科顺防水科技股份有限公司
2018年度财务决算报告
公司2018年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科顺防水科技股份有限公司
2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、报告期内主要财务指标分析
2018年公司实现营业总收入309,674.93万元，较上年同期增长51.89%，完成利润总额22,319.58万元，比上年下降14.39%；净利润18,526.72万元，比上年同期下降14.80%；扣除非经常性损益后的净利润 17,568.98万元，比上年同期下降18.90%；销售净利率5.98%，比上年同期下降4.68个百分点，收入增长主要系公司积极开拓市场，客户订单增加导致主要产品销量增加以及防水工程施工收入增加所致；利润下降主要系原材料采购成本大幅上涨影响所致。
2018年股本61,066.66万元，基本每股收益0.31元，比上年同期下降35.12%；
加权平均净资产收益率6.69%，比上年同期下降9.46个百分点。
2018年流动比率2.04，比上年同期上升20.50%；速动比率1.76，比上年同期上升23.58%；资产负债率40.90%，比上年同期下降2.41个百分点，主要原因系公司首次公开发行股票募集资金尚未使用完毕。
二、报告期内财务状况分析
1、总资产
报告期末，公司总资产 492,360.92万元，较年初增加237,812.68万元，增幅为93.43%。
报告期末，公司主要资产构成情况如下：
单位：元
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||项目||2018年末||2017年末||增减变动|
|货币资金||905,641,005.42||345,997,678.36||161.75%||
||应收票据及应收账款|1,740,042,048.23||1,118,638,079.29||55.55%||

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||项目||2018年末||2017年末||增减变动|
|预付款项||63,251,528.00||29,288,199.04||115.96%||
||其他应收款|147,694,736.20||29,964,596.32||392.90%||
||存货|303,245,592.75||219,688,903.33||38.03%||
||其他流动资产|221,022,313.48||68,858,698.08||220.98%||
||流动资产合计|3,805,822,328.24||1,812,436,154.42||109.98%||
||可供出售金融资产|89,580,000.00||30,000,000.00||198.60%||
||固定资产|530,333,190.90||344,712,158.21||53.85%||
||在建工程|318,137,392.09||209,091,797.40||52.15%||
||递延所得税资产|56,109,602.12||32,132,332.39||74.62%||
||其他非流动资产|1,236,300.00||720,000.00||71.71%||
||非流动资产合计|1,117,786,840.23||733,046,246.61||52.49%||
||资产总计|4,923,609,168.47||2,545,482,401.03||93.43%||

