江苏长峰电缆有限公司
审计报告
天职业字[2015]247号
目 录
审计报告 1
2013年度、2014年1-9月财务报表 3
2013年度、2014年1-9月财务报表附注 9
审计报告
天职业字[2015]247号江苏长峰电缆有限公司：
我们审计了后附的江苏长峰电缆有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2014年9月30日和2013年12月31日的资产负债表，2014年1-9月和2013年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2014年9月30日和2013年12月31日的财务状况以及2014年1-9月和2013年度的经营成果和现金流量。
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中国注册会计师：
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙人） 王传邦
中国·北京
二○一五年二月二日
中国注册会计师：
郑斐
资产负债表
编制单位：江苏长峰电缆有限公司 金额单位：元
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|项 目|2014年9月30日星期二|2013年12月31日星期二|附注编号|
|流动资产||||
|货币资金|2 69,711,807.94|3 30,311,790.34|六、1|
|△结算备付金||||
|△拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|2 ,176,250.09|1 0,327,795.00|六、2|
|应收账款|2 92,722,823.14|3 89,704,442.31|六、3|
|预付款项|1 3,962,151.87|1 0,917,307.09|六、4|
|△应收保费||||
|△应收分保账款||||
|△应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|2 31,722,314.03|2 23,192,830.82|六、5|
|△买入返售金融资产||||
|存货|2 15,749,936.36|1 85,511,861.26|六、6|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|1 00,000.00||六、7|
|流动资产合计|1 ,026,145,283.43|1 ,149,966,026.82||
|非流动资产||||
|△发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||||
|投资性房地产|4 0,809,963.32|4 2,459,888.26|六、8|
|固定资产|1 48,981,842.66|1 49,957,549.75|六、9|
|在建工程|4 ,533,853.85|1 2,819,398.71|六、10|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|1 0,973,492.50|1 1,136,749.65|六、11|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用|3 ,347,636.11|4 ,614,270.94|六、12|
|递延所得税资产|5 ,251,487.12|4 ,493,586.10|六、13|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计|2 13,898,275.56|2 25,481,443.41||
|资 产 总 计|1 ,240,043,558.99|1 ,375,447,470.23||

法定代表人：陆泉林 主管会计工作负责人：单春花 会计机构负责人：单春花
资产负债表（续）
编制单位：江苏长峰电缆有限公司 金额单位：元
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|项 目|2014年9月30日星期二|2013年12月31日星期二|附注编号|
|流动负债||||
|短期借款|282,700,000.00|316,000,000.00|六、16|
|△向中央银行借款||||
|△吸收存款及同业存款||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|△拆入资金||||
|应付票据|564,550,000.00|586,946,059.00|六、17|
|应付账款|162,480,564.61|180,803,290.43|六、18|
|预收款项|21,169,960.25|57,881,356.04|六、19|
|△卖出回购金融资产款||||
|△应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|5,663,779.16|10,978,797.32|六、20|
|应交税费|2,780,354.84|6,119,963.69|六、21|
|应付利息|414,690.00|562,786.14|六、22|
|应付股利||||
|其他应付款|4,799,598.00|12,397,335.00|六、23|
|△应付分保账款||||
|△保险合同准备金||||
|△代理买卖证券款||||
|△代理承销证券款||||
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计|1,044,558,946.86|1,171,689,587.62||
|非流动负债||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|其中:优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债|601,874.28||六、24|
|递延收益||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计|601,874.28|||
|负 债 合 计|1,045,160,821.14|1,171,689,587.62||
|所有者权益||||
|实收资本(或股本)|218,800,000.00|218,800,000.00|六、25|
|其他权益工具||||
|其中:优先股||||
|永续债||||
|资本公积||||
|减:库存股||||
|其他综合收益||||
|专项储备||||
|盈余公积|2,539,634.48|2,539,634.48|六、26|
|一般风险准备||||
|未分配利润|-26,456,896.63|-17,581,751.87|六、27|
|所有者权益合计|194,882,737.85|203,757,882.61||
|负债及所有者权益合计|1,240,043,558.99|1,375,447,470.23||

法定代表人：陆泉林 主管会计工作负责人：单春花 会计机构负责人：单春花
利润表
编制单位：江苏长峰电缆有限公司 金额单位：元
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|项 目|2014年1-9月|2013年度|附注编号|
|一、营业总收入|3 81,090,655.73|7 32,744,460.45||
|其中: 营业收入|3 81,090,655.73|7 32,744,460.45|六、28|
|△利息收入||||
|△已赚保费||||
|△手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本|3 93,218,572.83|7 36,325,392.94||
|其中:营业成本|3 27,548,940.77|6 26,221,693.75|六、28|
|△利息支出||||
|△手续费及佣金支出||||
|△退保金||||
|△赔付支出净额||||
|△提取保险合同准备金净额||||
|△保单红利支出||||
|△分保费用||||
|营业税金及附加|1 ,070,572.77|1 ,625,317.86|六、29|
|销售费用|1 2,875,955.27|2 0,207,846.13|六、30|
|管理费用|1 6,280,960.22|3 2,990,793.93|六、31|
|财务费用|3 1,445,751.87|5 1,183,045.67|六、32|
|资产减值损失|3 ,996,391.93|4 ,096,695.60|六、33|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益||7 10,536.80|六、34|
|其中:对联营企业和合营企业的投资收益||||
|△汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-12,127,917.10|-2,870,395.69||
|加: 营业外收入|3 ,257,400.00|7 73,600.00|六、35|
|其中:非流动资产处置利得||||
|减：营业外支出|7 62,528.68|1 53,027.19|六、36|
|其中:非流动资产处置损失|1 0,590.00|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|- 9,633,045.78|- 2,249,822.88||
|减：所得税费用|- 757,901.02|6 5,720.05|六、37|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|- 8,875,144.76|- 2,315,542.93||
|六、其他综合收益的税后净额||||
|(一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定收益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|(二) 以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|七、综合收益总额|- 8,875,144.76|- 2,315,542.93||
|八、每股收益||||
|(一) 基本每股收益||||
|(二) 稀释每股收益||||

法定代表人：陆泉林 主管会计工作负责人：单春花 会计机构负责人：单春花
现金流量表
编制单位：江苏长峰电缆有限公司 金额单位：元
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|项 目|2014年1-9月|2013年度|附注编号|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|447,891,741.56|792,077,239.17||
|△客户存款和同业存放款项净增加额||||
|△向中央银行借款净增加额||||
|△向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|△收到原保险合同保费取得的现金||||
|△收到再保险业务现金净额||||
|△保户储金及投资款净增加额||||
|△处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|△收取利息、手续费及佣金的现金||||
|△拆入资金净增加额||||
|△回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|10,909,037.44|19,699,719.42|六、38（1）|
|经营活动现金流入小计|458,800,779.00|811,776,958.59||
|购买商品、接受劳务支付的现金|395,278,667.37|672,874,072.26||
|△客户贷款及垫款净增加额||||
|△存放中央银行和同业款项净增加额||||
|△支付原保险合同赔付款项的现金||||
|△支付利息、手续费及佣金的现金||||
|△支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金|19,313,981.43|23,565,677.48||
|支付的各项税费|14,262,842.87|14,420,576.18||
|支付其他与经营活动有关的现金|29,886,508.88|65,780,030.28|六、38（2）|
|经营活动现金流出小计|458,742,000.55|776,640,356.20||
|经营活动产生的现金流量净额|58,778.45|35,136,602.39|六、39|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|350,000.00|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计|350,000.00|||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|6,544,287.05|22,463,904.11||
|投资支付的现金||||
