北京首创股份有限公司
600008
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人刘晓光、主管会计工作负责人俞昌建及会计机构负责人（会计主管人员）于丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：
经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止2013年12月31日，本公司合并报表实现利润总额109,357.15万元，归属于母公司的净利润60,126.55万元；母公司报表实现净利润39,164.66万元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取10%法定盈余公积金，即3,916.47万元；加上年初未分配利润38,227.67万元，扣除2013年度已分配的2012年度利润33,000.00万元等，2013年末可供股东分配的利润为37,052.57万元。
根据公司实际情况，2013年度公司利润分配预案为：以2013年12月31日总股本220,000万股为基数，向全体股东每10股派1.50元（含税），共计派发现金33,000.00万元。
此预案尚需提请公司股东大会审议批准。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 3第二节公司简介 ........................................................................................................................... 4第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6第四节董事会报告 ....................................................................................................................... 8第五节重要事项 ......................................................................................................................... 25第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 30第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 34第八节公司治理 ......................................................................................................................... 41第九节内部控制 ......................................................................................................................... 45第十节财务会计报告 ................................................................................................................. 46第十一节备查文件目录 ............................................................................................................. 47
第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|本公司/公司|指|北京首创股份有限公司|
|控股股东/首创集团|指|北京首都创业集团有限公司|
|实际控制人/北京市国资委|指|北京市国有资产监督管理委员会|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|本次非公开发行|指|北京首创股份有限公司拟以非公开发行的方式，向不超过十名特定对象发行不超过 35,280.72 万股普通股股票的行为|
|报告期|指|2013年1月1日至2013年12月31日|
|本年度|指|2013年度|

二、重大风险提示：
公司已在本年度报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节"董事会报告"等有关章节中关于公司风险部分的内容。
第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|北京首创股份有限公司|
|公司的中文名称简称|首创股份|
|公司的外文名称|BEIJING CAPITAL CO.,LTD|
|公司的法定代表人|刘晓光|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|郭鹏|霍道臣|
|联系地址|北京市朝阳区北三环东路八号静安中心三层|北京市朝阳区北三环东路八号静安中心三层|
|电话|010-64689035|010-64689035|
|传真|010-64689030|010-64689030|
|电子信箱|securities@capitalwater.cn|securities@capitalwater.cn|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|北京市海淀区双榆树知春路 76 号翠宫饭店写字楼15层|
|公司注册地址的邮政编码|100086|
|公司办公地址|北京市朝阳区北三环东路八号静安中心三层|
|公司办公地址的邮政编码|100028|
|公司网址|http://www.capitalwater.cn|
|电子信箱|master@capitalwater.cn|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸名称|《中国证券报》、《上海证券报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司董事会办公室|

五、公司股票简况
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|公司股票简况||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|首创股份|600008|

六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见2011年年度报告公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务未发生变化。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来，控股股东未发生变更。
七、其他有关资料
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|公司聘请的会计师事务所名称（境内）|名称|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层|
||签字会计师姓名|王娟|
|||李丹|

第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|营业收入|4,230,653,565.52|3,382,924,612.87|25.06|3,538,376,656.61|
|归属于上市公司股东的净利润|601,265,458.02|581,308,910.90|3.43|522,871,175.06|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|326,118,479.45|516,230,910.95|-36.83|503,804,770.35|
|经营活动产生的现金流量净额|106,898,611.53|65,564,099.03|63.04|531,269,870.94|
||2013年末|2012年末|本期末比上年同期末增减(%)|2011年末|
|归属于上市公司股东的净资产|6,093,117,164.29|5,703,248,841.97|6.84|5,390,675,150.50|
|总资产|24,326,631,925.36|21,954,981,393.82|10.80|19,023,561,191.99|

(二)主要财务数据
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|主要财务指标|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|基本每股收益（元／股）|0.2733|0.2642|3.43|0.2377|
|稀释每股收益（元／股）|0.2733|0.2642|3.43|0.2377|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.1482|0.2347|-36.83|0.2290|
|加权平均净资产收益率（%）|10.19|10.48|减少0.29个百分点|9.94|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|5.53|9.31|减少3.78个百分点|9.58|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|
|非流动资产处置损益|360,939,756.45|77,220,046.33|-4,243,199.96|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|35,103,755.78|25,447,020.40|29,595,008.77|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|-226,016.59|-9,573,058.59|-3,613,191.98|
|对外委托贷款取得的损益|11,195,518.75|8,475,812.50|8,109,843.75|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|53,391,060.41|31,021,000.81|7,185,348.00|
|少数股东权益影响额|-108,247,431.10|-37,701,087.11|-10,014,281.30|
|所得税影响额|-77,009,665.13|-29,811,734.39|-7,953,122.57|
|合计|275,146,978.57|65,077,999.95|19,066,404.71|

三、采用公允价值计量的项目
单位:元币种:人民币
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|项目名称|期初余额|期末余额|当期变动|对当期利润的影响金额|
|金融资产|||||
|1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|9,460,137.47|6,170,653.22|-3,289,484.25|-163,337.08|
|2.贷款和应收款|||||
|3.可供出售金融资产|69,498,003.79|56,720,022.94|-12,777,980.85|162,608.40|
|4.持有至到期投资|||||
|合计|78,958,141.26|62,890,676.16|-16,067,465.10|-728.68|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013年是环保产业快速发展的一年，8月国务院发布《关于加快发展节能环保产业的意见》，明确提出"节能环保产业产值年均增速在15%以上，到 2015年，总产值达到 4.5万亿元，成为国民经济新的支柱产业"。11月的十八届三中全会报告中，明确提出建设生态文明制度体系，用制度保护环境和资源。一系列的政策给环保行业发展带来了巨大的推动力。
公司在国家环保政策不断出台、"十二五"规划的指引及董事会的领导下，紧密围绕年度经营计划，调整产业结构，推进水务环保项目建设，各投资项目顺利推进，完善经营管理体系，全面推进管理提升，实现了各业务单元的稳定运营，经营业绩呈现稳定增长的发展态势。
报告期内，公司实现营业收入423,065.36万元，同比增长25.06%；实现利润总额109,357.15万元，同比增长17.24%；归属于母公司净利润60,126.55万元，同比增长3.43%。
1、公司主营业务的经营情况分析：
公司主营业务为水务固废等环保业务，报告期内，公司进一步推进精细化管理，充分挖掘已有项目的潜力、积极拓展周边区域及固废领域，保证新项目投入运营，安全生产运行，盈利能力稳步提升，报告期内实现营业收入302,151.52万元，同比增加55,243.28万元；实现利润总额69,103.15万元，同比增加20,286.36万元。
2、公司其他业务的经营情况分析：
公司其他业务有快速路业务、酒店业务、土地开发业务等，报告期内，京通快速路通过精细化管理，提高服务质量，减弱了开通公交专用道、节假日小客车免费通行等政策因素影响，报告期内实现营业收入35,588.03万元，同比增加1,515.73万元；实现利润总额15,889.37万元,同比增加904.92万元。新大都饭店加强内部管理、提高营销力度，报告期实现营业收入10,008.13万元，同比增加135.79万元；当期亏损1,369.60万元，同比减亏163.95万元。土地开发业务实现营业收入 73,657.33万元，实现利润总额 36,997.26万元。同时，公司积极推进土地项目的优化调整，进一步推进了解决同业竞争的工作。
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|4,230,653,565.52|3,382,924,612.87|25.06|
|营业成本|2,550,858,876.09|1,907,622,425.03|33.72|
|销售费用|67,819,768.57|48,987,543.32|38.44|
|管理费用|617,109,136.95|468,823,483.74|31.63|
|财务费用|390,080,148.43|280,869,677.70|38.88|
|经营活动产生的现金流量净额|106,898,611.53|65,564,099.03|63.04|
|投资活动产生的现金流量净额|749,225,091.55|-1,863,419,208.79|140.21|
|筹资活动产生的现金流量净额|-165,561,897.83|986,780,793.62|-116.78|

2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
报告期内，公司实现营业收入423,065.36万元，收入结构基本稳定。其中：水务固废等环保业务实现营业收入 302,151.52万元，同比增长22.37%，为公司营业总收入的71.42%，公司通过积极拓展水务和固废市场，新收购的水务项目收入增长、以及新环保能源控股有限公司固废收入合并是收入增长的主要原因。其他业务中快速路业务实现营业收入35,588.03万元，同比增长4.45%，占公司营业总收入的8.41%，公司通过大力提高服务质量，改善车辆通行速度，抵消了部分公交专用道和节假日小客车免费通行等政策的不利影响；其余实现营业收入85,325.81万元，占公司营业总收入的20.17%。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
报告期内，公司水务及固废等环保业务依托政策红利，积极拓展市场区域，新增项目顺利进入商业运营，存量项目精细化管理显成效，水务环保收入呈稳步增长趋势。
(3)主要销售客户的情况
报告期内，公司前五名客户的销售收入为 901,114,217.61元，占年度销售收入总额的比例为21.30%。
3、成本
(1)成本分析表
单位:元
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|分行业情况|||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|污水处理|直接材料|35,775,673.98|1.40|36,157,683.14|1.90|-1.06|
||人工成本|86,742,973.98|3.40|101,778,915.68|5.34|-14.77|
||动力成本|198,105,036.62|7.77|186,566,197.44|9.78|6.18|
||折旧和摊销|241,082,915.59|9.45|223,807,406.75|11.73|7.72|
||其他成本|146,987,650.51|5.76|146,777,263.00|7.69|0.14|
|自来水生产销售|直接材料|19,150,032.38|0.75|25,128,935.19|1.32|-23.79|
||人工成本|234,863,607.83|9.21|167,918,562.02|8.80|39.87|
||动力成本|153,382,413.03|6.01|109,653,212.01|5.75|39.88|
||折旧和摊销|153,438,966.07|6.02|85,848,089.84|4.50|78.73|
||原水成本|81,444,904.98|3.19|66,493,128.09|3.49|22.49|
||其他成本|78,371,429.74|3.07|63,105,265.22|3.31|24.19|
|水务建设|材料和设备|88,508,486.32|3.47|91,488,107.53|4.80|-3.26|
||人工成本|19,651,500.86|0.77|12,187,991.84|0.64|61.24|
||分包工程|296,625,017.60|11.63|138,604,925.44|7.27|114.01|
||其他成本|18,704,352.84|0.73|17,676,305.22|0.93|5.82|
|京通快速路通行费|人工成本|24,079,185.86|0.94|16,022,704.93|0.84|50.28|
||折旧和摊销|63,456,244.29|2.49|61,061,811.09|3.20|3.92|
||其他成本|22,023,403.43|0.86|34,097,569.77|1.79|-35.41|
|饭店经营|其他成本|23,965,315.76|0.94|30,403,292.39|1.59|-21.18|

||||||||
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|土地开发|土地征用及拆迁补偿|111,594,596.51|4.37|51,486,786.33|2.70|116.74|
||工程成本|338,733,454.28|13.28|130,076,477.03|6.82|160.41|
||其他成本|69,865,502.40|2.74|60,238,497.60|3.16|15.98|
|垃圾处理|直接材料|1,262,496.97|0.05|641,175.40|0.03|96.90|
||人工成本|2,018,279.70|0.08|2,142,190.08|0.11|-5.78|
||动力成本|1,927,717.53|0.08|1,520,876.39|0.08|26.75|
||折旧和摊销|8,974,429.00|0.35|7,730,297.15|0.41|16.09|
||其他成本|4,311,548.82|0.17|2,067,854.63|0.11|108.50|
|其他|直接材料|4,475,967.35|0.18|5,005,905.93|0.26|-10.59|
||折旧和摊销|2,550,327.20|0.10|2,533,849.33|0.13|0.65|
||其他成本|5,044,059.95|0.20|3,597,788.88|0.19|40.20|

 (2)主要供应商情况
不适用。
4、费用
单位:元
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|项目|本期|上年同期|变动额|变动比|变动主要原因|
|销售费用|67,819,768.57|48,987,543.32|18,832,225.25|38.44%|本公司之子公司共同影响所致|
|管理费用|617,109,136.95|468,823,483.74|148,285,653.21|31.63%|本公司本期新增子公司等共同影响|
|财务费用|390,080,148.43|280,869,677.70|109,210,470.73|38.88%|本公司之子公司共同影响所致|

5、研发支出
报告期内，公司未发生研发支出。
6、现金流
单位:元
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|项目|本期|上年同期|变动额|变动比|变动主要原因|
|经营活动产生的现金流量净额|106,898,611.53|65,564,099.03|41,334,512.50|63.04%|本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致|
|投资活动产生的现金流量净额|749,225,091.55|-1,863,419,208.79|2,612,644,300.34|140.21%|本期取得投资收益所收到的现金、收到的其他与投资活动有关的现金、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额增加以及投资支付的现金减少所致|
|筹资活动产生的现金流量净额|-165,561,897.83|986,780,793.62|-1,152,342,691.45|-116.78%|主要是本期偿还债务所支付的现金增加所致|

7、其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内公司主营业务稳定，公司利润构成及利润来源未发生重大变动。
(2)发展战略和经营计划进展说明
报告期内，公司遵循既定的发展战略，按照年度经营计划组织开展各项工作。面对竞争日益激烈的市场环境，公司2013年度继续扩大水务项目的投资，开拓固废处理业务并实现了一定的规模储备，巩固了公司在行业中的地位和影响力。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|污水处理|1,355,257,475.22|708,694,250.68|47.71|6.68|1.96|增加2.42个百分点|
|自来水生产销售|925,987,189.16|720,651,354.03|22.17|35.49|39.08|减少2.01个百分点|
|水务建设|644,508,635.93|423,489,357.62|34.29|48.43|62.91|减少5.84个百分点|
|垃圾处理|34,957,490.69|18,494,472.02|47.09|16.26|31.14|减少6.00个百分点|
|京通快速路通行费|353,796,213.20|109,558,833.58|69.03|4.42|-1.46|增加1.85个百分点|
|饭店经营|100,081,258.44|23,965,315.76|76.05|1.38|-21.18|增加6.85个百分点|
|土地开发|736,356,613.74|520,193,553.19|29.36|72.81|115.13|减少13.90个百分点|
|其他|15,579,390.16|12,070,354.50|22.52|3.30|8.38|减少3.62个百分点|

说明：
（1）自来水生产销售收入较上年增长35.49%，成本较上年增长39.08%，主要是本年公司进一步拓展水务市场，新增包头三家公司所致；
（2）水务建设营业收入较上年增长48.43%，营业成本较上年增长62.91%，主要是本年水务工程建设项目增加所致；
（3）垃圾处理营业成本较上年增长31.14%，主要是本年垃圾处理业务成本增加所致；
（4）土地开发营业收入较上年增长72.81%，营业成本较上年增长115.13%，主要是本年土地二级开发业务量增长所致。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|华北地区|1,950,614,107.50|29.48|
|华东地区|1,149,647,106.25|8.10|
|中南地区|376,351,920.42|2.34|
|东北地区|630,619,215.37|141.56|
|西南地区|59,291,917.00|-39.52|

(三)资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|
|货币资金|3,265,278,460.32|13.42|2,338,063,281.01|10.65|39.66|
|交易性金融资产|6,170,653.22|0.03|9,460,137.47|0.04|-34.77|
|预付账款|1,654,872,517.65|6.80|1,244,593,412.32|5.67|32.96|
|应收股利|||20,000,000.00|0.09|-100.00|
|存货|2,528,620,002.68|10.39|3,967,746,927.20|18.07|-36.27|
|长期应收款|771,474,110.30|3.17|124,487,280.00|0.57|519.72|
|在建工程|686,498,934.03|2.82|326,183,559.01|1.49|110.46|
|商誉|290,474,815.45|1.19|40,015,660.82|0.18|625.90|
|长期待摊费用|42,359,517.01|0.17|13,460,449.37|0.06|214.70|
|其他非流动资产|64,000,000.00|0.26|810,000,000.00|3.69|-92.10|
|应付票据|35,000,000.00|0.14|581,204.41|0.00|5,921.98|
|应付账款|748,850,334.71|3.08|1,141,967,008.19|5.20|-34.42|
|应交税费|192,423,724.01|0.79|139,796,458.18|0.64|37.65|
|应付利息|119,446,614.65|0.49|75,398,546.65|0.34|58.42|
|一年内到期的非流动负债|1,871,828,678.63|7.69|902,214,153.79|4.11|107.47|
|长期借款|4,041,206,568.84|16.61|2,785,942,644.45|12.69|45.06|
|长期应付款|225,311,169.87|0.93|394,899,055.87|1.80|-42.94|
|递延所得税负债|35,581,420.25|0.15|17,747,287.83|0.08|100.49|
|其他非流动负债|112,984,346.48|0.46|56,753,633.06|0.26|99.08|
|外币报表折算差额|123,500,461.88|0.51|-21,737,327.88|-0.10|668.15|

（1）货币资金：本公司之子公司共同影响所致；
（2）交易性金融资产：本公司之子公司本期交易性金融资产变动所致；
（3）预付账款：本公司之子公司本期预付项目建设资金增加所致；
（4）应收股利：本公司收回权益法核算下属公司分配股利所致；
（5）存货：本公司之子公司转让项目公司转出存货所致；
（6）长期应收款：本公司之子公司首创（香港）有限公司新增合并子公司新环保能源控股
有限公司带入所致；
（7）在建工程：本公司本期新增合并包头项目公司带入所致；
（8）商誉：本公司之子公司首创（香港）有限公司新增合并子公司新环保能源控股有限公司所致；
（9）长期待摊费用：本公司之子公司共同影响所致；
（10）其他非流动资产：年初金额为本公司支付包头项目投资款，期末主要是支付通用首创水务投资有限公司增资款；
（11）应付票据：本公司之子公司本期应付票据增加所致；
（12）应付账款：本公司之子公司共同影响所致；
（13）应交税费：本公司之子公司本期应纳所得税增加所致；
（14）应付利息：本公司之子公司共同影响所致；
（15）一年内到期的非流动负债：本公司本期增加1年内到期的应付债券12亿元所致；
（16）长期借款：本公司之子公司本期长期借款增加所致；
（17）长期应付款：本公司之子公司本期偿还融资租赁款所致；
（18）递延所得税负债：本公司之子公司共同影响所致；
（19）其他非流动负债：本公司之子公司首创（香港）有限公司新增合并子公司新环保能源控股有限公司带入所致；
（20）外币报表折算差额：本公司之子公司首创（香港）有限公司新增合并子公司新环保能源控股有限公司带入所致。
2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
报告期内，公司公允价值计量资产、主要资产计量属性未发生变化。
(四)核心竞争力分析
公司经过十余年的拼搏与发展，已成为目前国内水务行业规模最大、运营管理能力领先、产业链拓展最为完善的公司之一。作为北京市国资委下属的大型上市企业，公司拥有丰富的社会资源，在行业内树立了良好的口碑，同时通过多种途径积极履行社会责任，拥有良好的社会声誉，具备了相当程度的品牌影响力。自2003年开始的水务行业"水业十大影响力企业"媒体评选活动以来，公司每年均位列十大影响力企业前茅。
随着国家"十二五"规划的逐步推进，公司制定了清晰的发展战略，深入拓展环境产业，全力打造全产业链运作模式，以进一步提升企业价值。公司致力于成为"具有世界影响力的国内领先的城市环境综合服务商"，并以此为未来战略发展目标而努力开拓。
1、公司继续保持行业领先地位：2013年公司及下属公司持续通过BOT、收购兼并等方式开拓水务市场，目前公司的水务投资、工程项目分布于全国 16个省、市、自治区，共计 40个
城市，已基本形成了全国性布局，并已在湖南省、山东省等地实现了一定的地域优势，形成了规模效应，公司合计拥有约1500万吨/日的水处理能力，服务人口超过3000万人，位居国内水务行业前列。与此同时，公司积极开拓固废处理业务，通过投资、收购等方式扩大在固废处理行业的影响力，并初具规模。
2、具有优秀的产业价值链延伸能力：随着业务的快速发展，公司在保持原有资本和投资优势的同时，着力发展产业价值链，逐步完善公司的全产业链格局。目前，公司已经成功涉足水务及固废领域，形成了集设计、工程、投资和运营为一体的基本完整的产业链架构。
3、市场化创新的现代企业管理机制：公司坚持不懈地推进企业管理的创新与变革，面对激烈的市场挑战和国际化的竞争，公司已建立起一套与国际惯例接轨、具有自身特色的现代企业管理制度体系，逐步形成了国际化与本土化相结合的经营管理体制。公司自 2012年开始持续开展内部控制体系优化建设工作，2013年结合公司管理工作提升，进一步完善了内部控制评价体系，强化了整体风险甄别、控制能力，多方位、多层次、多体系地实现了企业管理水平的升级。
4、突出的产业整合能力：公司拥有全面的技术储备、高素质的技术人才储备和专家库，已实现了强有力的产业整合能力，能够有效整合公司控股、参股企业的各种资源，能够按照不同需求为其提供技术、管理、人力、资金、市场开拓、企业文化等等多方面的资源支持。
5、雄厚的技术优势：公司多年来承担国家专项课题，并与各高校、科研院所广泛合作，经过十余年的拼搏和努力，形成了自身强大的技术优势。2013年由公司承担的国家十一五水专项"水源季节性重污染的城市饮用水安全保障共性技术研究与示范"课题已顺利通过验收，公司申报的两个住建部项目《大口径（DN40-DN150）机械水表周期更换及监控管理研究》、《示范省--城市供水绩效评估管理研究》已批复立项并启动。2013年，公司因在水专项研究方面工作成果显著而被国家住房和城乡建设部授予十一五"科技创新先进集体"荣誉称号，这标志着公司的科技创新工作已得到行业主管部门的高度认可，显著提升了公司在业界的技术影响力。
随着公司开发的"首创水务运营管控系统（COMC）系统"的上线，基于公司"全国广域网系统"，由各下属水司"实验室检测信息与数据的网络化管理（LIMS）系统"、"供水管网管理信息平台（GIS）"等部分所组成的集团化项目管理平台已初具规模，初步实现了公司对下属公司项目的统一化、网络化、实时化和集团化管理，为公司今后的区域化和规模化拓展提供了有利的技术平台支持。
通过多年的水务投资与运营管理实践，公司独创了符合国情并行之有效的首创水务科学预测模型和分析手段，同时，通过组织科研小组和对外技术合作，开展水务技术的实用性与前瞻性研究，在一些技术领域达到了国内外先进技术水平，实现了长远的技术储备。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
单位：万元
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|报告期内投资额|99,494.76|
|投资额增减变动数|31,123.55|
|上年同期投资额|68,371.21|
|投资额增减幅度(%)|45.52|

