深圳市飞马国际供应链股份有限公司
Shenzhen Feima International Supply Chain Co., Ltd.
(深圳市福田区深南大道 7008号阳光高尔夫大厦 26楼)
二○一四年半年度报告
股票简称：飞马国际
股票代码：002210
披露时间：2014年7月31日
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人黄壮勉、主管会计工作负责人黄壮勉及会计机构负责人(会计主管人员)张健江声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司不存在生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有关风险因素。本报告中涉及的公司未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
目录
2014半年度报告 ................................................................................................................................. 1第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2第二节公司简介 ................................................................................................................................ 5第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7第四节董事会报告 ............................................................................................................................ 9第五节重要事项 .............................................................................................................................. 25第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 25第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 28第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 29第九节财务报告 .............................................................................................................................. 30第十节备查文件目录 .................................................................................................................... 132
释义
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|释义项|指|释义内容|
|公司/本公司/飞马国际|指|深圳市飞马国际供应链股份有限公司|
|中国证监会/证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|公司法|指|中华人民共和国公司法|
|证券法|指|中华人民共和国证券法|
|劳动法|指|中华人民共和国劳动法|
|公司章程|指|深圳市飞马国际供应链股份有限公司章程|
|本报告|指|深圳市飞马国际供应链股份有限公司2014年半年度报告|
|||深圳市飞马投资有限公司，原广州市飞马运输有限公司，本公司控股|
|控股股东、广州飞马、飞马投资|指||
|||股东|
|上海合冠|指|上海合冠供应链有限公司，本公司全资子公司|
|东莞飞马|指|东莞市飞马物流有限公司，本公司控股子公司|
|塑胶城公司|指|东莞市华南塑胶城投资有限公司，本公司控股子公司|
|苏州合冠|指|苏州合冠国际供应链有限公司，本公司全资子公司|
|合冠仓储|指|上海合冠仓储有限公司，本公司全资子公司|
|北京飞马|指|北京飞马国际供应链管理有限公司，本公司全资子公司|
|上海飞马合冠|指|上海飞马合冠国际物流有限公司，本公司全资子公司|
|二连华正|指|二连市华正能源有限责任公司，本公司控股子公司|
|锡林郭勒飞马|指|锡林郭勒盟飞马供应链有限公司，本公司全资子公司|
|河北合冠|指|河北合冠物流有限公司，本公司全资子公司|
|飞马香港|指|飞马国际(香港)有限公司，本公司全资子公司|
|合冠香港|指|合冠国际(香港)公司，本公司全资子公司|
|青海合冠|指|青海合冠国际供应链有限公司，本公司子公司|
|飞马物流|指|飞马国际物流（深圳）有限公司，本公司全资子公司|
|合冠国际|指|合冠国际有限公司，本公司全资子公司|
|上海银钧|指|上海银钧实业有限公司，本公司全资子公司|
|元|指|人民币元，特别注明的除外|

第二节公司简介
一、公司简介
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|股票简称|飞马国际|股票代码|002210|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|深圳市飞马国际供应链股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|飞马国际|||
|公司的外文名称（如有）|Shenzhen Feima International Supply Chain Co., Ltd|||
|公司的外文名称缩写（如有）|FEIMA INTL|||
|公司的法定代表人|黄壮勉|||

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|张健江|谢宇佳|
||深圳市福田区深南大道7008号阳光高尔|深圳市福田区深南大道7008号阳光高尔|
|联系地址|||
||夫大厦26楼|夫大厦26楼|
|电话|0755-33356399|0755-33356333-8899|
|传真|0755-33356399|0755-33356388|
|电子信箱|jianjiang.zhang@fmscm.com|erica.xie@fmscm.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2013年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见2013年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见2013年年报。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
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||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|14,635,209,911.51|9,907,041,204.48|47.73%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|88,781,989.85|59,766,700.24|48.55%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||67,021,354.89|68,201,522.61|-1.73%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|1,586,338,074.29|1,240,500,959.25|27.88%|
|基本每股收益（元/股）|0.22|0.15|46.67%|
|稀释每股收益（元/股）|0.22|0.15|46.67%|
|加权平均净资产收益率|11.87%|9.65%|2.22%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|18,718,808,568.24|12,638,253,492.51|48.11%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|765,535,349.17|696,696,815.87|9.88%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
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|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|1,319,041.06||

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|-|-|-|
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|24,903,623.59||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-149,808.49||
|减：所得税影响额|4,312,239.80||
|少数股东权益影响额（税后）|-18.60||
|合计|21,760,634.96|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
2014年，随着外部经济环境的逐步好转，公司继续大力拓展资源行业供应链业务，不断创新和优化服务模式，营业规模持续增长，提升了市场占有率和市场竞争力。通过不断加强与银行等金融机构的紧密合作，外汇业务为公司带来了更多的收益；但由于受市场环境以及服务配套成本、人工成本、运营成本等上涨的影响，以及能源资源类大宗商品的产品特性及公司业务的特性，公司业务综合毛利率较去年同期有一定程度的下降。2014年上半年，公司业务规模、营业收入、总体业绩持续增长，保持了良好的发展态势。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入1,463,520.99万元，同比增长47.73%；营业成本1,454,424.06万元，同比增长48.39%；收入与成本的增长主要是公司大力拓展资源行业供应链业务所致，能源资源供应链业务在公司总体营收中所占的比重不断增加，导致营业成本的增长大于营业收入的增长；销售费用886.77万元，同比下降18.16%；管理费用2,688.97万元，同比下降17.14%；
财务费用-2,855.96万元，比去年同期的-23.50万元，大幅下降，减少原因主要是公司不断加强与银行等金融机构的合作，外汇业务为公司带来的收益增长所致；研发支出889.78万元，同比增长3.05%；实现营业利润10,648.99万元，同比增长53.41%；
实现利润总额10,776.15万元，同比增长49.37%；实现归属于母公司股东的净利润8,878.20万元，同比增长48.55%；经营活动产生的现金流量净额158,633.81万元，同比增长27.88%；期末现金及现金等价物净增加额6,894.07万元，比去年同期的-5,953.13万元，大幅增加；经营活动现金流下降的主要原因是前期延缓的现金流出在报告期内体现；期末现金余额增长的主要原因是公司业务规模扩大，收到的资金增加。
财务费用为-2,855.96万元，较去年同期-23.50万元大幅下降。因公司依托供应链业务开展的外汇业务的收益是一揽子收益，包括了利息收入、利息支出、汇兑损益、投资收益（到期）及公允价值变动损益（未到期）的汇总收益，但利息收入、利息支出、汇兑损益是作为公司的经常性损益项目在财务费用中核算的，公允价值变动损益及投资收益，则是作为非经常性损益项目核算。综合考虑上述因素，报告期内公司财务费用较去年同期增加了43.82%，具体计算如下：
||||||
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|项目|本报告期|上年同期|增减额|增减比例|
|利息支出|72,427,850.64|46,474,472.75|25,953,377.89|55.84%|
|减：利息收入|127,935,805.65|73,299,658.03|54,636,147.62|74.54%|
|汇兑损益|18,306,429.28|13,236,116.84|5,070,312.44|38.31%|
|银行手续费及其他|8,641,955.72|13,354,067.68|-4,712,111.96|-35.29%|
|财务费用小计|-28,559,570.01|-235,000.76|-28,324,569.25|12052.97%|
|减：公允价值变动损益|24,903,623.59|-8,515,022.34|33,418,645.93|-392.47%|
|减：投资收益|-2,623,510.17|-2,426,865.26|-196,644.91|8.10%|
|合计|-6,279,456.59|-11,176,888.36|4,897,431.77|-43.82%|

报告期内，公司业务综合毛利率0.62%，较去年同期的1.07%减少了0.45%（较去年全年的0.66%减少了0.04%）。毛利率下降的主要原因是由于资源行业供应链业务在公司整体营收中所占的比重越来越大，其偏低的毛利率对公司综合毛利率的影响越来越大。报告期内，由于服务配套成本、人工成本、运营成本等上升，综合物流服务的毛利率较去年同期减少了5.61%
（比去年全年减少了1.89%）；矿产资源行业供应链业务的毛利率较去年同期减少了0.27%（较去年全年减少了0.01%），较
去年同期减少的主要原因是资源行业供应链业务在该部分收入中所占的比重增加所致；其他行业供应链业务的毛利率较去
年同期减少了0.78%（较去年全年增加了0.37%），主要是加强成本费用控制，提升运营效率所致。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
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||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
||14,635,209,911.51|9,907,041,204.48||业务规模扩大，资源行|
|营业收入|||47.73%||
|||||业贸易执行业务增加|
||14,544,240,643.67|9,801,457,213.53||业务规模扩大，收入增|
|营业成本|||48.39%||
|||||加相应成本增加|
|销售费用|8,867,682.32|10,834,732.44|-18.16%||
|管理费用|26,889,682.57|32,453,048.22|-17.14%||
|财务费用|-28,559,570.01|-235,000.76|12,052.97%|见上‖主营业务分析‖|
|所得税费用|18,849,532.36|12,399,701.50|52.02%|利润增加应交税费增加|
|研发投入|8,897,812.65|8,634,556.30|3.05%||
|经营活动产生的现金流|1,586,338,074.29|1,240,500,959.25|||
||||27.88%||
|量净额|||||
|投资活动产生的现金流|-2,671,107.99|37,368,546.82|||
||||-107.15%||
|量净额|||||
|筹资活动产生的现金流|-1,557,561,658.34|-1,318,625,799.49|||
||||18.12%||
|量净额|||||
|现金及现金等价物净增|68,940,662.62|-59,531,308.89||业务规模扩大，收到的|
||||-754.65%||
|加额||||现金增加|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
为实现和推进公司的发展战略和发展计划，报告期内，在完成董事会的工作任务等方面，公司主要开展了以下工作：1、大力拓展资源能源行业的供应链业务
经过公司全体员工的努力，公司资源能源行业供应链业务继续保持稳健增长的态势，取得了良好的业绩，与国内及海外多家大型矿业集团开展了业务合作，业务规模不断扩大。在资源行业供应链业务方面，公司大力拓展市场，有效整合资源，业务量稳定增长；在能源行业供应链业务方面，公司根据市场环境的变化，优化部门架构、有效控制经营风险，为国家电力、钢铁、化工等下游大型企业提供了优质供应链服务。
2、金融财务管理的创新优化
资源能源行业所涉及的基本都是大宗商品，公司要在该行业做大、做深，除自有资金外，还需得到金融机构的认可与支持。截至目前，公司已与众多大型国有银行、股份制银行、地区商业银行等金融机构开展了紧密的业务合作。公司不断优化服务模式及结算方式，在对外支付上更多地采用信用证、银行承兑汇票等支付方式，延缓了现金的流出。同时，与银行等金
融机构保持紧密的沟通、联系，优化服务方案，通过外汇业务为公司带来更多的收益，充分发挥金融、财务管理的作用，不
断创新和优化服务模式，为客户提供更优质的服务。
3、优化平台建设
报告期内，公司在上海自贸区设立了全资子公司，进一步完善运营网络。同时，根据经营环境的变化，将锡盟飞马的业务合并到河北合冠，优化资源配置。
4、加强风险控制及内部管理，优化精简部门，有效节约费用
报告期内，公司继续加强风险控制管理，有效降低经营风险；在内部管理方面，继续优化管理流程，加强费用管理，以有效地降低随着业务规模扩大而带来的费用增长率。
5、加强体系建设
报告期内，公司继续推进体系建设，进一步完善了运作系统、办公管理系统，以保障公司的持续、稳健、快速增长。
三、主营业务构成情况
单位：元
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|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|物流供应链服务|||||||
||14,624,761,376.18|14,540,268,393.12|0.58%|47.78%|48.40%|-0.42%|
|业|||||||
|物流园经营服务|||||||
||10,448,535.33|3,972,250.55|61.98%|-0.89%|16.30%|-5.62%|
|业|||||||
|分产品|||||||
|综合物流服务|106,523,149.25|89,062,034.47|16.39%|-6.10%|0.65%|-5.61%|
|贸易执行服务-|||||||
||14,253,032,897.35|14,190,931,009.27|0.44%|48.91%|49.32%|-0.27%|
|矿产资源行业|||||||
|贸易执行服务-|||||||
||265,205,329.58|260,275,349.38|1.86%|25.36%|26.36%|-0.78%|
|其他行业|||||||
|物流园经营收入|10,448,535.33|3,972,250.55|61.98%|-0.89%|16.30%|-5.62%|
|分地区|||||||
|华南地区|4,259,503,122.68|4,241,631,121.06|0.42%|344.89%|351.33%|-1.42%|
|华北地区|2,015,398,408.79|1,967,901,776.22|2.36%|110.16%|110.65%|-0.23%|
|东北地区|14,551,427.70|14,536,364.09|0.10%|-77.94%|-77.85%|-0.37%|
|华东地区|5,157,825,212.33|5,142,921,956.15|0.29%|7.29%|7.39%|-0.10%|
|华中地区|48,831,219.73|48,809,868.43|0.04%|-93.84%|-93.79%|-0.79%|
|西南地区|214,573,478.17|211,813,429.18|1.29%|111.88%|111.99%|-0.05%|
|西北地区|80,397,007.35|76,623,280.73|4.69%|60.34%|53.40%|4.31%|
|海外|2,844,130,034.76|2,840,002,847.81|0.15%|30.89%|32.91%|-1.52%|

四、核心竞争力分析
公司在国内供应链管理服务行业中具有领先地位，特别在能源资源行业供应链管理服务方面具有较丰富的经验，在技术、
服务、质量、规模、品牌等方面形成了相当的竞争优势，具有优质的客户群及良好的信誉度，公司综合竞争力位居国内前列。
公司主要核心竞争优势包括：
1、技术创新能力
公司坚信技术创新是提升服务品质的原动力，―技术承载服务-服务链接世界‖是公司的追求和经营标准。公司一直加强物流技术的研发，强化公司的创新服务能力。多层次的技术研发体系，保证了公司供应链管理技术的先进性和实用性，巩固了公司在行业内的领先地位。公司能源资源行业供应链业务的模式及方案的不断优化、创新，为公司业务的拓展、为公司持续、稳定的业务发展奠定了坚实的基础。
2、布局合理的区域优势
公司根据业务的特性，以华南为能源资源行业供应链业务的管理平台，并辅以华北、西北、西南、华东等地的业务操作平台；以华东为电子、IT、塑化等行业供应链业务的管理平台；同时，已在上海自贸区、深圳前海设立平台，进一步完善运营网络。合理的区域布局、规划，有利于公司的业务管理、操作及开拓以及成本费用的有效控制。
3、稳定的客户群及良好的品牌
公司已与多家国内、国际知名的公司建立了良好的业务合作关系，为包括世界500强在内的众多跨国公司提供供应链管理服务。这些优质而稳定的客户群经济实力强、信誉良好，业务发展迅速，可使公司的业务稳健发展，且发展潜力巨大，业务风险相对较小。同时，这些客户也为公司开拓行业内的潜在客户奠定了良好的基础，进一步扩大和强化了公司的品牌优势。
近年来，公司在业内树立了良好的口碑，成为供应链行业的知名品牌。
4、具有竞争力的专业人才团队
公司近年来业务持续保持高速增长，通过持续的内部培养和外部引进，培养了一批运作经验丰富、市场开拓能力强的业务骨干和管理人员，凝聚了一批业内领先的专业人才，为公司的持续发展奠定了坚实的基础。
5、诚信的经营理念
―诚信有多好，生意有多大‖是公司多年的经营理念。多年来，公司坚持以诚信为立身之本，笃信这最基本的商业定律，获得了广大客户的认可，诚信经营成为公司可持续发展的有力保证。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√适用□不适用
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|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|0.00|0.00|0.00%|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例|
|上海银钧实业有限公司（注：上海银钧|||
|注册资本1000万元，截止本报告出具日，|供应链管理服务等|100.00%|
|注册资本金尚未投入）|||

（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
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|公司名称|公司类型|所处行业|主要产品或服务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|上海合冠|子公司|物流业|供应链管理服务|5000万|938,872,319.17|134,052,282.70|251,028,444.83|588,293.90|584,477.41|
|东莞飞马|子公司|物流业|物流园管理、仓储、配送|5000万|120,131,485.35|78,346,186.95|10,826,776.86|3,668,651.39|3,101,518.42|
|北京飞马|子公司|物流业|供应链管理服务|3000万|15,896,654.61|15,386,573.13|393,911.28|-1,909,217.29|-1,909,219.55|
|飞马香港|子公司|一般贸易|供应链管理服务|HK$11,800万|2,742,529,769.08|103,102,202.06|5,141,008,941.49|9,049,888.51|7,556,656,90|
|上海飞马合冠|子公司|物流业|供应链管理服务|500万|23,401,196.43|12,682,501.77|60,488,070.25|1,523,682.69|1,143,324.71|
|河北合冠|子公司|物流业|运输、配送|2000万|65,221,091.93|22,287,798.17|25,269,840.85|2,192,320.79|1,644,240.60|

4、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对2014年1-9月经营业绩的预计
2014年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
|||||
|-|-|-|-|
|2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润变||||
||20.00%|至|60.00%|
|动幅度||||
|2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润变||||
||10,715.65|至|14,287.54|
|动区间（万元）||||
|2013年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万||||
||8,929.71|||
|元）||||
||公司大力拓展资源行业供应链业务，不断丰富和优化服务模式，加强与银|||
|业绩变动的原因说明|行等金融机构的紧密合作，提高经营效率，增收节支，以保证公司持续、|||
||稳定发展。|||

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√适用□不适用
2014年3月27日公司第三届董事会第九次会议、2014年4月21日公司2013年年度股东大会分别审议通过了《2013年度利润分配预案》。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2014]第310172号标准无保留意见的审计报告确认，2013年公司（母公司）实现净利润95,478,501.36元，加年初未分配利润78,868,159.76元，减去报告期内分配利润15,911,999.97元，提取法定公积金9,547,850.14元，2013年期末可供股东分配的利润为148,886,811.01元。根据公司章程的规定和公司的实际情况，公司2013年度利润分配预案为：以2013年12月31日总股本39,780万股为基数，向全体股东每10股派发人民币1.00元（含税），共计派发现金人民币39,780,000.00元。尚余10,910.00万元，结转下一年。
2014年4月30日公司公布《2013年年度权益分派实施公告》（公告编号：2014-019），本次权益分派股权登记日为：2014年5月8日，除权除息日为：2014年5月9日。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|

|||
|-|-|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是||
||是|
|否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透||
||不适用|
|明：||

