新疆中泰化学股份有限公司
PVC（华东）现货电子交易业务管理办法（暂行）
第一章总则
第一条为了规范新疆中泰化学股份有限公司（以下简称“公司”）PVC现货电子交易业务（以下简称“电子盘”）的经营行为和业务流程，加强公司对电子盘的内部控制，防范交易风险，根据《天津渤海商品交易所聚氯乙烯树脂（华东）现货交收办法（暂行）》，特制定本管理办法。
第二条公司电子盘交易业务仅限于在渤海商品交易所挂牌的PVC（华东）合约，起始方式卖出订立，终结方式实物交收或买入对冲。
第三条公司进行电子盘交易，在现货电子交易市场建立的头寸数量不得超过华东区域PVC实际现货销售数量。
公司进行电子交易时，设置保证金账户，保证金额度不得超过公司董事会决定的额度范围。
第四条销售事业部下设的市场营销处，为现货电子交易业务操作方案的拟定及执行部门。
第五条市场营销处根据公司年度销售计划，制定电子盘交易业务方案。公司电子盘日常交易，由电子盘交易员根据每天销售计划进行建仓交易。
第六条本办法适用于公司及下属控股子公司电子盘交易业务。
第二章组织机构设置
第七条相关岗位设置，具体如下：
1、交易员：由市场营销处专职人员担任；负责监控市场行情，在开仓申请书授权范围内执行交易指令，对已成交的交易进行跟踪和管理。
2、资金调拨员：由财务资产部人员兼任；根据交易指令和交易记录完成付款、收款。
3、风险监控员：由市场营销处专职人员担任；
4、会计核算员：由财务资产部人员兼任；负责相关帐务处理等财务结算工作。
5、计划核算人员：由市场营销处人员担任，负责销售计划、发运计划、交易核算、仓库单据等工作。
以上岗位人员应有效分离，不得交叉或越权行使其职责，确保能够相互监督制约。
第三章职责分工
第八条市场营销处职责：
1、组织制定公司现货电子交易业务方案，提交分管营销工作的领导审批。
2、负责公司电子盘的交易管理。
3、负责现货电子交易市场、现货市场信息的收集和趋势分析，及时提出现货电子交易业务建议。
5、负责向分管营销工作的领导汇报电子盘交易情况。
6、负责与交易所和授权服务机构的日常文件、报告、资料的传递、接洽等。
7、负责与公司财务资产部、审计部相关资料的传递和沟通。
8、负责计划和安排使用保证金，保证现货电子交易过程正常进行，避免市场流动性风险。
第九条公司财务资产部为公司电子盘的结算部门，其职责：
1、负责公司电子盘交易业务资金管理。
2、负责公司电子盘交易业务会计处理。
3、资金调拨员根据公司电子盘交易业务计划的资金需求及时将资金划入公司现货电子交易保证金账户。
第四章业务流程
第十条公司电子交易盘业务流程如下：
1、市场营销处根据公司全年度现货销售计划、产品行情分析，组织制定公司现货电子交易计划及方案，并上报分管营销工作的领导。
2、由市场营销处填写注入或追加保证金的付款申请，经分管营销工作的领导、财务资产部部长、审批同意后交资金调拨员执行付款。会计核算员根据银行的单据进行帐务处理。
（一）保证金付款流程
①基本户至保证金账户资金划转操作
金额在500万元（不含500万）以上：部门领导→销售事业部总经理→公司财务总监→公司总经理→公司董事长→审核会计。
金额在500万元（含500万元）以下：部门领导→销售事业部总经理→公司财务总监→审核会计。
②保证金账户与交易账户资金划转操作
货款和保证金直接由市场营销处根据需要提出划转资金需求，划转资金总额不得超过当期申请的保证金总额度。如果交易账户中的保证金一月内无交易，市场营销处须提交申请将保证金从交易账户划入保证金账户。
提交人→部门领导→财务部长→审核会计→抄送出纳。
（二）回款流程
①现金回款流程
货款到达交易账户的第二个工作日，市场营销处将货款由交易账户转入保证金账户。同时在OA系统中提交流程将货款及时划入公司基本户。
