目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—10页
天健审〔2017〕11-92号
广东东阳光科技控股股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的广东东阳光科技控股股份有限公司（以下简称东阳光科公司）董事会编制的2016年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供东阳光科公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为东阳光科公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
东阳光科公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东阳光科公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，东阳光科公司董事会编制的 2016年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相关格式指引的规定，如实反映了东阳光科公司募集资金2016年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一七年三月二十六日
广东东阳光科技控股股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
上海证券交易所：
现根据贵所印发的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相关格式指引的规定，将本公司2016年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2013〕1510号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商中国国际金融有限公司采用非公开方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票12,210.01万股，发行价为每股人民币8.19元，共计募集资金99,999.98万元，坐扣承销和保荐费用2,600.00万元后的募集资金为97,399.98万元，已由主承销商中国国际金融有限公司于2014年3月26日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用110.00万元后，公司本次募集资金净额为97,289.98万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2014〕11-2号）。
(二)募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金87,486.44万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为181.91万元；2016年度实际使用募集资金10,000.63万元，2016年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 15.42万元；累计已使用募集资金 97,487.07万元（包含募集资金存款利息等的净额 197.09万元），累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为197.33万元。
截至2016年12月31日，公司募集资金已使用完毕，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额0.24万元转入公司银行一般账户，募集资金专用账户已经注销。
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广东东阳光铝业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中国国际金融有限公司于2014年4月15日分别与中国银行股份有限公司深圳蛇口支行、中国建设银行股份有限公司清江支行、中国光大银行股份有限公司深圳福田支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2016年12月31日，本公司募集资金专户已全部注销，募集资金账户情况如下：单位：人民币元
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|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
|42201338301050220141||
|2005092119022149037||
|42201338301050207737||
|42201331801050206095||
|78240188000085524||
|38970188000138688||
|774462620695||

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
偿还贷款的项目不能单独核算效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表
1.变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
2．变更募集资金投资项目情况说明
2014年10月23日，本公司召开2014年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目暨关联交易的议案》，停止“扩建3,500万平方米高比容腐蚀箔生产线项目”投资，变更为“收购香港南北兄弟国际投资有限公司持有公司四家子公司全部股权”项目及偿还银行借款。
2016年6月1日，本公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意停止原募集资金投资项目“扩建2,100万平方米高压化成箔生产线项目”，并将剩余募集资金全部用于偿还银行贷款。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
偿还贷款的项目不能单独核算效益。
(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1.募集资金使用情况对照表
2.变更募集资金投资项目情况表
广东东阳光科技控股股份有限公司二〇一七年三月二十六日
附件1
募集资金使用情况对照表
2016年度
编制单位：广东东阳光科技控股股份有限公司 单位：人民币万元
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||||97,289.98||本年度投入募集资金总额||||||
||||54,503.01||已累计投入募集资金总额||||||
||||56.02%||||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|是|52,000.00[注1]|4,548.21|4,548.21||4,548.21||100.00|2014年8月|5,887.45|[注2]|
|是||26,699.47|26,699.47||26,699.47||100.00|||不适用|
|是||18,100.43|18,100.43||18,000.00||100.00[注3]|||不适用|
|是||9,993.03|9,993.03|10,000.63|10,000.63||100.00[注4]|||不适用|
|是|18,000.00|8,238.76|8,238.76||8,238.76||100.00||4,153.09|[注5]|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|30,000.00|30,000.00|30,000.00||30,000.00|100.00||不适用|
||100,000.00|97,579.90|97,579.90|10,000.63|97,487.07||10,040.54||

