上海大智慧股份有限公司
601519
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人张长虹、主管会计工作负责人王日红及会计机构负责人（会计主管人员）郭仁莉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、本报告如涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义 ................................................................................................................................... 4第二节公司简介 ........................................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6第四节董事会报告 ....................................................................................................................... 8第五节重要事项 ......................................................................................................................... 32第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 37第七节优先股相关情况 ............................................................................................................. 42第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 43第九节财务报告（未经审计） ................................................................................................. 44第十节备查文件目录 ............................................................................................................... 163
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|本报告|指|2014年半年度报告|
|大智慧、公司、本公司|指|上海大智慧股份有限公司|
|软件开发|指|上海大智慧软件开发有限公司|
|财富管理|指|上海大智慧财富管理有限公司|
|信息科技|指|上海大智慧信息科技有限公司|
|财汇科技|指|上海大智慧财汇数据科技有限公司|
|狮王黄金|指|上海狮王黄金有限责任公司|
|龙软公司|指|上海龙软信息技术有限责任公司|
|天蓝蓝|指|上海天蓝蓝投资管理有限公司|
|大智慧信息技术|指|大智慧信息技术有限公司|
|博虹投资|指|北京博虹投资管理有限公司|
|油宝宝|指|油宝宝（北京）化工投资管理有限公司|
|慧远保银|指|北京慧远保银信息技术有限公司|
|合肥大智慧|指|合肥大智慧信息技术有限公司|
|大彩网|指|杭州大彩网络科技有限公司|
|无锡君泰|指|无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司|
|广东财慧|指|广东财慧贵金属经营有限公司|
|前海博盈|指|深圳市前海博盈石油化工投资有限公司|
|阿斯达克网络|指|阿斯达克网络信息有限公司|
|新思维|指|新加坡新思维私人有限公司|
|DZH FR公司|指|DZH Financial Research,Inc|
|艾雅斯|指|艾雅斯资讯科技有限公司|
|Solutions Lab|指|Solutions Lab有限公司|
|元、万元、亿元|指|人民币元、人民币万元、人民币亿元|
|上交所|指|上海证券交易所|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|上海大智慧股份有限公司|
|公司的中文名称简称|大智慧|
|公司的外文名称|Shanghai DZH Limited|
|公司的法定代表人|张长虹|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|王玫|张龙|
|联系地址|上海市浦东新区杨高南路 428号1号楼|上海市浦东新区杨高南路 428号1号楼|
|电话|021-20219261|021-20219261|
|传真|021-33848922|021-33848922|
|电子信箱|Ir@gw.com.cn|Ir@gw.com.cn|

三、基本情况变更简介
本报告期公司基本情况未发生变更。
四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|公司董事会办公室|

五、公司股票简况
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|公司股票简况||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|大智慧|601519|

六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|429,455,786.48|327,354,174.27|31.19|
|归属于上市公司股东的净利润|17,120,590.94|-145,778,136.77|不适用|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-316,102,696.97|-154,929,897.76|不适用|
|经营活动产生的现金流量净额|-89,355,887.53|-56,208,977.57|不适用|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|2,938,804,034.03|2,917,389,516.72|0.73|
|总资产|3,546,665,813.38|3,434,945,060.73|3.25|

(二)主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.009|-0.073|不适用|
|稀释每股收益（元／股）|0.009|-0.073|不适用|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|-0.159|-0.078|不适用|
|加权平均净资产收益率（%）|0.59|-5.14|不适用|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-10.80|-5.46|不适用|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|金额|
|非流动资产处置损益|318,337,633.83|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|4,038,546.19|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|11,757,372.82|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-564,267.05|
|少数股东权益影响额|-180,757.68|
|所得税影响额|-165,240.20|
|合计|333,223,287.91|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入 42,945.58万元，同比上升31.19%；利润总额 1,740.15万元，归属于上市公司股东的净利润为1,712.06万元。
报告期内，影响公司财务报告的主要因素是：新产品新业务效果逐步显现；对新并购企业的整合以及公司业务调整和转型产生了较大成本费用；转让控股子公司获得了较大的投资收益。
（一）行业竞争格局和发展趋势
1、2013年以来，特别是今年上半年，互联网和移动互联网应用的快速发展，使得互联网金融信息服务业及金融业的竞争格局发生了较大变化；
2、我国资本市场发生深刻变革，多层次资本市场逐步建立；
3、互联网金融大势渐成；
4、世界投资中国，中国投资世界的条件已逐渐成熟。
（二）公司发展战略
报告期内，公司通过提升服务水平及进行业务创新，使积累用户、服务用户的能力得到极大增强。公司以多年形成的强大的用户平台为核心，以上市三年来公司建立的规模化的数据提供能力和平台服务能力以及海外市场服务能力为基础，力争在大平台，大数据，互联网金融以及国际金融信息服务方面取得进展。同时公司将梳理现有业务条线，积极加强管理，理顺运营架构。充分利用互联网金融兴起的大背景而带来的机遇，将公司资源集中整合到以大平台尤其是无线平台为基础的各项业务中来，全方位打造金融信息及经纪平台。
（三）经营计划
公司综合对行业态势，企业发展环境及公司自身特点的认识，从第二季度开始对业务进行了重大调整。公司将集中精力布局于：
1、以新媒体、云交易、大数据以及大用户为基础的国际财经平台。经过3年多的收购、建设和整合，规模效应已经初步显现。公司将在继续把核心业务做强的同时，开始逐步在大中华区、亚洲和全球复制该业务模式，力争获得低投入、高产出的快速发展格局，打造力足中国，在世界范围内有影响力的国际财经资讯服务商。
2、以大用户、大平台为基础的互联网金融。在以公司聚集的 2000万活跃用户大平台上，依托资讯、交易、互动、数据及强大的工具平台，与证券、保险、信托、银行等各类金融业态进行多种形式的深度合作，同时积极参与新型互联网金融包括P2P、众筹、彩票等服务，为用户提供一站式解决方案，力争成为有规模、有特色、技术领先、服务领先的互联网金融平台。
3、推进对湘财证券的并购重组，研究协调发展的路径、目标，积极创新，探索互联网平台与证券业务的互动模式，寻求规模、收入和服务水平的稳步提升。
以上计划符合国家对互联网金融的政策导向，也有利于将本公司所拥有的资源发挥更大的作用。但在执行和运营过程中也面临诸多不确定因素，请投资者注意风险。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|429,455,786.48|327,354,174.27|31.19|
|营业成本|179,469,212.53|82,511,417.78|117.51|
|销售费用|354,893,377.84|186,527,119.07|90.26|
|管理费用|336,096,428.47|243,510,628.56|38.02|
|财务费用|-36,645,129.23|-41,610,138.56||
|经营活动产生的现金流量净额|-89,355,887.53|-56,208,977.57||
|投资活动产生的现金流量净额|-442,988,032.83|-294,941,620.48||
|筹资活动产生的现金流量净额|-112,433,029.65|||
|投资收益|403,339,856.35|886,673.12|45,389.13|
|营业外收入|24,530,036.56|8,622,747.43|184.48|
|应收帐款|189,324,992.67|69,033,350.87|174.25|
|其他应收款|297,067,566.96|177,458,896.69|67.40|
|其他流动资产|800,853,052.31|454,000,000.00|76.40|
|其他应付款|248,146,825.76|34,908,388.05|610.85|

 1)营业收入变动原因说明：并购整合使得收入有所增加。
2)销售费用变动原因说明：去年同期相比增加，人力成本和广告宣传投入有所加大，同时新增了被并购公司的成本费用。
3)投资收益：投资收益主要是银行理财收益和转让股权产生的投资收益。
4)营业外收入：营业外收入主要是政府补贴收入及延期费收入。
5)应收帐款：应收增加主要是民泰公司应收款暂未收回。
6)其他应收款：增加的原因是有部分股权转让款暂未收回。
7)其他流动资产：其他流动资产是购买的未到期银行理财产品。
8)其他应付款：其他应付款大幅增加是因为期新收购无锡君泰公司和狮王黄金公司，新增了应付客户的保证金。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率|营业收入|营业成本|毛利率比|

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||||（％）|比上年增减(%)|比上年增减(%)|上年增减（%）|
|信 息 咨 询服务业|429,340,536.48|179,469,212.53|58.20|31.18|117.51|减少16.59个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|金 融 资 讯及数据 PC终 端 服 务系统|122,979,904.54|57,593,066.70|53.17|-44.47|40.98|减少28.39个百分点|
|金 融 资 讯及 数 据 移动 终 端 服务系统|6,014,865.92|1,590,361.08|73.56|-18.08|5.80|减少5.97个百分点|
|证 券 营 业部 证 券 行情 及 基 本资讯服务|47,548,434.13|18,431,323.22|61.24|81.72|81.57|增加0.03个百分点|
|港 股 服 务系统|84,204,500.83|31,932,349.69|62.08|27.45|6.73|增加7.36个百分点|
|其他|168,592,831.06|69,922,111.84|58.53|2,609.22|81,824.62|减少40.10个百分点|

 1)本报告期公司进行了相关业务调整，对金融资讯及数据PC终端服务系统收入有一定影响。
2)与去年同期相比，公司在国内和境外进行了并购使得其他产品收入增长比较明显。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|华东地区|295,697,082.40|23.41|
|华北地区|13,719,180.78|36.99|
|境外|119,924,273.30|54.41|

与去年同期相比，公司分别在华东，华北和境外进行了并购，使得各个地区营业收入有所增长。
(三)核心竞争力分析
1、公司依托多年形成的强大的用户平台为核心，以上市三年来公司建立的规模化的数据提供能力和平台服务能力以及海外市场服务能力为基础，力争在大平台、大数据、互联网金融以及国际金融信息服务方面取得进展。
2、公司拥有一支技术过硬、人员稳定的技术团队。技术人员精通IT和互联网技术，拥有丰富的金融信息产品研发经验，为公司的技术创新打下了坚实的基础。
3、作为中国领先的互联网金融信息服务提供商，公司凭借强大的技术研发实力、敏锐的市场洞
察力和丰富的信息加工经验，始终前瞻性地把握行业发展方向，不断地开发出满足投资者需求
的创新产品，在行业内具有重要影响力。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
(1)对外股权投资总体分析
单位:万元
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|报告期内投资额|38,791.61|
|投资额增减变动数|34,579.86|
|上年同期投资额|4,211.75|
|投资额增减幅度（%）|821.03|

（2）被投资公司情况：
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|被投资的公司名称|主要经营活动|占被投资公司权益比例（%）|备注|
|Solutions Lab 有限公司|计算机系统研发、系统集成|100|2013 年 12 月 31 日，公司子公司阿斯达克网络信息有限公司与CHAN KAH KHUEN、LEEOI MAN、KUAN TEIK GUAN签订《股份销售与购买协议》。公司同意子公司阿斯达克网络信息有限公司以 720 万美金收购 CHANKAH KHUEN、LEE OI MAN、KUAN TEIKGUAN 三方共计持有解决方案实验室私人有限公司（Solutions Lab Pte Ltd）及其附属公司的100%股权。截至本报告期末已支付 720 万美金，工商变更手续已于2014年1月9日完成，并换发了营业执照。|
|阿斯达克网络信息有限公司|互联网金融信息服务|100|2013年8月7日，公司第二届董事会2013年第六次临时会议审议通过了《关于拟向子公司阿斯达克网络信息有限公司增资的议案》，2014年1月24日，公司向子公司阿斯达克网络增资 12,000 万港币。截止到报告期末已支付12,000万港币，注册资本变更为14,413.9834万港币。公司将按照董事会决议及相关法律规定逐步将增资落实到位。|
|无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司|从事贵金属（不含黄金）现货及电子商务交易；电子商务技术服务。（以上项目不含国家法律、行政法规限制、禁止类，涉及专项审批的，|60|2014年2月20日，本公司第二届董事会2014年第二次临时会议审议通过了《关于拟收购无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司的议案》。根据2014年2月签订的收购股权协议，同意公司以人民币 14,400 万元，收购无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司60%股权。截至本报告期末已支付 14,400 万元，工商变更手续已于2014年2月26日完成，并换发了营业执照。|

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||经批准后方可经营）|||
|大智慧（香港）投资控股有限公司|从事投资管理、实业投资|100|2014年2月20日，本公司第二届董事会2014年第二次临时会议、第二届监事会第九次会议和2014年3月7日2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟使用部分超募资金对外投资设立子公司的议案》，公司投资 6,000 万港币对外投资设立大智慧（香港）投资控股有限公司，截至本报告期末该公司尚在注册审批中，公司尚未支付该笔投资。|
|广东财慧贵金属经营有限公司|批发业|70|广东财慧成立于2013年11 月26日，注册资本2,000万元。上海大智慧信息科技有限公司持有其 70%股权，股东杨建萍持有其 30%股权。2014年2月26日双方按同比例缴纳注册资本共计400万元，其中上海大智慧信息科技有限公司出资280万元，股东杨建萍出资120万元。其余注册资本将按照法律规定逐步落实到位。|
|上海狮王黄金有限责任公司|金银制品的加工、销售、收购，投资咨询（不含经纪）、投资管理，五金交电、矿产品（除专项审批）、金属材料及制品、化工产品（除危险品）、塑料制品、建筑材料、工艺品的销售，从事各类货物及技术的进出口。（涉及行政许可的，凭许可证经营）。|100|2014年3月19日，本公司公告《关于收购上海狮王黄金有限责任公司的公告》（公告编号：2014-019）。根据2014年3月签订的收购股权协议，同意公司以人民币4,370万元收购上海狮王黄金有限责任公司 100%股权。截至本报告期末已支付4,370万元，工商变更手续已于2014年3月26日完成，并换发了营业执照。|
|上海大智慧信息科技有限公司|计算机软硬件的开发销售，计算机科技专业领域内的技术咨询、技术服务。|100|2013年10月15日，本公司第二届董事会2013年第十次临时会议审议通过了《关于拟向上海大智慧信息科技有限公司增资的议案》。公司向大智慧科技增资人民币 12,000 万元，增资完成后，大智慧科技的注册资本将由4,000万元增至 16,000 万元,本公司对大智慧科技的持股比例仍为 100%。截至本报告期末已支付6,000万元，注册资本变更为10,000万元，工商变更手续已于2014年5月19日完成，并换发了营业执照。公司将按照董事会决议及相关法律规定逐步将增资落实到位。|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
委托理财产品情况
单位:元币种:人民币
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|合作方名称|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|报酬确定方式|实际收回本金金额|实际获得收益|是否经过法定程序|是否关联交易|是否涉诉|资金来源并说明是否为募集资金|
|上海浦东发展银行|10,000,000.00|2013年8月15日|2014年2月13日|固定收益|10,000,000.00|239,342.47|是|否|否|否|
|厦门银行|10,000,000.00|2013年9月10日|2014 年10月2日|保本浮动收益|||是|否|否|否|
|厦门银行|20,000,000.00|2013年9月10日|2014 年10月2日|保本浮动收益|||是|否|否|否|
|厦门银行|10,000,000.00|2013 年12 月 10日|2014年1月11日|保本浮动收益|10,000,000.00|51,555.56|是|否|否|否|
|厦|10,000,000.00|2013 年|2014年2|保|10,000,000.00|93,333.34|是|否|否|否|

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|门银行||12 月 10日|月8日|本浮动收益|||||||
|上海银行|40,000,000.00|2013 年12 月 17日|2014年2月14日|固定收益|40,000,000.00|347,857.54|是|否|否|否|
|上海银行|25,000,000.00|2013 年12 月 30日|2014年1月14日|浮动收益|25,000,000.00|45,413.48|是|否|否|否|
|上海银行|25,000,000.00|2013 年12 月 30日|2014年1月21日|浮动收益|25,000,000.00|66,606.43|是|否|否|否|
|上海银行|65,000,000.00|2013 年12 月 31日|2014年1月21日|浮动收益|65,000,000.00|165,305.06|是|否|否|否|
|上海银行|34,000,000.00|2013 年12 月 31日|2014年1月24日|浮动收益|34,000,000.00|98,819.73|是|否|否|否|
|上海银行张江支行|15,000,000.00|2013 年10 月 30日|2014年1月8日|固定收益|15,000,000.00|142,397.26|是|否|否|否|
|北京农商行|150,000,000.00|2013 年12 月 16日|2014年1月16日|保本浮动收益|150,000,000.00|661,643.84|是|否|否|否|
|中国农业银行杭州|40,000,000.00|2013 年12 月 31日|2014年1月2日|浮动收益|40,000,000.00|8,533.11|是|否|否|否|

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|西城支行|||||||||||
|上海银行张江支行|20,000,000.00|2014年1月15日|2014年4月16日|固定收益|20,000,000.00|271,753.43|是|否|否|否|
|上海银行张江支行|5,000,000.00|2014年2月28日||浮动收益||61,544.70|是|否|否|否|
|招商银行北京西三环支行|3,000,000.00|2014年1月16日|2014年4月17日|固定收益|3,000,000.00|44,128.74|是|否|否|否|
|中国农业银行杭州西城支行|2,000,000.00|2014年1月2日|2014年4月2日|浮动收益|2,000,000.00|13,100.22|是|否|否|否|
|中国农业|38,000,000.00|2014年1月2日|2014年2月20日|浮动收益|38,000,000.00|290,465.75|是|否|否|否|

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|银行杭州西城支行|||||||||||
|中国农业银行杭州西城支行|38,000,000.00|2014年2月21日|2014年2月24日|浮动收益|38,000,000.00|7,667.79|是|否|否|否|
|中国民生银行上海分行|38,000,000.00|2014年2月24日|2014年3月11日|浮动收益|38,000,000.00|74,334.25|是|否|否|否|
|中国农行天津空港物流加工区支行|90,000,000.00|2014年1月7日|2014年1月14日|固定收益|90,000,000.00|99,151.42|是|否|否|否|
|中国|60,000,000.00|2014年2月27日|2014年3月6日|固定|60,000,000.00|61,116.23|是|否|否|否|

