关于珠海和佳医疗设备股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2014]40040017号
目 录
1、鉴证报告 1-2
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··募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3
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通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
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关于珠海和佳医疗设备股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2014]40040017号珠海和佳医疗设备股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的珠海和佳医疗设备股份有限公司（以下简称“和佳股份”）截至 2013年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是和佳股份董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，和佳股份截至 2013年 12月 31日止的《董事会关于募集资金
年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供和佳股份2013年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王远
中国·北京 中国注册会计师：邵桂荣
二〇一四年四月二十一日
珠海和佳医疗设备股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，珠海和佳医疗设备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2013年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会(证监许可[2011]1527号)《关于核准珠海和佳医疗设备股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，由主承销商新时代证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）3,335万股，每股面值 1.00元，发行价格人民币每股 20元，扣除发行费用 5,695.92万元后，实际募集资金净额为61,004.08万元。上述资金于 2011年10月21日到位，业经利安达会计师事务所有限责任公司审验，并由其出具利安达验字[2011]第 1090号《验资报告》。
2013年度，募集资金项目投入金额合计 38,658.65万元，其中直接投入承诺投资项目4,778.65万元，使用超募资金投资或增资33,880.00万元。截至2013年 12月 31日，本公司募集资金账户余额为 13,435.64万元，其中活期存款账户余额为616.50万元，定期存单为 12,819.14万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《珠海和佳医疗设备股份有限公司募集资金管理制度》，经本公司 2010年度股东大会审议通过。
公司于2011年 10月18日与保荐机构新时代证券有限责任公司，分别与中国工商银行股份有限公司珠海湾仔支行、中国民生银行股份有限公司深圳分行、中国民生银行股份有限公司深圳宝城支行、交通银行珠海柠溪支行、上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行、厦门国际银行珠海分行签订了《募集资金三方监管协议》，并开设了募集资金专用账户。
2012年 4月 5日公司召开 2012年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》，由公司及其全资子公司珠海保税区谷原软件有限公司共同投资的全资子公司中山和佳医疗科技有限公司(以下简称中山和佳)实施“医用气体设备建设项目”及“医用影像设备建设项目”两个募集资金投资项目。中山和佳于 2012年 6月 15日与保荐机构新时代证券有限责任公司、分别与上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行、招商银行股份有限公司珠海分行营业部签订了《募集资金三方监管协议》，开设了募集资金专用账户，并将股份公司监管专用账户上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行、中国民生银行股份有限公司深圳宝城支行中款项转入中山和佳专用账户。
上述用于公司募投项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
（二）募集资金专户存储情况
截至2013年12月31日止，公司募集资金存储情况列示如下：
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|银行名称|账号|存款类型|初始存放金额|截止日余额|
|中国工商银行股份有限公司珠海湾仔支行|2002021129100138818|定期|37,990,000.00|28,140,259.00|
|||活期||23,533.71|
|中国民生银行股份有限公司深圳分行|1801014210007683|定期|131,720,000.00|29,000,000.00|
|||活期||700,008.38|
|中国民生银行深圳宝城支行|1829014170002062|活期|57,700,000.00|338.19|
|交通银行珠海柠溪支行|444000090018178888839|定期|30,000,000.00|19,038,888.89|
|||活期||110,519.28|
|上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行|19610155200001745|活期|48,540,000.00|4,379.23|
|厦门国际银行珠海分行|9010111011612|活期|304,090,810.00|5,290,663.74|
|招商银行珠海分行营业部|656900019910908|定期||27,280,077.42|
|||活期||17,970.32|
|浦东发展银行珠海分行|19610155200003097|定期||24,732,222.02|
|||活期||17,588.69|
|合计||定期|610,040,810.00|128,191,447.33|
|||活期||6,165,001.54|
|||合计||134,356,448.87|

三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
募集资金使用情况对照表见附件。
（二）2013年度募集资金使用情况
截至2013年12月31日，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
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|-|-|
|项 目|募集资金发生额|
|截至2012年12月31日募集资金余额（注1）|508,518,251.36|
|加：2013 年度专户利息收入|12,310,038.81|
|加：其他转入（注 2）|118,183.00|
|减：2013 年度募投项目支出（注 2）|386,590,024.30|
|截止2013 年12 月31日募集资金余额|134,356,448.87|

