广东塔牌集团股份有限公司
2013年度财务决算报告
2013年，公司管理层在董事会的正确领导下，秉承“诚信、规范、发展、效益”的经营理念，弘扬“团结、求实、奉献、创新”的企业精神，带领全体员工围绕年度经营方针目标，认真落实各项措施，扎实做好各项工作，深入开展精细化管理，努力降本增效，着力向市场要效益，圆满地完成了年度经营目标。报告期内，公司董事会、监事会和高级管理人员顺利进行了换届。
2013年，得益于第四季度水泥的产销两旺和价格大幅上升，公司水泥平均销售价格较2012年度上升了1.74%；得益于煤炭价格下降和产能利用率上升,水泥平均销售成本较2012年度下降了3.69%。在水泥销售价量齐升和成本下降的叠加影响下，报告期公司营业利润、利润总额和归属于上市公司股东的净利润均实现了大幅度增长，超额完成了年初制定的净利润增长１０％的目标。现将2013年度财务决算报告有关情况汇报如下：一、2013年度财务工作总结
在管理层的正确领导下，公司财务部门认真扎实做好会计核算、成本考核、资金管理、定期报告编制和税务检查应对等工作，重点加强业务流程控制，努力控制风险和提高工作成效，继续夯实会计基础工作，不断提高会计核算质量和财务管理水平；以人为本，着力提高财务人员业务素质，逐步实现由记账型会计向管理型会计转变，既要做好会计核算和会计监督，又要提高服务意识，用数字说话，服务于企业生产经营决策的方方面面，稳步推进财务人员参与企业的经营管理，积极发挥财务人员的参谋助手作用，为公司提升竞争力发挥了应有作用。
报告期内，公司按照证券监管机构及深圳证券交易所的要求努力做好信息披露和监管材料报送、解释工作；积极配合会计师事务所做好年度财务报告的审计工作，保证年度审计工作顺利圆满完成。
报告期内，公司认真做好可转换公司债券募集资金的使用工作，确保募集资金规范、安全使用。经股东大会批准，公司变更了募集资金投资,将 25,000万元募集资金用于投资兴建鑫达水泥粉磨站项目。截止 2013年 12月 31日，可转换公司债券已投入募投项目41,674.37万元，剩余20,300.90万元存放在募投专户中，计划全部用于募投项目
的建设。
2013年，公司组织财务人员认真学习和研究企业会计准则和税收政策的变化，加强业务培训，以考促学，不断提高财务人员业务素质，降低财务操作风险，以适应公司可持续发展的需要。深入分析资本市场中上市公司发生的违法违规行为，以此为鉴，吸取经验教训，增强底线思维，防患于未然。
2013年，公司继续采取各种切实可行的措施来降低财务费用，根据募投项目进展情况，在不影响募投项目投资计划正常进行的前提下，公司在今年６月份实施了闲置募集资金暂时补充流动资金方案，所补充的流动资金用于减少公司相应规模银行借款来降低利息支出；针对销售收款中收取较多银行承兑汇票的事实，公司根据资金使用情况合理调度资金，尽量不贴现、或少贴现、或推迟贴现来减少票据贴现利息支出，降低财务费用；根据各银行推出的“流动利”等提高存款收益的产品，合理调度，尽量实施，不断提高银行存款的存放效益。
二、2013年度财务完成情况
2013年，公司实现水泥产量1,196.24万吨、销量1,210.92万吨，较上年同期分别增长了3.74%和5.04%；受水泥平均销售单价同比上升1.74%和综合毛利率同比上升3.97个百分点的影响，公司全年实现营业收入381,609.36万元、归属于上市公司股东的净利润40,037.36万元，较上年同期分别上升了9.47%和98.42%，基本每股收益0.45元。
报告期内，公司大力抓好上下游产业链的整合管理工作，充分发挥混凝土搅拌站作为水泥销售渠道的重要作用，不断巩固公司水泥销售和保持市场份额；逐步提升搅拌站的盈利水平，以形成新的利润增长点；加大资源利用力度，利用自身矿山废石发展建筑骨料，解决部分搅拌站原材料供应问题。报告期内，全资控股企业实现混凝土销售62.43万方、营业收入18,916.00万元，较上年同期分别增长了26.63%和29.35%；实现管桩销售64.83万米、营业收入5,194.46万元，较上年同期分别增长了109.40%和134.82%。报告期内，用于全资控股企业混凝土和管桩生产的内部水泥销量为15.91万吨，在合并时已作抵销，未包含在上述对外水泥销量中。期末，公司参股的混凝土搅拌站已达38座，随着管理水平的逐渐提升，参股搅拌站的盈利能力有所改善。
公司2013年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具信会师报字[2014]第310105号标准无保留意见的《审计报告》。
三、201３年度有关财务数据及指标
1、主要财务数据和指标：
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|项目||2013年度||2012年度||本年比上年增减|
|营业收入（万元）|381,609.36||348,597.90||9.47%||
|营业利润（万元）|54,038.44||28,978.48||86.48%||
|归属于上市公司股东的净利润（万元）|40,037.36||20,178.07||98.42%||
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益|37,616.04||19,658.68||91.35%||
|的净利润（万元）|||||||
|经营活动产生的现金流量净额（万元）|65,395.84||53,191.87||22.94%||
|基本每股收益（元/股）|0.4475||0.2255||98.45%||
|净资产收益率（%）|11.11%||5.94%||5.17%||
|||2013年末||2012年末||本年末比上年末增减|
|资产总额（万元）|544,532.68||522,866.16||6.38%||
|归属于上市公司股东的所有者权益（万元）|377,702.24||341,748.93||9.78%||
|总股本（万股）|89,465.60||89,465.60||0.00%||

