安徽丰原药业股份有限公司
2017年半年度报告
2017年 8月 23日
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人何宏满、主管会计工作负责人李俊及会计机构负责人(会计主管人员)李俊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司独立董事丁斌先生因公出国，未能参加审议本次半年报的董事会会议。
本半年度报告涉及公司经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请广大投资者注意投资风险。
新药研发投资大、周期长、环节多，风险高。根据《药品注册管理办法》等法规的相关规定，新药注册一般需经过临床前研究、临床实验、新药申报与审批等阶段，容易受到一些不可预测因素的影响，如果最终未能通过新药注册审批，可直接影响到公司前期投入的回收和预期效益的实现。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2017半年度报告 ................................................................................................................................. 1第一节重要提示、释义 .................................................................................................................... 2第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5第三节公司业务概要 ........................................................................................................................ 8第四节经营情况讨论与分析 ............................................................................................................ 9第五节重要事项 .............................................................................................................................. 22第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 22第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 25第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 26第九节公司债相关情况 .................................................................................................................. 27第十节财务报告 .............................................................................................................................. 28第十一节备查文件目录 .................................................................................................................. 99
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|丰原集团|指|安徽丰原集团有限公司|
|公司、本公司、丰原药业|指|安徽丰原药业股份有限公司|
|徽商银行|指|徽商银行股份有限公司|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|GMP|指|药品生产质量管理规范（Good Manufacture Practice，GMP）的缩写|
|淮南泰复|指|淮南泰复制药有限公司|
|银河生物|指|蚌埠银河生物科技股份有限公司|
|马鞍山制药|指|马鞍山丰原制药有限公司|
|营销公司|指|安徽丰原医药营销有限公司|
|涂山制药|指|蚌埠丰原涂山制药有限公司|
|普什集团|指|四川省宜宾普什集团有限公司|
|普什制药|指|成都普什制药有限公司|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|丰原药业|股票代码|000153|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|安徽丰原药业股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|丰原药业|||
|公司的外文名称（如有）|ANHUI FENGYUAN PHARMACEUTICAL CO., LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|FENGYUAN PHARMACEUTICAL|||
|公司的法定代表人|何宏满|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|张军|张群山|
|联系地址|安徽省合肥市包河区大连路16号|安徽省合肥市包河区大连路16号|
|电话|0551--64846018|0551--64846153|
|传真|0551--64846000|0551--64846000|
|电子信箱|xlyyzj@163.com|xlyyzj@sohu.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2016年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2016年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|1,159,820,378.31|891,407,286.27|30.11%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|43,549,863.52|26,304,152.98|65.56%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||28,599,575.52|20,167,378.75|41.81%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|27,985,014.01|15,321,054.25|82.66%|
|基本每股收益（元/股）|0.1395|0.0843|65.48%|
|稀释每股收益（元/股）|0.1395|0.0843|65.48%|
|加权平均净资产收益率|3.71%|2.31%|1.40%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|2,672,176,261.92|2,490,374,171.78|7.30%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|1,195,213,249.17|1,152,773,755.30|3.68%|

五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-285.60||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|13,589,359.73||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||

||||
|-|-|-|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|3,577,459.21||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|300,612.30||
|减：所得税影响额|2,516,857.64||
|合计|14,950,288.00|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主要业务包括医药制造和商业流通。其中医药制造涉及生物药、化学药及中药的研发、生产和销售，主要产品涵盖解热镇痛、妇儿、神经系统、心血管、泌尿系统、营养类、抗生素、原料药等系列产品；商业流通涉及医药配送和药房零售，现已形成高效、全优、多品种的医药供应服务体系。公司注重新药研发，拥有多个国家一、二类新药品种及多项自主知识产权产品，属国家高新技术企业、全国百姓放心药品牌、中国创新力医药企业。
公司实行新药和普药两个销售管理体系，主要采取“招商+自营”的销售模式，通过经销或代理商及自建销售渠道实现对医院、零售和第三终端的全覆盖。
报告期内，公司主营业务、主要产品、经营模式及主要业绩驱动因素等未发生主要变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
|||
|-|-|
|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|无|
|固定资产|无|
|无形资产|无|
|在建工程|无|
|应收票据|期末金额较年初增加22,061,118.12元，增幅59.90% ，主要系公司本期使用票据结算的客户增加所致。|
|其他流动资产|期末金额较年初减少5,313,641.76元，减幅51.25% ，主要系公司本期留抵增值税减少所致。|
|长期待摊费用|期末金额较年初增加7,070,804.61元，增幅133.26% ，主要系公司本期装修费用增加所致。|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，无因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营
权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情形发生。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司实现营业收入115,982.04万元，比上年同期增加30.11%；实现营业利润4,383.80万元，比上年同期增长35.06%；实现利润总额5,772.77万元，比上年同期增长60.13%；实现归属于上市公司股东的净利润4,354.99万元，比上年同期增长65.56%。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
||1,159,820,378.31|891,407,286.27||主要系公司本期通过整合资源，加大市场拓展，药品销售增|
|营业收入|||30.11%||
|||||加所致。|
|营业成本|843,639,836.30|648,427,408.10|30.11%|主要系公司本期营业收入增长使得营业成本相应增加所致。|
|销售费用|171,988,186.21|123,147,770.00|39.66%|主要系公司本期销售收入增长，市场拓展费用相应增加所致。|
|管理费用|70,452,521.69|67,910,241.69|3.74%||
|财务费用|13,906,389.29|13,865,364.91|0.30%||
|所得税费用|14,177,836.12|9,868,958.85|43.66%|主要系公司本期利润总额较上年同期增加所致。|
|经营活动产生的|27,985,014.01|15,321,054.25||主要系公司本期销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期|
||||82.66%||
|现金流量净额||||增加所致。|
|投资活动产生的|6,619,797.84|-80,853,718.95||主要系公司本期取得子公司支付的现金较上年同期减少，以|
||||108.19%||
|现金流量净额||||及本期收回投资收到的现金较上年同期增加所致。|
|筹资活动产生的|-35,188,190.57|17,278,063.66|||
||||-303.66%|主要系公司本期取得借款收到的现金较上年同期减少所致。|
|现金流量净额|||||
|应付票据|181,201,161.77|72,720,695.61|149.17%|主要系公司本期以票据方式支付款项的金额增加所致。|
|递延收益|38,182,960.95|25,586,524.13|49.23%|主要系公司本期无为药厂整体搬迁项目补偿款增加所致。|
|||||主要系公司本期计提的坏账准备及固定资产减值准备增加所|
|资产减值损失|6,212,147.30|4,017,786.13|54.62%||
|||||致。|
|||||主要系公司本期执行最新的会计政策将管理费用中税费调整|
|税金及附加|13,360,743.52|4,770,316.14|180.08%||
|||||至税金及附加科目核算所致。|
|公允价值变动收||||主要系公司本期以公允价值计量且其变动计入当期损益的金|
||-579,348.19|2,419,213.51|-123.95%||
|益||||融资产公允价值变动所致。|
|||||主要系公司本期处置交易性金融资产取得的投资收益较去年|
|投资收益|4,156,807.40|771,579.13|438.74%||
|||||同期增加所致。|
|营业外收入|14,027,008.89|4,731,128.78|196.48%|主要系公司本期无为药厂搬迁项目收到政府补助收入所致。|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动：□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上|营业成本比上|毛利率比上年|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||年同期增减|年同期增减|同期增减|
|分行业|||||||
|药品生产制造|426,034,172.82|239,416,575.36|43.80%|35.19%|30.11%|2.19%|
|药品零售流通|709,344,776.95|591,541,186.39|16.61%|27.34%|30.33%|-1.91%|
|分产品|||||||
|生物药及制剂|58,312,222.71|29,783,971.65|48.92%|114.70%|99.22%|3.97%|
|化学合成药及制剂|347,226,621.56|192,240,231.41|44.64%|26.86%|22.68%|1.89%|
|中药及制剂|20,495,328.55|17,392,372.30|15.14%|43.60%|40.76%|1.71%|
|药品零售|210,525,256.81|148,004,709.21|29.70%|15.27%|19.50%|-2.49%|
|药品批发|498,819,520.14|443,536,477.18|11.08%|33.23%|34.40%|-0.77%|
|分地区|||||||
|安徽省内|749,674,859.29|530,698,343.80|29.21%|18.27%|16.69%|0.96%|
|安徽省外|385,704,090.48|300,259,417.95|22.15%|61.85%|63.99%|-1.02%|

三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本报告期末||上年同期末||||
|||占总资产||占总资产|比重增减|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||比例||比例|||
|货币资金|191,282,259.34|7.16%|143,006,098.36|5.85%|1.31%||
|应收账款|652,671,078.50|24.42%|482,112,114.60|19.71%|4.71%||
|存货|342,270,593.81|12.81%|298,025,619.64|12.18%|0.63%||
|固定资产|820,530,354.67|30.71%|634,379,156.28|25.93%|4.78%||
|在建工程|12,498,492.32|0.47%|288,546,486.14|11.79%|-11.32%||
|短期借款|479,000,000.00|17.93%|542,000,000.00|22.15%|-4.22%||
|长期借款|42,000,000.00|1.57%|||1.57%||

2、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||计入权益的|||||
|||本期公允价||本期计提||||
|项目|期初数||累计公允价||本期购买金额|本期出售金额|期末数|
|||值变动损益||的减值||||
||||值变动|||||
|金融资产||||||||
|1.以公允价值计量且||||||||
|其变动计入当期损益|20,059,182.66|-579,348.19|||16,465,880.00|22,026,863.27|13,918,851.20|
|的金融资产（不含衍||||||||
|生金融资产）||||||||
|3.可供出售金融资产|129,663,808.86||87,853,867.88||||128,357,491.63|
|金融资产小计|149,722,991.52|-579,348.19|87,853,867.88||16,465,880.00|22,026,863.27|142,276,342.83|
|上述合计|149,722,991.52|-579,348.19|87,853,867.88||16,465,880.00|22,026,863.27|142,276,342.83|
|金融负债|0.00||||||0.00|

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化：□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|52,426,881.06|票据保证金|
|固定资产|275,911,970.88|抵押担保|
|无形资产|80,134,239.08|抵押担保|
|合计|408,473,091.02|--|

五、投资状况分析
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√适用□不适用
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||计入|||||||
||||||||权益|||||||
|||||||本期公||||||||
|||||会计|||的累|||||||
|证券|证券|证券简|最初投||期初账|允价值||本期购买|本期出售|报告期|期末账面|会计核|资金|
|||||计量|||计公|||||||
|品种|代码|称|资成本||面价值|变动损||金额|金额|损益|价值|算科目|来源|
|||||模式|||允价|||||||
|||||||益||||||||
||||||||值变|||||||
||||||||动|||||||
|境内外||||公允价||||||||交易性金|自有|
||000917|电广传媒|1,506,045.12||719,500.00|-154,500.00||||-154,500.00|565,000.00|||
|股票||||值计量||||||||融资产|资金|
|境内外||||公允价||||||||交易性金|自有|
||002230|科大讯飞|2,765,614.43||2,709,000.00|668,807.22|||2,076,297.30|1,372,297.30|1,995,000.00|||
|股票||||值计量||||||||融资产|资金|
|||||公允价||||||||交易性金|自有|
|基金|000642|添富货币|20,000,000.00||10,203,482.66|14,851.21||14,597,600.00|15,383,924.10|93,692.64|9,510,851.20|||
|||||值计量||||||||融资产|资金|
|境内外||||公允价||||||||交易性金|自有|
||300083|劲胜精密|1,825,500.00|||22,500.00||1,825,500.00||21,952.35|1,848,000.00|||
|股票||||值计量||||||||融资产|资金|
|境内外||||公允价||||||||交易性金|自有|
||600703|三安光电|5,143,439.27||6,427,200.00|-1,131,006.62|||8,835,189.78|2,447,989.78||||
|股票||||值计量||||||||融资产|资金|
|境内外||||公允价||||||||交易性金|自有|
||603165|荣晟环保|10,440.00|||||10,440.00|41,355.34|30,915.34||||
|股票||||值计量||||||||融资产|资金|
|境内外||||公允价||||||||交易性金|自有|
||601228|广州港|2,290.00|||||2,290.00|10,734.03|8,444.03||||
|股票||||值计量||||||||融资产|资金|
|境内外||||公允价||||||||交易性金|自有|
||300625|三极雄光|9,650.00|||||9,650.00|18,011.55|8,361.55||||
|股票||||值计量||||||||融资产|资金|
|境内外||||公允价||||||||交易性金|自有|
||603926|铁流股份|20,400.00|||||20,400.00|50,416.81|30,016.81||||
|股票||||值计量||||||||融资产|资金|
|合计|||31,283,378.82|--|20,059,182.66|-579,348.19|0.00|16,465,880.00|26,415,928.91|3,859,169.80|13,918,851.20|--|--|
|证券投资审批董事会||||||||||||||
||||2007年10月31日|||||||||||
|公告披露日期||||||||||||||
|证券投资审批股东会||||||||||||||
|公告披露日期（如有)||||||||||||||

