股票简称：天津普林 股票代码：002134
天津普林电路股份有限公司
TIANJIN PRINTRONICS CIRCUIT CORPORATION
2013年度报告摘要
二〇一四年四月九日
天津普林电路股份有限公司2013年度报告摘要一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于深圳证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
公司简介
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|股票简称|天津普林|股票代码||002134|
|股票上市交易所|深圳证券交易所||||
|变更后的股票简称(如有)|*ST普林||||
|联系人和联系方式|董事会秘书||证券事务代表||
|姓名|林晓华||国炜||
|电话|022-24893466||022-24893466||
|传真|022-24890198||022-24890198||
|电子信箱|ir@tianjin-pcb.com||ir@tianjin-pcb.com||

二、主要财务数据和股东变化
1、主要财务数据
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否
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|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本年比上年增|||
|||2012年|||2011年||
||2013年|||减(%)|||
|||调整前|调整后|调整后|调整前|调整后|
|营业收入（元）|515,143,136.56|437,601,334.64|437,601,334.64|17.72%|482,495,618.00|482,495,618.00|
|归属于上市公司股东的净利|-48,271,475.89||-88,365,854.78||||
|||-88,668,148.16||45.37%|2,791,116.87|2,230,357.73|
|润（元）|||||||
|归属于上市公司股东的扣除|||||||
||-52,799,339.14|-89,863,568.02|-89,531,274.64|41.03%|837,135.58|250,876.45|
|非经常性损益的净利润（元）|||||||
|经营活动产生的现金流量净|61,169,474.02||-54,845,991.09||||
|||-54,845,991.09||211.53%|58,905,528.61|58,905,528.61|
|额（元）|||||||
|基本每股收益（元/股）|-0.2|-0.36|-0.36|44.44%|0.01|0.01|
|稀释每股收益（元/股）|-0.2|-0.36|-0.36|44.44%|0.01|0.01|
|加权平均净资产收益率（%）|-8.25%|-13.58%|-13.55%|5.3%|0.4%|0.33%|
|||||本年末比上年|||
|||2012年末|||2011年末||
||2013年末|||末增减(%)|||
|||调整前|调整后|调整后|调整前|调整后|
|总资产（元）|804,672,789.01|810,317,793.75|810,317,793.75|-0.7%|866,609,398.77|866,639,398.77|
|归属于上市公司股东的净资|560,914,585.50|609,444,527.15|609,186,061.39|-7.92%|697,312,675.31|696,751,916.17|

天津普林电路股份有限公司2013年度报告摘要
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|-|
|产（元）|

2、前10名股东持股情况表
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|||18,466||年度报告披露日前第5个交易|18,263||
|报告期末股东总数|||||||
|||||日末股东总数|||
|前10名股东持股情况|||||||
||||||质押或冻结情况||
|股东名称|股东性质|持股比例（%）|持股数量|持有有限售条件的股份数量|||
||||||股份状态|数量|
|天津中环电子信息集团有限公司|国有法人|25.35%|62,314,645|0|||
|天津国际投资有限公司|国有法人|22.97%|56,470,537|0|||
|陈丽华|境内自然人|0.84%|2,075,140|0|||
|天津保税区投资有限公司|国有法人|0.71%|1,746,486|0|||
|天津经发投资有限公司|国有法人|0.71%|1,746,486|0|||
|李建秋|境内自然人|0.69%|1,704,521|0|||
|高雯雯|境内自然人|0.68%|1,677,450|0|||
|陈文龙|境内自然人|0.55%|1,355,626|0|||
|郑耿杰|境内自然人|0.52%|1,282,175|0|||
|蔡徐雄|境内自然人|0.5%|1,217,768|0|||
|||报告期内，根据《天津市人民政府关于组建天津津融投资服务集团有限公司的批复》|||||
|||（津政函[2013]50号），公司第二大股东天津国际投资有限公司与天津投资集团公司合并为|||||
|||天津津融投资服务集团有限公司。天津国际投资有限公司所持有的本公司股份和相应权利|||||
|上述股东关联关系或一致行动||与责任由天津津融投资服务集团有限公司继承。截至报告期末，天津津融投资服务集团有|||||
|的说明||限公司尚未办理完毕过户手续，故股东名册中的股东名称仍为天津国际投资有限公司。|||||
|||天津中环电子信息集团有限公司、天津国际投资有限公司、天津经发投资有限公司、|||||
|||天津保税区投资有限公司的实际控制人均为天津市国资委。其他股东之间是否存在关联关|||||
|||系，是否构成《上市公司持股变动信息披露管理办法》一致行动人关系不详。|||||
|参与融资融券业务股东情况说||不适用|||||
|明（如有）|||||||

