审计报告
XYZH/2013SHA1017上海科泰电源股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海科泰电源股份有限公司（以下简称科泰电源公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是科泰电源公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，科泰电源公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了科泰电源公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一四年三月二十八日
合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位：上海科泰电源股份有限公司 单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||附注|年末金额||年初金额||
|流动资产：|||||||
||货币资金|六、1|467,433,854.51||495,628,381.66||
||结算备付金||||||
||拆出资金||||||
||交易性金融资产||||||
||应收票据|六、2|7,854,339.00||5,120,000.00||
||应收账款|六、3|190,513,814.15||167,104,903.46||
|预付款项||六、4|38,120,183.53||7,060,511.04||
||应收保费||||||
||应收分保账款||||||
||应收分保合同准备金||||||
||应收利息||||||
||应收股利||||||
||其他应收款|六、5||7,910,060.28||3,732,058.88|
||买入返售金融资产||||||
||存货|六、6||121,496,554.36||175,737,639.65|
||一年内到期的非流动资产|六、7||283,075.12||353,075.12|
||其他流动资产||||||
||流动资产合计|||833,611,880.95||854,736,569.81|
||非流动资产：||||||
||发放贷款及垫款||||||
||可供出售金融资产||||||
||持有至到期投资||||||
||长期应收款||||||
||长期股权投资|六、8||80,832,539.13||76,829,034.06|
||投资性房地产||||||
||固定资产|六、9||137,028,668.42||6,046,436.24|
||在建工程|六、10||||64,904,198.73|
||工程物资||||||
||固定资产清理||||||
|生产性生物资产|||||||
|油气资产|||||||
||无形资产|六、11||20,214,839.85||14,036,917.49|
|开发支出|||||||
|商誉|||||||
||长期待摊费用|六、12||1,274,732.12||1,557,807.24|
||递延所得税资产|六、13||3,927,717.91||2,986,379.96|
||其他非流动资产||||||
|非流动资产合计||||243,278,497.43||166,360,773.72|
|资产总计||||1,076,890,378.38||1,021,097,343.53|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产负债表(续)
2013年12月31日
编制单位：上海科泰电源股份有限公司 单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||附注|年末金额||年初金额||
|流动负债：|||||||
||短期借款|六、15|||24,623,521.86||
||向中央银行借款||||||
||吸收存款及同业存放||||||
||拆入资金||||||
||交易性金融负债||||||
||应付票据|六、16|16,695,070.56||9,221,675.36||
||应付账款|六、17|79,040,395.72||35,632,789.39||
||预收款项|六、18|12,230,700.99||22,088,460.43||
||卖出回购金融资产款||||||
||应付手续费及佣金||||||
|应付职工薪酬||六、19|||||
|应交税费||六、20|832,945.84||4,782,971.44||
||应付利息||||||
||应付股利||||||
||其他应付款|六、21|13,881,855.35||4,877,483.42||
||应付分保账款||||||
||保险合同准备金||||||
||代理买卖证券款||||||
||代理承销证券款||||||
||一年内到期的非流动负债||||||
||其他流动负债|六、22||22,873,709.89||408,848.00|
||流动负债合计|||145,554,678.35||101,635,749.90|
|非流动负债：|||||||
||长期借款||||||
||应付债券||||||
||长期应付款||||||
||专项应付款||||||
||预计负债||||||
||递延所得税负债||||||
||其他非流动负债|六、23||8,290,000.00||160,000.00|
|非流动负债合计||||8,290,000.00||160,000.00|
||负 债 合 计|||153,844,678.35||101,795,749.90|
|股东权益：|||||||
||股本|六、24||160,000,000.00||160,000,000.00|
||资本公积|六、25||654,637,891.87||654,637,891.87|
|减：库存股|||||||
|专项储备|||||||
||盈余公积|六、26||18,414,552.58||16,664,834.97|
||一般风险准备||||||
||未分配利润|六、27||91,425,457.10||89,048,809.40|
||外币报表折算差额|||-1,432,201.52||-1,049,942.61|
|归属于母公司股东权益合计||||923,045,700.03||919,301,593.63|
|少数股东权益|||||||
||股东权益合计|||923,045,700.03||919,301,593.63|
||负债和股东权益总计|||1,076,890,378.38||1,021,097,343.53|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表
2013年12月31日
编制单位：上海科泰电源股份有限公司 单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||附注|年末金额||年初金额||
|流动资产：|||||||
|货币资金|||453,797,736.45||483,707,259.50||
|交易性金融资产|||||||
|应收票据|||7,154,339.00||5,120,000.00||
||应收账款|十二、1|185,039,057.82||150,331,268.20||
|预付款项|||37,090,019.43||7,060,511.04||
||应收利息||||||
|应收股利|||||||
|其他应收款||十二、2|8,907,899.36||8,325,292.95||
|存货|||120,382,642.36||175,133,556.44||
|一年内到期的非流动资产|||283,075.12||353,075.12||
|其他流动资产|||||||
||流动资产合计|||812,654,769.54||830,030,963.25|
|非流动资产：|||||||
|可供出售金融资产|||||||
|持有至到期投资|||||||
||长期应收款||||||
|长期股权投资||十二、3|87,229,842.61||83,226,337.54||
||投资性房地产||||||
|固定资产|||136,766,337.40||5,762,493.51||
|在建工程|||-||64,904,198.73||
|工程物资|||||||
|固定资产清理|||||||
|生产性生物资产|||||||
|油气资产|||||||
|无形资产|||20,214,839.85||14,036,917.49||
|开发支出|||||||
|商誉|||||||
|长期待摊费用|||1,274,732.12||1,557,807.24||
|递延所得税资产|||3,824,575.99||2,868,669.10||
||其他非流动资产||||||
|非流动资产合计|||249,310,327.97||172,356,423.61||
||资 产 总 计|||1,061,965,097.51||1,002,387,386.86|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表(续)
2013年12月31日
编制单位：上海科泰电源股份有限公司 单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||附注|年末金额||年初金额||
|流动负债：|||||||
||短期借款||-||24,623,521.86||
||交易性金融负债||||||
||应付票据||16,695,070.56||9,221,675.36||
||应付账款||79,868,884.17||35,859,538.34||
||预收款项||16,063,317.95||20,184,348.63||
|应付职工薪酬|||||||
|应交税费|||730,278.69||4,879,524.81||
||应付利息||||||
||应付股利||||||
||其他应付款||13,292,551.37||4,395,821.10||
||一年内到期的非流动负债||||-||
||其他流动负债||22,873,709.89||408,848.00||
||流动负债合计|||149,523,812.63||99,573,278.10|
|非流动负债：|||||||
||长期借款||||||
||应付债券||||||
||长期应付款||||||
||专项应付款||||||
||预计负债||||||
||递延所得税负债||||||
||其他非流动负债|||8,290,000.00|160,000.00||
|非流动负债合计||||8,290,000.00||160,000.00|
||负 债 合 计|||157,813,812.63||99,733,278.10|
|股东权益:|||||||
||股本|||160,000,000.00||160,000,000.00|
||资本公积|||654,637,891.87||654,637,891.87|
|减：库存股|||||||
|专项储备|||||||
||盈余公积|||18,414,552.58||16,664,834.97|
||一般风险准备||||||
||未分配利润|||71,098,840.43||71,351,381.92|
||股东权益合计|||904,151,284.88||902,654,108.76|
||负债和股东权益总计|||1,061,965,097.51||1,002,387,386.86|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
2013年度
编制单位：上海科泰电源股份有限公司 单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||项目|附注||本年金额||上年金额|
|一、营业总收入|||465,874,312.06||446,223,956.12||
||其中:营业收入|六、28||465,874,312.06||446,223,956.12|
||利息收入||||||
||已赚保费||||||
||手续费及佣金收入||||||
||||447,961,645.28||432,578,404.08||
||二、营业总成本||||||
||其中：营业成本|六、28||376,166,974.65||363,333,314.26|
||利息支出||||||
||手续费及佣金支出||||||
||退保金||||||
||赔付支出净额||||||
||提取保险合同准备金净额||||||
||保单红利支出||||||
||分保费用||||||
||营业税金及附加|六、29||823,641.83||1,361,167.53|
||销售费用|六、30||37,611,932.22||35,560,305.65|
||管理费用|六、31||39,309,256.65||38,385,775.95|
||财务费用|六、32||-11,910,836.53||-9,348,322.18|
||资产减值损失|六、33||5,960,676.46||3,286,162.87|
||加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||||
||投资收益（损失以“－”号填列）|六、34||4,003,505.07||1,252,982.81|
||其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||4,003,505.07||1,252,982.81|
||汇兑收益（损失以“-”号填列）||||||
||三、营业利润（亏损以“－”号填列）|||21,916,171.85||14,898,534.85|
||加：营业外收入|六、35||678,729.12||265,160.00|
||减：营业外支出|六、36||15,041.80||231,198.34|
||其中：非流动资产处置损失|||||30,842.26|
||四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|||22,579,859.17||14,932,496.51|
||减：所得税费用|六、37||2,453,493.86||1,605,221.97|
||五、净利润（净亏损以“－”号填列）|||20,126,365.31||13,327,274.54|
||归属于母公司股东的净利润||20,126,365.31||13,327,274.54||
||少数股东损益||-||-||
|六、每股收益：|||||||
||（一）基本每股收益|六、38|0.13||0.08||
||（二）稀释每股收益|六、38|0.13||0.08||
|||六、39|||||
||七、其他综合收益|||-382,258.91||564,420.04|
||八、综合收益总额|||19,744,106.40||13,891,694.58|
||归属于母公司股东的综合收益总额|||19,744,106.40||13,891,694.58|
||归属于少数股东的综合收益总额|||-||-|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司利润表
2013年度
编制单位：上海科泰电源股份有限公司 单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||附注||本年金额||上年金额|
||十二、4||448,755,990.72||426,275,378.51||
|一、营业收入|||||||
||十二、4||367,386,311.94||354,112,045.89||
|减：营业成本|||||||
||||809,973.59||1,354,689.83||
|营业税金及附加|||||||
||||36,538,194.52||33,595,564.79||
|销售费用|||||||
||||34,001,219.89||32,911,815.36||
|管理费用|||||||
||||-12,027,109.27||-10,335,703.19||
|财务费用|||||||
||||6,952,976.98||3,647,788.08||
|资产减值损失|||||||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||||||
||十二、5||4,003,505.07||1,252,982.81||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||||||
||||4,003,505.07||1,252,982.81||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||||||
||||19,097,928.14||12,242,160.56||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|||||||
||||657,329.12||212,060.00||
|加：营业外收入|||||||
||||15,041.80||231,198.34||
|减：营业外支出|||||||
||||||30,842.26||
|其中：非流动资产处置损失|||||||
||||19,740,215.46||12,223,022.22||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|||||||
||||2,243,039.34||1,421,545.91||
|减：所得税费用|||||||
||||17,497,176.12||10,801,476.31||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|||||||
|五、每股收益：|||||||
|（一）基本每股收益|||||||
|（二）稀释每股收益|||||||
|六、其他综合收益|||||||
||||17,497,176.12||10,801,476.31||
|七、综合收益总额|||||||

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
2013年度
编制单位：上海科泰电源股份有限公司 单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||附注||本年金额||上年金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||465,512,602.92||485,367,553.25||
|客户存款和同业存放款项净增加额|||||||
|向中央银行借款净增加额|||||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||||||
|收到原保险合同保费取得的现金|||||||
|收到再保险业务现金净额|||||||
|保户储金及投资款净增加额|||||||
|处置交易性金融资产净增加额|||||||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||||||
|拆入资金净增加额|||||||
|回购业务资金净增加额|||||||
|收到的税费返还|||2,238,411.32||7,682,507.12||
