关于2015年半年报告及2015年第三季度报告的补充公告证券代码：300299 证券简称：富春通信 公告编号：2015-128富春通信股份有限公司
关于 2015年半年报告及 2015年第三季度报告的补充公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
富春通信股份有限公司（以下简称“公司”）根据深圳证券交易所相关要求，按照《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5号——上市公司从事互联网游戏业务》的规定，对公司 2015年半年度报告及 2015年第三季度报告补充披露如下内容：
一、公司对2015年半年度报告全文第13页“第三节董事会报告一、报告期内财务状况及经营成果4、其他主营业务情况”部分“利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明”补充说明如下：
报告期内，利润构成或利润来源较上期发生重大变化主要系报告期内公司收购上海骏梦网络科技有限公司（以下简称“骏梦游戏”）100%股权重大资产重组事项实施完成，新增骏梦游戏 5-6月份产生的游戏业务利润所致。
1、报告期内，公司游戏业务总收入占比超过30%的游戏为《新仙剑奇侠传Online》（以下简称“新仙剑Online”），所属游戏类型为页游，运营模式包括自主运营和联合运营，采用道具收费方式。根据公司自身统计， 2015年 5-6月份新仙剑 Online运营数据如下：
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||收入|占游戏业务||||ARPU||
|运营模式|||用户数量|活跃用户数|付费用户数||充值流水|
||（万元）|收入比例||||值||
|自主运营|1176|30.07%|70,426|198,942|14,020|52|10,405,473|

关于2015年半年报告及2015年第三季度报告的补充公告
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|联合运营|190|4.86%|80,544|122,287|6,082|28|3,446,171|
|合计|1,366|34.93%|150,970|321,229|20,102|43|13,851,644|

指标含义：
用户数量指首次进入游戏的用户数量，行业内称为用户导入量，也称为新增用户数量。例如：用户A在5月1日之前创建角色并进入到游戏，5月2日再次进入游戏，该用户则不是新增用户。
活跃用户数指登录过游戏的账号数量；行业内称为MAU，该期间内多次登录的用户按1个计。活跃用户用于衡量游戏的运营现状，人数越多，则说明游戏越火。
付费用户数指充值到游戏的账号数量；付费用户数越多代表玩家对游戏的喜爱程度越高，运营收入也就会更多。
ARPU值指Average Revenue perUser，即每用户平均收入，计算公式为：合计充值流水 /活跃用户数。ARPU值的高低可以用来判断该游戏的吸金能力，ARPU值越高说明高端玩家越多。
移动游戏的用户生命周期运营可以归纳为如下的这个转化过程：获得用户(下载安装)→转化成活跃用户(登录使用)→留住用户(回访留存)→转化成付费用户(应用内支付)。
2、报告期内，根据公司自身统计，游戏平台“好好玩”新增运营的游戏数量为0，报告期末运营的游戏数量为1。
3、报告期内，根据公司自身统计，公司主要游戏新仙剑 Online推广营销费用情况如下：
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|数据期间|游戏名称|营销费用（万元）|营销费用占总营销费用的比例|营销费用占主要游戏收入的比例|
|2015 年5-6月|新仙剑Online|136|49%|10%|

公司主要游戏新仙剑 Online已经运营了 2年，报告期内，在自主运营平台和联合运营平台用户活跃度依旧较高，一方面是公司加强新版本上线
