山东三维石化工程股份有限公司
2015年半年度报告
2015年 07月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人曲思秋、主管会计工作负责人王文旭及会计机构负责人(会计主管人员)李秀冰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ............................................................................................ 2第二节公司简介 .................................................................................................................. 5第三节会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................... 7第四节董事会报告 .............................................................................................................. 9第五节重要事项 ................................................................................................................ 22第六节股份变动及股东情况 .............................................................................................. 29第七节优先股相关情况 ..................................................................................................... 32第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................ 33第九节财务报告 ................................................................................................................ 35第十节备查文件目录 ....................................................................................................... 127
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|证券交易所|指|深圳证券交易所|
|公司法|指|中华人民共和国公司法|
|证券法|指|中华人民共和国证券法|
|公司、本公司|指|山东三维石化工程股份有限公司|
|节能减排工程技术研发与应用中心|指|山东三维石化工程股份有限公司北京节能环保技术开发中心|
|中科院山西煤化所|指|中国科学院山西煤炭化学研究所|
|青岛联信|指|青岛联信催化材料有限公司|
|上海志商|指|上海志商电子商务有限公司|
|中油三维|指|中油三维（大连）能源有限公司|
|董事会|指|山东三维石化工程股份有限公司董事会|
|股东大会|指|山东三维石化工程股份有限公司股东大会|
|元|指|人民币元|
|报告期|指|2015年1月1日至2015年6月30日|

第二节公司简介
一、公司简介
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|三维工程|股票代码|002469|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|山东三维石化工程股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|三维工程|||
|公司的外文名称（如有）|SHANDONG SUNWAY PETROCHEMICAL ENGINEERING CO.,LTD|||
|公司的外文名称缩写（如有）|SUNWAY|||
|公司的法定代表人|曲思秋|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|高勇|李克胜|
|联系地址|山东省淄博市临淄区炼厂中路22号|山东省淄博市临淄区炼厂中路22号|
|电话|0533-7576134|0533-7575612|
|传真|0533-7576134|0533-7575612|
|电子信箱|gaoyong@sdsunway.com.cn|likesheng@sdsunway.com.cn|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2014年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2014年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见2014年年报。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|290,763,252.79|256,800,027.32|13.23%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|64,644,004.60|63,192,168.62|2.30%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||61,846,762.03|62,601,703.52|-1.21%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|89,659,129.05|-53,793,186.64|266.67%|
|基本每股收益（元/股）|0.19|0.19|0.00%|
|稀释每股收益（元/股）|0.19|0.19|0.00%|
|加权平均净资产收益率|5.74%|6.39%|-0.65%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|1,428,576,421.96|1,542,821,648.49|-7.40%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|1,134,955,644.47|1,118,526,703.90|1.47%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-26,451.15||

||||
|-|-|-|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|1,270,177.57|863项目结转收入|
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|委托他人投资或管理资产的损益|2,050,095.71|委托理财收益|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-2,570.00||
|减：所得税影响额|493,720.11||
|少数股东权益影响额（税后）|289.45||
|合计|2,797,242.57|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
2015年上半年，世界经济复苏较为缓慢，国际油价萎靡不振，市场需求低迷；国内经济增长速度放缓，局部产能过剩。国内石油化工和煤化工行业受到一定影响，投资增速回落，结构调整加大；但与此同时，国内经济基本面、政策的主基调未发生变化，经济下行压力迫使行业转方式、调结构步伐提速，节能减排、提质增效成为石油化工和煤化工行业现阶段主要发展方向。
在风险与机遇面前，公司积极应对复杂严峻的内外部环境，坚持以节能环保为主要发展方向、以创新为主要发展驱动力，以内涵增长与外延扩张为主要发展战略，紧抓国家当前加速推进油品质量升级、加大大气及水污染防治力度的机遇，稳步推进各项工作。上半年，公司共实现营业收入290,763,252.79元，较上年同期增长13.23%，实现利润总额74,998,343.56元，较上年同期减少6.59%；实现归属于上市公司股东的净利润64,644,004.60元，较上年同期增长2.30%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入290,763,252.79元，较上年同期增长13.23%，营业成本为189,584,436.66元，较上年同期增长35.28%，销售费用为5,934,802.38元，较上年同期减少11.81%，管理费用为25,802,024.84元，较上年同期增长20.26%，财务费用为-3,394,493.74元，较上年同期减少32.78%，研发投入为13,643,504.20元，较上年同期减少3.09%。公司目前整体任务量比较充足，各项业务正持续稳定的推进中；控股子公司青岛联信发展势头良好，目前正与科研院所合作开发新技术；参股公司上海志商发展顺利，公司承诺为其提供财务资助将有利于其后续的发展；全资子公司中油三维已完成工商注册登记，该子公司的成立是公司产业链的进一步延伸，且有利于促进公司与上海志商的协同发展，助力上海志商打造全国性化工、石化原材料B2B电子商务平台。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|290,763,252.79|256,800,027.32|13.23%||
|营业成本|189,584,436.66|140,137,818.35|35.28%|主要系人工成本增加所|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||致。|
|销售费用|5,934,802.38|6,729,734.66|-11.81%||
|管理费用|25,802,024.84|21,456,081.86|20.26%||
||-3,394,493.74|-5,050,113.13||主要系银行定期存款减少|
|财务费用|||-32.78%||
|||||所致。|
||7,793,031.09|14,011,284.88||主要系青岛联信取得企业|
|所得税费用|||-44.38%|所得税税收优惠及利润总|
|||||额降低所致。|
|研发投入|13,643,504.20|14,077,911.19|-3.09%||
||89,659,129.05|-53,793,186.64||主要系上半年公司加强应|
|经营活动产生的现金流|||||
||||266.67%|收账款管理，总包项目回|
|量净额|||||
|||||款较上年同期增加所致。|
|投资活动产生的现金流|-40,887,721.22|-33,545,257.37|||
||||21.89%||
|量净额|||||
|筹资活动产生的现金流|-49,950,909.87|-25,466,601.27||主要系本年度分配股利增|
||||96.14%||
|量净额||||加所致。|
||-1,179,502.04|-112,805,045.28||主要系总包项目回款较去|
|||||年同期增加，与此同时，|
|现金及现金等价物净增|||||
||||98.95%|公司2014年度股利分配|
|加额|||||
|||||较2013年度增幅较大所|
|||||致。|
|||||主要系理财收益增加所|
|投资收益|1,500,726.60|303,698.63|394.15%||
|||||致。|
|||||主要系上半年863项目结|
|营业外收入|1,271,007.57|19,577.50|6,392.19%||
|||||转收入所致。|

单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额|年初余额|增减|变动原因|
||9,197,200.00|37,298,682.50||主要系承兑汇票结算付款|
|应收票据|||-75.34%||
|||||增加所致。|
|||||主要系建造合同工程施工|
|存货|105,094,436.13|59,906,323.10|75.43%||
|||||增加所致。|
|||||主要系向上海志商继续投|
|长期股权投资|3,185,300.94|1,784,670.05|78.48%||
|||||资所致。|
|||||主要系青岛联信承兑汇票|
|应付票据|3,717,000.00|7,810,000.00|-52.41%||
|||||结算减少所致。|
|||||主要系总承包项目预收款|
|预收款项|17,172,721.00|49,371,794.51|-65.22%|按照工程进度结转收入所|
|||||致。|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||主要系上半年发放上年度|
|应付职工薪酬|6,631,326.33|11,623,168.81|-42.95%||
|||||绩效奖所致。|
|||||主要系本期末应交增值税|
|应交税费|4,526,158.74|31,334,661.63|-85.56%|及应交企业所得税金额比|
|||||去年末较低所致。|
|||||主要系上半年863项目结|
|其他流动负债|134,029.13|1,378,406.70|-90.28%||
|||||转收入所致。|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2015年上半年，公司坚决贯彻年初制定的“主营业务稳中求进，资本运作多元发展加速”工作方针，按照“安全质量至上，管控严格有效，内生外延并举，改革创新和谐”的工作思路开展生产经营活动，并取得良好成效。
1、实施精细化管理，狠抓市场、工程管理和现金流
报告期内，公司狠抓市场管理，密切关注当前形势，适时调整发展策略，深入挖潜市场机遇；进一步完善工程项目管理体系，逐步实现按国际标准进行项目管理，深化项目经理负责制；不断提升资金计划能力，提高资金使用效率，深化项目财务管理，着力控制财务风险，加强应收账款管理。
2、高度重视技术创新工作，不断提升公司核心竞争力
公司以技术创新作为公司发展的重要驱动力。2015年“史上最严格环保法”正式实施，作为以环保见长的专业技术服务公司，公司以此为契机，继续加大大气污染及水污染领域新技术研发投入，技术攻关取得可喜成果。通过与高校、科研院所等的合作，开发出多项业内领先的硫回收工艺技术，采用该等工艺技术的硫磺回收装置向大气排放二氧化硫的浓度可达到50mg/Nm3以下，能够充分满足国家现行最严苛的排放标准。除此之外，公司积极与青岛科大在污水处理领域开展合作，并通过“先进技术+工程化的模式”，将具有竞争力的技术应用于公司在手总包项目——“中沙天津石化污水处理项目”。目前一批具有前瞻性、开创性的节能环保新技术正在研发过程中，公司将着力通过“产学研”合作技术开发的路径，打造具有三维特色的核心竞争力。
3、内涵与外延并举，有效推动公司跨越发展
在不断强化公司品牌效应、加强节能环保新技术研发以实现公司业绩内涵式增长的同时，以节能环保及其他战略新兴产业为切入点，积极进行技术引进和并购联合，推动公司跨越发展。报告期内，公司成立了全资子公司中油三维，实现了产业链向石油及制品销售和贸易经纪等领域的拓展。此外，公司与大连西太平洋石油化工有限公司、神华集团、中国石化等生产企业在工程技术领域共同创造了多项示范工程与优质工程，通过纵向合作实现了共赢。
4、紧跟“互联网+”大趋势，大力助推参股公司发展
充分发挥公司的资源优势、资本优势及管理优势，一方面在不影响正常生产经营的情况下，承诺向参股公司上海志商提供不超过2000万元人民币的财务资助；另一方面，成立中油三维不仅实现了公司产业链的进一步扩展，同时助推上海志商打造全国性化工、石化原材料B2B电子商务平台。
5、坚持以人为本发展观，大力实施人才强企战略
公司一方面加大高端人才引进力度、加强对现有员工的业务培训，另一方面不断优化完善人才发展激励机制，继续做好已经实施的股票期权激励计划，切实履行人才强企战略。
6、进一步完善法人治理，严格规范经营
加强董事、监事、高级管理人员及相关人员的培训，增强规范运作意识、强化社会责任感，切实提升公司管理水平；不断完善内控制度建设，提高风险防御能力。
7、继续推进创新文化建设，打造和巩固企业软实力
公司通过打造积极向上的企业文化建设增强企业凝聚力，切实做好人本素质管理工作，紧紧围绕“通过社会互利追求永远的存在”的企业核心价值观，充分激发员工工作热情和创造活力，实现员工与企业共同成长。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|石油化工|289,582,229.79|189,518,299.36|34.55%|13.45%|35.32%|-10.58%|
|分产品|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|工程总承包|220,175,739.51|155,518,552.02|29.37%|27.05%|40.24%|-6.64%|
|工程设计|42,654,804.84|19,791,829.45|53.60%|-17.73%|20.10%|-14.62%|
|产品销售|26,751,685.44|14,207,917.89|46.89%|-11.18%|12.07%|-11.02%|
|分地区|||||||
|国内|289,582,229.79|189,518,299.36|34.55%|13.45%|35.32%|-10.58%|