|收到其他与经营活动有关的现金||六、40|33,281,267.46||27,376,844.51||
|经营活动现金流入小计|||501,032,281.70||520,426,904.88||
|购买商品、接受劳务支付的现金|||342,023,287.67||481,655,661.67||
|客户贷款及垫款净增加额|||||||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||||||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||||||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||||||
|支付保单红利的现金|||||||
|支付给职工以及为职工支付的现金|||32,490,290.87||36,619,294.09||
|支付的各项税费|||18,646,861.23||17,626,254.76||
|支付其他与经营活动有关的现金||六、40|43,778,270.60||38,668,589.28||
|经营活动现金流出小计|||436,938,710.37||574,569,799.80||
|经营活动产生的现金流量净额|||64,093,571.33||-54,142,894.92||
|二、投资活动产生的现金流量：|||||||
||收回投资收到的现金||||||
||取得投资收益收到的现金||||||
||处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||8,788.16||8,625.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||||||
||收到其他与投资活动有关的现金||||||
||投资活动现金流入小计||8,788.16||8,625.00||
||购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||49,689,264.61||25,780,985.85||
||投资支付的现金||-||45,000,000.00||
|质押贷款净增加额|||||||
||取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||||
|支付其他与投资活动有关的现金|||||||
|投资活动现金流出小计|||49,689,264.61||70,780,985.85||
|投资活动产生的现金流量净额|||-49,680,476.45||-70,772,360.85||
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||||
|吸收投资收到的现金|||||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||||||
|取得借款所收到的现金|||-||139,526,630.60||
|发行债券收到的现金|||||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||||||
|筹资活动现金流入小计|||-||139,526,630.60||
|偿还债务所支付的现金|||24,620,069.46||152,066,952.62||
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金|||16,224,182.58||27,337,297.30||
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||||-||
|筹资活动现金流出小计|||40,844,252.04||179,404,249.92||
|筹资活动产生的现金流量净额|||-40,844,252.04||-39,877,619.32||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||-593,519.33||35,290.63||
|五、现金及现金等价物净增加额|||-27,024,676.49||-164,757,584.46||
|加：期初现金及现金等价物余额|||493,344,693.28||658,102,277.74||
|六、期末现金及现金等价物余额|||466,320,016.79||493,344,693.28||

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司现金流量表
2013年度
编制单位：上海科泰电源股份有限公司 单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目||附注|本年金额|上年金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||443,132,547.44|458,498,945.22|
|收到的税费返还|||2,238,411.32|7,682,507.12|
|收到其他与经营活动有关的现金|||38,810,394.52|66,409,143.01|
|经营活动现金流入小计|||484,181,353.28|532,590,595.35|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||323,058,166.66|456,895,585.64|
|支付给职工以及为职工支付的现金|||28,697,407.78|32,775,460.30|
|支付的各项税费|||18,310,748.74|17,199,852.96|
|支付其他与经营活动有关的现金|||53,000,088.15|77,649,909.44|
|经营活动现金流出小计|||423,066,411.33|584,520,808.34|
|经营活动产生的现金流量净额|||61,114,941.95|-51,930,212.99|
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
||收回投资收到的现金||||
||取得投资收益收到的现金||||
||处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额||8,788.16|8,625.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||||
||收到其他与投资活动有关的现金||||
||投资活动现金流入小计||8,788.16|8,625.00|
||购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||49,600,859.75|25,751,453.21|
||投资支付的现金|||45,000,000.00|
||取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|||||
|投资活动现金流出小计|||49,600,859.75|70,751,453.21|
|投资活动产生的现金流量净额|||-49,592,071.59|-70,742,828.21|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
|吸收投资收到的现金|||||
|取得借款收到的现金|||-|139,526,630.60|
|发行债券收到的现金|||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||||
|筹资活动现金流入小计|||-|139,526,630.60|
|偿还债务支付的现金|||24,620,069.46|148,614,816.39|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||16,224,182.58|27,183,399.85|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||-|-|
|筹资活动现金流出小计|||40,844,252.04|175,798,216.24|
|筹资活动产生的现金流量净额|||-40,844,252.04|-36,271,585.64|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||-126,723.96|-62,001.83|
|五、现金及现金等价物净增加额|||-29,448,105.64|-159,006,628.67|
|加：期初现金及现金等价物余额|||483,245,842.09|642,252,470.76|
|六、期末现金及现金等价物余额|||453,797,736.45|483,245,842.09|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益变动表
2013年度
编制单位：上海科泰电源股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年金额||||||||||
||归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|160,000,000.00|654,637,891.87|-|-|16,664,834.97|-|89,048,809.40|-1,049,942.61|-|919,301,593.63|
|加：会计政策变更||||||||||-|
|前期差错更正||||||||||-|
|其他||||||||||-|
|二、本年年初余额|160,000,000.00|654,637,891.87|-|-|16,664,834.97|-|89,048,809.40|-1,049,942.61|-|919,301,593.63|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|-|-|-|-|1,749,717.61|-|2,376,647.70|-382,258.91|-|3,744,106.40|
|（一）净利润|||||||20,126,365.31|||20,126,365.31|
|（二）其他综合收益||||||||-382,258.91||-382,258.91|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|20,126,365.31|-382,258.91|-|19,744,106.40|
|（三）股东投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.股东投入资本||||||||||-|
|2.股份支付计入股东权益的金额||||||||||-|
|3.其他||||||||||-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|1,749,717.61|-|-17,749,717.61|-|-|-16,000,000.00|
|1.提取盈余公积|||||1,749,717.61||-1,749,717.61|||-|
|2.提取一般风险准备||||||||||-|
|3.对股东的分配|||||||-16,000,000.00|||-16,000,000.00|
|4.其他||||||||||-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增股本||||||||||-|
|2.盈余公积转增股本||||||||||-|
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||-|
|4.其他||||||||||-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.本年提取||||||||||-|
|2.本年使用||||||||||-|
|（七）其他||||||||||-|
|四、本年年末余额|160,000,000.00|654,637,891.87|-|-|18,414,552.58|-|91,425,457.10|-1,432,201.52|-|923,045,700.03|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益变动表（续）
2013年度
编制单位：上海科泰电源股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年金额||||||||||
||归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|160,000,000.00|654,637,891.87|-|-|15,584,687.34|-|100,801,682.49|-1,614,362.65|-|929,409,899.05|
|加：会计政策变更||||||||||-|
|前期差错更正||||||||||-|
|其他||||||||||-|
|二、本年年初余额|160,000,000.00|654,637,891.87|-|-|15,584,687.34|-|100,801,682.49|-1,614,362.65|-|929,409,899.05|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|-|-|-|-|1,080,147.63|-|-11,752,873.09|564,420.04|-|-10,108,305.42|
|（一）净利润|-|-|-|-|||13,327,274.54|||13,327,274.54|
|（二）其他综合收益||||||||564,420.04||564,420.04|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|13,327,274.54|564,420.04|-|13,891,694.58|
|（三）股东投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.股东投入资本||||||||||-|
|2.股份支付计入股东权益的金额||||||||||-|
|3.其他||||||||||-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|1,080,147.63|-|-25,080,147.63|-|-|-24,000,000.00|
|1.提取盈余公积|||||1,080,147.63||-1,080,147.63|||-|
|2.提取一般风险准备||||||||||-|
|3.对股东的分配|||||||-24,000,000.00|||-24,000,000.00|
|4.其他||||||||||-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增股本||||||||||-|
|2.盈余公积转增股本||||||||||-|
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||-|
|4.其他||||||||||-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.本年提取||||||||||-|
|2.本年使用||||||||||-|
|（七）其他||||||||||-|
|四、本年年末余额|160,000,000.00|654,637,891.87|-|-|16,664,834.97|-|89,048,809.40|-1,049,942.61|-|919,301,593.63|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司股东权益变动表
2013年度
编制单位：上海科泰电源股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年金额||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|160,000,000.00|654,637,891.87|-|-|16,664,834.97|-|71,351,381.92|902,654,108.76|
|加：会计政策变更||||||||-|
|前期差错更正||||||||-|
|其他||||||||-|
|二、本年年初余额|160,000,000.00|654,637,891.87|-|-|16,664,834.97|-|71,351,381.92|902,654,108.76|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|-|-|-|-|1,749,717.61|-|-252,541.49|1,497,176.12|
|（一）净利润|||||||17,497,176.12|17,497,176.12|
|（二）其他综合收益||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|17,497,176.12|17,497,176.12|
|（三）股东投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.股东投入资本||||||||-|
|2.股份支付计入股东权益的金额||||||||-|
|3.其他||||||||-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|1,749,717.61|-|-17,749,717.61|-16,000,000.00|
|1.提取盈余公积|||||1,749,717.61||-1,749,717.61|-|
|2.提取一般风险准备||||||||-|
|3.对股东的分配|||||||-16,000,000.00|-16,000,000.00|
|4.其他||||||||-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增股本||||||||-|
|2.盈余公积转增股本||||||||-|
|3.盈余公积弥补亏损||||||||-|
|4.其他||||||||-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.本年提取||||||||-|
|2.本年使用||||||||-|
|（七）其他||||||||-|
|四、本年年末余额|160,000,000.00|654,637,891.87|-|-|18,414,552.58|-|71,098,840.43|904,151,284.88|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司股东权益变动表（续）
2013年度
编制单位：上海科泰电源股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年金额||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|160,000,000.00|654,637,891.87|-|-|15,584,687.34|-|85,630,053.24|915,852,632.45|