被投资的公司情况：
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|-|-|-|-|
|被投资的公司名称|主要经营活动|占被投资公司权益的比例(%)|备注|
|徐州首创水务有限责任公司|自来水的生产、供应、污水处理|80|本期增资4,800万元|
|首创（香港）有限公司|水务项目投、融资，咨询服务等|100|本期增资7,474.76万元|
|东营首创水务有限公司|投资、建设、拥有、维护和运营污水处理厂|100|本期增资1,850万元|
|包头市申银水务有限公司|城镇自来水生产、销售等|60|本期出资33,880万元|
|包头市黄河水源供水有限公司|城镇自来水生产、销售等|80|本期出资33,360万元|
|包头市黄河城市制水有限公司|城镇自来水生产、销售等|80|本期出资13,760万元|
|苍山首创水务有限公司|投资、建设、拥有、维护和运营污水处理厂|100|本期出资1,400万元|
|微山首创水务有限责任公司|投资、建设、拥有、维护和运营污水处理厂|60|本期出资1,920万元|
|北京速通科技有限公司|电子收费及智能交通系统的设计维护等|15|本期增资1,050万元|

(1)证券投资情况
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|序号|证券品种|证券代码|证券简称|最初投资金额（元）|持有数量（股）|期末账面价值（元）|占期末证券总投资比例（％）|报告期损益（元）|
|1|基金|160102|南方宝元|181,163.73|198,400.00|253,713.92|4.11|16,923.52|
|2|基金|160103|南方避险|111,003.79|128,752.00|321,197.61|5.21|5,484.83|
|3|股票|3988|中国银行|2,475,778.26|1,102,006.00|2,993,742.71|48.52|265,707.84|
|4|股票|0646|中国环保科技|6,307,122.36|19,800,000.00|2,601,998.98|42.17|-451,453.27|
|5|股票|3989|新环保能源|2,340,930.99|9,284,000.00||0.00||
|合计||||11,415,999.13|/|6,170,653.22|100|-163,337.08|

 (2)持有其他上市公司股权情况
单位：元
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|证券代码|证券简称|最初投资成本|占该公司股权比例（％）|期末账面价值|报告期损益|报告期所有者权益变动|会计核算科目|股份来源|
|601328|交通银行|569,294.40|0.10|1,852,934.40|162,608.40|-398,091.37|可供出售金融资产||
|1062|国开国际投资|17,538,911.37|2.73|46,148,486.89||-8,730,794.82|可供出售金融资产||
|0646|中国环保科技|18,781,252.45|2.59|8,718,601.65||-1,478,593.26|可供出售金融资产||
|合计||36,889,458.22|/|56,720,022.94|162,608.40|-10,607,479.45|/|/|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
委托贷款项目情况
单位:万元币种:人民币
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|借款方名称|委托贷款金额|贷款期限|贷款利率(%)|借款用途|抵押物或担保人|是否逾期|是否关联交易|是否展期|是否涉诉|资金来源并说明是否为募集资金|关联关系|
|徐州首创水务有限责任公司|9,000.00|1年|6.600|补充流动资金|无|否|是|否|否|否|控股子公司|
|临沂首创博瑞水务有限公司|760.00|1年|6.600|补充流动资金|无|否|是|否|否|否|全资子公司|
|临沂首创博瑞水务有限公司|3,700.00|1年|6.600|补充流动资金|无|否|是|否|否|否|全资子公司|
|安阳首创水务有限公司|2,200.00|1年|6.600|补充流动资金|无|否|是|否|否|否|全资子公司|
|呼和浩特首创春华水务有限责任公司|3,700.00|1年|6.600|补充流动资金|无|否|是|否|否|否|控股子公司|
|菏泽首创水务有限公司|2,500.00|2年|6.765|补充流动资金|无|否|是|否|否|否|全资子公司|
|沂南首创水务有限公司|2,500.00|1年|6.600|补充流动资金|无|否|是|否|否|否|全资子公司|
|通用首创水务投资有限公司|5,600.00|1年半|6.765|补充流动资金|无|否|是|否|否|否|合营公司|
|通用首创水务投资有限公司|2,800.00|1年|6.765|补充流动资金|无|否|是|否|否|否|合营公司|
|临沂首创博瑞水务有限公司|2,000.00|1年|6.600|补充流动资金|无|否|是|否|否|否|全资子公司|

3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
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|-|-|-|-|-|
|公司名称|注册资本（万元）|经营范围|持股比例（%）|资产规模（万元）|
|马鞍山首创水务有限责任公司|15,000|净水生产、销售|60.00|62,445.47|
|余姚首创水务有限公司|21,000|净水生产、销售|95.24|43,748.97|
|徐州首创水务有限责任公司|30,000|城镇自来水生产、销售等|80.00|88,415.27|
|淮南首创水务有限责任公司|18,000|自来水的生产、供应、污水处理|92.00|91,208.80|
|北京京城水务有限责任公司|402,084.36|水务投资、投资管理；技术开发、咨询、培训等|51.00|486,374.70|
|铜陵首创水务有限责任公司|8,700|自来水的生产、销售；供水工程的设计安装等|70.00|48,088.36|
|临沂首创水务有限公司|6,600|污水处理及相关业务|70.00|16,879.13|
|安阳首创水务有限公司|5,120|污水处理及与水处理相关业务|100.00|19,332.50|
|北京首创东坝水务有限责任公司|3,661.23|污水处理及相关业务|80.00|8,186.78|
|首创（新加坡）有限公司|2新加坡元|贸易、顾问服务、中介服务|100.00|3,762.57|
|首创（香港）有限公司|37,952万港币|水务项目投、融资，咨询服务等|100.00|336,902.08|
|北京水星投资管理有限责任公司|40,000|投资管理|100.00|353,705.83|
|东营首创水务有限公司|8,300|投资、建设、拥有、维护和运营污水处理厂|100.00|20,834.29|
|湖南首创投资有限责任公司|65,000|公用基础设施项目的开发投资及咨询服务|100.00|185,204.55|
|安庆首创水务有限责任公司|7,200|污水处理及相关业务|100.00|16,405.94|
|贵州首创远大置业建设有限公司|10,000|房地产开发及销售、物业管理|51.00|14,214.74|
|九江市鹤问湖环保有限公司|4,800|污水处理厂的投资、建设和运营|65.00|12,761.75|
|深圳首创水务有限责任公司|22,731|污水处理及与水处理相关业务|100.00|66,410.22|
|太原首创污水处理有限责任公司|16,000|市污水处理及污水处理设备的研发、设计、咨询、安装|93.75|33,397.07|
|定州市中诚水务有限公司|2,400|污水处理及与污水处理相关的业务|90.00|9,156.59|
|呼和浩特首创春华水务有限责任公司|16,800|污水处理及与污水处理相关的业务|80.00|36,744.13|
|郑州首创水务有限公司|500|污水处理及与污水处理相关的业务|100.00|579.10|
|临沂博瑞首创水务有限公司|5,420|污水处理及与污水处理相关的业务|100.00|17,931.69|
|恩施首创水务有限公司|4000|污水处理及与污水处理相关的业务|100.00|10,244.09|
|绍兴市嵊新首创污水处理有限公司|25,306|污水处理及与污水处理相关的业务|51.00|41,679.82|

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|-|-|-|-|-|
|临猗首创水务有限责任公司|6,690|自来水的生产、供应；给水设计、安装、维护等|100.00|20,857.76|
|盘锦首创红海水务有限责任公司|16,586|自来水的生产、供应；给水设计、安装、维护等|51.00|23,905.73|
|菏泽首创水务有限公司|4,000|污水处理及与污水处理相关的业务|100.00|16,544.28|
|包头市申银水务有限公司|43,243|自来水的生产和销售、水处理、给水工程维修等|60.00|91,188.58|
|包头市黄河水源供水有限公司|3,000|水处理、水源地开发建设、工业用水的生产及销售、给水工程维修等|80.00|139,053.42|
|包头市黄河城市制水有限公司|24,000|城市污水制水；工业用水、生活饮用水生产和销售|80.00|38,824.14|
|苍山首创水务有限公司|1,400|污水处理及与污水处理相关的业务|100.00|2,109.14|
|微山首创水务有限责任公司|3,200|污水处理及与污水处理相关的业务|60.00|1,920.00|

5、非募集资金项目情况
（1）投资山东省临沂市苍山县第二污水处理厂BOT项目：公司第五届董事会2013年度第一次会议审议通过了《关于公司投资山东省临沂市苍山县第二污水处理厂 BOT项目的议案》，同意公司投资山东省临沂市苍山县第二污水处理厂BOT项目并出资1,400万元人民币设立全资子公司苍山首创水务有限公司，负责该项目的投资、建设及运营，并于项目二期启动时，向其增加注册资本1,280万元人民币；项目规模共计4万吨/日，其中一期规模2万吨/日，二期2万吨/日；项目特许经营期30年（自项目一期开始商业运营日之起计）；该项目作为公司本次非公开发行的募投项目，待募集资金到位后，将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换；
（2）投资安徽省阜阳市泉北污水处理厂BOT项目：公司第五届董事会2013年度第九次临时会议审议通过了《关于公司投资安徽省阜阳市泉北污水处理厂 BOT项目的议案》，同意公司投资安徽省阜阳市泉北污水处理厂BOT项目并出资5,600万元人民币设立全资子公司阜阳首创水务有限责任公司，负责该项目的投资、建设及运营；项目规模为3万吨/日的污水处理厂及配套污水管道工程；项目特许经营期 30年（含建设期）；该项目作为公司本次非公开发行的募投项目，待募集资金到位后，将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换；
（3）投资山东省临沂市郯城县李庄镇污水处理厂BOT项目：公司第五届董事会2013年度第十次临时会议审议通过了《关于公司投资山东省临沂市郯城县李庄镇污水处理厂BOT项目的议案》，同意公司投资山东省临沂市郯城县李庄镇污水处理厂 BOT项目并出资 1,200万元设立全资子公司郯城首创水务有限公司，负责该项目的投资、建设及运营，并于项目二期启动时，向其增加注册资本1,360万元人民币；项目规模共计3万吨/日，其中一期规模1.5万吨/日，二期1.5万吨/日；项目特许经营期30年（自项目一期开始商业运营日之起计）；
（4）投资山东省临沂市第二污水处理厂BOT项目二期：公司第五届董事会2013年度第十次临时会议审议通过了《关于公司投资山东省临沂市第二污水处理厂 BOT项目二期的议案》，同意公司投资山东省临沂市第二污水处理厂 BOT项目二期并向临沂首创博瑞水务有限公司增加注册资本3,750万元人民币，负责该项目的投资、建设及运营；项目二期规模为5万吨/日；
项目特许经营期 30年（自项目一期开始商业运营日之起计）；该项目作为公司本次非公开发行的募投项目，待募集资金到位后，将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换；
（5）投资山东省济宁市微山县污水处理厂TOT项目：公司第五届董事会2013年度第十二
次临时会议审议通过了《关于公司投资山东省济宁市微山县污水处理厂 TOT项目的议案》，同
意公司投资山东省济宁市微山县污水处理厂 TOT项目并设立控股子公司微山首创水务有限责任公司负责该项目的投资及运营，微山首创水务有限责任公司注册资本 3,200万元人民币，公司出资 1,920万元人民币，持有其60%股权，微山县水务公司出资 1,280万元人民币，持有其40%股权；项目经营权转让价款为 8,000万元人民币；项目规模为 4万吨/日；项目特许经营期 30年（自项目开始商业运营之日起计）；该项目作为公司本次非公开发行的募投项目，待募集资金到位后，将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换；
（6）首创（香港）有限公司增资：公司第五届董事会2013年度第一次会议审议通过了《关于公司向首创（香港）有限公司增资的议案》，同意公司适时分批为下属全资子公司首创（香港）有限公司进行增资，增资总额为相当于3亿人民币的美元（约4,777万美元）；
（7）通用首创水务投资有限公司增资：公司第五届董事会 2013年度第五次临时会议审议通过了《关于公司向通用首创水务投资有限公司增资的议案》，同意公司向通用首创水务投资有限公司增加注册资本930万美元，增资后仍持有其50%股权；
（8）徐州首创水务有限责任公司增资：公司第五届董事会 2013年度第八次临时会议审议通过了《关于公司向徐州首创水务有限责任公司增资的议案》，同意公司向下属控股子公司徐州首创水务有限责任公司增资 9,600万元人民币，用于江苏省徐州市区区域供水中心水厂（刘湾水厂）改扩建工程项目先期建设，增资后公司持股比例仍为80%，刘湾水厂本次改扩建工程将增加徐州市区供水能力 20万吨/日；该项目作为公司本次非公开发行的募投项目，待募集资金到位后，将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换；
（9）北京速通科技有限公司增资：公司第五届董事会 2013年度第十次临时会议审议通过了《关于公司向北京速通科技有限公司增资的议案》，同意公司向北京速通科技有限公司增资1,050万元人民币，增资后仍持有其15%股权。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
1、未来公司发展面临的竞争格局及挑战
（1）行业竞争多元化，区域争夺加剧：近年来，为进一步占领和巩固国内水务市场，各水务公司纷纷加快产业布局，北京、江苏、湖南、内蒙古、山东等省市均成为各大水务公司抢占的重点区域，一些大型水务项目备受各方关注，并购项目及小城镇项目也随着城镇化和环保政策的推进逐渐进入各方视线，部分地方政府也通过投资成立区域性水务公司的方式来规划本地市场，参与市场竞争，同时还存在其他行业企业转型进入水务及环保市场的情况，令行业竞争趋向复杂化和多元化。
（2）水务企业面临转型，新兴产业引起市场关注："十二五"期间，国家通过政策发布引导各水务企业把各自的战略定位向综合环境服务商或系统解决方案提供商转变，这一转型也正在被市场和越来越多的企业所认同。近年来，固废处理、污泥处置、海水淡化、再生水循环利用、餐厨垃圾处置、景观水治理等新兴产业逐渐成为环保类企业深入挖掘的投资热点，行业竞争模式从单一的水务项目争夺向开拓环保产业多元化领域发展。
（3）政府监管加强，行业标准提升带来机遇与挑战：随着国家新《生活饮用水卫生标准》（GB5749-2006）的正式实施，2013年度各项环保政策、条例陆续出台，《城镇排水与污水处理条例》也自2014年度起开始实施，在可预见的未来，监督行业标准的执行、不断完善行业规范将成为政府对于水务行业监控的主要工作之一。因此，提标改造在近几年中将会成为拥有存量项目水务企业的一项重要工作，对企业的技术升级能力与运营管控能力都是一项重要考验，同时大量的设备升级制造和技术改造服务也存在必然的市场机会，将会为具有相应技术能力的公司提供一定的利润空间。
2、对未来行业发展的展望
（1）宏观经济发展面临新机遇：随着国家改革目标的提出，利率市场化、有效经济驱动模式的探索等将成为我国经济发展中备受关注的焦点，在这个改革过程中，势必要求对国家现有的行政制度、决策制度、司法制度、预算制度、监督制度等进行突破性的变革，也必将会有一系列涉及经济发展和社会生活方方面面的改革举措陆续出台。预计在未来几年内，提高创新能力、促进经济发展方式的转变、保护环境实现可持续发展将成为宏观经济发展的重要课题。作为新兴产业之首的水务环保企业的行业发展目标顺应了目前国家宏观经济发展方向，将迎来更好的投资发展期，同时企业也应有效树立改革理念，以适应快速变化的环境，同时把握经济改革中所带来的新机遇。
（2）国家政策加强引导扶持：党的"十八大"提出要大力推进生态文明建设，实施资源节约和加大自然生态系统与环境保护力度，强化水、大气、土壤等污染防治，努力为人民创造良好生产生活环境，建设美丽中国，实现中华民族永续发展。环保产业是目前政策重点倾向的新兴战略性支柱产业之一。
国家环保"十二五"规划明确指出将大力发展环保产业，重点推动环保装备制造业发展，将持续推进城镇污水处理、垃圾处理、危险废物处置等设施建设和运营的专业化、社会化、市场化进程。国家新兴战略性支柱产业规划的实施，将鼓励和引导环保企业从项目咨询、工程建设、技术研发、运营管理等单一业务环节向成为现代化环境综合服务公司转型。发展现代环保产业体系、提高产业核心竞争力、提升产业运营水平，将在未来一段时间内成为环保产业发展的核心方向。
（3）水价改革大势所趋：党的十八届三中全会通过了《关于全面深化改革若干重大问题的决定》，同以往相比，这对我国经济改革领域所释放的最主要信号就是进一步推进市场化、建立公平开放透明的市场规则、完善主要由市场决定价格的机制并提出了明确的目标。近几年来，国家加大了水价改革的力度，《水利工程供水价格管理办法》和《关于推进水价改革促进节约用水保护水资源的通知》陆续推出，2013年以来，随着对资源类产品的重视，国家又相继出台了《关于水资源费征收标准有关问题的通知》、《关于加快建立完善城镇居民用水阶梯价格制度的指导意见》等制度，要求水价进一步市场化，国内大部分城市都已或正在积极酝酿水价调整的具体方案、完善水价形成机制，同时采取合理方式调整城市供水、水利工程供水价格，并加大水费的征收力度。
（4）行业市场空间广阔，前景看好：国家"十二五"规划纲要提出了"绿色发展，建设资源节约型、环境友好型社会"这一要求。在此期间，我国环保产业投资额将达3.4万亿元，较"十一五"期间上升120%，其中，水价提升、管网建设、提标改造和再生水利用都将成为水务领域可期待的增长动力。结合国家政策的推动，未来几年环保市场的发展前景被普遍看好。
(二)公司发展战略
公司2013年度遵循制定的发展战略和经营计划的安排，实现了业务拓展。今后公司将继续以水务及其他环保业务为主体，进一步提升投资规模和质量，保持国内的行业领先地位；在原有投资项目布点的基础上，充分利用下属项目公司在当地的优势，积极实施周边区域化拓展，巩固下属项目公司在当地的优势和影响力，形成区域化规模效应；通过强化运营管理、提升技术实力等方式打造核心竞争能力；通过完善与拓展产业链的方式向成为"具有世界影响力的国内领先的城市环境综合服务商"迈进，实现纵向一体化发展；通过结合人才、科技优势，实现与高端科技资源的有效对接，增强自身可持续发展能力，从而全面提升企业价值。
(三)经营计划
公司在2014年将进一步采取多渠道研究并开拓水务等环保业务的投资领域，巩固自身在国内的行业地位，加强自有项目的运营管理，继续完善公司集团化管理和相关网络平台的建设，通过统筹规划各水务公司现有资源节约部分成本，深度挖掘潜力以提升盈利水平。同时，公司各下属水务公司将结合实际情况，适时推进水价调整工作的实施。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司将继续配合市场开拓和经营需求，不断加强资金管理，提高资金使用效率，优化债务结构，同时积极推动本次非公开发行工作，力求实现多种渠道的融资方式，为公司的发展提供较低成本的资金来源和有效的资金保障。
(五)可能面对的风险
1、市场扩张及投资风险：我国水务市场化改革已走过十几个年头，国内水务行业市场化成效明显，但同时也意味着优质水务项目资源有所减少，近年来国内水务市场呈现并购重组加剧、项目趋于中小型化的特点，有限的市场空间和获取项目方式的多样化将会给公司业务的进一步扩张带来新的挑战和阻力，而水务项目在受到社会关注的同时也使得买卖优势向卖方有所倾斜，在一定程度上加大了公司参与水务项目竞标的成本。同时，我国水务行业所固有的地域分割、地方保护主义等一些不利于市场化改革的因素依然存在，使得公司进入新水务市场的难度加大，影响公司业务扩张的速度。
应对措施：公司将顺应市场发展趋势，加强市场拓展人员的专业配备，加大市场拓展的广度和深度，及时跟踪一线市场信息，同时进一步加强投资评价标准控制和科学决策管理，提升项目风险管控力度，在努力推进和拓展公司在相关领域的项目投资的同时，寻求市场份额与投资收益的平衡。
2、经营管理风险：公司目前控、参股水务企业超过 40家，虽然公司已经形成了一套较为完整的内部控制管理制度并逐年完善，但由于各分支机构在地理分布、人文特色、企业文化上存在一些差异，或产生部分管理和控制风险。
应对措施：公司结合内部控制制度建设工作，进一步完善了运营管理体系和业务流程，建立并倡导符合水务行业特色、具有首创特点的统一的企业文化，加强对下属企业的文化建设。
公司不断培养锻炼中层管理人员，通过不断补充中坚力量，将公司的管理理念、经营理念、文化理念带入到各地水务公司。同时，通过下属公司之间的相关协助与学习加强了整体的凝聚力与向心力。
3、成本控制风险：近年来能源、人工、原材料等价格持续上升，通货膨胀压力加大，下属部分水务公司的产销差率与国际先进水务公司相比仍有一些差距，存在一定的设备陈旧、管网老化的现象，以上情况在一定程度上压缩了公司下属部分水务公司的盈利空间。
应对措施：公司一方面将通过进一步加强推进技术进步，为下属水务公司提供必要的技术支持来控制成本；一方面加强项目事后跟踪和风险管理。下属水务公司将深入挖掘自身潜力，加强节能降耗和成本管理，并积极进行必要的设施工艺改造和技术提升；倡导群策群力、解决生产经营中存在的具体问题；同时将积极与当地政府沟通，探讨水价的适时调整。
4、政策风险：水务等环保项目具有公益性和投资周期长的特征，鉴于国家经济增长具有周期性变化，且各地具体情况存在差异，水价调整的时间与力度也具有一定的不确定性，致使水务投资面临较大的政策风险，受到来自法律、政策、地方规定等多重制约。
应对措施：环保是国家重点支持的基础产业，近年来国家出台了各项政策给予扶持，随着环境保护的需求日益迫切，环保行业整体政策面将长期向好，公司将密切关注国家宏观经济政策的变化，充分利用国家给予的各项优惠政策，加强对市场和产业政策信息的采集和研究分析，通过调整内部业务结构，提高管理人员的科学决策水平，增强公司的应变能力和抵御政策性风险的能力。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√不适用
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司已于2012年根据中国证券监督管理委员会颁布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37号）和北京证监局《关于进一步完善上市公司现金分红有关事项的通知》（京证公司发[2012]101号）的要求，对《公司章程》中的利润分配政策进行了进一步修订，并经2012年度第二次临时股东大会审议通过，修订后的利润分配政策明确了现金分红的基本原则、最低标准和比例、审议程序等具体内容，规定"除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利。每年以现金方式分配的利润不少于当年可供股东分配利润的百分之三十。"修订后的《公司章程》更加充分的保护了了中小股东的合法权益。
公司现金分红政策的制定和执行符合公司章程的规定，利润分配符合股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关决策程序和机制完备、合规，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用。
报告期内，公司根据2013年5月8日召开的2012年度股东大会审议通过的《公司2012年度利润分配预案》，以2012年12月31日总股本220,000万股为基数，向全体股东每10股派1.50元（含税），共计派发现金33,000.00万元。股权登记日为2013年5月22日，除息日为2013年5月23日，现金红利发放日为2013年5月29日。本报告期内，该现金分红方案已实施完毕。
(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√不适用
(三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
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|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2013年||1.5||330,000,000.00|601,265,458.02|54.88|
|2012年||1.5||330,000,000.00|581,308,910.90|56.77|
|2011年||1.3||286,000,000.00|522,871,175.06|54.70|

