大连智云自动化装备股份有限公司
2015年度内部控制自我评价报告
大连智云自动化装备股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称“企业内部控制规范体系”)，结合大连智云自动化装备股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
(一)内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的单位包括：公司及纳入公司合并报表范围的各下属子公司。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、公司治理、企业文化、人力资源管理、预算管理、资金活动、关联交易、财务报告、合同管理、采购管理、研发管理、生产管理、资产管理、信息系统等内容。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价的依据
本次内部控制自我评价是依据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《企业内部控制评价指引》、深圳证券交易所发布的《创业板上市公司规范运作指引》的要求，结合公司内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截止2015年12月31日内部控制的设计和运行的有效性进行评价。
四、内部控制建设及执行情况
（一）建立内部控制制度的目标和遵循的原则
公司内部控制制度的目标：
1、建立较为完整、有效、合理的内部控制制度体系和内部组织结构，确保管理工作标准化、规范化、程序化及规章制度的科学化、制度化，责权利的制衡化，为公司创建良好的企业内部经济环境和规范的生产经营秩序，有效提高公司管理效率和生产经营管理质量；
2、建立行之有效的风险控制系统和严密科学的管理制度，强化风险管理，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保证公司资产安全和公司业务的正常运行；
3、建立良好的公司内部经济环境，规范公司的会计行为，提高财务管理水平，保证财务会计信息及相关信息真实、准确、完整；
4、严格信息披露制度，维护广大投资者的利益；
5、确保国家有关法律法规和公司内部制度的贯彻执行。
公司建立内部控制制度遵循的基本原则：
1、合法性原则。公司各项内部控制制度和措施的建立符合国家有关法律法规和财政部《企业内部控制基本规范》的有关规定，以及公司的实际情况。
2、全面性原则。公司内部控制在层次上涵盖公司董事会、监事会、管理层和全体员工；在对象上覆盖各项经济业务及相关岗位；在流程上渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，做到事前、事中、事后控制相统一，避免内部控制出现空白和漏洞。
3、重要性原则。公司内部控制在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。
4、制衡性原则。公司内部控制保证各部门机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同部门机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。
5、成本效益原则。尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
6、适应性原则。内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
（二）内部控制的总体执行情况
1、内部控制环境
（1）治理结构
公司按照《公司法》、《证券法》及相关法规的要求和《公司章程》的规定，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明构决策、执行和监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，并制定了“三会”议事规则和《总经理工作细则》。
董事会下设战略投资委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和技术委员会。董事会各专门委员会成员全部由董事组成。其中：审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应占多数并担任召集人；审计委员会中至少应有一名独立董事是会计专业人士；技术委员会中应至少有一名独立董事。各专门委员会的提案或报告提交董事会审议决定。
董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。管理层负责公司内部控制的日常运行。审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制的自我评价，协调内部审计及其他相关事宜等。公司现有法人治理结构健全，符合《上市公司治理准则》要求。
（2）人力资源管理
公司坚持“以人为本”的管理原则,制定了一系列人力资源相关规定,在原有的人事招聘、培训、休假、福利等人事管理制度基础上，进一步优化部门职责和岗位说明书，清楚界定部门职责权限。并辅以人才测评、绩效评估、动态激励等相应考核制度的建立，已搭建起一套规范的人事管理体系，真正有效激励员工工作积极性。
（3）企业文化
公司通过不断梳理完善现有的规章制度，培育员工积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、勤勉尽责、清正廉洁、爱岗敬业的企业价值观，将企业价值观与员工职业发展通道有机结合，助推公司实现跨越式发展。
2、风险评估
2015年公司在实施内部控制过程中，对运营管控中可能会出现的经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险和道德风险等进行有效地识别、计量、评估与监控，根据风险程序设置或调整内部控制，并采取相应的风险应对措施，实现对风险的有效控制。
3、控制活动
公司结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险降低至可接受范围之内。
（1）不相容职务分离控制
公司在经营管理中，为了防止错误与舞弊的发生，建立了岗位责任制，在采购、生产、销售、管理、财务以及计算机系统等各个环节都制订了详细的职责划分管控流程，实现了不同岗位职责间相互牵制。
采购环节。在采购环节上要求采购、财务、仓管分工负责，采购部门负责签发采购单，库管部门负责验收和保管货物，财务部门负责监督该项采购是否经过授权、采购流程是否合规、采购合同是否完备。
销售业务。公司将销售业务的授权签署、合同的评审及归档，以及发票的开具，货款的回收分别指定不同部门、不同人员。
会计工作职责进行严格的划分，不相容职务严格分离，如：出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和会计记账工作；出纳以外的会计人员不得经管现金、有价证券和票据；会计主管人员不得兼任出纳工作；出纳员、系统管理人员，不得兼任微
机录入工作，不得进行系统操作；财务专用章由财务专员进行保管等。
（2）授权审批控制
实施授权审批控制以保证公司内部各级管理人员必须在授权范围内行使职权和承担责任；业务经办人员必须在授权范围内办理业务。公司在交易授权方面，按交易金额的大小以及交易性质划分了两种层次的交易授权，即一般授权和特别授权。
一般授权：对于一般性交易如购销业务、费用报销业务等，由各职能部门和分管领导按财务管理制度分级进行审批；特别授权：根据《公司章程》、《股东大会议事规则》及《董事会议事规则》的规定，对关联交易、收购、投资、发行股票等重大交易事项，需由董事会、股东大会审批或授权。非正常业务范围内的特定经济业务的授权，均以书面形式表达。
（3）会计系统控制
公司财务部根据《会计法》和《企业会计准则》等有关规定，制订了统一的会计政策和会计核算制度，保证各独立核算主体能够真实、客观、公允地对会计要素进行计量，按期按质编制财务报告。公司现有的会计系统控制涵盖了会计基础工作规范、内部稽核制度、货币资金管理等方面。会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位能够起到相互牵制的作用，批准、执行和记录职能分开。同时，公司采用委派制的形式对下属子公司财务部负责人进行委派，建立了较为完善的会计机构人事监控体制。
（4）财产保护控制
公司建立了资产日常管理制度和定期清查制度，对各项实物资产建立台账进行记录、保管，并通过实施定期盘点、资产核对等方式，确保资产账实相符。公司及下属子公司制订了各项资产管理制度，对资产的购置、验收、记录、保管、使用和处置等作了较为详细的规定，明确和规范了相关岗位职责和流程。
（5）预算控制
公司实施全面预算管理制度，明确公司及下属子公司在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，在公司实际运行过程中强化预算控制，以确保公司年度预算指标的达成。
（6）运营分析控制
公司建立了运营分析制度，运营分析涵盖了销售、生产、采购、投融资、财务分析等各方面信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，及时发现问题并加以改进。
（7）绩效考评控制
公司在现有绩效考评制度基础上，结合2015年度经营预算设定相应的绩效考核指标，并定期对公司及各下属子公司业绩指标进行考评，考评结果与员工薪酬、职务晋升、评优等相挂钩。
（8）合同控制
公司按照合同管理整个业务流程，对合同授权签署、保管、合同台账登记等业务进行评审，识别出合同执行过程中关键风险点，并采取相应的管控措施，将合同风险控制在可接受范围之内。
4、信息与沟通
公司制定了《信息披露管理制度》、《内幕知情人管理制度》和《投资者关系管理制度》，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，将对外发布信息的流程标准化，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，以确保信息的快速传递、归集和有效管理，及时、准确、全面、完整地披露信息。
报告期内，公司及时披露公司发生的重大事项，并加强对公司网站内容发布的审核，在投资者接待中未发生有选择性、私下、提前向特定对象单独披露、透露或者泄漏公司非公开重大信息的情况，确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。对投资者方面，公司除了通过法定信息披露渠道发布公司信息外，投资者还可以通过电话、电子邮件、访问公司网站等方式了解公司信息，公司建立投资者关系互动平台系统，保证投资者及时了解公司的经营动态，通过信息互动加强投资者对公司的了解与认识。
5、内部监督
公司监事会对股东大会负责，对公司董事、高级管理人员、财务人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内，公司监事会依照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等法律法规的规定，认真履行监督职责，积极维护全体股东及公司的利益。
公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查
工作。审计委员会下设独立于管理层的审计部，在审计委员会指导下进行工作。公司制定了《审计委员会工作细则》、《内部审计管理制度》来规范和指导内部审计工作，审计部负责对公司及下属子公司的经营活动、内部控制、财务状况等进行独立的审计与监督。
五、内部控制评价工作依据及缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系,结合公司相关制度、流程、指引等相关制度文件规定，组织开展年度内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好、风险承受度及经营状况等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准情况如下：
1、财务报告相关的内部控制缺陷定量标准：
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|项目/重要程度|一般缺陷|重要缺陷|重大缺陷|
|利润总额潜在错报|错报＜税前利润总额的5%|税前利润总额的5%≤错报＜税前利润总额的10%|错报≥税前利润总额的10%|
|资产总额潜在错报|错报＜资产总额的0.3%|资产总额的0.3%≤错报＜资产总额的0.5%|错报≥资产总额的0.5%|
|营业收入潜在错报|错报＜营业收入总额的0.5%|营业收入总额的0.5%≤错报＜营业收入总额的1%|错报≥营业收入总额的1%|

