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合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位:张家港保税科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|七、1|625,690,164.01|656,207,757.64|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据|七、2|4,351,419.00|1,866,240.00|
|应收账款|七、3|39,298,430.82|15,218,772.34|
|预付款项|七、5|3,465,519.83|2,322,451.37|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|七、4|994,447,108.69|807,291,412.46|
|买入返售金融资产||||
|存货|七、6|2,980,467.02|3,275,805.43|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||1,670,233,109.37|1,486,182,439.24|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|七、7|122,298,454.96|43,774,027.31|
|投资性房地产|七、8|5,612,119.18|5,791,190.86|
|固定资产|七、9|638,939,014.59|457,413,994.92|
|在建工程|七、10|143,592,879.73|13,922,145.70|
|工程物资|七、11|1,950,444.76||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|七、12|188,629,556.70|107,152,956.58|
|开发支出||||
|商誉|七、13|23,164,234.84|16,991,698.31|
|长期待摊费用|七、14|14,513.76|145,215.90|
|递延所得税资产|七、15|2,072,251.38|1,106,316.70|
|其他非流动资产|七、17|702,000.00||
|非流动资产合计||1,126,975,469.90|646,297,546.28|
|资产总计||2,797,208,579.27|2,132,479,985.52|
|流动负债：||||
|短期借款|七、18|139,292,357.24||
|向中央银行借款||||

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|-|-|-|-|
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|七、19|48,701,103.17|27,011,872.91|
|预收款项|七、20|1,150,370.58|1,843,760.18|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|七、21|4,861,602.54|4,463,245.84|
|应交税费|七、22|14,867,301.21|19,043,332.99|
|应付利息|七、23|11,760,916.67||
|应付股利||||
|其他应付款|七、24|1,013,714,740.20|1,052,490,509.25|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债|七、25|100,000,000.00|43,000,000.00|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||1,334,348,391.61|1,147,852,721.17|
|非流动负债：||||
|长期借款|七、26|98,000,000.00|89,000,000.00|
|应付债券|七、27|340,731,300.00||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债|七、15|5,382,014.72||
|其他非流动负债|七、28|3,587,083.27|3,592,083.31|
|非流动负债合计||447,700,397.99|92,592,083.31|
|负债合计||1,782,048,789.60|1,240,444,804.48|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|七、29|474,351,890.00|237,175,945.00|
|资本公积|七、30|42,047,113.97|279,903,983.57|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|七、31|40,055,522.91|27,844,085.34|
|一般风险准备||||
|未分配利润|七、32|443,828,497.50|332,799,187.72|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||1,000,283,024.38|877,723,201.63|
|少数股东权益||14,876,765.29|14,311,979.41|
|所有者权益合计||1,015,159,789.67|892,035,181.04|
|负债和所有者权益总计||2,797,208,579.27|2,132,479,985.52|

法定代表人：徐品云 主管会计工作负责人：蓝建秋 会计机构负责人：张惠忠
母公司资产负债表
2013年12月31日
编制单位:张家港保税科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||779,448.24|219,143,459.43|
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||||
|预付款项||785,000.00||
|应收利息||||
|应收股利|十三、1||63,542,278.22|
|其他应收款|十三、2|371,635,951.13||
|存货||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||373,200,399.37|282,685,737.65|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十三、3|690,726,020.59|375,915,692.03|
|投资性房地产||||
|固定资产||1,367,830.29|401,253.50|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||23,333.32||
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||692,117,184.20|376,316,945.53|
|资产总计||1,065,317,583.57|659,002,683.18|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||||
|预收款项||||
|应付职工薪酬||447,687.17|273,267.10|
|应交税费||46,124.56|173,700.71|
|应付利息||11,708,300.00||
|应付股利||||
|其他应付款|||17,798,046.19|

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|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|12,202,111.73|18,245,014.00|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|340,731,300.00||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|340,731,300.00||
|负债合计|352,933,411.73|18,245,014.00|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|474,351,890.00|237,175,945.00|
|资本公积|26,157,094.95|264,013,964.55|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|40,055,522.91|27,844,085.34|
|一般风险准备|||
|未分配利润|171,819,663.98|111,723,674.29|
|所有者权益（或股东权益）合计|712,384,171.84|640,757,669.18|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,065,317,583.57|659,002,683.18|

法定代表人：徐品云 主管会计工作负责人：蓝建秋 会计机构负责人：张惠忠
合并利润表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||392,702,098.28|371,895,265.37|
|其中：营业收入|七、33|392,702,098.28|371,895,265.37|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||171,331,610.72|172,735,791.12|
|其中：营业成本|七、33|95,383,693.43|98,056,151.62|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|七、34|4,183,282.79|14,053,424.12|
|销售费用|七、35|4,343,713.79|4,464,020.02|
|管理费用|七、36|49,598,119.10|46,296,394.87|
|财务费用|七、37|15,702,934.36|9,610,257.19|
|资产减值损失|七、38|2,119,867.25|255,543.30|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|七、39|-794,647.75|-45,972.69|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||220,575,839.81|199,113,501.56|
|加：营业外收入|七、40|9,013,791.26|6,231,229.86|
|减：营业外支出|七、41|14,006,623.79|8,280,780.13|
|其中：非流动资产处置损失||12,891,575.47|6,710,223.43|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||215,583,007.28|197,063,951.29|
|减：所得税费用|七、42|40,687,525.97|32,615,860.22|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||174,895,481.31|164,448,091.07|
|归属于母公司所有者的净利润||173,047,695.80|163,022,535.92|
|少数股东损益||1,847,785.51|1,425,555.15|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|七、43|0.36|0.38|
|（二）稀释每股收益|七、43|0.36|0.38|
|七、其他综合收益|七、44|57,649.34||
|八、综合收益总额||174,953,130.65|164,448,091.07|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||173,105,345.14|163,022,535.92|
|归属于少数股东的综合收益总额||1,847,785.51|1,425,555.15|

法定代表人：徐品云 主管会计工作负责人：蓝建秋 会计机构负责人：张惠忠
母公司利润表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入||||
|减：营业成本||||
|营业税金及附加||||
|销售费用||||
|管理费用||15,793,253.21|10,495,953.47|
|财务费用||12,332,268.84|-121,810.32|
|资产减值损失||8,537.17||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|十三、4|148,548,085.78|128,509,226.31|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||120,414,026.56|118,135,083.16|
|加：营业外收入||1,700,349.15|4,492,161.15|
|减：营业外支出|||4,368.84|
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||122,114,375.71|122,622,875.47|
|减：所得税费用||||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||122,114,375.71|122,622,875.47|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||57,649.34||
|七、综合收益总额||122,172,025.05|122,622,875.47|

法定代表人：徐品云 主管会计工作负责人：蓝建秋 会计机构负责人：张惠忠
合并现金流量表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||379,631,879.50|375,252,255.91|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||4,229,858.36||
|收到其他与经营活动有关的现金|七、45（1）|292,364,714.23|254,573,126.86|
|经营活动现金流入小计||676,226,452.09|629,825,382.77|
|购买商品、接受劳务支付的现金||41,583,827.21|43,933,907.04|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||50,909,734.53|40,578,082.39|
|支付的各项税费||71,902,817.03|53,293,430.74|
|支付其他与经营活动有关的现金|七、45（2）|538,139,464.15|190,881,173.47|
|经营活动现金流出小计||702,535,842.92|328,686,593.64|
|经营活动产生的现金流量净额||-26,309,390.83|301,138,789.13|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,685,498.40|5,067,978.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|||11,700,000.00|
|投资活动现金流入小计||2,685,498.40|16,767,978.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||315,616,944.72|73,413,118.30|
|投资支付的现金||80,000,000.00|2,000,000.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||42,095,551.23|63,263,505.00|

|||||
|-|-|-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金|||1,200,000.00|
|投资活动现金流出小计||437,712,495.95|139,876,623.30|
|投资活动产生的现金流量净额||-435,026,997.55|-123,108,645.30|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金|||211,110,596.15|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||543,543,084.55|217,795,950.11|
|发行债券收到的现金||341,000,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||2,250,000.00|
|筹资活动现金流入小计||884,543,084.55|431,156,546.26|
|偿还债务支付的现金||390,306,737.26|283,767,078.67|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||56,183,586.23|26,902,618.52|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||1,282,999.63|1,707,797.63|
|支付其他与筹资活动有关的现金|七、45（3）|2,387,000.00|1,250,000.00|
|筹资活动现金流出小计||448,877,323.49|311,919,697.19|
|筹资活动产生的现金流量净额||435,665,761.06|119,236,849.07|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-4,846,966.31|-638,535.82|
|五、现金及现金等价物净增加额||-30,517,593.63|296,628,457.08|
|加：期初现金及现金等价物余额||656,207,757.64|359,579,300.56|
|六、期末现金及现金等价物余额||625,690,164.01|656,207,757.64|

法定代表人：徐品云 主管会计工作负责人：蓝建秋 会计机构负责人：张惠忠
母公司现金流量表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||189,176,680.00|47,085,344.38|
|经营活动现金流入小计||189,176,680.00|47,085,344.38|
|购买商品、接受劳务支付的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||8,595,722.38|5,719,938.94|
|支付的各项税费||116,105.30|31,653.04|
|支付其他与经营活动有关的现金||578,585,216.06|7,647,855.25|
|经营活动现金流出小计||587,297,043.74|13,399,447.23|
|经营活动产生的现金流量净额||-398,120,363.74|33,685,897.15|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||191,970,945.15|47,224,593.78|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||40,000.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||21,080,000.00||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||213,090,945.15|47,224,593.78|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||1,030,048.00|137,595.00|
|投资支付的现金||321,110,596.15||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||63,269,192.03|
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||322,140,644.15|63,406,787.03|
|投资活动产生的现金流量净额||-109,049,699.00|-16,182,193.25|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金|||211,110,596.15|
|取得借款收到的现金||||
|发行债券收到的现金||341,000,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||2,250,000.00|
|筹资活动现金流入小计||341,000,000.00|213,360,596.15|
|偿还债务支付的现金||||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||49,806,948.45|14,995,946.96|
|支付其他与筹资活动有关的现金||2,387,000.00|1,250,000.00|
|筹资活动现金流出小计||52,193,948.45|16,245,946.96|
|筹资活动产生的现金流量净额||288,806,051.55|197,114,649.19|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-218,364,011.19|214,618,353.09|
|加：期初现金及现金等价物余额||219,143,459.43|4,525,106.34|
|六、期末现金及现金等价物余额||779,448.24|219,143,459.43|