|△质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|100,000.00||六、38（3）|
|投资活动现金流出小计|6,644,287.05|22,463,904.11||
|投资活动产生的现金流量净额|-6,294,287.05|-22,463,904.11||
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金|277,500,000.00|503,200,000.00||
|△发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|2,287,953,024.66|3,234,289,352.86|六、38（4）|
|筹资活动现金流入小计|2,565,453,024.66|3,737,489,352.86||
|偿还债务支付的现金|310,800,000.00|514,200,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|16,946,083.13|25,718,271.01||
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|2,256,548,614.15|3,226,786,845.50|六、38（5）|
|筹资活动现金流出小计|2,584,294,697.28|3,766,705,116.51||
|筹资活动产生的现金流量净额|-18,841,672.62|-29,215,763.65||
|四、汇率变动对现金的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额|-25,077,181.22|-16,543,065.37|六、39|
|加：期初现金及现金等价物的余额|26,628,060.47|43,171,125.84|六、39|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,550,879.25|26,628,060.47|六、39|

法定代表人：陆泉林 主管会计工作负责人：单春花 会计机构负责人：单春花
所有者权益变动表
编制单位：江苏长峰电缆有限公司 金额单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年1-9月||||||||||||
||实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|△一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他|||||||||
|一、上年年末余额|218,800,000.00||||||||2,539,634.48||-17,581,751.87|203,757,882.61|
|加：会计政策变更|||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||
|其他|||||||||||||
|二、本年年初余额|218,800,000.00||||||||2,539,634.48||-17,581,751.87|203,757,882.61|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||||||||-8,875,144.76|-8,875,144.76|
|（一）综合收益总额|||||||||||-8,875,144.76|-8,875,144.76|
|（二）所有者投入和减少资本|||||||||||||
|1.所有者投入的普通股|||||||||||||
|2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||
|3.股份支付计入股东权益的金额|||||||||||||
|4.其他|||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||||||
|1.提取盈余公积|||||||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||||||
|3.对所有者（或股东）的分配|||||||||||||
|4.其他|||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）|||||||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||
|4.结转重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动|||||||||||||
|5.其他|||||||||||||
|(五)专项储备提取和使用|||||||||||||
|1.本年提取|||||||||||||
|2.本年使用|||||||||||||
|（六）其他|||||||||||||
|四、本年年末余额|218,800,000.00||||||||2,539,634.48||-26,456,896.63|194,882,737.85|

法定代表人：陆泉林 主管会计工作负责人：单春花 会计机构负责人：单春花
所有者权益变动表(续)
编制单位：江苏长峰电缆有限公司 金额单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2013年度||||||||||||
||实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|△一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他|||||||||
|一、上年年末余额|218,800,000.00||||||||2,539,634.48||-15,266,208.94|206,073,425.54|
|加：会计政策变更|||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||
|其他|||||||||||||
|二、本年年初余额|218,800,000.00||||||||2,539,634.48||-15,266,208.94|206,073,425.54|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||||||||-2,315,542.93|-2,315,542.93|
|（一）综合收益总额|||||||||||-2,315,542.93|-2,315,542.93|
|（二）所有者投入和减少资本|||||||||||||
|1.所有者投入的普通股|||||||||||||
|2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||
|3.股份支付计入股东权益的金额|||||||||||||
|4.其他|||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||||||
|1.提取盈余公积|||||||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||||||
|3.对所有者（或股东）的分配|||||||||||||
|4.其他|||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）|||||||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||
|4.结转重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动|||||||||||||
|5.其他|||||||||||||
|(五)专项储备提取和使用|||||||||||||
|1.本年提取|||||||||||||
|2.本年使用|||||||||||||
|（六）其他|||||||||||||
|四、本年年末余额|218,800,000.00||||||||2,539,634.48||-17,581,751.87|203,757,882.61|

法定代表人：陆泉林 主管会计工作负责人：单春花 会计机构负责人：单春花
江苏长峰电缆有限公司
2013年度及 2014年 1-9月财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
公司名称：江苏长峰电缆有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）。
公司法定代表人：陆泉林。
公司注册地：江苏省宜兴市。
公司地址：江苏省宜兴市官林镇工业区。
业务性质：制造业。
主要经营活动：电线电缆、电缆盘、塑料制品的制造、销售；金属材料的加工、销售；化工产品及原料（除危险化学品）、电工器材、电缆桥架的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
财务报告批准报出日：2015年2月2日。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营
公司自报告期末起 12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素，本财务报表以公司持续经营假设为基础进行编制。
三、重要会计政策、会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号-财务报告的一般规定》(2010年修订)(以下简称“第 15号文(2010年修订)”)的列报和披露要求。
（二）会计期间和经营周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
（五）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（六）外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
（七）金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（八）应收款项坏账准备的核算
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
应收账款以账面余额500万元以上(含)为标准、其他应收款以账单项金额重大的判断依据或金额标准
面余额100万元以上(含)为标准。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的提方法 差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
指经单独减值测试后未发现明显减值风险的，并按款项发生时间账龄分析法组合
作为信用风险特征组合的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
（2）账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
0-6个月(含6个月，以下同) 0.50 5.007-12月 5.00 5.001-2年 10.00 10.002-3年 30.00 30.003-4年 50.00 50.004-5年 80.00 80.005年以上 100.00 100.003．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收单项计提坏账准备的理由
款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的坏账准备的计提方法
差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（九）存货的核算方法
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货分类为原材料、在产品、库存商品、发出商品、周转材料、委托加工物资等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
（十）长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股份溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法
核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
4.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
5.长期股权投资的处置
5.1部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
5.2部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资
或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
6.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十一）投资性房地产的核算方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十二）固定资产的核算方法
