重庆智飞生物制品股份有限公司
2013年度报告
2014年 04月
第一节重要提示、目录和释义
1．本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2．公司全体董事会成员亲自出席了本次审议年度报告的董事会。
3．公司 2013年年度财务报告已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
4．公司负责人蒋仁生先生、主管会计工作负责人徐艳春女士及会计机构负责人（会计主管人员）蒋彩莲女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
5．本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
目 录
第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2第二节公司基本情况简介 ................................................................................................................ 7第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9第四节董事会报告 .......................................................................................................................... 14第五节重要事项 .............................................................................................................................. 41第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 53第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 59第八节公司治理 .............................................................................................................................. 65第九节财务报告 .............................................................................................................................. 70第十节备查文件目录 .................................................................................................................... 184
释 义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|本公司、公司、股份公司、智飞生物|指|重庆智飞生物制品股份有限公司|
|控股股东、实际控制人|指|蒋仁生|
|保荐人|指|宏源证券股份有限公司|
|会计师事务所、审计机构|指|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|智飞龙科马|指|安徽智飞龙科马生物制药有限公司|
|智飞绿竹|指|北京智飞绿竹生物制药有限公司|
|重庆智仁|指|重庆智仁生物技术有限公司|
|兰州所|指|国药中生兰州生物制品研究所有限责任公司|
|浙江普康|指|浙江普康生物技术股份有限公司|
|默沙东/MSD|指|美国默沙东公司（Merck）|
|||根据国家传染病防治规划，使用有效疫苗对易感人群进行预防接种所|
|||制定的规划、计划和策略，按照国家或者省、自治区、直辖市确定的|
|国家免疫规划|指||
|||疫苗品种、免疫程序或者接种方案，在人群中有计划地进行预防接种，|
|||以预防和控制特定传染病的发生和流行|
|||政府免费向公民提供，公民应当依照政府的规定受种的疫苗，包括国|
|||家免疫规划确定的疫苗，省、自治区、直辖市人民政府在执行国家免|
|一类疫苗|指||
|||疫规划时增加的疫苗，以及县级以上人民政府或者其卫生主管部门组|
|||织的应急接种或者群体性预防接种所使用的疫苗|
|二类疫苗|指|由公民自费并且自愿受种的除第一类疫苗外的其他疫苗|
|||《药品生产质量管理规范》(Good Manufacture Practice，GMP)的英文|
|||缩写，是对企业生产过程的合理性、生产设备的适用性和生产操作的|
|GMP|指||
|||精确性、规范性提出强制性要求。是指导药品生产和质量管理的法规，|
|||是药品生产和质量管理的基本准则。|
|||《药品经营质量管理规范》是企业药品经营管理和质量控制的基本准|
|||则，是在药品流通过程中，针对计划采购、购进验收、储存、销售、|
|GSP|指|运输及售后服务等环节采取的有效的质量控制措施，其核心是通过严|
|||格的管理制度来约束企业的行为，对药品经营全过程进行质量控制，|
|||保证向用户提供优质的药品。|
|||《中国药典》，是国家记载药品标准、规格的法典，是药品研制、生|
|||产、经营、使用和监督管理等均应遵循的法定依据，由国家药品监督|
|《药典》|指|管理局主持编纂、颁布实施。1949年中华人民共和国成立后，已编订|
|||了《中华人民共和国药典》（简称《中国药典》）1953、1963、1977、|
|||1985、1990、1995、2000、2005、2010年版共九个版次。|

||||
|-|-|-|
|自主产品|指|公司自主或合作研发成功的、拥有自主知识产权、自主生产的产品。|
|||代理商先购得生产厂家产品后再售给客户，买断代理商与生产厂家是|
|代理/买断代理|指||
|||一种完全的买断关系|
|||从细菌或细菌培养物中，通过化学或物理方法提取纯化其有效特异性|
|多糖疫苗|指||
|||多糖成分制成的疫苗|
|||采用化学方法将多糖共价结合在蛋白载体上所制成的多糖-蛋白结合|
|多糖结合疫苗|指||
|||疫苗|
|A群C群脑膜炎球菌多糖结合疫苗、AC流||用于预防A群和C群脑膜炎球菌引起的流行性脑脊髓膜炎的疫苗，|
||指||
|脑多糖结合疫苗||适用于3月龄以上人群，属二类疫苗|
|ACYW135群脑膜炎球菌多糖疫苗、四价流||用于预防A、C、Y、W135四个血清群引起的脑膜炎球菌感染的疫苗，|
||指||
|脑多糖疫苗、ACYW135群流脑多糖疫苗||主要用于2岁以上的人群，属二类疫苗|
|||注射用母牛分枝杆菌产品商品名，一种双向免疫调节剂，用于结核病|
|微卡|指||
|||的辅助治疗|
|||b型流感嗜血杆菌结合疫苗，适用于2月或3月龄以上人群，属二类|
|Hib疫苗、Hib|指||
|||疫苗|
|||AC群脑膜炎球菌结合疫苗- b型流感嗜血杆菌结合疫苗联合疫苗的简|
|AC-Hib疫苗、AC-Hib|指||
|||称|
|||用于预防A群和C群脑膜炎球菌引起的流行性脑脊髓膜炎的疫苗，|
|A群C群脑膜炎球菌多糖疫苗 、AC流脑多|||
||指|适用于2周岁以上儿童及成人，2008年起3岁和6岁两个年龄组纳入|
|糖疫苗|||
|||免疫规划，属一类疫苗|
|||麻疹、腮腺炎、风疹三联减毒活疫苗，能够同时对麻疹、腮腺炎和风|
|麻腮风三联/麻腮风三联疫苗|指||
|||疹产生免疫|
|||用甲型肝炎病毒减毒株接种人二倍体细胞，经培养、收获、提纯病毒，|
|甲肝减毒活疫苗/HAV|指||
|||加入适宜稳定剂后冻干制成。用于预防甲型肝炎。|
|||23型肺炎球菌荚膜多糖制成的疫苗，用于预防由23种不同型别肺炎|
|23价肺炎疫苗|指||
|||球菌引起的疾病。|
|甲肝灭活疫苗|指|甲肝病毒经灭活制成的疫苗，用于预防甲型肝炎病毒引起的疾病|
|HPV|指|人乳头状瘤病毒，某些型别可引起宫颈癌|
|HPV疫苗|指|人乳头状瘤病毒疫苗，也称为宫颈癌疫苗|
|||合格的疫苗在实施规范接种过程中或者实施规范接种后造成受种者|
|异常反应|指||
|||机体组织器官、功能损害，相关各方均无过错的药品不良反应|
|||国家药监局定义：药品不良反应，是指合格药品在正常用法用量下出|
|||现的与用药目的无关的有害反应；WHO的定义：药品不良反应是为|
|药品不良反应|指||
|||了预防、诊断、治疗疾病或改变人体的生理功能，人在正常用法用量|
|||下使用药品所出现的非预期的有害效应。|
|||为保证疫苗从生产企业到接种单位运转过程中的质量而装备的储存、|
|冷链|指||
|||运输的冷藏设施、设备|
|||生物制品批签发制度，是指国家对疫苗类制品、血液制品、用于血源|
|批签发|指|筛查的体外诊断试剂以及国家食品药品监督管理局规定的其他生物|
|||制品，每批制品出厂上市或者进口时进行强制性检验、审核的制度。|

||||
|-|-|-|
|||检验不合格或者审核不被批准者，不得上市或者进口|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|WHO|指|世界卫生组织|
|卫生部|指|中华人民共和国卫生部|
|卫计委|指|国家卫生和计划生育委员会|
|国家食药监局（CFDA）|指|国家食品药品监督管理总局|
|中检院|指|中国食品药品检定研究院|
|CDC、疾控中心|指|疾病预防控制中心|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|元|指|人民币元|

第二节公司基本情况简介
一、公司信息
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|智飞生物|股票代码|300122|
|公司的中文名称|重庆智飞生物制品股份有限公司|||
|公司的中文简称|智飞生物|||
|公司的外文名称|Chongqing Zhifei Biological Products Co.,Ltd.|||
|公司的外文名称缩写|ZHIFEI-BIOL|||
|公司的法定代表人|蒋仁生|||
|注册地址|重庆市江北区金源路7号25-1至25-8|||
|注册地址的邮政编码|400020|||
|办公地址|重庆市江北区金源路7号25层|||
|办公地址的邮政编码|400020|||
|公司国际互联网网址|www.zhifeishengwu.com|||
|电子信箱|office2@zhifeishengwu.com|||
|公司聘请的会计师事务所名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|||
|公司聘请的会计师事务所办公地址|北京市东城区西滨河路中海地产广场西塔5-11层|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|余 农|宋靖蔚|
|联系地址|重庆市江北区金源路7号25层|重庆市江北区金源路7号25层|
|电话|023-86358226|023-86358226|
|传真|023-86358226|023-86358226|
|电子信箱|office2@zhifeishengwu.com|office2@zhifeishengwu.com|

三、信息披露及备置地点
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露媒体的名称|证券时报、中国证券报、上海证券报|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司董事会办公室|

四、公司历史沿革
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||企业法人营业执照|||
||注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||注册号|||
|||重庆市江北区塔坪||||
|首次注册|1995年07月20日||20304980-8|500105203049808|20304980-8|
|||84号||||
|首次公开发行股票||重庆市江北区金源||||
||2010年10月19日||500105000065802|500105203049808|20304980-8|
|变更注册||路7号25-1至25-8||||

第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本年比上年增|||
|||2012年|||2011年||
||2013年|||减(%)|||
|||调整前|调整后|调整后|调整前|调整后|
|营业收入（元）|780,177,947.18|764,619,690.66|760,326,497.79|2.61%|628,740,039.40|628,452,778.96|
|营业成本（元）|308,054,937.92|338,251,753.08|337,385,165.82|-8.69%|250,586,302.41|250,450,675.74|
|营业利润（元）|149,678,427.61|219,724,788.02|216,314,808.03|-30.81%|191,166,124.47|191,016,068.86|
|利润总额（元）|152,747,309.03|256,204,032.52|252,794,052.53|-39.58%|230,217,238.65|230,067,183.04|
|归属于上市公司普通股股东|130,347,838.89||215,045,376.47||||
|||217,943,859.46||-39.39%|196,383,625.52|196,256,078.25|
|的净利润（元）|||||||
|归属于上市公司普通股股东|||||||
|的扣除非经常性损益后的净|124,992,654.32|183,362,036.50|180,463,553.51|-30.74%|159,969,264.33|159,841,717.06|
|利润（元）|||||||
|经营活动产生的现金流量净|221,576,180.67||112,891,820.80||||
|||112,891,820.80||96.27%|221,247,243.99|221,247,243.99|
|额（元）|||||||
|每股经营活动产生的现金流|||||||
||0.5539|0.2822|0.2822|96.28%|0.5531|0.5531|
|量净额（元/股）|||||||
|基本每股收益（元/股）|0.33|0.54|0.54|-38.89%|0.49|0.49|
|稀释每股收益（元/股）|0.33|0.54|0.54|-38.89%|0.49|0.49|
|加权平均净资产收益率（%）|5.5%|9.47%|9.35%|-3.85%|9.01%|9%|
|扣除非经常性损益后的加权|||||||
||5.28%|7.97%|7.85%|-2.57%|7.34%|7.33%|
|平均净资产收益率（%）|||||||
|||||本年末比上年|||
|||2012年末|||2011年末||
||2013年末|||末增减(%)|||
|||调整前|调整后|调整后|调整前|调整后|
|期末总股本（股）|400,000,000.00|400,000,000.00|400,000,000.00||400,000,000.00|400,000,000.00|
||2,587,866,698.81|2,516,244,556.|2,503,514,618.74||2,404,288,855.|2,404,124,070.|
|资产总额（元）||||3.37%|||
|||11|||98|92|
|负债总额（元）|198,606,857.81|140,235,623.74|130,531,716.63|52.15%|146,223,783.07|146,186,545.28|
|归属于上市公司普通股股东|2,389,259,841.00|2,376,008,932.|2,372,982,902.11||2,258,065,072.|2,257,937,525.|
|||||0.69%|||
|的所有者权益（元）||37|||91|64|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于上市公司普通股股东|||||||
||5.9731|5.94|5.9325|0.68%|5.6452|5.6448|
|的每股净资产（元/股）|||||||
|资产负债率（%）|7.67%|5.57%|5.21%|2.46%|6.08%|6.08%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司普通股股东的净利润||归属于上市公司普通股股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|130,347,838.89|215,045,376.47|2,389,259,841.00|2,372,982,902.11|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司普通股股东的净利润||归属于上市公司普通股股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|130,347,838.89|215,045,376.47|2,389,259,841.00|2,372,982,902.11|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、境内外会计准则下会计数据差异说明
不适用
三、非经常性损益的项目及金额
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|-273,824.02||||
|||69,137.21|-16,356.52||
|值准备的冲销部分）|||||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、|||||
|||1,250,478.00|2,642,070.00||
|减免|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|3,590,695.91||||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享||35,308,721.70|36,292,500.00||
|受的政府补助除外）|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-247,990.47|-149,092.41|132,900.70||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|3,231,335.72|4,205,253.10|3,789,310.75||
|减：所得税影响额|945,032.57|6,102,674.64|6,426,063.74||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|5,355,184.57|34,581,822.96|36,414,361.19|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
四、重大风险提示
1、行业政策调整的风险
报告期内，药品和疫苗相关法规相继修订颁布，主要情况如下表：
|||
|-|-|
|颁布时间|法规名称|
|2013.2|《药品经营质量管理规范》（新版GSP）|
|2013.10|《疫苗临床试验质量管理指导原则》（试行）|
|2013.11|《药品注册管理办法》修正案发布征求意见|
|2013.12|国务院通过《药品管理法》修正案草案|

新修订的法规标准更高，监管力度加强，目的是抑制低水平竞争，保障药品安全，促进规范，鼓励创新，加快生物制药产业的快速发展。这对企业的战略把控能力和经营管理能力提出了更高要求，公司必须不断进步，应对新的挑战，把握发展机遇，才能把握疫苗产业发展潮流。
2、研发项目不能如期产生效益的风险
疫苗是多学科高度综合、技术含量高、复杂性强的知识密集型产品，以投资大、风险高、周期长为显著特点。若产品研发项目失败，或研发周期过长，错失市场竞争机会，或项目产品不符合变化的市场需求，致使产品效益不能如期实现，都将加大公司经营成本，影响公司盈利能力和持续发展。
公司一直坚持市场为导向的研发策略，多维度论证，谨慎立项；注重产品梯队的长、中、短期的合理搭配；开展技术合作，加大投入，加快研发进度，控制新产品研发失败和不能如期产生效益的风险。
3、创新能力不足，竞争优势减弱的风险
受行业发展前景的吸引，越来越多的竞争者进入疫苗产业，市场竞争日益激烈，市场参
与主体和消费者的行为方式，业务运行模式等也在发生变化，疫苗企业面临严峻的挑战。
唯有不断进行技术创新、管理创新和营销模式创新，才能摆脱低水平竞争，获取广阔的
市场空间，实现更好的经营效益，在竞争中取胜，凭借敏锐的市场洞察力和旺盛的创新能力，公司可保持竞争优势，巩固市场地位。回顾历程，公司正是开拓创新的实践者和受益者，未来公司将进一步开放思想，以更多元有效的机制来鼓励创新，强化企业核心竞争力和可持续发展能力。
4、股票期权激励计划不能实施的风险
经公司2013年第一次临时股东大会审议通过，公布了公司首次股票期权激励计划。该激励计划涉及激励对象包括公司董事、高级管理人员以及核心技术（业务）人员共计122人（约占公司总人数的14.77%），涉及股票期权共计348.2万股（占公司总股本的0.87%）。公司以2013年6月6日为上述股票期权授予日，并于2013年6月28日完成相关股票期权的授予登记。
报告期内，公司未能按计划实现第一个行权期的业绩指标，占本次股票期权激励计划40%的已授予股票期权将全部注销，激励对象的工作热情可能受到一定影响。在一定程度上，股票期权激励计划与公司业绩增长目标互为因果，互相影响，公司已采取应对措施激励士气，避免股票期权激励计划部分或全部不能实施的风险。
5、疫苗不良反应风险
疫苗接种客观上存在不良反应风险。由于疫苗的受种者为健康人群，尤其是儿童群体倍受关注，如果发生疫苗接种不良反应，尤其是严重不良反应（包括偶合反应），且不能及时知悉情况和依法妥善处理，可能造成消费者和媒体的误解和不信任，直接影响产品销售，影响公司信誉。
公司根据国家《疫苗流通和预防接种管理条例》等规定，制定了相应处理制度和应急预案，实践证明能有力防范疫苗不良反应风险。
6、募投项目实施进度不达预期的风险
公司结合行业及产品竞争态势的变化情况，对募投项目“AC-Hib三联结合疫苗产业化项目”及相关产品的生产布局进行了重新规划，客观上造成了该募投项目实施进度延后。公司已经制订了AC-Hib三联结合疫苗生产的替代方案，确保不对该产品的按期上市产生实质性不利影响，同时，公司将努力提高建设项目的管理能力，积极改进募投项目实施的控制能力，确保募投项目按期完成。
7、产品过期报废的风险
疫苗产品的有效期一般为2年，扣除批签发和储存运输时间约2～3个月、CDC采购最低效期时限要求一般不低于6个月，疫苗产品实际有效的销售期极为有限，若未及时售出即有报废
风险；尤其是进口产品，运输周期相对更长，风险系数更大。
本报告期内，个别代理产品销售进度与有效期匹配不当，过期报废4258.97万元，造成较大经济损失，尽管该损失的发生主要是偶然性因素造成，公司仍应当深刻吸取教训，进一步完善和强化产品效期管理，避免产品过期报废损失。
8、应收账款风险
随着公司生产经营规模的扩大，应收账款总额增加及账龄结构的改变，可能增加坏账风险。公司已进一步加强应收账款的管理，努力减少应收账款增大带来的风险。
第四节董事会报告
一、管理层讨论与分析
1、报告期内主要业务回顾
1.1行业重要信息回顾
重要法规修订颁布报告期内，几部重要的药品和疫苗法规修订颁布，新修订的法规标准更高，监管力度加强，目的是抑制低水平竞争，保障药品安全。
2013年修订颁布法规一览表
|||
|-|-|
|颁布时间|法规名称|
|2013.2|《药品经营质量管理规范》（新版GSP）|
|2013.3|《国家基本药物目录》（2012 年版）|
|2013.10|《疫苗临床试验质量管理指导原则》（试行）|
|2013.11|《药品注册管理办法》修正案|
|2013.12|国务院通过《药品管理法》修正案草案|

产业扶持政策发布报告期内，国家发布了《生物产业发展规划》和《关于深化药品审评审批改革进一步鼓励创新的意见》等产业扶持政策，鼓励技术创新，鼓励新兴产业跨越式发展。
负面事件葛兰素史克事件、乙肝疫苗接种风波相继发生。药品和疫苗与人的生命休戚相关，受到消费者和媒体的高度关注，我在做，人民在看，该行业的公司和每个从业者不但要遵纪守法，还要坚守道德底线，业绩和利润不是唯一的，有时甚至不是最重要的。
报告期内，公司的疫苗业务出现波动，净利润同比下降。但在疫苗业务的市场建设、产品研发、国际合作方面取得了长足进步。
1.2主营业务收入和利润情况
报告期内，实现营业收入 780,177,947.18元，同比增加2.61%；净利润 130,347,838.89元，同比下降39.39%；扣除非经常性损益后净利润 124,992,654.32元，同比下降30.74%；扣除非经常性损益后净资产收益率为5.28%。截止 2013年 12月 31日，公司资产总额
2,587,866,698.81元，净资产 2,389,259,841.00元，资产负债率7.67%。
报告期内，个别医药企业的不良行为被揭露，对医药行业产生了不良影响，疫苗市场受
到一定程度波及，公司主营业务收入受此影响没有按计划实现增长，同时，因公司部分市场人员对行业不良事件的影响估计不足，造成代理产品过期报损 4258.97万元，导致净利润同比下降。
1.3持续加强市场体系建设
市场能力始终是公司的核心竞争力，“自主产品为主，代理产品为辅”、“自营直销为主，代理经销为辅”仍然是现阶段的最优市场体系，该体系能够充分整合市场资源，调动市场各方积极性，是从计划到市场，从封闭到开放，从独占到协作，从初级到高级的必由之路。
自主产品与代理产品比例及毛利贡献表
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||品名||销售收入||收入占比||毛利贡献||毛利贡献占比|
|自主产品||324,522,706.13||45.72%||290,571,793.38||69.94%||
|代理产品||385,332,823.87||54.28%||124,871,320.77||30.06%||
|合计||709,855,530.00||100%||415,443,114.15||100%||

自营直销与代理经销比例变化表
||||||
|-|-|-|-|-|
||年度|销售收入比例|||
||品名|2013年度|2012年度|2011年度|
|自营直销||70.60%|65.97%|67.88%|
|代理经销||29.40%|34.03%|32.12%|

 1.4产品研发情况
报告期内，公司自主研发项目新增5项，暂停3项，共计16项，其中多个项目取得阶段性进展，具体情况如下：
进入注册程序的项目
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|药品名称|注册分类|功能主治|注册阶段|进展情况|
|1|肠道病毒71型灭活疫苗|预防类生物制品1|预防EV71感染引起的疾病|申请临床|在审评|
|2|流感裂解疫苗|类预防类生物制品15|预防流行性感冒|临床实验|临床准备中|
|3|23价肺炎球菌多糖疫苗|类预防类生物制品9|预防肺炎链球菌引起的感染性疾病|申请临床|在审评|
|4|15价肺炎球菌结合疫苗|类预防类生物制品7|预防肺炎链球菌引起的感染性疾病|申请临床|在审评|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|5|ACYW135群流脑结合疫苗|预防类生物制品7|预防脑膜炎球菌引起的感染性疾病|申请临床|在审评|
|6|福氏宋内氏痢疾双价结合疫苗|类预防类生物制品1|预防志贺氏菌引起的传染性疾病|申请临床|在审评|
|7|结核体内诊断试剂|类治疗用生物制品4|用于卡介苗接种与结核杆菌杆菌鉴别、结核病的临床辅助诊|临床实验|临床进行中|
|8|新型结核病疫苗|类预防类生物制品1|断用于BCG初次免疫后加强免疫和结核菌潜伏感染高危人群结|申请临床|在审评|
|9|注射用母牛分枝杆菌（预防）|类药品补充申请注册|核病的预防用于结核菌潜伏感染人群结核病的预防|临床|临床进行中|

临床前项目
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||产品名称||2013年进度及变化||预计进度（2013-2015年）||
|1||人戊型肝炎病毒的表达研究||临床前||临床前||完成临床前研究|
|2||治疗用乙肝疫苗基础实验研究||临床前||临床前||临床前|
|3||双价手足口病疫苗||临床前||申报临床||临床审评|
|4||灭活轮状病毒疫苗||临床前||临床前||申报临床|
|5||二倍体狂犬疫苗||临床前||临床前||申报临床|
|6||组分百白破疫苗||临床前||临床前||申报临床|
|7||ACYW 群流脑Hib联合疫苗（结合）135||临床前||临床前||申报临床|

取得阶段性成果的研发项目
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目名称||审批部门||所处阶段||进展时间||证书号码|
|AC -Hib联合疫苗||国家食品药品监督管理总局||完成生产现场检查，仍处于注册审批阶段||2013年7月||2014年4月，公司已取得该产品的注册批件，批件号：国药准字S20140003||
|注射用母牛分枝杆（预防）||国家食品药品监督管理总局||取得药品补充申请注册4类取得||2013年1月||批件号：2012L02749||

||||||
|-|-|-|-|-|
|||Ⅲ期临床试验批件|||
|冻干重组结核疫苗|国家食品药品监督管理总局|临床申请获受理|2013年3月|受理号：CXSL1300026 皖|
|结核诊断试剂|国家食品药品监督管理总局|获得临床试验批件|2013年6月|批件号：2013L01038|
|流感疫苗|国家食品药品监督管理总局|获得临床试验批件|2013年7月|批件号：2013L01522|
|15 价肺炎球菌结合疫苗|国家食品药品监督管理总局|临床实验申请获受理|2013年12月|受理号：CXSL1300124 京|
|伤寒Vi多糖疫苗|国家食品药品监督管理总局|完成生产现场检查，处于注册审批阶段|2013年7月|受理号：CXSS1000002|

公司根据预测的疾病流行趋势、市场竞争态势和自身的技术条件，经过慎重研究后，调整了研发布局，暂停了“HPV疫苗基础试验研究”、“人乳头瘤病毒疫苗的研制和开发”、“混合型乙型肝炎治疗性疫苗”等 3个研究项目，增加了“双价手足口病疫苗”、“灭活轮状病毒疫苗”、“二倍体狂犬疫苗”、“组分百白破疫苗”、“ACYW 群流脑 Hib联合疫苗（结合）” 135
等5个研究项目。
1.5产品批签发情况
公司共有 4种自主产品在售，包括 ACYW流脑多糖疫苗、Hib疫苗、微卡、AC流脑 135
多糖疫苗，3种代理产品在售，包括甲肝减毒活疫苗、23价肺炎疫苗、灭活甲肝疫苗。根据中检院批签发数据整理的相关数据如下：
ACYW流脑多糖疫苗批签发数据表
135
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||2012年|||2013年|）|||||
|生产厂家|||占比（%）|||||占比（%）||增长率(%)|
|||批签发量（万支）|||批签发量（万支||||||
|智飞绿竹|162.6||20.23|154.87|||20.74||-4.75||
|浙江天元|157.2||19.55|254.26|||34.04||61.74||
|华兰生物|363.9||45.27|14.80|||1.98||-95.93||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|康华生物|93.2|11.59|66.36|8.89|-28.80|
|沃森生物|27.0|3.36|256.55|34.35|850.19|
|合计|803.9|100|746.84|100|-7.10|

