公司代码：600725 公司简称：ST云维
云南云维股份有限公司
2018年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段、其他事项段或与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
四、公司负责人周先田、总经理凡剑、主管会计工作负责人蒋观华及会计机构负责人（会计主管人员）蒋观华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2018年度公司利润总额为1300万元，归属于母公司所有者的净利润为1300万元，未分配利润-28.5亿元。
因此，根据《公司章程》规定，公司董事会建议2018年度不进行利润分配。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司2017年度重大资产重组因标的资产方原因终止，按照《重整计划》要求，公司需择机注入优质资产，目前该项工作存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十、其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 8第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 17第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 33第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 34第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 39第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 42第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 43第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 128
第一节释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|云维股份|指|云南云维股份有限公司|
|公司|指|云南云维股份有限公司|
|云南资本|指|云南省国有资本运营有限公司|
|煤化工集团|指|云南煤化工集团有限公司|
|云维集团|指|云南云维集团有限公司|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|公司的中文名称|云南云维股份有限公司|
|公司的中文简称|云维股份|
|公司的外文名称|YUNNAN YUNWEI COMPANY LIMITED|
|公司的外文名称缩写|YNYW|
|公司的法定代表人|周先田|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|李斌|桂腾雷|
|联系地址|云南省曲靖市沾益区花山街道云维股份办公室|云南省曲靖市沾益区花山街道云维股份办公室|
|电话|0874-3068588、3064195|0874-3068588、3065539|
|传真|0874-3065519、3064195|0874-3065519、3064195|
|电子信箱|libin@ywgf.cn|gui_tl@qq.com|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|云南省曲靖市沾益区花山街道|
|公司注册地址的邮政编码|655338|
|公司办公地址|云南省曲靖市沾益区花山街道|
|公司办公地址的邮政编码|655338|
|公司网址|http://www.ywgf.cn|
|电子信箱|yunwei@ywgf.cn|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露媒体名称|《中国证券报》、《上海证券报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|云南云维股份有限公司证券事务部|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|ST云维|600725|云维股份|

六、其他相关资料
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|公司聘请的会计师事务所（境内）|名称|中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)|
||办公地址|云南省昆明市盘龙区 131 号汇都国际 C 座 6层|
||签字会计师姓名|方自维、代洁|

七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2018年|2017年|本期比上年同期增减(%)|2016年|
|营业收入|1,007,360,098.74|489,346,140.46|105.86|1,871,158,575.92|
|归属于上市公司股东的净利润|13,007,741.54|8,181,346.43|58.99|1,544,563,352.81|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|25,683,769.06|7,974,955.48|222.06|-1,533,242,149.38|
|经营活动产生的现金流量净额|-41,793,350.02|-139,906,482.91|-70.13|-366,855,119.35|
||2018年末|2017年末|本期末比上年同期末增减（%）|2016年末|
|归属于上市公司股东的净资产|288,484,323.51|275,476,581.97|4.72|95,899,235.54|
|总资产|343,550,942.26|332,515,826.42|3.32|217,550,755.30|
|期末总股本|1,232,470,000.00|1,232,470,000.00|0|1,232,470,000.00|

(二)主要财务指标
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|主要财务指标|2018年|2017年|本期比上年同期增减(%)|2016年|
|基本每股收益（元／股）|0.0106|0.0066|60.61|2.48|

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|稀释每股收益（元／股）|0.0106|0.0066|60.61|2.48|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.0208|0.0065|220.00|-2.46|
|加权平均净资产收益率（%）|4.61|3.82|增加0.79个百分点|-|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|9.11|3.72|增加5.39个百分点|-|

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、2018年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
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||第一季度（1-3月份）|第二季度（4-6月份）|第三季度（7-9月份）|第四季度（10-12月份）|
|营业收入|250,774,209.38|297,168,627.75|198,952,386.68|260,464,874.93|
|归属于上市公司股东的净利润|4,504,195.52|10,261,374.01|888,529.26|-2,646,357.25|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润|1,349,643.87|17,396,857.67|4,503,226.08|2,434,041.44|
|经营活动产生的现金流量净额|27,906,743.65|-155,706.94|-25,638,726.08|-43,905,660.65|

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|2018年金额|附注（如适用）|2017年金额|2016年金额|
|非流动资产处置损益|29,232.71|||-664,060,204.47|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符|322,287.65||180,846.63|3,618,883.36|

|||||
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|合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外||||
|债务重组损益|||4,187,049,677.66|
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||-121,489,774.87|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||36,691,752.81|
|受托经营取得的托管费收入|||7,000,000.00|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-13,027,547.88|25,544.32|-13,992,674.97|
|少数股东权益影响额|||-356,315,822.13|
|所得税影响额|||-696,335.20|
|合计|-12,676,027.52|206,390.95|3,077,805,502.19|

十一、采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
十二、其他
□适用√不适用
第三节公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司全力推进煤焦化产品采购销售业务，主要采购煤炭销售到焦炭、钢铁和化工企业。2018年国内供给侧改革持续深化，煤炭行业整体供需平衡，市场景气度提升，市场回暖，公司抓住机遇，有效把握交易节奏，扩大了贸易业务量，营业收入大幅增加，同时合理利用价格波动时机，科学确定交易时点，销售毛利也较上年同期有所提升，全年贸易业务开展稳健顺利。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
公司2016年度完成司法重整后，资产负债率大幅下降，营运资金得到补充，2017、2018年通过开展煤炭为主的煤焦化产品贸易实现了持续盈利。此外公司拥有多年从事煤焦化行业的经验，因此在区域内具备一定贸易优势，具体分析如下：
1、资金优势：公司2016年完成司法重整后，债务负担大幅下降，营运资金得到补充，在当前银行融资政策趋紧的市场条件下，公司营运资金相对充足，加之2017年度经营情况良好，公司从事贸易活动具备一定支撑。
2、技术优势：公司多年从事煤焦化产品生产经营管理，培养了一批成熟的技术人才和管理队伍，在从事煤焦化产品贸易时，市场分析研判能力强，充分把握市场波动契机，同时能够充分考虑下游需求情况。通过建立市场数据库，对经济数据进行科学分析，结合市场趋势、进口煤政策变化，适时调整贸易策略，组合化采购销售，做到合理成本供应符合下游质量要求的产品。
3、采购、销售渠道优势：通过多年的积累，公司拥有一批优质的采购供应客户渠道，区域内销售客户渠道稳定，且能够及时获取相应渠道客户准确的生产经营状况，加之公司规范的内控体系，能够有效防范经营风险同时，对客户需求快速响应。
第四节经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2017年末，公司重大资产重组因标的资产原因终止，本报告期内，公司全力推进煤焦化产品贸易业务、优质资产注入、“三项制度”改革、人员分流安置、党建等各项工作。全年煤焦化产品贸易业务开展稳健，有效维持了公司正常运营，并实现年度盈利。持续努力协调各方推进优质资产注入相关工作，会同各方寻找符合条件的标的资产。三项制度改革持续深化，人员分流安置稳步推进，基层党建基础、党建质量、党建水平得到全面提升。
2018年国内供给侧改革持续深化，煤炭行业整体供需平衡，市场景气度提升，市场回暖，公司抓住机遇，有效把握交易节奏，扩大了贸易业务量，营业收入大幅增加，同时合理利用价格波动时机，科学确定交易时点，销售毛利也较上年同期有所提升，全年贸易业务开展稳健顺利。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，实现产品总采购结算量79.97万吨（其中国内煤47.9万吨，进口煤32.07万吨），产品总销售结算量78.27万吨（其中国内煤47.88万吨，进口煤29.64万吨，复混肥0.75万吨），营业收入、净利润均较上年大幅提升，取得了较好的经营业绩。全年营业收入100,736万元，较上年增长105.86%，实现净利润1,300万元，较上年增长59%。报告期末，资产总额34，355.09万元，较上年末增长3.32%，净资产28,848.43万元，较上年末增长4.72%。
(一)主营业务分析
1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|1,007,360,098.74|489,346,140.46|105.86|
|营业成本|961,920,122.00|469,019,519.15|105.09|
|销售费用|2,384,445.15|840,474.87|183.7|
|管理费用|21,667,684.11|12,107,143.28|78.97|
|财务费用|-546,031.05|-1,073,464.17|-49.13|
|经营活动产生的现金流量净额|-41,793,350.02|-139,906,482.91|-70.13|
|投资活动产生的现金流量净额|64,414,422.36|-98,020,782.53|-165.72|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,501,781.44|291,888,435.89|-99.49|

 2.收入和成本分析
√适用□不适用
本公司营业收入、营业成本本期较上年同期增加，主要原因是报告期内公司加大贸易业务量导致。
(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|煤炭产品销售|996,082,632.99|950,997,148.93|4.53|105.62|104.80|增加0.39个百分点|
|化肥产品销售|11,242,981.97|10,922,973.07|2.85|159.99|159.07|增加0.35个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|原料煤|996,082,632.99|950,997,148.93|4.53|105.62|104.80|增加0.39个百分点|
|化肥及化肥原料销售|11,242,981.97|10,922,973.07|2.85|159.99|159.07|增加0.35个百分点|
|主营业务分地区情况|||||||
|分地区|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|国内地区|1,007,325,614.96|961,920,122.00|4.51|106.1|105.29|增加0.38个百分点|

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用□不适用
本公司营业收入、营业成本本期较上年同期增加，主要原因是报告期内公司加大贸易业务量导致。
(2).产销量情况分析表
□适用√不适用
(3).成本分析表
单位：元
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|分行业情况||||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|煤炭产品销售|材料|950,997,148.93|99|464,360,896.13|99.10|-0.1|与上年持平|
|化肥产品销售|材料|10,922,973.07|1|4,216,200.00|0.9|-0.1|与上年持平|
|分产品情况||||||||
|分产品|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|原料煤|材料|950,997,148.93|99|464,360,896.13|99.1|-0.1|与上年持平|
|化肥及化肥原料销售|材料|10,922,973.07|1|4,216,200.00|0.9|-0.1|与上年持平|

成本分析其他情况说明
□适用√不适用
(4).主要销售客户及主要供应商情况
√适用□不适用
前五名客户销售额100,300.13万元，占年度销售总额99.57%；其中前五名客户销售额中关联方销售额97,251.47万元，占年度销售总额96.54%。
前五名供应商采购额92,243.61万元，占年度采购总额95.9%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额8,312.61万元，占年度采购总额8.64%。
其他说明
无
3.费用
√适用□不适用
1).营业收入、营业成本、营业税金及附加、销售费用本期较上年同期增加，主要原因是报告
期内公司加大贸易业务量导致。
2).管理费用本期较上年同期增加，主要原因是本报告期公司贸易量增加幅度较大，且上年同期与重整工作相关的费用从重整费用中列支。
3).财务费用本期较上年同期增加，主要原因是报告期内公司将贸易阶段性闲置资金用于购买理财产品，存款利息收入减少。
4).投资收益本期较上年同期增加，主要原因是报告期内公司贸易阶段性闲置资金购买理财产品产生投资收益。
5).营业外收入较上年同期上升，主要原因为本报告期公司与中建投融资租赁有限公司确认公司无需清偿对中建投融资租赁有限公司的债务150.11万元，本公司将原提存的预计负债
1,501,181.44元转入营业外收入。
6).营业外支出较上年同期上升，主要原因是报告期内公司根据“三供一业”（供水、供电、供气、物业管理）改造移交安排计提“三供一业”移交改造相关费用1,426.06万元。
7).其他收益本期较上年同期大幅增加，主要原因是报告期内公司收到政府划拨的研发投入补助。
4.研发投入
研发投入情况表
□适用√不适用
情况说明
□适用√不适用
5.现金流
√适用□不适用
1.收到其他与经营活动有关的现金本期较上年同期减少，主要原因是上年同期公司收到云南大为制焦有限公司、曲靖大为焦化制供气有限公司重整中继续履行综合服务管理等合同的欠款。
2.支付的各项税费本期较上年同期增加，主要是报告期内公司贸易量增加，支付了贸易业务所产生的增值税及附税等。
3.支付其他与经营活动有关的现金本期较上年同期减少，主要原因是上年同期支付了重整清偿款、重整相关的资产拍卖佣金、重整相关的律师费、股票划转手续费及印花税等。
4.收回投资收到的现金、取得投资收益收到的现金、支付其他与投资活动有关的现金本期较上年同期增加，主要原因是报告期内公司贸易阶段性闲置资金购买理财产品增加。
5.收到的其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期减少，主要原因是上年同期公司收到拍卖股票价款及债务重整专户资金。
6.分配股利、利润或偿付利息支付的现金、支付其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期减少，主要原因是公司上年同期偿还了云南省国有资本运营有限公司借款本金及利息。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元
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|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|货币资金|78,941,519.79|22.98|54,818,666.01|16.49|44.00||
|应收票据及应收账款|98,954,252.37|28.80|||||
|预付款项|42,883,119.69|12.48|45,135,835.76|13.57|-4.99||
|其他应收款|43,109,365.58|12.55|44,445,402.48|13.37|-3.01||
|存货|35,506,775.62|10.34|87,168,928.79|26.21|-59.27||
|其他流动资产|43,409,418.43|12.64|100,301,605.19|30.16|-56.72||
|应付票据及预付账款|1,315,749.69|0.38|||||
|应付职工薪酬|100,817.5|0.03|28,659.86|0.01|251.77||
|应交税费|75,310.25|0.02|9,981.10|0.003|654.53||
|其他应付款|15,976,664.75|4.65|11,760,730.33|3.54|35.85||
|预收款项|||6,140,615.16|1.85|-100.00||

