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|中颖电子|

中颖电子股份有限公司
2013年度财务决算报告
一、2013年度公司财务报表的审计情况
公司2013年度财务报表已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：中颖电子股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中颖电子股份有限公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和合并及公司现金流量。
二、主要财务数据和指标
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|项目||2013年度||2012年度||变动幅度（%）|
|营业总收入（元）|337,676,442.79||264,281,352.62||27.77||
|营业总成本（元）|211,972,569.58||165,281,341.91||28.25||
|销售费用（元）|12,797,997.22||11,657,196.26||9.79||
|管理费用（元）|96,294,260.37||74,244,080.88||29.70||
|财务费用（元）|-9,378,227.59||-7,196,474.96||-30.32||
|营业利润（元）|23,932,714.37||18,422,528.97||29.91||
|营业外收入（元）|6,559,838.04||6,339,531.40||3.48||
|营业外支出（元）|121,057.35||30,000.00||303.52||
|利润总额（元）|30,371,495.06||24,732,060.37||22.80||
|净利润（元）|26,399,318.15||24,360,113.55||8.37||

三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、主要资产情况
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||2013年12月31日||2012年12月31日|||
|项目|||||变动幅度（%）|
||金额(元)|比例(%)|金额(元)|比例(%)||
|货币资金|424,702,079.66|66.91|432,350,659.99|69.76|-1.77|
|应收票据|273,000.00|0.04|2,186,103.98|0.35|-87.51|
|应收账款|51,881,449.70|8.17|44,102,206.43|7.12|17.64|
|预付款项|192,223.20|0.03|233,452.70|0.04|-17.66|
|应收利息|5,814,506.18|0.92|5,564,415.79|0.90|4.49|
|其他应收款|17,460,726.80|2.75|13,228,637.57|2.13|31.99|
|存货|72,204,540.98|11.38|61,990,507.45|10.00|16.48|
|流动资产小计：|572,528,526.52|90.20|559,655,983.91|90.30|2.30|
|固定资产|37,733,438.60|5.94|38,643,350.30|6.24|-2.35|
|无形资产|20,867,067.73|3.29|17,221,218.83|2.78|21.17|

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|长期待摊费用|848,031.24|0.13|1,002,589.54|0.16|-15.42|
|递延所得税资产|2,741,469.90|0.43|3,246,319.61|0.52|-15.55|
|非流动资产合计|62,190,007.47|9.80|60,113,478.28|9.70|3.45|
|资产总计|634,718,533.99|100.00|619,769,462.19|100.00|2.41|

上述资产构成变动具体原因如下：
①应收票据期末数比期初数减少1,913,103.98元，减少比例为87.51%，减少主要原因为：本公司客户降低票据结算方式比例所致。
②其他应收款期末数比期初数增加4,232,089.23元，增加比例为31.99%，增加原因为：本公司提供给优秀员工无息借款所致。
2、主要负债情况
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||2013年12月31日||2012年12月31日|||
|项目|||||变动幅度（%）|
||金额(元)|比例|金额(元)|比例||
|应付账款|44,771,154.82|75.64%|37,328,264.96|82.88%|19.94|
|预收款项|1,370,043.99|2.31%|769,490.46|1.71%|78.05|
|应付职工薪酬|6,601,907.21|11.15%|5,135,206.16|11.40%|28.56|
|应交税费|-532,370.57|-0.90%|-3,800,465.12|-8.44%|85.99|
|其他应付款|6,544,196.20|11.06%|5,331,844.74|11.84%|22.74|
|流动负债小计|58,754,931.65|99.27%|44,764,341.20|99.39%|31.25|
|递延所得税负债|213,756.87|0.36%|274,593.67|0.61%|-22.16|
|其他非流动负债|220,000.00|0.37%|||-|
|非流动负债合计|433,756.87|0.73%|274,593.67|0.61%|57.96|
|负债合计|59,188,688.52|100.00%|45,038,934.87|100.00%|31.42|

①预收款项期末数比期初数增加600,553.53元，增加比例为78.05%，增加主要原因为：相关预收款项未达到收入确认标准所致。
②应交税费期末数比期初数增加3,268,094.55，增加比例为85.99%，增加主要原因为：2012年度预缴所得税款较多所致。
③其他非流动负债期末数比期初数增加220,000.00元，增加比例为100.00%，增加主要原因为：报告期内公司被认定为专利示范单位。在专利示范期内，上海知识产权局共给予公司600,000元项目资金，其中首期资金420,000元在合同签订后30日内支付，余款18万元在项目验收后支付。本公司2013年度收到项目补助资金共计人民币420,000
元，确认营业外收入金额人民币200,000元。
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3、股东权益情况
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|项目|||2013年12月31日||2012年12月31日||变动幅度（%）|
|实收资本（或股本）（元）||140,800,000.00||128,000,000.00||10.00||
|资本公积（元）||367,452,776.11||380,252,776.11||-3.37||
|盈余公积（元）||12,551,375.06||10,995,844.10||14.15||
|未分配利润（元）||54,725,694.30||55,481,907.11||-1.36||
|归属于母公司所有者权益合计（元|）|575,529,845.47||574,730,527.32||0.14||