天津普林电路股份有限公司2013年度报告摘要3、以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
三、管理层讨论与分析
（一）概述
2013年，全球经济复苏缓慢，国内经济下行压力加大，整个PCB行业在市场、成本、资金等多重压力下发展缓慢。面对复杂的经济环境及严峻的行业形势，公司董事会在股东大会的领导下积极应对，始终以“扭亏增效”作为工作的出发点和落脚点，不断完善法人治理结构，推进精细化管理，深化产品结构调整，强化产品质量提升，加强产品成本管控，上述措施的成效在2013年的经营成果中已略有显现，公司虽仍然亏损，但亏损程度已大幅降低。
2013年度，公司实现营业收入51514万元，比上年同期增长17.72%；归属于上市公司股东的净利润为-4827万元，比上年减亏45.37%。
（二）主营业务分析
1、概述
公司主营业务为印刷电路板及相关产品的生产、销售、委托加工以及上述产品及其同类商品和技术的研发、设计、咨询及服务。
2013年，世界经济处于深度震荡调整期，全球电子制造业受终端需求不足的影响，增长乏力，PCB企业的发展也受到影响；与此同时，人工成本不断上升，环保成本持续上涨，也在不断影响PCB企业的发展。报告期内，公司深度探究利润增长点，深处着力，精准发力，采取了一系列既利当前、更惠长远的措施，效果有所显现，但最终尚未全面扭转亏损、实现盈利。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
天津普林电路股份有限公司2013年度报告摘要2013年度，公司以既定发展战略为指导，依照经营计划开展各项工作，主要进展情况如下：
（1）锐意进取，积极开拓市场
报告期内，终端电子产品的低价化趋势愈演愈烈，作为其上游产业的PCB制造企业也没能逃脱价格战的竞争困局。针对上述情况，公司积极应对，稳步拓展营销渠道，持续开发新客户，陆续导入优质订单，优化产品结构，提高高附加值产品占比。这既有利于避开同行在低端产品领域的价格恶战，又有利于扩大自身盈利空间。
（2）优化流程，全面提升效率
报告期内，公司遵循“一切工作服务于生产”的原则，以打通瓶颈环节为目标，继续优化和完善业务流程，消除生产过程中的冗余环节，打造生产过程的无障碍沟通与无缝隙合作，提升整体生产效率，并通过标准化、模式化来巩固改善成果。
（3）技术创新，增强核心竞争力
技术优势是电子元器件制造企业发展与壮大的基石，只有强化技术创新能力以适应快速变化的市场需求，才能在同行业竞争中占据有利地位。公司密切关注行业发展趋势，不断壮大充实技术人员队伍，加大技术研发投入，截至2013年底，公司已拥有专利77件，并且研究成果被应用于生产实践中，为生产效率及产品质量的提升提供有利保障。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□适用√不适用
2、收入
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
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|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|电子元器件制造业-印制|销售量|515,121,387.76|437,601,334.6|17.71%|
|电路板|生产量|513,627,184.38|465,285,227.1|10.39%|
||库存量|82,662,403.12|84,156,606.5|-1.78%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用√不适用
公司重大的在手订单情况
□适用√不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
公司主要销售客户情况
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|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|229,658,179.98|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）|44.58%|

公司前5大客户资料
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例（%）|
|1|第一名|100,420,815.46|19.49%|
|2|第二名|35,462,967.24|6.88%|
|3|第三名|34,496,889.02|6.7%|
|4|第四名|32,048,983.97|6.22%|

