湖南华菱钢铁股份有限公司2019年第一季度报告正文证券代码：000932 证券简称：华菱钢铁 公告编号：2019-47湖南华菱钢铁股份有限公司
2019年第一季度报告正文
2019年 04月
湖南华菱钢铁股份有限公司2019年第一季度报告正文第一节重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人曹志强、主管会计工作负责人肖骥及会计机构负责人(会计主管人员)傅炼声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
湖南华菱钢铁股份有限公司2019年第一季度报告正文第二节公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期比上年同期|
|||本报告期||上年同期|||
|||||||增减|
|营业收入（元）|23,698,330,249.59||19,982,981,167.04||18.59%||
|归属于上市公司股东的净利润-可比口径1（元）|1,217,991,751.74||1,533,944,643.22||-20.60%||
|归属于上市公司股东的净利润（元）|1,092,470,782.16||||-28.78%||
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）|1,102,079,358.04||1,538,917,135.59||-28.39%||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-345,746,937.78||1,483,541,574.62||由正转负||
|基本每股收益（元/股）|0.3623||0.5087||-28.78%||
|稀释每股收益（元/股）|0.3623||0.5087||-28.78%||
|加权平均净资产收益率|6.04%||13.81%||降低7.77个百分点||
|||||||本报告期末比上年度末|
|||本报告期末||上年度末|||
|||||||增减|
|总资产（元）|74,163,592,989.79||75,235,455,001.36||-1.42%||
|归属于上市公司股东的净资产（元）|18,620,804,866.58||17,532,619,711.05||6.21%||

说明：公司本报告期经营活动产生的现金流量净额为负数，主要是由于控股子公司财务公司归集的成员单位吸收存款同比大幅减少所致。剔除财务公司影响，公司经营活动产生的现金流量净额为787,540,295.21元，较去年同期增长5.89%。
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|年初至报告期期末金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-6,478,309.90||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||11,091,973.92||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
||-17,497,084.14||
|性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债|||

1注：可比口径剔除了六家债转股实施机构阶段性持有子公司华菱湘钢、华菱涟钢和华菱钢管（以下简称“三钢”）股权，
导致公司在“三钢”持股比例阶段性下降的影响，即按照2018年同期公司持有“三钢”股权比例计算归属于上市公司股东
的净利润。
湖南华菱钢铁股份有限公司2019年第一季度报告正文
||||
|-|-|-|
|产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金|||
|融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得|||
|的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|73,463.94||
|减：所得税影响额|-2,670,844.68||
|少数股东权益影响额（税后）|-530,535.62||
|合计|-9,608,575.88|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||报告期末表决权恢复的||||
|报告期末普通股股东总数||89,484|||0||
||||优先股股东总数（如有）||||
|前10名股东持股情况|||||||
|||||持有有限|质押或冻结情况||
|股东名称|股东性质|持股比例|持股数量|售条件的|||
||||||股份状态|数量|
|||||股份数量|||
|湖南华菱钢铁集团有限责任公司|国有法人|60.98%|1,839,087,818||质押|1,003,644,931|
|香港中央结算有限公司|境外法人|2.70%|81,478,277||||
|娄底市强菱金属材料有限公司|境内非国有法人|1.48%|44,500,000||||
|胡中祥|境内自然人|0.78%|23,377,326||||
|四川郎信投资有限责任公司|境内非国有法人|0.76%|23,017,720||||
|中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金|其他|0.40%|12,085,726||||
|江阴金汇投资有限公司|境内非国有法人|0.35%|10,477,112||||
|全国社保基金四零三组合|其他|0.33%|9,909,700||||
|全国社保基金四一二组合|其他|0.33%|9,868,100||||

