北京华力创通科技股份有限公司
2018年度财务决算报告
北京华力创通科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2018年度财务决算报告审计工作已经完成，由致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司2018年12月31日的合并及公司的资产负债表，2018年度的合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注实施审计，出具了“致同审字(2019)第【110ZA3798】号”标准无保留意见的《审计报告》，根据审计结果编制了2018年度财务决算，现报告如下：
一、经营成果及主要财务指标
1、经营成果表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|2018年|2017年|较上年增减|2016年|
|营业收入（元）|678,834,267.85|570,922,533.58|18.90%|418,536,830.16|
|营业成本（元）|379,771,931.91|289,506,925.41|31.18%|215,494,312.44|
|营业利润（元）|135,966,012.22|86,553,358.03|57.09%|17,469,883.87|
|利润总额（元）|135,855,363.68|86,289,686.85|57.44%|51,779,368.83|
|归属于上市公司普通股股|118,070,393.02|81,317,102.86|||
||||45.20%|51,026,371.42|
|东的净利润（元）|||||
|归属于上市公司普通股股|||||
|东的扣除非经常性损益后|113,848,015.34|75,677,163.83|50.44%|30,168,399.68|
|的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量|7,400,458.63|-90,453,102.60|||
||||108.18%|27,344,957.32|
|净额（元）|||||

2、主要财务指标
||||||
|-|-|-|-|-|
||2018年|2017年|较上年增减|2016年|
|项 目|||||
||0.1975|0.1470|34.35%|0.09|
|基本每股收益（元/股）|||||
||0.1975|0.1470|34.35%|0.09|
|稀释每股收益（元/股）|||||
||0.1904|0.1368|39.18%|0.06|
|扣除非经常性损益后的基本|||||
|每股收益（元/股）|||||
||6.79%|6.68%|0.11%|5.55%|
|加权平均净资产收益率（%）|||||
|扣除非经常性损益后的加权|6.55%|6.21%|0.34%|3.28%|
|平均净资产收益率（%）|||||
|每股经营活动产生的现金流|0.0124|-0.1635|107.58%|0.0493|
|量净额（元/股）|||||
||2018年末|2017年末|较上年末增减|2016年末|
|归属于上市公司股东的每股|2.9081|2.2021|32.06%|1.7967|
|净资产（元/股）|||||

二、主要财务数据分析
1、主要资产构成及变动分析表
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||占本期总资产比||||
|资产项目||2018.12.31||||2017.12.31|同比增减|
|||||重||||
||239,326,412.74||10.19%||98,488,168.77||143.00%|
|货币资金||||||||
||92,564,908.56||3.94%||64,780,015.03||42.89%|
|应收票据||||||||
||925,417,154.77||39.42%||702,047,703.40||31.82%|
|应收账款||||||||
||47,908,188.47||2.04%||48,810,156.73||-1.85%|
|预付账款||||||||
||23,875,625.34||1.02%||22,090,953.09||8.08%|
|其他应收款||||||||
||177,293,646.15||7.55%||159,678,401.86||11.03%|
|存货||||||||
||3,900,363.51||0.17%||3,989,463.99||-2.23%|
|其他流动资产||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产|||||
||939,920.67|0.04%|1,414,153.93|-33.53%|
|长期股权投资|||||
||66,330,455.63|2.83%|70,766,563.03|-6.27%|
|固定资产|||||
||291,923,493.21|12.43%|280,179,744.85|4.19%|
|无形资产|||||
||66,790,030.13|2.84%|38,164,786.64|75.00%|
|开发支出|||||
||336,897,265.04|14.35%|336,897,265.04|0.00%|
|商誉|||||
||3,663,161.85|0.16%|758,573.56|382.90%|
|长期待摊费用|||||
||25,429,442.32|1.08%|35,493,200.35|-28.35%|
|递延所得税资产|||||
||24,864,718.62|1.06%|2,884,743.63|761.94%|
|其他非流动资产|||||
||2,347,764,787.01|100.00%|1,869,443,893.90|25.59%|
|资产总计|||||

