万科企业股份有限公司
自2018年1月1日
至2018年6月30日止6个月期间财务报表
毕马威华振专字第1801010号万科企业股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的万科企业股份有限公司(以下简称“贵公司”)中期财务报表，包括 2018年 6月 30日的合并及母公司资产负债表，截至 2018年 6月 30日止六个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。编制中期财务报表是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信贵公司上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求编制。
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
房炅(项目合伙人)
中国北京 陈泳意
合并资产负债表
编制单位：万科企业股份有限公司 2018年6月30日 单位：元 币种：人民币
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|资产|附注五|2018年6月30日|2017年12月31日|2017年1月1日|
|流动资产：|||||
|货币资金|1|159,552,055,382.09|174,121,009,199.93|87,032,118,210.63|
|交易性金融资产|2|243,041,799.06|-|-|
|衍生金融资产|3|21,080,158.00|12,493,711.40|458,671,184.10|
|应收票据及应收账款|4|1,777,811,597.06|1,432,734,013.84|2,075,256,823.79|
|预付款项|5|103,019,262,358.73|73,017,106,922.21|50,262,540,606.60|
|其他应收款|6|229,358,097,324.04|163,249,765,907.66|105,435,004,894.59|
|存货|7|638,623,464,524.31|598,087,657,618.33|467,361,336,133.57|
|合同资产|8|1,893,090,913.25|-|-|
|持有待售资产|9|6,746,307,529.45|6,910,171,274.98|-|
|其他流动资产|10|3,557,080,236.56|721,893,499.95|8,670,500,000.00|
|流动资产合计||1,144,791,291,822.55|1,017,552,832,148.30|721,295,427,853.28|
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产|11|-|1,340,749,439.60|1,328,014,343.92|
|其他权益工具投资|12|738,339,078.47|-|-|
|其他非流动金融资产|13|854,324,054.06|-|-|
|长期股权投资|14|111,927,373,682.35|81,224,305,346.59|61,701,988,409.62|
|投资性房地产|15|36,635,653,818.34|28,811,300,333.55|21,874,424,322.70|
|固定资产|16|8,876,558,070.03|7,098,808,083.40|6,810,793,073.58|
|在建工程|17|990,282,700.01|1,022,410,893.84|765,312,561.26|
|无形资产|18|4,663,317,222.95|1,437,504,847.54|1,260,363,652.26|
|商誉|19|209,312,914.63|206,342,883.92|201,689,835.80|
|长期待摊费用|20|3,472,841,825.85|2,065,975,906.72|960,226,293.11|
|递延所得税资产|21|12,155,313,988.16|9,651,001,968.26|7,198,532,974.16|
|其他非流动资产|22|19,837,026,035.47|14,935,685,952.83|7,277,440,604.45|
|非流动资产合计||200,360,343,390.32|147,794,085,656.25|109,378,786,070.86|
|资产总计||1,345,151,635,212.87|1,165,346,917,804.55|830,674,213,924.14|

此财务报表已于2018年8月20日获董事会批准
法定代表人：______________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：______________(公司盖章)
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并资产负债表(续)
编制单位：万科企业股份有限公司 2018年6月30日 单位：元 币种：人民币
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|负债及股东权益|附注五|2018年6月30日|2017年12月31日|2017年1月1日|
|流动负债：|||||
|短期借款|23|12,676,721,876.33|16,108,858,651.31|16,576,589,202.38|
|衍生金融负债|3|868,057,110.77|1,019,940,196.03|-|
|应付票据及应付账款|24|165,909,607,435.93|176,769,585,962.58|141,651,401,565.91|
|预收款项||2,377,418,598.24|407,705,939,864.83|274,645,554,496.88|
|合同负债|25|514,285,164,795.91|-|-|
|应付职工薪酬|26|2,626,376,935.35|4,930,413,960.98|3,839,926,643.43|
|应交税费|27|6,517,696,221.19|10,774,906,265.56|9,553,084,094.38|
|其他应付款|28|216,198,882,800.51|183,881,947,229.77|106,958,632,126.34|
|其他流动负债||3,995,650,000.00|-|-|
|一年内到期的非流动负债|29|44,306,144,978.08|46,163,837,744.75|26,773,297,333.75|
|流动负债合计||969,761,720,752.31|847,355,429,875.81|579,998,485,463.07|
|非流动负债：|||||
|长期借款|30|128,294,068,302.69|96,029,044,735.04|56,406,061,283.42|
|应付债券|31|37,626,703,398.47|32,322,671,927.21|29,108,375,807.96|
|预计负债|32|150,178,965.02|159,866,431.34|118,672,382.72|
|其他非流动负债|33|2,549,834,927.94|2,540,666,010.15|2,861,999,502.12|
|递延所得税负债|21|984,977,143.72|265,299,666.71|504,048,203.85|
|非流动负债合计||169,605,762,737.84|131,317,548,770.45|88,999,157,180.07|
|负债合计||1,139,367,483,490.15|978,672,978,646.26|668,997,642,643.14|
|股东权益：|||||
|股本|34|11,039,152,001.00|11,039,152,001.00|11,039,152,001.00|
|资本公积|35|8,603,974,893.53|8,329,263,089.01|8,268,267,782.15|
|其他综合收益|36|391,877,087.41|234,977,764.41|396,309,302.16|
|盈余公积|37|35,900,071,829.04|35,900,071,829.04|32,540,767,833.97|
|未分配利润|38|78,957,104,625.08|77,171,850,609.87|61,200,269,803.37|
|归属于母公司股东权益合计||134,892,180,436.06|132,675,315,293.33|113,444,766,722.65|
|少数股东权益||70,891,971,286.66|53,998,623,864.96|48,231,804,558.35|
|股东权益合计||205,784,151,722.72|186,673,939,158.29|161,676,571,281.00|
|负债和股东权益总计||1,345,151,635,212.87|1,165,346,917,804.55|830,674,213,924.14|

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司资产负债表
编制单位：万科企业股份有限公司 2018年6月30日 单位：元 币种：人民币
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|资产|附注十五|2018年6月30日|2017年12月31日|2017年1月1日|
|流动资产：|||||
|货币资金|1|74,343,243,715.77|84,438,255,934.40|44,949,123,886.54|
|其他应收款|2|309,450,451,404.69|225,897,281,604.24|151,387,511,216.84|
|其他流动资产||-|-|6,500,000,000.00|
|流动资产合计||383,793,695,120.46|310,335,537,538.64|202,836,635,103.38|
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产|3|-|211,560,000.00|203,560,000.00|
|其他非流动金融资产||211,560,000.00|-|-|
|长期股权投资|4|23,107,675,186.89|19,477,093,077.34|17,253,117,151.57|
|投资性房地产||2,038,920.82|2,270,553.52|2,733,818.92|
|无形资产|5|3,137,000,000.00|-|-|
|固定资产||41,072,036.01|43,208,215.37|56,395,055.48|
|递延所得税资产|6|160,834,282.64|160,834,282.64|160,834,282.64|
|其他非流动资产||1,500,000,000.00|-|-|
|非流动资产合计||28,160,180,426.36|19,894,966,128.87|17,676,640,308.61|
|资产总计||411,953,875,546.82|330,230,503,667.51|220,513,275,411.99|

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司资产负债表(续)
编制单位：万科企业股份有限公司 2018年6月30日 单位：元 币种：人民币
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|负债及股东权益|附注十五|2018年6月30日|2017年12月31日|2017年1月1日|
|流动负债：|||||
|短期借款|7|9,522,338,357.18|6,574,750,000.00|6,503,168,535.21|
|应付票据及应付账款|8|713,988,117.93|807,811,408.88|2,035,446,346.17|
|应付职工薪酬|9|697,132,320.18|1,133,945,344.66|1,076,203,487.04|
|应交税费|10|79,761,682.94|128,361,701.83|63,821,820.57|
|其他应付款|11|178,573,352,748.78|139,676,718,301.18|85,111,113,331.42|
|其他流动负债||3,995,650,000.00|-|-|
|一年内到期的非流动负债|12|34,285,794,100.00|38,568,200,000.00|22,526,294,558.99|
|流动负债合计||227,868,017,327.01|186,889,786,756.55|117,316,048,079.40|
|非流动负债：|||||
|长期借款|13|87,172,095,900.00|61,365,200,000.00|29,949,000,000.00|
|应付债券|14|14,927,433,740.51|14,913,958,216.60|10,902,954,537.72|
|非流动负债合计||102,099,529,640.51|76,279,158,216.60|40,851,954,537.72|
|负债合计||329,967,546,967.52|263,168,944,973.15|158,168,002,617.12|
|股东权益：|||||
|股本|15|11,039,152,001.00|11,039,152,001.00|11,039,152,001.00|
|资本公积|16|9,573,713,477.35|9,573,713,477.35|9,573,713,477.35|
|盈余公积|17|35,900,071,829.04|35,900,071,829.04|32,540,767,833.97|
|未分配利润|18|25,473,391,271.91|10,548,621,386.97|9,191,639,482.55|
|股东权益合计||81,986,328,579.30|67,061,558,694.36|62,345,272,794.87|
|负债及股东权益总计||411,953,875,546.82|330,230,503,667.51|220,513,275,411.99|

此财务报表已于2018年8月20日获董事会批准
法定代表人：______________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：______________(公司盖章)
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并利润表
编制单位：万科企业股份有限公司 2018年1 -6月单位：元 币种：人民币
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|项目|附注五|2018年1 - 6月|2017年1 - 6月(未经审计或审阅)|
|一、营业总收入|39|105,974,537,269.94|69,810,477,567.49|
|二、营业总成本||87,131,631,791.63|57,668,666,741.88|
|其中：营业成本|39|69,479,913,436.33|47,015,024,669.37|
|税金及附加|40|7,502,038,722.41|5,160,693,843.77|
|销售费用|41|2,808,312,262.36|2,102,697,423.47|
|管理费用|42|4,342,880,662.02|2,604,622,562.22|
|财务费用|43|2,332,376,581.38|718,281,887.40|
|其中：利息费用||3,673,661,786.76|1,603,524,755.61|
|利息收入||2,343,183,398.92|835,844,567.79|
|资产减值损失|44|562,201,067.99|67,346,355.65|
|信用减值损失|45|103,909,059.14|-|
|投资收益|47|784,406,736.76|1,519,842,840.22|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||764,544,476.82|1,472,533,226.92|
|公允价值变动损益||2,208,479.36|-|
|资产处置 (损失) / 收益||(381,158.54)|958,431.86|
|三、营业利润||19,629,139,535.89|13,662,612,097.69|
|加：营业外收入|48|201,106,028.33|322,451,937.98|
|减：营业外支出|49|162,400,656.19|158,152,658.14|
|四、利润总额||19,667,844,908.03|13,826,911,377.53|
|减：所得税费用|50|6,145,244,287.72|3,773,921,927.18|
|五、净利润||13,522,600,620.31|10,052,989,450.35|
|归属于母公司股东的净利润||9,123,743,200.32|7,302,723,984.96|
|少数股东损益||4,398,857,419.99|2,750,265,465.39|
|六、每股收益||||
|(一) 基本每股收益|51|0.83|0.66|
|(二) 稀释每股收益|51|0.83|0.66|
|七、其他综合收益的税后净额|36|161,033,584.95|(343,179,443.41)|
|归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额||158,795,386.11|(325,340,729.01)|
|(一) 不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.其他权益工具投资公允价值变动||(14,951,700.00)|-|
|(二) 将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.可供出售金融资产公允价值变动损益||-|31,239,232.40|
|2.现金流量套期储备||206,929,229.18|(345,748,335.92)|
|3.外币财务报表折算差额||(33,182,143.07)|(10,831,625.49)|
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||2,238,198.84|(17,838,714.40)|
|八、综合收益总额||13,683,634,205.26|9,709,810,006.94|
|归属于母公司股东的综合收益总额||9,282,538,586.43|6,977,383,255.95|
|归属于少数股东的综合收益总额||4,401,095,618.83|2,732,426,750.99|

此财务报表已于2018年8月20日获董事会批准
法定代表人：____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：____________(公司盖章)
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司利润表
编制单位：万科企业股份有限公司 2018年1 -6月 单位：元 币种：人民币
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|项目|附注十五|2018年1 - 6月|2017年1 - 6月(未经审计或审阅)|
|一、营业总收入|19|882,966,421.63|1,800,379.22|
|二、营业总成本||1,120,430,036.54|738,822,367.27|
|其中：营业成本|19|231,632.70|231,632.70|
|税金及附加|20|6,110,501.16|5,850.27|
|管理费用||251,567,028.63|303,139,538.30|
|财务费用|21|862,928,543.12|435,258,125.08|
|其中：利息费用||3,857,882,190.83|2,320,722,915.77|
|利息收入||2,994,671,026.94|1,897,690,116.93|
|信用减值损失||(407,669.07)|187,220.92|
|加：投资收益|22|25,097,306,853.52|13,643,161,247.98|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||(2,935,508.45)|7,742,966.79|
|资产处置损益||191,227.20|-|
|三、营业利润||24,860,034,465.81|12,906,139,259.93|
|加：营业外收入||-|-|
|减：营业外支出||27,779.97|1,972.16|
|四、利润总额||24,860,006,685.84|12,906,137,287.77|
|减：所得税费用||-|-|
|五、净利润||24,860,006,685.84|12,906,137,287.77|
|六、其他综合收益的税后净额||-|-|
|七、综合收益总额||24,860,006,685.84|12,906,137,287.77|

此财务报表已于2018年8月20日获董事会批准
法定代表人：___________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：___________(公司盖章)
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并现金流量表
编制单位：万科企业股份有限公司 2018年1 -6月 单位：元 币种：人民币
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|项目|附注五|2018年1 - 6月|2017年1 - 6月(未经审计或审阅)|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||180,559,377,822.96|151,399,073,431.33|
|收到其他与经营活动有关的现金|53(1)|17,059,873,634.19|16,255,734,426.05|
|经营活动现金流入小计||197,619,251,457.15|167,654,807,857.38|
|购买商品、接受劳务支付的现金||123,718,599,424.48|97,409,448,429.06|
|支付给职工以及为职工支付的现金||8,427,118,669.27|5,056,633,615.09|
|支付的各项税费||33,578,828,852.99|22,879,142,962.45|
|支付其他与经营活动有关的现金|53(2)|36,149,797,416.70|20,459,422,132.42|
|经营活动现金流出小计||201,874,344,363.44|145,804,647,139.02|
|经营活动产生的现金流量净额|54(1)|(4,255,092,906.29)|21,850,160,718.36|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||460,415,968.44|1,841,278,239.88|
|取得投资收益收到的现金||955,989,731.74|518,189,236.20|
|处置固定资产、无形资产、投资性房地产和其他长期资产收回的现金净额||43,725,391.62|103,540,107.41|
|处置子公司或其他营业单位收到的现金净额|54(3)|100,291,743.89|734,985,915.95|
|收到其他与投资活动有关的现金|53(3)|5,476,631,690.14|5,861,446,176.58|
|投资活动现金流入小计||7,037,054,525.83|9,059,439,676.02|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||5,610,314,275.41|617,346,221.69|
|投资支付的现金||39,376,544,578.69|7,805,909,264.97|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|54(3)|5,804,695,848.49|6,426,384,371.55|
|支付的其他与投资活动有关的现金|53(4)|4,890,231,587.09|5,358,071,342.07|
|投资活动现金流出小计||55,681,786,289.68|20,207,711,200.28|
|投资活动产生的现金流量净额||(48,644,731,763.85)|(11,148,271,524.26)|

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合并现金流量表(续)
编制单位：万科企业股份有限公司 2018年1 -6月 单位：元 币种：人民币
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|项目|附注五|2018年1 - 6月|2017年1 - 6月(未经审计或审阅)|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||14,789,795,844.76|4,733,789,071.83|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||14,789,795,844.76|4,733,789,071.83|
|取得借款收到的现金||53,128,216,932.12|29,776,536,383.17|
|发行债券所收到的现金||14,227,177,482.99|-|
|收到的其他与筹资活动有关的现金|53(5)|5,671,348,181.29|-|
|筹资活动现金流入小计||87,816,538,441.16|34,510,325,455.00|
|归还投资支付的现金||2,041,495,182.80|2,256,044,955.45|
|偿还债务支付的现金||33,748,809,195.08|17,770,570,351.39|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||11,009,544,988.54|4,763,414,881.89|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||5,494,106,215.90|1,656,879,761.08|
|支付的其他与筹资活动有关的现金|53(5)|2,620,109,000.00|-|
|筹资活动现金流出小计||49,419,958,366.42|24,790,030,188.73|
|筹资活动产生的现金流量净额||38,396,580,074.74|9,720,295,266.27|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||92,920,075.35|(229,043,561.11)|
|五、现金及现金等价物净 (减少) / 增加额|54(2)|(14,410,324,520.05)|20,193,140,899.26|
|加： 期初现金及现金等价物余额|54(2)|164,326,007,371.30|79,490,014,945.69|
|六、期末现金及现金等价物余额|54(4)|149,915,682,851.25|99,683,155,844.95|

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母公司现金流量表
编制单位：万科企业股份有限公司 2018年1 -6月 单位：元 币种：人民币
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|项目|2018年1 - 6月|2017年1 - 6月(未经审计或审阅)|
|一、经营活动产生的现金流量|||
|收到其他与经营活动有关的现金|78,123,370,858.51|93,143,948,895.66|
|经营活动现金流入小计|78,123,370,858.51|93,143,948,895.66|
|支付给职工以及为职工支付的现金|590,267,257.88|713,913,796.23|
|支付的各项税费|114,246,987.41|40,922,108.19|
|支付其他与经营活动有关的现金|124,852,480,406.10|108,874,137,804.99|
|经营活动现金流出小计|125,556,994,651.39|109,628,973,709.41|
|经营活动产生的现金流量净额|(47,433,623,792.88)|(16,485,024,813.75)|
|二、投资活动产生的现金流量|||
|取得投资收益收到的现金|9,275,000,000.00|10,585,344,362.58|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|235,000.00|-|
|处置子公司或其他营业单位收到的现金净额|-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|271,197,823.91|4,527,129,482.92|
|投资活动现金流入小计|9,546,432,823.91|15,112,473,845.50|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金|774,587.68|4,146,996.02|
|投资支付的现金|1,582,450,000.00|18,000,000.00|
|支付的其他与投资活动有关的现金|-|-|
|投资活动现金流出小计|1,583,224,587.68|22,146,996.02|
|投资活动产生的现金流量净额|7,963,208,236.23|15,090,326,849.48|
|三、筹资活动产生的现金流量|||
|吸收投资收到的现金|-|-|
|取得借款收到的现金|44,173,198,357.18|23,782,921,650.00|
|发行债券所收到的现金|3,995,250,000.00|-|
|收到的其他与筹资活动有关的现金|4,568,249,181.29|-|
|筹资活动现金流入小计|52,736,697,538.47|23,782,921,650.00|
|偿还债务支付的现金|19,701,120,000.00|5,017,843,543.45|
|分配股利或偿付利息支付的现金|3,660,299,546.53|1,985,074,013.32|
|筹资活动现金流出小计|23,361,419,546.53|7,002,917,556.77|
|筹资活动产生的现金流量净额|29,375,277,991.94|16,780,004,093.23|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|125,346.08|(408,064.09)|
|五、现金及现金等价物净 (减少) / 增加额|(10,095,012,218.63)|15,384,898,064.87|
|加：期初现金及现金等价物余额|84,438,255,934.40|44,949,123,886.54|
|六、期末现金及现金等价物余额|74,343,243,715.77|60,334,021,951.41|

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合并股东权益变动表
2018年1 -6月
编制单位：万科企业股份有限公司 单位：元 币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注|归属于母公司股东权益||||||||
|||股本|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|小计|少数股东权益|股东权益合计|
|一、本期期初余额||11,039,152,001.00|8,329,263,089.01|234,977,764.41|35,900,071,829.04|77,171,850,609.87|132,675,315,293.33|53,998,623,864.96|186,673,939,158.29|
|加：会计政策变更|三、35|-|-|(1,896,063.11)|-|2,596,747,615.79|2,594,851,552.68|494,394,522.41|3,089,246,075.09|
|本期期初经调整余额||11,039,152,001.00|8,329,263,089.01|233,081,701.30|35,900,071,829.04|79,768,598,225.66|135,270,166,846.01|54,493,018,387.37|189,763,185,233.38|
|二、本期增减变动金额(减少以“( )“号填列)||-|274,711,804.52|158,795,386.11|-|(811,493,600.58)|(377,986,409.95)|16,398,952,899.29|16,020,966,489.34|
|(一) 综合收益总额||-|-|158,795,386.11|-|9,123,743,200.32|9,282,538,586.43|4,401,095,618.83|13,683,634,205.26|
|(二) 股东投入和减少资本||-|274,711,804.52|-|-|-|274,711,804.52|14,122,309,016.13|14,397,020,820.65|
|1、股东投入的普通股||-|-|-|-|-|-|19,118,566,827.96|19,118,566,827.96|
|2、股东减少资本||-|-|-|-|-|-|(4,996,257,811.83)|(4,996,257,811.83)|
|3、其他|五、35|-|274,711,804.52|-|-|-|274,711,804.52|-|274,711,804.52|
|(三) 利润分配||-|-|-|-|(9,935,236,800.90)|(9,935,236,800.90)|(2,124,451,735.67)|(12,059,688,536.57)|
|1、提取盈余公积|五、37,38|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、对股东的分配|五、38|-|-|-|-|(9,935,236,800.90)|(9,935,236,800.90)|(2,124,451,735.67)|(12,059,688,536.57)|
|三、本期期末余额||11,039,152,001.00|8,603,974,893.53|391,877,087.41|35,900,071,829.04|78,957,104,625.08|134,892,180,436.06|70,891,971,286.66|205,784,151,722.72|

此财务报表已于2018年8月20日获董事会批准
法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)
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合并股东权益变动表
2017年1 -6月
(未经审计或审阅)
编制单位：万科企业股份有限公司 单位：元 币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注|归属于母公司股东权益||||||||
|||股本|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|小计|少数股东权益|股东权益合计|
|一、本期期初余额||11,039,152,001.00|8,268,267,782.15|396,309,302.16|32,540,767,833.97|61,200,269,803.37|113,444,766,722.65|48,231,804,558.35|161,676,571,281.00|
|二、本期增减变动金额(减少以“( )“号填列)||-|939,435,209.55|(325,340,729.01)|-|(1,418,206,095.83)|(804,111,615.29)|285,296,690.81|(518,814,924.48)|
|(一) 综合收益总额||-|-|(325,340,729.01)|-|7,302,723,984.96|6,977,383,255.95|2,732,426,750.99|9,709,810,006.94|
|(二) 股东投入和减少资本||-|939,435,209.55|-|-|-|939,435,209.55|422,034,544.85|1,361,469,754.40|
|1、股东投入的普通股|五、34|-|-|-|-|-|-|4,881,064,211.69|4,881,064,211.69|
|2、股东减少资本||-|-|-|-|-|-|(4,459,029,666.84)|(4,459,029,666.84)|
|3、其他|五、35|-|939,435,209.55|-|-|-|939,435,209.55|-|939,435,209.55|
|(三) 利润分配||-|-|-|-|(8,720,930,080.79)|(8,720,930,080.79)|(2,869,164,605.03)|(11,590,094,685.82)|
|1、提取盈余公积|五、37,38|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、对股东的分配|五、38|-|-|-|-|(8,720,930,080.79)|(8,720,930,080.79)|(2,869,164,605.03)|(11,590,094,685.82)|
|三、本期期末余额||11,039,152,001.00|9,207,702,991.70|70,968,573.15|32,540,767,833.97|59,782,063,707.54|112,640,655,107.36|48,517,101,249.16|161,157,756,356.52|

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并股东权益变动表
2017年1 -12月
编制单位：万科企业股份有限公司 单位：元 币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注|归属于母公司股东权益||||||||
|||股本|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|小计|少数股东权益|股东权益合计|
|一、本年年初余额||11,039,152,001.00|8,268,267,782.15|396,309,302.16|32,540,767,833.97|61,200,269,803.37|113,444,766,722.65|48,231,804,558.35|161,676,571,281.00|
|二、本年增减变动金额(减少以“( )“号填列)||-|60,995,306.86|(161,331,537.75)|3,359,303,995.07|15,971,580,806.50|19,230,548,570.68|5,766,819,306.61|24,997,367,877.29|
|(一) 综合收益总额||-|-|(161,331,537.75)|-|28,051,814,882.36|27,890,483,344.61|9,117,374,700.49|37,007,858,045.10|
|(二) 股东投入和减少资本||-|60,995,306.86|-|-|-|60,995,306.86|793,981,401.45|854,976,708.31|
|1、股东投入的普通股|五、34|-|-|-|-|-|-|14,605,247,018.14|14,605,247,018.14|
|2、股东减少资本||-|-|-|-|-|-|(13,811,265,616.69)|(13,811,265,616.69)|
|3、其他|五、 35|-|60,995,306.86|-|-|-|60,995,306.86|-|60,995,306.86|
|(三) 利润分配||-|-|-|3,359,303,995.07|(12,080,234,075.86)|(8,720,930,080.79)|(4,144,536,795.33)|(12,865,466,876.12)|
|1、提取盈余公积|五、37,38|-|-|-|3,359,303,995.07|(3,359,303,995.07)|-|-|-|
|2、对股东的分配|五、38|-|-|-|-|(8,720,930,080.79)|(8,720,930,080.79)|(4,144,536,795.33)|(12,865,466,876.12)|
|三、本年年末余额||11,039,152,001.00|8,329,263,089.01|234,977,764.41|35,900,071,829.04|77,171,850,609.87|132,675,315,293.33|53,998,623,864.96|186,673,939,158.29|

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司股东权益变动表
2018年1 -6月
编制单位：万科企业股份有限公司 单位：元 币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注十五|股本|资本公积|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、本期期初余额||11,039,152,001.00|9,573,713,477.35|35,900,071,829.04|10,548,621,386.97|67,061,558,694.36|
|二、本期增减变动金额(减少以“( )”号填列)||-|-|-|14,924,769,884.94|14,924,769,884.94|
|(一) 综合收益总额||-|-|-|24,860,006,685.84|24,860,006,685.84|
|(二) 股东投入和减少资本||-|-|-|-|-|
|1、股东投入的普通股||-|-|-|-|-|
|2、股东减少资本||-|-|-|-|-|
|3、其他||-|-|-|-|-|
|(三) 利润分配||-|-|-|(9,935,236,800.90)|(9,935,236,800.90)|
|1、提取盈余公积|17, 18|-|-|-|-|-|
|2、对股东的分配|18|-|-|-|(9,935,236,800.90)|(9,935,236,800.90)|
|三、本期期末余额||11,039,152,001.00|9,573,713,477.35|35,900,071,829.04|25,473,391,271.91|81,986,328,579.30|

此财务报表已于2018年8月20日获董事会批准
法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司股东权益变动表
2017年1 -6月
(未经审计或审阅)
编制单位：万科企业股份有限公司 单位：元 币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注十五|股本|资本公积|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、本期期初余额||11,039,152,001.00|9,573,713,477.35|32,540,767,833.97|9,191,639,482.55|62,345,272,794.87|
|二、本期增减变动金额(减少以“( )”号填列)||-|-|-|4,185,207,206.98|4,185,207,206.98|
|(一) 综合收益总额||-|-|-|12,906,137,287.77|12,906,137,287.77|
|(二) 股东投入和减少资本||-|-|-|-|-|
|1、股东投入的普通股||-|-|-|-|-|
|2、股东减少资本||-|-|-|-|-|
|3、其他||-|-|-|-|-|
|(三) 利润分配||-|-|-|(8,720,930,080.79)|(8,720,930,080.79)|
|1、提取盈余公积|17, 18|-|-|-|-|-|
|2、对股东的分配|18|-|-|-|(8,720,930,080.79)|(8,720,930,080.79)|
|三、本期期末余额||11,039,152,001.00|9,573,713,477.35|32,540,767,833.97|13,376,846,689.53|66,530,480,001.85|

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司股东权益变动表
2017年1 -12月
编制单位：万科企业股份有限公司 单位：元 币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注十五|股本|资本公积|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、本年年初余额||11,039,152,001.00|9,573,713,477.35|32,540,767,833.97|9,191,639,482.55|62,345,272,794.87|
|二、本年增减变动金额(减少以“( )”号填列)||-|-|3,359,303,995.07|1,356,981,904.42|4,716,285,899.49|
|(一) 综合收益总额||-|-|-|13,437,215,980.28|13,437,215,980.28|
|(二) 股东投入和减少资本||-|-|-|-|-|
|(三) 利润分配||-|-|3,359,303,995.07|(12,080,234,075.86)|(8,720,930,080.79)|
|1、提取盈余公积|17, 18|-|-|3,359,303,995.07|(3,359,303,995.07)|-|
|2、对股东的分配|18|-|-|-|(8,720,930,080.79)|(8,720,930,080.79)|
|三、本年年末余额||11,039,152,001.00|9,573,713,477.35|35,900,071,829.04|10,548,621,386.97|67,061,558,694.36|

