陕西坚瑞消防股份有限公司
2013年度公司财务决算报告
一、2013年度公司财务报表的审计情况
公司 2013年度财务报表已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：陕西坚瑞消防股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了陕西坚瑞消防股份有限公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度
合并及公司的经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
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|项目|2013年度|2012年度|变动幅度|
|营业总收入|269,464,494.05|170,022,179.57|58.49%|
|营业总成本|261,236,286.78|187,111,359.28|39.62%|
|营业成本|176,397,006.23|109,292,122.28|61.40%|
|营业税金及附加|5,695,511.58|3,162,235.13|80.11%|
|销售费用|27,455,202.61|25,994,908.52|5.62%|
|管理费用|46,862,646.96|41,173,541.73|13.82%|
|财务费用|1,481,214.48|-1,416,972.37|-204.53%|
|资产减值损失|3,344,704.92|8,905,523.99|-62.44%|
|营业利润|8,228,207.27|-17,165,584.37|-147.93%|
|营业外收入|2,296,134.85|3,183,056.98|-27.86%|
|营业外支出|180,145.17|118,774.86|51.67%|
|利润总额|10,344,196.95|-14,101,302.25|-173.36%|
|净利润|5,481,755.08|-13,449,199.94|-140.76%|

三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债情况
单位：人民币元
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|项目|2013年12月31日|2012年12月31|变动幅度|
|货币资金|159,935,838.98|236,220,742.78|-32.29%|
|应收票据|2,660,000.00|428,590.00|520.64%|
|应收账款|208,097,446.13|137,967,904.98|50.83%|
|预付款项|29,712,592.00|63,109,907.71|-52.92%|

应收利息 787,015.74 1,768,332.77 -55.49%
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|其他应收款|21,327,191.09|9,468,245.80|125.25%|
|存货|30,513,687.61|17,411,457.92|75.25%|
|其他流动资产|4,627,912.38|2,789,824.41|65.89%|
|流动资产合计|457,661,683.93|469,165,006.37|-2.45%|
|长期股权投资|1,123,595.34|1,123,595.34|0.00%|
|固定资产|108,937,188.32|88,979,351.18|22.43%|
|在建工程|5,348,844.49|100,000.00|5248.84%|
|无形资产|94,740,279.61|13,179,284.34|618.86%|
|开发支出|2,023,167.02|12,996,366.64|-84.43%|
|商誉|25,191,211.43|2,076,857.00|1112.95%|
|递延所得税资产|3,964,750.48|2,905,493.81|36.46%|
|其他非流动资产|1,572,658.24|2,300,398.94|-31.64%|
|资产总计|700,563,378.86|592,826,353.62|18.17%|
|短期借款|63,947,066.96|51,000,000.00|25.39%|
|应付票据|10,010,000.00|-||
|应付账款|74,010,071.09|44,099,373.63|67.83%|
|预收款项|11,333,758.51|2,594,793.45|336.79%|
|应付职工薪酬|6,325,604.86|3,446,221.60|83.55%|
|应交税费|14,764,034.79|3,280,886.56|350.00%|
|其他应付款|35,129,537.79|8,099,257.08|333.74%|
|一年内到期的非流动负债|-|52,805.38|-100.00%|
|流动负债合计|215,816,060.15|112,893,314.37|91.17%|
|负债合计|220,200,794.53|119,120,941.61|84.85%|

