四川圣达实业股份有限公司
2014年半年度财务报告
2014年 08月 12日
四川圣达实业股份有限公司
2014年半年度
财务报告
索引 页码
—合并资产负债表 2-4
—母公司资产负债表 4-5
—合并利润表 5-6
—母公司利润表 6-7
—合并现金流量表 7-9
—母公司现金流量表 9-10
—合并所有者权益变动表 10-12
—母公司所有者权益变动表 12-14
—财务报表附注 14-74
(一)审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
(二)财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：四川圣达实业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|45,922,070.78|10,056,644.14|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|73,910,000.00|112,216,288.00|
|应收账款|189,915,887.74|134,038,713.20|
|预付款项|18,482,260.89|13,251,335.56|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|1,143,804.98|2,136,267.89|
|买入返售金融资产|||
|存货|82,853,942.34|129,746,161.35|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|2,588,840.13|2,588,840.13|
|流动资产合计|414,816,806.86|404,034,250.27|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|64,125,151.80|89,706,731.60|
|在建工程||349,168.47|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||

||||
|-|-|-|
|无形资产|39,765,317.05|51,789,011.96|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|69,699.83|1,420,046.30|
|递延所得税资产|2,057,173.81|1,219,938.53|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|106,017,342.49|144,484,896.86|
|资产总计|520,834,149.35|548,519,147.13|
|流动负债：|||
|短期借款|49,000,000.00|49,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|30,202,190.25|39,566,005.69|
|预收款项|5,109,809.63|5,230,996.16|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|2,707,234.09|5,283,153.26|
|应交税费|1,377,290.73|3,549,246.33|
|应付利息|98,000.00|107,800.00|
|应付股利|153,368.21|92,257.01|
|其他应付款|1,997,573.76|22,965,587.91|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|90,645,466.67|125,795,046.36|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|250,000.00|250,000.00|
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债||300,000.00|
|非流动负债合计|250,000.00|550,000.00|
|负债合计|90,895,466.67|126,345,046.36|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|305,370,000.00|305,370,000.00|
|资本公积|11,490,288.90|11,490,288.90|
|减：库存股|||
|专项储备|14,491,585.67|29,327,078.71|
|盈余公积|41,804,074.64|41,804,074.64|
|一般风险准备|||
|未分配利润|56,257,106.24|33,670,699.11|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|429,413,055.45|421,662,141.36|

||||
|-|-|-|
|少数股东权益|525,627.23|511,959.41|
|所有者权益（或股东权益）合计|429,938,682.68|422,174,100.77|
|负债和所有者权益（或股东权益）|||
||520,834,149.35|548,519,147.13|
|总计|||

法定代表人：李传荣 主管会计工作负责人：谢树江 会计机构负责人：胥敬连
2、母公司资产负债表
编制单位：四川圣达实业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,904,872.84|1,527,984.54|
|交易性金融资产|||
|应收票据||1,000,000.00|
|应收账款|738,065.27|738,065.27|
|预付款项|17,756,539.94|343,788.50|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|146,054,432.03|141,972,772.67|
|存货|4,946,228.56||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|8,810.37|8,810.37|
|流动资产合计|171,408,949.01|145,591,421.35|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|233,045,165.47|233,045,165.47|
|投资性房地产|||
|固定资产|2,235,254.69|2,015,953.70|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|69,699.83|278,799.35|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|235,350,119.99|235,339,918.52|
|资产总计|406,759,069.00|380,931,339.87|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|||
|应付职工薪酬|249,268.94|158,273.86|

||||
|-|-|-|
|应交税费|6,938.92|27,375.40|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|286,626.89|278,602.09|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|542,834.75|464,251.35|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|542,834.75|464,251.35|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|305,370,000.00|305,370,000.00|
|资本公积|||
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|41,804,074.64|41,804,074.64|
|一般风险准备|||
|未分配利润|59,042,159.61|33,293,013.88|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|406,216,234.25|380,467,088.52|
|负债和所有者权益（或股东权益）|||
||406,759,069.00|380,931,339.87|
|总计|||

法定代表人：李传荣 主管会计工作负责人：谢树江 会计机构负责人：胥敬连
3、合并利润表
编制单位：四川圣达实业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|217,017,169.10|547,906,297.29|
|其中：营业收入|217,017,169.10|547,906,297.29|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|243,918,494.65|534,367,759.11|
|其中：营业成本|194,904,481.38|483,628,540.20|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金|||
|净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||

||||
|-|-|-|
|营业税金及附加|1,277,243.11|1,648,980.41|
|销售费用|1,691,237.71|3,147,309.42|
|管理费用|15,950,090.22|25,220,545.64|
|财务费用|4,049,447.67|9,156,530.10|
|资产减值损失|26,045,994.56|11,565,853.34|
|加：公允价值变动收益（损失|||
|以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||50,858,052.97||
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
|营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”|||
|号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|23,956,727.42|13,538,538.18|
|加：营业外收入|285,783.01|69,310.07|
|减：营业外支出|108,972.46|7,316,852.07|
|其中：非流动资产处置|||
||0.16|171,184.64|
|损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”|||
||24,133,537.97|6,290,996.18|
|号填列）|||
|减：所得税费用|1,533,463.02|2,444,246.63|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|22,600,074.95|3,846,749.55|
|其中：被合并方在合并前实现|||
|的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利|||
||22,586,407.13|3,813,169.71|
|润|||
|少数股东损益|13,667.82|33,579.84|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.074|0.0125|
|（二）稀释每股收益|0.074|0.0125|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|22,600,074.95|3,846,749.55|
|归属于母公司所有者的综合|||
||22,586,407.13|3,813,169.71|
|收益总额|||
|归属于少数股东的综合收益|||
||13,667.82|33,579.84|
|总额|||

法定代表人：李传荣 主管会计工作负责人：谢树江 会计机构负责人：胥敬连
4、母公司利润表
编制单位：四川圣达实业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|0.00|19,412,206.88|
|减：营业成本|0.00|19,301,104.54|
|营业税金及附加||137,138.63|
|销售费用|15,339.24||
|管理费用|4,878,685.87|4,393,217.34|
|财务费用|-127,732.39|605,987.76|
|资产减值损失|||
|加：公允价值变动收益（损失|||

||||
|-|-|-|
|以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||30,494,490.36|17,711,340.11|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|25,728,197.64|12,686,098.72|
|加：营业外收入|21,678.09||
|减：营业外支出|730.00|7,676.04|
|其中：非流动资产处置损|||
|||7,676.04|
|失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”|||
||25,749,145.73|12,678,422.68|
|号填列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|25,749,145.73|12,678,422.68|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.0843|0.0415|
|（二）稀释每股收益|0.0843|0.0415|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|25,749,145.73|12,678,422.68|

法定代表人：李传荣 主管会计工作负责人：谢树江 会计机构负责人：胥敬连
5、合并现金流量表
编制单位：四川圣达实业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现|||
||234,271,371.53|534,344,075.76|
|金|||
|客户存款和同业存放款项净|||
|增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净|||
|增加额|||
|收到原保险合同保费取得的|||
|现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加|||
|额|||
|收取利息、手续费及佣金的现|||
|金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|37,508.70||
|收到其他与经营活动有关的|||
||940,152.06|2,272,328.18|
|现金|||
|经营活动现金流入小计|235,249,032.29|536,616,403.94|
|购买商品、接受劳务支付的现|||
||195,740,764.97|536,195,808.39|
|金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|存放中央银行和同业款项净|||
|增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的|||
|现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现|||
|金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付|||
||18,296,992.16|24,579,645.63|
|的现金|||
|支付的各项税费|17,837,686.55|34,951,439.44|
|支付其他与经营活动有关的|||
||9,972,143.89|14,626,097.02|
|现金|||
|经营活动现金流出小计|241,847,587.57|610,352,990.48|
|经营活动产生的现金流量净额|-6,598,555.28|-73,736,586.54|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其|||
||382,932.00|76,000.00|
|他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位|||
||50,000,000.00||
|收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的|||
|现金|||
|投资活动现金流入小计|50,382,932.00|76,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其|||
||2,812,528.68|1,643,984.45|
|他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位|||
|支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的|||
||545,787.20||
|现金|||
|投资活动现金流出小计|3,358,315.88|1,643,984.45|
|投资活动产生的现金流量净额|47,024,616.12|-1,567,984.45|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投|||
|资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的|||
|现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支|||
||4,049,447.67|9,648,387.82|
|付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东|||
|的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的|||
||511,186.53||
|现金|||
|筹资活动现金流出小计|4,560,634.20|9,648,387.82|
|筹资活动产生的现金流量净额|-4,560,634.20|-9,648,387.82|

||||
|-|-|-|
|四、汇率变动对现金及现金等价物|||
|的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|35,865,426.64|-84,952,958.81|
|加：期初现金及现金等价物余|||
||10,056,644.14|103,104,101.11|
|额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|45,922,070.78|18,151,142.30|

法定代表人：李传荣 主管会计工作负责人：谢树江 会计机构负责人：胥敬连
6、母公司现金流量表
编制单位：四川圣达实业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现|||
||1,000,000.00||
|金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的|||
||41,319,614.81|15,818,254.51|
|现金|||
|经营活动现金流入小计|42,319,614.81|15,818,254.51|
|购买商品、接受劳务支付的现|||
||20,377,540.00||
|金|||
|支付给职工以及为职工支付|||
||1,254,473.61|882,340.06|
|的现金|||
|支付的各项税费|194,451.70|234,193.43|
|支付其他与经营活动有关的|||
||36,314,550.88|65,442,709.48|
|现金|||
|经营活动现金流出小计|58,141,016.19|66,559,242.97|
|经营活动产生的现金流量净额|-15,821,401.38|-50,740,988.46|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|17,074,138.68|17,711,340.11|
|处置固定资产、无形资产和其|||
||178,800.00||
|他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位|||
|收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的|||
|现金|||
|投资活动现金流入小计|17,252,938.68|17,711,340.11|
|购建固定资产、无形资产和其|||
||1,054,649.00|9,850.00|
|他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位|||
|支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的|||
|现金|||
|投资活动现金流出小计|1,054,649.00|9,850.00|
|投资活动产生的现金流量净额|16,198,289.68|17,701,490.11|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
|||1,114,750.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计||1,114,750.00|
|筹资活动产生的现金流量净额||-1,114,750.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|376,888.30|-34,154,248.35|
|加：期初现金及现金等价物余额|||
||1,527,984.54|41,394,923.97|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,904,872.84|7,240,675.62|

法定代表人：李传荣 主管会计工作负责人：谢树江 会计机构负责人：胥敬连
7、合并所有者权益变动表
编制单位：四川圣达实业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股|所有者权|
|||资本公积|减：库|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|东权益|益合计|
||||存股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||305,37||||||||||
|||11,490,288.90||29,327,|41,804,||33,670,||511,959.|422,174,1|
|一、上年年末余额|0,000.0||||||||||
|||||078.71|074.64||699.11||41|00.77|
||0||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||305,37||||||||||
|||11,490,288.90||29,327,|41,804,||33,670,||511,959.|422,174,1|
|二、本年年初余额|0,000.0||||||||||
|||||078.71|074.64||699.11||41|00.77|
||0||||||||||
|三、本期增减变动金额（减||||-14,835|||22,586,||13,667.8|7,764,581|
|少以“－”号填列）||||,493.04|||407.13||2|.91|
||||||||22,586,||13,667.8|22,600,07|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||407.13||2|4.95|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||22,586,||13,667.8|22,600,07|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||407.13||2|4.95|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||||
|本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||
|益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的||||||||
|分配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取|||||||0.00|
|2．本期使用||||||||
||||-14,835||||-14,835,4|
|（七）其他||||||||
||||,493.04||||93.04|
||305,37||||||429,938,682.68|
|||11,490,|14,491,|41,804,|56,257,|525,627.||
|四、本期期末余额|0,000.0|||||||
|||288.90|585.67|074.64|106.24|23||
||0|||||||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股|所有者权|
|||资本公|减：库|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|东权益|益合计|
|||积|存股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||305,37||||||||||
|||11,490,||38,196,|41,804,||27,769,||498,282.|425,128,7|
|一、上年年末余额|0,000.0||||||||||
|||288.90||430.60|074.64||643.81||64|20.59|
||0||||||||||
|加：同一控制下企业合|||||||||||
|并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||305,37||||||||||
|||11,490,||38,196,|41,804,||27,769,||498,282.|425,128,7|
|二、本年年初余额|0,000.0||||||||||
|||288.90||430.60|074.64||643.81||64|20.59|
||0||||||||||
|三、本期增减变动金额（减||||-8,869,|||5,901,0||13,676.7|-2,954,61|
|少以“－”号填列）||||351.89|||55.30||7|9.82|
||||||||5,901,0||45,239.4|5,946,294|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||55.30||4|.74|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||5,901,0||45,239.4|5,946,294|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||55.30||4|.74|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||||
|本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||
|益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
||||||||||-31,562.|-31,562.6|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||||||67|7|
|1．提取盈余公积|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||-31,562.67|-31,562.6|
||||||||7|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||-8,869,||||-8,869,35|
|（六）专项储备||||||||
||||351.89||||1.89|
||||3,634,7||||3,634,727|
|1．本期提取||||||||
||||27.85||||.85|
||||-12,504||||-12,504,0|
|2．本期使用||||||||
||||,079.74||||79.74|
|（七）其他||||||||
||305,37|||||||
|||11,490,|29,327,|41,804,|33,670,|511,959.41|422,174,1|
|四、本期期末余额|0,000.0|||||||
|||288.90|078.71|074.64|699.11||00.77|
||0|||||||