（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|所处行业|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|安徽丰原医||药品及日||||||||
|药营销有限|子公司|用品的销|医药流通|120,000,000|493,066,906.62|160,176,076.34|279,754,105.95|8,475,219.97|6,132,011.76|
|公司||售及配送||||||||
|马鞍山丰原||冻干粉针||||||||
|制药有限公|子公司|剂、小容|医药制造|145,500,000|370,921,267.41|307,357,692.08|90,945,593.38|20,153,262.55|16,653,789.43|
|司||量注射剂||||||||
|||原料药、||||||||
|蚌埠丰原涂||片剂、硬||||||||
|山制药有限|子公司|胶囊剂、|医药制造|88,000,000|274,525,721.21|210,669,347.27|74,807,009.76|17,968,960.25|15,189,789.85|
|公司||大容量注||||||||
|||射剂等||||||||
|安徽丰原利||||||||||
|||原料药的||||||||
|康制药有限|子公司||医药制造|138,000,000|176,108,246.01|80,078,611.85|56,053,072.81|-7,112,299.43|-6,904,711.08|
|||生产销售||||||||
|公司||||||||||
|安徽丰原大||药品、食||||||||
|药房连锁有|子公司|品的销售|商业连锁|40,000,000|256,654,188.16|63,069,774.46|215,237,347.81|4,020,299.17|3,039,478.01|
|限公司||等||||||||
|安徽丰原蚌||药品及日||||||||
|埠医药有限|子公司|用品的销|医药流通|50,000,000|246,468,939.85|58,323,381.06|110,256,690.32|1,780,953.56|1,359,181.79|
|公司||售及配送||||||||
|||干混悬剂||||||||
|淮南泰复制|子公司|（青霉素|医药制造|10,000,000|30,308,422.32|26,051,495.94|10,193,659.79|3,019,052.97|2,209,771.19|
|药有限公司||类），原料||||||||
|||药的生产||||||||

报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
主要控股参股公司情况说明
徽商银行为本公司的参股公司。本公司现持有徽商银行3,669.75万股的股权。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对2017年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、仿制药一致性评价、两票制、公立医院改革、分级诊疗制等医药行业政策的实施，可能导致市场竞争格局的变化，对医药行业发展产生影响，公司存在行业政策变化带来的风险。
公司将密切关注医药行业政策的变化，并以此为契机，充分利用产品结构优化的优势，积极调整营销模式，努力提升产品销量。
2、公司连续投入大量资金用于新药的研发，随着国家监管法规、注册法规的日益严格，要求的日益提升，以及新药开发本身起点高、难度大，新药研发存在不确定性以及研发周期可能延长的风险。
公司高度重视新药研发工作，以科学规范化的药品研发管理机制积极组织实施产品研发，并积极寻求科研合作，努力降低研发风险。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
|2017年第一次临时股东大会|临时股东大会|30.45%|2017年02月06日|2017年02月07日|巨潮资讯网|
|2017年第二次临时股东大会|临时股东大会|30.43%|2017年04月06日|2017年04月07日|巨潮资讯网|
|2017年第三次临时股东大会|临时股东大会|30.44%|2017年04月13日|2017年04月14日|巨潮资讯网|
|公司2016年度股东大会|年度股东大会|30.43%|2017年05月25日|2017年05月26日|巨潮资讯网|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
||||公司股权分置改革方案中，除法定最低承诺外，公司||||
||||股东安徽省无为制药厂、安徽蚌埠涂山制药厂、安徽||||
||||省马鞍山生物化学制药厂做出如下特别承诺：1、安徽||||
||||省无为制药厂、安徽蚌埠涂山制药厂、安徽省马鞍山||||
||安徽省无||生物化学制药厂持有的非流通股份自获得上市流通权||||
||||之日起，在24 个月内不上市交易或转让，在上述期满|||股改承诺|
||为制药厂;||||||
||||后非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售股份数|||事项严格|
||安徽省马||量占丰原药业股份总数的比例在12个月内不超过百分||||
|||||||按规定履|
||鞍山生物||之五，24个月内不超过百分之十。2、由于公司第八大|2005年10|||
|股改承诺|||非流通股股东安徽省无为县印刷厂所持本公司|||行，没有|
||化学制药|||月20日|||
||||164,000股股份（占公司股本总额的0.06%）全部处于|||违反承诺|
||厂;安徽蚌||司法冻结状态，为了使公司股权分置改革得以顺利进||||
|||||||事项的情|
||埠涂山制||行，安徽蚌埠涂山制药厂同意对该部分股东的执行对||||
||||价安排先行代为垫付。代为垫付后，非流通股股东安|||况发生。|
||药厂||||||
||||徽省无为县印刷厂所持股份（无论该等股份的所有权||||
||||是否发生转移）如上市流通，应当向代为垫付的非流||||
||||通股股东偿还代为垫付的款项，或者取得代为垫付的||||
||||非流通股股东的同意。承诺人同时保证不履行或者不||||
||||完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失。||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|||1、承诺方作为上市公司的实际控制人保证现在和将来|||
|||不经营与丰原药业相同的业务；亦不间接经营、参与|||
|||投资与丰原药业业务有竞争的企业。承诺方同时保证|||
|||不利用其实际控制人的地位损害丰原药业及其他股东|||
|||的正当权益。并且承诺方将促使承诺方全资拥有或其|||
|||拥有50%股权以上或相对控股的下属子公司遵守上述|2011年09|正常履行|
||银河生物||||
|||承诺。2、与丰原药业之间将尽可能的避免和减少关联|||
||||月05日|中|
|||交易的发生，对于无法避免或者有合理原因而发生的|||
|||关联交易，承诺人将遵循市场公正、公平、公开的原|||
|||则，并严格遵守国家有关法律、法规、深圳交易所上|||
|||市规则及上市公司章程，依法签订协议，履行法定程|||
|||序，保证不通过关联交易损害丰原药业及其他股东的|||
|||合法权益。|||
|收购报告书||1、不利用丰原集团实际控制人地位及影响谋求上市公|||
|||司在业务合作等方面给予丰原集团优于市场第三方的|||
|或权益变动|||||
|||权利；2、不利用对上市公司实际控制人地位及影响谋|||
|报告书中所||求与上市公司达成交易的优先权利；3、将以市场公允|||
|作承诺||价格与上市公司进行交易，不利用该类交易从事任何|||
|||损害上市公司利益的行为；4、将按照中国证监会的相|||
|||关规定减少丰原集团与上市公司之间的关联交易，保|||
|||证不会以侵占上市公司利益为目的，与上市公司之间|||
|||开展显失公平的关联交易。5、就丰原集团与上市公司|2010年06|正常履行|
||丰原集团||||
|||之间将来可能发生的关联交易，交易双方应严格按照|||
||||月03日|中|
|||深圳证券交易所《股票上市规则》和上市公司章程的|||
|||相关要求，规范关联交易决策程序，履行严格的信息|||
|||披露义务，接受市场投资者和监管部门的监管。6、作|||
|||为上市公司的实际控制人保证现在和将来不经营与丰|||
|||原药业相同的业务；亦不间接经营、参与投资与丰原|||
|||药业业务有竞争的企业。承诺方同时保证不利用其实|||
|||际控制人的地位损害丰原药业及其他股东的正当权|||
|||益。并且承诺方将促使承诺方全资拥有或其拥有50%|||
|||股权以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。|||
|资产重组时|||||
|所作承诺|||||
|首次公开发|||||
|行或再融资|||||
|时所作承诺|||||
|股权激励承|||||
|诺|||||
|其他对公司|||||
|中小股东所|||||
|作承诺|||||
|承诺是否及|||||
||是||||
|时履行|||||
|如承诺超期|||||
|未履行完毕|||||
|的，应当详细|||||
|说明未完成|无||||
|履行的具体|||||
|原因及下一|||||
|步的工作计|||||
|划|||||

四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用√不适用
九、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√适用□不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
√适用□不适用
1、2017年3月16日，公司召开第七届董事会第九次（临时）会议、第七届监事会第七次会议审议通过《关于<公司2017年股票期权和限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》。
2、2017年4月6日，公司召开2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于<公司2017年股票期权和限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》、《关于<公司2017年股票期权和限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年股票期权和限制性股票激励计划有关事项的议案》。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√适用□不适用
托管情况说明
1、2014年3月14日，公司召开第六届十次（临时）董事会，审议通过《关于公司与普什集团签订<委托经营管理合同>的议案》。为保证收购标的成都普什制药有限公司在交易审批实施阶段得到专业化的管理和稳定持续的生产经营，公司与四川省宜宾普什集团有限公司签订了《委托经营管理合同》，委托经营期限为2014年3月15日起至2015年2月28日止。
2、2015年3月31日，公司召开第六届二十一次（临时）董事会，审议通过《关于与四川省宜宾普什集团有限公司签署<委托经营管理合同之补充协议>的议案》。双方同意签署《委托经营管理合同之补充协议》，将原委托经营管理期限延长1年，即委托经营管理到期日延长至2016年2月28日。
3、2016年4月6日，公司召开第七届二次董事会，审议通过《关于与普什集团签署<委托经营管理合同之补充协议二>的议案》。双方同意签署《委托经营管理合同之补充协议二》，将原委托经营管理期限延长1年，即委托经营管理到期日延长至2017年2月28日。
4、上述委托经营管理合同期满后双方未继续签订新的委托经营协议。该委托经营事项自合同期满后已终止。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||||||
|||担保额度||||||||担保期|||
||||||实际发生日期||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称||相关公告|担保额度|||实际担保金额|||担保类型||||
||||||（协议签署日）||||||完毕|联方担保|
|||披露日期|||||||||||
|报告期内审批的对外担保额度合计（A1）|||||||||||||
|||||||报告期内对外担保实际发生|||||||
||||0|||||||0|||
|||||||额合计（A2）|||||||
|报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）|||||||||||||
|||||||报告期末实际对外担保余额|||||||
||||0|||||||0|||
|||||||合计（A4）|||||||
|公司与子公司之间担保情况|||||||||||||
|担保对象名|担保额度相关公告||担保||||||||||
|||||实际发生日期（协议|||实际担||||是否履|是否为关|
|||||||||担保类型||担保期|||
|称|披露日期||额度|签署日）|||保金额||||行完毕|联方担保|
|涂山制药|2014年11月18日||800|2015年02月09日|||800|连带责任保证||自贷款日起2年|是|否|
|涂山制药|2016年10月28日||700|2016年12月22日|||700|连带责任保证||自贷款日起3年|否|否|
|涂山制药|2016年10月28日||800|2017年02月22日|||800|连带责任保证||自贷款日起3年|否|否|
|马鞍山制药|2016年10月28日||1,500|2016年10月29日|||1,000|连带责任保证||自贷款日起3年|是|否|
|报告期内审批对子公司担保额|||0||||报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）||||||
|||||||||||3,300|||
|度合计（B1）|||||||||||||
|报告期末已审批的对子公司担|||3,800||||报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）||||||
|||||||||||1,500|||
|保额度合计（B3）|||||||||||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||||||
|||担保额度||||||||担保期|||
||||||实际发生日期||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称||相关公告|担保额度|||实际担保金额|||担保类型||||
||||||（协议签署日）||||||完毕|联方担保|
|||披露日期|||||||||||
|报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）||||||报告期内对子公司担保实际|||||||
||||0|||||||0|||
|||||||发生额合计（C2）|||||||
|报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）||||||报告期末对子公司实际担保|||||||
||||0|||||||0|||
|||||||余额合计（C4）|||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||||报告期内担保实际发生额合|||||||
||||0|||||||3,300|||
|（A1+B1+C1）||||||计（A2+B2+C2）|||||||
|报告期末已审批的担保额度合||||||报告期末实际担保余额合计|||||||
||||3,800|||||||1,500|||
|计（A3+B3+C3）||||||（A4+B4+C4）|||||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||||1.26%|||||||
|其中：|||||||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）||||||||||0|||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）||||||||||0|||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）||||||||||0|||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||||||||||0|||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）||||||||||无|||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||||||||||无|||

（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√适用□不适用
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||合同涉|合同涉||||||||||
|||||及资产|及资产||||||||||
|||||||评估机|评估基|||||截至报|||
|合同订|合同订||合同|的账面|的评估||||交易价||||||
|||合同标||||构名称|准日|定价原||是否关|关联关|告期末|披露日|披露索|
|立公司|立对方||签订|价值|价值||||格（万||||||
|||的||||（如|（如|则||联交易|系|的执行|期|引|
|方名称|名称||日期|（万|（万||||元）||||||
|||||||有）|有）|||||情况|||
|||||元）（如|元）（如||||||||||
|||||有）|有）||||||||||
|||8年供货|||||||||||||
|安徽丰|蚌埠医|期内，供|2013|||||安徽省|||||||
||||||||||||||2013年||
|原蚌埠|学院第|货总金|年12|||未经||药品统||||||巨潮|
|||||||||||否|无|见注|12月||
|医药有|二附属|额不低|月05|||评估||一招标||||||资讯网|
||||||||||||||07日||
|限公司|医院|于15亿|日|||||采购价|||||||
|||元|||||||||||||

