(深圳证券交易所 代码：000963)
2018
年半年度财务报告
华东医药股份有限公司
二〇一八年八月
目 录
一、财务报表…………………………………………………………第2—21页（一）合并资产负债表………………………………………………第2-5页（二）母公司资产负债表……………………………………………第5-7页（三）合并利润表……………………………………………………第7-9页（四）母公司利润表…………………………………………………第9-11页（五）合并现金流量表……………………………………………第11-13页（六）母公司现金流量表…………………………………………第13-14页（七）合并所有者权益变动表……………………………………第14-18页（八）母公司所有者权益变动表…………………………………第18-21页二、财务报表附注…………………………………………………第22—92页
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：华东医药股份有限公司 2018年06月30日 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|3,145,063,988.41|2,505,070,113.49|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|1,161,837,487.93|965,969,108.65|
|应收账款|5,409,741,773.78|4,884,927,855.50|
|预付款项|330,998,236.24|243,339,486.36|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|780,000.00|780,000.00|
|其他应收款|68,411,767.84|46,239,949.69|
|买入返售金融资产|||
|存货|3,228,046,209.94|3,406,376,273.50|
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|146,102,740.50|740,018,713.65|
|流动资产合计|13,490,982,204.64|12,792,721,500.84|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|91,111,431.20|91,111,431.20|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|81,129,759.36|74,905,765.70|
|投资性房地产|24,589,653.92|25,399,477.24|

||||
|-|-|-|
|固定资产|1,945,248,999.92|1,977,136,010.34|
|在建工程|364,547,319.73|201,427,103.98|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|785,790,748.20|609,838,848.26|
|开发支出|||
|商誉|42,948,300.30|42,948,300.30|
|长期待摊费用|12,308,275.24|13,642,049.81|
|递延所得税资产|89,209,203.42|82,917,971.24|
|其他非流动资产|160,346,572.54|75,058,078.55|
|非流动资产合计|3,597,230,263.83|3,194,385,036.62|
|资产总计|17,088,212,468.47|15,987,106,537.46|
|流动负债：|||
|短期借款|421,580,000.00|375,570,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|202,146,503.04|373,668,239.37|
|应付账款|3,481,840,357.11|3,452,231,781.44|
|预收款项|62,477,106.95|73,962,132.90|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|42,234,377.98|55,056,718.58|
|应交税费|705,755,354.81|620,983,831.51|
|应付利息|6,088,628.19|29,735,614.19|
|应付股利|6,804,219.60|9,382,619.60|
|其他应付款|1,656,805,731.38|1,121,948,123.70|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||

||||
|-|-|-|
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|6,585,732,279.06|6,112,539,061.29|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|993,946,515.20|992,440,873.26|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|72,467,034.09|73,263,682.09|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,066,413,549.29|1,065,704,555.35|
|负债合计|7,652,145,828.35|7,178,243,616.64|
|所有者权益：|||
|股本|1,458,174,624.00|972,116,416.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,455,526,993.18|2,941,585,201.18|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|492,254,774.51|492,254,774.51|
|一般风险准备|||
|未分配利润|4,580,778,788.00|3,987,313,404.87|
|归属于母公司所有者权益合计|8,986,735,179.69|8,393,269,796.56|
|少数股东权益|449,331,460.43|415,593,124.26|

||||
|-|-|-|
|所有者权益合计|9,436,066,640.12|8,808,862,920.82|
|负债和所有者权益总计|17,088,212,468.47|15,987,106,537.46|

法定代表人：李邦良 主管会计工作负责人：李邦良 会计机构负责人：马红兰2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,952,916,396.98|1,591,016,109.85|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|437,046,065.74|427,572,109.00|
|应收账款|3,176,493,129.43|2,911,736,820.04|
|预付款项|138,015,967.80|142,242,938.23|
|应收利息|||
|应收股利|55,845,000.00|13,515,000.00|
|其他应收款|761,415,009.62|638,289,837.58|
|存货|1,564,913,976.76|1,756,699,036.26|
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||471,229,884.51|
|流动资产合计|8,086,645,546.33|7,952,301,735.47|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|91,111,431.20|91,111,431.20|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,797,515,075.14|2,768,715,075.14|
|投资性房地产|9,291,158.14|9,524,274.46|
|固定资产|75,553,001.96|77,946,411.55|
|在建工程||0.00|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||

||||
|-|-|-|
|油气资产|||
|无形资产|48,284,878.50|49,197,866.44|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|841,037.01|1,075,675.87|
|递延所得税资产|42,845,108.79|51,112,272.82|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|3,065,441,690.74|3,048,683,007.48|
|资产总计|11,152,087,237.07|11,000,984,742.95|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|75,452,503.88|81,387,151.15|
|应付账款|2,418,246,602.24|2,518,692,675.13|
|预收款项|22,978,705.69|23,499,711.43|
|应付职工薪酬|2,715,771.40|1,027,441.42|
|应交税费|77,052,685.06|113,430,716.49|
|应付利息|5,536,986.33|29,230,137.01|
|应付股利|224,219.60|224,219.60|
|其他应付款|167,361,986.00|54,513,989.20|
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,769,569,460.20|2,822,006,041.43|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|993,946,515.20|992,440,873.26|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||

||||
|-|-|-|
|预计负债|||
|递延收益|47,201,221.59|48,396,535.71|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,041,147,736.79|1,040,837,408.97|
|负债合计|3,810,717,196.99|3,862,843,450.40|
|所有者权益：|||
|股本|1,458,174,624.00|972,116,416.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,460,086,452.01|2,946,144,660.01|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|570,110,533.95|570,110,533.95|
|未分配利润|2,852,998,430.12|2,649,769,682.59|
|所有者权益合计|7,341,370,040.08|7,138,141,292.55|
|负债和所有者权益总计|11,152,087,237.07|11,000,984,742.95|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|15,324,950,023.49|14,090,941,947.01|
|其中：营业收入|15,324,950,023.49|14,090,941,947.01|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|13,729,188,596.97|12,795,618,264.75|
|其中：营业成本|10,665,607,459.78|10,338,658,101.15|
|利息支出|||

||||
|-|-|-|
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|94,696,001.08|78,963,886.42|
|销售费用|2,321,741,395.89|1,912,429,105.49|
|管理费用|594,419,909.46|413,843,403.95|
|财务费用|20,092,918.91|25,171,838.97|
|资产减值损失|32,630,911.85|26,551,928.77|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||17,163,898.72|11,056,739.15|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||10,914,793.66|9,173,298.12|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填|||
||6,973.92||
|列）|||
|其他收益|58,427,586.00|25,083,954.57|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|1,671,359,885.16|1,331,464,375.98|
|加：营业外收入|2,142,560.00|722,606.51|
|减：营业外支出|12,580,201.76|7,021,902.93|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|1,660,922,243.40|1,325,165,079.56|
|减：所得税费用|296,939,704.58|238,420,104.15|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|1,363,982,538.82|1,086,744,975.41|
|（一）持续经营净利润（净亏损以|||
||1,363,982,538.82|1,086,744,975.41|
|“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损以|||
|“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|1,293,389,202.65|1,041,440,538.81|
|少数股东损益|70,593,336.17|45,304,436.60|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||

||||
|-|-|-|
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|1,363,982,538.82|1,086,744,975.41|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||1,293,389,202.65|1,041,440,538.81|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|70,593,336.17|45,304,436.60|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.8870|0.7142|
|（二）稀释每股收益|0.8870|0.7142|

法定代表人：李邦良 主管会计工作负责人：李邦良 会计机构负责人：马红兰4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|8,366,565,015.42|8,709,880,902.16|
|减：营业成本|7,914,730,130.40|8,264,851,258.42|
|税金及附加|5,145,712.64|7,081,220.55|

||||
|-|-|-|
|销售费用|172,629,211.67|160,847,854.22|
|管理费用|66,002,780.55|66,020,033.98|
|财务费用|-7,452,988.93|7,354,583.12|
|资产减值损失|24,741,864.55|43,141,514.48|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||762,864,272.84|1,052,643,441.03|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|资产处置收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|其他收益|3,390,014.12|13,738,272.39|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|957,022,591.50|1,226,966,150.81|
|加：营业外收入|1,407,221.08|396,126.15|
|减：营业外支出|2,394,871.36|-6,607,374.01|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||956,034,941.22|1,233,969,650.97|
|列）|||
|减：所得税费用|52,882,374.17|55,057,560.18|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|903,152,567.05|1,178,912,090.79|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
||903,152,567.05|1,178,912,090.79|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
|以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||

||||
|-|-|-|
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|903,152,567.05|1,178,912,090.79|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

法定代表人：李邦良 主管会计工作负责人：李邦良 会计机构负责人：马红兰5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|16,819,295,795.24|15,158,644,963.71|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|1,978,833.76|4,071,198.15|
|收到其他与经营活动有关的现金|481,382,867.80|169,365,026.19|
|经营活动现金流入小计|17,302,657,496.80|15,332,081,188.05|

||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|12,131,773,939.73|11,481,367,147.91|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||820,565,661.82|547,731,810.13|
|金|||
|支付的各项税费|998,384,984.01|1,066,161,776.44|
|支付其他与经营活动有关的现金|2,281,658,550.47|1,960,547,415.42|
|经营活动现金流出小计|16,232,383,136.03|15,055,808,149.90|
|经营活动产生的现金流量净额|1,070,274,360.77|276,273,038.15|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|11,145,061.44|360,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||419,859.02|288,444.66|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|2,774,000,000.00|281,996,447.49|
|投资活动现金流入小计|2,785,564,920.46|282,644,892.15|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||439,068,183.01|285,068,284.14|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||59,014.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|2,190,000,000.00|233,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|2,629,068,183.01|518,127,298.14|
|投资活动产生的现金流量净额|156,496,737.45|-235,482,405.99|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|19,200,000.00|4,900,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|397,650,600.36|1,740,739,249.14|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|210,000,000.00|20,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|626,850,600.36|1,765,639,249.14|
|偿还债务支付的现金|351,640,600.36|1,756,506,931.58|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||802,489,281.10|764,745,083.48|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||47,902,400.00|47,040,000.00|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|20,510,499.68||
|筹资活动现金流出小计|1,174,640,381.14|2,521,252,015.06|
|筹资活动产生的现金流量净额|-547,789,780.78|-755,612,765.92|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|||213,550.27|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|678,981,317.44|-714,608,583.49|
|加：期初现金及现金等价物余额|2,372,819,624.82|2,629,856,148.78|
|六、期末现金及现金等价物余额|3,051,800,942.26|1,915,247,565.29|

法定代表人：李邦良 主管会计工作负责人：李邦良 会计机构负责人：马红兰6、母公司现金流量表 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|9,450,594,768.22|9,342,259,782.40|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|88,371,815.09|325,808,939.24|
|经营活动现金流入小计|9,538,966,583.31|9,668,068,721.64|
|购买商品、接受劳务支付的现金|9,132,565,278.92|9,549,887,185.99|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||104,280,789.70|97,439,254.85|
|金|||
|支付的各项税费|100,042,203.09|155,554,783.22|
|支付其他与经营活动有关的现金|145,987,199.97|183,765,076.32|
|经营活动现金流出小计|9,482,875,471.68|9,986,646,300.38|
|经营活动产生的现金流量净额|56,091,111.63|-318,577,578.74|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得投资收益收到的现金|720,739,429.22|550,760,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||1,630.00|140,200.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|2,197,838,281.83|550,996,447.49|
|投资活动现金流入小计|2,918,579,341.05|1,101,896,647.49|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||2,305,567.24|2,771,188.57|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|28,800,000.00|5,100,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,834,165,731.55|520,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|1,865,271,298.79|527,871,188.57|
|投资活动产生的现金流量净额|1,053,308,042.26|574,025,458.92|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|85,000,600.36|1,124,419,735.69|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|201,761,328.00|16,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|286,761,928.36|1,140,419,735.69|
|偿还债务支付的现金|85,000,600.36|1,124,419,135.69|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||747,023,516.40|704,782,043.45|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|202,236,678.36|16,000,000.00|
|筹资活动现金流出小计|1,034,260,795.12|1,845,201,179.14|
|筹资活动产生的现金流量净额|-747,498,866.76|-704,781,443.45|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|||-53,126.04|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|361,900,287.13|-449,386,689.31|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,591,006,109.85|1,665,869,581.49|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,952,906,396.98|1,216,482,892.18|