其他说明
1.公司货币资金期末数较期初数增加，主要原因是报告期内公司购买的理财产品到期收回资金。
2.公司应收票据及应收账款期末数较期初数增加，主要原因本报告期开展贸易业务量大幅增加，公司对销售客户给予一定的账期。
3.公司存货期末数较期初数减少，主要原因是公司报告期内对期初库存商品进行结算。
4.其他流动资产期末数较期初数减少，主要原因是报告期内公司购买的理财产品到期收回。
5.应付票据及应付账款期末数较期初数增加，主要原因是公司报告期内开展贸易业务，对采购供应商部分已结算款项尚未支付。
6.预收账款期末数较期初数减少，主要原因是公司报告期内对前期贸易业务进行结算。
7.其他应付款期末数较期初数增加，主要原因是报告期内公司计提的“三供一业”移交改造费用尚未支付完毕。
2.截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3.其他说明
□适用√不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用□不适用
2018年，我国供给侧改革持续深化，煤炭行业整体供需平衡，市场回暖。公司以成本效益及零库存管理为基础，积极拓展市场，科学分析决策，经营性业绩较上年明显提升。
煤炭市场2018年度景气度提升，煤炭价格较上年提高，公司有效把握交易节奏，扩大了贸易业务量，营业收入大幅增加，销售毛利也较上年同期有所提升。
化工行业经营性信息分析
1 行业基本情况
(1).行业政策及其变动
√适用□不适用
2018年上半年，与钢铁市场相比，双焦市场偏弱运行，主要源于高炉环节常态化限产对需求的压制，排除环保限产影响后焦炭总产能仍偏过剩。下半年，在“以钢定焦”、江苏省焦化行业转型升级，汾渭平原污染防控等一系列政策出台后，焦炭行业的供给侧改革深入推进，焦化利润中枢也大幅抬升。焦煤方面由于行业去产能已历时三年，无新增供应，旧的煤矿也因资源问题有所收缩，处于低硫资源相对紧张的环境中。在9月份之后，需求边际改善，供需偏紧，焦煤成为黑色系最为坚挺的品种。
(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用□不适用
随着政策鼓励以及部分新建矿井投产，2018年国内原煤产量有所释放，同时全年进口煤量继续上升。煤炭消费量延续正增长势头，动力煤供需缺口矛盾有所改善，全社会库存水平有所回升，虽然焦煤库存水平仍然处于偏低状态，但同比也有回升。煤炭价格中枢继续上移，煤炭产业链上的大宗商品现货，2018年皆有上涨，反应了比较好的供需格局。公司现金流优势，结合历史积累的煤炭采销渠道和经验，区域内具备一定贸易优势。
2 产品与生产
(1).主要经营模式
√适用□不适用
报告期内公司主要通过开展以煤炭为主的煤焦化产品采购销售经营模式，以销定采，下游客户主要为炼焦类企业。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用√不适用
(2).主要产品情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品|所属细分行业|主要上游原材料|主要下游应用领域|价格主要影响因素|
|原料煤|煤炭||电力、炼焦、燃料|政策、石油价格、供需状况|
|化肥及化肥原料|化工|焦炭|农业|政策、原材料价格|

(3).研发创新
□适用√不适用
(4).生产工艺与流程
□适用√不适用
(5).产能与开工情况
□适用√不适用
生产能力的增减情况
□适用√不适用
产品线及产能结构优化的调整情况
□适用√不适用
非正常停产情况
□适用√不适用
3 原材料采购
(1).主要原材料的基本情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|原材料|采购模式|采购量|价格变动情况|价格波动对营业成本的影响|
|原料煤|协议采购|79.97万吨|报告期内原煤价格高位震荡|价格高位震荡，营业成本随之波动|

 (2).原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用√不适用
采用阶段性储备等其他方式的基本情况
□适用√不适用
4 产品销售情况
(1).销售模式
√适用□不适用
采取直销模式开展销售，针对下游用户需求确定采购计划并实施采购。
(2).按细分行业划分的公司主营业务基本情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|细分行业|营业收入|营业成本|毛利率(%)|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|同行业同领域产品毛利率情况|
|煤炭产品|99,608.26|95,099.71|4.5|105.62|104.8|0.38|同行业同领域产品毛利率均在 2%附近上下波动。|
|化肥及化肥原料|1,124.3|1,092.3|2.8|160|159.07|0.35|同行业同领域产品毛利率均在 2%附近上下波动。|

定价策略及主要产品的价格变动情况
√适用□不适用
1）以市场为导向，采购成本加合理毛利作为公司产品基本的定价策略（一般情况下，以利润为0时的预测价，作为公司产品销售最低指导价）；
2）以采购价格参考市场均价（主要参考比较权威的交易网站发布的主流市场报价）加适当利润方式确定销售价格，采购价格波动同时销售价格上下浮动，以应对产品价格波动风险；
(3).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
□适用√不适用
会计政策说明
□适用√不适用
(4).公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况
□适用√不适用
情况说明
□适用√不适用
5 环保与安全情况
(1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用√不适用
(2).报告期内公司环保投入基本情况
□适用√不适用
报告期内发生重大环保违规事件基本情况
□适用√不适用
(3).其他情况说明
□适用√不适用
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
□适用√不适用
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(六)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七)主要控股参股公司分析
□适用√不适用
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用□不适用
2019年，国家煤炭和钢铁行业供给侧结构性改革继续推进，淘汰落后产能政策不改，安全环保压力仍然较大。近两年来国家累计化解过剩产能超5亿吨，目前全国煤矿总规模50亿吨左右，扣除基建和技改煤矿，有效产能在40亿吨左右。2018年全国原煤产量比2017年增加0.35%左右，基本和2017年总量相当。根据2018年市场情况，预计2019年供需相对平衡。
2018年煤价高位振荡，预计2019年煤价也会处于一个相对向下合理区间波动，煤矿生产总量可能会略有降低。在缺少较大新的煤焦钢增量基础下，市场刚需仍然存在，总的来说还是挑战和机遇并存。
(二)公司发展战略
√适用□不适用
公司2017年度重大资产重组终止后，按照《重整计划》，公司需通过包括但不限于发行股份购买资产的方式，注入符合国家产业发展政策、盈利能力强的优质资产，使云维股份恢复持续经营能力和持续盈利能力，重新成为业绩优良的上市公司。2019年，公司将继续以资产注入、贸易业务拓展、员工分流安置及维稳为重心展开各项工作。
(三)经营计划
√适用□不适用
1.经营指导思想：在省国资委、股东会、董事会的领导下，继续以资产注入、贸易业务拓展、员工分流安置及维稳为重心展开各项工作。力争尽早确定标的资产，完成资产注入。
2.经营计划：积极努力开展煤焦化产品贸易业务，争取实现较好的经营业绩。
3.结合公司实际，2019年将主要开展如下主要工作：
（1）扎实稳妥推进资产注入各项相关工作，与省国资委、云南资本等上级主管机构及中介机构一道努力寻找符合条件的重组标的资产，力争尽早选定标的资产，积极推进优质资产注入。同时，依法合规做好信息披露及投资者关系管理工作，与监管机构保持密切沟通，确保各类重大信息披露及时、准确、完整；
（2）积极稳健开展贸易业务，做好贸易各环节风险防控工作；
（3）深化全面预算管理，突出预算指标约束，加强财务核算管理，强化过程监管，把住经营风险的最后关口。加速资金流转，在保证业务需要和资金安全的前提下盘活闲置资金，积极筹划利用阶段性闲置资金购买低风险理财产品，进一步提高资金使用效率；
（4）巩固“三项制度”改革成果，继续深化改革，严格劳动定员管理，精简高效开展各项工作，同时维护员工稳定；
（5）持续强化夯实各职能部门的基础管理工作，提升内控管理水平，建立内控、审计、法律、纪检监察协同监督衔接工作机制，加强内部监督，严肃责任追究和问责。
（6）发挥党组织的领导和政治核心作用，紧紧围绕公司优质资产注入、持续经营、员工稳定和分流安置这个中心开展好党建工作，逐项落实国有企业党建工作6个方面37项重点工作。不断创新党建工作新思路、新方法，不断提升基层党建工作质量，发挥党员先锋模范作用、战斗堡垒作用，为企业经营保驾护航。
(四)可能面对的风险
√适用□不适用
2019年，公司将仍然以资产注入、贸易业务拓展、员工分流安置及维稳为重心展开各项工作，
鉴于公司基本面较2018年度并无明显改善的情况，所面临的风险如下：
1.持续经营风险：公司自 2016年末实施司法重整后，根据法院裁定批准的《重整计划》，剥离了相关资产。报告期内，公司通过开展煤焦化产品贸易业务维持公司运营，效益增长有限，公司持续经营能力缺乏有力支撑。
对策和措施：一方面积极努力协调各方尽快推进资产注入相关工作，尽早注入符合国家产业发展政策、盈利能力强的优质资产，以恢复公司持续经营能力和盈利能力；另一方面稳健开展煤焦化产品贸易，扩大市场，广开渠道，创新营销模式，努力确保实现良好的经营业绩。
2.资产注入风险：公司2017年度筹划的重大资产重组因标的资产原因最终终止，2018年,公司积极努力协调各方推进资产注入工作，积极参与对标的资产的考察和遴选等工作，但截至目前，仍未能最终确定符合要求的标的资产。公司资产注入仍面临资产遴选、尽职调查、审计评估、公司决策、各级机构审批等不确定风险。
对策和措施：积极争取政府部门支持，在省国资委等上级主管机构领导下，按照相关规定，聘请具备资质和实力的中介机构，推进资产注入工作。
3.市场风险：公司当前业务单一，进口煤政策受国家进出口政策及汇率波动影响，就目前贸易保护主义抬头及中美贸易摩擦不确定性持续的情况，公司以煤炭为主的产品贸易业务面临的市场风险较大。
对策和措施：密切跟踪关注进出口政策，把握好交易节奏和时点。同时根据自身条件和市场需求状况，择机适当拓展贸易产品种类，增加经营范围，分摊贸易风险；积极拓展市场和采购、营销渠道，确保渠道通畅，资金流物流风险可控。
(五)其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明□适用√不适用
第五节重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
2015年5月7日，根据中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及相关文件要求，公司2014年年度股东大会审议通过了《公司章程》中利润分配政策的修订。（详见公司分别于2015年4月21日、5月8日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的编号为临2015-038号及临2015-047号公告）。
《公司章程》分红政策对涉及的利润分配原则、利润分配具体政策等作出了具体规定，在考虑对股东持续、稳定的回报基础上，突出了现金分红的优先性；规定了现金分配的条件和比例；
提出了差异化分红政策；规定了公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事意见，充分听取中小股东的意见和诉求，监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督；规定了调整利润分配政策的决策机制与程序，制订和调整利润分配政策的预案，需由独立董事发表独立意见，并经公司董事会全体董事过半数以上通过和三分之二以上独立董事同意，股东大会的股东应以特别决议方式审议通过。
2014、2015年度由于公司实现的净利润为负，经股东大会审议通过，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2016年12月28日，公司因执行《重整计划之出资人权益调整方案》，以云维股份原有总股本61,623.5万股为基数，每10股转增10股的比例实施资本公积金转增，共计转增61,623.50万股。转增后，云维股份总股本由61,623.50万股增至123,247.00万股。（详见公司临2016-102号、临2016-106号公告）
2017年度公司累计未分配利润为负，不符合利润分配的条件，经股东大会审议通过，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
由于公司2018年度累计未分配利润为负，不符合利润分配的条件，根据《公司章程》对利润分配的规定，公司董事会提议2018年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)|
|2018年|0|0|0|0|13,007,741.54|0|
|2017年|0|0|0|0|8,181,346.43|0|
|2016年|0|0|10|0|1,544,563,352.81|0|

(三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用√不适用
(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□不适用
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|其他承诺|其他|云南资本|增持公司股份|2018年12月28日起6个月内|是|是|无|无|

公司控股股东于2018年12月28日提出增持计划，自2018年12月28日起（含当日）6个月内增持公司股票，增持规模累计不少于200万股，不超过公司总股本的2%(含本次增持)。本次增持计划未设定价格区间，将基于对公司股票价值的合理判断，并根据公司股票价格波动情况及资本市场整体趋势，逐步实施增持计划。
增持计划期间，云南资本分别于2018年12月28日、2019年1月2日、3日、4日、7日、8日对公司股票实施增持，通过上海证券交易所交易系统累计增持本公司股票2,598,629股，占公司总股本的比例为0.21%。增持规模高于承诺下限200万股，也未超过公司总股本的2%。云南资本当前共计持有公司290,963,341股，占公司总股本的23.61%。
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用□不适用
详见公司同日披露的《董事会关于对与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》。
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
√适用□不适用
云维股份2014年至2017年度聘请的年报审计机构均为大华会计师事务所(特殊普通合伙（)以
下简称“大华所”）。多年来，公司与大华所不存在重要意见不一致的情况，大华所向公司提供
的2017年度审计服务已按双方协议约定履行完毕。
鉴于公司于2016年度被法院实施司法重整，在执行《重整计划》过程中，公司控股股东变更为云南省国有资本运营管理有限公司的实际情况。为便于审计工作的统一组织、协调和质量控制，根据云南省国资委相关规定及云国资统财〔2013〕288号《云南省国资委关于做好省属企业2014年-2018年年报审计业务统一委托工作的通知》要求，公司决定不再续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司2018年度审计机构，并已就不再续聘大华所提前进行了告知，大华所未提出异议。
（四）其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|12|
|境内会计师事务所审计年限|1|

||||
|-|-|-|
||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)|8|

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
鉴于公司于2016年度被法院实施司法重整，在执行《重整计划》过程中，公司控股股东变更为云南省国有资本运营管理有限公司的实际情况。为便于审计工作的统一组织、协调和质量控制，根据云南省国资委相关规定及云国资统财〔2013〕288号《云南省国资委关于做好省属企业2014年-2018年年报审计业务统一委托工作的通知》要求，经公司第八届董事会第四次会议审议通过，公司2018年第二次临时股东大会批准，公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）担任本公司2018年度的财务审计机构和内控审计机构，财务审计费用和内控审计费用合计20万元。不再续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司2018年度审计机构，并已就不再续聘大华所提前进行了告知，大华所未提出异议。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
√适用□不适用
公司司法重整于2016年末执行完毕后，目前仍有部分暂未确认的债务，相关资金已提存至管理人账户，后续公司将依法依规严格执行《重整计划》，有序推进重整期间暂未确认的债务审查和清偿等工作。
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十四、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|公司第八届董事会第二次会议、2017 年年度股东大会审议通过了《公司关于2017年日常关联交易执行情况和预计2018年日常关联交易的议案》|详见2018年3月29日公司在在上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券报披露的《公司关于 2017 年日常关联交易执行情况和预计2018 年日常关联交易的公告》（公告编号：临2018－011）|
|公司第八届董事会第四次会议、2018 年第二次临时股东大会审议通过了《公司关于追加预计2018年度日常关联交易的议案》|详见2018年8月16日公司在在上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券报披露的《公司关于追加预计 2018 年度日常关联交易的公告》（公告编号：临2018－021）|