|加：会计政策变更||||||||-|
|前期差错更正||||||||-|
|其他||||||||-|
|二、本年年初余额|160,000,000.00|654,637,891.87|-|-|15,584,687.34|-|85,630,053.24|915,852,632.45|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|-|-|-|-|1,080,147.63|-|-14,278,671.32|-13,198,523.69|
|（一）净利润|||||||10,801,476.31|10,801,476.31|
|（二）其他综合收益||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|10,801,476.31|10,801,476.31|
|（三）股东投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.股东投入资本||||||||-|
|2.股份支付计入股东权益的金额||||||||-|
|3.其他||||||||-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|1,080,147.63|-|-25,080,147.63|-24,000,000.00|
|1.提取盈余公积|||||1,080,147.63||-1,080,147.63|-|
|2.提取一般风险准备||||||||-|
|3.对股东的分配|||||||-24,000,000.00|-24,000,000.00|
|4.其他||||||||-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增股本||||||||-|
|2.盈余公积转增股本||||||||-|
|3.盈余公积弥补亏损||||||||-|
|4.其他||||||||-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.本年提取||||||||-|
|2.本年使用||||||||-|
|（七）其他||||||||-|
|四、本年年末余额|160,000,000.00|654,637,891.87|-|-|16,664,834.97|-|71,351,381.92|902,654,108.76|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
上海科泰电源股份有限公司(以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）前身系科泰电源设备（上海）有限公司，成立于 2002年 6月 19日。2008年 9月根据中华人民共和国商务部商资批[2008]904号《商务部关于同意科泰电源设备（上海）有限公司转制为股份有限公司的批复》文件以及科泰电源设备（上海）有限公司 2008年 4月 20日股东会决议、发起人协议和公司章程的规定，科泰电源设备(上海)有限公司整体改制并更名为上海科泰电源股份有限公司，并以科泰电源设备(上海)有限公司截止至 2008年 2月 29日经审计后的净资产 77,557,487.33元，按照1：0.7736197的折股比例折为上海科泰电源股份有限公司6,000万股普通股股份，每股面值1元。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1797号”文《关于核准上海科泰电源股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司采用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公开发行 2,000万股人民币普通股（A股），每股面值1元。并于2010年12月29日在深圳证券交易所上市交易。
根据本公司2011年4月12日召开的2010年年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以现有总股本8,000万股为基数，按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 8,000万股，每股面值 1元，计增加股本人民币 8,000万元。截止 2013年12月31日止，本公司股本为16,000万股。
本公司经营范围主要包括：新能源及柴油发电机组系统集成的开发、设计、制造；
发电机组及机房环保降噪设备的设计、制造、安装，销售和租赁公司自产产品并提供产品技术、售后服务。本公司主要产品智能环保集成电站，包括 K系列柴油发电机组、防音型电站、汽车电站、挂车电站、方舱电站。产品配备智能远程监控系统，可实现环保低噪声运行，能应用户实际使用要求，配套单机与市电自动切换系统、双机与市电自动切换系统和多机全自动并机系统。
本公司在报告期间内主营业务未发生重大变更。
本公司法人注册号为：310000400304321
本公司法定代表人：谢松峰
本公司注册地址：上海市青浦工业园区崧华路688号
本公司的母公司为注册于香港的科泰控股有限公司；本公司的实际控制人为：严伟立、谢松峰、马恩曦、戚韶群共同控制。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司的职能管理部门包括内审部、行政办公室、人力资源部、证券投资部、质量管理部、商务管理部、产品中心、研发部、市场部、财务部、销售服务中心、海外项目中心等，分公司包括汕头分公司、北京分公司，子公司包括上海科泰电源销售有限公司、科泰能源（香港）有限公司、科泰国际私人有限公司。
一、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1.财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。
2.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4.记账本位币
本公司及本集团子公司上海科泰电源销售有限公司以人民币为记账本位币；
本集团境外香港子公司科泰能源（香港）有限公司以港币为记账本位币；
本集团境外新加坡子公司科泰国际私人有限公司以新加坡元为记账本位币。
5.记账基础和计价原则
本集团以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。
本集团在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本集团将予以特别说明。
6.企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
7.合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
8.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，应当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
本集团对合并范围内境外经营实体的财务报表，折算为人民币财务报表进行编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价的近似汇率折算，近似汇率采用全年月平均汇率折算，即每月月初、月末汇率之和除以24。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价或即期汇率的近似汇率折算，近似汇率采用全年月平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
10.金融工具
（1）金融工具的分类、确认依据和计量方法
金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
本集团的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包括因购买商品产生的应付账款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团的金融资产转移，包括下列两种情形：
1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
视同满足本条件。
B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。
C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
②未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（3）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（5）金融资产减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本集团对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查。
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确
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认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失”。
11.应收款项坏账准备
本集团应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。
本集团以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本集团负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本集团没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。
本集团收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
本集团将单项金额500万元以上（含500万元）的应收账款，确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
本集团本年度无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。
（2）按组合计提坏账准备应收款项
应收款项按款项性质分类后，以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定计提比例如下：
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风险特征
类别
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
合并范围内应收款项 0 0 0 0
销售货款 5% 15% 50% 100%
其他 5% 15% 50% 100%
12.存货
存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）、发出商品等。
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
本集团的存货盘存制度为永续盘存制。本集团定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
13.长期股权投资
长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
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（1）初始投资成本的确定
本集团对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注二之6企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投资成本计价。
（2）后续计量及损益确认方法
本集团对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本集团按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
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资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14.固定资产
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
本集团固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本集团对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。
本集团根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。
并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
本集团的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 10% 4.5%
机器设备 10 10% 9%
运输工具 5 10% 18%
其他设备 5 10% 18%
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的
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可收回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15.在建工程
本集团自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本集团的在建工程项目主要为厂房及附属用房。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
资产负债表日，本集团对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16.借款费用
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
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过 3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
17.无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括国有土地使用权等。
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
本集团在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
本集团的土地使用权，采用直线法摊销，使用年限如下：
地块类别 使用期间 备注
青浦区赵屯镇天一村 2010年4月—2060年4月 沪房地青字（2010）第003104号使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本集团在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产负债表日，本集团对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18.研究与开发
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
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（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
19.非金融长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
20.商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
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21.长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的租入固定资产的改良支出和其他相关支出等费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22.职工薪酬
本集团职工薪酬指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费等。在职工提供服务的会计期间，本集团将应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。
23.收入确认原则
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入，收入确认原则如下：
（1）销售商品
本集团销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本集团从事智能环保电源设备的开发、设计、生产、销售和服务，并为客户提供技术咨询、培训、安装、维修等售前、售后服务。根据本集团实际情况，本集团产品销售收入确认的标准如下：
出口业务：根据出口销售合同约定，在所有权和管理权发生转移时点确认产品销售收入，一般情况下在出口业务办妥报关出口手续，并交付船运机构后确认产品销售收入；
国内直销业务：根据产品销售合同约定，在所有权和管理权发生转移时点确认产品销售收入；
国内分销业务：根据产品销售合同约定，于产品交付分销商并签收后确认产品销售收入。
（2）提供劳务
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①劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本集团提供的劳务主要系智能环保电源设备的安装和售后服务，于劳务完成时确认收入。
24.政府补助
政府补助，是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。
与资产相关的政府补助，本集团确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
25.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。本集团未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本集团确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