法定代表人：徐品云 主管会计工作负责人：蓝建秋 会计机构负责人：张惠忠
合并所有者权益变动表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|237,175,945.00|279,903,983.57|||27,844,085.34||332,799,187.72||14,311,979.41|892,035,181.04|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|237,175,945.00|279,903,983.57|||27,844,085.34||332,799,187.72||14,311,979.41|892,035,181.04|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|237,175,945.00|-237,856,869.60|||12,211,437.57||111,029,309.78||564,785.88|123,124,608.63|
|（一）净利润|||||||173,047,695.80||1,847,785.51|174,895,481.31|
|（二）其他综合收益||57,649.34||||||||57,649.34|
|上述（一）和（二）小计||57,649.34|||||173,047,695.80||1,847,785.51|174,953,130.65|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||12,211,437.57||-62,018,386.02||-1,282,999.63|-51,089,948.08|
|1．提取盈余公积|||||12,211,437.57||-12,211,437.57||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配||||-49,806,948.45|-1,282,999.63|-51,089,948.08|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|237,175,945.00|-237,175,945.00|||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|237,175,945.00|-237,175,945.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他||-738,573.94||||-738,573.94|
|四、本期期末余额|474,351,890.00|42,047,113.97|40,055,522.91|443,828,497.50|14,876,765.29|1,015,159,789.67|

单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|213,915,986.00|92,053,346.42|||15,581,797.79||197,013,058.37||14,594,221.89|533,158,410.47|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|213,915,986.00|92,053,346.42|||15,581,797.79||197,013,058.37||14,594,221.89|533,158,410.47|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|23,259,959.00|187,850,637.15|||12,262,287.55||135,786,129.35||-282,242.48|358,876,770.57|
|（一）净利润|||||||163,022,535.92||1,425,555.15|164,448,091.07|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||163,022,535.92||1,425,555.15|164,448,091.07|
|（三）所有者投入和减少资本|23,259,959.00|187,850,637.15||||||||211,110,596.15|
|1．所有者投入资本|23,259,959.00|187,850,637.15||||||||211,110,596.15|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||12,262,287.55||-27,236,406.57||-1,707,797.63|-16,681,916.65|
|1．提取盈余公积|||||12,262,287.55||-12,262,287.55||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-14,974,119.02||-1,707,797.63|-16,681,916.65|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|237,175,945.00|279,903,983.57|27,844,085.34|332,799,187.72|14,311,979.41|892,035,181.04|

法定代表人：徐品云 主管会计工作负责人：蓝建秋 会计机构负责人：张惠忠
母公司所有者权益变动表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|237,175,945.00|264,013,964.55|||27,844,085.34||111,723,674.29|640,757,669.18|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|237,175,945.00|264,013,964.55|||27,844,085.34||111,723,674.29|640,757,669.18|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|237,175,945.00|-237,856,869.60|||12,211,437.57||60,095,989.69|71,626,502.66|
|（一）净利润|||||||122,114,375.71|122,114,375.71|
|（二）其他综合收益||57,649.34||||||57,649.34|
|上述（一）和（二）小计||57,649.34|||||122,114,375.71|122,172,025.05|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||12,211,437.57||-62,018,386.02|-49,806,948.45|
|1．提取盈余公积|||||12,211,437.57||-12,211,437.57||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-49,806,948.45|-49,806,948.45|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|237,175,945.00|-237,175,945.00|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|237,175,945.00|-237,175,945.00|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||-738,573.94|||-738,573.94|
|四、本期期末余额|474,351,890.00|26,157,094.95|40,055,522.91|171,819,663.98|712,384,171.84|

单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|213,915,986.00|76,163,327.40|||15,581,797.79||16,337,205.39|321,998,316.58|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|213,915,986.00|76,163,327.40|||15,581,797.79||16,337,205.39|321,998,316.58|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|23,259,959.00|187,850,637.15|||12,262,287.55||95,386,468.90|318,759,352.60|
|（一）净利润|||||||122,622,875.47|122,622,875.47|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||122,622,875.47|122,622,875.47|
|（三）所有者投入和减少资本|23,259,959.00|187,850,637.15||||||211,110,596.15|
|1．所有者投入资本|23,259,959.00|187,850,637.15||||||211,110,596.15|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||12,262,287.55||-27,236,406.57|-14,974,119.02|
|1．提取盈余公积|||||12,262,287.55||-12,262,287.55||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-14,974,119.02|-14,974,119.02|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|237,175,945.00|264,013,964.55|27,844,085.34|111,723,674.29|640,757,669.18|

法定代表人：徐品云 主管会计工作负责人：蓝建秋 会计机构负责人：张惠忠
（三）财务报表附注
一、公司基本情况
张家港保税科技股份有限公司原名云南新概念保税科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1993年3月28日经云南省体改委“云体改复兴（1993）39号”文批准，由云南大理造纸厂独家发起成立的定向募集股份有限公司，注册资本4,030万元。1996年12月6日经云南省人民政府“云政复（1996）147号”文批复，同意公司由定向募集公司改为社会募集公司，并向社会公开发行普通股 1,750万股（其中内部职工股占上市额度 172万股）。公司于 1997年 2月向社会发行普通股 1,578万股后，注册资本 5,608万元。1998年 5月 18日公司实施向全体股东每10股派送红股2股后，公司股本为67,296,000股。1999年 9月 26日公司实施向全体股东每 10股送 3股转增 3股，公司股本增至 107,673,600股。本公司于 2001年 3月经公司股东大会审议及中国证监会批准实施配股方案：以公司 1999年末总股本 107,673,600股为基数，每 10股配 3股，每股配售价格为人民币 13.80元，共配售 11,566,080股，配股后公司总股本为119,239,680股。
2006年7月3日，公司召开股权分置改革相关股东会议并审议通过了《云南新概念保税科技股份有限公司股权分置改革方案》。方案规定，公司非流通股股东通过向方案实施的股权登记日登记在册的流通股股东按每 10股流通股支付3股作为对价，获得其所持非流通股的流通权。方案实施后，公司所有股份均为流通股，其中：有限售条件的股份为54,084,096股，占公司总股本的45.36％；
无限售条件的股份为 65,155,584股，占公司总股本的54.64％。
2006年11月，根据公司股东大会决议及修改后的章程规定，公司增加注册资本人民币35,771,904元，由资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股，转增后的总股本由 119,239,680元增至155,011,584元。
2008年10月31日，根据公司2008年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司新增的注册资本为人民币23,251,738.00元，公司按每 10股转增1.5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额23,251,738股，每股面值 1
元，增加股本23,251,738.00元，转增后的总股本由155,011,584元增至178,263,322元。
2009年7月，经上海证券交易所核准，公司股改有限售条件的流通股股份 71,942,558股于2009年7月 21日全部上市流通。相关信息披露的公告“临 2009－020”登载于2009年7月16日《上海证券报》和上海证券交易所网站。
根据公司2010年度股东大会决议和修改后章程的规定，由资本公积金转增股本，向全体股东每 10股转增 2股，共计转增股本35,652,664股，每股面值1元，转增后的总股本由 178,263,322元增至213,915,986元。
2012年4月公司申请非公开发行人民币普通股（A股）23,259,959股。2012年12月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1599号文《关于核准张家港保税科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）23,259,959股，每股发行价人民币 9.85元，增发后总股本为 237,175,945元。
2013年3月，根据公司2012年股东大会决议和修改后章程的规定，公司按每 10股转增 10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总数 237,175,945股，每股面值 1元，计增加股本 237,175,945元，转增后公司的总股本由 237,175,945元增至474,351,890元。
截至2013年12月31日，张家港保税区金港资产经营有限公司共持有本公司股份 142,141,240股，占总股本29.97%，张家港保税区长江时代投资发展有限公司共持有本公司股份 78,432,458股，占总股本16.53%。
根据公司 2009年董事会第二次会议决议及公司 2009年第三次临时股东大会决议，同意公司住所变更为“江苏省张家港保税区北京路保税科技大厦”，公司中文注册名称变更为“张家港保税科技股份有限公司”。
公司经营范围：
生物高新技术应用、开发；高新技术及电子商务、网络应用开发；港口码头、保税物流项目的投资；其他实业投资。
组织形式：股份有限公司
公司注册地：江苏省张家港保税区北京路保税科技大厦
总部地址：江苏省张家港保税区北京路保税科技大厦
控股股东名称：张家港保税区金港资产经营有限公司
公司的最终控制方：江苏省张家港保税区管理委员会
二、财务报表的编制基础
本公司执行财政部于 2006年2月15日颁布的企业会计准则。此外，本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2010年修订)披露有关财务信息。
记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2013年12月31日的公司及合并财务状况以及2013年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1.会计期间
本公司的会计年度为公历年度，即每年 1月1日起至12月31日止。
2.记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
3.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值或发行股份面值总
额的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效
应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
4.合并财务报表的编制方法
本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。控制是指本公司能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。
本公司通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司从设立起就被母公司控制，编制合并报表时，调整合并资产负债表所有有关项目的期初数，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司，自购买日开始编制合并财务报表，不调整合并资产负债表的期初数。
本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围，不调整合并资产负债表的期初数。
子公司所采用的会计政策和会计期间应与本公司保持一致，不一致的，按照本公司统一的会计政策和会计期间进行调整。
本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大账目及交易在合并时抵销。
5.现金及现金等价物的确认标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6.外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；
(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售外币非货币性项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益并计入资本公积外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产、负债项目，按照资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目，按发生时的即期汇率折算。利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中股东权益项目下单独列示。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
7.金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融资产和金融负债的分类：
本公司结合自身业务特点和风险管理要求，将取得的金融资产或承担的金融负债在初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售的金融资产、其他金融负债。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,可以进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债。
2）持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
3）贷款和应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分贷款和应收款项的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款。
4）可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
（2）其他金融负债：是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（3）金融资产和金融负债的确认和计量：
当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。根据此确认条件，公司将金融工具确认和计量范围内的衍生工具合同形成的权利或义务，确认为金融资产或金融负债。但是，如果衍生工具涉及金融资产转移，且导致该金融资产转移不符合终止确认条件，则不应将其确认，否则会导致衍生工具形成的义务被重复确认。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；
对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额，构成实际利息组成部分。
金融资产的后续计量：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益；
持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；
公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
金融负债的后续计量：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第 13号-或有事项》确定的金额②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14
号-收入》的原则确定的累计摊销后的余额；上述金融负债以外的金融负债，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认：
当收取金融资产现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第 23号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，公司终止确认该金融资产。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，公司终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产减值：
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
1)发行方或债务人发生严重财务困难；
2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3)本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化、或债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计入资本公积，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
以成本计量的金融资产减值
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该金融资产的减值损失一经确认不得转回。
8.应收款项
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
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|单项金额重大的判断依据或金额标准|本公司将金额为人民币 50 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。|