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
万科企业股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 公司基本情况
万科企业股份有限公司(“本公司”)原系经深圳市人民政府深府办 (1988)1509号文批准，于 1988年 11月 1日在深圳现代企业有限公司基础上改组设立的股份有限公司，原名为“深圳万科企业股份有限公司”。
1991年1月29日，本公司发行之A股在深圳证券交易所上市。
1993年5月28日，本公司发行之B股在深圳证券交易所上市。
1993年12月28日经深圳市工商行政管理局批准更名为“万科企业股份有限公司”。
2014年 6月 25日，本公司B股以介绍方式转换上市地在香港联合交易所有限公司主板(H股)上市。
本公司子公司相关信息参见附注六。
本公司经营范围为：兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业；物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；进出口业务(按深经发审证字第 113号外贸企业审定证书规定办理)；
房地产开发。控股子公司主营业务包括房地产开发、物业管理、投资咨询等。
本报告期内，本集团新增556家子公司，减少22家子公司，具体情况参见附注六。
二 财务报表编制基础
本公司及子公司(“本集团”)合并财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述的编制基础、重要会计政策、会计估计进行编制，具体政策参见相关附注。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表三 公司重要会计政策、会计估计
1 遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表根据中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企业会计准则第32号 -中期财务报告》的规定编制。
除附注三、35披露的会计政策变更外，本财务报表所采用的会计政策与本集团编制 2017年度财务报表所采用的会计政策一致。本中期财务报表应与本集团 2017年度财务报表一并阅读。
2 会计期间
本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本会计期间为自2018年1月1日至2018年6月30日。
3 营业周期
本公司的主要业务为开发用于出售及出租的房地产产品，其营业周期通常从购买土地起到建成开发产品并出售或出租且收回现金或现金等价物为止的期间。该营业周期通常大于12个月。
4 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。编制合并财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外币财务报表按照附注三、8进行了折算。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价)；资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2)非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉(参见附注三、16)；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动于购买日转入当期投资收益。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 6 合并财务报表的编制方法
(1)总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表中的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总数项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本集团不一致时，合并时已按照本集团的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益及往来余额均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
(2)合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本集团最终控制方对其开始实施控制时纳入本集团合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本集团合并范围。
(3)处置子公司
本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (4)少数股东权益变动
本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8 外币业务和外币报表折算
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注三、14)外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中外币报表折算差额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期损益。
9 金融工具
本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、除长期股权投资(参见附注三、11)以外的股权投资、衍生金融工具、应付款项、借款、应付债券及股本等。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (1)金融资产及金融负债的分类确认和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本集团按照根据附注三、25的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
(a)本集团金融资产的分类
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。
业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (b)本集团金融资产的后续计量
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
-以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (4)抵消
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵消。但是，同时满足下列条件的，以相互抵消后的净额在资产负债表内列示：
-本集团具有抵消已确认金额的法定权力，且该种法定权力是当前可执行的；
-本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价；
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(6)减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： -以摊余成本计量的金融资产；
-合同资产；
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于 12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款和合同资产，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收账款和合同资产外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低应收对象履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化；
-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本集团认为金融资产在下列情况发生违约：
-应收对象不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动；或
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
-发行方或债务人发生重大财务困难；
-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
-本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
-债务人很可能破产或进行其他财务重组；
-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 10 存货
(1)存货的分类和成本
存货按房地产开发产品、非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。非房地产开发产品为库存商品及其他。
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发产品是指所购入的、已决定将之发展为已完工开发产品的土地。项目整体开发时，拟开发产品全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在拟开发产品。
存货按成本进行初始计量，房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本(参见附注三、 14)。非房地产开发产品成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。非房地产开发产品在取得时按实际成本入账。
建造合同的成本包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(或亏损)与在建合同已办理结算的价款金额在资产负债表中以抵销后的差额反映。在建合同累计已发生的成本和已确认的毛利(或亏损)大于已结算的价款金额，其差额在存货中列示；在建合同已结算的价款大于在建合同累计已发生的成本和已确认的毛利(或亏损)，其差额在预收款项中列示。
(2)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额计提。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 11 长期股权投资及共同经营
(1)长期股权投资投资成本确定
(a)通过企业合并形成的长期股权投资
-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
-对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该长期股权投资的初始投资成本。
(b)其他方式取得的长期股权投资
对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；对于投资者投入的长期股权投资，本集团按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
原持有的对被投资单位的股权投资(不具有控制、共同控制或重大影响的)，按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因被投资单位的表决权改变等原因能够对被投资单位施加重大影响但不构成控制的，在转权益法核算时，本集团按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法
(a)对子公司的投资
在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资符合持有待售的条件(参见附注三、29)。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、20。
在本集团合并财务报表中，对子公司按附注三、6进行处理。
(b)对合营企业和联营企业的投资
合营企业是指本集团与其他合营方共同控制且仅对其净资产享有权利的一项安排。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响(附注三、11(3))的企业。
后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件。本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
-对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
-取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(以下简称“其他所有者权益变动”)，本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 -本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、20。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动(即对安排的回报产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：
-是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；
-涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
重大影响是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)共同经营
共同经营是指本集团与其他合营方共同控制且本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的一项安排。
本集团主要按照下述原则确认与共同经营中利益份额相关的项目：
-确认单独所持有的资产，以及按份额确认共同持有的资产；
-确认单独所承担的负债，以及按份额确认共同承担的负债；
-确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；
-按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 12 投资性房地产
本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产(包括正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧摊销及减值准备(参见附注三、20)在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值(残值率0 -7%)和累计减值准备后在使用寿命内(20年 -70年)按年限平均法计提折旧或进行摊销。
13 固定资产及在建工程
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产的初始成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注三、14)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备(参见附注三、20)在资产负债表内列示，在建工程以成本减减值准备(参见附注三、20)在资产负债表内列示。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件。租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、年折旧率和残值率分别为：
使用寿命 年折旧率 残值率酒店、房屋及建筑物 可使用年限 -70年 1.37%以上
4%房屋、建筑物及酒店物业装修费* 5年
20.00% 0%机器设备及运输工具 5 -20年
4.80% -19.20% 4%电子设备 3 -5年
19.20% -32.00% 4%其他设备 5年
19.20% 4%*如果在下次装修时，装修费的明细科目仍有余额，该余额将一次全部计入当期营业外支出。
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认：
-固定资产处于处置状态；
-该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。
14 借款费用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销)：
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 -对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，本集团暂停借款费用的资本化。
15 无形资产
无形资产，是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括为建造自用物业所取得的土地使用权。为日常经营活动取得的土地使用权作为存货核算。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注三、20)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内进行摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件。
项目 摊销年限土地使用权 剩余租赁年限特许经营权 项目运营期待执行物业管理合同 剩余合约期本集团于年终时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表本集团采用建设经营移交方式(BOT)，参与特定业务，项目公司从国家行政部门(合同授予方)获取特定项目的特许经营权，参与项目的建设和运营。在特许经营权期满后，项目公司需要将有关项目移交还国家行政部门。
若项目公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的；或在项目公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按照合同规定负责将有关差价补偿给项目公司的，项目公司在发生相关建造成本时同时确认金融资产，并进行相关处理(参见附注三、9)；若合同规定项目公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，项目公司在发生相关建造成本时确认无形资产，该无形资产在从事经营期限内按直线法摊销。
16 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备(参见附注三、20)在资产负债表内列示，商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
17 长期待摊费用
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为：
项目 摊销年限租赁费 租赁期内装修费 5年或10年 18 质量保证金
施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“应付账款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
19 维修基金
本集团物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入“其他非流动负债 -代管基金”，专项用于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 20 除存货及金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
-固定资产
-在建工程
-无形资产
-采用成本模式计量的投资性房地产
-长期股权投资
-商誉，及
-长期待摊费用等
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
21 公允价值的计量
除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
22 预计负债
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
-或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
-或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23 政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
24 所得税
除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本期度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。
商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期实现或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
25 收入
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
-客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；
-客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；
-本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
-本集团就该商品或服务享有现时收款权利；
-本集团已将该商品的实物转移给客户；
-本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
-客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注三、 9(6))。本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
(1)房地产销售合同
对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，满足在某一时段内履行履约义务条件的房地产销售，本集团在该段时间内按履约进度确认收入；其他的房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。
(2)物业服务合同
本集团在提供物业服务过程中确认收入。
(3)物业出租合同
本集团在租赁合同约定的租赁期内按直线法确认收入。
(4)建造合同
本集团在履行履约义务的时段内按履约进度确认收入，本集团根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度。
26 合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。
该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：
-该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
-该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
-本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
-为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
27 职工薪酬
(1)短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利 -设定提存计划
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
-本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 28 经营租赁、融资租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
(1)经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。
(2)经营租赁租出资产
经营租赁租出的房地产按附注三、13所述的折旧政策计提折旧，按附注三、20所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时应当资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
29 持有待售
本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
-根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售；
-出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。
本集团按账面价值与公允价值(参见附注三、21)减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产(不包括金融资产(参见附注三、9)、递延所得税资产(参见附注三、24)及采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产))或处置组进行初始计量和后续计量，账面价值高于公允价值(参见附注三、21)减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 30 套期会计
套期会计方法，是指本集团将套期工具和被套期项目产生的利得或损失在相同会计期间计入当期损益(或其他综合收益)以反映风险管理活动影响的方法。
被套期项目是使本集团面临现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。本集团指定为被套期项目主要为使本集团面临外汇风险的外币借款和利率风险的浮动利率借款。
套期工具，是指本集团为进行套期而指定的、其现金流量变动预期可抵销被套期项目的现金流量变动的金融工具。
本集团在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。
套期有效性，是指套期工具的现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目现金流量变动的程度。套期工具的现金流量变动大于或小于被套期项目的现金流量变动的部分为套期无效部分。
现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，本集团将其计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：
1．套期工具自套期开始的累计利得或损失；
2．被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。
套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失)，计入当期损益。
本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，本集团在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。
当套期关系不再满足运用套期会计的标准(包括套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使)，本集团终止使用套期会计。当终止采用套期会计时，被套期的未来现金流量预期仍然会发生的，累计现金流量套期储备的金额予以保留，直至预期交易发生，并根据上述会计政策进行确认计量。被套期的未来现金流量预期不再发生的，累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出，计入当期损益。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 31 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。
32 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告
所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
33 股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
34 主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (1)主要会计估计
除投资性房地产、固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销(参见附注三、12、13和 15)和各类资产减值(参见附注五、4、5、6、7、8、15、16、19以及附注十五、2)涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：
(i) 收入的确认 -如附注三、25所述，本集团部分收入在一段时间内确认。这些收入的确认取决于本集团对于合同结果和履约进度的估计。本集团根据近期经验及相关活动的性质作出估计如果实际发生的总收入和总成本金额高于或低于管理层的估计值，将会影响本集团未来期间收入和利润确认的金额。
(ii) 附注五、21 -递延所得税资产的确认；
(iii)附注九 -金融工具公允价值估值。
(2)主要会计判断
本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下：
(i) 附注五、7、15和16 -存货、投资性房地产与固定资产的划分；及
(ii) 附注七、1和3 -对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假设。
35 主要会计政策和会计估计变更
(1)会计政策变更的内容及原因
财政部于2017年及2018年颁布了以下企业会计准则修订及解释：
-《企业会计准则第14号——收入(修订)》(“新收入准则”)
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 -《企业会计准则解释第 9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第 10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》(统称“解释第9 -12号”)
-《关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018] 15号)。
本集团自2018年1月1日起采用上述企业会计准则修订及解释，对会计政策相关内容进行调整。
(2)会计政策变更的主要影响
会计政策变更是本集团根据财政部截止本报告日已发布的相关规定并结合本集团具体情况而做出，如果财政部后续就上述企业会计准则修订发布相关指南或给出进一步解释，则本集团需重新审阅会计政策变更及相关重大判断和估计，该等审阅及相关调整可能导致会计政策变更影响的披露与本集团 2018年中期财务报表中列报的相应数据之间存在差异。
(i) 新收入准则
新收入准则取代了财政部于 2006年颁布的《企业会计准则第 14号——收入》及《企业会计准则第15号——建造合同》(统称“原收入准则”)。
在原收入准则下，本集团以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。本集团销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认，即：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，收入的金额及相关成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入本集团，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。提供劳务收入和建造合同收入按照资产负债表日的完工百分比法进行确认。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表在新收入准则下，本集团以控制权转移作为收入确认时点的判断标准：
-本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本集团属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
-本集团依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。例如：合同成本、质保金、主要责任人和代理人的区分、附有销售退回条款的销售、回购安排、预收款等。
-本集团依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同时，本集团依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露，例如相关会计政策、有重大影响的判断(可变对价的计量、交易价格分摊至各单项履约义务的方法、估计各单项履约义务的单独售价所用的假设等)、与客户合同相关的信息(本期收入确认、合同余额、履约义务等)、与合同成本有关的资产的信息等。
本集团根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本集团 2018年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本集团仅对在2018年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整本集团 2018年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表采用变更后会计政策编制的2018年1 -6月合并利润表及母公司利润表各项目、2018年 6月 30日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目的增减情况如下：
会计政策变更对2018年1 -6月合并利润表及母公司利润表各项目的影响分析：
采用变更后会计政策增加 /(减少)当期报表项目金额本集团营业收入 2,570,215,298.67营业成本 3,476,203,331.42税金及附加 (134,301,886.73)销售费用 (273,138,452.84)投资收益 (36,265,572.31)利润总额 (534,813,265.49)减：所得税费用 (124,636,923.29)净利润 (410,176,342.20)其中：归属于母公司股东的净利润 (298,446,918.52)少数股东损益 (111,729,423.68)综合收益总额 (410,176,342.20)其中：归属于母公司股东的综合收益 (298,446,918.52)归属于少数股东的综合收益 (111,729,423.68)会计政策变更对母公司2018年1 -6月份利润表各项目无影响。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 -会计政策变更对 2018年 6月 30日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响分析：
采用变更后会计政策增加 /(减少)
报表项目金额
本集团
资产：
存货 2,691,543,627.17合同资产 1,893,090,913.25其他流动资产 3,337,080,236.56长期股权投资 504,082,779.91负债：
应付票据及应付账款 (18,416,153,900.21)预收款项 (490,712,976,835.96)合同负债 514,285,164,795.91应交税费 (41,531,137.53)递延所得税负债 632,224,901.79所有者权益：
少数股东权益 382,665,098.73未分配利润 2,296,404,634.16会计政策变更对2018年6月30日母公司资产负债表各项目无影响。
会计政策变更对2018年1 -6月份合并现金流量表及母公司现金流量表各项目无影响。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (ii) 新金融工具准则
新金融工具准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“原金融工具准则”)。
新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及 (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本集团管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。
采用新金融工具准则对本集团金融负债的会计政策并无重大影响。
2018年1月1日，本集团没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本集团信用损失的确认时点早于原金融工具准则。
“预期信用损失”模型适用于下列项目：
-以摊余成本计量的金融资产；
-合同资产；
“预期信用损失”模型不适用于权益工具投资。
本集团将根据原金融工具准则计量的 2017年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的2018年年初损失准备无重大差异。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表本集团按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量(含减值)进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日(即2018年 1月1日)的新账面价值之间的差额计入 2018年年初留存收益或其他综合收益。同时，本集团未对比较财务报表数据进行调整。
(iii)解释第9 -12号
本集团按照解释第 9 - 12号有关权益法下投资净损失的会计处理，固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整。
采用解释第9 -12号未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。
(iv)财务报表列报
本集团根据财会[2018] 15号规定的财务报表格式编制本中期财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
相关列报调整影响如下：
2017年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目：本集团
调整前 调整数 调整后附注三、35 (3)应收账款 1,432,734,013.84 (1,432,734,013.84) -应收票据及及应收账款 - 1,432,734,013.84 1,432,734,013.84应付票据 3,330,183,222.91 (3,330,183,222.91) -应付账款 173,439,402,739.67 (173,439,402,739.67) -应付票据及应付账款 - 176,769,585,962.58 176,769,585,962.58应付利息 995,144,331.41 (995,144,331.41) -其他应付款 182,886,802,898.36 995,144,331.41 183,881,947,229.77合计 362,084,267,206.19 - 362,084,267,206.19
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表本公司
调整前 调整数 调整后附注三、35 (3)应付票据 807,811,408.88 (807,811,408.88) -应付票据及应付账款 - 807,811,408.88 807,811,408.88应付利息 499,711,180.23 (499,711,180.23) -其他应付款 139,177,007,120.95 499,711,180.23 139,676,718,301.18合计 140,484,529,710.06 - 140,484,529,710.062017年度无受影响的合并利润表和母公司利润表项目。
(3)会计政策变更的主要影响
本集团以按照财会[2018]15号规定追溯调整(附注三、35(2)(iv))后的比较财务报表为基础，对上述附注三、35(2)(i) - (iii)中不追溯调整的会计政策变更对 2018年1月1日合并资产负债表及母公司各项目的影响汇总如下：
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表本集团
调整前 调整后2018年1月1日 重分类 重新计量 2018年1月1日账面金额 新收入准则影响 新金融工具准则影响 新收入准则影响 新金融工具准则影响 账面金额(附注三、35(2)(iv)
资产：
交易性金融资产** - - 210,060,000.00 - - 210,060,000.00存货 598,087,657,618.33 (692,809,067.43) - 168,248,923.93 - 597,563,097,474.83合同资产* - 692,809,067.43 - 1,692,692,786.11 - 2,385,501,853.54其他流动资产 721,893,499.95 - (210,060,000.00) 3,063,941,783.72 - 3,575,775,283.67可供出售金融资产 1,340,749,439.60 - (1,340,749,439.60) - - -其他权益工具投资*** - - 745,324,871.71 - - 745,324,871.71其他非流动金融资产** - - 595,424,567.89 - - 595,424,567.89长期股权投资 81,224,305,346.59 - - 540,348,352.22 - 81,764,653,698.81负债：
应付票据及应付账款 176,769,585,962.58 - - (12,921,913,506.72) - 163,847,672,455.86预收款项 407,705,939,864.83 (405,620,293,629.55) - - - 2,085,646,235.28合同负债 - 405,620,293,629.55 - 14,448,266,703.32 - 420,068,560,332.87递延所得税负债 265,299,666.71 - - 849,632,574.29 - 1,114,932,241.00股东权益：
其他综合收益 234,977,764.41 - (1,896,063.11) - - 233,081,701.30未分配利润 77,171,850,609.87 - 1,896,063.11 2,594,851,552.68 - 79,768,598,225.66少数股东权益 53,998,623,864.96 - - 494,394,522.41 - 54,493,018,387.37
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表本公司
会计政策变更前 会计政策变更后2018年1月1日 重分类 重新计量 2018年1月1日账面金额 新收入准则影响新金融工具准则影响 新收入准则影响新金融工具准则影响 账面金额(附注三、35(2)(iv)
资产：
可供出售金融资产 211,560,000.00 - (211,560,000.00) - - -其他非流动金融资产** - - 211,560,000.00 - - 211,560,000.00注*：此类为以摊余成本计量的金融资产；
注**：此类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
注***：此类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(4)主要会计估计变更
本期无主要会计估计变更。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表四 税项
1 主要税种及税率
本集团及其子公司适用的主要税种及税率列示如下：
税种 计税基础 税率 (i)企业所得税 按应纳税所得额计征
增值税 按税法规定计算的销售货物、提供应税劳 3%、5%、6%务、销售服务、无形资产或者不动产的销售 10%、11%额为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵 16%、17%扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳营业税和增值税计征 按公司所在地政策缴纳教育费附加 按实际缴纳营业税和增值税计征 3%地方教育附加 按实际缴纳营业税和增值税计征 2%土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定的 按超率累进税率30% -60%税率计征
契税 按土地使用权的出让金额计征 3% -5% (i) 根据《中华人民共和国企业所得税法》以及企业所得税法实施条例，除个别享受优惠税率的子公司外，本公司及设立于中国境内其余子公司适用所得税税率为25%。
本公司设立于香港地区的子公司适用16.5%所得税税率。本公司设立于美国的子公司适用联邦所得税率(35%)及各州所得税率(0%至10%不等)。
2 税收优惠及批文
本期，本集团及其子公司适用的税率和税率优惠政策与上年度没有发生变化。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表五 合并财务报表项目附注
1 货币资金
2018年6月30日 2017年12月31日
项目 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币现金 人民币 2,405,674.09 1.0000 -----2-,4-0-5,-6-7-4.-0-9人民币 4,198,277.66 1.0000 -----4-,1-9-8,-2-7-7.-6-6银行存款 人民币 148,191,822,068.73 1.0000 148,191,822,068.73人民币 148,514,255,314.74 1.0000 148,514,255,314.74美元 1,450,745,712.18 6.6357 9,626,713,322.32美元 3,704,851,650.98 6.5143 24,134,515,109.97港币 1,540,300,604.82 0.8457 1,302,634,872.36港币 1,341,208,234.95 0.8337 1,118,167,386.39新加坡币 761,242.14 4.8690 3,706,488.00新加坡币 6,132,203.82 4.8755 29,897,559.70英镑 15,095,205.07 8.7648 132,306,453.39英镑 8,064,582.46 8.7994 70,963,486.88马来西亚币 1,338,543.61 1.6459 2,203,108.93马来西亚币 923,296.83 1.6040 1,480,968.12小计 1-5-9-,2-5-9-,3-8-6,-3-1-3.-7-3 1-7-3-,8-6-9-,2-7-9,-8-2-5.-8-0其他货币资金人民币 290,263,394.27 1.0000 ---2-9-0-,2-6-3,-3-9-4.-2-7人民币 247,531,096.47 1.0000 ---2-4-7-,5-3-1,-0-9-6.-4-7合计 1 59,552,055,382.09 1 74,121,009,199.93其他货币资金为物业管理项目代管基金(见附注五、33)。于2018年6月30日银行存款中含有受限使用资金为人民币 9,636,372,530.84元 (2017年 12月 31日：人民币 9,795,001,828.63元)。于 2018年 6月 30日存放境外货币资金共计折合人民币9,353,688,062.80元(2017年12月31日：人民币26,461,257,390.03元)。于2018年 6月 30日本集团无抵押或冻结等对使用有限制的款项。本集团期末存于徽商银行的存款为人民币364,149,470.00元(2017年12月31日：人民币143,008,953.23元)。
2 交易性金融资产
种类 2018年6月30日理财产品
243,041,799.06 3 衍生金融资产、衍生金融负债
于2018年6月30日，本集团持有的衍生金融资产主要为以公允价值计价的利率互换合约 (IRS)及交叉货币互换合约 (CCS)形成的资产，衍生金融负债主要为以公允价值计价的未到期的远期外汇合约 (DF)形成的负债。本集团持有的 IRS及 DF符合套期会计要求，有关套期的披露详见附注五、56。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 4 应收票据及应收账款
2018年6月30日2017年12月31日应收账款
1,777,811,597.06 1,432,734,013.84应收账款主要为待收取的购房款，并包括建造合同业务应收款人民币 92,014,412.09元(2017年12月31日：人民币84,670,796.50元)。
(a)应收账款按账龄分析如下：
账龄 2018年6月30日 2017年12月31日1年以内(含1年)
1,238,661,271.33 809,741,456.811年至2年(含2年)
317,096,885.40 416,682,440.692年至3年(含3年)
182,207,820.74 152,699,266.233年以上
93,465,946.27 104,454,054.11小计 1,831,431,923.74 1,483,577,217.84减：坏账准备 53,620,326.68 50,843,204.00合计 1,777,811,597.06 1,432,734,013.84账龄自应收账款确认日起开始计算。
(b)本期计提、收回或转回的坏账准备情况如下：
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (c) 应收账款金额前五名单位情况
本集团于 2018年 6月 30日应收账款前五名总额为人民币 203,713,508.75元 (2017年 12月 31日：人民币 208,660,150.69元)，占应收账款总额比例为11.12% (2017年 12月 31日：14.06%)，相应计提的坏账准备期末余额为人民币3,176,402.37元(2017年12月31日：人民币2,793,950.00元)。
本集团本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况 (2017年 1 - 6月：无)。
5 预付款项
(1)预付款项账龄分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内(含1年)
100,109,949,359.29 96.42 69,392,427,521.87 94.72 1 -2年(含2年)
1,546,302,423.35 1.49 1,305,884,002.19 1.78 2 -3年(含3年)
143,960,458.72 0.14 518,359,285.79 0.713年以上
2,023,050,917.40 1.95 2,042,235,844.40 2.79小计 103,823,263,158.76 100.00 73,258,906,654.25 100.00减：坏账准备 804,000,800.03 241,799,732.04
合计 103,019,262,358.73 73,017,106,922.21
账龄自预付款项确认日起开始计算。
预付款项主要包括预付地价款、土地保证金、预缴税费、工程款及设计费等。账龄超过一年的预付款项，主要为土地未交付的预付地价款。
本集团本期末超过一年且金额重大的预付款项主要是预付武汉市鲩子湖实业有限公司的鲩子湖前期项目款人民币 9.39亿元 (2017年 12月 31日：人民币 9.68亿元)，本期鲩子湖项目已完成部分地块移交工作。
(2)本集团本期末预付款项前五名总额为人民币36,421,900,619.08元(2017年12月31日：人民币30,789,237,540.70元)，占预付款项总额比例35.08%(2017年12月31日：42.03%)。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (3)本期计提的减值准备情况如下：
2018年1 -6月 2017年1 -6月期初余额 241,799,732.04 83,539,467.79本期增加 562,201,067.99 -期末余额 804,000,800.03 83,539,467.79 6 其他应收款
(1)其他应收款按款项性质分类情况
2018年6月30日 2017年12月31日土地及其他保证金 29,581,257,471.78 18,465,484,628.48合作方经营往来款 86,690,555,272.41 65,862,761,053.47应收联营 /合营企业款 109,931,636,945.65 76,143,757,981.63应收利息 14,342,642.35 329,745.19应收股利 50,512,437.18 4,038,749.08其他 4,403,029,165.46 3,983,263,095.61小计 230,671,333,934.83 164,459,635,253.46减：坏账准备 1,313,236,610.79 1,209,869,345.80合计 229,358,097,324.04 163,249,765,907.66 (2)其他应收款按账龄分析如下：
账龄 2018年6月30日 2017年12月31日1年以内(含1年)
164,335,517,771.45 107,118,112,351.171年至2年(含2年)
38,238,434,530.67 37,211,953,180.902年至3年(含3年)
16,470,619,241.03 13,524,761,490.043年以上
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况如下：
2018年1 -6月 2017年1 -6月期初余额 1,209,869,345.80 637,532,032.19本期增加 103,182,823.10 74,449,020.19本期收回或转回 (731,383.37) (3,292,336.93)合并范围变化 915,825.26 (588,540.71)期末余额 1,313,236,610.79 708,100,174.74 (4)按交易方归集的期末余额前五名其他应收款情况：
占其他
应收款
期末余额
合计数的坏账准备单位名称 款项的性质 期末余额 账龄比例(%)期末余额重庆锦澜实业有限公司 应收合营往来 5,586,167,367.76 一年以内(含一年) 2.42 -北京万龙华开房地产开发有限公司应收联营往来 4,595,886,994.84一年至两年(含两年) 1.99 -天津万安才智置业有限公司 应收合营往来 4,204,496,782.11 一年以内(含一年) 1.83 -杭州万臻置业有限公司 应收合营往来 4,153,717,420.50 一年以内(含一年) 1.80 -江西万航益富置业有限公司 应收合营往来 3,471,243,224.63 一年以内(含一年) 1.50 -合计 22,011,511,789.84 9.54
(5)本集团本期未发生因金融资产转移而予终止确认的其他应收款项的情况 (2017年 1 -6月：无)。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 7 存货
(1)存货分类
2018年6月30日
账面余额 跌价准备 账面价值已完工开发产品 58,351,744,425.60 248,715,252.89 58,103,029,172.71在建开发产品 411,787,767,865.57 1,051,351,439.22 410,736,416,426.35拟开发产品 168,642,365,931.43 237,217,078.11 168,405,148,853.32其他 1,378,870,071.93 - 1,378,870,071.93合计 640,160,748,294.53 1,537,283,770.22 638,623,464,524.312017年12月31日
账面余额 跌价准备 账面价值已完工开发产品 50,173,669,668.85 192,556,601.73 49,981,113,067.12在建开发产品 330,166,917,477.63 1,115,715,328.49 329,051,202,149.14拟开发产品 217,965,608,560.51 304,937,445.14 217,660,671,115.37建造合同形成的已
完工未结算资产 692,809,067.43 - 692,809,067.43其他 701,862,219.27 - 701,862,219.27合计 599,700,866,993.69 1,613,209,375.36 598,087,657,618.33于 2018年 6月 30日本集团存货期末余额中含有借款费用资本化的金额为人民币 28,038,657,008.85元 (2017年 12月 31日：人民币 12,184,686,163.69元)。本集团本期用于确定借款利息费用的资本化率为5.08% (2017年 12月 31日：5.04%)。
于 2018年 6月 30日本集团上述存货中，预期在资产负债表日一年后收回的金额为人民币 230,888,047,461.11元 (2017年 12月 31日：人民币278,464,805,764.85元)。
于 2018年 6月 30日，上述存货中用于长期借款、一年内到期的非流动负债及短期借款抵押的存货账面价值为人民币 5,424,206,183.52元 (2017年 12月 31日：人民币4,986,705,737.15元)。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (2) 存货跌价准
本集团
期初账面余额 本期减少额 期末账面余额转销
大连海港城 419,674,409.96 6,557,197.66 413,117,212.30宁波万科城 259,005,655.52 15,791,310.42 243,214,345.10烟台海云台 226,987,447.56 - 226,987,447.56南充金润华府 218,069,335.18 12,725,729.63 205,343,605.55镇江蓝山花园 152,169,778.89 3,854,482.82 148,315,296.07乌鲁木齐南山郡 135,876,423.76 - 135,876,423.76抚顺金域蓝湾 101,944,484.41 19,309,437.97 82,635,046.44营口海港城 67,720,367.03 - 67,720,367.03温州龙湾花园 25,241,417.21 12,522,258.51 12,719,158.70南通金域蓝湾 5,165,188.13 5,165,188.13 -唐山红郡 690,100.00 - 690,100.00乌鲁木齐金域缇香 664,767.71 - 664,767.71合计 1,613,209,375.36 75,925,605.14 1,537,283,770.22本集团按照目前市场价格状况和项目实际销售情况，对项目可变现净值进行测试后，对上述项目计提了存货跌价准备。
计算存货可变现净值时所采用的估计售价区分已预售及未售，已预售部分按照实际签约金额确认估计售价，未售部分结合近期平均签约价格和类似产品的市场销售价格确定估计售价。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (3)存货明细表：
i 已完工开发产品
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|-|
|鞍山惠斯勒小镇|
|鞍山金域国际|
|北京北河沿甲77号|
|北京金域东郡|
|北京金域华府|
|北京金域缇香|
|北京朗润园|
|北京万科橙|
|北京长阳天地|
|成都第五城|
|成都翡翠郡|
|成都金色城市|
|成都金色乐府音乐广场|
|成都金域缇香|
|成都理想城|
|成都万科城|
|成都万科华茂广场|
|大连半山半海|
|大连城市之光|
|大连海港城|
|大连金域华府|
|大连蓝山|
|大连万科城|
|大连西山别墅|
|大连中南府|
|东莞翡丽山|
|东莞虎门花园|
|东莞虎门万科城|
|东莞金域缇香|
|东莞双城水岸|
|东莞松朗花园|
|东莞云广场|
|佛山城东花园|
|佛山金色城市|
|佛山金色领域|
|佛山金域滨江|
|佛山金域国际|
|佛山水晶城|
|佛山万科广场|
|福州金域花园|
|福州金域蓝湾|
|福州莆田万科城|
|福州万科广场|
|广州峰境花园|
|广州黄埔仓|
|广州金色梦想|
|广州金域华庭|
|广州南方公元花园|
|广州欧泊|
|广州山景园|
|广州万科云广场|
|广州智慧商业广场|
|贵阳大都会|
|贵阳公园5号|
|贵阳金域华府|
|贵阳玲珑湾|
|贵阳万科城|

万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表
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|-|
|哈尔滨城市之光|
|杭州北宸之光|
|杭州大都会79号|
|杭州公望|
|杭州良渚文化村|
|合肥城市公馆|
|合肥森林城|
|合肥时代观邸|
|惠州双月湾|
|吉林万科城|
|济南金色悦城|
|济南万科城|
|济南新里程|
|昆山魅力花园|
|南昌城市花园|
|南昌公园里|
|南昌海上传奇|
|南昌金域传奇|
|南昌金域国际|
|南昌时代广场|
|南昌万科城|
|南充金润华府|
|南京安品街|
|南京翡翠公园|
|南京金域国际|
|南京金域蓝湾|
|南京九都荟|
|南京九都荟南|
|南京璞悦山|
|南通白鹭郡|
|南通吉宝澜岸铭郡项目|
|宁波万科城|
|秦皇岛北戴河小镇|
|秦皇岛假日风景|
|青岛东郡|
|青岛福州路万科中心|
|青岛金域华府|
|青岛玫瑰里|
|青岛桃花源二期|
|青岛紫台|
|清远万科城|
|泉州万科城|
|三亚湖畔度假公园|
|三亚森林度假公园|
|厦门海沧万科城|
|厦门万科广场|
|厦门万科云城|
|上海安亭新镇项目|
|上海翡翠公园|
|上海翡翠雅宾利|
|上海金域南桥|
|上海七宝国际|
|上海万科城|
|上海徐汇万科中心|
|深圳翡丽郡|
|深圳公园里|
|深圳天誉|
|沈阳城市之光|
|沈阳春河里|
|沈阳翡翠四季|
|沈阳理想新城项目|
|沈阳明天广场|
|沈阳铁西蓝山|

万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表
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|-|
|苏州VC小镇|
|苏州湖西玲珑|
|太原金域华府|
|太原蓝山|
|太原万科城|
|唐山红郡|
|唐山金域华府|
|唐山新里程|
|天津东丽湖|
|天津梅江柏翠园|
|天津民和巷|
|天津四季花城|
|温州龙湾花园|
|乌鲁木齐金域缇香|
|乌鲁木齐兰乔圣菲|
|乌鲁木齐中央公园|
|无锡海上传奇|
|无锡金域缇香|
|无锡魅力之城|
|无锡信成道|
|芜湖万科城|
|武汉城花璟苑|
|武汉翡翠滨江|
|武汉翡翠云台|
|武汉汉口传奇|
|武汉汉阳国际|
|武汉锦程|
|西安城市之光|
|西安城市之光蜜柚|
|西安翡翠天誉|
|西安高新华府|
|西安金色悦城|
|西安金域国际|
|西安金域华府|
|西安万科城3#地|
|西安万科城7#地|
|西安幸福里|
|徐州万科城|
|烟台翡翠公园|
|烟台海云台|
|烟台假日风景|
|烟台万科城|
|烟台御龙山|
|扬州万科城|
|长春柏翠园|
|长春翡翠滨江|
|长春翡翠学院|
|长春金色里程|
|长春蓝山|
|长春如园|
|长春万科城|
|长沙白鹭郡|
|长沙金域国际|
|长沙金域蓝湾|
|长沙金域缇香|
|长沙梅溪郡|
|长沙魅力之城|
|长沙万科城|
|镇江蓝山花园|
|镇江魅力之城|
|郑州万科大都会|
|郑州万科美景龙门龙堂|
|郑州万科美景魅力之城|

