江苏苏亚金诚会计师事务所(
特 殊 )普通合伙苏亚鉴[2017] 14号
关于东华能源股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告
东华能源股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的东华能源股份有限公司（以下简称东华能源公司）董事会编制的《关于2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供东华能源公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为东华能源公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
东华能源公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东华能源公司董事会编制的上述专项报告提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，东华能源公司董事会编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了东华能源公司募集资金2016年度实际存放与使用情况。
江苏苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师：杨伯民
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：徐鹏
中国 南京市 二〇一七年四月二十七日
东华能源股份有限公司
关于2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）2014年度非公开发行募集资金的基本情况
1、募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准东华能源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]92号）核准，本公司于2014年6月非公开发行股票106,000,000股，面值为每股人民币1.00元，发行价格为每股人民币11.48元，募集资金总额1,216,880,000.00元，扣除发行费用19,927,409.10元后的募集资金净额1,196,952,590.90元。以上募集资金净额到位情况已由江苏苏亚金诚会计师事务所审验确认，并出具了苏亚验[2014]23号《验资报告》。
2、募集资金本年度使用金额及期末余额
本公司以前年度已使用募集资金 74,816.68万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 2,076.11万元；2016年度实际使用募集资金 44,895.54万元；2016年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 562.84万元；累计已使用募集资金 119,712.22万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,638.95万元。
截至2016年12月31日，募集资金余额为人民币2,621.99万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
（二）2015年度非公开发行募集资金的基本情况
1、募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准东华能源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]993号）核准，本公司于2016年9月非公开发行股票228,346,456股，面值为每股人民币1.00元，发行价格为每股人民币12.7元，募集资金总额2,899,999,991.20元，扣除发行费用18,247,335.30元后的募集资金净额2,881,752,655.90元。以上募集资金净额到位情况已由江苏苏亚金诚会计师事务所审验确认，并出具了苏亚验[2016]57号《验资报告》。
2、募集资金本年度使用金额及期末余额
本公司以前年度已使用募集资金 0万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为0万元；2016年度实际使用募集资金58,000.00万元；2016年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为484.49万元；累计已使用募集资金58,000.00万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为484.49万元。
截至2016年12月31日，募集资金余额为人民币230,659.75万元（包括进行现金管理的闲置募集资金余额228,000.00万元及募集资金专户余额2,659.75万元）。
二、募集资金的管理、存放情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的规定，本公司结合实际情况制定了《募集资金管理制度》。根据该制度，公司对募集资金实行专户存储。报告期内，公司按照《募集资金管理制度》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。
在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
2013年5月，公司召开第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司2013年非公开发行股票方案的议案》等议案，其后公司聘请华泰联合证券有限责任公司担任本次非公开发行股票的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的相关规定，发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构，应当终止与原保荐机构的保荐协议，另行聘请的保荐机构应当完成原保荐机构未完成的持续督导工作。
公司于2013年11月，就2012年度非公开发行募集资金的管理，分别与中国工商银行股份有限公司张家港保税区支行、中国建设银行股份有限公司张家港港城支行及保荐机构华泰联合证券重新签订了《东华能源股份有限公司募集资金三方监管协议》。
2014年7月，就公司2014年度非公开发行募集资金的管理，公司及其子公司宁波福基石化有限公司（以下简称“宁波福基”）分别与中国工商银行股份有限公司张家港保税区支行、中国工商银行股份有限公司宁波大榭支行、交通银行股份有限公司宁波分行营业部及保荐机构华泰联合证券有限责任公司签订了《东华能源股份有限公司募集资金三方监管协议》。
