国药集团一致药业股份有限公司
2016年半年度报告
2016年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人林兆雄、主管会计工作负责人魏平孝及会计机构负责人(会计主管人员)王颖声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
2016半年度报告 ................................................................................................................................. 1第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2第二节公司简介 ................................................................................................................................ 5第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7第四节董事会报告 ............................................................................................................................ 9第五节重要事项 .............................................................................................................................. 19第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 34第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 35第九节财务报告 .............................................................................................................................. 36第十节备查文件目录 .................................................................................................................... 166
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|上市公司、公司、本公司、国药一致、本集|||
||指|国药集团一致药业股份有限公司|
|团|||
|国药控股|指|国药控股股份有限公司，本公司控股股东|
|"十三五"|指|指2016年至2020年|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|元、万元、亿元|指|人民币元、万元、亿元|
|专业术语：|指||
|直销|指|将药品直接销售给医院的销售方式|
|GMP认证|指|药品生产质量管理规范认证|
|GSP认证|指|药品经营质量管理规范认证|
|供应链管理系统|指|即CMS，处理工作流程及采购，存货与销售文件的信息系统|
|公司简称：|指||
|国药集团|指|中国医药集团总公司|
|国药股份|指|国药集团药业股份有限公司|
|国控广州|指|国药控股广州有限公司|
|国控广西|指|国药控股广西有限公司|
|国控柳州|指|国药控股柳州有限公司|
|国药致君深圳|指|国药集团致君（深圳）制药有限公司|
|国药致君苏州|指|国药集团致君（苏州）制药有限公司|
|致君医贸|指|深圳致君医药贸易有限公司|
|国药致君深圳坪山|指|国药集团致君（深圳）坪山制药有限公司|
|万乐药业|指|深圳万乐药业有限公司|

第二节公司简介
一、公司简介
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|国药一致、一致B|股票代码|000028、200028|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|国药集团一致药业股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|国药一致|||
|公司的外文名称（如有）|China National Accord Medicines Corporation Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|Sinopharm Accord|||
|公司的法定代表人|林兆雄|||

二、联系人和联系方式
|||
|-|-|
||董事会秘书|
|姓名|陈常兵|
|联系地址|广东省深圳市福田区八卦四路15号一致药业大厦|
|电话|+(86)755 25875195|
|传真|+(86)755 25195435|
|电子信箱|0028@szaccord.com.cn；gyyz0028@sinopharm.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2015年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2015年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见2015年年报。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|14,089,052,871.88|12,813,803,166.77|9.95%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|542,122,083.86|387,319,252.33|39.97%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||404,509,408.41|373,659,153.79|8.26%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|492,634,062.23|448,239,578.73|9.90%|
|基本每股收益（元/股）|1.495|1.068|39.98%|
|稀释每股收益（元/股）|1.495|1.068|39.98%|
|加权平均净资产收益率|9.53%|7.85%|1.68%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|14,485,586,577.06|13,218,349,735.31|9.59%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|5,886,726,195.51|5,453,393,694.55|7.95%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|8,792,371.94|主要为子公司广西物流处置资|

||||
|-|-|-|
|||产取得收入。|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|7,581,599.85|主要为本期收到的各类专项补助及财政贴息等。|
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|1,309,568.96||
||353,773.59|主要为国药控股及中国医药对外贸易公司提供托管服务。|
|受托经营取得的托管费收入|||
||2,640,765.63|主要为本部收到新余博大逾期支付股权转让款违约金。|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|||
||121,754,182.26|系处置国药致君苏州67%股权产生的投资收益。|
|处置子公司及重估长投的损益|||
|减：所得税影响额|4,643,039.53||
|少数股东权益影响额（税后）|176,547.25||
|合计|137,612,675.45|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
2016年是公司“十三五”规划的开局之年，也是企业整合重组的转型之年。回顾上半年，在面临外部政策变化和行业变局，以及内部业务重组、架构重建、人员转型等挑战的大背景下，公司统一思想，明确思路，顺应变化，以“强基础、勇创新、控风险、保合规”为经营主线，继续夯实管理基础，提升管控效率，传统业务提质增效，创新业务百花齐放，较好地完成了上半年各项重点工作。
（一）2016年上半年国药一致总体经济运行情况
国药一致实现营业收入140.89亿元，同比增长9.95%；实现归属于母公司净利润5.42亿元，同比增长39.97%。
分销事业部实现营业收入133.05亿元，同比增长11.23%；实现归属于母公司净利润2.35亿元，同比增长7.68%。
制药事业部实现营业收入7.87亿元，同比下降8.39%；实现归属于母公司净利润1.38亿元，同比增长12.56%。
（二）2016年上半年公司完成的主要工作
1、稳步推进重大资产重组工作
公司组织各中介机构尽职尽责，顺利推进资产重组工作。在进程中，公司还开展了在北京、上海、深圳的三地路演，与各方投资者充分沟通，讲解重组方案及对公司发展的战略意义，得到了众多投资者的支持和认可，重组议案获得了股东大会全票通过。6月底，公司收到了《中国证监会行政许可申请受理通知书》。
2、启动零售诊疗发展规划编制工作
在战略定位上，立足广东、广西，发挥批零一体化及运营一体化优势，打造与医院形成有效协同和机制互补的医疗合作药房品牌，构建以新特药、慢病用药为主的专业DTP健康服务网络，深耕零售细分市场，挖掘分销新的增长点。
在发展任务上，构建服务最优、配送最快、具备行业竞争力的DTP专业健康服务体系；持续行业领先地位，成为医院客户首选的“医疗合作药房”合作伙伴；
创新零售业务发展模式，满足多层次、多样化的健康服务需求。
3、控制经营风险，巩固“两降一减”成果
以绩效为导向，明确权责；实施“四挂钩”政策。绩效、薪酬，以及公司和个人年度评优挂钩；按照“收放合理、控增有度”的原则，优化内部资源配置，优化销售品种结构，提高优质客户贡献度和市场占有率；结合“四清”要求，清理低效品种、低效客户，提升低效企业盈利能力；策略性开展医疗合作项目，定期评估投入产出效果；加强资金预算管理，从银行授信、年度资金规模指标以及规模增量等方面，严控整体资金规模。
4、建立合规经营长效机制，加强责任落实与监督
公司上下层层签订合规经营和廉洁从业责任书；完善制度和内控体系建设，强化合规意识和责任落实，初步建立合规经营长效机制；形成财务、内控、审计联合检查机制，多部门联动，全面排查潜在风险。
上半年，公司完成了对分销企业和工业企业高风险业务的全面排查；完成所属企业费用报销、现金与银行存款、资金审批与预算、税务、接待等项目的财务大检查，并落实了对所有问题的整改。
5、分销挖潜与创新，双轮驱动促发展
（1）传统业务挖潜
一体化销售规模同比增长17%，疫苗业务承接品种配送服务，继续开展深度分销项目；完善物流网络布局，推动广佛物流中心新库、湛江新库等项目；试行物流动作计费，优化商流物流协同，降本提效；推进医院供应链延伸服务、疫苗配送服务。
（2）新业务百花齐放
截止2016年6月，分销事业部参与医疗合作项目54个，新增服务类型11个，健全项目评审制度与风险评估体系；B2B电子商务线上客户数530家，销售规模达25亿元；DTP药房达17家，销售规模超过2亿元。服务创新，成立广东省互联网医院呼叫中心；4月，国药控股广州有限公司获得了《互联网药品交易服务资格证书》。
6、工业完善一体化平台建设，打造强大服务后台
（1）调整组织架构
深圳工业完成一体化、专业化、扁平化、梯度化的组织架构调整工作；并对年度激励方案进行优化，从而提升组织效能。
（2）营销管理
积极探讨营销模式转型，持续推进精细化营销。针对两票制与新模式下的财务风险前瞻预测，重点梳理销售费用报销管控，做好政策应对；推进全国维价工作，重点品种借助欧盟、香港中标等优势，在多省份获得质量层次的区分，在投标过程中竞争优势凸显。
（3）研发管理
积极应对“仿制药一致性评价”，提前规划，已筛选8个品种、11个规格进行
一致性评价准备；成立项目小组，集中优势资源，做好一致性评价工作。
（4）生产管理
深化精益生产，借力质量认证项目，提升质量管理水平。2月，国药致君深圳通过非头孢类口服固体制剂车间新版GMP认证；3月，国药致君深圳坪山通过广东省药监局对口服固体二车间、外用制剂车间、仓库、共用系统、中药前处理和提取车间GMP现场检查；5月，国药致君深圳顺利通过固体二车间欧盟复认证现场检查；国药致君深圳坪山欧盟GMP认证项目取得有效进展，预计近期接受客户预审计。
（5）国际化进程
立足欧盟，聚焦大市场，开发黄金大客户，深度开发提升销量，国际品牌得到认可，国药致君深圳获评“中国2015年度制剂国际化领先企业20强”。
（6）坪山基地
加大项目引进力度，目前7个项目洽谈中；PGT项目已实现坪山供货；委托坪山基地加工的安乐士项目正在推进中。4月18日，国药一致与坪山新区签订了共建生物医药产业发展孵化器框架协议。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|14,089,052,871.88|12,813,803,166.77|9.95%||
|营业成本|13,040,493,792.81|11,801,661,040.42|10.50%||
|销售费用|256,587,355.57|262,074,106.01|-2.09%||
|管理费用|223,764,647.62|203,589,373.35|9.91%||
|财务费用|31,429,057.49|58,639,672.40|-46.40%|主要原因为资产周转加|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||快，资金效率提高，同|
|||||时优化融资品种结构，|
|||||减少外部融资。|
|所得税费用|110,456,898.44|95,348,854.50|15.85%||
|研发投入|25,988,200.63|33,640,577.40|-22.75%||
|经营活动产生的现金流|492,634,062.23|448,239,578.73|||
||||9.90%||
|量净额|||||
|投资活动产生的现金流|157,465,676.21|-79,800,820.06||主要原因为处置国药致|
||||297.32%||
|量净额||||君苏州67%股权所致|
|筹资活动产生的现金流|-188,369,594.17|-65,104,388.08||主要原因为资产周转加|
||||-202.99%||
|量净额||||快，偿还债务增加。|
||461,730,144.27|303,343,621.01||主要原因为投资活动产|
|现金及现金等价物净增|||||
||||52.21%|生的现金流量净额增|
|加额|||||
|||||加。|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
无。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|医药商业|13,272,623,263.70|12,585,131,877.14|5.18%|11.45%|11.66%|-0.18%|
|医药制造|758,296,980.40|433,105,496.75|42.88%|-10.16%|-15.89%|3.89%|
|物流及仓储服务|19,256,444.94|14,860,926.88|22.83%|23.41%|33.10%|-5.61%|
|租赁及其他收入|3,619,564.79|1,193,473.50|67.03%|-7.74%|-0.40%|-2.43%|
|分产品|||||||
|药品|13,734,416,205.78|12,742,266,060.14|7.22%|9.81%|10.23%|-0.36%|
|器械|296,504,038.32|275,971,313.76|6.92%|20.58%|21.71%|-0.88%|
|其他|22,876,009.73|16,054,400.38|29.82%|16.74%|29.68%|-7.00%|
|分地区|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|国内收入|14,018,459,177.96|13,006,482,062.78|7.22%|10.05%|10.50%|-0.38%|
|国外收入|35,337,075.87|27,809,711.49|21.30%|3.54%|-0.19%|2.94%|

四、核心竞争力分析
1、完善的分销网络
公司在两广区域拥有完整的药品分销网络，全面覆盖两广二甲以上医疗机构和大型连锁药店，并为众多单体药店、社区医疗服务网点、小诊所和新农合为代表的第三终端提供药品配送服务。公司充分发挥分销网络优势，为客户提供增值服务，创造客户价值。
2、领先的智慧型供应链
公司分销以智慧型供应链为核心，通过推广联合库存管理项目、医院药房智能库存管理项目，使供应链服务得以有效延伸，实现了上下游的资源共享和有效协同。
3、高效的一体化管控
医药分销层面，公司不断深化两广一体化运营体系，重点推动两广采购一体化、两广基础运营一体化，加快推动器械、耗材、疫苗等业务在两广区域的协同运作，实现两广管理同步。制药工业层面，以扁平化、专业化、一体化为指引，优化完善“三个中心、三大基地”的平台架构，工业一体化运作水平不断提升。
4．丰富的产品资源
在医药分销方面，公司与数千家国内厂家和商业企业建立了广泛的合作关系，与数百家进口和合资厂商建立了稳定的业务关系，品种资源丰富。在制药工业方面，公司聚焦抗感染、呼吸系统、消化系统、心血管用药及大健康领域，拥有符合国际标准的现代化医药研发制造基地，建有多条获得欧盟认证的粉针剂、口服固体制剂生产线以及原料药生产线。公司通过建立严格的质量管理和控制体系，已打造出多个市场份额位居前列的名牌产品。
5．独具影响力的国药品牌
公司品牌以及分销和工业子品牌与控股股东和实际控制人的品牌一脉相承，依托强大的央企影响力，公司在业界的知名度和影响力日益凸显。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□适用√不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||是否关联||||贷款对象资金用|
|贷款对象||贷款金额|贷款利率|担保人或抵押物||
||方||||途|
||||||5,694.90万元为项|
|||||担保人：新余博大||
||||||目借款，其余用于|
|国药集团致君（苏州）制药有限公司|是|9,394.9|4.57%|恒康投资管理中||
||||||补充经营流动资|
|||||心（有限合伙）||
||||||金需求|
|合计|--|9,394.9|--|--|--|
|展期、逾期或诉讼事项（如有）|逾期金额494.90万元|||||
|展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有）|对逾期款项进行催收|||||
|委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)|不适用|||||
|委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)|不适用|||||

3、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||所处行||||||||
|公司名称|公司类型||主要产品或服务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|||业||||||||
||||化学药品原药制|||||||
|深圳致君|||造、中成药加工、|||||||
|||||200,000,00|945,202,95|475,157,57|600,241,55|141,677,4|124,359,173.|
|制药有限|子公司|制造业|生产医药化学原|||||||
|||||0.00|0.97|8.68|8.55|92.16|21|
|公司|||料；进出口业务按|||||||
||||审定证书办理|||||||
||||西药、中成药、中|||||||
||||药饮片、化学药制|||||||
||||剂、抗生素、血液|||||||
||||制品、生化药品、|||||||
||||诊断药品、生物制|||||||
|国药控股|||品(含疫苗)、预包|||||||
|||||1,000,000,|6,121,556,2|1,187,383,4|7,782,864,9|107,430,3|77,684,934.5|
|广州有限|子公司|商业|装食品、医疗诊|||||||
|||||000.00|14.33|85.87|48.96|50.60|0|
|公司|||断、监护及治疗设|||||||
||||备、互联网药品交|||||||
||||易服务、商品信息|||||||
||||咨询服务、自营和|||||||
||||代理各类商品和|||||||
||||技术的进出口品|||||||
||||中药材、中药饮|||||||
||||片、中成药、化学|||||||
||||原料药及其制剂、|||||||
|国药控股||||||||||
||||抗生素、生化药|500,000,00|1,930,571,8|622,101,43|1,940,752,0|64,589,16|56,833,110.4|
|广西有限|子公司|商业||||||||
||||品、生物制品、疫|0.00|52.50|9.04|19.67|6.77|5|
|公司||||||||||
||||苗、麻醉药品、精|||||||
||||神药品、医疗用毒|||||||
||||性药品、医疗器械|||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||截至报告期末|||||
|||本报告期投入||||披露日期|披露索引（如|
|项目名称|计划投资总额||累计实际投入|项目进度|项目收益情况|||
|||金额||||（如有）|有）|
||||金额|||||
|坪山医药研发|88,137|2,306.61|49,784.11|89.80%|项目总占地面积近|2014年03|巨潮资讯网，|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|制造基地项目|||||73352 ㎡，定位为基药|月22日|《国药一致：关|
||||||和专科用药的生产基||于增加对外投|
||||||地，现代中药制剂、大||资金额的公|
||||||健康产品生产基地和||告》，2014-18号|
||||||国际协同加工基地。|||
|合计|88,137|2,306.61|49,784.11|--|--|--|--|

六、对2016年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√适用□不适用
2016年4月22日召开的公司2015年度股东大会审议通过了以公司现有总股本362,631,943股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币3.00元（含税）的2015年度利润分配方案。
董事会于2016年5月24日发布公司2015年度权益分派实施公告（刊载于《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》和巨潮网http://www.cninfo.com.cn），公司实施了2015年度利润分配方案，社会公众股东股息分别与于2016年5月30日（A股）和2016年6月1日（B股）派发至股东帐户。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否||
||是|
|得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：|不适用|

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||接待对象类||谈论的主要内容|
|接待时间|接待地点|接待方式||接待对象||
||||型||及提供的资料|
|||||国泰君安、国信证券、天弘基金、方正证||
|||||券、崇智资产管理、广证恒生、民生证券、||
|||||海通证券、中信证券、申万宏源、招商基||
|||||金、博时基金、中欧瑞博、华安基金、中||
||||||调研内容见公司|
|||||融信托、金信基金、怀新投资、太平洋证||
||||||上传至深交所互|
|||||券、万象基金、西南证券、融捷投资、世||
||||||动易上的《2016|
|2016年01月13日|公司|实地调研|机构|纪证券、前海人寿、东莞证券、大成基金、||
||||||年1月13日投资|
|||||长盛基金、申万宏源、望正资产、易同投||
||||||者关系活动记录|
|||||资、招行、尚诚资产、安信基金、创海富||
||||||表》|
|||||信、融通基金、伟时资本、菁英时代、诚||
|||||鼑基金、兴业资管、顶天投资、德威资本、||
|||||中金资管、中融信托、尊道投资、凯石资||
|||||本、华益盛世、诺安等||
|||||兴业证券、德邦基金、崇智资产、中金公||
||||||2015年度股东大|
|2016年04月22日|公司|实地调研|机构|司、兴业全球基金、广发资管、安信资管、||
||||||会会议资料|
|||||远望资产、赵舒聪、徐路等||
|||||丰岭资本、广发基金、光大证券、国金证|2016年第三次临|
|2016年06月16日|公司|实地调研|机构|券、朱雀投资、华夏久盈、赵舒聪、任兵|时股东大会会议|
|||||等|资料|

第五节重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求构建和完善法人治理结构，当前公司法人治理结构完善，治理制度健全、经营运作规范。
公司所设立的股东大会、董事会、监事会、经理层，权责明确并相互制衡，各司其职且运作规范，分别行使表决权、决策权、监督权、执行权。
公司制定了涵盖股东大会、董事会、监事会等议事规则，战略委员会、提名委员会、风险内控与审计委员会、薪酬与考核委员会、总经理、董事会秘书等工作制度，制定信息披露、关联交易、募集资金、履行社会责任、内幕信息及知情人管理、投资者关系管理、会计师事务所选聘、防范大股东及关联方占用上市公司资金管理等完善的治理制度。
公司作为国有控股上市公司，同时执行控股股东及实际控股人关于国有资产管理的有关规定。具体情况为：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|信息报送对象|与上市公司关系|信息种类|信息报送的依据|报送周期|
|1|国药控股股份有限公司|第一大股东|财务报表|大股东合并报表之需要|定期|
|2|中国医药集团总公司|实际控制人|资产评估报告等|中国医药集团总公司国有产权转让、股权投资管理等管理办法|临时|

2007年9月，公司董事会、监事会审议通过了《关于实施内幕信息知情人员报备及公司治理非规范情况特别信息披露议案》，同意本公司在执行国有资产管理的有关规定，向大股东定期报送财务报表，以及就涉及国有资产处置等事项向大股东报备时，执行保密制度和内幕信息知情人员报备制度。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||涉案金额|是否形成预|诉讼(仲裁)|诉讼(仲裁)审理|诉讼(仲裁)判决|||
|诉讼(仲裁)基本情况||||||披露日期|披露索引|
||（万元）|计负债|进展|结果及影响|执行情况|||
|本公司及下属企业诉|||||||未达到重大|
|其他公司买卖合同纠|4,894.77|无|-|-|-|-|诉讼披露标|
|纷（23起）|||||||准|
|其他公司诉本公司下|760.32|无|-|-|-|-|未达到重大|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|属企业买卖合同纠纷|||||||诉讼披露标|
|（1起）|||||||准|
|本公司下属企业报案|||||||未达到重大|
|其他公司涉嫌合同诈|1,454.44|无|-|-|-|-|诉讼披露标|
|骗罪（2起）|||||||准|
|本公司下属企业诉其|||||||未达到重大|
|他公司商标字号侵权|100.00|无|-|-|-|-|诉讼披露标|
|纠纷（1起）|||||||准|
||||||||未达到重大|
|劳动争议（2起）|104.40|无|-|-|-|-|诉讼披露标|
||||||||准|
||||||||未达到重大|
|其他（7起）|155.18|无|-|-|-|-|诉讼披露标|
||||||||准|

三、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||交易价格（万元）|本期初|||||与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）|||||
|||||||资产出||||||||
|||||起至出||||||||||
|||||||售为上||||所涉及|所涉及|||
|||||售日该|出售对|||||||||
|||||||市公司|资产出|是否为||的资产|的债权|||
|交易对|被出售|||资产为|公司的|||||||披露|披露索|
|||出售日||||贡献的|售定价|关联交||产权是|债务是|||
|方|资产|||上市公|影响（注|||||||日期|引|
|||||||净利润|原则|易||否已全|否已全|||
|||||司贡献|3）|||||||||
|||||||占净利||||部过户|部转移|||
|||||的净利||||||||||
|||||||润总额||||||||
|||||润（万||||||||||

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||元）||的比例||||||||
|新余博|||||对本期|||||||||
||||||||||||||巨潮资|
|大恒康|国药致||||净利润|||||||2015||
||||||||按评估||||||讯网，|
|投资管|君苏州|2016.4.2||-1,116.9|影响额||||非关联|||年12||
||||15,780|||21.96%|报告结|否||是|是||公告|
|理中心|67%股|6||9|为||||方|||月31||
||||||||果||||||2015-5|
|（有限|权||||12,175.4|||||||日||
||||||||||||||6号|
|合伙）|||||2万元|||||||||

3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
（1）与日常经营相关的关联交易详见“第九节财务报告”中的“十、关联方及关联交易”；
（2）关联交易均以现金、票据等方式进行结算、披露日期为2016年3月26日，披露索引为巨潮资讯网，公告2016-32号；
（3）根据2016年3月26日公司董事会审议通过的《关于2016年度日常关联交易预计的公告》，报告期内，关联方销售占全年预计总额46.39%，关联方采购占全年预计总额46.05%，关联方借款利息支出占全年预计总额3.65%，关联方票据买方贴现利息支出占全年预计总额43.10%，关联方融资租赁利息支出占全年预计总额8.64%，关联方购买固定资产等长期资产支出占全年预计总额4.52%，关联方房屋租赁收入占全年预计总额47.37%，关联方房屋设备租赁支出占全年预计总额48.91%，关联方提供服务收入占全年预计总额53.09%，关联方接受服务支出占全年预计总额19.60%。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√适用□不适用
托管情况说明
1、佛山市南海医药集团有限公司及广东东方新特药有限公司系大股东下属公司，其经营业务均为医药分销，且经营范围在广东区域，与本公司医药分销业务及区域存在部分重叠，构成同业竞争，2013年7月，为切实解决同业竞争，大股东将上述两家公司交由国药一致进行托管，国药一致亦同意接受该委托对标的公司进行管理。
2、广东南方医药对外贸易有限公司系实际控制人下属企业，其经营业务均为医药分销，且经营范围在广东区域，与本公司医药分销业务及区域存在部分重叠，构成同业竞争，2013年9月，为切实解决同业竞争，实际控制人将上述两家公司交由国药一致进行托管，国药一致亦同意接受该委托对标的公司进行管理。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|国药集团一致药|2016年03||2016年04月29|||2016.4.29-20|||
|||20,000.00||6,000.00|一般保证||否|是|
|业股份有限公司|月26日||日|||16.5.15|||
|国药集团一致药|2016年03||2016年05月25|||2016.5.25-20|||
|||25,000.00||10,520.06|一般保证||否|是|
|业股份有限公司|月26日||日|||17.5.25|||
|国药集团致君（苏|2015年03||2015年09月08|||2015.9.8-201|||
|||3,000.00||1,550.00|一般保证||否|是|
|州）制药有限公司|月21日||日|||6.9.7|||
|报告期内审批的对外担保额度||||报告期内对外担保实际发生|||||
|||45,000.00||||18,431.50|||
|合计（A1）||||额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外担保额||||报告期末实际对外担保余额|||||
|||48,000.00||||18,070.06|||
|度合计（A3）||||合计（A4）|||||
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|国药控股广州有|2016年03||2016年05月18|||2016.5.20-20|||
|||35,000.00||23,932.08|一般保证||否|是|
|限公司|月26日||日|||17.5.20|||
|国药控股广州有|2015年03||2015年08月21|||2015.8.21-20|||
|||10,000.00||8,138.09|一般保证||否|是|
|限公司|月21日||日|||16.8.20|||
|国药控股广州有|2015年03||2015年12月25|||2015.12.25-2|||
|||5,000.00||-|一般保证||否|是|
|限公司|月21日||日|||016.10.30|||
|国药控股广州有|2015年08||2015年12月21|||2015.12.21-2|||
|||20,000.00||1,399.63|一般保证||否|是|
|限公司|月20日||日|||016.12.20|||
|国药控股广州有|2016年03||2016年06月29|||2016.6.29-20|||
|||40,000.00||18,124.48|一般保证||否|是|
|限公司|月26日||日|||17.6.28|||
|国药控股广州有|2015年03||2015年09月20|||2015.9.20-20|||
|||40,000.00||13,048.59|一般保证||否|是|
|限公司|月21日||日|||16.9.19|||
|国药控股广州有|2015年03||2015年09月08|||2015.9.8-201|||
|||35,000.00||29,329.30|一般保证||否|是|
|限公司|月21日||日|||6.9.7|||
|国药控股广州有|2015年03||2015年06月23|||2015.6.23-20|||
|||30,000.00||20,410.77|一般保证||否|是|
|限公司|月21日||日|||16.4.30|||
|国药控股广州有|2016年03|35,000.00|2016年05月05|29,742.36|一般保证|2016.5.9-201|否|是|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司|月26日||日|||7.4.28|||
|国药控股广州有|2015年03||2015年10月23|||2015.10.23-2|||
|||10,000.00||7,502.80|一般保证||否|是|
|限公司|月21日||日|||016.7.31|||
|国药控股广州有|2016年03||2016年05月10|||2016.5.10-20|||
|||20,000.00||14,983.33|一般保证||否|是|
|限公司|月26日||日|||17.5.9|||
|国药控股广州有|2016年03||2016年06月30|||2016.6.30-20|||
|||50,000.00||39,437.95|一般保证||否|是|
|限公司|月26日||日|||17.6.30|||
|国药控股广州有|2016年03||2016年04月01|||2016.4.1-201|||
|||126,000.00||27,289.54|一般保证||否|是|
|限公司|月26日||日|||7.3.31|||
|国药控股广东粤|2016年03||2016年05月18|||2016.5.20-20|||
|||3,500.00||1,411.46|一般保证||否|是|
|兴有限公司|月26日||日|||17.5.20|||
|国药控股广东粤|2015年03||2015年09月08|||2015.9.8-201|||
|||5,000.00||3,059.36|一般保证||否|是|
|兴有限公司|月21日||日|||6.9.7|||
|国药控股柳州有|2015年03||2015年09月08|||2015.9.8-201|||
|||9,000.00||7,520.24|一般保证||否|是|
|限公司|月21日||日|||6.9.7|||
|国药控股柳州有|2016年03||2016年06月20|||2016.6.20-20|||
|||5,000.00||2,021.96|一般保证||否|是|
|限公司|月26日||日|||17.6.19|||
|国药控股柳州有|2015年08||2015年11月24|||2015.11.24-2|||
|||6,000.00||3,204.43|一般保证||否|是|
|限公司|月20日||日|||016.11.23|||
|国药控股深圳延|2015年03||2015年12月17|||2015.12.17-2|||
|||2,000.00||1,480.49|一般保证||否|是|
|风有限公司|月21日||日|||016.12.16|||
|国药控股深圳延|2015年03||2015年09月08|||2015.09.08-2|||
|||7,000.00||4,195.60|一般保证||否|是|
|风有限公司|月21日||日|||016.09.07|||
|国药控股深圳延|2016年03||2016年06月03|||2016.06.03-2|||
|||2,000.00||1,700.00|一般保证||否|是|
|风有限公司|月26日||日|||016.11.15|||
|国药控股深圳延|2016年03||2016年06月28|||2016.06.28-2|||
|||3,000.00||1,714.75|一般保证||否|是|
|风有限公司|月26日||日|||017.04.28|||
|国药控股佛山有|2015年03||2016年02月01|||2016.2.1-201|||
|||1,000.00||960.21|一般保证||否|是|
|限公司|月21日||日|||6.9.7|||
|国药控股江门仁|2015年03||2015年09月08|||2015.9.8-201|||
|||3,000.00||1,957.24|一般保证||否|是|
|仁有限公司|月21日||日|||6.9.7|||
|国药控股韶关有|2015年03||2015年09月08|||2015.9.8-201|||
|||1,000.00||989.16|一般保证||否|是|
|限公司|月21日||日|||6.9.7|||
|国药控股湛江有|2015年03||2016年03月30|||2016.3.30-20|||
|||3,000.00||-|一般保证||否|是|
|限公司|月21日||日|||16.9.7|||
|国药控股深圳药|2015年03||2015年09月08|||2015.9.8-201|||
|||1,000.00||334.53|一般保证||否|是|
|材有限公司|月21日||日|||6.9.7|||
|国药集团致君（深|2015年03||2016年03月07|||2016.3.7-201|||
|||2,000.00||277.27|一般保证||否|是|
|圳）坪山制药有限|月26日||日|||6.9.8|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司|||||||||
|国药控股广西有|2015年03||2015年10月23|||2015.10.23-2|||
|||5,000.00||-|一般保证||否|是|
|限公司|月21日||日|||016.10.23|||
|国药控股广西有|2015年03||2015年07月30|||2015.7.30-20|||
|||20,000.00||15,122.49|一般保证||否|是|
|限公司|月21日||日|||16.7.30|||
|国药控股广西有|2015年03||2015年09月08|||2015.9.8-201|||
|||25,000.00||12,477.77|一般保证||否|是|
|限公司|月21日||日|||6.9.7|||
|国药控股广西有|2015年03||2015年09月23|||2015.9.23-20|||
|||20,000.00||1,999.61|一般保证||否|是|
|限公司|月21日||日|||16.9.23|||
|国药控股广西有|2015年08||2015年09月25|||2015.9.25-20|||
|||15,000.00||9,705.68|一般保证||否|是|
|限公司|月20日||日|||16.8.6|||
|国药控股广西有|2015年03||2015年08月21|||2015.8.21-20|||
|||10,000.00||-|一般保证||否|是|
|限公司|月21日||日|||16.8.20|||
|国药集团致君(深|2015年03||2015年09月10|||2015.9.10-20|||
|||20,000.00||7,666.08|一般保证||否|是|
|圳)制药有限公司|月21日||日|||16.9.10|||
|国药集团致君(深|2015年03||2015年09月08|||2015.9.8-201|||
|||5,000.00||-|一般保证||否|是|
|圳)制药有限公司|月21日||日|||6.9.7|||
|国药控股梅州有|2015年03||2015年09月08|||2015.3.22-20|||
|||2,000.00||1,500.00|一般保证||否|是|
|限公司|月21日||日|||16.09.07|||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||319,500.00||||542,805.86|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||631,500.00||||312,637.25|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||364,500.00||报告期内担保实际发生额合|||||
|||||||561,237.36|||
|（A1+B1+C1）||||计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合||679,500.00||报告期末实际担保余额合计|||||
|||||||330,707.31|||
|计（A3+B3+C3）||||（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||56.18%|||||
|其中：|||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）||||-|||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债|||||||||
|||||266,603.83|||||
|务担保金额（E）|||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）||||36,371.02|||||

