山东金城医药化工股份有限公司
2015年度财务决算报告
公司2015年财务报表已经大信会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。我们对公司2015年12月31日的财务状况、2015年度的经营成果、现金流量以及公司实际情况进行了认真的研究分析，现将公司财务决算情况汇报如下：
一、基本情况
2015年公司实现营业收入117,856.03万元，较上年同期增长12.16%；实现营业利润16,506.5万元，利润总额17,311.01万元，分别较上年同期增长29.09%和40.37%；
归属于公司普通股股东的净利润 17,097.73万元，较上年同期增长57.29%。2015年末资产总计为199,629.22万元，其中流动资产99,035.17万元，非流动资产100,594.05万元；负债合计为 68,594.57万元；所有者权益 131,034.65万元，其中归属于母公司的所有者权益129,251.89万元。
二、合并范围
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
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||||||||||||期末实际||
|||||||业务性质|||经营范围|||持股比例(%)|
||子公司全称||子公司类型||注册地||注册资本（万元|）|||出资额||
||||||||||||（万元）||
|山东汇海医药化工有限公司||有限责任公司||东营市河口区||医药化工|8,000.00||医药中间体生产、销售|8,000.00||100.00|
|山东金城生物药业有限公司||有限责任公司||淄川开发区||制药|10,000.00||生物医药的研发、生产与销售|10,000.00||100.00|
|中山市金城道勃法制药有限公司||有限责任公司||中山市小榄镇||制药|4,000.00||药品生产、药品经营 、医药技术开发、咨询|2, 040.00||51%|

2、同一控制下企业合并取得的子公司
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||||||||||||期末实际||持股|
|||||||业务性质|||经营|||||
||子公司全称||子公司类型||注册地||注册资本（万元）||||出资额（万||比例|
||||||||||范围|||||
||||||||||||元）||(%)|
|山东金城柯瑞化学有限公司||有限责任公司||淄博市张店区||医药化工|6,100.00|医药中间体生产、销售||6,100.00||100.00||

3、非同一控制下企业合并取得的子公司
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||||||||||||||期末实际||持股|
||||||||业务||||经营|||||
||子公司全称||子公司类型||注册地||||注册资本（万元）||||出资额（万||比例|
||||||||性质||||范围|||||
||||||||||||||元）||(%)|
|上海金城药业有限公司||有限责任公司||上海市金山工业区||制药||5,030.00||片剂（含头孢菌素类）胶囊剂（含头孢菌素类）、颗粒剂生产、||5,030.00||100.00||

三、财务状况
2015年末公司主要资产、负债构成情况分析
单位：元
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||2015年12月31日||2014年12月31日|||
|资产|||||同比变动|
||金额|占总资产比重|金额|占总资产比重||
|货币资金|404,969,571.65|20.29%|388,441,188.74|21.76%|4.26%|
|应收票据|66,792,483.75|3.35%|33,466,841.43|1.87%|99.58%|
|应收账款|334,641,166.66|16.76%|265,081,108.40|14.85%|26.24%|
|预付款项|22,219,011.13|1.11%|14,192,170.75|0.79%|56.56%|
|应收利息|65,898.85|0.00%|198,224.91|0.01%|-66.76%|
|其他应收款|4,954,678.29|0.25%|1,161,500.07|0.07%|326.58%|
|存货|147,129,696.47|7.37%|139,582,532.10|7.82%|5.41%|
||9,579,224.88|0.48%||||
|其他流动资产||||||
|可供出售金融资产|7,300,000.00|0.37%|4,800,000.00|0.27%|52.08%|
|固定资产|709,454,225.65|35.54%|713,297,416.08|39.95%|-0.54%|
|在建工程|65,160,483.76|3.26%|52,727,029.77|2.95%|23.58%|
|无形资产|160,289,993.54|8.03%|98,274,491.92|5.50%|63.10%|
|开发支出|100,000.00|0.01%|100,000.00|0.01%|0.00%|
|商誉|8,702,946.56|0.44%|8,702,946.56|0.49%|0.00%|
||3,185,647.72|0.16%||||
|长期待摊费用||||||
|递延所得税资产|18,029,018.45|0.90%|6,323,130.43|0.35%|185.13%|
|其他非流动资产|33,718,159.62|1.68%|58,930,283.14|3.31%|-42.78%|
|合计|1,996,292,206.98|100.00%|1,785,278,864.30|100.00%|11.82%|
||2015年12月31日||2014年12月31日|||
|负债|||||同比变动|
||金额|占总负债比重|金额|占总负债比重||
|短期借款|255,000,000.00|37.17%|254,300,000.00|38.03%|0.28%|
|应付票据|2,000,000.00|0.29%|20,070,000.00|3.00%|-90.03%|
|应付账款|213,018,850.37|31.05%|190,080,958.05|28.43%|12.07%|
|预收款项|11,485,600.75|1.67%|2,664,831.42|0.40%|331.01%|
|应付职工薪酬|55,797,806.46|8.13%|42,070,264.06|6.29%|32.63%|
|应交税费|9,170,161.86|1.34%|10,889,458.95|1.63%|-15.79%|
||73,724,472.95|10.75%|77,195,828.19|11.55%|-4.50%|
|其他应付款||||||
|一年内到期的非流|13,860,000.00|2.02%|15,070,000.00|2.25%|-8.03%|
|动负债||||||
|长期借款|14,400,000.00|2.10%|33,160,000.00|4.96%|-56.57%|