法定代表人：李邦良 主管会计工作负责人：李邦良 会计机构负责人：马红兰
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有|
|||其他权益工具||||||||||少数||
|项目||||||||||||||
|||||||减：|其他|||一般|未分||者权|
||股|优|永||资本|||专项|盈余|||股东||
|||||其||库存|综合|||风险|配利||益合|
||本|先|续||公积|||储备|公积|||权益||
|||||他||股|收益|||准备|润||计|
|||股|债|||||||||||
||972,||||2,941||||||3,987||8,808|
||||||||||492,2|||415,5||
|一、上年期末余|116,||||,585,||||||,313,||,862,|
||||||||||54,77|||93,12||
|额|416.||||201.1||||||404.8||920.8|
||||||||||4.51|||4.26||
||00||||8||||||7||2|
|加：会计政||||||||||||||
|策变更||||||||||||||
|前期||||||||||||||
|差错更正||||||||||||||
|同一||||||||||||||
|控制下企业合||||||||||||||
|并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||972,||||2,941||||||3,987||8,808|
||||||||||492,2|||415,5||
|二、本年期初余|116,||||,585,||||||,313,||,862,|
||||||||||54,77|||93,12||
|额|416.||||201.1||||||404.8||920.8|
||||||||||4.51|||4.26||
||00||||8||||||7||2|
||486,|||||||||||||
|三、本期增减变|||||-486,||||||593,4|33,73|627,2|
||058,|||||||||||||
|动金额（减少以|||||058,2||||||65,38|8,336|03,71|
||208.|||||||||||||
|“－”号填列）|||||08.00||||||3.13|.17|9.30|
||00|||||||||||||
||||||||||||1,293||1,363|
|||||||||||||70,59||
|（一）综合收益|||||||||||,389,||,982,|
|||||||||||||3,336||
|总额|||||||||||202.6||538.8|
|||||||||||||.17||
||||||||||||5||2|
|||||||||||||19,20|19,20|
|（二）所有者投||||||||||||||
|||||||||||||0,000|0,000|
|入和减少资本||||||||||||||
|||||||||||||.00|.00|
|||||||||||||19,20|19,20|
|1．股东投入的||||||||||||||
|||||||||||||0,000|0,000|
|普通股||||||||||||||
|||||||||||||.00|.00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．其他权益工||||||||
|具持有者投入||||||||
|资本||||||||
|3．股份支付计||||||||
|入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|4．其他||||||||
|||||-699,|-56,0||-755,|
|（三）利润分配||||923,8|55,00||978,8|
|||||19.52|0.00||19.52|
|1．提取盈余公||||||||
|积||||||||
|2．提取一般风||||||||
|险准备||||||||
|||||-699,|-56,0||-755,|
|3．对所有者（或||||||||
|||||923,8|55,00||978,8|
|股东）的分配||||||||
|||||19.52|0.00||19.52|
|4．其他||||||||
||486,|||||||
|||-486,||||||
|（四）所有者权|058,|||||||
|||058,2||||||
|益内部结转|208.|||||||
|||08.00||||||
||00|||||||
||486,|||||||
|1．资本公积转||-486,||||||
||058,|||||||
|增资本（或股||058,2||||||
||208.|||||||
|本）||08.00||||||
||00|||||||
|2．盈余公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥||||||||
|补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||1,45|2,455|492,2|4,580|449,3|9,436,066,640.1||
|四、本期期末余||||||||
||8,17|,526,|54,77|,778,|31,46|||
|额||||||||
||4,62|993.1|4.51|788.0|0.43|||

|||||
|-|-|-|-|
|4.00|8|0|2|

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||486,05||||3,436,2||||||2,998,8||7,641,8|
||||||||||357,328|||363,317||
|一、上年期末余额|8,208.||||48,298.||||||88,532.||40,963.|
||||||||||,881.15|||,043.88||
||00||||06||||||03||12|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||486,05||||3,436,2||||||2,998,8||7,641,8|
||||||||||357,328|||363,317||
|二、本年期初余额|8,208.||||48,298.||||||88,532.||40,963.|
||||||||||,881.15|||,043.88||
||00||||06||||||03||12|
|三、本期增减变动|486,05||||-486,05|||||||||
||||||||||||385,261|1,964,4|387,226|
|金额（减少以“－”|8,208.||||8,208.0|||||||||
||||||||||||,958.01|36.60|,394.61|
|号填列）|00||||0|||||||||
||||||||||||1,041,4||1,086,7|
|（一）综合收益总||||||||||||45,304,||
||||||||||||40,538.||44,975.|
|额||||||||||||436.60||
||||||||||||81||41|
|（二）所有者投入||||||||||||4,900,0|4,900,0|
|和减少资本||||||||||||00.00|00.00|
|1．股东投入的普||||||||||||4,900,0|4,900,0|
|通股||||||||||||00.00|00.00|
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
||||||||||||-656,17||-704,41|
|（三）利润分配||||||||||||-48,240||
||||||||||||8,580.8||8,580.8|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||0|,000.00|0|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|||||-656,17||-704,41|
|3．对所有者（或|||||-48,240||
|||||8,580.8||8,580.8|
|股东）的分配|||||,000.00||
|||||0||0|
|4．其他|||||||
||486,05|-486,05|||||
|（四）所有者权益|||||||
||8,208.|8,208.0|||||
|内部结转|||||||
||00|0|||||
||486,05|-486,05|||||
|1．资本公积转增|||||||
||8,208.|8,208.0|||||
|资本（或股本）|||||||
||00|0|||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||972,11|2,950,1||3,384,1||8,029,0|
||||357,328||365,281||
|四、本期期末余额|6,416.|90,090.||50,490.||67,357.|
||||,881.15||,480.48||
||00|06||04||73|

法定代表人：李邦良 主管会计工作负责人：李邦良 会计机构负责人：马红兰8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目|||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|||
||股本|优先|永续|||||||配利|权益合|
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|||
|||股|债|||||||润|计|
||972,1||||2,946,1|||||2,649,|7,138,1|
|一、上年期末余|||||||||570,110|||
||16,41||||44,660.|||||769,6|41,292.|
|额|||||||||,533.95|||
||6.00||||01|||||82.59|55|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政||||||
|策变更||||||
|前期||||||
|差错更正||||||
|其他||||||
||972,1|2,946,1||2,649,|7,138,1|
|二、本年期初余|||570,110|||
||16,41|44,660.||769,6|41,292.|
|额|||,533.95|||
||6.00|01||82.59|55|
|三、本期增减变|486,0|-486,05||203,2|203,22|
|动金额（减少以|58,20|8,208.0||28,74|8,747.5|
|“－”号填列）|8.00|0||7.53|3|
|||||903,1|903,15|
|（一）综合收益||||||
|||||52,56|2,567.0|
|总额||||||
|||||7.05|5|
|（二）所有者投||||||
|入和减少资本||||||
|1．股东投入的||||||
|普通股||||||
|2．其他权益工||||||
|具持有者投入||||||
|资本||||||
|3．股份支付计||||||
|入所有者权益||||||
|的金额||||||
|4．其他||||||
|||||-699,|-699,92|
|（三）利润分配||||923,8|3,819.5|
|||||19.52|2|
|1．提取盈余公||||||
|积||||||
|||||-699,|-699,92|
|2．对所有者（或||||||
|||||923,8|3,819.5|
|股东）的分配||||||
|||||19.52|2|
|3．其他||||||
||486,0|-486,05||||
|（四）所有者权||||||
||58,20|8,208.0||||
|益内部结转||||||
||8.00|0||||
|1．资本公积转|486,0|-486,05||||
|增资本（或股|58,20|8,208.0||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本）|8.00|0||||
|2．盈余公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥||||||
|补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||1,458,|2,460,0||2,852,|7,341,370,040.08|
|四、本期期末余|||570,110|||
||174,6|86,452.||998,4||
|额|||,533.95|||
||24.00|01||30.12||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|||||||||||2,091,6||
||486,058,||||3,432,202||||435,184,6||6,445,060|
|一、上年期末余额||||||||||15,223.||
||208.00||||,868.01||||40.59||,939.74|
|||||||||||14||
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|||||||||||2,091,6||
||486,058,||||3,432,202||||435,184,6||6,445,060|
|二、本年期初余额||||||||||15,223.||
||208.00||||,868.01||||40.59||,939.74|
|||||||||||14||
|三、本期增减变动||||||||||||
||486,058,||||-486,058,|||||522,733|522,733,5|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||208.00||||208.00|||||,509.99|09.99|
|号填列）||||||||||||
|||||||||||1,178,9||
|（一）综合收益总|||||||||||1,178,912|
|||||||||||12,090.||
|额|||||||||||,090.79|
|||||||||||79||
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．股东投入的普||||||
|通股||||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|||||-656,17||
||||||-656,178,|
|（三）利润分配||||8,580.8||
||||||580.80|
|||||0||
|1．提取盈余公积||||||
|||||-656,17||
|2．对所有者（或|||||-656,178,|
|||||8,580.8||
|股东）的分配|||||580.80|
|||||0||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益|486,058,|-486,058,||||
|内部结转|208.00|208.00||||
|1．资本公积转增|486,058,|-486,058,||||
|资本（或股本）|208.00|208.00||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|||||2,614,3||
||972,116,|2,946,144|435,184,6||6,967,794|
|四、本期期末余额||||48,733.||
||416.00|,660.01|40.59||,449.73|
|||||13||

法定代表人：李邦良 主管会计工作负责人：李邦良 会计机构负责人：马红兰
华东医药股份有限公司
财务报表附注
2018年半年度
金额单位：人民币元一、公司基本情况
华东医药股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为杭州医药站股份有限公司，系于1993年3月成立的定向募集公司，于1993年3月31日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000143083157E的营业执照，注册资本
1,458,174,624元，股份总数1,458,174,624股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股155,994,651股；无限售条件的流通股份：A股1,302,179,973股。公司股票于2000年1月27日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属医药行业。主要经营活动为药品的生产、销售。
本财务报表业经公司2018年8月20日八届十四次董事会批准对外报出。
本公司将杭州中美华东制药有限公司、华东宁波医药有限公司、华东医药温州有限公司、杭州华东中药饮片有限公司等40家子公司纳入本期合并财务报表范围。情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|占应收款项账面余额10%以上的款项。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||值的差额计提坏账准备|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|有充分的客观证据表明其发生了减值|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
|坏账准备的计提方法||
||值的差额计提坏账准备。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1.该组
成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2.已经就
处置该组成部分作出决议；3.与受让方签订了不可撤销的转让协议；4.该项转让很可能在一年内
完成。
14、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-50|3、5|4.85-1.90|
|通用设备|年限平均法|5-20|3、5|19.40-4.75|
|专用设备|年限平均法|5-20|3、5|19.40-4.75|
|运输工具|年限平均法|5-10|3、5|19.40-9.50|
|其他设备|年限平均法|5-12|3、5|19.40-7.92|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中孰低确定。公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中孰短的期间内计提折旧。
17、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
|||
|-|-|
|项 目|摊销年限(年)|
|土地使用权|8.25-50|
|非专利技术|5-12|
|软件|5|
|商标、特许经营权|10-20|

（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售医药类产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
无
四、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||销售货物、提供应税劳务以及出租不动|17%、16%、11%、10%、6%、5%、3%|
|增值税|||
||产等|和0%，出口货物实行“免、抵、退”税政|

||||
|-|-|-|
|||策，退税率为15%、13%。|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、5%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、15%|
||从价计征的，按房产原值一次减除30%、||
|房产税|20%后余值的1.2%计缴；从租计征的，|12%、1.2%|
||按租金收入的12%计缴||
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|

注：根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32号）规定，自2018年5月1日起，原17%适用税率调整为16%，原11%适用税率调整为10%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|杭州中美华东制药有限公司|15%|
|江苏九阳生物制药有限公司|15%|
|除上述以外的其他纳税主体|25%|

2、税收优惠
根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复
函》（国科火字〔2017〕201号），子公司杭州中美华东制药有限公司被认定为高新技术企业，故2018年度的企业所得税减按15%的税率计缴。
子公司江苏九阳生物制药有限公司于2013年12月被认定为高新技术企业，2016年11月30日被再次认定为高新技术企业，故2018年度的企业所得税减按15%的税率计缴。
根据财政部、国家税务总局《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税〔2008〕149号）、《关于享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》（财税〔2011〕26号）文件的有关规定，子公司杭州华东中药饮片有限公司的农产品初加工所得额免交企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|141,149.63|206,325.41|
|银行存款|3,051,185,125.20|2,371,790,765.10|
|其他货币资金|93,737,713.58|133,073,022.98|
|合计|3,145,063,988.41|2,505,070,113.49|

||||
|-|-|-|
|其中：存放在境外的款项总额|0.00|0.00|

其他说明
期末其他货币资金中有为开具信用证存出保证金48,755,851.14元、为开具银行承兑汇票存出保证金
43,763,112.87元、电子商务平台存出保证金591,329.14元、履约保证金152,753.00元、支付宝余额474,667.43元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|991,524,729.68|797,855,532.08|
|商业承兑票据|170,312,758.25|168,113,576.57|
|合计|1,161,837,487.93|965,969,108.65|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|15,102,041.41|
|合计|15,102,041.41|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|597,629,885.37||
|合计|597,629,885.37||

其他说明
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|类别|||||||
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||计提比例|||||||
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|按信用风险特征组||||5.14%||5,148,6|||||
||5,702,88||293,140,||5,409,741|||263,680,0||4,884,927,8|
|合计提坏账准备的||100.00%||||07,905.|100.00%||5.12%||
||2,050.96||277.18||,773.78|||49.99||55.50|
|应收账款||||||49|||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||185,878.||185,878.|||185,878||185,878.8|||
|单独计提坏账准备||0.00%||100.00%|||0.00%||100.00%||
||80||80|||.80||0|||
|的应收账款|||||||||||
|||||5.14%|5,409,741,773.78|5,148,7||||4,884,927,855.50|
||5,703,06||293,326,|||||263,865,9|||
|合计||100.00%||||93,784.|100.00%||5.12%||
||7,929.76||155.98|||||28.79|||
|||||||29|||||

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|5,616,498,090.92|280,824,904.56|5.00%|
|1年以内小计|5,616,498,090.92|280,824,904.56|5.00%|
|1至2年|72,501,976.30|7,250,197.64|10.00%|
|2至3年|9,855,475.16|1,971,095.03|20.00%|
|3年以上|4,026,508.58|3,094,079.95|76.84%|
|3至4年|1,345,114.64|672,557.34|50.00%|
|4至5年|1,299,356.64|1,039,485.31|80.00%|
|5年以上|1,382,037.30|1,382,037.30|100.00%|
|合计|5,702,882,050.96|293,140,277.18|5.14%|

组合中，期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由|
|河北恒祥医药集团有限公司|136,378.80|136,378.80|100.00|预计无法收回|
|安阳乾康医药有限公司|49,500.00|49,500.00|100.00|预计无法收回|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额29,549,046.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|销售货款|88,818.81|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|账面余额|占应收账款余额|坏账准备|
|||的比例(%)||
|客户A1|148,661,896.46|2.61|7,433,094.82|
|客户A2|104,199,202.33|1.83|5,209,960.12|
|客户A3|98,956,711.97|1.73|4,947,835.60|
|客户A4|91,298,417.67|1.60|4,572,992.08|
|客户A5|87,133,275.95|1.53|4,371,929.69|
|小 计|530,249,504.38|9.30|26,535,812.31|

4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|315,382,134.29|95.28%|234,366,394.40|96.32%|
|1至2年|9,992,345.50|3.02%|3,124,083.07|1.28%|
|2至3年|2,362,083.46|0.71%|2,432,969.93|1.00%|
|3年以上|3,261,672.99|0.99%|3,416,038.96|1.40%|
|合计|330,998,236.24|--|243,339,486.36|--|

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|账面余额|占预付款项余额的比例(%)|
|供应商B1|58,219,823.17|17.5|
|供应商B2|42,282,064.14|12.7|
|供应商B3|14,240,171.65|4.3|

||||
|-|-|-|
|供应商B4|12,075,616.37|3.6|
|供应商B5|11,296,716.10|3.4|
|小 计|138,114,391.43|41.7|