Hib疫苗批签发数据表
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||2012年||占比||2013年|）|||||
|生产厂家|||||||||占比（%）||增长率(%)|
|||批签发量（万支）||（%）||批签发量（万支||||||
|兰生所|1219.1||37.61||713.74|||18.95||-41.45||
|沃森生物|758.0||23.39||1030.06|||27.35||35.89||
|GSK|498.9||15.39||11.10|||0.29||-97.78||
|巴斯德|521.1||16.08||662.91|||17.60||27.21||
|诺华|157.6||4.86||361.76|||9.60||129.54||
|智飞绿竹|81.7||2.52||526.85|||13.99||544.86||
|民海生物|4.6||0.14||460.44|||12.22||9909.57||
|合计|3241||100||3766.86|||100||16.23||

23价肺炎疫苗批签发数据表
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||2012年||占比||2013年|）|||||
|生产厂家|||||||||占比（%）||增长率(%)|
|||批签发量（万支）||（%）||批签发量（万支||||||
|美国默沙东|194.51||20.39||136.59|||15.25||-29.78||
|成都所|604.5||63.38||595.57|||66.50||-1.48||
|巴斯德|154.8||16.23||163.48|||18.25||5.61||
|合计|953.81||100||895.64|||100||-6.1||

灭活甲肝疫苗批签发数据表
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||2012年||占比||2013年|）|||||
|生产厂家|||||||||占比（%）||增长率(%)|
|||批签发量（万支）||（%）||批签发量（万支||||||
|默沙东|0||-||99.70|||7.30||-||
|赛诺菲|0||-||26.57|||1.94||-||
|上海泽润|0||-||21.27|||1.56||-||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|昆明所|477.87|62.95|609.59|44.62|27.56|
|北京科兴|281.25|37.05|609.07|44.58|116.56|
|合计|759.12|100|1366.20|100|79.97|

以上数据显示，公司自主Hib疫苗增长幅度较大，其余各品种批签发数量占比保持稳定。
1.6新产品产业化顺利实现
报告期内，公司新产品产业化成效显著，自主产品Hib疫苗（商品名：喜菲贝）顺利导入市场，全年批签发55批次，共526.8535万支，占Hib全年批签发总数的14%，实现销售收入13628.36万元，毛利率为94.02%。报告期内，自主产品 Hib疫苗收入大幅上升，优势突显，自主产品销售收入32,452.27万元，较去年19,682.67万元，增长64.88%；自主产品毛利额占比由去年45.43%上升至69.94%，增幅24.51%；自主Hib顺利占领市场，成为公司主要的利润来源。
1.7国际合作及海外业务拓展稳步推进
继续贯彻国际化战略，积极推动和保持与美国默沙东公司的合作，续签了 2013年-2014年市场推广服务协议，协议履行情况良好。
2013年9月，智飞绿竹产品“盟威克（A、C、Y、W 群流脑多糖疫苗）”通过认证，获 135
得印度尼西亚乌拉玛委员会授予的清真证书，该产品今年有望走出国门。
1.8募投项目进展情况
报告期内，智飞龙科马“注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目”顺利竣工投产，于 2013年底通过了新版 GMP认证，获得了 GMP证书；“智飞仓储物流基地项目”顺利完工并通过验收，目前正在进行GSP认证工作，“智飞绿竹产业化基地项目”和“智飞生物疫苗研发中心项目”正在顺利推进，“AC-Hib三联疫苗产业化项目”经充分论证后延期及变更部分实施方式，预计2015年12月31日完成。
上述募投项目的投产使用，确保了公司持续生产能力，提升了公司整体形象和综合竞争力。
1.9加强品牌建设，提升企业形象
报告期内，通过组织科教宣传、参与社会公益、举办系列学术会议等形式加强公司核心价值观的传播，促进市场对企业品牌的认知，扩大品牌影响力。
2013年度公司先后荣获重庆市创新型企业、守合同重信用企业（国家工商行政管理局）、
中国制药工业百强企业、重庆市 2012年守合同重信用单位以及《理财周报》评选的 2013中国上市公司“最佳战略型董事会”等荣誉称号。
2、报告期内主要经营情况
（1）主营业务分析
1)概述
报告期内，实现营业收入780,177,947.18元，同比增加2.61%；净利润130,347,838.89元，同比下降39.39%；扣除非常性损益后净利润124,992,654.32元，同比下降30.74%；扣除非经常性损益后净资产收益率为5.28%。截止2013年12月31日，公司资产总额
2,587,866,698.81元，净资产2,389,259,841.00元，资产负债率7.67%。
导致本年度业绩下降的主要原因：报告期内产品过期报废、研究开发费投入、资产减值准备均同比增加及计入营业外收入的政府补助同比减少所致。
2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明
报告期内，公司主营业务构成与去年相比，自主产品Hib疫苗收入大幅上升，优势突显，自主产品销售收入32,452.27万元，较去年19,682.67万元，增长64.88%；自主产品毛利额占比由去年45.43%上升至69.94%，增幅24.51%；公司主营业务毛利率由54.61%上升至58.53%,增幅3.92%。本报告期，自主Hib取代代理Hib成为公司重要利润来源之一。
3)收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减情况|
|营业收入|780,177,947.18|760,326,497.79|2.61%|

驱动收入变化的因素
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业分类/产品|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|

||||||
|-|-|-|-|-|
||销售量|14,091,934|16,116,117|-12.56%|
|生物制品|生产量|9,898,507|3,677,894|169.14%|
||库存量|6,026,206|8,402,569|-28.28%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
报告期内，生产量同比增长169.14%，主要原因是公司增加自主Hib疫苗的生产。
公司重大的在手订单情况
□适用√不适用
数量分散的订单情况
□适用√不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
4)成本
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2013年||2012年|||
|项目||占营业成本比重||占营业成本比重|同比增减(%)|
||金额||金额|||
|||（%）||（%）||
|主营业务成本|294,412,415.85|95.57%|331,296,703.31|98.2%|-11.13%|

5)费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||2013年|2012年|同比增减（%）|重大变动说明|
|销售费用|148,978,488.57|148,839,984.17|0.09%||
||152,362,913.15|84,658,271.66||本期存货过期报废以及研究开发费|
|管理费用|||79.97%||
|||||增加所致|
|财务费用|-25,012,077.41|-31,240,950.85|-19.94%||
|所得税|22,399,470.14|37,748,676.06|-40.66%|本期利润总额减少所致|

6)研发投入
报告期内，公司研发项目情况详见本报告“第四节董事会报告一、管理层讨论与分析1.4产品研发情况。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
|||||
|-|-|-|-|
||2013年|2012年|2011年|
|研发投入金额（元）|54,258,996.78|25,106,027.11|39,956,608.48|
|研发投入占营业收入比例（%）|6.95%|3.30%|6.36%|
|研发支出资本化的金额（元）|21,000,871.79|3,331,740.72|17,148,748.58|
|资本化研发支出占研发投入||||
||38.7%|13.27%|42.92%|
|的比例（%）||||
|资本化研发支出占当期净利||||
||16.11%|1.55%|8.74%|
|润的比重（%）||||

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√适用□不适用
报告期内，公司增加注射用母牛分枝杆菌用于结核菌感染高危人群的预防性治疗的疫苗研发项目。
7)现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|825,170,652.57|862,738,823.39|-4.35%|
|经营活动现金流出小计|603,594,471.90|749,847,002.59|-19.5%|
|经营活动产生的现金流量净|221,576,180.67|112,891,820.80||
||||96.27%|
|额||||
|投资活动现金流入小计|914,265,531.87|1,322,819,041.57|-30.89%|
|投资活动现金流出小计|1,112,365,975.68|1,517,555,456.46|-26.7%|
|投资活动产生的现金流量净|-198,100,443.81|-194,736,414.89||
||||1.73%|
|额||||
|筹资活动现金流入小计|38,346,686.78|28,505,844.25|34.52%|
|筹资活动现金流出小计|120,343,074.36|128,533,658.29|-6.37%|
|筹资活动产生的现金流量净|-81,996,387.58|-100,027,814.04||
||||-18%|
|额||||
|现金及现金等价物净增加额|-58,520,650.72|-181,872,408.13|-67.82%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
本期经营活动产生的现金流量净额同比增长96.27%；主要原因是报告期内兰州所Hib疫苗代理协议到期未续签，兰州所疫苗采购支付的现金减少所致；现金及现金等价物净增加额同比增长67.82%，主要原因是本期经营活动中疫苗采购支付的现金减少所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
8)公司主要供应商、客户情况
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|196,703,930.88|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）|25.21%|

向单一客户销售比例超过30%的客户资料
□适用√不适用
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|275,329,828.48|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）|71.2%|

向单一供应商采购比例超过30%的客户资料
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
||||采购金额或比例与以前年度相比发|
|客户名称|采购额（元）|占年度采购总额比例（%）||
||||生较大变化的说明|
||||新增采购产品“灭活甲肝”疫苗，|
|北京科园信海医药经|||科园公司产品采购总额增加；同时|
||252,172,738.48|65.21%||
|营有限公司|||兰州Hib疫苗代理协议到期未续签，|
||||全年疫苗采购总额下降。|
|合计|252,172,738.48|65.21%|--|

9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明
首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况
√适用
□不适用
公司首次公开发行招股说明书中披露公司战略目标是：公司将秉承“以人为本，精益求精”的企业宗旨，恪守“为人类医药卫生事业服务”的企业信念，坚持“社会效益第一，经济效益第二”，创新为本，以提高人民群众的身体素质为己任，力争向社会提供质优价廉的疫苗产品。
公司坚持以市场为导向，以质量为根本，以效益为目标，以技术创新、制度创新、管理创新为手段，不断优化产品结构和技术结构，充分利用自身的研发、营销、品牌及人才优势，逐步形成系列化、集约化、现代化的经营格局，力争在未来三年内迈入我国疫苗研发、生产一线企业之列，打好成为行业龙头企业的基础。
未来三年，公司将紧紧围绕“成为我国疫苗行业的龙头企业”的战略目标，继续以创造最佳社会、经济效益为中心，不断提升公司的核心竞争力和品牌价值，确保企业可持续发展实力不断增强，努力实现股东价值最大化。未来三年内公司将立足疫苗主业，加大市场推广力度，巩固和提升现有产品的市场地位；加快募集资金投资项目的建设，确保新产品的市场销售；不断增加研发投入提升公司的技术水平，加强营销网络的建设，巩固和提升公司的研发和营销优势。
公司上市后，秉承既定经营宗旨和管理理念，坚持业务发展战略，巩固了公司在行业内领先的市场地位，初步实现战略布局。公司上市以来，积极推进公司发展战略，较好地实现了公司阶段性发展计划。
前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
√适用
□不适用
报告期内，公司努力推进各项工作，希望在推进公司大步发展同时激励和回馈为之倾注大量心血和情感的劳动者和利益方，但受一定主客观原因及部分偶然因素影响，现实与期望存在一定差距，但是，公司的愿望和执着不会改变，公司管理层及全体员工将秉承智飞人百折不挠的企业精神，重拾信心，以加倍的努力向下一个目标迈进。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□适用
√不适用
（2）主营业务分部报告
1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
||主营业务收入|主营业务利润|
|分行业|||
|生物制品|709,855,530.00|415,443,114.15|
|分产品|||
|自主产品|324,522,706.13|290571793.38|
|一类疫苗|2,161,518.87|-235,011.27|
|二类疫苗|261,884,209.13|236,906,884.92|
|治疗性生物制品|60,476,978.13|53,899,919.73|
|代理产品:|385,332,823.87|124,871,320.77|
|一类疫苗|||
|二类疫苗|385,332,823.87|124,871,320.77|
|合 计|709,855,530.00|415,443,114.15|
|分地区|||
|东北|19,708,657.18|12,880,064.34|
|华北|79,902,940.60|39,933,693.05|
|西北|16,446,475.60|11,042,221.08|
|华中|175,449,158.86|121,649,523.50|
|华东|248,084,809.86|127,943,020.91|
|西南|84,867,435.80|51,114,174.05|
|华南|85,396,052.10|50,880,417.22|
|合 计|709,855,530.00|415,443,114.15|

2)占比10%以上的产品、行业或地区情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率(%)||||
|||||同期增减（%）|同期增减（%）|期增减（%）|
|分行业|||||||
|生物制品|709,855,530.00|294,412,415.85|58.53%|-2.75%|-11.13%|3.92%|
|分产品|||||||
|自主产品:|324,522,706.13|33,950,912.75|89.54%|64.88%|115.73%|-2.46%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|一类疫苗|2,161,518.87|2,396,530.14|-10.87%||||
|二类疫苗|261,884,209.13|24,977,324.21|90.46%|91.56%|119.04%|-1.2%|
|治疗性生物制品|60,476,978.13|6,577,058.40|89.12%|0.6%|51.75%|-3.67%|
|代理产品:|385,332,823.87|260,461,503.10|32.41%|-27.71%|-17.46%|-8.39%|
|一类疫苗|||||||
|二类疫苗|385,332,823.87|260,461,503.10|32.41%|-27.71%|-17.46%|-8.39%|
|合计|709,855,530.00|294,412,415.85|58.53%|-2.75%|-11.13%|3.92%|
|分地区|||||||
|东北|19,708,657.18|6,828,592.84|65.35%|-0.73%|-7.94%|2.71%|
|华北|79,902,940.60|39,969,247.55|49.98%|-3.37%|16.49%|-8.52%|
|西北|16,446,475.60|5,404,254.52|67.14%|4.21%|-30.18%|16.19%|
|华中|175,449,158.86|53,799,635.36|69.34%|-16.7%|-44.23%|15.14%|
|华东|248,084,809.86|120,141,788.95|51.57%|10.48%|12.01%|-0.66%|
|西南|84,867,435.80|33,753,261.75|60.23%|0.01%|0.07%|-0.02%|
|华南|85,396,052.10|34,515,634.88|59.58%|-6.72%|-22.22%|8.05%|
|合计|709,855,530.00|294,412,415.85|58.53%|-2.75%|-11.13%|3.92%|

3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近3年按报告期末口径调整后的主营业务数据
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||营业收入|||营业成本|||毛利率(%)|||
||2012年|2011年|2010年|2012年|2011年|2010年|2012年|2011年|2010年|
|分行业||||||||||
||729,899,997|590,836,822|708,925,595|331,296,703|242,881,434|263,713,184||||
|生物制品|||||||54.61%|58.89%|62.8%|
||.61|.96|.64|.31|.02|.02||||
|分产品||||||||||
||196,826,760|205,942,840|264,516,185|15,737,345.|16,684,721.|14,423,513.||||
|自主产品:|||||||92%|91.9%|94.55%|
||.56|.23|.48|83|47|47||||
|一类疫苗|||758,147.00|||347,479.13|||54.17%|
||136,710,357|159,936,006|227,118,584|11,403,264.|12,021,985.|8,621,780.8||||
|二类疫苗|||||||91.66%|92.48%|96.2%|
||.80|.85|.35|73|61|1||||
|治疗性生物|60,116,402.|46,006,833.|36,639,454.|4,334,081.1|4,662,735.8|5,454,253.5||||
||||||||92.79%|89.87%|85.11%|
|制品|76|38|13|0|6|3||||
||533,073,237|384,893,982|444,409,410|315,559,357|226,196,712|249,289,670||||
|代理产品:|||||||40.8%|41.23%|43.91%|
||.05|.73|.16|.48|.55|.55||||
|二类疫苗|533,073,237|384,893,982|444,409,410|315,559,357|226,196,712|249,289,670|40.8%|41.23%|43.91%|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||.05|.73|.16|.48|.55|.55||||
||729,899,997|590,836,822|708,925,595|331,296,703|242,881,434|263,713,184||||
|合计|||||||54.61%|58.89%|62.8%|
||.61|.96|.64|.31|.02|.02||||
|分地区||||||||||
||19,853,689.|23,488,391.|37,220,913.|7,417,170.2|7,973,274.9|7,815,864.7||||
|东北|||||||62.64%|66.05%|79%|
||62|13|19|7|6|2||||
||82,687,280.|62,564,407.|65,025,734.|34,311,333.|30,659,338.|31,835,361.||||
|华北|||||||58.5%|51%|51.04%|
||82|63|57|16|49|12||||
||15,782,654.|13,045,282.|10,676,511.|7,740,746.8|5,339,997.0|3,701,822.8||||
|西北|||||||50.95%|59.07%|65.33%|
||74|16|39|8|2|5||||
||210,614,771|169,338,670|170,219,911|96,462,076.|66,372,225.|54,739,392.||||
|华中|||||||54.2%|60.81%|67.84%|
||.10|.25|.90|17|46|83||||
||224,558,791|173,220,873|270,262,831|107,261,292|85,427,056.|107,812,951||||
|华东|||||||52.23%|50.68%|60.11%|
||.19|.36|.76|.78|93|.79||||
||84,856,286.|68,003,396.|75,401,161.|33,729,399.|11,405,604.|12,070,984.||||
|西南|||||||60.25%|83.23%|83.99%|
||25|42|64|53|34|53||||
||91,546,523.|81,175,802.|80,118,531.|44,374,684.|35,703,936.|45,736,806.||||
|华南|||||||51.53%|56.02%|42.91%|
||89|01|19|52|82|18||||
||729,899,997|590,836,822|708,925,595|331,296,703|242,881,434|263,713,184||||
|合计|||||||54.61%|58.89%|62.8%|
||.61|.96|.64|.31|.02|.02||||

（3）资产、负债状况分析
1)资产项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年末||2012年末||比重增减（%）||
|||占总资产||占总资产||重大变动说明|
||金额||金额||||
|||比例（%）||比例（%）|||
|货币资金|1,210,441,751.37|46.77%|1,268,962,402.09|50.69%|-3.92%||
|应收账款|298,938,006.47|11.55%|303,371,264.85|12.12%|-0.57%||
|存货|162,049,044.06|6.26%|226,392,547.25|9.04%|-2.78%||
|投资性房地产|1,159,321.76|0.04%|1,245,555.15|0.05%|-0.01%||
|固定资产|188,557,971.13|7.29%|92,627,375.72|3.7%|3.59%||
|在建工程|303,088,957.37|11.71%|215,823,500.96|8.62%|3.09%||

2)负债项目重大变动情况
不适用
（4）公司竞争能力重大变化分析
公司努力对研发、生产、市场体系进一步优化、完善，促进三者协调发展，强化公司竞争力。
1、报告期内，公司研发工作取得重大进展，公司产品梯队进一步丰富强大：自主研发的2个产品临床试验申报获受理，3个产品临床试验获批，其中创新型产品将帮助公司引领市场浪潮，获取新的市场领域和收益，巩固公司市场地位；
2、报告期内，公司微卡的新生产线通过GMP认证，生产能力提升至500万剂/年，对满足增长的市场需求提供了保障，也为未来新产品（预防制剂）的快速投产提供了条件。
3、报告期内，尽管行业竞争者增加，同质化产品增多，公司营销网络优势依然突显；公司冷链仓储物流基地基本建成，通过GSP认证后即可投入使用，该基地的运行将有力提高公司物流服务水平及效率，提增竞争优势。
此外，随着公司国际合作的深入，合作领域的持续延伸，公司生产能力及水平有望得到跨越式的提升。
报告期内，公司未发生因产品升级换代、核心技术人员变动、核心管理人员变动、产品生产和流通质量控制等问题导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。
（5）投资状况分析
1)募集资金总体使用情况
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|143,320.29|
|报告期投入募集资金总额|17,559.26|
|已累计投入募集资金总额|63,018.77|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额比例（%）|0%|
|募集资金总体使用情况说明||
|2010 年 9 月 13 日，本公司根据中国证券监督管理委员会《关于核准重庆智飞生物制品股份有限公司首次公开发||
|行股票并在创业板上市的批复》（证监许可【2010】1158号）的批复意见，向社会公开发行人民币普通股票 4,000 万股，||
|发行价 37.98 元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为 1,433,202,947.85 元。中瑞岳华会计师事务所对本次募集资||
|金情况出具了“中瑞岳华验字【2010】第237 号”的验资报告予以验证。公司对募集资金进行了专户存储。截止到本报告期||

末，累计投入募集资金总额 63,018.77万元，各项募投资金承诺项目进展顺利。
2)募集资金承诺项目情况
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||截至期|项目达||截止报||项目可|
||是否已|募集资|||截至期|||||||
||||调整后|本报告||末投资|到预定|本报告|告期末|是否达|行性是|
|承诺投资项目和超|变更项|金承诺|||末累计|||||||
||||投资总|期投入||进度|可使用|期实现|累计实|到预计|否发生|
|募资金投向|目(含部|投资总|||投入金|||||||
||||额(1)|金额||(%)(3)＝|状态日|的效益|现的效|效益|重大变|
||分变更)|额|||额(2)|||||||
|||||||(2)/(1)|期||益||化|
|承诺投资项目||||||||||||
|1、北京智飞绿竹生|||||||2014年|||项目处||
|||38,593.1|38,593.1||23,575.3|||||||
|物制药有限公司产|否|||7,005.25||61.09%|11月30|0|0|于建设|否|
|||9|9||5|||||||
|业化基地项目|||||||日|||期||
|||||||||||2013年||
|||||||||||11月完||
|||||||||||成GMP||
|2、注射用母牛分枝|||||||2013年|||||
|||11,336.2|11,336.2||10,673.2|||||认证，年||
|杆菌生产车间技术|是|||1,171.91||94.15%|11月30|0|0||否|
|||2|2||8|||||末处于||
|改造项目|||||||日|||||
|||||||||||生产前||
|||||||||||的准备||
|||||||||||阶段。||
||||||||2014年|||项目处||
|3、智飞生物疫苗研||||||||||||
||否|7,659.5|7,659.5|494.41|1,730.51|22.59%|11月30|0|0|于建设|否|
|发中心项目||||||||||||
||||||||日|||期||
|4、智飞生物仓储物|||||||2014年|||项目处||
|流基地及营销网络|否|4,949.25|4,949.25|2,102.89|3,979.74|80.41%|06月30|0|0|于建设|否|
|建设项目|||||||日|||期||
|||62,538.1|62,538.1|10,774.4|39,958.8|||||||
|承诺投资项目小计|--|||||--|--|0|0|--|--|
|||6|6|6|8|||||||
|超募资金投向||||||||||||
||||||||2013年|||项目处||
|1、AC-Hib三联结合||36,166.8|36,166.8|||||||||
|||||6,784.8|7,059.89|19.52%|12月31|0|0|于建设|否|
|疫苗产业化项目||7|7|||||||||
||||||||日|||期||
|补充流动资金（如||||||||||||
||--|16,000|16,000||16,000|100%|--|--|--|--|--|
|有）||||||||||||
|||52,166.8|52,166.8||23,059.8|||||||
|超募资金投向小计|--|||6,784.8||--|--|0|0|--|--|
|||7|7||9|||||||
|||114,705.|114,705.|17,559.2|63,018.7|||||||
|合计|--|||||--|--|0|0|--|--|
|||03|03|6|7|||||||
|未达到计划进度或||||||||||||
||AC-Hib三联结合疫苗产业化项目拟变更部份实施内容和方式，工期延长，具体变更情况待公司董事|||||||||||
|预计收益的情况和||||||||||||
||会审议并提交股东大会确定。|||||||||||
|原因（分具体项目）||||||||||||

|||
|-|-|
|项目可行性发生重||
||无。|
|大变化的情况说明||
||适用|
||公司超募资金共计80,782.13万元，截止2013年12月31日已安排使用52,166.87万元，其用途及使用进展如下：① 经2010年年度股东大会决议，以超募资金36,166.87万元投资“AC-HIB三联结合疫苗产业化项目”。该项目由公司全资子公司北京绿竹为实施主体，公司以对该子公司增资的方式，按工程建设进度注入项目资金。截止本报告期，公司向北京智飞绿竹注入项目资金20,000万元，且完成相应工商注册变更工作。尚未注入的项目资金16,166.87万元存于公司超募资金帐户 。② 2011年经公司一届第二十次董事会会议决议，公司监事会、独立董事、保荐机构发表意见同意公司使用超募资金16,000万元永久性补充流动资金。|
|超募资金的金额、用||
|途及使用进展情况||
||适用|
||以前年度发生|
|募集资金投资项目||
||注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目原计划建于安徽龙科马公司现址—合肥高新技术产业开发区科学大道93号,基于未来长远发展考虑,实施地点变更至安徽省合肥市高新技术产业开发区医药工业产业园区KD2-1地块。|
|实施地点变更情况||
||适用|
|募集资金投资项目|以前年度发生|
|实施方式调整情况|注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目实施地点变更后,其项目设计﹑资金使用及实施有部分变更，但不构成实质性的改变或影响。|
|募集资金投资项目|适用|
|先期投入及置换情|2011年3月份置换2010年自有资金预先投入募集资金投资项目建设用款1,693.26万元。|
|况||
||适用|
|用闲置募集资金暂||
||2013年7月，经第二届董事会第十二次会议决议，公司监事会、独立董事、保荐机构同意，公司使用不超过10,000万元募集资金暂时性补充流动资金，上述资金将于2014年1月30日前归还超募资金专户。|
|时补充流动资金情||
|况||
|项目实施出现募集||
|资金结余的金额及|不适用|
|原因||
|尚未使用的募集资||
||暂存放于公司募集资金专户。|
|金用途及去向||
|募集资金使用及披||
|露中存在的问题或|无。|
|其他情况||

3)募集资金变更项目情况
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||变更后项目|||截至期末投||||变更后的项|
|||||截至期末实||项目达到预||||
|变更后的项|对应的原承|拟投入募集|本报告期实||资进度||本报告期实|是否达到预|目可行性是|
|||||际累计投入||定可使用状||||
|目|诺项目|资金总额|际投入金额||(%)(3)=(2)/||现的效益|计效益|否发生重大|
|||||金额(2)||态日期||||
|||(1)|||(1)||||变化|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目|||||||项目于||
|注射用母牛||||||||||
|||||||||2013年11||
|分枝杆菌生||||||2013年11||||
|||11,336.22|1,171.91|10,673.28|94.15%||0|月竣工，尚|否|
|产车间技术||||||月30日||||
|||||||||未产生效||
|改造项目||||||||||
|||||||||益。||
|合计|--|11,336.22|1,171.91|10,673.28|--|--|0|--|--|
||||1、 变更原因：注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目原计划建于安徽龙科马公|||||||
||||司现址（合肥高新技术产业开发区科学大道93号）厂区内实施,因厂区空地狭窄，无|||||||
||||法再作任何发展布局，基于未来长远发展考虑,实施地点变更至安徽省合肥市高新技术|||||||
||||产业开发区医药工业产业园区KD2-1地块。|||||||
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)||||||||||
||||2、 决策程序：本议案于2011年1月23日经公司第一届董事会十三次会议全体董事|||||||
||||表决通过；公司独立董事、监事会、及保荐机构“宏源证券”均出具书面意见，同意变|||||||
||||更募投项目实施地点及部份实施方式；2011年2月16日经公司2011年第一次临时股|||||||
||||东大会审议通过。|||||||
||||3、 信息披露：上述情况已在中国证监会指定的创业板公司信息披露网站及时披露。|||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)||||||||||
||||不适用。|||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明||||||||||
||||不适用。|||||||

