证券代码：600076 证券简称：康欣新材 公告编号：2017-030
康欣新材料股份有限公司
关于非公开发行公司债券预案的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。
一、关于公司符合非公开发行公司债券条件的说明
为进一步改善债务结构、拓宽公司融资渠道、满足公司资金需求、降低公司融资成本，公司拟非公开发行公司债券。根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《公司债券发行与交易管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定，经对公司的经营情况、财务情况及非公开发行公司债券的相关事项逐项自查，董事会认为公司符合现行法律、法规和规范性文件关于上市公司面向合格投资者非公开发行公司债券的规定，且不存在《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》规定的情形，具备非公开发行公司债券的条件和资格。
二、本次发行的概况
（一）发行规模
本次公司债券发行规模不超过人民币 10亿元（含 10亿元），具体发行规模提请股东大会授权董事会根据公司资金需求情况和发行时市场情况在上述范围内确定。
（二）发行方式
本次公司债券在获准发行后，可以一次发行或分期发行。具体发行方式提请
股东大会授权董事会根据市场情况和公司资金需求情况确定。
（三）票面金额
本次公司债券每一张票面金额为 100元。
（四）发行价格
本次公司债券按面值平价发行。
（五）发行对象及向公司股东配售的安排
本次公司债券仅面向符合相关法律法规规定的合格投资者非公开发行，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式，每次发行对象不得超过二百人。不向公司原股东优先配售。
（六）债券期限
本次公司债券期限不超过 5年（含 5年），可以为单一期限品种，也可以为多种期限的混合品种，具体期限结构（包括是否设计含权、是否设计回售条件或回售条款及相关条款具体内容、是否设计调整票面利率选择权及相关条款具体内容）、期限构成和各期限品种的发行规模提请股东大会授权董事会根据相关规定及市场情况确定。
（七）债券利率及确定方式
本次公司债券为固定利率债券，本次公司债券的票面利率将根据网下询价结果，由发行人与主承销商按照国家有关规定协商一致，并经监管部门备案后确定。
债券票面利率采取单利按年计息，不计复利。
（八）还本付息的期限和方式
本次公司债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。
（九）承销方式
本次公司债券由主承销商以余额包销方式承销。
（十）担保方式
本次债券发行是否采用担保及具体担保方式提请股东大会授权董事会或董事会授权人士根据相关规定及市场情况确定。
（十一）拟挂牌交易所
公司在本次发行结束后，在满足挂牌转让条件的前提下，将向上海证券交易所提出关于本次公司债券挂牌转让的申请。经监管部门批准，本次公司债券亦可在适用法律允许的其他交易场所挂牌转让交易。
（十二）偿债保障措施
提请股东大会授权董事会在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，在法律、法规允许的范围内，根据公司和市场的具体情况做出如下决议并采取相应措施：
（1）不向股东分配利润；
（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
（3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
（4）公司主要责任人不得调离。
（十三）决议的有效期
本次公司债券的股东大会决议有效期为自股东大会审议通过之日起 24个月。
（十四）授权事宜
为有效协调本次公司债券发行过程中的具体事宜，董事会提请股东大会授权
董事会，根据有关法律法规的规定及监管机构的意见和建议，在股东大会审议通过的框架和原则下，从维护本公司利益最大化的原则出发，全权办理本次发行公司债券的全部事项，包括但不限于：
1、依据国家法律、法规及证券监管部门的有关规定和公司股东大会的决议，根据公司和债券市场的具体情况，制定及调整公司债券的具体方案，包括但不限于具体发行数量、是否分期发行及发行期数、债券期限、债券利率、发行安排、担保安排、评级安排、具体申购办法、具体配售安排、赎回条款或回售条款、募集资金用途、债券挂牌转让等与本次公司债券发行方案有关的全部事宜；
2、决定聘请中介机构，办理本次发行公司债券的申报事宜，以及在本次发行公司债券完成后，办理本次发行公司债券的挂牌转让、还本付息等事宜，包括但不限于授权、签署、执行、修改、完成与本次公司债券发行及挂牌转让相关的所有必要的文件、合同、协议、合约（包括但不限于承销协议、债券受托管理协议、挂牌转让协议及其他法律文件等）；
3、为本次发行公司债券选择债券受托管理人，签署受托管理协议以及制定债券持有人会议规则；
4、依据实际情况，决定本次债券是否采取增信措施；
5、除涉及有关法律、法规及《公司章程》规定须由股东大会重新表决的事项外，依据监管部门意见、政策变化，或市场条件变化，对与本次非公开发行公司债券有关的事项进行相应调整，或根据实际情况决定是否继续进行本次发行公司债券的发行工作；
6、办理与本次发行公司债券有关的其他事项；
在法律、法规允许的范围内，根据公司和市场的具体情况做出如下决议并采取相应措施:
1)不向股东分配利润;
2)暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;
3)调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;
4)主要责任人不得调离。
8、同意董事会授权公司董事长为本次发行的获授权人士。
上述获授权人士有权根据公司股东会决议及董事会的授权，代表公司在本次发行过程中处理与本次发行、备案、挂牌转让有关的事宜，包括但不限于根据有关监管部门的要求制作、修改、报送债券发行、备案、转让的材料、签署相关文件及其他法律文件。以上授权自股东大会审议通过之日起至上述授权事项办理完毕之日止。
三、发行人的简要财务会计信息
（一）最近三年及一期的合并和母公司财务报表
1、最近三年及一期的合并财务报表：
合并资产负债表
单位：万元
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|-|-|-|-|-|
|项目|2017/03/31|2016/12/31|2015/12/31|2014/12/31|
|流动资产：|||||
|货币资金|15,046.16|10,771.73|78,095.74|47,070.15|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|-|-|-|-|
|应收票据|20.00|666.96|302.82|-|
|应收账款|18,353.76|23,709.62|19,770.32|14,595.88|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017/03/31|2016/12/31|2015/12/31|2014/12/31|
|预付款项|29,751.23|2,413.73|9,353.54|1,345.75|
|其他应收款|345.73|407.24|209.63|2,304.25|
|存货|126,923.93|125,993.83|93,222.88|74,320.87|
|一年内到期的非流动资产||||129.28|
|其他流动资产|5,963.18|5,669.63|2,532.01|1,953.98|
|流动资产合计|196,403.98|169,632.74|203,486.94|141,720.15|
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产|-|-|-|-|
|固定资产|97,446.87|98,899.34|86,817.37|15,017.75|
|在建工程|14,596.39|13,496.13|21,797.75|91,415.36|
|生产性生物资产|2,375.51|2,374.51|1,654.66|1,331.59|
|无形资产|63,533.50|61,028.65|33,383.92|26,176.31|
|长期待摊费用|6,042.51|6,665.01|2,518.09|1,514.28|
|递延所得税资产|412.79|412.79|708.99|388.22|
|其他非流动资产|10,391.00|10,120.23|15,878.87|16,574.20|
|非流动资产合计|194,798.57|192,996.66|162,759.66|152,417.70|
|资产总计|391,202.55|362,629.40|366,246.59|294,137.85|
|流动负债：|||||
|短期借款|60,800.00|43,300.00|26,780.00|68,300.00|
|应付票据|-|-|1,582.54|14,589.42|
|应付账款|12,050.14|9,847.43|11,940.78|11,826.02|
|预收款项|5.00|5.00|11.09|900.18|
|应付职工薪酬|1,486.65|2,075.31|1,928.59|1,168.29|
|应交税费|1,959.53|4,672.70|5,545.35|3,550.56|
|应付利息|112.30|67.65|422.04|378.63|
|应付股利|-|-|-|-|
|其他应付款|992.34|127.41|1,579.56|1,242.03|
|一年内到期的非流动负债|884.56|884.56|17,463.46|4,470.00|
|流动负债合计|78,290.51|60,980.06|67,253.41|106,425.13|
|非流动负债：|||||
|长期借款|3,100.69|3,100.69|38,622.95|56,618.61|
|长期应付款|1,751.76|2,001.81|2,803.42|-|
|专项应付款|-|-|-|-|
|递延收益|3,711.93|3,711.93|3,513.68|2,075.00|
|非流动负债合计|8,564.38|8,814.43|44,940.05|58,693.61|
|负债合计|86,854.89|69,794.49|112,193.46|165,118.73|
|股东权益|||||
|股本|103,426.41|103,426.41|103,426.41|55,774.03|

