北京万邦达环保技术股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2014]003189号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
北京万邦达环保技术股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2013年度）
目 录 页次一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 北京万邦达环保技术股份有限公司 2013年度 1-7
募集资金存放与使用情况专项报告
大华核字[2014]003189号北京万邦达环保技术股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的北京万邦达环保技术股份有限公司（以下简称万邦达公司）《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”。
一、董事会的责任
万邦达公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对万邦达公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对万邦达公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，万邦达公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映了万邦达公司 2013年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供万邦达公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为万邦达公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一四年四月二十三日
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2013年度
募集资金存放与使用情况专项报告
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2013年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到帐时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]95号文《关于核准北京万邦达环保技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司于2010年2月5日向社会公众公开发行普通股（A股）股票 2200万股，每股面值 1元，每股发行价人民币 65.69元。截至 2010年 2月10日止，本公司共募集资金1,445,180,000.00元，扣除发行费用56,735,400.00元，募集资金净额1,388,444,600.00元。截止2010年2月10日，本公司上述发行募集的资金业经天健正信会计师事务所有限公司以“天健正信验（2010）综字第 010031号”验资报告验证确认。
（二）本年度募集资金使用情况及期末余额
截至2013年12月31日止，本公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|募集资金净额|1,388,444,600.00|
|1、2010年度募集资金使用||
|直接投入募投项目|46,394,731.75|
|置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金|40,063,500.43|
|使用部分超募资金永久补充流动资金|140,000,000.00|
|加：利息收入扣除手续费净额|3,059,969.25|
|募集资金2010年12月31日余额|1,165,046,337.07|
|2、2011年度募集资金使用||
|直接投入募投项目|135,652,357.88|
|加：利息收入扣手续费净额|31,023,106.03|
|募集资金2011年12月31日余额|1,060,417,085.22|
|3、2012年度募集资金使用||
|直接投入募投项目|118,979,083.19|
|加：利息收入扣手续费净额|30,671,749.48|
|募集资金2012年12月31日余额|972,109,751.51|
|4、2013年度募集资金使用||
|直接投入募投项目|132,871,990.95|
|加：利息收入扣手续费净额|30,784,764.74|
|募集资金2013年12月31日余额|870,022,525.30|

专项报告第1页
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二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《北京万邦达环保技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》，经本公司 2009年度股东大会表决通过，历经2010年第一届董事会第六次会议、2012年第二次临时股东大会和2012年第五次临时股东大会三次修订。根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。根据本公司与华泰联合证券有限责任公司签订的《保荐协议》，公司一次或12个月以内累计从专户中支取的金额超过1,000万元或募集资金净额的10%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构。
根据本公司《管理办法》，2010年 2月 10日，本公司与保荐机构华泰联合证券有限责任公司及开户银行中国工商银行股份有限公司北京新街口支行签署了《募集资金三方监管协议》，同年5月19日，与保荐机构华泰联合证券有限责任公司及开户银行中国工商银行股份有限公司北京新街口支行分别签订了《募集资金三方监管协议之补充协议》。2010年7月11日，子公司宁夏万邦达水务有限公司与保荐机构华泰联合证券有限责任公司及中国民生银行股份有限公司北京西长安街支行共同签署了《募集资金三方监管协议》。
2011年 7月 4日，本公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更募集资金专项账户的议案》，并于2011年8月和保荐人华泰联合证券有限责任公司分别与中国民生银行北京金融街支行、广发银行北京翠微路支行、浦发银行北京世纪城支行签订了《募集资金三方监管协议》。
