四川丹甫制冷压缩机股份有限公司
2014半年度财务报告
2014年 08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：四川丹甫制冷压缩机股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|325,881,218.07|292,614,659.69|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|156,891,250.54|153,759,200.88|
|应收账款|134,081,031.83|104,739,425.83|
|预付款项|27,168,401.44|28,958,433.57|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|2,294,970.73|2,310,638.20|
|买入返售金融资产|||
|存货|79,687,743.07|74,233,196.34|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|726,004,615.68|656,615,554.51|
|非流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|8,233,000.00|67,153,000.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|162,512,667.44|164,576,523.99|
|在建工程|3,293,666.96|9,697,725.14|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|5,391,192.93|5,459,685.39|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|9,320,275.32|8,957,910.56|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|188,750,802.65|255,844,845.08|
|资产总计|914,755,418.33|912,460,399.59|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|100,149,000.00|98,214,900.00|
|应付账款|60,000,247.79|55,454,508.50|
|预收款项|3,912,134.81|749,233.25|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|13,553,958.14|12,250,171.04|
|应交税费|2,603,757.31|4,054,296.09|
|应付利息|||

||||
|-|-|-|
|应付股利||1,314,460.76|
|其他应付款|3,999,541.51|3,971,238.86|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|1,904,000.00|1,594,000.00|
|流动负债合计|186,122,639.56|177,602,808.50|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|3,935,166.67|3,569,666.67|
|非流动负债合计|3,935,166.67|3,569,666.67|
|负债合计|190,057,806.23|181,172,475.17|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|133,500,000.00|133,500,000.00|
|资本公积|472,903,021.83|472,903,021.83|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|32,175,990.26|32,175,990.26|
|一般风险准备|||
|未分配利润|86,118,600.01|92,708,912.33|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|724,697,612.10|731,287,924.42|
|少数股东权益|||
|所有者权益（或股东权益）合计|724,697,612.10|731,287,924.42|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||914,755,418.33|912,460,399.59|
|计|||

法定代表人：罗志中 主管会计工作负责人：张冬容 会计机
构负责人：郑魁
2、母公司资产负债表
编制单位：四川丹甫制冷压缩机股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|325,881,218.07|292,614,659.69|
|交易性金融资产|||
|应收票据|156,891,250.54|153,759,200.88|
|应收账款|134,081,031.83|104,739,425.83|
|预付款项|27,168,401.44|28,958,433.57|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|2,294,970.73|2,310,638.20|
|存货|79,687,743.07|74,233,196.34|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|726,004,615.68|656,615,554.51|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|8,233,000.00|67,153,000.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|162,512,667.44|164,576,523.99|
|在建工程|3,293,666.96|9,697,725.14|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|5,391,192.93|5,459,685.39|
|开发支出|||
|商誉|||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|9,320,275.32|8,957,910.56|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|188,750,802.65|255,844,845.08|
|资产总计|914,755,418.33|912,460,399.59|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|100,149,000.00|98,214,900.00|
|应付账款|60,000,247.79|55,454,508.50|
|预收款项|3,912,134.81|749,233.25|
|应付职工薪酬|13,553,958.14|12,250,171.04|
|应交税费|2,603,757.31|4,054,296.09|
|应付利息|||
|应付股利||1,314,460.76|
|其他应付款|3,999,541.51|3,971,238.86|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|1,904,000.00|1,594,000.00|
|流动负债合计|186,122,639.56|177,602,808.50|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|3,935,166.67|3,569,666.67|
|非流动负债合计|3,935,166.67|3,569,666.67|
|负债合计|190,057,806.23|181,172,475.17|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|133,500,000.00|133,500,000.00|
|资本公积|472,903,021.83|472,903,021.83|
|减：库存股|||
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|32,175,990.26|32,175,990.26|
|一般风险准备|||
|未分配利润|86,118,600.01|92,708,912.33|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|724,697,612.10|731,287,924.42|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||914,755,418.33|912,460,399.59|
|计|||

法定代表人：罗志中 主管会计工作负责人：张冬容 会计机构负责人：郑魁
3、合并利润表
编制单位：四川丹甫制冷压缩机股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|314,775,423.58|338,333,824.51|
|其中：营业收入|314,775,423.58|338,333,824.51|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|290,508,838.75|315,125,949.29|
|其中：营业成本|256,122,772.90|281,017,403.48|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,176,370.46|1,203,659.66|
|销售费用|8,699,691.92|8,860,847.97|
|管理费用|28,820,507.73|27,265,466.33|
|财务费用|-5,681,819.77|-5,117,453.24|
|资产减值损失|1,371,315.51|1,896,025.09|
|加：公允价值变动收益（损失以|||

||||
|-|-|-|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||4,407,000.00||
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|28,673,584.83|23,207,875.22|
|加：营业外收入|1,072,219.32|1,408,928.68|
|减：营业外支出|188,974.22|210,592.83|
|其中：非流动资产处置损|||
||188,974.22|210,592.83|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||29,556,829.93|24,406,211.07|
|列）|||
|减：所得税费用|2,772,142.25|3,575,489.36|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|26,784,687.68|20,830,721.71|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|26,784,687.68|23,443,601.29|
|少数股东损益||-2,612,879.58|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.20|0.18|
|（二）稀释每股收益|0.20|0.18|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|26,784,687.68|20,830,721.71|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||26,784,687.68|23,443,601.29|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额||-2,612,879.58|

法定代表人：罗志中 主管会计工作负责人：张冬容 会计机构负责人：郑魁
4、母公司利润表
编制单位：四川丹甫制冷压缩机股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|

||||
|-|-|-|
|一、营业收入|314,775,423.58|337,396,527.70|
|减：营业成本|256,122,772.90|280,140,927.73|
|营业税金及附加|1,176,370.46|1,203,659.66|
|销售费用|8,699,691.92|8,668,668.18|
|管理费用|28,820,507.73|23,145,604.08|
|财务费用|-5,681,819.77|-6,188,739.30|
|资产减值损失|1,371,315.51|1,886,124.83|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||4,407,000.00||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|28,673,584.83|28,540,282.52|
|加：营业外收入|1,072,219.32|1,408,928.68|
|减：营业外支出|188,974.22|210,592.83|
|其中：非流动资产处置损失|188,974.22|210,592.83|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||29,556,829.93|29,738,618.37|
|列）|||
|减：所得税费用|2,772,142.25|3,575,489.36|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|26,784,687.68|26,163,129.01|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.20|0.20|
|（二）稀释每股收益|0.20|0.20|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|26,784,687.68|26,163,129.01|

法定代表人：罗志中 主管会计工作负责人：张冬容 会计机构负责人：郑魁
5、合并现金流量表
编制单位：四川丹甫制冷压缩机股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|328,304,141.48|323,684,368.16|

||||
|-|-|-|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还||82,030.09|
|收到其他与经营活动有关的现金|7,854,291.61|8,162,930.18|
|经营活动现金流入小计|336,158,433.09|331,929,328.43|
|购买商品、接受劳务支付的现金|258,346,378.08|239,096,366.90|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||37,661,327.37|35,360,881.61|
|金|||
|支付的各项税费|19,892,755.17|18,038,974.87|
|支付其他与经营活动有关的现金|8,579,415.51|8,584,038.35|
|经营活动现金流出小计|324,479,876.13|301,080,261.73|
|经营活动产生的现金流量净额|11,678,556.96|30,849,066.70|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|58,920,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|4,407,000.00||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||137,968.70||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|1,550,000.00||
|投资活动现金流入小计|65,014,968.70||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||10,386,739.12|13,986,604.12|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||9,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|10,386,739.12|22,986,604.12|
|投资活动产生的现金流量净额|54,628,229.58|-22,986,604.12|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||3,189,240.00|
|筹资活动现金流入小计||3,189,240.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||33,040,228.16|19,269,678.81|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|7,633,551.34||
|筹资活动现金流出小计|40,673,779.50|19,269,678.81|
|筹资活动产生的现金流量净额|-40,673,779.50|-16,080,438.81|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|25,633,007.04|-8,217,976.23|
|加：期初现金及现金等价物余额|260,062,909.51|246,878,565.53|
|六、期末现金及现金等价物余额|285,695,916.55|238,660,589.30|