湖南华菱钢铁股份有限公司2019年第一季度报告正文
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|四川峨胜水泥集团股份有限公司|境内非国有法人|0.31%|9,277,700|||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||
|||||股份种类||
|股东名称||持有无限售条件股份数量||||
|||||股份种类|数量|
|湖南华菱钢铁集团有限责任公司||1,839,087,818||人民币普通股|1,839,087,818|
|香港中央结算有限公司||81,478,277||人民币普通股|81,478,277|
|娄底市强菱金属材料有限公司||44,500,000||人民币普通股|44,500,000|
|胡中祥||23,377,326||人民币普通股|23,377,326|
|四川郎信投资有限责任公司||23,017,720||人民币普通股|23,017,720|
|中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金||12,085,726||||
|||||人民币普通股|12,085,726|
|江阴金汇投资有限公司||10,477,112||人民币普通股|10,477,112|
|全国社保基金四零三组合||9,909,700||人民币普通股|9,909,700|
|全国社保基金四一二组合||9,868,100||人民币普通股|9,868,100|
|四川峨胜水泥集团股份有限公司||9,277,700||人民币普通股|9,277,700|
|||上述股东中，华菱集团与其它股东之间不存在关联关系，不属于《上市公||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关||||
|||系及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
湖南华菱钢铁股份有限公司2019年第一季度报告正文第三节重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
（一）报告期财务概况
单位：（人民币）元
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||项 目||2019年1-3月||2018年1-3月||同比变动||环比变动|
|营业总收入||23,731,512,297.65||20,006,201,802.24||18.62%||5.07%||
|利润总额||1,789,190,152.66||1,914,009,321.15||-6.52%||-10.43%||
|净利润||1,566,766,825.58||1,895,634,328.60||-17.35%||-10.27%||
|归属于上市公司股东的净利润（可比口径）||1,217,991,751.74||1,533,944,643.22||-20.60%||-6.61%||
|归属于上市公司股东的净利润||1,092,470,782.16||||-28.78%||-16.24%||

注：可比口径剔除了六家债转股实施机构阶段性持有子公司“三钢”股权，导致公司在“三钢”持股比例阶段性下降的影响，即按照2018年同期公司持有“三钢”股权比例计算归属于上市公司股东的净利润。
2019年一季度受钢材价格下跌、原材料价格上涨等因素影响，钢铁行业利润空间有所收窄，但公司通过持续推进精益生产提高生产效率、加大降本增效和产品结构调整力度，高附加值品种钢占比持续上升，宽厚板、热轧品种钢、无缝钢管仍维持较高毛利率水平；子公司汽车板公司盈利同比上升。公司2019年一季度钢材销量508万吨，同比增长18.97%；实现营业总收入237.32亿元，同比增长18.62%；实现利润总额17.89亿元，同比下降6.52%；实现吨材利润352元/吨，仍保持了较高的盈利水平。
公司2019年一季度归属于上市公司股东的净利润10.92亿元，同比下降28.78%，其下降幅度大于公司利润总额下降幅度，主要原因有：一是由于公司子公司华菱湘钢、华菱涟钢2018年一季度因以前年度亏损尚未弥补，不需要缴纳企业所得税，而今年一季度已须按规定缴纳企业所得税；二是公司引入了六家债转股实施机构以32.8亿元增资“三钢”，并已发布草案拟实施重大资产重组，在重组完成前的过渡期内，公司在“三钢”持股比例阶段性有所下降。重组完成后，“三钢”将成为公司的全资子公司，归属于上市公司股东的净利润将相应增加。
若按照2018年同期公司持有“三钢”股权比例计算，公司2019年一季度归属于上市公司股东的净利润12.18亿元，同比下降20.60%，环比下降6.61%，降幅均大幅好于行业平均水平。
（二）报告期主要财务指标变动情况
1、经营结果分析 单位：（人民币）元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2019年1-3月|2018年1-3月|增减率|变动幅度较大原因|
|销售费用|372,917,295.13|275,472,555.01|35.37%|主要是由于部分战略客户采购增加，根据其要求，由厂内运输延伸到运输至客户指定地点的运费增加所致|
|研发费用|140,895,061.06|78,339,051.29|79.85%|主要是由于公司研发投入支出同比增加所致|
|财务费用|229,888,691.44|378,766,777.42|-39.31%|主要是由于公司调整债务结构，减少短期借款，导致利息支出同比减少所致|
|资产减值损失|——|4,999,411.00|-100.00%|主要是由于去年一季度财务公司按规定计提了贷款减值准备所致|