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-40 5或10 2.25-4.75
机器设备 10 5或10 9.00-9.50
运输工具 5 5或10 18.00-19.00
办公设备及其他 5 5或10 18.00-19.00
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十三）在建工程的核算方法
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
（十四）借款费用的核算
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（十五）无形资产的核算方法
1.无形资产包括土地使用权、软件，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件 3-10
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
（十六）长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十七）预计负债的核算方法
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（十八）收入确认核算
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生
的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（十九）政府补助的核算
1.政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
2.政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。
4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（二十）递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（二十一）经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（二十二）职工薪酬
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2.辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
3.设定提存计划
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
四、税项
（一）主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
营业税 应纳税营业额 5%
从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的
房产税 1.2%、12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴
土地使用税 按实际使用面积为计税基础 4元/平方米
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%
（二）税收优惠及批文
根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为：GR201232000773），本公司通过高新技术企业认定，享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策，认定有效期为三年，自2012年至2014年。
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
1.会计政策的变更
公司本期未发生会计政策变更。
2.会计估计的变更
公司本期未发生会计估计变更。
3.前期会计差错更正
公司本期未发生前期会计差错更正。
六、财务报表主要项目注释
1.货币资金
（1）分类列示
2014年9月30日 2013年12月31日
项目
原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币现金 226,137.09 477,690.55其中：人民币 226,137.09 1.00 226,137.09 477,690.55 1.00 477,690.55银行存款 1,274,523.98 26,100,160.74其中：人民币 1,274,523.98 1.00 1,274,523.98 26,100,160.74 1.00 26,100,160.74其他货币资金 268,211,146.87 303,733,939.05其中：人民币 268,211,146.87 1.00 268,211,146.87 303,733,939.05 1.00 303,733,939.05合计 269,711,807.94 330,311,790.34（2）2014年9月30日存在抵押、冻结等对变现有限制款项268,160,928.69元，其中银行承兑汇票保证金225,300,000.00元、履约保函及投标保证金2,507,662.70元，信用证保证金40,353,265.99元。
（3）截止2014年9月30日，公司无存放在境外的款项、不存在有潜在回收风险的款项。
2.应收票据
（1）分类列示
票据种类 2014年9月30日 2013年12月31日
银行承兑汇票 2,176,250.09 10,327,795.00合计 2,176,250.09 10,327,795.00（2）2014年9月30日已背书或贴现但尚未到期的应收票据金额为86,955,149.40元，其中金额较大的前五项列示如下：
出票单位 出票日期 到期日期 金额
江苏上鸿润合金复合材料有限公司 2014-6-9 2014-12-9 8,850,000.00合肥电力安装总公司 2014-4-25 2014-10-25 4,000,000.00包头钢铁（集团）有限责任公司 2014-4-11 2014-10-11 3,500,000.00包头钢铁（集团）有限责任公司 2014-4-11 2014-10-11 3,500,000.00内蒙古包钢钢联股份有限公司 2014-4-4 2014-10-4 3,500,000.00合计 23,350,000.00（3）截至2014年9月30日无已质押的应收票据。
（4）截至2014年9月30日无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据情况。
3.应收账款
（1）按类别列示
2014年9月30日
类别
占总额比 坏账准备计提金额 坏账准备
例（%） 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 313,614,473.48 100 20,891,650.34 6.66其中：账龄组合 313,614,473.48 100 20,891,650.34 6.66单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 313,614,473.48 100 20,891,650.34
续上表
2013年12月31日
类别
占总额比 坏账准备计提金额 坏账准备
例（%） 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 411,841,005.14 100 22,136,562.83 5.38其中：账龄组合 411,841,005.14 100 22,136,562.83 5.38单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 411,841,005.14 100 22,136,562.83
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
2014年9月30日 2013年12月31日
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备0-6个月（含6
136,906,888.86 43.65 684,534.44 240,150,211.44 58.31 1,200,751.06个月，以下同）
7-12月 74,753,412.76 23.84 3,737,670.64 79,437,988.02 19.29 3,971,899.401年以内小计 211,660,301.62 67.49 4,422,205.08 319,588,199.46 77.60 5,172,650.461-2年 82,306,599.37 26.24 8,230,659.94 56,209,480.53 13.65 5,620,948.052-3年 9,463,752.69 3.02 2,839,125.81 33,891,011.47 8.23 10,167,303.443-4年 9,171,789.84 2.92 4,585,894.92 1,926,611.16 0.47 963,305.584-5年 991,326.86 0.32 793,061.49 66,736.11 0.01 53,388.895年以上 20,703.10 0.01 20,703.10 158,966.41 0.04 158,966.41合计 313,614,473.48 100 20,891,650.34 411,841,005.14 100 22,136,562.83（3）本年度应收账款无核销情况。
（4）截至2014年9月30日应收账款金额前五名情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 坏账金额额的比例（%）
中冶天工上海十三冶建设有限公司 非关联方 13,513,654.14 4.31 964,600.41湖南华力通线缆股份有限公司 非关联方 12,160,466.13 3.88 1,036,736.84合肥电力安装总公司 非关联方 11,709,537.10 3.73 466,689.78中国中材国际工程股份有限公司 非关联方 11,091,969.20 3.54 55,459.85合肥丰力电力工程有限公司 非关联方 10,403,213.06 3.32 1,038,570.56合计 58,878,839.63 18.78 3,562,057.44
4.预付款项
（1）按账龄列示
账龄 2014年09月30日 比例（%） 2013年12月31日 比例（%）1年以内（含1年） 6,714,525.87 48.09 4,775,761.09 43.741-2年（含2年） 1,108,000.00 7.94 6,141,546.00 56.262-3年（含3年） 6,139,626.00 43.97
合计 13,962,151.87 100 10,917,307.09 100（2）截至2014年9月30日预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因预付设备款，尚上海鑫天帝实业有限公司 非关联方 10,208,591.73 3年以内
未到货
预付设备款，尚上海中联电缆工程技术总公司 非关联方 1,000,000.00 1-2年
未到货
江苏省电力公司宜兴市供电公司 非关联方 889,166.30 1年以内 预存电费
预付材料款，尚京慧诚（上海）商贸有限公司 非关联方 712,141.15 1年以内
未到货
预付货款，尚未江苏红云电缆有限公司 非关联方 294,092.50 1年以内
到货
合计 13,103,991.68
5.其他应收款
（1）按类别列示
2014年9月30日
类别
占总额比 坏账准备计提金额 坏账准备
例（%） 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
192,121,976.04 78.49 3,020,000.00 1.57的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 51,185,302.59 20.91 10,034,597.16 19.60其中：账龄组合 51,185,302.59 20.91 10,034,597.16 19.60单项金额虽不重大但单项计提坏账
1,477,017.64 0.60 7,385.08 0.50准备的其他应收款
合计 244,784,296.27 100 13,061,982.24
续上表
2013年12月31日
类别
占总额比 坏账准备计提金额 坏账准备
例（%） 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
172,687,452.30 74.75
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 55,821,000.21 24.16 7,812,362.49 14.00其中：账龄组合 55,821,000.21 24.16 7,812,362.49 14.00单项金额虽不重大但单项计提坏账
