信会师报字[2015]第111223号上海良信电器股份有限公司董事会：
我们接受贵公司委托，对后附的贵公司截至2014年12月31日止关于募集资金年度使用情况的专项报告（以下简称“募资年度报告”）进行专项审核。按照中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市
公司特别规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定编制募资年度报告，提供相关的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的证据，是贵公司的责任。我们的责任是在实施审核的基础上对募资年度报告发表专项审核意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了专项审核工作。该准则要求我们计划和实施专项审核工作，以对募资年度报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
专项审核报告第1页
本报告是我们根据中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定与贵公司提供的募集资金相关资料，在审慎调查并实施必要的审核程序基础上所取得的资料作出的职业判断，并不构成我们对贵公司募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。
经审核，贵公司募资年度报告的编制符合中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》，在所有重大方面反映了贵公司截至2014年12月31日止募集资金的使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇一五年三月二十四日
专项审核报告第2页
上海良信电器股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告
上海良信电器股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况的
专项报告
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海良信电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1663号）核准，由主承销东吴证券股份有限公司采用网上定价公开发行方式向社会公众公开发行人民币普通股（A股）21,540,000股，每股发行价为19.10元。截至2014年1月15日止，本公司实际已公开发行人民币普通股（A股）21,540,000股，募集资金总额411,414,000.00元，其中主承销商承销费用 25,456,560.00元，应转入公司385,957,440.00元，公司已垫付给保荐承销商保荐费用 200万元，因此实际转入公司 387,957,440.00元，上述金额已由主承销商东吴证券股份有限公司于2014年1月15日分别存入本公司开立在招商银行股份有限公司上海联洋支行（账号121902931710888）以及上海浦东发展银行股份有限公司上海民生路支行（账号97010158000000022）的人民币账户中，存入金额分别为：
开户银行名称 银行账号 入账日期 金额（人民币元）招商银行股份有限公司上海联
121902931710888 2014年1月15日 321,250,000.00洋支行
上海浦东发展银行股份有限公
97010158000000022 2014年1月15日 66,707,440.00司上海民生路支行
合计 387,957,440.00扣除公司垫付承销费用(注) 2,000,000.00实际募集资金金额(注) 385,957,440.00扣除上市其他费用(注) 9,954,240.00实际募集资金净额(注) 376,003,200.00注：上述汇入资金共计 387,957,440.00元，其中包含公司垫付给保荐承销商的保荐承销费用 200万元，扣除该笔垫付资金实际汇入的募集资金金额为 385,957,440.00元（已扣除承销商发行费用人民币25,456,560.00元），扣除其他上市费用9,954,240.00元，募集资金净额为人民币376,003,200.00元。
上述新股募集资金已于2014年1月15日全部到位，资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字[2014]第110020号验资报告。
专项报告第1页
上海良信电器股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告
(二)2014年度募集资金使用情况及结余情况
截至2014年12月31日止，本公司以前年度已使用金额及本年度使用金额情况为：单位：（人民币）元时 间 金 额
2014.1.15募集资金净额 387,957,440.00减：中介及上市费用（注1） 11,954,240.002014年度补充以前年度垫付资金（注2） 47,085,901.242014年度项目支出（注3） 48,504,825.002014年度补充流动资金（注4） 90,000,000.002014年度银行手续费 62.752014年度转存存款（注5） 179,278,850.00加：2014年度专户利息收入 7,071,079.52截止2014年12月31日募集资金余额 18,204,640.53注1：本公司为新股发行所发生的承销费等发行所需费用共计 37,410,800.00元，扣除承销商发行费用25,456,560.00元后，支付的承销费用 2,000,000.00元，支付中介及上市费用共计 9,954,240.00元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2014]第110020号验资报告确认。
注2：公司2014年2月14日前实际为募集资金项目支出金额为57,990,811.24元，其中 2014年度前为募集资金项目支出金额 47,085,901.24元，在未经中介审核确认前，本公司暂用自有资金垫付，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2014]第110513号审核确认后，2014年度公司将其划转至自有资金账户。
注3：2014年度为募集资金项目支出金额56,215,313.00元。其中，募集资金存储专户募投项目支出37,599,915.00元，置换2014年1月1日至2014年2月14日前置募集资金10,904,910.00元，差额7,710,488.00元在未经中介审核确认前，本公司暂用自有资金垫付（现业经立信会计师事务所审核确认）。故本公司将于 2015年度划转至自有资金账户。
注4：2014年3月20日公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，根据本项决议，公司将部分闲置募集资金 9,000.00万元暂时用于补充流动资金，使用期限自本议案经董事会审议通过之日起不超过12个月，到期后公司将用自有资金归还该资金到募集资金专项账户。
专项报告第2页
上海良信电器股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告
注5：根据 2014年 3月 20日召开第三届董事会第八次会议有关《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目正常实施的情况下，可使用不超过 20,000万元人民币的闲置募集资金购买保本型银行理财产品，决议有效期为一年。
