关于云南铜业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2017]296-4号云南铜业股份有限公司董事会：
我们审计了云南铜业股份有限公司财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2016年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2017年3月28日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，云南铜业股份有限公司编制了本专项说明所附的2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是云南铜业股份有限公司管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，云南铜业股份有限公司汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解云南铜业股份有限公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
中国注册会计师：
中国·北京
二○一七年三月二十八日
中国注册会计师：
2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：云南铜业股份有限公司 单位：人民币万元2016年度占用2016年度占用
非经营性资金 资金占 占用方与上市公上市公司核算2016年期初占 2016年度偿还2016年期末
累计发生金额资金的利息 占用形成原因 占用性质占用 用方名称 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额占用资金余额
（不含利息） （如有）
现大股东及其
非经营性占用附属企业
小计
前大股东及其
非经营性占用附属企业
小计
总计
2016年度
2016年期 2016年 2016年度 2016年期
其他关联资金 往来方与上市公 上市公司核算 往来累计发
资金往来方名称 初往来资金 度往来资偿还累计末往来资金往来形成原因 往来性质往来 司的关联关系 的会计科目 生金额（不
余额 金的利息发生金额 余额
含利息）
大股东及其附
属企业
香格里拉县洪鑫矿业有限责
同一最终控制方 应收账款 649.67 649.67 货款 经营性往来任公司
弥渡县九顶山矿业有限公司同一最终控制方 应收账款 594.65 594.65 货款 经营性往来云南铜业房地产开发有限公
同一最终控制方 应收账款 250.00 250.00 货款 经营性往来司
磨憨光明采选有限责任公司同一最终控制方 应收账款 25.58 25.58 货款 经营性往来云南迪庆有色金属有限责任
同一最终控制方 应收账款 243.49 60.43 303.92 货款 经营性往来公司
云南柯泰实业有限公司 同一最终控制方 应收账款 376.09 376.09 货款 经营性往来大姚桂花铜选冶有限公司 同一最终控制方 应收账款 1,208.27 87.23 1,295.50 货款 经营性往来大姚六苴电解铜有限责任公
同一最终控制方 应收账款 2,507.34 255.37 2,762.71 货款 经营性往来司
中矿（宁德）有限公司 同一最终控制方 应收账款 160.79 160.79 货款 经营性往来云南铜业（集团）有限公司同一最终控制方 其他应收款 34.31 7,934.68 7,968.99 结算金 经营性往来昆明云铜电工器材有限公司同一最终控制方 其他应收款 418.62 418.62 货款 经营性往来 3
2016年度
2016年期 2016年 2016年度 2016年期
其他关联资金 往来方与上市公 上市公司核算 往来累计发
资金往来方名称 初往来资金 度往来资偿还累计末往来资金往来形成原因 往来性质往来 司的关联关系 的会计科目 生金额（不
余额 金的利息发生金额 余额
含利息）
云南云铜锌业股份有限公司同一最终控制方 其他应收款 76.03 76.03 货款 经营性往来云南明晨进出口有限公司 同一最终控制方 其他应收款 292.69 5,781.07 6,073.76 关税、货款 经营性往来中铝昆明铜业有限公司 同一最终控制方 其他应收款 256.26 256.26 货款 经营性往来云铜铁峰选矿药剂有限公司同一最终控制方 其他应收款 0.09 0.09 货款 经营性往来云南铜业古河电气有限公司同一最终控制方 其他应收款 2.52 2.52 货款 经营性往来云南云铜稀贵新材料有限公
同一最终控制方 其他应收款 1.57 1.57 货款 经营性往来司
云南明晨进出口有限公司 同一最终控制方 预付款项 4,020.62 1,760.45 5,781.07 货款 经营性往来云南铜业（集团）有限公司同一最终控制方 预付款项 1,483.74 1,483.74 货款 经营性往来长沙有色冶金设计研究院有
同一最终控制方 预付款项 229.60 8,627.50 8,857.10 货款 经营性往来限公司
中国有色金属工业昆明勘察
同一最终控制方 预付款项 44.33 9.30 35.03 货款 经营性往来设计研究院
云南易门经一工贸有限责任
同一最终控制方 预付款项 308.02 308.02 货款 经营性往来公司
小计 12,292.76 25,398.25 7,600.14 30,090.87
上市公司的子
公司及其附属
