缔造世界一流焊接专家证券代码：300154 证券简称：瑞凌股份 公告编号：2017-015
深圳市瑞凌实业股份有限公司
2016年度财务决算报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
报告期内，深圳市瑞凌实业股份有限公司（以下简称“瑞凌股份”或“公司”）财务部门严格按照《会计法》、《企业会计准则》的规定进行会计核算，公司所编制的年度财务报表经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具了标准无保留意见《审计报告》（信会师报字[2017]第ZI10416号），现将2016年度财务决算情况报告如下：
一、2016年度主要经营指标
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||||||||增减变动幅度|
|项目|||2016年||2015年|||
||||||||（%）|
|营业收入（万元）||54,527.62||55,265.96|||-1.34|
|归属于上市公司普通股股东的净利润||7,325.30||8,144.01||-10.05||
|（万元）||||||||
|经营活动产生的现金流量净额（万元）||17,537.70||4,479.03||291.55||
|基本每股收益（元/股）||0.16||0.18||-11.11||
|加权平均净资产收益率（%）||4.77||5.36||-0.59||
||||2016年12月31||2015年12||增减变动幅度|
||||日||月31日||（%）|
|总资产（万元）||178,350.85||170,333.25||4.71||
|归属于上市公司股东的所有者权益(万||155,142.65||152,186.51||1.94||
|元)||||||||
|股本（万股）|||44,700.00||44,700.00||0|
|归属于上市公司股东的每股净资产（元|）||3.47||3.40||2.06|

2016年世界经济和贸易增速7年来最低、国际金融市场波动加剧、地区和全球性挑战突发多发；国内结构性问题突出、风险隐患显现、经济下行压力加大。
报告期内，受整体宏观经济的影响，公司目前所处的焊割设备行业下游市场
未有明显改善，公司营业收入较上年同期未有增长；同时，因境外投资等导致公
司持有的人民币资金总量下降，人民币资金的利息收入等收益下降。
缔造世界一流焊接专家由于上述等因素影响，报告期内公司实现营业收入54,527.62万元，较上年同期下降1.34%；利润总额8,293.44万元，较上年同期下降12.36%；实现归属于上市公司股东的净利润7,325.30万元，较上年同期下降10.05%；
报告期末，公司总资产为178,350.85万元，较期初上升4.71%；归属于上市公司股东所有者权益为155,142.65万元，较期初上升1.94%；归属于上市公司股东的每股净资产为3.47元，较期初上升2.06%。
二、2016年末财务状况
（一）资产构成情况
单位：人民币万元
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|资产项目|2016年12月31日||2015年12月31日||同比变动情况||
||金额|占资产比重|金额|占资产比重|变动金额|变动幅度|
|货币资金|136,448.57|76.51%|122,438.65|71.88%|14,009.92|11.44%|
|应收票据|4,223.50|2.37%|4,224.39|2.48%|-0.89|-0.02%|
|应收账款|4,792.10|2.69%|5,885.93|3.46%|-1,093.83|-18.58%|
|预付款项|1,064.90|0.60%|663.65|0.39%|401.25|60.46%|
|其他应收款|5,728.59|3.21%|5,442.15|3.20%|286.44|5.26%|
|存货|12,396.74|6.95%|17,576.69|10.32%|-5,179.95|-29.47%|
|其他流动资产|402.83|0.23%|119.97|0.07%|282.86|235.78%|
|流动资产合计|165,057.24|92.55%|156,351.43|91.79%|8,705.81|5.57%|
|长期股权投资|2.14|0.00%|83.96|0.05%|-81.82|-97.45%|
|固定资产|8,360.13|4.69%|9,046.90|5.31%|-686.77|-7.59%|
|无形资产|2,889.89|1.62%|3,217.49|1.89%|-327.60|-10.18%|
|长期待摊费用|340.03|0.19%|294.55|0.17%|45.48|15.44%|
|递延所得税资产|1,546.23|0.87%|1,028.10|0.60%|518.13|50.40%|
|其他非流动资产|155.19|0.09%|310.82|0.18%|-155.63|-50.07%|
|非流动资产合计|13,293.61|7.45%|13,981.82|8.21%|-688.21|-4.92%|
|资产总计|178,350.85|100.00%|170,333.25|100.00%|8,017.60|4.71%|

