深圳市怡亚通供应链股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2015]002929号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
深圳市怡亚通供应链股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2014年12月31日）
目 录 页次一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2014年度 1-6
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华特字[2015]002929号深圳市怡亚通供应链股份有限公司全体股东：
||
|-|
|我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市|
|怡亚通供应链股份有限公司（以下简称怡亚通公司）2014 年度财务报|
|表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度|
|的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司|
|所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2015年04月22日签发了|
|大华审字[2015]004720 号标准无保留意见的审计报告。|

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第 4号：年度报告披露相关事项》的规定，就怡亚通公司编制的 2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是怡亚通公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计怡亚通公司 2014年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对怡
大华特字[2015]002929号关联方资金占用情况的专项说明亚通公司实施 2014年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解怡亚通公司 2014年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一五年四月二十二日
附件：
深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：元
占用方与上上市公司核
资金占用方 2014年期初占2014年度占用2014年度偿还2014年期末占占用形成
资金占用方名称 市公司的关算的会计科 占用性质类别 用资金余额累计发生金额累计发生金额用资金余额 原因
联关系 目
--- --- --- --- --- --- --- --- ---控股股东、实
际控制人及 --- --- --- --- --- --- --- --- ---其附属企业
--- --- --- --- --- --- --- --- ---小计 --- --- --- ---
关联自然人
--- --- --- --- --- --- --- --- ---及其控制的
法人
--- --- --- --- --- --- --- --- ---小计 --- --- --- ---
其他关联人
--- --- --- --- --- --- --- --- ---及其附属企
业
--- --- --- --- --- --- --- --- ---小计 --- --- --- ---
上海怡亚通电子科技有限公司 子公司 应收账款 4,020,201 647,977 381,414 4,286,764提供劳务经营性占用上海怡亚通临港供应链有限公司 子公司 应收账款 4,459,475 622 10,632 4,449,465提供劳务经营性占用上市公司的
深圳市卓怡恒通电脑科技有限公司 子公司 应收账款 --- 154,292,222 150,963,495 3,328,727提供劳务经营性占用子公司及其
附属企业
怡雅荟有限公司 子公司 应收账款 26,421 52,912 --- 79,333提供劳务经营性占用怡辉科技有限公司(原:联怡信息) 子公司 应收账款 653,667 1,218,494 36,682 1,835,479提供劳务经营性占用上海怡亚通国际物流有限公司 子公司 应收账款 3,667,058 6,035,042 9,702,100 ---提供劳务经营性占用第1页
占用方与上上市公司核
资金占用方 2014年期初占2014年度占用2014年度偿还2014年期末占占用形成
资金占用方名称 市公司的关算的会计科 占用性质类别 用资金余额累计发生金额累计发生金额用资金余额 原因
联关系 目
深圳市宇商小额贷款有限公司 子公司 应收账款 5,727,710 19,232,686 24,960,395 ---提供劳务经营性占用上海伦楦数码科技有限公司 子公司 应收账款 2,524,938 --- 2,524,938 ---提供劳务经营性占用深圳市卓优数据科技有限公司 子公司 应收账款 57,895,672 164,860,222 222,755,894 ---提供劳务经营性占用深圳市怡亚通物流有限公司 子公司 其他应收款 --- 50,225,092 49,567,524 657,568资金周转非经营性占用深圳市怡亚通物流有限公司青岛分公司 子公司 其他应收款 1,310,371 25,895,528 25,432,087 1,773,813资金周转非经营性占用上海怡亚通电子商务有限公司 子公司 其他应收款 10,221,191 901,271 1,717,810 9,404,652资金周转非经营性占用大连怡亚通供应链有限公司 子公司 其他应收款 15,803,887 10,532,771 10,148,404 16,188,253资金周转非经营性占用深圳市怡明科技有限公司 子公司 其他应收款 1,641,458 7,519,081 7,659,378 1,501,160资金周转非经营性占用辽宁怡亚通供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 91,836,219 4,701,772 3,487,215 93,050,777资金周转非经营性占用深圳市怡亚通深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 680,588,223 7,664,466,697 5,709,497,316 2,635,557,604资金周转非经营性占用上市公司的