天津普林电路股份有限公司2013年度报告摘要
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|-|-|-|-|
|5|第五名|27,228,524.29|5.29%|
|合计|——|229,658,179.98|44.58%|

3、成本
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|2013年||2012年||同比增减(%)|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
||||（%）||（%）||
|电子元器件制造业|印制电路板|515,048,569.59|99.97%|476,364,708.62|100.01%|8.12%|
|销售进口设备||134,518.14|0.03%||0%|0%|
|减：内部抵销数|||0%|-36,103.11|-0.01%|100%|

产品分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|产品分类|项目|2013年||2012年||同比增减(%)|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
||||（%）||（%）||
|单、双、多层板||499,765,048.55|97.01%|464,131,998.52|97.44%|7.68%|
|盲孔板||15,283,521.04|2.97%|12,232,710.10|2.57%|24.94%|
|其他||134,518.14|0.03%||0%|0%|
|减：内部抵销数||||-36,103.11|-0.01%|100%|

公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|180,740,908.59|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）|48.02%|

公司前5名供应商资料
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例（%）|
|1|第一名|52,061,938.84|13.83%|
|2|第二名|50,250,548.00|13.35%|
|3|第三名|36,394,770.00|9.67%|
|4|第四名|22,829,959.75|6.07%|
|5|第五名|19,203,692.00|5.1%|
|合计|——|180,740,908.59|48.02%|

天津普林电路股份有限公司2013年度报告摘要
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年度|2012年度|增减幅度|2011年度|
|销售费用|8,699,752.78|8,786,219.65|-0.98%|8,423,759.14|
|管理费用|38,436,056.85|35,147,700.57|9.36%|31,469,433.13|
|财务费用|6,277,257.94|2,883,332.65|117.71%|4,448,646.88|
|所得税费用|888,624.48|1,984,494.49|-55.22%|874,298.70|

变动原因分析：
（1）财务费用2013年度发生数为6,277,257.94元，比上年度增加117.71%，其主要原因是：本期汇兑损失增加。
（2）所得税费用2013年度发生数为888,624.48元，比上年度减少55.22%，其主要原因是：上期冲减以前年度可弥补亏损产生的递延所得税资产，本期无此情况发生。
5、研发支出
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
|||||
|-|-|-|-|
||2013年|2012年|2011年|
|研发投入金额（元）|22,123,815.98|21,564,437.44|28,664,820.78|
|研发投入占营业收入比例（%）|4.29%|4.93%|5.94%|
|研发投入占净资产比例（%）|3.94%|3.54%|4.11%|

近两年专利数情况
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|-|-|-|-|
||已申请|已获得|截至报告期末累计获得|
|发明专利|11|3|3|
|实用新型|39|42|74|
|外观设计|0|0|0|
|本年度核心技术团队或关键技术人员变动情况||无||
|是否属于科技部认定高新企业||否||

6、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|496,667,038.43|407,762,784.96|21.8%|
|经营活动现金流出小计|435,497,564.41|462,608,776.05|-5.86%|
|经营活动产生的现金流量净额|61,169,474.02|-54,845,991.09|211.53%|
|投资活动现金流入小计|13,572,818.27|5,270,000.00|157.55%|
|投资活动现金流出小计|32,417,163.23|16,122,590.30|101.07%|
|投资活动产生的现金流量净额|-18,844,344.96|-10,852,590.30|-73.64%|
|筹资活动现金流入小计|85,484,119.44|82,669,448.63|3.4%|