上述财务数据表明，公司2013年度主要财务指标较2012年度有较大幅度的上升，系得益于第四季度水泥的产销两旺和价格大幅上升，拉高了公司的水泥销售均价，2013年度公司水泥平均销售价格较2012年度上升了1.74%；得益于煤炭的价格下降和产能利用率的上升,水泥平均销售成本同比下降了3.69%；在营业收入同比增长9.47%和综合毛利率上升 3.97个百分点的叠加影响下，报告期归属于上市公司股东的净利润大幅上升了98.42%。
报告期，经营活动产生的现金流量净额同比上升了22.94%，主要是营业收入的小幅增长和毛利率的上升了3.97个百分点所致。
报告期，加权平均净资产收益率上升了 5.17个百分点，主要是净利润大幅增长所致。
2、资产负债表情况
2013年末，公司资产总额为 544,532.68万元，比上年末上升了6.38%；负债总额162,516.55万元，比上年末下降了1.42%；合并报表的资产负债率为29.85%，母公司的
资产负债率为13.21%，比上年末分别下降了2.36个百分点和5.30个百分点。
从资产负债构成来看，资产的增加主要是由于报告期末应收票据余额较年初增加了
35,532万元，系水泥销售收取的银行承兑汇票大幅增加造成的；由于鑫达粉磨站项目的投入，在建工程和工程物资均相应增加，募集资金相应减少。
资产负债率的下降，主要是由于报告期净利润大幅增加致使净资产相应增加，而负债规模变动不大所致。
以下为公司2013年12月31日简要资产负债表及主要项目变动原因分析：
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||增减变动|||
||项目||2013-12-31||2012-12-31||||变动原因|
||||||||比例|||
|货币资金||53,258.12||57,766.52||-7.80%||主要是募投项目资金投入所致||
|应收票据||54,549.95||19,017.95||186.83%||主要系本期销售商品收到客户开具的银行承兑汇票增加所致||
|应收账款||7,071.38||5,646.77||25.23%||主要是随混凝土和管桩销量扩大而相应增加所致||
|预付款项||3,039.16||7,438.25||-59.14%||主要系本期采购到货相应减少预付款项所致||
|其他应收款||1,432.74||1,072.41||33.60%||主要支付的重点工程履约保证金增加所致||
|存货||53,040.76||58,971.36||-10.06%||主要系年底水泥销售形势火爆，相应水泥库存减少所致||
|其他流动资产||6,960.63||7,519.59||-7.43%||系年末预缴税金减少所致||
||流动资产合计||179,352.74||157,432.85||13.92%|||
|长期应收款||2,163.90||1,316.16||64.41%||主要系本期支付横坑石场扩建的绿化恢复保证金所致||
|长期股权投资||27,293.30||25,471.36||7.15%||系增加对合营搅拌站投资所致||
|固定资产||251,631.88||272,869.80||-7.78%||主要是固定资产折旧计提所致||
|在建工程||21,124.09||5,950.51||255.00%||主要系本期新增在建水泥粉磨生产线和管桩项目所致||
|工程物资||4,567.91||||-||主要系本期新增鑫达水泥粉磨生产线建设用工程物资所致||
|无形资产||50,858.10||45,093.94||12.78%||主要系土地使用权增加所致||
|商誉||4.48||4.48||0.00%||||
|长期待摊费用||2,477.92||1,893.83||30.84%||主要系本期福建矿业房屋拆迁费增加所致。||
|递延所得税资产||2,274.12||1,831.24||24.19%||主要系本期碳排放权预计负债增加所致||
|其他非流动资产||2,784.23||-||-||主要是预付长期资产购置款项所致||
|非流动资产合计||365,179.93||354,431.32||3.03%||||
|资产总计||544,532.68||511,864.17||6.38%||||
|短期借款||47,500.00||52,000.00||-8.65%||系偿还银行借款所致。||
|应付账款||32,854.07||25,613.60||28.27%||系本期对外采购增加所致||
|预收款项||23,361.29||23,706.06||-1.45%||||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||增减变动|||
||项目||2013-12-31||2012-12-31||||变动原因|
||||||||比例|||
|应付职工薪酬||4,000.04||2,762.98||44.77%||主要系本期员工工资水平上升及计提的管理人员激励薪酬大幅增加所致||
|应交税费||11,406.42||6,132.14||86.01%||主要系年底水泥价格上升，利润增加导致期末未支付流转税和企业所得税增加||
|应付利息||196.22||170.52||15.07%||||
|其他应付款||6,989.47||9,893.79||-29.35%||主要系福建矿业未付采矿权价款减少所致||
|一年内到期的非流动负债||6,500.00||6,575.50||-1.15%||||
|其他流动负债||126.00||-||-||||
||流动负债合计||132,933.82||126,854.58||4.79%|||
|长期借款||12,400.00||24,800.00||-50.00%||系偿还银行借款所致||
|长期应付款||12,869.52||12,214.50||5.36%||系文华矿山尚未支付的采矿权价款融资费用增加所致||
|预计负债||3,289.17||||-||系本期尚未支付的预计碳排放权款||
|其他非流动负债||1,024.03||988.89||3.55%||||