法定代表人：李传荣 主管会计工作负责人：谢树江 会计机构负责人：胥敬连
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：四川圣达实业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
||实收资本（或股本）||||||||
|项目|||减：库存|||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积||专项储备|盈余公积||||
||||股|||准备|润|益合计|
||305,370,000.00||||41,804,07||33,293,01|380,467,0|
|一、上年年末余额|||||||||
||||||4.64||3.88|88.52|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||305,370,000.00||||41,804,07||33,293,01|380,467,0|
|二、本年年初余额|||||||||
||||||4.64||3.88|88.52|
|三、本期增减变动金额（减|||||||25,749,14|25,749,14|
|少以“－”号填列）|||||||5.73|5.73|
||||||||25,749,14|25,749,14|
|（一）净利润|||||||||
||||||||5.73|5.73|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||25,749,14|25,749,14|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||5.73|5.73|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||
|本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||
|的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积|||||
|2．提取一般风险准备|||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||
|配|||||
|4．其他|||||
|（五）所有者权益内部结转|||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||
|本）|||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||
|本）|||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||
|4．其他|||||
|（六）专项储备|||||
|1．本期提取|||||
|2．本期使用|||||
|（七）其他|||||
||305,370,0|41,804,07|59,042,15|406,216,234.25|
|四、本期期末余额|||||
||00.00|4.64|9.61||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
||实收资本||||||||
|项目|||减：库存|||一般风险|未分配利|所有者权|
||（或股|资本公积||专项储备|盈余公积||||
||||股|||准备|润|益合计|
||本）||||||||
||305,370,0||||41,804,07||37,138,75|384,312,8|
|一、上年年末余额|||||||||
||00.00||||4.64||8.53|33.17|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||305,370,0||||41,804,07||37,138,75|384,312,8|
|二、本年年初余额|||||||||
||00.00||||4.64||8.53|33.17|
|三、本期增减变动金额（减|||||||-3,845,74|-3,845,74|
|少以“－”号填列）|||||||4.65|4.65|
||||||||-3,845,74|-3,845,74|
|（一）净利润|||||||||
||||||||4.65|4.65|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||-3,845,74|-3,845,74|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||4.65|4.65|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||
|本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||
|的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||||
|配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股|||||
|本）|||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||
|4．其他|||||
|（六）专项储备|||||
|1．本期提取|||||
|2．本期使用|||||
|（七）其他|||||
||305,370,0|41,804,07|33,293,01|380,467,0|
|四、本期期末余额|||||
||00.00|4.64|3.88|88.52|

法定代表人：李传荣 主管会计工作负责人：谢树江 会计机构负责人：胥敬连
(三)公司基本情况
一、公司的基本情况
四川圣达实业股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）原名为上海隆源双登实业股份有限公司，前身为北京隆源双登实业股份有限公司。1993年11月经原国家对外贸易经济合作部[（1993）外经贸资二函第 743号]批准，以原北京隆源电子科技有限公司为基础改制，采取发起设立方式设立的外商投资股份有限公司。后经原国家科学技术委员会[国科函证字（1997）072号]和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）[证监发字（1998）141号、142号]批准，由发起设立转变为募集设立公司。1994年1月19日取得由北京市工商行政管理局颁发的注册号为企合京总字第007317号的企业法人营业执照。1998年经中国证监会[证监发字（1998）141号和142号]批准，公司于1998年6月8日向社会公开发行境内上市人民币普通股（A股）1,350万股（含公司职工股135万股），总股本增至5,400万股。1999年6月25日社会公众股A股1,215万股在深圳证券交易所挂牌交易，1999年 12月 27日公司职工股 135万股在深圳证券交易所挂牌交易，股票代码为000835。
经过2002年半年度转增股本和分红派息，即用资本公积向全体股东每10股转增9股、用未分配利润向全体股东每 10股送红股 1股，共计增加股本 5,400万股，总股本增至 10,800万股（其中流通股2,700万股）。公司2002年第1次临时股东大会审议通过修改《公司章程》的决议，决定将公司名称更名为上海隆源双登实业股份有限公司，注册地址迁往上海。变更后公司注册地址为上海市浦东新区杨高中路1900号27栋208室，变更后的企业法人营业执照号为企股沪总字第032608号。
2003年12月28日，新兴创业投资管理有限公司与四川圣达集团有限公司（以下简称圣达集团公司）签定股份转让协议，将其持有的公司1,833.84万股（占总股本的16.98%）中的1,080万股（占总股本的10%）股份转让给圣达集团公司。2004年 2月 8日，洋浦吉晟实业发展有限公司与圣达集团公司签定股份转让协议，将其持有的2,025万股（占总股本的18.75%）股份转让给圣达集团公司。至此，圣达集团公司持有公司3,105万股股份，成为公司第1大股东。2004年12月21日，新兴创业投资管理有限公司与乐山海川机械化工程有限公司签署《股权转让协议》，将其持有的公司753.84万股法人股转让给乐山海川机械化工程有限公司。经公司 2005年第 2次临时股东大会审议通过，将公司
名称变更为现名称并将注册地迁至成都，变更后注册地为成都市高新区紫薇东路 16号，工商变更登
记手续已于2006年3月20日办理完毕，变更后企业法人营业执照注册号为企股川总字第02859号。
2006年4月24日，经公司股权分置改革相关股东会议审议通过股权分置股改方案，即原非流通股股东向流通股股东支付对价，流通股股东每 10股获得 3股的股份，原非流通股获得上市流通的权利，成为有限售条件的流通股，股权分置改革完成后的股本结构如下：
||||
|-|-|-|
|股改前|||
|持股数（股）|比例|持股数（股）|
|81,000,000|75.00%|72,900,000|
|46,364,400|42.93%|41,727,960|
|31,050,000|28.75%|27,945,000|
|7,776,000|7.20%|6,998,400|
|7,538,400|6.98%|6,784,560|
|34,635,600|32.07%|31,172,040|
|17,317,800|16.035%|15,586,020|
|17,317,800|16.035%|15,586,020|
|27,000,000|25.00%|35,100,000|
|108,000,000|100.00%|108,000,000|

2007年5月8日，公司实施 2006年度的 10股送 4.5股转0.5股、派0.5元送转方案后，持有股份及其结构如下：
||||
|-|-|-|
|送转前|||
|持股数|所占比例|持股数|
|72,900,000|67.50%|109,350,000|
|27,945,000|25.88%|41,917,500|
|15,586,020|14.43%|23,379,030|
|15,586,020|14.43%|23,379,030|
|6,998,400|6.48%|10,497,600|
|6,784,560|6.28%|10,176,840|
|35,100,000|32.50%|52,650,000|
|108,000,000|100.00%|162,000,000|

2008年4月11日，商务部[商资批（2008）489号]《关于同意四川圣达股份实业有限公司增资的批复》同意公司增资，增加的注册资本经原四川君和会计师事务所[君和验字（2008）第1008号]审验，公司于2008年6月10日办理完毕工商变更登记手续。
根据公司变更后的 510000400003805号企业法人营业执照记载：住所成都市高新区紫薇东路 16号，法定代表人王光友，注册资本壹亿陆仟贰佰万元人民币，实收资本壹亿陆仟贰佰万元人民币，公司类型股份有限公司（台港澳与境内合资、上市），经营范围焦炭及其系列产品的生产、销售；石灰、电石、烧碱、PVC树脂及其加工产品的生产、销售；建筑材料、五金交电批发；科技开发等（以上经营范围不涉及出口许可证、配额产品；不包括国家限制外商投资的产品；涉及许可经营的凭许可经营。），股东（发起人）乐山海川机械化工程有限公司、社会公众股、深圳市巨擘网投资有限公司、
圣达集团公司、香港中泛投资有限公司、香港怡威发展有限公司。营业期限自一九九四年一月十九日
至二一零零年一月十九日。
2008年5月5日，公司实施2007年度的10股送4.5股、派0.5元送转方案后，注册资本增加7,290万元，注册资本增加到 23,490万元。2008年 11月 24日，商务部[商资批（2008）1416号]《关于同意四川圣达股份实业有限公司增资及股权变更的批复》同意公司以分红派息方案增加股本，增加的注册资本经原四川君和会计师事务所[君和验字（2008）第1023号]验资报告审验，工商变更登记手续于2009年1月16日办理完毕。截止2008年12月31日，持有限售股份的股东持股情况如下：
||||
|-|-|-|
|股东名称|持股份数|比例|
|四川圣达集团有限公司|39,290,375|16.73%|
|中泛投资有限公司|10,409,594|4.43%|
|怡威发展有限公司|10,409,593|4.43%|

2009年 5月 6日，公司实施2008年度每 10股送3股、派0.4元的送转方案前后股本结构如下：
||||
|-|-|-|
|送转前|||
|持股数（股）|所占比例%|持股数（股）|
|37,290,375|15.88|48,477,488|
|10,409,593|4.43|13,532,471|
|10,409,594|4.43|13,532,472|
|176,790,438|75.26|229,827,569|
|234,900,000|100.00|305,370,000|

根据股改承诺，于 2009年 5月 25日办理解除限售后，截至 2009年 6月 30日的股本结构如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|有限售流通股||非限售流通股|||
|持股数|所占比|持股数（股）|所占比|持股数（股）|
|（股）|例%|36,077,488|1例1.%81|36,077,488|
|||269,292,512|88.19|269,292,512|
|||305,370,000|100.00|305,370,000|

公司实施 2008年度每 10股送红股 3股送转方案后，注册资本增加7,047万元，增加到30,537万元。公司已获商务部批文，增加的注册资本经信永中和会计师事务所成都分所[XYZH/2009CDA3045号验资报告]审验，工商变更登记手续已办理完毕。
根据2009年8月12日四川省商务厅《关于四川圣达实业股份有限公司由外商投资股份有限公司变更为内资股份有限公司的答复函》和截止2009年6月30日的股东名册所载明的公司股份结构，公司向四川省商务厅申请缴销《台港澳侨投资企业批准证书》，已经四川省工商行政管理局 2010年 2月9日核准登记，公司由外商投资股份有限公司（上市公司）变更为内资股份有限公司（上市公司）。
公司属炼焦行业，经营范围：一般经营项目（以下范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）：炼焦；合成材料制造；矿产品、建筑材料及化工产品的批发；技术推广服务。
主要产品焦炭、粗苯、焦油、煤等。
公司之母公司为圣达集团公司，最终实际控制人为陈永洪家族。股东大会是公司的权力机构，依
法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使
公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
公司无分公司，子公司是四川圣达焦化有限公司、攀枝花市圣达焦化有限公司。
二、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1.财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。
2.遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5.记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。
6.企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独企业合并形成一个报告主体的交易或事项。公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
7.合并财务报表的编制方法
7.1合并范围的确定原则。本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
7.2合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33号－合并财务报表》规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
8.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币财务报表折算
9.1外币交易。本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
9.2外币财务报表的折算。外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10.金融资产和金融负债
10.1金融资产
10.1.1金融资产分类。本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。
10.1.2金融资产确认与计量。金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
10.1.3金融资产减值。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
10.1.4金融资产转移。金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
10.2金融负债。本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
10.3金融资产和金融负债的公允价值确定方法
10.3.1金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
10.3.2金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11.应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
11.1单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过 100万元的应收款项视为重大应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
计提方法 额，计提坏账准备
11.2按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
1年以内
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
11.2.1采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|1|
|5|
|10|
|30|
|30|
|50|