|||
|-|-|
|上述三项担保金额合计（D+E+F）|302,974.85|
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）|无|
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）|无|

采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺||||||
|||国药控股作为业务范围涉及医药批发、零售等各个方||||
|||面的大型医药商业企业，在未来的业务发展中，存在||||
|||与本公司在细分经营地域上形成交叉的可能，为避免||||
|||这种经营地域交叉可能带来的潜在同业竞争，国药控||||
|||股承诺："1、一致药业受让国药控股所持有的国控广||||
|||州的股份后，国药控股承诺不在广东地区新设或拓展||||
|收购报告书或||||||
|||经营与一致药业经营的业务实际构成竞争的任何业|2005年06|||
|权益变动报告|国药控股|||长期有效|正常履行|
|||务，或新设从事上述业务的子公司、附属企业。2、一|月21日|||
|书中所作承诺||||||
|||致药业受让国药控股所持有的国控广州的股份后，国||||
|||药控股承诺将与一致药业及国控广州细分业务领域，||||
|||严格划分三方之间在药品批发、零售方面开展业务的||||
|||地域范围，以避免发生潜在的同业竞争问题。除此以||||
|||外国药控股将不再新设任何与一致药业药品生产与研||||
|||发有竞争关系的企业。"||||
|资产重组时所||||||
|作承诺||||||
|首次公开发行|国药控股|国药控股在《国药控股股份有限公司关于避免同业竞|2013年09|长期有效|控股股东正|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|或再融资时所||争有关事项的承诺函》中承诺："一、本公司及本公司|月05日||在切实履行|
|作承诺||全资、控股或其他具有实际控制权的企业（除国药一|||上述承诺，国|
|||致及其控制的企业外，以下同）不存在与国药一致及|||药一致也将|
|||其控制的企业构成实质性同业竞争的业务和经营。二、|||积极敦促控|
|||本公司及本公司全资、控股或其他具有实际控制权的|||股股东及实|
|||企业不会在两广地区从事、参与或进行与国药一致的|||际控制人履|
|||医药商业业务构成实质性竞争的业务及活动。三、本|||行上述承诺。|
|||公司及本公司全资、控股或其他具有实际控制权的企||||
|||业不会从事、参与或进行与国药一致的医药工业业务||||
|||构成实质性竞争的业务及活动。四、本公司不会利用||||
|||对国药一致控制关系损害国药一致及其他股东（特别||||
|||是中小股东）的合法权益。本承诺函自出具之日起生||||
|||效，并在本公司作为国药一致控股股东或其关联方的||||
|||整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果本公司违||||
|||反本承诺给国药一致造成损失的，本公司将及时向国||||
|||药一致进行足额赔偿。"||||
|||国药控股在《国药控股股份有限公司关于规范与国药||||
|||集团一致药业股份有限公司之间关联交易的承诺函》||||
|||中承诺："一、在本公司控制国药一致期间，本公司及||||
|||本公司直接、间接控制的公司、企业（简称"关联方"）||||
|||将严格规范与国药一致及其控制企业之间的关联交||||
|||易。二、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交||||
|||易，本公司及关联方将与国药一致依法签订规范的关||||
|||联交易协议。国药一致按照有关法律、法规、规章、||||
|||其他规范性文件和国药一致章程的规定履行批准程||||
|||序，并履行关联交易的信息披露义务。三、对于无法||||
||||||控股股东正|
|||避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及关联||||
||||||在切实履行|
|||方将遵循市场公开、公平、公正的原则，依照无关联||||
||||||上述承诺，国|
|||关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定||||
||国药控股||2013年09||药一致也将|
|||关联交易价格，保证关联交易价格具有公允性。四、||长期有效||
||||月05日||积极敦促控|
|||在国药一致董事会或股东大会对涉及本公司及本公司||||
||||||股股东及实|
|||控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，本||||
||||||际控制人履|
|||公司将按相关规定履行必要的关联董事、关联股东回||||
||||||行上述承诺。|
|||避表决等义务，遵守批准关联交易的法定程序和信息||||
|||披露义务。五、本公司保证将依照国药一致章程参加||||
|||股东大会，平等地行使相应权利，承担相应义务，不||||
|||利用控股股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易||||
|||非法转移国药一致的资金、利润，保证不损害国药一||||
|||致其他股东（特别是中小股东）的合法权益。六、本||||
|||承诺函自出具之日起生效，并在本公司作为国药一致||||
|||控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有||||
|||效期内，如果本公司违反本承诺给国药一致造成损失||||
|||的，本公司将及时向国药一致进行足额赔偿。"||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||国药集团在《中国医药集团总公司关于避免与国药集||||
|||团一致药业股份有限公司同业竞争有关事项的承诺||||
|||函》中承诺："一、在未来五年内，国药集团计划采取||||
|||适当方式（包括资产置换或收购、股权重组等多种方|||实际控制人|
|||式）解决国药威奇达与国药一致之间的同业竞争问题。|||正在切实履|
|||二、除过往以及本承诺函已经披露的事项外，本公司|||行上述承诺，|
|||及本公司全资、控股或其他具有实际控制权的企业（除|||国药一致也|
||||2013年10|||
||国药集团|国药一致及其控制的企业外，以下同）在中国境内不||长期有效|将积极敦促|
||||月16日|||
|||直接从事、参与或进行与国药一致的生产、经营构成|||控股股东及|
|||实质性竞争的业务及活动。本公司过往就避免同业竞|||实际控制人|
|||争所作出的相关承诺仍继续有效。三、本公司不会利|||履行上述承|
|||用对国药一致的控制关系损害国药一致及其他股东|||诺。|
|||（特别是中小股东）的合法权益。四、本承诺函自出||||
|||具之日起生效，并在本公司作为国药一致实际控制人||||
|||或其关联方的整个期间持续有效。"||||
|||国药集团在《中国医药集团总公司关于规范与国药集||||
|||团一致药业股份有限公司之间关联交易的承诺函》中||||
|||承诺："一、在本公司控制国药一致期间，本公司及本||||
|||公司直接、间接控制的公司、企业（简称"关联方"）||||
|||将严格规范与国药一致及其控制企业之间的关联交||||
|||易。二、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交||||
|||易，本公司及关联方将与国药一致依法签订规范的关||||
|||联交易协议。国药一致按照有关法律、法规、规章、||||
||||||实际控制人|
|||其他规范性文件和国药一致章程的规定履行批准程||||
||||||正在切实履|
|||序，并履行关联交易的信息披露义务。三、对于无法||||
||||||行上述承诺，|
|||避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及关联||||
||||||国药一致也|
|||方将遵循市场公开、公平、公正的原则，依照无关联|2013年09|||
||国药集团|||长期有效|将积极敦促|
|||关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定|月22日|||
||||||控股股东及|
|||关联交易价格，保证关联交易价格具有公允性。四、||||
||||||实际控制人|
|||在国药一致董事会或股东大会对涉及本公司及本公司||||
||||||履行上述承|
|||控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，本||||
||||||诺。|
|||公司将按相关规定履行必要的关联董事、关联股东回||||
|||避表决等义务，遵守批准关联交易的法定程序和信息||||
|||披露义务。五、本公司保证不利用实际控制人地位谋||||
|||取不正当利益，不利用关联交易非法转移国药一致的||||
|||资金、利润，保证不损害国药一致其他股东（特别是||||
|||中小股东）的合法权益。六、本承诺函自出具之日起||||
|||生效，并在本公司作为国药一致实际控制人或其关联||||
|||方的整个期间持续有效。"||||
|其他对公司中||||||
|小股东所作承||||||
|诺||||||
|承诺是否及时|是|||||

||
|-|
|履行|

十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□适用√不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√适用□不适用
报告期内，公司有关重大资产重组事项正在稳步推进中，有关重大事项公告详见下表：
||||
|-|-|-|
|公告内容|披露日期|披露索引|
|||巨潮资讯网|
|《关于资产出售、发行股份及支付现金购买资产并|||
||2016年03月10日|（http://www.cninfo.com.cn ）|
|募集配套资金暨关联交易公告 》|||
|||公告编号：2016-22|
|《资产出售、发行股份及支付现金购买资产并募集||巨潮资讯网|
||2016年03月10日||
|配套资金暨关联交易预案》||（http://www.cninfo.com.cn ）|
|《资产出售、发行股份及支付现金购买资产并募集||巨潮资讯网|
||2016年03月25日||
|配套资金暨关联交易预案》（修订稿）||（http://www.cninfo.com.cn ）|
|||巨潮资讯网|
|《关于资产出售、发行股份及支付现金购买资产并|||
||2016年05月31日|（http://www.cninfo.com.cn ）|
|募集配套资金暨关联交易补充公告 》|||
|||公告编号：2016-53|
|资产出售、发行股份及支付现金购买资产并募集配||巨潮资讯网|
||2016年06月14日||
|套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）||（http://www.cninfo.com.cn ）|
|资产出售、发行股份及支付现金购买资产并募集配||巨潮资讯网|
||2016年06月27日||
|套资金暨关联交易报告书（草案）（二次修订稿）||（http://www.cninfo.com.cn ）|

十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例|
|一、有限售条件股份|74,484,531|20.54%||||||74,484,531|20.54%|
|2、国有法人持股|74,482,543|20.54%||||||74,482,543|20.54%|
|3、其他内资持股|1,988|0.00%||||||1,988|0.00%|
|境内自然人持股|1,988|0.00%||||||1,988|0.00%|
|二、无限售条件股份|288,147,412|79.46%||||||288,147,412|79.46%|
|1、人民币普通股|233,261,812|64.32%||||||233,261,812|64.32%|
|2、境内上市的外资股|54,885,600|15.14%||||||54,885,600|15.14%|
|三、股份总数|362,631,943|100.00%||||||362,631,943|100.00%|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||报告期末表决权恢复的优先股|||0||
|报告期末普通股股东总数||13,521|||||||||
|||||||股东总数（如有）（参见注8）|||||
|持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况|||||||||||
||||||||||质押或冻结情况||
|||||报告期末|报告期内||持有有限|持有无限|||
|股东名称|股东性质||持股比例||||||||
|||||持有的普|增减变动||售条件的|售条件的|股份状态|数量|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||通股数量|情况|普通股数|普通股数|||
||||||量|量|||
|国药控股股份有限公司|国有法人|51.00%|184,942,291|0|74,482,543|110,459,748|||
|HTHK/CMGFSGUFP-CMGFIRST STATECHINAGROWTH FD|境外法人|2.08%|7,548,119||||||
|中国证券金融股份有限公司|国有法人|1.73%|6,275,699||||||
|全国社保基金一一八组合|境内非国有法人|1.39%|5,053,187||||||
|VALUEPARTNERSCLASSICFUND|境外法人|1.29%|4,664,607||||||
|全国社保基金一一六组合|境内非国有法人|1.24%|4,483,871||||||
|GUOTAIJUNANSECURITIES(HONGKONG)LIMITED|境外法人|1.22%|4,408,269||||||
|全国社保基金一零六组合|境内非国有法人|1.17%|4,252,251||||||
|新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002深|境内非国有法人|1.16%|4,199,772||||||
|中信证券股份有限公司|境内非国有法人|1.16%|4,198,728||||||
|上述股东关联关系或一致行动的||未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办|||||||
|说明||法》规定的一致行动人。|||||||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况|||||||||
||||||||股份种类||
|股东名称||报告期末持有无限售条件普通股股份数量|||||||
||||||||股份种类|数量|
|国药控股股份有限公司||110,459,748|||||人民币普通股|110,459,748|

|||||
|-|-|-|-|
|HTHK/CMG FSGUFP-CMGFIRST STATE CHINA GROWTHFD|7,548,119|||
|||境内上市外资股|7,548,119|
|中国证券金融股份有限公司|6,275,699|人民币普通股|6,275,699|
|全国社保基金一一八组合|5,053,187|人民币普通股|5,053,187|
|VALUE PARTNERS CLASSICFUND|4,664,607|||
|||境内上市外资股|4,664,607|
|全国社保基金一一六组合|4,483,871|人民币普通股|4,483,871|
|GUOTAI JUNANSECURITIES(HONGKONG)LIMITED|4,408,269|||
|||境内上市外资股|4,408,269|
|全国社保基金一零六组合|4,252,251|人民币普通股|4,252,251|
|新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002深|4,199,772|||
|||人民币普通股|4,199,772|
|中信证券股份有限公司|4,198,728|人民币普通股|4,198,728|
|前10名无限售条件普通股股东之||||
|间，以及前10名无限售条件普通|未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办|||
|股股东和前10名普通股股东之间|法》规定的一致行动人。|||
|关联关系或一致行动的说明||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□适用√不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2015年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|||||闫志刚先生辞去董事及专业委员会任职，同时不再担|
||||2016年03月09||
|闫志刚|副总经理|任免||任公司总经理职务；董事会同意聘任闫志刚先生担任|
||||日||
|||||公司副总经理。|
|||||根据工作安排，董事会同意聘任林兆雄先生担任公司|
||||2016年03月09||
|林兆雄|总经理|聘任||总经理（法定代表人）；经控股股东国药控股股份有|
||||日||
|||||限公司推荐，提名林兆雄先生为增补董事候选人。|
||||2016年04月06|经公司2016年第二次临时股东大会选举，当选公司|
|林兆雄|董事|被选举|||
||||日|第七届董事会董事。|
||||2016年05月23||
|闫志刚|无|解聘||闫志刚先生因个人原因，辞去公司副总经理职务。|
||||日||

第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：国药集团一致药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,030,956,448.63|1,570,706,970.51|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|1,144,758,273.13|820,125,807.67|
|应收账款|7,021,479,531.77|6,153,830,882.75|
|预付款项|57,891,873.15|72,041,261.84|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|306,885.56||
|应收股利|||
|其他应收款|146,537,262.42|38,175,884.46|
|买入返售金融资产|||
|存货|2,264,788,110.40|2,533,160,758.28|
|划分为持有待售的资产||2,456,876.83|

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|5,272,545.09|19,456,915.58|
|流动资产合计|12,671,990,930.15|11,209,955,357.92|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|251,155,234.93|180,831,714.55|
|投资性房地产|141,861,582.35|145,102,318.77|
|固定资产|978,907,375.66|1,079,412,437.53|
|在建工程|124,167,606.84|176,096,786.58|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|118,532,870.38|137,720,156.55|
|开发支出||5,619,315.47|
|商誉|51,359,439.83|79,378,833.15|
|长期待摊费用|36,968,640.81|40,464,563.93|
|递延所得税资产|45,088,462.57|88,210,062.44|
|其他非流动资产|65,554,433.54|75,558,188.42|
|非流动资产合计|1,813,595,646.91|2,008,394,377.39|
|资产总计|14,485,586,577.06|13,218,349,735.31|
|流动负债：|||
|短期借款|1,310,291,209.80|1,212,959,267.74|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|1,460,935,278.16|1,301,594,416.81|
|应付账款|4,652,842,317.77|4,036,910,159.14|

||||
|-|-|-|
|预收款项|27,128,326.37|56,943,167.40|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|112,763,035.02|164,315,934.17|
|应交税费|92,826,382.33|72,863,480.20|
|应付利息|5,278,580.43|6,544,067.19|
|应付股利|||
|其他应付款|545,621,413.51|468,450,153.85|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|38,737,578.41|5,444,858.84|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|8,246,424,121.80|7,326,025,505.34|
|非流动负债：|||
|长期借款||72,495,172.30|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|10,802,918.37|8,394,559.05|
|长期应付职工薪酬|2,582,145.00|2,499,100.00|
|专项应付款|1,287,000.00|1,287,000.00|
|预计负债|||
|递延收益|154,708,505.68|173,099,023.98|
|递延所得税负债|19,569,326.75|22,647,074.06|
|其他非流动负债|45,427,343.31|45,427,343.31|
|非流动负债合计|234,377,239.11|325,849,272.70|
|负债合计|8,480,801,360.91|7,651,874,778.04|
|所有者权益：|||
|股本|362,631,943.00|362,631,943.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||

||||
|-|-|-|
|永续债|||
|资本公积|1,863,894,533.34|1,863,894,533.34|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|181,315,971.50|181,315,971.50|
|一般风险准备|||
|未分配利润|3,478,883,747.67|3,045,551,246.71|
|归属于母公司所有者权益合计|5,886,726,195.51|5,453,393,694.55|
|少数股东权益|118,059,020.64|113,081,262.72|
|所有者权益合计|6,004,785,216.15|5,566,474,957.27|
|负债和所有者权益总计|14,485,586,577.06|13,218,349,735.31|

法定代表人：林兆雄 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：王颖2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|837,997,527.68|429,437,078.35|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|83,563,244.75|43,896,287.87|
|应收账款|478,787,955.99|381,093,808.53|
|预付款项|3,759,920.60|5,452,046.55|
|应收利息|1,963,872.60|2,053,659.27|
|应收股利|||
|其他应收款|1,608,311,825.67|1,613,862,656.17|
|存货|161,602,602.34|182,659,794.51|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|39,482.38|39,482.38|
|流动资产合计|3,176,026,432.01|2,658,494,813.63|
|非流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,645,916,568.69|2,795,231,208.93|
|投资性房地产|3,975,798.11|4,379,786.84|
|固定资产|503,597,111.82|391,937,393.50|
|在建工程|67,610,174.55|129,851,067.29|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|35,140,480.78|35,678,610.77|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|6,768,161.84|7,417,691.74|
|递延所得税资产|2,890,619.87|2,906,189.80|
|其他非流动资产|20,944,009.06|34,856,698.50|
|非流动资产合计|3,286,842,924.72|3,402,258,647.37|
|资产总计|6,462,869,356.73|6,060,753,461.00|
|流动负债：|||
|短期借款|100,000,000.00|106,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|299,808,339.81|285,394,838.22|
|应付账款|370,862,409.58|292,794,309.39|
|预收款项|692,395.14|5,841,769.74|
|应付职工薪酬|16,604,815.29|22,441,125.24|
|应交税费|4,112,511.51|10,770,924.28|
|应付利息|34,365.00|354,492.17|
|应付股利|||
|其他应付款|558,894,798.97|680,741,770.79|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|31,600,000.00||

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,382,609,635.30|1,404,339,229.83|
|非流动负债：|||
|长期借款||72,495,172.30|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|40,000.00|72,000.00|
|专项应付款|800,000.00|800,000.00|
|预计负债|||
|递延收益|4,824,999.97|5,074,999.99|
|递延所得税负债|3,773,319.00|3,773,319.00|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|9,438,318.97|82,215,491.29|
|负债合计|1,392,047,954.27|1,486,554,721.12|
|所有者权益：|||
|股本|362,631,943.00|362,631,943.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,869,692,921.70|1,869,692,921.70|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|181,315,971.50|181,315,971.50|
|未分配利润|2,657,180,566.26|2,160,557,903.68|
|所有者权益合计|5,070,821,402.46|4,574,198,739.88|
|负债和所有者权益总计|6,462,869,356.73|6,060,753,461.00|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|14,089,052,871.88|12,813,803,166.77|

||||
|-|-|-|
|其中：营业收入|14,089,052,871.88|12,813,803,166.77|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|13,585,116,509.33|12,359,627,721.82|
|其中：营业成本|13,040,493,792.81|11,801,661,040.42|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|27,344,651.91|26,443,689.75|
|销售费用|256,587,355.57|262,074,106.01|
|管理费用|223,764,647.62|203,589,373.35|
|财务费用|31,429,057.49|58,639,672.40|
|资产减值损失|5,497,003.93|7,219,839.89|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||149,545,314.64|28,274,061.44|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||27,791,132.38|28,274,061.44|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|653,481,677.19|482,449,506.39|
|加：营业外收入|12,637,511.19|12,982,289.46|
|其中：非流动资产处置利得|1,653,712.19|10,297.36|
|减：营业外支出|1,290,244.44|440,680.38|
|其中：非流动资产处置损失|528,810.92|225,404.59|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|664,828,943.94|494,991,115.47|
|减：所得税费用|110,456,898.44|95,348,854.50|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|554,372,045.50|399,642,260.97|
|归属于母公司所有者的净利润|542,122,083.86|387,319,252.33|
|少数股东损益|12,249,961.64|12,323,008.64|

||||
|-|-|-|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|554,372,045.50|399,642,260.97|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||542,122,083.86|387,319,252.33|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|12,249,961.64|12,323,008.64|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|1.495|1.068|
|（二）稀释每股收益|1.495|1.068|

法定代表人：林兆雄 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：王颖4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|1,552,341,588.24|1,409,915,735.50|
|减：营业成本|1,493,968,402.10|1,350,096,101.89|
|营业税金及附加|2,731,916.50|2,742,214.76|
|销售费用|21,954,941.85|22,711,056.43|
|管理费用|27,037,698.40|22,137,614.50|
|财务费用|-30,420,731.23|-32,319,843.63|
|资产减值损失|162,410.56|293,938.78|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||619,060,351.75|542,787,180.98|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||24,377,006.76|28,274,061.44|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|655,967,301.81|587,041,833.75|
|加：营业外收入|2,235,966.07|97,780.77|
|其中：非流动资产处置利得||0.00|
|减：营业外支出|253,886.24|0.02|
|其中：非流动资产处置损失|253,886.24|0.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||657,949,381.64|587,139,614.50|
|列）|||
|减：所得税费用|6,795,489.16|11,533,143.16|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|651,153,892.48|575,606,471.34|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||

||||
|-|-|-|
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|651,153,892.48|575,606,471.34|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|不适用|不适用|
|（二）稀释每股收益|不适用|不适用|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|14,255,134,808.77|13,538,599,427.81|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|12,237,366.30|1,412,100.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|44,218,297.00|40,061,810.25|
|经营活动现金流入小计|14,311,590,472.07|13,580,073,338.06|
|购买商品、接受劳务支付的现金|12,977,413,941.55|12,323,623,570.32|
|客户贷款及垫款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||361,322,009.36|346,227,791.38|
|金|||
|支付的各项税费|321,864,315.78|297,175,090.54|
|支付其他与经营活动有关的现金|158,356,143.15|164,807,307.09|
|经营活动现金流出小计|13,818,956,409.84|13,131,833,759.33|
|经营活动产生的现金流量净额|492,634,062.23|448,239,578.73|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|36,639,004.96||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||2,237,089.18|4,695,691.53|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||128,845,881.13||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|87,200,415.00||
|投资活动现金流入小计|254,922,390.27|4,695,691.53|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||71,766,169.34|84,244,511.59|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|||252,000.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|25,690,544.72||
|投资活动现金流出小计|97,456,714.06|84,496,511.59|
|投资活动产生的现金流量净额|157,465,676.21|-79,800,820.06|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||1,470,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|||1,470,000.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|59,124,387.49|99,576,626.12|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|112,788,435.41||