四、核心竞争力分析
公司是从事石油化工和煤化工等行业的设计、咨询与工程总承包业务的高新技术企业。公司具有化工石化医药行业甲级和对外承包工程资质，是中国石油和化工勘察设计协会、中国工程咨询协会和中国环境保护产业协会会员单位。公司拥有的无在线炉硫磺回收技术填补了国内空白，被誉为硫磺回收“专家”。公司核心竞争力主要体现在以下方面：
1、工艺技术优势
公司在自主开发的处于国内领先、国际先进技术水平的“无在线炉硫磺回收工艺技术”基础上，根据近年来发展迅猛的煤化工含硫酸性尾气特点，开发了“煤化工酸性气体回收硫磺技术”，被评为2014年国家重点环境保护实用技术。凭借硫磺回收的技术优势得以广泛应用，公司设计、总包的硫磺回收装置占据了国内市场的半壁江山，客户包括中国石化集团、中国石油集团、中国神华集团、中国中化集团、中国化工集团及地方炼油企业等。采用“无在线炉硫磺回收工艺技术”EPC总承包的中石化济南分公司5000吨/年硫磺回收装置技术改造项目获2014年中石化集团公司优质工程奖，采用“煤化工酸性气体回收硫磺技术”EPC总承包的神华包头煤制烯回收硫磺工程被评为2014年国家重点环境保护实用技术示范工程，标志着公司在石油化工和煤化工行业硫磺回收领域工艺技术处于国内领先水平。
青岛联信开发出适用于粉煤加压气化工艺的耐硫变换催化剂，填补了国际空白、综合技术处于国际领先水平，攻克了因CO浓度与水煤浆加压气化工艺近一倍对催化剂要求更加苛刻的世界难题，使单炉处理量大、效率高、能耗及物耗低、原料适应范围广的粉煤加压气化工艺技术得以推广应用。青岛联信在耐硫变换催化剂市场份额稳步拓展的同时积极研发煤化工产业链上的其他催化剂。目前，多功能耐硫甲烷化变化工艺及催化剂已取得优异的中试效果，将根据市场需求择机开展工业化试验。
2、技术创新优势
目前国内经济正处于转型升级期，行业技术创新和升级步伐不断加快，传统竞争优势逐渐削弱，新兴
优势逐渐形成。改造提升传统产业，加快培育新能源、新材料、高端专用化学品、节能环保等新兴产业，
正成为行业重点工作。为此，公司结合主营业务的需求，完善创新体制建设，以节能环保为突破口，重点选择有潜力的热点技术进行产学研合作开发，并取得良好效果。由公司参研的“国家863项目”进展顺利，目前已进入收尾阶段。截至2015年6月30日，公司累计取得专利45项、专有技术4项。
3、项目管理优势
公司在项目管理上建立了严格的内部控制制度，并已通过了Q/SHS0001.1-2001安全、环境与健康管理体系认证及ISO9001:2000质量管理体系认证。公司承揽的30余项工程总承包项目均实现了按期交付、客户满意的服务目标。由公司总包的“齐鲁分公司第一硫磺回收装置安全隐患治理技术改造项目”克服“工期短、任务重”等不利因素，实现按期交工并一次开车成功，获得了业主好评；由公司总包的“神华新疆硫磺回收装置项目”被业主树为争创6S管理标杆。
4、人才及体制、机制优势
公司有着一支非常稳定、特别能吃苦能战斗的人才队伍。公司关键管理人员和核心技术人员均为公司创业和发展的骨干人员，具有丰富的技术或管理经验，对公司文化高度认同。公司通过实施股权激励计划，将公司激励约束机制推向更高层次。公司核心管理、技术人员都持有公司的股权，兼具核心人才和公司股东的双重身份，个人利益和企业的利益实现了有机结合，增强了公司持续长远发展的源动力。同时，经过多年的摸索，公司已经建立了较为科学的经营管理机制和规范的内部控制制度，为公司的持续、稳定发展奠定了坚实的基础。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|1,950,000.00|1,950,000.00|0.00%|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例|
|北京康克工业炉有限公司|石化加热炉及环保设备的设计、总承包|80.00%|

||||
|-|-|-|
|青岛联信催化材料有限公司|催化剂的生产及销售|60.00%|
|青岛和通工程技术有限公司|技术开发、成套设备制造|100.00%|
|上海志商电子商务有限公司|石化产品电子商务|39.00%|

（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期实际|计提减值||报告期实|
|受托人名||是否关联||委托理财|||报酬确定|||||
||关联关系||产品类型||起始日期|终止日期||收回本金|准备金额|预计收益|际损益金|
|称||交易||金额|||方式|||||
|||||||||金额|（如有）||额|
|中国建设||||||||||||
|银行股份|||||2014年|2015年||||||
|有限公司|无|否|保本型|5,000|12月22|02月05|固定收益|5,000||26.51|26.51|
|淄博胜利|||||日|日||||||
|支行||||||||||||
||||||2014年|2015年||||||
|海通证券|无|否|保本型|5,000|12月31|12月29|固定收益|||314.14||
||||||日|日||||||
||||||2014年|2015年||||||
|海通证券|无|否|保本型|5,000|12月31|04月07|固定收益|5,000||92.73|92.73|
||||||日|日||||||
||||||2015年|2015年||||||
|齐鲁证券|无|否|保本型|8,000|03月27|05月25|固定收益|8,000||85.48|85.48|
||||||日|日||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||2015年|2015年|||||
|海通证券|无|否|保本型|5,000|04月10|10月08|固定收益||149.59||
||||||日|日|||||
||||||2015年|2015年|||||
||||保本型||||||||
|海通证券|无|否||8,000|05月29|11月26|固定收益||223.39||
||||||日|日|||||
||||||2015年|2015年|||||
|海通证券|无|否|保本型|950|04月29|07月29|固定收益||13.14||
||||||日|日|||||
||||||2015年|2015年|||||
|海通证券|无|否|保本型|50|04月29|06月03|固定收益|50|0.3|0.3|
||||||日|日|||||
|合计||||37,000|--|--|--|18,050|905.28|205.02|
|委托理财资金来源||||暂时闲置的自有流动资金|||||||
|逾期未收回的本金和收益累计金额||||0|||||||
|涉诉情况（如适用）||||不适用|||||||
|委托理财审批董事会公告披露日期（如||||2015年03月16日|||||||
|有)||||2015年03月16日|||||||
|委托理财审批股东会公告披露日期（如|||||||||||
|有)|||||||||||

（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|52,332.53|

|||
|-|-|
|报告期投入募集资金总额|101.56|
|已累计投入募集资金总额|53,049.79|
|募集资金总体使用情况说明||
|①实际募集资金金额、资金到账时间||
|经中国证券监督管理委员会《关于核准山东三维石化工程股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可||
|[2010]1063号）核准，由华泰联合证券有限责任公司承销，本公司于2010年8月25日公开发行人民币普通股股票1,660.00||
|万股，每股面值1元，每股发行价格为33.93元，募集资金总额563,238,000.00元，扣除承销保荐费31,500,000.00元||
|（本次募集资金之前已支付承销保荐费2,000,000.00元）后的募集资金为531,738,000.00元。公司首次公开发行股票募||
|集资金已于2010年8月30日全部到位，扣除本次募集资金之前已支付的承销保荐费及其他上市发行费用8,412,656.73||
|元，此次发行实际募集资金净额为523,325,343.27元。上述资金到位情况业经利安达会计师事务所有限公司出具利安达||
|验字[2010]第1059号《验资报告》予以验证。||
|②以前年度募集资金的使用情况||
|公司以所募资金投入募集资金项目529,482,285.83元，其中：a:以募集资金直接投入募投项目节能减排工程技术研发||
|与应用中心47,822,116.34元；b:以募集资金直接投入募投项目补充工程总承包项目流动资金117,750,000.00元；c:以超||
|募资金10,100,000.00元支付北京康克工业炉有限公司的股权收购款；d:以超募资金60,615,600.43元投入节能减排工程||
|技术研发与应用中心；e:以超募资金293,194,569.06元投入补充工程总承包项目流动资金。||
|③本年度使用金额及年末余额||
|2015年上半年，公司使用募集资金1,015,632.84元。截止2015年6月30日，本公司累计使用金额530,497,918.67||
|元，募集资金专户余额为10,463,958.53元，与实际募集资金净额523,325,343.27元的差异金额为 17,636,533.93元。||
|产生上述差异的原因是：a:募集资金累计利息收入18,191,285.05元；b:募集资金专户累计支出银行手续费554,751.12元。||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是否已|||||截至期末|项目达到|||项目可行|
|||募集资金|调整后投||截至期末|||本报告期|||
|承诺投资项目和超募|变更项|||本报告期||投资进度|预定可使||是否达到|性是否发|
|||承诺投资|资总额||累计投入|||实现的效|||
|资金投向|目(含部|||投入金额||(3)＝|用状态日||预计效益|生重大变|
|||总额|(1)||金额(2)|||益|||
||分变更)|||||(2)/(1)|期|||化|
|承诺投资项目|||||||||||
||||||||2012年||||
|节能减排工程技术研|||||||||||
||是|5,915|5,915|101.56|4,883.77|82.57%|12月01|||否|
|发与应用中心|||||||||||
||||||||日||||
||||||||2012年||||
|补充工程总承包项目|||||||||||
||否|11,775|11,775||11,775|100.00%|12月01|||否|
|流动资金|||||||||||
||||||||日||||
||||||16,658.7||||||
|承诺投资项目小计|--|17,690|17,690|101.56||--|--||--|--|
||||||7||||||
|超募资金投向|||||||||||
|收购北京康克工业炉|否|1,010|1,010||1,010|100.00%|2012年|||否|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司80%股权|||||||12月01||||
||||||||日||||
||||||||2012年||||
|节能减排工程技术研|||||||||||
||否|6,117.82|6,117.82|0|6,061.56|99.08%|12月01|||否|
|发与应用中心|||||||||||
||||||||日||||
||||||||2013年||||
|补充工程总承包项目||27,514.7|27,514.7||29,319.4||||||
||否|||0||106.56%|12月01|||否|
|流动资金||1|1||6||||||
||||||||日||||
|||34,642.5|34,642.5||36,391.0||||||
|超募资金投向小计|--|||0||--|--||--|--|
|||3|3||2||||||
|||52,332.5|52,332.5||53,049.7||||||
|合计|--|||101.56||--|--|0|--|--|
|||3|3||9||||||
|未达到计划进度或预|||||||||||
|计收益的情况和原因|不适用||||||||||
|（分具体项目）|||||||||||
|项目可行性发生重大|||||||||||
||不适用||||||||||
|变化的情况说明|||||||||||
|超募资金的金额、用|适用||||||||||
|途及使用进展情况|本年度上半年未使用超募资金。||||||||||
||适用||||||||||
||以前年度发生||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
||根据公司第二届董事会2011年第三次会议通过《关于变更募投项目实施地点及使用部分超募资金的议案》，并经公司2011年第一次临时股东大会审议通过。节能减排工程技术研发与应用中心由原选址北京市海淀区西四环北路15号依斯特大厦变更为北京市朝阳区京顺东街6号院16号楼。||||||||||
|施地点变更情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
|施方式调整情况|||||||||||
|募集资金投资项目先|不适用||||||||||
|期投入及置换情况|||||||||||
|用闲置募集资金暂时|不适用||||||||||
|补充流动资金情况|||||||||||
|项目实施出现募集资|不适用||||||||||
|金结余的金额及原因|||||||||||
|尚未使用的募集资金|||||||||||
||尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。||||||||||
|用途及去向|||||||||||
|募集资金使用及披露|||||||||||
|中存在的问题或其他|不适用||||||||||
|情况|||||||||||

（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
||||
|-|-|-|
|募集资金项目概述|披露日期|披露索引|
|||巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn《2015年|
|节能减排工程技术研发与应用中心|2015年07月22日||
|||上半年募集资金存放与使用情况的专项报告》|
|||巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn《2015年|
|补充工程总承包项目流动资金|2015年07月22日||
|||上半年募集资金存放与使用情况的专项报告》|
|||巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn《2015年|
|收购北京康克工业炉有限公司80%股权|2015年07月22日||
|||上半年募集资金存放与使用情况的专项报告》|

4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||主要产品或服|||||||
|公司名称|公司类型|所处行业||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||||务|||||||
|北京康克|||石化加热炉及|||||||
|||||5000000.0|15,862,15|7,707,437.|1,218,097.|-66,262.||
|工业炉有|子公司|工程设计|环保设备的设||||||-81,262.08|
|||||0|5.64|84|75|95||
|限公司|||计、总承包|||||||
|青岛联信||||||||||
||||催化剂的生产|30000000.|131,784,6|97,890,60|26,751,68|5,493,68|7,935,312.0|
|催化材料|子公司|化工||||||||
||||及销售|00|15.49|4.27|5.44|6.10|6|
|有限公司||||||||||
|青岛和通||||||||||
||||技术开发、成|20000000.|20,145,70|19,965,70||-13,124.||
|工程技术|子公司|化工|||||0.00||-13,124.70|
||||套设备制造|00|5.71|5.71||70||
|有限公司||||||||||
|上海志商||||||||||
||||石化产品电子|10000000.|17,980,82|8,167,438.|45,470,65|-1,399,9|-1,408,638.7|
|电子商务|参股公司|电子商务||||||||
||||商务|00|8.39|32|0.97|79.13|3|
|有限公司||||||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对2015年1-9月经营业绩的预计
2015年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
|||||
|-|-|-|-|
|2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润变||||
||-10.00%|至|20.00%|
|动幅度||||
|2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润变||||
||9,056.59|至|12,075.46|
|动区间（万元）||||
|2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润||||
||10,062.88|||
|（万元）||||
|业绩变动的原因说明|公司各项经营业务稳步发展。|||

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√适用□不适用
报告期内，公司执行2014年度股东大会决议，进行了2014年度权益分派：以2014年12月31日的公司总股本333,006,066股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税）。本次权益分派股权登记日为2015年5月5日，除权除息日为2015年5月6日。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是||
||是|
|否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透||
||报告期内现金分红政策未进行调整或变更。|
|明：||