注：2014年度、2015年度、2016年度及本报告期实现药品供货金额分别为8,612.68万元、7,661.17万元、8107.94万元及3,686.79万元。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
报告期内，公司筹划拟以发行股份方式收购安徽省医药（集团）股份有限公司100%股权并募集配套资金的重大资产重组事项。目前该事项仍在继续筹划中。本次筹划的重大资产重组事项最终方案尚未确定，存在变更或终止的可能性。敬请广大投资者注意投资风险。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
|一、有限售条件股份|164,000|0.05%||||||164,000|0.05%|
|3、其他内资持股|164,000|0.05%||||||164,000|0.05%|
|其中：境内法人持股|164,000|0.05%||||||164,000|0.05%|
|二、无限售条件股份|311,977,230|99.95%||||||311,977,230|99.95%|
|1、人民币普通股|311,977,230|99.95%||||||311,977,230|99.95%|
|三、股份总数|312,141,230|100.00%||||||312,141,230|100.00%|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||报告期末表决权恢复的优先股|||||||||
|报告期末普通股股东总数|32,741||||||||||0||||
|||||||股东总数（如有）（参见注8）|||||||||
|持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况|||||||||||||||
||||||报告期末持||报告期内|持有有限售||持有无限售||质押或冻结情况|||
|||||持股比|||||||||||
|股东名称||股东性质|||有的普通股||增减变动|条件的普通||条件的普通|||||
|||||例||||||||股份状态||数量|
||||||数量||情况|股数量||股数量|||||
|安徽省无为制药厂||国有法人||11.48%|35,842,137|||||35,842,137|||||
|安徽蚌埠涂山制药厂||国有法人||8.18%|25,521,900|||||25,521,900|||||
|安徽省马鞍山生物化学制药厂||国有法人||5.86%|18,286,558|||||18,286,558|||||
|兴业证券股份有限公司约定购回专用账户||境内非国有法人||2.43%|7,600,000|||||7,600,000|||||
|长城国融投资管理有限公司||国有法人||2.24%|7,000,000|||||7,000,000|||||
|安信证券股份有限公司约定购回专用账户||境内非国有法人||2.24%|7,000,000|||||7,000,000|||||
|曾纪锋||境内自然人||0.79%|2,466,048|||||2,466,048||质押||825,700|
|申万菱信资产－工商银行－国金证券股份有限公司||其他||0.64%|2,001,342|||||2,001,342|||||
|中国对外经济贸易信托有限公司－富锦8号信托计划||其他||0.47%|1,466,206|||||1,466,206|||||
|胡海洋||境内自然人||0.45%|1,400,000|||||1,400,000|||||
|||||报告期末，上述公司股东中，安徽省无为制药厂、安徽蚌埠涂山制药厂和|||||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||安徽省马鞍山生物化学制药厂属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行|||||||||||
|||||动人，未知其他股东之间是否存在关联关系。|||||||||||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况|||||||||||||||
||||||||||股份种类||||||
|股东名称|||报告期末持有无限售条件普通股股份数量||||||||||||
||||||||||股份种类||||数量||
|安徽省无为制药厂|||35,842,137||||||人民币普通股||||35,842,137||
|安徽蚌埠涂山制药厂|||25,521,900||||||人民币普通股||||25,521,900||
|安徽省马鞍山生物化学制药厂|||18,286,558||||||人民币普通股||||18,286,558||
|兴业证券股份有限公司约定购回专用账户|||7,600,000||||||||||||
||||||||||人民币普通股||||7,600,000||
|长城国融投资管理有限公司|||7,000,000||||||人民币普通股||||7,000,000||
|安信证券股份有限公司约定购回专用账户|||7,000,000||||||||||||
||||||||||人民币普通股||||7,000,000||
|曾纪锋|||2,466,048||||||人民币普通股||||2,466,048||
|申万菱信资产－工商银行－国金证券股份有限公司|||2,001,342||||||||||||
||||||||||人民币普通股||||2,001,342||
|中国对外经济贸易信托有限公司－富锦8号信托计划|||1,466,206||||||||||||
||||||||||人民币普通股||||1,466,206||
|胡海洋|||1,400,000||||||人民币普通股||||1,400,000||

|||
|-|-|
|前10名无限售条件普通股股东之||
||报告期末，上述公司股东中，安徽省无为制药厂、安徽蚌埠涂山制药厂和安徽省马|
|间，以及前10名无限售条件普通||
||鞍山生物化学制药厂属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人，未知其他股|
|股股东和前10名普通股股东之间||
||东之间是否存在关联关系。|
|关联关系或一致行动的说明||
||报告期末，公司前十名普通股股东中，安徽省无为制药厂通过海通证券客户信用交|
|前10名普通股股东参与融资融券|易担保证券账户持有公司股份35,842,137股；安徽省马鞍山生物化学制药厂通过安信证|
|业务股东情况说明（如有）（参见|券客户信用交易担保证券账户持有公司股份18,286,558股；安徽蚌埠涂山制药厂通过中|
|注4）|泰证券客户信用交易担保证券账户持有公司股份23,200,000股；胡海洋通过国泰君安客|
||户信用交易担保证券账户持有公司股份1,400,000股。|

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√是□否
1、2017年4月10日，公司股东安徽丰原集团有限公司将持有本公司7,000,000股（占公司总股本的2.24%），在安信证券股份有限公司办理了期限为一年的约定购回式证券交易。
2、2017年6月13日，公司股东安徽丰原集团有限公司将持有本公司7,600,000股（占公司总股本的2.44%），在兴业证券股份有限公司办理了期限为一年的约定购回式证券交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2016年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|徐桦木|监事会主席|离任|2017年01月17日|因个人原因，请辞离职|
|杨 杰|监事会主席|被选举|2017年02月06日|监事会选举|

第九节公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽丰原药业股份有限公司
2017年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|191,282,259.34|156,489,632.47|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||13,918,851.20|20,059,182.66|
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|58,888,859.22|36,827,741.10|
|应收账款|652,671,078.50|553,277,020.01|
|预付款项|84,227,294.41|74,029,565.80|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|39,796,148.56|54,833,980.23|
|买入返售金融资产|||

||||
|-|-|-|
|存货|342,270,593.81|274,380,611.07|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|5,055,064.61|10,368,706.37|
|流动资产合计|1,388,110,149.65|1,180,266,439.71|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|128,357,491.63|129,663,808.86|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|146,500,000.00|158,500,000.00|
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|820,530,354.67|843,882,488.28|
|在建工程|12,498,492.32|11,336,999.65|
|工程物资|927,392.13|995,111.72|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|121,189,690.48|123,533,324.49|
|开发支出|18,820,370.27|14,997,965.82|
|商誉|11,512,714.19|11,512,714.19|
|长期待摊费用|12,376,730.19|5,305,925.58|
|递延所得税资产|11,352,876.39|10,379,393.48|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,284,066,112.27|1,310,107,732.07|
|资产总计|2,672,176,261.92|2,490,374,171.78|
|流动负债：|||
|短期借款|479,000,000.00|530,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||

||||
|-|-|-|
|应付票据|181,201,161.77|72,720,695.61|
|应付账款|442,077,924.52|366,645,465.05|
|预收款项|37,695,752.52|47,533,527.98|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|22,523,079.43|26,588,493.44|
|应交税费|26,899,857.49|38,788,620.35|
|应付利息|849,572.38|915,878.22|
|应付股利|||
|其他应付款|187,868,448.61|167,868,408.44|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|1,000,000.00||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,379,115,796.72|1,251,061,089.09|
|非流动负债：|||
|长期借款|42,000,000.00|43,000,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|38,182,960.95|25,586,524.13|
|递延所得税负债|17,664,255.08|17,952,803.26|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|97,847,216.03|86,539,327.39|
|负债合计|1,476,963,012.75|1,337,600,416.48|
|所有者权益：|||
|股本|312,141,230.00|312,141,230.00|

||||
|-|-|-|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|477,925,463.45|477,925,463.45|
|减：库存股|||
|其他综合收益|87,853,867.88|88,964,237.53|
|专项储备|||
|盈余公积|27,041,674.60|27,041,674.60|
|一般风险准备|||
|未分配利润|290,251,013.24|246,701,149.72|
|归属于母公司所有者权益合计|1,195,213,249.17|1,152,773,755.30|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|1,195,213,249.17|1,152,773,755.30|
|负债和所有者权益总计|2,672,176,261.92|2,490,374,171.78|

法定代表人：何宏满 主管会计工作负责人：李俊 会计机构负责人：李俊2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|140,435,896.47|98,363,531.41|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|41,437,734.08|25,736,856.90|
|应收账款|165,945,128.12|129,680,824.05|
|预付款项|11,858,898.24|10,788,855.61|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|455,593,326.19|527,489,417.67|
|存货|52,153,575.40|52,894,888.66|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||

||||
|-|-|-|
|其他流动资产|847,997.43|3,626,847.41|
|流动资产合计|868,272,555.93|848,581,221.71|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|128,357,491.63|129,663,808.86|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|121,000,000.00|121,000,000.00|
|长期股权投资|618,047,471.81|546,047,471.81|
|投资性房地产|||
|固定资产|374,879,389.84|384,676,345.34|
|在建工程|6,724,750.45|7,709,775.88|
|工程物资|151,107.54|165,588.24|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|42,946,979.30|43,681,799.49|
|开发支出|6,828,112.07|5,716,954.16|
|商誉|||
|长期待摊费用|3,558,291.99|1,326,090.62|
|递延所得税资产|4,419,523.29|3,833,106.93|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,306,913,117.92|1,243,820,941.33|
|资产总计|2,175,185,673.85|2,092,402,163.04|
|流动负债：|||
|短期借款|464,000,000.00|496,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|180,095,046.47|71,920,695.61|
|应付账款|181,045,643.39|164,638,572.22|
|预收款项|8,503,719.45|21,074,475.25|
|应付职工薪酬|12,090,410.10|14,232,076.26|
|应交税费|5,937,697.03|10,991,200.99|
|应付利息|618,624.98|659,916.65|
|应付股利|||

||||
|-|-|-|
|其他应付款|308,152,796.61|324,439,496.24|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|1,000,000.00||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,161,443,938.03|1,103,956,433.22|
|非流动负债：|||
|长期借款|42,000,000.00|43,000,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|29,489,605.94|16,688,619.58|
|递延所得税负债|15,503,623.75|15,699,571.33|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|86,993,229.69|75,388,190.91|
|负债合计|1,248,437,167.72|1,179,344,624.13|
|所有者权益：|||
|股本|312,141,230.00|312,141,230.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|440,169,248.65|440,169,248.65|
|减：库存股|||
|其他综合收益|87,853,867.88|88,964,237.53|
|专项储备|||
|盈余公积|27,041,674.60|27,041,674.60|
|未分配利润|59,542,485.00|44,741,148.13|
|所有者权益合计|926,748,506.13|913,057,538.91|
|负债和所有者权益总计|2,175,185,673.85|2,092,402,163.04|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|1,159,820,378.31|891,407,286.27|
|其中：营业收入|1,159,820,378.31|891,407,286.27|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,119,559,824.31|862,138,886.97|
|其中：营业成本|843,639,836.30|648,427,408.10|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|13,360,743.52|4,770,316.14|
|销售费用|171,988,186.21|123,147,770.00|
|管理费用|70,452,521.69|67,910,241.69|
|财务费用|13,906,389.29|13,865,364.91|
|资产减值损失|6,212,147.30|4,017,786.13|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”|||
||-579,348.19|2,419,213.51|
|号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|4,156,807.40|771,579.13|
|其中：对联营企业和合营企业的|||
|投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|其他收益|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|43,838,013.21|32,459,191.94|
|加：营业外收入|14,027,008.89|4,731,128.78|
|其中：非流动资产处置利得|13,224.84|214.06|
|减：营业外支出|137,322.46|1,139,785.05|
|其中：非流动资产处置损失|13,510.44|240,798.94|

||||
|-|-|-|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|57,727,699.64|36,050,535.67|
|减：所得税费用|14,177,836.12|9,868,958.85|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|43,549,863.52|26,181,576.82|
|归属于母公司所有者的净利润|43,549,863.52|26,304,152.98|
|少数股东损益||-122,576.16|
|六、其他综合收益的税后净额|-1,110,369.65|1,582,639.14|
|归属母公司所有者的其他综合收益的|||
||-1,110,369.65|1,582,639.14|
|税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资|||
|产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进|||
|损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综|||
||-1,110,369.65|1,582,639.14|
|合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类|||
|进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损|||
||-1,110,369.65|1,582,639.14|
|益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售|||
|金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税|||
|后净额|||
|七、综合收益总额|42,439,493.87|27,764,215.96|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|42,439,493.87|27,886,792.12|
|归属于少数股东的综合收益总额||-122,576.16|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.1395|0.0843|
|（二）稀释每股收益|0.1395|0.0843|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：1,992,506.61
元。
法定代表人：何宏满 主管会计工作负责人：李俊 会计机构负责人：李俊
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|243,499,408.93|181,533,685.44|
|减：营业成本|147,506,343.25|114,467,263.29|
|税金及附加|5,247,365.21|1,269,227.26|
|销售费用|49,861,826.32|34,925,275.80|
|管理费用|32,188,528.15|32,185,754.31|
|财务费用|3,643,090.24|3,878,984.43|
|资产减值损失|1,128,582.58|274,779.63|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|3,923,673.18|-5,467,599.28|
|加：营业外收入|12,592,572.83|1,461,063.58|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|117,597.50|385,252.00|
|其中：非流动资产处置损失|197.50|252.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||16,398,648.51|-4,391,787.70|
|列）|||
|减：所得税费用|1,597,311.64|79,199.60|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|14,801,336.87|-4,470,987.30|
|五、其他综合收益的税后净额|-1,110,369.65|1,582,639.14|
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|-1,110,369.65|1,582,639.14|