11.2.2单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
12.存货
本集团存货主要包括原材料、包装物、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。存货按其采购、加工和其他符合1号准则规定的成本之和进行初始计量。领用、发出原材料、库存商品采用加权平均法计价；生产领用的包装物直接记入成本费用；低值易耗品于领用时实行一次性摊销。产品成本计算对象为原煤、洗精煤、焦炭及其系列产品、活性石灰，生产费用包括原材料（原煤、洗精煤、石灰矿等）、辅料（木材、钢材等）、燃料、动力、工资及福利、折旧等；分为直接材料、直接工资及制造费用三个成本项目，并分别按原煤、洗精煤、焦炭及其系列产品、石灰等产品计算生产成本。
存货实行永续盘存制，在报告期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期或不定期地盘点或抽盘，对盘盈盘亏的存货按照具体情况根据本集团管理权限进行处理。在报告期末对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。
库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13.长期股权投资
长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
14.投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000元的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他等四大类，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
||||
|-|-|-|
|类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|
|房屋建筑物（含构筑物）|20|5|
|机器设备|||
|其中：专用设备|10|5|
|通用设备|5|5|
|运输设备|4|5|
|电子设备及其他|3|5|

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16.在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
17.借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18.无形资产
本集团无形资产包括土地使用权和采矿权等，初始计量是按本集团取得该项资产或评估机构的评估价值并经投资各方确认的价值确定的，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。本集团在取得无形资产时将分析判断其使用寿命。
土地使用权按土地使用权证所列的使用年限或取得时的剩余年限平均摊销；采矿权按经评估的可采资源储量年限平均摊销；摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
19.研究与开发
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
20.非金融长期资产减值
本集团于报告日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
21.商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
22.长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。开办费从开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
23.职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿计入当期损益。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
24.预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
25.收入确认原则
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入，收入确认原则如下:
25.1本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入本集团、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
25.2本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
25.3与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
26.政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
28.租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
29.所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
30.分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用；本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
31.终止经营
终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分，该组成部分按照本集团计划将整体或部分进行处置。
同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售：本集团已经就处置该组成部分作出决议、本集团已经与受让方签订不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。
32.重要会计估计的说明
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
32.1应收款项减值
本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
32.2存货减值准备
本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
32.3固定资产减值准备的会计估计
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。
32.4递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
32.5固定资产、无形资产的可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
三、会计政策、会计估计变更和前期差错更正
1.会计政策变更及影响：无。
2.会计估计变更及影响：无。
3.前期差错更正和影响：无。
四、税项
1.主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|销售产品产生的增值额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|
|应纳税所得额|
|应纳税所得额|
|应纳税所得额|

2.税收优惠及批文
因享受西部大开发企业所得税优惠税率，子公司四川圣达焦化有限公司根据当地税务主管部门《税务认定审批确认表》确定，公司从2013年1月1日至2020年12月31日企业所得税按15%缴纳。
孙公司华坪县圣达煤业工贸有限公司依据云南丽江市国家税务局丽国税函[2007]163号文的批复，享受2007、2008年度免征企业所得税，2009、2010年度减半征收企业所得税的税收优惠政策，2011年起企业所得税税率25%。
四川圣达实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
五、企业合并及合并财务报表
（一）子公司
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|年末投资金额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例（%）|表决权比例（%）|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|

同一控制下企业合并取得的子公司
二级子公司
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|乐山市|制造业|10300万元|*1|197,933,179.05|99.80|99.80|合并|441,594.71||
|有限公司|攀枝花市|制造业|5000万元|*2|49,900,000.00|99.80|99.80|合并|70,364.70|29,635.30|

三级子公司
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|华坪县|开采|3000万元|*3|0|0|0|是|

非同一控制下企业合并取得的子公司：无
其他方式取得的子公司：无
*1：四川圣达焦化有限公司（以下简称四川圣达焦化公司）经营范围：捣固焦、硫酸铵、煤焦油、粗苯、瓷砖、玻璃纤维丝生产、销售，五金、交电、建筑材料销售，石灰生产、销售。
*2：攀枝花市圣达焦化有限公司（以下简称攀枝花圣达焦化公司）经营范围：销售：焦炭、金属材料、矿石、化工产品（不含除粗苯、煤焦油以外的危险品）、耐火材料、五金、交电、煤矸石、煤炭（以上经营范围国家法律行规限制和禁止的项目除外）。
*3：华坪县圣达煤业工贸有限公司（以下简称华坪圣达煤业公司）经营范围：原煤开采、销售；
民用建筑材料、五金交电、矿山机电设备销售。（以上经营范围中涉及国家法律、行政法规规定的专项审批，按审批的项目和时限开展经营活动）。
（二）特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体：无。
（三）本年合并财务报表范围的变动：
1、股权转让
2014年1月17日，公司第七届董事会2014年第一次临时会议审议通过关于子公司四川圣达焦化公司转让华坪县圣达煤业工贸有限公司100%股权的议案。2013年12月16日，四川圣达焦化公司与华坪县利龙工贸有限责任公司（以下简称华坪利龙工贸）签订《股权转让协议》，四川圣达焦化公司将其持有的华坪县圣达煤业工贸有限公司（以下简称华坪圣达工贸）100%股权转让给华坪利龙工贸，股权转让价格为人民币柒仟伍佰万元整（2014年1月21日四川圣达焦化公司与华坪利龙工贸签订的《华坪县圣达煤业工贸有限公司债权债务承担协议》，股权转让价格修订为“„„若利龙工贸在支付保证金人民币2000万元后，利龙工贸能在2014年1月31日（含）前再一次性支付人民币5000万元，股权转让价格调整为人民币7000万元），上述股权转让已于2014年2月26日办理完工商变更登记。
本次股权转让后，四川圣达焦化公司不再持有华坪圣达工贸股权。
2、合并财务报表范围的变动
根据上述《股权转让协议》和《华坪县圣达煤业工贸有限公司债权债务承担协议》的约定，公司在报告期只合并华坪圣达煤业公司2014年1月1日至2014年1月31日的利润表和现金流量表。
（四）本年发生的企业合并：无。
（五）外币报表折算：无。
六、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2014年 1月 1日，“年末”系指2014年6月30日，“本年”系指2014年1月1日至6月30日，“上年”系指2013年1月1日至6月30日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|原币|折算汇率|折合人民币|原币|折算汇率|
|||92,137.51|||
|||92,137.51|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|原币|折算汇率|折合人民币|原币|折算汇率|
|||45,829,915.41|||
|||45,829,915.41|||
|||17.86|||
|||17.86|||
|—|—|45,922,070.78|—|—|

货币资金年末较年初增加35,865,426.64元，增长356.63%，主要是应收票据到期托收收回货币资金。
年末其他货币资金余额是证券账户余额17.86元。
2.应收票据
（1）应收票据种类
||
|-|
|年末金额|
|73,910,000.00|
|73,910,000.00|

应收票据年末较年初增加38,306,288.00元、下降34.14%，主要是到期托收或背书。
（2）年末已用于质押的应收票据：无。
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据：无。
（4）年末已经背书给他方但尚未到期的票据
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||出票单位|出票日期|到期日|金额||
|银行承兑汇票|四川和邦股份有限公司|2014/1/3|2014/7/3|454,022.50|1月26日背书荣县永祥经贸|
|||2014/1/7|2014/7/7|500,000.00|2月28日背书重庆南桐|
|||2014/1/14|2014/7/14|300,000.00|6月11日背书自贡天宇|
|||2014/1/3|2014/7/3|500,000.00|6月11日背书金玉|
|||2014/2/20|2014/8/20|300,000.00|5月29日背书犍为利和|
|||2014/2/20|2014/8/20|300,000.00|4月17日背书荣县盈耀|
|||2014/2/25|2014/8/21|100,000.00|6月11日背书犍为利和|
|||2014/5/5|2014/11/5|200,000.00|5月29日背书滴水岩|

5月30日背书 2014/3/5 2014/7/29 300,000.00
滴水岩
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||2014/2/26|2014/8/26|100,000.00|6月11日背书瑞利达|
|||2014/1/2|2014/7/2|500,000.00|6月11日背书金玉|
|||2014/2/24|2014/8/24|100,000.00|5月29日背书荣县正熠|
|小计||||3,654,022.50||
|银行承兑汇票|四川金恒通化工有限公司|2014/1/2|2014/7/2|100,020.00|1月26日背书荣县永祥经贸|
|||2014/2/26|2014/8/26|100,000.00|3月28日背书自贡英达矿冶|
|||2014/2/26|2014/8/26|100,000.00||
|||2014/2/26|2014/8/26|100,000.00||
|||2014/1/27|2014/7/27|300,000.00|5月29日背书犍为滴水岩|
|||2014/3/12|2014/9/12|200,000.00|3月28日背书自贡英达矿冶|
|||2014/3/12|2014/9/12|200,000.00||
|||2014/3/27|2014/9/27|200,000.00||
|||2014/3/27|2014/9/27|200,000.00||
|||2014/3/27|2014/9/27|200,000.00||
|||2014/5/13|2014/11/13|500,000.00|6月11日背书犍为利和|
|||2014/5/13|2014/11/13|500,000.00|6月11日背书自贡天宇|
|||2014/6/25|2014/12/25|500,000.00|6月30日背书荣县盈耀|
|||2014/6/19|2014/12/19|300,000.00|7月2日背书鄂尔多斯正丰|
|||2014/6/19|2014/12/19|300,000.00|7月2日背书鄂尔多斯正丰|
|小计||||3,800,020.00||
|银行承兑汇票|四川恒大矿业有限公司|2014/1/16|2014/7/16|1,000,000.00|2月28日背书重庆南桐|
|||2014/3/26|2014/9/26|1,000,000.00|5月29日背书自贡天宇|
|||2014/3/26|2014/9/26|1,000,000.00|5月28日背书自贡英达|
|小计||||3,000,000.00||
|银行承兑汇票|四川德胜集团钒钛有限公司|2014/3/28|2014/9/27|1,000,000.00|4月9日背书犍为胜利|
|||2014/3/28|2014/9/27|2,000,000.00||
|||2014/3/28|2014/9/27|2,000,000.00|4月9日背书自贡英达|
|||2014/3/28|2014/9/27|2,000,000.00|5月28日背书自贡英达|
|||2014/3/28|2014/9/27|2,000,000.00|4月10日背书自贡天宇|
|||2014/3/28|2014/9/27|2,000,000.00|5月29日背书自贡天宇|
|||2014/3/28|2014/9/27|2,000,000.00|4月30日背书自贡英达|
|||2014/3/28|2014/9/27|2,000,000.00|4月30日背书荣县正熠|