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||的资料|
|||||银河证券：鲍荣富、吴涛；华||
|||||泰柏瑞基金：韩笑；民生证券：||
||山东三维石化工程|||杨侃；安信证券：夏天、宋易||
|2015年05月21||||||
||股份有限公司（淄|实地调研|机构|潞；东方证券：李成；星石投|公司生产经营情况等。|
|日||||||
||博总部）|||资：喻宗亮；上海启石资产：||
|||||陈胜久、刘剑；浙江恒瑞泰富：||
|||||董醒华；上海大智慧：冯雯雯。||

第五节重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规规定和要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，促进公司规范运作。
截至报告期末，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不存在尚未解决的治理问题。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用√不适用
三、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√适用□不适用
为进一步完善公司治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，增强公司高级管理人员、管理骨干、技术骨干对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，公司于2012年推出了公司首期股票期权激励计划。
2013年度，因实施2012年度权益分派，公司严格按照《首期股票期权激励计划》相关规定，对首期股票期权激励计划涉及激励对象名单、股票期权数量及行权价格进行了调整，并于2013年11月顺利完成第一个行权期行权的相关工作。同年8月，公司顺利完成对预留股票期权的授予。
2014年度，因实施2013年度权益分派及个别员工离职，公司严格按照《首期股票期权激励计划》相关规定，对首期股票期权激励计划涉及激励对象名单、股票期权数量及行权价格进行了调整，并于2014年9月顺利完成第二个行权期（预留股票期权第一个行权期）行权的相关工作。
截至报告期末，该股权激励计划无其他最新进展情况。
对股票期权费用的确认会相应减少公司的当期净利润，报告期内公司用直线法对股票期权相关费用进行了摊销，报告期内因实施股权激励对公司净利润的影响额为1,735,845.84元。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度相||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|关公告披露|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||日期||||||||
|公司与子公司之间担保情况|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|青岛联信催化材|2015年03||2015年03月||连带责任保||||
|||2,000||2,000||2|否|否|
|料有限公司|月16日||16日||证||||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||0||||1,104.4|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||2,000||||1,104.4|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额合|||||
|||0||||1,104.4|||
|（A1+B1+C1）||||计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合||||报告期末实际担保余额合计|||||
|||2,000||||1,104.4|||
|计（A3+B3+C3）||||（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||0.97%|||||
|其中：|||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）||||0|||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债|||||||||
|||||0|||||
|务担保金额（E）|||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）||||0|||||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||||0|||||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）||||无|||||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||||无|||||

采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√适用□不适用
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合同订|合同订||合同签订日期|合同涉|合同涉|评估|评估基|定价原|交易价|是否|关联|截至报告期末|
|||合同标的|||||||||||
|立公司|立对方|||及资产|及资产|机构|准日|则|格（万|关联|关系|的执行情况|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|方名称|名称|||的账面|的评估|名称|（如||元）|交易|||
|||||价值（万|价值（万|（如|有）||||||
|||||元）（如|元）（如|有）|||||||
|||||有）|有）||||||||
|||神华宁煤|||||||||||
|山东三|神华宁|400万吨/年|||||||||||
|维石化|夏煤业|煤炭间接液|2013年||||||||||
|||||||||暂定价|||||
|工程股|集团有|化项目硫回|06月14||||||14,800|否|无|正常履行。|
|||||||||格|||||
|份有限|限责任|收装置详细|日||||||||||
|公司|公司|工程设计及|||||||||||
|||采购（EP）|||||||||||
||中国神|神华新疆 68|||||||||||
|山东三|华煤制|万吨/年煤基|||||||||||
|维石化|油化工|新材料项目|2013年||||||||||
|||||||||固定总|11,168.||||
|工程股|有限公|硫磺回收装|09月30|||||||否|无|正常履行。|
|||||||||价|99||||
|份有限|司新疆|置总承包及|日||||||||||
|公司|煤化工|设备委托采|||||||||||
||分公司|购|||||||||||
||中国石|齐鲁分公司||||||||||该项目已于|
|山东三|||||||||||||
||油化工|第一硫磺回||||||||||2015年2月|
|维石化|||2014年||||||||||
||股份有|收装置安全||||||暂定价||||15日顺利中|
|工程股|||11月28||||||37,680|否|无||
||限公司|隐患治理技||||||格||||交，并于2015|
|份有限|||日||||||||||
||齐鲁分|术改造项目||||||||||年3月29日一|
|公司|||||||||||||
||公司|EPC 总承包||||||||||次开车成功。|
|||中天合创鄂|||||||||||
|山东三|||||||||||||
||中天合|尔多斯煤炭|||||||||||
|维石化|||2014年||||||||||
||创能源|深加工示范||||||固定总|||||
|工程股|||12月05||||||20,436|否|无|正常履行。|
||有限责|项目硫回收||||||价|||||
|份有限|||日||||||||||
||任公司|装置 EPC总|||||||||||
|公司|||||||||||||
|||承包|||||||||||
||神华宁||||||||||||
|青岛联|||||||||||||
||夏煤业||2015年||||||||||
|信催化||耐硫变换催||||||固定总|||||
||集团有||06月10||||||7,724.4|否|无|正常履行。|
|材料有||化剂采购||||||价|||||
||限责任||日||||||||||
|限公司|||||||||||||
||公司||||||||||||

4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺||||||
|收购报告书或权||||||
|益变动报告书中||||||
|所作承诺||||||
|资产重组时所作||||||
|承诺||||||
|||自公司股票在证券交易所上市交易之日起36个月内，||||
|||本公司不转让或委托他人管理本公司所持有的发行人|2010年|||
||山东人和投资有|||2017-09-|正常履行|
|||股份，也不由发行人收购本公司所持有的股份；前述|09月08|||
||限公司|||07|中。|
|||承诺期满之日起算48个月内，每年转让的股份不超过|日|||
|||所持有的公司股份总数的25%。||||
||曲思秋;李祥玉;孙|||||
||波;高勇;王春江;|||||
||王成富;邵世;谷元|||||
||明;何智灵;林彩|||||
|||1、自公司股票在证券交易所上市交易之日起36个月||||
||虹;范西四;李维|||||
|||内，本人不转让或委托他人管理本人所持有的公司股|2010年|||
||义;崔洪亭;周葆|||2017-09-|正常履行|
|||份，也不由发行人收购本人所持有的股份；2、前述承|09月08|||
||红;杜兰芳;毕彩|||07|中。|
|||诺期满之日起算48个月内，本人每年转让的股份不超|日|||
||虹;侯京立;勾西|||||
|||过所持有的公司股份总数的25%。||||
||国;邹秀英;高炬;|||||
||朱继兰;黄近城;唐|||||
|首次公开发行或||||||
||文祥;张淑玲;臧淑|||||
|再融资时所作承||||||
||香|||||
|诺||||||
|||山东人和目前不存在直接或间接从事与贵公司相同或||||
|||相似业务的情形。在山东人和为贵公司控股股东或第||||
|||一大股东期间，山东人和不会直接或间接地以任何方||||
|||式（包括但不限于通过独自经营、合资经营、联营等||||
|||方式拥有其他公司或企业的股权或权益）从事与贵公|2010年|||
||山东人和投资有|||9999-12-|正常履行|
|||司主营业务有竞争或可能构成竞争的业务。山东人和|07月28|||
||限公司|||31|中。|
|||不会利用在贵公司的控股地位及控制关系进行有损贵|日|||
|||公司以及贵公司其他股东合法利益的经营活动。山东||||
|||人和对上述承诺事项依法承担法律责任。如因山东人||||
|||和未履行上述承诺事项而给贵公司造成损失，山东人||||
|||和将依法赔偿由此给贵公司造成的经济损失。||||
|||本人目前不存在直接或间接从事与贵公司相同或相似||||
||||2010年|||
|||业务的情形。在本人为贵公司实际控制人期间，本人||9999-12-|正常履行|
||曲思秋||07月28|||
|||不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于通过独||31|中。|
||||日|||
|||自经营、合资经营、联营等方式拥有其他公司或企业||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||的股权或权益）从事与贵公司主营业务有竞争或可能||||
|||构成竞争的业务。本人不会利用在贵公司的实际控制||||
|||地位进行有损贵公司以及贵公司其他股东合法利益的||||
|||经营活动。本人对上述承诺事项依法承担法律责任。||||
|||如因本人未履行上述承诺事项而给贵公司造成损失，||||
|||本人将依法赔偿由此给贵公司造成的经济损失。||||
|||公司承诺不为首期股票期权计划的激励对象依首期股|2012年|||
|其他对公司中小|山东三维石化工|||2015-08-|正常履行|
|||票期权激励计划获取的有关权益提供贷款以及其他任|08月21|||
|股东所作承诺|程股份有限公司|||28|中。|
|||何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。|日|||
|承诺是否及时履||||||
||是|||||
|行||||||

十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行新||公积金|||||
||数量|比例||送股||其他|小计|数量|比例|
||||股||转股|||||
|||||||||80,308,6||
|一、有限售条件股份|81,019,192|24.33%||||-710,534|-710,534||24.12%|
|||||||||58||
|||||||||80,308,6||
|3、其他内资持股|81,019,192|24.33%||||-710,534|-710,534||24.12%|
|||||||||58||
|||||||||38,658,3||
|其中：境内法人持股|38,658,345|11.61%||||0|0||11.61%|
|||||||||45||
|||||||||41,650,3||
|境内自然人持股|42,360,847|12.72%||||-710,534|-710,534||12.51%|
|||||||||13||
|||||||||252,697,||
|二、无限售条件股份|251,986,874|75.67%||||710,534|710,534||75.88%|
|||||||||408||
|||||||||252,697,||
|1、人民币普通股|251,986,874|75.67%||||710,534|710,534||75.88%|
|||||||||408||
|||||||||333,006,||
|三、股份总数|333,006,066|100.00%||||0|0||100.00%|
|||||||||066||

股份变动的原因
√适用□不适用
2015年1月，公司高管锁定股中的710,534股可上市交易，公司无限售条件股份相应增加710,534股。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
√适用□不适用
2015年1月1日，710,534股高管锁定股登记为无限售流通股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||报告期末表决权恢复的优先股||||||||
|报告期末普通股股东总数||29,943||||||||0||||
|||||||股东总数（如有）（参见注8）||||||||
|持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况||||||||||||||
|||||报告期末|||持有有限售|持有无限售|||质押或冻结情况|||
||||||报告期内增|||||||||
|股东名称|股东性质||持股比例|持有的普|||条件的普通|条件的普通||||||
||||||减变动情况||||||股份状态||数量|
|||||通股数量|||股数量|股数量||||||
|山东人和投资有限公司|境内非国有法人||23.22%|77,316,690|||38,658,345|38,658,345||||||
|曲思秋|境内自然人||2.97%|9,880,000|||7,410,000|2,470,000||||||
|孙波|境内自然人||1.81%|6,019,000|||4,514,250|1,504,750||||||
|李祥玉|境内自然人||1.52%|5,070,000|||3,802,500|1,267,500||||||
|范西四|境内自然人||0.96%|3,183,530|-13,000||1,656,765|1,526,765||||||
|王春江|境内自然人||0.85%|2,821,000|||2,115,750|705,250||||||
|高勇|境内自然人||0.66%|2,210,000|||1,657,500|552,500||||||
|华融国际信托有限责任公司－华融·合正普惠1号证券投资单一资金信托|其他||0.60%|2,000,460|||0|2,000,460||||||
|中国工商银行－建信优选成长股票型证券投资基金|其他||0.60%|2,000,000|||0|2,000,000||||||
|邵世|境内自然人||0.57%|1,883,670|-200,000||1,779,786|103,884||||||
||||公司前10名股东中，山东人和投资有限公司为本公司控股股东，曲思秋、王春江、高|||||||||||
||||勇、邵世为山东人和投资有限公司董事股东，孙波、李祥玉、范西四为山东人和投资有|||||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的||||||||||||||
||||限公司股东；公司控股股东与其他2名股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购|||||||||||
|说明||||||||||||||
||||管理办法》规定的一致行动人；未知其他2名股东之间是否存在关联关系以及是否不属|||||||||||
||||于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。|||||||||||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况||||||||||||||
||||||||||股份种类|||||
|股东名称|||报告期末持有无限售条件普通股股份数量|||||||||||
||||||||||股份种类|||数量||
|山东人和投资有限公司|||38,658,345||||||人民币普通股|||38,658,345||

