中粮生物化学（安徽）股份有限公司
期货套期保值业务管理制度
第一章总则
第一条为规范中粮生物化学（安徽）股份有限公司(以下简称“公司” )开展套期保值业务行为，控制套期保值业务风险，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于进一步加强中央企业金融衍生业务监管的通知》、深交所有关衍生品投资信息披露规定及国家有关法律法规、行政法规及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际业务情况，制定本制度。
本制度所称套期保值业务是指期货、期权、远期、互换等产品或上述产品的组合。套期保值的基础资产既可包括证券、利率、汇率、货币、商品、其他标的,也可包括上述基础资产的组合；既可采取实物交割,也可采取现金差价结算；既可采用保证金或担保、抵押进行杠杆交易,也可采用无担保、无抵押的信用交易。
第二条本制度适用于公司及控股子公司的套期保值业务。未经公司同意,公司下属控股子公司不得进行套期保值业务。
第三条对开展套期保值业务的相关信息,公司按照深圳证券交易所相关规定在临时报告或者定期报告中予以披露。
第四条公司在期货市场以从事套期保值交易为主，不得进行投机交易。公司的期货套期保值业务只限于在期货交易所交易的玉米、食用油期货、原油期货等与公司生产经营直接相关的品种，主要目的是用来回避现货交易中价格波动所带来的风险。
第五条公司设立期货业务管理委员会，负责制订公司期货套期保值业务等相关的风险管理规定和操作程序，核准交易决策。
第六条公司审计部负责对公司期货套期保值业务相关风险控制规定和操作程序的评价和监督，及时识别相关的内部控制缺陷并采取补救措施。
第七条公司建立向董事会提供关于期货套期保值业务的报告制度，明确报告类型及内容，报告时间及频率，明确从事此业务的每一岗位和相关人员在组织中的报告关系，理解并严格贯彻执行本管理制度。
资本实力和管理水平相一致。
第九条公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和规范内部控制的需要。
第二章组织机构
第十条公司的期货套期保值业务组织机构设置如下：
期货业务管理委员会
期货业务主管
期货业务交易部门 期货业务结算部门 期货业务监督部门（设在销售部） （设在财务管理部） （设在审计部）交易员 档案管 结算兼交 会计核 资金调 风险监
理员 易确认员 算员 拨员 督员
第十一条公司期货业务管理委员会由以下人员组成：总经理为期货业务管理委员会主任；成员包括财务总监、销售部分管副总、财务管理部经理、销售部经理、审计部经理。
第十二条公司按以上组织机构在财务管理部、销售部、审计部设置相应岗位，具体如下：
1、交易员：由具备相关专业资格的专职人员担任。负责与期货经纪公司的联络；负责期货市场信息的收集和分析，及时提出有关套期保值业务建议；负责编制交易报告；负责交易账户的管理。
2、档案管理员：由专职人员担任。负责公司境内套期保值业务形成的档案的收集、整理。
3、结算员：由专职人员担任。负责公司境内套期保值业务交易情况的确认和交易后的结算；负责公司境内套期保值业务交易凭证的管理。
4、交易确认员：由结算员兼任。
6、资金调拨员：由财务管理部总经理兼任负责公司境内套期保值业务的资金调拨、使用监督和资金账户的管理。
7、风险监督员：由专职人员担任。
第三章授权制度
第十三条与经纪公司订立的开户合同应按公司签订合同的有关规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。
第十四条公司对期货交易操作实行授权管理。交易授权书列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额、交易的程序和报告；期货交易授权书由董事长授权专职人员签署。
第十五条被授权人员只有在取得书面授权后方可进行授权范围内的操作。
第十六条如因各种原因造成被授权人的变动，应立即由授权人通知业务相关各方。
自接到通知之时起，不再享有被授权的一切权利
第四章业务流程
第十七条销售部根据公司期货业务管理委员会提出的保值操作思路，结合现货销售、采购的具体情况和市场价格行情，制定保值操作方案，吸收风险监督员的意见，报期货业务管理委员会审核批准后方可执行。
第十八条结算员根据公司的保证金情况，确定保值头寸限额，并通知交易员。
第十九条交易员根据公司的套期保值方案选择合适的时机向期货经纪公司下达指令交易。
第二十条交易员将与期货经纪公司初步确认的成交单传给结算员，结算员进行预结算处理，并将预结算结果传递给期货业务管理委员会和交易员。
