目 录
一、审计报告………………………………………………………第1—3页二、财务报表………………………………………………………第4—11页（一）合并资产负债表……………………………………………第4页（二）母公司资产负债表…………………………………………第5页（三）合并利润表…………………………………………………第6页（四）母公司利润表………………………………………………第7页（五）合并现金流量表……………………………………………第8页（六）母公司现金流量表…………………………………………第9页（七）合并所有者权益变动表……………………………………第10页（八）母公司所有者权益变动表…………………………………第11页三、财务报表附注………………………………………………第12—34页
合并资产负债表
2018年2月28日
会合01表编制单位：新华联儿童乐园有限公司 单位：人民币元
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|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益(或股东权益)|注释号|期末数|
|1234567891011|6 1,783,228.577 ,818.015 ,690,262.918 40,230.873 02,033,515.582 0,730,555.073 91,085,611.011 7,349,702.278 10,685.685 2,363.621 8,005,241.511 9,388,891.925 5,606,885.00|4 8,629,926.063 5,962.851 77,228.041 06,967,911.172 82,725,545.031 2,748,750.124 51,285,323.271 7,202,146.258 55,855.865 5,356.621 3,810,042.041 9,388,891.925 1,312,292.69|流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计|12131415161718|1 09,603,786.321 ,667,914.427 08,770.718 8,455.751 8,650,221.881 30,719,149.083,538,627.783 ,538,627.781 34,257,776.862 35,000,000.00- 22,488,111.032 12,511,888.979 9,922,830.183 12,434,719.15|
||4 46,692,496.01|5 02,597,615.96|负债和所有者权益总计||4 46,692,496.01|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表
2018年2月28日
会企01表编制单位：新华联儿童乐园有限公司 单位:人民币元
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|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益|注释号|期末数|
|1|2 ,187,878.441 8,503.872 5,142,746.662 01,091.1127,550,220.082 13,000,000.001 95,343.442 3,145.301 24,072.122 13,342,560.86|1 0,046,719.521 4,090,310.661 81,444.112 4,318,474.292 13,000,000.001 97,582.352 4,051.281 28,454.912 13,350,088.54|流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计||176,817.47508,101.3382,361.9015,056,323.221 5,823,603.9215,823,603.92235,000,000.00-9,930,822.98225,069,177.02|
||2 40,892,780.94|2 37,668,562.83|负债和所有者权益总计||240,892,780.94|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
会合02表编制单位：新华联儿童乐园有限公司 单位：人民币元
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|注释号|2018年1-2月|
|112345|7 61,444.657 61,444.654 ,579,474.811 ,983,501.752 8,230.961 36,501.892 ,417,126.521 4,227.85- 114.16- 3,818,030.161 00,039.07- 3,717,991.09- 3,717,991.09- 3,717,991.09- 3,693,485.78- 24,505.31- 3,717,991.09- 3,693,485.78- 24,505.31|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司利润表
会企02表编制单位：新华联儿童乐园有限公司 单位：人民币元
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|-|-|
|注释号|2018年1-2月|
|1|1 ,584,669.32- 22,694.46- 1,561,974.86- 1,561,974.86- 1,561,974.86- 1,561,974.86- 1,561,974.86|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
会合03表编制单位：新华联儿童乐园有限公司 单位：人民币元
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|注释号|2018年1-2月|
|1112|873,161.60112,694,476.04113,567,637.6489,500,767.322,702,886.09154,013.95607,852.4892,965,519.8420,602,117.807,063,181.967,063,181.96-7,063,181.96385,633.33385,633.33-385,633.3313,153,302.5148,629,926.0661,783,228.57|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司现金流量表
会企03表编制单位：新华联儿童乐园有限公司 单位：人民币元
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|注释号|2018年1-2月|
||5 ,004,338.325 ,004,338.321 15,203.351 ,291,578.671 1,449,781.081 2,856,563.10- 7,852,224.786 ,616.306 ,616.30- 6,616.30- 7,858,841.081 0,046,719.522 ,187,878.44|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表
会合04表编制单位：新华联儿童乐园有限公司 单位：人民币元
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|2018年1-2月|||||||||||||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润||