|||||
|-|-|-|-|
|曲思秋|2,470,000|人民币普通股|2,470,000|
|华融国际信托有限责任公司－华融·合正普惠1号证券投资单一资金信托|2,000,460|||
|||人民币普通股|2,000,460|
|中国工商银行－建信优选成长股票型证券投资基金|2,000,000|||
|||人民币普通股|2,000,000|
|潘东|1,795,975|人民币普通股|1,795,975|
|齐鲁证券有限公司|1,770,000|人民币普通股|1,770,000|
|李学翔|1,750,000|人民币普通股|1,750,000|
|李进山|1,530,000|人民币普通股|1,530,000|
|范西四|1,526,765|人民币普通股|1,526,765|
|孙波|1,504,750|人民币普通股|1,504,750|
||公司前10名无限售流通股股东中，山东人和投资有限公司为本公司控股股东，曲思秋|||
|前10名无限售条件普通股股东之||||
||为山东人和投资有限公司董事、股东，孙波、范西四为山东人和投资有限公司股东；公|||
|间，以及前10名无限售条件普通||||
||司控股股东与其他6名无限售流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收|||
|股股东和前10名普通股股东之间||||
||购管理办法》规定的一致行动人；未知其他6名无限售条件股东之间是否存在关联关系|||
|关联关系或一致行动的说明||||
||以及是否不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。|||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||期初被|||
|||||本期增||||本期被授||
||||||本期减持||授予的|||
||||期初持股数|持股份||期末持股数||予的限制|期末被授予的限制|
|姓名|职务|任职状态|||股份数量||限制性|||
||||（股）|数量||（股）||性股票数|性股票数量（股）|
||||||（股）||股票数|||
|||||（股）||||量（股）||
||||||||量（股）|||
|曲思秋|董事长|现任|9,880,000|0|0|9,880,000|0|0|0|
|孙波|总经理|现任|6,019,000|0|0|6,019,000|0|0|0|
||董事、副总|||||||||
|李祥玉||现任|5,070,000|0|0|5,070,000|0|0|0|
||经理|||||||||
||董事、副总|||||||||
|王春江||现任|2,821,000|0|0|2,821,000|0|0|0|
||经理|||||||||
||董事、董事|||||||||
|高勇|会秘书、副|现任|2,210,000|0|0|2,210,000|0|0|0|
||总经理|||||||||
|邵世|董事|现任|2,083,670|0|200,000|1,883,670|0|0|0|
||董事、副总|||||||||
|王成富||现任|1,950,000|0|199,300|1,750,700|0|0|0|
||经理|||||||||
|赵金立|独立董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|张继武|独立董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|刘海英|独立董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
||监事会主|||||||||
|谷元明||现任|1,412,000|0|100,000|1,312,000|0|0|0|
||席|||||||||
|郭福泉|监事|现任|1,378,730|0|100,000|1,278,730|0|0|0|
|何智灵|监事|现任|1,267,000|0|0|1,267,000|0|0|0|
||副总经理、|||||||||
|林彩虹||现任|1,255,300|0|0|1,255,300|0|0|0|
||总工程师|||||||||
||副总经理、|||||||||
|王文旭||现任|257,400|0|0|257,400|0|0|0|
||财务总监|||||||||
|王瑞旭|副总经理|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|合计|--|--|35,604,100|0|599,300|35,004,800|0|0|0|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|王瑞旭|副总经理|聘任|2015年06月12日|董事会聘任|

第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东三维石化工程股份有限公司
2015年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|347,722,668.27|348,902,170.31|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|9,197,200.00|37,298,682.50|
|应收账款|532,022,000.58|706,383,643.02|
|预付款项|30,329,186.53|25,854,826.58|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|4,708,714.50|4,617,261.82|
|应收股利|||
|其他应收款|16,097,803.29|13,268,891.19|
|买入返售金融资产|||
|存货|105,094,436.13|59,906,323.10|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|189,500,000.00|150,000,000.00|
|流动资产合计|1,234,672,009.30|1,346,231,798.52|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|3,185,300.94|1,784,670.05|
|投资性房地产|||
|固定资产|130,759,727.81|132,592,662.41|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|25,894,462.49|27,894,083.61|
|开发支出|||
|商誉|22,371,630.31|22,371,630.31|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|11,693,291.11|11,946,803.59|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|193,904,412.66|196,589,849.97|
|资产总计|1,428,576,421.96|1,542,821,648.49|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|3,717,000.00|7,810,000.00|

||||
|-|-|-|
|应付账款|205,882,286.06|269,635,493.62|
|预收款项|17,172,721.00|49,371,794.51|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|6,631,326.33|11,623,168.81|
|应交税费|4,526,158.74|31,334,661.63|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|6,209,341.03|6,354,811.99|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|134,029.13|1,378,406.70|
|流动负债合计|244,272,862.29|377,508,337.26|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|244,272,862.29|377,508,337.26|
|所有者权益：|||
|股本|333,006,066.00|333,006,066.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|298,542,939.73|296,807,093.89|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|57,467,981.18|57,467,981.18|
|一般风险准备|||
|未分配利润|445,938,657.56|431,245,562.83|
|归属于母公司所有者权益合计|1,134,955,644.47|1,118,526,703.90|
|少数股东权益|49,347,915.20|46,786,607.33|
|所有者权益合计|1,184,303,559.67|1,165,313,311.23|
|负债和所有者权益总计|1,428,576,421.96|1,542,821,648.49|

法定代表人：曲思秋 主管会计工作负责人：王文旭 会计机构负责人：李秀冰2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|306,383,556.55|288,208,694.07|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|6,023,200.00|23,861,000.00|
|应收账款|485,866,173.09|661,634,750.76|
|预付款项|28,692,195.51|24,963,308.12|
|应收利息|4,708,714.50|4,617,261.82|
|应收股利|||
|其他应收款|11,609,070.21|8,935,654.70|
|存货|54,512,935.73|16,419,143.17|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|180,000,000.00|150,000,000.00|
|流动资产合计|1,077,795,845.59|1,178,639,812.64|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|93,285,300.94|91,884,670.05|
|投资性房地产|||
|固定资产|127,439,636.93|128,974,116.98|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|4,268,997.69|4,777,207.45|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|10,364,196.45|10,023,867.34|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|235,358,132.01|235,659,861.82|
|资产总计|1,313,153,977.60|1,414,299,674.46|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|187,820,884.05|251,826,999.97|
|预收款项|1,247,523.00|28,175,081.51|
|应付职工薪酬|6,163,388.76|10,018,810.77|
|应交税费|7,137,319.09|25,003,375.50|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|5,808,116.83|5,695,017.79|
|划分为持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|134,029.13|1,378,406.70|
|流动负债合计|208,311,260.86|322,097,692.24|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|208,311,260.86|322,097,692.24|
|所有者权益：|||
|股本|333,006,066.00|333,006,066.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|298,542,939.73|296,807,093.89|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|57,467,981.18|57,467,981.18|
|未分配利润|415,825,729.83|404,920,841.15|
|所有者权益合计|1,104,842,716.74|1,092,201,982.22|
|负债和所有者权益总计|1,313,153,977.60|1,414,299,674.46|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业总收入|290,763,252.79|256,800,027.32|
|其中：营业收入|290,763,252.79|256,800,027.32|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|218,506,792.25|176,829,412.64|
|其中：营业成本|189,584,436.66|140,137,818.35|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,513,245.55|1,796,375.93|
|销售费用|5,934,802.38|6,729,734.66|
|管理费用|25,802,024.84|21,456,081.86|
|财务费用|-3,394,493.74|-5,050,113.13|
|资产减值损失|-933,223.44|11,759,514.97|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”|||
|号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|1,500,726.60|303,698.63|
|其中：对联营企业和合营企业|||
||-549,369.11||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|73,757,187.14|80,274,313.31|
|加：营业外收入|1,271,007.57|19,577.50|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|29,851.15|1,450.00|
|其中：非流动资产处置损失|26,451.15||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|74,998,343.56|80,292,440.81|
|减：所得税费用|7,793,031.09|14,011,284.88|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|67,205,312.47|66,281,155.93|
|归属于母公司所有者的净利润|64,644,004.60|63,192,168.62|
|少数股东损益|2,561,307.87|3,088,987.31|

||||
|-|-|-|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|67,205,312.47|66,281,155.93|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||64,644,004.60|63,192,168.62|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|2,561,307.87|3,088,987.31|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.19|0.19|
|（二）稀释每股收益|0.19|0.19|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：曲思秋 主管会计工作负责人：王文旭 会计机构负责人：李秀冰
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|263,982,148.85|211,178,622.32|
|减：营业成本|175,854,152.18|115,967,928.12|
|营业税金及附加|1,373,783.11|1,503,567.50|
|销售费用|2,350,558.68|2,780,527.19|
|管理费用|19,794,317.95|15,086,589.05|
|财务费用|-2,803,007.09|-4,543,198.35|
|资产减值损失|-924,188.33|11,234,058.84|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||1,497,767.70|303,698.63|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-549,369.11||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|69,834,300.05|69,452,848.60|
|加：营业外收入|1,270,407.57|17,607.50|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|24,474.00|1,450.00|
|其中：非流动资产处置损失|21,074.00||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|71,080,233.62|69,469,006.10|
|减：所得税费用|10,224,435.07|10,954,253.20|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|60,855,798.55|58,514,752.90|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||

||||
|-|-|-|
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|60,855,798.55|58,514,752.90|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|387,025,178.06|135,509,769.67|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|12,098,492.31|12,291,843.85|
|经营活动现金流入小计|399,123,670.37|147,801,613.52|
|购买商品、接受劳务支付的现金|202,917,241.71|111,680,487.81|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||

||||
|-|-|-|
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||40,705,095.93|38,037,644.20|
|金|||
|支付的各项税费|44,587,725.85|29,948,000.30|
|支付其他与经营活动有关的现金|21,254,477.83|21,928,667.85|
|经营活动现金流出小计|309,464,541.32|201,594,800.16|
|经营活动产生的现金流量净额|89,659,129.05|-53,793,186.64|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|130,500,000.00|60,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|2,050,095.71|303,698.63|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||6,820.00||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|132,556,915.71|60,303,698.63|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||1,494,636.93|1,898,956.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|171,950,000.00|91,950,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|173,444,636.93|93,848,956.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-40,887,721.22|-33,545,257.37|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||

||||
|-|-|-|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||49,950,909.87|25,466,601.27|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|49,950,909.87|25,466,601.27|
|筹资活动产生的现金流量净额|-49,950,909.87|-25,466,601.27|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-1,179,502.04|-112,805,045.28|
|加：期初现金及现金等价物余额|348,902,170.31|599,318,751.12|
|六、期末现金及现金等价物余额|347,722,668.27|486,513,705.84|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|372,124,848.26|111,634,027.67|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|58,108,669.56|10,134,504.50|
|经营活动现金流入小计|430,233,517.82|121,768,532.17|
|购买商品、接受劳务支付的现金|195,171,732.35|102,836,198.97|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||35,827,709.95|34,034,483.38|
|金|||
|支付的各项税费|37,329,113.30|23,663,517.50|
|支付其他与经营活动有关的现金|62,733,547.68|13,380,431.44|
|经营活动现金流出小计|331,062,103.28|173,914,631.29|
|经营活动产生的现金流量净额|99,171,414.54|-52,146,099.12|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|130,000,000.00|60,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|2,047,136.81|303,698.63|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||6,820.00||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||