||||
|-|-|-|
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
||-1,110,369.65|1,582,639.14|
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|13,690,967.22|-2,888,348.16|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,203,396,422.87|946,567,655.44|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|3,296,175.46|1,018,052.30|
|收到其他与经营活动有关的现金|62,975,965.33|32,472,948.35|
|经营活动现金流入小计|1,269,668,563.66|980,058,656.09|
|购买商品、接受劳务支付的现金|875,402,781.68|684,669,922.92|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||134,497,951.04|118,712,702.05|
|金|||
|支付的各项税费|85,819,840.60|57,676,643.91|
|支付其他与经营活动有关的现金|145,962,976.33|103,678,332.96|
|经营活动现金流出小计|1,241,683,549.65|964,737,601.84|
|经营活动产生的现金流量净额|27,985,014.01|15,321,054.25|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|22,026,863.27||
|取得投资收益收到的现金|4,438,517.99|771,579.13|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||143,061.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|10,000,000.00||
|投资活动现金流入小计|36,465,381.26|914,640.13|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||13,379,703.42|19,081,631.87|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|16,465,880.00|23,188,786.49|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|||39,497,940.72|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|29,845,583.42|81,768,359.08|
|投资活动产生的现金流量净额|6,619,797.84|-80,853,718.95|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|278,000,000.00|385,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|30,000,000.00|54,306,576.30|
|筹资活动现金流入小计|308,000,000.00|439,306,576.30|
|偿还债务支付的现金|329,000,000.00|403,400,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||14,188,190.57|14,678,512.64|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||3,950,000.00|
|筹资活动现金流出小计|343,188,190.57|422,028,512.64|
|筹资活动产生的现金流量净额|-35,188,190.57|17,278,063.66|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-67,768.46|-6,383.71|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-651,147.18|-48,260,984.75|
|加：期初现金及现金等价物余额|139,506,525.46|166,794,217.81|
|六、期末现金及现金等价物余额|138,855,378.28|118,533,233.06|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|183,576,601.00|172,875,282.28|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|51,997,221.21|6,700,809.57|
|经营活动现金流入小计|235,573,822.21|179,576,091.85|
|购买商品、接受劳务支付的现金|29,605,184.54|74,955,732.71|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||48,972,540.76|42,116,131.85|
|金|||
|支付的各项税费|29,820,142.26|13,714,740.82|
|支付其他与经营活动有关的现金|87,904,840.25|78,430,215.55|
|经营活动现金流出小计|196,302,707.81|209,216,820.93|

||||
|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|39,271,114.40|-29,640,729.08|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|10,000,000.00||
|投资活动现金流入小计|10,000,000.00||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||8,287,988.23|13,662,422.84|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|72,000,000.00|41,986,400.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|80,287,988.23|55,648,822.84|
|投资活动产生的现金流量净额|-70,287,988.23|-55,648,822.84|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|270,000,000.00|357,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|83,000,000.00|45,419,971.89|
|筹资活动现金流入小计|353,000,000.00|402,419,971.89|
|偿还债务支付的现金|302,000,000.00|367,400,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||13,429,598.90|15,099,590.48|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|315,429,598.90|382,499,590.48|
|筹资活动产生的现金流量净额|37,570,401.10|19,920,381.41|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|6,553,527.27|-65,369,170.51|
|加：期初现金及现金等价物余额|81,787,322.73|115,383,269.11|
|六、期末现金及现金等价物余额|88,340,850.00|50,014,098.60|

7、合并所有者权益变动表
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||少数||
|||||||减：||||一般|||所有者权|
||股本|优|永||资本|库存|其他综|专项|盈余公|风险|未分配利|股东|益合计|
|||先|续|其他|公积||合收益|储备|积||润|权益||
|||||||股||||准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|312,141,230.00||||477,925,463.45||88,964,237.53||27,041,674.60||246,701,149.72||1,152,773,755.30|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合||||||||||||||
|并其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|312,141,230.00||||477,925,463.45||88,964,237.53||27,041,674.60||246,701,149.72||1,152,773,755.30|
|三、本期增减变动|||||||-1,110,369.65||||43,549,863.52||42,439,493.87|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
|号（填一列））综合 收益总||||||||||||||
||||||||-1,110,369.65||||43,549,863.52||42,439,493.87|
|额||||||||||||||
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通||||||||||||||
|股||||||||||||||
|2．其他权益工具持||||||||||||||
|有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所||||||||||||||
|有者权益的金额||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准||||||||||||||
|备||||||||||||||
|3．对所有者（或股||||||||||||||
|东）的分配||||||||||||||
|（四）所有者权益||||||||||||||
|内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资||||||||||||||
|本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资||||||||||||||
|本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏||||||||||||||
|损（ 五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|312,141,230.00||||477,925,463.45||87,853,867.88||27,041,674.60||290,251,013.24||1,195,213,249.17|

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益||||减：||||一般||少数股东|所有者权|
|||工具|||||其他综|专项|盈余公||未分配|||
||股本|优|永||资本公积|库存||||风险||权益|益合计|
|||||其|||合收益|储备|积||利润|||
|||先|续|||股||||准备||||
|||||他||||||||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|312,141,230.00||||523,825,882.93||70,476,011.53||27,041,674.60||232,078,983.91|33,565,242.53|1,199,129,025.50|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|二、本年期初余额|312,141,230.00||||523,825,882.93||70,476,011.53||27,041,674.60||232,078,983.91|33,565,242.53|1,199,129,025.50|
|三、本期增减变动金额|||||-45,900,419.48||18,488,226.00||||14,622,165.81|-33,565,242.53|-46,355,270.20|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||18,488,226.00||||45,836,288.81|-125,048.60|64,199,466.21|
|（二）所有者投入和减|||||-45,900,419.48|||||||-33,440,193.93|-79,340,613.41|
|少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有||||||||||||||
|者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有||||||||||||||
|者权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||-45,900,419.48|||||||-33,440,193.93|-79,340,613.41|
|（三）利润分配|||||||||||-31,214,123.00||-31,214,123.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）|||||||||||-31,214,123.00||-31,214,123.00|
|的分配||||||||||||||
|（四）所有者权益内部||||||||||||||
|结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本||||||||||||||
|（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本||||||||||||||
|（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|312,141,230.00||||477,925,463.45||88,964,237.53||27,041,674.60||246,701,149.72||1,152,773,755.30|

8、母公司所有者权益变动表
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||||
|项目||||||减：库|其他综合|专项||未分配利|所有者权益|
||股本|优先|永续||资本公积||||盈余公积|||
|||||其他||存股|收益|储备||润|合计|
|||股|债|||||||||
|一、上年期末余额|312,141,230.00||||440,169,248.65||88,964,237.53||27,041,674.60|44,741,148.13|913,057,538.91|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|312,141,230.00||||440,169,248.65||88,964,237.53||27,041,674.60|44,741,148.13|913,057,538.91|
|三、本期增减变动金额||||||||||||
||||||||-1,110,369.65|||14,801,336.87|13,690,967.22|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||-1,110,369.65|||14,801,336.87|13,690,967.22|
|（二）所有者投入和减||||||||||||
|少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有||||||||||||
|者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有||||||||||||
|者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）||||||||||||
|的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部||||||||||||
|结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本||||||||||||
|（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本||||||||||||
|（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|312,141,230.00||||440,169,248.65||87,853,867.88||27,041,674.60|59,542,485.00|926,748,506.13|

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||||
|项目||||||减：库|其他综合|专项||未分配利|所有者权益|
||股本|优先|永续||资本公积||||盈余公积|||
|||||其他||存股|收益|储备||润|合计|
|||股|债|||||||||
|一、上年期末余额|312,141,230.00||||461,006,886.99||70,476,011.53||27,041,674.60|99,718,836.67|970,384,639.79|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|312,141,230.00||||461,006,886.99||70,476,011.53||27,041,674.60|99,718,836.67|970,384,639.79|
|三、本期增减变动金额|||||-20,837,638.34||18,488,226.00|||-54,977,688.54|-57,327,100.88|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||18,488,226.00|||-23,763,565.54|-5,275,339.54|
|（二）所有者投入和减|||||-20,837,638.34||||||-20,837,638.34|
|少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有||||||||||||
|者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有||||||||||||
|者权益的金额||||||||||||
|4．其他|||||-20,837,638.34||||||-20,837,638.34|
|（三）利润分配||||||||||-31,214,123.00|-31,214,123.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）||||||||||||
|||||||||||-31,214,123.00|-31,214,123.00|
|的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部||||||||||||
|结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本||||||||||||
|（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本||||||||||||
|（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|312,141,230.00||||440,169,248.65||88,964,237.53||27,041,674.60|44,741,148.13|913,057,538.91|

三、公司基本情况
（一）公司简介
公司的法定中文名称：安徽丰原药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）
公司的法定英文名称：ANHUIFENGYUANPHARMACEUTICALCO.,LTD.
公司注册地址：安徽省无为县北门外大街108号
公司办公地址：安徽省合肥市包河区大连路16号
公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称和代码：丰原药业（000153）
注册资本：31,214.123万元。
（二）历史沿革
本公司系于1997年8月12日经安徽省体改委皖体改函字（1997）59号文批准，由安徽省无为制药厂、安徽省巢湖蜂宝制药厂（已更名为安徽省巢湖蜂宝制药有限公司）、安徽省无为县腾飞医药包装厂、安徽省无为县印刷厂和无为县经贸建筑工程公司作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司，股本总额为2,060.40万元。1997年8月30日，本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号为25922200-8。
1998年11月26日，经安徽省体改委皖体改函字（1998）88号文批准，本公司进行了增资扩股：安徽蚌埠涂山制药厂以其生产经营性资产评估后净值1,260.33万元投入本公司，按1.05:1的比例折为国有法人股1,200.31万股；安徽省马鞍山生物化学制药厂以其经营性资产评估后净值714万元投入本公司，按1.05:1的比例折为国有法人股680万股；安徽省药物研究所以其拥有本公司的62.50万元债权出资，折国有法人股59.52万股。股本总额增至4,000.23万元，并于1998年11月30日办理了工商变更登记。
2000年9月4日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字(2000)123号文核准，本公司向社会公开发行人民币普通股2,500万股。2000年9月7日，本公司采用向一般投资者上网定价发行方式向社会公开发行普通股2,500万股，发行后的注册资本变更为人民币6,500.23万元。
2003年10月10日，经本公司临时股东大会决议通过，以本公司截至2003年6月30日止的总股本6,500.23万股为基数，向全体股东按每10股派送2股红股，同时用资本公积向全体股东按每10股转增股本8股，送股后的注册资本变更为人民币13,000.46万元。
2005年5月31日，经本公司2004年年度股东大会决议通过，以本公司截至2004年12月31日止的总股本13,000.46万股为基数，用资本公积向全体股东按每10股转增股本10股，转股后的注册资本变更为人民币26,000.92万元。
2005年12月28日，本公司召开股权分置改革相关股东会议，表决通过了安徽丰原药业股份有限公司股权分置改革方案。
根据股权分置改革方案，流通股股东每持有10股流通股股份获得非流通股东支付3.5股股份对价，并于2006年1月13日实施完毕。股权分置改革完成后，本公司总股本仍为人民币26,000.92万元。
2013年3月，根据本公司第五届十五次董事会决议、2012年第一次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会“证监许可［2012］1657号”文《关于核准安徽丰原药业股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准本公司非公开发行股票不超过52,180,000股。公司非公开发行股票52,132,030股（每股面值1元），增加注册资本人民币5,213.20万元，变更后的注册资本为人民币31,214.123万元。本次增资由北京中证天通会计师事务所出具中证天通（2013）验字第21003号验资报告验证。
（三）业务性质及主要经营活动
本公司的行业性质为药品制造业。
本公司经营范围包括：许可经营项目：大容量注射剂生产及自产药品销售；小容量注射剂、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、原料药、粉针剂、冻干粉针剂、滴眼剂、膜剂、片剂生产、销售（限全资子公司经营）；药物研究及产品开发，包装材料、饲料添加剂生产、销售，食用农产品收购。
主要产品或提供的劳务：药品生产及销售。
（四）财务报告的批准报出者和财务报告的批准报出时间
本公司财务报告已于2017年8月23日经董事会批准报出。
（五）营业期限
本公司的营业期限为长期。
（六）合并财务报表范围
（1）本期纳入合并财务报表范围的子公司如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|子公司名称|级次|子公司类型|持股比例%|表决权比例%|
|1|安徽丰原铜陵中药饮片有限公司|2|全资子公司|100|100|
|2|安徽丰原医药营销有限公司|2|全资子公司|100|100|
|3|合肥丰原医药发展有限公司|2|全资子公司|100|100|
|4|马鞍山丰原制药有限公司|2|全资子公司|100|100|
|5|蚌埠丰原涂山制药有限公司|2|全资子公司|100|100|
|6|安徽丰原医药进出口有限公司|2|全资子公司|100|100|
|7|安徽丰原利康制药有限公司|2|全资子公司|100|100|
|8|安徽丰原宿州医药科技有限公司|3|全资子公司|100|100|
|9|淮南泰复制药有限公司|2|全资子公司|100|100|
|10|安徽丰原蚌埠医药有限公司|3|全资子公司|100|100|
|11|蚌埠丰原医药科技发展有限公司|2|全资子公司|100|100|
|12|安徽丰原大药房连锁有限公司|2|全资子公司|100|100|
|13|安徽丰原铜陵医药有限公司|3|全资子公司|100|100|
|14|马鞍山丰原药品经营有限公司|3|全资子公司|100|100|