4月10日背书 2014/3/28 2014/9/27 1,000,000.00
自贡天宇
|||||
|-|-|-|-|
|2014/3/28|2014/9/27|1,000,000.00|4月9日背书荣县正熠|
|2014/3/28|2014/9/27|1,000,000.00|4月9日背书永祥经贸|
|2014/3/28|2014/9/27|1,000,000.00|4月29日背书重庆南桐矿务局|
|2014/3/28|2014/9/27|1,000,000.00|5月27日背书重庆南桐|
|2014/4/15|2014/10/15|5,000,000.00|5月13日背书犍为胜利|
|2014/4/28|2014/10/28|1,000,000.00|4月30日背书犍为利和|
|2014/4/28|2014/10/28|4,000,000.00|4月30日背书自贡天宇|
|2014/5/13|2014/11/13|2,000,000.00|5月14日背书荣县正熠|
|2014/5/13|2014/11/13|2,000,000.00|5月15日背书自贡天宇|
|2014/5/13|2014/11/13|2,000,000.00|5月14日背书自贡英达|
|2014/5/13|2014/11/13|1,000,000.00|5月15日背书自贡天宇|
|2014/5/13|2014/11/13|1,000,000.00|5月15日背书犍为利和|
|2014/5/13|2014/11/13|1,000,000.00||
|2014/5/13|2014/11/13|1,000,000.00|5月27日背书重庆南桐|
|2014/5/29|2014/11/29|1,000,000.00|6月5日背书重庆南桐|
|2014/5/29|2014/11/29|1,000,000.00|6月11日背书犍为滴水岩|
|2014/5/29|2014/11/29|1,000,000.00|6月11日背书犍为胜利|
|2014/5/29|2014/11/29|2,000,000.00||
|2014/6/3|2014/12/3|1,000,000.00|6月10日背书荣县正熠|
|2014/6/3|2014/12/3|2,000,000.00|6月11日背书自贡天宇|
|2014/6/3|2014/12/3|2,000,000.00|6月11日背书自贡英达|
|2014/6/12|2014/12/12|5,000,000.00|6月30日背书自贡天宇|
|2014/6/12|2014/12/12|2,000,000.00|6月19日背书重庆南桐|
|2014/6/12|2014/12/12|1,000,000.00|6月27日背书滴水岩|
|2014/6/19|2014/12/19|2,000,000.00|6月27日背书犍为利和|
|2014/6/19|2014/12/19|2,000,000.00|6月27日背书自贡英达|
|2014/6/19|2014/12/19|1,000,000.00|6月27日背书滴水岩|
|2014/6/13|2014/12/13|5,000,000.00|6月27日背书青海盛鸿|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|小计||||||
|银行承兑汇票|峨边金光电冶有限责任公司|2014/1/6|2014/7/6|200,000.00|6月11日背书自贡天宇|
|||2014/1/16|2014/7/16|100,000.00|5月29日背书犍为利和|
|||2014/1/9|2014/7/9|200,000.00|6月11日背书犍为利和|
|||2014/2/14|2014/8/14|100,000.00|3月28日背书自贡英达矿冶|
|||2014/2/14|2014/8/14|100,000.00||
|||2014/2/14|2014/8/14|100,000.00||
|||2014/3/21|2014/9/21|200,000.00|3月28日背书自贡英达矿冶|
|||2014/3/21|2014/9/21|200,000.00||
|||2014/3/21|2014/9/21|100,000.00|3月26日背书重庆顺合康商贸有限公司|
|||2014/2/24|2014/8/20|100,000.00|5月29日背书犍为利和|
|||2014/3/5|2014/9/5|100,000.00|4月17日背书荣县盈耀|
|||2014/3/4|2014/9/4|100,000.00||
|||2014/4/10|2014/10/10|200,000.00|4月16日背书重庆南桐矿务局|
|||2014/4/10|2014/10/10|100,000.00||
|小计||||1,900,000.00||
|银行承兑汇票|成都冠鑫商贸有限公司|2014/1/17|2014/7/17|800,000.00|5月29日背书荣县正熠|
|小计||||800,000.00||
|银行承兑汇票|自贡盛泰实业有限责任公司|2014/1/27|2014/7/27|500,000.00|4月16日背书重庆南桐矿务局|
|小计||||500,000.00||
|银行承兑汇票|四川美青农资有限责任公司|2014/1/26|2014/7/25|200,000.00|6月6日背书沙湾区星辰机械|
|||2014/5/19|2014/11/19|200,000.00|6月30日背书荣县盈耀|
|||2014/4/28|2014/10/28|300,000.00|7月2日背书鄂尔多斯正丰|
|||2014/5/30|2014/11/30|600,000.00|7月2日背书鄂尔多斯正丰|
|小计||||1,300,000.00||
|银行承兑汇票|威远县远达化工有限公司|2014/4/4|2014/10/4|200,000.00|4月16日背书重庆南桐矿务局|
|小计||||200,000.00||
|银行承兑汇票|成都新都区何氏石化商贸有限公司|2014/3/11|2014/9/11|100,000.00|5月29日背书犍为利和|
|||2014/3/14|2014/9/14|100,000.00|5月29日背书荣县正熠|
|||2014/1/23|2014/7/23|100,000.00|6月11日背书犍为利和|
|||2014/1/24|2014/7/23|200,000.00|5月29日背书滴水岩|
|||2014/2/25|2014/8/24|100,000.00|6月11日背书犍为利和|

5月29日背书 2014/3/21 2014/9/21 400,000.00
犍为利和
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|小计||||1,000,000.00||
|银 行 承兑汇票|成都市龙虎型材有限公司|2014.1.6|2014.7.6|2,000,000.00|6.13背书给广西桂林兴安正丰实业有限公司|
|小计||||||
|合计||||86,154,042.50||

（5）截止本年末已贴现未到期的票据金额为10,000,000.00元。
3.应收账款
（1）应收账款分类
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例%|金额|比例%|金额|比例%|金额|

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|13,240,450.21|6.49|11,968,837.19|90.40%|13,240,450.21|8.97|11,968,837.19|

按组合计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|190,630,893.16|93.46|1,986,618.44|1.04%|134,175,376.69|90.95|1,408,276.51|
|190,630,893.16|93.46|1,986,618.44|1.04%|134,175,376.69|90.95|1,408,276.51|

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|111,998.95|0.05|111,998.95|100.00|111,998.95|0.08|111,998.95|
|203,983,342.32|100.00%|14,067,454.58|—|147,527,825.85|100.00|13,489,112.65|

1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例%|
|9,666,710.43|9,666,710.43|100.00|
|1,030,513.75|1,030,513.75|100.00|
|2,543,226.03|1,271,613.01|50.00|
|13,240,450.21|11,968,837.19|—|

2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|金额|比例%|坏账准备|金额|比例%|
|190,350,625.96|1.00|1,902,538.28|133,451,817.94|1.00|
|-|5.00|-|443,291.55|5.00|
|-|10.00|-|162,432.12|10.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|金额|比例%|坏账准备|金额|比例%|
|-|30.00|-|117,835.08|30.00|
|280,267.20|30.00|84,080.16|||
|-||-|||
|190,630,893.16|—|1,986,618.44|134,175,376.69|—|

3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例%|
|111,998.95|111,998.95|100.00|
|111,998.95|111,998.95|—|

（2）本年坏账准备转回（或收回）情况：无。
（3）本年实际核销的应收账款：无。
（4）年末应收账款中不含持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与公司关系|金额|账龄|
|客户|133,625,772.97|1年以内|
|同一实际控制人|48,096,426.84|1年以内|
|客户|9,666,710.43|1-2年|
|客户|7,980,539.00|1年以内|
|客户|2,543,226.03|2-3年|
||201,912,675.27||

（6）应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与公司的关系|金额|
|同一实际控制人|48,096,426.84|
||48,096,426.84|

（7）应收账款中外币余额：无。
（8）终止确认的应收账款：无。
4.预付款项
（1）预付款项账龄
||||
|-|-|-|
|年末金额|||
|金额|比例（%）|金额|
|18,241,897.88|98.70%|12,755,774.87|
|4,600.00|0.02%||
|0.00|0.00%|235,774.68|

3年以上 235,763.01 1.28% 259,786.01 1.96
||||
|-|-|-|
|18,482,260.89|100.00%|13,251,335.56|

预付款项年末较年初增加52,309,25.333元，增长39.47.56%，主要是拓展业务，预付货款。
（2）预付款项主要单位
||||
|-|-|-|
|与公司关系|金额|账龄|
|供应商|14,431,311.44|一年以内|
|供应商|3,000,000.00|一年以内|
|物业业主|284,025.00|1年以内|
|供应商|213,423.50|1年以内|
|供应商|145,854.66|1年以内|
||18,074,614.60||

（3）年末预付款项中不含持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）本年预付款项计提减值准备明细
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年末金额||年初金额||账龄|款项性质|
|账面金额|坏账准备|账面金额|坏账准备|||
|379,368.77|379,368.77|379,368.77|379,368.77|5年以上|煤款|
|398,893.52|398,893.52|398,893.52|398,893.52|5年以上|煤款|
|192,516.68|192,516.68|192,516.68|192,516.68|历年滚存|煤款|
|1,874,378.47|1,874,378.47|1,874,378.47|1,874,378.47|5年以上1,574,378.472-3年300,000.00|煤款|
|2,845,157.44|2,845,157.44|2,845,157.44|2,845,157.44|||

①2009年2月11日，攀枝花市仁和区人民法院出具（2009）仁和民初字第277号民事调解书，由被告攀枝花市宏萍工贸有限责任公司于 2009年 5月 31日前退回原告攀枝花焦化公司货款401,571.97元，并于2009年5月31日前开具给攀枝花圣达焦化公司金额为398,428.03元的增值税专用发票。本案受理费 4,545.00元，由被告攀枝花市宏萍工贸有限责任公司负担，2011年已收到还款22,200.00元。截止期末无新进展。
②2009年2月11日，攀枝花市仁和区人民法院出具（2009）仁和民初字第270号民事调解书，由被告华坪县兴业工贸有限公司退还原告攀枝花圣达焦化公司货款388,485.50元及开具给攀枝花圣达焦化公司货款为111,514.50元的增值税发票，保证人王小平自愿代被告华坪县兴业工贸有限公司履行，定于2009年5月31日前履行完毕。保证人王小平如不履行上述义务，所造成的一切损失，被告华坪县兴业工贸有限公司有权向王小平追偿，案件受理费3,909.00元，王小平自愿代华坪县兴业工贸有限公司负担。截止期末无新进展。
③2008年10月28日，攀枝花仁和区人民法院出具(2008)仁和民初字第776号民事调解书，由被
告华坪县顺达洗煤厂退还原告攀枝花焦化公司货款117,989.93元，定于2009年3月31日前给付，逾
期则双倍退还；由华坪县顺达洗煤厂于 2009年 3月 31日前开具给攀枝花焦化公司货款金额为
1,532,010.07元的增值税发票，逾期不开具，则赔偿攀枝花焦化公司损失 681,812.27元；案件受理费5,899.00元由被告承担，2010年已收回货款107,500.00元。截止期末无新进展。
④ 2009年 11月 16日，攀枝花圣达焦化有限公司与华坪县鼎鑫工贸有限责任公司签订和解协议书，华坪县鼎鑫工贸有限责任公司所欠攀枝花圣达焦化公司债务分两年偿还，2010年偿还80万，2011年全部还完，同时从 2009年 11月 30日起华坪县鼎鑫工贸有限责任公司开始向攀枝花圣达焦化公司供煤，2010年向公司供煤抵欠款 103,735.90元，2011年度公司支付货款 300,000.00元，华坪县鼎鑫工贸有限责任公司发货328,045.79元，2011年末余额较年初减少28,045.79元。截止期末无新进展。
（5）预付款项中外币余额：无。
5.其他应收款
（1）其他应收款分类
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例%|金额|比例%|金额|比例%|金额|

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1,236,883.93|93.14%|93,078.95|7.53%|2,745,715.48|96.79|609,447.59|
|1,236,883.93|93.14%|93,078.95|7.53%|2,745,715.48|96.79|609,447.59|

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|91,034.82|3.21|91,034.82|100|91,034.82|3.21|91,034.82|
|1,327,918.75|100.00%|184,113.77|—|2,836,750.30|100.00|700,482.41|

注：净值期末数较期初数减少992,462.91元，主要是合并范围减少圣达工贸转出。
1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款：无。
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|金额|比例%|坏账准备|金额|比例%|
|890,682.44|1.00|8,535.13|385,926.11|1.00|
|1,526.49|5.00|76.32|20,260.00|5.00|
|94,675.00|10.00|9,467.50|1,267,880.00|10.00|
||30.00|0.00|186.80|30.00|
|250,000.00|30.00|75,000.00|290,000.00|30.00|
|0.00|50.00|0.00|781,462.57|50.00|
|1,236,883.93|—|93,078.95|2,745,715.48|—|

3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例%|
|12,927.12|12,927.12|100.00|
|78,107.70|78,107.70|100.00|
|91,034.82|91,034.82|—|

（2）本年坏账准备转回（或收回）情况：无。
（3）本年实际核销的其他应收款：无。
（4）年末其他应收款中不含持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与公司关系|金额|账龄|占其他应收款总额的比例%|性质或内容|
|王万军|员工|500,000.00|1年以内|37.65%|备用金|
|攀枝花市仁和区安全生产监督管理局|监管部门|250,000.00|4-5年|18.83%|安全生产保证金|
|谢德明|员工|250,000.00|1年以内|18.83%|经济补偿金|
|四川石化西南地产有限公司|物业业主|94,675.00|1-2年|7.13%|房租押金|
|眉山市鑫盛煤业营销有限责任公司|供应商|78,107.70|五年以上|5.88%|预付款|
|合计||1,172,782.70||88.32%||