法定代表人：罗志中 主管会计工作负责人：张冬容 会计机
构负责人：郑魁
6、母公司现金流量表
编制单位：四川丹甫制冷压缩机股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|328,304,141.48|321,159,941.22|
|收到的税费返还||82,030.09|
|收到其他与经营活动有关的现金|7,854,291.61|8,124,027.61|
|经营活动现金流入小计|336,158,433.09|329,365,998.92|
|购买商品、接受劳务支付的现金|258,346,378.08|237,618,189.99|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||37,661,327.37|34,979,858.15|
|金|||
|支付的各项税费|19,892,755.17|18,038,974.87|
|支付其他与经营活动有关的现金|8,579,415.51|8,414,580.46|
|经营活动现金流出小计|324,479,876.13|299,051,603.47|
|经营活动产生的现金流量净额|11,678,556.96|30,314,395.45|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|58,920,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|4,407,000.00||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||137,968.70||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|1,550,000.00||
|投资活动现金流入小计|65,014,968.70||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||10,386,739.12|13,890,604.12|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||9,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|10,386,739.12|22,890,604.12|
|投资活动产生的现金流量净额|54,628,229.58|-22,890,604.12|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||3,189,240.00|
|筹资活动现金流入小计||3,189,240.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||33,040,228.16|19,062,810.32|
|支付其他与筹资活动有关的现金|7,633,551.34||
|筹资活动现金流出小计|40,673,779.50|19,062,810.32|
|筹资活动产生的现金流量净额|-40,673,779.50|-15,873,570.32|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|25,633,007.04|-8,449,778.99|
|加：期初现金及现金等价物余额|260,062,909.51|246,735,749.25|
|六、期末现金及现金等价物余额|285,695,916.55|238,285,970.26|

法定代表人：罗志中 主管会计工作负责人：张冬容 会计机构负责人：郑魁
7、合并所有者权益变动表
编制单位：四川丹甫制冷压缩机股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资|资本公积|||||||少数股东|所有者权|
||||减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||133,500|472,903,|||32,175,||92,708,9|||731,287,92|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|021.83|||990.26||12.33|||4.42|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||133,500|472,903,|||32,175,||92,708,9|||731,287,92|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|021.83|||990.26||12.33|||4.42|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||-6,590,3|||-6,590,312.|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|以“－”号填列）||||12.32|32|
|||||26,784,6|26,784,687|
|（一）净利润||||||
|||||87.68|.68|
|（二）其他综合收益||||||
|||||26,784,6|26,784,687|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||87.68|.68|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益||||||
|的金额||||||
|3．其他||||||
|||||-33,375,|-33,375,00|
|（四）利润分配||||||
|||||000.00|0.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-33,375,|-33,375,00|
|配||||000.00|0.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||133,500|472,903,|32,175,|86,118,6|724,697,612.10|
|四、本期期末余额||||||
||,000.00|021.83|990.26|00.01||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
|项目|归属于母公司所有者权益||||||||少数股东|所有者权|
||实收资|资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配|其他|权益|益合计|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本（或|积|股|备|积|险准备|利润|||
||股本）|||||||||
||133,500|472,903,|||29,485,||86,276,2|34,647,07|756,811,59|
|一、上年年末余额||||||||||
||,000.00|021.83|||231.01||64.98|3.16|0.98|
|加：同一控制下企业合并||||||||||
|产生的追溯调整||||||||||
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|其他||||||||||
||133,500|472,903,|||29,485,||86,276,2|34,647,07|756,811,59|
|二、本年年初余额||||||||||
||,000.00|021.83|||231.01||64.98|3.16|0.98|
|三、本期增减变动金额（减少|||||2,690,7||6,432,64|-34,647,0|-25,523,66|
|以“－”号填列）|||||59.25||7.35|73.16|6.56|
||||||||29,148,4|-4,502,22|24,646,179|
|（一）净利润||||||||||
||||||||06.60|7.44|.16|
|（二）其他综合收益||||||||||
||||||||29,148,4|-4,502,22|24,646,179|
|上述（一）和（二）小计||||||||||
||||||||06.60|7.44|.16|
|||||||||-30,144,8|-30,144,84|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||||
|||||||||45.72|5.72|
|1．所有者投入资本||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益||||||||||
|的金额||||||||||
|||||||||-30,144,8|-30,144,84|
|3．其他||||||||||
|||||||||45.72|5.72|
||||||2,690,7||-22,715,||-20,025,00|
|（四）利润分配||||||||||
||||||59.25||759.25||0.00|
||||||2,690,7||-2,690,7|||
|1．提取盈余公积||||||||||
||||||59.25||59.25|||
|2．提取一般风险准备||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-20,025,||-20,025,00|
|配|||||||000.00||0.00|
|4．其他||||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||||
|本）||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|133,500|472,903,|32,175,|92,708,9|731,287,92|
||,000.00|021.83|990.26|12.33|4.42|

法定代表人：罗志中 主管会计工作负责人：张冬容 会计机构负责人：郑魁
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：四川丹甫制冷压缩机股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||133,500,000.00|472,903,02|||32,175,990||92,708,912|731,287,92|
|一、上年年末余额|||||||||
|||1.83|||.26||.33|4.42|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||133,500,000.00|472,903,02|||32,175,990||92,708,912|731,287,92|
|二、本年年初余额|||||||||
|||1.83|||.26||.33|4.42|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||-6,590,312.|-6,590,312.|
|以“－”号填列）|||||||32|32|
||||||||26,784,687|26,784,687|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.68|.68|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||26,784,687|26,784,687|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.68|.68|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
|||||-33,375,00|-33,375,00|
|（四）利润分配||||||
|||||0.00|0.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-33,375,00|-33,375,00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||0.00|0.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||133,500,00|472,903,02|32,175,990|86,118,600|724,697,612.10|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|1.83|.26|.01||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||133,500,00|472,903,02|||29,485,231||88,517,079|724,405,33|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|1.83|||.01||.07|1.91|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||133,500,00|472,903,02|||29,485,231||88,517,079|724,405,33|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|1.83|||.01||.07|1.91|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||2,690,759.||4,191,833.|6,882,592.|
|“－”号填列）|||||25||26|51|
|（一）净利润|||||||26,907,592|26,907,592|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||.51|.51|
|（二）其他综合收益||||||
|||||26,907,592|26,907,592|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||.51|.51|
||||2,690,759.|-22,715,75|-20,025,00|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
||||25|9.25|0.00|
||||2,690,759.|-2,690,759.||
|1．所有者投入资本||||||
||||25|25||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|||||-20,025,00|-20,025,00|
|3．其他||||||
|||||0.00|0.00|
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||133,500,00|472,903,02|32,175,990|92,708,912|731,287,92|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|1.83|.26|.33|4.42|