5、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|杭州汤养元医药有限公司|780,000.00|780,000.00|
|合计|780,000.00|780,000.00|

6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||17.87%|||||||
||83,297,9||14,886,1||68,411,76|58,057,||11,817,63||46,239,949.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||20.36%||
||48.11||80.27||7.84|588.11||8.42||69|
|其他应收款|||||||||||
||83,297,9||14,886,1|17.87%|68,411,767.84|58,057,||11,817,63||46,239,949.69|
|合计||100.00%|||||100.00%||20.36%||
||48.11||80.27|||588.11||8.42|||

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|60,479,936.30|3,023,996.81|5.00%|
|1年以内小计|60,479,936.30|3,023,996.81|5.00%|
|1至2年|6,250,586.66|625,058.68|10.00%|
|2至3年|3,269,398.51|653,879.70|20.00%|
|3年以上|13,298,026.64|10,583,245.08|79.59%|
|3至4年|2,560,575.70|1,280,287.85|50.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|4至5年|7,172,468.54|5,737,974.83|80.00%|
|5年以上|3,564,982.40|3,564,982.40|100.00%|
|合计|83,297,948.11|14,886,180.27|17.87%|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额3,081,865.85元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|其他|13,324.00|

（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金保证金|42,485,254.43|34,572,669.63|
|应收暂付款|19,504,285.26|14,449,111.84|
|其他|21,308,408.42|9,035,806.64|
|合计|83,297,948.11|58,057,588.11|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|杭州市拱墅区城中||||||
||勾地意向金|5,000,000.00|1年以内|6.00%|250,000.00|
|村改造工程指挥部||||||
|深圳市金活医药有||||||
||押金保证金|4,400,000.00|1年以内|5.28%|220,000.00|
|限公司||||||
|绍兴市上虞人民医||||||
||押金保证金|4,300,000.00|1年以内|5.16%|215,000.00|
|院||||||
|临安金诚电子有限||||||
||代垫款|3,779,101.19|1年以内|4.54%|188,955.06|
|公司||||||
|上海智众医疗科技||||||
||押金保证金|3,600,000.00|1年以内|4.32%|180,000.00|
|有限公司||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|21,079,101.19|--|25.30%|1,053,955.06|

7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|184,542,134.66||184,542,134.66|204,348,367.93||204,348,367.93|
|在产品|59,854,224.28|14,668.37|59,854,224.28|60,295,446.77|14,668.37|60,295,446.77|
|库存商品|2,394,533,517.00||2,394,518,848.63|2,580,285,117.03||2,580,270,448.66|
|产成品|556,852,793.33||556,852,793.33|542,892,960.72||542,892,960.72|
|委托加工物资|10,153,846.40||10,153,846.40|1,594,920.55||1,594,920.55|
|包装物|22,124,362.64||22,124,362.64|16,974,128.87||16,974,128.87|
|合计|3,228,060,878.31|14,668.37|3,228,046,209.94|3,406,390,941.87|14,668.37|3,406,376,273.50|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|在产品|14,668.37|||||14,668.37|
|合计|14,668.37|||||14,668.37|

8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行理财产品|100,000,000.00|680,000,000.00|
|待抵扣增值税进项税额|45,573,412.22|57,800,725.12|
|预缴企业所得税|375,254.15|2,132,731.87|
|租赁收入预缴税费|144,003.51|85,256.66|
|预缴地方水利建设基金|10,070.62||
|合计|146,102,740.50|740,018,713.65|

9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|91,111,431.20||91,111,431.20|91,111,431.20||91,111,431.20|
|按成本计量的|91,111,431.20||91,111,431.20|91,111,431.20||91,111,431.20|
|合计|91,111,431.20||91,111,431.20|91,111,431.20||91,111,431.20|

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例||
|被投资单||||||||||本期现金|
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
|宁波东海|||||||||||
||81,031,431|||81,031,431|||||||
|银行股份|||||||||9.66%||
||.20|||.20|||||||
|有限公司|||||||||||
|杭州君澜|||||||||||
||10,080,000|||10,080,000|||||||
|医药贸易|||||||||10.07%||
||.00|||.00|||||||
|有限公司|||||||||||
||91,111,431|||91,111,431|||||||
|合计|||||||||--||
||.20|||.20|||||||

10、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单位||||权益法下|||宣告发放||||减值准备期末余额|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他|||
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|联营企业||||||||||||
|杭州九源基因工程有限公司||||||||||||
||68,617,74|||10,189,76|||-3,790,80|||75,016,70||
||6.29|||2.29|||0.00|||8.58||
|杭州汤养元医药有限公司||||||||||||
||6,288,019|||725,031.3|||-900,000.|||6,113,050||
||.41|||7|||00|||.78||

||||||
|-|-|-|-|-|
||74,905,76|10,914,79|-4,690,80|81,129,75|
|小计|||||
||5.70|3.66|0.00|9.36|
||74,905,76|10,914,79|-4,690,80|81,129,75|
|合计|||||
||5.70|3.66|0.00|9.36|

11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|40,667,831.81|1,874,726.33||42,542,558.14|
|2.本期增加金额|||||
|3.本期减少金额|||||
|4.期末余额|40,667,831.81|1,874,726.33||42,542,558.14|
|二、累计折旧和累计摊|||||
|销|||||
|1.期初余额|16,457,452.30|685,628.60||17,143,080.90|
|2.本期增加金额|769,853.16|39,970.16||809,823.32|
|（1）计提或摊销|769,853.16|39,970.16||809,823.32|
|3.本期减少金额|||||
|4.期末余额|17,227,305.46|725,598.76||17,952,904.22|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|3、本期减少金额|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|23,440,526.35|1,149,127.57||24,589,653.92|
|2.期初账面价值|24,210,379.51|1,189,097.73||25,399,477.24|

12、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|通用设备|专用设备|运输工具|其他设备|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|1,124,257,918.46|155,595,919.91|1,329,585,273.81|68,501,490.59|273,987,256.54|2,951,927,859.31|
|2.本期增加金|||||||
||1,665,607.63|3,595,221.14|55,970,460.94|2,489,217.46|13,468,510.68|77,189,017.85|
|额|||||||
|（1）购置|693,174.53|3,595,221.14|23,065,856.79|2,453,320.02|7,362,025.91|37,169,598.39|
|（2）在建工|||||||
||972,433.10||32,904,604.15|35,897.44|6,106,484.77|40,019,419.46|
|程转入|||||||
|（3）企业合并增|||||||
|加|||||||
|3.本期减少金|||||||
||1,817,615.75|3,412,742.62|12,275,720.03|1,901,401.57|1,907,210.26|21,314,690.23|
|额|||||||
|（1）处置或报废|1,817,615.75|3,412,742.62|10,352,573.01|1,901,401.57|1,907,210.26|19,391,543.21|
|4.期末余额|1,124,105,910.34|155,778,398.43|1,373,280,014.72|69,089,306.48|285,548,556.96|3,007,802,186.93|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|261,978,653.53|94,793,218.69|452,168,758.26|43,843,611.44|122,007,607.05|974,791,848.97|
|2.本期增加金|||||||
||20,266,177.41|5,614,260.83|53,211,615.31|3,682,445.12|22,181,630.86|104,956,129.53|
|额|||||||
|（1）计提|20,266,177.41|5,614,260.83|53,211,615.31|3,682,445.12|22,181,630.86|104,956,129.53|
|3.本期减少金额|1,071,681.64|3,125,827.66|9,384,220.19|1,802,221.61|1,810,840.39|17,194,791.49|
|（1）处置或报废|1,071,681.64|3,125,827.66|9,384,220.19|1,802,221.61|1,810,840.39|17,194,791.49|
|4.期末余额|280,170,059.42|97,281,651.86|495,996,153.38|45,723,834.95|142,378,397.52|1,061,550,097.13|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加金额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金额|||||||
|（1）处置或报废|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价值|842,932,761.04|58,496,746.57|877,283,861.34|23,365,471.53|143,170,159.44|1,945,248,999.92|
|2.期初账面价值|862,279,264.93|60,802,701.22|877,416,515.55|24,657,879.15|151,979,649.49|1,977,136,010.34|

（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|||工程未决算或决算完成处于办理产权证|
|房屋及建筑物|185,079,179.41||
|||阶段|

13、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|制剂大楼1工艺|||||||
||3,365,230.31||3,365,230.31|3,052,802.72||3,052,802.72|
|布局|||||||
|综合生产质量检|||||||
||16,131,427.69||16,131,427.69|6,893,949.37||6,893,949.37|
|验楼建设项目|||||||
|中试中心建设项|||||||
|目一期小分子药|21,626,918.28||21,626,918.28|21,654,683.65||21,654,683.65|
|物中试平台项目|||||||
|中试中心建设项|||||||
|目一期微生物药|22,688,393.80||22,688,393.80|30,518,039.10||30,518,039.10|
|物中试平台项目|||||||
|微生物实验室改|||||||
||3,026,601.61||3,026,601.61|3,178,783.03||3,178,783.03|
|造|||||||
|中试中心建设项|||||||
|目一期固体制剂|6,960,069.30||6,960,069.30|9,881,033.77||9,881,033.77|
|中试平台项目|||||||
|冻干中试项目|20,493,877.37||20,493,877.37|133,456.12||133,456.12|
|大分子中试平台|||||||
||21,568,852.13||21,568,852.13||||
|建设项目|||||||
|研发QC实验室|||||||
||6,300,774.66||6,300,774.66||||
|建设项目|||||||
|华东医药生物医|||||||
|药科技园项目二|169,183,987.42||169,183,987.42|76,882,911.66||76,882,911.66|
|期|||||||
|环孢素和他克莫|||||||
|司产品转移和新|35,816,363.34||35,816,363.34|24,084,666.98||24,084,666.98|
|gmp改造项目|||||||
|其他零星工程|37,384,823.82||37,384,823.82|25,146,777.58||25,146,777.58|
|合计|364,547,319.73||364,547,319.73|201,427,103.98||201,427,103.98|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||期利息||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称||额|加金额|资产金||额|占预算|度||资本化||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例|||金额|||
|制剂大|||||||||||||
||105,000,|3,052,80|312,427.|||3,365,23|||||||
|楼1工艺|||||||89.77%|100.00%||||其他|
||000.00|2.72|59|||0.31|||||||
|布局|||||||||||||
|综合生|||||||||||||
|产质量|||||||||||||
||47,000,0|6,893,94|9,237,47|||16,131,4|||||||
|检验楼|||||||34.32%|80.00%||||其他|
||00.00|9.37|8.32|||27.69|||||||
|建设项|||||||||||||
|目|||||||||||||
|中试中|||||||||||||
|心建设|||||||||||||
|项目一|||||||||||||
||50,000,0|21,654,6|545,486.|573,252.||21,626,9|||||||
|期小分|||||||78.59%|100.00%||||其他|
||00.00|83.65|76|13||18.28|||||||
|子药物|||||||||||||
|中试平|||||||||||||
|台项目|||||||||||||
|中试中|||||||||||||
|心建设|||||||||||||
|项目一|||||||||||||
||94,000,0|30,518,0|9,093,51|16,923,1||22,688,3|||||||
|期微生|||||||73.24%|100.00%||||其他|
||00.00|39.10|7.43|62.73||93.80|||||||
|物药物|||||||||||||
|中试平|||||||||||||
|台项目|||||||||||||
|微生物|||||||||||||
||7,800,00|3,178,78|562,690.|714,871.||3,026,60|||||||
|实验室|||||||62.55%|100.00%||||其他|
||0.00|3.03|41|83||1.61|||||||
|改造|||||||||||||
|中试中|||||||||||||
|心建设|||||||||||||
|项目一|||||||||||||
||56,000,0|9,881,03|8,983,60|11,904,5||6,960,06|||||||
|期固体|||||||62.81%|100.00%||||其他|
||00.00|3.77|5.35|69.82||9.30|||||||
|制剂中|||||||||||||
|试平台|||||||||||||
|项目|||||||||||||
|冻干中|38,000,0|133,456.|20,360,4|||20,493,8|||||||
||||||||54.02%|90.00%||||其他|
|试项目|00.00|12|21.25|||77.37|||||||
|大分子|350,000,||21,568,8|||21,568,8|6.16%|30.00%||||其他|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中试平|000.00||52.13|||52.13||||
|台建设||||||||||
|项目||||||||||
|研发QC||||||||||
|实验室|41,000,0||6,300,77|||6,300,77||||
||||||||15.37%|95.00%|其他|
|建设项|00.00||4.66|||4.66||||
|目||||||||||
|华东医||||||||||
|药生物||||||||||
||2,805,00|76,882,9|92,301,0|||169,183,||||
|医药科|||||||6.03%|6.00%|其他|
||0,000.00|11.66|75.76|||987.42||||
|技园项||||||||||
|目二期||||||||||
|环孢素||||||||||
|和他克||||||||||
|莫司产||||||||||
||51,000,0|24,084,6|11,731,6|||35,816,3||||
|品转移|||||||70.23%|75.00%|其他|
||00.00|66.98|96.36|||63.34||||
|和新||||||||||
|gmp改||||||||||
|造项目||||||||||
|其他零||25,146,777.58|24,166,0|9,903,56|2,024,45|37,384,8||||
||||||||||其他|
|星工程|||68.23|2.95|9.04|23.82||||
||3,644,80|201,427,|205,164,|40,019,4|2,024,45|364,547,||||
|合计|||||||--|--|--|
||0,000.00|103.98|094.25|19.46|9.04|319.73||||

14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||商标、特许经营||
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件||合计|
||||||权||
|一、账面原值|||||||
|1.期初余额|309,602,697.53||546,526,737.76|14,900,711.12|95,587,262.34|966,617,408.75|
|2.本期增加金额|||||||
||1,064,285.71|||1,037,137.21|217,581,143.99|219,682,566.91|
|（1）购置|1,064,285.71|||1,037,137.21|217,581,143.99|219,682,566.91|
|3.本期减少金额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余额|310,666,983.24||546,526,737.76|15,937,848.33|313,168,406.33|1,186,299,975.66|
|二、累计摊销|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1.期初余额|40,497,004.36|273,848,717.76|9,215,344.17|33,217,494.20|356,778,560.49|
|2.本期增加||||||
||3,609,601.95|24,296,927.13|973,953.16|14,850,184.73|43,730,666.97|
|金额||||||
|（1）计提|3,609,601.95|24,296,927.13|973,953.16|14,850,184.73|43,730,666.97|
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|44,106,606.31|298,145,644.89|10,189,297.33|48,067,678.93|400,509,227.46|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|3.本期减少金额||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|266,560,376.93|248,381,092.87|5,748,551.00|265,100,727.40|785,790,748.20|
|2.期初账面价值|269,105,693.17|272,678,020.00|5,685,366.95|62,369,768.14|609,838,848.26|