及运营活动的推广，结合仙剑这个强 IP的作用，让玩家依旧认可该游戏品
牌，玩家的流失情况在可控范围中；另一方面台湾是仙剑的诞生地，台湾
关于2015年半年报告及2015年第三季度报告的补充公告地区用户对仙剑的认可度高。
二、公司对2015年半年度报告全文第12页“第三节董事会报告一、报告期内财务状况和经营成果3、主营业务经营情况（2）主营业务构成情况”部分，补充说明如下：
公司通信业务收入主要是为三大运营商提供通信技术服务包括通信设计与咨询等服务收入，同时根据市场客户需求提供少量设备系统集成销售业务。集成设备销售业务通常包括提供设备与集成服务两部分，由于集成设备销售中包含系统集成服务费因此总平均毛利较纯设备销售毛利高。
公司 2014年全年实现集成设备销售收入 2091.64万元，仅占全年收入的9.40%，综合毛利率20.88%；2015年上半年实现集成设备销售收入 897.95万元，但由于该业务是纯设备终端销售并不提供集成服务，且终端设备市场行情下滑，所以毛利仅2.91%；2015年下半年公司已不再承接此类低毛利终端销售业务。
公司通信业务经营模式、收入确认方式并未发生改变。
三、公司对 2015年半年度报告全文第 66页“第七节财务报告报告
五、重要会计政策及会计估计”部分，补充说明如下：
（一）公司游戏开发和运营业务的收入确认
骏梦游戏运营方式主要分为三大类：自主运营、联合运营和代理运营。
1、自主运营模式
自主运营模式是指骏梦游戏通过自有的“好好玩”游戏平台发布并运营游戏产品。在自主运营模式下，骏梦游戏全面负责游戏产品的推广、客
关于2015年半年报告及2015年第三季度报告的补充公告户服务、技术支持和维护等工作，游戏玩家利用骏梦游戏自有的登录系统和充值渠道进行游戏的登录和消费，即游戏玩家通过“好好玩”游戏平台注册后进行游戏的登录，利用银行卡、支付宝、财付通等多种充值方式对账户进行充值，用于游戏虚拟货币的购买。
自主运营模式下，骏梦游戏将从玩家处取得的充值额予以递延，确认为递延收益，在玩家实际使用虚拟货币购买道具时确认营业收入。
2、联合运营模式
联合运营模式是指骏梦游戏与游戏平台类公司合作，即与腾讯、360、 37wan等在内的多个网络游戏平台商共同联合运营的网络游戏运营方式。
游戏玩家需要注册成为上述网络游戏平台商的用户，在网络游戏平台商的充值系统中进行充值从而获得虚拟货币，再在游戏中购买虚拟道具。在联合运营模式下，游戏平台公司负责网络游戏平台的提供和网络游戏的推广、充值服务以及计费系统的管理，骏梦游戏负责版本更新、技术支持和维护，并提供部分客户服务。
联合运营模式下的收入包括网络游戏授权金收入和分成收入。授权金收入：骏梦游戏将收取的授权金收入予以递延，并按联运协议期间分期确认收入。分成收入：骏梦游戏按照平台游戏终端充值数据扣除相关渠道费用后，按分成比例计算确认营业收入。
3、代理运营模式
代理运营模式主要指网络游戏运营商（或“代理商”）以版权金或预付款的形式获得骏梦游戏产品的代理权，在发行商所获资质的平台上发行，由网络游戏运营商负责游戏的发行推广、游戏运营收入的结算。该模式一般使用网络游戏代理商所获资质的平台运营商的用户管理体系及充值接口，
关于2015年半年报告及2015年第三季度报告的补充公告骏梦游戏主要负责提供游戏产品、相关的软件及技术支持、部分客服等。
代理运营模式下的收入包括网络游戏授权金收入和分成收入。授权金收入：骏梦游戏将收取的授权金收入予以递延，并按联运协议期间分期确认收入。分成收入：骏梦游戏按照平台游戏终端充值数据扣除相关渠道费用后，按分成比例计算确认营业收入。
（二）成本结转
骏梦游戏营业成本主要系游戏研发以及运营过程中的所发生的工资薪酬、制作费、折旧费、分成金、各类摊销费、技术服务费以及其他成本。
各类成本结转方法如下：
1、工资薪酬：该部分成本主要为对已上线游戏的运行团队员工的工资以及福利费，于发生当期计入成本。