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|农行天津空港物流加工区支行||||收益|||||||
|上海银行|37,000,000.00|2014年2月19日|2014年3月24日|固定收益|37,000,000.00|180,641.09|是|否|否|否|
|上海银行|35,000,000.00|2014年1月3日|2014年1月24日|浮动收益|35,000,000.00|89,010.42|是|否|否|否|
|上海银行|31,000,000.00|2014年1月17日|2014年1月24日|浮动收益|31,000,000.00|26,279.27|是|否|否|否|
|上海银行|29,000,000.00|2014年1月17日|2014年1月27日|浮动收益|29,000,000.00|35,119.75|是|否|否|否|
|厦门银行|80,000,000.00|2014年1月20日|2014年4月20日|保本浮动收益|80,000,000.00|1,160,000.00|是|否|否|否|
|上海银行|80,000,000.00|2014年1月21日|2014年4月23日|固定收益|80,000,000.00|1,087,013.69|是|否|否|否|
|厦门银行|40,000,000.00|2014年2月18日|2014年5月19日|保本浮动收益|40,000,000.00|580,000.00|是|否|否|是|
|厦门|80,000,000.00|2014年2月17日|2014年3月22日|保本|80,000,000.00|440,000.00|是|否|否|是|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|银行||||浮动收益|||||||
|厦门银行|30,000,000.00|2014年2月17日|2014年3月22日|保本浮动收益|30,000,000.00|165,000.00|是|否|否|否|
|上海银行|20,000,000.00|2014年2月18日|2014年2月21日|浮动收益|20,000,000.00|11,816.84|是|否|否|否|
|上海银行|30,000,000.00|2014年2月18日|2014年2月27日|浮动收益|30,000,000.00|53,175.76|是|否|否|否|
|上海银行|29,000,000.00|2014年2月18日|2014年3月6日|浮动收益|29,000,000.00|91,383.53|是|否|否|否|
|上海银行|70,000,000.00|2014年2月18日|2014年3月17日|浮动收益|70,000,000.00|372,230.30|是|否|否|否|
|上海银行|9,000,000.00|2014年2月18日|2014年4月16日|浮动收益|9,000,000.00|97,343.80|是|否|否|否|
|上海银行|20,000,000.00|2014年2月18日|2014年4月22日|浮动收益|20,000,000.00|239,090.03|是|否|否|否|
|上海银行|10,000,000.00|2014年2月18日|2014年5月6日|浮动收益|10,000,000.00|38,544.57|是|否|否|否|
|上海银行|10,000,000.00|2014年2月18日|2014年5月12日|浮动收益|10,000,000.00|41,547.04|是|否|否|否|
|上海银行|2,000,000.00|2014年2月18日|2014年5月14日|浮动收益|2,000,000.00|8,509.84|是|否|否|否|

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|杭州银行|123,000,000.00|2014年2月19日|2014年3月28日|保本浮动收益|123,000,000.00|623,424.66|是|否|否|是|
|上海银行|20,000,000.00|2014年2月19日|2014年5月14日|浮动收益|20,000,000.00|84,097.25|是|否|否|否|
|上海银行|36,000,000.00|2014年3月26日|2014年4月28日|固定收益|36,000,000.00|175,758.91|是|否|否|否|
|厦门银行|80,000,000.00|2014年3月26日|2014年4月26日|保本浮动收益|80,000,000.00|413,333.33|是|否|否|是|
|厦门银行|30,000,000.00|2014年3月26日|2014年4月26日|保本浮动收益|30,000,000.00|155,000.00|是|否|否|否|
|杭州银行|123,000,000.00|2014年3月31日|2014年9月30日|保本浮动收益|||是|否|否|是|
|上海银行|25,000,000.00|2014年3月28日|2014年6月23日|浮动收益|25,000,000.00|58,818.02|是|否|否|否|
|上海银行|20,000,000.00|2014年4月23日|2014年5月26日|固定收益|20,000,000.00|95,835.62|是|否|否|否|
|厦门银行|80,000,000.00|2014年4月24日|2014年5月29日|保本浮动收益|80,000,000.00|435,555.56|是|否|否|否|

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|厦门银行|80,000,000.00|2014年4月28日|2014年5月30日|保本浮动收益|80,000,000.00|376,888.89|是|否|否|是|
|厦门银行|30,000,000.00|2014年4月28日|2014年5月30日|保本浮动收益|30,000,000.00|141,333.34|是|否|否|否|
|上海银行|34,000,000.00|2014年4月30日|2014年6月3日|固定收益|34,000,000.00|164,056.99|是|否|否|否|
|厦门银行|40,000,000.00|2014年5月21日|2014年6月20日|保本浮动收益|40,000,000.00|173,333.33|是|否|否|是|
|上海银行|5,000,000.00|2014年5月23日|2014年6月11日|浮动收益|5,000,000.00|26,624.21|是|否|否|否|
|上海银行|10,000,000.00|2014年5月23日|2014年6月16日|浮动收益|10,000,000.00|67,261.15|是|否|否|否|
|上海银行|25,000,000.00|2014年5月23日||浮动收益|||是|否|否|否|
|厦门银行|80,000,000.00|2014年5月30日|2014年6月29日|保本浮动收益|80,000,000.00|346,666.67|是|否|否|是|
|上海银行|5,000,000.00|2014年6月4日|2014年6月10日|浮动收益|5,000,000.00|1,073.08|是|否|否|否|
|上海|5,000,000.00|2014年6月4日|2014年6月13日|浮动|5,000,000.00|1,609.61|是|否|否|否|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|银行||||收益|||||||
|上海银行|20,000,000.00|2014年6月4日|2014年6月16日|浮动收益|20,000,000.00|8,584.60|是|否|否|否|
|上海银行|31,000,000.00|2014年6月11日|2014年7月14日|固定收益|||是|否|否|否|
|上海银行|144,000,000.00|2014年6月19日|2014年6月23日|浮动收益|144,000,000.00|20,603.04|是|否|否|否|
|上海银行|5,000,000.00|2014年6月19日|2014年6月25日|浮动收益|5,000,000.00|1,073.08|是|否|否|否|
|上海银行|19,000,000.00|2014年6月19日||浮动收益|||是|否|否|否|
|上海银行|116,000,000.00|2014年6月20日|2014 年12 月 19日|固定收益|||是|否|否|否|
|上海银行|84,000,000.00|2014年6月24日|2014 年12 月 19日|固定收益|||是|否|否|否|
|厦门银行|40,000,000.00|2014年6月23日|2014年7月25日|保本浮动收益|||是|否|否|是|
|厦门银行|80,000,000.00|2014年6月30日|2014年8月1日|保本浮动收益|||是|否|否|是|
|民生银行|5,000,000.00|2014年6月26日||浮动收益|||是|否|否|否|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|杭州银行|10,000,000.00|2014年6月27日|2015年6月26日|保本浮动收益|是|否|否|是|
|杭州银行|9,000,000.00|2014年6月27日|2015年6月26日|保本浮动收益|是|否|否|否|
|上海银行|50,000,000.00|2014年6月30日||浮动收益|是|否|否|否|
|厦门银行|100,000,000.00|2014年6月30日|2014年8月11日|保本浮动收益|是|否|否|否|
|上海银行张江支行|20,000,000.00|2014年4月23日|2014年7月23日|固定收益|是|否|否|否|
|上海银行张江支行|10,000,000.00|2014年4月30日|2014年7月2日|固定收益|是|否|否|否|
|上海银行张江支行|5,000,000.00|2014年6月4日|2014年9月3日|固定收益|是|否|否|否|
|招|4,000,000.00|2014年4|2014年7|固|是|否|否|否|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|商银行北京西三环支行||月24日|月16日|定收益|||||||
|中国农行天津空港物流加工区支行|50,000,000.00|2014年3月10日|2014年3月17日|固定收益|50,000,000.00|46,054.15|是|否|否|否|
|中国农行天津空港物流加工区支行|50,000,000.00|2014年3月11日|2013年3月18日|固定收益|50,000,000.00|45,737.75|是|否|否|否|
|中国农行天津空|100,000,000.00|2014年3月20日|2014年3月27日|固定收益|100,000,000.00|99,829.86|是|否|否|否|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|港物流加工区支行|||||||||||
|宁波银行温州分行|15,490,000.00|2014年6月9日|2014年6月30日|固定收益|15,490,000.00|33,865.81|是|否|否|否|
|宁波银行温州分行|24,510,000.00|2014年6月9日|2014年6月30日|固定收益|24,510,000.00|53,586.25|是|否|否|否|
|中国农业银行杭州西城支行|1,540,000.00|2014年3月12日|2014年4月4日|浮动收益|1,540,000.00|3,552.50|是|否|否|否|
|中国农业银行杭州西城支|3,460,000.00|2014年3月12日|2014年5月5日|浮动收益|3,460,000.00|13,264.64|是|否|否|否|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|行|||||||||||
|中国民生银行上海分行|17,000,000.00|2014年3月18日|2014年4月16日|浮动收益|17,000,000.00|72,416.67|是|否|否|否|
|中国民生银行上海分行|13,000,000.00|2014年3月18日|2014年4月18日|浮动收益|13,000,000.00|66,555.56|是|否|否|否|
|中国民生银行上海分行|3,000,000.00|2014年3月18日|2014年4月18日|浮动收益|3,000,000.00|19,356.77|是|否|否|否|
|中国民生银行上海分行|2,000,000.00|2014年4月3日|2014年5月5日|浮动收益|2,000,000.00|3,956.16|是|否|否|否|
|中国民生银行|31,000,000.00|2014年4月21日|2014年5月26日|浮动收益|31,000,000.00|148,630.14|是|否|否|否|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上海分行|||||||||||
|中国民生银行上海分行|9,000,000.00|2014年5月28日|2014年5月29日|浮动收益|9,000,000.00|937.00|是|否|否|否|
|中国民生银行上海分行|22,000,000.00|2014年5月28日|2014年7月2日|浮动收益|||是|否|否|否|
|中国农业银行无锡科教园支行|881,557,000.00|2014.3.1－2014.6.30|2014.3.1－2014.6.30|浮动收益|881,557,000.00|90,613.60|是|否|否|否|
|合计|4,216,557,000.00|/|/|/|3,428,557,000.00|11,630,064.48|/|/|/|/|

(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
单位:万元币种:人民币
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|募集年份|募集方式|募集资金总额|本报告期已使用募集资金总额|已累计使用募集资金总额|尚未使用募集资金总额|尚未使用募集资金用途及去向|
|2011|首次发行|255,200.00|58,983.00|194,829.81|17,760.76||
|合计|/|255,200.00|58,983.00|194,829.81|17,760.76|/|

按公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资计划，本次募集资金主要投资于五个项目，预计共投入人民币 102,500万元。经由公司第一届董事会第二十五次会议、第一届监事会第十四次会议和公司2012年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目的实施地点及资金使用计划的议案》，将五个项目的实施地点从上海张江高科技园区调整为上海由由世纪广场一号楼，并在深圳、广州设立营销及售后服务中心，实施方式由原购置办公楼变更为租赁办公楼，公司将原募集资金使用计划中用于购置张江高科技园区办公楼的合计29,785万元调整为补充公司营运资金（详见公告临2012-017）。截至2014年6月30日，公司募集资金专户余额为人民币8,683.16万元。闲置募集资金进行现金管理的余额为2.53亿元。
(2)募集资金承诺项目使用情况
单位:万元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承 诺 项目名称|是否变更项目|募集资金拟投入金额|募集资金本报告期投入金额|募集资金累计实际投入金额|是否符合计划进度|项 目进度|预计收益|产 生 收益情况|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|变更原因及募集资金变更程序说明|
|大 智 慧金 融 终端 升 级项目|是|38,000.00|0|24,199.92|是|100%|本项目计算期为8年，其中建设期3年，预计计算期内年均新增营业收入为34174.94|9,159.60|否|||
|金 融 终端 手 机版 升 级项目|是|18,500.00|0|11,139.97|是|100%|本项目计算期为8年，其中建设期3年，预计计算期内年均新增营业收入为|601.49|否|||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||12164.50|||||
|券 商 综合 服 务系 统 升级项目|是|12,000.00|0|7,859.85|是|100%|本项目计算期为8年，其中建设期3年，预计计算期内年均新增营业收入为9707.63|794.36|否|||
|金 融 终端 国 际版 开 发项目|是|12,000.00|0|9,699.99|是|100%|本项目计算期为8年，其中建设期3年，预计计算期内年均新增营业收入为9133.17|0|否|||
|大 智 慧专 业 财经 视 频项目|是|22,000.00|0|19,815.00|是|100%|本项目计算期为8年，其中建设期3年，预计计算期内年均新增营业收入为11634.48|0|否|||
|合计|/|102,500.00|0|72,714.73|/|/||/|/|/|/|

 (3)募集资金变更项目情况
单位:万元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|变更后的项目名称|对应的原承诺项目|变更项目拟投入金额|本报告期投入金额|累计实际投入金额|是否符合计划进度|变更项目的预计收益|产生收益情况|项目进度|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|
|大智慧金融终端升级项目|大 智 慧金 融 终端 升 级项目|24,200.00|0|24,199.92|是|本项目计算期为8年，其中建设期3年，预计计算期内年均新增营业收入为34174.94|9,159.60|100%|是|说明|
|金融终端手机版升级项目|金 融 终端 手 机版 升 级|11,140.00|0|11,139.97|是|本项目计算期为8年，其中建|601.49|100%|否|说明|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目|||||设期3年，预计计算期内年均新增营业收入为12164.50|||||
|券商综合服务系统升级项目|券 商 综合 服 务系 统 升级项目|7,860.00|0|7,859.85|是|本项目计算期为8年，其中建设期3年，预计计算期内年均新增营业收入为9707.63|794.36|100%|否|说明|
|金融终端国际版开发项目|金 融 终端 国 际版 开 发项目|9,700.00|0|9,699.99|是|本项目计算期为8年，其中建设期3年，预计计算期内年均新增营业收入为9133.17|0|100%|否|说明|
|大智慧专业财经视频项目|大 智 慧专 业 财经 视 频项目|19,815.00|0|19,815.00|是|本项目计算期为8年，其中建设期3年，预计计算期内年均新增营业收入为11634.48|0|100%|否|说明|
|合计|/|72,715.00|0|72,714.73|/||/|/|/|/|

说明:本报告期公司进行了相关业务调整，对募投项目收益有一定影响。另外，部分项目由原来的产品项目形式改为平台建设，通过平台带动其他项目的收益，因而收益没有分别体现在各个项目中。
经由公司2012年第一届董事会第二十五次会议、第一届监事会第十四次会议和公司2012年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目的实施地点及资金使用计划的议案》，将大智慧金融终端升级项目、金融终端手机版升级项目、券商综合服务系统升级项目、金融终端国际版开发项目和大智慧专业财经视频项目这五个项目的实施地点从上海张江高科技
园区调整为上海由由世纪广场一号楼，并在深圳、广州设立营销及售后服务中心，实施方式由
原购置办公楼变更为租赁办公楼，公司拟将原募集资金使用计划中用于购置张江高科技园区办公楼的合计29,785万元调整为补充公司营运资金。调整后五个项目拟投入为72,715万元。
4、主要子公司、参股公司分析
主要控股子公司的主营业务、注册资本、资产规模、营业收入、净利润情况:
单位：万元币种：人民币
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|公司名称|主营业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|净利润|
|上海大智慧软件开发有限公司|计算机软件的开发与销售|100.00|1,109.11|1,103.50|0.02|-135.14|
|上海大智慧财富管理有限公司|咨询服务|8,000.00|5,527.19|4,212.15|-247.71|-4,219.32|
|上海大智慧信息科技有限公司|计算机软件的开发与销售|10,000.00|41,968.32|41,620.38|6,354.47|28,219.79|
|阿斯达克网络信息有限公司|互联网金融信息服务|14413.9834（港币）|27,516.88|23,518.87|11,043.83|2,528.95|
|合肥大智慧信息技术有限公司|计算机软硬件开发与销售|25,000.00|17,461.99|17,362.90|50.00|-2,123.63|
|上海大智慧财汇数据科技有限公司|计算机软硬件开发与销售|3,000.00|8,565.38|7,067.07|2,841.61|767.92|
|上海龙软信息技术有限公司（公司持有其70%股权）|计算机软硬件、电子产品的销售，计算机软硬件、电子信息、通信技术、自动化系统领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，从事货物与技术的进出口业务|500.00|1,162.66|1,052.84|284.43|-719.86|
|大智慧信息技术有限公司|计算机软件开发|1,000.00|999.03|999.03|-|-0.63|
|北京慧远保银信息技术有限公司|软件系统服务|512.00|1,300.68|1,003.13|296.78|-13.68|
|NEXTVIEW PTE LTD(新思维私人有限公司)|软件资讯业务|634.46（新加坡元）|2,273.67|1,405.91|1,058.54|23.32|
|杭州大彩网络科技有限公司（公司持有其80%股权）|信息服务|5,000.00|6,367.60|4,452.20|982.00|-486.32|
|上海天蓝蓝投资管理有限公司|投资管理|10.00|9.79|9.79|-|-0.14|
|北京博虹投资管理有限公司|投资管理、咨询|57,210.00|55,873.11|56,036.80|-|-1,170.81|
|北京油宝宝石油化工投资管理有限公司|投资及化工贸易|400.00|399.04|398.86|-|-1.02|
|无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司（公司持有其60%股权）|贵金属交易及电子商务|1,000.00|26,167.96|6,255.71|8,760.46|1,489.11|
|上海狮王黄金有限责任公司|贵金属交易及进出口|500.00|7,810.53|1,190.16|232.11|-7.31|
|深圳市前海博盈石油化工投资有限公司|化工贸易|-|0.27|-0.88|-|-0.88|

注：以上上海大智慧信息科技有限公司财务数据包含民泰（天津）贵金属经营有限公司和广东财慧贵金属经营有限公司。
以上阿斯达克网络信息有限公司财务数据包含 DZH Financial Research,Inc.和 Ayers Solutions Limited(艾雅斯资讯科技有限公司)和Solutions Lab Pte
5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2014年 3月 22日召开 2013年年度股东大会审议通过 2013年度利润分配方案：公司以股本1,807,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增1股，共计新增180,700,000股。
截止到报告期，公司总股本增至 1,987,700,000股。有关分红方案已于 2014年 5月 5日全部实施完毕。有关利润分配及公积金转增股本详情，请参阅公司2014年4月24日披露公告。（公告编号：临2014-023）
三、其他披露事项
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
其他说明：
公司收到上海市浦东新区人民法院（以下称“浦东法院”）送达的朱某等诉我公司合同纠纷一案案卷材料，案值共计134.98万元。目前案件仍处于审理阶段。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
|||
|-|-|
|事项概述及类型|查询索引|
|2014年2月18日，本公司第二届董事会2014年第二次临时会议审议通过了《关于拟收购无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司的议案》。根据2014年2月签订的收购股权协议，同意公司以人民币14,400万元，收购无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司60%股权。截至本报告期末已支付14,400 万元，工商变更手续已于 2014 年 2 月 26日完成，并换发了营业执照。|详见相关公告：临2014-008、临2014-010分别登载于2014年2月20日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。|
|2014年2月18日，本公司第二届董事会2014年第二次临时会议、第二届监事会第九次会议和2014 年 3 月 7 日 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟使用部分超募资金对外投资设立子公司的议案》，公司投资6,000万港币对外投资设立大智慧（香港）投资控股有限公司，相关注册事宜还在办理中。|详见相关公告：临 2014-008、临 2014-009、临2014-012、临2014-018、分别登载于2014年2月20日、2014年3月8日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。|
|2014 年 3 月 19 日，本公司公告《关于收购上海狮王黄金有限责任公司的公告》。根据 2014 年 3月签订的收购股权协议，同意公司以人民币4,370万元，收购上海狮王黄金有限责任公司 100%股权。截至本报告期末已支付 4,370 万元工商变更手续已于2014年3月26日完成，并换发了营业执照。|详见相关公告：临2014-019分别登载于2014年3月19日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。|
|2014年6月10日，本公司第二届董事会2014年第三次临时会议、第二届监事会第十二次会议和2014年6月26日2014年第三次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司上海大智慧信息科技|详见相关公告：临 2014-031、临 2014-033、临2014-035、临 2014-040 分别登载于 2014 年 6 月11日、2014年6月27日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。|

||
|-|
|有限公司转让所持民泰（天津）贵金属经营有限公司 70%股权的议案》，公司以 39,195 万元转让给关联人黄顺宁先生。股权出让完成后，上海大智慧信息科技有限公司将不再持有民泰贵金属的股权。截止到报告期末，公司已完成转让。|

