盛达矿业股份有限公司
2018年度财务决算报告
2018年，国内经济整体下行压力明显，供给侧结构性改革深入推进，基本金属供需两端均受经济环境和政策影响较大，即供给端受供给侧改革和环保严监管影响，供给增量低于预期；需求端受下游行业疲软影响，需求低于预期。同时美联储加息导致美元指数坚挺对贵金属价格造成了利空影响。报告期内，公司密切关注市场动态，紧紧围绕董事会确定的全年经营目标，深耕主营业务，扎实开展各项工作。
在外部环境并不乐观的情况下，公司历年来稳健的经营策略以及新增采选能力的有效释放，使得主营业务保持稳中有升的良好发展态势，实现营业收入与净利润双增长，营业成果创新高。
本年度公司实现营业收入 240,182.01万元，同比增长80.03%；
净利润 55,748.43万元，同比增长20.65%；归属于上市公司股东的净利润 41,175.53万元，同比增长27.52%。本年度营业收入、净利润同比大幅增长，主要系报告期内公司产销规模较上年同期稳步提升、收购的金山矿业纳入合并报表范围以及盛达光彩金属商品贸易收入增加等原因所致。
截止本报告期末公司总资产 370,893.44万元，同比下降了12.10%，归属于上市公司股东的净资产 181,692.26万元，同比下降了31.5%，主要系报告期内收购同一控制下企业金山矿业冲减资本公积所致。
一、合并财务报表范围
本年度公司财务报表的合并范围包括公司本部、内蒙古银都矿业有限责任公司、内蒙古金山矿业有限公司（以下简称“金山矿业”）、赤峰金都矿业有限公司（以下简称“金都矿业”）、内蒙古光大矿业有限责任公司、克什克腾旗东晟矿业有限责任公司、内蒙古盛达光彩金属材料有限公司、甘肃盛世国金国银有限公司、北京盛达文化旅游有限公司、兰州万都投资有限公司。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 3户，减少 1户。本期本公司通过支付现金和承担债务方式购买甘肃盛达集团股份有限公司持有的内蒙古金山矿业有限公司以及其子公司甘肃盛世国金国银有限公司67%的股权，新设增加子公司北京盛达文化旅游有限公司，转让子公司银川盛达昌盛投资股份有限公司。
二、主要经营成果及财务财务状况
（一）资产负债表及利润表重大变动原因说明
以下为两个期间的数据变动幅度达30%（含30%），或占公司报表日资产总额5%（含5%），或占报告期利润总额10%（含10%）以上的重要项目的具体情况及变动原因。
1、资产负债表
单位：人民币元
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|项目|变动原因|2018 年 12 月 31 日|2017 年 12 月 31 日|变动幅度|
|货币资金|注1|381,390,430.99|877,204,714.59|-56.52%|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的|注2|13,283,245.80|24,934,301.92|-46.73%|

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|金融资产|||||
|应收票据及应收账款|注3|46,072,872.59|21,670,719.46|112.60%|
|预付款项|注4|144,335,843.48|54,160,291.75|166.50%|
|其他应收款|注5|29,446,207.31|351,134,861.71|-91.61%|
|存货|注6|148,218,486.81|264,626,799.16|-43.99%|
|其他流动资产|注7|46,378,279.16|27,733,920.00|67.23%|
|可供出售金融资产|注8|1,161,743,225.91|1,220,807,999.17|-4.84%|
|长期股权投资|注9|70,013,183.54|43,627,045.11|60.48%|
|固定资产|注10|865,462,793.67|461,866,046.54|87.38%|
|无形资产|注11|287,125,541.89|276,143,753.50|3.98%|
|长期待摊费用|注12|11,859,430.45|7,884,288.77|50.42%|
|短期借款|注13|200,000,000.00|60,000,000.00|233.33%|
|应付票据及应付账款|注14|155,722,034.08|111,004,121.72|40.28%|
|预收款项|注15|282,579,574.52|120,917,272.91|133.70%|
|应付职工薪酬|注16|17,138,064.85|8,141,194.84|110.51%|
|其他应付款|注17|87,407,076.02|169,328,803.89|-48.38%|
|一年内到期的非流动负债|注18|190,000,000.00|10,000,000.00|1800.00%|
|长期借款|注19|450,000,000.00|640,000,000.00|-29.69%|