万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表
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|-|
|郑州万科美景万科城|
|郑州万科天伦紫台|
|中房滨江|
|中山柏悦湾|
|中山金色家园|
|中山金域蓝湾|
|中山万科城|
|重庆溉澜溪|
|重庆金色悦城|
|重庆金域蓝湾|
|重庆锦尚|
|重庆万科城|
|重庆万科西城|
|重庆万科西九|
|重庆悦府|
|珠海万科城|
|其他汇总|
|合计|

 ii 在建开发产品
最近一期 预计下批
开工时间 竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 跌价准备鞍山惠斯勒小镇 2018年3月 2018年9月 1,240,153,518.40 743,419,449.25 474,983,628.03 -北京大都会滨江 2017年8月 2020年10月 3,628,665,372.00 2,260,916,036.36 2,121,438,715.00 -北京稻香湖 2018年1月 2019年12月 1,620,143,543.86 - 952,355,382.24 -北京公园里005、008、2016年11月 2019年4月 2,450,000,000.00 2,595,511,082.96 1,650,447,143.75 -009号地块项目
北京金域华府 2018年2月 2018年10月 356,469,051.35 - 349,903,211.70 -北京首开万科中心 2014年12月 2018年8月 2,000,000,000.00 1,383,836,136.34 1,944,199,235.28 -北京万科时代中心 2017年3月 2018年7月 1,339,204,188.00 114,281,017.54 201,756,434.68 -北京长阳天地 2018年6月 2018年8月 370,464,469.00 - 347,380,966.27 -常州君望甲第 2018年5月 2020年3月 1,543,954,900.00 - 528,051,072.60 -成都第五城 2017年10月 2018年12月 3,076,791,583.41 1,703,402,681.36 1,354,226,897.15 -成都翡翠公园 2017年12月 2019年3月 3,371,633,336.44 2,596,703,960.69 2,588,932,401.89 -成都华阳街道41亩项目2018年5月 2019年9月 1,200,810,000.00 - 695,277,387.75 -成都金色乐府音乐广场2017年10月 2019年9月 6,170,669,697.00 1,625,744,221.67 2,739,358,552.22 -成都玖西堂 2017年10月 2019年8月 1,706,058,500.00 640,080,296.45 874,946,082.52 -成都理想城 2017年8月 2018年9月 2,900,000,000.00 1,988,755,425.49 2,066,313,682.17 -成都万科城 2017年9月 2018年9月 2,294,487,434.29 2,397,712,157.29 1,615,101,747.61 -成都五龙山蓝山 2018年5月 2018年12月 597,934,513.90 625,640,553.29 474,242,682.57 -大连八栋墅 2017年3月 2018年11月 861,843,900.00 608,036,333.13 684,260,372.73 -大连城市之光 2017年3月 2018年9月 1,192,668,800.00 883,857,158.33 994,253,771.72 -大连翡翠之光 2018年3月 2019年9月 720,063,577.77 - 311,889,524.05 -大连海港城 2018年4月 2019年9月 854,873,000.00 326,410,247.33 518,232,934.33 96,165,367.26大连华录项目 2018年4月 2019年12月 474,991,500.00 - 284,090,063.31 -大连万科城 2017年7月 2018年7月 1,667,365,300.00 542,593,910.05 1,036,712,500.86 -大连新都会 2017年3月 2018年11月 1,016,324,000.00 587,505,928.63 773,761,005.99 -大连樱花园 2017年9月 2018年12月 1,771,467,700.00 683,901,520.11 673,079,514.66 -东莞城市之光广场 2017年7月 2019年11月 1,437,741,100.00 692,035,352.03 797,796,875.14 -东莞东城中路项目 2018年4月 2020年6月 1,901,708,558.76 - 730,633,870.87 -东莞东江之星 2017年10月 2018年12月 3,673,856,327.00 2,046,292,094.50 2,297,321,565.24 -东莞翡翠松湖 2017年3月 2018年9月 1,114,707,024.46 397,442,726.44 651,636,771.53 -东莞翡丽山 2017年7月 2018年10月 653,560,476.05 384,172,586.75 440,085,632.08 -东莞翰林城市花园 2018年4月 2018年8月 3,509,996,297.30 1,824,399,628.50 1,572,818,064.30 -
东莞花园城 2017年7月 2018年12月 862,974,525.80 522,416,789.96 609,969,481.12 -
东莞金域广场 2017年5月 2020年6月 826,441,215.16 255,703,583.79 397,783,900.94 -
东莞双城水岸 2017年2月 2018年12月 426,506,601.94 339,416,552.97 369,915,565.41 -
东莞松朗花园 2016年3月 2018年9月 1,657,560,221.00 2,055,599,139.57 1,377,681,097.36 -
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表最近一期 预计下批
开工时间 竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 跌价准备东莞云广场 2016年7月 2018年9月 1,966,642,322.94 1,166,626,409.49 1,695,839,653.46 -鄂州万科五彩城 2018年6月 2019年3月 1,252,185,126.00 61,909,118.66 308,183,097.48 -佛山城市花园 2017年11月 2019年3月 528,649,156.38 168,972,200.00 342,346,228.29 -佛山城市之光 2017年6月 2018年12月 2,342,140,422.32 1,982,405,184.24 2,132,368,511.11 -佛山翡翠滨江 2018年3月 2019年5月 2,504,754,653.00 2,059,654,898.14 2,012,910,517.74 -佛山翡翠江望 2017年11月 2019年9月 2,197,957,200.00 1,604,282,878.39 1,546,084,913.64 -佛山金色城市 2016年6月 2018年7月 727,363,020.00 2,019,129,131.77 595,163,202.44 -佛山金色里程 2017年1月 2018年12月 3,102,878,096.15 2,340,683,747.14 2,499,748,319.66 -佛山金色领域 2016年8月 2018年7月 969,645,226.93 564,587,936.90 668,165,308.49 -佛山金域滨江 2017年1月 2018年12月 2,138,020,329.82 871,942,501.61 1,093,257,908.85 -佛山金域学府 2018年1月 2018年11月 1,674,007,801.00 - 1,009,052,835.12 -佛山魅力之城 2018年3月 2019年5月 2,632,590,756.34 - 1,376,877,218.99 -佛山尚都荟 2017年12月 2020年1月 828,452,878.35 616,985,371.62 648,547,462.43 -佛山万科城 2016年1月 2018年9月 585,158,201.81 685,233,969.23 551,352,290.38 -佛山万科大厦 2017年12月 2018年12月 1,562,283,500.00 648,232,856.25 800,963,062.75 -佛山万科广场 2016年8月 2019年1月 2,216,196,224.89 1,329,665,649.33 1,445,425,822.54 -佛山西江悦 2017年6月 2018年12月 2,018,821,000.00 1,005,712,400.51 1,274,197,118.67 -佛山又一城 2017年6月 2018年10月 927,454,700.00 691,433,525.24 732,840,832.93 -佛山悦都荟 2017年7月 2020年12月 931,392,000.00 504,436,835.76 527,940,736.21 -福州翡翠里 2018年3月 2019年6月 976,725,700.00 - 759,507,687.00 -福州金融港中心 2015年12月 2018年12月 1,195,515,600.00 868,594,329.23 942,805,762.83 -福州金域滨江花园 2018年6月 2018年12月 2,288,000,000.00 780,414,630.79 1,335,504,654.61 -福州金域蓝湾 2018年6月 2019年1月 1,229,000,000.00 1,011,974,062.01 460,410,878.20 -福州九如府 2017年10月 2018年12月 931,540,000.00 707,106,709.73 744,745,454.75 -福州永泰大樟溪岸 2017年9月 2018年12月 913,695,757.26 361,183,398.51 390,269,290.84 -抚顺金域国际 2018年4月 2018年8月 960,172,232.32 227,518,050.56 218,541,230.09 -抚顺金域蓝湾 2018年4月 2019年6月 519,599,354.00 241,047,127.46 194,506,303.64 82,635,046.44广州白鹭郡 2018年5月 2019年4月 1,860,393,116.71 598,896,446.28 1,188,954,414.88 -广州春风十里 2018年5月 2019年1月 2,564,693,138.00 1,148,084,270.46 1,849,967,635.34 -广州海月大厦 2016年8月 2019年12月 959,246,425.37 768,280,771.39 780,019,473.85 -广州里享花园 2017年12月 2018年8月 2,488,077,286.45 2,225,526,511.30 1,469,420,882.90 -广州山景园 2016年8月 2018年8月 4,320,080,700.00 3,224,647,727.49 2,469,201,341.37 -广州尚城御府 2016年3月 2018年12月 6,449,097,305.40 4,400,928,732.38 4,496,836,960.49 -广州世博汇 2017年12月 2018年12月 2,450,309,800.00 758,473,298.42 1,616,536,087.85 -广州桃源里 2017年12月 2018年12月 335,572,495.63 201,663,884.81 233,394,219.38 -广州桃源里二期 2018年6月 2019年6月 1,052,414,733.00 101,665,247.93 359,385,989.30 -广州未来森林项目 2018年6月 2020年1月 3,287,281,695.88 1,098,000.00 2,363,306,816.40 -广州文冲旧改项目 2017年4月 2018年10月 940,178,173.30 165,691,804.56 937,743,974.52 -广州元培里项目 2018年3月 2020年12月 1,945,925,135.56 - 451,352,122.75 -广州智慧商业广场 2016年9月 2018年10月 1,905,380,213.14 1,815,203,292.20 1,185,616,680.84 -贵阳翡翠滨江 2018年5月 2020年1月 800,000,000.00 - 297,664,919.25 -贵阳花溪大都会 2017年4月 2019年6月 2,174,380,000.00 861,124,122.03 895,601,507.77 -贵阳万科城 2018年6月 2018年8月 1,100,000,000.00 1,186,794,157.88 783,182,892.84 -贵阳万科大都会花样 2018年5月 2020年5月 1,059,329,207.00 275,343,643.55 421,515,379.82 -贵阳万科理想城 2018年3月 2019年12月 2,448,140,000.00 784,251,819.98 1,506,766,550.91 -贵阳悦城 2016年5月 2018年11月 669,623,900.00 341,513,641.42 439,584,199.64 -哈尔滨城市之光 2018年6月 2019年6月 1,859,684,338.70 - 671,966,024.09 -海宁城市之光 2017年9月 2019年12月 693,738,874.98 455,407,040.47 497,682,327.15 -海宁许村17241地块 2018年5月 2020年12月 1,146,979,929.60 - 778,151,342.83 -项目
海宁许村17242地块 2018年5月 2020年12月 1,757,970,033.30 - 1,159,820,547.52 -项目
杭州奥体万科中心 2018年6月 2020年12月 966,187,700.00 - 411,270,614.52 -杭州公望 2017年2月 2019年4月 699,726,017.84 378,081,659.77 441,525,220.16 -杭州杭宸二期 2016年3月 2019年1月 817,625,677.01 614,748,426.52 693,101,207.08 -杭州杭行路天马 2017年7月 2020年6月 803,369,414.05 391,856,486.67 454,031,787.21 -杭州良渚文化村 2018年5月 2018年12月 3,964,479,690.55 783,007,468.92 1,795,067,134.40 -杭州良渚文化村未来城 2015年7月 2018年12月 2,638,715,384.00 2,155,802,075.47 1,625,225,041.77 -二期
杭州劝学里 2017年1月 2019年9月 1,542,402,539.00 853,792,479.15 931,993,594.01 -杭州万科新都会1958 2016年3月 2019年1月 1,658,602,525.49 1,424,237,457.31 1,483,959,224.83 -杭州万科中央公园 2016年3月 2018年9月 1,948,753,594.00 1,587,356,653.30 1,703,034,146.97 -杭州未来城 2016年3月 2018年7月 1,950,870,000.00 1,202,790,576.70 1,342,366,868.69 -
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表最近一期 预计下批
开工时间 竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 跌价准备杭州未来之光 2017年11月 2020年10月 2,997,287,951.04 532,693,276.46 684,855,369.23 -杭州玉泉二期 2018年3月 2018年12月 544,559,778.30 - 406,980,491.40 -杭州智谷 2017年8月 2019年9月 749,598,641.00 360,091,408.06 417,236,618.52 -杭州中环公园 2017年6月 2019年6月 758,049,600.00 470,837,104.43 530,488,461.24 -合肥城市公馆 2018年1月 2018年9月 1,195,969,625.60 - 496,453,102.45 -合肥公园·大道 2018年6月 2019年12月 1,070,512,242.60 - 934,082,564.99 -合肥红郡二期 2018年1月 2019年6月 384,325,304.00 - 255,599,870.10 -合肥森林城 2018年6月 2018年7月 3,252,906,546.87 2,240,116,259.61 1,971,522,761.49 -合肥时代观邸 2017年8月 2018年7月 1,685,941,193.65 1,456,664,777.78 1,023,605,810.49 -合肥万科红郡 2017年10月 2019年6月 1,176,548,167.00 839,882,522.88 900,519,712.08 -合肥未来之光 2018年4月 2019年9月 2,381,792,663.25 1,682,269,040.21 1,905,994,637.73 -惠州双月湾 2016年6月 2018年12月 898,233,953.71 813,684,843.85 502,529,139.82 -吉林松花湖项目 2016年11月 2018年9月 1,131,319,656.00 106,451,207.70 392,131,391.55 -吉林万科城 2018年4月 2020年8月 1,919,614,691.22 1,076,771,236.54 646,358,730.44 -济南海右府 2017年3月 2018年12月 1,098,020,000.00 915,003,514.53 1,025,900,732.76 -济南机床四厂项目 2017年9月 2020年9月 2,585,913,600.00 503,631,288.14 1,864,443,705.60 -济南麓城 2016年5月 2018年8月 572,293,700.00 440,564,237.98 508,653,924.52 -济南万科海晏门 2017年4月 2019年6月 1,282,250,000.00 690,979,271.99 765,185,576.31 -济南兴元街以南A地块 2018年6月 2020年6月 4,588,230,000.00 - 1,559,767,439.96 -项目
济南悦峯 2017年6月 2018年9月 970,480,000.00 391,657,597.54 681,630,706.25 -嘉兴金色梦想 2016年6月 2018年9月 433,556,100.00 300,247,308.19 342,126,390.63 -嘉兴悦中环 2016年1月 2018年7月 866,418,400.00 651,534,159.49 736,271,935.16 -晋江金域滨江二期 2017年4月 2020年6月 1,268,095,600.00 521,052,517.69 633,967,847.51 -晋江金域滨江三期 2018年1月 2020年9月 1,160,779,000.00 - 357,875,456.86 -晋江金域滨江一期 2017年7月 2020年6月 647,937,600.00 224,008,684.99 201,045,738.40 -靖江晨阳甲第 2018年6月 2019年12月 2,319,354,500.00 - 877,951,795.85 -昆明城市之光 2017年3月 2018年12月 1,007,376,200.00 589,545,750.20 751,207,316.25 -昆明翡翠滨江 2018年3月 2019年12月 913,562,822.10 - 511,515,211.12 -昆明公园里 2016年11月 2019年4月 974,238,300.00 867,177,316.91 703,863,793.75 -昆明魅力之城 2018年2月 2018年12月 3,330,986,700.00 1,779,291,959.75 2,008,170,177.74 -昆明万科汀园 2018年1月 2019年12月 3,753,165,100.00 706,000.00 2,095,510,819.82 -昆明星河嘉园 2017年9月 2019年5月 1,780,918,100.00 846,293,374.14 937,812,861.69 -昆山公园大道 2016年12月 2018年9月 2,792,236,303.02 800,474,189.67 979,134,676.40 -昆山海上传奇 2017年5月 2018年12月 1,762,928,525.52 1,331,102,316.48 955,082,677.08 -昆山魅力花园 2018年5月 2019年8月 793,782,300.00 697,513,419.65 298,516,087.71 -昆山未来之城 2018年5月 2018年8月 3,326,791,795.29 675,856,023.63 1,518,552,714.69 -兰州万科城 2018年1月 2020年6月 1,467,560,000.00 - 378,330,232.98 -南昌城市花园 2017年6月 2018年11月 1,138,135,700.00 910,365,998.84 568,678,886.62 -南昌红郡 2018年1月 2019年3月 1,823,696,333.50 1,073,977,354.96 1,194,214,446.31 -南昌金域滨江 2016年8月 2018年12月 351,370,500.00 308,649,430.32 333,957,209.92 -南昌金域传奇 2016年3月 2018年12月 382,122,706.00 751,802,826.32 281,461,878.81 -南昌金域国际 2016年9月 2018年9月 309,452,400.00 228,359,318.94 294,303,234.41 -南昌汽车城项目 2018年1月 2019年11月 1,654,165,800.00 - 1,107,775,532.52 -南昌天空之城 2018年6月 2019年11月 2,336,640,550.80 900,402,698.48 1,048,201,824.07 -南充金润华府 2017年9月 2018年12月 1,010,862,770.00 720,244,056.13 476,189,198.06 153,172,096.74南京安品街 2016年3月 2019年5月 974,981,600.00 917,011,519.00 718,630,488.96 -南京大都会 2017年4月 2018年11月 4,220,287,000.00 3,781,576,177.88 3,844,431,703.17 -南京翡翠公园 2018年1月 2018年10月 1,580,000,000.00 - 1,056,536,948.83 -南京金域国际 2017年3月 2019年6月 2,190,000,000.00 1,211,436,838.01 938,378,687.71 -南京九都荟 2016年4月 2019年5月 1,104,837,800.00 565,376,179.66 568,969,611.18 -南京九都荟南 2016年8月 2018年8月 1,377,168,000.00 1,848,332,263.58 972,734,489.03 -南京万科城 2017年11月 2018年8月 2,477,281,100.00 1,364,651,957.93 1,291,419,794.01 -南宁澳门园 2018年5月 2020年4月 526,171,190.00 111,218,153.27 204,110,231.08 -南宁公园里 2017年10月 2019年5月 1,825,869,418.00 977,542,800.24 1,095,609,617.73 -南宁金域蓝湾 2016年1月 2018年10月 1,404,632,635.00 1,006,299,984.55 937,863,499.96 -南宁金域缇香 2017年5月 2019年8月 1,851,322,975.00 558,281,419.44 1,127,017,629.63 -南宁金域中央 2018年5月 2019年7月 3,644,999,224.00 848,546,383.56 2,306,560,144.77 -南宁万科城 2017年12月 2018年7月 9,123,837,395.27 3,862,732,347.23 3,337,570,012.99 -南宁悦江南项目 2018年3月 2020年6月 1,930,964,991.00 - 944,366,874.30 -南通R17016复兴东路 2018年6月 2020年6月 916,067,382.00 - 563,521,419.13 -北地块项目
南通白鹭郡 2017年5月 2018年11月 1,131,573,435.00 984,080,186.40 616,385,869.57 -
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表最近一期 预计下批
开工时间 竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 跌价准备南通白鹭郡西项目 2018年5月 2019年10月 1,245,913,268.00 650,000.00 882,083,739.08 -南通城市之光 2016年1月 2018年7月 962,013,692.00 423,029,280.70 506,454,985.39 -南通崇州府项目 2018年3月 2019年7月 1,140,660,000.00 - 814,455,607.05 -宁波白石湖东 2017年7月 2019年6月 5,389,338,932.40 1,255,641,036.67 1,026,966,268.47 -宁波大都会 2015年12月 2018年7月 735,820,582.55 693,000,363.89 707,922,891.69 -宁波东晟府 2016年9月 2018年9月 1,690,556,955.60 1,185,923,605.69 1,383,254,978.84 -宁波格拉美西 2017年7月 2019年6月 1,658,462,743.20 1,097,879,372.37 1,136,636,817.43 -宁波官山望花苑 2017年3月 2018年8月 563,661,908.20 382,815,382.11 434,664,545.82 -宁波海曙万科印 2018年4月 2020年7月 1,642,435,648.00 - 1,033,651,355.83 -宁波翰林甲第北苑 2017年7月 2019年12月 827,020,000.00 584,887,122.16 643,701,717.43 -宁波翰林甲第南苑 2017年9月 2019年12月 570,890,000.00 385,751,660.80 441,374,033.02 -宁波江湾府国宾 2016年8月 2018年9月 706,280,178.00 560,770,231.37 616,624,650.97 -宁波玖著里 2016年9月 2018年9月 1,317,705,321.66 1,216,541,156.19 1,285,937,348.38 -宁波万科城 2015年12月 2019年4月 488,000,000.00 228,506,980.09 271,682,799.79 213,370,096.97宁波望庐花苑 2017年2月 2019年6月 842,296,057.51 658,599,518.02 708,408,447.14 -宁波未来之光 2018年4月 2019年12月 2,700,000,000.00 - 1,312,919,396.61 -宁波云鹭湾 2016年5月 2018年9月 524,785,045.78 512,657,299.38 522,163,070.19 -平湖盛唐景苑 2018年6月 2021年7月 1,381,600,000.00 - 811,000,000.00 -青岛金域华府 2016年7月 2018年9月 843,692,264.82 572,914,695.67 227,829,142.70 -青岛金域华府A1地块 2017年6月 2018年9月 564,390,686.50 435,284,541.92 555,779,061.89 -青岛玫瑰里 2017年4月 2018年9月 1,129,093,073.76 466,077,568.71 830,713,811.23 -青岛生态新城 2016年6月 2018年12月 1,400,495,675.31 943,987,126.19 1,044,018,784.79 -青岛台柳路312号地块 2018年5月 2020年3月 678,860,000.00 - 378,572,958.57 -青岛桃花源 2014年6月 2018年12月 413,507,598.65 230,420,133.66 246,544,557.97 -青岛万科未来城 2018年1月 2018年12月 4,708,433,130.54 3,484,495,776.68 3,300,625,534.72 -青岛长江首府项目 2018年3月 2021年7月 1,947,936,057.43 - 1,293,488,304.04 -清远万科城 2017年11月 2018年11月 1,767,538,693.11 710,897,434.92 410,805,525.79 -泉州城市之光 2017年10月 2019年4月 4,200,000,000.00 2,242,353,772.11 2,289,581,807.73 -泉州万科城 2016年9月 2019年6月 1,106,458,370.87 686,053,575.11 519,820,588.77 -三亚湖畔度假公园 2018年4月 2018年7月 3,230,230,300.00 1,531,574,020.75 1,923,591,394.06 -三亚森林度假公园 2018年3月 2018年11月 1,819,503,500.00 585,369,331.16 830,767,475.76 -厦门金域华府 2014年3月 2018年10月 552,800,000.00 472,692,432.63 484,325,550.64 -厦门金域缇香 2018年5月 2019年7月 1,374,526,310.74 - 1,159,175,046.42 -厦门万科白鹭郡 2017年8月 2018年12月 3,269,296,866.80 2,741,364,534.51 2,764,862,914.54 -厦门万科广场 2018年1月 2020年12月 1,970,322,700.00 686,614,430.78 948,053,959.44 -厦门万科云城 2016年4月 2018年7月 566,343,879.00 755,403,402.42 476,779,485.56 -厦门五缘万科里 2016年9月 2020年6月 1,256,137,100.00 550,760,477.73 574,032,818.01 -上海安亭新镇项目 2017年8月 2018年7月 1,177,024,702.24 1,065,822,368.13 581,756,236.97 -上海翡翠公园 2016年4月 2019年1月 2,044,186,863.42 1,370,543,500.94 1,381,098,923.65 -上海海上传奇 2016年4月 2018年9月 4,764,645,230.86 1,743,447,457.94 1,168,152,644.21 -上海金域澜湾鹭语墅 2017年7月 2019年6月 1,391,256,000.00 1,217,213,667.29 1,249,234,449.87 -上海七宝生态商务区 2018年5月 2020年7月 2,474,840,000.00 - 1,600,027,313.54 -17-04地块
上海莘闵项目 2018年1月 2019年9月 1,003,751,591.05 - 509,463,194.75 -上海万科天际 2018年5月 2020年3月 7,592,010,000.00 - 5,247,318,742.35 -绍兴大都会 2018年5月 2019年6月 2,509,747,320.00 - 1,603,406,889.29 -深圳滨海置地大厦 2016年1月 2018年12月 2,575,795,134.68 1,777,169,280.55 1,922,823,896.48 -深圳布吉水径项目 2017年3月 2018年12月 3,479,846,069.40 3,532,507,028.52 1,643,994,175.99 -深圳沙井上星项目 2018年2月 2019年12月 15,820,000,000.00 - 5,169,149,016.53 -深圳蛇口公馆 2016年4月 2018年12月 9,894,019,522.30 7,709,932,551.19 8,940,923,173.35 -深圳深南道68号 2015年7月 2018年12月 3,629,618,599.60 3,324,167,183.68 3,376,252,061.98 -深圳云城 2016年6月 2018年12月 14,522,094,697.00 1,138,625,574.19 2,224,163,980.70 -深圳瑧山府 2016年1月 2018年12月 7,099,434,136.76 3,972,933,944.19 3,540,545,024.95 -沈阳鞍钢集团薄板厂 2018年4月 2019年12月 1,546,847,607.00 - 631,084,509.74 -项目
沈阳百花集团项目 2018年3月 2020年9月 1,535,399,481.80 - 1,106,847,902.69 -沈阳城市阳光 2016年9月 2019年12月 1,373,857,024.90 763,443,064.59 795,767,507.67 -沈阳城市之光 2016年4月 2018年9月 1,685,028,892.59 1,453,195,128.38 1,573,588,719.22 -沈阳春河里 2017年3月 2019年6月 1,388,744,133.80 959,548,843.92 815,419,703.68 -沈阳翡翠公园 2016年9月 2018年9月 1,770,730,462.00 1,056,557,207.69 1,318,480,987.13 -沈阳翡翠四季 2018年5月 2019年12月 1,312,582,381.50 - 462,491,670.66 -沈阳公园大道 2016年4月 2018年10月 442,621,287.30 340,852,755.59 414,846,891.09 -沈阳惠斯勒小镇 2018年3月 2018年8月 878,532,144.95 81,205,114.58 530,861,659.34 -
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表最近一期 预计下批
开工时间 竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 跌价准备沈阳假日风景 2018年4月 2018年8月 2,316,864,599.00 839,070,277.05 931,420,216.36 -沈阳理想新城项目 2018年5月 2019年12月 2,355,241,308.12 487,522,751.17 1,080,046,203.69 -沈阳鹿特丹 2017年10月 2018年8月 257,088,403.16 182,429,067.62 254,123,803.53 -沈阳明天广场 2016年3月 2018年8月 768,579,456.00 456,491,642.42 564,862,201.96 -沈阳千山西路39号-1 2018年3月 2020年9月 686,719,744.00 - 402,364,180.47 -地块项目
沈阳时代之光 2018年6月 2018年12月 1,053,827,947.72 - 912,966,986.56 -沈阳四季公园 2017年3月 2018年10月 788,874,836.90 503,853,963.10 557,967,438.18 -沈阳文萃路项目 2018年5月 2019年12月 485,768,287.00 - 259,718,452.79 -沈阳西华府 2018年3月 2019年12月 3,730,070,648.80 383,056,499.93 2,211,972,239.79 -沈阳长江府 2017年4月 2018年12月 509,611,228.00 334,266,751.59 375,821,098.68 -沈阳中山公园 2017年1月 2018年12月 735,540,348.70 567,464,911.11 631,248,406.81 -沈阳紫台 2016年9月 2018年8月 272,005,751.00 119,058,566.97 251,404,219.06 -石家庄润德天悦城后期 2017年7月 2019年12月 2,420,000,000.00 1,025,217,862.38 1,140,902,172.69 -项目C3地块
石狮金域中央 2016年9月 2018年9月 1,624,359,500.00 1,067,126,997.98 1,223,325,066.18 -苏州VC小镇 2016年10月 2018年12月 1,462,186,100.00 1,818,363,727.72 1,102,811,548.58 -苏州大家 2017年4月 2019年1月 1,089,530,500.00 810,610,613.81 892,843,427.32 -苏州湖西玲珑 2016年7月 2018年12月 1,690,936,787.37 2,154,280,743.59 1,175,802,493.38 -苏州万科城 2016年3月 2018年11月 711,848,400.00 559,341,481.24 635,023,549.09 -太仓19-2项目 2018年5月 2019年12月 1,631,260,000.00 - 845,748,208.53 -太原公园里 2017年1月 2019年9月 1,305,044,284.42 531,424,947.53 587,611,805.87 -太原金域蓝湾 2016年6月 2018年7月 1,140,318,453.56 877,930,689.54 957,863,085.29 -太原金域蓝湾二期 2017年7月 2019年12月 1,001,306,500.00 404,837,733.54 451,584,998.58 -太原蓝山 2016年10月 2019年6月 553,297,100.00 914,855,044.89 283,397,334.22 -太原市迎泽区东太堡 2018年1月 2020年12月 1,852,040,000.00 1,918,513.97 319,314,766.57 -1.3期地块
太原万科城 2017年3月 2018年8月 3,441,208,729.00 4,325,915,127.61 3,152,466,892.55 -太原小镇 2018年5月 2018年11月 2,880,931,500.00 1,130,311,200.97 1,041,841,507.35 -太原新都心 2017年3月 2019年9月 1,244,193,082.00 429,054,713.70 534,767,296.36 -太原紫院 2017年1月 2019年5月 2,288,175,059.00 1,374,218,993.00 1,354,128,679.76 -唐山翡翠公园 2017年12月 2020年10月 1,193,433,700.00 891,933,148.38 612,778,093.58 -唐山金域华府A-02-022015年12月 2018年7月 718,802,100.00 449,941,592.84 703,337,049.99 -唐山金域缇香 2017年5月 2019年6月 1,144,792,061.00 577,461,493.71 673,974,734.05 -天津东丽湖 2018年2月 2018年8月 2,946,691,394.00 1,255,432,935.38 1,384,691,441.67 -天津海港城 2016年4月 2019年4月 317,229,890.90 180,430,961.73 222,464,504.49 -天津海天燕居 2017年4月 2019年8月 789,938,400.00 344,012,268.15 377,394,004.48 -天津金域国际 2018年2月 2019年7月 504,816,700.00 231,927,397.69 235,050,794.84 -天津金域华府 2017年12月 2019年3月 1,164,311,721.87 690,216,640.06 826,036,745.65 -天津民和巷 2018年5月 2020年2月 1,385,286,200.00 802,032,424.67 686,923,950.42 -天津南湖郡 2015年4月 2018年9月 804,094,500.00 679,010,081.03 723,455,580.13 -天津四季花城 2016年6月 2019年6月 909,329,519.92 635,606,122.35 471,302,062.43 -天津紫台 2016年9月 2018年7月 1,615,563,081.31 1,620,722,367.97 1,500,048,797.47 -温州轨道交通S1线瑶 2018年1月 2020年8月 6,464,428,729.41 - 3,525,148,478.89 -溪北站TOD项目
温州中央绿轴组合地块 2018年5月 2021年8月 6,528,963,286.69 - 3,908,667,986.96 -项目
乌鲁木齐都会传奇 2018年4月 2019年12月 1,165,670,000.00 - 627,618,840.30 -乌鲁木齐南山郡 2013年8月 2018年7月 234,072,200.00 208,337,859.09 189,095,352.51 135,876,423.76乌鲁木齐中央公园 2017年7月 2018年8月 1,383,440,000.00 314,157,256.74 359,408,127.24 -乌鲁木齐中央公园二期 2017年3月 2018年12月 844,254,800.00 421,657,687.84 478,989,272.04 -无锡金域蓝湾 2018年2月 2018年9月 1,089,349,800.00 398,382,330.29 405,441,403.89 -无锡金域缇香 2017年7月 2018年12月 1,946,408,335.70 1,323,967,143.85 481,352,545.34 -无锡太湖新城中心项目 2018年4月 2019年5月 2,657,135,507.00 - 1,938,429,486.67 -无锡维园 2017年10月 2019年3月 749,584,000.00 502,088,007.60 496,458,095.92 -无锡信成道 2018年6月 2019年1月 1,030,346,900.00 978,406,482.89 263,957,557.76 -无锡有山 2018年1月 2019年12月 630,564,400.00 - 333,496,685.64 -武汉翡翠滨江 2016年4月 2018年8月 2,228,219,980.70 281,146,650.93 1,441,890,705.53 -武汉汉口传奇 2018年3月 2018年9月 7,511,023,343.16 2,890,851,376.61 4,854,536,274.24 -武汉金域国际 2017年8月 2019年11月 2,201,252,792.42 693,726.94 834,491,797.88 -武汉金域湖庭 2018年6月 2018年11月 2,665,016,570.97 1,943,219,376.36 1,943,414,146.65 -武汉万科主场 2017年4月 2018年12月 4,435,121,960.14 2,972,718,134.80 3,179,970,826.00 -西安城市之光南区 2018年3月 2019年10月 1,124,581,514.90 279,387,922.30 602,258,483.04 -
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表最近一期 预计下批
开工时间 竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 跌价准备西安大明宫 2017年11月 2019年12月 815,386,400.00 209,206,381.20 247,573,282.38 -西安翡翠国宾 2018年5月 2020年5月 3,210,245,200.00 - 2,237,797,998.50 -西安翡翠天誉 2017年8月 2019年9月 1,474,201,700.00 1,294,243,187.89 657,291,351.40 -西安高新华府 2018年3月 2018年9月 1,270,049,700.00 1,497,873,037.08 1,004,560,645.86 -西安公园华府 2018年6月 2019年9月 2,125,519,428.40 640,600,424.56 889,910,499.23 -西安金色悦城 2017年1月 2018年12月 687,793,700.00 833,413,021.62 425,491,621.27 -西安金色悦城DK1 2018年2月 2019年6月 879,895,300.00 574,220,992.05 425,503,942.35 -西安金域东郡 2016年11月 2018年9月 1,096,045,100.00 58,519,843.43 641,939,849.05 -西安金域国际 2016年10月 2018年8月 680,106,500.00 535,185,189.72 538,070,445.06 -西安金域蓝湾 2017年3月 2019年9月 886,561,100.00 531,955,216.48 522,040,588.46 -西安金域未央 2017年9月 2020年6月 1,365,035,200.00 467,337,871.84 508,142,473.38 -西安万科城如园 2018年6月 2022年7月 1,340,578,642.35 - 536,231,456.94 -西安万科城润园 2018年3月 2019年1月 2,937,351,512.70 1,228,584,086.33 1,622,342,707.01 -西安万科理想城 2018年3月 2019年11月 1,995,897,088.00 - 743,533,935.70 -西安幸福臻园 2018年3月 2020年9月 1,135,202,600.00 - 320,036,573.08 -宿迁S19、S20项目 2018年1月 2020年6月 1,302,613,300.00 - 380,990,480.05 -徐州翡翠天御 2017年7月 2019年12月 1,664,409,500.00 896,637,625.90 1,049,434,636.70 -徐州翡翠之光 2018年6月 2020年5月 2,005,446,478.41 622,393,745.63 427,913,276.50 -徐州淮海天地 2018年1月 2018年7月 4,022,841,041.51 1,941,293,057.56 1,531,401,917.93 -徐州尚都会 2018年6月 2019年6月 949,014,979.78 476,769,361.04 510,543,843.56 -徐州万科城 2016年12月 2018年7月 2,358,539,567.04 254,258,223.70 592,925,893.37 -徐州新都会 2018年6月 2019年4月 2,232,286,244.34 626,128,504.68 686,143,466.42 -烟台城市之光 2016年10月 2018年12月 767,379,415.36 432,927,483.91 472,490,945.58 -烟台翡翠公园 2018年4月 2019年6月 452,912,266.05 772,188,381.69 309,232,947.00 -烟台翡翠湾 2017年9月 2019年9月 873,450,000.00 395,345,033.06 445,063,783.72 -烟台海云台 2017年12月 2018年9月 1,528,750,621.94 1,406,331,412.06 834,668,323.10 191,255,297.97烟台万科城 2017年10月 2018年12月 1,171,058,236.48 261,326,698.46 468,229,028.95 -烟台御龙山 2017年12月 2018年9月 1,974,610,280.44 1,840,460,945.26 1,622,802,854.50 -扬州华扬大桥北GZ0522018年1月 2019年7月 1,445,020,000.00 - 757,928,246.01 -地块项目