2,505,056.13 1.09 8,315.33 0.33准备的其他应收款
合计 231,013,508.64 100 7,820,677.82
（2）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由
陆泉林 74,975,501.42 未来现金流量现值不低于账面价值江苏上鸿润合金复
55,319,247.19 未来现金流量现值不低于账面价值合材料有限公司
陆亚军 49,342,257.00 未来现金流量现值不低于账面价值周春妹 5,000,000.00 未来现金流量现值不低于账面价值预缴税款 3,454,549.67 未来现金流量现值不低于账面价值宜兴市苏锡包装有
3,020,000.00 3,020,000.00 100.00预计难以收回
限公司
待抵扣税金 1,010,420.76 未来现金流量现值不低于账面价值合计 192,121,976.04 3,020,000.00
（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
2014年9月30日 2013年12月31日
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备1年以内（含1年） 8,209,999.30 16.04 410,499.97 40,019,879.92 71.69 2,000,994.001-2年（含2年） 34,090,213.00 66.60 3,409,021.30 9,695,102.00 17.37 969,510.202-3年（含3年） 3,129,072.00 6.11 938,721.60 200,000.00 0.36 60,000.003-4年（含4年） 200,000.00 0.39 100,000.00 2,248,320.00 4.03 1,124,160.004-5年（含5年） 1,898,320.00 3.71 1,518,656.00
5年以上 3,657,698.29 7.15 3,657,698.29 3,657,698.29 6.55 3,657,698.29合计 51,185,302.59 100 10,034,597.16 55,821,000.21 100 7,812,362.49
（4）按性质列示其他应收款2014年9月30日余额
项目 2014年9月30日余额 备注
往来款 207,350,035.20
备用金 115,000.00
投标保证金 3,464,980.00
预缴税款 3,454,549.67
待抵扣税金 1,010,420.76
代扣代缴个人所得税 824,952.17
员工个人承担社保费 652,065.47
股权转让款 22,200,000.00 徐丹
土地转让款 1,900,000.00江苏基元生物医药科技有限公司代偿款 3,020,000.00 宜兴市苏锡包装有限公司
其他 792,293.00
合计 244,784,296.27
（5）2014年9月30日其他应收款金额前五名情况
占其他应收款总额单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（%）陆泉林 公司股东 74,975,501.42 5年以上 30.63江苏上鸿润合金复合材料有限公司同一最终控制方 55,319,247.19 1年以内 22.60陆亚军 公司股东 49,342,257.00 5年以上 20.16徐丹（注） 非关联方 22,200,000.00 1-2年 9.07江苏艾立可电子科技有限公司 非关联方 8,222,597.44 2年以内 3.36合计 210,059,603.05 85.82注：2013年11月，本公司将持有宜兴市官林生物科技发展有限公司49.00%的股权以2,450.00万元的价格、将持有启迪官林创业投资有限公司30.00%的股权以1,500.00万元的价格转让给徐丹。同时，本公司、宜兴市官林生物科技发展有限公司、徐丹签订三方转款协议，将本公司所欠宜兴市官林生物科技发展有限公司1,730.00万元款项转由徐丹偿还。截止2014年9月30日，上述股权转让款尚有2,220.00万元未收回。
6.存货
存货分类
2014年9月30日 2013年12月31日
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 4,221,096.41 4,221,096.41 12,609,277.21 12,609,277.21在产品 37,887,706.28 37,887,706.28 28,826,393.85 28,826,393.85
2014年9月30日 2013年12月31日
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值库存商品 30,093,899.26 30,093,899.26 52,890,692.71 52,890,692.71发出商品 143,117,277.23 143,117,277.23 90,317,750.97 90,317,750.97周转材料 219,357.39 219,357.39 833,622.86 833,622.86委托加工物资 210,599.79 210,599.79 34,123.66 34,123.66合计 215,749,936.36 215,749,936.36 185,511,861.26 185,511,861.267.其他流动资产
项目 2014年9月30日 2013年12月31日
招商银行理财产品（注） 100,000.00
合计 100,000.00
注：该理财产品系招商银行e+企业定期理财项目，到期日2014年12月26日。
8.投资性房地产
成本法计量的投资性房地产
项目 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年9月30日一、原价合计 46,313,682.40 46,313,682.40房屋及建筑物 46,313,682.40 46,313,682.40二、累计折旧和累计摊销合计 3,853,794.14 1,649,924.94 5,503,719.08房屋及建筑物 3,853,794.14 1,649,924.94 5,503,719.08三、投资性房地产减值准备累计
金额合计
房屋及建筑物
四、投资性房地产账面价值合计 42,459,888.26 40,809,963.32房屋及建筑物 42,459,888.26 40,809,963.32注1：投资性房地产2014年1-9月折旧额1,649,924.94元。
注2：2014年9月30日用于借款抵押的投资性房地产原值为25,077,300.00元，净值为20,492,685.90元，详见“附注五、15.所有权受到限制的资产”。
9.固定资产
（1）固定资产情况
项目 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年9月30日一、原价合计 195,408,090.27 8,829,492.38 211,800.00 204,025,782.65其中：房屋及建筑物 126,266,415.97 8,285,544.86 134,551,960.83机器设备 60,990,390.33 395,051.28 61,385,441.61
项目 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年9月30日运输工具 5,932,511.89 211,800.00 5,720,711.89办公设备及其他 2,218,772.08 148,896.24 2,367,668.32二、累计折旧合计 45,450,540.52 9,794,609.47 201,210.00 55,043,939.99其中：房屋及建筑物 18,332,242.71 4,760,616.57 23,092,859.28机器设备 22,055,962.77 4,326,128.25 26,382,091.02运输工具 4,185,632.50 444,759.44 201,210.00 4,429,181.94办公设备及其他 876,702.54 263,105.21 1,139,807.75三、固定资产减值准备累计金
额合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
办公设备及其他
四、固定资产账面价值合计 149,957,549.75 148,981,842.66其中：房屋及建筑物 107,934,173.26 111,459,101.55机器设备 38,934,427.56 35,003,350.59运输工具 1,746,879.39 1,291,529.95办公设备及其他 1,342,069.54 1,227,860.57注1：2014年1-9月折旧额为9,794,609.47元。2014年1-9月由在建工程转入固定资产原价为8,285,544.86元。
注2：2014年9月30日用于借款抵押的固定资产原值为88,742,274.05元，净值为53,725,480.12元，详见“附注五、15.所有权受到限制的资产”。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
生活配套园（8#职工楼） 尚在办理中 1年以内
生活配套园（9#职工楼） 尚在办理中 1年以内
10.在建工程
（1）在建工程余额
2014年9月30日 2013年12月31日
项目
减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 准备
房屋及建筑物 4,174,879.50 4,174,879.50 12,460,424.36 12,460,424.36机器设备 358,974.35 358,974.35 358,974.35 358,974.35合计 4,533,853.85 4,533,853.85 12,819,398.71 12,819,398.71（2）重大在建工程项目变化情况
预算数 本期转入固定 其他减工程投入占预算项目名称 2013年12月31日本期增加
（万元） 资产额 少额 的比例（%）北厂区合金
828.55 8,285,544.86 8,285,544.86 100.00车间1#
生物科技园
533.60 4,174,879.50 78.24办公楼
进口绞线机 2,000.00 358,974.35 1.79合计 3,362.15 12,819,398.71 8,285,544.86
接上表：
工程进度及达到预计 利息资本化 其中：本期利息本期利息资
资金来源2014年9月30日可使用状态的时间 金额 资本化金额 本化率（%）
2014年1月完工 自有资金
主体结构完成，尚未
自有资金 4,174,879.50装修装饰
辅助设备（主放线架）
已完成，主要设备尚 自有资金 358,974.35未采购
4,533,853.8511.无形资产
无形资产情况
项目 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年9月30日一、原价合计 12,310,727.64 48,525.64 12,359,253.28其中：软件 415,760.68 48,525.64 464,286.32土地使用权 11,894,966.96 11,894,966.96二、累计摊销额合计 1,173,977.99 211,782.79 1,385,760.78其中：软件 79,605.61 33,358.32 112,963.93土地使用权 1,094,372.38 178,424.47 1,272,796.85
项目 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年9月30日三、无形资产减值准备累计金
额合计
其中：软件
土地使用权
四、无形资产账面价值合计 11,136,749.65 10,973,492.50其中：软件 336,155.07 351,322.39土地使用权 10,800,594.58 10,622,170.11注1：2014年1-9月摊销额为211,782.79元。
注2：2014年9月30日用于借款抵押的无形资产原值为10,289,456.96元，净值为9,075,528.81元，详见“附注五、15.所有权受到限制的资产”。
12.长期待摊费用
项目 2013年12月31日本期增加额 本期摊销额 其他减少额2014年9月30日其他减少的原因绿化工程 4,249,050.00 267,000.00 1,349,983.33 3,166,066.67
零星工程 365,220.94 183,651.50 181,569.44
合计 4,614,270.94 267,000.00 1,533,634.83 3,347,636.11
13．递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
项目 2014年9月30日 2013年12月31日
坏账准备 5,093,044.89 4,493,586.10可抵扣亏损 158,442.23
合计 5,251,487.12 4,493,586.10（2）可抵扣差异项目明细
项目 2014年9月30日 2013年12月31日
坏账准备 33,953,632.58 29,957,240.65可抵扣亏损 1,056,281.55
合计 35,009,914.13 29,957,240.6514.资产减值准备