||||
|-|-|-|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|132,053,956.81|60,303,698.63|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||1,149,599.00|1,587,433.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|161,950,000.00|91,950,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|163,099,599.00|93,537,433.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-31,045,642.19|-33,233,734.37|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||49,950,909.87|25,466,601.27|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|49,950,909.87|25,466,601.27|
|筹资活动产生的现金流量净额|-49,950,909.87|-25,466,601.27|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|18,174,862.48|-110,846,434.76|
|加：期初现金及现金等价物余额|288,208,694.07|550,744,991.36|
|六、期末现金及现金等价物余额|306,383,556.55|439,898,556.60|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目|归属于母公司所有者权益|||||||||少数股|所有者|
||股本|其他权益工具|资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配|东权益|权益合|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||优先|永续||积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||||其他||||||||||
|||股|债|||||||||||
||333,0||||296,80||||||431,24||1,165,3|
||||||||||57,467,|||46,786,||
|一、上年期末余额|06,06||||7,093.8||||||5,562.8||13,311.|
||||||||||981.18|||607.33||
||6.00||||9||||||3||23|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||333,0||||296,80||||||431,24||1,165,3|
||||||||||57,467,|||46,786,||
|二、本年期初余额|06,06||||7,093.8||||||5,562.8||13,311.|
||||||||||981.18|||607.33||
||6.00||||9||||||3||23|
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||1,735,8||||||14,693,|2,561,3|18,990,|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||45.84||||||094.73|07.87|248.44|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||64,644,|2,561,3|67,205,|
|额|||||||||||004.60|07.87|312.47|
|（二）所有者投入|||||1,735,8||||||||1,735,8|
|和减少资本|||||45.84||||||||45.84|
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
||||||1,735,8||||||||1,735,8|
|所有者权益的金||||||||||||||
||||||45.84||||||||45.84|
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
||||||||||||-49,95||-49,95|
|（三）利润分配|||||||||||0,909.8||0,909.8|
||||||||||||7||7|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险||||||||||||||
|准备||||||||||||||
||||||||||||-49,95||-49,95|
|3．对所有者（或||||||||||||||
||||||||||||0,909.8||0,909.8|
|股东）的分配||||||||||||||
||||||||||||7||7|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||333,0|298,54||445,93||1,184,303,559.67|
||||57,467,||49,347,||
|四、本期期末余额|06,06|2,939.7||8,657.5|||
||||981.18||915.20||
||6.00|3||6|||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||254,6||||351,39||||||316,21|37,724|1,003,3|
||||||||||43,385,|||||
|一、上年期末余额|66,01||||0,818.7||||||3,419.5|,663.9|79,935.|
||||||||||020.13|||||
||3.00||||1||||||9|1|34|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||254,6||||351,39||||||316,21|37,724|1,003,3|
||||||||||43,385,|||||
|二、本年期初余额|66,01||||0,818.7||||||3,419.5|,663.9|79,935.|
||||||||||020.13|||||
||3.00||||1||||||9|1|34|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|三、本期增减变动|78,34|-54,58||115,03||161,93|
||||14,082,||9,061,||
|金额（减少以“－”|0,053.|3,724.8||2,143.2||3,375.8|
||||961.05||943.42||
|号填列）|00|2||4||9|
|||||154,58||163,64|
|（一）综合收益总|||||9,061,||
|||||1,705.5||3,648.9|
|额|||||943.42||
|||||6||8|
||1,940,||||||
|（二）所有者投入||21,816,||||23,756,|
||250.0||||||
|和减少资本||078.18||||328.18|
||0||||||
||1,940,||||||
|1．股东投入的普||16,600,||||18,540,|
||250.0||||||
|通股||447.50||||697.50|
||0||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|||5,215,6||||5,215,6|
|所有者权益的金|||||||
|||30.68||||30.68|
|额|||||||
|4．其他|||||||
|||||||-25,46|
||||14,082,|-39,549|||
|（三）利润分配||||||6,601.2|
||||961.05|,562.32|||
|||||||7|
||||14,082,|-14,082|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||961.05|,961.05|||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|||||||-25,46|
|3．对所有者（或||||-25,466|||
|||||||6,601.2|
|股东）的分配||||,601.27|||
|||||||7|
|4．其他|||||||
||76,39|-76,39|||||
|（四）所有者权益|||||||
||9,803.|9,803.0|||||
|内部结转|||||||
||00|0|||||
||76,39|-76,39|||||
|1．资本公积转增|||||||
||9,803.|9,803.0|||||
|资本（或股本）|||||||
||00|0|||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||333,0|296,80||431,24|46,786|1,165,3|
||||57,467,||||
|四、本期期末余额|06,06|7,093.8||5,562.8|,607.3|13,311.|
||||981.18||||
||6.00|9||3|3|23|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||333,00|||||||||404,92||
||||||296,807,||||57,467,9||1,092,20|
|一、上年期末余额|6,066.0|||||||||0,841.1||
||||||093.89||||81.18||1,982.22|
||0|||||||||5||
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||333,00|||||||||404,92||
||||||296,807,||||57,467,9||1,092,20|
|二、本年期初余额|6,066.0|||||||||0,841.1||
||||||093.89||||81.18||1,982.22|
||0|||||||||5||
|三、本期增减变动||||||||||||
||||||1,735,84|||||10,904,|12,640,7|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||||||5.84|||||888.68|34.52|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||60,855,|60,855,7|
|额||||||||||798.55|98.55|
|（二）所有者投入|||||1,735,84||||||1,735,84|
|和减少资本|||||5.84||||||5.84|
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入||||||
|||1,735,84|||1,735,84|
|所有者权益的金||||||
|||5.84|||5.84|
|额||||||
|4．其他||||||
|||||-49,950|-49,950,|
|（三）利润分配||||||
|||||,909.87|909.87|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||-49,950|-49,950,|
|股东）的分配||||,909.87|909.87|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||333,00|||415,82|1,104,842,716.74|
|||298,542,|57,467,9|||
|四、本期期末余额|6,066.0|||5,729.8||
|||939.73|81.18|||
||0|||3||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||254,66|||||||||303,64||
||||||351,390,||||43,385,0||953,082,|
|一、上年期末余额|6,013.0|||||||||0,792.9||
||||||818.71||||20.13||644.79|
||0|||||||||5||
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|错更正||||||
|其他||||||
||254,66|||303,64||
|||351,390,|43,385,0||953,082,|
|二、本年期初余额|6,013.0|||0,792.9||
|||818.71|20.13||644.79|
||0|||5||
|三、本期增减变动||||101,28||
||78,340,|-54,583,|14,082,9||139,119,|
|金额（减少以“－”||||0,048.2||
||053.00|724.82|61.05||337.43|
|号填列）||||0||
|||||140,82||
|（一）综合收益总|||||140,829,|
|||||9,610.5||
|额|||||610.52|
|||||2||
|（二）所有者投入|1,940,2|21,816,0|||23,756,3|
|和减少资本|50.00|78.18|||28.18|
|1．股东投入的普|1,940,2|16,600,4|||18,540,6|
|通股|50.00|47.50|||97.50|
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|||5,215,63|||5,215,63|
|所有者权益的金||||||
|||0.68|||0.68|
|额||||||
|4．其他||||||
||||14,082,9|-39,549|-25,466,|
|（三）利润分配||||||
||||61.05|,562.32|601.27|
||||14,082,9|-14,082||
|1．提取盈余公积||||||
||||61.05|,961.05||
|2．对所有者（或||||-25,466|-25,466,|
|股东）的分配||||,601.27|601.27|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益|76,399,|-76,399,||||
|内部结转|803.00|803.00||||
|1．资本公积转增|76,399,|-76,399,||||
|资本（或股本）|803.00|803.00||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||333,00|||404,92||
|||296,807,|57,467,9||1,092,20|
|四、本期期末余额|6,066.0|||0,841.1||
|||093.89|81.18||1,982.22|
||0|||5||

三、公司基本情况
1、公司历史沿革
山东三维石化工程股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身为齐鲁石化胜利炼油厂内设的非独立法人机构－胜利炼油厂设计室，成立于1969年。胜利炼油厂设计室于1987年3月和1994年3月更名为胜利炼油厂设计所和胜利炼油设计院。
1994年，胜利炼油设计院转换经营机制，成为“自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束”的经济实体。1994年11月18日，注册成立淄博临淄胜利炼油设计院，企业性质为集体所有制。1995年10月19日，更名为齐鲁石化胜利炼油设计院（以下简称“设计院”）。
2004年3月25日，经国资委《关于中国石油化工集团公司主辅分离辅业改制分流安置富余人员总体方案的批复》（国资分配[2004]109号）、中石化《关于齐鲁石油化工公司於陵实业公司等改制分流实施方案的批复》（中国石化炼[2004]56号）批准，设计院职工大会决议通过了集体资产评估结果，并同意集体资产初步处置：将设计院集体资产经评估后暂计入改制企业的资本公积，待集体资产量化方案确定后进行分配、转增股本。
2004年4月，设计院在吸收参加改制全民职工补偿补助净资产、职工现金出资的基础上改制组建山东三维石化工程有限公司。由山东仲泰有限责任会计师事务所于2004年4月12日出具了鲁仲泰会师验字（2004）235号验资报告。验证山东三维石化工程有限公司注册资本人民币7,687,925.00元，其中包括净资产4,940,500.00元和货币资金2,747,425.00元。2004年4月15日，山东三维石化工程有限公司在淄博市工商局注册登记，取得《企业法人营业执照》（注册号：3703052810215），注册资本为7,687,925.00元。
2004年11月11日,本公司根据股东会决议进行了增资。由山东仲泰有限责任会计师事务所于2004年11月19日出具鲁仲泰会师验字（2004）722号验资报告，本次新增注册资本2,666,666.00元，增资后注册资
本为10,354,591.00元。
2007年根据第一次股东大会决议,本公司以2007年10月31日的净资产出资，整体变更为山东三维石化
工程股份有限公司，变更后的注册资本为人民币30,000,000.00元，并由利安达信隆会计师事务所出具了利安达专字[2007]第A1359号审计报告和利安达验字[2007]第A1113号验资报告。本公司已于2007年12月26日经淄博市工商行政管理局批准，取得企业法人营业执照（注册号：3703002812303）。
2008年2月根据第一次临时股东大会决议,本公司于2008年3月11日增加股本15,644,056.00股，变更后注册资本为人民币45,644,056.00元，已由利安达信隆会计师事务所进行了验资，并出具利安达验字[2008]第A1025号验资报告。
2008年4月，根据2007年年度股东大会决议和章程修正案，本公司申请新增股本4,000,000.00股，由常州市华运环保科技有限公司认缴2,000,000.00股、厦门福锐科技有限公司认缴1,500,000.00股和青岛新惠鲁工业自动化集成有限公司认缴500,000.00股，变更后的注册资本为人民币49,644,056.00元，已由利安达信隆会计师事务所验资并出具了利安达验字[2008]第1029号验资报告。并于2008年6月30日在淄博市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。
根据本公司2010年第一次临时股东大会决议及修改后的公司章程，本公司申请增加注册资本人民币16,600,000.00元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1063号《关于核准山东三维石化工程股份有限公司首次公开发行股票的批复》批准的发行方案，本公司于2010年8月25日以公开发售方式发行A股，每股面值人民币1元，发行数量16,600,000股，每股发行价格人民币33.93元，增加注册资本人民币16,600,000.00元，变更后的注册资本为人民币66,244,056.00元，实收股本为人民币66,244,056.00元。业经利安达会计师事务所有限公司出具利安达验字[2010]第1059号《验资报告》予以验证。
根据本公司2010年年度股东大会决议和修改后的章程规定，本公司于2011年4月28日以资本公积金转增股本的方式增加注册资本人民币46,370,839.00元，变更后注册资本为人民币112,614,895.00元。业经利安达会计师事务所有限公司出具利安达验字[2011]第1035号《验资报告》予以验证。
根据本公司2011年年度股东大会决议和修改后的章程规定，本公司于2012年3月24日以资本公积金转增股本的方式增加注册资本人民币56,307,447.00元，变更后注册资本为人民币168,922,342.00元。业经中磊会计师事务所有限公司出具中磊验A字[2012]第0002号《验资报告》予以验证。
根据本公司2012年年度股东大会决议和修改后的章程规定,本公司申请增加注册资本人民币84,461,171.00元，全部由资本公积转增，转增基准日期为2013年4月2日。变更后注册资本为人民币253,383,513.00元，此次股本变动由中磊会计师事务所于2013年4月2日出具的中磊验A字【2013】第002号《验资报告》予以验证。
根据本公司2012年8月21日召开的2012年第一次临时股东大会、2012年6月15日召开的公司第二届董事会2012年第三次会议的决议，结合公司《首期股票期权激励计划》及考核结果，公司向31名激励对象定向发行股票，共收到行权资金15,454,125.00元，其中增加股本1,282,500.00元。此次股本变动由大华会计师事务所于2013年11月7日出具了大华验字【2013】第000316号《验资报告》予以验证。
根据本公司2013年年度股东大会决议和修改后的章程规定,本公司申请增加注册资本人民币76,399,803.00元，全部由资本公积转增，转增基准日期为2014年4月16日。变更后注册资本为人民币331,065,816.00元，此次股本变动由大华会计师事务所于2014年6月27日出具了大华验字【2014】第000241号验资报告。
根据本公司2012年8月21日召开的2012年第一次临时股东大会、2014年9月15日召开的第三届董事会2014年第七次会议决议，结合公司《首期股票期权激励计划》及考核结果，公司向63名激励对象定向发行股票，各股东均以货币出资，共收到第二个行权期的行权资金18,540,697.50元，其中增加股本1,940,250.00元。此次股本变动由大华会计师事务所于2014年9月17日出具了大华验字【2014】第000369号验资报告。
经过历年的转增股本及增发新股，截至2015年06月30日，本公司累计发行股本总数333,006,066.00万股，注册资本为333,006,066.00万元。注册地址：山东省淄博市，总部地址：山东省淄博市临淄区炼厂中路22号，实际控制人为曲思秋。
2、经营范围
本公司经批准的经营范围：前置许可经营项目：对外派遣实施境外工程所需的劳务人员（凭对外承包工程资格证书经营）；一般经营项目：国内外工程设计、工程咨询、压力容器设计、压力管道设计、工程总承包、技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、购销与工程项目有关的材料设备、打字、绘图晒图、复印、计算机软件开发与应用，机电设备（不含九座以下乘用车）、自动化仪表的销售及维修，化工产品（不含危险、易制毒化学品）、建筑及装饰材料销售，货物、技术进出口业务（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目要取得许可证后经营）。
3、公司业务性质和主要经营活动
公司主要产品是工程设计及工程总承包；催化剂的生产及销售。
4、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2015年7月21日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共3户，具体包括：
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|子公司类型|级次|持股比例（%）|表决权比例（%）|
|北京康克工业炉有限公司|控股子公司|一级|80|80|
|青岛联信催化材料有限公司|控股子公司|一级|60|60|
|青岛和通工程技术有限公司|控股子公司|一级|100|100|