第二十一条在收到期货经纪公司发来的账单后，结算员核查期货经纪公司发来的成交交割单是否与交易员提供的交割单一致。若核查无误，则由交易确认员在账单上签字并向期货经纪公司发确认；若不一致，则需由结算员同交易员一起核查原因。若发生错单情况，则按第三十九条交易错单处理程序进行处理。
结算员需将最终结算情况传递给销售部总经理、风险监督员和交易员。
即报告公司期货业务主管。
第二十三条结算员将成交情况及结算情况信息传递给资金调拨员和会计核算员，资金调拨员依据公司相关制度进行相应的资金收付，会计核算员对开设在期货公司的账户进行严格管理和账务处理，每个交易日后对持有头寸的价值进行分析，并对资金往来进行核对。
销售部按公司会计核算的相关规定及时将期货业务的相关汇总单证传递到公司财务管理部。
第二十四条公司根据实际情况，如果需要进行实物交割了结期货头寸时，提前对现货产品采购员、交易员及资金调拨员等相关各方进行妥善协调，以确保交割按期完成。
第五章套期保值业务的审批程序
第二十五条公司开展套期保值业务需董事会审议。在公司董事会审议通过后的二个交易日内公告下列内容：
（一）董事会决议公告；
（二）套期保值事项公告。该公告至少应当包括以下内容：拟进行套期保值业务的目的、拟投资的品种、拟投入的资金金额、拟进行投资的期间是否满足《企业会计准则》规定的运用套期保值会计方法的相关条件、风险分析及公司拟采取的风险控制措施等；
第二十六条当公司套期保值业务出现重大风险或可能出现重大风险，套期保值业务亏损金额每达到或者超过公司最近一年经审计的归属于上市公司股东
净利润的10%且亏损金额达到或者超过一千万元人民币的，应当在二个交易日内及时披露。
第六章 风险管理制度
第二十七条公司在开展期货套期保值业务时须明确的事项：
（一）严格遵守国家法律法规，充分关注期货套期保值业务的风险点，制定切合实际的业务计划；严格按规定程序进行保证金及清算资金的收支；建立持仓预警报告和交易止损机制，防止交易过程中由于资金收支核算和套期保值盈亏计算错误而导致财务报告信息的不真实；防止因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失；
确保交易指令的准确、及时、有序记录和传递；
（二）充分评估、认真选择期货经纪公司；
（三）合理设置期货业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限：
1、公司期货业务岗位设置应严格按照本制度“第二章组织机构”执行；
2、期货业务人员要求：
（1）有较好的经济基础知识及管理经验、具备良好的职业道德；
（2）有较高的业务技能，熟悉期货交易相关的法律、法规，遵守法律、法规及期货交易的各项规章制度，规范自身行为，杜绝违法、违规行为；
（3）必须经过专业的期货知识培训；
（4）大专以上学历，在公司工作两年以上，具有良好的工作表现。
第二十八条公司财务管理部负责资金划拨、资金使用和持仓情况进行监督等风险控制；公司设置风险监督员岗位，风险监督员直接对公司期货业务主管负责，风险监督员岗位不得与期货业务的其他岗位交叉。
第二十九条公司风险监督员主要职责包括：
（一）制定期货业务有关的风险管理规定及管理工作程序；
（二）监督期货业务有关人员执行风险管理规定和风险管理工作程序；
（三）审查期货经纪公司的资信情况；
（四）参与审核公司的具体保值方案；
（五）核查交易员的交易行为是否符合套期保值计划和具体交易方案；
（六）对期货头寸的风险状况进行监控和评估，保证套期保值过程的正常进行；
（七）发现、报告，并按程序处理风险事故；
（八）评估、防范和化解公司期货业务的法律风险。
第三十条公司的期货开户及期货经纪合同签订程序如下：
（一）公司选择境内具有良好资信和业务实力的期货经纪公司，作为公司期货经纪公司；
（二）公司法定代表人或经法定代表人书面授权的人员代表公司与期货经纪公司签订期货套期保值业务经纪合同，并办理开户工作。
第三十一条风险监督员应随时跟踪了解期货经纪公司的发展变化和资信情况，并将有关发展变化情况报告总经理，以便公司根据实际情况来选择或更换经纪公司。
第三十二条风险监督员须严格审核公司的套期保值品种是否为玉米、食用油、原油等与公司生产经营直接有关的品种，若不是，则须立即报告总经理。
第三十三条套期保值要严格按照公司董事会的决议执行，套期保值金额超过董事会审批额度的，须重新申请董事会审批。
第三十四条公司在已经确认对实物合同进行套期保值的情况下，期货头寸的建立、平仓要与所保值的实物合同在数量上及时间上相匹配。
第三十五条公司建立风险测算系统如下：