1、报告期内流动资产同比上升5.57%；
（1）货币资金期末余额136,448.57万元，较期初余额增长11.44%，主要原因为本期经营活动产生现金流净额增加；
（2）应收账款期末余额4,792.10万元，较期初余额下降18.58%，主要原因为本期销售回款同比上升；
（3）预付账款期末余额1,064.90万元，较期初余额增长60.46%，主要原因为期
末预付房租增加；
缔造世界一流焊接专家（4）存货期末余额12,396.74万元，较期初余额下降29.74%，主要原因为本期公司加强存货管控，改善产销配套管理，提升存货周转效率；
（5）其他流动资产期末余额402.83万元，较期初余额增长235.78%，主要原因为期末待抵扣增值税进项税增加；
2、报告期内非流动资产同比下降4.92%；
（1）长期股权投资期末余额2.14万元，较期初余额下降97.45%，主要原因为公司联营企业本期亏损；
（2）递延所得税资产期末余额1,546.23万元，较期初余额上升50.40%，主要原因为本期计提资产减值准备形成递延所得税资产增加。
（二）负债构成情况
单位：人民币万元
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|负债项目|2016年12月31日||2015年12月31日||同比变动情况||
||金额|占负债比重|金额|占负债比重|变动金额|变动幅度|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|-|-|87.37|0.51%|-87.37|-100.00%|
|应付票据|4,055.00|17.93%|5,172.00|30.10%|-1,117.00|-21.60%|
|应付账款|12,012.87|53.12%|6,665.87|38.79%|5,347.00|80.21%|
|预收款项|1,674.07|7.40%|2,052.26|11.94%|-378.19|-18.43%|
|应付职工薪酬|1,146.47|5.07%|1,103.68|6.42%|42.79|3.88%|
|应交税费|971.32|4.30%|714.48|4.16%|256.84|35.95%|
|其他应付款|820.01|3.63%|353.70|2.06%|466.31|131.84%|
|流动负债合计|20,679.75|91.45%|16,149.38|93.98%|4,530.37|28.05%|
|预计负债|151.10|0.67%|126.00|0.73%|25.10|19.92%|
|递延收益|1,782.37|7.88%|909.07|5.29%|873.30|96.07%|
|非流动负债合计|1,933.47|8.55%|1,035.07|6.02%|898.40|86.80%|
|负债合计|22,613.22|100.00%|17,184.45|100.00%|5,428.77|31.59%|

1、报告期内流动负债同比上升28.05%；
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末余额为0，较期初余额减少100%，主要原因为上期使用闲置自有资金进行的远期结汇业务产生的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本期到期交割；
（2）应付账款期末余额12,012.87万元，较期初上升80.21%，主要原因为本期四
季度采购额较去年同期增加，期末应付材料采购款同比上升。
缔造世界一流焊接专家（3）应交税费期末余额971.32万元，较期初上升35.95%，主要原因为本期应交增值税、企业所得税同比上升。
（4）其他应付款期末余额为820.01万元，较期初余额上升131.84%，主要原因为期末应付市场推广费同比上升；
2、报告期内非流动负债同比上升86.80%；
（1）递延收益期末余额1,782.37万元，较期初余额上升96.07%，主要原因为报告期收到与资产相关的政府补助增加。
（三）所有者权益
单位：万元
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|所有者权益项目|2016年12月31日||2015年12月31日||同比变动情况||
||金额|比重|金额|比重|变动金额|变动幅度|
|实收资本（或股本）|44,700.00|28.70%|44,700.00|29.19%|-|-|
|资本公积|69,365.89|44.54%|69,365.89|45.29%|-|-|
|其他综合收益|2,335.84|1.50%|-|-|2,335.84|-|
|盈余公积|6,882.89|4.42%|6,078.46|3.97%|804.43|13.23%|
|未分配利润|31,858.03|20.46%|32,042.17|20.92%|-184.14|-0.57%|
|归属于母公司所有者权益合计|155,142.65|99.62%|152,186.51|99.37%|2,956.14|1.94%|
|少数股东权益|594.99|0.38%|962.29|0.63%|-367.30|-38.17%|
|所有者权益合计|155,737.64|100.00%|153,148.81|100.00%|2,588.83|1.69%|