本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
公司营业周期12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期
损益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。
被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
（3）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司以及业务合并当
期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合
收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1.1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
1.2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
1.3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
1.1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
1.2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
1.3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
1.4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
3.1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
3.2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3.3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交
易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
1）发行方或债务人发生严重财务困难；
2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
金融资产的具体减值方法如下：
1）可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售
金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
2）持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|应收账款余额大于100万元，其他应收款余额大于50万元。|
||单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减|
||值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄分析法组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|70.00%|70.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回|
|单项计提坏账准备的理由||
||款项。|
||根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差|
|坏账准备的计提方法||
||额进行计提。|

12、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品、工程施工等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过
程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础
计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法
2）包装物采用一次转销法
3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4）该项转让将在一年内完成。
（2）划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价
值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
14、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|15-40|5%|6.33%-2.38%|
|机器设备及电子设备|年限平均法|3-10|5%|31.67%-9.50%|
|运输设备|年限平均法|4-10|5%|23.75%-9.50%|
|其他|年限平均法|3-5|5%|31.67%-19.00%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权、特许使用权、软件。
1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
2.1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
|||
|-|-|
|项目|预计使用寿命|
|软件|2-10年|

|||
|-|-|
|土地使用权|50年|
|专利权|10年|
|特许使用权|3年|

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
2.2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
2.1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2.2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
2.2.1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2.2.2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
2.2.3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
2.2.4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
2.2.5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
20、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
21、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内按直接法分期摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定设益计划服务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用
预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（5）对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
25、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
（3）会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）收入的金额能够可靠地计量；
2）相关的经济利益很可能流入企业；
3）交易的完工进度能够可靠地确定；
4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（4）建造合同收入的确认依据和方法
当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）合同总收入能够可靠地计量；
2）与合同相关的经济利益很可能流入企业；
3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
4）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）与合同相关的经济利益很可能流入企业；
2）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。
建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。
2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
（5）附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
27、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
1）该交易不是企业合并；
2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
六、税项
1、主要税种及税率
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|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||销售货物、应税劳务收入和应税服务收||
|增值税||17%、6%|
||入||
|营业税|应纳税营业额|3%|
|城市维护建设税|实缴流转税税额|5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|
|教育费附加|实缴流转税税额|3%|
|地方教育费附加|实缴流转税税额|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|山东三维石化工程股份有限公司|15%|
|北京康克工业炉有限公司|25%|
|青岛联信催化材料有限公司|15%|
|青岛和通工程技术有限公司|25%|

2、税收优惠
依据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局2012年11月9日联合
下发的(鲁科高字[2012]184号)《关于公示山东省2012年拟经过复审认定高新技术企业名单的通知》,本公
司经过复审认定为高新技术企业，于2012年11月9日取得换发的高新技术企业证书，证书编号：GF201237000144，符合企业所得税税率15%的税收优惠政策，税收优惠期间为2012年1月1日至2014年12月31日。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|219,535.99|259,000.14|
|银行存款|320,956,838.36|301,185,748.97|
|其他货币资金|26,546,293.92|47,457,421.20|
|合计|347,722,668.27|348,902,170.31|

其他说明
截至2015年06月30日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票保证金|1,858,500.00|3,905,000.00|
|信用证保证金|3,680,000.00|2,250,000.00|
|履约保证金|21,007,793.92|41,302,421.20|
|合计|26,546,293.92|47,457,421.20|

2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|9,197,200.00|37,298,682.50|
|合计|9,197,200.00|37,298,682.50|

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|

|||
|-|-|
|银行承兑票据|32,879,609.84|
|合计|32,879,609.84|

3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||10.11%||767,04|||||
||591,837,|100.00|59,815,6||532,022,||100.00|60,664,7||706,383,6|
|合计提坏账准备的||||||8,381.|||7.91%||
||642.68|%|42.10||000.58||%|38.56||43.02|
|应收账款||||||58|||||
|||||10.11%|532,022,000.58|767,04||||706,383,643.02|
||591,837,|100.00|59,815,6||||100.00|60,664,7|||
|合计||||||8,381.|||7.91%||
||642.68|%|42.10||||%|38.56|||
|||||||58|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|405,836,249.21|20,435,112.46|5.00%|
|1年以内小计|405,836,249.21|20,435,112.46|5.00%|
|1至2年|127,134,071.81|13,065,119.94|10.00%|
|2至3年|30,563,996.74|9,169,199.02|30.00%|
|3年以上|28,303,324.92|17,146,210.68||
|3至4年|15,088,311.53|7,544,155.77|50.00%|
|4至5年|12,043,194.95|8,430,236.47|70.00%|
|5年以上|1,171,818.44|1,171,818.44|100.00%|
|合计|591,837,642.68|59,815,642.10||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-849,096.46元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占应收账款期末余额的比例(%)|已计提坏账准备|
|中化泉州石化有限公司|135,367,642.95|22.87%|9,740,820.83|
|中国石油化工股份有限公司齐鲁分公司|312,470,786.56|16.42%|4,859,624.12|
|中天合创能源有限责任公司|1,024,000.00|10.00%|2,960,161.15|
|中国神华煤制油化工有限公司新疆煤化工分公司|41,176,984.71|3.90%|1,153,061.65|
|河北都邦石化工程设计有限公司|20,867,789.01|3.58%|2,286,340.70|
|合计|336,003,606.25|56.77%|21,000,008.44|

4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|28,042,054.53|92.46%|23,191,376.58|89.70%|
|1至2年|285,482.00|0.94%|2,443,450.00|9.45%|
|2至3年|2,001,650.00|6.60%|220,000.00|0.85%|
|合计|30,329,186.53|--|25,854,826.58|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|账龄|未及时结算原因|
|胶州市九龙街道办事处|2,000,000.00|2-3年|土地预付款|
|合计|2,000,000.00|||

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|期末金额|占预付账款总额的比例(%)|账龄|未结算原因|
|荷兰杜克燃烧工程公司|7,470,094.71|24.63%|1年以内|预付设备款|
|张家港市江南锅炉压力容器有限公司|6,252,800.00|20.62%|1年以内|预付设备款|
|胶州市九龙街道办事处|2,000,000.00|6.59%|2-3年|购买土地保证金|
|无锡市亿洲耐火材料有限公司|1,795,240.44|5.92%|1年以内|预付材料款|
|安徽盈创石化检修安装有限责任公司|1,783,464.00|5.88%|1年以内|预付工程款|
|合计|19,301,599.15|63.64%|||

其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|4,708,714.50|4,617,261.82|
|合计|4,708,714.50|4,617,261.82|

6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||6.18%||14,413|||||
||17,158,0|100.00|1,060,23||16,097,8||100.00|1,144,36||13,268,89|
|合计提坏账准备的||||||,255.5|||7.94%||
||40.66|%|7.37||03.29||%|4.35||1.19|
|其他应收款||||||4|||||
|||||6.18%|16,097,803.29|14,413||||13,268,891.19|
||17,158,0|100.00|1,060,23||||100.00|1,144,36|||
|合计||||||,255.5|||7.94%||
||40.66|%|7.37||||%|4.35|||
|||||||4|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|15,578,519.66|450,955.19|5.00%|
|1年以内小计|15,578,519.66|450,955.19|5.00%|
|1至2年|968,720.60|96,872.06|10.00%|
|2至3年|70,500.40|21,150.12|30.00%|
|3年以上|540,300.00|491,260.00||
|3至4年|10,000.00|5,000.00|50.00%|
|4至5年|146,800.00|102,760.00|70.00%|
|5年以上|383,500.00|383,500.00|100.00%|
|合计|17,158,040.66|1,060,237.37||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-84,126.98元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|6,043,170.56|4,352,198.49|
|投标保证金|3,207,069.40|3,363,316.00|
|委托采购款|6,423,415.90|2,928,862.50|

||||
|-|-|-|
|合作项目预付款||2,100,000.00|
|押金|399,800.00|667,800.01|
|往来款|1,058,881.63|876,000.00|
|其他|25,703.17|125,078.54|
|合计|17,158,040.66|14,413,255.54|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|神华物资集团有限||||||
||委托采购款|6,423,415.90|1年以内|37.44%|321,170.80|
|公司-委购||||||
|杜丹丹|往来款|876,000.00|1年以内|5.11%|43,800.00|
|中国技术进出口总||||||
||投标保证金|800,000.00|1年以内|4.66%|40,000.00|
|公司||||||
|泉州项目备用金|备用金|564,106.65|1年以内|3.29%|28,205.33|
|齐鲁一硫磺项目备||||||
||备用金|250,000.00|1年以内|1.46%|12,500.00|
|用金||||||
|合计|--|8,913,522.55|--|54.33%|445,676.13|

7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|6,082,145.12||6,082,145.12|5,392,237.13||5,392,237.13|
|在产品|5,389,020.87||5,389,020.87|5,059,336.04||5,059,336.04|
|库存商品|27,940,563.72||27,940,563.72|22,082,062.79||22,082,062.79|
|周转材料|59,011.87||59,011.87|108,107.51||108,107.51|
|建造合同形成的|||||||
|已完工未结算资|65,623,694.55||65,623,694.55|27,264,579.63||27,264,579.63|
|产|||||||
|合计|105,094,436.13||105,094,436.13|59,906,323.10||59,906,323.10|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|累计已发生成本|324,546,435.09|
|累计已确认毛利|40,538,977.28|
|已办理结算的金额|299,461,717.82|
|建造合同形成的已完工未结算资产|65,623,694.55|

其他说明：
8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|理财产品|189,500,000.00|150,000,000.00|
|合计|189,500,000.00|150,000,000.00|

其他说明：
9、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益||||||||
|一、合营企业||||||||||||
|上海志商||||||||||||
||1,784,67|1,950,00||-549,369||||||3,185,30||
|电子商务||||||||||||
||0.05|0.00||.11||||||0.94||
|有限公司||||||||||||
||1,784,67|1,950,00||-549,369||||||3,185,30||
|小计||||||||||||
||0.05|0.00||.11||||||0.94||

||||||
|-|-|-|-|-|
|二、联营企业|||||
||1,784,67|1,950,00|-549,369|3,185,30|
|合计|||||
||0.05|0.00|.11|0.94|

其他说明
根据本公司于2014年4月14日第三次董事会2014年第三次会议，公司以自有资金人民币390万元与山东隆众信息技术有限公司、淄博联豪网络科技有限公司共同出资设立上海志商电子商务有限公司，公司出资比例39%，截至2015年06月30日，实缴出资额390万元。
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|其他|合计|
|一、账面原值：|||
|1.期初余额|631,815.00|165,009,181.97|
|2.本期增加金额|38,300.00|1,359,318.30|
|（1）购置|38,300.00|1,359,318.30|
|（2）在建工程转入|||
|（3）企业合并增加|||
|3.本期减少金额||1,118,395.00|
|（1）处置或报废||1,118,395.00|
|4.期末余额|679,565.00|165,250,105.27|
|二、累计折旧|||
|1.期初余额|374,489.61|32,416,519.56|
|2.本期增加金额|48,198.71|3,158,981.75|
|（1）计提|48,198.71|3,158,981.75|
|3.本期减少金额||1,085,123.85|
|（1）处置或报废||1,085,123.85|
|4.期末余额|256,876.68|130,759,727.81|
|三、减值准备|||

||||
|-|-|-|
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）计提|||
|3.本期减少金额|||
|（1）处置或报废|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|256,876.68|130,759,727.81|
|2.期初账面价值|257,325.39|132,592,662.41|

（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|房屋及建筑物|3,631,630.58|开发商尚在办理中|

其他说明
本期折旧额3,158,981.75元。
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|其他|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|1,112,900.00|29,828,227.30|6,803,892.92|521,002.41|38,266,022.63|
|2.本期增加金||||||
||||17,302.56||17,302.56|
|额||||||
|（1）购置|||17,302.56||17,302.56|
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|3.本期减少金额||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（1）处置||||||
|4.期末余额|1,112,900.00|29,828,227.30|6,821,195.48|521,002.41|38,283,325.19|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|235,563.41|6,711,351.14|3,207,940.12|217,084.35|10,371,939.02|
|2.本期增加金||||||
||11,128.98|1,491,411.36|427,549.60|86,833.74|2,016,923.68|
|额||||||
|（1）计提|11,128.98|1,491,411.36|427,549.60|86,833.74|2,016,923.68|
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|246,692.39|8,202,762.50|3,635,489.72|303,918.09|12,388,862.70|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金||||||
|额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价||||||
||866,207.61|21,625,464.80|3,185,705.76|217,084.32|25,894,462.49|
|值||||||
|2.期初账面价||||||
||877,336.59|23,116,876.16|3,595,952.81|303,918.06|27,894,083.61|
|值||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
本期摊销2,016,923.68元
12、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|北京康克工业炉|||||
||3,116,759.66|||3,116,759.66|
|有限公司|||||
|青岛联信催化材|||||
||19,254,870.65|||19,254,870.65|
|料有限公司|||||
|合计|22,371,630.31|||22,371,630.31|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|60,875,879.43|10,132,079.18|61,809,102.91|10,645,968.55|
|内部交易未实现利润|9,449,384.80|1,417,407.72|7,713,538.87|1,157,030.83|
|可抵扣亏损|575,216.84|143,804.21|575,216.84|143,804.21|
|合计|70,900,481.07|11,693,291.11|70,097,858.62|11,946,803.59|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||11,693,291.11||11,946,803.59|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|

