广东美联新材料股份有限公司
2017年度财务决算报告
2017年度，面对变幻莫测的国内国际经济形势：出口汇率的持续走强，上游原材料价格的大幅波动，下游需求的增长放缓等复杂因素，公司董事会审时度势，带领全体员工积极应对，克难制胜，取得了较为理想的成绩，各项主要经济指标均创历史新高。全年完成营业收入4.64亿元，比上年同期增长11.16%；实现税后净利润5,456.92万元，比上年增长15.33%。公司2017年12月31日的资产负债表、2017年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、报告期末资产构成及变动情况
截止2017年12月31日，公司资产总额83,651.52万元，比年初增加 16,810.16万元，增幅25.15%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元
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|资产项目|期末余额|期初余额|本期增减变动|变动幅度|
|流动资产：|||||
|货币资金|15,908.19|30,783.21|-14,875.02|-48.32%|
|应收票据|766.96|219.68|547.27|249.12%|
|应收账款|8,294.90|5,740.85|2,554.05|44.49%|
|预付款项|1,046.96|1,588.73|-541.77|-34.10%|
|应收利息|22.22|-|22.22||
|其他应收款|2.19|23.83|-21.64|-90.80%|
|存货|13,882.87|9,951.27|3,931.61|39.51%|
|其他流动资产|23,626.84|165.18|23,461.66|14203.96%|
|流动资产合计|63,551.13|48,472.75|15,078.38|31.11%|
|非流动资产：|-|-|-||
|可供出售金融资产|100.00|-|100.00||
|长期股权投资|63.36|65.57|-2.20|-3.36%|
|固定资产|11,575.92|12,249.37|-673.44|-5.50%|

在建工程
2,506.54 875.10 1,631.44 186.43%
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|无形资产|4,678.17|4,800.33|-122.16|-2.54%|
|递延所得税资产|73.26|68.81|4.45|6.46%|
|其他非流动资产|1,103.14|309.44|793.70|256.49%|
|非流动资产合计|20,100.40|18,368.62|1,731.78|9.43%|
|资产总计|83,651.52|66,841.37|16,810.16|25.15%|

1、货币资金本期货币资金期末余额较期初余额减少了 14,875.02万元，降幅比例为48.32%，主要系购买银行理财产品所致。
2、应收账款期末余额较期初余额增加2,554.05万元，增幅41.71%，主要系随收入规模增长而增长以及第四季度销售快速放量产生的待结算货款所致。
3、预付款项期末余额较期初余额减少541.77万元，减幅34.10%，主要系预付采购款未到货情况影响所致。
4、存货期末余额较期初余额增加3,931.61万元，增幅39.51%，主要系原材料价格上涨公司加大原材料储备以及经营规模扩大所致。
5、其他流动资产主要系购买的银行理财产品。
6、在建工程期末余额较期初余额增加1,631.44万元，增幅186.43%，主要系本期募投项目建设所致。
二、报告期末负债构成及变动情况
2017年年末负债总额24,741.60万元，比年初增加13,188.35万元，增长114.15%。
负债构成及变动情况如下：
单位：万元
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|负债项目|期末余额|期初余额|本期增减变动|变动幅度|
|流动负债：|||||
|短期借款|10,000.00|-|10,000.00||
|应付票据|9,379.89|7,651.73|1,728.16|22.59%|
|应付账款|3,315.84|1,398.58|1,917.27|137.09%|
|预收款项|224.43|147.04|77.39|52.63%|
|应付职工薪酬|281.71|211.52|70.19|33.18%|
|应交税费|675.52|704.41|-28.89|-4.10%|
|其他应付款|89.54|556.17|-466.63|-83.90%|
|流动负债合计|23,981.43|10,669.45|13,311.98|124.77%|

递延收益
760.18 883.81 -123.63 -13.99%
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|非流动负债合计|760.18|883.81|-123.63|-13.99%|
|负债合计|24,741.60|11,553.26|13,188.35|114.15%|

1、短期借款本期增加1亿元，主要系筹备支付子公司广东美联隔膜有限公司前期设备及土地款项所致。
2、应付账款期末余额较期初余额增加1,917.27万元，增幅137.09%，主要系随生产规模扩大增加备料，原材料款项未到期结算所致。
三、报告期末股东权益构成及变动情况
2017年年末股东权益58,910.48万元，比年初增加3,621.81万元，增长6.55%。
股东权益构成及变动情况如下：
单位：万元
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|股东权益|期末余额|期初余额|本期增减变动|变动幅度|
|实收资本|9,600.00|9,600.00|-|0.00%|
|资本公积|28,953.14|28,868.25|84.89|0.29%|
|盈余公积|2,227.73|1,681.99|545.75|32.45%|
|未分配利润|18,129.60|15,137.87|2,991.73|19.76%|
|归属于母公司股东权益合计|58,910.48|55,288.11|3,622.37|6.55%|