（1）其他综合收益期末余额为2,335.84万元，期初金额为0，主要原因为本期美国子公司瑞凌国际采用美元为记账本位币、香港瑞凌自2016年月1日开始变更记账本位币为美元、欧洲子公司德国瑞凌采用欧元为记账本位币，合并报表产生的外币报表折算差额。
缔造世界一流焊接专家三、2016年经营情况
单位：人民币万元
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|项目|2016年||2015年||同比变动情况||
||本期金额|占营收比重|上期金额|占营收比重|变动金额|变动幅度|
|一、营业总收入|54,527.62|100.00%|55,265.96|100.00%|-738.34|-1.34%|
|二、营业总成本|47,108.47|86.39%|46,051.85|83.33%|1,056.62|2.29%|
|其中：营业成本|38,894.61|71.33%|39,885.64|72.17%|-991.03|-2.48%|
|税金及附加|537.32|0.99%|435.09|0.79%|102.23|23.50%|
|销售费用|3,155.14|5.79%|3,058.69|5.53%|96.45|3.15%|
|管理费用|5,727.20|10.50%|7,044.94|12.75%|-1,317.74|-18.70%|
|财务费用|-4,020.37|-7.37%|-5,824.19|-10.54%|1,803.82|-30.97%|
|资产减值损失|2,814.57|5.16%|1,451.67|2.63%|1,362.9|93.88%|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|87.37|0.16%|-82.27|-0.15%|169.64|-206.20%|
|投资收益（损失以“-”号填列）|329.14|0.60%|74.93|0.14%|254.21|339.26%|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|-81.82|-0.15%|-73.76|-0.13%|-8.06|10.92%|
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）|7,835.67|14.37%|9,206.77|16.66%|-1,371.10|-14.89%|
|加：营业外收入|491.52|0.90%|378.08|0.68%|113.44|30.00%|
|其中：非流动资产处置利得|18.25|0.03%|20.28|0.04%|-2.03|-10.01%|
|减：营业外支出|33.75|0.06%|121.59|0.22%|-87.84|-72.24%|
|其中：非流动资产处置损失|9.67|0.02%|47.78|0.09%|-38.11|-79.76%|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）|8,293.44|15.21%|9,463.25|17.12%|-1,169.82|-12.36%|
|减：所得税费用|1,335.44|2.45%|1,436.45|2.60%|-101.01|-7.03%|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）|6,957.99|12.76%|8,026.81|14.52%|-1,068.82|-13.32%|
|（一）归属于母公司所有者的净利润|7,325.30|13.43%|8,144.01|14.74%|-818.71|-10.05%|
|（二）少数股东损益|-367.30|-0.67%|-117.21|-0.21%|-250.09|213.37%|
|毛利率|28.67%|-|27.83%|-|0.84%||