（6）应收关联方款项：无。
（7）其他应收款中外币余额：无。
6.存货
（1）存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|64,769,237.94|6,109,431.03|58,659,806.91|110,313,645.51|5,346,318.80|
|29,468,384.85|5,274,249.42|24,194,135.43|25,511,066.46|1,549,348.82|
|||0.00|817,117.00||
|94,237,622.79|11,383,680.45|82,853,942.34|136,641,828.97|6,895,667.62|

注：报告期较年初数减少46,892,219.01元，下降36.14%，主要是报告期消耗期初原材料和销售产品。
（2）存货跌价准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|||
|||转回|其他转出||
|5,346,318.80|12,361,353.80||11,598,241.57||
|1,549,348.82|13,098,464.11||9,373,563.51||
|6,895,667.62|25,459,817.91|0.00|20,971,805.08|11,383,680.45|

（3）存货跌价准备计提
|||
|-|-|
|计提依据|本年转回原因|
|账面价值与可变现净值孰低||
|账面价值与可变现净值孰低||

7.其他流动资产
|||
|-|-|
|年末金额|年初金额|
|2,588,840.13|2,588,840.13|
|2,588,840.13|2,588,840.13|

8.固定资产
（1）固定资产明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初数|本年增加|本年减少|年末数|
|原价|324,758,910.37|1,585,221.26|91,469,591.60|234,874,540.03|
|房屋及建筑物|133,960,112.08|507,580.81|68,732,693.65|65,734,999.24|
|机械设备|170,616,256.15|0.00|16,751,665.06|153,864,591.09|
|运输设备|18,633,121.91|1,051,975.00|5,827,029.23|13,858,067.68|
|电子设备|1,397,090.23|25,665.45|158,203.66|1,264,552.02|
|其他设备|152,330.00|0.00|0.00|152,330.00|
|累计折旧|208,284,578.77|5,781,745.39|43,316,935.93|170,749,388.23|
|房屋及建筑物|55,186,861.19|1,556,278.80|25,948,424.01|30,794,715.98|
|机械设备|137,574,682.04|3,168,098.46|11,897,414.59|128,845,365.91|
|运输设备|14,269,135.17|969,775.16|5,343,211.24|9,895,699.09|
|电子设备|1,136,753.13|63,630.95|127,886.09|1,072,497.99|
|其他设备|117,147.24|23,962.02|0.00|141,109.26|
|账面净值|116,474,331.60|-4,196,524.13|48,152,655.67|64,125,151.80|
|房屋及建筑物|78,773,250.89|-1,048,697.99|42,784,269.64|34,940,283.26|
|机械设备|33,041,574.11|-3,168,098.46|4,854,250.47|25,019,225.18|
|运输设备|4,363,986.74|82,199.84|483,817.99|3,962,368.59|
|电子设备|260,337.10|-37,965.50|30,317.57|192,054.03|
|其他设备|35,182.76|-23,962.02|0.00|11,220.74|
|减值准备|26,767,600.00|0.00|26,767,600.00|0.00|
|房屋及建筑物|26,767,600.00|0.00|26,767,600.00|0.00|
|机械设备|0.00|0.00|0.00|0.00|
|运输设备|0.00|0.00|0.00|0.00|
|电子设备|0.00|0.00|0.00|0.00|

其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00
||||||
|-|-|-|-|-|
|账面价值|89,706,731.60|-4,196,524.13|21,385,055.67|64,125,151.80|
|房屋及建筑物|52,005,650.89|-1,048,697.99|16,016,669.64|34,940,283.26|
|机械设备|33,041,574.11|-3,168,098.46|4,854,250.47|25,019,225.18|
|运输设备|4,363,986.74|82,199.84|483,817.99|3,962,368.59|
|电子设备|260,337.10|-37,965.50|30,317.57|192,054.03|
|其他设备|35,182.76|-23,962.02|0.00|11,220.74|

本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为507,580.81元；本年增加的累计折旧中，本年计提5,781,745.39元；本年减少是报告期合并范围减少圣达工贸转出
截止本年末，固定资产中用于抵押担保的情况如下（详见本附注六、14.短期借款）：
||||
|-|-|-|
|原值|累计折旧|账面价值|
|54,044,501.14|26,123,647.23|27,920,853.91|
|54,044,501.14|26,123,647.23|27,920,853.91|

（2）暂时闲置的固定资产
|||||
|-|-|-|-|
|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|
|1,254,629.92|434,490.30||820,139.62|
|4,537,337.37|2,830,126.51||1,707,210.86|
|5,791,967.29|3,264,616.81|0.00|2,527,350.48|

本年末闲置的房屋建筑物及机器设备是子公司四川圣达焦化公司的洗煤车间及洗煤机器设备。
（3）通过融资租赁租入的固定资产：无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
项目 账面价值
房屋建筑物
5,554,278.26机器设备
8,979,336.68电子设备 812.50合计 14,534,427.44（5）年末持有待售的固定资产：无。
（6）未办妥产权证书的固定资产：无。
9.在建工程
（1）在建工程明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
||||349,168.47||
||||349,168.47||

注：报告期减少主要是报告期转固。
（2）重大在建工程项目变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少||
|||转入固定资产|其他减少|
|349,168.47|158,412.34|507,580.81||
|349,168.47|158,412.34|507,580.81||

（3）在建工程减值准备：无
10.无形资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初账面余额|本年增加|本年减少|年末账面余额|
|一、原价合计|100,391,623.97|0.00|49,823,140.00|50,568,483.97|
|其中：土地使用权*|50,562,672.00|0.00|0.00|50,562,672.00|
|软件|28,951.97|0.00|23,140.00|5,811.97|
|采矿权|49,800,000.00|0.00|49,800,000.00|0.00|
|二、累计摊销额合计|43,602,612.01|505,917.30|33,305,362.39|10,803,166.92|
|其中：土地使用权*|10,294,682.83|505,626.72|0.00|10,800,309.55|
|软件|25,706.79|290.58|23,140.00|2,857.37|
|采矿权|33,282,222.39|0.00|33,282,222.39|0.00|
|三、无形资产账面净值合计|56,789,011.96|||39,765,317.05|
|其中：土地使用权*|40,267,989.17|||39,762,362.45|
|软件|3,245.18|||2,954.60|
|采矿权|16,517,777.61|||0.00|
|四、无形资产减值准备累计金额合计|5,000,000.00|0.00|5,000,000.00|0.00|
|其中：土地使用权*||0.00|0.00|0.00|
|软件|0.00|0.00|0.00|0.00|
|采矿权|5,000,000.00|0.00|5,000,000.00|0.00|
|五、无形资产账面价值合计|51,789,011.96|||39,765,317.05|
|其中：土地使用权*|40,267,989.17|||39,762,362.45|
|软件|3,245.18|||2,954.60|
|采矿权|11,517,777.61|||0.00|

注：1)报告期增加的累计摊销中，本年摊销505,917.30元；
2）报告期合并范围减少圣达工贸转出；
3）截止本年末，公司无形资产中用于抵押担保的情况如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|原值|累计摊销|净值|剩余摊销月限|面积（M2）|房产证编号|
|23,688,714.63|4,619,299.23|19,069,415.40|483|157,334.00|乐 沙 国 用（2002）字第4551-1号|
|23,688,714.63|4,619,299.23|19,069,415.40|483|157,334.00||

*1、该宗土地抵押担保的借款情况详见本附注六、14.短期借款。
11.长期待摊费用
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年摊销|本年其他减少|年末金额|
|278,799.35||209,099.52||69,699.83|
|1,141,246.95|||1,141,246.95|0.00|
|1,420,046.30|0.00|209,099.52|1,141,246.95|69,699.83|

12.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|年末金额|
|2,057,173.81|
|2,057,173.81|

（2）未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|年末金额|
|5,865,216.40|
|11,854,575.04|
|17,719,791.44|

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
|||
|-|-|
|年末金额|年初金额|
||4,196,794.58|
|528,576.80|528,576.80|
|1,771,784.52|1,771,784.52|
|5,982,556.67|9,795,218.08|
|30,006,112.35|43,865,510.40|
|9,129,269.81||
|47,418,300.15|60,157,884.38|

（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
应纳税差异项目
小计
项目 金额
可抵扣差异项目
坏账准备
17,096,725.79存货跌价准备
11,383,680.45可弥补亏损
47,418,300.15预提安全生产费
14,491,585.67小计 90,390,292.06 13.资产减值准备明细表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|年初账面余额|本年计提额|本年减少额||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|17,034,752.50|672,252.98|86,076.33|524,203.36|17,096,725.79|
|1、应收账款|13,489,112.65|663,361.33|85,019.40|0.00|14,067,454.58|
|2、其他应收款|700,482.41|8,891.65|1,056.93|524,203.36|184,113.77|
|3、预付账款|2,845,157.44||||2,845,157.44|
|二、存货跌价准备|6,895,667.62|25,459,817.91|0.00|20,971,805.08|11,383,680.45|
|原材料|5,346,318.80|12,361,353.80||11,598,241.57|6,109,431.03|
|产成品|1,549,348.82|13,098,464.11||9,373,563.51|5,274,249.42|
|三、可供出售金融资产减值准备|||||0.00|
|四、持有至到期投资减值准备|||||0.00|
|五、长期股权投资减值准备|||||0.00|
|六、投资性房地产减值准备|||||0.00|
|七、固定资产减值准备|26,767,600.00|||26,767,600.00|0.00|
|八、工程物资减值准备|||||0.00|
|九、在建工程减值准备|||||0.00|
|十、生产性生物资产减值准备|||||0.00|
|十一、油气资产减值准备|||||0.00|
|十二、无形资产减值准备|5,000,000.00|||5,000,000.00|0.00|
|十三、商誉减值准备|||||0.00|
|十四、其他|||||0.00|
|合计|55,698,020.12|26,132,070.89|86,076.33|53,263,608.44|28,480,406.24|

注：1）其他转出中的存货跌价准备为当年生产领用的原材料和销售的库存商品转出数。
2）固定资产和无形资产的转销数为报告期合并范围减少圣达工贸转出数。
14.短期借款
（1）短期借款分类
||
|-|
|年末金额|
|49,000,000.00|
|49,000,000.00|

1）2012年9月6日，子公司四川圣达焦化公司以其房产、构筑物和乐沙国用（2004）字第4551-1号土地使用权作抵押，与中国农业银行乐山沙湾支行签订51100620120005788号《最高额抵押合同》，为其自2012年9月6日至2014年9月5日的债权提供担保，担保最高余额为51,590,000.00元。抵押物账面价值为 48,524,224.14元，其中房屋及构筑物账面原值 54,044,501.14元，累计折旧金额 24,826,579.42元，土地使用权账面原值 23,688,714.63元，累计摊销金额 4,382,412.21元。2013年 9月 12日四川圣达焦化公司与中国农业银行乐山沙湾支行签订 51010120130005409号《流动资金借款合同》，借款金额29,000,000.00元，借款期限一年，利率按照合同签订日总借款期限所对应的人民银行公布的同期同档次基准利率基础上浮20%；2013年 10月 17日，四川圣达焦化公司与中国农业银行乐山沙湾支行签订51010120130006169号《流动资金借款合同》，借款金额20,000,000.00元，借款期限一年；利率按照合同签订日总借款期限所对应的人民银行公布的同期同档次基准利率基础上浮20%。
（2）本年末已到期未偿还短期借款：无。
15.应付票据
||
|-|
|年末金额|

16.应付账款
（1）应付账款
||
|-|
|年末金额|
|30,202,190.25|
|1,058,811.88|

（2）年末应付账款中不含应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）应付账款中外币余额：无。
17.预收款项
（1）预收款项
项目 年末金额 年初金额
||
|-|
|年末金额|
|5,109,809.63|
|919,960.83|

报告期变化不大。
（2）年末预收款项中不含预收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）预收款项中外币余额：无。
18.应付职工薪酬
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初数|本期增加|本期减少|期末数|
|工资、奖金、津贴和补贴|590,115.86|10,189,336.68|10,495,320.98|284,131.56|
|职工福利费|-|44,164.00|44,164.00|-|
|社会保险费|510,600.32|2,227,324.82|2,407,843.37|330,081.77|
|其中：医疗保险费|-|450,547.24|384,571.24|65,976.00|
|基本养老保险费|361,687.52|1,278,113.27|1,458,785.67|181,015.12|
|失业保险费|36,220.52|135,520.23|150,069.72|21,671.03|
|工伤保险费|101,978.14|331,794.49|373,076.36|60,696.27|
|生育保险费|10,714.14|31,349.59|41,340.38|723.35|
|住房公积金|-|46,180.00|44,310.00|1,870.00|
|工会经费和职工教育经费|2,071,476.36|319,320.16|645,014.01|1,745,782.51|
|非货币性福利|-|-|-|-|
|辞退福利|2,110,960.72|1,151,659.20|2,917,251.67|345,368.25|
|其他||||-|
|其中：以现金结算的股份支付|-|-|-|-|
|合计|5,283,153.26|13,977,984.86|16,553,904.03|2,707,234.09|