||优先股|永续债|其他|||||||||||优先股|永续债|其他|||||||||
|2 35,000,000.00||||||||||- 18,794,625.25|9 9,947,335.49|3 16,152,710.24|||||||||||||
|2 35,000,000.00||||||||||- 18,794,625.25|9 9,947,335.49|3 16,152,710.24|||||||||||||
|||||||||||- 3,693,485.78|- 24,505.31|- 3,717,991.09|2 35,000,000.00||||||||||- 18,794,625.25|9 9,947,335.49|
|||||||||||- 3,693,485.78|- 24,505.31|- 3,717,991.09|||||||||||- 18,794,625.25|- 52,664.51|
||||||||||||||2 35,000,000.00|||||||||||1 00,000,000.00|
||||||||||||||2 35,000,000.00|||||||||||1 00,000,000.00|
|2 35,000,000.00||||||||||- 22,488,111.03|9 9,922,830.18|3 12,434,719.15|2 35,000,000.00||||||||||- 18,794,625.25|9 9,947,335.49|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司所有者权益变动表
会企04表编制单位：新华联儿童乐园有限公司 单位：人民币元
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|2018年1-2月|||||||||||||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|
||优先股|永续债|其他|||||||||优先股|永续债|其他|||||||
|2 35,000,000.00|||||||||-8,368,848.12|2 26,631,151.88|||||||||||
|2 35,000,000.00|||||||||- 8,368,848.12|2 26,631,151.88|||||||||||
||||||||||- 1,561,974.86|- 1,561,974.86|2 35,000,000.00|||||||||-8,368,848.12|
||||||||||- 1,561,974.86|- 1,561,974.86||||||||||- 8,368,848.12|
||||||||||||2 35,000,000.00||||||||||
||||||||||||2 35,000,000.00||||||||||
|2 35,000,000.00|||||||||- 9,930,822.98|2 25,069,177.02|2 35,000,000.00|||||||||- 8,368,848.12|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
新华联儿童乐园有限公司
财务报表附注
2017年1月1日-2018年2月28日
金额单位：人民币元一、公司基本情况
新华联儿童乐园有限公司（以下简称公司或本公司）系由新华联控股有限公司、新华联文化旅游发展股份有限公司投资设立，于2017年1月20日在北京工商行政管理局通州分局登记注册，现持有统一社会信用代码为 91110112MA00BHW4X0的营业执照，注册资本235,000,000.00元。
本公司经营范围：儿童游乐设施经营（不含电子游艺）；组织文化艺术交流活动；筹备、策划、组织大型庆典活动；摄影服务；技术推广、技术服务；产品设计；教育咨询；企业形象策划；承办展览展示；酒店管理；出租办公用房、商业用房（不得作为有形市场经营用房）；
设计、制作、代理、发布广告；电脑图文设计、制作；文艺创作；零售日用品、工艺品（不含文物）、文化用品、服装服饰、玩具、珠宝首饰、体育用品（不含弩）、家用电器、电子产品；会议服务；健身服务；企业管理咨询；物业管理；演出经纪；零售食品；出版物零售。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；演出经纪、零售食品、出版物零售以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本区产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策、会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2017年1月1日起至2018年2月28日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额应收款项金额在 1,000万元(含)以上且占应收款项账标准 面余额10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其备的计提方法 账面价值的差额计提坏账准备
2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征信用期内组合 具有相同信用期限的特征
同属于股权转让款、押金及保证金、员工往个别认定法组合 来等以及与关联方往来形成的款项或者信用风险较低的应收款项具有类似信用风险特征按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
信用期内组合 未逾期款项不计提坏账准备
单独进行减值测试，根据其可收回金额低于个别认定法组合
其账面价值的差额计提坏账准备。
(2)账龄分析法
账龄 应收款项计提比例(%)
1年以内(含，下同) 1.001-2年 5.002-3年 10.003-4年 15.00
4-5年 50.005年以上 100.003．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特单项金额不重大的判断依据或金
征的应收款项组合和个别认定法组合的未来现金流量额标准
现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其坏账准备的计提方法
账面价值的差额计提坏账准备
4.对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(五)存货
1.存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货采用月末一次加权平均法。
3.资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货个别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度为永续盘存制。
5.周转材料按照一次转销法进行摊销。
(六)长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(七)固定资产
1.固定资产的确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
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|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|
|平均年限法|5|5|
|平均年限法|3-5|5|

