证券代码：300032 证券简称：金龙机电 公告编号：2015-092金龙机电股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期收益的风险提示
及相关防范措施的公告
本公司及其董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假性记载、误导性陈述或重大遗漏。
金龙机电股份有限公司（以下简称“公司”）拟向包括公司控股股东金龙集团在内的不超过5名（含5名）特定对象发行不超过 20,000.00万股A股股票，募集资金总额不超过250,000万元。本次非公开发行议案已经公司第三届董事会第三次会议及2015年第二次临时股东大会审议通过。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）要求，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对公司主要财务指标的影响进行了分析，并研究了填补回报的措施。
（一）本次非公开发行对公司主要财务指标的影响
1、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的假设前提
公司本次非公开发行股票的相关议案已由公司第三届董事会第三次会议以及 2015年第二次临时股东大会审议通过。公司本次拟通过非公开发行股票募集不超过 250,000.00万元的资金，发行的股票数量不超过 20,000.00万股。本次发行完成后，公司的总股本和归属母公司股东的所有者权益将有一定幅度的增加。
本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响的假设前提如下：
（1）2014年度，公司归属于母公司股东的净利润为 11,656.46万元（由于公司对博一光电和甲艾马达的合并适用非同一控制下的企业合并，上述数据不包含博一光电和甲艾马达2014年1-10月经营成果），分别按照如下条件进行测算：①假设 2015年度归属于母公司股东的净利润与 2014年持平；②假设 2015年度第四季度净利润与2015年第三季度净利润持平，则2015年归属于母公司股东净
利润为2015年前三季度净利润已实现金额与2015年第四季度假设实现金额的合计数；
（2）2015年3月26日、2015年4月20日，公司第二届董事会第二十九次会议、2014年度股东大会分别审议通过了 2014年度利润分配方案，以 2014年12月31日公司总股本337,969,945股为基数，向全体股东每10股派发现金红利 1元（含税），共计现金分红 33,796,994.50元。同时，以资本公积金转增股本，以公司现有总股本 337,969,945股为基数向全体股东每 10股转增 10股，共计转增337,969,945股，转增后公司总股本增加至675,939,890股。
（3）假设公司本次发行募集资金总额250,000万元（暂不考虑发行费用），公司本次非公开发行股票数量上限为 20,000.00万股（最终发行的股份数量以经中国证监会核准发行的股份数量为准）；
（4）假设公司于2015年11月30日之前完成本次非公开发行，实际完成时间以经中国证监会核准发行且完成工商变更登记的时间为准；
（5）在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润和现金分红之外的其他因素对净资产的影响；
（6）上述测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
2、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响分析
本次发行完成后，公司总股本和归属于母公司所有者权益将实现较大幅度的增加。基于上述情况及假设，公司测算了本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体分析如下：
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|项 目|2014年|2015年||
|||本次发行前|本次发行后|
|总股本（万股）|675,939,890|675,939,890|875,939,890|
|假设情形（1）：2015年归属于母公司的净利润与2014年保持一致，即2015年归属于母公司净利润为11,656.46万元||||
|归属于母公司所有者权益（元）|1,849,712,610.89|1,932,480,180.05|4,432,480,180.05|
|基本每股收益（元/股）|0.20|0.172|0.168|
|每股净资产（元/股）|2.74|2.86|5.06|
|加权平均净资产收益率（%）|11.49|6.17|5.56|
|假设情形（2）： 2015年度第四季度净利润与2015年第三季度净利润持平，则2015年归属于母公司股东净利润为2015年前三季度净利润已实现金额与2015年第四季度假设实现金额的合计数||||

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|归属于母公司所有者权益（元）|1,849,712,610.89|2,253,530,745.26|4,753,530,745.26|
|基本每股收益（元/股）|0.20|0.647|0.632|
|每股净资产（元/股）|2.74|3.33|5.43|