四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。本公司编制的财务报表除现金流量表按照收付实现制原则编制外，其余均按照权责发生制原则编制。
2、持续经营
本公司利用所有可获得信息，未发现自报告期末起12个月内对持续经营能力产生重大怀疑的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量
等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，合并财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，合并日按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，合并日按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围的确定原则
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。本公司将拥有实际控制权的子公司（包括母公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围。
2、合并报表编制的原则、程序及方法
（1）合并报表编制的原则、程序及基本方法
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往
来后由本公司编制而成。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的股东权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。
（2）报告期内增加或处置子公司的处理方法
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初账面余额；将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初账面余额；将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
本公司将同时具备持有期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转化为已知金额的现金、价值变动风险很小等条件的投资（包括三个月内到期的债券投资，但不包括权益性投资），确定为现金等价物。
8、金融工具
本公司的金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
本公司初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，本公司采用合理的估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
6、折现率的确认
在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（包括提前还款权，看涨期权．类似期权等）的基础上预计未来现金流量来确认折现率，但不应当考虑未来信用损失。
金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于折现率组成部分的各项收费，交易费用及溢价或折价等，在确定折现率时也予以考虑。金融资产或金融负债的未来现金流量或存续期间无法可靠预计时，应当采用该金融资产或金融负债
在整个合同期内的合同现金流量。
7、金融资产的常规购买和出售
指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限收取或交付金融资产。证券交易所、银行间市场、外汇交易中心等市场发生的证券、外汇买卖交易，通常采用常规方式。以常规方式买卖金融资产，应当按交易日会计进行确认和终止确认。交易日是指企业承诺买入或者卖出金融资产的日期。交易日会计的处理原则包括：（1）在交易日确认将于结算日取得的资产及偿付的债务；（2）在交易日终止确认将于结算日交付的金融资产并确认相关损益，同时确认将于结算日向买方收取的款项。上述交易所想成资产和负债相关的利息，通常应于结算日所有权转移后开始计提并确认。
8、金融资产减值
本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。
（1）以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（2）以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（3）可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
9、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|将单项金额超过200万元的应收款项视为重大应收款项|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||准备|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|按账龄分析法计提坏账准备|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|1.00%|1.00%|
|1－2年|5.00%|5.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|70.00%|70.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|本公司合并报表范围内的关联方|0.00%|0.00%|

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。|

10、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、周转材料、工程施工等。周转材料包括低值易耗品及包装物等。
2、发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌从准备的计提方法
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
5、周转材料的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
11、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：已经就处置该非流动资产作出决议；与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让很可能在一年内完成。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
12、长期股权投资
本公司长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资。
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损益，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照附注四（四）、（五）中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司的联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
于资产负债表日长期股权投资存在减值迹象的，进行减值测试。
对可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产指为赚取租金或为资本增值而持有的房地产，包括已出租或准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的确定方法与无形资产的核算方法一致。
14、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|15-40|3-5|6.5-2.4|
|机器设备|年限平均法|10-14|3-5|9.7-6.8|
|运输设备|年限平均法|5-12|3-5|19.4-7.9|
|电子设备|年限平均法|5-10|3-5|19.4-9.5|
|其他设备|年限平均法|5-10|3-5|19.4-9.5|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
15、在建工程
1、在建工程计价
按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结转固定资产。工程完工交
付使用前发生的允许资本化的借款费用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
3、在建工程减值准备
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按相关资产（资产组）的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
减值迹象主要包括：（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用
借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
3、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的确认标准
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产：
（1）符合无形资产的定义；（2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司；（3）该资产的成本能够可靠计量。
2、无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
3、无形资产的后续计量
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，应当自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，在使用寿命期采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不应摊销。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。使用寿命有限的无形资产摊销年限等情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类 别|摊销年限（年）|残值率（%）|年摊销率（%）|
|土地使用权|40-50|0|2.5-2|
|专利权|10|0|10|
|非专利技术|10|0|10|
|软件技术|5-10|0|20-10|

4、无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司在资产负债表日判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明无形资产可能发生了减值：（1）无形资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及无形资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算无形资产预计未来现金流量现值的折现率，导致其可收回金额大幅度降低；
（4）无形资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（5）本公司内部报告的证据表明无形资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如无形资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（6）其他表明无形资产可能已经发生减值的迹象。
无形资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。本公司一般以单项无形资产为基础估计其可收回金额，可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额，并按照《企业会计准则第8号-资产减值》有关规定计提无形资产减值准备。减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第16号-政府补助》、《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。
18、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他相关会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括：设定提存计划（如基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费）。
对于设定提存计划，本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
企业向职工提供辞退福利的，应当确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，企业应当按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：（1）服务成本；（2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；（3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为了简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
20、预计负债
1、预计负债的确认标准
或有事项相关义务同时符合下列条件，确认为预计负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很
可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠计量。
2、预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
（1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
（2）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司所得税包括当期所得税和递延所得税。当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但下述情况除外：
（1）由于企业合并产生的所得税调整商誉；
（2）与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益。
本公司于资产负债表日，对资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异，按照资产负债表债务法确认递延所得税资产或递延所得税负债。
本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融
资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
25、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|1、根据财政部关于印发修订《企业|||
|会计准则第16 号—政府补助》（财会|||
|【2017】15 号）的要求，与企业日常活|||
|动相关的政府补助，应当按照经济业务|||
|实质，计入其他收益或冲减相关成本费|||
|用；与企业日常活动无关的政府补助，|||
|应当计入营业外收支。修订后的准则自|公司于2017年8月23日召开第七||
|2017 年6 月12 日起施行，对于2017 年|||
||届十三次董事会及第七届九次监事||
|1 月1 日存在的政府补助，要求采用未|||
||会会议，审议通过《关于会计政策||
|来适用法处理；对于2017 年1 月1 日|||
|至实施日新增的政府补助根据本准则进|变更的议案》。||
|行调整。|||
|2、根据财政部发布《企业会计准则|||
|第42号—持有待售的非流动资产、处置|||
|组和终止经营》（财会[2017]13号）的相|||
|关规定，执行会计政策变更并自2017年|||
|5月28日起实施。|||

（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|产品销售收入|3%、6%、11%、13%、17%|
|城市维护建设税|应纳流转税|5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|
|教育费附加|应纳流转税|2%、3%|

2、税收优惠
本公司及全资子公司蚌埠丰原涂山制药有限公司、马鞍山丰原制药有限公司、蚌埠丰原医药科技发展有限公司被认定为
安徽省高新技术企业，并已获由安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合颁发的编号分别
为GR201434000768、GR201434000395、GR201434000790、GR201534000715的《高新技术企业证书》，证书有效期3年。
根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，本公司及全资子公司蚌埠丰原涂山制药有限公司、马鞍山丰原制药有限公司自2014年1月1日起连续3年享受国家高新技术企业相关优惠政策，蚌埠丰原医药科技发展有限公司自2015年1月1日起连续3年享受国家高新技术企业相关优惠政策，企业所得税按15%征收。
根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（2017年第24号）的有关规定，本公司及全资子公司蚌埠丰原涂山制药有限公司、马鞍山丰原制药有限公司在通过高新技术企业重新认定前及在高新技术企业资格有效期内，当年企业所得税暂按15%的税率征收。
3、其他
1、本公司商品销售收入适用增值税，为增值税一般纳税人，其中内销商品销项税率为13%、17%；原适用营业税率的税项其增值税销项税率为6%、11%，其中研发和技术服务业务适用税率为6%，运输业务适用税率为11%；生物制品按简易办法征收税率为3%。
2、根据国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法》的通知（国税发【2008】28号）的相关规定，本公司（母公司）及控股子公司安徽丰原大药房连锁有限公司均适合实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|42,367.87|18,899.12|
|银行存款|138,813,007.72|139,487,626.34|
|其他货币资金|52,426,883.75|16,983,107.01|
|合计|191,282,259.34|156,489,632.47|

其他说明：货币资金期末余额中，不存在抵押、冻结和存放在境外、或有潜在风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融资产|13,918,851.20|20,059,182.66|
|权益工具投资|13,918,851.20|20,059,182.66|
|合计|13,918,851.20|20,059,182.66|

3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|58,888,859.22|36,827,741.10|
|合计|58,888,859.22|36,827,741.10|

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|153,704,675.98||
|合计|153,704,675.98||

4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提|账面价值||||计提|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||比例|||||比例||
|按信用风险特征组合|||||||||||
||671,134,606.04|100.00%|18,463,527.54|2.75%|652,671,078.50|568,566,091.30|99.99%|15,289,071.29|2.69%|553,277,020.01|
|计提坏账准备的应收|||||||||||
|账款|||||||||||
|单项金额不重大但单|||||||||||
|||||||21,766.31|0.01%|21,766.31|100.00%||
|独计提坏账准备的应|||||||||||
|收账款|||||||||||
|合计|671,134,606.04|100.00%|18,463,527.54||652,671,078.50|568,587,857.61|100.00%|15,310,837.60||553,277,020.01|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|584,177,433.25|5,841,774.33|1.00%|
|1至2年|69,700,957.83|3,485,047.89|5.00%|
|2至3年|11,106,269.53|3,331,880.86|30.00%|
|3年以上|6,149,945.43|5,804,824.46||
|3至4年|591,265.66|295,632.83|50.00%|
|4至5年|164,960.48|115,472.34|70.00%|
|5年以上|5,393,719.29|5,393,719.29|100.00%|
|合计|671,134,606.04|18,463,527.54||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额3,172,816.42元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|应收账款|20,126.48|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生|
|客户1|货款|20,126.48|无法收回|公司专题会议决议|否|
|合计|--|20,126.48|--|--|--|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|账面余额|计提的坏账准备金额|占应收账款总额比例|
|合肥市第一人民医院|非关联方|54,767,144.07|1,296,119.50|8.16%|
|蚌埠医学院第二附属医院|非关联方|33,366,205.59|333,662.06|4.97%|
|合肥市滨湖医院|非关联方|27,296,175.09|598,995.99|4.07%|
|铜陵市中医院|非关联方|26,409,735.53|1,149,770.74|3.94%|
|铜陵市妇幼保健院|非关联方|21,574,159.62|529,824.78|3.21%|
|合 计||163,413,419.90|3,908,373.07|24.35%|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|82,017,655.43|97.38%|71,902,948.77|97.13%|
|1至2年|1,466,916.66|1.74%|1,476,821.02|1.99%|
|2至3年|458,412.80|0.54%|219,578.97|0.30%|
|3年以上|284,309.52|0.34%|430,217.04|0.58%|
|合计|84,227,294.41|--|74,029,565.80|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|期末账面余额|占预付款总额比例|预付款时间|
|哈药集团营销有限公司|非关联方|16,397,732.58|19.47%|2017年|
|安徽海王国安医药有限公司|非关联方|4,563,177.59|5.42%|2017年|
|山东东阿阿胶股份有限公司|非关联方|1,796,509.57|2.13%|2017年|
|铜陵营造有限责任公司|非关联方|1,721,320.03|2.04%|2016年|
|江阴市吉瑞机械制造有限公司|非关联方|1,304,050.00|1.55%|2017年|
|合 计||25,782,789.77|30.61%||

6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|||||计提|账面价值||||计提|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||比例|||||比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
|||||||25,000,000.00|38.66%|||25,000,000.00|
|独计提坏账准备的|||||||||||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||48,547,000.01|97.82%|8,750,851.45|18.03%|39,796,148.56|38,789,416.07|59.98%|8,955,435.84|23.09%|29,833,980.23|
|合计提坏账准备的|||||||||||
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||1,083,312.88|2.18%|1,083,312.88|100.00%||883,216.17|1.36%|883,216.17|100.00%||
|单独计提坏账准备|||||||||||
|的其他应收款|||||||||||
|合计|49,630,312.89|100.00%|9,834,164.33||39,796,148.56|64,672,632.24|100.00%|9,838,652.01||54,833,980.23|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|26,683,312.05|266,833.12|1.00%|
|1至2年|12,887,671.12|644,383.56|5.00%|
|2至3年|1,020,049.77|306,014.93|30.00%|
|3年以上|7,955,967.07|7,533,619.84||
|3至4年|315,827.98|157,913.99|50.00%|
|4至5年|881,444.14|617,010.90|70.00%|
|5年以上|6,758,694.95|6,758,694.95|100.00%|
|合计|48,547,000.01|8,750,851.45||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额12,009.11元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|其他应收款|49,630,312.89|64,672,632.24|
|合计|49,630,312.89|64,672,632.24|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|哈药集团股份有限公司|往来款|10,500,000.00|1-2年|21.16%|525,000.00|
|安徽省宣城中心医院|往来款|5,000,000.00|1年以内|10.07%|50,000.00|
|淮南市财政局|往来款|4,500,000.00|5年以上|9.07%|4,500,000.00|
|滁州市第一人民医院|往来款|2,000,000.00|1年以内|4.03%|20,000.00|
|成都普什制药有限公司|往来款|1,775,955.30|1年以内|3.58%|17,759.55|
|合计|--|23,775,955.30|--|47.91%|5,112,759.55|