（6）主要控股参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||主要产品或服务||总资产|净资产|营业收入|营业利润||
|公司名称|公司类型|所处行业||注册资本|||||净利润（元）|
||||||（元）|（元）|(元)|(元)||
||||A群 C群流脑多糖结合疫苗、|||||||
|北京智飞||||||||||
|绿竹生物||||672,526,90|1,001,751,3|861,631,55|193,014,63|115,509,4|101,606,936.|
||子公司|生物制药|ACYW135|||||||
|制药有限||||0.00|10.94|0.19|4.42|65.66|32|
||||流脑多糖疫苗和Hib疫苗|||||||
|公司||||||||||
|安徽智飞||||||||||
||||注射用母|||||||
|龙科马生||||115,150,00|244,918,81|211,956,62|60,476,978.|27,357,37|24,567,241.4|
||子公司|生物制药|牛分枝杆|||||||
|物制药有||||0.00|7.85|7.63|13|1.03|5|
||||菌（微卡）|||||||
|限公司||||||||||
|重庆智仁||||||||||
||||||182,293,26|59,775,242.|91,926,666.|3,515,978||
|生物技术|子公司|生物制药|Hib疫苗|500,000.00|||||2,713,374.81|
||||||2.96|37|19|.80||
|有限公司||||||||||

报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
（7）公司控制的特殊目的主体情况
不适用
二、公司未来发展的展望
（一）行业宏观形势
1、中国疫苗市场蓄势待发
随着人们健康意识的提升，对疫苗产品认识的加深，社会将越来越多地认识到，疫苗并非狭隘理解的防止传染病传播，流行病暴发、保障社会安全和稳定的行政手段，而是相对于治疗、保健、养生，消费者可选择的一种更加先进、便宜、有效的健康消费产品，是现代高科技给人类的美好馈赠，它将引领人类健康需求的发展方向，创造更广阔的市场和发展空间。
中国疫苗市场起步初晚，尽管过去十年里产业水平、市场规模都取得了长足发展，但相对于发达国家仍存在较大差距：
1.1现有市场规模与人口数量和经济规模明显不符。2012年美国疫苗市场规模 102.3亿美元，中国人口数量四倍于美国，市场规模约15亿美元，仅占美国的15%；
1.2二类疫苗接种率仍然很低。接种率相对较高的流感疫苗，接种率也不过2%，而欧美国家均在30%以上，加拿大达到45%；
1.3巨大的成人市场尚未真正启动。目前国内市场主要由儿童消费构成，成人疫苗尚未起步。
1.4服务能力不足。现有疫苗接种体系仅能满足儿童免疫规划疫苗及部分二类疫苗接种。
我国疫苗市场潜能巨大，蓄势待发，随着行业规则的修订，疫苗市场化进程的推进和大众疫苗消费意识的增强，疫苗市场的潜能将随之释放，中国疫苗时代的画卷才刚刚展开。
2、制度和机制创新将有力拉动我国疫苗产业健康快速发展
自2010年生物医药纳入我国战略型新兴支柱产业以来，一系列科技及产业鼓励政策相继出台，新医改在“治疗为主转向预防为主”的思路下积极推进，行业相关法规、制度的制订、修订工作也积极展开，国家政策面大力支持产业发展的同时，提高行业门槛，加强监管力度，有利于优质企业发展壮大；十八大三中全会提出“发挥市场对资源配置的决定性作用”，使快速推进行业市场化进程的期待变得更加现实，机制转变过程中的任何一小步突破，都将可能带来市场规模和产业发展的一大步跨越。
创新是产业发展的原动力。公司将通过技术创新、产品创新、管理创新、商业模式创新
等创新手段，优化整合市场资源，开发拓展市场需求，推动我国疫苗产业蓬勃健康发展。
（二）竞争格局与发展趋势
目前，国内市场的主要竞争实力方为大型国企、跨国巨头和上市民企，市场仍保持“三足鼎立”的竞争格局。不容忽视的是，在近年鲜有创新型产品投放市场，市场规模并无明显增长的同时，产品同质化竞争不断升温，部分产品陷入重复投入、低水平竞争的状态。在此形势下，市场迫切期待创新产品的投放，带来新的增长与活力；期待创新业务模式的出现，为撬开市场需求的盖板提供新的支点；期待建立更先进、可靠、效率的管理体系，来跟踪和满足市场不断增加和提高的服务需求。“创新”缔造市场前景，点击市场活力，开拓新的竞争领域和盈利空间；“合作”为企业快速补缺，聚合优质资源，实现跨越性发展赢得时间和机会，创新合作、产业整合将是未来市场不断演绎和深化的主题。
（三）公司未来发展的风险因素分析
公司可能面对的风险包括行业政策风险、创新能力不足，竞争优势减弱的风险、新产品项目不能如期产生效益的风险、股票期权激励计划不能实施的风险、疫苗不良反应风险、募投项目实施进度不达预期的风险、产品过期报废的风险、应收账款风险等。详见第三节会计数据和财务指标摘要中“四、重大风险提示”。
（四）公司发展策略和 2014年经营计划
公司发展策略明确，即“研发能力”与“市场能力”双驱动；经营思路清楚，就是要集中优势，以优势互补为基础，在有限的条件下，最大限度地整合、拓展内外部资源，为我所用，服务于自我创新能力的提升，从而强化公司核心竞争力和可持续发展能力。基于上述策略与思路，公司努力推进内生与外延双向发展：
1.内生式发展策略
1）打造一流的技术平台，强大公司研发实力；
2）积极创新，尤其是产品创新、管理创新、业务模式创新，持续为企业和市场注入新的活力；
3）提升品牌价值。除了提供优质的产品和服务外，公司还要更多地参与社会活动和公共事务，加强社会互动，提升品牌影响力；同时，发展产品出口业务，打造民族品牌形象。
2.外延式发展策略
1）产业并购。通过有效的产业并购，快速整合内外资源，提升企业活力和实力；
2）国际合作。努力推进和深化国际合作，分享国际资源，提升战略视野，行走于行业前
沿；
3）国际市场拓展。积极推进产品出口工作，将公司产品及业务延伸至国际市场。
“合适的时间做适合自己的事情”是公司历来的经营之道，公司将积极预备，适时推进企业外延式发展战略。
2014年是公司发展的关键年，充满机遇和挑战，公司管理团队将带领全体员工勤勉奋进，努力实现2014年经营目标：
1、2014年公司业绩目标：公司《股票期权激励方案》确定的业绩考核指标，
即2014年度加权平均净资产收益率不低于9%；以2011年度为基准年，2014年的净利润增长率不低于120%。
2、2014年主要工作计划。
2.1抓紧实施募投项目建设及各项产业项目规划，促进产业升级；
2.2加快新产品开发，尤其是AC-Hib疫苗，母牛分枝杆菌预防制剂、肺炎疫苗、结核诊断试剂等；努力做好AC-Hib、HPV疫苗的营销策划和市场预热工作，充分利用新产品给市场、给企业带来的有利机会，实现效益最大化；
2.3优化管理，鼓励创新。进一步优化管理，强化内控，提高自我监督及抗风险能力；
快速推进信息化建设，整合企业信息资源，提升管理效率和决策水平；鼓励管理创新，在合规前提下，寻求更加多元、简单实用的管理办法和措施，提升企业执行力度和效率。
2.4巩固和提升市场营销能力。充分调动和发挥公司综合竞争优势，灵活策略地应对同质产品竞争；提升营销管理的软硬件水平，建立良好的前后台联运机制，后台管理平台化，快速有效地为市场一线提供多元、个性的服务和支持，强化一线竞争能力；创新营销思路，充分利用新产品带来的市场机会，结合公司近远期市场规划，做好市场布局，实现效应最大化，进一步巩固和提升公司市场地位及影响力。
2.5适时推进公司外延式发展战略，加快相关项目实施进度。
三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用。
四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明
报告期内，财政部驻重庆市财政监察专员办事处对公司2012年度会计信息质量进行了现
场检查，并出具了《财政部驻重庆市财政监察专员办事处行政处理决定书》（财驻渝监理决[2014]1号），处理决定书指出公司部分直销收入确认不准确，导致 2012年多计销售收入 4,293,193元，结转主营业务成本 866,587元；公司子公司北京智飞绿竹生物制药有限公司提前确认肠道病毒 71型灭活疫苗技术转让支出，导致 2012年多计其他应付款和开发支出 9,000,000元。
公司对此次检查高度重视，并对该前期会计差错进行更正，追溯调整了2011年度和 2012年度财务报表数据。因上述前期会计差错影响，累计影响 2012年度期初未分配利润-126,721.81元，期初盈余公积-825.46元；累计影响2013年度期初未分配利润-2,760,859.40元，期初盈余公积 -265,170.86元，期初资产总额-12,729,937.37元，期初负债总额-9,703,907.11元。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对此前期会计差错更正事项进行了专项审核，并出具了《重庆智飞生物制品股份有限公司关于2013年度财务报告前期会计差错更正事项的审核报告》（瑞华专函字[2014]第01310001号。
董事会认为，公司根据财政部重庆专员办下发的《行政处理决定书》对前期会计差错进行更正，对公司以前年度的财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，同时提高了公司财务信息质量，使公司的会计核算更符合《企业会计准则》的有关规定，对公司实际经营状况的反映更为准确，没有损害公司和全体股东的合法权益。全体董事同意本次会计差错更正，并对财务报表进行追溯调整。
五、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司章程关于现金分红的政策为：
（一）利润分配的原则
公司的利润分配应充分重视对股东的投资回报，以公司合并报表可供分配利润为依据进行利润分配。利润分配政策应保持连续性和稳定性，同时兼顾全体股东的整体利益以及公司的可持续发展需要，坚持如下原则：
1、按照法定顺序分配利润；
2、同股同权、同股同利；
3、优先采用现金分红的利润分配方式。
（二）利润分配的方式
公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不应损害公司持续经营能力。
（三）利润分配的期间间隔
在公司当年盈利且累计未分配利润为正数的前提下，公司每年度至少进行一次利润分配。
公司可以进行中期现金分红。公司董事会可以根据公司当期的盈利规模、现金流状况、业务发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。
（四）利润分配的条件
1、现金分红的条件
在保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如公司无重大投资计划或重大现金支出等事项（募集资金投资项目除外）发生，公司应当采取现金方式分配股利，公司每年以现金方式分配的利润应不少于当年实现的可供分配利润的10%，且任意连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%，具体每个年度的分红比例由公司董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。
上述重大投资计划或重大现金支出事项是指以下情形：公司未来十二个月内拟对外投资（包括股权投资、债权投资、风险投资等）、收购资产或购买资产（指机器设备、房屋建筑物、土地使用权等有形或无形的资产）累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的30%，或上述累计支出达到或超过公司最近一次经审计资产总额的20%。
2、发放股票股利的条件
在公司经营状况良好，且董事会认为公司每股收益、股票价格与公司股本规模、股本结构不匹配时，公司可以在满足上述现金分红比例的前提下，同时采取发放股票股利的方式分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的具体金额时，应当充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否与公司当前的经营规模、盈利增长速度相适应，并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。
（五）董事会、股东大会对利润分配方案的研究论证程序和决策机制
1、在定期报告公布前，公司管理层、董事会应当在充分考虑公司持续经营能力、保证正常生产经营及业务发展所需资金和重视对投资者的合理投资回报的前提下，研究论证利润分配预案。
2、公司董事会拟订具体的利润分配预案时，应当遵守我国有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和本章程规定的利润分配政策。
3、公司董事会审议通过利润分配预案并在定期报告中公告后，提交股东大会审议。
4、公司在上一会计年度实现盈利，但公司董事会在上一会计年度结束后未提出现金分红方案的，应当征询独立董事的意见，并在定期报告中披露未提出现金分红方案的原因、未用于分红的资金留存公司的用途。独立董事还应当对此发表独立意见并公开披露。对于报告期内盈利但未提出现金分红预案的，公司在召开股东大会时除现场投票外，还应向股东提供网络形式的投票平台。
5、公司董事会在有关利润分配方案的决策和论证过程中，可以通过电话、传真、信函、电子邮件等方式，与独立董事、中小股东进行沟通和交流，充分听取独立董事和中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
（六）利润分配方案的审议程序
1、公司董事会审议通过利润分配预案后，方能提交股东大会审议。董事会在审议利润分配预案时，需经全体董事过半数同意，且经二分之一以上独立董事同意方为通过。
2、股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的过半数通过。如股东大会审议发放股票股利或以公积金转增股本的方案的，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。
（七）利润分配政策的调整
1、如果公司因外部经营环境或自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。上述“外部经营环境或自身经营状况的较大变化”系指以下情形之一：
（1）有关法律、法规、政策或国际、国内经济环境发生重大变化，非因公司自身原因导致公司经营亏损；
（2）发生地震、泥石流、台风、龙卷风、洪水、战争、罢工、社会动乱、重大疫情等不能预见、不能避免并不能克服的不可抗力事件，对公司生产经营造成重大不利影响，导致公司经营亏损；
（3）公司法定公积金弥补以前年度亏损后，公司当年实现的净利润仍不足以弥补以前年度亏损；
（4）公司经营活动产生的现金流量净额连续三年均低于当年实现的可供分配利润的10%；
（5）法律、法规、部门规章规定的或者中国证监会、深圳证券交易所规定的其他情形。
2、公司董事会在研究论证调整利润分配政策的过程中，应当充分考虑独立董事和中小股东的意见。董事会在审议调整利润分配政策时，需经全体董事过半数同意，且经二分之一以上独立董事同意方为通过。
3、对本章程规定的利润分配政策进行调整或变更的，应当经董事会审议通过后方能提交股东大会审议，且公司应当提供网络形式的投票平台为股东参加股东大会提供便利。公司应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明原因。股东大会在审议利润分配政策的调整或变更事项时，应当经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。
（八）定期报告对利润分配政策执行情况的说明
公司应当严格按照证券监管部门的有关规定，在定期报告中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况，说明是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求，分红标准和比例是否明确和清晰，相关的决策程序和机制是否完备，独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到充分维护等。公司对现金分红政策进行调整或变更的，还应当详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。
（九）如果公司股东存在违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所获分配的现金红利，以偿还其占用的公司资金。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法||
||是|
|权益是否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合||
||是|
|规、透明：||

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√是□否□不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|

|||
|-|-|
|每10股派息数（元）（含税）|2.00|
|每10股转增数（股）|10|
|分配预案的股本基数（股）|400,000,000|
|现金分红总额（元）（含税）|80,000,000.00|
|可分配利润（元）|247,162,426.31|
|现金分红占利润分配总额的比例（％）|100%|
|现金分红政策：||
|公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|以本公司2013年12月31日的总股本40,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2元（含税），以资本公||
|积金每10股转增10股，本预案实施后，合计派发现金股利80,000,000.00元，公司总股本将由 40,000 万股增至80,000||
|万股。此预案尚需经公司2013年度股东大会审议批准。||

公司近3年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况
1、根据2011年度股东大会，2011年度利润分配如下：以公司2011年12月31日的总股本40,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.50元（含税），合计派发现金10,000万元，其余未分配利润结转2012年。
2、根据2012年度股东大会，2012年度利润分配如下：以公司2012年12月31日的总股本40,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.00元（含税），合计派发现金12,000万元，其余未分配利润结转2013年。
3、2014年4月23日，公司召开第二届董事会第十九次会议，审议通过的2013年度利润分配预案如下：以本公司2013年12月31日的总股本40,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2元（含税），以资本公积金每10股转增10股，本预案实施后，合计派发现金股利80,000,000.00元，公司总股本将由 40,000万股增至80,000万股。此预案尚需经公司2013年度股东大会审议批准。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表中归属于|占合并报表中归属于上市公|
|分红年度|现金分红金额（含税）|上市公司普通股股东的净利|司普通股股东的净利润的比|
|||润|率（%）|
|2013年|80,000,000.00|130,347,838.89|61.37%|
|2012年|120,000,000.00|215,045,376.47|55.80%|
|2011年|100,000,000.00|196,256,078.25|50.95%|

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况
公司第一届董事会第四次会议审议通过了《内幕信息知情人备案登记制度》，对公司内幕信息的流转进行了严格的规定，制订了备案登记和保密措施，加强了法定范围人员买卖股票的管理。2011年，根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》及重庆证监局《关于进一步做好内幕信息知情人登记管理相关工作的通知》（渝证监发[2011]279号）的最新要求，公司第一届董事会第二十八次会议上，全体董事对《内幕信息知情人备案登记制度》加强了进一步学习，并按要求对公司《内幕知情人档案》登记表进行了修订和完善。
报告期公司严格执行了上述制度，未发生内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的情况；公司及相关人员未发生因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情况。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||资料|
||||||参加公司年度股东大会，|
||||||沟通和了解公司行业情|
|||||国泰君安、安信证||
||||||况、产品的批签发情况、|
|2013年05月09日|公司会议室|实地调研|机构|券等研究员以及部||
||||||研发项目进展情况、盈利|
|||||分个人投资者||
||||||能力、发展战略、公司业|
||||||绩等|
||||||参加公司临时股东大会，|
||||||沟通和了解公司行业情|
|2013年05月20日|公司会议室|实地调研|机构|明曜投资研究员|况、研发项目进展情况、|
||||||盈利能力、发展战略、公|
||||||司业绩等|

第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
不适用
2、出售资产情况
不适用
3、企业合并情况
不适用
4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
不适用
五、公司股权激励的实施情况及其影响
为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全中长期激励约束机制，充分调动公司高级管理人员及核心技术（业务）人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工个人利益结合在一起，确保公司发展战略和经营目标的实现，促进公司可持续发展，根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《备忘录》以及其他法律、法规、规范性文件和《公司章程》，2012年9月8日，公司第二届第三次董事会审议并通过了公司的首次股票期权
激励计划（草案）。本激励计划涉及的激励对象包括公司董事、高级管理人员以及核心技术（业务）人员共计122人，占公司2011年12月31日总人数826人的14.77%，不包括公司的独立董事、监事以及具有发起人身份的高级管理人员。
所有激励对象均在公司及全资子公司全职工作、已与公司或全资子公司签署劳动合同并领取薪酬。
本次股票期权激励计划为公司向激励对象定向发行智飞生物股票，拟向激励对象授予400万份股票期权，涉及的标的股票种类为人民币A股普通股，占本激励计划签署时公司股本总额40,000万股的1.00%。其中首次授予360万份，占本计划签署时公司股本总额40,000万股的0.90%；预留40万份，占本计划拟授出股票期权总数的10%，占本计划签署时公司股本总额的0.10%。每份股票期权拥有在有效期内以行权价格和行权条件购买1股智飞生物股票的权利。
本次股权激励计划（草案）已经中国证监会备案无异议，该计划已经公司2013年第一次临时股东大会审议通过，并生效实施。
2013年6月6日，公司第二届第十次董事会会议决议将2013年6月6日确定为股票期权授予日。
2013年6月28日，公司完成了股票期权激励计划的期权授予登记工作，期权简称：智飞JLC1，期权代码：036092。
股权激励事项临时报告披露网站查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露索引|
|第二届董事会第三次会议决议公告|2012年09月10日|http://www.cninfo.com.cn|
|第二届监事会第三次会议决议公告|2012年09月10日|http://www.cninfo.com.cn|
|股权激励计划(草案)获得中国证监|2013年04月10日|http://www.cninfo.com.cn|
|会备案无异议的公告|||
|第二届第十次董事会会议决议公告|2013年06月07日|http://www.cninfo.com.cn|

六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||关联交易|占同类交易金额的比例(%)||可获得的|||
|关联交易||关联交易|关联交易|关联交易|关联交易|||关联交易||||
||关联关系|||||金额（万|||同类交易|披露日期|披露索引|
|方||类型|内容|定价原则|价格|||结算方式||||
|||||||元）|||市价|||
|无||||||||||||

|||
|-|-|
|大额销货退回的详细情况|不适用|
|按类别对本期将发生的日常关联交易进||
|行总金额预计的，在报告期内的实际履|不适用|
|行情况（如有）||
|交易价格与市场参考价格差异较大的原||
||不适用|
|因（如适用）||
|关联交易事项对公司利润的影响|不适用|

报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况
||||||
|-|-|-|-|-|
||向关联方销售产品和提供劳务||向关联方采购产品和接受劳务||
|关联方||占同类交易金额的比例||占同类交易金额的比|
||交易金额（万元）||交易金额（万元）||
|||(%)||例(%)|
|峨眉山世纪阳光大|||||
||0|0|124.15|4.47|
|酒店有限责任公司|||||

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||转让资|转让资|||||||
|||||关联交易定价原则|||市场公|转让价|关联交|交易损|||
||关联关|关联交|关联交||产的账|产的评|||||披露日|披露索|
|关联方|||||||允价值|格（万|易结算|益（万|||
||系|易类型|易内容||面价值|估价值|||||期|引|
||||||||（万元）|元）|方式|元）|||
||||||（万元）|（万元）|||||||
|无|||||||||||||

3、共同对外投资的重大关联交易
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||关联关系|||||||被投资企业|
||||||被投资企业|被投资企业|被投资企业||
|||被投资企业|被投资企业|被投资企业||||的重大在建|
|共同投资方|||||的总资产（万|的净资产（万|的净利润（万||
|||的名称|的主营业务|的注册资本||||项目的进展|
||||||元）|元）|元）||
|||||||||情况|
|无|||||||||

共同对外投资的重大关联交易情况说明
不适用
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||关联关系|债权债务类型||是否存在非|期初余额（万|本期发生额|期末余额（万|
|关联方|||形成原因|||||
|||||经营性资金|元）|（万元）|元）|

||||
|-|-|-|
|||占用|
|无|||
|关联债权债务对公司经营成果及财|||
||不适用||
|务状况的影响|||

5、其他重大关联交易
不适用
七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
（2）承包情况
承包情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
2、担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|无|||||||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|公司担保总额（即前两大项的合计）|||||||||
|其中：|||||||||

