瑞华核字[2015]34020004号
目 录
1、鉴证报 1
·································································2···、
·····
····告关
····
于
··
··募集资金年度存放与实际使用情况的专项报 3
························告········
通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
PostalAddress：4th Floor of Tower 2,No.16 XisihuanzhongRoad,Haidian District, Beijing
邮政编码（PostCode）：100039
电话（Tel）：+86(10)88219191
传真（Fax）：+86(10)88210558
关于安徽荃银高科种业股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2015]34020004号安徽荃银高科种业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称“荃银高科公司”）截至2014年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是荃银高科公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，荃银高科公司截至 2014年 12月 31日止的《董事会关于募集
资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供安徽荃银高科种业股份有限公司2014年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：曾玉红
中国·北京 中国注册会计师：李敏
二〇一五年四月八日
安徽荃银高科种业股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2014年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监发字[2010]550号文核准，公司于 2010年5月向社会公众发行人民币普通股1,320.00万股，每股面值1.00元，每股发行价 35.60元，共募集资金总额人民币 469,920,000.00元，扣除承销费及其余发行费用 43,080,587.00元后，公司实际募集资金净额为人民币 426,839,413.00元。该项募集资金已于 2010年 5月 18日全部到位，已经国富浩华会计师事务所有限公司审验，并出具浩华验字[2010]第53号验资报告。
根据《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》（财会[2010]25号）的规定，公司将原计入其余发行费用的与首次公开发行股票相关的广告费、路演费、上市酒会费等费用 5,172,193.30元从资本公积调整至当期损益，另根据2011年财政部驻安徽省财政监察专员办事处对公司 2010年度会计信息质量检查要求，将不属于上市费用的71万元从资本公积调整至损益。调整后，承销费及其余发行费用为37,198,393.70元，实际募集资金净额为人民币432,721,606.30元。
2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额 单位：万元
本年使用金额
累计利息
以前年度已投入
置换先期投 直接投入募
年末余额其他
收入净额
入项目金额 集资金项目
39,255.38 3,595.88 1,776.84 2,197.74二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，本公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市交易规则》、关于发布《深圳证券交易所创业板上市公司募集资金管理办法》的通知等的规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《募集资金专项存储制度》，并经2010年第二次临时股东大会审议通过。根据《募集资金专项存储制度》，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。
根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在徽商银行合肥花园街支行、交通银行合肥三里庵支行分别设立了1020301021000080263、341316000018170073726等募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。本公司于2010年6月 11日与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。同时本公司的子公司湖北荃银高科种业有限公司根据三方监管协议，于2011年7月14日在银行设立了募集资金专用账户。
2012年 4月 24日，经公司第二届董事会第十七次会议决议通过，公司将“高产、优质、广适型杂交水稻育繁推产业化”项目的募集资金账户由交通银行合肥三里庵支行变更为中国民生银行合肥分行。至此，公司的募集资金存储专户为徽商银行合肥花园街支行、民生银行合肥分行营业部。其中徽商银行花园街支行存款账号为：1020301021000080263；民生银行合肥分行营业部存款账号为：3401014210009409.截至 2014年 12月 31日止，《募集资金专用账户三方监管协议》均得到了切实有效的履行。
截止2014年12月31日，募集资金专户存储情况如下： 单位：万元
初始存放利息收入已使用金存储余公司名称 专户银行名称 银行账号
金额 净额 额 额徽商银行合肥花园街支行 1020301021000080263 33,912.02 1,516.41 33,230.78 2,197.65荃银高科种业交通银行合肥三里庵支行 341316000018170073726 10,030.46 146.63 10,177.09民生银行合肥分行营业部 3401014210009409 4,769.60 109.46 4,878.97 0.09小计 48,712.08 1,772.50 48,286.84 2,197.74中国农业银行股份有限公