1、货币资金2013年12月31日期末数为159,935,838.98元，比期初减少32.29%，主要原因系集团子公司北京坚瑞恒安消防技术有限公司报告期购买房产、子公司西安金泰安全消防技术有限公司报告期购买土地、子公司坚瑞永安安全系统工程有限公司报告期支付工程投标保证金增加所致。
2、应收票据2013年12月31日期末数为2,660,000.00元，比期初增加520.64%，主要原因系报告期收到客户新疆中油安环工程有限公司、江苏祥和消防科技有限公司等公司的银行承兑汇票所致。
3、应收账款2013年12月31日期末数为208,097,446.13元，比期初增加50.83%，主要原因系集团子公司坚瑞永安安全系统工程有限公司新增分公司营业收入增加23,500,438.48元；集团报告期收购子公司北京福赛尔安全消防设备有限公司，增加营业收入30,621,338.99元，因营业收入增加导致应收账款有所增加。
4、预付款项2013年12月31日期末数为29,712,592.00元，比期初减少
土地款转入无形资产。
5、应收利息2013年12月31日期末数为787,015.74元，比期初减少55.49%，主要原因系报告期集团定期存单减少，应收利息减少所致。
6、其他应收款2013年12月31日期末数为21,327,191.09元，比期初增加125.25%，主要原因是系集团子公司坚瑞永安安全系统工程有限公司工程项目报告期支付投标保证金增加所致。
7、存货2013年12月31日期末数为30,513,687.61元，比期初增加75.25%，主要原因系报告期集团子公司北京福赛尔安全消防设备有限公司、子公司坚瑞永安安全系统工程有限公司存货增加所致。
8、其他流动资产2013年12月31日期末数为4,627,912.38元，比期初增加65.89%，主要原因系采购增加致使待抵扣进项税金增加所致。
9、固定资产2013年12月31日期末数为108,937,188.32元，比期初增加22.43%，主要原因是系集团子公司北京坚瑞恒安消防技术有限公司增加房屋建筑物所致。
10、在建工程2013年12月31日期末数为5,348,844.49元，比期初增加5,248.84%，主要原因系报告期《年产20000台S型气溶胶自动灭火装置生产和研发基地建设》项目开始建设所致。
11、无形资产2013年12月31日期末数为94,740,279.61元，比期初增加618.86%，主要原因系报告期集团子公司西安金泰安全消防技术有限公司购买土地使用权所致。
12、开发支出2013年12月31日期末数为2,023,167.02元，比期初减少84.43%，主要原因系报告期集团研发项目投入生产，研发支出转入无形资产所致。
13、商誉2013年12月31日期末数为25，191，211，43元，比期初增加1112.95%，主要原因系报告期集团收购子公司北京福赛尔安全消防设备有限公司产生商誉。
14、递延所得税资产2013年12月31日期末数为3,964,750.48元，比期初增36.46%，主要原因是报告期集团计提资产减值损失增加所致。
15、其他非流动资产2013年12月31日期末数为1,572,658.24元，比期初减少31.64%，主要原因系报告期将前期支付的国外专利款部分转入无形资产所致。
16、短期借款2013年12月31日期末数为63,947,066.96元，比期初增加25.39%，主要原因系报告期集团增加银行短期借款所致。
17、应付账款2013年12月31日期末数为74,010,071.09元，比期初增加67.83%，主要原因系报告期集团收入增加导致采购相应增加所致。
19、应交税费2013年12月31日期末数为14,764,034.79元，比期初增加350.00%,主要原因是集团收入增加，年末应缴税费相应增加。
20、其他应付款2013年12月31日期末数为35，129，537，79元，比期初增加337.74%，主要原因系报告期集团尚未支付的股权转让款增加及子公司坚瑞永安安全系统工程有限公司工程业务往来款项增加所致。
（二）股东权益情况
单位：人民币元
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|项目|2013年12月31日|2012年12月31日|变动幅度|
|股本|160,000,000.00|80,000,000.00|100.00%|
|资本公积|264,709,090.38|344,709,090.38|-23.21%|
|盈余公积|6,668,284.50|6,397,339.89|4.24%|
|未分配利润|46,953,780.16|42,396,795.31|10.75%|
|外币报表折算差额|-25,008.15|-1,935.00|1192.41%|
|归属于母公司股东权益合计|478,306,146.89|473,501,290.58|1.01%|
|少数股东权益|2,056,437.44|204,121.43|907.46%|
|股东权益合计|480,362,584.33|473,705,412.01|1.41%|

1、实收资本2013年12月31日期末数为160,000,000.00元，比期初增加100%，主要原因系本期资本公积金转增股本所致。
2、资本公积2013年12月31日期末数为264，709，090，38元，比期初减少23.21%，主要原因是本期使用资本公积金转增股本所致。
（三）经营情况
单位：人民币元
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|项目|2013 年度|2012 年度|变动幅度|
|营业总收入|269,464,494.05|170,022,179.57|58.49%|
|营业总成本|261,236,286.78|187,111,359.28|39.62%|
|营业成本|176,397,006.23|109,292,122.28|61.40%|
|营业税金及附加|5,695,511.58|3,162,235.13|80.11%|
|销售费用|27,455,202.61|25,994,908.52|5.62%|
|管理费用|46,862,646.96|41,173,541.73|13.82%|
|财务费用|1,481,214.48|-1,416,972.37|-204.53%|
|资产减值损失|3,344,704.92|8,905,523.99|-62.44%|
|营业利润|8,228,207.27|-17,165,584.37|-147.93%|
|营业外收入|2,296,134.85|3,183,056.98|-27.86%|
|营业外支出|180,145.17|118,774.86|51.67%|
|利润总额|10,344,196.95|-14,101,302.25|-173.36%|