应付职工薪酬年末较年初减少 2,575,919.17.41元，下降48.76%，主要系支付员工辞退福利以及合并范围减少圣达工贸转出所致。
19.应交税费
||
|-|
|年末金额|
|-190,328.64|
|1,513,001.36|
|60,177.63|
|-0.19|
|2,626.16|

教育费附加 1,125.50 31,986.83
||
|-|
|750.33|
|0.00|
|-10,061.42|
|0.00|
|0.00|
|1,377,290.73|

应交税费年末较年初减少2,171,955.60元，下降61.19%，主要是报告期缴纳企业所得税所致。
20.应付利息
||
|-|
|年末金额|
|98,000.00|
|98,000.00|

 21.应付股利
|||
|-|-|
|年末金额|年初金额|
|92,673.87|31,562.67|
|60,694.34|60,694.34|
|153,368.21|92,257.01|

22.其他应付款
（1）其他应付款
||
|-|
|年末金额|
|1,997,573.76|
|31,914.67|

其他应付款年末较年初增加 20,968,014.15元，下降91.30%，主要是子公司四川圣达焦化公司的股权转让保证金20,000,000.00元结转投资收益所致。
（2）年末其他应付款中不含持有公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项
（3）年末大额其他应付款
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间
性质或内容
||
|-|
|四川圣达能源股份有限公司|
|工会经费|
|四川集新商贸有限责任公司|
|其他|
|刘均|

合 计
1,817,762.56
（4）其他应付款中外币余额：无。
23.专项应付款
|||||
|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|年末金额|
|250,000.00|||250,000.00|
|250,000.00|||250,000.00|

24.其他非流动负债
||
|-|
|年末金额|

注：合并范围减少圣达工贸转出。
25.股本
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初金额||本年变动||||||
|金额|比例%|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|金额|
|305,370,000.00|100.00||||||305,370,000.00|
|305,370,000.00|100.00||||||305,370,000.00|
|305,370,000.00|100.00||||||305,370,000.00|

截止 2014年 6月 30日，公司的控股股东圣达集团公司持有公司股份 36,077,488.00股，其中
26,000,000.00股于2012年7月24日质押给了德阳银行股份有限公司成都分行，10,000,000.00股于2012
年12月6日质押给了天津银行股份有限公司成都分行。
26.资本公积
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|3,667,275.75|||
|7,823,013.15|||
|11,490,288.90|||

 27.专项储备
||||
|-|-|-|
|期初金额|本期增加|本期减少|
|15,994,144.73|-|1,502,559.06|
|4,611,305.96|-|4,611,305.96|
|8,721,628.02|-|8,721,628.02|
|29,327,078.71|-|14,835,493.04|

注：报告期合并范围减少圣达工贸转出。
28.盈余公积
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|41,393,782.79|||
|410,291.85|||
|41,804,074.64|||

 29.未分配利润
||
|-|
|金额|
|33,670,699.11|
|33,670,699.11|

加：本年归属于母公司股东的净利润
22,586,407.13
||
|-|
|56,257,106.24|

30.少数股东权益
|||
|-|-|
|少数股权比例%|年末金额|
|0.20|464,894.00|
|0.20|60,733.23|
||525,627.23|

30、营业收入、营业成本
(1)营业收入、营业成本
||
|-|
|本年金额|
|216,017,169.10|
|1,000,000.00|
|217,017,169.10|
|193,228,552.62|
|1,675,928.76|
|194,904,481.38|

(2)主营业务—按行业分类
||||
|-|-|-|
|本年金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|216,017,169.10|193,228,552.62|546,906,297.29|
|216,017,169.10|193,228,552.62|546,906,297.29|

(3)主营业务—按产品分类
||||
|-|-|-|
|本年金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|216,017,169.10|193,228,552.62|546,906,297.29|
|216,017,169.10|193,228,552.62|546,906,297.29|

(4)主营业务—按地区分类
||||
|-|-|-|
|本年金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|216,017,169.10|193,228,552.62|546,906,297.29|
|216,017,169.10|193,228,552.62|546,906,297.29|

注：1）本期营业收入减少330,889,128.19元，下降60.39%，主要是：下游需求不旺，产销量减少，价格持续下跌。其中：
（1）攀枝花焦化关闭减少：顶装焦产量14.36万吨、下降100%，销量12.71万吨下降91.70%；
（2）四川圣达焦化捣鼓焦：产量减少6.98万吨、下降32.80%，销量减少5.28万吨，下降29.44%（3）平均销售价格持续下跌，与上年同期相比：顶装焦下降9.26%，捣鼓焦下降17.45%
2）本期营业成本减少288,724,058.82元，下降59.70%，主要是销售量减少导致的营业成本减少。
31、营业税金及附加
|||
|-|-|
|本年金额|上年金额|
|828.80|7,847.00|
|717,833.64|817,281.31|
|335,148.43|339,401.44|
|223,432.24|226,267.40|
|-|137,738.98|
|-||
|-1,277,243.11|120,444.281,648,980.41|

32、营业费用
项目 本年金额 上年金额
工资
9,697.17 36,216.00
|||
|-|-|
|28,322.73|50,560.93|
|1,621,105.94|3,012,120.28|
|26,570.87|40,406.31|
|5,541.00|8,005.90|
|1,691,237.71|3,147,309.42|

注：报告期较上年同期减少1,456,071.71元，下降46.26%，主要是销售数量减少所致。
33、管理费用
||||
|-|-|-|
|项目|本年金额|上年金额|
|职工薪酬|3,932,480.38|6,751,004.62|
|税金|1,384,201.87|2,743,724.43|
|业务招待费|1,664,258.00|3,746,566.22|
|无形资产摊销|505,917.30|3,485,091.99|
|租赁费|2,197,169.00|2,144,177.00|
|折旧费|1,278,521.55|1,538,923.20|
|差旅费|221,237.16|402,949.20|
|环境保护费||529,721.69|
|聘请中介机构费用|883,909.42|660,235.89|
|董事会会费|411,000.00|151,000.00|
|车辆使用费|404,433.37|922,366.94|
|工伤赔付|191,836.00|-63,648.00|
|办公费|320,092.78|284,015.36|
|会务费|161,839.00|93,308.00|
|物料消耗|231,648.26|-254,783.73|
|修理费|227,792.18|677,758.87|
|通讯费|48,259.56|67,564.62|
|广告宣传费||2,000.00|
|财产保险费|176,275.06|232,029.50|
|装修费||219,030.08|
|工会经费|23,727.46|260,685.29|
|职工教育经费|17,795.60|188,845.07|
||184,565.17||

水费
174,652.56
||||
|-|-|-|
||221,357.71||
||137,467.00||
|其他|949,653.83|437,979.40|
|合计|15,950,090.22|25,220,545.64|

注：报告期较上年同期减少9,270,455.42元，下降36.76%，主要是以下项目变化所致：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本年金额|上年金额|变动情况||
||||金额|原因|
|职工薪酬|3,932,480.38|6,751,004.62|-2,818,524.24|攀枝花焦化关闭和转让圣达工贸股权后使之减少|
|业务招待费|1,664,258.00|3,746,566.22|-2,082,308.22|攀枝花焦化关闭和转让圣达工贸股权后使之减少|
|无形资产摊销|505,917.30|3,485,091.99|-2,979,174.69|转让圣达工贸股权后减少采矿权摊销|
|合计|6,102,655.68|13,982,662.83|-7,880,007.15||

34、财务费用
|||
|-|-|
|本年金额||
|2,273,800.00||
|158,319.00||
|12,224.02|33,470.98|
|1,921,742.65||
|4,049,447.67|9,156,530.10|

注：报告期财务费用减少5,107,082.43元，下降55.78%，主要是贷款规模下降和贴现业务减少从而减少的利息支出。
35、资产减值损失
||
|-|
|本年金额|
|586,176.65|
|25,459,817.91|

可供出售金融资产减值损失
|||
|-|-|
|26,045,994.56|11,565,853.34|

报告期增加14,480,141.22元，增长125.20%，主要是期末原材料和产品价格下跌导致计提减值准增加。
36、营业外收入
项 目 本年金额 上年金额
债务重组收益
- -
收益性政府补助
- -
处置非流动资产收益
255,879.12 689.70
罚款收入
1,000.00 8,570.00
其他
28,903.89 60,050.37
合计
285,783.01 69,310.07
注：本期增加216,472.94元,增长312.33%，主要是：处置固定资产净收益增加。
37、营业外支出
||||
|-|-|-|
|项 目|本年金额||
|罚款支出|-||
|处理固定资产净损失|0.16||
|副食品调节基金|-||
|捐赠支出|40,000.00||
|经济补偿金|-||
|资源税|-||
|其他|68,972.30||
|合 计|108,972.46|7,316,852.07|

注：本期减少7,207,879.61元,下降98.51%，主要是：报告期减少上年同期在营业外支出列支的员工经济补偿金7,000,000.00元
38、所得税费用
|||
|-|-|
|本年金额||
|2,501,749.14||
|-968,286.12||
|1,533,463.02|2,444,246.63|

注：报告期所得税减少910,783.61元，较上年同期下降37.26%，主要是圣达焦化应纳税所得额减少所致。
39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|序号|本年金额|上年金额|
|归属于母公司股东的净利润|1|22,586,407.13|3,813,169.71|
|归属于母公司的非经常性损益|2|43,275,260.45|-5,449,757.27|
|归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润|3=1-2|-20,688,853.32|9,262,926.98|
|年初股份总数|4|305,370,000.00|305,370,000.00|

公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数（Ⅰ） 5
|||||
|-|-|-|-|
|发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ）|6|||
|增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数|7|||
|因回购等减少股份数|8|||
|减少股份下一月份起至年末的累计月数|9|||
|缩股减少股份数|10|||
|报告期月份数|11|12|12|
|发行在外的普通股加权平均数|12=4+5+6×7÷11|305,370,000.00|305,370,000.00|
||-8×9÷11-10|||
|基本每股收益（Ⅰ）|13=1÷12|0.0740|0.0125|
|基本每股收益（Ⅱ）|14=3÷12|-0.0678|0.0303|
|已确认为费用的稀释性潜在普通股利息|15|||
|转换费用|16|||
|所得税率|17|||
|认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数|18|||
|稀释每股收益（Ⅰ）|19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)|0.0740|0.0125|
|稀释每股收益（Ⅱ）|19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)|-0.0678|0.0303|

40、现金流量表附注
40.1、收到的其他与经营活动有关的现金流量
||||
|-|-|-|
|项 目|2014年1月1日至6月30日||
|银行利息|161,810.00|557,571.92|
|社保局工伤保险费用|-|628,478.70|
|员工归还借款|563,597.86|736,070.00|
|工会经费|49,628.17|47,712.54|
|退回货款|-|34,678.17|
|收回装修押金|-|-|
|收煤业保险款|-|-|
|工信局兑现2012年度考核奖金|-|10,000.00|
|罚款收入|-|57,546.43|
|代收电费|-|-|
|其他|165,116.03|200,270.42|
|合 计|940,152.06|2,272,328.18|

40.2、支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付其他与经营活动有关的现金为 9,972,143.89元，主要为：
||||
|-|-|-|
|项 目|2014年1月1日至6月30日||
|运输费|1,621,105.94|2,969,477.58|
|环保费|11,006.00|539,896.51|
|租赁费|2,193,569.00|1,398,177.00|
|差旅费|224,974.16|402,957.30|
|修理费|228,892.18|382,207.73|
|审计、中介费|855,109.42|2,433,260.89|
|财产保险费|183,982.24|232,029.50|
|董事会会费|276,000.00|16,000.00|
|办公费|839,661.97|943,554.95|
|业务招待费|1,666,209.00|3,645,415.36|
|通讯费|121,629.56|82,578.48|
|工伤赔付|191,836.00|258,960.00|
|员工借款|264,792.00|311,395.33|
|检测费及其他|1,293,376.42|1,010,186.39|
|合 计|9,972,143.89|14,626,097.02|