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|-|-|-|-|-|
|项目|2017/03/31|2016/12/31|2015/12/31|2014/12/31|
|资本公积|51,492.66|51,492.66|51,492.66|1,052.14|
|盈余公积|9,867.52|9,867.52|7,413.42|5,475.18|
|未分配利润|138,764.70|127,653.93|91,720.64|66,717.76|
|归属于母公司股东权益合计|303,551.29|292,440.52|254,053.13|129,019.11|
|少数股东权益|796.37|394.38|-|-|
|股东权益合计|304,347.66|292,834.90|254,053.13|129,019.11|
|负债和股东权益总计|391,202.55|362,629.40|366,246.59|294,137.85|

合并利润表
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017年1-3月|2016年度|2015年度|2014年度|
|一、营业总收入|31,445.28|130,751.44|103,084.71|90,617.14|
|其中：营业收入|31,445.28|130,751.44|103,084.71|90,617.14|
|二、营业总成本|21,169.60|96,325.88|79,791.59|72,773.98|
|其中：营业成本|18,117.28|79,026.76|60,940.20|55,643.93|
|营业税金及附加|243.86|1,253.39|862.94|369.05|
|销售费用|781.43|5,123.49|4,029.01|3,357.42|
|管理费用|1,360.82|7,548.50|8,807.50|8,886.85|
|财务费用|666.22|3,089.87|4,539.03|3,856.83|
|资产减值损失|-|283.88|612.91|659.91|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|-|-|-|-|
|投资收益（损失以“－”号填列）|-|27.61|-|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|-|-|-|-|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|10,275.67|34,453.17|23,293.12|17,843.16|
|加：营业外收入|1,641.79|7,231.45|5,265.18|2,199.67|
|其中：非流动资产处置利得|-|-|11.32||
|减：营业外支出|12.00|554.88|28.54|66.69|
|其中：非流动资产处置损失|-|353.53|-|-|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|11,905.46|41,129.74|28,529.76|19,976.14|
|减：所得税费用|812.71|2,747.96|1,588.65|1,159.83|
|五、净利润（净亏损以“－”号|11,092.75|38,381.77|26,941.12|18,816.31|

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|-|-|-|-|-|
|项目|2017年1-3月|2016年度|2015年度|2014年度|
|填列）|||||
|归属于母公司所有者的净利润|11,110.77|38,387.39|26,941.12|18,816.31|
|少数股东损益|-18.02|-5.62|-|-|
|六、其他综合收益的税后净额|-|-|-|-|
|七、综合收益总额|11,092.75|38,381.77|26,941.12|18,816.31|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|11,110.77|38,387.39|26,941.12|18,816.31|
|归属于少数股东的综合收益总额|-18.02|-5.62|-|-|
|八、每股收益：|||||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.11|0.37|0.45|0.34|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.11|0.37|0.45|0.34|