（1）营业收入本期发生额为54,527.62万元，较上年同期略降1.34%，毛利率本期为28.67%，较上年同期上升0.84个百分点。
（2）税金及附加本期发生额537.32万元，较上年同期上升23.50%，主要原因为本期依据最新会计政策，对税金及附加科目核算范围进行了调整，将房产税、土地使用税、车船税、印花税等原在管理费用列支的税项调整至本科目核算。
（3）管理费用本期发生额为5,727.20万元，较上年同期下降18.70%；管理费用占收入比本期为10.50%，较上年同期下降2.25个百分点，主要原因为上期终止首
期限制性股票激励计划，提前确认股权激励费用1,030.54万元。
缔造世界一流焊接专家（4）财务费用本期发生额为-4,020.37万元，较上年同期上升30.97%，主要原因为境外投资等导致公司持有的人民币资金总量下降，人民币资金的利息收入等收益下降。
（5）资产减值损失本期发生额为2,814.57万元，较上年同期上升93.88%，主要原因为本期计提存货跌价准备、坏账准备金额同比上升。
（6）公允价值变动收益本期发生额87.37万元，主要原因为上期使用闲置自有资金进行的远期结汇业务产生的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债到期交割。
（7）投资收益本期发生额为329.14万元，较上年同期上升339.26%，主要原因为上期使用闲置自有资金进行的远期结售汇业务本期到期交割产生的投资收益增
加。
（8）营业外支出本期发生额为33.75万元，较上年同期下降72.24%，主要原因为报告期处置非流动资产产生收益较上年同期减少。
四、2016年度现金流量状况
单位：人民币万元
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|项目|2016年|2015年|变动额|变动百分比|
|经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|50,900.30|41,851.18|9,049.12|21.62%|
|收到的税费返还|1,029.77|461.02|568.75|123.37%|
|收到其他与经营活动有关的现金|3,666.76|4,496.96|-830.20|-18.46%|
|经营活动现金流入小计|55,596.82|46,809.16|8,787.66|18.77%|
|购买商品、接受劳务支付的现金|21,539.28|25,812.41|-4,273.13|-16.55%|
|支付给职工以及为职工支付的现金|7,081.41|7,496.54|-415.13|-5.54%|
|支付的各项税费|3,772.77|3,447.83|324.94|9.42%|
|支付其他与经营活动有关的现金|5,665.67|5,573.34|92.33|1.66%|
|经营活动现金流出小计|38,059.13|42,330.13|-4,271.00|-10.09%|
|经营活动产生的现金流量净额|17,537.70|4,479.03|13,058.67|291.55%|
|投资活动现金流入小计|32,811.31|16,117.96|16,693.35|103.57%|
|投资活动现金流出小计|22,446.67|14,838.89|7,607.78|51.27%|
|投资活动产生的现金流量净额|10,364.64|1,279.07|9,085.57|710.33%|
|筹资活动现金流入小计|90.27|3,385.04|-3,294.77|-97.33%|
|筹资活动现金流出小计|6,824.91|12,611.48|-5,786.57|-45.88%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-6,734.64|-9,226.44|2,491.80|-27.01%|
|汇率变动对现金及现金等价物的影响|3,251.92|1,470.47|1,781.45|121.15%|

缔造世界一流焊接专家
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|24,419.62|-1,997.86|26,417.48|

（1）销售商品、提供劳务收到的现金本期发生额为50,900.30万元，较上年同期上升21.62%，主要原因为报告期销售回款同比增加，收到票据托收金额同比上升。
（2）经营活动产生的现金流量净额本期发生额为17,537.70万元，较上年同期上升291.55%，主要原因为报告销售回款较上年同期增加，采购付款较上年同期减少。
（3）投资活动现金流入小计本期发生额为32,811.31万元，较上年同期上升
103.57%，主要原因为报告期购买的理财产品到期，同时上期进行的远期结售汇业务本期到期交割。
（4）投资活动现金流出小计本期发生额为22,446.67万元，较上年同期上升
51.27%，主要原因为报告期使用闲置资金购买的保本型理财产品同比增加。
（5）筹资活动现金流入小计本期发生额90.27万元，较上年同期下降97.33%，主要原因为上期实施股权激励计划收到股票认购款；
（6）筹资活动现金流出小计本期发生额6,824.91万元，较上年同期下降45.88%，主要原因为上期终止实施股权激励计划回购股票款支出；上期子公司瑞凌（香港）有限公司向中国工商银行巴黎分行贷取400万美元短期流动资金贷款本息到期偿还。
（7）汇率变动对现金及现金等价物的影响本期发生额3,251.92万元，较上年同期上升121.15%，主要原因为报告期持有美元资产较上年同期增加，汇率波动较大，对现金及现金的等价物的影响金额较大。
五、公司偿债能力指标
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|项目|2016年度|2015年度|
|资产负债率|12.68%|10.09%|
|流动比率|7.98|9.68|
|速动比率|7.36|8.59|

资产负债率较上年同期上升2.59个百分点，流动比率较上年同期下降1.70，速动比例较上年同期下降1.22，主要原因为本期四季度采购额同比上升，应付材料采购款较期初上升，负债增加。
六、资产营运能力
缔造世界一流焊接专家
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|项目|2016年度|2015年度|
|应收账款周转率（次数）|10.21|8.19|
|应收账款周转天数|35.25|43.96|
|存货周转率（次数）|2.60|1.99|
|存货周转天数|138.71|181.02|

与上年同期对比，应收账款周转率上升2.02次，周转天数减少8.71天，存货周转率上升0.61次，周转天数减少42.31天，主要原因为本期加强应收账款和存货管理，提高资产周转效率。
深圳市瑞凌实业股份有限公司二〇一七年四月二十二日