深圳市宇商网科技有限公司 子公司 其他应收款 47,418,693 75,919,252 72,711,154 50,626,791资金周转非经营性占用子公司及其
附属企业
上海晟源酒业有限公司 子公司 其他应收款 1,525,133 5,152 5,152 1,525,133资金周转非经营性占用长沙怡亚通供应链有限公司 子公司 其他应收款 74,249,405 59,170,316 36,592,350 96,827,371资金周转非经营性占用联怡(香港)有限公司 子公司 其他应收款 17,915,945 809,693 441,405 18,284,233资金周转非经营性占用深圳市怡安特安防设备有限公司 子公司 其他应收款 7,506,668 1,088,186 600,000 7,994,854资金周转非经营性占用深圳市润怡国际贸易有限公司 子公司 其他应收款 6,148,224 10,945,349 7,400,000 9,693,573资金周转非经营性占用深圳市怡亚通冷链供应链有限公司 子公司 其他应收款 4,638,963 50,186,929 40,651,086 14,174,806资金周转非经营性占用联怡数码科技有限公司(原香港尚怡) 子公司 其他应收款 150,888 815,446 708,568 257,765资金周转非经营性占用物流事业部本部 子公司 其他应收款 --- 35,860,952 19,296,738 16,564,214资金周转非经营性占用重庆市怡亚通深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 26,408,263 26,777,937 26,470,468 26,715,732资金周转非经营性占用河南省怡亚通深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 667,910 287,087 380,823资金周转非经营性占用山东怡化石油化工有限公司 子公司 其他应收款 --- 345,957,119 325,312,651 20,644,469资金周转非经营性占用第2页
占用方与上上市公司核
资金占用方 2014年期初占2014年度占用2014年度偿还2014年期末占占用形成
资金占用方名称 市公司的关算的会计科 占用性质类别 用资金余额累计发生金额累计发生金额用资金余额 原因
联关系 目
重庆怡飞酒类营销有限公司 子公司 其他应收款 63,447,833 224,746,618 219,777,806 68,416,645资金周转非经营性占用永兴县怡兴稀贵金属供应链有限公司 子公司 其他应收款 80,190,703 171,536,041 107,176,847 144,549,897资金周转非经营性占用一冉（天津）国际贸易有限公司 子公司 其他应收款 --- 207,916,603 202,544,320 5,372,284资金周转非经营性占用山东怡亚通深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 12,350,057 210,754,559 203,717,180 19,387,436资金周转
福建省怡亚通深度供应链管理有限公司福州
子公司 其他应收款 --- 29,787,572 26,702,403 3,085,169资金周转非经营性占用分公司
江苏怡亚通深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 214,992 3,524,771 1,398,694 2,341,069资金周转非经营性占用深圳市安新源贸易有限公司 子公司 其他应收款 21,127,491 547,929,268 565,262,765 3,793,995资金周转非经营性占用香港联辉实业有限公司 子公司 其他应收款 --- 1,214,982 81,427 1,133,555资金周转非经营性占用浙江怡亚通深度供应链管理有限公司绍兴分
子公司 其他应收款 --- 5,483,926 4,184,693 1,299,232资金周转非经营性占用公司
上市公司的
六安怡亚通深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 387,520 941,626 412,276 916,870资金周转非经营性占用子公司及其
石家庄怡亚通金万盛供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 32,797 9,696,707 5,439,371 4,290,133资金周转非经营性占用附属企业
十堰怡亚通蒙豪供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 1,383,804 822 1,382,983资金周转非经营性占用襄阳市怡亚通深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 622,746 --- 622,746资金周转非经营性占用安庆怡达深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 876,260 72,715 803,546资金周转非经营性占用合肥金燕食品有限责任公司 子公司 其他应收款 --- 1,238,452 35,626 1,202,827资金周转非经营性占用贵州省怡亚通深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 78,400 208,598,501 143,359,506 65,317,396资金周转非经营性占用宜昌怡亚通新峰供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 2,653 21,996,641 20,263,546 1,735,748资金周转非经营性占用深圳市怡合辉科技有限公司 子公司 其他应收款 --- 280,976 30,000 250,976资金周转非经营性占用山东通晟商贸有限公司 子公司 其他应收款 2,000,000 9,985,619 6,980,000 5,005,619资金周转非经营性占用山东环通食品供应链有限公司 子公司 其他应收款 3,200 20,141 963 22,379资金周转非经营性占用山西怡亚通深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 171,352 155,252 16,100资金周转非经营性占用第3页