（一）资金风险：测算已占用的保证金数量、浮动盈亏、可用保证金数量及拟建头寸需要的保证金数量、公司对可能追加的保证金的准备数量；
（二）保值头寸价格变动风险：根据公司套期保值方案测算已建仓头寸和需建仓头寸在价格出现变动后的保证金需求和盈亏风险。
第三十六条公司建立专用风险保证金账户，用于保证当套期保值过程中出现亏损时，及时补充保证金，避免因期货账户中资金无法满足和维持保值头寸时被强制平仓的风险。
第三十七条公司专用风险保证金来源为公司实现的利润和套期保值收益，风险保证金账户资金不超过1000万元人民币。
第三十八条公司建立以下内部风险报告制度和风险处理程序：
（一）内部风险报告制度：
1、当市场价格波动较大或发生异常波动的情况时，交易员应立即报告销售部总经理和风险监督员；当市场价格发生异常波动的情况时，销售部和风险监督员应立即报告总经理。
2、当发生以下情况时，风险监督员应立即向总经理报告：
（1）期货业务有关人员违反风险管理政策和风险管理工作程序；
（2）期货经纪公司的资信情况不符合公司的要求；
（3）公司的具体保值方案不符合有关规定；
（4）交易员的交易行为不符合套期保值方案；
（5）公司期货头寸的风险状况影响到套期保值过程的正常进行；
（6）公司期货业务出现或将出现有关的法律风险。
3、公司套保业务出现重大风险或可能出现重大风险，套保业务发生亏损或者出现浮动亏损占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上，且亏损金额超过100万元人民币时，风险管理员应立即将详细情况向公司董事会报告。
（二）风险处理程序：
1、公司总经理及时召开期货业务管理委员会会议和有关人员参加的会议，充分分析、讨论风险情况及应采取的对策；
2、明确公司期货交易和风险限额，以及对越权行为的惩罚措施；
3、相关人员执行公司的风险处理决定。
第三十九条公司交易错单处理程序：
（一）当发生属于期货经纪公司过错的错单时，由交易员通知期货经纪公司，并由期货经纪公司及时采取相应错单处理措施，再向期货经纪公司追偿产生的直接损失；
（二）当发生属于公司交易员过错的错单时，须履行公司报告制度，再由交易员采取相应的指令，相应的交易指令要求能消除或尽可能减小错单对公司造成的损失。
第四十条公司应合理计划和安排使用保证金，保证套期保值过程正常进行。
应合理选择保值月份，避免市场流动性风险。
第四十一条公司严格按照规定，设置和安排期货从业人员、风险监督员，对从事期货业务的有关人员严格执行轮换与强制休假制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。
第四十二条公司建立与交易系统衔接的风险管理信息系统，及时提供期货业务相关的交易和其他数据，实时监控交易的实际情况。
第四十三条公司设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。
第七章报告制度
资金使用情况及浮动盈亏等。套保资金帐户如出现盈余，帐户金额连续5个交易日超过规定限额应将超过部分划入公司指定银行帐户。
第四十五条交易员应每日与结算员核对交易成交单、套保资金帐户交易保证金和清算准备金余额和套保头寸，防止出现透支开仓，或被交易所强制平仓的情况发生。
第四十六条公司财务管理部应加强对超限额交易和保证金给付的监控，一旦发现未按事先计划进行的交易，应及时反馈和报告给公司期货业务管理委员会。
第四十七条公司审计部应对当年开展的套期保值业务进行合规性审计，并向公司董事会审计委员会报告。公司董事会审计委员会在公司年度董事会会议上报告公司开展套期保值业务审计意见。
第四十八条公司按照中国证券会管理《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所《股票上市规则》的有关规定，披露公司开展套期保值业务信息。
第八章档案管理与信息保密
第四十九条套期保值业务的交易结算资料、账户开户资料、各类内部授权文件等档案应由资金管理中心建档保存,保管期限不少于 10年。
第五十条相关人员应恪守公司保密制度,严守公司商业机密,未经许可不得泄露套期保值业务投资方案、交易结算情况、资金情况等信息。公司对套期保值业务实行授权管理,如被授权人因岗位变动应及时调整。
第十章附则
第五十一条本制度由公司董事会负责解释和修订。本制度未尽事宜，按有关法律、法规和公司章程的规定执行，本制度与法律、法规、公司章程的规定不一致的，以法律、法规、公司章程的规定为准。
第五十二条本制度经公司股东大会审议通过之日起生效。
中粮生物化学（安徽）股份有限公司董事会