公司代码：600101 公司简称：明星电力
四川明星电力股份有限公司
2016年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人秦怀平、主管会计工作负责人邹德成及会计机构负责人（会计主管人员）梁文波声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内，董事会没有审议利润分配预案或公积金转增股本预案。
六、前瞻性陈述的风险声明
公司本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 20第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 27第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 29第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 31第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 32第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 133
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|本公司、公司|指|四川明星电力股份有限公司|
|元、万元、亿元|指|人民币元、人民币万元、人民币亿元|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|四川明星电力股份有限公司|
|公司的中文简称|明星电力|
|公司的外文名称|SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO.，LTD．|
|公司的外文名称缩写|MXEP|
|公司的法定代表人|秦怀平|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|唐敏|张春燕|
|联系地址|四川省遂宁市开发区明月路88号|四川省遂宁市开发区明月路88号|
|电话|（0825）2210081|（0825）2210081|
|传真|（0825）2210089|（0825）2210089|
|电子信箱|mxdl600101@163.com|zhanger02@126.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|四川省遂宁市开发区明月路88号|
|公司注册地址的邮政编码|629000|
|公司办公地址|四川省遂宁市开发区明月路88号|
|公司办公地址的邮政编码|629000|
|公司网址|http://www.mxdl.com.cn|
|电子信箱|mxdl600101@163.com|
|报告期内变更情况查询索引|不适用|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|四川省遂宁市开发区明月路88号|
|报告期内变更情况查询索引|不适用|

五、公司股票简况
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|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|明星电力|600101|无|

六、公司报告期内注册变更情况
报告期内，公司完成了原营业执照、组织机构代码证、税务登记证“三证合一”工商登记手续，取得了四川省工商行政管理局换发的营业执照。“三证合一”后，营业执照统一社会信用代码为91510000206152800A，营业执照其他登记事项未发生变更。
详见公司于2016年7月6日披露的《四川明星电力股份有限公司关于完成营业执照、组织机构代码证、税务登记证“三证合一”的公告》。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|648,735,155.33|598,346,388.82|8.42|
|归属于上市公司股东的净利润|47,742,143.35|46,316,216.67|3.08|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|37,843,088.63|44,566,009.56|-15.09|
|经营活动产生的现金流量净额|115,706,186.61|42,603,227.54|171.59|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|1,947,318,942.64|1,898,736,284.79|2.56|
|总资产|2,804,880,826.60|2,782,635,480.13|0.80|

(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.147|0.143|2.80|
|稀释每股收益（元／股）|0.147|0.143|2.80|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.117|0.137|-14.60|
|加权平均净资产收益率（%）|2.48|2.52|减少0.04个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|1.97|2.42|减少0.45个百分点|

公司主要会计数据和财务指标的说明
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期比上年同期增加171.59%，主要原因是受涪江来水影响，公司自发电增加，外购电成本减少。
二、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
三、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|非流动资产处置损益|-1,665,478.08||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|1,523,836.44||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|10,040,696.36|注|
|合计|9,899,054.72||

注：其他营业外收入主要包括电力线路迁改补偿款收入1,350万元，政府拨付的职工再就业培训资金收入42万元，用户欠电水费违约金收入26.25万元等；其他营业外支出主要包括“低保户”和“五保户”免费用电支出309.43万元，建电伤残补助及医药费支出32.81万元等。
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
公司董事会继续践行“对股东负责，为遂宁服务，为员工谋福祉”三大使命，带领全体员工凝心聚力、攻坚克难、锐意进取、奋发图强，积极适应经济发展新常态、能源发展新格局、创新发展新趋势、深化改革新要求，坚持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，牢牢把握建设“六型”（安全发展型、规范发展型、创新发展型、科学发展型、人才专业型、服务优质型）上市公司发展主线和路径，以安全、质量、效率、效益为中心，狠抓提质增效和改革创新，各项工作取得显著成绩。
电水供应保障有力。深入开展春安大检查、安全生产月和基层班组安全日等活动。强化工程建设、检修作业现场监督和分包施工队伍安全管理。强化预警与应急管理，扎实开展防洪、电网反事故、应急保供等演练，开展用户设施专项检查。重点开展设备绝缘等四项技术监督，全面推行现场标准化作业，完成小白塔电站35kV开关柜改造等77项大修技改项目。实施带电作业143次，减少停电时间220.75小时。
网络建设稳步推进。110kV遂西、安居乌木变电站和回马下网引电输变电工程建设进展顺利。实施遂东、遂北、遂南、安居110kV变电站节能改造和遂东站扩容改造。新建10kV线路35公里。清理校核104条10kV线路单线图，加装260余台智能开关，完成配网自动化一期工程，启动城区配网地理信息采集测量工作。建成GIS系统支撑平台系统，智能开关信息采集上线率达70%。城北、城南加压站、一号路主供管线等项目顺利完工。
降本提质增效成效明显。把握经济发展动向，努力增供扩销、挖潜增效。新增业扩报装容量95,948kVA，电力用户9,753户、自来水用户8,481户。全面强化计划管理和成本控制，实施物力“集约、降本、增效”活动。整合配网抢修资源，加强停电计划和调度管理，计划停电检修同比下降34.16%。
企业管理再上台阶。深化内控建设，新建及修订制度14个，严格依法规范运作。调整优化组织机构，强化物资集约管控、配抢一体化和大后勤管理职能。加强综合计划、预算刚性管理和财税综合管控。强化电水费回收管控，回收率保持在99%以上。完成用电信息采集系统扩容，启动“三表合一”集抄系统试点建设。累计安装及改造智能电表17.38万只，推进远程费控建设，用电信息远程采集率达95%，远程费控率达77%。
优质服务不断提升。主动对接各园、区，与船山区、安居区等签订战略合作协议。上门服务重点引资企业，实行大客户计划停电协商制。梳理优化业扩流程，加强全过程管控和动态考核，提高业扩报装办结率，客户装表接电时间平均缩短10天。建成城北智能化营业厅，增设母婴室。持续拓展缴费网点和进社区服务，新增城乡代收网点9个、社区服务点2个。深入推广明星电力手机APP业务，新增支付宝、微信等缴费方式，开通流动服务车，现场办理开户、缴费、开电手续，便民利民。
报告期内，遂宁地区完成自发上网电量22,623.62万千瓦时，同比增加27.75%；售电量80,790.04万千瓦时，同比增加3.87%；甘孜州康定地区上网销售给国网四川省电力公司电量1,689.83万千瓦时，同比减少15.88%。售水量1,494.58万吨，同比增加2.64%。实现营业收入64,873.52万元，同比增加8.42%；实现归属于上市公司股东的净利润4,774.21万元，同比增加3.08%。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|648,735,155.33|598,346,388.82|8.42|
|营业成本|555,075,811.84|497,900,111.09|11.48|
|销售费用|7,096,258.31|7,089,193.74|0.10|
|管理费用|51,509,708.24|49,553,832.71|3.95|
|财务费用|801,353.04|2,267,078.65|-64.65|
|经营活动产生的现金流量净额|115,706,186.61|42,603,227.54|171.59|
|投资活动产生的现金流量净额|-74,280,124.82|-40,321,771.70|-84.22|
|筹资活动产生的现金流量净额|-230,797.36|-18,787,466.10|98.77|
|研发支出|0|0|0|
|资产减值损失||-17.20|100.00|
|营业外收入|15,934,049.55|7,210,897.78|120.97|
|非流动资产处置利得|20,317.23||100|
|非流动资产处置损失|1,685,795.31|181,872.06|826.91|
|科目|本报告期末|上年度末|变动比例(%)|
|应收票据|1,420,425.55|4,504,435.94|-68.47|
|存货|46,568,698.84|94,844,846.93|-50.90|
|应交税费|10,143,830.78|21,118,150.09|-51.97|

财务费用变动原因说明:本报告期比上年同期减少64.65%，主要原因是控股子公司甘孜州康定华龙水利电力投资开发限公司贷款本金减少后贷款利息减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期比上年同期增加171.59%，主要原因是受涪江来水影响，公司自发电增加，外购电成本减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期比上年同期减少84.22%，主要原因是购建电网、水网等固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期比上年同期增加98.77%，主要原因
是上年同期支付了股东现金红利，本报告期未支付。
资产减值损失变动原因说明:本报告期比上年同期增加100%，主要原因是上年同期收回往
来款后冲销了坏账损失。
营业外收入变动原因说明:本报告期比上年同期增加120.97%，主要原因是本报告期收到的供电线路迁改补偿款增加。
非流动资产处置利得变动原因说明:本报告期比上年同期增加100%，主要原因是本报告期处置固定资产实现的收益增加。
非流动资产处置损失变动原因说明:本报告期比上年同期增加826.91%，主要原因是本报告
期处置报废固定资产形成的处置损失增加。
应收票据变动原因说明:本报告期末比上年度末减少68.47%，主要原因是全资子公司遂宁市明星电气工程有限公司电气安装工程款收取的银行承兑汇票结算减少。
存货变动原因说明:本报告期末比上年度末减少50.90%，主要原因是全资子公司遂宁市明星电气工程有限公司工程结算加快，存货减少。
应交税费变动原因说明:本报告期末比上年度末减少51.97%，主要原因是支付了期初应交未交的企业所得税和增值税。
2 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用。
(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
不适用。
(3)经营计划进展说明
报告期内，公司紧紧围绕“科技兴企，二次创业”战略部署，牢牢把握建设“六型”上市公司发展主线和路径，坚持改革创新，深化“两个转变”（网络发展方式和公司发展方式转变），不断增强核心竞争力。主营业务电力和自来水市场占有率稳定，电水销售量指标再创新高。
公司以科学规划为引领，扎实推进“十三五”电网规划落地，协调推进110kV遂西、乌木变电站建设，有序推进35kV回马至桂花、110kV仁里至遂东新建线路和城南水厂输水管道改造等重点项目进程，启动110kV金家沟变电站建设前期工作，加快“迎峰度夏”电水网络重点项目建设，持续优化电水主网结构，消除安全隐患，解决电水网薄弱问题，进一步提升供电供水安全可靠性，不断加强电水要素保障能力。
公司面对宏观经济下行压力，创新管理，主动作为，着力提质降本增效，经营管理规范，主要生产经营计划进度完成较好。遂宁地区上网发电量22,623.62万千瓦时，同比增加27.75%，
完成全年计划的42.80%；售电量80,790.04万千瓦时，同比增加3.87%，完成全年计划的49.78%，高出上半年全国全社会用电量增速1.17个百分点；售水量1,494.58万吨，同比增加2.64%，完成全年计划的47.45%。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|电力生产和供应|536,178,781.44|474,111,712.21|11.58|3.66|6.32|减少2.21个百分点|
|自来水生产和供应|45,479,372.96|33,870,653.18|25.53|-0.56|15.45|减少10.33个百分点|
|建筑施工|49,068,605.53|43,007,480.48|12.35|83.34|101.32|减少7.83个百分点|
|其他行业|18,691,117.38|15,167,714.33|18.85|27.96|7.62|增加15.34个百分点|
|小 计|649,417,877.31|566,157,560.20|12.82|7.45|10.85|减少2.67个百分点|
|减：公司内各分部抵销数|12,998,379.25|12,005,049.17|7.64|-14.12|-24.21|增加12.30个百分点|
|合 计|636,419,498.06|554,152,511.03|12.93|8.01|11.97|减少3.08个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|电力|536,178,781.44|474,111,712.21|11.58|3.66|6.32|减少2.21个百分点|
|自来水|45,479,372.96|33,870,653.18|25.53|-0.56|15.45|减少10.33个百分点|
|施工劳务|49,068,605.53|43,007,480.48|12.35|83.34|101.32|减少7.83个百分点|
|其他|18,691,117.38|15,167,714.33|18.85|27.96|7.62|增加15.34个百分点|
|小 计|649,417,877.31|566,157,560.20|12.82|7.45|10.85|减少2.67个百分点|
|减：内部抵销数|12,998,379.25|12,005,049.17|7.64|-14.12|-24.21|增加12.30个百分点|
|合 计|636,419,498.06|554,152,511.03|12.93|8.01|11.97|减少3.08个百分点|

主营业务分行业和分产品情况的说明
建筑施工行业的营业收入和成本比上年同期增加83.34%和101.32%，主要原因是公司所属全资子公司遂宁市明星电气工程有限公司和遂宁市明星自来水有限公司加强了工程施工项目的结算进度，收入和成本增加。
2、主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（%）|
|遂宁|627,727,563.22|8.48|
|其他地区|8,891,934.84|-17.40|
|合计|636,419,498.06|8.01|

(三)核心竞争力分析
1、完善的电水网络
公司拥有完整的发、输、配电网络和供水网络，实现厂网一体化经营。报告期内公司持续加大投入，推进调控一体化、水电站集控系统精益化管理，持续加大电水网络建设，优化网络结构，着力提高建管质效，提升供电、供水能力，保证了对辖区电、水供应的市场优势。
2、良好的运营机制
公司具有良好的运营机制，不断利用电、水行业中出现的新设备、新技术、新工艺，提高劳动生产率和产品以及服务质量。通过建设电水一体化营销管理信息系统，推行先付费后用电用水方式，实施电力用户远程控制、远程抄表，防范电水费回收风险，提高停送电效率，启动电水气“三表合一”，提升客户体验，逐步增强电水产业的信息化、自动化、互动化水平和资源配置能力，着力打造城区10分钟缴费圈、30分钟抢修圈。报告期内，公司在辖区内市场巩固，党委政府满意度和客户美誉度进一步提升。
3、丰富的行业管理经验
公司从事电、水服务行业多年，积累了丰富的经营和管理经验，拥有一批经验丰富、年富力强的公司管理者和技术人才。公司积极推进人才战略，大力实施人才梯队建设，培养关键岗位复合人才，人力资源水平持续提升，形成一支结构合理、专业配套、素质优良、忠于企业、符合公司发展战略需要的人才队伍，为公司持续健康发展提供强大保证。
公司核心竞争力未发生重要变化。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内，公司对外股权投资没有变化。
(1)证券投资情况
□适用√不适用
(2)持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
(3)持有金融企业股权情况
□适用√不适用
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
□适用√不适用
(2)委托贷款情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
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|借款方名称|委托贷款金额|贷款期限|贷款利率|借款用途|抵押物或担保人|是否逾期|是否关联交易|是否展期|是否涉诉|资金来源并说明是否为募集资金|关联关系|预期收益|投资盈亏|
|遂宁市明星自来水有限公司(1)|3,000|5年|6.40%|城南水厂建设|无|否|是|否|否|自有资金，非募集资金|全资子公司|93.92|93.92|
|遂宁市明星自来水有限公司(2)|2,000|5年|6.40%|城南水厂建设|无|否|是|否|否|自有资金，非募集资金|全资子公司|63.21|63.21|
|遂宁市明星自来水有限公司(3)|3,000|5年|6.40%|城南水厂建设|无|否|是|否|否|自有资金，非募集资金|全资子公司|95.66|95.66|
|遂宁市明星自来水有限公司(4)|955|5年|6.15%|城南水厂建设|无|否|是|否|否|自有资金，非募集资金|全资子公司|28.73|28.73|
|遂宁市明星自来水有限公司(5)|500|3年|5%|流动资金|无|否|是|否|否|自有资金，非募集资金|全资子公司|12.23|12.23|
|遂宁市明星自来水有限公司(6)|600|3年|4.75%|流动资金|无|否|是|否|否|自有资金，非募集资金|全资子公司|13.94|13.94|
|遂宁市明星自来水有限公司(7)|1,300|3年|5.00%|流动资金|无|否|是|否|否|自有资金，非募集资金|全资子公司|30.21|30.21|
|遂宁市明星自来水有限公司(8)|1,000|5年|4.75%|城南水厂建设|无|否|是|否|否|自有资金，非募集资金|全资子公司|23.24|23.24|
|甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司(9)|3,272|3年|6.765%|购设备|无|否|是|否|否|自有资金，非募集资金|控股子公司|26.45|26.45|