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|-|-|-|-|-|-|
|递延所得税负债|3,870,942.67|0.57%|4,375,539.61|0.66%|-11.53%|
|递延收益|33,617,826.99|4.91%|18,728,983.89|2.80%|79.50%|
|负债合计|685,945,662.05|100.00%|668,605,864.17|100.00%|2.59%|

1、应收票据比期初增长99.58%，主要系公司报告期销售回款收到的银行承兑汇票增加所致。
2、应收账款比期初增长26.24%，主要系公司报告期销售收入增长所致。
3、预付账款比期初增长56.56%，主要系公司报告期交纳的投标保证金增加所致。
4、应收利息比期初下降66.76%，主要系公司报告期定期存款额度下降所致。
5、其他应收款比期初增长326.58%，主要系公司报告期子公司上海金城药业交纳土地保证金所致。
6、可供出售金融资产比期初增加52.08%，主要系报告期子公司汇海公司投资东营北港环保科技有限公司所致。
7、在建工程比期初增长23.58%，主要系公司报告期工程项目投入增加所致。
8、无形资产比期初增长63.10%，主要系报告期子公司购买的土地使用权和非专利技术增加所致。
9、递延所得税资产比期初增长185.13%，主要系公司报告期股权激励解禁确认递延所得税资产增加所致。
10、其他非流动资产比期初减少42.78%，主要系期末公司预付工程、设备款等减少所致。
11、应付票据比期初减少90.03%，主要系公司报告期内办理银行承兑汇票减少所致。
12、预收款项比期初增加331.01%，主要系报告期子公司中山道勃法公司预收账款的增加所致。
13、应付职工薪酬比期初增长32.63%，主要系公司报告期人工工资的增长所致。
14、长期借款比期初减少56.57%，主要系公司报告期内归还长期借款所致。
15、递延收益比期初增长79.5%，主要系公司报告期收到的与资产相关政府补助增加所致。
资产项目中的其它项目变动金额不大，均属于合理范围内的正常波动。
四、经营成果
2015年度公司各项经营成果指标如下：
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|-|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|增减幅度|

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|-|-|-|-|
|一、营业总收入||||
|其中：营业收入|1,178,560,300.47|1,050,829,973.76|12.16%|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本|1,013,495,270.29|922,960,223.65|9.81%|
|其中：营业成本|762,933,853.17|681,281,635.34|11.99%|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|12,181,527.12|7,206,063.42|69.05%|
|销售费用|19,760,085.44|17,283,713.36|14.33%|
|管理费用|202,010,282.81|204,533,193.87|-1.23%|
|财务费用|-3,987,326.63|11,726,864.81|-134.00%|
|资产减值损失|20,596,848.38|928,752.85|2117.69%|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|165,065,030.18|127,869,750.11|29.09%|
|加：营业外收入|11,412,176.70|6,105,554.81|86.91%|
|减：营业外支出|3,367,112.88|10,651,315.92|-68.39%|
|其中：非流动资产处置净损失|3,054,274.87|9,871,553.19|-69.06%|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|173,110,094.00|123,323,989.00|40.37%|
|减：所得税费用|3,905,149.67|14,623,272.22|-73.29%|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|169,204,944.33|108,700,716.78|55.66%|
|其中：归属于母公司所有者的净利润|170,977,251.01|108,700,716.78|57.29%|

报告期内公司实现营业收入117,856.03万元，同比增长12.16%；实现营业利润16,506.50万元，同比增长29.09%；实现利润总额17,311.01万元，同比增长40.37%；
实现归属于上市公司普通股股东的净利润17,097.73万元，同比增长57.29%。
报告期内公司业绩增长的主要原因：报告期内头孢类医药中间体产品市场稳定，主要产品销量和价格均有所增长；生物制药领域保持稳定发展态势，公司谷胱甘肽产品在国内外市场竞争加剧的情况下，依然取得了较好的销售业绩。另外报告期内收到
的政府补助增加营业外收入同比增长了86.91%；非流动资产处置损失减少营业外支出
同比下降了68.39%；报告期内解禁的股权激励股份抵减了 2015度应纳税所得额，所
得税费用同比下降73.29%。
五、现金流量构成情况分析
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||2015年||2014年||同比增减|
||207,917,945.46||219,455,483.56||-5.26%||
|一、经营活动产生的现金流量净额|||||||
||1,223,683,136.95||1,205,435,559.63||1.51%||
|经营活动现金流入小计|||||||
||1,015,765,191.49||985,980,076.07||3.02%||
|经营活动现金流出小计|||||||
||-145,436,144.72||-195,200,440.92||25.49%||
|二、投资活动产生的现金流量净额|||||||
|投资活动现金流入小计|16,915,923.16||11,673,701.63||44.91%||
|投资活动现金流出小计|162,352,067.88||206,874,142.55||-21.52%||
||-45,953,417.83||15,483,737.01||-396.79%||
|三、筹资活动产生的现金流量净额|||||||
|筹资活动现金流入小计|280,399,120.00||345,119,200.00||-18.75%||
|筹资活动现金流出小计|326,352,537.83||329,635,462.99||-1.00%||
|四、现金及现金等价物净增加额|16,528,382.91||39,738,779.65||-58.41%||

1、报告期内，经营活动现金流量净额同比减少5.26%，主要系公司报告期内支付给职工以及为职工支付的现金和支付的各项税费增加所致。
2、报告期内，投资活动现金流量净额同比增加25.49%，主要系公司报告期内取得子公司及其他营业单位支付的现金减少所致。
3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比减少396.79%，主要系报告期内公司实施股权激励吸收投资收到的现金减少所致。
山东金城医药化工股份有限公司二〇一六年二月二十四日