冰轮环境技术股份有限公司
2017
年年度报告
2018
年
04
月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李增群、主管会计工作负责人吴利利及会计机构负责人(会计主管人员)吴利利声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司不存在对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的重大风险，公司已在本报告第四节经营情况讨论与分析中公司未来发展的展望中披露了公司面对的风险因素及采取的应对措施，敬请查阅。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以
653054151
为基数，向全体股东每
10
股派发现金红利
0.80
元（含税），送红股
0
股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 .............................................................. 2第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................ 5第三节公司业务概要 ...................................................................... 9第四节经营情况讨论与分析 ............................................................... 11第五节重要事项 ......................................................................... 21第六节股份变动及股东情况 ............................................................... 30第七节优先股相关情况 ................................................................... 35第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................... 36第九节公司治理 ......................................................................... 42第十节公司债券相关情况 ................................................................. 46第十一节财务报告 ....................................................................... 47第十二节备查文件目录 .................................................................. 137
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司，本公司|指|冰轮环境技术股份有限公司|
|公司法|指|中华人民共和国公司法|
|证券法|指|中华人民共和国证券法|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|报告期|指|2017年1月1日至2017年12月31日|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|冰轮环境|股票代码|000811|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|冰轮环境技术股份有限公司|||
|公司的中文简称|冰轮环境|||
|公司的外文名称（如有）|Moon Environment Technology Co.,Ltd.|||
|公司的法定代表人|李增群|||
|注册地址|烟台市芝罘区冰轮路1号|||
|注册地址的邮政编码|264002|||
|办公地址|烟台市芝罘区冰轮路1号|||
|办公地址的邮政编码|264002|||
|公司网址|http://www.moon-tech.com|||
|电子信箱|zqb@moon-tech.com|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|孙秀欣|刘莉|
|联系地址|烟台市芝罘区冰轮路1号|烟台市芝罘区冰轮路1号|
|电话|0535-6697075,6243558|0535-6697075,6243558|
|传真|0535-6243558|0535-6243558|
|电子信箱|zqb@moon-tech.com|zqb@moon-tech.com|

三、信息披露及备置地点
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露媒体的名称|《中国证券报》、《证券时报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司证券部|

四、注册变更情况
|||
|-|-|
|组织机构代码|无变更|

|||
|-|-|
|公司上市以来主营业务的变化情况（如|无变更|
|有）||
||2007年03月20日，烟台市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称"烟台市国资委"）将持有的本公司41,722,388股国家股行政划转给烟台冰轮集团有限公司（以下简称"冰轮集团"）。本次划转完成后，烟台市国资委不再持有本公司股份，冰轮集团成为本公司第一大股东。|
|历次控股股东的变更情况（如有）||

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
|||
|-|-|
|会计师事务所名称|大信会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层1504号|
|签字会计师姓名|陈修俭、胡鸣|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本年比上年增|||
|||2016年|||2015年||
||2017年|||减|||
|||调整前|调整后|调整后|调整前|调整后|
||3,452,079,793.87|3,022,738,43|3,069,946,298.06||2,869,026,69|2,869,026,69|
|营业收入（元）||||12.45%|||
|||1.85|||5.44|5.44|
|归属于上市公司股东的净利|314,468,217.97|300,885,489.|306,302,737.78||307,564,282.|307,564,282.|
|||||2.67%|||
|润（元）||81|||55|55|
|归属于上市公司股东的扣除|173,639,008.|207,993,134.|212,351,848.||88,833,229.1|88,833,229.1|
|||||-18.23%|||
|非经常性损益的净利润（元）|33|94|63||1|1|
|经营活动产生的现金流量净|76,271,293.96|264,014,944.|267,013,591.22||289,575,343.|289,575,343.|
|||||-71.44%|||
|额（元）||85|||31|31|
|基本每股收益（元/股）|0.48|0.69|0.47|2.13%|0.72|0.72|
|稀释每股收益（元/股）|0.48|0.69|0.47|2.13%|0.72|0.72|
|||||减少1.1个百|||
|加权平均净资产收益率|12.51%|13.55%|13.67%||14.86%|14.86%|
|||||分点|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本年末比上年|||
|||2016年末|||2015年末||
||2017年末|||末增减|||
|||调整前|调整后|调整后|调整前|调整后|
||5,558,923,145.61|5,276,229,24|5,332,600,668.39||4,416,605,13|4,416,605,13|
|总资产（元）||||4.24%|||
|||8.50|||0.91|0.91|
|归属于上市公司股东的净资|2,730,124,504.98|2,274,720,25|2,291,726,682.96||1,980,428,72|1,980,428,72|
|||||19.13%|||
|产（元）||9.74|||3.99|3.99|

七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一季度|第二季度|第三季度|第四季度|
|营业收入|665,325,879.22|809,758,520.00|820,911,879.97|1,156,083,514.68|
|归属于上市公司股东的净利润|88,327,123.30|57,430,610.40|70,916,028.15|97,794,456.12|
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||23,554,662.39|53,569,407.15|15,171,676.16|81,343,262.63|
|常性损益的净利润|||||
|经营活动产生的现金流量净额|-119,127,099.91|-31,114,304.24|207,041,960.69|19,470,737.42|

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017年金额|2016年金额|2015年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|102,348,494.78||||
|||98,686,908.48|-2,981,368.43||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家|13,000,798.24|9,696,035.83|15,678,589.89||

||||||
|-|-|-|-|-|
|统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||||
|债务重组损益|-1,703,479.06||||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净|2,147,197.10||||
||||26,906,321.50||
|损益|||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交|73,759,203.24||||
|易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，|||||
|||64,724.71|216,579,126.98||
|以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融|||||
|资产取得的投资收益|||||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||1,652,454.12|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性|||||
|调整对当期损益的影响|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-494,595.54|2,449,991.17|1,111,691.72||
|处置银行理财产品取得的投资收益||820,111.25|||
|业绩对赌取得的收入|6,409,880.25||||
|减：所得税影响额|53,631,383.08|17,340,127.45|35,812,164.44||
|少数股东权益影响额（税后）|1,006,906.29|2,079,208.96|2,751,143.78||
|合计|140,829,209.64|93,950,889.15|218,731,053.44|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司致力于在气温控制领域为客户提供系统解决方案，主要从事低温冷冻设备、中央空调设备、环保制热设备及应用系统集成、工程成套服务，广泛服务于食品冷链、物流、石化、医药、能源、轨道交通等城市公用设施等行业。
从行业发展趋势看，在工商制冷领域，市场复苏，基于安全、环保、节能的改善需求和升级改造成为了增长的发力点。
在中央空调领域，行业整体已经进入了平稳发展期，新型城镇化建设、轨道交通、节能环保、数据中国等政策扶持将给行业带来新的发展机遇。在环保制热领域，节能减排仍是未来几年各级政府关注的重点，给余热利用的城市集中供热市场以及热泵市场带来较大的发展空间。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
|||
|-|-|
|主要资产|重大变化说明|
||报告期内公司长期股权投资比期初有较大变化，系公司出售了烟台荏原空调设备有限公司股权所致。|
|股权资产||
|固定资产|报告期内公司固定资产无重大变化。|
|无形资产|报告期内公司无形资产无重大变化。|
|在建工程|报告期内公司在建工程无重大变化。|

2、主要境外资产情况
√适用□不适用
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||保障资产安||境外资产占||
|资产的具体||||||||是否存在重|
||形成原因|资产规模|所在地|运营模式|全性的控制|收益状况|公司净资产||
|内容||||||||大减值风险|
||||||措施||的比重||
|烟台冰轮集团（香港）有限公司股权|资产收购|总资产226464.46万元|香港|控股型公司|加强管控，派驻主要管理人员参与管理|净利润7836.47万元|35.90%||
|||||||||否|

三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司拥有矩阵式管理的大技术体系和高素质的研发团队，产品研发和技术服务能力强，自主研发的螺杆式制冷压缩机设计制造技术先后荣获中国制冷学会科技进步奖和国家科学技术进步二等奖，CO2制冷系统技术引领行业发展，“宽温区高效制冷供热耦合集成系统”荣获2017年中国制冷学会唯一的科技进步奖特等奖。
公司拥有冷链系统集成技术，能够生产全系列螺杆压缩机，具备从产品设计、制造、安装到项目总承包和为客户提供系统解决方案的能力。
公司拥有行业内先进的制造、检测、试验装备和实用工质性能试验室，为产品研发和生产提供了保障，高效满足客户的个性化需求。
公司建立有健全的海内外市场立体化营销体系，凭借承揽项目总承包和为客户提供系统解决方案的能力，在CO2制冷系统商业化应用、城市集中供热余热回收市场处于行业领先地位，占有较高份额。
报告期内，公司核心竞争能力进一步增强。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
公司致力于在气温控制领域为客户提供系统解决方案，营造人工环境。主要从事低温冷冻设备、中央空调设备、环保制热设备及应用系统集成、工程成套服务，广泛服务于食品冷链、物流、石化、医药、能源、以及轨道交通、学校、医院等行业。
报告期内，公司贯彻“提质、增效”年度战略，坚持“两保一降”（保现金流、保利润、降低成本费用）经营方针，完善采购盈利模式、资金管理模式、开展设计降成本活动，及时消化六个月以上库存商品。报告期内公司CO制冷系统国内市场订 2
货大幅增长，并成功打入台湾、乌兹别克斯坦等市场；系统集成能力提高，签订1000万元以上项目25个；抓住“一带一路”机会，海外业务同比增长。报告期内公司推进压缩机零部件计划制造模式，LG25及以下螺杆小机组5天提单生产完成验证，根据需求调整物料安全库存，降低6个月以上成品库存。
报告期内公司“NH/CO载冷剂制冷系统替代R22螺杆单级制冷系统项目”通过国家环保部验收；“R290替代工冷中大型 3 2
HCFC-22机组”项目通过专家审核。
公司“宽温区高效制冷供热耦合集成系统”荣获2017年中国制冷学会唯一的科技进步奖特等奖。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2017年||2016年|||
||||||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|3,452,079,793.87|100%|3,069,946,298.06|100%|12.45%|
|分行业||||||
|工业产品销售|2,931,944,038.10|84.93%|2,589,442,565.22|84.35%|增加0.58个百分点|
|工程施工|316,680,799.85|9.17%|307,269,682.17|10.01%|减少0.84个百分点|
|其他|203,454,955.92|5.90%|173,234,050.67|5.64%|增加0.26个百分点|
|分产品||||||
|分地区||||||
|国内|2,848,985,413.36|82.53%|250,6943,280.06|81.66%|增加0.87个百分点|
|国外|603,094,380.51|17.47%|563,003,018.00|18.34%|减少0.87个百分点|

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上|营业成本比上|毛利率比上年同期|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||年同期增减|年同期增减|增减|
|分行业|||||||
|工业产品销售|2,931,944,038.10|2,076,687,759.54|29.17%|13.23%|17.56%|减少2.61个百分点|
|工程施工|316,680,799.85|272,721,792.91|13.88%|3.06%|0.07%|增加2.57个百分点|
|分产品|||||||
|分地区|||||||
|国内|2,848,985,413.36|2,106,678,131.05|26.06%|13.64%|15.88%|减少1.42个百分点|
|国外|603,094,380.51|369,898,919.03|38.67%|7.16%|11.43%|减少2.37个百分点|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|单位|2017年|2016年|同比增减|
||销售量|台/套|8,975|7,703|16.51%|
|气温控制设备及系统|生产量|台/套|8,986|7,662|17.28|
||库存量|台/套|712|661|7.72%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用√不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2017年||2016年|||
|行业分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本|金额|占营业成本||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||比重||比重||
||直接材料|2,071,388,753.65|83.63%|1,761,590,543.23|81.93%|增加1.70个百分点|
||人工工资|179,715,014.28|7.26%|176,187,362.84|8.19%|减少0.93个百分点|
||折旧|37,035,799.82|1.50%|36,864,453.95|1.71%|减少0.21个百分点|
||水电费|24,134,922.52|0.97%|22,972,444.76|1.07%|减少0.10个百分点|
|气温控制设备及|||||||
|系统制造行业|机物料消耗|25,239,918.98|1.02%|24,667,978.22|1.15%|减少0.13个百分点|
||工具摊销|6,240,611.45|0.25%|7,939,843.77|0.37%|减少0.12个百分点|
||燃料|30,622,542.12|1.24%|5,634,742.24|0.26%|增加0.98个百分点|
||其他|102,199,487.26|4.13%|114,163,837.71|5.31%|减少1.18个百分点|
||营业成本合计|2,476,577,050.08|100.00%|2,150,021,206.72|100.00%||

（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
报告期内公司收购了烟台冰轮换热技术有限公司100%股权，烟台冰轮压力容器有限公司60%股权，公司将其纳入合并报表。
报告期新增的公司：
||||||
|-|-|-|-|-|
|公司名称|注册地|注册资本|母公司名称|母公司控股|
|||||比例|
|DUNHAMBUSHI VIETNAM CO.LTD|越南|44,000.01|DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN. BHD|98.65%|

注：DUNHAMBUSHI VIETNAMCO.LTD总投资额为44,000.01美元，公司尚处于筹建期，截止到2017年12月31日，尚未实际出资。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|436,342,339.18|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|12.64%|
|前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例|0.00%|

公司前5大客户资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|
|1|太原市热力公司|265,253,219.94|7.68%|
|2|日本MAKINO MILLING|65,097,666.22|1.89%|
|3|北京源深节能技术有限公司|49,042,735.05|1.42%|
|4|一汽-大众汽车有限公司|28,854,700.87|0.84%|

|||||
|-|-|-|-|
|5|新疆东方希望新能源有限公司|28,094,017.10|0.81%|
|合计|--|436,342,339.18|12.64%|

主要客户其他情况说明
□适用√不适用
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|267,563,315.42|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|10.79%|
|前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额||
||4.78%|
|比例||

公司前5名供应商资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例|
|1|荏原冷热系统（中国）有限公司|118,466,987.96|4.78%|
|2|洛阳双瑞特种装备有限公司|49,115,102.58|1.98%|
|3|江苏崒隆精密铜管股份有限公司|44,115,993.16|1.78%|
|4|丹佛斯自动控制管理（上海）有限公司|28,997,838.56|1.17%|
|5|中能服能源科技股份有限公司|26,867,393.16|1.08%|
|合计|--|267,563,315.42|10.79%|

主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||2017年|2016年|同比增减|重大变动说明|
|销售费用|378,991,366.15|388,317,346.30|-2.40%|报告期内未发生重大变动|
|管理费用|258,413,335.97|253,352,220.81|2.00%|报告期内未发生重大变动|
||73,787,664.04|-696,023.99||报告期内汇兑损益比去年有较大变动|
|财务费用|||||

4、研发投入
√适用□不适用
报告期内公司积极推进产品升级换代，产品结构优化升级加快。公司坚持机理性基础研究，基于市场和用户需求，基于智能化、模块化的设计理念，完成了水蒸气压缩机、ORC螺杆膨胀机设计开发。
公司研发投入情况
||||
|-|-|-|
|2017年|2016年|变动比例|

|||||
|-|-|-|-|
|研发人员数量（人）|278|266|4.51%|
|研发人员数量占比|20.09%|19.56%|0.53%|
|研发投入金额（元）|110,466,553.40|102,349,635.13|7.93%|
|研发投入占营业收入比例|3.20%|3.33%|-0.13%|
|研发投入资本化的金额（元）|0.00|0.00|0.00%|
|资本化研发投入占研发投入||||
||0.00%|0.00%|0.00%|
|的比例||||

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2017年|2016年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|3,623,246,061.00|3,267,348,634.57|10.89%|
|经营活动现金流出小计|3,546,974,767.04|3,000,335,043.35|18.22%|
|经营活动产生的现金流量净额|76,271,293.96|267,013,591.22|-71.44%|
|投资活动现金流入小计|1,316,115,120.51|334,098,149.48|293.93%|
|投资活动现金流出小计|896,958,314.27|606,318,726.59|47.94%|
|投资活动产生的现金流量净额|419,156,806.24|-272,220,577.11|----|
|筹资活动现金流入小计|335,041,396.60|1,299,592,907.78|-74.22%|
|筹资活动现金流出小计|772,143,525.95|1,115,418,412.47|-30.78%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-437,102,129.35|184,174,495.31|-337.33%|
|现金及现金等价物净增加额|50,354,146.01|191,415,721.00|-73.69%|

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少主要是经营活动现金流出增加所致；投资活动现金流入小计比去年同期增加主要是收回投资收到的现金增加所致；投资活动现金流出小计比去年同期增加主要是投资支付的现金增加所致；筹资活动现金流入小计比去年同期减少主要是吸收投资收到的现金减少所致；筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少主要是筹资活动现金流入小计减少所致；现金及现金等价物净增加额比去年同期减少主要是筹资活动产生的现金流量净额减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2017年末||2016年末||||
||||||比重增减|重大变动说明|
||金额|占总资产比例|金额|占总资产比例|||
|货币资金|855,526,791.50|15.39%|799,375,702.95|14.99%|0.40%||
|应收账款|1,218,831,881.40|21.93%|944,882,034.53|17.72%|4.21%||
|存货|555,561,226.71|9.99%|588,827,140.52|11.04%|-1.05%||
|长期股权投资|255,999,749.65|4.61%|463,402,937.15|8.69%|-4.08%||
|固定资产|688,510,272.41|12.39%|696,609,326.85|13.06%|-0.67%||
|在建工程|28,779,207.25|0.52%|21,441,570.77|0.40%|0.12%||
|短期借款|150,119,502.00|2.70%|670,158,870.66|12.57%|-9.87%||
|长期借款|685,751,170.17|12.34%|507,103,579.42|9.51%|2.83%||

2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||计入权益的累|||||
|||本期公允价值||本期计提的减||||
|项目|期初数||计公允价值变||本期购买金额|本期出售金额|期末数|
|||变动损益||值||||
||||动|||||
|金融资产||||||||
|3.可供出售金|345,195,154.||183,361,229.||||528,556,383|
|融资产|15||58||||.73|
||345,195,154.||183,361,229.||||528,556,383|
|上述合计||||||||
||15||58||||.73|
|金融负债|0.00||||||0.00|

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司无主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况。
五、投资状况
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|255,999,749.65|463,402,937.15|-44.76%|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√适用□不适用
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||计入权|||||||
|||||||本期公||||||||
||||||||益的累|||||||
|证券品|证券代|证券简|最初投|会计计|期初账|允价值||本期购|本期出|报告期|期末账|会计核|资金来|
||||||||计公允|||||||
|种|码|称|资成本|量模式|面价值|变动损||买金额|售金额|损益|面价值|算科目|源|
||||||||价值变|||||||
|||||||益||||||||
||||||||动|||||||
|境内外股票|600309|万华化学|2,741,388.51|公允价值计量|223,339,646.48|0.00|173,061,229.58|0.00|73,254,612.98|60,071,769.40|396,400,876.06|可供出售金融资产|自有资金|
||||||223,33||173,06||73,254|60,071|396,40|||
||||2,741,|||||||||||
|合计||||--|9,646.|0.00|1,229.|0.00|,612.9|,769.4|0,876.|--|--|
||||388.51|||||||||||
||||||48||58||8|0|06|||
|证券投资审批董事会公告||||||||||||||
||||1998年10月28日|||||||||||
|披露日期||||||||||||||
|证券投资审批股东会公告||||||||||||||
|披露日期（如有)||||||||||||||