法定代表人：罗志中 主管会计工作负责人：张冬容 会计机构负责人：郑魁
三、公司基本情况
四川丹甫制冷压缩机股份有限公司（以下简称本公司）前身为四川丹甫制冷压缩机有限责任公司，成
立于1997年11月18日。2007年12月20日，四川丹甫制冷压缩机有限责任公司以截止到2007年11月30日经审
计后的净资产折合股份整体变更设立本公司，并取得四川省眉山市工商行政管理局核发的《企业法人营业
执照》，注册号为511425000000640。本公司注册地址为四川省青神县黑龙镇，办公地址为四川省眉山市青
神县黑龙镇建川社区；法定代表人为罗志中；注册资本为壹亿叁仟叁佰伍拾万元人民币。
2010年1月26日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]123号文批准，本公司于2010年3月5日公开发行人民币普通股3,350万股，并于2010年3月12日在深圳证券交易所上市交易，公开发行后股本总额为13,350万股。
截至2014年6月30日，本公司总股本为133,500,000股，其中有限售条件股份28,724,391股，占总股本的21.52%；无限售条件股份104,775,609股，占总股本的78.48%。
本公司属于通用设备制造行业，经营范围主要包括：生产、销售制冷压缩机、冷冻冷藏设备、冷气工程、环试设备、家用电器及其它机电设备，开展上述产品的进出口业务（凭对外贸易备案文书内容经营）；
生产销售纯净水（凭许可证经营）。本公司的产品主要包括制冷压缩机、环试设备等。
本公司实际控制人为罗志中先生，持有本公司股份比例为15.59%，是本公司第一大股东。本公司建立了股东大会、董事会、监事会以及董事会领导下的经营管理层，股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经营管理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括董事会办公室、公司办公室、制冷压缩机厂、环境实验与制冷设备厂、销售公司、供应部、技术中心、人力资源部、投资发展部、财务部、审计部、环境安全保障部等。
本公司于2011年5月投资设立了子公司四川景丰机械股份有限公司（以下简称景丰机械），2013年10月10日，经本公司2013年第二次临时股东大会审议并通过《关于解散控股子公司四川景丰机械股份有限公司的议案》，决定终止景丰机械的经营，依法进行解散清算。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债。
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；
贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或
已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值较大幅度下降或预计未来不能恢复的非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||账准备|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄组合|账龄分析法|以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3年以上|50.00%|50.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|50.00%|50.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备|

11、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、在产品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格
低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准
备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取
存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2,000.00元的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法、工作量法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
A、工作量法
|||||
|-|-|-|-|
|固定资产类别|预计使用寿命|残值率|年折旧率|
|小车|55万公里|5%|按实际工作量计算|
|大客车|60万公里|5%||

||||
|-|-|-|
|其他运输工具|50万公里|5%|

B、平均年限法
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20|3.00%|4.85%|
|建筑物|30|1.00%|3.30%|
|专用设备|5~6|5.00%|15.83%~19.00%|
|通用设备|8|8.00%|11.50%|
|自动化控制仪器及仪表|5|5.00%|19.00%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符
合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
17、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
18、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
19、政府补助
（1）类型
与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
20、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
21、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期主要会计政策、会计估算没有发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
22、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本报告期未发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
23、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（1）所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
（2）终止经营
终止经营是指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。
同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作出决议、本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。
（3）重要会计估计的说明
编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
1）应收款项减值
本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
2）存货减值准备
本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本公司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）长期股权投资减值准备
本公司在资产负债表日对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试。长期股权投资的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者。按长期股权投资的可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
4）固定资产减值准备的会计估计
本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的固定资产减值准备。
5）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
6）固定资产、无形资产的可使用年限
本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按产品销售收入的17%计算销项税（抵||
|增值税||17%|
||扣进项税后缴纳）||
|城市维护建设税|应纳增值税、营业税额|5%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%|
|教育费附加|应纳增值税、营业税额|3%|
|地方教育费附加|应纳增值税、营业税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
（1）根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）相关规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，本公司属于鼓励类产业企业，符合所得税优惠条件。本公司于2013年5月26日取得主管税务机关四川省青神县地方税务局的享受西部大开发企业所得税优惠政策审核确认表，本公司2012年企业所得税按15%税率缴纳。2014年3月17日，取得主管税务机关四川省青神县地方税务局的享受西部大开发企业所得税优惠政策登记备案表，本公司2013年企业所得税按15%税率缴纳。2014年1-6月所得税参照2013年按15%税率计提缴纳。
（2）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的规定，本公司于2008年12月30日被认定为高新技术企业，原证书编号为：GR200851000550，有限期为3年；2011年10月，本公司通过高新技术企业复审，取得了由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GF201151000341，发证时间为2011年10月12日，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号）的规定以及四川省地方税务局《四川省地方税务局企业所得税优惠备案管理暂行办法》（川地税发〔2010〕55号），按照相关规定本公司从2011年10月起连续三年可享受高新技术企业税收优惠。
3、其他说明
六、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|488,390.61|--|--|217,848.97|
|人民币|--|--|488,390.61|--|--|217,848.97|
|银行存款：|--|--|285,207,525.94|--|--|259,845,060.54|
|人民币|--|--|285,207,525.94|--|--|259,845,060.54|
|其他货币资金：|--|--|40,185,301.52|--|--|32,551,750.18|
|人民币|--|--|40,185,301.52|--|--|32,551,750.18|
|合计|--|--|325,881,218.07|--|--|292,614,659.69|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
期末其他货币资金为银行承兑汇票保证金，为使用受限的银行存款。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|156,891,250.54|153,759,200.88|
|合计|156,891,250.54|153,759,200.88|

（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|宁波辰佳电器有限公司|2014年05月15日|2014年11月15日|4,910,860.00||

||||||
|-|-|-|-|-|
|宁波浪木电器有限公司|2014年03月28日|2014年09月28日|4,600,000.00||
|宁波浪木电器有限公司|2014年05月27日|2014年11月27日|4,470,000.00||
|宁波海浪电器有限公司|2014年06月17日|2014年12月17日|4,000,000.00||
|宁波辰佳电器有限公司|2014年03月28日|2014年09月28日|3,779,935.00||
|合计|--|--|21,760,795.00|--|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
期末已经贴现给他方但尚未到期的票据：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|票据种类|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|银行承兑汇票|佛山市顺德区美的饮水机制造有限公司|2014.04.11|2014.10.11|2,510,000.00||
|银行承兑汇票|佛山市顺德区美的饮水机制造有限公司|2014.04.11|2014.10.11|2,000,000.00||
|银行承兑汇票|佛山市顺德区美的饮水机制造有限公司|2014.04.11|2014.10.11|2,000,000.00||
|银行承兑汇票|佛山市顺德区美的饮水机制造有限公司|2014.04.11|2014.10.11|2,000,000.00||
|银行承兑汇票|佛山市顺德区美的饮水机制造有限公司|2014.02.20|2014.08.20|1,000,000.00||
|合计||||9,510,000.00||

3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||141,365,726.34||7,284,694.5||110,702,4||||
|账龄组合||100.00%||5.15%||100.00%|5,963,025.37|5.39%|
||||1||51.20||||
||141,365,726.34||7,284,694.5||110,702,4||||
|组合小计||100.00%||5.15%||100.00%|5,963,025.37|5.39%|
||||1||51.20||||
||141,365,726.34||7,284,694.5||110,702,4||||
|合计||--||--||--|5,963,025.37|--|
||||1||51.20||||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|137,037,562.59|96.94%|6,851,878.13|106,281,115.65|96.01%|5,314,055.78|
|1年以内小计|137,037,562.59|96.94%|6,851,878.13|106,281,115.65|96.01%|5,314,055.78|
|1至2年|4,328,163.75|3.06%|432,816.38|3,677,623.33|3.32%|367,762.33|
|2至3年||||302,162.85|0.27%|60,432.57|
|3年以上||||441,549.37|0.40%|220,774.69|
|合计|141,365,726.34|--|7,284,694.51|110,702,451.20|--|5,963,025.37|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|佛山市顺德区美的饮水|||||
||客户|16,282,475.63|1年以内|11.52%|
|机制造有限公司|||||
|宁波华彩电器有限公司|客户|10,456,168.26|1年以内|7.40%|
|河南新飞家电有限公司|客户|9,404,518.62|1年以内|6.65%|
|宁波辰佳电器有限公司|客户|8,928,940.00|1年以内|6.32%|
|宁波海浪电器有限公司|客户|7,339,008.33|1年以内|5.19%|
|合计|--|52,411,110.84|--|37.08%|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|3,510,788.98|100.00%|1,215,818.25|34.63%|3,527,281.05|100.00%|1,216,642.85|34.49%|
|组合小计|3,510,788.98|100.00%|1,215,818.25|34.63%|3,527,281.05|100.00%|1,216,642.85|34.49%|
|合计|3,510,788.98|--|1,215,818.25|--|3,527,281.05|--|1,216,642.85|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|514,212.98|14.65%|25,710.65|530,705.05|15.05%|26,535.25|
|1年以内小计|514,212.98|14.65%|25,710.65|530,705.05|15.05%|26,535.25|
|1至2年|92,076.00|2.62%|9,207.60|92,076.00|2.61%|9,207.60|
|2至3年|904,500.00|25.76%|180,900.00|904,500.00|25.64%|180,900.00|
|3年以上|2,000,000.00|56.97%|1,000,000.00|2,000,000.00|56.70%|1,000,000.00|
|合计|3,510,788.98|--|1,215,818.25|3,527,281.05|--|1,216,642.85|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|
|佛山市顺德区美的饮水机制|2,000,000.00|质保金|56.97%|