湖南华菱钢铁股份有限公司2019年第一季度报告正文
||||||
|-|-|-|-|-|
|公允价值变动收益|-14,302,500.00|-4,493,378.37|-218.30%|主要是由于财务公司债券投资产生的浮亏增加所致|
|所得税费用|222,423,327.08|18,374,992.55|1110.47%|主要是由于公司子公司华菱湘钢、华菱涟钢2018年一季度因以前年度亏损尚未弥补，不需要缴纳企业所得税，而今年一季度已须按规定缴纳企业所得税|

2、财务状况分析 单位：（人民币）元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2019年3月31日|2018年12月31日|增减率|变动幅度较大原因|
|预付账款|2,257,360,617.09|1,256,260,499.19|79.69%|主要是由于进口矿等原燃料采购价格上涨，同时公司采购量增加导致预付款增加|
|买入返售金融资产|58,000,000.00|211,600,000.00|-72.59%|主要是由于财务公司上年末债券逆回购业务本期到期所致|
|一年内到期的非流|||||
||1,196,600,000.00|795,600,000.00|50.40%|主要是由于财务公司发放贷款增加所致|
|动资产|||||
|其他流动资产|1,775,558,588.87|940,577,646.59|88.77%|主要是由于财务公司理财产品投资增加所致|
|吸收存款及同业存放|2,060,102,855.44|4,379,610,521.33|-52.96%|主要是由于2018年末财务公司加强对成员单位的资金归集力度，导致公司2018年末吸收存款大幅增加，而2019年一季度由于生产经营需要，成员单位将资金用于经营周转，导致吸收存款减少|
|一年内到期的非流动负债|2,557,380,921.22|1,435,711,761.61|78.13%|主要是由于公司调整债务结构，2018年末银行长期借款大幅增加，2019年一季度结转一年内到期的非流动负债相应增加|

3、现金流量分析 单位：（人民币）元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2019年1-3月|2018年1-3月|增减率|变动幅度较大原因|
|经营活动产生的现金流量净额|-345,746,937.78|1,483,541,574.62|由正转负|主要是由于财务公司归集的成员单位吸收存款同比大幅减少所致。剔除财务公司影响，公司经营活动产生的现金流量净额为787,540,295.21元，较去年同期增长5.89%|
|投资活动产生的现金流量净额|-2,165,261,739.11|-1,449,967,147.54|-49.33%|主要是由于公司投资支出同比增加所致|
|筹资活动产生的现金流量净额|-680,280,305.18|-1,181,446,418.16|42.42%|主要是公司主动归还部分借款，偿付债务支付现金增加所致|

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
为贯彻落实党中央、国务院关于推进供给侧结构性改革、重点做好“三去一降一补”工作的决策部署，并有效降低标的公司杠杆率，提升持续健康发展能力，公司于2018年12月引入了六家市场化债转股实施机构对下属控股子公司“三钢”合计增资人民币32.80亿元。同时，公司正在实施重大资产重组，收购控股股东旗下优质资产及上述债转股实施机构所持三钢少数股权，该重组事项已经公司2019年3月29日召开的第七届董事会第二次会议和4月26日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过，后续还须提交中国证监会核准。
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|重要事项概述|披露日期|临时报告披露网站查询索引|
|湖南华菱钢铁股份有限公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书（草案）|||
||2019年04月01日|巨潮资讯网www.cninfo.com.cn|

