江苏亚邦染料股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天衡专字
(⒛18)00ss5号
o0002018040θ7357
报篱文号:天衡专享12018100536号
天衡会计师事务所(特殊普通合伙
)
江苏亚邦染料股份有限公司
募集资金年度存放与使用惰况鉴证报告
天衡专字(⒛18)00535号江苏亚邦染料股份有限公司全体股东
:
我们审核了后附的江苏亚邦染料股份有限公司(以下简称
“亚邦染料公司”
)2017年度《江苏亚邦染料股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。亚邦染料公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关材料,按照
《上海证券交易所上市公司募集资金(2O13年
管理办法 修订
)》
及相关格式指引编制2017年度
《募集资金年度存放与使用情况的专项报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对亚邦染料公司管理层编制的上述报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对亚邦染料公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们进行了审慎调查,实施了必要的审核程序,并根据所取得的材料作出职业判断。我们相信,我
们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理基础。
我们认为,亚邦染料公司管理层编制的2017年度
《募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年
修订
)》
及相关格式指引的规定,如实反映了亚邦染料公司2017年度募集资金实际存放与使用情况。
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合伙 中国注册会计师
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江苏亚邦染料股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年
修订
)》
及相关格式指引的规定,将本公司⒛17年募集资金存放与使用情况专项说明如下
:
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会⒛14年8月19日以证监许可[2014]弘1号文《关于核准江苏亚邦染料股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,并经上海证券交易所批准,公司发行人民币普通股
(A股)72,OO0,000股
,每股发行价格人民币⒛,碉元,募集资金总额147,528。
0O万元,扣除承销费和保荐费10,452,80万元后的募集资金为
137,075。⒛万元。
公司首次公开发行股票募集资金己于⒛
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年9月2日全部到位,存入公司在中国建设银行股份有限公司常州牛塘支行的32O01626739052502637账户。另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用1,630.70万元后,公司本次募集资金净额为人民币135,4狃.50万元。上述募集资金已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙))天衡验字(⒛14)OO075号验资报告验证。
公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下
:
单位:人民币万元拟用募集资金序号 项目名称 项目备案编号 项目总需求
投入
连云港市经济和信息化委员会备
年产
2万吨商品染料项目 27,066,00 27,066,00 1
案
3207001100309-1
年产8,000吨还原染料 连云港市经济和信息化委员会备
2 26,166,00 26,166,00技改项目
案320700100每 602-1
园区集中供热项目 灌南县发改委灌发改[2011]∞号 27,302.00 27,302.00江苏省发改委苏发改投资发
危险废物焚烧处置项目 5,000.00 5,000.0010h780号
[⒛
5偿还银行贷款 50,000,0C 50,000.00合计 135,534.0C 135,534.00根据⒛14年10月10日公司第三届董事会第十三次会议决议,公司用募集资金⒛,891,gB
万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
根据公司⒛14年10月10日第三届董事会第十三次会议及⒛14年11月6日公司第四次临时股东大会审议通过的《关于使用部分闲置资金购买理财产品的议案》,在确保不影响募集资金投资项目的进度和资金安全的前提下,同意公司使用不超过5亿元人民币闲置募集资金适时购买安全性高、短期(不超过一年)的保本型银行理财产品。
根据公司⒛15年8月19日第四届董事会第五次会议及⒛15年9月7日第三次临时股东大会会议决议通过的《关于公司变更部分募集资金投资项目用于收购暨关联交易的议案》,公司取消
“年产2万吨商品染料项目”
,将尚未投入使用的募集资金27,Os6万元投入到
“
江苏道 ”
博化工有限公司10隅股权收购项目中。江苏道博化工有限公司10喁股权收购项目拟投入金额总额45,OO0万元,其中募集资金投入27,Os6万元(占公司首次募集资金总额的
19.98%),
其余以自有资金投入。
根据公司⒛16年3月31日第四届董事会第九次会议审议通过的《关于公司变更部分募集 “ ” “ ”资金投资项目的议案》,公司拟将原募投项目园区集中供热项目变更为热电联产项目
,
预计总投资41,O37,75万元,其中募集资金投入金额不变,仍为27,302万元,其余资金由公司自筹解决。
根据公司⒛16年12月22日第四届董事会第十五次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》,在确保不影响募集资金投资项目的进度和资金安全的前提下 ,同意公司使用不超过l,2亿元人民币闲置募集资金适时购买安全性高、短期(不超过一年
)
的保本型银行理财产品。
根据公司⒛17年8月24日