四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
(一)资产收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|经 2014 年 6 月 10 日召开的公司第二届董事会2014年第三次临时会议、第二届监事会第十二次会议及2014年6月26日召开的2014年第三次临时股东大会审议，《关于全资子公司上海大智慧信息科技有限公司转让所持民泰（天津）贵金属经营有限公司 70%股权的议案》获通过。公司以39,195 万元将民泰（天津）贵金属经营有限公司70%股权转让给关联人黄顺宁先生。股权出让完成后，上海大智慧信息科技有限公司不再持有民泰贵金属股权。截止报告期末，公司已完成转让。|详见相关公告：临 2014-031、临 2014-033、临2014-035、临2014-036、临2014-040分别登载于2014年6月11日、2014年6月11日、2014年6月11日、2014年6月11日、2014年6月13日、2014年6月27日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。|

六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
√不适用
(三)其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与首次公开发行相关的承诺|解 决 同业竞争|张长虹|本人保证在控股或实际控制大智慧期间，本人直接或间接控制的、与他人共同控制的、或本人可以施加重大影响的企业不会从事与大智慧相同或类似的业务，以避免对大智慧的生产经营构成可能的直接的或间接的业务竞争。在解除义务后，可以不||是|是|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||再受此限制。|||
||解 决 同业竞争|张婷|本人控股或实际控制的其他企业在今后不会从事与大智慧相同或类似的 业务，以避免对大智慧的生产经营构成可能的直接的或间接的业务 竞争。在解除义务后，可以不再受此限制。|是|是|
|其他承诺|股 份 限售|董事、监事、高级管理人员|现任及离任公司 董事、监事、高级管理人员在其任职期间，每年转让的其直接或间接持有的发行人股份不超过其所持有本|是|是|

||
|-|
|公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。|

八、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2014年度的财务报告审计机构和内部控制审计机构，聘期均为一年。具体见公司于2014年3月25日在上交所网站上披露的《上海大智慧股份有限公司2013年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2014-020）。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》的规定，完善法人治理结构，规范公司运作，加强投资者关系管理。报告期内，公司按照《公司章程》的要求，及时召开了股东大会、董事会、监事会及各专门委员会会议。
公司董事、监事、各专门委员会委员、董事会秘书及高级管理人员均能以维护公司和股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉的履行职责；董事会秘书认真履行信息披露工作，确保公司信息披露及时、准确、真实、完整。此外，公司结合自身实际情况，按照中国证监会《上市公司监管指引第 3号--上市公司现金分红》和《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等有关规定的要求，结合公司实际情况，对《公司章程》相应条款作了修订。为利润分配工作提供了指导，从而保护广大投资者尤其是中小投资者的利益。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份||||||||||
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股||||||||||
|其中：境内非国有法人持股||||||||||
|境内自然人持股||||||||||
|４、外资持股||||||||||
|其中：境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|1,807,000,000|100|0|0|180,700,000|0|180,700,000|1,987,700,000|100|
|1、人民币普通股|1,807,000,000|100|0|0|180,700,000|0|180,700,000|1,987,700,000|100|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|三、股份总数|1,807,000,000|100|0|0|180,700,000|0|180,700,000|1,987,700,000|100|

2、股份变动情况说明
2013年度利润分配方案经 2014年 3月 22日召开的 2013年年度股东大会审议通过，公司以1,807,000,000股为基数，向全体股东每10股转增1股。实施后总股本为1,987,700,000股,增加180,700,000股。截止到本报告期末，公司无限售条件流通股份1,987,700,000股。
(二)限售股份变动情况
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|期初限售股数|报告期解除限售股数|报告期增加限售股数|报告期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|张长虹|1,004,356,961|1,004,356,961|0|0|自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。|2014年1月28日|
|张婷|104,568,547|104,568,547|0|0|自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购其直接或者间接|2014年1月28日|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。||
|张志宏|46,580,545|46,580,545|0|0|自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。|2014年1月28日|
|合计|1,155,506,053|1,155,506,053|0|0|/|/|

二、股东情况
(一)截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数|||||79,707|||
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股总数|报告期内增减||持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|张长虹|境内自然人|55.58|1,104,792,657|100,435,696||0|质押 302,000,000|
|张婷|境内自然人|5.79|115,025,402|10,456,855||0|无 0|
|张志宏|境内自然人|2.58|51,238,600|4,658,055||0|无 0|
|苏州金沙江创业投资管理有限公司|境内非国有法人|2.10|41,824,601|3,802,237||0|无 0|
|王玫|境内|0.81|16,103,562|1,463,960||0|无 0|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||自然人||||||||
|李玉民|境内自然人|0.59||11,726,000|1,066,000||0|无 0|
|沈宇|境内自然人|0.34||6,734,217|612,202||0|无 0|
|中国建设银行股份有限公司－博时裕富沪深 300 指数证券投资基金|国有法人|0.32||6,329,191|6,329,191||0|无 0|
|陈天|境内自然人|0.20||4,000,000|-5,000,081||0|无 0|
|邵伟|境内自然人|0.18||3,586,176|3,586,176||0|无 0|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量|||股份种类及数量|||
|张长虹|||1,104,792,657|||人民币普通股 1,104,792,657|||
|张婷|||115,025,402|||人民币普通股 115,025,402|||
|张志宏|||51,238,600|||人民币普通股 51,238,600|||
|苏州金沙江创业投资管理有限公司|||41,824,601|||人民币普通股 41,824,601|||
|王玫|||16,103,562|||人民币普通股 16,103,562|||
|李玉民|||11,726,000|||人民币普通股 11,726,000|||
|沈宇|||6,734,217|||人民币普通股 6,734,217|||
|中国建设银行股份有限公司－博时裕富沪深 300 指数证券投资基金|||6,329,191|||人民币普通股 6,329,191|||
|陈天|||4,000,000|||人民币普通股 4,000,000|||
|邵伟|||3,586,176|||人民币普通股 3,586,176|||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|||①公司前十名股东、前十名无限售条件股东中，控股股东张长虹先生与公司第二大股东张婷女士系兄妹关系；与公司第三大股东张志宏先生系兄弟关系。②除上述情况外，其他股东之间无关联关系，也不属于一致行动人。||||||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|张长虹|1,004,356,961|||自公司股票上市之|
||||2014年1月28日|1,004,356,961||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。|
|2|张婷|104,568,547|||自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。|
||||2014年1月28日|104,568,547||
|3|张志宏|46,580,545|||自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或|
||||2014年1月28日|46,580,545||

||||
|-|-|-|
|||者委托他人管理其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|在上述股东中，张长虹先生与张婷女士系兄妹关系；与张志宏先生系兄弟关系。||

三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|期初持股数|期末持股数|报告期内股份增减变动量|增减变动原因|
|张长虹|董事长兼总经理|1,004,356,961|1,104,792,657|100,435,696|2013 年度利润分配|
|张婷|董事|104,568,547|115,025,402|10,456,855|2013 年度利润分配|
|王玫|董事、副总经理兼董事会秘书|14,639,602|16,103,562|1,463,960|2013 年度利润分配|
|沈宇|董事、副总经理|6,122,015|6,734,217|612,202|2013 年度利润分配|
|王日红|董事、财务总监|2,661,747|2,927,922|266,175|2013 年度利润分配|
|申健|监事|266,175|292,793|26,618|2013 年度利润分配|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
第九节 财务报告（未经审计）
上海大智慧股份有限公司
资产负债表
2014年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|资 产|附注十一|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||479,756,544.66|1,219,971,033.14|
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|（一）|134,208,872.45|148,918,648.38|
|预付款项||11,202,447.24|7,386,688.97|
|应收利息||5,657,014.81|27,145,458.54|
|应收股利||||
|其他应收款|（二）|32,143,596.61|27,243,333.14|
|存货||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||647,729,103.23|159,000,000.00|
|流动资产合计||1,310,697,579.00|1,589,665,162.17|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（三）|1,552,163,149.89|1,210,944,749.89|
|投资性房地产||||
|固定资产||132,134,619.26|140,878,747.27|
|在建工程||66,326,479.66|66,740,979.66|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||48,052,182.13|58,117,750.07|
|开发支出||73,332,655.76|40,240,034.56|
|商誉||||
|长期待摊费用||25,821,774.38|27,362,304.40|
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||1,897,830,861.08|1,544,284,565.85|
|资产总计||3,208,528,440.08|3,133,949,728.02|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
上海大智慧股份有限公司
资产负债表（续）
2014年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|负债和所有者权益（或股东权益）|附注十一|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|||40,000,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||18,476,291.99|24,391,512.17|
|预收款项||200,891,219.53|203,570,720.55|
|应付职工薪酬||||
|应交税费||1,966,450.47|4,632,680.18|
|应付利息|||70,523.11|
|应付股利||||
|其他应付款||399,509,148.95|38,592,432.69|
|一年内到期的非流动负债|||988,950.00|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||620,843,110.94|312,246,818.70|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||||
|负债合计||620,843,110.94|312,246,818.70|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||1,987,700,000.00|1,807,000,000.00|
|资本公积||1,022,445,015.90|1,203,145,015.90|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||35,061,708.21|35,061,708.21|
|一般风险准备||||
|未分配利润||-457,521,394.97|-223,503,814.79|
|所有者权益（或股东权益）合计||2,587,685,329.14|2,821,702,909.32|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||3,208,528,440.08|3,133,949,728.02|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
上海大智慧股份有限公司
合并资产负债表
2014年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|资 产|附注五|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|（一）|810,172,554.09|1,450,882,601.87|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产|（二）|44,533,433.44||
|应收票据||||
|应收账款|（四）|189,324,992.67|69,033,350.87|
|预付款项|（六）|15,845,336.31|19,015,410.60|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息|（三）|5,657,014.81|27,164,670.29|
|应收股利||||
|其他应收款|（五）|297,067,566.96|177,458,896.69|
|买入返售金融资产||||
|存货|（七）|1,017,420.10|533,182.35|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|（八）|800,853,052.31|454,000,000.00|
|流动资产合计||2,164,471,370.69|2,198,088,112.67|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产|（九）|469,106.25|515,747.20|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（十）|10,000,000.00||
|投资性房地产||||
|固定资产|（十一）|478,802,683.54|502,005,258.62|
|在建工程|（十二）|66,626,479.66|67,801,657.66|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|（十三）|157,886,192.45|152,867,841.60|
|开发支出|（十三）|73,332,655.76|40,240,034.56|
|商誉|（十四）|564,033,981.90|438,960,478.73|
|长期待摊费用|（十五）|28,418,026.19|28,883,765.39|
|递延所得税资产|（十六）|2,625,316.94|5,582,164.30|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||1,382,194,442.69|1,236,856,948.06|
|资产总计||3,546,665,813.38|3,434,945,060.73|

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企业法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
上海大智慧股份有限公司
合并资产负债表（续）
2014年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|负债和所有者权益（或股东权益）|附注五|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|（十八）||97,392,600.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|（十九）|48,279,172.06|31,016,981.46|
|预收款项|（二十）|235,110,130.86|265,551,305.49|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|（二十一）|415,288.06|468,526.71|
|应交税费|（二十二）|14,805,551.52|20,324,858.81|
|应付利息|（二十三）||70,523.11|
|应付股利||||
|其他应付款|（二十四）|248,146,825.76|34,908,388.05|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债|（二十五）|453,137.99|1,411,813.68|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||547,210,106.25|451,144,997.31|
|非流动负债：||||
|长期借款|（二十六）|611,667.15|834,124.95|
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债|（十六）|21,349,609.83|12,977,433.98|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||21,961,276.98|13,811,558.93|
|负债合计||569,171,383.23|464,956,556.24|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|（二十七）|1,987,700,000.00|1,807,000,000.00|
|资本公积|（二十八）|1,022,795,777.05|1,203,542,418.00|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|（二十九）|35,061,708.21|35,061,708.21|
|一般风险准备||||
|未分配利润|（三十）|-104,299,371.23|-121,419,962.17|
|外币报表折算差额||-2,454,080.00|-6,794,647.32|
|归属于母公司所有者权益合计||2,938,804,034.03|2,917,389,516.72|
|少数股东权益||38,690,396.12|52,598,987.77|
|所有者权益（或股东权益）合计||2,977,494,430.15|2,969,988,504.49|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||3,546,665,813.38|3,434,945,060.73|

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利润表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注十一|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|（四）|175,177,687.43|138,028,295.02|
|减：营业成本|（四）|48,444,984.02|38,625,841.53|
|营业税金及附加||5,194,567.71|4,232,494.06|
|销售费用||218,838,345.90|145,569,968.66|
|管理费用||182,730,001.71|181,285,004.09|
|财务费用||-36,219,308.45|-40,598,604.68|
|资产减值损失||5,138,055.86|286,719.64|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|（五）|7,849,440.62|54,493.19|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“-”填列）||-241,099,518.70|-191,318,635.09|
|加：营业外收入||3,130,214.47|7,754,295.77|
|减：营业外支出||231.85|100.00|
|其中：非流动资产处置损失||231.85||
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||-237,969,536.08|-183,564,439.32|
|减：所得税费用||-3,951,955.90||
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||-234,017,580.18|-183,564,439.32|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||-234,017,580.18|-183,564,439.32|

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合并利润表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||429,455,786.48|327,354,174.27|
|其中：营业收入|（三十一）|429,455,786.48|327,354,174.27|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||858,536,173.91|478,669,923.03|
|其中：营业成本|（三十一）|179,469,212.53|82,511,417.78|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|（三十二）|9,368,273.16|7,060,921.87|
|销售费用|（三十三）|354,893,377.84|186,527,119.07|
|管理费用|（三十四）|336,096,428.47|243,510,628.56|
|财务费用|（三十五）|-36,645,129.23|-41,610,138.56|
|资产减值损失|（三十八）|15,354,011.14|669,974.31|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|（三十六）|19,239,933.44||
|投资收益（损失以“-”号填列）|（三十七）|403,339,856.35|886,673.12|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||-6,500,597.64|-150,429,075.64|
|加：营业外收入|（三十九）|24,530,036.56|8,622,747.43|
|减：营业外支出|（四十）|627,981.94|165,852.32|
|其中：非流动资产处置损失||42,861.33||
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||17,401,456.98|-141,972,180.53|
|减：所得税费用|（四十一）|4,607,239.25|6,276,363.32|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||12,794,217.73|-148,248,543.85|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润||||
|归属于母公司所有者的净利润||17,120,590.94|-145,778,136.77|
|少数股东损益||-4,326,373.21|-2,470,407.08|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|（四十二）|0.009|-0.073|
|（二）稀释每股收益|（四十二）|0.009|-0.073|
|七、其他综合收益|（四十三）|4,293,926.37|-670,665.96|
|八、综合收益总额||17,088,144.10|-148,919,209.81|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||21,414,517.31|-146,448,802.73|
|归属于少数股东的综合收益总额||-4,326,373.21|-2,470,407.08|

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现金流量表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|185,616,573.71|156,206,191.19|
|收到的税费返还|3,951,955.90|10,807.17|
|收到其他与经营活动有关的现金|545,161,884.50|68,321,999.01|
|经营活动现金流入小计|734,730,414.11|224,538,997.37|
|购买商品、接受劳务支付的现金|57,314,082.85|49,781,361.79|
|支付给职工以及为职工支付的现金|110,730,075.06|99,619,016.10|
|支付的各项税费|19,578,184.37|6,508,276.19|
|支付其他与经营活动有关的现金|389,370,158.86|213,798,424.26|
|经营活动现金流出小计|576,992,501.14|369,707,078.34|
|经营活动产生的现金流量净额|157,737,912.97|-145,168,080.97|
|二、投资活动产生的现金流量|||
|收回投资收到的现金|1,548,849,440.62|15,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金||54,493.19|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|24,180.00|13,500.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|1,548,873,620.62|15,067,993.19|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|45,405,000.50|135,759,452.12|
|投资支付的现金|2,172,518,400.00|40,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|187,700,000.00|44,130,433.22|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|2,405,623,400.50|219,889,885.34|
|投资活动产生的现金流量净额|-856,749,779.88|-204,821,892.15|
|三、筹资活动产生的现金流量|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|40,988,950.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|220,008.00||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|41,208,958.00||
|筹资活动产生的现金流量净额|-41,208,958.00||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|6,336.43|78,059.50|
|五、现金及现金等价物净增加额|-740,214,488.48|-349,911,913.62|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,219,971,033.14|1,706,069,094.02|
|六、期末现金及现金等价物余额|479,756,544.66|1,356,157,180.40|

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企业法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
上海大智慧股份有限公司
合并现金流量表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||456,503,206.75|383,214,327.77|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||7,857,179.49|651,953.36|
|收到其他与经营活动有关的现金|（四十四）|638,154,219.18|68,951,300.62|
|经营活动现金流入小计||1,102,514,605.42|452,817,581.75|
|购买商品、接受劳务支付的现金||169,128,644.78|86,258,229.77|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||188,137,022.95|166,980,506.22|
|支付的各项税费||46,022,761.18|12,131,132.72|
|支付其他与经营活动有关的现金|（四十四）|788,582,064.04|243,656,690.61|
|经营活动现金流出小计||1,191,870,492.95|509,026,559.32|
|经营活动产生的现金流量净额||-89,355,887.53|-56,208,977.57|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||2,365,001,106.28|99,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金||92,774,169.54|886,673.12|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||105,889.65|13,500.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||111,211,694.27||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||2,569,092,859.74|99,900,173.12|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||65,387,524.66|141,375,857.50|
|投资支付的现金||2,849,986,173.31|221,000,000.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||96,707,194.60|32,465,936.10|
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||3,012,080,892.57|394,841,793.60|
|投资活动产生的现金流量净额||-442,988,032.83|-294,941,620.48|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||1,200,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||1,200,000.00||
|取得借款收到的现金||||
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||1,200,000.00||
|偿还债务支付的现金||98,623,624.20||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||15,009,405.45||
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||113,633,029.65||
|筹资活动产生的现金流量净额||-112,433,029.65||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||4,066,902.23|-1,415,959.45|
|五、现金及现金等价物净增加额||-640,710,047.78|-352,566,557.50|
|加：期初现金及现金等价物余额||1,450,882,601.87|1,948,808,557.38|
|六、期末现金及现金等价物余额||810,172,554.09|1,596,241,999.88|