（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||是否按|||
||||||||||||计划如|||
|||||本期初||||||||||
|||||||股权出|||||期实|||
|||||起至出||||||||||
|||||||售为上|||||施，如|||
|||||售日该||||||所涉及||||
|||||||市公司|||与交易||未按计|||
||||交易价|股权为|出售对||股权出|是否为||的股权||||
|交易对|被出售|||||贡献的|||对方的||划实|披露日|披露索|
|||出售日|格（万|上市公|公司的||售定价|关联交||是否已||||
|方|股权|||||净利润|||关联关||施，应|期|引|
||||元）|司贡献|影响||原则|易||全部过||||
|||||||占净利|||系||当说明|||
|||||的净利||||||户||||
|||||||润总额|||||原因及|||
|||||润（万||||||||||
|||||||的比例|||||公司已|||
|||||元）||||||||||
||||||||||||采取的|||
||||||||||||措施|||
|日本国株式会社荏原制作所|烟台荏原空调设备有限公司|2017年03月27日|32,000|0|有利于盘活公司资产，优化资源配置，进一步聚焦突出主业，促进公司持续发展|43.57%|评估价基础上公开市场溢价出售|否|不存在|是|是|2016年08月26日|巨潮资讯网2016-024《烟台冰轮股份有限公司拟通过产权交易市场公开出售资产公告》|

七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|烟台冰轮集团（香港）有限公司|子公司|中央空调设备制造|79854.5096万港元|2,264,644,636.39|980,023,993.73|1,471,187,589.65|129,870,904.94|78,364,653.89|

报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|公司名称|报告期内取得和处置子公司方式|对整体生产经营和业绩的影响|
|烟台荏原空调设备有限公司|通过产权交易市场公开出售|有利于盘活公司资产，优化资源配置，进一步聚焦突出主业，促进公司持续发展|

八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
1、公司发展战略
2018年公司战略主题为“担当融合突破”。担当：不忘初心，牢记使命，干事创业，奉献当担。融合：开放包容，求同存异，融汇创新，同心同行。突破：创新思维，开拓进取，立志转型，提升突破。
2018年公司将贯彻“两保一降”（保现金流、保利润、降低成本费用）经营方针，围绕当担、融合、突破战略主题，在“固本”、提质增效基础上，全方位提升企业和员工要素竞争力，创新发展新产品、新市场、新模式和新业态，加快转型突破，实现高质量、高效益、可持续的发展。
2、2018年经营计划
通过转型突破实现发展方式由生产制造型向服务制造型转变；增长方式从数量型向内生质量型转变；竞争方式从成本领先型向技术领先型转变；商业模式从系统集成向智慧能源服务转变；运营方式从国内领先向全球化运营转变。
将产品质量提高到企业能否生存下去，转型突破能否成功，可持续发展根基是否牢固的战略高度，以质量提升减轻市场竞争，成本上升，安全监管压力，推行全面质量管理，卓越绩效模式，推行精益生产、标准化生产、提单式生产。
追求长期增长，不追逐短期利益。一是每年要有合理的增长率，二是必须是有质量的增长，三是必须要伴随着盈利能力的提升。
3、公司面对的风险因素及采取的应对措施
(1)市场竞争加剧风险。公司将持续创新，提高企业核心竞争力，寻找结构性增长机会；加快由生产制造型向服务制造型转变，进一步拓宽服务领域。
(2)应收账款回收风险。公司将强化客户资信评估和合同签订前预评审流程，从源头上提高订单质量；通过加强合同评审、发货审核及售后服务等环节管控，提高合同执行质量；密切关注客户资信和现金流状况、客户所服务行业领域的市场变化情况，防范因客户经营不善而造成坏账损失。
(3)存货风险。扩大提单式生产范围，合理控制产成品存货，提高运营资金流动性。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|接待时间|接待方式|接待对象类型||调研的基本情况索引|
|2017年01月05日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年1月5日投资者关系活动记录表|
|2017年01月06日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年1月6日投资者关系活动记录表|
|2017年01月06日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年1月6日投资者关系活动记录表|
|2017年01月12日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年1月12日投资者关系活动记录表|
|2017年02月09日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年2月9日投资者关系活动记录表|
|2017年02月16日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年2月16日投资者关系活动记录表|
|2017年02月21日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年2月21日投资者关系活动记录表|
|2017年02月22日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年2月22日投资者关系活动记录表|
|2017年03月02日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年3月2日投资者关系活动记录表|
|2017年03月08日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年3月8日投资者关系活动记录表|
|2017年04月13日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年4月13日投资者关系活动记录表|
|2017年04月19日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年4月19日投资者关系活动记录表|
|2017年05月02日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年5月2日投资者关系活动记录表|
|2017年05月03日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年5月3日投资者关系活动记录表|
|2017年05月04日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年5月4日投资者关系活动记录表|
|2017年05月10日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年5月10日投资者关系活动记录表|
|2017年05月17日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年5月17日投资者关系活动记录表|
|2017年05月18日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年5月18日投资者关系活动记录表|
|2017年05月24日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年5月24日投资者关系活动记录表|
|2017年06月06日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年6月6日投资者关系活动记录表|
|2017年06月08日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年6月8日投资者关系活动记录表|
|2017年08月28日|电话沟通|机构||巨潮资讯网2017年8月28日投资者关系活动记录表|
|2017年09月01日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年9月1日投资者关系活动记录表|
|2017年09月04日|实地调研|机构||巨潮资讯网2017年9月4日投资者关系活动记录表|
|接待次数|||24||
|接待机构数量|||69||
|接待个人数量|||0||
|接待其他对象数量|||0||
|是否披露、透露或泄露未公开重大信息|||否||

第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
《公司章程》明确规定了利润分配事项的决策程序和机制，对既定利润分配政策作出调整的决策程序和机制，规定了实施现金分红的条件、期间间隔，以及为充分听取独立董事和中小股东意见所采取的措施。
报告期内公司利润分配政策特别是现金分红政策的制定及执行符合《公司章程》的规定，分红标准和比例明确和清晰，履行了相关的决策程序和机制，独立董事尽职、履责，并发挥了应有的作用，公司的利润分配方案提交到股东大会进行了审议，中小股东有充分表达意见和诉求的机会。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是|是|
|否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透|是|
|明：||

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
||||
|-|-|-|
|分红年度|利润分配方案|资本公积转增股本方案|
|2017|每10股派0.80元|无|
|2016|每10股派0.50元|每10股转增5股|
|2015|每10股派0.50元|无|

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表中|占合并报表中归属于|||
|||||以其他方式现金|以其他方式现金分|
|分红年度|现金分红金额（含税）|归属于上市公司普通|上市公司普通股股东|||
|||||分红的金额|红的比例|
|||股股东的净利润|的净利润的比率|||
|2017年|52,244,332.08|314,468,217.97|16.61%|0.00|0.00%|
|2016年|21,768,471.70|306,302,737.78|7.11%|0.00|0.00%|
|2015年|21,768,471.70|307,564,282.55|7.08%|0.00|0.00%|

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数（元）（含税）|0.80|
|每10股转增数（股）|0|
|分配预案的股本基数（股）|653,054,151|
|现金分红总额（元）（含税）|52,244,332.08|
|可分配利润（元）|1,124,683,262.10|
|现金分红占利润分配总额的比例|100%|
|本次现金分红情况||
|公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40％||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|冰轮环境技术股份有限公司母公司2017年度实现净利润197,272,532.06元，根据《公司章程》规定提取10%法定盈余公积金19,727,253.21元，加年初未分配利润968,906,454.95元，扣除年度内已分配2016年度现金股利21,768,471.70元，本次可供股东分配的利润为1,124,683,262.10元。以2017年12月31日总股本653,054,151股为基数，向全体股东每10股派现金0.80元（含税），公司2017年度合计分红52,244,332.08元。||

三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|||||||
|资产重组时所作承诺|烟台冰轮集团有限公司|股份限售承诺|1、本公司取得的本次发行的股份自发行上市之日起三十六个月内不得转让。2、本次发行结束后，本公司由于烟台冰轮送红股、转增股本等原因增持的相应股份，亦应遵守上述约定。3、本公司持有烟台冰轮股份期间不会委托他人管理本公司持有的股票。4、本次交易完成后6个月内如烟台冰轮股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收|2014年12月14日|36个月|履行中|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||盘价低于发行价的，本公司取得的本次发行的股票的锁定期自动延长至少6个月。5、除前述承诺外，股份锁定按照相应的法律法规执行。||||
||烟台冰轮集团有限公司|业绩承诺及补偿安排|业绩承诺情况经烟台冰轮、冰轮集团确认，本次盈利承诺数额为烟台冰轮集团（香港）有限公司（简称"冰轮香港"或"标的公司"）归属于母公司股东口径的净利润。在承诺期内，如果冰轮香港当年实际实现的净利润未达到承诺的净利润，由冰轮集团以股份方式对烟台冰轮进行补偿。业绩承诺与补偿期间为2015年、2016年及2017年，2015年、2016年及2017年业绩承诺分别为6,458.27万元、8,291.09万元及10,096.29万元。|2015年05月22日||履行完毕|
|首次公开发行或再融资时所作承诺|||||||
|股权激励承诺|||||||
|其他对公司中小股东所作承诺|烟台冰轮集团有限公司|不减持股份承诺|自承诺日起十二个月内不通过证券交易系统减持其持有的本公司股份。|2016年07月10日|12个月|履行完毕|
|承诺是否按时履行|是||||||
|如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划|不适用||||||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||当期预测口径||||
|盈利预测资产|||当期预测业绩||未达预测的原|原预测披露日|原预测披露索|
||预测起始时间|预测终止时间||实际业绩（万||||
|或项目名称|||（万元）||因（如适用）|期|引|
|||||元）||||
|烟台冰轮集团（香港）有限公司100%股权|2017年01月01日|2017年12月31日|10,096.29|7512.52|汇兑损失|2015年01月07日|巨潮资讯网站www.cninfo.com.cn|

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√适用□不适用
2015年公司收购烟台冰轮集团（香港）有限公司100%股权，根据利润承诺补偿安排，业绩承诺和补偿期间为2015年、
2016年、2017年，烟台冰轮集团（香港）有限公司于2015年、2016年及2017年合并报表范围内应实现的净利润数分别不低于6,458.27万元、8,291.09万元及10,096.29万元。若烟台冰轮集团（香港）有限公司在2015年度、2016年度、2017年度累计实现的扣除非经常性损益的净利润数低于承诺的累计利润数，则烟台冰轮集团有限公司应就差额部分向本公司做出补偿。当补偿义务发生时，烟台冰轮集团有限公司应优先以股份方式向公司补偿，股份补偿不足的，以现金方式补偿。利润承诺期内各年应补偿股份数量由公司以1元的价格进行回购并予以注销。
烟台冰轮集团（香港）有限公司业绩承诺期内的累计净利润是24,845.65万元，标的公司累计实现的扣除非经常性损益的净利润为25,807.61万元，截止2017年12月31日承诺业绩已完成。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。
本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30号的主要影响如下：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|受影响的报表项目名称|本期受影响的报表项目金额|上期重述金额|上期列报在营业外收入的金额|
|其他收益|9,279,335.35|—|9,677,387.66|
|资产处置收益|65,946.48|98,686,908.48|99,009,700.16|

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
报告期内公司收购了烟台冰轮换热技术有限公司100%股权，烟台冰轮压力容器有限公司60%股权，公司将其纳入合并报表。
报告期新增的公司：
||||||
|-|-|-|-|-|
|公司名称|注册地|注册资本|母公司名称|母公司控股|
|||||比例|
|DUNHAMBUSHI VIETNAM CO.LTD|越南|44,000.01|DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN. BHD|98.65%|

注：DUNHAMBUSHI VIETNAMCO.LTD总投资额为44,000.01美元，公司尚处于筹建期，截止到2017年12月31日，尚未实际出资
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|大信会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|105|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|24|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|陈修俭、胡鸣|
|境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|陈修俭1年；胡鸣3年|
|境外会计师事务所名称（如有）|不适用|
|境外会计师事务所报酬（万元）（如有）|0|
|境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）|不适用|
|境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）|不适用|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
公司聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√适用□不适用
公司及公司第一大股东烟台冰轮集团有限公司、实际控制人烟台市国有资产监督管理委员会不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在重大租赁情况。
2、重大担保
□适用√不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|具体类型|委托理财的资金来源|委托理财发生额|未到期余额|逾期未收回的金额|
|银行理财产品|自有资金|72,500|10,000|0|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|72,500|10,000|0|

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
（2）委托贷款情况
√适用□不适用
报告期内委托贷款概况
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|委托贷款发生总额|委托贷款的资金来源|未到期余额|逾期未收回的金额|
|6,000|自有资金|6,000|0|

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况
□适用√不适用
委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
4、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
1、安全生产
公司在安全生产方面贯彻“安全第一，预防为主，综合治理”的方针。报告期内，公司加大了安全设施投入和作业环境治理，强化重大安全部位的排查与监管，加强全员安全生产培训，使安全生产得到有效管控。公司安保部门组织应急预案演练，提升了公司对安全生产突发事件的反应能力。
2、环境保护与节能减排
公司已通过环境管理体系（ISO14001）认证，环境管理体系完善。公司始终保持着高度的社会责任感，以保护人类生态环境为己任，致力于安全环保节能低碳制冷技术的研究和推广，走在了业界前列。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
||||
|-|-|-|
|指标|计量单位|数量/开展情况|
|一、总体情况|——|——|
|二、分项投入|——|——|
|1.产业发展脱贫|——|——|
|2.转移就业脱贫|——|——|
|3.易地搬迁脱贫|——|——|
|4.教育扶贫|——|——|
|5.健康扶贫|——|——|
|6.生态保护扶贫|——|——|
|7.兜底保障|——|——|
|8.社会扶贫|——|——|
|9.其他项目|——|——|
|三、所获奖项（内容、级别）|——|——|

（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
本公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司生产各环节不存在重大污染源，在生产中，尽量采用环境友好型的生产工艺，减少对环境的污染，对环保要求的污染物排放采取了必要的措施。
十九、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行|||||||
||数量|比例||送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例|
||||新股|||||||
|一、有限售条件股份|32,129,737|7.38%|||16,064,869||16,064,869|48,194,606|7.38%|
|2、国有法人持股|32,121,498|7.38%|||16,060,749||16,060,749|48,182,247|7.38%|
|3、其他内资持股|8,239|0.00%|||4,120||4,120|12,359|0.00%|
|境内自然人持股|8,239|0.00%|||4,120||4,120|12,359|0.00%|
|二、无限售条件股份|403,239,697|92.62%|||201,619,848||201,619,848|604,859,545|92.62%|
|1、人民币普通股|403,239,697|92.62%|||201,619,848||201,619,848|604,859,545|92.62%|
|三、股份总数|435,369,434|100.00%|||217,684,717||217,684,717|653,054,151|100.00%|

股份变动的原因
√适用□不适用
报告期内，公司实施2016年度利润分配及资本公积转增股本方案，以2016年12月31日总股本435369434股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用□不适用
报告期内公司以资本公积向全体股东转增，公司总股本增加，稀释了每股净资产和基本每股收益、稀释每股收益。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
公司股份总数及股东结构的变动详见第六节股份变动及股东情况股份变动情况。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||年度报告披露日||||||||年度报告披露日||||
|||||||报告期末表决权|||||||||
||||||||||||前上一月末表决||||
|报告期末普通||||||恢复的优先股股|||||||||
||35,486||前上一月末普通||32,549||||0||权恢复的优先股|||0|
|股股东总数||||||东总数（如有）（参|||||||||
||||股股东总数||||||||股东总数（如有）||||
|||||||见注8）|||||||||
||||||||||||（参见注8）||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||||||||
||||||||报告期内|持有有限售||持有无限售||质押或冻结情况|||
|||||持股比|报告期末持||||||||||
|股东名称||股东性质|||||增减变动|条件的股份||条件的股份||股份|||
|||||例|股数量||||||||数量||
||||||||情况|数量||数量||状态|||
|烟台冰轮集团有限公司||国有法人||29.15%|190,337,929|||48,182,247||142,155,682||质押|95,100,000||
|烟台国盛投资控股有限公司||国有法人||9.98%|65,185,832||||||||||
|红塔创新投资股份有限公司||国有法人||8.67%|56,595,000||||||||||
|中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合型证券投资基金||||1.69%|11,021,237||||||||||
|陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·风云际会证券投资集合资金信托计划||||0.59%|3,848,348||||||||||
|吴树琼||||0.56%|3,628,000||||||||||
|中国建设银行股份有限公司－华商双驱优选灵活配置混||||0.54%|3,500,001||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合型证券投资基金||||||
|光大兴陇信托有限责任公司－光大兴陇－泰昌证券投资集合资金信托计划|0.52%|3,410,115||||
|中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托·汇富233号结构化证券投资集合资金信托|0.51%|3,318,296||||
|光大兴陇信托有限责任公司－光大兴陇－景泰证券投资集合资金信托计划|0.50%|3,278,850||||
|战略投资者或一般法人因配售新股成为|不适用|||||
|前10名股东的情况（如有）（参见注3）||||||
||上述前3名股东同为国有法人，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。|||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||
||||报告期末持有无限|股份种类||
|股东名称||||||
||||售条件股份数量|股份种类|数量|
|烟台冰轮集团有限公司|||142,155,682|人民币普通股|142,155,682|
|烟台国盛投资控股有限公司|||65,185,832|人民币普通股|65,185,832|
|红塔创新投资股份有限公司|||56,595,000|人民币普通股|56,595,000|
|中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合型证券投资基金|||11,021,237|人民币普通股|11,021,237|
|陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·风云际会证券投资集合资金信托计划|||3,848,348|||
|||||人民币普通股|3,848,348|
|吴树琼|||3,628,000|人民币普通股|3,628,000|
|中国建设银行股份有限公司－华商双驱优选灵活配置混合型证券投资基金|||3,500,001|||
|||||人民币普通股|3,500,001|
|光大兴陇信托有限责任公司－光大兴陇－泰昌证券投资集合资金信托计划|||3,410,115|||
|||||人民币普通股|3,410,115|
|中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托·汇富233号结构化证券投资集合资金信托|||3,318,296|||
|||||人民币普通股|3,318,296|
|光大兴陇信托有限责任公司－光大兴陇－景泰证券投资集合资金信托计划|||3,278,850|||
|||||人民币普通股|3,278,850|
|前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和|||前3名股东同为国有法人，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。|||
|前10名股东之间关联关系或一致行动的说明||||||
||||公司前十大股东名册中，有华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户，持股9367551股，持股比例为1.43%；中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保|||
|前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）||||||

||
|-|
|证券账户，持股8966001股，持股比例为1.37%；华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户，持股6957789股，持股比例为1.07%；中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户，持股6336571股，持股比例为0.97%；招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户，持股,6298958股，持股比例为0.96%；中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户，持股4763341股，持股比例为0.73%。将客户信用交易担保账户持股股东明细跟公司股东名册中的其他股东混合排序后，公司前十名股东持股情况如前表所示。|