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||资料|
||||||公司经营发展、财务状况、|
|||||民生证券股份有限|业务拓展、物流园经营、|
|2014年01月23日|公司会议室|实地调研|机构|||
|||||公司|风险控制及经济环境对公|
||||||司的影响等。|
|||||国金证券股份有限|公司近期经营状况、业务|
|2014年02月27日|公司会议室|实地调研|机构|公司、广发基金管|竞争力、业务发展、客户|
|||||理有限公司|状况、财务数据。|
||||||公司业务发展状况、未来|
|||||国金证券股份有限||
|2014年03月04日|公司办公室|书面问询|机构||发展方向、财务数据、宏|
|||||公司||
||||||观经济环境影响等。|
|||||博时基金管理有限||
|||||公司、招商证券股|公司发展历程，相关业务|
|||||份有限公司、大成|模式及运营状况介绍。公|
|2014年05月29日|公司会议室|实地调研|机构|基金管理有限公|司近期业务拓展、业务风|
|||||司、天弘基金管理|险控制、发展计划、财务|
|||||有限公司、宏源证|数据等。|
|||||券股份有限公司||
|||||中国国际金融有限|公司发展历程，相关业务|
|||||公司、上海申银万|模式及运营状况介绍。公|
|||||国证券研究所有限|司业竞争力、业务操作流|
|2014年06月26日|公司会议室|实地调研|机构|||
|||||公司、宏源证券股|程、客户状况、业务风险|
|||||份有限公司、富国|控制、财务指标、未来发|
|||||基金管理有限公司|展重点等。|

第五节重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规的规定和要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制管理制度，提高公司规范运作水平。
截至报告期末，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不存在尚未解决的治理问题，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||关联交易|占同类交||可获得的|||
|关联交易||关联交易|关联交易|关联交易|关联交易|||关联交易||||
||关联关系|||||金额（万|易金额的||同类交易|披露日期|披露索引|
|方||类型|内容|定价原则|价格|||结算方式||||
|||||||元）|比例||市价|||
|||||参照深圳||||||||
||||||||||||公告编|
|||||市房屋租||||||||
||||公司租赁||月租金：||||||号：|
|||||赁管理办||||||||
||||黄壮勉先||95元/平||||||2014-010|
|||||公室颁布||||||||
||||生位于深||方（2014||||||《关于关|
|||||的福田区|||||月租金：|2014年||
||实际控制||圳市福田||年1-3||||||联交易事|
|黄壮勉||关联租赁||房屋租赁||24.33|100.00%|现金支付|150元/平|03月29||
||人||区的房产||月）；100||||||项—房地|
|||||指导租金|||||方|日||
||||作为公司||元/平方||||||产租赁的|
|||||以及周边||||||||
||||办公场||（2014||||||公告》、巨|
|||||物业租赁||||||||
||||所。||年4-6月）||||||潮资讯|
|||||的市场行||||||||
||||||||||||网。|
|||||情。||||||||
|合计||||--|--|24.33|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||||无。||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交易进||||||||||||
|行总金额预计的，在报告期内的实际履||||无。||||||||
|行情况（如有）||||||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较大的原||||||||||||
|||||不适用。||||||||
|因（如适用）||||||||||||

2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
（1）经营租赁（租出）
||||
|-|-|-|
|经营租赁租出资产类别|期末账面价值|年初账面价值|
|投资性房地产|106,166,342.55|108,648,948.92|
|合计|106,166,342.55|108,648,948.92|

（2）经营租赁(租入)
重大经营租赁最低租赁付款额
|||
|-|-|
|剩余租赁期|最低租赁付款额|
|1年以内（含1年）|7,943,437.32|
|1年以上2年以内（含2年）|2,897,581.42|
|2年以上3年以内（含3年）|1,724,350.00|
|3年以上|1,600,452.00|
|合计|14,165,820.74|

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
||2013年02||2013年03月||连带责任保||||
|上海合冠||6,000||0||1年|是|是|
||月05日||08日||证||||
||2013年07||2013年05月||连带责任保||||
|上海合冠||15,000||2,950||1年|否|是|
||月20日||23日||证||||
||2013年07||2013年07月||连带责任保||||
|上海合冠||7,500||0||1年|是|是|
||月30日||31日||证||||
||2012年10||2013年11月||连带责任保||||
|上海合冠||7,000||341||1年|否|是|
||月26日||19日||证||||
||2014年03||2014年04月||连带责任保||||
|上海合冠||5,000||121||1年|否|是|
||月29日||03日||证||||
||2014年03||2014年04月||连带责任保||||
|上海合冠||6,000||38||1年|否|是|
||月09日||09日||证||||
||2014年04||2014年04月||连带责任保||||
|上海合冠||12,000||1,188||1年|否|是|
||月23日||28日||证||||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||23,000||||12,252|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||45,000||||4,638|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|公司担保总额（即前两大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额合|||||
|||23,000||||12,252|||
|（A1+B1）||||计（A2+B2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合||||报告期末实际担保余额合计|||||
|||45,000||||4,638|||
|计（A3+B3）||||（A4+B4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例||||6.06%|||||

|||
|-|-|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）|0|
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债||
||0|
|务担保金额（D）||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）|0|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|0|
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）|不适用|
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）|不适用|

采用复合方式担保的具体情况说明
无。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承诺||||||
|资产重组时所作承诺||||||
||飞马投资|避免同业竞争|2007年05月07日|永久|报告期内，以上承诺事项严格执行。|
|首次公开发行或再融资时所作承诺||||||
||黄壮勉|避免同业竞争|2007年05月15日|永久|报告期内，以上承诺事项严格执行。|
|||承诺在盈利、现金流能满足正常经营和长||||
|||期发展的前提下，每年以现金方式分配的||||
|||利润不低于当年实现的可分配利润的||||
||飞马国际||2012年07月30日|长期有效|报告期内，以上承诺事项严格执行。|
|||10%或三个连续年度内公司以现金方式||||
|其他对公司中小股东所作承诺||累计分配的利润不少于该三年实现的年||||
|||均可分配利润的30% 。||||
|||承诺将节余募集资金永久补充流动资金||||
||飞马国际|后十二个月内不进行证券投资等高风险|2013年08月06日|2014年8月5日|报告期内，以上承诺事项严格执行。|
|||投资。||||
|承诺是否及时履行|是|||||
|未完成履行的具体原因及下一步计划（如||||||
||无。|||||
|有）||||||

十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
十一、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√适用□不适用
（一）报告期内，根据业务发展需要，公司在上海自贸区设立了一家全资子公司，公司名称：上海银钧实业有限公司，注册资本：人民币1,000万元。公司以自有资金出资，占注册资本的100%，设立子公司是为了进一步完善公司的资源能源行业供应链运营网络，利用上海自贸区的相关政策、管理、信息、金融等便利条件更好配合公司相关业务拓展，提高公司业务的运营效率，增强公司业务竞争力。现设立子公司的相关工商手续已办理完毕，截止本报告出具日，注册资本金尚未投入。
(公告编号：2014-011）
（二）报告期内，公司全资子公司锡盟飞马的业务全部交由公司另一全资子公司河北合冠统一经营管理，为提高经营效率、简化管理架构、降低经营费用，经公司第三届董事会第十次会议审议通过，公司注销了锡盟飞马。锡盟飞马的注销不会对公司的业务、经营及财务情况产生实质性影响。（公告编号：2014-014）
（三）报告期内，公司未决诉的讼或仲裁及对财务的影响情况如下：
1、本公司起诉案主要有：
（1）本公司与KTP EXPORTS PTELTD签订煤炭购销合同，公司就质量问题向对方索赔，对方只赔偿了第一船货款。
KTP EXPORTS PTELTD还应赔偿本公司USD1,384,575元，截至报告出具日，新加坡国际商会仲裁院尚在审理中。
（2）本公司与芜湖发电有限公司在2011年1月21日签订了《2011年战略合作协议》，并后续签订了具体的合同。现芜湖发电有限公司还欠本公司货款人民币1,123,778.52元。本公司已在安徽芜湖法院提起诉讼，要求芜湖发电有限公司归还本公司货款人民币1,123,778.52元。该案已由芜湖经济技术开发区法院作出一审判决，判令芜湖发电厂支付本公司货款1,006,778.52元。本公司不服上述判决已提起上诉，截至报告出具日，芜湖市中级人民法院尚在审理中。
（3）本公司与铜山县利国钢铁有限公司（以下简称―利国钢铁‖）签订《焦炭购销合同》，规定利国钢铁向本公司购买焦炭，利国钢铁应向本公司支付货款人民币13,486,981.65元，截至报告出具日，利国钢铁仅向本公司支付人民币12,000,000.00元，剩余人民币1,486,981.65元未支付。本公司已向江苏徐州铜山县法院和北京朝阳区法院提起诉讼，要求利国钢铁归还本公司货款人民币1,486,981.65元，利息122,359.50元。该案由徐州铜山法院以及北京朝阳法院受理后，利国钢铁尚剩余货款1,112,477.65元尚未支付，本公司已向铜山县人民法院申请强制执行，截至报告出具日，尚未执行完毕。
（4）本公司于2011年2月16日与下花园汇德煤炭有限公司（以下简称―下花园公司‖）签订了《煤炭代加工合同》，合同约定本公司委托下花园公司代加工焦煤产品，并由下花园公司开具加工费发票。截止2011年12月31日本公司共向下花园公司调运焦原煤36,676.80吨，截止2011年12月31日调出26,073.15吨。2011年本公司派车提货时，下花园公司拒绝提货，本公司已提起诉讼以追回煤炭，截至报告出具日，该案由张家口中院立案审理，尚未判决。
（5）本公司与山西能源总公司及太原分公司在2010年9月16日签订了《煤炭买卖合同（结算合同）》，约定两公司向本公司提供煤炭。合同签订后，本公司共向两公司预付货款共计人民币2,200万元，但两公司实际发货14,581.22吨，结算金额共计人民币10,193,173.91元（其中煤款9,501,378.11元，运费691,795.80元）。其后未再向本公司发货，只于2011年12月7日以山西丰福煤焦有限公司的名义退款人民币1,000,000.00元，2012年3月1日退款人民币1,000,000.00元，剩余货款经本公司多次催收，上述两公司仍拒不退还。本公司向太原中级法院提起诉讼，经中级法院立案审理，判决两公司向本公司返还款项人民币9,807,638.09元及利息。两公司不服一审判决，向山西高级人民法院提起上诉，截至报告出具日，山西高院尚未开庭。
（6）本公司与唐山万邦昌业选煤有限公司(以下简称―万邦‖)在2011年1月25日签订的《原煤购销合同》，以及在2011年4月签订的补充协议约定，万邦向本公司供煤16,972.28吨，本公司向万邦支付了人民币22,284,603.64元。万邦对本公司的煤炭进行洗煤，洗出精煤135,77.82吨。在本公司就其中7,000吨的精煤销售后，剩余6,577.82吨的精煤继续存放在万邦的煤场。
但本公司到该煤场提货时，发现货物已经不存在。法院已判决万邦赔偿本公司人民币2,711,290.90元，现对方不服判决，已经上诉，截至报告出具日，二审尚未开庭。
2、本公司被诉案主要有：
（1）2011年2月18日，本公司与芜湖市安顺船务有限公司（以下简称―安顺船务‖）签订了《航次租船合同》，约定由―浙海157‖负责将飞马国际的煤炭从秦皇岛运至芜湖发电厂。安顺船务主张本公司未在合同约定的装卸时间内完成卸货，因此产生滞期费人民币299,175.00元。安顺船务还主张因本公司未按时支付滞期费，因此有权没收定金人民币150,000.00元，并主张律师费25,000.00元。该案经武汉海事法院立案受理，已作出一审判决，要求飞马国际支付滞期费29,1425.00元及律师费16,220.00元。本公司不服一审判决，向湖北省高级人民法院提起上诉。截至报告出具日，案件尚未受理。
（2）本公司与DHL分别于2011年6月16日和2011年9月23日签订两份租船合同，本公司委托DHL承运。DHL主张本公司承担在装卸港产生的船舶滞期费合计美元98,163.68元。截至报告出具日，本公司与DHL正在答辩中。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行||公积金|||||
||数量|比例||送股||其他|小计|数量|比例|
||||新股||转股|||||
|一、有限售条件股份|16,297,143|4.10%||||-3,420,356|-3,420,356|12,876,787|3.24%|
|3、其他内资持股|16,297,143|4.10%||||-3,420,356|-3,420,356|12,876,787|3.24%|
|境内自然人持股|16,297,143|4.10%||||-3,420,356|-3,420,356|12,876,787|3.24%|
|二、无限售条件股份|381,502,857|95.90%||||3,420,356|3,420,356|384,923,213|96.76%|
|1、人民币普通股|381,502,857|95.90%||||3,420,356|3,420,356|384,923,213|96.76%|
|三、股份总数|397,800,000|100.00%||||0|0|397,800,000|100.00%|

股份变动的原因
√适用□不适用
去年年末，公司副董事长赵自军先生持有公司股份11,761,425股全部处于质押状态，导致中国登记结算深圳分公司在今年年初无法计算、解锁其按规定每年可转让的所持公司股份的25%部分，其所持公司股份被全部锁定。因此，公司一季报前十大无限售流通股股东名单中没有列示赵自军先生。2014年5月，赵自军先生所持的股份解除了质押，其所持股份的25%转为无限售条件。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||
|-|-|-|-|
|||报告期末表决权恢复的优先||
|报告期末普通股股东总数|13,650||0|
|||股股东总数（如有）（参见注8）||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||报告期内|持有有限售|持有无限售||质押或冻结情况|||
||||报告期末持||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例||增减变动|条件的股份|条件的股份||股份状|||
||||股数量|||||||数量|
|||||情况|数量|数量||态|||
|深圳市飞马投资有限公司|境内非国有法人|62.75%|249,600,000|||249,600,000|||||
|||||||||质押||144,000,000|
|赵自军|境内自然人|2.22%|8,821,069|3,420,365|8,821,069|||质押||8,820,000|
|刘立冬|境内自然人|1.26%|5,000,000|||5,000,000|||||
|钟秀丽|境内自然人|1.23%|4,896,078|||4,896,078|||||
|英大证券有限责任公司约定购回专用账户|其他|1.07%|4,265,160|||4,265,160|||||
|华润深国投信托有限公司－长江5号信托计划|其他|0.90%|3,571,877|||3,571,877|||||
|黄汕敏|境内自然人|0.73%|2,890,406||2,410,406|480,000||质押||2,410,406|
|印健|境内自然人|0.66%|2,633,750|||2,633,750|||||
|郭展成|境内自然人|0.64%|2,548,389|||2,548,389|||||
|长江证券股份有限公司约定购回专用账户|其他|0.63%|2,519,854|||2,519,854|||||
|战略投资者或一般法人因配售新股|||||||||||
|成为前10名股东的情况（如有）（参||无。|||||||||
|见注3）|||||||||||
|||1、公司实际控制人、深圳市飞马投资有限公司的控股股东黄壮勉是自然人股东黄汕敏|||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说||之堂弟，黄汕敏与深圳市飞马投资有限公司为关联股东。2、未知其他股东之间是否存|||||||||
|明||在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的|||||||||
|||一致行动人。|||||||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||||||
||||||||股份种类||||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||||||
||||||||股份种类||数量||
|深圳市飞马投资有限公司||249,600,000|||||人民币普通股||249,600,000||
|刘立冬||5,000,000|||||人民币普通股||5,000,000||
|钟秀丽||4,896,078|||||人民币普通股||4,896,078||
|英大证券有限责任公司约定购回专用账户||4,265,160|||||||||
||||||||人民币普通股||4,265,160||
|华润深国投信托有限公司－长江5号信托计划||3,571,877|||||||||
||||||||人民币普通股||3,571,877||
|印健||2,633,750|||||人民币普通股||2,633,750||

