郑州煤矿机械集团股份有限公司
601717
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人焦承尧、主管会计工作负责人向家雨及会计机构负责人（会计主管人员）郭德生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司于 2014年 3月 27日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于郑州煤矿机械集团股份有限公司 2013年度利润分配的议案》，同意 2013年度分红派息方案：以公司 2013年 12月 31日总股本 1,621,122,000股为基准，向全体登记股东每10股派发现金红利1.65元人民币（含税），共分配现金股利 267,485,130.00元，占本年度归属上市公司股东的净利润的30.86%。
六、前瞻性陈述的风险声明
本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义及重大风险提示.......................................... 3第二节公司简介.................................................... 4第三节会计数据和财务指标摘要...................................... 6第四节董事会报告.................................................. 8第五节重要事项................................................... 28第六节股份变动及股东情况......................................... 32第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况......................... 37第八节公司治理................................................... 45第九节内部控制................................................... 47第十节审计报告................................................... 48第十一节备查文件目录............................................ 157
第一节释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|上交所|指|上海证券交易所|
|联交所|指|香港联合交易所有限公司|
|河南省国资委|指|河南省人民政府国有资产监督管理委员会|
|报告期|指|2013年度|
|郑煤机|指|郑州煤矿机械集团股份有限公司|
|公司|指|郑州煤矿机械集团股份有限公司|

二、重大风险提示：
行业风险：煤炭行业继续下行的风险。自 2012年下半年煤炭行业进入发展寒冬季节以来，煤炭行业经营困难持续增加，行业内企业亏损面持续扩大，行业盈利面临继续下行风险。
政策风险：公司目前主营业务所属煤机行业，公司经营活动受国家行业调控政策的影响。若未来，国家煤炭产业相关规划和政策发展调整，会导致公司的市场环境和发展空间受到影响。
汇率风险：随着公司国际业务的不断拓展，公司国际业务中存在汇兑风险。
第二节公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|郑州煤矿机械集团股份有限公司|
|公司的中文名称简称|郑煤机|
|公司的外文名称|Zhengzhou Coal Mining Machinery Group Co.,Ltd|
|公司的外文名称缩写|ZMJ|
|公司的法定代表人|焦承尧|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|鲍雪良|张海斌|
|联系地址|河南省郑州市经济技术开发区第九大街167号|河南省郑州市经济技术开发区第九大街167号|
|电话|0371-67891015|0371-67891023|
|传真|0371-67891000|0371-67891000|
|电子信箱|deyuelou@tom.com|18603861796@wo.com.cn|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|郑州市华山路105号|
|公司注册地址的邮政编码|450013|
|公司办公地址|河南省郑州市经济技术开发区第九大街167号|
|公司办公地址的邮政编码|450016|
|公司网址|www.zzmj.com|
|电子信箱|zmj@zzmj.com|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸名称|中国证券报、上海证券报|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|河南省郑州市经济技术开发区第九大街167号郑州煤矿机械集团股份有限公司资本运营部|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|郑煤机|601717|郑煤机|
|H股|香港联合交易所有限公司|郑煤机|0564|郑煤机|

六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见郑州煤矿机械集团股份有限公司 2010年年度报告公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
主营业务无变化。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
上市以来，控股股东不存在变更情况。
七、其他有关资料
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|公司聘请的会计师事务所名称（境内）|名称|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|上海市黄浦区南京东路61号四楼|
||签字会计师姓名|朱锦梅|
|||张辉策|
|公司聘请的会计师事务所（境外）|名称|德勤.关黄陈方会计师行|
||办公地址|香港金钟道 88 号太古广场一座35楼|

第三节会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|营业收入|8,055,310,629.98|10,212,853,801.93|-21.13|8,060,082,432.91|
|归属于上市公司股 东 的 净 利润|866,712,374.60|1,589,146,742.94|-45.46|1,194,058,818.65|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|840,316,424.97|1,561,334,753.64|-46.18|1,166,659,744.09|
|经营活动产生的现金流量净额|-531,773,138.36|347,408,409.32|-253.07|535,484,093.45|
||2013年末|2012年末|本期末比上年同期末增减(%)|2011年末|
|归属于上市公司股东的净资产|9,518,848,729.80|9,160,778,415.44|3.91|5,874,076,968.65|
|总资产|12,634,560,572.84|12,995,138,846.64|-2.77|10,320,506,341.94|

(二)主要财务数据
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|主要财务指标|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|基本每股收益（元／股）|0.53|1.12|-52.68|0.85|
|稀释每股收益（元／股）|0.53|1.12|-52.68|0.85|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.52|1.1|-52.73|0.83|
|加权平均净资产收益率（%）|9.27|23.54|减少14.27个百分点|21.66|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|8.99|23.13|减少14.14个百分点|21.16|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|2013年金额|附注|2012年金额|2011年金额|

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|||（如适用）|||
|非流动资产处置损益|5,129,205.13|(三十八) 、(三十九)|4,649,749.99|4,094,767.26|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|17,788,073.33|(三十八)|10,292,607.33|25,202,907.16|
|委托他人投资或管理资产的损益|12,992,418.27|(三十七)|||
|债务重组损益|44,840.36||612,344.53|-211,541.96|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||17,320,265.51||
|对外委托贷款取得的损益|1,211,907.21|(三十七)|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-3,083,222.28||13,507,659.97|4,813,453.82|
|少数股东权益影响额|-3,582,341.63||-8,891,187.66|-1,960,482.25|
|所得税影响额|-4,104,930.76||-9,679,450.37|-4,540,029.47|
|合计|26,395,949.63||27,811,989.30|27,399,074.56|

三、采用公允价值计量的项目
单位:元币种:人民币
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|项目名称|期初余额|期末余额|当期变动|对当期利润的影响金额|
|伊泰煤炭H股||66,947,445.84|-22,418,026.08||
|合计||66,947,445.84|-22,418,026.08||

第四节董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况
2013年公司全年实现营业收入8,055,310,629.98元，较2012年下降21.13%；
实现净利润836,981,091.25元，较2012年下降48.13%。
2、2013年的主要工作
2013年是郑煤机的转型之年、探索之年。面对严峻的市场形势，公司全体干部员工内部细化管理、变革生产组织模式、推进技术创新，外部创新营销模式，在煤炭行业内成功推行融资租赁销售模式、设备全寿命管理模式专业化服务模式、工程总包达产全过程专业化服务模式，并将新模式成功引入到国际市场，实现了转型升级的初步预期。2013年，公司主要经济指标绝对值及盈利能力仍是行业最好水平。
2013年，郑煤机在LNG及相关技术与装备、中厚板及特种钢材的智能焊接机器人技术、智能化工业生产线等领域进行了深入探索和实践，并与有关企业进行了接洽，做了大量的调研和准备工作，很多项目有望在2014年付诸实施。
我国能够参与市场竞争的、规模较大的有8家液压支架企业控制了中国液压支架行业近90%的市场份额。据行业协会数据，2013年郑煤机指标占8家企业总和情况：郑煤机工业总产量占 8家企业总和的37.6%，郑煤机营业收入占 8家企业总和的40.9%，郑煤机利润总额占8家企业总和的64.4%。
（1）市场占有率居行业领先地位，多元化销售模式初步探索
2013年投标中标率40.79%，同比提高3.19%，市场占有率居领先地位。全年不招标直接订货额占总订货的36.56%。开发新市场22个，订货额占总订货的16.21%。
初步探索带设备达产、融资租赁、专业化服务等超前式开发模式。以突出“电液控制”、“再制造”参加北京展会，收到良好效果。
以带设备达产服务模式的土耳其TKI项目实现投产运营，标志着郑煤机多元化开发模式成功延伸至海外市场。完成印度穆尼迪项目印度DGMS认证，成为20年来全球首家在印度取得成套综采装备下井许可的设备厂商。
（2）技术研发再领行业之先
行业内率先完成7米以上超大采高产品、极薄煤层产品、沿空留巷充填等新技术的成功研发和储备；神东 ZY18000/25/45D支架、ZFY18000/25/39D支架的设计标准、工艺标准再上新台阶；激光熔覆技术、双工位窄间隙焊接等新工艺率先成功推广应用，大幅提升生产效率、产品品质；进一步研发更大支护高度、更大工作阻力的液压支架新产品、新工艺，丰富技术储备。
（3）工艺布局持续优化，装备水平继续提升，生产模式变革初步探索
工艺布局进一步优化：完成26条油缸零部件生产线的规划，完成7条缸筒生产线布局调整，4条活塞杆生产线工艺布局。
装备水平进一步提升：新购一批双焊枪窄间隙焊机、智能化焊接机器人投入使用；建成行业内首条高精度、智能化钢板自动切割线。
初步探索生产模式变革：以精益思想为指导，初步探索以单元计划为排产目标的日排产体系，努力实现连续制造、平衡生产。
（4）子公司管理进一步规范
以财务管控为抓手，以信息化为手段继续加强对子公司的管理和指导。完善子公司财务人员派出制度。在子公司开始推广能够与集团并网的ERP系统。子公司队伍继续壮大：负责成套煤机技术研发的欧洲平台郑煤机德国子公司注册成立，负责国内外煤矿工程总包、达产服务的上海子公司投入运营。
（5）品质管控再上台阶
质量是企业的生命，服务是品牌的灵魂。以"打造煤机行业奔驰"的愿景为目标，持续提升产品品质，持续提升售后服务水平。变零部件成品复核检为加工过程管控。
推行质量事故红线、黄线制度。开展品质改善课题631个。持续在全国推进煤机 4S维修、服务基地建设，推广标准化服务模式，收到良好效果。
（6）精益管理深入推进
向管理要效益，不断强化公司上下成本管控意识挖掘内部管理潜力。将生产系统应用成熟的精益工具有机整合，形成具有公司特色的体系、流程、标准，向公司技术和管理方面渗透。充分发挥培训道场的平台，综合内外部资源，对各层次员工进行管理、技能等多维度培训、提升。
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|8,055,310,629.98|10,212,853,801.93|-21.13|
|营业成本|6,190,122,441.60|7,468,212,380.12|-17.11|
|销售费用|257,851,051.07|332,255,847.78|-22.39|
|管理费用|478,368,421.50|472,189,793.46|1.31|
|财务费用|-37,280,632.45|-98,742,714.73|不适用|
|经营活动产生的现金流量净额|-531,773,138.36|347,408,409.32|-253.07|
|投资活动产生的现金流量净额|-949,413,454.77|-776,320,738.90|不适用|
|筹资活动产生的现金流量净额|-297,825,039.53|1,670,290,682.82|-117.83|
|研发支出|203,192,359.32|309,095,521.87|-34.26|

2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
公司主营业务收入是液压支架的生产、销售和服务，由于受宏观经济放缓和进口煤炭的冲击，煤机行业整体下滑，2013年公司实现工业总产量46.96万吨，同比降低23%，生产液压支架13095架，同比降低39.89%。
(2)主要销售客户的情况
公司前五大客户销售金额合计 284,635.52万元，占销售总额比重35.33%。
3、成本
(1)成本分析表
单位:元币种：人民币
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|分行业情况|||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|机械制造|直接材料|3,287,365,797.49|85.95|4,682,329,682.05|88.53|-29.79|
||直接人工|258,706,683.99|6.76|277,974,660.49|5.26|-6.93|
||折旧|111,418,241.78|2.91|87,772,944.99|1.66|26.94|
||制造费用|167,696,381.10|4.38|240,471,680.68|4.55|-30.26|
||小计|3,825,187,104.36|100.00|5,288,548,968.21|100|-27.67|
|贸易|材料|2,025,227,149.67|100.00|1,539,707,552.36|100|31.53|
||直接人工||||||
||折旧||||||
||制造费用||||||
||小计|2,025,227,149.67|100.00|1,539,707,552.36|100|31.53|
||合计|5,850,414,254.03||6,828,256,520.57||-14.32|

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|分产品情况|||||||
|分产品|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|支架产品|直接材料|2,858,177,243.22|87.01|4,305,041,417.40|88.99|-33.61|
||直接人工|211,874,993.89|6.45|248,957,404.25|5.15|-14.90|
||折旧|70,953,486.33|2.16|62,152,076.06|1.28|14.16|
||制造费用|143,877,902.83|4.38|221,750,511.28|4.58|-35.12|
||小计|3,284,883,626.27|100.00|4,837,901,408.99|100|-32.10|
|煤机设备|直接材料|88,261,285.58|81.59|188,183,699.49|85.19|-53.10|
||直接人工|6,587,954.76|6.09|10,172,190.13|4.6|-35.24|
||折旧|8,827,210.32|8.16|13,630,202.02|6.17|-35.24|
||制造费用|4,500,146.44|4.16|8,924,800.02|4.04|-49.58|
||小计|108,176,597.10|100.00|220,910,891.66|100|-51.03|
|外协件|直接材料|244,778,726.28|77.44|50,841,092.85|72.88|381.46|
||直接人工|32,209,390.76|10.19|7,157,376.68|10.26|350.02|
||折旧|22,631,917.36|7.16|6,236,544.60|8.94|262.89|
||制造费用|16,468,196.85|5.21|5,524,992.53|7.92|198.07|
||小计|316,088,231.25|100.00|69,760,006.66|100|353.11|
|其他|直接材料|96,148,542.42|82.86|138,263,472.31|86.42|-30.46|
||直接人工|8,034,344.57|6.92|11,687,689.43|7.31|-31.26|
||折旧|9,005,627.77|7.76|5,754,122.31|3.6|56.51|
||制造费用|2,850,134.98|2.46|4,271,376.85|2.67|-33.27|
||小计|116,038,649.74|100.00|159,976,660.90|100|-27.47|
|钢材|材料|2,025,227,149.67|100.00|1,539,707,552.36|100|31.53|
||直接人工||||||

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|折旧||||||
|制造费用||||||
|小计|2,025,227,149.67|100.00|1,539,707,552.36|100|31.53|
|合计|5,850,414,254.03||6,828,256,520.57||-14.32|

 (2)主要供应商情况
公司前五大供应商采购金额合计 197,357.32万元，占采购总额比重31.88%。
4、费用
单位：元币种：人民币
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|项目|本期金额|上期金额|变动幅度|变动说明|
|财务费用|-37,280,632.45|-98,742,714.73|62.24%|财务费用增加主要是汇兑损失增加所致。|

5、研发支出
(1)研发支出情况表
单位：元币种：人民币
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|本期费用化研发支出|203,192,359.32|
|研发支出合计|203,192,359.32|
|研发支出总额占净资产比例（%）|2.1|
|研发支出总额占营业收入比例（%）|2.52|

6、现金流
单位：元币种：人民币
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|项目|本期金额|上期金额|变动幅度|变动说明|
|收到其他与经营活动有关的现金|131,283,001.36|219,957,473.13|-40.31%|主要是收到的往来款项减少所致。|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|191,162,719.43|371,113,907.33|-48.49%|主要是项目投资减少所致。|
|投资支付的现金|795,180,471.92|483,692,720.00|64.40%|主要是购买银行理财产品增加所致。|
|收到其他与筹资活动有关的现金|263,936,177.02|192,513,200.88|37.10%|主要是收回票据保证金增加所致。|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|534,590,606.99|212,302,914.26|151.81%|主要是支付现金分红所致。|
|汇率变动对现金及现金等价物的影响|-43,376,584.25|-1,484,414.78|2822.13%|主要是汇兑损失增加所致。|

7、其它
(1)发展战略和经营计划进展说明
根据公司"产权多元化、产品成套化、高端产品国际化、中端市场租赁化、低端市场股份化"的发展战略，公司力争通过各方面努力，成为全球一流的煤矿装备成套解决方案服务商。目前公司已在上海A股、香港H股主板上市，基本实现了股权多元化；产品成套销售已经有多个成功案例；高端产品出口俄罗斯、土耳其、印度，以德国子公司、北美办事处的成立为代表逐步推动全球化销售、研发、服务网络的建立；设备融资租赁正在抓紧推广；以设备出资分享煤炭开采收益的模式已经在全国推广。
报告期内，公司未能完成年度经营目标，主要原因是国内煤炭市场需求增幅回落，煤炭价格走低，煤炭开采和洗选业的固定资产投资增幅下降，作为煤炭开采和洗选业固定资产投资重要组成部分的煤机行业也受到影响，煤机设备需求增量萎缩，使公司2013年业绩有所下滑，但已整体好于行业平均水平。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|工业(机械制造)|5,585,172,653.29|3,825,187,104.36|31.51|-29.45|-27.67|减少1.69个百分点|
|贸易|2,041,170,228.04|2,025,227,149.67|0.78|29.74|31.53|减少1.35个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|支架产品|4,851,514,736.09|3,284,883,626.27|32.29|-33.39|-32.10|减少1.29个百分点|
|外协件|450,601,889.99|316,088,231.25|29.85|322.70|353.11|减少4.71个百分点|
|其他|154,527,529.91|116,038,649.74|24.91|-46.51|-27.47|减少|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||19.71个百分点|
|钢材|2,041,170,228.04|2,025,227,149.67|0.78|29.74|31.53|减少1.35个百分点|
|煤机设备|128,528,497.30|108,176,597.10|15.83|-46.03|-51.03|增加8.60个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|华北|3,039,768,425.86|-31.75|
|华东|1,320,755,796.53|0.73|
|华南|7,174,202.96|702.18|
|华中|2,063,282,820.77|36.68|
|西北|832,094,738.81|-44.03|
|西南|89,347,593.38|-63.64|
|东北|89,457,186.23|15.40|
|境外|184,462,116.79|-54.45|

(三)资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|
|货币资金|2,950,847,970.90|23.36|4,921,222,210.14|37.87|-40.04|
|其他流动资产|705,815,000.00|5.59|||不适用|
|可供出售金融资产|66,947,445.84|0.53|||不适用|
|在建工程|205,962,298.48|1.63|156,137,886.61|1.20|31.91|
|短期借款|97,550,400.00|0.77|||不适用|

货币资金：主要是回款减少和购买理财产品造成。
其他流动资产：主要是购买理财产品造成。
可供出售金融资产：主要是购买伊泰股票造成。
在建工程：主要是洗选项目和单身宿舍投资造成。
短期借款：主要是香港子公司为购买伊泰股票借款造成。
2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
全资子公司-郑煤机国际贸易（香港）有限公司以大宗交易形式，于 2013年11月，以每股17.6港币购入金陵控股有限公司持有的6,451,000股伊泰煤炭H股，购置成本为人民币89,365,471.92元。期末持股价格为13.20港元，公允价值变动金额为人民币-22,418,026.08元。
(四)核心竞争力分析
第一，市场优势。郑煤机集团液压支架产品国内市场占有率30%，高端产品的市场占有率达60%。拥有覆盖国内全部产煤区的销售网络；成功开发俄罗斯、印度、土耳其等国际市场。与淮南等多个煤业集团建立了长期的战略合作关系。全国布局"煤机4S"维修服务中心，辐射全国各重点销售区域，逐步实现用户服务工作的网络化、本地化、专业化。
第二，技术优势。长期秉承科研与市场一体化开发模式，重点突出技术先行，通过长期积累的地质资料库、设备选型方案库等，能够为用户提供最适合的煤矿工作面设备解决方案。公司于国内率先开展并主导了"高端液压支架国产化"研究与发展进程，推动全面实现了高端液压支架替代进口，截至目前，全球6米以上高可靠性强力大采高液压支架，皆由郑煤机率先研制成功并投入工业应用。郑煤机率先研制成功7米液压支架，应用于神华集团神东矿区，创造了单一采煤工作面年产 1400万吨原煤的世界纪录；自主研发的电液控制系统已经全面推广应用；在液压支架的核心技术、生产工艺和专业设备领域，公司保持着长期的技术领先优势。
第三，装备优势。公司加工能力、装备自动化水平行业领先。拥有煤机行业内自动化程度最高的数控加工中心、智能化钢板切割生产线、智能化焊接机器人、自动化涂装线以及行业内最先进的液压支架整架检测装备。
第四，成本优势。公司以成熟而领先的先进工艺技术联合钢铁企业，一方面开发适用于液压支架的特种钢材，另一方面开发新的采购渠道，始终保持行业内独特
的采购优势；公司始终位居行业第一的产量规模，带动钢材及备件采购、能源消耗、人工成本等综合成本较之其他竞争对手始终处于优势地位。
第五，管理优势。坚持以"竞聘制、任期制、岗薪制、末位淘汰制"为核心内容的干部管理体制造就了年富力强、富有活力和创新力的管理团队，带动公司人力资源结构的持续优化；集团化的管控推动公司运营成本的持续降低。
第六，资金优势。A+H两地上市平台、较大规模的银行授信额度，以及本身充足的现金储备，使公司在同行业中拥有极具竞争力的资金和资本优势，更具备抵御各种市场风险的能力。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
|报告期内投资额|14,765.59|
|投资额增减变动数|5,680.42|
|上年同期投资额|9,085.17|
|投资额增减幅度(%)|62.52|

||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资的公司名称|主要经营活动|投资金额|占被投资公司权益的比例(%)|备注|
|郑煤机（德国）有限公司|研发|829.04|100|100万欧元|
|郑州煤机格林材料科技有限公司|机械制造|5,000.00|100|为控股子公司郑州煤机铸锻有限公司设立的全资子公司|
|内蒙古伊泰煤炭股份有限公司|机械制造|8,936.55|0.2|伊泰煤炭H股|
|合计||14,765.59|||