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计|171,912,822.90|101,046,626.12|
|偿还债务支付的现金|202,495,172.30|14,333,727.61|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||154,304,108.98|127,751,125.57|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||7,272,203.72|1,032,000.00|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|3,483,135.79|24,066,161.02|
|筹资活动现金流出小计|360,282,417.07|166,151,014.20|
|筹资活动产生的现金流量净额|-188,369,594.17|-65,104,388.08|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|||9,250.42|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|461,730,144.27|303,343,621.01|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,569,226,304.36|854,212,006.84|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,030,956,448.63|1,157,555,627.85|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,576,646,019.42|1,506,941,667.17|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|22,616,621.43|6,475,294.32|
|经营活动现金流入小计|1,599,262,640.85|1,513,416,961.49|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,475,945,895.68|1,463,172,714.22|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||35,409,274.67|30,095,211.91|
|金|||
|支付的各项税费|27,421,192.97|24,640,593.24|
|支付其他与经营活动有关的现金|11,418,997.25|17,001,372.02|
|经营活动现金流出小计|1,550,195,360.57|1,534,909,891.39|
|经营活动产生的现金流量净额|49,067,280.28|-21,492,929.90|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|163,130,121.71|165,748,512.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||156,111,000.00||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|1,172,470,415.00|2,144,319,315.47|
|投资活动现金流入小计|1,491,711,536.71|2,310,067,827.47|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||26,667,196.89|65,650,551.69|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||1,267,000.00|252,000.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,188,252,457.00|2,382,714,617.00|
|投资活动现金流出小计|1,216,186,653.89|2,448,617,168.69|
|投资活动产生的现金流量净额|275,524,882.82|-138,549,341.22|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|80,100,000.00|64,933,328.85|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|3,791,553,620.54|183,994,821.13|
|筹资活动现金流入小计|3,871,653,620.54|248,928,149.98|
|偿还债务支付的现金|190,995,172.30|10,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||113,348,821.62|79,224,081.04|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|3,483,341,340.39|24,000,000.00|
|筹资活动现金流出小计|3,787,685,334.31|113,224,081.04|
|筹资活动产生的现金流量净额|83,968,286.23|135,704,068.94|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|408,560,449.33|-24,338,202.18|
|加：期初现金及现金等价物余额|429,437,078.35|257,173,314.81|
|六、期末现金及现金等价物余额|837,997,527.68|232,835,112.63|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库|其他综|专项||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积||||盈余公积||未分配利润|||
|||||其他||存股|合收益|储备||险准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|362,631,943.00||||1,863,894,533.34||||181,315,971.50||3,045,551,246.71|113,081,262.72|5,566,474,957.27|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|362,631,943.00||||1,863,894,533.34||||181,315,971.50||3,045,551,246.71|113,081,262.72|5,566,474,957.27|
|三、本期增减变动||||||||||||||
|金额（减少以“－”|||||||||||433,332,500.96|4,977,757.92|438,310,258.88|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||||||
||||||||||||542,122,083.86|12,249,961.64|554,372,045.50|
|额||||||||||||||
|（二）所有者投入||||||||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|和减少资本||||
|1．股东投入的普||||
|通股||||
|2．其他权益工具||||
|持有者投入资本||||
|3．股份支付计入||||
|所有者权益的金||||
|额||||
|4．其他||||
|（三）利润分配|-108,789,582.90|-7,272,203.72|-116,061,786.62|
|1．提取盈余公积||||
|2．提取一般风险||||
|准备||||
|3．对所有者（或||||
||-108,789,582.90|-7,272,203.72|-116,061,786.62|
|股东）的分配||||
|4．其他||||
|（四）所有者权益||||
|内部结转||||
|1．资本公积转增||||
|资本（或股本）||||
|2．盈余公积转增||||
|资本（或股本）||||
|3．盈余公积弥补||||
|亏损||||
|4．其他||||
|（五）专项储备||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|362,631,943.00|1,863,894,533.34|181,315,971.50|3,478,883,747.67|118,059,020.64|6,004,785,216.15|

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库|其他综|专项||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积||||盈余公积||未分配利润|||
|||||其他||存股|合收益|储备||险准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|362,631,943.00||||1,863,894,533.34||||181,315,971.50||2,356,765,374.25|86,607,614.56|4,851,215,436.65|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|362,631,943.00||||1,863,894,533.34||||181,315,971.50||2,356,765,374.25|86,607,614.56|4,851,215,436.65|
|三、本期增减变动||||||||||||||
|金额（减少以“－”|||||||||||688,785,872.46|26,473,648.16|715,259,520.62|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||||||
||||||||||||761,312,261.06|26,035,648.16|787,347,909.22|
|额||||||||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|（二）所有者投入||||
|||1,470,000.00|1,470,000.00|
|和减少资本||||
|1．股东投入的普||||
|||1,470,000.00|1,470,000.00|
|通股||||
|2．其他权益工具||||
|持有者投入资本||||
|3．股份支付计入||||
|所有者权益的金||||
|额||||
|4．其他||||
|（三）利润分配|-72,526,388.60|-1,032,000.00|-73,558,388.60|
|1．提取盈余公积||||
|2．提取一般风险||||
|准备||||
|3．对所有者（或||||
||-72,526,388.60|-1,032,000.00|-73,558,388.60|
|股东）的分配||||
|4．其他||||
|（四）所有者权益||||
|内部结转||||
|1．资本公积转增||||
|资本（或股本）||||
|2．盈余公积转增||||
|资本（或股本）||||
|3．盈余公积弥补||||
|亏损||||
|4．其他||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|362,631,943.00|1,863,894,533.34|181,315,971.50|3,045,551,246.71|113,081,262.72|5,566,474,957.27|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|专项||||
||股本||||资本公积||||盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||股|收益|储备||||
|一、上年期末余额|362,631,943.00||||1,869,692,921.70||||181,315,971.50|2,160,557,903.68|4,574,198,739.88|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||-45,741,647.00|-45,741,647.00|
|二、本年期初余额|362,631,943.00||||1,869,692,921.70||||181,315,971.50|2,114,816,256.68|4,528,457,092.88|
|三、本期增减变动||||||||||||
|金额（减少以“－”||||||||||542,364,309.58|542,364,309.58|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||||
|||||||||||651,153,892.48|651,153,892.48|
|额||||||||||||

||||
|-|-|-|
|（二）所有者投入|||
|和减少资本|||
|1．股东投入的普|||
|通股|||
|2．其他权益工具|||
|持有者投入资本|||
|3．股份支付计入|||
|所有者权益的金|||
|额|||
|4．其他|||
|（三）利润分配|-108,789,582.90|-108,789,582.90|
|1．提取盈余公积|||
|2．对所有者（或|||
||-108,789,582.90|-108,789,582.90|
|股东）的分配|||
|3．其他|||
|（四）所有者权益|||
|内部结转|||
|1．资本公积转增|||
|资本（或股本）|||
|2．盈余公积转增|||
|资本（或股本）|||
|3．盈余公积弥补|||
|亏损|||
|4．其他|||
|（五）专项储备|||
|1．本期提取|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|362,631,943.00|1,869,692,921.70|181,315,971.50|2,657,180,566.26|5,070,821,402.46|

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|专项||||
||股本||||资本公积||||盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||股|收益|储备||||
|一、上年期末余额|362,631,943.00||||1,869,692,921.70||||181,315,971.50|1,594,838,169.39|4,008,479,005.59|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|362,631,943.00||||1,869,692,921.70||||181,315,971.50|1,594,838,169.39|4,008,479,005.59|
|三、本期增减变动||||||||||||
|金额（减少以“－”|0.00||||0.00||||0.00|565,719,734.29|565,719,734.29|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||||
||0.00||||0.00||||0.00|638,246,122.89|638,246,122.89|
|额||||||||||||
|（二）所有者投入||||||||||||
||0.00||||0.00||||0.00|||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||-72,526,388.60|-72,526,388.60|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||||
||0.00|0.00|0.00|-72,526,388.60|-72,526,388.60|
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|362,631,943.00|1,869,692,921.70|181,315,971.50|2,160,557,903.68|4,574,198,739.88|

三、公司基本情况
国药集团一致药业股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为深圳市益力矿泉水股份有限公司，系经深圳市人民政府以深府办复(1993)356号文批准，于1993年2月1日经股份制改组注册成立的股份有限公司。1993年3月，经中国人民银行深圳分行批准，本公司发行A股3,000万股(其中社会公众股1,650万股、内部职工股350万股和募集法人股1,000万股)，B股2,000万股。发行后本公司股本为10,500万元，后经过历年资本公积转增股本、送股及增发股本，截至2015年12月31日止，公司股本为36,263.19万元。本公司的内部职工股、境内社会公众持有股份及境外社会公众持有股份均已在深圳证券交易所上市流通。
2000年11月，本公司与公司原大股东深圳市投资管理公司签订《资产置换协议》，以2000年8月31日为基准日，以本公司原全部资产及负债与深圳市投资管理公司拥有的11家医药类企业的100%权益和部分物业及深圳市特发现代计算机有限公司51%的权益进行等值置换。2000年12月29日，本公司2000年度第二次临时股东大会表决通过上述资产置换议案。资产置换交割日为2001年1月8日。
2004年2月18日，公司原大股东深圳市投资管理公司与国药控股股份有限公司(以下简称“国药控股”)签署了《股权转让协议》，公司原大股东将其持有的本公司43.33%股权全部转让给国药控股。上述股权变更法律手续于2004年12月9日履行完毕。同时，经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权(2004)525号文及中国证券监督管理委员会以证监公司字(2004)94号文的批复，该部分股份的性质由国家股变更为国有法人股，本公司的第一大股东变更为国药控股。
2006年4月14日，本公司的股权分置改革方案获得通过，公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：以2006年4月27日为股份变更登记日，并于2006年4月28日对流通A股股东实施每10股送3股的对价方案，对价股份于当日上市流通。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
2014年3月14日，本公司通过非公开发行人民币普通股(A股)，每股面值1元，发行数量74,482,543股，该股份自新增股份上市首日起36个月内不得转让。完成发行后，本公司股本总数增加至362,631,943股。
截止至2016年6月30日，本公司股本总数为362,631,943股。
本公司在深圳市工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号为440301103040048，执照号为深司字N24657，营业期限自1986年8月2日至长期。本公司注册资本为人民币36,263.19万元，法定代表人为林兆雄。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营范围为：中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药、抗生素制剂、生化药品、生物制品(含疫苗和体外诊断试剂)、第二类精神药品(制剂)、麻醉药品、第一类精神药品(区域批发型企业)、医疗用毒药品、蛋白同化制剂、肽类激素的批发；保健食品经营；药用包装材料及医药工业产品研究与开发、咨询服务；投资兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；救护车销售；
经营二类、三类医疗器械；项目投资；自有物业管理、出租；医药信息咨询；停车场经营；
普通货运，提供医药咨询服务，对医药配送的投资，仓储，装卸搬运，代办打包服务，物流方案设计；经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营)。
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九。
于2015年12月31日，经董事会批准，本公司按照国有产权管理的有关规定对外公开挂牌转让所持有的国药致君苏州67%的股权。截止本报告报出日，本公司已与一独立第三方就出售国药致君苏州67%股权达成一致，并完成转让协议签署，出售价格15,780万元，相关工商变更登记已完成。
于2016年3月9日，本公司董事会决议通过了本公司与关联方就医药分销及医药工业的重大资产重组计划，包括：
1)以非公开发行人民币普通股(A)股向母公司国药控股及关联方中国医药对外贸易公司(以下简称“国药外贸”)分别购买国药控股国大药房有限公司(以下简称“国大药房”)、佛山市南海医药集团有限公司(以下简称“佛山南海”)、广东东方新特药有限公司(以下简称“广东新特药”)各100%股权以及广东南方医药对外贸易有限公司(以下简称“南方医贸”)51%股权。同时，向符月群等11名自然人少数股东以现金收购南方医贸49%股权。
2)以认购关联方上海现代制药股份有限公司新发行的股份方式出售本公司坪山医药研发基地及本公司下属三家医药工业子公司各51%股权，包括国药集团致君(深圳)制药有限公司(原深圳致君制药有限公司，以下简称“国药致君深圳”)、深圳致君医药贸易有限公司(以下简称“致君医贸”)以及国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司(原国药控股深圳中药有限公司，以下简称“国药致君深圳坪山”)。
本财务报表由本公司董事会于2016年8月15日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、开发支出资本化的判断标准、长期资产的减值测试方法、收入的确认时点等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司2016半年年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的合并及公司财务状况以及2016年半年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(a)同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b)非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期
净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
(a)金融资产
(i)金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。本集团的金融资产主要为应收款项。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款和其他应收款等。
(ii)确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。应收款项的相关交易费用计入初始确认金额采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
(iii)金融资产减值
本集团于资产负债表日时，金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
应收款项发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备并计入当期损益。如果有客观证据表明其价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
(iv)金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
(b)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项及借款等。
应付款项包括应付票据、应付账款和其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在|
||客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||时，计提坏账准备。单项金额重大的判断标准为：单项金额|
||超过500万元。|
||根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||额进行计提。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|单项金额不重大未单项进行减值测试的应收款项，与经单独||
||账龄分析法|
|测试后未减值的应收款项一起组成的应收账款||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|0.00%|0.00%|
|1－2年|5.00%|5.00%|
|2－3年|10.00%|10.00%|
|3年以上|20.00%|20.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回|
|单项计提坏账准备的理由||
||款项。|
||根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差|
|坏账准备的计提方法||
||额进行计提。|

11、存货
(a)分类
存货包括原材料、在产品、产成品、委托加工物资和低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低计量。
(b)发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
(c)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d)本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(e)低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品及包装物采用一次转销法进行摊销。
12、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(一)该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；(二)本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；(三)本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；(四)该项转让将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额计量。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。
13、长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；以及本集团对联营企业的长期股权投资。
子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位；联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。
(a)投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
(b)后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣
告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c)确定对被投资单位具有控制和重大影响的依据
控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素也同时予以考虑。
(d)长期股权投资减值
对子公司、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。
发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
15、固定资产
（1）确认条件
(a)固定资产确认及初始计量固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备以及固定资产装修等。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。本集团在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-35年|5%|2.71%至4.75%|
|机器设备|年限平均法|5-14年|5%|6.79%至19.00%|
|运输工具|年限平均法|5-10年|5%|9.50%至19.00%|
|其他设备|年限平均法|3-10年|5%|9.50%至31.67%|
|固定资产装修|年限平均法|5年以内|0%|不低于20.00%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
17、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未
动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款
费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、软件、专有技术、商标权及销售网络等，以成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。非同一控制下企业合并中取得的无形资产(销售网络)按收购日的公允价值入账。
(a)土地使用权
属于国家划拨的部分土地使用权因使用年限不确定，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销；其余土地使用权按预计使用年限平均摊销(参考权证规定期限与公司经营期限)。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
(b)软件
软件按实际支付的价款入账，并按预计使用年限3至5年平均摊销。
(c)商标权及专有技术
商标权按预计使用年限5至10年平均摊销。专有技术按法律规定的有效年限5年平均摊销。
(d)销售网络
销售网络包括客户关系及销售渠道，按预计使用年限20年平均摊销。
(e)定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整；对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命于每年年度终了进行复核。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
（2）内部研究开发支出会计政策
(a)研究与开发
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损
益；大规模生产之前，针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
·生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
·管理层已批准药物生产工艺开发的预算；
·已有前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；
·有足够的技术和资金支持，以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；以及生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
19、长期资产减值
固定资产、在建工程、有确定使用寿命的无形资产、长期待摊费用、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉、使用寿命不确定的无形资产以及资本化的开发支出，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金及工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、失业保险和企业年金，均属于设定提存计划。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
内退福利
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用。
22、预计负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费
用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
23、收入
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入：
(a)销售商品
在已将产品和商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品和商品实施继续管理和控制，相关的收入和成本能够可靠计量时，确认销售收入的实现。
(b)提供劳务
本公司对外提供货物运输及仓储等服务。货物运输在将商品按照协议合同规定运至约定交货地点，由购买方确认接收后，确认收入。其他劳务收入按照提供的劳务量在合同约定的服务期间内确认。
(c)让渡资产使用权
利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。
经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
(d)积分计划
本集团对部分客户实施销售积分奖励计划，顾客可利用累计奖励积分兑换礼品。授予顾客的积分奖励作为销售交易的一部分，采用递延收益法处理，即产品销售应收取客户之对价在产品销售产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，产品销售应收对价扣除对应奖励积分公允价值后的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。于客户以奖励积分兑换礼品或积分失效时，将原计入递延收益与所兑换积分相关的部分确认为收入。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关
的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
·递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；
·本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
27、其他重要的会计政策和会计估计
(a)中央医药储备基金和特准储备物资
中国政府指定中国医药集团总公司(以下简称“医药集团”)承担全国抢险救灾药品、中药材、医疗器械的中央储备、调拨和供应任务。广西政府指定本公司子公司国药控股广西有限公司(以下简称“国控广西”)承担广西重大灾情、疫情、急救等突发事件和地方常见病所需的医药商品储备、调拨和供应任务。根据医药集团的规定，本集团作为承担医药特准储备物资储备任务的企业，通过当地政府及医药集团取得中国政府提供的特准储备基金，并列于其他非流动负债中。本集团根据医药集团或广西政府的储备计划(品种和数量)对相应的医药特准储备物资进行储备，实行动态管理，并列于其他非流动资产中。
(b)股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
(c)分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(d)重要会计估计
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险： (i)商誉减值准备的会计估计
本集团于每年年底或当商誉出现减值迹象时对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
(ii)对应收款项减值的会计估计
本集团管理层根据前述的会计政策，于资产负债表日对应收款项是否存在减值进行评估。而评估应收款项减值需要根据本集团客户之信用和财务状况以及市场情况综合作出判断和估计。即使本集团管理层目前已对预计可能发生之坏账损失作出最佳估计并计提坏账准备，有关减值结果还是可能会由于客户之财务状况以及市场情况的变化而发生重大改变。
(iii)对存货减值的会计估计
本集团管理层根据前述的会计政策，对存货于资产负债表日之可变现净值进行评估，而评估存货之可变现净值需要以目前经营活动中存货的估计售价减去至完工及实现销售时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额决定。即使本集团管理层目前已对预计可能发生之存货减值作出最佳估计并计提存货跌价准备，有关减值结果还是可能会由于市场情况的变化而发生重大改变。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
29、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额||
|增值税|乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项|0%、3%、5%、6%、11%、13%或17%|
||税后的余额计算)||
|营业税|不动产租金收入、利息收入等|5%|
|城市维护建设税|缴纳的增值税及营业税税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|10%、15%、25%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|国药集团致君（深圳）制药有限公司|15%|

|||
|-|-|
|国药控股广西有限公司|15%|
|国药控股玉林有限公司|15%|
|国药控股梧州有限公司|15%|
|国药控股桂林有限公司|15%|
|国药控股百色有限公司|15%|
|国药控股贵港有限公司|15%|
|国药控股北海有限公司|15%|
|广州医疗|10%|
|国药控股柳州有限公司|15%|

2、税收优惠
2014年，国药致君深圳复审取得深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局及深圳市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》，该证书的有效期为2014年至2016年3年。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，获取高新技术企业认定的企业可减按15%的税率征收，本期国药致君深圳适用的企业所得税税率为15%(2015年：15%)。
2014年，子公司国药控股广西物流有限公司(以下简称“广西物流”)获得广西壮族自治区地方税局审批，自2014年1月1日起至2020年12月31日，享受西部大开发企业所得税税收优惠，减按15%税率征收企业所得税。广西物流由于本期存在房产拆迁收入，而房产拆迁收入为其他业务收入，导致广西物流本期主营业务收入占企业收入总额比例低于70%，不符合优惠税率的要求，因此按25%计提所得税（2015年：15%)。
于2015年5月至12月，本集团所在广西壮族自治区域的8家子公司，包括国控广西、国药控股柳州有限公司(以下简称“国控柳州”)、国药控股北海有限公司(以下简称“国控北海”)、国药控股桂林有限公司(以下简称“国控桂林”)、国药控股贵港有限公司(以下简称“国控贵港”)、国药控股玉林有限公司(以下简称“国控玉林”)、国药控股百色有限公司(以下简称“国控百色”)及国药控股梧州有限公司(以下简称“国控梧州”)，相继获得广西壮族自治区国家或地方税局的备案，享受西部大开发企业所得税税收优惠，减按15%税率征收企业所得税(2015年：15%)。其中国控广西、国控柳州及国控北海的适用期间为2014年1月1日至2020年12月31日，其余5家子公司的适用期间为2015年1月1日至2020年12月31日。
本集团子公司广州医疗为小型微利企业，本期所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
不适用。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|99,360.45|109,096.17|
|银行存款|2,030,857,088.18|1,569,117,208.19|
|其他货币资金||1,480,666.15|
|合计|2,030,956,448.63|1,570,706,970.51|
|其中：存放在境外的款项总额|||

其他说明：本期末不存在其他货币资金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|599,798,143.56|478,404,877.95|
|商业承兑票据|544,960,129.57|341,720,929.72|
|合计|1,144,758,273.13|820,125,807.67|

（2）期末公司已质押的应收票据
期末公司不存在已质押的应收票据。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|1,386,385,533.82|-|
|商业承兑票据|-|186,919,596.06|
|合计|1,386,385,533.82|186,919,596.06|

3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单||||66.52%|||||||
||18,236,0||12,130,5||6,105,573|26,080,||26,080,87|||
|独计提坏账准备的||0.26%|||||0.42%||100.00%|-|
||87.35||13.67||.68|873.29||3.29|||
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组||||0.01%||6,143,7|||||
||6,999,78||783,515.||6,998,997|||634,109.8||6,143,073,8|
|合计提坏账准备的||99.33%||||07,981.|99.19%||0.01%||
||0,716.93||05||,201.88|||7||71.29|
|应收账款||||||16|||||
|单项金额不重大但||||43.75%|||||||
||29,114,2||12,737,5||16,376,75|24,043,||13,286,51||10,757,011.|
|单独计提坏账准备||0.41%|||||0.39%||55.26%||
||61.98||05.77||6.21|527.79||6.33||46|
|的应收账款|||||||||||
|||||0.36%|7,021,479,531.77|6,193,8||||6,153,830,882.75|
||7,047,13||25,651,5|||||40,001,49|||
|合计||100.00%||||32,382.|100.00%||0.65%||
||1,066.26||34.49|||||9.49|||
|||||||24|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|钦州市第二人民医院|6,672,589.06|567,015.38|8.50%|收回存在不确定性。|
|||||应收账款纠纷，已对该|
|湖北省咸宁市医药有限|||||
||11,563,498.29|11,563,498.29|100.00%|客户提起诉讼。预计应|
|责任公司|||||
|||||收账款可回收性很低。|
|合计|18,236,087.35|12,130,513.67|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|6,984,425,067.28|-|0.00%|
|1至2年|15,040,998.23|752,049.91|5.00%|
|2至3年|314,651.42|31,465.14|10.00%|
|合计|6,999,780,716.93|783,515.05|0.01%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,468,100.34元；本期收回或转回坏账准备金额1,300,690.34元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|海南新世通药业有限公司|700,440.00|对方回款|
|增城市中新医院|126,283.08|对方回款|
|合计|826,723.08|--|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|广东利远药业有限公司|14,517,375.00|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|
||||应收账款纠纷，已对|||
|广东利远药业有限|||该客户提起诉讼。预|||
||货款|14,517,375.00||经董事会批准核销|否|
|公司|||计应收账款无法收|||
||||回。|||
|合计|--|14,517,375.00|--|--|--|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
于2016年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
|||||
|-|-|-|-|
||余额|坏账准备金额|总额比例|
|余额前五名的应收账款总额|584,671,474.15|-|8.30%|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
2016半年度本集团因与金融机构签订不附追索权的应收账款保理而终止确认的应收账款为692,612,846.74
元(2015半年度：70,499,859.45元)。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|57,864,673.15|99.95%|71,740,255.84|99.58%|
|1至2年|9,000.00|0.02%|285,290.00|0.40%|
|2至3年|18,200.00|0.03%|6,001.48|0.01%|
|3年以上|-|-|9,714.52|0.01%|
|合计|57,891,873.15|--|72,041,261.84|--|

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
于2016年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下：
||||
|-|-|-|
||余额|总额比例|
|余额前五名的预付款项总额|26,176,613.17|45.22%|

5、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|通知存款|128,212.50|-|
|委托贷款|178,673.06|-|
|合计|306,885.56|-|

6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||
|-|-|-|
|类别|期末余额|期初余额|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||8,980,00||8,980,00|||8,980,0||8,980,000|||
|独计提坏账准备的||5.71%||100.00%|0.00||18.33%||100.00%|0.00|
||0.00||0.00|||00.00||.00|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组||||0.13%|||||||
||144,584,||190,669.||144,393,5|34,544,||268,381.8||34,276,564.|
|合计提坏账准备的||92.00%|||||70.52%||0.78%||
||265.18||46||95.72|946.39||9||50|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但||||40.45%|||||||
||3,599,49||1,455,82||2,143,666|5,462,7||1,563,440||3,899,319.9|
|单独计提坏账准备||2.29%|||||11.15%||28.62%||
||5.16||8.46||.70|60.54||.58||6|
|的其他应收款|||||||||||
||157,163,||10,626,4|6.76%|146,537,262.42|48,987,||10,811,82||38,175,884.46|
|合计||100.00%|||||100.00%||22.07%||
||760.34||97.92|||706.93||2.47|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|深圳市盈海科技投资有|||||
||8,980,000.00|8,980,000.00|100.00%|收回存在不确定性|
|限公司|||||
|合计|8,980,000.00|8,980,000.00|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|142,653,805.32||0.00%|
|1至2年|1,075,216.76|53,760.84|5.00%|
|2至3年|341,400.00|34,140.00|10.00%|
|3年以上|513,843.10|102,768.62|20.00%|
|合计|144,584,265.18|190,669.46|0.13%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额21,444.95元；本期收回或转回坏账准备金额172,207.19元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本期实际核销坏账准备金额34,562.31元。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|应收保证金及押金|19,002,830.65|20,157,099.69|
|应收股权转让款|8,980,000.00|8,980,000.00|
|员工借款及备用金|8,418,013.03|7,254,354.65|
|应收关联方款|99,747,914.89|1,715,000.00|
|其它各类往来款|21,015,001.77|10,881,252.59|
|合计|157,163,760.34|48,987,706.93|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|深圳市盈海科技投||||||
||应收股权转让款|8,980,000.00|5年以上|6.13%|8,980,000.00|
|资有限公司||||||
|广州市越秀区人民|作为原告提起诉讼|||||
|||5,388,080.00|1年以内|3.68%|-|
|法院|保证金|||||
|卫材（中国）药业有||||||
||应收咨询款|4,530,000.00|1年以内|3.09%|-|
|限公司||||||
|广州市天河区人民|作为原告提起诉讼|||||
|||2,473,179.00|1年以内|1.69%|-|
|法院|保证金|||||
|广西自治区直房改|集体房房屋维修基|||||
|||1,943,997.04|5年以上|1.33%|-|
|办资金部|金|||||
|合计|--|23,315,256.04|--|15.92%|8,980,000.00|

7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|97,441,620.31|2,938,022.50|94,503,597.81|119,787,461.99|2,825,858.08|116,961,603.91|
|在产品|9,282,763.78||9,282,763.78|23,461,516.85|6,773,872.30|16,687,644.55|
|库存商品|2,174,704,877.12|18,974,904.35|2,155,729,972.77|2,416,024,602.74|23,469,246.48|2,392,555,356.26|
|委托加工物资|2,378,173.45||2,378,173.45|1,959,239.89||1,959,239.89|
|低值易耗品|2,960,364.14|66,761.55|2,893,602.59|5,019,915.55|23,001.88|4,996,913.67|
|合计|2,286,767,798.80|21,979,688.40|2,264,788,110.40|2,566,252,737.02|33,091,978.74|2,533,160,758.28|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|2,825,858.08|391,491.12||279,326.70||2,938,022.50|
|在产品|6,773,872.30|||6,773,872.30|||
|库存商品|23,469,246.48|8,053,632.99||12,547,975.12||18,974,904.35|
|低值易耗品|23,001.88|177,638.70||133,879.03||66,761.55|
|合计|33,091,978.74|8,622,762.81||19,735,053.15||21,979,688.40|

8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣之增值税|4,939,600.99|16,623,377.34|
|待抵扣之企业所得税|39,482.38|2,540,076.52|
|其他|293,461.72|293,461.72|
|合计|5,272,545.09|19,456,915.58|