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
公司在2017年报董事会、股东大会审议通过了《公司关于2017年日常关联交易执行情况和预计2018年日常关联交易的议案》，预计向关联人购买原材料、租赁房屋场地金额10，179万元，预计向关联人销售产品、商品金额61，933万元，合计金额72，112万元。
2018年8月31日公司第二次临时股东大会根据上半年日常关联交易实际发生情况和煤炭市场供求情况，审议通过了《关于追加预计2018年日常关联交易的议案》，追加预计向关联人销售产品、商品金额43，000万元，追加后2018年预计向关联人销售产品、商品金额调整为104,313，追加后2018年日常关联交易合计金额调整为115,112万元。
|||||||||||||
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||关联交易||||||2018年预计||2018年实际||预计金额与实际发生金|
||||关联人||交易内容|||||||
||类别||||||金额||发生金额||额差异较大的原因|
|向关联人购买原材料||云南曲煤焦化实业发展有限公司及其子公司||原煤、焦炭||9,179||9,375.51||2018年度公司未从云维集团购入化肥||
|||云南云维集团有限公司||租赁房屋场地、化肥||900||22.89||||
|小计||||||10,079||9398.4||-||
|向关联人销售产品、商品||云南云维集团有限公司||尿素及其他||720||691.87||无差异较大情况||
|||云南大为制氨有限公司||代理服务费||0||0.62||||
|||云南曲煤焦化实业发展有限公司及其子公司||煤炭||104,313||96,570.24||||
|小计||||||105,033||97,262.73||-||
|合计||||||115,112||106,661.13||-||

3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
(二)担保情况
□适用√不适用
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1.委托理财情况
(1)委托理财总体情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|类型|资金来源|发生额|未到期余额|逾期未收回金额|
|本金保障型固定收益凭证|自有资金|8,000|0|0|
|非保本浮动收益型|自有资金|70,332|0|0|
|本金保障型固定收益凭证|自有资金|4,000|4,000|0|

其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托理财情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|受托人|委托理财类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|资金来源|资金投向|报酬确定方式|年化收益率|预期收益(如有)|实际收益或损失|实际收回情况|是否经过法定程序|未来是否有委托理财计划|减值准备计提金额(如有)|
|中国工商银行股份有限公司|非保本浮动收益型|4,900|2017年12月6日|2018年1月4日|自有资金|银行理财资金池|客户协议书|3.00%|12.42|12.42|4912.42|是|||
|中国工商银行股份有限公司|非保本浮动收益型|3,000|2017年9月19日|2018年1月3日|自有资金|银行理财资金池|客户协议书|4.3%|12.37|12.37|3012.37|是|||
|中国工商银行股份有限公司|非保本浮动收益型|3,700|2018年1月4日|2018年2月28日|自有资金|银行理财资金池|客户协议书|3.00%|15.92|15.92|3715.92|是|||
|中国工商银行股份有限公司|非保本浮动收益型|3,700|2018年3月1日|2018年3月27日|自有资金|补充营运资金|客户协议书|3.00%|8.17|8.17|3708.17|是|||
|中国工商银行股份有限公司|非保本浮动收益型|3,700|2018年4月2日|2018年6月28日|自有资金|银行理财资金池|客户协议书|3.00%|24.12|24.12|3724.12|是|||
|中国工商银行股份有限公司|非保本浮动收益型|2,500|2018年2月2日|2018年5月18日|自有资金|银行理财资金池|客户协议书|4.70%|33.32|33.32|2533.32|是|||
|中国工商银行股份有限公司|非保本浮动收益型|2,500|2018年5月22日|2018年6月26日|自有资金|银行理财资金池|客户协议书|4.50%|10.79|10.79|2510.79|是|||
|中国工商银行股份有限公司|非保本浮动收益型|1,000|2018年2月25日|2018年6月29日|自有资金|银行理财资金池|客户协议书|4.50%|4.32|4.32|1004.32|是|||
|太平洋证|本金保|2,000|2017年|2018年6|自|补充营|客|5.35%|53.39|53.39|2053.39|是|||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|券股份有限公司|障型固定收益凭证||10月11日|月25日|有资金|运资金|户协议书||||||
|中国农业银行股份有限公司沾益花山办事处|非保本浮动收益型|1,000|2018年2月5日|2018年5月22日|自有资金|银行理财资金池|客户协议书|4.70%|13.52|13.52|1013.52|是|
|中国建设银行股份有限公司沾益花山分理处|非保本浮动收益型|1,000|2018年2月2日|2018年6月2日|自有资金|银行理财资金池|客户协议书|4.75|16.01|16.01|1016.01|是|
|太平洋证券股份有限公司|本金保障型固定收益凭证|2,000|2018年2月6日|2018年5月29日|自有资金|补充营运资金|客户协议书|5.20%|32.18|32.18|2032.18|是|
|太平洋证券股份有限公司|本金保障型固定收益凭证|2,000|2018年2月6日|2018年6月26日|自有资金|补充营运资金|客户协议书|5.35%|41.04|41.04|2041.04|是|
|中国工商银行股份有限公司|本金保障型固定收益凭证|7,292|2018年7月25日|2018年9月28日|自有资金|银行理财资金池|客户协议书|3.00%|26.34|26.34|7318.34|是|
|中国工商银行股份有限公司3816|本金保障型固定收益凭证|3,800|2018年4月12日|2018年7月26日|自有资金|银行理财资金池|客户协议书|4.60%|49.56|49.56|3849.56|是|
|中国工商银行股份有限公司|本金保障型固定收益凭证|3,500|2018年7月3日|2018年9月11日|自有资金|银行理财资金池|客户协议书|2.58%|29.7|29.7|3529.7|是|
|中国工商银行股份有限公司|本金保障型固定收益凭证|3,816|2018年7月26日|2018年10月4日|自有资金|银行理财资金池|客户协议书|4.35%|31.61|31.61|3847.61|是|
|中国建设银行股份有限公司沾益花山分理处|本金保障型固定收益凭证|1,000|2018年7月3日|2018年10月31日|自有资金|银行理财资金池|客户协议书|4.55%|15.92|15.92|1015.92|是|
|太平洋证券股份有限公司|本金保障型固定收益凭证|2,000|2018年5月31日|2018年12月25日|自有资金|银行理财资金池|客户协议书|5.15%|58.79|58.79|2058.79|是|
|太平洋证券股份有限公司|本金保障型固定收益凭证|4,000|2018年6月28日|2019年1月8日|自有资金|补充营运资金|客户协议书|5.40%|114.81|||是|
|中国工商银行股份有限公司|非保本浮动收益型|5,124|2018年10月8日|2018年12月28日|自有资金|补充营运资金|客户协议书|3.00%|17.27|17.27|5141.27|是|
|中国工商银行股份有限公司|非保本浮动收益型|3,800|2018年10月8日|2018年12月28日|自有资金|补充营运资金|客户协议书|3.00%|13.12|13.12|3813.12|是|
|中国工商银行股份有限公司|非保本浮动收益型|3,000|2018年11月14日|2018年12月28日|自有资金|补充营运资金|客户协议书|3.00%|10.70|10.70|3010.70|是|

其他情况
□适用√不适用
(3)委托理财减值准备
□适用√不适用
2.委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托贷款情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(3)委托贷款减值准备
□适用√不适用
3.其他情况
□适用√不适用
(四)其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
公司自2016年完成司法重整后,剥离了全部实体资产,当前公司仅从事贸易业务维持公司正常运营，在执行重整计划中要求的优质资产注入后存在不确定性，可能导致未来持续经营能力主营业务发生变化。
公司将积极持续协调推进资产注入相关工作，积极争取政府部门支持，在省国资委等上级主管机构领导下，按照相关规定，配合开展标的资产的考察和遴选工作，协调各方推进资产注入工作，以确保公司恢复持续经营能力和持续盈利能力。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
1.精准扶贫规划
□适用√不适用
2.年度精准扶贫概要
√适用□不适用
公司高度重视扶贫攻坚工作，根据曲靖市委统筹安排，公司党总支予以拨付专项工作经费，选派驻村工作队员，至盘江镇吴家庄村开展驻村扶贫工作。在驻村工作队员和公司党群办的共同努力协调下，联系协调了云南和谊公益基金会和云南狮子圣火服务队在吴家庄小学共同举办了“我
是一个石榴籽，我有一个小梦想”交换课堂暨汇爱捐赠活动。这次公益活动，共资助2名特别困难学生读完九年教育，捐赠被服133套，校服187套，文具187套，文教用品7套，将社会的浓情关爱带给了贫瘠山村的孩子。此外，公司还向吴家庄村委会提供人民币五万元的支持，帮助当地建成爱心超市。
3.精准扶贫成效
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
|指 标|数量及开展情况|
|一、总体情况||
|其中：：1.资金|5|

 4.后续精准扶贫计划
√适用□不适用
公司选派的驻村扶贫工作队员，将继续在吴家庄村委会驻村开展扶贫帮扶工作。后续公司将继续按照曲靖市委的要求和统一部署，在力所能及的条件下积极履行社会责任，出资出力开展精准扶贫工作。
(二)社会责任工作情况
√适用□不适用
详见2019年3月23日登载于上海证券交易所网站的《云南云维股份有限公司2018年度社会责任报告》。
(三)环境信息情况
1.属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
2.重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用√不适用
3.重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用
4.报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四)其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一)转债发行情况
□适用√不适用
(二)报告期转债持有人及担保人情况
□适用√不适用
(三)报告期转债变动情况
□适用√不适用
报告期转债累计转股情况
□适用√不适用
(四)转股价格历次调整情况
□适用√不适用
(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六)转债其他情况说明
□适用√不适用
第六节普通股股份变动及股东情况
一、普通股股本变动情况
(一)普通股股份变动情况表
1、普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
|||
|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|28,953|
|年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|28,283|
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）|0|
|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）|0|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况|||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况|||股东性质|
||||||股份状态|数量|||
|云南省国有资本运营有限公司|1,674,669|288,864,712|23.44|0|无|0||国有法人|
|云南煤化工集团有限公司|0|59,292,467|4.81|0|无|0||国有法人|
|云南煤化工集团有限公司破产企业专用财产处置账户|-10,662,373|53,434,954|4.34|0|无|0||国有法人|
|中国农业银行股份有限公司云南省分行|3,294,029|51,773,038|4.2|0|无|0||未知|
|张光武|0|32,400,000|2.63|0|无|0||未知|
|中国信达资产管理股份有限公司|0|26,183,058|2.12|0|无|0||未知|
|中信银行股份有限公司昆明分行||21,083,230|1.71|0|无|0||未知|
|华夏银行股份有限公司昆明分行|0|20,773,000|1.69|0|无|0||未知|
|中国建设银行股份有限公司云南省分行|0|18,933,485|1.54|0|无|0||未知|
|交通银行股份有限公司|0|18,925,836|1.54|0|无|0||未知|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||||
|股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||||
||||||种类||数量||
|云南省国有资本运营有限公司||288,864,712|||人民币普通股||288,864,712||

|||||
|-|-|-|-|
|云南煤化工集团有限公司|59,292,467|人民币普通股|59,292,467|
|云南煤化工集团有限公司破产企业专用财产处置账户|53,434,954|人民币普通股|53,434,954|
|中国农业银行股份有限公司云南省分行|51,773,038|人民币普通股|51,773,038|
|张光武|32,400,000|人民币普通股|32,400,000|
|中国信达资产管理股份有限公司|26,183,058|人民币普通股|26,183,058|
|中信银行股份有限公司昆明分行|21,083,230|人民币普通股|21,083,230|
|华夏银行股份有限公司昆明分行|20,773,000|人民币普通股|20,773,000|
|中国建设银行股份有限公司云南省分行|18,933,485|人民币普通股|18,933,485|
|交通银行股份有限公司|18,925,836|人民币普通股|18,925,836|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|1、 公司前 10 名股东中，国有法人股股东云南省国有资本运营有限公司、云南煤化工集团有限公司是云南省人民政府国有资产监督管理委员会的下属企业，云南省国有资本运营有限公司、云南煤化工集团有限公司与其他股东无关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。2、 本表所列煤化集团持股数量为合并其子公司云维集团持股数。3、 未知公司前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。|||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|无|||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1 法人
√适用□不适用
|||
|-|-|
|名称|云南省国有资本运营有限公司|
|单位负责人或法定代表人|刘岗|
|成立日期|2011年8月24日|
|主要经营业务|作为战略投资者或财务投资者进行股权投资和项目投资；股权投资和创业投资咨询业务；参与设立创业投资管理顾问机构；发起设立并管理基金的各项业务；非金融性资产管理；管理和处理不良资产；投资咨询（不含证券、期货）；产业研究；金融研究；房屋出租；物业管理。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无|
|其他情况说明|无|