注：报告期期末烟台国盛投资控股有限公司持有公司65385832股股份，其中20万股处于转融通出借状态。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
|控股股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务|
|烟台冰轮集团有限公司|李增群|1996年01月18日|91370600165049072P|普通机械设备、电子设备、五金交电、建筑材料、金属材料的批发零售；自有房屋租赁、普通机械设备租赁，以自有资金投资（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务），企业管理咨询、制冷技术咨询、制冷技术服务，货物和技术的进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）|
|控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无||||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
|实际控制人名称|法定代表人/单位|成立日期|组织机构代码|主要经营业务|

|||||
|-|-|-|-|
||负责人|||
|烟台市人民政府国有资产监督管理委员会|卫京|113706000042606865|监管授权范围内企业的国有资产，市级企业国有资产的管理工作|
|实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况|不详|||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持|||
||||||任期起始|任期终止|期初持股|||其他增减|期末持股|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄||||股份数量|股份数量|||
||||||日期|日期|数（股）|||变动（股）|数（股）|
|||||||||（股）|（股）|||
|李增群|董事长|现任|男|51|2017年05月23日|2020年05月23日|0|0|0|0|0|
|王强|董事、总裁|现任|男|52|2017年05月23日|2020年05月23日|5,781|0|0|2,891|8,672|
|卢绍宾|董事、副总裁|现任|男|50|2017年05月23日|2020年05月23日|0|0|0|0|0|
|刘贤钊|董事|现任|男|51|2017年05月23日|2020年05月23日|0|0|0|0|0|
|高峰|董事|现任|男|51|2017年05月23日|2020年05月23日|0|0|0|0|0|
|樊玮|董事|现任|女|41|2017年05月23日|2020年05月23日|0|0|0|0|0|
|张朝晖|独立董事|现任|男|52|2017年05月23日|2020年05月23日|0|0|0|0|0|
|赵起高|独立董事|现任|男|49|2017年05月23日|2020年05月23日|0|0|0|0|0|
|史卫进|独立董事|现任|男|54|2017年05月23日|2020年05月23日|0|0|0|0|0|
|董大文|监事会主席|现任|男|55|2017年05月23日|2020年05月23日|0|0|0|0|0|
|于静|监事|现任|男|38|2017年05月23日|2020年05月23日|0|0|0|0|0|
|卢舟|监事|现任|男|30|2017年05月23日|2020年05月23日|0|0|0|0|0|
|于志强|副总裁、总工程师|现任|男|53|2017年05月23日|2020年05月23日|0|0|0|0|0|
|葛运江|副总裁|现任|男|47|2017年05月23日|2020年05月23日|0|0|0|0|0|
|舒建国|副总裁|现任|男|47|2017年05月23日|2020年05月23日|0|0|0|0|0|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|焦玉学|副总裁|现任|男|49|2017年05月23日|2020年05月23日|5,206|0|0|2,603|7,809|
|孙秀欣|董事会秘书|现任|男|46|2017年05月23日|2020年05月23日|0|0|0|0|0|
|吴利利|财务负责人|现任|女|42|2017年05月23日|2020年05月23日|0|0|0|0|0|
|孙晓|董事|离任|男|55|2014年05月15日|2017年05月15日|0|0|0|0|0|
|滕飞|董事|离任|男|51|2014年05月15日|2017年05月15日|0|0|0|0|0|
|陈殿欣|董事|离任|女|51|2014年05月15日|2017年05月15日|0|0|0|0|0|
|王旭光|监事|离任|男|53|2014年05月15日|2017年05月15日|0|0|0|0|0|
|王钦波|副总经理|离任|男|51|2014年05月15日|2017年02月09日|0|0|0|0|0|
|合计|--|--|--|--|--|--|10,987|0|0|5,494|16,481|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|孙晓|董事|任期满离任|2017年05月23日|报告期内公司董事会进行了换届选举，孙晓先生不再担任董事|
|滕飞|董事|任期满离任|2017年05月23日|报告期内公司董事会进行了换届选举，滕飞先生不再担任董事|
|陈殿欣|董事|任期满离任|2017年05月23日|报告期内公司董事会进行了换届选举，陈殿欣女士不再担任董事|
|王旭光|监事|任期满离任|2017年05月23日|报告期内公司监事会进行了换届选举，王旭光先生不再担任监事|
|王钦波|副总经理|辞职|2017年02月09日|报告期内王钦波先生因工作变动，辞去副总经理职务|

三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
李增群先生，硕士学位，大学本科学历，高级工程师、国际商务师。最近五年曾任公司董事、副总经理、总经理，现任烟台冰轮集团有限公司董事、总经理，本公司董事长。
王强先生，大学本科学历，工程师。最近五年任本公司董事、副总经理、常务副总经理，现任本公司董事、总裁。
高峰先生，大学本科学历，高级经济师。最近五年任烟台国裕融资租赁有限公司董事长，烟台国盛投资控股有限公司董事长、总经理，本公司董事。
樊玮女士，硕士学位，高级会计师，注册会计师。最近五年任烟台市国有资产经营有限公司财务部部长、烟台冰轮集团
有限公司董事，本公司董事。
刘贤钊先生，研究生学历，高级工程师。最近五年任红塔创新投资股份有限公司投资总监，江苏宏宝股份有限公司董事、
北方光电股份有限公司董事、山东元利科技股份有限公司董事、吉林新亚强生物化工有限公司董事，本公司监事。
卢绍宾先生，工商管理硕士，高级工程师。最近五年任本公司副总经理，现任本公司董事、副总裁。
张朝晖先生，大学学历，教授级高级工程师。最近五年任中国制冷空调工业协会秘书长，国家节能环保制冷设备工程技术研究中心顾问专家，本公司独立董事。
赵起高先生，大学学历，注册会计师、审计师、注册评估师、通过国家司法考试。最近五年任北京海风联投资顾问（北京）有限责任公司执行总裁，山东步长制药股份有限公司监事，烟台宋和科技股份有限公司独立董事，欧瑞传动电气股份有限公司独立董事，云南南天电子信息产业股份有限公司董事会秘书，本公司独立董事。
史卫进先生，大学学历，副教授。最近五年任烟台大学法学院副教授，烟台大学法律事务部主任，烟台同立高科技股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
董大文先生，大学本科学历，工程师。最近五年任本公司党委副书记、本公司监事会主席。
于静先生，大学本科学历。最近五年任公司办公室主任，本公司监事。
卢舟先生，硕士学历。最近五年任红塔创新投资股份有限公司投资部项目经理，广州诗尼曼家居有限公司监事，本公司监事。
于志强先生，研究生学历，工程技术研究员。最近五年曾任本公司产品开发部部长、副总工程师，现任本公司副总裁、总工程师。
葛运江先生，硕士，工程师。最近五年曾任本公司海外事业部副总经理、总经理、党支部书记，现任本公司副总裁。
舒建国先生，工商管理硕士，工程师、注册二级建造师。最近五年曾任国内营销事业部总经理，公司副总经理，顿汉布什控股有限公司副总裁，现任本公司副总裁。
焦玉学先生，大学学历，工程师。最近五年曾任公司总经理助理兼投资部部长，现任本公司副总裁。
吴利利女士，大学本科学历，高级会计师。最近五年曾任本公司财务管理部高级经理、部长，现任本公司财务负责人兼财务管理部部长。
孙秀欣先生，工商管理硕士，高级经济师，最近五年曾任本公司证券部部长、董事会秘书、财务负责人，现任本公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||任期终止日期|在股东单位是否|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|||
||||||领取报酬津贴|
|李增群|烟台冰轮集团有限公司|董事长、总经理|||否|
|樊玮|烟台冰轮集团有限公司|董事|||否|
|刘贤钊|红塔创新投资股份有限公司|投资总监|||是|
|卢舟|红塔创新投资股份有限公司|投资部项目经理|||是|
|高峰|烟台国盛投资控股有限公司|董事长、总经理|||否|

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在其他单位|||在其他单位是否领取报酬津贴|
|任职人员姓名|其他单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务||||
|高峰|烟台国裕融资租赁有限公司|董事长||||
|刘贤钊|北方光电股份有限公司|董事||||
|刘贤钊|山东元利科技股份有限公司|董事||||

||||
|-|-|-|
|刘贤钊|吉林新亚强生物化工有限公司|董事|
|张朝晖|中国制冷空调工业协会|秘书长|
|赵起高|云南南天电子信息产业股份有限公司|董事会秘书|
|史卫进|烟台大学|法学院教授|
|卢舟|广州诗尼曼家居有限公司|监事|
|樊玮|烟台市国有资产经营有限公司|财务部部长|

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事报酬由股东大会审议确定；公司高级管理人员报酬由董事会审议确定。公司董事、监事未在公司领取报酬，独立董事报酬由股东大会确定，高级管理人员按照公司董事会审议的《高级管理人员绩效评价及薪酬管理实施意见》确定。
报告期内公司支付的董事、监事、高级管理人员的报酬总额为621.18万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||是否在公司关联方获取报|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|从公司获得的税前报酬总额||
|||||||酬|
|李增群|董事长|男|51|现任|48.19|否|
|王强|董事、总裁|男|52|现任|72.59|否|
|卢绍宾|董事、副总裁|男|50|现任|54.84|否|
|刘贤钊|董事|男|51|现任|0|是|
|高峰|董事|男|51|现任|0|否|
|樊玮|董事|女|41|现任|0|否|
|张朝晖|独立董事|男|52|现任|4.5|否|
|赵起高|独立董事|男|49|现任|4.5|否|
|史卫进|独立董事|男|54|现任|4.5|否|
|董大文|监事会主席|男|55|现任|55.41|否|
|于静|监事|男|38|现任|21.51|否|
|卢舟|监事|男|30|现任|0|否|
|于志强|副总裁、总工程师|男|53|现任|70.6|否|
|葛运江|副总裁|男|47|现任|59.2|否|
|舒建国|副总裁|男|47|现任|63.39|否|
|焦玉学|副总裁|男|49|现任|61.48|否|
|孙秀欣|董事会秘书|男|46|现任|42.52|否|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|吴利利|财务负责人|女|42|现任|57.95|否|
|孙晓|董事|男|55|离任|0||
|滕飞|董事|男|51|离任|0||
|陈殿欣|董事|女|51|离任|0||
|王旭光|监事|男|53|离任|0|否|
|合计|--|--|--|--|621.18|--|

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量（人）|1,291|
|主要子公司在职员工的数量（人）|93|
|在职员工的数量合计（人）|1,384|
|当期领取薪酬员工总人数（人）|1,384|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数（人）|
|生产人员|551|
|销售人员|319|
|技术人员|278|
|财务人员|31|
|行政人员|205|
|合计|1,384|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|硕士及以上学历|59|
|大学学历|432|
|大专学历|380|
|中专及以下学历|513|
|合计|1,384|

2、薪酬政策
报告期内，公司员工的报酬依据公司制定的员工薪酬管理规定及岗位能力素质测评结果按月发放基本薪酬，年末根据公
司效益情况及考核结果发放绩效工资。
3、培训计划
依据公司战略发展需要，公司制定年度培训计划，范围覆盖生产、销售、技术、管理，从应届毕业生到初级管理者、中层管理者及高管人员，使得人才培养更加聚焦和贴近业务，为实现公司发展战略服务。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规、规范性文件规定的要求，不断规范和完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制体系，规范公司运作，提高公司治理水平，促进公司持续健康发展，目前公司治理实际情况符合中国证监会有关文件的要求。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务分开方面。公司业务独立于大股东，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。2、人员分开方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员在公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。3、资产完整方面。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由公司拥有；公司独立拥有采购和销售系统。4、机构独立方面。公司设立了完全独立于大股东的组织机构，不存在与大股东合署办公的情况。5、财务独立方面。公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||投资者参与||||
|会议届次|会议类型||召开日期|披露日期|披露索引|
|||比例||||
|2016年度股东大会|年度股东大会|29.18%|2017年05月23日|2017年05月24日|巨潮资讯网www.cninfo.com.cn烟台冰轮股份有限公司2016年度股东大会决议公告（2017-016）|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会及股东大会的情况||||||||
|||||||是否连续两次||
||本报告期应参|现场出席董事|以通讯方式参|委托出席董事|缺席董事会次||出席股东大会|
|独立董事姓名||||||未亲自参加董||
||加董事会次数|会次数|加董事会次数|会次数|数||次数|
|||||||事会会议||
|张朝晖|9|0|8|1|0|否|0|
|赵起高|9|1|8|0|0|否|0|
|史卫进|9|1|8|0|0|否|0|

连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事履行对公司和全体股东的诚信与勤勉义务，对董事会所议事项进行独立判断，切实维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。报告期内，独立董事对公司截止2016年12月31日控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保情况、公司2016年度内部控制自我评价报告、关于公司2016年度利润分配预案、预计2017年度日常关联交易、关于提名新一届董事会董事及独立董事候选人、变更公司名称、关于聘任高级管理人员、关于收购烟台冰轮换热技术有限公司、公司截止2017年6月30日控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保情况、受让烟台冰轮压力容器有限公司部分股权、受让烟台冰轮铸造有限公司部分股权等事项发表了独立意见。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内审计委员会与公司年审会计师事务所大信会计师事务所（特殊普通合伙）就相关审计事项进行了充分沟通。在公司2016年年度财务报告审计的过程中，审计委员会以书面方式督促年审会计师事务所在约定的时间内提交审计报告。年审会计师事务所就本次审计工作的执行情况、审计过程中的主要调整事项等与审计委员会进行了充分的沟通。审计委员会认为，年审会计师事务所已按照相关规定和准则执行了本次审计工作，人员安排妥当，工作扎实，业务能力强，出具的审计报告真
实地反映了公司2016年生产经营情况，出具的审计意见符合公司实际。审计委员会2017年4月1日会议审议通过了经大信会计
师事务所（特殊普通合伙）审计的公司2016年度财务报告，同意将此财务报告提交公司董事会审议。会议同时通过了续聘大
信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构的议案。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司制订有《高级管理人员绩效评价及薪酬管理实施意见》，报告期内公司根据相关规定对高级管理人员的工作业绩进行考评和奖励。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
||||
|-|-|-|
|内部控制评价报告全文披露日期|2018年04月11日||
|内部控制评价报告全文披露索引|www.cninfo.com.cn||
|纳入评价范围单位资产总额占公司合并|100.00%||
|财务报表资产总额的比例|||
|纳入评价范围单位营业收入占公司合并|100.00%||
|财务报表营业收入的比例|||
|缺陷认定标准|||
|类别|财务报告|非财务报告|
||该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊；更正已经公布的财务报表；注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效|具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷：严重违犯国家法律、行政法规和规范性文件；"三重一大"事项未经过集体决策程序；关键岗位管理人员和技术人员流失严重；媒体负面报道频现；涉及公司生产经营的重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；信息披露内部控制失效，导致公司被监管部门公开谴责；内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。|
|定性标准|||
||重大缺陷：错报≥资产总额的1.0%；重要缺陷：资产总额的0.5%≤错报＜资产总额的1.0%；一般缺陷：错报＜资产总额的0.5%。|重大缺陷：错报≥资产总额的1.0%；重要缺陷：资产总额的0.5%≤错报＜资产总额的1.0%；一般缺陷：错报＜资产总额的0.5%。|
|定量标准|||

|||
|-|-|
|财务报告重大缺陷数量（个）|0|
|非财务报告重大缺陷数量（个）|0|
|财务报告重要缺陷数量（个）|0|
|非财务报告重要缺陷数量（个）|0|

十、内部控制审计报告
√适用□不适用
|||
|-|-|
|内部控制审计报告中的审议意见段||
|我们认为，冰轮环境公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。||
|内控审计报告披露情况|披露|
|内部控制审计报告全文披露日期|2018年04月11日|
|内部控制审计报告全文披露索引|www.cninfo.com.cn|
|内控审计报告意见类型|标准无保留意见|
|非财务报告是否存在重大缺陷|否|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第十节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十一节财务报告
审计报告
大信审字[2018]第3-00077号冰轮环境技术股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了冰轮环境技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）应收账款坏账准备的计提
1、事项描述
2017年 12月 31日合并财务报表中应收账款账面余额为 1,428,421,228.17元，坏账准备余额为209,589,346.77元。管理层对单项金额重大的应收款项和单项金额不重大但存在客观证据表明发生减值的应收账款单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备；除已单独计提坏账准备的应收款项外，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。应收账款可收回金额的计算需要管理层的判断和估计。财务报表对应收账款及坏账准备的披露请参见附注五、（四）。
2、审计应对
针对贵公司应收账款坏账准备计提，我们实施的审计程序主要包括：
（1）评估并测试了与应收账款坏账准备相关的内部控制，包括评估和计提应收账款坏账准备的复核和审批；
（2）将应收账款本年度的实际回收情况和以前年度的估计进行了比较，以评价管理层对应收账款坏账准备的估计是否可靠；
（3）对于单项金额重大的应收账款，抽样复核了管理层计算可收回金额的依据，包括管理层结合客
户经营情况、市场环境、历史还款情况等对客户信用风险作出的评估；
（4）对于按照信用风险特征组合计提坏账的应收账款，复核了管理层对于信用风险特征组合的设定，并抽样复核了账龄等关键信息。检查了管理层对于应收账款坏账准备的计算。
（二）对商誉的减值评估
1、事项描述
2017年12月31日合并财务报表中商誉账面余额为人民币816,554,242.52元，减值准备余额为人民币6,743,576.74元。每个报表日管理层应对商誉进行减值测试，在对相关资产组可回收金额进行评估中，需要运用大量判断，这其中包括用于未来现金流预测的收入、毛利、销售增长率和折现率等。因此我们将商誉减值测试识别为关键审计事项。财务报表对商誉及商誉减值准备的披露请参见附注五、（十八）。
2、审计应对
针对贵公司商誉减值准备计提，我们实施的审计程序主要包括：
（1）评估并测试了与商誉减值评估相关的内部控制，包括关键假设及减值计提金额的复核和审批；
（2）公司聘请了独立评估师对资产组可回收金额进行了评估，我们与独立评估师就相关评估假设进行了讨论，就选取的相关参数的合理性进行了分析；
（3）同时，我们也利用了内部评估专家的工作，对独立评估师的工作成果进行了复核。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈修俭
（项目合伙人）
中国·北京中国注册会计师：胡鸣
二○一八年四月九日
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合并资产负债表|||||||
|编制单位：冰轮环境技术股份有限公司||2017年12月31日|||单位：人民币元||
||项 目||附注|期末余额||期初余额|
||流动资产：||||||
||货币资金||五、（一）|855,526,791.50||799,375,702.95|
||以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||五、（二）|24,291.78||144,427.53|
||衍生金融资产||||||
||应收票据||五、（三）|54,063,479.62||59,905,625.84|
||应收账款||五、（四）|1,218,831,881.40||944,882,034.53|
||预付款项||五、（五）|83,762,862.03||63,312,008.49|
||应收利息||五、（六）|258,123.28|||
||应收股利||||||
||其他应收款||五、（七）|41,860,280.06||62,105,536.38|
||存货||五、（八）|555,561,226.71||588,827,140.52|
||持有待售资产||||||
||一年内到期的非流动资产||||||
||其他流动资产||五、（九）|113,536,174.05||126,592,103.92|
||流动资产合计|||2,923,425,110.43||2,645,144,580.16|
||非流动资产：||||||
||可供出售金融资产||五、（十）|528,556,383.73||345,195,154.15|
||持有至到期投资||五、（十一）|50,000.00||50,000.00|
||长期应收款||五、（十二）|8,418,437.19||8,821,540.00|
||长期股权投资||五、（十三）|255,999,749.65||463,402,937.15|
||投资性房地产||||||
||固定资产||五、（十四）|688,510,272.41||696,609,326.85|
||在建工程||五、（十五）|28,779,207.25||21,441,570.77|
||工程物资||||||
||固定资产清理||五、（十六）|||78,413.78|
||生产性生物资产||||||
||油气资产||||||
||无形资产||五、（十七）|217,224,029.02||240,536,153.83|
||开发支出||||||
||商誉||五、（十八）|809,810,665.78||809,908,110.43|
||长期待摊费用||五、（十九）|5,257,930.76||11,022,174.24|
||递延所得税资产||五、（二十）|55,671,291.49||53,240,098.85|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他非流动资产|五、（二十一|）|37,220,067.90|37,150,608.18|
|非流动资产合计|||2,635,498,035.18|2,687,456,088.23|
|资产总计|||5,558,923,145.61|5,332,600,668.39|
|法定代表人： 李增群 主管会计工作负责人: 吴利利 会计机构负责人:吴利利|||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合并资产负债表（续）||||||||
|编制单位：冰轮环境技术股份有限公司||2017年12月31日||||单位：人民币元||
||项 目||附注||期末余额||期初余额|
||流动负债：|||||||
||短期借款||五、（二十二|）|150,119,502.00||670,158,870.66|
||以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||||||
||衍生金融负债|||||||
||应付票据||五、（二十三|）|318,878,934.20||204,717,255.63|
||应付账款||五、（二十四|）|694,269,349.97||724,696,422.85|
||预收款项||五、（二十五|）|401,472,266.05||404,778,748.89|
||应付职工薪酬||五、（二十六|）|113,742,904.28||111,386,395.47|
||应交税费||五、（二十七|）|45,895,575.51||36,826,845.36|
||应付利息||五、（二十八|）|577,089.47||514,436.92|
||应付股利||五、（二十九|）|613,125.00||13,125.00|
||其他应付款||五、（三十）||128,747,050.78||124,294,127.61|
||持有待售负债|||||||
||一年内到期的非流动负债||五、（三十一|）|2,589,500.81||1,872,050.98|
||其他流动负债||五、（三十二|）|||2,822,958.52|
||流动负债合计||||1,856,905,298.07||2,282,081,237.89|
||非流动负债：|||||||
||长期借款||五、（三十三|）|685,751,170.17||507,103,579.42|
||应付债券|||||||
||其中：优先股|||||||
||永续债|||||||
||长期应付款|||||||
||长期应付职工薪酬||五、（三十四|）|43,492,156.80||42,070,473.60|
||专项应付款|||||||
||预计负债||五、（三十五|）|||150,000.00|
||递延收益||五、（三十六|）|44,505,344.78||26,910,562.33|
||递延所得税负债||五、（二十）||76,209,960.72||51,456,488.14|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他非流动负债|||||
|非流动负债合计|||849,958,632.47|627,691,103.49|
|负债合计|||2,706,863,930.54|2,909,772,341.38|
|所有者权益（或股东权益）：|||||
|实收资本（或股本）|五、（三十七|）|653,054,151.00|435,369,434.00|
|其他权益工具|||||
|其中：优先股|||||
|永续债|||||
|资本公积|五、（三十八|）|39,506,232.42|276,351,674.85|
|减：库存股|||||
|其他综合收益|五、（三十九|）|233,402,094.09|40,277,354.07|
|专项储备|五、（四十）||3,859,774.19|8,554,872.12|
|盈余公积|五、（四十一|）|222,188,800.72|226,032,388.42|
|未分配利润|五、（四十二|）|1,578,113,452.56|1,305,140,959.50|
|归属于母公司所有者权益合计|||2,730,124,504.98|2,291,726,682.96|
|少数股东权益|||121,934,710.09|131,101,644.05|
|所有者权益（或股东权益）合计|||2,852,059,215.07|2,422,828,327.01|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|||5,558,923,145.61|5,332,600,668.39|
|法定代表人：李增群 主管会计工作负责人: 吴利利 会计机构负责人:吴利利|||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司资产负债表|||||||
|编制单位：冰轮环境技术股份有限公司||2017年12月31日|||单位：人民币元||
||项 目||附注|期末余额||期初余额|
||流动资产：||||||
||货币资金|||296,986,396.18||235,638,083.93|
||以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||24,291.78||144,427.53|
||衍生金融资产||||||
||应收票据|||24,723,546.54||17,254,160.00|
||应收账款||十四、（一）|332,558,928.45||355,160,391.20|
||预付款项|||36,846,833.53||33,913,703.27|
||应收利息||||||
||应收股利||||||
||其他应收款||十四、（二）|20,354,732.37||41,541,719.61|
||存货|||128,370,182.43||145,703,619.21|
||持有待售资产||||||