采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期实||计提减|||
||||||||||是否经|||报告期|
|受托人|关联关|是否关|产品类|委托理|起始日|终止日|报酬确|际收回||值准备|预计收||
||||||||||过规定|||实际损|
|名称|系|联交易|型|财金额|期|期|定方式|本金金||金额（如|益||
||||||||||程序|||益金额|
|||||||||额||有）|||
|兴业银|||||2013年|2013年|||||||
||||||||浮动收||||||
|行重庆||否|保本|3,800|01月06|02月06||3,800|是||10.97|10.97|
||||||||益||||||
|分行|||||日|日|||||||
||||||2013年|2013年|||||||
|招行洋|||||||浮动收||||||
|||否|保本|950|01月08|02月18||950|是||4.38|4.38|
|河支行|||||||益||||||
||||||日|日|||||||
|平安银|||||2013年|2013年|||||||
||||||||浮动收||||||
|行沙坪||否|保本|1,500|01月06|02月06||1,500|是||4.71|4.71|
||||||||益||||||
|坝支行|||||日|日|||||||
|浦发北|||||2013年|2013年|||||||
||||||||固定收||||||
|城天街||否|保本|3,600|01月10|03月14||3,600|是||26.41|26.41|
||||||||益||||||
|自有户|||||日|日|||||||
||||||2013年|2013年|||||||
|招行洋|||||||浮动收||||||
|||否|保本|5,000|01月15|03月18||5,000|是||35.67|35.67|
|河支行|||||||益||||||
||||||日|日|||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|兴业银||||2013年|2013年||||||
|||||||浮动收|||||
|行重庆|否|保本|3,000|02月06|03月13||3,000|是|11.22|11.22|
|||||||益|||||
|分行||||日|日||||||
|||||2013年|2013年||||||
|农业银||||||浮动收|||||
||否|保本|1,000|03月06|03月28||1,000|是|2.19|2.19|
|行||||||益|||||
|||||日|日||||||
|平安银||||2013年|2013年||||||
|||||||浮动收|||||
|行沙坪|否|保本|500|03月15|04月15||500|是|1.68|1.68|
|||||||益|||||
|坝支行||||日|日||||||
|浦发北||||2013年|2013年||||||
|||||||固定收|||||
|城天街|否|保本|3,600|03月19|04月23||3,600|是|14.15|14.15|
|||||||益|||||
|自有户||||日|日||||||
|浦发北||||2013年|2013年||||||
|||||||固定收|||||
|城天街|否|保本|2,000|03月21|04月25||2,000|是|7.77|7.77|
|||||||益|||||
|自有户||||日|日||||||
|浦发北||||2013年|2013年||||||
|||||||固定收|||||
|城天街|否|保本|2,700|03月28|05月02||2,700|是|10.49|10.49|
|||||||益|||||
|自有户||||日|日||||||
|||||2013年|2013年||||||
|招行洋||||||浮动收|||||
||否|保本|1,800|04月01|05月16||1,800|是|9.1|9.1|
|河支行||||||益|||||
|||||日|日||||||
|||||2013年|2013年||||||
|农业银||||||浮动收|||||
||否|保本|2,000|04月10|04月27||2,000|是|3.54|3.54|
|行||||||益|||||
|||||日|日||||||
|平安银||||2013年|2013年||||||
|||||||浮动收|||||
|行沙坪|否|保本|500|04月18|05月20||500|是|1.71|1.71|
|||||||益|||||
|坝支行||||日|日||||||
|浦发北||||2013年|2013年||||||
|||||||固定收|||||
|城天街|否|保本|1,700|05月02|06月06||1,700|是|6.6|6.6|
|||||||益|||||
|自有户||||日|日||||||
|浦发北||||2013年|2013年||||||
|||||||固定收|||||
|城天街|否|保本|2,000|05月14|05月28||2,000|是|2.92|2.92|
|||||||益|||||
|自有户||||日|日||||||
|浦发北||||2013年|2013年||||||
|||||||固定收|||||
|城天街|否|保本|1,800|05月22|06月04||1,800|是|2.62|2.62|
|||||||益|||||
|自有户||||日|日||||||
|兴业银||||2013年|2013年||||||
|||||||浮动收|||||
|行重庆|否|保本|1,600|01月05|02月04||1,600|是|4.62|4.62|
|||||||益|||||
|分行||||日|日||||||
|兴业银||||2013年|2013年|浮动收|||||
||否|保本|1,450||||1,450|是|5.42|5.42|
|行重庆||||02月06|03月13|益|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|分行||||日|日||||||
|兴业银||||2013年|2013年||||||
|||||||浮动收|||||
|行重庆|否|保本|992|01月05|01月24||992|是|1.4|1.4|
|||||||益|||||
|分行||||日|日||||||
|兴业银||||2013年|2013年||||||
|||||||浮动收|||||
|行重庆|否|保本|1,881|01月24|06月26||1,881|是|20.5|20.5|
|||||||益|||||
|分行||||日|日||||||
|兴业银||||2013年|2013年||||||
|||||||浮动收|||||
|行重庆|否|保本|200|06月26|06月27||200|是|0.02|0.02|
|||||||益|||||
|分行||||日|日||||||
|兴业银||||2013年|2013年||||||
|||||||浮动收|||||
|行重庆|否|保本|395|01月05|01月24||395|是|0.55|0.55|
|||||||益|||||
|分行||||日|日||||||
|兴业银||||2013年|2013年||||||
|||||||浮动收|||||
|行重庆|否|保本|786|01月24|06月26||786|是|8.57|8.57|
|||||||益|||||
|分行||||日|日||||||
|兴业银||||2013年|2013年||||||
|||||||浮动收|||||
|行重庆|否|保本|1,100|06月26|06月27||1,100|是|0.12|0.12|
|||||||益|||||
|分行||||日|日||||||
|浦发北||||2013年|2013年||||||
|||||||固定收|||||
|城天街|否|保本|500|07月24|08月06||500|是|1.05|1.05|
|||||||益|||||
|自有户||||日|日||||||
|恒丰银||||2013年|2013年||||||
|||||||固定收|||||
|行自有|否|保本|8,000|08月08|09月12||8,000|是|34.14|34.14|
|||||||益|||||
|户||||日|日||||||
|||||2013年|2013年||||||
|农业银||||||固定收|||||
||否|保本|1,000|09月13|10月15||1,000|是|4.03|4.03|
|行||||||益|||||
|||||日|日||||||
|恒丰银||||2013年|2013年||||||
|||||||固定收|||||
|行自有|否|保本|6,000|09月26|10月31||6,000|是|26.75|26.75|
|||||||益|||||
|户||||日|日||||||
|浦发北||||2013年|2013年||||||
|||||||固定收|||||
|城天街|否|保本|2,000|09月26|10月31||2,000|是|9.59|9.59|
|||||||益|||||
|自有户||||日|日||||||
|兴业银||||2013年|2013年||||||
|||||||浮动收|||||
|行重庆|否|保本|1,332|08月06|10月17||1,332|是|9.46|9.46|
|||||||益|||||
|分行||||日|日||||||
|兴业银||||2013年|2013年||||||
|||||||浮动收|||||
|行重庆|否|保本|1,200|07月02|07月17||1,200|是|2.02|2.02|
|||||||益|||||
|分行||||日|日||||||
|兴业银|否|保本|1,114|2013年|2013年|浮动收|1,114|是|10.11|10.11|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|行重庆||||07月17|10月17|益|||||
|分行||||日|日||||||
|||||2013年|2013年||||||
|民生银||||||固定收|||||
||否|保本|2,000|08月01|11月04||2,000|是|22.04|22.04|
|行||||||益|||||
|||||日|日||||||
|||||2013年|2013年||||||
|交通银||||||浮动收|||||
||否|保本|600|08月20|09月11||600|是|1.17|1.17|
|行||||||益|||||
|||||日|日||||||
|||||2013年|2013年||||||
|交通银||||||浮动收|||||
||否|保本|800|08月20|11月06||800|是|5.44|5.44|
|行||||||益|||||
|||||日|日||||||
|合计|||70,400|--|--|--|70,400|--|323.13|323.13|
|委托理财资金来源|||闲置自有资金||||||||
|逾期未收回的本金和收益累计金额|||0||||||||
|审议委托理财的董事会决议披露日期|||||||||||
||||第二届董事会第一次会议2012年8月3日。||||||||
|（如有)|||||||||||
|审议委托理财的股东大会决议披露日|||||||||||
||||不适用||||||||
|期（如有)|||||||||||
||||为提高资金使用效率，增加公司收益，经公司管理层同意，在不影响公司正常经营||||||||
|委托理财情况及未来计划说明|||||||||||
||||的情况下，合理利用闲置自有资金，购买银行短期保本理财产品。||||||||

（2）衍生品投资情况
不适用
4、其他重大合同
4.12012年6月5日，公司与美国默沙东公司签署了五价轮状病毒疫苗合作研发及市场推广协议，目前合约履行情况良好。
4.22012年9月27日，公司与美国默沙东公司签署了《供应、经销与共同推广协议》，达成HPV疫苗的合作，合作期限为2012年 9月 27日至该产品上市后三个销售年结束。期限届满前一年，双方无异议，且智飞取得默沙东书面确认书后，本协议续延二（2）年。报告期内，合约履行情况良好。）
4.32013年8月30日，公司与美国默沙东公司续签了《市场推广服务合同》，延续23价肺炎疫苗和灭活甲肝疫苗的代理，合同期限为：2013年8月30日至2014年12月31日止。报告期
内，合约履行情况良好。
八、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股权激励承诺||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承||||||
|诺||||||
|资产重组时所作承诺||||||
|||1、公司控股股||||
|||东和实际控制|||1、截止本报告|
|||人蒋仁生及其|||期末，公司董事|
|||关联股东蒋凌|||长蒋仁生及关|
|||峰、蒋喜生承|||联方蒋凌峰、蒋|
|||诺：自公司股票|||喜生皆遵守以|
|||上市之日起三|||上承诺，未发现|
|||十六个月内，不|||违反上述承诺|
|||转让或者委托|||情况。2、截止|
|||他人管理其直|||本报告期末，上|
|||接或间接持有|||述承诺人皆遵|
|||的公司股份，也|||守以上承诺，未|
|||不由公司回购|||发现违反上述|
||控股股东和实|||||
|||其直接或间接|||承诺情况。3、|
||际控制人蒋仁|||||
|||持有的公司股|||报告期内，公司|
||生及其关联股|||||
|||份。2、担任公|2010年09月13||控股股东、实际|
|首次公开发行或再融资时所作承诺|东蒋凌峰、蒋喜|||长期有效||
|||司董事、监事、|日||控制人蒋仁生|
||生，公司董事、|||||
|||高级管理人员|||先生信守承诺，|
||监事、高级管理|||||
|||的股东蒋仁生、|||没有发生与公|
||人员|||||
|||吴冠江、余农、|||司同业竞争的|
|||陈渝峰、蒋凌峰|||行为。4、截止|
|||及关联股东蒋|||本报告期末，蒋|
|||喜生承诺：本人|||仁生先生及以|
|||及关联方任职|||上控制企业皆|
|||期间，前诉锁定|||信守承诺，没有|
|||期满后，每年转|||发生违反本承|
|||让的公司股份|||诺的行为。5、|
|||不超过所持有|||截止报告期末，|
|||本公司股份总|||公司未收到有|
|||数的百分之二|||权部门的相关|
|||十五；在离职后|||通知或决定。|
|||半年内，不转让||||

||
|-|
|所持本公司股|
|份。3、避免同|
|业竞争的承诺：|
|为了避免同业|
|竞争损害公司|
|和其他股东的|
|利益，蒋仁生先|
|生已向本公司|
|出具了《避免同|
|业竞争的承诺|
|函》。4、避免占|
|用资金的承诺：|
|控股股东及实|
|际控制人蒋仁|
|生承诺不占用|
|本公司资金、资|
|产，不滥用控股|
|及实际控制权|
|侵占本公司资|
|金、资产；蒋仁|
|生控制的企业|
|四川智诚、阳光|
|大酒店承诺不|
|占用本公司的|
|资金、资产。5、|
|住房公积金承|
|诺：2007年和|
|2008年，公司及|
|所属子公司为|
|员工发放住房|
|补贴，存在未缴|
|或少缴住房公|
|积金的情况。为|
|此，公司实际控|
|制人蒋仁生先|
|生承诺：如应有|
|权部门要求或|
|决定，公司及子|
|公司需要为员|
|工补缴住房公|
|积金，或公司及|
|其子公司因未|
|足额缴纳员工|
|住房公积金款|

||||
|-|-|-|
|||项被罚款或致|
|||使公司及子公|
|||司遭受任何损|
|||失，本人将承担|
|||全部赔偿或补|
|||偿责任。|
|其他对公司中小股东所作承诺|||
|承诺是否及时履行|是||
|未完成履行的具体原因及下一步计划|||
||不适用||
|（如有）|||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|盈利预测资产|||当期预测业绩|当期实际业绩|未达预测的原|原预测披露日|原预测披露索|
||预测起始时间|预测终止时间||||||
|或项目名称|||（万元）|（万元）|因（如适用）|期|引|
|无||||||||

九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|110|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|5|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|苗策、彭军|

是否改聘会计师事务所
□是√否
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单
□是√否□不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□是√否□不适用
报告期内是否被行政处罚
□是√否□不适用
十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称/一致行|计划增持股份数|计划增持股份比|实际增持股份数|实际增持股份比|股份增持计划初|股份增持计划实|
|动人姓名|量|例（%）|量|例（%）|次披露日期|施结束披露日期|
|无|||||||

其他情况说明
不适用。
十二、董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|董事、监事、高级管理|||||
||违规买卖公司股票的具|涉嫌违规所得收益收回|涉嫌违规所得收益收回||
|人员、持股5%以上的股||||董事会采取的问责措施|
||体情况|的时间|的金额（元）||
|东名称|||||
|无|不适用||||

十三、违规对外担保情况
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||占期末净|||截至报告|占期末净|||预计解除|
|担保对象|与上市公|违规担保||||||预计解除|预计解除||
||||资产的比|担保类型|担保期|期末违规|资产的比|||时间（月|
|名称|司的关系|金额||||||方式|金额||
||||例(%)|||担保余额|例(%)|||份）|
|无|||||||||||

十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
不适用
十五、其他重大事项的说明
无
十六、控股子公司重要事项
不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例(%)|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例(%)|
||||||股|||||
||316,927,5|||||-62,100,00|-62,100,00|254,827,5||
|一、有限售条件股份||79.23%|||||||63.71%|
||00|||||0|0|00||
||316,927,5|||||-62,100,00|-62,100,00|254,827,5||
|3、其他内资持股||79.23%||||||||
||00|||||0|0|00||
||316,927,5|||||-62,100,00|-62,100,00|254,827,5||
|境内自然人持股||79.23%||||||||
||00|||||0|0|00||
||83,072,50|||||62,100,00|62,100,00|145,172,5||
|二、无限售条件股份||20.76%|||||||36.29%|
||0|||||0|0|00||
||83,072,50|||||62,100,00|62,100,00|145,172,5||
|1、人民币普通股||20.76%|||||||36.29%|
||0|||||0|0|00||
||400,000,0|||||||400,000,0||
|三、股份总数||100%||||0|0||100%|
||00|||||||00||

股份变动的原因
√适用□不适用
IPO首发承诺到期，解除限售。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期解除限售股|本期增加限售股||||
|股东名称|期初限售股数|||期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|||数|数||||
|蒋仁生|223,200,000|223200000|167,400,000|167,400,000|高管锁定|2013-09-29|
|蒋凌峰|21,600,000|21600000|16,200,000|16,200,000|高管锁定|2013-09-29|
|蒋喜生|3,600,000|3600,000|2,700,000|2,700,000|高管锁定|2013-09-29|
|吴冠江|64965000|21655000|0|64965000|高管锁定|2013-01-01|
|余农|1912500|6375000|0|1912500|高管锁定|2013-01-01|
|陈渝峰|1650000|550000|0|1650000|高管锁定|2013-01-01|
|合计|316927500|271242500|186300000|254827500|--|--|

二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行情况
不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
报告期内，公司股份总数及股东结构未发生重大变化。
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||5,147||年度报告披露日前第5个交易日末股东总数||||5132||
|持股5%以上的股东持股情况||||||||||
|||||报告期内|持有有限|持有无限|质押或冻结情况|||
|||持股比例|报告期末|||||||
|股东名称|股东性质|||增减变动|售条件的|售条件的||||
|||（%）|持股数量||||股份状态||数量|
|||||情况|股份数量|股份数量||||
|蒋仁生|境内自然人|55.8%|223,200,000|0|167,400,000|55,800,000||||
||||||||质押||11,100,000|
|吴冠江|境内自然人|16.71%|66,820,000|-19800000|64,965,000|1,855,000||||
||||||||质押||15,000,000|
|蒋凌峰|境内自然人|5.4%|21,600,00|0|16,200,00|5,400,000||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||0||0||||
|国君资管－兴业－国泰君安君享融通三号限额特定资产管理计划|境内非国有法人|4.5%|18,003,000||0|18,003,000|||
|国君资管－兴业－国泰君安君享融通九号限额特定资产管理计划|境内非国有法人|2.16%|8,630,000||0|8,630,000|||
|中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券投资基金|境内非国有法人|1.86%|7,453,592||0|7,453,592|||
|蒋喜生|境内自然人|0.83%|3,300,000||2,700,000|600,000|||
|陈渝峰|境内自然人|0.55%|2,200,000||1,650,000|550,000|||
|余 农|境内自然人|0.48%|1,912,500|-637500|1,912,500|0|||
|全国社保基金六零三组合|国有法人|0.44%|1,770,752||0|1,770,752|||
|战略投资者或一般法人因配售新|||||||||
|股成为前10名股东的情况（如有）||无|||||||
|（参见注3）|||||||||
|||1、前10名股东中，除股东蒋仁生、蒋凌峰、蒋喜生为关联人及一致行动人外，其它自|||||||
|||然人股东间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的|||||||
|||一致行动人；|||||||
|上述股东关联关系或一致行动的||2、根据基金公司公开资料获知：国君资管－兴业－国泰君安君享融通三号限额特定资|||||||
|说明||产管理计划、国君资管－兴业－国泰君安君享融通九号限额特定资产管理计划同属国泰|||||||
|||君安证券公司；|||||||
|||3、此外，未发现其它股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露|||||||
|||管理办法》规定的一致行动人。|||||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||||
||||||||股份种类||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||||
||||||||股份种类|数量|
|蒋仁生||55,800,000|||||人民币普通股|55,800,000|
|国君资管－兴业－国泰君安君享融通三号限额特定资产管理计划||18,003,000|||||||
||||||||人民币普通股|18,003,000|
|国君资管－兴业－国泰君安君享融通九号限额特定资产管理计划||8,630,000|||||||
||||||||人民币普通股|8,630,000|
|中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券投资基金||7,453,592|||||||
||||||||人民币普通股|7,453,592|
|蒋凌峰||5,400,000|||||人民币普通股|5,400,000|

|||||
|-|-|-|-|
|吴冠江|1,855,000|人民币普通股|1,855,000|
|全国社保基金六零三组合|1,770,752|人民币普通股|1,770,752|
|中国农业银行－长盛动态精选证券投资基金|1,483,121|||
|||人民币普通股|1,483,121|
|刘梅英|1,433,850|人民币普通股|1,433,850|
|交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金|1,239,457|||
|||人民币普通股|1,239,457|
||1、前10名股东中，除股东蒋仁生、蒋凌峰、蒋喜生为关联人及一致行动人外，其它自|||
||然人股东间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的|||
||一致行动人；|||
|前10名无限售流通股股东之间，||||
||2、根据基金公司公开资料获知：国君资管－兴业－国泰君安君享融通三号限额特定资|||
|以及前10名无限售流通股股东和||||
||产管理计划、国君资管－兴业－国泰君安君享融通九号限额特定资产管理计划同属国泰|||
|前10名股东之间关联关系或一致||||
||君安证券公司；中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券投资基金、中国农业银行|||
|行动的说明||||
||－长盛动态精选证券投资基金同属于长盛基金管理有限公司；|||
||3、此外，未发现其它股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露|||
||管理办法》规定的一致行动人。|||
|参与融资融券业务股东情况说明||||
||无|||
|（如有）（参见注4）||||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
2、公司控股股东情况
自然人
||||
|-|-|-|
|控股股东姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|蒋仁生|中国|否|
||蒋仁生，汉族，籍贯广西灌阳，大专学历，副主任医师，曾任广西壮族自治区||
||灌阳县卫生防疫站副站长、广西壮族自治区卫生防疫站计划免疫科、生物制品||
|最近5年内的职业及职务|||
||科副科长、科长，有限公司总经理等职务，现任本公司董事长、总经理、党委||
||副书记，重庆市江北区第十六届、第十七届人大代表,重庆市第四届人大代表。||
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
3、公司实际控制人情况
自然人
||||
|-|-|-|
|实际控制人姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|

|||
|-|-|
|蒋仁生|中国|
||蒋仁生，汉族，籍贯广西灌阳，大专学历，副主任医师，曾任广西壮族自治区灌|
||阳县卫生防疫站副站长、广西壮族自治区卫生防疫站计划免疫科、生物制品科副|
|最近5年内的职业及职务||
||科长、科长，有限公司总经理等职务，现任本公司董事长、总经理、党委副书记，|
||重庆市江北区第十六届、第十七届人大代表,重庆市第四届人大代表|
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无|

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/||||主要经营业务或管理活动|
|法人股东名称||成立日期|组织机构代码|注册资本||
||单位负责人|||||
|无||||||
|情况说明|不适用|||||

5、前10名限售条件股东持股数量及限售条件
||||||
|-|-|-|-|-|
|限售条件股东名称|持有的限售条件股份数|可上市交易时间|新增可上市交易股份数|限售条件|

||||||
|-|-|-|-|-|
||量（股）||量（股）||
|蒋仁生|167,400,000|||高管锁定股份，每年其所持有股份总数的25%可上市流通。|
|||2014年01月01日|55,800,000||
|吴冠江|64,965,000|||高管锁定股份，每年其所持有股份总数的25%可上市流通。|
|||2014年01月01日|16,705,000||
|蒋凌峰|16,200,000|||高管锁定股份，每年其所持有股份总数的25%可上市流通。|
|||2014年01月01日|5,400,000||
|蒋喜生|2,700,000|||高管锁定股份，每年其所持有股份总数的25%可上市流通。|
|||2014年01月01日|825,000||
|陈渝峰|1,650,000|||高管锁定股份，每年其所持有股份总数的25%可上市流通。|
|||2014年01月01日|550,000||
|余 农|1,912,500|||高管锁定股份，每年其所持有股份总数的25%可上市流通。|
|||2014年01月01日|478,125||

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
1、持股情况
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||期初持|本期获|本期被|期末持||
||||||||||有的股|授予的|注销的|有的股||
|||||||本期增|本期减|||||||
||||||期初持|||期末持|权激励|股权激|股权激|权激励||
|||||任职状||持股份|持股份||||||增减变|
|姓名|职务|性别|年龄||股数|||股数|获授予|励限制|励限制|获授予||
|||||态||数量|数量||||||动原因|
||||||（股）|||（股）|限制性|性股票|性股票|限制性||
|||||||（股）|（股）|||||||
||||||||||股票数|数量|数量|股票数||
||||||||||量（股）|（股）|（股）|量（股）||
||董事长|||||||||||||
||||||223,200|||223,200||||||
|蒋仁生|兼总经|男|60|现任||0|0||0|0|0|0||
||||||,000|||,000||||||
||理|||||||||||||
||副董事|||||||||||||
||||||86,620,||19,800,|66,820,|||||减持股|
|吴冠江|长兼副|男|45|现任||0|||0|0|0|0||
||||||000||000|000|||||份|
||总经理|||||||||||||
||董事、|||||||||||||
||副总经|||||||||||||
||||||2,550,0|||1,912,5|||||减持股|
|余 农|理兼董|男|48|现任||0|637,500||0|0|0|0||
||||||00|||00|||||份|
||事会秘|||||||||||||
||书|||||||||||||
||董事、|||||||||||||
||||||2,200,0|||2,200,0||||||
|陈渝峰|副总经|男|49|现任||0|0||0|0|0|0||
||||||00|||00||||||
||理|||||||||||||
||||||21,600,|||21,600,||||||
|蒋凌峰|董事|男|33|现任||0|0||0|0|0|0||
||||||000|||000||||||
||董事、|||||||||||||
|徐艳春|财务总|女|41|现任|0|0|0|0|0|60,000|0|60,000||
||监|||||||||||||
||独立董|||||||||||||
|陈辉明||男|70|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
||事|||||||||||||
||独立董|||||||||||||
|岳彩申||男|48|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
||事|||||||||||||
||独立董|||||||||||||
|邱景富||男|46|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
||事|||||||||||||
|宋靖蔚|总经理|女|36|现任|0|0|0|0|0|100,000|0|100,000||

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||助理|||||||||||||
||||||||||||||首发限|
||||||||||||||售股解|
||总经理||||3,600,0|||3,300,0||||||
|蒋喜生||男|53|现任||0|300,000||0|0|0|0|禁，减|
||助理||||00|||00||||||
||||||||||||||持股|
||||||||||||||份。|
||监事会|||||||||||||
|张 静||女|44|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
||主席|||||||||||||
|刘 琳|监事|女|51|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
|谢 莉|监事|女|31|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
||副总经|||||||||||||
|畅 叙||男|40|离任|0|0|0|0|0|0|0|0||
||理|||||||||||||
||||||339,770||20,737,|319,032||||||
|合计|--|--|--|--||0|||0|160,000|0|160,000|--|
||||||,000||500|,500||||||

2、持有股票期权情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期获授予股|本期已行权股|本期注销的股||
||||期初持有股票||||期末持有股票|
|姓名|职务|任职状态||票期权数量|票期权数量|票期权数量||
||||期权数量（份）||||期权数量（份）|
|||||（份）|（份）|（份）||
||董事、财务总|||||||
|徐艳春||现任|0|60,000|0|0|60,000|
||监|||||||
|宋靖蔚|总经理助理|现任|0|100,000|0|0|100,000|
|合计|--|--|0|160,000|0|0|160,000|

二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
蒋仁生，男，大专，副主任医师，中国国籍，无境外居留权。近五年曾任公司董事长、总经理等职务，现任本公司董事长、总经理、党委副书记，任期为2012年8月至2015年7月。
吴冠江，男，大专，中国国籍，无境外居留权。近五年曾任公司副董事长、副总经理等职务，现任本公司副董事长、副总经理，任期为2012年8月至2015年7月。
余农，男，大专，中国国籍，无境外居留权。近五年曾任公司董事、副总经理等职务，现任本公司董事、董事会秘书、副总经理，任期为2012年8月至2015年7月。
陈渝峰，男，研究生，药剂师，中国国籍，无境外居留权。近五年曾任公司董事、副总
经理等职务，现任本公司党委书记、董事、副总经理，任期为2012年8月至2015年7月。
蒋凌峰，男，硕士研究生，中国国籍，无境外居留权。近五年先后在智飞龙科马、智飞绿竹任副总经理，现任智飞绿竹副总经理、公司董事，董事任期为2012年8月至2015年7月。
徐艳春，女，会计师，中国国籍，无境外居留权。近五年曾任公司财务部经理、董事，现任公司董事、财务总监，任期为2012年8月至2015年7月。
陈辉明，男，学士，中国注册会计师，中国国籍，无境外居留权。曾任重庆南桐矿务局红岩煤矿财务科科长、南桐矿务局副局长、重庆市审计局副局长、重庆市税务局总会计师、重庆市财政局副局长、重庆市国有资产管理局局长、重庆市人民政府副秘书长、重庆国际信托投资公司董事长、党委书记、审计署重庆特派员办事处筹备组组长、重庆市政府办公厅巡视员等，2003年5月退休。现任本公司独立董事。独立董事任期为2012年8月至2015年7月。
岳彩申，男，博士，中国国籍，无境外居留权。曾任西南财经大学法学系副主任、副教授，西南财经大学法学院教授、博士生导师和金融法研究所副所长等。现任西南政法大学教授、博士生导师，兼任西南政法大学经济法研究中心主任，本公司独立董事。独立董事任期为2012年8月至2015年7月。
邱景富，男，博士，中国国籍，无境外居留权。曾任张家口医学院助教、讲师、副教授、教授等。现任重庆医科大学公共卫生学院院长、教授、硕士研究生导师，本公司独立董事。
独立董事任期为2012年8月至2015年7月。
2、监事会成员简历
张静，女，硕士，中国国籍，无境外居留权。近五年曾任公司质量管理部部长，现任本公司监事会主席、质量管理部经理。监事任期为2012年8月至2015年7月。
刘琳，女，大专，中国国籍，无境外居留权。近五年曾任重庆智仁财务经理，现任本公司监事、内审部经理。监事任期为2012年8月至2015年7月。
谢莉，女，大学本科。2005年7月进入公司，曾担任公司人力资源部经理，现任公司人力资源部经理。监事任期为2012年8月至2015年7月。
3、高级管理人员简历
蒋仁生，公司总经理，任期为2012年8月至2015年7月，简历同上。
吴冠江，公司副总经理，任期为2012年8月至2015年7月，简历同上。
余农，公司副总经理、董事会秘书，任期为2012年8月至2015年7月，简历同上。
陈渝峰，公司副总经理，任期为2012年8月至2015年7月，简历同上。
徐艳春，女，中专，会计师，中国国籍，无境外居留权。近五年曾任公司财务部经理、董事、财务总监。现任公司董事、财务总监，任期为2012年8月至2015年7月。
蒋喜生，男，汉族，籍贯广西灌阳，本科，经济师、统计师。2009年9月进入公司，现任公司总经理助理，任期为2012年8月至2015年7月。
宋靖蔚，女，本科，法律职业资格。近五年曾任公司办公室主任、总经理助理、证券事务代表，现任总经理助理、证券事务代表，任期为2012年8月至2015年7月。
在股东单位任职情况
□适用√不适用
在其他单位任职情况
□适用√不适用
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
|||
|-|-|
||根据公司章程及公司相关薪酬管理规则的规定，高级管理人员的薪酬系经公|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序||
||司薪酬与考核委员会提议，然后董事会审议确定的。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|依据公司盈利水平及董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情||
||公司董事、监事、高级管理人员共15人，2013年实际支付 332.68 万元。|
|况||