(1)持有其他上市公司股权情况
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|证券代码|证券简称|最初投资成本|占该公司股权比例（%）|期末账面价值|报告期损益|报告期所有者权益变动|会计核算科目|股份来源|
|03948|伊泰煤|89,365,471.9|0.2|66,947,445.8||-22,418,026.|可 供||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||炭|2||4|08|出 售金 融资产||
|合计||89,365,471.92|/|66,947,445.84|-22,418,026.08|/|/|

全资子公司-郑煤机国际贸易（香港）有限公司以大宗交易形式，于2013年11月，以每股17.6港币购入金陵控股有限公司持有的6,451,000股伊泰煤炭H股，购置成本为人民币89,365,471.92元。期末持股价格为13.20港元，公允价值变动金额为人民币-22,418,026.08元。
(2)持有非上市金融企业股权情况
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|所持对象名称|最初投资金额（元）|持有数量（股）|占该公司股权比例（%）|期末账面价值（元）|报告期损益（元）|报告期所有者权益变动（元）|会计核算科目|股份来源|
|伊泰煤炭|13.85|6,451,000|0.2|66,947,445.84||-22,418,026.08|可 供出 售金 融资产||
|合计|13.85|6,451,000|/|66,947,445.84||-22,418,026.08|/|/|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
委托贷款项目情况
单位:元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|借款方名称|委托贷款金额|贷款期限|贷款利率（%）|借款用途|抵押物或担保人|是否逾期|是否关联交易|是否展期|是否涉诉|资金来源并说明是否为募集资金|关联关系|预期收益|
|郑州煤机综机设备|20,000,000.00|1年|6|流 动资金|无|否|是|否|否|否|控 股子 公|1,200,000.00|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||||||||司||
|郑州煤机长壁机械有限公司|30,000,000.00|1年|6|流 动资金|无|否|是|否|否|否|控 股子 公司|1,800,000.00|
|郑州煤机长壁机械有限公司|10,000,000.00|1年|6|流 动资金|无|否|是|否|否|否|控 股子 公司|600,000.00|
|黑龙江郑龙煤矿机械有限公司|30,000,000.00|1年|5.88|流 动资金|无|否|是|否|否|否|参 股子 公司|1,764,000.00|
|黑龙江郑龙煤矿机械有限公司|20,000,000.00|1年|5.4|流 动资金|无|否|是|否|否|否|参 股子 公司|1,080,000.00|

3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
单位:万元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|募集年份|募集方式|募集资金总额|本年度已使用募集资金总额|已累计使用募集资金总额|尚未使用募集资金总额|尚未使用募集资金用途及去向|
|2010|首次发行|280,000.00|54,389.97|212,752.80|71,498.20|以定期存单方式存放于银行|
|2012|增发|186,197.27|26,670.75|35,663.39|150,533.88|以活期存款、定期存款或购买短期理财产品方式存放|
|合计|/|466,197.27|81,060.72|248,416.19|222,032.08|/|

经 2013年 3月 19日的第二届第六次董事会决议、2013年 6月 7日的 2012年股东大会审议通过，公司拟用A股闲置募集资金8亿元暂时性补充流动资金，2013年公司实际以A股闲置募集资金暂时补充流动资金49,724.28万元。
2013年公司以H股募集资金补充流动资金23,941.82万元。
(2)募集资金承诺项目使用情况
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺项目名称|是否变更项目|募集资金拟投入金额|募集资金本年度投入金额|募集资金实际累计投入金额|是否符合计划进度|项目进度|预计收益|产生收益情况|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|变更原因及募集资金变更程序说明|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|高端液压支架生产基地建设|是|189,459.20|3,533.30|131,064.69|是|69.18||||2010 年股东 大 会 批准|
|在德国及美国建立国际化研发平台|否|17,486.53|829.04|829.04|是||||||
|合计|/|206,945.73|4,362.34|131,893.73|/|/|/|/|/|/|

公司于2013年10月，以H股募集资金100万欧元在德国法兰克福全资设立郑煤机国）有限公司，主要从事研发。
(3)募集资金变更项目情况
单位:万元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|变更后的项目名称|对应的原承诺项目|变更项目拟投入金额|本年度投入金额|累计实际投入金额|是否符合计划进度|变更项目的预计收益|产生收益情况|项目进度|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|
|高端液压支架生产基地建设|高端液压支架生产基地建设|189,459.20|3,533.30|131,064.69|是|||69.18|||
|高端液压支架生产基地配套项目（电液控系统、研发中心）|无|45,500.00|1,132.39|24,493.11|是|||53.83|||
|项目储备土地|无|12,000.00||7,470.72|是|||62.26|||
|合计|/|246,959.20|4,665.69|163,028.52|/||/|/|/|/|

公司由于业务发展迅速，为了建设更加高效的生产线并加大研发投入，经 2011年4月22日召开的2010年股东大会批准，将超募资金投入于电液控制系统、研发中心及高端液压支架生产基地。
4、主要子公司、参股公司分析
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|是否合并报表|注册地|业务性质|注册资本(万元)|持股比例(%)|资产总额(万元)|净资产(万元)|净利润(万元)|本年度取得和处置子公司的情况|

郑州煤机液压
全资 是 郑州 制造 1500 100 41,834.99 29,434.41 7,486.42 无电控有限公司
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|郑州煤矿机械集团物资供销有限责任公司|全资|是|郑州|贸易|1000|100|17,811.98|9,160.84|1,651.42|无|
|郑煤机国际贸易(香港)有限公司|全资|是|香港|贸易|750 万美元|100|11,334.00|1,546.67|-862.08|无|
|郑州煤机综机设备有限公司|控股|是|郑州|制造|10000|68.89|58,253.07|25,286.75|-3,317.92|无|
|郑州煤机铸锻有限公司|控股|是|郑州|制造|3000|55.27|14,816.62|5,373.66|911.62|无|
|淮南郑煤机舜立机械有限公司|控股|是|淮南|制造|7860|57.969|41,890.03|7,597.58|-5,516.26|无|
|郑煤机集团潞安新疆机械有限公司|控股|是|新疆|制造|5000|54|12,233.44|2,411.65|-230.3|无|
|郑州煤机长壁机械有限公司|控股|是|郑州|制造|5000|53.21|16,749.56|3,480.80|53.58|无|
|郑州煤机速达配件服务有限公司|参股|否|郑州|服务|1176.47|34|25,656.55|13,234.65|3,222.33|无|
|华轩(上海)股权投资基金有限公司|参股|否|上海|投 资咨询|61000|49.18|56,516.82|56,516.82|-4,473.01|无|
|大同煤矿集团机电装备中北机械有限公司|参股|否|大同|制造|5000|31|65,338.82|6,192.63|889.82|无|
|黑龙江郑龙煤矿机械有限公司|参股|否|佳 木斯|制造|8000|47.5|26,259.09|6,914.45|-816.77|无|

5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
世界经济仍将面临复杂形势，中国宏观经济在"调结构、促转型"、"稳中求进"的总体思路指导下，国家更重视经济发展的质量，不再一味追求经济增长的高速度。
短期内，煤炭市场出现了供需失衡，导致国内煤炭价格走低，煤炭企业经济效益下滑，煤炭固定资产投资压缩，给煤机市场带来更为激烈的竞争。
但长远来看，在较长时期内煤炭作为我国主体能源的地位依然不会改变。目前，世界各国为应对大气、环境变化，力求减少煤炭消费，大力发展新能源，但从能源赋存条件、供应保障能力、消费形势、新能源的替代水平等方面分析，我国能源在较长时期内仍会以煤炭为主。鉴于国内清洁能源工业化产量紧张的现状，煤炭深加工、洁净煤技术的工业化应用将迎来广阔的发展空间，煤制油、煤制气等煤炭深加工领域将进一步增加对煤炭产量的消耗。
受宏观经济增速放缓影响，煤炭的增量也会放缓，但鉴于当前我国煤机装备基数较大的总市场需求，未来在"新设备需求、设备更新换代、机械化率提升"等多重因素影响下，以及随着国际市场对我国煤机产品的认可，中国煤机行业仍有新的发展机遇。另外，国家煤炭产业结构的深度调整，国家煤炭产业集中度的持续提升也将带动高端煤机装备的持续增长。
(二)公司发展战略
为把握当前面临的发展机遇，在综合分析国内外经济形势、行业趋势的基础上，郑煤机明确了未来5-10年的战略发展方向：
第一，推动企业体制、机制改革。
深入领会十八届三中全会关于公有制经济和国有企业改革的新方向，借助国有
资本、国有企业改革的新浪潮，进一步推进公司的产权制度改革进程和改革力度，引入战略投资人，进一步完善公司法人治理结构和科学决策机制，进一步实施和完善公司职业经理人选拔和任用制度，进一步发展和完善对企业骨干力量的激励方式和制度，释放改革效应，从体制和机制上进一步释放企业发展活力。
第二，技术引领，产品创新。
在煤炭装备板块，坚持以技术创新引领行业发展方向，把握超大采高成套产品、极薄煤层成套产品、巷道充填成套产品、煤炭洗选装备成套产品以及矿井自动化控制技术等市场需求方向。
第三，延伸产业链，实施转型。
创新和引领煤机市场营销模式，借助国内外合作伙伴、资本平台、金融机构的力量，延伸产业链，由单一生产制造型企业向生产制造+生产服务型企业转变。
1、实施设备从设计、制造、维护、大修、配件供应全寿命管理的一体化服务模式，以及采用吨煤费用提成的服务结算模式，让设备供应商与煤矿企业真正形成利益共同体。2013年9月，公司与中国神华神东煤炭集团签署关于综采设备全寿命管理专业化合作的协议，3.9米、4.5米两套支架已经成功下井使用，推进效果良好，神东煤炭集团正向其所属煤矿推广该模式。
2、推进实施煤矿工程总包、带设备达产全过程服务模式。在设备全寿命管理专业化服务模式成功运作的基础上，郑煤机正在向全国煤炭行业推行工程总包、带设备达产的全过程服务模式。公司设立了负责煤炭综采工程总包达产全过程服务模式的郑煤机上海子公司-上海郑安矿山工程技术有限公司，并成功在陕西、山西推行全过程服务模式。2013年 12月，以郑煤机带设备达产服务的土耳其 TKI项目顺利出煤，标志着郑煤机转型升级的步伐迈进国际市场；2014年3月，印度成套设备出口项目完成地面联调试验，即将发货。
3、推进实施融资租赁形式的成套设备销售模式。公司正在与具有相应资质的租赁公司合作，大力发展采用融资租赁方式的销售业务。
第四，积极探索行业整合。
立足国内煤机行业，瞄准国际煤机行业的优质资源整合，积极探索行业整合。
行业形势是“危”也是“机”，当前的煤机行业形势提供了煤机市场重新洗牌、行业重组整合的机遇。煤炭行业集中度的持续提升，煤机市场综合配套产品的需求将逐步使煤机市场由“单机制造”转向“成套装备”的竞争态势，大型化、智能化以及成套化装备将成为未来发展趋势。行业整合的过程，也是成套化的过程。
公司2013年正式设立郑煤机（德国）有限公司和郑煤机北美办事处，充分利用德国、美国在煤炭开采、技术研发、工艺开发、装备制造以及基础工业技术等领域的优势技术与人才资源；同时借助该平台，了解和熟悉欧洲、美洲国家的法律和文化，寻求潜在并购对象，拓展公司资源整合的国际渠道。
第五，实现新领域拓展。
跨出煤机行业，向新能源、能源装备、智能化装备和工业自动化技术与装备领域拓展，寻找支撑企业发展的新机遇。2013年，郑煤机在LNG及相关技术与装备、中厚板及特种钢材的智能焊接机器人技术、智能化工业生产线等领域进行了深入探索和实践，并与有关企业进行了接洽，做了大量的调研和准备工作，很多项目有望在 2014年付诸实施。
(三)经营计划
2014年，郑煤机集团明确了"抓机遇，调结构，促转型，细管理"的年度工作方针目标。方针目标可分解为：
1、抓机遇
抓体制、机制创新的机遇：借国家深化国企改革的政策东风，进一步深化公司
各项制度改革。抓行业整合的机遇：充分利用煤炭行业低位运行带来的煤机行业深度整合的良好机遇，发挥资金优势、资本平台、管理优势、品牌优势，有目标、有策划地开展行业内的并购、整合。抓内部结构调整的机遇：紧紧把握集团架构调整、生产架构调整、内部生产组织方式调整、产品结构调整等带来的发展机遇。抓营销模式变革的机遇：把握营销模式变革的机遇期，主导行业市场游戏规则的变革。
2、调结构
集团架构的调整：规范子公司的职能定位，强化对子公司战略规划及市场定位、投资管理、财务核算、人力资源规划、信息化建设、采购管理等方面的管控。生产架构的调整：按照"有所为，有所不为"的原则，低附加值零部件逐步向优质社会资源转移。生产管理方式的调整：打造智能化高效生产组织系统，实现企业生产流程再造。产品结构的调整：依靠产业整合、重组并购的方式来不断完善产品结构。
3、促转型
探索由生产经营型向生产服务型企业的逐渐转变。由单一的液压支架向成套设备转型，由单一的煤机行业向新能源及能源装备行业转型，由简单的生产实体向以生产实体为依托的资本运作领域转型。
以积极的态度和手段，主动参与融资租赁、设备运营服务、全寿命管理模式的推广。
成立工程达产公司，联合开展新的业务模式，促进国内、国际市场开发，开辟新的利润增长源。采取以新设备入股、总包达产等方式参与国际市场开发。
4、细管理
持续在各个层面推进企业精益管理工作，细化企业各个层次的管理工作。在公司范围内，全面实行模拟市场化运作模式，遵循"以利润为核心，安全、质量一票否决"原则，对各单位全面推行以"效益"为核心的考核管理方式。持续细化质量提升、成本管控、效率提升、安全管理等方面的管理制度，并强化制度的执行力度。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2014年，公司维持当前业务并完成在建投资项目所需的资金约为 3.55亿元。
全部为企业自筹资金。
(五)可能面对的风险
行业风险：煤炭行业继续下行的风险。自2012年下半年煤炭行业进入发展寒冬季节以来，煤炭行业经营困难持续增加，行业内企业亏损面持续扩大，行业盈利面临继续下行风险。
政策风险：公司目前主营业务所属煤机行业，公司经营活动受国家行业调控政策的影响。若未来，国家煤炭产业相关规划和政策发展调整，会导致公司的市场环境和发展空间受到影响。
汇率风险：随着公司国际业务的不断拓展，公司国际业务中存在汇兑风险。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
经公司第二届董事会第六次会议决议通过，为防范财务风险，更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，使公司的应收债权更接近于公司回收情况和风险状况，对公司应收款项(应收账款和其他应收款)中"根据信用风险特征组合账龄分析法坏账计提比例"进行变更。
应收款项中信用风险特征组合账龄分析法变更前后坏账准备计提比例情况
||||
|-|-|-|
|账龄|变更前计提比例(%)|变更后计提比例(%)|
|90天以内|5|0|
|91-180天|5|2|
|181天-1年（含1年）|5|5|
|1－2年（含2年）|20|20|
|2－3年（含3年）|50|50|
|3年以上|100|100|

上述会计估计变更自2013年1月1日起开始实施，受影响的报表科目及影响金额如下：
|||
|-|-|
|受影响的报表项目名称|影响金额|
|坏账准备|-91,889,146.38|
|递延所得税资产|-13,994,603.68|
|资产减值损失|-91,889,146.38|
|所得税费用|13,994,603.68|
|未分配利润|77,894,542.71|

(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司于2012年8月24日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改<郑州煤矿机械集团股份有限公司章程>的议案》,将利润分配政策进行修改。
(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√不适用
(三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2013年||1.65||267,485,130|866,712,374.60|30.86|
|2012年||3||486,336,600|1,589,146,742.94|30.6|
|2011年||1.2|10|84,000,000|1,194,058,818.65|7.03|
|2011年半年度||4.5||315,000,000|546,410,108.98|57.65|

五、积极履行社会责任的工作情况
(一)社会责任工作情况
郑州煤矿机械集团股份有限公司 2013年度履行社会责任报告
第五节重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
√不适用
五、公司股权激励情况及其影响
√不适用
六、重大关联交易
√不适用
七、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
|||
|-|-|
|公司对子公司的担保情况||
|报告期内对子公司担保发生额合计|15,000|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|15,000|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|15,000|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|1.55|
|其中：||
|直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）|15,000|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|15,000|

控股子公司-郑州煤机长壁机械有限公司与交通银行河南省分行签订贷款合同，币种为人民币，借款金额为 10000万元整，期限为 2010年 2月 26日至 2014年 2月25日止，利率按照基准利率下浮10%。截至2013年12月31日，工程借款为 3,850万元。
经第二届董事会第九次会议批准，公司以内保外贷方式为全资子公司-郑煤机国际贸易(香港)有限公司提供不超过人民币1亿元的担保。郑煤机国际贸易(香港)有限公司于2013年10月30向中国银行巴黎分行借款9,500,000.00美元、2013年11月4日借款6,500,000.00美元，期限是一年，实际利率为3个月LIBOR+2.1%。
(三)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|

河南省人民政府国有资产
河南省人
监督管理委员会承诺，自 2010年 8
民政府国
股份 郑煤机 A股股票上市之月 3日
有资产监 是 是
限售 日起三十六个月内，不转-2013年8
督管理委
让或者委托他人管理其持月2日
员会
有的股份。
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股 份限售|全国社会保障基金理事会|全国社会保障基金理事会转持三户承诺，自郑煤机A 股股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的股份。|2010 年 8月 3 日-2013年8月2日|是|是|
|股 份限售|中国华电香港有限公司|承诺自郑煤机 H 股股票上市之日起六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的股份。|2012年12月 5 日-2013年6月4日|是|是|
|股 份限售|EldonDevelopment Ltd.|承诺自郑煤机 H 股股票上市之日起六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的股份。|2012年12月 5 日-2013年6月4日|是|是|
|股 份限售|TopfulHoldingsLimited|承诺自郑煤机 H 股股票上市之日起六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的股份。|2012年12月 5 日-2013年6月4日|是|是|
|股 份限售|伊泰（集团）香港有限公司|承诺自郑煤机 H 股股票上市之日起六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的股份。|2012年12月 5 日-2013年6月4日|是|是|

九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
|是否改聘会计师事务所：|否|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|680,000|
|境内会计师事务所审计年限|5|
|境外会计师事务所名称|德勤.关黄陈方会计师行|
|境外会计师事务所报酬|2,300,000|
|境外会计师事务所审计年限|3|

||||
|-|-|-|
||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|400,000|

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
第六节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份|638,684,600|39.4||||-638,684,600|-638,684,600|0|0|
|1、国家持股|521,087,800|32.14||||-521,087,800|-521,087,800|0|0|
|2、国有法人持股|28,000,000|1.73||||-28,000,000|-28,000,000|0|0|
|3、其他内资持股||||||||||
|其中： 境内非国有法人持股||||||||||
|境内自然人持股||||||||||
|４、外资持股|89,596,800|5.53||||-89,596,800|-89,596,800|0|0|
|其中： 境外法人持股|89,596,800|5.53||||-89,596,800|-89,596,800|0|0|
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|982,437,400|60.6||||638,684,600|638,684,600|1,621,122,000|100|
|1、人民币普通股|828,800,000|51.13||||549,087,800|549,087,800|1,377,887,800|85|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股|153,637,400|9.47||||89,596,800|89,596,800|243,234,200|15|
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|1,621,122,000|100||||0|0|1,621,122,000|100|

(二)限售股份变动情况
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|河南省人民政府国有资产监督管理委员会|521,087,800|521,087,800|||自 A 股股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人|2013 年8月3日|

||||||
|-|-|-|-|-|
||||管理其持有的股份。||
|全国社会保障基金理事会|28,000,000|28,000,000|自 A 股股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的股份。|2013 年8月3日|
|Topful HoldingsLimited|37,332,000|37,332,000|自 H 股股票上市之日起六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的股份。|2013 年6月5日|
|中国华电香港有限公司|22,399,200|22,399,200|自 H 股股票上市之日起六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的股份。|2013 年6月5日|
|伊泰（集团）香港有限公司|22,399,200|22,399,200|自 H 股股票上市之日起六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的股份。|2013 年6月5日|
|Eldon DevelopmentLtd.|7,466,400|7,466,400|自 H 股股票上市之日起六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的股份。|2013 年6月5日|
|合计|638,684,600|638,684,600|/|/|

二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期末近 3年历次证券发行情况
单位：股币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证券的种类|发行日期|发行价格（或利率）|发行数量|上市日期|获准上市交易数量|交易终止日期|
|股票类|||||||
|A股|2010 年 7月23日|20|140,000,000|2010 年 8月3日|140,000,000||
|H股|2012 年 11月22日|10.38港元|221,122,000|2012年12月5日|221,122,000||