|||||
|-|-|-|-|
|郭展成|2,548,389|人民币普通股|2,548,389|
|长江证券股份有限公司约定购回专用账户|2,519,854|||
|||人民币普通股|2,519,854|
|秦炜|1,806,075|人民币普通股|1,806,075|
|尚士铁|1,297,680|人民币普通股|1,297,680|
|前10名无限售流通股股东之间，||||
|以及前10名无限售流通股股东和|未知股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管|||
|前10名股东之间关联关系或一致|理办法》中规定的一致行动人。|||
|行动的说明||||
||1、公司控股股东深圳市飞马投资有限公司除通过普通证券账户持有245,661,780股外，|||
||还通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,938,220股，实际合计|||
||持有249,600,000股。 2、公司股东刘立冬通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担|||
|前十大股东参与融资融券业务股|保证券账户持有5,000,000股，通过普通证券账户持有0股，实际合计持有5,000,000股。|||
|东情况说明（如有）（参见注4）|3、公司股东钟秀丽除通过普通证券账户持有3,896,078股外，还通过华泰证券股份有限|||
||公司客户信用交易担保证券账户持有1,000,000股，实际合计持有4,896,078股。4、公|||
||司股东尚士铁通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有|||
||1,297,680股，通过普通证券账户持有0股外，实际合计持有1,297,680股。|||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√是□否
1、公司股东刘立冬报告期内约定赎回初始交易股票数量5,000,000股，比例1.31%，报告期内购回，2、公司股东李莉报告期内约定赎回初始交易股票数量2,998,000股，报告期内没有购回，截止报告期末持股数量为2,998,000股，证券公司约定赎回账户名称为：英大证券股份有限公司。3、公司股东高丽华报告期内约定赎回初始交易股票数量862，160股，报告期内没有购回，截止报告期末持股数量为862,160股，证券公司约定赎回账户名称为：英大证券股份有限公司。4、公司股东高敏报告期内约定赎回初始交易股票数量250,000股，报告期内没有购回，截止报告期末持股数量250,000股，证券公司约定赎回账户名称为：英大证券股份有限公司。5、公司股东高文华报告期内约定赎回初始交易股票数量155,000股，报告期内没有购回，截止报告期末持股数量为155,000股，证券公司约定赎回账户名称为：英大证券股份有限公司。6、公司股东何芬报告期内约定赎回初始交易股票数量1,358,275股，报告期内没有购回，截止报告期末持股数量为1,358,275股，证券公司约定赎回账户名称为：长江证券股份有限公司。7、公司股东何芬报告期内约定赎回初始交易股票数量627,979股，报告期内没有购回，截止报告期末持股数量为627,979股，证券公司约定赎回账户名称为：长江证券股份有限公司。8、公司股东谢有端报告期内约定赎回初始交易股票数量533,600股，报告期内没有购回，截止报告期末持股数量为533,600股，证券公司约定赎回账户名称为：长江证券股份有限公司。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□适用√不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□适用√不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□适用√不适用
2、优先股转换情况
□适用√不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□适用√不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□适用√不适用
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||期初被授|本期被授||
|||||本期增持|本期减持|||||
||||期初持股|||期末持股|予的限制|予的限制|期末被授予的限制|
|姓名|职务|任职状态||股份数量|股份数量|||||
||||数（股）|||数（股）|性股票数|性股票数|性股票数量（股）|
|||||（股）|（股）|||||
||||||||量（股）|量（股）||
||董事长、总|||||||||
|黄壮勉||现任||||||||
||经理|||||||||
|赵自军|副董事长|现任|11,761,425||2,940,356|8,821,069||||
||董事、财务|||||||||
|张健江|总监、董事|现任||||||||
||会秘书|||||||||
||董事、副总|||||||||
|曹杰||现任|2,193,750|||2,193,750||||
||经理|||||||||
||董事、副总|||||||||
|郑海波||现任||||||||
||经理|||||||||
|王丽梅|董事|现任||||||||
|王国文|独立董事|现任||||||||
|张革初|独立董事|现任||||||||
|晏金发|独立董事|现任||||||||
|罗照亮|监事|现任||||||||
|赵自民|监事|现任||||||||
|陈济乐|监事|现任||||||||
|徐志军|副总经理|现任||||||||
|黄汕敏|副总经理|现任|2,890,406|||2,890,406||||
|合计|--|--|16,845,581|0|2,940,356|13,905,225|0|0|0|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2013年年报。
第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市飞马国际供应链股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|13,805,880,311.75|6,899,649,496.46|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|6,752,589.78||
|应收票据|330,019,654.73|729,313,808.54|
|应收账款|842,738,757.40|923,548,157.59|
|预付款项|2,930,299,104.43|3,228,985,458.34|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|93,933,984.54|57,076,330.15|
|应收股利|||
|其他应收款|326,834,971.48|544,987,043.85|
|买入返售金融资产|||
|存货|193,917,385.37|37,225,183.51|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|7,238,137.21|25,109,597.33|
|流动资产合计|18,537,614,896.69|12,445,895,075.77|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|14,911,819.54|15,030,822.33|
|投资性房地产|106,166,342.55|108,648,948.92|
|固定资产|43,153,389.99|48,653,465.13|
|在建工程|1,112,125.40|1,112,125.40|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|1,318,394.61|2,267,271.31|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|3,386,227.32|4,119,545.64|
|递延所得税资产|11,145,372.14|12,526,238.01|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|181,193,671.55|192,358,416.74|
|资产总计|18,718,808,568.24|12,638,253,492.51|
|流动负债：|||
|短期借款|9,553,697,321.08|4,770,502,556.79|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债||18,098,401.69|
|应付票据|7,863,742,576.01|6,216,944,360.40|
|应付账款|176,082,277.90|588,389,276.41|
|预收款项|250,841,184.10|251,098,962.09|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|1,742,730.54|2,487,512.76|
|应交税费|28,556,548.70|41,508,535.45|

||||
|-|-|-|
|应付利息|60,224,481.51|19,470,529.58|
|应付股利|||
|其他应付款|11,477,095.08|24,977,396.60|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|17,946,364,214.92|11,933,477,531.77|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|1,307,645.00|2,603,965.35|
|递延所得税负债||3,771.55|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,307,645.00|2,607,736.90|
|负债合计|17,947,671,859.92|11,936,085,268.67|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|397,800,000.00|397,800,000.00|
|资本公积|50,691,568.72|50,691,568.72|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|37,525,171.28|37,525,171.28|
|一般风险准备|||
|未分配利润|250,825,949.32|201,823,959.47|
|外币报表折算差额|28,692,659.85|8,856,116.40|
|归属于母公司所有者权益合计|765,535,349.17|696,696,815.87|
|少数股东权益|5,601,359.15|5,471,407.97|
|所有者权益（或股东权益）合计|771,136,708.32|702,168,223.84|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||18,718,808,568.24|12,638,253,492.51|
|计|||

法定代表人：黄壮勉 主管会计工作负责人：黄壮勉 会计机构负责人：张健江2、母公司资产负债表
编制单位：深圳市飞马国际供应链股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|12,705,497,041.40|5,694,526,189.57|
|交易性金融资产|6,098,147.73||
|应收票据|265,613,260.00|178,546,757.29|
|应收账款|588,204,729.12|655,486,770.74|
|预付款项|3,770,119,146.05|2,936,877,252.70|
|应收利息|88,150,128.82|44,325,413.68|
|应收股利|||
|其他应收款|458,154,461.72|872,590,580.23|
|存货|72,850,936.87|20,536,294.93|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||4,546,295.70|
|流动资产合计|17,954,687,851.71|10,407,435,554.84|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|276,973,951.54|277,092,954.33|
|投资性房地产|||
|固定资产|17,390,278.64|19,516,539.16|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|1,222,659.81|2,158,849.31|
|开发支出|||
|商誉|||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|314,412.65|478,787.87|
|递延所得税资产|4,275,403.31|5,702,247.51|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|300,176,705.95|304,949,378.18|
|资产总计|18,254,864,557.66|10,712,384,933.02|
|流动负债：|||
|短期借款|6,445,193,469.88|1,256,622,782.33|
|交易性金融负债||8,353,090.80|
|应付票据|10,865,390,516.18|8,308,250,866.04|
|应付账款|92,846,020.91|364,440,460.06|
|预收款项|91,960,905.75|83,933,026.64|
|应付职工薪酬|624,734.78|1,332,191.18|
|应交税费|18,571,842.79|28,031,111.26|
|应付利息|56,906,017.63|18,490,031.38|
|应付股利|||
|其他应付款|11,289,978.57|5,423,856.97|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|17,582,783,486.49|10,074,877,416.66|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|1,307,645.00|2,603,965.35|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,307,645.00|2,603,965.35|
|负债合计|17,584,091,131.49|10,077,481,382.01|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|397,800,000.00|397,800,000.00|
|资本公积|50,691,568.72|50,691,568.72|
|减：库存股|||
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|37,525,171.28|37,525,171.28|
|一般风险准备|||
|未分配利润|184,756,686.17|148,886,811.01|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|670,773,426.17|634,903,551.01|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||18,254,864,557.66|10,712,384,933.02|
|计|||

法定代表人：黄壮勉 主管会计工作负责人：黄壮勉 会计机构负责人：张健江3、合并利润表
编制单位：深圳市飞马国际供应链股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|14,635,209,911.51|9,907,041,204.48|
|其中：营业收入|14,635,209,911.51|9,907,041,204.48|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|14,551,078,446.58|9,826,685,295.00|
|其中：营业成本|14,544,240,643.67|9,801,457,213.53|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,694,210.38|1,717,177.60|
|销售费用|8,867,682.32|10,834,732.44|
|管理费用|26,889,682.57|32,453,048.22|
|财务费用|-28,559,570.01|-235,000.76|
|资产减值损失|-2,054,202.35|-19,541,876.03|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||24,903,623.59|-8,515,022.34|
|―－‖号填列）|||

||||
|-|-|-|
|投资收益（损失以―－‖号|||
||-2,545,231.40|-2,426,865.26|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以―-‖号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以―－‖号填列）|106,489,857.12|69,414,021.88|
|加：营业外收入|1,420,518.01|2,741,277.33|
|减：营业外支出|148,901.74|11,435.00|
|其中：非流动资产处置损|||
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以―－‖号填|||
||107,761,473.39|72,143,864.21|
|列）|||
|减：所得税费用|18,849,532.36|12,399,701.50|
|五、净利润（净亏损以―－‖号填列）|88,911,941.03|59,744,162.71|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|88,781,989.85|59,766,700.24|
|少数股东损益|129,951.18|-22,537.53|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.22|0.15|
|（二）稀释每股收益|0.22|0.15|
|七、其他综合收益|19,836,543.45|2,238,513.54|
|八、综合收益总额|108,748,484.48|61,982,676.25|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||108,618,533.30|62,005,213.78|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|129,951.18|-22,537.53|

法定代表人：黄壮勉 主管会计工作负责人：黄壮勉 会计机构负责人：张健江4、母公司利润表
编制单位：深圳市飞马国际供应链股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|12,947,112,699.02|9,101,557,335.72|
|减：营业成本|12,890,353,503.21|9,022,953,654.70|

||||
|-|-|-|
|营业税金及附加|596,835.51|571,373.12|
|销售费用|4,100,609.47|5,196,502.35|
|管理费用|13,975,057.63|18,680,119.97|
|财务费用|-40,606,433.95|-2,276,957.72|
|资产减值损失|137,116.45|-16,351,702.05|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||14,451,238.53|-11,884,086.00|
|―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖号填|||
||-2,545,231.40|-2,426,865.26|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以―－‖号填列）|90,462,017.83|58,473,394.09|
|加：营业外收入|819,041.06|2,396,147.69|
|减：营业外支出|69.00||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以―－‖号填|||
||91,280,989.89|60,869,541.78|
|列）|||
|减：所得税费用|15,631,114.73|9,538,627.79|
|四、净利润（净亏损以―－‖号填列）|75,649,875.16|51,330,913.99|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.19|0.13|
|（二）稀释每股收益|0.19|0.13|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|75,649,875.16|51,330,913.99|

法定代表人：黄壮勉 主管会计工作负责人：黄壮勉 会计机构负责人：张健江5、合并现金流量表
编制单位：深圳市飞马国际供应链股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|15,640,114,700.48|16,951,122,313.56|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|1,070,732.72|25,833.13|
|收到其他与经营活动有关的现金|258,805,524.76|768,440,493.64|
|经营活动现金流入小计|15,899,990,957.96|17,719,588,640.33|
|购买商品、接受劳务支付的现金|13,936,878,705.99|15,402,268,639.64|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||17,790,460.68|15,290,717.61|
|金|||
|支付的各项税费|38,943,919.22|23,794,496.50|
|支付其他与经营活动有关的现金|320,039,797.78|1,037,733,827.33|
|经营活动现金流出小计|14,313,652,883.67|16,479,087,681.08|
|经营活动产生的现金流量净额|1,586,338,074.29|1,240,500,959.25|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||258,048.69|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||688,000,000.00|
|投资活动现金流入小计||688,258,048.69|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||244,879.38|2,582,185.22|
|长期资产支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|2,426,228.61|648,307,316.65|
|投资活动现金流出小计|2,671,107.99|650,889,501.87|
|投资活动产生的现金流量净额|-2,671,107.99|37,368,546.82|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|7,450,042,189.70|2,652,180,052.63|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|8,518,455,886.94|4,976,493,039.73|
|筹资活动现金流入小计|15,968,498,076.64|7,628,673,092.36|
|偿还债务支付的现金|2,643,586,287.83|1,217,980,326.91|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||66,909,155.31|27,678,531.04|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|14,815,564,291.84|7,701,640,033.90|
|筹资活动现金流出小计|17,526,059,734.98|8,947,298,891.85|
|筹资活动产生的现金流量净额|-1,557,561,658.34|-1,318,625,799.49|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||42,835,354.66|-18,775,015.47|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|68,940,662.62|-59,531,308.89|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,214,677,496.95|754,930,701.02|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,283,618,159.57|695,399,392.13|

法定代表人：黄壮勉 主管会计工作负责人：黄壮勉 会计机构负责人：张健江6、母公司现金流量表
编制单位：深圳市飞马国际供应链股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|销售商品、提供劳务收到的现金|12,145,835,781.81|13,726,368,454.13|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|583,304,020.04|710,741,170.59|
|经营活动现金流入小计|12,729,139,801.85|14,437,109,624.72|
|购买商品、接受劳务支付的现金|10,727,621,175.32|12,156,705,143.70|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||7,831,919.95|6,403,411.95|
|金|||
|支付的各项税费|30,285,888.60|16,151,735.35|
|支付其他与经营活动有关的现金|71,472,287.65|554,519,191.14|
|经营活动现金流出小计|10,837,211,271.52|12,733,779,482.14|
|经营活动产生的现金流量净额|1,891,928,530.33|1,703,330,142.58|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||950.50|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计||950.50|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||58,471.14|1,136,130.22|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|2,426,228.61|3,307,316.65|
|投资活动现金流出小计|2,484,699.75|4,443,446.87|
|投资活动产生的现金流量净额|-2,484,699.75|-4,442,496.37|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|6,403,514,266.92|1,689,838,446.93|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|6,986,794,796.59|4,775,170,973.23|
|筹资活动现金流入小计|13,390,309,063.51|6,465,009,420.16|
|偿还债务支付的现金|1,214,943,579.37|790,652,826.78|

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||65,719,354.64|26,428,677.53|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|13,552,244,728.19|7,225,440,909.92|
|筹资活动现金流出小计|14,832,907,662.20|8,042,522,414.23|
|筹资活动产生的现金流量净额|-1,442,598,598.69|-1,577,512,994.07|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-2,264,699.07|-14,716,869.18|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|444,580,532.82|106,657,782.96|
|加：期初现金及现金等价物余额|674,100,791.73|486,757,950.35|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,118,681,324.55|593,415,733.31|

法定代表人：黄壮勉 主管会计工作负责人：黄壮勉 会计机构负责人：张健江
7、合并所有者权益变动表
编制单位：深圳市飞马国际供应链股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||||减：库存|专项储||一般风险|||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|||盈余公积||未分配利润|其他|||
||||股|备||准备|||||
|一、上年年末余额|397,800,000.00|50,691,568.72|||37,525,171.28||201,823,959.47|8,856,116.40|5,471,407.97|702,168,223.84|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|397,800,000.00|50,691,568.72|||37,525,171.28||201,823,959.47|8,856,116.40|5,471,407.97|702,168,223.84|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||||||
||||||||49,001,989.85|19,836,543.45|129,951.18|68,968,484.48|
|―－‖号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||88,781,989.85||129,951.18|88,911,941.03|
|（二）其他综合收益||||||||19,836,543.45||19,836,543.45|
|上述（一）和（二）小计|||||||88,781,878.85|19,836,543.45|129,951.18|108,748,373.48|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金|||||||||||
|额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||-39,780,000.00|||-39,780,000.00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-39,780,000.00|||-39,780,000.00|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|397,800,000.00|50,691,568.72|37,525,171.28|250,825,949.32|28,692,659.85|5,601,359.15|771,136,708.32|

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||||减：库存|专项储||一般风险|||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|||盈余公积||未分配利润|其他|||
||||股|备||准备|||||
|一、上年年末余额|397,800,000.00|50,691,568.72|||27,977,321.14||116,557,675.81|-1,766,808.89|5,334,235.45|596,593,992.23|
|加：同一控制下企业合并产生|||||||||||
|的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
|二、本年年初余额|397,800,000.00|50,691,568.72|27,977,321.14|116,557,675.81|-1,766,808.89|5,334,235.45|596,593,992.23|
|三、本期增减变动金额（减少以||||||||
|||||43,854,700.27|2,238,513.54|-22,537.53|46,070,676.28|
|―－‖号填列）||||||||
|（一）净利润||||59,766,700.24||-22,537.53|59,744,162.71|
|（二）其他综合收益|||||2,238,513.54||2,238,513.54|
|上述（一）和（二）小计||||59,766,700.24|2,238,513.54|-22,537.53|61,982,676.25|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金||||||||
|额||||||||
|3．其他||||||||
|（四）利润分配||||-15,911,999.97|||-15,911,999.97|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-15,911,999.97|||-15,911,999.97|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|397,800,000.00|50,691,568.72|27,977,321.14|160,412,376.08|471,704.65|5,311,697.92|642,664,668.51|

法定代表人：黄壮勉 主管会计工作负责人：黄壮勉 会计机构负责人：张健江
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳市飞马国际供应链股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|397,800,000.00|50,691,568.72|||37,525,171.28||148,886,811.01|634,903,551.01|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|397,800,000.00|50,691,568.72|||37,525,171.28||148,886,811.01|634,903,551.01|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||||
||||||||35,869,875.16|35,869,875.16|
|以―－‖号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||75,649,875.16|75,649,875.16|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||75,649,875.16|75,649,875.16|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||-39,780,000.00|-39,780,000.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-39,780,000.00|-39,780,000.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|397,800,000.00|50,691,568.72|37,525,171.28|184,756,686.17|670,773,426.17|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|397,800,000.00|50,691,568.72|||27,977,321.14||78,868,159.76|555,337,049.62|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策变更||||||
|前期差错更正||||||
|其他||||||
|二、本年年初余额|397,800,000.00|50,691,568.72|27,977,321.14|78,868,159.76|555,337,049.62|
|三、本期增减变动金额（减少以||||||
|||||35,418,914.02|35,418,914.02|
|―－‖号填列）||||||
|（一）净利润||||51,330,913.99|51,330,913.99|
|（二）其他综合收益||||||
|上述（一）和（二）小计||||51,330,913.99|51,330,913.99|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||-15,911,999.97|-15,911,999.97|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-15,911,999.97|-15,911,999.97|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|397,800,000.00|50,691,568.72|27,977,321.14|114,287,073.78|590,755,963.64|