湖北荃银高科 17-260601040004152 1,129.80 4.34 1,134.14司荆州五星支行
合计 49,841.88 1,776.84 49,420.98 2,197.74说明1：初始存放金额中，民生银行合肥分行营业部、中国农业银行股份有限公司荆州五星支行中的 5,899.40万元是后续从交通银行合肥三里庵支行转入的款项；除此外，与募集资金净额 43,272.16万元，差异 670.32万元，主要是 4
支付的上市费用等。
说明2：已使用金额详细情况见如下明细：
发行 项目 银行内
公司名称 专户银行名称 银行账号 合计费用 投入 部转出
徽商银行合肥花园街支行 1020301021000080263 741.32 32,724.85 33,466.17荃银高科
交通银行合肥三里庵支行 341316000018170073726 -71.00 4,348.69 5,899.40 10,177.09种业
民生银行合肥分行营业部 3401014210009409 4,643.58 4,643.58湖北荃银中国农业银行股份有限公司
17-260601040004152 1,134.14 1,134.14高科 荆州五星支行
合计 670.32 42,851.26 5,899.40 49,420.98三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本期不存在变更募集资金投资项目情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、本公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
2、本公司的募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
安徽荃银高科种业股份有限公司董事会二○一五年四月八日 5
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|附表 1：募集资金使用情况对照表2014年度编制单位：安徽荃银高科种业股份有限公司 金额单位：人民币万元|||||||||||
|募集资金总额|||43,272.16||本 年度投入募集资金总额||||3,595.88||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||无||已累计投入募集资金总额||||42,851.26||
|累计变更用途的募集资金总额|||无||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||无||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、高产、优质、广适型杂交水稻育繁推产业化项目|否|10,030.46|10,030.46|235.82|10,361.23|1.03|2013年12月/2014年12月|299.85|否|否|
|承诺投资项目小计|-|10,030.46|10,030.46|235.82|10,361.23|1.03|-|299.85|-|-|
|超募资金投向|||||||||||
|1、收购四川竹丰种业有限公司51%股权|否|994.20|1,006.20||1,006.20|100.00|2010年10月|-134.09|否|否|
|2、投资设立安徽荃银欣隆种业有限公司（公司持股比例51%）|否|1,530.00|1,530.00||1,530.00|100.00|2010年11月|1.05|否|否|
|3、投资陕西荃银登峰种业有限公司（公司持股比例56%）|否|1,120.00|-||620.00|不适用|不适用|-|不适用|不适用|
|4、投资安徽华安种业有限责任公司|否|3,339.04|3,334.04||3,334.04|100.00|2011年5月|438.86|是|否|
|5、收购安徽省皖农种业有限公司（54%股权）并增资|否|2,397.70|2,393.70||2,393.70|100.00|2011年7月|337.14|否|否|
|6、收购辽宁铁研种业科技有限公司并增资|否|3,016.28|3,011.68||3,011.68|100.00|2011年10月|163.14|否|否|
|7、购买“潭两优143”号独占使用权|否|80.00|80.00||80.00|100.00|2013年7月|41.64|不适用|否|
|8、增资安徽荃银种业科技有限公司（公司持有60%股权）|否|900.00|900.00||900.00|100.00|2013年12月|692.37|是|否|
|9、收购“五山丝苗”独占使用权|否|280.00|280.00||280.00|100.00|2013年2月|87.60|不适用|否|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|10、购买“高玉2067”生产经营权|否|300.00|300.00||300.00|100.00|2013年3月|6.19|否|否|
|11、购买“阳光98”独占生产经营权|否|499.00|499.00||499.00|100.00|2012年4月|184.68|是|否|
|12、新增玉米/小麦种子产业配套设施项目|否|5,500.00|7,996.48|2,810.06|7,305.15|91.35|2014年2月||不适用|否|
|13、购买小麦品种“南农0686”|否|147.28|140.00||140.00|100.00|2013年12月|52.15|是|否|
|14、购买玉米品种“德利农10号”独占生产经营权|否|480.00|480.00||480.00|100.00|2013年10月|65.88|否|否|
|15、使用部分超募资金在安徽省阜阳市建设玉米、小麦种子加工仓储中心项目。|否|1,000.00|1,000.00||120.00|11.72|/[注]||不适用|/[注]|
|16、使用超募资金投资成立安徽荃银超大种业有限公司，公司持有53%的股权。|否|795.00|795.00||795.00|100.00|2013年6月|400.20|不适用|否|
|17、使用超募资金合资设立广西荃鸿种业发展有限公司，公司持有合资公司 51%股权。|否|510.00|510.00||510.00|100.00|2013年8月|3.37|不适用|否|