公司于2010年8月3日在上海证券交易所成功实现A股上市，发行前公司总股本为 560,000,000股，发行140,000,000股人民币普通股，发行价格20元/股，发行后总股本700,000,000股，募集资金总额28亿元。
继A股上市之后公司于2012年12月5日在香港联合证券交易所成功实现H股上市，发行221122000股境外上市外资股（H股），发售价定为每股10.38港元。募集资金总额22.95亿港元。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
公司于2012年2月28日召开2011年度股东大会审议通过了《关于<郑煤机2011年度利润分配及资本公积转增股本方案>的议案》，同意以公司2011年12月31日总股本 700,000,000股为基数，以资本公积转增股本，向全体登记股东每 10股转增 10股，共计转增700,000,000股，公司总股本增至1400,000,000股。
公司于11月22日在香港公开发行221122000股境外上市外资股（H股），于2012年 12月 5日在香港联交所主板正式挂牌上市,H股上市之后公司股份总数为 1,621,122,000股。
(三)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
(一)股东数量和持股情况
单位：股
|||||
|-|-|-|-|
|截止报告期末股东总数|61799户（其中A股61684户，H股115户）|年度报告披露日前第5个交易日末股东总数|62479户（其中A股62364户，H股115户）|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况|||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股总数|报告期内增减|持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|河南省人民政府国有资产监督管理委员会|国家|32.14|521,087,800|||无|
|HKSCC NOMINEES LIMITED|境外法人|14.99|243,006,390|||无|
|全国社会保障基金理事会转持三户|国有法人|1.73|28,000,000|||无|
|湖南爱尔医疗投资有限公司|境内非国有法人|1.28|20,768,258|||无|
|深圳市中南成长投资合伙企业(有限合伙)|境内非国有法人|0.94|15,314,400|||无|
|陈震宇|境内自然人|0.86|13,928,600|||无|
|杭州如山创业投资有限公司|境内非国有法人|0.78|12,697,400|||无|
|中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品|境内非国有法人|0.72|11,645,969|||无|
|杭州越昌科技有限公司|境内非国有法人|0.68|11,098,700|||无|

||||||
|-|-|-|-|-|
|中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金|境内非国有法人|0.62|10,000,000|无|

||||
|-|-|-|
|前十名无限售条件股东持股情况|||
|股东名称|持有无限售条件股份的数量|股份种类及数量|
|河南省人民政府国有资产监督管理委员会|521,087,800|人民币普通股|
|HKSCC NOMINEES LIMITED|243,006,390|境外上市外资股|
|全国社会保障基金理事会转持三户|28,000,000|人民币普通股|
|湖南爱尔医疗投资有限公司|20,768,258|人民币普通股|
|深圳市中南成长投资合伙企业(有限合伙)|15,314,400|人民币普通股|
|陈震宇|13,928,600|人民币普通股|
|杭州如山创业投资有限公司|12,697,400|人民币普通股|
|中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品|11,645,969|人民币普通股|
|杭州越昌科技有限公司|11,098,700|人民币普通股|
|中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金|10,000,000|人民币普通股|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|全国社会保障基金理事会持有公司股份数为 50,112,200 股，其中全国社会保障基金理事会转持三户持有 A 股 28,000,000股，另外22,112,200 股H 股登记在全国社会保障基金理事会在香港中央结算有限公司（HKSCC NOMINEES LIMITED）开立的账户上。||

四、控股股东及实际控制人情况
(一)实际控制人情况
1、法人
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|河南省人民政府国有资产监督管理委员会|
|单位负责人或法定代表人|肖新明|
|组织机构代码|76168190-4|

2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元）（税前）|报告期从股东单位获得的应付报酬总额（万元）|
|焦承尧|董事长|男|51|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|4,789,120|3,591,840|-1,197,280|减持|66.44|66.44|
|邵春生|副董事长|男|56|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|4,789,120|3,591,840|-1,197,280|减持|66.44|66.44|
|向家雨|董事、总经理|男|49|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|3,368,960|2,526,720|-842,240|减持|82.18|82.18|
|付祖冈|董事、副总经理|男|49|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|3,368,960|2,526,720|-842,240|减持|61.61|61.61|
|王新莹|董事、副总经理|男|49|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|3,368,960|2,526,720|-842,240|减持|52.76|52.76|
|林志军|独立董事|男|59|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|0|0|0||14.15|14.15|
|骆家駹|独立董事|男|50|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|0|0|0||8|8|
|高国安|独立董事|男|72|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|0|0|0||8|8|
|李斌|独立董事|男|67|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|0|0|0||8|8|
|郭昊峰|副总经理|男|49|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|3,368,960|2,526,720|-842,240|减持|56.27|56.27|
|高有进|副总经理|男|51|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|3,368,960|2,526,720|-842,240|减持|47.1|47.1|
|付奇|副总经理|男|45|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|0|0|0||74.69|74.69|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|张命林|副总经理|男|51|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|3,368,960|2,526,720|-842,240|减持|50.93|50.93|
|鲍雪良|董事会秘书|男|51|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|3,297,280|2,472,960|-824,320|减持|48.88|48.88|
|郭德生|财务总监|男|53|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|3,192,000|2,394,000|-798,000|减持|49.53|49.53|
|王铁汉|监事|男|59|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|0|0|0||47.93|47.93|
|徐永恩|监事|男|53|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|0|0|0||0|0|
|徐明凯|监事、人力资源部部长|女|50|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|0|0|0||29.69|29.69|
|丁辉|监事、市场营销部部长|男|58|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|3,192,000|2,394,000|-798,000|减持|63.56|63.56|
|倪和平|监事、设计副总工程师|男|49|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|3,192,000|2,394,500|-797,500|减持|60.88|60.88|
|贾景程|监事、油缸厂厂长|男|52|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|0|0|0||32.63|32.63|
|吕豫|监事|男|42|2012 年2 月 28日|2015年2月28日|0|0|0||0|0|
|合计|/|/|/|/|/|42,665,280|31,999,460|-10,665,820|/|929.67|929.67|

焦承尧：2007年至2008年10月，郑州煤矿机械集团有限责任公司董事长、总经理；
2008年10月至2008年12月24日，郑州煤矿机械集团有限责任公司董事长；2008年12月25日至今，郑州煤矿机械集团股份有限公司董事长。
邵春生：2007年至2008年12月24日，郑州煤矿机械集团有限责任公司副董事长、党委书记；2008年12月25日至今，郑州煤矿机械集团股份有限公司副董事长、党委书记。
向家雨：2007年至2008年10月，郑州煤矿机械集团有限责任公司常务副总经理；
2008年10月至2008年12月24日，郑州煤矿机械集团有限责任公司总经理；2008年12月25日至今，郑州煤矿机械集团股份有限公司董事、总经理。
付祖冈：2007年至2008年12月24日，郑州煤矿机械集团有限责任公司副总经理；
2008年12月25日至2012年2月28日，郑州煤矿机械集团股份有限公司副总经理；
2012年2月29日至今，郑州煤矿机械集团股份有限公司董事、副总经理。
王新莹：2007年至2008年12月24日，郑州煤矿机械集团有限责任公司副总经理；
2008年12月25日至今，郑州煤矿机械集团股份有限公司董事、副总经理。
林志军：香港浸会大学商学院会计与法律系副教授，教授，系主任。
骆家駹：中国机械工业集团有限公司总会计师、郑州煤矿机械集团股份有限公司独立董事。
高国安：河南省政协常委、河南省煤炭行业协会会长、郑州煤矿机械集团股份有限公司独立董事。
李斌：河南省注册会计师协会会长、郑州煤矿机械集团股份有限公司独立董事。
郭昊峰：2007年至2008年12月24日，郑州煤矿机械集团有限责任公司副总经理；
2008年12月25日至2012年2月28日，郑州煤矿机械集团股份有限公司董事、副总经理；2012年2月29日至今，郑州煤矿机械集团股份有限公司副总经理。
高有进：2007年至2008年12月24日，郑州煤矿机械集团有限责任公司副总经理；
2008年12月25日至今，郑州煤矿机械集团股份有限公司副总经理。
付奇：2006年1月-2008年3月，任生产制造部部长；2008年3月-2010年4月，任郑煤机集团物资供销公司总经理；2010年4月-2012年1月，任淮南舜立公司董事长兼党委书记；2012年2月至今任郑州煤矿机械集团股份有限公司副总经理。
张命林：2007年至2008年12月24日，郑州煤矿机械集团有限责任公司副总经理；
2008年12月25日至今，郑州煤矿机械集团股份有限公司副总经理。
鲍雪良：2007年 7月至 2008年 12月 24日，郑州煤矿机械集团有限责任公司董事长助理；2008年12月25日至今，郑州煤矿机械集团股份有限公司董事会秘书。
郭德生：2007年至 2008年 12月 24日，郑州煤矿机械集团有限责任公司财务部部长；2008年12月25日至今，郑州煤矿机械集团股份有限公司财务总监。
王铁汉：2003年2月-2011年4月省政府国资委处长；2011年5月至今郑煤机集团公司纪委书记。
徐永恩：平顶山煤矿机械公司党委书记、副董事长；郑煤机集团公司工会主席、监事；郑煤机集团公司监事。
徐明凯：郑州煤矿机械集团股份有限公司办公室主任、监事；郑州煤矿机械集团股份有限公司人力资源部部长、监事。
丁辉：郑州煤矿机械集团股份有限公司总经理助理兼市场营销部部长、监事。
倪和平：郑州煤矿机械集团有限责任公司设计研究院院长、郑州煤矿机械集团股份有限公司监事、副总工程师。
贾景程：郑州煤矿机械集团有限责任公司机加工分厂厂长、生产制造部部长；郑州煤矿机械集团股份有限公司生产制造部部长、副总工程师、监事；郑州煤矿机械集团股份有限公司油缸厂厂长、监事。
吕豫：2007年4月-2009年4月郑州百瑞创新资本创业投资有限公司总经理助理、高经投资投资经理；2009年4月-2011年8月任深创投洛阳基金副总经理；2011年 8月至今深创投河南区域公司负责人、郑州百瑞创新资本创业投资有限公司副总经理、洛阳红土创新资本创业投资有限公司总经理。
独立董事林志军的薪酬为每年18万港币，2013年12月31日港币汇率为0.7862，支付独立董事林志军的薪酬为14.15万元人民币。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|吕豫|深圳市创新投资集团有限公司|河南区域公司负责|2011 年 8 月 17||

|||||
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|||人|日|
|吕豫|郑州百瑞创新资本创业投资有限公司|副总经理|2011 年 8 月 17日|

(二)在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
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|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|根据《公司章程》的有关规定，本公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定；高级管理人员的报酬由公司董事会决定。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|（1）根据河南省国资委关于国有企业高管薪酬的有关规定及相关批文；（2）根据岗位工作内容、复杂程度和公司内部的考核制度及方案。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况|报告期内共计支付董事、监事和高级管理人员报酬929.67万元。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|929.67万元|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
五、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
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|母公司在职员工的数量|2,902|
|主要子公司在职员工的数量|2,751|
|在职员工的数量合计|5,653|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|3,307|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|4,018|
|销售人员|132|
|技术人员|450|
|财务人员|71|
|行政人员|982|
|合计|5,653|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|

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|研究生及以上|156|
|本科|807|
|大专|959|
|中专及以下|3,731|
|合计|5,653|

(二)薪酬政策
一、指导思想
在集团公司总体工资政策的指导下，结合各岗位工作实际情况，改变现有分配体系、调整现有工资分配结构，合理体现薪酬与岗位、工作绩效、个人贡献、工作能力及工作经验挂钩，建立新的薪酬体系。
二、分配原则
1、竞争原则：保证公司的薪酬水平具有相对市场竞争力。
2、公平原则：使不同岗位序列、不同部门、不同职位员工之间的薪酬相对公平合理。
3、激励原则：根据员工贡献大小，决定员工的薪酬水平，鼓励员工提高岗位技能，增强工作能力。
4、控制原则：坚持按劳分配，效率优先，薪酬水平与公司的效益挂钩，根据每年的薪酬预算，控制薪酬成本，适应公司发展要求。
5、分享原则：员工薪酬随同公司效益调整，使员工同步分享公司发展所带来的效益，留住公司核心骨干人员。
三、员工薪酬结构
1、公司级领导薪酬结构：基薪+业绩+效益，具体考核发放办法按公司相关文件执行。
2、中层干部薪酬结构：基薪+绩效考核+生产联动，具体考核发放办法按公司相关文件执行。
3、设计、营销类员工：实行项目承包或提成工资制，具体考核发放办法按集团公司
当年具体考核文件执行（采用"以丰补欠"的方式发放）。
4、技术工艺人员：实行技术协议＋项目工资制，具体考核发放办法按集团公司当年具体考核文件执行。
5、质检、设备、信息技术：实习技术协议工资，具体考核发放办法按集团公司当年文件执行。
6、管理、辅助类：实行岗位等级工资制，薪酬结构为：基薪+年工工资+职称津贴+加班费+绩效工资。
7、技能操作类：根据岗位情况和生产作业方式，实行日工资制、计件工资制、联动工资制或固定工资制。薪酬结构为：基薪+年工工资+技术等级津贴+加班费+年功工资。
8、新入职员工薪酬
入职大学生：薪酬结构：月薪+星期天加班费+大学生住房补贴。
住房补贴按集团公司规定执行享受三年后取消。
入职生产员工：试用期间按郑州市最低工资标准执行，加班费另行计算，其他福利按公司有关规定执行。
(三)培训计划
2013年，公司先后开展培训项目 165个，其中管理人员培训项目 69个，工人培训项目 96个，培训员工共计8265人次。
(四)专业构成统计图：
(五)教育程度统计图：
第八节公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
（一）公司治理的情况
报告期内，公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等法律法规以及中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的最新要求，不断完善公司法人治理结构，健全和执行公司内部控制体系，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确，各司其职、各尽其责、相互制衡、相互协调。公司在股东与股东大会、控股股东与上市公司、董事与董事会、监事与监事会、绩效评价与激励约束机制、利益相关者、信息披露与透明度等主要治理方面均符合监管部门有关文件的要求，公司治理的实际状况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
（二）内幕知情人登记管理
报告期内，公司严格遵照《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和公司《章程》、公司《内幕信息知情人登记管理制度》的有关规定，从严进行了内幕信息的管控工作。公司对定期报告及其他涉及公司经营、财务或者对公司证券及其衍生品种在交易活动中的价格有重大影响的信息，均如实、完整记录其在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间等相关档案，供公司自查和相关监管机构查询。报告期内，公司切实履行了内幕信息登记管控工作的职责，有效规避了内幕交易，未出现内幕信息泄漏的情况，保障了中小股东的权益。
二、股东大会情况简介
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|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2012 年度股东大会|2013年6月7日|关于《郑州煤矿机械集团股份有限公司 2012 年度董事会工作报告》的议案、关于《郑州煤矿机|全票通过|www.sse.com.cn|2013年6月8日|

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|械集团股份有限公司2012年度监事会工作报告》的议案、关于《郑州煤矿机械集团股份有限公司 A股2012年年度报告及其摘要》的议案、关于郑州煤矿机械集团股份有限公司2012年度利润分配的议案、关于聘任2013年度外部审计机构及支付2012年度审计费用的议案、关于购买董事、监事、高级管理人员责任保险的议案、关于使用 A 股闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案|

三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
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|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|焦承尧|否|4|4|0|0|0|否|1|
|邵春生|否|4|4|0|0|0|否|1|
|向家雨|否|4|4|0|0|0|否|1|
|付祖冈|否|4|4|0|0|0|否|1|
|王新莹|否|4|4|0|0|0|否|1|
|林志军|是|4|4|3|0|0|否|1|
|骆家駹|是|4|4|3|0|0|否|1|
|李斌|是|4|4|0|0|0|否|1|
|高国安|是|4|4|0|0|0|否|1|