|||||
|-|-|-|-|
|造有限公司||||
|眉山市东坡供电局|904,500.00|保证金|25.76%|
|徐鑫|229,361.13|备用金|6.53%|
|刘翼|123,957.40|备用金|3.53%|
|王雪梅|96,482.50|备用金|2.75%|
|合计|3,354,301.03|--|95.54%|

说明
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|佛山市顺德区美的饮水|||||
||客户|2,000,000.00|3-4年|56.97%|
|机制造有限公司|||||
|眉山市东坡供电局|供电单位|904,500.00|2-3年|25.76%|
|徐鑫|内部职工|229,361.13|1年以内|6.53%|
|刘翼|内部职工|123,957.40|1年以内|3.53%|
|王雪梅|内部职工|96,482.50|1年以内|2.75%|
|合计|--|3,354,301.03|--|95.54%|

（4）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|27,167,008.28|99.99%|28,906,512.60|99.82%|
|1至2年|1,393.16|0.01%|||
|2至3年|||51,920.97|0.18%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|27,168,401.44|--|28,958,433.57|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|四川宝乐金属贸易有限|||||
||供应商|13,091,952.92|1年以内|尚未到货|
|公司|||||
|四川攀信实业有限公司|供应商|10,538,564.64|1年以内|尚未到货|
|合计|--|23,630,517.56|--|--|

预付款项主要单位的说明
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|10,177,282.06||10,177,282.06|9,268,611.50||9,268,611.50|
|在产品|8,626,422.46||8,626,422.46|5,798,546.76||5,798,546.76|
|库存商品|34,440,438.75||34,440,438.75|17,893,524.82||17,893,524.82|
|周转材料|5,859,311.04||5,859,311.04|4,957,311.34||4,957,311.34|
|发出商品|20,584,288.76||20,584,288.76|36,315,201.92||36,315,201.92|
|合计|79,687,743.07||79,687,743.07|74,233,196.34||74,233,196.34|

7、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|景丰机械|成本法核|51,000,00|51,000,00||51,000,00|51.00%|51.00%||42,767,00|||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||算|0.00|0.00||0.00||||0.00|
|深圳市骏||||||||||
|达光电股|成本法核|49,920,00|49,920,00|-49,920,0||||||
|份有限公|算|0.00|0.00|00.00||||||
|司||||||||||
|四川富生||||||||||
||权益法核|9,000,000|9,000,000|-9,000,00||||||
|电器有限||||||||||
||算|.00|.00|0.00||||||
|责任公司||||||||||
|||109,920,0|109,920,0|-58,920,0|51,000,00||||42,767,00|
|合计|--|||||--|--|--||
|||00.00|00.00|00.00|0.00||||0.00|

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
注1：2013年8月24日，本公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于对外投资参与骏达光电增资扩股的议案》，本公司与深圳市骏达光电股份有限公司（以下简称“骏达光电”）于2013年8月24日在成都市签署增资协议，公司以自有资金4992万元参与骏达光电的增资扩股，其中390万元用于认购骏达光电新增注册资本，其余4602万元计入骏达光电资本公积。截至2013年12月31日，骏达光电注册资本8710万元，本公司出资比例为4.4776%。2014年3月24日，公司因筹划重大资产重组股票停牌，未来的状态存在较大的不确定性，可能对骏达光电经营及上市工作造成影响；骏达光电的经营及上市工作存在的不确定性也可能对公司重组后续运作造成影响；为避免双方未来的不确定性对彼此造成影响，双方经友好协商，对本公司出售所持有的骏达光电股权的条件取得一致意见，2014年4月19日，本公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于出售所持深圳骏达光电股权的议案》，于5月21日出售给自然人罗彬176万股，股权转让价款24,516,800.00元，出售给自然人曹晟57万股，股权转让价款7,940,100.00元，出售给苏州纪源科星股权投资合伙企业（有限合伙）157万股，股权转让价款21,870,100.00元，此次出售骏达光电投资后，公司对深圳骏达光电的长期股权投资已全部收回，共取得投资收益4,407,000.00元。
注2：2013年4月13日，经本公司第二届董事会第十七次会议审议并通过《关于对外投资合作设立电机公司的议案》，本公司与杭州富生电器股份有限公司于2013年4月13日在四川省眉山市签署投资合作协议，共同出资成立四川富生电器有限责任公司，注册资本10,000万元人民币,经营高效节能电机的生产、销售和研发。丹甫股份认缴出资额3000万元，出资比例30%。目前四川富生正处于筹建期，首批到位资金3000万元，其中杭州富生到位资金2100万元，本公司到位资金900万元。2014年3月24日，本公司因筹划重大资产重组股票停牌，未来的状态存在较大的不确定性，可能对四川富生的筹建造成影响；另一方面四川富生施工建设及融资担保上存在的不确定性也可能对本公司重组后续运作造成影响；为避免双方未来的不确定性对彼此造成影响，双方经友好协商，对本公司转让所持有的四川富生股权及付款条件取得一致意见。因为四川富生尚处于建设初期，没有产生经营业务，资产不存在增值和减值，为节省时间和成本，本次股权转
让未聘用中介机构对四川富生的资产进行评估，转让价格按照本公司实际出资额900万元人民币计算。2014
年5月31日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于转让所持四川富生电器有限责任公司股权的议
案》，并于2014年5月31日双方签订了转让股权协议书，本公司将所持有的股权转让给了杭州富生电器股份
有限公司，收回长期股权投资900万元。至2014年6月末，本公司已不再持有四川富生电器有限责任公司股权。
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|285,593,573.23|10,160,753.55||4,386,894.83|291,367,431.95|
|其中：房屋及建筑物|84,287,151.04|559,098.59||0.00|84,846,249.63|
|运输工具|6,129,198.75|458,300.00||868,750.13|5,718,748.62|
|通用设备|86,915,008.29|6,723,145.67||1,938,345.86|91,699,808.10|
|专用设备|94,248,142.57|556,318.12||1,508,248.84|93,296,211.85|
|自动化控制仪器及仪表|14,014,072.58|1,863,891.17||71,550.00|15,806,413.75|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|121,017,049.24||11,910,723.18|4,073,007.91|128,854,764.51|
|其中：房屋及建筑物|14,886,716.21||2,078,652.62|0.00|16,965,368.83|
|运输工具|2,166,949.12||272,211.50|762,392.67|1,676,767.95|
|通用设备|36,218,036.43||4,303,897.35|1,809,878.36|38,712,055.42|
|专用设备|58,195,600.10||4,213,762.21|1,432,836.38|60,976,525.93|
|自动化控制仪器及仪表|9,549,747.38||1,042,199.50|67,900.50|10,524,046.38|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|164,576,523.99|--|||162,512,667.44|
|其中：房屋及建筑物|69,400,434.83|--|||67,880,880.80|
|运输工具|3,962,249.63|--|||4,041,980.67|
|通用设备|50,696,971.86|--|||52,987,752.68|
|专用设备|36,052,542.47|--|||32,319,685.92|
|自动化控制仪器及仪表|4,464,325.20|--|||5,282,367.37|
|五、固定资产账面价值合计|164,576,523.99|--|||162,512,667.44|
|其中：房屋及建筑物|69,400,434.83|--|||67,880,880.80|
|运输工具|3,962,249.63|--|||4,041,980.67|
|通用设备|50,696,971.86|--|||52,987,752.68|
|专用设备|36,052,542.47|--|||32,319,685.92|
|自动化控制仪器及仪表|4,464,325.20|--|||5,282,367.37|