2、折旧费：该类成本主要为研发人员所用固定资产的折旧费，按照固定资产原值、残值及折旧年限计算当期折扣费并计入成本。
3、分成金：系根据合同约定，依据游戏运营流水/收入的一定比例分给 IP授权方的分成金。该类成本于收入发生当期根据合同约定的基数及比例计算并计入当期成本。
4、商标形象使用费摊销：该类成本主要为购买的游戏相应商标形象（IP）的成本摊销费。IP使用费的摊销期间根据 IP授权合同约定的授权期限确定骏梦游戏实际发生 IP使用费时计入长期待摊费用，长期待摊费用按实际成本计价，自计入长期待摊费用的当月起按授权合同约定的授权期限平均摊销。
关于2015年半年报告及2015年第三季度报告的补充公告6、服务器机柜租赁费：主要为机柜租赁使用带宽，于发生当期计入成。
（三）存货及无形资产
1、报告期末，骏梦游戏只有办公软件、域名等无形资产，没有与游戏研发及运营相关的存货及无形资产。其开发阶段的项目支出主要有研发人员工资薪金及社保公积金支出、外包制作费及 IP使用费摊销。上述研发支出全部费用化，因此骏梦游戏账面没有与游戏相关的存货及无形资产。
2、公司通过非同一控制下企业合并取得骏梦游戏的一系列资产时，充分识别其拥有的、但在财务报表中未确认的无形资产，对于满足会计准则规定的可辨认标准的游戏著作权，在公司合并报表层面上确认为无形资产，共计383.68万。报告期末前五名可辨认的游戏著作权无形资产余额为323.60万，占公司无形资产余额19.15%。
3、我司无形资产摊销方法：对于使用寿命有限的无形资产，在受益年限内按直线法摊销；对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，但在每个会计期间进行减值测试，如经减值测试表明已发生减值，则计提相应的减值准备。
四、公司对2015年半年度报告全文第8页“第二节公司基本情况简介七、重大风险提示”及 2015年第三季度报告全文第 4页“第二节公司基本情况二、重大风险提示”部分，根据游戏行业发展情况、公司游戏业务和产品运营情况，补充披露可能对公司未来发展战略和经营目标实现产生不利影响的主要风险如下：
5、游戏业务相关风险
（1）知识产权风险
关于2015年半年报告及2015年第三季度报告的补充公告由于各种形态的文化产品在内容上具有某些共性特征，相同形态的文化产品之间以及不同形态的文化产品之间存在着较强的可复制性特点，故某一形态文化产品在受到消费者青睐后，其形成的知识产权有可能遭遇侵权或被侵权的风险。
游戏企业在游戏研发、运营过程中可能会使用文学作品、人物形象、其他游戏、音乐作品等各种知识产权相关内容。骏梦游戏在游戏研发过程中充分重视游戏产品的知识产权问题，尽可能避免运用有可能侵犯他人知识产权的素材，不存在知识产权方面的诉讼、仲裁或潜在纠纷。虽然骏梦游戏在游戏产品研发过程中对相关素材进行了审慎评估，但仍有可能存在因知识产权侵权而遭受损失或被诉讼的风险。
骏梦游戏所研发的游戏产品在使用、推广和运营等方面已经形成一定的公众知名度，骏梦游戏重视对自主研发游戏产品的版权保护并采取了相应措施。但我国网络游戏行业竞争激烈，网络游戏市场上对于知名游戏产品的玩法、人物形象、情节设置的模仿、抄袭较为常见。竞争对手未经许可使用骏梦游戏的知识产权可能会对骏梦游戏的游戏运营造成一定的负面影响。
（2）单一游戏依赖风险
网页网络游戏和移动网络游戏的生命周期较短的特点决定了游戏开发企业无法简单依靠一到两款成功的游戏在较长时期内保持稳定的业绩水平。
骏梦游戏于 2010年以来不断推出多款大型网页游戏、社交游戏和移动网络游戏，其中包括明星产品《新仙剑奇侠传Online》、《萌三国》、《秦时明月mobile》、《古龙群侠传》、《霹雳江湖》等。2015年度公司主营业务收入以《秦时明月mobile》、《霹雳江湖》、《新仙剑奇侠传Online》为主。