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|年内召开董事会会议次数|4|
|现场结合通讯方式召开会议次数|4|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
第九节内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
内部控制自我评价报告详见附件
二、内部控制审计报告的相关情况说明
内部控制审计报告详见附件
第十节审计报告
信会师报字[2014]第210298号郑州煤矿机械集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的郑州煤矿机械集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、2013年度的现金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：朱锦梅 中国注册会计师：张辉策（特殊普通合伙）
中国·上海 二〇一四年三月二十七日
郑州煤矿机械集团股份有限公司
资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注十一 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,827,030,348.12 4,732,765,479.08交易性金融资产
应收票据 553,960,040.54 473,213,784.67应收账款 （一） 3,363,693,797.19 2,756,476,214.41预付款项 272,821,283.11 253,874,406.23应收利息
应收股利 6,200,100.00其他应收款 （二） 41,940,812.69 66,613,995.77存货 1,285,105,073.47 1,036,587,073.21一年内到期的非流动资产
其他流动资产 765,815,000.00 50,000,000.00流动资产合计 9,110,366,355.12 9,375,731,053.37非流动资产
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 622,069,907.13 640,480,790.80投资性房地产 10,594,431.78 10,993,147.86固定资产 1,139,570,802.25 1,212,819,341.49在建工程 130,541,822.64 89,264,958.84工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 247,795,020.74 253,663,412.22开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 69,417,558.46 53,465,239.45其他非流动资产
非流动资产合计 2,219,989,543.00 2,260,686,890.66资产总计 11,330,355,898.12 11,636,417,944.03后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：向家雨 会计机构负责人：郭德生
郑州煤矿机械集团股份有限公司
资产负债表（续）
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益 附注十一 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 227,709,000.00 693,182,163.55应付账款 1,245,083,462.37 1,277,248,761.05预收款项 480,836,532.58 573,640,591.56应付职工薪酬 115,357,218.06 138,704,879.41应交税费 65,479,276.61 56,981,986.68应付利息
应付股利 42,248,600.90其他应付款 64,280,834.70 83,138,782.31一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,198,746,324.32 2,865,145,765.46非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 16,068,398.65 18,679,582.41预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 22,993,333.34 24,471,666.67非流动负债合计 39,061,731.99 43,151,249.08负债合计 2,237,808,056.31 2,908,297,014.54所有者权益
股本 1,621,122,000.00 1,621,122,000.00资本公积 3,449,255,255.78 3,449,255,255.78减：库存股
专项储备
盈余公积 503,070,081.41 417,993,730.18一般风险准备
未分配利润 3,519,100,504.62 3,239,749,943.53所有者权益合计 9,092,547,841.81 8,728,120,929.49负债和所有者权益合计 11,330,355,898.12 11,636,417,944.03后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：向家雨 会计机构负责人：郭德生
郑州煤矿机械集团股份有限公司
合并资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注五 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 2,950,847,970.90 4,921,222,210.14交易性金融资产
应收票据 （二） 620,303,889.27 571,297,698.72应收账款 （三） 3,745,228,034.85 3,095,617,611.36预付款项 （四） 261,021,144.76 298,499,727.41应收利息
应收股利
其他应收款 （五） 44,806,270.36 70,892,647.78存货 （六） 1,639,357,831.45 1,479,226,534.73一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （七） 705,815,000.00
流动资产合计 9,967,380,141.59 10,436,756,430.14非流动资产
可供出售金融资产 （八） 66,947,445.84
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （九） 404,978,576.92 431,078,478.84投资性房地产 （十） 10,594,431.78 10,993,147.86固定资产 （十一） 1,477,270,009.12 1,558,767,050.66在建工程 （十二） 205,962,298.48 156,137,886.61工程物资
固定资产清理 172,504.05 172,504.05生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十三） 412,337,983.95 330,007,953.15开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 （十四） 88,917,181.11 71,225,395.33其他非流动资产
非流动资产合计 2,667,180,431.25 2,558,382,416.50资产总计 12,634,560,572.84 12,995,138,846.64后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：向家雨 会计机构负责人：郭德生
郑州煤矿机械集团股份有限公司
合并资产负债表（续）
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益 附注五 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 （十六） 97,550,400.00
交易性金融负债
应付票据 （十七） 227,961,000.00 710,746,163.71应付账款 （十八） 1,605,126,949.22 1,632,331,284.44预收款项 （十九） 562,493,707.51 744,242,898.55应付职工薪酬 （二十） 118,669,736.94 148,572,275.55应交税费 （二十一） 67,381,113.54 64,353,115.51应付利息 175,960.76
应付股利 45,048,500.90其他应付款 （二十二） 183,399,167.07 191,591,584.10一年内到期的非流动负债 （二十三） 38,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,901,258,035.04 3,536,885,822.76非流动负债：
长期借款 （二十四） 49,000,000.00应付债券
长期应付款
专项应付款 （二十五） 16,068,398.65 18,679,582.41预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 （二十六） 35,049,333.34 36,727,666.67非流动负债合计 51,117,731.99 104,407,249.08负债合计 2,952,375,767.03 3,641,293,071.84所有者权益
股本 （二十七） 1,621,122,000.00 1,621,122,000.00资本公积 （二十八） 3,425,925,690.78 3,448,343,716.86减：库存股
专项储备
盈余公积 （二十九） 503,070,081.41 417,993,730.18一般风险准备
未分配利润 （三十） 3,968,618,391.77 3,673,318,968.40外币报表折算差额 112,565.84
归属于母公司所有者权益合计 9,518,848,729.80 9,160,778,415.44少数股东权益 163,336,076.01 193,067,359.36所有者权益合计 9,682,184,805.81 9,353,845,774.80负债和所有者权益合计 12,634,560,572.84 12,995,138,846.64后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：向家雨 会计机构负责人：郭德生
郑州煤矿机械集团股份有限公司
利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注十一 本期金额 上期金额
一、营业收入 5,825,978,917.76 8,312,398,714.66（四）
减：营业成本 4,180,859,741.39 6,015,143,413.86（四）
营业税金及附加 34,610,180.31 46,596,987.50销售费用 210,259,978.90 294,310,358.14管理费用 317,057,229.55 326,220,864.40财务费用 -39,378,738.50 -97,558,446.09资产减值损失 128,676,418.70 119,628,678.69加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -3,493,109.28 28,935,434.35（五）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -20,491,724.16 20,526,123.67二、营业利润（亏损以“-”填列） 990,400,998.13 1,636,992,292.51加：营业外收入 12,810,629.50 13,596,908.80减：营业外支出 3,518,430.35 1,350,606.60其中：非流动资产处置损失 309,859.87 32,313.01三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 999,693,197.28 1,649,238,594.71减：所得税费用 148,929,684.96 242,800,944.37四、净利润（净亏损以“-”号填列） 850,763,512.32 1,406,437,650.34五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 850,763,512.32 1,406,437,650.34后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：向家雨 会计机构负责人：郭德生
郑州煤矿机械集团股份有限公司
合并利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业总收入 8,055,310,629.98 10,212,853,801.93其中：营业收入 （三十 8,055,310,629.98 10,212,853,801.93利息收入 一）
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,074,075,183.27 8,360,149,709.06其中：营业成本 （三十 6,190,122,441.60 7,468,212,380.12利息支出 一）
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （三十 42,992,199.64 61,024,417.48销售费用 （二三）十 257,851,051.07 332,255,847.78管理费用 （三三）十 478,368,421.50 472,189,793.46财务费用 （四三）十 -37,280,632.45 -98,742,714.73资产减值损失 （五三）十 142,021,701.91 125,209,984.95加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 六）
投资收益（损失以“-”号填列） （三十 2,555,237.82 29,161,740.97其中：对联营企业和合营企业的投资收益 七） -11,649,087.66 11,906,396.30汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 983,790,684.53 1,881,865,833.84加：营业外收入 （三十 24,393,115.75 34,218,454.80减：营业外支出 （八三）十 4,514,219.21 5,156,092.98其中：非流动资产处置损失 九） 505,192.98 488,616.26四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,003,669,581.07 1,910,928,195.66减：所得税费用 （四十） 166,688,489.82 297,384,654.49五、净利润（净亏损以“-”号填列） 836,981,091.25 1,613,543,541.17其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 866,712,374.60 1,589,146,742.94少数股东损益 -29,731,283.35 24,396,798.23六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.53 1.12（二）稀释每股收益 0.53 1.12七、其他综合收益 (四十 -22,305,460.24 2,902,002.00八、综合收益总额 二 ) 814,675,631.01 1,616,445,543.17归属于母公司所有者的综合收益总额 844,406,914.36 1,592,048,744.94归属于少数股东的综合收益总额 -29,731,283.35 24,396,798.23后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：向家雨 会计机构负责人：郭德生
郑州煤矿机械集团股份有限公司
现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,345,086,665.71 3,740,106,321.22收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 115,305,849.04 268,778,851.75经营活动现金流入小计 2,460,392,514.75 4,008,885,172.97购买商品、接受劳务支付的现金 2,128,852,842.32 2,694,169,356.94支付给职工以及为职工支付的现金 274,368,597.10 281,188,024.28支付的各项税费 481,043,427.23 523,043,096.53支付其他与经营活动有关的现金 100,086,744.75 180,812,749.57经营活动现金流出小计 2,984,351,611.40 3,679,213,227.32经营活动产生的现金流量净额 -523,959,096.65 329,671,945.65二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 23,325,830.14 5,871,922.37处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
1,666,851.40 336,495.23的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,653,655.00 30,000,000.00投资活动现金流入小计 35,646,336.54 36,208,417.60购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
123,254,269.81 325,537,647.89的现金
投资支付的现金 724,105,400.00 90,861,720.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,893,205.30投资活动现金流出小计 847,359,669.81 424,292,573.19投资活动产生的现金流量净额 -811,713,333.27 -388,084,155.59三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 1,759,793,043.35取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 232,243,995.86 111,543,546.37筹资活动现金流入小计 232,243,995.86 1,871,336,589.72偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 528,585,200.90 206,220,000.00支付其他与筹资活动有关的现金 101,687,799.79 1,729,727.48筹资活动现金流出小计 630,273,000.69 207,949,727.48筹资活动产生的现金流量净额 -398,029,004.83 1,663,386,862.24四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -43,206,645.27 -1,416,986.13五、现金及现金等价物净增加额 -1,776,908,080.02 1,603,557,666.17加：年初现金及现金等价物余额 4,323,828,666.21 2,720,271,000.04六、期末现金及现金等价物余额 2,546,920,586.19 4,323,828,666.21后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：向家雨 会计机构负责人：郭德生
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合并现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 3,894,464,697.94 4,417,408,923.4
收到的税费返还
9
收到其他与经营活动有关的现金 （四十三） 131,283,001.36 219,957,473.13
经营活动现金流入小计 4,025,747,699.30 4,637,366,396.6
购买商品、接受劳务支付的现金 3,363,732,618.88
2,946,953,938.92
支付给职工以及为职工支付的现金 455,454,779.60
454,138,247.057
支付的各项税费 596,697,912.63 722,253,929.05
支付其他与经营活动有关的现金 （四十三） 141,635,526.55 166,611,872.23
经营活动现金流出小计 4,557,520,837.66 4,289,957,987.3
经营活动产生的现金流量净额 -531,773,138.36
347,408,409.302
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 103,925,133.91
取得投资收益所收到的现金 21,098,070.86 21,415,679.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
5,178,010.72 359,495.23
收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 （四十三） 10,653,655.00 30,000,000.00
投资活动现金流入小计 36,929,736.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 155,700,308.65
191,162,719.43 371,113,907.33
支付
的现金
投资支付的现金 795,180,471.92 483,692,720.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 （四十三） 77,214,420.22
投资活动现金流出小计 986,343,191.35 932,021,047.55
投资活动产生的现金流量净额 -949,413,454.77 -776,320,738.90
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 1,759,793,043.3
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 5
金
取得借款收到的现金 97,550,400.00
收到其他与筹资活动有关的现金 （四十三） 263,936,177.02 192,513,200.88
筹资活动现金流入小计 361,486,577.02 1,952,306,244.2
偿还债务支付的现金 10,500,000.00
21,000,000.030
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 534,590,606.99 212,302,914.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利 3 , 1 1 1 , 0 0 0 . 0 0
润
支付其他与筹资活动有关的现金 （四十三）
114,221,009.56-
48,712,647.15
筹资活动现金流出小计 659,311,616.55 282,015,561.41
筹资活动产生的现金流量净额 -297,825,039.53 1,670,290,682.8
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -43,376,584.25
-1,484,414.728
五、现金及现金等价物净增加额 -1,822,388,216.9 1,239,893,938.4
加：年初现金及现金等价物余额
4,478,821,810.316 3,238,927,871.69
六、期末现金及现金等价物余额 2,656,433,593.45
4,478,821,810.30
6
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：向家雨 会计机构负责人：郭德生
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所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 1,621,122,000.00 3,449,255,255.78 417,993,730.18 3,239,749,943.53 8,728,120,929.49加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,621,122,000.00 3,449,255,255.78 417,993,730.18 3,239,749,943.53 8,728,120,929.49三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 85,076,351.23 279,350,561.09 364,426,912.32（一）净利润 850,763,512.32 850,763,512.32（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 850,763,512.32 850,763,512.32（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 85,076,351.23 -571,412,951.23 -486,336,600.001．提取盈余公积 85,076,351.23 -85,076,351.23
2．提取一般风险准备
3．对股东的分配 -486,336,600.00 -486,336,600.004．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本年期末余额 1,621,122,000.00 3,449,255,255.78 503,070,081.41 3,519,100,504.62 9,092,547,841.81后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：向家雨 会计机构负责人：郭德生
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所有者权益变动表（续）
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 700,000,000.00 2,588,822,551.93 277,349,965.15 2,057,956,058.22 5,624,128,575.30加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 700,000,000.00 2,588,822,551.93 277,349,965.15 2,057,956,058.22 5,624,128,575.30三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 921,122,000.00 860,432,703.85 140,643,765.03 1,181,793,885.31 3,103,992,354.19（一）净利润 1,406,437,650.34 1,406,437,650.34（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 1,406,437,650.34 1,406,437,650.34（三）所有者投入和减少资本 221,122,000.00 1,557,530,701.85 1,778,652,701.851．所有者投入资本 221,122,000.00 1,527,530,701.85 1,748,652,701.852．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 30,000,000.00 30,000,000.00（四）利润分配 140,643,765.03 -224,643,765.03 -84,000,000.001．提取盈余公积 140,643,765.03 -140,643,765.03
2．提取一般风险准备
3．对股东的分配 -84,000,000.00 -84,000,000.004．其他
（五）所有者权益内部结转 700,000,000.00 -700,000,000.00
1．资本公积转增股本 700,000,000.00 -700,000,000.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 2,902,002.00 2,902,002.00四、本年期末余额 1,621,122,000.00 3,449,255,255.78 417,993,730.18 3,239,749,943.53 8,728,120,929.49后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：向家雨 会计机构负责人：郭德生
郑州煤矿机械集团股份有限公司
合并所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计股本 资本公积 减：库存股专项储 盈余公积 一 未分配利润 外币报表折算差
一、上年年末余额 1,621,122,000.0 3,448,343,716.8 备 417,993,730.1般 3,673,318,968.4 额 193,067,359.3 9,353,845,774.8加：会计政策变更 风
0 6 8 0 6 0前期差错更正 险
其他 准
二、本年年初余额 1,621,122,000.0 3,448,343,716.8 417,993,730.1备 3,673,318,968.4 193,067,359.3 9,353,845,774.8三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -22,418,026.08 85,076,351.23 295,299,423.37 112,565.84 -29,731,283.3 328,339,031.01 0 6 8 0 6 0（一）净利润 866,712,374.60 -29,731,283.3 836,981,091.25 5
（二）其他综合收益 -22,418,026.08 112,565.84 -22,305,460.24 5
上述（一）和（二）小计 -22,418,026.08 866,712,374.60 112,565.84 -29,731,283.3 814,675,631.01（三）所有者投入和减少资本
5
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 85,076,351.23 -571,412,951.23 -486,336,600.001．提取盈余公积 85,076,351.23 -85,076,351.23
2．提取一般风险准备
3．对股东的分配 -486,336,600.00 -486,336,600.004．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本年期末余额 1,621,122,000.0 3,425,925,690.7 503,070,081.4 3,968,618,391.7 112,565.84 163,336,076.0 9,682,184,805.8后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 0 8 1 7 1 1企业法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：向家雨 会计机构负责人：郭德生
郑州煤矿机械集团股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计股本 资本公积 减：库存股专项储 盈余公积 一 未分配利润 外币报表折算差
一、上年年末余额 700,000,000.00 2,587,911,013.01 备 277,349,965.15般 2,308,815,990.49 额 274,542,370.91 6,148,619,339.56加：会计政策变更 风
前期差错更正 险
其他 准
二、本年年初余额 700,000,000.00 2,587,911,013.01 277,349,965.15备 2,308,815,990.49 274,542,370.91 6,148,619,339.56三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 921,122,000.00 860,432,703.85 140,643,765.03 1,364,502,977.91 -81,475,011.55 3,205,226,435.24（一）净利润 1,589,146,742.94 24,396,798.23 1,613,543,541.17（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 1,589,146,742.94 24,396,798.23 1,613,543,541.17（三）所有者投入和减少资本 221,122,000.00 1,557,530,701.85 -105,871,809.78 1,672,780,892.071．所有者投入资本 221,122,000.00 1,527,530,701.85 1,748,652,701.852．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 30,000,000.00 -105,871,809.78 -75,871,809.78（四）利润分配 140,643,765.03 -224,643,765.03 -84,000,000.001．提取盈余公积 140,643,765.03 -140,643,765.03
2．提取一般风险准备
3．对股东的分配 -84,000,000.00 -84,000,000.004．其他
（五）所有者权益内部结转 700,000,000.00 -700,000,000.00
1．资本公积转增股本 700,000,000.00 -700,000,000.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 2,902,002.00 2,902,002.00四、本年期末余额 1,621,122,000.00 3,448,343,716.86 417,993,730.18 3,673,318,968.40 193,067,359.36 9,353,845,774.80后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：向家雨 会计机构负责人：郭德生