2011年 11月 29日，本公司召开的第一届董事会第十八次会议通过了使用超募资金增资入股吉林省固体废物处理有限责任公司事项，2011年 12月 13日，子公司吉林省固体废物处理有限责任公司在交通银行吉林分行重庆路支行开立募集资金专用账户，用于存放本公司投入该子公司的15,000.00万元实收资本，并与交通银行吉林分行重庆路支行、华泰联合证券有限责任公司签订了《募集资金三方监管协议》。
2012年 4月 18日，本公司召开第一届董事会第二十二次会议通过了使用超募资金10,000.00万元投资江苏盐城“高科技环保设备制造及技术研发基地项目”的议案，在江苏省盐城市设立全资子公司江苏万邦达环保科技有限公司作为该项目的实施主体。2012年 6月 14日，子公司江苏万邦达环保科技有限公司在中国银行盐城亭湖支行开立募集资金专用账户，募集资金 10,000.00万元已于 2012年 7月 2日全额转入募集资金专户，并于 2012年7月16日与中国银行盐城亭湖支行、华泰联合证券有限责任公司签订了《募集资金三方
专项报告第2页
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监管协议》。
以上三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至2013年年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式中国工商银行北京学院路支行 200025529030005571 1,394,824,600.00 - 活期中国民生银行北京西长安街支
0137014170012534 1,428.39 活期行
广东发展银行翠微支行 137131516010011262 1,522,484.51 活期广东发展银行翠微支行 137131610010000575 100,000,000.00 六个月定期广东发展银行翠微支行 137131610010000575 216,348,562.50三个月定期中国民生银行北京金融街支行 114014170017200 457,610.47 活期中国民生银行北京金融街支行 700459193 53,457,750.00六个月定期中国民生银行北京金融街支行 700459976 53,457,750.00六个月定期中国民生银行北京金融街支行 700460046 53,457,750.00六个月定期中国民生银行北京金融街支行 700459683 53,457,750.00六个月定期中国民生银行北京金融街支行 700459499 53,457,750.00六个月定期中国民生银行北京金融街支行 0114014260003751 44,454,608.61三个月定期上海浦东发展银行世纪城支行 91300154800001137 2,796,213.89 活期上海浦东发展银行世纪城支行 91300167010001324 50,357,500.00三个月定期上海浦东发展银行世纪城支行 91300167010001332 50,357,500.00三个月定期上海浦东发展银行世纪城支行 91300167010001349 52,726,669.95三个月定期 222511519018010008
交通银行吉林重庆路支行 6,390,788.15 活期 282
222511519608510001
交通银行吉林重庆路支行 20,000,000.00六个月定期 125-00078198
222511519608510001
交通银行吉林重庆路支行 37,000,000.00六个月定期 125-00078199
222511519608500000
交通银行吉林重庆路支行 2,000,000.00 七天通知 195-00121767
222511519608500000
交通银行吉林重庆路支行 3,000,000.00 七天通知 195-00121773
中国银行盐城享湖支行 470260565568 15,320,408.83 活期合计
1,394,824,600.00 870,022,525.30
专项报告第3页
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三、2013年度募集资金的使用情况
2013年度募集资金使用情况如下：
募集资金使用情况表
金额单位：人民币元募集资金总额 1,388,444,600.00本年度投入募集资金总额
132,871,990.95报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 42,029,978.68已累计投入募集资金总额 613,961,664.20累计变更用途的募集资金总额比例 3.03%
是否已 项目可截至期末
变更项 项目达到预 行性是承诺投资项目和超募资金投 募集资金承诺投资调整后投资总额 截至期末累计投入投资进度 本年度实现的是否达到目（含 本年度投入金额 定可使用状 否发生向 总额 (1) 金额(2) (3)＝ 效益 预计效益部分变 态日期 重大变 (2)/(1)
更） 化承诺投资项目
1、神华宁东煤化工基地（A
否 144,968,300.00 144,968,300.00 1,277,536.61 144,968,300.00 100.00% 2011.9.30 8,338,303.74 否 否区）污水处理工程托管项目
2、工业水环境检测及模拟技
是 143,691,800.00 169,793,000.00 49,179,646.08 156,972,410.85 92.45% 2014.3.31 否 否术中心
承诺投资项目小计 288,660,100.00 314,761,300.00 50,457,182.69 301,940,710.85
超募资金投向
1、永久补充流动资金 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 100.00% 不适用2、吉林固体废物处理中心 150,000,000.00 150,000,000.00 15,314,146.66 84,980,274.11 56.65% 2014.6.30 否3、高科技环保设备制造及技
100,000,000.00 100,000,000.00 67,100,661.60 87,040,679.24 87.04% 2014.9.30 否术研发基地
超募资金投向小计 390,000,000.00 390,000,000.00 82,414,808.26 312,020,953.35
合计 678,660,100.00 704,761,300.00 132,871,990.95 613,961,664.20