本期减少
项目 2013年12月31日 本期计提 2014年9月30日转回 转销 合计
坏账准备 29,957,240.65 3,996,391.93 33,953,632.58合计 29,957,240.65 3,996,391.93 33,953,632.58
15.所有权受到限制的资产
2013年12月31日 2014年9月30日所有权受到限制的资产 本期增加 本期减少
账面价值 账面价值一、用于担保的资产（注1）
1.投资性房地产 21,386,064.71 893,378.81 20,492,685.90其中：房屋及建筑物 21,386,064.71 893,378.81 20,492,685.902.固定资产 58,295,810.56 4,570,330.44 53,725,480.12其中：房屋及建筑物 33,791,589.04 1,693,082.20 32,098,506.84机器设备 24,504,221.52 2,877,248.24 21,626,973.283.无形资产 9,229,870.63 154,341.82 9,075,528.81其中：土地使用权 9,229,870.63 154,341.82 9,075,528.814.应收账款（注2） 10,690,336.90 10,690,336.90
二、其他原因造成所有权受到限制
的资产
货币资金（注3） 303,683,729.87 594,650,036.60 630,172,837.78 268,160,928.69合计 403,285,812.67 594,650,036.60 646,481,225.75 351,454,623.52注1：详见“附注六、16.短期借款”、“附注六、17.应付票据”。
注2：截止2013年12月31日，公司以账面原值10,690,336.90元的应收账款质押借款。
注3：期末受限货币资金中银行承兑汇票保证金225,300,000.00元、履约保函及投标保证金2,507,662.70元，信用证保证金40,353,265.99元。
16.短期借款
（1）借款类别
借款类别 2014年9月30日 2013年12月31日
保证借款 211,000,000.00 232,000,000.00抵押保证借款（注2） 71,700,000.00 75,000,000.00保理借款（注1） 9,000,000.00合计 282,700,000.00 316,000,000.00注1：保理借款是公司以合同总价为13,337,001.40元的销售订单质押取得的借款，截止2013年12月31日，保理合同项下应收账款余额10,690,336.90元。
（2）保证借款明细
贷款银行 贷款金额 贷款起始日 贷款到期日 借款方式 保证人
陆泉林、陆亚军、周春妹、无中国农业银行丰义支行 5,500,000.00 2013-10-12 2014-10-10保证借款
锡市曙光电缆有限公司
贷款银行 贷款金额 贷款起始日 贷款到期日 借款方式 保证人
陆泉林、陆亚军、周春妹、无中国农业银行丰义支行 9,500,000.00 2014-1-14 2015-1-13保证借款
锡市曙光电缆有限公司陆泉林、周春妹、江苏中超投宁波银行宜兴支行 5,000,000.00 2014-6-13 2015-6-13保证借款
资集团有限公司
陆泉林、周春妹、江苏中超投宁波银行宜兴支行 5,000,000.00 2014-9-4 2015-9-4保证借款
资集团有限公司
陆泉林、宜兴市天源铜业有限交通银行官林支行 8,000,000.00 2014-6-18 2014-12-17保证借款
公司
陆泉林、宜兴市天源铜业有限交通银行官林支行 10,000,000.00 2014-6-6 2014-12-5保证借款
公司
陆泉林、陆亚军、江苏中超投光大银行无锡分行 15,000,000.00 2014-7-1 2015-6-30保证借款
资集团有限公司
陆泉林、周春妹、无锡市曙光中国建设银行官林支行 10,000,000.00 2014-1-9 2015-1-8保证借款
电缆有限公司
陆泉林、周春妹、江苏中超投中国建设银行官林支行 10,000,000.00 2014-8-22 2015-8-21保证借款
资集团有限公司
陆泉林、周春妹、江苏红峰电中国建设银行官林支行 10,000,000.00 2013-10-23 2014-10-22保证借款
缆集团有限公司
江苏银行宜兴支行 18,000,000.00 2014-6-18 2015-6-17保证借款江苏中超投资集团有限公司陆泉林、陆亚军、宜兴市天源浦发银行宜兴支行 10,000,000.00 2014-3-13 2015-3-13保证借款
铜业有限公司
陆泉林、陆亚军、江苏中超投浦发银行宜兴支行 5,000,000.00 2014-9-3 2015-9-3保证借款
资集团有限公司
江苏宜兴农村商业银行 无锡市曙光电缆有限公司、陆 19,000,000.00 2014-9-19 2015-3-19保证借款
丰义支行 泉林、周春妹
江苏宜兴农村商业银行 江苏中超投资集团有限公司、 15,000,000.00 2014-5-13 2014-11-13保证借款
丰义支行 陆泉林、陆亚军
江苏上鸿润合金复合材料有限公司、江苏中超投资集团有华夏银行无锡五爱支行 30,000,000.00 2014-5-28 2015-2-28保证借款
限公司、杨小明、杨飞、陆泉林、陆亚军、滆湖度假村江苏中超投资集团有限公司、杨小明、杨飞、陆泉林、陆亚华夏银行无锡五爱支行 20,000,000.00 2014-5-27 2015-2-27保证借款
军、江苏上鸿润合金复合材料有限公司
无锡市曙光电缆有限公司、江招商银行宜兴支行 6,000,000.00 2014-6-20 2014-12-20保证借款苏中超投资集团有限公司、陆泉林、陆亚军、周春妹合计 211,000,000.00
（3）抵押保证借款明细
贷款银行 贷款金额 贷款起始日 贷款到期日 借款方式 保证人 抵押物
陆泉林、陆亚军、周春妹、土地使用权号：宜国用（2005）字第000194号/宜国用（2006）中国农业银行丰义支行 7,200,000.00 2013-10-9 2014-10-8抵押保证借款 无锡市曙光电缆有限公 字第000124号；房产证号：ED000129、ED000224、E0003555、司 E0003556、E0003663、E0004003-4004号
土地使用权号：宜国用（2005）字第000194号/宜国用（2006）中国农业银行丰义支行 14,500,000.00 2013-10-25 2014-10-24抵押保证借款 陆泉林、陆亚军、周春妹字第000124号；房产证号：ED000129、ED000224、E0003555、E0003556、E0003663、E0004003-4004号
土地使用权号：宜国用（2005）字第000194号、宜国用（2006）陆泉林、陆亚军、周春妹、字第000124号；房产证号：宜房权证官林字第1000081660、中国农业银行丰义支行 8,000,000.00 2014-9-12 2015-9-11抵押保证借款 江苏中超投资集团有限 1000081661、1000081664、1000098695、1000081626、ED000129、公司 ED000224、E0003555、E0003556、E0003663、E0004003-4004号；机械设备：动产抵押登记书苏B2-0-（2013）第126号土地使用权号：宜国用（2005）字第000194号、宜国用（2006）陆泉林、陆亚军、周春妹、字第000124号；宜房权证官林字第1000081660、1000081661、中国农业银行丰义支行 5,000,000.00 2014-8-15 2015-8-14抵押保证借款 江苏中超投资集团有限 1000081664、1000098695、1000081626、ED000129、ED000224、公司 E0003555、E0003556、E0003663、E0004003-4004号；机械设备：动产抵押登记书苏B2-0-（2013）第126号中国建设银行官林支行 7,000,000.00 2014-9-24 2015-9-23抵押保证借款 陆泉林、周春妹 土地使用权号：宜国用（2011）第14600518号土地使用权号：宜国用（2012）第14600285、1600288号（宜中国建设银行官林支行 15,000,000.00 2014-9-25 2015-9-24抵押保证借款 陆泉林、周春妹 兴市官林生物科技发展有限公司土地）、宜国用（2011）第14600069号、宜国用（2010）第14600249号宜房权证官林字第1000099435、1000099438、1000041495、中国建设银行官林支行 15,000,000.00 2014-9-25 2015-9-24抵押保证借款 陆泉林、周春妹
1000041497、1000081648号
合计 71,700,000.00
注2：①截止2014年9月30日，本公司向中国农业银行丰义支行抵押保证借款34,700,000.00元，以本公司房屋及建筑物、土地使用权、机器设备作为抵押担保物，同时由陆泉林、陆亚军、周春妹、无锡市曙光电缆有限公司及江苏中超投资集团有限公司提供保证担保。
本公司用于抵押担保的房屋及建筑物原值42,158,441.88元，累计折旧14,661,538.14元，净值27,496,903.74元，房屋产权证号分别为宜房权证官林字第E0004003号、宜房权证官林字第E0003555号、宜房权证官林字第E0004004号、宜房权证官林字第ED000129号、宜房权证官林字第E0003663号、宜房权证官林字第ED000224号、宜房权证官林字第E0003556号、宜房权证官林字第1000081626号、宜房权证官林字第1000081664号、宜房权证官林字第1000081661号、宜房权证官林字第1000081660号、宜房权证官林字第1000098695号。
本公司用于抵押担保的土地使用权原值2,179,688.00元，累计摊销400,986.27元，净值1,778,701.73元，土地使用权证号分别为宜国用（2005）字第000194号、宜国用（2006）字第000124号。
本公司用于抵押担保的机器设备原值25,361,018.13元，累计折旧16,655,093.59元，净值8,705,924.54元。
②截止2014年9月30日，本公司向中国建设银行官林支行抵押保证借款37,000,000.00元，以本公司房屋及建筑物、土地使用权以及关联方宜兴市官林生物科技发展有限公司土地使用权作为抵押担保物，同时由股东陆泉林、周春妹提供保证担保。
本公司用于抵押担保的房屋及建筑物原值30,443,972.56元，累计折旧5,349,683.56元，净值25,094,289.00元，房屋产权证号分别为宜房权证官林字第1000041497号、宜房权证官林字第1000041495号、宜房权证官林字第1000081648号、宜房权证官林字第1000099435号、宜房权证官林字第1000099438号。
本公司用于抵押担保的土地使用权原值8,109,768.96元，累计摊销812,941.88元，净值7,296,827.08元，土地使用权证号分别为宜国用（2011）第14600518号、宜国用（2011）第14600069号、宜国用（2010）第14600249号。
关联方宜兴市官林生物科技发展有限公司用于抵押担保的土地使用权证号为宜国用（2012）第14600285、1600288号。
17．应付票据
按种类列示
票据种类 2014年9月30日 2013年12月31日
银行承兑汇票 390,300,000.00 470,696,059.00商业承兑汇票 50,000,000.00信用证（注2） 174,250,000.00 66,250,000.00合计 564,550,000.00 586,946,059.00
注1：下一会计期间将到期的应付票据金额为564,550,000.00元。
注2：本公司2014年9月30日信用证余额174,250,000.00元，其中，在中国银行官林支行开立信用证29,000,000.00元，以本公司机器设备作为抵押担保物，同时由陆亚军、蒋苏宜、陆泉林、周春妹、江苏中超投资集团有限公司提供保证担保。
本公司用于抵押的机器设备原值15,856,141.48元，累计折旧2,935,092.74元，净值12,921,048.74元。
18.应付账款
（1）按性质列示
应付账款性质 2014年9月30日 2013年12月31日
材料款 156,258,644.19
168,323,428.95设备款 2,125,693.90
3,472,011.70运费 3,539,877.44
8,667,564.42其他 556,349.08
340,285.36合计 162,480,564.61 180,803,290.43（2）截至2014年9月30日无账龄超过1年的大额应付款项。
19.预收款项
（1）按性质列示
预收款项性质 2014年9月30日 2013年12月31日
预收销售货款 21,169,960.25 57,881,356.04合计 21,169,960.25 57,881,356.04（2）截至2014年9月30日无账龄超过1年的大额预收款项。
20.应付职工薪酬
（1）按类别列示
项目 2013年12月31日 本期增加 本期支付 2014年9月30日一、工资、奖金、津贴和补贴 10,640,535.56 11,149,603.93 16,410,887.80 5,379,251.69二、职工福利费 805,158.30 805,158.30