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企业法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
上海大智慧股份有限公司
所有者权益变动表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|1,807,000,000.00|1,203,145,015.90|||35,061,708.21||-223,503,814.79|2,821,702,909.32|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,807,000,000.00|1,203,145,015.90|||35,061,708.21||-223,503,814.79|2,821,702,909.32|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|180,700,000.00|-180,700,000.00|||||-234,017,580.18|-234,017,580.18|
|（一）净利润|||||||-234,017,580.18|-234,017,580.18|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-234,017,580.18|-234,017,580.18|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|180,700,000.00|-180,700,000.00|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|180,700,000.00|-180,700,000.00|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|1,987,700,000.00|1,022,445,015.90|||35,061,708.21||-457,521,394.97|2,587,685,329.14|

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企业法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
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所有者权益变动表（续）
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年同期金额||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|1,390,000,000.00|1,620,145,015.90|||35,061,708.21||-183,765,216.57|2,861,441,507.54|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,390,000,000.00|1,620,145,015.90|||35,061,708.21||-183,765,216.57|2,861,441,507.54|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|417,000,000.00|-417,000,000.00|||||-183,564,439.32|-183,564,439.32|
|（一）净利润|||||||-183,564,439.32|-183,564,439.32|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-183,564,439.32|-183,564,439.32|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|417,000,000.00|-417,000,000.00|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|417,000,000.00|-417,000,000.00|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|1,807,000,000.00|1,203,145,015.90|||35,061,708.21||-367,329,655.89|2,677,877,068.22|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
上海大智慧股份有限公司
合并所有者权益变动表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|1,807,000,000.00|1,203,542,418.00|||35,061,708.21||-121,419,962.17|-6,794,647.32|52,598,987.77|2,969,988,504.49|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|1,807,000,000.00|1,203,542,418.00|||35,061,708.21||-121,419,962.17|-6,794,647.32|52,598,987.77|2,969,988,504.49|
|三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列）|180,700,000.00|-180,746,640.95|||||17,120,590.94|4,340,567.32|-13,908,591.65|7,505,925.66|
|（一）净利润|||||||17,120,590.94||-4,326,373.21|12,794,217.73|
|（二）其他综合收益||-46,640.95||||||||-46,640.95|
|上述（一）和（二）小计||-46,640.95|||||17,120,590.94||-4,326,373.21|12,747,576.78|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||4,989,718.77|4,989,718.77|
|1．所有者投入资本|||||||||1,200,000.00|1,200,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||3,789,718.77|3,789,718.77|
|（四）利润分配|||||||||-14,571,937.21|-14,571,937.21|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||-14,571,937.21|-14,571,937.21|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|180,700,000.00|-180,700,000.00||||||4,340,567.32||4,340,567.32|
|1．资本公积转增资本（或股本）|180,700,000.00|-180,700,000.00|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他||||||||4,340,567.32||4,340,567.32|
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|1,987,700,000.00|1,022,795,777.05|||35,061,708.21||-104,299,371.23|-2,454,080.00|38,690,396.12|2,977,494,430.15|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
上海大智慧股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2014年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|1,390,000,000.00|1,620,596,698.35|||35,061,708.21||-133,081,367.74|-3,756,323.98|4,185,972.61|2,913,006,687.45|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|1,390,000,000.00|1,620,596,698.35|||35,061,708.21||-133,081,367.74|-3,756,323.98|4,185,972.61|2,913,006,687.45|
|三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列）|417,000,000.00|-417,000,000.00|||||-145,778,136.77|-670,665.96|-2,470,407.08|-148,919,209.81|
|（一）净利润|||||||-145,778,136.77||-2,470,407.08|-148,248,543.85|
|（二）其他综合收益||||||||-670,665.96||-670,665.96|
|上述（一）和（二）小计|||||||-145,778,136.77|-670,665.96|-2,470,407.08|-148,919,209.81|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|417,000,000.00|-417,000,000.00|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|417,000,000.00|-417,000,000.00|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|1,807,000,000.00|1,203,596,698.35|||35,061,708.21||-278,859,504.51|-4,426,989.94|1,715,565.53|2,764,087,477.64|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：王日红 会计机构负责人：郭仁莉
上海大智慧股份有限公司
二 O一四年度 1-6月财务报表附注
一、公司基本情况
上海大智慧股份有限公司（原名“上海大智慧投资咨询有限公司”、“上海大智慧网络技术有限公司”），成立于2000年12月14日，原注册资本100万元，由张长虹、上海奈心科技发展有限公司（以下简称“奈心科技公司”）分别出资45万元、55万元共同组建。
2002年11月，公司注册资本增加至2,200万元，由张长虹增资1,935万元、张婷增资165万元。
2007年 6月，奈心科技公司将所持大智慧股份公司的全部股权转让给张婷，转让后张长虹持股1,980万元，占注册资本的90%；张婷持股220万元，占注册资本的10%。
2009年10月，张长虹将所持12.82%股权转让给张志宏、王永辉等33名自然人；张婷将所持1%股权转让给张志宏。转让后，张长虹持股1,697.96万元，占注册资本的77.18%；
张婷持股 198万元，占注册资本的9%；张志宏、王永辉等 33名自然人持股 304.04万元，占注册资本的13.82%。
2009年 10月，公司注册资本由 2,200万元增加至 2,514.29万元，增资款由新湖中宝股份有限公司、苏州金沙江创业投资管理有限公司以现金方式投入。新湖中宝股份有限公司投入35,200万元，其中出资款276.58万元，溢价款34,923.42万元；苏州金沙江创业投资管理有限公司投入4,800万元，其中出资款37.71万元，溢价款4,762.29万元。增资后，张长虹持股1,697.96万元，占注册资本的67.53%；张婷持股198万元，占注册资本的7.87%；
新湖中宝股份有限公司持股276.58万元，占注册资本的11.00%；苏州金沙江创业投资管理有限公司持股37.71万元，占注册资本的1.50%；张志宏、王永辉等33名自然人持股304.04万元，占注册资本的12.10%。
2009年10月，张婷将所持1%股权转让给苏州金沙江创业投资管理有限公司，张长虹将所持1.5%股权转让给王杰等4名自然人。转让后，张长虹持股1,660.2529万元，占注册资本的66.03%；张婷持股172.8571万元，占注册资本的6.87%；新湖中宝股份有限公司持股276.58万元，占注册资本的11.00%；苏州金沙江创业投资管理有限公司持股62.8529万元，占注册资本的2.50%；张志宏、王永辉等 37名自然人持股 341.7471万元，占注册资本的13.60%。
2009年12月，公司以2009年10月31日经审计后的净资产517,225,150.75元为依据
折股，折合股份45,000万股，每股面值1元，注册资本计人民币45,000万元。2009年12月9日公司整体变更为股份有限公司，公司名称变更为“上海大智慧股份有限公司”。
2010年 3月，公司以资本公积人民币 67,225,150.75元、未分配利润人民币67,774,849.25元，合计人民币13,500万元转增股本。
2011年根据公司2010年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可（2010）1900号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）增加注册资本人民币1.1亿元，变更后的注册资本为人民币69,500万元。2011年2月15日，公司已办妥了注册变更的工商变更登记手续。
2012年5月，根据公司2012年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司增加注册资本人民币69,500万元，由资本公积转增股本，并于2012年6月14日完成工商变更登记。
根据公司2013年第二次临时股东大会决议及修改后章程的规定，公司以资本公积转增股本，增加注册资本金人民币41,700万元，并于2013年9月11日完成工商变更登记。
截止 2013年 12月 31日，公司股本总数为 180,700万股，有限售条件股份为115,550.6053万股，占股份总数的63.95%，无限售条件股份为65,149.3947万股，占股份总数的36.05%。
2014年1月28日张长虹持有的1,004,356,961.40股、张婷持有的104,568,547.20股及张志宏持有的46,580,544.40股，已全部解除限售。
2014年4月，公司以资本公积人民币180,700,000.00元转增资本，并于2014年5月26日完成工商变更登记。
截止2014年6月30日，公司股本总数为198,770.00万股，均为无限售条件股份。
公司经营范围：经依法登记，公司的经营范围为："计算机软件服务，第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务），互联网证券期货讯息类视听节目，计算机系统服务，数据处理,计算机、软件及辅助设备的零售,网络测试、网络运行维护,房地产咨询（不得从事经纪）,自有房地产经营活动，会议服务、创意服务、动漫设计；设计、制作各类广告，利用自有媒体发布广告，网络科技（不得从事科技中介），投资咨询，企业策划设计,电视节目制作、发行。技能培训、教育辅助及其他教育。（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）
注册地址：上海市张江高科技园区郭守敬路498号浦东软件园14幢22301-130座，总部办公地：上海市浦东新区杨高南路428号1号楼
法定代表人：张长虹
公司的基本组织架构为：
股东大会
薪酬与考核委员会
战略委员会
监事会
董事会 董事会秘书提名委员会
审计委员会
总经理
财务总监 副总经理
÷
行 销 董财 政 售 产 运 技 事审
务 人 服 品 维 术 会计
中 事 务 中 中 中 办部
心 中 中 心 心 心 公心 心 室二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司境外经营对其所从事的活动拥有很强的自主性；境外子公司境外经营活动产生的现金流量直接影响企业的现金流量、可以随时汇回；在企业不提供资金的情况下，境外子公司境外经营活动产生的现金流量足以偿还其现有债务和可预期的债务。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期
初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按附注二（六）2、（4）“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股
权投资”进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①“一般处理方法”进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率（实际采用合并期间的平均汇率）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：降幅累计超过70%。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值持续低于其成本超过一年。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
单项金额重大的判断依据或金额标准：金额在200万元以上。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，以账龄分析法计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
保证金或押金、员工差旅暂支款、集团公司内部组合1
往来形成的应收款项
除单独测试并单项计提减值准备，以及应收款项中的保证金或押金、员工差旅暂支款、集团公司组合2
内部往来形成的应收款项以外的应收帐款和其他应收款
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1
不计提坏账
组合2
账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 60 60
4－5年 80 80
5年以上 100 100
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由
存在客观证据表明其发生了减值。
坏账准备的计提方法
单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，以账龄分析法计提坏账准备。
(十一)存货
1、存货的分类
存货分类为：库存商品。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按先进先出法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法
(十二)长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确
定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收
回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 0-5 4.75-5办公及电子设备 3-8 0-5 11.88-33.33运输设备 5-10 0-5 9.5-20固定资产装修 5 0 20
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十五)在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
软件、商标及著作权 3年-有限期 根据能为公司带来经济利益的预计期限确定数据、监测系统及其他 3-8年 根据能为公司带来经济利益的预计期限确定每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
本公司拥有技术和知识产权资产，本公司认为在可预见的将来该专有技术均会使用并带给本公司预期的经济利益流入，故认定其使用寿命为不确定。
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十八)商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十九)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
项目 摊销年限
经营租入固定资产改良支
剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限中较短者
出
(二十)收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、确认金融信息等服务收入的条件和方法
（1）金融资讯及数据终端服务系统：
包括：金融资讯及数据PC终端服务系统、金融资讯及数据移动终端服务系统。
在提供金融资讯和数据服务前向客户收取全部款项，包括证券信息初始化费用和后继维护运行费。公司收取的证券信息初始化费用，在客户获得软件授权时确认收入，收取的后继维护运行费，按照约定的比例，在提供服务的期间内分期确认收入。
（2）证券公司综合服务系统：
证券公司综合服务系统，包括行情及资讯的传送、技术支持、客户支持等服务，在提供服务的期间内分期确认收入。
（3）港股服务系统：
在提供服务的期间内分期确认收入。
（4）贵金属交易服务系统
提供贵金属交易信息平台及贵金属代理买卖业务。代理买卖贵金属服务收入在代理买卖交易日确认。
（5）其他：
公司提供上述服务之外的其他服务，包括广告、投资咨询等，根据合同内容在提供服务时确认收入。
(二十一) 政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
2、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
3、确认时点
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
(二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十三) 经营租赁、融资租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十四) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
(二十五) 主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十六) 前期会计差错更正
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为 6%、17%
基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项
税额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 3%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
利得税 香港子公司、新加坡子公司按应纳税所得额计征16.50%、17%法人税 日本子公司按应纳税所得额计征 35.64%
(二) 税收优惠及批文
根据 2007年 3月 16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。
（1）上海大智慧股份有限公司 2011年 10月 20日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GF20113100120，有效期为三年。
（2）上海大智慧财富管理有限公司（原“上海大智慧投资咨询有限公司”）2011年 12月 6日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR201131000640，有效期为三年。
（3）大智慧财汇数据科技有限公司2011年12月6日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR201131000414，有效期为三年。
（4）北京慧远保银信息技术有限公司 2011年 11月 21日经过北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR201111000476，有效期为三年。
（5）上海龙软信息科技有限公司 2013年 9月 11日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR201331000133，有效期为三年。
四、 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权益实质上构 少数股东
冲减子公司少数股东成对子公 表决权是否 权益中用
子公司 期末实际 持股比 少数股 分担的本期亏损超过子公司全称 注册地 业务性质注册资本 经营范围 司净投资 比例合并 于冲减少
类型 出资额 例(%) 东权益 少数股东在该子公司的其他项 (%)报表 数股东损
期初所有者权益中所目余额 益的金额
享有份额后的余额上海市张江高科技园区郭计算机软 计算机软件的开发、销售，
上海大智慧软件全资子
守敬路498号2幢4层4402件的开发 100并提供技术咨询、技术服 100 100 100是
开发有限公司 公司
座 与销售 务，投资咨询
计算机软 计算机软硬件的开发及销
上海大智慧信息全资子浦东新区峨山路91弄20号
件的开发 10,000售，计算机科技专业领域的 10,000 100 100是
科技有限公司 公司 1幢8层北单元
与销售 技术咨询、技术服务
计算机软硬件的开发及销
计算机软
合肥大智慧信息全资子合肥市望江西路99号安高 售；并提供技术咨询、技术
件的开发 25,000 25,000 100 100是
技术有限公司 公司 城市广场办1702室 服务；数据处理；计算机、
及销售
软件及辅助设备的零售。
从母公司所有者权益实质上构 少数股东
冲减子公司少数股东成对子公 表决权是否 权益中用
子公司 期末实际 持股比 少数股 分担的本期亏损超过子公司全称 注册地 业务性质注册资本 经营范围 司净投资 比例合并 于冲减少
类型 出资额 例(%) 东权益 少数股东在该子公司的其他项 (%)报表 数股东损
期初所有者权益中所目余额 益的金额
享有份额后的余额技术咨询；计算机软件开
大智慧信息技术全资子北京市西城区玉廊西园9号计算机软
5,000发；计算机系统服务；数据 1,000 100 100是
有限公司 公司 楼3层301室 件开发
处理
上海天蓝蓝投资全资子上海市浦东新区张扬路 88
投资管理 10投资管理，商务信息咨询 10 100 100是
管理有限公司 公司 号7层
投资及投资管理；销售石油
制品（成品油除外）、化工
油宝宝（北京） 原料、化学制剂、化工产品
全资子北京市房山区长阳镇碧桂投资及化
化工投资管理有 400（不含危险化学品）、焦炭、 400 100 100是
公司 园3号商业楼5幢一层-11工贸易
限公司 橡胶制品、燃料油、润滑油；
为石油、成品油、化工制品
等贸易活动提供经纪服务。
北京博虹投资管全资子北京市西城区玉廊西园9号投资管
57,210投资管理、投资咨询 36,069.38 100 100是
理有限公司 公司 楼501室 理、咨询
深圳市前海博盈全资子深圳市前海深港合作区前化工贸易 原油、成品油、燃料油、沥 100 100是
从母公司所有者权益实质上构 少数股东
冲减子公司少数股东成对子公 表决权是否 权益中用
子公司 期末实际 持股比 少数股 分担的本期亏损超过子公司全称 注册地 业务性质注册资本 经营范围 司净投资 比例合并 于冲减少
类型 出资额 例(%) 东权益 少数股东在该子公司的其他项 (%)报表 数股东损
期初所有者权益中所目余额 益的金额
享有份额后的余额石油化工投资有公司 湾一路鲤鱼门街一号前海 青、润滑油、溶剂油、石脑
限公司 深港合作区管理局综合办 油、甲醇、石油芳烃、化工
公楼A栋201室（入驻深圳 轻油，液化石油气、天然气、
市前海商务秘书有限公司） 易燃液体、压缩气体及液化
气体、煤油、航空煤油、化
工产品（不含化工危险品）
等
贵金属及其制品零售（国家
广州市南沙区海滨路171号
广东财慧贵金属二级子 贵金属及 专营专控类除外）;贵金属及
南沙金融大厦16楼1601室 2,000 400 70 70是 160.46
经营有限公司 公司 投资 其制品批发（国家专营专控
之59
类除外）;投资咨询服务;
2、通过同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益实质上构 少数股东
冲减子公司少数股东成对子公 表决权是否 权益中用
子公司 期末实际出 持股比 少数股 分担的本期亏损超过子公司全称 注册地 业务性质注册资本 经营范围 司净投资 比例合并 于冲减少
类型 资额 例(%) 东权益 少数股东在该子公司的其他项 (%)报表 数股东损
期初所有者权益中所目余额 益的金额
享有份额后的余额财务咨询（不得从事代理记账），
企业管理咨询（除经纪），投资
管理，资产管理，第二类增值电
上海市浦东新区杨高 信业务中的信息服务业务（仅限
上海大智慧财富全资子
南路428号1号楼10咨询服务 8,000互联网信息服务，凭许可证经 7,729.19 100 100 是
管理有限公司 公司
－11层 营），计算机网络、软件的开发，
广告的设计及制作，通讯设备、
金属材料、食用农产品的销售，
仓储（除危险品）。
3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益实质上构 少数股东
冲减子公司少数股东成对子公持股表决是否 权益中用
子公司 期末实际 少数股东 分担的本期亏损超过子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资比例权比合并 于冲减少
类型 出资额 权益 少数股东在该子公司的其他项(%)例(%)报表 数股东损
期初所有者权益中所目余额 益的金额
享有份额后的余额香港中环德辅道
阿斯达克网络信全资子 互联网金融 HKD互联网行业中的互联网金融信
中189号李宝椿大 29,053.56 100 100 是
息有限公司 公司 信息服务 14,413.98息服务
厦19楼
香港中环德辅道
阿斯达克有限公二级子 金融数据及
中189号李宝椿大 HKD 100金融数据及分析服务 HKD 0.1 100 100 是
司 公司 分析服务
厦19楼
上海市张江高科 计算机软、硬件的开发、制作、
上海大智慧财汇 技园区郭守敬路计算机软硬 销售（除计算机信息系统安全专
全资子
数据科技有限公 498号浦东软件园件开发与销 3,000用产品），投资咨询，经济信息 13,078.45 100 100 是
公司
司 12幢21501-21507售 咨询，企业管理咨询（以上咨询
室 除经纪）
计算机软硬件、电子产品的销
售，计算机软硬件、电子信息、
计算机软硬
上海龙软信息技控股子峨山路91弄98号 通信技术、自动化系统领域内的
件开发及销 500 2,730 70 70 是 315.85
术有限公司 公司 202A室 技术开发、技术转让、技术咨询、
售
技术服务，从事货物与技术的进
出口业务。
从母公司所有者权益实质上构 少数股东
冲减子公司少数股东成对子公持股表决是否 权益中用
子公司 期末实际 少数股东 分担的本期亏损超过子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资比例权比合并 于冲减少
类型 出资额 权益 少数股东在该子公司的其他项(%)例(%)报表 数股东损
期初所有者权益中所目余额 益的金额
享有份额后的余额杭州市西湖区文
技术开发、技术服务、技术咨询、
三路 90号东部软计算机软硬
杭州龙软信息科二级子 成果转让；计算机硬软件，通讯
件园创新大厦（科件开发及销 150 150 100 100 是
技有限公司 公司 技术；工业自动化系统；销售：
技创新基地）A座售
计算机硬软件、电子产品。
A416室
制作、开发、提供各金融投资领
DZH Financial 二级子 JPY
日本东京 信息服务 JPY 8,000域范围的专业化投资信息资讯 100 100 是
Research, Inc. 公司 33,000
服务
80 ANSON BUSINESS MANAGEMENT&
NEXTVIEW PTE
全资子ROAD#12-00 FUJI软件资讯业 CONSULTANCY IN SGD
LTD(新思维私人 SGD 634.46 100 100 是
公司 XEROX TOWERS务 FINANCIAL SOFTWARE AND 655.84
有限公司)
SINGAPORE INFORMATION
Suite 11, 1A. Level
Nextview Sdn Bhd 11, Menara Weld, Provision of internet application,
二级子 MYR MYR
（新思维（马来西 76 Jalan Raja信息服务 information technology services 100 100 是
公司 657.30 657.30
亚）有限公司） Chulan 50200 and computer software.
Kuala Lumpur
Nextview 二级子 3/472 Supalai Park信息服务 Baht Provision of internet application, Baht 100 100 是
从母公司所有者权益实质上构 少数股东
冲减子公司少数股东成对子公持股表决是否 权益中用
子公司 期末实际 少数股东 分担的本期亏损超过子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资比例权比合并 于冲减少
类型 出资额 权益 少数股东在该子公司的其他项(%)例(%)报表 数股东损
期初所有者权益中所目余额 益的金额
享有份额后的余额 (Thailand) Limited公司 Phahonyotin, Soi 1,450 information technology services 1,450
（新思维(泰国)有 Phahonyotin 21 and computer software.
限公司） Jatuchak, Jatuchak
district Bangkok
Nextview Flat B, 16/F,
International Crawford Tower, Provision of internet application,
二级子 HKD 35
Limited 99 Jervois Street,信息服务 information technology services HKD 35 100 100 是
公司
（新思维国际有 Sheugn Wan, Hong and computer software.
限公司） Kong
信息技术软件的开发、设计、制
上海市张江高科
作；销售自产产品；提供相关技
奈思飞信息技术 二级子技园区郭守敬路
信息服务 USD 14术咨询和技术服务；科技咨询； USD 14 100 100 是
（上海）有限公司公司 351号2号楼676
会展服务（涉及行政许可的，凭
－02室
许可证经营）。
Nextview 19th Floor Saigon Provision of internet application,
二级子 VND VND
(Vietnam) Ltd Trade Centre,#37信息服务 information technology services 100 100 是
公司 103,680 103,680
（新思维(越南)国 Ton Duc Thang St, and computer software.
从母公司所有者权益实质上构 少数股东
冲减子公司少数股东成对子公持股表决是否 权益中用
子公司 期末实际 少数股东 分担的本期亏损超过子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资比例权比合并 于冲减少
类型 出资额 权益 少数股东在该子公司的其他项(%)例(%)报表 数股东损
期初所有者权益中所目余额 益的金额
享有份额后的余额际有限公司） Ward Ben Nghe,
District 1, HCMC,
Vietnam
501 Suyog,
Nextview Services Gokhale Road,
Provision of internet application,
(India) Pvt Ltd 二级子 Dahanukarwadi, Rupees
信息服务 Rupees 50 information technology services 100 100 是
（新思维(印度)有公司 Kandivli West, 50
and computer software.
限公司） Mumbai 400067,
Maharashtra
技术开发；计算机系统服务；数
据处理；维修计算机；基础软件
北京慧远保银信 全资子北京市西城区玉软件系统服
512服务；应用软件服务；市场调查； 1,024 100 100 是
息技术有限公司 公司 廊西园9号楼801务
经济信息咨询；销售计算机、软
件/；。辅助设备。
杭州大彩网络科 控股子杭州市西湖区三 第二类增值电信业务中的信息
信息服务 5,000 7,040 80 80 是 890.44
技有限公司 公司 墩镇萍水西街 80 服务业务。计算机软件、网络工
从母公司所有者权益实质上构 少数股东
冲减子公司少数股东成对子公持股表决是否 权益中用
子公司 期末实际 少数股东 分担的本期亏损超过子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资比例权比合并 于冲减少
类型 出资额 权益 少数股东在该子公司的其他项(%)例(%)报表 数股东损
期初所有者权益中所目余额 益的金额
享有份额后的余额号优盘时代中心 1 程的技术开发，投资咨询（除证
号楼12层 券、期货），承办会展；其他无
需报经审批的一切合法项目。
||
|-|
|香港中环皇后大|
|道中59-65号泛海|
|大厦17楼|

