厦门金达威集团股份有限公司
2014年度财务决算报告
厦门金达威集团股份有限公司（以下简称：金达威）2014年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具标准无保留意见的《审计报告》（信会师报字[2015]第111065号），并出具了如下意见：金达威合并及公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了2014年12月31日的合并及公司财务状况以及2014年度的合并及公司经营成果和现金流量。
一、财务状况分析
1、资产变动情况
金额单位：元
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|资产|年末余额|年初余额|增减金额|增长率(%)|
|货币资金|625,929,371.73|352,952,996.63|272,976,375.10|77.34|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||-||
|应收票据|15,283,405.00|8,323,280.00|6,960,125.00|83.62|
|应收账款|135,474,371.14|88,582,450.27|46,891,920.87|52.94|
|预付款项|5,940,739.58|10,459,498.37|-4,518,758.79|-43.20|
|应收利息|591,787.66|858,982.19|-267,194.53|-31.11|
|其他应收款|11,262,096.75|2,672,380.43|8,589,716.32|321.43|
|存货|139,216,607.61|98,079,923.13|41,136,684.48|41.94|
|其他流动资产|50,000,000.00|295,000,000.00|-245,000,000.00|-83.05|
|流动资产合计|983,698,379.47|856,929,511.02|126,768,868.45|14.79|
|固定资产|530,772,371.12|336,245,309.81|194,527,061.31|57.85|
|在建工程|26,871,168.42|196,997,280.47|-170,126,112.05|-86.36|
|工程物资|1,615,263.22||1,615,263.22||
|无形资产|17,799,115.70|17,531,027.89|268,087.81|1.53|

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|长期待摊费用|1,518,910.55|39,115.31|1,479,795.24|3,783.16|
|递延所得税资产|2,628,835.71|1,581,011.03|1,047,824.68|66.28|
|其他非流动资产|4,041,461.09||4,041,461.09||
|非流动资产合计|585,247,125.81|552,393,744.51|32,853,381.30|5.95|
|资产总计|1,568,945,505.28|1,409,323,255.53|159,622,249.75|11.33|

2014年末公司合并总资产156,894.55万元，比年初的140,932.33万元，增加15,962.25万元，增长11.33%；其中：流动资产为98,369.84万元，比年初的85,692.95万元，增加12,676.89万元，增长14.79%；非流动资产 58,524.71万元，比年初的 55,239.37万元，增加 3,285.34万元，增长5.95%。金额变动较大的主要原因：
（1）货币资金2014年末余额62,592.94万元，比年初增长77.34%，主要系收回银行理财产品所致；
（2）应收票据 2014年末余额 1,528.34万元，比年初增长83.62%，系收到的国内银行承兑汇票增加所致；
（3）应收账款2014年末余额13,547.44万元，比年初增长52.94%，主要系营业收入增加所致；
（4）其他应收账款2014年末余额1,126.21万元，比年初增长321.43%，主要系应收出口退税增加所致；
（5）存货2014年末余额13,921.66万元，比年初增长41.94%，主要系原材料和库存商品增加所致；
（6）其他流动资产 2014年末余额 5,000.00万元，比年初减少83.05%，系收回到期银行理财产品所致；
（7）固定资产2014年末余额53,077.24万元，比年初增长57.85%，主要系募集资金项目DHA、植物性ARA和辅酶Ｑ10项目完工转入固定资产增加所致；
（8）在建工程 2014年末余额 2,687.12万元，比年初减少86.36%，主要系募集资金项目DHA、植物性ARA和辅酶Ｑ10项目完工转入固定资产减少所致；
2、负债变动情况
金额单位：元
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|负债项目|年末余额|年初余额|增减金额|增长率(%)|

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|应付账款|87,753,530.99|64,818,839.93|22,934,691.06|35.38|
|预收款项|2,039,665.70|2,284,148.41|-244,482.71|-10.70|
|应付职工薪酬|18,507,466.91|13,202,207.38|5,305,259.53|40.18|
|应交税费|6,602,429.38|3,488,723.87|3,113,705.51|89.25|
|应付股利|5,613,654.00||5,613,654.00||
|其他应付款|359,099.81|362,725.24|-3,625.43|-1.00|
|流动负债合计|120,875,846.79|84,156,644.83|36,719,201.96|43.63|
|递延收益|26,777,333.33|8,108,333.33|18,669,000.00|230.24|
|非流动负债合计|26,777,333.33|8,108,333.33|18,669,000.00|230.24|
|负债合计|147,653,180.12|92,264,978.16|55,388,201.96|60.03|

2014年末公司合并负债数为14,765.32万元，比年初数9,226.50万元，增加5,538.82万元，增长60.03%；其中流动负债12,087.58万元，比年初增加3,671.92万元，增长43.63%；
非流动负债2,677.73万元，比年初增加1,866.90万元，增长230.24%。金额变动较大的主要原因：
（1）应付账款 2014年末数为 8,775,35万元，比年初增长35.38%，主要系应付原材料款增加所致；
（2）递延收益2014年末数为2,677.73万元，比年初增长230.24%，主要系收到与资产有关的政府补助增加所致；
3、股东权益变动情况
金额单位：元
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|所有者权益（或股东权益）项目|年末余额|年初余额|增减金额|增长率(%)|
|实收资本（或股本）|288,000,000.00|180,000,000.00|108,000,000.00|60.00|
|资本公积|557,219,411.92|665,219,411.92|-108,000,000.00|-16.24|
|盈余公积|60,016,579.50|51,901,361.27|8,115,218.23|15.64|
|未分配利润|516,580,383.24|420,159,425.96|96,420,957.28|22.95|
|归属于母公司所有者权益合计|1,421,816,374.66|1,317,280,199.15|104,536,175.51|7.94|
|少数股东权益|-524,049.50|-221,921.78|-302,127.72|136.14|