法定代表人：黄壮勉 主管会计工作负责人：黄壮勉 会计机构负责人：张健江
三、公司基本情况
深圳市飞马国际供应链股份有限公司（以下简称―本公司‖或―公司‖）前身为深圳市飞马运输有限公司，经深圳市工商行政管理局批准由深圳国际信托投资公司和广州溢通工贸有限公司共同出资于1998年7月9日成立，领取深司字N44625号企业法人营业执照，经营期限15年，注册资本2,000万元，其中：深圳国际信托投资公司出资1,200万元，出资比例60%；广州溢通工贸有限公司出资800万元，出资比例40%。
2001年8月17日，深圳国际信托投资公司将其持有本公司的50%股权转让给广州市飞马运输有限公司（以下简称―广州飞马公司‖）、10%股权转让给深圳市黄田实业发展有限公司（以下简称―黄田实业公司‖），广州溢通工贸有限公司将其持有本公司的40%股权转让给广州飞马公司，股权转让完成后，广州飞马公司持有本公司股权比例为90%，黄田实业公司持有本公司股权比例为10%。
2003年1月16日，本公司更名为―深圳市飞马国际物流有限公司‖。
2004年，本公司变更注册资本至4,300万元，其中：广州飞马公司投资3,870万元，投资比例为90%；黄田实业公司投资430万元，投资比例为10%。
2006年11月28日，黄田实业公司将其拥有的本公司10%股权分别转让给赵自军和黄汕敏，其中：赵自军受让7%股权，黄汕敏受让3%股权。
经2006年12月18日股东会决议通过，本公司整体改制为股份有限公司，以经审计后的截止2006年11月30日的净资产96,570,098.72元按1：0.9941的比例折为9,600万股，每股面值1元，注册资本变更为9,600万元，其中：广州飞马公司持有8,640万股，占股本总额90%；赵自军持有672万股，占股本总额7%；黄汕敏持有288万股，占股本总额3%。同时公司更名为―深圳市飞马国际供应链股份有限公司‖，办理了工商变更登记手续，并领取4403011001739号企业法人营业执照，经营期限15年。
2007年4月9日，经本公司2007年第一次临时股东大会决议增加注册资本500万元，变更后的注册资本为10,100万元。
2008年，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2008］59号文《关于核准深圳市飞马国际供应链股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,500万股，每股面值1元，本公司注册资本变更为13,600万元，已及时办理工商变更登记手续，领取440301103280342号企业法人营业执照。本公司股票于2008年1月30日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司于2009年5月20日召开2008年年度股东大会，审议批准了《2008年度利润分配预案》，以2008年12月31日公司总股本13,600万股为基数，向全体股东以资本公积金转增股本，转增比例为每10股转增5股，每10股派送现金股息1元（含税），总计转增68,000,000股。本次公积金转增完成后，本公司总股本变更为20,400万股。经深圳市市场监督管理局（原―深圳市工商行政管理局‖）核准，公司工商变更登记手续已办理完毕，公司注册资本由13,600万元变更为20,400万元。
本公司于2010年5月21日召开2009年年度股东大会，审议批准了《2009年度利润分配预案》，以2009年12月31日公司总股本20,400万股为基数，向全体股东以资本公积金转增股本，转增比例为每10股转增5股，每10股派送现金股息0.50元（含税），总计转增10,200万股。本次公积金转增完成后，本公司总股本变更为30,600万股。经深圳市市场监督管理局（原―深圳市工商行政管理局‖）核准，公司工商变更登记手续已办理完毕，公司注册资本由20,400万元变更为30,600万元。
本公司于2012年4月20日召开2011年度股东大会，审议批准了《2011年度利润分配预案》，以2011年12月31日总股本306,000,000.00股为基数，向全体股东每10股送3股，派发现金红利1元（含税），派发现金红利总额为30,600,000.00元。本次送股完成后，本公司总股本变更为39,780万股。经深圳市市场监督管理局（原―深圳市工商行政管理局‖）核准，公司工商变更登记手续已办理完毕，公司注册资本由30,600万元变更为39,780万元。
本公司的一般经营范围：承办海运、陆运、空运进出口货物的国际运输代理业务，包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及运输咨询业务；投资兴办实业（具体项目另行申报）；
经营进出口业务（按资格证书办理）；计算机及配件、机电产品、仪器仪表、通信设备及相关产品、电子元器件、钢材、汽车零部件、五金工具、化工原料及产品（不含易燃易爆危险品）、日用百货、橡塑制品、纺织原料及产品、鞋帽、工艺品、家用电器、家具及其他木制品、珠宝首饰的销售及其他国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；供应链管理及相关配套服务。许可经营范围：普通货物运输、道路集装箱运输；矿业投资、矿产品销售、煤炭经营。
2012年8月，公司接到广州飞马公司的通知，经深圳市市场监督管理局核准，广州飞马公司的注册地址已迁移至深圳市，公司名称由―广州市飞马运输有限公司‖变更为―深圳市飞马投资有限公司‖(以下简称―飞马投资‖)，住所由―广州市白云区机场路
18号921、923、925、927房‖变更为―深圳市南山区兴南路东东滨路北京光海景花园A栋3-320R‖，经营范围由―客、货运输（凭许可证经营）‖变更为―投资兴办实业（具体项目另行申办）、国内贸易（不含专营、专控、专卖商品），经营进出口业务，矿产品销售，供应链管理‖。除上述名称、住所及经营范围的变更外，其余工商登记注册项目未发生变化。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益；在丧失控制权时，在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按附注二（六）2、（4）―不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资‖进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①―一般处理方法‖进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法公司未有对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的情况。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据报告期内，公司没有将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||占应收账款、其他应收款期末余额10%以上(含10%)的项|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||目。|
||单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|信用风险特征组合|账龄分析法|以账龄为信用风险组合的划分依据|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|1.00%|1.00%|
|1－2年|5.00%|5.00%|
|2－3年|10.00%|10.00%|
|3－4年|30.00%|30.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备。|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准|
|坏账准备的计提方法||
||备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：库存商品、发出商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：先进先出法
存货发出时按先进先出法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本年年末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资
成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。
最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用直线法平均计算折旧,按估计经济使用年限和估计残值率（原值的5%）确定其折旧率,明细列示如下：
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|-|-|-|
|投资性房地产类别|折旧年限(年)|年折旧率(%)|
|房屋建筑物-土建|30|3.17|
|房屋建筑物-配套|3|31.66|
|房屋建筑物-轻钢结构|3|31.66|

采用成本模式计量的土地使用权，采用直线法，按土地使用权的使用年限进行摊销。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
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|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|30|5.00%|3.16%|

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|-|-|-|-|
|机器设备|5|5.00%|19%|
|电子设备|5|5.00%|19%|
|运输设备|5|5.00%|19%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
无。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该
用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销，具体如下：（1）专利权法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按5年摊销；
（2）商标权法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按10年摊销；
（3）非专利技术法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按5年摊销；
（4）土地使用权按购置使用年限的规定摊销。
对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：
①来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；
②合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
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|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
有明确受益期限的按受益期平均摊销；无明确受益期限的按5年平均摊销。
20、附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
21、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。本公司的收入主要包括综合物流服务收入、贸易执行收入和物流园经营收入。（1）综合物流服务收入综合物流服务已经提供或服务进度能够可靠的确认，服务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业时，确认服务收入的实现。（2）贸易执行收入已将贸易执行标的上的主要风险和报酬转移给执行对方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已执行标的实施控制，与贸易执行相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠的计量为确认贸易执行收入的实现。公司按照从执行对方已收或应收的合同或协议价款确定贸易执行收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定贸易执行收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。（3）物流园经营收入在物流园经营合同或协议规定日期收取经营报酬后，确认收入实现。如果在合同和协议规定的日期没有收到报酬，但是无确凿证据表明报酬无法收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
截至资产负债表日,本公司没有确认为提供劳务的收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
截至资产负债表日,本公司没有按完工百分比确认劳务的收入和建造合同收入。
23、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资产的。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资产之外的情况。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
24、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
截至资产负债表日,本公司没有售后租回的情况。
26、套期会计
1、套期保值的分类
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
2、套期关系的指定及套期有效性的认定
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；
（2）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
3、套期会计处理方法
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，
相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为资本公积（其他资本公积），属于无效套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将资本公积（其他资本公积）中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在资本公积（其他资本公积）中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在资本公积（其他资本公积）中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
27、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
（1）公司对会计估计变更适用时点的确定原则：
会计估计变更仅影响变更当期的，其影响数应当在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数应当在变更当期和未来期间予以确认。
（2）本期主要会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
28、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本报告期未发生前期会计差错更正事项。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
29、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
1、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
2、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
（1）各单项产品或劳务的性质；
（2）生产过程的性质；
（3）产品或劳务的客户类型；
（4）销售产品或提供劳务的方式；
（5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税||3%,6%,11%,17%|
|营业税||3%,5%|
|城市维护建设税|流转税额|5%，7%|
|企业所得税||15%,16.5%,25%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
||||
|-|-|-|
|公司名称|本年税率（%）|上年税率（%）|
|本公司*|15.00|15.00|
|东莞飞马|25.00|25.00|
|华南塑胶城公司|25.00|25.00|
|上海合冠|25.00|25.00|
|苏州合冠|25.00|25.00|
|合冠仓储|25.00|25.00|
|北京飞马|25.00|25.00|
|飞马香港|16.50|16.50|
|―合冠香港|16.50|16.50|
|上海飞马合冠|25.00|25.00|
|二连华正|25.00|25.00|
|锡林郭勒盟飞马|25.00|25.00|
|河北合冠|25.00|25.00|
|飞马物流|25.00|25.00|
|合冠国际|16.50|16.50|
|上海银钧|25.00||

2、税收优惠及批文
本公司于2013年4月收到《高新技术企业证书》（证书编号：GR201244200547，发证时间：2012年11月5日，有效期：三年）。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，经深圳市福田区地方税务局2013年4月8日深地税福备【2013】170号文件批准，本公司2012年1月1日至2014年12月31日按15%的税率征收企业所得税。公司2014年度适用的企业所得税率为15%。
3、其他说明
本公司适用的主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等，税率分别为：
（1）营业税：交通运输业收入适用营业税，税率为3%；综合物流服务业、仓储业、租赁业适用营业税，税率为5%。
综合物流服务业、交通运输业以全程运费减去付给其他承运企业的运费后的余额计缴营业税。
本公司及注册地在北京、上海、广东省内的子公司自2012年11月1日起试点营业税改征增值税。
（2）增值税：本公司商品销售收入适用增值税。其中：商品销项税税率为17%，购买商品等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。本公司一般货物出口执行―先征后退‖政策，报告
期内出口货物退税率为11%至17%。注册地在香港的子公司不征收流转税。
2012年7月31日，财政部和国家税务总局印发了《财政部国家税务总局关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2012〕71号），明确将交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点范围，在上海市、北京市、天津市、江苏省、浙江省(含宁波市)、安徽省、福建省(含厦门市)、湖北省、广东省(含深圳市)等8个省(直辖市)试点推行―营改增‖。试点地区从事交通运输业实行11%的增值税税率，研发和技术服务、信息技术服务、文化创意服务、物流辅助服务、鉴证咨询服务实行6%增值税税率，有形动产租赁服务实行17%的增值税税率。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有者|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||权益冲减子公司|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||少数股东分担的|
||||||||子公司|||是否||中用于||
||子公司||业务性|||期末实际投||持股比|表决权||少数股东权||本期亏损超过少|
|子公司全称||注册地||注册资本|经营范围||净投资|||合并||冲减少||
||类型||质|||资额||例|比例||益||数股东在该子公|
||||||||的其他|||报表||数股东||
||||||||||||||司年初所有者权|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||益中所享有份额|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||后的余额|
||||||销售；计算机及配件，机电产品、仪|||||||||
||||||表仪器、通信设备、电子元器件、钢|||||||||
||||||材、矿产品（国家限制项目除外）、汽|||||||||
||||||车零部件、五金工具、百货、橡塑制|||||||||
||||||品、纺织原料及产品（除棉花收购）、|||||||||
||||||鞋帽、工艺品、家用电器、家具及其|||||||||
||||||他木制品、珠宝首饰；普通货运（凭|||||||||
|东莞飞马*1|控股|东莞|物流业|50000000||48,000,000.00||96.00%|96.00%|是|3,671,364.47|||
||||||有效许可证经营）；货物仓储（不含危|||||||||
||||||险化学品）、物流信息咨询及相关计算|||||||||
||||||机网络技术开发；投资开办塑胶城市|||||||||
||||||场；从事货物进出口、技术进出口业|||||||||
||||||务（法律、行政法规规定禁止的项目|||||||||
||||||除外，法律、行政货真价实贩项目需|||||||||
||||||取得许可证后方可经营）。|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||投资、开发、租赁、经营塑胶城，销||||||
|华南塑胶城|||||||||||
||控股|东莞|物流业|30000000|售塑胶原料，塑胶机械，塑胶玩具、|29,000,000.00|92.80%|96.67%|是|1,220,580.00|
|*2|||||||||||
||||||塑胶配件、塑胶辅料、塑胶制品。||||||
||||||从事货物和技术的进出口业务,计算||||||
||||||机及配件、机电产品、仪器仪表、通||||||
||||||信设备及相关产品、电子元器件、钢||||||
||||||材、矿产品（除专项审批）、汽车零部||||||
||||||件、五金工具、化工原料及产品（危||||||
||||||险化学品见许可证）、百货、橡塑制品、||||||
||||||医疗器械（具体见许可证）纺织原料||||||
|上海合冠*3|全资|上海|物流业|50000000||50,000,000.00|100.00%|100.00%|是||
||||||及产品（除棉花收购）、鞋帽、工艺品、||||||
||||||家用电器、家具及其他木制品的销售，||||||
||||||普通货运，仓储（除危险品），物流服||||||
||||||务及以上相关业务的咨询服务，食品||||||
||||||销售管理（非实物方式），珠宝首饰的||||||
||||||销售，国际货运代理（涉及许可经营||||||
||||||的凭许可证经营）。||||||
||||||国内贸易、保税物流园内进出口贸易||||||
||||||及转口贸易、保税区内商业性简单加||||||
||||||工（以上涉及国家专项规定的，取得||||||
|苏州合冠*4|全资|苏州|物流业|8000000||8,000,000.00|100.00%|100.00%|是||
||||||专项许可手续后经营）；国际货物运输||||||
||||||代理业务，物流技术和软件信息技术||||||
||||||服务，以及相关的信息咨询。||||||
||||||保税区内仓储、货物搬运、装卸服务、||||||
||||||货运代理；从事货物与技术的进出口||||||
|合冠仓储*5|全资|上海|仓储业|500000|业务、转口贸易，保税区内商业性简|500,000.00|100.00%|100.00%|是||
||||||单加工（企业经营涉及行政许可经营||||||
||||||的凭许可证经营）。||||||
|北京飞马*6|全资|北京|物流业|30000000|企业管理；承办海运、陆运、空运进|30,000,000.00|100.00%|100.00%|是||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||出口货物的国际运输代理业务（包括|||||
||||||揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼|||||
||||||装拆箱、报验、运输咨询业务）；销售|||||
||||||计算机及配件、机电产品、仪器仪表、|||||
||||||通信设备及产品、电子元器件、钢材、|||||
||||||矿产品、有色金属、汽车零部件、五|||||
||||||金工具、化工原料及产品（不含危险|||||
||||||化学品及一类易制毒化学品）、百货、|||||
||||||橡塑制品、纺织原料及产品、鞋帽、|||||
||||||工艺品、家用电器、家具及其他木制|||||
||||||品、珠宝首饰；货物进出口。|||||
||||一般贸|HKD11,800||||||
|飞马香港*7|全资|香港|||一般贸易|95,812,100.00|100.00%|100.00%|是|
||||易|万||||||
||||一般贸|||||||
|合冠香港*8|全资|香港||HKD10万|一般贸易|89,800.00|100.00%|100.00%|是|
||||易|||||||
||||||货物和技术的进出口业务，货运代理，|||||
||||||仓储服务，装卸服务，寄递服务（信|||||
|上海飞马合|||||件和其他具有信件性质的物品除外），|||||
||全资|上海|物流业|5500000||5,500,000.00|100.00%|100.00%|是|
|冠*9|||||海上、陆上、航空国际货物运输代理|||||
||||||服务，从事代理报关服务。（企业经营|||||
||||||涉及行政许可的，凭许可证件经营）|||||
||||||经营范围：汽车零部件、日用百货、|||||
||||||橡塑制品、物资供销业（不含专营，|||||
|锡林郭勒飞||锡林浩||||||||
||全资||物流业|5000000|专控，专卖商品）、矿产品销售；矿业|5,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|马*10||特||||||||
||||||投资。道路普通货物运输；运输咨询|||||
||||||业务；物流信息服务。|||||
|河北合冠||||||||||
||全资|唐山|物流业|20000000|普通货运|20,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|*11||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||供应链管理服务；国际船舶代理服务；|||||
|飞马物流|||||铁路运输服务；全球集拼分拨系统研|||||
||全资|深圳|物流业|10000000||10,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|*12|||||发及运营管理；第三方物流服务；与|||||
||||||电子商务结合的商业服务。|||||
|||塞舌尔||||||||
|合冠国际||共和国|一般贸|||||||
||全资|||USD100万||0.00|100.00%|100.00%||
|*13||维多利|易|||||||
|||亚市||||||||
||||||实业投资；从事货物与技术的进出口|||||
||||||业务，转口贸易、区内企业间的贸易|||||
||||||及贸易代理，海上、航空、公路国际|||||
||||||货物运输代理，国内货物运输代理，|||||
||||||商务咨询（除经纪），展览展示服务，|||||
||||||园林绿化，煤炭、焦炭、矿产品（除|||||
|上海银钧|||||专控）、有色金属、建筑材料，塑料制|||||
||全资|上海|物流业|10000000||10,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|*14|||||品、橡胶制品、金属制品、木材、石|||||
||||||材、钢材、燃料油（除危险品）、化工|||||
||||||产品及原料（除危险化学品、监控化|||||
||||||学品、烟花爆竹、民用爆炸品、易制|||||
||||||毒化学品）、食用农产品（不含生猪产|||||
||||||品）的销售；电子商务（不得从事增|||||
||||||值电信、金融业务）|||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
*1东莞飞马经东莞市工商行政管理局批准于2003年1月16日成立，领取4419002012697号企业法人营业执照。根据2007年5月15日召开的公司2007年第二次临时股东大会决议及公司首次公开发行股票招股说明书披露的建设计划，公司以募集资金3,000万元向东莞飞马增资，作为―黄江塑胶物流园一期工程续建及综合物流项目‖使用。增资后，东莞飞马并于2008年5月26日完成工商变更登记，领取141900000294726号营业执照，注册资本变更为5,000万元，公司持有96%的股份，自然人股东黄固喜持有4%的股份。
*2华南塑胶城系东莞飞马的子公司，经东莞市工商行政管理局批准于2003年10月21日成立，领取4419002016608号企业法人营业执照。2008年东莞飞马向其增资2,000万元，华南塑胶城于2008年11月12日完成工商变更登记，领取441900000018246号营业执照，注册资本变更为3,000万元，东莞飞马持有96.67%的股份，自然人股东黄壮勉持有3.33%的股
份。
*3上海合冠系本公司的全资子公司，经上海市工商行政管理局浦东新区分局批准于2007年4月3日成立，领取3101151020525号企业法人营业执照。2008年公司向其增资2,000万元，上海合冠于2008年4月25日完成工商变更登记，领取310310115001004371号营业执照，注册资本变更为5,000万元。
*4苏州合冠系上海合冠的全资子公司,经江苏省苏州工业园区工商行政管理局批准于2007年5月21日成立，领取3205941102241号企业法人营业执照。
*5合冠仓储系上海合冠的全资子公司，经上海市浦东新区工商行政管理局批准于2007年9月14日成立，领取310115001033206号企业法人营业执照。
*6北京飞马系本公司的全资子公司，经北京市工商行政管理局批准于2008年10月23日成立，领取110000011407392号企业法人营业执照，注册资本3,000万元，注册地：北京市朝阳区慧忠里103楼13层B座1312，法人代表黄汕敏。
*7飞马香港系本公司的全资子公司，前称为合冠贸易(香港)有限公司，登记证号39414715-000-06-13-0，2011年10月28日，公司从香港公司注册处领取《公司更改名称证书》，并于2011年11月3日办理新的商业登记证，变更为―飞马国际（香港）有限公司‖，英文全称变更为FEIMAINTERNATIONAL(HONGKONG)LIMITED，有效期间2013.6.11-2014.6.10。
2013年公司对飞马香港增资1,500万美元，增资后，飞马香港注册资本变更为港币11,800万元，实际投入资金港币12,088万元。
*8合冠香港系苏州合冠的全资子公司，经香港公司注册处、香港商业登记署批准于2007年10月成立，注册资金港币10万元，登记证号38484309-000-10-13-6，有效期间2013.10.2-2014.10.1。
*9上海飞马合冠系上海合冠的全资子公司，经上海市工商行政管理局批准于2009年2月19日成立，注册资本人民币500万元，领取310114001922657号企业法人营业执照，2013年2月，上海合冠对上海飞马合冠增资50万元，增资后，上海飞马合冠注册资本变更为550万元。
*10锡林郭勒飞马系本公司全资子公司，经内蒙古自治区锡林郭勒盟多伦县工商行政管理局批准于2011年3月18日成立，领取152531000006069号企业法人营业执照。注册资本500万元，注册地：多伦县淖尔镇东二环春泽小区3号楼，法人代表刘岩松。
*11河北合冠系本公司全资子公司，经河北省唐山市工商行政管理局批准于2012年5月25日成立，领取130295000002635号企业法人营业执照。注册资本2,000万元，注册地：唐山市南堡开发区荣达道南侧（春澳实业公司办公楼1层107、108、109），法人代表黄壮勉。
*12飞马物流系深圳飞马全资设立的子公司，经深圳市市场监督管理局批准于2013年9月22日成立，领取注册号为440301107986037号企业法人营业执照，注册资本为1000万元人民币，注册地：深圳市前海深港合作区前湾一路鲤鱼街一号前海深港合作区管理局综合办公楼A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司），法人代表：黄壮勉。
*13合冠国际系飞马香港在塞舌尔共和国维多利亚市投资设立的一家全资子公司，于2013年7月15日成立。注册资本为美元100万元。注册地址为：103 Sham Peng TongPlaza，Victoria，Mahe，Republic ofSeychelles。
*14上海银钧是深圳飞马全资子公司，经上海市工商行政管理局批准于2014年成立，领取注册号310141000039964号企业法人营业执照，注册资本为人民币1000万元，注册地：中国（上海）自由贸易实验区菲拉路45号全懂楼5层M2部，法人代表：黄壮勉。截止本报告出具日，注册资本尚未投入。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有者权|
||||||||||||||益冲减子公司少数|
||||||||实质上构成|||||少数股东权益||
||||||||||||||股东分担的本期亏|
||子公司类|注册|业务|||期末实际投|对子公司净|持股比|表决权比|是否合|少数股东权|中用于冲减少||
|子公司全称||||注册资本|经营范围||||||||损超过少数股东在|
||型|地|性质|||资额|投资的其他|例|例|并报表|益|数股东损益的||
||||||||||||||该子公司年初所有|
||||||||项目余额|||||金额||
||||||||||||||者权益中所享有份|
||||||||||||||额后的余额|
|二连华正*|有限公司|二连|贸易|5000000|边境贸易，一般贸易。|3,250,000.00||65.00%|65.00%|是|709,414.68|||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
1、二连市华正能源有限责任公司（原二连市华正经贸有限责任公司，以下简称―二连华正‖）成立于2009年4月16日，注册资本50万元，实收资本50万元，自然人张远持有公司100%股权。领取注册号为152501000003924号营业执照，经营期限30年。
2、二连华正于2009年12月11日召开股东会，审议通过了本公司对二连华正增资325万元，另一自然人张聪豪对二连华正增资125万元，同时张远将原持有的二连华正股权转让给张聪豪。变更后，本公司持有二连华正股权比例为65%，张聪豪持有二连华正股权比例为35%。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为
报告期内，公司设立全资子公司上海银钧，上海银钧自本报告期起，纳入合并范围。
与上年相比本年（期）减少合并单位0家，原因为
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|上海银钧|-24,566.98|-24,566.98|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
报告期内，公司设立全资子公司上海银钧，注册资本1000万元人民币，截止目前，注册资本金尚未投入。
4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
合冠香港、飞马香港和合冠国际记账本位币为港币，其财务报表项目折算汇率如下：
||||
|-|-|-|
|项目|期末|年初|
|资产负债表|0.79735|0.7862|
|利润表|0.79140|0.7988|
|现金流量表|0.79140|0.7988|