9、长期股权投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单|期初余额|本期增减变动|期末余额|减值准备|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|位||||权益法下|||宣告发放||||期末余额|
||||||其他综合|其他权益||计提减值||||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他|||
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|深圳万乐||||||||||||
||179,567,5|||28,190,60|||35,190,00|||172,568,1||
|药业有限||||||||||||
||19.13|||6.72|||0.00|||25.85||
|公司||||||||||||
|国药控股||||||||||||
||1,264,195|||134,206.5||||||1,398,401||
|珠海有限||||||||||||
||.42|||1||||||.93||
|公司||||||||||||
|国药集团||||||||||||
|致君（苏||||-533,680.||77,722,38||||77,188,70||
||0.00|||||||||||
|州）制药||||85||8.00||||7.15||
|有限公司||||||||||||
||180,831,7|||27,791,13||77,722,38|35,190,00|||251,155,2||
|小计||||||||||||
||14.55|||2.38||8.00|0.00|||34.93||
||180,831,7|||27,791,13||77,722,38|35,190,00|||251,155,2||
|合计||||||||||||
||14.55|||2.38||8.00|0.00|||34.93||

其他说明
其他权益变动77,722,388.00元为处置国药致君苏州股权产生的投资收益。
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|221,833,844.79|20,117,583.47||241,951,428.26|
|2.本期增加金额|561,803.00|62,726.06||624,529.06|
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产|||||
||561,803.00|||561,803.00|
|\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|（4）无形资产转|||||
|||62,726.06||62,726.06|
|入|||||

|||||
|-|-|-|-|
|3.本期减少金额||64,408.40|64,408.40|
|（1）处置||||
|（2）其他转出||64,408.40|64,408.40|
|4.期末余额|222,395,647.79|20,115,901.13|242,511,548.92|
|二、累计折旧和累计摊||||
|销||||
|1.期初余额|92,039,232.18|3,509,877.31|95,549,109.49|
|2.本期增加金额|3,770,943.02|37,214.81|3,808,157.83|
|（1）计提或摊销|3,468,534.84|34,914.89|3,503,449.73|
|（2）固定资产转||||
||302,408.18||302,408.18|
|入||||
|（3）无形资产转||||
|||2,299.92|2,299.92|
|入||||
|3.本期减少金额||7,300.75|7,300.75|
|（1）处置||||
|（2）其他转出||7,300.75|7,300.75|
|4.期末余额|95,810,175.20|3,539,791.37|99,349,966.57|
|三、减值准备||||
|1.期初余额|1,300,000.00||1,300,000.00|
|2.本期增加金额||||
|（1）计提||||
|3、本期减少金额||||
|（1）处置||||
|（2）其他转出||||
|4.期末余额|1,300,000.00||1,300,000.00|
|四、账面价值||||
|1.期末账面价值|125,285,472.59|16,576,109.76|141,861,582.35|
|2.期初账面价值|128,494,612.61|16,607,706.16|145,102,318.77|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|
|||子公司广西物流出租该物业。截止2016|
|||年6月30日，该项投资性房地产原值|
|广西物流旧城区改建项目|69,134,615.28|70,085,820.00元，累计摊销951,204.72|
|||元。上述投资性房地产的产权证尚在办|
|||理当中。|

其他说明
2016年半年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为3,503,449.73元(2015年半年度：3,897,013.25元)。2016半年度本集团将账面价值为259,394.82元(原价：561,803.00元，累计折旧：302,408.18元)的房屋及账面价值为60,426.14元(原价：62,726.06元，累计摊销2,299.92元)的土地使用权改为出租，自改变用途之日起，分别将相应的固定资产及无形资产结转为投资性房地产。
2016半年度本集团将账面价值为57,107.65元(原价：64,408.40元，累计摊销7,300.75元)的投资性房地产改为自用，自改变用途之日起，将相应的投资性房地产结转为无形资产。
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|固定资产装修|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|849,925,720.66|557,047,728.62|54,085,958.51|217,223,141.26|37,402,811.81|1,715,685,360.86|
|2.本期增加金|||||||
||66,117,000.63|67,142,949.81|314,918.01|3,226,276.94|1,911,368.38|138,712,513.77|
|额|||||||
|（1）购置|3,266,719.29|3,497,259.79|314,918.01|2,419,255.30|1,033,412.38|10,531,564.77|
|（2）在建工|||||||
||62,850,281.34|63,645,690.02||807,021.64|877,956.00|128,180,949.00|
|程转入|||||||
|（3）企业合|||||||
|并增加|||||||
|3.本期减少金|||||||
||137,211,346.08|180,324,533.61|3,417,584.51|4,521,699.29|2,420,650.77|327,895,814.26|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
||136,649,543.08|180,324,533.61|3,417,584.51|4,521,699.29|2,420,650.77|327,334,011.26|
|报废|||||||
|（2）转|||||||
||561,803.00|||||561,803.00|
|入投资性房地产|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4.期末余额|778,831,375.21|443,866,144.82|50,983,292.01|215,927,718.91|36,893,529.42|1,526,502,060.37|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|166,390,207.83|255,591,447.95|33,429,305.94|144,865,882.92|20,580,071.74|620,856,916.38|
|2.本期增加金|||||||
||12,971,975.96|18,997,493.96|2,290,692.27|10,422,386.71|2,496,051.00|47,178,599.90|
|额|||||||
|（1）计提|12,971,975.96|18,997,493.96|2,290,692.27|10,422,386.71|2,496,051.00|47,178,599.90|
|3.本期减少金|||||||
||33,255,814.93|79,743,297.40|3,033,508.57|3,837,069.66|2,173,191.01|122,042,881.57|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
||32,953,406.75|79,743,297.40|3,033,508.57|3,837,069.66|2,173,191.01|121,740,473.39|
|报废|||||||
|（2）转|||||||
||302,408.18|||||302,408.18|
|入投资性房地产|||||||
|4.期末余额|146,106,368.86|194,845,644.51|32,686,489.64|151,451,199.97|20,902,931.73|545,992,634.71|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|2,449,498.76|12,493,558.67||106,511.27|366,438.25|15,416,006.95|
|2.本期增加金|||||||
|额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金|||||||
||2,449,498.76|11,356,699.55|0.00|0.00|7,758.64|13,813,956.95|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
||2,449,498.76|11,356,699.55|||7,758.64|13,813,956.95|
|报废|||||||
|4.期末余额||1,136,859.12||106,511.27|358,679.61|1,602,050.00|
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价|||||||
||632,725,006.35|247,883,641.19|18,296,802.37|64,370,007.67|15,631,918.08|978,907,375.66|
|值|||||||
|2.期初账面价|||||||
||681,086,014.07|288,962,722.00|20,656,652.57|72,250,747.07|16,456,301.82|1,079,412,437.53|
|值|||||||

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
|机器设备等|301,538.46|180,195.83||121,342.63|维修等原因导致暂|

||
|-|
|时闲置|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|机器设备等|11,446,410.60|370,754.74||11,075,655.86|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|房屋及建筑物等|357,398,653.81|工程竣工决算未完成|
|房屋及建筑物等|81,981,138.99|验收尚未完成|

其他说明
||||
|-|-|-|
|2016半年度固定资产计提的折旧明细如下：|||
||2016年1-6月|2015年1-6月|
|营业成本|23,118,411.95|24,199,873.36|
|营业费用|3,006,584.94|2,710,530.24|
|管理费用|17,081,746.52|13,633,937.70|
|研发费用|3,971,856.49|3,504,067.04|
|合计|47,178,599.90|44,048,408.34|

12、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|坪山医药研发基|||||||
||67,356,288.31||67,356,288.31|129,597,181.05||129,597,181.05|
|地|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|致君生产车间技改项目||||||
||23,859,674.49|23,859,674.49|12,468,050.72||12,468,050.72|
|仓库改造工程|12,261,138.66|12,261,138.66|5,341,796.63||5,341,796.63|
|供应链延伸项目|8,117,606.83|8,117,606.83|12,620,204.41||12,620,204.41|
|区医院智能链管理项目||||||
||3,063,555.55|3,063,555.55||||
|苏州生产车间技改工程||||||
||||5,388,239.70||5,388,239.70|
|其他工程等|9,509,343.00|9,509,343.00|12,181,314.07|1,500,000.00|10,681,314.07|
|合计|124,167,606.84|124,167,606.84|177,596,786.58|1,500,000.00|176,096,786.58|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名|||本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|坪山医||||||||||1,631,571.43||银行贷|
||881,370,|129,597,|59,065,9|121,306,||67,356,2|||21,417,1||||
|药研发|||||||89.80%|89.80%|||4.64%|款及自|
||000.00|181.05|16.97|809.71||88.31|||18.66||||
|基地||||||||||||有资金|
|致君生|||||||||||||
|产车间|63,763,0|12,468,0|12,912,7|1,521,10||23,859,6||||||自有资|
||||||||50.31%|66.53%|||||
|技改项|00.00|50.72|29.77|6.00||74.49||||||金|
|目|||||||||||||
|仓库改|22,980,0|5,341,79|7,984,62||1,065,28|12,261,1||||||自有资|
||||||||88.00%|95.00%|||||
|造工程|00.00|6.63|9.34||7.31|38.66||||||金|
|供应链|||||||||||||
||21,063,7|12,620,2|237,649.|4,466,66|273,584.|8,117,60||||||自有资|
|改造工|||||||95.53%|95.53%|||||
||32.60|04.41|71|2.39|90|6.83||||||金|
|程|||||||||||||
|区医院|||||||||||||
|智能链|12,850,0||3,063,55|||3,063,55||||||自有资|
||||||||23.84%|23.84%|||||
|管理项|00.00||5.55|||5.55||||||金|
|目|||||||||||||
|苏州生|||||||||||||
|||||||||||||银行贷|
|产车间|49,938,0|5,388,23||886,370.|4,501,86||||||||
|||||||||-||||款及自|
|技改工|00.00|9.70||90|8.80||||||||
|||||||||||||有资金|
|程|||||||||||||
|其他工||12,181,314.07|726,495.||3,398,46|9,509,34||||||自有资|
|||||||||-|||||
|程|||73||6.80|3.00||||||金|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||1,051,96|177,596,|83,990,9|128,180|, 9,239,20|124,167,|||21,417,1|1,631,57|||
|合计|||||||--|--|||4.64%|--|
||4,732.60|786.58|77.07|949.0|0 7.81|606.84|||18.66|1.43|||

其他说明
2016年半年度由在建工程转入固定资产的原价为128,180,949.00元(2015年半年度：10,076,038.68元)，转入长期待摊费用的原价为1,065,287.31元(2015年半年度：524,431.39元)，转入无形资产的原价为
273,584.90(2015年半年度：无)。
于2016年6月30日，账面价值3,790,051.28元的在建工程系融资租入设备(2015年12月31日：4,231,000.00元)13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|销售网络|商标权|合计|
|一、账面原值||||||||
|1.期初余||||||||
||143,663,111.50|52,083,933.33|1,817,271.39|25,474,741.31|33,657,142.86|196,850.00|256,893,050.39|
|额||||||||
|2.本期增||||||||
||64,408.40|||1,307,678.70|||1,372,087.10|
|加金额||||||||
|（1）购||||||||
|||||1,034,093.80|||1,034,093.80|
|置||||||||
|（2）内||||||||
|部研发||||||||
|（3）在||||||||
|||||273,584.90|||273,584.90|
|建工程转入||||||||
|（4）投资性房|64,408.40||||||64,408.40|
|地产转入||||||||
|3.本期减少||||||||
||40,357,289.04|52,083,933.33|1,000,000.00|585,700.68|||94,026,923.05|
|金额||||||||
|（1）处||||||||
||40,294,562.98|52,083,933.33|1,000,000.00|585,700.68|||93,964,196.99|
|置||||||||
|（2）转入投资|62,726.06||||||62,726.06|
|性房地产||||||||
|4.期末余||||||||
||103,370,230.86|0.00|817,271.39|26,196,719.33|33,657,142.86|196,850.00|164,238,214.44|
|额||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、累计摊销||||||||
|1.期初余||||||||
||39,986,394.88|48,923,936.53|1,352,099.66|19,388,898.68|6,059,761.90|196,850.00|115,907,941.65|
|额||||||||
|2.本期增||||||||
||1,220,239.05||80,188.68|1,432,681.54|841,428.58||3,574,537.85|
|加金额||||||||
|（1）计||||||||
||1,212,938.30||80,188.68|1,432,681.54|841,428.58||3,567,237.10|
|提||||||||
|（2）投资性房|7,300.75||||||7,300.75|
|地产转入||||||||
|3.本期减||||||||
||23,551,135.26|48,923,936.53|1,000,000.00|302,063.65|||73,777,135.44|
|少金额||||||||
|（1）处||||||||
||23,548,835.34|48,923,936.53|1,000,000.00|302,063.65|||73,774,835.52|
|置||||||||
|（2）转入投资|2,299.92||||||2,299.92|
|性房地产||||||||
|4.期末余||||||||
||17,655,498.67|0.00|432,288.34|20,519,516.57|6,901,190.48|196,850.00|45,705,344.06|
|额||||||||
|三、减值准备||||||||
|1.期初余||||||||
||0.00|3,000,000.00||264,952.19|||3,264,952.19|
|额||||||||
|2.本期增||||||||
|加金额||||||||
|（1）计||||||||
|提||||||||
|3.本期减||||||||
|||3,000,000.00||264,952.19|||3,264,952.19|
|少金额||||||||
|（1）处置||3,000,000.00||264,952.19|||3,264,952.19|
|4.期末余||||||||
|额||||||||
|四、账面价值||||||||
|1.期末账||||||||
||85,714,732.19|0.00|384,983.05|5,677,202.76|26,755,952.38||118,532,870.38|
|面价值||||||||
|2.期初账||||||||
||103,676,716.62|159,996.80|465,171.73|5,820,890.44|27,597,380.96||137,720,156.55|
|面价值||||||||

本期末无通过公司内部研发形成的无形资产。
14、开发支出
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额||||
|项目|期初余额|内部开发支||确认为无形|转入当期损||期末余额|
||||其他|||其他||
|||出||资产|益|||
|中成药品相||||||||
|||4,125,034.88|||4,125,034.88|||
|关研发项目||||||||
|抗生素制剂||||||||
|及粉针剂相||14,819,229.9|||14,819,229.9|||
|关产品研发||7|||7|||
|项目||||||||
|心脑血管疾||||||||
|||173,332.55|||173,332.55|||
|病治疗药物||||||||
|呼吸系统疾||||||||
|病治疗药物|18,117.29|||||18,117.29|0.00|
|项目小计||||||||
|抗生素原料||||||||
||5,357,691.17|1,495,695.99|||1,495,695.99|5,357,691.17|0.00|
|药等项目||||||||
|其他项目|243,507.01|7,591,344.23|||7,591,344.23|243,507.01|0.00|
|||28,204,637.6|||28,204,637.6|||
|合计|5,619,315.47|||||5,619,315.47|0.00|
|||2|||2|||

其他说明
2016年半年度，本集团研究开发支出共计28,204,637.62元(2015年半年度：33,640,577.40元)，全部计入当期损益(2015年半年度：33,640,577.40元于2015年上半年计入损益)。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|国药致君苏州|33,869,393.32||33,869,393.32||
|国控江门|27,392,317.73|||27,392,317.73|
|国控延风|16,868,644.87|||16,868,644.87|
|国控肇庆|2,594,341.53|||2,594,341.53|

|||||
|-|-|-|-|
|国控韶关|1,686,496.80||1,686,496.80|
|国控梅州|1,610,819.66||1,610,819.66|
|国控惠州|923,184.67||923,184.67|
|国控湛江|282,135.55||282,135.55|
|国控东莞|1,499.02||1,499.02|
|合计|85,228,833.15|33,869,393.32|51,359,439.83|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|国药致君苏州|5,850,000.00||5,850,000.00||
|合计|5,850,000.00||5,850,000.00||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析该业务分部内各资产组和资产组组合的可收回金额。
其他说明
16、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|经营租入固定资产||||||
||37,563,181.21|1,392,319.13|2,023,308.33||36,932,192.01|
|改良||||||
|其他|2,901,382.72||2,369,165.36|495,768.56|36,448.80|
|合计|40,464,563.93|1,392,319.13|4,392,473.69|495,768.56|36,968,640.81|

其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|58,598,054.08|13,044,269.67|99,537,981.41|22,863,042.74|

||||||
|-|-|-|-|-|
|可抵扣亏损|5,497,197.30|1,329,891.69|106,551,451.67|25,836,889.79|
|预提销售费用|54,326,134.13|11,062,280.39|82,861,800.83|15,675,447.65|
|应付职工薪酬|37,610,254.36|8,632,031.24|49,498,383.60|11,505,001.96|
|递延收益|57,685,991.28|9,027,098.15|71,716,109.84|11,391,871.99|
|其他|12,752,395.83|1,992,891.43|5,613,633.90|1,214,415.80|
|合计|226,470,026.98|45,088,462.57|415,779,361.25|88,486,669.93|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
||26,755,952.40|6,688,988.10|36,437,645.85|9,109,411.46|
|产评估增值|||||
|公司改制资产评估增值|||||
||36,808,324.01|9,107,019.65|40,156,878.68|9,733,983.44|
|差异|||||
|其他|15,093,276.00|3,773,319.00|16,321,146.59|4,080,286.65|
|合计|78,657,552.41|19,569,326.75|92,915,671.12|22,923,681.55|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产|-|45,088,462.57|276,607.49|88,210,062.44|
|递延所得税负债|-|19,569,326.75|276,607.49|22,647,074.06|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|-|5,099,846.63|
|合计|-|5,099,846.63|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2020年|-|5,099,846.63|国药致君苏州|
|合计|-|5,099,846.63|--|

其他说明：
以前年度未确认递延所得税资产的可抵扣亏损是由于子公司国药致君苏州亏损形成。本集团于2016年4月完成出售国药致君苏州67%的股权，因此期末无未确认递延所得税资产的可抵扣亏损。
18、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|特准储备物资|41,106,641.13|42,855,240.33|
|预付工程及设备款|24,447,792.41|32,702,948.09|
|合计|65,554,433.54|75,558,188.42|

19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款||286,264,700.35|
|信用借款|1,154,921,347.72|837,769,852.39|
|应收票据贴现|155,369,862.08|88,924,715.00|
|合计|1,310,291,209.80|1,212,959,267.74|

短期借款分类的说明：
于2016年6月30日，银行信用借款中1,154,921,347.72元(2015年12月31日：767,769,852.39元)由本公司及本集团内其他子公司之间相互提供保证，95,066,149.21元为向国药集团财务有限公司(以下简称“集团财务公司”)借入。
于2016年6月30日，银行保证借款0.00均由本集团内其他子公司之间相互提供保证(2015年12月31日：286,264,700.35元均由本公司之母公司提供保证)。
于2016年6月30日，本集团已贴现但未终止确认的商业承兑汇票155,369,862.08元(2015年12月31日：88,924,715.00元)。
于2016年6月30日，短期借款的加权平均年利率为4.30%(2015年12月31日：4.48%)。
于2016年6月30日，无已到期未偿还的短期借款(2015年12月31日：无)。
20、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|147,561,025.09|216,141,770.19|

||||
|-|-|-|
|银行承兑汇票|1,313,374,253.07|1,085,452,646.62|
|合计|1,460,935,278.16|1,301,594,416.81|

21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付货款|4,652,842,317.77|4,036,910,159.14|
|合计|4,652,842,317.77|4,036,910,159.14|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|应付货款|130,077,838.12|款项尚未结算|
|合计|130,077,838.12|--|

22、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收货款|27,128,326.37|56,943,167.40|
|合计|27,128,326.37|56,943,167.40|

于2016年6月30日，账龄超过一年的预收账款为1,298,949.11元(2015年12月31日：1,845,243.48元)。
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|160,934,496.69|301,955,902.03|352,872,393.51|110,018,005.21|
|二、离职后福利-设定提|||||
||2,407,982.07|26,008,573.45|26,794,430.37|1,622,125.15|
|存计划|||||
|三、辞退福利|973,455.41|1,349,716.59|1,200,267.34|1,122,904.66|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|164,315,934.17|329,314,192.07|380,867,091.22|112,763,035.02|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||139,459,804.01|256,437,829.20|304,604,315.98|91,293,317.23|
|补贴|||||
|2、职工福利费|1,992,465.44|12,095,983.91|13,598,232.85|490,216.50|
|3、社会保险费|374,955.91|10,978,207.62|11,157,447.96|195,715.57|
|其中：医疗保险费|332,483.09|9,648,810.59|9,786,549.79|194,743.89|
|工伤保险费|32,960.67|497,913.38|530,283.86|590.19|
|生育保险费|9,512.15|831,483.65|840,614.31|381.49|
|4、住房公积金|492,521.50|13,072,581.73|12,852,908.11|712,195.12|
|5、工会经费和职工教育|||||
||17,742,928.06|8,404,169.31|9,443,329.01|16,703,768.36|
|经费|||||
|其他短期薪酬|871,821.77|967,130.26|1,216,159.60|622,792.43|
|合计|160,934,496.69|301,955,902.03|352,872,393.51|110,018,005.21|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|365,782.25|23,068,912.13|23,434,046.38|648.00|
|2、失业保险费|28,451.29|888,188.47|913,730.44|2,909.32|
|3、企业年金缴费|2,013,748.53|2,051,472.85|2,446,653.55|1,618,567.83|
|合计|2,407,982.07|26,008,573.45|26,794,430.37|1,622,125.15|

 (i)2016半年度，本集团因解除劳动关系所提供的其他辞退福利为216,482.79元，不存在因无需支付解除劳动关系而冲回的其他辞退福利；(2015年度，本集团因解除劳动关系所提供的其他辞退福利为：651,382.79)。
24、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|23,080,738.76|19,957,187.35|
|营业税||1,025,850.75|
|企业所得税|51,494,087.91|39,167,388.57|
|个人所得税|5,001,688.59|1,609,121.36|
|城市维护建设税|1,777,280.53|1,544,705.46|
|水利基金|1,766,513.73|5,881,784.79|
|印花税|2,351,377.64|1,290,342.40|
|教育费附加|1,274,187.47|1,113,244.42|
|房产税|968,746.18|834,900.64|
|土地使用税|385,189.32|211,481.61|
|其他|4,726,572.20|227,472.85|
|合计|92,826,382.33|72,863,480.20|

25、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期借款|5,278,580.43|6,486,284.75|
|长期借款||57,782.44|
|合计|5,278,580.43|6,544,067.19|

26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|尚未支付的销售费用|181,534,293.75|167,570,277.31|
|应付工程款及设备款|109,447,609.80|108,438,287.53|
|代收款|107,527,204.18|57,273,890.13|
|保证金及押金|26,946,757.86|39,558,840.49|
|应付中介机构保证金|30,000,000.00||
|其他|90,165,547.92|95,608,858.39|
|合计|545,621,413.51|468,450,153.85|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|应付中国医药工业研究总院研发费用|8,440,000.00|研发阶段尚未完成|
|合计|8,440,000.00|--|

27、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|31,600,000.00||
|产品促销销售积分-一年内兑换|4,987,500.00|3,510,000.00|
|融资租赁款|2,150,078.41|1,934,858.84|
|合计|38,737,578.41|5,444,858.84|

28、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信用借款||40,895,172.30|
|委托借款||31,600,000.00|
|合计||72,495,172.30|

长期借款分类的说明：
期末长期借款为一年以内，重分类至一年内到期的非流动负债，见附注七、27。
29、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付融资租赁款|12,952,996.78|10,329,417.89|
|减：一年内到期的长期应付款|2,150,078.41|1,934,858.84|
|合计|10,802,918.37|8,394,559.05|

30、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|二、辞退福利|2,582,145.00|2,499,100.00|
|合计|2,582,145.00|2,499,100.00|

31、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府拨发的专项资||||||
||852,000.00|||852,000.00|政府拨付资金|
|金||||||
|ERP系统建设资金|435,000.00|||435,000.00|政府拨付资金|
|合计|1,287,000.00|||1,287,000.00|--|

32、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|155,936,441.64|1,219,863.20|10,601,936.76|146,554,368.08|政府补助|
|产品促销积分计划|17,162,582.34|4,987,500.00|13,995,944.74|8,154,137.60|积分公允价值|
|合计|173,099,023.98|6,207,363.20|24,597,881.50|154,708,505.68|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|房屋拆迁补偿金|83,650,666.85||1,349,204.28||82,301,462.57|与资产相关|
|头孢固体制剂项|||||||
||11,742,379.25||1,190,215.05||10,552,164.20|与资产相关|
|目|||||||
|心血管系统靶向|||||||
||10,392,533.33||440,891.20||9,951,642.13|与资产相关|
|药物研发项目|||||||
|广西物流项目|7,942,645.78||248,203.20||7,694,442.58|与资产相关|
|胃药国内临床研|||||||
||5,000,000.00||||5,000,000.00|与资产相关|
|发项目|||||||
|坪山医药研发基|4,874,999.99||250,000.02||4,624,999.97|与资产相关|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|地工程|||||||
|广州市物流标准|||||||
||4,300,000.02||199,999.98||4,100,000.04|与资产相关|
|化试点项目|||||||
|头孢粉针制剂欧|||||||
|盟EU GMP认证|3,815,792.34||361,983.24||3,453,809.10|与资产相关|
|项目|||||||
|医药研发制造基|||||||
||3,056,300.89||410,659.98||2,645,640.91|与资产相关|
|地二期工程|||||||
|新型头孢菌素工|||||||
||3,046,340.57||458,022.30||2,588,318.27|与资产相关|
|程实验室项目|||||||
|肠溶微丸产业化|||||||
||2,436,037.10||396,008.90|624,990.80|1,415,037.40|与资产相关|
|研究开发项目|||||||
|现代服务业综合|||||||
||2,400,000.00||150,000.00||2,250,000.00|与资产相关|
|试点补助|||||||
|硫酸头孢匹罗研|||||||
||1,853,960.95|||1,853,960.95||与资产相关|
|发项目|||||||
|利伐沙班原料及|||||||
||1,500,000.00||640,000.00||860,000.00|与资产相关|
|片剂项目|||||||
|新型头孢菌素研|||||||
||608,900.38||305,246.76||303,653.62|与资产相关|
|发项目|||||||
|第三方药品现代|||||||
|物流公共信息平|339,100.51||40,041.16||299,059.35|与资产相关|
|台|||||||
|其他项目|8,976,783.68|1,219,863.20|755,709.18|926,799.76|8,514,137.94|与资产相关|
|合计|155,936,441.64|1,219,863.20|7,196,185.25|3,405,751.51|146,554,368.08|--|

其他说明：
因南宁市人民政府实施城市规划进行旧城区改建，本公司之子公司广西物流位于南宁市龙腾路片区之原经营场所需要进行拆除及异地重建。根据于2012年5月广西物流与承接龙腾路旧城区改建项目的房地产开发商签署的安置补偿协议，广西物流可获得总值12,025万元的安置补偿，包括现金5,000万元及等值7,025万元的物业，该物业于2015年建成并结转至投资性房地产。广西物流异地重建物流中心资本性支出的部分约9,332万元确认为递延收益，自重建之物流中心达到预定可使用状态时起，按其预计使用寿命平均摊销入损益表(营业外收入)；安置补偿中剩余部分用于补偿拆迁损失及支出，于拆迁当年发生时计入损益。
33、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|中央医药储备基金|45,427,343.31|45,427,343.31|

||||
|-|-|-|
|合计|45,427,343.31|45,427,343.31|

34、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|362,631,943.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|362,631,943.00|

35、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,855,144,194.77|0.00|0.00|1,855,144,194.77|
|其他资本公积|8,750,338.57|0.00|0.00|8,750,338.57|
|合计|1,863,894,533.34|0.00|0.00|1,863,894,533.34|

36、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|181,315,971.50|0.00|0.00|181,315,971.50|
|合计|181,315,971.50|0.00|0.00|181,315,971.50|

37、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|3,045,551,246.71|2,356,765,374.25|
|调整后期初未分配利润|3,045,551,246.71|2,356,765,374.25|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|542,122,083.86|761,312,261.06|
|应付普通股股利|108,789,582.90|72,526,388.60|
|期末未分配利润|3,478,883,747.67|3,045,551,246.71|

38、营业收入和营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|14,053,796,253.83|13,034,291,774.27|12,772,868,609.63|11,798,432,332.88|
|其他业务|35,256,618.05|6,202,018.54|40,934,557.14|3,228,707.54|
|合计|14,089,052,871.88|13,040,493,792.81|12,813,803,166.77|11,801,661,040.42|