|非流动负债合计||29,582.73||38,003.40||-22.16%||||
|负债合计||162,516.55||164,857.98||-1.42%||||
|股本||89,465.60||89,465.60||0.00%||||
|资本公积||107,322.84||107,327.76||0.00%||||
|专项储备||3,633.93||2,853.84||27.33%||计提矿山安全生产费||
|盈余公积||12,650.36||12,081.97||4.70%||||
|未分配利润||164,629.51||132,317.79||24.42%||||
|归属于母公司所有者权益合计||377,702.24||344,046.96||9.78%||||
|少数股东权益||4,313.89||2,959.23||45.78%||系少数股东投入增加所致||
||股东权益合计||382,016.13||347,006.19||10.09%|||
||负债和股东权益|||||||||
||||544,532.68||511,864.17||6.38%|||
||总计|||||||||

3、利润表情况
单位：万元
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||||||||增减变|||
||项目||2013年度||2012年度||||变动原因|
||||||||动比例|||
|一、营业总收入||381,609.36||348,597.90||9.47%||主要是水泥销量同比增长5.04%及单价同比上升1.74%所致||
||二、营业总成本||328,562.11||319,807.34||2.74%|||
|其中：营业成本||282,931.70||272,290.56||3.91%||主要是水泥销量同比上升5.04%以及水泥平均销售成本下降3.69%所||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||增减变|||
||项目|2013年度||2012年度||||变动原因|
|||||||动比例|||
||||||||致||
|营业税金及附加||4,657.37|4,061.09||14.68%||||
|销售费用||12,505.72|11,013.94||13.54%||主要是包装水泥销量增加以及搅拌车物料消耗增加所致||
|管理费用||22,513.45|23,431.55||-3.92%||||
|财务费用||5,389.37|6,806.00||-20.81%||系借款规模同比减少所致||
|资产减值损失||564.50|2,204.20||-74.39%||主要系上年同期计提了较多立窑生产线固定资产减值准备和存货跌价准备所致。||
|投资收益||991.19|187.93||427.44%||主要是本期新增部分合营企业改为固定收益||
||三、营业利润|54,038.44||28,978.48||86.48%|||
|加：营业外收入||3,047.01|576.02||428.98%||主要系本期取得处置恒基建材资产净收益以及收到政府补助增加所致||
|减：营业外支出||1,566.71|294.31||432.34%||主要系本期处置恒塔旋窑资产净损失以及对外捐赠增加所致||
|||||||||系营业收入同比上升9.47%和综合|
||四、利润总额|55,518.75||29,260.20||89.74%||毛利率同比上升3.97个百分点所|
|||||||||致。|
|减：所得税费用||15,781.65|9,180.00||71.91%||利润增加导致当期所得税增加所致||
|||||||||系跟随利润总额同比上升89.74%而|
||五、净利润|39,737.09||20,080.20||97.89%|||
|||||||||相应上升。|
|（一）归属于母公司所有者的净利润||40,037.36|20,178.07||98.42%||系净利润增长所致||
|（二）少数股东损益||-300.27|-97.87||206.79%||系归属于少数股东的净亏损增加||

4、现金流量表情况
单位：万元
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|||||||增减变动|||
||项 目|2013年度||2012年度||||变动原因|
|||||||比例|||
|经营活动现金流入小计||407,887.32|405,435.77||0.60%||||
|经营活动现金流出小计||342,491.48|352,243.90||-2.77%||||
|||65,395.84|53,191.87||22.94%||主要是本期销售收现随营业收入小幅增长而增加，同时由于煤炭价格下降使得采购付现相应减少，从而使得经营活动现金流量净额增幅较大||
||经营活动产生的现金流量净额||||||||
|投资活动现金流入小计||3,478.37|786.89||342.04%||||
|投资活动现金流出小计||45,148.38|35,632.42||26.71%||||
|||-41,670.01|-34,845.53||19.58%||主要是新增鑫达粉磨站项目资本性支出||
||投资活动产生的现金流量净额||||||||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||增减变动|||
||项 目||2013年度||2012年度||||变动原因|
||||||||比例|||
|筹资活动现金流入小计||59,350.00||54,175.00||9.55%||||
|筹资活动现金流出小计||86,698.61||99,876.72||-13.19%||||
|||-27,348.61||-45,701.72||-40.16%||主要是本期支付现金红利同比减少所致||
||筹资活动产生的现金流量净额|||||||||
||现金及现金等价物净增加额|-3,622.77||-27,355.38||-86.76%||||