七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|96,504.87|--|--|93,554.36|
|人民币|--|--|96,504.87|--|--|93,554.36|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|银行存款：|--|--|1,283,521,654.70|--|--|831,760,006.72|
|人民币|--|--|1,160,786,428.40|--|--|606,197,769.11|
|港币|1,655,456.30|0.79375|1,314,018.44|296,941.31|0.7862|233,464.17|
|欧元|981.47|8.3946|8,239.07|981.40|8.4189|8,262.31|
|英镑|4,409.60|10.4978|46,291.07|4,630.07|10.0560|46,559.91|
|美元|19,725,908.84|6.1528|121,369,571.89|36,943,189.22|6.0969|225,239,382.76|
|新加坡币|6,894.82|4.9741|34,295.40|7,224.82|4.7847|34,568.46|
|其他货币资金：|--|--|12,522,262,152.18|--|--|6,067,795,935.38|
|人民币|--|--|10,629,719,954.28|--|--|5,193,789,761.45|
|港币|366,661,725.24|0.79375|291,037,744.41|173,563,448.10|0.7862|136,455,582.90|
|美元|260,288,722.73|6.1528|1,601,504,453.49|120,970,418.43|6.0969|737,550,591.03|
|合计|--|--|13,805,880,311.75|--|--|6,899,649,496.46|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其中受限制的货币资金明细如下：
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票保证金|1,782,935,109.82|1,393,236,367.58|
|信用证保证金|2,852,778,055.93|2,424,885,739.96|
|远期外汇交易合约保证金|7,886,204,824.58|1,866,497,430.98|
|保函保证金|343,161.85|345,411.85|
|进口押汇保证金|-|6,049.14|
|期货保证金|1,000.00|1,000.00|
|合计|12,522,262,152.18|5,684,971,999.51|

2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|衍生金融资产|6,752,589.78|0.00|
|合计|6,752,589.78||

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|280,027,460.00|125,271,209.00|
|商业承兑汇票||88,676,757.29|
|信用证|49,992,194.73|515,365,842.25|
|合计|330,019,654.73|729,313,808.54|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|深圳市丹尔斯顿实业有|||||
||2014年03月17日|2014年09月17日|20,000,000.00||
|限公司|||||
|深圳瑞霖铜业有限公司|2014年03月10日|2014年09月10日|13,200,000.00||
|深圳瑞霖铜业有限公司|2014年03月10日|2014年09月10日|10,000,000.00||
|深圳瑞霖铜业有限公司|2014年03月17日|2014年09月17日|8,904,000.00||
|深圳瑞霖铜业有限公司|2014年03月26日|2014年09月26日|8,500,000.00||
|合计|--|--|60,604,000.00|--|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|吉安时瑞铜业股份有限|||||
||2014年05月08日|2014年11月08日|11,125,000.00||
|公司|||||
|深圳市东方银座美爵酒|||||
||2014年01月14日|2014年07月14日|10,000,000.00||
|店有限公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|吉安时瑞铜业股份有限|||||
||2014年05月08日|2014年11月08日|9,675,000.00||
|公司|||||
|中国石油物资公司|2014年06月23日|2014年12月22日|9,350,000.00||
|中国石油物资公司|2014年06月23日|2014年12月22日|8,500,000.00||
|合计|--|--|48,650,000.00|--|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无。
4、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|账龄一年以内的应收利|||||
|息|||||
|应收保证金利息|43,472,416.08|76,327,407.36|25,865,838.90|93,933,984.54|
|应收定期存单利息|13,603,914.07||13,603,914.07||
|合计|57,076,330.15|76,327,407.36|39,469,752.97|93,933,984.54|

（2）应收利息的说明
期末应收利息余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法|856,200,271.18|100.00%|13,461,513.78|1.65%|936,305,858.86|100.00%|12,757,701.27|1.36%|
|组合小计|856,200,271.18|100.00%|13,461,513.78|1.65%|936,305,858.86|100.00%|12,757,701.27|1.36%|
|合计|856,200,271.18|--|13,461,513.78|--|936,305,858.86|--|12,757,701.27|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内（含1年）|786,973,022.81|91.91%|7,869,730.23|886,714,461.84|94.70%|8,867,144.62|
|1年以内小计|786,973,022.81|91.91%|7,869,730.23|886,714,461.84|94.70%|8,867,144.62|
|1至2年|37,828,825.66|4.42%|1,891,441.28|33,109,775.43|3.54%|1,655,488.77|
|2至3年|28,595,922.71|3.34%|2,859,592.27|13,547,092.99|1.45%|1,354,709.30|
|3至4年|2,802,500.00|0.33%|840,750.00|2,934,528.60|0.31%|880,358.58|
|合计|856,200,271.18|--|13,461,513.78|936,305,858.86|--|12,757,701.27|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户一|第三方|145,801,730.16|1年以内|17.03%|
||||1年以内，1-2年||
|客户二|第三方|72,101,765.82||8.42%|
||||21,630,529.75||
|客户三|第三方|70,193,477.37|1年以内|8.20%|
||||1年以内，1-2年||
|客户四|第三方|53,434,821.68||6.24%|
||||16,030,446.50||
|客户五|第三方|40,300,861.53|1年以内|4.71%|
|合计|--|381,832,656.56|--|44.60%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析法|310,722,116.85|92.63%|5,636,994.12|1.81%|525,302,612.04|94.42%|7,263,223.03|1.38%|
|组合小计|310,722,116.85|92.63%|5,636,994.12|1.81%|525,302,612.04|94.42%|7,263,223.03|1.38%|
|单项金额虽不|||||||||
|重大但单项计|||||||||
||24,730,328.61|7.37%|2,980,479.86|12.05%|31,059,920.65|5.58%|4,112,265.81|13.24%|
|提坏账准备的|||||||||
|其他应收款|||||||||
|合计|335,452,445.46|--|8,617,473.98|--|556,362,532.69|--|11,375,488.84|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内（含1年）|299,584,932.89|96.42%|2,995,849.33|518,189,527.83|98.65%|5,181,895.28|
|1年以内小计|299,584,932.89|96.42%|2,995,849.33|518,189,527.83|98.65%|5,181,895.28|
|1至2年|3,094,869.48|1.00%|154,743.45|1,123,174.30|0.21%|56,158.71|
|2至3年|1,010,598.75|0.33%|101,059.93|230,528.07|0.04%|23,052.81|
|3至4年|6,363,324.09|2.05%|1,908,997.23|5,094,990.20|0.97%|1,528,497.06|
|4至5年|384,094.93|0.12%|192,047.47|381,544.93|0.07%|190,772.47|
|5年以上|284,296.71|0.09%|284,296.71|282,846.71|0.05%|282,846.71|
|合计|310,722,116.85|--|5,636,994.12|525,302,612.04|--|7,263,223.03|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||已诉债权，预计未来现|
|山西能源总公司太原分|||||
||9,806,826.09|980,682.61|10.00%|金流量现值低于其账面|
|公司|||||
|||||价值|
|||||已诉债权，预计未来现|
|彝良县大煤洞煤矿|793,036.39|118,955.46|15.00%|金流量现值低于其账面|
|||||价值|
|||||已诉债权，预计未来现|
|芜湖发电有限责任公司|1,123,778.52|168,566.78|15.00%|金流量现值低于其账面|
|||||价值|
|||||已诉已决债权，预计未|
|铜山县利国钢铁有限公|||||
||486,981.65|73,047.25|15.00%|来现金流量现值低于其|
|司|||||
|||||账面价值|
|Bueno Energy||||已诉已决债权，预计未|
|International Co.，Ltd（优|1,371,802.50|205,770.38|15.00%|来现金流量现值低于其|
|群能源）||||账面价值|
|||||已诉已决债权，预计未|
|赤壁市昌晟煤炭有限责|||||
||197,840.00|29,676.00|15.00%|来现金流量现值低于其|
|任公司|||||
|||||账面价值|
|||||已诉已决债权，预计未|
|内蒙古铁鹰能源开发有|||||
||40,626.75|6,094.01|15.00%|来现金流量现值低于其|
|限责任公司|||||
|||||账面价值|
|||||已诉已决债权，预计未|
|荣县众盛实业有限责任|||||
||4,774,562.89|477,456.29|10.00%|来现金流量现值低于其|
|公司|||||
|||||账面价值|
|||||已诉已决债权，预计未|
|太原能源开发总公司|3,350,000.00|502,500.00|15.00%|来现金流量现值低于其|
|||||账面价值|
|||||已诉已决债权，预计未|
|南京祥祥燃料有限公司|73,582.92|11,037.44|15.00%|来现金流量现值低于其|
|||||账面价值|
|||||已诉债权，预计未来现|
|唐山万邦昌业选煤有限|||||
||2,711,290.90|406,693.64|15.00%|金流量现值低于其账面|
|公司|||||
|||||价值|
|合计|24,730,328.61|2,980,479.86|--|--|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|客户一|非关联方|225,155,202.49|1年以内||
|客户二|第三方|21,193,927.60|1年以内||
|客户三|第三方|12,670,842.83|1年以内||
|客户四|第三方|9,806,826.09|1-2年||
|客户五|第三方|4,774,562.89|3-4年||
|合计|--|273,601,361.90|--||

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|2,455,139,106.58|83.78%|2,417,200,303.82|74.86%|
|1至2年|407,978,198.11|13.92%|755,920,657.40|23.41%|
|2至3年|67,181,799.74|2.29%|55,864,497.12|1.73%|
|合计|2,930,299,104.43|--|3,228,985,458.34|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|||||预付采购货款，尚未结|
|供应商一|第三方|614,543,544.72|1年以内||
|||||算|
|||||预付采购货款，尚未结|
|供应商二|第三方|496,667,151.20|1年以内||
|||||算|
|||||预付采购货款，尚未结|
|供应商三|第三方|464,853,991.97|1年以内||
|||||算|
|||||预付采购货款，尚未结|
|供应商四|第三方|381,414,514.95|1年以内||
|||||算|
|||||预付采购货款，尚未结|
|供应商五|第三方|353,053,380.16|1年以内||
|||||算|
|合计|--|2,310,532,583.00|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

|||||
|-|-|-|-|
|账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
8、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|库存商品|203,484,477.50|9,789,258.87|193,695,218.63|46,772,501.66|9,789,258.87|36,983,242.79|
|周转材料|222,166.74||222,166.74|241,940.72||241,940.72|
|合计|203,706,644.24|9,789,258.87|193,917,385.37|47,014,442.38|9,789,258.87|37,225,183.51|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|库存商品|9,789,258.87||||9,789,258.87|
|合 计|9,789,258.87||||9,789,258.87|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|
||在正常经营过程中，以该存货|||
||的估计售价减去估计的销售|||
|库存商品||||
||费用和相关税费后的金额，确|||
||定其可变现净值。|||

存货的说明
期末余额中无所有权受到限制的存货。
报告期无计入期末存货余额的借款费用资本化金额。
9、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|银行理财产品|100,000.00|100,000.00|
|待抵扣进项税|6,873,855.67|22,144,053.33|
|车辆保险及其他|264,281.54|2,865,544.00|
|合计|7,238,137.21|25,109,597.33|

其他流动资产说明
10、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
||本企业持股||||期末净资产总|本期营业收入||
|被投资单位名称||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
||比例||||额|总额||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|青海合冠国际供||||||||
||50.00%|50.00%|30,310,809.08|487,170.00|29,823,639.08|0.00|-238,005.58|
|应链有限公司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
11、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投资|在被投资单|在被投资单位持股||||
|||||||||||本期计提减|本期现金|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|位表决权比|比例与表决权比例|减值准备|||
|||||||||||值准备|红利|
|||||||比例|例|不一致的说明||||
|青海合冠国际供应链有限||||||||||||
||权益法|15,000,000.00|15,030,822.33|-119,002.79|14,911,819.54|50.00%|50.00%|||||
|公司||||||||||||
|合计|--|15,000,000.00|15,030,822.33|-119,002.79|14,911,819.54|--|--|--||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长期股权投资项目|受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|

长期股权投资的说明
2013年7月，飞马国际与西宁国家低碳产业基金投资管理有限公司共同出资成立青海合冠，注册资本人民币1亿元，公司持有青海合冠50%的股份。根据青海合冠的公司章程规定，飞马国际对青海合冠的生产经营有重大影响但不能对青海合冠的生产经营做出决策，不纳入飞马国际的合并范围。
12、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|202,021,394.77|||202,021,394.77|
|1.房屋、建筑物|179,344,651.77|||179,344,651.77|
|2.土地使用权|22,676,743.00|||22,676,743.00|
|二、累计折旧和累计|||||
||93,372,445.85|2,482,606.37||95,855,052.22|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|88,825,972.40|2,243,724.05||91,069,696.45|
|2.土地使用权|4,546,473.45|238,882.32||4,785,355.77|
|三、投资性房地产账|||||
||108,648,948.92|-2,482,606.37||106,166,342.55|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|90,518,679.37|-2,243,724.05||88,274,955.32|
|2.土地使用权|18,130,269.55|-238,882.32||17,891,387.23|
|五、投资性房地产账|||||
||108,648,948.92|-2,482,606.37||106,166,342.55|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|90,518,679.37|-2,243,724.05||88,274,955.32|
|2.土地使用权|18,130,269.55|-238,882.32||17,891,387.23|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|2,482,606.37|
|投资性房地产本期减值准备计提额|0.00|

13、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|81,469,961.73|244,879.38||1,922,150.25|79,792,690.86|
|机器设备|6,898,755.58|||1,922,150.25|4,976,605.33|
|运输工具|71,401,767.47||||71,401,767.47|
|电子及其他设备|3,169,438.68|244,879.38|||3,414,318.06|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|二、累计折旧合计：|32,816,496.60|0.00|5,744,954.52|1,922,150.25|36,639,300.87|
|机器设备|5,588,560.41||260,105.11|1,922,150.25|3,926,515.27|
|运输工具|24,704,375.99||5,322,028.76||30,026,404.75|
|电子及其他设备|2,523,560.20||162,820.65||2,686,380.85|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|48,653,465.13|--|||43,153,389.99|
|机器设备|1,310,195.17|--|||1,050,090.06|
|运输工具|46,697,391.48|--|||41,375,362.72|
|电子及其他设备|645,878.48|--|||727,937.21|
|电子及其他设备||--||||
|五、固定资产账面价值合计|48,653,465.13|--|||43,153,389.99|
|机器设备|1,310,195.17|--|||1,050,090.06|
|运输工具|46,697,391.48|--|||41,375,362.72|
|电子及其他设备|645,878.48|--|||727,937.21|