2 自然人
□适用√不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二)实际控制人情况
1 法人
√适用□不适用
|||
|-|-|
|名称|云南省人民政府国有资产监督管理委员会|
|单位负责人或法定代表人|罗昭斌|
|成立日期|2004年2月28日|
|主要经营业务|云南省国资委为云南省政府直属正厅级特设机构,代表云南省政府对企业国有资产进行监管,监管范围是纳入云南省财政预算管理的省属企业的国有资产。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无|
|其他情况说明|无|

2 自然人
□适用√不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用□不适用
报告期内，公司控股股东云南资本因接受煤化工集团清偿重整债务扣划的股票及主动增持，持股比例较2017年末增加0.14%。股东煤化工集团破产企业专用财产处置账户因清偿债务扣划股票，持股比例减少0.86%。2019年1月1日至本报告披露日期间，云南资本主动增持公司股票，持股比例增加0.17%，截至本报告披露日，云南资本持有公司股票占公司总股本的23.61%。
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
六、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓 名|职务(注)|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）|是否在公司关联方获取报酬|
|周先田|董事、董事长|男|54|2018年01月30日|2021年01月30日|0|0|0|无|0|是|
|朱 颖|董事|男|45|2018年01月30日|2021年01月30日|0|0|0|无|0|是|
|袁国欣|董事|男|35|2018年01月30日|2021年01月30日|0|0|0|无|0|是|
|李 晶|董事|男|48|2018年01月30日|2021年01月30日|0|0|0|无|0|是|
|凡 剑|董事、总经理|男|54|2018年01月30日|2021年01月30日|0|0|0|无|32.19|否|
|李 斌|董事、董事会秘书|男|52|2018年01月30日|2021年01月30日|0|0|0|无|25.75|否|
|叶 明|独立董事|男|55|2018年01月30日|2021年01月30日|0|0|0|无|5.00|否|
|涂 勇|独立董事|男|45|2018年01月30日|2021年01月30日|0|0|0|无|5.00|否|
|王 军|独立董事|男|48|2018年01月30日|2021年01月30日|0|0|0|无|5.00|否|
|苟光亮|监事会主席|男|58|2018年01月30日|2021年01月30日|0|0|0|无|0|是|
|高学勇|监事|男|51|2018年01月30日|2021年01月30日|0|0|0|无|0|是|
|徐团美|职工监事|女|38|2018年01月30日|2021年01月30日|0|0|0|无|18.12|否|
|高建嵩|董事|男|51|2014年10月27日|2018年01月30日|0|0|0|无|0|是|
|林 力|董事|男|60|2014年10月27日|2018年01月30日|0|0|0|无|0|是|
|左爱军|董事|男|50|2014年10月27日|2018年01月30日|0|0|0|无|0|是|
|潘文平|董事|男|55|2014年10月27日|2018年01月30日|0|0|0|无|0|是|
|曹一平|独立董事|男|60|2014年10月27日|2018年01月30日|0|0|0|无|0|否|
|王亚明|独立董事|男|59|2014年10月27日|2018年01月30日|0|0|0|无|0|否|
|徐 毅|独立董事|男|47|2014年10月27日|2018年01月30日|0|0|0|无|0|否|
|樊心磊|监事|男|56|2014年10月27日|2018年01月30日|0|0|0|无|0|是|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|陈云宝|副总经理|男|46|2018年01月30日|2021年01月30日|0|0|0|无|25.75|否|
|杨 椿|副总经理|男|51|2018年01月30日|2021年01月30日|0|0|0|无|25.75|否|
|李树全|总工程师|男|57|2018年01月30日|2021年01月30日|0|0|0|无|25.75|否|
|蒋观华|财务负责人|女|41|2018年01月30日|2021年01月30日|0|0|0|无|21.13|否|
|合计|/|/|/|/|/||||/|189.44|/|

|||
|-|-|
|姓名|主要工作经历|
|周先田|男，汉族，中共党员，1965年8月出生，工商管理硕士，1985年8月参加工作。曾在云南天然气化工厂从事会计工作。曾任云南天然气化工厂财务处副处长，云南云天化股份有限公司财务部经理，财务部经理兼投资发展部经理，财务总监、财务部经理兼投资发展部经理，财务总监、财务部经理兼证券部经理，财务总监，云南云天化国际化工股份有限公司董事会秘书，财务总监兼董事会秘书，财务总监，云南圣乙投资有限公司总裁助理、资产财务部总经理，现任云南省国有资本运营有限公司总裁助理、财务管理部总经理、云南云维股份有限公司董事长。|
|朱 颖|男，彝族，1974年6月出生，贸易经济本科，1999年9月参加工作。曾在中信证券南京管理总部从事投资银行IPO、配股、可转换债券发行等工作。曾任上海兴元投资管理有限公司投资总监，东大科技园股份有限公司董事会秘书、投资总监，上海昊泰投资基金管理有限公司董事总经理，新疆佳禾畜牧科技有限公司董事长，现任云南省国有资本运营金控有限公司董事长、云南云维股份有限公司董事。|
|袁国欣|男，汉族，中共党员，1984 年 8 月出生， 经济学硕士，2009 年 1 月参加工作。曾在江苏省科技情报所从事统计中心分析员工作。曾任北京和君咨询有限公司经理、高级顾问，云南圣乙投资有限公司投资部经理、高级经理、投资管理二部副总经理、投资管理部副总经理，云南国经资产管理有限公司总裁，云南省国有资产经营有限责任公司董事长，云南省国有资本运营有限公司投资管理部总经理，现任云南省国有资本运营有限公司投资管理部总经理、云南云维股份有限公司董事。|
|李 晶|男，汉族，1971 年 10 月出生，农业经济本科，1992 年 8 月参加工作。曾在中轻依兰集团公司、耕耘会计师事务所工作。曾任中轻依兰集团公司审计处科长，云南创业投资管理有限公司副总经理，云南产业投资管理有限公司总经理、董事长，云南国鼎投资有限公司董事、总裁，现任云南国经资产管理有限公司董事、总裁，云南云维股份有限公司董事。|
|凡 剑|曾任曲靖市越州钢铁厂机修车间技术员、主任、技术科科长、发展公司经理，曲靖市焦化制供气工程项目筹备办负责人、项目公司副总经理，云维集团200万吨/年焦化项目经理，曲靖市焦化制供气有限责任公司常务副总经理，曲靖大为焦化制供气有限公司总经理，云南大为制焦有限公司副董事长、总经理，云南泸西大为焦化有限公司副董事长，云南云维集团有限公司副总经理，云南云维集团有限公司总经理、党委书记，现任云南云维股份有限公司董事、党总支书记、总经理。|
|李 斌|曾任云南云维集团有限公司、云维股份有限公司办公室副主任，云南云维股份有限公司董事会秘书、云南云维化工精制有限公司董事长，云南云维股份有限公司副总经理、董事会秘书。现任云南云维股份有限公司党总支委员、董事、副总经理、董事会秘书。|
|叶 明|1993 年至今，一直在云南财经大学会计学院从事会计学及会计信息化、内部控制与风险管理教学及科研，主持云南电网公司“典型风险点控制操作手册”项目、中国电建集团水电十局“水电施工企业财务管理能力提升”项目，参与国家自科项目“国有企业内部控制与风|

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|-|-|
||险预警机制研究”。云南省高级审计师、高级经济师评审委员。于 2017 年参加深交所第 88 期独立董事培训，取得独立董事证书。现任西仪股份有限公司（002265）独立董事、云南云维股份有限公司独立董事。|
|涂 勇|法学学士，2001 年开始从事律师工作，擅长公司法、合同法、证券法等，主要从事业务为经济类诉讼案件、金融证券类诉讼及非诉讼案件，2014年11月取得独立董事资格，现分别担任南京红太阳股份有限公司（000525）、山东未名生物医药股份有限公司（002581）的独立董事，上海市海华永泰（南京）律师事务所主任律师、高级合伙人，南京市秦淮区人大代表，中国民主建国会南京市委员会秦淮总支支委、三支部主委，南京市律师协会理事，南京市行政执法监督员、南京市秦淮区人民法院特邀咨审员、南京市秦淮区人民检察院特约检察员，现任云南云维股份有限公司独立董事。|
|王 军|曾任云南亚太会计师事务所项目经理，云南天赢会计师事务所部门经理、副总经理，中瑞岳华会计师事务所有限公司云南分所总经理，现任云南天赢投资咨询有限公司总经理。2006年10月取得深圳证券交易所独立董事资格证书，现任云南旅游股份有限公司、云南金彩视界影业股份有限公司（拟上市）、世纪恒通科技股份有限公司（拟上市）独立董事，深圳聚容商业保理有限公司风控委员会主席，云南云维股份有限公司独立董事。|
|苟光亮|曾为云南省财政厅滇东北片驻厂员，在云南天然气化工厂财务处、审计室工作，曾任云南天然气化工厂财务处副处长、审计室主任，云南省化工厅资财处副处长，云南石化集团有限公司资产财务处副处长，云南石化集团有限公司资产财务部副经理，云南煤化工集团有限公司资产财务部副部长、部长，现任云南煤化工集团有限公司审计部部长、云南云维股份有限公司监事（监事会主席）。|
|高学勇|曾在中国工商银行云南省分行南屏支行会计科，中国工商银行云南省分行稽核、后勤处工作，曾任中国工商银行云南省分行信贷科副科长，丽江丰润泽淀粉有限公司副总经理，现任云南省国有资本运营有限公司内控管理部总经理。|
|徐团美|曾任云南云维股份有限公司法务工作部法律顾问，云南云维集团有限公司法律事务部法律顾问，现任云南云维股份有限公司职工监事、法律事务部副部长。|
|陈云宝|曾任曲靖大为焦化制供气有限公司生产筹备办副主任、生产部及安全环保部副部长、部长、副总经理，云南大为制焦有限公司副总经理、常务副总经理、总经理，云南云维集团有限公司总经理助理，云南云维股份有限公司副总经理，云南大为商贸有限公司总经理，曲靖大为煤焦供应有限公司总经理等职，现任云南云维股份有限公司副总经理。|
|杨 椿|曾任原云南维尼纶厂原料分厂副厂长、有机分厂副厂长，云南云维股份有限公司生产部部长，云南云维集团有限公司生产部副部长、部长、标准计量中心主任，曲靖大为焦化制供气有限公司总经理，云南云维股份有限公司总经理助理，云南云维化工精制有限公司总经理、董事长，曲靖大为焦化制供气有限公司董事长，现任云南云维股份有限公司党总支委员、副总经理。|
|李树全|曾任云南沾益化肥厂造气车间技术员、联碱分厂技术员、副主任、主任、生产科副科长造气车间主任、设计科科长、基建技术部主任工程师，曲靖大为焦化制供气有限公司副总经理兼任集团公司副总工程师、曲靖大为焦化制供气有限公司总经理，云南云维集团有限公司总工程师。现任云南云维股份有限公司总工程师。|
|蒋观华|曾任云南云维股份有限公司证券事务代表、证券事务管理部副部长，云南解化清洁能源有限公司办公室主任、董事会办公室主任、云南云维化工精制有限公司财务负责人、云南云维飞虎化工有限公司财务负责人。现任云南云维股份有限公司财务负责人、总经理助理、财务管理部部长。|

其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|周先田|云南省国有资本运营有限公司|总裁助理、资产财务部总经理|2018年3月|-|
|朱 颖|云南省国有资本运营有限公司|投资银行部总经理|2017年3月|-|
|高学勇|云南省国有资本运营有限公司|内控管理部总经理|2016年8月|-|
|袁国欣|云南省国有资本运营有限公司|投资管理部总经理|2018年3月|-|
|李 晶|云南省国有资本运营有限公司（全资子公司云南国经资产管理有限公司）|全资子公司董事、总裁|2017年4月|-|
|苟光亮|云南煤化工集团有限公司|审计部部长|2017年8月|-|
|高建嵩|云南煤化工集团有限公司|党委委员、副总经理|2007年9月|-|
|林 力|云南煤化工集团有限公司|党委委员、副总经理|2007年9月|-|
|左爱军|云南云维集团有限公司|董事长、总经理、党委书记|2017年6月|2020年6月|
|潘文平|云南云维集团有限公司|副总经理|2017年6月|2020年6月|
|樊心磊|云南云维集团有限公司|副总经理|2017年6月|2020年6月|

(二)在其他单位任职情况
□适用√不适用
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|公司董事、监事报酬方案由公司董事会拟定，薪酬与考核委员会审核，并提请公司股东大会审议通过，高级管理人员薪酬方案由公司董事会审议通过。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|依据《公司分配制度改革实施方案》发放，结合公司经济效益指标完成情况及考核结果兑现年薪。|

|||
|-|-|
|董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况|董事、监事和高级管理人员领取报酬的应付报酬本报告期为189.44万元。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为189.44万元。|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|高建嵩|董事|离任|董事会换届|
|林 力|董事|离任|董事会换届|
|潘文平|董事|离任|董事会换届|
|左爱军|董事|离任|董事会换届|
|曹一平|独立董事|离任|董事会换届|
|王亚明|独立董事|离任|董事会换届|
|徐 毅|独立董事|离任|董事会换届|
|樊心磊|监事|离任|监事会换届|
|周先田|董事、董事长|选举|股东大会选举|
|朱 颖|董事|选举|股东大会选举|
|袁国欣|董事|选举|股东大会选举|
|李 晶|董事|选举|股东大会选举|
|叶 明|独立董事|聘任|股东大会选举|
|涂 勇|独立董事|聘任|股东大会选举|
|王 军|独立董事|聘任|股东大会选举|
|高学勇|监事|选举|股东大会选举|