|||||
|-|-|-|-|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||161,754,248.54|150,000,000.00|
|流动资产合计||1,001,619,159.82|979,356,104.75|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||518,256,383.73|345,195,154.15|
|持有至到期投资||50,000.00|50,000.00|
|长期应收款||16,446,581.40|17,460,429.00|
|长期股权投资|十四、（三）|1,695,783,844.55|1,820,858,968.16|
|投资性房地产||||
|固定资产||206,547,904.89|196,835,468.64|
|在建工程||967,566.42|12,536,903.97|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||55,158,757.80|57,649,562.90|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||4,945,416.84|10,885,811.81|
|递延所得税资产||19,075,098.66|17,819,436.14|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||2,517,231,554.29|2,479,291,734.77|
|资产总计||3,518,850,714.11|3,458,647,839.52|
|法定代表人： 李增群 主管会计工作负责人: 吴利利 会计机构负责人:吴利利||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|母公司资产负债表（续）|||||
||编制单位：冰轮环境技术股份有限公司|2017年12月31日||单位：人民币元|
|||附|||
||项 目||期末余额|期初余额|
|||注|||
||流动负债：||||
||短期借款|||552,522,837.26|
||以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
||衍生金融负债||||
||应付票据||130,113,934.20|133,674,255.63|
||应付账款||344,738,825.68|309,774,393.60|

||||
|-|-|-|
|预收款项|284,836,540.64|235,982,095.54|
|应付职工薪酬|45,512,079.60|41,723,939.57|
|应交税费|2,987,260.39|10,033,321.34|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|13,733,878.11|14,467,865.51|
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债||2,822,958.52|
|流动负债合计|821,922,518.62|1,301,001,666.97|
|非流动负债：|||
|长期借款|180,000,000.00||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|34,928,271.58|14,730,477.00|
|递延所得税负债|59,338,751.19|33,356,576.92|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|274,267,022.77|48,087,053.92|
|负债合计|1,096,189,541.39|1,349,088,720.89|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|653,054,151.00|435,369,434.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|85,440,753.44|316,320,655.95|
|减：库存股|||
|其他综合收益|315,104,147.81|162,786,673.20|
|专项储备|1,763,103.06|3,287,398.43|
|盈余公积|242,615,755.31|222,888,502.10|
|未分配利润|1,124,683,262.10|968,906,454.95|
|所有者权益（或股东权益）合计|2,422,661,172.72|2,109,559,118.63|

||||
|-|-|-|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|3,518,850,714.11|3,458,647,839.52|
|法定代表人： 李增群 主管会计工作负责人:吴利利 会计机构负责人:吴利利|||

|||||
|-|-|-|-|
|合 并 利 润 表||||
|编制单位：冰轮环境技术股份有限公司|2017年度||单位：人民币元|
|项 目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|五、（四十三）|3,452,079,793.87|3,069,946,298.06|
|减：营业成本|五、（四十三）|2,476,577,050.08|2,150,021,206.72|
|税金及附加|五、（四十四）|30,681,032.60|28,595,954.09|
|销售费用|五、（四十五）|378,991,366.15|388,317,346.30|
|管理费用|五、（四十六）|258,413,335.97|253,352,220.81|
|财务费用|五、（四十七）|73,787,664.04|-696,023.99|
|资产减值损失|五、（四十八）|47,976,570.66|57,617,847.17|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|五、（四十九）|-51,687.51|64,724.71|
|投资收益（损失以“－”号填列）|五、（五十）|223,051,481.86|67,234,646.02|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||19,573,689.86|34,339,851.57|
|资产处置收益（损失以“－”号填列）|五、（五十一）|65,946.48|98,686,908.48|
|其他收益|五、（五十二）|10,396,270.59||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||419,114,785.79|358,724,026.17|
|加：营业外收入|五、（五十三）|11,691,432.48|13,682,798.68|
|减：营业外支出|五、（五十四）|5,792,835.47|1,557,115.19|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||425,013,382.80|370,849,709.66|
|减：所得税费用|五、（五十五）|93,829,219.43|44,632,977.80|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||331,184,163.37|326,216,731.86|
|归属于母公司所有者的净利润||314,468,217.97|306,302,737.78|
|少数股东损益||16,715,945.40|19,913,994.08|
|持续经营净利润||331,184,163.37|326,216,731.86|
|终止经营净利润||||
|五、其他综合收益的税后净额||193,219,044.43|14,272,634.88|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||193,124,740.02|14,057,675.27|
|(一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||285,900.88|-5,502,660.77|
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||285,900.88|-5,502,660.77|
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综||||
|合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||192,838,839.14|19,560,336.04|

||||
|-|-|-|
|1.权益法核算的在被投资单位以后将重分类进损益的|||
||571,732.10|536,167.31|
|其他综合收益中所享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|151,745,742.51|32,448,045.24|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|40,521,364.53|-13,423,876.51|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|94,304.41|214,959.61|
|六、综合收益总额|524,403,207.80|340,489,366.74|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|507,592,957.99|320,360,413.05|
|归属于少数股东的综合收益总额|16,810,249.81|20,128,953.69|
|七、每股收益|||
|（一）基本每股收益|0.48|0.47|
|（二）稀释每股收益|0.48|0.47|
|法定代表人：李增群 主管会计工作负责人: 吴利利 会计机构负责人:吴利利|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|母公司利润表|||||
||编制单位：冰轮环境技术股份有限公司|2017年度||单位：人民币元|
||项 目|附注|本期发生额|上期发生额|
||一、营业收入|十四、（四）|1,208,468,649.17|1,064,403,451.13|
||减：营业成本|十四、（四）|951,637,173.18|822,862,373.25|
||税金及附加||11,922,374.13|13,453,892.27|
||销售费用||151,810,518.18|133,460,027.18|
||管理费用||72,264,045.54|78,705,290.37|
||财务费用||11,701,306.13|5,293,462.92|
||资产减值损失||23,667,925.67|34,108,750.87|
||加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-51,687.51|64,724.71|
||投资收益（损失以“－”号填列）|十四、（五）|252,574,069.32|87,307,453.77|
||其中：对联营企业和合营企业的投资收益||49,265,742.92|48,508,167.83|
||资产处置收益（损失以“－”号填列）||13,376.22|98,002,354.76|
||其他收益||4,365,100.29||
||二、营业利润（亏损以“－”号填列）||242,366,164.66|161,894,187.51|
||加：营业外收入||7,547,052.68|5,448,156.67|
||减：营业外支出||4,045,288.51|817,545.85|
||三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||245,867,928.83|166,524,798.33|

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|48,595,396.77|9,616,212.10|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|197,272,532.06|156,908,586.23|
|持续经营净利润|197,272,532.06|156,908,586.23|
|终止经营净利润|||
|五、其他综合收益的税后净额|152,317,474.61|32,802,484.75|
|(一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综|||
|合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|152,317,474.61|32,802,484.75|
|1.权益法核算的在被投资单位以后将重分类进损益的|||
||571,732.10|354,439.51|
|其他综合收益中所享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|151,745,742.51|32,448,045.24|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|349,590,006.67|189,711,070.98|
|法定代表人：李增群 主管会计工作负责人:吴利利 会计机构负责人:吴利利|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合并现金流量表|||||
||编制单位：冰轮环境技术股份有限公司|2017年度||单位：人民币元|
||项 目|附注|本期发生额|上期发生额|
||一、经营活动产生的现金流量：||||
||销售商品、提供劳务收到的现金||3,592,498,126.77|3,244,619,207.60|
||收到的税费返还||5,908,297.98|4,469,515.08|
||收到其他与经营活动有关的现金|五、（五十六）|24,839,636.25|18,259,911.89|
||经营活动现金流入小计||3,623,246,061.00|3,267,348,634.57|
||购买商品、接受劳务支付的现金||2,502,748,567.99|2,074,742,965.75|
||支付给职工以及为职工支付的现金||498,128,114.30|430,339,339.39|
||支付的各项税费||223,320,190.14|190,147,708.10|
||支付其他与经营活动有关的现金|五、（五十六）|322,777,894.61|305,105,030.11|
||经营活动现金流出小计||3,546,974,767.04|3,000,335,043.35|
||经营活动产生的现金流量净额||76,271,293.96|267,013,591.22|
||二、投资活动产生的现金流量：||||
||收回投资收到的现金||1,171,696,992.44|143,274,400.00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||取得投资收益收到的现金||||119,823,679.69||42,969,947.49|
||处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||543,288.98||132,100,674.99|
||处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||||||
||收到其他与投资活动有关的现金|五、（五十六）|||24,051,159.40||15,753,127.00|
||投资活动现金流入小计||||1,316,115,120.51||334,098,149.48|
||购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||||36,814,629.35||154,057,187.80|
||投资支付的现金||||829,273,644.92||452,261,538.79|
||取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||30,870,040.00|||
||支付其他与投资活动有关的现金|||||||
||投资活动现金流出小计||||896,958,314.27||606,318,726.59|
||投资活动产生的现金流量净额||||419,156,806.24||-272,220,577.11|
||三、筹资活动产生的现金流量：|||||||
||吸收投资收到的现金||||2,623,162.13||1,299,592,907.78|
||其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||||||
||取得借款收到的现金||||332,418,234.47|||
||收到其他与筹资活动有关的现金|||||||
||筹资活动现金流入小计||||335,041,396.60||1,299,592,907.78|
||偿还债务支付的现金||||677,109,037.57||1,051,577,135.73|
||分配股利、利润或偿付利息支付的现金||||60,073,291.38||63,841,276.74|
||其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||||||
||支付其他与筹资活动有关的现金|五、（五十六）|||34,961,197.00|||
||筹资活动现金流出小计||||772,143,525.95||1,115,418,412.47|
||筹资活动产生的现金流量净额||||-437,102,129.35||184,174,495.31|
||四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||-7,971,824.84||12,448,211.58|
||五、现金及现金等价物净增加额|五、（五十七）|||50,354,146.01||191,415,721.00|
||加：期初现金及现金等价物余额|五、（五十七）|||779,391,732.95||587,976,011.95|
||六、期末现金及现金等价物余额|五、（五十七）|||829,745,878.96||779,391,732.95|
||法定代表人：李增群 主管会计工作负责人: 吴利利 会计机构负责人:吴利利|||||||
|母公司现金流量表||||||||
||编制单位：冰轮环境技术股份有限公司||2017年度|||单位：人民币元||
||项 目||附注|本期发生额||上期发生额||
||一、经营活动产生的现金流量：|||||||
||销售商品、提供劳务收到的现金|||1,334,725,619.71||1,042,046,962.51||
||收到的税费返还|||431,105.87||||
||收到其他与经营活动有关的现金|||14,089,126.03||5,421,903.88||

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|1,349,245,851.61|1,047,468,866.39|
|购买商品、接受劳务支付的现金|903,741,616.29|673,672,517.88|
|支付给职工以及为职工支付的现金|154,869,974.52|142,626,039.46|
|支付的各项税费|103,497,593.72|70,573,417.05|
|支付其他与经营活动有关的现金|107,324,125.15|80,931,775.66|
|经营活动现金流出小计|1,269,433,309.68|967,803,750.05|
|经营活动产生的现金流量净额|79,812,541.93|79,665,116.34|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1,147,726,792.44|169,520,000.00|
|取得投资收益收到的现金|119,654,214.08|48,874,438.98|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|32,461.36|129,033,450.09|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|21,308,834.40|12,980,477.00|
|投资活动现金流入小计|1,288,722,302.28|360,408,366.07|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|11,416,224.80|22,296,164.04|
|投资支付的现金|847,464,641.92|554,602,588.79|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|30,870,040.00||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|889,750,906.72|576,898,752.83|
|投资活动产生的现金流量净额|398,971,395.56|-216,490,386.76|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|180,000,000.00|602,522,837.26|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|180,000,000.00|602,522,837.26|
|偿还债务支付的现金|552,522,837.26|380,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|32,136,408.01|33,734,135.33|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|584,659,245.27|413,734,135.33|
|筹资活动产生的现金流量净额|-404,659,245.27|188,788,701.93|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-6,336,409.97|7,424,743.31|
|五、现金及现金等价物净增加额|67,788,282.25|59,388,174.82|
|加：期初现金及现金等价物余额|229,198,113.93|169,809,939.11|
|六、期末现金及现金等价物余额|296,986,396.18|229,198,113.93|
|法定代表人：李增群 主管会计工作负责人: 吴利利 会计机构负责人:吴利利|||

||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合并股东权益变动表|||||||||||||||||
||编制单位：冰轮环境技术股份有限公司||||||2017年度||||||||单位：人民币元||
|||本 期|||||||||||||||
|||归属于母公司股东权益|||||||||||||||
||||其他权益||||||||||||||
||项 目||工具|||||减：||||||||股东|
|||||||||||||||少数股东权益|||
|||||||||库|||||||||
|||股本|优先股|永续债||资本公积|||其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|小计|||权益合计|
||||||其他|||存|||||||||
|||||||||股|||||||||
||一、上年期末余额|435,369,434.00||||267,951,674.85|||40,277,354.07|6,482,152.28|222,888,502.10|1,301,751,142.44|2,274,720,259.74|123,806,058.66||2,398,526,318.40|
||加：会计政策变更||||||||||||||||
||前期差错更正||||||||||||||||
||同一控制下企业合并|||||8,400,000.00||||2,072,719.84|3,143,886.32|3,389,817.06|17,006,423.22|7,295,585.39||24,302,008.61|
||其他||||||||||||||||
||二、本年期初余额|435,369,434.00||||276,351,674.85|||40,277,354.07|8,554,872.12|226,032,388.42|1,305,140,959.50|2,291,726,682.96|131,101,644.05||2,422,828,327.01|
||三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|217,684,717.00||||-236,845,442.43|||193,124,740.02|-4,695,097.93|-3,843,587.70|272,972,493.06|438,397,822.02|-9,166,933.96||429,230,888.06|
||（一）综合收益总额||||||||151,745,742.51|||314,468,217.97|466,213,960.48|16,810,249.81||483,024,210.29|
||（二）股东投入和减少资本|||||-19,160,725.43|||||-23,570,840.91||-42,731,566.34|2,623,162.13||-40,108,404.21|
||1.股东投入的普通股|||||||||||||2,623,162.13||2,623,162.13|
||2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|4.其他||-19,160,725.43||||-23,570,840.91||-42,731,566.34||-42,731,566.34|
|（三）利润分配||||||19,727,253.21|-41,495,724.91|-21,768,471.70||-21,768,471.70|
|1.提取盈余公积||||||19,727,253.21|-19,727,253.21||||
|2.对股东的分配|||||||-21,768,471.70|-21,768,471.70||-21,768,471.70|
|3.其他|||||||||||
|（四）股东权益内部结转|217,684,717.00|-217,684,717.00|||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）|217,684,717.00|-217,684,717.00|||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本)|||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4.其他|||||||||||
|（五）专项储备||||571,732.10|-4,695,097.93|||-4,123,365.83|-1,462,553.58|-5,585,919.41|
|1.本期提取||||571,732.10|8,106,498.76|||8,678,230.86|410,791.80|9,089,022.66|
|2.本期使用|||||-12,801,596.69|||-12,801,596.69|-1,873,345.38|-14,674,942.07|
|（六）其他||||40,807,265.41||||40,807,265.41|-27,137,792.32|13,669,473.09|
|四、本期期末余额|653,054,151.00|39,506,232.42||233,402,094.09|3,859,774.19|222,188,800.72|1,578,113,452.56|2,730,124,504.98|121,934,710.09|2,852,059,215.07|
|法定代表人： 李增群|||主管会计工作负责人: 吴利利|||||会计机构负责人：|吴利利||