|18、使用超募资金合资设立安徽全丰种业有限公司，公司持有合资公司80%股权。|否|1,365.26|1,365.26||1,365.26|100.00|2013年6月|410.43|不适用|否|
|19、使用超募资金参与组建杂交水稻分子育种平台-华智水稻生物技术有限公司，公司持有3%股份权)|否|900.00|900.00|450.00|900.00|50.00|2013年8月|0.26|不适用|否|
|20、使用超募资金成立注册资本全资子公司安徽荃优种业开发有限公司|否|500.00|500.00||500.00|100.00|2014年1月|-6.69|不适用|否|
|21、使用超募资金合资设立安徽荃银高科瓜菜种子有公司，荃银高科持有60%股权|否|120.00|120.00||120.00|100.00|2014年1月|59.82|不适用|否|
|22、使用超募资金参与组建种子电子商务平台，公司持有2.51%股权|否|100.00|100.00|100.00|100.00|100.00|2014年9月|-2.36|不适用|否|
|22、永久补充流动资金|-|6,200.00|6,200.00||6,200.00|100.00|2011.01/2011.07||不适用|否|
|超募资金投向小计|-|32,073.76|33,441.36|3,360.06|32,490.03|-|-||-|-|
|||||||||2,801.64|||
|合计|-|42,104.22|43,471.82|3,595.88|42,851.26|-|-||-|-|
|||||||||3,101.49|||

|||
|-|-|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|1、“高产、优质、广适型杂交水稻育繁推产业化项目”本年度未达到预期收益主要系本公司主营品种销量下降、新投放市场品种销售不达预期所致；2、 四川竹丰种业有限公司本期未达成预期收益主要系公司产品毛利率下降、科研投入增加所致；3、 安徽荃银欣隆种业有限公司本期未达成预期收益主要系市场上同质化品种增多、竞争加剧，该公司主营品种销售未达预期、利润率下降所致；4、 陕西荃银登峰种业有限公司未达预期收益，因持续亏损等原因，已于2013年8月全部转让；5、安徽省皖农种业有限公司在2011-2013经营年度在该公司其他股东履行向本公司履行优先分配利润承诺的情形下，基本达到预期收益。不过，由于2013年杂交水稻种子生产遭遇自然灾害，截至2013年末当年收益未达预期且影响到原承诺期收益，为此，本公司已与安徽皖农种业有限公司其他股东就延长收益承诺期1年达成一致并经本公司第二届董事会第四十次会议审议通过；6、 辽宁铁研种业科技有限公司本期未达成预期收益主要系该公司2013年初玉米种子收购入库前遭受冻害损失，且影响后期销售所致。7、“购买杂交玉米品种‘高玉2067’安徽区域独占生产经营权项目”、“购买玉米品种‘德利农10号’ 独占生产经营权项目”本年度未达到预期收益主要系该两品种的推广和市场接受未达预期；8、安徽全丰种业有限公司（公司持股80%） 效益实现情况须待本经营年度结束；注：因目前市场变化等，“在安徽省阜阳市建设玉米、小麦种子加工仓储中心项目”是否继续推进实施，尚待进一步论证和履行相应的决策程序。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|“投资陕西荃银登峰种业有限公司（公司持股56%）项目”，在控股后的两年多时间，该公司的主要股东在企业文化和经营理念上难以融合，且该公司的研发与经营未见明显成效，导致本公司对其玉米品种研发寄予的投资目标迟迟不能实现，且其市场销售持续下滑，连年亏损，加重了本公司合并报表的业绩压力。|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|11、2013年5月3日，经公司第二届董事会第二十九次会议决议，通过了《关于参与组建杂交水稻分子育种平台的议案》,公司决定使用超募资金出资900万元，与行业内较有影响的其他11家种子企业一起，参与国家农业部种子管理局发起组织的“共同建设杂交水稻分子育种平台”项目；项目设立时，本公司实际交付450万元，剩余450万元于2014年8月10前缴付；项目设立后，本公司占拟设立平台的股权比例为3%。2、2014年7月16日，经公司第三届董事会第四次会议决议，通过了《关于使用超募资金参与组建种子电子商务平台公司的议案》，公司决定使用超募资金100万元，与其他12家在我国种业领域较有影响力的种业主体，共同投资组建注册资本3980万元的种子电子商务平台公司，本公司占拟设立的平台公司股权比例为2.51%。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|公司募投项目“高产、优质、广适型杂交水稻育繁推产业化项目”之子项目“合肥种子精加工及仓储中心扩建项目”由于原建设地所属区域用地规划调整，项目实施地点变更为合肥市高新区创新大道以东、香蒲路以南的60.1057亩地块内。为使募投项目尽快实施，早日为提高公司产能发挥作用，2012年7月27日，公司召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关于变更募投项目子项目实施地点的议案》，董事会同意公司募投项目子项目“合肥种子精加工及仓储中心扩建项目”实施地点的变更事项，保荐机构亦发表了明确同意意见。该事项公告编号2012-041。除此外，公司本年无实施地点变更的情况。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无。|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|无。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|截至2014年12月31日，公司募集资金账户结余资金0.09万元；超募资金账户结余资金2197.65万元。结余的原因：募集资金利息收入；超募资金尚未使用完毕。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|公司招股说明书承诺的募集资金投资项目已全部完成；剩余的超募资金将根据今后的经营与发展需要使用。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无。|