（2）按组合计提坏账的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
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|确定组合的依据|本公司将未划分为单项金额重大的应收款项，划分为单项金额非重大的应收款项。本公司对单项金额非重大的应收款项，以及经单独测试后未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和非重大），以账龄为信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。||
|按组合计提坏账准备的计提方法||账龄分析法|

（3）采用账龄分析法计提坏账准备的组合：
账龄 应收账款计提比例（%）
其他应收款计提比例（%）
1年以内 5.20 5.20
1－2年 8 8
2－3年 20 20
3年以上 40 40
9.存货
（1）存货的分类：存货主要分为原材料、库存商品、低值易耗品、包装物等。
（2）存货取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价；发出存货采用加权平均法。
（3）低值易耗品和包装物的摊销：在领用时采用一次摊销法。
（4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（5）存货的盘存制度为永续盘存制。
10.长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于多次交易实现非同一控制下的企业合并，长期股权投资成本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量。
(2)后续计量及损益确认方法
成本法核算的长期股权投资：
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法进行核算；子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
权益法核算的长期股权投资：
本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本公司能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本公司与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
(3)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11.投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（％） 年折旧率（％）房屋建筑物 35年 3 2.77
投资性房地产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司在每一个资产负债表日检查投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
投资性房地产的转换和处置：
投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
12.固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率％ 残值率％
1、机器设备类
①通用设备
A．机械设备 14 6.93 3
||
|-|
|18|