 3.资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
4.符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低
租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；(5)租赁
资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
(八)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(九)生物资产
1.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1)因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2)与其有关的经济利益很可能流入公司；(3)其成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类生产性生物资产的折旧方法
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|折旧方法|使用寿命(年)|残值率(%)|
|年限平均法|5|10.00|

 3.生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据
本公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值，并在年度终了，对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
(十)无形资产
1.无形资产包括软件，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
软件 5
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十一)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十二)收入
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4.建造合同
(1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
(2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
(3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
(4)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
(十三)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(十四)经营租赁、融资租赁
1.经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(十五)重要会计政策变更说明
1.本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
2.本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通
知》(财会〔2017〕30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法。由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对2017年度财务报表的可比数据无影响。
四、税（费）项
主要税种及税率
税种 计税依据 税率
||
|-|
|销售货物或提供应税劳务|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

五、企业合并、合并财务报表范围及在其他主体中的权益
(一)控制的重要子公司
|||
|-|-|
|业务性质|注册资本|
|商务服务业|10,000,000.00|
|商务服务业|2,000,000.00|
|商务服务业|2,000,000.00|
|商务服务业|2,000,000.00|
|商务服务业|500,000,000.00|

(续上表)
||||
|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|
|7,000,000.00||100.00|
|2,000,000.00||100.00|
|2,000,000.00||100.00|
|2,000,000.00||100.00|
|300,000,000.00||66.67|

(二)合并范围发生变更的说明
报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明
1.本期公司出资设立芜湖新华联童梦乐园有限公司，于2017年5月17日办妥工商设立
登记手续，并取得统一社会信用代码为91340207MA2NM1AP2G的营业执照。该公司注册资本10,000,000.00元，公司认缴出资10,000,000.00元，占其注册资本的100.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2.本期公司出资设立长春新华联童梦儿童乐园有限公司，于2017年6月27日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为91220101MA149B8P7G的营业执照。该公司注册资本2,000,000.00元，公司出资2,000,000.00元，占其注册资本的100.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
3.本期公司出资设立上海新华联儿童乐园有限公司，于2017年9月8日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为91310112MA1GBPXH0H的营业执照。该公司注册资本2,000,000.00元，公司出资2,000,000.00元，占其注册资本的100.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
4.本期公司出资设立银川新华联童梦乐园有限公司，于2017年8月16日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为91640100MA7625QN3B的营业执照。该公司注册资本2,000,000.00元，公司出资2,000,000.00元，占其注册资本的100.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
5.本期公司出资设立西宁新华联童梦乐园有限公司，于2017年6月2日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为91630122MA7564QB3W的营业执照。该公司注册资本500,000,000.00元，公司认缴出资300,000,000.00元，占其注册资本的60.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(三)本期新纳入合并范围的主体
控制的重要子公司
本期新纳入合并范围的子公司
||
|-|
|期末净资产|
|2,062,482.41|
|1,181,603.92|
|-648,596.44|
|-1,998,438.31|
|299,768,490.55|

(四)重要的非全资子公司的主要财务信息
|||||
|-|-|-|-|
|期末|期末|期末|本期营|

|||||
|-|-|-|-|
|资产总额|负债总额|净资产总额|业收入总额|
|401,210,689.28|101,442,198.73|299,768,490.55||

六、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|73,435.39|
|61,709,793.18|
|61,783,228.57|

 (2)期末存放在关联方的款项
单位名称 期末数
新华联控股集团财务有限责任公司 12,402,907.57合计 12,402,907.57 2.应收账款
(1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|7,818.01|100.00||
|7,818.01|100.00||

