福建实达集团股份有限公司董事会
审计委员会 2014年度履职情况报告
公司董事会：
公司董事会审计委员会根据中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》，并按照《公司章程》和《审计委员会议事规则》等相关规定和要求履行职责，认真组织和召集召开会议，委员会成员对审议事项表达明确的意见，会议决议经委员会全体委员签字确认后书面提交公司董事会，会议的召集召开程序、表决方式和会议通过的议案符合相关规定。
一、审计委员会基本情况
2014年度公司董事会于5月20日进行了换届，换届前审计委员会由有3名独立董事组成；换届后审计委员会由2名独立董事和1名董事（兼公司总裁）组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事担任。
二、审计委员会成员履职情况
2014年度，审计委员会共召开6次会议，重点对公司2013年度报告、2013年内部控制审计报告、公司重大资产重组事项、2014年半年度财务会计报表等进行认真审核，并对 2013年度报告编制过程进行了监督、检查和审核。审计委员会具体会议情况如下：
(一)2014年1月24日，召开了第七届董事会审计委员会第十次会议，会议认真听取了经营班子对 2013年度经营情况和重大事项进展情况的汇报，与公司外部审计机构立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定了 2013年年报审计范围、时间安排以及总体计划，同时对审计工作中所关注的问题进行有效沟通并提出了建议。
(二) 2014年 2月 21日召开了第七届董事会审计委员会第十一次会议，会议就公司重大资产重组事项，认真审核各项议案，审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于非公开发行股票方案的议案》、《关于非公开发行股票预案的议案》、《关于本次发行股票募集资金使用的可行性报告的议案》、
《关于与交易对象签署标的资产<股权转让框架协议>的议案》、《关于公司与发行对象签署附生效条件的<股份认购合同>的议案》、《关于本次非公开发行构成关联交易的议案》、《关于提请股东大会同意北京昂展置业有限公司及其一致行动人免于以要约收购方式增持公司股份的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票具体事宜的议案》，会议同意将上述议案提交公司董事会进行审议。
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|(三) 2014 年 4 月 24 日召开了第七届董事会审计委员会第十二次会议，会|
|议主要内容：|

1、公司独立董事与审计机构进行沟通交流。
2、公司经营层向独立董事汇报公司2013年经营情况和2014年经营思路，并解答独立董事与审计机构提出的问题。
3、审议通过了《关于立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）从事 2013
年度公司审计工作的总结报告》。
4、审阅公司编制的《2013年年度财务会计报表》。
5、审议通过了《关于公司2014年度日常关联交易的议案》。
6、审议通过了《关于续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2014年财务审计机构和内控审计机构的议案》。
（四）2014年6月27日召开了第八届董事会审计委员会第一次会议，审议通过了《关于和福建实达电脑设备有限公司互保的议案》，同意将该议案提交公司董事会进行审议。同时审议通过了公司内部审计部编制的《长春融创置地有限公司、长春嘉盛房地产开发有限公司内部审计报告》。
（五）2014年 8月 5日召开第八届董事会审计委员会第二次会议，审议通过了公司编制的《2014年半年度财务会计报表》和《2014年下半年度风险评估报告》。
（六）2014年9月24日召开第八届董事会审计委员会第三次会议，审议通过了《关于非公开发行股票方案的议案》、《关于非公开发行股票预案（修订稿）的议案》、《关于本次发行股票募集资金使用的可行性报告（修订稿）的议案》、《关于与发行对象签署附生效条件的<股份认购合同>之<补充合同>的议案》、《关
于与福建省电子信息（集团）有限责任公司签署<股份认购合同>之终止合同的议
案》、《关于与交易对象签署标的资产<股权转让协议>的议案》、《关于审议本次募集资金拟收购标的公司相关审计、评估、盈利预测报告及上市公司最近一年及一期备考财务报告的议案》、《关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的相关性以及评估定价的公允性等意见的议案》、《关于本次非公开发行股票涉及关联交易的议案》、《关于设立公司本次非公开发行股票募集资金专用账户的议案》、《关于前次募集资金使用情况报告的议案》、《福建实达集团股份有限公司董事会审计委员会对关联交易事项的书面审核意见》。会议同意将上述议案提交公司董事会进行审议。
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|三、审计委员会 2014年度年审工作情况|
|(一)监督和评估外审机构的工作|
|1、评估外审机构的独立性和专业性|
|立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司董事会聘用的审计机构，其|
|具有从事证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地|
|完成公司委托的各项工作。会计师事务所参与年审的人员均具备实施审计工作所|
|必需的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关|
|注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。|
|2、立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）年审情况|
|审计委员会认真审阅了会计师事务所编制的年报审计计划，与会计师事务所|
|商定了公司 2014 年年度财务报告审计工作和内控审计工作的总体时间安排，并|
|就审计范围、审计方法进行了充分的沟通。审计期间，会计师事务所按照审计程|
|序，依据充分适当的审计证据，对企业遵守财务状况、经营成果、现金流量及内|
|控情况进行了审计，审计委员会对管理层关注的重大事项、关联交易等情况积极|
|与会计师事务所沟通并审阅相关资料。按照审计时间安排，会计师事务所在约定|
|时限内完成了所有审计程序，向审计委员会提交了标准无保留意见的财务审计报|
|告和内控审计报告。|
|(二)审阅审计报告并发表意见|
|审计委员会认真审阅了会计师事务所提交的审计报告，并出具了如下意见：|

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|(1) 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）在审计过程中遵守了《企业会|
|计准则》和《中国注册会计师审计准则》的有关要求，以公允、客观的态度进行|
|独立审计，全面履行了其审计责任。|
|(2)审计委员会一致同意财务审计报告和内控审计报告，同意将财务审计报|
|告、内控审计报告和已经审计的年度财务报表提交公司董事会审议。|
|(三)指导内部审计|
|公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及配套指引的要|
|求，结合公司实际情况，制定了内部审计工作计划。报告期内，公司完善内控制|
|度，梳理业务流程，审计委员会督促公司各单位各部门有效落实内部控制措施，|
|以保证公司经营活动的有序开展。|
|（四）评估公司内部控制工作|
|审计委员会对公司内部控制工作进行了评估，认为公司建立了比较完善的内|
|部控制体系，强化了风险管理，基本能够保证公司各项业务活动的有效运行。审|
|阅了公司 2014 年度内部控制自我评价报告，认为公司内部控制自我评价报告真|
|实、全面的反映了公司内部控制体系的建立、健全情况。|
|四、向公司董事会提交续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）的建议|
|鉴于立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务工作中，|
|能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好的完成了 2014 年公司|
|的审计任务，故审计委员会提议续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为|
|公司2015年的年度报告审计机构和内部控制审计机构。|
|五、总体评价|
|报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运|
|作指引》以及公司制定的《审计委员会议事规则》等的相关规定，恪尽职守、尽|
|职尽责的履行了审计委员会的职责。|
|特此报告。|
|审计委员会委员：|
|雷波涛 叶明珠 宋勇|

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|福建实达集团股份有限公司董事会审计委员会|
|2015年 4月23日|