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的|从股东单位获|报告期末实际|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态||||
||||||报酬总额|得的报酬总额|所得报酬|
||董事长兼总经|||||||
|蒋仁生||男|60|现任|24||24|
||理|||||||
||副董事长兼副|||||||
|吴冠江||男|45|现任|24||24|
||总经理|||||||
||董事、副总经|||||||
|余 农|理兼董事会秘|男|48|现任|36||36|
||书|||||||
||董事、副总经|||||||
|陈渝峰||男|49|现任|36||36|
||理|||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|蒋凌峰|董事|男|33|现任|30||30|
||董事、财务总监|||||||
|徐艳春||女|41|现任|36||36|
|陈辉明|独立董事|男|70|现任|7.2||7.2|
|岳彩申|独立董事|男|48|现任|7.2||7.2|
|邱景富|独立董事|男|46|现任|7.2||7.2|
|宋靖蔚|总经理助理|女|36|现任|36||36|
|蒋喜生|总经理助理|男|53|现任|36||36|
|张 静|监事会主席|女|44|现任|16.7204||16.7204|
|刘 琳|监事|女|51|现任|13.68||13.68|
|谢 莉|监事|女|31|现任|13.68||13.68|
|畅 叙|副总经理|男|40|离任|9||9|
|合计|--|--|--|--|332.6804|0|332.6804|

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用□不适用
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||报告期内已|||||
|||报告期内可|报告期内已||报告期末持|报告期新授|限制性股票|报告期行权|
|||||行权期限的|||||
|姓名|职务|行权的期权|行权的期权||有的股权市|予限制性股|的授予价格|的限制性股|
|||||行权价格（元|||||
|||股数|股数||价（元/股）|票数量|（元/股）|票数量|
|||||/股）|||||
|宋靖蔚|总经理助理|0|0|||100,000||0|
|徐艳春|董事、财务总||||||||
|||0|0|||60,000||0|
||监||||||||
|合计|--|0|0|--|--|160,000|--|0|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||||2013年03月11||
|畅叙|副总经理|离职||因个人原因离职。|
||||日||

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）报告期内，核心技术团队或关键技术人员未发生重大变化。
六、公司员工情况
截至2013年12月31日，公司（含控股子公司）在职员工人数为981人，具体情况见下表：
1、按专业划分
||||
|-|-|-|
|专 业|人数（人）|占员工总数的比例（%）|
|研发人员|131|13.35%|
|销售人员|551|56.17%|
|财务人员|32|3.26%|
|生产人员|165|16.82%|
|管理人员|102|10.40%|
|合 计|981|100%|

2、按教育程度划分
||||
|-|-|-|
|学 历|人数（人）|占员工总数的比例（%）|
|大学本科以上|366|37.31%|
|大专|386|39.35%|
|中专及以下|229|23.34%|
|合 计|981|100%|

3、按年龄划分
||||
|-|-|-|
|年龄区间|人数（人）|占员工总数的比例（%）|
|30岁以下|515|52.50%|
|31－45岁|390|39.76%|
|45岁以上|76|7.75%|
|离退休人员|0|0.00%|
|合 计|981|100%|

第八节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。
2、关于公司与控股股东：公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、关于董事和董事会：公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。
4、关于监事和监事会：公司监事会设监事3名，其中职工监事2名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询，
向投资者提供公司已披露的资料；报告期内公司发布定期报告4期，临时报告62份，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司健康可持续的发展。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□是√否
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
|||||
|-|-|-|-|
|||会议决议刊登的指定网站查|会议决议刊登的信息披露日|
|会议届次|召开日期|||
|||询索引|期|
|2012年度股东大会|2013年05月09日|http://chinext.cninfo.com.cn|2013年05月09日|

2、本报告期临时股东大会情况
|||||
|-|-|-|-|
|||会议决议刊登的指定网站查|会议决议刊登的信息披露日|
|会议届次|召开日期|||
|||询索引|期|
|2013年第一次临时股东大会|2013年05月20日|http://chinext.cninfo.com.cn|2013年05月20日|

三、报告期董事会召开情况
|||||
|-|-|-|-|
||||会议决议刊登的信息披露日|
|会议届次|召开日期|会议决议刊登的指定网站查询索引||
||||期|
|第二届董事会第六次会议|2013年02月02日|http://chinext.cninfo.com.cn|2013年02月04日|
|第二届董事会第七次会议|2013年04月16日|http://chinext.cninfo.com.cn|2013年04月18日|
|第二届董事会第八次会议|2013年04月19日|||
|第二届董事会第九次会议|2013年05月02日|http://chinext.cninfo.com.cn|2013年05月03日|
|第二届董事会第十次会议|2013年06月06日|http://chinext.cninfo.com.cn|2013年06月07日|
|第二届董事会第十一次会议|2013年07月03日|http://chinext.cninfo.com.cn|2013年07月03日|
|第二届董事会第十二次会议|2013年07月30日|http://chinext.cninfo.com.cn|2013年08月01日|
|第二届董事会第十三次会议|2013年08月30日|http://chinext.cninfo.com.cn|2013年09月02日|
|第二届董事会第十四次会议|2013年09月17日|||
|第二届董事会第十五次会议|2013年10月24日|||

|||||
|-|-|-|-|
|第二届董事会第十六次会议|2013年12月19日|http://chinext.cninfo.com.cn|2013年12月20日|

四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
为建立健全公司信息披露管理制度，保证年报信息披露内容的真实性、准确性和完整性，根据《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的有关规定，公司制定了《智飞生物年报信息披露错误责任追究制度》。2011年3月，经公司第一届董事会第十四次会议审议通过，该制度实施并有效贯彻执行至今。报告期内，公司披露的年度报告中未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等信息披露差错的情况。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险
□是√否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
报告期内，全体监事按照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》等有关规定，认真履行监督职责，对公司股东大会、董事会的召开程序、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督，督促公司董事会和管理层依法运作，科学决策，保障了公司财务规范运行，维护了公司股东权益、公司利益和员工的合法权益。
报告期内，公司监事会列席了历次股东大会和董事会会议，组织召开监事会会议共7次，具体内容如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号||会议名称||召开时间|
|1|第二届监事会第五次会议||2013-02-02||
|2|第二届监事会第六次会议||2013-04-16||
|3|第二届监事会第七次会议||2013-04-19||
|4|第二届监事会第八次会议||2013-06-06||
|5|第二届监事会第九次会议||2013-07-30||
|6|第二届监事会第十次会议||2013-10-24||

||||
|-|-|-|
|7|第二届监事会第十一次会议|2013-12-19|

（1）2013年 02月02日在公司会议室召开了第二届监事会第五次会议，全体监事出席会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的公告》等相关议案。
（2）2013年 04月16日在公司会议室召开了第二届监事会第六次会议，全体监事出席会议。审议通过了《2012年度监事会工作报告》及《2012年度财务决算报告》等7项议案。
（3）2013年 04月 19日在公司会议室召开了第二届监事会第七次会议，全体监事出席会议。审议通过了《2013年度第一季度报告》，并出具了书面审核意见书。
（4）2013年 06月06日在公司会议室召开了第二届监事会第八次会议，全体监事出席会议。审议通过了《关于公司调整首期股权激励计划授予对象、期权数量及行权价格的议案》等2项议案。
（5）2013年 07月30日在公司会议室召开了第二届监事会第九次会议，全体监事出席会议。审议通过了《关于使用闲置超募资金暂时性补充流动资金的议案》及《2013年半年度报告全文》，并出具了半年报书面审核意见书。
（6）2013年 10月 24日，在公司会议室召开了第二届监事会第十次会议，全体监事出席会议。审议通过了《2013年度第三季度报告》，并出具了书面审核意见书。
（7）2013年 12月 19日在公司会议室召开了第二届监事会第十一次会议，全体监事出席会议。审议并通过了《关于变更公司 2013年度审计机构的议案》。
监事会对公司 2013年度有关事项的审核意见

报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规定，对公司依法运作情况、公司财务情况、关联交易等事项进行了认真监督检查，根据检查结果，对报告期内公司有关情况发表如下独立意见：
1、公司依法运作情况
2013年，监事会依法列席了公司所有的董事会和股东大会，对公司的决策程序和公司董事、经理履行职务情况进行了严格的监督。监事会认为：公司的决策程序严格遵循了《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会以及《公司章程》所作出的各项规定，建立了较为完善的内部控制制度并在不断健全完善中。信息披露及时、准确。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时不存在违反法律、法规、《公司章程》或有损于公司和股东利益的行为。
2、财务检查情况
监事会对2013年度公司的财务状况、财务管理、财务成果等进行了认真细致、有效地监
督、检查和审核，认为：公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好。财务报告真实、公允地反映了公司2013年度的财务状况和经营成果。
3、公司关联交易情况
公司2013年度未发生重大关联交易行为。关联交易决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，定价公允，属于与日常经营相关的持续性往来，符合公司实际生产经营需要，不存在任何内部交易，不存在损害公司和所有股东利益的行为。
4、公司募集资金投入项目情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司募集资金管理办法》对公司募集资金进行使用和管理。公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，没有变更投向和用途。
5、公司对外担保及股权、资产置换情况
2013年度公司未发生重大对外担保，未发生债务重组、非货币性交易事项及资产置换，也未发生其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。
6、对公司内部控制自我评价报告的意见
监事会对董事会关于公司2013年度内部控制的自我评价报告发表如下审核意见：公司现已建立了较为完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理实际需要，并能得到有效执行，内部控制体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用，公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
第九节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年04月23日|
|审计机构名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|瑞华审字[2014]第01310194号|
|注册会计师姓名|苗策、彭军|

审计报告正文
重庆智飞生物制品股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的重庆智飞生物制品股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2013年12月31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了重庆智飞生物制品股份有限公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：重庆智飞生物制品股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,210,441,751.37|1,268,962,402.09|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|17,244,548.55|5,000,000.00|
|应收账款|298,938,006.47|303,371,264.85|
|预付款项|3,977,686.73|3,203,737.83|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|59,060,304.16|60,861,461.46|
|买入返售金融资产|||
|存货|162,049,044.06|226,392,547.25|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,751,711,341.34|1,867,791,413.48|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||

||||
|-|-|-|
|长期股权投资|||
|投资性房地产|1,159,321.76|1,245,555.15|
|固定资产|188,557,971.13|92,627,375.72|
|在建工程|303,088,957.37|215,823,500.96|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|230,112,517.66|240,700,168.18|
|开发支出|39,654,155.39|18,653,283.60|
|商誉|19,279,096.95|19,279,096.95|
|长期待摊费用|11,084,272.43|11,944,286.94|
|递延所得税资产|17,380,373.33|3,666,319.72|
|其他非流动资产|25,838,691.45|31,783,618.04|
|非流动资产合计|836,155,357.47|635,723,205.26|
|资产总计|2,587,866,698.81|2,503,514,618.74|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|81,192,560.96|60,550,000.00|
|应付账款|24,107,947.41|11,734,132.48|
|预收款项|791,869.42|156,806.00|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|3,537,605.06|3,191,840.11|
|应交税费|13,412,215.80|15,052,208.25|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|15,157,695.88|15,978,431.48|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|138,199,894.53|106,663,418.32|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|1,500,000.00|1,500,000.00|
|预计负债|667,894.90|542,281.00|
|递延所得税负债|3,735,855.99|4,140,559.01|
|其他非流动负债|54,503,212.39|17,685,458.30|
|非流动负债合计|60,406,963.28|23,868,298.31|
|负债合计|198,606,857.81|130,531,716.63|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|400,000,000.00|400,000,000.00|
|资本公积|1,413,893,874.94|1,407,964,774.94|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|66,013,338.55|56,938,211.22|
|一般风险准备|||
|未分配利润|509,352,627.51|508,079,915.95|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|2,389,259,841.00|2,372,982,902.11|
|少数股东权益|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,389,259,841.00|2,372,982,902.11|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,587,866,698.81|2,503,514,618.74|
|计|||

法定代表人：蒋仁生 主管会计工作负责人：徐艳春 会计机构负责人：蒋彩莲2、母公司资产负债表
编制单位：重庆智飞生物制品股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|686,745,301.30|666,019,969.01|

||||
|-|-|-|
|交易性金融资产|||
|应收票据|1,348,460.55||
|应收账款|187,136,685.76|179,037,264.85|
|预付款项|112,273.50||
|应收利息|||
|应收股利|80,000,000.00|85,000,000.00|
|其他应收款|102,549,380.45|120,018,222.28|
|存货|129,114,567.77|188,699,779.51|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,187,006,669.33|1,238,775,235.65|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|904,621,757.94|904,621,757.94|
|投资性房地产|||
|固定资产|9,546,247.86|11,767,652.99|
|在建工程|26,212,494.46|12,469,776.03|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|89,038,386.35|90,996,042.61|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|330,000.00||
|递延所得税资产|6,993,672.62|893,598.07|
|其他非流动资产|3,018,200.00||
|非流动资产合计|1,039,760,759.23|1,020,748,827.64|
|资产总计|2,226,767,428.56|2,259,524,063.29|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|81,192,560.96|60,550,000.00|
|应付账款||1,800,000.00|

||||
|-|-|-|
|预收款项|652,499.42|131,651.00|
|应付职工薪酬|1,842,927.71|1,647,621.04|
|应交税费|2,719,750.57|7,961,637.03|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|12,890,050.10|37,043,887.72|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|99,297,788.76|109,134,796.79|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|400,000.00||
|非流动负债合计|400,000.00||
|负债合计|99,697,788.76|109,134,796.79|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|400,000,000.00|400,000,000.00|
|资本公积|1,413,893,874.94|1,407,964,774.94|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|66,013,338.55|56,938,211.22|
|一般风险准备|||
|未分配利润|247,162,426.31|285,486,280.34|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,127,069,639.80|2,150,389,266.50|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,226,767,428.56|2,259,524,063.29|
|计|||

法定代表人：蒋仁生 主管会计工作负责人：徐艳春 会计机构负责人：蒋彩莲3、合并利润表
编制单位：重庆智飞生物制品股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|780,177,947.18|760,326,497.79|
|其中：营业收入|780,177,947.18|760,326,497.79|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|633,730,855.29|548,216,942.86|
|其中：营业成本|308,054,937.92|337,385,165.82|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|8,305,534.77|7,135,633.62|
|销售费用|148,978,488.57|148,839,984.17|
|管理费用|152,362,913.15|84,658,271.66|
|财务费用|-25,012,077.41|-31,240,950.85|
|资产减值损失|41,041,058.29|1,438,838.44|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||3,231,335.72|4,205,253.10|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|149,678,427.61|216,314,808.03|
|加：营业外收入|3,843,219.51|37,059,406.24|
|减：营业外支出|774,338.09|580,161.74|
|其中：非流动资产处置损|||
||282,515.90|31,438.86|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||152,747,309.03|252,794,052.53|
|列）|||
|减：所得税费用|22,399,470.14|37,748,676.06|

||||
|-|-|-|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|130,347,838.89|215,045,376.47|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|130,347,838.89|215,045,376.47|
|少数股东损益|||
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.33|0.54|
|（二）稀释每股收益|0.33|0.54|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|130,347,838.89|215,045,376.47|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||130,347,838.89|215,045,376.47|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||

法定代表人：蒋仁生 主管会计工作负责人：徐艳春 会计机构负责人：蒋彩莲4、母公司利润表
编制单位：重庆智飞生物制品股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|541,507,103.52|485,211,045.12|
|减：营业成本|298,095,015.59|282,353,980.65|
|营业税金及附加|6,131,211.17|3,652,967.08|
|销售费用|119,345,734.28|118,725,684.47|
|管理费用|83,366,218.54|33,742,929.71|
|财务费用|-11,660,702.44|-15,845,587.73|
|资产减值损失|34,634,042.34|-151,355.86|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||82,630,601.01|153,888,163.18|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|94,226,185.05|216,620,589.98|
|加：营业外收入|585,876.67|35,811,888.63|
|减：营业外支出|641,930.48|515,595.71|
|其中：非流动资产处置损失|166,044.37||

||||
|-|-|-|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||94,170,131.24|251,916,882.90|
|列）|||
|减：所得税费用|3,418,857.94|15,901,142.60|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|90,751,273.30|236,015,740.30|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|90,751,273.30|236,015,740.30|

法定代表人：蒋仁生 主管会计工作负责人：徐艳春 会计机构负责人：蒋彩莲5、合并现金流量表
编制单位：重庆智飞生物制品股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|787,914,143.50|777,089,002.47|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还||1,250,478.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|37,256,509.07|84,399,342.92|
|经营活动现金流入小计|825,170,652.57|862,738,823.39|
|购买商品、接受劳务支付的现金|278,052,785.46|428,163,766.89|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||74,106,457.05|68,103,888.15|
|金|||
|支付的各项税费|81,639,539.87|86,904,622.46|
|支付其他与经营活动有关的现金|169,795,689.52|166,674,725.09|
|经营活动现金流出小计|603,594,471.90|749,847,002.59|
|经营活动产生的现金流量净额|221,576,180.67|112,891,820.80|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||34,196.15|113,788.47|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|914,231,335.72|1,322,705,253.10|
|投资活动现金流入小计|914,265,531.87|1,322,819,041.57|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||201,365,975.68|199,055,456.46|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|911,000,000.00|1,318,500,000.00|
|投资活动现金流出小计|1,112,365,975.68|1,517,555,456.46|
|投资活动产生的现金流量净额|-198,100,443.81|-194,736,414.89|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|38,346,686.78|28,505,844.25|
|筹资活动现金流入小计|38,346,686.78|28,505,844.25|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|110,730,360.29|90,024,664.25|

||||
|-|-|-|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|9,612,714.07|38,508,994.04|
|筹资活动现金流出小计|120,343,074.36|128,533,658.29|
|筹资活动产生的现金流量净额|-81,996,387.58|-100,027,814.04|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-58,520,650.72|-181,872,408.13|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,268,962,402.09|1,450,834,810.22|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,210,441,751.37|1,268,962,402.09|

法定代表人：蒋仁生 主管会计工作负责人：徐艳春 会计机构负责人：蒋彩莲6、母公司现金流量表
编制单位：重庆智飞生物制品股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|540,667,158.67|508,627,478.38|
|收到的税费返还||1,250,478.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|40,531,005.88|79,824,569.00|
|经营活动现金流入小计|581,198,164.55|589,702,525.38|
|购买商品、接受劳务支付的现金|289,308,954.79|385,593,841.20|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||35,576,292.70|35,257,002.10|
|金|||
|支付的各项税费|36,700,753.87|30,056,388.06|
|支付其他与经营活动有关的现金|145,954,008.11|150,326,679.22|
|经营活动现金流出小计|507,540,009.47|601,233,910.58|
|经营活动产生的现金流量净额|73,658,155.08|-11,531,385.20|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|85,000,000.00|65,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||22,788.46|58,846.16|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|794,630,601.01|1,146,888,163.18|
|投资活动现金流入小计|879,653,389.47|1,211,947,009.34|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||21,669,524.68|9,769,537.91|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|792,000,000.00|1,143,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|813,669,524.68|1,152,769,537.91|
|投资活动产生的现金流量净额|65,983,864.79|59,177,471.43|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|1,426,386.78|28,505,844.25|
|筹资活动现金流入小计|1,426,386.78|28,505,844.25|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||110,730,360.29|90,024,664.25|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|9,612,714.07|38,508,994.04|
|筹资活动现金流出小计|120,343,074.36|128,533,658.29|
|筹资活动产生的现金流量净额|-118,916,687.58|-100,027,814.04|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|20,725,332.29|-52,381,727.81|
|加：期初现金及现金等价物余额|666,019,969.01|718,401,696.82|
|六、期末现金及现金等价物余额|686,745,301.30|666,019,969.01|

法定代表人：蒋仁生 主管会计工作负责人：徐艳春 会计机构负责人：蒋彩莲7、合并所有者权益变动表
编制单位：重庆智飞生物制品股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
|项目|归属于母公司所有者权益||||||||少数股东|所有者权|
||实收资|资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配|其他|权益|益合计|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本（或|积|股|备|积|险准备|利润||
||股本）||||||||
||400,000|1,407,96|||56,938,||508,079,|2,372,982,|
|一、上年年末余额|||||||||
||,000.00|4,774.94|||211.22||915.95|902.11|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||400,000|1,407,96|||56,938,||508,079,|2,372,982,|
|二、本年年初余额|||||||||
||,000.00|4,774.94|||211.22||915.95|902.11|
|三、本期增减变动金额（减少||5,929,10|||9,075,1||1,272,71|16,276,938|
|以“－”号填列）||0.00|||27.33||1.56|.89|
||||||||130,347,|130,347,83|
|（一）净利润|||||||||
||||||||838.89|8.89|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||130,347,|130,347,83|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||838.89|8.89|
|||5,929,10||||||5,929,100.|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|||0.00||||||00|
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益||5,929,10||||||5,929,100.|
|的金额||0.00||||||00|
|3．其他|||||||||
||||||9,075,1||-129,07|-120,000,0|
|（四）利润分配|||||||||
||||||27.33||5,127.33|00.00|
||||||9,075,1||-9,075,1||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||27.33||27.33||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-120,00|-120,000,0|
|配|||||||0,000.00|00.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||400,000|1,413,89|66,013,|509,352,|2,389,259,841.00|
|四、本期期末余额||||||
||,000.00|3,874.94|338.55|627.51||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||400,000|1,407,96|||33,337,||416,762,|||2,258,065,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|4,774.94|||462.65||835.32|||072.91|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
||||||||-126,72|||-127,547.2|
|前期差错更正|||||-825.46||||||
||||||||1.81|||7|
|其他|||||||||||
||400,000|1,407,96|||33,336,||416,636,|||2,257,937,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|4,774.94|||637.19||113.51|||525.64|
|三、本期增减变动金额（减少|||||23,601,||91,443,8|||115,045,37|
|以“－”号填列）|||||574.03||02.44|||6.47|
||||||||215,045,|||215,045,37|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||376.47|||6.47|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||215,045,|||215,045,37|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||376.47|||6.47|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
||||||23,601,||-123,60|||-100,000,0|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||574.03||1,574.03|||00.00|
||||||23,601,||-23,601,||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
||||||574.03||574.03||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-100,00|-100,000,0|
|||||0,000.00|00.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||400,000|1,407,96|56,938,|508,079,|2,372,982,|
|四、本期期末余额||||||
||,000.00|4,774.94|211.22|915.95|902.11|

法定代表人：蒋仁生 主管会计工作负责人：徐艳春 会计机构负责人：蒋彩莲8、母公司所有者权益变动表
编制单位：重庆智飞生物制品股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||400,000,000.00|1,407,964,|||56,938,211||285,486,28|2,150,389,|
|一、上年年末余额|||||||||
|||774.94|||.22||0.34|266.50|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||400,000,000.00|1,407,964,|||56,938,211||285,486,28|2,150,389,|
|二、本年年初余额|||||||||
|||774.94|||.22||0.34|266.50|
|三、本期增减变动金额（减少||5,929,100.|||9,075,127.||-38,323,85|-23,319,62|
|以“－”号填列）||00|||33||4.03|6.70|
||||||||90,751,273|90,751,273|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.30|.30|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（二）其他综合收益||||||
|||||90,751,273|90,751,273|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||.30|.30|
|||5,929,100.|||5,929,100.|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|||00|||00|
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||5,929,100.|||5,929,100.|
|金额||00|||00|
|3．其他||||||
||||9,075,127.|-129,075,1|-120,000,0|
|（四）利润分配||||||
||||33|27.33|00.00|
||||9,075,127.|-9,075,127.||
|1．提取盈余公积||||||
||||33|33||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-120,000,0|-120,000,0|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||00.00|00.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||400,000,00|1,413,893,|66,013,338|247,162,42|2,127,069,639.80|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|874.94|.55|6.31||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||400,000,00|1,407,964,|||33,337,462||173,079,54|2,014,381,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|774.94|||.65||3.24|780.83|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||-825.46||-7,429.17|-8,254.63|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他||||||
||400,000,00|1,407,964,|33,336,637|173,072,11|2,014,373,|
|二、本年年初余额||||||
||0.00|774.94|.19|4.07|526.20|
|三、本期增减变动金额（减少以|||23,601,574|112,414,16|136,015,74|
|“－”号填列）|||.03|6.27|0.30|
|||||236,015,74|236,015,74|
|（一）净利润||||||
|||||0.30|0.30|
|（二）其他综合收益||||||
|||||236,015,74|236,015,74|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||0.30|0.30|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
||||23,601,574|-123,601,5|-100,000,0|
|（四）利润分配||||||
||||.03|74.03|00.00|
||||23,601,574|-23,601,57||
|1．提取盈余公积||||||
||||.03|4.03||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-100,000,0|-100,000,0|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||00.00|00.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||400,000,00|1,407,964,|56,938,211|285,486,28|2,150,389,|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|774.94|.22|0.34|266.50|