|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合并股东权益变动表||||||||||||||||
||编制单位：冰轮环境技术股份有限公司||||||2017年度|||||||单位：人民币元||
|||上 期||||||||||||||
|||归属于母公司股东权益||||||||||||||
||||其他权益工具|||||||||||||
||项 目||||||||||||||股东|
||||优|永|||减：库存||||||少数股东权益|||
|||股本|||其|资本公积||其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|小计|||权益合计|
||||先|续|||股|||||||||
||||||他|||||||||||
||||股|债||||||||||||
||一、上年期末余额|435,369,434.00||||268,329,013.01||26,219,678.80|4,987,971.75|207,197,643.48|1,038,324,982.95|1,980,428,723.99|100,438,524.96||2,080,867,248.95|
||加：会计政策变更|||||||||||||||
||前期差错更正|||||||||||||||
||同一控制下企业合并|||||8,400,000.00|||2,072,719.84|3,143,886.32|-2,027,430.91|11,589,175.25|6,623,300.80||18,212,476.05|
||其他|||||||||||||||
||二、本年期初余额|435,369,434.00||||276,729,013.01||26,219,678.80|7,060,691.59|210,341,529.80|1,036,297,552.04|1,992,017,899.24|107,061,825.76||2,099,079,725.00|
||三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||-377,338.16||14,057,675.27|1,494,180.53|15,690,858.62|268,843,407.46|299,708,783.72|24,039,818.29||323,748,602.01|
||（一）综合收益总额|||||||32,448,045.24|||306,302,737.78|338,750,783.02|20,128,953.69||358,879,736.71|
||（二）股东投入和减少资本|||||-377,338.16||||||-377,338.16|7,401,315.02||7,023,976.86|
||1.股东投入的普通股|||||-377,338.16||||||-377,338.16|7,401,315.02||7,023,976.86|
||2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
||3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.其他|||||||||||
|（三）利润分配||||||15,690,858.62|-37,459,330.32|-21,768,471.70|-4,000,000.00|-25,768,471.70|
|1.提取盈余公积||||||15,690,858.62|-15,690,858.62||||
|2.对股东的分配|||||||-21,768,471.70|-21,768,471.70|-4,000,000.00|-25,768,471.70|
|3.其他|||||||||||
|（四）股东权益内部结转|||||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本)|||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4.其他|||||||||||
|（五）专项储备||||536,167.31|1,494,180.53|||2,030,347.84|743,971.25|2,774,319.09|
|1.本期提取||||536,167.31|6,782,450.64|||7,318,617.95|869,287.42|8,187,905.37|
|2.本期使用|||||-5,288,270.11|||-5,288,270.11|-125,316.17|-5,413,586.28|
|（六）其他||||-18,926,537.28||||-18,926,537.28|-234,421.67|-19,160,958.95|
|四、本期期末余额|435,369,434.00|276,351,674.85||40,277,354.07|8,554,872.12|226,032,388.42|1,305,140,959.50|2,291,726,682.96|131,101,644.05|2,422,828,327.01|
|法定代表人： 李增群|||主管会计工作负责人: 吴利利|||||会计机构负责人：吴利利|||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司股东权益变动表|||||||||||||
||编制单位：冰轮环境技术股份有限公司|||||2017年度||||||单位：人民币元|
|||本 期|||||||||||
||项 目||其他权益工具||||||||||
|||股本||||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
||||优先股|永续债|其他||||||||
||一、上年期末余额|435,369,434.00||||316,320,655.95||162,786,673.20|3,287,398.43|222,888,502.10|968,906,454.95|2,109,559,118.63|
||加：会计政策变更||||||||||||
||前期差错更正||||||||||||
||其他||||||||||||
||二、本年期初余额|435,369,434.00||||316,320,655.95||162,786,673.20|3,287,398.43|222,888,502.10|968,906,454.95|2,109,559,118.63|
||三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|217,684,717.00||||-230,879,902.51||152,317,474.61|-1,524,295.37|19,727,253.21|155,776,807.15|313,102,054.09|
||（一）综合收益总额|||||||151,745,742.51|||197,272,532.06|349,018,274.57|
||（二）股东投入和减少资本||||||||||||
||1.股东投入的普通股||||||||||||
||2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
||3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
||4.其他||||||||||||
||（三）利润分配|||||||||19,727,253.21|-41,495,724.91|-21,768,471.70|
||1.提取盈余公积|||||||||19,727,253.21|-19,727,253.21||
||2.对股东的分配||||||||||-21,768,471.70|-21,768,471.70|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.其他|||||||||
|（四）股东权益内部结转|217,684,717.00|-217,684,717.00|||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）|217,684,717.00|-217,684,717.00|||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本)|||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||
|4.其他|||||||||
|（五）专项储备||||571,732.10|-1,524,295.37|||-952,563.27|
|1.本期提取||||571,732.10|4,824,886.50|||5,396,618.60|
|2.本期使用|||||-6,349,181.87|||-6,349,181.87|
|（六）其他||-13,195,185.51||||||-13,195,185.51|
|四、本期期末余额|653,054,151.00|85,440,753.44||315,104,147.81|1,763,103.06|242,615,755.31|1,124,683,262.10|2,422,661,172.72|
|法定代表人： 李增群|||主管会计工作负责人: 吴利利||||会计机构负责人：吴利利||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司股东权益变动表|||||||||||||
||编制单位：冰轮环境技术股份有限公司|||||2017年度||||||单位：人民币元|
|||上 期|||||||||||
||项 目||其他权益工具||||||||||
|||股本||||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
||||优先股|永续债|其他||||||||
||一、上年期末余额|435,369,434.00||||316,697,994.11||129,984,188.45|2,873,858.36|207,197,643.48|849,457,199.04|1,941,580,317.44|
||加：会计政策变更||||||||||||
||前期差错更正||||||||||||
||其他||||||||||||
||二、本年期初余额|435,369,434.00||||316,697,994.11||129,984,188.45|2,873,858.36|207,197,643.48|849,457,199.04|1,941,580,317.44|
||三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||-377,338.16||32,802,484.75|413,540.07|15,690,858.62|119,449,255.91|167,978,801.19|
||（一）综合收益总额|||||||32,448,045.24|||156,908,586.23|189,356,631.47|
||（二）股东投入和减少资本|||||-377,338.16||||||-377,338.16|
||1.股东投入的普通股|||||-377,338.16||||||-377,338.16|
||2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
||3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
||4.其他||||||||||||
||（三）利润分配|||||||||15,690,858.62|-37,459,330.32|-21,768,471.70|
||1.提取盈余公积|||||||||15,690,858.62|-15,690,858.62||
||2.对股东的分配||||||||||-21,768,471.70|-21,768,471.70|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.其他|||||||||
|（四）股东权益内部结转|||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本)|||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||
|4.其他|||||||||
|（五）专项储备||||354,439.51|413,540.07|||767,979.58|
|1.本期提取||||354,439.51|5,152,861.37|||5,507,300.88|
|2.本期使用|||||-4,739,321.31|||-4,739,321.31|
|（六）其他|||||||||
|四、本期期末余额|435,369,434.00|316,320,655.95||162,786,673.20|3,287,398.43|222,888,502.10|968,906,454.95|2,109,559,118.63|
|法定代表人： 李增群|||主管会计工作负责人: 吴利利||||会计机构负责人： 吴利利||

冰轮环境技术股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、企业的基本情况
（一）冰轮环境技术股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由烟台冷冻机总厂独家发起，并经烟台市人民政府于1988年11月以烟政函（1988）31号文、中国人民银行烟台市分行（1988）烟人银字第 338号文批准向社会公开发行股票设立的股份有限公司。1998年 5月 28日，公司社会公众股在深圳证券交易所挂牌交易，股票代码000811。截止2017年12月31日，公司总股本总额为653,054,151元。公司总部在山东省烟台市。
公司营业执照统一社会信用代码：91370000163099420E
注册地址：烟台市芝罘区冰轮路1号
（二）公司属于制冷设备制造业，主要生产工商业制冷设备、制冷空调等。
（三）本财务报表业经本公司董事会于2018年4月9日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
（四）本公司将烟台冰轮铸造有限公司等27家子公司纳入合并范围，其中烟台冰轮换热技术有限公司和烟台冰轮压力容器有限公司为本期新收购的子公司，属于同一控制下的合并，具体情况详见“附注六、合并范围的变更”及“附注七、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营：公司自本报告期末至少 12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策和会计估计
本公司及子公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注三(十一))、存货的计价方法(附注三(十二))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注三(十六)(十九))、收入的确认时点(附注三(二十四))等。
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况、2017年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二)会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五)企业合并
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
(六)合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
中国境内企业设在境外的子公司在境外发生的交易或者事项，因受法律法规限制等境内不存在或者交易不常见，企业会计准则未作出规范的，可以将境外子公司已经进行的会计处理结果，在符合基本准则的原则下，按照国际财务报告准则进行调整后，并入境内母公司合并财务报表的相关项目。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
(七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
||
|-|
|1、合营安排的分类|
|合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是|
|指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过|
|单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利|
|和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。|

2、共同经营的会计处理
||
|-|
|共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进|
|行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的|
|共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，|
|以及按其份额确认共同经营发生的费用。|
|对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参|
|照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。|
|3、合营企业的会计处理|
|合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处|
|理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。|

(八)现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务及外币财务报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日的即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十)金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持
有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以
及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，按预计可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过60%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准连续12个月出现下跌。
取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或成本的计算方法
已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为投资成本。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公期末公允价值的确定方法 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，持续下跌期间的确定依据
反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
（十一）应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
期末账面余额在250万元以上（含250万元）的应收单项金额重大的判断依据或金额标准
款项
根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
认减值损失
2、按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
除单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项及单项金额虽不重大账龄组合
但单项计提坏账准备的应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|5|
|10|
|20|
|40|
|80|
|100|

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但账龄超过3年的应收款项
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，经减值测试后不存在减值的，按账龄计提
（十二）存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、工程施工、
库存商品等。
2、发出存货的计价方法
公司子公司顿汉布什（中国）工业有限公司、DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN.BHD、DUNHAM BUSHLIMITED原材料及产成品按照实际成本进行核算，发出计价采用先进先出法。
公司子公司 DUNHAM BUSHSALES&SERVICES SDN.BHD以及 DUNHAM BUSHINTERNATIONAL( AFRICA)(PTY)LIMITED为商贸公司，库存商品按照实际成本进行核算，发出计价采取个别认定法。
公司其余存货发出时，低值易耗品发出采用一次转销法；原材料、委托加工材料均采用计划成本核算，月末结转成本差异；库存商品的领用、发出均按加权平均法核算。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；
②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
（十三）划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
（十四）长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活
动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
（十五）投资性房地产
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式或公允价值模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
（十六）固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备等；折旧方法采用年限平均法。
根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
|||
|-|-|
|预计使用寿命（年）|预计净残值率（%）|
|永久性地契|0|
|10-50|0-10|
|5-15|0-10|
|5-10|0-10|
|5-10|0-10|

3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
（十七）在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
1、固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
2、已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行
结果表明其能够正常运转或营业；
3、该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
4、所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（十八）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
（十九）无形资产
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发
阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
（二十）长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（二十一）长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十二）职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
2、离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3、辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时。
4、其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
（二十三）预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（二十四）收入
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
报告期内，公司对国内销售和出口销售收入确认的原则及时点分别如下：
A．国内销售收入确认原则及时点
同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据销售订单由仓库配货后，运输部门将货物发运，同时购货方对货物的数量和质量无异议进行确认；销售金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。子公司北京华源泰盟节能设备有限公司确认收入的具体时点为：对于销售给热力公司的设备以对方签字确认验收的日期做为收入确认的时点，对于销售给电力公司的设备以第三方签发验收报告的日期做为收入确认的时点。
B．出口销售收入确认原则及时点
同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据与购货方的销售合同或订单要求组织生产，经检验合格后通过海关报关出口，取得出口报关单，并已经安排货物发运；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
（4）建造合同收入
①建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
②建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
a.与合同相关的经济利益很可能流入企业；
b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
③本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
④资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
（二十五）政府补助
1、政府补助的类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为
所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。
2、政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，根据公司相关资产折旧政策在使用期限内采
用直线法摊销分期计入损益。其中与本公司日常活动相关的，分期计入其他收益，与本公司日常活动无关的，分期计入营业外收入。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失
的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相
关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；
与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
4、政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项
时予以确认。
5、政策性优惠贷款贴息的会计处理
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（二十六）递延所得税资产和递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（二十七）租赁
1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
（二十八）持有待售和终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似
交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相
关联计划的一部分；
3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（二十九）主要会计政策变更、会计估计变更的说明
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，
自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。
本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30号的主要影响如下：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|受影响的报表项目名称|本期受影响的报表项目金额|上期重述金额|上期列报在营业外收入的金额|
|其他收益|10,396,270.59|—|9,677,387.66|
|资产处置收益|65,946.48|98,686,908.48|99,009,700.16|

四、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|销项税额减去可抵扣的进项税额|
|实际缴纳增值税额|
|实际缴纳增值税额|
|实际缴纳增值税额|
|销售收入|
|应纳税所得额|

注1：本公司境内母、子公司根据境内税法按照17%、11%、6%税率计算销项税额，工程项目按照11%税率征收，房租收入执行5%简易征收的政策，技术服务收入按照6%税率征收，委托贷款利息收入按照6%税率征收；本公司南非子公司 DUNHAM BUSH INTERNATIONAL( AFRICA)(PTY) LIMITED根据南非税法按照14%税率计算销项税额；本公司英国子公司DNUHAM BUSHLIMITED根据英国税法规定按照20%税率计算销项税额。
注2：本公司马来西亚子公司DUNHAM BUSHSALES&SERVICESSDN.BHD以及DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN.BHD根据马来西亚税法的规定缴纳销售税，税率为10%。
注3：本公司境内及海外子公司所得税率如下表：
纳税主体名称 所得税税率
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
烟台冰轮铸造有限公司 25%
烟台冰轮重型机件有限公司 25%
烟台冰轮工程技术有限公司 25%
烟台冰轮压缩机有限公司 25%
烟台冰轮（越南）有限公司 7.5%
烟台冰轮制冷空调节能服务有限公司 25%
山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司 15%
北京华源泰盟节能设备有限公司 15%
山东神舟制冷设备有限公司 15%
烟台冰轮换热技术有限公司 25%
烟台冰轮压力容器有限公司 25%
烟台冰轮集团（香港）有限公司 16.5%
顿汉布什（中国）工业有限公司 15%
DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN. BHD 24%
DUNHAM BUSHSALES&SERVICES SDN.BHD 24%
DUNHAM BUSHINTERNATIONAL PTE LTD 17%
DUNHAMBUSHSALES&SERVICES (S) PTE LTD 17%
DUNHAM BUSH INTERNATIONAL( AFRICA)(PTY)
28%
LIMITED
DUNHAM BUSH LIMITED 超额累进税率：20%-23.75%
DUNHAM BUSHINTERNATIONAL (CAYMAN) LIMITED 0%
DUNHAM BUSH MENA JLT 0%
DUNHAMBUSHI USA LCC 超额累进税率：15%-38%
DUNHAMBUSHI VIETNAM CO.LTD 20%
PT.YANTAI MOON INDONESIA 25%
(二)重要税收优惠及批文
公司 2017年 12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR201737001277，有效期为2017年1月-2019年12月。
子公司山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司于2016年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR201637000785，有效期为2017年1月-2019
年12月。
子公司北京华源泰盟节能设备有限公司于2015年7月经北京市科委批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GF201511000210，有效期为 2015年 1月-2017年12月。
子公司山东神舟制冷设备有限公司于2015年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GF201537000225，有效期为 2015年 1月-2017年12月。
子公司顿汉布什（中国）工业有限公司于2015年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GF201537000022，有效期为2015年1月-2017年12月。
五、合并财务报表重要项目注释
(一)货币资金
||
|-|
|期末余额|
|1,354,051.65|
|799,202,863.69|
|54,969,876.16|
|855,526,791.50|
|246,220,230.00|

注：期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金45,586,000.00元,保函保证金9,383,876.16元。
(二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
||
|-|
|期末余额|
|24,291.78|
|24,291.78|
|24,291.78|

(三)应收票据
||
|-|
|期末余额|
|53,563,479.62|
|500,000.00|
|54,063,479.62|

注：期末无质押的应收票据，已背书但在资产负债表日尚未到期的应收票据金额为269,399,246.84元。
(四)应收账款
1、应收账款分类
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|1,426,301,809.17|99.85|208,349,927.77|
|2,119,419.00|0.15|1,239,419.00|
|1,428,421,228.17|100.00|209,589,346.77|

期初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|9,437,008.01|0.84|5,656,265.53|
|1,115,322,211.61|98.75|174,527,777.20|
|4,639,330.41|0.41|4,332,472.77|
|1,129,398,550.03|100.00|184,516,515.50|

（1）按组合计提坏账准备的应收账款
①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|账面余额|计提比例(%)|
|925,297,603.04|5.00|46,264,880.15|701,945,326.74|5.00|
|258,457,083.24|10.00|25,845,708.32|176,676,217.39|10.00|
|85,905,477.92|20.00|17,181,095.59|79,074,626.25|20.00|
|46,068,787.50|40.00|18,427,515.00|76,864,218.02|40.00|
|49,710,643.76|80.00|39,768,515.00|27,797,732.68|80.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|账面余额|计提比例(%)|
|60,862,213.71|100.00|60,862,213.71|52,964,090.53|100.00|
|1,426,301,809.17||208,349,927.77|1,115,322,211.61||

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为40,932,366.06元，无收回或转回坏账准备情况。
3、本报告期实际核销的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|
|货款|4,075,902.71|账龄长，无法收回|董事会批准核销|
|货款|817,637.00|账龄长，无法收回|董事会批准核销|
|货款|754,321.00|账龄长，无法收回|董事会批准核销|
|货款|10,211,674.08|账龄长，无法收回|董事会批准核销|
||15,859,534.79|||

4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||
|-|-|
|期末余额|占应收账款总额的比例(%)|
|194,414,860.15|13.61|
|34,374,410.00|2.41|
|32,302,400.00|2.26|
|24,516,149.95|1.72|
|23,631,999.98|1.65|
|309,239,820.08|21.65|

(五)预付款项
1、预付款项按账龄列示
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|79,624,835.02|95.06|59,009,258.30|
|2,547,908.53|3.04|347,339.73|
|235,670.68|0.28|1,630,293.70|
|1,354,447.80|1.62|2,325,116.76|
|83,762,862.03|100.00|63,312,008.49|

2、预付款项金额前五名单位情况
||
|-|
|期末余额|
|3,948,000.00|
|3,900,000.00|
|2,273,000.00|
|2,200,000.00|
|2,150,000.00|
|14,471,000.00|

(六)应收利息
1、应收利息分类
||
|-|
|期末余额|
|258,123.28|
|258,123.28|

(七)其他应收款
1、其他应收款
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|6,303,482.80|10.56|6,303,482.80|
|52,208,596.78|87.50|10,348,316.72|
|1,155,109.34|1.94|1,155,109.34|
|59,667,188.92|100.00|17,806,908.86|

期初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|31,706,878.89|40.92|6,706,878.89|
|45,152,744.41|58.27|8,675,827.59|
|628,619.56|0.81||
|77,488,242.86|100.00|15,382,706.48|

（1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债务人名称||账面余额||坏账金额||账龄|计提比例(%)|计提理由|
||6,303,482.80||6,303,482.80||4-5年||100.00||
||6,303,482.80||6,303,482.80||||100.00||

（2）按组合计提坏账准备的其他应收款
①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|账面余额|计提比例(%)|
|30,453,109.01|5.00|1,522,655.46|29,498,169.24|5.00|
|10,582,482.69|10.00|1,058,248.27|6,378,650.57|10.00|
|2,687,390.05|20.00|537,478.01|1,671,710.46|20.00|
|1,781,381.61|40.00|712,552.64|1,566,026.92|40.00|
|934,255.41|80.00|747,404.33|2,179,430.09|80.00|
|5,769,978.01|100.00|5,769,978.01|3,858,757.13|100.00|
|52,208,596.78||10,348,316.72|45,152,744.41||