五、积极履行社会责任的工作情况
(一)社会责任工作情况
公司作为以环保等基础设施行业为主的国内领先的水务集团性公司，自成立以来，在保证效益的同时时刻关注自身使命，时刻以保证安全用水、达标排放、优化环境为先，坚持不懈地履行与公司品牌和行业地位相称的社会责任与义务。公司通过积极参与、支持国家水务市场化改革的政策研究；全面支持水务行业组织发展、发起筹建行业协会；发起、赞助"节约用水、保护水资源"公益宣传活动；在多地水厂设立"环保教育基地"、开展"世界环境日开放活动"；定向帮扶汶川灾区儿童、组织员工开展各项捐款、参与志愿工作等等各种方式，获得了宝贵的社会声誉，树立了极具竞争力的公司品牌和市场形象，在国内外拥有广泛的社会影响和良好的公共关系。
2013年度，公司各下属公司在全年安全生产的前提下，实现了年度经营目标，为所在地的民计民生、污染防治、环境保护、经济发展做出了贡献。下属污水处理和固废处理项目均实现了达标处理、达标排放，各污水厂积极开展"世界环境日开放活动"，在提高民众环保意识的同时加强了民众对污水处理事业的理解与支持。2013年8月湘西首创水务有限责任公司被国家环保部、教育部授予"全国中小学生环境保护教育基地"称号。下属供水公司均实现了优质供水，并加大力度提升服务品质。2013年10月，受台风"菲特"影响，浙江省余姚市遭遇了百年一遇的流域性特大洪灾，公司下属余姚首创水务有限公司紧急启动台风应急预案，在当地政府领导和兄弟单位的支援下，经全体员工连续七天六夜的全力抗洪抢险，保证了所属水厂在洪灾期间不间断供水，得到了当地政府部门的高度肯定和人民群众的广泛认可。
2013年度，各下属公司党政工团系统积极组织员工开展各项捐款、志愿等活动，履行了保护职工、消费者、股东、债权人、社区等多类型利益相关者的合法权益，有效承担了社会责任；
多家下属公司分别获得了省级、市级等诸多各类奖项，为当地的环境保护做出了贡献。
(二)属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
上市公司及下属子公司所处行业不属于国家环境保护部门规定的重污染行业。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
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|事项概述及类型|查询索引|
|公司第五届董事会 2013 年度第十一次临时会议审议通过了《关于公司转让下属三家控股公司股权的议案》，公司通过北京产权交易所挂牌公开征集受让方的方式对外转让下属三家从事土地二级开发的控股公司股权，包括公司全资子公司北京水星投资管理有限责任公司持有的葫芦岛首创实业发展有限公司 78%股权及葫芦岛首创投资发展有限公司78%股权、北京水星投资管理有限责任公司下属控股子公司重庆海众房地产开发有限公司持有的重庆润智建设开发有限公司100%股权，受让方为北京市新兴房地产开发总公司，股权转让价款共计 70,173.91 万元。截至年报披露日，本次交易的股权转让价款已收到，相关工商变更登记已完成。|详见公司分别于2013年11月9日、2013 年 12 月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》、上海 证 券 交 易 所 网 站(http://www.sse.com.cn)发布的临2013-032、2013-036号公告。|

五、公司股权激励情况及其影响
√不适用
六、重大关联交易
√不适用
七、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:元币种:人民币
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|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型||担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|北京首创股份有限公司|公司本部|通用首创水务投资有限公司|883,500,000.00|2004年 9月28日|2004年11月22日|2022年 6月20日|连带责任担保||否|否|0|是|是|合 营公司|
|包头市黄河城市制水有限公司|控股子公司|内蒙古春天发展有限公司|68,380,000.00|2008年 9月 9日|2008年 9月 9日|2019年 9月 8日|连带责任担保||否|否|0|否|否|其他|
|北京京城水务有限责任公司|控股子公司|北京百氏源环保技术有限公司|5,970,000.00|2013年 3月15日|2013年 3月15日|2016年 3月15日|连带责任担保||否|否|0|否|否|其他|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||||||38,850,000.00|||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||||||957,850,000.00|||||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||||||||
|报告期内对子公司担保发生额合计||||||||217,268,126.74|||||||
|报告期末对子公司担保余额合计（B）||||||||1,796,635,376.74|||||||
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）|||||||||||||||
|担保总额（A+B）||||||||2,754,485,376.74|||||||
|担保总额占公司净资产的比例(%)||||||||45.21|||||||

1、包头市黄河城市制水有限公司为内蒙古春天发展有限公司提供的6,838万元借款担保，已于2014年3月28日解除担保责任。
2、北京京城水务有限责任公司为北京百氏源环保技术有限公司597万保函提供的担保，已于2014年3月21日解除担保责任。
(三)其他重大合同
公司第五届董事会2013年度第十三次临时会议审议通过了《关于公司开展铁岭泓源大禹城市污水处理有限公司、铁岭泓源大禹再生水有限公司股权并购项目及签署股权转让框架协议的议案》，公司将开展铁岭泓源大禹城市污水处理有限公司100%股权、铁岭泓源大禹再生水有限公司100%股权的并购工作并与转让方签署《股权转让框架协议》；公司将持续推动该项目，并
在完成目标公司的审计、评估工作且各方完成相关审批程序后，再次上报公司董事会审议。
八、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
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|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|
|与股改相关的承诺|分红|北京首都创业集团有限公司|自获得上市流通权之日起5 年内，每年依据相关规定履行程序提出现金分红议案，现金分红比例不低于当期可分配利润的70%，并承诺在股东大会上对所提分红议案投赞成票。|承诺时间：2006年4月14日；承诺期限：2009年4月至2014年4月|是|是|
||解决同业竞争|北京首都创业集团有限公司|首创集团及下属控股子公司未来将不从事与首创股份产生同业竞争的水务业务。|承诺时间：2006年4月14日|否|是|
||其他|北京首都创业集团有限公司|支持首创股份通过向激励对象发行股份来建立股权激励计划，股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本总额的5%。|承诺时间：2006年4月14日|否|是|
|其他承诺|解决同业竞争|北京首创股份有限公司|公司将待相关政策允许时，结合市场情况，在三至五年内逐步解决现存的同业竞争问题。|承诺时间：2012年4月20日；承诺期限：2012年4月至2017年4月|是|是|

九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元币种:人民币
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|是否改聘会计师事务所：|否|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|148|
|境内会计师事务所审计年限|14年|

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||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|60|

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、其他重大事项的说明
1、公司分别于 2013年8月19日召开第五届董事会 2013年度第二次会议、2013年12月19日召开第五届董事会2013年度第十四次临时会议审议通过了向不超过10名特定对象非公开发行 A股股票的相关议案，本次拟发行股票数量为不超过 35,280.72万股，募集资金总额拟不超过 223,327万元，非公开发行价格拟不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的90%，即不低于6.33元/股；本次非公开发行方案已获得北京市国资委的批复，取得了《关于北京首创股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》（京国资产权[2013]207号）；2014年 1月7日，公司召开2014年度第一次临时股东大会逐项审议并通过了与本次非公开发行有关的议案；本次非公开发行尚需取得中国证监会的核准；
2、公司第五届董事会 2013年度第五次临时会议审议通过了《关于公司向北京京城水务有限责任公司继续办理委托借款的议案》，同意公司通过交通银行东单支行向北京京城水务有限责任公司继续办理委托借款业务，额度为人民币1.5亿元，期限为一年，利率为2.25%。；
3、公司第五届董事会 2013年度第五次临时会议审议通过了《关于公司通过中融国际信托有限公司办理信托贷款业务的议案》，同意公司通过中融国际信托有限公司办理信托贷款业务，贷款金额为人民币3亿元，期限为一年，利率为5.65%；
4、公司第五届董事会 2013年度第六次临时会议审议通过了《关于首创（香港）有限公司发行私募债的议案》，同意公司下属全资子公司首创（香港）有限公司发行私募债1亿美元，期限为三年，利率根据发行时的香港债券市场情况确定，并上报公司股东大会审议。该事项于 7月 1日经公司 2013年度第二次临时股东大会审议通过，并于 7月 9日在香港市场成功发行，综合成本为5.13%；
5、公司第五届董事会 2013年度第五次临时会议审议通过了《关于公司转让宝鸡威创水务运营有限责任公司44%股权的议案》，根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会下发的京国资产权【2013】118号批复，公司通过北京市产权交易所以公开挂牌方式将所持有的宝鸡威创水务运营有限责任公司44%股权转让给通用首创水务投资有限公司，股权转让价款为 5,213.33万元；
6、公司下属全资子公司湖南首创投资有限责任公司之全资子公司娄底首创水务有限责任公司于2013年3月27日与娄底市住房和城乡建设局签署《娄底第一污水处理厂污水处理特许经营协议补充协议》，以 TOT方式获得湖南省娄底市第一污水处理厂二期项目，项目转让价款为人民币5,085万元，项目规模5万吨/日，特许经营期25.5年，湖南首创投资有限责任公司向娄底首创水务有限责任公司增资2,000万元；
7、公司下属全资子公司湖南首创投资有限责任公司于2011年12月30日与常德市人民政府签署《常德市皇木关污水处理厂BOT特许经营协议》，投资常德市皇木关污水处理厂BOT项目，项目总规模为10万吨/日，其中一期5万吨/日，二期5万吨/日；项目特许经营期30年（含建设期）；2013年4月1日与常德市人民政府签署《常德市皇木关污水处理厂BOT项目特许经营协议之补充协议》，由湖南首创投资有限责任公司出资4,000万元人民币设立全资子公司常德首创水务有限责任公司负责该项目的投资、建设及运营；该项目作为公司本次非公开发行的募投项目，待募集资金到位后，将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换；
8、公司下属全资子公司湖南首创投资有限责任公司于2013年12月27日与常宁市人民政府签署《常宁市污水处理厂特许经营协议》，以一期TOT+二期 BOT的形式投资常宁市污水处理厂项目，并由湖南首创投资有限责任公司出资 2,800万元人民币设立全资子公司常宁首创水务有限公司负责该项目的投资、建设及运营；项目一期转让价款为人民币 3,500万元；项目总规模为 4万吨/日，其中一期 2万吨/日，二期 2万吨/日；项目特许经营期 30年（含建设期）；
该项目作为公司本次非公开发行的募投项目，待募集资金到位后，将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换；
9、公司下属全资子公司湖南首创投资有限责任公司于2013年8月1日与岳阳县人民政府签署《岳阳县生活垃圾无害化处理场TOT项目特许经营合同》，以TOT方式获得岳阳县生活垃圾无害化处理场项目，并由湖南首创投资有限责任公司出资 2,800万元人民币成立全资子公司
岳阳县首创环境综合治理有限责任公司负责该项目，项目转让价款为人民币 7,000万元，项目一期规模为 250吨/日，特许经营期 29年；该项目作为公司本次非公开发行的募投项目，待募集资金到位后，将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换；
10、公司下属全资子公司湖南首创投资有限责任公司于2013年12月20日与凤凰县人民政府签署《凤凰县城镇生活垃圾处理场TOT项目特许经营合同》，以TOT方式获得凤凰县城镇生活垃圾处理场项目，并由湖南首创投资有限责任公司出资 2,000万元人民币成立全资子公司凤凰首创垃圾综合治理有限公司负责该项目，项目转让价款为人民币5,000万元，项目规模为100吨/日，特许经营期 36年；该项目作为公司本次非公开发行的募投项目，待募集资金到位后，将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换；
11、报告期内，公司下属全资子公司马鞍山首创水务有限责任公司对采石供水厂进行了扩建，供水能力提升2万吨/日；
12、报告期内，公司下属全资子公司马鞍山首创水务有限责任公司之全资子公司当涂首创水务有限责任公司对当涂供水厂进行了扩建，供水能力提升3.5万吨/日；
13、报告期内，公司下属控股子公司铜陵首创水务有限责任公司对所属供水厂进行了扩建，将新建铜陵市第五水厂一期，供水能力提升8万吨/日；该项目作为公司本次非公开发行的募投项目，待募集资金到位后，将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换；
14、报告期内，公司下属控股子公司马鞍山首创水务有限责任公司之全资子公司当涂县首创水务有限公司按照2013年2月4日马鞍山市当涂县物价局下发的《关于调整我县城市供水价格和水资源费污水处理费的通知》（当价格【2013】1号）文件执行新的污水处理服务费标准，新标准自2013年3月1日起执行；
15、报告期内，公司下属全资子公司安庆首创水务有限责任公司按照安庆市财政局2013年 8月6日下发的《安庆市财政局关于调整污水处理费的函》财建函【2013】36号，上调污水处理服务费0.02元/吨，新水价自2013年1月起执行；
16、报告期内，公司下属全资子公司安阳首创水务有限公司及其下属全资子公司安阳水冶首创污水处理有限责任公司按协议约定调整了污水处理服务费价格；
17、报告期内，公司下属全资子公司山东蓝清环境科技开发有限公司更名为菏泽首创水务有限公司；
18、报告期内，新环保能源控股有限公司通过供股的方式完成香港资本市场股权融资，供股完成后，公司下属全资子公司首创（香港）有限公司持有其48.18%股权，下属全资子公司首创（新加坡）有限公司之全资子公司东方水务投资有限公司持有其0.5%股权，公司通过下属公司合计持有新环保能源控股有限公司股权比例为48.68%，同时首创(香港)有限公司持有新环保能源控股有限公司可转股债劵1亿港元。新环保能源控股有限公司为在香港联交所上市的公司，股票代码HK03989，目前主要从事垃圾处理、电子拆解等环保业务。新环保能源控股有限公司于2014年3月12日发布公告拟将中文名称改为首创环境控股有限公司，该事项尚需经新环保能源控股有限公司股东大会审议。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份||||||||||
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股||||||||||
|其中： 境内非国有法人持股||||||||||
|境内自然人持股||||||||||
|４、外资持股||||||||||
|其中： 境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|2,200,000,000|100||||||2,200,000,000|100|
|1、人民币普通股|2,200,000,000|100||||||2,200,000,000|100|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|2,200,000,000|100||||||2,200,000,000|100|

(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期末近3年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
(一)股东数量和持股情况
单位：股
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|截止报告期末股东总数||||186,878|年度报告披露日前第5个交易日末股东总数|||185,076|
|前十名股东持股情况|||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)||持股总数|报告期内增减||持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|北京首都创业集团有限公司|国有法人|59.52||1,309,291,709|0||0|无|
|中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪|其他|0.62||13,629,287|6,858,548||0|未知|
|楼文胜|其他|0.56||12,388,888|7,388,888||0|未知|
|北京高校房地产开发总公司|其他|0.37||8,100,000|0||0|未知|
|中国银行股份有限公司－嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金|其他|0.27||5,917,670|||0|未知|
|中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金|其他|0.27||5,899,758|||0|未知|
|中国建设银行股份有限公司－华夏盛世精选股票型证券投资基金|其他|0.23||4,999,969|||0|未知|
|中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪|其他|0.20||4,311,332|||0|未知|
|中国工商银行股份有限公司－华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金|其他|0.19||4,281,082|||0|未知|
|浙商证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户|其他|0.18||4,000,000|-1,636,194||0|未知|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量|||股份种类及数量|||
|北京首都创业集团有限公司|||1,309,291,709|||人民币普通股|||
|中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪|||13,629,287|||人民币普通股|||
|楼文胜|||12,388,888|||人民币普通股|||
|北京高校房地产开发总公司|||8,100,000|||人民币普通股|||
|中国银行股份有限公司－嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金|||5,917,670|||人民币普通股|||
|中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金|||5,899,758|||人民币普通股|||
|中国建设银行股份有限公司－华夏盛世精选股票型证券投资基金|||4,999,969|||人民币普通股|||
|中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪|||4,311,332|||人民币普通股|||
|中国工商银行股份有限公司－华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金|||4,281,082|||人民币普通股|||
|浙商证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户|||4,000,000|||人民币普通股|||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|||公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。||||||

四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1、法人
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|北京首都创业集团有限公司|
|单位负责人或法定代表人|刘晓光|
|成立日期|1994年10月26日|
|组织机构代码|10113894—9|
|注册资本|330,000|
|主要经营业务|授权范围内的国有资产经营管理；电子产品、汽车配件、医疗器械、通讯设备（不含无线电发射设备）；房地产开发、商品房销售；物业管理；设备租赁；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；人才培训；经营对销贸易和转口贸易。|
|经营成果|首创集团 2013 年度实现营业收入 2,292,618.54 万元、利润总额369,652.82万元、净利润250,871.75万元。（数据未经审计，下同）|
|财务状况|截至 2013 年末，首创集团资产总额 12,945,506.28 万元、负债总额9,643,144.23万元、所有者权益总额3,302,362.05万元。|
|现金流和未来发展战略|首创集团 2013 年度经营性现金净流量-330,128.47 万元。首创集团将以“城市综合投资运营商”为产业发展方向，集中全力做优做强城市基础设施、房地产和金融服务三大核心主业，在此基础上积极探索“主业+投资”的商业模式，加强资源整合，致力于成为专业化的投资和资本运作平台。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|2013 年末持有首创置业股份有限公司 64,920.57 万股，占总股本的32.02%。|

2、报告期内控股股东变更情况索引及日期
本报告期内公司控股股东没有发生变更。
(二)实际控制人情况
1、法人
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|北京市国有资产监督管理委员会|

2、报告期内实际控制人变更情况索引及日期
本报告期内公司实际控制人没有发生变更。
3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元）（税前）|报告期从股东单位获得的应付报酬总额（万元）|
|刘晓光|董事长|男|58|2011年12月1日|2014年11月30日|0|0||||86.36|
|冯春勤|副董事长|男|61|2011年12月1日|2013年9月5日|0|0||||110.36|
|王灏|副董事长|男|46|2013年9月5日|2014年11月30日|0|0||||41.99|
|沈建平|董事|男|56|2011年12月1日|2013年9月5日|0|0||||61.81|
|潘文堂|董事|男|48|2011年12月1日|2013年9月5日|0|0||||0|
|刘永政|董事|男|45|2013年9月5日|2014年11月30日|0|0||||78.72|
|苏朝晖|董事|男|45|2013年9月5日|2014年11月30日|0|0||||73.55|
|程秀生|独立董事|男|69|2011年12月1日|2014年11月30日|0|0|||10.62||
|冷克|独立董事|男|67|2011年12月1日|2014年11月30日|0|0|||10.62||
|邓小丰|独立董事|女|59|2011年12月1日|2014年11月30日|0|0|||10.62||
|傅涛|独立董事|男|45|2011年12月1日|2014年11月30日|0|0|||10.62||
|曹桂杰|监事会主席|女|61|2011年12月1日|2013年9月5日|0|0||||21.5|
|宋丰景|监事会主席|男|49|2013年9月5日|2014年11月30日|0|0||||32.88|
|李清元|监事|男|58|2011年12月1日|2014年11月30日|0|0||||44.62|
|洪欣|监事|男|50|2011年12月1日|2014年11月30日|0|0|||49.96||
|俞昌建|董事、总经理|男|58|2011年12月1日|2014年11月30日|0|0|||122.26||
|张恒杰|董事、副总经理、党委书记|男|53|2011年12月1日|2014年11月30日|0|0|||107.85||
|常维柯|董事|男|58|2011年12月1日|2014年11月30日|0|0|||109.76||
|李德标|副总经理|男|50|2011年12月1日|2014年11月30日|0|0|||78.3||
|于丽|副总经理、财务总监|女|54|2011年12月1日|2014年11月30日|0|0|||89.05||
|郭鹏|副总经理、董事会秘书|男|41|2011年12月1日|2014年11月30日|0|0|||83.94||
|曹国宪|副总经理|男|50|2011年12月1日|2014年11月30日|0|0|||82.71||
|贺文宝|纪委书记|男|44|2012年3月1日||0|0|||78.96||
|合计|/|/|/|/|/|0|0||/|845.27|551.79|