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|甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司(10)|3,000|3年|6.765%|购原材料|无|否|是|否|否|自有资金，非募集资金|控股子公司|84.43|84.43|
|甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司(11)|3,312|3年|5.225%|购材料|无|否|是|否|否|自有资金，非募集资金|控股子公司|78.74|78.74|
|甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司(12)|2,000|3年|6.05%|购机器设备|无|否|是|否|否|自有资金，非募集资金|控股子公司|77.41|77.41|
|陕西省金盾公路建设投资有限公司(13)|700|3年|6.765%|购原材料|无|否|是|否|否|自有资金，非募集资金|控股子公司|17.93|17.93|
|陕西省金盾公路建设投资有限公司(14)|240|5年|5.225%|流动资金|无|否|是|否|否|自有资金，非募集资金|控股子公司|0.10|0.10|
|陕西省金盾公路建设投资有限公司(15)|500|3年|5.225%|购材料|无|否|是|否|否|自有资金，非募集资金|控股子公司|12.80|12.80|
|四川汇明矿业有限公司(16)|200|3年|7.04%|购机器设备|无|否|是|否|否|自有资金，非募集资金|控股子公司|5.26|5.26|
|合计|25,579|||||||||||664.26|664.26|

委托贷款情况说明
(1)2011年3月，经第八届董事会第十六次会议审议批准，2013年6月实施；
(2)2011年3月，经第八届董事会第十六次会议审议批准，2013年11月实施；
(3)2011年3月，经第八届董事会第十六次会议审议批准，2014年4月实施；
(4)2011年3月，经第八届董事会第十六次会议审议批准，2015年2月实施；
(5)2014年8月，经第九届董事会第二十一次会议审议批准，2015年9月实施；
(6)2014年8月，经第九届董事会第二十一次会议审议批准，2015年11月实施；
(7)2014年8月，经第九届董事会第二十一次会议审议批准，2015年12月实施；
(8)2016年1月，经第十届董事会第五次会议审议批准，2016年1月实施；
(9)2013年8月，经第九届董事会第十四次会议审议批准，2013年8月实施；
(10)2013年8月，经第九届董事会第十四次会议审议批准，2013年8月实施；
(11)2012年12月，经第九届董事会第六次会议审议批准，2013年1月实施；
(12)2015年1月，经第九届董事会第二十五次会议审议批准，2015年6月实施；
(13)2014年4月，经第九届董事会第十九次会议审议批准，2014年4月实施；
(14)2016年5月，经第十届董事会第八次会议审议批准，2016年6月实施；
(15)2013年1月，经第九届董事会第八次会议审议批准，2013年1月实施；
(16)2013年8月，经第九届董事会第十四次会议审议批准，2014年8月实施。
(3)其他投资理财及衍生品投资情况
□适用√不适用
3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
□适用√不适用
(2)募集资金承诺项目情况
□适用√不适用
(3)募集资金变更项目情况
□适用√不适用
4、主要子公司、参股公司分析
(1)遂宁市明星自来水有限公司：本公司全资子公司，业务性质供水。主营业务范围：生产、供应：自来水。制造、销售：水暖管件、水暖管件零件、消防器材、净水剂。安装给排水管线（凭资质证经营）。水表检验及修校。纯净水生产、销售（仅限分支机构经营）。二次供水设施清洗、消毒。截至2016年6月30日，注册资本1,110万元，总资产37,689.94万元，净资产13,161.17万元。本报告期净利润14.52万元。
(2)遂宁市明星酒店有限公司：本公司全资子公司，业务性质酒店。经营范围：宾馆住宿、餐饮、洗浴、KTV、电子商务、商贸（国家有专项规定的除外）、茶楼、迪吧、聊天吧、美容美发、健身。烟、酒、饮料、副食品、日用百货、五金交电、建筑材料、洗衣服务。截至2016年6月30日，注册资本6,000万元，总资产4,254.46万元，净资产3,825.69万元。本报告期净利润-85.34万元。
(3)四川明星遂宁宾馆有限公司：本公司全资子公司，业务性质酒店。主要经营旅馆、酒吧、卡拉OK、中餐制售、茶座（以上项目凭许可证及许可时效经营）。截至2016年6月30日，注册资本200万元，总资产2,165.89万元，净资产-726.63万元。本报告期净利润5.63万元。
(4)遂宁市明星电气工程有限公司：本公司全资子公司，业务性质工程施工。主营业务范围：送变电工程线路安装及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设备及电动设备改造、修理。
安装、维修桥式起重机、电动葫芦及货梯（限许可证范围）；批发零售：五金、交电、计算机软件制作销售、机器电器设备安装。截至2016年6月30日，注册资本1,200万元，总资产10,305.09万元，净资产3,394.21万元。本报告期净利润198.26万元。
(5)遂宁市明星电力工程设计有限公司：本公司全资子公司，业务性质工程设计。主营业务范围：电气工程勘察设计。截至2016年6月30日，注册资本100万元，总资产1,516.22万元，净资产1,422.24万元。本报告期净利润103.44万元。
(6)四川明星万达房地产开发有限公司：本公司全资子公司，业务性质房产开发。主营业务范围：叁级房地产开发建设。截至2016年6月30日，注册资本800万元，总资产853.44万元，净资产490.96万元。本报告期净利润-21.22万元。
(7)遂宁市明星水务设计有限公司：本公司全资子公司，业务性质工程设计。主营业务范围：给水、排水工程设计、咨询（凭有效资质证书经营）。截至2016年6月30日，注册资本50万元，总资产467.75万元，净资产445.55万元。本报告期净利润50.84万元。
(8)甘孜州奥深达润神矿业有限公司：本公司全资子公司，业务性质矿业。主营业务范围：矿产品、电器机械及器材、五金交电、化工（不含危化品）、建筑材料、工艺美术品、汽车配件、日用品的销售（以上项目国家法律法规限制和禁止的除外）。截至2016年6月30日，注册资本1200万元，总资产677.64万元，净资产675.26万元。本报告期净利润-1.00万元。
(9)四川明星水电建设有限公司：本公司控股79.60%股权的子公司，业务性质工程施工。主营业务范围：水利水电工程施工贰级（限于资质等级证核定的专项审批范围），销售：五金、交电、钢材、建筑材料。截至2016年6月30日，注册资本3,068万元，总资产1,756.28万元，净资产1,234.58万元。本报告期净利润140.87万元。
(10)陕西省金盾公路建设投资有限公司：本公司控股75%股权的子公司，业务性质矿业。主营业务范围：基础设施投资、建设、管理；矿产投资；房地产投资开发；物资材料的销售；化工原料（危险品除外）的生产、销售，（投资限公司自有资金）（上述经营范围中许可经营项目除外）。截至2016年6月30日，注册资本4,100万元，总资产7,788.93万元，净资产3,817.46万元。本报告期净利润-92.12万元。
(11)四川汇明矿业有限公司：本公司控股60%股权的子公司，业务性质矿业。主营业务范围：销售矿产品、机械设备、五金交电、化工产品、建材、工艺美术品、汽车配件、日用品（以上项目国家法律法规限制和禁止项目除外）。截至2016年6月30日，注册资本1,000万元，总资产1,675.72万元，净资产564.02万元。本报告期净利润-5.32万元。
(12)新疆诺尔矿业投资管理顾问有限公司：本公司控股60%股权的子公司，业务性质矿业。
主营业务范围：许可经营项目：无。一般经营项目：矿业投资、房地产投资、矿业技术咨询、信息技术咨询、商务信息咨询、市场调研、家政服务。截至截至2016年6月30日，注册资本100万元，总资产0.08万元，净资产-645.16万元。本报告期净利润0.68元。
(13)四川启翱电力线缆有限公司：本公司控股51%股权的子公司，业务性质销售。主营业务范围：五金交电、化工产品（不含危险化学品）、日用百货、建筑材料、工艺美术品、汽车配件、灯具销售、资产管理、国家产业政策允许项目投资、广告设计、制作、发布。截至2016年6月
30日，注册资本200万元，总资产7.60万元，净资产-39.72万元。本报告期净利润-0.36万元。
(14)甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司：本公司控股46%股权的子公司，业务性质水力发电。主营业务范围：水利、电力、宾馆、旅游产品投资开发、各类电力设备及建筑设备租赁，五金，百货批发零售。截至2016年6月30日，注册资本5,800万元，总资产23,773.82万元，净资产-460.50万元。本报告期营业收入477.72万元，营业利润-721.36万元，净利润-777.86万元。
(15)四川华润万通燃气股份有限公司：本公司与遂宁华润燃气（香港）有限公司的合营企业，业务性质燃气供应。主营业务范围：天然气供应（国家限制或者禁止经营的除外）；高新技术燃料、燃气设备批发与零售；天然气工程设计、安装；燃气用具维修；LNG项目建设与运营（以上项目涉及行政许可的，凭许可证经营）。截至2016年6月30日，注册资本12,242万元，总资产59,559.53万元，净资产38,042.12万元，本报告期营业收入15,100.38万元，营业利润3,615.59万元，净利润3,037.29万元。
净利润来源或投资收益对公司净利润影响达到10％以上的子公司：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|公司名称|营业收入|营业利润|净利润|
|甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司|4,777,212.23|-7,213,619.63|-7,778,619.63|
|四川华润万通燃气股份有限公司|151,003,775.87|36,155,918.66|30,372,858.54|

5、非募集资金项目情况
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2016年3月16日，第十届董事会第六次会议审议通过了《关于2015年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，该预案符合公司《章程》现金分红政策的要求，分配标准和比例明确、清晰。在拟定前通过股东热线电话、公司网站投资者关系平台与中小股东进行沟通和交流，充分维护了中小股东的合法权益。独立董事发表了同意的独立意见，认为该预案符合中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》和公司《章程》规定，既考虑了全体股东的当前利益，又兼顾了公司对网络改造、项目投资所需资金的实际承受能力，是公司和全体股东当前利益和长远利益的有机统一，不会损害中小股东的利益。
经2016年6月16日召开的2015年年度股东大会审议批准，公司2015年度利润分配方案为：以2015年12月31日的总股本324,178,977股为基数，每10股派发现金红利0.50元(含税)，共计派发现金红利16,208,948.85元。2015年不送股，也不以资本公积金转增股本。
公司派发现金红利的股权登记日为2016年8月3日，除息日为2016年8月4日，发放日为2016年8月4日，详见公司于2016年7月28日披露的《2015年度分红派息实施公告》。
公司2015年度现金分红方案已执行完毕。
(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
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|-|-|
|是否分配或转增|否|
|每10股送红股数（股）||

||
|-|
|每10股派息数(元)（含税）|
|每10股转增数（股）|
|利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明|
|公司没有拟定半年度利润分配预案、公积金转增股本预案。|

三、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
(二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用□不适用
(一)诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
|||
|-|-|
|事项概述及类型|查询索引|
|诉讼事项：深圳市金世纪工程实业有限公司（以下简称“金世纪公司”）因与本公司原控股子公司深圳市明星康桥投资有限公司（以下简称“康桥公司”）借款合同纠纷一案，深圳市福田区人民法院判令康桥公司归还借款本金500万元及利息796,500元，并负担案件受理费38,993元。鉴于康桥公司没有可供执行的财产，金世纪公司以本公司将持有康桥公司全部股份转让给中安经贸发展有限责任公司损害了其债权人利益为由，向深圳市福田区人民法院提起诉讼，请求判决本公司等被告对康桥公司的债务承担连带责任，并由被告承担诉讼费。2014年12月，广东省深圳市福田区人民法院作出一审判决：驳回原告金世纪公司的诉讼请求；案件受理费由原告负担。金世纪公司向广东省深圳市中级人民法院提起上诉。2015年7月10日，广东省深圳市中级人民法院开庭审理，尚未作出裁定（判决），暂时无法判断对公司的影响。|公司于2013年7月10日披露《四川明星电力股份有限公司涉及诉讼公告》；于2014年12月 30 日披露《四川明星电力股份有限公司关于诉讼进展的公告》；于2015年1月21日披露《四川明星电力股份有限公司关于诉讼进展的公告》。上述公告披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。|

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用√不适用
(三)临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
不适用。
二、破产重整相关事项
□适用√不适用
三、资产交易、企业合并事项
√适用□不适用
(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
|||
|-|-|
|事项概述及类型|查询索引|
|出售资产：公开挂牌转让所持控股子公司四川明星水电建设有限公司全部股权的事项。|本事项经公司第九届董事会第十六次会议审议批准，2013年12月4日，《关于公开挂牌转让所持四川明星水电建设有限公司全部股权的公告》发布于上海证券交易所网站www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》。|
|出售资产：公开挂牌转让所持全资子公司四川明星万达房地产开发有限公司全部股权的事项。|本事项经公司第九届董事会第十六次会议审议批准，2013年12月4日，《关于公开挂牌转让所持四川明星万达房地产开发有限公司全部股权的公告》发布于上海证券交易所网站www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》。|

(二)临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用√不适用
五、重大关联交易
√适用□不适用
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
不适用。
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
不适用。
3、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|关联交易价格|关联交易金额|占同类交易金额的比例(%)|关联交易结算方式|市场价格|交易价格与市场参考价格差异较大的原因|
|国网四川省电力公司|控股股东|购买商品|购入电力产品|四川省发展和改革委员会批准价格|0.40|261,844,185.96|100|电汇|||
|四川明珠水利电力股份有限公司|其他|接受劳务|接受劳务多项|市场定价||455,445.81|100|电汇|||
|许继电气股份有限公司|其他|购买商品|购买材料多批|市场定价||55,555.55|100|电汇|||
|国网四川省电力公司|控股股东|销售商品|销售电力产品|四川省发展和改革委员会批准价格|0.28|4,777,212.23|100|电汇|||
|国网四川省电力公司|控股股东|提供劳务|工程施工|2009版电力工程造价与定额管理||4,267,885.00|100|电汇|||
|四川华润万通燃气股份有限公司|合营公司|提供劳务|提供劳务|四川省物价局、四川省财政厅、四川省质量技术监督局批准价格||204,840.00|100|同城结算|||
|合计||||/|/|271,605,124.55|/|/|||
|大额销货退回的详细情况|||||无。||||||
|关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因|||||上述与控股股东的购、售电交易，有利于公司的持续稳健发展和经营业绩的提高，并经公司2015年年度股东大会审议通过。在可以预见的将来，该等关联交易行为仍将持续发生。||||||

|||
|-|-|
|关联交易对上市公司独立性的影响|上述所有关联交易均属于公司正常的业务范围，是生产经营发展的需要，不会对公司独立性产生影响。|
|关联交易的说明|与控股股东的购、售电交易价格以四川省发展和改革委员会批准价格为准，是公允的，对全体股东公平、合理。其他关联交易价格为政府定价，或通过招标和非招标采购方式确定。|

(二)资产收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
不适用。
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
不适用。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
不适用。
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
不适用。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
不适用。
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
不适用。
3、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联关系|向关联方提供资金|||关联方向上市公司提供资金|||
|||期初余额|发生额|期末余额|期初余额|发生额|期末余额|
|国网四川省电力公司|控股股东|6,328,420.19|-1,952,991.15|4,375,429.04||||
|四川明珠水利电力股份有限公司|其他||||380,402.59|173,423.51|553,826.10|
|许继电气股份有限公司|其他||||4,959,580.00|-753,664.45|4,205,915.55|
|南京南瑞集团公司|其他||||429,700.00|-299,400.00|130,300.00|
|南京南瑞继保工程技术有限公司|其他||||55,400.00|-13,000.00|42,400.00|
|四川华水电力建设工程有限公司|其他||||11,572,825.89|1,170,000.00|12,742,825.89|
|合计||6,328,420.19|-1,952,991.15|4,375,429.04|17,397,908.48|277,359.06|17,675,267.54|
|报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元）||-1,952,991.15||||||
|公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）||4,375,429.04||||||
|关联债权债务形成原因||经营性占用||||||
|关联债权债务清偿情况||未清偿||||||
|与关联债权债务有关的承诺||无||||||
|关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响||关联债权债务对公司经营成果及财务状况均没有影响。||||||