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为2,424,202.38元，无收回或转回坏账准备情况。
3、其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|期末余额|
|19,561,858.44|
|39,589,819.85|
|515,510.63|
|59,667,188.92|

4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|
|保证金|2,260,000.00|1年以内|3.79|
|保证金|1,833,122.13|1年以内|3.07|
|保证金|1,452,900.00|0-2年|2.44|
|投标保证金|1,000,000.00|1-2年|1.68|
|投标保证金|1,000,000.00|1年以内|1.68|
||7,546,022.13||12.65|

(八)存货
1、存货的分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|177,804,450.53|10,659,307.99|167,145,142.54|170,647,994.64|14,085,025.28|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|76,437,291.88|734,551.82|75,702,740.06|92,994,816.30|2,171,059.15|
|215,254,229.20|10,957,827.80|204,296,401.40|221,542,104.63|14,681,659.32|
|7,093,525.85||7,093,525.85|21,756,574.59||
|64,876,424.47||64,876,424.47|96,464,379.32||
|36,446,992.39||36,446,992.39|16,359,014.79||
|577,912,914.32|22,351,687.61|555,561,226.71|619,764,884.27|30,937,743.75|

2、存货跌价准备的增减变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期计提额|本期减少额||折算变动|
|||转回|转销||
|14,085,025.28|1,298,199.24|2,967,470.37|2,070,259.26|313,813.10|
|2,171,059.15||24,812.56|1,411,694.77||
|14,681,659.32|4,175,622.43|647,279.21|7,418,081.30|165,906.56|
|30,937,743.75|5,473,821.67|3,639,562.14|10,900,035.33|479,719.66|

3、存货跌价准备情况说明
|||
|-|-|
|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|
|可变现净额低于账面成本|经继续加工成产成品，测试市价回升，不再存在减值|
|可变现净额低于账面成本|经继续加工成产成品，测试市价回升，不再存在减值|
|可变现净额低于账面成本|测试市价回升，不再存在减值|

(九)其他流动资产
||
|-|
|期末余额|
|10,955,609.61|
|2,580,564.44|
|100,000,000.00|
|113,536,174.05|

(十)可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|528,556,383.73||528,556,383.73|345,195,154.15||
|396,400,876.06||396,400,876.06|223,339,646.48||
|132,155,507.67||132,155,507.67|121,855,507.67||
|528,556,383.73||528,556,383.73|345,195,154.15||

2、期末按公允价值计量的可供出售金融资产
||
|-|
|可供出售权益工具|
|809,201.49|
|396,400,876.06|
|395,591,674.57|
|396,400,876.06|

注：按公允价值计量的可供出售金融资产均为公司持有的万华化学股票，期初持有万华化学股票 10,373,416股，2017年 5月万华化学实施 2016年度每 10股送 2股的利润分配方案，公司持有股数增至12,448,098股，2017年7-10月公司共出售2,000,000股，期末持有10,448,098股。
3、期末以成本计量的重要权益工具投资明细
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账面余额||||跌价准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||
|20,000,000.00|||20,000,000.00|||||5.00|
|100,000.00|||100,000.00||||||
|30,000.00|||30,000.00||||||
|9,000,000.00|||9,000,000.00|||||4.50|
|23,825,507.67|||23,825,507.67|||||3.02|
|6,300,000.00|||6,300,000.00|||||18.00|
|62,600,000.00|||62,600,000.00|||||33.33|
||10,000,000.00||10,000,000.00|||||4.35|
||300,000.00||300,000.00||||||
|121,855,507.67|10,300,000.00||132,155,507.67||||||

(十一)持有至到期投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|50,000.00||50,000.00|50,000.00||
|50,000.00||50,000.00|50,000.00||

(十二)长期应收款
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||期初余额|||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
|9,309,437.19|891,000.00|8,418,437.19|9,345,540.00|524,000.00|8,821,540.00|
|9,309,437.19|891,000.00|8,418,437.19|9,345,540.00|524,000.00|8,821,540.00|

（十三）长期股权投资
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|215,854,433.40||215,854,433.40||||||||
|111,402,784.07|||6,819,723.88|571,732.10||6,277,590.00|||112,516,650.05|
|16,947,803.65|||6,197,773.88|||5,416,586.06|||17,728,991.47|
|5,855,076.46|||300,928.99||||||6,156,005.45|
|113,342,839.57|||6,255,263.11||||||119,598,102.68|
|463,402,937.15||215,854,433.40|19,573,689.86|571,732.10||11,694,176.06|||255,999,749.65|

注1：2016年12月公司与日本国株式会社荏原制作所签署《产权交易合同》，转让所持有的荏原冷热系统（中国）有限公司40%股权，转让价格为人民币3.2亿元，2017年3月27日完成此次股权转让，转让完成后公司不再持有荏原冷热系统（中国）有限公司股权。
（十四）固定资产
1、固定资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|土地|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|
|89,932,987.81|532,610,958.37|548,873,114.58|32,554,967.74|41,903,044.82|
|73,686.41|6,005,708.42|45,964,095.61|3,804,649.40|4,795,213.32|
|73,686.41|57,349.73|19,146,763.94|3,804,649.40|4,795,213.32|
||5,948,358.69|26,817,331.67|||
||4,343,133.11|19,853,622.99|1,700,870.79|1,651,908.68|
||4,343,133.11|19,853,622.99|1,700,870.79|1,651,908.68|
|176,028.54|2,756,080.73|1,900,346.22|-3,910.11|-221,148.81|
|90,182,702.76|537,029,614.41|576,883,933.42|34,654,836.24|44,825,200.65|
||148,211,778.17|348,282,593.11|19,952,690.04|32,630,894.72|
||18,624,933.69|37,430,075.71|3,069,954.60|3,064,221.29|
||18,624,933.69|37,430,075.71|3,069,954.60|3,064,221.29|
||110,024.51|16,580,384.05|1,512,081.36|1,566,912.47|
||110,024.51|16,580,384.05|1,512,081.36|1,566,912.47|
||1,129,536.56|1,850,353.76|241,108.35|174,007.95|
||167,856,223.91|370,982,638.53|21,751,671.63|34,302,211.49|
|||187,352.33||438.10|
|||14,520.92|||
|||172,831.41||438.10|
|90,182,702.76|369,173,390.50|205,728,463.48|12,903,164.61|10,522,551.06|

||||||
|-|-|-|-|-|
|土地|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|
|89,932,987.81|384,399,180.20|200,403,169.14|12,602,277.70|9,271,712.00|

注：期末未办妥产权证书的固定资产账面价值为35,088,747.59元，相关房产证手续正在办理中。
2、截止2017年12月31日，暂时闲置的固定资产情况
|||||
|-|-|-|-|
|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|250,160.55|238,572.52||11,588.03|
|250,160.55|238,572.52||11,588.03|

3、截止2017年12月31日，通过经营租赁租出的固定资产情况
类别 账面价值
房屋及建筑物 12,984,186.18机器设备 42,203,609.40合计 55,187,795.58（十五）在建工程
1、在建工程基本情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|783,817.94||783,817.94|111,061.48||
|723,347.63||723,347.63|936,165.58||
|2,072,871.28||2,072,871.28|||
||||10,430,198.97||
|11,190,245.25|10,176,476.51|1,013,768.74|11,190,245.25|8,921,431.71|
|5,793,572.19||5,793,572.19|||
|5,973,552.13||5,973,552.13|||
|1,316,225.22||1 ,316,225.22|||
|9,277,916.52||9,277,916.52|||
|1,824,135.60||1,824,135.60|7,695,331.20||
|38,955,683.76|10,176,476.51|28,779,207.25|30,363,002.48|8,921,431.71|

2、重大在建工程项目变动情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|期末数|工程投入占预算比例(%)|工程进度（%）|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|
|1100万|10,430,198.97|42,000.00|10,472,198.97|||95.20|100.00||||
|1000万||9,277,916.52|||9,277,916.52|92.78|92.78||||
|600万||5,793,572.19|||5,793,572.19|95.56|95.56||||
|600万||5,973,552.13|||5,973,552.13|99.56|99.56||||
|180万||1,316,225.22|||1,316,225.22|73.12|73.12||||
|210万||2,072,871.28|||2,072,871.28|98.71|98.71||||
||10 ,430,198.97|24,476,137.34|10,472,198.97||24,434,137.34|||||——|

3、在建工程减值准备
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加额|本期减少额|期末余额|
|8,921,431.71|1,255,044.80||10,176,476.51|
|8,921,431.71|1,255,044.80||10,176,476.51|

（十六）固定资产清理
||
|-|
|期末余额|

（十七）无形资产
|||||
|-|-|-|-|
|土地使用权|非专利技术|专利技术|软件|
|199,857,597.86|142,247,755.40|36,904,494.03|19,087,075.13|
||||602,771.55|

|||||
|-|-|-|-|
|土地使用权|非专利技术|专利技术|软件|
||||602,771.55|
|-86,754.85|||231,516.50|
|199,770,843.01|142,247,755.40|36,904,494.03|19,921,363.18|
|33,533,423.01|99,875,065.53|13,622,047.06|10,530,232.99|
|4,569,707.14|14,114,308.88|3,669,452.65|1,507,220.47|
|4,569,707.14|14,114,308.88|3,669,452.65|1,507,220.47|
|-18,832.42|||217,801.29|
|38,084,297.73|113,989,374.41|17,291,499.71|12,255,254.75|
|161,686,545.28|28,258,380.99|19,612,994.32|7,666,108.43|
|166,324,174.85|42,372,689.87|23,282,446.97|8,556,842.14|

（十八）商誉
1、商誉账面原值
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加额|本期减少额|
||企业合并形成的|处置|
|153,297.36|||
|73,778,808.46|||
|16,282,252.31|||
|726,339,884.39|||
|816,554,242.52|||

2、商誉减值准备
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加额|本期减少额|
||计提|处置|
|6,646,132.09|97,444.65||
|6,646,132.09|97,444.65||

公司已对因本公司非同一控制下企业合并北京华源泰盟节能设备有限公司等4家公司形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并利用专业的评估公司对包含商誉的相关资产组进行减值测试，根据未来若干年的毛利率、销售增长率和折现率等参数预测未来现金流量的现值，并与包含商誉的资产组账面价值进行比较，从而判断商誉是否减值。公司按照测试结果计提了减值准备，除山东神舟制冷设备有限公司与商誉相关的资产组存在减值外，其余商誉资产均未发现减值。公司采用未来现金流量折现方法的主要假设：
|||
|-|-|
|毛利率|销售增长率|
|28.72%|5.48%|
|19.93%|13.62%|
|21.00%|8.00%|

（十九）长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|
|99,166.75||70,000.07||
|3,496,402.33|265,765.77|3,520,562.85||
|4,078,001.08||582,571.56||
|1,135,657.65||1,135,657.65||
|136,362.43||65,453.76||
|2,076,584.00||655,763.36||
|11,022,174.24|265,765.77|6,030,009.25||

（二十）递延所得税资产、递延所得税负债
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|递延所得税资产/负债|可抵扣/应纳税暂时性差异|递延所得税资产/负债|
|36,054,724.74|227,878,422.77|34,063,017.94|
|739,320.46|2,957,281.77|844,781.92|

||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|递延所得税资产/负债|可抵扣/应纳税暂时性差异|递延所得税资产/负债|
|3,711,284.09|15,789,364.43|4,320,292.68|
|560,762.71|2,268,932.19|4,176,766.31|
|7,678,945.78|51,192,971.87|7,932,177.64|
|6,926,253.71|30,938,159.37|1,903,062.36|
|55,671,291.49|331,025,132.40|53,240,098.85|
|59,338,751.19|395,591,674.57|33,356,576.92|
|16,871,209.53|96,691,933.20|18,099,911.22|
|76,209,960.72|492,283,607.77|51,456,488.14|

2、未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|期末余额|
|28,365,235.02|
|8,476,375.45|
|36,841,610.47|

注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额弥补相关暂时性差异具有不确定性，因此烟台冰轮工程技术有限公司、烟台冰轮压缩机有限公司、烟台冰轮（越南）有限公司、烟台冰轮集团（香港）有限公司及 PT.YANTAI MOONINDONESIA、DUNHAM BUSH LIMITED等 6家子公司没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
（二十一）其他非流动资产
||
|-|
|期末余额|
|36,347,093.42|
|826,690.00|
|46,284.48|
|37,220,067.90|

（二十二）短期借款
||
|-|
|期末余额|
|24,495,990.20|
|2,000,000.00|
|18,000,000.00|
|105,623,511.80|
|150,119,502.00|

（二十三）应付票据
||
|-|
|期末余额|
|233,878,934.20|
|85,000,000.00|
|318,878,934.20|

注：公司期末无到期未付的应付票据。
（二十四）应付账款
||
|-|
|期末余额|
|569,238,196.15|
|125,031,153.82|
|694,269,349.97|

（二十五）预收款项
||
|-|
|期末余额|
|281,201,645.03|
|120,270,621.02|
|401,472,266.05|

账龄超过1年的大额预收账款
||
|-|
|期末余额|
|15,969,223.37|
|12,450,000.00|
|5,898,000.00|
|4,455,000.00|
|3,930,000.00|
|3,405,000.00|
|3,345,744.00|
|2,830,200.00|
|52,283,167.37|

（二十六）应付职工薪酬
1、应付职工薪酬分类列示
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加额|本期减少额|折算变动|
|110,637,806.80|455,519,953.23|453,613,320.71|390,282.40|
|748,588.67|44,209,121.05|44,153,322.45|3,795.29|

|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加额|本期减少额|折算变动|
||1,813,512.67|1,813,512.67||
|111,386,395.47|501,542,586.95|499,580,155.83|394,077.69|

2、短期职工薪酬情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|折算变动|
|86,989,657.75|389,606,023.55|390,777,829.57|388,491.45|
||20,683,088.77|20,683,088.77||
|235,783.59|18,954,858.13|18,926,816.96|1,790.95|
|199,261.18|15,125,867.16|15,076,987.95|1,790.95|
|20,899.26|2,647,108.32|2,662,973.46||
|15,623.15|1,181,882.65|1,186,855.55||
|165,289.76|13,880,626.57|13,724,954.19||
|23,247,075.70|12,395,356.21|9,500,631.22||
|110,637,806.80|455,519,953.23|453,613,320.71|390,282.40|

3、设定提存计划情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|折算变动|
|715,651.88|42,740,815.03|42,664,601.38|3,795.29|
|32,936.79|1,468,306.02|1,488,721.07||
|748,588.67|44,209,121.05|44,153,322.45|3,795.29|

（二十七）应交税费
||
|-|
|期末余额|
|16,337,343.14|
|22,318,743.90|
|1,647,164.03|
|962,543.53|
|1,560,525.72|
|641,594.63|
|1,007,132.03|
|1,420,528.53|

||
|-|
|期末余额|
|45,895,575.51|

（二十八）应付利息
||
|-|
|期末余额|
|354,121.79|
|222,967.68|
|577,089.47|

（二十九）应付股利
|||
|-|-|
|期末余额|期初余额|
|13,125.00|13,125.00|
|360,000.00||
|120,000.00||
|30,000.00||
|30,000.00||
|30,000.00||
|30,000.00||
|613,125.00|13,125.00|

（三十）其他应付款
||
|-|
|期末余额|
|34,931,354.11|
|83,676,788.75|
|10,138,907.92|
|128,747,050.78|

（三十一）一年内到期的非流动负债
||
|-|
|期末余额|
|2,589,500.81|
|2,589,500.81|

（三十二）其他流动负债
||
|-|
|期末余额|

（三十三）长期借款
|||
|-|-|
|期末余额|期初余额|
|5,754,186.17|7,119,304.42|
|679,996,984.00|499,984,275.00|
|685,751,170.17|507,103,579.42|

（三十四）长期应付职工薪酬
1、长期应付职工薪酬表
||
|-|
|期末余额|
|43,492,156.80|
|43,492,156.80|

2、设定受益计划变动情况
①设定受益计划义务现值
||
|-|
|本期发生额|
|88,957,267.60|
|2,249,675.20|
|2,249,675.20|
|717,795.20|
|717,795.20|
|-849,317.20|
|-3,667,758.40|
|2,818,441.20|
|91,075,420.80|

②计划资产情况
||
|-|
|本期发生额|
|46,886,794.00|
|1,172,982.40|
|1,172,982.40|
|1,706,952.00|

||
|-|
|1,076,692.80|
|630,259.20|
|-2,183,464.40|
|-3,667,758.40|
|1,484,294.00|
|47,583,264.00|

③设定受益计划净负债（净资产）
||
|-|
|本期发生额|
|42,070,473.60|
|1,076,692.80|
|-989,156.80|
|1,334,147.20|
|43,492,156.80|

（三十五）预计负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加额|本期减少额|期末余额|
|150,000.00||150,000.00||
|150,000.00||150,000.00||

（三十六）递延收益
递延收益按类别列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|
|1,750,000.00||700,000.00|699,999.88|1,749,999.88|
|3,181,710.00|1,536,325.00|||4,718,035.00|
|3,074,423.15||574,166.40||2,500,256.75|
|796,974.38||572,000.00||224,974.38|
|3,000,000.00||2,232,857.17||767,142.83|
|194,000.00|726,000.00|920,000.00|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|
|500,000.00||500,000.00|||
|200,000.00|200,000.00|200,000.00||200,000.00|
|12,980,477.00|5,563,061.60|1 ,081,706.42||17,461,832.18|
|500,000.00||166,313.52||333,686.48|
||880,000.00|29,333.32||850,666.68|
||14,865,772.80|||14,865,772.80|
|246,727.49||90,000.00||156,727.49|
|138,000.00||54,000.00||84,000.00|
|138,250.31||36,000.00||102,250.31|
|210,000.00|280,000.00|||490,000.00|
|26,910,562.33|24,051,159.40|7,156,376.83|699,999.88|44,505,344.78|