2015年6月，东华能源召开2015年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》等议案，2015年10月东华能源与第一创业摩根大通证券有限责任公司签署《关于非公开发行人民币普通股（A股）之保荐协议》，聘请第一创业摩根大通证券有限责任公司担任本次非公开发行股票的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的相关规定，发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构，应当终止与原保荐机构的保荐协议，另行聘请的保荐机构应当完成原保荐机构未完成的持续督导工作。
2016年1月，就东华能源2014年度非公开发行募集资金的管理，东华能源及其子公司宁波福基分别与中国工商银行股份有限公司张家港保税区支行、中国工商银行股份有限公司宁波大榭支行、交通银行股份有限公司宁波分行及保荐机构第一创业摩根大通证券有限责任公司重新签订了《东华能源股份有限公司募集资金三方监管协议》。
2016年10月，就东华能源2015年度非公开发行募集资金的管理事项，东华能源分别与中国农业银行股份有限公司张家港分行、中国民生银行股份有限公司南京分行、中国工商银行股份有限公司张家港分行、中国建设银行股份有限公司张家港港城支行、交通银行股份有限公司张家港分行、浙商银行股份有限公司宁波鄞南小微企业专营支行及保荐机构第一创业摩根大通证券有限责任公司签订了《东华能源股份有限公司募集资金三方监管协议》。2016年11月，东华能源及其子公司宁波福基石化有限公司（以下简称“宁波福基”）分别与中国农业银行股份有限公司宁波大榭支行、中国工商银行股份有限公司宁波大榭支行、交通银行股份有限公司宁波分行营业部及保荐机构第一创业摩根大通证券有限责任公司签订了《东华能源股份有限公司募集资金三方监管协议》。
上述《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所发布的三方监管协议范本不存在重大差异；相
关各方均严格按照协议约定执行，《募集资金三方监管协议》的履行情况良好，不存在其他重大问题。
（二）募集资金专户存储情况
1、2014年度非公开发行募集资金
本公司在中国工商银行股份有限公司张家港保税区支行、中国工商银行股份有限公司宁波大榭支行、交通银行股份有限公司宁波分行营业部分别开设了募集资金专户，截至2016年12月31日，2014年度非公开发行募集资金具体存放情况如下：
开户银行 账号 余额(元)
中国工商银行股份有限公司张家港保税区支行(注) 1102028529000219888 -中国工商银行股份有限公司宁波大榭支行 3901210038000000216 1,355,696.83交通银行股份有限公司宁波分行营业部 332006271018010187334 24,864,195.76合计 26,219,892.59注：1102028529000219888该账户已于2016年8月31日结息销户
2、2015年度非公开发行募集资金
本公司在中国农业银行张家港分行、中国民生银行股份有限公司南京分行、中国工商银行股份有限公司张家港分行、中国建设银行股份有限公司张家港港城支行、交通银行股份有限公司张家港分、浙商银行股份有限公司宁波鄞南小微企业专营支行分别开设了募集资金专户，本公司及子公司宁波福基在中国农业银行宁波大榭支行、中国工商银行宁波大榭支行、交通银行宁波分行营业部分别开设了募集资金专户，截至2016年12月31日，2015年度非公开发行募集资金具体存放情况如下：
开户银行 账号 余额(元)中国农业银行张家港分行 10528301040055100 4,600,958.00中国民生银行股份有限公司南京分行（注） 698365369 -中国工商银行股份有限公司张家港分行 1102028529000273389 526,729.82中国建设银行股份有限公司张家港港城支行 32250198625500000355 435,344.45交通银行股份有限公司张家港分行 325387509018800003654 414,613.89浙商银行股份有限公司宁波鄞南小微企业专营支行 3320021010120100006591 366,291.72中国农业银行宁波大榭支行 39352001040013866 20,059,244.97中国工商银行宁波大榭支行 3901210038000000340 117,534.72交通银行宁波分行营业部 332006271018010225412 76,793.19合计 26,597,510.76注：698365369该账户已于2016年11月2日结息销户
三、2016年1-12月募集资金的实际使用情况
（一）2014年度非公开发行募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目资金使用情况
募集资金投资项目资金使用情况见后附募集资金使用情况对照表。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
为保证募集资金投资项目的顺利实施，在本次募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目之一：宁波丙烷资源综合利用项目（一期）。截至 2014年 8月 31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目累计金额为人民币7,058.54万元。
公司2013年第二届董事会第三十四次会议决议：“如本次实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，不足部分由公司自筹解决；如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致，公司可根据实际情况，以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。”公司监事会、独立董事及时任保荐机构华泰联合证券有限责任公司发表了同意意见。2014年10月，公司对项目先期投入7,058.54万元进行了置换。
（二）2015年度非公开发行募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目资金使用情况
募集资金投资项目资金使用情况见后附募集资金使用情况对照表。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