本期折旧额11,910,723.18元；本期由在建工程转入固定资产原价为8,934,874.06元。
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|清洁节能生产技改项目|2,496,886.96||2,496,886.96|9,697,725.14||9,697,725.14|
|其他零星工程|796,780.00||796,780.00||||
|合计|3,293,666.96||3,293,666.96|9,697,725.14||9,697,725.14|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|清洁节|||||||||||||
|能生产|29,800,0|9,697,72|1,734,03|8,934,87|||||||自筹资|2,496,88|
|||||||75.78%|75.78%||||||
|技改项|00.00|5.14|5.88|4.06|||||||金|6.96|
|目|||||||||||||
|其他零|||796,780.|||||||||796,780.|
|星工程|||00|||||||||00|
||29,800,0|9,697,72|2,530,81|8,934,87||||||||3,293,66|
|合计||||||--|--|||--|--||
||00.00|5.14|5.88|4.06||||||||6.96|

在建工程项目变动情况的说明
注1：2012年10月，经本公司第二届董事会第十五次会议审议通过《关于制冷压缩机清洁节能生产技改投资的议案》，项目预算总规模为2980.00万元.
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|6,374,899.04|||6,374,899.04|

|||||
|-|-|-|-|
|土地使用权|6,374,899.04||6,374,899.04|
|二、累计摊销合计|915,213.65|68,492.46|983,706.11|
|土地使用权|915,213.65|68,492.46|983,706.11|
|三、无形资产账面净值合计|5,459,685.39|-68,492.46|5,391,192.93|
|土地使用权|5,459,685.39|-68,492.46|5,391,192.93|
|土地使用权||||
|无形资产账面价值合计|5,459,685.39|-68,492.46|5,391,192.93|
|土地使用权|5,459,685.39||5,391,192.93|

本期摊销额68,492.46元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
11、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|计提坏账准备确认的递延所得税资产|1,275,076.91|1,076,950.23|
|尚未支付的职工工资确认的递延所得税资产|754,273.41|691,360.33|
|递延收益确认的递延所得税资产|875,875.00|774,550.00|
|长期股权投资减值准备确认的递延所得税资产|6,415,050.00|6,415,050.00|
|小计|9,320,275.32|8,957,910.56|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|坏账准备|8,500,512.76||
|长期股权投资减值准备|42,767,000.00||
|尚未支付的职工工资|5,028,489.38||
|递延收益|5,839,166.67||
|小计|62,135,168.81||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|9,320,275.32||8,957,910.56||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
12、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|7,179,668.22|1,320,844.54|||8,500,512.76|
|五、长期股权投资减值准备|42,767,000.00||||42,767,000.00|
|合计|49,946,668.22|1,320,844.54|||51,267,512.76|

资产减值明细情况的说明
13、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|100,149,000.00|98,214,900.00|
|合计|100,149,000.00|98,214,900.00|

下一会计期间将到期的金额0.00元。
应付票据的说明
14、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|59,069,546.65|54,972,253.46|
|1年以上|930,701.14|482,255.04|
|合计|60,000,247.79|55,454,508.50|

（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
注：期末无账龄超过1年的大额应付账款。
15、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|3,895,105.81|749,233.25|
|1年以上|17,029.00||
|合计|3,912,134.81|749,233.25|

16、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||4,609,068.86|32,541,243.17|32,121,822.65|5,028,489.38|
|贴和补贴|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|三、社会保险费||4,434,054.31|4,434,054.31||
|基本养老保险费||2,605,824.00|2,605,824.00||
|失业保险费||88,523.00|88,523.00||
|工伤保险费||422,885.07|422,885.07||
|生育保险费||105,721.29|105,721.29||
|医疗保险费||1,211,100.95|1,211,100.95||
|四、住房公积金|80,771.15|85,685.25|166,456.40||
|六、其他|7,560,331.03|1,102,826.30|137,688.57|8,525,468.76|
|工会经费和职工教|||||
||7,560,331.03|1,102,826.30|137,688.57|8,525,468.76|
|育经费|||||
|合计|12,250,171.04|38,163,809.03|36,860,021.93|13,553,958.14|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额8,525,468.76元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
注1：本公司应付职工薪酬中无属于拖欠性质的薪酬，期末应付职工薪酬系计提未发放的新品开发奖励及
2014年7月应付工资，7月应付工资已于2014年7月发放。
17、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|1,943,740.93|1,948,120.69|
|企业所得税|82,504.33|1,911,568.14|
|个人所得税|215,603.27|65,375.07|
|城市维护建设税|136,568.81|33,035.48|
|地方教育费附加|136,568.81|33,035.48|
|印花税|88,507.16|63,161.23|
|废弃电器电子产品处理基金|264.00||
|合计|2,603,757.31|4,054,296.09|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程18、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|青神国有资产经营有限公司||1,314,460.76||

||||
|-|-|-|
|合计|1,314,460.76|--|

应付股利的说明
注：本项目系青神县为支持工业园区建设，由本公司将该部分股利用于支付本公司厂区外的建川社区道路、房屋等改造工程支出，2014年3月21日，支付社区改造费14,917.37元，应付股利余款1,299,543.39元，本公司已于2014年3月27日支付青神国有资产经营有限公司。
19、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|3,999,541.51|3,971,238.86|
|合计|3,999,541.51|3,971,238.86|

20、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|一年内结转的递延收益|1,904,000.00|1,594,000.00|
|合计|1,904,000.00|1,594,000.00|

其他流动负债说明
本项目是从其他非流动负债重分类的一年内结转的递延收益。
21、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|3,935,166.67|3,569,666.67|
|合计|3,935,166.67|3,569,666.67|

其他非流动负债说明
递延收益期末金额为本公司收到的与资产相关的政府补助。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|污水处理工程政府|40,000.00|||20,000.00|20,000.00|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|补贴资金||||||
|产业技术研发资金||||||
||141,666.67||50,000.00|91,666.67|与资产相关|
|财政补贴款||||||
|R600a项目技术改造||||||
||360,000.00||90,000.00|270,000.00|与资产相关|
|资金||||||
|新兴产业促进专项||||||
||3,028,000.00||637,000.00|2,391,000.00|与资产相关|
|资金||||||
|新兴产业促进专项||||||
|||1,550,000.00|387,500.00|1,162,500.00||
|资金||||||
|合计|3,569,666.67|1,550,000.00|1,184,500.00|3,935,166.67|--|