其他说明：
14、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|3,717,000.00|7,810,000.00|
|合计|3,717,000.00|7,810,000.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
15、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付材料款|25,926,772.34|61,563,648.77|
|应付工程款|45,377,064.63|98,145,613.97|
|应付设备款|134,578,449.09|109,926,230.88|
|合计|205,882,286.06|269,635,493.62|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|中国化学工程第十三建设有限公司|12,102,232.66|未结算|
|中化二建集团有限公司|10,129,034.80|未结算|
|北京中科诚毅科技发展有限公司|2,770,000.00|未结算|
|宜兴汉光高新石化有限公司|1,422,900.00|未结算|
|无锡鼎邦换热设备有限公司|1,268,200.00|未结算|
|合计|27,692,367.46|--|

其他说明：
16、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收工程款|4,770,000.00|15,967,462.85|
|预收设备款||15,460,095.66|
|预收货款|11,155,198.00|16,763,213.00|
|预收租金|1,247,523.00|1,181,023.00|
|合计|17,172,721.00|49,371,794.51|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|山东久利化工有限公司|4,500,000.00|尚未结算|
|合计|4,500,000.00|--|

17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|11,605,949.19|34,664,492.52|39,680,565.97|6,589,875.74|

||||||
|-|-|-|-|-|
|二、离职后福利-设定提|||||
||17,219.62|2,900,832.05|2,876,601.08|41,450.59|
|存计划|||||
|合计|11,623,168.81|37,565,324.57|42,557,167.05|6,631,326.33|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||11,613,777.23|29,821,250.83|34,908,270.05|6,526,758.01|
|补贴|||||
|2、职工福利费||1,135,123.80|1,135,123.80||
|3、社会保险费|-10,020.04|1,383,661.26|1,361,221.49|12,419.73|
|其中：医疗保险费|-10,397.20|1,215,026.62|1,193,174.77|11,454.65|
|工伤保险费|129.21|73,549.92|73,309.03|370.10|
|生育保险费|247.95|95,084.72|94,737.69|594.98|
|4、住房公积金|2,192.00|2,191,590.00|2,143,084.00|50,698.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
|||132,866.63|132,866.63||
|经费|||||
|合计|11,605,949.19|34,664,492.52|39,680,565.97|6,589,875.74|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|16,642.11|2,731,540.35|2,714,461.62|33,720.84|
|2、失业保险费|577.51|169,291.70|162,139.46|7,729.75|
|合计|17,219.62|2,900,832.05|2,876,601.08|41,450.59|

其他说明：
18、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|2,235,858.40|13,395,843.37|
|营业税|-760,833.46|747,835.45|
|企业所得税|2,523,484.52|15,000,234.75|
|个人所得税|198,906.70|199,033.35|

||||
|-|-|-|
|城市维护建设税|91,072.71|970,381.24|
|房产税|95,694.37|78,643.93|
|水利基金|7,092.56|132,371.84|
|教育费附加|44,541.02|424,310.21|
|地方教育费附加|30,379.04|283,558.46|
|土地使用税|22,120.96|22,120.96|
|印花税|31,116.85|75,103.57|
|防洪保安费|6,725.07|5,224.50|
|合计|4,526,158.74|31,334,661.63|

其他说明：
19、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|购房款|2,750,200.00|2,750,200.00|
|投标保证金|142,498.20|846,779.90|
|质保金|604,396.30|808,323.23|
|押金|197,837.00|263,266.75|
|软件款||832,616.00|
|租赁费|87,298.86|225,301.60|
|其他往来款|2,427,110.67|628,324.51|
|合计|6,209,341.03|6,354,811.99|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|山东齐鲁盛华房地产公司|2,750,200.00|注1|
|合计|2,750,200.00|--|

其他说明
注1：本公司2004年7月9日与山东齐鲁盛华房地产有限责任公司签署《商品房买卖合同》，向其购买
位于青岛市崂山区的办公用房一处，建筑面积1,131.00平方米，合同总价款为4,750,200.00元。该房产尚
未取得房产证，截至2015年06月30日尚有2,750,200.00元余款未付。
20、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|863项目专项款|134,029.13|1,378,406.70|
|合计|134,029.13|1,378,406.70|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
1.与政府补助相关的递延收益
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他|期末|与资产相关/与收益相关|
|||||变动|余额||
|863项目专项款|1,378,406.70||1,244,377.57||134,029.13|与收益相关|
|合计|1,378,406.70||1,244,377.57||134,029.13||

21、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||333,006,066.00||||||333,006,066.00|
|股份总数||||||||

其他说明：
22、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|289,093,554.93|||289,093,554.93|
|其他资本公积|7,713,538.96|1,735,845.84||9,449,384.80|
|合计|296,807,093.89|1,735,845.84||298,542,939.73|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积的说明：
其他资本公积本期增加1,735,845.84元为公司计提的股权激励款。
23、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|57,467,981.18|||57,467,981.18|
|合计|57,467,981.18|||57,467,981.18|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
24、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|431,245,562.83||
|调整后期初未分配利润|431,245,562.83||
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|64,644,004.60||
|应付普通股股利|49,950,909.87||
|期末未分配利润|445,938,657.56||

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
25、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|289,582,229.79|189,518,299.36|255,258,047.55|140,051,467.49|
|其他业务|1,181,023.00|66,137.30|1,541,979.77|86,350.86|
|合计|290,763,252.79|189,584,436.66|256,800,027.32|140,137,818.35|

26、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|585,695.84|150,665.74|

||||
|-|-|-|
|城市维护建设税|540,237.35|959,097.98|
|教育费附加|232,387.42|411,967.33|
|地方教育费附加|154,924.94|274,644.88|
|合计|1,513,245.55|1,796,375.93|

其他说明：
27、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|差旅费|620,206.77|756,201.59|
|办公费|417,842.73|364,105.10|
|职工费用|858,551.04|1,157,855.64|
|运输费|153,211.71|265,781.97|
|技术服务费|2,165,420.00|2,289,779.92|
|物料消耗|381,005.00|464,714.00|
|业务招待费|367,226.90|424,169.75|
|修理费|18,094.85|21,852.76|
|招标投标费|204,001.00|280,785.00|
|宣传费|101,090.27|245,106.61|
|会议费||11,630.00|
|其他|644,592.11|447,752.32|
|装卸费|3,560.00||
|合计|5,934,802.38|6,729,734.66|

其他说明：
28、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|差旅费|1,336,021.04|832,722.33|
|办公费|375,388.14|411,934.84|
|职工费用|7,776,139.21|7,117,046.56|
|技术服务费|2,275,398.13|254,234.90|
|业务招待费|454,826.37|581,990.10|
|会议费|53,572.25|293,840.47|

||||
|-|-|-|
|保险费|139,493.97|106,182.99|
|折旧费|3,196,677.99|2,964,057.85|
|无形资产摊销|1,770,992.56|1,887,932.26|
|税金|744,575.73|844,599.95|
|董事会费|75,934.00|103,600.00|
|股权激励费用|589,430.52|684,766.54|
|其他|7,013,574.93|5,373,173.07|
|合计|25,802,024.84|21,456,081.86|

其他说明：
29、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|||
|减：利息收入|3,594,654.94|5,136,386.66|
|汇兑损益|115,375.92|14,897.36|
|银行手续费|84,785.28|71,376.17|
|合计|-3,394,493.74|-5,050,113.13|

其他说明：
30、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-933,223.44|11,759,514.97|
|合计|-933,223.44|11,759,514.97|

其他说明：
31、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-549,369.11||
|理财收益|2,050,095.71|303,698.63|
|合计|1,500,726.60|303,698.63|

其他说明：
32、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|政府补助|1,270,177.57|1,600.00|1,270,177.57|
|其他|830.00|17,977.50|830.00|
|合计|1,271,007.57|19,577.50||

计入当期损益的政府补助：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|863项目专项款|1,244,377.57||与收益相关|
|收专利补助|25,800.00|1,600.00|与收益相关|
|合计|1,270,177.57|1,600.00|--|

其他说明：
33、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|26,451.15||26,451.15|
|其中：固定资产处置损失|26,451.15||26,451.15|
|其他|3,400.00|1,450.00|3,400.00|
|合计|29,851.15|1,450.00||

其他说明：
34、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|7,539,518.61|16,436,385.46|
|递延所得税费用|253,512.48|-2,425,100.58|
|合计|7,793,031.09|14,011,284.88|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|74,998,343.56|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|11,249,751.53|
|子公司适用不同税率的影响|-9,438.68|
|调整以前期间所得税的影响|-3,854,076.41|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||-432,927.58|
|损的影响||
|投资收益影响|82,405.37|
|研发费用加计扣除|-332,250.00|
|合并报表时对利润总额调整的影响|223,711.70|
|所得税费用|7,793,031.09|

其他说明
35、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|3,611,377.81|5,136,386.66|
|单位及个人往来|8,471,314.50|7,153,857.19|
|政府补助|15,800.00|1,600.00|
|合计|12,098,492.31|12,291,843.85|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付现金的费用|15,087,837.47|10,766,670.58|
|单位及个人往来|6,166,640.36|11,161,997.27|
|合计|21,254,477.83|21,928,667.85|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
36、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|67,205,312.47|66,281,155.93|
|加：资产减值准备|-933,223.44|11,759,514.97|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||3,158,981.75|3,166,845.73|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|2,016,923.68|1,887,932.26|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||26,451.15||
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|投资损失（收益以“－”号填列）|-1,500,726.60|-303,698.63|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|253,512.48|-2,425,100.58|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-45,188,113.03|-26,165,000.74|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||155,659,852.89|-93,310,472.28|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-91,039,842.30|-14,684,363.30|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|89,659,129.05|-53,793,186.64|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|347,722,668.27|486,513,705.84|
|减：现金的期初余额|348,902,170.31|599,318,751.12|
|现金及现金等价物净增加额|-1,179,502.04|-112,805,045.28|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|347,722,668.27|348,902,170.31|
|其中：库存现金|219,535.99|259,000.14|
|可随时用于支付的银行存款|320,956,838.36|301,185,748.97|
|三、期末现金及现金等价物余额|347,722,668.27|348,902,170.31|

其他说明：
37、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||存入的保函保证金、承兑汇票保证金及|
|货币资金|26,546,293.92||
|||信用证保证金|
|合计|26,546,293.92|--|

其他说明：
38、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|7,555.82|6.1175|46,223.08|
|欧元|3.71|6.8699|25.49|

其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他
本公司合并范围未发生变更。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
||||石化加热炉及环|||非同一控制下的|
|北京康克工业炉|||||||
||北京|北京|保设备的设计、|80.00%||企业合并取得的|
|有限公司|||||||
||||总承包|||子公司|
|||||||非同一控制下的|
|青岛联信催化材|||催化剂的生产及||||
||青岛|青岛||60.00%||企业合并取得的|
|料有限公司|||销售||||
|||||||子公司|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|青岛和通工程技术有限公司|||技术开发、成套|||
||青岛|青岛||100.00%|设立|
||||设备制造|||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|青岛联信催化材料有限公司|40.00%|2,577,560.29||47,806,427.63|
|北京康克工业炉有限公司|20.00%|-16,252.42||1,541,487.57|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|青岛联|||||||||||||
|信催化|127,618|4,166,2|131,784|33,894,||33,894,|138,545|5,040,5|143,585|53,630,||53,630,|
|材料有|,328.12|87.37|,615.49|011.22||011.22|,358.44|23.74|,882.18|589.97||589.97|
|限公司|||||||||||||
|北京康|||||||||||||
|克工业|15,385,|476,693|15,862,|8,154,7||8,154,7|15,958,|493,576|16,452,|8,663,6||8,663,6|
|炉有限|462.23|.41|155.64|17.80||17.80|806.46|.10|382.56|82.64||82.64|
|公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|青岛联信催|||||||||
||26,751,685.|7,935,312.0|7,935,312.0|-10,972,394|48,648,057.|9,164,477.2|9,164,477.2||
|化材料有限||||||||-363,613.12|
||44|6|6|.47|60|3|3||
|公司|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|北京康克工|||||||||
||1,218,097.7|||1,695,556.6|1,633,724.7|||-1,455,386.|
|业炉有限公||-81,262.08|-81,262.08|||98,804.85|98,804.85||
||5|||0|6|||74|
|司|||||||||

其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|上海志商电子商|||||||
||上海|上海||39.00%||权益法核算|
|务有限公司|||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|流动资产|16,558,500.85|6,468,221.17|
|非流动资产|1,422,327.54|601,694.04|
|资产合计|17,980,828.39|7,069,915.21|
|流动负债|9,813,390.07|2,493,838.16|
|负债合计|9,813,390.07|2,493,838.16|
|归属于母公司股东权益|8,167,438.32|4,576,077.05|
|按持股比例计算的净资产份额|3,185,300.94|1,784,670.05|
|对联营企业权益投资的账面价值|3,185,300.94|1,784,670.05|
|营业收入|45,470,650.97||
|净利润|-1,408,638.73||
|综合收益总额|-1,408,638.73||