六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
□适用√不适用
3 其他重大合同或交易
不适用。
七、承诺事项履行情况
√适用□不适用
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|其他承诺|其他|国网四川省电力公司|自2015年7月10日起6个月之内，不减持所持公司股份，并根据二级市场情况，积极考虑择机增持事宜。|2015年7月10日起，期限为6个月。|是|是|||
||其他|遂宁兴业资产经营公司|自2015年7月10日起6个月之内，不减持所持公司股份，并根据二级市场情况，积极考虑择机增持事宜。|2015年7月10日起，期限为6个月。|是|是|||
||其他|遂宁金源科技发展公司|自2015年7月10日起6个月之内，不减持所持公司股份，并根据二级市场情况，积极考虑择机增持事宜。|2015年7月10日起，期限为6个月。|是|是|||
||其他|蒋青|自2015年7月10日起6个月内不减持所持公司股份，以实际行动维护市场稳定。|2015年7月10日起，期限为6个月。|是|是|||
||其他|陶明|自2015年7月10日起6个月内不减持所持公司股份，以实际行动维护市场稳定。|2015年7月10日起，期限为6个月。|是|是|||

八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用√不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用√不适用
十、可转换公司债券情况
□适用√不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关要求，不断完善法人治理结构，制定和修订了《章程》、《高危和重要电力用户供用电安全管理办法（试行）》、《电力用户费控系统管理实施细则（试行）》、《反“三违”工作实施细则》、《安全生产工作奖惩办法》、《检修考核管理办法（试行）》等制度，进一步提升了公司规范化运作水平，持续推进公司健康稳定发展。公司主要治理情况如下：1、股东与股东大会
公司严格根据《公司法》、公司《章程》和《股东大会议事规则》召集、召开股东大会。股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合有关要求。报告期内召开了2015年年度股东大会，采取了现场与网络同步投票表决的方式，为股东参加股东大会提供了便利，并且对中小投资者进行了单独计票并披露，有效保障了全体股东的平等决策权。
2、控股股东与上市公司
公司具有独立的业务及自主经营能力，在人员、资产、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。控股股东通过股东大会行使出资人的权利，没有直接或间接干预公司决策和经营活动的情形。控股股东不存在占用公司资金和资产的情况，与公司发生的日常关联交易是在其回避表决的情况下通过股东大会审议批准。
3、董事与董事会
公司董事会由9名董事组成，其中3名为独立董事，人数和人员构成符合法律、法规的要求。
董事会设立了发展与战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，其中，审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会由独立董事担任召集人并且占多数席位。
公司董事会的召集、召开和决议符合相关法律法规的要求，会议记录完整并妥善保存。全体董事忠实勤勉、恪尽职守，忠实维护公司和全体股东的利益。
4、监事与监事会
公司监事会由5名监事组成，其中2名为职工代表监事，人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事会的召集、召开和决议符合相关法律法规的要求，会议记录完整并妥善保存。监事会成员均能积极履行监督职能，对公司重大资产处置、财务状况、关联交易、董事和高级管理人员的履职情况进行检查，并独立发表意见。监事会还特别对董事会执行现金分红政策相关情况进行了专项检查和监督，监事会认为，董事会严格执行了现金分红政策，严格履行了现金分红决策程序，并真实、准确、完整披露了现金分红政策及其执行情况。
5、绩效评价与激励约束机制
公司已经建立公正透明的高级管理人员绩效评价体系。董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员经营责任、经营风险、经营绩效进行考核，并依据考核结果兑现其薪酬，对公司高级管理人员进行有效的激励与约束。
6、利益相关者
公司充分尊重和维护公司债权人、职工、用户及其他利益相关者的合法权益，鼓励职工通过各种方式与公司董事、监事和经营层进行有效沟通，对公司的生产经营提出合理化建议，共同推进公司又好又快发展。同时，公司有较强的社会责任意识，关注本地区的公益事业、环境保护等问题，为地方经济和社会发展服务。
7、信息披露与透明度
公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、公司《信息披露管理办法》的相关规定履行信息披露义务。公司董事会秘书负责信息披露工作，接待投资者来访和咨询。报告期内，公司举办了“2015年度现金分红说明会”，并参加了“投资者集体接待日”及董秘值班周系列活动，向投资者主动传递公司信息，提高了公司透明度。
8、内幕信息知情人登记管理
公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》和《外部信息使用人管理制度》，对内幕信息知情人进行登记管理，抓好信息披露前的保密工作，防范内幕交易违法行为发生，保证所有股东平等获得信息。
9、关联交易与同业竞争
公司严格执行《关联交易管理制度》的相关规定，规范公司的关联交易行为。公司具有独立完整的业务及经营能力，与控股股东在业务上做到了分开，同时，公司及控股子公司与控股股东及其下属机构之间发生的日常经营性关联交易均按照相关规定履行了审议程序，供电营业区由有关主管部门划定，双方只能在各自的营业区内经营，不存在同业竞争。
十二、其他重大事项的说明
(一)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用√不适用
(二)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用√不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
不适用。
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
不适用。
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用。
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数:
|||
|-|-|
|截止报告期末股东总数(户)|42,709|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|国网四川省电力公司|0|65,070,097|20.07|0|无||国有法人|
|遂宁兴业资产经营公司|0|18,486,534|5.70|0|无||国家|
|遂宁金源科技发展公司|0|18,312,969|5.65|0|质押|13,440,000|国有法人|
|前海人寿保险股份有限公司－海利年年|0|16,259,527|5.02|0|无||境内非国有法人|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|成都富港餐饮娱乐管理有限公司|2,562,000|2,562,000|0.79|0|无||境内非国有法人|
|钱菊芳|312,400|1,600,000|0.49|0|无||境内自然人|
|眉山顺应动力电池材料有限公司|1,511,900|1,511,900|0.47|0|无||境内非国有法人|
|王悦旭|2,100|1,161,480|0.36|0|无||境内自然人|
|蔡林|1,085,200|1,085,200|0.33|0|无||境内自然人|
|祝东升|0|1,001,878|0.31|0|无||境内自然人|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||
|股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量|||
||||||种类|数量||
|国网四川省电力公司||65,070,097|||人民币普通股|65,070,097||
|遂宁兴业资产经营公司||18,486,534|||人民币普通股|18,486,534||
|遂宁金源科技发展公司||18,312,969|||人民币普通股|18,312,969||
|前海人寿保险股份有限公司－海利年年||16,259,527|||人民币普通股|16,259,527||
|成都富港餐饮娱乐管理有限公司||2,562,000|||人民币普通股|2,562,000||
|钱菊芳||1,600,000|||人民币普通股|1,600,000||
|眉山顺应动力电池材料有限公司||1,511,900|||人民币普通股|1,511,900||
|王悦旭||1,161,480|||人民币普通股|1,161,480||
|蔡林||1,085,200|||人民币普通股|1,085,200||
|祝东升||1,001,878|||人民币普通股|1,001,878||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||在公司前十名股东中，前三位国家股股东、法人股股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他流通股股东之间是否存在一致行动人的情况。||||||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明||不适用。||||||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
不适用。
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|邹德成|财务总监|聘任|董事会聘任|
|张涛|原财务总监|离任|工作变动辞职|

2016年6月29日，原财务总监张涛因工作变动向董事会申请辞职。2016年7月5日，公司第十届董事会第十次会议聘任邹德成为公司财务总监。
第九节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016年6月30日
编制单位:四川明星电力股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||254,597,871.35|213,402,606.92|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||1,420,425.55|4,504,435.94|
|应收账款||12,940,236.04|13,566,715.08|
|预付款项||2,535,021.94|3,022,722.63|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||32,190,237.25|31,478,387.43|
|买入返售金融资产||||
|存货||46,568,698.84|94,844,846.93|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||350,252,490.97|360,819,714.93|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||1,100,000.00|1,100,000.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||210,721,806.39|195,576,253.94|
|投资性房地产||||

||||
|-|-|-|
|固定资产|1,925,425,139.53|1,929,218,997.88|
|在建工程|113,688,143.65|102,865,129.27|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|178,397,862.11|167,760,000.16|
|开发支出|||
|商誉|4,506,434.45|4,506,434.45|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|20,788,949.50|20,788,949.50|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,454,628,335.63|2,421,815,765.20|
|资产总计|2,804,880,826.60|2,782,635,480.13|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|124,975,150.91|143,724,444.02|
|预收款项|161,668,515.77|167,672,549.82|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|22,674,241.48|23,848,167.56|
|应交税费|10,143,830.78|21,118,150.09|
|应付利息|||
|应付股利|59,704.87|59,704.87|
|其他应付款|229,813,307.21|213,586,474.91|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|91,602,386.98|93,126,223.42|

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|640,937,138.00|663,135,714.69|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|140,859,730.97|140,859,730.97|
|长期应付职工薪酬|2,150,276.04|2,150,276.04|
|专项应付款|43,680,000.00|43,680,000.00|
|预计负债|||
|递延收益|16,310,175.84|16,310,175.84|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|203,000,182.85|203,000,182.85|
|负债合计|843,937,320.85|866,135,897.54|
|所有者权益|||
|股本|324,178,977.00|324,178,977.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|462,141,897.83|461,996,049.67|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|8,554,984.69|7,860,318.35|
|盈余公积|112,563,379.57|112,563,379.57|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,039,879,703.55|992,137,560.20|
|归属于母公司所有者权益合计|1,947,318,942.64|1,898,736,284.79|
|少数股东权益|13,624,563.11|17,763,297.80|
|所有者权益合计|1,960,943,505.75|1,916,499,582.59|
|负债和所有者权益总计|2,804,880,826.60|2,782,635,480.13|

法定代表人：秦怀平 主管会计工作负责人：邹德成 会计机构负责人：梁文波
母公司资产负债表
2016年6月30日
编制单位:四川明星电力股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||238,056,282.87|196,202,544.38|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||400,000.00|200,000.00|
|应收账款||2,758,620.52|1,752,443.92|
|预付款项||849,952.32|1,556,764.44|
|应收利息||11,428,979.25|11,428,979.25|
|应收股利||||
|其他应收款||68,260,094.92|63,205,566.54|
|存货||21,411,551.61|37,811,955.19|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||100,840,000.00|100,840,000.00|
|其他流动资产||||
|流动资产合计||444,005,481.49|412,998,253.72|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||1,100,000.00|1,100,000.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||24,000,000.00|24,000,000.00|
|长期股权投资||413,099,775.06|397,954,222.61|
|投资性房地产||||
|固定资产||1,355,946,179.04|1,350,869,257.46|
|在建工程||62,850,860.31|59,138,636.55|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||69,078,431.80|57,903,681.82|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||16,595,603.08|16,595,603.08|
|其他非流动资产||154,950,000.00|142,550,000.00|
|非流动资产合计||2,097,620,849.29|2,050,111,401.52|
|资产总计||2,541,626,330.78|2,463,109,655.24|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||

||||
|-|-|-|
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|57,782,905.83|59,831,637.19|
|预收款项|80,332,460.36|86,959,301.55|
|应付职工薪酬|16,243,717.05|17,885,290.27|
|应交税费|9,445,883.52|17,406,017.97|
|应付利息|||
|应付股利|59,704.87|59,704.87|
|其他应付款|299,372,204.61|250,220,459.23|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|775,909.10|1,551,818.20|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|464,012,785.34|433,914,229.28|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|140,859,730.97|140,859,730.97|
|长期应付职工薪酬|1,514,286.82|1,514,286.82|
|专项应付款|34,180,000.00|34,180,000.00|
|预计负债|||
|递延收益|6,983,181.90|6,983,181.90|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|183,537,199.69|183,537,199.69|
|负债合计|647,549,985.03|617,451,428.97|
|所有者权益：|||
|股本|324,178,977.00|324,178,977.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|457,310,902.05|457,165,053.89|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|112,563,379.57|112,563,379.57|
|未分配利润|1,000,023,087.13|951,750,815.81|
|所有者权益合计|1,894,076,345.75|1,845,658,226.27|
|负债和所有者权益总计|2,541,626,330.78|2,463,109,655.24|

法定代表人：秦怀平 主管会计工作负责人：邹德成 会计机构负责人：梁文波
合并利润表
2016年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||648,735,155.33|598,346,388.82|
|其中：营业收入||648,735,155.33|598,346,388.82|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||623,774,709.58|564,776,388.22|
|其中：营业成本||555,075,811.84|497,900,111.09|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加||9,291,578.15|7,966,189.23|
|销售费用||7,096,258.31|7,089,193.74|
|管理费用||51,509,708.24|49,553,832.71|
|财务费用||801,353.04|2,267,078.65|
|资产减值损失|||-17.20|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||15,047,554.29|14,838,950.89|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||14,999,704.29|14,783,950.89|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||40,008,000.04|48,408,951.49|
|加：营业外收入||15,934,049.55|7,210,897.78|
|其中：非流动资产处置利得||20,317.23||
|减：营业外支出||6,034,994.83|5,460,690.67|
|其中：非流动资产处置损失||1,685,795.31|181,872.06|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||49,907,054.76|50,159,158.60|
|减：所得税费用||6,331,308.95|7,479,228.35|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||43,575,745.81|42,679,930.25|

||||
|-|-|-|
|归属于母公司所有者的净利润|47,742,143.35|46,316,216.67|
|少数股东损益|-4,166,397.54|-3,636,286.42|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|43,575,745.81|42,679,930.25|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|47,742,143.35|46,316,216.67|
|归属于少数股东的综合收益总额|-4,166,397.54|-3,636,286.42|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.147|0.143|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.147|0.143|

法定代表人：秦怀平 主管会计工作负责人：邹德成 会计机构负责人：梁文波
母公司利润表
2016年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||534,164,989.53|515,127,735.35|
|减：营业成本||461,146,849.74|435,673,732.76|
|营业税金及附加||4,602,776.20|3,992,318.88|
|销售费用||3,499,724.58|3,655,137.87|
|管理费用||36,278,827.23|35,519,214.68|
|财务费用||-515,344.72|-956,678.05|
|资产减值损失||||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||15,047,554.29|14,838,950.89|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||14,999,704.29|14,783,950.89|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||44,199,710.79|52,082,960.10|
|加：营业外收入||15,098,330.60|6,469,487.72|
|其中：非流动资产处置利得||20,317.23||
|减：营业外支出||5,154,140.59|4,807,411.29|
|其中：非流动资产处置损失||1,685,795.31|130,819.41|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||54,143,900.80|53,745,036.53|
|减：所得税费用||5,871,629.48|5,844,162.85|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||48,272,271.32|47,900,873.68|
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|六、综合收益总额||48,272,271.32|47,900,873.68|
|七、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)||||
|（二）稀释每股收益(元/股)||||

法定代表人：秦怀平 主管会计工作负责人：邹德成 会计机构负责人：梁文波
合并现金流量表
2016年1—6月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||776,954,469.02|773,629,207.41|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||61,573,396.13|36,269,677.76|
|经营活动现金流入小计||838,527,865.15|809,898,885.17|
|购买商品、接受劳务支付的现金||480,908,379.29|527,388,973.82|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||111,606,060.68|109,809,599.95|
|支付的各项税费||67,083,398.85|69,073,609.83|
|支付其他与经营活动有关的现金||63,223,839.72|61,023,474.03|
|经营活动现金流出小计||722,821,678.54|767,295,657.63|
|经营活动产生的现金流量净额||115,706,186.61|42,603,227.54|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||47,850.00|55,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||75,684.70|480,632.70|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||123,534.70|535,632.70|

||||
|-|-|-|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|74,403,659.52|40,857,404.40|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|74,403,659.52|40,857,404.40|
|投资活动产生的现金流量净额|-74,280,124.82|-40,321,771.70|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|230,797.36|18,787,466.10|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|230,797.36|18,787,466.10|
|筹资活动产生的现金流量净额|-230,797.36|-18,787,466.10|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|41,195,264.43|-16,506,010.26|
|加：期初现金及现金等价物余额|213,402,606.92|248,510,987.07|
|六、期末现金及现金等价物余额|254,597,871.35|232,004,976.81|

