湖南景峰医药股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2016]第111783号湖南景峰医药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对湖南景峰医药股份有限公司（以下简称“贵公司”）2015年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告第1页
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2015年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了贵公司募集资金2015年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：张再鸿
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王晓明
中国·上海 二 O一六年三月二十八日
鉴证报告第2页
湖南景峰医药股份有限公司
2015年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
湖南景峰医药股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，本公司将2015年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到账时间
湖南景峰医药股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”、“景峰医药”）经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南天一科技股份有限公司重大资产重组及向叶湘武发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（“证监许可[2014]1228号”文）核准，本公司获准由承销商(独立财务顾问)广发证券股份有限公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票61,285,093股，每股面值人民币1.00元，每股发行价为14.51元，募集资金总额为889,246,699.43元，扣除承销保荐费用16,006,440.59元后，余款为人民币 873,240,258.84元。由承销商(独立财务顾问)广发证券股份有限公司于2015年2月12日划入湖南天一科技股份有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行开立的募集资金户 98460154800000349账号内。另扣除其他发行费用100,000.00元后，募集资金净额为873,140,258.84元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字[2015]第110431号《验资报告》。
(二) 募集资金使用情况及期末余额
截至2015年12月31日，本公司的募集资金结余金额为111,859,931.97元，具体如下：
项目 金额（元）
募集资金净额 873,140,258.84加：利息收入 720,432.17减：募投资金投资项目 158,493,790.58减：置换预先投入募集资金项目的自筹资金 203,462,374.68减：募集资金临时补充流动资金 400,000,000.00减：手续费支出 44,593.78募集资金专户余额 111,859,931.97
专项报告第1页
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二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为加强和规范募集资金管理，提高资金使用效率，维护股东的合法利益，本公司已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等法律法规和规范性文件的规定，制定了《湖南景峰医药股份有限公司募集资金管理办法》，本公司根据管理制度的要求并结合经营需要，对募集资金实行专户存储与专项使用管理。
2015年 3月 10日公司与独立财务顾问广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）、浦发银行上海分行宝山支行签订了《募集资金三方监管协议》，公司及募投项目实施主体公司上海景峰制药有限公司（以下简称：“景峰制药”）与广发证券、浦发银行上海分行宝山支行签订了《募集资金三方监管协议》；公司及募投项目实施主体公司贵州景峰注射剂有限公司（以下简称：“景峰注射剂”）与广发证券、上海浦东发展银行贵阳分行签订了《募集资金三方监管协议》；公司及募投项目实施主体公司贵州景诚制药有限公司（以下简称：“景诚制药”）与广发证券、招商银行贵阳分行南明支行签订了《募集资金三方监管协议》。上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
经核查，公司严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形。
截至2015年12月31日，公司不存在变更募集资金用途的情形，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。独立财务顾问广发证券股份有限公司对公司2015年度募集资金存放与使用情况无异议。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2015年12月31日，本公司董事会为本次募集资金批准开设的三个募集资金专项账户及其存储余额情况如下：
金额单位：人民币元
存储
银行名称 账号 初始存放日 初始存放金额 截止日余额 备注方式
招商银行股份
有限公司贵阳 851900233710501 2015年2月25日 28,245,135.24活期
南明支行
上海浦东发展
984601552600007682015年2月25日 873,140,258.84 42,821,249.40活期
银行宝山支行
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存储
银行名称 账号 初始存放日 初始存放金额 截止日余额 备注方式
上海浦东发展
银行股份有限 370101574000222712015年2月25日 40,793,547.33活期
公司贵阳分行
合计 873,140,258.84 111,859,931.97
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币158,493,790.58元，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本报告期内，不存在变更募集资金投资项目实施地点的情况。
为提高资金使用效率，降低资金使用成本，2015年 4月 22日第六届董事会第四次会议审议批准，公司子公司上海景峰制药有限公司、贵州景峰注射剂有限公司及贵州景诚制药有限公司在公司重大资产重组配套募集资金投资项目实施期间，根据实际情况可以部分使用银行承兑汇票支付（开具或背书转让支付）项目应付款，并从募集资金专户划转等额资金至一般流动资金账户。监事会、独立董事表示同意；独立财务顾问广发证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换。