合并现金流量表
单位：万元
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|-|-|-|-|-|
|项目|2017年1-3月|2016年度|2015年度|2014年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|41,526.51|132,164.30|107,878.72|78,590.09|
|收到的税费返还|1,540.29|6,346.12|4,752.52|2,110.25|
|收到其他与经营活动有关的现金|3,374.09|875.03|6,003.59|2,178.90|
|经营活动现金流入小计|46,440.90|139,385.45|118,634.83|82,879.24|
|购买商品、接受劳务支付的现金|30,776.82|95,082.44|81,878.97|37,799.25|
|支付给职工以及为职工支付的现金|1,638.08|7,312.00|7,529.47|6,040.50|
|支付的各项税费|5,586.77|14,385.94|9,354.42|6,934.04|
|支付其他与经营活动有关的现金|4,370.21|5,861.37|14,781.90|14,610.89|
|经营活动现金流出小计|42,371.88|122,641.76|113,544.75|65,384.68|
|经营活动产生的现金流量净额|4,069.02|16,743.69|5,090.07|17,494.56|
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
|收回投资收到的现金|-|992.84|-|-|
|取得投资收益收到的现金||27.77|||
|处置固定资产、无形资产和|-|0.64|15.00|-|

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|-|-|-|-|-|
|项目|2017年1-3月|2016年度|2015年度|2014年度|
|其他长期资产收回的现金净额|||||
|收到其他与投资活动有关的现金|-|4,723.78|1,459.99|5,034.21|
|投资活动现金流入小计|-|5,745.03|1,474.99|5,034.21|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|16,736.08|41,403.89|22,710.83|19,762.63|
|投资支付的现金|-|1,000.00|-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金|-|7,025.00|900.00|3,815.10|
|投资活动现金流出小计|16,736.08|49,428.89|23,610.83|23,577.73|
|投资活动产生的现金流量净额|-16,736.08|-43,683.86|-22,135.85|-18,543.52|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
|吸收投资收到的现金|420.00|1,350.00|98,300.00|-|
|取得借款收到的现金|33,000.00|44,300.00|37,780.00|61,001.52|
|收到其他与筹资活动有关的现金|-|3,982.54|85,179.88|36,401.66|
|筹资活动现金流入小计|33,420.00|49,632.54|221,259.88|97,403.18|
|偿还债务支付的现金|15,500.00|79,880.00|104,298.78|46,546.51|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|978.51|3,356.53|6,670.28|6,129.39|
|支付其他与筹资活动有关的现金|-|4,498.88|21,371.05|42,096.42|
|筹资活动现金流出小计|16,478.51|87,735.41|132,340.10|94,772.32|
|筹资活动产生的现金流量净额|16,941.49|-38,102.87|88,919.78|2,630.86|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-|-0.07|-0.04|-|
|五、现金及现金等价物净增加额|4,274.43|-65,043.12|71,873.97|1,581.91|
|加：期初现金及现金等价物余额|10,771.73|75,613.20|3,739.23|2,157.32|
|六、期末现金及现金等价物余额|15,046.16|10,570.08|75,613.20|3,739.23|

注：本公司于2015年度已实施完毕的重大资产重组构成反向购买，根据相关规定，公司2015年度合并财务报表以湖北康欣新材料科技有限责任公司当期
财务报表为基础编制，当期合并财务报表的比较信息是湖北康欣新材料科技有限
责任公司的前期合并财务报表，即 2014年合并财务报表数据为湖北康欣新材料科技有限责任公司合并财务报表数据。
2、最近三年及一期的母公司财务报表：
母公司资产负债表
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017/03/31|2016/12/31|2015/12/31|2014/12/31|
|流动资产：|||||
|货币资金|4,663.62|7,815.87|74,342.12|1,172.39|
|其他应收款|90,604.73|87,216.28|22,957.16|11,323.28|
|其他流动资产|3,113.07|3,113.07|112.96|-|
|流动资产合计|98,389.62|98,145.22|97,412.24|12,495.67|
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产|-|-|-|100.00|
|长期股权投资|347,045.99|347,045.99|347,045.99|13,735.22|
|固定资产|0.73|0.77|-|8.16|
|非流动资产合计|347,046.72|347,046.76|347,045.99|13,843.37|
|资产总计|445,436.34|445,191.98|444,458.23|26,339.04|
|流动负债：|||||
|应付账款|-|-|-|3,484.66|
|预收款项|||-|778.05|
|应付职工薪酬|0.18|39.66|-|475.44|
|应交税费|221.03|221.06|296.16|-19.78|
|应付股利|-|-|-|243.68|
|其他应付款|0.13|0.13|583.00|17,047.53|
|流动负债合计|221.35|260.85|879.16|22,009.57|
|非流动负债：|||||
|长期借款|||-|-|
|负债合计|221.35|260.85|879.16|22,009.57|
|所有者权益：|||||
|股本|103,426.41|103,426.41|103,426.41|36,553.60|
|资本公积|405,212.11|405,212.11|405,212.11|44,925.22|
|盈余公积|8,371.64|8,371.64|8,371.64|8,371.64|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017/03/31|2016/12/31|2015/12/31|2014/12/31|
|未分配利润|-71,795.17|-72,079.04|-73,431.10|-85,520.99|
|股东权益合计|445,214.99|444,931.13|443,579.07|4,329.47|
|负责和股东权益总计|445,436.34|445,191.98|444,458.23|26,339.04|