（1）货币资金余额23,932.64万元，较期初增加143.00%，主要是由于本期回款增加和定向增发股票所致。
（2）应收票据期末余额9,256.49万元，较期初增加42.89%，主要是由于客户付款方式变更所致。
（3）应收账款期末余额92,541.72万元，较期初增加31.82%，主要是本期业务量增长及项目未到回款期所致。
（4）可供出售金融资产期末余额2,064.00万元，较期初增加588.00%，主要是子公司对外投资所致。
（5）长期股权投资期末余额93.99万元，较期初减少33.53%，主要是参股公司本期亏损所致。
（6）开发支出期末余额6,679.00万元，较期初增加75.00%，主要是本期研发投入
增加所致；
（7）长期待摊费用期末余额366.32万元，较期初增加382.90%，主要是本期装修费增加所致；
（8）其他非流动资产期末余额2,486.47万元，较年初增加761.94%，主要是子公司成都华力预付购房款所致。
2、主要负债构成及变动分析
负债构成及变动分析表
（单位：元）
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||占本期总负|||||
|负债项目||2018年12月31日||||2017年12月31日||同比增减|
|||||债比重|||||
|短期借款|40,850,000.00||8.84%||186,920,000.00||-78.15%||
|应付票据|1,128,311.00||0.24%||18,209,530.27||-93.80%||
|应付账款|145,633,206.50||31.50%||70,051,364.66||107.89%||
|预收账款|40,525,193.26||8.77%||30,389,407.36||33.35%||
||17,579,357.23||3.80%||17,320,571.72||1.49%||
|应付职工薪酬|||||||||
|应交税费|143,323,751.62||31.00%||116,309,511.62||23.23%||
|应付股利|324,764.04||0.07%||262,764.71||23.59%||
||21,500,652.59||4.65%||34,486,209.33||-37.65%||
|其他应付款|||||||||
|预计负债|3,809,474.77||0.82%||8,282,175.09||-54.00%||
|递延收益|25,060,000.00||5.42%||1,672,941.20||1397.96%||
||22,614,758.14||4.89%||22,607,887.20||0.03%||
|递延所得税负债|||||||||
|负债总计|462,349,469.15||100.00%||506,512,363.16||-8.72%||

（1）短期借款期末余额为 4,085.00万元，较期初减少78.15%，主要是由于本期偿还借款所致。
（2）应付票据期末余额为 112.83万元，较期初减少93.80%，主要由于本期对供应商的付款方式变更所致。
（3）应付账款期末余额为 14,563.32万元，较期初增加107.89%，主要是由于本
期备货增加所致。
（4）预收账款期末余额为 4,052.52万元，较期初增加33.35%，主要由于收到客户预收款增中所致。
（5）其他应付款期末余额为 2,150.07万元，较期初减少37.65%，主要由于限制性股票解锁导致库存股减少所致。
（6）预计负债期末余额为 380.95万元，较期初减少54.00%，主要由于江苏明伟产品质量保证金比例变更所致。
（7）递延收益期末余额为 2,506.00万元，较期初增加1,397.96%，主要由于成都华力收到政府补助所致。
3、报告期内费用变化情况
费用变化表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||2018年度|2017年度|同比增减|
|项 目||||
||3,975,721.30|3,304,217.49|20.32%|
|税金及附加||||
||22,131,276.67|23,346,067.30|-5.20%|
|销售费用||||
||128,393,402.15|119,127,734.50|7.78%|
|管理费用||||
||35,693,450.89|31,523,961.78|13.23%|
|研发费用||||
||-2,691,830.49|2,316,770.24|-216.19%|
|财务费用||||
||-8,918,462.28|32,881,614.09|-127.12%|
|资产减值损失||||
||16,450,396.92|4,789,451.12|243.47%|
|所得税费用||||

（1）财务费用本期发生额-269.18万元，较上期减少216.19%，主要由于本期存款利息较上期增加所致。
（2）资产减值损失本期发生额-891.85万元，较上期减少127.12%，主要由于本期变更坏账计提比例所致。
（3）所得税费用本期发生额1,645.04万元，较上期增加243.47%，主要由于本期
利润总额较上期增加所致。
4、报告期内现金流情况
现金流量对比表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||2018年度||2017年度||同比增减|
|一、经营活动产生的现金流量净额|7,400,458.63||-90,453,102.60||108.18%||
|经营活动现金流入小计|630,057,776.88||448,713,837.37||40.41%||
|经营活动现金流出小计|622,657,318.25||539,166,939.97||15.49%||
|二、投资活动产生的现金流量净额|-112,778,703.54||-178,433,113.22||36.79%||
|投资活动现金流入小计|200.00||||||
|投资活动现金流出小计|112,778,903.54||178,433,113.22||-36.79%||
|三、筹资活动产生的现金流量净额|248,006,075.69||193,916,573.83||27.89%||
|筹资活动现金流入小计|457,535,185.13||237,850,405.00||92.36%||
|筹资活动现金流出小计|209,529,109.44||43,933,831.17||376.92%||
|四、现金及现金等价物净增加额|143,760,601.39||-75,237,159.75||291.08%||

（1）经营活动产生的现金流量净额为740.05万元，较上期增加108.18%，主要由于本期业务回款增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额为-11,277.87万元，较上期增加36.79%，主要由于上期收购子公司明伟万盛所致。
（3）现金及现金等价物净增加额为 14,376.06万元，较上期增加291.08%，主要由于本期定向增发股票所致。
北京华力创通科技股份有限公司董事会
2019年3月27日