2016年度
2016年期 2016年 2016年度 2016年期
其他关联资金 往来方与上市公 上市公司核算 往来累计发
资金往来方名称 初往来资金 度往来资偿还累计末往来资金往来形成原因 往来性质往来 司的关联关系 的会计科目 生金额（不
余额 金的利息发生金额 余额
含利息）
企业
昆明西科工贸有限公司 全资子公司 应收账款 760.04 760.04 货款 经营性往来云铜香港有限公司 全资子公司 应收账款 3,417.71 3,417.71 货款 经营性往来子公司被投资企
昆明汤丹冶金有限责任公司 应收账款 3.93 3.93 货款 经营性往来业
子公司被投资企
昆明因民冶金有限责任公司 应收账款 5.43 5.43 货款 经营性往来业
昆明滥泥坪冶金有限责任公子公司被投资企
应收账款 1.95 5.59 7.54 货款 经营性往来司 业
易门铜业有限公司 控股子公司 预付账款 32,412.15 32,412.15 材料款 经营性往来昆明西科工贸有限公司 全资子公司 其他应收款 2,001.30 2,001.30 货款 经营性往来德钦维科矿山技术开发有限
全资子公司 其他应收款 3,328.91 176.83 3,328.91流动资金周转 非经营性往来公司
云南楚雄矿冶有限公司 全资子公司 其他应收款 500.00 34.45 500.00流动资金周转 非经营性往来云南迪庆矿业开发有限责任
全资子公司 其他应收款 22,000.00 35,144.00 3,172.05 57,144.00流动资金周转 非经营性往来公司
楚雄滇中有色金属有限责任
全资子公司 其他应收款 49,994.00 2,417.61 12,005.00 37,989.00流动资金周转 非经营性往来公司
云南景谷矿冶股份有限公司 全资子公司 其他应收款 2,271.06 1,085.00 125.09 3,356.06流动资金周转 非经营性往来 5
2016年度
2016年期 2016年 2016年度 2016年期
其他关联资金 往来方与上市公 上市公司核算 往来累计发
资金往来方名称 初往来资金 度往来资偿还累计末往来资金往来形成原因 往来性质往来 司的关联关系 的会计科目 生金额（不
余额 金的利息发生金额 余额
含利息）
昆明西科工贸有限公司 全资子公司 其他应收款 500.00 24.86 500.00流动资金周转 非经营性往来赤峰云铜有色金属有限公司 全资子公司 其他应收款 30,000.00 580.73 30,000.00 流动资金周转 非经营性往来中铝东南铜业有限公司 控股子公司 其他流动资产 19,200.00 166.74 19,200.00流动资金周转 非经营性往来小计 108,095.92 94,535.15 6,698.36 42,005.00 160,626.07
其他关联方及
其附属企业
小计
关联自然人
小计
总计 120,388.68 119,933.40 6,698.36 49,605.14 190,716.94
2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制基础和有关用语：
一、“现大股东及其附属企业”是指云南铜业股份有限公司（以下简称“本公司”）的现控股股东及其附属企业或实际控制人及其附属企业。
二、“前大股东及其附属企业”是指本公司前控股股东及其附属企业或前实际控制人及其附属企业。
三、“大股东及其附属企业”包括“现大股东及其附属企业”和“前大股东及其附属企业””
四、“上市公司的子公司及其附属企业”是指本公司的子公司及其控制的法人或本公司的其他附属企业。
五、“关联自然人”包括《股票上市规则》第10.1.5条、第10.1.6条以及《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》第二章认定的关联自然人。若关联自然人同时是本公司控股股东或实际控制人的，相关资金占用情况在“大股东及其附属企业”占用资金中列示。
六、“其他关联方及其附属企业”包括《股票上市规则》第10.1.3条、第10.1.6条以及《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》第二章认定的关联法人，包括但不限于：1．根据与本公司或者其关联人签署的协议或者作出的安排，在协议或者安排生效后，或在未来十二个月内，将具有《股票上市规则》第10.1.3条规定的情形之一的；
2．过去十二个月内，曾经具有《股票上市规则》第10.1.3条规定的情形之一的（不含本公司原控股股东、原实际控制人及其附属企业）；
3．持有本公司5%以上股份的法人或其他组织（不含控股股东）；
4．联营企业或合营企业及其控制的法人；
5．根据实质重于形式原则认定的其他与本公司有特殊关系，可能导致本公司利益对其倾斜的法人或其他组织，包括持有对本公司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的法人或其他组织等。
七、其他资金往来中，“大股东及其附属企业”列示其与本公司之间的经营性资金往来；
“上市公司的子公司及其附属企业”、“关联自然人”和“其它关联方及其附属企业”列示其与本公司之间非经营性资金往来。本公司先向有关关联人借入资金，其后向该债权人归还资金的，不在此汇总表中列示。
八、在上述汇总表中，除“上市公司的子公司及其附属企业”一项外，其他项目中的“上市公司”包括本公司以及本公司控制的企业。
九、在上述汇总表中，除“上市公司的子公司及其附属企业”栏外均按合并口径填列。