注1、货币资金余额较年初减少了56.52%，主要由于支付收购金山矿业股权转让款所致。
注2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额较年初减少了46.73%，主要为公司持有的津膜科技的股价下跌所致。
注3、应收票据及应收账款余额较年初增加了112.60%，主要由于公司业务规模增加所致。
注4、预付账款余额较年初增加了166.50%，主要由于公司业务规模增加所致。
注5、其他应收款余额较年初减少了91.61%，主要是由于金山矿业的其他应收款项在年底收回所致。
注6、存货余额较年初减少43.99%，主要为金山矿业的库存商品对外销售所致。
注7、其他流动资产余额较年初增加67.23%，主要是购买的理财产品增加所致。
注8、可供出售金融资产余额较年初下降了4.84%，主要是由于公司持有的部分可供出售金融资产出售所致。
注9、长期股权投资余额较年初增加60.48%，主要是公司控股子公司盛达文旅与北京万科企业有限公司、北京市文化中心建设发展基金（有限合伙）等共同发起设立北京文心万业文化体育产业投资基金（有限合伙），公司持有其35%的股权。
注10、固定资产余额较年初增加80.38%，主要是由于子公司光大矿业 30万吨选厂项目全部完成，以及子公司金都矿业30万吨选厂部分转固。
注11、无形资产余额较年初增加了3.98%，主要由于金都矿业土地使用权增加所致。
注12、长期待摊费用余额较年初增加了50.42%，主要是新增的征地补偿款所致。
注13、短期借款余额较年初增加了233.33%，主要是本期新增恒丰银行借款以及贴现票据未到期所致。
注14、应付票据及应付账款余额较年初增加了40.28%，主要由于公司业务规模增加所致。
注15、预收款项余额较年初增加了133.7%，主要由于公司业务规模增加所致。
注16、应付职工薪酬余额较年初增加了110.51%，主要由于金都矿业选厂人员增加以及本部公司引入一批高管所致。
注17、其他应付款余额较年初减少了48.38%，主要由于金山矿业对往来款进行了部分清偿所致。
注18、一年内到期的非流动负债余额较年初增加了1800%，主要由于金山矿业一年内到期的长期借款重分类所致。
注19、长期借款余额较年初减少了29.69%，主要由于金山矿业一年内到期的长期借款重分类所致。
2、利润表
单位：人民币元
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|项目|变动原因|2018 年|2017 年|变动幅度|
|营业总收入|注1|2,401,820,094.78|1,334,145,906.48|80.03%|
|营业成本|注 2|1,570,239,682.59|585,088,557.19|168.38%|
|税金及附加|注 3|82,546,535.06|66,531,305.92|24.07%|

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|销售费用|注 4|2,787,144.52|2,057,739.80|35.45%|
|管理费用|注 5|134,931,225.94|85,245,471.64|58.29%|
|公允价值变动损益|注 6|-11,651,056.12|-1,823,198.08|539.04%|
|营业外收入|注 7|8,103,174.12|344,535.72|2251.91%|
|营业利润||622,110,255.08|607,649,929.47|2.38%|
|利润总额||627,464,481.69|605,045,747.10|3.71%|

注1、本年度销售收入较上年度增加了80.03%，主要是由于公司产销规模较上年同期稳步提升、收购的金山矿业纳入合并报表范围以及盛达光彩金属商品贸易收入增加等原因所致。
注2、营业成本较上年度增加了168.38%，主要是由于贸易类收入增长快速，且贸易类业务的毛利较低所致。
注3、税金及附加较上年度增加了24.07%，主要是由于本年资源税等税金的增加所致。
注4、销售费用较上年度增加了35.45%，主要是由于业务规模增加所致。
注5、管理费用较上年度增加了58.29%，主要是由于本年度并购金山矿业产生的中介费用以及本年度职工薪酬费用增加所致。
注6、公允价值变动损益较上年度的亏损增加了539.04%，主要为公司持有的津膜科技的股价持续下跌所致。
注7、营业外收入较上年度增加2251.91%，主要来自于与广东联兴投资有限公司达成和解协议产生的债务重组利得。
三、本年主要财务指标
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|毛利润率|34.62%|毛利润/总收入|
|净利润率|23.21%|净利润/总收入|
|总资产利润率|14.06%|净利润/平均总资产|
|每股收益|0.60元|归属于母公司净利润/加权平均股数|
|净资产收益率|25.56%|归属于母公司净利润/加权平均净资产|
|资产负债率|42.08%|总负债/总资产|
|流动比率|73.78%|流动资产/流动负债|

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|速动比率|60.26%|（流动资产－存货）/流动负债|
|固定资产周转率|3.62|总收入/平均固定资产净值|
|存货周转率|7.61|总成本/平均存货|

以上财务决算报告，经董事会审议通过后尚需提交公司 2018年年度股东大会批准。
盛达矿业股份有限公司董事会
二〇一九年四月二十二日