(1)公司于 2014年 12月 23日与招商银行股份有限公司上海联洋支行（以下简称“招商银行”）签订协议，以暂时闲置募集资金人民币 10,000.00万元购买该行保本浮动收益型理财产品，构成如下：
产品类型 金 额
结构性存款 50,000,000.00结构性存款 50,000,000.00总计 100,000,000.00 (2)公司于 2014年 11月 6日与上海浦东发展银行股份有限公司上海民生路支行（以下简称“浦发银行”）签订协议，以暂时闲置募集资金人民币 4,000.00万元购买该行保证收益型理财产品，构成如下：
产品类型 金 额
结构性存款 40,000,000.00(3)公司将招商银行股份有限公司上海联洋支行闲置资金转存三个月定期存款，构成如下：
项目 金 额
定期存款 15,107,250.00定期存款 24,171,600.00总计 39,278,850.00二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理制度的建立
为进一步规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等相关法律、法规和规范性文件的要求，公司制定了《募集资金管理办法》，募集资金采取了专户存储制度。
专项报告第3页
上海良信电器股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告
(二)募集资金专户存储情况
公司和保荐机构东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”）与招商银行股份有限公司上海联洋支行（以下简称“招商银行”）、上海浦东发展银行外高桥保税区支行（以下简称“浦发银行”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，分别在招商银行股份有限公司上海联洋支行（账号121902931710888）以及上海浦东发展银行股份有限公司上海民生路支行（账号97010158000000022）开设募集资金专项账户，仅用于募集资金的存储和使用，不作其他用途。
截止2014年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
募集资金专户开户
募集资金使用项目 存款方式 余额（元）
银行全称及账号
招商银行股份有限公司上智能型低压电器产品
活期121902931710888 14,154,771.48海联洋支行 生产线项目
活期97010158000000022 30,639.56上海浦东发展银行股份有
智能型研发中心项目 协定存款账户(注)
限公司上海民生路支行 4,019,229.49 98040167330001267
合计 18,204,640.53注：公司与上海浦东发展银行股份有限公司上海民生路支行签订募集资金专户（账号97010158000000022）的协定存款协议，并开立协定存款虚拟账户（账号98040167330001267），因此募集资金专户账号 97010158000000022余额在上表中分项列示。
三、2014年度募集资金的实际使用情况：
公司上市后，已募集资金 5,799.08万元置换已预先投入募投项目的等额自筹资金；
2014年投入智能型低压电器产品生产线及研发中心项目5,621.53万元，其中已置换预先投入额为1,090.49万元，截止2014年12月31日，公司已实际累计投入募集资金人民币10,330.12万元。具体情况详见募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况：
本公司不存在变更本次募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
专项报告第4页
募集资金使用情况对照表
编制单位：上海良信电器股份有限公司 单位：人民币万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||37,600.32|||||||||
|报告期投入募集资金总额|||5,621.53|||||||||
|已累计投入募集资金总额|||10,330.12|||||||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||0|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||0|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||0.00%|||||||||
||||||||||本报告期||项目可行性是|
|承诺投资项目和超募|是否已变更项|募集资金承诺投||调整后投资总额|本报告期投入|截至期末累计|截至期末投资进度|项目达到预定可||是否达到||
||||||||||实现的||否发生重大|
|资金投向|目(含部分变更)|资总额||(1)|金额|投入金额(2)|(3)＝(2)/(1)|使用状态日期||预计效益||
||||||||||效益||变化|
|承诺投资项目||||||||||||
|智能型低压电器产品||||||||||||
||否|32,125.00||32,125.00|4,924.72|9,094.14|28.31%|2015年12月31日|0||否|
|生产线项目||||||||||||
|研发中心项目|否|5,475.32||5,475.32|696.81|1,235.98|22.57%|2015年12月31日|0||否|
|合计|--|37,600.32||37,600.32|5,621.53|10,330.12|--|--|0|--|--|
|未达到计划进度或预|无此情况|||||||||||

|||
|-|-|
|计收益的情况和原因||
|（分具体项目）||
|项目可行性发生重大||
||无此情况|
|变化的情况说明||
|超募资金的金额、用途||
||无此情况|
|及使用进展情况||
|募集资金投资项目实||
||无此情况|
|施地点变更情况||
|募集资金投资项目实||
||无此情况|
|施方式调整情况||
|募集资金投资项目先|公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意以募集资金5,799.08万元置换已预先投入募投项目的等|
|期投入及置换情况|额自筹资金。分别于2014年3月26日、2014年4月3日从募集专户置换出资金728.55万元和5,070.53万元。|
||公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将部分闲置募集资金9,000.00万元暂时用于补充流动资金，|
|用闲置募集资金暂时||
||使用期限自本议案经董事会审议通过之日起不超过12个月，到期后公司将用自有资金归还该资金到募集资金专项账户。2014年4月8日从募集专户转出9,000.00|
|补充流动资金情况||
||万元用于暂时补充流动资金。|
|项目实施出现募集资||
||无此情况|
|金结余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金||
||尚未使用募集资金中14,000.00万元用于购买保本银行理财产品，3,927.89万元用于办理定期存款，其余均为募集专户活期存款。|
|用途及去向||
|募集资金使用及披露||
|中存在的问题或其他|无|
|情况||