C．传导设备 28 3.46 3
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|-|
|14|

2、房屋建筑物
①生产用房
A．一般生产用房 40 2.43 3
B．受腐蚀生产用房 25 3.88 3
C．受强腐蚀生产用房 15 6.47 3
②非生产用房 45 2.16 3
③建筑物 25 3.88 3
3、电子设备类
①自动化仪器 12 8.08 3
②电子计算机 10 9.7 3
4、运输设备
①运输起重设备 12 8.08 3
②营运车辆 10 9.7 3
5、办公设备 5 19.4 3
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（4）其他说明
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
13.在建工程
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
本公司在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项
资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14.借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
15.无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权、计算机软件等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
（2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的
可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16.商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营公司和合营公司有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。
17.长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经支出，但应由本期和以后各期分别负担的分摊期限在1年以上的各项费用。按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使公司在以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18.预计负债
当与产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
19.收入
（1）销售商品收入，在下列条件均能满足时予以确认：
1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
3)收入的金额能够可靠计量；
4)相关经济利益很可能流入企业；
5)相关的已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时具备以下条件： 1)收入的金额能够可靠计量；
2)相关的经济利益很可能流入企业；
3)交易的完工进度能够可靠确定；
4)交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1)已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同金额结转成本；
2)已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）既销售商品又提供劳务的收入：
公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务不能够区分的，或虽能区分但不能够单独计量的，应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（4）让渡资产使用权收入：
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。同时满足下列条件的，才能予以确认：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠计量。
20.政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：
公司将与购建固定资产或无形资产等长期资产相关的政府补助以及政府无偿划拨的长期非货币性资产划分为与资产相关的政府补助。将与资产相关政府补助之外的其他政府补助划分为与收益相关的政府补助。
本公司与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法：
公司将与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
公司在同时满足下列条件时确认相关政府补助：
（1）公司能够满足政府补助所附条件；
（2）公司能够收到政府补助。
21.递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税
基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本公司才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和
递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
22.经营租赁、融资租赁
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。除融资租赁以外的其它租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别作为长期负债和一年内到期的长期负债列示。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别作为长期债权和一年内到期的长期债权列示。
23.持有待售资产
若本公司已就处置某项固定资产、无形资产、按成本模式进行后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产(不包括递延所得税资产)作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完成，则该
非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。
24.职工薪酬
除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外，本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
25.主要会计政策、会计估计变更
(1)会计政策变更
公司本期无会计政策变更。
(2)会计估计变更
公司本期无会计估计变更。
26.前期会计差错更正
公司本期无前期会计差错更正。
五、税项
1.主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 6%、11%、13%、17%
营业税 应税收入 3%、5%
城市维护建设税 应交流转税额 5%、7%
教育费附加 应交流转税额 3%
地方教育费附加 应交流转税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
2012年江苏省被纳入“营改增”试点省份，子公司张家港保税区长江国际港务有限公司和张家港保税物流园区扬子江化学品运输有限公司被纳入试点范围，自2012年10月份开始执行。仓储、装卸等收入税率为6%，运输收入税率为11%，蒸汽费等收入税率为13%，液氮费等收入税率为17%。
2. 税收优惠及批文
2011年3月底，公司子公司张家港保税区长江国际港务有限公司（以下简称“长江国际”）收到苏州市人民政府文件《市政府关于认定苏州市2010年第二批技术先进型服务企业及同意 2010年技术先进型服务企业更名的通知》（苏府[2011]11号），长江国际被认定为技术先进型服务企业。根据财政部、国家税务总局、商务部、科技部、国家发展改革委《关于技术先进型服务企业有关企业所得税政策问题的通知》（财税[2010]65号）的相关政策规定，(1)对经认定的技术先进型服务企业，减按15%的税率征收企业所得税；（2）经认定的技术先进型服务企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。根据相关政策，长江国际企业所得税自2010年起至2013年12月31日止减按15%的税率征收。
六、企业合并及合并财务报表
本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。
1.子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型
张家港保税区 保税仓储、货物中转、装卸；转口贸全资子 张家港
长江国际港务 物流仓储业 34,065.44易，国内保税区企业间的贸易，与区公司 保税区
有限公司 内有进出口经营权的企业间贸易
危险化学品的批发(限按许可证所列张家港保税区 项目经营)；与物流有关的服务；自全资子 张家港
扬子江物流服 物流业 8,000.00 营和代理各类商品及技术的进出口
公司 保税区
务有限公司 业务；纺织原料及产品、化工原料及产品、文体用品、建材、五金交电、
电子产品、金属材料、橡胶制品、机械设备、矿产品(煤炭除外)的购销
（续表1）
实质上构成对子公司
持股 表决权 是否合 少数股子公司全称 期末实际出资额净投资的其他项目余
比例(%)比例(%) 并报表 东权益额
张家港保税区长
江国际港务有限 34,065.44 100.00 100.00 是
公司
张家港保税区扬
子江物流服务有 8,000.00 100.00 100.00 是
限公司
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型
外商投资、建设、生产、经营管理全过程中的相关服
务；土地开发、基础设施建张家港保税区外商控股子
张家港保税区 服务业 12,800.00设；生物高新技术开发；高投资服务有限公司 公司
新技术及电子商务；项目投资；自营或代理各类商品和技术的进出口业务等
许可经营项目：道路普通货物运输、货物专用运输（集装箱）、货物专用运输（罐张家港保税物流园间接控 式）（限按道路运输许可证区扬子江化学品运股全资张家港保税区 服务业 2,000.00 所列项目经营，许可证有效输有限公司 子公司 期至2017年9月24日）；
一般经营项目：国际货运代理，（设计专项审批的，凭许可证经营）
沥青的仓储和销售、自营和代理各类商品及技术的进出张家港保税区华泰全资子
张家港保税区 仓储业 1,666.60 口业务。（国家限定公司经化工仓储有限公司 公司
营或禁止进出口的商品及技术除外）
张家港保税区长江间接控江苏扬州化学 仓储业 5,000.00 化工品仓储
国际扬州石化仓储股全资 工业园区
有限公司 子公司
（续表1）
实质上构成对子公 持股 表决权
期末实际出 是否合
子公司全称 司净投资的其他项 比例 比例 少数股东权益资额 并报表
目余额 (%) (%)
张家港保税区外商
11,673.00 91.20 91.20 是 1,487.68
投资服务有限公司
张家港保税物流园
区扬子江化学品运 2,000.00 100.00 100.00 是
输有限公司
张家港保税区华泰
6,328.57 100.00 100.00 是
化工仓储有限公司
张家港保税区长江
国际扬州石化仓储 4,632.38 100.00 100.00 是
有限公司
2.本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
公司名称 期末净资产 本期净利润
张家港保税区长江国际扬州石化仓储有限公司 4,056.15 41.02
3.本期发生的非同一控制下企业合并
被合并方 商誉金额 商誉的计算方法
张家港保税区长江国际扬州石化仓
支付的合并对价4,632.38万元与购储有限公司
买日享有的被投资单位净资产公允价 617.25
值4,015.13万元之差
七、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2012年12
月31日，“期末”系指 2013年12月31日，“本期”系指2013年1月1日至12月31日，“上期”系指2012年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 410,450.68 180,448.92人民币 410,450.68 180,448.92银行存
514,044,071.21 499,043,507.41款：
人民币 424,149,985.86 352,066,547.96 23,383,495.2
美元 14,744,228.27 6.0969 89,894,085.35 6.2855 146,976,959.45 6
其他货币
111,235,642.12 156,983,801.31资金：
人民币 66,358,421.54 131,699,094.81美元 7,360,662.07 6.0969 44,877,220.58 4,022,704.08 6.2855 25,284,706.50合计 625,690,164.01 656,207,757.64 2.应收票据
种类
期末数 期初数
银行承兑汇票 4,351,419.00 1,866,240.00合 计 4,351,419.00 1,866,240.00说明：应收票据期末比期初增加133.17%，主要原因是公司销售收入增加，通过票据结算客户增加。
3.应收账款
（1）应收账款按种类披露：
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 41,459,790.99 2,161,360.17
97.95 5.21组合小计
41,459,790.99 97.95 2,161,360.17 5.21单项金额虽不重大但单项
868,491.68 868,491.68
计提坏账准备的应收账款 2.05 100.00合计
42,328,282.67 100.00 3,029,851.85 7.16期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 16,065,724.19 98.71 846,951.85 5.27组合小计 16,065,724.19 98.71 846,951.85
5.27单项金额虽不重大但单项
210,571.38 1.29 210,571.38
计提坏账准备的应收账款 100.00合计 16,276,295.57 100.00 1,057,523.23
6.50说明：应收账款期末比期初增加158.22%，主要原因是公司销售收入增加。
应收账款种类的说明：应收账款种类的划分标准详见附注四、8
（2）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
1年以内 41,275,139.70 99.55 2,146,307.271至2年 182,311.29 0.44 14,584.902至3年 2,340.00 0.01 468.003年以上
合计 41,459,790.99 100.00 2,161,360.17期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
1年以内 15,664,074.39 97.50 814,531.871至2年 399,249.80 2.49 31,939.982至3年 2,400.00 0.01 480.003年以上
合计 16,065,724.19 100.00 846,951.85（4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 计提理由
淄博嘉周化工有限公司 657,920.30 657,920.30 100.00 无法收回
张家港保税区灵海贸易有限公司 210,571.38 210,571.38 100.00 无法收回
合计 868,491.68 868,491.68
（5）本报告期末应收账款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份
的股东单位的款项。
（6）期末无应收关联方款项。
（7）应收账款金额前五名单位情况：
占总与本公司 额的单位名称 金额 账龄
关系 比例(%)江苏金雪集团有限公司 非关联方 3,343,012.381年以内 7.90香港宝晟有限公司(HONGKONG BOWCHEM) 非关联方 3,011,857.371年以内 7.12 RISUN INTERNATIONAL GROUP LIMITED 非关联方 1,653,241.101年以内 3.91南通化工轻工股份有限公司 非关联方 1,592,339.671年以内 3.76江苏欧亚薄膜有限公司 非关联方 1,570,021.421年以内 3.70合 计 11,170,471.94 26.39 4.其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
993,637,597.17 99.80 993,637.59 0.10提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 1,940,694.21 0.19 137,545.10 7.09组合小计 1,940,694.21 0.19 137,545.10 7.09单项金额虽不重大但单项
72,338.93 0.01 72,338.93 100.00计提坏账准备的其他应收款
合计 995,650,630.31 100.00 1,203,521.62 0.12期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
806,506,150.76 99.78 806,506.15 0.10提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 1,495,364.92 0.19 85,105.30 5.69组合小计 1,495,364.92 0.19 85,105.30 5.69单项金额虽不重大但单项
254,028.85 0.03 72,520.62 28.55计提坏账准备的其他应收款
合计 808,255,544.53 100.00 964,132.07 0.12其他应收款种类的说明：其他应收款种类的划分标准详见附注四、8。
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
1年以内 893,944.21 46.06 46,485.101至2年 1,015,750.07 52.34 81,260.012至3年 12,999.93 0.67 2,599.993年以上 18,000.00 0.93 7,200.00合计 1,940,694.21 100.00 137,545.10期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
1年以内 1,314,024.92 87.88 68,329.301至2年 163,000.00 10.90 13,040.002至3年 18,000.00 1.20 3,600.003年以上 340.00 0.02 136.00合计 1,495,364.92 100.00 85,105.30
（3） 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
计提
计提坏账 账龄期欠款人名称 欠款金额 比例 理由
准备 间
(%)
433,411.8 1年以百事嘉国际贸易有限公司 433,411,883.49 0.1 委托代理的存货款
8 内
北京中纺大亚经贸发展有限责 222,200.4 1年以 222,200,400.59 0.1 委托代理的存货款
任公司 0 内
212,673.0 1年以江苏新东泰机电设备有限公司 212,673,027.28 0.1 委托代理的存货款
3 内
1年以广西大博金实业有限公司 32,630,980.09 32,630.98 0.1 委托代理的存货款
内
张家港保税区天地国际贸易有 1年以 19,929,230.42 19,929.23 0.1 委托代理的存货款
限公司 内
1年以上海穗泰贸易有限公司 12,929,289.53 12,929.29 0.1 委托代理的存货款
内
张家港保税区汇融进出口有限 1年以 12,897,382.26 12,897.38 0.1 委托代理的存货款
公司 内
张家港保税区大地阳光国际贸 1年以 7,536,107.44 7,536.11 0.1 委托代理的存货款
易有限公司 内
张家港保税区玖光国际贸易有 1年以 6,798,043.50 6,798.04 0.1 委托代理的存货款
限公司 内
1年以香港久富聖匯贸易有限公司 6,591,236.65 6,591.24 0.1 委托代理的存货款
内
1年以江苏美铁龙国际贸易有限公司 6,432,229.50 6,432.23 0.1 委托代理的存货款
内
1年以桐乡市中驰化纤有限公司 6,316,388.40 6,316.39 0.1 委托代理的存货款
内
1年以上海连濠贸易有限公司 6,184,983.01 6,184.98 0.1 委托代理的存货款
内
1年以浙江南方石化工业有限公司 6,157,923.87 6,157.92 0.1 委托代理的存货款
内
苏州国信集团太仓恒祥进出口 1年以 320,432.03 320.43 0.1 委托代理的存货款
有限公司 内
1年以江苏金雪集团有限公司 320,165.66 320.17 0.1 委托代理的存货款
内
1年以杭州红山化纤有限公司 307,893.45 307.89 0.1 委托代理的存货款
内
993,637.5
合计 993,637,597.17
9
（4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
计提比例
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提理由（%）
长建总部 4,513.20 4,513.20 100.00 无法收回长建一部 66,915.16 66,915.16 100.00 无法收回江阴节能设备公司 910.57 910.57 100.00 无法收回合计 72,338.93 72,338.93
（5）本报告期无实际核销的其他应收款。
（6）本报告期末其他应收款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(7)期末无应收关联方款项。
（8）其他应收款金额前五名单位情况：
与本公司 占总额的比例单位名称 金额 账龄
关系 （%）
百事嘉国际贸易有限公司 非关联方 433,411,883.49 1年以内 43.53北京中纺大亚经贸发展有限责任公
非关联方 222,200,400.59 1年以内 22.32司
江苏新东泰机电设备有限公司 非关联方 212,673,027.28 1年以内 21.36广西大博金实业有限公司 非关联方 32,630,980.09 1年以内 3.28张家港保税区天地国际贸易有限公
非关联方 19,929,230.42 1年以内 2.00司
合计 920,845,521.87 92.49 5.预付款项
（1）预付款项按账龄列示：
期末数 期初数
账龄
金额 金额 金额 比例(%)
1年以内 3,465,519.83 100.00 2,314,545.65 96.851至2年 7,905.72 3.15
2至3年
3年以上
合计 3,465,519.83 100.00 2,322,451.37 100.00说明：预付账款期末比期初增加49.21%，主要是预付筹资费用增加。
（2）预付款项金额前五名单位情况：
与本公司
单位名称 金额 账龄 未结算原因
关系
北京天圆全会计师事务所有限公司 非关联方 735,000.00 1年以内 公司增发审计费1年以内
中国人民财产保险股份有限公司 非关联方 673,626.72 待摊保险费1年以内
中国石油化工集团公司 非关联方 600,851.70 预付加油费1年以内
张家港市供电公司 非关联方 593,317.23 预付电费张家港众益物流有限公司 非关联方 207,547.16
1年以内
预付服务费合计 2,810,342.81
（3）本报告期末预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位。
6.存货
（1）存货分类
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,980,467.02 2,980,467.02 2,763,551.36 2,763,551.36库存商品 512,254.07 512,254.07合计 2,980,467.02 2,980,467.02 3,275,805.43 3,275,805.43 7.长期股权投资
核算
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
方法
中原证券股份成本
41,820,000.00 41,820,000.00 41,820,000.00有限公司 法
张家港保税区
权益
扬子江锦程经 2,000,000.00 1,954,027.31 -1,255,304.76 698,722.55法
贸有限公司
江苏化工品交
权益
易中心有限公 80,000,000.00 79,779,732.41 79,779,732.41法
司
合计
123,820,000.00 43,774,027.31 78,524,427.65 122,298,454.96说明：长期股权投资比期初增加179.39%，主要原因是本期新增对江苏化工品交易中心有限公司的投资。
(续表)
在被投资单在被投资在被投资单位持股比
减值 本期计提 现金被投资单位 位持股比例单位表决例与表决权比例不一
准备 减值准备 红利(%) 权比例(%) 致的说明
中原证券股份有限公司 0.492 0.492
张家港保税区扬子江锦
40.00 40.00
程经贸有限公司
江苏化工品交易中心有
40.00 40.00
限公司
8.投资性房地产
按成本计量的投资性房地产：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 6,488,103.87 6,488,103.87房屋、建筑物 6,488,103.87 6,488,103.87二、累计折旧和累计摊
696,913.01 179,071.68 875,984.69销合计
房屋、建筑物 696,913.01 179,071.68 875,984.69三、投资性房地产账面
5,791,190.86 -179,071.68 5,612,119.18净值合计
房屋、建筑物 5,791,190.86 -179,071.68 5,612,119.18四、投资性房地产减值
准备累计金额合计
房屋、建筑物
五、投资性房地产账面 5,791,190.86 -179,071.68 5,612,119.18
价值合计
房屋、建筑物 5,791,190.86 -179,071.68 5,612,119.18说明:本期计提折旧额为179,071.68元。
9.固定资产
（1）固定资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合|||||
||585,410,163.46|230,240,633.00|23,417,569.18|792,233,227.28|
|计：|||||
|其中：房屋及建|||||
||487,649,310.65|141,232,712.01|17,805,197.17|611,076,825.49|
|筑物|||||
|机器设备|60,616,745.96|80,110,993.50|2,135,376.54|138,592,362.92|
|运输设备|27,023,327.54|7,120,928.77|3,370,698.32|30,773,557.99|
|电子设备|6,897,253.16|1,045,233.37|22,340.00|7,920,146.53|
|办公设备|3,223,526.15|730,765.35|83,957.15|3,870,334.35|
|二、累计折旧合|||||
||127,794,371.01|32,711,754.67|7,211,912.99|153,294,212.69|
|计：|||||
|其中：房屋及建|||||
||97,440,859.20|24,125,953.65|2,684,618.39|118,882,194.46|
|筑物|||||
|机器设备|17,405,071.90|4,607,672.18|1,423,808.15|20,588,935.93|
|运输设备|8,997,525.83|2,456,410.43|3,004,678.34|8,449,257.92|
|电子设备|2,467,944.57|921,610.78|19,424.96|3,370,130.39|
|办公设备|1,482,969.51|600,107.63|79,383.15|2,003,693.99|
|三、固定资产账|||||
||457,615,792.45|197,528,878.33|16,205,656.19|638,939,014.59|
|面净值合计|||||
|其中：房屋及建|||||
||390,208,451.45|117,106,758.36|15,120,578.78|492,194,631.03|
|筑物|||||
|机器设备|43,211,674.06|75,503,321.32|711,568.39|118,003,426.99|
|运输设备|18,025,801.71|4,664,518.34|366,019.98|22,324,300.07|
|电子设备|4,429,308.59|123,622.59|2,915.04|4,550,016.14|
|办公设备|1,740,556.64|130,657.72|4,574.00|1,866,640.36|
|四、减值准备合|||||
||201,797.53||201,797.53||
|计|||||
|其中：房屋及建|||||
|筑物|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||机器设备|||||
||运输设备|201,797.53||201,797.53||
|电子设备||||||
||办公设备|||||
||五、固定资产账|||||
|||457,413,994.92|197,528,878.33|16,003,858.66|638,939,014.59|
||面价值合计|||||
||其中：房屋及建|||||
|||390,208,451.45|117,106,758.36|15,120,578.78|492,194,631.03|
||筑物|||||
||机器设备|43,211,674.06|75,503,321.32|711,568.39|118,003,426.99|
||运输设备|17,824,004.18|4,664,518.34|164,222.45|22,324,300.07|
||电子设备|4,429,308.59|123,622.59|2,915.04|4,550,016.14|
||办公设备|1,740,556.64|130,657.72|4,574.00|1,866,640.36|

