威海光威复合材料股份有限公司
2018年度财务决算报告
威海光威复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等规定进行会计核算，公司编制的 2018年度财务报表已经立信会计师事务所（普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，现将公司2018年度的财务决算情况报告如下：
一、公司主要财务数据和指标
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|项 目|2018年|2017年|增减变动|变动幅度|
|营业收入（万元）|136,355.57|94,936.74|41,418.83|43.63%|
|归属于公司普通股股东的净利润（万元）|37,658.05|23,719.85|13,938.20|58.76%|
|扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润（万元）|28,167.30|20,375.71|7,791.59|38.24%|
|经营活动产生现金流量净额（万元）|23,690.83|41,819.54|-18,128.71|-43.35%|
|EBITDA（万元）|52,152.89|38,473.76|13,679.13|35.55%|
|基本每股收益（元/股）|1.02|0.77|0.25|32.47%|
|加权平均净资产收益率|13.91%|12.85%|1.06个百分点|8.25%|
|总资产报酬率|11.14%|8.87%|2.27个百分点|25.59%|
|资产负债率|20.20%|18.38%|1.82个百分点|9.90%|

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|项 目|2018/12/31|2017/12/31|增减变动|变动幅度|
|总资产（万元）|358,719.54|317,605.82|41,113.72|12.94%|
|归属母公司股东的所有者权益（万元）|286,258.57|259,245.08|27,013.49|10.42%|
|股本（万元）|37,025.00|36,800.00|225.00|0.61%|
|归属于母公司股东的每股净资产（元/股）|7.73|7.04|0.69|9.80%|

二、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
1、资产情况（单位：万元）
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|项 目|2018/12/31|2017/12/31|增减变动|变动幅度|
|货币资金|50,387.17|19,458.93|30,928.24|158.94%|
|应收票据及应收账款|114,167.79|87,943.64|26,224.15|29.82%|
|存货|18,043.91|18,799.95|-756.04|-4.02%|
|其他流动资产|64,795.77|86,109.98|-21,314.21|-24.75%|
|长期股权投资|3,383.07|3,397.97|-14.90|-0.44%|
|固定资产|57,927.77|56,978.43|949.34|1.67%|
|在建工程|25,178.90|21,117.27|4,061.63|19.23%|
|无形资产|15,038.32|13,064.65|1,973.67|15.11%|
|长期待摊费用|191.36|397.56|-206.20|-51.87%|
|递延所得税资产|6,839.94|6,118.70|721.24|11.79%|

（1）货币资金同比增长158.94%，主要系销售回款及票证类保证金增加所致。
（2）应收票据及应收账款同比增长29.82%，主要系销售收入同比增长43.63%所致。
（3）其他流动资产同比下降24.75%，主要系赎回短期银行理财产品所致。
（4）无形资产同比增长15.11%,主要系新购入67,342平方米土地所致。
（5）在建工程同比增长19.23%，主要系募投项目投入所致。
2、负债变动情况（单位：万元）
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|项 目|2018/12/31|2017/12/31|增减变动|变动幅度|
|应付票据|11,561.51|15,005.18|-3,443.67|-22.95%|
|应付账款|16,167.42|9,629.09|6,538.33|67.90%|
|预收款项|746.06|935.31|-189.25|-20.23%|
|应付职工薪酬|2,818.44|663.57|2,154.87|324.74%|
|应交税费|1,459.96|1,080.33|379.63|35.14%|
|其他应付款|4,637.00|58.71|4,578.29|7,798.14%|
|其他流动负债|1,608.65|1,313.84|294.81|22.44%|

（1）应付票据同比下降22.95%，主要系银行承兑汇票到期解付所致。
（2）应付账款同比增长67.90%，主要系经营规模扩大采购额增加所致。
（3）应付职工薪酬同比增长324.74%，主要系绩效计提同比增加所致。
（4）其他应付款同比增长7,798.14%，主要系附回购义务的限制性股票激励确认负债所致。
3、经营情况（单位：万元）
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|项 目|2018年|2017年|增减变动|变动幅度|
|营业收入|136,355.57|94,936.74|41,418.83|43.63%|
|营业成本|72,662.12|48,005.42|24,656.70|51.36%|
|销售费用|2,944.41|1,406.53|1,537.88|109.34%|
|管理费用|6,515.94|3,955.93|2,560.01|64.71%|
|研发费用|19,413.91|13,162.29|6,251.62|47.50%|
|财务费用|301.68|2,080.11|-1,778.43|-85.50%|
|资产减值损失|5,070.93|2,201.22|2,869.71|130.37%|
|其他收益|12,500.91|3,215.10|9,285.81|288.82%|
|投资收益|2,818.31|380.23|2,438.08|641.21%|
|营业利润|42,642.22|25,761.36|16,880.86|65.53%|

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|营业外支出|980.41|176.50|803.91|455.47%|
|利润总额|42,265.13|26,291.93|15,973.20|60.75%|
|所得税费用|4,607.07|2,572.08|2,034.99|79.12%|
|净利润|37,658.05|23,719.85|13,938.20|58.76%|

（1）营业收入同比增长43.63%，主要系公司积极拓展军民品市场，军品碳纤维及织物、民品碳梁业务收入较上年显著增长所致。
（2）营业成本同比增长51.36%，主要系军品碳纤维及织物及民品碳梁收入增加，相应成本增加所致。
（3）销售费用同比增长109.34%，主要系经营规模扩大运输费增加，员工人数增加及薪酬调整所致。
（4）管理费用同比增长64.71%，主要系员工人数增加及薪酬调整，差旅费增加所致。
（5）研发费用同比增长47.50%，主要系科研项目增多及研发人员薪酬调整所致。
（6）财务费用同比下降85.50%，主要系本年未发生银行贷款利息支出所致。
（7）其他收益同比增长288.82%，主要系收到增值税退税6,869万，科研项目经费5,632万元结转当期损益所致。
（8）营业外支出同比增长455.47%，主要系本年处置非流动资产所致。
4、现金流量情况分析（单位：万元）
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|项 目|2018年|2017年|增减变动|变动幅度|
|经营活动产生的现金流量净额|23,690.83|41,819.54|-18,128.71|-43.35%|
|投资活动产生的现金流量净额|4,770.97|-92,640.72|97,411.69|105.15%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-6,551.25|60,022.98|-66,574.23|-110.91%|

（1）经营活动产生的现金流量净额同比下降43.35%，主要系军品业务大多采用票据结算，军品应收款变现需要较长周期。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比增长105.15%，主要系上年以募集
资金购买短期银行理财产品所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比下降110.91%，主要系本年权益分配1.10亿元及上年募集资金9.46亿到账所致。
威海光威复合材料股份有限公司 2019年3月26日