刘晓光：大学，高级经济师。曾任北京市计划委员会总经济师、副主任，首都规划建设委员会副秘书长。现任北京首都创业集团有限公司董事长，并任首创置业股份有限公司董事长，新环保能源控股有限公司执行董事，首创（香港）有限公司董事。本公司董事长。
冯春勤：大学，高级经济师。曾任中共北京市委组织部经济干部二处副处长，中国建设银行信托投资公司北京建设公司总经理，北京首都创业集团有限公司副总经理。现任天津京津高速公路有限公司董事长。本公司原副董事长。
王灏：教授、博士生导师，经济学博士后，高级经济师。曾任北京市煤炭总公司副经理，北京市境外融投资管理中心党组成员、副主任，北京市国有资产经营有限责任公司党组成员、董事、副总经理，北京地铁集团有限责任公司党委常委、董事、副总经理，北京市基础设施投资有限公司党委副书记、董事、总经理，北京市国资委党委委员、副主任（正局级）。现任北京首都创业集团有限公司副董事长、总经理，并任首创置业股份有限公司董事。本公司副董事长。
沈建平：硕士研究生。曾任中国驻伊拉克大使馆国防副武官、国防大学外国留学生院政治部主任、国防大学博士生队政委、北京首都创业集团有限公司总经理办公室主任。现任北京首都创业集团有限公司董事、纪委书记，并任首创置业股份有限公司董事、中国数字文化集团有限公司副董事长、新环保能源控股有限公司执行董事。本公司原董事。
潘文堂：硕士研究生，经济师。曾就职于北京市计划委员会，香港嘉洛证券有限公司，ING北京投资有限公司；曾任香港京信国际投资有限责任公司副总经理，北京首都创业集团有限公司企业发展部副经理、海外事业部副经理，本公司总经理，北京首都创业集团有限公司董事、副总经理。本公司原董事。
刘永政：硕士，律师资格，证券法律业务资格。曾任北京李文律师事务所、北京嘉润律师事务所律师，北京首都创业集团有限公司审计法律部副总经理。现任北京首都创业集团有限公司副总经理、总法律顾问，并任首创置业股份有限公司监事会主席、北京市政路桥建设股份有限公司监事、首创证券有限责任公司董事。本公司董事。
苏朝晖：硕士，高级经济师，法律职业资格、企业法律顾问执业资格。曾任中国黄金集团公司总法律顾问、法律事务部经理、办公室（党委办公室）主任。现任北京首都创业集团有限公司副总经理。本公司董事。
程秀生：研究员、博士生导师，国务院发展研究中心学术委员会委员，享受国务院特殊津贴专家。历任国务院发展研究中心经济综合部部长、企业研究所所长、信息中心主任；兼任中国信息经济学会副理事长，北京奥运经济研究会副理事长，中国企业联合会、中国国有资产管理学会、中国政策研究会、中国土地研究会、中国工商管理学会、中国国情研究会常务理事。
本公司独立董事。
冷克：大学学历，注册会计师、高级会计师。曾任北京毛纺织厂副厂长，北京纺织工业总公司总经理助理兼办公室主任，北京纺织控股有限责任公司党委常委、董事、副总经理，北京首都创业集团有限公司外部董事。现任北京市政路桥建设股份有限公司独立董事。本公司独立董事。
邓小丰：本科，注册会计师、资深注册资产评估师、房地产估价师。曾任北京市国有资产管理局评估中心负责人、副主任，北京德威评估公司负责人、岳华德威评估公司法人董事长，北京市资产评估协会秘书长，北京注册会计师协会常务理事，中国评估师协会理事，中国评估专家委员会理事，北京天健兴业资产评估有限公司执行董事。本公司独立董事。
傅涛：博士。曾在建设部和全国住宅产业商会，担任处长、秘书长。现任清华大学环境学院水业政策研究中心主任，中国水网总编，全国工商联环境服务业商会执行副会长，桑德国际有限公司（HK0967）独立非执行董事、江苏江南水务股份有限公司（601199）独立董事、上海巴安水务股份有限公司（300262）独立董事、永清环保股份有限公司（300187）独立董事。本
公司独立董事。
曹桂杰：研究生，高级经济师。曾任国务院办公厅秘书局干部，中央财经领导小组办公室干部，轻工部研究室办公室副主任，轻工部政策法规司办公室主任兼法规处处长，中国轻工业发展研究中心副主任，北京首都创业集团有限公司董事、党组副书记、副总经理、机关党委书记、纪律检查组组长，北京首都创业集团有限公司副董事长、副总经理。本公司原监事会主席。
宋丰景：博士，高级经济师。曾任北京市劳动局研究室副主任，北京市劳动和社会保障局就业管理处处长、失业管理处处长，北京市职业介绍服务中心主任，北京市劳动和社会保障局党组成员、副局长，北京市人力资源和社会保障局党组成员、副局长。现任北京首都创业集团有限公司董事，首创（香港）有限公司董事。本公司监事会主席。
李清元：大专，高级审计师、注册会计师。曾任北京市审计局商贸处副处级调研员。现任北京首都创业集团有限公司审计部资深经理，并任北京首创建设有限公司监事，第一创业证劵股份有限公司监事。本公司监事。
洪欣：研究生。曾就职于北京市旅游商品集团总公司，北京首都创业集团有限公司。现任本公司京通快速路管理分公司党委书记、副总经理。本公司职工监事。
俞昌建：大专，高级会计师。曾任北京化工设备厂财务科长，北京化工总公司供销公司副总会计师，北京化工集团公司财务处副处长，北京航宇经贸发展公司副总经理，北京首都创业集团有限公司计划财务部经理、财务总监，首创证券有限责任公司董事长，中邮创业基金管理有限公司董事长，本公司监事会主席。现任本公司董事、总经理。
张恒杰：研究生学历，经济师。曾任装甲兵工程学院讲师，中国包装进出口总公司党委办公室副主任、总裁办公室主任等，北京首都创业集团有限公司党委办公室主任。现任本公司董事、副总经理、党委书记。
常维柯：大专，高级经济师。曾任北京客车四厂党委副书记，北京市客车三厂常务副厂长，北京市计划委员会办公室副主任，北京市腾飞科技投资开发公司总经理，北京首都创业集团有限公司办公室主任。现任本公司董事。
李德标：博士，高级经济师。曾任中建一局工程管理处干部，北京市计划委员会主任科员，北京国际电力开发投资公司计划投资部副总经理。现任本公司副总经理兼北京市绿化隔离地区基础设施开发建设公司董事、总经理。
于丽：研究生，高级会计师、注册会计师。曾任北京市财政局科长、所长，曾就职于京都会计师事务所，北京首都创业集团有限公司。现任本公司副总经理、财务总监。
郭鹏：研究生。曾任云南省卷烟销售公司副科长，本公司证券事务部总经理。现任本公司副总经理、董事会秘书。
曹国宪：研究生。曾就职河南师范大学外语系，中国科学院国际合作局，曾任北京京放经济发展公司海外事业部经理，首创置业股份有限公司董事长助理，北京首都创业集团有限公司总经理办公室副主任。现任本公司副总经理。
贺文宝：大学，曾任北京首都创业集团有限公司高级经理，北京首创股份有限公司信息管理部总经理。现任本公司纪委书记。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
||||
|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|
|刘晓光|北京首都创业集团有限公司|董事长|
|王灏|北京首都创业集团有限公司|副董事长、总经理|
|宋丰景|北京首都创业集团有限公司|董事|
|沈建平|北京首都创业集团有限公司|董事、纪委书记|
|刘永政|北京首都创业集团有限公司|副总经理、总法律顾问|
|苏朝晖|北京首都创业集团有限公司|副总经理|
|李清元|北京首都创业集团有限公司|审计部资深经理|

(二)在其他单位任职情况
||||
|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|
|刘晓光|首创置业股份有限公司|董事长|
|王灏|首创置业股份有限公司|董事|
|宋丰景|首创（香港）有限公司|董事|
|沈建平|首创置业股份有限公司|董事|
|沈建平|中国数字文化集团有限公司|副董事长|
|刘永政|首创证券有限责任公司|董事|
|刘永政|首创置业股份有限公司|监事会主席|
|刘永政|北京市政路桥股份有限公司|监事|
|李清元|北京首创建设有限公司|监事|
|李清元|第一创业证券有限责任公司|监事|
|冯春勤|天津京津高速公路有限公司|董事长|
|俞昌建|湖南首创投资有限责任公司|董事长|
|俞昌建|新环保能源控股有限公司|执行董事、主席|
|俞昌建|首创（香港）有限公司|董事、总经理|
|张恒杰|太原首创污水处理有限公司|董事长|
|张恒杰|首创爱华（天津）市政环境工程有限公司|董事长|
|张恒杰|临猗首创有限责任公司|董事长|
|张恒杰|包头市申银水务有限公司|董事长|
|张恒杰|包头市黄河城市制水有限公司|董事长|
|张恒杰|包头市黄河水源供水有限公司|董事长|
|于丽|北京水星投资管理有限责任公司|董事长|
|郭鹏|淮南首创水务有限责任公司|董事长|
|曹国宪|新环保能源控股有限公司|执行董事、行政总裁|
|曹国宪|海口首创海岸投资建设有限公司|董事长|
|李德标|北京市绿化隔离地区基础设施开发建设公司|董事、总经理|

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|根据《公司章程》规定，董事、监事的报酬事项由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬事项由公司董事会决定。公司董事会设立的薪酬与考核委员会对公司董事及高级管理人员的薪酬决策和执行情况进行评审和监控。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|A、按照公司《薪酬管理办法》执行。B、董事、监事的会务补贴按照2005年度第二次临时股东大会通过的公司董事、监事会务补贴标准执行。C、独立董事津贴按照2013年度第三次临时股东大会通过的标准执行。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况|报告期公司董事、监事和高级管理人员的应付报酬为人民币845.27万元。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为 845.27万元。|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|冯春勤|副董事长|离任|退休|
|王灏|副董事长|聘任|工作变动|
|曹桂杰|监事会主席|离任|退休|
|宋丰景|监事会主席|聘任|工作变动|
|沈建平|董事|解任|工作变动|
|潘文堂|董事|解任|工作变动|
|刘永政|董事|聘任|工作变动|
|苏朝晖|董事|聘任|工作变动|

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内，未发生对公司核心竞争力有重大影响的核心技术团队及关键技术人员的变动情况。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量|161|
|主要子公司在职员工的数量|6,354|
|在职员工的数量合计|6,515|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|603|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|3,276|
|技术人员|1,575|
|财务人员|269|
|行政人员|1,395|
|合计|6,515|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|本科及以上|1,229|
|大、中专|3,196|
|高中及以下|2,090|
|合计|6,515|

(二)薪酬政策
公司薪酬政策的执行依据为《薪酬管理办法》。
(三)培训计划
2013年度，公司强化了年度培训计划的制定，制定过程中确保做到"三落实"，即落实培训人员、培训内容与培训时间。报告期内，公司按照年初培训计划，秉承"按需施教、务求实效"的原则,结合公司的发展需要与员工多样化的培训需求，分层次、分类别地开展培训。
报告期内，公司开展了诸如高级管理人员培训、后备高级管理人员培训、下属公司管理专题培训、员工岗位专业培训、员工职业素养培训等形式多样的培训工作，提升了公司的凝聚力，为公司管理的进一步提升、业务的发展、后续人才的输出打下了坚实的基础。
(四)专业构成统计图：
(五)教育程度统计图：
第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
（一）公司治理结构情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的有关要求，通过建立、健全内控制度，不断推进公司规范化、程序化管理，提升公司治理水平，依法履行信息披露义务，加强投资者关系管理工作，充分保障了投资者的合法权益，推动了公司的持续发展。公司目前已按照上市公司规范要求建立了权责明确、相互制衡的公司治理结构和监督有效的内控制度，并严格依法规范运作。公司治理符合《公司法》及中国证监会相关规定的要求，不存在差异。公司报告期内具体治理情况如下：
1、股东与股东大会
报告期内，公司共召开了 1次年度股东大会和 3次临时股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定，能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益。
2、控股股东与上市公司的关系
公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司控股股东行为规范，通过股东大会行使出资人权利，不存在非经营性占用公司资金的情况，没有超越股东大会直接或间接干涉公司内部管理、经营决策的行为；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面全面分开。
3、董事及董事会
报告期内，公司共召开了 16次董事会会议。公司董事会由 11名董事组成，其中独立董事4名，董事会人数和人员构成均符合法律、法规的要求。董事会下设提名、审计、薪酬与考核、战略四个专门委员会，专门委员会成员全部由董事组成，审计委员会成员中有一名独立董事是会计专业人士。董事会及各专门委员会分别具有相应的议事规则或工作规程，各专门委员会均能按公司有关制度履行相关各项职能，为公司科学决策提供强有力的支持。各位董事均勤勉履职，均能以认真负责的态度出席董事会和股东大会，促进了公司董事会的规范运作和科学决策。
报告期内，董事冯春勤、沈建平、潘文堂因退休或工作变动不再担任公司董事，同时冯春勤不再担任公司副董事长，经控股股东北京首都创业集团有限公司推荐，经公司2013年度第三次临时股东大会审议通过，选举王灏、刘永政、苏朝晖为公司第五届董事会董事，任期与本届董事会相同，经公司第五届董事会2013年度第九次临时会议审议通过，选举王灏为公司第五届董事会副董事长，同时相应调整了第五届董事会专门委员会人员。此外，为了确保独立董事依法履行职责，公司2013年度第三次临时股东大会审议通过了《关于公司调整独立董事津贴制度的议案》，对独立董事津贴制度进行了调整。详见公司临2013－026、临2013－027号公告。
4、监事与监事会
报告期内，公司共召开了5次监事会会议。公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事，人数和人员构成均符合法律、法规的要求。根据《监事会议事规则》，各位监事能够本着对股东负责的精神，严格按照法律、法规及《公司章程》的规定认真履行自己的职责，勤勉尽责。公司监事会规范运作，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性等情况进行了有效的监督。
报告期内，监事曹桂杰因退休不再担任公司监事，同时不再担任公司监事会主席，经控股股东北京首都创业集团有限公司推荐，经公司2013年度第三次临时股东大会审议通过，选举宋丰景为公司第五届监事会监事，任期与本届监事会相同，经公司第五届监事会2013年度第二次
临时会议审议通过，选举宋丰景为公司第五届监事会主席。详见公司临2013－026、临2013－028号公告。
5、信息披露、透明度及投资者关系管理
公司能够按照法律、法规、《公司章程》和《信息披露制度》的规定，真实、准确、完整地披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，确保所有股东均能公平、公正地获得信息。公司董事会设立专门机构并配备相应人员，依法履行信息披露义务、接待来访、回答咨询等。在不涉及经营机密的基础上，在公司网站上主动披露决策、经营及管理信息，使所有投资者有平等的机会获得信息。报告期内，公司认真做到信息披露真实、准确、完整、及时、公平。
（二）公司治理建设情况
公司自开展治理专项活动以来，按照各项法律法规及监管部门的要求，不断完善公司治理结构，及时修订和完善公司治理制度及内部控制制度，切实提高了公司规范运作水平，维护了公司和广大股东的合法权益。
报告期内，公司根据《关于印发<企业内部控制基本规范>》的通知》（财会〔2008〕7号）及《关于印发<企业内部控制配套指引>的通知》（财会〔2010〕11号）的要求，编制了年度《内部控制自我评价报告》并由审计机构出具了内部控制审计报告。进一步完善了公司内部控制制度，强化了内部规范运作，提高了公司的治理水平。
（三）内幕知情人登记管理情况
为加强公司内幕信息管理，维护信息披露的公平原则，防范内幕交易，保护投资者的合法权益，公司第五届董事会 2011年度第二次临时会议审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》，该制度已于2011年12月27日刊登在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。报告
期内，公司严格按照上述制度加强内幕信息的保密管理，执行内幕信息知情人的登记与备案。
二、股东大会情况简介
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|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2013年度第一次临时股东大会|2013 年 4月24日|《关于公司为首创（香港）有限公司提供内保外贷的议案》|审议通过全部议案|http://www.sse.com.cn|2013 年 4月25日|
|2012年度股东大会|2013 年 5月8日|1、《公司2012年度董事会工作报告》；2、《公司 2012 年度独立董事述职报告》；3、《公司2012年度监事会工作报告》；4、《公司2012年度财务决算报告》；5、《公司 2012 年度利润分配预案》；6、《公司2012年年度报告全文及其摘要》；7、《关于公司支付 2012 年度财务报表审计费用和内部控制审计费用的议案》；8、《关于公司续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行2013年度财务报表和内部控制审计的议案》。|审议通过全部议案|http://www.sse.com.cn|2013 年 5月9日|
|2013年度第二次临时股东大会|2013 年 7月1日|《关于首创（香港）有限公司发行私募债的议案》|审议通过全部议案|http://www.sse.com.cn|2013 年 7月2日|
|2013年度第三次临时股东大会|2013 年 9月5日|1、《关于公司董事变更的议案》；2、《关于公司监事变更的议案》；3、《关于公司调整独立董事津贴制度的议案》|审议通过全部议案|http://www.sse.com.cn|2013 年 9月6日|

三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|刘晓光||16|16|11|0|0|否||
|冯春勤||10|10|8|0|0|否||
|王灏||6|6|3|0|0|否||
|沈建平||10|10|8|0|0|否||
|潘文堂||10|10|8|0|0|否||
|刘永政||6|6|3|0|0|否||
|苏朝晖||6|6|3|0|0|否||
|程秀生|是|16|16|11|0|0|否||
|冷克|是|16|15|11|1|0|否|1|
|邓小丰|是|16|16|11|0|0|否|3|
|傅涛|是|16|14|11|2|0|否||
|俞昌建||16|16|11|0|0|否|4|
|张恒杰||16|16|11|0|0|否|1|
|常维柯||16|15|11|1|0|否|3|

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|-|-|
|年内召开董事会会议次数|16|
|其中：现场会议次数|5|
|通讯方式召开会议次数|11|
|现场结合通讯方式召开会议次数|0|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
报告期内，董事会下设专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成，未提出其他意见和建议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
公司现有业务中，土地二级开发业务与控股股东北京首都创业集团有限公司存在同业竞争。
公司于2012年报时承诺，公司将待相关政策允许时，结合市场情况，在三至五年内逐步解决现存的同业竞争问题。目前，相关承诺正在严格履行中。
报告期内，经2013年11月8日召开的第五届董事会2013年度第十一次临时会议审议通过，公司将全资子公司北京水星投资管理有限责任公司持有的葫芦岛首创实业发展有限公司78%股权及葫芦岛首创投资发展有限公司78%股权、北京水星投资管理有限责任公司下属控股子公司重庆海众房地产开发有限公司持有的重庆润智建设开发有限公司100%股权出售。根据经北京市国资委核准的评估结果，上述股权价值合计70,173.91万元，上述股权已经通过北京产权交易所挂牌公开征集受让方的方式转让予北京市新兴房地产开发总公司。详见公司临2013-032号、临2013-036号公告。
经2013年12月19日召开的第五届董事会2013年度第十四次临时会议审议通过，公司拟将持有的四川首创远大房地产开发有限公司、重庆海众房地产开发有限公司、贵州首创远大置业建设有限公司三家从事土地二级开发业务的下属公司股权予以处置。其中，贵州首创远大置业建设有限公司已无土地二级开发项目，并于2014年3月28日完成工商变更，公司名称变更为"贵州首创环境建设有限公司"，经营范围变更为"水处理、垃圾处理、河道治理、大气治理；
公用基础设施、新能源、矿业的投资及投资管理；高科技产品的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；销售自行开发后的产品，投资咨询"。贵州首创环境建设有限公司将成为从事公司主营业务的水务及环保类公司，并不再存在同业竞争问题。公司第五届董事会2014年度第一次会议审议通过《关于公司收购贵州首创环境建设有限公司49%股权的议案》，将以协议的方式收购贵州首创环境建设有限公司（原"贵州首创远大置业建设有限公司"）49%股权，若本次收购完成，贵州首创环境建设有限公司将成为公司的全资子公司。四川首创远大房地产开发有限公司、重庆海众房地产开发有限公司的具体处置方案将由公司董事会另行审议。详见公司临2013-037号、2014-011号公告。
上述处置工作完成后，公司将不再从事经营性的土地二级开发业务，与控股股东在土地二级开发业务方面将不存在实质性同业竞争。
对于公司现有的新大都饭店业务，因该业务并非公司的主要业务，且属于充分竞争行业，客户选择时更加注重地点、星级等因素，公司或控股股东无法控制客户对酒店的选择，同时，新大都饭店与控股股东及其子公司所拥有的酒店在所处区域、目标客户群方面存在明显区别。
因此，在酒店业务方面，公司与控股股东北京首都创业集团有限公司不存在实质性同业竞争，控股股东也无法通过该业务损害上市公司及上市公司其他股东的利益。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司已建立起符合现代企业管理的全员绩效考评机制。对经营层的考核由公司董事会薪酬与考核委员会组织实施。公司根据实际情况，并结合董事会年度工作计划、企业实现的经营业绩，对公司高级管理人员进行综合考评。公司目前尚未制定高级管理人员的长期激励机制。
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
（一）董事会声明
建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
（二）建立财务报告内部控制的依据以及内部控制制度建设情况
公司按照财政部等五部委制定的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》的基本要求，并结合公司实际情况，建立和完善了财务报告内部控制。公司已形成了覆盖公司治理、发展战略、企业文化、财务管理、人力资源管理、法务管理、投融资管理、运营管理、工程技术管理、合同管理、信息管理、行政管理、审计监察等各个方面和业务环节的较为完整的制度体系，在此基础上，2013年公司结合管理提升工作，进一步加强了风险管控水平。
《2013年度内部控制自我评价报告》详见公司于2014年4月10日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）发布的相关公告。
二、内部控制审计报告的相关情况说明
公司内部控制审计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
内部控制审计报告全文详见公司于 2014年 4月 10日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）发布的相关公告。
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司建立了《年报信息披露重大差错责任追究办法》，经公司第四届董事会 2010年度第一次会议审议通过并实施，加大了对年报信息披露责任人的问责力度。报告期内，公司严格履行信息披露义务，没有出现重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正情况。
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师王娟、李丹审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告
审计报告
致同审字（2014）第110ZA1436号北京首创股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京首创股份有限公司（以下简称首创股份公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及公司资产负债表，2013年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是首创股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，首创股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了首创股份公司2013年12月31日的合并及公司财务状况以及2013年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 王娟
中国注册会计师 李丹
中国·北京 二〇一四年四月八日
二、财务报表及附注（附后，除特别注明外，金额单位为人民币元）
第十一节 备查文件目录
(一)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
(三)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：刘晓光
北京首创股份有限公司2014年4月8日
合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位:北京首创股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|五、1|3,265,278,460.32|2,338,063,281.01|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产|五、2|6,170,653.22|9,460,137.47|
|应收票据|五、3|2,763,160.00|1,985,116.87|
|应收账款|五、4|1,367,470,331.70|1,147,184,943.42|
|预付款项|五、5|1,654,872,517.65|1,244,593,412.32|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息|五、6|2,188,800.00||
|应收股利|五、7||20,000,000.00|
|其他应收款|五、8|861,065,622.49|813,918,380.55|
|买入返售金融资产||||
|存货|五、9|2,528,620,002.68|3,967,746,927.20|
|一年内到期的非流动资产|五、10|20,045,136.61|25,364,822.62|
|其他流动资产||||
|流动资产合计||9,708,474,684.67|9,568,317,021.46|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产|五、11|56,720,022.94|69,498,003.79|
|持有至到期投资|五、12|489,500,000.00|595,639,546.58|
|长期应收款|五、13|771,474,110.30|124,487,280.00|
|长期股权投资|五、15|1,504,870,385.52|1,383,394,102.55|
|投资性房地产||||
|固定资产|五、16|4,629,329,922.23|3,818,127,822.70|
|在建工程|五、17|686,498,934.03|326,183,559.01|
|工程物资|五、18||118,604.85|
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|五、19|6,036,486,427.04|5,162,615,318.20|
|开发支出||||
|商誉|五、20|290,474,815.45|40,015,660.82|
|长期待摊费用|五、21|42,359,517.01|13,460,449.37|
|递延所得税资产|五、22|46,443,106.17|43,124,024.49|
|其他非流动资产|五、23|64,000,000.00|810,000,000.00|
|非流动资产合计||14,618,157,240.69|12,386,664,372.36|
|资产总计||24,326,631,925.36|21,954,981,393.82|
|流动负债：||||
|短期借款|五、25|2,480,332,080.00|2,817,940,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||