说明：本期计提折旧32,711,754.67元。本期增加固定资产原值
231,531,257.60元（其中在建工程转入47,613,659.75元），主要是购买中油泰富船舶燃料有限公司固定资产90,030,495.97元，非同一控制下合并张家港保税区长江国际扬州石化仓储有限公司增加固定资产 88,707,648.59元和码头加
固改造工程达到预定可使用状态结转固定资产43,552,917.48元。本期无暂时闲置的固定资产。
（2）期末无持有待售的固定资产。
（3）本期提足折旧仍继续使用的固定资产情况：
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
其中：房屋及建筑物 2,299,498.66 2,230,513.70 68,984.96机器设备 3,000.00 2,910.00 90.00运输设备 350,804.20 340,280.07 10,524.13电子设备 97,729.00 94,797.13 2,931.87办公设备 685,467.15 664,903.14 20,564.01合计 3,436,499.01 3,333,404.04 103,094.97（4）用于抵押的固定资产
固定资产类别 账面原值 累计折旧 账面净值
其中：房屋及建筑物 77,195,331.84 20,081,741.36 57,113,590.48
机器设备 5,406,616.55 2,634,282.29 2,772,334.26
电子设备 436,219,218.83 94,379,638.17 341,839,580.66
合计 518,821,167.22 117,095,661.82 401,725,505.40 10.在建工程
（1）在建工程情况
期末数 期初数
项
目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在
建
144,034,879.73 442,000.00 143,592,879.73 14,364,145.70 442,000.00 13,922,145.70工
程
合
144,034,879.73 442,000.00 143,592,879.73 14,364,145.70 442,000.00 13,922,145.70计
（2）重大在建工程项目变动情况
项目 转入固定资 工程投入占 工程预算数 期初数 本期增加 其他减少
名称 产 预算比例 进度干货
442,000.00 0.00%仓库
1号
泊位
50,000.00 50,000.00 0.00%横梁
修补
1号
罐区
165,110,600.00 1,579,891.78 122,752,415.84 553,881.32 80.00%改造
工程
2号
库区
及2
号装
32,000.00 35,000.00 67,000.00 0.00%车站
雨污
分流
改造
1号
库区
20,000.00 20,000.00 0.00%工艺
管线
新增
码头
加固 46,000,000.00 11,613,249.46 32,355,435.37 43,552,917.48 99.90%改造
2号
门卫
7,825.00 7,825.00 100.00%广播
系统
双电
源供
电改 24,750.00 24,750.00 68.90%造工
程
中油
泰富
至2#
29,353.80 1,119.00 30,472.80 100.00%交换
站管
线
2#罐
区改 362,146.18 3,046,480.85 1,453,194.71 16,379.93 70.00%造
9#罐
区改 22,929.48 1,339,792.88 1,362,352.36 370.00 100.00%造
1#装
车栈
台废 180,000.00 420,000.00 600,000.00 100.00%气处
理
单项
0.00%工程
综合
实验
60,841.08 60,841.08 100.00%楼装
修
中油
泰富
389,419.90 90.00%库区
改造
31.58
万立 350,000,000.00 810,000.00 0.16%方米
化工
灌区
工程
项目
台湾
路仓 40,000,000.00 14,529,015.00 60.00%库
东物
流园
86,580,500.00 1,186,327.00 10.00%区仓
库
防爆
油气
850,000.00 544,871.79 64.10%回收
机组
合
688,541,100.00 14,364,145.70 177,470,718.71 47,613,659.75 186,324.93 -
计
（续表）
利息
本期利
资本
其中：本期利息资本
项目名称 化累 资金来源 期末数
息资本化金额 化率
计金
(%)
额
干货仓库 自筹 442,000.001号泊位横梁修补 自筹
1号罐区改造工程 募集资金 123,778,426.302号库区及2号装车站雨污
自筹
分流改造
1号库区工艺管线新增 自筹
码头加固改造 募集资金 415,767.352号门卫广播系统 自筹
双电源供电改造工程 自筹
中油泰富至2#交换站管线 自筹
2#罐区改造 自筹 1,939,052.399#罐区改造 自筹
1#装车栈台废气处理 自筹
单项工程 自筹
综合实验楼装修 自筹
中油泰富库区改造 自筹 389,419.9031.58万立方米化工灌
自筹 810,000.00区工程项目
台湾路仓库 自筹 14,529,015.00东物流园区仓库 自筹 1,186,327.00防爆油气回收机组 自筹 544,871.79合计 144,034,879.73 11.工程物资
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|1号罐区工程||1,950,444.76||1,950,444.76|
|合计||1,950,444.76||1,950,444.76|

 12.无形资产
（1）无形资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额一、账面原值合计 213,909,959.3 129,256,107.69 84,653,851.65
4土地使用权 213,357,661.9 128,840,095.19 84,517,566.72
1软件
416,012.50 136,284.93 552,297.43二、累计摊销合计
22,103,151.11 3,177,251.53 25,280,402.64土地使用权
21,729,805.36 3,158,263.69 24,888,069.05软件
373,345.75 18,987.84 392,333.59三、无形资产账面净额合计 188,629,556.7 107,152,956.58 81,476,600.12
0
土地使用权 188,469,592.8
107,110,289.83 81,359,303.03
6
软件
42,666.75 117,297.09 159,963.84说明：本期摊销额3,177,251.53元。
2013年11月收购中油泰富船舶燃料有限公司储罐及配套设施、土地等资产，取得其土地使用权，国有土地使用证的变更手续正在办理过程中。
13.商誉
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减||期末减值准|
|被投资单位名称|期初余额|本期增加||期末余额||
||||少||备|
|张家港保税区华泰化工||||||
||16,991,698.31|||16,991,698.31||
|仓储有限公司||||||
|张家港保税区长江国际||||||
|||6,172,536.53||6,172,536.53||
|扬州石化仓储有限公司||||||
|合 计|16,991,698.31|6,172,536.53||23,164,234.84||

公司对合并张家港保税区华泰化工仓储有限公司商誉进行了减值测试，并聘请北京天圆开资产评估有限公司对华泰化工的可收回金额进行了评估，出具了天圆开评咨字[2013]第2013号评估报告，根据该评估报告，华泰化工的预计可收回金额为7,246.20万元，高于华泰化工可辨认净资产的账面价值和商誉的合计数51,549,047.49元，未发生减值，故期末未计提减值准备；合并张家港保税区长江国际扬州石化仓储有限公司于2013年11月完成，截止2013年12月31日该公司的经营情况未发生大的变动，不存在减值迹象。
14.长期待摊费用
其他减期初 期末账面
项目 本期增加 本期摊销 其他减少 少的原账面余额 余额
因
沥青罐 117,408.6
沥青罐防腐工程 145,215.90 27,807.30 已拆除 0
停车场租赁费 188,679.24 174,165.48 14,513.76
117,408.6
合计 145,215.90 188,679.24 201,972.78 14,513.76
0
15.递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
1)已确认的递延所得税资产
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
计提减值准备确认 901,018.54 400,577.04预提费用确认 1,022,636.39 594,641.81职工教育经费确认 148,596.45 111,097.85合计 2,072,251.38 1,106,316.70说明：递延所得税资产期末比期初增加87.31%，主要原因是期末应收账款和其他应收款余额增加。公司期末合并张家港保税区长江国际扬州石化仓储有限公司递延所得税资产余额为 590,665.94元。
2)已确认的递延所得税负债
项目 期末数 期初数
递延所得税负债：
资产评估增值 5,382,014.72
合计 5,382,014.72
说明：张家港保税区长江国际扬州石化仓储有限公司按照2013年8月31日北京天圆开资产评估有限公司出具的“天圆开评报字[2013]第1091号”资产评估报告，资产增值产生应纳税差异21,772,303.45元，应计提递延所得税负债 5,443,075.86元；本期应转回的应纳税差异244,244.57元，应转回递延所得税负债61,061.14元，累计转回的应纳税差异244,244.57元，累计转回递延所得税负债61,061.14元。
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 267,824.83 133,152.77合计 267,824.83 133,152.77（3）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
1)可抵扣差异项目明细
项目
期末数 期初数
可抵扣差异项目
资产减值准备 3,604,074.14 2,132,721.65预提费用 4,090,545.56 3,964,278.70职工教育经费 594,385.78 740,652.33合计 8,289,005.48 6,837,652.68 2)应纳税差异项目明细
项目 期末数 期初数
应纳税差异项目
资产评估增值 21,772,303.45
累计转回金额 -244,244.57
合计 21,528,058.88
16.资产减值准备明细
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
坏账准备 2,021,655.30 2,211,718.17 4,233,373.47存货跌价
准备
长期股权
投资减值
准备
投资性房
地产减值
准备
固定资产
201,797.53 201,797.53
减值准备
在建工程
442,000.00 442,000.00减值准备
合计 2,665,452.83 2,211,718.17 201,797.53 4,675,373.47
17.其他非流动资产
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付设备款|284,000.00||
|预付软件开发费|418,000.00||
|合计|702,000.00||