天津普林电路股份有限公司2013年度报告摘要
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|-|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计|101,645,909.06|66,958,146.15|51.81%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-16,161,789.62|15,711,302.48|-202.87%|
|现金及现金等价物净增加额|25,916,112.87|-50,361,369.07|151.46%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
（1）经营活动产生的现金流量净额2013年度发生数为61,169,474.02元，比上年数增加211.53%，其主要原因是：本期销售收入增加。
（2）投资活动现金流入小计2013年度发生数为13,572,818.27元，比上年数增加157.55%，其主要原因是：本期收到的代付工程款增加。
（3）投资活动现金流出小计2013年度发生数为32,417,163.23元，比上年数增加101.07%，其主要原因是：三厂工程建设投入。
（4）筹资活动现金流出小计2013年度发生数为101,645,909.06元，比上年数增加51.81%，其主要原因是：归还到期借款、支付借款利息增加。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
（三）主营业务构成情况
单位：元
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||营业收入|营业成本|毛利率(%)|营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
|||||同期增减（%）|同期增减（%）|期增减（%）|
|分行业|||||||
|电子元器件制造业|514,955,233.96|515,048,569.59|-0.02%|17.67%|8.12%|8.83%|
|销售进口设备|166,153.80|134,518.14|19.04%|100%|100%|19.04%|
|分产品|||||||
|单、双、多层板|486,550,796.68|499,765,048.55|-2.72%|16.99%|7.68%|8.88%|
|盲孔板|15,763,447.68|15,283,521.04|3.04%|47.38%|24.94%|17.41%|
|其他|12,807,143.40|134,518.14|98.95%|16.07%|0%|-1.05%|
|分地区|||||||
|境内|277,231,146.82|271,262,017.02|2.15%|12.71%|3.4%|8.8%|
|境外|237,890,240.94|243,921,070.71|-2.54%|24.12%|13.97%|9.13%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（四）资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
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|2013年末|2012年末|比重增减|重大变动说明|

天津普林电路股份有限公司2013年度报告摘要
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|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|占总资产比|金额|占总资产比|（%）||
|||例（%）||例（%）|||
|货币资金|56,726,284.65|7.05%|44,700,371.96|5.52%|1.53%|-|
|应收账款|147,924,757.94|18.38%|128,875,476.37|15.9%|2.48%|-|
|存货|121,386,403.63|15.09%|124,564,871.87|15.37%|-0.28%|-|
|长期股权投资|3,247,905.83|0.4%|||0.4%|-|
|固定资产|343,276,134.84|42.66%|396,532,118.60|48.94%|-6.28%|-|
|在建工程|93,955,250.35|11.68%|36,387,480.48|4.49%|7.19%|-|

2、负债项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年||2012年||比重增减|重大变动说明|
||金额|占总资产比|金额|占总资产比|（%）||
|||例（%）||例（%）|||
|短期借款|53,732,051.63|6.68%|65,955,986.55|8.14%|-1.46%|-|

（五）核心竞争力分析
公司一直专注于印制电路板的研发、生产与销售，经过20余年的长足发展与积淀，利用自身的优势，不断提升公司的核心竞争力，主要体现在以下几个方面：
1、客户资源优势
公司通过多年不懈的市场开拓与维护，积极与客户共同进行产品的个性化设计，已积累了大量、优质、多元化的客户资源，并建立了长期战略合作关系，客户涉及航空航天、计算机网络、数字通讯、汽车电子、工业控制、仪器仪表、医疗器械、消费电子等领域。这些优质客户经营稳健，管理规范，保障了货款的及时回收，从而促进了公司的持续稳定增长。
2、设备先进优势
公司拥有先进的PCB专业化生产设备，保障了生产制造的能力与水平、产品质量的稳定、技术创新成果的实践应用等。
主要包括全自动平行光曝光机、激光直接成像设备、激光钻孔机、水平孔化电镀线、差示扫描量热仪（DSC）、热机械分析仪（TMA）、热冲击试验箱、水平飞针测试机、销钉定位全自动压合系统，先进的设备为公司产品结构优化提供了有力的支撑，使公司具备生产制造高端批量PCB产品（如HDI）的能力。
3、管理精益优势
PCB行业的白热化竞争，决定了企业只有通过管理和技术的相互配合，相互促进，才能把企业推向成功。公司一方面学
习汲取业内先进的管理经验，一方面结合自身实际情况，从细节入手，强化和规范生产制造管理、技术研发管理、绩效考核
管理等，建立了具有普林特色的管理模式。工作中依靠规章制度、标准化流程以及信息系统自动化，保证管理的流程化与精
益化。
天津普林电路股份有限公司2013年度报告摘要4、技术创新优势
公司在20余年的发展历程中，一贯注重工艺改进与技术创新，拥有一支稳定的技术团队，具有持续从事研发、创新的能力，取得了处于先进水平的核心技术，并已被认定为高新技术企业。公司立足现有客户市场，敏锐洞悉行业发展趋势，及时把握市场需求动态，持续保持自身研发水平的领先性和研究方向的前瞻性。
（六）投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
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|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度（%）|
|520,000.00|0.00|100%|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例（%）|
|中环飞朗（天津）科技有限公司|印制电路板的科研开发、设计、销售、委|40%|
||托加工、技术咨询、售后服务、进出口、||
||批发业务。||