|加权平均净资产收益率（%）|11.49|21.36|19.39|

注：1、期末归属于母公司的所有者权益=期初归属于母公司股东的净资产-本期现金分红+本期归属于母公司股东的净利润+本次非公开发行募集资金额；
2、基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；
M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
3、每股净资产=期末归属于母公司的所有者权益/总股本
4、加权平均净资产收益率=P0/(E0＋P0÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷ M0)
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
由上表可知，本次非公开发行完成后，预计短期内公司基本每股收益和加权平均净资产收益率将出现一定程度摊薄。同时，公司归属于普通股股东每股净资产将增加。
公司对2015年度净利润的假设仅为方便计算相关财务指标，不代表公司2015年的盈利预测和业绩承诺；同时，本次非公开发行尚需中国证监会核准，能否取得核准、何时取得核准及发行时间等均存在不确定性。投资者不应根据上述假设进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）本次非公开发行股票摊薄即期回报的特别风险提示
公司在《非公开发行股票预案》之“第四节本次发行相关的风险说明”中对本次非公开发行股票可能摊薄即期回报的情况进行如了下风险提示：
“（六）因发行新股导致原股东分红减少、表决权被摊薄的风险
本次非公开发行完成后，公司的股本规模将扩大，资产负债结构更加稳健，
但募集资金投资项目需要一定的建设期，实现预期效益需要一定时间，项目实施
初期，募集资金投资项目对公司的整体业绩贡献较小，公司净利润的增幅可能小于净资产的增幅，从而导致每股收益和净资产收益率在短期内被摊薄的风险。
本次非公开发行完成后，公司原股东持股比例将会较少，亦将导致原股东的即期收益、表决权被摊薄的风险。”
（三）公司保证本次募集资金有效使用、有效防范股东即期回报被摊薄的风险、提高未来回报能力的具体措施
第一，加快产品研发和推广
近几年，公司逐步完善战略布局，紧跟世界电子科技行业的发展趋势，积极开展技术研发，辅以产业链资源整合，逐步实现了从移动通讯终端单一部件提供商向多种部件综合系列产品提供商的转变，拓宽了产品应用领域，成功研发全球领先的线性马达并且大批量生产，收购甲艾马达，使产品系列从振动马达向驱动马达和马达组件上横向整合升级，收购博一光电，完成液晶显示屏、TP触摸屏、盖板玻璃的触摸显示一体化产业链建设，为客户提供多方位的产品和服务。公司将继续积极开展公司系列产品在手机、平板电脑、智能穿戴、汽车电子、虚拟显示、游戏机、医疗器械、消费类电子设备、工业 4.0自动化系统、智能家居、物联网等领域中触觉反馈技术的应用研发，以研发带动销售，为新产品成功推广奠定基础。
第二，与主要客户开展深度合作、加强营销渠道拓展
公司一直坚持实施大客户战略，通过富士康、昌硕等代工厂向国际领先智能手机生厂商提供产品和服务，2014年面向前五大客户实现的销售收入合计 6.62亿元，占营业收入的比例为54.00%。公司将继续加强与主要客户的合作，持续跟踪其产品需求，向其提供定制化、一体化产品解决方案，并通过整合现有直销渠道，拓展海外代理商等一系列举措，提升客户粘度，扩大销售规模。
第三，推进精益化生产管理
公司通过持续完善和落实生产管理制度，提高生产计划完成率、交货及时率、产品合格率，降低产品能耗，提升人均工时产出；另外，公司还将加大自动化生产设备的研发，积极实施“机器换人”，提升生产过程自动化水平，以提高生产效率，节省人工成本。
公司已按照《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定制定了《募集资金管理制度》。公司将严格按照上述规定,管理本次募集的资金,保证募集资金按照约定用途合理规范的使用,防范募集资金使用的潜在风险。
在合法合规使用募集资金的同时,公司将尽可能提高募集资金使用效率。本次募集资金投资项目围绕公司业务发展战略，用于智能终端线性马达及触觉反馈一体化项目、驱动马达、组件及其终端电子产品生产线建设项目、智能终端触控显示一体化项目以及微特电机新技术研发中心改造扩建项目，经过严格的论证,并获得公司董事会及股东大会批准,符合国家相关的产业政策，有利于扩大公司业务规模，提升市场份额，进一步巩固公司竞争力，有利于维护股东的长远利益。
本次发行募集资金到位后，公司将加快推进募投项目建设，争取募投项目早日达产并实现预期效益。
第五，保证持续稳定的利润分配制度，强化投资者回报机制
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作与指引》、中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等相关法律法规，公司为完善和健全持续、科学、稳定的股东分红机制和监督机制，积极回报投资者，切实保护全体股东的合法权益，公司对《公司章程》相关分红条款进行了修改，对利润分配做出制度性安排，保证利润分配政策的连续性和稳定性。
通过上述措施，将有利于提高公司整体资产质量，增加销售收入，尽快增厚未来收益，实现公司的可持续发展，回报广大股东。
特此公告
金龙机电股份有限公司
董事会