平安证券有限责任公司关于
深圳市华测检测技术股份有限公司
2013年度募集资金存放和使用情况的核查意见
平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”或“保荐机构”)作为深圳市华
测检测技术股份有限公司（以下简称“华测检测”或“公司”)首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定，对华测检测2013年度募集资金存放和使用情况进行了核查，发表核查意见如下：
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕1005号文核准，并经贵所同意，公司由主承销商平安证券有限责任公司采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,100万股，发行价为每股人民币 25.78元，共计募集资金54,138.00万元，坐扣承销和保荐费用 2,065.52万元后的募集资金为 52,072.48万元，已由主承销商平安证券于 2009年 10月 16日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,134.76万元后，公司本次募集资金净额为 50,937.72万元。上述募集资金到位情况业经开元信德会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（开元信德深验资字[2009]第007号）。
(二)募集资金以前年度使用金额
单位：人民币元项目 金额
实际募集资金净额 509,377,200.00减：以前年度投入募集项目总额 245,165,865.13加：以前年度募集资金利息收入扣除手续费净额 23,717,169.65期初尚未使用的募集资金余额 287,928,504.52
(三)募集资金本年度使用金额及年末余额
截至2013年12月31日止，公司募集资金使用情况及年末余额如下：
单位：人民币元项目 金额
募集资金期初余额 287,928,504.52减：本年度投入募集项目总额 43,386,424.00加：本年度募集资金利息收入扣除手续费净额 7,836,750.24尚未使用的募集资金余额 252,378,830.76截至2013年12月31日，公司募集资金余额累计已使用288,552,289.13元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为31,553,919.89元。公司尚未使用的募集资金余额252,378,830.76元，其中活期存款余额26,289,312.22元，定期存单余额226,089,518.54元。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《深圳市华测检测技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构平安证券有限责任公司分别与平安银行股份有限公司深圳高新北支行(2012年2月该专户已注销，见公告编号2012-010号)、广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行、招商银行股份有限公司深圳新安支行、广东发展银行上海外滩支行、中国光大银行昆山高新技术产业园区支行、中国银行股份有限公司苏州分行（2011年4月该专户注销，新开设的募集资金专户为：中国光大银行相城支行，见公告编号2011-010号）签订了《募集资金三方监管协议》；与上海浦东发展银行股份有限公司金桥支行、招商银行股份有限公司广州开发区支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2013年12月31日，公司有7个募集资金专户、31个定期存款账户和5个通知存款账户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|开户银行|银行账号|募集资金余额|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|102031505010000113|180,386,323.31|
|招商银行股份有限公司深圳新安支行|755901713210703|10,952,979.52|
|广东发展银行上海外滩支行|16501205170004048|44,336.23|
|中国光大银行昆山高新技术产业园区支行|37150188000007484|3,965,549.03|
|中国光大银行相城支行|37050188000067856|25,684,229.22|
|上海浦东发展银行股份有限公司金桥支行|98840155200001998|21,777,523.28|
|招商银行股份有限公司广州开发区支行|120907967310804|9,567,890.17|
|合 计||252,378,830.76|

其中募集资金定期存款具体情况如下：
单位：人民币元
|||
|-|-|
|开户银行|存单号|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00501233|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00501234|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00501235|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00685607|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00501244|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00501245|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00501246|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00501247|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00501755|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00501753|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00501239|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00501240|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00501241|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00501242|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00501243|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00685613|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00685614|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|00685615|
|招商银行股份有限公司深圳新安支行|00190992|
|中国光大银行相城支行|37050181000212746|

|||
|-|-|
|中国光大银行相城支行|37050181000212828|
|中国光大银行相城支行|37050181000213215|
|中国光大银行相城支行|37050181000213394|
|中国光大银行相城支行|37050181000213133|
|中国光大银行相城支行|37050181000213051|
|中国光大银行相城支行|37050181000120110|
|中国光大银行相城支行|37050181000213476|
|中国光大银行相城支行|37050181000213558|
|上海浦东发展银行股份有限公司金桥支行|98840167010009211|
|上海浦东发展银行股份有限公司金桥支行|98840167020006134|
|招商银行股份有限公司广州开发区支行|12090796738000017|
|小 计||

募集资金通知存款具体情况如下：
单位：人民币元
|||
|-|-|
|开户银行|存单号|
|广东发展银行股份有限公司深圳发展中心支行|102031630010000173|
|中国光大银行昆山高新技术产业园区支行|873342513|
|上海浦东发展银行股份有限公司金桥支行|98840167310007667|
|招商银行股份有限公司广州开发区支行|12090796738000020|
|招商银行股份有限公司广州开发区支行|12090796738000034|
|小 计||