关于2015年半年报告及2015年第三季度报告的补充公告尽管目前骏梦游戏的网络游戏产品运营状况良好，但现阶段其经营业绩仍较为依赖少数重点游戏产品，如果未来骏梦游戏主要游戏产品运营状况出现变化导致游戏产品生命周期缩短或盈利能力大幅下降，将对骏梦游戏的经营业绩产生重大影响。因此，骏梦游戏努力拓展产品业务，目前已投入包括《武动乾坤》、《仙境传说手游》、《三国战纪》等多款改编自知名 IP的手机游戏研发工作，发展更多优质产品，以改变依赖少数重点产品的局面。
（3）游戏产品生命周期风险
网络游戏行业具有产品更新换代快、用户偏好转换快、生命周期较短的特点。网络游戏研发企业需要不断开发和推出新的游戏产品，通过新游戏产品的盈利提升来弥补原有游戏由于生命周期临近结束而导致的盈利能力下降，从而使企业在整体层面上实现业绩的稳定增长。若公司在游戏产品的立项、研发以及运营维护的过程中对市场偏好的判断出现偏差、对新技术的发展趋势不能准确把握、对游戏投放周期的管理不够精准，导致其未能及时并持续推出在新的技术环境下符合市场期待的新款游戏产品，亦或致其未能对正在运营维护的主打游戏产品进行升级改良以保持其对玩家的持续吸引力进而尽可能延长产品生命周期，则可能对公司的盈利能力产生不利影响。
骏梦游戏经过 6年的发展，培养出多支专业能力娴熟，精通专业开发工具的研发团队，核心技术人员均具有多年游戏开发和运营的经验，已经形成了规范的游戏产品立项及研发流程，建立了较为完善的市场分析及研究机制。骏梦游戏目前的明星产品《新仙剑奇侠传Online》已上线运营 2年半，《秦时明月Mobile》已上线运营 2年，在这些“长寿”游戏产品的经
关于2015年半年报告及2015年第三季度报告的补充公告营过程中骏梦游戏也积累了一定的行业发展前瞻能力，并且了解游戏用户心理需求，因此在日后的产品研发运营中会尽力准确把握行业发展趋势和用户期待，从而延迟游戏产品生命周期。
（4）新游戏开发和运营失败风险
随着网络游戏行业的快速发展，游戏产品的数量大幅增加，同类游戏产品之间的竞争日趋激烈，未来只有玩法新颖、品质高的游戏产品才能被市场认可，取得较高的盈利。但是网络游戏开发是一项系统工程，涉及到策划、程序、美术和测试等多个环节，如果新游戏在题材策划方面不能把握市场热点，不能及时深刻地了解玩家的需求，或开发在某个环节出现决策失误或技术缺失，将直接影响游戏产品的最终品质，导致新游戏产品不能得到游戏玩家的广泛认可。而为了推出一款新游戏，骏梦游戏需要在前期投入大量的时间和成本，若新游戏研发运营不成功，新游戏产生的收益可能不足以抵补上述支出，进而对骏梦游戏的经营业绩造成不利影响。
为此，骏梦游戏在游戏的开发准备期、开发投入期和产品运营期会时时进行游戏质量把控和用户心理需求调研工作，以最大限度降低游戏开发和运营失败的风险。首先，游戏投入开发前期准备时，会对游戏目标用户进行调研，以了解游戏项目的市场前景；其次，在游戏产品开发过程中建立完整的游戏质量检测体系，从游戏玩法策划文案设定到程序功能实现会进行逐层检测评估；最后，游戏上线运营后，通过实时的游戏数据分析和用户调研以了解游戏产品用户心理，从而对游戏进行优化完善。
（5）游戏平台吸引力下降风险
关于2015年半年报告及2015年第三季度报告的补充公告骏梦游戏在移动网络游戏的发行、推广方面经验较少等的具体情况，骏梦游戏目前主要采用代理运营模式用于移动网游产品在国内外的推广。代理运营的优势在于能够使骏梦游戏的移动网游产品以较低的成本进入代理商所获资质的平台，有利于移动游戏产品运营不足的企业进行移动网游产品的国内外推广。代理运营的劣势在于移动网络游戏发行商能力将在一定程度上左右移动网络游戏产品在相关平台上的推广程度。在代理模式下，骏梦游戏只负责游戏的开发，产品的发行和推广主要依靠移动网络游戏代理运营商发行和运营。骏梦游戏、代理运营商、移动终端平台按一定比例分配游戏收入。代理运营商平台对用户的吸引力直接影响到游戏用户基数和产品在市场上的知名度，也因此成为游戏成败与否的关键。