三、社会保险费 338,261.76 2,007,453.04 2,061,187.33 284,527.47其中：1．医疗保险费 85,536.00 547,476.14 561,088.22 71,923.922．基本养老保险费 217,728.00 1,216,608.55 1,251,149.44 183,187.113．年金缴费
4．失业保险费 15,555.84 91,275.83 93,746.31 13,085.36
项目 2013年12月31日 本期增加 本期支付 2014年9月30日5．工伤保险费 15,552.00 121,662.00 124,150.43 13,063.576．生育保险费 3,889.92 30,430.52 31,052.93 3,267.51四、住房公积金 23,508.00 23,508.00
五、工会经费
六、职工教育经费 13,240.00 13,240.00
七、非货币性福利
八、短期利润分享计划
九、因解除劳动关系给予的补偿
十、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 10,978,797.32 13,998,963.27 19,313,981.43 5,663,779.16（2）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。
21.应交税费
按税种列示
税费项目 2014年9月30日 2013年12月31日
1．企业所得税 4,434.58 528,440.842．增值税 1,601,339.55 3,663,309.463．营业税 218,837.10 89,874.344．土地使用税 136,570.10 172,101.705．房产税 261,381.27 446,879.106．印花税 26,747.20 30,870.307．城市维护建设税 125,563.25 192,750.868．教育费附加 89,688.04 137,679.199．综合规费 308,726.52 849,162.9010．代扣代缴个人所得税 7,067.23 8,895.00合计 2,780,354.84 6,119,963.6922.应付利息
按类别列示
2014年9月30日
项目 2014年9月30日 2013年12月31日 逾期原因
逾期金额
短期借款应付利息 414,690.00 562,786.14
合计 414,690.00 562,786.14
23.其他应付款
（1）按性质列示
其他应付款性质 2014年9月30日 2013年12月31日
往来款 4,799,598.00 12,397,335.00合计 4,799,598.00 12,397,335.00（2）截至2014年9月30日账龄超过1年的大额其他应付款3,590,000.00元，未偿还原因为对方未催收，在资产负债表日后尚未偿还。
（3）截至2014年9月30日金额较大的其他应付款情况
单位名称 性质或内容 金额
宜兴市官林经济发展总公司 往来款 1,500,000.00宜兴市官林镇财政所土地出让金专户 往来款 1,400,000.00宜兴市官林生物科技发展有限公司 关联方往来款 690,000.00公司员工 员工报销费用 676,887.58合计 4,266,887.5824.预计负债
按种类列示
种类 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年9月30日未决诉讼（注） 601,874.28 601,874.28合计 601,874.28 601,874.28注：本公司与江苏鑫峰电缆有限公司产生货款纠纷；2014年8月27日，经江苏省宜兴市人民法院一审判决，本公司败诉，本公司应偿还江苏鑫峰电缆有限公司电缆加工价款3,884,327.23元、相应利息589,034.28元及诉讼费12,840.00元。相应利息及诉讼费合计601,874.28元计入预计负债。2014年9月10日，本公司向江苏省无锡市中级人民法院提起二次诉讼。
25.实收资本
2014年9月30日 2013年12月31日
投资者名称
投资金额(万元) 所占比例（%） 投资金额(万元) 所占比例（%）陆泉林 13,128.00 60.00 13,128.00 60.00陆亚军 4,376.00 20.00 4,376.00 20.00周春妹 4,376.00 20.00 4,376.00 20.00合计 21,880.00 100 21,880.00 100
26.盈余公积
项目 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年9月30日法定盈余公积 2,539,634.48 2,539,634.48合计 2,539,634.48 2,539,634.4827.未分配利润
项目 2014年1-9月 2013年度
上期期末未分配利润 -17,581,751.87 -15,266,208.94期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 -17,581,751.87 -15,266,208.94加：本期净利润转入 -8,875,144.76 -2,315,542.93减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -26,456,896.63 -17,581,751.87 28.营业收入、营业成本
（1）营业收入及营业成本
项目 2014年1-9月 2013年度
主营业务收入 364,776,301.07 729,884,668.74其他业务收入 16,314,354.66 2,859,791.71营业收入合计 381,090,655.73 732,744,460.45主营业务成本 312,263,963.14 624,053,826.67其他业务成本 15,284,977.63 2,167,867.08营业成本合计 327,548,940.77 626,221,693.75（2）主营业务（分产品）
2014年1-9月 2013年度
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本裸电线 12,603,329.52 11,382,333.50 13,380,901.57 12,064,963.65电力电缆 306,351,089.48 260,627,470.11 613,207,483.76 522,304,509.45电气设备用电线电缆 45,821,882.07 40,254,159.53 103,296,283.41 89,684,353.57合计 364,776,301.07 312,263,963.14 729,884,668.74 624,053,826.67
（3）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 2014年1-9月营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）中国中材国际工程股份有限公司 72,490,489.74 19.02国网湖南省电力公司物资公司 15,241,505.90 4.00合肥电力安装总公司 13,655,311.28 3.58华电国际物资有限公司 11,026,394.85 2.89济南鲁源电气集团有限公司 8,734,630.54 2.29合计 121,148,332.31 31.7829.营业税金及附加
按项目列示
项目 2014年1-9月 2013年度 计缴标准
营业税 128,962.77 89,874.34应纳税营业额的5%
城市维护建设税 549,272.49 895,675.39应缴流转税额的7%
教育费附加 392,337.51 639,768.13应缴流转税额的5%
合计 1,070,572.77 1,625,317.86
30.销售费用
按项目列示
项目 2014年1-9月 2013年度
职工薪酬 2,743,339.35 1,664,040.52运费 5,984,138.48 12,316,743.33中标服务费 1,152,887.78 1,741,367.60招标代理费 308,065.82 65,222.00广告费 478,767.79 656,584.04宣传费 232,564.61 1,020,425.28差旅费 1,274,340.90 1,856,718.19展会费 319,287.68 339,459.00办公费 313,856.03 314,842.08其他 68,706.83 232,444.09合计 12,875,955.27 20,207,846.13
31.管理费用
按项目列示
项目 2014年1-9月 2013年度
职工薪酬 3,149,039.05 6,876,038.16折旧费 2,932,974.61 4,264,127.40税费 1,961,404.16 2,554,010.19差旅费 930,652.20 1,211,963.33业务招待费 1,838,084.04 6,569,079.68长期待摊费用摊销 1,533,634.83 925,690.62办公费 871,606.53 2,081,132.45土地规费 733,654.00
咨询服务费 418,761.14 869,613.87土地租赁费 414,891.00 545,688.00车辆使用费 276,249.87 233,455.79研发费用 261,054.81 4,627,641.03计量检定费 243,659.49 473,290.00绿化费 200,200.00 176,686.00无形资产摊销 211,782.79 274,988.18技术服务费 191,237.73 1,080,516.30其他 112,073.97 226,872.93合计 16,280,960.22 32,990,793.9332.财务费用
按项目列示
项目 2014年1-9月 2013年度
利息支出 16,797,986.99 25,650,426.62票据贴现 19,446,305.09 32,473,479.43减：利息收入 6,215,236.61 9,285,407.26手续费 1,416,696.40 2,344,546.88合计 31,445,751.87 51,183,045.67
33.资产减值损失
按项目列示
项目 2014年1-9月 2013年度
坏账损失 3,996,391.93 4,096,695.60合计 3,996,391.93 4,096,695.6034.投资收益
产生投资收益的来源 2014年1-9月 2013年度
处置长期股权投资产生的投资收益 710,536.80合计 710,536.8035.营业外收入
（1）按项目列示
计入当期非经常性损益项目 2014年1-9月 2013年度
的金额
政府补助 3,257,400.00 663,600.00 3,257,400.00违约金收入 110,000.00
合计 3,257,400.00 773,600.00 3,257,400.00（2）政府补助明细
补助项目 2014年1-9月 2013年度 与资产相关/与收益相关外贸发展扶持资金 34,000.00 与收益相关
房产清查资金 2,482,300.00 与收益相关
促进经济发展扶持资金 529,400.00 与收益相关
宜兴市财政局开拓市场资金补贴 12,600.00 与收益相关
商务发展专项资金 150,600.00 200,000.00 与收益相关
中小企业国际市场开拓资金 48,500.00 与收益相关
政府补贴 2,500.00 与收益相关
工业企业装备投入贴息专项资金 461,100.00 与收益相关
合计 3,257,400.00 663,600.00
36.营业外支出
按项目列示
计入当期非经常性损益项目 2014年1-9月 2013年度
的金额
固定资产处置损失 10,590.00 10,590.00公益性捐赠支出 150,000.00 150,000.00 150,000.00
计入当期非经常性损益项目 2014年1-9月 2013年度
的金额
滞纳金 64.40 3,027.19 64.40预计负债 601,874.28 601,874.28合计 762,528.68 153,027.19 762,528.6837.所得税费用
（1）按项目列示
项目 2014年1-9月 2013年度
所得税费用 -757,901.02 65,720.05其中：当期所得税 680,224.39递延所得税 -757,901.02 -614,504.34（2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明
项目 2014年1-9月 2013年度
利润总额 -9,633,045.78 -2,249,822.88按法定税率计算的所得税费用 -1,444,956.87 -337,473.43无须纳税的收入 106,580.52不可抵扣的费用 687,055.85 856,847.08研发费加计扣除 -347,073.08未确认的可抵扣亏损的影响
所得税费用合计 -757,901.02 65,720.0538.现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2014年1-9月 2013年度