郑州煤矿机械集团股份有限公司
二〇一三年度财务报表附注
一、公司基本情况
（一）公司概况
郑州煤矿机械集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2008年由有限责任公司改制为股份有限公司，并取得了郑州市工商行政管理局签发的注册号为 410100100067511号法人营业执照。公司注册地址：郑州市华山路 105号；注册资本：140,000万元、实收资本：162,112.20万元；法定代表人：焦承尧。
（二）历史沿革
郑州煤矿机械集团有限责任公司的前身是郑州煤矿机械厂，始建于 1958年，2006年10月13日以增资形式改制为国有控股公司，股东为河南省人民政府（煤炭工业管理局代管）（51%）和郑州百斯特矿机有限责任公司（49%）。
2008年7月，郑州百斯特矿机有限责任公司将其持有的全部股权转让给上海立言投资中心（有限合伙）、西安汉高科技发展有限公司、杭州如山创业投资有限公司、上海鼎丰信息科技有限公司、北京鸿智慧通实业有限公司、天津博信一期投资中心（有限合伙）、深圳市中南成长投资合伙企业（有限合伙）、深圳市创新投资集团有限公司、常州信辉创业投资有限公司、郑州百瑞创新资本创业投资有限公司、深圳市高特佳创富投资合伙企业（有限合伙）、西安经发创新投资有限公司等12个企业及26名自然人。
2008年 12月河南省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称河南省国资委）经河南省人民政府授权，代表河南省人民政府履行出资人职责，并对所监管企业国有资产的保值增值进行监督。
根据郑州煤矿机械集团有限责任公司2008年12月5日的股东会决议、《郑州煤矿机械集团股份有限公司章程》的规定，审议通过有限责任公司改制为股份有限公司，确定注册资本为人民币 56,000.00万元。并取得了郑州市工商行政管理局签发的注册号为 410100100067511号法人营业执照。注册资本业经立信会计师事务所有限公司以“信会计报字（2008）第80086号”验资报告审验确认。
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）“证监许可（2010）735号”文件批准，本公司于2010年7月23日向社会公开发行人民币普通股14,000.00万股，每股发行价为人民币20.00元，公众股于同年8月3日在上海证券交易所挂
牌交易。公司注册资本变更为70,000.00万元。
2012年2月28日，公司召开股东大会，会议通过资本公积转增股本方案的议案，以公司2011年12月31日总股本70,000.00万股为基数，以资本公积转增股本，向全体登记股东每10股转增10股，共计转增70,000.00万股。上述增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）“信会师报字（2012）第210424号”验资报告验证。公司注册资本变更为140,000.00万元。
根据公司2011年9月28日召开的2011年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规
定，并经中国证券监督管理委员会于2012年8月13日向公司下发的《关于核准郑州煤矿机械集团股份有限公司发行境外上市外资股的批复》“证监许可（2012）第1092号”核准，公司可发行不超过40,250万股境外上市外资股（含超额配售5,250万股），每股面值人民币1元，全部为普通股。
经香港联交所批准，公司实际发行22,112.20万股境外上市外资股（H股）、同时公司国有股东河南省国资委为进行国有股转持，而划转给全国社会保障基金理事会的2,211.22万股转为境外上市外资股（H股），合计为24,323.42万H股，于2012年12
月5日在香港联交所主板挂牌并开始上市交易。上述增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）“信会师报字（2013）第210004号”验资报告验证。截至2013年12月31日，本公司累计发行股本总数162,112.20万股。
经营范围为：设计、加工、制造矿山机械设备、环保设备、通用机械、电站设备、附属配件、工模具；金属材料的销售；企业管理咨询；从事货物和技术的进出口业务，国家禁止和限定的货物和技术除外，不动产及有形动产的租赁和技术服务。主要产品为煤矿综采设备—液压支架。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
由于公司所设境外子公司所从事的活动是公司经营活动的延伸，构成公司经营活动的组成部分，因此境外子公司除郑煤机（德国）有限公司外采用人民币为记账本位币。郑煤机（德国）有限公司采用欧元为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按附注二（六）2、（4）“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资”进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①“一般处理方法”进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：对于在流
动性良好的市场上交易活跃的权益性投资下跌严重的标准通常为50%以上。对于流动性较差的权益性投资下跌严重的标准通常为30%以上；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：连续下跌时间超过12个月以上；投资成本的计算方法为：直接购买价格。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大的具体标准为：单笔应收账款在5000万元以上，其他应收款在1000万元以上。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合： 金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合： 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
90天以内 0 091-180天 2 2181天-1年（含1年） 5 51－2年（含2年） 20 202－3年（含3年） 50 503年以上 100 1003、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
（1）单独计提坏账准备的理由：有确凿证据证明该款项确实无法收回。
（2）坏账准备的计提方法：
如有确凿证据证明款项在未来回收的可能性较小，对该款项单独进行减值测试，按照未来预计无法收回的金额提取坏账准备。
(十一)存货
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、在产品、发出商品等。
2、发出存货的计价方法
原材料发出时按加权平均法计价、库存商品发出时按照个别认定法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，期末存货项目中非根据已经签订的订单生产的存货可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：价格下跌30%以上。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二)长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因
处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-35 5 2.71-3.17机器设备 10 5 9.50运输设备 5 5 19.00电子设备及其他 5 5 19.003、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五)在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 使用权证书列示的期限
软件 5年 购买协议
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十八)商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十九)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(二十)附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
(二十一)预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十二)收入
1、 销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
本公司销售商品收入确认标准为货物已经发出、并安装调试完毕；已经签订销售合同；相关的成本可以可靠计量时确认收入。
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
公司主要的产品是液压支架及其配件，为根据客户订单进行生产销售，客户在签订采购合同后，会根据合同约定安排生产，并按照与客户的约定将货物发送到指定地点，安装调整完毕后确认收入，合同通常会约定10%质保金，质保金通常于一年之后支付。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
①资产使用权已经签订让渡协议，并提供给客户使用。
②达到合同约定的收费时间。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(二十三)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件中明确与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助划分为与资产相关的补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：不属于与资产相关的其他政府补助。
2、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
3、确认时点
有确凿证据表明企业能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收的金额确认政府补助。
无确凿证据表明企业预计能够收到财政扶持资金时，按照符合财政扶持政策规定的相关条件并且实际收到财政扶持资金时，确认政府补助。
(二十四)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十五)经营租赁、融资租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十六)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
制、共同控制的其他企业。
(二十七)分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2、本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3、本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
（1）各单项产品或劳务的性质；
（2）生产过程的性质；
（3）产品或劳务的客户类型；
（4）销售产品或提供劳务的方式；
（5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
由于本公司主要产品为煤机设备，其他产品销售量所占比例较小，主要的生产基地亦在河南，其他地区生产销售煤机设备比例较小，因此不适用披露分部报告。
(二十八)主要会计政策、会计估计的变更
1、本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
（1）公司对会计估计变更适用时点的确定原则：自董事会等相关机构正式批准后生效，自最近一期尚未公布的定期报告开始实施。
（2）本期主要会计估计变更
经公司第二届董事会第六次会议决议通过，为防范财务风险，更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，使公司的应收债权更接近于公司回收情况和风险状况，对公司应收款项(应收账款和其他应收款)中“根据信用风险特征组合账龄分析法坏账计提比例”进行变更。
应收款项中信用风险特征组合账龄分析法变更前后坏账准备计提比例情况
账龄 变更前计提比例(%) 变更后计提比例(%)
90天以内 5 0
账龄 变更前计提比例(%) 变更后计提比例(%)
91-180天 5 2181天-1年（含1年） 5 51－2年（含2年） 20 202－3年（含3年） 50 503年以上 100 100上述会计估计变更自 2013年 1月 1日起开始实施，受影响的报表科目及影响金额如下：
受影响的报表项目名称 影响金额
坏账准备 -91,889,146.38递延所得税资产 -13,994,603.68资产减值损失 -91,889,146.38所得税费用 13,994,603.68未分配利润 77,894,542.71(二十九)前期会计差错更正
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率 备注
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
增值税 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项 17%
税额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5%、3%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 7%、5%
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 3%、2%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25%
(二) 税收优惠及批文
根据河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合发布的《关于公布河南省2011年度通过复审高新技术企业名单的通知》（豫科［2012］ 8号），公司被认定为高新技术企业，享受从 2011年开始的三年高新技术企业15%优惠税率。
根据河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局,河南省地方税务局联合下发的《关于公布河南省2013年度第一批通过复审高新技术企业名单的通知》（豫科
(2013)171号文件），公司的子公司—郑州煤机液压电控有限公司、郑州煤机综机设备有限公司被认定为高新技术企业，享受从2013年开始的三年高新技术企业15%优惠税率。
根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公布安徽省2013年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高〔2013〕 101号文件），公司的子公司—淮南郑煤机舜立机械有限公司被认定为高新技术企业，享受从2013年开始的三年高新技术企业15%优惠税率。
四、 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权益实质上构
少数股东权冲减子公司少数股东成对子公 是否
子公司 业务性 期末实际 持股比表决权 少数股东益中用于冲分担的本期亏损超过子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 合并
类型 质 出资额 例(%)比例(%) 权益 减少数股东少数股东在该子公司的其他项 报表
损益的金额期初所有者权益中所目余额
享有份额后的余额郑州煤机液压电 液压系统
全资 郑州 制造 1500 141.90 100.00 100.00 是
控有限公司 等
郑州煤机综机设 设备及配
控股 郑州 制造 10000 3,314.73 68.89 68.89 是 7,866.46 -1,032.17
备有限公司 件等
郑州煤矿机械集
金属制品
团物资供销有限全资 郑州 贸易 1000 1,000.00 100.00 100.00 是
的销售
责任公司
郑州煤机长壁机 制造矿山
控股 郑州 制造 5000 2,660.40 53.21 53.21 是 1,628.73
械有限公司 设备等
郑煤机西伯利亚 俄罗
全资 服务 10万美元 机械修理 64.87 100.00 100.00 是
有限责任公司 斯
郑州煤机铸锻有控股 郑州 制造 3000 锻件制造 1,658.00 55.27 55.27 是 2,535.72
从母公司所有者权益实质上构
少数股东权冲减子公司少数股东成对子公 是否
子公司 业务性 期末实际 持股比表决权 少数股东益中用于冲分担的本期亏损超过子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 合并
类型 质 出资额 例(%)比例(%) 权益 减少数股东少数股东在该子公司的其他项 报表
损益的金额期初所有者权益中所目余额
享有份额后的余额限公司 销售
郑煤机国际贸易
全资 香港 贸易750万美元经营贸易 4,716.90 100.00 100.00 是
(香港)有限公司
郑煤机（德国）有 法兰
全资 研发100万欧元 研发 829.04 100.00 100.00 是
限公司 克福
子公 铸钢件
郑州煤机格林材
司全 郑州 制造 5000 制造销 5000.00 100.00 100.00 是
料科技有限公司
资 售
公司于2013年10月，以货币资金100万欧元在德国法兰克福全资设立郑煤机（德国）有限公司，主要从事研发。子公司—郑州煤机铸锻有限公司于2013年1月，以货币资金5000万元在郑州全资设立郑州煤机格林材料科技有限公司，主要从事铸钢件生产销售。
2、通过同一控制下企业合并取得的子公司
报告期内无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。
3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益实质上构成 少数股东权冲减子公司少数股东子公
期末实际对子公司净持股比例表决权比是否合少数股东权益中用于冲分担的本期亏损超过子公司全称司类注册地业务性质注册资本经营范围
出资额投资的其他 (%) 例(%)并报表 益 减少数股东少数股东在该子公司型
项目余额 损益的金额期初所有者权益中所享有份额后的余额郑煤机集团
制造矿山设
潞安新疆机控股新疆 制造 5000 2700 54.00 54.00 是 1,109.36 -105.94
备等
械有限公司
淮南郑煤机
煤矿机械及
舜立机械有控股淮南 制造 7860 7518 57.969 57.969 是 3,193.34 -2,318.54
支架产品
限公司
(二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
报告期内无特殊目的主体。
(三) 合并范围发生变更的说明
与上期相比本期新增合并单位一家，原因为：公司新设立郑煤机（德国）有限公司。
(四) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
金额单位：人民币元名称 期末净资产 本期净利润
郑煤机（德国）有限公司 8,265,312.95 -137,652.89五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，期末余额为2013年12月31日，年初余额为2012年12月31日，本期金额为2013年度，上期金额为2012年度）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 293,460.68 81,238.73 6.096
美元
1,739.00 9 10,602.51 1,739.00 6.2855 10,930.48澳元 1,610.00 6.5363 10,523.44小计 304,063.19 102,692.65银行存款
1,853,675,958. 2,639,227,693.人民币 81 15 6.096
美元 7,023,577.83 9 42,822,051.67 9,420,325.11 6.2855 59,211,453.49澳元
0.185
卢布 310,990.25 2 57,595.39 3,293,940.42 0.2061 678,881.12 955,243,449. 0.786 2,185,552,892. 1,772,046,285.港币 90 2 751,012,400.31 30 0.8108 08欧元 1,016,940.94 8.418 8,561,524.08 908,291.44 8.3176 7,554,804.87
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
9
2,656,129,530. 4,478,719,117.小计
26 71其他货币资
金
人民币 279,356,440.68 430,455,830.63 6.096
美元
1,705,220.10 9 10,396,556.43 1,255,015.66 6.2855 7,888,400.93 8.418
欧元
553,680.45 9 4,661,380.34 487,660.89 8.3176 4,056,168.22小计 294,414,377.45 442,400,399.78 2,950,847,970. 4,921,222,210.合 计
90 14其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 118,247,200.00 319,890,401.12信用证保证金 49,933,558.80 88,567,157.19履约保证金 22,816,673.73 33,942,841.47用于担保的定期存款 100,000,000.00
其他 3,416,944.92
合计 294,414,377.45 442,400,399.78本公司在2013年以中国银行股份有限公司郑州陇西支行定期存款1亿元做质押，开具 16,000,000.00美元的保函，以内保外贷的形式，为全资子公司—郑煤机国际贸易(香港)有限公司 16,000,000.00美元短期借款提供担保，期限为一年，详见附注（十六）。
截至2013年12月31日，本公司存放于境外的货币资金折合人民币789,338,342.74元，其中有4,918,906.55美元、983,316.16欧元、955,243,227.66港元、310,990.25卢布。
截至2013年12月31日，其他货币资金中人民币49,933,558.80元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的信用证所存入的保证金存款。
(二) 应收票据
1、应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 619,803,889.27 571,297,698.72商业承兑汇票 500,000.00
合计 620,303,889.27 571,297,698.722、已质押的应收票据中金额最大的前两项
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
国投新集能源股份有限公司 2013-10-30 2014-04-30 10,000,000.00
内蒙古蒙泰不连沟煤业有限责任公司 2013-11-04 2014-04-30 1,800,000.00
合计 11,800,000.00
截至2013年12月31日，本公司子公司—淮南郑煤机舜立机械有限公司、郑州煤机长壁机械有限公司将应收票据 11,800,000.00元质押给银行用于开具应付票据。
3、期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五项
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
2014-02-2
中国平煤神马集团物流有限公司 2013-08-22 18,090,000.00
1
2014-02-0
天津钢铁炉料交易中心 2013-08-08 17,000,000.00
8
2014-02-0
天津钢铁炉料交易中心 2013-08-08 17,000,000.00
8
2014-02-2
中国平煤神马集团物流有限公司 2013-08-22 16,110,000.00
1
2014-03-2
宁波经济技术开发区钱江燃料有限公司 2013-09-23 13,000,000.00
3
合计 81,200,000.00
截至 2013年 12月 31日，本公司已经背书给他方但尚未到期的票据共计1,782,525,849.09元。
4、期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
应收关联方—郑州煤机速达配件服务有限公司1,722,240.00元。
(三) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
90天以内 1,415,664,877.98 33.83
91-180天 692,060,311.62 16.54 16,634,245.43 2.40181天-1年（含1年） 912,886,336.20 21.82 52,406,466.81 5.741-2年（含2年） 916,497,687.49 21.90 194,623,292.70 21.242-3年（含3年） 165,082,757.00 3.95 93,299,930.50 56.523年以上 81,883,410.80 1.96 81,883,410.80 100.00合计 4,184,075,381.09 100.00 438,847,346.24 10.49年初余额
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内（含1年） 2,895,517,950.01 85.10 144,775,897.50 5.001-2年（含2年） 369,749,119.13 10.87 73,949,823.83 20.002-3年（含3年） 98,152,527.10 2.88 49,076,263.55 50.003年以上 39,072,092.15 1.15 39,072,092.15 100.00合计 3,402,491,688.39 100.00 306,874,077.03 9.022、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
坏账准 占总额 坏账准种类 占总额
账面余额 坏账准备 备比例 账面余额 比例 坏账准备 备比例比例（%）
（%） （%） （%）单项金额重大并单项计提
52,691,784.00 1.26 26,345,892.00 50.00
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
收账款
4,091,270,167. 3,402,491,688. 100.0 306,874,077.
组合1：账龄分析法 97.78 372,388,024.24 9.10 9.02 09 39 0 03
4,091,270,167. 3,402,491,688. 100.0 306,874,077.
组合小计： 97.78 372,388,024.24 9.10 9.02 09 39 0 03
期末余额 年初余额
坏账准 占总额 坏账准种类 占总额
账面余额 坏账准备 备比例 账面余额 比例 坏账准备 备比例比例（%）
（%） （%） （%）单项金额虽不重大但单项
40,113,430.00 0.96 40,113,430.00 100.00
计提坏账准备的应收账款
4,184,075,381. 3,402,491,688. 100.0 306,874,077.
合计 100.00 438,847,346.24 10.49 9.02 09 39 0 03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
山西华润联盛能源投资有限公司 52,691,784.00 26,345,892.00 50.00%客户资金紧张
合计 52,691,784.00 26,345,892.00 50.00%
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例（%）
90天以内 1,415,664,877.98 34.60
91-180天 689,210,271.62 16.85 13,784,205.43181天-1年（含1年） 897,859,336.20 21.95 44,892,966.811-2年（含2年） 878,802,503.49 21.48 175,760,500.702-3年（含3年） 143,565,653.00 3.50 71,782,826.503年以上 66,167,524.80 1.62 66,167,524.80合计 4,091,270,167.09 100.00 372,388,024.24期初余额
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例（%）
1年以内 2,895,517,950.01 85.10 144,775,897.501至2年 369,749,119.13 10.87 73,949,823.832至3年 98,152,527.10 2.88 49,076,263.553年以上 39,072,092.15 1.15 39,072,092.15合计 3,402,491,688.39 100.00 306,874,077.03期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
23,438,390. 2012年煤矿事故，
贵州盘南煤炭开发有限责任公司 23,438,390.00 100.00%
00 停产整顿至今。
16,675,040.
窑街煤电集团有限公司 16,675,040.00 100.00%
00 已经启动法律程序。
40,113,430.
合计 40,113,430.00 100.00%
00
3、本报告期无转回或收回应收账款情况。
4、本报告期无核销的应收账款情况。
5、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款单位名称 账面余额 年限
关系 总额的比例%大同煤矿集团机电装备中北机械有限公司 客户 269,880,066.00 1年以内 6.45山西潞安机械有限责任公司 客户 263,323,113.55 2年以内 6.29神华物资集团有限公司 客户 250,870,143.09 2年以内 6.00淮南矿业（集团）有限责任公司 客户 175,249,862.74 2年以内 4.19同煤浙能麻家梁煤业有限责任公司 客户 151,156,800.00 1年以内 3.61 1,110,479,985.
合计 26.54 38
7、应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（%） 269,880,066.0
大同煤矿集团机电装备中北机械有限公司 联营公司 6.45 0
郑州煤机速达配件服务有限公司 联营公司 15,175,556.90 0.36郑州煤机（江西）综机设备有限公司 联营公司 7,203,492.67 0.17 292,259,115.5
合计 6.98 7
应收账款期末较年初增加 781,583,692.70元，增加比例为22.97%，增加原因为公司赊销产品增加。
(四) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 192,817,031.73 73.87 271,560,249.81 90.981至2年 49,852,972.98 19.10 17,267,471.60 5.782至3年 12,793,791.48 4.90 922,905.97 0.313年以上 5,557,348.57 2.13 8,749,100.03 2.93合计 261,021,144.76 100.00 298,499,727.41 100.00账龄超过一年且金额较大的预付款项金额为 11,823,890.00元，为预付人防易地建设费，因工程尚未验收，该款项尚未结清。
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
淮矿现代物流有限责任公司 供应商 37,818,356.731年以内 预付货款
安阳钢铁股份有限公司 供应商 34,411,067.011年以内 预付货款
南通智新国际贸易公司 供应商 30,000,000.001年以内 预付货款
金陵国际投资有限公司 供应商 15,071,708.271年以内 未到服务期
郑州市人民防空办公室 政府机构 11,823,890.00 2-3年 未到验收期
129,125,022.0
合计
1
3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(五) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额
账面余额 坏账准备
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）90天以内 6,923,256.88 11.76
91-180天 2,781,049.73 4.72 55,620.99 2.00181天-1年（含1年） 3,103,018.44 5.27 155,150.93 5.001-2年（含2年） 5,920,232.46 10.05 1,184,046.49 20.002-3年（含3年） 36,345,625.92 61.73 8,872,094.66 24.413年以上 3,811,709.72 6.47 3,811,709.72 100.00合计 58,884,893.15 100.00 14,078,622.79 23.91年初余额
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内（含1年） 44,356,167.05 51.99 2,217,808.35 5.001-2年（含2年） 36,809,436.25 43.14 8,480,718.95 23.042-3年（含3年） 851,143.56 1.00 425,571.78 50.003年以上 3,302,455.92 3.87 3,302,455.92 100.00合计 85,319,202.78 100.00 14,426,555.00 16.912、其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
种类 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例（%） 比例（%） 比例（%） 比例（%）单项金额重大并单
33,997,700. 32,896,500.0 7,698,131.7
项计提坏账准备的 57.74 7,698,131.70 22.64 38.56 23.40 00 0 0
应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