2、非财务报告内部控制缺陷评价的认定标准如下：
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|缺陷分类|认定标准（分别情形适用）||
||定量标准|定性标准|
|重大缺陷|200万元以上|1）缺乏民主决策程序；2）决策程序导致重大失误；3）违反国家法律法规并受到处罚；4）中高级管理人员和高级技术人员严重流失；5）重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；6）内部控制评价发现的重大缺陷未得到整改。|
|重要缺陷|100万元-200万元|1）民主决策程序存在但不够完善；2）决策程序导致出现一般失误；3）违反企业内部规章，形成损失；4）关键岗位业务人员流失严重；5）重要业务制度或系统存在缺陷；6）内部控制重要缺陷未得到整改。|

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|一般缺陷|100万元以下|1）决策程序效率不高；2）违反内部规章，但未形成损失；3）一般岗位业务人员流失严重；4）一般业务制度或系统存在缺陷；5）内部控制一般缺陷未得到整改；6）存在的其他缺陷。|

六、内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷。
七、内部控制的自我评价
综上所述，我们认为根据财政部《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》及相关规定，公司现行的内部控制制度覆盖了公司生产经营活动和公司运行的各方面，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，在完整性、合理性、有效性方面不存在重大缺陷。本公司内部控制于 2015年 12月 31日在所有重大方面是有效的。
公司内部控制应当与其经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。后续公司将继续完善内部控制制度、规范内部控制制度执行、强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。
董事长（已经董事会授权）：
大连智云自动化装备股份有限公司
董事会
2016年 4月 7日