扬州万科翡翠云山 2016年6月 2018年8月 460,954,619.00 695,468,562.97 306,416,636.25 -扬州文峰879项目 2018年3月 2019年11月 1,309,820,000.00 475,349,664.54 834,813,049.15 -宜昌郭家湾 2018年6月 2019年11月 1,658,959,839.00 - 833,571,073.83 -营口海港城 2018年3月 2020年5月 753,187,500.00 - 269,638,766.12 67,720,367.03长春柏翠园 2018年5月 2018年9月 806,324,650.00 746,478,119.24 553,769,358.52 -长春城市之光 2017年4月 2018年10月 1,586,210,522.50 1,181,630,604.29 1,068,476,871.37 -长春繁荣里 2017年9月 2019年12月 329,051,329.00 241,298,135.22 289,357,557.45 -长春金域长春 2017年5月 2018年7月 1,314,558,248.30 902,813,318.23 807,681,317.13 -长春如园 2017年4月 2018年9月 1,126,695,885.00 532,799,181.61 1,040,520,738.95 -长春万科城 2018年4月 2018年12月 4,510,429,857.03 1,906,615,701.89 2,908,562,416.59 -长沙金域国际 2016年11月 2018年11月 1,917,722,294.87 1,053,280,132.51 792,696,564.33 -长沙金域蓝湾 2017年6月 2018年8月 1,741,574,488.71 627,570,611.80 1,023,776,797.54 -长沙魅力之城 2017年11月 2018年10月 2,994,824,100.00 2,263,662,099.05 2,288,837,172.51 -长沙紫台 2018年1月 2020年4月 568,056,159.16 - 229,952,021.90 -镇江蓝山花园 2017年10月 2018年12月 2,009,000,000.00 282,044,454.20 779,863,160.69 111,156,743.05郑州万科大都会 2017年4月 2018年7月 4,244,026,993.00 1,956,040,762.81 2,625,708,435.10 -郑州万科美景龙门龙堂 2017年2月 2019年1月 549,325,400.00 25,371,310.47 301,120,563.33 -郑州万科美景魅力之城 2017年7月 2018年10月 2,729,510,300.00 1,710,694,282.95 1,500,442,889.18 -郑州万科美景世玠 2017年8月 2020年12月 3,655,718,200.00 2,821,159,081.47 2,907,070,209.70 -郑州万科美景万科城 2018年6月 2018年7月 4,172,296,139.15 4,717,800,616.01 3,887,550,610.20 -郑州万科民安星辰 2017年5月 2018年8月 695,861,500.00 372,781,803.69 388,450,281.78 -郑州万科民安云城 2018年5月 2020年4月 1,803,380,000.00 - 517,503,964.71 -郑州万科天伦紫台 2017年4月 2018年11月 3,202,645,100.00 4,764,491,279.92 2,534,662,364.04 -郑州万科溪望 2018年6月 2019年8月 1,852,490,550.16 25,000.00 675,369,551.84 -郑州万科长基云庐一期 2018年3月 2019年12月 381,380,000.00 4,000.00 231,634,752.82 -中房滨江 2014年11月 2019年3月 1,627,828,604.08 575,688,883.12 706,318,514.87 -中山柏悦湾 2018年3月 2018年10月 1,613,574,650.58 1,279,210,487.60 1,100,972,865.03 -中山金色家园 2017年12月 2018年8月 1,988,998,329.57 1,066,532,086.45 818,005,442.62 -中山金域蓝湾 2018年4月 2018年12月 1,840,177,728.23 1,072,733,263.55 888,677,875.70 -中山万科城 2018年3月 2019年3月 1,865,910,671.82 1,097,821,240.79 1,329,367,251.41 -重庆CDL资产包项目 2018年6月 2019年6月 2,631,180,000.00 1,126,728,119.82 2,135,971,815.35 -重庆溉澜溪 2018年4月 2019年6月 3,499,902,731.00 914,569,566.75 2,125,926,007.06 -重庆金开悦府 2018年4月 2019年11月 2,257,773,813.99 - 1,543,047,580.24 -
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表最近一期 预计下批
开工时间 竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 跌价准备重庆金色悦城 2017年9月 2018年7月 1,474,263,842.63 885,091,716.77 506,271,942.34 -重庆金域华府 2018年3月 2019年12月 2,400,000,000.00 125,000.00 1,179,327,851.55 -重庆金域华庭 2018年1月 2019年3月 1,750,000,000.00 - 1,174,823,307.84 -重庆金域蓝湾 2017年4月 2018年7月 700,000,000.00 610,991,514.32 281,032,403.89 -重庆十七英里 2018年1月 2019年3月 2,743,360,000.00 - 1,124,800,039.95 -重庆万科城 2017年11月 2019年6月 1,877,000,000.00 1,106,935,970.84 1,325,424,085.69 -珠海翡翠中央 2018年6月 2019年8月 2,264,000,000.00 - 1,570,748,839.63 -珠海万科城 2017年12月 2018年9月 1,341,401,925.44 398,711,964.34 417,031,462.28 -其他汇总 40,197,696,283.03 44,396,526,801.66 -在建转已完工 8,008,282,090.90 - -合计 330,166,917,477.63 411,787,767,865.57 1,051,351,439.22 iii 拟开发产品
预计 预计下一期
开工时间 竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 跌价准备常州君望甲第 2018年7月 2020年6月 566,180,291.67 715,289,592.45 269,008,481.13 -成都翡翠公园 2018年7月 2019年10月 716,588,694.00 - 327,818,982.92 -成都兴隆湖68亩项目 2018年8月 2019年6月 2,665,935,000.00 241,994,691.64 264,976,808.25 -成都正兴街道236亩项目2018年9月 2020年12月 8,333,150,000.00 3,960,997,653.25 3,978,091,806.05 -川商项目 2018年9月 2020年12月 1,500,000,000.00 - 221,411,094.36 -大连翡翠之光 2019年5月 2021年12月 868,399,100.00 678,925,270.95 407,103,714.24 -大连海港城 2019年7月 2021年6月 2,500,000,000.00 825,152,935.49 726,576,319.82 237,217,078.11大连樱花园后期 2018年7月 2019年11月 1,973,578,800.00 - 615,417,877.21 -东莞财富公馆项目 2018年10月 2019年12月 689,500,264.00 326,619,745.98 452,116,643.92 -东莞大朗西站地铁上盖 2018年7月 2020年4月 3,158,284,643.40 2,154,042,809.00 2,260,297,542.54 -项目
东莞翡翠松湖 2018年7月 2020年1月 1,562,550,555.17 1,156,688,935.30 924,221,218.01 -东莞翰林城市花园 2018年7月 2020年6月 1,479,999,612.00 - 420,924,044.28 -东莞双城水岸 2019年2月 2020年12月 2,295,660,857.07 1,091,088,817.00 1,091,088,817.00 -东莞太宝路公开地项目 2018年7月 2020年4月 1,586,490,637.50 - 948,258,851.10 -佛山翡翠蓝湾 2018年12月 2020年6月 4,746,990,000.00 - 2,548,000,000.00 -佛山平洲C22项目 2018年12月 2019年7月 4,015,332,951.00 2,626,034,272.64 2,681,261,690.82 -佛山天空之城 2018年12月 2020年3月 4,362,937,700.00 1,403,082,876.58 1,483,389,696.19 -佛山万科中心 2018年10月 2021年3月 1,320,000,000.00 439,986,891.75 440,054,699.45 -福州万科九里商务中心 2018年7月 2020年6月 2,985,893,600.00 1,719,119,588.81 1,737,618,272.56 -广州东环街东升项目 2018年12月 2020年12月 680,717,458.00 411,493,861.64 418,407,090.03 -广州海上明月项目 2018年8月 2020年3月 3,494,065,979.36 2,051,921,165.56 1,907,806,008.68 -广州尚城御府 2018年7月 2021年12月 1,670,695,041.82 630,650,770.10 668,278,016.73 -广州世博汇 2018年10月 2019年12月 6,737,459,672.63 3,449,280,944.56 2,684,624,792.59 -广州未来森林项目 2018年8月 2020年3月 311,988,007.63 2,506,462,511.61 224,295,771.79 -广州文冲旧改项目 2018年12月 2020年12月 3,884,531,053.52 3,791,768,472.39 2,665,088,476.96 -广州元培里项目 2018年10月 2020年12月 1,313,776,022.39 1,344,257,667.81 938,031,208.42 -贵阳万科大都会花样 2018年8月 2020年12月 1,003,790,792.96 372,016,734.96 300,867,466.02 -贵阳万科贵阳传奇 2018年7月 2021年4月 1,164,000,000.00 582,199,674.48 595,001,437.66 -杭州公望 2019年6月 2022年6月 820,532,761.15 378,665,480.58 378,665,480.58 -杭州良渚文化村 2019年1月 2022年12月 3,231,728,990.95 1,209,864,578.68 362,779,248.66 -合肥公园·大道 2018年12月 2021年12月 2,205,513,779.25 2,104,861,816.66 1,278,464,998.74 -合肥森林城 2018年8月 2019年12月 1,524,353,986.71 471,830,598.25 448,738,899.38 -合肥未来之光 2018年9月 2019年9月 4,583,813,803.14 3,537,190,532.98 3,336,745,529.59 -惠州双月湾 2018年8月 2019年12月 1,535,996,834.88 245,540,566.30 532,947,137.95 -吉林万科城 2020年5月 2022年11月 1,686,000,656.48 440,000,000.00 703,222,823.90 -济南机床四厂项目 2018年9月 2022年8月 5,599,852,712.22 2,235,315,776.92 1,127,503,457.41 -济南鲁能项目 2018年9月 2020年3月 4,492,790,000.00 - 2,052,171,998.04 -济南兴元街以南A地块2018年10月 2020年6月 3,595,713,293.00 2,706,807,100.00 1,216,095,123.00 -项目
靖江晨阳甲第 2019年6月 2021年12月 2,347,500,000.00 1,486,223,955.79 745,586,450.25 -昆明翡翠滨江 2018年7月 2021年3月 3,640,535,600.00 - 1,333,387,951.08 -昆明岗头村A5地块 2018年8月 2020年11月 1,902,900,000.00 - 858,886,577.20 -昆明金色领域 2020年1月 2021年12月 553,741,400.00 237,533,264.93 242,088,980.37 -
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表预计 预计下一期
开工时间 竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 跌价准备昆明魅力之城 2018年12月 2019年12月 3,553,029,600.00 858,903,114.77 1,047,189,913.26 -昆山高尔夫 2019年12月 2021年3月 1,859,626,167.08 549,987,279.61 549,987,279.61 -昆山公园大道 2018年8月 2021年8月 920,314,796.90 621,384,222.80 698,965,745.30 -昆山海上传奇 2018年8月 2020年9月 1,026,948,753.60 - 591,110,520.00 -昆山未来之城 2018年10月 2020年12月 2,042,394,958.13 1,594,625,702.49 932,141,886.00 -廊坊哈洛小镇 2018年7月 2020年10月 4,548,941,845.34 477,031,180.47 858,584,856.49 -满融 2018年7月 2020年12月 2,941,759,879.66 - 951,889,255.20 -南昌时代广场 2018年10月 2020年5月 1,117,375,100.00 406,850,880.35 462,152,789.99 -南昌天空之城 2018年8月 2020年7月 2,211,501,675.93 733,375,292.45 1,067,221,001.76 -南京镇江中虹品墅二期2018年12月 2020年3月 710,000,000.00 - 429,280,294.35 -南宁金域中央 2018年10月 2021年4月 1,787,396,387.00 2,185,456,566.00 884,341,454.81 -南宁万科城 2018年7月 2020年10月 2,714,200,300.00 653,312,267.18 969,367,250.00 -南通R17016复兴东路 2018年9月 2020年12月 1,933,942,617.93 1,565,060,374.84 1,091,885,380.00 -北地块项目
南通R17018海伦路南 2018年9月 2020年1月 932,920,000.00 - 380,204,272.49 -地块项目
南通白鹭郡西项目 2018年9月 2020年8月 2,579,540,000.00 1,665,712,636.14 863,783,777.11 -宁波白石湖东 2018年8月 2020年3月 1,100,000,000.00 - 344,876,949.79 -宁波未来里 2018年7月 2020年4月 4,682,245,300.00 - 1,022,929,776.75 -青岛瑞阳路后田B地块 2018年7月 2020年7月 898,556,368.00 356,139,796.34 362,268,379.14 -项目
青岛团结路项目 2018年9月 2020年11月 1,529,306,583.15 462,307,537.46 615,103,720.07 -清远万科城 2019年1月 2020年12月 5,426,784,000.00 559,144,418.26 739,265,500.73 -泉州城市之光 2018年7月 2021年6月 4,300,000,000.00 1,408,318,248.04 1,256,684,460.45 -上海安亭新镇项目 2018年10月 2020年7月 3,656,976,560.04 538,414,997.46 1,229,761,800.97 -上海七宝生态商务区 2018年8月 2020年12月 2,782,940,000.00 1,744,200,000.00 1,748,895,981.92 -18-03地块
上海徐汇万科中心 2018年7月 2020年3月 9,101,959,112.32 4,338,549,489.07 4,406,319,861.81 -深圳天誉 2018年8月 2020年12月 6,380,150,000.00 4,334,290,373.31 4,359,344,505.40 -太原-晋中奥林百和 2018年7月 2021年6月 1,017,090,000.00 - 229,054,783.14 -太原-晋中中凯佳 2018年9月 2021年6月 1,687,410,000.00 - 834,708,039.92 -太原市迎泽区东太堡 2018年7月 2020年12月 926,017,891.77 827,304,851.67 282,323,067.56 -1.3期地块
太原万昌德项目 2018年8月 2021年5月 670,120,500.00 13,458,150.00 356,897,427.32 -唐山翡翠公园 2019年3月 2021年10月 1,584,213,000.00 - 443,121,327.00 -天府160亩 2018年7月 2020年12月 5,090,355,629.00 - 2,004,235,475.92 -天津宁河产业园海航项目2018年9月 2020年9月 2,568,432,100.00 - 608,141,666.88 -万科梦想之光 2018年7月 2019年9月 872,409,107.60 - 424,415,320.14 -威海百圣源 2018年8月 2020年8月 3,624,020,000.00 - 977,584,710.00 -温州中央绿轴 2018年10月 2020年10月 681,446,400.00 416,200,000.00 421,605,865.83 -D19/24/34/29/31地块
乌鲁木齐大都会 2018年7月 2020年6月 1,517,986,600.00 - 660,471,796.79 -乌鲁木齐公园里 2018年9月 2020年12月 1,965,963,500.00 - 1,054,755,909.15 -无锡金域蓝湾 2019年8月 2020年12月 934,885,600.00 284,458,190.29 287,331,992.44 -无锡太湖新城中心项目2018年10月 2019年5月 3,462,084,659.00 4,120,102,148.11 2,401,406,594.38 -芜湖江东府 2018年8月 2020年6月 1,000,000,000.00 - 432,230,147.63 -武汉翡翠滨江 2018年11月 2021年6月 5,543,014,919.60 1,502,808,477.36 1,388,778,756.35 -武汉金域国际 2018年12月 2022年12月 2,821,849,913.83 2,713,733,353.18 1,896,361,204.68 -西安翡翠国宾 2018年7月 2020年9月 5,445,946,624.00 3,540,710,248.70 1,629,720,001.65 -西安公园华府 2018年7月 2020年12月 458,102,820.50 364,536,178.06 352,926,883.94 -西安万科安科 2018年7月 2019年4月 695,890,000.00 202,681,245.00 218,325,751.18 -西安万科城如园 2018年7月 2020年6月 593,308,376.99 789,237,427.48 313,671,534.33 -西安万科大都会 2018年11月 2020年11月 7,200,000,000.00 - 2,375,770,000.00 -西安万科翡翠澜岸 2018年8月 2021年1月 3,600,000,000.00 - 1,453,566,374.33 -西安万科翡翠湾 2018年8月 2021年1月 2,300,000,000.00 - 594,399,414.82 -西安万科公园大道 2018年8月 2021年1月 1,200,000,000.00 - 324,024,948.99 -西安万科理想城 2018年12月 2020年7月 4,333,968,901.00 1,341,614,353.15 766,475,840.40 -西昌邛海项目 2018年9月 2020年6月 9,317,625,500.00 1,529,145,012.13 1,619,963,970.85 -西宸之光 2018年8月 2020年10月 1,800,000,000.00 - 431,888,800.00 -徐州翡翠之光 2018年8月 2021年12月 933,942,300.00 - 278,994,757.03 -徐州铜山区茅村 2018年8月 2021年12月 1,190,408,000.00 - 229,570,000.00 -2018-5#地
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表预计 预计下一期
开工时间 竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 跌价准备烟台孔家滩旧改A、B地2018年7月 2020年7月 3,204,950,000.00 - 354,040,550.00 -块项目
烟台天越湾 2018年12月 2020年12月 4,733,920,000.00 1,800,000,000.00 1,838,867,184.61 -扬州885项目 2019年10月 2022年12月 1,416,090,000.00 598,761,011.41 598,761,011.41 -扬州930项目 2018年8月 2020年8月 474,340,000.00 277,240,180.18 278,764,468.33 -长春翡翠滨江 2018年7月 2020年6月 4,592,600,000.00 2,166,372,288.67 2,339,986,412.11 -长春翡翠学院 2018年8月 2019年12月 1,717,610,000.00 669,541,585.90 671,638,165.93 -长春蓝山 2019年4月 2021年4月 350,000,000.00 188,112,974.11 201,302,665.06 -长春万科城 2018年9月 2020年9月 601,163,016.64 642,040,087.75 215,887,983.32 -长春新都会 2018年8月 2020年3月 1,122,261,792.00 457,388,861.85 488,868,971.41 -长春愿景都城项目 2018年7月 2019年12月 1,169,963,552.18 - 402,053,679.44 -长沙谷山村 2018年11月 2021年12月 3,278,122,747.12 - 328,602,244.17 -长沙金域国际 2019年1月 2020年6月 698,159,200.00 348,949,549.03 215,448,826.27 -长沙魅力之城 2019年7月 2021年12月 2,986,631,787.75 1,210,878,663.67 1,121,529,219.77 -长沙紫台 2018年12月 2020年11月 993,603,980.53 512,050,079.77 309,505,086.90 -镇江R1806地块项目 2018年9月 2020年6月 2,922,270,000.00 - 785,113,745.28 -郑州方顶项目 2018年8月 2020年8月 3,823,780,000.00 255,488,490.04 263,241,348.09 -郑州万科美景万科城 2018年7月 2020年7月 3,803,982,503.84 2,146,393,839.53 2,283,389,780.45 -郑州万科民安璞樾 2018年9月 2021年4月 3,262,000,000.00 - 680,557,852.17 -郑州万科民安星辰 2018年11月 2020年12月 3,496,126,635.00 990,989,816.81 1,017,476,268.25 -郑州万科民安云城 2019年9月 2021年12月 5,060,000,000.00 2,076,337,085.53 1,650,180,247.51 -郑州万科溪望 2018年7月 2019年8月 1,852,490,550.16 1,182,951,617.25 608,531,836.91 -郑州万科长基云庐二期 2018年7月 2020年10月 850,001,900.00 - 253,342,731.06 -重庆溉澜溪 2018年8月 2021年6月 2,623,043,452.00 1,907,925,001.41 872,815,837.04 -重庆金开悦府 2019年1月 2020年12月 2,498,577,877.82 2,342,539,981.13 1,026,496,705.21 -重庆金域蓝湾 2018年7月 2020年12月 1,589,390,842.30 222,158,579.05 643,000,023.09 -重庆中央公园306亩项目2018年7月 2020年3月 6,488,065,628.00 - 3,542,785,452.14 -淄博市2017（增量）储张2018年7月 2020年4月 2,637,760,000.00 - 612,619,772.98 -004号宗地开发项目
其他汇总 41,000,238,519.49 45,063,957,401.59 -拟开发转在建 6 6,737,286,780.72 - -合计 2 17,965,608,560.51 1 68,642,365,931.43 237,217,078.11 8 合同资产
合同资产按性质分析如下：
2018年6月30日履约成本 1,893,090,913.25本集团的合同资产主要涉及在资产负债表日本集团与不同客户的定制商品合同。本集团根据合同约定履行建造义务，并按约定收取款项。当本集团取得该无条件收取对价的权利时，合同资产将转为应收账款。
于2018年6月30日，本集团的合同资产未计提坏账准备。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 9 持有待售资产
2018年6月30日
账面价值 公允价值投资性房地产 4,909,342,342.62 6,224,000,000.00存货 1,836,965,186.83 1,892,000,000.00持有待售资产合计 6,746,307,529.45 8,116,000,000.00于本报告期内，持有待售资产未发生减值；本集团不存在与持有待售资产相关的其他综合收益。
10 其他流动资产
本集团的其他流动资产主要为合同取得成本、向银行购买的短期理财产品。
本集团为签订商品房销售合同而支付给销售代理机构的佣金可以被销售对价覆盖，因此，本集团将相关金额资本化确认为合同取得成本，在相关收入确认时进行摊销。2017年，这些佣金支出在发生时被确认为销售费用。
本集团的其他流动资产不存在因质押对使用有限制的资产。
11 可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
2017年12月31日
账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具
-按公允价值计量的 (2)
1,074,127,159.63 - 1,074,127,159.63 -按成本计量的 (3)
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (2)2017年末按公允价值计量的可供出售金融资产：
可供出售权益工具权益工具的成本
877,145,296.51累计计入其他综合收益的公允价值变动金额
196,981,863.12期末余额
1,074,127,159.63 (3)2017年末按成本计量的可供出售金融资产：
被投资单位 期末上海中城联盟投资管理有限公司
53,560,000.00上海伍翎投资中心(有限合伙)
75,000,000.00中城新产业控股(深圳)有限公司
20,000,000.00中小企业发展基金(深圳南山有限合伙)
75,000,000.00广州合锦嘉苑房地产开发有限公司
18,750,000.00其他 24,312,279.97合计
266,622,279.97本集团 2017年末持有的金额人民币 266,622,279.97元可供出售金融资产在活跃市场中没有报价，公允价值未能可靠计量，初始确认后按成本计量。
本集团2017年末的可供出售权益工具无须计提减值准备。
12 其他权益工具投资
本集团计划长期持有的投资为绿景(中国)地产投资有限公司公开发行的股票，本集团将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
13 其他非流动金融资产
其他非流动金融资产为本集团计划长期持有的若干项股票投资，及不具有重大影响的股权投资。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 14 长期股权投资
(1)长期股权投资分类如下：
2018年6月30日 2017年12月31日对合营企业的投资 43,456,662,858.96 41,550,412,042.09对联营企业的投资 68,470,710,823.39 39,673,893,304.50合计 111,927,373,682.35 81,224,305,346.59 (2)长期股权投资本期变动情况分析如下：
2018年1月1日至6月30日
被投资单位 联营企业 合营企业 合计期初余额 39,673,893,304.50 41,550,412,042.09 81,224,305,346.59加：会计政策变更 153,978,170.85 386,370,181.37 540,348,352.22经调整后期初余额 39,827,871,475.35 41,936,782,223.46 81,764,653,698.81本期变动
-追加投资 30,302,031,536.10 3,929,469,554.07 34,231,501,090.17 -减少投资 (509,288,980.64) (2,417,762,450.30) (2,927,051,430.94) -权益法下确认的投资
(损失) /收益 (878,996,653.81) 1,643,541,130.63 764,544,476.82 -宣告发放现金股利或利润 (120,000,000.00) (1,031,651,963.46) (1,151,651,963.46) -合并抵消 (150,906,553.61) (603,715,635.44) (754,622,189.05)期末余额 68,470,710,823.39 43,456,662,858.96 111,927,373,682.35减值准备期末余额 - - -
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 15 投资性房地产
按成本计量的投资性房地产
房屋、建筑物 在建工程 合计原值
期初余额 18,484,047,451.50 11,316,033,255.67 29,800,080,707.17本期增加
-存货转入 3,736,993,919.19 67,214,001.78 3,804,207,920.97 -购置 388,009,932.66 370,220,870.82 758,230,803.48 -
-建筑成本 1,903,881,091.27 1,903,881,091.27 -在建工程转入 1,120,961,895.39 (1,120,961,895.39) - -合并范围变化 1,180,891,710.58 1,044,733,720.29 2,225,625,430.87汇兑调整 19,072,678.22 - 19,072,678.22期末余额 24,929,977,587.54 13,581,121,044.44 38,511,098,631.98 ---------------------- ---------------------- ----------------------累计折旧
期初余额 857,639,900.90 - 857,639,900.90本期计提 677,449,020.27 - 677,449,020.27合并范围变化 205,498,925.81 - 205,498,925.81汇兑调整 3,716,493.94 - 3,716,493.94期末余额 1,744,304,340.92 - 1,744,304,340.92 ---------------------- ---------------------- ----------------------投资性房地产减值
期初及期末余额 131,140,472.72 - 131,140,472.72 ---------------------- ---------------------- ----------------------账面价值
期末账面价值 23,054,532,773.90 13,581,121,044.44 36,635,653,818.34期初账面价值 17,495,267,077.88 11,316,033,255.67 28,811,300,333.55于2018年6月30日本集团用于银行借款抵押的投资性房地产人民币 4,008,444,253.96元(2017年12月31日：人民币3,904,658,032.67元)。
于 2018年 6月 30日本集团未办妥产权证的投资性房地产账面价值为人民币 5,634,064,193.97(2017年12月31日：人民币3,153,171,370.48元)，本集团正在为该等投资性房地产办理产权证。
于 2018年 6月 30日本集团无因担保使用受限的投资性房地产 (2017年 12月 31日：无)。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 16 固定资产
酒店、房屋及建筑物 装修费 机器设备及运输工具 电子设备 其他设备 合计账面原值
期初余额 7,474,030,145.35 151,615,082.48 565,097,885.58 437,310,546.26 251,976,149.05 8,880,029,808.72本期增加 741,687,126.95 10,801,644.99 30,947,550.60 63,655,619.53 24,431,787.87 871,523,729.94 -购置 86,837,668.20 10,801,644.99 30,947,550.60 63,655,619.53 23,015,908.59 215,258,391.91 -存货 /在建工程转入 654,849,458.75 - - - 1,415,879.28 656,265,338.03本期减少 (69,099,408.33) (2,528,019.41) (5,712,596.14) (12,418,485.78) (3,875,351.12) (93,633,860.78)因合并范围变化增加 1,246,373,571.63 62,325,311.25 47,186,717.18 15,481,772.54 14,972,185.60 1,386,339,558.20汇兑调整 - 164,302.89 15,657.53 44,240.69 1,583,049.69 1,807,250.80期末余额 9,392,991,435.60 222,378,322.20 637,535,214.75 504,073,693.24 289,087,821.09 11,046,066,486.88 --------------------------- --------------------------- --------------------------- --------------------------- --------------------------- ---------------------------累计折旧
期初余额 1,112,372,472.21 75,011,034.86 193,379,859.05 257,999,617.55 142,458,741.65 1,781,221,725.32本期计提 164,092,627.54 12,042,262.05 25,253,510.96 33,573,048.83 21,670,378.56 256,631,827.94本期处置或报废 (36,505,901.09) (266,860.21) (4,243,302.67) (6,117,201.73) (3,159,058.92) (50,292,324.62)因合并范围变化增加 84,694,807.07 46,207,041.73 37,052,301.20 6,230,532.55 7,426,017.43 181,610,699.98汇兑调整 - 73,098.21 1,240.64 18,503.59 243,645.79 336,488.23期末余额 1,324,654,005.73 133,066,576.64 251,443,609.18 291,704,500.79 168,639,724.51 2,169,508,416.85 --------------------------- --------------------------- --------------------------- --------------------------- --------------------------- ---------------------------账面价值
期末账面价值 8,068,337,429.87 89,311,745.56 386,091,605.57 212,369,192.45 120,448,096.58 8,876,558,070.03期初账面价值 6,361,657,673.14 76,604,047.62 371,718,026.53 179,310,928.71 109,517,407.40 7,098,808,083.40于2018年6月30日本集团没有暂时闲置的固定资产(2017年12月31日：无)。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表于2018年6月30日本集团没有用于银行借款抵押或对外担保的使用权受限的固定资产(2017年12月31日：无)。
于 2018年 6月 30日本集团没有通过融资租赁租入的固定资产 (2017年 12月 31日：无)。
于 2018年 6月 30日本集团没有通过经营租赁租出的固定资产 (2017年 12月 31日：无)。
于2018年6月30日本集团没有持有待售的固定资产(2017年12月31日：无)。
于2018年6月30日本集团未办妥产权证的固定资产账面价值为人民币 1,346,040,809.21元(2017年12月31日：人民币1,976,394,499.91元)。
17 在建工程
2018年6月30日
账面余额 减值准备 账面价值深圳浪骑酒店 304,962,512.90 - 304,962,512.90租入经营性物业 298,213,790.11 - 298,213,790.11其他 387,106,397.00 - 387,106,397.00合计 990,282,700.01 - 990,282,700.012017年12月31日
账面余额 减值准备 账面价值深圳万科中心 450,045,239.36 - 450,045,239.36深圳浪骑酒店 129,043,154.06 - 129,043,154.06租入经营性物业 200,172,431.87 - 200,172,431.87其他 243,150,068.55 - 243,150,068.55合计 1,022,410,893.84 - 1,022,410,893.84本期在建工程转入固定资产人民币454,944,138.93元(2017年1 -6月：无)。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 18 无形资产
土地使用权 特许经营权 其他 合计账面原值
期初余额 588,584,824.30 690,659,300.76 699,722,264.01 1,978,966,389.07本期增加 3,137,000,000.00 - 62,223,271.12 3,199,223,271.12合并范围变化 108,648,186.22 - 11,989,997.08 120,638,183.30期末余额 3,834,233,010.52 690,659,300.76 773,935,532.21 5,298,827,843.49 ------------------- ------------------- ------------------- -------------------累计摊销
期初余额 82,785,164.51 305,828,761.82 152,847,615.20 541,461,541.53本期增加 2,987,890.44 37,242,982.74 34,530,970.39 74,761,843.57合并范围变化 13,286,000.34 - 6,001,235.10 19,287,235.44期末余额 99,059,055.29 343,071,744.56 193,379,820.69 635,510,620.54 ------------------- ------------------- ------------------- -------------------账面价值
期末账面价值 3,735,173,955.23 347,587,556.20 580,555,711.52 4,663,317,222.95期初账面价值 505,799,659.79 384,830,538.94 546,874,648.81 1,437,504,847.54本集团期末无用于银行借款抵押或对外担保的使用权受限的无形资产 (2017年 12月 31日：无)。
本集团无形资产 -其他主要为待执行物业管理合同。
19 商誉
本集团于2012年度支付港币10.94亿元合并成本收购了万科置业(海外)有限公司(原称南联地产控股有限公司)75%的权益。合并成本超过按比例获得万科置业(海外)有限公司的可辨认资产、负债公允价值的差额确认为本集团的商誉。本期的变动为汇率变化影响所致。
于期末资产负债表日，本集团比较商誉与其可回收金额作为减值测试，并未发现减值。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 20 长期待摊费用
期初余额 本期增加 本期摊销额 期末余额租赁费 349,575,912.05 297,799,233.47 80,999,939.43 566,375,206.09装修款 1,716,399,994.67 1,372,985,865.34 182,919,240.25 2,906,466,619.76合计 2,065,975,906.72 1,670,785,098.81 263,919,179.68 3,472,841,825.85 21 递延所得税资产、递延所得税负债
(1)递延所得税资产和递延所得税负债
2018年6月30日 2017年12月31日
可抵扣或应纳税 递延所得税 可抵扣或应纳税 递延所得税暂时性差异 资产 /负债 暂时性差异 资产 /负债(应纳税暂时性差异 (负债以(应纳税暂时性差异 (负债以以“()”号填列) “()”号填列) 以“()”号填列) “()”号填列)递延所得税资产：
可弥补亏损 18,935,030,205.52 4,733,757,551.38 14,787,709,754.48 3,696,927,438.62减值准备 2,564,329,680.04 641,082,420.01 2,290,311,222.60 572,577,805.65预提成本 5,161,544,799.80 1,290,386,199.95 2,987,183,523.00 746,795,880.75土地增值税清算准备 18,326,230,479.30 4,581,557,619.82 16,187,138,391.82 4,046,784,597.96未实现内部交易利润 2,714,934,797.40 678,733,699.35 1,759,253,949.92 439,813,487.48其他 919,185,990.58 229,796,497.65 592,411,031.22 148,102,757.80合计 48,621,255,952.64 12,155,313,988.16 38,604,007,873.04 9,651,001,968.26递延所得税负债：