注1：根据《关于转发2012年我市产业振兴和技术改造项目（中央评估）中央预算内投资计划的的通知》烟发改投资（2012）405号文，2013年 3月收到烟台市财政局CO2自然工质制冷系统技术改造项目补助 70万元，公司已收到该项目全部补助350万元，该项目按实际支出进行摊销，本期摊销额为
700,000.00元。
注2：根据环境保护部环境保护对外合作中心和山东神舟制冷设备有限公司于2015年9月16日签订的《采用NH3/CO2复叠技术改造R22冷冻冷藏机组二号生产线项目》合同，规定环保中心对被审计单位的赠款额度上限为5,747,357元，其中替代技术改造费用为4,545,300元，增加运行费用为1,202,057元。
截止本年末，共支付4,718,035.00元，该项目尚未完工验收，未开始摊销。
注3：根据《关于下达2012年国家可再生能源建筑应用示范补助资金预算指标的通知》烟财建指（2012）
93号文，此次可再生能源建筑应用省级集中连片推广重点区补助资金（烟台顿汉布什工业有限公司500万
元），按照总额的80%拨付，剩余资金根据工作进度拨付。该项目本期摊销574,166.40元。
注4：根据《关于下达省2014年度对外科技合作经费补助计划的通知》鲁科字（2014）137号文，收
到政府补助90万元，该项目已经完工，本期摊销572,000.00元。
注5：根据《关于下达2015年山东省自主创新及成果转化专项计划烟台市部分的通知》烟科（2015） 32号文，2015年 11月收到大容量无级能量调节高效变频离心式冷水（热泵）机组300万元，该项目已完工，本期摊销金额2,232,857.17元。
注6：环境保护部环境保护对外合作中心，烟台顿汉布什工业有限公司和中国制冷空调协会签订的合同（合同编号C/III/S/15/300），就烟台顿汉布什工业有限公司采用 R134a制冷剂替代R22在中央空调生产一线的应用项目达成一致意见。环境保护部环境保护对外合作中心（以下称为“甲方”）为项目的管理方；
烟台顿汉布什工业有限公司（以下简称为“乙方”）为项目的实施主体；中国制冷空调工业协会（以下简称为“丙方”）作为技术支持机构，经甲方授权，协助甲方对本项目进行日常监管和技术指导，为保护臭氧层，淘汰使用HCFC-22，三方经协商一致。甲方同意按本合同的规定将多边基金赠款转赠给乙方。合同签署，乙方提交工作计划，甲方支付合同金额969,186.00元的20%，194,000.00元。本期支付726,000.00元。
该项目已完工，本期摊销920,000.00元。
注7：根据《关于下达2014年度烟台市科学技术发展计划的通知》烟科（2014）44号文，2015年 2月收到高速直联变频离心式冷水机组50万元，该项目已完工，本期摊销500,000.00元。
注8：根据《关于下达2014年认定国家级，省级科技创新平台项目计划的通知》烟科（2015）38号文，各创新平台依托单位要按照国家，省有关管理办法要求，高质量，高水平抓好创新平台的建设工作，不断提高研发水平和创新能力。要加强对平台补助经费（20万）的使用管理，保证经费单独立账，专款专用。
本期新增补助经费20万，该项目已完工，本期摊销200,000.00元。
注9：根据《冷冻冷藏用 NH3/CO2载冷剂制冷系统替代 R22螺杆单级制冷系统项目》环保部C/III/S/16/117合同书，2016年收到冷冻冷藏用NH3/CO2载冷剂制冷系统替代R22螺杆单级制冷系统项目前三期补助款合计 12,980,477.00元，2017年共收到 5,563,061.60元，累计收到项目全部补助金额18,543,538.60元；该项目于2017年5月验收合格，补助从2017年6月起分10年摊销，每月摊销额为154,529.49元，本期分摊7个月摊销金额为1,081,706.42元。
注10：根据《关于下达2016年年度烟台市重点研发计划的通知》烟科（2016）23号文，满液式风冷热泵机组项目承担单位要进一步规范项目执行和经费使用（50万），确保科技经费单独立账、专款专用。
该项目已完工，本期摊销166,313.52元。
注11：根据《关于下达2016年第二批“机器换人”技术改造奖励资金项目的通知》鲁经信改[2017]148号文，2017年8月收到项目补助880,000.00元，于2017年9月开始分10年摊销，每月摊销7,333.33元，本期摊销计入营业外收入共计29,333.32元。
注12：根据《工业冷冻用中大型冷盐水机组使用R290代替R22项目》环保部合同编号C/Ⅲ/S/17/356,截止到 2017年 12月 31日收到工业冷冻用中大型冷盐水机组使用 R290代替 R22项目前一期补助款合计14,865,772.80元。该项目尚未完工验收，未开始摊销。
（三十七）股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初余额|本次变动增减（+、-）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初余额|本次变动增减（+、-）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|32,129,737.00|||16,064,869.00||16,064,869.00|
|32,129,737.00|||16,064,869.00||16,064,869.00|
|403,239,697.00|||201,619,848.00||201,619,848.00|
|403,239,697.00|||201,619,848.00||201,619,848.00|
|435,369,434.00|||217,684,717.00||217,684,717.00|

（三十八）资本公积
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加额|本期减少额|
|236,845,442.43||236,845,442.43|
|39,506,232.42|||
|276,351,674.85||236,845,442.43|

注：公司 2016年度利润分配方案以资本公积向全体股东每 10股转增 5股，共减少资本溢价217,684,717.00元；公司收购同一控制下子公司烟台冰轮换热技术有限公司、烟台冰轮压力容器有限公司减少所有者权益30,870,040.00元；公司收购子公司烟台冰轮铸造有限公司29.89%的少数股东权益减少所有者权益11,861,526.34元，共计影响金额260,416,283.34元，资本溢价不足冲减部分冲减公司的留存收益。
（三十九）其他综合收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期发生额|||||
||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|-9,457,944.44|289,813.36|||285,900.88|3,912.48|
|-9,457,944.44|289,813.36|||285,900.88|3,912.48|
|49,735,298.51|254,621,370.29|51,210,347.94|10,481,791.28|192,838,839.14|90,391.93|
|1,849,295.79|571,732.10|||571,732.10||
|160,937,377.41|213,437,881.73|51,210,347.94|10,481,791.28|151,745,742.51||
|-113,051,374.69|40,611,756.46|||40,521,364.53|90,391.93|
|40,277,354.07|254,911,183.65|51,210,347.94|10,481,791.28|193,124,740.02|94,304.41|

（四十）专项储备
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加额|本期减少额|期末余额|
|8,554,872.12|8,106,498.76|12,801,596.69|3,859,774.19|
|8,554,872.12|8,106,498.76|12,801,596.69|3,859,774.19|

（四十一）盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加额|本期减少额|
|226,032,388.42|19,727,253.21|23,570,840.91|
|226,032,388.42|19,727,253.21|23,570,840.91|

注：本期增加系按照公司本期净利润10%提取法定盈余公积；本期减少系公司同一控制下合并和收购少数股东权益资本溢价不足冲减部分，冲减留存收益。
（四十二）未分配利润
期末余额
项目
||
|-|
|金额|
|1,301,751,142.44|
|3,389,817.06|
|1,305,140,959.50|
|314,468,217.97|
|19,727,253.21|
|21,768,471.70|
|1,578,113,452.56|

注1：注：根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》规定，公司本期新增同一控制下合并子公司烟台冰轮换热技术有限公司、烟台冰轮压力容器有限公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。
注2：根据2017年4月11日召开的公司董事会，并经公司2016年度股东大会通过，公司以2016年12月31日的总股本435,369,434股为基数，向全体股东每10股派0.50元人民币现金红利（含税），合计21,768,471.70元。
（四十三）营业收入和营业成本
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收入|成本|收入|
|3,277,812,698.40|2,366,726,192.42|2,921,646,656.86|
|2,931,944,038.10|2,076,687,759.54|2,589,442,565.22|
|316,680,799.85|272,721,792.91|307,269,682.17|
|29,187,860.45|17,316,639.97|24,934,409.47|

||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收入|成本|收入|
|174,267,095.47|109,850,857.66|148,299,641.20|
|2,260,769.51|970,344.84|342,277.00|
|54,789,079.83|48,475,103.58|64,039,234.88|
|276,392.73|233,549.13|991,085.69|
|113,107,709.64|58,485,275.89|79,133,978.85|
|3,833,143.76|1,686,584.22|3,793,064.78|
|3,452,079,793.87|2,476,577,050.08|3,069,946,298.06|

（四十四）税金及附加
||
|-|
|本期发生额|
|10,086,649.93|
|4,672,080.41|
|2,958,013.84|
|890,452.24|
|4,124,195.48|
|6,326,300.49|
|47,629.40|
|1,482,323.01|
|93,387.80|
|30,681,032.60|

（四十五）销售费用
||
|-|
|本期发生额|
|146,867,860.05|
|32,595,255.74|
|42,633,760.88|
|40,136,516.24|
|11,077,003.40|
|37,757,669.88|
|15,907,960.71|
|7,341,510.53|

||
|-|
|本期发生额|
|12,670,758.65|
|5,912,110.56|
|5,256,121.51|
|2,802,251.08|
|2,829,680.28|
|1,466,709.65|
|13,736,196.99|
|378,991,366.15|

（四十六）管理费用
||
|-|
|本期发生额|
|111,842,535.83|
|64,764,191.69|
|21,476,864.53|
|8,766,818.92|
|1,328,791.94|
|3,604,734.02|
|5,774,038.00|
|4,052,726.98|
|5,394,983.90|
|4,070,292.30|
|3,976,924.08|
|4,194,212.43|
|3,161,726.26|
|601,781.25|
|542,794.33|
|154,887.53|
|14,705,031.98|
|258,413,335.97|

（四十七）财务费用
||
|-|
|本期发生额|
|36,306,967.95|
|14,380,938.83|
|49,359,609.62|

||
|-|
|本期发生额|
|2,502,025.30|
|73,787,664.04|

（四十八）资产减值损失
||
|-|
|本期发生额|
|44,789,821.68|
|1,834,259.53|
|1,255,044.80|
|97,444.65|
|47,976,570.66|

（四十九）公允价值变动收益
||
|-|
|本期发生额|
|-51,687.51|
|-51,687.51|

（五十）投资收益
||
|-|
|本期发生额|
|19,573,689.86|
|103,200,284.58|
|1,997,944.08|
|26,518,304.00|
|65,366,820.49|
|6,394,438.85|
|223,051,481.86|

注1：公司本期处置其持有的荏原冷热系统（中国）有限公司40%股权产生投资收益 103,200,283.58元。
注2：公司本期处置其持有的万华化学股票2,000,000股共产生投资收益65,366,820.49元。
（五十一）资产处置收益
||
|-|
|本期发生额|
|65,946.48|
|65,946.48|

（五十二）其他收益
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|1,081,706.42||
|29,333.32||
|700,000.00||
|1,522,958.52||
|600,000.00||
|500,000.00||
|2,232,857.17||
|200,000.00||
|920,000.00||
|574,166.40||
|90,000.00||
|54,000.00||
|36,000.00||
|572,000.00||
|166,313.52||
|566,935.24||
|100,000.00||
|450,000.00||
|10,396,270.59||

注1：根据《冷冻冷藏用 NH3/CO2载冷剂制冷系统替代 R22螺杆单级制冷系统项目》环保部C/III/S/16/117合同书约定，本期应分摊金额为1,081,706.42元，详见附注“五、（三十六）”。
注2：根据《关于下达2016年第二批“机器换人”技术改造奖励资金项目的通知》鲁经信改[2017]148号文，本期应摊销金额为29,333.32元，详见附注“五、（三十六）”。
注3：根据《关于转发2012年我市产业振兴和技术改造项目（中央评估）中央预算内投资计划的的通知》烟发改投资（2012）405号文，该项目按实际支出进行摊销，本期摊销额为 700,000.00元，详见附注“五、（三十六）”。
注4：根据与环境保护部对外经济合作领导小组办公室签订的冷冻冷藏用 NH3/CO2复叠制冷系统替代HCFC-22示范项目合同书（合同号F3S11083号）确认本期补助金额为1,522,958.52元。
注5：根据《关于下达2009年提高自主创新能力及高技术产业发展项目建设扩大内需国家补助预算指标的通知》烟财建指（2009）32号文，截至2012年5月收到烟台市财政局技术中心创新能力建设项目全部补助300万元，该项目于2012年12月建成投入使用，补助从2013年 1月起分5年摊销，每年摊销额为600,000.00元。
注6：根据《关于下达2014年度烟台市科学技术发展计划的通知》烟科（2014）44号文，相关项目已
完工，本期摊销500,000.00元，详见附注“五、（三十六）”。
注7：根据《关于下达2015年山东省自主创新及成果转化专项计划烟台市部分的通知》烟科（2015）
32号文，相关项目已完工，本期摊销金额2,232,857.17元，详见附注“五、（三十六）”。
注8：根据《关于下达2014年认定国家级，省级科技创新平台项目计划的通知》烟科（2015）38号
文，创新平台项目已完工，本期摊销200,000.00元，详见附注“五、（三十六）”。
注9：按照环境保护部环境保护对外合作中心、烟台顿汉布什工业有限公司和中国制冷空调协会签订的合同（合同编号C/III/S/15/300）约定，采用R134a制冷剂替代R22在中央空调生产一线的应用项目已完工，本期摊销920,000.00元，详见附注“五、（三十六）”。
注10：根据《关于下达2012年国家可再生能源建筑应用示范补助资金预算指标的通知》烟财建指（2012）93号文，可再生能源建筑应用省级集中连片推广重点区补助资金本期应摊销574,166.40元，详见附注“五、（三十六）”。
注11：根据《关于下达省2014年度对外科技合作经费补助计划的通知》鲁科字（2014）137号文，相关项目已经完工，本期摊销572,000.00元，详见附注“五、（三十六）”。
注12：根据烟台市莱山区财政局文件莱财预指字【2017】10号《关于下达拖年度专项资金指标的通知》收到专项资金450,000.00元，用于大冷量双级离心冷水机组项目。
（五十三）营业外收入
1、营业外收入分项列示
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|2,604,527.65||
|38,750.86||
|38,750.86||
|1,671,195.83||
|6,409,880.25||
||9,677,387.66|
|967,077.89|4,005,411.02|
|11,691,432.48|13,682,798.68|

注1：2014年9月26日公司分别与自然人宋明刚、刘向群、刘若岩、刘柳、杜刚、李继绍签订《关于山东神舟制冷设备有限公司的股权转让协议》，协议中约定山东神舟制冷设备有限公司 2014年度-2016年度需完成合计净利润1800万元，如未完成约定业绩，由上述自然人于2017年11月15日前对未完成净利润进行业绩补偿。
2、计入营业外收入的政府补助
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
||600,000.00|
||700,000.00|
||1,522,958.63|
||284,070.08|
||415,192.43|
||78,524.89|
||35,640.00|

|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
||44,465.62|
||61,749.69|
||3,489,000.00|
||550,000.00|
||500,000.00|
||400,000.00|
||400,000.00|
||595,786.32|
|49,186.00||
|8,000.00||
|50,000.00||
|134,015.37||
|200,000.00||
|100,000.00||
|8,000.00||
|1,713,000.00||
|200,000.00||
|100,000.00||
|42,326.28||
|2,604,527.65|9,677,387.66|

注1：该资金为烟台莱山区科学技术局拨付的扶持资金。
注2：根据北京市密云县政府密政发（2017）53号文件，密云县政府给予北京华源泰盟节能设备有限公司扶持资金1,713,000.00元。
（五十四）营业外支出
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|3,374,674.89||
|1,000.00||
|956,487.14||
|1,460,673.44|1,557,115.19|
|5,792,835.47|1,557,115.19|

（五十五）所得税费用
1、所得税费用明细
||
|-|
|本期发生额|
|98,511,470.11|

||
|-|
|本期发生额|
|-4,682,250.68|
|93,829,219.43|

2、会计利润与所得税费用调整过程
项 目 金额
利润总额 425,013,382.80按法定/适用税率计算的所得税费用 63,752,007.42适用不同税率的影响 22,924,347.04调整以前期间所得税的影响 -2,920,204.16非应税收入的影响 -5,102,652.55不可抵扣的成本、费用和损失的影响 20,211,025.27使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 682,510.10本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可
1,015,132.51抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除的影响 -1,811,770.53DBI海外销售税收优惠 -4,921,175.67所得税费用 93,829,219.43注：DBI海外销售税收优惠是子公司DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN.BHD在2017年获得的马来西亚政府双重减税优惠许可。
（五十六）现金流量表
1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|24,839,636.25|
|3,721,462.89|
|14,380,938.83|
|6,737,234.53|
|322,777,894.61|
|229,321,255.02|
|84,191,173.92|
|2,502,025.30|
|6,763,440.37|

2、收到或支付的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|24,051,159.40|
|24,051,159.40|

3、收到或支付的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|34,961,197.00|
|34,961,197.00|

（五十七）现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
||
|-|
|本期发生额|
|331,184,163.37|
|47,976,570.66|
|62,189,185.29|
|23,860,689.14|
|6,030,009.25|
|-65,946.48|
|917,736.28|
|51,687.51|
|38,233,461.69|
|-223,051,481.86|
|-2,431,192.64|
|-2,251,058.04|
|37,174,765.27|
|-317,471,303.11|
|73,924,007.63|
|76,271,293.96|
|829,745,878.96|
|779,391,732.95|

||
|-|
|本期发生额|
|50,354,146.01|

2、本期支付的取得子公司的现金净额
项目 金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 30,870,040.00
其中：烟台冰轮换热技术有限公司 7,144,000.00
烟台冰轮压力容器有限公司 23,726,040.00
取得子公司支付的现金净额 30,870,040.00
3、现金及现金等价物
||
|-|
|期末余额|
|801,717,878.96|
|1,354,051.65|
|799,202,863.69|
|1,160,963.62|
|28,028,000.00|
|28,028,000.00|
|829,745,878.96|

（五十八）所有权或使用权受到限制的资产
||
|-|
|期末账面价值|
|9,383,876.16|
|45,586,000.00|
|27,997,406.10|
|10,147,562.93|
|93,114,845.19|

（五十九）外币货币性项目
1、外币货币性项目
|||
|-|-|
|期末外币余额|折算汇率|
|43,397,625.72|6.5342|
|76,163.00|8.7792|

|||
|-|-|
|期末外币余额|折算汇率|
|13,196.47|7.8023|
|158,008.00|0.0575|
|20,558,129.65|1.6071|
|5,070,971.56|4.8831|
|1,933,689.69|1.779|
|76,900,350,735.00|0.0003|
|8,120,840,851.20|0.00048|
|1,426,665.50|0.5277|
|17,500.00|0.0042|
|7,006,339.35|6.5342|
|1,190,209.00|8.7792|
|12,853,592,062.84|0.00048|
|51,332,524.74|1.6071|
|82,632.89|4.8831|
|33,188,701.00|0.5277|
|9,379,571,456.00|0.0003|
|14,492,121,626.00|0.0003|
|6,526,644.59|6.5342|
|804,848.00|8.7792|
|988,718,848.00||
|21,873,354.28|1.6071|
|7,645,075,812.06|0.0003|
|16,421.00|4.8831|
|30,555,645.00|0.5277|
|12,196,339,934.48|0.0003|
|1,153,717.00|8.7792|
|8,939,878.00|1.6071|
|20,131,726.02|0.5277|

|||
|-|-|
|期末外币余额|折算汇率|
|655,434.00|8.7792|
|240,114.00|8.7792|
|299,603.00|1.6071|

2、重要境外经营实体的记账本位币
|||
|-|-|
|境外主要经营地|记账本位币|
|香港|美元|
|马来西亚|令吉|
|马来西亚|令吉|
|新加坡|新币|
|南非|兰特|
|英国|英镑|
|开曼|美元|
|阿联酋|迪拉姆|

（六十）政府补助
本公司本年确认的可收到政府补助金额合计 27,772,622.29元，其中与资产相关的政府补助金额为24,051,159.40元，本期收到为24,051,159.40元；与收益相关的政府补助金额为3,721,462.89元。
1、与资产相关的政府补助
与资产相关的政府补助确认为递延收益的情况参考附注五、（三十六）递延收益。
2、与收益相关的政府补助
||
|-|
|本期计入损益金额（均以正额列示）|
|49,186.00|
|8,000.00|
|50,000.00|
|100,000.00|
|134,015.37|
|200,000.00|
|450,000.00|
|566,935.24|
|100,000.00|
|8,000.00|
|1,713,000.00|

||
|-|
|本期计入损益金额（均以正额列示）|
|200,000.00|
|610.00|
|13,000.00|
|28,716.28|
|100,000.00|
|3,721,462.89|

六、合并范围的变更
(一)本期发生的同一控制下企业合并
1、本期发生的同一控制下企业合并
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|企业合并中取得的权益比例|构成同一控制下企业合并的依据|合并日|合并日的确定依据|合并当期期初至合并日被合并方的收入|合并当期期初至合并日被合并方的净利润|比较期间被合并方的收入|
|100.00%|同受冰轮集团有限公司控制|2017年7月|股权交易完成|49,150,478.74|951,968.51|20,193,609.02|
|60.00%|同受冰轮集团有限公司控制|2017年10月|股权交易完成|42,912,362.14|1,195,228.59|41,504,445.97|