三、本年度公司募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本核查意见附件1。
(二)本期超额募集资金的使用情况
经2010年3月20日公司第一届董事会第二十四次会议决议通过，同意公司使用超募资金归还银行借款400万元，使用超募资金2,600万元补充流动资金，使用超募资金用于扩充上海检测基地 3,000万元，用于未来1-3年的投资与并购事项8,500万元，用于设立中国总部及华南检测基地项目13,500万元，用于信息化系统建设项目2,499万元。此次超募资金使用计划通过了2009年度股东大会的审议。
经2013年3月26日公司第二届董事会第二十五次会议决议通过，同意公司
使用超募资金1,784.02万元（其中包括：未制定使用计划的超募资金34.52万元
和超募资金利息净额1,749.50万元）投资华东检测基地建设项目。此次超募资金使用计划通过了2012年度股东大会的审议。
关于超募资金使用计划中投资与并购项目计划使用8,500万元在 2010年4月12日——2013年4月11日三年内进行并购与投资。三年内，公司实际共收购、投资了3个项目。项目投资金额共计 4,826.23万元，结余3,673.77万元。经2013年7月18日公司第二届董事会第二十八次会议决议通过，同意公司使用超募资金1,000万元成立全资公司广州华测职安门诊部有限公司,专业提供职业健
康检查服务。
截至2013年12月31日，公司本期使用超募资金3,011.76万元，累计使用超募资金13,437.19万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本核查意见附件2。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在变更募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
公司不存在变更募集资金投资项目对外转让或置换情况。
五、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对华测检测董事会编制的2013年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了天健审〔2014〕3-189号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。报告认为，华测公司董事会编制的 2013年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了华测公司募集资金2013年度实际存放与使用情况。
六、保荐机构的核查意见
平安证券经核查后认为：华测检测基本执行了有关募集资金管理制度；募集资金监管协议得到有效执行；2013年度募集资金的存储及使用符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定；华测检测已披露的相关信息反映了其募集资金的使用情况，募集资金不存在被控股股东、实际控制人或其他关联方占用或挪用的情况。保荐机构对华测检测董事会披露的 2013年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》无异议。
附件1
募集资金使用情况对照表
2013年度
编制单位：深圳市华测检测技术股份有限公司 单位：人民币万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||50,937.72||本年度投入募集资金总额|||||
|||-||已累计投入募集资金总额|||||
|||7,052.59|||||||
|||13.85%|||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|10,995.35|10,995.35|896.6|10,995.35|100%|2013年6月30日|1,380.63|是|
|是|9,408.85|2,356.26||2,356.26|100%|2010年4月1日|572.33|是|
|否||5,000|6.16|1,642.32|32.85%|2014年12月31日|0.00|否|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||2014年12月31日|0.00|否|
|否||393.95|393.95|393.95|100%|2014年12月31日|0.00|否|
||20,404.20|21,327.84|1,326.88|15,418.04|--||1,952.96||

超募资金投向
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|3,000|3,000|1.39|3,000|100%|2013年7月31日|608.94|是|
|否|13,500|13,500|317.19|1,424.73|10.55%|2015年03月31日|0.00|否|
|否|2,499|2,499|235.15|1,547.86|61.94%|2014年06月30日|0.00|否|
|否|1,701|1,701|7.65|1,701|100%|2013年12月31日|146.82|是|
|否|159.12|125.23|-30.50|112.71|90.00%|2013年12月31日|0.32|否|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||2014年12月31日|0.00|否|
|否||1,784.02|1,784.02|1,784.02|100%|2014年12月31日|0.00|否|
|否|1,000|1,000|43.6|43.6|4.36%|2014年12月31日|0.00|否|
|—|400|400||400|100%|—|—|—|
|—|2,600|2,600||2,600|100%|—|—|—|
||27,859.12|29,609.25|3,011.76|13,437.19|--||756.08||
|－|48,263.12|50,937.09|4,338.64|28,855.23|--|－|2,709.04|－|