从母公司所有者权益实质上构 少数股东
冲减子公司少数股东成对子公持股表决是否 权益中用
子公司 期末实际 少数股东 分担的本期亏损超过子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资比例权比合并 于冲减少
类型 出资额 权益 少数股东在该子公司的其他项(%)例(%)报表 数股东损
期初所有者权益中所目余额 益的金额
享有份额后的余额验室（马来西亚） Perdana
私人有限公司） Petaling Jaya "
许可经营项目：无一般经营项
目：从事贵金属（不含黄金）现
无锡君泰贵金属 货及电子商务交易；电子商务技
控股子无锡市滨湖区锦贵金属交易
合约交易中心有 1,000术服务。（以上项目不含国家 14,400 60 60 是 2,502.29
公司 溪路100号 及电子商务
限公司 法律、行政法规限制、禁止类，
涉及专项审批的，经批准后方可
经营）
金银制品的加工、销售、收购，
投资咨询（不含经纪）、投资管
上海市杨浦区锦 理，五金交电、矿产品（除专项
上海狮王黄金有全资子 贵金属交易
西路69号106室 500审批）、金属材料及制品、化工 4,370 100 100 是
限责任公司 公司 及进出口
F2 产品（除危险品）、塑料制品、
建筑材料、工艺品的销售，从事
各类货物及技术的进出口。（依
从母公司所有者权益实质上构 少数股东
冲减子公司少数股东成对子公持股表决是否 权益中用
子公司 期末实际 少数股东 分担的本期亏损超过子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资比例权比合并 于冲减少
类型 出资额 权益 少数股东在该子公司的其他项(%)例(%)报表 数股东损
期初所有者权益中所目余额 益的金额
享有份额后的余额法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动）
(二) 合并范围发生变更的说明
1、与上期相比本期新增合并单位 5家，原因为：通过设立或投资方式取得的子公司 1家，广东财慧贵金属经营有限公司；因非同一控制下企业合并而新纳入合并范围的子公司4家，分别为：无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司、上海狮王黄金有限责任公司、Solutions Lab PteLtd（解决方案实验室私人有限公司）及其全资子公司Solutions Lab (Malaysia) SdnBhd（解决方案实验室（马来西亚）私人有限公司）。
2、本期减少合并单位1家，原因为：2014年6月30日公司处置了对民泰（天津）贵金属经营有限公司持有的全部股权，因此该公司期末不再纳入合并报表范围内。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润
广东财慧贵金属经营有限公司 5,348,744.09 1,348,744.09无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司 62,557,126.99 14,891,094.77上海狮王黄金有限责任公司 11,901,571.52 -73,135.89 Solutions Lab PteLtd（解决方案实验室
29,656,863.39 4,507,457.97私人有限公司）及其子公司
2、本期不再纳入合并范围的子公司
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
民泰（天津）贵金属经营有限公司 44,581,063.76 -25,183,986.80(四) 本期发生的非同一控制下企业合并
1、本期发生的非同一控制下企业合并的情况
（1）无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司
本公司以2014年3月1日为购买日，支付现金人民币144,000,000.00元为合并成本购买了无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司60%的权益。合并成本在购买日的总额为人民币144,000,000.00元。
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
本公司的合并成本为人民币144,000,000.00元，在合并中取得无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司60%权益，无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司可无锡君泰贵金属合约
115,400,380.67辨认净资产在购买日的公允价值为人民币交易中心有限公司
47,666,032.22元，其中归公司享有的份额为人民币28,599,619.33元，两者的差额人民币115,400,380.67元确认为商誉。
（2）上海狮王黄金有限责任公司
本公司以2014年4月1日为购买日，支付现金人民币43,700,000.00元为合并成本购买了上海狮王黄金有限责任公司100%的权益。合并成本在购买日的总额为人民币43,700,000.00元。
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
本公司的合并成本为人民币 43,700,000.00元，在合并中取得上海狮王黄金有限责任公司100%权益，上上海狮王黄金有限责
31,725,292.59海狮王黄金有限责任公司在购买日的公允价值为人任公司
民币 11,974,707.41元，两者的差额人民币31,725,292.59元确认为商誉。
（3）Solutions Lab PteLtd（解决方案实验室私人有限公司）及其子公司
本公司以 2014年 1月 9日为购买日，支付现金人民币元为合并成本购买了 Solutions Lab PteLtd（解决方案实验室私人有限公司）及其子公司100%的权益。合并成本在购买日的总额为港币5,616万元。
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
本公司的合并成本为 5,616万港元，在合并中取得 Solutions Lab Pte Ltd Solutions Lab PteLtd（解决方案实验室私人有限公（解决方案实验室私 司）及其子公司100%权益，Solutions Lab PteLtd（解 14,590,921.80
人有限公司）及其子公 决方案实验室私人有限公司）及其子公司在购买日的司 公允价值为港元，两者的差额港币折人民币14,590,921.80元确认为商誉。
2、被购买方可辨认资产和负债的情况
（1）无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司
购买日
项目
账面价值 公允价值
资产总额 137,978,812.55 160,540,630.87其中：流动资产 127,440,215.15 134,702,033.47长期股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00固定资产 9,898.07 9,898.07无形资产 15,300,000.00长期待摊费用 406,203.71 406,203.71递延所得税资产 122,495.62 122,495.62负债总额 107,234,144.07 112,874,598.65其中：流动负债 107,234,144.07 107,234,144.07递延所得税负债 5,640,454.58自购买日至本期期末的自购买日至本期期末的自购买日至本期期末的
被购买方
收入 净利润(cid:13) 经营活动净现金流
无锡君泰贵金属
合约交易中心有 87,604,598.65 14,891,094.77 83,887,034.06
限公司
（2）上海狮王黄金有限责任公司
购买日
项目
账面价值 公允价值
资产总额 111,859,069.58 114,880,069.58
其中：流动资产 111,585,521.23 111,585,521.23
固定资产 120,691.88 120,691.88
无形资产 9,583.33 3,030,583.33
递延所得税资产 143,273.14 143,273.14
负债总额 102,150,112.17 102,905,362.17
其中：流动负债 102,150,112.17 102,150,112.17
递延所得税负债 755,250.00
自购买日至本期期末的自购买日至本期期末的自购买日至本期期末的
被购买方
收入 净利润(cid:13) 经营活动净现金流
上海狮王黄金有
2,321,066.13 -73,135.89 351,437.84
限责任公司
（3）Solutions Lab PteLtd（解决方案实验室私人有限公司）及其子公司
购买日
项目
账面价值 公允价值
资产总额 24,436,797.29 39,168,365.38
其中：流动资产 24,359,390.10 24,359,390.10
固定资产 77,407.19 77,407.19
无形资产 14,731,568.09
递延所得税资产
负债总额 7,007,135.57 9,511,501.99
其中：流动负债 7,007,135.57 7,007,135.57
递延所得税负债 2,504,366.42
自购买日至本期期末的自购买日至本期期末的自购买日至本期期末的
被购买方
收入 净利润(cid:13) 经营活动净现金流
Solutions Lab Pte
Ltd（解决方案实
13,409,441.04 4,507,457.97 5,285,889.21
验室私人有限公
司）及其子公司
(五) 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
非分步处置子公司
本期出售丧失控制权的股权而减少的子公司情况
子公司名称 出售日 损益确认方法
处置价款减去按原持股比例计算的应享有原有子公司自购买日开始持续计民泰（天津）贵金属经营有
2014年6月30日算的净资产份额之间的差额，在本公限公司
司合并财务报表中确认为当期投资收益。
(六) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
阿斯达克网络信息有限公司系在中国香港注册的公司，以港币为记账本位币；
Nextview PteLtd.(新思维私人有限公司)系在新加坡注册的公司，以新加坡元为记
账本位币。上述公司及其子公司本期会计报表纳入合并范围，其外币会计报表的折算汇率分别为：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算（人民币：港币=1：0.79375；人民币：新加坡元=1：4.9744），所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算（实际采用合并期间的平均汇率人民币：港币=1：0.79000；人民币：新加坡元=1：4.87945）。
（3）产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为―外币报表折算差额‖项目列示。
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 306,840.89 130,329.36港币 29,748.92 0.7938 23,613.21 16,332.40 0.7862 12,840.53日元 201,735.00 0.0608 12,265.49 290,834.00 0.0578 16,810.21新台币 5,800.00 0.2063 1,196.54新加坡元 764.00 4.9744 3,800.44 161.28 4.7845 771.64马来西亚
16,634.00 1.9266 32,047.06 16,307.53 1.8470 30,120.01林吉特
越南盾 20,472,659.00 0.0003 6,141.80小计 378,567.09 198,210.09银行存款
人民币 707,997,655.83 1,391,461,364.56港币 81,901,256.74 0.7938 65,009,122.54 62,217,154.50 0.7862 48,915,126.87日元 81,959,591.00 0.0608 4,983,143.13 39,358,119.00 0.0578 2,274,899.28美元 597,327.93 6.1528 3,675,239.29 428,509.77 6.0969 2,612,581.22欧元 13,227.63 8.3946 111,040.66 13,227.57 8.4189 111,361.59
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
新加坡元 3,992,054.44 4.9744 19,858,075.60 192,383.07 4.7845 920,456.80马来西亚
1,766,588.55 1.9266 3,403,509.50 412,004.80 1.8470 760,972.87林吉特
越南盾 505,491,906.00 0.0003 151,647.57 439,892,120.00 0.0003 131,967.64泰国铢 704,456.00 0.1915 134,903.32 245,659.82 0.1849 45,422.51印度卢比 2,411.00 0.0980 236.28小计 805,324,337.44 1,447,234,389.62其他货币资
金
人民币 4,469,649.56 3,450,002.16合 计 810,172,554.09 1,450,882,601.87截至2014年12月31日，本公司存放于境外的货币资金为人民币97,549,678.17元。
系香港子公司阿斯达克网络信息有限公司及 Nextview PteLtd.(新思维私人有限公司）的货币资金年末余额。
(二) 交易性金融资产
项目 期末公允价值 年初公允价值
贵金属合约产品 44,533,433.44
(三) 应收利息
1、应收利息
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
账龄一年以内的应收
27,164,670.29 5,657,014.81 27,164,670.29 5,657,014.81
利息
其中：定期存款 27,164,670.29 5,657,014.81 27,164,670.29 5,657,014.81
合计 27,164,670.29 5,657,014.81 27,164,670.29 5,657,014.81
2、期末应收利息中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款
(四) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备账龄
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）1年以内（含1年） 198,498,744.82 99.29 9,924,937.22 5.00 71,461,088.55 97.73 3,573,054.43 5.001-2年（含2年） 764,533.72 0.38 205,936.90 26.94 1,090,816.64 1.49 109,081.66 10.002-3年（含3年） 534,421.90 0.27 343,306.00 64.24 228,567.77 0.31 68,570.34 30.003-4年（含4年） 6,538.37 0.00 6,538.37 100.00 5,280.00 0.01 3,168.00 60.004-5年（含5年） 7,361.77 0.00 5,889.42 80.00 7,361.77 0.01 5,889.42 80.005年以上 107,735.13 0.05 107,735.13 100.00 325,386.96 0.45 325,386.97 100.00合计 199,919,335.71 100.00 10,594,343.04 73,118,501.69 100.00 4,085,150.822、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备
的应收账款
组合1
组合2 199,507,527.56 99.79 10,182,534.89 5.10 73,118,501.69 100.00 4,085,150.82 5.59组合小计 199,507,527.56 99.79 10,182,534.89 5.10 73,118,501.69 100.00 4,085,150.82 5.59单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 411,808.15 0.21 411,808.15 100.00
应收账款
合计 199,919,335.71 100.00 10,594,343.04 73,118,501.69 100.00 4,085,150.82组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备金额 比例（%） 金额
（%）
1年以内（含 1
198,498,744.82 99.49 9,924,937.22 71,461,088.55 97.73 3,573,054.43年）
1-2年（含2年） 620,663.13 0.31 62,066.31 1,090,816.64 1.49 109,081.662-3年（含3年） 273,022.71 0.14 81,906.81 228,567.77 0.31 68,570.343-4年（含4年） 5,280.00 0.01 3,168.004-5年（含5年） 7,361.77 0.00 5,889.42 7,361.77 0.01 5,889.425年以上 107,735.13 0.05 107,735.13 325,386.96 0.45 325,386.97合计 199,507,527.56 100.00 10,182,534.89 73,118,501.69 100.00 4,085,150.82期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
工商银行 235,178.31 235,178.31 100.00%预计无法收回
招商银行 138,985.59 138,985.59 100.00%预计无法收回
阿斯达克（上海）信
37,644.25 37,644.25 100.00%预计无法收回
息技术有限公司
合计 411,808.15 411,808.15
3、本报告期实际核销的应收账款情况
是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
上海市邮政速递物
货款 2,488.76无法收回 否
流有限公司
4、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、应收账款中欠款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账单位名称 账面余额 账龄
关系 款总额的
比例(%)
单位一 关联方 136,293,011.321年以内 68.171年以内、5年以
单位二 非关联方 5,665,019.00 2.83上
单位三 非关联方 4,850,460.541年以内 2.43单位四 非关联方 3,750,000.001年以内 1.88单位五 非关联方 2,504,910.431年以内 1.25合计 153,063,401.29 76.56
6、应收关联方账款情况
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 账面余额
例(%)
民泰（天津）贵金属经公司董事配偶
136,293,011.32 68.31营有限公司 控制的企业
(五) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）1年以内（含
274,566,724.09 89.43 9,824,446.78 3.58 148,305,508.51 83.50 103,157.32 0.071年）
1-2年（含2
1,927,825.91 0.63 74,000.00 3.84 8,215,939.72 4.63 1,500.00 0.02年）
2-3年（含3
7,078,764.58 2.31 19,737,154.74 11.11
年）
3-4年（含4
19,430,226.80 6.33 12,845.90 0.01
年）
4-5年（含5
1,188,123.67 0.39 1,176,805.28 0.66
年）
5年以上 2,815,439.76 0.92 41,091.07 1.46 156,390.93 0.09 41,091.07 26.27合计 307,007,104.81 100.00 9,939,537.85 177,604,645.08 100.00 145,748.39
2、其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类 比例 比例比例 比例
金额 金额 （% 金额 金额 （%（%） （%）
） ）单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
组合1 109,737,078.21 35.74 175,485,407.61 98.81
组合2 197,270,026.60 64.26 9,939,537.85 5.04 2,119,237.47 1.19 145,748.39 6.88组合小计 307,007,104.81 100.00 9,939,537.85 3.24 177,604,645.08 100.00 145,748.39 0.08单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计 307,007,104.81 100.00 9,939,537.85 177,604,645.08 100.00 145,748.39
其他应收款种类的说明：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内（含1年） 196,488,935.53 99.60 9,824,446.78 2,063,146.40 97.35 103,157.321-2年（含2年） 740,000.00 0.38 74,000.00 15,000.00 0.71 1,500.002-3年（含3年）
3-4年（含4年）
4-5年（含5年）
5年以上 41,091.07 0.02 41,091.07 41,091.07 1.94 41,091.07合计 197,270,026.60 100.00 9,939,537.85 2,119,237.47 100.00 145,748.39组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面余额 坏账准备
组合1：保证金或押金、员工差旅暂支款、
109,737,078.21
集团公司内部往来形成的应收款项
3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款金额前五名单位情况
占其他应
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 收款总额 性质或内容
的比例(%)
股权转让款及单位一 关联方 180,724,004.001年以内 58.87
往来款
1年以内、
单位二 非关联方 19,157,711.002-3年、3-4 6.24押金
年
单位三 非关联方 11,433,817.631年以内 3.72保证金
单位四 非关联方 8,066,230.881年以内 2.63保证金
单位五 非关联方 5,970,536.621年以内 1.94借款
合计 225,352,300.13 73.40
5、应收关联方账款情况
占其他应收款总额的比例单位名称 与本公司关系 账面余额
(%)
公司董事的配
黄顺宁 180,724,004.00 58.87偶
(六) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 15,771,996.54 99.54 18,760,374.74 98.66
1至2年 73,339.77 0.46 255,035.86 1.34合计 15,845,336.31 100.00 19,015,410.60 100.002、预付款项金额前五名单位情况
与本公司
单位名称 账面余额 时间 未结算原因
关系
单位一 非关联方 1,179,245.281年以内 预付广告费
单位二 非关联方 1,179,245.281年以内 预付广告费
单位三 非关联方 1,018,400.001年以内 预付广告费
预付广告、版权
单位四 非关联方 886,792.441年以内
使用费
单位五 非关联方 863,207.521年以内 预付广告费
合计 5,126,890.52
3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(七) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
库存商品 1,017,420.10 1,017,420.10 533,182.35 533,182.35(八) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
银行理财产品 788,000,000.00 454,000,000.00
预缴纳税金 12,853,052.31
合计 800,853,052.31 454,000,000.00
(九) 可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 469,106.25 515,747.202、截至2014年6月30日可供出售金融资产的成本（摊余成本）、公允价值、累计计入其他综合收益的公允价值变动金额，以及已计提减值金额
项目 可供出售权益工具
权益工具的成本/债券的摊余成本 1,006,534.19
公允价值 469,106.25
累计计入其他综合收益的公允价值
1,152.79
变动金额
已计提减值金额 538,580.73
(十) 长期股权投资
1、长期股权投资分类如下
项目 期末余额 年初余额
联营企业 10,000,000.00
2、合营企业、联营企业相关信息
（金额单位：人民币元）本企业持股本企业在被投资单位
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润比例(%) 表决权比例(%)
联营企业
江苏省交易场所登记结算
7.69 7.69 130,963,571.51 226,544.94 130,737,026.57 737,026.57有限公司
3、长期股权投资明细情况
其中：联 在被 在被
营及合营 投资 投资 在被投资单位持
核算方 年初 企业其他 单位 单位 股比例与表决权 减值准本期计提 本期现金被投资单位 投资成本 增减变动 期末余额
法 余额 综合收益 持股 表决 比例不一致的说 备 减值准备 红利变动中享 比例 权比 明
有的份额 (%) 例(%)
江苏省交易场
所登记结算有成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 7.69 7.69
限公司
本年增加数系因非同一控制下企业合并无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司而带入的长期股权投资10,000,000.00元。
(十一)固定资产