占用方与上上市公司核
资金占用方 2014年期初占2014年度占用2014年度偿还2014年期末占占用形成
资金占用方名称 市公司的关算的会计科 占用性质类别 用资金余额累计发生金额累计发生金额用资金余额 原因
联关系 目
四川省怡亚通深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 834,967 341,884 493,083资金周转非经营性占用贵州省怡兴深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 53,576,687 40,720,718 12,855,969资金周转非经营性占用重庆市万和食品有限公司 子公司 其他应收款 --- 59,192,054 56,645,173 2,546,880资金周转非经营性占用天津市家氏商贸有限公司 子公司 其他应收款 720 3,119,230 102,560 3,017,389资金周转非经营性占用广州市怡亚通天鹏供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 1,552 2,003,336 43,875 1,961,013资金周转非经营性占用黑龙江省怡亚通深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 47,645 24,645 23,000资金周转非经营性占用天津怡亚通企业管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 38,791,598 36,584,400 2,207,199资金周转非经营性占用惠州市卓怡恒通电脑科技有限公司 子公司 其他应收款 --- 1,526,800 --- 1,526,800资金周转非经营性占用灵宝市怡宝矿业有限公司 子公司 其他应收款 128,924,736 348,572,878 327,477,087 150,020,527资金周转非经营性占用上海怡亚通润雪供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 19,310,592 14,569,453 4,741,139资金周转非经营性占用上市公司的
合肥金燕食品有限责任公司蚌埠分公司 子公司 其他应收款 --- 89,374 84,574 4,800资金周转非经营性占用子公司及其
附属企业
四川省嘉恒食品有限责任公司 子公司 其他应收款 70 816,466 403,436 413,100资金周转非经营性占用山东怡宁供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 27,311 27,086 225资金周转非经营性占用上海怡亚通申牛供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 1,914,145 1,217 1,912,928资金周转非经营性占用上海怡亚通瑞徽供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 3,566,646 101,275 3,465,371资金周转非经营性占用娄底市怡亚通深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 645 --- 645资金周转非经营性占用山东银通供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 31,114,088 20,003,188 11,110,900资金周转非经营性占用武汉市德燕供应链管理有限责任公司 子公司 其他应收款 --- 3,839,900 614,566 3,225,334资金周转非经营性占用武汉市大鸿雁供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 15,457,156 --- 15,457,156资金周转非经营性占用西安鸿瑞速冻食品有限公司 子公司 其他应收款 --- 1,101,745 503,612 598,133资金周转非经营性占用大庆宏泰源深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 33,262,496 20,147,993 13,114,503资金周转非经营性占用湖南鑫之族供应链有限公司娄底分公司 子公司 其他应收款 --- 2,096,547 228,839 1,867,708资金周转非经营性占用第4页
占用方与上上市公司核
资金占用方 2014年期初占2014年度占用2014年度偿还2014年期末占占用形成
资金占用方名称 市公司的关算的会计科 占用性质类别 用资金余额累计发生金额累计发生金额用资金余额 原因
联关系 目