对冲平仓收益分别于每月15日和25日经市场营销处与财务资产部核对无误后，由市场营销处将收益款项从交易账户转入保证金账户。同在OA系统中提交流程及时划入公司基本户。
提交人→部门领导→财务部长→审核会计→抄送出纳。
②承兑回款流程
承兑要求于交收日的第六个工作日寄到市场营销处，经财务确认无误后收取。
3、交易员根据公司现货电子交易申请确定的授权选择合适的时机下达交易指令。
4、交易员根据每天的交易明细形成持仓状况及盈亏状况分析日报表并存档。
5、交易员按公司会计核算的相关规定及时将现货电子交易业务的相关汇总单或凭证传递到财务资产部。会计核算员收到交割单或结算单并审核无误，经相关负责人签字同意后进行帐务处理。会计核算员每月末与交易员核对保证金余额。
6、因价格异常波动导致保证金不足，需要继续追加时，市场营销处制定追加资金的解决方案，报董事会审批后实施。
7、在产品交割完成后，销售事业部下设的计划合同处负责给对应的买方客户开具增值税发票并邮寄至对应买方。
8、根据公司现货电子交易交收计划，销售事业部下设的运输管理处，将用于交收的产品按时、保量运往指定交收仓库。
9、市场营销处定期对现货电子交易业务的实施效果进行分析总结，形成分析报告。
第五章风险管理
第十一条风险监控员的职责
1、监督现货电子交易业务有关人员执行风险管理的工作程序。
2、核查交易员的交易行为是否符合现货电子交易计划和具体交易方案。
3、对现货电子交易头寸的风险状况进行监控和评估，保证现货电子交易过程的规范进行。
第十二条公司建立以下内部风险报告制度
1、公司现货电子交易业务实行每日内部报告制度。交易员每日填写现货电
子交易台账，市场营销处汇总当日现货电子交易电子报表，及时向公司总经理和分管销售副总经理报告当日交易情况、交易结算情况、资金使用情况等。
2、现货电子交易风险监控员即时对公司现货电子交易可能产生的各种风险进行监控，当公司现货电子交易业务出现或可能出现重大风险时，及时分管营销工作的领导：
①公司现货电子交易保证金账户存在资金不足，需要追加资金；
②现货电子交易账户交易情况与公司现货电子交易计划不符。
第十三条公司现货电子交易出现风险后，应按照如下程序处理：
1、现货电子交易风险监控员对风险进行监控；
2、现货电子交易风险监控员制定风险紧急处理方案报分管营销工作的领导审批；
3、市场营销处执行风险处理方案，并对风险处理结果进行评价。
第十四条公司交易错单处理程序：
当发生属于公司交易员过错的错单时，由交易员采取相应的指令，消除或尽可能减小错单对公司造成的损失。
第六章信息保密
第十五条公司现货电子交易信息知情范围：市场营销处成员、财务资产部相关人员、审计部业务风控及监督人员组成。
第十六条公司现货电子交易信息为公司商业秘密，公司现货电子交易业务过程中各知情人均应对现货电子交易的方案、交易时间、建仓价格、持仓头寸、资金状况等信息保密。未经分管营销工作领导允许，不得对外提供公司现货电子交易业务的任何信息。
第十七条公司现货电子交易业务相关人员及其他因工作关系接触到与公司现货电子交易有关信息的工作人员，因个人原因造成信息泄露并产生的任何不良后果由当事人负全部责任，同时公司将严厉追究当事人责任。
第七章监督检查
第十八条审计部负责对公司电子盘相关风险控制政策和程序的评价和监督，及时识别相关的内部控制缺陷，提出改进意见并报告。
第八章档案管理
第十九条市场营销处、财务资产部、审计部应将开户文件、批准或审批文件、交易原始记录、结算资料、检查记录等业务档案保存。
第九章附则
第二十条本办法经公司董事会审议通过后施行。
第二十一条本办法由公司董事会负责解释。
附件1：
新疆中泰化学股份有限公司现货电子交易业务流程
市场营销处制定电子交易方案
否
分管营销工作的领导
是
交易员提交资金计划
风险监控员跟踪监控
资金调拨员进行资金收付
交易确认交收
财务资产部进行会计核算
出具评价报告
报告分管营销工作的领导
档案管理存档