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（1）商誉的初始确认；
（2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债按照税法规定、根据预期收回该资产或清偿该负债期间的税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，相应减记递延所得税资产的账面价值。
26.租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
27.所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
28.重要会计估计的说明
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编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）固定资产减值准备的会计估计
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。
（4）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（5）固定资产、无形资产的可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
二、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正
本集团本年度未发生主要会计政策、会计估计变更和重大前期差错更正事项。
三、 税项
1.主要税种及税率
（1)母公司及子公司上海科泰电源销售有限公司的主要税种及税率
税种 纳税（费）基础 税（费）率
境内销售；提供加工、修理修配
增值税 17%
劳务；以及进口原材料。
营业税 劳务收入 服务业5%、工程安装3%企业所得税 应纳税所得额 25%
城市维护建设税 应缴流转税额 1%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%
河道工程修建维护管理费 应缴流转税额 1%
员工个人所得税由本集团个人所得税 ——
代扣代缴
（2）其他子公司的主要税种及税率
本公司子公司科泰能源（香港）有限公司适用的利得税税率为16.5%；本年度该公司的利润不在香港产生，无缴纳香港利得税。
本公司子公司科泰国际私人有限公司按照新加坡7%税率缴纳商品及服务税(GST)；按照17%的税率缴纳公司税。
2.税收优惠及批文
2011年 10月 20日公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
局和上海市地方税务局四部门认定为高新技术企业并取得《高新技术企业认定证书》，自2011年1月1日至2013年12月31日期间享受15%的优惠企业所得税税率。本公司已向上海市青浦区国家税务局办理企业所得税优惠备案手续。
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
四、 企业合并及合并财务报表
（一）全资子公司的基本情况
少数股东权 从母公司所有者权益冲减子公司少年末 实质上构成对子 持股 表决
公司类 业务 注册 经营 是否合少数股益中用于冲 数股东分担的本期亏损超过少数股公司名称 注册地 投资 公司净投资的其 比例 权比
型 性质 资本 范围 并报表东权益减少数股东 东在该子公司期初所有者权益中所金额 他项目余额 （%）例（%）
损益的金额 享有份额后的余额科泰国际私人有有限公 10万美 10万
新加坡贸易 —— —— 100 100 是 —— —— ——限公司 司 元 美元
科泰能源（香港）有限公 10万美 10万
香港 贸易 —— —— 100 100 是 —— —— ——有限公司 司 元 美元
发电机组及配套产
品、专业作业车的批
发、租赁及技术咨500万
上海科泰电源销有限责 500万
上海 销售 询、技术服务，发电人民 —— 100 100 是 —— —— ——售有限公司 任公司 人民币
机房环保设备设计、币
安装及技术咨询、技
术服务、环保工程。
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）境外经营实体主要报表项目的折算汇率
被投资单位名称 币种 主要财务报表项目折算汇率 备注
科泰国际私人有限公司 新加坡元 资产类项目 4.7845 资产负债表日汇率科泰国际私人有限公司 新加坡元 负债类项目 4.7845 资产负债表日汇率科泰国际私人有限公司 新加坡元 实收资本 5.0433 实际投入时汇率
科泰国际私人有限公司 新加坡元 损益类项目 4.9117 月平均汇率
科泰能源（香港）有限公司 港币 资产类项目 0.7862 资产负债表日汇率科泰能源（香港）有限公司 港币 负债类项目 0.7862 资产负债表日汇率科泰能源（香港）有限公司 港币 实收资本 0.9215 实际投入时汇率
科泰能源（香港）有限公司 港币 损益类项目 0.7990 月平均汇率
（三）本年合并财务报表合并范围的变动
2013年度本集团合并财务报表合并范围未发生变化
（四）本年发生的企业合并
2013年度本集团未发生企业合并
五、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2013年1月1日，“年末”系指2013年12月31日，“本年”系指2013年1月1日至12月31日，“上年”系指2012年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
年末金额 年初金额
项目
折算汇
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折合人民币率
现金 — — 71,993.62 — — 60,070.98其中:人民币 71,015.98 1.0000 71,015.98 59,535.47 1.0000 59,535.47日元 359.00 0.0578 20.74 359.00 0.0730 26.22新加坡
200.00 4.7845 956.90 100.00 5.0929 509.29元
银行存款 — — 465,611,416.84 — — 493,284,347.00其中:人民币 454,969,881.29 1.0000 454,969,881.29 482,601,729.20 1.0000 482,601,729.20美元 1,352,179.12 6.0564 8,189,317.36 1,393,255.63 6.2525 8,711,268.86港币 1,608,524.30 0.7862 1,264,621.81 1,057,731.61 0.8108 857,608.79
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额 年初金额
项目
折算汇
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折合人民币率
新加坡
248,216.72 4.7845 1,187,592.90 218,684.16 5.0929 1,113,736.55元
欧元 0.43 8.0930 3.48 0.43 8.3721 3.60其他货币资金 — — 1,750,444.05 — — 2,283,963.68其中:人民币 512,917.41 1.0000 512,917.41 513,192.71 1.0000 513,192.71美元 177,499.10 6.0931 1,081,510.91 192,899.40 6.2837 1,212,122.15港币 198,442.80 0.7862 156,015.73 689,009.40 0.8108 558,648.82合计 — — 467,433,854.51 — — 495,628,381.66注：（1）其他货币资金主要系存入银行的信用证、保函保证金。
（2）截止2013年12月31日，本集团以其他货币资金1,113,837.72元用于开具保函保证金，由于使用受到限制，因此在现金流量表中不作为“现金及现金等价物”列示。
除此以外不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
（3）截止2013年12月31日，本集团香港子公司科泰能源（香港）有限公司和新加坡子公司科泰国际私人有限公司货币资金金额如下：
1）香港子公司：货币资金年末金额折合人民币 5,102,655.99元，其中：港币 1,806,967.10元，折合人民币 1,420,637.54元；美元 604,297.51元，折合人民币3,682,014.97元；欧元0.43元，折合人民币3.48元。
2）新加坡子公司：货币资金年末金额折合人民币6,777,342.00元，其中：新加坡元 248,416.72元，折合人民币 1,188,549.80元；美元 925,377.25元，折合人民币5,588,792.20元。
2.应收票据
（1）应收票据种类
票据种类 年末金额 年初金额
银行承兑汇票 7,044,999.00 5,120,000.00商业承兑汇票 809,340.00 —合计 7,854,339.00 5,120,000.00（2）年末无用于质押的应收票据。
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）年末无出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
（4）年末已经背书给他方但尚未到期的票据前五名
票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额
银行承兑汇
中石化石油工程机械有限公司 2013/09/23 2014/03/22 3,000,000.00票
银行承兑汇
汕头市科润能源设备安装工程有限公司 2013/11/28 2014/02/28 2,765,000.00票
银行承兑汇
浙江方圆机电设备制造有限公司 2013/11/14 2014/05/14 450,000.00票
银行承兑汇中国石油化工股份有限公司河南油田分公
2013/09/10 2014/02/12 346,800.00票 司
银行承兑汇
上海迈科金属资源有限公司 2013/09/10 2014/03/10 100,000.00票
合计 6,661,800.00 3.应收账款
（1）应收账款分类
年末金额
账面余额 坏账准备
类别
比例金额 比例（%） 金额
（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账
— — — —款
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 205,530,807.76 99.00 16,816,993.61 8.18单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应
2,071,768.00 1.00 271,768.00 13.12收账款
合计 207,602,575.76 100.00 17,088,761.61 8.23(接上表)
年初金额
账面余额 坏账准备
类别
比例金额 比例（%） 金额
（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账
— — — —款
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 182,482,370.69 100.00 15,377,467.23 8.43单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应
— — — —收账款
合计 182,482,370.69 100.00 15,377,467.23 8.43
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末金额 年初金额
项目
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备1年以
177,491,286.03 5.00 8,874,564.29 146,066,622.90 5.00 7,303,331.12内
1-2年 19,334,488.98 15.00 2,900,173.34 30,337,067.22 15.00 4,550,560.082-3年 7,325,553.54 50.00 3,662,776.77 5,110,209.09 50.00 2,555,104.553年以
1,379,479.21 100.00 1,379,479.21 968,471.48 100.00 968,471.48上
合计 205,530,807.76 — 16,816,993.61 182,482,370.69 — 15,377,467.23注：应收账款账龄一年以上主要系已销售产品的质保金。
2）按单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因广州市潮市场经营有限公司 2,071,768.00 271,768.00 13.12 个别认定合计 2,071,768.00 271,768.00 -
注：截止2013年12月31日，本公司应收广州市潮市场经营有限公司账款
2,071,768.00元。本公司向广州市白云区人民法院起诉广州市潮市场经营有限公司，要求偿还上述账款，广州市白云区人民法院于2013年5月21日下达“（2013）穗云法民二初字第221号”民事判决书，判决本公司胜诉，根据该判决书，广州市潮市场经营有限公司应向本公司支付合同价款2,071,768.00元及利息。由于广州市潮市场经营有限公司财务状况不良，本公司于2014年1月26日收到海航华南控股集团有限公司代为支付的上述账款180万元，本公司于2013年12月31日对应收账款差额271,768.00元全额计提坏账准备。
（2）本年度无坏账准备转回或收回情况。
（3）本年度无核销的应收账款。
（4）年末应收账款中不含持本集团5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况
账龄 占应收账单位名称 年末金额
3年
款总额的1年以内 1-2年 2-3年
比例(%)以上
中国移动通信
集团有限公司 40,432,843.38 33,773,606.93 6,334,509.65 324,726.80 19.48（注1）
上海万申信息 33,825,638.24 33,825,638.24 16.29
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
账龄 占应收账单位名称 年末金额
3年
款总额的1年以内 1-2年 2-3年
比例(%)以上
产业股份有限
公司
中国联合网络
通信有限公司 27,109,196.91 21,803,676.91 5,305,520.00 13.06（注2）
上海麦迪讯电
源设备有限公 20,547,105.30 20,547,105.30 9.90司
成都盛威力机
10,985,366.59 10,985,366.59 5.29电有限公司
11,640,029.6
合计 132,900,150.42 120,935,393.97 324,726.80 64.02 5
注1：中国移动通信集团有限公司包含各省市移动公司。
注2：中国联合网络通信有限公司包含各省市联合网络公司。
（6）应收账款中外币余额
年末金额 年初金额
外币名
折算汇
称
原币 折算汇率折合人民币 原币 折合人民币率
美元 1,383,030.80 6.0780 8,406,091.52 1,379,537.41 6.2604 8,636,470.46港币 517,851.89 0.7862 407,135.16 10,509,166.21 0.8108 8,520,831.96合计 — — 8,813,226.68 — — 17,157,302.42 4.预付款项
（1）预付款项账龄
年末金额 年初金额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 38,120,183.53 100.00 5,689,287.04 80.581－2年 1,302,762.00 18.452－3年 36,800.00 0.523年以上 31,662.00 0.45合计 38,120,183.53 100.00 7,060,511.04 100.00（2）预付款项主要单位
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
与本集团关
单位名称 金额 账龄 未结算原因系
上海康勋动力设备有限公司 供应商 29,829,528.321年以内 货物未到沃尔沃遍达（上海）贸易有限公
供应商 4,725,276.001年以内 货物未到司
利星行机械有限公司 供应商 799,913.281年以内 货物未到上海科达汽车销售服务有限公司 供应商 593,864.961年以内 货物未到上海马拉松.革新电气有限公司 供应商 418,608.001年以内 货物未到合计 36,367,190.56
（3）年末预付款项中不含持本集团5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）预付款项中外币余额
年末金额 年初金额
外币名
折算汇 折算汇
称
原币 折合人民币 原币 折合人民币率 率
欧元 569,572.00 8.4189 4,795,169.71 — — —美元 5,120,158.00 6.0969 31,217,091.31 747,024.00 6.2855 4,695,419.35合计 36,012,261.02 — — 4,695,419.35 5.其他应收款
（1）其他应收款分类
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的
— — — —其他应收款
按账龄提坏账准备的其他应收款 8,403,040.64 100.00 492,980.36 5.87单项金额虽不重大但单项计提坏账准
— — — —备的其他应收款
合计 8,403,040.64 100.00 492,980.36 5.87（续上表）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的 — — — —
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他应收款
按账龄提坏账准备的其他应收款 4,064,292.81 100.00 332,233.93 8.17单项金额虽不重大但单项计提坏账准
— — — —备的其他应收款
合计 4,064,292.81 100.00 332,233.93 8.17按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末金额 年初金额
项目
比例
金额 比例（%）坏账准备 金额 坏账准备（%）