40.3、支付的其他与投资活动有关的现金
|||
|-|-|
|项 目|2014年1月1日至6月30日|

|||
|-|-|
|子公司处置股权员工补偿金|545,787.20|
|合计|545,787.20|

40.4、支付的其他与筹资活动有关的现金
|||
|-|-|
|项 目|2014年1月1日至6月30日|
|财务顾问费|500,000.00|
|手续费|11,186.53|
|合计|511,186.53|

41、现金流量表附表
||||
|-|-|-|
|补充资料|本年金额|上年金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|22,586,407.13|3,813,169.71|
|加：少数股东损益 13,667.82||33,579.84|
|资产减值准备|26,045,994.56|11,565,653.34|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|3,975,229.72|11,793,897.58|
|无形资产摊销|505,917.30|3,385,361.76|
|长期待摊费用摊销|209,099.52|318,760.31|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-255,148.96|18,287.39|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）||152,897.25|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|4,175,939.00|9,665,807.18|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-50,858,052.97||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-837,235.28|-904,646.12|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|46,892,219.01|65,420,495.43|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-22,922,998.40|-105,064,405.60|

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
列） -36,129,593.73 -73,935,444.61
||||
|-|-|-|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|-6,598,555.28|-73,736,586.54|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|45,922,070.78|18,151,142.30|
|减：现金的期初余额|10,056,644.14|103,104,101.11|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|35,865,426.64|-84,952,958.81|

42、租赁
（1）本期内未发生作为出租人参与经营租赁。
（2）本期内未发生作为承租人参与的重大经营租赁。
2006年11月圣达能源公司将煤焦化设备投入到本公司子公司攀枝花焦化公司后，已不再生产焦炭产品，与生产焦炭产品相关的房产和土地因过户等原因暂未投入，今后将积极同相关部门协调解决此问题，尽快将房产和土地资产投入到攀枝花焦化公司。根据会议纪要精神，在圣达能源公司的房产和土地投入之前，由攀枝花焦化公司使用，按圣达能源公司账面房屋和土地的折旧和摊销金额为限，2007年度每月支付管理费用13.00万元，2009年5份开始每月支付管理费用177,103.00元。
根据圣达能源公司账面房屋和土地的折旧、摊销及其相应的税费，对租赁费进行调整。经双方协商，公司与圣达能源公司于2009年2月25日又续签协议，每月支付管理费248,000.00元。2013年继续按此标准执行，2014年1-6月攀枝花圣达焦化公司支付租赁费总额为1,488,000.00元。
租赁终止日为攀枝花圣达焦化公司关闭或处置。
（3）截止2014年6月30日，圣达焦化公司的下列固定资产继续经营租赁：
公司控股子公司－四川圣达焦化有限公司于二0一0年五月三十一日与公司主要客户之一四川德胜集团钢铁有限公司签署战略合作框架协议，其中第二条约定：由四川德胜钢铁集团有限公司或其指定的第三方租赁四川圣达焦化有限公司的石灰加工线，租金200万元/年，租期暂定10年，10年后可续租。
根据该项战略合作框架协议，由乐山市瑞达利矿业有限公司（甲方）、四川圣达焦化有限公司（乙方）、
四川德胜钢铁集团有限公司（丙方）于2010年6月20日签订了石灰生产加工系统租赁合同。租赁资产包括石灰生
产加工系统涉及场地、设备、办公等完整资产；租赁资产原值、累计折旧、净值；租期10年（2010年6月20日至
2020年6月19日）；年租金200万元；租赁资产账面价值情况如下（不含土地）：
||||||
|-|-|-|-|-|
|原值|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|办 公 设备|16,250.00|||16,250.00|
|建筑物|8,643,821.22|||8,643,821.22|
|机 器 设备|30,980,519.90|||30,980,519.90|
|合计|39,640,591.12|||39,640,591.12|
|累 计 折旧|||||
|办 公 设备|15,437.50|||15,437.50|
|建筑物|2,882,091.40|207,451.56||3,089,542.96|
|机 器 设备|20,532,706.02|1,468,477.20||22,001,183.22|
|合计|22,030,902.02|1,675,928.76||23,706,830.78|
|账 面 价值|17,609,689.10|||15,933,760.34|

（4）本期内未发生融资租赁的事项。
43、终止经营
1）报告期内发生终止经营的事项
见附注五（三）。
44、借款费用
本期内未发生借款费用资本化的事项。
七、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
|||||
|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|业务性质|法人代表|
|有限责任|成都市|项目投资;批发业;自营和代理各类商品和技术的进出口等|陈永洪|

*圣达集团公司对外提供财务报表，其实际控制人为陈永洪家族。
（2）控股股东的注册资本及其变化
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|170,000,000.00|||

（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
||||
|-|-|-|
|持股金额（万元）|||
|年末金额|年初金额|年末比例|
|3,607.7488|3,607.7488|11.81|

 2.子公司
（1）子公司
|||||
|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|业务性质|法人代表|
|有限责任|乐山市|捣鼓焦、硫酸铵、煤焦油、粗笨（有效期至2014年9月18日）。※瓷砖、玻璃纤维生产、销售，五金、交电、建筑材料销售，石灰生产、销售|李建军|
|有限责任|攀枝花市|销售：焦炭、金属材料、、矿石、化工产品（不含除粗笨、煤焦油以外的危险品）、耐火材料、五金、交电、煤矸石、煤炭。（以上经营范围国家法律法规限制和禁止的项目除外 ）|谢德明|
|||材 料、||

（2）子公司的注册资本及其变化（万元）
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|10,300.00|||
|5,000.00|||

（3）对子公司的持股比例或权益及其变化
||||
|-|-|-|
|持股金额（万元）|||
|年末金额|年初金额|年末比例|
|10,279.00|10,279.00|99.80|
|4,990.00|4,990.00|99.80|

 3.合营企业及联营企业：无。
4.其他关联方
|||
|-|-|
|关联方名称|主要交易内容|

（1）受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
|||
|-|-|
|四川省富邦钒钛制动鼓有限公司|销售商品|

|||
|-|-|
|关联方名称|主要交易内容|
|四川圣达能源股份有限公司|租赁|
|四川圣达陶瓷有限公司||
|峨眉山仙芝竹尖茶业有限公司|购买商品|

（二）关联交易
1.销售商品
||||
|-|-|-|
|本年|||
|金额|占同类交易金额的比例%|金额|

受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
||||
|-|-|-|
|38,516,185.85|17.75|56,139,352.80|
|38,516,185.85|17.75|56,139,352.80|

 2.采购茶叶等
||||
|-|-|-|
|本年|||
|金额|占同类交易金额的比例%|金额|

受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
||||
|-|-|-|
|132,920.00|100.00|584,008.00|
|132,920.00|100.00|584,008.00|

 3.受托管理/承包情况：无。
4.委托管理/出包情况：无。
5.出租情况：无。
6.承租情况：
2006年 11月，原圣达能源公司将煤焦化设备投入到子公司攀枝花圣达焦化公司后，已不再生产焦炭产品，与生产焦炭产品相关的房产和土地因过户等原因，由攀枝花圣达焦化公司租用；自 2009年1月1日起，按圣达能源公司账面房屋和土地的折旧和摊销金额结合与该资产有关的税费，房屋和土地使用权租金每月按 248,000.00元支付。2014年 1-6月攀枝花圣达焦化公司支付租赁费总额为1,488,000.00元。
7.关联担保情况：无。
8.关联方资金拆借：无。
9.关联方资产转让、债务重组情况：无。
10.关键管理人员薪酬
||
|-|
|本年金额|
|1,996,570.00|

（三）关联方往来余额
1.关联方应收账款
||||
|-|-|-|
|年末金额|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|

受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
||||
|-|-|-|
|48,096,426.8|480,964.27|38,682,129.82|
|4248,096,426.84|480,964.27|38,682,129.82|

2.关联方应收票据
关联方（项目） 年末金额 年初金额
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
||
|-|
|33,800,000.00|
|33,800,000.00|

 3.关联方其他应收款：无。
4.关联方预付账款：无。
5.关联方应付账款
关联方（项目） 年末金额 年初金额
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
报告期合并范围减少圣达工贸转出。
6.关联方其他应付款
||
|-|
|年末金额|
|744,000.00|
|744,000.00|

 7.关联方应付股利
||
|-|
|年末金额|
|92,673.87|
|60,694.34|
|153,368.21|

 8.关联方预收账款：无。
八、 或有事项
1、仲裁形成的或有资产
攀枝花焦化于2013年12月31日对应收天阔陶瓷的煤气包干使用费9,666,710.43元已全额计提减值准备。根据《协议书》的约定和民事裁定书【（2014）攀民初字第47号】裁定，虽然公司已经取得收款的权利，但根据诉讼实践，公司认为：在《协议书》到期并收到该等款项后再作相应的账务处理。
故在尚未收到该等款项前对公司没有影响。【（四川圣达实业股份有限公司控股子公司攀枝花市圣达焦化有限公司重大诉讼事项进展公告（公告编号：2014-039）】
2、未决诉讼或仲裁形成的或有负债：
2008年11月3日，子公司四川圣达焦化公司收到四川省乐山市中级人民法院关于中国石油天然气股份有限公司四川乐山销售分公司（以下简称中石油乐山分公司）就一般买卖合同纠纷起诉圣达焦化的应诉通知书及起诉状，案号为（2008）乐民初字第48号。中石油乐山分公司要求：（1）四川圣达焦化公司立即向中石油乐山分公司支付购油款94,072,847.53元，并从2006年11月1日开始按照银行同期贷款利息支付资金占用费到全部油款付清时止；（2）由四川圣达焦化公司承担本案的诉讼费用。四川圣达焦化公司准备好相关资料后于 2008年 12月 30日前与对方进行了证据交换，2009年 2月22日双方对证据进行了第一次质证。
2011年 5月乐山市中级人民法院对该诉讼案件公开开庭审理终结后出具的（2008）乐民初字第48号《民事判决书》认为中石油乐山分公司主张向四川圣达焦化公司提供了22,493.071吨油料，四川圣达焦化公司尚欠油款94,072,847.53元的诉讼请求，证据不充分，不予支持，根据最高人民法院《关于民事诉讼证据的若干规定》第二条的规定作出如下判决：驳回中石油乐山分公司的诉讼请求。本案案件受理费512,164.00元，由中石油乐山分公司负担（已预交）。
2011年 6月20，公司接到四川圣达焦化公司函告：就四川圣达焦化公司（原审被告）与中石油乐山分公司（原审原告）买卖合同纠纷一案，原审原告中石油乐山分公司一审终结后不服乐山市中级人民法院（2008）乐民初字第48号《民事判决书》，提出上诉。上诉日期为：2011年6月15日，上诉请求是：（1）撤销四川省乐山市中级人民法院（2008）乐民初字第 48号民事判决；（2）判令被上诉人立即向上诉人支付购油款94,072,847.53元，并按照银行同期贷款利息支付资金占用费（利息计算时间从2006年按11月1日算至付清之日止）；（3）一、二审诉讼费用由被上诉人承担。
截至2014年6月30日，该案仍处于上诉期间。截止2014年8月13日，该案件二审尚未开庭，由于中石油乐山分公司员工万永仪越权提走的油料所涉及款项与公司无关，公司聘请的此案诉讼代理律师四川岷山律师事务所判断公司二审胜诉的可能性很大，公司管理层据此未确认预计负债。
3、对外提供担保形成的或有负债：无。
4、如本附注六、4.预付款项所述，子公司攀枝花圣达焦化公司涉及诉讼的款项2,845,157.44元，可能存在一定损失，公司基于谨慎性原则并结合律师判断计提了2,845,157.44元的减值准备。
5、其他或有负债，详见附注六2、应收票据（5）截止本年末已贴现未到期票据。
6、除存在上述或有事项外，截至2014年6月30日，公司无其他重大或有事项。
九、承诺事项
1、重大承诺事项
（1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无。
（2）已签订的正在或准备履行的大额发包合同：无。
（3）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：无。
（4）已签订的正在或准备履行的并购协议：无。
（5）已签订的正在或准备履行的重组协议：无。
（6）其他重大财务承诺：无。
2、前期承诺履行情况：无。
3、截至2014年6月30日，公司无其他重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后非调整事项
（1）资产负债表日后发生重大诉讼、仲裁、承诺（详见附注八、或有事项1、仲裁形成的或有资产）（2）资产负债表日后资产价格、税收政策、外汇汇率发生重大变化：无。
（3）资产负债表日后因自然灾害导致资产发生重大损失：无。
（4）资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债：无。
（5）资产负债表日后资本公积转增资本：无。
（6）资产负债表日后发生巨额亏损：无。
（7）资产负债表日后发生企业合并或处置子公司：无。
（8）资产负债表日后对某个企业的巨额投资：无。
2、其他重大资产负债表日后事项：
公司于2014年7月3日下午收市后接到大股东四川圣达集团有限公司函告，拟筹划重大事项，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，经公司申请，公司股票（证券简称：四川圣达，证券代码：000835）于2014年7月4日开市起停牌，待公司刊登相关公告后复牌。【详见四川圣达实业股份有限公司临时停牌公告（公告编号：2014-037）】
十一、 其他重要事项
1、非货币性资产交换：无。
2、债务重组：无。
3、报告期公司筹划重大资产重组情况：
公司于2014年7月3日下午收市后接到大股东四川圣达集团有限公司函告，拟筹划重大事项，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，经公司申请，公司股票（证券简称：四川圣达，证券代码：000835）于2014年7月4日开市起停牌，待公司刊登相关公告后复牌。【详见四川圣达实业股份有限公司临时停牌公告（公告编号：2014-037）】
4、截止2014年6月30日，公司的控股股东圣达集团公司持有公司股本36,077,488.00股，其中26,000,000.00股于2012年7月24日质押给了德阳银行股份有限公司成都分行，10,000,000.00股于2012年12月6日质押给了天津银行股份有限公司成都分行。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款分类
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例%|金额|比例%|金额|比例%|金额|