武汉万源江商贸有限公司 子公司 其他应收款 --- 68,805 --- 68,805资金周转非经营性占用武汉汇亚源商贸有限公司 子公司 其他应收款 --- 235,987 --- 235,987资金周转非经营性占用武汉源浩源商贸有限公司 子公司 其他应收款 --- 197,417 --- 197,417资金周转非经营性占用福建宏亚商贸发展有限公司 子公司 其他应收款 --- 14,892,995 9,000,928 5,892,067资金周转非经营性占用吉林省怡亚通吉诺尔供应链有限公司 子公司 其他应收款 --- 26,860,000 17,620,000 9,240,000资金周转非经营性占用安徽怡和深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 555,398 600 554,798资金周转非经营性占用周口市时金供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 70,888,415 61,980,142 8,908,273资金周转非经营性占用平顶山市诚怡供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 1,411,332 156,052 1,255,280资金周转非经营性占用淄博怡亚通众兴供应链有限公司 子公司 其他应收款 --- 36,176,879 26,702,814 9,474,065资金周转非经营性占用黑龙江省怡亚通万邦供应链有限公司 子公司 其他应收款 --- 16,687,925 11,720,000 4,967,925资金周转非经营性占用上市公司的
安徽怡成深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 3,015,956 478 3,015,478资金周转非经营性占用子公司及其
附属企业
益阳金之诺供应链有限公司 子公司 其他应收款 --- 29,263 28,642 620资金周转非经营性占用西部怡亚通供应链管理(重庆)有限公司 子公司 其他应收款 --- 554,436 --- 554,436资金周转非经营性占用深圳市和乐生活超市有限公司 子公司 其他应收款 --- 2,289,138 1,115,229 1,173,908资金周转非经营性占用广西怡桂供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 550 400 150资金周转非经营性占用广西科桂贸易有限责任公司 子公司 其他应收款 --- 3,974,537 3,574,417 400,120资金周转非经营性占用芜湖怡佳深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 3,536,969 211,494 3,325,475资金周转非经营性占用陕西怡美商贸有限公司 子公司 其他应收款 --- 1,762,349 12,212 1,750,137资金周转非经营性占用上海怡亚通拓宏供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 293,253 --- 293,253资金周转非经营性占用安徽怡美供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 600,000 --- 600,000资金周转非经营性占用安徽豪顺商贸发展有限公司 子公司 其他应收款 --- 400,000 --- 400,000资金周转非经营性占用黑龙江省信合深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 --- 909 454 454资金周转非经营性占用第5页
占用方与上上市公司核
资金占用方 2014年期初占2014年度占用2014年度偿还2014年期末占占用形成
资金占用方名称 市公司的关算的会计科 占用性质类别 用资金余额累计发生金额累计发生金额用资金余额 原因
联关系 目
新疆富怡棉业有限公司 子公司 其他应收款 21,433,650 --- 21,433,650 ---资金周转非经营性占用深圳市商付通网络科技有限公司 子公司 其他应收款 15,080 13,000,000 13,015,080 ---资金周转非经营性占用上海怡亚通供应链有限公司 子公司 其他应收款 86,403,073 118,459,063 204,862,136 ---资金周转非经营性占用北京市怡亚通供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 47,733,516 319,086,939 366,820,455 ---资金周转非经营性占用潼关县怡得金业供应链有限公司 子公司 其他应收款 50,985,555 2,489,515 53,475,070 ---资金周转非经营性占用深圳市宇商融资租赁有限责任公司 子公司 其他应收款 158,160,402 910,012,834 1,068,173,236 ---资金周转非经营性占用上市公司的
成都市怡亚通仙湖供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 1,364,223 82,594,035 83,958,258 ---资金周转非经营性占用子公司及其
附属企业
福建省怡亚通深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 5,278,184 154,520,182 159,798,366 ---资金周转非经营性占用驻马店华通源供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 566,856 15,484,164 16,051,020 ---资金周转非经营性占用惠州市安新源实业有限公司 子公司 其他应收款 2,078 83,324,285 83,326,363 ---资金周转非经营性占用安徽怡亚通深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 4,360 4,029,177 4,033,537 ---资金周转非经营性占用金华市富元商贸有限责任公司 子公司 其他应收款 714,303 158,054,978 158,769,281 ---资金周转非经营性占用辽宁省怡亚通深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 6,718 7,959,746 7,966,464 ---资金周转非经营性占用山东怡泽供应链有限公司 子公司 其他应收款 6,785 544,288 551,073 ---资金周转非经营性占用小计 1,747,776,179 13,051,747,821 11,149,901,589 3,649,622,411
合计 1,747,776,179 13,051,747,821 11,149,901,589 3,649,622,411