1年以内 8,238,157.60 5.00 411,907.88 3,610,064.36 5.00 180,503.221-2年 69,188.89 15.00 10,378.33 342,795.74 15.00 51,419.362-3年 50,000.00 50.00 25,000.00 22,242.71 50.00 11,121.353年以上 45,694.15 100.00 45,694.15 89,190.00 100.00 89,190.00合计 8,403,040.64 — 492,980.36 4,064,292.81 — 332,233.93（2）本年度无坏账准备转回或收回情况；无核销的其他应收款情况。
（3）年末其他应收款中不含持本集团5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
与本集团
单位名称 金额 账龄 款总额的比 性质或内容关系
例（%）
青浦区国家税务局 机关单位 1,300,254.74 1年以内 15.47应收出口退税广州市白云区人民法院 机关单位 1,000,000.00 1年以内 11.90诉讼担保金
中航材国际招标有限公司业务单位 600,000.00 1年以内 7.14投标保证金
汕头经济特区南方电器厂
业务单位 541,500.00 1年以内 6.44外包服务费
有限公司
上海市青浦区建筑建材业 民工工资保证业务单位 410,800.00 1年以内 4.89
管理所 金
合计 3,852,554.74 45.84
（5）其他应收款中外币余额
年末金额 年初金额
外币名称
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币美元 7,323.45 6.0969 44,650.34 29,625.00 6.2855 186,207.93港币 9,700.00 0.7862 7,626.14 9,600.00 0.8108 7,783.68
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额 年初金额
外币名称
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币新加坡元 68,354.03 4.7845 327,039.86 8,962.75 5.0929 45,646.39合计 — — 379,316.34 — — 239,638.00 6.存货
（1）存货分类
年末金额 年初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材
95,435,267.91 8,499,694.93 86,935,572.98 133,198,614.00 4,991,323.70 128,207,290.30料
在产
23,928,139.43 — 23,928,139.43 27,786,793.76 — 27,786,793.76品
库存
1,994,059.61 33,696.59 1,960,363.02 1,763,118.04 33,696.59 1,729,421.45商品
发出
8,672,478.93 — 8,672,478.93 18,014,134.14 — 18,014,134.14商品
合计 130,029,945.88 8,533,391.52 121,496,554.36 180,762,659.94 5,025,020.29 175,737,639.65（2）存货跌价准备
本年减少
项目 年初金额 本年增加 年末金额
转回 转销
原材料 4,991,323.70 4,088,635.65 — 580,264.42 8,499,694.93库存商品 33,696.59 — — — 33,696.59合计 5,025,020.29 4,088,635.65 — 580,264.42 8,533,391.52注：本期存货跌价准备转销580,264.42元，是已经计提跌价准备的原材料本期领用。
7.一年内到期的非流动资产
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
简易仓库等临时设
183,075.12 183,075.12施
深圳证券信息有限
100,000.00 100,000.00公司信息披露费
中国证券报信息披
70,000.00 70,000.00
露费*
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
合计 353,075.12 70,000.00 283,075.12注：长期待摊费用一年内摊销的部分作为“一年内到期的非流动资产”列示。
8.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 年末金额 年初金额
按成本法核算的长期股权投
— —资
按权益法核算的长期股权投
80,832,539.13 76,829,034.06资
长期股权投资合计 80,832,539.13 76,829,034.06减：长期股权投资减值准备 — —长期股权投资价值 80,832,539.13 76,829,034.06（2）按权益法核算的长期股权投资
表决
持股 本年被投资单 权比 本年
比例 投资成本 年初金额 本年增加 年末金额 现金位名称 例 减少
(%) 红利(%)
广州智
光节能
20 20 75,000,000.00 76,829,034.06 4,003,505.07 80,832,539.13有限公
司
合计 — — 75,000,000.00 76,829,034.06 4,003,505.07 80,832,539.13（3）对联营企业投资
表决
被投资
持股比权比 本年营业收入
单位名 年末资产总额年末负债总额年末净资产总额 本年净利润例(%)例 总额
称
(%)
广州智
光节能
20 20 481,369,923.68 134,931,303.61 346,135,519.19 77,015,760.44 20,017,525.36有限公
司
合计 — — 481,369,923.68 134,931,303.61 346,135,519.19 77,015,760.44 20,017,525.36注：广州智光节能有限公司 2013年度合并财务报表业经广东正中珠江会计师事务所审计并出具“广会所审字【2013】第12005400028号”审计报告，“年末净资产总额”、“本年净利润”按归属于母公司股东数填列。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
9. 固定资产
（1）固定资产明细表
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
原价 11,839,624.69 132,435,315.50 66,000.00 144,208,940.19房屋及建筑物 88,000.00 112,761,625.60 — 112,849,625.60 19,152,626.7机器设备 2,441,775.35 16,776,851.35 66,000.00
0运输工具 6,487,478.57 — — 6,487,478.57其他设备 2,822,370.77 2,896,838.55 — 5,719,209.32累计折旧 5,793,188.45本年新增 本年计提 59,400.00 7,180,271.77房屋及建筑物 22,200.00 — 3,960.00 — 26,160.00机器设备 796,323.14 — 251,265.33 59,400.00 988,188.47运输工具 3,251,555.86 — 892,425.05 — 4,143,980.91其他设备 1,723,109.45 — 298,832.94 — 2,021,942.39账面净值 6,046,436.24 — — 137,028,668.42房屋及建筑物 65,800.00 — — 112,823,465.60机器设备 1,645,452.21 — — 18,164,438.23运输工具 3,235,922.71 — — 2,343,497.66其他设备 1,099,261.32 — — 3,697,266.93减值准备 — — — —房屋及建筑物 — — — —机器设备 — — — —运输工具 — — — —其他设备 — — — —账面价值 6,046,436.24 — — 137,028,668.42房屋及建筑物 65,800.00 — — 112,823,465.60机器设备 1,645,452.21 — — 18,164,438.23运输工具 3,235,922.71 — — 2,343,497.66其他设备 1,099,261.32 — — 3,697,266.93（2）本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 131,472,231.91元；本年增加的累计折旧中，本年计提1,446,483.32元。
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（3）本年本集团青浦工业园区新建厂房及附属用房(一期)工程于 2013年12月达到预定可使用状态且结转固定资产，相关产权手续正在办理中，本期末暂未办妥产权证书。
（4）本年本集团无暂时闲置固定资产。
（5）本年本集团无用于抵押、担保的固定资产。
（6）本年本集团无通过融资租赁租入的固定资产。
（7）本年本集团无通过经营租赁租出的固定资产。
（8）年末本集团无持有待售的固定资产的情况。
10.在建工程
（1）在建工程明细表
年末金额 年初金额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值青浦工业园区新建
厂房及附属用房(一 — — — 64,904,198.73 — 64,904,198.73期)
合计 — — — 64,904,198.73 — 64,904,198.73（2）重大在建工程项目变动情况
本年减少
年末工程名称 年初金额 本年增加
金额转入固定资产 其他减少
青浦工业园区新建
厂房及附属用房(一 64,904,198.73 66,568,033.18 131,472,231.91 - -期)
合计 64,904,198.73 66,568,033.18 131,472,231.91 - -（续上表）
工程投入 利息资 其中:本 本年利息
工程 资金工程名称 预算数 占预算比 本化累年利息资资本化率
进度 来源例（%） 计金额本化金额 （%）
青浦工业园区新建
募集厂房及附属用房(一10035万 131.01100% — — —
资金期)
合计 10035万 — — — — — — 11.无形资产
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）无形资产明细表
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额原价 14,853,881.00 7,000,000.00 — 21,853,881.00土地使用权 14,853,881.00 7,000,000.00 — 21,853,881.00累计摊销 816,963.51 822,077.64 — 1,639,041.15土地使用权 816,963.51 822,077.64 — 1,639,041.15账面净值 14,036,917.49 — — 20,214,839.85土地使用权 14,036,917.49 — — 20,214,839.85减值准备 — — — —土地使用权 — — — —账面价值 14,036,917.49 — — 20,214,839.85土地使用权 14,036,917.49 — — 20,214,839.85（2）本年增加的累计摊销中，本年摊销822,077.64元。
（3）年末本集团无用于抵押、担保的无形资产。
12.长期待摊费用
摊销 本年
项目 年初金额 本年摊销 年末金额 备注
年限 增加
简易仓库等临时 一年内摊
10年 1,357,807.24 - 183,075.12 1,174,732.12
设施 销的部分
作为“一年
深圳证券信息有
内到期的
限公司信息披露5年 200,000.00 - 100,000.00 100,000.00
非流动资
费
产”列示
合计 1,557,807.24 - 283,075.12 1,274,732.12
13.递延所得税资产
年末金额 年初金额
项目
递延所得税资 递延所得税资可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
产 产
资产减值准备 25,957,856.74 3,927,717.91 19,648,244.74 2,986,379.96合计 25,957,856.74 3,927,717.91 19,648,244.74 2,986,379.96注：子公司科泰能源（香港）有限公司所得税率为0，期末资产减值准备157,276.75元、期初资产减值准备1,086,476.71元，均无需确认递延所得税资产。
14.资产减值准备明细表
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本年减少
项目 年初金额 本年增加 年末金额
转回 其他转出
坏账准备 15,709,701.16 1,872,040.81 - - 17,581,741.97存货跌价准备 5,025,020.29 4,088,635.65 - 580,264.42 8,533,391.52合计 20,734,721.45 5,960,676.46 - 580,264.42 26,115,133.49 15.短期借款
借款类别 年末金额 年初金额
质押借款 24,623,521.86合计 24,623,521.86 16.应付票据
票据种类 年末金额 年初金额
银行承兑汇票 16,695,070.56 9,221,675.36合计 16,695,070.56 9,221,675.36注：下一会计年度即将到期的应付票据金额为16,695,070.56元。
17.应付账款
（1）应付账款
账龄 年末金额 年初金额
1年以内 78,965,913.69 35,547,616.901-2年（含） 57,922.03 16,560.002-3年（含） 16,560.00 —3年以上 — 68,612.49合计 79,040,395.72 35,632,789.39（2）年末应付账款中不含应付持本集团5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）年末本集团无账龄超过一年的大额应付账款。
（4）应付账款中外币余额
年末金额 年初金额
外币名
折算 折算
称
原币 折合人民币 原币 折合人民币汇率 汇率
美元 7,405,075.68 6.0969 45,147,891.16 827,454.36 6.2854 5,200,844.79
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
欧元 6,880.00 8.4189 57,922.03 122,560.00 8.3176 1,019,405.06港币 467,320.72 0.7862 367,407.55 1,887,185.51 0.8108 1,530,130.01新加坡
5,927.81 4.7845 28,361.61 3,065.55 5.0929 15,612.56元
合计 — — 45,601,582.35 — — 7,765,992.42 18.预收款项
（1）预收款项
项目 年末金额 年初金额
合计 12,230,700.99 22,088,460.43其中：1年以上 953,134.98 461,535.30（2）年末预收款项中不含预收持本集团5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）预收款项中外币余额
年末金额 年初金额
外币名称
折算汇 折算汇
原币 折合人民币 原币 折合人民币率 率
美元 1,060,077.85 6.0669 6,431,389.22 906,711.19 6.2278 5,646,802.37合计 6,431,389.22 5,646,802.37 19.应付职工薪酬
项目 年初金额 本年增加额 本年减少额 年末金额工资、奖金、津贴和补贴 — 25,605,568.34 25,605,568.34 —职工福利费 — 1,967,481.45 1,967,481.45 —社会保险费 — 4,884,002.19 4,884,002.19 —其中：医疗保险费 — 1,419,376.67 1,419,376.67 —基本养老保险费 — 2,901,746.73 2,901,746.73 —失业保险费 — 192,501.84 192,501.84 —工伤保险费 — 67,885.67 67,885.67 —生育保险费 — 98,866.79 98,866.79 —残疾人就业保障金 — 202,976.49 202,976.49 —欠薪保障金 — 648.00 648.00 —住房公积金 — 425,479.02 425,479.02 —工会经费和职工教育经费 — 342,474.40 342,474.40 —
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年初金额 本年增加额 本年减少额 年末金额合计 — 33,225,005.40 33,225,005.40 — 20.应交税费
项目 年末金额 年初金额
增值税 1,722.31 3,958,447.78营业税 345.55 27,279.58企业所得税 663,053.29 453,640.69个人所得税 97,223.28 67,405.06河道工程修建维护管理费 3,477.45 40,857.03城市维护建设税 3,477.45 40,857.03教育费附加 10,432.34 122,571.06地方教育费附加 6,954.90 81,714.04商品及服务税(新加坡) 46,259.27 -9,932.43公司税(新加坡) - 131.60合计 832,945.84 4,782,971.44 21.其他应付款
（1）其他应付款
项目 年末金额 年初金额
1年以内 13,301,932.32 4,798,700.991-2年（含） 519,829.03 35,385.002-3年（含） 23,800.00 8,645.433年以上 36,294.00 34,752.00合计 13,881,855.35 4,877,483.42（2）年末其他应付款中不含应付持本集团5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）年末大额其他应付款
项目 金额 账龄 性质或内容
上海高格建筑装潢有限公司 3,168,736.00 1年以内 保证金、工程款
石家庄华泰宏丰装饰工程有限公司 2,036,000.00 1年以内 安装工程款
东莞市科动机电工程有限公司 702,458.42 1年以内 安装工程款
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 金额 账龄 性质或内容
上海宏兰实业发展有限公司 643,380.00 1年以内 基建项目款
上海小政道路工程有限公司 470,162.00 1年以内 基建项目款
合计 7,020,736.42
（4）其他应付款中外币余额
年末金额 年初金额
外币名称