39、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|2,199,084.46|2,983,841.85|
|城市维护建设税|13,760,406.74|12,685,982.46|
|教育费附加|9,844,713.44|9,308,250.19|
|其他|1,540,447.27|1,465,615.25|
|合计|27,344,651.91|26,443,689.75|

40、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|135,746,751.00|112,490,739.45|
|运输费|26,389,084.51|27,939,051.39|
|市场开发费|13,423,741.87|46,124,636.39|
|会议费|3,179,753.28|4,354,342.75|
|差旅费|6,975,341.71|7,496,122.39|
|业务招待费|9,905,380.59|10,897,298.61|
|广告宣传费|3,424,475.42|4,705,456.10|
|仓储保管费|7,584,803.78|4,518,164.34|
|办公费|1,701,664.10|1,582,850.88|
|租赁费|15,997,974.63|13,666,951.13|
|折旧费|3,006,584.94|2,937,090.09|
|其他|29,251,799.74|25,361,402.49|
|合计|256,587,355.57|262,074,106.01|

41、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|125,009,772.61|104,170,785.32|
|研究开发费|25,988,200.63|33,640,577.40|
|折旧费|17,081,746.52|16,379,344.44|
|税金|12,871,722.04|11,862,094.67|
|业务招待费|2,313,643.28|4,101,888.76|
|无形资产摊销|3,687,246.77|2,819,911.80|
|办公费|2,753,413.81|3,053,398.52|
|租赁费|5,783,111.10|2,508,540.85|
|车管费|1,335,994.14|3,060,128.18|
|会议费|28,393.71|117,497.36|
|修理费|940,611.94|1,561,358.97|
|差旅费|1,245,097.00|1,572,653.34|
|水电气费|2,195,225.87|2,496,765.25|
|其他|22,530,468.20|16,244,428.49|
|合计|223,764,647.62|203,589,373.35|

42、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|49,265,242.89|66,320,510.56|
|减：利息收入|-4,738,723.87|-2,669,578.08|
|采购现金折扣|-19,125,086.03|-8,821,521.20|
|汇兑损益|-59,027.15|-536,717.77|
|其他|6,086,651.65|4,346,978.89|
|合计|31,429,057.49|58,639,672.40|

43、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|16,647.75|-649,892.85|
|二、存货跌价损失|5,480,356.18|7,869,732.74|
|合计|5,497,003.93|7,219,839.89|

44、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|27,791,132.38|28,274,061.44|
|处置长期股权投资产生的投资收益|121,754,182.26||
|合计|149,545,314.64|28,274,061.44|

其他说明：
本集团本期处置国药致君苏州67%股权款为157,800,000元，剩余33%的股权按照公允价值77,722,388.00元重新计量。处置67%股权取得对价和剩余33%股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有国药致君苏州自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，确认计入在本期的投资收益。
本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
45、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|1,653,712.19|10,297.36|1,653,712.19|
|其中：固定资产处置利得|1,653,712.19|10,297.36|1,653,712.19|
|政府补助|7,581,599.85|10,567,256.16|7,581,599.85|
|核销无需支付的款项|1,000,000.00|146,039.32|1,000,000.00|
|转回无需支付赔偿金||||
|其他|2,402,199.15|2,258,696.62|2,402,199.15|
|合计|12,637,511.19|12,982,289.46|12,637,511.19|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||||特定行业、产||||||
|总部企业经|广州市财政||||||||
|||奖励|业而获得的|是|否|239,130.34|138,623.90|与资产相关|
|济奖励|局||||||||
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|第三方药品|广州市发展|补助|因研究开发、|是|否|40,041.16|419,146.56|与资产相关|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|现代物流公|和改革委员||技术更新及||||||
|共信息平台|会||改造等获得||||||
||||的补助||||||
|医药智慧型|||因研究开发、||||||
|供应链电商|广州市荔湾||技术更新及||||||
|||补助||是|否|21,884.52|200,000.00|与资产相关|
|服务平台科|区财政局||改造等获得||||||
|技项目|||的补助||||||
|荔湾区国控|||||||||
||||因研究开发、||||||
|医药供应链|||||||||
||广州市荔湾||技术更新及||||||
|工程技术研||补助||是|否|11,598.84||与资产相关|
||区财政局||改造等获得||||||
|究开发中心|||||||||
||||的补助||||||
|项目|||||||||
||||因研究开发、||||||
|物流冷链一|南宁市经济||||||||
||||技术更新及||||||
|体化监控平|技术开发区|补助||是|否|30,000.00||与资产相关|
||||改造等获得||||||
|台项目|管理委员会||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
||南宁市财政||技术更新及||||||
|物流项目||补助||是|否|71,428.56|71,428.56|与资产相关|
||局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|物流异地分|南宁市财政||技术更新及||||||
|||补助||是|否|53,571.42|53,571.42|与资产相关|
|仓项目|局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
||||公用事业或||||||
||广西区财政||社会必要产||||||
|财政贴息||补助||否|否||423,995.84|与收益相关|
||厅||品供应或价||||||
||||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
||||公用事业或||||||
||广西区工信||社会必要产||||||
|特储补贴||补助||否|否||51.19|与收益相关|
||委||品供应或价||||||
||||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
||南宁市经济||因符合地方||||||
|税收特别奖||奖励||否|否||400,000.00|与收益相关|
||技术开发区||政府招商引||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||财政局||资等地方性||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|中尧路7号|南宁经开区||||||||
|||补助|资等地方性|是|否|1,349,204.28|1,349,204.28|与资产相关|
|房屋拆迁|委员会||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|物流项目南|||政府招商引||||||
||南宁经开区||||||||
|宁经开区扶||补助|资等地方性|是|否|93,203.22|93,203.22|与资产相关|
||委员会||||||||
|持金|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
||南宁市财政||||||||
|探头补贴||补助|资等地方性|是|否|2,100.00||与收益相关|
||局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|失业稳岗补|桂林市财政||||||||
|||补助|资等地方性|是|否|2,151.00||与收益相关|
|贴|局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
||||公用事业或||||||
||广西北海工||||||||
|安全生产奖|||社会必要产||||||
||业园区管理|奖励||是|否|10,000.00||与收益相关|
|励|||品供应或价||||||
||委员会||||||||
||||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|社保局稳岗|北海市社会||||||||
|||补助|资等地方性|是|否|6,683.00||与收益相关|
|补贴|保险事业局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|失业稳岗补|桂林市社会||||||||
|||补助|资等地方性|是|否|6,968.60||与收益相关|
|贴|保险事业局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
|稳岗补贴|柳州市社会|补助|因符合地方|是|否|186,612.00||与收益相关|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||保障局||政府招商引||||||
||||资等地方性||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因研究开发、||||||
||深圳市经济||||||||
|技改项目贴|||技术更新及||||||
||贸易和信息|补助||是|否|36,538.50|36,538.50|与资产相关|
|息收入|||改造等获得||||||
||化委员会||||||||
||||的补助||||||
|新型头孢菌|||因研究开发、||||||
||深圳市发展||||||||
|素工程实验|||技术更新及||||||
||和改革委员|补助||是|否|458,022.30|458,022.30|与资产相关|
|室专项扶持|||改造等获得||||||
||会||||||||
|资金|||的补助||||||
|医药研发制|||因研究开发、||||||
||深圳市发展||||||||
|造基地二期|||技术更新及||||||
||和改革委员|补助||是|否|410,659.98|410,659.98|与资产相关|
|专项扶持资|||改造等获得||||||
||会||||||||
|金|||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|固二车间建|深圳市发展||||||||
||||技术更新及||||||
|设项目款(胶|和改革委员|补助||是|否|67,725.66|67,725.66|与资产相关|
||||改造等获得||||||
|囊填充机)|会||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|待因那敏口|深圳市科技||技术更新及||||||
|||补助||是|否|22,222.20|22,222.20|与资产相关|
|服溶液项目|和信息局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
||深圳市发展||||||||
|一期项目(铝|||技术更新及||||||
||和改革委员|补助||是|否|305,246.76|305,246.76|与资产相关|
|塑包装线)|||改造等获得||||||
||会||||||||
||||的补助||||||
|头孢粉针制|||因研究开发、||||||
||深圳市发展||||||||
|剂欧盟EU|||技术更新及||||||
||和改革委员|补助||是|否|361,983.24|328,008.24|与资产相关|
|GMP认证项|||改造等获得||||||
||会||||||||
|目|||的补助||||||
|头孢固体制|||因研究开发、||||||
||深圳市发展||||||||
|剂国际化发|||技术更新及||||||
||和改革委员|补助||是|否|1,190,215.05|986,653.71|与资产相关|
|展项目(深圳|||改造等获得||||||
||会||||||||
|市)|||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
||深圳市发展||||||||
|固体车间技|||技术更新及||||||
||和改革委员|补助||是|否|162,108.78|162,108.78|与资产相关|
|改贴息收入|||改造等获得||||||
||会||||||||
||||的补助||||||
|埃索美拉唑|深圳市发展|补助|因研究开发、|是|否|396,008.90|3,500.00|与资产相关|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|镁肠溶微丸|和改革委员||技术更新及||||||
|产业化项目|会||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||深圳市科技||||||||
||创新委员会、||||||||
||深圳市发展||||||||
|心血管系统|||因研究开发、||||||
||和改革委员||||||||
|靶向药物研|||技术更新及||||||
||会、深圳市财|补助||是|否|440,891.20||与资产相关|
|发和产业化|||改造等获得||||||
||政委员会、深||||||||
|项目|||的补助||||||
||圳市经济贸||||||||
||易和信息化||||||||
||委员会||||||||
||||因研究开发、||||||
|利伐沙班原|||||||||
||深圳市科技||技术更新及||||||
|料及片剂项||补助||是|否|640,000.00||与资产相关|
||创新委员会||改造等获得||||||
|目|||||||||
||||的补助||||||
|一种阿奇霉|||||||||
|素分散片及|||||||||
|其制备方法/|||||||||
||||因研究开发、||||||
|注射用头孢|深圳市市场||||||||
||||技术更新及||||||
|唑肟钠及其|和质量监督|补助||是|否|6,000.00||与收益相关|
||||改造等获得||||||
|制备方法、原|管理委员会||||||||
||||的补助||||||
|料药头孢唑|||||||||
|肟钠的合成|||||||||
|方法|||||||||
||||因研究开发、||||||
|信息化和工|工业和信息||||||||
||||技术更新及||||||
|业化深度融|化部信息化|补助||否|否||100,000.00|与资产相关|
||||改造等获得||||||
|合专项资金|推进司||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
||深圳市发展||||||||
|节能减排项|||技术更新及||||||
||和改革委员|补助||否|否||263,900.00|与资产相关|
|目(深圳市)|||改造等获得||||||
||会||||||||
||||的补助||||||
|头孢地尼、头|||因研究开发、||||||
||由中国医药||||||||
|孢克洛干混|||技术更新及||||||
||集团向国家|补助||否|否||900,000.00|与收益相关|
|悬项目研发|||改造等获得||||||
||申请再下拨||||||||
|资助款|||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
||龙华新区发||||||||
|贷款利息补|||技术更新及||||||
||展和财政局、|补助||否|否||1,000,000.00|与收益相关|
|贴|||改造等获得||||||
||经济服务局||||||||
||||的补助||||||
|2013年度深|深圳市市场|补助|因研究开发、|否|否||300,000.00|与收益相关|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|圳市专利奖|监督管理局||技术更新及||||||
||||改造等获得||||||
||||的补助||||||
|2013年度优|||因研究开发、||||||
||深圳市经贸||||||||
|化外贸出口|||技术更新及||||||
||信息委和市|补助||否|否||11,828.00|与收益相关|
|结构资助资|||改造等获得||||||
||财政委||||||||
|金|||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|龙华新区|深圳市发展||||||||
||||技术更新及||||||
|2014年清法|和改革委员|补助||否|否||100,000.00|与收益相关|
||||改造等获得||||||
|生产奖励金|会||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|2014年两化|深圳市经贸||||||||
||||技术更新及||||||
|融合项目资|信息委和市|补助||否|否||700,000.00|与收益相关|
||||改造等获得||||||
|助资金|财政委||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
||深圳市市场||||||||
|专利申请资|||技术更新及||||||
||和质量监督|补助||是|否|2,000.00||与收益相关|
|助|||改造等获得||||||
||管理委员会||||||||
||||的补助||||||
||||因符合地方||||||
|2015年度先|||政府招商引||||||
||太仓市双凤||||||||
|进企业表彰||奖励|资等地方性|是|是|60,000.00||与收益相关|
||镇财政分局||||||||
|奖励款|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|2015年度科|||政府招商引||||||
||太仓市双凤||||||||
|技人才、名标||奖励|资等地方性|是|是|95,500.00||与收益相关|
||镇财政分局||||||||
|名牌奖励款|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
||||公用事业或||||||
|黄标车提前|太仓市环保||社会必要产||||||
|||补助||是|否|7,400.00||与收益相关|
|报废|局||品供应或价||||||
||||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
|递延收益-土|双凤镇财政||||||||
|||补助|公用事业或|是|否|4,400.00|6,600.00|与资产相关|
|地补贴款|分局||||||||
||||社会必要产||||||
||||品供应或价||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
||||因研究开发、||||||
|递延收益-硫|||||||||
||太仓市财政||技术更新及||||||
|酸头孢匹罗||补助||是|是|105,600.24|129,898.44|与资产相关|
||局||改造等获得||||||
|项目|||||||||
||||的补助||||||
||||因符合地方||||||
|2014年度科|||政府招商引||||||
||太仓市双凤||||||||
|技创新、名标||奖励|资等地方性|否|否||10,000.00|与收益相关|
||镇财政分局||||||||
|名牌奖励|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|2014年度双|||||||||
||||政府招商引||||||
|凤镇经济工|太仓市双凤||||||||
|||奖励|资等地方性|否|否||90,000.00|与收益相关|
|作先进企业|镇财政分局||||||||
||||扶持政策而||||||
|表彰奖励|||||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|社会保险补|太仓市财政||||||||
|||补助|资等地方性|否|否||395,274.00|与收益相关|
|贴|零余额账户||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因从事国家||||||
|2014年江苏|||鼓励和扶持||||||
|省企业知识|||特定行业、产||||||
||太仓市财政||||||||
|产权管理标||奖励|业而获得的|否|否||100,000.00|与收益相关|
||零余额账户||||||||
|准示范单位|||补助（按国家||||||
|奖补经费|||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因符合地方||||||
||太仓市经济||政府招商引||||||
|职业经理人|||||||||
||和信息化委|补助|资等地方性|否|否||11,800.00|与收益相关|
|班培训补贴|||||||||
||员会||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因承担国家||||||
|广州市财政|||为保障某种||||||
|局2013年现|||公用事业或||||||
|代服务业综|广州市财政||社会必要产||||||
|||补助||是|否|150,000.00|150,000.00|与资产相关|
|合试点工作|局||品供应或价||||||
|中央财政补|||格控制职能||||||
|助资金|||而获得的补||||||
||||助||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
|广东省科技|||公用事业或||||||
|局关于“智慧|广东省科技||社会必要产||||||
|||补助||是|否|34,500.06|34,500.06|与资产相关|
|型供应链项|局||品供应或价||||||
|目”拨款|||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
|荔湾区科技|||公用事业或||||||
|和信息化局|广东省科技||社会必要产||||||
|||补助||是|否|50,000.04|50,000.04|与资产相关|
|资助物联网|局||品供应或价||||||
|项目经费|||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
||||公用事业或||||||
|广州市物流|广州市荔湾||||||||
||||社会必要产||||||
|标准化试点|区财政国库|补助||是|否|199,999.98||与资产相关|
||||品供应或价||||||
|项目|中心||||||||
||||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
|荔湾区财政|荔湾区财政||||||||
||||公用事业或||||||
|国库支付中|国库支付中||||||||
||||社会必要产||||||
|心财政扶持|心财政扶持|补助||否|否||40,586.85|与收益相关|
||||品供应或价||||||
|资金清算（营|资金清算（营||||||||
||||格控制职能||||||
|改增）|改增）||||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
|2010年深圳|||因研究开发、||||||
|市生物产业|深圳市发改||技术更新及||||||
|||补助||是|否|250,000.02||与资产相关|
|发展专项资|委||改造等获得||||||
|金|||的补助||||||
||||因符合地方||||||
||中山市国家||政府招商引||||||
|增值税税控|||||||||
||税务局南朗|补助|资等地方性|否|否||141.60|与资产相关|
|机|||||||||
||分局||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
|递延收益转|深圳市国税|补助|因从事国家|否|否||136.80|与资产相关|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|入|局||鼓励和扶持||||||
||||特定行业、产||||||
||||业而获得的||||||
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||||特定行业、产||||||
|营改增财政|深圳市财政||||||||
|||补助|业而获得的|否|否||31,479.27|与收益相关|
|扶持资金|局||||||||
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||||特定行业、产||||||
|贷款贴息政|福田区经促||||||||
|||补助|业而获得的|否|否||211,200.00|与收益相关|
|府补助|局||||||||
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||||||10,567,256.1||
|合计|--|--|--|--|--|7,581,599.85||--|
||||||||6||

46、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|528,810.92|225,404.59|528,810.92|
|其中：固定资产处置损失|528,810.92|225,404.59|528,810.92|
|其他|761,433.52|215,275.79|761,433.52|
|合计|1,290,244.44|440,680.38|1,290,244.44|

47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|102,852,115.09|93,190,979.53|

||||
|-|-|-|
|递延所得税费用|7,604,783.35|2,157,874.97|
|合计|110,456,898.44|95,348,854.50|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|664,828,943.94|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|166,207,235.99|
|子公司适用不同税率的影响|-22,599,872.46|
|调整以前期间所得税的影响|441,368.11|
|非应税收入的影响|-9,266,803.87|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|6,123,051.55|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-30,282,463.96|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||-165,616.92|
|损的影响||
|所得税费用|110,456,898.44|

48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收回保证金|1,154,269.04|9,034,563.52|
|利息收入|4,738,723.87|2,669,578.08|
|除税收返还外的其他政府补助收入|1,219,863.20|4,926,078.35|
|投资性房地产出租收入|10,837,633.55|10,585,370.80|
|经营性受限制银行存款的减少|||
|其他|26,267,807.34|12,846,219.50|
|合计|44,218,297.00|40,061,810.25|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|市场开发费|13,423,741.87|46,124,636.39|

||||
|-|-|-|
|研究开发费|3,342,315.41|10,782,478.49|
|租赁费|21,781,085.73|16,175,491.98|
|业务招待费|12,219,023.87|14,999,187.37|
|差旅费|8,220,438.71|9,068,775.73|
|广告宣传费|3,424,475.42|4,705,456.10|
|办公费|4,455,077.91|4,636,249.40|
|其他各项费用及往来款|91,489,984.23|58,315,031.63|
|合计|158,356,143.15|164,807,307.09|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到国药致君苏州委托贷款还款|84,000,000.00|-|
|其他|3,200,415.00|-|
|合计|87,200,415.00|-|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|保证金|20,000,000.00|-|
|其他|5,690,544.72|-|
|合计|25,690,544.72|-|

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到的不附追索权的应收账款保理款|67,788,435.41|-|
|其他|45,000,000.00|-|
|合计|112,788,435.41|-|

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|其他|3,483,135.79|24,066,161.02|
|合计|3,483,135.79|24,066,161.02|

49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|554,372,045.50|399,642,260.97|
|加：资产减值准备|5,497,003.93|7,219,839.89|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|50,682,049.63||
|||47,945,421.59|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|3,567,237.10|3,821,424.91|
|长期待摊费用摊销|4,392,473.69|4,262,640.17|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|-8,706,501.20||
|||-4,114,941.12|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
||49,265,242.89||
|财务费用（收益以“－”号填列）||66,674,714.71|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-149,545,314.57|-28,274,061.44|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|43,121,599.87|3,000,326.62|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-3,077,747.31|-842,451.65|
||262,892,291.70||
|存货的减少（增加以“－”号填列）||88,388,515.28|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-1,162,075,844.51|-753,547,929.22|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|832,154,509.87||
|||605,029,254.51|
|列）|||
|其他|10,095,015.64|9,034,563.51|
|经营活动产生的现金流量净额|492,634,062.23|448,239,578.73|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|2,030,956,448.63|1,157,555,627.85|
|减：现金的期初余额|1,569,226,304.36|854,212,006.84|
|现金及现金等价物净增加额|461,730,144.27|303,343,621.01|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|156,111,000.00|
|其中：|--|
|减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|27,265,118.87|
|其中：|--|
|其中：|--|
|处置子公司收到的现金净额|128,845,881.13|

（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|2,030,956,448.63|1,569,226,304.36|
|其中：库存现金|99,360.45|109,096.17|
|可随时用于支付的银行存款|2,030,857,088.18|1,569,117,208.19|
|三、期末现金及现金等价物余额|2,030,956,448.63|1,569,226,304.36|

50、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：不适用
51、所有权或使用权受到限制的资产
期末不存在所有权或使用权受到限制的资产。
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|应收账款||||
|其中：美元|1,408,547.29|6.6312|9,340,358.79|
|港币|136,517.82|0.8547|116,677.69|
|应付账款||||
|其中：美元|297,224.00|6.6312|1,970,951.79|

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||处置价|||||||
|||||||款与处|||||||
||||||||||||丧失控|与原子|
|||||||置投资||||按照公|||
||||||||||||制权之|公司股|
|||||||对应的||丧失控|丧失控|允价值|||
||||||||丧失控||||日剩余|权投资|
||||||丧失控|合并财||制权之|制权之|重新计|||
|||||丧失控|||制权之||||股权公|相关的|
|子公司|股权处|股权处|股权处||制权时|务报表||日剩余|日剩余|量剩余|||
|||||制权的|||日剩余||||允价值|其他综|
|名称|置价款|置比例|置方式||点的确|层面享||股权的|股权的|股权产|||
|||||时点|||股权的||||的确定|合收益|
||||||定依据|有该子||账面价|公允价|生的利|||
||||||||比例||||方法及|转入投|
|||||||公司净||值|值|得或损|||
||||||||||||主要假|资损益|
|||||||资产份||||失|||
||||||||||||设|的金额|
|||||||额的差|||||||
|||||||额|||||||
||||||||||||处置日||
|国药集|||||||||||||
||||||||||||评估报||
|团致君||||2016年|股东大||||77,72||||
||157,800,||产权转|||101,479,||27,739,7||49,982,6|告中可||
|（苏州）||67.00%||04月26|会决议||33.00%||2,388|||0.00|
||000.00||让|||925.38||38.24||49.82|辨认净||
|制药有||||日|日期||||.00||||
||||||||||||资产公||
|限公司|||||||||||||
||||||||||||允价值||

||
|-|
|乘以持|
|股比例|

其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
不适用。
3、其他
不适用。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|国控桂林|桂林|桂林|商业||100.00%|设立|
|国控百色|百色|百色|商业||100.00%|设立|
|国药控股中山有|||||||
|限公司(以下简|中山|中山|商业|100.00%||设立|
|称"国控中山")|||||||
|国控贵港|贵港|贵港|商业||100.00%|设立|
|国控北海|北海|北海|商业||100.00%|设立|
|广州医疗|广州|广州|商业||51.00%|设立|
|||||||同一控制下的企|
|国药致君深圳|深圳|深圳|制造业|100.00%|||
|||||||业合并|
|国药控股深圳健|||||||
|民有限公司(以||||||同一控制下的企|
||深圳|深圳|商业|100.00%|||
|下简称"国控健||||||业合并|
|民")|||||||
|国药控股深圳药|||||||
|材有限公司(以||||||同一控制下的企|
||深圳|深圳|商业|100.00%|||
|下简称"国控药||||||业合并|
|材")|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||同一控制下的企|
|致君医贸|深圳|深圳|商业|100.00%|||
|||||||业合并|
|国药控股深圳物|||||||
|流有限公司(以||||||同一控制下的企|
||深圳|深圳|服务业|100.00%|||
|下简称"深圳物||||||业合并|
|流")|||||||
|国药控股广州有|||||||
|||||||同一控制下的企|
|限公司(以下简|广州|广州|商业|100.00%|||
|||||||业合并|
|称"国控广州")|||||||
|国药控股广东恒|||||||
|兴有限公司(以||||||同一控制下的企|
||广州|广州|商业|100.00%|||
|下简称"国控恒||||||业合并|
|兴")|||||||
|||||||同一控制下的企|
|广西玉林|玉林|玉林|商业||100.00%||
|||||||业合并|
|||||||同一控制下的企|
|国控柳州|柳州|柳州|商业|51.00%|||
|||||||业合并|
|||||||同一控制下的企|
|广西中药饮片|柳州|柳州|制造业||51.00%||
|||||||业合并|
|广东惠信投资有|||||||
|||||||同一控制下的企|
|限公司(以下简|广州|广州|服务业|100.00%|||
|||||||业合并|
|称"惠信投资")|||||||
|国药控股佛山有|||||||
|||||||同一控制下的企|
|限公司(以下简|佛山|佛山|商业|100.00%|||
|||||||业合并|
|称"国控佛山")|||||||
|国药控股广东粤|||||||
|兴有限公司(以||||||同一控制下的企|
||广州|广州|商业|100.00%|||
|下简称"国控粤||||||业合并|
|兴")|||||||
|国药控股广东物|||||||
|流有限公司(以||||||同一控制下的企|
||广州|广州|服务业|100.00%|||
|下简称"广东物||||||业合并|
|流")|||||||
|||||||同一控制下的企|
|国控广西|南宁|南宁|商业|100.00%|||
|||||||业合并|
|||||||同一控制下的企|
|广西物流|南宁|南宁|服务业||100.00%||
|||||||业合并|
|国药致君深圳坪||||||同一控制下的企|
||深圳|深圳|制造业|100.00%|||
|山||||||业合并|
|国控梧州|梧州|梧州|商业||99.90%|同一控制下的企|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||业合并|
|国药控股东莞有||||||
||||||非同一控制下的|
|限公司(以下简|东莞|东莞|商业|100.00%||
||||||企业合并|
|称"国控东莞")||||||
|国药控股湛江有||||||
||||||非同一控制下的|
|限公司(以下简|湛江|湛江|商业|100.00%||
||||||企业合并|
|称"国控湛江")||||||
|国药控股延风有||||||
||||||非同一控制下的|
|限公司(以下简|深圳|深圳|商业|51.00%||
||||||企业合并|
|称"国控延风")||||||
|国药控股梅州有||||||
||||||非同一控制下的|
|限公司(以下简|梅州|梅州|商业|100.00%||
||||||企业合并|
|称"国控梅州")||||||
|国药控股惠州有||||||
||||||非同一控制下的|
|限公司(以下简|惠州|惠州|商业|100.00%||
||||||企业合并|
|称"国控惠州")||||||
|国药控股肇庆有||||||
||||||非同一控制下的|
|限公司(以下简|肇庆|肇庆|商业|100.00%||
||||||企业合并|
|称"国控肇庆")||||||
|国药控股江门仁||||||
|仁有限公司(以|||||非同一控制下的|
||江门|江门|商业|100.00%||
|下简称"国控江|||||企业合并|
|门")||||||
|国药控股韶关有||||||
||||||非同一控制下的|
|限公司(以下简|韶关|韶关|商业|70.00%||
||||||企业合并|
|称"国控韶关")||||||
||||||非同一控制下的|
|国控汕头|汕头|汕头|商业|70.00%||
||||||企业合并|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。
其他说明：
不适用。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
其他说明：
不适用。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|