1、桃花源检测基地建设项目：由于该项目的计划编制时间与实施时间相差较大，公司根据市场变化调整对华南地区实验室未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体
的布局，停止了一些设备的购买。
项目） 2、中国总部及华南检测基地项目：由于公司取得土地使用权时间晚于预期，该项目的实施进度慢于计划。2012年6月14日，公司通过挂牌竞买的方式取得土地使用权。截至2013年12月31日，中国总部及华南检测基地的工程建设的进度正常。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
公司超募资金总额为30,533.52万元。(cid:10)
一、2010年4月12日，公司2009年度股东大会审议通过了关于超募资金使用计划的相关议案，其中包括3,000万元用于归还银行贷款和补充流动资金、3,000万元用于扩充上海检测基地、13,500万元用于设立中国总部及华南检测基地项目、2,499超募资金的金额、用途及使用进展情况
万元用于信息化系统建设项目、8,500万元用于未来1-3年的投资与并购事项。(cid:10)
1、以超募资金3,000万元归还银行贷款与补充流动资金于2011年4月已实施完毕。(cid:10)
3、关于中国总部及华南检测基地项目，2012年6月14日，公司通过挂牌竞买的方式取得土地使用权。截至2013年12月31日，中国总部及华南检测基地的工程建设正在按计划进行中。(cid:10)
4、截至2013年12月31日，信息化系统建设项目正在按计划进行中，本期使用超募资金235.15万元，累计使用1,547.86万元。
5、关于投资与并购项目，3年内公司共收购、投资了3个子项目。
（1）2010年10月，公司以1,701万元收购了深圳华测鹏程国际认证有限公司81%的股权。截至2013年12月31日，公司已支付100%款项。
（2）2010年10月，公司以159.12万元收购了深圳华测鹏程商品检验有限公司51%的股权。报告期内，因该公司股东韩松违反同业竞争条款，被法院裁决回购其本人转让给华测的商检公司的10.863%股权，公司收到了韩松的股权回购款30.50万元。截至2013年12月31日，公司已支付90%的款项。
（3）2012年2月，公司拟使用510万美金与Amcare国际医学实验室合作投资医学检验中心项目。因为Amcare决策效率缓慢，为了及时抓住市场机遇，不延误项目投资进度，公司决定成立全资公司投资医学检验中心项目。2012年10月22日，公司召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过《关于变更医学检验中心超募资金投资项目实施方式的议案》（公告编号2012-045），公司拟以超募资金3,000万人民币成立全资公司投资医学检验中心项目。该议案通过了2012年第三次临时股东大会的批准。截至2013年12月31日，该项目的投资进度正常，项目实施主体华测全资子公司上海华测艾普医学检验所有限公司正在进行实验室的装修、以及设备的采购。
二、2013年4月18日公司2012年度股东大会，审议通过了《关于节余募集资金和超募资金使用计划的议案》，同意使用公司未制定使用计划的超募资金余额为1,784.02万元（其中包括：未制定使用计划的超募资金34.52万元和超募资金利息净额1,749.50万元）投资华东检测基地建设项目。此次节余募资资金和超募资金使用计划的议案，于2013年6月已实施完毕。(cid:10)三、2013年7月18日，公司召开第二届董事会第二十八次会议，审议通过《关于使用超募资金投资职安门诊部项目的议案》（公告编号2013-037），公司拟以超募资金1,000万人民币成立全资公司广州华测职安门诊部有限公司，专业提供职业健康检查服务。截至2013年12月31日，该公司正在进行实验室的装修，以及设备的采购。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用。
1、2010年3月20日公司召开第一届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于桃花源检测基地募投项目部分投资内容实施主体变更》的议案，同意将募投资金投资项目“桃花源检测基地建设项目”的校准实验室投资的实施主体由“深圳市华测检测有限公司”改为子公司“深圳市华测计量技术有限公司”。2010年 4月 12日召开的 2009年度股东大会，审议通过了上述议案。(cid:10)
2、2012年10月22日，公司召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过《关于变更医学检验中心超募资金投资项目实施募集资金投资项目实施方式调整情况
方式的议案》（公告编号2012-045），公司拟以超募资金3,000万人民币成立全资公司投资医学检验中心项目，取代原先华测出资510万美金与Amcare国际医学实验室成立合资公司的实施方式。2012年11月8日召开的2012年第三次临时股东大会，审议通过了上述议案。(cid:10)
降低自有资金投资额4,760.25万元。其中该项目追加投资的募集资金4,760.25万元，其资金来源包括桃花源检测基地建设项目节余募集资金2,582.28万元（含利息）、未安排使用计划的超募资金余额 1,784.02万元（含利息）和华东检测基地建设项目的利息净额393.95万元。变更华东检测基地建设项目实施方案后，项目的建设总投资仍为18,075.82万元，其中，项目使用募投资金15,755.60万元。2013年4月18日召开的2012年度股东大会，审议通过了上述议案。
2009年11月15日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的募集资金投资项目先期投入及置换情况
自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金2,135.29万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用。
1、桃花源检测基地目前比原计划有7,052.59万元节余，主要是由于此项目的计划编制时间相差较大，公司根据市场变化，调整对华南地区实验室的布局，停止了一些设备的购买。另外，在募集资金到位前的前期设备购买中，由于进出口资质等要求，原方案中的部分设备由母公司购买，而由于实施主体未及时通过法定程序变更，故没有进行置换，实际由母公司使用自项目实施出现募集资金结余的金额及原因
有资金购买。(cid:10)
2、超募资金使用计划中投资与并购项目计划使用8,500万元在2010年4月12日——2013年4月11日三年内进行并购与投资。三年内，公司实际共收购、投资了3个项目。项目投资金额共计4,826.23万元，结余3,673.77万元。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
附件2
变更募集资金投资项目情况表
2013年度
编制单位：深圳市华测检测技术股份有限公司 单位：人民币万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额(1)|本年度实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|桃花源检测基地建设项目|5,000.00|6.16|1,642.32|32.85%|2014年12月31日|-|否|
|约翰霍普金斯（中国）医学检验中心项目|3,000.00|653.26|823.27|27.44%|2014年12月31日|-|否|
|桃花源检测基地建设项目|2,582.28|30.17|30.17|1.17%|2014年12月31日|-|否|
|－|10,582.28|689.59|2,495.76|－|－|-|－|