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1、神华宁东煤化工基地（A区）污水处理工程托管项目：由于上游生产企业运行不稳定造成来水浊度高、水质、水量波动较大，严重影响产品生产的稳定性、连续性造成销售收入下降。公司有针对性的研究上述问题，逐步加强了对上游企业来水的管理和加强技术改革，以上问题已得到有效改善。
2、工业水环境检测及模拟技术中心项目：基于当前行业发展的需要和企业发展的要求，并结合当前行业管理水平和装备水平技术，为实现募集资金效益未达到计划进度或预计收益
最大化，充分保护投资者的利益，公司在保证实现适应公司发展的技术水平和研发能力的前提下，拟精简和调整原有的实验设备投资，同时为满足多个功能的情况和原因（分具体募投项
分区的要求增加建筑工程投资。2012年8月27日本公司2012年第四次临时股东大会通过《关于募集资金投向变更的议案》的决议。报告期内，由于除盐水目）
单元技术方案调整，综合实验楼实验设备订货时间较长，导致工期延迟，至2014年3月31日该项目已达到预定使用状态。
3、吉林省固体废物处理有限责任公司800米卫生防护距离内村民拆迁工作遇阻，项目没有如期投入使用，没有实现营业收入，故未实现预计收益，预计2014年6月30日达到预计可使用状态。
项目可行性发生重大变化的
不适用
情况说明
1、2010年4月12日，本公司第一届董事会第六次会议通过决议，使用募集资金4,000.00万元永久补充公司流动资金；
2、2010年6月13日，本公司第一届董事会第八次会议通过决议，使用募集资金10,000.00万元永久补充公司流动资金；
3、2011年11月29日，本公司第一届董事会第十八次会议通过决议，使用募集资金15,000.00万元增资吉林省固体废物处理有限责任公司，截止2011超募资金的金额、用途及使用
年12月31日该增资已完成，已于2012年1月13日转入该公司募集资金专户,截止2013年12月31日该募集资金已使用8,498.03万元。
进展情况
4、2012年4月18日，本公司第一届董事会第二十二次会议通过决议，使用超募资金10,000.00万元投资江苏盐城“高科技环保设备制造及技术研发基地项目”，截至2012年5月24日出资已完成,已于2012年7月2日全额转入了江苏盐城募集资金专户,截止2013年12月31日该募集资金已使用8,704.07万元。
募集资金投资项目实施地点
不适用
变更情况
2012年8月3日，本公司第二届董事会第一次会议通过决议，工业水环境检测及模拟技术中心项目拟精简和调整原有的实验设备投资，同时，为满足募集资金投资项目实施方式 多个功能分区的要求增加建筑工程投资，其中：设备投资减少3,971.68万元，建筑工程投资增加5,479.20万，基本预备费及铺底流动资金增加1,102.60万调整情况 元，本次调整后的投入概算比原计划增加2,610.12万元，增加部分使用超募资金补足。本项目原计划投资14,369.18万元调整后投资总额为16,979.30万元。2012年8月27日，本公司2012年第四次临时股东大会通过《关于募集资金投向变更的议案》的决议。
截至2010年4月2日，本公司累计投入4,006.35万元用于神华宁东煤化工基地（A区）污水处理工程托管项目。经本公司第一届董事会第六次会议决募集资金投资项目先期投入
议同意，公司以募集资金置换上述预先已投入募集资金投资项目的自筹资金4,006.35万元,业经天健正信会计师事务所有限公司审验，并于2010年4月2及置换情况
日出具天健正信审(2010)专字第010773号鉴证报告。
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
不适用
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。
去向
募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
专项报告第5页
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目的资金使用情况如下：
变更募集资金投资项目情况表
金额单位：人民币元变更后项目拟投 项目达到预 本年度是否达变更后的项目可本年度实际投截至期末实际累截至期末投资进
变更后的项目 对应的原承诺项目 入募集资金总额 定可使用状 实现的到预计行性是否发生重入金额 计投入金额(2) 度(3)=(2)/(1)
（1） 态日期 效益 效益 大变化工业水环境检测及模拟技工业水环境检测及模拟技
169,793,000.00 49,179,646.08 156,972,410.85 92.45% 2014.3.31 否 否 否术中心项目 术中心项目
合计 - 169,793,000.00 49,179,646.08 156,972,410.85 92.45% 2014.3.31
1、变更原因：基于当前行业发展的需要和企业发展的要求，并结合当前行业管理水平和装备水平技术，为实现募集资金效益最大化，充分保护投资者的利益，公司在保证实现适应公司发展的技术水平和研发能力的前提下，精简和调整了原有的实验设变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投备投资，同时为满足多个功能分区的要求增加建筑工程投资。
项目） 2、决策程序：2012年8月3日，本公司第二届董事会第一次会议通过《关于募集资金投向变更的议案》，公司董事会同意上述变更。2012年8月27日，本公司2012年第四次临时股东大会通过了上述《关于募集资金投向变更的议案》。
3、信息披露情况说明：内容详见2012年8月3日披露在巨潮资讯网2012-041号公告。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投
由于对技术中心进行了功能区的重新划分，并增加了建筑工程投资，至2014年3月31日该项目已达到预定使用状态。
项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
专项报告第6页
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
2013年度，本公司募集资金使用与存放情况符合《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《北京万邦达环保股份有限公司募集资资金管理办法》以及《募集资金三方监管协议》等相关规定和协议的要求，募集资金投向遵守了公司《招股说明书》中的承诺，募集资金专户的资金转出及置换均经董事会决议通过。
综上所述，我们认为公司募集资金使用与存放不存在违规情况。
北京万邦达环保技术股份有限公司（盖章）
法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
2014年4月23日
专项报告第7页