注1：截至 2012年 12月 31日募集资金余额应为 508,636,434.36元，专用账户余额为508,518,251.36元，差异118,183.00元；其中投入中山和佳医疗科技有限公司的资本金 61,111.11元、中山和佳医疗科技有限公司验资户的利息收入57,071.89元。本年中山和佳医疗科技有限公司已将该部分资本金及利息转入专用账户。
注2：其他转入为上述注 1中的资本金及利息；项目支出 386,590,024.30元中2013年募投项目支出 386,586,523.81元，手续费用支出3,500.49元。
（三）募集资金投资项目变更情况说明
无
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无
五、募集资金使用及披露中存在的问题
无
附件：募集资金使用情况对照表
珠海和佳医疗设备股份有限公司董事会二○一四年四月二十一日
附件：
募集资金使用情况对照表
编制单位：珠海和佳医疗设备股份有限公司 单位：人民币万元
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|募集资金总额||||61,004.08|本年度投入募集资金总额||||38,658.65||
|报告期内变更用途的募集资金总额||||0.00|已累计投入募集资金总额||||50,575.38||
|累计变更用途的募集资金总额||||1,109.00|||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||||1.82%|||||||
|承诺投资项目|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|肿瘤微创综合治疗设备技术改造项目|否|3,000.00|3,000.00|84.63|1,159.37|38.65%|2013年12月|不适用|不适用|否|
|医用气体设备建设项目|是|4,854.00|4,854.00|2,062.41|2,585.85|53.27%|2013年12月|不适用|不适用|否|
|医用影像设备建设项目|是|5,770.00|5,770.00|2,454.79|3,296.96|57.14%|2013年12月|不适用|不适用|否|
|工程技术中心建设项目|是|3,799.00|2,690.00|0.00|22.00|0.82%|2013年12月|不适用|不适用|否|
|营销网络建设项目|否|3,172.00|3,172.00|176.82|1,631.20|51.42%|2013年12月|不适用|不适用|否|
|承诺投资项目小计||20,595.00|19,486.00|4,778.65|8,695.38|44.62%|||||
|超募资金投向|||||||||||
|归还银行贷款|否|5,000.00|5,000.00|0.00|5,000.00|100%|||||
|补充流动资金|否|3,000.00|3,000.00|0.00|3,000.00|100%|||||
|投资收购或增资|否|33,880.00|33,880.00|33,880.00|33,880.00|100%|||||
|超募资金小计||41,880.00|41,880.00|33,880.00|41,880.00||||||
|合 计||62,475.00|61,366.00|38,658.65|50,575.38||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|1、肿瘤微创综合治疗设备技术改造项目、工程技术中心建设项目：公司基于产能扩张及技术创新同步实施的考虑，经过全面的论证和优化，基于谨慎的原则，公司决定对“肿瘤微创综合治疗设备技术改造项目”、“工程技术中心建设项目”的实施进度进行调整，拟将该两个项目延期至2014年12月31日。2、医用气体设备建设项目、医用影像设备建设项目：公司根据实际经营需求对项目科学合理的组织施工，避免因赶工期而导致项目出现质量问题，同时为确保投资项目更切合公司生产经营以及未来的发展需求，基于谨慎的原则，公司决定对“医用气体设备建设项目”、“医用影像设备建设项目”的募集资金投资项目实施进度进行相应的调整，拟将该两个项目延期至2014年12月31日。3、营销网络建设项目：根据市场的变化，公司在分线管理的基础上对营销网络体系进行了调整，为配合公司业务拓展的需要，公司决定对“营销网络建设项目”的实施进度进行相应的调整，拟将该项目延期至2014年12月31日。||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|项目可行性未发生重大变化||||||||||

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|超募资金的金额、用途及使用进展情况|1、2013年3月4日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用超募资金向控股子公司珠海恒源设备租赁有限公司增资的议案》，同意公司使用超募资金30,000万元向恒源租赁进行增资。2013年3月20日，公司2013年第二次临时股东大会审议通过了该议案。报告期内，公司已将30,000万元超募资金从超募资金账户转入公司投资账户。2、2013年3月19日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购珠海弘陞生物科技开发有限公司的议案》，公司董事会同意公司以超募资金 2,200 万元收购陈若望设立的外商独资企业珠海弘陞生物科技开发有限公司。报告期内，公司已将 2,200 万元超募资金从超募资金账户转入公司投资账户。3、2013年5月6日，公司第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立子公司收购四川思迅科技有限公司软件著作权资产的议案》，公司董事会同意公司使用超募资金1,680万元与自然人周攀、黄平、刘勇共同出资2,000万元在四川成都设立四川欣阳科技有限公司，其中人民币1,178万元用于收购四川思迅科技有限公司合法拥有的9项软件著作权资产，剩余资金作为欣阳科技的运营资金。报告期内，公司已将1,680万元超募资金从超募资金账户转入公司投资账户。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|2012年3月16日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点及实施方式的议案》，公司将“工程技术中心建设项目”的实施地点由原场地中山市火炬开发区中山国家健康科技产业基地变更为珠海本部厂区：广东省珠海市洪湾珠海保税区48号；2012年5月15日，珠海本部厂区门牌号变更为：珠海市香洲区宝盛路5号。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|1、2012年3月16日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点及实施方式的议案》，“工程技术中心建设项目”原计划采用新建方式实施，变更为在公司本部厂区内改建实施，同时，该项目中与基础建筑工程相关的投资为1,109万元，该部分投资按照募集资金管理的相关规定，转入超募资金账户管理。2、2012年3月16日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》，公司将“医用气体设备建设项目”及“医用影像设备建设项目”两个募集资金投资项目的实施主体由珠海和佳医疗设备股份有限公司变更为股份公司及其全资子公司珠海保税区谷原软件有限公司共同投资的全资子公司中山和佳医疗科技有限公司。2012年4月5日召开的公司2012年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目1,881.19万元。2012年3月16日，公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用 1,881.19 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。其中肿瘤微创综合治疗设备技术改造项目926.39万元，医用气体设备建设项目26.26万元，医用影像设备建设项目796.99万元，营销网络建设项目131.55万元。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|项目均尚未完工|
|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用的募集资金仍存储于募集资金专户中，并将继续使用于募投项目其他与主营业务相关的营运资金项目中。|
|募集资金使用及披露中存在 的问题或其他情况|无|