1、华测临床前CRO(合同研究组织)研究基地项目（原承诺项目：桃花源检测基地建设项目）
1）变更原因：由于桃花源检测基地建设项目的计划编制时间与实施时间相差较大，公司根据市场变化，调整对华南地区实验室的布局，停止了一些设备的购买；此外，由于进出口资质等要求,在募集资金到位前的前期设备购买中,原变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）方案中的部分设备由母公司先行购买,而由于实施主体未及时通过法定程序变更,故没有形成置换,实际由母公司使用自有资金承担。故截至2010年12月31日，桃花源检测基地项目已完工，该项目累计投入2,356.26万元，节余7,000余万元。
目募集资金使用计划的议案》及《关于使用节余募集资金投资华测临床前 CRO研究基地项目的议案》，同意将募集资金投资项目“桃花源检测基地建设项目”节余的7,000余万元募集资金中5,000万元投入“华测临床前CRO（合同研究组织）研究基地项目”，其余 2,000余万元公司将继续秉持审慎原则，投入其他与主营业务相关的方向，并按相关法律法规要求的程序和步骤，对该部分募集资金进行有效使用。2010年12月15日召开的2010年第四次临时股东大会，审议通过了上述议案。
3）披露情况：上述内容已在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网披露。
2、上海华测艾普医学检验中心项目（原承诺项目：约翰霍普金斯（中国）医学检验中心项目）
1）变更原因：由于项目原合作方 Amcare国际医学实验室的决策效率缓慢，使得项目投资进度落后于计划。华测检测对第三方医学检验服务前景看好，认为随着国内医疗产业的迅速发展，独立医学检验市场潜力巨大。为了抓住市场机遇，不延误该项目的投资进度，华测检测决定成立全资公司投资医学检验中心项目。
2）决策程序：2012年10月22日，公司召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过《关于变更医学检验中心超募资金投资项目实施方式的议案》（公告编号2012-045），公司拟以超募资金3,000万人民币成立全资公司投资医学检验中心项目。2012年11月8日召开的2012年第三次临时股东大会，审议通过了上述议案。
3）披露情况：上述内容已在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网披露。
3、华东检测基地建设项目（二期）（原承诺项目：桃花源检测基地建设项目）
1）变更原因：为了提高公司部分闲置募集资金的使用效率，公司决定在华东检测基地建设项目投资总额不变的前提下，拟调整该项目募集资金和自有资金的投资比重，调增募集资金投资额4,760.25万元，降低自有资金投资额4,760.25万元。其中该项目追加投资的募集资金4,760.25万元，其资金来源包括桃花源检测基地建设项目节余募集资金2,582.28万元（含利息）。
2）决策程序：2013年3月26日，公司第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于变更华东检测基地募资项目实施方案的议案》，公司决定在项目投资总额不变的前提下，拟调整该项目募集资金和自有资金的投资比重，调增募集资金投资额4,760.25万元，降低自有资金投资额4,760.25万元。其中该项目追加投资的募集资金4,760.25万元，其资金来源包括桃花源检测基地建设项目节余募集资金2,582.28万元（含利息）、未安排使用计划的超募资金余额1,784.02万元（含利息）和华东检测基地建设项目的利息净额393.95万元。变更华东检测基地建设项目实施方案后，项目的建设总投资仍为18,075.82万元，其中，项目使用募投资金15,755.60万元。2013年4月18日召开的2012年度股东大会，审议通过了上述议案。
3）披露情况：上述内容已在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网披露。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
（此页无正文，为《平安证券有限责任公司关于深圳市华测检测技术股份有限公司2013年度募集资金存放和使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
毛 明
李东泽
平安证券有限责任公司
年 月 日