24,887,193. 52,422,702.7 6,728,423.3
组合1：账龄分析法 42.26 6,380,491.09 25.64 61.44 12.83 15 8 0
24,887,193. 52,422,702.7 6,728,423.3
组合小计： 42.26 6,380,491.09 25.64 61.44 12.83 15 8 0
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
58,884,893. 14,078,622.7 85,319,202.7 14,426,555.
合计 100.00 23.91 100.00 16.91 15 9 8 00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
安徽金龙能源物资有限公司 33,997,700.00 7,698,131.70 22.64
以房抵债合计 33,997,700.00 7,698,131.70 22.64
2011年4月8日，公司与国投新集能源股份有限公司（以下简称国投新集）、安徽金龙能源物资有限公司（以下简称安徽金龙）达成三方抹账协议，约定国投新集将应付公司的货款4,880.99万元转移给安徽金龙，协议自签字盖章后生效。2011年4月11日，公司与安徽金龙、合肥创景物业发展有限责任公司（以下简称合肥创景）达成三
方抹账协议，约定安徽金龙将欠公司的债务4,880.99万元转移给合肥创景，合肥创景以房地产抵账，协议自抵债房屋办理备案登记后生效。截至2013年12月31日，公司已经通过抹账方式将部分房产出售，账面余额为3,399.77万元，抵账房地产尚未办理备案登记手续。公司对该笔款项与按照市场价计算房产的变现价值差额计提了专项坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例（%）
90天以内 6,923,256.88 27.82
91-180天 2,781,049.73 11.17 55,620.99181天-1年（含1年） 3,103,018.44 12.47 155,150.921-2年（含2年） 5,920,232.46 23.79 1,184,046.492-3年（含3年） 2,347,925.92 9.43 1,173,962.973年以上 3,811,709.72 15.32 3,811,709.72合计 24,887,193.15 100.00 6,380,491.09年初余额
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例（%）
1年以内 44,356,167.05 84.61 2,217,808.351至2年 3,912,936.25 7.46 782,587.252至3年 851,143.56 1.63 425,571.783年以上 3,302,455.92 6.30 3,302,455.92合计 52,422,702.78 100.00 6,728,423.303、本期无转回或收回其他应收款情况。
4、本报告期无实际核销的其他应收款情况。
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款金额前五名单位情况
与本公 占其他应收款
单位名称 账面余额 账龄 性质或内容
司关系 总额的比例%
安徽金龙能源物资有限公司 客户 33,997,700.00 2-3年 57.74 往来
海关进口减免税保证金 海关 2,671,600.13 1-2年 4.54 保证金
郑州市物业维修管理中心 机构 2,318,841.850-3年以上 3.94 其他
山西晋商在线招标有限公司 供应商 1,996,781.00 2年以内 3.39 投标保证金
中国神华国际工程有限公司 供应商 1,456,055.00 1年以内 2.47 投标保证金
合计 42,440,977.98 72.08
7、应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（%） 1,285,067.
淮南舜立煤矿机械设备检修有限公司 联营企业 2.18 68
1,285,067.
合计 2.18 68
(六) 存货
1、存货分类
期末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 311,245,932.67 311,245,932.67在产品 331,574,041.80 331,574,041.80库存商品 457,720,783.83 21,001,347.64 436,719,436.19发出商品 553,078,491.68 553,078,491.68其他 6,739,929.11 6,739,929.11合计 1,660,359,179.09 21,001,347.64 1,639,357,831.45年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 415,609,689.48 415,609,689.48在产品 322,822,194.28 322,822,194.28库存商品 534,245,739.27 10,604,982.73 523,640,756.54发出商品 215,620,314.95 215,620,314.95其他 1,533,579.48 1,533,579.48合计 1,489,831,517.46 10,604,982.73 1,479,226,534.732、存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
库存商品 10,604,982.73 10,396,364.91 21,001,347.64合计 10,604,982.73 10,396,364.91 21,001,347.64库存商品存货跌价准备是按照可变现价值计提。
3、期末存货余额中无用于抵押担保的存货。
(七) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
委托贷款 50,000,000.00
银行理财产品 655,815,000.00
合计 705,815,000.00
其他流动资产说明：
1、本期通过工商银行郑州建设路支行对参股公司—黑龙江郑龙煤矿机械有限公司提供委托贷款人民币50,000,000.00元。其中期限从2013年7月12日至2014年7月 11日的委托贷款 20,000,000.00元，利率5.4%；期限从2013年8月21日至2014年8月20日的委托贷款30,000,000.00元，利率5.88%。
2、期末的银行理财产品为公司购买但尚未到期保本型银行短期理财产品。
(八) 可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
项目 期末公允价值 年初公允价值
（1）可供出售债券
（2）可供出售权益工具 66,947,445.84
合计 66,947,445.84
2、可供出售金融资产的说明
全资子公司—郑煤机国际贸易（香港）有限公司以大宗交易形式，于2013年11月，以每股17.6港币购入金陵控股有限公司持有的6,451,000股伊泰煤炭H股，购置成本为人民币89,365,471.92元。期末持股价格为13.20港元，公允价值变动金额为人民币-22,418,026.08元。
3、截至 2013年 12月 31日可供出售金融资产的成本（摊余成本）、公允价值、累计计入其他综合收益的公允价值变动金额，以及已计提减值金额
项目 可供出售权益工具 可供出售债券 合计
权益工具的成本/债券的摊余成
89,365,471.92 89,365,471.92本
公允价值 66,947,445.84 66,947,445.84累计计入其他综合收益的公允价 -22,418,026.0 -22,418,026.08
值变动金额 8
已计提减值金额
(九)长期股权投资
1、长期股权投资分类如下
项目 期末余额 年初余额
合营企业
联营企业 399,738,462.70 425,838,364.62其他股权投资 8,335,000.00 8,335,000.00小计 408,073,462.70 434,173,364.62减：减值准备 3,094,885.78 3,094,885.78合计 404,978,576.92 431,078,478.84
2、合营企业、联营企业相关信息
（金额单位：人民币万元）本公司持股比本公司在被投资 期末资产 期末负债
被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润例 单位表决权比例 总额 总额
一、合营企业
二、联营企业
郑州煤机速达配件服务有限公司 34.00% 34.00% 25,656.55 12,421.90 13,234.65 22,427.08 3,222.33大同煤矿集团机电装备中北机械有限公司 31.00% 31.00% 65,338.82 59,146.19 6,192.63 42,069.77 889.82黑龙江郑龙煤矿机械有限公司 47.50% 47.50% 26,259.09 19,344.64 6,914.45 -816.77郑州煤机特种锻压制造有限公司 49.00% 49.00% 2,316.57 1,168.85 1,147.72 740.76 52.71华轩(上海)股权投资基金有限公司 49.18% 49.18% 56,516.82 56,516.82 207.92 -4,473.01郑州煤机（江西）综机设备有限公司 38.00% 38.00% 4,462.84 2,463.09 1,999.75 10,399.43 320.99新疆克瑞郑煤机重型机械股份有限公司 35.00% 35.00% 6,279.06 2,448.77 3,830.29 52.66 -67.64淮南阿兰维斯特电器有限公司 40.00% 40.00% 3,128.55 2,238.33 890.22 2,985.80 22.63淮南舜立煤矿机械设备检修有限公司 40.00% 40.00%
淮南舜立煤矿机械设备检修有限公司已经停业。公司对其投资已经全额计提减值准备。
3、长期股权投资明细情况
其中：联营及 在被投资单
在被投在被投 本期合营企业其 位持股比例
核算方 资单位资单位 计提被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 他综合收益 期末余额 与表决权比 减值准备 本期现金红利法 持股比表决权 减值变动中享有 例不一致的
例 比例 准备的份额 说明
10,955,913.8
郑州煤机速达配件服务有限公司 权益法 4,000,000.00 36,540,717.87 8 47,496,631.7534.00%34.00%
-5,010,668.0
大同煤矿集团机电装备中北机械有限公司权益法 15,500,000.00 16,564,678.54 8 11,554,010.4631.00%31.00%
-3,879,663.8
黑龙江郑龙煤矿机械有限公司 权益法 38,000,000.00 36,723,341.04 9 32,843,677.1547.50%47.50%
郑州煤机特种锻压制造有限公司 权益法 5,692,720.00 5,669,600.26 258,257.48 5,927,857.7449.00%49.00%
-29,025,123. 6,209,559.51华轩(上海)股权投资基金有限公司 权益法 300,000,000.00 306,899,510.56 06 277,874,387.5049.18%49.18%
郑州煤机（江西）综机设备有限公司 权益法 3,800,000.00 5,721,139.49 1,219,743.22 6,940,882.7138.00%38.00%
新疆克瑞郑煤机重型机械股份有限公司 权益法 14,183,000.00 13,681,994.74 -236,746.98 13,445,247.7635.00%35.00%
淮南阿兰维斯特电器有限公司 权益法 3,200,000.00 3,942,496.34 -381,614.49 3,560,881.8540.00%40.00% 472,130.12淮南舜立煤矿机械设备检修有限公司 权益法 800,000.00 94,885.78 94,885.7840.00%40.00% 94,885.78
-26,099,901. 6,681,689.63权益法小计 385,175,720.00 425,838,364.62 399,738,462.70 94,885.78
92
鄂尔多斯天地华润煤矿装备有限公司 成本法 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 7.50% 7.50% 3,000,000.00
郑煤机集团公司职工医院 成本法 160,000.00 160,000.00 160,000.0021.02%21.02%
郑煤机集团公司幼儿园 成本法 420,000.00 420,000.00 420,000.0017.87%17.87%
郑州煤机物业管理有限公司 成本法 255,000.00 255,000.00 255,000.00 7.64% 7.64%
成本法小计 8,335,000.00 8,335,000.00 8,335,000.00 3,000,000.00
-26,099,901. 3,094,885.78 6,681,689.63 393,510,720.00 434,173,364.62 408,073,462.70
合计 92
4、向投资企业转移资金的能力没有受到限制的情况。
(十) 投资性房地产
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1．账面原值合计 12,591,040.14 12,591,040.14（1）房屋、建筑物 12,591,040.14 12,591,040.14（2）土地使用权
2．累计折旧和累计摊销合计 1,597,892.28 398,716.08 1,996,608.36（1）房屋、建筑物 1,597,892.28 398,716.08 1,996,608.36（2）土地使用权
3．投资性房地产净值合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
4．投资性房地产减值准备累计金额合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
5．投资性房地产账面价值合计 10,993,147.86 10,594,431.78（1）房屋、建筑物 10,993,147.86 10,594,431.78（2）土地使用权
期末未办妥产权证书的投资性房地产
未办妥产权证书的原因项目 账面原价 累计折旧 账面价值 及预计办结产权证书时间
幼儿园房屋 尚未办理
117,539.10 46,747.65 70,791.45
23号楼侧门面房 尚未办理
138,537.39 24,436.74 114,100.65
6号楼侧门面房 尚未办理
406,038.33 70,567.53 335,470.80
物业办公用房 尚未办理
2,322,126.63 284,172.33 2,037,954.30
医院大楼 尚未办理
3,669,787.69 532,091.09 3,137,696.60
合计
6,654,029.14 958,015.34 5,696,013.80
(十一)固定资产
1、固定资产情况
类别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产账面原
2,069,729,143.36 72,325,512.98 35,693,304.88 2,106,361,351.46值合计
其中:房屋及建
907,557,988.76 6,444,634.16 914,002,622.92筑物
机器设备 1,034,117,042.18 30,986,710.83 31,285,737.62 1,033,818,015.39运输设备 53,286,189.63 3,207,292.04 3,603,519.31 52,889,962.36电子设备
74,767,922.79 31,686,875.95 804,047.95 105,650,750.79及其他
本期新增 本期计提
累计折旧合计 506,469,083.40 149,913,610.42 31,784,360.78 624,598,333.04其中:房屋及建
92,390,957.79 33,289,011.81 125,679,969.60筑物
机器设备 366,349,285.81 98,607,377.48 29,064,133.88 435,892,529.41运输设备 27,843,466.27 5,680,092.73 2,003,985.47 31,519,573.53电子设备
19,885,373.53 12,337,128.40 31,506,260.50及其他 716,241.43
账面净值合计 1,563,260,059.96 1,481,763,018.42其中:房屋及建
815,167,030.97 788,322,653.32筑物
机器设备 667,767,756.37 597,925,485.98运输设备 25,442,723.36 21,370,388.83电子设备
54,882,549.26 74,144,490.29及其他
减值准备合计 4,493,009.30 4,493,009.30其中:房屋及建
1,344,546.24 1,344,546.24筑物
机器设备 3,070,955.86 3,070,955.86运输设备 77,507.20 77,507.20电子设备及
其他
固定资产账面价
1,558,767,050.66 1,477,270,009.12值合计
其中:房屋及建
813,822,484.73 786,978,107.08筑物
机器设备 664,696,800.51 594,854,530.12
类别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
运输设备 25,365,216.16 21,292,881.63电子设备
54,882,549.26 74,144,490.29及其他
本期折旧额149,913,610.42元。
本期由在建工程转入固定资产原价为64,904,853.52元。
期末无用于抵押或担保的固定资产。
2、期末未办妥产权证书的固定资产
未办妥产权证书的原因及项目 账面原价 累计折旧 账面价值
预计办结产权证书时间
郑煤机房屋 13,625,917.64 1,904,444.95 正在办理中
11,721,472.69
综机公司房屋 1,599,897.00 212,076.12 正在办理中
1,387,820.88
合计 15,225,814.64 2,116,521.07
13,109,293.57
(十二)在建工程
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
66,456,922.4 66,409,926.4
舜立新区建设 4 66,456,922.44 0 66,409,926.40 59,278,793.3 26,366,959.9
单身宿舍 3 59,278,793.33 2 26,366,959.92 46,689,654.5 24,473,640.1
洗选项目 4 46,689,654.54 0 24,473,640.10 18,565,864.5 17,460,694.1
工程物资 2 18,565,864.52 1 17,460,694.11铸锻项目 8,451,722.04 8,451,722.04
20,616,881.6
新东区项目 5,660,727.22 5,660,727.22 8 20,616,881.68长壁东区项目 466,831.36 466,831.36 418,001.37 418,001.37其他 391,783.03 391,783.03 391,783.03 391,783.03 205,962,298. 205,962,298.4 156,137,886. 156,137,886.6合计
48 8 61 1
2、重大在建工程项目变动情况
本期利息
工程投入占 利息资本化
工程进 本期资本化 资金工程项目名称 预算数（万元） 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 资本化 期末金额度 金额 来源预算比例 累计金额
率%
舜立新区建设 8,000.00 66,409,926.40 2,503,928.71 1,929,146.27 527,786.40 83.00%86.00% 借款 66,456,922.44单身宿舍 7,000.00 26,366,959.92 32,911,833.41 84.68%80.00% 自筹 59,278,793.33洗选项目 92,960.00 24,473,640.10 24,874,014.44 2,658,000.00 5.31% 5.00% 自筹 46,689,654.54工程物资 17,460,694.11 31,711,203.93 30,606,033.52 自筹 18,565,864.52铸锻项目 10,800.00 8,451,722.04 7.83% 5.00% 自筹 8,451,722.04新东区后续项目 20,661,881.68 14,703,636.94 29,704,791.40 40.00% 自筹 5,660,727.22长壁东区项目 418,001.37 55,712.32 6,882.33 自筹 466,831.36其他 346,783.03 45,000.00 391,783.03 156,137,886.6
合计 118,760.00
(十三)无形资产
1、无形资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
447,099,920.1、原价合计 352,750,942.13 94,348,977.93
06 433,004,603.（1）土地使用权 340,147,232.89 92,857,371.00
89 14,095,316.1（2）电脑软件 12,603,709.24 1,491,606.93
7 34,761,936.12、累计摊销额合计 22,742,988.98 12,018,947.13
1 26,732,856.0（1）土地使用权 16,820,109.11 9,912,746.92
3（2）电脑软件 5,922,879.87 2,106,200.21 8,029,080.083、无形资产减值准备合计
（1）土地使用权
（2）电脑软件
412,337,983.4、无形资产账面价值合计 330,007,953.15
95 406,271,747.（1）土地使用权 323,327,123.78
86（2）电脑软件 6,680,829.37 6,066,236.09期末无用于抵押或担保的无形资产。
2、公司开发项目支出
本期转出数
项目 年初余额 本期增加 计入当期损益 确认为无形资产 期末余额
203,192,359.3
开发阶段支出 2 203,192,359.32
203,192,359.3
合计 2 203,192,359.32
公司开发项目支出主要是针对新型液压支架所做的研发支出。
(十四)递延所得税资产和递延所得税负债
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
84,267,589.02 68,767,866.11（一）根据账面价值与计税基础确定的暂时性差异
72,607,856.97 52,708,390.26减值准备
9,701,006.71 13,050,150.51预提费用
1,958,725.34 3,009,325.34其它
4,649,592.09 2,457,529.22（二）内部未实现利润
88,917,181.11 71,225,395.33小计
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 年初余额
（1）可抵扣暂时性差异
（2）可抵扣亏损 110,035,140.26 39,309,567.84合计 110,035,140.26 39,309,567.84（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
项目 期末余额 年初余额 备注
2012年 151,159.55
2013年 7,496,477.73 7,496,477.73
2014年 11,532,346.51 11,885,457.09
2015年 7,269,685.36 7,744,747.21
2016年 10,163,450.28 12,031,726.26
2017年 73,573,180.38
合计 110,035,140.26 39,309,567.84
（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
可抵扣差异项目
（一）根据账面价值与计税基础确定的暂时性差异 559,246,758.75减值准备 481,515,211.75预提费用 64,673,378.08其它 13,058,168.92（二）其他 30,997,280.59
小计 590,244,039.34(十五)资产减值准备
本期减少
项目 年初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
321,300,632.0 10,390,476.0 452,925,969.坏账准备
3 142,015,813.04 4 03 21,001,347.6存货跌价准备
10,604,982.73 10,396,364.91 4长期股权投资减值准备 3,094,885.78 3,094,885.78固定资产减值准备 4,493,009.30 4,493,009.30 339,493,509.8 10,390,476.0 481,515,211.合计
4 152,412,177.95 4 75(十六)短期借款
1、短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
担保借款 97,550,400.00
合计 97,550,400.00
短期借款分类的说明：
本公司全资子公司—郑煤机国际贸易(香港)有限公司于2013年10月30向中国银行巴黎分行借款9,500,000.00美元、2013年11月4日借款6,500,000.00美元，折合人民币97,550,400.00元，期限是一年，实际利率为3个月LIBOR+2.1%。
本公司以内保外贷的形式，以在中国银行的人民币定期存款 1亿元做质押开具了16,000,000.00美元的保函为上述借款担保。
(十七)应付票据
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 227,961,000.00 663,764,000.16
商业承兑汇票 46,982,163.55
合计 227,961,000.00 710,746,163.71
1、2013年12月31日余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东票据金额。
2、2013年12月31日余额中无欠关联方票据金额。
(十八)应付账款
1、应付账款明细如下：
项目 期末余额 年初余额
1年以内（含1年） 1,304,221,492.76 1,497,366,619.901-2年（含2年） 241,139,658.65 96,762,653.812-3年（含3年） 31,672,409.62 8,815,950.463年以上 28,093,388.19 29,386,060.27合 计 1,605,126,949.22 1,632,331,284.442、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中欠关联方情况详见附注六（五）7。
4、账龄超过一年的大额应付账款：
单位名称 期末余额 未结转原因 备注
北京神华国际技术有限责任公司 27,519,321.48 尚未结算
合计 27,519,321.48
(十九)预收款项
1、预收款项情况：
项目 期末余额 年初余额
1年以内 374,995,469.66 563,913,699.451-2年 93,558,765.85 51,638,829.042-3年 32,767,544.81 16,040,884.123年以上 61,171,927.19 112,649,485.94合 计 562,493,707.51 744,242,898.552、期末数中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中无预收关联方款项。
4、账龄超过一年的大额预收款项情况的说明：
客户名称 金额 未结转原因 备注基谢廖夫斯克煤矿有限责任公司 35,304,407.54 合同尚未执行完毕
潞安新疆煤化工（集团）有限公司 30,036,706.51 合同尚未执行完毕
陕西银河煤业开发有限公司 25,995,794.10 合同尚未执行完毕
山西晋煤集团泽州天安昌都 19,030,000.00 合同尚未执行完毕
霍州煤电汾源煤业有限公司 17,660,000.00 合同尚未执行完毕
山西三元福达煤业有限公司 16,217,660.00 合同尚未执行完毕
山西下合煤业有限公司 10,388,372.00 合同尚未执行完毕
(二十)应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 75,898,006.5 273,169,445.8 296,518,667.1
（1）工资、奖金、津贴和补贴 52,548,785.23 5 0 2
（2）职工福利费 25,338,201.46 25,338,201.46
（3）社会保险费 -120,192.46 93,794,293.47 93,850,812.38 -176,711.37其中：医疗保险费 -41,734.61 22,655,991.93 22,630,085.24 -15,827.92基本养老保险费 -83,181.95 56,739,796.03 56,784,967.02 -128,352.94年金缴费 2,637,585.74 2,637,585.74
失业保险费 -5,274.09 5,812,154.40 5,847,019.13 -40,138.82工伤保险费 9,998.19 3,786,740.82 3,789,130.70 7,608.31生育保险费 2,162,024.55 2,162,024.55
（4）住房公积金 699,903.87 33,738,740.98 34,371,075.98 67,568.87 20,682,146.5
（5）工会经费和职工教育经费 6,114,194.89 9,409,787.81 17,386,553.63 5
（6）非货币性福利
51,433,899.7
（7）因解除劳动关系给予的补偿 2,535,165.46 48,898,734.32 8
（8）其他 -21,488.74 504,614.80 538,319.80 -55,193.74其中：以现金结算的股份支付
148,572,275. 432,659,491.4 462,562,030.0 118,669,736.9合计
55 0 1 4
因解除劳动关系给予的补偿为改制提留费用，是本公司在改制过程中计提的改制费用。主要为：1、内退职工安置费、离退休职工统筹外补差、工伤职工安置费等46,699,656.36元；2、子公司-综机公司改制提留费用2,199,077.96元，为综机公司按照预提离退休人员未列入社会统筹应由企业支付的养老金及医疗费用。
待原改制内退人员到期后，如仍有结余的，将按照国资管理的有关规定处理。
应付工资中有原工效挂钩计提工资40,489,429.54元，预计于未来一年之内支付。
(二十一)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 36,826,291.14 29,319,315.57
营业税 22,563.16 85,225.79
城市维护建设税 4,170,697.59 2,687,991.10
教育费附加 3,677,523.47 2,441,164.15
企业所得税 17,016,087.39 23,774,705.45
个人所得税 879,249.39 1,219,869.76
房产税 1,845,343.78 1,884,655.10
土地使用税 3,038,512.30 2,686,014.92
其它 -95,154.68 254,173.67
67,381,113.54 64,353,115.51
合计
(二十二)其他应付款
1、其他应付款情况：
项目 期末余额 年初余额
1年以内（含1年） 138,268,506.09 163,318,060.011-2年（含2年） 25,455,497.17 8,741,958.942-3年（含3年） 3,985,603.94 288,957.303年以上 15,689,559.87 19,242,607.85合 计 183,399,167.07 191,591,584.102、期末数中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 期末余额 年初余额
河南省国资委 2,458,640.90 3,050,000.00合计 2,458,640.90 3,050,000.003、期末数中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
郑煤机集团公司幼儿园 454,522.19 454,522.19郑州煤矿机械制造技工学校 1,390,725.16 1,603,447.35河南省国资委 2,458,640.90 3,050,000.00郑州煤机速达配件服务有限公司 1,340,000.00 1,340,000.00合 计 5,643,888.25 6,447,969.544、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因 备注
郑州市国土资源管理局 12,341,348.50 尚未收取
合计 12,341,348.50
5、金额较大的其他应付款
单位名称 金额 性质或内容 备 注
淮南矿业（集团）有限责任公司 110,563,902.21 往来款
郑州市国土资源管理局 12,341,348.54 土地租金 政府机关
合计 122,905,250.75
(二十三) 一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的非流动负债明细
项目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 38,500,000.00
合计 38,500,000.00
2、一年内到期的长期借款
项目 期末余额 年初余额
保证借款 38,500,000.00
合计 38,500,000.00
一年内到期的长期借款为子公司—郑州煤机长壁机械有限公司从交通银行河南省分行项目建设贷款 5,000.00万元，根据与银行、担保人签订的补充协议，提前归还借款1,150.00万元。
截至2013年12月31日，尚余3,850.00万于2014年2月25日到期。
(二十四) 长期借款
1、长期借款分类
借款类别 期末余额 年初余额
保证借款 49,000,000.00信用借款
合计 49,000,000.00
2、金额前五名的长期借款
期末余额 年初余额贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额交通银行河南省分行 2010-02-26 2014-02-25 人民币 基准利率下浮10% 27,858,875.00交通银行河南省分行 2010-06-23 2014-02-25 人民币 基准利率下浮10% 4,500,000.00交通银行河南省分行 2010-08-30 2014-02-25 人民币 基准利率下浮10% 6,841,125.00交通银行河南省分行 2010-10-11 2014-02-25 人民币 基准利率下浮10% 9,800,000.00合计 49,000,000.00交通银行河南省分行为子公司—郑州煤机长壁机械有限公司项目建设借款，借款5,000.00万元，最终还款日为2014年2月25日，2012年还款100.00万元，本期还款1,050.00万元，尚未到期的长期借款已经转入到一年内到期的非流动负债。