15、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|华东医药德清天|||||
||2,005,449.91|||2,005,449.91|
|润有限公司|||||
|华东宁波医药有|||||
||825,735.49|||825,735.49|
|限公司|||||
|陕西九州制药有|||||
||1,997,548.79|||1,997,548.79|
|限责任公司|||||
|华东医药宁波销|||||
||3,746,598.98|||3,746,598.98|
|售有限公司|||||
|华东医药温州有|||||
||4,535,290.74|||4,535,290.74|
|限公司|||||
|华东医药绍兴有|||||
||439,283.58|||439,283.58|
|限公司|||||
|华东医药丽水有|||||
||2,069,036.56|||2,069,036.56|
|限公司|||||

|||||
|-|-|-|-|
|杭州华东医药化||||
||658,583.99|658,583.99|0.00|
|学试剂有限公司||||
|杭州培元堂诊所||||
||635,250.35||635,250.35|
|有限公司||||
|华东医药岱山有||||
||7,777,770.06||7,777,770.06|
|限公司||||
|华东医药存德||||
|（舟山）有限公|17,823,651.36||17,823,651.36|
|司||||
|舟山存德堂医药||||
||3,725,483.62||3,725,483.62|
|零售有限公司||||
|合计|46,239,683.43|658,583.99|45,581,099.44|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|陕西九州制药有|||||
||1,997,548.79|||1,997,548.79|
|限责任公司|||||
|杭州华东医药化|||||
||658,583.99||658,583.99|0.00|
|学试剂有限公司|||||
|杭州培元堂诊所|||||
||635,250.35|||635,250.35|
|有限公司|||||
|合计|3,291,383.13|||2,632,799.14|

其他说明
1)杭州华东医药化学试剂有限公司本期注销，故相应转出商誉减值准备。
2)陕西九州制药有限责任公司减值准备系本公司在以前年度收购西安博华制药有限责任公司股权时，西安博华制药有限责任公司对陕西九州制药有限责任公司已全额计提的商誉减值准备。
3)杭州培元堂诊所有限公司经营业绩不佳，故已全额计提商誉减值准备。
16、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费|11,617,629.52|2,413,419.74|3,280,269.17||10,750,780.09|
|租赁费|821,920.65||277,152.42||544,768.23|
|技术服务费|1,202,499.64|75,102.00|264,874.72||1,012,726.92|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|13,642,049.81|2,488,521.74|3,822,296.31|12,308,275.24|

17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|287,885,368.72|67,373,265.65|254,271,534.55|58,871,811.16|
|内部交易未实现利润|118,656,504.40|17,972,102.03|63,431,163.74|9,915,477.37|
|递延收益|20,024,251.49|3,863,835.74|61,940,194.25|14,130,682.71|
|合计|426,566,124.61|89,209,203.42|379,642,892.54|82,917,971.24|

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||89,209,203.42||82,917,971.24|

（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|107,265,184.69|108,475,758.21|
|应收账款坏账准备|5,440,787.26|9,594,394.24|
|其他应收款坏账准备|14,886,180.27|11,817,638.42|
|递延收益|52,442,782.60|11,323,487.84|
|存货跌价准备|14,668.37|14,668.37|
|合计|180,049,603.19|141,225,947.08|

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2018年|17,299,584.83|19,878,759.46||
|2019年|17,878,745.74|17,903,298.94||

|||||
|-|-|-|-|
|2020年|26,190,265.59|26,190,265.59||
|2021年|16,923,309.36|22,476,569.86||
|2022年|22,026,213.21|22,026,864.36||
|2023年|6,947,065.96|||
|合计|107,265,184.69|108,475,758.21|--|

18、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付技术转让款|90,625,000.00|28,400,000.00|
|预付购置设备款|69,721,572.54|45,422,302.55|
|排污权购置款||1,235,776.00|
|合计|160,346,572.54|75,058,078.55|

其他说明：
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|167,500,000.00|119,000,000.00|
|抵押借款|27,500,000.00|28,000,000.00|
|保证借款|131,950,000.00|113,940,000.00|
|信用借款|67,630,000.00|77,630,000.00|
|抵押及保证借款|27,000,000.00|37,000,000.00|
|合计|421,580,000.00|375,570,000.00|

20、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|75,577,963.05|110,073,901.07|
|银行承兑汇票|126,568,539.99|263,594,338.30|
|合计|202,146,503.04|373,668,239.37|

21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|3,169,329,040.97|3,283,110,338.66|
|长期资产购置款|312,511,316.14|169,121,442.78|
|合计|3,481,840,357.11|3,452,231,781.44|

22、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收药品销售款|60,801,956.48|73,254,070.04|
|预收租金|1,675,150.47|708,062.86|
|合计|62,477,106.95|73,962,132.90|

23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|45,171,304.47|736,912,066.62|750,147,613.36|31,935,757.73|
|二、离职后福利-设定提|||||
||9,885,414.11|43,007,640.96|42,594,434.82|10,298,620.25|
|存计划|||||
|三、辞退福利||98,587.10|98,587.10||
|合计|55,056,718.58|780,018,294.68|792,840,635.28|42,234,377.98|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||33,313,164.48|586,497,643.17|600,920,605.65|18,890,202.00|
|补贴|||||
|2、职工福利费||80,286,586.22|78,404,326.45|1,882,259.77|

||||||
|-|-|-|-|-|
|3、社会保险费|7,415,448.03|25,554,985.58|25,536,453.49|7,433,980.12|
|其中：医疗保险费|6,466,677.60|22,305,636.62|22,142,279.78|6,630,034.44|
|工伤保险费|145,674.93|1,175,457.72|1,084,538.86|236,593.79|
|生育保险费|803,095.50|2,073,891.24|2,309,634.85|567,351.89|
|4、住房公积金|108,782.53|24,593,752.22|24,559,427.91|143,106.84|
|5、工会经费和职工教育|||||
||4,333,909.43|14,242,015.01|14,989,715.44|3,586,209.00|
|经费|||||
|8、劳务费||5,737,084.42|5,737,084.42||
|合计|45,171,304.47|736,912,066.62|750,147,613.36|31,935,757.73|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|9,270,944.28|41,390,686.06|40,978,427.34|9,683,203.00|
|2、失业保险费|614,469.83|1,616,954.90|1,616,007.48|615,417.25|
|合计|9,885,414.11|43,007,640.96|42,594,434.82|10,298,620.25|

24、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|354,850,711.17|346,340,216.39|
|企业所得税|320,567,439.45|220,828,086.80|
|个人所得税|14,305,290.38|33,896,316.92|
|城市维护建设税|7,661,378.49|7,109,749.61|
|房产税|1,107,384.18|5,052,392.31|
|土地使用税|513,121.85|1,370,933.54|
|车船使用税|341.10||
|教育费附加|3,313,853.18|3,073,195.28|
|地方教育附加|2,128,541.22|1,965,748.44|
|印花税|508,389.55|595,508.99|
|地方水利建设基金|75.93|12,890.52|
|价格调节基金|529,088.09|529,088.09|
|残疾人保障金|241,459.83|209,704.62|
|环境保护税|28,280.39||

||||
|-|-|-|
|合计|705,755,354.81|620,983,831.51|

25、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|企业债券利息|5,536,986.33|29,230,137.01|
|短期借款应付利息|551,641.86|505,477.18|
|合计|6,088,628.19|29,735,614.19|

26、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|6,804,219.60|9,382,619.60|
|合计|6,804,219.60|9,382,619.60|

27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|押金保证金|196,617,515.35|166,519,074.04|
|拆借款|227,774,461.26|33,637,380.63|
|应付暂收款|1,105,323,209.02|872,066,800.17|
|其他|127,090,545.75|49,724,868.86|
|合计|1,656,805,731.38|1,121,948,123.70|

28、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|15华东债|993,946,515.20|992,440,873.26|
|合计|993,946,515.20|992,440,873.26|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||债券|||本期|按面值计||||
|债券名称|面值|发行日期||发行金额|期初余额|||溢折价摊销|本期偿还|期末余额|
||||期限|||发行|提利息||||
||1,000,000,0|||985,000,0|992,440,873.26|||1,505,641.9|||
|15华东债||2015/5/19|5年|||0|0||0|993,946,515.20|
||00.00|||00.00||||4|||
|||||985,000,0|992,440,873.26|||1,505,641.9|||
|合计|--|--|--|||0|0||0|993,946,515.20|
|||||00.00||||4|||

29、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|73,263,682.09|5,110,000.00|5,906,648.00|72,467,034.09||
|合计|73,263,682.09|5,110,000.00|5,906,648.00|72,467,034.09|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||||
|||本期新增补||本期计入其|本期冲减成|||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||业外收入金|||其他变动|期末余额||
|||助金额||他收益金额|本费用金额|||与收益相关|
||||额||||||
|供热改造项|||||||||
||2,323,487.84|||331,926.83|||1,991,561.01|与资产相关|
|目补贴|||||||||
|国家通用名|||||||||
|化学药发展|||||||||
||3,900,000.00|||650,000.00|||3,250,000.00|与资产相关|
|项目补助资|||||||||
|金|||||||||
|年产1300吨|||||||||
|冬虫夏草菌|5,100,000.00|4,000,000.00||498,019.80|||8,601,980.20|与资产相关|
|粉生产项目|||||||||
||48,396,535.7||||||47,201,221.5||
|拆迁补偿款||||1,195,314.12||||与资产相关|
||1||||||9||
|国家通用名|||||||||
|化学药发展|11,853,658.5||||||||
|||||1,975,609.74|||9,878,048.80|与资产相关|
|专项项目后|4||||||||
|续补助资金|||||||||
|口服固体高|||||||||
|端制剂共性|||||||||
||1,690,000.00|||234,407.00||-575,000.00|880,593.00|与收益相关|
|技术国际化|||||||||
|研究项目|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|注射用泮托|||||||
|拉唑钠的生||910,000.00|181,370.51|-265,000.00|463,629.49|与收益相关|
|产与申报|||||||
|浙江省利拉|||||||
|鲁肽注射液|||||||
|||200,000.00|||200,000.00|与收益相关|
|的产业化研|||||||
|究项目|||||||
||73,263,682.09||||72,467,034.09||
|合计||5,110,000.00|5,066,648.00|-840,000.00||--|

30、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||972,116,416.00||||||1,458,174,624.00|
|股份总数||||486,058,208.00||486,058,208.00||

其他说明：
根据公司2017年度股东大会决议，以总股本972,116,416.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增股本5股，增加股本486,058,208.00元,上述资本公积转增股本事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2018〕185号）。
31、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|2,921,958,924.77||486,058,208.00|2,435,900,716.77|
|其他资本公积|19,626,276.41|||19,626,276.41|
|合计|2,941,585,201.18||486,058,208.00|2,455,526,993.18|

32、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|492,254,774.51|||492,254,774.51|
|合计|492,254,774.51|||492,254,774.51|

33、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|3,987,313,404.87|2,998,888,532.03|
|调整后期初未分配利润|3,987,313,404.87|2,998,888,532.03|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|1,293,389,202.65|1,041,440,538.81|
|应付普通股股利|699,923,819.52|656,178,580.80|
|期末未分配利润|4,580,778,788.00|3,384,150,490.04|

34、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|15,303,418,897.99|10,657,493,108.28|14,077,400,971.06|10,329,972,980.91|
|其他业务|21,531,125.50|8,114,351.50|13,540,975.95|8,685,120.24|
|合计|15,324,950,023.49|10,665,607,459.78|14,090,941,947.01|10,338,658,101.15|

35、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|49,322,650.91|42,915,427.59|
|教育费附加|21,165,243.40|18,234,921.68|
|资源税|1.50||
|房产税|5,105,081.27|3,779,302.35|
|土地使用税|1,457,363.52|721,892.96|
|车船使用税|156,519.56|39,006.00|
|印花税|3,339,783.67|1,882,466.39|
|地方教育附加|14,111,997.07|11,390,869.45|
|环境保护税|37,360.18||
|合计|94,696,001.08|78,963,886.42|

36、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|差旅费|148,737,846.12|98,545,120.45|
|产品推广、市场维护费|1,209,938,202.47|1,191,047,620.55|

||||
|-|-|-|
|职工薪酬|402,055,138.59|288,301,906.77|
|办公费|110,745,199.76|61,417,841.34|
|运杂费|246,565,404.99|128,455,019.84|
|广告宣传费|21,447,280.19|28,873,036.66|
|其他|182,252,323.77|115,788,559.88|
|合计|2,321,741,395.89|1,912,429,105.49|

37、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|134,035,286.42|97,296,419.22|
|研发费|264,047,176.07|164,449,402.12|
|无形资产摊销|23,894,916.34|28,704,081.57|
|折旧费|12,371,401.53|7,085,050.02|
|办公费|9,574,879.71|12,308,210.96|
|业务招待费|11,780,825.01|8,199,150.23|
|差旅费|48,366,021.57|25,101,897.64|
|租赁费|14,476,475.68|12,500,191.50|
|其他|75,872,927.13|58,199,000.69|
|合计|594,419,909.46|413,843,403.95|

38、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|39,450,796.23|39,434,314.10|
|利息收入|-19,671,421.28|-18,045,402.72|
|手续费|3,041,333.51|3,193,722.80|
|贴现费用|1,589,277.00||
|汇兑损失|1,991,258.88|907,344.74|
|汇兑收益|-8,207,907.24|-1,319,821.35|
|现金折扣|1,899,581.81|1,001,681.40|
|合计|20,092,918.91|25,171,838.97|

39、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|32,630,911.85|26,551,928.77|
|合计|32,630,911.85|26,551,928.77|