|||||
|-|-|-|-|
|交易性金融负债||||
|应付票据|五、26|35,000,000.00|581,204.41|
|应付账款|五、27|748,850,334.71|1,141,967,008.19|
|预收款项|五、28|885,820,809.55|854,070,688.08|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|五、29|123,627,887.92|134,522,135.01|
|应交税费|五、30|192,423,724.01|139,796,458.18|
|应付利息|五、31|119,446,614.65|75,398,546.65|
|应付股利|五、32|45,831,077.33|37,495,158.56|
|其他应付款|五、33|1,018,405,012.92|1,082,731,444.41|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债|五、34|1,871,828,678.63|902,214,153.79|
|其他流动负债|五、35|1,871,782.37|2,081,981.80|
|流动负债合计||7,523,438,002.09|7,188,798,779.08|
|非流动负债：||||
|长期借款|五、36|4,041,206,568.84|2,785,942,644.45|
|应付债券|五、37|1,909,603,430.50|2,000,000,000.00|
|长期应付款|五、38|225,311,169.87|394,899,055.87|
|专项应付款|五、39|89,642,705.00|71,281,863.07|
|预计负债|五、40|548,485,145.38|526,098,728.33|
|递延所得税负债|五、22|35,581,420.25|17,747,287.83|
|其他非流动负债|五、41|112,984,346.48|56,753,633.06|
|非流动负债合计||6,962,814,786.32|5,852,723,212.61|
|负债合计||14,486,252,788.41|13,041,521,991.69|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|五、42|2,200,000,000.00|2,200,000,000.00|
|资本公积|五、43|1,650,987,977.13|1,677,622,902.59|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|五、44|658,756,359.03|619,591,694.15|
|一般风险准备||||
|未分配利润|五、45|1,459,872,366.25|1,227,771,573.11|
|外币报表折算差额||123,500,461.88|-21,737,327.88|
|归属于母公司所有者权益合计||6,093,117,164.29|5,703,248,841.97|
|少数股东权益||3,747,261,972.66|3,210,210,560.16|
|所有者权益合计||9,840,379,136.95|8,913,459,402.13|
|负债和所有者权益总计||24,326,631,925.36|21,954,981,393.82|

法定代表人：刘晓光 主管会计工作负责人：俞昌建 会计机构负责人：于丽
母公司资产负债表
2013年12月31日
编制单位:北京首创股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||529,919,960.10|458,064,102.76|
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|十一、1|5,257,754.34|7,744,990.22|
|预付款项||575,069.53|1,151,594.69|
|应收利息||2,188,800.00||
|应收股利||568,558,700.86|374,281,308.92|
|其他应收款|十一、2|1,535,665,531.22|2,207,341,160.17|
|存货||4,196,930.33|4,323,999.79|
|一年内到期的非流动资产||1,027,241.40|1,027,241.40|
|其他流动资产||||
|流动资产合计||2,647,389,987.78|3,053,934,397.95|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||347,600,000.00|343,250,000.00|
|长期应收款||||
|长期股权投资|十一、3|7,572,721,872.81|6,633,425,926.82|
|投资性房地产||||
|固定资产||209,273,154.63|217,443,483.86|
|在建工程||4,612,082.96|336,108.00|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||1,070,331,529.12|1,135,679,728.19|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||2,823,984.00|3,851,225.52|
|递延所得税资产||5,959,831.84|4,349,642.81|
|其他非流动资产||58,000,000.00|810,000,000.00|
|非流动资产合计||9,271,322,455.36|9,148,336,115.20|
|资产总计||11,918,712,443.14|12,202,270,513.15|
|流动负债：||||
|短期借款||2,250,000,000.00|2,750,000,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||32,529,298.20|25,299,445.88|
|预收款项||16,757,298.41|19,801,133.27|

||||
|-|-|-|
|应付职工薪酬|40,650,198.90|36,218,133.42|
|应交税费|5,600,984.20|8,445,025.79|
|应付利息|104,257,927.60|71,059,333.33|
|应付股利|||
|其他应付款|1,003,188,535.77|909,852,762.22|
|一年内到期的非流动负债|1,346,000,000.00|245,200,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|4,798,984,243.08|4,065,875,833.91|
|非流动负债：|||
|长期借款|726,000,000.00|1,068,200,000.00|
|应付债券|1,300,000,000.00|2,000,000,000.00|
|长期应付款|||
|专项应付款|312,106.46|706,128.05|
|预计负债|260,347,574.91|261,515,318.83|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|2,286,659,681.37|3,330,421,446.88|
|负债合计|7,085,643,924.45|7,396,297,280.79|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|2,200,000,000.00|2,200,000,000.00|
|资本公积|1,603,786,485.41|1,604,104,835.81|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|658,756,359.03|619,591,694.15|
|一般风险准备|||
|未分配利润|370,525,674.25|382,276,702.40|
|所有者权益（或股东权益）合计|4,833,068,518.69|4,805,973,232.36|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|11,918,712,443.14|12,202,270,513.15|

法定代表人：刘晓光 主管会计工作负责人：俞昌建 会计机构负责人：于丽
合并利润表
2013年1—12月
编制单位:北京首创股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||4,230,653,565.52|3,382,924,612.87|
|其中：营业收入|五、46|4,230,653,565.52|3,382,924,612.87|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||3,772,901,929.07|2,803,702,122.79|
|其中：营业成本|五、46|2,550,858,876.09|1,907,622,425.03|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|五、47|127,532,923.83|77,835,053.87|
|销售费用|五、48|67,819,768.57|48,987,543.32|
|管理费用|五、49|617,109,136.95|468,823,483.74|
|财务费用|五、50|390,080,148.43|280,869,677.70|
|资产减值损失|五、51|19,501,075.20|19,563,939.13|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|五、52|-401,703.95|797,260.45|
|投资收益（损失以“－”号填列）|五、53|299,879,156.58|39,861,627.34|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-3,586,848.48|40,511,463.56|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||757,229,089.08|619,881,377.87|
|加：营业外收入|五、54|379,523,184.46|319,204,381.61|
|减：营业外支出|五、55|43,180,802.37|6,355,338.07|
|其中：非流动资产处置损失||26,585,916.85|913,101.94|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||1,093,571,471.17|932,730,421.41|
|减：所得税费用|五、56|245,204,318.84|185,975,544.62|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||848,367,152.33|746,754,876.79|
|归属于母公司所有者的净利润||601,265,458.02|581,308,910.90|
|少数股东损益||247,101,694.31|165,445,965.89|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|五、57|0.2733|0.2642|
|（二）稀释每股收益||0.2733|0.2642|
|七、其他综合收益|五、58|118,523,246.03|17,525,925.48|
|八、综合收益总额||966,890,398.36|764,280,802.27|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||719,868,322.32|598,573,691.47|
|归属于少数股东的综合收益总额||247,022,076.04|165,707,110.80|

法定代表人：刘晓光 主管会计工作负责人：俞昌建 会计机构负责人：于丽
母公司利润表
2013年1—12月
编制单位:北京首创股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|十一、4|488,154,105.12|464,258,634.31|
|减：营业成本|十一、4|133,600,520.41|141,661,749.25|
|营业税金及附加||29,933,503.60|24,806,359.20|
|销售费用||31,752,860.46|33,690,776.19|
|管理费用||194,596,230.26|147,452,965.10|
|财务费用||258,553,413.22|211,777,222.88|
|资产减值损失||2,207,516.88|565,985.50|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|十一、5|378,174,286.69|301,072,803.48|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-1,100,301.52|37,568,702.44|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||215,684,346.98|205,376,379.67|
|加：营业外收入||180,483,199.94|190,976,776.43|
|减：营业外支出||6,131,087.13|4,903,318.78|
|其中：非流动资产处置损失||13,152.80|91,234.14|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||390,036,459.79|391,449,837.32|
|减：所得税费用||-1,610,189.03|-1,304,778.42|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||391,646,648.82|392,754,615.74|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||-318,350.40|4,169,338.54|
|七、综合收益总额||391,328,298.42|396,923,954.28|

法定代表人：刘晓光 主管会计工作负责人：俞昌建 会计机构负责人：于丽
合并现金流量表
2013年1—12月
编制单位:北京首创股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||3,903,016,622.73|3,311,748,114.95|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||1,891,698.30|75,213.47|
|收到其他与经营活动有关的现金|五、59|456,792,210.63|800,450,763.43|
|经营活动现金流入小计||4,361,700,531.66|4,112,274,091.85|
|购买商品、接受劳务支付的现金||2,372,128,999.82|2,448,940,936.69|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||768,667,697.58|647,870,582.43|
|支付的各项税费||424,610,263.05|349,463,894.30|
|支付其他与经营活动有关的现金|五、59|689,394,959.68|600,434,579.40|
|经营活动现金流出小计||4,254,801,920.13|4,046,709,992.82|
|经营活动产生的现金流量净额||106,898,611.53|65,564,099.03|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||444,247,880.00|468,862,040.08|
|取得投资收益收到的现金||648,744,950.12|35,569,300.41|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||39,540,687.31|9,886,046.72|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||600,934,833.69||
|收到其他与投资活动有关的现金|五、59|1,137,727,053.17|70,767,178.48|
|投资活动现金流入小计||2,871,195,404.29|585,084,565.69|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||1,413,396,279.54|892,804,359.58|
|投资支付的现金||580,190,223.35|1,513,791,355.35|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||41,908,059.55|
|支付其他与投资活动有关的现金|五、59|128,383,809.85||

|||||
|-|-|-|-|
|投资活动现金流出小计||2,121,970,312.74|2,448,503,774.48|
|投资活动产生的现金流量净额||749,225,091.55|-1,863,419,208.79|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||19,431,662.75|84,897,755.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||7,431,662.75|60,897,755.00|
|取得借款收到的现金||6,517,653,992.57|4,743,303,379.00|
|发行债券收到的现金||1,110,735,601.70||
|收到其他与筹资活动有关的现金|五、59|8,522,163.23|37,388,483.66|
|筹资活动现金流入小计||7,656,343,420.25|4,865,589,617.66|
|偿还债务支付的现金||6,810,870,351.35|3,042,255,061.20|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||965,160,511.07|786,989,196.96|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||23,402,314.82|18,787,082.39|
|支付其他与筹资活动有关的现金|五、59|45,874,455.66|49,564,565.88|
|筹资活动现金流出小计||7,821,905,318.08|3,878,808,824.04|
|筹资活动产生的现金流量净额||-165,561,897.83|986,780,793.62|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-3,836,887.82|359,138.80|
|五、现金及现金等价物净增加额||686,724,917.43|-810,715,177.34|
|加：期初现金及现金等价物余额||2,321,055,382.55|3,131,770,559.89|
|六、期末现金及现金等价物余额||3,007,780,299.98|2,321,055,382.55|

法定代表人：刘晓光 主管会计工作负责人：俞昌建 会计机构负责人：于丽
母公司现金流量表
2013年1—12月
编制单位:北京首创股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||487,358,838.50|459,033,100.77|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||1,848,752,890.73|1,046,196,078.31|
|经营活动现金流入小计||2,336,111,729.23|1,505,229,179.08|
|购买商品、接受劳务支付的现金||59,289,464.73|70,272,500.45|
|支付给职工以及为职工支付的现金||149,031,941.12|130,167,792.69|
|支付的各项税费||34,526,755.98|29,956,599.02|
|支付其他与经营活动有关的现金||788,257,231.57|1,427,150,978.45|
|经营活动现金流出小计||1,031,105,393.40|1,657,547,870.61|
|经营活动产生的现金流量净额||1,305,006,335.83|-152,318,691.53|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||318,250,000.00|344,110,000.00|
|取得投资收益收到的现金||313,998,924.15|201,326,091.66|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||30,000.00|21,900.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||8,313,218.10|82,163,236.39|
|投资活动现金流入小计||640,592,142.25|627,621,228.05|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||15,087,685.23|12,095,343.87|
|投资支付的现金||565,547,610.00|1,704,896,200.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||19,092,621.76|
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||580,635,295.23|1,736,084,165.63|
|投资活动产生的现金流量净额||59,956,847.02|-1,108,462,937.58|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||3,610,000,000.00|3,630,000,000.00|
|发行债券收到的现金||500,000,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||35,229,158.43|
|筹资活动现金流入小计||4,110,000,000.00|3,665,229,158.43|
|偿还债务支付的现金||4,683,733,333.00|2,535,200,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||707,624,465.55|616,837,095.85|
|支付其他与筹资活动有关的现金||11,749,526.96|42,987,762.30|
|筹资活动现金流出小计||5,403,107,325.51|3,195,024,858.15|
|筹资活动产生的现金流量净额||-1,293,107,325.51|470,204,300.28|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||-16,781.93|
|五、现金及现金等价物净增加额||71,855,857.34|-790,594,110.76|
|加：期初现金及现金等价物余额||458,064,102.76|1,248,658,213.52|
|六、期末现金及现金等价物余额||529,919,960.10|458,064,102.76|

法定代表人：刘晓光 主管会计工作负责人：俞昌建 会计机构负责人：于丽
合并所有者权益变动表
2013年1—12月
编制单位:北京首创股份有限公司
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|2,200,000,000.00|1,677,622,902.59|||619,591,694.15||1,227,771,573.11|-21,737,327.88|3,210,210,560.16|8,913,459,402.13|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|2,200,000,000.00|1,677,622,902.59|||619,591,694.15||1,227,771,573.11|-21,737,327.88|3,210,210,560.16|8,913,459,402.13|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-26,634,925.46|||39,164,664.88||232,100,793.14|145,237,789.76|537,051,412.50|926,919,734.82|
|（一）净利润|||||||601,265,458.02||247,101,694.31|848,367,152.33|
|（二）其他综合收益||-26,634,925.46||||||145,237,789.76|-79,618.27|118,523,246.03|
|上述（一）和（二）小计||-26,634,925.46|||||601,265,458.02|145,237,789.76|247,022,076.04|966,890,398.36|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||328,349,534.59|328,349,534.59|
|1．所有者投入资本|||||||||328,349,534.59|328,349,534.59|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||39,164,664.88||-369,164,664.88||-38,320,198.13|-368,320,198.13|
|1．提取盈余公积|||||39,164,664.88||-39,164,664.88||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配||||-330,000,000.00||-38,320,198.13|-368,320,198.13|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|2,200,000,000.00|1,650,987,977.13|658,756,359.03|1,459,872,366.25|123,500,461.88|3,747,261,972.66|9,840,379,136.95|

单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|2,200,000,000.00|1,664,835,412.11|||580,316,232.58||971,738,123.78|-26,214,617.97|2,965,295,264.72|8,355,970,415.22|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|2,200,000,000.00|1,664,835,412.11|||580,316,232.58||971,738,123.78|-26,214,617.97|2,965,295,264.72|8,355,970,415.22|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||12,787,490.48|||39,275,461.57||256,033,449.33|4,477,290.09|244,915,295.44|557,488,986.91|
|（一）净利润|||||||581,308,910.90||165,445,965.89|746,754,876.79|
|（二）其他综合收益||12,787,490.48||||||4,477,290.09|261,144.91|17,525,925.48|
|上述（一）和（二）小计||12,787,490.48|||||581,308,910.90|4,477,290.09|165,707,110.80|764,280,802.27|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||105,833,166.39|105,833,166.39|
|1．所有者投入资本|||||||||105,833,166.39|105,833,166.39|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||39,275,461.57||-325,275,461.57||-26,624,981.75|-312,624,981.75|
|1．提取盈余公积|||||39,275,461.57||-39,275,461.57||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-286,000,000.00||-26,624,981.75|-312,624,981.75|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|2,200,000,000.00|1,677,622,902.59|619,591,694.15|1,227,771,573.11|-21,737,327.88|3,210,210,560.16|8,913,459,402.13|

法定代表人：刘晓光 主管会计工作负责人：俞昌建 会计机构负责人：于丽
母公司所有者权益变动表
2013年1—12月
编制单位:北京首创股份有限公司
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|2,200,000,000.00|1,604,104,835.81|||619,591,694.15||382,276,702.40|4,805,973,232.36|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|2,200,000,000.00|1,604,104,835.81|||619,591,694.15||382,276,702.40|4,805,973,232.36|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-318,350.40|||39,164,664.88||-11,751,028.15|27,095,286.33|
|（一）净利润|||||||391,646,648.82|391,646,648.82|
|（二）其他综合收益||-318,350.40||||||-318,350.40|
|上述（一）和（二）小计||-318,350.40|||||391,646,648.82|391,328,298.42|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||39,164,664.88||-369,164,664.88|-330,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||39,164,664.88||-39,164,664.88||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-330,000,000.00|-330,000,000.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||-34,233,012.09|-34,233,012.09|
|四、本期期末余额|2,200,000,000.00|1,603,786,485.41|658,756,359.03|370,525,674.25|4,833,068,518.69|

单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|2,200,000,000.00|1,599,935,497.27|||580,316,232.58||314,797,548.23|4,695,049,278.08|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|2,200,000,000.00|1,599,935,497.27|||580,316,232.58||314,797,548.23|4,695,049,278.08|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||4,169,338.54|||39,275,461.57||67,479,154.17|110,923,954.28|
|（一）净利润|||||||392,754,615.74|392,754,615.74|
|（二）其他综合收益||4,169,338.54||||||4,169,338.54|
|上述（一）和（二）小计||4,169,338.54|||||392,754,615.74|396,923,954.28|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||39,275,461.57||-325,275,461.57|-286,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||39,275,461.57||-39,275,461.57||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-286,000,000.00|-286,000,000.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|2,200,000,000.00|1,604,104,835.81|619,591,694.15|382,276,702.40|4,805,973,232.36|

