东北证券股份有限公司
关于郑州华晶金刚石股份有限公司
2015年度募集资金存放与使用情况的核查意见
东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”或“保荐机构”）作为郑州华晶金刚石股份有限公司（以下简称“豫金刚石”、“发行人”或“公司”）2014年度非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对豫金刚石2015年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】771号文《关于核准郑州华晶金刚石股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司由主承销商东北证券股份有限公司采用向特定投资对象郭留希非公开发行人民币普通股70,120,274股，发行价格为每股5.82元，公司非公开发行新股募集资金总额为408,099,994.68元，扣除承销费和保荐费 8,800,000.00元后的资金余额为人民币 399,299,994.68元，于 2015年 6月 5日汇入公司募集资金专用账户内。扣除公司自行支付的中介机构费和其他发行费用人民币 1,980,835.15元后，募集资金净额为人民币 397,319,159.53元。上述募集资金到位情况已由亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具亚会A验字（2015）007号《验资报告》。
（二）募集资金以前年度使用金额：无
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
截至 2015年 12月 31日，募集资金本年度使用情况为：投入募集资金投资项目金额 319,647,834.16元，累计投入金额人民币 319,647,834.16元。截至 2015年12月31日止，公司募集资金账户余额77,878,716.77元，募集资金使用情况明细如下表：
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|项 目|金 额（元）|
|1. 募集资金总额|408,099,994.68|
|减：支付发行费用|10,780,835.15|
|2. 实际募集资金净额|397,319,159.53|
|减：置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金|193,664,071.35|
|募集资金投资项目建设资金|13,571,177.59|
|永久补充流动资金|112,412,585.22|
|加：利息收入扣除手续费净额|207,391.40|
|3. 募集资金专用账户年末余额|77,878,716.77|

二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范本公司募集资金管理和使用，保护中小投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求:
1、公司对募集资金实行专户存储，已在中国工商银行股份有限公司郑州花园路支行、中国交通银行股份有限公司郑州铁道支行（上述两家银行以下简称募集资金开户银行）开设募集资金专用账户（以下简称专户）。
2、公司与保荐机构东北证券股份有限公司（以下简称东北证券）、募集资金开户银行签订了《募集资金三方监管协议》。
（二）募集资金的专户存储情况
截至2015年12月31日，募集资金存储情况如下：
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|序号|开户银行|账号|存款余额（元）|
|1|中国工商银行股份有限公司郑州花园路支行|1702020629200539254|809.03|
|2|中国交通银行股份有限公司郑州铁道支行|411899991010003000665|77,877,907.74|
|合计|||77,878,716.77|

三、本年度募集资金实际使用情况
详见《附表1：募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2015年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更情况，公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、保荐机构核查情况
2015年持续督导期间，保荐机构通过核查募集资金存管银行出具的对账单、公司募集资金使用明细及相关合同、会计凭证；审阅公司信息披露材料；与公司相关高管、财务、业务人员、其他中介机构等沟通交流；查阅会计师出具的《募集资金存放与使用情况鉴证报告》等方式，对公司募集资金的存放与使用情况进行了核查。
七、保荐机构核查意见
保荐机构认为：豫金刚石2015年度募集资金存放与使用情况规范，且及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。保荐机构认为豫金刚石董事会披露的2015年度募集资金存放与使用情况真实、客观。
（以下无正文）
（此页无正文，为《东北证券股份有限公司关于郑州华晶金刚石股份有限公司2015年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
于国庆 邵其军
东北证券股份有限公司 2016年 4月 20日
附件1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
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|募集资金总额|||39,731.92||本报告期投入募集资金总额||31,964.78|||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||0.00|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||0.00||已累计投入募集资金总额||31,964.78|||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||0.00|||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本报告期投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本报告期实现的效益|截止报告期末累计实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|年产3.5亿米微米钻石线扩产项目|否|28,501.00|28,501.00|20,723.52|20,723.52|72.71%|2016年3月31日|不适用|不适用|是|否|
|补充流动资金||12,309.00|注1 11,230.92|11,241.26|11,241.26|--|--|--|--|--|--|
|合计|--|40,810.00|39,731.92|31,964.78|31,964.78|--|--|||--|--|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）||不适用||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||不适用||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况||不适用||||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||2015年7月18日，公司第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十次会议先后审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用19,366.41万元募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。置换资金已于2015年7月份从募集资金专户转出。||||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况||不适用||||||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因||不适用||||||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向||存放于募集资金专项账户||||||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况||不适用||||||||||

注1：募集前承诺投资金额与募集后承诺投资金额差异原因是：实际收到的募集资金扣除发行费用后小于募集前承诺投资金额。