收购公司公允价值变动 (696,766,680.68) (174,191,670.17) (700,496,538.32) (175,124,134.58)按期间确认收入 (507,854,713.49) (126,963,678.37) - -合同取得成本 (2,297,956,337.80) (574,489,084.45) - -代扣代缴所得税 (2,186,654,214.53) (109,332,710.73) (1,803,510,642.57) (90,175,532.13)合计 (5,689,231,946.50) (984,977,143.72) (2,504,007,180.89) (265,299,666.71) (2)未确认递延所得税资产明细
2018年6月30日 2017年12月31日
类别 暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产可抵扣亏损 3,509,848,435.44 877,462,108.86 2,553,194,084.02 638,298,521.01可抵扣暂时性差异 1,955,011,732.75 488,752,933.19 956,550,907.32 239,137,726.83合计 5,464,860,168.19 1,366,215,042.05 3,509,744,991.34 877,436,247.84
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 2018年6月30日2017年12月31日 2018 74,864,182.72 85,251,568.24 2019 58,859,786.10 59,632,300.06 2020 270,205,893.04 272,391,914.58 2021 648,438,033.91 650,358,785.52 2022 1,433,985,205.92 1,485,559,515.62 2023 1,023,495,333.75 -合计 3,509,848,435.44 2,553,194,084.02 (4)于 2018年 6月 30日，与本集团境外子公司持有的境内子公司的未分配利润有关的未确认递延所得税负债的暂时性差异为人民币约85亿元(2017年12月31日：人民币 73亿元)。由于本公司能够控制这些子公司的股利政策，且管理层预期这部份利润在可预见的未来很可能不会进行分配，故尚未就因分配这些留存收益而应付的所得税人民币6.6亿元(2017年12月31日：人民币5.4亿元)确认递延所得税负债。
22 其他非流动资产
于2018年6月30日，本集团的其他非流动资产主要是参加一级土地开发投资款、长期应收联营企业款项和股权收购预付款。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 23 短期借款
(1)短期借款分类：
2018年6月30日 2017年12月31日
原币 折人民币 原币 折人民币银行借款
信用借款
-人民币 4,209,337,857.18 4,209,337,857.18 2,097,097,863.98 2,097,097,863.98 -港币 2,998,788,733.34 2,536,075,631.79 1,999,055,166.67 1,666,612,292.46 1
质押借款*
-人民币 - - 4,003,759,258.95 4,003,759,258.95 2
抵押借款*
-人民币 31,308,387.36 31,308,387.36 - -小计 6,776,721,876.33 7,767,469,415.39 ------------------ ------------------其他借款
信用借款
-人民币 5,900,000,000.00 5,900,000,000.00 8,341,389,235.92 8,341,389,235.92小计 5,900,000,000.00 8,341,389,235.92 ------------------ ------------------合计 12,676,721,876.33 16,108,858,651.31*1 以上质押借款由本公司的子公司提供保证金质押担保。
*2 以上抵押借款由本公司的子公司提供投资性房地产抵押担保。
(2)本集团本期末无逾期未偿还的短期借款情况(2017年12月31日：无)。
24 应付票据及应付账款
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 25 合同负债
(1)合同负债分类
预计下批 项目
结算日期预售比例 2018年6月30日 2017年12月31日深圳臻山府 2019年3月 74% 9,767,097,872.00 4,912,355,705.00武汉汉口传奇 2018年9月 56% 7,548,092,038.00 8,210,279,886.97南宁万科城 2018年7月 43% 5,840,449,464.26 5,246,623,501.26太原万科城 2018年12月 96% 5,521,846,896.76 6,190,978,757.25成都第五城 2019年1月 93% 5,260,983,533.46 4,188,691,302.55郑州万科美景万科城 2018年7月 44% 5,256,119,994.92 5,778,005,578.96青岛万科未来城 2018年12月 83% 5,234,361,818.06 4,408,111,367.01苏州湖西玲珑 2018年12月 94% 5,028,095,624.75 4,934,420,806.54南京大都会 2019年1月 85% 4,997,994,085.94 4,189,165,085.00广州山景园 2018年8月 95% 4,971,508,264.06 5,275,304,684.72上海海上传奇 2018年12月 95% 4,952,693,209.15 2,237,662,398.18三亚湖畔度假公园 2018年9月 68% 4,873,866,241.82 2,869,733,271.99东莞翰林城市花园 2018年11月 93% 4,855,005,830.00 3,442,627,762.00广州尚城御府 2019年3月 48% 4,704,207,679.52 3,600,681,748.47成都理想城 2018年9月 80% 4,511,758,070.54 3,111,863,723.77郑州万科大都会 2018年11月 97% 4,389,868,765.39 3,559,684,189.00深圳布吉水径项目 2019年1月 72% 4,148,826,936.00 7,912,814,055.00深圳深南道68号 2019年1月 46% 4,028,014,540.83 3,353,309,459.56天津东丽湖 2018年10月 93% 3,952,615,277.86 2,214,201,720.86武汉金域湖庭 2019年3月 42% 3,802,600,240.00 3,284,897,689.00昆明魅力之城 2018年12月 39% 3,800,145,790.58 2,004,481,581.78杭州未来城 2018年7月 62% 3,740,396,657.00 1,384,695,901.00西安万科城润园 2019年1月 75% 3,669,472,454.00 2,339,325,508.00杭州万科中央公园 2018年9月 100% 3,641,453,402.00 2,701,228,601.00成都翡翠公园 2019年6月 74% 3,515,473,596.47 2,708,291,076.00东莞松朗花园 2019年1月 79% 3,433,088,181.00 2,913,787,518.00南京万科城 2018年8月 92% 3,429,994,601.50 2,083,133,776.74深圳蛇口公馆 2019年4月 29% 3,423,940,065.00 1,063,159,327.00长春万科城 2018年12月 63% 3,382,809,003.50 2,547,966,272.85贵阳万科理想城 2019年12月 44% 3,342,735,197.00 959,767,858.00东莞云广场 2018年9月 82% 3,341,383,664.68 1,767,955,267.00烟台御龙山 2018年9月 88% 3,316,055,124.48 2,075,618,475.22珠海万科城 2018年12月 100% 3,212,196,791.54 3,075,461,412.11昆山公园大道 2018年9月 55% 3,170,872,088.80 1,178,953,692.00北京公园里005、008、 2019年4月 70% 3,148,841,947.78 2,402,570,236.85009号地块项目
青岛生态新城 2018年12月 90% 3,082,063,241.45 2,131,773,459.58徐州新都会 2019年4月 70% 3,061,390,222.00 1,896,793,777.01长沙魅力之城 2018年10月 29% 2,981,872,294.30 2,188,473,361.34西安翡翠天誉 2019年9月 75% 2,763,619,290.04 2,269,883,221.00太原小镇 2019年6月 70% 2,763,464,967.66 1,211,484,434.00佛山城市之光 2018年12月 79% 2,754,914,626.63 1,354,167,962.00
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表预计下批 项目
结算日期预售比例 2018年6月30日 2017年12月31日杭州万科新都会1958 2019年2月 99% 2,748,650,486.95 2,716,937,247.95佛山金色里程 2019年3月 60% 2,736,024,056.08 1,740,365,233.00西安公园华府 2019年9月 65% 2,659,501,944.00 1,441,191,162.00长春城市之光 2018年10月 75% 2,638,132,049.00 1,458,333,659.17徐州淮海天地 2018年9月 64% 2,630,386,734.68 2,103,628,308.74苏州VC小镇 2019年6月 99% 2,618,791,668.49 3,791,214,964.19合肥森林城 2018年9月 20% 2,617,658,336.50 2,728,999,868.24郑州万科天伦紫台 2019年3月 49% 2,615,185,023.00 3,888,606,202.00天津民和巷 2020年3月 52% 2,611,609,664.00 2,415,032,513.00合肥时代观邸 2018年7月 55% 2,596,539,346.00 2,423,616,803.00武汉万科主场 2019年6月 41% 2,585,917,641.00 805,190,485.00天津紫台 2018年7月 99% 2,583,383,662.03 2,234,434,238.92南京翡翠公园 2018年10月 100% 2,562,346,153.06 -沈阳城市之光 2018年9月 94% 2,551,198,379.16 2,580,378,965.04中山万科城 2019年6月 39% 2,537,819,650.00 1,214,618,992.50成都万科城 2018年12月 83% 2,523,862,168.04 3,738,446,651.76南宁金域中央 2019年7月 36% 2,522,332,079.00 1,294,566,277.00中山柏悦湾 2019年1月 60% 2,458,229,867.73 2,103,652,504.52东莞东江之星 2019年1月 15% 2,453,797,849.08 681,511,681.08杭州良渚文化村 2018年12月 40% 2,428,570,157.68 988,905,157.38上海翡翠公园 2019年1月 55% 2,389,015,063.08 2,506,253,206.08徐州万科城 2018年8月 82% 2,379,852,673.47 2,256,020,000.90石狮金域中央 2019年6月 99% 2,363,299,474.01 2,160,762,033.00杭州良渚文化村未来城二期2019年1月 76% 2,349,361,753.96 4,011,383,478.80天津四季花城 2018年7月 100% 2,338,015,334.96 2,347,965,061.00天津金域华府 2019年4月 96% 2,319,872,812.99 1,351,652,160.89宁波玖著里 2018年12月 91% 2,286,759,033.00 1,560,660,121.00杭州劝学里 2019年10月 86% 2,268,843,497.00 836,152,570.00昆明星河嘉园 2019年6月 97% 2,257,180,262.00 715,214,219.00南京九都荟南 2018年8月 97% 2,210,701,341.70 3,102,137,261.91南通白鹭郡 2018年12月 96% 2,188,422,304.00 2,572,388,657.00长沙金域国际 2019年1月 45% 2,173,582,650.00 2,313,616,123.00贵阳花溪大都会 2019年6月 68% 2,111,815,110.02 1,100,290,161.00南宁公园里 2019年5月 81% 2,103,103,774.00 1,339,555,724.00福州金融港中心 2019年1月 100% 2,090,358,469.00 2,090,358,469.00广州里享花园 2018年8月 63% 2,009,845,656.28 2,532,319,130.19太原紫院 2019年10月 69% 1,989,467,069.98 1,300,702,167.67烟台万科城 2018年12月 92% 1,955,452,912.72 1,043,855,651.59佛山西江悦 2018年12月 87% 1,954,736,786.00 520,163,386.00太原公园里 2019年10月 86% 1,932,148,721.80 1,405,201,246.01宁波东晟府 2018年12月 87% 1,919,855,593.00 1,664,773,652.00中山金色家园 2018年9月 90% 1,915,762,007.00 1,895,854,556.00徐州翡翠天御 2019年12月 89% 1,897,396,870.00 742,937,013.00沈阳城市阳光 2019年12月 94% 1,865,403,155.00 765,762,541.00南通城市之光 2018年7月 89% 1,856,169,453.87 1,673,973,071.00中山金域蓝湾 2019年5月 43% 1,819,780,855.00 1,528,064,429.00长沙金域蓝湾 2018年10月 91% 1,768,274,138.50 1,076,073,085.76
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表预计下批 项目
结算日期预售比例 2018年6月30日 2017年12月31日长春金域长春 2018年7月 94% 1,739,707,253.00 1,489,566,532.18太原金域蓝湾 2018年8月 96% 1,734,203,914.19 1,711,893,392.19南京九都荟 2019年5月 91% 1,723,206,945.68 1,609,870,637.96郑州万科美景世玠 2020年12月 45% 1,720,273,005.00 68,484,572.00昆明公园里 2019年5月 77% 1,671,423,239.31 1,939,521,460.66大连万科城 2018年7月 71% 1,665,833,387.16 716,939,024.84重庆溉澜溪 2019年6月 20% 1,651,691,845.02 1,505,069,400.00沈阳假日风景 2018年12月 76% 1,647,153,579.23 661,488,375.00西安金域东郡 2018年9月 69% 1,639,362,526.32 1,374,479,693.19哈尔滨城市之光 2020年12月 74% 1,628,581,646.69 -上海安亭新镇项目 2018年7月 5% 1,623,367,262.47 3,163,238,701.02昆明城市之光 2018年12月 99% 1,620,686,355.06 940,213,654.00西安金域蓝湾 2019年12月 97% 1,616,018,090.10 1,175,731,078.10杭州杭宸二期 2019年1月 90% 1,607,260,786.00 442,380,215.00佛山金色领域 2018年7月 57% 1,606,488,334.92 1,110,835,668.80合肥万科红郡 2019年7月 93% 1,591,985,143.34 906,027,668.00泉州万科城 2018年9月 100% 1,591,590,666.12 1,539,308,992.88唐山金域缇香 2019年7月 80% 1,564,477,679.00 1,067,102,865.00清远万科城 2018年11月 13% 1,562,079,578.50 1,285,495,378.97南昌城市花园 2018年12月 92% 1,561,393,105.58 1,624,636,083.00徐州尚都会 2019年6月 81% 1,542,148,148.00 1,456,885,119.00沈阳西华府 2020年3月 31% 1,530,250,986.00 922,442,042.00太原金域蓝湾二期 2019年12月 92% 1,517,066,273.00 1,335,903,698.00重庆金色悦城 2018年9月 82% 1,511,085,749.85 1,571,827,038.91南宁金域蓝湾 2018年10月 73% 1,498,886,733.19 1,845,256,525.29石家庄润德天悦城后期项目2020年3月 37% 1,489,632,063.21 764,246,080.00C3地块
沈阳翡翠公园 2018年10月 64% 1,483,084,100.92 768,688,507.92昆山未来之城 2018年8月 20% 1,466,033,754.67 703,758,064.00郑州万科美景魅力之城 2018年12月 36% 1,443,032,251.95 1,648,183,483.19苏州万科城 2019年1月 99% 1,438,621,468.76 1,126,669,624.34西安金域未央 2020年7月 66% 1,435,377,334.00 762,789,751.00贵阳万科城 2018年9月 66% 1,431,623,142.95 1,544,295,167.52佛山金色城市 2018年8月 81% 1,428,763,922.10 2,501,554,213.12嘉兴悦中环 2018年9月 100% 1,418,419,663.41 1,415,442,264.41惠州双月湾 2019年3月 17% 1,414,580,653.79 1,555,646,134.60青岛东郡 2018年12月 84% 1,408,049,197.60 1,036,296,576.62西安城市之光南区 2019年10月 56% 1,401,184,790.00 772,275,918.00济南麓城 2018年9月 100% 1,387,173,717.00 1,371,128,717.00青岛桃花源二期 2018年12月 83% 1,379,886,938.93 1,739,653,363.01广州智慧商业广场 2018年10月 40% 1,360,780,009.29 2,161,664,281.06大连新都会 2018年11月 73% 1,343,754,422.00 987,385,849.00烟台翡翠湾 2019年10月 100% 1,340,337,726.48 1,149,939,780.48唐山金域华府A-02-02 2018年7月 97% 1,336,829,708.00 1,288,954,759.00沈阳明天广场 2018年8月 85% 1,327,845,204.10 1,162,833,362.10三亚森林度假公园 2018年12月 24% 1,325,820,797.64 1,314,434,510.69福州金域滨江花园 2019年1月 21% 1,295,136,789.75 1,249,298,510.93
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表预计下批 项目
结算日期预售比例 2018年6月30日 2017年12月31日无锡维园 2019年3月 75% 1,293,901,585.14 1,029,785,010.00贵阳万科大都会花样 2020年12月 42% 1,289,512,156.00 488,209,002.00宁波大都会 2018年8月 96% 1,285,745,849.00 1,283,010,715.00成都五龙山蓝山 2018年12月 84% 1,285,426,768.00 1,498,255,193.00南宁金域缇香 2019年8月 64% 1,276,033,333.00 718,400,727.00沈阳时代之光 2018年12月 86% 1,275,020,816.00 -南昌红郡 2019年3月 53% 1,269,369,532.00 898,139,996.00厦门万科广场 2020年12月 34% 1,259,030,484.15 692,328,034.14烟台海云台 2018年9月 82% 1,253,692,946.37 979,368,010.03海宁城市之光 2020年1月 100% 1,252,598,462.00 -西安高新华府 2018年9月 63% 1,250,976,029.00 980,816,741.00扬州文峰879项目 2019年12月 73% 1,245,389,740.00 590,066,514.00东莞翡丽山 2018年10月 68% 1,229,277,609.95 624,489,013.61吉林万科城 2020年8月 29% 1,216,974,405.35 819,251,285.43东莞花园城 2019年1月 84% 1,213,785,703.00 600,536,710.00西安金色悦城 2018年12月 79% 1,213,053,367.49 1,232,180,206.93济南海右府 2019年12月 76% 1,207,663,938.00 720,052,772.00太原市迎泽区东太堡1.3期2020年12月 17% 1,203,551,371.00 302,801,000.92地块
宁波江湾府国宾 2018年10月 97% 1,202,971,176.00 1,184,270,542.00沈阳理想新城项目 2020年1月 21% 1,198,533,891.00 301,999,186.00南充金润华府 2018年12月 79% 1,190,778,343.52 1,068,057,070.17沈阳中山公园 2018年12月 94% 1,181,291,772.00 1,146,301,630.00济南万科海晏门 2019年7月 85% 1,180,081,537.00 658,119,776.00泉州城市之光 2019年4月 26% 1,173,084,068.53 534,455,293.53成都金色乐府音乐广场 2019年10月 15% 1,164,719,992.40 444,649,217.34杭州中环公园 2019年7月 98% 1,146,876,610.00 69,092,364.00沈阳四季公园 2018年12月 98% 1,138,924,872.00 949,998,523.00成都玖西堂 2019年9月 40% 1,114,252,869.00 -佛山万科城 2018年9月 100% 1,093,628,284.79 1,210,772,205.15天津南湖郡 2018年11月 86% 1,091,528,368.00 946,871,730.00长春柏翠园 2018年9月 50% 1,089,094,110.88 988,137,872.78宁波望庐花苑 2019年12月 96% 1,088,507,602.00 451,878,999.00大连城市之光 2018年10月 53% 1,079,992,279.45 954,256,771.35乌鲁木齐中央公园二期 2018年12月 77% 1,070,214,537.00 718,017,926.00合肥城市公馆 2018年9月 32% 1,061,581,696.15 -长春如园 2018年12月 75% 1,060,926,623.91 727,244,214.60青岛金域华府A1地块 2019年7月 82% 1,050,845,699.00 502,910,169.00杭州玉泉二期 2018年12月 98% 1,049,895,491.00 -兰州万科城 2020年6月 60% 1,039,553,928.00 -烟台城市之光 2018年12月 99% 1,037,103,724.60 899,878,450.00晋江金域滨江二期 2020年9月 67% 1,033,690,527.00 919,661,366.00广州海月大厦 2020年1月 83% 1,015,368,683.00 766,919,848.00其他 114,471,920,846.40 102,370,913,544.01合计 514,285,164,795.91 407,705,939,864.83
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (2)本集团账龄超过一年的合同负债余额为人民币 90,942,742,346.26元，其中主要为尚未结算的预收房款。
(3)合同负债主要涉及本集团客户的房地产销售合同中收取的预收款。该预收款在合同签订时收取，金额为合同对价的20%~100%不等。该合同的相关收入将在本集团履行履约义务后确认。该预收款在2017年12月31日的资产负债表中计入预收款项科目，并列在上表作为比较数据。
26 应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示：
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额短期薪酬 4,916,137,386.48 5,722,414,258.59 8,033,022,272.23 2,605,529,372.84离职后福利
-设定提存计划 13,385,718.47 391,516,507.90 384,884,983.70 20,017,242.67辞退福利 890,856.03 9,150,877.15 9,211,413.34 830,319.84合计 4,930,413,960.98 6,123,081,643.64 8,427,118,669.27 2,626,376,935.35 (2)短期薪酬
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额工资、奖金、津贴和补贴 4,877,947,574.16 5,064,164,187.40 7,373,327,982.79 2,568,783,778.77职工福利费 14,759,222.99 263,439,503.55 271,139,095.98 7,059,630.56社会保险费 9,240,414.48 194,486,000.20 193,274,799.07 10,451,615.61其中：医疗保险费 8,306,004.90 171,988,244.77 170,792,834.97 9,501,414.70工伤保险费 221,842.71 9,079,396.81 9,100,811.69 200,427.83生育保险费 712,566.87 13,418,358.62 13,381,152.41 749,773.08住房公积金 8,914,797.29 187,469,618.26 184,692,095.07 11,692,320.48工会经费和职工教育经费 5,275,377.56 12,854,949.18 10,588,299.32 7,542,027.42合计 4,916,137,386.48 5,722,414,258.59 8,033,022,272.23 2,605,529,372.84 (3)离职后福利 -设定提存计划
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额基本养老保险 13,152,761.62 380,119,027.36 373,454,676.72 19,817,112.26失业保险费 232,956.85 11,397,480.54 11,430,306.98 200,130.41合计 13,385,718.47 391,516,507.90 384,884,983.70 20,017,242.67本期无向职工提供的非货币性福利(2017年1 -6月：无)。
本期尚未计提经济利润奖(2017年1 -6月：无)。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 27 应交税费
2018年6月30日 2017年12月31日企业所得税 4,051,151,179.85 7,224,613,728.77土地增值税 762,669,045.10 1,287,835,507.48增值税 936,684,760.77 1,606,857,559.65房产税 179,192,611.87 154,756,817.75城市维护建设税 146,472,116.68 172,773,090.28教育费附加 164,000,939.58 142,102,607.69个人所得税 117,016,600.22 65,556,022.01其他 160,508,967.12 120,410,931.93合计 6,517,696,221.19 10,774,906,265.56本期期末已预缴税费人民币 43,665,929,344.76元 (2017年 12月 31日：人民币29,716,002,681.22元)已计入预付款项。
28 其他应付款
其他应付款分类：
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表应付股权款与合作公司往来及其他包括少数股东及其他合作方向项目公司垫付款 /借款共计人民币 69,389,207,479.07元 (2017年 12月 31日：人民币 76,990,926,827.67元)。
虽然根据国税发[2006] 187号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》(“187号文”)有关规定，本集团部分项目仍未达至清算条件，但本集团仍然根据会计准则的相关要求并按照 187号文的计算基础计提了土地增值税清算准备金合计人民币 18,326,230,479.30元 (2017年 12月 31日：人民币 16,187,138,391.82元)，以合理反映公司的利润情况。本集团已对该部分土地增值税清算准备金对所得税的影响确认了递延所得税资产。
土地增值税清算准备金是根据会计准则的要求、根据配比原则和谨慎性原则，对未来可能缴纳的土地增值税进行的合理估计。该预提为企业会计处理程序，与公司现时纳税义务无关。
土地增值税是按30% -60%的累进税率，对本集团销售房地产所获得的增值额征收的。
增值额的计算通常是销售房地产所取得的收入减去可以扣除的费用，其中包括土地使用权的摊销，借款利息以及相关的房地产开发成本。考虑到土地增值税有可能受到当地税务局的影响，实际的缴纳额可能高于或低于资产负债表日估计的数额。
29 一年内到期的非流动负债
(1)一年内到期的非流动负债分类：
2018年6月30日 2017年12月31日一年内到期的长期借款 37,580,019,755.82 40,000,461,379.44一年内到期的应付债券*
6,726,125,222.26 6,163,376,365.31合计 44,306,144,978.08 46,163,837,744.75*参见附注五、31。
(2)一年内到期的长期借款无逾期借款(2017年12月31日：无)。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 30 长期借款
长期借款分类
2018年6月30日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件银行借款
其中：人民币 88,538,590,708.26 1.0000 88,538,590,708.26
信用*1 690,690,000.00 1.0000 690,690,000.00
抵押*2 160,000,000.00 1.0000 160,000,000.00
质押*3港币 2,801,460,286.53 0.8457 2,369,194,964.32
信用*1 3,545,829,418.02 0.8457 2,998,707,938.82
抵押*2 6,401,826,565.09 0.8457 5,414,024,726.10
质押*3美元 3,033,806,291.68 6.6357 20,131,428,409.70
信用*1 1,174,161,375.24 6.6357 7,791,382,637.68
质押*3英镑 84,224,300.00 8.7648 738,209,144.64
信用*1 72,827,447.77 8.7648 638,318,014.21
抵押*2 84,651,544.38 8.7648 741,953,856.18
质押*3小计 130,212,500,399.91
----------------------
减：一年内到期的长期借款
其中：人民币 24,427,377,267.96 1.0000 24,427,377,267.96
信用*1 30,700,000.00 1.0000 30,700,000.00
抵押*2 11,000,000.00 1.0000 11,000,000.00
质押*3港币 236,104,732.45 0.8457 199,673,772.24
信用*1 775,060,727.20 0.8457 655,468,856.99
抵押*2美元 47,097,226.91 6.6357 312,523,068.60
信用*1 27,243,062.53 6.6357 180,776,790.03
质押*3小计 25,817,519,755.82
----------------------
其他借款
其中：人民币 35,261,587,658.60 1.0000 35,261,587,658.60
信用*4 400,000,000.00 1.0000 400,000,000.00
质押*5小计 35,661,587,658.60
----------------------
减：一年内到期的长期借款 11,362,500,000.00 1.0000 11,362,500,000.00
信用*4其中：人民币 400,000,000.00 1.0000 400,000,000.00
质押*5小计 11,762,500,000.00
----------------------
合计 128,294,068,302.69
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表2017年12月31日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件银行借款
其中：人民币 73,851,080,000.00 1.0000 73,851,080,000.00
信用*1 603,577,948.26 1.0000 603,577,948.26
抵押*2 143,296,216.50 1.0000 143,296,216.50
质押*3港币 1,780,598,515.37 0.8337 1,484,484,982.26
信用*1 3,155,748,287.07 0.8337 2,630,947,346.93
抵押*2 6,379,164,049.75 0.8337 5,318,309,068.27
质押*3美元 2,092,896,078.54 6.5143 13,633,752,924.44
信用*1 1,203,997,042.63 6.5143 7,843,197,934.80
质押*3英镑 84,016,400.00 8.7994 739,293,910.16
信用*1 69,907,340.03 8.7994 615,142,647.86
抵押*2 84,406,111.21 8.7994 742,723,135.00
质押*3小计 107,605,806,114.48
----------------------
减：一年内到期的长期借款
其中：人民币 38,559,200,000.00 1.0000 38,559,200,000.00
信用*1 22,200,000.00 1.0000 22,200,000.00
抵押*2 6,296,216.50 1.0000 6,296,216.50
质押*3港币 231,472,976.60 0.8337 192,979,020.59
信用*1 438,771,949.16 0.8337 365,804,174.01
抵押*2美元 12,800,000.00 6.5143 83,383,040.00
信用*1 60,113,738.75 6.5143 391,598,928.34
质押*3小计 39,621,461,379.44
----------------------
其他借款
其中：人民币 27,853,700,000.00 1.0000 27,853,700,000.00
信用*4 570,000,000.00 1.0000 570,000,000.00
质押*5小计 28,423,700,000.00
----------------------
减：一年内到期的长期借款
其中：人民币 9,000,000.00 1.0000 9,000,000.00
信用*4 370,000,000.00 1.0000 370,000,000.00
质押*5小计 379,000,000.00
----------------------
合计 96,029,044,735.04
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表*1 以上信用借款的借款利率以同期中国人民银行贷款基准利率、伦敦同业拆借利率 (Libor)或香港同业拆借利率 (Hibor)按约定比例上浮至6.0%之间 (2017年 12月31日：按约定比例上浮至6.4%)。
*2 以上抵押借款主要由本集团的存货和投资性房地产作为抵押，借款利率以同期中国人民银行贷款基准利率、Hibor或Libor按约定比例上浮至5.0%(2017年12月31日：按约定比例上浮至6.77%)。
*3 以上质押借款主要由本公司持有的子公司的股权和应收账款作为质押，借款利率以同期中国人民银行贷款基准利率、Libor或 Hibor按约定比例上浮至4.28% (2017年12月31日：按约定比例上浮至4.28%)。
*4 以上信用借款的借款利率区间为4.75%至7.90%之间 (2017年 12月 31日：4.75%至7.90%之间)。
*5 以上质押借款的借款利率区间为5.46%至5.70%之间 (2017年 12月 31日：5.46%至5.70%之间)
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 31 其他流动负债、应付债券
(1)其他流动负债
债券名称 币种 面值 发行日期 期限 利率 发行金额 期初余额 期初余额 本期发行按面值计提利息 折 /溢价摊销 本期还款 期末余额 期末余额(原币) (原币) (折人民币) (原币) (原币) (原币) (原币) (原币) (折人民币)2018年6月4日、
17万科01(i) 人民币 200,000万元 2018年6月5日270日4.6000% 1,995,500,000.00 - - 1,995,500,000.00 6,133,333.33 400,000.00 - 1,995,900,000.00 1,995,900,000.0018万科SCP002(i) 人民币 200,000万元 2018年6月29日 15日4.2500% 1,999,750,000.00 - - 1,999,750,000.00 - - - 1,999,750,000.00 1,999,750,000.00 - 3,995,650,000.00 (2)应付债券
其中：一年债券名称 币种 面值 发行日期期限 利率 发行金额 期初余额 期初余额 本期发行按面值计提利息 折 /溢价摊销 本期还款 期末余额 期末余额 内到期的部分(原币) (原币) (折人民币) (原币) (原币) (原币) (原币) (原币) (折人民币) (折人民币) 1美元债券 (ii) 美元80,000万元2013年3月13日5年2.6250% 780,934,780.71 792,817,996.90 5,164,654,277.22 - 4,136,152.13 832,003.10 793,650,000.00 - - - 2人民币债券 (iii) 人民币100,000万元2013年12月4日5年4.5000% 994,771,181.78 998,722,088.09 998,722,088.09 - 22,500,000.00 537,924.91 - 999,260,013.00 999,260,013.00 999,260,013.00 3美元债券 (iii) 美元40,000万元2014年6月4日5年4.5000% 393,201,265.85 397,868,932.32 2,591,837,585.77 - 9,000,000.00 720,031.35 - 398,588,963.67 2,644,916,786.23 2,644,916,786.23 42015年公司债 (iv)人民币500,000万元2015年9月25日5年3.5000% 4,969,390,000.00 4,982,761,724.73 4,982,761,724.73 - 87,500,000.00 3,103,846.10 - 4,985,865,570.83 4,985,865,570.83 - 52015年第一期
中期票据 (v) 人民币150,000万元2015年11月6日5年3.7800% 1,477,400,000.00 1,486,722,249.52 1,486,722,249.52 - 28,350,000.00 2,285,118.98 - 1,489,007,368.50 1,489,007,368.50 - 62015年第二期
中期票据 (v) 人民币150,000万元2015年11月6日5年3.7800% 1,477,400,000.00 1,486,722,249.52 1,486,722,249.52 - 28,350,000.00 2,285,118.98 - 1,489,007,368.50 1,489,007,368.50 - 72016年第一期
中期票据 (vi) 人民币150,000万元2016年3月11日5年3.2000% 1,477,400,000.00 1,485,217,842.21 1,485,217,842.21 - 24,000,000.00 2,253,977.35 - 1,487,471,819.56 1,487,471,819.56 - 82016年第二期
中期票据 (vi) 人民币150,000万元2016年3月11日5年3.2000% 1,477,400,000.00 1,485,217,842.21 1,485,217,842.21 - 24,000,000.00 2,253,977.35 - 1,487,471,819.56 1,487,471,819.56 - 9港币债券 (iii) 港币137,500万元2016年4月13日3年2.5000% 1,367,059,375.00 1,371,563,906.90 1,143,472,829.18 - 17,187,500.00 1,353,697.67 - 1,372,917,604.57 1,161,076,418.18 1,161,076,418.18 10港币债券 (iii) 港币62,500万元2016年4月18日3年2.5000% 621,390,625.00 623,422,838.05 519,747,620.09 - 7,812,500.00 615,538.37 - 624,038,376.42 527,749,254.94 527,749,254.94 11港币债券 (iii) 港币165,000万元2016年4月29日3年2.5000% 1,640,200,000.00 1,645,628,052.57 1,371,960,107.43 - 20,625,000.00 1,673,295.32 - 1,647,301,347.89 1,393,122,749.91 1,393,122,749.91 12美元债券 (iii) 美元22,000万元2016年10月14日5年2.9500% 216,676,250.00 217,410,172.76 1,416,275,088.44 - 3,245,000.00 289,703.08 - 217,699,875.84 1,444,591,066.11 - 13美元债券 (iii) 美元60,000万元2016年12月23日3年3.9500% 596,360,000.00 597,542,307.55 3,892,569,854.06 - 11,850,000.00 498,510.84 - 598,040,818.39 3,968,419,458.59 - 14人民币债券 (iv)人民币300,000万元2017年7月18日5年4.5000% 2,989,390,000.00 2,990,276,878.79 2,990,276,878.79 - 67,500,000.00 994,373.74 - 2,991,271,252.53 2,991,271,252.53 - 15人民币债券 (iv)人民币100,000万元2017年8月4日5年4.5400% 996,800,000.00 997,039,429.63 997,039,429.63 - 22,700,000.00 299,111.42 - 997,338,541.05 997,338,541.05 - 16美元债券 (iii) 美元100,000万元2017年11月9日10年3.9750% 993,452,500.00 993,637,171.40 6,472,850,625.63 - 19,875,000.00 262,099.06 - 993,899,270.46 6,595,217,388.99 - 17美元债券 (iii) 美元97,100万元2018年4月18日5年4.1500% 964,797,730.00 - - 964,797,730.00 8,171,234.72 113,857.51 - 964,911,587.51 6,402,863,821.24 - 18美元债券 (iii) 美元65,000万元2018年5月25日5年3.8800% 646,160,000.00 - - 646,160,000.00 2,522,000.00 68,419.46 - 646,228,419.46 4,288,177,923.01 - 3 8,486,048,292.52 4 4,352,828,620.73 6,726,125,222.26
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (i) 本公司于2018年5月收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2018] SCP136号)，超短期融资券注册金额为人民币 100亿元，2018年 6月公司发行了合计金额为人民币40亿元的超短期融资券。