法定代表人：刘晓光 主管会计工作负责人：俞昌建 会计机构负责人：于丽
财务报表附注
一、公司基本情况
北京首创股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府京政函[1999]105号文件批准，由北京首都创业集团有限公司、北京市国有资产经营公司、北京旅游集团有限责任公司、北京市综合投资公司及北京国际电力开发投资公司共同发起设立的股份有限公司，于1999年8月31日领取注册号为110000000851865的企业法人营业执照。本公司原注册资本80000万元，原股本总数80000万股。本公司股票面值为每股人民币1元。
本公司注册地址位于北京市海淀区双榆树知春路76号翠宫饭店写字楼15层；办公地址位于北京市朝阳区北三环东路8号静安中心三层。
经中国证券监督委员会证监发行字（2000）27号文批准，本公司于2000年4月5日至 4月14日向社会公开发行人民币普通股30000万股，每股发行价8.98元，募集资金269400万元。
发行后，本公司股本增加至110000万元。2005年5月18日本公司召开2004年度股东大会，决议通过以 2004年12月31日总股本为基数，每10股转增10股，共计转增 110000万股，本公司注册资本变更为220000万元。本次转增股本经北京京都会计师事务所出具的北京京都验字（2005）第035号验资报告验证。
本公司股权分臵改革方案已经 2006年 4月 10日召开的公司股权分臵改革相关股东会议上审议并表决通过。股权分臵改革方案实施内容：公司全体流通股股东每持有 10股流通股股票将获得全体非流通股股东支付的3股股票对价和首创集团支付的1份存续期为12个月的欧式认购权证。方案实施的股权登记日（含送股和派发权证）：2006年4月 17日。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设投资运营部、计划财务部等部门，拥有马鞍山首创水务有限责任公司等子公司。
本公司经批准的经营范围：公用基础设施的投资及投资管理；高科技产品的技术开发、咨询、转让、服务、培训；房地产项目开发及销售；物业管理；投资咨询；住宿、餐饮等。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006年 2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的合并及公司财务状况以及 2013年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面净资产份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处臵该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处臵部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（4）分步处臵股权至丧失控制权的特殊处理
分步处臵股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处臵股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处臵股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处臵长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处臵股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处臵股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处臵价款与处臵投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益，计入资本公积（其他资本公积）。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当
期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；
对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。
处臵境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处臵该境外经营的比例转入处臵当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费
用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
如果可供出售金融资产的发行人或债务人发生严重财务困难，很可能倒闭或进行财务重组等导致公允价值持续下降，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应计提减值准备，确认减值损失。
如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降，超过其持有成本的50%，预期这种下降趋势属于非暂时性的，且在整个持有期间得不到根本改变时，也可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应计提减值准备，确认减值损失。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 2000万元（含 2000万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏坏账准备的计提方法
账准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
对于单项金额不重大，以账龄为信用风险特征组合的的应收款项，按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备：
账龄 计提比例1年以内（含1年） 0%1年至3年（含3年） 5%3年至5年（含5年） 20%5年以上 100%11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品、物料用品、工程劳务成本、低值易耗品、开发成本、开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品、物料用品、工程劳务成本、低值易耗品等发出时分别采用加权平均法、个别计价法计价。
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决
权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形
成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、26。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注二、26。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 5-50年 3-5% 19.40-1.90%管网 10-50年 3-5% 9.70-1.90%机器设备 3-20年 3-5% 32.33-4.75%其他设备 3-22年 3-5% 32.33-4.32%其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、26。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
15、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注二、26。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
17、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、特许经营权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注二、26。
18、研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
19、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
20、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的
账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
21、收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
其中：房地产销售收入确认的具体条件：
①所售房地产项目已整体完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件；②与购买方签订正式销售合同；③取得了购买方按销售合同约定交付房产的付款证明，一般情况下收到首期款以及银行按揭款到账；④已与购买方办理房产交接手续。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
④建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能
够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当
期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
22、采用建设经营移交方式（BOT）参与公共基础设施建设业务
本公司采用建设经营移交方式（BOT）参与公共基础设施建设业务，将基础设施建造发包给其他方但未提供实际建造服务的，本公司不确认建造服务收入，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认金融资产或无形资产。
合同规定本公司在有关基础设施建成后，在从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，如收费金额确定的，确认为金融资产；如收费金额不确定的，确认为无形资产。
按照合同规定，本公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，预计将发生的支出，按照《企业会计准则第13号—或有事项》的规定确认预计负债。
某些情况下，本公司为了服务协议目的建造或从第三方购买的基础设施，或合同授予方基于服务协议目的提供给本公司经营的现有基础设施，也比照BOT业务的处理原则。
本公司对于相关服务协议规定的，属于提供日常维护管理费的，直接计入提供服务期间的损益。如果确定可收到或收到政府对相关维护管理费补偿时，在提供服务时计入营业收入，与相关的费用配比。
23、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
25、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除
融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
26、资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
27、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
28、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配臵资源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司报告分部包括：水处理及固废处理、高速路、酒店业务、水务建设、土地一二级开发业务及其他分部。
经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
29、公司年金计划
除了社会基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），公司员工可以自愿参加该年金计划。本公司按员工工资总额的一定比例计提年金，相应支出计入当期损益。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
30、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和
关键假设列示如下：
商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
31、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、主要会计估计未发生变更。
32、前期差错更正
本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错，也未发现采用未来适用法的前期会计差错。
三、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率增值税 应税收入 6%或17%营业税 应税收入 3%或5%城市维护建设税 应纳流转税额 5%或7%企业所得税 应纳税所得额 16.5%、17%或25%2、优惠税负及批文
（1）根据国家税务总局国税函[2000]185号文件规定，本公司取得的京通快速路补贴收入，在计算企业所得税时进行纳税调减。
（2）根据2008年1月1日起实行的《中华人民共和国所得税法实施条例》，企业从事污水和垃圾处理项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。本公司下属多个项目公司可享受此政策。
（3）根据财税[2008]156号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》和财税[2008]167号《关于再生资源的增值税政策的通知》，本公司污水处理和垃圾处理收入免征增值税。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司、孙公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司 法人业务 注册 组织机构 持股比表决权是否合子公司全称 注册地 经营范围
类型 代表性质 资本 代码 例%比例%并报表马鞍山首创水
净水生产、
务有限责任公控股马鞍山任力水务15000万 744871781 60.00 60.00 合并销售
司
余姚首创水务 净水生产、
控股 余姚孙长宏水务21000万 756292082 95.24 95.24 合并有限公司 销售
首创(新加坡)有 贸易、顾问服
全资新加坡无综合2新加坡元 100.00 100.00合并限公司 务、中介服务
北京首创东坝
水务有限责任控股 北京宗竹芝水务3661.23万 662150286 污水处理 80.00 80.00 合并公司
徐州首创水务 城镇自来水生
控股 徐州任力水务30000万 769857169 80.00 80.00 合并有限责任公司 产、销售等
自来水的生
淮南首创水务
控股 淮南郭鹏水务18000万 771116597 产、供应、污 92.00 92.00 合并有限责任公司
水处理
北京水星投资
管理有限责任全资 北京于丽投资40000万 775451210 投资管理 100.00 100.00合并公司
水务项目投、
首创(香港)有限 37952万
全资 香港 无投资 融资，咨询服 100.00 100.00合并公司 港币
务等
水务投资、投
北京京城水务 资管理；技术
控股 北京李怀瑛水务402084.36万 752152541 51.00 51.00 合并有限责任公司 开发、咨询、
培训等
自来水的生
铜陵首创水务 产、销售；供
控股 铜陵任力水务 8700万 151100439 70.00 70.00 合并有限责任公司 水工程的设计
安装等
临沂首创水务
控股 临沂金卫水务 6600万 789295474 污水处理 70.00 70.00 合并有限公司
污水处理及
安阳首创水务
全资 安阳李学军水务 5120万 796782932 与水处理相关 100.00 100.00合并有限公司
业务
投资、建设、
东营首创水务 拥有、维护
全资 东营金卫水务 8300万 670549879 100.00 100.00合并
有限公司 和运营污水处
理厂
子公司 法人业务 注册 组织机构 持股比表决权是否合子公司全称 注册地 经营范围
类型 代表性质 资本 代码 例%比例%并报表公用基础设施
湖南首创投资
全资 长沙俞昌建水务65000万 670776617 项目的开发投 100.00 100.00合并有限责任公司
资及咨询服务
安庆首创水务 污水处理及相
全资 安庆孔斌水务 7200万 675855322 100.00 100.00合并有限责任公司 关业务
贵州首创远大 房地产开发
臵业建设有限控股 贵州刘晓光地产10000万 670704605 及销售、物业 51.00 51.00 合并公司 管理
污水处理及
深圳首创水务
全资 深圳任力水务22731万 682039948 与水处理相关 100.00 100.00合并有限责任公司
业务
市污水处理及
太原首创污水
污水处理设备
处理有限责任控股 太原张恒杰水务16000万 681908777 93.75 93.75 合并的研发、设计、
公司
咨询、安装
呼和浩特首创 污水处理及与
春华水务有限控股呼和浩特程贵水务16800万 683414113 污水处理相关 80.00 80.00 合并责任公司 的业务
污水处理及与
郑州首创水务
全资 郑州邱翼水务 500万 69871227-9 污水处理相关 100.00 100.00合并有限公司
的业务
污水处理及与
恩施首创水务
全资 恩施 任力水务 4000万 56274600-7 污水处理相关 100.00 100.00合并有限公司
的业务
污水处理及与
临沂首创博瑞
全资 临沂金卫水务 5420万 69969347-9 污水处理相关 100.00 100.00合并水务有限公司
的业务
临猗首创水务 城镇自来水生
全资 临猗张恒杰水务 6690万 56634242-1 100.00 100.00合并有限责任公司 产、销售等
盘锦首创红海
城镇自来水生
水务有限责任控股 盘锦邱翼水务16586万 58074627-0 51.00 51.00 合并产、销售等
公司
污水处理及与
苍山首创水务
全资 苍山金卫水务 1400万 07301039-x 污水处理相关 100.00 100.00合并有限公司
的业务
污水处理及与
微山首创水务
控股 微山崔宝军水务 3200万 08975046-4 污水处理相关 60.00 60.00 合并有限责任公司
的业务
续：
实质上构成对子 少数股东权益中期末实际出资额
子公司全称 公司净投资的 少数股东权益 用于冲减少数股（万元）
其他项目余额 东损益的金额马鞍山首创水务有限责任公司 9,000.00 -- 74,959,695.54 --余姚首创水务有限公司 20,020.00 -- 10,928,054.78 --首创(新加坡)有限公司 787.46 -- -- --北京首创东坝水务有限责任公司 2,928.98 -- 7,626,017.87 --徐州首创水务有限责任公司 19,200.00 -- 68,376,056.41 --淮南首创水务有限责任公司 16,600.00 -- 16,128,225.83 --北京水星投资管理有限责任公司 40,000.00 -- -- --首创(香港)有限公司 35,837.66 -- 476,412,407.13 --北京京城水务有限责任公司 207,125.76 -- 2,346,744,985.55 --铜陵首创水务有限责任公司 6,655.90 -- 30,660,129.43 --临沂首创水务有限公司 4,620.00 -- 25,382,339.18 --安阳首创水务有限公司 5,120.00 -- -- --东营首创水务有限公司 8,300.00 -- -- --湖南首创投资有限责任公司 65,000.00 -- -- --安庆首创水务有限责任公司 7,398.00 -- -- --贵州首创远大臵业建设有限公司 5,100.00 -- 55,371,668.56 --深圳首创水务有限责任公司 22,731.00 -- -- --太原首创污水处理有限责任公司 15,000.00 -- 9,998,499.00 --呼和浩特首创春华水务有限责任
13,440.00 -- 39,870,461.33 --公司
郑州首创水务有限公司 500.00 -- -- --恩施首创水务有限公司 4,000.00 -- -- --临沂首创博瑞水务有限公司 5,420.00 -- -- --
实质上构成对子 少数股东权益中期末实际出资额
子公司全称 公司净投资的 少数股东权益 用于冲减少数股（万元）
其他项目余额 东损益的金额临猗首创水务有限责任公司 6,690.00 -- -- --盘锦首创红海水务有限责任公司 10,000.00 -- 97,782,700.86 --苍山首创水务有限公司 1,400.00 -- -- --微山首创水务有限责任公司 1,920.00 -- -- --A、通过子公司马鞍山首创水务有限责任公司控制的孙公司情况
孙公司取得 业务 注册 持股比表决权是否合孙公司全称 注册地 经营范围
类型 方式 性质 资本 例% 比例%并报表马鞍山润达给排 从事城市给排水
水工程有限责任全资 ① 马鞍山水务 600万 管道工程设计、制 100.00 100.00 合并公司 作、安装、维修等
当涂县首创水务 城镇自来水的生
全资 ③ 马鞍山水务 1500万 100.00 100.00 合并有限公司 产、供应、销售等
马鞍山自来水设 城市给水工程设
全资 ① 马鞍山水务 80万 100.00 100.00 合并计有限公司 计等
水表的计量核定、
马鞍山水表检定
全资 ① 马鞍山水务 15万 测试、维护、 100.00 100.00 合并站有限公司
咨询等
马鞍山润洁水质
水质检测；水处理
检测有限责任公全资 ① 马鞍山水务 10万 100.00 100.00 合并剂检验等
司
通过子公司马鞍山首创水务有限责任公司控制的孙公司情况（续）：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东 少数股东权益中用于冲减孙公司全称
资额(万元) 净投资的其他项目余额 权益 少数股东损益的金额马鞍山润达给排水工
600.00 -- -- --程有限责任公司
当涂县首创水务有限
1,500.00 -- -- --公司
马鞍山自来水设计有
80.00 -- -- --限公司
马鞍山水表检定站有
15.00 -- -- --限公司
马鞍山润洁水质检测
10.00 -- -- --有限责任公司
B、通过子公司首创(新加坡)有限公司控制的孙公司情况
孙公司取得 业务 注册 持股比表决权是否合孙公司全称 注册地 经营范围
类型 方式 性质 资本 例% 比例%并报表东方水务投资有 英属维尔
全资 ① 水务5万美元提供水处理咨询服务 100.00 100.00 合并限公司 京群岛
通过子公司首创(新加坡)有限公司控制的孙公司情况（续）：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲减孙公司全称 少数股东权益
资额(万元) 净投资的其他项目余额 少数股东损益的金额东方水务投资有限公
5万美元 -- -- --司
C、通过子公司淮南首创水务有限责任公司控制的孙公司情况
孙公司取得 业务 注册 持股比表决权是否合孙公司全称 注册地 经营范围
类型 方式 性质 资本 例% 比例%并报表淮南市新源供水 供水设备安装、建筑
建筑安装工程公全资 ③ 淮南 水务 1500万安装；供水设备、建 100.00 100.00 合并司 筑材料销售
水及过滤材料的检
安徽淮创水质检
全资 ① 淮南 水务 100万测，水处理技术研发 100.00 100.00 合并测有限责任公司
及推广应用
通过子公司淮南首创水务有限责任公司控制的孙公司情况（续）：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲减孙公司全称 少数股东权益
资额(万元) 净投资的其他项目余额 少数股东损益的金额淮南市新源供水建筑
1,500.00 -- -- --安装工程公司
安徽淮创水质检测有
100.00 -- -- --限责任公司
D、通过子公司北京水星投资管理有限责任公司控制的孙公司情况
孙公司取得 业务 注册 持股比表决权是否合孙公司全称 注册地 经营范围
类型 方式 性质 资本 例% 比例%并报表海口首创海岸投 土地开发、基础设施
全资 ① 海口 地产 20000万 100.00 100.00 合并资建设有限公司 建设、房地产开发等
重庆海众房地产
全资 ③ 重庆 地产 7000万 房地产开发 100.00 100.00 合并开发有限公司
四川首创远大房
地产开发有限公控股 ① 成都 地产 5000万 房地产开发 70.00 70.00 合并司
海口首创投资建 土地开发、基础设施
全资 ① 海口 地产 75000万 100.00 100.00 合并设有限公司 建设、房地产开发等
通过子公司北京水星投资管理有限责任公司控制的孙公司情况（续）：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲孙公司全称 少数股东权益
资额(万元) 净投资的其他项目余额 减少数股东损益的金额海口首创海岸投资建
20,000.00 -- -- --设有限公司
重庆海众房地产开发
9,188.22 -- -- --有限公司
四川首创远大房地产
3,500.00 -- -- --开发有限公司
海口首创投资建设有
75,000.00 -- -- --限公司
E、通过子公司首创(香港)有限公司控制的孙公司情况
孙公司取得 业务 注册 持股比表决权是否合孙公司全称 注册地 经营范围
类型 方式 性质 资本 例% 比例%并报表首创爱华(天津) 设计、建设、经营城
市政环境工程有控股 ③ 天津 水务 5000万市市政工程设施、生 63.00 63.00 合并限公司 态环境治理工程
东方水务有限公
控股 ① 香港 水务7.8亿港币 水务项目投资 60.00 60.00 合并司
新环保能源控股 废物处理及废物转
控股 ③开曼群岛环保46556万港币 48.68 48.68 合并有限公司 化能源业务
通过子公司首创(香港)有限公司控制的孙公司情况（续）：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲减孙公司全称 少数股东权益
资额(万元) 净投资的其他项目余额 少数股东损益的金额首创爱华(天津)市
政环境工程有限公 3,324.22 -- 28,013,754.23 --司
东方水务有限公司 8,699.73 -- 117,189,849.53 --新环保能源控股有
39,220.86 -- 331,208,803.37 --限公司
F、通过子公司北京京城水务有限责任公司控制的孙公司情况
孙公司取得 业务 注册 持股比表决权是否合孙公司全称 注册地 经营范围
类型 方式 性质 资本 例% 比例%并报表水处理厂及水处理
北京兴水水务有
控股 ① 北京 水务 7000万 设施的运营管理与 80.00 80.00 合并限责任公司
维护等
投资、建设、运营和
北京金淼水务有
控股 ① 北京 水务 2850万 维护北京市定福庄 60.00 60.00 合并限责任公司
污水处理厂
通过子公司北京京城水务有限责任公司控制的孙公司情况（续）：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲减孙公司全称 少数股东权益
资额(万元) 净投资的其他项目余额 少数股东损益的金额北京兴水水务有限
5,600.00 -- 16,862,967.71 --责任公司
北京金淼水务有限
1,710.00 -- 12,142,080.05 --责任公司
G、通过子公司铜陵首创水务有限责任公司控制的孙公司情况
孙公司取得 业务 注册 持股比表决权是否合孙公司全称 注册地 经营范围
类型 方式 性质 资本 例% 比例%并报表铜陵市供水安装 主营供水排水管道
全资 ③ 铜陵 水务 509.08万 100.00 100.00 合并有限责任公司 施工安装等
铜陵供水水质检 水质分析，水处理剂
全资 ① 铜陵 水务 10万 100.00 100.00 合并测有限责任公司 分析等
通过子公司铜陵首创水务有限责任公司控制的孙公司情况（续）：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲减孙公司全称 少数股东权益
资额(万元) 净投资的其他项目余额 少数股东损益的金额铜陵市供水安装有限
799.72 -- -- --责任公司
铜陵供水水质检测有
10.00 -- -- --限责任公司
H、通过子公司安阳首创水务有限公司控制的孙公司情况
孙公司取得 业务 注册 持股比表决权是否合孙公司全称 注册地 经营范围
类型 方式 性质 资本 例% 比例%并报表安阳水冶首创污
城市污水的收集、输
水处理有限责任全资 ① 水冶 水务 1000万 100.00 100.00 合并送、处理及排放
公司
通过子公司安阳首创水务有限公司控制的孙公司情况（续）：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲减孙公司全称 少数股东权益
资额(万元) 净投资的其他项目余额 少数股东损益的金额安阳水冶首创污水处
1,000.00 -- -- --理有限责任公司
I、通过子公司湖南首创投资有限责任公司控制的孙公司情况
孙公司取得 业务 注册 持股比表决权是否合孙公司全称 注册地 经营范围
类型 方式 性质 资本 例% 比例%并报表城市水务等公用基
娄底首创水务有
全资 ① 娄底 水务 4600万础设施的投资、运营 100.00 100.00 合并限责任公司
管理等
城镇供排水及垃圾
株洲首创水务有
全资 ① 株洲 水务 13200万无公害处理设施的 100.00 100.00 合并
限责任公司
投资、投资管理等
孙公司取得 业务 注册 持股比表决权是否合孙公司全称 注册地 经营范围
类型 方式 性质 资本 例% 比例%并报表城市水务等公用基
张家界首创水务
全资 ① 张家界水务 8000万础设施的投资建设、 100.00 100.00 合并有限责任公司
运营管理等
城市水务等公用基
益阳首创水务有
全资 ① 益阳 水务 4800万 础设施的投资、 100.00 100.00 合并限责任公司
管理等
城镇供排水、垃圾无
湘西首创水务有 公害处理等市政公
全资 ① 吉首 水务 6700万 100.00 100.00 合并限责任公司 用基础设施的投资、
投资管理等
城市水务等公用基
邵阳首创水务有
全资 ① 邵阳 水务 2680万础设施的投资建设、 100.00 100.00 合并限责任公司
运营管理等
华容首创垃圾综
城市生活垃圾综合
合处理有限责任全资 ① 华容 固废 2400万 100.00 100.00 合并处理
公司
常德首创综合环 城市水务、垃圾处
境治理有限责任全资 ① 常德 水务 10000万理、综合环境治理与 100.00 100.00 合并公司 生态修复等
凤凰首创环境综 城市生活垃圾处理；
合治理有限责任全资 ① 凤凰 环保2000万元公用基础设施的投 100.00 100.00 合并公司 资等
水务项目的投资与
常德首创水务有
全资 ① 常德 水务4000万元管理、水环境保护咨 100.00 100.00 合并限责任公司
询服务
岳阳县首创环境 城市生活垃圾综合
综合治理有限责全资 ① 岳阳 环保 2800万处理；公用基础设施 100.00 100.00 合并任公司 的投资等
通过子公司湖南首创投资有限责任公司控制的孙公司情况（续）：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲减孙公司全称 少数股东权益
资额(万元) 净投资的其他项目余额 少数股东损益的金额娄底首创水务有限责
4,600.00 -- -- --任公司
株洲首创水务有限责
13,200.00 -- -- --任公司
张家界首创水务有限
8,000.00 -- -- --责任公司
益阳首创水务有限责
4,800.00 -- -- --任公司
湘西首创水务有限责
6,700.00 -- -- --任公司
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲减孙公司全称 少数股东权益