法定代表人：秦怀平 主管会计工作负责人：邹德成 会计机构负责人：梁文波
母公司现金流量表
2016年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||607,116,750.28|611,241,084.95|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||53,820,035.64|31,601,388.98|
|经营活动现金流入小计||660,936,785.92|642,842,473.93|
|购买商品、接受劳务支付的现金||374,442,916.30|423,854,718.28|
|支付给职工以及为职工支付的现金||89,100,095.78|87,858,933.41|
|支付的各项税费||55,302,356.87|55,047,010.72|
|支付其他与经营活动有关的现金||35,560,811.28|45,744,319.82|
|经营活动现金流出小计||554,406,180.23|612,504,982.23|
|经营活动产生的现金流量净额||106,530,605.69|30,337,491.70|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||47,850.00|55,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||75,684.70|417,132.70|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||6,127,569.04|20,000,000.00|
|投资活动现金流入小计||6,251,103.74|20,472,132.70|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||58,527,970.94|21,406,694.39|
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||12,400,000.00|29,550,000.00|
|投资活动现金流出小计||70,927,970.94|50,956,694.39|
|投资活动产生的现金流量净额||-64,676,867.20|-30,484,561.69|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||||
|偿还债务支付的现金||||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||16,208,703.15|
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计|||16,208,703.15|
|筹资活动产生的现金流量净额|||-16,208,703.15|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||41,853,738.49|-16,355,773.14|
|加：期初现金及现金等价物余额||196,202,544.38|233,228,792.87|
|六、期末现金及现金等价物余额||238,056,282.87|216,873,019.73|

法定代表人：秦怀平 主管会计工作负责人：邹德成 会计机构负责人：梁文波
合并所有者权益变动表
2016年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|324,178,977.00||||4 6 1,996,049.67|||7 , 860,318.35|112,563,379.57||9 92,137,560.20|17,763,297.80|1,916,499,582.59|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|324,178,977.00||||461,996,049.67|||7,860,318.35|112,563,379.57||992,137,560.20|17,763,297.80|1,916,499,582.59|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||145,848.16|||694,666.34|||47,742,143.35|-4,138,734.69|44,443,923.16|
|（一）综合收益总额|||||||||||47,742,143.35|-4,166,397.54|43,575,745.81|
|（二）所有者投入和减少资本|||||145,848.16||||||||145,848.16|
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|4．其他||145,848.16|||||145,848.16|
|（三）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备|||694,666.34|||27,662.85|722,329.19|
|1．本期提取|||856,940.14|||31,742.85|888,682.99|
|2．本期使用|||162,273.80|||4,080.00|166,353.80|
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|324,178,977.00|462,141,897.83|8 , 554,984.69|112,563,379.57|1 ,0 39,879,703.55|13,624,563.11|1,960,943,505.75|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|324,178,977.00||||461,402,471.62|||5,429,107.40|102,899,427.18||928,925,297.80|15,372,295.42|1,838,207,576.42|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|324,178,977.00||||461,402,471.62|||5,429,107.40|102,899,427.18||928,925,297.80|15,372,295.42|1,838,207,576.42|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||-92,931.16|||30,107,267.82|-3,640,318.03|26,374,018.63|
|（一）综合收益总额|||||||||||46,316,216.67|-3,636,286.42|42,679,930.25|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|入所有者权益的金额||||||||
|4．其他||||||||
|（三）利润分配|||||-16,208,948.85||-16,208,948.85|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-16,208,948.85||-16,208,948.85|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备|||-92,931.16|||-4,031.61|-96,962.77|
|1．本期提取|||189,548.48|||48,577.75|238,126.23|
|2．本期使用|||282,479.64|||52,609.36|335,089.00|
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|324,178,977.00|461,402,471.62|5,336,176.24|102,899,427.18|959,032,565.62|11,731,977.39|1,864,581,595.05|

法定代表人：秦怀平 主管会计工作负责人：邹德成 会计机构负责人：梁文波
母公司所有者权益变动表
2016年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|324,178,977.00||||457,165,053.89||||112,563,379.57|951,750,815.81|1,845,658,226.27|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|324,178,977.00||||457,165,053.89||||112,563,379.57|951,750,815.81|1,845,658,226.27|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||145,848.16|||||48,272,271.32|48,418,119.48|
|（一）综合收益总额||||||||||48,272,271.32|48,272,271.32|
|（二）所有者投入和减少资本|||||145,848.16||||||145,848.16|
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他|||||145,848.16||||||145,848.16|
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|324,178,977.00|457,310,902.05|1 12,563,379.57|1,000,023,087.13|1,894,076,345.75|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|324,178,977.00||||456,571,475.84||||102,899,427.18|880,984,193.11|1,764,634,073.13|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|324,178,977.00||||456,571,475.84||||102,899,427.18|880,984,193.11|1,764,634,073.13|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||||31,691,924.83|31,691,924.83|
|（一）综合收益总额||||||||||47,900,873.68|47,900,873.68|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（二）所有者投入和减少资本||||||
|1．股东投入的普通股||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||-16,208,948.85|-16,208,948.85|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||-16,208,948.85|-16,208,948.85|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|324,178,977.00|4 56,571,475.84|102,899,427.18|912,676,117.94|1,796,325,997.96|

法定代表人：秦怀平 主管会计工作负责人：邹德成 会计机构负责人：梁文波
三、公司基本情况
1.公司概况
四川明星电力股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于1988年4月，是由原遂宁电力公司发起设立的股份有限公司。经过重组，于2007年变更为国网四川省电力公司的控股子公司。1997年6月27日，经中国证监会（证监发字﹝1997﹞359号）批准，本公司社会公众股开始在上海证券交易所上市流通。股票简称“明星电力”，股票代码为600101。公司法定地址在四川省遂宁市，经四川省工商行政管理局核准，营业执照统一社会信用代码为91510000206152800A。
截至2016年6月30日，公司股本总额为324,178,977股。
本公司注册登记的经营范围为：电力、热力的生产、供应；送变电工程的施工及设备安装；
项目投资；研究、生产光电产品；技术服务；商品批发与零售；进出口业。
本公司所属子公司经营范围主要包括：电力及自来水的生产和供应，送变电工程施工，供水工程的施工、设备安装、劳务，酒店服务业等。
本公司主要股权变动情况如下：
1999年4月6日，经中国证监会（证监公司字﹝1999﹞8号）批准，本公司实施1997年度股东大会决议通过的增资配股方案，以1997年12月31日总股本86,552,480股为基数，按10：3比例向全体股东配售股份，共计配股16,615,140股（国家股股东放弃认购4,261,212股，法人股股东放弃认购5,089,392股），总股本由配股前（1998年末）的129,828,720股增至146,443,860股。
2001年7月，经中国证监会（证监公司字﹝2001﹞60号）批准，本公司实施2000年度股东大会决议通过的2001年增资配股方案，以2000年末总股本146,443,860股为基数，按10：3比例向全体股东配售股份，共计配股23,361,507股（国家股股东放弃认购12,937,563股，法人股股东放弃认购7,634,088股），总股本增至169,805,367股。
2004年6月，本公司实施2003年度的利润分配方案，即以2003年12月31日股本总额169,805,367股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，用资本公积金向全体股东每10股转增1股，总股本增至203,766,500股。
2005年7月18日，本公司实施2004年度的利润分配方案，即以2004年12月31日股本总额203,766,500股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，用资本公积向全体股东每10股转增2股，总股本增至264,896,450股。
2007年2月，本公司根据上海证券交易所《关于实施四川明星电力股份有限公司股权分置方案的通知》的批复实施股权分置改革，即以当时流通股份148,206,318为基础，全体非流通股股东向方案实施之股权登记日在册的全体流通股股东同比例送股，使流通股股东每10股获得非流通股股东送出的1股股份，同时以资本公积金向全体流通股股东定向转增股本，流通股股东获得每10股转增4股的股份。股权分置改革后，公司总股本增至324,178,977股。
本财务报表已经本公司董事会于2016年8月17日批准报出。
2.合并财务报表范围
纳入本公司2016年半年度财务报表合并范围的子公司数量为14家，其中全资子公司8家，控股子公司6家。详细情况见本附注“九，在其他主体中的权益”有关内容。本公司本半年度合并范围与上年度相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.持续经营
本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力，本公司的财务报表系在持续经营为假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事电力及自来水的生产和供应。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、建造合同完工百分比确定等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、22“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、28“重大会计判断和估计”。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的财务状况及2016年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2.会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
人民币为本公司及各子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及各子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6.合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、13“长期股权投资”或本附注五、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、13、（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8.现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9.金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
10.应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|本公司将单笔余额为人民币100万元以上（含100万元）的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。|

 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及单项金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期债务的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
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|-|-|
|项目|确定组合的依据|
|账龄组合|应收款项账龄|
|债权性质组合|应收款项的内容和性质|

B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
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|项目|计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|
|债权性质组合|个别认定法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
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|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|

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|-|-|-|
|1年以内（含1年）|0.5|0.5|
|1－2年|5|5|
|2－3年|20|20|
|3年以上|40|40|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用个别认定法计提坏账准备的债权性质和计提比例：
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|-|-|-|
|款项性质|计提比例（%）|备注|
|应收关联方款项|通常不计提坏账准备||
|其他预计坏账风险较低的款项|不计提坏账准备||

组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
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|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。|

11.存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品、建造合同形成的已完工未结算资产和低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进先出法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
12.划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
13.长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14.固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
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|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|年限平均法|18-45|5.00|2.11-5.28|
|机器设备|年限平均法|10-40|5.00|2.38-9.50|
|运输设备|年限平均法|10|5.00|9.50|
|其他设备|年限平均法|5-40|5.00|2.38-19.00|

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、18“长期资产减值”。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(4).其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
15.在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、18“长期资产减值”。
16.借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
对采矿权以外的使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销；使用寿命有限的采矿权自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用产量法平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2).内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18.长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19.长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由发生当期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括房屋装修费。长期待摊费用在预计受益期间内按直线法摊销。
20.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
21.预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
22.收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
23.政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
24.递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25.租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
26.其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、12“划分为持有待售资产”相关描述。
（2）套期会计
无。
27.重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用√不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
28.其他
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）收入确认——建造合同
在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。
合同的完工百分比是依照本附注五、22、“收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1.主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|按应税收入3%、6%、11%、17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。|3%、6%、11%、17%|
|消费税|||
|营业税|按应税营业额的3%、5%计缴营业税。|3%、5%|
|城市维护建设税|按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴。|5%、7%|
|企业所得税|按应纳税所得额的25%计缴，部分企业存在税收优惠政策，详见附注“六、2. 税收优惠”。|25%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|四川明星电力股份有限公司|15%|
|遂宁市明星自来水有限公司|15%|

2.税收优惠
根据《财政部、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）等文件规定，2011年至2020年，符合条件的西部企业各年度企业所得税税率减按15%执行。在《西部地区鼓励类产业目录》公布前，企业符合《产业结构调整指导目录（2005年版）》、《产业结构调整指导目录（2011年版）》、《外商投资产业指导目录（2007年修订）》和《中西部地区优势产业目录（2008年修订）》范围的，经税务机关确认后，
其企业所得税可按照15％税率缴纳。
本公司所经营的“水利发电”业务和所属子公司遂宁市明星自来水有限公司所经营的“城镇供排水管网工程、供水水源及净水厂工程”业务，均符合上述可享受企业所得税优惠政策的产业条件，经税务机关确认后，在2014至2020年期间，可按照15%的优惠税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|16,997.73||
|银行存款|254,580,873.62|213,402,606.92|
|其他货币资金|||
|合计|254,597,871.35|213,402,606.92|
|其中：存放在境外的款项总额|||

其他说明
本公司期末不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外或有潜在回收风险的货币资金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|1,420,425.55|4,504,435.94|
|商业承兑票据|||
|合计|1,420,425.55|4,504,435.94|

 (2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
5、应收账款
(1).应收账款分类披露
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|13,055,787.19|92.65|115,551.15|0.89|12,940,236.04|13,682,266.23|92.96|115,551.15|0.84|13,566,715.08|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|1,035,788.09|7.35|1,035,788.09|100.00||1,035,788.09|7.04|1,035,788.09|100||
|合计|14,091,575.28|/|1,151,339.24|/|12,940,236.04|14,718,054.32|/|1,151,339.24|/|13,566,715.08|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|1年以内小计|6,616,020.24|33,080.10|0.50|
|1至2年|1,649,421.08|82,471.05|5.00|
|合计|8,265,441.32|115,551.15|1.40|

确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据是各项债权的账龄。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用个别认定法未计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款（按单位）|期末余额||||
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|遂宁市健坤华翔房地产开发有限公司|3,155,000.00|||应收电气安装款，预计可收回。|
|国网四川省电力公司|1,328,389.84|||应收关联方款项，预计可收回。|
|其他小额客户|306,956.03|||应 收电费，预计可收回。|
|合计|4,790,345.87||||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款（按单位）|期末余额||||
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|四川大雁微电子有限公司|541,331.24|541,331.24|100.00|债务人正在履行清算程序。|
|大唐乡城唐电水电开发有限公司|409,356.85|409,356.85|100.00|预计无法收回。|
|四川凉山水洛河电力开发有限公司|85,100.00|85,100.00|100.00|预计无法收回。|
|合计|1,035,788.09|1,035,788.09|||

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为7,403,318.67元，占应收账款期末余额合计数的比例为52.54%。
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无。
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无。
6、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|1,297,439.26|51.18|1,835,422.44|60.72|
|1至2年|484,457.73|19.11|245,455.00|8.12|
|2至3年|497,776.03|19.64|489,600.00|16.20|
|3年以上|255,348.92|10.07|452,245.19|14.96|
|合计|2,535,021.94|100.00|3,022,722.63|100.00|

注：预付款项的主要内容为所属子公司预付的分包工程款。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为1,447,279.66元，占预付账款期末余额合计数的比例为57.09%。
7、应收利息
□适用√不适用
8、应收股利
□适用√不适用
9、其他应收款
(1).其他应收款分类披露
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|269,372,788.75|85.68|269,372,788.75|100.00||269,372,788.75|85.88|269,372,788.75|100.00||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|40,615,055.86|12.92|8,424,818.61|20.74|32,190,237.25|39,903,206.04|12.72|8,424,818.61|21.11|31,478,387.43|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|4,403,354.39|1.40|4,403,354.39|100.00||4,403,354.39|1.40|4,403,354.39|100.00||
|合计|314,391,199.00|/|282,200,961.75|/|32,190,237.25|313,679,349.18|/|282,200,961.75|/|31,478,387.43|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|香港力亿有限公司|102,310,434.21|102,310,434.21|100|明伦案件遗留债权，预计无法收回。|
|天津杰超进出口贸易有限公司|40,746,045.00|40,746,045.00|100|明伦案件遗留债权，预计无法收回。|
|中安经贸发展有限责任公司|100,929,154.00|100,929,154.00|100|明伦案件遗留债权，预计无法收回。|
|遂宁市电力物资公司|23,116,263.22|23,116,263.22|100|明伦案件遗留债权，预计无法收回。|
|陈光全|2,270,892.32|2,270,892.32|100|多年工程争议款，预计无法收回。|
|合计|269,372,788.75|269,372,788.75|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|1年以内小计|3,553,958.00|17,769.79|0.50|
|1至2年|3,896,099.17|194,804.96|5.00|
|2至3年|8,649,364.75|1,729,872.95|20.00|
|3年以上|16,205,927.27|6,482,370.91|40.00|
|合计|32,305,349.19|8,424,818.61|26.08|