①实收资本（股本）的增加及资本公积减少系公司2012年度权益分派，向全体股东按每10股转增1股,转增股本12,800,000股所致。
4、经营情况
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|项目||2013年度||2012年度||变动幅度（%）|
|营业总收入（元）|337,676,442.79||264,281,352.62||27.77||
|营业总成本（元）|211,972,569.58||165,281,341.91||28.25||
|销售费用（元）|12,797,997.22||11,657,196.26||9.79||
|管理费用（元）|96,294,260.37||74,244,080.88||29.7||
|财务费用（元）|-9,378,227.59||-7,196,474.96||-30.32||
|营业利润（元）|23,932,714.37||18,422,528.97||29.91||
|营业外收入（元）|6,559,838.04||6,339,531.40||3.48||
|营业外支出（元）|121,057.35||30,000.00||303.52||
|利润总额（元）|30,371,495.06||24,732,060.37||22.8||
|净利润（元）|26,399,318.15||24,360,113.55||8.37||

①营业收入2013年度发生数比2012年度发生数增加73,395,090.17元，增加比例为27.77%，增加原因为：本年度整体行业情况较上年度有所好转，销售数量及金额较上一年度明显提高导致本年度收入大幅上升。
②营业成本2013年度发生数比2012年度发生数增加46,691,227.67元，增加比例为28.25%，增加原因为：公司收入大幅上升导致成本大幅上升。
③管理费用2013年度发生数比2012年度发生数增加22,050,179.49元，增加比例为29.70%，增加主要原因为：本期新增了研发项目及为工作满两年的研发人员提薪所致。
④财务费用2013年度发生数比2012年度发生数减少2,181,752.63元，减少比例为30.32%，减少主要原因为：本期募集资金存款存入定期存单产生利息收入所致。
⑤营业外收入2013年度发生数比2012年度发生数增加220,306.64元，主要是收到了科技自
主创新补贴、软件和集成电路产业发展专项资金、区级企业技术中心、上海张江国家自
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主创新示范区专项资金、专利自助资金所致。
⑥营业外支出2013年度发生数比2012年度发生数增加91,057.35元，增加比例为303.52%，增加主要原因为：本期处置部分固定资产所致。
5、主要现金流量数据分析
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|项目|2013年度|2012年度|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计（元）|383,967,209.05|315,030,720.89|21.88|
|经营活动现金流出小计（元）|363,078,657.88|300,036,355.86|21.01|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|20,888,551.17|14,994,365.03|39.31|
|投资活动现金流入小计（元）|319,734,327.70|550,285.38|58003.37|
|投资活动现金流出小计（元）|263,466,530.04|340,702,363.24|-22.67|
|投资活动产生的现金流量净额（元）|56,267,797.66|-340,152,077.86|116.54|
|筹资活动现金流入小计（元）|-|370,670,643.82|-100.00|
|筹资活动现金流出小计（元）|25,600,000.00|51,200,000.00|-50.00|
|筹资活动产生的现金流量净额（元）|-25,600,000.00|319,470,643.82|-108.01|
|现金及现金等价物净增加额（元）|50,871,419.67|-5,697,753.12|992.83|

①经营活动产生的现金流量净额增加39.31%，主要系销售收入增长，收款正常所致。
②投资活动现金流入小计大幅增加，及投资活动产生的现金流量净额大幅变动，主要系报告期内大量定期存单到期所致。
③筹资活动现金流入小计，及筹资活动产生的现金流量净额大幅变动，主要系报告期内公司分配利润，及2012年上市募集资金到位所致。
6、主要财务指标分析
(1)偿债能力指标
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|项目|2013年度|2012年度|同比增减|
|流动比率|9.74|12.50|-2.76|
|速动比率|8.52|11.12|-2.60|

报告期内公司的偿债能力表现良好，报告期末公司的流动资产余额为572,528,526.52
元，较上期末增加了2.30%，流动负债余额为58,754,931.65元，较上期末增加了31.25%。流动比率和速动比率有所降低，由2012年末的12.50倍和11.12倍下降到2013年末的9.74倍和
8.52倍，同比下降2.76和2.60，资产负债率由7.27%增加至9.33%。
(2)营运能力指标
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|项目|2013年度|2012年度|同比增减|
|应收账款周转率（次）|6.86|5.82|1.04|
|存货周转率（次）|3.03|2.61|0.42|

应收账款周转率较上年同期增加了1.04次，主要系报告期内应收账款的减少所致，存货周较率较上年增加了0.42次，系公司减少仓库库存所致。
中颖电子股份有限公司董事会二〇一四年三月二十八日