2、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
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|公司名称|公司|所处行业|主要产品或|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||类型||服务|||||||
|优拓通信科|子公|电子元器件|PCB板销售|2500000|923,341.94|150,457.00|166,153.80|-447,633.85|-417,360.36|
|技（上海）|司|||||||||
|有限公司||||||||||
|中环飞朗|参股|电子元器件|PCB板研|1300000|780,419.36|619,764.57|151,531.09|-680,191.54|-680,236.92|
|（天津）科|公司||发、销售、|||||||
|技有限公司|||服务|||||||

主要子公司、参股公司情况说明
（1）优拓通信科技（上海）有限公司
本公司控股子公司。成立于2010年，注册地：上海市黄浦区北京东路666号B区807室。注册资本为250万元，其中本公司投资人民币150万元，持有60%的股份。经营范围：在集成电路、计算机软硬件、仪器仪表、电器机械、通讯、网络、移动通讯终端、PCB板、电子领域内的技术研究、技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务及相关产品的销售和代理，从事
货物和技术的进出口业务。上海优拓致力于高端印制电路板领域工艺研发以及PCB市场及服务渠道的拓展，自成立以来多次
获得上海市科委的政策和资金支持。
（2）中环飞朗（天津）科技有限公司本公司参股公司。成立于2013年，注册地：天津空港经济区航海路53号A区1栋209-210
天津普林电路股份有限公司2013年度报告摘要室，注册资本及实收资本为130万元，其中本公司投资人民币52万元，持有40%的股份。经营范围：印制电路板的科研开发、设计、销售、委托加工、技术咨询、售后服务、进出口、批发业务。公司通过与中环飞朗在航空航天用电路板领域的合作，将以加拿大飞朗科技集团公司（中环飞朗另一股东，持股比例为60%）在北美航空电路板的市场优势，专业的制造、技术优势，同本公司的先进的生产设施，完善的质量体系认证，低成本的生产组织方式，紧密结合，推动航空航天等高科技电路板设计研发及产品推广工作，以拓展公司业务渠道、不断推动产品升级。
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
3、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|计划投资总额|本报告期投入金额|截至报告期末累计|项目进度|项目收益情况|
||||实际投入金额|||
|三厂项目|30,000|5,342|8,772|29.2%|--|
|合计|30,000|5,342|8,772|--|--|