(二十五)专项应付款
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注说明
18,679,582.4 12,475,321.
集资建房款 9,864,138 16,068,398.65
1 76
18,679,582.4 12,475,321.
合计 9,864,138 16,068,398.65
1 76
集资建房款主要核算公司房改款、集资建房款和与房改办的资金往来。按照集资建房的相关约定，集资建房的所有支出由本公司职工承担，公司属于代理性质。
(二十六)其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
技术中心能力项目 2,000,000.00 2,000,000.00研究补助 1,550,000.00 1,750,000.00市工信厅信息化发展专项资金 530,000.00 530,000.00郑州市信息化和工业化融合专项奖 650,000.00
工业项目扶持资金 10,506,000.00 10,506,000.002012年省长质量奖 1,000,000.00郑州市第一批科技计划项目经费 500,000.00 500,000.00工业企业发展项目资金 3,000,000.00 3,000,000.00土耳其支架项目研制 800,000.00国产化项目建设拨款 13,313,333.34 16,641,666.67郑州市2013年第一批科技计划项目经费 3,000,000.00
合计
35,049,333.34 36,727,666.67其他非流动负债说明：
与资产相关本期新增补本期计入营业其他
负债项目 期初余额 期末余额 /与收益相助金额 外收入金额 变动
关
2,000,000.0
2,000,000.00与资产相关技术中心能力项目 0
1,750,000.0
200,000.00 1,550,000.00与收益有关研究补助 0
信息化发展专项资金 530,000.00 530,000.00与资产相关郑州市信息化和工业
650,000.00 650,000.00与资产相关化融合专项奖
工业项目扶持资金 10,506,000. 10,506,000.0与资产相关
与资产相关本期新增补本期计入营业其他
负债项目 期初余额 期末余额 /与收益相助金额 外收入金额 变动
关
00 0
1,000,000.0 1,000,000.
2012年省长质量奖 0 00
郑州市第一批科技计
500,000.00 500,000.00与收益有关划项目经费
工业企业发展项目资 3,000,000.0
3,000,000.00与资产相关金 0
土耳其支架项目研制 800,000.00 800,000.00
16,641,666. 3,328,333. 13,313,333.3
国产化项目建设拨款 67 33 4与资产相关郑州市 2013年第一 3,000,000.0
3,000,000.00
批科技计划项目经费 0 与收益有关 36,727,666. 3,650,000.0 5,328,333. 35,049,333.3
合计 67 0 33 4
说明：
（1）根据郑州市财政局《关于拨付 2012年郑州市信息化和工业化融合专项资金的通知》“郑财预（2012）946号”，2013年1月收到政府补助65万元，项目尚未完结。
（2）根据郑州市科技局、郑州市财政局《关于下达郑州市 2013年第一批科技计划项目经费的通知》“郑科计（2013）4号”，2013年11月收到政府补助300万元，项目尚未完结。
（3）根据河南省财政局《关于下达 2009年核电风电自主化和能源装备项目扩大内需中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》“豫财办建（2009）200号”，收到政府补助2000万元用于项目建设，项目已经河南省财政局审核，按照6年转入损益。
(二十七)股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
（1）国家持股 571,200,000.00 -571,200,000.00 -571,200,000.00
人民币普通股 549,087,800.00 -549,087,800.00 -549,087,800.00
境外上市的外资股 22,112,200.00 -22,112,200.00 -22,112,200.00
（2）国有法人持股
（3）其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
（4）外资持股 89,596,800.00 -89,596,800.00 -89,596,800.00
其中：
境外法人持股 89,596,800.00 -89,596,800.00 -89,596,800.00
境外自然人持股
有限售条件股份合计 660,796,800.00 -660,796,800.00 -660,796,800.00
2．无限售条件流通股份
（1）人民币普通股 828,800,000.00 549,087,800.00 549,087,800.00 1,377,887,800.00（2）境内上市的外资股
（3）境外上市的外资股 131,525,200.00 111,709,000.00 111,709,000.00 243,234,200.00（4）其他
无限售条件流通股份合计 960,325,200.00 660,796,800.00 660,796,800.00 1,621,122,000.00合计 1,621,122,000.00 1,621,122,000.00本年度限售上市流通股的限售期全部结束，变为无限售条件流通股。
(二十八) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
3,413,772,432.0 3,413,772,432.投资者投入的资本
0 00 3,413,772,432.0 3,413,772,432.小计
0 002.其他资本公积
被投资单位除净损益外
2,902,002.00 2,902,002.00所有者权益其他变动
可供出售金融资产公允 22,418,026.
-22,418,026.08价值变动产生的利得或损失 08
其他 31,669,282.86 31,669,282.86 22,418,026.
小计 34,571,284.86 12,153,258.78 08
3,448,343,716.8 22,418,026. 3,425,925,690.合计
6 08 78资本公积的说明：公司全资子公司—郑煤机国际贸易（香港）有限公司本期购买的 6,451,000股伊泰煤炭 H股，期末公允价值变动金额-22,418,026.08元记入资本公积。
(二十九)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 417,993,730.18 85,076,351.23 503,070,081.41合计 417,993,730.18 85,076,351.23 503,070,081.41(三十)未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 3,673,318,968.40
加：本期归属于母公司所有者的净利润 866,712,374.60
减：提取法定盈余公积 85,076,351.23 10%提取任意盈余公积
提取一般风险准备
项目 金额 提取或分配比例
应付普通股股利 486,336,600.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 3,968,618,391.77
(三十一)营业收入和营业成本
1、营业收入及成本明细情况
明细 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 7,626,342,881.33
9,490,368,313.44其他业务收入 428,967,748.65
722,485,488.49营业成本 6,190,122,441.60 7,468,212,380.122、主营业务按行业列示
行业名称 本期发生额 上期发生额
主营业务收入
工业(机械制造) 5,585,172,653.29 7,917,133,562.75贸易 2,041,170,228.04 1,573,234,750.69小计 7,626,342,881.33 9,490,368,313.44主营业务成本
工业(机械制造) 3,825,187,104.36 5,288,548,968.21贸易 2,025,227,149.67 1,539,707,552.36小计 5,850,414,254.03 6,828,256,520.573、主营业务按产品列示
本期发生额 上期发生额
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
支架产品 4,851,514,736.09 3,284,883,626.27 7,283,536,724.74 4,837,901,408.99外协件 450,601,889.99 316,088,231.25 106,600,703.20 69,760,006.66其他 154,527,529.91 116,038,649.74 288,864,544.94 159,976,660.90钢材 2,041,170,228.04 2,025,227,149.67 1,573,234,750.69 1,539,707,552.36煤机设备 128,528,497.30 108,176,597.10 238,131,589.87 220,910,891.66合计 7,626,342,881.33 5,850,414,254.03 9,490,368,313.44 6,828,256,520.574、主营业务按地区列示
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
华北 3,039,768,425.86 2,241,739,664.95 4,453,734,884.59 3,286,981,650.54华东 1,320,755,796.53 999,992,448.44 1,311,227,236.35 1,117,161,889.14华南 7,174,202.96 6,437,796.21 894,333.71 721,298.25华中 2,063,282,820.77 1,797,944,468.33 1,509,534,262.91 992,435,957.41西北 832,094,738.81 560,314,366.94 1,486,702,160.86 998,456,139.16西南 89,347,593.38 81,158,530.40 245,759,049.76 197,065,609.25东北 89,457,186.23 72,784,844.53 77,521,185.82 62,682,311.63境外 184,462,116.79 90,042,134.23 404,995,199.44 172,751,665.19合计 7,626,342,881.33 5,850,414,254.03 9,490,368,313.44 6,828,256,520.575、营业收入前五名销售情况
项目 营业收入总额 占全部营业收入比例%
中国神华能源股份有限公司 1,008,678,183.02 12.52淮南矿业（集团）有限责任公司 946,269,852.78 11.75河南能源化工集团国龙物流有限公司 417,596,732.42 5.18大同煤矿集团机电装备中北机械有限公司 289,430,401.71 3.59中国平煤神马集团物流有限公司 184,380,029.11 2.29合计 2,846,355,199.04 35.33(三十二)营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 360,697.44 1,492,241.23 5%、3%
城市维护建设税 24,848,692.74 34,691,156.11 7%、5%
教育费附加 17,782,809.46 23,405,371.63 3%、2%
其他 1,435,648.51
合计 42,992,199.64 61,024,417.48
营业税金及附加本期比上期减少18,032,217.84元，减少比例为29.55%，减少原因系本期销售下滑，相关税金减少。
(三十三)销售费用
项目 本期金额 上期金额
装卸运输费 157,282,126.98 183,881,797.87中标服务费 35,952,639.20 81,626,054.21职工薪酬 20,722,094.61 19,477,630.01业务招待费 12,635,407.19 14,861,218.07
项目 本期金额 上期金额
差旅费 10,012,551.73 9,441,980.10出口产品费 2,064,913.93 2,323,828.05包装费 2,818,658.67 4,132,729.19出国经费 3,159,726.90 2,844,698.46广告宣传费 2,026,938.85 4,133,676.98参展费 1,475,410.90 2,067,585.10其他 9,700,582.11 7,464,649.74合计 257,851,051.07 332,255,847.78销售费用本期比上期下降 74,404,796.71元，下降比例为22.39%，原因系本公司销售下滑，各项费用减少所致。
(三十四)管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 126,701,991.80 129,601,857.16研发费 147,047,092.10 152,716,141.37折旧及摊销 42,258,761.27 43,436,672.35税费 26,563,522.16 23,934,262.63咨询费 31,721,403.53 11,537,072.67业务招待费 6,560,235.04 13,371,949.58差旅费 8,986,569.31 9,897,704.36租赁费 6,699,681.74 7,872,029.74物料消耗费 8,617,818.41 8,095,310.14维修费 22,303,193.71 14,605,382.49办公费 5,400,053.18 5,662,126.03工会及职教费 678,904.65 2,930,862.19广告宣传费 121,243.00 8,763.00董事会费 525,414.00 565,859.00其他 44,182,537.60 47,953,800.75合计 478,368,421.50 472,189,793.46(三十五)财务费用
类别 本期金额 上期金额
3,787,452.85
3,553,403.87利息支出
75,513,942.94
96,984,258.51减：利息收入
32,238,387.64
-8,879,781.87汇兑损益
2,207,470.00
3,567,921.78其他
-37,280,632.45
-98,742,714.73合计
本期财务费用较去年增加61,462,082.28元，增加比例62.24%，增加的主要原因系公司所持有的港币汇率下降以及利息收入减少所致。
(三十六)资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 131,625,337.00 121,412,304.95存货跌价损失 10,396,364.91 797,680.00长期股权投资减值损失 3,000,000.00合计 142,021,701.91 125,209,984.95(三十七)投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -11,649,087.66 11,906,396.30处置长期股权投资产生的投资收益 86,024.05处置交易性金融资产取得的投资收益 17,320,265.51其他 14,204,325.48 -150,944.89合计 2,555,237.82 29,161,740.972、按权益法核算的长期股权投资收益：
按成本法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上，或不到5%但占投资收益金额前五名的情况：
本期比上期增
被投资单位 本期金额 上期金额
减变动的原因
10,955,913.8
净利润下降
郑州煤机速达配件服务有限公司 8 13,842,295.42
大同煤矿集团机电装备中北机械有限公司 2,758,456.55 1,084,096.39 净利润上升
郑州煤机（江西）综机设备有限公司 1,219,743.22 313,731.96 净利润上升
-3,879,663.8
净利润下降
黑龙江郑龙煤矿机械有限公司 9 -1,276,658.96
-22,815,563.
净利润下降
华轩(上海)股权投资基金有限公司 55 -2,316,218.80
-11,761,113.
合计
79 11,647,246.01
2012年7月，公司对华轩(上海)股权投资基金有限公司由控股变为参股，2012年合并了其1-7月的利润表。
3、投资收益的说明：
本期投资收益中的其他为对外委托贷款利息收入1,211,907.21元、银行理财收益12,992,418.27元。
(三十八)营业外收入
1、营业外收入分项目情况
计入本期非经常性项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 5,634,398.11 5,138,366.25 5,634,398.11其中：处置固定资产利得 5,634,398.11 5,138,366.25 5,634,398.11处置无形资产利得
非货币性资产交换利得
债务重组利得 48,093.08 638,944.53 48,093.08接受捐赠
政府补助 17,788,073.33 10,292,607.33 17,788,073.33违约金、罚款收入 337,201.12 2,320,584.25 337,201.12其他 585,350.11 15,827,952.44 585,350.11合计 24,393,115.75 34,218,454.80 24,393,115.752、政府补助明细
具体性质
项目 形式 取得时间 本期金额 上期金额 性质和内容
5,328,333.3
（1）结转递延收益 （1） 6,360,833.33与资产有关 3
（2）收市失业保险
岗位补 2,200,000.0
和就业服务管理 直接拨付 2013年9月 与收益相关贴款 0
中心补助
（3）财政支持钢铁 2,149,200.0
（2） 直接拨付 2013年6月 与收益相关行业奖励资金 0
具体性质
项目 形式 取得时间 本期金额 上期金额 性质和内容
1,920,000.0
（4）市级财政贴息 （3） 直接拨付 2013年9月 2,355,890.00与收益相关 0
1,300,000.0
（5）政府补助款 直接拨付 2013年3月 与收益相关 0
（6）出口信用保险 1,065,640.0
（4） 直接拨付 2013年8月 与收益相关扶持资金 0
（7）销售超百亿奖 1,000,000.0
（5） 直接拨付 2013年10月 与收益相关励 0
（8）高端液压支
（6） 直接拨付 2013年11月 700,000.00 与收益相关架研究应用款
（9）工作面系统
直接拨付 2013年12月 400,000.00 与收益相关集成
（10）中原区技术立柱研
直接拨付 2013年12月 400,000.00 300,000.00与收益相关研究与开发项目 究经费
（11）“千十百”
直接拨付 2012年11月 317,900.00 与收益相关工程奖励资金
（12）省级企业技
直接拨付 2013年7月 200,000.00 与收益相关术中心
（13）财政局奖励 直接拨付 2012年4月 200,000.00 与收益相关（14）经济发展突
直接拨付 2013年7月 150,000.00 与收益相关出贡献奖
（15）创新型支护
直接拨付 2013年4月 100,000.00 与收益相关设备研发
（16）财政专项资
直接拨付 2013年11月 100,000.00 与收益相关金补助
（17）出口奖励款 直接拨付 2013年9月 100,000.00 1,160,884.00与收益相关（18）节能奖金 直接拨付 2012年12月 80,000.00 与收益相关（19）市财政局奖
直接拨付 2011年 50,000.00 与收益相关励款
（20）商标奖励款 直接拨付 2013年5月 20,000.00 与收益相关（21）专利申请资
直接拨付 2013年3月 7,000.00 与收益相关助款
（22）专利奖励款 直接拨付 2012年7月 55,000.00与收益相关（23）科技进步奖 直接拨付 2012年8月 60,000.00与收益相关 17,788,073. 10,292,607.3
合计
33 3
说明：
（1）河南省财政局“豫财办建（2009）200号”《关于下达2009年核电风电自主化和能源装备项目扩大内需中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》，
拨款2000万元用于项目建设，项目已经河南省财政局审核，随着对应的资产按期摊销。
（2）根据《关于进一步促进经济平稳发展财政支持钢铁行业奖励资金申报的通知》（豫工信（2012）664号），对购买省重点钢铁企业产品的重点用户给予的奖励款。
（3）根据《关于拨付 2009年度省工业结构调整项目省级财政第二批贴息资金的通知》郑财办预[2011]35号，拨付财政贴息用于6米以上液压支架项目，项目已经于2013年之前结束。
（4）根据《关于申报郑州市外经贸发展专项资金的通知》，给予参加出口信用保险的企业补助资金。
（5）根据《关于实施工业经济“三年倍增五年超越”计划加快推进新型工业化的意见》，给予销售收入过百亿的企业资金奖励。
（6）根据《关于下达 2011-2012年跨年度支持项目经费的通知》，拨付高端液压支架检测试验关键技术研究与应用项目资金，项目已经于2013年之前结束。
(三十九)营业外支出
计入本期非经常性项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 505,192.98 488,616.26 505,192.98其中：固定资产处置损失 505,192.98 488,616.26 505,192.98无形资产处置损失
债务重组损失 3,252.72 26,600.00 3,252.72非货币性资产交换损失
对外捐赠 20,000.00 100,000.00 20,000.00其中：公益性捐赠支出 20,000.00 100,000.00 20,000.00罚款滞纳金支出 1,809,472.33 631,825.61 1,809,472.33拆迁费用 2,472,930.02
其他 2,176,301.18 1,436,121.09 2,176,301.18合计 4,514,219.21 5,156,092.98 4,514,219.21(四十)所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 184,380,275.60 314,591,025.92
递延所得税调整 -17,691,785.78 -17,206,371.43
合计 166,688,489.82 297,384,654.49
(四十一)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式参考：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程参考：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 866,712,374.60 1,589,146,742.94本公司发行在外普通股的加权平均数 1,621,122,000.00 1,418,426,833.33基本每股收益（元/股） 0.53 1.12
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 1,621,122,000.00 1,400,000,000.00加：本期发行的普通股加权数 18,426,833.33减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 1,621,122,000.00 1,418,426,833.332012年增发了221,122,000股H股，挂牌上市时间为12月5日。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 866,712,374.60 1,589,146,742.94本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 1,621,122,000.00 1,418,426,833.33稀释每股收益（元/股） 0.53 1.12(四十二)其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -22,418,026.08
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -22,418,026.08
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
2,902,002.00的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 2,902,002.003.外币财务报表折算差额 112,565.84
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 112,565.84
合计 -22,305,460.24 2,902,002.00其他综合收益说明：
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额为期末伊泰煤炭 H股股票公允价值变动
金额，详见附注五（八）。
外币财务报表折算差额为公司全资子公司—郑煤机（德国）有限公司的外币报表折算差额。
(四十三)现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额
其中：收回的往来款、代垫款 27,885,603.59利息收入 75,513,942.94专项拨款收入 14,641,840.00投标保证金 12,062,691.28营业外收入 993,391.14其他 185,532.41合计 131,283,001.362、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额
其中：往来款、代垫款 35,234,843.05投标保证金 4,447,921.00管理费用 49,366,538.46销售费用 44,703,332.27营业外支出 1,858,020.19手续费支出 2,207,470.00其他 3,817,401.58合计 141,635,526.553、收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额
专项应付款-职工集资款 8,404,825.00基建及设备保证金 2,248,830.00合计 10,653,655.004、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额
其中：票据、保函及信用证保证金 263,936,177.02合计 263,936,177.025、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额
项目 本期发生额
其中：票据、保函及信用证保证金 109,788,358.32中介咨询服务费 1,687,799.79贷款保证 2,744,851.45合计 114,221,009.56(四十四)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项 目 本期发生额 上期发生额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 836,981,091.25 1,613,543,541.17加：资产减值准备 142,021,701.91 125,209,984.95固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
150,312,326.50 136,988,058.76资产折旧
无形资产摊销 12,018,947.13 8,873,277.04长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-5,129,205.13 -4,649,749.99损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 47,311,030.85 -5,326,378.00投资损失（收益以“－”号填列） -2,555,237.82 -29,161,740.97递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -17,691,785.78 -17,206,371.43递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -170,527,661.63 149,801,277.18经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -1,334,956,267.99 -766,676,990.97
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -295,707,221.40 -757,837,354.67
列）
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -531,773,138.36 347,408,409.32二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况
项 目 本期发生额 上期发生额
现金的期末余额 2,656,433,593.45 4,478,821,810.36减：现金的年初余额 4,478,821,810.36 3,238,927,871.90加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,822,388,216.91 1,239,893,938.462、现金和现金等价物的构成：
项 目 本期发生额 上期发生额
一、现 金
2,656,433,593.45 4,478,821,810.36其中：库存现金
304,063.19 102,692.65可随时用于支付的银行存款
2,656,129,530.26 4,478,719,117.71可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额
2,656,433,593.45 4,478,821,810.36其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）关联关 母公司对本公司的对本公司的表决权本公司最终控组织机构代母公司名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
系 持股比例(%) 比例(%) 制方 码河南省人民政府国有资产监督管理委员会 大股东 政府机构 郑州 32.14 35.23 是
(二) 本公司的子公司情况：
（金额单位：万元）子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码郑州煤矿机械集团物资供销有限公司 全资 有限 郑州 徐宗林 贸易 1000 100% 100% 67169838-2郑州煤机液压电控有限公司 全资 有限 郑州 王永强 制造 1500 100% 100% 71563149-8郑州煤机综机设备有限公司 控股 有限 郑州 郭昊峰 制造 10000 68.89% 68.89% 17012597-3郑州煤机长壁机械有限公司 控股 有限 郑州 贾浩 制造 5000 53.21% 53.21% 68711131-2郑煤机集团潞安新疆机械有限公司 控股 有限 新疆 刘宝 制造 5000 54% 54% 67020598-8淮南郑煤机舜立机械有限公司 控股 有限 淮南 张命林 制造 7860 57.969% 57.969% 79358304-9郑煤机西伯利亚有限责任公司 全资 有限 西伯利亚 邓高峰 修理 10万美元 100.00% 100.00% 无郑州煤机铸锻有限公司 控股 有限 郑州 郭昊峰 制造 3,000 55.27% 55.27% 58707991-7郑煤机国际贸易（香港）有限公司 全资 有限 香港 焦承尧 贸易 750万美元 100.00% 100.00% 无郑煤机（德国）有限公司 全资 有限 法兰克福 丁侃 研发 100万欧元 100.00% 100.00% 无郑州煤机格林材料科技有限公司 子公司全资 有限 郑州 郭昊峰 制造 5000 100.00% 100.00% 06266058-1郑州煤机格林材料科技有限公司为郑州煤机铸锻有限公司设立的全资子公司。
(三) 本公司的合营、联营企业及其他股权投资情况
（金额单位：万元）本企业持股比例本企业在被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 关联关系 组织机构代码(%) 位表决权比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
郑州煤机速达配件服务有限公司 有限 郑州 李锡元 服务 1,176.47 34.00 34.00参股公司 692197704郑州煤机（江西）综机设备有限公司 有限 丰城 刘守泉 制造 1,000.00 38.00 38.00参股公司 698474979大同煤矿集团机电装备中北机械有限公司 有限 大同 范力 制造 5,000.00 31.00 31.00参股公司 573379863新疆克瑞郑煤机重型机械股份有限公司 有限责任 新疆 付进廷 制造 2,000.00 35.00 35.00参股公司 568891598淮南阿兰维斯特电器有限公司 中外合资 淮南市 张延平 生产销售 800.00 40.00 40.00参股公司 781095718淮南舜立煤矿机械设备检修有限公司 有限 淮南市 苏嘉安 机械修理 200.00 40.00 40.00参股公司 793583049黑龙江郑龙煤矿机械有限公司 有限 佳木斯市 鲁殿山 制造 8000.00 47.50 47.50参股公司 59823170-X郑州煤机特种锻压制造有限公司 有限 郑州 雷帮荣 制造 1,293.80 49.00 49.00参股公司 05336590-0华轩(上海)股权投资基金有限公司 有限 上海 王广宇 投资咨询 65,000.00 49.18 49.18参股公司 58680302-9三、其他股权投资
鄂尔多斯天地华润煤矿装备有限公司 有限 鄂尔多斯 刘建华 制造 10,000.00 7.50 7.50参股公司 797175456郑煤机集团公司职工医院 事业法人 郑州 赵晖 医院 76.10 21.02 21.02参股公司 无郑煤机集团公司幼儿园 事业法人 郑州 孙巧枝 幼儿园 235.00 17.87 17.87参股公司 无郑州煤机物业管理有限公司 有限 郑州 陈晓冬 服务 333.70 7.64 7.64参股公司 727033479 140