1、固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 645,416,209.50 14,340,956.89 8,441,461.62 651,315,704.77其中：房屋及建筑物 362,643,840.50 362,643,840.50运输工具 7,040,123.60 2,605,623.33 4,434,500.27办公及电子设备 272,778,645.40 14,079,803.39 5,835,838.29 281,022,610.50固定资产装修 2,953,600.00 261,153.50 3,214,753.50本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 143,410,950.88 327,475.25 31,952,619.31 3,178,024.21 172,513,021.23其中：房屋及建筑物 23,567,799.18 8,648,360.23 32,216,159.41运输工具 2,370,091.80 510,478.26 419,277.97 2,461,292.09办公及电子设备 117,404,319.90 327,475.25 22,498,420.86 2,758,746.24 137,471,469.77固定资产装修 68,740.00 295,359.96 364,099.96三、固定资产账面净值
502,005,258.62 14,013,481.64 37,216,056.72 478,802,683.54合计
其中：房屋及建筑物 339,076,041.32 8,648,360.23 330,427,681.09运输工具 4,670,031.80 2,696,823.62 1,973,208.18办公及电子设备 155,374,325.50 13,752,328.14 25,575,512.91 143,551,140.73固定资产装修 2,884,860.00 261,153.50 295,359.96 2,850,653.54四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
运输工具
办公及电子设备
固定资产装修
五、固定资产账面价值
502,005,258.62 14,013,481.64 37,216,056.72 478,802,683.54合计
其中：房屋及建筑物 339,076,041.32 8,648,360.23 330,427,681.09运输工具 4,670,031.80 2,696,823.62 1,973,208.18办公及电子设备 155,374,325.50 13,752,328.14 25,575,512.91 143,551,140.73
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产装修 2,884,860.00 261,153.50 295,359.96 2,850,653.54本期折旧额31,952,619.31元。
本期由在建工程转入固定资产原价为864,101.50元。
本年增加数中因非同一控制下企业合并带入的固定资产原值 254,828.43元，累计折旧46,272.11元；因境外子公司报表项目汇率折算，增加固定资产原值317,025.10元，累计折旧281,203.14元。
(十二)在建工程
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值备 备
办公楼及
66,626,479.66 66,626,479.66 67,801,657.66 67,801,657.66装修工程
2、重大在建工程项目变动情况
工程投入 利息资本 本期利息
工程进 其中：本期利息
工程项目名称 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 占预算比 化累计金 资本化率 资金来源 期末余额度 资本化金额
例(%) 额 (%)
深圳分公司装修 70,000.00 161,650.00 231,650.00 自有资金
广州分公司装修 1,086,500.00 122,200.00 1,208,700.00 自有资金
武汉分公司装修 7,795.16 90.00% 自有资金 7,795.16成都分公司装修 65,576,684.50 260,000.00 60.00% 自有资金 65,836,684.50陆家嘴软件园 9
597,448.00 181,961.00 602,948.00 176,461.00 自有资金
号楼装修
合肥望江西路装
463,230.00 97,923.50 261,153.50 70.00% 自有资金 300,000.00修
由由大厦装修 774,405.00 292,405.00 60.00% 自有资金 482,000.00合计 67,801,657.66 1,598,139.50 864,101.50 1,909,216.00 66,626,479.66注：本年其他减少中，转入长期待摊费用金额为1,732,755.00元；由于失去对民泰（天津）贵金属经营有限公司持有的控制权减少176,461.00元。
(十三)无形资产
1、无形资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 185,833,444.94 35,642,800.35 10,050,520.00 211,425,725.29(1).软件、商标及著作权 140,232,339.78 1,976,603.04 1,150,520.00 141,058,422.82(2).数据、监测系统及其他 45,601,105.16 33,666,197.31 8,900,000.00 70,367,302.472、累计摊销合计 32,965,603.34 21,174,661.83 600,732.33 53,539,532.84(1).软件、商标及著作权 29,493,768.61 15,703,252.42 192,953.64 45,004,067.39(2).数据、监测系统及其他 3,471,834.73 5,471,409.41 407,778.69 8,535,465.453、无形资产账面净值合计 152,867,841.60 35,642,800.35 30,624,449.50 157,886,192.45(1).软件、商标及著作权 110,738,571.17 1,976,603.04 16,660,818.78 96,054,355.43(2).数据、监测系统及其他 42,129,270.43 33,666,197.31 13,963,630.72 61,831,837.024、减值准备合计
(1).软件、商标及著作权
(2).数据、监测系统及其他
无形资产账面价值合计 152,867,841.60 35,642,800.35 30,624,449.50 157,886,192.45(1).软件、商标及著作权 110,738,571.17 1,976,603.04 16,660,818.78 96,054,355.43(2).数据、监测系统及其他 42,129,270.43 33,666,197.31 13,963,630.72 61,831,837.02本期摊销额21,169,995.16元。
本年增加数中因同一控制下企业合并而带入的无形资产原值33,342,933.80元，累计摊销174,416.67元。因境外子公司报表项目汇率折算，增加无形资产原值1,221,681.93元，累计摊销243,120.97元。
2、公司开发项目支出
本期转出数
项目 年初余额 本期增加 期末余额
计入当期损益 确认为无形资产
DTS-大智慧策略交易
16,597,643.71 10,562,595.02 27,160,238.73平台软件V2.00
大智慧舆情数据终端
9,063,109.35 11,117,060.40 20,180,169.75软件V2.00
大智慧证券手机超赢
14,579,281.50 11,412,965.78 25,992,247.28专业版软件V6.80
本期转出数
项目 年初余额 本期增加 期末余额
计入当期损益 确认为无形资产
合计 40,240,034.56 33,092,621.20 73,332,655.76(十四)商誉
1、商誉账面价值
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备民泰（天津）贵金属经营有限公司 37,491,808.20 37,491,808.20
上海大智慧财汇数据科技有限公司 97,314,694.17 97,314,694.17
上海大智慧财富管理有限公司 147,793.66 147,793.66 147,793.66上海龙软信息科技有限公司 20,508,845.97 20,508,845.97
北京慧远保银信息技术有限公司 1,242,922.57 1,242,922.57
NEXTVIEW PTELTD(新思维私人
17,722,424.81 17,722,424.81
有限公司)
杭州大彩网络科技有限公司 30,605,337.02 30,605,337.02
DZH Financial Research, Inc. 22,557,710.94 216,625.18 22,774,336.12
Ayers Solutions Limited(艾雅斯资讯
54,850,815.04 526,740.85 55,377,555.89
科技有限公司)
阿斯达克网络信息有限公司 156,665,920.01 156,665,920.01
无锡君泰贵金属合约交易中心有限
115,400,380.67 115,400,380.67
公司
上海狮王黄金有限责任公司 31,725,292.59 31,725,292.59
Solutions Lab PteLtd（解决方案实验
14,696,272.08 14,696,272.08
室私人有限公司）
合计 439,108,272.39 162,565,311.37 37,491,808.20 564,181,775.56 147,793.66商誉的说明：
1、上海大智慧财汇数据科技有限公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于2011年以美元1,650万元折合人民币108,784,500.00元合并成本收购了上海大智慧财汇数据科技有限公司100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币97,314,694.17元，确认为上海大智
慧财汇数据科技有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测试，未发现商誉存在减值。
2、阿斯达克网络信息有限公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于2010年支付人民币202,308,365.79元合并成本收购了阿斯达克网络信息有限公司和阿斯达克有限公司100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币156,665,920.01元，确认为阿斯达克网络信息有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测试，未发现商誉存在减值。
3、上海龙软信息技术有限公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于2012年支付人民币27,300,000.00元合并成本收购了上海龙软信息技术有限公司（含其全资子公司杭州龙软信息技术有限公司）70%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币20,508,845.97元，确认为上海龙软信息技术有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测试，未发现商誉存在减值。
4、 DZH Financial Research,Inc.的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于2012年支付330,000,000日元合并成本收购了DZH Financial Research,Inc.100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额折人民币23,264,970.64元，确认为DZH Financial Research,Inc.相关的商誉。
本期因期初期末汇率差增加商誉216,625.18元，累计汇率差影响数490,634.52
元，商誉期末余额为22,774,336.12元。
（2）商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测试，未发现商誉存在减值。
5、北京慧远保银信息技术有限公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于 2013年支付人民币 10,240,000.00元合并成本收购了北京慧远保银信息技术有限公司100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 1,242,922.57元，确认为北京慧远保银信息技术有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测试，未发现商誉存在减值。
6、杭州大彩网络科技有限公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于 2013年支付人民币 32,000,000.00元合并成本收购了杭州大彩网络科技有限公司80%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币30,605,337.02元，确认为杭州大彩网络科技有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测试，未发现商誉存在减值。
7、 Ayers Solutions Limited(艾雅斯资讯科技有限公司)的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于2013年支付港币130,000,000元合并成本收购了艾雅斯资讯科技有限公司100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额折人民币55,276,393.74元，确认为艾雅斯资讯科技有限公司相关的商誉。本期因收购日与期末汇率差增加商誉526,740.85元，累计汇率差影响数-101,162.15
元，商誉期末余额为55,377,555.89元。
（2）商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测试，未发现商誉存在减值。
8、 Nextview Pte Ltd.(新思维私人有限公司)的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于2013年支付6,558,412.28新加坡元合并成本收购了新思维私人有限公司100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额折人民币17,722,424.81元，确认为新思维私人有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测试，未发现商誉存在减值。
9、无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于 2014年支付 144,000,000.00元合并成本收购了无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司60.00%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额折人民币118,668,198.91元，确认为无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测试，未发现商誉存在减值。
10、上海狮王黄金有限责任公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于2014年支付43,700,000.00元合并成本收购了上海狮王黄金有限责任公司100.00%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额折人民币 31,725,292.59元，确认为上海狮王黄金有限责任公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值
测试，未发现商誉存在减值。
11、 Solutions Lab PteLtd（解决方案实验室私人有限公司）的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于 2014年支付 5616万港元合并成本收购了解决方案实验室私人有限公司100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额折人民币 14,590,921.80元，确认为解决方案实验室私人有限公司相关的商誉。本期因期初期末汇率差增加商誉 105,350.28元，商誉期末余额为14,696,272.08元。
（2）商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测试，未发现商誉存在减值。
(十五)长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
经营租入资
28,883,765.39 4,395,023.81 4,388,890.66 471,872.35 28,418,026.19
产改良支出
长期待摊费用本期其他减少数由于失去对民泰（天津）贵金属经营有限公司持有的控制权减少471,872.35元。
(十六)递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 588,848.36 303,987.03广告宣传费 4,320,593.53可抵扣亏损 2,036,468.58 957,583.74小计 2,625,316.94 5,582,164.30递延所得税负债：
项目 期末余额 年初余额
固定资产折旧年限差异 127,476.04无形资产评估增值 16,539,626.47 12,849,957.94交易性金融资产公允价值变动 4,809,983.36
小计 21,349,609.83 12,977,433.98（2）未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 年初余额
（1）可抵扣暂时性差异 17,580,691.08 2,570,666.84（2）可抵扣亏损 907,418,026.98 243,500,507.31合计 924,998,718.06 246,071,174.15未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
项目 期末余额 年初余额 备注
2016年 17,223.92 17,223.92
2017年 333,688,664.75 24,092,254.12
2018年 214,664,444.77 189,157,428.58
2019年 328,938,490.27
无期限 30,109,203.27 30,233,600.69
合计 907,418,026.98 243,500,507.31
（3）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
应纳税差异项目
无形资产评估增值 85,426,777.15交易性金融资产公允价值变动 19,239,933.44小计 104,666,710.59可抵扣差异项目
资产减值准备 2,953,189.81可抵扣亏损 5,722,281.27
项目 金额
小计 8,675,471.08(十七)资产减值准备
本期减少
项目 年初余额 本期增加 期末余额
转回 转销 其他减少
坏账准备 4,230,899.21 16,318,074.59 2,488.76 12,604.15 20,533,880.89可供出售金融资产
538,580.73 538,580.73减值准备
商誉减值准备 147,793.66 147,793.66合计 4,917,273.60 16,318,074.59 2,488.76 21,220,255.28注：本期增加数中因非同一控制下企业合并而带入的资产减值准备 964,063.45元，本期其他减少系由于失去对民泰（天津）贵金属经营有限公司持有的控制权而减少12,604.15元。
(十八)短期借款
短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
保证借款 57,392,600.00信用借款 40,000,000.00合计 97,392,600.00(十九)应付账款
1、应付账款明细如下：
项目 期末余额 年初余额
应付合同款 48,279,172.06 31,016,981.462、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中无欠关联方款项。
(二十)预收款项
预收款项情况：
项目 期末余额 年初余额
预收账款 235,110,130.86 265,551,305.491、期末数中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2、期末数中无预收关联方款项。
(二十一) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 448,076.15 144,112,578.04 144,161,097.33 399,556.86（2）职工福利费 5,018,043.81 5,018,043.81
（3）社会保险费 20,450.56 20,790,532.23 20,795,251.59 15,731.20（4）住房公积金 3,693,983.70 3,693,983.70
（5）辞退福利 1,264,623.24 1,264,623.24
（6）其他 2,198,497.37 2,198,497.37
合计 468,526.71 177,078,258.39 177,131,497.04 415,288.06本期发生工会经费和职工教育经费金额2,195,326.12元。
(二十二) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 3,917,051.53 2,030,150.73
消费税 183,515.56 192,480.44
营业税 960,913.10 1,133,373.70
企业所得税 8,001,139.86 14,791,829.40
个人所得税 2,157,638.37 1,394,577.85
城市维护建设税 339,767.30 -12,247.45
房产税 -1,105,214.60 524,242.81
教育费附加 255,944.86 114,075.82
土地使用税 -5,155.00 2,345.00
税费项目 期末余额 年初余额
其他 99,950.54 154,030.51
合计 14,805,551.52 20,324,858.81
(二十三) 应付利息
项目 期末余额 年初余额
短期借款应付利息 70,523.11(二十四) 其他应付款
1、其他应付款情况：
项目 期末余额 年初余额
其他应付款 248,146,825.76 34,908,388.052、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中无欠关联方款项。
4、金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容
单位一 11,433,817.63 保证金
单位二 8,066,230.88 保证金
单位三 5,740,811.86 保证金
单位四 4,863,181.01 保证金
单位五 4,176,366.80 保证金
(二十五) 一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的非流动负债明细
项 目 期末余额 年初余额
特别股权转让款 988,950.00
一年内到期的长期借款 453,137.99 422,863.68合 计 453,137.99 1,411,813.682、一年内到期的长期借款
（1）一年内到期的长期借款
项目 期末余额 年初余额
保证借款 453,137.99 422,863.68
（2）金额前五名的一年内到期的长期借款：
期末余额 年初余额贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 Standard Chartered Bank 2013年5月 2014年12月新加坡元 1.99% 60,065.68 298,791.81 50,220.86 240,281.70 OCBC Bank 2012年6月 2014年12月新加坡元 1.12% 29,558.60 147,036.30 28,342.64 135,605.36 DBS Bank 2011年9月 2014年12月新加坡元 8.88% 1,469.50 7,309.88 9,818.50 46,976.62合计 453,137.99 422,863.68 121
(二十六) 长期借款
1、长期借款分类
借款类别 期末余额 年初余额
保证借款 611,667.15 834,124.95
2、金额前五名的长期借款
利率 期末余额 年初余额贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 OCBC Bank 2012年6月 2017年5月 新加坡元 1.12% 55,987.98 278,508.05 93,901.82 449,273.26 DBS Bank 2011年9月 2014年8月 新加坡元 8.88% 66,974.73 333,159.10 80,437.18 384,851.69合计 611,667.15 834,124.95 123
(二十七) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1).国家持股
(2).国有法人持股
(3).其他内资持股 1,155,506,053.00 -1,155,506,053.00 -1,155,506,053.00
其中：
境内法人持股
境内自然人持股 888,850,810.00 -888,850,810.00 -888,850,810.00
(4).外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 1,155,506,053.00 -1,155,506,053.00 -1,155,506,053.00
2．无限售条件流通股份
(1).人民币普通股 651,493,947.00 180,700,000.00 1,155,506,053.00 1,336,206,053.00 1,987,700,000.00 (2).境内上市的外资股
(3).境外上市的外资股
(4).其他
无限售条件流通股份合计 651,493,947.00 180,700,000.00 1,155,506,053.00 1,336,206,053.00 1,987,700,000.00 124
合计 1,807,000,000.00 180,700,000.00 180,700,000.00 1,987,700,000.00注：（1）2014年1月28日张长虹持有的1,004,356,961.40股、张婷持有的104,568,547.20股及张志宏持有的46,580,544.40股，合计1,155,506,053.00股已全部解除限售。