续上表
期初数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|36,027.01|100.00|64.16|
|36,027.01|100.00|64.16|

(2)应收关联方账款
||
|-|
|期末数|
|3,380.00|
|3,380.00|

3.预付款项
(1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|5,690,262.91|100.00||
|5,690,262.91|100.00||

续上表
期初数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|177,228.04|100.00||
|177,228.04|100.00||

 (2)预付关联方款项
||
|-|
|期末数|
|18,503.87|
|18,503.87|

 4.其他应收款
(1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|840,230.87|100.00||
|840,230.87|100.00||

续上表
期初数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|106,967,961.17|100.00|50.00|

||||
|-|-|-|
|106,967,961.17|100.00|50.00|

 (2)应收关联方款项
||
|-|
|期末数|
|39,131.00|
|39,131.00|

 5.存货
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|176,500.67||
|1,662.22||
|301,855,352.69||
|302,033,515.58||

续上表
期初数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|242,350.05||
|597.68||
|282,482,597.30||
|282,725,545.03||

 6.其他流动资产
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|20,730,555.07||
|20,730,555.07||

续上表
期初数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|12,748,750.12||
|12,748,750.12||

7.固定资产
账面原值
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|16,089,370.70|749,903.62||
|1,502,662.26|36,150.28||
|17,592,032.96|786,053.90||

累计折旧
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|296,550.41|587,235.77||
|93,336.30|51,262.11||
|389,886.71|638,497.88||

账面价值
||
|-|
|期初数|
|15,792,820.29|
|1,409,325.96|
|17,202,146.25|

 8.生产性生物资产
账面原值
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|855,855.86|||
|855,855.86|||

累计折旧
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
||45,170.18||
||45,170.18||

账面价值
||
|-|
|期初数|
|855,855.86|
|855,855.86|

9.无形资产
账面原值
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|64,745.88|||
|64,745.88|||

累计摊销
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|9,389.26|2,993.00||
|9,389.26|2,993.00||

账面价值
||
|-|
|期初数|
|55,356.62|
|55,356.62|

 10.长期待摊费用
||
|-|
|期末数|
|18,005,241.51|
|18,005,241.51|

 11.其他非流动资产
||
|-|
|期末数|
|11,329,914.53|
|8,058,977.39|
|19,388,891.92|

 12.应付账款
应付关联方账款
||
|-|
|期末数|
|310,000.36|
|2,585,585.59|

小计 2,895,585.95 174,260.56 13.应付职工薪酬
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|692,927.04|
|15,843.67|
|708,770.71|

 (2)短期薪酬明细情况
||
|-|
|期末数|
|672,318.29|
|5,112.00|
|7,198.75|
|5,994.99|
|511.42|
|692.34|
|8,298.00|
|692,927.04|

 (3)设定提存计划明细情况
||
|-|
|期末数|
|15,476.88|
|366.79|
|15,843.67|

 14.应交税费
||
|-|
|期末数|
|84,407.94|
|3,980.71|
|67.10|
|88,455.75|

15.其他应付款
应付关联方款项
||
|-|
|期末数|
|1,310,013.00|
|10,000,000.00|
|1,691,721.71|
|13,001,734.71|

 16.长期应付款
||
|-|
|期末数|
|3,794,316.67|
|-255,688.89|
|3,538,627.78|

 17.实收资本
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减|
|120,000,000.00|||
|115,000,000.00|||
|235,000,000.00|||

 18.未分配利润
|||
|-|-|
|2018年2月28日|2017年12月31日|
|-18,794,625.25||
|-3,693,485.78|-18,794,625.25|
|-22,488,111.03|-18,794,625.25|

(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
收入
||
|-|
|2018年1-2月|
|761,444.65|
|761,444.65|

成本
||
|-|
|2018年1-2月|
|1,983,501.75|
|1,983,501.75|

 (2)主营业务收入/主营业务成本
2018年1-2月
本期数
项目
|||
|-|-|
|收入|成本|
|739,395.76|1,973,496.05|
|20,494.39|9,493.20|
|1,554.50|512.5|
|761,444.65|1,983,501.75|