40、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|10,914,793.66|9,173,298.12|
|理财产品投资收益|6,249,105.06|1,883,441.03|
|合计|17,163,898.72|11,056,739.15|

41、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|固定资产处置收益|6,973.92||

42、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|1）与资产相关的政府补助本期摊销计入|||
|其他收益|||
|供热改造项目补贴|331,926.83|331,926.83|
|国家通用名化学药发展项目补助资金|650,000.00|650,000.00|
|年产1300吨冬虫夏草菌粉生产项目|498,019.80||
|拆迁补偿款|1,195,314.12|7,658,018.50|
|国家通用名化学药发展专项项目后续补|||
||1,975,609.74||
|助资金|||
|2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生|||
|的相关成本费用或损失的政府补助|||
|① 母公司|||
|经营班子奖励|150,000.00||
|天水街道企业政策扶持资金|1,544,700.00|1,452,000.00|

||||
|-|-|-|
|天水街道经济工作大会企业表彰资金|500,000.00||
|搬迁贴息补助||4,628,253.89|
|② 杭州中美华东制药有限公司|||
|拆迁补偿款|750,000.00||
|2016年杭州市社会发展竞争性分配资金|50,000.00||
|2017年度省市下达工业和信息化发展财|||
||1,060,000.00||
|政专项资金|||
|注射用泮托拉唑钠的生产与申报|181,370.51||
|口服固体高端制剂共性技术国际化研究|||
||234,407.00||
|项目|||
|2016年拱墅区企业发明专利产业化专项|||
|||200,000.00|
|资金|||
|2017年省级科技型中小企业扶持和科技|||
|||3,150,000.00|
|发展专项资金|||
|2016年度拱墅区政府质量奖奖励资金||200,000.00|
|土地使用税返还||243,672.00|
|③ 江苏九阳生物制药有限公司|||
|16年度推进聚力创新十条政策奖励|100,000.00||
|16年度科技创新券补助|80,000.00||
|16年度节水补助|50,000.00||
|17年人才引进补助|18,718.00|27,477.08|
|2017年度外贸稳增长专项资金|30,000.00||
|17年企业研究开发费用省级奖励|124,800.00||
|2015年培育科技型企业补助||150,000.00|
|2016年下半年中小企业国际市场开拓资|||
|||19,700.00|
|金|||
|④ 杭州华东武林大药房有限公司|||
|就业补助|12,800.00|9,600.00|
|⑤ 华东宁波医药有限公司|||
|2017年度促进产业结构调整专项资金补|||
||47,450,000.00||
|助|||
|税务奖励||123,043.28|
|地方水利建设基金返还||840,328.24|
|⑥华东医药供应链管理(杭州)有限公司|||
|2017年度杭州市现代物流财政专项资金|160,200.00||
|车辆淘汰补助金|64,500.00||

||||
|-|-|-|
|杭州市物流标准化第一批试点项目财政|||
|||740,000.00|
|补助|||
|杭州经济技术开发区政府质量奖||200,000.00|
|2016年土地使用税返还||97,340.00|
|地方水利建设基金返还||53,444.75|
|⑦ 华东医药丽水有限公司|||
|政府政策奖励资金|1,130,000.00|430,600.00|
|地方水利建设基金返还||181,660.44|
|⑧杭州华东大药房连锁有限公司|||
|拆迁补偿款|85,220.00||
|⑨杭州华东中药饮片有限公司|||
|2015年度临安市高污染燃料小锅炉淘汰|||
|||60,000.00|
|改造项目补助资金|||
|⑩华东医药（西安）博华制药有限公司|||
|稳岗补贴||57,000.00|
|⑪华东医药湖州有限公司|||
|2016年度第一批市级服务业发展财政引|||
|||259,650.00|
|导专项资金|||
|地方水利建设基金返还||178,042.45|
|⑫杭州采薇坊香文化创意有限公司|||
|杭州市下城区经济和旅游局办公室||73,020.00|
|⑬华东医药（杭州）百令生物科技有限公|||
|司|||
|机器换人试点补助||933,000.00|
|市工信基金-自动化生产项目||800,000.00|
|⑭华东医药温州有限公司|||
|市现代物流业发展重点领域试点项目奖|||
|||440,000.00|
|补资金|||
|地方水利建设基金返还||804,197.40|
|⑮华东医药（杭州）生物制品有限公司|||
|地方水利建设基金返还||101,579.71|
|合计|58,427,586.00|25,083,954.57|

43、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|0.75|114,618.67|0.75|
|其中：固定资产处置利得|0.75|114,618.67|0.75|
|罚款收入|125,421.68||125,421.68|
|无法支付款项|1,431,618.98|110,722.13|1,431,618.98|
|其他|585,518.59|497,265.71|585,518.59|
|合计|2,142,560.00|722,606.51|2,142,560.00|

44、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|对外捐赠|8,636,613.40|5,547,793.50|8,636,613.40|
|非流动资产处置损失合计|1,438,406.41|6,471,637.02|1,438,406.41|
|其中：固定资产处置损失|1,438,406.41|6,471,637.02|1,438,406.41|
|罚款支出、税收滞纳金|248,085.98|19,765.94|248,085.98|
|地方水利建设基金|25,411.05|-8,183,136.56||
|无法收回款项|2,228,463.22||2,228,463.22|
|其他|3,221.70|3,165,843.03|3,221.70|
|合计|12,580,201.76|7,021,902.93|12,554,790.71|

45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|303,230,936.76|243,811,715.75|
|递延所得税费用|-6,291,232.18|-5,391,611.60|
|合计|296,939,704.58|238,420,104.15|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|1,660,922,243.40|

|||
|-|-|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|415,230,560.85|
|子公司适用不同税率的影响|-122,037,138.72|
|调整以前期间所得税的影响|2,624,503.95|
|非应税收入的影响|-1,654,158.73|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|4,548,915.87|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-2,039,409.88|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||2,565,049.59|
|损的影响||
|残疾人工资加计扣除的影响|-69,728.65|
|农产品初加工免税|-975,841.57|
|其他|-1,253,048.12|
|所得税费用|296,939,704.58|

46、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到票据保证金|261,983,060.62|97,331,758.35|
|收到押金、履约保证金|55,651,155.96|15,880,083.94|
|政府补助|53,961,831.29|13,943,744.25|
|银行存款利息收入|19,671,421.28|16,882,871.31|
|出租收入|870,174.59|1,885,644.87|
|其他|89,245,224.06|23,440,923.47|
|合计|481,382,867.80|169,365,026.19|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|差旅费|197,103,867.69|274,297,769.61|
|支付信用证、票据保证金|222,995,618.10|162,815,993.93|
|产品推广、市场维护费|1,209,938,202.47|722,240,147.95|
|办公费|120,320,079.47|237,940,804.38|
|汽车、运输费|246,565,404.99|248,970,589.55|
|研发费|180,094,984.18|23,903,596.76|

||||
|-|-|-|
|其他|104,640,393.57|290,378,513.24|
|合计|2,281,658,550.47|1,960,547,415.42|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|赎回理财产品|2,770,000,000.00|280,000,000.00|
|与资产相关的政府补助|4,000,000.00||
|理财产品利息收入||1,996,447.49|
|合计|2,774,000,000.00|281,996,447.49|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|购买理财产品|2,190,000,000.00|230,000,000.00|
|履约保证金||3,000,000.00|
|合计|2,190,000,000.00|233,000,000.00|

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到拆借款|210,000,000.00|20,000,000.00|
|合计|210,000,000.00|20,000,000.00|

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付拆借款及利息|20,510,499.68||
|合计|20,510,499.68||

47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|1,363,982,538.82|1,086,744,975.41|
|加：资产减值准备|32,630,911.85|26,551,928.77|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||105,725,982.69|94,811,277.12|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|43,770,637.13|29,115,308.84|
|长期待摊费用摊销|3,822,296.31|4,063,549.35|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||-6,973.92|6,357,018.35|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|1,438,405.66||
|财务费用（收益以“－”号填列）|39,450,796.23|39,434,314.10|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-17,163,898.72|-11,056,739.15|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-6,291,232.18|-5,391,611.60|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|178,330,063.56|-27,183,413.83|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-857,601,616.20|-1,125,922,254.70|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||182,186,449.54|158,748,685.49|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|1,070,274,360.77|276,273,038.15|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|3,051,800,942.26|1,915,247,565.29|
|减：现金的期初余额|2,372,819,624.82|2,629,856,148.78|
|现金及现金等价物净增加额|678,981,317.44|-714,608,583.49|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|3,051,800,942.26|2,372,819,624.82|
|其中：库存现金|141,149.63|206,325.41|
|可随时用于支付的银行存款|3,051,210,758.72|2,371,790,765.10|
|可随时用于支付的其他货币资金|474,667.43|822,534.31|
|三、期末现金及现金等价物余额|3,051,800,942.26|2,372,819,624.82|

48、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|93,263,046.15|保证金|
|应收票据|15,102,041.41|票据质押|
|固定资产|39,041,522.27|借款抵押担保|
|无形资产|6,630,083.70|借款抵押担保|
|应收账款|104,599,811.01|借款担保|
|投资性房地产|2,972,434.70|借款抵押担保|
|合计|261,608,939.24|--|

49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--||
|其中：美元|1,763,132.99|6.6166|11,665,945.74|
|应收账款|--|--||
|其中：美元|896,541.03|6.6166|5,932,053.38|
|其他应付款|--|--||
|其中：美元|16,000.00|6.6166|105,865.60|

（
六、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
|||
|-|-|
|公司名称|报告期内取得和处置子公司方式|
|华东医药投资控股（香港）有限公司|新设|
|华东医药医美投资（香港）有限公司|新设|
|杭州优学企业管理有限公司|新设|
|杭州华东医药化学试剂有限公司|注销|

七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|杭州中美华东||||||同一控制下企|
||浙江杭州|浙江杭州|制造业|100.00%|||
|制药有限公司||||||业合并|
|华东医药(西|||||||
|||||||同一控制下企|
|安)博华制药有|陕西西安|陕西西安|制造业||100.00%[注1]||
|||||||业合并|
|限公司|||||||
|陕西九州制药||||||非同一控制下|
||陕西西安|陕西西安|制造业||65.00%[注2]||
|有限责任公司||||||企业合并|
|陕西大华九州|||||||
||陕西西安|陕西西安|服务业||100.00%[注3]|设立|
|置业有限公司|||||||
|江苏九阳生物||||||非同一控制下|
||江苏盐城|江苏盐城|制造业||89.76%[注1]||
|制药有限公司||||||企业合并|
|华东医药（杭|||||||
|州）百令生物|浙江杭州|浙江杭州|制造业||100.00%[注1]|设立|
|科技有限公司|||||||
|华东医药（烟|||||||
|||||||非同一控制下|
|台）制药有限|山东烟台|山东烟台|制造业||51.00%[注1]||
|||||||企业合并|
|公司|||||||
|杭州华东中药||||||非同一控制下|
||浙江临安|浙江临安|制造业|60.00%|||
|饮片有限公司||||||企业合并|
|杭州华东武林|||||||
|||||||非同一控制下|
|大药房有限公|浙江杭州|浙江杭州|商业|100.00%|||
|||||||企业合并|
|司|||||||
|杭州培元堂诊||||||非同一控制下|
||浙江杭州|浙江杭州|医疗||100.00%[注4]||
|所有限公司||||||企业合并|
|华东宁波医药||||||非同一控制下|
||浙江宁波|浙江宁波|商业|51.00%|||
|有限公司||||||企业合并|
|宁波惊尘冷链|||||||
||浙江宁波|浙江宁波|服务业||100.00%[注5]|设立|
|物流有限公司|||||||
|宁波幸福缪斯|||||||
|医疗投资管理|浙江宁波|浙江宁波|商业||100.00%[注5]|设立|
|有限公司|||||||
|华东医药(武|湖北武汉|湖北武汉|商业||100.00%[注5]|设立|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|汉)药业有限公|||||||
|司|||||||
|杭州优学企业|||||||
||浙江杭州|浙江杭州|服务业||100.00%[注5]|设立|
|管理有限公司|||||||
|华东医药宁波||||||非同一控制下|
||浙江宁波|浙江宁波|商业|100.00%|||
|销售有限公司||||||企业合并|
|华东医药温州||||||非同一控制下|
||浙江瑞安|浙江瑞安|商业|40.00%|||
|有限公司||||||企业合并|
|华东医药供应|||||||
|||||||非同一控制下|
|链管理(温州)|浙江温州|浙江温州|仓储服务业||100.00%[注6]||
|||||||企业合并|
|有限公司|||||||
|浙江惠仁医药||||||非同一控制下|
||浙江瑞安|浙江瑞安|商业||100.00%[注7]||
|连锁有限公司||||||企业合并|
|杭州杏国健康|||||||
||浙江杭州|浙江杭州|商业|100.00%||设立|
|管理有限公司|||||||
|杭州杏联医疗|||||||
||浙江杭州|浙江杭州|商业||100.00%[注8]|设立|
|管理有限公司|||||||
|杭州华晟投资|||||||
||浙江杭州|浙江杭州|商务服务业|100.00%||设立|
|管理有限公司|||||||
|华东医药德清|||租赁和商务服|||非同一控制下|
||浙江德清|浙江德清||62.85%|32.67%[注9]||
|天润有限公司|||务业|||企业合并|
|杭州华东大药|||||||
|房连锁有限公|浙江杭州|浙江杭州|商业|86.33%|13.67%[注10]|设立|
|司|||||||
|Huadong|||||||
|Medicine|||||||
|Investment|特拉华州|特拉华州|商业||100.00%[注11]|设立|
|Holding(US)In|||||||
|c|||||||
|华东医药供应|||||||
|||||||非同一控制下|
|链管理(杭州)|浙江杭州|浙江杭州|仓储服务业|100.00%|||
|||||||企业合并|
|有限公司|||||||
|华东医药绍兴||||||非同一控制下|
||浙江绍兴|浙江绍兴|商业|100.00%|||
|有限公司||||||企业合并|
|华东医药丽水||||||非同一控制下|
||浙江龙泉|浙江龙泉|商业|60.00%|||
|有限公司||||||企业合并|
|华东医药广东|||||||
||广东广州|广东广州|商业|100.00%||设立|
|药业有限公司|||||||
|华东医药湖州|浙江湖州|浙江湖州|商业|100.00%||设立|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||||
|杭州悦行优品|||||||
|健康管理有限|浙江杭州|浙江杭州|商业|100.00%||设立|
|公司|||||||
|华东医药(杭|||||||
|州)生物制品有|浙江杭州|浙江杭州|商业|100.00%||设立|
|限公司|||||||
|杭州悦可医疗|||||||
|美容诊所有限|浙江杭州|浙江杭州|医疗美容|100.00%||设立|
|公司|||||||
|杭州采薇坊香|||||||
|文化创意有限|浙江杭州|浙江杭州|商业|100.00%||设立|
|公司|||||||
|华东医药存德|||||||
|||||||非同一控制下|
|（舟山）有限|浙江舟山|浙江舟山|商业|80.00%|||
|||||||企业合并|
|公司|||||||
|舟山存德堂医|||||||
|||||||非同一控制下|
|药零售有限公|浙江舟山|浙江舟山|商业|80.00%|||
|||||||企业合并|
|司|||||||
|华东医药岱山||||||非同一控制下|
||浙江岱山|浙江岱山|商业|67.40%|||
|有限公司||||||企业合并|
|华东医药医疗|||||||
|器械科技（杭|浙江杭州|浙江杭州|商业|51.00%||设立|
|州）有限公司|||||||
|华东医药投资|||||||
|控股（香港）|中国香港|中国香港|商业|100.00%[注12]||设立|
|有限公司|||||||
|华东医药医美|||||||
|投资（香港）|中国香港|中国香港|商业||100.00%[注13]|设立|
|有限公司|||||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司持有华东医药温州有限公司40%的股权，派出董事2名，瑞安市人民医院持有华东医药温州有限公司60%的股权，派出董事3名。根据其股东会决议，瑞安市人民医院同意并派出其中一名董事，在董事会表决过程中与本公司董事表决意愿保持一致，本公司能实际控制华东医药温州有限公司。
其他说明：
注1：本公司子公司杭州中美华东制药有限公司持有华东医药(西安)博华制药有限公司100%股
权、持有江苏九阳生物制药有限公司89.76%股权、持有华东医药（杭州）百令生物科技有限公司
100%股权、持有华东医药（烟台）制药有限公司51%股权。
注2：本公司子公司华东医药（西安）博华制药有限公司持有其65.00%股权。
注3：华东医药（西安）博华制药有限公司持有其76.50%股权，陕西九州制药有限责任公司持有其23.50%股权。
注4：子公司杭州华东武林大药房有限公司持有其100%股权。
注5：子公司华东宁波医药有限公司持有宁波惊尘冷链物流有限公司100%股权、持有宁波幸福缪斯医疗投资管理有限公司100%股权、持有华东医药(武汉)药业有限公司100%股权、持有杭州优学企业管理有限公司100%股权。
注6：本公司子公司华东医药温州有限公司持有其100%股权。
注7：本公司子公司华东医药温州有限公司持有其100%股权。
注8：子公司杭州杏国健康管理有限公司持有其100%股权。
注9：本公司持有其62.85%股权，子公司杭州华晟投资管理有限公司持有其32.67%股权。
注10：本公司持有其86.33%股权，子公司杭州华晟投资管理有限公司持有其13.67%股权。
注11：子公司杭州华晟投资管理有限公司持有其100%股权。
注12：本公司持有其100%股权。
注13：本公司子公司华东医药投资控股（香港）有限公司持有其100%股权。
拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因说明：
本公司持有华东医药温州有限公司40%的股权，派出董事2名，瑞安市人民医院持有华东医药温州有限公司60%的股权，派出董事3名。根据其股东会决议，瑞安市人民医院同意并派出其中一名董事，在董事会表决过程中与本公司董事表决意愿保持一致，本公司能实际控制华东医药温州有限公司。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|杭州华东中药饮片有限|||||
||40.00%|2,402,735.78||45,618,774.72|
|公司|||||
|华东宁波医药有限公司|49.00%|66,720,961.13|53,655,000.00|238,645,076.91|
|江苏九阳生物制药有限|||||
||10.24%|-221,435.67||14,757,878.12|
|公司|||||
|华东医药温州有限公司|60.00%|2,408,194.96||102,574,089.36|
|华东医药丽水有限公司|40.00%|394,472.49|2,400,000.00|27,284,392.18|
|华东医药存德（舟山）|||||
||20.00%|424,311.49||493,241.08|
|有限公司|||||
|华东医药岱山有限公司|32.60%|-195,236.55||-3,957,661.80|
|华东医药医疗器械科技|49.00%|-469,935.77||3,800,073.84|