（七）公司未来发展的展望
1、行业竞争格局和发展趋势
（1）我国PCB行业的竞争格局
印制电路板是组装电子零件用的基板，是电子产品的关键互连件，其制造品质，直接影响了电子终端产品的可靠性，而且关系到终端产品的整体竞争力，因此被誉为“电子系统产品之母”，其产值在整个电子元器件中的比重最高，占四分之一以上。我国的PCB研制工作始于1956年，经历了从追赶到超越的历程，自2006年成为全球PCB第一大国。目前，我国的PCB产业发展已经走过了高速增长阶段，逐步向稳定发展过渡。我国PCB行业的竞争格局主要呈现以下几个特点：
○1业内企业数量多，市场集中度低，规模经济不明显
由于我国具有终端产品市场需求旺盛和生产制造成本相对较低的优势以及国家在基础产业转型升级方面的投资政策，刺激了国内PCB产业的发展，单就PCB制造企业就有上千余家，行业处于完全竞争状态。从单个企业规模来看，2012年百强企业排名第一的企业销售收入接近60亿元，市场占有率不足4%，呈现高度分散的竞争格局，规模经济不明显。
○2地域分布不均衡，形成产业集群，利弊相伴相生
我国电子信息产业的主要生产基地聚集在珠江三角洲地区与长江三角洲地区，从而使得作为其上游配套行业的PCB产业聚集在华南与华东地区，两者的产值在全国的占比约90%，产业集群效应明显。然而，印制电路板作为具有技术密集、资金密集、劳动力密集和占用环境资源等特点的产业，发展至今，业内对于有限资源的争夺越来越激烈，弊端渐渐显现。因此，为了获取更广泛的资源以及谋求产业转型升级，众多企业纷纷转移，形成了以江西、湖北、重庆、江苏北部为代表的电子电路产业园。
○3产品类型单一，结构性产能过剩，低端市场竞争激烈
就PCB产业规模而言，我国已是全球第一，但就产业总体的技术水平而言，仍然落后于世界先进水平。虽然行业整体产品结构在不断优化升级，但是产品类型相对单一，主要仍集中在单双面板及多层板，在这一领域产能相对过剩，竞争异常激烈。我国2012年PCB产品结构数据显示，多层板占据了大部分产值比例，主要产品为6层以下的中低端产品，由于其技术壁垒相对较低，企业进入门坎相对较低，从而加剧了这一层面的竞争。
（2）未来PCB行业发展趋势
2014年，全球经济格局进入深度调整，国际竞争更趋激烈。我国政府依然坚持稳中求进的工作总基调，预计国内生产总
值增长7.5%左右，同时据工信部发布数据预测，2014年我国规模以上电子信息制造业增加值为10%左右。由此可见，虽然国
际形势依然错综复杂，但国内经济环境向好，PCB行业发展的有利条件与不利因素并存。
天津普林电路股份有限公司2013年度报告摘要○1产品结构优化升级，HDI板与挠性板市场前景广阔
从产品结构上看，单双面板占比小幅下降，传统多层板份额持续下降，但HDI份额由18%上升到20%，挠性板比例出现明显增加。随着PCB产品应用市场向更高端智能化、更轻薄化、更多功能化、更精密化方向发展，PCB走向高密度化、高多层化、结构复杂化。而HDI板和挠性板从一定程度上适应了这种发展趋势。同时据Prismark预计，HDI板2012-2017年的复合年均增长率为6.1%，挠性板为7.7%，增长速度居首，可见发展空间巨大。
○2产品在智能手机与平板电脑领域的应用，将成为行业发展的巨大拉动力
PCB产品广泛应用于电子产品，主要集中于通讯、电脑及消费性电子三大领域，三者在全球PCB市场占据了87%的份额。
根据PCB市场与电子整机市场的一致性，可以推断，电子产业的驱动力正在逐步发生变化，智能手机与平板电脑带来的产业革命不断升温，增速迅猛，必然拉动对PCB产品的需求。据分析，2012-2017年，全球电子整机的复合年均增长率平均为4.6%，而智能手机复合年均增长率为9.9%，平板电脑复合年均增长率为15.5%，远远高于行业整体水平，为PCB行业的增长提供强有力的动力。
○3发展绿色清洁生产，产业走上良性循环经济轨道
由于PCB生产过程中消耗使用多种原材料，且生产工序繁多、生产工艺复杂，因此也就产生了“三废”问题，对环境形成了一定压力。随着国家改善环境、提升民生的大趋势，PCB企业亟需解决“三废”问题，从源头治理，分类收集，有效处置及回收利用，同时加速对传统PCB生产技术的技术创新，实现节能减排甚至无污染生产，做资源节约型、环境友好型企业，整个行业走上良性循环的经济轨道。
2、公司发展战略
公司立足于印制电路板行业的巨大发展空间，根基印制电路板竞争和发展的客观形势制定了“通过强化核心技术研发和完善管理体系积累竞争力、通过建立稳定高效的营销渠道和加强产品服务创新提高品牌信誉度、通过提高生产技术水平和优化产品结构构筑竞争新优势，最终使公司在技术和生产规模实现跨越式发展，成为世界一流印制电路板生产企业”的发展战略。
3、公司2014年主要经营计划
公司最近两个会计年度（2012年度、2013年度）经审计的净利润连续为负值，根据深圳证券交易所《股票上市规则》的相关规定，公司股票将于2013年年度报告披露后被实行退市风险警示的特别处理。2014年，是公司优化升级的关键年，也是公司化解退市风险的关键年。我们深刻反思过去，深化企业改革，继续加大结构调整力度，为争取撤销退市风险警示全力以赴，力求取得实质性成果。实现这个目标存在不少有利条件，但需要付出艰辛努力，计划主要围绕以下几方面深入开展工作：（1）积极开拓市场，拓宽收入源头
经过20余年在PCB行业的积淀，公司已形成自身的品牌优势，拥有一批优质稳定的客户资源。公司将继续遵循“产品延伸、区域延伸”的营销策略，秉承“一点接入、全程服务”的服务理念，对于老客户深度挖潜，拓展产品种类，揽入更多优质订单，实现更全面共赢的合作，同时加大市场开拓力度，持续开发新客户，拓展产品市场区域，创造营业收入增长的新源头，全面提升市场占有率。