(ii) 本公司之子公司Bestgain Real EstateLimited于2013年3月13日向机构投资者公开发行美元债券 8亿元。该债券期限为 5年，票面年利率为2.625%，在债券存续期内固定不变，采取单利按半年派息，不计复利，由本公司之子公司万科地产(香港)有限公司(以下简称“万科地产香港”)提供不可撤销连带责任保证担保。
该笔债券已经于本期到期偿付。
(iii)本公司之子公司万科地产香港根据中期票据发行计划发行相关债券并经香港联合交易所有限公司批准上市。
(iv)本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1915号”文核准向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币 90亿元的公司债券。本公司于 2015年发行人民币50亿元公司债券，2017年发行二期公司债券合计人民币40亿元。
(v) 本公司于2015年在中国银行间债券市场分别完成了《接受注册通知书》(中市协注[2015]MTN202号)和《接受注册通知书》(中市协注[2015]MTN203号)项下的首期发行，发行金额合计为人民币30亿元。
(vi)本公司于2016年在中国银行间债券市场分别完成了《接受注册通知书》(中市协注[2015]MTN202号)和《接受注册通知书》(中市协注[2015]MTN203号)项下的第二期发行，发行金额合计为人民币30亿元。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 32 预计负债
期初数 本期增加 本期减少 期末数客户补偿准备 4,248,301.56 2,027,188.12 503,253.17 5,772,236.51其他*1
155,618,129.78 2,744,256.55 13,955,657.82 144,406,728.51合计 159,866,431.34 4,771,444.67 14,458,910.99 150,178,965.02*1
其他为物业管理公司实行酬金制管理所预提的亏损。
33 其他非流动负债
2018年6月30日 2017年12月31日维护基金*
290,263,394.27 247,531,096.47长期应付款**
2,254,389,660.62 2,280,529,679.07其他 5,181,873.05 12,605,234.61合计 2,549,834,927.94 2,540,666,010.15* 维护基金为物业管理项目代管基金。
** 长期应付款主要为本集团未来分次支付有关前海公馆项目的款项现值。
34 股本
本期变动增减
期初余额 发行新股 其他 期末余额有限售条件股份
1、国家及国有法人持股 - - - -2、境内自然人持股 9,026,490.00 - - 9,026,490.00有限售条件股份合计 9,026,490.00 - - 9,026,490.00 ----------------- ----------------- ----------------- -----------------无限售条件股份
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 35 资本公积
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额股本溢价 9,201,769,758.57 - - 9,201,769,758.57其他资本公积(注1) (872,506,669.56) 274,711,804.52 - (597,794,865.04)合计 8,329,263,089.01 274,711,804.52 - 8,603,974,893.53注1其他资本公积本期变动主要包括本集团购买子公司少数股权、出售子公司少数股权等形成的资本公积。
36 其他综合收益
本期发生额
归属于母公司 减：前期计入 归属于母公司股东的其他综合 本期所得税其他综合收益 税后归属 税后归属股东的其他综合收益期初余额 前发生额当期转入损益 于母公司 于少数股东收益期末余额以后不能重分类进损益的
其他综合收益 - - - - - -其他权益工具投资公允
价值变动 195,085,800.01 (14,951,700.00) - (14,951,700.00) - 180,134,100.01以后将重分类进损益的
其他综合收益
权益法下可转损益的
其他综合收益 (3,022,240.00) - - - - (3,022,240.00)现金流量套期储备 71,605,573.33 206,929,229.18 - 206,929,229.18 - 278,534,802.51外币财务报表折算差额 (30,587,432.04) (33,182,143.07) - (33,182,143.07) 2,238,198.84 (63,769,575.11)合计 2 33,081,701.30 1 58,795,386.11 - 1 58,795,386.11 2,238,198.84 3 91,877,087.41 37 盈余公积
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 5,899,890,915.05 - - 5,899,890,915.05任意盈余公积 30,000,180,913.99 - - 30,000,180,913.99合计 35,900,071,829.04 - - 35,900,071,829.04
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 38 未分配利润
金额期初未分配利润 77,171,850,609.87加：会计政策变更 2,596,747,615.79本期经调整后期初余额 79,768,598,225.66加：本期归属于母公司股东的净利润 9,123,743,200.32减：分配普通股股利 9,935,236,800.90期末未分配利润 78,957,104,625.08经 2018年 6月 30日股东大会的批准，拟向普通股股东派发现金股利，每股人民币 0.9元 (2017年：每股人民币 0.79元)，共人民币 9,935,236,800.90元 (2017年：人民币8,720,930,080.79元)。
39 营业收入及成本
(1)营业收入及成本
2018年1 -6月 2017年1 -6月
收入 成本 收入 成本主营业务 104,793,811,424.74 69,175,094,227.67 68,726,492,509.35 46,800,821,079.13其他业务 1,180,725,845.20 304,819,208.66 1,083,985,058.14 214,203,590.24合计 1 05,974,537,269.94 69,479,913,436.33 69,810,477,567.49 47,015,024,669.37其他业务收入主要包括租金收入和向合营联营企业收取的合并抵消后运营管理费总额人民币261,612,013.06元(2017年1–6月：人民币199,913,227.14元)。
(2)主营业务(分行业)
2018年1 -6月 2017年1 -6月
收入 成本 收入 成本房地产 100,636,111,261.53 65,737,236,614.59 65,523,464,141.24 44,285,359,719.19物业管理 4,157,700,163.21 3,437,857,613.08 3,203,028,368.11 2,515,461,359.94合计 1 04,793,811,424.74 69,175,094,227.67 68,726,492,509.35 46,800,821,079.13
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (3)营业收入前五大项目
2018年1 -6月杭州大都会79号
3,034,674,810.92深圳天誉 2,579,901,490.33上海安亭新镇项目 2,469,487,126.75温州学院路七号 2,410,739,384.63南京翡翠公园 2,207,909,079.06 (4)营业收入的分解
2018年1 -6月本集团营业收入按主要的商品类型、经营地区、商品转让的时间分解后的信息及其与本集团的每一报告分部的收入之间的关系参见附注十四。
40 税金及附加
2018年1 -6月 2017年1 -6月营业税*
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 41 销售费用
2018年1 -6月 2017年1 -6月品牌宣传推广费用*
1,117,801,704.98 493,207,340.06销售代理费用及佣金 780,627,518.18 775,588,043.13其他 909,883,039.20 833,902,040.28合计 2,808,312,262.36 2,102,697,423.47* 品牌宣传推广费用是指公司为宣传所注册的商标(包括但不限于：中文“万科”、、英文“ ”、“ ”、图形“ ”等商标)，以及为宣传以这些商标为标识的商品房及相关服务所支付的费用，包括利用各种媒体发布广告宣传、开展各种促销、推广活动而支付的费用。
42 管理费用
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 43 财务费用
2018年1 -6月 2017年1 -6月利息支出 5,630,433,640.23 3,665,005,357.85减：资本化利息 1,956,771,853.47 2,061,480,602.24净利息支出 3,673,661,786.76 1,603,524,755.61减：利息收入 2,343,183,398.92 835,844,567.79利息收支净额 1,330,478,387.84 767,680,187.82汇兑损益 877,731,547.67 (128,818,820.71)其他 124,166,645.87 79,420,520.29合计 2,332,376,581.38 718,281,887.40 44 资产减值损失
2018年1 -6月 2017年1 -6月应收票据及应收账款 - 67,346,355.65预付款项 562,201,067.99 - 45 信用减值损失
2018年1 -6月应收票据及应收账款 1,457,619.41其他应收款 102,451,439.73合计 103,909,059.14 46 政府补助
本集团本期无金额重大的政府补助。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 47 投资收益
投资收益明细情况
项目 2018年1 -6月 2017年1 -6月权益法核算的长期股权投资收益 764,544,476.82 1,472,533,226.92处置长期股权投资的收益 6,629,961.15 19,166,362.51可供出售金融资产在持有期间的投资收益 - 27,388,736.15处置可供出售金融资产的投资收益 - 754,514.64其他权益工具投资的股利收入 12,327,000.00 -其中：与资产负债表日仍持有的其他权益工具
投资相关的股利收入 12,327,000.00 -其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 905,298.79 -合计 784,406,736.76 1,519,842,840.22报告期内权益法核算的长期股权投资损益包括按投资比例确认的被投资项目的资产减值损失人民币6亿元(2017年1–6月：无)。
48 营业外收入
计入当期非经2018年1 -6月 2017年1 -6月 常性损益的金额罚款收入 39,277,516.78 52,973,709.00 39,277,516.78没收订金及违约金收入 44,580,018.63 193,274,055.91 44,580,018.63其他 117,248,492.92 76,204,173.07 117,248,492.92合计 201,106,028.33 322,451,937.98 201,106,028.33 49 营业外支出
计入当期非经2018年1 -6月 2017年1 -6月 常性损益的金额对外捐赠 84,310,624.00 38,445,623.66 84,310,624.00其他 78,090,032.19 119,707,034.48 78,090,032.19合计 162,400,656.19 158,152,658.14 162,400,656.19
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 50 所得税费用
(1)本期所得税费用组成
2018年1 -6月 2017年1 -6月当期所得税费用 8,600,464,640.57 4,614,399,900.93其中：当期产生的所得税费用 8,513,811,003.03 4,581,572,494.14汇算清缴差异调整 86,653,637.54 32,827,406.79递延所得税费用 (2,455,220,352.85) (840,477,973.75)合计 6,145,244,287.72 3,773,921,927.18递延所得税费用分析如下：
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (2)所得税费用与会计利润的关系如下：
2018年1 -6月 2017年1 -6月税前利润 19,667,844,908.03 13,826,911,377.53按法定税率计算的所得税费用 5,064,352,114.79 3,519,608,511.78非应税收入 (194,444,193.90) (392,258,393.80)不可抵扣的成本、费用和损失的影响 695,423,589.89 261,702,638.08本期未确认递延所得税资产的
可抵扣暂时性差异 509,969,384.98 359,618,164.73使用前期未确认递延所得税资产的
可抵扣亏损 (16,710,245.58) (7,576,400.40)以前年度汇算清缴差异 86,653,637.54 32,827,406.79本期所得税费用 6,145,244,287.72 3,773,921,927.18 51 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
2018年1 -6月 2017年1 -6月归属于本公司普通股股东的合并净利润 9,123,743,200.32 7,302,723,984.96本公司发行在外普通股的加权平均数 11,039,152,001.00 11,039,152,001.00基本每股收益(元 /股)
0.83 0.66本公司无稀释性潜在普通股。
普通股的加权平均数计算过程如下：
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 52 利润表补充资料
2018年1 -6月 2017年1 -6月营业收入 105,974,537,269.94 69,810,477,567.49投资收益 784,406,736.76 1,519,842,840.22减：存货变动 65,737,236,614.59 44,285,359,719.19税金及附加 7,502,038,722.41 5,160,693,843.77职工薪酬费用 6,123,081,643.64 2,856,679,152.16折旧和摊销费用 1,272,761,871.46 902,214,265.77租金费用 90,768,224.91 86,110,252.27财务费用 2,332,376,581.38 718,281,887.40其他净费用 4,071,540,812.42 3,658,369,189.46营业利润 19,629,139,535.89 13,662,612,097.69 53 现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
2018年1 -6月 2017年1 -6月按政策允许收取的购房诚意金 5,817,336,747.76 4,107,604,244.59收到联营 /合营企业及外部公司往来款项 11,242,536,886.43 12,148,130,181.46合计 17,059,873,634.19 16,255,734,426.05 (2)支付的其他与经营活动有关的现金
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (3)收到的其他与投资活动有关的现金
2018年1 -6月 2017年1 -6月收到的利息 2,343,951,418.48 566,907,476.13其他投资性收入 - 4,967,657,331.48从“取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额”重分类至本科目列示的金额
(详见附注五、54(3)注1)
3,132,680,271.66 326,881,368.97合计 5,476,631,690.14 5,861,446,176.58 (4)支付的其他与投资活动有关的现金
2018年1 -6月 2017年1 -6月其他投资性支出 4,382,616,925.11 5,148,343,521.52从“处置子公司及其他营业单位支付的
现金净额”重分类至本科目列示的金额
(详见附注五、54(3)注2)
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 54 现金流量表相关情况
(1)将净利润调节为经营活动的现金流量
2018年1 -6月 2017年1 -6月净利润 13,522,600,620.31 10,052,989,450.35加：资产减值损失 562,201,067.99 67,346,355.65信用减值损失 103,909,059.14 -固定资产及投资性房地产的折旧 934,080,848.21 564,830,879.92无形资产及长期待摊费用摊销 338,681,023.25 337,383,385.85处置固定资产的净损失 /(收益)
381,158.54 (958,431.86)财务费用 2,332,376,581.38 718,281,887.40投资收益 (784,406,736.76) (1,519,842,840.22)递延所得税资产增加 (2,468,239,391.95) (764,427,972.11)递延所得税负债增加 /(减少)
719,677,477.01 (76,050,001.64)存货的增加 (29,230,050,601.91) (38,057,039,076.44)经营性应收项目的增加 (101,446,484,147.12) (42,347,154,255.85)经营性应付项目的增加 111,160,180,135.62 92,874,801,337.31经营活动产生的现金流量净额 (4,255,092,906.29) 21,850,160,718.36 (2)现金及现金等价物净变动情况
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (3)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
2018年1 -6月 2017年1 -6月一、取得子公司及其他营业单位的有关
信息：
1.本期取得子公司及其他营业
单位的价格 8,987,563,002.52 6,826,841,496.65 2.本期取得子公司及其他营业
单位于本期支付的现金和
现金等价物 4,443,938,746.16 5,713,989,202.30减：子公司及其他营业单位
持有的现金和现金
等价物 3,366,750,659.40 452,678,891.25 3.以前年度取得子公司于本期度
支付的现金 1,594,827,490.07 838,192,691.53 4.重分类至“收到其他与投资
活动有关的现金”列示的
金额(注1)
3,132,680,271.66 326,881,368.97 5.取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额 5,804,695,848.49 6,426,384,371.55 6.取得子公司的净资产 11,208,190,547.44 7,116,231,018.98流动资产 40,575,411,821.94 15,924,432,364.87非流动资产 5,137,128,803.87 1,025,877,060.71流动负债 33,571,374,296.90 9,181,950,301.26非流动负债 932,975,781.47 652,128,105.34
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表2018年1 -6月 2017年1 -6月二、处置子公司及其他营业单位的
有关信息：
1.处置子公司及其他营业单位的
价格 1,563,710,001.00 912,173,023.90 2.本期处置子公司及其他营业
单位于本期收到的现金和
现金等价物 108,110,001.00 912,173,023.90减：子公司及其他营业单位
持有的现金和现金
等价物 515,432,919.09 386,914,928.50 3.重分类至“支付其他与投资
活动有关的现金”列示的
金额(注2)
507,614,661.98 209,727,820.55 4.处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额 100,291,743.89 734,985,915.95 5.处置子公司的净资产 3,511,265,159.59 4,188,860,981.57流动资产 26,555,583,059.08 24,837,466,040.16非流动资产 99,648,597.73 101,517,039.31流动负债 23,143,015,497.22 19,372,132,097.90非流动负债 951,000.00 1,377,990,000.00注1：本期所发生的收购项目中，存在购买价格中以现金支付的部分减去被收购公司持有的现金和现金等价物后的净额为负数的情况，故将其重分类至“收到其他与投资活动有关的现金”项目进行反映。
注2：本期所发生的处置项目中，存在处置价格中收到的现金减去被处置公司持有的现金和现金等价物后的净额为负数的情况，故将其重分类至“支付的其他与投资活动有关的现金”项目进行反映。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (4)现金和现金等价物的构成
2018年6月30日 2017年12月31日库存现金 2,405,674.09 4,198,277.66可随时用于支付的银行存款 149,623,013,782.89 164,074,277,997.17可随时用于支付的其他货币资金 290,263,394.27 247,531,096.47期末现金及现金等价物 149,915,682,851.25 164,326,007,371.30 55 外币折算
本集团无重要境外经营实体。
56 套期
于 2018年 6月 30日，本集团未到期的 DF账面金额为负债人民币 868,057,110.77元(2017年12月31日：负债人民币1,019,940,196.03元)，被对冲的外币借款及债券金额为美元 1,175,000,000.00元，港币 2,746,239,801.35元，等值人民币 10,119,442,500.00元 (2017年 12月 31日：被对冲借款金额为美元 1,575,000,000.00元，港币3,516,174,883.05元，等值人民币13,191,457,500.00元)。
于 2018年 6月 30日，本集团未到期的 IRS账面金额为资产人民币 16,650,140.37元 (2017年 12月 31日：资产人民币 11,456,790.18元)，对本集团外币借款的利率进行互换，金额为港币5,000,000,000.00元，等值人民币4,228,500,000.00元(2017年12月 31日：外币借款，金额为港币 5,000,000,000.00元，等值人民币 4,168,500,000.00元)。
截止2018年6月30日，符合套期会计要求的DF及IRS公允价值变动已确认为其他综合收益，并将在其相关合约到期或对冲的外币借款偿还时转入当期损益。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 57 收购公司情况
本集团本期的重要收购明细如下：
序号公司名称 收购后股权比例 购买日对价(人民币万元) 1 武汉万科锦程房地产有限公司 95.45% 2018年6月 120,351.10 2 吉宝湾房地产开发(沈阳)有限公司 100.00% 2018年5月 50,261.65 3 四川川商置业有限公司 90.00% 2018年5月 41,290.00 4 镇江万隆投资管理有限公司 100.00% 2018年5月 34,999.00 5 昆明铸创房地产开发有限公司 63.00% 2018年5月 22,342.63六 合并范围的变更
1 非同一控制下企业合并
本集团本期没有发生重大的非同一控制企业合并(2017年1–6月：无)。
2 同一控制下企业合并
本集团本期没有发生同一控制下企业合并(2017年1–6月：无)。
3 处置子公司
重要单次处置对子公司投资即丧失控制权。
本集团本期没有发生重要单次处置对子公司投资即丧失控制权的交易，也没有发生重要的通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的交易。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 4 其他原因的合并范围变动
(1)本期新纳入合并范围的子公司
本集团拥有对下述公司的权力，通过参与该公司的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对该公司的权力影响其回报金额从而合并该等公司。
下述通过收购新增的子公司的主要资产为拟开发产品、在建开发产品、投资性房地产及固定资产等。本集团收购下述公司的实质主要是购买其所拥有的资产。
本期新设立的主要子公司：
涿州市祥筑房地产开发有限公司 陕西万万置地有限公司
珠海万唯丰商业运营有限公司 陕西驰筑置业有限公司
珠海市万科诚丰房地产开发有限公司 陕西安居业置业有限公司
珠海市万锦房地产有限公司 山东学知研学旅行有限公司
珠海市万村发展有限公司 山东万园实业有限公司
珠海市万创房地产有限公司 山东万建房地产开发有限公司
重庆万科物业服务有限公司 厦门万物工场文化创意产业有限公司
重庆万翠置业有限公司 厦门万村新象房屋租赁有限公司
重庆九盈仓储有限公司 厦门市万雍置业有限公司
重庆江盈方仓储有限公司 厦门市万驿洲投资管理有限公司
郑州唯家房地产咨询有限公司 厦门市万驿全投资管理有限公司
郑州万科璞樾房地产开发有限公司 厦门市万驿立洲投资管理有限公司
郑州万科瀚湖房地产开发有限公司 厦门市万象星云科技有限责任公司
郑州万科方顶企业管理咨询有限公司 厦门市万羡置业有限公司
郑州万科百寓房地产开发有限公司 厦门市万溪置业有限公司
郑州荣望房地产开发有限公司 厦门市万缇置业有限公司
镇江万润置业有限公司 厦门市万商商业管理有限公司
镇江万港置业有限公司 厦门市万卿置业有限公司
镇江虹孚置业有限公司 厦门市万茗置业有限公司
长沙市万筑装饰工程有限公司 厦门市万俐置业有限公司
长沙市万投企业管理有限公司 厦门市万驹置业有限公司
长沙市泊时易停车场管理有限公司 厦门市万岑置业有限公司
长春万旭房地产开发有限公司 厦门市食乐餐饮管理有限公司
长春万铁盛华房地产开发有限公司 厦门市拾鲜记贸易有限公司
长春万睿房地产开发有限公司 泉州市万瑞装修有限公司
长春万科地铁置业发展有限公司 泉州市万莉装修有限公司
长春市智科教育发展有限公司 泉州市万乐装修有限公司
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表漳州市拾鲜记贸易有限公司 泉州市万城装修有限公司
余姚市万兆供应链有限公司 清徐万科恒郡房地产开发有限公司
银川万科房地产有限公司 青岛万盈置业有限公司
宜昌宏展程房地产开发有限公司 青岛万宏置业有限公司
扬州智泊停车管理有限公司 青岛万鼎置业有限公司
扬州万之沣管理咨询有限公司 青岛天万置业有限公司
扬州万隅管理咨询有限公司 青岛辉兴置业有限公司
扬州泊寓公寓管理咨询有限公司 秦皇岛万盈房地产开发有限公司
盐城万科房地产开发有限公司 平湖万坤置业有限公司
烟台裕尊房地产开发有限公司 平湖上万商业管理有限公司
烟台市万高企业管理咨询有限公司 宁波重翔房地产信息咨询有限公司
烟台津港置业有限公司 宁波重驰房地产信息咨询有限公司
烟台共担企业管理咨询有限公司 宁波易展房地产信息咨询有限公司
徐州万锦企业管理服务有限公司 宁波易全房地产信息咨询有限公司
徐州万超企业管理服务有限公司 宁波易庆房地产信息咨询有限公司
徐州市寓驿商业运营管理有限公司 宁波易格房地产信息咨询有限公司
徐州润彭置业有限公司 宁波万霆产城发展有限公司
徐州茗天企业管理咨询服务有限公司 宁波万凌置业有限公司
徐州茗天企业管理有限公司 宁波万创产城发展有限公司
徐州茗顺企业管理有限公司 宁波市海曙区鼓楼街道随园智汇坊
养老服务中心
徐州茗科企业管理有限公司 宁波乐秀房地产信息咨询有限公司
徐州茗创置业有限公司 宁波乐挺房地产信息咨询有限公司
宿迁万豫置业有限公司 宁波乐荣房地产信息咨询有限公司
宿迁万宇企业管理有限公司 宁波乐全房地产信息咨询有限公司
雄安万科绿色研发有限公司 宁波佳爵房地产信息咨询有限公司
雄安万创检测有限公司 宁波佳慈房地产信息咨询有限公司
兴化市耘垛旅游管理有限公司 宁波佳驰房地产信息咨询有限公司
新疆万利风尚企业管理咨询有限公司 宁波佳奥房地产信息咨询有限公司
新疆美好乾德房地产开发有限公司 宁波东钱湖旅游度假区随园智汇坊健康
管理有限公司
新疆合众致远房地产经纪有限公司 南通万语企业管理咨询有限公司
新疆城建万利房地产开发经营有限公司南通万生商务信息咨询有限公司
咸阳万纬仓储有限公司 南通万茂企业管理咨询有限公司
西咸新区筑善置业有限公司 南通万林企业管理咨询有限公司
西咸新区科筑置业有限公司 南通万联商务信息咨询有限公司
西咸新区昊鼎置业有限公司 南通万界商务信息咨询有限公司
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表西咸新区道诺置业有限公司 南通万沪企业管理咨询有限公司
西咸新区崇胜房地产有限公司 南通万虹企业管理咨询有限公司
西安合众致远经纪顾问有限公司 南通万泊企业管理有限公司
西安富港房地产开发有限公司 南通科宁企业管理咨询有限公司
武汉万云房地产有限公司 南通科闵企业管理咨询有限公司
武汉万耀之光房地产开发有限公司 南通科坤企业管理咨询有限公司
武汉万地阅江房地产开发有限公司 南宁市万物投仓储服务有限公司
武汉万地景云房地产开发有限公司 南宁市万霖仓储服务有限公司
武汉万地滨江房地产开发有限公司 南宁市明维投资有限公司
武汉市万云创富管理服务有限公司 南宁市乐之家装饰有限公司
武汉市万悦金乔管理服务有限公司 南京万城工程管理有限公司
武汉市万林青岸管理服务有限公司 南京泊南商业管理有限公司
武汉市万合创盈管理服务有限公司 兰州万时房地产开发有限公司
武汉市金湾誉礼管理服务有限公司 兰州万科时代房地产开发有限公司
武汉市汉宜恒和管理服务有限公司 兰州万辉房地产开发有限公司
武汉市宝杉锋汇管理服务有限公司 昆山塞纳尔企业管理有限公司
武汉金色万耀房地产开发有限公司 昆明筑华房地产开发有限公司
芜湖万佳房地产开发有限公司 昆明续万投资有限公司
无锡万合养老服务有限公司 昆明万澧房地产开发有限公司
无锡万宸教育投资有限公司 昆明科华房地产开发有限公司
无锡市旭恒房地产有限公司 开封万科房地产开发有限公司
无锡狄翰房地产有限公司 江苏万科悦达实业有限公司
无锡泊寓公寓管理有限公司 嘉兴万业置业有限公司
乌鲁木齐风华翠茂房地产开发有限公司嘉兴巴夫洛供应链有限公司
温州瑶成房地产开发有限公司 济南元贺置业有限公司
温州奇成房地产有限公司 济南万悦企业管理咨询有限公司
温州捷成房地产有限公司 济南万时待商务服务有限公司
温州湖成房地产开发有限公司 济南万师傅餐饮管理有限公司
万科中西部投资发展有限公司 济南万润教育咨询有限公司
万科中西部企业有限公司 济南万科物业服务有限公司
万科物流发展有限公司 济南万航教育咨询有限公司
万科(张家口)旅游开发有限公司 济南万城商业运营管理有限公司
天津万鑫企业管理有限公司 济南万辰置业有限公司
天津万武供应链管理有限公司 济南朴韵美居房地产经纪有限公司
天津万锦晟祥房地产开发有限公司 济南东万置业有限公司
天津万锦华瑞房地产开发有限公司 济南泊时易停车场管理有限公司
天津万津企业管理有限公司 吉林省梅沙商业管理有限公司
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表天津市万江商业运营管理有限公司 合肥信万鑫宸房产投资有限公司
天津市万安商业管理有限公司 合肥皖融裕祥房产投资有限公司
天津华康供应链管理有限公司 合肥市万俊千文供应链有限公司
天津侯台建城共创共担有限公司 合肥碧合裕祥房产投资有限公司
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天津泊寓津滨商业运营管理有限公司 杭州泊阅公寓管理有限公司
天津泊寓复康商业运营管理有限公司 杭州泊邮公寓管理有限公司
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唐山志投房地产信息咨询有限公司 海宁万臻房地产开发有限公司
唐山锋投房地产信息咨询有限公司 海宁万业房地产开发有限公司
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太原万忻企业管理咨询有限公司 海东万盈供应链有限公司
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太原万尚企业管理咨询有限公司 贵阳万科鸣黔会房地产有限公司
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太原万阜企业管理咨询有限公司 广州蕙心医疗投资有限公司
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太原恒源万科房地产开发有限公司 福州市万颐养老服务有限公司
太原国投万科湖畔置业有限公司 福州市万雅工程管理有限公司
太原泊寓企业管理有限公司 福州市万深合房地产有限公司
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苏州傅镕企业管理咨询有限公司 佛山市万科企业有限公司
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苏州泊创公寓管理有限公司 佛山市禅城区万投筑梦房地产有限公司
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四川万智汇企业服务有限公司 佛山市禅城区万投筑花房地产有限公司
四川万裕丰建设发展有限公司 佛山市禅城区万投筑诚房地产有限公司
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四川理想加空间企业管理咨询有限公司东莞市筑昀实业投资有限公司
石家庄万乐智能物流有限公司 东莞市中万筑翔实业投资有限公司
石家庄万科文泽房地产开发有限公司 东莞市中万骏峰实业投资有限公司
石家庄万科润德琅翠房地产开发 东莞市中万恒峰实业投资有限公司
有限公司
石家庄万科宁泽房地产开发有限公司 东莞市泽云实业投资有限公司
石家庄万科宁泊房地产开发有限公司 东莞市云航实业投资有限公司
石家庄万科嘉实文澜房地产开发 东莞市万裕房地产有限公司
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石家庄万合控企业管理有限公司 东莞市万驿停车场管理有限公司
石家庄泊寓企业管理有限公司 东莞市万颐房地产有限公司
沈阳优尚教育发展有限公司 东莞市万轩房地产有限公司
沈阳万越和商贸有限公司 东莞市万趣体育发展有限公司
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沈阳齐驿房地产经纪有限公司 大连万科万怡养老服务有限公司
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表深圳市兴万实业有限公司 大连泊寓公寓管理有限公司
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深圳市万易产业园投资有限公司 成都中万锦天置业有限公司
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上海鑫侨高置业有限公司 北京亿泰祥合文化传媒有限公司
上海万至之企业管理有限责任公司 北京万世源产城置业有限公司
上海万至之企业管理有限公司 北京万乐学国际教育咨询中心(有限合伙)上海万至镝企业发展有限公司 北京万科天恒产城建设有限公司
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上海万纬浙杭供应链有限公司 北京潞城万筑产城建设有限公司
上海万纬粤甬供应链有限公司 北京金城万源置业有限公司
上海万纬粤穗供应链有限公司 北京鸿祥印艺文化传媒有限公司
上海万纬粤莞供应链有限公司 北京和顺非凡文化传播有限公司
上海万纬粤鹅供应链有限公司 北京枫尘星光文化传媒有限公司
上海万纬粤禅供应链有限公司 保定万旭房地产开发有限公司
上海万纬豫郑仓储有限公司 包头万科房地产有限公司
上海万纬渝供应链有限公司 鞍山东惠房地产开发有限公司
上海万纬曜光供应链有限公司 Wintergreen (BVI) Company Limited
上海万纬新乌供应链有限公司 Winsteria (BVI) Company Limited
上海万纬湘长供应链有限公司 WINMAXI (BVI) COMPANY LIMITED
上海万纬武马供应链有限公司 V-Nesta Investment Partner I Limited
上海万纬皖肥仓储有限公司 Vetiver (BVI) Company Limited
上海万纬陕镐供应链有限公司 Vandata Information Technology Company Limited
上海万纬闽榕供应链有限公司 Unique Fidelity Investments Limited
上海万纬闽鹭供应链有限公司 Union Grace Investments Limited
上海万纬美廓供应链有限公司 Unicon (BVI) Company Limited
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表上海万纬冷链物流有限公司 Scenic Cascade Limited
上海万纬京供应链有限公司 Prosperous Sea Group Limited
上海万纬晋并供应链有限公司 Promise Fine Investments Limited
上海万纬津供应链有限公司 Oceanic Jade Limited
上海万纬椒兰供应链有限公司 NY VDW 543 B LLC
上海万纬冀廊供应链有限公司 NY VDW 543 A LLC
上海万纬供应链有限公司 Narwhal (BVI) Company Limited
上海万纬甘皋供应链有限公司 Miracle Power Investments Limited
上海万纬鄂武供应链有限公司 Mighty Boom Limited
上海万纬鄂汉供应链有限公司 Master Origin Limited
上海万纬鼎淄实业发展有限公司 Golden Baycrest (BVI) Limited
上海万纬滇春供应链有限公司 Cedarwood (HK) Company Limited
上海万纬诚拙供应链有限公司 Cascade Peak Limited
上海万创产城发展有限公司 Beluga (HK) Company Limited
上海泊寓酒店管理有限公司 Amber Shine Limited
陕西泽筑置业有限公司
本期通过收购方式增加的子公司：
北京居正房地产开发有限公司 四川川商置业有限公司
成都家园经营管理有限公司 苏州宜家开元酒店有限公司
成都悦榕第三置业有限公司 唐山采宏房地产开发有限公司
成都悦榕第四置业有限公司 天津萃生健康管理有限公司
成都悦榕第一置业有限公司 天津海庭置业发展有限公司
成都中熹国投房地产有限公司 天津侯台建城房地产开发有限公司
大连樱花园开发有限公司 天津市万富通科技发展有限责任公司
大连中集铁路装备有限公司 天津市万赢通科技发展有限公司
迪庆香格里拉吉瓦仁安旅游度假村 天津万榕企业管理有限公司
有限公司
东莞市祥盛房地产开发有限公司 天津万悦投资有限公司
福州丰联酒店管理有限公司 天津中孚明夷健康管理有限公司
盖世理(无锡)仓储发展有限公司 威海威高置地有限公司
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任 武汉万科锦程房地产有限公司
公司
杭州君烨信息科技有限公司 西安翰林壹品房地产开发有限公司
杭州青延供应链管理有限公司 西安华荣投资有限公司
杭州万疆置业有限公司 西安济邦生态技术有限公司
杭州万霆置业有限公司 西安荣邦物业管理有限公司
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表合肥万科金湾地产有限公司 西安诗画寻唐房地产开发有限责任公司
河南民信置业有限公司 西安泽合房地产开发有限公司
湖北昕景投资有限公司 西安长盛投资有限公司
黄山悦榕旅游发展有限公司 新疆中万火炬房地产开发有限公司
黄山悦榕物业管理有限公司 烟台万尚房地产开发有限公司
吉宝湾房地产开发(沈阳)有限公司 烟台云祥置业有限公司
济南佳怡电子商务有限公司 阳朔悦榕酒店有限公司
江西万胜仓储服务有限公司 长春市睿智达远东房地产开发有限责任公司金博(天津)建工有限公司 长春宇矗储运有限公司
晋中市奥林百和房地产开发有限公司 镇江万隆投资管理有限公司
晋中市中凯佳房地产开发有限公司 涿州立新诚信化工有限责任公司
昆明恒汇置业有限公司 淄博世界贸易中心置业有限公司
昆明十一物流有限公司 ABM FJ Investment Limited
昆明铸创房地产开发有限公司 Banyan Tree Assets (China) Holdings Pte. Ltd.
昆山万昆供应链管理有限公司 China Logistics Management (BVI) Holding Limited
丽江悦椿房地产开发有限公司 China Logistics Management HK Holding Limited
丽江悦榕国际旅行社有限公司 Gazeley Wuxi 1 Holdings Limited
丽江悦榕酒店有限公司 HongKong Nemtek International Co.,LTD丽江悦榕物业服务有限公司 Sanctuary Assets (S) 1 Pte. Ltd.
南京裕茂置业有限公司 Sanctuary Chengdu Development Company No 1 (S) Pte Ltd
南通筑新房地产有限公司 Sanctuary Chengdu Development Company No 3 (S) Pte Ltd
宁波航胜房地产信息咨询有限公司 Sanctuary Chengdu Development Company No. 4 (S) Pte Ltd
宁波万博供应链管理有限公司 Sanctuary Lijiang (S) Pte Ltd
宁波万高置业有限公司 Sancturay Jiwa Renga (S) Pte Ltd
宁波雅戈尔东城置业有限公司 Shenxia Logistics Investment Hong Kong Limited
平度万科置业有限公司 VX Logistics XII (BVI) Holding Limited
山西中凯佳房地产开发有限公司 VX Logistics XII (HK) Holding Limited
陕西金玖置地房地产开发有限公司 VX Logistics XIII (BVI) Holding Limited
上海稻丰投资有限公司 VX Logistics XIII (HK) Holding Limited
上海禾美家具有限公司 VX Logistics XIV (BVI) Holding Limited
上海耐姆克电子有限公司 VX Logistics XIV (HK) Holding Limited
上海申斯物流有限公司 VX Logistics XV (BVI) Holding Limited
上海万吉冷藏有限公司 VX Logistics XV (HK) Holding Limited
上海卓额实业有限公司 VX Logistics XVI (BVI) Holding Limited
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表深圳市万纬物流管理有限公司 VX Logistics XVI (HK) Holding Limited
沈阳铁鑫达房地产开发有限责任公司 VX Logistics XVII (BVI) Holding Ltd
沈阳万科紫东房地产开发有限公司 VX Logistics XVIII (BVI) Holding Ltd
石狮和安物流有限公司
(2)本期不再纳入合并范围的子公司
本期出售导致不再纳入合并范围的子公司：
长乐市万乐房地产有限公司 鞍山市美佳物业服务有限公司
云南保谊经贸有限公司 深圳市万鸿嘉投资发展有限公司
云南保谊恒华物流有限公司 上海万锴房地产有限公司
西安隆越兴置业有限公司 昆山聚卓企业管理有限公司
温州万誉置业有限公司 江西万航益富置业有限公司
温州万印置业有限公司 杭州元仓置业有限公司
温州万贤置业有限公司 大连万兴置业有限公司
温州万茂置业有限公司 大连官房房地产开发有限公司
温州凯元置业有限公司 北京翰业通宏咨询有限公司
苏州高新新吴置地有限公司
本期注销的子公司：
扬州万园企业管理有限公司 福州市榕荣房地产有限公司
苏州万美广投资管理有限公司
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表七 在其他主体中的权益
1 在子公司中的权益
(1)企业集团的构成——主要子公司
A 主要城市公司
名称 主要经营地 注册地 币种 注册资本(千元) 持股比例(%) 表决权 取得方式直接 间接
深圳市万科房地产有限公司 深圳 深圳 人民币 600,000 95% 5% 100% 设立广州万科企业有限公司 广州 广州 人民币 1,000,000 90% 10% 100% 设立上海万科房地产有限公司 上海 上海 人民币 10,000,000 - 100% 100% 设立北京万科企业有限公司 北京 北京 人民币 2,000,000 95% 5% 100% 设立佛山市万科置业有限公司 佛山 佛山 人民币 20,000 - 100% 100% 设立东莞市万科房地产有限公司 东莞 东莞 人民币 300,000 - 100% 100% 设立珠海市万科房地产有限公司 珠海 珠海 人民币 10,000 100% - 100% 设立厦门市万科企业有限公司 厦门 厦门 人民币 1,200,000 100% - 100% 设立福州市万科房地产有限公司 福州 福州 人民币 20,000 100% - 100% 设立海南万科房地产开发有限公司 海南 海南 人民币 10,000 100% - 100% 设立南京万科企业有限公司 南京 南京 人民币 150,000 100% - 100% 设立江苏苏南万科房地产有限公司 苏州 苏州 人民币 30,000 100% - 100% 设立宁波万科房地产开发有限公司 宁波 宁波 人民币 150,000 100% - 100% 设立合肥万科企业有限公司 合肥 合肥 人民币 200,000 100% - 100% 设立唐山万科房地产开发有限公司 唐山 唐山 人民币 200,000 - 100% 100% 设立天津万科房地产有限公司 天津 天津 人民币 390,000 15% 85% 100% 设立沈阳万科房地产开发有限公司 沈阳 沈阳 人民币 100,000 95% 5% 100% 设立大连万科置业有限公司 大连 大连 人民币 30,000 100% - 100% 设立
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表名称 主要经营地 注册地 币种 注册资本(千元) 持股比例(%) 表决权 取得方式直接 间接