确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据是各项债权的账龄。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用个别认定法未计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款（按单位）|期末余额||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|遂宁市住房基金管理办公室|4,338,023.89|||预计可收回|
|国网四川省电力公司遂宁供电公司|2,664,039.20|||关联方欠款，预计可收回|
|遂宁市富源实业有限公司|1,000,000.00|||预计可收回|
|备用金、押金等|307,643.58|||预计可收回|
|合计|8,309,706.67||||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款（按单位）|期末余额||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|李惠民|646,626.36|646,626.36|100.00|历史遗留的工程款，预计无法收回。|
|王兴太|635,518.35|635,518.35|100.00|历史遗留的工程款，预计无法收回。|
|王建国|626,235.11|626,235.11|100.00|历史遗留的工程款，预计无法收回。|
|大唐乡城唐电水电开发有限公司|500,000.00|500,000.00|100.00|预计无法收回。|
|四川东蓝星环保科技公司|477,208.00|477,208.00|100.00|账龄较长且预计无法收回。|
|狮子坪电站(王小平)|470,762.89|470,762.89|100.00|账龄较长且预计无法收回。|
|大渡河硅业公司|459,616.00|459,616.00|100.00|账龄较长且预计无法收回。|
|杨平|342,940.67|342,940.67|100.00|历史遗留的工程款，预计无法收回。|
|其他|244,447.01|244,447.01|100.00|账龄较长且预计无法收回。|
|合计|4,403,354.39|4,403,354.39|||

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|职工备用金|386,878.00|129,830.00|
|押金、履约保证金等|12,800,654.52|12,313,224.32|
|明伦案件遗留债权|267,101,896.43|267,101,896.43|
|历史遗留工程款|4,522,212.81|4,522,212.81|
|往来单位欠款|28,717,398.73|28,717,398.73|
|其他款项|862,158.51|894,786.89|
|合计|314,391,199.00|313,679,349.18|

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|香港力亿有限公司|历史遗留债权|102,310,434.21|3年以上|32.54|102,310,434.21|
|中安经贸发展有限责任公司|历史遗留债权|100,929,154.00|3年以上|32.10|100,929,154.00|
|天津杰超进出口贸易有限公司|历史遗留债权|40,746,045.00|3年以上|12.96|40,746,045.00|
|遂宁市电力物资公司|历史遗留债权|23,116,263.22|3年以上|7.36|23,116,263.22|
|四川启明星电力线缆有限公司|历史遗留债权|13,685,926.00|1年以内至3年以上|4.35|4,694,425.98|
|合计|/|280,787,822.43|/|89.31|271,796,322.41|

注：本公司应收四川启明星电力线缆有限公司款项的余额为13,685,926.00元，债权内容为经营租赁款及逾期利息，有关情况如下：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|比例（%）|备注|
|1年以内|730,056.36|5.33||
|1至2年|887,494.27|6.49||
|2至3年|899,100.75|6.57||
|3年以上|11,169,274.62|81.61||
|合计|13,685,926.00|100.00||

(6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
不适用。
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
不适用。
10、 存货
(1).存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|

||||||
|-|-|-|-|-|
|原材料|28,956,630.21|28,956,630.21|46,339,064.36|46,339,064.36|
|在产品|||||
|库存商品|1,536,066.28|1,536,066.28|1,712,038.54|1,712,038.54|
|周转材料|||||
|消耗性生物资产|||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|16,076,002.35|16,076,002.35|46,793,744.03|46,793,744.03|
|合计|46,568,698.84|4 6 , 5 6 8,698.84|94,844,846.93|9 4 , 8 4 4,846.93|

 (2).存货跌价准备
不适用。
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
存货期末余额中无借款费用资本化金额。
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|余额|
|累计已发生成本|46,281,367.89|
|累计已确认毛利|11,313,866.13|
|减：预计损失|-|
|已办理结算的金额|41,519,231.67|
|建造合同形成的已完工未结算资产|16,076,002.35|

11、划分为持有待售的资产
□适用√不适用
12、可供出售金融资产
√适用□不适用
(1).可供出售金融资产情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具：|||||||
|可供出售权益工具：|||||||
|按公允价值计量的|||||||
|按成本计量的|1,100,000.00||1 ,1 0 0,000.00|1,100,000.00||1 ,1 0 0,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|1,100,000.00|1 ,1 0 0,000.00|1,100,000.00|1 ,1 0 0,000.00|

 (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|本期现金红利|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|||
|遂宁市丰发现代农业投资担保有限公司|1,100,000.00|||1 ,1 0 0,000.00|||||1 . 09|47,850.00|
|合计|1,100,000.00|||1 ,1 0 0,000.00|||||/|47,850.00|

 (4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用√不适用
13、持有至到期投资
□适用√不适用
14、长期应收款
□适用√不适用
15、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|四川华润万通燃气股份有限公司|184,980,943.20|||1 4,999,704.29||1 4 5,848.16||||200,126,495.65||
|小计|184,980,943.20|||1 4,999,704.29||1 4 5,848.16||||200,126,495.65||
|二、联营企业||||||||||||
|三、其他股权投资||||||||||||
|深圳市明星综合商社有限公司|57,254,649.18|||||||||57,254,649.18|46,659,338.44|
|小计|57,254,649.18|||||||||57,254,649.18|46,659,338.44|
|合计|242,235,592.38|||1 4,999,704.29||1 4 5,848.16||||2 5 7 ,381,144.83|46,659,338.44|

其他说明
所属控股子公司深圳市明星综合商社有限公司（本公司持股比例75%），已于2005年停止经营。截至2016年6月30日，仍处于停业待清算状态。
本公司自2006年度开始，不再将其纳入财务报表合并范围。
16、投资性房地产
□适用√不适用
17、固定资产
(1).固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|1,119,452,884.80|1,139,060,863.26|34,931,685.52|467,836,614.52|2,761,282,048.10|
|2.本期增加金额|2,656,299.48|35,891,679.16|766,239.31|10,467,008.52|49,781,226.47|
|（1）购置||340,316.30|766,239.31|2,586,230.64|3,692,786.25|
|（2）在建工程转入|2,656,299.48|35,551,362.86||7,880,777.88|46,088,440.22|
|（3）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额|320,098.00|3,466,007.69||92,307.18|3,878,412.87|
|（1）处置或报废|320,098.00|3,466,007.69||92,307.18|3,878,412.87|
|4.期末余额|1,121,789,086.28|1,171,486,534.73|35,697,924.83|478,211,315.86|2,807,184,861.70|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|341,932,628.60|330,658,059.90|18,883,950.71|117,969,683.43|809,444,322.64|
|2.本期增加金额|15,514,466.26|24,200,802.42|1,257,905.08|10,818,056.43|51,791,230.19|
|（1）计提|15,514,466.26|24,200,802.42|1,257,905.08|10,818,056.43|51,791,230.19|
|3.本期减少金额|95,710.35|1,945,193.91||48,415.70|2,089,319.96|
|（1）处置或报废|95,710.35|1,945,193.91||48,415.70|2,089,319.96|
|4.期末余额|357,351,384.51|352,913,668.41|20,141,855.79|128,739,324.16|859,146,232.87|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额|9,636,889.65|9,250,150.07|205,860.61|3,525,827.25|22,618,727.58|
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||5,238.28|5,238.28|
|（1）处置或报废||||5,238.28|5,238.28|
|4.期末余额|9,636,889.65|9,250,150.07|205,860.61|3,520,588.97|22,613,489.30|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|754,800,812.12|809,322,716.25|15,350,208.43|345,951,402.73|1,925,425,139.53|
|2.期初账面价值|767,883,366.55|799,152,653.29|15,841,874.20|346,341,103.84|1,929,218,997.88|

 (2).暂时闲置的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

||||||
|-|-|-|-|-|
|机器设备|10,594,871.00|4,215,220.32|5,849,907.13|529,743.55|
|合计|10,594,871.00|4,215,220.32|5,849,907.13|529,743.55|

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|房屋及建筑物|8,891,581.88|
|机器设备|231,588.03|
|合计|9,123,169.91|

 (5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|炉城水电站|15,438,904.44|所处位置为康定新城规划边缘地带，暂时无法办理。|
|天星坝变电站|3,249,262.82|征地手续正在办理中。|
|过军渡电站|45,102,368.02|征地手续正在办理中。|
|城南水厂|47,736,378.81|征地手续正在办理中。|
|合计|111,526,914.09||

18、在建工程
√适用□不适用
(1).在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|城南自来水厂|2,761,573.45||2,761,573.45|727,798.45||727,798.45|
|杨洼钒矿建设项目|27,655,440.76|4,543,877.77|23,111,562.99|27,655,440.76|4,543,877.77|23,111,562.99|
|南山中学至东盟产业园（二标段）DN800给水安装工程|5,771,168.97||5,771,168.97|5,670,927.87||5,670,927.87|
|西宁1号路至南山中学（一标段）给水安装工程|5,066,827.48||5,066,827.48|4,737,091.00||4,737,091.00|
|城北加压站配水管网工程一标段|3,703,376.34||3,703,376.34|3,741,037.07||3,741,037.07|
|城北加压站配水管网工程二标段|3,434,783.05||3,434,783.05|3,431,786.05||3,431,786.05|
|110KV过东线、35KV东仁、东济、东职线迁改工程|4,979,942.04||4,979,942.04|4,979,942.04||4,979,942.04|
|计量检定站用房|6,384,230.90||6,384,230.90|3,233,638.33||3,233,638.33|
|开善东路DN600给水管改造工程||||2,428,371.33||2,428,371.33|
|南津路DN600PE管改造||||2,276,508.02||2,276,508.02|
|江淮汽车10KV专用线路供电工程||||6,298,326.42||6,298,326.42|
|西眉场镇线路改造||||4,549,851.93||4,549,851.93|
|10kV白平线中兴场镇高低压线路及配变台区改造||||2,859,800.30||2,859,800.30|
|船山公司110kV遂东站及110kV仁里站至“万达广场”各双回10kV线路工程|6,730,423.06||6,730,423.06||||
|河东体育馆、东旭酒店10KV线路工程|4,106,621.13||4,106,621.13||||
|船山公司10kV“喜之郎”双电源专线工程|3,363,713.08||3,363,713.08||||
|运检中心110kV安居变电站保护装置及10kV接地变压器改造工程|2,395,260.77||2,395,260.77||||
|电力公司GIS系统建设工程|2,303,257.54||2,303,257.54||||
|其他项目|39,575,402.85||39,575,402.85|34,818,487.47||34,818,487.47|
|合计|118,232,021.42|4,543,877.77|113,688,143.65|107,409,007.04|4,543,877.77|102,865,129.27|

(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|城南自来水厂|112,030,000.00|727,798.45|2,033,775.00|||2 , 7 6 1,573.45|96.61|已完工||||自筹|
|杨洼钒矿建设项目|163,000,000.00|27,655,440.76||||27,655,440.76|16.97|前期||||自筹|
|南山中学至东盟产业园（二标段）DN800给水安装工程|5,800,000.00|5,670,927.87|100,241.10|||5,771,168.97|97.77|95||||自筹|
|西宁1号路至南山中学（一标段）给水安装工程|5,000,000.00|4,737,091.00|329,736.48|||5,066,827.48|94.74|95||||自筹|
|城北加压站配水管网工程一标段|5,000,000.00|3,741,037.07|||37,660.73|3,703,376.34|74.82|75||||自筹|
|城北加压站配水管网工程二标段|5,000,000.00|3,431,786.05|2,997.00|||3,434,783.05|68.64|70||||自筹|
|110KV过东线、35KV东仁、东济、东职线迁改工程|6,000,000.00|4,979,942.04||||4,979,942.04|89.94|90||||自筹|
|计量检定站用房|9,530,000.00|3,233,638.33|3,150,592.57|||6,384,230.90|50.59|50||||自筹|
|开善东路DN600给水管改造工程|2,700,000.00|2,428,371.33||2,428,371.33|||89.94|100||||自筹|
|南津路DN600PE管改造|4,500,000.00|2,276,508.02||2,276,508.02|||50.59|100||||自筹|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|江淮汽车10KV专用线路供电工程|8,000,000.00|6,298,326.42||6,298,326.42|||78.73|100|自筹|
|西眉场镇线路改造|5,500,000.00|4,549,851.93||4,549,851.93|||82.72|100|自筹|
|10kV白平线中兴场镇高低压线路及配变台区改造|4,072,100|2,859,800.30||2,859,800.30|||70.23|100|自筹|
|船山公司110kV遂东站及110kV仁里站至“万达广场”各双回10kV线路工程|14,000,000.00||6,730,423.06|||6,730,423.06|48.07|50|自筹|
|河东体育馆、东旭酒店10KV线路工程|13,050,000.00||4,106,621.13|||4 , 1 0 6,621.13|31.47|40|自筹|
|船山公司10kV“喜之郎”双电源专线工程|6,300,000.00||3,363,713.08|||3,363,713.08|53.39|55|自筹|
|运检中心110kV安居变电站保护装置及10kV接地变压器改造工程|2,500,000.00||2,395,260.77|||2,395,260.77|95.81|95|自筹|
|电力公司GIS系统建设工程|8,200,000.00||2,303,257.54|||2,303,257.54|28.09|30|自筹|
|合计|380,182,100.00|72,590,519.57|24,516,617.73|18,412,858.00|37,660.73|78,656,618.57|/|/|/|

(3).本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
19、工程物资
□适用√不适用
20、固定资产清理
□适用√不适用
21、生产性生物资产
□适用√不适用
22、油气资产
□适用√不适用
23、无形资产
(1).无形资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|探矿权|采矿权|其他|合计|
|一、账面原值||||||||
|1.期初余额|110,517,251.50|||46,336,615.00|100,663,000.00|12,188,519.44|269,705,385.94|
|2.本期增加金额|12,539,223.00|||||86,153.84|12,625,376.84|
|(1)购置||||||86,153.84|86,153.84|
|(2)内部研发||||||||
|(3)企业合并增加||||||||
|(4)在建工程转入|12,539,223.00||||||1 2 ,539,223.00|
|3.本期减少金额||||||||
|(1)处置||||||||
|4.期末余额|123,056,474.50|||4 6 ,3 36,615.00|100,663,000.00|12,274,673.28|282,330,762.78|
|二、累计摊销||||||||
|1.期初余额|27,466,514.34|||||4,258,571.44|31,725,085.78|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2.本期增加金额|1,421,787.70|||565,727.19|1,987,514.89|
|（1）计提|1,421,787.70|||565,727.19|1,987,514.89|
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|4.期末余额|28,888,302.04|||4 ,8 24,298.63|33,712,600.67|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||24,025,100.00|46,195,200.00||7 0 ,220,300.00|
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|4.期末余额||24,025,100.00|46,195,200.00||7 0 ,220,300.00|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|94,168,172.46|22,311,515.00|54,467,800.00|7,450,374.65|178,397,862.11|
|2.期初账面价值|83,050,737.16|22,311,515.00|54,467,800.00|7,929,948.00|167,760,000.16|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|天星坝变电站土地||受 遗 留问题影响，暂时未办理。|
|过军渡电站土地||受遗留问题影响，暂时未办理。|
|城南水厂用地|21,808,700.00|正在办理中。|
|合计|21,808,700.00||

24、开发支出
□适用√不适用
25、商誉
√适用□不适用
(1).商誉账面原值
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||企业合并形成的|处置||
|遂宁市明星酒店有限公司|4,506,434.45|||4,506,434.45|
|甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司|4,803,213.62|||4,803,213.62|
|合计|9,309,648.07|||9 ,3 09,648.07|

