关于麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司 2014年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司2014年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司2014年度募集资金
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存放与使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004电话+86 10 8566 5588
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关于麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同专字（2015）第350ZA0008号麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司（以下简称麦迪电气公司）《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》的要求编制《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是麦迪电气公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对麦迪电气公司董事会编制的《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合麦迪电气公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，麦迪电气公司董事会编制的《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
本鉴证报告仅供麦迪电气公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） 吴乐霖
中国注册会计师
裴素平
中国〃北京 二Ｏ一五年三月十三日
麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况的
专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》有关规定，现将本公司2014年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监发行字„2012‟870号”文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国金证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于2012年7月17日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A股）股票2,300万股，发行价为每股人民币13.00元。截至2012年7月20日止，募集资金总额为29,900.00万元，扣除发行费用3,172.02万元后，募集资金净额为26,727.98万元，其中超募资金5,622.98万元。
上述募集资金净额已经天健正信会计师事务所有限公司“天健正信验[2012]综字第020110号”《验资报告》验证。
（二）以前年度使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度已使用金额
截至2013年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目3,559.57万元，尚未使用的金额为21,401.02万元（其中募集资金20,968.40万元，专户存储累计利息扣除手续费432.62万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2014年度，本公司使用募集资金总额为2,339.77万元，其中以募集资金直接投入募投项目1,239.77万元。截至2014年12月31日止，募集资金累计使用8,099.34万元，尚未使用的金额为19,480.20万元。2014年度募集资金使用情况（单位：人民币万元）列示如下：
项目 金额
期初募集资金净额 21,401.02减：募投项目建设资金 1,239.77减：使用超募资金 1,100.00其中：永久性补充流动资金 1,100.00加：利息收入扣除手续费净额 418.95合计 19,480.20二、募集资金的管理情况
(一)募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等的规定，结合本公司实际情况，制定了《麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于2011年3月3日2010年度股东大会决议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2012年8月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2014年12月31日止，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
(二)募集资金专户存储情况
截至2014年12月31日止，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额中国建行股份有限公司 APG环氧绝缘制品扩产
35101546001059966666 72,631,720.38厦门翔安火炬园支行 项目募集资金户
中国银行股份有限公司 高压开关绝缘拉杆项
413063235224 36,622,157.07厦门翔安支行 目募集资金户
兴业银行股份有限公司 金属件加工配套项目
129240100100107826 55,165,435.79厦门翔安支行 募集资金
129240100200057885、 金属件加工配套项目
兴业银行股份有限公司
57766、57647、57525、 募集资金（一年期定 5,165,000.00厦门翔安支行
57498 存）
民生银行厦门分行营业
2901014180005157 超募资金户 25,217,712.71部
合计 194,802,025.95
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入8,517,728.65元（其中2014年度利息收入4,190,224.15元），已扣除手续费2,056.38元（其中2014年度手续费724.00元）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况，详见附表：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2014年度，本公司不存在变更募集资金投资项目的情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2014年度，本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
六、超募资金使用情况
2014年度，本公司超募资金的实际使用情况见附表：《募集资金使用情况对照表》。
附表：募集资金使用情况对照表
麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司董事会2015年 3月13日
附表：
募集资金使用情况对照表
公司名称：麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司 金额单位：人民币万元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||||26,727.98||本年度投入募集资金总额|||||2,339.77||
|变更用途的募集资金总额||||||已累计投入募集资金总额|||||8,099.34||
|变更用途的募集资金总额比例|||||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||||
|APG环氧绝缘制品扩产项目|否|8,831.00|8,831.00|8,831.00|703.63|2,123.75|-6,707.25|24.05%|2016/06/30|530.57|||
|高压开关绝缘拉杆项目|否|6,269.00|6,269.00|6,269.00|536.14|2,675.59|-3,593.41|42.68%|2015/06/30||||
|金属件加工配套项目|否|6,005.00|6,005.00|6,005.00|||-6,005.00|0.00%|2015/12/31||||
|承诺投资项目小计||21,105.00|21,105.00|21,105.00|1,239.77|4,799.34|-16,305.66|||530.57|||
|超募资金投向|||||||||||||
|归还银行借款|否|5,622.98|5,622.98|5,622.98||1,100.00|||||||
|补充流动资金|否||||1,100.00|2,200.00|||||||
|超募资金投向小计||5,622.98|5,622.98|5,622.98|1,100.00|3,300.00|||||||
|合计||26,727.98|26,727.98|26,727.98|2,339.77|8,099.34|||||||

附表：
募集资金使用情况对照表
公司名称：麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|-|-|
|募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因|（1） “高压开关绝缘拉杆项目”在主体厂房建设过程中，绝缘拉杆项目的研发团队，根据国外最新的研究结合公司项目的特点，对生产工艺进行了改进，改进后的生产工艺，对提高产出效率和降低制造成本有较大帮助。本着对项目负责的态度，按照改进后生产工艺进行部分设备的重新选型及技术改进。为保障募投项目的顺利实施，拟将募投项目延期至2015年6月30日。公司第二届董事会第六次会议、第二届监事会第四次会议和2014年第一次临时股东大会审议通过该议案。（2）“金属件加工配套项目”是作为包括“APG环氧绝缘制品扩产项目”和“高压开关绝缘拉杆项目”的内部配套项目，“高压开关绝缘拉杆项目”的延期及工艺改进，公司需要根据新的进度调整项目的投入，公司拟将募投项目延期至2015年12月31日。公司第二届董事会第六次会议、第二届监事会第四次会议和2014年第一次临时股东大会审议通过该议案。（3）目前电工行业正面临制造技术的变革，加之当前整个制造业也面临全球性的重新布局。公司需要根据市场变化及客户调整布局后的分布情况及时调整项目的投入，为了维护全体股东和企业利益，公司拟将“APG环氧绝缘制品扩产项目”延期至2016年6月30日。公司第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第八次会议审议通过该议案，此议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|(1) 2012年8月15日，第一届董事会第十次会议审议并表决通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款及暂时性补充流动资金的议案》，同意使用超募资金1,100.00万元永久补充流动资金用于偿还银行贷款, 并于2012年8月23日转入基本户 (2) 2013年9月18日，第二届董事会第一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用超募资金1,100.00万元永久补充流动资金,并于2013年12月30日转入流动资金账户。 (3) 2014年10月21日，第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用超募资金1,100.00万元永久补充流动资金，并于 2014年11月24日转入流动资金账户。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
|募集资金投资项目先期投入及臵换情况|无|
|用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况|（1）2012年8月15日，第一届董事会第十次会议审议并表决通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款及暂时性补充流动资金的议案》同意使用超募资金2,500.00万元暂时性补充流动资金,使用期限不超过6个月。于2013年1月9日已将用于暂时补充流动资金的部分超募资金2,500.00万元归还并转入募集资金专用账户。（2 ）2013年1月15日，召开第一届董事会第十三次会议，同意从“金属件加工配套项目”尚未使用的闲臵募集资金中使用2500万元用于暂时补充流动资金，,使用期限不超过6个月,实际于2013年5月10日转出500万元补充流动资金，并于2013年7月8日全额还回募集户。|

附表：
募集资金使用情况对照表
公司名称：麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|用闲臵募集资金投资产品情况||无||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因||不适用||
||募集资金其他使用情况||无|