召开的⒛17年第一次临时股东大会决议通过的《关于公司部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》,公司为提高资金使用效率,拟将上述募集资金账户的结余资金1,镉6,50万元(包括利息收入净额、理财收益)永久补充流动资金。
截至⒛17年12月31日止,募集资金累计已使用138,153.17万元,其中募集资金到账前 ,公司以自有资金预先投入募集资金项目共计29,891.98万元,募集资金到位后投入金额为
106,794,21万
元
,永久性补充流动资金
1,鲷6,98万
元。
截止⒛17年12月31日,本公司募集资金余额为零,募集资金账户累计取得募集资金账户利息收入585.53万元,购买银行理财产品取得的投资收益金额为2,134.59万元,支付手续费11.45万元。
二、募集资金管理情况
为了规范公司募集资金的使用和管理,提高募集资金使用效益,最大程度地保障投资者的利益,依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则(⒛14年修订)》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(⒛13年修订
)》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程的规定,结合公司实际情况,公司制定了《募集资金管理制度》,对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金管理与监督以及信息披露等进行了详细严格的规定。
《募集资金管理制度》报告期内得到严格执行,公司在使用募集资金时,必须严格按照公司资金管理制度进行申请并履行资金使用审批手续。凡涉及每一笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划,经主管部门经理(或项目负责人)签字后报公司财务部门,由财务部门审核后,逐级由财务总监及董事长签字后予以付款,超过董事长权限范围的支出需经董事会或股东大会审批。
根据《募集资金管理制度》,公司对募集资金实行专户存储,在银行设立募集资金专户
,
⒛14年9月29日,公司及公司连云港分公司、公司子公司连云港亚邦供热有限公司、子公司连云港市赛科废料处置有限公司分别与中国建设银行股份有限公司常州武进支行、交通银行股份有限公司常州分行营业部、华夏银行股份有限公司常州钟楼支行、中国民生银行股份有限公司常州武进支行、招商银股份有限公司常州分行钟楼支行、中信银行股份有限公司常州分行及华泰联合证券有限责任公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》,明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,三方监管协议的履行不存在问题。各银行按月(每月10日前)向公司及相关子、分公司出具真实、准确、完整的专户对账单,并抄送给华泰联合证券有限责任公司,华泰联合证券有限责任公司可以采取现场调查、书面查询等方式行使其监督权。
截至⒛17年12月31日止,公司募集资金已使用完毕。
三、⒛17年
度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表详见本报告附件
1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
无。
(四)募集资金投资项目先期投入及置换情况
在2014年9月2日募集资金到账前,公司以自有资金预先投入募集资金项目共计
298,919,8⒛.38元,该款项已于⒛14年10月以募集资金予以置换。公司使用自筹资金预先投入项目298,919,828,38元,已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项审核,并出具了天衡专字(⒛14)732号《关于江苏亚邦染料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》,并于⒛14年10月
10日经公司第三届董事会第十三次会议决议审议通过,同意公司用募集资金298,919,828.38元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。保荐机构华泰联合证券有限责任公司、公司独立董事均发表了同意意见。
(五)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
无。
(六)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
⒛14年10月10日公司第三届董事会第十三次会议及⒛14年11月6日公司第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置资金购买理财产品的议案》,在确保不影响募集资金投资项目的进度和资金安全的前提下,同意公司使用不超过5亿元人民币闲置募集资金适时购买安全性高、短期(不超过一年)的保本型银行理财产品。⒛16年12月
22日
,公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》,在确保不影响募集资金投资项目的进度和资金安全的前提下,同意公司使用不超过1,2亿元人民币闲置募集资金适时购买安全性高、短期(不超过一年)的保本型银行理财产品。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
根据公司⒛15年8月19日第四届董事会第五次会议及⒛15年9月7日第三次临时股东大会会议决议通过的《关于公司变更部分募集资金投资项目用于收购暨关联交易的议案》,公司 “ ” “
取消年产2万吨商品染料项目,将尚未投入使用的募集资金27,OG6万元投入到江苏道 ”
博化工有限公司10觇股权收购项目中。江苏道博化工有限公司1009/0股权收购项目拟投入金额总额45,000万元,其中募集资金投入27,066万元(占公司首次募集资金总额的19,98%),
其余以自有资金投入。截止⒛17年12月31日,公司已使用募集资金支付股权收购款27,Os6,0O万元。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司己披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整,不存在募集资金管理违规情形。
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