2、合并成本
||
|-|
|烟台冰轮换热技术有限公司|
|7,144,000.00|

3、合并日被合并方资产、负债的账面价值
||||
|-|-|-|
|烟台冰轮换热技术有限公司|||
|合并日|上期期末|合并日|
|1,229,520.79|415,258.83|1,323,560.07|
|23,255,849.56|14,765,260.56|12,956,376.20|
|11,338,552.77|3,192,572.91|16,729,174.66|
|||500,000.00|

||||
|-|-|-|
|烟台冰轮换热技术有限公司|||
|合并日|上期期末|合并日|
|1,627,995.33|1,970,122.14|5,948,617.90|
|||2,478,450.00|
|2,738,727.18|2,738,727.18|82,938.09|
|3,000,000.00||5,000,000.00|
|30,643,656.35|17,088,733.72|16,472,742.67|
|6,546,989.28|5,993,207.90|18,546,374.25|
|6,546,989.28||11,127,824.55|

4、公司2016年比较报表主要项目变动情况
||
|-|
|原报表数据|
|5,276,229,248.50|
|2,877,702,930.10|
|267,951,674.85|
|1,301,751,142.44|
|123,806,058.66|
|3,022,738,431.85|
|2,115,982,159.73|
|300,885,489.81|
|19,299,351.60|

注：根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》规定，公司本期新增同一控制下合并子公司烟台冰轮换热技术有限公司、烟台冰轮压力容器有限公司，编制合并资产负债表时，按照期初即纳入合并，对期初数进行追溯调整。
(二)合并范围发生变化的其他情况
本期新增的公司
||||
|-|-|-|
|注册地|注册资本|母公司名称|
|越南|44,000.01|DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN. BHD|

注：DUNHAMBUSHI VIETNAM CO.LTD总投资额为44,000.01美元，公司尚处于筹建期，截止到2017年
12月31日，尚未实际出资。
七、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1、企业集团的构成
||||||
|-|-|-|-|-|
|注册地|主要经营地|业务性质|持股比例(%)||
||||直接|间接|
|山东烟台|山东烟台|生产制造|100||
|山东烟台|山东烟台|生产制造|75|25|
|山东烟台|山东烟台|工程施工|100||
|山东烟台|山东烟台|生产制造|100||
|越南西宁省|越南西宁省|生产制造|100||
|山东烟台|山东烟台|维修保养|100||
|山东济南|山东济南|建筑设计|80||
|北京密云|北京密云|生产制造|60||
|山东章丘|山东章丘|生产制造|51||
|山东烟台|山东烟台|生产制造|100||
|山东烟台|山东烟台|生产制造|60||
|香港|马来西亚|生产制造|100||
|马来西亚|马来西亚|投资管理||98.65|
|烟台|中国|工业加工|45.74|54.26|
|马来西亚|马来西亚|工业加工||98.65|
|阿联酋|中东|商贸||98.65|
|马来西亚|马来西亚|商贸||98.65|
|新加坡|新加坡|投资管理||98.65|
|新加坡|新加坡|商贸||98.65|
|南非|南非|商贸||98.65|
|开曼群|开曼群|投资管||98.65|

||||||
|-|-|-|-|-|
|注册地|主要经营地|业务性质|持股比例(%)||
||||直接|间接|
|岛|岛|理|||
|英国|英国|工业加工||98.65|
|印度|印度|休眠||98.65|
|沙特阿拉伯|沙特阿拉伯|休眠||98.65|
|美国|美国|工业加工||67.00|
|印度尼西亚|印度尼西亚|商贸||96.00|
|越南|越南|商贸||98.65|

2、重要的非全资子公司情况
|||||
|-|-|-|-|
|公司名称|少数股东持股比例|当期归属于少数股东的损益|当期向少数股东宣告分派的股利|
|北京华源泰盟节能设备有限公司|40﹪|13,753,975.86||

3、重要的非全资子公司主要财务信息（划分为持有待售的除外）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|593,656,616.03|146,379,221.14|740,035,837.17|562,581,683.25||562,581,683.25|430,070,603.21|151,870,747.10|581,941,350.31|438,872,136.04||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本期发生额|||||||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|
|500,308,921.36|34,384,939.65|34,384,939.65|-98,353,701.07|462,413,781.76|32,589,242.92|32,589,242.92|

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
1、在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
公司2017年度第七次董事会决议通过，以自有资金受让烟台冰轮集团有限公司持有的烟台冰轮铸造有限公司29.89%的股权，本次股权收购后，公司持有烟台冰轮铸造有限公司100%股权。
2、交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
项目 烟台冰轮铸造有限公司
购买成本 34,961,197.00其中：现金 34,961,197.00购买成本
减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 23,099,670.66差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积 11,861,526.34调整未分配利润
(三)在合营企业或联营企业中的权益
1、重要的合营企业和联营企业基本情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|山东烟台|山东烟台|生产制造|45||

2、重要合营企业的主要财务信息
||
|-|
|期末余额/ 本期发生额|
|烟台现代冰轮重工有限公司|
|109,566,311.38|
|30,803,881.58|
|143,623,030.69|
|253,189,342.07|
|12,909,053.50|
|12,909,053.50|
|240,280,288.57|
|9,756,711.53|
|112,516,650.05|
|112,516,650.05|

||
|-|
|期末余额/ 本期发生额|
|烟台现代冰轮重工有限公司|
|187,363,503.25|
|406,719.41|
|5,536,929.72|
|15,070,385.05|
|15,070,385.05|
|6,277,590.00|

3、不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
||
|-|
|期末余额 / 本期发生额|
|143,483,099.60|
|13,156,328.82|
|13,156,328.82|

八、与金融工具相关的风险
本公司的金融工具主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公司的风险管理政策。
风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。
1、信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止2017年 12月 31日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额21.65%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面金额。本公司没有提供可能令本
公司承受信用风险的担保。
2、流动性风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。
3、市场风险
（1）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，销售业务以人民币结算，但有部分销售面向境外客户，以外币结算，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）存在外汇风险。相关金融工具主要包括：以外币计价的货币资金、应收账款、预收账款等。
截止2017年12月31日，外币金融工具折算成人民币的金额列示如附注五、（五十九）外币货币性项目所述，对于本公司各类美元金融资产及金融负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将增加或减少利润总额约39,003,546.95元。
（2）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本公司密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。
九、公允价值
1、按公允价值层级对以公允价值计量的资产和负债进行分析
||||
|-|-|-|
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|
|24,291.78|||
|24,291.78|||
|24,291.78|||
|396,400,876.06|||
|396,400,876.06|||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于以公允价值计量的交易性金额资产和可供出售金额资产，公司均按照期末持有相应股票的股数和各股票期末收盘价的乘积确定其公允价值。
十、关联方关系及其交易
(一)本公司的母公司
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本公司的持股比例(%)|
|山东烟台|机电设备、建筑材|14,313.27万元|29.15|

|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本公司的持股比例(%)|
||料、金属材料的批发零售，租赁业务，产业投资及管理，管理咨询，制冷技术咨询及服务|||

本企业最终控制方为烟台市国资委。
(二)本公司子公司的情况
详见附注“七、在其他主体中的权益”。
(三)本企业的合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”，本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
合营或联营企业名称 其他关联方与本公司关系
荏原冷热系统（中国）有限公司【1】 公司联营企业
烟台现代冰轮重工有限公司 公司联营企业
烟台卡贝欧换热器有限公司 公司联营企业
北京华商亿源制冷空调工程有限公司
公司联营企业
青岛达能环保设备股份有限公司
公司联营企业
注1：2017年3月27日，公司将其直接持有的荏原冷热系统（中国）有限公司40.00%的股权对外转让，股权转让后荏原冷热系统（中国）有限公司与公司无关联关系。
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
烟台石川密封科技股份有限公司【1】 同一控股股东
济南神华制冷设备有限公司 子公司高管控股企业
山东华商亿源制冷空调工程有限公司 联营企业控股企业
注1：2017年5月28日，母公司烟台冰轮集团有限公司间接持有的烟台石川密封垫板科技股份有限公司63.9%的股权由分立后企业承继，股权转让后烟台石川密封垫板科技股份有限公司与公司无关联关系。
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额|||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额|||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|
|关联采购|采购商品|市场价格|23,421,526.92|0.95|18,588,818.80|
|关联采购|采购商品|市场价格|1,209,208.11|0.05|1,387,611.99|
|关联采购|采购商品|市场价格|118,466,987.96|4.78|141,071,710.91|
|关联采购|采购商品|市场价格|4,578,923.58|0.18|2,489,951.75|
|关联采购|采购商品|市场价格|15,509,105.13|0.63|1,933,333.33|
|关联采购|采购商品|市场价格|||666,994.44|
|关联采购|采购商品|市场价格|2,678,571.20|0.11||
|关联销售|工业产品销售|市场价格|6,193,831.62|0.18|9,521,220.01|
|关联销售|工业产品销售|市场价格|165,252.47|0.004|1,626,140.40|
|关联销售|工业产品销售|市场价格|9,323,351.35|0.27|8,175,845.04|
|关联销售|工业产品销售|市场价格|||1,024,623.92|
|关联销售|工业产品销售|市场价格|8,837.61|0.00||
|关联销售|工业产品销售|市场价格|5,982.91|0.00||
|关联销售|工业产品销售|市场价格|5,128.21|0.00||

2、 关联租赁
情况
||||
|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产情况|本期确认的租赁收入\费用|
|烟台冰轮集团有限公司|部分办公楼租赁|44,761.90|
|山东华商亿源制冷空调工程有限公司|部分办公楼租赁|285,714.28|

3、 关联担保情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|烟台冰轮集团（香港）有限公司|500,000,000.00|2016年1月29日|2019年1月29日|否|
|冰轮环境技术股份有限公司|180,000,000.00|2017年9月28日|2019年9月28日|否|
|北京华源泰盟节能设备有限公司|75,000,000.00|2017年12月25日|2018年12月25日|否|
|烟台冰轮换热技术有限公司|3,000,000.00|2017年1月17日|2018年1月17日|否|

4、关联方资金拆借情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|拆入/拆出|金额|起始日|到期日|利率|
|拆入|2,000,000.00|2017年7月5日|2018年7月5日|4.75%|

(六)关联方应收应付款项
1、应收项目
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|荏原冷热系统（中国）有限公司|274,227.55|13,711.38|1,540,959.55|
|山东华商亿源制冷空调工程有限公司|3,320,550.84|224,925.94|2,027,101.00|
|济南神华制冷设备有限公司|||545,389.00|
|烟台现代冰轮重工有限公司|500,000.00|49,700.00|500,000.00|
|烟台卡贝欧换热器有限公司|200,000.00||22,640.00|
||4,294,778.39|288,337.32|4,636,089.55|

2、应付项目
|||
|-|-|
|关联方|期末余额|
|北京华商亿源制冷空调工程有限公司|326,544.50|
|烟台卡贝欧换热器有限公司|3,889,459.00|

|||
|-|-|
|关联方|期末余额|
|荏原冷热系统（中国）有限公司|109,607,660.48|
|山东华商亿源制冷空调工程有限公司|779,403.00|
|烟台石川密封科技股份有限公司|197,761.71|
|山东华商亿源制冷空调工程有限公司|12,674.00|
|烟台卡贝欧换热器有限公司|72,115.18|
|济南神华制冷设备有限公司|27,050.00|
|烟台冰轮集团有限公司|360,000.00|
|烟台冰轮集团有限公司|201,420.15|
||115,474,088.02|

十一、承诺及或有事项
（一）承诺事项
截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的重大承诺事项。
（二）或有事项
截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的重大或有事项。
十二、资产负债表日后事项
(一)利润分配情况
2018年4月9日，公司董事会通过了公司2017年度利润分配预案，拟以2017年12月31日总股本拟分配的利润或股利 653,054,151.00股为基数，向全体股东每 10股派现金人民币0.8元（含税），合计52,244,332.08元，该预案需报请公司2017年年度股东大会审议批准实施。
(二)其他资产负债表日后事项说明
公司无需披露的其他资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
(一)分部报告
1、分部报告的确定依据与会计政策
本公司的经营业务根据生产经营区域分开组织和管理。本公司的每个经营分部是一个业务集团，分为中国部、马来西亚部、新加坡部、英国部、开曼部，中国部管理基地在中国，面向中国市场，马来西亚部管理基地在马来西亚，面向美洲、东南亚和中东市场，新加坡部管理基地在新加坡，面向非洲、印度、阿拉伯市场，英国部管理基地在英国，面向欧洲市场，开曼部管理基地在开曼，面向阿联酋市场。
2、 分部报告的财务信息
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|中国部|马来西亚部|英国部|新加坡部|开曼部|分部间抵销|
|2,848,985,413.36|511,673,448.61|90,743,156.17|130,412,385.65|17,834,097.38|-321,835,802.77|
|2,106,678,131.05|370,647,767.74|72,888,471.73|130,412,385.65|118,960.85|-314,019,524.60|
|51,866,091.58|||||-32,292,401.72|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|中国部|马来西亚部|英国部|新加坡部|开曼部|分部间抵销|
|48,569,174.05|-2,432,432.08|-971,235.29|-3,108,110.68|-7,068,502.65|12,987,677.31|
|72,647,848.56|10,165,914.92|822,705.22|212,292.63|68,997.23||
|372,275,387.33|80,390,956.22|3,104,227.67|28,302,073.31|18,866,065.35|-77,925,327.08|
|76,221,332.05|15,016,448.05|-438,755.44|5,534,864.30||-2,504,669.53|
|296,054,055.28|65,374,508.17|3,542,983.11|22,767,209.01|18,866,065.35|-75,420,657.55|
|6,357,313,630.78|406,493,291.93|68,933,572.12|173,798,704.78|148,357,637.63|-1,595,973,691.63|
|2,636,000,761.53|119,274,592.56|74,841,622.86|65,459,830.96|1,871,987.97|-190,584,865.34|

(二)参股公司清算
2016年7月5日，公司的参股公司-中水（烟台）海丰冷链物流有限公司召开股东会议，一致同意公司解散，决定公司进行清算，并与2016年9月30日在《中华工商时报》登报公告，因土地产权问题尚未解决，目前清算工作正在进行中。
(三)其他
2016年2月29日，母公司烟台冰轮集团有限公司将其持有的本公司95,100,000股无限售条件流通股（占公司总股本的14.56%）质押给中国进出口银行山东省分行，质押到期日为2019年2月28日。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1、应收账款分类披露
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|444,158,173.59|100.00|111,599,245.14|
|444,158,173.59|100.00|111,599,245.14|

期初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|455,625,785.89|100.00|100,465,394.69|
|455,625,785.89|100.00|100,465,394.69|

（1）按组合计提坏账准备的应收账款
①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|计提比例%|坏账准备|账面余额|计提比例%|
|212,190,033.46|5.00|10,609,501.67|238,241,001.40|5.00|
|81,274,323.92|10.00|8,127,432.39|74,204,493.69|10.00|
|47,202,062.81|20.00|9,440,412.56|31,281,049.49|20.00|
|19,036,352.50|40.00|7,614,541.00|54,737,199.94|40.00|
|43,240,216.92|80.00|34,592,173.54|20,901,179.92|80.00|
|41,215,183.98|100.00|41,215,183.98|36,260,861.45|100.00|
|444,158,173.59|——|111,599,245.14|455,625,785.89||

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为18,409,888.52元；本期核销坏账准备金额为7,276,038.07元。
3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||
|-|-|
|期末余额|占应收账款总额的比例(%)|
|15,010,911.15|3.38|
|14,050,200.00|3.16|
|11,966,000.00|2.69|
|9,100,000.00|2.05|
|8,610,400.00|1.94|
|58,737,511.15|13.22|

(二)其他应收款
1、其他应收款
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|23,680,293.43|100.00|3,325,561.06|
|23,680,293.43|100.00|3,325,561.06|

期初数
类别
账面余额 坏账准备
||||
|-|-|-|
|金额|比例(%)|金额|
|25,000,000.00|56.21||
|19,474,456.15|43.79|2,932,736.54|
|44,474,456.15|100.00|2,932,736.54|

（1）按组合计提坏账准备的其他应收款
①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|账面余额|计提比例(%)%|
|18,491,085.55|5.00|924,554.28|12,189,470.78|5.00|
|1,536,472.21|10.00|153,647.22|3,580,081.09|10.00|
|897,101.14|20.00|179,420.23|1,047,693.27|20.00|
|904,237.11|40.00|361,694.84|1,297,536.15|40.00|
|725,764.64|80.00|580,611.71|614,865.39|80.00|
|1,125,632.78|100.00|1,125,632.78|744,809.47|100.00|
|23,680,293.43||3,325,561.06|19,474,456.15||

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为392,824.52元。
3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|
|保证金|2,260,000.00|1年以内|9.54|
|保证金|1,833,122.13|1年以内|7.74|
|保证金|1,452,900.00|0-2年|6.14|
|保证金|820,000.00|1年以内|3.46|
|保证金|651,000.00|1年以内|2.75|
||7,017,022.13||29.63|

(三)长期股权投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,213,550,705.98||1,213,550,705.98|1,160,914,695.15||

||||
|-|-|-|
|482,233,138.57|482,233,138.57|659,944,273.01|
|1,695,783,844.55|1,695,783,844.55|1,820,858,968.16|

1、对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|
|74,605,295.03|||74,605,295.03||
|20,000,000.00|||20,000,000.00||
|30,485,603.82|34,961,197.00||65,446,800.82||
|3,230,950.61|||3,230,950.61||
|23,783,092.41|||23,783,092.41||
|60,000,000.00|||60,000,000.00||
|155,400,000.00|||155,400,000.00||
|24,480,000.00|||24,480,000.00||
|768,929,753.28|||768,929,753.28||
||6,546,989.28||6,546,989.28||
||11,127,824.55||11,127,824.55||
|1,160,914,695.15|52,636,010.83||1,213,550,705.98||

2、对联营、合营企业投资
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|215,854,433.40||215,854,433.40||||||||
|196,541,335.86|||29,692,053.06||||||226,233,388.92|
|111,402,784.07|||6,819,723.88|571,732.10||6,277,590.00|||112,516,650.05|
|16,947,803.65|||6,197,773.88|||5,416,586.06|||17,728,991.47|
|5,855,076.46|||300,928.99||||||6,156,005.45|
|113,342,839.57|||6,255,263.11||||||119,598,102.68|
|659,944,273.01||215,854,433.40|49,265,742.92|571,732.10||11,694,176.06|||482,233,138.57|

(四)营业收入和营业成本
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收入|成本|收入|
|1,143,298,215.70|888,927,319.34|1,001,023,231.04|
|827,717,492.04|621,720,123.65|694,019,526.35|
|315,580,723.66|267,207,195.69|307,003,704.69|
|65,170,433.47|62,709,853.84|63,380,220.09|
|418,521.90||44,761.90|
|59,844,142.83|57,980,036.07|63,220,637.16|
|247,387.59|233,549.13|114,821.03|
|4,579,965.51|4,415,853.00||
|80,415.64|80,415.64||
|1,208,468,649.17|951,637,173.18|1,064,403,451.13|

(五)投资收益
||
|-|
|本期发生额|
|49,265,742.92|
|103,200,283.58|
|1,997,944.08|
|26,518,304.00|
|65,366,820.49|
|6,224,974.25|
|252,574,069.32|

十五、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
||
|-|
|金额|
|102,348,494.78|
|13,000,798.24|

||
|-|
|金额|
|-1,703,479.06|
|2,147,197.10|
|73,759,203.24|
|6,409,880.25|
|-494,595.54|
|-53,631,383.08|
|-1,006,906.29|
|140,829,209.64|

(二)净资产收益率和每股收益
||||
|-|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）|||
|本年度|上年度|本年度|
|12.51|13.67|0.48|
|6.91|9.48|0.27|

第十二节备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
冰轮环境技术股份有限公司
董事长：李增群
二○一八年四月九日