 (2).商誉减值准备
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||计提|处置||
|甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司|4,803,213.62|||4 ,8 0 3,213.62|
|合计|4,803,213.62|||4 ,8 0 3,213.62|

26、长期待摊费用
□适用√不适用
27、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|103,161,238.78|15,503,800.30|103,161,238.78|15,503,800.30|
|内部交易未实现利润|19,996,247.78|3,368,232.66|19,996,247.78|3,368,232.66|
|可抵扣亏损|||||
|尚未支付的职工薪酬|19,125,139.31|2,992,469.42|19,125,139.31|2,992,469.42|
|合计|142,282,625.87|21,864,502.38|142,282,625.87|21,864,502.38|

 (2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资产评估增值|||||
|可供出售金融资产公允|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|价值变动|||||
|固定资产折旧|6,985,402.25|1,075,552.88|6,985,402.25|1,075,552.88|
|合计|6,985,402.25|1,075,552.88|6,985,402.25|1,075,552.88|

 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额|
|递延所得税资产|1,075,552.88|20,788,949.50|1,105,194.44|18,624,290.52|
|递延所得税负债|1,075,552.88||1,105,194.44|31,609.88|

 (4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|15,332,285.64|15,332,285.64|
|可抵扣亏损|39,479,264.22|39,479,264.22|
|合计|54,811,549.86|54,811,549.86|

 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2020年|7,974,489.06|7,974,489.06||
|2019年|14,506,441.00|14,506,441.00||
|2018年|3,491,693.61|3,491,693.61||
|2017年|5,547,765.44|5,547,765.44||
|2016年|7,958,875.11|7,958,875.11||
|合计|39,479,264.22|39,479,264.22||

28、短期借款
□适用√不适用
29、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
30、衍生金融负债
□适用√不适用
31、应付票据
□适用√不适用
32、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|材料款|36,398,705.89|28,882,697.52|
|工程施工款|80,512,654.05|102,143,492.58|
|土地转让款|2,523,149.00|2,523,149.00|
|其他款项|5,540,641.97|10,175,104.92|
|合计|124,975,150.91|143,724,444.02|

 (2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|成都碧水水务建设工程有限公司|5,018,032.90|物资货款尚未结清|
|江苏林洋电子股份有限公司|3,913,762.58|物资货款尚未结清|
|许继电气股份有限公司|3,974,915.55|物资货款尚未结清|
|四川电力设计咨询有限责任公司|2,482,089.00|工程项目尚未结清|
|上海杰狮信息技术有限公司|1,488,000.00|工程项目尚未结清|
|成都圣水管道销售有限公司|1,262,310.10|物资货款尚未结清|
|重庆泰山电缆有限公司|1,100,516.28|物资货款尚未结清|
|四川鸿鑫国泰电缆有限责任公司|1,071,919.02|物资货款尚未结清|
|乐山一拉得电网自动化有限公司|1,018,564.70|物资货款尚未结清|
|合计|21,330,110.13|/|

33、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|工程款|67,930,116.46|75,891,466.47|
|电费|80,317,664.92|78,813,754.83|
|水费|10,473,410.99|9,850,741.63|
|房费|1,579,795.78|2,547,700.17|
|设计费|297,340.00|523,340.00|
|其他|1,070,187.62|45,546.72|
|合计|161,668,515.77|167,672,549.82|

(2).账龄超过1年的重要预收款项
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|荣兴园投资有限公司|3,462,295.68|预收工程款，暂时未结算。|
|遂宁市健坤华翔房地产开发有限公司|3,003,782.53|预收工程款，暂时未结算。|
|正黄集团有限公司|2,000,000.00|预收工程款，暂时未结算。|
|遂宁保信投资有限公司|1,945,888.40|预收工程款，暂时未结算。|
|遂宁广利工业发展有限公司|1,435,057.72|预收工程款，暂时未结算。|
|四川建设集团有限公司|1,295,490.00|预收工程款，暂时未结算。|
|遂宁市中心医院|1,088,000.00|预收工程款，暂时未结算。|
|四川天盈实业股份有限公司|1,073,876.35|预收工程款，暂时未结算。|
|合计|15,304,390.68|/|

(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
34、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|23,680,645.06|129,051,319.48|130,127,002.90|22,604,961.64|
|二、离职后福利-设定提存计划|167,522.50|19,557,547.32|19,655,789.98|69,279.84|
|三、辞退福利|||||
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|23,848,167.56|148,608,866.80|149,782,792.88|22,674,241.48|

 (2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴||7 2 ,784,457.32|72,784,457.32||
|二、职工福利费||4,522,082.07|4,522,082.07||
|三、社会保险费|14,791,612.30|10,667,228.46|12,701,843.61|12,756,997.15|
|其中：医疗保险费|-6,708.46|4,903,411.71|4,919,326.25|-22,623.00|
|工伤保险费|31,482.35|482,060.85|484,079.77|29,463.43|
|生育保险费|46,417.63|363,193.95|364,612.52|44,999.06|

||||||
|-|-|-|-|-|
|补充医疗保险|14,720,420.78|4,918,561.95|6,933,825.07|12,705,157.66|
|四、住房公积金|11,167.96|7,799,248.86|7,798,492.79|11,924.03|
|五、工会经费和职工教育经费|8,877,864.80|3,295,690.79|3,434,761.23|8,738,794.36|
|六、短期带薪缺勤|||||
|七、短期利润分享计划|||||
|八、劳务派遣费||8 ,954,437.12|8,954,437.12||
|九、临时用工薪酬||83,455.79|83,455.79||
|十、农电工薪酬||20,944,719.07|19,847,472.97|1,097,246.10|
|合计|23,680,645.06|129,051,319.48|130,127,002.90|22,604,961.64|

 (3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|140,143.11|14,769,480.22|14,865,196.36|44,426.97|
|2、失业保险费|25,803.31|864,384.18|867,878.82|22,308.67|
|3、企业年金缴费|1,576.08|3,923,682.92|3,922,714.8|2,544.20|
|合计|167,522.50|19,557,547.32|19,655,789.98|69,279.84|

其他说明：
本公司按规定参加由社会劳动保障机构设立的养老保险、失业保险计划及企业年金计划。根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的19%、0.6%和5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
35、应交税费
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|4,381,555.72|-2,878,581.80|
|消费税|||
|营业税|-984,269.94|-10,354.58|
|企业所得税|5,880,606.54|22,516,850.21|
|个人所得税|269,669.17|1,027,989.34|
|城市维护建设税|311,122.40|112,999.79|
|房产税|38,164.57|12,253.49|
|土地使用税||9,662.67|
|教育费附加|244,143.51|93,353.16|
|其他税费|2,838.81|233,977.81|
|合计|10,143,830.78|21,118,150.09|

36、应付利息
□适用√不适用
37、应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|59,704.87|59,704.87|
|划分为权益工具的优先股\永续债股利|||
|合计|59,704.87|59,704.87|

38、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|工程扣款及尾款|19,491,145.78|28,855,591.16|
|明伦案件执行款|44,380,460.03|44,380,460.03|
|保证金、押金、质保金等|38,575,884.87|35,959,124.23|
|临时接电费|33,443,691.00|33,694,218.00|
|代收代缴基金、污水处理费、水资源费、税金等|86,361,714.29|66,509,997.33|
|其他|7,560,411.24|4,187,084.16|
|合计|229,813,307.21|213,586,474.91|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|深圳市明星综合商社有限公司|44,380,460.03|历史遗留款项|
|四川华水电力建设工程有限公司|12,742,825.89|工程扣款及尾款|
|中国石油集团川庆钻探工程有限公司川西钻探公司|2,712,600.00|临时接电保证金|
|遂宁市河东开发建设投资有限公司|2,336,400.00|临时接电保证金|
|成都碧水水务建设工程有限公司|1,573,027.49|质保金，暂时未结算。|
|河北京鑫建业集团有限公司|1,688,708.27|质保金，暂时未结算。|
|合计|65,434,021.68|/|

39、划分为持有待售的负债
□适用√不适用
40、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年内到期的长期借款|90,280,000.00|90,280,000.00|
|1年内到期的应付债券|||
|1年内到期的长期应付款|||
|一年内到期的递延收益|1,322,386.98|2,846,223.42|
|合计|91,602,386.98|93,126,223.42|

41、长期借款
□适用√不适用
42、应付债券
□适用√不适用
43、长期应付款
√适用□不适用
(1).按款项性质列示长期应付款：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期初余额|期末余额|
|电力建设基金拨款|4,960,000.00|4,960,000.00|
|财政拨“挖、革、改”资金|2,189,730.97|2,189,730.97|
|三星电站造地复垦基金|150,000.00|150,000.00|
|农网改造资金|133,560,000.00|133,560,000.00|
|合计|140,859,730.97|140,859,730.97|

44、长期应付职工薪酬
√适用□不适用
(1)长期应付职工薪酬表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、离职后福利-设定受益计划净负债|||
|二、辞退福利|||
|三、其他长期福利|||
|以前年度结余工资|2,150,276.04|2,150,276.04|
|合计|2,150,276.04|2,150,276.04|

(2)设定受益计划变动情况
□适用√不适用
45、专项应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|农村电网改造资金拨款|33,330,000.00|||33,330,000.00|农网改造财政拨款|
|水电农村电气化建设拨款|850,000.00|||850,000.00|农村电气化建设财政拨款|
|自来水改扩建工程拨款|9,500,000.00|||9,500,000.00|自来水改扩建财政拨款|
|合计|43,680,000.00|||4 3 ,680,000.00|/|

46、预计负债
□适用√不适用
47、递延收益
√适用□不适用
单位：元币种人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|16,310,175.84|||1 6 , 310,175.84|详见注释|
|合计|16,310,175.84|||1 6 , 310,175.84|/|

涉及政府补助的项目：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|城市供水管网改造工程补贴|5,965,909.51||||5,965,909.51|与资产相关的政府补助|
|自来水厂扩建工程补贴|1,431,818.77||||1,431,818.77|与资产相关的政府补助|
|遂宁市城网改造工程补贴|6,983,181.90||||6,983,181.90|与资产相关的政府补助|
|观音湖供水补贴|1,929,265.66||||1,929,265.66|与资产相关的政府补助|
|合计|16,310,175.84||||1 6 , 3 1 0,175.84|/|

其他说明：
注1：子公司明星自来水公司2004年收到的遂宁市财政局转拨的城市水网改造项目专项资金7,500,000.00元，属于与资产相关的政府补助。自来水城市供水管网改造工程已于2007年末完工转固，递延收益按资产受益年限分期转入当期损益。
注2：根据四川财政厅《关于将部分公益性国债项目转贷资金转为拨款的通知》（川财投﹝2011﹞50号）及遂宁市财政局《关于将部分公益性国债项目转贷资金转为拨款的通知》（遂财投﹝2011﹞21号）的文件通知，将用于子公司明星自来水公司自来水城市供水管网改造工程的国债资金4,090,910.00元转为拨款。明星自来水公司将其作为一项与资产有关的补助，在资产剩余年限摊销。
注3：根据四川财政厅《关于将部分公益性国债项目转贷资金转为拨款的通知》（川财投﹝2011﹞50号）及遂宁市财政局《关于将部分公益性国债项目转贷资金转为拨款的通知》（遂财投﹝2011﹞21号）的文件通知，将用于本公司城网改造的国债资金15,518,182.00元转为拨款。本公司将其作为一项与资产有关的补助，在资产剩余年限摊销。
注4：根据四川财政厅《关于将部分公益性国债项目转贷资金转为拨款的通知》（川财投﹝2011﹞50号）及遂宁市财政局《关于将部分公益性国债项目转贷资金转为拨款的通知》（遂财投﹝2011﹞21号）的文件通知，将用于子公司明星自来水公司自来水厂扩建工程的国债资金3,681,819.50元转为拨款。明星自来水公司将其作为一项与资产有关的补助，在资产剩余年限摊销。
注5：子公司明星自来水公司2015年度收到遂宁市船山区观音湖开发建设管理委员会支付的观音湖供水管道补贴款2,057,004.00元，明星自来水公司将其作为一项与资产有关的补助，在资产剩余年限摊销。
其他变动金额为未来12个月内需结转计入损益的金额重分类至“一年内到期的非流动负债”科目。
48、股本
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|324,178,977.00||||||3 2 4 ,178,977.00|

49、其他权益工具
□适用√不适用
50、资本公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|386,098,584.57|||3 86,098,584.57|
|其他资本公积|75,897,465.10|145,848.16||76,043,313.26|
|合计|461,996,049.67|145,848.16||4 62,141,897.83|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年增加数系按持股比计算的应享有合营企业其他权益增加的份额，合营企业为四川华润万通燃气股份有限公司，持股比例为49.43%。
51、库存股
□适用√不适用
52、其他综合收益
□适用√不适用
53、专项储备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安全生产费|7,860,318.35|856,940.14|162,273.80|8,554,984.69|
|合计|7,860,318.35|856,940.14|162,273.80|8,554,984.69|

54、盈余公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|112,563,379.57|||1 12,563,379.57|
|任意盈余公积|||||
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|112,563,379.57|||1 12,563,379.57|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司章程等的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额达到股本50%以上的，可不再提取。
55、未分配利润
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|992,137,560.20|928,925,297.80|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）|||
|调整后期初未分配利润|992,137,560.20|928,925,297.80|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|47,742,143.35|46,316,216.67|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利||16,208,948.85|

||||
|-|-|-|
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|1,039,879,703.55|959,032,565.62|

调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
56、营业收入和营业成本
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|636,419,498.06|554,152,511.03|589,241,558.65|494,902,253.44|
|其他业务|12,315,657.27|923,300.81|9,104,830.17|2,997,857.65|
|合计|648,735,155.33|555,075,811.84|598,346,388.82|497,900,111.09|

主营业务（分行业）
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本年发生数||上年发生数||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电力生产和供应|536,178,781.44|474,111,712.21|517,271,238.78|445,948,314.57|
|自来水生产、供应、安装|45,479,372.96|33,870,653.18|45,733,856.40|29,337,395.69|
|建筑施工|49,068,605.53|43,007,480.48|26,764,395.35|21,362,423.44|
|其他行业|18,691,117.38|15,167,714.33|14,607,317.10|14,094,185.75|
|小计|649,417,877.31|566,157,560.20|604,376,807.63|510,742,319.45|
|减：内部抵销数|12,998,379.25|12,005,049.17|15,135,248.98|15,840,066.01|
|合计|636,419,498.06|554,152,511.03|589,241,558.65|494,902,253.44|

前五名客户的营业收入情况
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入|占同期营业收入的比例（%）|
|中石油遂宁天然气净化有限公司|23,868,978.03|3.75|
|志超科技(遂宁)有限公司|15,689,083.07|2.46|
|遂宁锦华纺织有限公司|11,810,907.97|1.86|
|中国石油天然气股份有限公司西南油气田分公司川中油气矿|5,917,528.70|0.93|
|四川联恺环保科技有限公司|5,652,277.09|0.89|
|合计|62,938,774.86|9.89|

57、营业税金及附加
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|消费税|||
|营业税|3,017,477.85|3,707,640.23|
|城市维护建设税|2,664,638.26|1,944,940.09|
|教育费附加|2,046,411.55|1,468,252.66|
|资源税|||
|其他税费|1,563,050.49|845,356.25|
|合计|9,291,578.15|7,966,189.23|

58、销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资及奖金|3,602,755.97|3,684,212.06|
|各项社会保险|1,495,194.04|1,514,821.20|
|修理费|478,836.39|368,407.59|
|福利费|149,935.00|232,593.00|
|装卸费|51,190.73|65,986.63|
|运输费|40,665.79|45,000.46|
|办公费|31,384.32|29,432.15|
|折旧费|94,579.23|97,042.50|
|材料费|161,568.04|5,387.18|
|其他|990,148.80|1,046,310.97|
|合计|7,096,258.31|7,089,193.74|