其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风险和利率风
险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1、信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止2015年06月30日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额56.77%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。
2、流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截至2015年06月30日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||||||
||账面净值|账面原值|1年以内|1-2年|2-5年|5年以上|
|货币资金|347,722,668.27|347,722,668.27|347,722,668.27||||
|应收票据|9,197,200.00|9,197,200.00|9,197,200.00||||
|应收利息|4,708,714.50|4,708,714.50|4,708,714.50||||
|应收账款|532,022,000.58|591,837,642.68|405,836,249.21|127,134,071.81|57,695,503.22|1,171,818.44|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其他应收款|16,097,803.29|17,158,040.66|15,578,519.66|968,720.60|227,300.40|383,500.00|
|其他流动资产|189,500,000.00|189,500,000.00|189,500,000.00||||
|长期股权投资|3,185,300.94|3,185,300.94|3,185,300.94||||
|小计|1,102,433,687.58|1,163,309,567.05|975,728,652.58|128,102,792.41|57,922,803.62|1,555,318.44|
|应付票据|3,717,000.00|3,717,000.00|3,717,000.00||||
|应付账款|205,882,286.06|205,882,286.06|163,017,238.09|29,243,708.53|12,864,227.11|757,112.33|
|应付职工薪酬|6,631,326.33|6,631,326.33|6,631,326.33||||
|应交税费|4,526,158.74|4,526,158.74|4,526,158.74||||
|其他应付款|6,209,341.03|6,209,341.03|2,564,771.53|380.00|893,989.50|2,750,200.00|
|小计|226,966,112.16|226,966,112.16|180,456,494.69|29,244,088.53|13,758,216.61|3,507,312.33|

续：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额||||||
||账面净值|账面原值|1年以内|1-2年|2-5年|5年以上|
|货币资金|348,902,170.31|348,902,170.31|348,902,170.31||||
|应收票据|37,298,682.50|37,298,682.50|37,298,682.50||||
|应收利息|4,617,261.82|4,617,261.82|4,617,261.82||||
|应收账款|706,383,643.02|767,048,381.58|655,604,884.34|55,545,593.58|54,859,775.22|1,038,128.44|
|其他应收款|13,268,891.19|14,413,255.54|13,555,600.19|161,860.35|493,129.00|202,666.00|
|其他流动资产|150,000,000.00|150,000,000.00|150,000,000.00||||
|长期股权投资|1,784,670.05|1,784,670.05|1,784,670.05||||
|小计|1,262,255,318.89|1,324,064,421.80|1,211,763,269.21|55,707,453.93|55,352,904.22|1,240,794.44|
|应付票据|7,810,000.00|7,810,000.00|7,810,000.00||||
|应付账款|269,635,493.62|269,635,493.62|239,284,198.29|20,464,797.14|9,886,498.19||
|应付职工薪酬|11,623,168.81|11,623,168.81|11,623,168.81||||
|应交税费|31,334,661.63|31,334,661.63|31,334,661.63||||
|其他应付款|6,354,811.99|6,354,811.99|1,657,174.60|1,549,957.99|397,479.40|2,750,200.00|
|小计|326,758,136.05|326,758,136.05|291,709,203.33|22,014,755.13|10,283,977.59|2,750,200.00|

3、市场风险
（1）外汇风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，无重大外汇风险。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|||按照监管规定，以自有资金||||
|||对未上市企业及上市公司未||||
|||公开发行股票进行投资，企||||
|山东人和投资有限|淄博市临淄区炼|||||
|||业投资管理咨询、经济信息|1600万|23.22%|23.22%|
|公司|厂中路15号|||||
|||咨询（以上两项不含证券、||||
|||期货投资咨询，不含消费储||||
|||值及类似相关业务）。||||

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是曲思秋。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注六（一）。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注六（二）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期行权的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期失效的各项权益工具总额|0.00|
||三维JLC1，期权代码：037601，行权价格（调整后）|
|公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|9.19元/股，三维JLC2，期权代码：037631行权价|
||格（调整后）11.79元；合同剩余期限2月|

其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法||
||Black-Scholes模型|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因||
||无|
|以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|20,265,434.80|
|本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|1,735,845.84|

其他说明
3、其他
2012年6月15日，公司第二届董事会2012年第三次会议审议通过了公司《首期股票期权激励计划》，公司独立董事于2012年6月15日对《首期股票期权激励计划》发表了同意的独立意见。
2012年8月21日，公司2012年第一次临时股东大会审议通过了《首期股票期权激励计划》。
2012年8月29日，公司召开第二届董事会2012年第六次会议审议通过了《关于首期股票期权激励计划首次授予相关事项的议案》，确定公司首期股票期权激励计划的首次授予日为2012年8月29日。
公司《首期股票期权激励计划》拟授予激励对象330万份股票期权，每份股票期权拥有在符合行权条
件的前提下在可行权期内按照预先确定的价格购买一股份公司A股股票的权利，对应的标的股票数量为330
万股，占本计划签署日公司股本总额168,922,342股的1.95%。其中首次授予31名激励对象股票期权300
万份，所涉及的标的股票总数占本计划签署日公司股本总额的1.78%，行权价为18.18元；预留股票期权30万份，占本计划拟授予股票期权总额的9.09%，预留的30万份股票期权应在首次授予日后12个月内公司按照相关规定召开董事会对激励对象进行一次性授予，预留股票期权的行权价格在该部分股票期权授予时由董事会按照相关法律法规确定。
2012年9月12日完成了公司《首期股票期权激励计划（草案）》所涉股票期权的首次授予登记工作。
期权简称：三维JLC1，期权代码：037601。
2013年度第一个行权期行权股份的缴款截止日为2013年11月6日，上市时间为2013年11月25日。
2014年度第二个行权期行权股份的缴款截止日为2014年9月17日，上市时间为2014年9月26日。
山东三维石化工程股份有限公司（以下简称“公司”）于2013年9月5日完成了公司《首期股票期权激励计划（草案）》所涉预留股票期权的授予登记工作，期权简称：三维JLC2，期权代码：037631。
2013年职工行权情况说明：公司本期向31名激励对象定向发行股票1,282,500股，公司总股本变更为254,666,013股，公司共收到行权资金15,454,125.00元，其中，转增“股本”人民币1,282,500.00元，计入资本公积14,171,625.00元。
2014年职工行权情况说明：公司本期向60名激励对象定向发行股票1,940,250股，公司总股本变更为333,006,066股，公司共收到行权资金计18,540,697.50元，其中，转增“股本”人民币1,282,500.00元，计入资本公积16,600,447.50元。
十三、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司不存在需要披露的或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、其他
本公司无需要披露的其他重要事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||9.95%||715,42|||||
||538,833,|100.00|52,967,3||485,866,||100.00|53,788,8||661,634,7|
|合计提坏账准备的||||||3,563.|||7.58%||
||508.18|%|35.09||173.09||%|12.32||50.76|
|应收账款||||||08|||||
|||||9.95%|485,866,173.09|715,42||||661,634,750.76|
||538,833,|100.00|52,967,3||||100.00|53,788,8|||
|合计||||||3,563.|||7.58%||
||508.18|%|35.09||||%|12.32|||
|||||||08|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|370,652,409.67|18,851,776.86|5.00%|
|1年以内小计|370,652,409.67|18,851,776.86|5.00%|
|1至2年|112,631,691.26|11,263,169.13|10.00%|
|2至3年|22,447,724.74|6,734,317.42|30.00%|
|3年以上|26,834,554.92|16,118,071.68||
|3至4年|15,088,311.53|7,544,155.77|50.00%|
|4至5年|10,574,424.95|7,402,097.47|70.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|5年以上|1,171,818.44|1,171,818.44|100.00%|
|合计|532,566,380.59|52,967,335.09||

确定该组合依据的说明：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款538,833,508.18元，其中：账龄分析法组合532,566,380.59元，计提坏账准备52,967,335.09元，关联方组合6,267,127.59元，计提坏账准备0.00元。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-821,477.23元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占应收账款期末余额的比例(%)|已计提坏账准备|
|中化泉州石化有限公司|135,367,642.95|25.12%|9,740,820.83|
|中国石油化工股份有限公司齐鲁分公司|97,192,482.35|18.04%|4,859,624.12|
|中天合创能源有限责任公司|59,203,222.91|10.99%|2,960,161.15|
|中国神华煤制油化工有限公司新疆煤化工分公司|23,061,233.03|4.28%|1,153,061.65|
|河北都邦石化工程设计有限公司|21,179,025.01|3.93%|2,286,340.70|
|合计|336,003,606.25|62.36%|21,000,008.44|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|计提比||金额|比例|金额|计提比例||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||6.45%|||||||
||12,410,1|100.00|801,051.||11,609,0|9,839,|100.00|903,762.||8,935,654.|
|合计提坏账准备的|||||||||9.19%||
||21.52|%|31||70.21|417.11|%|41||70|
|其他应收款|||||||||||
||12,410,1|100.00|801,051.|6.45%|11,609,070.21|9,839,|100.00|903,762.||8,935,654.70|
|合计|||||||||9.19%||
||21.52|%|31|||417.11|%|41|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|11,242,400.92|235,149.25|5.00%|
|1年以内小计|11,242,400.92|235,149.25|5.00%|
|1至2年|567,920.60|56,792.06|10.00%|
|2至3年|59,500.00|17,850.00|30.00%|
|3年以上|540,300.00|491,260.00||
|3至4年|10,000.00|5,000.00|50.00%|
|4至5年|146,800.00|102,760.00|70.00%|
|5年以上|383,500.00|383,500.00|100.00%|
|合计|12,410,121.52|801,051.31||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-102,711.10元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|4,131,905.56|2,681,754.60|
|投标保证金|1,361,000.00|1,461,000.00|
|委托采购款|6,423,415.90|2,928,862.50|
|合作项目预付款||2,100,000.00|
|押金|493,800.06|667,800.01|
|合计|12,410,121.52|9,839,417.11|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|神华物资集团有限公||||||
||委托采购款|6,423,415.90|1年以内|51.76%|321,170.80|
|司||||||
|中国技术进出口总公||||||
||投标保证金|800,000.00|1年以内|6.45%|40,000.00|
|司||||||
|泉州项目备用金|备用金|564,106.65|1年以内|4.55%|28,205.33|
|齐鲁一硫磺项目备用||||||
||备用金|250,000.00|1年以内|2.01%|12,500.00|
|金||||||
|中天合创项目备用金|备用金|114,616.00|1年以内|0.92%|5,730.80|
|合计|--|8,152,138.55|--|65.69%|407,606.93|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|90,100,000.00||90,100,000.00|90,100,000.00||90,100,000.00|
|对联营、合营企|||||||
||3,185,300.94||3,185,300.94|1,784,670.05||1,784,670.05|
|业投资|||||||
|合计|93,285,300.94||93,285,300.94|91,884,670.05||91,884,670.05|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|北京康克工业炉|||||||
||10,100,000.00|||10,100,000.00|||
|有限公司|||||||
|青岛联信催化材|||||||
||60,000,000.00|||60,000,000.00|||
|料有限公司|||||||
|青岛和通工程技|||||||
||20,000,000.00|||20,000,000.00|||
|术有限公司|||||||
|合计|90,100,000.00|||90,100,000.00|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|上海志商||||||||||||
||1,784,67|1,950,00||-549,369||||||3,185,30||
|电子商务||||||||||||
||0.05|0.00||.11||||||0.94||
|有限公司||||||||||||
||1,784,67|1,950,00||-549,369||||||3,185,30||
|小计||||||||||||
||0.05|0.00||.11||||||0.94||
||1,784,670.05|1,950,00||-549,369||||||3,185,300.94||
|合计||||||||||||
|||0.00||.11||||||||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|262,801,125.85|175,788,014.88|209,636,642.55|115,881,577.26|
|其他业务|1,181,023.00|66,137.30|1,541,979.77|86,350.86|
|合计|263,982,148.85|175,854,152.18|211,178,622.32|115,967,928.12|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-549,369.11||
|理财收益|2,047,136.81|303,698.63|
|合计|1,497,767.70|303,698.63|

十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-26,451.15||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|1,270,177.57|863项目结转收入|
|受的政府补助除外）|||
|委托他人投资或管理资产的损益|2,050,095.71|委托理财收益|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-2,570.00||
|减：所得税影响额|493,720.11||
|少数股东权益影响额|289.45||
|合计|2,797,242.57|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
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|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|5.74%|0.19|0.19|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||5.49%|0.19|0.19|
|普通股股东的净利润||||

第十节备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名的2015年半年度报告文本。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
山东三维石化工程股份有限公司董事长：曲思秋
2015年7月21日