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币美元 — — — 4,680.00 6.2855 29,416.14港币 28,900.00 0.7862 22,721.19 31,869.38 0.8108 25,839.69新加坡元 118,010.95 4.7845 564,623.39 89,165.55 5.0929 454,111.23合计 — — 587,344.58 — — 509,367.06 22.其他流动负债
项目 年末金额 年初金额
预提安装服务费 764,957.26 408,848.00预估青浦工业园区新建厂房及附属用房（一期）工程款 22,108,752.63
合计 22,873,709.89 408,848.00 23.其他非流动负债
（1）其他非流动负债
项目 年末金额 年初金额 备注递延收益—政府补助 8,290,000.00 160,000.00
其中:变频节能混合电源系统仿真与分析 160,000.00 注1智能环保集成电站产业化技术改造项
7,840,000.00 注2目
自主品牌建设专项资金 300,000.00 注3现代服务业发展财政专项扶持资金 150,000.00 注4注：1）变频节能混合电源系统仿真与分析：系青浦区科学技术委员会根据“青科委（2013）83号”文件对研发项目“变频节能混合电源系统仿真与分析”拨付的项目经费，为与收益相关的政府补助，项目经费总计 20万元，其中：2012年拨付16万元，2013年12月16日拨付4万元；该项目于2013年6月底前完成验收，相关政府补助于2013年度
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
结转营业外收入。
2）职能环保集成电站产业化技术改造项目：根据上海市青浦区经济委员会、上海市青浦区财政局于2012年9月21日下发的“青经发【2012】154号”文件，同意本公司建设“智能环保集成电站产业化技术改造项目”，项目拟安排上海市重点技术改造专项资金1120万，其中市级专项资金448万，镇级专项资金672万。本公司于2013年6月4日收到上海市青浦区财政局拨付资金 314万元，2013年 11月 27日收到上海张江高新技术产业开发区青浦园区（集团）有限公司拨付资金470万元，为与资产相关的政府补助。截止2013年12月31日，该项政府补助尚未使用，剩余政府补助资金336万元尚未收到。
3）自主品牌建设专项资金：系根据“上海市经济信息化委、市商务委、市工商局、市质量技监局关于商请核拨2013年第二批上海市加快自主品牌建设专项资金的函”，按照支持额度原则上不超过项目实际支出金额的30%，于 2013年 11月 28日对本公司“延长柴油发电机组维保间隔时间质量攻关项目”拨付的项目经费，为与收益相关的政府补助。
4）现代服务业发展财政专项扶持资金：根据“青浦区现代服务业发展财政专项扶持资金使用试行办法”，上海市青浦区质量技术监督局（本部）于2013年12月17日向本公司拨付“2013年度品牌建设（第二批）专项资金”15万元，为与收益相关的政府补助。
（2）政府补助
年末账面余额
本年
计入当年损 退还列入其他非 列入其他
政府补助种类 退还
益金额 原因流动负债金 流动负债
金额
额 金额
变频节能混合电源系统仿真与分
— — 160,000.00 — —析
智能环保集成电站产业化技术改
7,840,000.00 — — — —造项目
自主品牌建设专项资金 300,000.00 — — — —现代服务业发展财政专项扶持资
150,000.00 — — — —金
合计 8,290,000.00 — 160,000.00 — — 24.股本
年初金额 本年变动 年末金额
股东名称/类别
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)有限售条件股份 — — — — —国家持有股 — — — — —国有法人持股 — — — — —
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初金额 本年变动 年末金额
股东名称/类别
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)其他内资持股 165,000.00 0.10 — 165,000.00 0.10其中：境内法人持股 — — — — —境内自然人持
股 165,000.00 0.10 — 165,000.00 0.10 -84,120,000.0
外资持股 84,120,000.00 52.58 0 — — -84,120,000.0
其中：境外法人持股 84,120,000.00 52.58 0 — —境外自然人持股 — — — — — -84,120,000.0
有限售条件股份合计 84,285,000.00 52.68 0 165,000.00 0.10无限售条件股份 — — — — —人民币普通股 75,715,000.00 47.32 84,120,000.00 159,835,000.00 99.90境内上市外资股 — — — — —境外上市外资股 — — — — —其他 — — — — —无限售条件股份合计 75,715,000.00 47.32 84,120,000.00 159,835,000.00 99.90 160,000,000.0
股份总额 0 100.00 — 160,000,000.00 100.00 25.资本公积
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
654,637,891.8 654,637,891.8股本溢价
7 7 654,637,891.8 654,637,891.8合计
7 7 26.盈余公积
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
法定盈余公积 16,664,834.97 1,749,717.61 18,414,552.58合计 16,664,834.97 1,749,717.61 18,414,552.58 27.未分配利润
项目 金额 提取或分配比例（%）上年年末金额 89,048,809.40
加：年初未分配利润调整数
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 金额 提取或分配比例（%）本年年初金额 89,048,809.40
加：本年归属于母公司股东的净利润 20,126,365.31
减：提取法定盈余公积 1,749,717.61 母公司净利润的10%提取任意盈余公积
应付普通股股利 16,000,000.00
转作股本的普通股股利
本年年末金额 91,425,457.10
注：经本公司2013年5月15日股东大会决议通过，以本公司2012年12月31日的总股本 16000万股为基数，每 10股派发现金股利 1元（含税），股权登记日为 2013年 6月4日，派息日为2013年6月5日，分配股利1600万元。
28.营业收入、营业成本
项目 本年金额 上年金额
主营业务收入 401,058,186.26 416,685,346.88其他业务收入 64,816,125.80 29,538,609.24合计 465,874,312.06 446,223,956.12主营业务成本 324,134,926.80 345,901,797.71其他业务成本 52,032,047.85 17,431,516.55合计 376,166,974.65 363,333,314.26（1）主营业务—按客户行业分类
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信行业 189,735,652.83 146,308,330.69 247,366,900.29 205,212,380.82电力行业 17,660,829.11 13,554,360.19 34,840,598.31 23,714,321.57石油石化行业 14,255,273.50 10,932,875.67 8,054,102.58 6,371,563.19建筑工程行业 25,572,402.32 22,930,426.78 18,500,801.88 16,167,563.12交通运输行业 1,347,863.25 1,007,045.53 530,000.00 300,373.38服务业 7,122,222.23 4,837,081.55 7,714,399.01 6,027,375.01其他 145,363,943.02 124,564,806.39 99,678,544.81 88,108,220.62合计 401,058,186.26 324,134,926.80 416,685,346.88 345,901,797.71
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）主营业务—按地区分类
本年金额 上年金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 316,403,124.85 249,488,677.14 323,309,753.52 262,690,399.96国外（含港澳） 84,655,061.41 74,646,249.66 93,375,593.36 83,211,397.75合计 401,058,186.26 324,134,926.80 416,685,346.88 345,901,797.71（3）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）中国移动通信集团有限公司 89,837,734.54 19.28%中国联合网络通信有限公司 34,989,530.06 7.51%上海万申信息产业股份有限公司 34,871,791.84 7.49%上海麦迪讯电源设备有限公司 26,769,846.35 5.75%中国电信股份有限公司 23,481,511.43 5.04%合计 209,950,414.22 45.07% 29.营业税金及附加
项目 本年金额 上年金额
营业税 143,627.46 209,864.31应交城市维护建设税 97,144.92 164,471.78应交河道工程修建维护管理费 97,144.92 164,471.95教育费附加 291,434.72 493,415.69地方教育费附加 194,289.81 328,943.80合计 823,641.83 1,361,167.53 30.销售费用
项目 本年金额 上年金额
售后服务支出 17,471,171.29 13,960,903.71工资及福利费 6,740,226.89 8,392,775.74运费及出口费用 3,698,858.54 4,615,955.35差旅费 3,552,118.60 3,147,686.32租赁费 1,418,469.49 1,285,237.41销售佣金 972,208.55 374,549.08
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项目 本年金额 上年金额
广告推广费 420,674.43 623,310.02其他 3,338,204.43 3,159,888.02合计 37,611,932.22 35,560,305.65 31.管理费用
项目 本年金额 上年金额
工资及福利费 13,923,505.22 13,587,230.96研发费用 5,255,850.19 5,069,141.40社会保险费 4,884,002.19 5,166,348.23业务招待费 3,732,628.45 4,041,976.67折旧及摊销 2,112,945.17 798,221.81差旅费 1,815,447.11 1,543,798.49租赁费 1,128,384.58 1,023,196.96办公费 1,005,699.61 948,864.12住房公积金 425,479.02 602,589.58会务费 394,516.74 483,126.81政府税费 370,371.35 473,338.55职工教育经费 119,474.40 579,605.70其他 4,140,952.62 4,068,336.67合计 39,309,256.65 38,385,775.95 32.财务费用
项目 本年金额 上年金额
利息支出 224,182.58 3,337,297.30减：利息收入 12,716,150.83 16,180,065.60加：汇兑损失 -501,041.80 1,691,208.02加：其他支出 1,082,173.52 1,803,238.10合计 -11,910,836.53 -9,348,322.18 33.资产减值损失
项目 本年金额 上年金额
坏账损失 1,872,040.81 1,380,974.94
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项目 本年金额 上年金额
存货跌价损失 4,088,635.65 1,905,187.93合计 5,960,676.46 3,286,162.87 34.投资收益
（1）投资收益来源
项目 本年金额 上年金额
成本法核算的长期股权投资收益 — —权益法核算的长期股权投资收益 4,003,505.07 1,252,982.81合计 4,003,505.07 1,252,982.81（2）权益法核算的长期股权投资收益
本年比上年增减变动的原项目 本年金额 上年金额
因
合计 4,003,505.07 1,252,982.81
其中：广州智光节能有限公司 4,003,505.07 1,252,982.81按投资比例确认投资收益 35.营业外收入
（1）营业外收入明细
项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益的金额固定资产处置利得 2,018.93 — 2,018.93政府补助 489,554.92 265,160.00 489,554.92其他 187,155.27 — 187,155.27合计 678,729.12 265,160.00 678,729.12（2）政府补助明细
项目 本年金额 上年金额 来源和依据
青府办发（2011）93号，依据2012年度职工职业培训补贴 165,500.00 —
沪府办发（2011）29号
变频节能混合电源系统仿真与分析项目
200,000.00 —青科委（2013）83号
经费
重点企业清洁生产审核费补贴 — 30,000.00沪清[2012]003号
高新技术成果转化专项资金 59,000.00 144,000.00沪财企（2006）66号
上海市青浦区科学技术委员会专利申请费资
9,217.50 12,800.00青浦区科技创新资金管理办法助
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项目 本年金额 上年金额 来源和依据
2012中小企业国际市场开拓资金 30,000.00 25,260.00沪商财[2012]468号
出口加工区管理委员会财政扶持款 21,400.00 53,100.00出口加工区管理委员会
北京地税返还款 4,437.42 —
合计 489,554.92 265,160.00
36.营业外支出
项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益的金额固定资产处置损失 — 30,842.26 —对外捐赠 15,000.00 200,000.00 15,000.00社保滞纳金 41.80 356.08 41.80合计 15,041.80 231,198.34 15,041.80 37.所得税费用
（1）所得税费用
项目 本年金额 上年金额
当年所得税费用 3,394,831.81 2,130,958.98递延所得税费用 -941,337.95 -525,737.01合计 2,453,493.86 1,605,221.97（2）当年所得税
项目 金额
本年合并利润总额 22,579,859.17加：纳税调整增加额 10,595,334.81减：纳税调整减少额 6,092,153.90加：境外应税所得弥补境内亏损 -减：弥补以前年度亏损 -加：子公司本年亏损额 -本年应纳税所得额 27,083,040.08法定所得税税率（25%） 25%、17%、15%本年应纳所得税额 3,989,017.85减：减免所得税额 -减：抵免所得税额 -
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项目 金额
本年应纳税额 3,989,017.85加：境外所得应纳所得税额 -减：境外所得抵免所得税额 -加：其他调整因素* -594,186.04当年所得税 3,394,831.81注：其他因素调整为本公司2012年所得税汇算清缴冲回所得税费用594,186.04元。
38.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本年金额 上年金额
归属于母公司股
1 20,126,365.31 13,327,274.54东的净利润
归属于母公司的
2 561,994.22 23,557.41非经常性损益
归属于母公司股
东、扣除非经常性3=1-2 19,564,371.09 13,303,717.13损益后的净利润
年初股份总数 4 160,000,000.00 160,000,000.00公积金转增股本
或股票股利分配
5 — —等增加股份数
（Ⅰ）
发行新股或债转
股等增加股份数 6 — —（Ⅱ）
增加股份（Ⅱ）下
一月份起至年末 7 — —的累计月数
因回购等减少股
8 — —份数
减少股份下一月
份起至年末的累 9 — —计月数
缩股减少股份数 10 — —报告期月份数 11 12.00 12.00发行在外的普通
12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10 160,000,000.00 160,000,000.00股加权平均数
基本每股收益
13=1÷12 0.13 0.08（Ⅰ）
基本每股收益
14=3÷12 0.12 0.08（Ⅱ）
已确认为费用的 15 — —
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项目 序号 本年金额 上年金额
稀释性潜在普通
股利息
转换费用 16 — —所得税率 17 — —认股权证、期权行
权、可转换债券等
18 — —增加的普通股加
权平均数
稀释每股收益
19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.13 0.08（Ⅰ）
稀释每股收益
19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.12 0.08（Ⅱ）
39.其他综合收益
项目 本年金额 上年金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 — —减：可供出售金融资产产生的所得税影响 — —前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 — —小计 — —2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
— —的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