法定代表人：蒋仁生 主管会计工作负责人：徐艳春 会计机构负责人：蒋彩莲
三、公司基本情况
重庆智飞生物制品股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)，注册资本：40,000万元人民币；注册地址：重庆市江北区金源路7号25-1至25-8；法定代表人：蒋仁生。本公司系由原重庆智飞生物制品有限公司（以下简称“有限公司”）以整体变更方式设立的。2009年9月7日，公司在重庆市工商行政管理局注册登记，领取注册号为500105000065802的《企业法人营业执照》。
公司所属行业性质：生物制品。
公司经营范围：许可经营项目：批发生物制品、疫苗（有效期限至2014年12月17日），一般经营项目：生物技术研究、开发及咨询；货物进出口；仓储服务（不含危险品）（法律、行政法规禁止的不得经营，法律、行政法规限制的取得许可后方可从事经营）。
2009年8月，根据有限公司股东会决议，有限公司以截至2009年6月30日经审计净资产374,761,827.09元按1：0.9606的比例折合为股份公司36,000万股股份，其余额14,761,827.09元转入资本公积，有限公司整体变更为股份公司。其中，蒋仁生持股62%、吴冠江持股29%、蒋凌峰持股6%、余农持股1%、蒋喜生持股1%、陈渝峰持股1%。以上变更经中瑞岳华会计师事务所出具的“中瑞岳华验字[2009]第171号”验资报告确认。根据该验资报告，截至2009年8月16日止，公司已经收到全体股东以净资产投入的股本合计36,000万元。
2010年8月24日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准重庆智飞生物制品股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可【2010】1158号）的批复意见，本公司获准在创业板公开发行不超过4,000万股新股。2010年9月13日，本公司向社会公开发行人民币普通股票4,000万股（发行价37.98元）。中瑞岳华会计师事务所对本次实收资本变更情况出具了“中瑞岳华验字【2010】第237号”的验资报告
予以验证，根据该验资报告，截至2010年9月16日止，本公司已收到社会公众股股东新增注册资本（股本）合计人民币40,000,000.00元（肆仟万元整）。社会公众股股东以货币资金实际缴纳出资1,519,200,000.00元（壹拾伍亿壹仟玖佰贰拾万元整）。在扣除全部承销及保荐等费用76,864,000.00元和其他发行费用9,133,052.15元后，实际募集资金净额为1,433,202,947.85元，认缴新增注册资本人民币40,000,000.00元，增加资本公积人民币1,393,202,947.85元。
本财务报表业经本公司董事会于2014年4月23日决议批准报出。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的财务状况及2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、6（1）)，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
属于“一揽子交易”的，参考本附注四、5（2）“非同一控制下的企业合并”各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、10“金融工具”。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年
末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。如持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十六条规定的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入股东权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据不适用
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
坏账准备的确认标准：本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|人民币 100 万元以上|
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单|
||独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减|
||值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的|
||应收款项组合中进行减值测试。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|||对单项金额小于100万元的应收款项及经单独测试后未发生|
|账龄组合|账龄分析法||
|||减值的应收款项，按账龄划分为若干组合。|
|关联方组合|其他方法|与本公司存在关联关系的应收款项|
|备用金、保证金组合|其他方法|属于员工备用金性质和可收回保证金的应收款项|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|其中：0～6个月（含6个月,下同）|0%|0%|
|7～12个月|5%|5%|
|1－2年|20%|20%|
|2－3年|50%|50%|
|3－4年|80%|80%|
|4－5年|100%|100%|
|5年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|组合名称|方法说明|
|关联方组合|不计提坏账准备|
|备用金、保证金组合|单独进行测试，如无减值迹象则不计提坏账准备。|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，|
|单项计提坏账准备的理由||
||有客观证据表明其发生了减值的：A.与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收|

|||
|-|-|
||款项；B.已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准|
|坏账准备的计提方法||
||备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、7、（1）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“非流动非金融资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-35|5%|2.71-4.75|
|机器设备|5-12|5%|7.92-19.00|
|电子设备|3|5%|31.67|
|运输设备|4-5|5%|19.00-23.75|
|其他设备|3|5%|31.67|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“非流动非金融资产减值”。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“非流动非金融资产减值”。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
18、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
没有明确的合同或法律规定的无形资产，本公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证或与同行业的情况进行比较以及本公司的历史经验等，来确定无形资产为公司带来未来经济利益的期限，如果经过这些努力还是无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限，则将其作为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“非流动非金融资产减值”。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司划分研发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：研究阶段支出是指疫苗研发进入Ⅲ期临床试验阶段前的所有支出；开发阶段支出是指疫苗研发进入Ⅲ期临床试验阶段后的可直接归属的支出，进入Ⅲ期临床试验以有关管理部门的批准文件为准。开发阶段支出满足上述条件的支出，予以资本化，不满足上述条件的，于发生时计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
20、非流动非金融资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（2）预计负债的计量方法
智飞绿竹、智飞龙科马根据产品销售收入计提异常反应处理费，具体方法为：每季度末根据前六个月产品销售收入的0.5%计算当期应计提的异常反应费，同时将计提之日账面异常反应费的余额冲回。
22、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。
以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司授予的股份期权采用Black-Scholes期权定价模型定价，具体输入至模型的数据如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|本年数|上年数|
|加权平均股票价格|28.40||
|加权平均行使价|28.10||
|预计波动|30%||
|预计寿命|4年||
|无风险利率|3.75%||
|预计股息收益|||

预计波动是以公司自上市以来至本激励计划公告日前一交易日期间（即2010年9月28日至2012年9月7日）的年化波动率作基础估计预期波动率为30%。于模型中使用的预计寿命是基于管理层的最佳估计，就不可转换性、行使限制和行使模式的影响作出了调整。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
23、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
公司实行严格的销售管理制度，采取向各级疾病预防控制机构和医院的专业化推广直销和向有生物制品经营资质的疫苗和药品批发企业经销相结合的销售模式。具体方法如下：
①公司采用经销方式销售给经销商的疫苗，收到经销商订单后发出商品，经销商收货并确认后，公司确认销售收入。
②公司直接销售给疾病预防控制机构和医院的疫苗，收到疾病预防控制机构和医院订单后发出商品，经公司与疾病预防控制机构和医院确认商品已使用，公司确认商品销售收入。
③公司销售给客户的治疗性生物制品，收到订单后发出商品，对方确认并收货后，公司确认销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
24、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
26、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）售后租回的会计处理
不适用
27、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
28、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
29、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
√是□否
财政部驻重庆市财政监察专员办事处对公司2012年度会计信息质量进行现场检查，并出具了《财政部驻重庆市财政监察专员办事处行政处理决定书》（财驻渝监理决[2014]1号）。根据此次检查结果，公司对相关事项进行会计差错更正，并对比较期间报表进行追溯调整。
本次调整影响各个比较报表期间数据，其中累计影响2012年度年初未分配利润-126,721.81元，年初盈余公积-825.46元；累计影响2013年度年初未分配利润-2,760,859.40元，年初盈余公积-265,170.86元，年初资产总额-12,729,937.37元，年初负债总额-9,703,907.11元。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
√是□否
详细说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|批准处理情况||累积影响数|
|||项目名称||
|冲回2011年度提前确认收入、成||||
||董事会批准处理|2012年年初未分配利润|-126,721.81|
|本以及相关税费||||
|冲回2011年度提前确认收入、成||||
||董事会批准处理|2012年年初盈余公积|-825.46|
|本以及相关税费||||
|冲回2012年度提前确认收入、成||||
||董事会批准处理|2012年度营业收入|-4,293,192.87|
|本以及相关税费||||
|冲回2012年度提前确认收入、成||||
||董事会批准处理|2012年度营业成本|-866,587.26|
|本以及相关税费||||
|冲回2012年度提前确认收入、成||||
||董事会批准处理|2012年度营业税金及附加|-16,625.62|
|本以及相关税费||||
|冲回2012年度提前确认收入、成||||
||董事会批准处理|2012年度所得税费用|-511,497.00|
|本以及相关税费||||
|冲回2012年度提前确认收入、成||||
||董事会批准处理|2012年末应收账款|-4,732,151.30|
|本以及相关税费||||

|||||
|-|-|-|-|
|冲回2012年度提前确认收入、成||||
||董事会批准处理|2012年末存货|1,002,213.93|
|本以及相关税费||||
|冲回2012年度提前确认收入、成||||
||董事会批准处理|2012年末开发支出|-9,000,000.00|
|本以及相关税费||||
|冲回2012年度提前确认收入、成||||
||董事会批准处理|2012年末其他应付款|-9,000,000.00|
|本以及相关税费||||
|冲回2012年度提前确认收入、成||||
||董事会批准处理|2012年末应交税费|-703,907.11|
|本以及相关税费||||
|冲回2012年度提前确认收入、成||||
||董事会批准处理|2012年末未分配利润|-2,760,859.40|
|本以及相关税费||||
|冲回2012年度提前确认收入、成||||
||董事会批准处理|2012年末盈余公积|-265,170.86|
|本以及相关税费||||

（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
30、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应税收入按3%和6%征收率计算销项||
|增值税||3%、6%|
||税。||
|营业税|按应税营业额的5%计缴营业税。|5%|
|城市维护建设税|按实际缴纳的流转税的7%计缴。|7%|
|企业所得税|按应纳税所得额的15%计缴。|15%|
|教育费附加|按实际缴纳的流转税的3%计缴。|3%|
|地方教育费附加|按实际缴纳的流转税的2%计缴。|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
（1）增值税
本公司根据国家税务总局下发《关于药品经营企业销售生物制品有关增值税问题的公告》（国家税务
总局公告2012年第20号）的规定，属于增值税一般纳税人的药品经营企业销售生物制品，可以选择简易办
法按照生物制品销售额和3%的征收率计算缴纳增值税。药品经营企业，是指取得（食品）药品监督管理部
门颁发的《药品经营许可证》，获准从事生物制品经营的药品批发企业和药品零售企业。本公司以及子公司重庆智仁生物技术有限公司已通过重庆市税务局的批准，自2012年7月1日起至2015年6月30日按照简易办法计算缴纳增值税。
本公司之子公司北京智飞绿竹生物制药有限公司和安徽智飞龙科马生物制药有限公司按照财政部、国家税务总局《关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》（财税[2009]第009号），按简易办法依照6%征收率计算缴纳增值税。
（2）企业所得税
本公司根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），2013年度所得税税率按照15%进行缴纳。
本公司之子公司重庆智仁生物技术有限公司根据财税【2011】58号和总局公告（2012年第12号）的规定，在2011年1月1日至2020年12月31日期间减按15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司北京智飞绿竹生物制药有限公司2011年10月28日取得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GF201111001972。2011年至2013年按应纳税所得额的15%计缴。
本公司之子公司安徽智飞龙科马生物制药有限公司2011年10月取得高新技术企业认定证书，有效期三年，证书编号：GF201134000281。本公司按高新技术企业享受15%的企业所得税税率。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
北京智飞绿竹生物制药有限公司成立于2003年10月8日，目前为本公司的全资子公司，注册地址：北京市北京经济技术开发区同济北路22号；法定代表人：蒋仁生。注册资本为：67,252.69万元人民币。经营范围：生产疫苗；生物制品、药品、诊断试剂、医疗器械的技术开发、技术转让、技术培训、技术服务；
生物技术的信息咨询；销售实验室用免疫试剂、实验仪器；货物进出口、技术进出口。
重庆智仁生物技术有限公司成立于2004年4月16日，目前为本公司的全资子公司，注册地址：重庆市江北区港城南路22号；法定代表人：陈渝峰；注册资本：50万元人民币；经营范围：生物技术开发、应用，生物制品的营销等。
安徽智飞龙科马生物制药有限公司成立于2001年1月，目前为本公司的全资子公司，注册地址：合肥市高新区浮山路100号；法定代表人：李万军；注册资本11,515.00万元。经营范围：生物制品（菌苗制品冻干粉针）生产、销售；技术咨询服务；实验动物养殖；进出口业务（国家法律、法规禁止的除外）。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他||(%)|||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|无||||||||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||数股东|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||分担的|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股||本期亏|
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益||损超过|
|||||||额|的其他||(%)|||数股东||
||||||||||||||少数股|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||东在该|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||子公司|
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||额后的|
|||||||||||余额|
|北京智|||||生产疫||||||
|飞绿竹|||||苗、生||||||
||全资子||生物制|672,526||668,672|||||
|生物制||北京|||物制品||100%|100%|是||
||公司||品|,900.00||,089.18|||||
|药有限|||||的技术||||||
|公司|||||开发||||||
||||||生物技||||||
|重庆智|||||术开||||||
|仁生物|全资子||生物制|500,000|发、应|28,537,|||||
|||重庆|||||100%|100%|是||
|技术有|公司||品|.00|用，生|468.76|||||
|限公司|||||物制品||||||
||||||的营销||||||

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他||(%)|||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||生物制|||||||||
|安徽智|||||品的生|||||||||
|飞龙科|||||产销|||||||||
||全资子||生物制|115,150,||207,412||||||||
|马生物||合肥|||售；技|||100%|100%|是||||
||公司||品|000.00||,200.00||||||||
|制药有|||||术咨询|||||||||
|限公司|||||服务；|||||||||
||||||实验动|||||||||

||
|-|
|物养殖、进出口服务|

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|
|无|||

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|无|||

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|
|无|||

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|
|被合并方||||||
||业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|
|无||||||

同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|
|无|||

非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|
|无|||

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|
|无||||

反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|无|||||
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|无|||||

吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|109,955.53|--|--|20,777.08|
|人民币|--|--|109,955.53|--|--|20,777.08|
|银行存款：|--|--|1,210,331,795.84|--|--|1,268,941,625.01|
|人民币|--|--|1,210,331,795.84|--|--|1,268,941,625.01|
|合计|--|--|1,210,441,751.37|--|--|1,268,962,402.09|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|
|无|||

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
不适用
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|17,244,548.55|5,000,000.00|
|合计|17,244,548.55|5,000,000.00|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|无|||||

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|无|||||

说明
不适用
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|无|||||

说明
不适用
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
不适用
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|

说明
不适用
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|无|||||

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

||
|-|
|无|

（3）应收利息的说明
不适用
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||323,231,84||24,293,834.||315,978,7||12,607,469.4||
|账龄组合||100%||7.52%||100%||3.99%|
||0.94||47||34.27||2||
||323,231,84||24,293,834.||315,978,7||12,607,469.4||
|组合小计||100%||7.52%||100%||3.99%|
||0.94||47||34.27||2||
||323,231,84||24,293,834.||315,978,7||12,607,469.4||
|合计||--||--||--||--|
||0.94||47||34.27||2||

应收账款种类的说明
本公司对单项金额小于100万的应收账款及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：0-6个月（含|||||||
||195,243,055.72|60.4%||241,574,268.53|76.45%||
|6个月，下同）|||||||
|7-12个月|74,549,372.14|23.07%|3,727,468.61|43,891,351.60|13.89%|2,194,567.58|
|1年以内小计|269,792,427.86|83.47%|3,727,468.61|285,465,620.13|90.34%|2,194,567.58|
|1至2年|31,493,257.80|9.74%|6,298,651.56|20,740,754.70|6.56%|4,148,150.94|
|2至3年|13,043,205.84|4.04%|6,521,602.92|6,367,866.30|2.02%|3,183,933.15|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3年以上|8,902,949.44|2.75%|7,746,111.38|3,404,493.14|1.08%|3,080,817.75|
|3至4年|5,784,190.30|1.79%|4,627,352.24|1,618,376.94|0.51%|1,294,701.55|
|4至5年|3,118,759.14|0.96%|3,118,759.14|1,786,116.20|0.57%|1,786,116.20|
|合计|323,231,840.94|--|24,293,834.47|315,978,734.27|--|12,607,469.42|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|无|||||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|无|||||

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|
|安丘市疾病预防控||||||
||货款|2013年12月31日|87,247.00|预计货款不能收回。|否|
|制中心||||||
|永顺县疾病预防控||||||
||货款|2013年12月28日|42,200.00|预计货款不能收回。|否|
|制中心||||||
|汤阴县疾病预防控||||||
||货款|2013年12月31日|41,167.00|预计货款不能收回。|否|
|制中心||||||
|新田县疾病预防控||||||
||货款|2013年12月28日|38,000.00|预计货款不能收回。|否|
|制中心||||||
|烟台市牟平区结核||||||
||货款|2013年12月28日|36,000.00|预计货款不能收回。|否|
|病防治所||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|金湖县疾病预防控||||||
||货款|2013年12月31日|29,250.00|预计货款不能收回。|否|
|制中心||||||
|阜宁县疾病预防控||||||
||货款|2013年12月31日|29,107.00|预计货款不能收回。|否|
|制中心||||||
|许昌市结核病防治||||||
||货款|2013年12月28日|26,720.00|预计货款不能收回。|否|
|所||||||
|东明县疾病预防控||||||
||货款|2013年12月31日|22,500.00|预计货款不能收回。|否|
|制中心||||||
|其他|货款|2013年12月31日|195,530.70|预计货款不能收回。|否|
|合计|--|--|547,721.70|--|--|

应收账款核销说明
预计货款不能收回。
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|安徽远望医药科技有限|||||
||客户|35,734,870.00|1年以内|11.06%|
|公司|||||
|福建省量源生物制药有|||||
||客户|34,766,440.00|1年以内|10.76%|
|限公司|||||
|江西弘源药业有限公司|客户|16,927,040.00|1年以内、1-2年|5.24%|
|广东省疾病预防控制中|||||
||客户|14,677,830.00|1年以内|4.54%|
|心|||||
|河北省卫防生物制品供|||||
||客户|14,620,663.00|1年以内、1-2年|4.52%|
|应中心|||||
|合计|--|116,726,843.00|--|36.12%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|

||
|-|
|无|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|
|无|||

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|无||
|负债：||
|无||

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|其中：账龄组合|1,279,765.72|2.15%|447,729.78|34.99%|1,924,441.30|3.14%|483,700.72|25.13%|
||58,228,268.2||||59,420,720.8||||
|备用金、保证金组合||97.85%||||96.86%|||
||2||||8||||
||59,508,033.9||||61,345,162.1||||
|组合小计||100%|447,729.78|0.75%||100%|483,700.72|0.79%|
||4||||8||||
||59,508,033.9||||61,345,162.1||||
|合计||--|447,729.78|--||--|483,700.72|--|
||4||||8||||

其他应收款种类的说明
1、本公司对单项金额小于100万的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合；
2、备用金及保证金组合：属于员工备用金性质的应收款项和保证金性质的应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
||金额|比例|坏账准备||比例|坏账准备|
|||||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|其中：0-6个月（含6|||||||
||288,104.72|22.51%||630,982.70|32.79%||
|个月，下同）|||||||
|7-12个月|42,000.00|3.28%|2,100.00|184,500.00|9.59%|9,225.00|
|1年以内小计|330,104.72|25.79%|2,100.00|815,482.70|42.38%|9,225.00|
|1至2年|257,102.40|20.09%|51,420.48|789,478.60|41.02%|157,895.72|
|2至3年|595,978.60|46.57%|297,989.30|3,800.00|0.2%|1,900.00|
|3年以上|96,580.00|7.55%|96,220.00|315,680.00|16.4%|314,680.00|
|3至4年|1,800.00|0.14%|1,440.00|5,000.00|0.26%|4,000.00|
|4至5年|94,780.00|7.41%|94,780.00|310,680.00|16.14%|310,680.00|
|合计|1,279,765.72|--|447,729.78|1,924,441.30|--|483,700.72|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|备用金、保证金组合|58,228,268.22||
|合计|58,228,268.22||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|无|||||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|无|||||

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|||||未达到合同约定条||
|广州龙成药业有限||||||
||保证金|2013年04月07日|200,000.00|件，保证金无法收|否|
|公司||||||
|||||回。||
|合计|--|--|200,000.00|--|--|

其他应收款核销说明
未达到合同约定条件，保证金无法收回。
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例(%)|
|无||||

说明
不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|重庆市江北区城市建设|||||
||合作单位|55,000,000.00|1-2年、2-3年|92.42%|
|有限公司|||||
||||1年以内、1-2年、2-3年||
|北京市财政局|合作单位|768,107.80||1.29%|
|重庆市非公有制经济服|||||
||合作单位|500,000.00|1-2年|0.84%|
|务中心|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|重庆市碧桂园凤城酒店|||||
||合作单位|300,000.00|1年以内|0.5%|
|有限公司|||||
|北京广源丰顺企业管理|||||
||合作单位|249,450.00|1-2年、2-3年|0.42%|
|服务有限公司|||||
|合计|--|56,817,557.80|--|95.47%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|
|无||||

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|
|无|||

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|无||
|负债：||
|无||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|
|无||||||||

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|3,469,564.13|87.23%|3,076,717.83|96.04%|
|1至2年|438,122.60|11.01%|2,000.00|0.06%|
|2至3年|||55,020.00|1.72%|
|3年以上|70,000.00|1.76%|70,000.00|2.18%|
|合计|3,977,686.73|--|3,203,737.83|--|

预付款项账龄的说明
主要为1年以内的预付款，占比达87.23%.
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|江苏迪赛诺制药有限公|||2012年11月、2013年8||
||供应商|911,094.60||尚未收货|
|司|||月||
|北京广源丰顺企业管理|||2013年7月、2013年10||
||出租人|805,583.35||租期未到|
|有限公司|||月||
|北京科海恒天生物科技|||2013年10月、2013年||
||供应商|577,031.00||尚未收货|
|有限公司|||12月||
|中国医药集团联合工程|||||
||合作单位|520,000.00|2013年12月|未到结算期|
|有限公司|||||
|华荣泰（北京）科技有|||2013年10月、2013年||
||供应商|341,430.00||尚未收货|
|限公司|||11月||
|合计|--|3,155,138.95|--|--|

预付款项主要单位的说明
主要为原材料供应商。
（3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（4）预付款项的说明
主要是款项尚未结算。
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|5,649,623.65||5,649,623.65|5,812,154.38||5,812,154.38|
|在产品|20,963,359.19||20,963,359.19|16,464,184.99||16,464,184.99|
|库存商品|163,092,483.64|27,664,590.25|135,427,893.39|204,105,415.96||204,105,415.96|
|周转材料|1,947.83||1,947.83|4,571.92||4,571.92|
|低值易耗品|6,220.00||6,220.00|6,220.00||6,220.00|
|合计|189,713,634.31|27,664,590.25|162,049,044.06|226,392,547.25||226,392,547.25|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|库存商品||27,664,590.25|||27,664,590.25|
|合 计||27,664,590.25|||27,664,590.25|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例（%）|
||疫苗接近效期，导致其可变现|||
|库存商品||||
||净值低于存货账面价值。|||

存货的说明
主要是库存商品，存货的可变现净值低于存货账面价值，故需计提存货跌价准备。
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|无|||

其他流动资产说明
不适用
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
不适用
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||初始投资成||||累计应收或||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息||期末余额|
||||本||||已收利息||
|无|||||||||

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
不适用
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益|||对于成本的|||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值||持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）|||下跌幅度|||差额计提减值的理由说明|
||||（%）||||
|无|||||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|无|||

持有至到期投资的说明
不适用
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例（%）|
|无|||

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
不适用
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例(%)||||额|总额||
|||比例(%)||||||
|一、合营企业||||||||
|无||||||||
|二、联营企业||||||||
|无||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
不适用
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|||||||在被投资||||||
|被投资单|||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
|位|||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||
|无||||||||||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||
|无|||

长期股权投资的说明
不适用
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|1,894,980.45|||1,894,980.45|
|1.房屋、建筑物|1,894,980.45|||1,894,980.45|
|二、累计折旧和累计|||||
||649,425.30|86,233.39||735,658.69|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|649,425.30|86,233.39||735,658.69|
|三、投资性房地产账|||||
||1,245,555.15|-86,233.39||1,159,321.76|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|1,245,555.15|-86,233.39||1,159,321.76|
|五、投资性房地产账|||||
||1,245,555.15|-86,233.39||1,159,321.76|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|1,245,555.15|-86,233.39||1,159,321.76|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|86,233.39|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变|处置|转为自用房||
||值|购置|||||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|156,025,114.05|112,004,252.64||6,932,650.58|261,096,716.11|
|其中：房屋及建筑物|52,842,418.08|68,460,824.34|||121,303,242.42|
|机器设备|72,942,454.28|41,258,213.30||409,928.10|113,790,739.48|
|运输工具|19,223,946.12|452,013.00||613,911.62|19,062,047.50|
|其他|11,016,295.57|1,833,202.00||5,908,810.86|6,940,686.71|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|63,397,738.33||14,701,447.16|6,538,792.74|71,560,392.75|
|其中：房屋及建筑物|13,548,383.56||2,283,126.63||15,831,510.19|
|机器设备|30,279,882.11||8,749,119.65|356,238.36|38,672,763.40|
|运输工具|12,002,112.84||2,194,006.28|588,822.04|13,607,297.08|
|其他|7,567,359.82||1,475,194.60|5,593,732.34|3,448,822.08|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|92,627,375.72|--|||189,536,323.36|
|其中：房屋及建筑物|39,294,034.52|--|||105,471,732.23|
|机器设备|42,662,572.17|--|||75,117,976.08|
|运输工具|7,221,833.28|--|||5,454,750.42|
|其他|3,448,935.75|--|||3,491,864.63|
|四、减值准备合计||--|||978,352.23|
|机器设备||--|||977,866.83|
|其他||--|||485.40|
|五、固定资产账面价值合计|92,627,375.72|--|||188,557,971.13|
|其中：房屋及建筑物|39,294,034.52|--|||105,471,732.23|

|||||
|-|-|-|-|
|机器设备|42,662,572.17|--|74,140,109.25|
|运输工具|7,221,833.28|--|5,454,750.42|
|其他|3,448,935.75|--|3,491,379.23|

本期折旧额14,701,447.16元；本期由在建工程转入固定资产原价为95,443,868.93元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|
|机器设备|8,993,436.78|6,171,730.82|977,866.83|1,843,839.13||
|其他|13,130.00|11,947.10|485.40|697.50||