（2）严格管控成本，全面节约支出
开源节流，双管齐下，才能取得明显效果。公司将把成本管控继续作为工作重点，逐步深入和全面深化成本管控，采购环节加强原材料采购、设备及备件选型评估的管控，生产环节加强材料单耗管控、产品合格率管控，管理环节加强全面预算管理、人员工作效率管理等，扎实落实各项部署，不断挖掘公司在成本管理上的潜力，并建立起长效机制，将这项工作长期固化下来，全面节能降耗。
（3）加大技术创新，增强核心优势
公司将通过准确把握PCB市场和技术的长期发展趋势，持续创新，寻求技术突破，保持企业自身技术进步的节奏与市场需求时刻一致。公司在培养提高自身技术团队创新能力的同时，通过引进外部专业技术人才和聘请技术顾问等多种手段，借助内脑与外脑，集思广益，不断增强自身技术优势，提高核心竞争力。
（4）优化组织结构，强化人才竞争
天津普林电路股份有限公司2013年度报告摘要公司以“完善内控、提高效率”为原则，依据工作流程对组织结构进行优化，扁平管理，部门及员工责权利划分更加清晰明确，尤其加强对生产制造环节的服务与保障，提升公司的快速响应能力。同时拓宽员工个人晋升空间，设定管理职级与专业技能双向通道，依照员工的工作表现及业绩“能上能下”，强化竞争意识，借此增强员工的大局意识与主人翁观念，调动其工作积极性。
4、公司资金需求计划
公司资产结构优良，具有良好的偿债能力，融资渠道畅通，未来资金来源有充足保证。2014年将继续优化资产结构，合理统筹资金的使用，加强资金运营管理，提高资金周转速度，同时通过全面预算管理的实施，严格管控生产经营成本，保证公司业务的顺利开展。
5、公司未来面临的风险及应对措施
（1）原材料价格波动风险及应对措施
由于PCB行业高度分散竞争的格局，造成生产制造企业对上游供应商议价的话语权较差，原材料价格波动会迅速转嫁。
PCB生产中的主要原材料包括覆铜板、半固化片、铜球、铜箔及油墨等，受石油与金属（主要为铜）价格波动影响较大。
对策：首先通过多年的合作，公司已储备一些优质供应商，建立了良好的合作关系，在关键时期可在小程度上减缓价格传导速度，缩小价格波动空间。同时公司将通过商务谈判、合理的规模采购、跟踪金属（主要为铜）价格变动趋势进行紧急预防采购等方式，降低采购成本，抵御原材料价格波动的风险。
（2）人工成本上升风险及应对措施
人工成本的逐年上升已经成为侵蚀企业盈利水平的重要因素。由于人才处于自由流动状态，所以公司为了稳定员工队伍及技术骨干，不仅在职人员成本压力增加，同时招聘成本也在不断增加，甚至以10%的速度上升，并且这种趋势在短期内将持续。
对策：公司将从技术升级及效率提升两方面着手应对。首先不断加快技术升级，提高生产自动化水平，降低对人的依赖性。同时采取规划职业生涯、在岗技能培训、晋升提薪等多种措施，提高其工作积极性，提高生产效率，从而实现抵御人工成本上升的风险的目的。
（3）环保要求趋严的风险及应对措施
PCB生产制造过程中涉及废水、固体废弃物等污染环节，随着国家节能减排政策的深入推进，环保力度的加大，对整个行业的环保要求将日趋严格，引导产业朝绿色清洁生产方向转型。
对策：公司一直关注环保部及行业协会等部门的环保要求，注重环保投入，提高资源循环回收利用，环保方面从未受到过行政处罚。公司将加强对环保政策的研究，提高对环保政策风险的预见性。同时加强环境因素的识别与控制，加大环保设施的升级改造，实现环保风险的全过程控制。
四、涉及财务报告的相关事项
与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
（一）会计政策变更
本公司本期无会计政策变更。
（二）会计估计变更
报告期内，结合公司实际情况，公司依据《企业会计准则》相关规定并经第三届董事会第十三次会议于2013年10月28日审议通过，自2013年11月起对应收款项（应收账款及其他应收款）中“根据账龄分析法坏账准备计提标准”的会计估计进行
天津普林电路股份有限公司2013年度报告摘要了变更，并履行了相应的决策程序及披露义务，具体情况如下：
1、应收款项坏账计提比例会计估计变更概述
根据《企业会计准则》的规定和公司实际情况，本着谨慎性的会计原则，为更加客观真实地反映公司的财务状况和经营成果，使公司的应收债权更接近于公司回收情况和风险状况，公司对应收款项坏账准备计提比例会计估计变更如下：（1）本次会计估计变更日期从2013年11月1日开始
（2）会计估计变更原因
为了更客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，便于投资者进行价值评估与比较分析，根据会计准则规定，公司决定自2013年11月起对应收款项（应收账款及其他应收款）中“根据账龄分析法坏账准备计提标准”的会计估计进行变更。
（3）变更前采用的会计估计
○1单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本集团将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
○2按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
|||
|-|-|
|项目|确定组合的依据|
|账龄组合|以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合|