资额(万元) 净投资的其他项目余额 少数股东损益的金额邵阳首创水务有限责
2,680.00 -- -- --任公司
华容首创垃圾综合处
2,400.00 -- -- --理有限责任公司
常德首创综合环境治
10,000.00 -- -- --理有限责任公司
凤凰首创环境综合治
2000.00 -- -- --理有限责任公司
常德首创水务有限责
4000.00 -- -- --任公司
岳阳县首创环境综合
2800.00 -- -- --治理有限责任公司
J、通过子公司贵州首创远大臵业建设有限公司控制的孙公司情况
孙公司取得 业务 注册 持股比表决权是否合孙公司全称 注册地 经营范围
类型 方式 性质 资本 例% 比例%并报表新技术新产品的开
发及应用，油漆建材
贵州金甲秀科技
全资 ③贵阳 综合 1000万软件的销售，能源、 100.00 100.00 合并发展有限公司
交通及基础建设的
投资
通过子公司贵州首创远大臵业建设有限公司控制的孙公司情况（续）：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲减孙公司全称 少数股东权益
资额(万元) 净投资的其他项目余额 少数股东损益的金额贵州金甲秀科技发展
2800.00 -- -- --有限公司
K、通过子公司临沂首创博瑞水务有限公司控制的孙公司情况
孙公司取得 业务 注册 持股比表决权是否合孙公司全称 注册地 经营范围
类型 方式 性质 资本 例% 比例%并报表沂南首创水务有 污水处理及与污水
全资 ①沂南 水务 1400万 100.00 100.00 合并限公司 处理相关的业务
通过子公司临沂首创博瑞水务有限公司控制的孙公司情况（续）：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲减孙公司全称 少数股东权益
资额(万元) 净投资的其他项目余额 少数股东损益的金额沂南首创水务有限
1400.00 -- -- --公司
L、通过子公司临猗首创水务有限责任公司控制的孙公司情况
孙公司取得 业务 注册 持股比表决权是否合孙公司全称 注册地 经营范围
类型 方式 性质 资本 例% 比例%并报表临猗县首创博达 供水管网的建设
全资 ①临猗 水务 10万 100.00 100.00 合并安装有限公司 和安装
通过子公司临猗首创水务有限责任公司控制的孙公司情况（续）：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲减孙公司全称 少数股东权益
资额(万元) 净投资的其他项目余额 少数股东损益的金额临猗县首创博达安装
10.00 -- -- --有限公司
说明：
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并（2）同一控制下企业合并取得的子公司
本公司无同一控制下企业合并取得的子公司
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 法人业务 组织机构 持股比表决权是否合子公司全称 注册地 注册资本 经营范围
类型 代表性质 代码 例%比例%并报表九江市鹤问
污水处理厂的投
湖环保有限控股 九江市任力水务 4800万 794782971 65.00 65.00 合并资、建设和运营
公司
定州市中诚
污水处理及其再
水务有限公控股 定州市许凡水务 2400万 66774768X 90.00 90.00 合并生利用
司
绍兴市嵊新 污水处理及与污
首创污水处控股 嵊州孙长宏水务25306万 77436796-5 水处理相关 51.00 51.00 合并理有限公司 的业务
污水处理及与污
菏泽首创水
全资 菏泽 金卫水务 4000万 77103923-7 水处理相关 100.00 100.00合并务有限公司
的业务
自来水的生产及
销售；水处理，
包头市申银
水资源开发建
水务有限公控股 包头张恒杰水务43242.62万 75668885-3 60.00 60.00 合并设，城市给水工
司
程的设计、施工、
维修等
水处理，水资源
开发建设，工业
包头市黄河
用水的生产及销
水源供水有控股 包头张恒杰水务 3000万 75668884-5 80.00 80.00 合并售；城市给水工
限公司
程的设计、施工、
维修等
子公司 法人业务 组织机构 持股比表决权是否合子公司全称 注册地 注册资本 经营范围
类型 代表性质 代码 例%比例%并报表包头市黄河 城市污水制水；
城市制水有控股 包头张恒杰水务24000万 78304276-7工业用水；生活 80.00 80.00 合并限公司 饮用水
续：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲减子公司全称 少数股东权益
资额(万元) 净投资的其他项目余额 少数股东损益的金额九江市鹤问湖环保有限公
3,120.00 -- 18,616,638.21 --司
定州市中诚水务有限公司 2,400.00 -- 3,384,797.04 --绍兴市嵊新首创污水处理
12,906.12 -- 124,016,442.40 --有限公司
菏泽首创水务有限公司 3,909.26 -- -- --包头市申银水务有限公司 33,880.00 -- 224,647,587.66 1,219,079.01包头市黄河水源供水有限
33,360.00 -- 85,226,529.64 --公司
包头市黄河城市制水有限
13,760.00 -- 31,128,736.24 3,271,263.76公司
（4）其他方式取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
本公司无其他方式取得的子公司
2、特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
3、持有半数及半数以上表决权比例，但未纳入合并范围的公司
公司名称 表决权比例% 未纳入合并报表原因北京市绿化隔离地区基础
51.28 不具备实质控制权设施开发建设有限公司
4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
非同一控制下企业合并取得的子公司 期末净资产(公允价值) 本期净利润包头市申银水务有限公司 561,618,969.15 -3,047,697.52包头市黄河水源供水有限公司 426,132,648.22 9,132,648.22
包头市黄河城市制水有限公司 155,643,681.19 -16,356,318.81
说明：除上述非同一控制下企业合并取得的子公司外，本期新增子公司苍山首创水务有限公司、微山首创水务有限责任公司为本公司本期新设子公司。
（2）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体：
本期因管理权的转移不能实质控制，不再合并秦皇岛首创水务有限责任公司，改为权益法核算。
5、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
主要报表项目 币种 折算汇率资产负债项目 港币 0.78623新加坡元 4.8185利润表中的收入和费用项目 港币 0.7979新加坡元 4.9374现金流量表所有项目 港币 0.7979新加坡元 4.9374
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额折算率 人民币金额 外币金额折算率 人民币金额现金： 963,223.79 1,598,637.47人民币 904,377.60 1,529,400.53港币 74,846.02 0.78623 58,846.19 85,388.10 0.81085 69,236.94银行存款： 3,217,770,697.77 2,314,671,410.10人民币 3,037,710,310.94 2,256,407,903.64美元 3,058,127.74 6.09690 18,645,099.02 95,259.65 6.28550 598,754.53港币 205,302,808.93 0.78623 161,415,227.47 71,116,346.75 0.81085 57,664,689.76欧元 5.71 8.41890 48.07 5.96 8.31760 49.57英镑 1.22 10.05560 12.27 1.24 10.16110 12.60其他货币资金： 46,544,538.76 21,793,233.44人民币 43,428,067.75 17,393,650.32美元 5,952.46 6.09690 36,291.55 5,952.85 6.28550 37,416.64港币 3,917,656.99 0.78623 3,080,179.46 5,379,745.31 0.81085 4,362,166.48合计 3,265,278,460.32 2,338,063,281.01说明：本公司除因各类保证金以及其他冻结款项小计 257,498,160.34元外，无其他对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
项目 期末公允价值 期初公允价值交易性权益工具投资 6,170,653.22 9,460,137.47说明：
①交易性金融资产期末公允价值以相关资产在证券交易机构公布的期末市价确认；
②截至 2013年12月31日，本公司交易性金融资产无限售条件或变现方面的其他重大限制。
3、应收票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 2,763,160.00 1,985,116.87商业承兑汇票 -- --合计 2,763,160.00 1,985,116.87
说明：
①期末本公司无已质押的应收票据；
②本公司期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，本公司期末无已经背书给他方但尚未到期的票据。
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计
1,008,089,855.58 70.32 31,667,112.07 3.14 976,422,743.51提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准
411,516,238.54 28.71 21,465,325.24 5.22 390,050,913.30备的应收账款
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 13,871,658.79 0.97 12,874,983.90 92.82 996,674.89账款
合计 1,433,477,752.91 100.00 66,007,421.21 4.60 1,367,470,331.70应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计
909,389,637.59 76.50 19,549,366.03 2.15 889,840,271.56提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准
266,781,752.71 22.44 10,657,306.74 3.99 256,124,445.97备的应收账款
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 12,577,555.42 1.06 11,357,329.53 90.30 1,220,225.89账款
合计 1,188,748,945.72 100.00 41,564,002.30 3.50 1,147,184,943.42说明：
①按账龄组合分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 325,577,157.48 79.12 -- 212,483,304.25 79.64 --1至2年 45,932,484.34 11.16 2,296,624.22 27,997,053.08 10.49 1,399,852.652至3年 8,835,905.11 2.15 441,795.26 12,718,891.39 4.77 635,944.573至4年 14,125,834.21 3.43 2,825,166.83 4,022,606.23 1.51 804,521.25
4至5年 1,428,898.09 0.35 285,779.62 2,178,636.86 0.82 435,727.37
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备5年以上 15,615,959.31 3.79 15,615,959.31 7,381,260.90 2.77 7,381,260.90合计 411,516,238.54 100.00 21,465,325.24 266,781,752.71 100.00 10,657,306.74②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由应收北京污水处理费 851,918,154.19 31,229,172.92 部分5%预计可收回金额减少应收包头供水公司自来水费 60,935,990.50 --
应收临沂污水处理费 46,908,561.78 437,939.15 部分5%预计可收回金额减少应收四川五维购房款 26,031,250.00 --
应收淮南污水处理费 22,295,899.11 --
合计 1,008,089,855.58 31,667,112.07
③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由零星应收款项小计 13,871,658.79 12,874,983.90 80%-100% 预计可收回性很小（2）截至2013年12月31日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款见附注六、6。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位名称 应收帐款性质 核销金额 核销原因是否由关联交易产生零星水费小计 应收自来水水费 299,808.22 无法收回 否（4）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例%应收北京污水处理费 非关联方 851,918,154.19 3年以内 59.42应收包头供水公司自来
非关联方 60,935,990.50 1年以内 4.25水费
应收临沂污水处理费 非关联方 46,908,561.78 2年以内 3.27应收四川五维购房款 非关联方 26,031,250.00 2年以内 1.82应收淮南污水处理费 非关联方 22,295,899.11 1年以内 1.56合计 1,008,089,855.58 70.32（5）截至2013年12月31日，本公司应收其他关联方款项情况见附注六、6。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 737,559,122.43 44.57 510,194,357.12 41.001至2年 253,007,661.80 15.29 162,679,016.51 13.072至3年 102,988,527.79 6.22 98,377,543.02 7.903年以上 561,317,205.63 33.92 473,342,495.67 38.03合计 1,654,872,517.65 100.00 1,244,593,412.32 100.00（2）账龄超过1年的重要预付款项，主要为预付的工程款。其中：本公司之子公司北京京城水务有限责任公司预付清河污水处理厂二期工程款、小红门污水处理厂工程款等等 5.02亿元，主要账龄为5年以上。
（3）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因北京市排水集团小红门污水厂 非关联方 332,430,000.00主要为5年以上 在结算过程中太原市城南污水处理厂BOT 非关联方 290,151,977.40 3年以内 项目建设中常德柳叶湖BT项目 非关联方 171,069,315.84 2年以内 项目建设中深圳公明污水处理BOT 非关联方 168,550,183.35主要为2年以内 项目建设中北京市排水集团清河二期污水厂 非关联方 110,000,000.00 5年以上 在结算过程中合计 1,072,201,476.59
（4）截至2013年12月31日，预付款项中不存在预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或关联方的款项。
6、应收利息
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数应计委贷利息 -- 2,188,800.00 -- 2,188,800.00说明：截至2013年12月31日，不存在逾期应收利息。
7、应收股利
相关款项未收回
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 是否发生的原因
减值账龄一年以内： 20,000,000.00 20,000,000.00 40,000,000.00 --
其中：北京市绿化隔离
地区基础设施开发建 20,000,000.00 20,000,000.00 40,000,000.00 --
设有限公司
账龄一年以上： -- -- -- --
合计 20,000,000.00 20,000,000.00 40,000,000.00 --
8、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
456,214,669.13 48.44 -- -- 456,214,669.13账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账准备的
484,747,956.31 51.48 79,897,002.95 16.48 404,850,953.36其他应收款
单项金额虽不重大但单项计
717,033.37 0.08 717,033.37 100.00 --提坏账准备的其他应收款
合计 941,679,658.81 100.00 80,614,036.32 8.56 861,065,622.49其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
652,867,859.84 78.51 8,334,331.78 1.28 644,533,528.06账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账准备的
177,973,067.51 21.40 8,588,215.02 4.83 169,384,852.49其他应收款
单项金额虽不重大但单项计
717,033.37 0.09 717,033.37 100.00 --提坏账准备的其他应收款
合计 831,557,960.72 100.00 17,639,580.17 2.12 813,918,380.55说明：
①按账龄组合分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 360,929,126.31 74.45 -- 138,410,678.09 77.77 --1至2年 36,124,832.71 7.45 1,806,241.63 12,368,554.08 6.95 618,427.722至3年 7,898,133.04 1.63 394,906.64 6,898,386.89 3.88 344,919.333至4年 2,018,359.94 0.42 403,671.99 4,132,459.26 2.32 826,491.874至5年 606,652.03 0.13 121,330.41 11,705,766.36 6.58 2,341,153.275年以上 77,170,852.28 15.92 77,170,852.28 4,457,222.83 2.50 4,457,222.83合计 484,747,956.31 100.00 79,897,002.95 177,973,067.51 100.00 8,588,215.02
②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由土地开发项目保证金 300,000,000.00 -- --
辽宁泓源大禹水务有限公
100,000,000.00 -- --
司并购保证金
代垫惠州广慧能源有限公
30,477,224.13 -- --
司运营费
贵州远大房地产开发有限
25,737,445.00 -- --
责任公司往来款
合计 456,214,669.13 --
③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由零星款项 717,033.37 717,033.37 100% 预计可收回性减小（2）本期实际核销的其他应收款情况
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否由关联交易产生零星款项一笔 往来款 3,105.00 无法收回 否
（3）截至2013年12月31日，其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（4）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例%土地开发项目保证金 非关联方 300,000,000.001至2年 31.86辽宁泓源大禹水务有限公司并购保
非关联方 100,000,000.001年以内 10.62证金
代垫惠州广慧能源有限公司运营费 非关联方 30,477,224.131年以内 3.24贵州远大房地产开发有限责任公司
非关联方 25,737,445.001年以内 2.73往来款
南京恒宝利科技公司往来款 非关联方 13,014,163.351年以内 1.38合计 469,228,832.48 49.83（5）截至2013年12月31日，本公司其他关联方欠款情况见附注六、6。
9、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额跌价准备 账面价值原材料 21,283,834.58 25,060.36 21,258,774.22 31,443,540.56 25,060.36 31,418,480.20
库存商品 31,363,509.19 206,777.59 31,156,731.60 3,778,291.69 206,777.59 3,571,514.10
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额跌价准备 账面价值物料用品 11,341,859.36 215,753.85 11,126,105.51 5,436,441.23 215,753.85 5,220,687.38工程劳务成本 256,684,228.03 -- 256,684,228.03 319,556,557.40 -- 319,556,557.40低值易耗品 2,247,650.39 82,587.71 2,165,062.68 2,450,010.03 82,587.71 2,367,422.32开发成本 2,027,415,184.64 -- 2,027,415,184.64 3,418,762,059.51 -- 3,418,762,059.51开发产品 178,813,916.00 -- 178,813,916.00 186,850,206.29 -- 186,850,206.29合计 2,529,150,182.19 530,179.51 2,528,620,002.68 3,968,277,106.71 530,179.51 3,967,746,927.20（2）存货跌价准备
本期减少
存货种类 期初数 本期计提额 期末数转回 其他转出
原材料 25,060.36 -- -- -- 25,060.36库存商品 206,777.59 -- -- -- 206,777.59物料用品 215,753.85 -- -- -- 215,753.85低值易耗品 82,587.71 -- -- -- 82,587.71合计 530,179.51 -- -- -- 530,179.51（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存存货种类 计提存货跌价准备的依据
准备的原因 货期末余额的比例%原材料 存在残次现象 --预计可收回金额低于账面
库存商品 --金额
物料用品 存在残次现象 --低值易耗品 存在残次现象 --（4）开发成本
预计总 期末跌项目名称 开工时间 预计竣工时间 期末数 期初数
投资 价准备海口市西海岸新区开
2007年8月2013年12月 24亿 150,205,192.61 536,236,985.55 --发项目
海口市西海岸新区南
2012年6月2017年12月 43亿 950,477,453.77 461,194,157.17 --片区一期
首创象墅项目 2008年11月2013年12月 17亿 -- 424,848,921.08 --首创渝阅项目 2011年12月2015年12月 8亿 -- 345,525,992.23 --龙湾CBD项目 2010年4月2017年12月 60亿 -- 796,255,977.61 --成南郡项目 2011年10月2018年12月21.5亿 357,168,976.50 289,408,497.78 --首创IHOME项目 2012年4月2015年12月 7.8亿 393,405,636.13 333,001,761.01 --铂悦公寓 2012年10月2014年12月2.25亿 176,157,925.63 131,935,346.70 --花溪项目B区 2013年3月2014年12月3.29亿 -- 100,354,420.38 --合计 2,027,415,184.64 3,418,762,059.51 --
说明：
①其中开发成本中期末余额含有借款费用资本化金额99,190,591.05元；
②本公司之子公司北京水星投资管理有限责任公司之子公司四川首创远大房地产开发有限公司向招商银行成都天顺路支行借入委托借款1.35亿元，以成南郡项目的土地使用权作为抵押物；
③开发成本中其他土地使用权抵押情况详见附注五、25和36。
（5）开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数期末跌价准备首创象墅项目 2010年至2011年 85,883,240.01 553,247,807.17 639,131,047.18 -- --首创立方项目 2011年5月 26,510,355.57 11,807,873.71 13,802,171.56 24,516,057.72 --龙湾CBD项目 2013年12月 -- 677,718,205.37 677,718,205.37 -- --首创渝阅项目 2012年12月 20,200,707.05 184,387,949.18 204,588,656.23 -- --成南郡项目 2012年12月 54,255,903.66 150,935,416.12 50,893,461.50 154,297,858.28 --花溪项目B区 2013年12月 -- 121,422,152.27 121,422,152.27 -- --合计 186,850,206.29 1,699,519,403.82 1,707,555,694.11 178,813,916.00 --10、一年内到期的非流动资产
项目 期末数 期初数1年内到期的长期应收款 15,747,880.00 20,747,880.001年内摊销的长期待摊费用 4,297,256.61 4,616,942.62合计 20,045,136.61 25,364,822.6211、可供出售金融资产
项目 期末数 期初数可供出售权益工具 56,720,022.94 69,498,003.79说明：可供出售金融资产期末公允价值以相关资产在证券交易机构公布的期末市价确认。
12、持有至到期投资
项目 期末数 期初数委托贷款 489,500,000.00 385,500,000.00可转换债券 -- 210,139,546.58合计 489,500,000.00 595,639,546.58说明：本期内无已出售但尚未到期的持有至到期投资。
13、长期应收款
项目 期末数 期初数BOT特许经营权 692,734,710.30 --其中：未实现融资收益 -- --分期收款销售商品 -- --其中：未实现融资收益 -- --分期收款提供劳务 94,487,280.00 145,235,160.00其中：未实现融资收益 -- --其他 -- --其中：未实现融资收益 -- --小计 787,221,990.30 145,235,160.00减：1年内到期的长期应收款 15,747,880.00 20,747,880.00合计 771,474,110.30 124,487,280.00说明：截至2013年12月31日，本公司长期应收款无逾期情况。
14、对合营企业投资和联营企业投资
（1）对合营企业投资
组织机被投资单位名称 企业类型注册地法人代表业务性质 注册资本关联关系
构代码通用首创水务投资有限责任 水和污水基础设施31860万
北京 刘晓光 合营企业 71786909-6有限公司 公司 项目领域投资 美元
投资咨询、土地开发
北京首创爱思考投有限责任
北京 刘晓光 规划咨询、建筑物空2000万 合营企业 56360087-8资管理有限公司 公司
间企划咨询等
自来水的生产、供
秦皇岛首创水务有有限责任 28375.09
秦皇岛程贵 应；给水设计、安装、 合营企业 780846866限责任公司 公司 万
维护等
首创环保建设(香港)有限责任
香港 投资 1港币 合营企业
有限公司 公司
续：
本公司在
被投资本公司
被投资单 期末净资产 本期营业
单位名持股比 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润位表决权 总额 收入总额
称 例%
比例%
通用首
创水务
50.00 50.00 3,695,170,369.72 2,114,902,683.68 1,580,267,685.87 -- -57,537,455.24投资有
限公司
本公司在
被投资本公司
被投资单 期末净资产 本期营业
单位名持股比 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润位表决权 总额 收入总额
称 例%
比例%
北京首
创爱思
考投资 50.00 50.00 9,580,649.78 273,310.55 9,307,339.23 -- -2,765,458.31管理有
限公司
秦皇岛
首创水
务有限 50.00 50.00 610,362,503.59 401,413,402.79 208,949,100.80 294,627,513.34 2,150,049.73责任公
司
首创环
保建设
(香港) 50.00 50.00 5,149,912.07 10,470,817.55 -5,320,905.48 1,240,615.42 -1,639,241.06有限公
司
（2）对联营企业投资
法人 关联 组织机构被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
代表 关系 代码北京市绿化隔离地
联营
区基础设施开发建有限责任公司 北京 冯春勤 市政基础设施 39000万 733447256企业
设有限公司
宝鸡威创水务运营 联营
有限责任公司 宝鸡 李智堂 净水生产、销售 7278.54万 752120291有限责任公司 企业
青岛首创瑞海水务 联营
有限责任公司 青岛 金卫 污水处理 8400万 763645886有限公司 企业
渭南通创水务运营 联营
有限责任公司 渭南 任超武 净水生产、销售 237.5万 779914091有限责任公司 企业
天津水与燃气信息 联营
有限责任公司 天津 黄红祥 信息服务 500万 76762790-9技术开发有限公司 企业
青岛思普润水处理 水、垃圾处理技术及相 联营
有限责任公司 青岛 于振滨 5000万 783737390有限公司 关产品的开发生产销售 企业
有色金属及其制品、化
云南城港贸易有限 联营
有限责任公司 昆明 曹国宪 工产品的进出口；仓储 10000万 57728559-X公司 企业
