关于大连天宝绿色食品股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
瑞华核字[2015]第
25020003
号
目 录
1、鉴证报 1
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··募集资金年度存放与实际使用情况的专项报 3
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通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
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关于大连天宝绿色食品股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2015]第25020003号大连天宝绿色食品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的大连天宝绿色食品股份有限公司（以下简称“天宝股份公司”）截至 2014年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是天宝股份公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，天宝股份公司截至 2014年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布
的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供天宝股份公司2014年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一五年二月十三日
大连天宝绿色食品股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，大连天宝绿色食品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2014年 12月 31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、募集资的数额及资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准大连天宝绿色食品股份有限公司非公开发行股票的批复》（“证监许可【2011】642号”文）核准，并经深圳证券交易所同意,天宝股份公司获准由主承销商(保荐人)广发证券股份有限公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票36,363,600股，每股面值人民币 1.00元，每股发行价为 16.50元，募集资金总额为 599,999,400元，扣除承销保荐费用16,000,000.00元后，共计人民币583,999,400.00元。由主承销商(保荐人)广发证券股份有限公司于2011年7月12日分别划入天宝股份公司开立在中国工商银行大连市分行的人民币账户（银行帐号：3400203129300109876）383,999,400.00元；在华夏银行大连市分行的人民币账户（银行帐号：5134200001819100148509） 200,000,000.00元。另扣减其余发行费用 1,000,192.96元后，募集资金净额为 582,999,207.04元。上述募集资金到位情况业经利安达会计师事务所有限公司验证，并出具利安达验字[2011]第 1053号《验资报告》。
2、募集资金使用及结余情况
本公司 2011年度使用募集资金 427,235,718.38元，2012年度使用募集资金118,216,028.73元，2013年度使用募集资金360.00元，本年度使用募集资金 0.00元，累计使用募集资金545,452,107.11元。目前本公司募集资金尚未使用的金额
为40,985,865.84元，其中包括活期存款利息收入 2,438,572.95元。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《深圳证券交易所中小企业版上市公司规范运作指引》的要求，结合公司实际情况，公司制订了《募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用和监督等方面均作出了具体明确的规定，公司一直按照《募集资金管理办法》规定管理募集资金。
公司于2011年7月按照深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议》范本，分别与保荐机构广发证券股份有限公司、中国工商银行大连市分行、华夏银行大连市分行签订了《募集资金三方监管协议》。公司严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金，并履行相关义务，三方监管协议也得到了切实有效的履行。
截至2014年12月31日，募集资金在各银行专户的存储情况如下：
单位：万元
初始存放利息收
专户银行名称 银行账号 已使用金额存储余额金额 入净额
中国工商银行大连市分行 3400203129300109876 38,399.94 235.60 34,548.48 4,087.06华夏银行大连市分行 5134200001819100148509 20,000.00 8.26 19,996.73 11.53合计
58,399.94 243.86 54,545.21 4,098.59三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度未实际使用募集资金，募集资金实际使用情况请参见附表1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况；
2、公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
大连天宝绿色食品股份有限公司董事会
二○一五年二月十三日
附表1：
募集资金使用情况对照表（2014年度）
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|59,999.94||||||||||
|||||本年度投入募集资金总额||||0.00|||
|报告期内变更用途的募集资金总额|0||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|0||||||||||
|||||已累计投入募集资金总额||||54,545.21|||
|累计变更用途的募集资金总额比例|0%||||||||||
|（%）|||||||||||
||是否已|||||截至期末|项目达到|||项目可行|
|||募集资金|调整后投||截至期末||||||
||变更项|||本年度||投资进度|预定可使|本年度实|是否达到|性是否发|
|承诺投资项目和超募资金投向||承诺投资|资总额||累计投入||||||
||目(含部|||投入金额||(%)(3)＝|用状态日|现的效益|预计效益|生重大变|
|||总额|(1)||金额(2)||||||
||分变更)|||||(2)/(1)|期|||化|
|承诺投资项目|||||||||||
||||||||2013年6||||
|新增二期冰淇淋加工车间项目|否|37,400.00|37,400.00|0|33,908.48|90.66%||-2,263.31|否|否|
||||||||月30日||||
||||||||2012年||||
|新增四期水产品加工项目|否|20,899.92|20,899.92|0|20,636.73|98.74%|03月30|3,,489.24|是|否|
||||||||日||||
|承诺投资项目小计|--|58,299.92|58,299.92|0|54,545.21|--|--|1,,225.93|--|--|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分||新增二期冰淇淋加工车间项目：虽然国内市场冰淇淋销售状况良好，但是报告期内冰淇淋|||||||||
|具体项目）||未出口美国，总体销售收入及毛利率下滑，故未能达到预计收益。|||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||不适用|||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||不适用|||||||||
|||适用|||||||||
|||以前年度发生|||||||||
|||由于大连市普湾新区整体规划：公司原计划建设地区大连市普湾新区石河镇北海村域为非|||||||||
|||工业区，因此公司变更此项目实施地点。根据实际情况，本项目实施地点现变更为大连市|||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|||||||||||
|||金州新区华家街道李家沟村（公司自有土地）。 拟变更的土地位于大连市金州新区华家街|||||||||
|||道李沟村鹤大线南侧、柳姜线西侧1-1地块，土地性质为工业用地，使用类型为出让，使|||||||||
|||用年限50年，用地面积约为166666平方米。详见2011年8月5日《证券时报》《巨潮资|||||||||
|||讯网》公司公告。|||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况||不适用|||||||||
|||适用|||||||||
|||根据公司第四届董事会第七次会议审议通过《关于用募集资金置换公司预先已投入募集资|||||||||
|||金投资项目的自筹资金的议案》，公司对截止2011年7月20日以自筹资金预先投入募集|||||||||
|||资金项目的总额为5,257.77万元的投资全部进行置换，对此事项广发证券股份有限公司出|||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|||||||||||
|||具了《关于大连天宝绿色食品股份有限公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募|||||||||
|||集资金投资项目的自筹资金的核查意见》，利安达会计师事务所有限责任公司出具了《关|||||||||
|||于大连天宝绿色食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报|||||||||
|||告》（利安达专字[2011]第1463号）|||||||||

|||
|-|-|
||适用|
||为进一步提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，公司在不影响募集资金投资计划正|
||常进行的前提下，根据公司第四届董事会第八次会议审议通过《关于用部分闲置募集资金|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|暂时补充流动资金的议案》，使用不超过5,500 万元的闲置募集资金补充流动资金，使用|
||时间不超过6个月 （2011年8月5日至2012年2月4日）。广发证券股份有限公司出具|
||《关于大连天宝绿色食品股份有限公司使用部分闲置募集资金补充流动资金的专项意|
||见》。 该款项已于2012年2月归还。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|用于承诺投资项目，存放于募集资金账户|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情||
||无|
|况||