7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|65,020,642.61|232,368.99|64,788,273.62|54,726,542.07|173,829.28|54,552,712.79|
|在产品|9,660,041.11||9,660,041.11|10,300,141.88||10,300,141.88|
|库存商品|269,163,713.22|6,614,921.15|262,548,792.07|212,005,808.41|6,362,184.47|205,643,623.94|
|周转材料|1,273,794.08||1,273,794.08|1,386,303.69|403,670.91|982,632.78|
|在途物资|2,273,332.38||2,273,332.38|1,898,556.76||1,898,556.76|
|自制半成品|1,726,360.55||1,726,360.55|1,002,942.92||1,002,942.92|
|合计|349,117,883.95|6,847,290.14|342,270,593.81|281,320,295.73|6,939,684.66|274,380,611.07|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求：否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|173,829.28|78,815.95||20,276.24||232,368.99|
|库存商品|6,362,184.47|1,347,356.00||1,094,619.32||6,614,921.15|
|周转材料|403,670.91|||403,670.91|||
|合计|6,939,684.66|1,426,171.95||1,518,566.47||6,847,290.14|

本期转销的存货跌价准备全部为存货跌价准备对应的库存商品对外销售所致。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无
8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|留抵增值税|4,755,972.04|10,265,101.05|
|预交企业所得税|280,035.93|93,967.72|
|预交城建税|4,216.70|4,516.70|
|预交教育费附加|3,526.22|5,120.90|
|预交水利基金|11,313.72||
|合计|5,055,064.61|10,368,706.37|

9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|128,357,491.63||128,357,491.63|129,663,808.86||129,663,808.86|
|合计|128,357,491.63||128,357,491.63|129,663,808.86||129,663,808.86|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|权益工具的成本/债务工具的摊余成本|25,000,000.00||25,000,000.00|
|公允价值|128,357,491.63||128,357,491.63|
|累计计入其他综合收益的公允价值变动金额|87,853,867.88||87,853,867.88|

10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||
|药品质量保证金|146,500,000.00||146,500,000.00|158,500,000.00||158,500,000.00||
||||146,500,000.00|||158,500,000.00||
|合计|146,500,000.00|||158,500,000.00|||--|

11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|其他设备|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|623,926,134.53|529,021,161.37|24,113,991.49|53,355,946.39|33,523,973.45|1,263,941,207.23|
|2.本期增加金额|610,925.95|7,880,863.51|41,461.81|2,366,318.22|2,797,271.64|13,696,841.13|
|（1）购置|24,536.05|5,428,007.10|41,461.81|2,366,318.22|2,617,025.69|10,477,348.87|
|（2）在建工程转入|586,389.90|2,452,856.41|||180,245.95|3,219,492.26|
|（3）企业合并增加|||||||
|3.本期减少金额||68,991.38||127,293.61|90,187.31|286,472.30|
|（1）处置或报废||68,991.38||127,293.61|90,187.31|286,472.30|
|4.期末余额|624,537,060.48|536,833,033.50|24,155,453.30|55,594,971.00|36,231,057.78|1,277,351,576.06|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|143,932,078.29|205,909,741.56|13,177,450.89|36,093,516.72|17,359,922.19|416,472,709.65|
|2.本期增加金额|13,543,802.98|15,709,195.58|919,312.99|2,850,798.61|2,402,695.92|35,425,806.08|
|（1）计提|13,543,802.98|15,709,195.58|919,312.99|2,850,798.61|2,402,695.92|35,425,806.08|
|3.本期减少金额||65,119.71||113,806.84|85,526.91|264,453.46|
|（1）处置或报废||65,119.71||113,806.84|85,526.91|264,453.46|
|4.期末余额|157,475,881.27|221,553,817.43|14,096,763.88|38,830,508.49|19,677,091.20|451,634,062.27|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|1,541,782.85|2,034,865.61|||9,360.84|3,586,009.30|
|2.本期增加金额||1,586,054.39|3,236.75|11,569.68|289.00|1,601,149.82|
|（1）计提||1,586,054.39|3,236.75|11,569.68|289.00|1,601,149.82|
|3.本期减少金额|||||||
|（1）处置或报废|||||||
|4.期末余额|1,541,782.85|3,620,920.00|3,236.75|11,569.68|9,649.84|5,187,159.12|
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价值|465,519,396.36|311,658,296.07|10,055,452.67|16,752,892.83|16,544,316.74|820,530,354.67|
|2.期初账面价值|478,452,273.39|321,076,554.20|10,936,540.60|17,262,429.67|16,154,690.42|843,882,488.28|

（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|百大拓基房产（蚌埠禹会商业中心|||
||2,958,323.33|已申报，正在审批办理中|
|1-11,1-12）|||
|医药科技中试厂房|1,539,705.92|已申报，正在审批办理中|
|大药房蚌埠兴光尚庭国际花园商铺|3,574,624.40|已申报，正在审批办理中|
|聚丙烯共混输液袋车间|18,577,909.39|已申报，正在审批办理中|
|蚌埠红旗一路茗香金庭店|3,170,328.03|已申报，正在审批办理中|

12、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|涂山软袋生产线改造工程|2,690,726.83||2,690,726.83|1,775,425.65||1,775,425.65|
|静配中心工程|1,372,842.00||1,372,842.00|1,153,090.34||1,153,090.34|
|其他工程项目|8,434,923.49||8,434,923.49|8,408,483.66||8,408,483.66|
|合计|12,498,492.32||12,498,492.32|11,336,999.65||11,336,999.65|

13、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|专用材料|512,788.76|555,027.47|
|专用设备|414,603.37|440,084.25|
|合计|927,392.13|995,111.72|

14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|141,507,534.27|39,677,961.65|3,090,754.72|4,554,364.25|188,830,614.89|
|2.本期增加金额||||168,803.42|168,803.42|
|（1）购置||||168,803.42|168,803.42|
|（2）内部研发||||||
|（3）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|141,507,534.27|39,677,961.65|3,090,754.72|4,723,167.67|188,999,418.31|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|24,636,234.16|35,728,233.97|2,089,101.32|2,843,720.95|65,297,290.40|
|2.本期增加金额|1,530,247.08|245,000.04|571,741.33|165,448.98|2,512,437.43|
|（1）计提|1,530,247.08|245,000.04|571,741.33|165,448.98|2,512,437.43|
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|26,166,481.24|35,973,234.01|2,660,842.65|3,009,169.93|67,809,727.83|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|115,341,053.03|3,704,727.64|429,912.07|1,713,997.74|121,189,690.48|
|2.期初账面价值|116,871,300.11|3,949,727.68|1,001,653.40|1,710,643.30|123,533,324.49|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
15、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|
|原料药|2,671,232.68|1,929,750.94|1,002,289.84|3,598,693.78|
|无菌制剂|6,831,151.73|8,158,163.76|8,357,623.16|6,631,692.33|
|非无菌制剂|3,297,137.32|1,303,690.92|1,443,698.42|3,157,129.82|
|药用辅料|112,217.29|221,540.17|280,936.86|52,820.60|
|中药配方颗粒||37,106.80|37,106.80||
|药用包装材料||1,881,637.21|1,881,637.21||
|技术改进项目|1,036,782.96|6,782,820.32|6,713,740.48|1,105,862.80|
|一致性评价项目|658,800.30|3,032,482.41||3,691,282.71|
|其他类研究项目|390,643.54|771,034.65|578,789.96|582,888.23|
|合计|14,997,965.82|24,118,227.18|20,295,822.73|18,820,370.27|

其他说明：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为15.85%。
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安徽丰原大药房连锁限公司|3,258,097.59|||3,258,097.59|
|安徽丰原铜陵医药有限公司|4,661,641.34|||4,661,641.34|
|马鞍山丰原药品经营有限公司|3,592,975.26|||3,592,975.26|
|合计|11,512,714.19|||11,512,714.19|

17、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费|5,305,925.58|10,811,133.73|3,740,329.12||12,376,730.19|
|合计|5,305,925.58|10,811,133.73|3,740,329.12||12,376,730.19|

18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|28,957,586.95|5,647,080.58|26,415,679.69|5,042,608.22|
|可抵扣亏损|3,620,394.67|905,098.67|3,620,394.67|905,098.67|
|与资产相关的政府补助|26,998,630.94|4,800,697.14|24,402,194.17|4,431,686.59|
|合计|59,576,612.56|11,352,876.39|54,438,268.53|10,379,393.48|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资产评估增值|7,932,536.04|1,983,134.01|7,932,536.04|1,983,134.01|
|可供出售金融资产公允价值变动|103,357,491.63|15,503,623.75|104,663,808.84|15,699,571.33|
|交易性金融资产公允价值变动|461,521.43|69,228.21|1,040,869.62|156,130.44|
|固定资产加速折旧|721,794.04|108,269.11|759,783.20|113,967.48|
|合计|112,473,343.14|17,664,255.08|114,396,997.70|17,952,803.26|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||11,352,876.39||10,379,393.48|
|递延所得税负债||17,664,255.08||17,952,803.26|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|11,387,712.70|9,259,503.88|
|可抵扣亏损|51,335,369.37|57,782,300.80|
|合计|62,723,082.07|67,041,804.68|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2017|704,449.24|704,449.24||
|2018|15,134,974.78|15,134,974.78||
|2019|12,718,028.62|16,386,095.45||
|2020|10,451,092.51|18,430,576.49||
|2021|4,857,584.96|7,126,204.84||
|2022|7,469,239.26|||
|合计|51,335,369.37|57,782,300.80|--|

19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|抵押借款|233,000,000.00|230,000,000.00|
|保证借款|15,000,000.00|104,000,000.00|
|信用借款|231,000,000.00|196,000,000.00|
|合计|479,000,000.00|530,000,000.00|

20、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|181,201,161.77|72,720,695.61|
|合计|181,201,161.77|72,720,695.61|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付账款|442,077,924.52|366,645,465.05|
|合计|442,077,924.52|366,645,465.05|

22、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收款项|37,695,752.52|47,533,527.98|
|合计|37,695,752.52|47,533,527.98|

23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|25,968,538.47|115,087,300.05|119,056,118.21|21,999,720.31|
|二、离职后福利-设定提存计划|619,954.97|16,483,578.52|16,580,174.37|523,359.12|
|三、辞退福利||37,875.00|37,875.00||
|合计|26,588,493.44|131,608,753.57|135,674,167.58|22,523,079.43|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和补贴|7,606,927.37|91,460,243.75|97,342,328.77|1,724,842.35|
|2、职工福利费|20,000.00|8,268,964.92|8,288,964.92||
|3、社会保险费|91,315.10|7,360,105.69|7,373,500.42|77,920.37|
|其中：医疗保险费|41,918.61|6,384,016.98|6,393,669.66|32,265.93|
|工伤保险费|42,714.01|523,818.72|526,559.28|39,973.45|
|生育保险费|6,682.48|452,269.99|453,271.48|5,680.99|
|4、住房公积金|222,839.16|4,689,846.65|4,780,041.32|132,644.49|
|5、工会经费和职工教育经费|18,027,456.84|3,308,139.04|1,271,282.78|20,064,313.10|
|合计|25,968,538.47|115,087,300.05|119,056,118.21|21,999,720.31|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|586,247.69|15,736,905.34|15,839,888.45|483,264.58|
|2、失业保险费|33,707.28|746,673.18|740,285.92|40,094.54|
|合计|619,954.97|16,483,578.52|16,580,174.37|523,359.12|

其他说明：
本公司本期发生辞退福利金额37,875.00元，系解除职工劳动合同而支付的一次性离职补偿。
24、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|12,556,807.57|15,411,179.96|
|企业所得税|10,178,467.26|18,485,215.87|
|个人所得税|97,452.04|227,924.10|
|城市维护建设税|636,967.15|825,781.91|
|教育费附加|512,996.57|698,973.82|
|房产税|1,217,990.94|1,123,283.69|
|水利基金|126,321.27|144,741.91|
|土地使用税|1,519,874.06|1,809,701.06|
|印花税|52,980.63|61,818.03|
|合计|26,899,857.49|38,788,620.35|

25、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|269,563.51|269,563.50|
|短期借款应付利息|580,008.87|646,314.72|
|合计|849,572.38|915,878.22|

26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|其他应付款|187,868,448.61|167,868,408.44|
|合计|187,868,448.61|167,868,408.44|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|蚌埠市产权交易中心|22,110,000.00|未结算|
|蚌埠高新技术产业开发区管理委员会|21,800,000.00|未结算|
|合计|43,910,000.00|--|

27、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|1,000,000.00||
|合计|1,000,000.00||

28、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|抵押借款|42,000,000.00|43,000,000.00|
|合计|42,000,000.00|43,000,000.00|

29、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|25,586,524.13|25,000,000.00|12,403,563.18|38,182,960.95|政府拨款|
|合计|25,586,524.13|25,000,000.00|12,403,563.18|38,182,960.95|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||收益相关|
|无为药厂搬迁工程清淤桩基补|||||||
||16,688,619.58|25,000,000.00|12,199,013.64||29,489,605.94|与资产相关|
|偿款|||||||
|宿州医药科技公司政府补助款|8,897,904.55||204,549.54||8,693,355.01|与资产相关|
|合计|25,586,524.13|25,000,000.00|12,403,563.18||38,182,960.95|--|

30、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|312,141,230.00||||||312,141,230.00|

31、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|474,550,982.98|||474,550,982.98|
|其他资本公积|3,374,480.47|||3,374,480.47|
|合计|477,925,463.45|||477,925,463.45|