18.短期借款
（1）短期借款分类：
项目 期末数 期初数
保证借款 139,292,357.24
合计 139,292,357.24
说明：期末短期借款系子公司外服公司和物流公司的进口押汇贷款，其中外服公司79,703,177.16元，物流公司59,589,180.08元。
19.应付账款
（1）应付账款的分类
项目 期末数 期初数
合计 48,701,103.17 27,011,872.91其中：１年以上 10,608,262.58 1,957,545.63说明：应付账款期末比期初增加80.30%，主要原因是本期新增1#库区改造和码头加固改造等工程，造成应付款项增加。
（2）本报告期末应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20.预收账款
（1）预收账款的分类
项目 期末数 期初数
合计 1,150,370.58 1,843,760.18
其中：１年以上 207,947.64 64,301.22（2）本报告期末预收账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
21.应付职工薪酬
项目 期初数 本期计提数 本期支付数 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,163,258.85 38,313,191.92 37,933,624.98 3,542,825.79二、职工福利费 6,232,062.30 6,232,062.30
三、社会保险费 93,728.48 3,941,972.87 3,923,536.73 112,164.62其中:1．医疗保险费 27,797.09 951,089.44 946,030.82 32,855.712．基本养老保险费 52,209.72 2,380,942.28 2,371,664.48 61,487.523．年金缴费
4．失业保险费 6,082.09 235,099.15 236,110.29 5,070.955．工伤保险费 4,957.13 255,992.07 251,862.60 9,086.606．生育保险费 2,682.45 118,849.93 117,868.54 3,663.84四、住房公积金 3,624.00 2,005,529.00 2,005,529.00 3,624.00五、工会经费 439,953.91 622,465.14 453,785.00 608,634.05六、职工教育经费 762,680.60 192,870.00 361,196.52 594,354.08七、辞退福利
合计 4,463,245.84 51,308,091.23 50,909,734.53 4,861,602.54期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
22.应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 1,886,356.76 1,940,218.61营业税 973,623.64 1,561,534.41城建税 162,759.03 234,782.78
企业所得税 10,885,405.72 14,160,267.79房产税 6,098.80
土地使用税 564,174.61 406,186.91个人所得税 181,816.72 220,059.61教育费附加 187,335.31 381,253.93其他 19,730.62 139,028.95合计 14,867,301.21 19,043,332.99 23.应付利息
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|企业债券利息|11,708,300.00||
|长期借款利息|52,616.67||
|合 计|11,760,916.67||

说明：企业债券利息为2013年5月23日发行的票面年利率为5.5%、发行总额为3.5
亿元的一年期债券形成的利息；长期借款利息为张家港保税区外商投资服务有限公司建设台湾路仓库长期借款形成的期末未付利息。
24.其他应付款
（1）其他应付款的分类
项目 期末数 期初数
合计 1,013,714,740.20 1,052,490,509.25其中：１年以上 923,636.91 735,351.64（2）本报告期末其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方欠款。
（3）其他应付款金额前十名单位情况
与本公司 占总额的单位名称 金额 账龄
关系 比例（%）
弘怡国际发展有限公司 非关联方 453,798,589.48 1年以内 44.77
TEWOO CHEMICAL AND LIGHT INDUSTRY HK
非关联方 145,372,124.10 1年以内 14.34
LIMITED
香港祺天控股有限公司 非关联方 111,214,315.01 1年以内 10.97百事嘉国际贸易有限公司 非关联方 45,223,561.26 1年以内 4.46北京中纺大亚经贸发展有限责任公司 非关联方 26,487,588.80 1年以内 2.61香港利友国际有限公司 非关联方 25,076,915.51 1年以内 2.47富岸有限公司 非关联方 24,808,682.41 1年以内 2.45力泓贸易有限公司 非关联方 24,302,243.40 1年以内 2.40江苏新东泰机电设备有限公司 非关联方 22,507,039.84 1年以内 2.22 HK HENGTAI INTERNATIONAL 非关联方 12,925,428.00 1年以内 1.28合计 891,716,487.81 87.97 25.一年内到期的非流动负债
||||
|-|-|-|
|种 类|期末数|期初数|
|一年内到期的长期借款|100,000,000.00|43,000,000.00|
|合 计|100,000,000.00|43,000,000.00|

说明:一年内到期的非流动负债明细如下:
借款起始 借款终止
贷款单位 币种利率（%） 期末数 期初数
日 日
建设银行张家 人民
2010/5/17 2013/5/5 6.9 10,000,000.00港支行 币
建设银行张家 人民
2010/5/17 2013/11/5 6.9 12,000,000.00港支行 币
建设银行张家 人民
2010/9/2 2013/11/5 6.9 1,000,000.00港支行 币
农村商业银行 人民
2011/6/30 2013/6/30 7.5924 8,000,000.00保税区支行 币
农村商业银行 2013/12/3 人民
2011/6/30 7.5924 2,000,000.00保税区支行 1 币
农村商业银行 2013/12/3 人民
2011/7/25 7.5924 10,000,000.00保税区支行 1 币
中国工商银行 2013/12/3 人民
2014/3/21 6.4575 25,000,000.00
张家港支行 1 币
中国工商银行 2013/12/3 人民
2014/6/21 6.4575 25,000,000.00
张家港支行 1 币
中国工商银行 2013/12/3 人民
2014/9/21 6.4575 25,000,000.00
张家港支行 1 币
中国工商银行 2013/12/3 2014/12/2人民
6.4575 25,000,000.00
张家港支行 1 1 币
合计
100,000,000.00 43,000,000.00 26.长期借款
（1）长期借款分类
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|70,000,000.00||
|保证借款|28,000,000.00|89,000,000.00|
|信用借款|||
|合计|98,000,000.00|89,000,000.00|

长期借款明细如下：
借款起始 借款终止 利率
贷款单位 币种 期末数 期初数
日 日 （%）
建设银行张家港支 13,000,000.0 2010/9/2 2014/5/5人民币 6.9
行 0建设银行张家港支
2010/9/2 2014/11/5人民币 6.9 6,000,000.00行
建设银行张家港支 2010/12/2
2014/11/5人民币 6.9 7,000,000.00行 8
建设银行张家港支 2010/12/2 13,000,000.0 2015/5/16人民币 6.9
行 8 0农村商业银行保税 10,000,000.0 2011/8/23 2014/6/30人民币 7.5924
区支行 0农村商业银行保税
2011/9/22 2014/6/30人民币 7.5924 2,000,000.00区支行
农村商业银行保税 2014/12/3
2011/9/22 人民币 7.5924 8,000,000.00区支行 1
农村商业银行保税 2011/10/2 2014/12/3 10,000,000.0人民币 7.5924
区支行 5 1 0农村商业银行保税 2011/11/2
2015/6/30人民币 7.5924 8,000,000.00区支行 1
农村商业银行保税 2011/11/2 2015/12/3
人民币 7.5924 2,000,000.00
区支行 1 1
农村商业银行保税 2015/12/3 10,000,000.0 2011/12/6 人民币 7.5924
区支行 1 0中国工商银行张家 2013/12/3
2015/3/21人民币 6.4575 25,000,000.00
港支行 1
中国工商银行张家 2013/12/3
2015/6/21人民币 6.4575 25,000,000.00
港支行 1
中国工商银行张家 2013/12/3
2015/9/21人民币 6.4575 20,000,000.00
港支行 1
中国工商银行张家
2013/10/1 2016/10/1人民币 6.15 28,000,000.00
港支行
89,000,000.0合计 98,000,000.00
0说明：2013年12月31日，张家港保税区长江国际港务有限公司与中国工商银行张家港支行签订金额为一亿八千万元的抵押借款合同，编号为2013（沙洲）字1546号，截止2013年 12月31日实际到账一亿七千万元；抵押合同为最高额抵押合同，编号为2013沙洲（抵）字0773号，最高抵押额为四亿零九百万元，资产抵押明细见附注七、9（4）。
27.应付债券
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本|||
|||发|债||||期|||
||||||期初|||||
|债券||行|券||||已|||
||面值|||发行金额|应付|本期应计利息||期末应付利息|期末余额|
|名称||日|期||||付|||
||||||利息|||||
|||期|限||||利|||
||||||||息|||
|||2013||||||||
|||年5||||||||
|13保||||||||||
||100.00|月|5年|350,000,000.00||11,708,300.00||11,708,300.00|340,731,300.00|
|税债||||||||||
|||23||||||||
|||日||||||||

应付债券说明：
根据公司2013年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准张家港保税科技股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可[2013]649号）的核准，公司于2013年5月23日起面向社会公开发行总额为人民币3.5亿元的公司债券，其中网上一般社会公众投资者的认购数量为0.1亿元人民币，网下机构投资者认购数量为 3.4亿元人民币，发行价格为每张 100元。
本期债券期限为5年，附第3年末发行人上调票面利率选择权以及投资者回售选
择权，票面利率为5.5%。债券还本付息方式为每年付息一次，到期一次还本，
最后一期利息随本金的兑付一起支付。上述公司债券募集资金，已由北京天圆全
会计师事务所出具“天圆全验字[2013]00030017号”验资报告予以验证。
本次公开发行债券募集资金总额人民币3.5亿元，发行费用10,387,700元计入应付债券成本，并以实际利率法摊销调整。
28.其他非流动负债
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末数|期初数||
|递延收益-政府补助|3,587,083.27|3,592,083.3|1|
|合 计|3,587,083.27|3,592,083.3|1|

涉及政府补助的负债项目明细如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||
|||本期新增补||||与资产相关/与|
||||||期末余额||
|负债项目|期初余额||业外收入金|其他变动|||
|||助金额||||收益相关|
||||额||||
|9#罐区建|||||||
|设项目资|3,592,083.31||185,000.04||3,407,083.27|与资产相关|
|金|||||||
|1#罐区扶|||||||
|持改造资||180,000.00|||180,000.00|与资产相关|
|金|||||||
|合计|3,592,083.31|180,000.00|185,000.04||3,587,083.27||