政府补助 3,257,400.00 663,600.00利息收入 43,219.66 237,437.70投标保证金 7,581,639.00 15,572,301.57保函保证金 26,778.78 3,116,380.15违约金收入 110,000.00合计 10,909,037.44 19,699,719.42（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2014年1-9月 2013年度
往来款 2,532,539.75投标保证金 6,799,500.00 15,951,898.60
项目 2014年1-9月 2013年度
保函保证金 830,127.65 3,288,499.52付现费用 22,256,881.23 44,007,092.41合计 29,886,508.88 65,780,030.28（3）支付的其他与投资活动有关的现金
项目 2014年1-9月 2013年度
购买理财产品 100,000.00
合计 100,000.00
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 2014年1-9月 2013年度
关联方资金拆借 422,630,000.00 676,334,656.52非关联方资金拆借 597,051,188.77 502,664,503.44票据贴现 631,953,759.94 1,073,317,407.42票据保证金 630,146,059.00 972,924,815.92票据保证金利息 6,172,016.95 9,047,969.56合计 2,287,953,024.66 3,234,289,352.86（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 2014年1-9月 2013年度
关联方资金拆借 307,570,980.44 592,016,778.92非关联方资金拆借 599,985,720.33 482,325,464.15票据到期兑付 735,725,699.34 1,142,835,994.97筹资保证金 593,819,908.95 977,135,128.03票据贴现利息 19,446,305.09 32,473,479.43合计 2,256,548,614.15 3,226,786,845.5039.现金流量表补充资料
（1）净利润调节为经营活动现金流量
项目 2014年1-9月 2013年度
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -8,875,144.76 -2,315,542.93加：资产减值准备 3,996,391.93 4,096,695.60固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,444,534.41 13,122,635.35无形资产摊销 211,782.79 274,988.18长期待摊费用摊销 1,533,634.83 925,690.62
项目 2014年1-9月 2013年度
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
10,590.00
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 30,072,275.13 49,075,936.49投资损失（收益以“－”号填列） -710,536.80递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -757,901.02 -614,504.34递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -30,238,075.10 -33,517,701.08经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 91,362,753.16 68,022,843.89经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -98,702,062.92 -63,223,902.59其他
经营活动产生的现金流量净额 58,778.45 35,136,602.39二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,550,879.25 26,628,060.47减：现金的期初余额 26,628,060.47 43,171,125.84加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -25,077,181.22 -16,543,065.37（2）现金和现金等价物的构成
项目 2014年9月30日 2013年12月31日一、现金 1,550,879.25 26,628,060.47其中：1.库存现金 226,137.09 477,690.552.可随时用于支付的银行存款 1,274,523.98 26,100,160.743.可随时用于支付的其他货币资金 50,218.18 50,209.184.可用于支付的存放中央银行款项
5.存放同业款项
6.拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
项目 2014年9月30日 2013年12月31日三、期末现金及现金等价物余额 1,550,879.25 26,628,060.47其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金
等价物
七、关联方关系及其交易
1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2.本公司的实际控制人有关信息
控股股东 与本公司关系 对本公司持股比例（%） 对本公司表决权比例（%）陆泉林持股60.00；陆亚军持陆泉林60.00；陆亚军20.00；
陆氏家族 实际控制人
股20.00；周春妹持股20.00 周春妹20.00
3.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
江苏上鸿润合金复合材料有限公司陆亚军持股66% 55118231-4
陆泉林持股32.50%；陆亚军持股
河南虹峰电缆股份有限公司 56983186-1
10%；周春妹持股10%。
陆亚军持股33%，陆亚军担任法定代
江苏新胜佰太阳能科技有限公司 55023515-4
表人
江苏森莱浦光电科技有限公司 陆亚军持股15.40% 66963719-3
控股股东关系密切家庭成员控制的
江苏鸿腾塑业有限公司 55028768-3
企业（陆亚江）（注1）
启迪官林创业投资有限公司 注2 56911802-X
宜兴市官林生物科技发展有限公司注3 55384424-6
陆泉林 公司股东，对本公司持股60%
公司股东，对本公司持股20%，陆泉
陆亚军
林之子
蒋苏宜 陆亚军之妻
公司股东，对本公司持股20%，陆泉
周春妹
林之妻
注1：江苏鸿腾塑业有限公司（以下简称“鸿腾塑业”）原为陆亚军控制的企业，注册资本500.00万元、实收资本500.00万元；2013年5月，陆亚军将其持有鸿腾塑业55.00%的股权转让给陆亚江、将其持有鸿腾塑业15.00%的股权转让给黄志祥，转让完成后，陆亚江持有鸿腾塑业75.00%的股权，陆亚军不再持有鸿腾塑业的股权。
注2：启迪官林创业投资有限公司（以下简称“官林创投”）原为本公司持股40.00%的企业，注册资本5,000.00万元、实收资本5,000.00万元；2013年11月，本公司将其持有官林创投30.00%的股权转让给徐丹、将其持有官林创投10.00%的股权转让给周康，转让完成后，本公司不再持
有官林创投的股权。
注3：宜兴市官林生物科技发展有限公司（以下简称“官林生物”）原为本公司持股49.00%的企业，注册资本5,000.00万元、实收资本5,000.00万元；2013年11月，本公司将其持有官林生物49.00%的股权转让给徐丹，转让完成后，本公司不再持有官林生物的股权。
4.关联方交易
（1）采购商品/接受劳务情况表
2014年1-9月 2013年度
关联交易关联方定价方
公司名称
占同类交易 占同类交易内容 式及决策程序
金额 金额
金额的比例（%） 金额的比例（%）河南虹峰电缆股份
采购商品 市场价 25,547,173.89 7.80 60,378,710.28 9.64有限公司
江苏鸿腾塑业有限
采购商品 市场价 23,771,291.51 3.80公司
江苏上鸿润合金复
采购商品 市场价 30,345,421.15 9.26 35,378,772.29 5.65合材料有限公司
（2）出售商品/提供劳务情况表
2014年1-9月 2013年度
关联交易关联方定价方
公司名称
占同类交易 占同类交易内容 式及决策程序
金额 金额
金额的比例（%） 金额的比例（%）河南虹峰电缆股份
出售商品 市场价 155,388.03 0.04
有限公司
江苏上鸿润合金复
出售商品 市场价 13,162,595.32 3.45 438,594.44 0.06合材料有限公司
江苏上鸿润合金复
提供劳务 市场价 315,529.04 0.08 59,937.11 0.01合材料有限公司
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
租赁收益
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类租赁起始日租赁终止日 年度确认的租赁收益定价依据
江苏上鸿润合金复
本公司 房屋建筑物 2013/1/1 2017/12/31 市场价 607,540.80合材料有限公司
江苏上鸿润合金复
本公司 房屋建筑物 2014/1/1 2018/12/31 市场价 874,922.88合材料有限公司
江苏新胜佰太阳能
本公司 房屋建筑物 2013/1/1 2017/12/31 市场价 642,376.32科技有限公司
合计 2,124,840.00
（4）关联担保情况（单位：人民币万元）
担保是否已经担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕江苏森莱浦光电科技
本公司 500.00 2013/5/28 2015/5/28
否有限公司
江苏上鸿润合金复合
本公司 500.00 2012/6/21 2014/6/21 否材料有限公司
河南虹峰电缆股份有
本公司 1,000.00 2014/8/31 2015/8/31 否限公司
河南虹峰电缆股份有
本公司 820.00 2014/4/17 2015/4/16 否限公司（注1）
河南虹峰电缆股份有
本公司 500.00 2013/8/19 2015/8/18 否限公司
陆泉林、陆亚军、
本公司 550.00 2013/7/31 2015/7/31 否周春妹
陆泉林、陆亚军、
本公司 720.00 2013/7/31 2015/7/31 否周春妹
陆泉林、陆亚军、
本公司 1,450.00 2013/7/31 2015/7/31 否周春妹
陆泉林、陆亚军、
本公司 800.00 2013/7/31 2015/7/31 否周春妹
陆泉林、陆亚军、
本公司 500.00 2013/7/31 2015/7/31 否周春妹
陆泉林、陆亚军、
本公司 950.00 2013/7/31 2015/7/31 否周春妹
陆泉林、周春妹 本公司 500.00 2014/6/13 2015/6/13 否陆泉林、周春妹 本公司 500.00 2014/6/13 2015/6/13 否陆泉林 本公司 800.00 2014/6/6 2015/5/8 否陆泉林 本公司 1,000.00 2014/6/6 2015/5/8 否陆泉林、陆亚军 本公司 1,500.00 2014/6/30 2015/6/29 否陆泉林、周春妹 本公司 1,000.00 2014/1/9 2015/1/8 否陆泉林、周春妹 本公司 1,000.00 2014/8/22 2015/8/21 否陆泉林、周春妹 本公司 1,000.00 2013/10/23 2014/10/22 否陆泉林、周春妹 本公司 700.00 2014/9/24 2015/9/23 否陆泉林、周春妹 本公司 1,500.00 2014/9/25 2015/9/24 否陆泉林、周春妹 本公司 1,500.00 2014/9/25 2015/9/24 否陆泉林、陆亚军 本公司 1,000.00 2014/3/12 2017/3/12 否陆泉林、陆亚军 本公司 500.00 2014/3/12 2017/3/12 否陆泉林、周春妹 本公司 1,900.00 2014/9/19 2015/3/19 否
担保是否已经担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕陆泉林、陆亚军 本公司 1,500.00 2014/5/13 2014/11/20 否陆泉林、陆亚军、
江苏上鸿润合金复本公司 3,000.00 2014/5/27 2015/2/27 否合材料有限公司
陆泉林、陆亚军、
江苏上鸿润合金复本公司 2,000.00 2014/5/27 2015/2/27 否合材料有限公司
陆泉林、陆亚军、
本公司 600.00 2014/6/19 2014/12/18 否周春妹
陆泉林、陆亚军 本公司 3,500.00 2014/6/30 2015/6/29 否陆泉林、陆亚军、