长春万科房地产开发有限公司 长春 长春 人民币 50,000 95% 5% 100% 设立烟台万科房地产开发有限公司 烟台 烟台 人民币 30,000 100% - 100% 设立太原万科房地产有限公司 太原 太原 人民币 60,000 100% - 100% 设立青岛万科房地产有限公司 青岛 青岛 人民币 20,000 100% - 100% 设立万科(成都)企业有限公司 成都 成都 人民币 500,000 90% 10% 100% 设立武汉市万科房地产有限公司 武汉 武汉 人民币 150,000 95% 5% 100% 设立万科(重庆)房地产有限公司 重庆 重庆 人民币 100,000 100% - 100% 设立西安万科企业有限公司 西安 西安 人民币 20,000 100% - 100% 设立贵阳万科房地产有限公司 贵阳 贵阳 人民币 100,000 100% - 100% 设立昆明万科房地产开发有限公司 昆明 昆明 人民币 20,000 100% - 100% 设立新疆万科房地产有限公司 乌鲁木齐乌鲁木齐 人民币 100,000 95% 5% 100% 设立浙江浙南万科房地产有限公司 温州 温州 人民币 1,300,000 100% - 100% 设立芜湖万科房地产有限公司 芜湖 芜湖 人民币 60,000 100% - 100% 设立扬州万科房地产有限公司 扬州 扬州 人民币 10,000 100% - 100% 设立郑州万科房地产有限公司 郑州 郑州 人民币 100,000 100% - 100% 设立徐州万科房地产有限公司 徐州 徐州 人民币 100,000 100% - 100% 设立济南万科房地产开发有限公司 济南 济南 人民币 100,000 - 100% 100% 设立南宁市万科房地产有限公司 南宁 南宁 人民币 10,000 100% - 100% 设立常州万科房地产有限公司 常州 常州 人民币 500,000 - 100% 100% 设立石家庄万科房地产开发有限公司 石家庄 石家庄 人民币 50,000 - 75% 100% 设立 Vanke Property (Overseas)
香港开曼群岛 港币 7,500 95% 5% 75% 收购 Limited
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 B 主要物业管理公司
名称 主要经营地 注册地业务性质 币种注册资本(千元) 持股比例(%) 表决权 取得方式直接 间接
万科物业发展股份有限公司 深圳 深圳物业服务 人民币 1,000,000 60% 3% 71.43% 设立深圳市万科物业服务有限公司 深圳 深圳物业服务 人民币 50,000 - 63% 71.43% 设立广州市万科物业服务有限公司 广州 广州物业服务 人民币 5,000 - 63% 71.43% 设立东莞市万科物业服务有限公司 东莞 东莞物业服务 人民币 5,000 - 63% 71.43% 设立佛山市万科物业服务有限公司 佛山 佛山物业服务 人民币 5,000 - 63% 71.43% 设立南京万科物业管理有限公司 南京 南京物业服务 人民币 12,000 - 63% 71.43% 设立上海万科物业服务有限公司 上海 上海物业服务 人民币 12,260 - 63% 71.43% 设立北京万科物业服务有限公司 北京 北京物业服务 人民币 22,000 - 63% 71.43% 设立天津万科物业服务有限公司 天津 天津物业服务 人民币 10,000 - 63% 71.43% 设立沈阳万科物业服务有限公司 沈阳 沈阳物业服务 人民币 10,000 - 63% 71.43% 设立成都万科物业服务有限公司 成都 成都物业服务 人民币 15,000 - 63% 71.43% 设立武汉市万科物业服务有限公司 武汉 武汉物业服务 人民币 12,000 - 63% 71.43% 设立长春万科物业服务有限公司 长春 长春物业服务 人民币 20,000 - 63% 71.43% 设立深圳市万睿智能科技有限公司 深圳 深圳智能科技 人民币 10,000 - 63% 71.43% 设立
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 C 其他主要经营子公司
名称 主要经营地 注册地业务性质 币种注册资本(千元) 持股比例(%) 表决权 取得方式直接 间接
万科地产(香港)有限公司 香港 香港 投资 港币 3,034,200 80% 20% 100% 设立万科置业(香港)有限公司 香港 香港 投资 美元 490,000 - 100% 100% 设立万科置业地产(香港)有限公司 香港 香港 投资 美元 90,000 49% 51% 100% 设立东莞市万科建筑技术研究 东莞 东莞 其他 人民币 20,000 100% - 100% 设立有限公司
Vanke Holdings USA LLC 美国 美国 投资 美元 804,069 - 100% 100% 设立吉林省松花湖国际度假区开发 吉林 吉林旅游度假 人民币 100,000 100% - 100% 设立有限公司
Lithium Real Estate (Jersey)
泽西岛 泽西岛 投资 英镑 27,420.00 - 99.95% 99.95% 设立 Limited
深圳市万科物流投资有限公司 深圳 深圳 投资 人民币 90,000 100% - 100% 设立珠海市泊寓公寓管理有限公司 深圳 深圳 投资 人民币 5,000 - 100% 100% 设立 (2)重要的非全资子公司
本集团无重要的非全资子公司。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 2 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的重要情况：
交易类型 公司名称 时间 交易比例期末持股比例处置少数股权 上海万自投资管理有限公司 2018年1月 49.00% 51.00%处置少数股权 南通新万房地产有限公司 2018年1月 25.00% 75.00%处置少数股权 常州市沛凌房地产开发有限公司 2018年2月 40.00% 46.67%*1处置少数股权 昆明万普房地产开发有限公司 2018年2月 49.00% 50.00%处置少数股权 郑州万科美景中城房地产开发有限公司 2018年4月 1.45% 68.15%处置少数股权 温州万聚置业有限公司 2018年5月 58.00% 42.00%*1收购少数股权 西安万创置业有限公司 2018年1月 40.00% 100.00%收购少数股权 西安智慧美镇置业有限公司 2018年1月 20.00% 100.00%收购少数股权 宁波盛世华途物流有限公司 2018年1月 10.00% 90.00%收购少数股权 东莞市海诚房地产开发有限公司 2018年2月 15.00% 90.00%收购少数股权 东莞市卓越天城房地产开发有限公司 2018年2月 15.00% 90.00%收购少数股权 珠海市珠宾置业发展有限公司 2018年3月 5.00% 100.00%收购少数股权 佛山市南海区万云房地产投资有限公司 2018年3月 50.00% 100.00%收购少数股权 东莞市凯联实业投资有限公司 2018年4月 33.00% 100.00%收购少数股权 长春信达丰瑞房地产开发有限公司 2018年4月 9.30% 59.30%收购少数股权 佛山市万桂房地产开发有限公司 2018年5月 2.00% 100.00%收购少数股权 青岛万科银盛泰房地产有限公司 2018年5月 20.00% 100.00%收购少数股权 青岛万科城地产有限公司 2018年5月 45.00% 100.00%收购少数股权 青岛万科房地产开发建设有限公司 2018年5月 19.00% 70.00%收购少数股权 青岛广告文化产业园开发有限公司 2018年5月 9.00% 60.00%收购少数股权 青岛万科银盛泰置业有限公司 2018年5月 10.00% 100.00%收购少数股权 青岛万科银盛泰投资有限公司 2018年5月 30.00% 100.00%收购少数股权 扬州万维置业有限公司 2018年5月 35.00% 100.00%收购少数股权 无锡万科房地产有限公司 2018年4月 40.00% 100.00%*
1
本集团本期处置常州市沛凌房地产开发有限公司40%的股权和温州万聚置业有限公司58%的股权，根据最新章程约定，本集团具备对前述公司的控制权。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司股东权益的主要影响：
南通新万房地产常州市沛凌房地产 上海万自投资 郑州万科美景中城有限公司 开发有限公司 管理有限公司房地产开发有限公司处置对价 478,457,500.00 300,000,000.00 2,450,000.00 145,000.00减：按处置的股权比例
计算的子公司
净资产份额 477,023,629.89 299,720,917.10 2,606,849.49 (217,826.45)差额(调减)/调增资本
公积 1,433,870.11 279,082.90 (156,849.49) 362,826.45青岛万科银盛泰青岛万科城地产无锡万科房地产 扬州万维置业 青岛万科房地产房地产有限公司 有限公司 有限公司 有限公司开发建设有限公司购买成本 20,000,000.00 354,911,980.00 204,079,103.00 189,923,184.00 81,700,000.00减：按取得的股权比
例计算的子公司
净资产份额 36,609,037.72 367,163,031.62 171,159,641.00 206,003,894.53 86,298,743.68差额调减 /(调增)资本
公积 (16,609,037.72) (12,251,051.62) 32,919,462.00 (16,080,710.53) (4,598,743.68) 3 在合营企业或联营企业中的权益
2018年6月30日 2017年12月31日合营企业：
-不重要的合营企业 43,456,662,858.96 41,550,412,042.09联营企业：
-不重要的联营企业 68,470,710,823.39 39,673,893,304.50小计 111,927,373,682.35 81,224,305,346.59减：减值准备 - -合计 111,927,373,682.35 81,224,305,346.59对于本集团表决权达到半数以上但不构成控制的企业，本集团与合作方按照相关约定对该等主体进行共同控制，该类安排的相关活动(即对安排的回报产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，因此本集团将该类安排作为合营安排进行处理。
本公司管理层认为本集团无重要的合营企业和联营企业。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (1) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息如下：
2018年6月30日 2017年12月31日合营企业：
投资账面价值合计 43,456,662,858.96 41,550,412,042.092018年1–6月 2017年1 -6月下列各项按持股比例计算的合计数
-净利润 1,643,541,130.63 1,135,784,811.56 -其他综合收益 - - -综合收益总额 1,643,541,130.63 1,135,784,811.562018年6月30日日2017年12月31日联营企业：
投资账面价值合计 68,470,710,823.39 39,673,893,304.502018年1 -6月 2017年1 -6月下列各项按持股比例计算的合计数
-净利润 (878,996,653.81) 336,748,415.36 -其他综合收益 - - -综合收益总额 (878,996,653.81) 336,748,415.36 (2)与合营企业投资相关的未确认承诺
本集团将按合作协议按房地产开发进度向合营企业提供运营资金。
4 本集团无重要的共同经营主体(2017年12月31日：无)。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表八 与金融工具相关的风险
本集团在正常的生产经营过程中面临各种金融工具的风险，主要包括：利率风险、信用风险、流动性风险和汇率风险。集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，并采用下列金融管理政策和实务控制这些风险，以降低其对本集团财务表现的潜在不利影响。
1 利率风险
本集团面临的利率风险主要来源于借款，按浮动利率获得的借款使本集团面临现金流量利率风险，其中采用利率互换合约对冲利率风险的借款未包括在内。
本集团于2018年6月30日持有的计息金融工具如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
实际利率金额(万元) 实际利率金额(万元)固定利率金融工具
短期借款 4.35%~5.66% 212,450 4.35%~6.80% 1,379,225长期借款
(包含一年内到期)
2.38%~7.90% 3,312,618 2.38%~7.90% 3,727,530应付债券
(包含一年内到期)
2.50%~4.54% 4,006,465 2.50%~4.54% 3,848,605利率互换合约 422,850 416,850其他流动负债 4.25%~4.60% 399,565 -合计 8,353,948 9,372,210浮动利率金融工具
金融负债：
基于Libor、Hibor、
央行同期贷款利率 基于Hibor
短期借款 的浮动利率 1,055,222 的浮动利率 231,661基于Libor、Hibor、 基于Libor、Hibor、
长期借款 央行同期贷款利率 央行同期贷款利率
(包含一年内到期) 的浮动利率 13,274,791 的浮动利率 9,875,420应付债券 基于Libor
(包含一年内到期) 的浮动利率 428,818 -利率互换合约 (422,850) (416,850)合计 14,335,981 9,690,231
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表本集团针对12.2亿美元(折合人民币80.96亿元)(2017年12月31日：固定利率应付债券12.2亿美元，折合人民币79.5亿元)的固定利率应付债券签署了CCS，于 2018年 06月 30日，该部分 CCS账面金额为资产人民币 4,430,017.63元 (2017年 12月 31日：人民币 1,036,921.22元)。通过签署CCS，本集团按照固定利率从合约对手方收取美元融资的部分利息及本金，同时按照固定利率向合约对手方支付港元的部分利息及本金，通过币种互换，优化融资成本。
敏感性分析：
假定其他因素不变，截止2018年6月30日，利率每上升50个基点将会导致集团净利润以及股东权益减少约人民币 38,341万元 (2017年 12月 31日：人民币19,661万元)。
对于本集团在资产负债表日持有的、利率风险影响其现金流量的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中本集团的净利润及股东权益项目的影响是按上述利率变动对年度估算的利息费用的影响。2017年的分析基于同样的假设和方法。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本集团所有按浮动利率获得的借款。
2 信用风险
本集团的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款、合同资产、其他流动资产和为套期目的签订的衍生金融工具。上述资产的账面价值即为本集团面临与金融资产相关的最大信用风险敞口。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。
应收账款方面，由于本集团通常在转移房屋产权时已从购买人处取得全部款项，因此信用风险较小。本集团制定政策以确保购买人有足够的经济实力并已支付适当比例的首付款。本集团亦制定了其他监控程序以确保为收回逾期债务采取了跟进措施。此外，本集团定期审阅各单项应收账款的可收回金额，以确保已就不可收回的款项计提了充分的坏账准备。本集团尚未发生大额应收账款逾期的情况。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表本集团持续监测联营及合营企业的资产状况、项目进展与经营情况，以确保款项的可收回性。
应收第三方的其他应收款主要包括押金、保证金以及代垫款等项目，本集团基于历史结算记录和过往经验，定期对其他应收款的可收回性进行个别方式和组合方式的评估。
于资产负债表日，本集团的前五大应收对象的应收款项占本集团应收账款、其他应收款及合同资产总额9.39%(2017年12月31日：10.90%)。
除附注十、4及附注十二、2(2)所载本集团作出的财务担保外，本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注十、4及附注十二、2(2)披露。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除附注十、4及附注十二、2(2)所载本集团作出的财务担保外，本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注十、4及附注十二、2(2)披露。
衍生工具方面，本集团与银行和金融机构等交易对手方签订衍生工具合同，交易对方须有良好的信用评级，并且已跟本集团订立净额结算协议。鉴于交易对方的信用评级良好，本集团管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
3 流动性风险
本集团的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以及是否符合借款合同的规定，以确保集团维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足长短期的流动资金需求。
下表详细列示了在资产负债表日本集团金融负债的到期日，计算是基于未折现现金流(包括按照合同利率计算的利息，如果是浮动利率，则根据资产负债表日利率计算)和本集团最早偿还日。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表2018年6月30日
账面价值 总值 1年以内 1至2年 2至5年 5年以上借款(包含一年内到期的部分)
178,550,809,934.84 197,889,597,456.02 50,374,653,799.01 52,809,149,117.43 91,845,184,271.78 2,860,610,267.80应付债券(包含一年内到期的部分)
44,352,828,620.73 51,369,385,915.46 8,397,413,421.95 5,363,635,023.05 29,820,725,400.46 7,787,612,070.00衍生金融负债 868,057,110.77 868,057,110.77 868,057,110.77 - - -应付款项 353,402,519,672.49 353,729,849,380.77 350,113,533,736.54 3,616,315,644.23 - -其他流动负债 3,995,650,000.00 4,067,197,945.21 4,067,197,945.21 - - -其他非流动负债 2,549,834,927.94 3,103,303,600.65 209,800,000.00 225,360,000.00 2,668,143,600.65 -合计 583,719,700,266.77 611,027,391,408.88 414,030,656,013.48 62,014,459,784.71 124,334,053,272.89 10,648,222,337.802017年12月31日
账面价值 总值 1年以内 1至2年 2至5年 5年以上借款(包含一年内到期的部分) 152,138,364,765.79 166,358,078,405.55 62,397,124,571.60 39,384,162,151.21 63,934,238,154.23 642,553,528.51应付债券(包含一年内到期的部分) 38,486,048,292.52 44,002,310,268.53 7,493,839,164.53 23,496,331,570.43 5,238,594,110.62 7,773,545,422.95衍生金融负债 1,019,940,196.03 1,019,940,196.03 1,019,940,196.03 - - -应付款项 343,907,653,166.15 344,120,902,211.22 340,752,510,787.95 3,368,391,423.27 - -其他非流动负债 2,540,666,010.15 3,259,794,664.41 - 435,160,000.00 2,824,634,664.41 -合计 538,092,672,430.64 558,761,025,745.74 411,663,414,720.11 66,684,045,144.91 71,997,466,929.26 8,416,098,951.46
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 4 汇率风险
本集团的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本集团承受汇率风险主要与以港币和美元计价的借款有关，除本集团设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使用港币、美元、英镑、人民币或新加坡币计价结算外，本集团的其他主要业务以人民币计价结算。
(i) 本集团于期末的各外币资产负债项目外汇风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额及采用远期汇率交易产品对冲汇率风险的美元借款和美元应付债券未包括在内。
2018年6月30日
美元项目 港币项目 新加坡币项目 英镑项目外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币一年内到期的非流动负债 472,929,253.11 3,138,216,644.86 1,909,182,987.18 1,614,596,052.26 - - - -长期借款 3,058,627,377.48 20,296,133,688.75 1,855,416,091.46 1,569,125,388.55 - - 84,224,300.00 738,209,144.64其他应付款 33,951,457.37 225,291,685.67 30,781,472.83 26,031,891.57 66,192.00 322,288.85 158,477.45 1,389,023.15应付债券 3,320,531,487.78 22,034,050,793.46 - - - - - -其他非流动金融资产 (1,599,907.89) (10,616,508.79) (533,748,639.93) (451,391,224.79) - - - -其他应收款 (109,688,062.74) (727,857,077.92) (2,051,402.15) (1,734,870.80) (3,889.00) (18,935.54) - -货币资金 (1,338,438,224.82 ) (8,881,474,528.45 ) (163,022,602.30 ) (137,868,214.76 ) (655,982.66 ) (3,193,979.57 ) (22,970.81 ) (201,334.56 )合计 5,436,313,380.29 3 6,073,744,697.58 3,096,557,907.09 2,618,759,022.03 (593,679.66 ) (2,890,626.26 ) 84,359,806.64 739,396,833.232017年12月31日
美元项目 港币项目 新加坡币项目 英镑项目外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币一年内到期的非流动负债 865,731,735.65 5,639,636,245.56 - - - - - -长期借款 2,148,979,382.42 13,999,096,390.90 1,851,357,332.78 1,543,476,608.34 - - 84,016,400.00 739,293,910.16其他应付款 45,388,666.79 295,675,392.07 73,774,892.20 61,506,127.63 75,208.78 366,680.41 885,604.23 7,792,785.86应付债券 1,706,458,584.03 11,116,383,153.95 124,439,914.47 103,745,556.69 - - - -可供出售金融资产 (1,599,907.89) (10,422,279.97) - - - - - -其他应收款 (109,685,384.37) (714,523,499.40) (2,014,852.15) (1,679,782.24) (3,889.00) (18,960.82) - -货币资金 (3,661,517,298.35 ) ( 23,852,222,136.67 ) (161,253,761.43 ) (134,437,260.91 ) (647,154.70 ) (3,155,202.74 ) (22,969.69 ) (202,119.49 )合计 993,755,778.28 6,473,623,266.44 1,886,303,525.87 1,572,611,249.51 (575,834.92 ) (2,807,483.15 ) 84,879,034.54 746,884,576.53
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (ii) 敏感性分析
在计算敏感性分析时，本集团设立在香港特别行政区和境外的记账本位币为非人民币的下属子公司持有的非记账本位币资产负债由于金额不重大而未包括在内。
假定港币与美元继续维持联系汇率，管理层预计人民币相对美元 /港币贬值1% (2017年 12月 31日：1%)，对本集团的净利润影响为减少约人民币 20,027万元 (2017年 12月 31日：增加人民币 4,309万元)，而对本集团的股东权益影响为减少约人民币 20,027万元 (2017年 12月 31日：增加人民币4,309万元)。
管理层预计人民币相对英镑贬值1% (2017年 12月 31日：1%)，对本集团的净利润影响分别为减少约人民币617万元(2017年12月31日：减少人民币 631万元)，而对本集团的股东权益影响为减少约人民币617万元 (2017年12月31日：减少人民币631万元)。
管理层认为新加坡元对人民币的汇率波动对本集团净利润以及股东权益没有重大影响。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生汇率变动，并且其他变量不变。
上述分析不包括外币报表折算差额及已采用远期汇率交易产品对冲汇率风险的借款和债券。2017年的分析基于同样的假设和方法。
九 公允价值的披露
1 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
-第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
-第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表第一层次 第二层次 第三层次 合计衍生金融资产(附注五、3) - 21,080,158.00 - 21,080,158.00交易性金融资产
(附注五、2) - 243,041,799.06 - 243,041,799.06其他非流动金融资产
(附注五、13) 451,391,224.79 - 402,932,829.27 854,324,054.06其他权益工具投资
(附注五、12) 738,339,078.47 - - 738,339,078.47持续以公允价值计量
的资产总额 1,189,730,303.26 264,121,957.06 402,932,829.27 1,856,785,089.59衍生金融负债(附注五、3) - 868,057,110.77 - 868,057,110.77持续以公允价值计量
的负债总额 - 868,057,110.77 - 868,057,110.77非持续的公允价值计量
持有待售资产(附注五、9) - - 6,746,307,529.45 6,746,307,529.452018年6月30日止，本集团金融工具的公允价值计量方法并未发生改变。
2018年6月30日止，上述金融工具公允价值计量所属层次在三个层次之间并无重大的变动。
2 持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本集团以活跃市场报价作为第一层次金融资产的公允价值。
3 持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数如下：
衍生金融资产及衍生金融负债为本集团与金融机构签订的多个IRS、CCS及DF，本集团使用金融机构提供的报价作为估值依据。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 4 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第三层次公允价值计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的未上市股权投资。本集团采用估值技术进行了公允价值计量，主要采用了上市公司比较法的估值技术，参考类似证券的股票价格并考虑流动性折扣。
非持续第三层次公允价值计量的持有待售资产主要为本集团持有的拟出售项目(附注五、9)。本集团按账面价值与公允价值减去出售费用后净额之孰低者对持有待售资产进行初始计量和后续计量(参见附注三、29)。本集团主要参考独立合格专业评估师的评估报告，该评估主要采用了现金流量折现法及市场比较法的估值技术。
5 本集团截止 2018年 6月 30日和 2017年 12月 31日不以公允价值计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
十 关联方及关联交易
1 本公司无直接控股母公司。
2 本公司的子公司请参考附注七、1的子公司情况。
3 其他关联方情况
其他关联方名称 关联关系珠海市贵万生活商业发展有限公司 本集团联营企业之子公司徽商银行股份有限公司 本集团联营企业深圳市地铁集团有限公司 对本集团施加重大影响的投资方
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 4 关联方担保情况
担保是否已经担保方 被担保方 与被担保方关系 担保金额 担保起始日 担保到期日 履行完毕万科企业股份有限公司 Gain Pioneer Limited 全资子公司 4,228,500,000.00 2015/10/30 2020/10/30 尚未到期万科置业(香港)有限公司 Vanke Best Gain Holdings Limited 全资子公司 1,671,612,210.00 2014/12/23 2019/12/23 尚未到期万科置业(香港)有限公司 Alliance Grace Limited 全资子公司 1,788,285,450.51 2016/2/19 2020/4/19 尚未到期万科企业股份有限公司 Fozter Limited 全资子公司 753,772,800.00 2016/4/14 2021/4/14 尚未到期万科置业(香港)有限公司 Allied Glory Development Limited 全资子公司 588,342,378.00 2016/10/5 2021/4/19 尚未到期 V Capital Limited C Plaza Co., Ltd. 全资子公司 1,244,870,400.00 2016/9/21 2019/10/28 尚未到期 V Capital Limited 上海中区地产有限公司 全资子公司 57,900,000.00 2016/9/21 2019/10/28 尚未到期万科置业(香港)有限公司 Champ Shine Limited 全资子公司 655,925,358.13 2016/12/21 2018/12/21 尚未到期万科地产(香港)有限公司 Sinobird Holding Limited 全资子公司 156,800,000.00 2018/3/28 2019/6/30 尚未到期万科地产(香港)有限公司 Hybest (BVI) Company Limited 全资子公司 163,200,000.00 2018/3/29 2019/6/30 尚未到期广州市万科房地产有限公司 广州市万溪房地产有限公司 全资子公司 3,534,857,000.00 2017/7/4 — 尚未到期上海万科房地产有限公司 上海闵行区万科双语学校 全资子公司 30,000,000.00 2017/12/27 2021/6/27 尚未到期上海万科房地产有限公司 上海浦东新区民办万科学校 全资子公司 100,000,000.00 2017/12/27 2021/6/27 尚未到期广州市万科房地产有限公司 广州市万锦房地产有限公司 全资子公司 559,000,000.00 2018/1/18 2021/1/18 尚未到期长春万科房地产有限公司 长春市睿智达远东房地产开发有限责任公司 全资子公司 78,097,091.90 2018/3/20 2019/1/7 尚未到期广州市万科房地产有限公司(100%) 广州黄埔文冲城中村房地产开发有限公司 控股子公司 360,000,000.00 2014/6/13 2019/6/12 尚未到期广州市万科房地产有限公司(100%) 广州黄埔文冲城中村房地产开发有限公司 控股子公司 27,000,000.00 2016/2/29 2019/6/12 尚未到期广州市万科房地产有限公司(100%) 广州黄埔文冲城中村房地产开发有限公司 控股子公司 1,250,000,000.00 2017/5/9 2020/5/8 尚未到期广州市万科房地产有限公司(100%) 广州黄埔文冲城中村房地产开发有限公司 控股子公司 47,000,000.00 2017/3/1 2019/6/12 尚未到期广州市万科房地产有限公司(100%) 广州黄埔文冲城中村房地产开发有限公司 控股子公司 800,000,000.00 2017/8/4 2020/8/3 尚未到期万科物业发展股份有限公司 万科物业服务(香港)有限公司 控股子公司 10,600,000.00 2018/5/24 2021/5/24 尚未到期 VANKE HOLDINGS USA LLC 22-12 JACKSON AVENUE OWNER LLC 合营公司 56,878,903.59 2017/6/30 2020/6/30 尚未到期上海万科投资管理有限公司 上海申养投资管理股份有限公司 合营公司 20,500,000.00 2016/12/16 2024/12/15 尚未到期深圳市万科房地产有限公司 深圳市万科滨海房地产有限公司 联营公司 449,000,000.00 2017/2/22 2019/2/20 尚未到期深圳市万科房地产有限公司 深圳森懋置地有限公司 合营公司 360,000,000.00 2017/9/15 2022/9/15 尚未到期昆明万科房地产开发有限公司 云南澄江老鹰地休闲旅游度假村有限公司 联营公司 1,248,840,000.00 2017/12/29 2022/12/28 尚未到期合肥万科置业有限公司、合肥新辉裕祥房
合肥新辉皓辰地产有限公司 联营公司 298,140,000.00 2017/12/22 2019/12/22 尚未到期产投资有限公司
合肥万科置业有限公司 合肥市碧合房地产开发有限公司 联营公司 32,500,000.00 2018/6/28 2021/6/28 尚未到期
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 5 关联方应收应付款项
应收关联方款项：
2018年6月30日
单位名称 与本公司关系
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表2018年6月30日
单位名称 与本公司关系
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表2018年6月30日
单位名称 与本公司关系
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表2018年6月30日
单位名称 与本公司关系
2018年6月30日2017年12月31日 V-Cloud (HK) Limited 合营企业 255,307.65 255,303.29 V-in Logistics Property HK II Holding Ltd (RMB) 合营企业 250,372.80 250,368.51 Seven Treasures Retail Pte. Ltd 合营企业 231,521.04 231,518.80 VX Jinan HK Holding Ltd 合营企业 224,823.90 224,820.05深圳市嘉悦投资发展有限公司 合营企业 200,000.00 200,000.00天津宁熙房地产开发有限公司 合营企业 195,534.36 -天津宁晟房地产开发有限公司 合营企业 189,208.38 10,000.57广州市万长电子科技有限公司 合营企业 181,938.80 181,938.80瑞安市鸿熹置业有限公司 合营企业 165,149.04 - Ocean Rainbow Limited 合营企业 149,490.74 149,490.74 Marriott Holdings Limited 合营企业 143,114.15 143,113.95 V-In Logistic Property HK I Holding Limited 合营企业 131,937.34 129,607.50深圳市万科安居物业服务有限公司本部 合营企业 126,967.67 - Vanke Velocity Property I Investment
合营企业 110,972.20 110,970.31 Company Limited
青岛万珠置业有限公司 合营企业 100,000.00 -西安科创商业运营管理有限公司 合营企业 98,322.58 102,867.32 Shanghai (JQ) Investment Holdings Pte 合营企业 64,195.36 64,194.25 V-Cloud Management Investments Limited 合营企业 49,875.52 49,874.67武汉星光南岸置业有限公司 合营企业 32,433.33 - V-In Logistic Property I Holding Limited 合营企业 30,605.52 30,605.00 V-Apartment Property Holding Limited 合营企业 25,882.08 25,881.64 Vanke Velocity Property I Holding Company
合营企业 24,875.40 24,874.97 Limited
Mainlandcn SIX Company Limited 合营企业 23,126.54 23,126.50 V-in Logistics Property II Holding Ltd (RMB) 合营企业 17,112.28 17,111.98 Bountiful Time Limited 合营企业 16,331.40 11,189.37 610 Lexington Venture GP LLC 合营企业 15,494.36 13,256.60云南万科城投房地产有限公司 合营企业 15,000.00 15,000.00深圳市盈川投资有限公司 合营企业 10,000.00 10,000.00南通万纬物流仓储设施有限公司 合营企业 300.00 300.00 VX Changsha HK Holding Limited 合营企业 215.69 215.69 VX Chengdu HK Holding Limited 合营企业 215.69 215.69 VX Dongguan HK Holding Limited 合营企业 215.69 215.69 VX Logistics I (HK) Holding Limited 合营企业 215.69 215.69 VX Logistics VI (HK) Holding Limited 合营企业 215.69 215.69 VX Logistics V (HK) Holding Limited 合营企业 215.69 215.69 VX Logistics I (Shanghai) HK Holding Ltd 合营企业 214.38 214.39北京东方万科投资管理有限公司 合营企业 35.00 35.00南京广电万科置业发展有限公司 合营企业 0.30 0.30北京万沣房地产开发有限公司 合营企业 - 1,795,500,000.00宁波康瑞企业管理咨询有限公司 合营企业 - 721,439,634.85南京裕宁置业有限公司 合营企业 - 562,754,691.29重庆瑞安天地房地产发展有限公司 合营企业 - 524,871,235.87北京首开万科房地产开发有限公司 合营企业 - 431,445,638.43海宁开元名都置业有限公司 合营企业 - 278,668,390.52云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 合营企业 - 241,083,069.74重庆星畔置业有限公司 合营企业 - 172,820,498.34
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单位名称 与本公司关系
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万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表2018年6月30日
单位名称 与本公司关系
2018年6月30日2017年12月31日首万誉业(北京)物业服务有限公司 联营企业 1,837,481.36 1,837,481.36万科商业资产运营发展(北京)有限公司 联营企业 1,810,361.19 -首万誉业(天津)物业服务有限公司 联营企业 1,510,752.75 1,510,752.75佛山市禅城区梅沙教育培训中心 联营企业 1,309,649.50 1,649,669.67东莞市中万凯胜实业投资有限公司 联营企业 959,000.00 -珠海市万科婆石房地产开发有限公司 联营企业 854,000.00 -杭州振兴置业投资有限公司 联营企业 732,310.50 -长沙市万科商业管理有限公司 联营企业 717,733.14 -厦门市万象更鲜日用百货有限公司 联营企业 597,534.58 -东莞市中万凯合实业投资有限公司 联营企业 455,000.00 -温州万享置业有限公司 联营企业 448,577.36 -杭州钢园健康管理有限公司 联营企业 412,754.00 -珠海市万科大塘房地产开发有限公司 联营企业 400,000.00 -厦门市大食汇餐饮管理有限公司 联营企业 290,542.26 2,698.57上海筑浦投资管理有限公司 联营企业 151,429.91 - Vanke Rainbow Partnership GP Limited 联营企业 91,462.01 75,477.08东莞市中万昇合实业投资有限公司 联营企业 59,000.00 - V-Nesta Fund II GP Limited 联营企业 36,180.03 - V-Nesta Fund III GP Limited 联营企业 35,184.67 -北京首开万科物业服务有限公司 联营企业 25,040.03 500.00天津立达房地产投资有限公司 联营企业 20,521.08 685,014,715.37北京悦荟商业管理有限公司 联营企业 14,139.00 -云南万城百年投资开发有限公司 联营企业 10,000.00 -首万誉业(上海)物业服务有限公司 联营企业 1,753.88 6,705,651.67上海万狮置业有限公司 联营企业 - 24,134,508.55福州市万涛房地产有限公司 联营企业 - 349,713,452.37深圳市建万乐业住房服务有限公司 联营企业 - 343,427,000.00青岛合富锦城置业有限公司 联营企业 - 300,000,000.00北京捷海房地产开发有限公司 联营企业 - 165,000,557.74长春万科溪之谷房地产开发有限公司 联营企业 - 12,989,597.22广州永万预制构件有限公司 联营企业 - 1,721,556.04山西九昌翡翠房地产开发有限公司 联营企业 - 767,324.50厦门市万科商业物业管理有限公司 联营企业 - 451,378.04小计 28,869,629,706.85 22,004,090,281.75 ------------------- -------------------合计 1 10,064,508,653.60 76,276,629,689.58*1 该公司本期已变更为子公司，参见附注六、4。
*2 本集团本期处置持有的该公司股权，该公司于本期末已非本集团的关联企业。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表上述应收关联方款项包括列作非流动资产的应收联营 /合营企业共计人民币132,871,707.95元(2017年12月31日：人民币132,871,707.95元)(见附注五、 22)。本期对关联方的合并抵消后利息收入为人民币 850,429,919.35元 (2017年1-6月：人民币298,443,684.63元)。
应付关联方款项：
2018年6月30日
单位名称 与本公司关系 2018年6月30日2017年12月31日深圳市万科云城房地产开发有限公司 合营企业 13,383,782,221.22 14,426,383,938.38上海广欣投资发展有限公司 合营企业 2,262,067,858.78 738,800,644.49深圳市龙城广场房地产开发有限公司 合营企业 2,059,122,916.29 979,469,791.88北京昌业房地产开发有限公司 合营企业 1,957,761,693.48 1,427,559,881.01合肥一航投资有限公司 合营企业 1,634,788,212.33 1,500,000,000.00上海万至磐企业管理有限责任公司 合营企业 1,555,600,000.00 -苏州迅和置业有限公司 合营企业 1,325,650,000.00 1,440,650,000.00大连万嘉之光置业有限公司 合营企业 1,239,552,681.87 765,281,989.10宁波万应置业有限公司 合营企业 1,219,493,820.57 630,751,646.20杭州万科大家房地产开发有限公司 合营企业 1,152,820,477.26 1,192,713,862.44天津信科置业有限公司 合营企业 1,148,512,623.87 460,145,777.39武汉联投万科生态城房地产有限公司 合营企业 1,141,226,470.78 859,340,929.51苏州高新万科置地有限公司 合营企业 1,126,872,178.03 1,225,299,403.34杭州锦康置业有限公司 合营企业 1,097,174,925.43 1,195,905,640.85大连万城之光置业有限公司 合营企业 1,028,766,888.87 318,660,305.73常熟万中城房地产有限公司 合营企业 1,007,898,704.32 1,092,137,733.79御河硅谷(上海)建设发展有限公司 合营企业 924,253,781.89 329,819,501.25佛山市南海区万扬房地产有限公司 合营企业 861,517,963.53 416,306,837.81宁波开投明海置业有限公司 合营企业 827,944,114.86 67,476,753.40杭州万晨置业有限公司 合营企业 812,175,386.22 503,698,835.67武汉安科联创房地产有限公司 合营企业 790,057,284.06 176,567,394.53西安雁顺置业有限公司 合营企业 731,194,702.69 295,380,267.17天津海纳万塘房地产开发有限公司 合营企业 703,000,000.00 -北京祥筑房地产开发有限公司 合营企业 701,429,240.93 232,030,013.04漳州市万科滨江置业有限公司 合营企业 655,987,590.26 63,019,836.43苏州吴中城投万科置业有限公司 合营企业 641,352,691.85 411,624,045.09宁波市鄞州城投置业有限公司 合营企业 638,173,897.82 640,875,432.06上海万谊龙置业有限公司 合营企业 622,464,676.29 740,066,654.40北京万科东方置业有限公司 合营企业 609,946,830.97 -北京中粮万科房地产开发有限公司 合营企业 609,320,252.69 816,177,941.30嘉兴荣旺置业有限公司 合营企业 528,879,389.81 188,853,705.50广州市万臻房地产有限公司 合营企业 527,392,536.02 620,401,052.51杭州协鼎置业有限公司 合营企业 511,193,779.28 688,373,196.94南京凯瑞置业有限公司 合营企业 502,293,627.79 158,092,675.36上海合庭房地产开发有限公司 合营企业 495,535,916.94 556,506,056.34重庆瑞安天地房地产发展有限公司 合营企业 485,410,815.42 -杭州京科置业有限公司 合营企业 475,395,473.72 163,121,457.94常熟中南香缇苑房地产有限公司 合营企业 464,630,270.73 446,476,855.62