（2）根据公司 2013年股东大会决议及修改后章程的规定，公司以资本公积转增股本，增加注册资本金人民币 180,700,000.00元，并于 2014年 5月 26日完成工商变更登记。上述资本金变动业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具以（信会师报字[2014]第 113459号）验资报告。
(二十八) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本（注1） 1,203,145,015.90 180,700,000.00 1,022,445,015.902.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所
394,117.07 394,117.07有者权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价
3,285.03 46,640.95 -43,355.92值变动产生的利得或损失
小计 397,402.10 46,640.95 350,761.15合计 1,203,542,418.00 180,746,640.95 1,022,795,777.05注：1、根据股东会决议及修改后的章程规定，公司本期以资本公积转增资本金额180,700,000.00元，相应减少资本公积180,700,000.00元。
2、本期由于子公司阿斯达克网络信息有限公司可供出售金融资产公允价值变动产生的亏损减少资本公积46,640.95元。
(二十九) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 35,061,708.21 35,061,708.21
(三十)未分配利润
项 目 金额 提取或分配比例年初未分配利润 -121,419,962.17
加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,120,590.94
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
项 目 金额 提取或分配比例应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -100,299,371.23
(三十一) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 429,340,536.48 327,280,074.27其他业务收入 115,250.00 74,100.00营业成本 179,469,212.53 82,511,417.782、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
信息咨询服务业 429,340,536.48 179,469,212.53 327,280,074.27 82,511,417.78合计 429,340,536.48 179,469,212.53 327,280,074.27 82,511,417.783、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
金融资讯及数据 PC终
122,979,904.54 57,593,066.70 221,480,126.93 40,852,050.60端服务系统
金融资讯及数据移动终
6,014,865.92 1,590,361.08 7,342,299.49 1,503,206.94端服务系统
证券营业部证券行情及
47,548,434.13 18,431,323.22 26,165,875.81 10,151,061.72基本资讯服务
港股服务系统 84,204,500.83 31,932,349.69 66,068,831.87 29,919,749.19其他 168,592,831.06 69,922,111.84 6,222,940.17 85,349.33合计 429,340,536.48 179,469,212.53 327,280,074.27 82,511,417.784、主营业务（分地区）
地区名称 本期金额 上期金额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 295,697,082.40 129,177,967.77 239,599,429.79 42,703,671.53华北地区 13,719,180.78 693,710.09 10,014,598.41 556,018.90境外 119,924,273.30 49,597,534.67 77,666,046.07 39,251,727.35合计 429,340,536.48 179,469,212.53 327,280,074.27 82,511,417.78
5、公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
(%)
客户一 8,083,255.94 1.88
客户二 6,800,485.90 1.58
客户三 4,575,906.17 1.07
客户四 4,537,410.74 1.06
客户五 4,046,254.01 0.94
合计 28,043,312.76 6.53
(三十二) 营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 7,749,177.45 6,318,995.37
城市维护建设税 694,264.15 245,952.49
教育费附加 798,853.37 386,653.44
其他 125,978.19 109,320.57
合计 9,368,273.16 7,060,921.87
(三十三) 销售费用
本年发生销售费用354,893,377.84元，主要项目为：
项目 本期金额 上期金额
电话费 12,197,301.84 8,579,112.32
工资、劳务费 238,854,512.47 144,123,066.16
广告宣传费及制作费 78,477,417.23 18,398,545.42
折旧 9,085,113.34 7,691,053.93
推广费用 6,426,654.85 1,030,147.11
无形资产摊销 1,613,660.00 1,148,731.48
电话费 12,197,301.84 8,579,112.32
(三十四) 管理费用
本年发生管理费用336,096,428.47元，主要项目：
项目 本期金额 上期金额
房屋租赁费 51,475,307.10 48,481,803.96
工资 40,111,629.57 24,769,852.56
技术开发费 131,815,738.75 112,179,105.75
物业能源费 10,525,766.50 11,363,010.45
折旧 13,709,068.21 11,775,373.62
无形资产摊销 8,495,415.34 54,069.12
服务费 26,181,863.09
(三十五) 财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出 366,945.13
减：利息收入 38,368,825.65 -43,918,929.65汇兑损益 -271,500.91 933,525.41其他 1,628,252.20 1,375,265.68合计 -36,645,129.23 -41,610,138.56(三十六) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
交易性金融资产 19,239,933.44
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 19,239,933.44
(三十七) 投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
理财产品投资收益 11,210,494.43 886,673.12贵金属交易投资 73,316,789.76
处置子公司受益 318,812,572.16
合 计 403,339,856.35 886,673.12(三十八) 资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 15,354,011.14 669,974.31存货跌价损失
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失
固定资产减值损失
在建工程减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
合计 15,354,011.14 669,974.31(三十九) 营业外收入
1、营业外收入分项目情况
计入本期非经常项目 本期金额 上期金额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 7,264.47 7,264.47其中：处置固定资产利得 7,264.47 7,264.47处置无形资产利得
非货币性资产交换利得
债务重组利得
接受捐赠
政府补助 4,038,546.19 8,368,489.36 4,038,546.19贵金属交易延期费 20,463,372.34
其他 20,853.56 254,258.07 20,853.56合计 24,530,036.56 8,622,747.43 4,066,664.22(四十)营业外支出
计入本期非经常项目 本期金额 上期金额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 42,861.33 42,861.33其中：固定资产处置损失 42,861.33 42,861.33无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其中：公益性捐赠支出
其他 585,120.61 165,852.32 585,120.61合计 627,981.94 165,852.32 627,981.94(四十一) 所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 -2,869,947.10 6,339,450.73
递延所得税调整 7,477,186.35 -63,087.41
合计 4,607,239.25 6,276,363.32
(四十二) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 17,120,590.94 -145,778,136.77
本公司发行在外普通股的加权平均数 1,987,700,000.00 1,987,700,000.00基本每股收益（元/股） 0.009 -0.073
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 1,807,000,000.00 1,390,000,000.00
加：本期发行的普通股加权数 180,700,000.00 597,700,000.00
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 1,987,700,000.00 1,987,700,000.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 17,120,590.94 -145,778,136.77
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 1 ,987,700,000.00 1,987,700,000.00
稀释每股收益（元/股） 0.009 -0.073
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时期末发行在外的普通股
1,987,700,000.00 1,987,700,000.00
加权平均数
[可转换债券的影响]
[股份期权的影响]
期末普通股的加权平均数（稀释） 1,987,700,000.00 1,987,700,000.00
(四十三) 其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -46,640.95
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净
额
小计 -46,640.95
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合
收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净
额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净
额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额 4,340,567.32 -670,665.96减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 4,340,567.32 -670,665.96
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影
响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益
的净额
小计
合计 4,293,926.37 -670,665.96(四十四) 现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
经营租赁收入
财务费用－利息收入 59,876,481.13营业外收入 20,484,225.90政府补助 3,724,183.91企业间往来 554,069,328.24合计 638,154,219.182、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
经营租赁支出 51,368,901.98费用支出 474,430,208.86财务费用－其他 1,628,252.20营业外支出 568,680.51企业间往来 260,586,020.49合 计 788,582,064.04(四十五) 现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 12,794,217.73 -148,248,543.85加：资产减值准备 15,354,011.14 669,974.31固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
31,952,619.31
产折旧 26,272,844.66无形资产摊销 21,000,245.16 3,272,468.32
项 目 本期金额 上期金额
长期待摊费用摊销 4,388,890.66 3,035,547.22处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
35,596.86
失（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 16,440.10
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） -19,239,933.44
财务费用（收益以―－‖号填列） 95,444.22 933,525.41投资损失（收益以―－‖号填列） -403,339,856.35 -886,673.12递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 3,161,050.08 -63,087.41递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 4,148,636.27 -409,296.77存货的减少（增加以―－‖号填列） -1,850.46 93,490.66经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 130,939,597.66 4,268,907.19经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 109,339,003.53 54,851,865.81其 他
经营活动产生的现金流量净额 -89,355,887.53 -56,208,977.572、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 810,172,554.09 1,596,241,999.88减：现金的期初余额 1,450,882,601.87 1,948,808,557.38加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -640,710,047.78 -352,566,557.502、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格 231,957,449.60 34,130,433.222、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金
231,957,449.60
等价物 34,130,433.22减：子公司及其他营业单位持有的现金和现
135,250,255.00
金等价物 1,664,497.123、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 96,707,194.60 32,465,936.104、取得子公司的净资产 89,297,603.02 -1,249,452.23流动资产 270,646,944.80 6,827,667.18非流动资产 43,942,121.03 5,035,128.31流动负债 216,391,391.81 11,481,705.87非流动负债 8,900,071.00 1,630,541.85二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格 391,950,000.00
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金
215,600,000.00
等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现
104,388,305.73
金等价物
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 111,211,694.27
4、处置子公司的净资产 40,207,059.76
流动资产 179,550,172.90
非流动资产 6,508,661.89
流动负债 145,851,775.03
非流动负债
3、现金和现金等价物的构成：
项 目 期末数 期初数
一、现 金 810,172,554.09 1,450,882,601.87其中：库存现金 378,567.09 198,210.10可随时用于支付的银行存款 805,324,337.44 1,447,234,389.61可随时用于支付的其他货币资金 4,469,649.56 3,450,002.16可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 810,172,554.09 1,450,882,601.87注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
张长虹先生对本公司的直接持股比例为：55.58%，为本公司的最终实际控制人。
(二) 本公司的子公司情况：
（金额单位：万元）子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码一人有限责上海市张江
任公司(自然高科技园区
上海大智慧软件开发有限公 计算机软件的
全资子公司人投资或控郭守敬路 498 张长虹 100.00 100.00 100.00 78586346-2司 开发与销售
股的法人独号 2幢 4层
资) 4402座
一人有限责
浦东新区峨
任公司(自然
上海大智慧信息科技有限公 山路91弄20 计算机软件的
全资子公司人投资或控 张长虹 10,000.00 100.00 100.00 69726894-6司 号1幢8层北 开发与销售
股的法人独
单元
资)
合肥市望江
合肥大智慧信息技术有限公 有限责任公 计算机软件的
全资子公司 西路 99号安 张长虹 25,000.00 100.00 100.00 58723722-5司 司 开发及销售
高城市广场
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码办1702室
北京市西城
有限责任公区玉廊西园 9 计算机软件开
大智慧信息技术有限公司 全资子公司 张长虹 5,000.00 100.00 100.00 06128508-9司(法人独资)号楼3层301 发
室
一人有限责
任公司(自然上海市浦东
上海天蓝蓝投资管理有限公
全资子公司人投资或控新区张扬路 张长虹 投资管理 10.00 100.00 100.00 08410532-7司
股的法人独88号7层
资)
北京市房山
区长阳镇碧
油宝宝（北京）化工投资管理 有限责任公 投资及化工贸
全资子公司 桂园3号商业 王玫 400.00 100.00 100.00 08551770-2有限公司 司(法人独资) 易
楼 5幢一层
-11
北京市西城
有限责任公
北京博虹投资管理有限公司 全资子公司 区玉廊西园 9 张长虹 投资管理、咨询 57,210.00 100.00 100.00 08282468-6司(法人独资)
号楼501室
有限责任公深圳市前海
深圳市前海博盈石油化工投
全资子公司司（法人独深港合作区 化工贸易 100.00 100.00 08572812-0资有限公司
资） 前湾一路鲤
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码鱼门街一号
前海深港合
作区管理局
综合办公楼A
栋201室（入
驻深圳市前
海商务秘书
有限公司）
一人有限责
上海市浦东
任公司(自然
上海大智慧财富管理有限公 新区杨高南
全资子公司人投资或控 申健 咨询服务 8,000.00 100.00 100.00 63087211-0司 路428号1号
股的法人独
楼10－11层
资)
香港中环德
有限责任公辅道中189号 互联网金融信 HKD
阿斯达克网络信息有限公司 全资子公司 100.00 100.00
司 李宝椿大厦 息服务 14,413.98
19楼
香港中环德
有限责任公辅道中189号 金融数据及分
阿斯达克有限公司 二级子公司 HKD 0.1 100.00 100.00
司 李宝椿大厦 析服务
19楼
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码上海市张江
一人有限责高科技园区
任公司(自然郭守敬路 498
上海大智慧财汇数据科技有 计算机软硬件
全资子公司人投资或控号浦东软件 张长虹 3,000.00 100.00 100.00 74563032-2限公司 开发与销售
股的法人独园 12幢
资) 21501-21507
室
有限责任公
峨山路 91弄 计算机软硬件
上海龙软信息技术有限公司 控股子公司司(自然人投 张长虹 500.00 70.00 70.00 74726045-X98号202A室 开发及销售
资或控股)
杭州市西湖
区文三路 90
号东部软件
有限责任公 计算机软硬件
杭州龙软信息科技有限公司 二级子公司 园创新大厦 汪建斌 150.00 70.00 70.00 79968705-X司 开发及销售
（科技创新
基地）A座
A416室
Seiroka Tower
有限责任公 32F., 8-1,
DZH Financial Research, Inc. 二级子公司 信息服务 JPY 8,000 100.00 100.00
司 Akashi-cho,
Chuo-ku,
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 Tokyo
104-0044,
Japan
20 Cecil Street
#20-01 Equity
NEXTVIEW PTELTD(新思 有限责任公
全资子公司 Plaza 软件资讯业务 SGD 634.46 100.00 100.00
维私人有限公司) 司
Singapore
049705
Suite 11, 1A.
Level 11,
Nextview SdnBhd（新思维 有限责任公 Menara Weld,
二级子公司 信息服务 MYR 657.3 100.00 100.00
（马来西亚）有限公司） 司 76 Jalan Raja
Chulan 50200
Kuala Lumpur
62 Soi
Langsuan,
Langsuan
Nextview (Thailand) Limited 有限责任公
二级子公司 Road, 信息服务 Baht 1450 100.00 100.00
（新思维(泰国)有限公司） 司
Lumpini
Sub-District
Pathumwan
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 District,
Bangkok
Metropolis
Flat B, 16/F,
Crawford
Nextview International
有限责任公 Tower, 99
Limited（新思维国际有限公二级子公司 信息服务 HKD 35 1 0 0 . 00 100.00
司 Jervois Street,
司）
Sheugn Wan,
Hong Kong
17/F, Asia
Standard 互联网行业中
Ayers Solutions Limited(艾雅 有限责任公 HKD
二级子公司 Tower, 59-65 的互联网金融 100.00 100.00
斯资讯科技有限公司) 司 1,200
Queen's Road, 信息服务
Central, HK
上海市张江
有限责任公高科技园区
奈思飞信息技术（上海）有限 LAI TEIK
二级子公司司(外国法人郭守敬路 351 信息服务 USD 14 100.00 100.00 76721077-5公司 HUAT
独资) 号2号楼676
－02室
Nextview (Vietnam) Ltd（新 有限责任公 19th Floor
二级子公司 信息服务 VND 103,680 100.00 100.00
思维(越南)国际有限公司） 司 Saigon Trade
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 Centre,#37
Ton Duc
Thang St,
Ward Ben
Nghe, District
1, HCMC,
Vietnam
501 Suyog,
Gokhale
Road,
Nextview Services (India) Pvt 有限责任公 Dahanukarwa
二级子公司 信息服务 Rupees 50 100.00 100.00
Ltd（新思维(印度)有限公司） 司 di, Kandivli
West, Mumbai
400067,
Maharashtra
31 SCIENCE
PARK ROAD
#01-15
Solutions Lab PteLtd（解决方 有限责任公 计算机及技术
二级子公司 CRIMSON, SGD 150 100.00 100.00
案实验室私人有限公司） 司 服务
THE
SINGAPORE
117611
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 No.15-1, Jalan
Solutions Lab (Malaysia) Sdn PJU 8/3B
有限责任公
Bhd（解决方案实验室（马来三级子公司 Damansara 信息服务 MYR 5 100.00 100.00
司