注1：根据眉山市财政局、环保局《关于下达2010年省级环境保护专项资金（第一批）预算通知》（眉财建[2010]62号），本公司于2011年1月20日收到污水处理工程专项资金200,000.00元，该工程已于2010年12月完工并投入使用，该项资金应于2011年1月开始5年内分期结转收益，本期摊销金额为20,000.00元，已将一年内预计摊销金额40,000.00元转入其他流动负债，期末账面余额为20,000.00元。
注2：根据四川省财政厅、经济和信息化委员会《关于下达2010年第一批省产业技术研究与开发资金及项目计划的通知》（川财建[2010]98号）、眉山市财政局、经济委员会《关于下达2010年第一批省产业技术研究与开发资金及项目计划的通知》（眉财建[2010]70号），本公司于2011年6月29日收到产业技术研究与开发资金500,000.00元，该项资金应于2011年6月开始5年内分期结转收益，本期摊销金额为50,000.00元，已将一年内预计摊销金额100,000.00元转入其他流动负债，期末账面余额为91,666.67元。
注3：根据眉山市财政局、经济和信息化委员会《关于下达2011年第一批技术改造资金及项目计划的通知》（眉财建[2011]71号），本公司于2011年12月1日收到产业技术研究与开发资金900,000.00元，用于本公司R600a系列高效节能环保连杆式冰箱压缩机生产线技改项目专项补助，该项目2012年整体竣工，本期摊销金额为90,000.00元，已将一年内预计摊销金额180,000.00元转入其他流动负债，期末列入本项目金额为270,000.00元。
注4：依据眉山市财政局《关于下达2011年战略性新兴产业发展促进专项资金的通知》（眉财建[2012]65号），补助公司792万元用于R600a系列高效节能环保连杆式冰箱压缩机生产线技改项目，现已全部拨付（2012年1月收到3,170,000.00元，2012年9月收到3,200,000.00元，2014年4月收到1,550,000.00元）。由于该项目已于2011年底开始投产，本公司在分批收到该补助的同时便于2012年1月、9月和本年4月进行摊销。本期摊销金额为714,500.00元，已将一年内预计摊销金额1,584,000.00元转入其他流动负债，期末列入本项目金额为3,553,500.00元。
注5：其他变动为将于一年内结转的递延收益重分类至其他流动负债项目。
22、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|133,500,000.00||||||133,500,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
23、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|472,903,021.83|||472,903,021.83|
|合计|472,903,021.83|||472,903,021.83|

资本公积说明
24、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|32,175,990.26|||32,175,990.26|
|合计|32,175,990.26|||32,175,990.26|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
25、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|92,708,912.33|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|26,784,687.68|--|
|应付普通股股利|33,375,000.00||
|期末未分配利润|86,118,600.01|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
26、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|310,710,611.73|334,131,775.18|
|其他业务收入|4,064,811.85|4,202,049.33|
|营业成本|256,122,772.90|281,017,403.48|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|通用设备制造业|310,710,611.73|253,167,335.32|333,199,076.15|276,934,120.57|
|普通机械制造业|||932,699.03|871,878.43|
|合计|310,710,611.73|253,167,335.32|334,131,775.18|277,805,999.00|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|压缩机|309,490,987.81|251,745,831.18|330,851,466.76|274,076,753.60|
|环试产品|1,219,623.92|1,421,504.14|2,347,609.39|2,857,366.97|
|铸钢|||932,699.03|871,878.43|
|合计|310,710,611.73|253,167,335.32|334,131,775.18|277,805,999.00|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内分布：|||||
|华东|168,883,239.64|137,372,825.74|201,095,042.84|166,671,020.17|

||||||
|-|-|-|-|-|
|华南|116,013,154.81|94,367,297.38|97,581,478.65|80,877,202.97|
|华中|15,003,979.49|12,204,521.09|11,889,631.62|9,854,330.59|
|华北|60,478.63|49,194.47|963,675.21|798,710.54|
|东北|12,170.95|9,900.08|22,564.10|18,701.51|
|西北|602,290.60|489,914.58|657,401.72|544,865.81|
|西南|5,913,471.39|5,239,568.56|13,343,364.84|11,931,063.17|
|国外分布：|||||
|东南亚|4,221,826.22|3,434,113.42|8,578,616.20|7,110,104.24|
|合计|310,710,611.73|253,167,335.32|334,131,775.18|277,805,999.00|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|佛山市顺德区美的饮水机制造有|||
||67,484,777.67|21.44%|
|限公司|||
|沁园集团股份有限公司|43,682,778.25|13.88%|
|宁波浪木电器有限公司|15,530,000.00|4.93%|
|宁波辰佳电器有限公司|15,418,230.00|4.90%|
|宁波海浪电器有限公司|14,860,000.00|4.72%|
|合计|156,975,785.92|49.87%|

营业收入的说明
注：铸钢为景丰机械生产的主要产品。
27、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|800.00|4,641.00|5%|
|城市维护建设税|586,237.22|598,606.20|5%|
|教育费附加|351,742.36|360,247.48|3%|
|地方教育费附加|234,494.88|240,164.98|2%|
|废弃电器电子产品处理基金|3,096.00|||
|合计|1,176,370.46|1,203,659.66|--|

营业税金及附加的说明
28、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运费|6,932,091.53|7,209,307.48|
|差旅费|309,064.19|461,045.98|
|职工薪酬|1,022,020.01|581,556.25|
|其他费用|436,516.19|608,938.26|
|合计|8,699,691.92|8,860,847.97|

29、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|技术开发费|18,421,444.22|13,487,963.81|
|职工薪酬|4,564,512.99|3,517,909.99|
|折旧费|2,015,908.52|4,872,816.96|
|运输费|793,046.28|18,019.50|
|环境体系认证、检测费|661,438.02|586,717.21|
|其他费用|2,364,157.70|4,782,038.86|
|合计|28,820,507.73|27,265,466.33|

30、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|156,028.57|1,061,643.55|
|减：利息收入|6,264,664.79|-6,446,159.32|
|减：汇兑收益||118,243.57|
|加：贴现息|574,491.14|148,818.96|
|加：其他支出|-147,674.69||
|合计|-5,681,819.77|-5,117,453.24|

31、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|4,407,000.00||
|合计|4,407,000.00||

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
||||公司出售骏达光电投资，公司对深圳|
|深圳市骏达光电股份有限公司|4,407,000.00||骏达光电的长期股权投资已全部收|
||||回，共取得投资收益4,407,000.00元。|
|合计|4,407,000.00||--|

32、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,371,315.51|1,896,025.09|
|合计|1,371,315.51|1,896,025.09|

33、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|债务重组利得||504,000.00||
|政府补助|1,037,300.00|798,500.00|1,037,300.00|
|其他|34,919.32|106,428.68|34,919.32|
|合计|1,072,219.32|1,408,928.68|1,072,219.32|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|递延收益摊销|874,500.00|797,000.00|与资产相关|是|
|收眉山市科技局专利资||1,500.00|与收益相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|助费|||||
|收2012年省外经贸发展|||||
||18,400.00||与收益相关|是|
|促进资金|||||
|收眉山市人才三创团队|||||
||30,000.00||与收益相关|是|
|补助|||||
|中小企业国际市场开拓|||||
||84,400.00||与收益相关|是|
|资金|||||
|国内百强企业补贴|30,000.00||与收益相关|是|
|合计|1,037,300.00|798,500.00|--|--|

34、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|188,974.22|210,592.83|188,974.22|
|其中：固定资产处置损失|188,974.22|210,592.83|188,974.22|
|合计|188,974.22|210,592.83||

营业外支出说明
35、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|3,134,507.01|3,435,695.82|
|递延所得税费用|-362,364.76|139,793.54|
|合计|2,772,142.25|3,575,489.36|

36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
|||||
|-|-|-|-|
|项目 序|号|本期金额|上年同期金额|
|归属于母公司股东的净利润 1||26,784,687.68|23,443,601.29|
|归属于母公司的非经常性损益 2||750,758.33|1,018,585.47|
|归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净3利润|=1-2|26,033,929.35|22,425,015.82|
|年初股份总数 4||133,500,000.00|133,500,000.00|
|公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数5（Ⅰ）||||
|发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6||||

|||||
|-|-|-|-|
|增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数|7|||
|因回购等减少股份数|8|||
|减少股份下一月份起至年末的累计月数|9|||
|缩股减少股份数|10|||
|报告期月份数|11|6|6|
|发行在外的普通股加权平均数|12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10|133,500,000.00|133,500,000.00|
|基本每股收益（Ⅰ）|13=1÷12|0.2006|0.1756|
|基本每股收益（Ⅱ）|14=3÷12|0.1950|0.1680|
|已确认为费用的稀释性潜在普通股利息|15|||
|转换费用|16|||
|所得税率|17|||
|认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数|18|||
|稀释每股收益（Ⅰ）|19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)|0.2006|0.1756|
|稀释每股收益（Ⅱ）|19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)|0.1950|0.1680|