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|所有者权益（或股东权益）合计|1,421,292,325.19|1,317,058,277.37|104,234,047.82|7.91|

2014年末公司合并所有者权益数为 142,129.23万元，比年初数 131,705.83万元，增加 10,423.40万元，增长7.91%；其中：归属母公司所有者权益为 142,181.64万元，比年初增长7.94%。金额变动较大的主要原因：
（1）2014年末实收资本增加10,800.00万元和资本公积减少10,800.00万元，系资本公积转增实收资本所致；
（2）未分配利润 2014年末数为 51,658.04万元，比年初数 42,015.94万元，增加 9,642.10万元，增长22.95%，系本年归属于母公司所有者净利润19,453.62万元，计提盈余公积811.52万元，向股东分配利润9,000.00万元所致。
二、经营成果分析
金额单位：元
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|项 目|本年金额|上年金额|增减金额|增长率(%)|
|营业总收入|838,250,286.73|670,158,447.13|168,091,839.60|25.08|
|营业成本|482,574,702.69|433,196,856.05|49,377,846.64|11.40|
|营业税金及附加|5,118,982.30|5,510,039.31|-391,057.01|-7.10|
|销售费用|14,223,329.24|11,605,463.40|2,617,865.84|22.56|
|管理费用|131,589,291.25|112,585,708.03|19,003,583.22|16.88|
|财务费用|-8,065,568.34|-3,484,950.53|-4,580,617.81|131.44|
|资产减值损失|3,598,347.87|1,142,044.32|2,456,303.55|215.08|
|投资收益|14,011,181.10|397,479.45|13,613,701.65|3,425.01|
|利润总额|230,613,625.52|118,588,301.49|112,025,324.03|94.47|
|所得税费用|36,379,577.73|16,679,599.91|19,699,977.82|118.11|
|净利润|194,234,047.79|101,908,701.58|92,325,346.21|90.60|
|归属于母公司所有者的净利润|194,536,175.51|102,130,623.36|92,405,552.15|90.48|
|少数股东损益|-302,127.72|-221,921.78|-80,205.94|36.14|

万元，增长25.08%；主要系辅酶Q10销售比上年增加11,716.20万元，维生素A系列产品比上年增加3,894.60万元所致；
2、2014年合并管理费用13,158.93万元，比上年增加1,900.36万元，增长16.88%，主要系工资及附加增加 1,021.40万元、折旧费增加 382.48万元、聘请中介机构费增加 258.15万元、环保费用增加225.58万元、诉讼费减少526.33万元所致；
3、 2014年合并财务费用 -806.56万元，比上年减少 458.06万元,增长131.44%，主要系利息收入减少459.60万元、汇兑损失减少940.40万元所致；
4、2014年投资收益1,401.18万元，比上年增加1,36.14万元，增长3,425.01%，系收到的银行理财产品投资收益所致；
5、2014年合并所得税费用3,637.96万元，比上年增加1,967.00万元，增长118.11%，主要系利润总额的增加和收到与资产相关的政府补助增加所致；
6、归属于母公司所有者的净利润19,453.62万元，增加9,240.55万元，增长90.48%，主要系利润总额和收到与资产有关的政府补助增加所致。
三、现金流量分析
金额单位：元
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|项 目|本年金额|上年金额|增减金额|增长率(%)|
|经营活动产生的现金流量净额|161,384,095.38|201,956,793.07|-40,572,697.69|-20.09|
|投资活动产生的现金流量净额|194,048,087.13|-430,114,306.40|624,162,393.53|-145.12|
|筹资活动产生的现金流量净额|-204,386,346.00|-54,000,000.00|-150,386,346.00|278.49|
|汇率变动对现金及现金等价物的影响|1,930,538.59|-7,531,203.06|9,461,741.65|-125.63|
|现金及现金等价物净增加额|152,976,375.10|-289,688,716.39|442,665,091.49|-152.81|
|期末现金及现金等价物余额|505,929,371.73|352,952,996.63|152,976,375.10|43.34|

1、2014年投资活动现金流量净额比上年减少145.12%主要系收回到期银行理财产品比购买银行理财产品多 19,500万元和购建固定资产、无型资产、其他长期资产支付的现金比上年减少37.29%所致；
系支付股利8,438.63万元，支付内保外贷保证金12,000.00万元所致；
3、汇率变动对现金及现金等价物的影响比上年减少946.17万元，主要系美元对人民币升值所致。
四、主要财务指标
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|项 目|本年数|上年数|增长率（%）|
|基本每股收益（元/股）|0.68|0.35|94.29|
|稀释每股收益（元/股）|0.68|0.35|94.29|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）|0.56|0.70|-20.00|
|归属上市公司股东的每股净资产|4.94|4.57|8.10|
|资产负债率（%）|9.41|6.55|2.86|

厦门金达威集团股份有限公司董事会
二〇一五年三月十八日