母公司利润表
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017年1-3月|2016年度|2015年度|2014年度|
|一、营业收入|443.35|1,542.56|||
|减：营业成本|-|-|-|-|
|营业税金及附加|-|5.55|-|-|
|销售费用|-|49.93|18.03|24.06|
|管理费用|154.22|611.95|3,178.98|1,235.32|
|财务费用|-4.74|-51.74|-16.85|-1,296.39|
|资产减值损失|-|0.16|320.21|6,247.52|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|-|-|-|-|
|投资收益（损失以“－”号填列）|-|27.77|474.71|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|-|-|-|-|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|293.86|954.47|-3,025.65|-6,210.51|
|加：营业外收入|-|500.00|15,175.55|730.72|
|减：营业外支出|10.00|15.31|60.00|0.54|
|其中：非流动资产处置损失|-|-|-|-|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|283.86|1,439.16|12,089.89|-5,480.33|
|减：所得税费用|-|87.10|-|-|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|283.86|1,352.06|12,089.89|-5,480.33|
|五、其他综合收益的税后净额|-|-|-|-|
|六、综合收益总额|283.86|1,352.06|12,089.89|-5,480.33|

母公司现金流量表
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017年1-3月|2016年度|2015年度|2014年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|收到的税费返还|-|-|-|546.93|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017年1-3月|2016年度|2015年度|2014年度|
|收到其他与经营活动有关的现金|4.88|721.18|6,285.85|2,431.40|
|经营活动现金流入小计|4.88|721.18|6,285.85|2,978.33|
|支付给职工以及为职工支付的现金|32.08|80.12|1,048.01|950.12|
|支付的各项税费|0.02|213.58|51.00|48.57|
|支付其他与经营活动有关的现金|3,116.83|564.69|7,135.91|5,470.22|
|经营活动现金流出小计|3,148.93|858.39|8,234.92|6,468.91|
|经营活动产生的现金流量净额|-3,144.05|-137.21|-1,949.07|-3,490.58|
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
|取得投资收益收到的现金||27.77|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|-|-|-|0.10|
|收到其他与投资活动有关的现金||4,000.00|||
|投资活动现金流入小计|-|4,027.77|-|0.10|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|8.20|0.80|1.21|1.16|
|支付其他与投资活动有关的现金|-|69,900.00|23,150.00|-|
|投资活动现金流出小计|8.20|69,900.80|23,151.21|1.16|
|投资活动产生的现金流量净额|-8.20|-65,873.03|-23,151.21|-1.06|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
|吸收投资收到的现金|-|-|98,300.00|-|
|筹资活动现金流入小计|-|-|98,300.00|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|-|516.00|30.00|-|
|筹资活动现金流出小计|-|516.00|30.00|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|-|-516.00|98,270.00|-|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-|-|-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额|-3,152.25|-66,526.25|73,169.73|-3,491.64|
|加：期初现金及现金等价物余额|7,815.87|74,342.12|1,172.39|4,664.03|
|六、期末现金及现金等价物余额|4,663.62|7,815.87|74,342.12|1,172.39|

3、备考财务报表：
备考合并资产负债表
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2015/05/31|2014/12/31|
|流动资产：|||
|货币资金|28,734.58|47,525.81|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|190.00||
|应收账款|19,229.70|14,595.88|
|预付款项|4,078.38|1,345.75|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|476.24|2,304.25|
|存货|75,210.59|74,320.87|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|59.04|129.28|
|其他流动资产|1,169.32|1,953.98|
|流动资产合计|129,147.85|142,175.81|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|14,657.44|15,017.75|
|在建工程|21,797.75|91,415.36|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|1,596.79|1,331.59|
|油气资产|||
|无形资产|25,950.61|26,176.31|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|2,909.37|1,514.28|
|递延所得税资产|579.80|388.22|
|其他非流动资产|17,295.27|16,574.20|
|非流动资产合计|157,187.94|152,417.70|
|资产总计|286,335.79|294,593.51|
|流动负债：|||
|短期借款|59,900.00|68,300.00|
|向中央银行借款|||

||||
|-|-|-|
|项目|2015/05/31|2014/12/31|
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|4,068.32|14,589.42|
|应付账款|10,259.35|11,826.02|
|预收款项||900.18|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|1,837.27|1,643.72|
|应交税费|4,091.06|3,530.78|
|应付利息|585.39|378.63|
|应付股利|||
|其他应付款|2,468.70|1,242.03|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|6,800.00|4,470.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|90,010.10|106,880.79|
|非流动负债：|||
|长期借款|57,288.61|56,618.61|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|2,075.00|2,075.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|59,363.61|58,693.61|
|负债合计|149,373.70|165,574.39|
|股东权益：|||
|股本|92,327.63|92,327.63|

||||
|-|-|-|
|项目|2015/05/31|2014/12/31|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|-35,501.46|-35,501.46|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|5,475.18|5,475.18|
|一般风险准备|||
|未分配利润|74,660.74|66,717.76|
|归属于母公司股东权益合计|136,962.09|129,019.11|
|少数股东权益|||
|股东权益合计|136,962.09|129,019.11|
|负债和股东权益总计|286,335.79|294,593.51|

备考合并利润表
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2015年1-5月|2014年度|
|一、营业总收入|32,059.59|90,617.14|
|其中：营业收入|32,059.59|90,617.14|
|二、营业总成本|24,081.95|72,773.98|
|其中：营业成本|17,038.67|55,643.93|
|营业税金及附加|232.99|369.05|
|销售费用|1,376.49|3,357.42|
|管理费用|3,020.27|8,886.85|
|财务费用|1,881.81|3,856.83|
|资产减值损失|531.72|659.91|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|7,977.64|17,843.16|
|加：营业外收入|171.88|2,199.67|
|其中：非流动资产处置利得|11.32||

||||
|-|-|-|
|项目|2015年1-5月|2014年度|
|减：营业外支出|18.07|66.69|
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|8,131.45|19,976.14|
|减：所得税费用|188.48|1,159.83|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|7,942.98|18,816.31|
|归属于母公司股东的净利润|7,942.98|18,816.31|
|少数股东损益|||
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司股东的其他综合收益的税后净额|||
|(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|(二)以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2、可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4、现金流量套期损益的有效部分|||
|5、外币财务报表折算差额|||
|6、其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|六、综合收益总额|7,942.98|18,816.31|
|归属于母公司股东的综合收益总额|7,942.98|18,816.31|
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-|-|
|（二）稀释每股收益|-|-|