湖南华菱钢铁股份有限公司2019年第一季度报告正文
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|第七届董事会第二次会议决议公告|2019年04月01日|巨潮资讯网www.cninfo.com.cn|
|2019年第二次临时股东大会决议公告|2019年4月26日|巨潮资讯网www.cninfo.com.cn|

股份回购的实施进展情况
□适用√不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对2019年1-6月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
五、证券投资情况
√适用□不适用
单位：万元
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||||||||计入权|||||||
|||||||本期公允|益的累|||||会计||
|证券|证券||最初投资成|会计计|期初账面价|||本期购买|本期出售|报告期|期末账面||资金|
|||证券简称||||价值变动|计公允|||||核算||
|品种|代码||本|量模式|值|||金额|金额|损益|价值||来源|
|||||||损益|价值变|||||科目||
||||||||动|||||||
||09800|||公允价||||||||||
|债券||09华菱债|25,905.00||67,620.00|0.00|||69,000.00|1,906.69|0.00|||
||8|||值计量||||||||||
||101801|18华菱钢铁||公允价||||||||||
|债券|||29,000.00||28,130.00|0.00||||368.26|28,130.00|||
||178|MTN002||值计量||||||||||
||011801|18华菱钢铁||公允价||||||||交易|财务|
|债券|||11,042.65||10,780.00|0.00|||11,031.39|251.39|0.00|||
||348|SCP002||值计量||||||||性金|公司|
||13801|||公允价||||||||融资|自有|
|债券||13武地产债|5,000.00||1,249.94|0.00|||1,250.00|16.43|0.00|||
||37|||值计量||||||||产|资金|
||14805|||公允价||||||||||
|债券||14海控债02|5,000.00||5,000.00|0.00||||69.66|5,000.00|||
||82|||值计量||||||||||
||10190|19华菱集团||公允价||||||||||
|债券|||30,000.00||0.00|-900.00||30,000.00||-639.69|29,100.00|||
||0073|MTN001||值计量||||||||||

湖南华菱钢铁股份有限公司2019年第一季度报告正文
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||10190|19华菱集团||公允价||||||||||
|债券|||10,000.00||0.00|-300.00||10,000.00||-292.6|0 9,700.00|||
||0406|MTN002||值计量||||||||||
|期末持有的其他证券投资|||0.00|--|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.0|0 0.00|--|--|
|合计|||115,947.65|--|112,779.94|-1,200.00|0.00|40,000.00|81,281.39|1,680.1|4 71,930.00|--|--|
|证券投资审批董事会公告||||||||||||||
||||2008年04月29日|||||||||||
|披露日期||||||||||||||
|证券投资审批股东会公告||||||||||||||
|披露日期（如有)||||||||||||||