||
|-|
|（杭州）有限公司|

（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|杭州华|||||||||||||
|东中药|158,716,|73,278,0|231,994,|117,947,||117,947,|144,678,|75,232,9|219,911,|111,871,||111,871,|
|饮片有|481.37|57.87|539.24|602.45||602.45|898.02|86.34|884.36|787.03||787.03|
|限公司|||||||||||||
|华东宁|||||||||||||
|波医药|894,817,|157,396,|1,052,21|568,459,||568,459,|874,186,|162,650,|1,036,83|579,747,||579,747,|
|有限公|783.09|845.55|4,628.64|623.92||623.92|056.92|908.79|6,965.71|187.79||187.79|
|司|||||||||||||
|江苏九|||||||||||||
|阳生物|61,907,0|189,859,|251,766,|107,665,||107,665,|35,146,7|176,289,|211,436,|65,173,4||65,173,4|
|制药有|28.80|727.44|756.24|900.74||900.74|64.33|727.53|491.86|64.41||64.41|
|限公司|||||||||||||
|华东医|||||||||||||
|药温州|941,319,|140,237,|1,081,55|910,600,||910,600,|654,758,|140,353,|795,111,|628,168,||628,168,|
|有限公|677.09|737.11|7,414.20|598.58||598.58|048.12|169.87|217.99|060.64||060.64|
|司|||||||||||||
|华东医|||||||||||||
|药丽水|316,011,|4,277,04|320,288,|252,077,||252,077,|291,092,|3,679,24|294,771,|269,546,||269,546,|
|有限公|371.80|1.42|413.22|432.77||432.77|205.64|1.83|447.47|648.25||648.25|
|司|||||||||||||
|华东医|||||||||||||
|药存德|||||||||||||
||125,613,|3,622,16|129,235,|126,769,||126,769,|117,308,|3,133,88|120,442,|120,098,||120,098,|
|（舟山）|||||||||||||
||345.06|1.90|506.96|301.56||301.56|984.67|1.99|866.66|218.73||218.73|
|有限公|||||||||||||
|司|||||||||||||
|华东医|||||||||||||
|药岱山|31,833,9|8,310,93|40,144,9|52,284,9||52,284,9|28,148,9|8,211,77|36,360,6|47,901,8||47,901,8|
|有限公|94.76|6.92|31.68|98.57||98.57|27.90|1.73|99.63|81.39||81.39|
|司|||||||||||||
|华东医|||||||||||||
|药医疗|7,395,73|677,092.|8,072,82|317,575.||317,575.|8,067,26|812,488.|8,879,75|165,448.||165,448.|
|器械科|6.25|31|8.56|82||82|5.06|47|3.53|20||20|
|技（杭|||||||||||||

||
|-|
|州）有限|
|公司|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量|||额|金流量|
|杭州华东中|||||||||
||167,366,934.|||14,376,976.6|168,182,454.||||
|药饮片有限||6,006,839.46|6,006,839.46|||7,478,149.54|7,478,149.54|9,552,244.59|
||06|||7|52||||
|公司|||||||||
|华东宁波医|839,905,225.|136,165,226.|136,165,226.|51,571,299.6|786,381,068.|91,072,260.3|91,072,260.3|127,998,125.|
|药有限公司|23|80|80|9|55|6|6|40|
|江苏九阳生|||||||||
||33,340,652.8|||34,024,961.7|39,448,825.0|||16,789,988.0|
|物制药有限||-2,162,171.95|-2,162,171.95|||-3,094,789.02|-3,094,789.02||
||4|||6|2|||8|
|公司|||||||||
|华东医药温|1,110,606,37|||-139,016,021.|1,081,308,12|||41,199,393.2|
|||4,013,658.27|4,013,658.27|||-2,206,570.66|-2,206,570.66||
|州有限公司|5.09|||62|5.68|||0|
|华东医药丽|373,870,104.|||-38,347,300.1|353,703,681.||||
|||986,181.23|986,181.23|||908,908.06|908,908.06|-3,113,871.98|
|水有限公司|85|||2|70||||
|华东医药存|||||||||
||146,243,395.|||-25,935,551.7|||||
|德（舟山）有||2,121,557.47|2,121,557.47||||||
||79|||5|||||
|限公司|||||||||
|华东医药岱|41,254,943.0||||||||
|||-598,885.13|-598,885.13|-3,809,830.81|||||
|山有限公司|3||||||||
|华东医药医|||||||||
|疗器械科技|||||||||
||12,405.72|-959,052.59|-959,052.59|-745,142.06|||||
|（杭州）有限|||||||||
|公司|||||||||

2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|联营企业|||||||
|杭州九源基因工|||||||
||浙江省杭州市|浙江省杭州市|药品生产||21.06%|权益法核算|
|程有限公司|||||||
|杭州汤养元医药|||||||
||浙江省杭州市|浙江省杭州市|医药零售||30.00%|权益法核算|
|有限公司|||||||

（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额/本期发生额||期初余额/上期发生额||
||九源基因公司|汤养元公司|九源基因公司|汤养元公司|
|流动资产|402,892,211.51|37,429,094.78|303,884,113.80|39,513,274.27|
|非流动资产|131,572,563.33|1,811,810.82|126,261,305.78|2,066,719.16|
|资产合计|534,464,774.84|39,240,905.60|430,145,419.58|41,579,993.43|
|流动负债|137,193,020.28|18,864,069.68|104,328,667.41|20,619,928.74|
|非流动负债|270,893.00||||
|负债合计|137,463,913.28|18,864,069.68|104,328,667.41|20,619,928.74|
|归属于母公司股东权益|397,000,861.56|20,376,835.92|325,816,752.17|20,960,064.69|
|按持股比例计算的净资|||||
||83,609,281.03|6,113,050.78|68,617,746.29|6,288,019.41|
|产份额|||||
|--内部交易未实现利润|40,800,000.00||||
|对联营企业权益投资的|||||
||75,016,708.58|6,113,050.78|68,617,746.29|6,288,019.41|
|账面价值|||||
|营业收入|390,122,192.79|46,226,900.20|271,060,417.47|34,896,086.15|
|净利润|89,738,190.33|2,416,771.23|40,415,724.47|2,205,821.83|
|综合收益总额|89,738,190.33|2,416,771.23|40,415,724.47|2,205,821.83|
|本年度收到的来自联营|||||
||3,790,800.00|900,000.00|14,000,000.00|900,000.00|
|企业的股利|||||

八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年6月30日，本公司应收账款的9.23%(2017年6月30日：7.98%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期末数|||||
||未逾期未减值|已逾期未减值|||合 计|
|||1年以内|1-2年|2年以上||
|应收票据|1,161,837,487.93||||1,161,837,487.93|
|小 计|1,161,837,487.93||||1,161,837,487.93|

(续上表)
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|||||
||未逾期未减值|已逾期未减值|||合 计|
|||1年以内|1-2年|2年以上||
|应收票据|965,969,108.65||||965,969,108.65|
|小 计|965,969,108.65||||965,969,108.65|

 (2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期末数|||||
||账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|3年以上|
|金融负债||||||
|短期借款|421,580,000.00|427,107,072.03|427,107,072.03|||
|应付票据|202,146,503.04|202,146,503.04|202,146,503.04|||
|应付账款|3,481,840,357.11|3,481,840,357.11|3,481,840,357.11|||
|应付利息|6,088,628.19|6,088,628.19|6,088,628.19|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|应付股利|6,804,219.60|6,804,219.60|6,580,000.00|224,219.60|
|其他应付款|1,656,805,731.38|1,656,805,731.38|1,656,805,731.38||
|应付债券|993,946,515.20|1,088,463,013.70||1,088,463,013.70|
|小 计||6,869,255,525.05|5,780,568,291.75|1,088,687,233.30|
||6,769,211,954.52||||

(续上表)
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|||||
||账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|3年以上|
|金融负债||||||
|短期借款|375,570,000.00|384,270,488.23|384,270,488.23|||
|应付票据|373,668,239.37|373,668,239.37|373,668,239.37|||
|应付账款|3,452,231,781.44|3,452,231,781.44|3,452,231,781.44|||
|应付利息|29,735,614.19|29,735,614.19|29,735,614.19|||
|应付股利|9,382,619.60|9,382,619.60|9,158,400.00||224,219.60|
|其他应付款|1,121,948,123.70|1,121,948,123.70|1,121,948,123.70|||
|应付债券|992,440,873.26|1,111,769,863.01|||1,111,769,863.01|
|小 计|6,354,977,251.56|6,483,006,729.54|5,287,714,085.33|24,139,416.54|1,111,994,082.61|

(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司主要通过签订固定利率计息的借款以规避市场利率变动的风险。
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|中国远大集团有限||||||
||北京|投资管理|583,800万元|41.77%|41.77%|
|责任公司||||||