备考合并财务报表的编制基础：
因2015年公司发行股份购买资产事项构成了上市公司重大资产重组，根据
中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26
号-上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定，本备考报表系为本次交易之目的编制。本备考财务报表系根据本公司重大资产重组协议，假设公司与拟收购资产的重大资产重组事项于2012年1月1日已完成及本次定向增发交易完成后组织架构自期初即存在并持续经营，以业经中磊会计师事务所、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的本公司 2012年度、2013年度、2014年度、 2015年 1-5月合并财务报表和业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的湖北康欣新材料科技有限责任公司 2012年度、2013年度、2014年度、2015年1-5月合并财务报表为基础编制而成。
根据《财政部关于做好执行会计准则企业 2008年年报工作的通知》（财会函[2008]60号）和财政部会计司《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17号）的相关规定，本公司发生的重大资产置换及发生股份购买资产为不构成业务的反向购买。
本公司备考合并报表按照权益性交易的原则进行处理，不确认商誉或损益。本公司为会计上的被购买方，湖北康欣新材料科技有限责任公司为会计上的购买方。本公司为法律上的母公司，湖北康欣新材料科技有限责任公司为法律上的子公司。反向购买后，应当遵从以下原则编制合并报表：
（1）合并财务报表中，湖北康欣新材料科技有限责任公司的资产、负债应以其在合并前的账面价值进行确认和计量。
（2）合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额反映的是湖北康欣新材料科技有限责任公司在合并中的留存收益和其他权益余额。
（3）合并财务报表中的权益性工具的金额反映的是湖北康欣新材料科技有限责任公司合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程
中新发行的权益性工具的金额。但是在合并财务报表中的权益结构反映的是本公司的权益结构，即本公司发行在外权益性证券的数量及种类。
（4）本公司的有关可辨认资产、负债在并入合并财务报表时，以其在购买日确定的公允价值进行合并，企业合并成本大于合并中取得的本公司可辨认净资产公允价值的份额体现为权益。
（5）合并财务报表的比较信息是湖北康欣新材料科技有限责任公司的比较信息（即法律上子公司的前期合并财务报表）
在上述假设的经营框架下，以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的 41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
编制备考合并报表时，不考虑相关的中介机构费用。
在上述基础上，编制本公司的备考合并财务报表，包括备考合并资产负债表、备考合并利润表。
4、最近三年及一期合并财务报表范围的变化情况
（1）2017年1-3月合并报表范围变动
2017年1-3月公司合并报表范围无变动。
（2）2016年度合并报表范围的变动
公司2016年度投资设立湖北康欣投资管理有限公司、湖北康欣木业科技发展有限公司及湖北天欣木结构房屋制造有限公司，持股比例分别为100.00%、
52.50%和62.00%，并纳入合并报表范围。2016年11月，公司全资子公司康欣
新材料科技连云港有限公司予以注销，不再纳入合并报表范围。
（3）2015年度合并报表范围的变动
本公司2015年度完成了重大资产重组，通过资产置换及发行股份购买了湖北康欣新材料科技有限责任公司100%股权，并将湖北康欣新材料科技有限责任公司及其子公司湖北康欣科技开发有限公司、康欣新材料科技连云港有限公司纳入合并报表范围，同时公司原子公司北京华光电子有限公司、潍坊青鸟华光电池有限公司、潍坊青鸟华光国际贸易有限公司、深圳北大青鸟华光技术有限公司、潍坊北大青鸟华光电子有限公司、潍坊北大青鸟华光置业有限公司、潍坊鑫兴置业有限公司不再纳入合并报表范围。
（4）2014年度合并报表范围的变动
2014年度公司合并报表范围无变动。
（二）最近三年及一期的主要财务指标
以下财务指标为合并报表口径。
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|财务指标||2017/03/31||2016/12/31||2015/12/31||2014/12/31||
|流动比率（倍）||2.51||2.78||3.03||1.33||
|速动比率（倍）||0.89||0.72||1.64||0.63||
|资产负债率（%）||22.20||19.25||30.63||56.15||
|归属于发行人股东的每股净资产（元/股）||2.93||2.83||2.46||2.31||
|财务指标||2017年1-3月||2016年度||2015年度||2014年度||
|应收账款周转率（次）||1.50||6.01||6.00||9.75||
|存货周转率（次）||0.14||0.72||0.73||0.72||
||息税折旧摊销前利润（万元）||12,571.69||44,219.61||33,068.79||26,129.95|
|利息保障倍数（倍）||18.87||14.31||7.29||6.77||
|每股经营活动产生的现金流量（元）||0.04||0.16||0.05||0.03||
|每股净现金流量（元/股）||0.04||-0.63||0.69||0.31||
|贷款偿还率（%）||100.00||100.00||100.00||100.00||
|利息偿付率（%）||100.00||100.00||100.00||100.00||