未达到计划进度原因（分具体项目） 无
(1)扩建3,500万平方米高比容腐蚀箔生产线项目可行性发生重大变化说明
项目产品腐蚀箔是公司主要产品化成箔的上游原材料，通过对腐蚀箔加压、镀膜制成化成箔，且腐蚀箔与化成箔生产一般呈比例关系。腐蚀箔及化成箔扩产项目达产完成后，预计腐蚀箔产能与化成箔产能达到匹配。但随着国际电子市场变化，以及国内腐蚀箔工艺与国外仍存在差异等因素影响，公司部分主要海外客户加大了化成箔来料加工的需求。
如继续按原募投项目规划进行腐蚀箔生产线的扩建，将造成未来腐蚀箔生产线产能利用率下降或不足，并对项目预期投资收益带来较大不利影响和不确定性。根据前述情况，公司决定停止扩建3,500万平方米高比容腐蚀箔生产线项目投资，2014年10月23日，本公司召开2014年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目项目可行性发生重大变化的情况说明
暨关联交易的议案》。
(2)扩建2,100万平方米中高压化成箔生产线项目可行性发生重大变化说明
项目产品化成箔是公司主要产品，主要用于铝电解电容器。但随着全球经济低迷，国内需求不振，铝电解电容器用电极箔产品需求增长减缓甚至下滑，行业竞争的加剧导致盈利空间被进一步压缩。如继续按原项目规划进行扩建，可能造成新建生产线闲置和产能过剩，不利于公司调整产品结构，实现公司研发计划，提高生产质效及抢占市场份额的长期发展目标。基于上述情况，公司于2016年6月1日召开2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司停止扩建 2,100万平方米高压化成箔生产线项目投资。
经2014年7月15日公司第九届三次董事会审议通过了《关于公司以募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，以募募集资金投资项目先期投入及置换情况 集资金置换预先投入募集资金投入项目的自筹资金9,454.46万元。该事项经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2014〕11-29号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 无
募集资金其他使用情况 无
注 1:该募集资金承诺投资总额未扣除承销、保荐费用、上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证
券直接相关的新增外部费用等2710.02万元。
注2:扩建3,500万平方米高比容腐蚀箔生产线项目已经停止投入，本年度效益与预计效益不具可比性。
注3:该项目实际已完成，该募投项目计划投入募集资金18,100.43万元，用途为偿还两笔银行贷款，其中招商银行深圳上步支行计划还款10,000万元，该笔贷款已于2014年12月完成，剩余募集资金8,100.43万元。第二笔中国银行深圳分行贷款为18,000万元，偿还日期2015年2月，公司拟用剩余募集资金偿还，不足部分以自有资金补足。但由于工作人员理解错误，只将8,000万元募集资金用于偿还该笔贷款，公司以自有资金补足剩余10,000万元，将该笔贷款偿还完毕。剩余100.43万元募集资金在销户时已悉数转入其他募集专户。
注4:该项目实际已完成，该募投项目计划以公司第九届十九次董事会会议审议时剩余募集资金9,993.03万元全部用于偿还银行贷款，公司于2016年6月和7月偿还农行宜都市支行借款本金和剩余利息时实际使用募集资金余额为10,000.63万元，销户时收到期后银行存款利息扣除银行手续费的净额0.24万元转入一般账户。
注5:扩建2,100万平方米中高压化成箔生产线项目已经停止投入，本年度效益与预计效益不具可比性。
附件2
变更募集资金投资项目情况表
2016年度
编制单位：广东东阳光科技控股股份有限公司 单位：人民币万元
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|对应的原项目|变更后项目拟投入募集资金总额|截至期末计划累计投入金额(1)|本年度实际投入金额|实际累计投入金额(2)|投资进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|扩建3,500万平方米高比容腐蚀箔生产线|26,699.47|26,699.47||26,699.47|100.00||||
|扩建3,500万平方米高比容腐蚀箔生产线|18,100.43|18,100.43||18,000.00|100.00||||
|扩建 2,100 万平方米中高压化成箔生产线|9,993.03|9,993.03|10,000.63|10,000.63|100.00||||
|－|54,792.93|54,792.93|10,000.63|54,700.10|－|－||－|

(1）变更扩建3,500万平方米高比容腐蚀箔生产线项目：
1)变更原因：产品腐蚀箔是公司主要产品化成箔的上游原材料，通过对腐蚀箔加压、镀膜制成化成箔，且腐蚀箔与变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 化成箔生产一般呈比例关系。腐蚀箔及化成箔扩产项目达产完成后，预计腐蚀箔产能与化成箔产能达到匹配。但随着国际电子市场变化，以及国内腐蚀箔工艺与国外仍存在差异等因素影响，公司部分主要海外客户加大了化成箔来料加工的需求。如继续按原募投项目规划进行腐蚀箔生产线的扩建，将造成未来腐蚀箔生产线产能利用率下降或不足，并
对项目预期投资收益带来较大不利影响和不确定性。拟收购少数股东股权的子公司为公司业务的主要经营实体和重要利润来源，公司收购香港南北兄弟持有的四家子公司全部股权后，将上述子公司100%纳入合并范围，有助于提升公司的经营业绩。另外，公司致力于完善未来产业布局，已加大对动力级超级电容及氟化工新材料的投入，收购的子公司属于公司电子材料和氟化工新材料产业链中的重要平台，符合国家产业发展方向，此次收购便于整合上市公司资源，实现公司以电子材料及氟化工新材料为主的多元化发展战略。公司经以审慎和效益最大化原则，在原募投项目的实施过程中，外部的宏观经济和市场环境发生较大变化，可能导致募投项目无法实现预期收益。通过实施偿还银行贷款项目，将有助于改善公司的资本结构，进一步降低财务风险和财务费用。
2)决策程序及信息披露：
上述变更事项已经2014年9月30日召开的公司第九届六次董事会、第九届四次监事会和2014年10月23日召开的2014年第一次临时股东大会审议通过，并分别于2014年10月1日和24日在上海证券交易所网站进行了决议公告。
(2)变更扩建2,100万平方米中高压化成箔生产线项目：
1)变更原因：
项目产品化成箔是公司主要产品，主要用于铝电解电容器。但随着全球经济低迷，国内需求不振，铝电解电容器用电极箔产品需求增长减缓甚至下滑，行业竞争的加剧导致盈利空间被进一步压缩。如继续按原项目规划进行扩建，可能造成新建生产线闲置和产能过剩，不利于公司调整产品结构，实现公司研发计划，提高生产质效及抢占市场份额的长期发展目标。考虑到在当前经济环境下制造业项目类投资存在较高风险，公司经稳健经营、审慎投资角度出发，通过将原募投项目变更为偿还银行贷款，有利于降低公司的资产负债率，减轻财务负担，实现经济效益最大化。
2)决策程序及信息披露：上述变更事项已经2016年5月16日召开的公司第九届十九次董事会、第九届十三次监事会和2016年6月1日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过，并分别于2016年5月17日和6月2日在上海证券交易所网站进行了决议公告。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无