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1,476,130.54|100.00|738,065.27|50.00|1,476,130.54|100.00|738,065.27|

按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1,476,130.54|—|738,065.27|—|1,476,130.54|—|738,065.27|

1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例%|
|1,476,130.54|738,065.27|50.00|
|1,476,130.54|738,065.27|—|

2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：无。
3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款：无。
（2）本年度坏账准备转回（或收回）情况
（3）本年实际核销的应收账款：无。
（4）年末应收账款中不含持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与公司关系|金额|账龄|
|客户|1,476,130.54|3-4年|
||1,476,130.54||

（6）应收关联方账款情况：无。
（7）应收账款中外币余额：无。
2.其他应收款
（1）其他应收款分类
类别 年末金额 年初金额
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例%|金额|比例%|金额|比例%|金额|

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
|||||
|-|-|-|-|
|145,932,055.53|99.91%|141,887,565.17|99.93|

按组合计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|131,844.00|0.09%|9,467.50|7.18%|94,675.00|0.07|9,467.50|
|131,844.00|0.09%|9,467.50|7.18%|94,675.00|0.07|9,467.50|

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|146,063,899.53|100|9,467.50|—|141,982,240.17|100.00|9,467.50|

1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例%|
|76,730,812.21.|||
|69,201,243.32|||
|145,932,055.53||—|

2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|金额|比例（%）|坏账准备|金额|比例（%）|
|131,844.00|7.18%|9,467.50|94,675.00|10.00|
|131,844.00|—|9,467.50|94,675.00|—|

3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款：无。
（2）本年度坏账准备转回（或收回）情况：无。
（3）本年度实际核销的其他应收款：无。
（4）年末其他应收款中不含持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）其他应收款金额主要单位情况
|||||
|-|-|-|-|
|与公司关系|金额|账龄|占其他应收款总额的比例%|
|非关联方|94,675.00|2-3年|0.07|
|子公司|76,730,812.21|1年以内|50.17|
|子公司|69,201,243.32|1年以内|49.76|
||146,026,730.53||100.00|

（6）应收关联方款项：无。
（7）其他应收款中外币余额：无。
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
||
|-|
|年末金额|
|247,833,179.05|
|247,833,179.05|
|14,788,013.58|
|233,045,165.47|

（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|持股比例%|表决权比例%|投资成本|年初金额|本年增加|本年减少|年末金额|
|99.80|99.80|197,933,179.05|197,933,179.05|||197,933,179.05|
|99.80|99.80|49,900,000.00|49,900,000.00|||49,900,000.00|
|||247,833,179.05|247,833,179.05|||247,833,179.05|
|||247,833,179.05|247,833,179.05|||247,833,179.05|

（3）对合营企业、联营企业投资：无。
（4）长期股权投资减值准备：
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|14,788,013.58|||
|14,788,013.58|||

注：报告期对攀枝花市圣达焦化有限公司损益未作调整。
4、营业收入、营业成本
||
|-|
|本年金额|

（1）主营业务—按行业分类
||||
|-|-|-|
|本年金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|||19,412,206.88|
|||19,412,206.88|

（2）主营业务—按产品分类
||||
|-|-|-|
|本年金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|||19,412,206.88|
|||19,412,206.88|

（3）主营业务—按地区分类
||||
|-|-|-|
|本年金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|||45,363,354.08|
|||45,363,354.08|

（4）前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|

报告期母公司贸易业务尚未开展，也未开展上年同期与子公司的贸易结算业务。
5、投资收益
（1）投资收益来源
||
|-|
|本年金额|
|30,494,490.36|
|30,494,490.36|

（2）成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本年金额|上年金额|
|30,494,490.36|17,711,340.11|
|30,494,490.36|17,711,340.11|

（3）权益法核算的长期股权投资收益：无。
6、母公司现金流量表补充资料
||
|-|
|本年金额|
|25,749,145.73|
|0|
|697,496.10|
|0|
|209,099.52|
|-20,948.09|
|0|
|0|
|-1,241.06|
|-30,494,490.36|
|0|
|0|
|-4,946,228.56|
|-7,092,818.06|
|78,583.40|

经营活动产生的现金流量净额
-15,821,401.38 -50,740,988.46
||
|-|
|1,904,872.84|
|1,527,984.54|

现金及现金等价物净增加额
376,888.30 -34,154,248.35十五.财务报告批准
本财务报告于2014年8月13日由公司董事会批准报出。
十六.财务报表补充资料
1.本年非经常性损益表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团2013年1-6月非经常性损益如下：
|||
|-|-|
|非经常性损益项目（损失－，收益＋）|2014年1-6月|
|1、非流动资产处置损益|255,879.12|
|2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免||
|3、计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外||
|4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外||
|5、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益||
|6、非货币性资产交换损益||
|7、委托投资损益||
|8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备||
|9、债务重组损益-经济补偿费||
|10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等||
|11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||
|12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||
|13、与公司主营业务无关的预计负债产生的损益||
|14、除上述各项之外的其他营业外收支净额|-79,068.57|
|15、中国证监会认定的其他非经常性损益项目|50,858,052.97|
|小计|51,034,863.52|
|所得税影响金额|7,672,910.58|
|扣除少数股东所占的份额|86,692.48|
|扣除所得税影响后的非经常性损益|43,275,260.46|

2.净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团 2013年 1-6月加权平均净资产收益率、基
本每股收益和稀释每股收益如下：
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
|||
|-|-|
|收益率（%）|基本每股收益|
|5.22|0.0740|
|-4.78|-0.0678|

3.主要财务报表项目的异常情况及变动原因说明
1)年末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期末金额|年初金额|增减||增减变动原因|
|资产|||金额|%||
|货币资金|45,922,070.78|10,056,644.14|35,865,426.64|356.63%|应收票据到期托收收回货币资金|
|应收票据|73,910,000.00|112,216,288.00|-38,306,288.00|-34.14%|到期托收|
|应收账款|189,915,887.74|134,038,713.20|55,877,174.54|41.69%|下游需求不旺,收款滞后|
|预付款项|18,482,260.89|13,251,335.56|5,230,925.33|39.47%|业务拓展预付款|
|其他应收款|1,143,804.98|2,136,267.89|-992,462.91|-46.46%|合并范围减少圣达工贸转出|
|存货|82,853,942.34|129,746,161.35|-46,892,219.01|-36.14%|消耗期初原材料和产品销售|
|在建工程|-|349,168.47|-349,168.47|-100.00%|报告期转固|
|无形资产|39,765,317.05|51,789,011.96|-12,023,694.91|-23.22%|合并范围减少圣达工贸转出采矿权|
|负债及所有者权益||||||
|应付职工薪酬|2,707,234.09|5,283,153.26|-2,575,919.17|-48.76%|合并范围减少圣达工贸转出|
|应交税费|1,377,290.73|3,549,246.33|-2,171,955.60|-61.19%|预交增值税|
|应付股利|153,368.21|92,257.01|61,111.20|66.24%|报告期预分配|
|其他应付款|1,997,573.76|22,965,587.91|-20,968,014.15|-91.30%|股权转让预收款在报告期结转|
|其他非流动负债|-|300,000.00|-300,000.00|-100.00%|合并范围减少圣达工贸转出|
|专项储备|14,491,585.67|29,327,078.71|-14,835,493.04|-50.59%|合并范围减少圣达工贸转出|
|未分配利润|56,257,106.24|33,670,699.11|22,586,407.13|67.08%|报告期利润增加|

2)本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下：
利润表项目
主要是：下游需求不旺，产销量减少，价格持续下跌。其中：（1）攀枝花焦化关闭减少：顶装焦产量14.36万吨、下降100%，销量12.71万吨下降91.70%；（2）四川营业收入 217,017,169.10 -60.39%圣达焦化捣鼓焦：产量减少6.98万吨、下 547,906,297.29 -330,889,128.19
降32.80%，销量减少5.28万吨，下降29.44%;（3）平均销售价格持续下跌，与上年同期相比：顶装焦下降9.26%，捣鼓焦下降17.45%
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|营业成本|194,904,481.38|483,628,540.20|-288,724,058.82|-59.70%|主要是销售量减少导致的营业成本减少。|
|销售费用|1,691,237.71|3,147,309.42|-1,456,071.71|-46.26%|主要是销售数量减少所致。|
|管理费用|15,950,090.22|25,220,545.64|-9,270,455.42|-36.76%|主要是攀枝花焦化关闭和转让圣达工贸股权后使之减少|
|财务费用|4,049,447.67|9,156,530.10|-5,107,082.43|-55.78%|主要是贷款规模下降和贴现业务减少从而减少的利息支出。|
|资产减值损失|26,045,994.56|11,565,853.34|14,480,141.22|125.20%|期末库存原材料和产品价格持续下跌，计提减值准备增加|
|投资收益（损失以“－”号填列）|50,858,052.97||50,858,052.97|100.00%|子公司股权转让增加投资收益|
|营业利润（亏损以“－”号填列）|23,956,727.42|13,538,538.18|10,418,189.24|76.95%|上述综合因素影响的结果|
|营业外收入|285,783.01|69,310.07|216,472.94|312.33%|主要处置固定资产净收益增加|
|营业外支出|108,972.46|7,316,852.07|-7,207,879.61|-98.51%|报告期减少上年同期在营业外支出列支的员工经济补偿金700万元|
|利润总额（亏损总额以“－”号填列）|24,133,537.97|6,290,996.18|17,842,541.79|283.62%|上述综合因素影响的结果|
|所得税费用|1,533,463.02|2,444,246.63|-910,783.61|-37.26%|圣达焦化应纳税所得额减少|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|22,600,074.95|3,846,749.55|18,753,325.40|487.51%|上述综合因素影响的结果|
|归属于母公司股东的净利润|22,586,407.13|3,813,169.71|18,773,237.42|492.33%|上述综合因素影响的结果|
|少数股东损益|13,667.82|33,579.84|-19,912.02|-59.30%|圣达焦化净利润减少|
|六、每股收益：||-|-|||
|（一）基本每股收益|0.07396|0.01249|0.06000|480.38%|同上|
|（二）稀释每股收益|0.07396|0.01249|0.06000|480.38%|同上|
|七、其他综合收益|-|-|-|||
|八、综合收益总额|22,600,074.95|3,846,749.55|18,753,325.40|487.51%|同上|
|归属于母公司股东的综合收益总额|22,586,407.13|3,813,169.71|18,773,237.42|492.33%|同上|
|归属于少数股东的综合收益总额|13,667.82|33,579.84|-19,912.02|-59.30%|同上|

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|-|-|-|
|单位负责人：|财务负责人：|会计机构负责人：|
|李传荣|谢树江|胥敬连|
|日期：2014年8月12日|日期：2014年8月12日|日期：2014年8月12日|

四川圣达实业股份有限公司 2014年 8月 12日