上述指标的计算公式如下：
1、流动比率＝流动资产/流动负债
2、速动比率＝（流动资产-存货账面价值）/流动负债
3、资产负债率＝合并公司总负债/合并公司总资产×100%
4、归属于发行人股东的每股净资产=期末归属于公司股东的净资产/期末股本总额
5、应收账款周转率＝营业收入/应收账款期初期末平均余额
6、存货周转率＝营业成本/存货期初期末平均余额
7、息税折旧摊销前利润＝利润总额+利息支出+固定资产折旧额+无形资产摊销额+长期待摊费用摊销额
8、利息保障倍数＝（利润总额+利息支出）/利息支出
9、每股经营活动产生的现金流量＝经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额
10、每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加（减少）额/期末股本总额
11、贷款偿还率＝实际贷款偿还额/应偿还贷款额
（三）最近三年及一期的财务分析
公司的生产经营业务集中在下属子公司，合并报表口径财务数据能全面的反映公司整体财务状况，因此公司管理层以最近三年一期的合并财务报表为基础，分析说明公司的资产负债结构、现金流量、偿债能力、近三年的盈利能力、未来业务目标以及盈利能力的可持续性。
1、资产负债结构分析
（1）资产结构分析
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2017/03/31||2016/12/31||2015/12/31||2014/12/31||
||余额|比例|余额|比例|余额|比例|余额|比例|
|流动资产合计|196,403.98|50.21|169,632.74|46.78|203,486.94|55.56|141,720.15|48.18|
|非流动资产合计|194,798.57|49.79|192,996.66|53.22|162,759.66|44.44|152,417.70|51.82|
|资产总计|391,202.55|100.00|362,629.40|100.00|366,246.59|100.00|294,137.85|100.00|

近三年一期，总体上，公司总资产呈稳定的增长态势，主要原因为公司 COSB生产线投产后正常的业务增长所致。流动资产及非流动资产分别占总资产的比例相对稳定。
（2）流动资产结构分析
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2017/03/31||2016/12/31||2015/12/31||2014/12/31||
||余额|比例|余额|比例|余额|比例|余额|比例|
|货币资金|15,046.16|7.66|10,771.73|6.35|78,095.74|38.38|47,070.15|33.21|
|应收票据|20.00|0.01|666.96|0.39|302.82|0.15|-|0.00|
|应收账款|18,353.76|9.34|23,709.62|13.98|19,770.32|9.72|14,595.88|10.30|
|预付款项|29,751.23|15.15|2,413.73|1.42|9,353.54|4.60|1,345.75|0.95|
|其他应收款|345.73|0.18|407.24|0.24|209.63|0.10|2,304.25|1.63|
|存货|126,923.93|64.62|125,993.83|74.27|93,222.88|45.81|74,320.87|52.44|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2017/03/31||2016/12/31||2015/12/31||2014/12/31||
|一年内到期的非流动资产||0.00||0.00||0.00|129.28|0.09|
|其他流动资产|5,963.18|3.04|5,669.63|3.34|2,532.01|1.24|1,953.98|1.38|
|流动资产合计|196,403.98|100.00|169,632.74|100.00|203,486.94|100.00|141,720.15|100.00|

流动资产中，存货比例较大，主要为计入到存货项目下消耗性生物资产的森林资源资产，2017年3月31日及2016年12月31日流动资产中的存货余额比例较 2015年 12月 31日及 2014年 12月 31日增幅明显，主要原因系 COSB投产后因产销量的增加而进行的原材料用材林购置所致；2017年 3月 31日及 2016年12月31日流动资产中的货币资金余额比例明显下降，主要系募集资金的使用所致；应收账款余额在流动资产中比例相对稳定；2017年 3月 31日预付账款余额占流动资产比例较大，主要系支付森林资源资产购置款所致。
（3）非流动资产结构分析
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2017/03/31||2016/12/31||2015/12/31||2014/12/31||
||余额|比例|余额|比例|余额|比例|余额|比例|
|固定资产|97,446.87|50.02|98,899.34|51.24|86,817.37|53.34|15,017.75|9.85|
|在建工程|14,596.39|7.49|13,496.13|6.99|21,797.75|13.39|91,415.36|59.98|
|生产性生物资产|2,375.51|1.22|2,374.51|1.23|1,654.66|1.02|1,331.59|0.87|
|无形资产|63,533.50|32.61|61,028.65|31.62|33,383.92|20.51|26,176.31|17.17|
|长期待摊费用|6,042.51|3.10|6,665.01|3.45|2,518.09|1.55|1,514.28|0.99|
|递延所得税资产|412.79|0.21|412.79|0.21|708.99|0.44|388.22|0.25|
|其他非流动资产|10,391.00|5.33|10,120.23|5.24|15,878.87|9.76|16,574.20|10.87|
|非流动资产合计|194,798.57|100.00|192,996.66|100.00|162,759.66|100.00|152,417.70|100.00|

非流动资产中主要为固定资产、在建工程、无形资产，2015年 COSB生产线完工投产，在建工程转入固定资产中，故 2015年12月31日在建工程余额比例下降，固定资产余额占非流动资产比例增加；无形资产余额占非流动资产比例
持续增加，主要系森林资源资产收购中的林地使用权增加所致。
（4）负债结构分析
单位：万元
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|项目|2017/03/31||2016/12/31||2015/12/31||2014/12/31||
||余额|比例|余额|比例|余额|比例|余额|比例|
|流动负债合计|78,290.51|90.14|60,980.06|87.37|67,253.41|59.94|106,425.13|64.45|
|非流动负债合计|8,564.38|9.86|8,814.43|12.63|44,940.05|40.06|58,693.61|35.55|
|负债合计|86,854.89|100.00|69,794.49|100.00|112,193.46|100.00|165,118.73|100.00|