本期折旧额5,744,954.52元；本期由在建工程转入固定资产原价为0.00元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|

固定资产说明
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|仓库改造工程|1,112,125.40||1,112,125.40|1,112,125.40||1,112,125.40|
|合计|1,112,125.40||1,112,125.40|1,112,125.40||1,112,125.40|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来源||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||

在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|

（5）在建工程的说明
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

|||||
|-|-|-|-|
|一、账面原值合计|10,362,871.33||10,362,871.33|
|（1）商标权|4,000.00||4,000.00|
|（2）软件|10,358,871.33||10,358,871.33|
|二、累计摊销合计|8,095,600.02|948,876.70|9,044,476.72|
|（1）商标权|3,800.00|200.00|4,000.00|
|（2）软件|8,091,800.02|948,676.70|9,040,476.72|
|三、无形资产账面净值合计|2,267,271.31|-948,876.70|1,318,394.61|
|（1）商标权|200.00|-200.00|0.00|
|（2）软件|2,267,071.31|-948,676.70|1,318,394.61|
|（1）商标权||||
|（2）软件||||
|无形资产账面价值合计|2,267,271.31|-948,876.70|1,318,394.61|
|（1）商标权|200.00|-200.00|0.00|
|（2）软件|2,267,071.31|-948,676.70|1,318,394.61|

本期摊销额948,876.70元。
16、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|装修费|4,119,545.64||733,318.32||3,386,227.32||
|合计|4,119,545.64||733,318.32||3,386,227.32|--|

长期待摊费用的说明
17、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|5,135,364.32|5,414,679.65|
|亏损产生的递延所得税资产|4,345,472.24|3,712,016.66|
|交易性金融负债|1,468,388.83|3,008,946.90|
|预计负债|196,146.75|390,594.80|
|小计|11,145,372.14|12,526,238.01|

|||
|-|-|
|递延所得税负债：||
|会计折旧与税法折旧差异|3,771.55|
|小计|3,771.55|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|221,034.49|221,034.49|
|可抵扣亏损|260,838.06|260,838.06|
|合计|481,872.55|481,872.55|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2017年|118,669.23|118,669.23||
|2018年|142,168.83|142,168.83||
|合计|260,838.06|260,838.06|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|坏账准备|22,078,987.76|23,912,155.63|
|存货跌价准备|9,789,258.87|9,789,258.87|
|可以弥补的亏损|20,812,745.77|20,812,745.77|
|预计负债|1,307,645.00|2,603,965.35|
|交易性金融负债||18,098,401.69|
|折旧|||
|会计折旧与税法折旧差异||22,857.88|
|小计|53,988,637.40|75,239,385.19|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|||||
||递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|

||||||
|-|-|-|-|-|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|11,145,372.14|53,988,637.40|12,526,238.01|75,216,527.30|
|递延所得税负债|||3,771.55|22,857.88|

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
18、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|24,133,190.11||2,054,202.35||22,078,987.76|
|二、存货跌价准备|9,789,258.87||||9,789,258.87|
|合计|33,922,448.98||2,054,202.35||31,868,246.63|

资产减值明细情况的说明
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|8,483,666,724.69|3,502,933,079.05|
|保证借款|613,066,457.11|441,170,739.97|
|保证抵押借款|456,964,139.28|826,398,737.77|
|合计|9,553,697,321.08|4,770,502,556.79|

短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
公司无到期未偿还的短期借款。
20、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|衍生金融负债||18,098,401.69|
|合计||18,098,401.69|

交易性金融负债的说明
衍生金融负债为远期外汇交易合约而产生的负债。
21、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|964,029,745.17|308,503,300.60|
|银行承兑汇票|6,899,712,830.84|5,908,441,059.80|
|合计|7,863,742,576.01|6,216,944,360.40|

下一会计期间将到期的金额7,863,742,576.01元。
应付票据的说明
期末，应付票据的余额7,863,742,576.01元，包括应付的银行承兑汇票5,117,044,127.60元，商业承兑汇票（含D/A）964,029,745.17元，以及应付的信用证1,782,668,703.24元。
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|年初余额|
|银行承兑汇票|5,117,044,127.60|3,720,922,857.18|
|商业承兑汇票|964,029,745.17|72,000,000.00|
|信用证|1,782,668,703.24|1,220,377,738.82|
|合计|7,863,742,576.01|5,013,300,596.00|

22、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内（含1年）|170,555,128.45|580,646,814.57|
|1年-2年（含2年）|5,100,611.97|7,315,948.09|
|2年-3年（含3年）|426,193.96|426,170.23|
|3年以上|343.52|343.52|
|合计|176,082,277.90|588,389,276.41|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
23、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内（含1年）|245,152,780.35|245,683,144.08|
|1年-2年（含2年）|5,603,298.58|5,293,199.91|
|2年-3年（含3年）|84,975.62|122,488.55|
|3年以上|129.55|129.55|
|合计|250,841,184.10|251,098,962.09|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
24、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||2,148,088.45|12,028,580.75|12,800,988.80|1,375,680.40|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||1,804,847.43|1,804,847.43||
|三、社会保险费|266,421.36|2,404,329.66|2,415,627.85|255,123.17|
|四、住房公积金|67,409.20|773,871.60|768,551.60|72,729.20|
|六、其他|5,593.75|34,049.02|445.00|39,197.77|
|合计|2,487,512.76|17,045,678.46|17,790,460.68|1,742,730.54|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额34,049.02元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
1、工资等为次月15日前发放。
2、社会保险费和住房公积金，按月由社保部门从公司账户中代扣代缴。
25、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|6,331,576.99|535,164.61|
|营业税|5,397,943.57|5,243,351.65|
|企业所得税|16,074,731.37|28,371,021.87|
|个人所得税|136,303.51|179,105.04|
|城市维护建设税|280,127.99|187,934.89|
|教育费附加|274,598.92|211,389.37|
|印花税|46,202.99|5,918,456.11|
|其他|15,063.36|862,111.91|
|合计|28,556,548.70|41,508,535.45|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
无。
26、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|60,224,481.51|19,470,529.58|
|合计|60,224,481.51|19,470,529.58|

应付利息说明
27、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内（含1年）|9,040,058.69|20,351,146.66|
|1年至2年（含2年）|25,342.05|2,364,155.45|
|2年至3年（含3年）|2,353,137.34|2,203,537.49|
|3年以上|58,557.00|58,557.00|

||||
|-|-|-|
|合计|11,477,095.08|24,977,396.60|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
28、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|未决诉讼|2,603,965.35||1,296,320.35|1,307,645.00|
|合计|2,603,965.35||1,296,320.35|1,307,645.00|

预计负债说明
1、2011年2月18日，安顺船务与公司签订了《航次租船合同》，约定由―浙海157‖负责将公司的煤炭从秦皇岛运至芜湖发电厂。安顺船务主张公司承担未在合同约定的装卸时间内完成卸货，因此产生滞期费及利息，公司预计需要支付全部滞期费及利息307,645.00元。
2、2011年6月起，公司与唐山万邦昌业选煤有限公司签定购销合同，并口头约定使用该公司场地存放货物，预计需支付对方场地租金625,000.00元。
3、2011年6月起，公司与下花园汇德煤炭有限公司签定购销合同，并使用该公司场地存放货物，预计需支付对方场地租金375,000.00元。
29、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|397,800,000.00||||||397,800,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况不适用。
30、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|50,691,568.72|||50,691,568.72|

||||
|-|-|-|
|合计|50,691,568.72|50,691,568.72|

资本公积说明
31、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|37,525,171.28|||37,525,171.28|
|合计|37,525,171.28|||37,525,171.28|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
年末，按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金。
32、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|201,823,959.47|--|
|调整后年初未分配利润|201,823,959.47|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|88,715,452.90|--|
|应付普通股股利|39,780,000.00||
|期末未分配利润|250,825,949.32|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
未分配利润增加系报告期内归属于母公司所有者净利润转入，减少系根据2013年度股东大会决议以2013年12月31日总股本397,800,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），派发现金红利总额为3978万元。
33、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|主营业务收入|14,635,209,911.51|9,907,041,204.48|
|营业成本|14,544,240,643.67|9,801,457,213.53|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|物流供应链服务业|14,624,761,376.18|14,540,268,393.12|9,896,499,219.97|9,798,041,660.49|
|物流园经营服务业|10,448,535.33|3,972,250.55|10,541,984.51|3,415,553.04|
|合计|14,635,209,911.51|14,544,240,643.67|9,907,041,204.48|9,801,457,213.53|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|综合物流服务|106,523,149.25|89,062,034.47|113,445,749.84|88,483,294.42|
|贸易执行服务-矿产资源行业|14,253,032,897.35|14,190,931,009.27|9,571,492,707.00|9,503,579,002.70|
|贸易执行服务-其他行业|265,205,329.58|260,275,349.38|211,560,763.13|205,979,363.37|
|物流园经营收入|10,448,535.33|3,972,250.55|10,541,984.51|3,415,553.04|
|合计|14,635,209,911.51|14,544,240,643.67|9,907,041,204.48|9,801,457,213.53|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华南地区|4,259,503,122.68|4,241,631,121.06|957,437,030.07|939,808,993.78|
|华北地区|2,015,398,408.79|1,967,901,776.22|958,991,239.15|934,215,073.44|
|东北地区|14,551,427.70|14,536,364.09|65,949,666.62|65,640,455.88|
|华东地区|5,157,825,212.33|5,142,921,956.15|4,807,485,965.79|4,788,868,990.82|
|西南地区|48,831,219.73|48,809,868.43|792,873,744.94|786,261,832.36|
|西北地区|214,573,478.17|211,813,429.18|101,269,924.59|99,917,696.50|
|华中地区|80,397,007.35|76,623,280.73|50,141,509.44|49,949,175.36|
|海外|2,844,130,034.76|2,840,002,847.81|2,172,892,123.88|2,136,794,995.39|
|合计|14,635,209,911.51|14,544,240,643.67|9,907,041,204.48|9,801,457,213.53|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|客户一|1,350,906,080.44|9.23%|
|客户二|748,674,449.42|5.12%|
|客户三|409,323,893.91|2.80%|
|客户四|407,862,099.68|2.79%|
|客户五|382,464,768.33|2.61%|
|合计|3,299,231,291.78|22.55%|

营业收入的说明
34、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|960,498.34|971,798.34|3%、5%|
|城市维护建设税|394,938.48|420,563.50|按流转税额5%、7%|
|教育费附加|302,260.76|324,340.01|按流转税额3%、4%|
|堤围防护费|36,512.80|475.75||
|合计|1,694,210.38|1,717,177.60|--|

营业税金及附加的说明
35、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|4,855,298.68|3,645,444.76|
|租赁费及物业管理费|164,918.57|1,738,237.14|
|折旧费|1,554,270.48|1,218,349.94|
|摊销费用|158,539.22|15,083.28|
|差旅费|303,651.10|758,477.31|
|车辆运行费|67,293.95|157,799.13|
|业务招待费|322,548.40|405,496.40|
|办公费|241,599.41|151,651.56|
|中介机构服务费|1,500.00|41,467.90|
|会议费||142,109.92|

||||
|-|-|-|
|其他|35,614.26|435,794.58|
|水电费|134,521.15|256,555.30|
|福利费|144,981.63|137,273.76|
|维护费|54,727.62|93,931.60|
|营运公杂费|13,099.84|3,890.35|
|社会保险费|282,121.98|327,680.47|
|佣金|532,996.03|422,378.25|
|劳务费||883,110.79|
|合计|8,867,682.32|10,834,732.44|

36、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|8,663,245.83|8,049,045.94|
|办公费|1,312,754.52|1,297,242.21|
|业务招待费|949,321.13|1,579,623.79|
|租赁费及物业管理费|1,173,867.02|1,170,827.87|
|折旧费|1,701,835.98|1,780,712.22|
|无形资产摊销|956,884.25|1,217,807.61|
|装修费摊销|141,028.92|107,771.46|
|汽车费用|852,619.68|1,008,784.30|
|差旅费|1,590,074.41|2,099,834.17|
|税金|387,074.49|5,681,191.33|
|修理费|154,823.00|145,118.00|
|咨询顾问费|1,590,618.03|1,794,404.02|
|中介机构服务费|1,294,827.88|1,065,624.81|
|其他|680,884.58|821,466.60|
|职工福利费|2,064,079.59|494,531.86|
|社会统筹保险费|2,212,576.61|1,957,411.37|
|邮递费|40,511.81|123,953.30|
|电话费|66,553.98|347,183.02|
|水电费|393,243.81|231,456.21|
|诉讼费|393,243.81|1,187,941.12|
|广告费|100,867.92|31,286.00|

||||
|-|-|-|
|管理公杂费|97,269.40|259,831.01|
|业务推广费|37,871.90||
|职工教育经费|33,604.02||
|合计|26,889,682.57|32,453,048.22|

37、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|72,427,850.64|46,474,472.75|
|利息收入|-127,935,805.65|-73,299,658.03|
|汇兑损益|18,306,429.28|13,236,116.84|
|银行手续及其他|8,641,955.72|13,354,067.68|
|合计|-28,559,570.01|-235,000.76|

38、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|24,903,623.59|1,923,000.50|
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|18,151,033.81|1,923,000.50|
|交易性金融负债||-10,438,022.84|
|合计|24,903,623.59|-8,515,022.34|

公允价值变动收益的说明
公允价值变动损益系本公司及子公司合冠香港、上海合冠等持有DF及NDF远期外汇合约，根据期末合约公允价值确认的公允价值变动损益6,752,589.789元，因上年末持有DF及NDF远期外汇合约在报告期内到期，转回以前年度确认公允价值变动损益18,151,033.81元。
39、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-119,002.79||
|处置交易性金融资产取得的投资收益|-2,426,228.61|-2,426,865.26|
|合计|-2,545,231.40|-2,426,865.26|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|青海合冠|-119,002.79|0.00||
|合计|-119,002.79|0.00|--|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
40、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-2,054,202.35|-19,541,876.03|
|合计|-2,054,202.35|-19,541,876.03|

41、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计||950.85||
|其中：固定资产处置利得||950.85||
|政府补助|1,319,041.06|2,494,996.25||
|其他|101,476.95|245,330.23||
|合计|1,420,518.01|2,741,277.33||

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|招用就业困难人员补贴|4,041.06|3,516.25|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|款|||||
|深圳财政委员会市民营|||||
|||32,780.00|||
|及中小企业资助经费|||||
|嘉定区马陆镇财政补贴||100,000.00|||
|深圳市福田区大学生实|||||
||5,000.00|30,600.00|||
|习基地实习补贴费|||||
|深圳市福田区产业发展|||||
|专项资金奖励及信息化||328,100.00|||
|支持费|||||
|深圳市财政委员会重点|||||
|||2,000,000.00|||
|物流企业贷款贴息|||||
|区产业发展专项资金综|||||
||500,000.00||||
|合支持-贷款贴息|||||
|东莞市商贸流通业发展|||||
||500,000.00||||
|专项资金|||||
|2013年度深圳市品牌培|||||
|育专项资助项目培育资|310,000.00||||
|助费|||||
|合计|1,319,041.06|2,494,996.25|--|--|

42、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|其他|148,901.74|11,435.00||
|合计|148,901.74|11,435.00||

营业外支出说明
43、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|17,422,688.16|11,558,665.78|
|递延所得税调整|1,426,844.20|841,035.72|
|合计|18,849,532.36|12,399,701.50|

44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润|88,781,989.85|59,766,700.24|
|本公司发行在外普通股的加权平均数|397,800,000.00|397,800,000.00|
|基本每股收益（元/股）|0.22|0.15|

普通股的加权平均数计算过程如下
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|年初已发行普通股股数|397,800,000.00|397,800,000.00|
|加：本期发行的普通股加权数|||
|减：本期回购的普通股加权数|||
|年末发行在外的普通股加权数|397,800,000.00|397,800,000.00|

（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释）|88,781,989.85|59,766,700.24|
|本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释）|397,800,000.00|397,800,000.00|
|稀释每股收益（元/股）|0.22|0.15|

普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数|397,800,000.0|0 397,800,000.00|
|年末普通股的加权平均数（稀释）|397,800,000.0|0 397,800,000.00|

45、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|4.外币财务报表折算差额|19,836,543.45|2,238,513.54|
|小计|19,836,543.45|2,238,513.54|
|合计|19,836,543.45|2,238,513.54|

其他综合收益说明
46、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|公司往来|186,307,065.06|
|利息收入|34,001,821.11|
|补贴收入|1,319,041.06|
|其他（押金及保证金等）|404,820.39|
|代收代付款|36,772,777.14|
|合计|258,805,524.76|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|管理费用|13,180,506.96|
|销售费用|2,017,451.96|
|银行手续费|17,681,666.47|
|往来及备用金等|75,610,349.72|
|代收代付款|211,549,822.67|
|合计|320,039,797.78|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|金融工具的投资支付的现金|2,426,228.61|
|合计|2,426,228.61|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|借款保证金及利息|8,518,455,886.94|
|合计|8,518,455,886.94|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|借款保证金|14,815,564,291.84|
|合计|14,815,564,291.84|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|88,911,941.03|59,744,162.71|
|加：资产减值准备|-2,054,202.35|-19,541,876.03|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|11,726,519.15|8,694,156.83|
|无形资产摊销|1,909,581.64|949,721.71|

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用摊销|1,842,803.53|1,047,455.62|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
|||-950.50|
|以―－‖号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）|-24,903,623.59|-3,307,316.65|
|财务费用（收益以―－‖号填列）|14,866,803.93|14,467,129.29|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|2,623,510.17|2,426,865.26|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|1,380,865.87|896,034.18|
|递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）|-3,771.55||
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-156,692,201.86|-84,107,249.83|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|6,585,865,031.23|1,710,856,189.36|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-4,944,619,612.51|-451,623,362.70|
|其他|5,484,429.60||
|经营活动产生的现金流量净额|1,586,338,074.29|1,240,500,959.25|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,283,618,159.57|695,399,392.13|
|减：现金的期初余额|1,214,677,496.95|754,930,701.02|
|现金及现金等价物净增加额|68,940,662.62|-59,531,308.89|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|1,283,618,159.57|1,214,677,496.95|
|其中：库存现金|96,504.87|93,554.36|
|可随时用于支付的银行存款|1,283,521,654.70|831,760,006.72|
|可随时用于支付的其他货币资金||382,823,935.87|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,283,618,159.57|1,214,677,496.95|