四、报告期损益情况
2017年度公司经营业绩大幅增长，实现营业收入 46,414.48万元，比上年增加11.16%；实现净利润5,456.92万元，比上年增加15.33%。损益情况如下：
单位：万元
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|项目|本期发生额|上期发生额|本期增减变动|变动幅度|
|一、营业总收入|46,414.48|41,755.35|4,659.13|11.16%|
|二、营业总成本|40,945.99|36,543.14|4,402.85|12.05%|
|其中：营业成本|36,204.31|32,132.77|4,071.54|12.67%|
|税金及附加|253.85|217.75|36.09|16.57%|
|销售费用|1,214.55|1,144.20|70.35|6.15%|
|管理费用|3,031.38|3,104.38|-73.00|-2.35%|
|财务费用|212.26|-235.51|447.77|190.13%|
|资产减值损失|29.65|179.56|-149.91|-83.49%|

投资收益
462.87 -2.40 465.27 19351.64%
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|其他收益|245.46|-|245.46||
|三、营业利润|6,176.82|5,209.81|967.01|18.56%|
|加：营业外收入|229.41|252.97|-23.56|-9.31%|
|减：营业外支出|116.21|1.99|114.21|5725.71%|
|四、利润总额|6,290.02|5,460.78|829.24|15.19%|
|减：所得税费用|833.10|729.11|103.99|14.26%|
|五、净利润|5,456.92|4,731.67|725.25|15.33%|

1、财务费用本年度比上年同期增加447.77万元，主要系利息收支影响以及汇兑损失增加所致。
2、资产减值损失本年度比上年同期减少83.49%，主要系应收账款单项计提坏账准备冲回所致。
3、投资收益本年度比上年度增加465.27万元，主要系公司闲置资金购买银行保本理财产品的收益。
4、其他收益是按财政部财会（2017）15号的规定，与企业日常经营活动相关的政府补助按新准则调整列示所致。
五、报告期内现金流量变化情况
2017年度公司经营活动产生的现金流量净额3,388.59万元，比上年度同期减少31.61%，公司现金流量简表如下：
单位：万元
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|项目|2017年度|2016年度|本期增减变动|变动幅度（%）|
|经营活动现金流入小计|42,823.18|48,085.23|-5,262.05|-10.94%|
|经营活动现金流出小计|39,434.59|43,138.84|-3,704.25|-8.59%|
|经营活动产生的现金流量净额|3,388.59|4,946.39|-1,557.8|-31.49%|
|投资活动现金流入小计|87,012.85|107.00|86,905.85|81220.42%|
|投资活动现金流出小计|112,678.27|1,228.95|111,449.33|9068.70%|
|投资活动产生的现金流量净额|-25,665.42|-1,121.95|-24,543.48|-2187.58%|
|筹资活动现金流入小计|10,309.00|20,820.00|-10,511.00|-50.49%|
|筹资活动现金流出小计|3,255.19|4,470.78|-1,215.59|-27.19%|
|筹资活动产生的现金流量净额|7,053.81|16,349.22|-9,295.41|-56.85%|
|汇率变动对现金的影响|-148.41|156.19|-304.61|-195.02%|

现金及现金等价物净增加额 -15,371.43 20,329.85 -35,701.28 -175.61%1、经营活动产生的现金流量
经营活动产生的现金流量净额较上年度减少1,563.79万元，主要系经营规模扩大增加存货库存以及应收款项增加所致。
2、投资活动产生的现金流量
投资活动产生的现金流量净额较上年度减少21.88倍，主要系为提高暂时闲置资金收益率，购买的银行保本型理财产品所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年度减少56.82%，主要系公司于上年度首次公开发行股票募集资金约2亿元，以及本年度增加银行借款 1亿元所致。
六、报告期内主要财务指标
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|项目|2017年度|2016年度|
|基本每股收益(元)|0.57|0.66|
|扣除非经常性损益后的每股收益(元)|0.49|0.63|
|加权平均净资产收益率|9.63%|14.40%|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率|8.23%|13.75%|
|项目|2017年末|2016年末|
|每股净资产(元)|6.14|5.76|

每股收益以及加权平均净资产收益率下降主要系去年首次公开发行股票2400万股，募投项目尚未产生效益摊薄所致。
广东美联新材料股份有限公司二〇一八年三月二十三日