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表2018年6月30日
单位名称 与本公司关系 2018年6月30日2017年12月31日新疆浩华房地产开发有限公司 合营企业 452,318,407.85 288,010,814.28温州万福置业有限公司 合营企业 450,005,591.48 1,041,710,889.20成都润万置业有限公司 合营企业 424,763,360.00 138,725,968.89无锡市北联投资发展有限公司 合营企业 421,285,662.56 117,331,865.43中投发展有限责任公司 合营企业 415,121,044.66 271,117,923.17深圳市万信一号投资企业(有限合伙) 合营企业 400,000,000.00 400,000,000.00广州知识城置业发展有限公司 合营企业 389,122,344.25 243,273,303.00河南福晟置业有限公司 合营企业 377,562,393.56 251,145,676.32长沙市领域投资有限公司 合营企业 357,933,648.27 369,140,009.14温州万瑞置业有限公司 合营企业 357,059,760.95 365,047,075.11山东小珠山建设发展有限公司 合营企业 355,931,933.11 172,668,608.35上海加来房地产开发有限公司 合营企业 340,133,677.38 337,008,424.63深圳城盛房地产开发有限公司 合营企业 333,579,846.97 15,294,146.97北京东万恒通经济咨询中心(有限合伙) 合营企业 327,850,166.79 -吉林华庭置业有限公司 合营企业 291,334,182.35 79,099,005.03长沙市领域房地产开发有限公司 合营企业 290,950,351.25 287,361,074.27杭州万照置业有限公司 合营企业 290,129,088.22 177,742,430.76杭州万爵置业有限公司 合营企业 283,767,514.89 402,139,611.04青岛万湖置业有限公司 合营企业 281,418,788.41 281,418,788.41上海乐都置业有限公司 合营企业 243,483,679.51 216,488,483.26天津梅江秋实置业有限公司 合营企业 234,439,919.20 162,244,487.89郑州万科荣成房地产开发有限公司 合营企业 204,957,397.15 96,428,636.05杭州万业置业有限公司 合营企业 204,825,774.48 284,644,700.47重庆星畔置业有限公司 合营企业 197,608,257.05 -宁波康瑞企业管理咨询有限公司 合营企业 190,560,365.15 -海宁开元名都置业有限公司 合营企业 190,428,074.03 -徐州铭辉置业有限公司 合营企业 166,475,981.69 167,003,516.19中万新创(珠海)投资管理企业(有限合伙) 合营企业 162,315,200.00 -北京万城永辉置业有限公司 合营企业 158,908,578.09 178,950,743.43宁波镇海开元和雅置业有限公司 合营企业 147,516,520.49 80,337,295.02广东科筑住宅集成科技有限公司 合营企业 136,868,738.08 -杭州富阳万朝置业有限公司 合营企业 129,671,406.54 98,394,399.45杭州锦腾置业有限公司 合营企业 120,722,891.31 -太原金郡同达房地产开发有限公司 合营企业 109,681,517.78 139,119,744.15北京京投万科房地产开发有限公司 合营企业 102,190,035.43 102,831,527.99富阳东润置业有限公司 合营企业 95,916,982.01 40,000,271.13重庆两江万科投资有限公司 合营企业 92,850,657.22 92,850,598.84青岛万创置业有限公司 合营企业 75,000,022.97 22.97南京裕宁置业有限公司 合营企业 71,431,201.08 -深圳市龙岗区特发万科城投置地有限公司 合营企业 70,000,000.00 -唐山万润房地产开发有限公司 合营企业 69,361,387.91 563,643.11云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 合营企业 67,291,923.01 -天津松科房地产有限公司 合营企业 64,456,966.79 230,057,530.91深圳市安居泊寓租赁服务有限公司 合营企业 59,811,238.00 -南京龙西置业有限公司 合营企业 53,869,489.95 70,850,814.05昆明环球万钧房地产开发有限责任公司 合营企业 50,000,000.00 50,000,000.00上海恺熠置业有限公司 合营企业 44,224,089.95 150,761,028.40
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表2018年6月30日
单位名称 与本公司关系 2018年6月30日2017年12月31日宁波东钱湖信达中建置业有限公司 合营企业 41,951,407.10 35,000,000.00京津冀万信冷链产业有限公司 合营企业 30,000,000.00 30,000,000.00廊坊市万都房地产开发有限公司 合营企业 29,998,820.00 50,000,000.00上海玖开投资管理有限公司 合营企业 29,470,704.00 29,470,704.00武汉万科青安居房地产有限公司 合营企业 29,384,395.86 29,384,395.86武汉万科天地房地产开发有限公司 合营企业 25,500,000.00 -河北冀资万科房地产开发有限公司 合营企业 25,000,000.00 25,000,000.00中万筑想企业管理咨询(天津)有限公司 合营企业 24,400,000.00 181,237,099.27北京首开万科房地产开发有限公司 合营企业 16,580,923.88 -横琴万科云地商务资讯合伙企业(有限合伙) 合营企业 16,000,000.00 -上海万双建筑技术有限公司 合营企业 13,448,574.77 18,446,174.66珠海东万更新投资管理有限公司 合营企业 12,000,000.00 12,000,000.00北京万沣房地产开发有限公司 合营企业 9,386,432.50 -涿州中万科技产业发展有限公司 合营企业 7,000,000.00 -深圳市万科家德房地产投资咨询有限公司 合营企业 5,099,000.00 5,099,000.00中盈万鑫(珠海)投资管理有限公司 合营企业 4,200,000.00 -深圳市富威东方房地产开发有限公司 合营企业 3,599,600.00 4,299,600.00上海圆丰文化发展有限公司 合营企业 3,542,645.64 3,553,418.79吉林市万山雪业投资咨询有限公司 合营企业 3,368,040.00 4,800,000.00东万共创(平潭)投资管理有限公司 合营企业 3,300,000.00 3,300,000.00天万投资控股有限公司 合营企业 2,393,280.00 -深圳市万科云地实业有限公司 合营企业 881,033.00 -上海新宝置业有限公司 合营企业 378,462.66 222,248.44长春智慧星教育发展有限公司 合营企业 350,000.00 -秦皇岛市嘉金房地产开发有限公司 合营企业 8,312.50 -中万天投股权投资管理(天津)有限公司 合营企业 2,049.07 10,036,268.35 China Logistics Platform II Limited 合营企业 39.81 -筑想商务信息咨询(天津)有限公司 合营企业 25.37 100,352.92北京五和万科置业有限公司 合营企业 - 1,514,975,821.79杭州万臻置业有限公司 合营企业 - 523,887,903.86温州市梁旭置业有限公司 合营企业 - 346,106,168.43武汉金万置业有限公司 合营企业 - 290,000,000.00万创置业(上海)有限公司 合营企业 - 90,265,593.77上海申养投资管理股份有限公司 合营企业 - 22,814,129.90天津宁瀚房地产开发有限公司 合营企业 - 10,170,349.76北京北万颐养企业管理有限公司 合营企业 - 6,500,729.92上海旻万企业发展有限公司 合营企业 - 5,000,000.00武汉星光南岸置业有限公司 合营企业 - 4,000,000.00北京北万怡养企业管理有限公司 合营企业 - 3,570,789.22长沙市万科西海岸置地有限公司 合营企业 - -沈阳万锦物业服务有限公司 合营企业 - 65,340.00浙江天阳物业管理有限公司 合营企业 - 784.82杭州万霆置业有限公司 子公司*1 - 1,078,752,875.02合肥万科金湾地产有限公司 子公司*1 - 664,084,297.13武汉万科锦程房地产有限公司 子公司*1 - 302,897,158.75杭州万疆置业有限公司 子公司*1 - 138,710,128.02平度万科置业有限公司 子公司*1 - 86,511,600.61
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表2018年6月30日
单位名称 与本公司关系 2018年6月30日2017年12月31日哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司 子公司*1 - 61,552,187.09南京裕茂置业有限公司 子公司*1 - 2,127,725,118.90小计 59,153,021,700.85 50,887,273,353.06 ------------------ ------------------北京万湖房地产开发有限公司 联营企业 2,963,571,517.74 3,089,028,375.28苏州高新新吴置地有限公司 联营企业 2,596,433,685.00 -佛山市南海区万瑞投资有限公司 联营企业 2,001,726,234.91 1,910,640,728.70深圳市万科滨海房地产有限公司 联营企业 1,239,896,663.30 1,328,074,663.02济南盛唐置业有限公司 联营企业 1,081,097,827.58 494,396,966.75 Vanke Rainbow Partnership, LP 联营企业 846,505,827.28 856,444,647.69厦门万特福房地产开发有限公司 联营企业 658,240,714.13 956,821,594.95芜湖万科信达房地产有限公司 联营企业 615,276,824.80 255,805,270.29杭州锦繁置业有限公司 联营企业 593,508,677.73 615,681,600.91宁波航万置业有限公司 联营企业 565,944,083.44 655,181,428.77上海港万房地产有限公司 联营企业 525,523,369.95 648,630,009.68北京捷海房地产开发有限公司 联营企业 513,921,315.78 -山西九昌翡翠房地产开发有限公司 联营企业 498,093,458.30 -温州万楷置业有限公司 联营企业 476,600,078.00 -江西江中天宁房地产有限责任公司 联营企业 452,138,811.45 215,873,086.73合肥永拓置业发展有限公司 联营企业 442,703,902.13 32,536,357.28徐州苏科置业有限公司 联营企业 515,384,278.87 590,602,365.94北京金隅万科房地产开发有限公司 联营企业 417,903,260.27 411,833,004.02贵州劲祥鸿房地产开发有限公司 联营企业 371,764,041.40 328,582,041.59深圳印力管理有限公司 联营企业 369,242,142.73 139,593,936.78广州花都雅展房地产开发有限公司 联营企业 363,905,870.01 413,006,514.80浙江万鼎房地产开发有限公司 联营企业 359,352,468.08 368,757,593.61廊坊旷世基业房地产开发有限公司 联营企业 358,987,716.90 72,621,359.11 Ultimate Vantage Limited 联营企业 338,280,000.00 -山东华艺置业有限公司 联营企业 327,782,823.43 271,789,758.24南通锦恒置业有限公司 联营企业 316,663,475.91 174,820,644.21贵州泰联房地产开发有限公司 联营企业 284,022,639.50 -重庆云畔置业有限公司 联营企业 265,319,479.71 74,872,434.72昆山源翔置业有限公司 联营企业 243,000,000.00 69,000,000.00广州天禧房地产开发有限公司 联营企业 219,964,061.95 232,280,505.93广州市万尚房地产有限公司 联营企业 136,720,197.50 131,366,184.41陕西富平石川河房地产开发有限责任公司 联营企业 132,015,541.93 11,990,052.50深圳市丽晶实业发展有限公司 联营企业 130,549,852.54 135,148,530.69温州新都置业有限公司 联营企业 118,495,269.82 143,261,701.82北京城建万科天运置业有限公司 联营企业 114,450,198.68 16,380,080.65北京金第房地产开发有限责任公司 联营企业 99,543,545.56 246,768,825.12陕西华联置业发展有限公司 联营企业 77,960,471.01 77,974,850.46 V-Nesta Fund II, LP 联营企业 72,226,223.03 -成都一航万科滨江房地产开发有限公司 联营企业 70,748,837.31 110,367,953.20上海万狮置业有限公司 联营企业 61,489,664.50 -重庆中航万科云岭置业有限公司 联营企业 60,968,948.60 22,073,989.94广州银业君瑞房地产开发有限公司 联营企业 59,602,492.74 58,602,588.11
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表2018年6月30日
单位名称 与本公司关系 2018年6月30日2017年12月31日深圳市平吉投资管理有限公司 联营企业 50,000,000.00 -上海昱均房地产开发有限公司 联营企业 48,600,000.00 48,600,000.00 V-Nesta Fund III, LP 联营企业 48,135,843.71 -深圳市壹海城商业物业管理有限公司 联营企业 26,266,891.73 37,518,719.54上海中建信万经济发展有限公司 联营企业 25,000,000.00 25,000,000.00上海万科长宁置业有限公司 联营企业 21,147,000.00 21,147,000.00福州市万科商业管理有限公司 联营企业 16,025,988.34 7,821,733.54佛山市万科商用物业管理有限公司 联营企业 8,795,312.01 4,831,859.53新疆万信观园房地产开发有限公司 联营企业 7,980,000.00 7,980,000.00 Vanke Rainbow Purchaser Limited 联营企业 6,694,752.08 6,780,535.92 Valliance Capital L.P. 联营企业 6,223,610.75 -合肥一航万科地产有限公司 联营企业 5,312,647.58 1,462,775.86南通万家商务信息咨询有限公司 联营企业 5,189,960.00 990,000.00深圳市万正房地产有限公司(联营) 联营企业 5,000,000.00 -太原万科长宁房地产开发有限公司 联营企业 3,000,000.00 -广州永万预制构件有限公司 联营企业 1,936,312.54 -长春万科溪之谷房地产开发有限公司 联营企业 1,475,445.04 -苏州万科商业管理有限公司 联营企业 819,764.94 4,953,900.26昆山博今信息咨询有限公司 联营企业 498,700.00 509,000.00厦门市万科商业物业管理有限公司 联营企业 494,254.75 -福州市万涛房地产有限公司 联营企业 471,367.68 -杭州祥瑞汽车产业园开发有限公司 联营企业 349,989.44 -泉州市万悦装修有限公司 联营企业 200,000.00 -福讯信息技术有限公司 联营企业 164,307.94 465.06 Vankic Investment (Cayman Islands) Limited 联营企业 265.43 260.57郑州荣成晟达实业有限公司 联营企业 42.49 - Gold Value Limited 联营企业 16.91 16.67天津和谐家园建设开发有限公司 联营企业 - 770,399,157.18深圳市凯福投资实业有限公司 联营企业 - 198,717,898.00扬州万胜置业有限公司 联营企业 - 25,074,655.83万科商业资产运营发展(北京)有限公司 联营企业 - 2,678,045.34上海重万置业有限公司 联营企业 - 2,430,029.60长沙市万科商业管理有限公司 联营企业 - 1,287,874.20南通永创商务信息咨询有限公司 联营企业 - 990,000.00上海筑浦投资管理有限公司 联营企业 - 778,789.89沈阳万科紫东房地产开发有限公司 子公司*1 - 15,565,217.26小计 22,247,308,966.86 16,346,327,580.15 ------------------ ------------------合计 81,400,330,667.71 67,233,600,933.21本期对关联方的利息支出为人民币 127,228,854.82元 (2017年 1– 6月：人民币97,455,209.86元)。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 6 本集团与其他关联方之间的交易
本报告期内，本公司将资产贵阳万科城生活广场出售给联营公司之子公司珠海市贵万生活商业发展有限公司，处置对价人民币1.32亿元。
本集团与深圳市地铁集团有限公司合作开发深圳红树湾和深圳北站项目，于 2018年 6月 30日，本集团对项目合计投入人民币 59.93亿元。从相关项目取得的资金往来为人民币63.54亿元(2017年12月31日：人民币61.58亿元)
7 本集团与关键管理人员之间的交易：
2018年1 -6月 2017年1 -6月关键管理人员薪酬 6,465,000.00 6,097,646.02销售商品房收入 - 6,656,525.00本集团的关键管理人员亦参加经济利润奖金计划(附注五、26)，上述薪酬未包括经济利润奖。本报告期内并无计提经济利润奖金。
十一资本管理
本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定与风险水平相当的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式，持续为股东提供回报。
本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包括：本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、预期资本支出等。如果经济状况发生改变并影响本集团，本集团将会调整资本结构。
本集团通过经调整的净债务资本率来监管集团的资本结构。经调整的净债务为总债务(包括短期借款、长期借款、超短期融资券以及应付债券)，扣除现金和现金等价物。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表经调整的净债务资本率如下：
本集团 本公司
2018年6月30日2017年12月31日 2018年6月30日2017年12月31日短期借款 12,676,721,876.33 16,108,858,651.31 9,522,338,357.18 6,574,750,000.00一年内到期的非流动负债 44,306,144,978.08 46,163,837,744.75 34,285,794,100.00 38,568,200,000.00长期借款 128,294,068,302.69 96,029,044,735.04 87,172,095,900.00 61,365,200,000.00应付债券 37,626,703,398.47 32,322,671,927.21 14,927,433,740.51 14,913,958,216.60其他流动负债 3,995,650,000.00 - 3,995,650,000.00 -总债务合计 226,899,288,555.57 190,624,413,058.31 149,903,312,097.69 121,422,108,216.60减：货币资金 159,552,055,382.09 174,121,009,199.93 74,343,243,715.77 84,438,255,934.40经调整的净债务 67,347,233,173.48 16,503,403,858.38 75,560,068,381.92 36,983,852,282.20股东权益 205,784,151,722.72 186,673,939,158.29 81,986,328,579.30 67,061,558,694.36净债务资本率 32.73% 8.84% 92.16% 55.15%十二承诺或有事项
1 重要承诺事项
(1)约定资本支出
于2018年6月30日，本集团的资本承担如下：
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (2)租赁承诺
根据不可撤销的有关房屋建筑物等经营租赁协议，本集团于 2018年 6月 30日以后应支付的最低租赁付款额如下：
2018年6月30日 2017年12月31日不可撤销经营租赁的最低租赁付款额
资产负债表日后第1年 1,261,962,366.43 587,588,772.39资产负债表日后第2年 1,136,761,984.22 535,005,838.64资产负债表日后第3年 1,100,546,177.18 501,802,745.15以后年度 9,648,291,594.07 4,562,933,978.30合计 13,147,562,121.90 6,187,331,334.48 2 或有事项
(1)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止 2018年 6月 30日，本集团个别附属公司是某些法律诉讼中的被告，也是在日常业务中出现的其他诉讼中的原告。尽管现时无法确定这些或有事项、法律诉讼或其他诉讼的结果，管理层相信任何因此引致的负债不会对本集团的财务状况或经营业绩构成重大的负面影响。
(2)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
财务承诺
本集团之地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。担保类型为阶段性担保和全程担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止；全程担保的担保期限从担保书生效之日起至借款合同届满之日后两年止。截止期末，本集团承担阶段性担保额及全程担保额分别为人民币 1,568.13亿元 (2017年12月31日：人民币1,403.55亿元)及人民币7.07亿元(2017年12月31日：人民币3.34亿元)。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表十三资产负债表日后事项
自2018年6月30日至报告披露日，本集团通过发行短期融资券、人民币中期票据及住房租赁专项公司债券共募集人民币125亿元。
十四分部报告
本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了房地产和物业管理共两大报告分部。其中房地产分部又分为北方区域、南方区域、上海区域和中西部区域四个分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和劳务，由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。本集团管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。
北方区域包含如下城市：北京、天津、沈阳、鞍山、大连、青岛、长春、烟台、吉林、太原、唐山、廊坊、抚顺、秦皇岛、晋中、营口、济南、石家庄、平度、哈尔滨、淄博及威海。
南方区域包含如下城市：深圳、广州、清远、东莞、佛山、珠海、中山、长沙、厦门、福州、惠州、三亚、南宁、莆田、泉州及漳州。
上海区域包含如下城市：上海、杭州、苏州、宁波、南京、镇江、南昌、合肥、扬州、嘉兴、芜湖、温州、南通、常州、昆山、无锡、徐州、常熟、绍兴、海宁、靖江、瑞安、太仓、江阴、盐城，高邮、宿迁、海门、嘉善及台州。
中西部区域包含如下城市：成都、武汉、西安、重庆、昆明、贵阳、乌鲁木齐、南充、郑州、兰州、宜昌、渭南、玉溪、西昌、眉山及银川。
1 报告分部的利润或亏损及资产的信息
为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、收入、费用及经营成果，这些信息的编制基础如下：
分部资产包括企业在分部的经营中使用的、可直接归属于该分部的资产，以及能够以合理的基础分配给该分部的资产，未分配项目主要包括总部资产和递延所得税资产。
分部经营成果是指各个分部产生的收入(包括对外交易收入及分部间的交易收入)，扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一分部的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。未分配项目主要为总部的收入和支出。分部之间收入的转移定价按照与其他对外交易相似的条款计算。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表2018年1 -6月
地产行业
北方区域 南方区域 上海区域 中西部区域 物业管理公司 未分配项目 抵销 合计分部收入
16,060,722,708.16 29,334,364,528.53 36,422,489,717.33 19,898,561,220.44 4,588,678,003.42 1,646,590,396.97 (1,976,869,304.91) 105,974,537,269.94其中：外部销售收入
15,979,308,392.52 29,045,480,404.42 36,316,696,172.12 19,765,037,960.00 4,157,700,163.21 710,314,177.67 - 105,974,537,269.94分部间销售收入
81,414,315.64 288,884,124.11 105,793,545.21 133,523,260.44 430,977,840.21 936,276,219.30 (1,976,869,304.91) -其中：在某一时点
14,951,308,364.56 28,865,051,535.02 35,980,304,209.76 18,212,723,476.64 - 553,511,816.05 (609,615,245.40) 97,953,284,156.63确认收入
在一段时间内
1,109,414,343.60 469,312,993.51 442,185,507.57 1,685,837,743.80 4,588,678,003.42 1,093,078,580.92 (1,367,254,059.51) 8,021,253,113.31确认收入
分部费用
13,298,557,895.13 23,481,826,901.31 25,066,419,409.30 18,277,290,154.14 3,844,152,014.52 4,726,136,732.88 (1,562,751,315.65) 87,131,631,791.63分部利润(注)
2,762,164,813.03 5,852,537,627.22 11,356,070,308.03 1,621,271,066.30 744,525,988.90 (3,079,546,335.91) (414,117,989.26) 18,842,905,478.31分部资产
279,325,170,499.61 346,432,894,153.82 325,836,477,491.26 214,412,789,982.94 10,457,986,193.65 548,374,538,186.04 (379,688,221,294.45) 1,345,151,635,212.87分部负债
243,666,929,123.46 299,922,531,996.37 274,860,905,466.71 200,446,689,365.79 6,361,509,178.15 442,555,365,797.19 (328,446,447,437.52) 1,139,367,483,490.152017年1 -6月
地产行业
北方区域 南方区域 上海区域 中西部区域 物业管理公司 未分配项目 抵销 合计分部收入 15,663,431,642.04 19,418,913,373.04 23,467,396,955.21 7,791,217,162.17 3,672,819,921.81 459,273,468.07 (662,574,954.85) 69,810,477,567.49其中：外部销售收入 15,663,431,642.04 19,413,955,566.42 23,402,384,472.87 7,791,217,162.17 3,203,028,368.11 336,460,355.88 - 69,810,477,567.49分部间销售收入 - 4,957,806.62 65,012,482.34 - 469,791,553.70 122,813,112.19 (662,574,954.85) -分部费用 13,694,061,921.37 14,387,334,672.37 18,466,450,261.12 6,558,613,607.65 3,110,536,593.80 1,887,598,013.33 (435,928,327.76) 57,668,666,741.88分部利润(注) 1,969,369,720.67 5,031,578,700.67 5,000,946,694.09 1,232,603,554.52 562,283,328.01 (1,428,324,545.26) (226,646,627.09) 12,141,810,825.61分部资产 195,210,599,977.56 266,912,811,229.75 237,071,834,745.39 148,805,812,213.94 8,666,866,630.80 362,456,559,778.88 (289,858,568,369.20) 929,265,916,207.12分部负债 164,433,105,908.80 230,379,779,066.73 193,715,164,751.42 137,448,886,742.23 4,973,797,892.07 282,691,750,566.69 (245,534,325,077.34) 768,108,159,850.60主营业务收入及主营业务成本在附注五、39中。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表注：分部利润与财务报表营业利润总额的衔接如下：
2018年1 -6月 2017年1 -6月分部利润 18,842,905,478.31 12,141,810,825.61加：投资收益 784,406,736.76 1,519,842,840.22加：公允价变动损益 2,208,479.36 -加：资产处置收益 (381,158.54) 958,431.86营业利润 19,629,139,535.89 13,662,612,097.69 2 本集团的客户较为分散，不存在单个与本集团交易额超过10%的客户。
十五母公司财务报表主要项目附注
1 货币资金
2018年6月30日 2017年12月31日
项目 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币银行存款 人民币 74,334,408,312.21 1.0000 74,334,408,312.21 人民币 84,429,547,056.08 1.0000 84,429,547,056.08港币 9,930,238.06 0.8457 8,398,019.42 港币 9,930,456.77 0.8337 8,279,021.81美元 65,913.79 6.6357 437,384.14 美元 65,986.60 6.5143 429,856.51合计 74,343,243,715.77 84,438,255,934.40 2 其他应收款
(1)其他应收款按往来方分类
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (2)其他应收款按账龄分析如下：
账龄 2018年6月30日2017年12月31日1年以内(含1年) 309,450,420,865.54 225,897,399,204.061年至2年(含2年) 27,584.29 309,059.982年至3年(含3年) 21,945.59 -小计 309,450,470,395.42 225,897,708,264.04减：坏账准备 18,990.73 426,659.80合计 309,450,451,404.69 225,897,281,604.24账龄自其他应收款确认日起开始计算。
(3) 本期 /年计提、收回或转回的坏账准备情况
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款情况：
2018年6月30日
占其他应
收款期末
余额合计数 坏账准备单位名称 款项的性质 期末余额 账龄的比例(%) 期末余额上海万科投资管理有限公司 子公司往来款 25,068,756,558.621年以内 8.10 -北京万科企业有限公司 子公司往来款 24,954,737,019.541年以内 8.06 -深圳市万科房地产有限公司 子公司往来款 19,811,873,290.971年以内 6.40 -万科(重庆)房地产有限公司 子公司往来款 16,715,192,085.271年以内 5.40 -深圳市万科物流管理有限公司子公司往来款 15,205,545,296.571年以内 4.92 -合计 101,756,104,250.97 32.88
(5) 本公司本期未发生因金融资产转移而终止确认的其他应收款项的情况。
3 可供出售金融资产
被投资单位 2017年12月31日上海中城联盟投资管理有限公司
53,560,000.00上海伍翎投资中心(有限合伙)
75,000,000.00中小企业发展基金(深圳南山有限合伙)
75,000,000.00其他
8,000,000.00合计 211,560,000.00本公司2017年末可供出售金融资产均为按成本计量的可供出售金融资产。
4 长期股权投资
(1)长期股权投资分类如下：
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (2)对子公司投资
2018年1月1日至2018年6月30日
深圳市万科房地产 北京万科企业上海万科投资管理
被投资单位 有限公司 有限公司 有限公司 其他 合计期初余额 1,641,739,901.38 1,504,311,937.16 2,172,829,131.39 11,891,630,462.93 17,210,511,432.86本期增加 - - - 3,649,530,000.00 3,649,530,000.00本期减少 - - - 20,462,382.00 20,462,382.00期末余额 1,641,739,901.38 1,504,311,937.16 2,172,829,131.39 15,520,698,080.93 20,839,579,050.86减值准备期末余额 - - - - -本公司子公司的相关信息参见附注七。
(3)对联营、合营企业投资：
2018年1月1日至2018年6月30日
被投资单位 合营企业 联营企业 合计期初余额 1,963,617,508.33 302,964,136.15 2,266,581,644.48本期变动
-追加投资 4,450,000.00 - 4,450,000.00 -权益法下确认的投资收益 1,788,978.06 (4,724,486.51) (2,935,508.45)期末余额 1,969,856,486.39 298,239,649.64 2,268,096,136.03减值准备期末余额 - - - 5 无形资产
无形资产为本公司持有的土地使用权。
6 递延所得税资产
(1)已确认的递延所得税资产
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (2)引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异
2018年6月30日 2017年12月31日可弥补亏损 643,337,130.56 643,337,130.56 7 短期借款
2018年6月30日 2017年12月31日
种类 原币 折人民币 原币 折人民币银行借款
信用借款
-人民币 3,622,338,357.18 3,622,338,357.18 - -其他借款
信用借款
-人民币 5,900,000,000.00 5,900,000,000.00 6,574,750,000.00 6,574,750,000.00合计 9,522,338,357.18 6,574,750,000.00 8 应付票据及应付账款
2018年6月30日 2017年12月31日商业承兑汇票 713,988,117.93 807,811,408.88上述金额均为一年内到期的应付票据。
9 应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示：
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额短期薪酬 1,133,938,875.00 151,290,033.88 588,103,058.36 697,125,850.52离职后福利
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 (2)短期薪酬
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额工资、奖金、津贴和
补贴 1,133,914,111.06 145,274,178.70 582,076,941.18 697,111,348.58职工福利费 16,036.50 1,562,129.84 1,572,391.84 5,774.50社会保险费 375.36 1,074,598.97 1,074,598.97 375.36其中：医疗保险费 375.36 973,394.13 973,394.13 375.36工伤保险费 - 29,778.47 29,778.47 -生育保险费 - 71,426.37 71,426.37 -住房公积金 8,352.08 3,379,126.37 3,379,126.37 8,352.08合计 1,133,938,875.00 151,290,033.88 588,103,058.36 697,125,850.52 (3)离职后福利 -设定提存计划
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额基本养老保险 6,279.56 2,146,338.64 2,146,338.64 6,279.56失业保险费 190.10 17,860.88 17,860.88 190.10合计 6,469.66 2,164,199.52 2,164,199.52 6,469.66本期无向职工提供的非货币性福利(2017年1 -6月：无)。
10 应交税费
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 11 其他应付款
2018年6月30日 2017年12月31日应付内部子公司款 138,560,595,189.14 124,651,253,673.97应付合营联营企业款 21,915,035,149.64 13,832,677,570.79分期付息到期还本的长期借款利息 309,388,175.97 278,833,958.00应付企业债券利息 413,410,555.56 220,877,222.23应付股利 9,935,236,800.90 -应付地价款 1,568,500,000.00 -其他 5,871,186,877.57 693,075,876.19合计 178,573,352,748.78 139,676,718,301.18 12 一年内到期的非流动负债
(1)一年内到期的非流动负债分类：
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 13 长期借款
长期借款分类
2018年6月30日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件银行借款
其中：人民币 87,545,390,000.00 1.0000 87,545,390,000.00 信用减：一年内到期的长期借款
其中：人民币 23,923,294,100.00 1.0000 23,923,294,100.00 信用小计 63,622,095,900.00
---------------------
其他借款
其中：人民币 33,912,500,000.00 1.0000 33,912,500,000.00 信用减：一年内到期的长期借款
其中：人民币 10,362,500,000.00 1.0000 10,362,500,000.00 信用小计 23,550,000,000.00
---------------------
合计 87,172,095,900.00
2017年12月31日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件银行借款
其中：人民币 73,249,700,000.00 1.0000 73,249,700,000.00 信用减：一年内到期的长期借款
其中：人民币 38,559,200,000.00 1.0000 38,559,200,000.00 信用小计 34,690,500,000.00
---------------------
其他借款
其中：人民币 26,683,700,000.00 1.0000 26,683,700,000.00 信用减：一年内到期的长期借款
其中：人民币 9,000,000.00 1.0000 9,000,000.00 信用小计 26,674,700,000.00
---------------------
合计 61,365,200,000.00
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 14 应付债券
见附注五、31。
15 股本
见附注五、34。
16 资本公积
期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 9,201,769,758.57 - - 9,201,769,758.57其他资本公积 371,943,718.78 - - 371,943,718.78合计 9,573,713,477.35 - - 9,573,713,477.35 17 盈余公积
见附注五、37。
18 未分配利润
金额期初未分配利润 10,548,621,386.97加：本期归属于母公司股东的净利润 24,860,006,685.84减：提取法定盈余公积 -提取任意盈余公积 -分配普通股股利 9,935,236,800.90期末未分配利润 25,473,391,271.91本期未对期初未分配利润进行过调整。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 19 营业收入及成本
2018年1 -6月 2017年1 -6月
收入 成本 收入 成本主营业务收入 874,818,303.01 - - -其他业务 8,148,118.62 231,632.70 1,800,379.22 231,632.70合计 882,966,421.63 231,632.70 1,800,379.22 231,632.70 20 税金及附加
2018年1 -6月 2017年1 -6月城市维护建设税 3,564,462.45 3,412.65教育费附加 2,546,038.71 2,437.62合计 6,110,501.16 5,850.27 21 财务费用
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 22 投资收益
投资收益明细
2018年1 -6月 2017年1 -6月成本法核算的长期股权投资收益 25,100,242,361.97 13,635,418,281.19权益法核算的长期股权投资收益 (2,935,508.45) 7,742,966.79合计 25,097,306,853.52 13,643,161,247.98十六补充资料
1 当期非经常损益明细表
金额非流动资产处置损益 (381,158.54)出售、处理部门或投资单位收益 6,629,961.15除上述各项之外的其他营业外收入和支出 38,705,372.14所得税影响 (9,926,745.63)少数股东损益影响 (7,933,136.94)合计 27,094,292.18各非经常性损益项目以税前金额列示。
万科企业股份有限公司截至2018年6月30日止期间财务报表 2 境内外会计准则下会计数据的差异
(1)同时按照国际财务报告准则与按照中国企业会计准则披露的财务报告中归属于母公司股东的净利润和净权益差异情况
归属于母公司股东的净利润 归属于母公司股东的净权益2018年1 -6月 2017年1 -6月2018年6月30日2017年12月31日按中国企业会计准则 9,123,743,200.32 7,302,723,984.96 134,892,180,436.06 132,675,315,293.33按国际财务报告准则 9,123,743,200.32 7,302,723,984.96 134,892,180,436.06 132,675,315,293.33 (2)本公司并无按照除国际财务报告准则之外其他境外会计准则披露的财务报告。
(3)净资产收益率及每股收益
每股收益
加权平均净资产 基本 稀释报告期利润 收益率(%) 每股收益 每股收益归属于公司普通股股东的
净利润 6.51% 0.83 0.83扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股东
的净利润 6.50% 0.82 0.82