（1）货币资金期末余额 90,564.10万元，较年初增长161.75%，主要系2018年公司首次公开发行股票募集资金尚未使用完毕所致。
（2）应收票据及应收账款期末净额 174,004.20万元，较年初增长55.55%，主要原因系本年度销售收入增长，直销客户信用期内的往来款余额及项目质保金累计金额随之大幅增加所致。
（3）预付账款期末余额 6,325.15万元，较年初增长115.96%，主要系以预付的方式进行结算的主要原料采购金额增加所致。
（4）其他应收款期末净额14,769.47万元，较年初增长392.90%，主要系本年度支付的履约保证金增加所致。
（5）存货期末净额30,324.56万元，较年初增长38.03%，主要系公司销售订单增加，生产规模扩大所致。
（6）其他流动资产期末净额22,102.23万元，较年初增长220.98%，主要系使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品增加所致。
（7）可供出售金融资产期末净额8,958.00万元，较年初增长198.60%，主要系投资5,958万元认购湖南玖壹同富私募股权基金合伙企业的有限合伙份额
所致。
（8）固定资产期末余额53,033.32万元，较年初数增长53.85%，主要系本
年度重庆科顺、南通科顺、德州科顺等生产基地在建工程转入固定资产所致。
（9）在建工程期末余额31,813.74万元，较年初数增长52.15%，主要系全资子公司在建项目投资增加所致。
（10）递延所得税资产期末余额5,610.96万元，较年初数增长74.62%，主要系本年计提资产减值准备增加导致可抵扣暂时性差异增加所致。
（11）其他非流动资产期末余额123.63万元，较年初数增长71.71%，主要系预付土地款增加所致。
2、负债及所有者权益
报告期末，公司负债总额为201,368.42万元，较年初增加91,130.37万元，上升幅度为82.67%；报告期末，公司所有者权益总额为 290,992.49万元，较年初增加146,682.30万元，增幅101.64%。
报告期末，公司主要负债及所有者权益构成情况如下：
单位：元
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||项目||2018年末||2017年末||增减变动|
|短期借款||286,325,675.00||153,000,000.00||87.14%||
||应付票据及应付账款|1,169,690,604.05||728,655,274.75||60.53%||
||预收款项|135,163,184.90||54,915,374.13||146.13%||
||应付职工薪酬|66,565,953.19||43,121,252.56||54.37%||
||应交税费|45,711,320.78||28,082,651.58||62.77%||
||其他应付款|127,439,131.71||59,635,139.49||113.70%||
||一年内到期的非流动负债|35,881,252.88||3,881,252.88||824.48%||
||流动负债合计|1,866,777,122.51||1,071,290,945.39||74.25%||
||长期借款|126,061,789.79||17,943,042.67||602.57%||
||预计负债|18,411,667.62||11,800,611.77||56.02%||
||非流动负债合计|146,907,112.03||31,089,543.40||372.53%||
||负债合计|2,013,684,234.54||1,102,380,488.79||82.67%||
||股本|610,666,600.00||458,000,000.00||33.33%||
||资本公积|1,843,066,378.75||588,923,937.76||212.95%||
||未分配利润|462,244,350.51||322,366,112.09||43.39%||
||归属于母公司股东权益合计|2,909,924,933.93||1,443,101,912.24||101.64%||
||股东权益合计|2,909,924,933.93||1,443,101,912.24||101.64%||
||负债和股东权益总计|4,923,609,168.47||2,545,482,401.03||93.43%||

（1）短期借款期末余额28,632.57万元，较年初增长87.14%，主要系公司
生产能力提升及销售业务增长，流动资金需求增加所致。
（2）应付票据及应付账款期末余额 116,969.06万元，较年初增长60.53%，主要系公司采购量随产量增长而增长，且沥青等原材料单价上涨较多，外购产品增加导致采购额增加；随着厂区建设的增加，应付工程设备款也有所增加所致。
（3）预收款项期末余额13,516.32万元，较年初增长146.13%，主要系经销商返利需经销商回款后才可计算返利，导致预算账款增加所致。
（4）应付职工薪酬期末余额6,656.60万元，较年初增长54.37%，主要人员增加所致。
（5）应交税费期末余额4,571.13万元，较年初增长62.77%，主要系收入增加，增值税、当期所得税增加所致。
（6）其他应付款期末余额12,743.91万元，较年初增长113.70%，主要系本年收到的押金保证金增加以及计提尚未支付的运费增加所致。
（7）一年内到期的非流动负债期末余额3,588.13万元，较年初增长824.48%，主要系一年内到期的长期借款增加所致。
（8）长期借款期末余额12,606.18万元，较年初增长602.57%，主要系公司生产能力提升及销售业务增长，资金需求增加所致。
（9）预计负债期末余额1,841.17万元，较年初增长56.02%，主要系按工程收入2%计提的工程施工质量保证。
（10）股本期末余额61,066.66万元，较年初增长33.33%，主要系公司首次公开发行股票所致。
（11）资本公积期末余额184,306.64万元，较年初增长212.95%，主要系公司首次公开发行股票，收到的募集资金净额与股票面值的差额计入资本公积所致。
3、报告期内公司损益情况
单位：万元
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||项目||2018年度||2017年度||增减变动|
|营业收入||309,674.93||203,878.81||51.89%||
||减：营业成本|212,448.91||126,352.34||68.14%||
||税金及附加|2,062.81||1,855.90||11.15%||
||销售费用|41,689.35||26,056.18||60.00%||
||管理费用|13,592.37||10,233.02||32.83%||