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量|187|
|主要子公司在职员工的数量|0|
|在职员工的数量合计|187|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|937|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|0|
|销售人员|16|
|技术人员|22|
|财务人员|5|
|行政人员|73|
|其他人员|71|
|合计|187|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|研究生及以上|3|
|本科|57|
|大专|59|
|中专|13|
|技术及以下|55|
|合计|187|

(二)薪酬政策
□适用√不适用
(三)培训计划
□适用√不适用
(四)劳务外包情况
□适用√不适用
七、其他
□适用√不适用
第九节公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会的
相关法律法规及《上海证券交易所股票上市规则》等规范性文件的要求，持续完善公司法人治理
结构，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的相关要求，进一步完善内部控制管理体系，
2018年6月、9月分别开展了半年度和第三季度内部控制集中测评工作，根据公司《内部控制管理手册》和《内部控制评价手册》的要求对存在的缺陷进行整改落实，进一步增强了公司内控风险管控能力。公司法人治理结构健全，决策程序规范，符合《公司法》和中国证监会相关规定要求。
1．股东大会
报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开股东大会，报告期内公司共召开了2次临时股东大会、1次年度股东大会，保证股东在股东大会上充分表达自己的意见并有效行使表决权，确保所有股东享有平等地位，保障所有股东的权利和义务。
2．控股股东、实际控制人与上市公司的关系
公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东和实际控制人完全分开，自主经营、自负盈亏。公司控股股东和实际控制人没有出现越权干预公司生产经营和重大决策的情况。
3．董事会
公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》、《董事会专业委员会工作细则》等规定对权限范围内的重大事项履行相应的审议程序，认真贯彻股东大会各项决议，报告期内公司共召开了6次董事会。董事会下的各专业委员会按各自职责分别召开专业委员会会议，充分发挥其专业作用，对公司的发展战略、重大资本运作、高管人员的薪酬与考核等提出意见和建议，促进了董事会的规范运作和科学决策。
4．监事会
公司监事会由3名成员组成，其中有职工监事1名，监事会的人员构成符合《公司法》和《公司章程》规定。公司监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》履行规定的职责，对公司董事会的规范运作、公司财务制度和经营情况、董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，报告期内公司共召开了6次监事会。
5．投资者关系管理
公司制订了《投资者关系管理制度》，明确了投资者关系管理负责人和职能部门，设置了专用信箱和电话，保持与投资者交流的沟道畅通，能够及时解答投资者的询问，上海证券交易e互动平台投资者问询回复率100%。
6、信息披露和管理
报告期内，公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》及公司制定的《公司信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，做好内幕信息管理，严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》的规定，对内幕信息知情人进行登记备案，保证信息披露的公开、公平、公正，没有发生因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。严格执行《信息披露暂缓与豁免业务内部管理制度》，报告期内未发生信息披露暂缓或豁免业务，全年共计完成披露信息62条。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用√不适用
二、股东大会情况简介
|||||
|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2018 年第一次临时股东大会|2018年1月30日|http://www.sse.com.cn/|2018年1月31日|
|2017年年度股东大会|2018年4月26日|http://www.sse.com.cn/|2018年4月27日|
|2018 年第二次临时股东大会|2018年8月31日|http://www.sse.com.cn/|2018年9月1日|

股东大会情况说明
□适用√不适用
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|周先田|否|5|4|0|1|0|否|2|
|朱颖|否|5|5|0|0|0|否|2|
|袁国欣|否|5|5|0|0|0|否|2|
|李晶|否|5|5|0|0|0|否|2|
|凡 剑|否|6|6|0|0|0|否|3|
|李 斌|否|6|6|0|0|0|否|3|
|叶明|是|5|5|0|0|0|否|2|
|涂勇|是|5|4|0|1|0|否|2|
|王军|是|5|5|0|0|0|否|2|
|高建嵩|否|1|0|0|1|0|否|0|
|林 力|否|1|1|0|0|0|否|1|
|左爱军|否|1|1|0|0|0|否|1|
|潘文平|否|1|1|0|0|0|否|1|
|曹一平|是|1|1|0|0|0|否|1|
|王亚明|是|1|1|0|0|0|否|1|
|徐 毅|是|1|1|0|0|0|否|1|

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用
|||
|-|-|
|年内召开董事会会议次数|6|
|其中：现场会议次数|4|
|通讯方式召开会议次数|0|
|现场结合通讯方式召开会议次数|2|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
□适用√不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用√不适用
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
公司内部控制自我评价报告于2019年3月23日披露于上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用√不适用
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
第十节公司债券相关情况
□适用√不适用
第十一节财务报告
一、审计报告
√适用□不适用
审 计 报 告
众环审字(2019)160044号云南云维股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了云南云维股份有限公司（以下简称“云维股份公司”）财务报表，包括2018年12月31日的资产负债表，2018年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了云维股份公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于云维股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表“附注（三）2持续经营”所述，云维股份重整计划中要求的优质资产注入工作仍在持续推进中，目前营业收入主要来源于煤炭贸易业务。这些事项或情况表明存在可能导致对云维股份公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所描述的事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表“附注（五）1.23收入”和“附注（七）1.19营业收入、营业成本”所述，2018年云维股份公司实现营业收入100,736.01万元，较2017年度营业收入48,934.61万元增加51,801.40万元，增幅105.86%，主要来自于煤炭销售业务。由于收入是云维股份公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，所以我们将云维股份公司的收入确认识别为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对收入确认执行的审计程序主要包括：
1）对销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测试，并对重要的控制点执行了控制测试，评价与销售和收款相关的内部控制的设计和运行的有效性；
2）与管理层进行访谈并选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
3）对收入和成本执行分析程序，包括但不限于本期各月收入、成本及毛利波动分析，主要产品本期收入、成本和毛利与上期同期数据进行分析等，判断收入和毛利波动的合理性；
4）对收入和成本执行细节测试，选取样本检查收入确认的相关单据，包括但不限于销售合同、发票、出库单、客户验收单、销售结算单等，检查已确认收入的真实性；
5）对营业收入执行截止测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间；
6）结合应收账款的审计，对主要客户函证交易额及往来余额，对未回函的客户执行替代测试，以确认相关收入确认的真实性和准确性；
7）评价与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
（二）关联交易
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表“附注（七）1.19营业收入、营业成本”和“附注（十）1.3关联方交易”所述，云维股份公司2018年实现营业收入100,736.01万元，其中来自于关联方云南曲煤焦化实业发展有限公司营业收入96,559.61万元，占营业收入总额的比例为95.85%。鉴于本报告期关联方交易金额大、占比高，我们将关联交易识别为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对关联交易执行的审计程序主要包括
1）了解、评估并测试与关联交易相关的内部控制设计和运行的有效性；
2）与管理层进行访谈，了解关联交易的业务背景，判断关联交易是否具有合理的商业目的；
3）检查关联交易的相关合同、审批及决策程序记录，分析合同条款的主要内容是否符合商业惯例，了解交易定价方法并判断定价是否公允；
4）比较与关联方签订的销售合同跟与非关联方签订的销售合同的主要条款，并检查其中的差异情况；
5）获取公司董事会对关联交易金额的批准，并检查与实际执行的差异；
6）分析报告期内关联交易的毛利率，与云维股份公司同类型的其他业务进行比较，并与同行业可比上市公司同类型业务比较，分析是否存在异常；
7）对关联交易执行细节测试，选取样本检查关联交易确认的相关单据，包括但不限于销售合同、发票、出库单、客户验收单、销售结算单等，检查关联交易的真实性；
8）结合应收账款的审计，对关联方函证交易额及往来余额，以确认关联交易的真实性、完整性和准确性；
9）评价与关联交易相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
五、其他信息
云维股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括云维股份公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
云维股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估云维股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算云维股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督云维股份公司的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对云维股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致云维股份公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：方自维
（项目合伙人）
中国注册会计师：代洁
中国·武汉 二〇一九年三月二十一日
二、财务报表
资产负债表
2018年12月31日
编制单位:云南云维股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||78,941,519.79|54,818,666.01|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据及应收账款||98,954,252.37||
|其中：应收票据||5,900,000.00||
|应收账款||93,054,252.37||
|预付款项||42,883,119.69|45,135,835.76|
|其他应收款||43,109,365.58|44,445,402.48|
|其中：应收利息||||
|应收股利||||
|存货||35,506,775.62|87,168,928.79|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||43,409,418.43|100,301,605.19|
|流动资产合计||342,804,451.48|331,870,438.23|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||||
|投资性房地产||||
|固定资产||746,490.78|645,388.19|
|在建工程||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||||
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||746,490.78|645,388.19|
|资产总计||343,550,942.26|332,515,826.42|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据及应付账款||1,315,749.69||
|预收款项|||6,140,615.16|

||||
|-|-|-|
|应付职工薪酬|100,817.50|28,659.86|
|应交税费|75,310.25|9,981.10|
|其他应付款|15,976,664.75|11,760,730.33|
|其中：应付利息|||
|应付股利|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|17,468,542.19|17,939,986.45|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|37,598,076.56|39,099,258.00|
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|37,598,076.56|39,099,258.00|
|负债合计|55,066,618.75|57,039,244.45|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,232,470,000.00|1,232,470,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,801,022,674.88|1,801,022,674.88|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|105,508,475.01|105,508,475.01|
|未分配利润|-2,850,516,826.38|-2,863,524,567.92|
|所有者权益（或股东权益）合计|288,484,323.51|275,476,581.97|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|343,550,942.26|332,515,826.42|

法定代表人：周先田主管会计工作负责人：蒋观华会计机构负责人：蒋观华
利润表
2018年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||1,007,360,098.74|489,346,140.46|
|减：营业成本||961,920,122.00|469,019,519.15|
|税金及附加||1,164,408.16|662,271.25|
|销售费用||2,384,445.15|840,474.87|
|管理费用||21,667,684.11|12,107,143.28|
|研发费用||||
|财务费用||-546,031.05|-1,073,464.17|
|其中：利息费用||167,833.33|455,366.34|
|利息收入||731,553.15|1,543,904.70|
|资产减值损失||264,819.35|794,458.07|
|加：其他收益||322,287.65|180,846.63|
|投资收益（损失以“－”号填列）||5,179,118.04|979,217.47|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|资产处置收益（损失以“－”号填列）||29,232.71||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||26,035,289.42|8,155,802.11|
|加：营业外收入||1,699,066.74|25,562.24|
|减：营业外支出||14,726,614.62|17.92|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||13,007,741.54|8,181,346.43|
|减：所得税费用||||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||13,007,741.54|8,181,346.43|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）||13,007,741.54|8,181,346.43|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）||||
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划变动额||||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益||||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下可转损益的其他综合收益||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||

||||
|-|-|-|
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|13,007,741.54|8,181,346.43|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.0106|0.0066|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.0106|0.0066|

法定代表人：周先田主管会计工作负责人：蒋观华会计机构负责人：蒋观华
现金流量表
2018年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||472,612,129.33|362,001,235.18|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||1,163,550.60|24,238,296.25|
|经营活动现金流入小计||473,775,679.93|386,239,531.43|
|购买商品、接受劳务支付的现金||470,731,005.5|466,415,172.11|
|支付给职工以及为职工支付的现金||21,378,896.73|34,568,250.77|
|支付的各项税费||10,598,098.17|6,356,326.63|
|支付其他与经营活动有关的现金||12,861,029.55|18,806,264.83|
|经营活动现金流出小计||515,569,029.95|526,146,014.34|
|经营活动产生的现金流量净额||-41,793,350.02|-139,906,482.91|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||530,320,000.00|21,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金||5,305,866.11|979,217.47|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||117,336.25||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||535,743,202.36|21,979,217.47|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||8,780.00||
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||471,320,000.00|120,000,000.00|
|投资活动现金流出小计||471,328,780.00|120,000,000.00|
|投资活动产生的现金流量净额||64,414,422.36|-98,020,782.53|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||||
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||1,501,781.44|333,669,579.53|
|筹资活动现金流入小计||1,501,781.44|333,669,579.53|
|偿还债务支付的现金||||

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||865,077.23|
|支付其他与筹资活动有关的现金||40,916,066.41|
|筹资活动现金流出小计|-|41,781,143.64|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,501,781.44|291,888,435.89|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|24,122,853.78|53,961,170.45|
|加：期初现金及现金等价物余额|54,818,666.01|857,495.56|
|六、期末现金及现金等价物余额|78,941,519.79|54,818,666.01|

法定代表人：周先田主管会计工作负责人：蒋观华会计机构负责人：蒋观华
所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|1,232,470,000.00||||1,801,022,674.88||||105,508,475.01|-2,863,524,567.92|275,476,581.97|
|二、本年期初余额|1,232,470,000.00||||1,801,022,674.88||||105,508,475.01|-2,863,524,567.92|275,476,581.97|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||||13,007,741.54|13,007,741.54|
|（一）综合收益总额||||||||||13,007,741.54|13,007,741.54|
|四、本期期末余额|1,232,470,000.00||||1,801,022,674.88||||105,508,475.01|-2,850,516,826.38|288,484,323.51|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|1,232,470,000.00||||1,629,626,674.88||||105,508,475.01|-2,871,705,914.35|95,899,235.54|
|二、本年期初余额|1,232,470,000.00||||1,629,626,674.88||||105,508,475.01|-2,871,705,914.35|95,899,235.54|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||171,396,000.00|||||8,181,346.43|179,577,346.43|
|（一）综合收益总额||||||||||8,181,346.43|8,181,346.43|
|（四）所有者权益内部结转|||||171,396,000.00||||||171,396,000.00|
|5．其他|||||171,396,000.00||||||171,396,000.00|
|四、本期期末余额|1,232,470,000.00||||1,801,022,674.88||||105,508,475.01|-2,863,524,567.92|275,476,581.97|