— —享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 — —小计 — —3．现金流量套期工具产生的利得（损失）金额 — —减：现金流量套期工具产生的所得税影响 — —前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 — —转为被套期项目初始确认金额的调整额 — —小计 — —4．外币财务报表折算差额 -382,258.91 564,420.04减：处置境外经营当期转入损益的净额 — —小计 -382,258.91 564,420.045．其他 — —减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 — —前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 — —小计 — —
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项目 本年金额 上年金额
合计 -382,258.91 564,420.04 40.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额
费用借支款退还 809,919.18往来款 1,758,034.01政府补助 8,615,117.50利息收入 12,716,150.83保函保证金 911,663.36投标保证金 8,149,529.56其他 320,853.02合计 33,281,267.462）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额
期间费用 29,274,710.57费用借支款 1,914,294.05往来款 1,600,843.19投标保证金 9,718,907.00保函保证金 424,360.84其他
845,154.95合计
43,778,270.60（2）合并现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 20,126,365.31 13,327,274.54加：资产减值准备 5,960,676.46 3,286,162.87固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,446,483.32 1,511,191.21
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
无形资产摊销 822,077.64 297,077.64长期待摊费用摊销 353,075.12 353,075.12处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-2,018.93 30,842.26益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） - —公允价值变动损益（收益以“-”填列） - —财务费用（收益以“-”填列） 817,701.91 3,395,534.20投资损失（收益以“-”填列） -4,003,505.07 -1,252,982.81递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -941,337.95 -527,225.37递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） - —存货的减少（增加以“-”填列） 50,732,714.06 55,152,771.17经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -59,154,967.52 -19,340,401.56经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 47,936,306.98 -110,376,214.19其他 - —经营活动产生的现金流量净额 64,093,571.33 -54,142,894.922.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 — —一年内到期的可转换公司债券 — —融资租入固定资产 — —3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 466,320,016.79 493,344,693.28减：现金的期初余额 493,344,693.28 658,102,277.74加：现金等价物的期末余额 - —减：现金等价物的期初余额 - —现金及现金等价物净增加额 -27,024,676.49 -164,757,584.46（3）现金和现金等价物
项目 本年金额 上年金额
现金 466,320,016.79 493,344,693.28其中：库存现金 71,993.62 60,070.98可随时用于支付的银行存款 465,611,416.84 493,284,347.00可随时用于支付的其他货币资金 636,606.33 275.30现金等价物 — —
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
其中：三个月内到期的债券投资 — —期末现金和现金等价物余额 466,320,016.79 493,344,693.28其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 — —六、 关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
对本企业的持对本企业的表控股股东 企业类型注册地业务性质注册资本法人代表
股比例（%）决权比例（%）科泰控股有限公司投资、贸易香港 — 10万港币 — 52.58 52.58
本集团的实际控制人为：
企业（自然人）名称 与本集团关系
严伟立 实际控制人
谢松峰 实际控制人
戚韶群 实际控制人
马恩曦 实际控制人
（1）本公司控股股东为科泰控股有限公司，严伟立直接持有科泰控股有限公司35.09%股权，谢松峰直接持有科泰控股有限公司32.81%股权、戚韶群直接持有科泰控股有限公司32.10%股权，在股权结构上形成了对公司的共同控制。
（2）严伟立、谢松峰及马恩曦为公司董事，其中谢松峰为本公司董事长。
（3）戚韶群与马恩曦为夫妻关系。
2.子公司
子公司信息详见本附注五。
3.联营企业
表决权
企业 注册业务法人 注册 持股比 关联 组织机被投资单位名称 比例
类型 地性质代表 资本 例(%) 关系 构代码(%)
广州智光节能 联营企
有限责任广州销售芮冬阳31250万 20 20 55444124-6有限公司 业
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4.其他关联方
关联方名称 与本集团关系 组织机构代码克莱门特捷联制冷设备(上海)有限公司持股100%,
捷联克莱门特商贸（上海）有限公司 57272669-1严伟立控制之公司
公司副董事长；公司股东新疆荣旭泰投资有限合
蔡行荣 —
伙企业的控股股东
（二）关联交易
1.设备采购情况
本年 本年
关联方类型及关联方名称
金额 比例(%) 金额 比例(%)共同控制人控制的其他企业：
捷联克莱门特商贸（上海）有限公司 458,000.00 2.33
合计 458,000.00 2.33
2.租赁
本公司租赁蔡行荣、许文卿夫妇位于汕头市金砂中路86号友谊国际大厦1802号房屋（面积295.70平方米），作为汕头分公司的办公场所，合同约定每月租金2,592元，租赁期限为：2013年1月1日至2014年12月31日。
3.关键管理人员薪酬
项目名称 本年金额 上年金额
薪酬合计 4,439,455.18 4,725,443.10七、或有事项
1.截止2013年12月31日，本公司为香港子公司向香港大新银行申请开具信用证、保函等提供保证：
（1）2013年07月16日，经国家外汇管理局上海市分局“上海汇复【2013】34号”《关于上海科泰电源股份有限公司提供对外担保的批复》，同意本公司为子公司科泰能源（香港）有限公司提供对外担保，担保项下主债务金额为港币3800万元，担保期限一年，担保项下受益人为香港大新银行。
（2）在中国银行青浦支行开具港币800万元的保函，期限为2013.8.3-2014.8.2。
2.除存在上述或有事项外，截止2013年 12月31日，本集团无其他应披露未披露的重大或有事项。
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
八、承诺事项
截止2013年12月31日，本集团无应披露未披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1.利润分配情况
经2014年3月28日本公司董事会决议通过，公司2013年度利润分配方案为：以本公司2013年12月31日的总股本16,000万股为基数，每10股派发现金股利 1元（含税），上述利润分配方案尚需经2013年度股东大会批准实施。
2.其他事项说明
（1）、2014年 1月 29日，本公司通过挂牌（招标/拍卖/挂牌/协议出让）方式取得上海市青浦区张江高新区青浦园天一路以北H-19-08地块（104区块），《上海市国有土地使用权出让合同》合同号“沪青规土（2014）出让合同第12号”，出让土地面积为22,833.60平方米，出让用途为工业，土地使用权出让价款为人民币 2,398万元。本公司于 2014年1月29日与上海市土地交易事务中心签订了成立确认书，且于2014年2月7日按合同约定支付20%土地出让金人民币479.60万元，于2014年3月14日按合同约定支付剩余80%土地出让金人民币1918.40万元。
（2）、2013年12月9日，本公司与名凹（上海）实业有限公司签订《关于钣金生产之合作协议》，本公司将位于天辰路 1633号的3号厂房（面积约 6800平方米）和钣金生产设备租赁给名凹（上海）实业有限公司使用，租赁期间2014年1月1日至2016年3月31日共计27个月，其中前3个月为免租期，年租金为人民币250万元。根据合作协议约定，在不高于市场公允价格的情况下，本公司将全部钣金的生产任务交由名凹（上海）实业有限公司承接；名凹（上海）实业有限公司在完成本公司生产任务之前提下，方可承接外部生产任务。
除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
根据本公司与上海鑫臣工贸公司2010年1月7日续签的《租赁合同》以及2010年2月 26日签署的《租赁合同之补充协议》，本公司租赁其位于上海市青浦区赵巷镇崧华路 688号的厂房（及其配套设施），租赁建筑面积 8,465.92平方米，租金为人民币 263,016元/季度，租赁期为2010年1月7日至2021年6月30日。该厂房租金自2012年7月1日起，每满三年，可对计租价格上浮5%，2013年度租金1,280,046.60元。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款分类
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 — — — —按组合计提坏账准备的应收账款 199,458,013.38 — 16,218,955.56 —其中：合并范围内应收账款 1,918,590.78 0.95 — —按账龄提坏账准备的应收账款 197,539,422.60 98.02 16,218,955.56 8.21单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收
2,071,768.00 1.03 271,768.00 13.12账款
合计 201,529,781.38 — 16,490,723.56 —(接上表)
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 — — — —按组合计提坏账准备的应收账款 164,101,146.19 — 13,769,877.99 —其中：合并范围内应收账款 80,102.41 0.05
按账龄提坏账准备的应收账款 164,021,043.78 99.95 13,769,877.99 8.40单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收
— — — —账款
合计 164,101,146.19 — 13,769,877.99 —1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末金额 年初金额
项目
比例 比例
金额 坏账准备 金额 坏账准备（%） （%）
1年以
133,782,075.00 5.00 6,689,103.75内 170,158,778.85 5.00 8,507,938.94
1-2年 24,276,542.89 15.00 3,641,481.43 19,054,413.88 15.00 2,858,162.08
2-3年 5,046,266.16 50.00 2,523,133.08 6,946,750.66 50.00 3,473,375.33
3年以
916,159.73 100.00 916,159.73上 1,379,479.21 100.00 1,379,479.21
合计
197,539,422.60 — 16,218,955.56
164,021,043.78 — 13,769,877.992）按单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因广州市潮市场经营有限公
2,071,768.00 271,768.00 13.12 个别认定司
合计 2,071,768.00 271,768.00 -
注：截止 2013年 12月 31日，本公司应收广州市潮市场经营有限公司账款 2,071,768.00元。本公司向广州市白云区人民法院起诉广州市潮市场经营有限公司，要求偿还上述账款，广州市白云区人民法院于 2013年5月21日下达“（2013）穗云法民二初字第221号”民事判决书，判决本公司胜诉，根据该判决书，广州市潮市场经营有限公司应向本公司支付合同价款 2,071,768.00元及利息。由于广州市潮市场经营有限公司财务状况不良，本公司于2014年1月26日收到海航华南控股集团有限公司代为支付的上述账款180万元，本公司于2013年12月31日对应收账款差额271,768.00元全额计提坏账准备。
（2）本年度无坏账准备的收回和核销情况。
（3）本年度无核销的应收账款。
（4）年末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况
账龄
占应收 3
账款总单位名称 年末金额
年
额的比1年以内 1-2年 2-3年
以
例(%)上
中国移动通信
39,099,493.38 32,849,606.93 6,241,959.65 7,926.80 - 19.40集团有限公司
上海万申信息
产业股份有限 33,825,638.24 33,825,638.24 - - - 16.78公司
中国联合网络
27,109,196.91 21,803,676.91 5,305,520.00 - - 13.45通信有限公司
上海麦迪讯电
源设备有限公 20,345,542.30 20,345,542.30 - - - 10.10司
成都盛威力机
10,912,717.01 10,912,717.01 - - - 5.41电有限公司
合计 131,292,587.84 119,737,181.39 11,547,479.65 7,926.80 - 65.14（6）应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)科泰国际私人有限公司 子公司 1,918,590.78 0.95
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)合计 1,918,590.78 0.95（7）应收账款中外币余额
年末金额 年初金额
外币名称
折算汇
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折合人民币率
美元 967,797.55 6.0969 5,900,564.88 6.2855 2,774,967.92 441,487.22
合计 — — 5,900,564.88 — — 2,774,967.92 2.其他应收款
（1）其他应收款分类
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
— — — —的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 9,380,957.54 — 473,058.18 —其中：合并范围内应收账款 1,322,582.90 14.10 — —按账龄提坏账准备的应收账款 8,058,374.64 85.90 473,058.18 5.87单项金额虽不重大但单项计提坏账
— — — —准备的其他应收款
合计 9,380,957.54 — 473,058.18 5.04(接上表)
年初金额
账面余额 坏账准备
类别
比例金额 比例(%) 金额
(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
— — — —的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收
8,654,855.37 — 329,562.42 —款
其中：合并范围内应收账款 4,643,992.63 53.66 — —按账龄提坏账准备的应收账款 4,010,862.74 46.34 329,562.42 8.22
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初金额
账面余额 坏账准备
类别
比例金额 比例(%) 金额
(%)单项金额虽不重大但单项计提坏
8,654,855.37 — — —账准备的其他应收款
合计 8,654,855.37 — 329,562.42 3.811）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末金额 年初金额
项目
金额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%）坏账准备1年以内 7,920,380.49 5.00 396,019.03 3,556,634.29 5.00 177,831.711-2年 42,300.00 15.00 6,345.00 342,795.74 15.00 51,419.362-3年 50,000.00 50.00 25,000.00 22,242.71 50.00 11,121.353年以上 45,694.15 100.00 45,694.15 89,190.00 100.00 89,190.00合计 8,058,374.64 — 473,058.18 4,010,862.74 — 329,562.42（2）本年度无坏账准备转回或收回情况
（3）本年度无实际核销的其他应收款
（4）年末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款总
单位名称 金额 账龄 性质或内容关系 额的比例（%）