本企业的母公司情况的说明
中国远大集团有限责任公司成立于1993年10月27日，法定代表人胡凯军，注册资本：583,800
万元。该公司主要经营范围：承办中外合资经营、合作生产和“三来一补”业务；实业投资及投资
管理与咨询等。其控股股东为北京远大华创投资有限公司，持股比例93%，法定代表人胡凯军，
注册资本：36,000万元。
本企业最终控制方是胡凯军。
2、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|杭州华东医药集团有限公司|本公司第二大股东|
|杭州华东医药集团贵州中药发展有限公司|本公司第二大股东之联营企业|
|四川远大蜀阳药业股份有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|远大物产集团有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|常熟雷允上制药有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|雷允上药业集团有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|广东雷允上药业有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|远大医药（中国）有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|北京华靳制药有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|北京九和药业有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|杭州远大生物制药有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|陕西新碑林医药有限责任公司|本公司控股股东之下属企业|
|西安碑林药业股份有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|沈阳药大雷允上药业有限责任公司|本公司控股股东之下属企业|
|远大医药黄石飞云制药有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|蓬莱诺康药业有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|武汉远大制药集团销售有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|长春雷允上药业有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|云南雷允上理想药业有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|苏州雷允上国药连锁总店有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|远大（上海）融资租赁有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|贵阳远大房地产开发有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|黑龙江远大购物中心有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|北京海湾半山酒店管理有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|江苏远大仙乐药业有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|天津远大联合汽车销售有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|保定加合精细化工有限公司|本公司控股股东之下属企业|
|宁波赛缪斯生物科技有限公司[注1]|华东宁波医药有限公司少数股东及其关联方投资的企业|
|杭州健生医药有限公司[注1]|华东宁波医药有限公司少数股东及其关联方投资的企业|

|||
|-|-|
|浙江家和制药有限公司[注1]|华东宁波医药有限公司少数股东及其关联方投资的企业|
|杭州华东医药集团新药研究院有限公司|高管关联|

其他说明
注1：参照《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》的有关规定，本期华东宁波医药有限公司净利润占合并财务报表净利润的10%，对上市公司具有重要影响，故应将持有对上市公司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的自然人认定为关联方。宁波赛缪斯生物科技有限公司、杭州健生医药有限公司与浙江家和制药有限公司系华东宁波医药有限公司少数股东及其关联方投资的企业，故本期认定为关联方。
3、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|四川远大蜀阳药业||||||
||采购药品|19,993,449.15|75,000,000.00|否|48,049,592.25|
|股份有限公司||||||
|杭州九源基因工程||||||
||采购药品|38,795,547.66|55,000,000.00|否|10,888,690.30|
|有限公司||||||
|蓬莱诺康药业有限||||||
||采购药品|6,717,481.82|25,000,000.00|否||
|公司||||||
|沈阳药大雷允上药||||||
||采购药品|6,792,402.04|25,000,000.00|否||
|业有限责任公司||||||
|北京九和药业有限||||||
||采购药品|20,883,576.99|20,000,000.00|是||
|公司||||||
|云南雷允上理想药||||||
||采购药品|6,812,569.19|16,000,000.00|否|5,347,424.93|
|业有限公司||||||
|远大医药（中国）||||||
||采购药品|9,375,468.65|20,000,000.00|否|6,595,165.17|
|有限公司||||||
|武汉远大制药集团||||||
||采购药品|3,084,069.52|10,000,000.00|否|3,296,102.18|
|销售有限公司||||||
|杭州健生医药有限||||||
||采购药品|425,944.62|10,000,000.00|否||
|公司||||||
|杭州远大生物制药||||||
||采购药品|3,929,536.83|9,000,000.00|否||
|有限公司||||||
|浙江家和制药有限||||||
||采购药品|2,448,928.36||是||
|公司||||||
|常熟雷允上制药有|采购药品|1,893,482.53|5,000,000.00|否|1,946,340.58|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|限公司||||||
|西安碑林药业股份||||||
||采购药品|2,002,746.66|6,000,000.00|否|1,580,584.61|
|有限公司||||||
|雷允上药业集团有||||||
||采购药品|2,791,700.97|7,000,000.00|否|1,640,754.06|
|限公司||||||
|广东雷允上药业有||||||
||采购药品|1,480,177.90|2,500,000.00|否|721,106.67|
|限公司||||||
|宁波赛缪斯生物科||||||
||采购药品|634,951.60||是||
|技有限公司||||||
|长春雷允上药业有||||||
||采购药品|3,719.66|1,500,000.00|否|440,303.99|
|限公司||||||
|北京华靳制药有限||||||
||采购药品|305,109.54|1,500,000.00|否|438,021.91|
|公司||||||
|陕西新碑林医药有||||||
||采购药品|29,308.88|1,000,000.00|否|28,181.62|
|限责任公司||||||
|江苏远大仙乐药业||||||
||采购药品|8,334,592.16|12,000,000.00|否||
|有限公司||||||
|远大医药黄石飞云||||||
||采购药品|87,144.82||是||
|制药有限公司||||||
|杭州华东医药集团||||||
|贵州中药发展有限|采购药品|131,387.01||是||
|公司||||||
|小计||136,953,296.54|||80,972,268.25|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|杭州健生医药有限公司|销售药品|59,482,888.89||
|杭州九源基因工程有限公司|销售药品|6,542,991.65|2,155,628.80|
|云南雷允上理想药业有限公司|销售药品|1,271,197.04||
|杭州汤养元医药有限公司|销售药品|6,642,277.02|77,147.90|
|远大物产集团有限公司|销售药品|13,117.12|65,168.14|
|远大（上海）融资租赁有限公||||
||销售药品||11,085.47|
|司||||
|杭州华东医药集团有限公司|销售药品|19,233.02|2,888.89|
|杭州华东医药集团新药研究院||||
||销售药品|3,026,860.40|1,973,259.83|
|有限公司||||
|雷允上药业集团有限公司|销售药品|722,743.64||

|||||
|-|-|-|-|
|黑龙江远大购物中心有限公司|销售药品|7,179.49||
|长春雷允上药业有限公司|销售药品|20,720.72||
|杭州远大生物制药有限公司|销售药品|20,517.31||
|广东雷允上药业有限公司|销售药品|801,389.99||
|中国远大集团有限责任公司|销售药品|2,282.05||
|小计||78,573,398.34|4,285,179.03|

（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|杭州华东医药集团有限公司|房租|482,732.29||

（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|中国远大集团有限责任|||||
||1,000,000,000.00|2015年05月19日|2020年11月18日|否|
|公司|||||

关联担保情况说明：
中国远大集团有限责任公司为本公司发行10亿元企业债券提供担保。
（4）其他关联交易
1）动力综合服务
|||||
|-|-|-|-|
|关联方名称|内 容|本期数|上年同期数|
|杭州九源基因工程有限公司|动力服务|265,217.97|250,055.43|
|杭州华东医药集团有限公司|物业、安保服务|261,792.46||
|小 计||527,010.43|250,055.43|

2）技术服务
①根据杭州中美华东制药有限公司与杭州九源基因工程有限公司签订的一系列技术服务合同书，杭州九源基因工程有限公司为杭州中美华东制药有限公司提供药品研发技术服务，杭州中美华东制药有限公司2018年1-6月支付技术服务费1,645万元，2017年1-6月支付技术服务费1,700万元。
②根据杭州中美华东制药有限公司与杭州华东医药集团新药研究院有限公司签订的一系列《技术
服务合同书》，杭州华东医药集团新药研究院有限公司为杭州中美华东制药有限公司提供药品研发技
术服务，杭州中美华东制药有限公司2018年1-6月支付技术服务费1,886.79万元，2017年1-6月支付技术
服务费1,500万元。
3)新药技术转让
①公司八届十一次董事会表决通过了子公司杭州中美华东制药有限公司出资受让杭州华东医药集团新药研究院有限公司拥有的百令片新药技术的关联交易议案，杭州中美华东制药有限公司以现金+销售分成相结合的方式受让对方拥有的百令片新药技术。具体如下：现金部分4,000万元，销售分成按照百令片每年销售收入的5%进行支付，自百令片正式上市销售之日开始计算，连续计算五年为止。受让价格系根据坤元资产评估有限公司《资产评估报告》（坤元评报〔2018〕100号）为基础确定的。截至2018年6月30日，双方尚未签订正式合同，杭州中美华东制药有限公司亦未支付该项新药技术转让款。
②公司八届十一次董事会表决通过了子公司杭州中美华东制药有限公司出资受让杭州九源基因工程有限公司拥有的利拉鲁肽新药技术（减肥适应症）的关联交易议案，转让价格为2,500万。受让价格系根据坤元资产评估有限公司《资产评估报告》（坤元评报〔2018〕125号）为基础确定的。截至2018年6月30日，双方尚未签订正式合同，杭州中美华东制药有限公司亦未支付该项新药技术转让款。
4)其他
①本期北京海湾半山酒店管理有限公司为杭州中美华东制药有限公司提供会议服务，杭州中美华东制药有限公司支付会议费用44,348.80元。
②本期杭州中美华东制药有限公司以423,504.27元向天津远大联合汽车销售有限公司采购车辆。
4、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||武汉远大制药集团|||||
|预付款项||26,091.80||||
||销售有限公司|||||
||北京海湾半山酒店|||||
|预付款项||44,348.80||||
||管理有限公司|||||
||常熟雷允上制药有|||||
|预付款项||31,920.00||||
||限公司|||||
||杭州远大生物制药|||||
|预付款项||624,240.00||||
||有限公司|||||
||江苏远大仙乐药业|||||
|预付款项||714,121.68||||
||有限公司|||||
||宁波赛缪斯生物科|||||
|预付款项||2,842,826.00||902,527.60||
||技有限公司|||||
||浙江家和制药有限|||||
|预付款项||4,378,444.85||710,518.22||
||公司|||||
||北京九和药业有限|||||
|预付款项||||20,937.62||
||公司|||||
|预付款项|武汉远大制药集团|||6,933.17||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||销售有限公司|||||
||天津远大联合汽车|||||
|预付款项||||71,995.73||
||销售有限公司|||||
|小计||8,661,993.13||1,712,912.34||
||杭州华东医药集团|||||
|其他应收款||170,000.00|8,500.00|170,000.00|8,500.00|
||有限公司|||||
||江苏远大仙乐药业|||||
|其他应收款||303,900.01|15,195.00|||
||有限公司|||||
||杭州汤养元中医门|||||
|其他应收款||2,163.00|108.15|||
||诊部有限公司|||||
|小计||476,063.01|23,803.15|170,000.00|8,500.00|
||杭州华东医药集团|||||
|其他非流动资产|新药研究院有限公|9,200,000.00||9,200,000.00||
||司|||||
||杭州九源基因工程|||||
|其他非流动资产||48,000,000.00||||
||有限公司|||||
|小计||57,200,000.00||9,200,000.00||
||杭州汤养元医药有|||||
|应收账款||1,950,637.85|97,531.89|16,280.01|814.00|
||限公司|||||
||杭州九源基因工程|||||
|应收账款||2,969,888.01|148,494.40|28,532.30|1,426.62|
||有限公司|||||
||云南雷允上理想药|||||
|应收账款||1,413,322.51|70,814.74|2,972.19|148.61|
||业有限公司|||||
||贵阳远大房地产开|||||
|应收账款||22,000.01|2,200.00|||
||发有限公司|||||
||杭州华东医药集团|||||
|应收账款|新药研究院有限公|338,500.00|16,925.00|||
||司|||||
||杭州健生医药有限|||||
|应收账款||74,134,980.00|3,706,749.00|77,522,270.00|3,876,113.50|
||公司|||||
||杭州汤养元中医门|||||
|应收账款||1,898,031.65|94,901.58|||
||诊部有限公司|||||
||黑龙江远大购物中|||||
|应收账款||14,400.00|1,620.00|||
||心有限公司|||||
||中国远大集团有限|||||
|应收账款||2,670.00|133.50|||
||责任公司|||||
||广东雷允上药业有|||||
|应收账款||883,922.34|44,196.12|||
||限公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||雷允上药业集团有|||||
|应收账款||800,730.01|40,036.50|||
||限公司|||||
||长春雷允上药业有|||||
|应收账款||23,000.00|1,150.00|||
||限公司|||||
|小计||84,452,082.38|4,130,391.15|77,570,054.50|3,878,502.73|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|杭州九源基因工程有限公司|7,520,333.88|2,468,171.34|
|应付账款|常熟雷允上制药有限公司|464,083.26|719,284.28|
||云南雷允上理想药业有限公|||
|应付账款||2,697,489.08|914,884.17|
||司|||
|应付账款|雷允上药业集团有限公司|836,060.76|1,139,726.64|
|应付账款|长春雷允上药业有限公司|4,352.00||
||武汉远大制药集团销售有限|||
|应付账款||1,050,795.03|94,531.32|
||公司|||
|应付账款|远大医药（中国）有限公司|348,551.92|29,112.41|
||四川远大蜀阳药业股份有限|||
|应付账款||9,735,761.81|4,170.10|
||公司|||
|应付账款|广东雷允上药业有限公司|492,839.55|306,595.89|
||杭州华东医药集团新药研究|||
|应付账款||30,000,000.00|30,000,000.00|
||院有限公司|||
||沈阳药大雷允上药业有限责|||
|应付账款||1,584,531.00|3,606,553.74|
||任公司|||
|应付账款|保定加合精细化工有限公司|38,700.00|38,700.00|
|应付账款|北京华靳制药有限公司|101,618.67|78,647.28|
|应付账款|北京九和药业有限公司|0.12|104.27|
|应付账款|西安碑林药业股份有限公司|885,673.76|885,101.68|
|应付账款|杭州健生医药有限公司||1,302,043.60|
|应付账款|杭州汤养元医药有限公司|44,606.83|44,606.83|
|应付账款|杭州远大生物制药有限公司|416,113.07|395,352.00|
|应付账款|杭州华东医药集团有限公司|494.00|494.00|
|应付账款|蓬莱诺康药业有限公司|869,633.40|121,252.17|
||远大医药黄石飞云制药有限|||
|应付账款||56,094.46|28,739.22|
||公司|||

|||||
|-|-|-|-|
||陕西新碑林医药有限责任公|||
|应付账款||143,880.00|79,256.98|
||司|||
|小计||57,291,612.60|42,257,327.92|
||杭州华东医药集团新药研究|||
|预收账款|||49,989.41|
||院有限公司|||
||苏州雷允上国药连锁总店有|||
|预收账款|||2,000.00|
||限公司|||
|小计|||51,989.41|
|其他应付款|雷允上药业有限公司|906,477.92|453,238.96|
|其他应付款|杭州华东医药集团有限公司|224,035.17||
|小计||1,130,513.09|453,238.96|