37、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|6,418,261.15|
|与收益相关的政府补助|162,800.00|
|其他|1,273,230.46|
|合计|7,854,291.61|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|运费|5,932,091.53|
|差旅费|504,203.07|
|办公费|281,971.94|

|||
|-|-|
|业务招待费|421,681.60|
|环境体系认证、检测费|161,438.02|
|中介机构费|808,163.98|
|宣传费|111,593.12|
|小车费|73,636.54|
|手续费|156,028.57|
|其他|128,607.14|
|合计|8,579,415.51|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|与资产相关的政府补助|1,550,000.00|
|合计|1,550,000.00|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|银行承兑汇票保证金净增加额|7,633,551.34|
|合计|7,633,551.34|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
38、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|26,784,687.68|20,830,721.71|
|加：资产减值准备|1,320,844.54|1,886,124.83|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|11,910,723.18|15,920,548.00|
|无形资产摊销|68,492.46|73,642.44|

||||
|-|-|-|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|188,974.22|210,592.83|
|财务费用（收益以“－”号填列）||1,071,286.06|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-362,364.76|139,793.54|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-5,454,546.73|42,530,346.62|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-27,483,881.51|-65,056,130.40|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|4,705,627.88|13,242,141.07|
|经营活动产生的现金流量净额|11,678,556.96|30,849,066.70|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|285,695,916.55|238,660,589.30|
|减：现金的期初余额|260,062,909.51|246,878,565.53|
|现金及现金等价物净增加额|25,633,007.04|-8,217,976.23|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|285,695,916.55|260,062,909.51|
|其中：库存现金|488,390.61|217,848.97|
|可随时用于支付的银行存款|285,207,525.94|259,845,060.54|
|三、期末现金及现金等价物余额|285,695,916.55|260,062,909.51|

现金流量表补充资料的说明
七、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
1、2013年1月，本公司就与冷纪华、罗金容、眉山市衡锋铸钢有限公司（以下简称：“衡锋公司”）合同纠纷向眉山市中级人民法院提起诉讼。诉讼请求为：（1）判令衡锋公司向本公司支付违约金1000万元；
（2）判令冷纪华、罗金容对衡锋公司的义务共同承担连带保证责任；（3）判令冷纪华向本公司支付违约金1000万元及承诺利润411万元；（4）判令衡锋公司即刻办理公司注销；（5）判令由冷纪华、罗金容、衡锋公司承担本案全部诉讼费用。
2014年1月14日，本公司收到眉山市中级人民法院（2013）眉民初字第18号民事判决书，驳回本公司的诉讼请求。相关情况详见本公司2014年1月15日披露的《关于诉讼事项一审判决结果的公告》。
本公司对上述一审判决结果不服，于2014年1月27日向四川省高级人民法院递交了上诉状。本案目前尚
在四川省高级人民法院审理中。
2、2014年7月3日，本公司收到眉山市中级人民法院应诉通知书（2014）眉民初字第98号，眉山中院已受理眉山市衡锋铸钢有限公司与四川景丰机械股份有限公司、四川丹甫制冷压缩机股份有限公司买卖合同纠纷一案。原告眉山市衡锋铸钢有限公司的诉讼请求为：（1）判令被告四川景丰机械股份有限公司支付资产转让价款5,874,532.10元并支付逾期利息；（2）判令被告四川丹甫制冷压缩机股份有限公司对上述支付承担连带责任；（3）判令被告承担诉讼费用。
本案于2014年8月11日开庭审理，目前尚在眉山市中级人民法院审理中。
3、2014年7月3日，本公司收到眉山市中级人民法院应诉通知书（2014）眉民初字第99号，眉山中院已受理眉山市衡锋铸钢有限公司与四川景丰机械股份有限公司、四川丹甫制冷压缩机股份有限公司租赁合同纠纷一案。原告眉山市衡锋铸钢有限公司的诉讼请求为：（1）判令被告四川景丰机械股份有限公司立即搬离原告土地、房屋；（2）判令被告四川景丰机械股份有限公司支付从2012年1月1日至搬离之日为止的租金，暂定为10,636,144元（暂计算至2014年4月30日），最终金额以司法鉴定结果为准；（3）判令被告四川丹甫制冷压缩机股份有限公司对租金支付承担连带责任；（4）判令被告承担诉讼费用。
本案于2014年8月11日开庭审理，目前尚在眉山市中级人民法院审理中。
八、其他重要事项
1、其他
1、原子公司景丰机械于2011年5月由本公司和自然人冷纪华共同出资组建，景丰机械自成立以来，产生较大亏损，2012年8月景丰机械暂停生产。2013年10月10日，经本公司2013年第二次临时股东大会审议并通过《关于解散控股子公司四川景丰机械股份有限公司的议案》，决定终止景丰机械的经营，依法进行解散清算。2013年10月29日，景丰机械股东会通过《关于解散清算公司的议案》。截止目前，景丰机械清算尚未完成。
2、重大资产重组：本公司因筹划重大资产重组事项，公司股票于2014年3月24日开市起停牌，并于2014年3月25日披露了《四川丹甫制冷压缩机股份有限公司关于筹划重大资产重组的停牌公告》（公告编号：2014-018）。
2014年3月27日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于筹划重大资产重组事项的议案》，董事会同意公司筹划本次重大资产重组事项，并授权重大资产重组筹划项目组负责具体事宜。公司于2014年3月28日披露了《四川丹甫制冷压缩机股份有限公司第三届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：
2014-019）。
公司分别于2014年3月29日、2014年4月4日、2014年4月12日、2014年4月19日披露了《四川丹甫制冷压缩机股份有限公司关于重大资产重组的进展公告》（公告编号：2014-020，2014-022，2014-023，2014-024）。
公司于2014年4月22日披露了《四川丹甫制冷压缩机股份有限公司关于重大资产重组延期复牌公告》（公告编号：2014-025）。
公司分别于2014年4月26日、2014年5月6日、2014年5月13日、2014年5月19日、2014年5月26日、2014年5月31日、2014年6月9日、2014年6月14日披露了《四川丹甫制冷压缩机股份有限公司关于重大资产重组的进展公告》（公告编号：2014-031、2014-032、2014-034、2014-035、2014-036、2014-038、2014-041、2014-042）。
2014年6月20日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《四川丹甫制冷压缩机股份有限公司重大资
产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等与本次重大资产重组相关的议案。
公司于2014年6月23日披露了《关于重大资产重组的一般风险提示暨复牌公告》（公告编号：2014-043），同时披露了《四川丹甫制冷压缩机股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及其他相关文件，公司股票自2014年6月23日开市起复牌。
公司于2014年7月23日披露了《四川丹甫制冷压缩机股份有限公司关于重大资产重组的进展公告》（公告编号：2014-051）。
以上所有公告都披露在公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）。
本次重大资产重组涉及的审计、评估、盈利预测及标的资产的尽职调查等工作正在进行中。待上述工作完成后，公司将再次召开董事会审议本次重大资产重组的相关事项，同时披露本次重大资产重组的相关文件。待该次董事会审议通过后，公司将及时发出召开审议本次重大资产重组事项的股东大会通知。
九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||100.0||||100.00|||
|账龄组合|141,365,726.34||7,284,694.51|5.15%|110,702,451.20||5,963,025.37|5.39%|
|||0%||||%|||
|||100.0||||100.00|||
|组合小计|141,365,726.34||7,284,694.51|5.15%|110,702,451.20||5,963,025.37|5.39%|
|||0%||||%|||
|合计|141,365,726.34|--|7,284,694.51|--|110,702,451.20|--|5,963,025.37|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|137,037,562.59|96.94%|6,851,878.13|106,281,115.65|96.01%|220,774.69|
|1年以内小|||||||
||137,037,562.59|96.94%|6,851,878.13|106,281,115.65|96.01%|220,774.69|
|计|||||||
|1至2年|4,328,163.75|3.06%|432,816.38|3,677,623.33|3.32%|367,762.33|
|2至3年||||302,162.85|0.27%|60,432.57|
|合计|141,365,726.34|--|7,284,694.51|110,702,451.20|--|5,963,025.37|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|佛山市顺德区美的饮水|||||
||客户|16,282,475.63|1年以内|11.52%|
|机制造有限公司|||||
|宁波华彩电器有限公司|客户|10,456,168.26|1年以内|7.40%|
|河南新飞家电有限公司|客户|9,404,518.62|1年以内|6.65%|
|宁波辰佳电器有限公司|客户|8,928,940.00|1年以内|6.32%|
|宁波海浪电器有限公司|客户|7,339,008.33|1年以内|5.19%|
|合计|--|52,411,110.84|--|37.08%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||3,510,788.98|100.0||34.63||100.0||34.49|
|账龄组合|||1,215,818.25||3,527,281.05||1,216,642.85||
|||0%||%||0%||%|
||3,510,788.98|100.0||34.63||100.0||34.49|
|组合小计|||1,215,818.25||3,527,281.05||1,216,642.85||
|||0%||%||0%||%|
|合计|3,510,788.98 -|-|1,215,818.25|--|3,527,281.05|--|1,216,642.85|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|514,212.98|14.65%|25,710.65|530,705.05|15.05%|26,535.25|
|1年以内小计|514,212.98|14.65%|25,710.65|530,705.05|15.05%|26,535.25|
|1至2年|92,076.00|2.62%|9,207.60|92,076.00|2.61%|9,207.60|
|2至3年|904,500.00|25.76%|180,900.00|904,500.00|25.64%|180,900.00|
|3年以上|2,000,000.00|56.97%|1,000,000.00|2,000,000.00|56.70%|1,000,000.00|
|合计|3,510,788.98|--|1,215,818.25|3,527,281.05|--|1,216,642.85|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|佛山市顺德区美的饮水|||||
||客户|2,000,000.00|3-4年|56.97%|
|机制造有限公司|||||
|眉山市东坡供电局|供电单位|904,500.00|2-3年|25.76%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|徐鑫|内部职工|229,361.13|1年以内|6.53%|
|刘翼|内部职工|123,957.40|1年以内|3.53%|
|王雪梅|内部职工|96,482.50|1年以内|2.75%|
|合计|--|3,354,301.03|--|95.54%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
||成本法核|51,000,00|51,000,00||51,000,00||||42,767,00|||
|景丰机械||||||51.00%|51.00%|||||
||算|0.00|0.00||0.00||||0.00|||
|深圳市骏||||||||||||
|达光电股|成本法核|49,920,00|49,920,00|-49,920,0||||||||
|份有限公|算|0.00|0.00|00.00||||||||
|司||||||||||||
|四川富生||||||||||||
||权益法核|9,000,000|9,000,000|-9,000,00||||||||
|电器有限||||||||||||
||算|.00|.00|0.00||||||||
|责任公司||||||||||||
|||109,920,0|109,920,0|-58,920,0|51,000,00||||42,767,00|||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||00.00|00.00|00.00|0.00||||0.00|||