截至2015年12月31日，公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的项目资金为15,242,359.14元。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本次非公开发行股票募集资金到位以前，为保障募投项目顺利进行，公司以自筹资金先期投入募投项目的建设。经2015年3月3日，公司第六届董事会第三次会议决议同意公司全资子公司景峰制药使用募集资金置换募投项目前期投入的自筹资金203,462,374.68元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《湖南天一科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》【信会师报字[2015]第110488号】，公司监事会、独立董事表示同意；独立财务顾问广发证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金。
专项报告第3页
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(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本着股东利益最大化原则，为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，根据现行法律、法规及公司《募集资金管理制度》的相关规定，2015年3月3日公司第六届董事会第三次会议决议同意公司全资子公司景峰制药使用4亿元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，期限不超过12个月。
监事会、独立董事表示同意；独立财务顾问广发证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金。2015年3月25日，公司2014年度股东大会决议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。
(五) 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
所有尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项账户上。
(八) 募集资金使用的其他情况
无。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，本公司已按深圳证券交易所《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015年修订）》和本公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
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六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2016年3月28日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
湖南景峰医药股份有限公司董事会2016年3月28日
专项报告第5页
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：湖南景峰医药股份有限公司 2015年度
单位：元
本年度投入募集资金
募集资金总额 873,140,258.84 158,493,790.58总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 361,956,165.26总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更项 截至期末投入进度 项目达到预定本年度 项目可行性是承诺投资项目和超募资 募集资金承诺 调整后投资总额 截至期末累计 是否达到
目（含部分变 本年度投入金额 （%） 可使用状态 实现的 否发生重大金投向 投资总额 (1) 投入金额(2) 预计效益
更） (3)＝(2)/(1) 日期 效益 变化承诺投资项目
1、景峰制药玻璃酸钠注
2017年3月31
射剂生产线技改及产能 否 124,433,600.00 124,433,600.00 1,071,385.92 14,547,980.44 11.69 - - 否日
扩建项目
2、景峰注射剂大容量注 2016年9月
否 190,039,900.00 190,039,900.00 59,402,314.62 178,781,143.80 94.08 - - 否射液生产线建设项目 30日
3、景峰注射剂固体制剂 2017年3月
否 82,913,600.00 82,913,600.00 100,000.00 0.12 - - 否生产线建设项目 31日
4、景峰注射剂小容量注 2016年11月
否 84,495,700.00 84,495,700.00 18,492,392.00 21.89 - - 否射液生产线建设项目 30日
5、安泰药业中药提取生 2017年3月31
否 105,017,000.00 105,017,000.00 1,951,125.75 33,051,418.23 31.47 - - 否产线建设项目 日
6、安泰药业固体制剂生 2017年3月31
否 93,878,400.00 93,878,400.00 9,936,137.80 9,936,137.80 10.58 - - 否产线建设项目 日
7、景峰制药新建研发中 2017年3月31
否 97,161,900.00 97,161,900.00 1,456,000.00 12,597,192.50 12.97 - - 否心项目 日
8、景峰制药营销网络及 2018年3月31
否 95,200,200.00 95,200,200.00 84,676,826.49 94,449,900.49 99.21 - - 否信息化建设项目 日
承诺投资项目合计 873,140,300.00 873,140,300.00 158,493,790.58 361,956,165.26 41.45
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分 无
具体项目）
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
超募资金的金额、用途
无
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
募集资金投资项目先期在募集资金实际到位前，公司利用自有资金对募投项目累计投入203,462,374.68元，根据公司第六届董事会第三次会议决议，公司拟以募集资金203,462,374.68元置换预先已投入募投项投入及置换情况 目的自筹资金。公司于2015年3月10日完成了上述置换。
用闲置募集资金暂时补
2015年3月4日公司第六届董事会第三次会议及2015年3月25日公司2014年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金中的4充流动资金情况
亿元暂时补充流动资金。根据相关规定，该次闲置募集资金暂时补充流动资金使用期限不超过股东大会审议通过之日起十二个月，即2016年3月25日到期。
项目实施出现募集资金
结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用
所有尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项账户上。
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况