证券代码：000657 证券简称：中钨高新 公告编号：2014-17
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|中钨高新材料股份有限公司|
|2013 年度内部控制自我评价报告|

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|中钨高新材料股份有限公司全体股东：||
|根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管||
||根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管|
|要求(以下简称企业内部控制规范体系),中钨高新材料股份有限公司(以下简称||
|“公司”)结合公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督||
|的基础上,对公司截至 2013 年 12 月 31 日(内部控制自我评价报告基准日)的内||
|部控制有效性进行了评价。||
|部控制有效性进行了评价。||
|一、重要声明||
|按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其||
||按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其|
|有效性,并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事||
|会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运||
|行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在||
|任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整||
|性承担个别及连带法律责任。||
|性承担个别及连带法律责任。||
|公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告||
||公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告|
|及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制||
|存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变||
|化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内||
|部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。||
|部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。||
|二、内部控制评价结论||

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|根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制自我评价报告||
||根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制自我评价报告|
|基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控||
|制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控||
|制。||
|制。||
|根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制自我评价报告||
||根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制自我评价报告|
|基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。||
|基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。||
|公司自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间||
||公司自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间|
|未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。||
|未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。||
|三、内部控制评价工作情况||
|(一)内部控制评价范围||
|公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高||
||公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高|
|风险领域。纳入评价范围的主要单位包括:公司及控股子公司 3 家,纳入评价范||
|围单位占公司合并资产总额的 100%,营业收入合计占合并营业收入总额的||
|100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、||
|资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、生产管理、技术研发、工程项||
|目、财务管理、全面预算、合同管理、信息系统。||
|目、财务管理、全面预算、合同管理、信息系统。||
|重点关注的高风险领域主要包括:采购、生产、销售、技术研发。||
|上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管||
||上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管|
|理的主要方面,不存在重大遗漏。||
|理的主要方面,不存在重大遗漏。||
|(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准||
|公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制制度》和《内控手册》||
||公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制制度》和《内控手册》|
|组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺||
|陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风||
|险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适||
|用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准||
|如下:||
|如下:||
|1、财务报告内部控制缺陷认定标准||
|公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:||
|将财务报告内部控制缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷。||

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|(1)财务报告缺陷认定的定量判断标准如下：||
|定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷导致或可能||
||定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷导致或可能|
|导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量；内部控制缺陷导致或可能||
|导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。||
|导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。||
|重大缺陷:当一个或一组内控缺陷的存在,导致或有合理的可能性导致无法||
||重大缺陷:当一个或一组内控缺陷的存在,导致或有合理的可能性导致无法|
|及时地预防或发现财务报告中出现下列情形的错报时,被认定为重大缺陷；||
|及时地预防或发现财务报告中出现下列情形的错报时,被认定为重大缺陷；||
|财务报表的错报金额落在如下区间:||
|a、错报≥资产总额的 1%;||
|b、错报≥营业收入总额的 0.5%;||
|重要缺陷: 当一个或一组内控缺陷的存在,导致或有合理的可能性导致无法||
||重要缺陷: 当一个或一组内控缺陷的存在,导致或有合理的可能性导致无法|
|及时地预防或发现财务报告中出现下列情形的错报时,被认定为重要缺陷；||
|财务报表的错报金额落在如下区间:||
|财务报表的错报金额落在如下区间:||
|a资产总额的0.5%≤错报<资产总额的 1%||
|b营业收入总额的 0.15%≤错报<营业收入总额的 0.5%||
|一般缺陷:对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷,会被视为一般缺||
||一般缺陷:对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷,会被视为一般缺|
|陷。||
|陷。||
|财务报表的错报金额落在如下区间:||
|a错报<资产总额的 0.5%||
|b;错报<营业收入总额的 0.15%||
|(2)公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:||
|重大缺陷:控制环境无效;公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造||
||重大缺陷:控制环境无效;公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造|
|成重要损失和不利影响;董事会或其授权机构及内审部门对公司的内部控制监督||
|无效。||
|无效。||
|重要缺陷:未依照公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和||
||重要缺陷:未依照公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和|
|控制措施;对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编||
|制的财务报表达到真实、准确的目标。||
|制的财务报表达到真实、准确的目标。||
|一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。||
|2、非财务报告内部控制缺陷认定标准||
|公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:||
|(1) 重大缺陷 损失金额 500万元及以上。||

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|(2) 重要缺陷 损失金额100万元(含100 万元)至500万元。||||
|(3) 一般缺陷 损失金额小于人民币100 万元。||||
|公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:||||
|(1) 重大缺陷:决策程序导致重大失误;重要业务缺乏制度控制或系统性失||||
||(1) 重大缺陷:决策程序导致重大失误;重要业务缺乏制度控制或系统性失|||
|效,且缺乏有效的补偿性控制;中高级管理人员和高级技术人员流失严重;内部控||||
|制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改;其他对公司产生重大负面影响的情||||
|形。||||
|形。||||
|(2) 重要缺陷:决策程序导致出现一般性失误;重要业务制度或系统存在缺||||
||(2) 重要缺陷:决策程序导致出现一般性失误;重要业务制度或系统存在缺|||
|陷;关键岗位业务人员流失严重;内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整||||
|改;其他对公司产生较大负面影响的情形。||||
|改;其他对公司产生较大负面影响的情形。||||
|(3) 一般缺陷:决策程序效率不高;一般业务制度或系统存在缺陷;一般岗位||||
||(3) 一般缺陷:决策程序效率不高;一般业务制度或系统存在缺陷;一般岗位|||
|业务人员流失严重;一般缺陷未得到整改。||||
|业务人员流失严重;一般缺陷未得到整改。||||
|(三)内部控制缺陷认定及整改情况||||
|1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况||||
|根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告||||
||根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告|||
|内部控制重大缺陷或重要缺陷。||||
|内部控制重大缺陷或重要缺陷。||||
|2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况||||
|根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在非财务||||
||根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在非财务|||
|报告内部控制重大缺陷。||||
|报告内部控制重大缺陷。||||
|四、其他内部控制相关重大事项说明||||
|公司因 2013 年进行重大资产重组，中国证监会于 2013 年 9 月 5 日核准公||||
||公司因 2013 年进行重大资产重组，中国证监会于 2013 年 9 月 5 日核准公|||
|司重组方案，公司于 2013 年 10 月完成资产交割。按照财政部办公厅、证监会||||
|办公厅《关于 2012 年主板上市公司分类分批上市企业内部控制规范体系的通||||
|知》精神，2013 年度公司未聘请审计机构进行内控审计，拟于 2014 年聘请会||||
|计事务所进行内部控制审计，在披露 2014年度年报的同时披露内控审计报告。||||
|中钨高新材料股份有限公司董事会||||
||||中钨高新材料股份有限公司董事会|
|二〇一四年三月二十五日||||
|||二〇一四年三月二十五日||