青浦区国家税务局 机关单位 1,300,254.741年以内 13.86应收出口退税科泰能源（香港）有限公司子公司 1,237,080.241年以内 13.19往来款
广州市白云区人民法院 机关单位 1,000,000.001年以内 10.66诉讼保证金中航材国际招标有限公司客户 600,000.001年以内 6.40投标保证金汕头经济特区南方电器厂
设备供应商 541,500.001年以内 5.77外包服务款有限公司
合计 4,678,834.98 49.88
（6）应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例（%）
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例（%）科泰能源（香港）有限公司 子公司 1,237,080.24 13.19上海科泰电源销售有限公
子公司 85,502.66 0.91司
合计 1,322,582.90 14.10（7）其他应收款中外币余额
年末金额 年初金额
外币名称
折算 折算
原币 折合人民币 原币 折合人民币汇率 汇率
美元 134,261.06 6.0969 818,576.26 562,480.70 6.2855 3,535,472.44 19,989,340.0
日元 19,989,340.00 0.0577 1,154,804.16 0.0730 1,460,201.30 0
合计 — — 1,973,380.42 — — 4,995,673.74 3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 年末金额 年初金额
按成本法核算长期股权投资 6,397,303.48 6,397,303.48按权益法核算长期股权投资 80,832,539.13 76,829,034.06长期股权投资合计 87,229,842.61 83,226,337.54减：长期股权投资减值准备 — —长期股权投资价值 87,229,842.61 83,226,337.54（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
本持
年股表决
本年 现被投资单位名称 比权比投资成本 年初金额 本年增加 年末金额减少 金例例(%)
红(%)
利成本法核算：
科泰国际私人有限公司 100 100 678,521.05 678,521.05 — 678,521.05科泰能源（香港）有限公司 100 100 718,782.43 718,782.43 — 718,782.43上海科泰电源销售有限公司 100 100 5,000,000.00 5,000,000.00 — 5,000,000.00小计 6,397,303.48 6,397,303.48 — 6,397,303.48权益法核算：
上海科泰电源股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本持
年股表决
本年 现被投资单位名称 比权比投资成本 年初金额 本年增加 年末金额减少 金例例(%)
红(%)
利广州智光节能有限公司 20 20 75,000,000.00 76,829,034.06 4,003,505.07 — 80,832,539.13小计 75,000,000.00 76,829,034.06 4,003,505.07 — 80,832,539.13合计 81,397,303.48 83,226,337.54 4,003,505.07 — 87,229,842.61（3）对联营企业投资
联营企业投资信息详见本附注六、7。
4.营业收入、营业成本
项目 本年金额 上年金额
主营业务收入 389,800,291.60 400,175,939.34其他业务收入 58,955,699.12 26,099,439.17合计 448,755,990.72 426,275,378.51主营业务成本 319,270,106.92 337,064,031.81其他业务成本 48,116,205.02 17,048,014.08合计 367,386,311.94 354,112,045.89（1）主营业务—按客户行业分类
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信行业 186,549,251.98 144,158,734.39 240,998,147.97 202,024,354.91电力行业 16,014,192.34 12,132,992.67 30,928,683.76 20,041,671.99石油石化行业 14,099,034.18 10,783,303.02 8,054,102.58 6,371,563.19建筑工程行业 23,670,849.99 21,410,462.67 17,086,602.69 14,828,047.78交通运输行业 1,100,700.86 791,660.92 530,000.00 300,373.38服务业 7,122,222.23 4,837,081.55 7,714,399.01 6,027,375.01其他 141,244,040.02 125,155,871.70 94,864,003.33 87,470,645.55合计 389,800,291.60 319,270,106.92 400,175,939.34 337,064,031.81
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）主营业务—按地区分类
本年金额 上年金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 309,668,476.17 243,597,309.61 313,871,172.33 254,084,446.54国外（含港澳） 80,131,815.43 75,672,797.31 86,304,767.01 82,979,585.27合计 389,800,291.60 319,270,106.92 400,175,939.34 337,064,031.81（3）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）中国移动通信集团有限公司 87,448,717.48 19.49%科泰国际私人有限公司 59,539,919.44 13.27%上海万申信息产业股份有限公司 34,871,791.84 7.77%中国联合网络通信有限公司 34,330,384.76 7.65%上海麦迪讯电源设备有限公司 26,589,088.23 5.93%合计 242,779,901.75 54.11% 5.投资收益
（1）投资收益来源
项目 本年金额 上年金额
成本法核算的长期股权投资收益 — —权益法核算的长期股权投资收益 4,003,505.07 1,252,982.81处置长期股权投资产生的投资收益 — —合计 4,003,505.07 1,252,982.81注：投资收益汇回不存在重大限制。
6.母公司现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,497,176.12 10,801,476.31加：资产减值准备 6,952,976.98 3,647,788.08固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,385,457.61 1,442,492.52无形资产摊销 822,077.64 297,077.64
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
长期待摊费用摊销 353,075.12 353,075.12处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-2,018.93 30,842.26失（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） - -公允价值变动损益（收益以“-”填列） - -财务费用（收益以“-”填列） 350,906.54 3,183,430.14投资损失（收益以“-”填列） -4,003,505.07 -1,252,982.81递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -955,906.89 -543,270.56递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） - -存货的减少（增加以“-”填列） 51,242,542.85 54,248,460.74经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -52,584,480.35 -17,651,372.95经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 40,056,640.33 -106,487,229.48其他 - -经营活动产生的现金流量净额 61,114,941.95 -51,930,212.992.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -债务转为资本 - -一年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 - -3.现金及现金等价物净变动情况： - -现金的期末余额 453,797,736.45 483,245,842.09减：现金的期初余额 483,245,842.09 642,252,470.76加：现金等价物的期末余额 - -减：现金等价物的期初余额 - -现金及现金等价物净增加额 -29,448,105.64 -159,006,628.67十二、财务报告批准
本财务报告于2014年3月28日由本集团董事会批准报出。
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
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1.本年非经常性损益表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团2013年度非经常性损益如下：
项目 本年金额 上年金额 说明非流动资产处置损益 2,018.93 -30,842.26
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 — —
计入当期损益的政府补助 489,554.92 265,160.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 — —
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
— —
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 — —
委托他人投资或管理资产的损益 — —
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 — —
债务重组损益 — —
企业重组费用 — —
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 — —
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
— —
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 — —
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
— —
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 — —
对外委托贷款取得的损益 — —
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
— —
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
— —
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 — —
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 172,113.47 -200,356.08
其他符合非经常性损益定义的损益项目 — —
小计 663,687.32 33,961.66
所得税影响额 101,693.10 10,404.25
少数股东权益影响额（税后） — —
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额 说明合计 561,994.22 23,557.41
2.净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团 2013年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益归属于母公司股东的净利润 2.18 0.13 0.13
扣除非经常性损益后归属于
2.12 0.12 0.12
母公司股东的净利润
3.主要财务报表项目的异常情况及变动原因说明
（1）年末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下：
项目 年末金额 年初金额 变动幅度(%) 备注
应收票据 7,854,339.00 5,120,000.00 53.41% 1
预付款项 38,120,183.53 7,060,511.04 439.91% 2
其他应收款 7,910,060.28 3,732,058.88 111.95% 3
存货 121,496,554.36 175,737,639.65 -30.86% 4
固定资产 137,028,668.42 6,046,436.24 2166.27% 5
在建工程 - 64,904,198.73 -100.00% 6
无形资产 20,214,839.85 14,036,917.49 44.01% 7
递延所得税资产 3,927,717.91 2,986,379.96 31.52% 8
短期借款 - 24,623,521.86 -100.00% 9
应付票据 16,695,070.56 9,221,675.36 81.04% 10
应付账款 79,040,395.72 35,632,789.39 121.82% 11
预收款项 12,230,700.99 22,088,460.43 -44.63% 12
应交税费 832,945.84 4,782,971.44 -82.59% 13
其他应付款 13,881,855.35 4,877,483.42 184.61% 14
其他流动负债 22,873,709.89 408,848.00 5494.67% 15
其他非流动负债 8,290,000.00 160,000.00 5081.25% 16
注1：应收票据年末金额比年初金额增长53.41%，主要系本年度市场行情资金紧张，
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客户倾向于票据结算，因此本集团收到的应收票据增加所致。
注2：预付款项年末金额比年初金额增长439.91%，主要系本年度年底预付原材料采购款增加，年末材料暂未收到所致。
注3：其他应收款年末金额比年初金额增长111.95%，主要系本年度招投标保证金增加及应收出口退税增加所致。
注4：存货年末金额比年初金额减少30.86%，主要系上年年底原材料备货较多，本年度加大原材料库存消化力度所致。
注5：固定资产年末金额比年初金额增长2166.27%，主要系本年度“智能环保集成电站产业化项目（一期）工程”完工，达到预定可使用状态结转固定资产所致。
注6：在建工程年末金额比年初金额减少100.00%，主要系本年度“智能环保集成电站产业化项目（一期）工程”完工，达到预定可使用状态结转固定资产所致。
注7：无形资产年末金额比年初金额增长44.01%，主要系本年度新厂区土地使用权增加增容费700万元所致。
注8：递延所得税资产年末金额比年初金额增长31.52%，主要系本年度计提的坏账准备和存货跌价准备增加所致。
注9：短期借款年末金额比年初金额减少100%，主要系本年度短期借款到期后未续借新的短期借款所致。
注10：应付票据年末金额比年初金额增长81.04%，主要系本年度采用票据结算增加所致。
注11：应付账款年末金额比年初金额增加121.82%，主要系本年第四季度集中采购，年底款项在尚在信用期内未支付所致。
注12：预收款项年末金额比年初金额减少44.63%，主要系本年度年底根据销售合同预收的货款同比减少所致。
注13：应交税费年末金额比年初金额减少82.59%，主要系本年度固定资产采购增加，相应增值税可抵扣进项税额增加，进而使得年末应交增值税减少所致。
注14：其他应付款年末金额比年初金额增长184.61%，主要系智能环保集成电站产业化项目（一期）未结清的工程款项及未付的安装服务费金额较多所致。
注15：其他流动负债年末金额比年初金额增长5494.67%，主要系“智能环保集成电
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站产业化项目（一期）工程”达到预定可使用状态，年末结转固定资产同时暂估应付工程款较多所致。
注16：其他非流动负债年末金额比年初金额增加5081.25%，主要系本年度收到政府拨付的“智能环保集成电站产业化技术改造项目”专项资金等政府补助所致。
（2）本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下：
项目 本年金额 上年金额 变动幅度(%) 备注
营业税金及附加 823,641.83 1,361,167.53 -39.49% 1
财务费用 -11,910,836.53 -9,348,322.18 27.41% 2
资产减值损失 5,960,676.46 3,286,162.87 81.39% 3
投资收益 4,003,505.07 1,252,982.81 219.52% 4
营业外收入 678,729.12 265,160.00 155.97% 5
营业外支出 15,041.80 231,198.34 -93.49% 6
所得税费用 2,453,493.86 1,605,221.97 52.84% 7
注1：营业税金及附加本年金额比上年金额下降39.49%，主要系本年度应交流转税减少导致附加税金减少所致。
注2：财务费用本年金额比上年金额增长27.41%，主要系汇率波动影响，汇兑收益增加和利息支出减少所致。
注3：资产减值损失本年金额比上年金额增长81.39%，主要系本年度计提的坏账准备和存货跌价准备较上年度增加所致。
注4：投资收益本年金额比上年金额增长219.52%，主要系联营企业广州智光节能有限公司本年度利润增长，按投资比例确认的投资收益相应增加所致。
注5：营业外收入本年金额比上年金额增长155.97%，主要系本年度政府补助收入增加所致。
注6：营业外支出本年金额比上年金额下降93.49%，主要系捐赠支出减少所致。
注7：所得税费用本年金额比上年金额增长52.84%，主要系本年度利润增加 751.72万元，相应的所得税费用增加所致。
上海科泰电源股份有限公司二○一四年三月二十八日