威海光威复合材料股份有限公司
2017年度财务决算报告
威海光威复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等规定进行会计核算，公司编制的 2017年度财务报表已经立信会计师事务所（普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，现将公司2017年度的财务决算情况报告如下：
一、公司主要财务数据和指标
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|项 目|2017 年|2016 年|增减变化|变动率|
|营业收入（万元）|94,936.74|63,346.83|31,589.91|49.87%|
|归属于公司普通股股东的净利润（万元）|23,719.85|19,934.30|3,785.55|18.99%|
|扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润（万元）|20,375.71|18,024.84|2,350.87|13.04%|
|经营活动产生现金流量净额（万元）|41,819.54|2,068.44|39,751.10|1,921.79%|
|EBITDA（万元）|38,473.76|32,888.41|5,585.35|16.98%|
|基本每股收益（元/股）|0.77|0.72|0.05|6.94%|
|加权平均净资产收益率|12.85%|15.19%|-2.34个百分点|-15.40%|
|总资产报酬率|8.87%|9.96%|-1.09个百分点|-10.94%|
|资产负债率|18.38%|34.90%|-16.52个百分点|-47.34%|

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|项 目|2017 年|2016 年|增减变化|变动率|
|总资产（万元）|317,605.82|216,963.61|100,642.21|46.39%|
|归属母公司股东的所有者权益（万元）|259,245.08|141,232.74|118,012.34|83.56%|
|股本（万元）|36,800.00|27,600.00|9,200.00|33.33%|
|归属于母公司股东的每股净资产（元/股）|7.04|5.12|1.92|37.50%|

二、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
1、资产情况（单位：万元）
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|项 目|2017 年|2016 年|增减变化|变动率|
|货币资金|19,458.93|6,916.99|12,541.94|181.32%|
|应收票据|14,127.79|33,100.38|-18,972.59|-57.32%|
|应收账款|73,815.85|54,228.52|19,587.33|36.12%|
|存货|18,799.95|16,485.23|2,314.72|14.04%|
|其他流动资产|86,109.98|3,021.17|83,088.81|2,750.22%|
|长期股权投资|3,397.97|3,788.24|-390.27|-10.30%|
|固定资产|56,978.43|62,041.75|-5,063.32|-8.16%|
|在建工程|21,117.27|14,122.27|6,995.00|49.53%|
|无形资产|13,064.65|13,325.72|-261.07|-1.96%|
|长期待摊费用|397.56|617.81|-220.25|-35.65%|
|递延所得税资产|6,118.70|5,739.45|379.25|6.61%|

（1）货币资金同比增长181.32%,主要系募集资金到账及经营活动产生的现金流量净额增加所致。
（2）应收票据同比下降57.32%,主要系持有的商业承兑汇票到期承兑所致。
（3）存货同比增长14.04%,主要系公司经营规模扩大增加原材料库存所致。
（4）其他流动资产同比增长2,750.22%，主要系公司购买短期理财产品所致。
（5）在建工程同比增长49.53%，主要系募投项目投入所致。
2、负债变动情况（单位：万元）
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|项 目|2017 年|2016 年|增减变化|变动率|
|短期借款|-|32,800.00|-32,800.00|-100.00%|
|应付票据|15,005.18|5,501.25|9,503.93|172.76%|
|应付账款|9,629.09|7,852.52|1,776.57|22.62%|
|应付职工薪酬|663.57|584.73|78.84|13.48%|
|其他流动负债|1,313.84|1,326.86|-13.02|-0.98%|

（1）短期借款同比下降100%，主要系经营活动产生的现金流量净额增加，提前偿还借款所致。
（2）应付票据同比增长172.76%，主要系经营规模扩大，采用银行承兑汇票结算供应商货款所致。
（3）应付账款同比增长22.62%，主要系经营规模扩大，采购额增加所致。
3、经营情况（单位：万元）
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|项 目|2017 年|2016 年|增减变化|变动率|
|营业收入|94,936.74|63,346.83|31,589.91|49.87%|
|营业成本|48,005.42|24,724.88|23,280.54|94.16%|
|销售费用|1,406.53|1,078.57|327.96|30.41%|

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|管理费用|17,118.22|14,788.25|2,329.97|15.76%|
|财务费用|2,080.11|1,794.04|286.07|15.95%|
|其他收益|3,215.10|-|3,215.10|N/A|
|营业利润|25,761.36|15,644.07|10,117.29|64.67%|
|营业外收入|707.07|7,351.73|-6,644.66|-90.38%|
|营业外支出|176.50|1,890.27|-1,713.77|-90.66%|
|利润总额|26,291.93|21,105.53|5,186.40|24.57%|
|所得税费用|2,572.08|1,171.22|1,400.86|119.61%|
|净利润|23,719.85|19,934.30|3,785.55|18.99%|

（1）营业收入同比增长49.87%，主要系公司积极拓展军民品市场，按照合同及时交付，军品纤维及织物收入较上年平稳增长，民品碳梁收入较上年显著增长所致。
（2）销售费用同比增长30.41%，主要系经营规模扩大，运输费及员工薪酬增加所致。
（3）管理费用同比增长15.76%，主要系研发费用投入增加所致。
（4）财务费用同比增长15.95%，主要系保理业务产生的利息费用所致。
（5）营业外收入同比下降90.38%，主要系2017年未收到2016年军品增值税应退税额所致。
（6）营业外支出同比下降90.66%，主要系2016年处置非流动资产所致。
4、现金流量情况分析（单位：万元）
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|现金流量情况分析|2017 年|2016 年|增减变化|变动率|
|经营活动产生的现金流量净额|41,819.54|2,068.44|39,751.10|1,921.79%|
|投资活动产生的现金流量净额|-92,640.72|-6,872.16|-85,768.56|-1,248.06%|
|筹资活动产生的现金流量净额|60,022.98|6,276.32|53,746.66|856.34%|

（1）经营活动产生的现金流量净额同比增长1,921.79%，主要系2017年扩大供应链融资及商业承兑汇票按期承兑所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比下降1,248.06%，主要系闲置募集资金购买短期银行理财产品所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比增长856.34%，主要系上市募集资金到账款所致。
威海光威复合材料股份有限公司 2018年3月30日