华泰联合证券有限责任公司
关于北京东方新星石化工程股份有限公司
2016年度现场检查报告
||||||
|-|-|-|-|-|
|保荐机构名称：华泰联合证券有限责任公司|被保荐公司简称：东方新星||||
|保荐代表人姓名：齐勇燕|联系电话：010-56839429||||
|保荐代表人姓名：董瑞超|联系电话：0755-82492000||||
|现场检查人员姓名：齐勇燕、董瑞超、乔立|||||
|现场检查对应期间：2016年1月1日至2016年9月30日|||||
|现场检查时间：2016年11月21日至11月24日|||||
|一、现场检查事项||现场检查意见|||
|（一）公司治理||是|否|不适用|
|现场检查手段：包括但不限于《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》第34条所列。|||||
|1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规||√|||
|2.公司章程和三会规则是否得到有效执行||√|||
|3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整||√|||
|4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认||√|||
|5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责||√|||
|6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务||||√|
|7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和信息披露义务||||√|
|8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立||√|||
|9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争||√|||
|（二）内部控制|||||
|现场检查手段：包括但不限于《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》第34条所列。|||||
|1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用）||√|||
|2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用）||√|||
|3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）||√|||
|4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）||√|||
|5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）||√|||
|6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）||√|||
|7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进||√|||

||||
|-|-|-|
|行一次审计（如适用）|||
|8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）|√||
|9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）|√||
|10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告（如适用）|√||
|11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、合规的内控制度|√||
|（三）信息披露|||
|现场检查手段：包括但不限于《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》第34条所列。|||
|1.公司已披露的公告与实际情况是否一致|√||
|2.公司已披露的内容是否完整|√||
|3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展|√||
|4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项|√||
|5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管理制度的相关规定|√||
|6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易网站刊载|√||
|（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况|||
|现场检查手段：包括但不限于《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》第34条所列。|||
|1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度|√||
|2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形|√||
|3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务|√||
|4.关联交易价格是否公允|√||
|5.是否不存在关联交易非关联化的情形|√||
|6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务||√|
|7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形||√|
|8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程序和披露义务||√|
|（五）募集资金使用|||
|现场检查手段：包括但不限于《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》第34条所列。|||
|1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议|√||
|2.募集资金三方监管协议是否有效执行|√||
|3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形|√||
|4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形|√||
|5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资||√|

|||||
|-|-|-|-|
|6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与招股说明书等相符||√||
|7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险|√|||
|（六）业绩情况||||
|现场检查手段：包括但不限于《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》第34条所列。||||
|1.业绩是否存在大幅波动的情况|√|||
|2.业绩大幅波动是否存在合理解释|√|||
|3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常|√|||
|（七）公司及股东承诺履行情况||||
|现场检查手段：包括但不限于《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》第34条所列。||||
|1.公司是否完全履行了相关承诺|√|||
|2.公司股东是否完全履行了相关承诺|√|||
|（八）其他重要事项||||
|现场检查手段：包括但不限于《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》第34条所列。||||
|1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露|√|||
|2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露|||√|
|3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因|||√|
|4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险|√|||
|5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险|√|||
|6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求予以整改|√|||
|二、现场检查发现的问题及说明||||
|问题一：募集资金使用未达预期1、检查对象存在的问题东方新星首次公开发行股票募集资金的投资使用进度较低，其中“工程能力提升及企业信息化建设项目”主要受国内经济增速放缓及局部产能过剩等不利因素影响，石油化工行业整体投资规模下降，公司订单减少，产能压力减缓，导致项目投资速度放缓；“研发中心建设项目”主要是由于房价上涨过快，研发中心建设项目出现资金缺口，项目实施受到一定影响。2、已采取的持续督导措施及效果华泰联合证券保荐代表人与公司就募投项目进展以及募集资金使用问题进行了多次沟通，建议上市公司从股东利益出发，合理合规使用募集资金，若改变募集资金用途，需依法履行相应程序，并做好信息披露工作。问题二、东方新星需要稳定公司收入水平、提高抗风险能力1、检查对象存在的问题2016年石化能源建设领域在国家压缩过剩产能、淘汰落后产能的政策影响下，新建大型项目大幅减少，市场形势严峻。截至2016年第三季度，东方新星营业收入10,683.29万元，比上年同期下滑48.84%，实现净利润78.77万元，比上年同期下滑95.92%。||||

2、已采取的持续督导措施及效果
受行业景气度下降影响，公司同行业上市公司经营业绩普遍下滑，保荐机构已与公司充分沟通并提示相关行业风险。面对严峻市场形势，公司继续稳固传统石化能源建设市场，积极开拓铁路、轨道交通、市政建设等市场，同时加强内部管理，降本增效。
保荐代表人：齐勇燕 董瑞超华泰联合证券有限责任公司
2017年1月3日