32、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|项目|期初余额|本期所得|减：前期计入|减：所得税|税后归属|税后归属|期末余额|
|||税前发生|其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
|||额|当期转入损益|||东||
|一、以后将重分类进损益的其他综|||||-1,110,369.65|||
||88,964,237.53|-1,306,317.23||-195,947.58|||87,853,867.88|
|合收益||||||||
|可供出售金融资产公允价值|||||-1,110,369.65|||
||88,964,237.53|-1,306,317.23||-195,947.58|||87,853,867.88|
|变动损益||||||||
|其他综合收益合计|88,964,237.53|-1,306,317.23||-195,947.58|-1,110,369.65||87,853,867.88|

33、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|26,527,924.74|||26,527,924.74|
|任意盈余公积|513,749.86|||513,749.86|
|合计|27,041,674.60|||27,041,674.60|

34、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整后期初未分配利润|246,701,149.72|237,640,676.90|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|43,549,863.52|26,304,152.98|
|应付普通股股利||31,214,123.00|
|期末未分配利润|290,251,013.24|232,730,706.88|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
35、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|1,135,378,949.77|830,957,761.75|872,175,462.24|637,880,732.90|
|其他业务|24,441,428.54|12,682,074.55|19,231,824.03|10,546,675.20|
|合计|1,159,820,378.31|843,639,836.30|891,407,286.27|648,427,408.10|

36、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税||220,107.78|
|城市维护建设税|2,814,606.31|2,537,446.06|
|教育费附加|2,281,850.70|2,012,762.30|
|房产税|2,772,432.18||
|土地使用税|4,201,441.54||
|车船使用税|23,048.96||
|印花税|424,868.74||
|水利基金|842,495.09||
|合计|13,360,743.52|4,770,316.14|

37、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|人力资源费用|52,753,569.63|46,086,474.74|
|市场推广费|59,414,340.79|33,480,652.82|
|运输费|15,283,226.98|8,720,936.54|
|租赁费|16,638,682.74|13,919,230.26|
|差旅费|5,126,240.55|3,640,527.06|
|招待费|3,005,632.92|2,883,599.69|
|办公费|3,793,327.65|2,959,292.41|
|其他|15,973,164.95|11,457,056.48|
|合计|171,988,186.21|123,147,770.00|

38、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|人力资源费|28,709,841.48|27,306,610.53|
|研究开发费|19,277,345.45|12,983,249.16|
|税金||7,069,449.53|

||||
|-|-|-|
|固定资产折旧费|7,469,544.85|7,733,452.80|
|业务招待费|2,254,747.49|2,192,821.37|
|无形资产及长期资产摊销费|2,609,499.73|2,054,638.07|
|运输费|1,990,673.78|1,951,879.85|
|其他|8,140,868.91|6,618,140.38|
|合计|70,452,521.69|67,910,241.69|

39、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|14,121,881.40|14,688,904.31|
|减：利息收入|1,172,870.19|1,092,338.29|
|汇兑损失|99,744.35|231.81|
|减：汇兑收益|||
|其他|857,633.73|268,567.08|
|合计|13,906,389.29|13,865,364.91|

40、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|3,184,825.53|1,517,786.13|
|二、存货跌价损失|1,426,171.95|2,500,000.00|
|七、固定资产减值损失|1,601,149.82||
|合计|6,212,147.30|4,017,786.13|

41、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
||-579,348.19|2,419,213.51|
|益的金融资产|||
|合计|-579,348.19|2,419,213.51|

42、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损|||
||4,156,807.40|771,579.13|
|益的金融资产取得的投资收益|||
|合计|4,156,807.40|771,579.13|

43、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|13,224.84|214.06|13,224.84|
|其中：固定资产处置利得|13,224.84|214.06|13,224.84|
|政府补助|13,589,359.73|4,024,203.27|13,589,359.73|
|罚款收入|47,901.31|153,219.85|47,901.31|
|其他|376,523.01|553,491.60|376,523.01|
|合计|14,027,008.89|4,731,128.78|14,027,008.89|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||发放|发放||补贴是否影|是否特|本期|上期|与资产相关/|
|补助项目|||性质类型||||||
||主体|原因||响当年盈亏|殊补贴|发生金额|发生金额|与收益相关|
||||因从事国家鼓励和扶持特定||||||
|特定就业政|||||||||
|||补助|行业、产业而获得的补助（按|是|否||239,406.50|与收益相关|
|府补助资金|||||||||
||||国家级政策规定依法取得）||||||
||||因从事国家鼓励和扶持特定||||||
|税收返还||奖励|行业、产业而获得的补助（按|是|否|512,015.34||与收益相关|
||||国家级政策规定依法取得）||||||
|自主创新专|||因研究开发、技术更新及改||||||
|||奖励||是|否|125,000.00|126,650.00|与收益相关|
|项资金支持|||造等获得的补助||||||
||||因符合地方政府招商引资等||||||
|政府奖励及|||||||||
|||奖励|地方性扶持政策而获得的补|是|否|12,952,344.39|1,400,146.77|与收益相关|
|补助|||||||||
||||助||||||
|技改支持资|||因研究开发、技术更新及改||||||
|||补助||是|否||2,258,000.00|与收益相关|
|金|||造等获得的补助||||||
|合计|--|--|--|--|--|13,589,359.73|4,024,203.27|--|

44、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|13,510.44|240,798.94|13,510.44|
|其中：固定资产处置损失|13,510.44|240,798.94|13,510.44|
|对外捐赠|110,900.00|385,000.00|110,900.00|
|其他支出|12,912.02|513,986.11|12,912.02|
|合计|137,322.46|1,139,785.05|137,322.46|

45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|15,243,919.63|9,801,552.61|
|递延所得税费用|-1,066,083.51|67,406.24|
|合计|14,177,836.12|9,868,958.85|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|57,727,699.64|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|8,659,154.95|
|子公司适用不同税率的影响|1,002,633.76|
|调整以前期间所得税的影响|145,320.65|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|795,354.21|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||1,867,309.82|
|损的影响||
|合并抵消调整的影响|1,708,062.73|
|所得税费用|14,177,836.12|

46、其他综合收益
详见附注七、34。
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业外收入|16,302,755.07|4,730,914.72|
|利息净收入|215,495.44|823,539.40|
|往来款|46,457,714.82|26,918,494.23|
|合计|62,975,965.33|32,472,948.35|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售费用|103,344,820.48|61,885,941.71|
|管理费用|31,306,347.19|22,945,253.99|
|药品质量保证金||12,000,000.00|
|往来款|11,311,808.66|6,847,137.26|
|合计|145,962,976.33|103,678,332.96|

（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|银行承兑汇票贴现|30,000,000.00|54,306,576.30|
|合计|30,000,000.00|54,306,576.30|

（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|购买少数股东权益||3,950,000.00|
|合计||3,950,000.00|

48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|43,549,863.52|26,181,576.82|
|加：资产减值准备|6,212,147.30|4,017,786.13|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||35,425,806.08|32,073,147.31|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|2,512,437.43|2,087,418.48|
|长期待摊费用摊销|3,740,329.12|1,201,117.62|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||285.60|240,584.88|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|14,121,881.40|14,688,904.31|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-4,156,807.40|-771,579.13|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-973,482.91|67,406.24|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-288,548.18|642,171.29|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-67,797,588.22|-26,841,303.33|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-116,615,073.55|-60,322,890.93|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||100,253,763.82|33,356,714.56|
|列）|||
|其他|12,000,000.00|-11,300,000.00|
|经营活动产生的现金流量净额|27,985,014.01|15,321,054.25|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|138,855,378.28|118,533,233.06|
|减：现金的期初余额|139,506,525.46|166,794,217.81|
|现金及现金等价物净增加额|-651,147.18|-48,260,984.75|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|138,855,378.28|139,506,525.46|
|其中：库存现金|42,367.87|18,899.12|
|可随时用于支付的银行存款|138,813,010.41|139,487,626.34|
|二、期末现金及现金等价物余额|138,855,378.28|139,506,525.46|

49、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|52,426,881.06|票据保证金|
|固定资产|275,911,970.88|抵押担保|
|无形资产|80,134,239.08|抵押担保|
|合计|408,473,091.02|--|

八、合并范围的变更
本报告期，公司合并报表范围未发生变更。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||主要经营|||持股比例|||
|子公司名称||注册地|业务性质|||取得方式|
||地|||直接|间接||
|安徽丰原铜陵中药饮片有限公司|铜陵市|铜陵市|生产、销售|100.00%||投资设立|
|安徽丰原医药营销有限公司|合肥市|合肥市|销售|100.00%||投资设立|
|合肥丰原医药发展有限公司|合肥市|合肥市|生产、销售|100.00%||投资设立|
|马鞍山丰原制药有限公司|马鞍山市|马鞍山市|生产、销售|100.00%||投资设立|
|蚌埠丰原涂山制药有限公司|蚌埠市|蚌埠市|生产、销售|100.00%||投资设立|
|安徽丰原医药进出口有限公司|合肥市|合肥市|加工、销售|100.00%||投资设立|
|安徽丰原利康制药有限公司|蚌埠市|蚌埠市|生产、销售|100.00%||投资设立|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|安徽丰原宿州医药科技有限公司|宿州市|宿州市|销售、咨询||100.00%|投资设立|
|安徽丰原蚌埠医药有限公司|蚌埠市|蚌埠市|销售||100.00%|投资设立|
|蚌埠丰原医药科技发展有限公司|蚌埠市|蚌埠市|生产、研发、销售|100.00%||同一控制下的企业合并|
|安徽丰原大药房连锁有限公司|蚌埠市|蚌埠市|销售|100.00%||非同一控制下的企业合并|
|安徽丰原铜陵医药有限公司|铜陵市|铜陵市|销售||100.00%|非同一控制下的企业合并|
|马鞍山丰原药品经营有限公司|马鞍山市|马鞍山市|销售||100.00%|非同一控制下的企业合并|
|淮南泰复制药有限公司|淮南市|淮南市|生产、销售|100.00%||同一控制下的企业合并|

十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，每年对各种风险进行评估并制定出应对措施，及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（二）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用风险按组合分类进行管理。
信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
本公司的应收账款主要为药品销售款，其他应收款主要为往来款及备用金及代收代付款项。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括债务人的财务状况、外部信用评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录等。公司通过对己有客户信用评级的年度重新评定以及应收账款账龄分析审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
（三）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行借款。截止2017年06月30日，公司主要借款为短期借款和长期借款，利率大多与银行同期借款利率持平，利率稳定，本公司利率风险较小。
（2）外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司主要活动均在国内且以人民币计价，公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
（3）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部集中控制，财务部通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|||||
||第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|1.交易性金融资产|13,918,851.20|||13,918,851.20|
|（2）权益工具投资|13,918,851.20|||13,918,851.20|
|（二）可供出售金融资产|128,357,491.63|||128,357,491.63|
|（2）权益工具投资|128,357,491.63|||128,357,491.63|
|二、非持续的公允价值计量|--|--|--|--|

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司可供出售金融资产是持有徽商银行36,697,500股，原始成本25,000,000.00元，徽商银行于2013年11月12日在香港上市，其公允价值能够可靠计量，按公允价值核算，公允价值与原账面价值的差额乘以适用税率计入递延所得税负债，公允价值与原账面价值的差额扣除递延所得税负债的部分计入其他综合收益。
公司本期以公允价值计量的资产为交易性金融资产，按照持有股票的2017年6月30日收盘价确认。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|安徽省无为制药厂|无为县|药物研究、药品包装材料生产|1381.6万元|11.48%|11.48%|

本企业的母公司情况的说明
2002年5月30日，安徽省经济贸易委员会出具皖经贸企改函[2002]326号文“关于无为制药厂资产划转安徽丰原集团有限公司的批复”，同意将无为制药厂的实际控制人变更为安徽丰原集团有限公司（以下简称“丰原集团”）。2002年7月1日，安徽省财政厅出具财企[2002]513号文“关于同意将安徽省无为制药厂国有资产无偿划转给安徽丰原集团有限公司的批复”对该资产划转行为予以核准。
2010年4月13日，经蚌埠市国资委《关于安徽蚌埠涂山制药厂、安徽省马鞍山生物化学制药厂归属的批复》（国资委【2010】15号）批准，本公司股东安徽省马鞍山生物化学制药厂和安徽蚌埠涂山制药厂的净资产全部纳入丰原集团，成为丰原集团的全资企业。至此，丰原集团间接持有本公司股份合计为76,462,200股，占本公司总股本的29.41%。
2011年8月8日，丰原集团第二大股东蚌埠银河生物科技股份有限公司（原持有丰原集团25%股份）与丰原集团第三大
股东新华信托股份有限公司（原持有丰原集团24%股份）签署《股权转让协议》，蚌埠银河生物科技股份有限公司受让新华
信托股份有限公司持有丰原集团的24%股权，受让完成后，蚌埠银河生物科技股份有限公司将持有丰原集团49%股权，为丰
原集团第一大股东。
2014年1月15日，丰原集团第一大股东蚌埠银河生物科技股份有限公司（原持有丰原集团49%股份）与海南第一投资控股集团有限公司签署《股权转让协议》，蚌埠银河生物科技股份有限公司受让海南第一投资控股集团有限公司持有的丰原集团20%的股权。上述股权转让已于2014年1月22日办理了工商变更登记手续，本次受让完成后，蚌埠银河生物科技股份有限公司将持有丰原集团69%股权，为丰原集团第一大股东。
李荣杰先生为蚌埠银河生物科技股份有限公司控股股东（持有银河生物35%股份），系本公司实际控制人。
本企业最终控制方是李荣杰。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|安徽丰原集团有限公司|受同一实际控制人控制|
|安徽蚌埠涂山制药厂|股东|
|安徽丰原国际贸易有限公司|受同一实际控制人控制|
|安徽丰原化工装备有限公司|受同一实际控制人控制|
|蚌埠市大禹土木工程有限公司|受同一实际控制人控制|
|蚌埠市高能化工设备制造安装有限责任公司|受同一实际控制人控制|
|安徽丰原发酵技术工程研究有限公司|受同一实际控制人控制|
|安徽丰原食品股份有限公司|受同一实际控制人控制|
|安徽泰格生物技术股份有限公司|受同一实际控制人控制|
|蚌埠丰原企划广告有限公司|受同一实际控制人控制|
|蚌埠市淮河园林艺术有限公司|受同一实际控制人控制|
|蚌埠市联运公司|受同一实际控制人控制|
|蚌埠市长途汽车货运公司|受同一实际控制人控制|
|安徽丰原国际货运有限公司|受同一实际控制人控制|
|上海晶源投资管理有限公司|受同一实际控制人控制|
|上海丰原普乐思食品有限公司|受同一实际控制人控制|
|蚌埠市民丰物资商贸有限公司|受同一实际控制人控制|
|安徽丰原物流有限公司|受同一实际控制人控制|
|安徽丰原农业服务有限公司|受同一实际控制人控制|
|安徽泰格维生素实业有限公司|受同一实际控制人控制|
|安徽泰富生物新能源科技有限公司|受同一实际控制人控制|
|成都普什制药有限公司|受托经营|
|蚌埠涂山投资发展有限公司|受同一实际控制人控制|
|安徽丰原汽车服务有限公司|受同一实际控制人控制|