近三年一期，公司负债总额呈现下降态势，主要原因为募集资金偿还固定资产项目贷款所致，公司总体负债水平降低；因长期借款的偿还，其余额占负债总额的比例持续下降；流动负债余额比例持续增加，主要系短期借款余额增加以及公司总负债水平下降所致。
（5）流动负债结构分析
单位：万元
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|项目|2017/03/31||2016/12/31||2015/12/31||2014/12/31||
||余额|比例|余额|比例|余额|比例|余额|比例|
|短期借款|60,800.00|77.66|43,300.00|71.01|26,780.00|39.82|68,300.00|64.18|
|应付票据|-|0.00|-|0.00|1,582.54|2.35|14,589.42|13.71|
|应付账款|12,050.14|15.39|9,847.43|16.15|11,940.78|17.75|11,826.02|11.11|
|预收款项|5.00|0.01|5.00|0.01|11.09|0.02|900.18|0.85|
|应付职工薪酬|1,486.65|1.90|2,075.31|3.40|1,928.59|2.87|1,168.29|1.10|
|应交税费|1,959.53|2.50|4,672.70|7.66|5,545.35|8.25|3,550.56|3.34|
|应付利息|112.30|0.14|67.65|0.11|422.04|0.63|378.63|0.36|
|其他应付款|992.34|1.27|127.41|0.21|1,579.56|2.35|1,242.03|1.17|
|一年内到期的非流动负债|884.56|1.13|884.56|1.45|17,463.46|25.97|4,470.00|4.20|
|流动负债合计|78,290.51|100.00|60,980.06|100.00|67,253.41|100.00|106,425.13|100.00|

流动负债中，主要为短期借款及应付账款，公司因业务发展需要增加了原材
料用材林的购置及储备力度，使用了大量的自有资金，为保证公司日常生产经营资金的需求，公司通过短期借款补充流动资金需求，故短期借款余额比例增长明显；应付账款余额比例相对稳定。
（6）非流动负债结构分析
单位：万元
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|项目|2017/03/31||2016/12/31||2015/12/31||2014/12/31||
||余额|比例|余额|比例|余额|比例|余额|比例|
|长期借款|3,100.69|36.20|3,100.69|35.18|38,622.95|85.94|56,618.61|96.46|
|长期应付款|1,751.76|20.45|2,001.81|22.71|2,803.42|6.24|-|0.00|
|递延收益|3,711.93|43.34|3,711.93|42.11|3,513.68|7.82|2,075.00|3.54|
|非流动负债合计|8,564.38|100.00|8,814.43|100.00|44,940.05|100.00|58,693.61|100.00|

因募集资金偿还固定资产贷款，长期借款余额比例下降明显；长期应付款为应付融资租赁款，其余额因租赁款的支付逐年减少；递延收益为 COSB生产线及竹木复合集装箱底板生产线的政府补助，逐步转入到其他收益中，余额逐年减少。
2、现金流量分析
单位：万元
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|项目|2017年1-3月|2016年度|2015年度|2014年度|
|经营活动现金流入小计|46,440.90|139,385.45|118,634.83|82,879.24|
|经营活动现金流出小计|42,371.88|122,641.76|113,544.75|65,384.68|
|经营活动产生的现金流量净额|4,069.02|16,743.69|5,090.07|17,494.56|
|投资活动现金流入小计|-|5,745.03|1,474.99|5,034.21|
|投资活动现金流出小计|16,736.08|49,428.89|23,610.83|23,577.73|
|投资活动产生的现金流量净额|-16,736.08|-43,683.86|-22,135.85|-18,543.52|
|筹资活动现金流入小计|33,420.00|49,632.54|221,259.88|97,403.18|
|筹资活动现金流出小计|16,478.51|87,735.41|132,340.10|94,772.32|
|筹资活动产生的现金流量净额|16,941.49|-38,102.87|88,919.78|2,630.86|
|汇率变动对现金及现金等价物的影响|-|-0.07|-0.04|-|

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|项目|2017年1-3月|2016年度|2015年度|2014年度|
|现金及现金等价物净增加额|4,274.43|-65,043.12|71,873.97|1,581.91|

（1）经营活动现金流量分析
公司主要从事集装箱底板等优质、新型木质复合材料的研发、生产和销售以及营林造林和优质种苗培育业务，经营活动产生的现金流入与流出是现金流的主要构成部分。近三年一期，公司经营活动现金流入量分别占当期现金总流入量的44.72%、34.75%、71.57%和58.15%；经营活动现金流出量分别占当期现金总流出量的35.59%、42.13%、47.21%和56.06%；经营活动产生的现金流量净额为 17,494.56万元、5,090.07万元、16,743.69万元和 4,069.02万元。经营活动产生的现金流量净额均为正数，保证了生产经营所需资金的正常流转，也为公司后期可能的投资活动、偿还负债提供资金支持。
（2）投资活动现金流量分析
近三年一期，公司投资活动现金累计流出 113,353.53万元，主要为购建固定资产、土地使用权、林地使用权等支出。
（3）筹资活动现金流量分析
筹资活动产生的现金流入主要为银行借款融资、募集配套资金。筹资活动产生的现金流出主要为偿还银行借款本金和利息所支付的现金。2016年筹资活动产生的现金流量净额为-38,102.87万元，主要原因为公司使用募集配套资金偿还了募集资金投资项目中的固定资产贷款；2017年 1-3月筹资活动产生的现金流量净额为16,941.49万元，主要系2017年3月新增银行借款所致。
3、偿债能力分析
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|项目|2017/03/31|2016/12/31|2015/12/31|2014/12/31|

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|流动比率（倍）|2.51|2.78|3.03|1.33|
|速动比率（倍）|0.89|0.72|1.64|0.63|
|资产负债率（%）|22.20|19.25|30.63|56.15|
|利息保障倍数（倍）|18.87|14.31|7.29|6.77|
|贷款偿还率（%）|100.00|100.00|100.00|100.00|
|利息偿付率（%）|100.00|100.00|100.00|100.00|