59、管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资及社会保险、住房公积金|32,431,062.21|32,226,581.08|
|折旧费|2,904,843.51|3,408,751.95|
|无形资产摊销|1,233,789.99|1,162,229.20|
|中介机构费|2,028,031.52|1,932,694.24|
|外部劳务费|4,202,808.41|4,178,971.64|
|职工福利费|1,755,374.54|1,101,700.12|
|税金|1,819,405.89|2,020,763.27|
|维修维护费|1,365,019.17|1,214,383.26|
|办公费|661,372.77|535,300.98|
|其他|3,108,000.23|1,772,456.97|
|合计|51,509,708.24|49,553,832.71|

60、财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,400,797.36|3,346,861.11|
|利息收入|-699,947.98|-1,186,145.84|
|利息资本化金额|||
|其他|100,503.66|106,363.38|
|合计|801,353.04|2,267,078.65|

61、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失||-17.20|
|二、存货跌价损失|||
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计||-17.20|

62、公允价值变动收益
□适用√不适用
63、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|14,999,704.29|14,783,950.89|
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||

||||
|-|-|-|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|47,850.00|55,000.00|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|合计|15,047,554.29|14,838,950.89|

64、营业外收入
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|20,317.23||20,317.23|
|其中：固定资产处置利得|20,317.23||20,317.23|
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助|1,943,836.44|1,351,687.96|1,943,836.44|
|其他|13,969,895.88|5,859,209.82|13,969,895.88|
|合计|15,934,049.55|7,210,897.78|15,934,049.55|

计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|递延收益摊销：||||
|遂宁市城网改造工程补贴|775,909.10|775,909.10|与资产相关|
|城市供水管网改造工程补贴|376,694.00|204,545.52|与资产相关|
|自来水厂扩建工程补贴|371,233.34|371,233.34|与资产相关|
|其他收入：||||
|再就业培训补贴|420,000.00||与收益相关|
|合计|1,943,836.44|1,351,687.96|/|

其他说明：
“营业外收入—其他”本期发生额中包含线路迁改补偿收入13,500,000.00元。
65、营业外支出
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益|

|||||
|-|-|-|-|
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|1,685,795.31|181,872.06|1,685,795.31|
|其中：固定资产处置损失|1,685,795.31|181,872.06|1,685,795.31|
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠||||
|滞纳金支出|20,798.44||20,798.44|
|其他|4,328,401.08|5,278,818.61|4,328,401.08|
|合计|6,034,994.83|5,460,690.67|6,034,994.83|

其他说明：
“营业外支出—其他”本报告期发生额中包含“低保户”和“五保户”免费用电支出3,094,291.20元。
66、所得税费用
(1)所得税费用表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|6,331,308.95|7,479,228.35|
|递延所得税费用|||
|合计|6,331,308.95|7,479,228.35|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|49,907,054.76|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|6,331,308.95|
|子公司适用不同税率的影响||
|调整以前期间所得税的影响||
|非应税收入的影响||
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响||
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响||
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响||
|所得税费用|6,331,308.95|

67、其他综合收益
详见附注
68、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|代收污水处理费|13,403,423.94|11,959,659.06|
|代收临时接电费|3,791,052.00|5,682,336.00|
|收保证金、职工住房公积金|4,589,431.29|3,519,616.47|
|代收基金及其他附加款|28,234,479.49|7,906,346.87|
|线路改造补偿款及停电损失补偿|8,014,000.00|3,279,500.00|
|利息收入|1,172,066.26|1,319,271.09|
|政府补助收入|325,001.00|1,099,449.80|
|收高可靠性费用和复验费|2,043,942.15|1,503,498.47|
|合计|61,573,396.13|36,269,677.76|

 (2).支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|缴纳各项附加基金、污水处理费|29,213,481.29|14,554,658.52|
|退质保金、保证金、职工住房公积金|10,527,337.81|10,993,983.21|
|外部农电工劳务费|1,560,180.28|4,120,985.50|
|聘请中介机构费|2,279,327.56|1,086,573.02|
|支付退休人员费用||1,451,918.61|
|办公费|874,773.52|342,749.89|
|修理费|1,652,771.53|3,646,871.00|
|交通运输费|2,030,217.63|1,950,703.49|
|财产保险费|553,670.77|679,275.84|
|其他|14,532,079.33|22,195,754.95|
|合计|63,223,839.72|61,023,474.03|

69、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|43,575,745.81|42,679,930.25|
|加：资产减值准备||-17.20|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|51,791,230.19|47,323,621.38|
|无形资产摊销|1,987,514.89|1,295,780.74|

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|1,665,478.08|181,872.06|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|1,400,797.36|2,022,346.27|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-15,047,554.29|-14,838,950.89|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|48,276,148.09|-41,988,363.42|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|3,486,340.30|-5,671,334.87|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-21,429,513.82|11,198,343.22|
|其他||400,000.00|
|经营活动产生的现金流量净额|115,706,186.61|42,603,227.54|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|254,597,871.35|232,004,976.81|
|减：现金的期初余额|213,402,606.92|248,510,987.07|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|41,195,264.43|-16,506,010.26|

 (2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|254,597,871.35|213,402,606.92|
|其中：库存现金|16,997.73||
|可随时用于支付的银行存款|254,580,873.62|213,402,606.92|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||

||||
|-|-|-|
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|254,597,871.35|213,402,606.92|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用。
71、所有权或使用权受到限制的资产
□适用√不适用
72、外币货币性项目
□适用√不适用
73、套期
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
不适用。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
√适用□不适用
(1).企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|遂宁市明星自来水有限公司|遂宁|遂宁|供水|100.00||投资设立|
|四川明星遂宁宾馆有限公司|成都|成都|酒店|100.00||投资设立|
|遂宁市明星电气工程有限公司|遂宁|遂宁|工程施工|100.00||投资设立|
|四川明星水电建设有限公司|遂宁|遂宁|工程施工|79.60||投资设立|
|遂宁市明星电力工程设计有限公司|遂宁|遂宁|工程设计|100.00||投资设立|
|遂宁市明星水务设计有限公司|遂宁|遂宁|工程设计|100.00||投资设立|
|遂宁市明星酒店有限公司|遂宁|遂宁|酒店|100.00||投资设立|
|四川明星万达房地产开发有限公司|遂宁|遂宁|房产开发|100.00||投资设立|
|四川启翱电力线缆有限公司|绵阳|绵阳|电力线缆|51.00||非同一控制下收购|
|甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司|康定|康定|发电|46.00||非同一控制下收购|
|陕西省金盾公路建设投资有限公司|西安|西安|矿业|75.00||非同一控制下收购|
|四川汇明矿业有限公司|成都|成都|矿业|60.00||非同一控制下收购|
|甘孜州奥深达润神矿业有限公司|甘孜|甘孜|矿业|100.00||非同一控制下收购|
|新疆诺尔矿业投资管理顾问有限公司|乌鲁木齐|乌鲁木齐|矿业|60.00||非同一控制下收购|

（1）在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司无在子公司的持股比例不同于表决权比例的情况。
（2）持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司对甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司的持股比例为46%，但根据公司章程约定，本公司有权选派5名董事会成员中的3名，且本公司能够任命该公司的关键管理人员，故本公司对其享有控制权。
（3）对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
本公司无纳入合并范围的重要的结构化主体。
（4）确定公司是代理人还是委托人的依据：
本公司不存在以代理人或委托人方式控制的其他主体。
(2).重要的非全资子公司
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|四川明星水电建设有限公司|20.40|315,102.31||2,466,062.76|
|甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司|54.00|-4,200,454.60||1,566,894.61|
|四川启翱电力线缆有限公司|49.00|-1,777.13||-194,646.98|
|四川汇明矿业有限公司|40.00|-21,294.08||2,256,079.36|

|||||
|-|-|-|-|
|新疆诺尔矿业投资管理顾问有限公司|40.00|0.27|-2,580,656.54|
|陕西省金盾公路建设投资有限公司|25.00|-230,311.46|10,110,829.90|
|合计||-4,138,734.69|13,624,563.11|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
子公司少数股东无持股比例不同于表决权比例的情况。
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额||||||期初余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|四川明星水电建设有限公司|1,362.17|394.11|1,756.28|521.70||521.70|1,544.22|402.75|1,946.97|866.83||866.83|
|甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司|245.15|23,528.67|23,773.82|22,234.32|2,000.00|24,234.32|324.54|24,836.36|25,160.90|22,092.87|2,000.00|24,092.87|
|四川启翱电力线缆有限公司|2.42|5.18|7.60|47.32|0.00|47.32|2.47|5.48|7.95|47.31||47.31|
|四川汇明矿业有限公司|33.22|1,642.50|1,675.72|911.70|200.00|1,111.70|38.54|1,642.50|1,681.04|911.70|200.00|1,111.70|
|新疆诺尔矿业投资管理顾问有限公司|0.08||0.08|645.16||645.16|0.08||0.08|645.24||645.24|
|陕西省金盾公路建设投资有限公司|229.72|7,788.93|8,018.65|3,031.47|940.00|3,971.47|123.67|7,788.93|7,912.60|3,076.14|700.00|3,776.14|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|四川明星水电建设有限公司|796.02|140.87|140.87|-89.21|1,349.82|120.03|120.03|-489.45|
|甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司|477.72|-777.86|-777.86|394.53|756.46|-667.51|-667.51|587.64|
|四川启翱电力线缆有限公司||-0.36|-0.36|-0.06||-0.88|-0.88||
|四川汇明矿业有限公司||-5.32|-5.32|-1.91||-8.19|-8.19|-1.45|
|新疆诺尔矿业投资管理顾问有限公司||||||-0.76|-0.76||
|陕西省金盾公路建设投资有限公司|0.11|-92.12|-92.12|-103.22||-94.60|-94.60|-95.65|

其他说明：
本公司非同一控制下收购子公司按其公允价值报表进行合并，上述财务报表项目金额的口径为调整后的公允价值。
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无。
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|四川华润万通燃气股份有限公司|遂宁市|遂宁市|燃气销售|49.43||权 益 法核算|

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
按照公司章程约定，本公司享有四川华润万通燃气股份有限公司50%表决权。
(2).重要合营企业的主要财务信息
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额/ 本期发生额||期初余额/ 上期发生额||
||四川华润万通燃气股份有限公司|其他|四川华润万通燃气股份有限公司|其他|
|流动资产|451,056,369.19||4 3 6,262,223.61||
|其中：现金和现金等价物|362,225,918.01||331,944,332.06||
|非流动资产|144,538,912.53||143,236,839.77||
|资产合计|595,595,281.72||579,499,063.38||
|流动负债|214,874,083.00||2 2 9,378,619.66||
|非流动负债|300,000.00||300,000.00||
|负债合计|215,174,083.00||2 2 9,678,619.66||
|少数股东权益|5,374,227.90||5,415,490.19||
|归属于母公司股东权益|375,046,970.82||3 4 4,404,953.53||
|股东权益合计|380,421,198.72||349,820,443.72||
|按持股比例计算的净资产份额|185,375,966.46||1 7 0,230,414.01||
|调整事项|14,750,529.19||1 4,750,529.19||
|--商誉|14,750,529.19||1 4,750,529.19||
|--内部交易未实现利润|||||

||||
|-|-|-|
|--其他|||
|对合营企业权益投资的账面价值|200,126,495.65|1 8 4,980,943.20|
|存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值|||
|营业收入|151,003,775.87|153,893,291.94|
|财务费用|-5,246,438.62|-4,538,967.13|
|所得税费用|5,745,546.40|4,803,261.43|
|净利润|30,372,858.54|29,139,286.27|
|终止经营的净利润|||
|其他综合收益|||
|综合收益总额|30,372,858.54|2 9,139,286.27|
|本年度收到的来自合营企业的股利|||

(3).重要联营企业的主要财务信息
不适用。
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
不适用。
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
不适用。
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用。
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用。
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用。
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
本公司无未纳入合并财务报表范围的结构化主体。
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见
本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险主要包括信用风险、利率风险、流动性风险等。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、利率风险－现金流量变动风险
截至本报告期期末，本公司仅有一笔长期借款为浮动利率，因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是通过利率风险敏感性分析保持这些借款的浮动利率有利于当期损益和股东权益的增加。本公司通过建立良好的银企关系，保障银行授信额度充足，根据市场利率变动情况通过缩短单笔借款的期限，合理降低利率波动风险。
2、信用风险
2016年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，以及本公司可能承担的财务担保，主要包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单项金额重大的应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
在符合上市公司监管规定的前提下，本公司根据资金集中管理的相关要求，将各项收入资金时时划转至收入专门账户进行集中管理，相关成本费用及投资项目等各项支出需要提交申请后准予列支，故流动资金的信用风险较低。
（1）已逾期未减值的金融资产的账龄分析
无。
（2）已发生单项减值的金融资产的分析
于资产负债表日，本公司因受明伦案件及下属子公司部分工程项目双方结算存在争议就部分应收款项全额计提了减值准备，其中包括应收账款全额计提减值准备金额1,035,788.09元，其他应收款全额计提减值准备金额273,776,143.14元，具体应收款项明细详见本附注七、5应收账款和七、9其他应收款。
（3）信用集中风险
本公司的信用风险主要集中在四川省遂宁地区，客户主要为遂宁市居民及工商业企业。由于本公司应收电费一般采用当月销售和次月催收的方式进行结算，并且本公司采用了必要的政策（包括成立营销部门和专责、定期对账、及时开票结算、中断交易等）确保用电用户均具有良好的信用记录，因此本公司没有重大的信用集中风险。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、公允价值的披露
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|国网四川省电力公司|四川成都|电力生产、销售；电力输送|724,000.00|20.07|20.07|

本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会控制的国家电网公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
详见附注“九、1、在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
“九、3、在合营企业或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|四川明珠水利电力股份有限公司①|其他|
|许昌许继电测设备有限公司②|其他|
|许继电气股份有限公司③|其他|
|南京南瑞集团公司④|其他|
|南京南瑞继保工程技术有限公司⑤|其他|
|四川华水电力建设工程有限公司⑥|其他|

其他说明
①同受本公司母公司控制；②③④⑤与本公同受最终控制方控制；⑥为本公司的控股子公司甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司的主要股东（持股比例35%）。
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用□不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|国网四川省电力公司|购入电力产品|261,844,185.96|273,641,314.34|
|四川明珠水利电力股份有限公司|接受劳务|455,445.81||
|许继电气股份有限公司|购买材料|55,555.55|3,065,400.00|

||||
|-|-|-|
|南京南瑞集团公司|购买材料|1,303,000.00|
|四川明珠水利电力股份有限公司|购买设备|600,000.00|
|许昌许继电测设备有限公司|购买材料|26,480.00|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|国网四川省电力公司|销售电力产品|4,777,212.23|7,564,597.28|
|国网四川省电力公司|提供劳务|4,267,885.00|2,600,000.00|
|四川华润万通燃气股份有限公司|提供劳务|204,840.00|222,405.00|

 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
□适用√不适用
(4).关联担保情况
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|四川华水电力建设工程有限公司|90,280,000.00|2013年10月16日|2016年10月15日|银行同期贷款利率上浮10%。|
|合计|90,280,000.00||||

注：本年就上述拆借资金确认利息支出1,400,797.36元。关联方资金拆借情况详见本附注“七、41、长期借款”。
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|268.59|282.83|

(8).其他关联交易
不适用。
6、关联方应收应付款项
√适用□不适用
(1).应收项目
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|国网四川省电力公司|1,328,389.84||3 , 664,380.99||
|预付款项|国网四川省电力公司|383,000.00||||
|其他应收款|国网四川省电力公司|2,664,039.20||2,664,039.20||