其他说明：
不适用。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用。
其他说明：
不适用。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称||||持股比例||对合营企业或联|
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|深圳万乐药业有|深圳|深圳|医药制造|35.19%||权益法|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|限公司(以下简||||||
|称"万乐药业")||||||
|国药控股珠海有||||||
|限公司(以下简|珠海|珠海|商业|10.00%|权益法|
|称"国控珠海")||||||
|国药集团致君||||||
|（苏州）制药有|苏州|苏州|医药制造|33.00%|权益法|
|限公司||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
在万乐药业的持股比例为35.19%，表决权比例为33.33%，系联营三方股东各委派两名董事，表决权相同，董事会为该企业最高决策机构。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
国控珠海的最高权力机构为股东会，由股东按照认缴出资比例行使表决权。同时，国控珠海设立董事会，对股东会负责，共三名成员，其中本公司委派一名董事。董事会决议的表决为一人一票，所有董事会决议经全体董事过半数通过。
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
（3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||实业投资控股，医药||||
|国药控股股份有限||||||
||上海|企业受托管理、资产|2,767,095,089元|51.00%|51.00%|
|公司||||||
|||重组及药品经销等。||||

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是国药集团。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九(1)。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注七(9)。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|
|万乐药业|联营公司|
|国药控股珠海有限公司|联营公司|
|国药集团致君（苏州）制药有限公司|联营公司|

4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|佛山市南海新药特药有限公司|同一控股股东|
|佛山市南海医药集团有限公司|同一控股股东|
|佛山市南海医药有限公司|同一控股股东|
|广东东方新特药有限公司|同一控股股东|
|国药集团国瑞药业有限公司|同一控股股东|
|国药集团化学试剂苏州有限公司|同一控股股东|
|国药集团化学试剂有限公司|同一控股股东|
|国药集团三益药业（芜湖）有限公司|同一控股股东|
|国药集团山西有限公司|同一控股股东|
|国药集团上海立康医药有限公司|同一控股股东|
|国药集团西南医药有限公司|同一控股股东|
|国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司|同一控股股东|
|国药集团新疆新特药业有限公司|同一控股股东|
|国药集团药业股份有限公司|同一控股股东|
|国药集团医药物流有限公司|同一控股股东|
|国药控股（天津）东方博康医药有限公司|同一控股股东|

|||
|-|-|
|国药控股（天津滨海）医药有限公司|同一控股股东|
|国药控股（中国）融资租赁有限公司|同一控股股东|
|国药控股安徽有限公司|同一控股股东|
|国药控股安庆有限公司|同一控股股东|
|国药控股安阳有限公司|同一控股股东|
|国药控股北京华鸿有限公司|同一控股股东|
|国药控股北京康辰生物医药有限公司|同一控股股东|
|国药控股北京天星普信生物医药有限公司|同一控股股东|
|国药控股北京有限公司|同一控股股东|
|国药控股常德有限公司|同一控股股东|
|国药控股常州医药物流中心有限公司|同一控股股东|
|国药控股常州有限公司|同一控股股东|
|国药控股郴州有限公司|同一控股股东|
|国药控股成都医药有限公司|同一控股股东|
|国药控股赤峰有限公司|同一控股股东|
|国药控股大连有限公司|同一控股股东|
|国药控股德州有限公司|同一控股股东|
|国药控股分销中心有限公司|同一控股股东|
|国药控股福建有限公司|同一控股股东|
|国药控股福州有限公司|同一控股股东|
|国药控股甘肃有限公司|同一控股股东|
|国药控股股份有限公司上海管理咨询分公司|同一控股股东|
|国药控股贵州有限公司|同一控股股东|
|国药控股国大药房（深圳）连锁有限公司|同一控股股东|
|国药控股国大药房广东有限公司|同一控股股东|
|国药控股国大药房广西连锁有限公司|同一控股股东|
|国药控股国大药房广州连锁有限公司|同一控股股东|
|国药控股国大药房江门连锁有限公司|同一控股股东|
|国药控股国大药房有限公司|同一控股股东|
|国药控股海南鸿益有限公司|同一控股股东|
|国药控股海南有限公司|同一控股股东|
|国药控股河南股份有限公司|同一控股股东|
|国药控股黑龙江有限公司|同一控股股东|
|国药控股湖北有限公司|同一控股股东|

|||
|-|-|
|国药控股湖南有限公司|同一控股股东|
|国药控股怀德居医药（厦门）有限公司|同一控股股东|
|国药控股吉林有限公司|同一控股股东|
|国药控股济宁有限公司|同一控股股东|
|国药控股江苏有限公司|同一控股股东|
|国药控股江西有限公司|同一控股股东|
|国药控股锦州有限公司|同一控股股东|
|国药控股荆门有限公司|同一控股股东|
|国药控股聊城有限公司|同一控股股东|
|国药控股临朐有限公司|同一控股股东|
|国药控股龙岩有限公司|同一控股股东|
|国药控股鲁南有限公司|同一控股股东|
|国药控股洛阳有限公司|同一控股股东|
|国药控股麻城有限公司|同一控股股东|
|国药控股南平新力量有限公司|同一控股股东|
|国药控股南通有限公司|同一控股股东|
|国药控股内蒙古有限公司|同一控股股东|
|国药控股宁德有限公司|同一控股股东|
|国药控股宁夏有限公司|同一控股股东|
|国药控股莆田有限公司|同一控股股东|
|国药控股濮阳有限公司|同一控股股东|
|国药控股黔西南有限公司|同一控股股东|
|国药控股青岛有限公司|同一控股股东|
|国药控股青海有限公司|同一控股股东|
|国药控股泉州有限公司|同一控股股东|
|国药控股三明有限公司|同一控股股东|
|国药控股山东有限公司|同一控股股东|
|国药控股山西临汾有限公司|同一控股股东|
|国药控股山西有限公司|同一控股股东|
|国药控股陕西有限公司|同一控股股东|
|国药控股商丘有限公司|同一控股股东|
|国药控股沈阳有限公司|同一控股股东|
|国药控股四川医药股份有限公司|同一控股股东|
|国药控股苏州康民医药有限公司|同一控股股东|

|||
|-|-|
|国药控股苏州有限公司|同一控股股东|
|国药控股台州有限公司|同一控股股东|
|国药控股天津北方医药有限公司|同一控股股东|
|国药控股天津有限公司|同一控股股东|
|国药控股天津有限公司配送中心|同一控股股东|
|国药控股温州有限公司|同一控股股东|
|国药控股无锡有限公司|同一控股股东|
|国药控股芜湖有限公司|同一控股股东|
|国药控股西藏医药有限公司|同一控股股东|
|国药控股香港国际有限公司|同一控股股东|
|国药控股湘潭有限公司|同一控股股东|
|国药控股湘西有限公司|同一控股股东|
|国药控股新疆新特西部药业有限公司|同一控股股东|
|国药控股新乡有限公司|同一控股股东|
|国药控股新余有限公司|同一控股股东|
|国药控股星鲨制药（厦门）有限公司|同一控股股东|
|国药控股徐州有限公司|同一控股股东|
|国药控股烟台有限公司|同一控股股东|
|国药控股盐城有限公司|同一控股股东|
|国药控股扬州有限公司|同一控股股东|
|国药控股扬州有限公司中西药分公司|同一控股股东|
|国药控股云南有限公司|同一控股股东|
|国药控股漳州有限公司|同一控股股东|
|国药控股浙江生物制品有限公司|同一控股股东|
|国药控股浙江有限公司|同一控股股东|
|国药控股重庆有限公司|同一控股股东|
|国药控股周口有限公司|同一控股股东|
|国药控股遵义有限公司|同一控股股东|
|国药乐仁堂河北药业有限公司|同一控股股东|
|国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司|同一控股股东|
|国药乐仁堂石家庄药材有限公司|同一控股股东|
|国药乐仁堂唐山医药有限公司|同一控股股东|
|国药乐仁堂医药有限公司|同一控股股东|
|邯郸制药股份有限公司|同一控股股东|

|||
|-|-|
|和田地区安康医药零售连锁有限责任公司|同一控股股东|
|陕西国谊大药房有限公司|同一控股股东|
|上海东虹医药有限公司|同一控股股东|
|上海美罗医药有限公司|同一控股股东|
|上海诺允市场营销咨询有限公司|同一控股股东|
|上海统御信息科技有限公司|同一控股股东|
|台山市国控国大群康大药房连锁有限公司|同一控股股东|
|中国医药集团上海公司|同一控股股东|
|安徽精方药业股份有限公司|同一最终控股股东|
|北京富盛天地物业管理有限公司|同一最终控股股东|
|北京市华生医药生物技术开发有限责任公司|同一最终控股股东|
|成都蓉生药业有限责任公司|同一最终控股股东|
|佛山盈天医药销售有限公司|同一最终控股股东|
|广东环球制药有限公司|同一最终控股股东|
|广东南方医药对外贸易有限公司|同一最终控股股东|
|贵州老来福药业有限公司|同一最终控股股东|
|贵州同济堂制药有限公司|同一最终控股股东|
|国药（上海）电子商务有限公司|同一最终控股股东|
|国药集团财务有限公司|同一最终控股股东|
|国药集团德众（佛山）药业有限公司|同一最终控股股东|
|国药集团冯了性（佛山）药材饮片有限公司|同一最终控股股东|
|国药集团冯了性（佛山）药业有限公司|同一最终控股股东|
|国药集团广东环球制药有限公司|同一最终控股股东|
|国药集团广东省医疗器械有限公司|同一最终控股股东|
|国药集团广东省医学检验有限公司|同一最终控股股东|
|国药集团精方（安徽）药业股份有限公司|同一最终控股股东|
|国药集团联合医疗器械有限公司|同一最终控股股东|
|国药集团鲁亚（山东）制药有限公司|同一最终控股股东|
|国药集团容生制药有限公司|同一最终控股股东|
|国药集团汕头金石制药有限公司（本部）|同一最终控股股东|
|国药集团上海医疗器械有限公司|同一最终控股股东|
|国药集团同济堂（贵州）制药有限公司|同一最终控股股东|
|国药集团威奇达药业有限公司|同一最终控股股东|
|国药集团武汉中联四药药业有限公司|同一最终控股股东|

|||
|-|-|
|国药集团中科器深圳有限公司|同一最终控股股东|
|国药集团中联药业有限公司|同一最终控股股东|
|国药控股财务有限公司|同一最终控股股东|
|国药励展展览有限责任公司|同一最终控股股东|
|黑龙江国药药材有限公司|同一最终控股股东|
|集团财务公司|同一最终控股股东|
|兰州生物制品研究所有限责任公司|同一最终控股股东|
|青海制药（集团）有限责任公司|同一最终控股股东|
|上海现代哈森（商丘）药业有限公司|同一最终控股股东|
|上海现代制药股份有限公司|同一最终控股股东|
|上海现代制药营销有限公司|同一最终控股股东|
|上海医药工业研究院|同一最终控股股东|
|四川江油中坝附子科技发展有限公司|同一最终控股股东|
|武汉生物制品研究所有限责任公司|同一最终控股股东|
|中国国际医药卫生公司|同一最终控股股东|
|中国科学器材公司|同一最终控股股东|
|中国医药对外贸易公司|同一最终控股股东|
|中国医药工业研究总院|同一最终控股股东|
|中国医药集团联合工程有限公司|同一最终控股股东|
|中国医药集团重庆医药设计院|同一最终控股股东|
|中国医药集团总公司|同一最终控股股东|
|中国中药公司|同一最终控股股东|
|深圳万维医药贸易有限公司|万乐药业之子公司|
|四川康达欣医药有限公司|控股股东之联营公司|
|宜昌人福药业有限责任公司|控股股东之联营公司|
|华瑞制药有限公司|最终控股股东之联营公司|
|中国大冢制药有限公司|最终控股股东之联营公司|
|佛山市禅成医药有限公司|复星医药之子公司|
|佛山市禅城区中心医院有限公司|复星医药之子公司|
|佛山市禅医行医药发展有限公司|复星医药之子公司|
|桂林南药股份有限公司|复星医药之子公司|
|湖南洞庭药业股份有限公司|复星医药之子公司|
|江苏黄河药业股份有限公司|复星医药之子公司|
|江苏万邦医药营销有限公司|复星医药之子公司|

|||
|-|-|
|上海朝晖药业有限公司|复星医药之子公司|
|沈阳红旗制药有限公司|复星医药之子公司|
|四川合信药业有限责任公司|复星医药之子公司|
|苏州二叶制药有限公司|复星医药之子公司|
|重庆海斯曼药业有限责任公司|复星医药之子公司|
|重庆药友制药有限责任公司|复星医药之子公司|
|江门市仁仁医疗器械有限公司|受子公司关键管理人控制的子公司|
|韶关市武江区沐阳药品信息咨询有限公司|子公司少数股东所拥有的公司|
|王扬先生|子公司少数股东实际控制人之家庭成员|

5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|国药控股分销中心||||||
||采购|568,701,470.91||否|473,896,462.97|
|有限公司||||||
|国药控股股份有限||||||
||采购|188,596,537.34||否|220,482,005.40|
|公司||||||
|国药集团药业股份||||||
||采购|150,037,440.34||否|182,000,081.49|
|有限公司||||||
|华瑞制药有限公司|采购|52,912,528.38||否|44,774,861.25|
|国药集团致君（苏||||||
||采购|51,634,488.03||否||
|州）制药有限公司||||||
|广东南方医药对外||||||
||采购|51,435,374.10||否|24,983,541.39|
|贸易有限公司|||2,700,000,000.00|||
|佛山市南海新药特||||||
||采购|30,666,615.32||否|14,813,289.21|
|药有限公司||||||
|江苏万邦医药营销||||||
||采购|29,139,970.85||否|21,718,308.34|
|有限公司||||||
|深圳万乐药业有限||||||
||采购|22,849,679.65||否|-7,097.80|
|公司||||||
|兰州生物制品研究||||||
||采购|16,915,410.00||否|10,770,840.00|
|所有限责任公司||||||
|佛山市南海医药有||||||
||采购|16,573,411.01||否|338,654.17|
|限公司||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|重庆药友制药有限|||||
||采购|15,973,063.30|否|11,561,348.52|
|责任公司|||||
|深圳万维医药贸易|||||
||采购|13,361,816.77|否|37,187,026.99|
|有限公司|||||
|成都蓉生药业有限|||||
||采购|8,270,140.00|否|8,372,573.00|
|责任公司|||||
|四川合信药业有限|||||
||采购|5,664,973.33|否|441,452.30|
|责任公司|||||
|国药乐仁堂河北药|||||
||采购|3,897,198.94|否||
|业有限公司|||||
|佛山盈天医药销售|||||
||采购|3,413,610.89|否|10,095,226.43|
|有限公司|||||
|国药控股北京华鸿|||||
||采购|1,909,025.93|否|1,368,186.29|
|有限公司|||||
|重庆海斯曼药业有|||||
||采购|1,762,537.60|否|2,290,382.37|
|限责任公司|||||
|广东东方新特药有|||||
||采购|1,386,346.49|否|3,073,788.88|
|限公司|||||
|国药集团同济堂|||||
|（贵州）制药有限|采购|1,359,770.86|否||
|公司（本部）|||||
|上海现代制药营销|||||
||采购|892,628.83|否||
|有限公司|||||
|宜昌人福药业有限|||||
||采购|807,224.79|否|122,603.64|
|责任公司|||||
|中国大冢制药有限|||||
||采购|666,425.29|否|589,739.54|
|公司|||||
|国药控股成都医药|||||
||采购|550,363.50|否|346,153.85|
|有限公司|||||
|武汉生物制品研究|||||
||采购|493,200.00|否|3,936,356.00|
|所有限责任公司|||||
|国药集团容生制药|||||
||采购|490,878.97|否|760,017.61|
|有限公司|||||
|国药集团中联药业|||||
||采购|468,360.38|否|343,373.23|
|有限公司|||||
|国药集团精方（安|||||
|徽）药业股份有限|采购|386,218.80|否||
|公司|||||
|国药集团化学试剂|采购|356,338.12|否|624,526.11|

||||||
|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||
|国药控股湖南有限|||||
||采购|288,410.89|否|130,865.31|
|公司|||||
|国药集团冯了性|||||
|（佛山）药材饮片|采购|286,763.40|否|9,415.93|
|有限公司|||||
|国药控股珠海有限|||||
||采购|200,213.57|否||
|公司|||||
|国药控股福建有限|||||
||采购|177,999.15|否||
|公司|||||
|国药控股贵州有限|||||
||采购|177,189.49|否|11,777,123.06|
|公司|||||
|国药集团国瑞药业|||||
||采购|119,682.05|否|234,240.60|
|有限公司|||||
|湖南洞庭药业股份|||||
||采购|90,500.43|否|53,955.90|
|有限公司|||||
|沈阳红旗制药有限|||||
||采购|76,759.34|否|240,758.99|
|公司|||||
|国药控股海南有限|||||
||采购|73,807.69|否||
|公司|||||
|四川江油中坝附子|||||
||采购|63,716.81|否|63,716.82|
|科技发展有限公司|||||
|国药控股泉州有限|||||
||采购|63,336.00|否||
|公司|||||
|国药控股国大药房|||||
|（深圳）连锁有限|采购|51,245.58|否|48,160.32|
|公司|||||
|国药控股湖北有限|||||
||采购|51,183.59|否|229,075.88|
|公司|||||
|国药控股星鲨制药|||||
||采购|50,607.72|否|60,354.91|
|（厦门）有限公司|||||
|国药乐仁堂石家庄|||||
||采购|16,168.58|否||
|药材有限公司|||||
|桂林南药股份有限|||||
||采购|12,564.10|否|226,311.99|
|公司|||||
|国药集团汕头金石|||||
|制药有限公司（本|采购|5,829.23|否||
|部）|||||
|国药控股北京有限|采购|1,613.68|否|1,633,846.16|

||||||
|-|-|-|-|-|
|公司|||||
|上海现代哈森（商|||||
||采购|-60.13|否|87,488.42|
|丘）药业有限公司|||||
|苏州二叶制药有限|||||
||采购|-105.56|否|49,594.02|
|公司|||||
|中国医药对外贸易|||||
||采购|-760.00|否|530,655.75|
|公司|||||
|上海现代制药股份|||||
||采购|-1,270.33|否|993,581.20|
|有限公司|||||
|国药控股北京天星|||||
|普信生物医药有限|采购|-24,401.46|否|2,062,006.33|
|公司|||||
|青海制药（集团）|||||
||采购||否|4,514,443.50|
|有限责任公司|||||
|国药控股麻城有限|||||
||采购||否|-214.86|
|公司|||||
|国药集团威奇达药|||||
||采购||否|2,980,769.22|
|业有限公司|||||
|北京市华生医药生|||||
|物技术开发有限责|采购||否|1,165,876.23|
|任公司|||||
|贵州同济堂制药有|||||
||采购||否|1,658,359.36|
|限公司|||||
|安徽精方药业股份|||||
||采购||否|535,332.58|
|有限公司|||||
|国药集团化学试剂|||||
||采购||否|161,323.08|
|苏州有限公司|||||
|邯郸制药股份有限|||||
||采购||否|150,992.73|
|公司|||||
|国药控股江苏有限|||||
||采购||否|-19,408.20|
|公司|||||
|国药集团西南医药|||||
||采购||否|305,128.20|
|有限公司|||||
|国药控股陕西有限|||||
||采购||否|5,230.38|
|公司|||||
|国药集团中科器深|||||
||采购||否|1,549,539.30|
|圳有限公司|||||
|国药集团冯了性|||||
||采购||否|168,830.34|
|（佛山）药业有限|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|公司||||||
|国药控股洛阳有限||||||
||采购|||否|97,094.01|
|公司||||||
|国药控股大连有限||||||
||采购|||否|11,282.05|
|公司||||||
|国药控股海南鸿益||||||
||采购|||否|5,864.40|
|有限公司||||||
|国药集团广东省医||||||
||采购|||否|632.48|
|学检验有限公司||||||
|国药集团三益药业||||||
||采购|||否|-1,054.87|
|（芜湖）有限公司||||||
|广东环球制药有限||||||
||采购|||否|-427.18|
|公司||||||
|国药控股苏州有限||||||
||采购|||否|187.18|
|公司||||||
|贵州老来福药业有||||||
||采购|||否|-25.64|
|限公司||||||
|中国医药集团重庆||||||
||坪山基地管理费|7,905,682.00||否|527,358.49|
|医药设计院||||||
|国药集团医药物流|支付物流仓储费|||||
|||718,681.16||否|922,860.39|
|有限公司|用|||||
|国药控股（天津滨|支付信息系统使|||||
|||182,109.39||否||
|海）医药有限公司|用费|||||
|上海医药工业研究||||||
||研发费用|58,490.57||否|175,471.70|
|院||||||
|国药励展展览有限||||||
||支付参展费|28,301.89||否|34,000.00|
|责任公司||||||
|上海统御信息科技|支付信息系统使|||||
|||4,583.00|45,400,000.00|否||
|有限公司|用费|||||
|国药集团化学试剂||||||
||研发费用|||否|1,625.64|
|苏州有限公司||||||
|国药控股股份有限||||||
|公司上海管理咨询|其他劳务支出|||否|3,600.00|
|分公司||||||
|国药控股星鲨制药||||||
||研发费用|||否|16,500.00|
|（厦门）有限公司||||||
|中国医药集团重庆||||||
||其他劳务支出|||否|31,325,674.00|
|医药设计院||||||
|国药集团医药物流|支付信息系统使|||否|443,026.99|

|||||
|-|-|-|-|
|有限公司|用费|||
|中国科学器材公司|其他劳务支出|否|192,500.00|
|中国医药集团重庆||||
||设计费|否|1,129,620.00|
|医药设计院||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|佛山市南海新药特药有限公司|销售|85,251,516.18|76,833,546.36|
|佛山市南海医药有限公司|销售|70,057,124.03|40,499,542.53|
|国药控股湖南有限公司|销售|68,864,202.26|77,915,186.98|
|国药控股山东有限公司|销售|52,333,470.32|47,623,472.79|
|国药控股四川医药股份有限公||||
||销售|46,976,751.29|43,440,891.95|
|司||||
|国药控股国大药房广东有限公||||
||销售|43,307,281.14|34,048,558.78|
|司||||
|国药控股（天津）东方博康医||||
||销售|36,181,230.83|37,385,364.68|
|药有限公司||||
|国药控股北京有限公司|销售|35,798,000.64|40,646,909.68|
|国药控股湖北有限公司|销售|33,887,216.22|32,219,359.25|
|国药乐仁堂医药有限公司|销售|32,140,042.44|34,684,209.72|
|国药集团新疆新特药业有限公||||
||销售|29,352,419.59|31,056,792.97|
|司||||
|国药控股海南有限公司|销售|27,218,791.88|42,611,254.30|
|国药控股分销中心有限公司|销售|24,658,285.65|15,497,277.04|
|国药控股海南鸿益有限公司|销售|19,236,469.43|12,678,051.93|
|国药控股国大药房广西连锁有||||
||销售|18,682,460.41|16,268,845.77|
|限公司||||
|国药控股北京华鸿有限公司|销售|15,936,026.85|31,818,003.87|
|佛山市禅成医药有限公司|销售|15,516,838.32|8,798,005.75|
|国药集团西南医药有限公司|销售|15,149,699.76|15,212,888.04|
|国药控股南通有限公司|销售|14,242,985.57|12,309,543.99|
|国药控股福建有限公司|销售|13,434,604.44|1,708,344.06|
|国药控股天津有限公司|销售|12,740,834.92|15,395,118.07|
|国药控股新疆新特西部药业有||||
||销售|12,599,132.27|11,741,123.13|
|限公司||||
|国药控股温州有限公司|销售|12,478,635.27|15,099,938.24|

|||||
|-|-|-|-|
|国药控股河南股份有限公司|销售|11,471,773.17|8,870,236.38|
|国药控股宁夏有限公司|销售|10,444,389.37|21,192,630.53|
|国药控股沈阳有限公司|销售|10,304,627.64|5,782,044.41|
|广东东方新特药有限公司|销售|10,030,554.75|7,213,575.88|
|国药控股云南有限公司|销售|8,833,790.34|9,419,118.45|
|国药控股锦州有限公司|销售|8,807,076.90|9,282,821.20|
|国药控股|销售|6,364,221.28|15,579,638.74|
|国药控股贵州有限公司|销售|6,233,062.21|5,116,359.93|
|国药控股山西有限公司|销售|5,366,483.57|5,960,444.74|
|国药控股浙江有限公司|销售|5,325,652.26|11,611,214.64|
|国药集团山西有限公司|销售|5,081,614.34|5,999,416.05|
|国药控股扬州有限公司|销售|4,913,339.55|3,253,616.01|
|国药控股国大药房江门连锁有||||
||销售|4,336,964.46|4,525,339.36|
|限公司||||
|国药控股泉州有限公司|销售|3,997,588.86|660,609.25|
|国药控股福州有限公司|销售|3,601,288.32|9,718,182.05|
|国药控股甘肃有限公司|销售|3,362,121.29|2,123,949.16|
|国药控股吉林有限公司|销售|3,164,190.61|1,580,127.02|
|上海美罗医药有限公司|销售|3,045,513.70|77,694.03|
|国药控股黑龙江有限公司|销售|2,899,049.29|3,443,566.66|
|国药控股大连有限公司|销售|2,027,426.28|607,011.05|
|国药控股漳州有限公司|销售|1,801,268.11|24,094.37|
|国药控股鲁南有限公司|销售|1,785,466.80|978,264.96|
|国药股份|销售|1,710,201.91|2,441,499.27|
|国药控股台州有限公司|销售|1,656,489.97|732,858.62|
|国药控股青海有限公司|销售|1,653,878.60|2,037,902.58|
|国药控股莆田有限公司|销售|1,577,814.38|381,461.55|
|国药控股宁德有限公司|销售|1,577,663.39|464,264.03|
|国药控股盐城有限公司|销售|1,302,481.16|1,604,406.39|
|国药控股成都医药有限公司|销售|1,213,270.34|4,656,653.54|
|国药控股无锡有限公司|销售|1,035,374.53|1,593,582.85|
|国药控股珠海有限公司|销售|958,664.01||
|国药控股徐州有限公司|销售|857,990.21|910,548.70|
|佛山市禅城区中心医院有限公||||
||销售|803,677.81|3,007,579.36|
|司||||

|||||
|-|-|-|-|
|国药控股国大药房有限公司|销售|792,731.07|1,307,427.35|
|国药控股重庆有限公司|销售|788,490.12|591,571.81|
|国药控股龙岩有限公司|销售|668,135.86|794,650.72|
|国药控股苏州康民医药有限公||||
||销售|544,607.78|1,125,856.31|
|司||||
|国药集团广东省医疗器械有限||||
||销售|530,769.23||
|公司||||
|上海东虹医药有限公司|销售|524,820.49|63,538.46|
|国药控股三明有限公司|销售|523,407.96|237,305.65|
|国药控股陕西有限公司|销售|457,913.35|442,999.38|
|国药控股内蒙古有限公司|销售|421,401.42|1,529,454.28|
|国药乐仁堂唐山医药有限公司|销售|374,337.49|1,254,769.21|
|国药控股临朐有限公司|销售|288,871.53||
|国药控股江西有限公司|销售|276,013.09|228,099.69|
|国药控股天津有限公司配送中||||
||销售|271,102.57||
|心||||
|国药控股常州医药物流中心有||||
||销售|184,263.50|356,495.77|
|限公司||||
|江门市仁仁医疗器械有限公司|销售|168,011.08|199,355.46|
|国药集团中科器深圳有限公司|销售|162,461.52|81,230.76|
|台山市国控国大群康大药房连||||
||销售|145,087.38||
|锁有限公司||||
|国药控股西藏医药有限公司|销售|110,779.49||
|国药控股安庆有限公司|销售|88,830.32|327,912.83|
|国药控股苏州有限公司|销售|81,897.44|68,948.73|
|国药控股烟台有限公司|销售|71,774.36|227,815.40|
|国药控股芜湖有限公司|销售|51,282.05||
|国药控股江苏有限公司|销售|47,193.17|309,194.86|
|中国国际医药卫生公司|销售|44,871.79|44,871.79|
|国药控股济宁有限公司|销售|40,820.49|10,461.52|
|国药集团广东省医学检验有限||||
||销售|38,359.59||
|公司||||
|国药控股濮阳有限公司|销售|31,958.97|305.98|
|四川康达欣医药有限公司|销售|29,076.93|16,615.38|
|北京富盛天地物业管理有限公||||
||销售|27,538.43|56,697.41|
|司||||

|||||
|-|-|-|-|
|国药集团上海立康医药有限公||||
||销售|19,948.72|10,829.08|
|司||||
|陕西国谊大药房有限公司|销售|15,863.22|43,794.85|
|国药控股青岛有限公司|销售|14,185.16|1,789,913.20|
|国药控股黔西南有限公司|销售|14,000.00|14,423.93|
|国药控股常德有限公司|销售|9,538.46|281,577.44|
|黑龙江国药药材有限公司|销售|6,410.25|11,025.63|
|国药控股周口有限公司|销售|6,186.32|2,726.38|
|国药乐仁堂秦皇岛医药有限公||||
||销售|5,948.71|307,179.50|
|司||||
|国药控股北京康辰生物医药有||||
||销售|5,707.69|10,568.21|
|限公司||||
|国药控股湘西有限公司|销售|4,923.08||
|国药控股天津北方医药有限公||||
||销售|3,446.16|777,435.92|
|司||||
|国药控股郴州有限公司|销售|3,000.01|3,692.31|
|国药控股商丘有限公司|销售|2,170.94|3,226.50|
|中国医药集团联合工程有限公||||
||销售|1,794.88||
|司||||
|国药控股南平新力量有限公司|销售|1,497.44|3,743.58|
|国药控股安徽有限公司|销售|1,099.46|301,567.25|
|国药控股湘潭有限公司|销售|512.82||
|重庆药友制药有限责任公司|销售||794,871.79|
|国药集团国瑞药业有限公司|销售||134,615.38|
|和田地区安康医药零售连锁有||||
||销售||92,155.52|
|限责任公司||||
|广东南方医药对外贸易有限公||||
||销售||76,327.18|
|司||||
|国药集团医药物流有限公司|销售||57,692.30|
|万乐药业|销售||51,295.73|
|佛山市禅医行医药发展有限公||||
||销售||50,322.00|
|司||||
|国药控股赤峰有限公司|销售||25,969.23|
|国药控股安阳有限公司|销售||14,905.98|
|国药控股德州有限公司|销售||12,923.07|
|国药控股聊城有限公司|销售||11,282.05|

|||||
|-|-|-|-|
|国药集团新疆新特克拉玛依药||||
||销售||11,075.89|
|业有限公司||||
|国药控股常州有限公司|销售||11,068.38|
|国药控股扬州有限公司中西药||||
||销售||10,660.51|
|分公司||||
|国药控股新余有限公司|销售||6,478.65|
|国药控股山西临汾有限公司|销售||1,923.07|
|国药（上海）电子商务有限公||||
||销售||1,846.16|
|司||||
|国药控股新乡有限公司|销售||931.62|
|上海诺允市场营销咨询有限公||||
||销售||-155,982.92|
|司||||
|国药控股遵义有限公司|销售|-12,239.32||
|国药集团西南医药有限公司|收取配送和运输服务|106,341.02||
|国药集团药业股份有限公司|收取配送和运输服务|3,262,443.19|2,856,084.27|
|国药集团医药物流有限公司|收取配送和运输服务|1,181,491.00|2,046,871.70|
|国药控股股份有限公司|托管收入|235,849.06|250,000.00|
|国药控股国大药房广东有限公||||
||收取配送和运输服务|2,579,028.54|2,418,885.86|
|司||||
|深圳万乐药业有限公司|运输仓储收入|15,266.25||
|深圳万维医药贸易有限公司|运输仓储收入|178,087.97|183,714.43|
|中国医药对外贸易公司|托管收入|117,924.53|125,000.00|
|佛山市南海新药特药有限公司|收取配送和运输服务|2,395,299.07|1,615,666.54|
|佛山市南海医药有限公司|收取配送和运输服务|4,042,227.31|1,327,072.71|
|国药控股国大药房广州连锁有||||
||停车费|6,678.58|8,500.00|
|限公司||||