近三年一期，公司的资产负债率水平总体呈现下降态势，2017年 3月 31日资产负债率为22.20%，负债水平及财务风险较低；流动比率、速动比率指标水平良好，公司流动资产变现能力较高，保证了短期偿债能力；利息保障倍数持续增加，支付有息负债利息的能力较强；贷款偿还率及利息偿付率均为100%，公司具有极强的偿还负债本息的能力。
4、盈利能力分析
单位：万元
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|项目|2017年1-3月||2016年度||2015年度||2014年度||
||发生额|同比增幅|发生额|同比增幅|发生额|同比增幅|发生额|同比增幅|
|营业收入|31,445.28||130,751.44|26.84|103,084.71|13.76|90,617.14|33.80|
|营业成本|18,117.28||79,026.76|29.68|60,940.20|9.52|55,643.93|40.55|
|期间费用|2,808.47||15761.86|-9.29|17375.54|7.92|16101.1|8.90|
|营业利润|10,275.67||34,453.17|47.91|23,293.12|30.54|17,843.16|41.70|
|利润总额|11,905.46||41,129.74|44.16|28,529.76|42.82|19,976.14|11.44|
|净利润|11,092.75||38,381.77|42.47|26,941.12|43.18|18,816.31|11.86|
|综合毛利率（%）|42.38||39.56|减少1.32个百分点|40.88|增加2.29个百分点|38.59|减少2.95个百分点|
|期间费用率（%）|8.93||12.05|减少4.80个百分点|16.86|减少0.91个百分点|17.77|减少4.06个百分点|

相关指标的计算公式如下：
2、期间费用率＝（管理费用+销售费用+财务费用）/营业收入×100%
3、期间费用＝管理费用+销售费用+财务费用
近三年，公司的营业收入及营业成本的增幅态势趋同。2015年 7月，公司 COSB生产线投产为公司带来产销量的稳步增长，公司盈利能力及水平提高，综合毛利率水平相对稳定，同时因为有息负债总体水平下降致使财务费用下降，期间费用率亦下降，公司盈利能力具备提升空间。
5、未来业务目标以及盈利能力的可持续性
（1）未来业务目标
深耕基本客户，拓宽业务市场。公司逐步拓展了包括Florens、Seacube等世界租箱巨头，推进了Maersk等客户的认证工作。
整合林木资源，巩固资源优势。坚定地走“林板一体化”道路，是国家林业产业政策鼓励的经营模式，也是公司一直以来坚持的发展方向。截止 2016年，公司拥有森林资源 65万余亩，杨树、绿化苗圃基地 1.1万余亩，公司将继续加大森林资源的购置与储备。
积极探索木结构领域，建立新兴增长点。2016年下半年，公司确立了发展装配式木屋项目建设的战略方针。经过大半年的摸索，公司控股的木结构房制造公司运作逐步走入正轨：采购了全自动化的德制生产线；装配式样板房、木结构宾馆项目稳步推进。
完成同业收购，整合产业资源。收购国内领先的集装箱地板生产企业——嘉善新华昌木业是公司今年的重大战略布局之一。通过此次收购，公司不仅提升了产能，充实了人才管理团队，而且强化了与新华昌集团及其客户之间的关联。未来公司将在资金、研发、营销、采购等方面充分发挥与新华昌木业的协同效应，
实现优势互补、资源共享。
有序推进科技研发。2017年以来，公司研发部门推进了包括《集装箱底板后成型全自动生产线研究》等在内的五个项目的研发；开发了 COSB中层加强的系列新产品，制订了集装箱底板及COSB板的企业新标准；完成了 COSB系列产品的 CE认证、定向结构板系列产品的“中国环境标志产品”认证和“2012年度湖北省重大科技成果转化项目”的验收工作。
（2）盈利能力的可持续性
公司主要从事集装箱底板、环保板、绿化苗、速生苗的生产与销售，在公司良好的产品品质与市场拓展力度的加大等因素的影响下，2014-2016年公司营业收入分别为90,617.14万元、103,084.71万元，130,751.44万元，保持稳步增长的态势。盈利能力方面，2016年公司综合毛利率水平达到39.56%，其中制造业务毛利率达到37.81%，育苗业务毛利率为49.84%，由于公司丰富的森林资源、胶水及产品专利技术以及先进的生产设备，使得制造业务的毛利率保持较高水平。公司在制造业务方面具备技术、原材料、规模与品质方面的优势，未来制造业务具备较强的竞争力，盈利能力较强并且具备可持续性。
四、本次债券发行的募集资金用途
扣除发行费用后，本次发行公司债券的募集资金拟用于偿还公司银行贷款并调整债务结构、补充营运资金中的一种或多种。具体用途提请股东大会授权董事会根据公司财务状况与资金需求情况，在上述范围内确定。
本次发行有利于公司优化债务结构，降低财务风险，保障公司持续、健康发展。
五、本次发行履行的内部审批程序
本次非公开发行公司债券方案已经公司第九届董事会第三次会议审议通过，需提交股东大会审议批准。公司将按照有关法律、法规的规定及时披露本次非公开发行公司债券的进展情况。
六、其他重要事项
（一）对外担保事项
截止 2017年 6月 30日，发行人及其子公司不存在正在履行的、为发行人及其子公司以外的其他公司或个人提供担保的情况。
（二）未决诉讼或仲裁事项
截止 2017年6月30日，公司无重大未决诉讼或仲裁事项。
七、备查文件
康欣新材料股份有限公司第九届董事会第三次会议决议。
特此公告。
康欣新材料股份有限公司董事会