法定代表人：周先田 主管会计工作负责人：蒋观华 会计机构负责人：蒋观华
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
（一）云南云维股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1995年12月26日经云南省人民政府“云政复（1995）105号”文批准，以募集方式设立的股份公司，设立时注册资本11,000.00万元。2005年3月末本公司按每10股送2股转增3股的比例，以资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额5,500.00万股，每股面值1元，共计增加股本5,500.00万元。其中：由资本公积转增3,300.00万元，由未分配利润转增2,200.00万元。变更后的注册资本为人民币16,500.00万元。2006年1月23日本公司召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了本公司的股权分置改革方案：本公司非流通股东以支付公司股票的方式作为对流通股股东的对价安排，在方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股流通股可以获得非流通股股东支付的3.5股对价股份，对价安排股份合计为1,968.75万股。股权分置改革后，本公司有限售条件股份合计为8,906.25万股，占总股本的53.98%；无限售条件流通股份合计为7,593.75万股，占总股本的46.02%。根据本公司第四届董事会第十一次会议决议、第四届董事会第十四次会议决议和2006年第一次临时股东大会决议，并经证监会的批准，本公司于2007年8月完成了向特定对象非公开发行股票12,512.9478万股，增加股本12,512.9478万元，变更后的注册资本为人民币29,012.9478万元，股本人民币29,012.9478万元。根据本公司第四届董事会第二十五次会议决议、2007年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]713号文核准，本公司于2009年11月完成了公开增发股票5,222.33万股，增加股本5,222.33万元，变更后的注册资本为人民币34,235.2778万元，股本人民币34,235.2778万元。根据公司第五届董事会第十一次会议决议及2009年度股东大会决议规定，公司于2010年5月12日按每10股送2股转增6股的比例，以资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额
27,388.22万股，每股面值1元，共计增加股本27,388.22万元。其中：由资本公积转增20,541.17万元，由未分配利润转增6,847.05万元。变更后的注册资本为人民币61,623.50万元。
2016年8月23日，云南省昆明市中级人民法院（以下简称“昆明中院”）对公司下达（2016）云01民破6号《民事裁定书》及《决定书》，裁定受理债权人云南省国有资本运营有限公司对公司的重整申请，《决定书》中指定云南云维股份有限公司清算组担任管理人。公司于2016年8月24日发布了临2016-053号《关于法院裁定受理公司重整的公告》，公司正式进入重整程序。
同日，公司实际控制人云南煤化工集团有限公司、控股股东云南云维集团有限公司、控股子公司云南大为制焦有限公司、曲靖大为焦化制供气有限公司也被裁定进入重整程序。
2016年11月21日，昆明中院依法裁定批准《云南云维股份有限公司重整计划（草案）》，终止重整程序，公司进入重整计划执行阶段。
根据《重整计划》，公司出资人权益调整方案为：云维股份以现有总股本为基数，按照每10股转增10股的比例实施资本公积转增股本，共计转增616,235,000.00股，全体股东无偿让渡本次转增股份的30%，共计让渡184,870,500股。其中77,119,247股直接划转到债权人指定账户；107,751,253
股提存至云维股份管理人开立的破产企业财产处置专用账户，用于清偿尚未提供证券账户的债权人及暂未确认的或有债权，如有剩余，由管理人处置变现用于公司后续经营。转增后，公司股本变更为1,232,470,000.00元。
按《重整计划》要求，2016年11月28日公司及公司管理人共同委托云南国经拍卖有限公司对公司其他应收款、可供出售金融资产、长期股权投资与无形资产等非货币性资产于2016年12
月13日进行拍卖。因在规定时间内无意向竞买人缴纳保证金并办理竞买手续，上述拍卖流拍。公司及公司管理人再次委托云南国经拍卖有限公司于2016年12月21日下午14:30时在曲靖市南城门外官房大酒店三楼会议室举行对上述资产组织进行第二次拍卖。根据《拍卖成交确认书》，本次通过竞拍产生的最终买受人为云南曲煤焦化实业发展有限公司，转让价格为2.55亿元，资产承接方已于2016年12月26日向公司支付受让资产价款2.55亿元；2016年12月21日，经此拍卖后，公司已将原持有全部子公司股权出售完毕，已丧失对原所有子公司控制权，自2016年12月21日以后公司不再将原所有子公司财务数据纳入合并财务报表范围。
2016年12月28日，公司已按法院裁定批准的《重整计划》完成了债务的清偿和提存。公司管理人认为公司重整计划执行情况已经符合重整计划中第六条第（五）款关于“重整计划执行完毕的标准”的相关规定。公司管理人于2016年12月28日向法院提交了重整计划执行情况的监督报告，提请法院裁定公司重整计划执行完毕。2016年12月30日，公司收到法院（2016）云01民破6号之四《民事裁定书》，昆明中院2016年12月29日裁定：公司重整计划执行完毕；按照本次《云南云维股份有限公司重整计划》减免的债务，自重整计划执行完毕时起，公司不再承担清偿责任；
终止公司管理人监督职责，终结云南云维股份有限公司重整程序。2017年2月23日，昆明市中级人民法院裁定批准云维股份原控股股东云维集团《重整计划》并终止云维集团重整程序。云维集团《重整计划》中涉及对普通金融债权人以其持有云维股份股票偿还债务事项。2017年6月30
日，昆明中院裁定批准公司原股东煤化集团《重整计划》，并终止其重整程序。煤化集团《重整计划》中涉及以其持有云维股份股票偿还债务事项。上述公司原股东于2017年度执行重整计划以其持有的云维股份股票偿还重整债务后，公司控股股东变更为云南省国有资本运营有限公司，公司实际控制人仍为云南省国有资产监督管理委员会。云南云维股份有限公司（以下简称“云维股份”或“本公司”）股本总额人民币1,232,470,000.00元，注册资本人民币1,232,470,000.00元；住所：云南省曲靖市沾益区花山街道；法定代表人：周先田；统一社会信用代码：915300002919803007。
(二)公司经营范围及主营业务
本公司经营范围：化工及化纤材料、水泥、氧气产品销售，机械，机电，五金，金属材料的批发、零售、代购代销；汽车货运运输、汽车维修经营；经营企业自产产品及技术的出口业务，进口本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备及技术，纯碱、氯化铵销售，化肥零售，煤炭销售（涉及行业审批的凭许可证经营）。
本公司主营业务：公司目前开展煤焦化产品贸易业务，主要通过煤炭、焦炭等煤焦化产品的采购销售，维持公司正常运营。
（三）公司基本架构
本公司最高权力机构为股东大会，实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，设立生产经营管理部、财务部、证券部、人力资源部、审计部、综合办公室等职能部门。
本公司的控股股东为云南省国有资本运营有限公司，最终实际控制人为云南省人民政府国有资产监督管理委员会。
(四)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会批准报出。财务报告批准报出日2019年3月21日。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司为单体公司，无纳入合并财务报表范围的子公司情形。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则(包括于2014年颁布的新的和修订的企业会计准则)及相关规定。此外，本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。
2.持续经营
√适用□不适用
本公司重整计划中要求的优质资产注入工作仍在持续推进中，目前营业收入主要来源于煤炭贸易业务；截止本报告期末，上述影响尚未消除。
针对该情况，本公司董事会和经理层积极采取以下措施，努力改善经营环境，提高公司的持续经营能力，争取使公司早日步入健康的发展轨道：
（1）公司严格按照《重整计划》要求，持续努力，积极协调各方推进资产注入工作；
（2）公司借助产能淘汰和减产带来的机遇，通过巩固已有市场份额、努力开拓市场、积极拓展采购、营销渠道，在原有经营范围内努力开展煤焦化产品贸易业务，维持公司正常稳定运营。
（3）持续全面开展降本增效活动，整合资源，优化运行方式；进一步强化财务基础管理工作，加强资金使用效率、效益和风险分析，完善体制机制，严格预算执行、费用控制，严控应收及预付账款，防范财务和经营风险；加强资金运营管理，以确保资金安全为原则盘活使用阶段性闲置资金，提高资金使用效率，并严控资金风险。
通过以上措施，本公司董事会确信在2018年12月31日后的十二个月内能够持续经营。本公司因而仍按持续经营的基本假设为基础编制本财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
1.本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货的计价方法（附注五.12））、固定资产折旧（附注五.15）。
2.本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：
（1）应收账款和其他应收款减值。管理层根据其判断的应收账款和其他应收款的可回收程度，以此来估计应收账款和其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动，显示公司未必可追回有关余额，则需要使用估计，对应收账款和其他应收款计提准备。若预期数字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值，以及在估计变动期间的减值费用。
（2）存货减值的估计。在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。
（3）固定资产减值的估计。管理层在判断长期资产是否存在减值时，主要从以下方面进行评估和分析：(1)影响资产减值的事项是否已经发生；(2)资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值；(3)预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期确定。本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
正常营业周期，是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期短于一年；正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
(1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
(2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
(3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2．同一控制下的企业合并
(1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具
确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被
投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。
被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
(2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
3．非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并范围
①本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确认。母公司直接或间接拥有被投资单位半数以上表决权的，认定为本公司的子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
②本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，认定为本公司的子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（2）合并财务报表编制方法
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其资料为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。子公司采用的会计政策应与母公司保持一致。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并会计报表将母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上，由母公司合并编制。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。
相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本公司对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本公司分别确定各项合营安排的分类。
确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）13。
（2）共同经营的会计处理方法
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按其承担的份额确认该部分损失。
本公司属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本公司制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1．外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
（1）金融工具的确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
（2）金融资产和金融负债的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（3）金融资产和金融负债的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
③可供出售金融资产原则上按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
A、与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
B、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
a）《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额。
b）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
（4）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定：
A、在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；
拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
B、金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（5）金融资产减值准备计提方法
①持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值测试；
对单项金额不重大的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的组合中/根据客户的信用程度等实际情况，按照信用组合进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，需要按照包括在具有类似信用风险特征的组合中/根据客户的信用程度等实际情况，按照信用组合再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再包括在具有类似信用风险特征的组合中/根据客户的信用程度等实际情况，按照信用组合进行减值测试。
②应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注11。
③可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失不得转回
应明确披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准。其中，对于权益工具投资，还应明确披露判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据。
④其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
如公司将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，应说明持有意图或能力发生改变的依据。
11.应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额重大的具体标准为：将期末单项金额等于或大于应收款项余额10%，或者单项金额等于或大于500 万元的应收款项余额的应收款项（包括应收账款和其他应收款）划分为单项金额重大。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。|

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）||
|关联方组合|除资不抵债、严重亏损以外的关联方客户或所有关联方客户或纳入合并范围的关联方组合|
|无风险组合|根据业务性质，认定无信用风险，主要包括应收政府部门的款项、员工的备用金、保证金及押金等|
|账龄分析法组合|包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|10%|10%|
|1－2年|15%|15%|
|2－3年|20%|20%|
|3－4年|30%|30%|
|4－5年|60%|60%|
|5年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|将无法按应收款项的原有条款收回款项。|
|坏账准备的计提方法|根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。|

对应收票据和预付款项，本公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，根据未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为资产损失，计提坏账准备。
12.存货
√适用□不适用
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、产成品（库存商品）等。
2.存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料采用计划成本核算，领用或发出时通过分摊材料成本差异调整为实际成本；库存商品、在产品、低值易耗品按实际成本计价核算，库存商品领用或发出时采用“加权平均法”核算。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
13.持有待售资产
√适用□不适用
1.划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为 3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售核算方法
（1）初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，净账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（2）资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后处置组确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
已抵减的商誉账面价值，以及处置组在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（3）不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别的，从持有待售类别中移除，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
终止确认持有待售类别时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
14.长期股权投资
√适用□不适用
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资。披露共同控制、重大影响的判断标准。
（1）共同控制及重大影响的判断标准
①重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
②共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
（2）长期股权投资的初始计量
①本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并目的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定，同时在备查簿中予以登记。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权初始投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其投资成本：
A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
C、本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。
②除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其
投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
与发行权益性证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号—金融工具列报》的有关规定确定。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（3）长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法
①本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。
②本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资收益。与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损失，按照资产减值准则等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照《企业会计准则第20号——企业合并》及《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定进行处理。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：
A、本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
B、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。
C、其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
详见（五）.20长期资产减值相关披露。
15.投资性房地产
不适用
16.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|平均年限法|21-33|5|2.88-4.52|
|机器设备|平均年限法|12-25|5|7.92-3.8|
|电子设备|平均年限法|5|5|19|
|运输设备|平均年限法|6|5|15.83|

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期
占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始
日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；租赁过程中发生的手续费、印花税等直接费用，计入租入资产初始成本。融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17.在建工程
√适用□不适用
（1）在建工程的计价
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
详见（五）.20长期资产减值相关披露。
18.借款费用
√适用□不适用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19.生物资产
□适用√不适用
20.油气资产
□适用√不适用
21.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权、著作权等。
（1）无形资产的确认
本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计价方法
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（3）后续计量
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。
无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
（4）无形资产的减值
详见（五）.20长期资产减值相关披露。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
开发项目的研究阶段和开发阶段的划分标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的确认标准：内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22.长期资产减值
√适用□不适用
公司对长期资产进行减值测试的范围主要包括：长期股权投资、固定资产、无形资产、在建工程、商誉等，具体如下：
（1）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）长期股权投资的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余
使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（4）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
（6）商誉的减值测试方法、减值准备计提方法
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。
23.长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。如果不能再使以后各期受益，将余额一次计入当期损益。
24.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤：
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；
期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或
净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额；在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。
25.预计负债
√适用□不适用
1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26.股份支付
□适用√不适用
27.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28.收入
√适用□不适用
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
采用递延方式分期收款、具有融资性质的商品销售，业务发生时按应收的合同或协议价的公允价值确认收入时，按应收合同或协议价款与公允价值的差，确认“未实现融资收益”，在合同期或协议期内采有实际利率法进行摊销，计入当期损益。
（2）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法即在收入金额能够可靠计量、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能够流入，已经发生的成本和将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（4）建造合同收入
①建造合同收入、成本的确认原则
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
②合同完工进度的确认方法
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量
占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度确定。
③预计损失的处理
资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
29.政府补助
√适用□不适用
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
④已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、属于其他情况的，直接计入当期损益。
30.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
不满足上述条件的，认定经营租赁。
（2）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
32.其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)|