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类||受托/承包终止日|托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日||||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|
|中国医药对外贸|国药集团一致药||||||
|||股权托管|2013.9.1|2016.9.30|市场价格|117,924.53|
|易公司|业股份有限公司||||||
|国药控股股份有|国药集团一致药||||||
|||股权托管|2013.7.1|2016.7.31|市场价格|235,849.06|
|限公司|业股份有限公司||||||

注：托管资产类型包括：股权托管、其他资产托管。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|国药控股国大药房广西连锁||||
||房屋租赁收入|1,253,050.60|1,178,062.80|
|有限公司||||
|国药集团药业股份有限公司|房屋租赁收入|43,200.00|43,200.00|
|国药控股分销中心有限公司|房屋租赁收入|21,085.71|32,400.00|
|国药控股国大药房（深圳）连||||
||房屋租赁收入|248,735.66|277,867.38|
|锁有限公司||||
|国药控股国大药房广州连锁||||
||房屋租赁收入|139,263.80|141,050.00|
|有限公司||||
|国药集团广东省医疗器械有||||
||房屋租赁收入|-|141,900.00|
|限公司||||

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|国药集团医药物流有限公司|支付设备租赁费|3,750,000.00|3,750,000.00|
|国药集团医药物流有限公司|支付房屋租赁费|3,717,000.00|3,540,000.00|
|韶关市武江区沐阳药品信息||||
||支付房屋租赁费|485,833.90|484,969.92|
|咨询有限公司||||
|王扬|支付房屋租赁费|276,000.00|276,000.00|
|佛山市南海医药集团有限公||||
||支付房屋租赁费|134,628.57|128,160.00|
|司||||

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|国药集团致君（苏州）|||||
||15,500,000.00|2015年09月08日|2016年09月07日|否|
|制药有限公司|||||
|国药控股广州有限公司|239,320,811.70|2016年05月20日|2017年05月20日|否|
|国药控股广州有限公司|81,380,862.24|2015年08月21日|2016年08月20日|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|国药控股广州有限公司|13,996,300.73|2015年12月21日|2016年12月20日|否|
|国药控股广州有限公司|181,244,838.61|2016年06月29日|2017年06月28日|否|
|国药控股广州有限公司|130,485,919.25|2015年09月20日|2016年09月19日|否|
|国药控股广州有限公司|293,292,978.56|2015年09月08日|2016年09月07日|否|
|国药控股广州有限公司|204,107,728.25|2015年06月23日|2016年04月30日|否|
|国药控股广州有限公司|297,423,585.28|2016年05月09日|2017年04月28日|否|
|国药控股广州有限公司|75,027,962.95|2015年10月23日|2016年07月31日|否|
|国药控股广州有限公司|149,833,302.23|2016年05月10日|2017年05月09日|否|
|国药控股广州有限公司|394,379,515.71|2016年06月30日|2017年06月30日|否|
|国药控股广州有限公司|272,895,372.73|2016年04月01日|2017年03月31日|否|
|国药控股广东粤兴有限|||||
||14,114,645.02|2016年05月20日|2017年05月20日|否|
|公司|||||
|国药控股广东粤兴有限|||||
||30,593,635.54|2015年09月08日|2016年09月07日|否|
|公司|||||
|国药控股柳州有限公司|75,202,403.93|2015年09月08日|2016年09月07日|否|
|国药控股柳州有限公司|20,219,620.69|2016年06月20日|2017年06月19日|否|
|国药控股柳州有限公司|32,044,296.30|2015年11月24日|2016年11月23日|否|
|国药控股深圳延风有限|||||
||14,804,903.26|2015年12月17日|2016年12月16日|否|
|公司|||||
|国药控股深圳延风有限|||||
||41,956,000.10|2015年09月08日|2016年09月07日|否|
|公司|||||
|国药控股深圳延风有限|||||
||17,000,000.00|2016年06月03日|2016年11月15日|否|
|公司|||||
|国药控股深圳延风有限|||||
||17,147,502.59|2016年06月28日|2017年04月28日|否|
|公司|||||
|国药控股佛山有限公司|9,602,123.40|2016年02月01日|2016年09月07日|否|
|国药控股江门仁仁有限|||||
||19,572,418.44|2015年09月08日|2016年09月07日|否|
|公司|||||
|国药控股韶关有限公司|9,891,614.16|2015年09月08日|2016年09月07日|否|
|国药控股深圳药材有限|||||
||3,345,327.73|2015年09月08日|2016年09月07日|否|
|公司|||||
|国药集团致君（深圳）|||||
||2,772,722.40|2015年09月08日|2016年09月08日|否|
|坪山制药有限公司|||||
|国药控股广西有限公司|151,224,891.35|2015年07月30日|2016年07月30日|否|
|国药控股广西有限公司|124,777,698.95|2015年09月08日|2016年09月07日|否|
|国药控股广西有限公司|19,996,134.58|2015年09月23日|2016年09月23日|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|国药控股广西有限公司|97,056,813.97|2015年09月25日|2016年08月06日|否|
|国药集团致君(深圳)制|||||
||76,660,753.85|2015年09月10日|2016年09月10日|否|
|药有限公司|||||
|国药控股梅州有限公司|15,000,000.00|2015年03月22日|2016年09月07日|否|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|国药控股广州有限公司|60,000,000.00|2016年04月29日|2016年05月15日|否|
|国药控股广州有限公司|105,200,614.40|2016年05月25日|2017年05月25日|否|
|国药控股股份有限公司|49,514,955.34|2015年11月16日|2016年10月30日|否|

（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|集团财务公司|40,000,000.00|2016年03月03日|2016年06月07日|短期借款|
|集团财务公司|4,923,535.95|2016年05月27日|2016年06月30日|短期借款|
|集团财务公司|2,368,060.53|2016年05月27日|2016年07月29日|短期借款|
|集团财务公司|6,746,578.15|2016年05月27日|2016年08月09日|短期借款|
|集团财务公司|11,505,956.89|2016年05月27日|2016年09月09日|短期借款|
|集团财务公司|4,338,160.94|2016年05月27日|2016年08月31日|短期借款|
|集团财务公司|339,485.60|2016年05月27日|2016年09月29日|短期借款|
|集团财务公司|2,490,497.36|2016年05月27日|2016年08月10日|短期借款|
|集团财务公司|406,315.60|2016年06月29日|2016年10月24日|短期借款|
|集团财务公司|4,140,612.19|2016年06月29日|2016年09月30日|短期借款|
|集团财务公司|11,049,791.04|2016年06月29日|2016年10月09日|短期借款|
|集团财务公司|8,148,254.41|2016年06月29日|2016年07月31日|短期借款|
|集团财务公司|14,655,071.15|2016年06月29日|2016年08月25日|短期借款|
|集团财务公司|9,601,591.85|2016年06月29日|2016年07月25日|短期借款|
|集团财务公司|5,627,120.69|2016年06月29日|2016年07月03日|短期借款|
|集团财务公司|6,198,414.86|2016年06月29日|2016年07月03日|短期借款|
|集团财务公司|1,715,902.61|2016年06月29日|2016年07月03日|短期借款|
|集团财务公司|2,973,302.94|2016年06月29日|2016年07月25日|短期借款|
|集团财务公司|297,973.00|2016年06月29日|2016年08月25日|短期借款|

||||||
|-|-|-|-|-|
|集团财务公司|1,803,734.70|2016年06月29日|2016年08月25日|短期借款|
|集团财务公司|659,324.70|2016年06月29日|2016年09月25日|短期借款|
|拆出|||||

（6）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（7）其他关联交易
利息支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易类型|2016年1-6月|2015年1-6月|
|国药集团财务有限公司|支付贷款利息|941,985.36|667,955.53|
|国药控股分销中心有限公司|支付票据买方贴息|517,195.20|284,004.78|
|国药集团财务有限公司|支付票据贴现利息|645,596.38|0.00|
|国药控股（中国）融资租赁有限公司|支付融资租赁利息|527,016.98|0.00|
|国药控股股份有限公司|支付票据买方贴息|0.00|391,286.97|
|中国医药集团总公司|支付贷款利息|737,899.50|839,572.50|
|合计||3,369,693.42|2,182,819.78|

利息收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易类型|2016年1-6月|2015年1-6月|
|集团财务公司|存款利息收入|216,355.34|15,368.24|

6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||国药控股湖南有限|21,139,548.77||||
|应收账款|||0.00|11,800,789.90|0.00|
||公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||国药控股四川医药|||||
|应收账款||17,148,126.27|0.00|12,596,645.37|0.00|
||股份有限公司|||||
||国药控股北京有限|||||
|应收账款||11,513,770.82|0.00|4,889,068.82|0.00|
||公司|||||
||佛山市禅成医药有|||||
|应收账款||11,153,163.22|0.00|10,456,488.42|0.00|
||限公司|||||
||国药控股分销中心|||||
|应收账款||11,112,134.67|0.00|724,380.00|0.00|
||有限公司|||||
||国药集团新疆新特|||||
|应收账款||10,380,221.32|0.00|4,903,794.10|0.00|
||药业有限公司|||||
||国药乐仁堂医药有|||||
|应收账款||9,993,252.87|0.00|7,276,380.60|0.00|
||限公司|||||
||国药控股（天津）东|||||
|应收账款|方博康医药有限公|9,441,182.80|0.00|10,080.00|0.00|
||司|||||
||国药控股海南有限|||||
|应收账款||8,766,583.97|0.00|8,340,807.83|0.00|
||公司|||||
||国药控股国大药房|||||
|应收账款||7,952,180.70|0.00|2,134,200.73|0.00|
||广东有限公司|||||
||国药控股山东有限|||||
|应收账款||5,912,581.50|0.00|2,806,173.06|0.00|
||公司|||||
||国药集团西南医药|||||
|应收账款||5,763,482.53|0.00|5,899,149.63|0.00|
||有限公司|||||
||国药控股北京华鸿|||||
|应收账款||5,760,591.31|0.00|4,294,245.00|0.00|
||有限公司|||||
||广东东方新特药有|||||
|应收账款||5,259,979.68|0.00|51,038.40|0.00|
||限公司|||||
||国药控股海南鸿益|||||
|应收账款||5,226,555.00|0.00|4,798,848.39|0.00|
||有限公司|||||
||国药控股天津有限|||||
|应收账款||4,735,858.96|0.00|4,182,348.44|0.00|
||公司|||||
||国药控股国大药房|||||
|应收账款||4,612,301.06|0.00|962,292.05|0.00|
||广西连锁有限公司|||||
||国药控股湖北有限|||||
|应收账款||4,094,669.55|0.00|1,363,102.12|0.00|
||公司|||||
||国药控股南通有限|||||
|应收账款||3,097,267.70|0.00|222,814.00|0.00|
||公司|||||
||国药控股沈阳有限|||||
|应收账款||2,994,151.80|0.00|2,078,546.57|0.00|
||公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||国药控股福建有限|||||
|应收账款||2,862,409.51|0.00|710,962.31|0.00|
||公司|||||
||国药控股贵州有限|||||
|应收账款||2,170,875.16|0.00|1,578,943.80|0.00|
||公司|||||
||国药控股宁夏有限|||||
|应收账款||2,124,131.70|0.00|7,623,539.82|0.00|
||公司|||||
||佛山市南海医药有|||||
|应收账款||2,047,881.34|0.00|8,555,449.29|0.00|
||限公司|||||
||国药集团山西有限|||||
|应收账款||1,872,465.27|0.00|1,822,992.74|0.00|
||公司|||||
||国药控股新疆新特|||||
|应收账款||1,860,258.85|0.00|2,087,252.42|0.00|
||西部药业有限公司|||||
||佛山市南海新药特|||||
|应收账款||1,702,985.73|0.00|16,667,817.24|0.00|
||药有限公司|||||
||国药控股河南股份|||||
|应收账款||1,676,485.88|0.00|2,622,549.61|0.00|
||有限公司|||||
||国药控股锦州有限|||||
|应收账款||1,626,565.73|0.00|1,520,970.19|0.00|
||公司|||||
||国药控股温州有限|||||
|应收账款||1,542,881.74|0.00|4,497,007.74|0.00|
||公司|||||
||国药集团药业股份|||||
|应收账款||1,501,836.76|0.00|2,193,101.44|0.00|
||有限公司|||||
||国药控股扬州有限|||||
|应收账款||1,401,146.30|0.00|661,883.69|0.00|
||公司|||||
||国药控股大连有限|||||
|应收账款||1,394,999.56|0.00|220,071.46|0.00|
||公司|||||
||上海美罗医药有限|||||
|应收账款||1,322,068.10|0.00|0.00|0.00|
||公司|||||
||国药控股浙江有限|||||
|应收账款||1,204,388.40|0.00|182,236.00|0.00|
||公司|||||
||国药控股山西有限|||||
|应收账款||1,036,231.64|0.00|2,232,030.00|0.00|
||公司|||||
||国药控股吉林有限|||||
|应收账款||965,309.20|0.00|673,556.80|0.00|
||公司|||||
||国药控股黑龙江有|||||
|应收账款||941,592.49|0.00|635,280.68|0.00|
||限公司|||||
||国药控股台州有限|||||
|应收账款||862,348.80|0.00|915,855.80|0.00|
||公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||国药集团医药物流|||||
|应收账款||678,314.83|0.00|472,192.10|0.00|
||有限公司|||||
||国药控股甘肃有限|||||
|应收账款||627,831.30|0.00|111,980.36|0.00|
||公司|||||
||上海东虹医药有限|||||
|应收账款||614,040.00|0.00|0.00|0.00|
||公司|||||
||国药控股云南有限|||||
|应收账款||589,135.99|0.00|2,644.00|0.00|
||公司|||||
||国药控股盐城有限|||||
|应收账款||539,543.24|0.00|1,560,640.56|0.00|
||公司|||||
||佛山市禅城区中心|||||
|应收账款||535,590.96|0.00|930,281.02|0.00|
||医院有限公司|||||
||国药控股成都医药|||||
|应收账款||435,628.80|0.00|239,723.83|0.00|
||有限公司|||||
||国药控股福州有限|||||
|应收账款||434,014.29|0.00|411,057.50|0.00|
||公司|||||
||国药控股徐州有限|||||
|应收账款||420,500.79|0.00|1,167,604.18|0.00|
||公司|||||
||国药控股青海有限|||||
|应收账款||415,424.35|0.00|324,129.86|0.00|
||公司|||||
||国药控股国大药房|||||
|应收账款||296,780.15|0.00|195,744.28|0.00|
||江门连锁有限公司|||||
||国药控股国大药房|||||
|应收账款||289,340.00|0.00|330,020.00|0.00|
||有限公司|||||
||国药控股无锡有限|||||
|应收账款||278,449.47|0.00|637,461.00|0.00|
||公司|||||
||国药控股内蒙古有|||||
|应收账款||269,290.97|0.00|0.00|0.00|
||限公司|||||
||国药控股重庆有限|||||
|应收账款||263,383.48|0.00|285,331.58|0.00|
||公司|||||
||国药控股苏州康民|||||
|应收账款||171,111.12|0.00|992,644.00|0.00|
||医药有限公司|||||
||国药控股股份有限|||||
|应收账款||164,242.40|0.00|1,049,269.12|0.00|
||公司|||||
||国药控股龙岩有限|||||
|应收账款||154,799.16|0.00|204,969.60|0.00|
||公司|||||
||国药控股鲁南有限|||||
|应收账款||154,212.74|0.00|858,375.60|0.00|
||公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||国药控股宁德有限|||||
|应收账款||142,275.84|0.00|102,354.00|0.00|
||公司|||||
||国药控股常州医药|||||
|应收账款||138,480.70|0.00|173,902.40|0.00|
||物流中心有限公司|||||
||国药控股天津有限|||||
|应收账款||113,910.00|0.00|0.00|0.00|
||公司配送中心|||||
||国药控股苏州有限|||||
|应收账款||77,328.00|0.00|13,488.00|0.00|
||公司|||||
||江门市仁仁医疗器|||||
|应收账款||75,570.40|0.00|49,230.00|0.00|
||械有限公司|||||
||国药乐仁堂唐山医|||||
|应收账款||68,771.23|0.00|87,360.00|0.00|
||药有限公司|||||
||国药控股珠海有限|||||
|应收账款||61,945.61|0.00|13,056.00|0.00|
||公司|||||
||国药控股江西有限|||||
|应收账款||56,083.34|0.00|23,520.00|0.00|
||公司|||||
||台山市国控国大群|||||
|应收账款|康大药房连锁有限|55,074.90|0.00|0.00|0.00|
||公司|||||
||国药控股三明有限|||||
|应收账款||47,932.00|0.00|6,276.00|0.00|
||公司|||||
||国药控股陕西有限|||||
|应收账款||46,618.50|0.00|59,050.10|0.00|
||公司|||||
||国药控股安庆有限|||||
|应收账款||42,851.47|0.00|10,500.00|0.00|
||公司|||||
||国药控股江苏有限|||||
|应收账款||27,891.30|0.00|60,642.00|0.00|
||公司|||||
||国药集团上海立康|||||
|应收账款||23,340.00|0.00|0.00|0.00|
||医药有限公司|||||
||国药控股烟台有限|||||
|应收账款||19,935.62|0.00|55,887.62|0.00|
||公司|||||
||国药控股常德有限|||||
|应收账款||8,818.39|0.00|18,818.39|0.00|
||公司|||||
||国药控股青岛有限|||||
|应收账款||7,330.11|0.00|90,733.47|0.00|
||公司|||||
||国药控股漳州有限|||||
|应收账款||5,668.32|0.00|0.00|0.00|
||公司|||||
||国药控股临朐有限|||||
|应收账款||1,907.70|0.00|0.00|0.00|
||公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||中国国际医药卫生|||||
|应收账款|||0.00|377,768.70|0.00|
||公司|||||
||国药控股莆田有限|||||
|应收账款|||0.00|238,032.00|0.00|
||公司|||||
||国药控股泉州有限|||||
|应收账款|||0.00|139,443.84|0.00|
||公司|||||
||国药控股安徽有限|||||
|应收账款|||0.00|31,250.00|0.00|
||公司|||||
||国药控股遵义有限|||||
|应收账款|||0.00|15,458.00|0.00|
||公司|||||
||国药控股天津北方|||||
|应收账款|||0.00|8,064.00|0.00|
||医药有限公司|||||
||国药控股濮阳有限|||||
|应收账款|||0.00|358.00|0.00|
||公司|||||
||佛山市禅医行医药|||||
|应收账款|||0.00|67,053.16|0.00|
||发展有限公司|||||
||苏州二叶制药有限|||||
|应收账款|||0.00|1,373,520.00|0.00|
||公司|||||
||佛山市南海新药特|||||
|应收票据||31,647,756.43||||
||药有限公司|||||
||国药控股山东有限|||||
|应收票据||15,087,519.84||6,750,101.98||
||公司|||||
||佛山市南海医药有|||||
|应收票据||15,085,592.71||||
||限公司|||||
||国药控股国大药房|||||
|应收票据||6,236,381.60||1,410,614.24||
||广东有限公司|||||
||国药控股湖北有限|||||
|应收票据||6,009,977.18||7,941,341.48||
||公司|||||
||国药乐仁堂医药有|||||
|应收票据||5,707,513.90||5,233,743.53||
||限公司|||||
||国药控股海南有限|||||
|应收票据||5,018,840.03||4,813,712.16||
||公司|||||
||国药控股四川医药|||||
|应收票据||4,210,110.48||4,506,792.88||
||股份有限公司|||||
||国药控股南通有限|||||
|应收票据||2,780,000.00||2,830,000.00||
||公司|||||
||国药控股锦州有限|||||
|应收票据||2,493,710.20||1,408,846.39||
||公司|||||

|||||
|-|-|-|-|
||国药控股河南股份|||
|应收票据||2,147,355.82||
||有限公司|||
||国药控股温州有限|||
|应收票据||2,076,440.72||
||公司|||
||国药控股分销中心|||
|应收票据||1,814,269.00|4,588,966.95|
||有限公司|||
||国药控股云南有限|||
|应收票据||1,651,550.65||
||公司|||
||国药控股山西有限|||
|应收票据||1,546,990.57||
||公司|||
||国药控股泉州有限|||
|应收票据||1,394,438.40||
||公司|||
||国药控股沈阳有限|||
|应收票据||1,328,720.00|1,317,158.00|
||公司|||
||国药控股海南鸿益|||
|应收票据||1,208,494.28||
||有限公司|||
||国药控股新疆新特|||
|应收票据||900,000.00|1,000,000.00|
||西部药业有限公司|||
||国药控股国大药房|||
|应收票据||874,893.92|5,615,477.11|
||广西连锁有限公司|||
||国药控股甘肃有限|||
|应收票据||762,290.70|581,379.06|
||公司|||
||国药控股天津有限|||
|应收票据||685,320.00|3,758,893.95|
||公司|||
||国药控股盐城有限|||
|应收票据||325,680.00|342,000.00|
||公司|||
||国药控股黑龙江有|||
|应收票据||252,000.00|103,258.40|
||限公司|||
||国药控股重庆有限|||
|应收票据||234,420.00|373,556.00|
||公司|||
||国药控股湖南有限|||
|应收票据||222,396.00|3,235,657.34|
||公司|||
||国药控股三明有限|||
|应收票据||205,100.00||
||公司|||
||国药控股徐州有限|||
|应收票据||200,000.00||
||公司|||
||国药控股青岛有限|||
|应收票据||100,000.00|100,000.00|
||公司|||

|||||
|-|-|-|-|
||国药控股常州医药|||
|应收票据||50,000.00|30,000.00|
||物流中心有限公司|||
||国药控股（天津）东|||
|应收票据|方博康医药有限公||18,567,124.28|
||司|||
||国药控股北京有限|||
|应收票据|||5,445,673.00|
||公司|||
||国药集团新疆新特|||
|应收票据|||2,400,000.00|
||药业有限公司|||
||广东东方新特药有|||
|应收票据|||2,375,104.52|
||限公司|||
||国药控股福州有限|||
|应收票据|||883,089.31|
||公司|||
||国药集团药业股份|||
|应收票据|||477,810.00|
||有限公司|||
||国药控股苏州康民|||
|应收票据|||200,000.00|
||医药有限公司|||
||国药控股北京华鸿|||
|应收票据|||168,880.00|
||有限公司|||
||国药控股无锡有限|||
|应收票据|||150,000.00|
||公司|||
||国药控股成都医药|||
|应收票据|||132,695.00|
||有限公司|||
||国药控股浙江有限|||
|应收票据|||82,280.00|
||公司|||
||国药控股常德有限|||
|应收票据|||60,000.00|
||公司|||
||国药集团致君（苏|||
|其他应收款||93,949,000.00||
||州）制药有限公司|||
||国药集团医药物流|||
|其他应收款||4,932,000.00|1,215,000.00|
||有限公司|||
||国药控股（天津滨|||
|其他应收款||348,000.00||
||海）医药有限公司|||
||国药控股股份有限|||
|其他应收款||250,000.00|250,000.00|
||公司|||
||深圳万维医药贸易|||
|其他应收款||143,914.89||
||有限公司|||
||中国医药对外贸易|||
|其他应收款||125,000.00|250,000.00|
||公司|||