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||项目||2018年度||2017年度||增减变动|
|研发费用||13,069.17||8,607.11||51.84%||
||财务费用|2,775.30||1,876.26||47.92%||
||资产减值损失|5,536.31||2,938.23||88.42%||
||加：公允价值变动收益|992.51||||||
||投资收益|1,926.90||-235.59||-917.91%||
||资产处置收益|157.37||-65.85||-338.98%||
||其他收益|574.67||365.94||57.04%||
||营业利润|22,152.17||26,024.26||-14.88%||
||加：营业外收入|290.21||140.59||106.43%||
||减：营业外支出|122.80||93.30||31.62%||
||利润总额|22,319.58||26,071.55||-14.39%||
||减：所得税费用|3,792.85||4,327.80||-12.36%||
||净利润|18,526.72||21,743.75||-14.80%||

（1）2018年营业收入309,674.93万元，较上年同期增长51.89%，主要系公司积极开拓市场，客户订单增加导致主要产品销量增加以及防水工程施工收入增加所致。
（2）2018年营业成本212,448.91万元，较上年同期增长68.14%，主要系公司收入增加以及主要系原材料采购成本上涨所致。
（3）2018年销售费用41,689.35万元，较上年同期增长60.00%，主要系本年度销售增长导致职工薪酬支出及运费增加所致。
（4）2018年管理费用13,592.37万元，较上年同期增长32.83%，主要系管理人员增加以及确认股份支付费用增加所致。
（5）2018年研发费用13,069.17万元，较上年同期增长51.84%，主要系研发活动增加所致。
（6）2018年财务费用2,775.30万元，较上年同期增长47.92%，主要系借款利息增加所致。
（7）2018年资产减值损失 5,536.31万元，较上年同期增长88.42%，主要系本年度计提的坏账损失增加所致。
（8）2018年投资收益1,926.90万元，较上年同期变动917.91%，主要系募
集资金购买银行理财到期赎回产生收益所致。
（9）2018年资产处置损失 157.37万元，较上年同期变动338.98%，主要系全资子公司佛山科顺处置部分土地使用权所致。
（10）2018年度其他收益 574.67万元，较上年同期增长57.04%，主要系本期收到政府补助资金增加所致。
（11）2018年度营业外收入290.21万元，较上年同期增长106.43%，主要系收到赔偿罚款增加所致。
（12）2018年度营业外支出122.80万元，较上年同期增加31.62%，主要系处置待处理资产损失增加所致。
4、报告期内公司现金流量情况
单位：万元
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||项目||2018年度||2017年度||增减变动|
|经营活动现金流量净额||-19,846.20||10,043.03||-297.61%||
||其中：经营活动现金流入小计|280,080.80||200,262.69||39.86%||
||经营活动现金流出小计|299,927.00||190,219.66||57.67%||
||投资活动现金流量净额|-95,513.28||-17,334.85||450.99%||
||其中：投资活动现金流入小计|155,804.47||6,086.26||2459.94%||
||投资活动现金流出小计|251,317.75||23,421.11||973.04%||
||筹资活动现金流量净额|163,460.08||-5,125.28||-3289.29%||
||其中：筹资活动现金流入小计|215,282.95||19,862.87||983.85%||
||筹资活动现金流出小计|51,822.87||24,988.15||107.39%||

（1）经营活动现金流量净额-19,846.20万元，较上年同期变动297.61%，主要系公司经营应收项目增加所致。
（2）投资活动现金流量净额-95,513.28万元，较上年同期变动450.99%，主要系本期投资增加所致。
（3）筹资活动现金流量净额 163,460.08万元，较上年同期变动3289.29%，主要系公司本年首次公开发行股票收到募集资金影响所致。
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