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|财务报表格式变更|-|-|
|个人所得税手续费返还|-|-|

其他说明
①财务报表格式变更
财政部于2018年6月发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；
（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。
本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。
由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司净利润和股东权益无影响。
②个人所得税手续费返还
财政部于2018年9月发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。本公司比较期报表无相关发生额，无需进行调整。
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
34.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销项税抵扣进项税后缴纳|17%、6% 16%、6%|
|城市维护建设税|增值税、营业税的应纳税额|5%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|地方教育费附加|增值税、营业税的应纳税额|2%|
|教育费附加|增值税、营业税的应纳税额|3%|

本公司按销售商品或提供劳务的应税收入计算销项税额并扣除进项税后的余额计缴增值税，2018年5月1日前主要商品的增值税销项税率为17%、6%；2018年5月1日后主要商品的增值税销项税率为16%、6%；
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用√不适用
2.税收优惠
□适用√不适用
3.其他
√适用□不适用
房产税、印花税、个人所得税等其他税项按国家规定征收比例计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|10,967.72|52,387.88|
|银行存款|78,930,552.07|54,766,278.13|
|合计|78,941,519.79|54,818,666.01|

其他说明
注1：截止2018年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项；
注2：公司货币资金期末数较期初数增加，主要原因是报告期内公司购买的理财产品到期收回资金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据及应收账款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收票据|5,900,000.00||
|应收账款|93,054,252.37||
|合计|98,954,252.37||

其他说明：
√适用□不适用
注：公司应收票据及应收账款期末数较期初数增加，主要原因是本报告期开展贸易业务量大幅增加，公司对销售客户给予一定的账期。
应收票据
(2).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|5,900,000.00||
|商业承兑票据|||
|合计|5,900,000.00||

(3).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(4).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|254,974,399.85||
|商业承兑票据|||
|合计|254,974,399.85||

(5).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|93,054,252.37|100|||93,054,252.37||||||
|合计|93,054,252.37|/||/|93,054,252.37||/||/||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|组合名称|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|计提比例(%)|坏账准备|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|
|关联方组合|93,054,252.37||||||
|合计|93,054,252.37||||||

(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|账面余额|坏账准备|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|云南曲煤焦化实业发展有限公司|关联方|93,024,252.37||1年以内|99.97|
|云南大为制焦有限公司|关联方|30,000.00||1年以内|0.03|
|合计||93,054,252.37|||100.00|

 (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|42,883,119.69|100.00|45,135,835.76|100|
|1至2年|||||
|2至3年|||||
|3年以上|||||
|合计|42,883,119.69|100.00|45,135,835.76|100|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|单位名称|账面余额|占预付款项比例(%)|
|贵州水城矿业股份有限公司|19,228,744.83|44.85|
|河南能源化工集团新疆投资控股有限公司|14,773,466.00|34.45|
|广西北港资源发展有限公司|7,806,444.96|18.20|
|广西金晟国际物流有限公司|1,021,663.90|2.38|
|广西大为国际贸易有限公司|52,800.00|0.12|
|合计|42,883,119.69|100.00|

其他说明
□适用√不适用
6、其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|43,109,365.58|44,445,402.48|
|合计|43,109,365.58|44,445,402.48|

其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(2).应收利息分类
□适用√不适用
(3).重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用√不适用
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(6).其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|44,168,643.00|100.00|1,059,277.42|2.40|43,109,365.58|45,239,860.55|100|794,458.07|1.76|44,445,402.48|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|44,168,643.00|/|1,059,277.42|/|43,109,365.58|45,239,860.55|/|794,458.07|/|44,445,402.48|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|组合名称|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|计提比例(%)|坏账准备|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|
|无风险组合|38,872,255.88|||39,943,473.43|||
|关联方组合|5,296,387.12||1,059,277.42|5,296,387.12||794,458.07|
|合计|44,168,643.00|-|1,059,277.42|45,239,860.55||794,458.07|

 (7).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|重整专项资金|38,872,255.88|39,943,473.43|
|应收拍卖资产相关税费|5,296,387.12|5,296,387.12|
|合计|44,168,643.00|45,239,860.55|

 (8).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额264,819.35元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(9).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(10).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|其他应收款-管理人账户|重整专项资金|38,872,255.88|2-3年|88.01||
|云南曲煤焦化实业发展有限公司|应收拍卖资产相关税费|5,296,387.12|2-3年|11.99|1,059,277.42|
|合计|/|44,168,643.00|/|100|1,059,277.42|

(11).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(12).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(13).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
注1：对云南曲煤焦化实业发展有限公司债权5,296,387.12元主要系因资产拍卖，该公司应承担的税费等款项；报告期内，公司拍卖的可供出售金融资产尚未办理完成过户手续、无形资产尚未办理完成证照变更手续，故该项债权尚未收回；
注2：对重整管理人债权38,872,255.88元，系为根据重整计划规定对已申报暂未确认的债权提存的资金(含支付的手续费)。
7、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|||||||
|在产品|||||||
|库存商品|35,506,775.62||35,506,775.62|78,031,566.81||78,031,566.81|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|发出商品||||9,137,361.98||9,137,361.98|
|合计|35,506,775.62||35,506,775.62|87,168,928.79||87,168,928.79|

 (2).存货跌价准备
□适用√不适用
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
注：本公司存货期末数较期初数减少，主要原因是公司报告期内对期初库存商品进行结算。
8、持有待售资产
□适用√不适用
9、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
10、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣增值税进项税额|3,409,418.43|1,301,605.19|
|银行理财产品|40,000,000.00|99,000,000.00|
|合计|43,409,418.43|100,301,605.19|

其他说明
注：其他流动资产期末数较期初数减少，主要原因是报告期内公司购买的理财产品到期收回。
11、可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
□适用√不适用
(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
12、持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的持有至到期投资
□适用√不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
13、长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用√不适用
(2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
14、长期股权投资
□适用√不适用
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|固定资产|746,490.78|645,388.19|
|固定资产清理|||
|合计|746,490.78|645,388.19|

其他说明：
□适用√不适用
固定资产
(2).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|运输工具|电子设备|合计|
|一、账面原值：||||
|1.期初余额|2,126,668.41|890,725.64|3,017,394.05|
|2.本期增加金额|313,137.65|7,980.00|321,117.65|
|（1）购置|313,137.65|7,980.00|321,117.65|
|3.本期减少金额|93,613.00|88,538.46|182,151.46|
|（1）处置或报废|93,613.00|88,538.46|182,151.46|
|4.期末余额|2,346,193.06|810,167.18|3,156,360.24|
|二、累计折旧||||
|1.期初余额|1,934,680.27|437,325.59|2,372,005.86|
|2.本期增加金额|52,253.38|118,964.57|171,217.95|

|||||
|-|-|-|-|
|（1）计提|52,253.38|118,964.57|171,217.95|
|3.本期减少金额|53,112.38|80,241.97|133,354.35|
|（1）处置或报废|53,112.38|80,241.97|133,354.35|
|4.期末余额|1,933,821.27|476,048.19|2,409,869.46|
|三、账面价值||||
|1.期末账面价值|412,371.79|334,118.99|746,490.78|
|2.期初账面价值|191,988.14|453,400.05|645,388.19|

 (3).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(5).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(6).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
□适用√不适用
17、在建工程
总表情况
(1).分类列示
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
在建工程
(2).在建工程情况
□适用√不适用
(3).重要在建工程项目本期变动情况
□适用√不适用
(4).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
工程物资
(5).工程物资情况
□适用√不适用
18、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
19、油气资产
□适用√不适用
20、无形资产
(1).无形资产情况
□适用√不适用
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
21、开发支出
□适用√不适用
22、商誉
(1).商誉账面原值
□适用√不适用
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
23、长期待摊费用
□适用√不适用
24、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
□适用√不适用
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用√不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|||
|可抵扣亏损|1,972,220,521.78|1,999,868,113.94|
|坏账准备|1,059,277.42|794,458.07|
|合计|1,973,279,799.20|2,000,662,572.01|

 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2020|66,124,085.85|93,771,678.01||
|2021|1,906,096,435.93|1,906,096,435.93||
|合计|1,972,220,521.78|1,999,868,113.94|/|

其他说明：
□适用√不适用
25、其他非流动资产
□适用√不适用
26、短期借款
(1).短期借款分类
□适用√不适用
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
28、衍生金融负债
□适用√不适用
29、应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付票据|||
|应付账款|1,315,749.69||
|合计|1,315,749.69||

其他说明：
□适用√不适用
应付票据
(2).应付票据列示
□适用√不适用
应付账款
(3).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|运费|1,315,749.69||
|合计|1,315,749.69||

应付票据及应付账款期末数较期初数增加，主要原因是公司报告期内开展贸易业务，对采购供应商部分已结算款项尚未支付。
(4).账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
30、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款||6,140,615.16|
|合计||6,140,615.16|

 (2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
31、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|28,659.86|18,266,656.74|18,275,595.53|19,721.07|
|二、离职后福利-设定提存计划||3,184,397.63|3,103,301.20|81,096.43|
|三、辞退福利|||||
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|28,659.86|21,451,054.37|21,378,896.73|100,817.50|

 (2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴||14,171,754.98|14,171,754.98||
|二、职工福利费||805,206.45|805,206.45||
|三、社会保险费||1,821,618.57|1,821,618.57||
|其中：医疗保险费||1,504,626.22|1,504,626.22||
|工伤保险费||197,372.70|197,372.70||
|生育保险费||119,619.65|119,619.65||
|四、住房公积金||1,176,950.00|1,176,950.00||
|五、工会经费和职工教育经费|28,659.86|291,126.74|300,065.53|19,721.07|
|六、短期带薪缺勤|||||
|七、短期利润分享计划|||||
|八、其他短期薪酬|||||
|合计|28,659.86|18,266,656.74|18,275,595.53|19,721.07|

(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||2,196,561.30|2,196,561.30||
|2、失业保险费||82,416.70|82,416.70||
|3、企业年金缴费||905,419.63|824,323.20|81,096.43|
|合计||3,184,397.63|3,103,301.20|81,096.43|

其他说明：
□适用√不适用
32、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|||
|消费税|||
|营业税|||
|企业所得税|||
|个人所得税|57,040.45||
|城市维护建设税|||
|印花税|18,269.80|9,981.10|
|合计|75,310.25|9,981.10|

其他说明：
无
33、其他应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|15,976,664.75|11,760,730.33|
|合计|15,976,664.75|11,760,730.33|

其他说明：
√适用□不适用
注：其他应付款期末数较期初数增加，主要原因是报告期内公司计提的“三供一业”移交改造费用尚未支付完毕。
应付利息
(2).分类列示
□适用√不适用
应付股利
(3).分类列示
□适用√不适用
其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|服务费|657,167.10|678,221.00|
|重整费用|4,037,052.54|8,490,732.64|
|设备款|207,025.47|342,903.74|
|社保返还工商、生育款|353,494.30|270,194.30|
|经理班子未兑现年薪|989,000.00|1,079,280.79|
|物资公司交易入网管理费||636,068.48|
|代扣个人所得税||263,329.38|
|三供一业移交改造费|9,059,000.00||
|创文相关费用|164,000.00||
|生产经营部考核兑现奖励|129,384.67||
|代收党费|60,450.67||
|党建工作经费|30,090.00||
|审计及咨询费|290,000.00||
|合计|15,976,664.75|11,760,730.33|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|重整计划预计发生的重整费用|4,037,052.54|重整计划预计发生的重整费用系根据管理人制定的重整计划计提尚未支付完毕的费用,重整费用按照相关法律及协议的规定随时支付，期末尚有4,037,052.54元未使用|
|合计|4,037,052.54|/|

其他说明：
□适用√不适用
34、持有待售负债
□适用√不适用
35、1年内到期的非流动负债
□适用√不适用
36、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
37、长期借款
(1).长期借款分类
□适用√不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
38、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
39、长期应付款
总表情况
(1).分类列示
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
长期应付款
(2).按款项性质列示长期应付款
□适用√不适用
专项应付款
(3).按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
40、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
41、预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初余额|期末余额|形成原因|

|||||
|-|-|-|-|
|对外提供担保||||
|未决诉讼||||
|产品质量保证||||
|重组义务|39,099,258.00|37,598,076.56|已提存未清偿债务|
|待执行的亏损合同||||
|其他||||
|合计|39,099,258.00|37,598,076.56|/|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：根据管理人向昆明中院提交《重整计划执行情况的监督报告》，管理人对未经昆明中院裁定批准的3笔普通债权、5笔金融普通债权对应的偿债资金及股票提存，将上述尚在诉讼程序中的债务根据重整计划应清偿现金金额列于预计负债。
本报告期内，中建投融资租赁有限公司向法院撤回对本公司的诉讼，经本公司与中建投融资租赁有限公司确认本公司无需清偿对中建投融资租赁有限公司的债务，本公司将原提存的预计负债1,501,181.44元转入营业外收入，同时原提存股票795,328.00股也无需对其进行清偿仍保留在公司破产企业专用财产处置账户。
42、递延收益
递延收益情况
□适用√不适用
涉及政府补助的项目：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
43、其他非流动负债
□适用√不适用
44、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|1,232,470,000.00||||||1,232,470,000.00|