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|
|无|||||

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|无|||

固定资产说明
本公司之子公司安徽智飞龙科马生物制药有限公司在本年度搬迁新厂房，旧厂区部分机器设备已经无法满足新的生产线需要，暂时闲置并根据目前该设备的市场售价减去处置费用后的净额与账面价值进行比较后，对部分设备计提了减值准备。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|北京智飞绿竹生物制药有限|||||||
||204,874,980.85||204,874,980.85|128,745,804.33||128,745,804.33|
|公司产业化基地项目|||||||
|AC-Hib三联结合疫苗产业|||||||
||69,621,482.06||69,621,482.06|2,820,399.53||2,820,399.53|
|化项目|||||||
|智飞生物仓储物流基地及营|||||||
||26,212,494.46||26,212,494.46|12,469,776.03||12,469,776.03|
|销网络建设项目|||||||
|智飞生物疫苗研发中心项目|2,380,000.00||2,380,000.00|1,480,000.00||1,480,000.00|
|注射用母牛分枝杆菌生产车|||||||
|||||69,942,521.07||69,942,521.07|
|间技术改造项目|||||||
|破伤风车间改良支出||||365,000.00||365,000.00|
|合计|303,088,957.37||303,088,957.37|215,823,500.96||215,823,500.96|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投|||其中：本||||
|||||||||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减|入占预|工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少|算比例|度||资本化||源||
|||||||||计金额||化率(%)|||
|||||||(%)|||金额||||
||||||||冷藏运||||||
||||||||输及营||||||
||||||||销网络||||||
||||||||子项目||||||
||||||||已完成，||||||
|智飞生|||||||||||||
||||||||仓储物||||||
|物仓储|||||||||||||
||||||||流基地||||||
|物流基|||||||||||||
||49,492,5|12,469,7|14,335,9|593,277.|||项目土||||募集资|26,212,4|
|地及营||||||61.4%|||||||
||00.00|76.03|95.43|00|||建及设||||金|94.46|
|销网络|||||||||||||
||||||||备安装||||||
|建设项|||||||||||||
||||||||已完工，||||||
|目|||||||||||||
||||||||待药监||||||
||||||||部门现||||||
||||||||场检查||||||
||||||||通过后||||||
||||||||投入使||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||用。ERP|||
||||||||项目进|||
||||||||展顺利，|||
||||||||预计|||
||||||||2014年|||
||||||||6月30|||
||||||||日完成。|||
||||||||二次结|||
||||||||构砌筑、|||
|北京智||||||||||
||||||||幕墙工|||
|飞绿竹||||||||||
||||||||程、结构|||
|生物制||||||||||
||385,931,|128,745,|77,372,9|1,243,80|||加固工|募集资|204,874,|
|药有限||||||61.14%||||
||900.00|804.33|76.52|0.00|||程基本|金|980.85|
|公司产||||||||||
||||||||完成。已|||
|业化基||||||||||
||||||||进入净|||
|地项目||||||||||
||||||||化施工|||
||||||||阶段。|||
||||||||5#仓库|||
||||||||等3项|||
|AC-Hib||||||||||
||||||||工程已|||
|三联结||||||||||
||361,668,|2,820,39|66,801,0||||完成。拟|募集资|69,621,4|
|合疫苗||||||19.52%||||
||700.00|9.53|82.53||||延期及|金|82.06|
|产业化||||||||||
||||||||变更部|||
|项目||||||||||
||||||||分实施|||
||||||||方式。|||
||||||||智飞生|||
||||||||物疫苗|||
||||||||研发中|||
|智飞生||||||||||
||||||||心项目|||
|物疫苗|76,595,0|1,480,00|4,620,47|3,720,47||||募集资|2,380,00|
|||||||22.59%|与智飞|||
|研发中|00.00|0.00|4.00|4.00||||金|0.00|
||||||||绿竹产|||
|心项目||||||||||
||||||||业化基|||
||||||||地项目|||
||||||||一致。|||
|破伤风||||||||||
|||365,000.|90,000.0||455,000.|||自筹资||
|车间改||||||100%|已完工。|||
|||00|0||00|||金||
|良支出||||||||||
|注射用||||||||||
|母牛分||||||||||
|枝杆菌|113,362,|69,942,5|20,443,7|89,886,3|500,000.|||募集资||
|||||||94.15%|已完工。|||
|生产车|200.00|21.07|96.86|17.93|00|||金||
|间技术||||||||||
|改造项||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|目|||||||||||
||987,050,|215,823,|183,664,|95,443,8|955,000.|||||303,088,|
|合计||||||--|--|--|--||
||300.00|500.96|325.34|68.93|00|||||957.37|

在建工程项目变动情况的说明
破伤风车间改良支出项目其他减少原因主要是本项目已完工，转入长期待摊费用进行摊销。注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项本期已完工，将药品生产质量管理规范认证咨询费转入长期待摊费用进行摊销。
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|
|无||||||

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
||冷藏运输及营销网络子项目已完成，仓||
||储物流基地项目土建及设备安装已完||
|智飞生物仓储物流基地及营销网络建设|||
||工，待药监部门现场检查通过后投入使||
|项目|||
||用。ERP项目进展顺利，预计2014年6||
||月30日完成。||
|北京智飞绿竹生物制药有限公司产业化|二次结构砌筑、幕墙工程、结构加固工||
|基地项目|程基本完成。已进入净化施工阶段。||
||5#仓库等3项工程已完成。拟延期及变||
|AC-Hib三联结合疫苗产业化项目|||
||更部分实施方式。||
||智飞生物疫苗研发中心项目与智飞绿竹||
|智飞生物疫苗研发中心项目|||
||产业化基地项目一致。||
|注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造|||
||已完工。||
|项目|||

（5）在建工程的说明
在建工程预算数由基本建设投资加新增铺底流动资金构成，在建工程投入数只含基本建设投资中的土建及安装部分。
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|无|||||

工程物资的说明
不适用
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|
|无||||

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
不适用
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|无|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|无|||||
|三、林业|||||
|无|||||
|四、水产业|||||
|无|||||

（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||
|无|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|无|||||
|三、林业|||||
|无|||||

||
|-|
|四、水产业|
|无|

生产性生物资产的说明
不适用
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

油气资产的说明
不适用
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|277,523,946.68|340,000.00||277,863,946.68|
|土地使用权|197,090,163.02|||197,090,163.02|
|软件|460,490.00|340,000.00||800,490.00|
|专利权|12,050.00|||12,050.00|
|商标权|2,515,440.00|||2,515,440.00|
|A群C群结合苗技术|9,900,000.00|||9,900,000.00|
|ACYW135群流脑多糖苗技|||||
||9,900,000.00|||9,900,000.00|
|术|||||
|b型流感嗜血杆菌结合疫苗|||||
||5,204,928.51|||5,204,928.51|
|技术|||||
|破伤风类毒素生产技术|9,857,571.89|||9,857,571.89|
|A群C群脑膜炎球菌多糖疫|||||
||614,325.84|||614,325.84|
|苗技术|||||
|菌苗技术专利|41,968,977.42|||41,968,977.42|
|二、累计摊销合计|36,823,778.50|10,927,650.52||47,751,429.02|
|土地使用权|8,168,200.56|4,618,346.99||12,786,547.55|
|软件|224,434.40|74,785.98||299,220.38|
|专利权|8,434.78|1,204.92||9,639.70|
|商标权|9,068.11|1,904.04||10,972.15|
|A群C群结合苗技术|3,877,500.00|1,072,500.00||4,950,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|ACYW135群流脑多糖苗技||||
||4,042,500.00|907,500.00|4,950,000.00|
|术||||
|b型流感嗜血杆菌结合疫苗||||
||216,872.00|520,492.80|737,364.80|
|技术||||
|破伤风类毒素生产技术|410,732.15|985,757.16|1,396,489.31|
|A群C群脑膜炎球菌多糖疫||||
||30,716.28|61,432.56|92,148.84|
|苗技术||||
|菌苗技术专利|19,835,320.22|2,683,726.07|22,519,046.29|
|三、无形资产账面净值合计|240,700,168.18|-10,587,650.52|230,112,517.66|
|土地使用权|188,921,962.46|-4,618,346.99|184,303,615.47|
|软件|236,055.60|265,214.02|501,269.62|
|专利权|3,615.22|-1,204.92|2,410.30|
|商标权|2,506,371.89|-1,904.04|2,504,467.85|
|A群C群结合苗技术|6,022,500.00|-1,072,500.00|4,950,000.00|
|ACYW135群流脑多糖苗技||||
||5,857,500.00|-907,500.00|4,950,000.00|
|术||||
|b型流感嗜血杆菌结合疫苗||||
||4,988,056.51|-520,492.80|4,467,563.71|
|技术||||
|破伤风类毒素生产技术|9,446,839.74|-985,757.16|8,461,082.58|
|A群C群脑膜炎球菌多糖疫||||
||583,609.56|-61,432.56|522,177.00|
|苗技术||||
|菌苗技术专利|22,133,657.20|-2,683,726.07|19,449,931.13|
|无形资产账面价值合计|240,700,168.18|-10,587,650.52|230,112,517.66|
|土地使用权|188,921,962.46|-4,618,346.99|184,303,615.47|
|软件|236,055.60|265,214.02|501,269.62|
|专利权|3,615.22|-1,204.92|2,410.30|
|商标权|2,506,371.89|-1,904.04|2,504,467.85|
|A群C群结合苗技术|6,022,500.00|-1,072,500.00|4,950,000.00|
|ACYW135群流脑多糖苗技||||
||5,857,500.00|-907,500.00|4,950,000.00|
|术||||
|b型流感嗜血杆菌结合疫苗||||
||4,988,056.51|-520,492.80|4,467,563.71|
|技术||||
|破伤风类毒素生产技术|9,446,839.74|-985,757.16|8,461,082.58|
|A群C群脑膜炎球菌多糖疫||||
||583,609.56|-61,432.56|522,177.00|
|苗技术||||
|菌苗技术专利|22,133,657.20|-2,683,726.07|19,449,931.13|

本期摊销额10,927,650.52元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|注射用母牛分歧杆||||||
|菌（微卡）辅助治疗||||||
|轻度或中度持续的|2,149,496.43||||2,149,496.43|
|支气管哮喘临床研||||||
|究||||||
|注射用母牛分枝杆||||||
|菌用于结核菌感染||||||
|||16,889,617.97|||16,889,617.97|
|高危人群的预防性||||||
|治疗||||||
|AC群脑膜炎球菌-b||||||
|型流感嗜血杆菌多|5,473,660.33|2,198,861.34|||7,672,521.67|
|糖结合疫苗||||||
|伤寒Vi多糖疫苗|1,030,126.84|1,830,994.92|||2,861,121.76|
|吸附破伤风疫苗||81,397.56|||81,397.56|
|肠道病毒71型灭活||||||
||10,000,000.00|6,496,075.61|6,496,075.61||10,000,000.00|
|疫苗||||||
|合计|18,653,283.60|27,496,947.40|6,496,075.61||39,654,155.39|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例38.70%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例5.85%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|安徽智飞龙科马生物制药有限||||||
||19,279,096.95|||19,279,096.95||
|公司||||||
|合计|19,279,096.95|||19,279,096.95||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
商誉减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“非流动非金融资产减值。
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|破伤风车间租赁|||||||
||10,618,286.94||1,769,714.52||8,848,572.42||
|费|||||||
|研发值班宿舍租|||||||
||1,326,000.00||397,800.00||928,200.00||
|赁费|||||||
|药品生产质量管|||||||
|理规范认证咨询||500,000.00|8,333.33||491,666.67||
|费|||||||
|破伤风车间改良|||||||
|||455,000.00|21,666.66||433,333.34||
|支出|||||||
|深圳证券信息有|||||||
|限公司2014年至|||||||
|||360,000.00|30,000.00||330,000.00||
|2016年9月信息|||||||
|服务费|||||||
|网络通信费||52,500.00|||52,500.00||
|合计|11,944,286.94|1,367,500.00|2,227,514.51||11,084,272.43|--|

长期待摊费用的说明
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|8,007,676.01|1,963,675.52|
|抵销内部未实现利润|1,235,366.22|483.30|
|预计负债|100,184.24|81,342.15|
|递延收益|7,147,781.86|1,620,818.75|
|股权激励|889,365.00||
|小计|17,380,373.33|3,666,319.72|
|递延所得税负债：|||
|其他公允价值变动|3,735,855.99|4,140,559.01|
|小计|3,735,855.99|4,140,559.01|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|17,380,373.33|115,869,155.50|3,666,319.72|24,442,131.46|
|递延所得税负债|3,735,855.99|24,905,706.58|4,140,559.01|27,603,726.72|

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|13,091,170.14|12,398,115.81||747,721.70|24,741,564.25|
|二、存货跌价准备||27,664,590.25|||27,664,590.25|
|七、固定资产减值准备||978,352.23|||978,352.23|
|合计|13,091,170.14|41,041,058.29||747,721.70|53,384,506.73|

资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付设备款、工程款|25,838,691.45|31,783,618.04|
|合计|25,838,691.45|31,783,618.04|

其他非流动资产的说明
主要为设备和工程项目的预付款
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

短期借款分类的说明
不适用
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|
|无||||||

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
不适用
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

交易性金融负债的说明
不适用
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|81,192,560.96|60,550,000.00|
|合计|81,192,560.96|60,550,000.00|

下一会计期间将到期的金额81,192,560.96元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内（含1年，下同）|19,758,253.19|11,036,199.36|
|1至2年|3,815,523.20|444,311.22|
|2至3年|288,866.12|34,018.40|
|3年以上|245,304.90|219,603.50|
|合计|24,107,947.41|11,734,132.48|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|无|||

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|债权人名称|金额|未偿还的原因|报表日后是否归还|
|上海东富龙科技股份有限公司|1,485,420.00|设备款尚未支付|否|
|上海奥星制药技术装备有限公司|665,000.00|未到结算期|否|
|安徽省超洋装饰工程有限公司|422,908.00|未到结算期|否|
|北京嘉华通软科技有限公司|360,000.00|设备款尚未支付|否|
|上海日泰医药设备工程有限公司|284,330.00|设备款尚未支付|否|
|合 计|3,217,658.00|||

33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内（含1年,下同）|785,668.42|120,750.00|
|1至2年||36,056.00|
|2至3年|6,201.00||
|3年以上|||
|合计|791,869.42|156,806.00|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|无|||

（3）账龄超过一年的预收账款情况的说明
||||
|-|-|-|
|债权人名称|金额|未结转的原因|
|山东省青岛市疾病预防控制中心|6,118.00|尚未结算货款|
|其他|83.00||
|合 计|6,201.00||

34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||1,500,000.00|54,192,432.04|54,092,432.04|1,600,000.00|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||5,284,001.99|5,284,001.99||
|三、社会保险费|317,399.94|11,422,905.82|11,322,993.40|417,312.36|
|其中:1.医疗保险费|99,526.80|3,342,143.78|3,311,063.58|130,607.00|
|2.基本养老保险费|197,071.60|7,044,474.49|6,982,174.09|259,372.00|
|3.年金缴费(补充医|||||
|||128,716.37|128,716.37||
|疗保险)|||||
|4.失业保险费|9,853.58|446,190.07|443,077.05|12,966.60|
|5.工伤保险费|2,985.93|182,612.45|181,680.08|3,918.30|
|6.生育保险费|7,962.03|278,768.66|276,282.23|10,448.46|
|四、住房公积金||3,232,096.12|3,218,203.12|13,893.00|
|五、辞退福利||6,750.00|6,750.00||
|六、其他|1,374,440.17|5,609,398.94|5,477,439.41|1,506,399.70|
|工会经费和职工教|||||
||1,374,440.17|2,149,609.14|2,017,649.61|1,506,399.70|
|育经费|||||
|劳务用工费||3,459,789.80|3,459,789.80||
|合计|3,191,840.11|79,747,584.91|79,401,819.96|3,537,605.06|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额2,149,609.14元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿6,750.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|2,801,640.77|3,959,806.07|
|营业税|807,447.50|1,086,250.00|
|企业所得税|8,213,891.23|8,985,387.36|
|个人所得税|952,705.12|397,732.82|
|城市维护建设税|253,524.63|353,315.61|
|教育费附加|134,503.32|176,978.93|
|地方教育费附加|46,585.66|75,389.35|
|印花税|21,429.30|14,306.47|
|水利基金|2,950.87|3,041.64|
|土地使用税|141,294.25||
|房产税|36,243.15||
|合计|13,412,215.80|15,052,208.25|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

应付利息说明
不适用
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|无||||

应付股利的说明
不适用
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|1年以内（含1年,下同）|8,861,624.37|10,287,853.53|
|1至2年|1,073,750.10|601,518.18|
|2至3年|371,061.64|2,248,521.10|
|3年以上|4,851,259.77|2,840,538.67|
|合计|15,157,695.88|15,978,431.48|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|无|||

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|债权人名称|金额|未偿还的原因|报表日后是否归还|
|江西弘源药业有限公司|1,990,000.00|收取的保证金|否|
|福建省量源生物医药有限公司|1,600,000.00|收取的保证金|否|
|广州健兰生物制品有限公司|600,000.00|收取的保证金|是|
|北京瑞康健生物技术发展有限公司|500,000.00|收取的保证金|否|
|上海泛康生物科技有限公司|200,000.00|收取的保证金|否|
|安徽远望医药科技有限公司|133,220.00|收取的保证金|否|
|其他|1,272.851.51|||
|合 计|6,296,071.51|||

（4）金额较大的其他应付款说明内容
||||
|-|-|-|
|债权人名称|年末数|性质或内容|
|江西弘源药业有限公司|1,990,000.00|收取的保证金|
|福建省量源生物医药有限公司|1,654,720.00|收取的保证金|
|瑞华会计师事务所|1,100,000.00|中介服务费|
|广州健兰生物制品有限公司|600,000.00|收取的保证金|
|北京瑞康健生物技术发展有限公司|550,000.00|收取的保证金|
|合 计|5,894,720.00||

39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他|542,281.00|1,726,165.68|1,600,551.78|667,894.90|
|合计|542,281.00|1,726,165.68|1,600,551.78|667,894.90|

预计负债说明
智飞绿竹、智飞龙科马根据产品销售收入计提异常反应处理费。
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|无|||||||||

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率(%)|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|
|无|||||||

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
不适用
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||
|无||||||||||

一年内到期的应付债券说明
不适用
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|
|无|||||||

一年内到期的长期应付款的说明
不适用
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|无|||

其他流动负债说明
不适用
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

长期借款分类的说明
不适用
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|无|||||||||

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
不适用
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||
|无||||||||||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
不适用
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|
|无|||||||

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|
|无|||||

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
不适用
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|工业发展基金|1,500,000.00|||1,500,000.00||
|合计|1,500,000.00|||1,500,000.00|--|

专项应付款说明
公司之子公司北京智飞绿竹生物制药有限公司2009年收到北京市工业发展基金拨款150万元，根据《北京市工业发展资金拨款补助管理办法》中财务处理的规定，在本科目中核算。
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|54,503,212.39|17,685,458.30|
|合计|54,503,212.39|17,685,458.30|

其他非流动负债说明
主要是与资产相关的政府补助。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|AC群脑膜炎球菌-b|||||||
|型流感嗜血杆菌多|6,400,000.00|2,100,000.00|||8,500,000.00|与资产相关|
|糖结合疫苗|||||||
|b型流感嗜血杆菌结|||||||
||4,405,458.30||459,700.08||3,945,758.22|与资产相关|
|合疫苗|||||||
|注射用母牛分歧杆|||||||
|菌生产车间技术改|6,880,000.00||28,666.67||6,851,333.33|与资产相关|
|造项目|||||||
|北京智飞绿竹生物|||||||
|制药有限公司疫苗||33,280,000.00|||33,280,000.00|与资产相关|
|产业化基地项目|||||||
|ACYW135群脑膜炎|||||||
|球菌-b型流感嗜血|||||||
|||1,200,000.00|||1,200,000.00|与资产相关|
|杆菌多糖结合疫苗|||||||
|的临床研究|||||||
|重庆江北区财政局|||||||
|民营经济发展专项||400,000.00|||400,000.00|与资产相关|
|资金|||||||
|合肥市科技局研发|||||||
|||340,300.00|14,179.16||326,120.84|与资产相关|
|专用设备补贴|||||||
|合计|17,685,458.30|37,320,300.00|502,545.91||54,503,212.39|--|

47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|400,000,000.00||||||400,000,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况2010年8月24日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准重庆智飞生物制品股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可【2010】1158号）的批复意见，本公司获准在创业板公开发行不超过4,000万股新股。2010年9月13日，本公司向社会公开发行人民币普通股票4,000万股（发行价37.98元）。中瑞岳华会计师事务所对本次实收资本变更情况出具了“中瑞岳华验字【2010】第237号”的验资报告
予以验证，根据该验资报告，截至2010年9月16日止，本公司已收到社会公众股股东新增注册资本（股本）
合计人民币40,000,000.00元（肆仟万元整）。社会公众股股东以货币资金实际缴纳出资1,519,200,000.00元
（壹拾伍亿壹仟玖佰贰拾万元整）。在扣除全部承销及保荐等费用76,864,000.00元和其他发行费用9,133,052.15元后，实际募集资金净额为1,433,202,947.85元，认缴新增注册资本人民币40,000,000.00元，增加资本公积人民币1,393,202,947.85元。
本公司于2013年1月1日解禁有限售条件流通股份7,644.75万股。
48、库存股
库存股情况说明
不适用
49、专项储备
专项储备情况说明
不适用
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|1,407,964,774.94|||1,407,964,774.94|
|其他资本公积||15,415,700.00|9,486,600.00|5,929,100.00|
|合计|1,407,964,774.94|15,415,700.00|9,486,600.00|1,413,893,874.94|

资本公积说明
资本公积变动原因是本年度进行股票期权激励计划首次授予,相关内容说明详见附注十、股份支付。
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|56,938,211.22|9,075,127.33||66,013,338.55|
|合计|56,938,211.22|9,075,127.33||66,013,338.55|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以
前年度亏损或增加股本。
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
不适用
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|508,079,915.95|--|
|调整后年初未分配利润|508,079,915.95|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|130,347,838.89|--|
|减：提取法定盈余公积|9,075,127.33|10%|
|应付普通股股利|120,000,000.00||
|期末未分配利润|509,352,627.51|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润-2,760,859.40元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|709,855,530.00|729,899,997.61|
|其他业务收入|70,322,417.18|30,426,500.18|
|营业成本|308,054,937.92|337,385,165.82|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|生物制品|709,855,530.00|294,412,415.85|729,899,997.61|331,296,703.31|
|合计|709,855,530.00|294,412,415.85|729,899,997.61|331,296,703.31|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|自主产品:|324,522,706.13|33,950,912.75|196,826,760.56|15,737,345.83|
|一类疫苗|2,161,518.87|2,396,530.14|||
|二类疫苗|261,884,209.13|24,977,324.21|136,710,357.80|11,403,264.73|
|治疗性生物制品|60,476,978.13|6,577,058.40|60,116,402.76|4,334,081.10|
|代理产品:|385,332,823.87|260,461,503.10|533,073,237.05|315,559,357.48|
|二类疫苗|385,332,823.87|260,461,503.10|533,073,237.05|315,559,357.48|
|合计|709,855,530.00|294,412,415.85|729,899,997.61|331,296,703.31|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|东北|19,708,657.18|6,828,592.84|19,853,689.62|7,417,170.27|
|华北|79,902,940.60|39,969,247.55|82,687,280.82|34,311,333.16|
|西北|16,446,475.60|5,404,254.52|15,782,654.74|7,740,746.88|
|华中|175,449,158.86|53,799,635.36|210,614,771.10|96,462,076.17|
|华东|248,084,809.86|120,141,788.95|224,558,791.19|107,261,292.78|
|西南|84,867,435.80|33,753,261.75|84,856,286.25|33,729,399.53|
|华南|85,396,052.10|34,515,634.88|91,546,523.89|44,374,684.52|
|合计|709,855,530.00|294,412,415.85|729,899,997.61|331,296,703.31|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|第一名|56,485,090.02|7.24%|
|第二名|51,150,852.91|6.56%|
|第三名|31,435,034.50|4.03%|
|第四名|31,041,493.86|3.98%|

||||
|-|-|-|
|第五名|26,591,459.59|3.4%|
|合计|196,703,930.88|25.21%|

营业收入的说明
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||累计已确认毛利（亏||
||合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|固定造价合同||||损以“-”号表示）||
||无|||||
|||||累计已确认毛利（亏||
||合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|成本加成合同||||损以“-”号表示）||
||无|||||

合同项目的说明
不适用
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|3,996,120.86|1,998,683.50|按应税营业额的 5%计缴营业税。|
||||按实际缴纳的增值税、营业税、消费|
|城市维护建设税|2,506,404.81|2,990,137.35||
||||税税额的 7%计缴。|
||||按实际缴纳的增值税、营业税、消费|
|教育费附加|1,074,173.48|1,281,487.43||
||||税税额的 3%计缴。|
||||按实际缴纳的增值税、营业税、消费|
|地方教育费附加|716,115.62|854,324.94||
||||税税额的 2%计缴。|
|房产税|12,720.00|11,000.40|按房屋租金的 12%计缴。|
|合计|8,305,534.77|7,135,633.62|--|

营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|市场推广服务费|40,159,807.00|36,975,338.77|
|工资|24,340,500.31|16,833,730.11|
|广告及业务宣传费|21,214,770.93|16,899,481.77|
|差旅费|13,080,164.76|18,840,860.30|

||||
|-|-|-|
|运杂费|10,416,391.50|15,066,786.85|
|办公费用|8,407,524.48|8,744,190.14|
|车辆开支|8,110,676.05|9,756,562.33|
|业务招待费|8,051,312.84|5,398,842.80|
|租赁费|2,770,102.88|1,676,115.44|
|其他|12,427,237.82|18,648,075.66|
|合计|148,978,488.57|148,839,984.17|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|存货报废及毁损|44,108,755.49|2,523,777.38|
|研究开发费|33,258,124.99|21,774,286.39|
|职工薪酬|13,309,528.70|11,140,108.17|
|咨询服务费|9,084,233.33|8,532,360.00|
|无形资产摊销|8,284,968.04|8,284,821.82|
|股权激励成本|5,929,100.00||
|社会保险费|5,414,894.57|5,199,076.87|
|会务费|4,700,327.64|3,778,618.63|
|折旧费|4,465,148.82|5,086,994.07|
|差旅费|4,429,098.70|4,136,585.24|
|其他|19,378,732.87|14,201,643.09|
|合计|152,362,913.15|84,658,271.66|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|-25,115,858.16|-31,481,472.25|
|汇兑损益|4,205.78|643.39|
|其他|99,574.97|239,878.01|
|合计|-25,012,077.41|-31,240,950.85|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