现金流量表补充资料的说明
48、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|||||法定代表||||本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|||||人||||表决权比|终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||
|||||||||||23125213-3|
|飞马投资|控股股东|有限责任|深圳|黄壮勉|投资、贸易|3,000万|62.75%|62.75%|黄壮勉||

本企业的母公司情况的说明
飞马投资成立于1996年12月，原名―广州市飞马运输有限公司‖，现主营业务主要是投资、贸易；未来发展战略是投资、兴办实业。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|东莞飞马|控股子公司|有限公司|东莞|黄固喜|物流业|5,000万|96.00%|96.00%|74629133-4|
|华南塑胶城|控股子公司|有限公司|东莞|黄壮勉|物流业|3,000万|92.80%|96.67%|75560883-1|
|上海合冠|控股子公司|有限公司|上海|黄壮勉|物流业|5,000万|100.00%|100.00%|66070773-9|
|苏州合冠|控股子公司|有限公司|苏州|曹杰|物流业|800万|100.00%|100.00%|66177714-0|
|合冠仓储|控股子公司|有限公司|上海|曹杰|仓储业|50万|100.00%|100.00%|66606086-x|
|北京飞马|控股子公司|有限公司|北京|黄汕敏|物流业|3,000万|100.00%|100.00%|68195019-0|
|||||||HKD$11,80||||
|飞马香港|控股子公司|有限公司|香港||一般贸易||100.00%|100.00%||
|||||||0万||||
|合冠香港|控股子公司|有限公司|香港||一般贸易|HKD$10万|100.00%|100.00%||
|上海飞马合||||||||||
||控股子公司|有限公司|上海|曹杰|物流业|550万|100.00%|100.00%|68409633-x|
|冠||||||||||
|二连华正|控股子公司|有限公司|二连|黄壮勉|物流业|500万|65.00%|65.00%|68652562-8|
|锡林郭勒飞||||||||||
||控股子公司|有限公司|多伦|刘岩松|物流业|500万|100.00%|100.00%|57061891-0|
|马||||||||||
|飞马物流|控股子公司|有限公司|深圳|黄壮勉|物流业|1,000万|100.00%|100.00%|4700638656|
|河北合冠|控股子公司|有限公司|唐山|黄壮勉|普通货运|2,000万|100.00%|100.00%|59681703-7|
||||赛舌尔共和|||||||
|合冠国际|控股子公司|有限公司|国维多利亚||一般贸易|USD100万|100.00%|100.00%||
||||市|||||||
|上海银钧|控股子公司|有限公司|上海|黄壮勉|物流业|1,,000万|100.00%|100.00%|09008849-8|

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
||||||||||05914448-|
|青海合冠|有限公司|西宁|黄壮勉|物流|100000000|50.00%|50.00%|联营公司||
||||||||||X|

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|黄壮勉|董事长、总经理||
|曹杰|副总经理、董事||
|张健江|财务总监、董事、董秘||
|赵自军|副董事长||
|罗照亮|监事会主席||
|郑海波|副总经理、董事||
|徐志军|副总经理||
|黄汕敏|副总经理||

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|
||||2009年04月01|2017年03月31|||
|黄壮勉|本公司|房屋|||市场价格|243,300.00|
||||日|日|||

关联租赁情况说明
公司租赁黄壮勉先生的房产作为公司在深圳市福田区的办公场所。定价原则参照深圳市房屋租赁管理办公室颁布的福田区房
屋租赁指导租金以及周边物业租赁的市场行情。
（2）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||履行完毕|
|本公司、黄壮勉**1|上海合冠|60,000,000.00|2013年03月08日|2014年03月08日|是|
|本公司、黄壮勉**2|上海合冠|149,000,000.00|2013年05月13日|2014年08月26日|否|
|本公司、黄壮勉**3|上海合冠|75,000,000.00|2013年07月31日|2014年04月28日|是|
|本公司、黄壮勉**4|上海合冠|70,000,000.00|2013年11月19日|2014年11月17日|否|
|本公司、黄壮勉**5|上海合冠|50,000,000.00|2014年04月03日|2015年04月03日|否|
|本公司、黄壮勉**6|上海合冠|60,000,000.00|2014年04月09日|2015年04月09日|否|
|本公司、黄壮勉**7|上海合冠|120,000,000.00|2014年04月28日|2015年04月27日|否|
|飞马投资、东莞飞马、黄固||||||
||本公司|210,000,000.00|2013年01月18日|2014年01月17日|是|
|喜、黄壮勉*1||||||
|飞马投资、华南塑胶城、黄||||||
||本公司|150,000,000.00|2013年01月28日|2014年01月28日|是|
|固喜、黄壮勉*2||||||
|飞马投资、东莞飞马、黄固||||||
||本公司|38,000,000.00|2013年06月07日|2014年06月07日|是|
|喜、黄壮勉*3||||||
|飞马投资、华南塑胶城、黄||||||
||本公司|200,000,000.00|2013年05月29日|2014年05月29日|是|
|固喜、黄壮勉*4||||||
|飞马投资、东莞飞马、黄固||||||
||本公司|500,000,000.00|2013年05月18日|2014年11月03日|否|
|喜、黄壮勉*5||||||
|飞马投资、华南塑胶城、洪||||||
||本公司|100,000,000.00|2013年10月22日|2014年10月22日|否|
|琰、黄壮勉*6||||||
|飞马投资、东莞飞马、黄固||||||
||本公司|280,000,000.00|2013年06月08日|2014年09月29日|否|
|喜、黄壮勉*7||||||
|飞马投资、东莞飞马、黄固||||||
||本公司|500,000,000.00|2013年06月26日|2014年09月12日|否|
|喜、黄壮勉*8||||||
|飞马投资、东莞飞马、黄固||||||
||本公司|1,850,000,000.00|2013年09月09日|2014年09月09日|否|
|喜、黄壮勉*9||||||
|飞马投资、东莞飞马、黄固||||||
||本公司|500,000,000.00|2013年09月24日|2014年09月24日|否|
|喜、黄壮勉*10||||||
|飞马投资、东莞飞马、黄固||||||
||本公司|800,000,000.00|2013年09月11日|2014年09月11日|否|
|喜、黄壮勉*11||||||
|飞马投资、东莞飞马、黄固||||||
||本公司|150,000,000.00|2013年11月21日|2014年11月20日|否|
|喜、黄壮勉*12||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|飞马投资、华南塑胶城、黄||||||
||本公司|100,000,000.00|2013年11月15日|2014年11月15日|否|
|固喜、黄壮勉*13||||||
|飞马投资、黄固喜、黄壮勉||||||
||本公司|100,000,000.00|2013年09月29日|2014年09月29日|否|
|*14||||||
|飞马投资、东莞飞马、华南||||||
||本公司|120,000,000.00|2013年11月19日|2014年11月17日|否|
|塑胶城、黄固喜、黄壮勉*15||||||
|飞马投资、黄固喜、黄壮勉||||||
||本公司|100,000,000.00|2013年09月10日|2014年09月10日|否|
|*16||||||
|飞马投资、东莞飞马、黄固||||||
||本公司|150,000,000.00|2013年10月14日|2014年10月14日|否|
|喜、黄壮勉*17||||||
|飞马投资、东莞飞马、黄壮||||||
||本公司|150,000,000.00|2013年12月11日|2014年12月11日|否|
|勉*18||||||
|飞马投资、东莞飞马、黄固||||||
|喜、黄壮勉提供保证担保|本公司|100,000,000.00|2014年01月08日|2015年01月08日|否|
|*19||||||
|飞马投资、东莞飞马、黄固||||||
||本公司|210,000,000.00|2013年03月10日|2014年03月09日|否|
|喜、黄壮勉*20||||||
|飞马投资、华南塑胶城、洪||||||
||本公司|200,000,000.00|2014年06月18日|2015年06月18日|否|
|琰、黄壮勉*21||||||
|飞马投资、华南塑胶城、黄||||||
||本公司|150,000,000.00|2014年05月05日|2015年05月05日|否|
|固喜、黄壮勉*22||||||
|飞马投资、东莞飞马、黄固||||||
||本公司|300,000,000.00|2014年03月06日|2015年03月05日|否|
|喜、黄壮勉*23||||||

关联担保情况说明
**12013年3月8日，上海合冠在招商银行大木桥支行取得综合授信额度，本公司、黄壮勉为上海合冠在综合授信期内提供最高债权额为6,000万元的担保，截至2014年6月30日止，该借款已全部归还。
**22013年5月13日，上海合冠在交通银行上海市分行取得综合授信额度，本公司、黄壮勉为上海合冠在综合授信期内提供最高债权额为14,900万元的担保，截至2014年6月30日止，该授信余额为流动资金贷款2,950万元（到期日：2014年8月26日）。
**32013年7月31日，上海合冠在平安银行上海分行取得综合授信额度，本公司、黄壮勉为上海合冠在综合授信期内提供最高债权额为7,500万元的担保，截至2014年6月30日止，该借款已全部归还。
**42013年11月19日，上海合冠取得上海浦东发展银行外高桥保税区支行7,000万元授信，由本公司、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该余额为信用证341万元。
**52014年4月3日，上海合冠在民生银行上海虹口支行取得综合授信额度，本公司、黄壮勉为上海合冠在综合授信期内提供最高债权额为5,000万元的担保，截至2014年6月30日止，该授信余额为信用证121万元。
**62014年4月9日，上海合冠在招商银行大木桥支行取得综合授信额度，本公司、黄壮勉为上海合冠在综合授信期内提供最高债权额为6,000万元的担保，截至2014年6月30日止，该授信余额为信用证38万元。
**72014年4月28日，上海合冠在平安银行上海分行取得综合授信额度，本公司、黄壮勉为上海合冠在综合授信期内提
供最高债权额为12,000万元的担保，截至2014年6月30日止，该授信余额为信用证及信用证项下贸易融资1188万元。
*12013年1月18日，本公司取得光大银行高新技术园支行共21,000万元的综合授信，由飞马投资、东莞飞马、黄固喜、
黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该借款已全部归还。
*22013年1月28日，本公司取得上海银行宝安支行共15,000万元的综合授信，由飞马投资、华南塑胶城、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该借款已全部归还。
*32013年6月8日，本公司取得渣打银行共3,800万元的综合授信，由飞马投资、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该借款已全部归还。
*42013年5月29日，本公司取得宁波银行龙岗支行共20,000万元的综合授信，由飞马投资、华南塑胶城以及黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该借款已全部归还。
*52013年5月18日，本公司取得工商银行深圳南山支行共50,000万元的综合授信，由飞马投资、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为45,000万元，其中银行承兑汇票20,000万元，信用证为25,000万元（到期日：2014年11月3日）。
*62013年10月23日，本公司取得北京银行宝安支行共10,000万元的综合授信，由飞马投资、华南塑胶城以及洪琰、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为银行承兑汇票10,000万元。
*72013年6月8日，本公司取得江苏银行深圳分行共28,000万元的综合授信，由飞马投资、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为27,995万元，其中银行承兑汇票22,995万元，信用证为5000万元（到期日：2014年9月29日）。
*82013年6月26日，本公司取得民生银行深圳分行共50,000万元的综合授信，由飞马投资、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为信用证6827万元。
*92013年9月9日，本公司取得建设银行科苑支行共185,000万元的综合授信，由飞马投资、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为179,500万元，其中银行承兑汇票42,000万元，流动资金贷款8,000万元，信用证及信用证项下贸易融资129,500万元。
*102013年9月24日，本公司取得华夏银行深圳宝安支行共50,000万元的综合授信，飞马投资、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为50,000万元，其中银行承兑汇票49000万元，流动资金贷款1000万元。
*112013年9月11日，本公司取得兴业银行深圳龙华支行共80,000万元的综合授信，由飞马投资、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为银行承兑汇票79,947万元。
*122013年11月21日，本公司取得包商银行深圳分行共15,000万元的综合授信，由飞马投资、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为银行承兑汇票15,000万元。
*132013年11月15日，本公司取得杭州银行宝安支行共10,000万元的综合授信，飞马投资、华南塑胶城以及黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为银行承兑汇票10,000万元。
*142013年9月29日，本公司取得平安银行后海支行共10,000万元的综合授信，由飞马投资、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为10,000万元，其中，流动资金贷款为6,960万元。银行承兑汇票3,040万元。
*152013年11月19日，本公司取得上海浦东发展银行深圳中心区支行共12,000万元的综合授信，由飞马投资、东莞飞马、华南塑胶城、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为银行承兑汇票12,000万元。
*162013年9月10日，本公司取得东莞银行深圳分行共10,000万元的综合授信，由飞马投资、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为银行承兑汇票10,000万元。
*172013年10月14日，本公司取得广发银行中海支行共15,000万元的综合授信，由飞马投资、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为银行承兑汇票14,959万元。
*182013年12月11日，本公司取得宝生村镇银行共15,000万元的银行承兑汇票授信额度，由飞马投资、东莞飞马、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为银行承兑汇票5,000万元。
*192014年1月8日，本公司取得广东华兴银行共10,000万元的综合授信，由飞马投资、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为银行承兑汇票9,436万元。
*202014年3月10日，本公司取得光大银行高新技术园支行共21,000万元的综合授信，由飞马投资、东莞飞马、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为9,582万元，其中银关贷为835万元，信用证为8,747万元。
*212014年6月18日，本公司取得宁波银行龙岗支行共20,000万元的综合授信，由飞马投资、华南塑胶城以及洪琰、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为银行承兑汇票14,874万元。
*222014年5月5日，本公司取得上海银行宝安支行共15,000万元的综合授信，由飞马投资、华南塑胶城、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为银行承兑汇票14,994万元。
*232014年3月6日，本公司取得中国银行笋岗支行共30,000万元的进口贸易额度，由飞马投资、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2014年6月30日止，该授信余额为0元。
（3）其他关联交易
关键管理人员薪酬
||||
|-|-|-|
|项目名称|本期发生额|去年同期发生额|
|关键管理人员薪酬|168.40万元|163.20万元|

九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
1、本公司起诉案主要有
（1）本公司与KTP EXPORTS PTELTD签订煤炭购销合同，公司就质量问题向对方索赔，对方只赔偿了第一船货款。
KTP EXPORTS PTELTD还应赔偿本公司USD1,384,575元，截至报告出具日，新加坡国际商会仲裁院尚在审理中。
（2）本公司与芜湖发电有限公司在2011年1月21日签订了《2011年战略合作协议》，并后续签订了具体的合同。现芜湖发电有限公司还欠本公司货款人民币1,123,778.52元。本公司已在安徽芜湖法院提起诉讼，要求芜湖发电有限公司归还本公司货款人民币1,123,778.52元。该案已由芜湖经济技术开发区法院作出一审判决，判令芜湖发电厂支付本公司货款1,006,778.52元。本公司不服上述判决已提起上诉，截至报告出具日，芜湖市中级人民法院尚在审理中。
（3）本公司与铜山县利国钢铁有限公司（以下简称―利国钢铁‖）签订《焦炭购销合同》，规定利国钢铁向本公司购买焦炭，利国钢铁应向本公司支付货款人民币13,486,981.65元，截至报告出具日，利国钢铁仅向本公司支付人民币12,000,000.00元，剩余人民币1,486,981.65元未支付。本公司已向江苏徐州铜山县法院和北京朝阳区法院提起诉讼，要求利国钢铁归还本公司货款人民币1,486,981.65元，利息122,359.50元。该案由徐州铜山法院以及北京朝阳法院受理后，利国钢铁尚剩余货款1,112,477.65元尚未支付，本公司已向铜山县人民法院申请强制执行，截至报告出具日，尚未执行完毕。
（4）本公司于2011年2月16日与下花园汇德煤炭有限公司（以下简称―下花园公司‖）签订了《煤炭代加工合同》，合同约定本公司委托下花园公司代加工焦煤产品，并由下花园公司开具加工费发票。截止2011年12月31日本公司共向下花园公司调运焦原煤36,676.80吨，截止2011年12月31日调出26,073.15吨。2011年本公司派车提货时，下花园公司拒绝提货，本公司已提起诉讼以追回煤炭，截至报告出具日，该案由张家口中院立案审理，尚未判决。
（5）本公司与山西能源总公司及太原分公司在2010年9月16日签订了《煤炭买卖合同（结算合同）》，约定两公司向本公司提供煤炭。合同签订后，本公司共向两公司预付货款共计人民币2,200万元，但两公司实际发货14,581.22吨，结算金额共计人民币10,193,173.91元（其中煤款9,501,378.11元，运费691,795.80元）。其后未再向本公司发货，只于2011年12月7日以山西丰福煤焦有限公司的名义退款人民币1,000,000.00元，2012年3月1日退款人民币1,000,000.00元，剩余货款经本公司多次催收，上述两公司仍拒不退还。本公司向太原中级法院提起诉讼，经中级法院立案审理，判决两公司向本公司返还款项人民币9,807,638.09元及利息。两公司不服一审判决，向山西高级人民法院提起上诉，截至报告出具日，山西高院尚未开庭。
（6）本公司与唐山万邦昌业选煤有限公司(以下简称―万邦‖)在2011年1月25日签订的《原煤购销合同》，以及在2011年4月签订的补充协议约定，万邦向本公司供煤16,972.28吨，本公司向万邦支付了人民币22,284,603.64元。万邦对本公司的煤炭进行洗煤，洗出精煤135,77.82吨。在本公司就其中7,000吨的精煤销售后，剩余6,577.82吨的精煤继续存放在万邦的煤场。
但本公司到该煤场提货时，发现货物已经不存在。法院已判决万邦赔偿本公司人民币2,711,290.90元，现对方不服判决，已
经上诉，截至报告出具日，二审尚未开庭。
2、本公司被诉案主要有
（1）2011年2月18日，本公司与芜湖市安顺船务有限公司（以下简称―安顺船务‖）签订了《航次租船合同》，约定由―浙海157‖负责将飞马国际的煤炭从秦皇岛运至芜湖发电厂。安顺船务主张本公司未在合同约定的装卸时间内完成卸货，因此产生滞期费人民币299,175.00元。安顺船务还主张因本公司未按时支付滞期费，因此有权没收定金人民币150,000.00元，并主张律师费25,000.00元。该案经武汉海事法院立案受理，已作出一审判决，要求飞马国际支付滞期费29,1425.00元及律师费16,220.00元。本公司不服一审判决，向湖北省高级人民法院提起上诉。截至报告出具日，案件尚未受理。
（2）本公司与DHL分别于2011年6月16日和2011年9月23日签订两份租船合同，本公司委托DHL承运。DHL主张本公司承担在装卸港产生的船舶滞期费合计美元98,163.68元。截至报告出具日，本公司与DHL正在答辩中。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
（1）2011年6月，本公司与唐山万邦昌业选煤有限公司签定购销合同，并口头约定使用该公司场地存放货物，预计需支付对方场地租金625,000.00元。
（2）2011年6月，本公司与下花园汇德煤炭有限公司签定购销合同，并使用该公司场地存放货物，预计需支付对方场地租金375,000.00元。
十、承诺事项
1、重大承诺事项
（1）经营租赁（租出）
||||
|-|-|-|
|经营租赁租出资产类别|期末账面价值|年初账面价值|
|投资性房地产|106,166,342.55|108,648,948.92|
|合计|106,166,342.55|108,648,948.92|