为保证募集资金投资项目的顺利实施，在本次募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目之一：收购扬子江石化44%股权。截至2016年9月27日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目累计金额为人民币50,000万元，拟以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金为50,000万元。
公司2016年第三届董事会第二十八次会议决议：“若本次非公开发行实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，募集资金不足部分由公司自筹解决；募集资金如有剩余，将用于补充流动资金；如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致，公司可根据实际情况需要以其他资金先行投入，募集资金到位后予以置换。”公司监事会、独立董事及保荐机构发表了同意意见。2016年11月，公司对项目先期投入50,000万元进行了置换。
（三）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2016年12月31日，部分尚未使用的募集资金存放于公司及子公司宁波福基开设的募集资金专户，募集资金专户余额为2,659.75万元。其他尚未使用的募集资金用于公司进行现金管理，余额为228,000.00万元，截至2016年12月31日的具体明细如下：
金额（万 投资期限 预期年化
序号 发行主体 产品名称 产品类型 实现收益元） 起息日 到期日 收益率
中国工商银行中国工商银行保本型法人182天 2016年11 2017年5
1 保本浮动收益类 10,000 2.65% 未到期股份有限公司 稳利人民币理财产品 月22日 月22日
中国建设银行苏州分行“乾元-
中国建设银行 2016年112017年11
2 养颐四方”保本型人民币2016年保本浮动收益类 25,000 3.10% 未到期股份有限公司 月22日 月15日
第290期理财产品
中国农业银行中国农业银行“本利丰步步高” 2016年11工作日均
3 保本浮动收益类 18,000 2.80% 未到期
股份有限公司 开放式人民币理财产品 月22日 可赎回
金额（万 投资期限 预期年化
序号 发行主体 产品名称 产品类型 实现收益元） 起息日 到期日 收益率
交通银行股份 2016年11工作日均
4 交通银行“蕴通财富·日增利”S款保本浮动收益类 25,000 2.95% 未到期有限公司 月22日 可赎回
广发银行股份 广发银行“薪加薪16号”人民币 2016年11 2017年5
5 保本浮动收益类 10,000 3.35% 未到期有限公司 理财计划产品 月23日 月24日
上海银行股份上海银行结构性存款产品（“稳 2016年11 2017年5
6 结构性存款 30,000 3.18% 未到期有限公司 进”2号SD21606M063B期） 月24日 月25日
上海银行股份上海银行结构性存款产品（“稳 2016年11 2017年6
7 结构性存款 30,000 3.20% 未到期有限公司 进”2号SD21606M065A期） 月29日 月6日
交通银行股份 2016年11工作日均
8 交通银行“蕴通财富·日增利”S款保本浮动收益类 5,000 2.95% 未到期有限公司 月30日 可赎回
兴业银行“金雪球”优选2016年第
兴业银行股份 2016年12 2017年3
9 12期保本浮动收益封闭式人民保本浮动收益类 10,000 3.40% 未到期有限公司 月1日 月1日
币理财产品
广发银行股份 广发银行“薪加薪16号”人民币 2016年12 2017年5
10 保本浮动收益类 10,000 3.35% 未到期有限公司 理财计划产品 月2日 月31日
中国民生银行非凡资产管理182天安赢第129保证收益型，组 2016年12 2017年6
11 20,000 2.90% 未到期股份有限公司 期对公款产品 合投资类 月6日 月6日
浙商银行股份 2016年122017年11
12 99B2800018-单位-上浮定期 保本保收益型 30,000 2.80% 未到期有限公司 月5日 月15日
交通银行股份 2016年12工作日均
13 交通银行“蕴通财富·日增利”S款保本浮动收益类 5,000 2.95% 未到期有限公司 月6日 可赎回
合计 228,000
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2016年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2016年度，公司未发生变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2016年度，公司已按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关信息披露备忘录的规定，及时、真实、准确、完整地披露募集资金使用的相关信息，公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
东华能源股份有限公司董事会
2017年4月27日
附表1：
2014年度非公开发行募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||119,695.26|||本年度投入募集|44,895.54||||
|募集资金总额|||||||||||
|||||||资金总额|||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||||119,712.22||||
|||||||已累计投入募集|||||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|||||||资金总额|||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
||是否已变更项|||||截至期末投资进|||||
|||募集资金承|调整后投资总|本年度投入金|截至期末累计||项目达到预定可|本年度实现|是否达到预计|项目可行性是否|
|承诺投资项目|目（含部分变|||||度（%）|||||
|||诺投资总额|额（1）|额|投入金额(2)||使用状态日期|的效益|效益|发生重大变化|
||更）|||||(3)＝(2)/(1)|||||
|补充流动资金|否|35,900.00|35,695.26||35,702.55|100.02|||是|否|
|宁波丙烷资源综合利用项|否|84,000.00|84,000.00|44,895.54|84,009.67|100.01|2017年4月1日||是|否|