十、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺：
（1）2015年，子公司杭州中美华东制药有限公司与杭州华东医药集团新药研究院有限公司签订了《技术转让合同书》，杭州中美华东制药有限公司以5,000万元的价格受让其拥有的迈华替尼新药技术，受让价格系根据坤元资产评估有限公司《资产评估报告》（坤元评报〔2015〕686号）为基础确定的。2015年杭州中美华东制药有限公司已支付新药技术转让款2,000万元，截至2018年6月30日，余额3,000万元尚未支付。根据《技术转让合同书》，杭州中美华东制药有限公司成功受让迈华替尼新药技术并上市后的前5年里，每年需按其相关产品销售净额的2%提取并支付给杭州华东医药集团新药研究院有限公司技术使用费。2018年，迈华替尼新药技术尚未上市销售。
（2）2017年，子公司杭州中美华东制药有限公司与杭州九源基因工程有限公司签订了《新药技术转让合同》，杭州中美华东制药有限公司以8,000万元的价格受让其拥有的利拉鲁肽新药技术，受让价格系根据坤元资产评估有限公司《资产评估报告》（坤元评报〔2016〕432号）为基础确定的。截至2018年6月30日，子公司杭州中美华东制药有限公司已支付4,800万元。根据《新药技术转让合同》，杭州中美华东制药有限公司成功受让利拉鲁肽新药技术并上市后的前6年里，每年需按其相关产品销售净额的3%提取并支付给杭州九源基因工程有限公司技术使用费。
(3)2017年12月21日，子公司杭州中美华东制药有限公司与美国VTV公司签订了《LicenseAgreement》。美国VTV公司独家许可杭州中美华东制药有限公司于区域内使用其拥有的治疗2型糖尿病的产品TTP273的知识产权并进行商业化，包括但不限于进行技术开发、临床研究、申请监管部门批准、专利或商标注册、生产以及在区域内的所有商业化行为。根据协议，杭州中美华东制药有限公司应分阶段支付美国VTV公司许可费用总额3,300万美元，并且杭州中美华东制药有限公司应结合产品实际销售情况（年净销售额1亿美元以上至7.5亿美元）分四个节点支付销售里程碑款项累计最高不超过5,000万美元。此外，在约定的销售分成期间内，杭州中美华东制药有限公司还应根据该产品的每年净销售额按照1%-10%的比例区间支付销售分成给美国VTV公司。截至2018年6月30日，杭州中美华东制药有限公司已支付许可费800万美元，尚余2,500万美元未支付。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2007年6月陕西九州制药有限责任公司与中国农业银行商洛商州区支行签订《最高额抵押合同》，以其账面价值为15,154,518.48元的机器设备作抵押，为商洛商山（集团）水泥有限公司在中国农业银行商洛商州区支行提供最高额为900万元的抵押担保，担保期限为2007年6月19日至2008年6月18日,商洛商山（集团）水泥有限公司在该最高额担保下取得借款420万元，该笔借款到期后，商洛商山（集团）水泥有限公司归还本金80万及支付2007年9月20日以前的利息。由于商洛商山（集团）水泥有限公司一直未能清偿借款本息，且该公司目前已进入破产清算程序，陕西省高级人民法院于2012年12月27日下达（2012）陕民二终字第00069号《民事判决书》，判决商洛商山（集团）水泥有限公司应偿还借款本金及利息；若商洛商山（集团）水泥有限公司破产清算未能清偿本金及利息，则中国农业银行商洛商州区支行享有对陕西九州制药有限责任公司相应的抵押财产以折价或拍卖、变卖的法定形式所得的价款优先受偿权。
2016年7月8日，中国农业银行商洛分行与商洛市城市建设投资开发有限公司发布《关于委托资产债权转让暨受托管理和处置的公告》，中国农业银行商洛分行已与商洛市城市建设投资开发有限公司签订《委托资产托管转让协议》，中国农业银行商洛分行以2016年3月31日为基准日，将其持有的商洛商山（集团）水泥有限公司等49家债权资产打包转让给商洛市城市建设投资开发有限公司，由该公司对转让资产进行管理和处置。截至2018年6月30日相关抵押机械设备固定资产原值10,534,082.19元，累计折旧10,218,059.72元，净值316,022.47元。
十一、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对制造业务、商业业务及总部业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|境内|境外|分部间抵消|合计|商业|制造业|总部|分部间抵销|合计|
|地区分部||||||||||
|主营业务收|15,285,367,|18,051,533.||15,303,418,||||||
|入|364.27|72||897.99||||||
|主营业务成|10,643,172,|14,320,910.||10,657,493,||||||
|本|197.62|66||108.28||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||17,088,212,|17,088,212,||||||
|资产总额||||||||
||468.47|468.47||||||
||7,652,145,8|7,652,145,8||||||
|负债总额||||||||
||28.35|28.35||||||
|行业分部||||||||
|主营业务收|||11,124,520,|4,577,136,2||398,238,169|15,303,418,|
|入|||848.67|18.89||.57|897.99|
|主营业务成|||10,262,263,|790,588,952||395,359,353|10,657,493,|
|本|||509.44|.54||.70|108.28|
||||9,554,656,4|7,286,735,2|8,032,859,8|7,786,039,1|17,088,212,|
|资产总额||||||||
||||75.65|19.19|78.60|04.97|468.47|
||||8,230,487,7|2,410,460,0|1,079,876,4|4,068,678,4|7,652,145,8|
|负债总额||||||||
||||99.80|38.74|33.78|43.97|28.35|

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.截至2018年06月30日，股东股份被质押情况如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|质押股数|质押开始日期|质押到期日|质押人|本次质押占其|用途|
||||||所持股份比例||
|中国远大集团有限责任公司|46,290,000|2017年3月17日|至质权人办理解除质押登记手续之日止|上海光大证券资产管理有限公司|7.60%|融资|
|中国远大集团有限责任公司|29,550,000|2016年1月6日|至质权人办理解除质押登记手续之日止|光大证券股份有限公司|4.85%|融资|
|中国远大集团有限责任公司|46,290,000|2017年3月16日|至质权人办理解除质押登记手续之日止|上海光大证券资产管理有限公司|7.60%|融资|
|中国远大集团有限责任公司|27,360,000|2017年3月22日|至质权人办理解除质押登记手续之日止|华鑫国际信托有限公司|4.49%|融资|
|中国远大集团有限责任公司|146,792,835|2016年3月3日|至质权人办理解除质押登记手续之日止|北京银行股份有限公司北辰路支行|24.10%|融资|
|中国远大集团有限责任公司|25,500,000|2017年7月24日|至质权人办理解除质押登记手续之日止|光大证券股份有限公司|4.19%|融资|
|小计|321,782,835||||52.83%||

十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|3,347,873,564.60|||5.12%||3,067,7|||||
||||171,380,||3,176,493|||156,052,5||2,911,736,8|
|合计提坏账准备的||100.00%||||89,375.|100.00%||5.09%||
||||435.17||,129.43|||55.56||20.04|
|应收账款||||||60|||||
||3,347,873,564.60|||5.12%|3,176,493,129.43|3,067,7||||2,911,736,820.04|
||||171,380,|||||156,052,5|||
|合计||100.00%||||89,375.|100.00%||5.09%||
||||435.17|||||55.56|||
|||||||60|||||

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|3,292,924,448.80|164,646,222.44|5.00%|
|1至2年|47,789,499.14|4,778,949.91|10.00%|
|2至3年|5,851,121.76|1,170,224.35|20.00%|
|3年以上|1,308,494.90|785,038.47|60.00%|
|3至4年|883,724.85|441,862.43|50.00%|
|4至5年|407,970.05|326,376.04|80.00%|
|5年以上|16,800.00|16,800.00|100.00%|
|合计|3,347,873,564.60|171,380,435.17|5.12%|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额15,361,248.75元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|销售货款|33,369.14|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|账面余额|占应收账款余额|坏账准备|
|||的比例(%)||
|华东医药绍兴有限公司|185,389,857.80|5.54|9,269,492.89|
|客户A1|145,421,657.84|4.35|7,271,082.89|
|华东医药湖州有限公司|140,024,629.90|4.18|7,001,231.50|
|华东医药丽水有限公司|106,611,638.40|3.19|5,330,581.92|
|华东医药温州有限公司|93,536,316.94|2.80|4,676,815.85|
|小 计|670,984,100.88|20.05|33,549,205.05|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||815,179,669.00||53,764,6||761,415,0|682,673||44,384,04||638,289,83|
|合计提坏账准备的||100.00%||6.60%|||100.00%||6.50%||
||||59.38||09.62|,881.16||3.58||7.58|
|其他应收款|||||||||||
||815,179,669.00||53,764,6||761,415,009.62|682,673||44,384,04||638,289,837.58|
|合计||100.00%||6.60%|||100.00%||6.50%||
||||59.38|||,881.16||3.58|||

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|734,579,673.62|36,728,983.68|5.00%|
|1至2年|35,333,789.87|3,533,378.99|10.00%|
|2至3年|37,771,184.51|7,554,236.90|20.00%|
|3年以上|7,495,021.00|5,948,059.81|79.36%|

|||||
|-|-|-|-|
|3至4年|1,120,189.96|560,094.98|50.00%|
|4至5年|4,934,331.04|3,947,464.83|80.00%|
|5年以上|1,440,500.00|1,440,500.00|100.00%|
|合计|815,179,669.00|53,764,659.38|6.60%|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额9,380,615.80元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金保证金|12,924,065.00|14,512,354.68|
|拆借款|767,194,701.82|652,710,869.53|
|应收暂付款|13,663,445.88|8,473,675.12|
|其他|21,397,456.30|6,976,981.83|
|合计|815,179,669.00|682,673,881.16|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|华东医药湖州有限公||||||
||拆借款|150,181,250.00|1年以内|18.42%|7,509,062.50|
|司||||||
|华东医药温州有限公||||||
||拆借款|140,166,849.32|1年以内|17.19%|7,008,342.47|
|司||||||
|华东医药宁波销售有||||||
||拆借款|105,157,083.33|1年以内|12.90%|5,257,854.17|
|限公司||||||
|华东医药宁波销售有||||||
||拆借款|25,000,000.00|1-2年|3.07%|2,500,000.00|
|限公司||||||
|华东医药存德(舟山)||||||
||拆借款|62,074,916.67|1年以内|7.61%|3,103,745.83|
|有限公司||||||
|华东医药丽水有限公||||||
||拆借款|60,072,500.00|1年以内|7.37%|3,003,625.00|
|司||||||
|合计|--|542,652,599.32|--|66.56%|28,382,629.97|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|2,800,366,075.14|2,851,000.00|2,797,515,075.14|2,772,666,075.14|3,951,000.00|2,768,715,075.14|
|合计|2,800,366,075.14|2,851,000.00|2,797,515,075.14|2,772,666,075.14|3,951,000.00|2,768,715,075.14|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|杭州中美华东制|||||||
||2,305,386,254.76|||2,305,386,254.76|||
|药有限公司|||||||
|杭州华晟投资管|||||||
||26,000,000.00|||26,000,000.00|||
|理有限公司|||||||
|杭州华东大药房|||||||
||13,124,400.00|||13,124,400.00|||
|连锁有限公司|||||||
|华东医药德清天|||||||
||5,618,411.54|||5,618,411.54|||
|润有限公司|||||||
|华东宁波医药有|||||||
||3,315,000.00|||3,315,000.00|||
|限公司|||||||
|华东医药广东药|||||||
||2,851,000.00|||2,851,000.00||2,851,000.00|
|业有限公司|||||||
|杭州华东中药饮|||||||
||11,067,100.00|||11,067,100.00|||
|片有限公司|||||||
|华东医药供应链|||||||
|管理（杭州）有限|86,500,000.00|||86,500,000.00|||
|公司|||||||
|华东医药温州有|||||||
||32,190,000.00|||32,190,000.00|||
|限公司|||||||
|杭州华东武林大|||||||
||15,000,000.00|||15,000,000.00|||
|药房有限公司|||||||
|华东医药宁波销|||||||
||58,600,000.00|||58,600,000.00|||
|售有限公司|||||||
|华东医药绍兴有|||||||
||59,532,000.00|||59,532,000.00|||
|限公司|||||||
|华东医药湖州有|||||||
||80,000,000.00|||80,000,000.00|||
|限公司|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|杭州悦行优品健||||||
||10,000,000.00|||10,000,000.00||
|康管理有限公司||||||
|华东医药（杭州）||||||
|生物制品有限公|10,000,000.00|||10,000,000.00||
|司||||||
|华东医药丽水有||||||
||11,550,000.00|28,800,000.00||40,350,000.00||
|限公司||||||
|杭州悦可医疗美||||||
||3,011,908.84|||3,011,908.84||
|容诊所有限公司||||||
|杭州采薇坊香文||||||
||3,000,000.00|||3,000,000.00||
|化创意有限公司||||||
|杭州华东医药化||||||
||1,100,000.00||1,100,000.00|||
|学试剂有限公司||||||
|杭州杏国健康管||||||
||5,000,000.00|||5,000,000.00||
|理有限公司||||||
|华东医药医疗器||||||
|械科技（杭州）有|5,100,000.00|||5,100,000.00||
|限公司||||||
|华东医药存德（舟||||||
||19,200,000.00|||19,200,000.00||
|山）有限公司||||||
|舟山存德堂医药||||||
||5,520,000.00|||5,520,000.00||
|零售有限公司||||||
|华东医药岱山有||||||
|限公司||||||
|合计|2,772,666,075.14|28,800,000.00|1,100,000.00|2,800,366,075.14|2,851,000.00|

（2）其他说明
根据本公司2018年3月30日第八届第十一次董事会《关于公司2018年度拟对相关控股子公司增资的议案》，本公司对华东医药丽水有限公司增资2,880.00万元。
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|8,364,480,213.44|7,914,464,001.88|8,704,528,798.61|8,260,529,131.74|
|其他业务|2,084,801.98|266,128.52|5,352,103.55|4,322,126.68|
|合计|8,366,565,015.42|7,914,730,130.40|8,709,880,902.16|8,264,851,258.42|

5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|759,445,000.00|1,050,760,000.00|
|理财产品投资收益|3,419,272.84|1,883,441.03|
|合计|762,864,272.84|1,052,643,441.03|

十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-1,431,431.74||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|58,427,586.00||
|受的政府补助除外）|||
|委托他人投资或管理资产的损益|6,249,105.06||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-8,973,825.05||
|减：所得税影响额|13,506,323.36||
|少数股东权益影响额|16,674,447.03||
|合计|24,090,663.88|--|

2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|14.31%|0.8870|0.8870|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||14.04%|0.8705|0.8705|
|普通股股东的净利润||||

华东医药股份有限公司
二〇一八年八月二十二日