2017年度
本期数
项目
|||
|-|-|
|收入|成本|
|786,421.98|2,416,928.40|
|31,152.12|22,976.75|
|144,966.15|198,001.22|
|962,540.25|2,637,906.37|

 2.税金及附加
||
|-|
|2018年1-2月|
|28,230.96|
|28,230.96|

3.资产减值损失
||
|-|
|2018年1-2月|
|-114.16|
|-114.16|

 4.营业外收入
||
|-|
|2018年1-2月|
|100,039.07|
|100,039.07|

 5.营业外支出
||
|-|
|2018年1-2月|

(三)合并现金流量表项目注释
1.现金流量表补充资料
||
|-|
|2018年1-2月|
|-3,717,991.09|
|-114.16|
|683,668.06|
|2,993.00|
|474,163.37|

||
|-|
|31,961.11|
|-19,307,970.55|
|92,661,099.48|
|-50,225,691.42|
|20,602,117.80|
|61,783,228.57|
|48,629,926.06|
|13,153,302.51|

 2.现金和现金等价物
||
|-|
|2018年1-2月|
|61,783,228.57|
|73,435.39|
|61,709,793.18|
|61,783,228.57|

七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
关联方名称
新华联文化旅游发展股份有限公司 受同一方控制
新华联融资租赁有限公司 受同一方控制
芜湖新华联文化旅游开发有限公司 受同一方控制
北京新华联置地有限公司 受同一方控制
西宁新华联置业有限公司 受同一方控制
上海新华联房地产开发有限公司仁合商业管
受同一方控制
理分公司
长春新华联奥特莱斯建设开发有限公司商业
受同一方控制
管理分公司
北京水芭蕉商贸有限公司 受同一方控制
北京锦亿园林工程有限公司 受同一方控制
新华联控股有限公司 控股股东
北京悦豪物业管理有限公司 最受同一方控制
银川新华联房地产开发有限公司商管分公司 受同一方控制
(二)关联方交易情况
1.采购货物
||
|-|
|2018年1-2月|
|4,712.00|
|6,064.82|
|10,776.82|

 2.关联方未结算项目金额详见本财务报表相关项目注释。
3.接受劳务
||
|-|
|2018年1-2月|
|3,261,184.26|
|37,008.03|
|3,298,192.29|

4.资金拆借
2017年度
本期发生额
关联方
||||
|-|-|-|
|拆入金额|拆入偿还金额|利息金额|
|10,000,000.00|||
|28,786,300.68|7,195,335.63||
|38,786,300.68|7,195,335.63||

续上表
本期发生额
关联方
||||
|-|-|-|
|拆出金额|拆出收回金额|利息金额|
|156,144,734.95|49,515,700.00||
|156,144,734.95|49,515,700.00||

2018年1-2月
本期发生额
关联方
||||
|-|-|-|
|拆入金额|拆入偿还金额|利息金额|
|5,000,000.00|||
|180,756.66|||
|5,180,756.66|||

5.租赁
公司承租
||
|-|
|2018年1-2月|
|176,817.47|
|4,300.96|
|185,640.00|
|4,485,277.34|
|4,852,035.77|

八、其他重要事项
(一)或有事项
截至2018年2月28日，本公司无需要披露的重大或有事项。
(二)承诺事项
截至2018年2月28日，本公司无需要特别披露的重大承诺事项。
(三)资产负债表日后事项中的非调整事项
截至2018年3月16日，本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。
九、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.长期股权投资
(1)明细情况
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|213,000,000.00||
|213,000,000.00||

 (2)对子公司投资
|||
|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|100.00|100.00|
|100.00|100.00|
|100.00|100.00|
|100.00|100.00|
|66.67|66.67|

(二)母公司利润表项目注释
1.管理费用
||
|-|
|2018年1-2月|
|932,954.90|
|5,438.00|
|222,408.81|
|13,101.33|
|21,583.00|
|28,301.89|
|195,179.02|
|165,702.37|
|1,584,669.32|

新华联儿童乐园有限公司
二〇一八年三月十六日