29.股本
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
发
项目
比例 行送 其 比例数量 公积金转股 小计 数量
(%) 新股 他 (%)
股
一、有限
售条件
股份
1、国家
持股
2、国有
法人持
股 9,900,000.00 42.56 9,900,000.00 9,900,000.00 19,800,000.00 42.563、其他
内资持
股
其中：
境内非
国有法
人持股
境内自
然人持
股 13,359,959.00 57.44 13,359,959.00 13,359,959.00 26,719,918.00 57.444、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售
条件股 100.0份合计 23,259,959.00 100.00 23,259,959.00 23,259,959.00 46,519,918.00 0二、无限
售条件
流通股
份
1、人民
213,915,986.0 213,915,986.0 213,915,986.0 100.0币普通 100.00 427,831,972.00
0 0 0 0股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售
条件流 213,915,986.0 213,915,986.0 213,915,986.0 100.0 100.00 427,831,972.00
通股份 0 0 0 0合计
三、股份 237,175,945.0 237,175,945.0 237,175,945.0 100.0 100.00 474,351,890.00
总数 0 0 0 0 30.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 279,903,983.57 237,175,945.00 42,728,038.57
其他资本公积 -680,924.60 -680,924.60合计 279,903,983.57 -680,924.60 237,175,945.00 42,047,113.972013年3月，根据公司2012年股东大会决议和修改后章程的规定，公司按每 10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总数 237,175,945股，每股面值 1元，计增加股本237,175,945元，同时减少资本公积237,175,945元。
公司的联营企业江苏化工品交易中心有限公司期末可供出售金融资产价值
变动增加资本公积，按照公司的持股比例40%计算，应享有的份额为 57649.34
元
公司于2013年11月对联营企业江苏化工品交易中心有限公司增加投资，原持股比例20%，新增持股比例20%。增加投资后仍采用权益法核算，增加投资时按原持股比例应享有的净资产与原投资账面价值的差额调减资本公积
738,573.94元。
31.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 24,990,160.88 12,211,437.57 37,201,598.45任意盈余公积 2,853,924.46 2,853,924.46合计 27,844,085.34 12,211,437.57 40,055,522.91 32.未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 332,799,187.72
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 332,799,187.72
加：本期归属于母公司所有者的净利润 173,047,695.80
减：提取法定盈余公积 12,211,437.57 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 49,806,948.45
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 443,828,497.50
33.营业收入
（1）营业收入、营业成本
项目
本期发生额 上期发生额
主营业务收入 367,882,109.66 390,045,735.06
其他业务收入 2,656,363.22 4,013,155.71营业成本 95,383,693.43 98,056,151.62（2）主营业务（分行业）
本期发生数 上期发生数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
码头仓储 335,575,069.30 68,575,402.46 303,499,656.42 58,633,751.46
运输 22,424,964.74 21,387,694.64 19,998,938.21 18,850,038.26
化工品贸易 15,606,653.66 15,860,966.63
代理费收入 32,045,701.02 4,941,289.99 28,776,861.37 4,021,105.55
合计 390,045,735.06 94,904,387.09 367,882,109.66 97,365,861.90
（3）公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入客户名称 营业收入
的比例(%)
江苏万荣国际贸易有限公司 25,292,684.89 6.44江苏金雪集团有限公司 19,071,719.80 4.86百事嘉国际贸易有限公司 9,852,299.77
2.51天津市化轻贸易有限公司 8,012,990.88 2.04 1.83江苏新东泰机电设备有限公司 7,194,448.38
合 计 17.68 69,424,143.72
34.营业税金及附加
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生数|上期发生数|计缴标准|
||||仓储、代理收入的5%、|
|营业税|1,886,221.01|12,263,530.94||
||||运输收入的3%|
|城市维护建设税|1,148,106.86|894,786.49||
||||应交流转税的5%、7%|
|教育费附加|1,147,794.64|895,106.69||
||||应交流转税的5%|
|其他|1,160.28|||
||||防洪基金|
|合计|4,183,282.79|14,053,424.12||

说明：公司为“营改增”的试点企业，从2012年10月份子公司长江国际和运输公司开始执行营改增政策，造成本期营业税金及附加下降70.23%。
35.销售费用
项目 本期发生数 上期发生数
工资 700,471.28 837,668.69招待费 1,006,773.40 853,302.40办公费 427,723.17 478,593.94汽车费用 346,166.31 393,349.37差旅费 234,130.17 244,375.41广告费 707,459.56 306,779.00劳保费 303,704.98 259,899.63日杂品费 1,323.07 43,523.47社保 100,891.01 98,044.64其他费用 515,070.84 948,483.47合计 4,343,713.79 4,464,020.02 36.管理费用
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生数|上期发生数|
||12,322,956.47||
|工资薪金||13,389,321.31|

||||
|-|-|-|
||4,443,426.74||
|折旧费||4,241,037.82|
||783,523.62||
|日杂品费||1,626,765.30|
||2,664,738.80||
|无形资产摊销||2,002,685.14|
||1,811,467.44||
|税费||1,817,819.77|
||3,960,840.46||
|业务招待费||3,745,608.32|
||1,504,812.08||
|差旅费||2,067,142.04|
||3,052,554.18||
|劳保用品费||2,586,566.84|
||1,606,672.36||
|边检、保安费||2,772,475.50|
||2,447,474.32||
|办公费||2,648,478.06|
||1,741,405.13||
|汽车费用||1,815,060.00|
|劳务费||17,850.00|
||1,313,362.29||
|社保费||957,110.26|
||11,944,885.21||
|其他费用||6,608,474.51|
|合计|49,598,119.10|46,296,394.87|

 37.财务费用
项目 本期发生数 上期发生数
利息支出 18,179,238.15 8,163,688.93减：利息收入 6,504,787.95 4,132,681.03汇兑损失 15,428,138.96 218,827.00减：汇兑收益 15,922,680.32 538,611.92手续费支出 4,523,025.52 5,899,034.21合计 15,702,934.36 9,610,257.19 38.资产减值损失
项目 本期发生数 上期发生数
坏账损失 2,119,867.25 -186,456.70
在建工程减值损失 442,000.00
合计 2,119,867.25 255,543.30 39.投资收益
(1)投资收益明细情况
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生数|上期发生数|
|成本法核算的长期股权投资收益|||
|权益法核算的长期股权投资收益|-794,647.75|-45,972.69|
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|||
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收|||
|益|||
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|||
|处置交易性金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资取得的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|||
|其他|||
|合计|-794,647.75|-45,972.69|

(2)按权益法核算的长期股权投资收益
|||||
|-|-|-|-|
||本期发生数|上期发生数|本期比上期增减变动|
|被投资单位||||
||||的原因|
|张家港保税区扬子江||||
||-1,255,304.76|-45,972.69|联营公司本期亏损|
|锦程经贸有限公司||||
|江苏化工品交易中心||||
||460,657.01||本期新增联营公司|
|有限公司||||
|合计|-794,647.75|-45,972.69||

40.营业外收入
（1）营业外收入项目
计入当期非经常项目 本期发生数 上期发生数
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 186,078.41 2,000.00 186,078.41
其中：固定资产处置利得 186,078.41 2,000.00 186,078.41政府补助 6,186,023.40 1,551,516.69 6,186,023.40罚款收入 143,514.00 166,820.00 143,514.00处置流动负债 1,395,705.27 4,492,161.15 1,395,705.27其他收入 1,102,470.18 18,732.02 1,102,470.18合计 9,013,791.26 6,231,229.86 9,013,791.26政府补助明细:
项目 本期发生数 上期发生数 与资产相关/与收益相关
9#储罐工程政府补助 185,000.04 107,916.69 与资产相关
现代物流业发展扶持资金 1,443,600.00 与收益相关
增值税即征即退返还资金 4,229,858.36 与收益相关
上市公司再融资奖励 1,000,000.00 与收益相关
上市公司再融资奖励 500,000.00 与收益相关
文明创建标兵奖励 20,000.00 与收益相关
苏州市营业税改增值税试点
251,165.00 与收益相关
过渡性财政扶持预拨资金
合计 6,186,023.40 1,551,516.69
41.营业外支出
计入当期非经常项目 本期发生数 上期发生数
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 12,891,575.47 6,710,223.43 12,891,575.47其中：固定资产处置损失 12,891,575.47 6,710,223.43 12,891,575.47无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 1,243,950.00
其他 1,115,048.32 326,606.70 1,115,048.32合计 14,006,623.79 8,280,780.13 14,006,623.79
42.所得税费用
项目 本期发生数 上期发生数
按税法及相关规定计算的当期所得税 32,687,025.00 41,073,643.08
递延所得税调整 -71,164.78 -386,117.11
合计 40,687,525.97 32,615,860.22说明：公司计入张家港保税区长江国际扬州石化仓储有限公司本期递延所得税费用为4,033.25元。
43.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本期发生数 上期发生数
报告期利润
基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东
0.36 0.36 0.38 0.38的净利润
扣除非经常性损益后归
属于普通股股东的净利 0.38 0.38 0.38 0.38润
基本每股收益及稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；
S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
44.其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
57,649.34
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 57,649.34
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 57,649.34
45.现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
利息收入
6,057,767.75赔偿款
337,603.78其他往来款
19,976,788.72客户保证金
265,992,553.98
合计
292,364,714.23说明：收到的客户保证金为公司子公司从事代理业务向客户收取的保证金净额，其中外服公司收取 151,399,426.06元；物流公司收取 114,593,127.92元。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
管理费用支出 19,955,496.27销售费用支出 4,151,843.96手续费支出 4,516,850.94其他往来款 70,819,004.17代理业务代垫款项 438,696,268.81合计
538,139,464.15说明：代理业务代垫款项中包括子公司从事代理业务代客户支付的货款金额总计 438,696,268.81元，其中外服公司263,060,282.13元；物流公司
175,635,986.68元。
（3）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 金额
预付融资费用 2,387,000.00合计 2,387,000.00 46.现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生数|上期发生数|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|174,895,481.31|164,448,091.07|
|加：资产减值准备|2,119,867.25|963,503.30|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|32,890,826.35|32,462,844.80|
|无形资产摊销|3,177,251.53|2,513,363.20|

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用摊销|319,381.38|12,358.80|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以|||
||12,863,132.54|6,703,469.98|
|“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）||4,753.45|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|23,026,204.46|9,423,193.33|
|投资损失（收益以“－”号填列）|794,647.75|45,972.69|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-965,934.68|-71,164.78|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|5,382,014.72||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|355,506.02|4,761,337.94|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-221,318,222.72|-139,477,023.78|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-59,849,546.74|219,348,089.13|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|-26,309,390.83|301,138,789.13|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|625,690,164.01|656,207,757.64|
|减：现金的期初余额|656,207,757.64|359,579,300.56|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-30,517,593.63|296,628,457.08|