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|净利润|5,481,755.08|-13,449,199.94|-140.76%|

1、营业收入2013年度发生数为269,464,494.05元，比上年增加58.49%，主要原因系集团报告期收购子公司北京福赛尔安全消防设备有限公司，增加营业收入30,621,338.99元，集团子公司坚瑞永安安全系统工程有限公司报告期新增分公司增加营业收入23,500,438.48元。
2、财务费用2013年度发生数为1,481,214.48元，比上年增加204.53%，主要原因系报告期集团银行贷款增加，利息增加所致。
3、资产减值损失2013年度发生数为3，344，704，92元，比上年减少62.44%，主要原因是本期集团加大催收力度，账龄较长客户较上年有所减少。
4、投资收益2013年度发生数为0元，比上年增加100%，主要原因系集团投资北京坚瑞富立消防科技有限公司投资比例由原来20.00%降为3.33%，长期股权投资由权益法变更为成本法所致。
5、营业外收入2013年度发生数为2,296,134.85元，比上年减少27.86%，主要原因系报告期集团收到政府补助减少所致。
（四）现金流量分析
单位：人民币元
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|项目|2013 年度|2012 年度|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|288,067,809.54|196,018,967.47|46.96%|
|经营活动现金流出小计|292,071,872.53|242,782,226.72|20.30%|
|经营活动产生的现金流量净额|-4,004,062.99|-46,763,259.25|-91.44%|
|投资活动现金流入小计|122,443,110.07|115,387,747.67|6.12%|
|投资活动现金流出小计|163,739,953.52|181,568,623.79|-9.82%|
|投资活动产生的现金流量净额|-41,296,843.45|-66,180,876.12|-37.60%|
|筹资活动现金流入小计|88,380,000.00|59,628,550.00|48.22%|
|筹资活动现金流出小计|75,400,716.80|32,085,242.69|135%|
|筹资活动产生的现金流量净额|12,979,283.20|27,543,307.31|-52.88%|
|现金及现金等价物净增加额|83,841,657.71|116,220,742.78|-27.86%|

经营活动现金流入同比增加了46.96%，主要原因是报告期内营业收入大幅增
加，同比回款有所增加；经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长91.44%，
主要系报告期内公司营业收入增长较快，公司加大了应收账款的催款力度，相应销售回款增加比较突出所致；投资活动产生的现金流量净额上年同期增37.60%，主要系本期定期存款转存减少加所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少52.88%，主要是本期偿还到期的短期借款所致。
（五）主要财务指标
1、偿债能力指标
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|项目|2013 年|2012 年|同比增减（%）|
|流动比率|2.12|4.16|-48.97%|
|速动比率|1.96|3.98|-0.51%|

报告期内公司的偿债能力表现良好，报告期末公司的流动资产余额为
45,766.17万元，较上期末减少2.45%，流动负债余额为21，581.61万元，较上期末增加,91.17%。公司短期借款、应付票据、应付账款、应交税费增加导致流动负债增加，因此流动比率和速动比率有所降低，由2012年末的4.16倍和
3.98倍下降到2013年末的2.12倍和1.96倍，同比下降48.97%和0.51%，资产负债率由20.09%增加至31%。
2、营运能力指标
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|项目|2013 年|2012 年|同比增减（%）|
|应收账款周转率|1.41|1.31|7.63%|
|存货周转率|7.36|7.13|3.23%|

应收账款周转率较上年同期减增了0.1次，主要系报告期内应收账款的回款转好所致，存货周较率较上年增加了0.23次，系公司营业收入大幅增长所致。
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|项目|2013 年|2012 年|同比增减（%）|
|每股收益（元）|0.04|-0.16|-118.75%|
|净资产收益率（%）|1.01%|-2.69%|3.70%|

公司2013年度各项经营指标良好、财务状况健康，公司坚持“产品加工程”双轮驱动的发展战略，通过强化与重点客户的战略合作，持续推进新产品上市，经过全体员工的不懈努力，实现了营业收入与盈利的同步增长。
陕西坚瑞消防股份有限公司 2014年 3月17日