说明：基金投资和购买债券属于公司控股子公司财务公司的正常业务范围。
2019年一季度财务公司证券投资未达到《深交所上市公司规范运作指引》第7.1.4条所规定的董事会审批权限，在履行财务公司内部决策程序后，未提交公司董事会、股东大会进行审批。
六、衍生品投资情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|衍生品||||衍生品||||||||期末投资金||
|||是否|||||||||||报告期实|
|投资操|关联关||衍生品投资|投资初|起始日|终止日|期初投|报告期内|报告期内|公允价|期末投|额占公司报||
|||关联|||||||||||际损益金|
|作方名|系||类型|始投资|期|期|资金额|购入金额|售出金额|值变动|资金额|告期末净资||
|||交易|||||||||||额|
|称||||金额||||||||产比例||
||||||2019年|2019年||||||||
|华菱涟||||||||||||||
||子公司|否|螺纹钢期货||01月01|03月31|0|3,476.5|3,353.73|-43.75|79.02|0.00%|67.6|
|钢||||||||||||||
||||||日|日||||||||
||||||2019年|2019年||||||||
|华菱湘||||||||||||||
||子公司|否|铁矿石期货|654.06|01月01|03月31|155.03|8,420.28|8,122|-362.5|90.8|0.01%|-1,438.77|
|钢||||||||||||||
||||||日|日||||||||
||||||2019年|2019年||||||||
|华菱钢||||||||||||||
||母公司|否|铁矿石期货|1,797|01月01|03月31|0|875.52|176|176|875.52|0.05%|-158.4|
|铁||||||||||||||
||||||日|日||||||||
||||螺纹钢、铁||2019年|2019年||||||||
|华菱钢||||||||||||||
||子公司|否|矿石、冶金||01月01|03月31|77.05|699.39|776.44|0|0|0.00%|10.11|
|管||||||||||||||
||||焦炭期货||日|日||||||||
|合计||||2,451.06|--|--|232.08|13,471.69|12,428.17|-230.25|1,045.34|0.06%|-1,519.46|
|衍生品投资资金来源||||自有资金||||||||||
|涉诉情况（如适用）||||不适用||||||||||
|||||2009年08月27日||||||||||
|衍生品投资审批董事会公告披露日||||2013年04月27日||||||||||
|期（如有)||||2014年08月08日||||||||||
|||||2018年04月28日||||||||||

湖南华菱钢铁股份有限公司2019年第一季度报告正文
|||
|-|-|
|衍生品投资审批股东会公告披露日||
|期（如有)||
||公司开展钢材期货套期保值选择上海期货交易所，铁矿石期货交易选择在大连商品交易所，铁矿石|
||掉期交易选择在新加坡交易所，同时选择运作规范、市场信誉良好的期货经纪机构公司；公司已制|
|报告期衍生品持仓的风险分析及控||
||订了《钢材期货套期保值业务管理与内部控制制度》和《铁矿石套期保值业务管理与内部控制制度》，|
|制措施说明（包括但不限于市场风||
||对交易权限和审批流程作了详细规定；公司针对钢材套期保值、铁矿石期货和铁矿石掉期建立了一|
|险、流动性风险、信用风险、操作||
||些风险控制措施，防范人为操作风险，如加强套期保值交易监管，执行每日报告制度，采取止损限|
|风险、法律风险等）||
||额措施等；公司设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统的正常运行，确保|
||交易工作正常开展。|
|已投资衍生品报告期内市场价格或|报告期末，公司已投资衍生品报告期内公允价值的变动并不重大。公司持有螺纹钢期货期末公允价|
|产品公允价值变动的情况，对衍生|值以上海期货交易所公布的期末钢材期货结算价计算。公司持有的铁矿石期货公允价值以大连商品|
|品公允价值的分析应披露具体使用|交易所公布的期末铁矿石期货结算价确定。公司持有的铁矿石掉期公允价值以新加坡交易所公布的|
|的方法及相关假设与参数的设定|期末铁矿石掉期结算价确定。|
|报告期公司衍生品的会计政策及会||
|计核算具体原则与上一报告期相比|公司衍生品的会计政策和会计原则与上一报告期的会计政策和会计原则一致。|
|是否发生重大变化的说明||
||根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》以及《深圳证券交易所|
||上市公司信息披露业务备忘录第26号-衍生品投资》等有关规定，我们作为公司的独立董事对本公司|
|独立董事对公司衍生品投资及风险|以套期保值为目的的衍生品投资风险控制情况发表如下意见：1、通过开展钢材、铁矿石套期保值业|
|控制情况的专项意见|务有利于规避产品和原料价格剧烈波动风险，控制经营风险，改善盈利能力，符合公司和全体股东|
||的利益，未发现损害中小股东的利益情况；2、公司所采取的决策程序符合相关法律、法规的规定，|
||并且套期保值操作过程中严格遵守了公司相关的管理制度，做好交易的风险防范和控制工作。|

七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
湖南华菱钢铁股份有限公司
董事长：曹志强
2019年4月26日