江苏上鸿润合金复本公司 3,000.00 2014/5/27 2015/2/27 否合材料有限公司
陆泉林、陆亚军 本公司 500.00 2013/6/3 2015/6/3 否陆泉林 本公司 1,000.00 2014/6/6 2015/5/8 否陆泉林、周春妹、
陆亚军、蒋苏宜、
本公司 2,000.00 2014/7/22 2015/7/22 否江苏上鸿润合金复
合材料有限公司
陆泉林、周春妹 本公司 1,000.00 2014/6/13 2015/6/13 否陆泉林、陆亚军、
本公司 2,000.00 2013/7/31 2015/7/31 否周春妹
陆泉林、陆亚军 本公司 500.00 2014/3/12 2017/3/12 否陆泉林、周春妹 本公司 1,500.00 2014/5/16 2014/11/16 否陆泉林、周春妹 本公司 1,500.00 2014/7/3 2015/1/3 否陆泉林、周春妹 本公司 1,000.00 2014/7/7 2015/1/7 否陆泉林、周春妹、
本公司 2,900.00 2014/7/17 2016/7/17 否陆亚军、蒋苏宜
陆泉林、陆亚军、
本公司 3,000.00 2013/12/20 2014/12/19 否周春妹
陆泉林、周春妹 本公司 1,500.00 2014/1/21 2015/1/20 否陆泉林、周春妹 本公司 5,000.00 2014/5/14 2015/5/14 否注1：2014年4月17日，河南虹峰电缆股份有限公司与漯河银行签订《流动资金借款合同》，借款金额500.00万元，该借款由漯河市农信信用担保有限公司提供担保，本公司、陆泉林提供反担保；同日，河南虹峰电缆股份有限公司与漯河银行签订《流动资金借款合同》，借款金额320.00万元，该借款由临颍县诚鑫投资担保有限公司提供担保，本公司提供反担保。
（5）关联方资金拆借
2014年1-9月
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入
江苏森莱浦光电科技有限
1,000,000.00
公司
江苏新胜佰太阳能科技有
1,000,000.00
限公司
陆亚军 27,500,000.00
蒋苏宜 3,000,000.00
江苏上鸿润合金复合材料
256,500,000.00
有限公司
江苏鸿腾塑业有限公司 10,630,000.00
陆泉林 123,000,000.00
合计 422,630,000.00
拆出
江苏森莱浦光电科技有限
1,000,000.00
公司
宜兴市官林生物科技发展
10,000.00
有限公司
陆亚军 8,580,000.00
蒋苏宜 14,500,000.00
江苏上鸿润合金复合材料
263,151,500.84
有限公司
江苏鸿腾塑业有限公司 20,329,479.60
陆泉林 123,000,000.00
合计 430,570,980.44
注：公司资金紧张，关联方资金拆借频繁，未约定具体起止日期。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
2014年1-9月 2013年度
关联交易 关联方定
公司名称 交易类型 占同类交易 占同类交易内容 价原则 金额 金额
金额的比例（%） 金额的比例（%）江苏上鸿润合金复合
固定资产 采购 市场价 1,311,063.97 2.59材料有限公司
5.关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
2014年9月30日 2013年12月31日项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备其他应收款 陆泉林 74,975,501.42 74,940,000.00
江苏上鸿润合金复合材料
其他应收款 55,319,247.19 42,449,485.04
有限公司
其他应收款 陆亚军 49,342,257.00 48,119,700.39
江苏新胜佰太阳能科技有
其他应收款 6,808,158.56 1,202,067.93 7,326,376.32 560,683.82限公司
其他应收款 周春妹 5,000,000.00 5,000,000.00
（2）应付关联方款项
2014年9月30日 2013年12月31日项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应付账款 河南虹峰电缆股份有限公司 54,133,620.94 27,851,566.06
应付账款 江苏鸿腾塑业有限公司 433,000.00 10,516,279.60
宜兴市官林生物科技发展有
其他应付款 690,000.00 700,000.00
限公司
6.关联方承诺事项
2014年12月15日，江苏中超电缆股份有限公司（受让方）与陆氏家族成员陆泉林、周春妹（转让方）签订了《关于购买江苏长峰电缆有限公司65.00%股权之附条件生效股权转让协议》，就公司的对外担保情况，公司股东陆泉林、周春妹作出如下不可撤销的特别承诺：《关于购买江苏长峰电缆有限公司65.00%股权之附条件生效股权转让协议》签署日之前的公司全部对外担保，在担保期间内发生由于任一合同产生的需要公司承担的担保责任及违约责任等其他一切由此产生的经济损失，由转让方承担。
八、承诺及或有事项
1.担保事项
截止2014年9月30日，本公司对外担保情况如下（单位：人民币万元）
借款 担保 担保合 最高额 实际
被担保方 借款期限 备注银行 类型 同金额 担保期限 担保额
1,000.00 2014/5/8-2014/11/7 注2无锡市曙光电缆有 渤海最高额连带保
6,000.00 2014/5/5-2015/5/4 1,250.00 2014/5/9-2014/11/7 注2限公司 银行 证
750.00 2014/5/20-2014/11/7 注2
借款 担保 担保合 最高额 实际
被担保方 借款期限 备注银行 类型 同金额 担保期限 担保额
小计 6,000.00 3,000.00
1,500.00 2014/6/13-2015/6/12无锡市曙光电缆有 广发最高额连带保
500.00 2014/7/3-2015/1/2 注3 3,000.00 2014/6/10-2015/6/9
限公司 银行 证
500.00 2014/7/9-2015/1/9 注3 500.00 2014/7/11-2015/1/11 注3小计 3,000.00 3,000.00
2,000.00 2,000.00 2014/1/2-2014/10/23 注4无锡市曙光电缆有 交通
连带保证 2,000.00 2,000.00 2014/5/15-2015/5/15限公司 银行
1,000.00 1,000.00 2014/6/5-2015/6/5小计 5,000.00 5,000.00
无锡市曙光电缆有 宜兴最高额连带保
4,000.00 2013/3/18-2015/3/17 注4限公司 农商行 证
宜兴市天源铜业有 农业最高额连带保
2,200.00 2013/11/17-2015/11/17 2,000.00 2014/5/28-2014/11/18 注4限公司 银行 证
1,000.00 2014/5/5-2014/11/3 注4宜兴市天源铜业有 交通最高额连带保
2,400.00 2013/10/29-2014/10/18 600.00 2014/5/20-2014/11/19 注4限公司 银行 证
400.00 2014/4/30-2014/10/29 注4小计 2,400.00 2,000.00
宜兴市天源铜业有 中国最高额连带保
2,500.00 2013/10/28-2015/10/28 1,500.00 2014/5/20-2014/11/10 注4限公司 银行 证
江苏中超投资集团 兴业最高额连带保
3,000.00 2014/8/12-2015/8/3 3,000.00 2014/8/12-2015/2/9有限公司 银行 证
江苏森莱浦光电科 中国最高额连带保
500.00 2013/5/28-2015/5/28 500.00 2014/6/11-2015/6/9技有限公司 银行 证
江苏上鸿润合金复 交通最高额连带保
2,400.00 2012/6/21-2014/6/21 500.00 2014/6/18-2014/12/17 注5合材料有限公司 银行 证
河南虹峰电缆股份平顶山银最高额连带保
1,000.00 2014/8/31-2015/8/31 1,000.00 2014/8/31-2015/8/31有限公司 行 证
河南虹峰电缆股份 漯河
反担保保证 820.00 820.00 2014/4/17-2015/4/16 注1有限公司 银行
河南虹峰电缆股份 邮储最高额连带保
500.00 2013/8/19-2015/8/18 500.00 2014/8/8-2015/8/7有限公司 银行 证
合计 33,320.00 22,820.00
注1：2014年4月17日，河南虹峰电缆股份有限公司与漯河银行签订《流动资金借款合同》，借款金额500.00万元，该借款由漯河市农信信用担保有限公司提供担保，本公司、陆泉林提供反担保；同日，河南虹峰电缆股份有限公司与漯河银行签订《流动资金借款合同》，借款金额320.00万元，该借款由临颍县诚鑫投资担保有限公司提供担保，本公司提供反担保。
注2：截止本财务报表批准报出日，无锡市曙光电缆有限公司向渤海银行3,000.00万元融资于2014年11月7日已到期偿还，之后无锡市曙光电缆有限公司向渤海银行继续融资3,000.00万元，借款期限分别为2014年11月6日至2015年5月5日、2014年11月7日至2015年5月5日和2014年11月6日至2015年5月5日，本公司继续提供担保。
注3：截止本财务报表批准报出日，无锡市曙光电缆有限公司向广发银行1,500.00万元融资分别于2014年12月16日、2014年12月29日和2015年1月7日提前偿还，之后无锡市曙光电缆有限公司向广发银行继续融资1,500.00万元，借款期限分别为2014年12月24日至2015年6月22日、2014年12月30日至2015年6月29日和2015年1月7日至2015年7月7日，本公司继续提供担保。
注4：截止本财务报表批准报出日，被担保方借款已经偿还，金额合计11,500.00万元，本公司已解除担保。
注5：截止本财务报表批准报出日，江苏上鸿润合金复合材料有限公司向交通银行500.00万元融资于2014年12月17日已到期偿还，之后江苏上鸿润合金复合材料有限公司向交通银行继续融资500.00万元，借款期限为2014年12月17日至2015年11月1日，本公司继续提供担保。2015年1月15日，江苏上鸿润合金复合材料有限公司向交通银行开具银行承兑汇票500.00万元，票据期限为2015年1月15日至2015年7月15日，本公司为其提供担保。
2.截止本财务报表批准报出日，本公司重大未决诉讼情况如下：
2013年11月11日，本公司与江苏鑫峰电缆有限公司产生货款纠纷，应偿还江苏鑫峰电缆有限公司电缆加工价款3,884,327.23元、相应利息589,034.28元及诉讼费12,840.00元。2014年8月27日，经江苏省宜兴市人民法院一审判决，本公司败诉，相应利息及诉讼费合计601,874.28元计入预计负债。2014年9月10日，本公司向江苏省无锡市中级人民法院提起二次诉讼。
九、资产负债表日后事项
1.截止报告日，公司对外担保共解除11,500.00万元（偿还后重新订立担保以差额计算解除金额），剩余实际担保金额15,320.00万元，详见“八、承诺及或有事项”。
2.2014年12月15日，江苏中超电缆股份有限公司（受让方）与陆氏家族成员陆泉林、周春妹（转让方）签订了《关于购买江苏长峰电缆有限公司65.00%股权之附条件生效股权转让协议》，按照具有证券从业资格的沃克森（北京）国际资产评估有限公司对公司本股东权益进行评估后的评估值（以2014年9月30日为评估基准日）确定本次股权转让价格。公司股东权益经各方认可的预估值约为30,290.00万元，根据预估值计算，65.00%的股东权益对应的转让价款约为19,688.00万元。具体数值以正式出具的《评估报告》为准，届时由各方另行签署补充协议，按照“目标公司股东权益评估值×65.00%”的原则确定最终的股权转让价格。依照协议约定，自本协议签署之日起30日内，受让方董事会有权根据本次股权转让项目进展的需要向转让方支付不超过4,000.00万元作为预付款（具体金额以受让方董事会届时作出的决议为准）。本协议生效之后，预付款直接转为首期股权转让价款。转让方同意，受让方有权直接将上述预付款扣留并支付至目标公司指定账户，用于偿还《审计报告》中记载的转让方占用目标公司资金（等额）。
2014年12月30日，江苏中超电缆股份有限公司将首期股权转让款4,000.00万元支付至江苏长峰电缆有限公司农行宜兴丰义支行646901040000936账户内。该款项直接用于偿还陆泉林占用江苏长峰电缆有限公司资金。剩余股权转让款尚未支付。
十、其他重要事项
1.债务重组
无。
2.资产置换
无。
3.借款费用
无。
4.外币折算
无。
5.租赁
经营租赁出租人租出资产情况
资产类别 2014年9月30日 2013年12月31日
房屋及建筑物 46,313,682.40 46,313,682.40合计 46,313,682.40 46,313,682.40十一、财务报表的批准
上述财务报表和财务报表有关附注，系本公司按企业会计准则及补充规定编制，已经本公司董事会批准。