公允价值变动收益的说明
不适用
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他|3,231,335.72|4,205,253.10|
|合计|3,231,335.72|4,205,253.10|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|无||||

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|无||||

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
不适用
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|12,398,115.81|1,438,838.44|
|二、存货跌价损失|27,664,590.25||
|七、固定资产减值损失|978,352.23||
|合计|41,041,058.29|1,438,838.44|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|8,691.88|100,576.07|8,691.88|
|其中：固定资产处置利得|8,691.88|100,576.07|8,691.88|
|接受捐赠||4,902.54||
|政府补助|3,590,695.91|36,559,199.70|3,590,695.91|
|其他|243,831.72|394,727.93|243,831.72|
|合计|3,843,219.51|37,059,406.24|3,843,219.51|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|2013年北京市高新技术|||||
||1,000,000.00||与收益相关|是|
|成果转化专项资金|||||
|合肥市财政局政策兑现|||||
||713,200.00|611,580.00|与收益相关|是|
|单项研发补助|||||
|关于"一种特异性多糖|||||
|制备方法1项授权专利"|||||
||520,000.00||与收益相关|是|
|等二个项目申请开发区|||||
|科技创新专项资金|||||
|重庆市财政局脑膜炎球|||||
||500,000.00||与收益相关|是|
|菌补贴款|||||
|重庆市江北区财政局扶|||||
||260,000.00||与收益相关|是|
|持资金|||||
|A、C群脑膜炎球菌-b|||||
|型流感嗜血杆菌多糖结|60,000.00||与收益相关|是|
|合疫苗|||||
|合肥高新区强制性清洁|||||
|生产审核实施及奖励办|20,000.00||与收益相关|是|
|法|||||
|职业技能培训补贴|6,800.00||与收益相关|是|
|北京市专利申请资助金|4,150.00||与收益相关|是|
|重庆市工商行政管理局|||||
||4,000.00||与收益相关|是|
|江北区分局商标补助款|||||
|重庆市江北区财政产业|||||
|||34,030,000.00|与收益相关|是|
|发展基金|||||
|税费返还||1,250,478.00|与收益相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|北京经济和信息化委员|||||
|||200,000.00|与收益相关|是|
|会工业保增长奖励|||||
|科技型中小企业技术创|||||
|新基金贷款贴息项目创||190,000.00|与收益相关|是|
|新型基金|||||
|重庆市江北区政府重庆|||||
|||50,000.00|与收益相关|是|
|市著名商标专项奖励|||||
|重庆市江北区政府高新|||||
|||30,000.00|与收益相关|是|
|技术企业专项奖励|||||
|中国技术交易所有限公|||||
|司2011年中关村专利促||5,000.00|与收益相关|是|
|进资金|||||
|北京经济技术开发区财|||||
|||600.00|与收益相关|是|
|政局职业技能培训补贴|||||
|b型流感嗜血杆菌结合|||||
||459,700.08|191,541.70|与资产相关|是|
|疫苗的研制|||||
|注射用母牛分歧杆菌生|||||
||28,666.67||与资产相关|是|
|产车间技术改造项目|||||
|合肥市科技局研发专用|||||
||14,179.16||与资产相关|是|
|设备补贴|||||
|合计|3,590,695.91|36,559,199.70|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|282,515.90|31,438.86|282,515.90|
|其中：固定资产处置损失|282,515.90|31,438.86|282,515.90|
|对外捐赠|358,131.90|242,000.00|358,131.90|
|资产报废、毁损损失|64,659.85|11,349.95|64,659.85|
|其他|69,030.44|295,372.93|69,030.44|
|合计|774,338.09|580,161.74|774,338.09|

营业外支出说明
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|36,518,226.77|37,793,448.81|
|递延所得税调整|-14,118,756.63|-44,772.75|
|合计|22,399,470.14|37,748,676.06|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；
及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|报告期利润|本年发生数||上年发生数||
||基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.33|0.33|0.54|0.54|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.31|0.31|0.45|0.45|

（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
||||
|-|-|-|
|项 目|本年发生数|上年发生数|
|归属于普通股股东的当期净利润|130,347,838.89|215,045,376.47|
|其中：归属于持续经营的净利润|130,347,838.89|215,045,376.47|
|归属于终止经营的净利润|||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|124,992,654.32|180,463,553.51|
|其中：归属于持续经营的净利润|124,992,654.32|180,463,553.51|
|归属于终止经营的净利润|||

②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|本年发生数|上年发生数|
|年初发行在外的普通股股数|400,000,000.00|400,000,000.00|
|加：本年发行的普通股加权数|||
|减：本年回购的普通股加权数|||
|年末发行在外的普通股加权数|400,000,000.00|400,000,000.00|

67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

其他综合收益说明
不适用
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到银行利息|24,906,351.23|
|收到的政府补助|3,088,150.00|
|收到退回押金|2,942,000.00|
|收到的往来款、备用金退款|2,218,977.45|
|收到的保证金|1,381,177.00|
|其他项目|2,719,853.39|
|合计|37,256,509.07|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|广告宣传及业务推广费|61,512,655.41|
|差旅费|14,775,789.00|
|运杂费|10,479,220.05|
|车辆开支|8,629,400.88|
|办公费用|9,063,718.38|
|咨询服务费|8,479,358.00|
|招待费|8,196,273.51|
|研发费用|20,576,530.60|
|保证金|2,650,843.00|
|备用金|6,450,285.19|
|会务费|5,174,319.44|

|||
|-|-|
|租赁费|3,476,373.50|
|通讯费|1,717,193.36|
|低值易耗品摊销|862,010.00|
|其他项目|7,751,719.20|
|合计|169,795,689.52|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|购买银行理财产品本金及收益|914,231,335.72|
|合计|914,231,335.72|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|购买银行理财产品本金|911,000,000.00|
|合计|911,000,000.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到北京经济技术开发区财政局补贴款用于北京智飞绿竹生物制药有||
||33,280,000.00|
|限公司疫苗产业化基地项目||
|收到十百千工程项目款补贴款用于AC群脑膜炎球菌-b型流感嗜血杆菌||
||2,100,000.00|
|多糖结合疫苗项目||
|收到北京科委创新药品研究开发项目补贴款用于ACYW135群脑膜炎||
||1,200,000.00|
|球菌-b型流感嗜血杆菌多糖结合疫苗的临床研究科技经费||
|收到中国证券登记结算公司权益分派退回代扣税金|753,652.21|
|收到重庆江北区财政局民营经济发展资金|400,000.00|
|收到合肥市科技局研发专用设备补贴款|340,300.00|
|收到股息红利差别化个人所得税款|270,473.61|
|收到中国证券登记结算中心返回多付分红结算手续费|2,260.96|
|合计|38,346,686.78|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|代扣代缴分红个人所得税|8,515,987.50|
|支付给中国证券登记结算公司代扣个人所得税|753,652.21|
|支付股息红利差别化个人所得税款|270,473.61|
|支付中国证券登记结算中心分红结算手续费|72,600.75|
|合计|9,612,714.07|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|130,347,838.89|215,045,376.47|
|加：资产减值准备|41,041,058.29|1,438,838.44|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|14,115,569.65|11,853,030.00|
|无形资产摊销|10,927,650.52|10,018,142.21|
|长期待摊费用摊销|2,227,514.51|1,315,921.90|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||273,824.02|-69,137.21|
|以“－”号填列）|||
|投资损失（收益以“－”号填列）|-3,231,335.72|-4,205,253.10|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-13,714,053.61|372,156.73|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-404,703.02|-416,929.48|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|36,678,912.94|-71,490,316.15|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-18,554,886.00|-44,186,083.35|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|21,868,790.20|-6,783,925.66|
|经营活动产生的现金流量净额|221,576,180.67|112,891,820.80|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,210,441,751.37|1,268,962,402.09|
|减：现金的期初余额|1,268,962,402.09|1,450,834,810.22|

||||
|-|-|-|
|现金及现金等价物净增加额|-58,520,650.72|-181,872,408.13|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|1,210,441,751.37|1,268,962,402.09|
|其中：库存现金|109,955.53|20,777.08|
|可随时用于支付的银行存款|1,210,331,795.84|1,268,941,625.01|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,210,441,751.37|1,268,962,402.09|

现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
不适用
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|
|无|||||||

九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名||||法定代表|||母公司对|母公司对|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||||
|称||||人|||本企业的|本企业的|终控制方|代码|

||||
|-|-|-|
||持股比例|表决权比|
||(%)|例(%)|
|无|||

本企业的母公司情况的说明
本公司的实际控制人为蒋仁生，对本公司的持股比例为55.80%，对本公司的表决权比例为55.80%。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||持股比例|表决权比例|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本||||
||||||||(%)|(%)|码|
|北京智飞绿||||||||||
|||有限责任公||||672,526,900||||
|竹生物制药|||北京|蒋仁生|生物制品||100%|100%|75525044-6|
|||司||||.00||||
|有限公司||||||||||
|重庆智仁生||||||||||
|||有限责任公||||||||
|物技术有限|||重庆|陈渝峰|生物制品|500,000.00|100%|100%|75929508-6|
|||司||||||||
|公司||||||||||
|安徽智飞龙||||||||||
|||有限责任公||||115,150,000||||
|科马生物制|||合肥|李万军|生物制品||100%|100%|72632227-9|
|||司||||.00||||
|药有限公司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|投资单位表||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||关联关系||
|位名称|||人|||比例(%)|决权比例||码|
||||||||(%)|||
|一、合营企业||||||||||
|无||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|无||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|峨眉山世纪阳光大酒店有限责任公司|同受实际控制人控制|77790665-3|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|
|峨眉山世纪阳光大|||||||
||接受劳务|市场定价|1,241,509.00|4.47%|216,005.00|0.94%|
|酒店有限责任公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|
|无|||||||

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|
|无|||||||

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|
|无|||||||

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

||
|-|
|无|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|
|无|||||||

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|无||||||

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|无|||||
|拆出|||||
|无|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例（%）||比例（%）|
|无||||||||

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|无||||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|无||||

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|40,656,900.00|
|公司本期行权的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期失效的各项权益工具总额|9,486,600.00|
|公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和||
||首次授予期权的行权价为 28.10元，剩余合同期限为 3 年。|
|合同剩余期限||
|公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩||
||无|
|余期限||

股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
|||
|-|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|本公司授予的股份期权采用Black-Scholes期权定价模型价。|
||在等待期的每个资产负债表日，根据可行权人数变动、业绩|
|对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法||
||指标完成情况等信息进行修正。|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无。|
|资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额|5,929,100.00|
|以权益结算的股份支付确认的费用总额|5,929,100.00|

以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
|||
|-|-|
|负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额|0.00|
|以现金结算的股份支付而确认的费用总额|0.00|

以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位：元
|||
|-|-|
|以股份支付换取的职工服务总额|5,929,100.00|
|以股份支付换取的其他服务总额|0.00|

5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响
无
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
无
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||
|无||||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|80,000,000.00|

|||
|-|-|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|80,000,000.00|

3、其他资产负债表日后事项说明
（1）AC-Hib三联结合疫苗产业化项目延期情况说明
本公司于2014年4月23日召开董事会，审议通过了《关于AC-Hib项目延期及变更实施方式的议案》：鉴于当前国内行业及市场发展状况，考虑到未来产品市场需求及生产规模，结合公司现有生产设备、设施利用情况及先期在建产业基地项目的设计功能及规模，为充分利用资源，避免重复建设，本公司拟对超募资金项目“AC-Hib三联结合疫苗产业化项目”设计优化调整，拟通过变更部分实施方式，将本项目与在建“北京智飞绿竹产业化基地”有机结合，打造成一个统筹性更强，规划更完善，生产及调度能力更强大的疫苗产业基地。鉴于上述变更事项影响，项目建设期延长至2015年12月31日完工，AC-Hib三联结合疫苗产业化项目投资总额调整至35,963万元。
（2）关于设立香港全资子公司情况说明
为满足本公司业务拓展的需要，建立海外业务窗口，经公司总经理办公会决定，以自有资金出资200万港币（人民币160.52万元）在香港设立全资子公司。公司据此办理了相关注册登记手续，并于2014年4月10日收到了香港公司注册处签发的《公司注册证书》和《商业登记证》，公司名称为智飞生物（香港）有限公司，公司主要从事生物制品的销售推广、进出口贸易；生物技术合作、引进及出售；对外投融资业务等。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||

8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||90.13|||||||
|其中：账龄组合|180,720,082.55||13,373,195.29|7.4%|184,751,160.32|100%|5,713,895.47|3.09%|
|||%|||||||
|关联方组合|19,789,798.50|9.87%|||||||
|组合小计|200,509,881.05|100%|13,373,195.29|6.67%|184,751,160.32|100%|5,713,895.47|3.09%|
|合计|200,509,881.05|--|13,373,195.29|--|184,751,160.32|--|5,713,895.47|--|

应收账款种类的说明
本公司对单项金额小于100万元的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：0-6个|||||||
|月（含6个|106,084,185.12|58.7%||149,776,787.02|81.07%||
|月，下同）|||||||
|7-12个月|45,420,082.59|25.13%|2,271,004.13|21,226,905.60|11.49%|1,061,345.28|
|1年以内小|||||||
||151,504,267.71|83.83%|2,271,004.13|171,003,692.62|92.56%|1,061,345.28|
|计|||||||
|1至2年|16,614,338.00|9.19%|3,322,867.60|10,124,699.70|5.48%|2,024,939.94|
|2至3年|8,978,708.84|4.97%|4,489,354.42|1,663,994.30|0.9%|831,997.15|
|3年以上|3,622,768.00|2.01%|3,289,969.14|1,958,773.70|1.06%|1,795,613.10|
|3至4年|1,663,994.30|0.92%|1,331,195.44|815,803.00|0.44%|652,642.40|
|4至5年|1,958,773.70|1.09%|1,958,773.70|1,142,970.70|0.62%|1,142,970.70|
|合计|180,720,082.55|--|13,373,195.29|184,751,160.32|--|5,713,895.47|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|关联方组合|19,789,798.50||
|合计|19,789,798.50||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|无|||||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|无|||||

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|
|金湖县疾病预防控||||||
||货款|2013年12月31日|29,250.00|货款无法收回。|否|
|制中心||||||
|德清县疾病预防控||||||
||货款|2013年12月31日|3,956.70|货款无法收回。|否|
|制中心||||||
|平利县疾病预防控||||||
||货款|2013年12月31日|3,200.00|货款无法收回。|否|
|制中心||||||
|南部县疾病预防控||||||
||货款|2013年12月31日|9,000.00|货款无法收回。|否|
|制中心||||||
|枣庄市山亭区疾病||||||
||货款|2013年12月31日|1,272.00|货款无法收回。|否|
|预防控制中心||||||
|东明县疾病预防控||||||
||货款|2013年12月31日|22,500.00|货款无法收回。|否|
|制中心||||||
|胶南市疾病控制中||||||
||货款|2013年12月31日|8,400.00|货款无法收回。|否|
|心||||||
|绥绫县疾病预防控||||||
||货款|2013年12月31日|18,400.00|货款无法收回。|否|
|制中心||||||
|合计|--|--|95,978.70|--|--|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|重庆智仁生物技术有限|||||
||子公司|19,789,798.50|1年以内|9.87%|
|公司|||||
|福建省量源生物制药有|||||
||客户|18,003,440.00|1年以内|8.98%|
|限公司|||||
|广东省疾病预防控制中|客户|13,549,830.00|1年以内|6.76%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|心|||||
|江西弘源药业有限公司|客户|9,946,240.00|1年以内、1-2年|4.96%|
|河北省卫防生物制品供|||||
||客户|9,175,044.00|1年以内、1-2年|4.58%|
|应中心|||||
|合计|--|70,464,352.50|--|35.15%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|重庆智仁生物技术有限公司|子公司|19,789,798.50|9.87%|
|合计|--|19,789,798.50|9.87%|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||||||||37.62|
|其中：账龄组合|315,500.00|0.31%|28,000.00|8.87%|647,101.98|0.54%|243,425.00||
|||||||||%|
|||98.11||||98.65|||
|关联方组合|100,636,960.00||||118,636,960.00||||
|||%||||%|||
|备用金、保证金组合|1,624,920.45|1.58%|||977,585.30|0.81%|||
|组合小计|102,577,380.45|100%|28,000.00|0.03%|120,261,647.28|100%|243,425.00|0.2%|
|合计|102,577,380.45|--|28,000.00|--|120,261,647.28|--|243,425.00|--|

其他应收款种类的说明
1、本公司对单项金额小于100万的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合
2、关联方组合：与本公司存在关联关系的应收款项
3、备用金及保证金组合：属于员工备用金性质的应收款项和保证金性质的应收款项
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：0-6个月|||||||
|（含6个月，下|287,500.00|91.13%||234,101.98|36.18%||
|同）|||||||
|7-12个月||||174,500.00|26.97%|8,725.00|
|1年以内小计|287,500.00|91.13%||408,601.98|63.15%|8,725.00|
|1至2年||||3,500.00|0.54%|700.00|
|3年以上|28,000.00|8.87%|28,000.00|235,000.00|36.31%|234,000.00|
|3至4年||||5,000.00|0.77%|4,000.00|
|4至5年||||228,000.00|35.23%|228,000.00|
|5年以上|28,000.00|8.87%|28,000.00|2,000.00|0.31%|2,000.00|
|合计|315,500.00|--|28,000.00|647,101.98|--|243,425.00|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|关联方组合|100,636,960.00||
|备用金、保证金组合|1,624,920.45||
|合计|102,261,880.45||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据|转回或收回前累计已计|转回或收回金额|

|||
|-|-|
||提坏账准备金额|
|无||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|无|||||

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|||||未达到合同约定条||
|广州龙成药业有限||||||
||保证金|2013年04月07日|200,000.00|件，保证金无法收|否|
|公司||||||
|||||回。||
|合计|--|--|200,000.00|--|--|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|重庆智仁生物技术有限|||||
||子公司|100,636,960.00|1-2年、2-3年|98.11%|
|公司|||||
|重庆市非公有制经济服|||||
||合作单位|500,000.00|1-2年|0.49%|
|务中心|||||
|重庆市碧桂园凤城酒店|||||
||合作单位|300,000.00|1年以内|0.29%|
|有限公司|||||
|重庆港城工业园区建设|||||
||合作单位|190,000.00|1年以内|0.19%|
|有限公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|重庆尤隆科技有限公司|合作单位|157,500.00|1年以内|0.15%|
|合计|--|101,784,460.00|--|99.23%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|
|重庆智仁生物技术有限公司|子公司|100,636,960.00|98.11%|
|合计|--|100,636,960.00|98.11%|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|||||||在被投资||||||
|被投资单|||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
|位|||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||
|重庆智仁||||||||||||
|||28,537,46|28,537,46||28,537,46|||||||
|生物技术|成本法|||||100%|100%|||||
|||8.76|8.76||8.76|||||||
|有限公司||||||||||||
|北京智飞||||||||||||
|绿竹生物||668,672,0|668,672,0||668,672,0||||||80,000,00|
||成本法|||||100%|100%|||||
|制药有限||89.18|89.18||89.18||||||0.00|
|公司||||||||||||
|安徽智飞||||||||||||
|龙科马生||207,412,2|207,412,2||207,412,2|||||||
||成本法|||||100%|100%|||||
|物制药有||00.00|00.00||00.00|||||||
|限公司||||||||||||
|||904,621,7|904,621,7||904,621,7||||||80,000,00|
|合计|--|||||--|--|--||||
|||57.94|57.94||57.94||||||0.00|

长期股权投资的说明
北京智飞绿竹生物制药有限公司2013年12月23日股东批准通过《2012年度利润分配方案》，决定向
本公司分配8,000万元现金股利。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|461,690,686.34|445,331,045.12|
|其他业务收入|79,816,417.18|39,880,000.00|
|合计|541,507,103.52|485,211,045.12|
|营业成本|298,095,015.59|282,353,980.65|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|生物医药|461,690,686.34|284,539,798.32|445,331,045.12|276,383,848.85|
|合计|461,690,686.34|284,539,798.32|445,331,045.12|276,383,848.85|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|自主产品:|85,270,078.44|25,803,436.81|712,094.02|440,154.64|
|二类苗|85,270,078.44|25,803,436.81|712,094.02|440,154.64|
|代理产品:|376,420,607.90|258,736,361.51|444,618,951.10|275,943,694.21|
|二类苗|376,420,607.90|258,736,361.51|444,618,951.10|275,943,694.21|
|合计|461,690,686.34|284,539,798.32|445,331,045.12|276,383,848.85|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|东北|12,315,482.92|6,419,414.56|10,892,843.71|6,721,131.10|
|华北|41,470,381.53|30,510,996.80|49,260,801.08|30,395,029.17|

||||||
|-|-|-|-|-|
|西北|10,710,585.57|5,377,392.50|12,853,139.62|7,930,678.05|
|华中|119,673,767.51|54,922,830.04|116,079,223.08|72,834,405.70|
|华东|120,808,990.36|82,430,247.87|144,923,547.98|89,421,109.12|
|西南|98,219,980.77|70,286,777.71|43,481,440.81|27,222,650.16|
|华南|58,491,497.68|34,592,138.84|67,840,048.84|41,858,845.55|
|合计|461,690,686.34|284,539,798.32|445,331,045.12|276,383,848.85|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例(%)|
|第一名|43,758,755.83|8.08%|
|第二名|27,441,116.50|5.07%|
|第三名|26,482,664.08|4.89%|
|第四名|19,064,466.02|3.52%|
|第五名|15,638,629.12|2.89%|
|合计|132,385,631.55|24.45%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|80,000,000.00|150,000,000.00|
|其他|2,630,601.01|3,888,163.18|
|合计|82,630,601.01|153,888,163.18|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|北京智飞绿竹生物制药有限公司|80,000,000.00|120,000,000.00||
|安徽智飞龙科马生物制药有限公司||30,000,000.00||
|合计|80,000,000.00|150,000,000.00|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|无||||

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|90,751,273.30|236,015,740.30|
|加：资产减值准备|34,634,042.34|-151,355.86|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|2,995,487.16|3,772,919.50|
|无形资产摊销|2,297,656.26|2,290,768.54|
|长期待摊费用摊销|30,000.00||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||157,352.49|-58,846.16|
|填列）|||
|投资损失（收益以“－”号填列）|-82,630,601.01|-153,888,163.18|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-6,100,074.55|22,703.38|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|32,691,022.92|-99,669,976.07|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|464,812.05|-11,483,259.59|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-1,632,815.88|11,618,083.94|
|经营活动产生的现金流量净额|73,658,155.08|-11,531,385.20|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|686,745,301.30|666,019,969.01|
|减：现金的期初余额|666,019,969.01|718,401,696.82|
|现金及现金等价物净增加额|20,725,332.29|-52,381,727.81|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|
|无|||||

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|
|无|||

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-273,824.02||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||3,590,695.91||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-247,990.47||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|3,231,335.72||
|减：所得税影响额|945,032.57||
|合计|5,355,184.57|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|130,347,838.89|215,045,376.47|2,389,259,841.00|2,372,982,902.11|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|130,347,838.89|215,045,376.47|2,389,259,841.00|2,372,982,902.11|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|5.5%|0.33|0.33|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||5.28%|0.31|0.31|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）应收票据2013年12月31日年末数为17,244,548.55元，比年初数增长244.89%，其主要原因是：本期货款回收增加票据结算方式所致。
（2）固定资产2013年12月31日年末数为188,557,971.13元，比年初数增长103.57%，其主要原因是：本期部分在建工程达到预定可使用状态转入固定资产所致。
（3）在建工程2013年12月31日年末数为303,088,957.37元，比年初数增长40.43%，其主要原因是：报告期内募投项目建设投入增加所致。
（4）开发支出2013年12月31日年末数为39,654,155.39元，比年初数增长112.59%，其主要原因是：报告期内研发项目资本化投入增加所致。
（5）递延所得税资产2013年12月31日年末数为
17,380,373.33元，比年初数增长374.06%，其主要原因是：本期资产减值准备及递延收益增加,使得可抵扣暂时性差异增加所致。
（6）应付票据2013年12月31日年末数为81,192,560.96元，比年初数增长34.09%，其主要原因是：本期商品采购采用票据结算方式增加所致。
（7）应付账款2013年12月31日年末数为24,107,947.41元，比年初数增长105.45%，其主要原因是：部分工程项目建设未到结算付款期，应付工程款增加所致。
（8） 预收款项2013年12月31日年末数为791,869.42元，比年初数增长405.00%，其主要原因是：正常商业信用所致。
（9）其他非流动负债2013年12月31日年末数为54,503,212.39元，比年初数增长208.18%，其主要原因是：本期收到与资产有关的政府补助较去年增加所致。
（10）管理费用2013年度发生数为152,362,913.15元，比上年数增长79.97%，其主要原因是：报告期内存货过期报废及研发费用投入增加所致。
（11）资产减值损失2013年度发生数为41,041,058.29元，比上年数增长2,752.37%，其主要原因是：本期计提的存货跌价准备及坏帐准备增加所致。
（12）营业外收入2013年度发生数为3,843,219.51元，比上年数下降89.63%，其主要原因是：本年收
益性政府补助减少所致。
（13）营业外支出2013年度发生数为774,338.09元，比上年数增长33.47%，其主要原因是：本期固定资产处置损失增加所致。
（14）所得税费用2013年度发生数为22,399,470.14元，比上年数下降40.66%，其主要原因是：报告
期内利润总额减少所致。
第十节备查文件目录
一、载有法定代表人签名的2013年年度报告文本；
二、载有公司法定代表人蒋仁生先生、主管会计工作负责人徐艳春、会计机构负责人（会计主管人员）蒋彩莲签名并盖章的财务报告；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、上述文件的原件备置地点：公司董事会办公室。
重庆智飞生物制品股份有限公司董事长：蒋仁生
2014年4月24日