B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
|||
|-|-|
|项 目|计提方法|
|账龄组合|以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
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|-|-|-|
|账 龄|应收账款计提比例（%）|其他应收款计提比例（%）|
|1年以内（含1年，下同）|5.00|5.00|
|1-2年|10.00|10.00|
|2-3年|50.00|50.00|
|3年以上|100.00|100.00|

○3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
（4）变更后采用的会计估计：
○1单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本集团将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
天津普林电路股份有限公司2013年度报告摘要本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
○2按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
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|-|-|
|项目|确定组合的依据|
|账龄组合|以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合|

B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
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|-|-|
|项 目|计提方法|
|账龄组合|以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
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|-|-|-|
|账 龄|应收账款计提比例（%）|其他应收款计提比例（%）|
|1年以内（含1年，下同）|0.50|0.50|
|1-2年|20.00|20.00|
|2-3年|50.00|50.00|
|3年以上|100.00|100.00|

○3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
2、本次会计估计变更对公司的影响
（1）根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不追溯调整，公司将采用新的坏账准备计提比例对2013年11月末应收款项的余额计提坏账准备，不会对以往各年度财务状况和经营成果产生影响。
（2.）经公司初步测算，本次应收账款、其他应账款计提坏账准备会计估计变更后调增2013年归属于上市公司股东的净利润约563万元。
报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用√不适用
天津普林电路股份有限公司2013年度报告摘要董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
对2014年1-3月经营业绩的预计
□适用√不适用
天津普林电路股份有限公司董事长：由华东
二〇一四年四月九日