|目（一期）|||||||||||
|合计||119,900.00|119,695.26||119,712.22||||||
|未达到计划进度或预计收|宁波丙烷资源综合利用项目（一期）于2016年12月打通全部生产流程，进入试生产阶段；并于2017年4月达到预定可使用状态。||||||||||
|益的情况和原因（分具体项|||||||||||
|目）|||||||||||
|项目可行性发生重大变化|不适用||||||||||
|的情况说明|||||||||||

|||
|-|-|
|超募资金的金额、用途及使|不适用|
|用进展情况||
|募集资金投资项目实施地|不适用|
|点变更情况||
|募集资金投资项目实施方|不适用|
|式调整情况||
||本次募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目之一：宁波丙烷资源综合利用项目（一期）。截至2014年8月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目累计金额为人民币7,058.54万元。公司 2013 年第二届董事会第三十四次会议决议：“如本次实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，不足部分由公司自筹解决；如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致，公司可根据实际情况，以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。”公司监事会、独立董事及时任保荐机构华泰联合证券有限责任公司发表了同意意见。2014年10月，公司对项目先期投入7,058.54万元进行了置换。|
|募集资金投资项目先期投||
|入及置换情况||
|用闲置募集资金暂时补充|不适用|
|流动资金情况||
|项目实施出现募集资金结|不适用|
|余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金用途|尚未使用的募集资金全部存放于公司开设的募集资金专户。|
|及去向||
|募集资金使用及披露中存|无|
|在的问题或其他情况||

附表2：
2015年度非公开发行募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||288,175.27|||本年度投入募集|58,000.00||||
|募集资金总额|||||||||||
|||||||资金总额|||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||||58,000.00||||
|||||||已累计投入募集|||||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|||||||资金总额|||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
||是否已变更项|||||截至期末投资进|||||
|||募集资金承|调整后投资总|本年度投入金|截至期末累计||项目达到预定可|本年度实现|是否达到预计|项目可行性是否|
|承诺投资项目|目（含部分变|||||度（%）|||||
|||诺投资总额|额（1）|额|投入金额(2)||使用状态日期|的效益|效益|发生重大变化|
||更）|||||(3)＝(2)/(1)|||||
|宁波丙烷资源综合利用项|否|100,000.00|100,000.00|8,000.00|8,000.00|8.00|||否|否|
|目（二期）|||||||||||
|收购扬子江石化 44%股权|否|50,000.00|50,000.00|50,000.00|50,000.00|100.00|2015年6月12日|2,452.52|是|否|
|曹妃甸页岩气综合利用丙|否|80,000.00|80,000.00||||||否|否|
|烷脱氢项目（一期）|||||||||||
|曹妃甸页岩气综合利用聚|否|60,000.00|58,175.27||||||否|否|
|丙烯项目（一期）|||||||||||
|合计||290,000.00|288,175.27||58,000.00||||||
|未达到计划进度或预计收|宁波丙烷资源综合利用项目（二期）按照预定计划正在施工建设中；曹妃甸页岩气综合利用丙烷脱氢项目（一期）和曹妃甸页岩气综合利用聚丙烯项目（一期），由于前期准备工作尚未完成，尚未进行开工建设。||||||||||
|益的情况和原因（分具体项|||||||||||
|目）|||||||||||
|项目可行性发生重大变化|不适用||||||||||
|的情况说明|||||||||||

|||
|-|-|
|超募资金的金额、用途及使|不适用|
|用进展情况||
|募集资金投资项目实施地|不适用|
|点变更情况||
|募集资金投资项目实施方|不适用|
|式调整情况||
||为保证募集资金投资项目的顺利实施，在本次募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目之一：收购扬子江石化44%股权。截至2016年9月27日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目累计金额为人民币50,000万元，拟以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金为 50,000万元。公司 2016 年第三届董事会第二十八次会议决议：“若本次非公开发行实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，募集资金不足部分由公司自筹解决；募集资金如有剩余，将用于补充流动资金；如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致，公司可根据实际情况需要以其他资金先行投入，募集资金到位后予以置换。”公司监事会、独立董事及保荐机构发表了同意意见。2016年11月，公司对项目先期投入50,000万元进行了置换。|
|募集资金投资项目先期投||
|入及置换情况||
|用闲置募集资金暂时补充|不适用|
|流动资金情况||
|项目实施出现募集资金结|不适用|
|余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金用途|尚未使用的募集资金，其中2,659.75万元存放于公司及子公司宁波福基开设的募集资金专户，228,000.00万元用于公司进行现金管理。|
|及去向||
|募集资金使用及披露中存|无|
|在的问题或其他情况||