西亚）私人有限公司） Perdana
Petaling Jaya
北京市西城
北京慧远保银信息技术有限 有限责任公
全资子公司 区玉廊西园 9 王玫 软件系统服务 512.00 100.00 100.00 10118364-3公司 司(法人独资)
号楼801
杭州市西湖
私营有限责
区三墩镇萍
任公司(自然
水西街 80号
杭州大彩网络科技有限公司 控股子公司人控股或私 王玫 信息服务 5,000.00 80.00 80.00 75171149-5优盘时代中
营性质企业
心 1号楼 12
控股)
层
广州市南沙
区海滨路 171
广东财慧贵金属经营有限公 其他有限责
二级子公司 号南沙金融 杨红伟 贵金属及投资 2,000.00 100.00 100.00 08485169-6司 任公司
大厦 16楼
1601室之59
无锡君泰贵金属合约交易中 有限责任公无锡市滨湖 贵金属交易及
控股子公司 杨红伟 1,000.00 60.00 60.00 57945596-X心有限公司 司 区锦溪路 100 电子商务
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码号
一人有限责
任公司(自然上海市杨浦
贵金属交易及
上海狮王黄金有限责任公司 全资子公司人投资或控区锦西路 69 王玫 500.00 100.00 100.00 77184742-9进出口
股的法人独号106室F2
资)
(三) 本公司的其他关联方情况
其他关联方与本公司的关
其他关联方名称 组织机构代码
系
黄顺宁 董事张婷女士的配偶
张长虹 董事长、总经理
民泰（天津）贵金属经营有限公司 公司董事配偶控制的企业 58329314-X
(四) 关联交易情况
1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、其他关联交易
2014年6月公司将全资子公司上海大智慧信息科技有限公司所持民泰（天津）贵金属经营有限公司70%的股权以 39,195万元转让公司董事张婷女士的配偶黄顺宁先生。
3、关联方应收应付款项
应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
民泰（天津）贵
金属经营有限 136,293,011.32 6,814,650.57 108,170,299.11
公司
其他应收款
黄顺宁 180,724,004.00 9,036,200.20
应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
其他应付款
张长虹 100,000.00七、 或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
八、 承诺事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 重大承诺事项
1、本公司已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响详见本附注十（一）。
2、本公司已签订的正在或准备履行的重组计划详见本附注九1
(二) 前期承诺履行情况
本公司已履行前期已签立的租赁合同详见附注十（一）
九、 资产负债表日后事项
1、2014年8月12日，公司第二届董事会2014年第四次临时会议审议通过了《关于同意与湘财证券股份有限公司现有股东签署重组意向书的议案》。公司及全资子公司上海大智慧财汇数据科技有限公司（以下简称“财汇科技”）拟通过向湘财证券股份有限公司（以下简称“湘财证券”）现有全体股东以非公开发行股份及支付现金的方式购买湘财证券100%的股份并募集配套资金。其中财汇科技以现金方式向新湖控股有限公司购买湘财证券111,903,956股股份（占总股本的3.5%），湘财证券其他股东所持该公司的其余股份由公司以新增发行股份作为对价进行购买，即各股东以截至交割日所持合计3,085,351,922股湘财证券股份（占总股本的96.5%）按比例折换为公司新增发行的股份。与购买资产同时，公司将募集配套资金用于向湘财证券增加资本金，补充其运营资金。
2、公司收到上海市浦东新区人民法院（以下称“浦东法院”）送达的朱某等诉我公司合同纠纷一案案卷材料，案值共计134.98万元。目前案件仍处于审理阶段。
十、 其他重要事项说明
(一) 租赁
1、上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司物业租赁情况：
（1） 2009年 9月，本公司与上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司签订物业租赁合同，本公司向其租赁位于峨山路91弄20号1幢8楼北塔、9楼和10楼的房屋，共计8,644.92平米，租赁期自2009年12月26日至2015年12月25日。2009年12月26日至2012年12月25日日租金标准为4.10元、2012年12月26日至2015年12月25日日租金标准为4.50元，并约定从第二个租赁
年度起每年提供一个月的免租期。
（2）截止至2014年6月30日，本公司已向上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司支付房租及物业管理费押金3,234,281.00元。
2、上海由由置业有限公司物业租赁情况：
（1）2011年9月，本公司与上海由由置业有限公司签订物业租赁合同，本公司向其租赁位于上海市浦东新区杨高南路 428号的房屋，共计 39,579.62平米，租赁期自2011年10月10日至2018年2月9日。日租金标准为4.50元。
（2）2012年9月，本公司与上海由由置业有限公司签订物业租赁合同，本公司向其租赁位于上海市浦东新区杨高南路428号的由由世纪广场写字楼1号楼1层102单元，共计479.27平米。租赁期自2012年09月17日至2018年02月09日。日租金标准为：其中409.73平方米为7元/平米/天；其余69.54平米为4.5元/平米/天。
（3）截止至2014年6月30日，本公司已向上海由由置业有限公司支付房租及物业管理费押金19,157,711.00元。
3、深圳市皇庭商业管理有限公司物业租赁情况：
（1） 2012年公司与深圳市皇庭商业管理有限公司签订物业租赁合同，本公司向其租赁位于深圳市福田区金田路 2028号皇岗商务中心主楼18F（01、03、04、05、06）单元的房屋，共计1,832.93平米，租赁期自2012年3月12日至 2017年 3月 11日。第一年月租金为 351,923.00元，第二年起每年递增5%。
（2）本年公司与深圳市皇庭商业管理有限公司签订物业租赁合同，本公司向其租赁位于深圳市福田区金田路 2028号皇岗商务中心主楼18F（02）单元的房屋，共计187.04平米，租赁期自2013年7月15日至2017年3月11日。
第一年月租金为37,707.00元，第二年起每年递增5%。
（3）截止至2013年12月31日，本公司已向深圳市皇庭商业管理有限公司支付房租及物业管理费押金942,878.00元。
4、小高德（广州）置业有限公司物业租赁情况：
（1） 2012年公司与小高德（广州）置业有限公司签订物业租赁合同，本公司向其珠江东路13号高德置地广场第三期写字楼E座第20层全层单元的房屋，共计1,844.72平米，租赁期自2012年5月1日至2017年4月30日。月租
金为295,155.20元，自2015年5月起月租金为344,962.64元。
（2）本年公司与小高德（广州）置业有限公司签订物业租赁合同，本公司向其珠江东路13号高德置地广场第三期写字楼E座第19层全层单元的房屋，共计 1,844.72平米，租赁期自 2013年3月1日至2017年 4月30日。月租金为295,155.20元，自2016年3月起月租金为344,962.64元。
（3）截止至2014年6月30日，本公司已向小高德（广州）置业有限公司支付房租及物业管理费押金1,486,844.32元。
5、重大经营租赁最低租赁付款额：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 90,988,628.03
1年以上2年以内（含2年） 85,456,312.93
2年以上3年以内（含3年） 77,008,467.30
3年以上4年以内（含4年） 40,608,809.92
4年以上5年以内（含5年）
合 计 294,062,218.17
(二) 以公允价值计量的资产和负债
单位：人民币元
本期公允 计入权益的累
本期计提
项目 年初金额 价值变动 计公允价值变 期末金额
的减值
损益 动
金融资产
可供出售金融资产 515,747.20 -46,640.95 469,106.25
(三) 外币金融资产和外币金融负债
单位：人民币元
本期公允 计入权益的 本期计
项目 年初金额 价值变动 累计公允价 提的减 期末金额
损益 值变动 值
金融资产
1.贷款和应收款 30,142,946.24 38,140,828.17
2.可供出售金融资产 515,747.20 -46,640.95 469,106.25
金融资产小计 30,658,693.44 -46,640.95 38,609,934.42
金融负债
(四) 其他需要披露的重要事项
公司控股股东张长虹先生将其持有的本公司无限售条件流动股票与东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”）进行股票质押式回购交易，并已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了股份登记质押手续。截止至2014年6月30日，张长虹先生共质押公司股份302,000,000股，占公司总股本的15.19%。其中：192,000,000股回购交易日为 2015年 6月12；52,800,000股回购交易日为 2015年 3月 27日；
57,200,000股回购交易日为2015年1月2日。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备账龄
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%） 1年以内
141,236,971.00 99.97 7,061,848.55 5.00 151,027,772.03 99.98 2,142,873.65 1.42（含1年）
1-2年（含2
37,500.00 0.03 3,750.00 10.00 37,500.00 0.02 3,750.00 10.00年）
合计 141,274,471.00 100.00 7,065,598.55 151,065,272.03 100.00 2,146,623.65
2、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类 比例 比例比例 比例
金额 金额 （% 金额 金额 （%（%） （%）
） ）单项金额重大
并单项计提坏
账准备的应收
账款
按组合计提坏
账准备的应收
账款
组合1 108,170,299.11 71.61
组合2 141,274,471.00 100.00 7,065,598.55 5.00 42,894,972.92 28.39 2,146,623.65 5.00组合小计 141,274,471.00 100.00 7,065,598.55 5.00 151,065,272.03 100.00 2,146,623.65 1.42单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备的
应收账款
合计 141,274,471.00 100.00 7,065,598.55 151,065,272.03 100.00 2,146,623.65
应收账款种类的说明：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备金额 金额
（%） （%）
1年以内 141,236,971.00 99.97 7,061,848.55 42,857,472.92 99.91 2,142,873.651－2年 37,500.00 0.03 3,750.00 37,500.00 0.09 3,750.00合计 141,274,471.00 100.00 7,065,598.55 42,894,972.92 100.00 2,146,623.653、本报告期实际核销的应收账款情况
是否因关联单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
上海市邮政速递物流有限公司货款 2,488.76无法收回 否
4、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、应收账款中欠款金额前五名
占应收账
与本公司关
单位名称 账面余额 账龄 款总额的
系
比例(%)
单位一 关联方 126,259,258.731年以内 89.37
单位二 非关联方 4,850,460.54 1年以内 3.43
单位三 非关联方 3,750,000.00 1年以内 2.65
单位四 非关联方 595,000.00 1年以内 0.42
单位五 非关联方 585,000.00 1年以内 0.41
合计 136,039,719.27 96.29
6、应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例
(%)
民泰（天津）贵金属公司董事配偶
126,259,258.73 89.37经营有限公司 控制的企业
(二) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比 比账龄
比例 例 比例 例金额 金额 金额 金额
（%） （ （%） （%） %）1年以内（含1
5,898,730.93 18.22 224,321.74 3.80 1,447,197.42 5.31 7,729.54 0.53年）
1-2年（含2年） 765,322.16 2.36 6,603,118.16 24.23
2-3年（含3年） 6,505,118.16 20.10 18,858,898.00 69.20
3-4年（含4年） 18,856,898.00 58.26 5,000.00 0.02
4-5年（含5年） 5,000.00 0.02 336,849.10 1.24
5年以上 336,849.10 1.04
2、其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类 比例 比例比例 比例
金额 金额 （% 金额 金额 （%（%） （%）
） ）单项金额重大
并单项计提坏
账准备的其他
应收款
按组合计提坏
账准备的其他
应收款
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类 比例 比例比例 比例
金额 金额 （% 金额 金额 （%（%） （%）
） ）组合1 27,881,483.59 86.14 27,096,471.92 99.43
组合2 4,486,434.76 13.86 224,321.74 5.00 154,590.76 0.57 7,729.54 5.00组合小计 32,367,918.35 100.00 224,321.74 0.69 27,251,062.68 100.00 7,729.54 0.03单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备的
其他应收款
合计 32,367,918.35 100.00 224,321.74 27,251,062.68 100.00 7,729.54
其他应收款种类的说明：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备金额 金额
（%） （%）
1年以内 4,486,434.76 100.00 224,321.74 154,590.76 100.00 7,729.54
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面余额 坏账准备
组合1：保证金或押金、员工差旅暂支款、集
27,881,483.59
团公司内部往来形成的应收款项
3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款金额前五名情况
单位名称 与本公司 账面余额 账龄 占其他 性质或
关系 应收款 内容
总额的
比例(%)
1年以内、2-3
单位一 非关联方 19,157,711.00 59.19押金
年、3-4年
单位二 关联方 4,274,004.00 1年以内 13.20往来款
单位三 非关联方 3,234,281.00 2-3年 9.99押金
单位四 非关联方 1,486,844.321-2年、2-3年 4.59押金
单位五 非关联方 1,200,000.00 2-3年 3.71押金
合计 29,352,840.32 90.68
5、应收关联方账款情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额
总额的比例(%) NEXTVIEW PTELTD(新思
全资子公司 47,700.00 0.15维私人有限公司)
董事张婷女士的
黄顺宁 4,274,004.00 13.20配偶
合计 4,321,704.00
(三) 长期股权投资
1、长期股权投资明细情况
单位：人民币元
在被投资单
其中：联营及合 在被投 在被投
位持股比例
营企业其他综 资单位 资单位 减值准本期计提 本期现金被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 与表决权比
合收益变动中 持股比 表决权 备 减值准备 红利例不一致的
享有的份额 例(%)比例(%)
说明
子公司：
上海大智慧软件开发
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00
有限公司
上海大智慧财富管理
成本法 77,291,853.50 77,291,853.50 77,291,853.50 100.00 100.00
有限公司
上海大智慧信息科技
成本法 100,000,000.00 40,000,000.00 60,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00
有限公司
阿斯达克网络信息有
成本法 290,535,555.00 197,017,155.00 93,518,400.00 290,535,555.00 100.00 100.00
限公司
合肥大智慧信息技术
成本法 250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 100.00 100.00
有限公司
上海财汇信息技术有
成本法 130,784,500.00 130,784,500.00 130,784,500.00 100.00 100.00
限公司
上海龙软信息技术有
成本法 27,300,000.00 27,300,000.00 27,300,000.00 70.00 70.00
限公司
在被投资单
其中：联营及合 在被投 在被投
位持股比例
营企业其他综 资单位 资单位 减值准本期计提 本期现金被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 与表决权比
合收益变动中 持股比 表决权 备 减值准备 红利例不一致的
享有的份额 例(%)比例(%)
说明
大智慧信息技术有限
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
公司
北京慧远保银信息技
成本法 10,240,000.00 10,240,000.00 10,240,000.00 100.00 100.00
术有限公司
NEXTVIEW PTE
LTD(新思维私人有限成本法 32,117,483.22 32,117,483.22 32,117,483.22 100.00 100.00
公司)
杭州大彩网络科技有
成本法 70,400,000.00 70,400,000.00 70,400,000.00 80.00 80.00
限公司(杭州莲月）
上海天蓝蓝投资管理
成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100.00 100.00
有限公司
北京博虹投资管理有
成本法 360,693,758.17 360,693,758.17 360,693,758.17 100.00 100.00
限公司
油宝宝（北京）化工
成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00 100.00
投资管理有限公司
无锡君泰贵金属合约
成本法 144,000,000.00 144,000,000.00 144,000,000.00 60.00 60.00
交易中心有限公司
在被投资单
其中：联营及合 在被投 在被投
位持股比例
营企业其他综 资单位 资单位 减值准本期计提 本期现金被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 与表决权比
合收益变动中 持股比 表决权 备 减值准备 红利例不一致的
享有的份额 例(%)比例(%)
说明
上海狮王黄金有限责
成本法 43,700,000.00 43,700,000.00 43,700,000.00 100.00 100.00
任公司
深圳市前海博盈石油
成本法
化工投资有限公司
成本法小计 1,210,944,749.89 341,218,400.00 1,552,163,149.89
合计 1,210,944,749.89 341,218,400.00 1,552,163,149.89
(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 175,062,437.43 137,954,195.02
其他业务收入 115,250.00 74,100.00
营业成本 48,444,984.02 38,625,841.53
2、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
信息咨询服务业 175,062,437.43 48,444,984.02 137,954,195.02 38,625,841.53
3、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
金融资讯及数据 PC
98,525,119.87 44,552,637.75 115,219,935.19 35,949,913.99
终端服务系统
金融资讯及数据移动
6,014,654.41 1,590,361.08 7,295,265.92 1,767,934.54
终端服务系统
证券营业部证券行情
7,943,628.30 766,138.24 9,216,053.74 802,071.60
及基本资讯服务
其他 62,579,034.85 1,535,846.95 6,222,940.17 105,921.40
合计 175,062,437.43 48,444,984.02 137,954,195.02 38,625,841.53
4、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地 区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 164,311,080.18 47,869,647.84 127,939,596.61 38,069,822.63
华北地区 10,751,357.25 575,336.18 10,014,598.41 556,018.90
合计 175,062,437.43 48,444,984.02 137,954,195.02 38,625,841.53
5、公司前五名客户的营业收入情况
营业收入总 占公司全部营业收入的比例
客户名称
额 (%)
客户一 59,079,942.35 33.75
客户二 4,575,906.17 2.61
客户三 2,058,000.00 1.18
客户四 1,719,604.18 0.98
客户五 1,261,681.71 0.72
合计 68,695,134.41 39.24
(五) 投资收益
1、投资收益明细
项目 本期金额 上期金额
理财产品 7,849,440.62 54,493.19
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润
-234,017,580.18
-183,564,439.32
加：资产减值准备
5,138,055.86
286,719.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
19,154,189.31
产折旧
19,492,148.45
无形资产摊销
10,680,952.56
1,885,685.94
长期待摊费用摊销
3,402,530.02
2,866,094.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-7,032.62
失（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列）
143,148.46
-78,059.50
投资损失（收益以―－‖号填列）
-7,849,440.62
-54,493.19
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列）
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）
2,435,243.83
9,278,302.10
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）
358,657,846.35
4,719,960.25
其 他
经营活动产生的现金流量净额
157,737,912.97
-145,168,080.97
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额
479,756,544.66
1,356,157,180.40
减：现金的期初余额
1,219,971,033.14
1,706,069,094.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-740,214,488.48
-349,911,913.62
十二、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 318,337,633.83
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,038,546.19
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
11,757,372.82
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -564,267.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -180,757.68
项目 金额 说明
少数股东权益影响额（税后） -165,240.20
合 计 333,223,287.91
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资 每股收益（元）
报告期利润
产收益率（%）基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
0.59 0.009 0.009
利润
扣除非经常性损益后归属于
-10.80 -0.159 -0.159
公司普通股股东的净利润
第十节 备查文件目录
(一)载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。
董事长：张长虹上海大智慧股份有限公司2014年8月28日