（2）现金和现金等价物的构成
项目 本期发生数 上期发生数
一、现金 625,690,164.01 656,207,757.64
其中：库存现金 410,450.68 180,448.92
可随时用于支付的银行存款 514,044,071.21 499,043,507.41可随时用于支付的其他货币资金 111,235,642.12 156,983,801.31可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 625,690,164.01 656,207,757.64八、关联方及关联交易
1.本企业的母公司情况
关联 企业 法人 注册资本母公司名称 注册地 业务性质
关系 类型 代表 （万元）张家港保税区金港资 有限责 江苏省 资本运
母子 赵耀新 212,000
产经营有限公司 任公司 张家港 作与管理
（续表）
母公司对本企业母公司对本企业的 本企业 组织机构
母公司名称
的持股比例(%) 表决权比例(%) 最终控制方 代码
张家港保税区金港资 江苏省张家港
29.97 29.97 74624231-3
产经营有限公司 税区管理委员会
2.本企业的子公司情况
子公司 企业 法人代子公司全称 注册地
类型 类型 表
控股子 有限责 江苏省张家港保税
张家港保税区外商投资服务有限公司 徐品云公司 任公司 区
全资子 有限责 江苏省张家港保税
张家港保税区长江国际港务有限公司 徐品云公司 任公司 区
全资子 有限责 江苏省张家港保税
张家港保税区扬子江物流服务有限公司 蓝建秋公司 任公司 区
间接控
张家港保税物流园区扬子江化学品运输有限公 有限责 江苏省张家港保税
股全资 高福兴司 任公司 区
子公司
全资子 有限责 江苏省张家港保税
张家港保税区华泰化工仓储有限公司 高福兴公司 任公司 区
间接控
有限责 江苏扬州化学工业
张家港保税区长江国际扬州石化仓储有限公司 股全资 徐品云任公司 园区
子公司
（续表）
注册资本（万持股比例表决权比子公司全称 业务性质
元） (%) 例(%)
张家港保税区外商投资服务有限公司 服务业 12,800.00 91.20 91.20
张家港保税区长江国际港务有限公司 物流仓储业 34,065.44 100.00 100.00张家港保税区扬子江物流服务有限公司 物流业 8,000.00 100.00 100.00张家港保税物流园区扬子江化学品运输有限公
服务业 2,000.00 100.00 100.00司
张家港保税区华泰化工仓储有限公司 仓储业 1,666.60 100.00 100.00张家港保税区长江国际扬州石化仓储有限公司 仓储业 5,000.00 100.00 100.00 3.本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|||||||本企业持||||
|被投资单位名|企业类||法人代|业务|注册资本||投资单位表||组织机构代|
|||注册地||||股比例||关联关系||
|称|型||表|性质|（万元）||决权比例||码|
|||||||(%)||||
||||||||(%)|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|||张家港保||||||||
|张家港保税区||税区化工||化工||||||
||有限公|||||||||
|扬子江锦程经||品交易市|王建华|品贸|500.00|40|40|联营企业|05523988-7|
||司|||||||||
|贸有限公司||场5038B||易||||||
|||室||||||||
|||张家港保||||||||
|江苏化工品交||||化工||||||
||有限公|税区化工||||||||
|易中心有限公|||徐品云|品贸|20,000.00|40|40|联营企业|73942051-3|
||司|品交易市||||||||
|司||||易||||||
|||场1248室||||||||

4.本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
张家港保税区长
江时代投资发展 持有本公司5%股权以上的股东 76051849-4
有限公司
5.本企业关联交易情况
2013年度，张家港保税区扬子江物流服务有限公司收取张家港保税区扬子江锦程经贸有限公司代理收入 1,521,202.35元。
九、或有事项
1.未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
公司无未决诉讼仲裁形成的或有负债。
2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
十、承诺事项
截止2013年12月31日，公司无重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
公司2013年度的利润分配预案：以保税科技2013年12月31日总股本
474,351,890股为基数，每10股分配现金股利1.10元（含税），共计
52,178,707.90元。
十二、其他重要事项
1、2013年 3月，根据公司 2012年股东大会决议和修改后章程的规定，公司以截止 2013年 1月 10日总股本 237,175,945股为基数，每 10股分配现金股利 2.00元（含税），共计47,435,189元，同时以资本公积金向全体股东
每 10股转增 10股，合计转增 237,175,945股，转增股本后公司总股本变更为 474,351,890股。截止2013年 12月 31日，公司已完成工商登记变更手续。
2、根据公司2013年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准张家港保税科技股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可[2013]649号）的核准，公司于2013年5月23日起面向社会公开发行总额为人民币3.5亿元的公司债券，其中网上一般社会公众投资者的认购数量为 0.1亿元人民币，网下机构投资者认购数量为3.4亿元人民币，发行价格为每张 100元。本期债券期限为5年，附第3年末发行人上调票面利率选择权以及投资者回售选择权，票面利率为5.5%。债券还本付息方式为每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。上述公司债券募集资金，已由北京天圆全会计师事务所出具“天圆全验字[2013]00030017号”验资报告予以验证。
本次公开发行债券募集资金总额人民币3.5亿元，发行费用10,387,700元计入应付债券成本，并以实际利率法摊销调整。
3、本公司2014年1月10日解除限售股份32,719,918股，占公司股本总额的6.90%。本次股份解除限售及上市流通具体情况如下：
持有限售 剩余限所持限售股股份占公本次解除限售数售股份序号股东全称
份总数（股）司总股本量（股） 数量
比例 （股） 1金媛 6,000,000 1.26% 6,000,000 0 2张家港市金茂科技投资管理有限公司 6,000,000 1.26% 6,000,000 0 3张维亮 4,600,000 0.97% 4,600,000 0 4施建刚 6,000,000 1.26% 6,000,000 0 5颜惠敏 5,600,000 1.18% 5,600,000 0 6范方锐 4,519,918 0.95% 4,519,918 0合计 32,719,918 6.88% 32,719,918 0十三、母公司财务报表主要项目注释
1.应收股利
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||未收|相关款项|生|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|回的|是否发||
||||||原因|减值||
|账龄一年以内||||||||
|的应收股利：||||||||
|张家港保税|63,542,278.22|131,079,803.23|194,622,081.45|||||

|||||
|-|-|-|-|
|区长江国际||||
|港务有限公||||
|司||||
|张家港保税||||
|区外商投资||||
|||13,296,541.65|13,296,541.65|
|服务有限公||||
|司||||
|张家港保税||||
|区扬子江物||||
|||3,711,083.89|3,711,083.89|
|流服务有限||||
|公司||||
|合计|63,542,278.22|148,087,428.77|211,629,706.99|

2.其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项计
371,480,312.00 99.96
提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合
164,176.30 0.04 8,537.17 5.20组合小计
164,176.30 0.04 8,537.17 5.20单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收款
合计
371,644,488.30 100.00 8,537.17
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合
组合小计
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收款
合计
其他应收款种类的说明：其他应收款种类的划分标准详见附注四、8
（2）期末单项金额重大并单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收账款单位|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|张家港保税区外商投资服||||可收回风险较小，不计提|
||44,000,000.00||||
|务有限公司||||坏账准备|
|张家港保税区长江国际港||||可收回风险较小，不计提|
||327,480,312.00||||
|务有限公司||||坏账准备|
|合计|371,480,312.00||||

（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
1年以内 164,176.30 100.00 8,537.171至2年
2至3年
3年以上
合计 164,176.30 100.00 8,537.17（4）本报告期无实际核销的其他应收款。
（5）本报告期末其他应收款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
（6）期末应收关联方款项：
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关|金额|占其他应收账款总额的|

|||||
|-|-|-|-|
||系||比例(%)|
|张家港保税区外商投资服务有限公||||
||控股子公司|44,000,000.00|11.84|
|司||||
|张家港保税区长江国际港务有限公||||
||全资子公司|327,480,312.00|88.12|
|司||||
|合计||371,480,312.00|99.96|

 3.长期股权投资
核算方
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
法
张家港保税区外
商投资服务有限 成本法 116,730,000.00 116,730,000.00 116,730,000.00公司
张家港保税区长
江国际港务有限 成本法 309,110,596.15 98,000,000.00 211,110,596.15 309,110,596.15公司
扬子江化学品运
成本法 21,080,000.00 21,080,000.00 -21,080,000.00
输有限公司
张家港保税区扬
子江物流服务有 成本法 80,000,000.00 35,000,000.00 45,000,000.00 80,000,000.00限公司
中原证券股份有
成本法 41,820,000.00 41,820,000.00 41,820,000.00限公司
张家港保税区华
泰化工仓储有限 成本法 63,285,692.03 63,285,692.03 63,285,692.03公司
江苏化工品交易
权益法 80,000,000.00 79,779,732.41 79,779,732.41中心有限公司
合计 712,026,288.18 375,915,692.03 314,810,328.56 690,726,020.59(续表)
在被投资单
在被投 在被投
位持股比例
资单位 资单位 减值 本期计提
被投资单位 与表决权比 现金红利
持股比 表决权 准备 减值准备
例不一致的
例(%) 比例(%)
说明
张家港保税区外商投资服务
91.20 91.20 13,296,541.65有限公司
张家港保税区长江国际港务
90.74 90.74 131,079,803.23
有限公司
扬子江化学品运输有限公司
100.00 100.00
张家港保税区扬子江物流服
100.00 100.00 3,711,083.89务有限公司
中原证券股份有限公司
0.492 0.492
张家港保税区华泰化工仓储
100.00 100.00
有限公司
江苏化工品交易中心有限公
40.00 40.00
司
合计 1 4 8 , 0 8 7 , 4 2 8 . 7 7 4.投资收益
（1）投资收益明细
项目 本期发生数 上期发生数
成本法核算的长期股权投资收益 148,087,428.77 128,509,226.31权益法核算的长期股权投资收益 460,657.01
合计 148,548,085.78 128,509,226.31（2）按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减被投资单位 本期发生数 上期发生数
变动的原因
子公司分配的利 131,079,803.23 106,867,280.52
张家港保税区长江国际港务有限公司 润增加
子公司分配的利张家港保税区外商投资服务有限公司 13,296,541.65 17,698,993.61
润减少
子公司分配的利张家港保税区扬子江物流服务有限公司 3,711,083.89 3,942,952.18
润减少
148,087,428.77 128,509,226.31
合计
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减被投资单位 本期发生数 上期发生数
变动的原因
本期新增联营公 460,657.01
江苏化工品交易中心有限公司 司
460,657.01
合计
5.现金流量表补充资料
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生数|上期发生数|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|122,114,375.71|122,622,875.47|
|加：资产减值准备|8,537.17||
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|75,314.14|86,082.08|
|无形资产摊销|1,666.68||
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收|||
||-19,842.93||
|益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）||4,368.84|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|12,827,300.00||
|投资损失（收益以“－”号填列）|-148,548,085.78|-128,509,226.31|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|||
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-372,544,480.65|32,815,364.90|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-12,035,148.08|6,666,432.17|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|-398,120,363.74|33,685,897.15|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|779,448.24|219,143,459.43|

||||
|-|-|-|
|减：现金的期初余额|219,143,459.43|4,525,106.34|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-218,364,011.19|214,618,353.09|

十四、补充资料
1.当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -12,705,497.06 固定资产处置损失越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
6,186,023.40详见七、40
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
详见七、40和七、41除上述各项之外的其他营业外收入和支出
1,526,641.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额
604,482.42
减:少数股东权益影响额
567.60
合计 -5,597,882.55
2.净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润 年度
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
2013年度 18.67 0.36 0.36归属于公司普通股
股东的净利润
2012年度 27.69 0.38 0.38扣除非经常性损益
2013年度 19.27 0.38 0.38后归属于公司普通
2012年度 27.87 0.38 0.38股股东的净利润
十五、财务报表之批准
本公司财务报表已经公司董事会于2014年1月28日批准报出。
张家港保税科技股份有限公司
二○一四年一月二十八日