金轮科创股份有限公司
募集资金的鉴证报告
信会师报字[2015]第110701号金轮科创股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的金轮科创股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
鉴证报告第1页
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2014年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二 O一五年三月十一日
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金轮科创股份有限公司
2014年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
金轮科创股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2014年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准金轮科创股份有限公司首次公开发行股份的批复》证监许可[2014]43号文核准，公司于 2014年 1月28日公开发行人民币普通股33,600,000股(其中新股发行数量为30,600,000股，老股转让数量为3,000,000股)，每股面值为人民币1元，发行价格为7.18元/股，募集资金总额为人民币 219,708,000.00元，扣除各项发行费用后的净额为人民币181,882,060.00元。公司对募集资金采取了专户存储制度，已于2014年1月23日汇入公司募集资金专项账户（以下简称“专户”）。
上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字（2014）第110042号验资报告验证。
(二) 募集资金使用情况及结余情况
截止2014年12月31日募集资金使用及结余情况如下：
（单位：人民币元）项目 募集资金专户发生情况
募集资金净额 181,882,060.00减：2014年度募投项目支出 9,400,849.50减：2014年度以募集资金暂时补充流动资金 90,000,000.00加：2014年度专户利息收入 1,771,663.46减：专户银行手续费支出 257.90截止2014年12月31日专户余额 84,252,616.06二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
2014年4月10日，公司召开 2014年第三届第一次董事会审议修订了公司《募集资金管理办法》,募集资金管理办法对募集资金的存放、使用及使用情况的监督等方面均作出了明确的规定。
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
2014年 2月 19日，公司与本次发行保荐机构民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）及江苏银行股份有限公司海门支行签署了《募集资金三方监管协议》。
上述监管协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。报告
期内，公司不存在违反三方监管协议、变更募集资金用途和控股股东、实际控制人占用或挪用募集资金等问题。公司按照《募集资金管理办法》的规定管理募集资金，募集资金的存放、使用、管理均不存在违反《募集资金管理办法》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》规定的情形。
(二) 募集资金专户存储情况
截止2014年12月31日，募集资金余额为84,252,616.06元，具体存放情况如下：
（单位：人民币元）银行名称 账号 截止日余额 备注
50320188000105186 284,616.06 活期
定期存款(到期带利息 50320181000233732 20,308,000.00
自动转存)
江苏银行股份有限公 50320181000251261 5,000,000.00 定期存款
司海门支行 50320181000233993 3,660,000.00 7天通知存款
50320181000251343 5,000,000.00 7天通知存款
“聚宝财富2014稳赢204号”
50,000,000.00 理财产品
人民币理财产品
合计 / 84,252,616.06 /
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表。
(二)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
募投项目尚未建设完成。
(三) 募集资金投资项目延期情况
公司于2015年1月12日召开了第三届董事会2015年第二次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意将募集资金投资项目延期一年，即将完成时间从2015年12月31日延期至2016年12月31日。
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
公司募投项目原计划投资18,211.60万元，计划于2015年12月31日建成。截至2014年 12月 31日，公司募投项目累计投入金额为 940.08万元，投资进度与投资计划出现了较大差异，主要原因是近期市场需求相对低迷，同时前期通过公司自有资金投入的高速高精度四联轧机、高速精密冲淬卷联生产线、09款冲淬线研制等项目研发的设备已投入生产，公司通过技术改造提升原有生产线的运行速度，提高了生产能力，产能约束短期内已经得到解决。如果按照预定计划实施募集资金投资项目，将产生一定产能的过剩，降低募集资金的使用效率。因此，基于有效使用募集资金的考虑，董事会决定推迟该项目的实施进度，推迟时间为一年。
(四) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司募集资金投资项目无实施地点、实施方式变更的情况
(五) 募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司募集资金投资项目无先期投入及置换情况。
(六) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于2014年2月19日召开第二届董事会2014年第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金9,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，公司于2014年2月21日补充流动资金9,000万元。截止2014年12月31日，公司共计使用募集资金9,000万元用于暂时补充流动资金。
(七) 使用闲置募集资金购买理财产品的情况
2014年9月4日，公司第三届董事会2014年第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司使用不超过五千万元的暂时闲置募集资金进行保本理财产品投资，在上述额度内，资金可以在一年内进行滚动使用，且公司在任一时点购买保本理财产品总额不超过五千万元。
2014年9月4日，公司与江苏银行股份有限公司海门支行签署了《江苏银行聚宝财富机构系列人民币理财产品协议书》，认购“聚宝财富2014稳赢204号”理财产品人民币5,000万元，产品期限182天，到期日为2015年3月6日。
(八) 超募资金使用情况
公司募集资金无超募资金
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(九) 尚未使用的募集资金用途和去向
尚未使用的募投资金存储于募集资金专户，将继续用于原承诺投资的募投项目。对于暂时闲置的募投资金，在履行相关程序后购买了银行理财产品或以通知存款、定期存款等方式存储。
四、变更募投项目的资金使用情况
本年度不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致。
六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见
经核查，保荐机构认为：金轮股份自资金到位至2014年12月31日募集资金的存放和使用符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规章制度的规定，金轮股份对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在违规使用募集资金的情形。
七、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2015年3月11日批准报出。
附表：募集资金使用情况对照表
金轮科创股份有限公司董事会2015年3月11日
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附表：
募集资金使用情况对照表
编制单位：金轮科创股份有限公司 2014年度 单位：人民币万元募集资金总额 18,188.21 本年度投入募集资金总额 940.08
报告期内变更用途的募集资金总额
940.08
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资 是否已变更项目募集资金承诺调整后投资总本年度投入截至期末累计截至期末投入进度（%）项目达到预定可本年度实是否达到项目可行性是否金投向 （含部分变更） 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益预计效益 发生重大变化承诺投资项目
4,000吨金属针布
10,000套盖板针布
2015年12月31
25,000条带条针布及 18,211.60 18,211.60 940.08 940.08 5.16 无 不适用 未发生变化日
50,000根固定盖板针布
建设项目
2015年12月31
承诺投资项目小计 18,211.60 18,211.60 940.08 940.08 5.16
日
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具
体项目）
项目可行性发生重大变
项目可行性未发生重大变化
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施
募集资金投资项目实施地点未发生变更
地点变更情况
募集资金投资项目实施
募集资金投资项目实施方式未发生调整
方式调整情况
募集资金投资项目先期
不适用
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
详见三、（六）
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
尚未使用的募投资金存储于专户，将继续用于原承诺投资的募投项目。对于暂时闲置的募投资金，在履行相关程序后购买了银行理财产品或以通知存款、定期存款等方式存储。
途及去向
募集资金使用及披露中
根据募投项目的实际进展，募投项目达到可使用状态的日期有所延期。详见三、（三）
存在的问题或其他情况