|||||
|-|-|-|-|
||中国医药集团重庆|||
|预付账款||2,652,166.67|2,652,166.67|
||医药设计院|||
||成都蓉生药业有限|||
|预付账款||1,486,648.00|424,320.00|
||责任公司|||
||国药控股星鲨制药|||
|预付账款||126,288.23||
||（厦门）有限公司|||
||国药集团精方（安|||
|预付账款|徽）药业股份有限公|33,481.37||
||司|||
||国药控股北京天星|||
|预付账款|普信生物医药有限|24,401.46||
||公司|||
||国药控股股份有限|||
|预付账款||19,006.40|0.00|
||公司|||
||国药控股分销中心|||
|预付账款||16,658.68|72,829.67|
||有限公司|||
||佛山盈天医药销售|||
|预付账款||5,335.85|4,660.22|
||有限公司|||
||湖南洞庭药业股份|||
|预付账款||3,923.08|0.00|
||有限公司|||
||国药控股苏州有限|||
|预付账款||3,715.05|0.00|
||公司|||
|预付账款|华瑞制药有限公司|3,341.88||
||上海现代制药股份|||
|预付账款||1,270.33||
||有限公司|||
||中国医药对外贸易|||
|预付账款||760.00||
||公司|||
||四川合信药业有限|||
|预付账款||216.42|3,465,888.00|
||责任公司|||
||佛山市南海新药特|||
|预付账款|||23,012.72|
||药有限公司|||
||武汉生物制品研究|||
|预付账款|||493,200.00|
||所有限责任公司|||
||国药集团化学试剂|||
|预付账款|||15,784.50|
||有限公司|||
||国药集团国瑞药业|||
|预付账款|||140,028.00|
||有限公司|||
||国药控股贵州有限|||
|预付账款|||177,148.47|
||公司|||

||||
|-|-|-|
||国药集团药业股份||
|预付账款||36,329.26|
||有限公司||
||上海现代哈森（商||
|预付账款||55.00|
||丘）药业有限公司||
||国药控股北京有限||
|预付账款||1,591.90|
||公司||
||广东南方医药对外||
|预付账款||11,558.42|
||贸易有限公司||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|国药控股分销中心有限公司|146,592,331.17|209,228,582.07|
|应付账款|国药控股股份有限公司|41,702,140.28|67,599,588.19|
|应付账款|国药集团药业股份有限公司|28,399,395.36|41,447,627.42|
|应付账款|华瑞制药有限公司|16,189,749.06|7,795,134.50|
||广东南方医药对外贸易有限|||
|应付账款||12,385,291.34|23,659,448.86|
||公司|||
|应付账款|江苏万邦医药营销有限公司|10,070,892.35|8,769,888.84|
||国药集团德众（佛山）药业有|||
|应付账款||8,657,702.07||
||限公司（本部）|||
||兰州生物制品研究所有限责|||
|应付账款||7,680,360.00|5,580,000.00|
||任公司|||
|应付账款|深圳万乐药业有限公司|7,581,303.80|7,085,619.15|
|应付账款|深圳万维医药贸易有限公司|6,951,369.53|4,386,429.79|
||国药集团致君（苏州）制药有|||
|应付账款||5,085,042.72||
||限公司|||
|应付账款|重庆药友制药有限责任公司|4,357,446.04|7,128,876.56|
||佛山市南海新药特药有限公|||
|应付账款||1,947,219.79|2,463,364.66|
||司|||
|应付账款|佛山盈天医药销售有限公司|1,545,834.22|1,084,492.48|
|应付账款|国药控股北京华鸿有限公司|893,073.46|309,827.31|
||国药乐仁堂河北药业有限公|||
|应付账款||849,168.23|670,755.65|
||司|||
||重庆海斯曼药业有限责任公|||
|应付账款||845,410.02|252,422.92|
||司|||

|||||
|-|-|-|-|
|应付账款|国药集团医药物流有限公司|658,864.52|1,020,920.78|
|应付账款|上海现代制药营销有限公司|561,415.17|202,620.00|
|应付账款|佛山市南海医药有限公司|505,921.98|2,191,934.74|
|应付账款|宜昌人福药业有限责任公司|461,989.80|184,046.67|
||国药集团同济堂（贵州）制药|||
|应付账款||292,047.39||
||有限公司（本部）|||
|应付账款|国药集团容生制药有限公司|234,861.38|229,637.95|
|应付账款|国药集团中联药业有限公司|224,358.66|106,931.94|
||国药集团冯了性（佛山）药材|||
|应付账款||207,791.03|719,965.09|
||饮片有限公司|||
|应付账款|广东东方新特药有限公司|197,701.75|547,420.63|
|应付账款|中国大冢制药有限公司|187,734.74|214,530.92|
|应付账款|国药控股珠海有限公司|119,697.58|93,353.55|
|应付账款|国药集团化学试剂有限公司|84,532.89|16,563.32|
|应付账款|沈阳红旗制药有限公司|69,022.49|2,088.09|
|应付账款|国药控股湖南有限公司|67,180.67|223,953.63|
||国药集团鲁亚（山东）制药有|||
|应付账款||52,819.07|52,819.54|
||限公司|||
|应付账款|湖南洞庭药业股份有限公司|50,183.77|17,689.07|
||国药控股国大药房（深圳）连|||
|应付账款||44,649.76|8,720.00|
||锁有限公司|||
||上海现代哈森（商丘）药业有|||
|应付账款||30,918.42|30,667.78|
||限公司|||
||国药集团广东环球制药有限|||
|应付账款||29,802.65||
||公司（本部）|||
|应付账款|桂林南药股份有限公司|29,039.21|35,113.61|
|应付账款|国药控股湖北有限公司|23,020.80||
||国药控股星鲨制药（厦门）有|||
|应付账款||18,715.50|27,782.18|
||限公司|||
||国药集团上海医疗器械有限|||
|应付账款||16,603.02|16,603.02|
||公司|||
|应付账款|国药控股聊城有限公司|16,197.93|16,197.93|
||国药乐仁堂石家庄药材有限|||
|应付账款||16,168.58||
||公司|||
|应付账款|国药控股国大药房有限公司|12,067.94|12,070.83|
|应付账款|上海朝晖药业有限公司|7,494.85|7,494.85|

|||||
|-|-|-|-|
|应付账款|国药控股江苏有限公司|5,086.63|5,086.63|
|应付账款|国药控股德州有限公司|4,333.65|4,333.65|
||国药集团冯了性（佛山）药业|||
|应付账款||3,914.41|3,914.41|
||有限公司|||
||国药集团汕头金石制药有限|||
|应付账款||2,697.87||
||公司（本部）|||
||国药集团三益药业（芜湖）有|||
|应付账款||2,637.47|2,637.47|
||限公司|||
|应付账款|江苏黄河药业股份有限公司|2,382.89|2,382.89|
||国药控股怀德居医药（厦门）|||
|应付账款||1,113.85|1,113.85|
||有限公司|||
|应付账款|中国医药对外贸易公司|929.12|929.12|
|应付账款|成都蓉生药业有限责任公司|794.87|794.87|
||国药集团武汉中联四药药业|||
|应付账款||752.14|752.14|
||有限公司|||
||北京市华生医药生物技术开|||
|应付账款||637.01|637.01|
||发有限责任公司|||
|应付账款|国药控股福建有限公司|51.00|51.00|
|应付账款|国药控股贵州有限公司|41.02|17,850.00|
||国药集团威奇达药业有限公|||
|应付账款||28.93|28.93|
||司|||
|应付账款|国药控股北京有限公司|21.78||
||国药集团德众（佛山）药业有|||
|应付账款|||7,688,165.93|
||限公司|||
|应付账款|上海现代制药股份有限公司||400,000.00|
|应付账款|邯郸制药股份有限公司||230,176.34|
||国药集团同济堂（贵州）制药|||
|应付账款|||185,772.52|
||有限公司|||
||青海制药（集团）有限责任公|||
|应付账款|||138,453.45|
||司|||
||国药集团精方（安徽）药业股|||
|应付账款|||45,444.09|
||份有限公司|||
|应付账款|国药控股海南有限公司||44,376.26|
|应付账款|国药控股苏州有限公司||35,391.75|
||国药集团联合医疗器械有限|||
|应付账款|||34,711.84|
||公司|||
|应付账款|国药控股福州有限公司||34,202.00|

|||||
|-|-|-|-|
||国药集团广东环球制药有限|||
|应付账款|||29,802.68|
||公司|||
|应付账款|苏州二叶制药有限公司||27,200.00|
||国药集团化学试剂苏州有限|||
|应付账款|||5,272.95|
||公司|||
|应付账款|四川合信药业有限责任公司||2,036,758.97|
|其他应付款|中国医药工业研究总院|13,540,000.00|13,690,000.00|
|其他应付款|国药集团医药物流有限公司|4,087,627.84|483,403.90|
|其他应付款|国药控股股份有限公司|3,530,696.87|4,530,696.87|
|其他应付款|中国医药集团上海公司|1,660,431.38|1,660,431.38|
|其他应付款|中国中药公司|1,300,000.00|1,300,000.00|
||国药控股（天津滨海）医药有|||
|其他应付款||121,268.88||
||限公司|||
||国药控股国大药房（深圳）连|||
|其他应付款||72,000.00|72,000.00|
||锁有限公司|||
||国药控股国大药房广西连锁|||
|其他应付款||55,300.00|55,300.00|
||有限公司|||
||国药控股国大药房广州连锁|||
|其他应付款||46,000.00|46,000.00|
||有限公司|||
||佛山市南海医药集团有限公|||
|其他应付款||45,600.00||
||司|||
||国药集团中科器深圳有限公|||
|其他应付款||37,450.00||
||司|||
|其他应付款|佛山市南海医药有限公司|22,945.14|4,721.21|
|其他应付款|国药控股海南鸿益有限公司|20,000.00|20,000.00|
||佛山市南海新药特药有限公|||
|其他应付款||14,968.46||
||司|||
|其他应付款|国药控股天津有限公司|10,000.00|10,000.00|
||国药控股（天津）东方博康医|||
|其他应付款||10,000.00|10,000.00|
||药有限公司|||
|其他应付款|国药控股山西有限公司|10,000.00|10,000.00|
|其他应付款|国药集团西南医药有限公司|5,000.00|5,000.00|
|其他应付款|国药控股湖北有限公司|5,000.00|5,000.00|
|其他应付款|国药控股分销中心有限公司|5,000.00|5,000.00|
||国药控股扬州有限公司中西|||
|其他应付款||5,000.00|5,000.00|
||药分公司|||
|其他应付款|国药控股苏州康民医药有限|5,000.00|5,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
||公司|||
|其他应付款|国药控股无锡有限公司|5,000.00|5,000.00|
|其他应付款|国药乐仁堂医药有限公司|5,000.00|5,000.00|
|其他应付款|国药控股珠海有限公司|3,000.00|3,000.00|
|其他应付款|国药集团化学试剂有限公司|-6.00|219,994.00|
|其他应付款|深圳万乐药业有限公司||500,000.00|
||国药控股(天津滨海)医药有限|||
|其他应付款|||24,915.56|
||公司|||
||国药集团化学试剂苏州有限|||
|其他应付款|||300,000.00|
||公司|||
|应付票据|国药控股分销中心有限公司|292,371,338.86|16,067,525.26|
|应付票据|国药控股股份有限公司|31,115,444.52|86,452,702.77|
|应付票据|国药集团药业股份有限公司|14,586,812.11|8,308,580.59|
||兰州生物制品研究所有限责|||
|应付票据||3,600,000.00|1,800,000.00|
||任公司|||
|应付票据|重庆药友制药有限责任公司|2,981,839.20|2,899,500.00|
|应付票据|深圳万乐药业有限公司|1,596,502.80|1,127,937.20|
|应付票据|江苏万邦医药营销有限公司|1,323,912.25|2,143,170.40|
||重庆海斯曼药业有限责任公|||
|应付票据||538,636.50|442,041.50|
||司|||
||国药集团精方（安徽）药业股|||
|应付票据||484,742.39|660,215.94|
||份有限公司|||
||国药集团同济堂（贵州）制药|||
|应付票据||436,932.00||
||有限公司（本部）|||
|应付票据|佛山盈天医药销售有限公司|129,821.78|6,180,233.86|
|应付票据|国药集团容生制药有限公司|72,765.00|101,965.00|
||国药集团同济堂（贵州）制药|||
|应付票据|||363,435.60|
||有限公司|||
|应付票据|上海现代制药营销有限公司||269,766.00|
|应付票据|深圳万维医药贸易有限公司||761,296.80|
|应付票据|湖南洞庭药业股份有限公司||24,000.00|
|应付票据|沈阳红旗制药有限公司||95,696.00|
|应付票据|桂林南药股份有限公司||96,307.40|
||佛山市南海新药特药有限公|||
|预收账款||927,562.42||
||司|||
|预收账款|国药控股国大药房广西连锁|104,753.80||

|||||
|-|-|-|-|
||有限公司|||
|预收账款|国药控股宁德有限公司|63,984.00||
|预收账款|国药控股珠海有限公司|10,464.00|16,775.40|
|预收账款|上海美罗医药有限公司|8,280.00||
|预收账款|国药集团西南医药有限公司|2,456.00|2,771.78|
|预收账款|国药控股成都医药有限公司|2,121.79|1,450.09|
|预收账款|国药控股甘肃有限公司|2,083.00|2,083.00|
||国药控股苏州康民医药有限|||
|预收账款||1,048.80|3,229.80|
||公司|||
|预收账款|国药控股重庆有限公司|755.62|755.62|
||国药控股浙江生物制品有限|||
|预收账款||505.00|505.00|
||公司|||
|预收账款|国药控股香港国际有限公司|118.35|116.01|
||国药控股四川医药股份有限|||
|预收账款||100.00|100.00|
||公司|||
|预收账款|国药控股荆门有限公司|1.00||
|预收账款|国药控股徐州有限公司||5,744.00|
|预收账款|国药控股温州有限公司||1,280.00|
|预收账款|国药控股江苏有限公司||8,000.00|
|预收账款|国药控股云南有限公司||144,350.85|
|预收账款|四川康达欣医药有限公司||4,860.00|
|预收账款|国药控股德州有限公司||4,650.00|
|预收账款|佛山盈天医药销售有限公司||1,161.99|

7、关联方承诺
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：
租入
|||||
|-|-|-|-|
|租赁-租入||2016年6月30日|2015年12月31日|
||租赁-租入|（万元）|（万元）|
||国药控股（中国）融资租赁有限公司|1,285.59|1,275.12|
||国药集团医药物流有限公司|746.70|-|
||韶关市武江区沐阳药品信息咨询有限公司|407.67|457.01|
||王扬|193.20|220.80|
||佛山市南海医药集团有限公司|18.24|4.56|
||合计|2,651.40|1,957.49|

租出
|||||
|-|-|-|-|
|租赁-租出||2016年6月30日|2015年12月31日|
||租赁-租出|（万元）|（万元）|
||国药控股国大药房广西连锁有限公司|566.44|33.18|
||国药控股国大药房（深圳）连锁有限公司|74.36|82.62|
||国药控股国大药房广州连锁有限公司|14.15|28.30|
||国药控股分销中心有限公司|2.16|-|
||合计|657.11|144.10|

担保
|||||
|-|-|-|-|
|担保-接受关联方提供担保(尚未使用额度)||2016年6月30日|2015年12月31日|
||担保-接受关联方提供担保(尚未使用额度)|（万元）|（万元）|
||国药控股股份有限公司|1,048.50|27,373.53|

担保
|||||
|-|-|-|-|
|担保-向关联方提供担保（尚未使用额度）||2016年6月30日|2015年12月31日|
||担保-向关联方提供担保（尚未使用额度）|（万元）|（万元）|
||国药集团致君（苏州）制药有限公司|1,450.00|-|

8、其他
购买在建工程
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|||2016年1-6月||||2015年1-6月|||
|||金额|||占同类交易金额|金额|||占同类交易金额|
||||||的比列||||的比列|
|国药集团化学试剂有限公司||1,960,256.42||2.33%||-||-||
|国药控股（中国）融资租赁有限公司||3,790,051.28||4.50%||-||-||
||国药控股（中国）融资租赁有限公司||3,790,051.28||4.50%||-||-|
||合计||5,750,307.70||6.83%||-||-|

应付利息
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||关联方||2016年6月30日||2015年12月31日|
|国药集团财务有限公司||-||10.15||
|中国医药集团总公司||3.44||5.02||
|合计||3.44||15.17||

委托借款
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||关联方||2016年6月30日||2015年12月31日|
|中国医药集团总公司||3,160.00||3,160.00||

其他非流动负债
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||关联方||2016年6月30日||2015年12月31日|
|国药控股股份有限公司||3,506.18||3,506.18||

短期借款
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||关联方||2016年6月30日||2015年12月31日|
|国药集团财务有限公司||9,506.61||7,000.00||

存放于关联方的货币资金
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||关联方||2016年6月30日||2015年12月31日|
|国药集团财务有限公司||20.58||21.53||

十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
|||||
|-|-|-|-|
|项目||2016年6月30日|2015年12月31日|
||项目|（万元）|（万元）|
||房屋、建筑物及机器设备|1,527.77|4,346.58|

（2）经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：
|||||
|-|-|-|-|
|时间||2016年6月30日|2015年12月31日|
||时间|（万元）|（万元）|
||一年以内|4,246.55|3,294.71|
||一到二年|3,527.55|3,101.17|
||二到三年|3,495.53|2,977.18|
||三年以上|22,268.21|22,560.29|
||合计|33,537.84|31,933.35|

2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。
本集团有3个报告分部，分别为：
·总部，负责投资管理业务
·分销分部，负责药品批发及零售
·制造业分部，负责药品制造
分部间转移价格参考市场所采用的价格确定。
资产及负债根据分部的经营进行分配。
（2）报告分部的财务信息
2016半年度及2016年6月30日分部信息列示如下：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|总部|分销|制药|分部间抵销|合计|
|主营业务收入|-|13,277,343,388.91|782,625,431.52|-6,172,566.60|14,053,796,253.83|
|主营业务成本|-|-12,582,643,182.98|-457,497,815.13|5,849,223.84|-13,034,291,774.27|
|对子公司的投资收||||||
|益|531,332,344.99|-|-|-531,332,344.99|-|
|对联营企业的投资||||||
|收益|24,377,006.76|-|-|3,414,125.62|27,791,132.38|
|净利润|638,566,825.81|247,004,066.71|138,024,808.46|-469,223,655.48|554,372,045.50|
|资产总额|5,833,849,529.56|12,182,897,978.65|1,114,096,164.93|-4,645,257,096.08|14,485,586,577.06|
|负债总额|-750,214,639.70|-9,466,211,062.27|-552,366,329.65|2,287,990,670.71|-8,480,801,360.91|

注：报告分部的财务信息应结合公司具体情况披露，包括主营业务收入、主营业务成本等信息。
2015半年度及2015年6月30日分部信息列示如下：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|总部|分销|制药|分部间抵销|合计|
|主营业务收入|-|11,928,950,881.05|854,033,132.55|-10,115,403.97|12,772,868,609.63|
|主营业务成本|-|-11,298,686,869.27|-510,164,931.93|10,419,468.32|-11,798,432,332.88|
|对子公司的投资收||||||
|益|514,513,119.54|-|-|-514,513,119.54|-|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|对联营企业的投资||||||
|收益|28,274,061.44|-|-|-|28,274,061.44|
|净利润|563,341,115.06|230,346,153.14|122,233,474.47|-516,278,481.70|399,642,260.97|
|资产总额|4,871,012,502.34|11,632,238,315.99|1,537,263,722.65|-4,227,858,050.52|13,812,656,490.46|
|负债总额|-380,331,502.69|-9,022,410,179.62|-950,620,382.83|1,719,474,883.70|-8,633,887,181.44|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
不适用
（4）其他说明
不适用
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||478,787,||||478,787,9|381,093||||381,093,80|
|合计提坏账准备的||99.98%|||||99.97%||||
||955.99||||55.99|,808.53||||8.53|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||117,320.||117,320.|||117,320||117,320.7|||
|单独计提坏账准备||0.02%||100.00%|||0.03%||100.00%||
||70||70|||.70||0|||
|的应收账款|||||||||||
||478,905,||117,320.|0.02%|478,787,955.99|381,211||117,320.7||381,093,808.53|
|合计||100.00%|||||100.00%||0.03%||
||276.69||70|||,129.23||0|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|478,787,955.99|0.00|0.00%|
|合计|478,787,955.99|0.00|0.00%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
||金额|坏账准备金额|占应收账款总额比例|
|余额前五名的应收账款总额|104,455,805.1|4 0|21.81%|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|8,980,000.00||||||||||
||||8,980,00|||8,980,0||8,980,000|||
|独计提坏账准备的||0.56%||100.00%|||0.55%||100.00%||
||||0.00|||00.00||.00|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|1,608,352,543.07|||0.00%||1,613,9|||||
||||40,717.4||1,608,311|||||1,613,862,6|
|合计提坏账准备的||99.37%||||03,373.|99.38%|40,717.40|0.00%||
||||0||,825.67|||||56.17|
|其他应收款||||||57|||||
|单项金额不重大但|1,157,860.00||||||||||
||||1,157,86|||1,157,8||1,157,860|||
|单独计提坏账准备||0.07%||100.00%|0.00||0.07%||100.00%||
||||0.00|||60.00||.00|||
|的其他应收款|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||1,618,490,403.07|||0.63%|1,608,311,825.67|1,624,0|||0.63%|1,613,862,656.17|
||||10,178,5|||||10,178,57|||
|合计||100.00%||||41,233.|100.00%||||
||||77.40|||||7.40|||
|||||||57|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|深圳市盈海科技投资有|||||
||8,980,000.00|8,980,000.00|100.00%|回收存在不确定性|
|限公司|||||
|||||--|
|合计|8,980,000.00|8,980,000.00|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|1,607,550,095.11||0.00%|
|1至2年|790,547.96|39,527.40|5.00%|
|2至3年|11,900.00|1,190.00|10.00%|
|合计|1,608,352,543.07|40,717.40|0.00%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|应收关联方往来款项|1,603,386,322.94|1,609,726,719.07|
|应收股权款|8,980,000.00|8,980,000.00|
|应收保证金及押金|2,035,729.25|2,024,119.45|
|其他|4,088,350.88|3,310,395.05|
|合计|1,618,490,403.07|1,624,041,233.57|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|国药控股广州有限公||||||
||委托贷款|445,004,138.86|1年以内|27.50%||
|司||||||
|国药控股广东粤兴有||||||
||委托贷款|209,700,000.00|1年以内|12.96%||
|限公司||||||
|国药控股湛江有限公||||||
||委托贷款|138,000,000.00|1年以内|8.53%||
|司||||||
|国药控股东莞有限公||||||
||委托贷款|96,000,000.00|1年以内|5.93%||
|司||||||
|国药集团致君（苏州）||||||
||委托贷款|93,949,000.00|1年以内|5.80%||
|制药有限公司||||||
||--||--|||
|合计|--|982,653,138.86|--|60.72%||

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|2,469,499,494.38||2,469,499,494.38|2,735,399,494.38|121,000,000.00|2,614,399,494.38|
|对联营、合营企|||||||
||216,347,074.31|39,930,000.00|176,417,074.31|180,831,714.55||180,831,714.55|
|业投资|||||||
|合计|2,685,846,568.69|39,930,000.00|2,645,916,568.69|2,916,231,208.93|121,000,000.00|2,795,231,208.93|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|深圳致君医药贸|||||||
||11,116,866.42|||11,116,866.42|||
|易有限公司|||||||
|国药控股深圳物|||||||
||5,019,062.68|||5,019,062.68|||
|流有限公司|||||||
|国药控股深圳药|||||||
||15,450,875.93|||15,450,875.93|||
|材有限公司|||||||
|国药控股广州有|||||||
||1,035,440,323.63|||1,035,440,323.63|||
|限公司|||||||
|广东惠信投资有|||||||
||64,416,937.72|||64,416,937.72|||
|限公司|||||||
|国药控股广东物|||||||
||10,596,006.21|||10,596,006.21|||
|流有限公司|||||||
|国药控股广东粤|||||||
||113,459,326.27|||113,459,326.27|||
|兴有限公司|||||||
|国药控股柳州有|||||||
||21,407,965.79|||21,407,965.79|||
|限公司|||||||
|国药控股广东恒|||||||
||45,763,288.00|||45,763,288.00|||
|兴有限公司|||||||
|国药控股广西有|||||||
||504,048,985.28|||504,048,985.28|||
|限公司|||||||
|国药控股深圳健|||||||
||60,054,911.04|||60,054,911.04|||
|民有限公司|||||||
|国药控股佛山有|||||||
||19,995,065.51|||19,995,065.51|||
|限公司|||||||
|国药控股东莞有|||||||
||17,942,000.00|||17,942,000.00|||
|限公司|||||||
|国药集团致君（深|||||||
||204,366,933.09|||204,366,933.09|||
|圳）制药有限公司|||||||
|国药控股湛江有|||||||
||70,769,864.65|||70,769,864.65|||
|限公司|||||||
|国药控股深圳延|||||||
||38,207,800.00|||38,207,800.00|||
|风有限公司|||||||
|国药控股梅州有|||||||
||21,281,900.00|||21,281,900.00|||
|限公司|||||||
|国药集团致君（深|||||||
|圳）坪山制药有限|38,387,182.16|||38,387,182.16|||
|公司|||||||

|||||
|-|-|-|-|
|国药控股惠州有||||
||16,644,200.00||16,644,200.00|
|限公司||||
|国药控股肇庆有||||
||18,060,000.00||18,060,000.00|
|限公司||||
|国药控股江门仁||||
||106,000,000.00||106,000,000.00|
|仁有限公司||||
|国药控股韶关有||||
||13,580,000.00||13,580,000.00|
|限公司||||
|国药控股中山有||||
||10,000,000.00||10,000,000.00|
|限公司||||
|国药控股汕头有||||
||7,490,000.00||7,490,000.00|
|限公司||||
|国药集团致君（苏||||
||265,900,000.00|265,900,000.00||
|州）制药有限公司||||
|合计|2,735,399,494.38|265,900,000.00|2,469,499,494.38|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|深圳万乐||||||||||||
||179,567,5|||28,190,60|||35,190,00|||172,568,1||
|药业有限||||||||||||
||19.13|||6.72|||0.00|||25.85||
|公司||||||||||||
|国药控股||||||||||||
||1,264,195|||134,206.5||||||1,398,401||
|珠海有限||||||||||||
||.42|||1||||||.93||
|公司||||||||||||
|国药集团||||||||||||
|致君（苏||||-3,947,80||46,328,35||||42,380,54|39,930,00|
|州）制药||||6.47||3.00||||6.53|0.00|
|有限公司||||||||||||
||180,831,7|||24,377,00||46,328,35|35,190,00|||216,347,0|39,930,00|
|小计||||||||||||
||14.55|||6.76||3.00|0.00|||74.31|0.00|
||180,831,714.55|||24,377,00||46,328,35|35,190,00|||216,347,074.31|39,930,000.00|
|合计||||||||||||
|||||6.76||3.00|0.00|||||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|1,538,249,329.90|1,482,565,579.59|1,404,606,954.44|1,349,606,896.49|
|其他业务|14,092,258.34|11,402,822.51|5,308,781.06|489,205.40|
|合计|1,552,341,588.24|1,493,968,402.10|1,409,915,735.50|1,350,096,101.89|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|531,332,344.99|514,513,119.54|
|权益法核算的长期股权投资收益|24,377,006.76|28,274,061.44|
|处置长期股权投资产生的投资收益|63,351,000.00||
|合计|619,060,351.75|542,787,180.98|

6、其他
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|||主要为子公司广西物流处置资产取得收|
|非流动资产处置损益|8,792,371.94||
|||入。|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|||主要为本期收到的各类专项补助及财政|
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|7,581,599.85||
|||贴息等。|
|受的政府补助除外）|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转|||
||1,309,568.96||
|回|||
|||主要为国药控股及中国医药对外贸易公|
|受托经营取得的托管费收入|353,773.59||
|||司提供托管服务。|

||||
|-|-|-|
|||主要为本部收到新余博大逾期支付股权|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|2,640,765.63||
|||转让款违约金。|
|||系处置国药致君苏州67%股权产生的投|
|处置子公司及重估长投的损益|121,754,182.26||
|||资收益。|
|减：所得税影响额|4,643,039.53||
|少数股东权益影响额|176,547.25||
|合计|137,612,675.45|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|9.53%|1.495|1.495|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||7.11%|1.115|1.115|
|普通股股东的净利润||||

第十节备查文件目录
1、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
2、报告期内在中国证监会指定报刊《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件；
3、载有董事长签名的年度报告正本；
4、文件存放地：深圳市福田区八卦四路15号一致药业大楼董事会秘书办公室。