(2).应付项目
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|四川明珠水利电力股份有限公司|33,825.85|84,359.00|
|应付账款|许继电气股份有限公司|4,205,915.55|4,959,580.00|
|应付账款|南京南瑞集团公司|130,300.00|429,700.00|
|应付账款|南京南瑞继保工程技术有限公司|42,400.00|55,400.00|
|其他应付款|四川华水电力建设工程有限公司|12,742,825.89|11,572,825.89|
|其他应付款|四川明珠水利电力股份有限公司|520,000.25|296,043.59|

7、关联方承诺
无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）资本承诺
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|已签约但尚未于财务报表中确认的承诺|||
|购建长期资产承诺|12,656,700.00|12,656,700.00|
|大额发包合同|||
|对外投资承诺|||
|合计|12,656,700.00|12,656,700.00|

注：上述事项为本公司所属子公司遂宁市明星自来水有限公司与城南水厂征地尾款相关的承诺。根据该公司与征地主管部门签订的有关文件，该项征地尾款将于城南水厂工程完工达到预定可使用状态，并办妥征地手续时一次性支付。
（2）其他承诺事项
无。
2、或有事项
√适用□不适用
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
无。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
无。
3、其他
（1）未决诉讼形成的或有负债及其财务影响
未决诉讼事项为：
截至2016年6月30日，本公司原控股子公司深圳市明星康桥投资有限公司（借款合同债务人，以下简称“康桥公司”）与深圳市金世纪工程实业有限公司（借款合同债权人，以下简称“金世纪公司”）借款合同纠纷案件的诉讼程序尚未最终结案。
就金世纪公司（原告）和康桥公司（被告）借款合同纠纷一案，经过审理，深圳市福田区人民法院认为，本公司转让所持康桥公司股权业务属于正常商业行为，并于2014年12月19日作出（2013）深福法民二初字第4888号《民事判决书》，判决结果为驳回原告金世纪公司的诉讼请求。
对方不服判决结果已提出上诉，2015年7月10日，广东省深圳市中级人民法院已就此案开庭审理。截至2016年6月30日，尚未作出裁定（判决）。
（2）其他或有负债及其财务影响
无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
√适用□不适用
为了保障和提高员工退休后的养老保险待遇，进一步完善企业的多层次养老保险体系，调动员工的工作积极性和创造性，根据《中华人民共和国劳动法》、《企业年金试行办法》等规定，公司制定了企业年金计划。本计划企业年金所需资金由公司和员工个人共同缴纳，公司缴费每年不超过本公司上年度员工工资总额的5%，并按国家有关规定列支成本。2009年12月7日，公司取得遂宁市劳动和社会保障局《关于四川明星电力股份有限公司企业年金方案备案的复函》（遂劳社函﹝2009﹞70号）。2009年12月21日，本公司与中国人寿养老保险股份有限公司签署《四川明星电力股份有限公司企业年金基金受托管理合同》，四川省劳动和社会保障厅确认登记号为510000090032。
与上年相比，年金计划在本报告期内无重大变化。
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
√适用□不适用
(1).报告分部的确定依据与会计政策：
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经
营分部的基础上本公司确定了4个报告分部，分别为电力生产销售、自来水生产销售、工程施工和其他经营。这些报告分部是以实际经营业务性质为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为电力生产和销售、自来水生产和销售、工程施工和其他经营。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2).报告分部的财务信息
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|电力生产、销售|自来水生产、销售|工程施工|其他经营|分部间抵销|合计|
|主营业务收入|53,617.88|4,547.94|4,906.86|1,869.11|1,299.84|63,641.95|
|主营业务成本|47,411.17|3,387.07|4,300.75|1,516.77|1,200.51|55,415.25|
|资产总额|277,936.45|37,689.94|12,061.37|19,634.59|66,834.27|280,488.08|
|负债总额|88,989.32|24,528.77|7,432.58|9,578.05|46,134.99|84,393.73|

7、本公司涉及的农村电网改造事宜
本报告期末，本公司在历年农村电网改造中形成的资产总额为168,045,288.26元（原值，下同）。
由于农网改造是国家安排的农村电网建设改造计划，农网改造资金来源、项目建设实行专户存储、专款专用、专项管理、单独核算。项目建设完成并验收合格后纳入本公司账内统一核算。
纳入本公司2015年度财务报表反映的农网改造形成的资产、负债情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|金额|项目|金额|
|资产项目：||负债项目：||
|固定资产|168,045,288.26|其他应付款|1,155,288.26|
|||长 期应付款|133,560,000.00|
|||专 项应付款|33,330,000.00|
|资产合计|168,045,288.26|负债合计|168,045,288.26|

8、本公司拟转让子公司股权事宜
2013年 12月 3日，本公司第九届董事会第十六次会议审议通过了《关于公开挂牌转让所持四川明星水电建设有限公司（以下简称“水电建设”）全部股权的议案》和《关于公开挂牌转让所持四川明星万达房地产开发有限公司全部股权的议案》。议案确定的股权处置原则为：以公开挂牌方式转让本公司所持水电建设全部股权（持股比例为79.6%）和所持四川明星万达房地产开发有限公司全部股权（持股比例为100%）。2015年9月25日，本公司第十届董事会第二次会议审议通过了《关于对控股子公司四川明星水电建设有限公司减少注册资本的议案》，同意对水电建设公司减少注册资本995.85万元。本次对水电建设公司减少注册资本是为了妥善解决股东原始出资历史遗留问题，顺利推进水电建设公司股权转让事宜。截至2016年6月30日，上述股权转让事宜正在进行中。
9、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).应收账款分类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|2,758,620.52|72.70|||2 , 7 5 8 ,620.52|1,752,443.92|62.85|||1,752,443.92|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|1,035,788.09|27.30|1,035,788.09|100.00||1,035,788.09|37.15|1,035,788.09|100.00||
|合计|3,794,408.61|/|1,035,788.09|/|2,758,620.52|2,788,232.01|/|1,035,788.09|/|1,752,443.92|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用个别认定法未计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|||计提理由|
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）||
|遂宁市明星电气工程有限公司|600,700.21|||应收子公司往来款，预计可收回。|
|遂宁市船山区左明砂石厂|292,852.98|||应收电费，预计可收回。|
|其他小额用电户|1,316,385.38|||应收电费，预计可收回。|
|其他小额客户|548,681.95|||应收工程水费等，预计可收回。|
|合计|2,758,620.52||||

期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|||计提理由|
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）||
|四川大雁微电子有限公司|541,331.24|541,331.24|100.00|债务人正在履行清算程序。|
|大唐乡城唐电水电开发有限公司|409,356.85|409,356.85|100.00|预计无法收回。|
|四川凉山水洛河电力开发有限公司|85,100.00|85,100.00|100.00|预计无法收回。|
|合计|1,035,788.09|1,035,788.09|100.00||

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项性质|期末余额|账龄|占期末余额比例（%）|坏账准备期末余额|
|四川大雁微电子有限公司|电费|541,331.24|1 年内|14.27|541,331.24|
|遂宁市明星电气工程公司|货款|600,700.21|1 年内|15.83||
|大唐乡城唐电水电开发有限公司|货款|409,356.85|5 年以上|10.79|409,356.85|
|遂宁市船山区左明沙石厂|电费|292,852.98|1 年内|7.72||
|四川凉山水洛河电力开发有限公司|货款|85,100.00|5 年以上|2.24|85,100.00|
|合计||1,929,341.28||50.85|1,035,788.09|

 (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无。
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无。
2、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|267,101,896.43|77.46|267,101,896.43|100.00||267,101,896.43|78.62|267,101,896.43|100.00||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|76,203,915.85|21.81|7,943,820.93|10.56|68,260,094.92|71,149,387.47|20.94|7,943,820.93|11.16|63,205,566.54|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|1,506,824.00|0.43|1,506,824.00|100.00||1,506,824.00|0.44|1,506,824.00|100.00||
|合计|344,812,636.28|/|276,552,541.36|/|68,260,094.92|339,758,107.90|/|276,552,541.36|/|63,205,566.54|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款（按单位）|期末余额||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|香港力亿有限公司|102,310,434.21|102,310,434.21|100.00|明伦案件遗留债权，预计无法收回。|
|天津杰超进出口贸易有限公司|40,746,045.00|40,746,045.00|100.00|明伦案件遗留债权，预计无法收回|
|中安经贸发展有限责任公司|100,929,154.00|100,929,154.00|100.00|明伦案件遗留债权，预计无法收回。|
|遂宁市电力物资公司|23,116,263.22|23,116,263.22|100.00|明伦案件遗留债权，预计无法收回。|
|合计|267,101,896.43|267,101,896.43|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|1年以内小计|1,475,876.09|7,379.38|0.50|
|1至2年|1,306,894.27|65,344.71|5.00|
|2至3年|8,469,364.75|1,693,872.95|20.00|
|3年以上|15,443,059.72|6,177,223.89|40.00|
|合计|26,695,194.83|7,943,820.93|29.76|

确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据是各项债权的账龄。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用个别认定法未计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|||计提理由|
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）||
|陕西省金盾公路建设投资有限公司|24,982,320.63|||应收子公司往来款，预计可收回|
|四川汇明矿业有限公司|7,784,872.14|||应收子公司往来款，预计可收回|
|新疆诺尔矿业投资管理顾问有限公司|6,452,411.44|||应收子公司往来款，预计可收回|

||||
|-|-|-|
|遂宁市明星电气工程有限公司|3,200,113.08|应收子公司往来款，预计可收回|
|四川明星遂宁宾馆有限公司|196,336.16|应收子公司往来款，预计可收回|
|遂宁市明星自来水有限公司|850,702.89|应收子公司往来款，预计可收回|
|遂宁市明星电力工程设计有限公司|71,406.26|应收子公司往来款，预计可收回|
|甘孜州奥深达润神矿业有限公司|66,850.00|应收子公司往来款，预计可收回|
|四川明星水电建设有限公司|60,000.00|应收子公司往来款，预计可收回|
|遂宁市住房基金管理办公室|4,338,023.89|预计可收回|
|备用金、押金等|1,505,684.53|预计可收回|
|合计|49,508,721.02||

期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|||计提理由|
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）||
|大唐乡城唐电水电开发有限公司|500,000.00|500,000.00|100.00|预计无法收回。|
|大渡河硅业公司|459,616.00|459,616.00|100.00|账龄较长且预计无法收回。|
|四川东蓝星环保科技公司|477,208.00|477,208.00|100.00|账龄较长且预计无法收回。|
|翟开利|70,000.00|70,000.00|100.00|账龄较长且预计无法收回。|
|合计|1,506,824.00|1,506,824.00|100.00||

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
无。
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|

||||
|-|-|-|
|职工备用金|386,878.00|119,830.00|
|关联方欠款|43,665,012.60|39,783,302.37|
|押金、履约保证金等|4,589,957.00|4,551,060.27|
|明伦案件遗留款项|267,101,896.43|267,101,896.43|
|往来单位欠款|28,168,214.19|27,195,194.83|
|其他款|900,678.06|1,006,824.00|
|合计|344,812,636.28|339,758,107.90|

 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|香港力亿有限公司|历史遗留债权|102,310,434.21|3年以上|29.67|102,310,434.21|
|中安经贸发展有限责任公司|历史遗留债权|100,929,154.00|3年以上|29.27|100,929,154.00|
|天津杰超进出口贸易有限公司|历史遗留债权|40,746,045.00|3年以上|11.82|40,746,045.00|
|遂宁市电力物资公司|历史遗留债权|23,116,263.22|3年以上|6.70|23,116,263.22|
|四川启明星电力线缆有限公司|历史遗留债权|13,685,926.00|3年以上|3.97|4,694,425.98|
|合计|/|280,787,822.43|/|81.43|271,796,322.41|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无。
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无。
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|262,014,608.05|59,636,639.38|202,377,968.67|262,014,608.05|59,636,639.38|202,377,968.67|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|对联营、合营企业投资|200,126,495.65||2 0 0 , 1 26,495.65|184,980,943.20||184,980,943.20|
|其他股权投资|57,254,649.18|46,659,338.44|10,595,310.74|57,254,649.18|46,659,338.44|10,595,310.74|
|合计|519,395,752.88|106,295,977.82|413,099,775.06|504,250,200.43|106,295,977.82|397,954,222.61|

 (1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|遂宁市电气工程有限公司|12,387,219.30|||12,387,219.30|||
|遂宁市明星电力工程设计有限公司|995,200.00|||995,200.00|||
|遂宁市明星水务设计有限公司|1,700,000.00|||1,700,000.00|||
|遂宁市明星自来水有限公司|19,230,323.54|||19,230,323.54|||
|四川明星万达房地产开发有限公司|6,625,183.40|||6,625,183.40||985,441.24|
|四川明星遂宁宾馆有限公司|16,159,928.45|||16,159,928.45||16,159,928.45|
|四川明星水电建设公司|24,420,000.00|||24,420,000.00||20,945,804.62|
|甘孜州康定华龙水利电力投资有限公司|30,360,000.00|||30,360,000.00|||
|遂宁市明星酒店有限公司|57,220,703.36|||57,220,703.36|||
|陕西省金盾公路建设投资有限公司|66,497,250.00|||66,497,250.00||6,338,583.82|
|甘孜奥深达润神矿业开发有限公司.|11,000,000.00|||11,000,000.00||4,224,268.94|
|新疆诺尔矿业投资管理顾问有限公司|600,000.00|||600,000.00||600,000.00|
|四川汇明矿业有限公司|13,798,800.00|||13,798,800.00||9,362,612.31|
|四川启翱电力线缆有限公司|1,020,000.00|||1 ,020,000.00||1 ,0 20,000.00|
|合计|262,014,608.05|||2 6 2 ,014,608.05||5 9 ,6 36,639.38|

(2)
(3)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|四川华润万通燃气股份有限公司|184,980,943.20|||1 4 , 999,704.29||1 4 5,848.16||||2 0 0,126,495.65||
|小计|184,980,943.20|||1 4 , 999,704.29||1 4 5,848.16||||2 0 0,126,495.65||
|二、联营企业||||||||||||
|合计|184,980,943.20|||1 4 , 999,704.29||1 4 5,848.16||||2 0 0,126,495.65||

（3）对其他公司投资
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|深圳市明星综合商社有限公司|57,254,649.18|||57,254,649.18||46,659,338.44|
|合计|57,254,649.18|||57,254,649.18||46,659,338.44|

4、营业收入和营业成本：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|519,186,877.62|460,933,662.90|503,644,598.22|435,619,635.42|
|其他业务|14,978,111.91|213,186.84|11,483,137.13|54,097.34|
|合计|534,164,989.53|461,146,849.74|515,127,735.35|435,673,732.76|

5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|||
|权益法核算的长期股权投资收益|14,999,704.29|14,783,950.89|
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|47,850.00|55,000.00|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|合计|15,047,554.29|14,838,950.89|

十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-1,665,478.08||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|1,523,836.44||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||

||||
|-|-|-|
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|10,040,696.36|注|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||
|所得税影响额|||
|少数股东权益影响额|||
|合计|9,899,054.72||

注：其他营业外收入主要包括电力线路迁改补偿款收入1,350万元，政府拨付的职工再就业培训资金收入42万元，用户欠电水费违约金收入26.25万元等；其他营业外支出主要包括“低保户”和“五保户”免费用电支出309.43万元，建电伤残补助及医药费支出32.81万元等。
说明：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，"-"表示损失或支出。本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告﹝2008﹞43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.48|0.147|0.147|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|1.97|0.117|0.117|

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
第十一节备查文件目录
|||
|-|-|
|备查文件目录|一、载有公司法定代表人亲笔签署的公司2016年半年度报告正本。|
||二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。|
||三、报告期内在上海证券交易所网站www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。|
||四、载有公司董事、高级管理人员签名的2016年半年度报告书面确认意见。|

董事长：秦怀平
董事会批准报送日期：2016年8月17日