其他说明：
注：根据昆明中院作出的（2016）云01民破7号之三民事裁定书裁定批准的《云南煤化工集团有限公司重整计划》及其出具的（2016）云01民破7号之七《协助执行通知书》，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于2018年6月6日将第二大股东云南煤化工集团有限公司破产企业专用财产处置账户中提存的6,371,037股公司股票实施冻结并扣划至煤化集团债权人指定证券账户，
执行扣划后公司控股股东未发生变化，公司实际控制人也未发生变化。
45、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
46、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,624,839,555.73|||1,624,839,555.73|
|其他资本公积|176,183,119.15|||176,183,119.15|
|合计|1,801,022,674.88|||1,801,022,674.88|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
47、库存股
□适用√不适用
48、其他综合收益
□适用√不适用
49、专项储备
□适用√不适用
50、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|105,508,475.01|||105,508,475.01|
|任意盈余公积|||||
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|105,508,475.01|||105,508,475.01|

51、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|-2,863,524,567.92|-2,871,705,914.35|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）|||
|调整后期初未分配利润|-2,863,524,567.92|-2,871,705,914.35|

||||
|-|-|-|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|13,007,741.54|8,181,346.43|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|||
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|-2,850,516,826.38|-2,863,524,567.92|

调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
52、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|1,007,325,614.96|961,920,122.00|488,762,208.01|468,577,096.13|
|其他业务|34,483.78||583,932.45|442,423.02|
|合计|1,007,360,098.74|961,920,122.00|489,346,140.46|469,019,519.15|

53、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|||
|营业税|||
|城市维护建设税|472,098.94|59,111.76|
|教育费附加|283,259.36|35,467.05|
|资源税|||
|房产税|||
|土地使用税|||
|车船使用税|8,610.00|5,272.20|
|印花税|211,600.30|538,775.54|
|地方教育费附加|188,839.56|23,644.70|
|合计|1,164,408.16|662,271.25|

其他说明：
注：本公司税金及附加本期较上年同期增加，主要原因是报告期内公司加大贸易业务量导致。
54、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|2,146,688.27|708,055.30|
|折旧费|30,885.65|30,892.57|
|会务费|11,320.75||
|咨询费||2,830.19|
|差旅费|112,582.65|26,445.21|
|办公费|43,934.54|58,403.43|
|业务招待费|39,033.29|6,301.00|
|其他||7,547.17|
|合计|2,384,445.15|840,474.87|

其他说明：
注：本公司销售费用本期较上年同期增加，主要原因是报告期内公司加大贸易业务量导致。
55、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|薪酬总额|18,177,711.42|10,245,320.44|
|折旧与摊销|140,332.30|137,222.07|
|水费、电费|59,587.28|38,380.05|
|审计及咨询费|744,084.99|344,716.97|
|保险费|28,339.32|26,806.98|
|绿化费|16,365.76|10,045.37|
|差旅费|269,469.50|234,234.69|
|办公费|524,432.89|536,761.45|
|修理费及零星物料消耗|171,052.45|125,799.84|
|业务招待费|64,681.66|66,470.43|
|安全生产费|25,242.72|83,117.81|
|董事会费|285,695.51||
|其他|1,160,688.31|258,267.18|
|合计|21,667,684.11|12,107,143.28|

其他说明：
注：管理费用本期较上年同期增加，主要原因是本报告期公司贸易量增加幅度较大，且上年同期与重整工作相关的费用从重整费用中列支。
56、研发费用
□适用√不适用
57、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|167,833.33|455,366.34|
|减：利息收入|-731,553.15|-1,543,904.70|

||||
|-|-|-|
|利息净支出|||
|汇兑损失|||
|减：汇兑收益||-678.03|
|汇兑净损失|||
|银行手续费|17,688.77|15,752.22|
|合计|-546,031.05|-1,073,464.17|

其他说明：
注：财务费用本期较上年同期增加，主要原因是报告期内公司将贸易阶段性闲置资金用于购买理财产品，存款利息收入减少。
58、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|264,819.35|794,458.07|
|二、存货跌价损失|||
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|264,819.35|794,458.07|

其他说明：
无
59、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|与日常活动相关的政府补助|322,287.65|180,846.63|
|合计|322,287.65|180,846.63|

其他说明：
注：其他收益本期较上年同期大幅增加，主要原因是报告期内公司收到政府划拨的研发投入补助。
60、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|||
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|处置持有至到期投资取得的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|理财产品投资收益|5,179,118.04|979,217.47|
|合计|5,179,118.04|979,217.47|

其他说明：
注：投资收益本期较上年同期增加，主要原因是报告期内公司贸易阶段性闲置资金购买理财产品产生投资收益。
61、公允价值变动收益
□适用√不适用
62、资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置非流动资产的利得|29,232.71||
|合计|29,232.71||

其他说明：
无。
63、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计||||
|其中：固定资产处置||||

|||||
|-|-|-|-|
|利得||||
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助||||
|其他|1,699,066.74|25,562.24|1,699,066.74|
|合计|1,699,066.74|25,562.24|1,699,066.74|

计入当期损益的政府补助
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
注：营业外收入较上年同期上升，主要原因为本报告期公司与中建投融资租赁有限公司确认公司无需清偿对中建投融资租赁有限公司的债务150.11万元，本公司将原提存的预计负债
1,501,181.44元转入营业外收入。
64、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计||||
|其中：固定资产处置损失||||
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠||||
|其他|14,726,614.62|17.92|14,726,614.62|
|合计|14,726,614.62|17.92|14,726,614.62|

其他说明：
注：营业外支出较上年同期上升，主要原因是报告期内公司根据“三供一业”（供水、供电、供气、物业管理）改造移交安排计提“三供一业”移交改造相关费用1,426.06万元。
65、所得税费用
(1).所得税费用表
□适用√不适用
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|13,007,741.54|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|3,251,935.38|
|子公司适用不同税率的影响||
|调整以前期间所得税的影响||
|非应税收入的影响||
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|3,593,757.82|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-6,911,898.04|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|66,204.84|
|所得税费用||

其他说明：
□适用√不适用
66、其他综合收益
□适用√不适用
67、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|社保返还款|109,709.80|496,687.32|
|利息收入|731,553.15|1,534,543.24|
|商标使用费||150,000.00|
|综合服务费||20,644,200.62|
|府补助收入|322,287.65|180,846.63|
|往来款||1,232,018.44|
|合计|1,163,550.60|24,238,296.25|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
注1：收到其他与经营活动有关的现金本期较上年同期减少，主要原因是上年同期公司收到云南大为制焦有限公司、曲靖大为焦化制供气有限公司重整中继续履行综合服务管理等合同的欠款。
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款、办公费及备用金|873,010.90|1,597,703.07|
|金融机构手续费|185,522.10|163,283.70|
|重整清偿款|4,453,680.10|8,066,041.54|
|资产拍卖佣金||1,276,050.00|
|审计费及律师费|280,000.00|1,918,000.00|
|股票划转手续费及印花税||535,605.00|
|使用现金支付的各项管理费用|1,867,216.45|5,249,581.52|
|三供一业移交改造费|5,201,600.00||
|合计|12,861,029.55|18,806,264.83|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
注：支付其他与经营活动有关的现金本期较上年同期减少，主要原因是上年同期支付了重整清偿款、重整相关的资产拍卖佣金、重整相关的律师费、股票划转手续费及印花税等。
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|购买银行理财产品|471,320,000.00|120,000,000.00|
|合计|471,320,000.00|120,000,000.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收张光武股票价款||171,396,000.00|
|重整管理人账户资金转回共益债务资金|1,501,781.44|162,273,579.53|
|合计|1,501,781.44|333,669,579.53|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|云南大为制焦有限公司（重整应付代偿款）||19,917,066.41|
|偿还云南国有资本经营管理有限公司重整借款||20,999,000.00|
|合计||40,916,066.41|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
68、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|13,007,741.54|8,181,346.43|
|加：资产减值准备|264,819.35|794,458.07|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|171,217.95|168,114.64|
|无形资产摊销|||
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-29,232.71||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）||-1,073,464.17|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-5,179,118.04|-979,217.47|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|51,662,153.17||
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-93,863,717.96|-89,595,688.99|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-6,325,431.88|-57,402,031.42|
|其他|-1,501,781.44||
|经营活动产生的现金流量净额|-41,793,350.02|-139,906,482.91|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|78,941,519.79|54,818,666.01|
|减：现金的期初余额|54,818,666.01|857,495.56|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|24,122,853.78|53,961,170.45|

(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|78,941,519.79|54,818,666.01|
|其中：库存现金|10,967.72|52,387.88|
|可随时用于支付的银行存款|78,930,552.07|54,766,278.13|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|78,941,519.79|54,818,666.01|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

其他说明：
□适用√不适用
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
70、所有权或使用权受到限制的资产
□适用√不适用
71、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用√不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用√不适用
72、套期
□适用√不适用
73、政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额|
|稳岗补贴|84,687.65|与收益相关|84,687.65|
|研发投入补助经费|237,600.00|与收益相关|237,600.00|

 (2).政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明：
74、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
□适用√不适用
(2).重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司在经营过程中面临的主要金融风险为信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|云南省国有资本运营有限公司|云南昆明|股权投资和项目投资|1,776,066.72|23.44|23.44|

本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是云南省国有资本运营有限公司
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用√不适用
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|云南云维集团有限公司|股东方子公司|
|云南东源煤业集团有限公司|股东方子公司|
|云南大为制氨有限公司|股东方子公司|
|大理州大维肥业有限责任公司|股东方孙公司|
|云南沾益兴隆服务有限责任公司|股东方子公司|
|云南曲煤焦化实业发展有限公司|控股股东托管企业子公司|
|广西大为国际贸易有限公司|控股股东托管企业孙公司|
|曲靖大为煤焦供应有限公司|控股股东托管企业孙公司|
|云南大为制焦有限公司|控股股东托管企业孙公司|
|曲靖大为焦化制供气有限公司|控股股东托管企业孙公司|

其他说明
无。
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|曲靖大为煤焦供应有限公司|原料煤||40,552,722.44|
|广西大为国际贸易有限公司|原料煤|83,126,129.89|40,073,410.47|
|大理州大维肥业有限责任公司|化肥||8,432,432.44|
|云南云维集团有限公司|油料|84,725.08|94,753.05|
|云南东源煤业集团有限公司|原料煤||17,436,938.12|
|云南沾益兴隆服务有限责任公司|服务费|144,225.06|120,904.93|

|||||
|-|-|-|-|
|云南曲煤焦化实业发展有限公司|硅煤|1,682,155.89||
|广西大为国际贸易有限公司|原煤代理费|8,603,495.46||
|云南曲煤焦化实业发展有限公司|SAP系统使用维护费|30,188.68||
|曲靖大为煤焦供应有限公司|奥迪汽车|313,137.65||
|合计||93,984,057.71|106,711,161.45|

出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|云南曲煤焦化实业发展有限公司|原煤销售|965,596,088.86|344,771,048.34|
|云南曲煤焦化实业发展有限公司|车辆及电脑|78,029.82||
|云南大为制焦有限公司|原煤销售||47,570,831.90|
|曲靖大为焦化制供气有限公司|原煤销售||74,114,492.69|
|大理州大维肥业有限责任公司|化肥原料销售|6,918,657.66||
|云南大为制焦有限公司|技术服务费|28,301.89||
|云南大为制氨有限公司|采购代理费|6,181.89|106,253.78|
|合计||972,627,260.12|466,562,626.71|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|云南云维集团有限|办公用房租赁|0|0|

||
|-|
|公司|

关联租赁情况说明
√适用□不适用
本公司原控股股东云南云维集团有限公司将座落于云南省曲靖市沾益区花山街道的云维集团办公楼部分办公用房无偿出租给本公司使用，租赁期限自2013年1月至2018年12月；租赁到期后续租事宜本公司正在与云南云维集团有限公司协商过程中。
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
□适用√不适用
关联担保情况说明
□适用√不适用
本公司2016年以前为原子公司提供的担保已于重整计划执行时全部清偿，截止本报告期末，本公司无关联担保情形。
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
□适用√不适用
(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|云南曲煤焦化实业发展有限公司|93,024,252.37||||
|应收账款|云南大为制焦有限公司|30,000.00||||
|其他应收款|云南曲煤焦化实业发展有限公司|5,296,387.12|1,059,277.42|5,296,387.12|794,458.07|
|预付账款|广西大为国际贸易有限公司|52,800.00||5,842,542.76||

(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|预收账款|云南曲煤焦化实业发展有限公司||3,140,615.16|
|其他应付款|云南云维集团有限公司||127,490.27|
|其他应付款|曲靖大为煤焦供应有限公司||2,736.00|
|其他应付款|云南大为商贸有限公司||5,652.00|
|其他应付款|云南沾益兴隆服务有限责任公司|59,397.10||

7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
本公司2016年重整计划执行时已按重整计划约定清偿或提存了全部的重整债务，截止本报告
期末尚未结清的重整清偿详见“（七）1.14预计负债”相关披露。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
总表情况
(1).分类列示
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收票据
(2).应收票据分类列示
□适用√不适用
(3).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(4).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(5).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
□适用√不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用√不适用
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
总表情况
(1).分类列示
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(2).应收利息分类
□适用√不适用
(3).重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用√不适用
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1).其他应收款分类披露
□适用√不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).按款项性质分类情况
□适用√不适用
(3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额264,819.35元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
□适用√不适用
(6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
□适用√不适用
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
□适用√不适用
5、投资收益
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|29,232.71||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|322,287.65||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||

|||
|-|-|
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益||
|非货币性资产交换损益||
|委托他人投资或管理资产的损益||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备||
|债务重组损益||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-13,027,547.88|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|所得税影响额||
|少数股东权益影响额||
|合计|-12,676,027.52|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.61%|0.0106|0.0106|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|9.11%|0.0208|0.0208|

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十二节备查文件目录
|||
|-|-|
|备查文件目录|载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。|
|备查文件目录|载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明原件。|
|备查文件目录|报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。|

董事长：周先田董事会批准报送日期：2019年3月23日修订信息
□适用√不适用