4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|安徽丰原国际贸易有限||||||
||采购原材料及商品|712,803.45|||4,492,467.95|
|公司||||||
|安徽丰原集团有限公司|采购原材料及商品|342,826.48|||369,471.66|
|安徽丰原食品股份有限||||||
||采购原材料及商品|5,874,641.53|||3,028,871.30|
|公司||||||
|安徽泰格维生素实业有||||||
||采购原材料及商品||||2,094,017.12|
|限公司||||||
|安徽泰格生物技术股份||||||
||采购原材料及商品||||286,324.79|
|有限公司||||||
|上海丰原普乐思食品有||||||
||采购原材料及商品||||512.82|
|限公司||||||
|成都普什制药有限公司|采购原材料及商品|649,145.30|||-733,564.11|
|安徽丰原农业服务有限||||||
||接受劳务||||1,158,145.83|
|公司||||||
|蚌埠市大禹土木工程有||||||
||接受劳务|660,804.19|||675,835.24|
|限公司||||||
|蚌埠市高能化工设备制||||||
||接受劳务|1,116,459.64|||575,132.59|
|造安装有限责任公司||||||
|安徽丰原食品股份有限||||||
||房屋租赁||||269,723.30|
|公司||||||
|安徽丰原国际货运有限||||||
||接受劳务||||25,952.10|
|公司||||||
|安徽丰原物流有限公司|接受劳务|22,054.06|||20,832.19|
|安徽丰原汽车服务有限||||||
||接受劳务|745.74|||14,058.88|
|公司||||||
|安徽丰原化工装备有限||||||
||接受劳务|37,642.60||||
|公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|安徽丰原集团有限公司|销售商品|4,110,541.17|765,178.41|
|安徽泰格维生素实业有限公司|销售商品|138,027.06|4,349,175.02|
|安徽丰原食品股份有限公司|销售商品|26,671.85||
|安徽丰原物流有限公司|提供劳务|169.81|19,279.28|
|安徽泰格维生素实业有限公司|提供劳务|59,433.33|36,545.95|
|安徽泰格生物技术股份有限公司|提供劳务|410,048.47|653,711.67|
|成都普什制药有限公司|提供劳务|320,754.71||

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方|受托/承包|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|名称|名称|资产类型|||益定价依据|收益/承包收益|
||本公司|生产经营管理权|||||
||||2016年02月28|2017年02月28|委托经营管理合||
|普什集团|||||||
|||和经营管理机构|||||
||||日|日|同||
|||设置权|||||

关联托管/承包情况说明
本公司与普什集团于2016年4月6日就普什制药委托经营管理事项签订了《委托经营管理合同之补充协议二》，约定委托期限延长至2017年2月28日止。上述委托经营管理合同期满后双方未继续签订新的委托经营协议。该委托经营事项自合同期满后已终止。
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|安徽丰原集团有限公司|||2,241,846.30|22,418.46|
|应收账款|安徽泰格维生素实业有限公司|2,302,318.06|23,023.18|2,146,347.48|21,463.47|
|其他应收款|成都普什制药有限公司|||1,332,833.30|13,328.33|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|安徽丰原国际贸易有限公司|24,590.07|632,526.26|
|应付账款|安徽丰原化工装备有限公司|384,991.00|384,991.00|
|应付账款|安徽泰富生物新能源科技有限公司|12,849.99|12,849.99|
|应付账款|安徽丰原农业服务有限公司||98,145.63|
|应付账款|安徽丰原食品股份有限公司|295,627.77|2,502,946.61|
|应付账款|蚌埠市高能化工设备制造安装有限责任公司|524,262.89|211,781.20|
|应付账款|蚌埠市大禹土木工程有限公司|409,899.42|429,438.52|
|应付账款|安徽丰原集团有限公司|191,204.33|163,834.78|

十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
（1）关于2017年股票期权和限制性股票激励计划
2017年3月16日，公司召开第七届五次（临时）董事会，审议通过《关于<公司2017年股票期权和限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》。
为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司中高层管理人员及核心骨干的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献对等原则，公司根据相关法律法规拟定了《公司2017年股票期权和限制性股票激励计划（草案）》及摘要，拟向激励对象授予权益1,200万份，涉及的标的股票种类为人民币A股普通股，占本激励计划签署时公司股本总额31,214.12万股的3.84%。
本激励计划授予的激励对象总人数为【139】人，包括公司董事（不含独立董事）、高级管理人员、中层管理人员和核心骨干。公司向每一位激励对象授予的权益工具中包括50%的股票期权和50%的限制性股票。
股票期权激励计划：公司拟向激励对象授予600万份股票期权，涉及的标的股票种类为人民币A股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额31,214.12万股的1.92%。股票期权的行权价格为【12.65】元。
根据测算，2017年-2021年股票期权成本摊销情况见下表：
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票期权数量（万份）|需摊销总费用|2017年|2018年|2019年|2020年|2021年|
|600|1,506|439.25|527.1|338.85|175.7|25.1|

限制性股票激励计划：公司拟向激励对象授予600万股限制性股票，涉及的标的股票种类为人民币A股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额31,214.12万股的1.92%。授予的限制性股票价格为每股【6.33】元，即满足授予条件后，激励对象可以每股【6.33】元的价格购买公司向激励对象增发的公司限制性股票。
根据测算，2017年-2021年限制性股票成本摊销情况见下表：
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|限制性股票数量（万份）|需摊销总费用|2017年度|2018年度|2019年度|2020年度|2021年度|
|600|2,334|680.75|816.9|525.15|272.3|38.9|

（2）关于筹划的重大资产重组事项
报告期内，公司筹划拟以发行股份方式收购安徽省医药（集团）股份有限公司100%股权并募集配套资金的重大资产重组事项。目前该事项仍在继续筹划中。本次筹划的重大资产重组事项最终方案尚未确定，存在变更或终止的可能性。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|||||计提|账面价值||||计提|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||比例|||||比例||
|按信用风险特征组|||||||||||
||170,328,583.88|100.00%|4,383,455.76|2.57%|165,945,128.12|133,753,867.43|100.00%|4,073,043.38|3.05%|129,680,824.05|
|合计提坏账准备的|||||||||||
|应收账款|||||||||||
|合计|170,328,583.88|100.00%|4,383,455.76||165,945,128.12|133,753,867.43|100.00%|4,073,043.38||129,680,824.05|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|138,969,881.04|1,389,698.81|1.00%|
|1至2年|161,424.50|8,071.23|5.00%|
|2至3年|124,630.35|37,389.11|30.00%|
|3年以上|2,985,538.24|2,948,296.61||
|3至4年|23,436.54|11,718.27|50.00%|
|4至5年|85,077.86|59,554.50|70.00%|
|5年以上|2,877,023.84|2,877,023.84|100.00%|
|合计|142,241,474.13|4,383,455.76||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额330,538.86元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|应收账款|20,126.48|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|
|客户1|货款|20,126.48|无法收回|公司专题会议决议|否|
|合计|--|20,126.48|--|--|--|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|账面余额|计提的坏账准备金额|占应收账款总额比例|
|安徽丰原医药营销有限公司|关联方|16,879,784.64||9.91%|
|西藏诺活医药有限公司|非关联方|8,681,001.77|86,810.02|5.10%|
|武汉康瑞药业有限公司|非关联方|6,803,946.70|68,039.47|3.99%|
|陕西和恒药业有限公司|非关联方|6,506,958.22|65,069.58|3.82%|
|安徽丰原蚌埠医药有限公司|关联方|5,358,955.00||3.15%|
|合 计||44,230,646.33|219,919.07|25.97%|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|||||计提|账面价值||||计提|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||比例|||||比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
|||||||25,000,000.00|4.72%|||25,000,000.00|
|独计提坏账准备的|||||||||||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||457,526,754.25|99.93%|1,933,428.06|0.42%|455,593,326.19|504,815,090.89|95.28%|2,325,673.22|0.46%|502,489,417.67|
|合计提坏账准备的|||||||||||
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||302,455.20|0.07%|302,455.20|100.00%|||||||
|单独计提坏账准备|||||||||||
|的其他应收款|||||||||||
|合计|457,829,209.45|100.00%|2,235,883.26||455,593,326.19|529,815,090.89|100.00%|2,325,673.22||527,489,417.67|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|2,886,509.98|28,865.10|1.00%|
|1至2年|10,687,486.31|534,374.32|5.00%|
|2至3年|446,283.73|133,885.12|30.00%|
|3年以上|1,322,319.46|1,236,303.52||
|3至4年|63,313.43|31,656.72|50.00%|
|4至5年|181,197.45|126,838.22|70.00%|
|5年以上|1,077,808.58|1,077,808.58|100.00%|
|合计|15,342,599.48|1,933,428.06||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额89,789.96元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|其他应收款|457,829,209.45|529,815,090.89|
|合计|457,829,209.45|529,815,090.89|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末余额|坏账准备期|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|||
|||||合计数的比例|末余额|
|安徽丰原医药营销有限公司|往来款|185,249,406.56|1年以内及1-2年|40.46%||
|安徽丰原大药房连锁有限公司|往来款|83,619,744.44|1年以内及1-2年|18.26%||
|安徽丰原利康制药有限公司|往来款|60,221,814.11|1年以内|13.15%||
||||1年以内、1-2年|||
|安徽丰原铜陵医药有限公司|往来款|37,469,779.93||8.18%||
||||及2-3年|||
||||1年以内、1-2年|||
|安徽丰原宿州医药科技有限公司|往来款|32,599,719.72||7.12%||
||||及2-3年|||
|合计|--|399,160,464.76|--|87.17%||

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|618,047,471.81||618,047,471.81|546,047,471.81||546,047,471.81|
|合计|618,047,471.81||618,047,471.81|546,047,471.81||546,047,471.81|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减|减值准备|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||值准备|期末余额|
|安徽丰原利康制药有限公司|126,000,000.00|12,000,000.00||138,000,000.00|||
|蚌埠丰原涂山制药有限公司|88,000,000.00|||88,000,000.00|||
|马鞍山丰原制药有限公司|145,500,000.00|||145,500,000.00|||
|安徽丰原大药房连锁有限公司|44,948,710.15|||44,948,710.15|||
|安徽丰原铜陵中药饮片有限公司|500,000.00|||500,000.00|||
|安徽丰原医药营销有限公司|60,000,000.00|60,000,000.00||120,000,000.00|||
|合肥丰原医药发展有限公司|50,000,000.00|||50,000,000.00|||
|安徽丰原医药进出口有限公司|10,000,000.00|||10,000,000.00|||
|淮南泰复制药有限公司|21,098,761.66|||21,098,761.66|||
|合计|546,047,471.81|72,000,000.00||618,047,471.81|||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|236,097,040.21|142,358,486.43|178,526,890.36|113,125,063.79|
|其他业务|7,402,368.72|5,147,856.82|3,006,795.08|1,342,199.50|
|合计|243,499,408.93|147,506,343.25|181,533,685.44|114,467,263.29|

十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-285.60||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相|||
|关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府|13,589,359.73||
|补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业|||
|务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债|||
|产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金|3,577,459.21||
|融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产|||
|取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|300,612.30||
|减：所得税影响额|2,516,857.64||
|合计|14,950,288.00|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.71%|0.1395|0.1395|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||2.44%|0.0916|0.0916|
|普通股股东的净利润||||

第十一节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司2017年半年度财务报表。
二、报告期内，公司在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有文件正文及公告的原稿。
三、《公司章程》修订案。
安徽丰原药业股份有限公司
法定代表人：何宏满
二〇一七年八月二十三日