(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
郑州煤矿机械制造技工学校 托管单位 41604749-4
(五) 关联交易情况
1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、采购商品/接受劳务情况
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易 占同期同类 占同期同关联方名称 金额（万 金额（万
类型 内容
交易比例
类交易比元） 元）
（％）
例（％）郑州煤机（江西）综机设备
采购货物 外协 847.32 0.14 987.70 0.13有限公司
淮南阿兰维斯特电器有限公
采购货物 材料 882.98 0.14 984.70 0.13司
郑州煤机速达配件服务有限 4,875.9 1,359.5
采购货物 材料 0.79 0.18公司 5 9
郑州煤机特种锻压制造有限
采购货物 材料 693.92 0.11 28.79
公司
3、 出售商品/提供劳务情况
本期发生额 上期发生额
占同期同
关联交易 关联交易 占同期同关联方名称 金额（万 类 金额（万
类型 内容 类交易比元） 交易比例 元）
例（％）（％）
郑州煤机速达配件服务有限
销售商品 配件 6,517.43 0.81 6,301.25 0.62公司
郑州煤机（江西）综机设备
销售商品 支架 2,527.66 0.31 2,855.20 0.28有限公司
淮南阿兰维斯特电器有限公
销售商品 材料 1,118.38 0.14 1,066.64 0.10司
大同煤矿集团机电装备中北 28,943.0
销售商品 支架 3.59 3,364.37 0.33机械有限公司 4
郑州煤机特种锻压制造有限
销售商品 材料 139.55 0.02
公司
3、无关联托管/承包情况
4、关联租赁情况
公司租赁给郑州煤机速达配件服务有限公司商务楼5、7层及厂房，2013年收取租金4,095,300.00元。
5、关联担保情况
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日担保到期日
经履行完毕
郑州煤矿机械集团股份郑州煤机长壁机械
5,000万元 2014.02.25 否
有限公司 有限公司 2010.02.26
郑州煤矿机械集团股份郑煤机国际贸易 10,000万
2013.10.30 2014.10.30 否
有限公司 (香港)有限公司 元
子公司—郑州煤机长壁机械有限公司与交通银行河南省分行签订贷款合同，币种为人民币，借款金额为 10,000.00万元整，期限为 2010年 2月 26日至 2014年 2月 25日止，利率按照基准利率下浮10%。截至 2013年 12月 31日，工程借款为38,500,000.00元。
子公司—郑煤机国际贸易(香港)有限公司于2013年10月30向中国银行巴黎分行借款 9,500,000.00美元、2013年 11月 4日借款 6,500,000.00美元，折合人民币97,550,400.00元，期限是一年，实际利率为3个月LIBOR+2.1%。本公司以内保外贷的形式，用在中国银行的定期存款1亿元做质押开具了16,000,000.00美元的保函为上述借款担保。
6、关联方资金拆借
向关联方拆出资金
关联方 拆出金额 起始日 到期日 说明
郑州煤机综机设备有限公司 20,000,000.00 2013/12/27 2014/12/26
郑州煤机长壁机械有限公司 30,000,000.00 2013/12/14 2014/12/13
郑州煤机长壁机械有限公司 10,000,000.00 2013/9/29 2014/9/28
黑龙江郑龙煤矿机械有限公司 30,000,000.00 2013/8/21 2014/8/20
黑龙江郑龙煤矿机械有限公司 20,000,000.00 2013/7/12 2014/7/11
公司向合并范围内的子公司通过上海浦东发展银行，提供委托贷款。截止2013年12月31日尚未到期的委托贷款为6000万元，收到委托贷款利息2,794,289.40元。
公司向合并范围外的参股公司黑龙江郑龙煤矿机械有限公司提供委托贷款，截止 2013年 12月 31日尚未到期的委托贷款为 5000万元，收到委托贷款利息1,211,907.21元。
7、关联方应收应付款项
期末余额 年初余额
项 目关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据
郑州煤机速达配件服务有限公司 1,722,240.00 9,058,000.00
应收账款
31,577,487.7 1,578,874.3郑州煤机速达配件服务有限公司 15,175,556.90 27,331.33
2 9郑州煤机（江西）综机设备有限公司 7,203,492.67 344,490.10 2,916,565.16 184,514.61大同煤矿集团机电装备中北机械有限公 269,880,066.0 3,998,632.7 28,476,496.0 1,423,824.8司 0 2 0 0其他应收
款
1,285,067.6 1,277,067.6淮南舜立煤矿机械设备检修有限公司 1,285,067.68 1,277,067.68
8 8应付账款
郑州煤机速达配件服务有限公司 6,698,746.74 7,193,211.13
郑州煤机（江西）综机设备有限公司 1,603,023.58
郑州煤机特种锻压制造有限公司 401,242.87
其他应付
款
郑煤机集团公司幼儿园 454,522.19 454,522.19
郑州煤矿机械制造技工学校 1,390,725.16 1,603,447.35
河南省国资委 2,458,640.90 3,050,000.00
郑州煤机速达配件服务有限公司 1,340,000.00 1,340,000.00
42,248,600.9
应付股利 河南省国资委
0
七、 或有事项
本公司无需要披露的其他或有事项。
八、 承诺事项
公司使用的土地为划拨用地，系 1994年全国清产核资入账，入账价值为44,062,709.76元。在2002年国有独资公司改制时，经河南兴业会计师事务所有限公司以“兴业资评字（2002）第 01号”资产评估报告确认，评估后的价值为337,266,463.08元。在2006年10月公司由国有独资公司变更为有限责任公司时，政府对于土地使用权处理方式采用有偿使用。公司于2009年2月19日与郑州市国土资源局签订了两份租赁协议，分别为“郑国土资利租合（2009）001号”、“郑国土资利租合（2009）002号”。租赁期限为20年，租金标准按照每年每平方米13
元收取，001号合同中地块面积为 180,309.4平方米，年租赁总额为 2,344,022.20元人民币；002号地块面积为221,498.8平方米，年租赁总额为2,879,484.40元人民币。
九、 资产负债表日后事项
2014年3月27日，经公司第二届董事会第十一次会议决议通过公司2013年度分红派息方案：以公司2013年12月31日总股本1,621,122,000股为基准，向全体登记股东每10股派发现金红利1.65元人民币（含税），共分配现金股利267,485,130.00元。
上述决议尚需股东大会审议通过。
公司第二届董事会第九次会议决议通过了《关于用闲置 H股募集资金购买新鸿基有限公司发行的可交易债券的议案》，同意用不超过等值于6,000万美元的人民币H股闲置募集资金购买新鸿基有限公司发行的可交易债券，公司已经于 2014年 3月 26日签订购买协议，以6000万美元购买新鸿基有限公司发行的可交易债券。
本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十、 其他重要事项说明
公司不适用按对外交易收入来源地区和资产所在地披露分部信息。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
90天以内 1,248,102,993.20 33.31
91-180天 623,289,589.90 16.63 15,258,831.00 2.45181天-1年（含1年） 824,596,124.84 22.01 47,991,956.24 5.821-2年（含2年） 852,247,577.25 22.74 181,773,270.65 21.332-3年（含3年） 142,480,243.78 3.80 81,998,673.89 57.553年以上 56,560,254.25 1.51 56,560,254.25 100.00合计 3,747,276,783.22 100.00 383,582,986.03 10.24账龄 年初余额
账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内（含1年） 2,603,906,895.03 86.49 130,195,344.75 5.001-2年（含2年） 304,625,369.32 10.12 60,925,073.86 20.002-3年（含3年） 78,128,737.35 2.60 39,064,368.68 50.003年以上 23,900,445.80 0.79 23,900,445.80 100.00合计 3,010,561,447.50 100.00 254,085,233.09 8.442、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
占总额 坏账准 坏账准种类 占总额
账面余额 比例 坏账准备 备比例 账面余额 坏账准备 备比例比例（%）
（%） （%） （%）单项金额重大并单
项计提坏账准备的 52,691,784.00 1.41 26,345,892.00 50
应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
组合1：账龄分析法 3,654,471,569.22 97.52 317,123,664.03 8.68 3,010,561,447.50 100.00 254,085,233.09 8.44组合小计： 3,654,471,569.22 97.52 317,123,664.03 8.68 3,010,561,447.50 100.00 254,085,233.09 8.44单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 40,113,430.00 1.07 40,113,430.00 100
备的应收账款
合计 3,747,276,783.22 100 383,582,986.03 10.24 3,010,561,447.50 100.00 254,085,233.09 8.44期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
山西华润联盛能源投资有限公司 52,691,784.00 26,345,892.00 50%客户资金紧张
合计 52,691,784.00 26,345,892.00 50%
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例（%）
90天以内 1,248,102,993.20 34.15
期末余额
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例（%）
91-180天 620,439,549.90 16.98 12,408,791.00181天-1年（含1年） 809,569,124.84 22.15 40,478,456.241-2年（含2年） 814,552,393.25 22.29 162,910,478.652-3年（含3年） 120,963,139.78 3.31 60,481,569.893年以上 40,844,368.25 1.12 40,844,368.25合计 3,654,471,569.22 100.00 317,123,664.03期初余额
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例（%）
1年以内（含1年） 2,603,906,895.03 86.49 130,195,344.751-2年（含2年） 304,625,369.32 10.12 60,925,073.862-3年（含3年） 78,128,737.35 2.60 39,064,368.683年以上 23,900,445.80 0.79 23,900,445.80合计 3,010,561,447.50 100.00 254,085,233.09期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
23,438,390. 2012年煤矿事故，
贵州盘南煤炭开发有限责任公司 23,438,390.00 100%
00 停产整顿至今。
16,675,040.
窑街煤电集团有限公司 16,675,040.00 100%
00 已经启动法律程序。
40,113,430.
合计 40,113,430.00 100%
00
3、本期无转回或收回应收账款情况
4、本期无转回或收回应收账款情况
5、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名
与本公司 占应收账款总单位名称 账面余额 账龄
关系 额的比例%
大同煤矿集团机电装备中北机械有
客户 269,880,066.00 1年以内 7.20限公司
山西潞安机械有限责任公司 客户 261,514,960.00 2年以内 6.98
与本公司 占应收账款总单位名称 账面余额 账龄
关系 额的比例%
神华物资集团有限公司 客户 241,360,470.05 2年以内 6.44淮南矿业（集团）有限责任公司 客户 151,705,835.42 2年以内 4.05同煤浙能麻家梁煤业有限责任公司 客户 151,156,800.00 1年以内 4.03合计 1,075,618,131.47 28.707、应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例%
郑州煤机速达配件服务有限公司 联营公司 7,620,208.72 0.20大同煤矿集团机电装备中北机械
联营公司 269,880,066.00 7.20有限公司
(二) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额
账面余额 坏账准备
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）90天以内 6,104,211.26 11.42
91-180天 2,009,685.91 3.76 40,193.72 2.00181天-1年（含1年） 2,232,448.65 4.18 111,622.43 5.001-2年（含2年） 5,723,838.44 10.71 1,144,767.69 20.002-3年（含3年） 35,732,987.94 66.82 8,565,775.67 23.973年以上 1,664,999.44 3.11 1,664,999.44 100.00合计 53,468,171.64 100.00 11,527,358.95 21.56年初余额
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内（含1年） 40,848,217.20 51.73 2,042,410.86 5.001-2年（含2年） 35,744,959.56 45.27 8,267,823.61 23.132-3年（含3年） 662,106.96 0.84 331,053.48 50.003年以上 1,707,405.24 2.16 1,707,405.24 100.00合计 78,962,688.96 100.00 12,348,693.19 15.64
2、其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
坏账准
种类 占总额 占总额 坏账准备账面余额 坏账准备 备比例 账面余额 坏账准备
比例（%） 比例（%） 比例（%）（%）
单项金额重大并单
7,698,131.7 32,896,500. 7,698,131.7
项计提坏账准备的 33,997,700.00 63.58 22.64 41.66 23.40 0 00 0
应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
3,829,227.2 46,066,188. 4,650,561.4
组合1：账龄分析法 19,470,471.64 36.42 19.67 58.34 10.10 5 96 9
3,829,227.2 46,066,188. 4,650,561.4
组合小计： 19,470,471.64 36.42 19.67 58.34 10.10 5 96 9
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
11,527,358. 78,962,688. 12,348,693.
合计 53,468,171.64 100.00 21.56 100.00 15.64 95 96 19
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
33,997,700.00 7,698,131.70 22.64
安徽金龙能源物资有限公司 以房抵债 33,997,700.00 7,698,131.70 22.64
合计
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例（%）
90天以内 6,104,211.26 31.35
91-180天 2,009,685.91 10.32 40,193.72181天-1年（含1年） 2,232,448.65 11.47 111,622.431-2年（含2年） 5,723,838.44 29.40 1,144,767.692-3年（含3年） 1,735,287.94 8.91 867,643.973年以上 1,664,999.44 8.55 1,664,999.44合计 19,470,471.64 100.00 3,829,227.25
年初余额
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例（%）
1年以内（含1年） 40,848,217.20 88.67 2,042,410.861-2年（含2年） 2,848,459.56 6.18 569,691.912-3年（含3年） 662,106.96 1.44 331,053.483年以上 1,707,405.24 3.71 1,707,405.24合计 46,066,188.96 100.00 4,650,561.493、本报告期无转回或收回其他应收款情况
4、本报告期无核销的其他应收款情况
5、截至 2013年 12月 31日其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、截至2013年12月31日无其他应收关联方款项。
7、截至2013年12月31日其他应收款中欠款金额前五名
与本公 占其他应收款
单位名称 账面余额 账龄 性质或内容司关系 总额的比例%
33,997,700.
安徽金龙能源物资有限公司 客户 2-3年 63.58 往来
00
2,671,600.1
海关进口减免税保证金 海关 1-2年 5.00 保证金
3
2,318,841.80-3年以
郑州市物业维修管理中心 机构 4.34 其他
5 上
1,996,781.0
山西晋商在线招标有限公司 供应商 2年以内 3.73投标保证金 0
1,456,055.0
中国神华国际工程有限公司 供应商 1年以内 2.72投标保证金 0
42,440,977.
合计 79.37
98
(三) 长期股权投资
1、长期股权投资明细情况
单位：人民币元在被投资在被投资单位
在被投资 本期计单位表决持股比例与表
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备 提减值本期现金红利权比例决权比例不一
比例 准备致的说明
郑州煤机速达配件服务有限公司 权益法 4,000,000.00 36,540,717.87 10,955,913.88 47,496,631.75 34.00% 34.00%
大同煤矿集团机电装备中北机械有限公司 权益法 15,500,000.00 16,564,678.54 -5,010,668.08 11,554,010.46 31.00% 31.00%
黑龙江郑龙煤矿机械有限公司 权益法 38,000,000.00 36,723,341.04 -3,879,663.89 32,843,677.15 47.50% 47.50%
郑州煤机特种锻压制造有限公司 权益法 5,692,720.00 5,669,600.26 258,257.48 5,927,857.74 49.00% 49.00%
300,000,000.0 306,899,510.5 -29,025,123.0 277,874,387.5 6,209,559.51华轩(上海)股权投资基金有限公司 权益法 0 6 6 0 49.18% 49.18%
363,192,720.0 402,397,848.2 -26,701,283.6 375,696,564.6
权益法小计 0 7 7 0 6,209,559.51郑州煤机液压电控有限公司 成本法 1,418,988.00 1,418,988.00 1,418,988.00100.00%100.00%
郑州煤机综机设备有限公司 成本法 33,147,292.53 33,147,292.53 33,147,292.53 68.89% 68.89%
郑州煤矿机械集团物资供销有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00100.00%100.00%
郑州煤机长壁机械有限公司 成本法 26,604,000.00 26,604,000.00 26,604,000.00 53.21% 53.21%
郑煤机集团潞安新疆机械有限公司 成本法 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 54.00% 54.00%
淮南郑煤机舜立机械有限公司 成本法 75,180,000.00 75,180,000.00 75,180,000.00 57.97% 57.97%
在被投资在被投资单位
在被投资 本期计单位表决持股比例与表
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备 提减值本期现金红利权比例决权比例不一
比例 准备致的说明
鄂尔多斯天地华润煤矿装备有限公司 成本法 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 7.50% 7.50% 3,000,000.00
郑煤机集团公司职工医院 成本法 160,000.00 160,000.00 160,000.00 21.02% 21.02%
郑煤机集团公司幼儿园 成本法 420,000.00 420,000.00 420,000.00 17.87% 17.87%
郑州煤机物业管理有限公司 成本法 255,000.00 255,000.00 255,000.00 7.64% 7.64%
郑煤机西伯利亚有限公司 成本法 648,662.00 648,662.00 648,662.00100.00%100.00%
郑州煤机铸锻有限公司 成本法 11,580,000.00 11,580,000.00 11,580,000.00 38.60% 38.60%
郑煤机国际贸易（香港）有限公司 成本法 47,169,000.00 47,169,000.00 47,169,000.00100.00%100.00%
郑煤机（德国）有限公司 成本法 8,290,400.00 8,290,400.00 8,290,400.00100.00%100.00%
249,373,342.5 241,082,942.5 249,373,342.5
成本法小计 3 3 8,290,400.00 3 3,000,000.00
612,566,062.5 643,480,790.8 -18,410,883.6 625,069,907.1
合计 3 0 7 3 3,000,000.00 6,209,559.51 151
(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入及成本明细情况
明细 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 5,008,895,194.70 7,302,945,974.65其他业务收入 817,083,723.06 1,009,452,740.01营业成本 4,180,859,741.39 6,015,143,413.862、主营业务收入分行业列示
行业名称 本期发生额 上期发生额
工业 5,008,895,194.70 7,302,945,974.65合计 5,008,895,194.70 7,302,945,974.653、主营业务收入按产品列示
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
7,008,736,518.18
支架产品 4,662,307,939.10 3,287,504,026.18
4,924,529,149.00外协件 252,516,235.94 127,241,248.88 34,938,798.26 23,657,483.60其他 94,071,019.66 82,953,331.22 259,270,658.21 167,572,262.23合计 5,008,895,194.70 3,497,698,606.28 7,302,945,974.65 5,115,758,894.834、主营业务收入按地区列示
本期发生额 上期发生额
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
华北 2,675,244,102.32 1,894,407,769.39 3,972,639,964.82 2,862,805,689.90华东 1,158,028,533.23 837,136,773.95 833,604,407.13 646,262,279.95华中 153,317,152.20 113,042,133.97 360,068,549.60 226,426,732.21西北 692,753,026.27 439,244,119.23 1,439,365,236.25 961,915,695.03西南 58,183,893.24 52,079,012.98 222,990,619.12 190,990,173.72东北 88,705,443.91 72,115,685.98 69,281,998.29 54,606,658.83境外 182,663,043.53 89,673,110.78 404,995,199.44 172,751,665.19合计 5,008,895,194.70 3,497,698,606.28 7,302,945,974.65 5,115,758,894.835、营业收入前五名销售情况
项目 营业收入总额 占全部营业收入比例%中国神华能源股份有限公司
947,619,223.27 16.27淮南矿业（集团）有限责任公司
848,913,065.34 14.57
大同煤矿集团机电装备中北机械有限公司
289,430,401.71 4.97山西潞安机械有限责任公司
160,931,111.14 2.76同煤浙能麻家梁煤业有限责任公司
136,031,452.94 2.33合计
2,382,925,254.40 40.90(五) 投资收益
1、投资收益明细
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 6,200,100.00
权益法核算的长期股权投资收益 -20,491,724.16 20,526,123.67
其他 16,998,614.88 2,209,210.68
合计 -3,493,109.28 28,935,434.35
2、按权益法核算的长期股权投资收益
按权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上，或不到5%但占投资收益金额前五名的情况如下：
本期比上期增减变
被投资单位 本期金额 上期金额
动的原因
郑州煤机速达配件服务有限公司 13,842,295.
10,955,913.88
42 净利润下降
258,257.48 -23,119.74
郑州煤机特种锻压制造有限公司 净利润增加
大同煤矿集团机电装备中北机械有 1,084,096.3
-5,010,668.08
限公司 9 净利润下降
-1,276,658.
-3,879,663.89
黑龙江郑龙煤矿机械有限公司
96 净利润下降
6,899,510.5
-22,815,563.55
华轩(上海)股权投资基金有限公司 6 净利润下降
20,526,123.
-20,491,724.16
合计 67
3、投资收益的说明：
本期投资收益中的其他为对外委托贷款利息收入4,006,196.61元、银行理财收益12,992,418.27元。
大同煤矿集团机电装备中北机械有限公司投资收益中，有7,769,124.63元为公司按照持股比例计算的，其采购本公司产品尚未实现对外销售的利润。
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期发生额 上期发生额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 850,763,512.32 1,406,437,650.34加：资产减值准备 128,676,418.70 119,628,678.69固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 109,118,570.67 94,676,351.90无形资产摊销 6,831,212.01 6,873,749.10长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-889,027.62 -3,647,579.26益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 43,206,645.27 -8,947,210.52投资损失（收益以“－”号填列） 3,493,109.28 -28,935,434.35递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -15,952,319.01 -12,314,746.43递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -248,518,000.26 97,273,881.52经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -810,913,951.15 -1,176,968,648.07经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -589,775,266.86 -164,404,747.27其 他
经营活动产生的现金流量净额 -523,959,096.65 329,671,945.65二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额
2,546,920,586.19 4,323,828,666.21减：现金的年初余额
4,323,828,666.21 2,720,271,000.04加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额
-1,776,908,080.02 1,603,557,666.17十二、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 5,129,205.13
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
项目 本期金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
17,788,073.33
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 12,992,418.27
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 44,840.36
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 1,211,907.21
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,083,222.28
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -4,104,930.76
少数股东权益影响额（税后） -3,582,341.63
合计 26,395,949.63
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产收 每股收益（元）
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.27 0.53 0.53
扣除非经常性损益后归属于公司普通
8.99 0.52 0.52股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额（或本期金年初余额（或上期
报表项目 变动比率 变动原因
额） 金额）
4,921,222,210.1
货币资金 2,950,847,970.90 -40.04%购买银行理财产品及货物
4
3,095,617,611.3
应收账款 3,745,228,034.85 20.98%赊销增加所致
6
其他应收款 44,806,270.36 70,892,647.78 -36.80%投标保证金减少
其他流动资产 705,815,000.00 100.00%购买银行理财产品尚未到期
在建工程 205,962,298.48 156,137,886.61 31.91%建设单身宿舍
采购金额减少，但以应收票据
应付票据 227,961,000.00 710,746,163.71 -67.93%
背书结算的货款未减少所致。
应付股利 45,048,500.90-100.00%本期已经支付
本期已经转入到一年内到期
长期借款 49,000,000.00-100.00%
的非流动负债
汇兑损失增加、存款带来的利
财务费用 -37,280,632.45 -98,742,714.73 62.24%
息收入减少所致
投资收益 2,555,237.82 29,161,740.97 -91.24%被投资公司亏损
所得税费用 166,688,489.82 297,384,654.49 -43.95%公司利润下降所致
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2014年3月27日批准报出。
郑州煤矿机械集团股份有限公司二〇一四年三月二十七日
第十一节备查文件目录
(一)载有董事长签名的2013年年度报告文本。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三) 2013年度社会责任报告。
(四)报告期内在中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：焦承尧郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014年 3月 27日