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|310,710,611.73|333,199,076.15|
|其他业务收入|4,064,811.85|4,197,451.55|
|合计|314,775,423.58|337,396,527.70|
|营业成本|256,122,772.90|280,140,927.73|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|通用设备制造业|310,710,611.73|253,167,335.32|333,199,076.15|276,934,120.57|
|合计|310,710,611.73|253,167,335.32|333,199,076.15|276,934,120.57|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|压缩机|309,490,987.81|251,745,831.18|330,851,466.76|274,076,753.60|
|环试产品|1,219,623.92|1,421,504.14|2,347,609.39|2,857,366.97|
|合计|310,710,611.73|253,167,335.32|333,199,076.15|276,934,120.57|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内分布：|||||
|华东|168,883,239.64|137,372,825.74|201,095,042.84|167,137,554.78|
|华南|116,013,154.81|94,367,297.38|97,581,478.65|81,103,589.14|
|华中|15,003,979.49|12,204,521.09|11,889,631.62|9,881,914.18|
|华北|60,478.63|49,194.47|963,675.21|800,946.24|
|东北|12,170.95|9,900.08|22,564.10|18,753.86|
|西北|602,290.60|489,914.58|657,401.72|546,390.96|
|西南|5,913,471.39|5,239,568.56|12,410,665.81|10,314,965.04|
|国外分布：|||||
|东南亚|4,221,826.22|3,434,113.42|8,578,616.20|7,130,006.37|
|合计|310,710,611.73|253,167,335.32|333,199,076.15|276,934,120.57|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|佛山市顺德区美的饮水机制造有限公司|67,484,777.67|21.44%|
|沁园集团股份有限公司|43,682,778.25|13.88%|
|宁波浪木电器有限公司|15,530,000.00|4.93%|
|宁波辰佳电器有限公司|15,418,230.00|4.90%|
|宁波海浪电器有限公司|14,860,000.00|4.72%|
|合计|156,975,785.92|49.87%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|4,407,000.00||
|合计|4,407,000.00||

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
||||公司出售骏达光电投资，公司对深圳|
|深圳市骏达光电股份有限公司|4,407,000.00||骏达光电的长期股权投资已全部收|
||||回，共取得投资收益4,407,000.00元。|
|合计|4,407,000.00||--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|26,784,687.68|26,163,129.01|
|加：资产减值准备|1,320,844.54|1,886,124.83|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|11,910,723.18|12,135,340.48|
|无形资产摊销|68,492.46|68,492.46|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|188,974.22|210,592.83|

||||
|-|-|-|
|填列）|||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-362,364.76|139,793.54|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-5,454,546.73|41,887,045.69|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-27,483,881.51|-35,989,417.99|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|4,705,627.88|-16,186,705.40|
|经营活动产生的现金流量净额|11,678,556.96|30,314,395.45|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|285,695,916.55|238,285,970.26|
|减：现金的期初余额|260,062,909.51|246,735,749.25|
|现金及现金等价物净增加额|25,633,007.04|-8,449,778.99|

十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-188,974.22||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||1,037,300.00||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|34,919.32||
|减：所得税影响额|132,486.77||
|合计|750,758.33|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|26,784,687.68|23,443,601.29|724,697,612.10|731,287,924.42|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|26,784,687.68|23,443,601.29|724,697,612.1|0 731,287,924.42|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.65%|0.2006|0.2006|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||3.55%|0.1950|0.1950|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）期末合并资产负债表较期初变动幅度较大的项目列示如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初金额|期末金额|变动幅度（%）|备注|
|长期股权投资净额|67,153,000.00|8,233,000.00|-87.74%|1|
|在建工程|9,697,725.14|3,293,666.96|-66.04%|2|
|预收账款|749,233.25|3,912,134.81|422.15%|3|
|应交税费|4,054,296.09|2,603,757.31|-35.78%|4|
|应付股利|1,314,460.76||-100%|5|

备注1：长期股权投资净额期末金额较期初减少87.74%，主要原因是期末因本公司重大资产重组，出售了所持有的骏达光电股权投资及转让了所持有的四川富生电器股权投资。
备注2：在建工程期末较期初减少66.04%，主要原因是期末在建工程完工，转入固定资产所致。
备注3：预收账款期末较期初增加422.15%，主要原因是期末所收预收货款增加。
备注4：应交税费期末金额较期初减少35.78%，主要原因是本期新品研发费较去年同期增加，加计扣除额增加，期末应交所得税费用减少。
备注5：应付股利期末较期初减少100%，主要是本期支付了应付青神国有资产经营公司应付股利款。
（2）期末合并利润表较期初变动幅度较大的项目列示如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初|期末|幅度（%）|备注|
|少数股东权益|-2,612,879.58||-100%|1|

备注1：少数股东权益期末较期初减少100%，主要原因是由于期末景丰机械不再纳入合并报表范围。