（2）经营租赁(租入)
重大经营租赁最低租赁付款额
|||
|-|-|
|剩余租赁期|最低租赁付款额|
|1年以内（含1年）|7,943,437.32|
|1年以上2年以内（含2年）|2,897,581.42|
|2年以上3年以内（含3年）|1,724,350.00|
|3年以上|1,600,452.00|
|合计|14,165,820.74|

2、前期承诺履行情况
截至2014年6月30日止，本公司无需要披露的前期承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|0.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|0.00|

3、其他资产负债表日后事项说明
公司于2014年7月2日收到内蒙古自治区锡林郭勒盟多伦县工商行政管理局核发的《准予注销登记通知书》（多伦县核注通内字【2014】第1400912587号），准予公司全资子公司锡盟飞马注销工商登记。由于锡盟飞马的经营业务已全部交由公司全资子公司河北合冠统一经营管理，注销锡盟飞马不会对公司整体业务发展和盈利水平产生影响，公司合并财务报表的范围将相应发生变化，但不会对公司合并财务报表产生实质性影响。
十二、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|2.衍生金融资产||6,752,589.78|||6,752,589.78|
|金融资产小计||6,752,589.78|||6,752,589.78|
|上述合计|0.00|6,752,589.78|||6,752,589.78|
|金融负债|18,098,401.69|18,098,401.69|||0.00|

2、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|2.衍生金融资产||6,752,589.78|||6,752,589.78|
|金融资产小计|0.00|6,752,589.78|||6,752,589.78|
|金融负债|18,098,401.69|18,098,401.69|||0.00|

3、其他
控股股东所持股份质押情况:
1、2014年5月，飞马投资将其所持有的本公司3,800万股无限售流通股质押给东吴证券股份有限公司用于办理股票质押式回购交易业务，初始交易日为2014年5月27日，购回交易日为2015年5月27日。股份质押期限至向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理解除质押登记止。本次质押的3,800万股占本公司总股本的9.55%，
2、2014年5月，飞马投资将其所持有的本公司5,900万股无限售流通股质押给给浙江浙商资产管理有限公司，为其与浙江浙商资产管理有限公司签订的资产管理计划提供质押担保，股份质押期限至向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理解除质押登记止。本次质押的5,900万股占本公司总股本的14.83%，
3、2014年5月，飞马投资将其所持有的本公司4,700万股无限售流通股质押给国信证券股份有限公司用于办理股票质押式回购交易业务，初始交易日为2014年6月4日，购回交易日为2015年6月4日。股份质押期限至向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理解除质押登记止。本次质押的4,700万股占本公司总股本的11.81%，
截至报告出具日，飞马投资共持有本公司股份24,960万股（含信用交易担保证券账户持有股数），占本公司总股本62.75%，仍处于质押状态的为14,400万股，占本公司总股本36.20%。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法|598,239,167.89|100.00%|10,034,438.77|1.68%|605,891,354.79|91.25%|8,535,322.14|1.41%|
|组合小计|598,239,167.89|100.00%|10,034,438.77|1.68%|605,891,354.79|91.25%|8,535,322.14|1.41%|
|单项金额虽不重大|||||||||
|但单项计提坏账准|||||58,130,738.09|8.75%|||
|备的应收账款|||||||||
|合计|598,239,167.89|--|10,034,438.77|--|664,022,092.88|--|8,535,322.14|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|529,179,768.93|88.46%|5,291,797.69|577,230,097.39|95.27%|5,772,300.97|
|1年以内小计|529,179,768.93|88.46%|5,291,797.69|577,230,097.39|95.27%|5,772,300.97|
|1至2年|37,660,976.25|6.30%|1,883,048.81|13,800,205.82|2.28%|690,010.29|
|2至3年|28,595,922.71|4.78%|2,859,592.27|11,926,522.98|1.97%|1,192,652.30|
|3至4年|2,802,500.00|0.47%|840,750.00|2,934,528.60|0.48%|880,358.58|
|合计|598,239,167.89|--|10,034,438.77|605,891,354.79|--|8,535,322.14|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户一|非关联方|103,940,035.08|1年以内||
||||1年以内，1-2年||
|客户二|非关联方|72,101,765.82|||
||||21,630,529.75||
||||1年以内，1-2年||
|客户三|非关联方|53,434,821.68|||
||||16,030,446.50||
|客户四|关联方|40,300,861.53|1年以内||
|客户五|非关联方|33,571,108.03|1年以内||
|合计|--|303,348,592.14|--||

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单|||||||||
|项计提坏账准备的|207,406,152.50||||277,687,767.80|31.51%|||
|其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析法|232,352,262.17|49.91%|4,390,866.20|1.31%|497,696,814.70|56.47%|6,524,735.69|1.31%|
|组合小计|232,352,262.17|49.91%|4,390,866.20|1.31%|497,696,814.70|56.47%|6,524,735.69|1.31%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额虽不重大|||||||||
|但单项计提坏账准|25,767,393.11||2,980,479.86||105,939,343.97|12.02%|2,208,610.55|2.08%|
|备的其他应收款|||||||||
|合计|465,525,807.78|--|7,371,346.06|--|881,323,926.47|--|8,733,346.24|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|合冠香港|84,527,301.95|||合并内关联方|
|香港飞马|47,727,339.48|||合并内关联方|
|河北合冠|42,020,554.53|||合并内关联方|
|东莞飞马|33,130,956.54|||合并内关联方|
|合计|207,406,152.50||--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内（含1年）|222,155,775.01|95.61%|2,221,557.75|491,524,427.29|98.76%|4,915,244.27|
|1年以内小计|222,155,775.01|95.61%|2,221,557.75|491,524,427.29|98.76%|4,915,244.27|
|1至2年|3,029,857.52|1.30%|151,492.86|1,058,162.34|0.21%|52,908.11|
|2至3年|838,466.75|0.36%|83,846.72|58,396.07|0.01%|5,839.61|
|3至4年|6,274,562.89|2.70%|1,882,368.87|5,006,229.00|1.01%|1,501,868.70|
|4至5年|4,000.00|0.00%|2,000.00|1,450.00|0.00%|725.00|
|5年以上|49,600.00|0.02%|49,600.00|48,150.00|0.01%|48,150.00|
|合计|232,352,262.17|--|4,390,866.20|497,696,814.70|--|6,524,735.69|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||已诉债权，预计未来现|
|山西能源总公司太原分|||||
||9,806,826.09|980,682.61|10.00%|金流量现值低于其账面|
|公司|||||
|||||价值|
|||||已诉债权，预计未来现|
|彝良县大煤洞煤矿|793,036.39|118,955.46|15.00%|金流量现值低于其账面|
|||||价值|
|||||已诉债权，预计未来现|
|芜湖发电有限责任公司|1,123,778.52|168,566.78|15.00%|金流量现值低于其账面|
|||||价值|
|||||已诉已决债权，预计未|
|铜山县利国钢铁有限公|||||
||486,981.65|73,047.25|15.00%|来现金流量现值低于其|
|司|||||
|||||账面价值|
|Bueno Energy||||已诉已决债权，预计未|
|International Co.，Ltd（优|1,371,802.50|205,770.38|15.00%|来现金流量现值低于其|
|群能源）||||账面价值|
|||||已诉已决债权，预计未|
|赤壁市昌晟煤炭有限责|||||
||197,840.00|29,676.00|15.00%|来现金流量现值低于其|
|任公司|||||
|||||账面价值|
|||||已诉已决债权，预计未|
|内蒙古铁鹰能源开发有|||||
||40,626.75|6,094.01|15.00%|来现金流量现值低于其|
|限责任公司|||||
|||||账面价值|
|||||已诉已决债权，预计未|
|荣县众盛实业有限责任|||||
||4,774,562.89|477,456.29|10.00%|来现金流量现值低于其|
|公司|||||
|||||账面价值|
|||||已诉已决债权，预计未|
|太原能源开发总公司|3,350,000.00|502,500.00|15.00%|来现金流量现值低于其|
|||||账面价值|
|||||已诉已决债权，预计未|
|南京祥祥燃料有限公司|73,582.92|11,037.44|15.00%|来现金流量现值低于其|
|||||账面价值|
|||||已诉债权，预计未来现|
|唐山万邦昌业选煤有限|||||
||2,711,290.90|406,693.64|15.00%|金流量现值低于其账面|
|公司|||||
|||||价值|
|飞马物流|1,005,064.50|||合并范围内关联方|
|上海银钧|32,000.00|||合并范围内关联方|
|合计|25,767,393.11|2,980,479.86|--|--|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|客户一|非关联方|225,155,202.49|1年以内||
|合冠香港|关联方|84,527,301.95|2年以内||
|香港飞马|关联方|47,727,339.48|2年以内||
|河北合冠|关联方|42,020,554.53|2年以内||
|东莞飞马|关联方|33,130,956.54|2年以内||
|合计|--|432,561,354.99|--||

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|合冠香港|子公司|84,527,301.95||
|香港飞马|子公司|47,727,339.48||
|河北合冠|子公司|42,020,554.53||
|东莞飞马|子公司|33,130,956.54||
|飞马物流|子公司|1,005,064.50||
|上海银钧|子公司|32,000.00||
|合计|--|208,443,217.00||

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0.00元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无。
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投资|在被投资|在被投资单位持股||||
|||||||||||本期计提减|本期现金|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决|比例与表决权比例|减值准备|||
|||||||||||值准备|红利|
|||||||比例|权比例|不一致的说明||||
|青海合冠国际供应链||||||||||||
||权益法|15,000,000.00|15,030,822.33|-119,002.79|14,911,819.54|50.00%|50.00%|||||
|有限公司||||||||||||
|东莞飞马|成本法|48,000,000.00|48,000,000.00||48,000,000.00|96.00%|96.00%|||||
|上海合冠|成本法|50,000,000.00|50,000,000.00||50,000,000.00|100.00%|100.00%|||||
|深圳合冠|成本法|2,500,000.00||||||||||
|北京飞马|成本法|30,000,000.00|30,000,000.00||30,000,000.00|100.00%|100.00%|||||
|飞马香港|成本法|95,812,132.00|95,812,132.00||95,812,132.00|100.00%|100.00%|||||
|二连华正|成本法|3,250,000.00|3,250,000.00||3,250,000.00|65.00%|65.00%|||||
|锡林郭勒飞马|成本法|5,000,000.00|5,000,000.00||5,000,000.00|100.00%|100.00%|||||
|河北合冠|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00||20,000,000.00|100.00%|100.00%|||||
|飞马物流|成本法|10,000,000.00|10,000,000.00||10,000,000.00|100.00%|100.00%|||||
|合计|--|279,562,132.00|277,092,954.33|-119,002.79|276,973,951.54|--|--|--||||

长期股权投资的说明
截止本报告出具日，上海银钧注册资本金尚未投入。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|12,947,112,699.02|9,101,557,335.72|
|合计|12,947,112,699.02|9,101,557,335.72|
|营业成本|12,890,353,503.21|9,022,953,654.70|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|物流供应链服务业|12,947,112,699.02|12,890,353,503.21|9,101,557,335.72|9,022,953,654.70|
|物流园经营服务业|||||
|合计|12,947,112,699.02|12,890,353,503.21|9,101,557,335.72|9,022,953,654.70|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|综合物流服务|8,970,933.63|7,539,453.90|37,741,579.38|26,880,608.52|
|贸易执行服务-矿产资源行|||||
||12,938,141,765.39|12,882,814,049.31|9,063,815,756.34|8,996,073,046.18|
|业|||||
|贸易执行服务-IT电子、其他|||||
|行业|||||
|合计|12,947,112,699.02|12,890,353,503.21|9,101,557,335.72|9,022,953,654.70|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华南地区|988,878,728.31|986,718,754.79|808,771,395.52|798,088,599.53|
|华北地区|2,014,128,969.23|1,967,323,978.04|874,145,531.43|852,615,270.66|

||||||
|-|-|-|-|-|
|东北地区|14,551,427.70|14,536,364.10|65,949,666.62|65,640,455.88|
|华东地区|4,826,048,261.73|4,821,076,702.83|4,684,876,363.98|4,678,607,320.58|
|西南地区|48,831,219.73|48,809,868.43|792,873,744.94|786,261,832.36|
|西北地区|140,611,302.70|140,056,636.56|68,758,547.39|68,732,637.64|
|华中地区|55,127,166.50|54,397,996.40|50,141,509.44|49,949,175.36|
|海外|4,858,935,623.12|4,857,433,202.06|1,756,040,576.40|1,723,058,362.69|
|合计|12,947,112,699.02|12,890,353,503.21|9,101,557,335.72|9,022,953,654.70|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|客户一|1,350,906,080.44|10.43%|
|客户二|748,674,449.42|5.78%|
|客户三|409,323,893.91|3.16%|
|客户四|407,862,099.68|3.15%|
|客户五|382,464,768.33|2.95%|
|合计|3,299,231,291.78|25.47%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-119,002.79||
|处置交易性金融资产取得的投资收益|-2,426,228.61|-2,426,865.26|
|合计|-2,545,231.40|-2,426,865.26|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|青海合冠国际供应链有限公司|-119,002.79|0.00|青海合冠于2013年7月成立。|
|合计|-119,002.79|0.00|--|

投资收益的说明
报告期内，公司投资收益汇回没有重大限制。
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|75,649,875.16|51,330,913.99|
|加：资产减值准备|137,116.45|-16,351,702.05|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|2,184,731.66|2,026,182.25|
|无形资产摊销|787,166.55|937,034.51|
|长期待摊费用摊销|164,375.22|160,590.58|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号|||
|||-950.85|
|填列）|||
|公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）|-14,451,238.53|11,884,086.00|
|财务费用（收益以―－‖号填列）|9,957,182.33|-1,363,499.93|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|2,623,510.17|-2,426,865.26|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|-1,426,844.20|871,870.63|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-52,314,641.94|-73,098,411.84|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|3,726,403,481.91|2,704,291,437.42|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-1,857,786,184.45|-974,930,542.87|
|经营活动产生的现金流量净额|1,891,928,530.33|1,703,330,142.58|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,118,681,324.55|593,415,733.31|
|减：现金的期初余额|674,100,791.73|486,757,950.35|
|现金及现金等价物净增加额|444,580,532.82|106,657,782.96|

十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||1,319,041.06||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
||24,903,623.59||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-149,808.49||
|减：所得税影响额|4,312,239.80||
|少数股东权益影响额（税后）|-18.60||
|合计|21,760,634.96|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|88,781,989.85|59,766,700.24|765,535,349.17|696,696,815.87|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|88,781,989.85|59,766,700.24|765,535,349.17|696,696,815.87|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
不适用。
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|11.87%|0.22|0.22|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||8.96%|0.17|0.17|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|报表项目|期末余额（或本期金额）|年初余额（或上年同期金额）|变动比率|变动原因|
|货币资金|13,805,880,311.75|6,899,649,496.46|100.10%|业务规模增加，经营活动净现金流入及借款，以及依托供应链链业务的外汇业务存入保证金增加所致|
|应收票据|330,019,654.73|729,313,808.54|-54.75%|应收票据到期结算所致|
|应收利息|93,933,984.54|57,076,330.15|64.58%|业务规模扩大，票据结算及外汇业务增加，相应的尚未到期的保证金增加导致应收利息增加|
|其他应收款|326,834,971.48|544,987,043.85|-40.03%|报告期内，应收款项收回所致|
|存货|193,917,385.37|37,225,183.51|420.93%|业务规模扩大，期末尚未销售货物增加所致|
|无形资产|1,318,394.61|2,267,271.31|-41.85%|无形资产摊销|
|短期借款|9,553,697,321.08|4,770,502,556.79|100.27%|业务规模增加，借款相应增加|
|应付票据|7,863,742,576.01|6,216,944,360.40|26.49%|应付票据到期结算所致|
|应付账款|176,082,277.90|588,389,276.41|-70.07%|应付款项支付|
|应付职工薪酬|1,742,730.54|2,487,512.76|-29.94%|应付员工薪酬支付|
|应交税费|28,556,548.70|41,508,535.45|-31.20%|税费款项支付|
|应付利息|60,224,481.51|19,470,529.58|209.31%|短期借款应付利息增加|
|其他应付款|11,477,095.08|24,977,396.60|-54.05%|公司间往来款结算|
|预计负债|1,307,645.00|2,603,965.35|-49.78%|预计应付款项结算|
|营业收入|14,635,209,911.51|9,907,041,204.48|47.73%|资源行业贸易执行业务增加|
|营业成本|14,544,240,643.67|9,801,457,213.53|48.39%|资源行业贸易执行业务增加|
|财务费用|-28,559,570.01|-235,000.76|12052.97%|存款增加，相应利息收入增加所致|
|资产减值损失|-2,054,202.35|-19,541,876.03|-89.49%|报告期应收款项减少，坏账准备转回，以及部分应收款项账龄延长，坏账准备增加|
|公允价值变动收益|24,903,623.59|-8,515,022.34|-392.47%|期末持有DF\NDF衍生金融产品到期，2013年确认公允价值损失转出所致|
|营业外收入|1,420,518.01|2,741,277.33|-48.18%|报告期收到政府补助减少所致|
|营业外支出|148,901.74|11,435.00|1202.16%|报告期支出增加所致|
|所得税费用|18,849,532.36|12,399,701.50|52.02%|报告期利润增加所致|
|其他综合收益|19,836,543.45|2,238,513.54|786.15%|期末，报表合并外币折算差额增加|

第十节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本。
三、载有公司法定代表人签名的2014年半年度报告文本。
深圳市飞马国际供应链股份有限公司法定代表人：
黄壮勉
二〇一四年七月三十一日