信会师报字[2019]第ZC10005号江西金力永磁科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江西金力永磁科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的截至2018年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司申请发行可转换公司债券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司申请发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制截至2018年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
江西金力永磁科技股份有限公司 鉴证报告 信会师报字[2019]第ZC10005号
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的截至2018年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2018年12月31日止的前次募集资金使用情况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王建民中国注册会计师：蔡洁瑜中国·上海 二○一九年一月三十日
江西金力永磁科技股份有限公司 鉴证报告 信会师报字[2019]第ZC10005号
江西金力永磁科技股份有限公司
截至2018年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
江西金力永磁科技股份有限公司
截至2018年12月31日止的
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，本公司将截至2018年12月31日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江西金力永磁科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2018】1379号）批准，本公司公开发行41,600,000股人民币普通股股票，实际发行41,600,000股，每股发行价格为人民币5.39元，募集资金总额为人民币224,224,000.00元，扣除承销保荐费用28,301,886.78元后的募集资金为人民币195,922,113.22元，已由海通证券股份有限公司于2018年9月12日分别将募集资金余额人民币150,000,000.00元汇入公司在招商银行股份有限公司赣州分行开立的账号为797900063710828的账户及募集资金余额人民币45,922,113.22元汇入中国工商银行股份有限公司赣州开发区支行1510020129000080068的账户。另扣除发行费用10,218,596.22元，实际募集资金净额为人民币185,703,517.00元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2018]第ZC10470号《验资报告》。
截至2018年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称 账号 初始存放日 初始存放金额 截止日余额 存放方式招商银行股份有限公司
797900063710828 2018年9月12日 150,000,000.0 92,047,480.53赣州分行
活期中国工商银行股份有限
15100201290000800682018年9月12日 45,922,113.22 20,449,283.20公司赣州开发区支行
合计 195,922,113.22 112,496,763.73二、前次募集资金的实际使用情况
(一)前次募集资金使用情况
截至 2018年12月 31日止，前次募集资金使用情况对照情况，详见本报告附件1。
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况
截至2018年12月31日，公司不存在募集资金实际投资项目变更情况。
使用情况报告第1页
江西金力永磁科技股份有限公司
截至2018年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司第二届董事会第五次会议于 2018年 10月 12日通过决议《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自筹资金的的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金人民币3,922.40万元，同时全体独立董事亦对该事项发表了明确同意意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“信会师报字[2018]第ZC10487号”《关于江西金力永磁科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》；公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次使用募集资金置换预先投入自筹资金。
(四)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
截至2018年12月31日，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
(五)暂时闲置募集资金使用情况
截至2018年12月31日，公司不存在暂时闲置募集资金使用情况。
(六)募集资金的其他使用情况
2018年12月14日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，使用承兑汇票支付（或背书转让支付）募集资金投资项目中涉及的款项，并从募集资金专户划转等额资金补充流动资金。2018年度，公司使用承兑汇票支付（或背书转让支付）募集资金投资项目所需资金后从募集资金专户划转至公司非募集资金账户的金额为23,029,818.01元。公司监事会、独立董事对该事项发表了明确同意意见，公司保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见，对公司使用承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换事项无异议。
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件2。
四、前次募集资金投资项目的资产运行情况
截至2018年12月31日，未发生前次募集资金投资项目资产运行情况。
五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
使用情况报告第2页
江西金力永磁科技股份有限公司
截至2018年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
六、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于2019年1月30日批准报出。
江西金力永磁科技股份有限公司
董事会
2019年1月30日
使用情况报告第3页
附件1
前次募集资金使用情况对照表
截止2018年12月31日
编制单位：江西金力永磁科技股份有限公司 金额单位：人民币万元募集资金净额： 18,570.35 已累计使用募集资金总额：7,410.14
各年度使用募集资金总额：7,410.14
变更用途的募集资金总额： 0.00
2018年：7,410.14
变更用途的募集资金总额比例：0.00%
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可使用实际投资金额与
募集前承诺投募集后承诺投 募集前承诺投资募集后承诺实际投资金 状态日期（或截止日项序号 承诺投资项目实际投资项目 实际投资金额 募集后承诺投资
资金额 资金额 金额 投资金额 额 目完工程度）金额的差额
1、新建年产 新建年产
1 1,300吨高性 1,300吨高性 15,000.00 15,000.00 5,833.20 15,000.00 15,000.00 5,833.20 2019年12月31日能磁钢项目 能磁钢项目
2、企业技术中
2 2020年12月31日心建设项目
3、生产线自动
生产线自动化
3 化升级改造项 3,570.35 3,570.35 1,576.94 3,570.35 3,570.35 1,576.94 2019年12月31日升级改造项目
目
合计 18,570.35 18,570.35 7,410.14 18,570.35 18,570.35 7,410.14
附件1第1页
附件2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截止2018年12月31日
编制单位：江西金力永磁科技股份有限公司 金额单位：人民币万元实际投资项目 截止日投资项目累计产能利 最近三年实际效益 截止日 是否达到预承诺效益
序号 项目名称 用率 2016年度 2017年度 2018年度 累计实现效益 计效益1、新建年产 1,300
1 不适用（注）
吨高性能磁钢项目
2、企业技术中心建
2 不适用（注）
设项目
3、生产线自动化升
3 不适用（注）
级改造项目
注：该募投项目截止2018年12月31日仍处于建设期，尚未投产实现效益。
附件2第1页