综上考虑，骏梦游戏在游戏完成开发准备运营前期，会充分评估各运营商平台推广、运营、用户基础等综合实力，择优选择游戏运营商，以保证游戏在运营商平台获得较好的运营资源。游戏在运营的同时，骏梦也将会实时了解游戏数据，如若发现游戏平台吸引力下降的情况，将及时与运营商协商解决，维持每日游戏的新进用户数。此外，目前骏梦游戏也在逐步发展移动游戏运营业务，自行运营自主研发游戏产品，引进具有丰富的移动游戏运营经验的管理人才，为自主研发游戏建立运营渠道网络，自主进行推广，以不断积累自主运营平台产品用户，为今后自行运营发行打下基础。
五、公司对2015年第三季度报告全文第8页“第三节管理层讨论与分析一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因”部分补充说明如下：
关于2015年半年报告及2015年第三季度报告的补充公告公司 2015年前三季度，没有占游戏业务总收入30%以上的单一游戏产品。根据公司自身统计，新仙剑 Online前三季度运营数据情况如下：
1）新仙剑 Online页游，自主运营，采用道具收费方式
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||||收入|占游戏业务|用户数|活跃用|付费用|ARPU||
|数据期间|游戏名称||||||||充值流水|
||||（万元）|收入比例|量|户数|户数|值||
|2015年||||||||||
||新仙剑Onlin|e|1176||70,426|198,942|14,020|52|10,405,473|
|5-6月||||||||||
|||||20.80%||||||
|2015年第||||||||||
||新仙剑Onlin|e|683||61,064|269,766|10,462|25|6,778,545|
|三季度||||||||||
|合计|||1,859||131,490|468,708|24,482|37|17,184,018|

2）新仙剑 Online页游，联合运营，采用道具收费方式
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||收入|占游戏业务|用户数|活跃用|付费用|ARPU||
|数据期间|游戏名称||||||||充值流水|
||||（万元）|收入比例|量|户数|户数|值||
|2015年||||||||||
||新仙剑Onlin|e|190||80,544|122,287|6,082|28|3,446,171|
|5-6月||||||||||
|||||5.01%||||||
|2015年第||||||||||
||新仙剑Onlin|e|258||88,749|136,618|6,901|33|4,456,572|
|三季度||||||||||
|合计|||448||169,293|258,905|12,983|31|7,902,743|

综上 2015年前三季度新仙剑 Online运营数据分析，2015年 5-6月收入较为突出，主要是 5-6月份仙剑新版本 2.0的上线带动了仙剑粉丝的参与热情，付费用户明显增加；随着游戏累计运营时间的增加，在考虑用户导入成本与收入的比值因素作用下，第三季度营销费用相对减少，对应每月的付费用户及收入随之下降。
骏梦游戏于 2010年以来不断推出多款大型网页游戏、社交游戏和移动网络游戏，其中包括明星产品《新仙剑奇侠传Online》、《萌三国》、《秦时明月mobile》、《古龙群侠传》、《霹雳江湖》等。《新仙剑奇侠传Online》已上线运营 2年半，《秦时明月Mobile》已上线运营 2年，在这些“长寿”
游戏产品的经营过程中骏梦游戏也积累了一定的行业发展前瞻能力，并且
了解游戏用户心理需求，在日后的产品研发运营中会尽力准确把握行业发
关于2015年半年报告及2015年第三季度报告的补充公告展趋势和用户期待，从而延迟游戏产品生命周期。另一方面骏梦游戏努力拓展产品业务，目前已投入包括《武动乾坤》、《仙境传说手游》、《三国战纪》等多款改编自知名 IP的手机游戏研发工作，发展更多优质产品，以改变依赖少数重点产品的局面。
特此公告。
富春通信股份有限公司董事会二〇一五年十一月十日