服务；普通货运
国经发展投资管理 联营
有限责任公司 北京 刘晓光 项目投资和管理 5000万 6725095-2有限公司 企业
深圳粤能环保再生 联营
有限责任公司 深圳 邱剑涛 垃圾焚烧发电 7500万 72988164-X能源有限公司 企业
续：
本公本公司在
被投资单位司持被投资单 本期营业收入
期末资产总额期末负债总额期末净资产总额 本期净利润名称股比位表决权 总额
例% 比例%
北京市绿化
隔离地区基
础设施开发 51.28 51.28 4,907,597,398.55 4,347,086,862.77 560,510,535.78 96,542,023.52 53,760,682.38建设有限公
司
宝鸡威创水
务运营有限 44.00 44.00 239,800,641.34 111,953,996.17 127,846,645.17 58,107,332.28 7,964,711.29责任公司
青岛首创瑞
海水务有限 40.00 40.00 238,663,820.58 45,284,443.95 193,379,376.63 113,386,440.00 15,110,249.19公司
渭南通创水
务运营有限 44.00 44.00 28,604,463.25 24,029,434.75 4,575,028.50 20,721,208.20 2,141,431.25责任公司
天津水与燃
气信息技术
20.00 20.00 5,515,146.70 227,532.48 5,287,614.22 3,927,507.85 193,599.92开发有限公
司
青岛思普润
水处理有限 27.46 27.46 129,394,879.27 23,060,872.26 106,334,007.01 69,978,719.51 10,343,552.01公司
云南城港贸
31.00 31.00 858,318,572.94 753,061,995.79 105,256,577.15 1,381,453,476.72 1,214,962.64易有限公司
国经发展投
资管理有限 40.00 40.00 50,222,988.32 222,988.32 50,000,000.00 -- --公司
深圳粤能环
保再生能源 46.00 46.00 269,284,481.82 142,377,644.46 126,906,837.36 71,039,919.00 14,721,184.99有限公司
15、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数对合营企业投资 790,967,711.59 80,218,632.65 -- 871,186,344.24对联营企业投资 555,727,167.84 136,106,793.16 104,663,732.25 587,170,228.75对其他企业投资 432,699,223.12 44,552,788.67 938,199.26 476,313,812.53 1,779,394,102.55 260,878,214.48 105,601,931.51 1,934,670,385.52长期股权投资减值准备 -396,000,000.00 -33,800,000.00 -- -429,800,000.00
合计 1,383,394,102.55 1,504,870,385.52
（2）长期股权投资汇总表
在被
在被投资
核 在被投投资
单位持股
本期
被投资单位名算 资单位单位 比例与表 计提 本期现投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
称 方 持股比表决 决权比例 减值 金红利法 例% 权比
不一致的
准备
说明
例%
①对合营企业
投资
权
通用首创水务
益 1,148,096,347.47 784,931,312.82 -27,776,430.55 757,154,882.27 50.00 50.00 -- -- --投资有限公司
法
北京首创爱思权
考投资管理有益 10,000,000.00 6,036,398.77 -1,382,729.17 4,653,669.60 50.00 50.00 -- -- --限公司 法
秦皇岛首创水权
务有限责任公益 141,875,702.74 -- 108,717,715.52 108,717,715.52 50.00 50.00 -- -- --司 法
首创环保建设权
(香港)有限公益 2,751,805.00 -- 660,076.85 660,076.85 50.00 50.00 -- -- --司 法
小计 1,302,723,855.21 790,967,711.59 80,218,632.65 871,186,344.24 -- -- --②对联营企业
投资
在被
在被投资
核 在被投投资
单位持股
本期
被投资单位名算 资单位单位 比例与表 计提 本期现投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
称 方 持股比表决 决权比例 减值 金红利法 例% 权比
不一致的
准备
说明
例%
北京市绿化隔
权
离地区基础设
益 200,000,000.00 279,860,524.83 -3,825,319.45 276,035,205.38 51.28 51.28 -- -- 20,000,000.00施开发建设有
法
限公司
宝鸡威创水务权
运营有限责任益 31,951,486.13 52,748,050.94 3,504,472.96 56,252,523.90 44.00 44.00 -- -- --公司 法
权
青岛首创瑞海
益 33,600,000.00 71,307,650.99 6,044,099.67 77,351,750.66 40.00 40.00 -- -- --水务有限公司
法
渭南通创水务权
运营有限责任益 1,045,000.00 1,070,782.79 942,229.75 2,013,012.54 44.00 44.00 -- -- --公司 法
权
青岛思普润水
益 16,200,000.00 26,497,710.60 2,771,546.45 29,269,257.05 27.46 27.46 -- -- --处理有限公司
法
天津水与燃气权
信息技术开发益 1,000,000.00 1,067,602.36 -10,079.50 1,057,522.86 20.00 20.00 -- -- 48,799.48有限公司 法
在被
在被投资
核 在被投投资
单位持股
本期
被投资单位名算 资单位单位 比例与表 计提 本期现投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
称 方 持股比表决 决权比例 减值 金红利法 例% 权比
不一致的
准备
说明
例%
权
云南城港贸易
益 31,000,000.00 32,451,545.77 376,638.42 32,828,184.19 31.00 31.00 -- -- --有限公司
法
新环保能源控
90,723,299.56 -90,723,299.56 -- -- -- -- -- --股有限公司
权
国经发展投资
益 20,000,000.00 -- 20,000,000.00 20,000,000.00 40.00 40.00 -- -- --管理有限公司
法
深圳粤能环保权
再生能源有限益 65,000,000.00 -- 92,362,772.17 92,362,772.17 46.00 46.00 -- -- --公司 法
小计 399,796,486.13 555,727,167.84 31,443,060.91 587,170,228.75 -- -- 20,048,799.48③对其他企业
投资
成
徐州淮海商业
本 300,000.00 300,000.00 -- 300,000.00 0.08 0.08 -- -- 46,800.00银行有限公司
法
成
北京速通科技
本 15,000,000.00 4,500,000.00 10,500,000.00 15,000,000.00 15.00 15.00 -- -- --有限公司
法
在被
在被投资
核 在被投投资
单位持股
本期
被投资单位名算 资单位单位 比例与表 计提 本期现投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
称 方 持股比表决 决权比例 减值 金红利法 例% 权比
不一致的
准备
说明
例%
北京清环同盟成
环境发展股份本 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 8.33 8.33 -- -- --有限公司 法
成
南方证券股份
本 396,000,000.00 396,000,000.00 -- 396,000,000.00 10.41 10.41 396,000,000.00 -- --有限公司
法
成
君图国际控股
本 6,381,975.00 6,081,375.00 -184,650.00 5,896,725.00 15.00 15.00 -- -- --公司
法
成
中国昊汉集团
本 23,586,900.00 24,325,500.00 -738,600.00 23,586,900.00 3.83 3.83 -- -- --有限公司
法
绿源(北京)环成
保设备股份有本 730,187.53 492,348.12 237,839.41 730,187.53 15.00 15.00 -- -- --限公司 法
上海百玛士绿成
色能源有限公本 33,800,000.00 -- 33,800,000.00 33,800,000.00 33.80 33.80 33,800,000.00 -- --司 法
小计 476,799,062.53 432,699,223.12 43,614,589.41 476,313,812.53 -- -- 429,800,000.00 -- 46,800.00合计 2,179,319,403.87 1,779,394,102.55 155,276,282.97 1,934,670,385.52 429,800,000.00 -- 20,095,599.48
说明：持股比例超过50％但不具有控制关系的股权投资为对北京市绿化隔离地区基础设施开发建设有限公司的投资，虽然本公司持股比例51.28%，但董事会成员只占三分之一，不具有控制关系。
（3）本公司本期不存在向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况。
16、固定资产
（1）固定资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 5,593,718,544.03 1,738,248,795.93 407,887,318.45 6,924,080,021.51房屋及建筑物 3,666,516,477.63 1,015,960,584.33 126,495,541.08 4,555,981,520.88机器设备 966,086,536.59 207,091,682.74 62,330,557.89 1,110,847,661.44管网 648,673,587.72 421,630,187.93 174,354,625.65 895,949,150.00其他设备 312,441,942.09 93,566,340.93 44,706,593.83 361,301,689.19项目 期初数 本期新增 本期计提 本期减少 期末数二、累计折旧合
1,775,590,721.33 435,473,616.49 265,793,714.45 182,107,952.99 2,294,750,099.28计
房屋及建筑物 847,742,959.92 195,059,832.49 127,532,785.21 42,952,338.51 1,127,383,239.11机器设备 572,628,679.82 116,102,678.31 71,762,315.20 43,319,078.01 717,174,595.32管网 171,323,549.26 106,652,395.61 32,807,495.86 68,964,982.74 241,818,457.99其他设备 183,895,532.33 17,658,710.08 33,691,118.18 26,871,553.73 208,373,806.86项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数三、固定资产账面净
3,818,127,822.70 4,629,329,922.23值合计
房屋及建筑物 2,818,773,517.71 3,428,598,281.77机器设备 393,457,856.77 393,673,066.12管网 477,350,038.46 654,130,692.01其他设备 128,546,409.76 152,927,882.33四、减值准备合计 -- -- -- --房屋及建筑物 -- -- -- --机器设备 -- -- -- --管网 -- -- -- --其他设备 -- -- -- --五、固定资产账面价
3,818,127,822.70 4,629,329,922.23值合计
房屋及建筑物 2,818,773,517.71 3,428,598,281.77机器设备 393,457,856.77 393,673,066.12管网 477,350,038.46 654,130,692.01其他设备 128,546,409.76 152,927,882.33
说明：
①本期折旧额265,793,714.45元；
②本期由在建工程转入固定资产原价为 195,736,807.95元。
（2）通过经营租赁租出的固定资产
固定资产类别 账面价值房屋及建筑物 26,895,826.80（3）未办妥产权证书的固定资产情况
①本公司之分公司新大都饭店二期房屋建筑物原值 78,487,992.63元的房产证正在办理中；
②本公司之子公司余姚首创水务有限公司房屋建筑物原值 7,908,371.00元及城东水厂房屋建筑物原值79,160,000.00元、临沂首创水务有限公司房屋建筑物原值3,319,877.93元、铜陵首创水务有限责任公司的房屋建筑物原值 10,097,070.95元、北京京城水务有限责任公司房屋建筑物原值 74,600,653.49元及高碑店水厂房屋建筑物原值 47,113,631.00元、马鞍山首创水务有限责任公司房屋建筑物原值 6,010,859.40元、淮南首创水务有限责任公司房屋建筑物原值21,029,511.93元的房产证正在办理中。
（4）固定资产抵押情况详见附注五、25、36和38。
17、在建工程
（1）在建工程明细
期末数 期初数
项目
账面余额减值准备 账面净值 账面余额减值准备 账面净值铜陵管网工程 10,607,214.70 -- 10,607,214.70 9,869,716.35 -- 9,869,716.35马鞍山技改专项工程 7,111,686.47 -- 7,111,686.47 575,359.90 -- 575,359.90马鞍山管网工程 21,046,963.74 -- 21,046,963.74 18,360,092.03 -- 18,360,092.03徐州管网工程 45,926,472.32 -- 45,926,472.32 10,648,580.81 -- 10,648,580.81淮南管网工程 61,591,535.34 -- 61,591,535.34 44,850,498.05 -- 44,850,498.05淮南污泥处臵工程 -- -- -- 11,813,706.60 -- 11,813,706.60秦皇岛管网工程 -- -- -- 21,800,669.53 -- 21,800,669.53临猗供水一体化工程 8,021,170.56 -- 8,021,170.56 90,615,211.36 -- 90,615,211.36包头市画匠营子总水源二
170,092,215.17 -- 170,092,215.17 -- -- --期工程
东营污水处理厂升级改造
95,353,951.46 -- 95,353,951.46 11,048,863.52 -- 11,048,863.52工程
盘锦自来水工程 109,477,502.95 -- 109,477,502.95 69,641,810.00 -- 69,641,810.00淮南山南新区水厂工程 30,000,000.00 -- 30,000,000.00 30,000,000.00 -- 30,000,000.00徐州首创刘湾水厂改扩建
74,898,462.21 -- 74,898,462.21 -- -- --
工程
期末数 期初数
项目
账面余额减值准备 账面净值 账面余额减值准备 账面净值其他 52,371,759.11 -- 52,371,759.11 6,959,050.86 -- 6,959,050.86合计 686,498,934.03 -- 686,498,934.03 326,183,559.01 -- 326,183,559.01（2）重大在建工程项目变动情况
其中：本期本期利
其他利息资本化
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 利息资本化息资本期末数减少累计金额
金额 化率%
包头市画匠
营子总水源 -- 171,257,465.17 1,165,250.00 -- 18,313,003.10 4,131,371.36 6.55 170,092,215.17二期工程
东营污水处
理厂升级改 11,048,863.52 84,305,087.94 -- -- 274,578.33 274,578.33 6.81 95,353,951.46造工程
临猗供水一
90,615,211.36 46,246,062.25 128,840,103.05 -- 451,260.56 3,766,367.64 6.55 8,021,170.56体化工程
淮南污泥处
11,813,706.60 570,958.26 12,384,664.86 -- -- -- --臵工程
盘锦自来水
69,641,810.00 39,835,692.95 -- -- -- -- 109,477,502.95工程
淮南山南新
30,000,000.00 -- -- -- -- -- 30,000,000.00区水厂工程
徐州首创刘
湾水厂改扩 -- 74,898,462.21 -- -- -- -- 74,898,462.21建工程
合计 213,119,591.48 417,113,728.78 142,390,017.91 -- 19,038,841.99 8,172,317.33 487,843,302.35续：
工程投入占预算
工程名称 预算数 工程进度资金来源
比例%
包头市画匠营子总水源
220,000,000.00 77.84 90% 金融机构贷款和自筹二期工程
东营污水处理厂升级改
137,170,000.00 69.52 80% 金融机构贷款和自筹造工程
临猗供水一体化工程 163,000,000.00 83.96 试运行 金融机构贷款和自筹淮南污泥处臵工程 11,980,000.00 -- 已完工 金融机构贷款和自筹盘锦自来水工程 359,129,100.00 30.48 30% 金融机构贷款和自筹淮南山南新区水厂工程 205,000,000.00 14.63尚未正式建设 金融机构贷款和自筹徐州首创刘湾水厂改扩
138,654,005.44 54.02 60% 金融机构贷款和自筹建工程
（3）本公司本期无需要计提在建工程减值准备的情况。
18、工程物资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数专用材料 118,604.85 6,819,571.10 6,938,175.95 --工程物资减值准备 -- -- -- --合计 118,604.85 6,819,571.10 6,938,175.95 --19、无形资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 6,454,032,107.43 1,167,449,144.74 166,217.50 7,621,315,034.67土地使用权 833,768,812.78 212,779,936.33 -- 1,046,548,749.11污水处理特许经营权 3,048,397,177.94 147,026,647.71 -- 3,195,423,825.65自来水经营权 702,147,926.36 565,282,441.13 -- 1,267,430,367.49快速路经营权 1,654,357,748.94 -- -- 1,654,357,748.94垃圾处理特许经营权 196,090,000.00 120,000,000.00 -- 316,090,000.00废弃电器拆解特许经
-- 113,526,448.49 -- 113,526,448.49营权
软件 18,544,141.41 2,203,268.55 166,217.50 20,581,192.46其他 726,300.00 6,630,402.53 7,356,702.53二、累计摊销合计 1,291,416,789.23 293,569,702.40 157,884.00 1,584,828,607.63土地使用权 167,998,976.96 43,913,952.15 -- 211,912,929.11污水处理特许经营权 321,194,771.06 129,874,145.50 -- 451,068,916.56自来水经营权 177,167,803.74 37,976,036.09 -- 215,143,839.83快速路经营权 600,776,409.20 62,621,929.74 -- 663,398,338.94垃圾处理特许经营权 15,619,884.04 8,670,667.11 -- 24,290,551.15废弃电器拆解特许经
-- 2,518,828.17 -- 2,518,828.17营权
软件 8,332,324.22 2,259,125.34 157,884.00 10,433,565.56其他 326,620.01 5,735,018.30 -- 6,061,638.31三、无形资产账面净值
5,162,615,318.20 6,036,486,427.04合计
土地使用权 665,769,835.82 834,635,820.00污水处理特许经营权 2,727,202,406.88 2,744,354,909.09自来水经营权 524,980,122.62 1,052,286,527.66快速路经营权 1,053,581,339.74 990,959,410.00垃圾处理特许经营权 180,470,115.96 291,799,448.85废弃电器拆解特许经
-- 111,007,620.32营权
软件 10,211,817.19 10,147,626.90其他 399,679.99 1,295,064.22四、减值准备合计 -- --
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数土地使用权 -- --污水处理特许经营权 -- --自来水经营权 -- --快速路经营权 -- --垃圾处理特许经营权 -- --废弃电器拆解特许经
-- --营权
软件 -- --其他 -- --五、无形资产账面价值
5,162,615,318.20 6,036,486,427.04合计
土地使用权 665,769,835.82 834,635,820.00污水处理特许经营权 2,727,202,406.88 2,744,354,909.09自来水经营权 524,980,122.62 1,052,286,527.66快速路经营权 1,053,581,339.74 990,959,410.00垃圾处理特许经营权 180,470,115.96 291,799,448.85废弃电器拆解特许经
-- 111,007,620.32营权
软件 10,211,817.19 10,147,626.90其他 399,679.99 1,295,064.22说明：
①本期摊销额257,320,529.62元；
②无形资产特许经营权抵押情况详见附注五、25和36。
20、商誉
被投资单位名称或 期末减值期初数 本期增加 本期减少 期末数
形成商誉的事项 准备首创爱华(天津)市政
9,417,001.63 1,793,714.60 -- 11,210,716.23 --环境工程有限公司
铜陵首创水务有限责
5,659,000.00 -- -- 5,659,000.00 --任公司
北京京城水务有限责
20,696,494.08 -- -- 20,696,494.08 --任公司
秦皇岛首创水务有限
4,243,165.11 -- 4,243,165.11 -- --责任公司
新环保能源控股有限
-- 252,908,605.14 -- 252,908,605.14 --公司
合计 40,015,660.82 254,702,319.74 4,243,165.11 290,474,815.45 --
说明：本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据项目过往表现及其对市场发展情况预计未来经营期限内现金流量，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为8.25%（上期：8.25%），已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值（上期期末：无）。
21、长期待摊费用
其他减少项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
的原因融资手续费 625,779.00 35,694,243.64 3,553,910.66 3,311,111.11 29,455,000.87 减少合并装修费 17,214,260.72 2,427,894.95 4,320,048.04 -- 15,322,107.63
其他 237,352.27 2,596,234.10 472,259.44 481,661.81 1,879,665.12 减少合并小计 18,077,391.99 40,718,372.69 8,346,218.14 3,792,772.92 46,656,773.62
减：一年内到期的
4,616,942.62 4,297,256.61
长期待摊费用
合计 13,460,449.37 42,359,517.01
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数递延所得税资产：
资产减值准备 19,624,711.16 8,838,658.10可抵扣亏损 -- 1,317,636.69辞退福利 2,634,326.86 3,445,152.44预收账款纳税 1,750,000.00 3,040,136.81递延收益 7,582,491.60 7,617,070.38无形资产摊销 7,736,981.37 5,910,514.49广告费 -- 994,518.80房地产企业预计利润 6,439,221.14 10,912,738.67折旧年限小于税法规定 675,374.04 1,047,598.11小计 46,443,106.17 43,124,024.49递延所得税负债：
交易性金融工具估值 70,686.00 66,397.80计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 320,910.00 453,607.13无形资产摊销 13,444,194.30 10,792,921.65BOT利润 15,311,268.70 --核定征收差额 6,434,361.25 6,434,361.25小计 35,581,420.25 17,747,287.83
（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项目 期末数 期初数可抵扣暂时性差异 422,904,961.23 420,379,129.61可抵扣亏损 440,084,301.08 428,171,503.85合计 862,989,262.31 848,550,633.46（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 期初数 备注2013年 -- 119,269,411.88
2014年 85,242,893.23 150,002,652.76
2015年 30,540,217.89 27,342,570.78
2016年 41,936,327.98 45,617,501.84
2017年 85,140,103.88 85,939,366.59
2018年 197,224,758.10 --
合计 440,084,301.08 428,171,503.85
（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额资产减值准备 78,498,844.59可抵扣亏损 --辞退福利 10,537,307.42预收账款纳税 7,000,000.00递延收益 30,329,966.40无形资产摊销 30,947,925.48广告费 --房地产企业预计利润 25,756,884.57折旧年限小于税法规定 2,701,496.14小计 185,772,424.60交易性金融工具估值 282,744.00计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 1,283,640.00无形资产摊销 53,776,777.13BOT利润 61,245,074.79核定征收差额 25,737,445.00小计 142,325,680.9223、其他非流动资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数预付投资款 810,000,000.00 64,000,000.00 810,000,000.00 64,000,000.00
24、资产减值准备明细
本期增加 本期减少
项目 期初数 期末数计提 其他转入 转回 转销其他转出
（1）坏账准备 59,203,582.47 20,215,031.55 76,509,581.15 713,956.35 302,913.22 8,289,868.07 146,621,457.53（2）存货跌价准备 530,179.51 -- -- -- -- -- 530,179.51（3）可供出售金融
-- -- -- -- -- -- --资产减值准备
（4）持有至到期投
-- -- -- -- -- -- --资减值准备
（5）长期股权投资
396,000,000.00 -- 33,800,000.00 -- -- -- 429,800,000.00减值准备
（6）固定资产减值
-- -- -- -- -- -- --准备
（7）工程物资减值
-- -- -- -- -- -- --准备
（8）在建工程减值
-- -- -- -- -- -- --准备
（9）无形资产减值
-- -- -- -- -- -- --准备
（10）商誉减值准
-- -- -- -- -- -- --备
（11）其他 -- -- -- -- -- -- --合计 455,733,761.98 20,215,031.55 110,309,581.15 713,956.35 302,913.22 8,289,868.07 576,951,637.0425、短期借款
项目 期末数 期初数质押借款 78,332,080.00 49,940,000.00抵押借款 145,000,000.00 130,000,000.00保证借款 137,000,000.00 18,000,000.00信用借款 2,120,000,000.00 2,620,000,000.00合计 2,480,332,080.00 2,817,940,000.00说明：
①本公司之子公司首创(香港)有限公司之子公司首创爱华(天津)市政环境工程有限公司以项目应收款为质押向银行借款4668万元，同时由首创(香港)有限公司对其中2668万元按股权比例提供担保；本公司之子公司首创(香港)有限公司之子公司新环保能源控股有限公司以存单为质押向银行借款3165万元；
②本公司之子公司包头市黄河水源供水有限公司以其房屋建筑物为抵押，向建行包头分行借款3000万元；本公司之子公司首创(香港)有限公司之子公司新环保能源控股有限公司以房产土地为抵押向银行借款11500万元；
③本公司之子公司包头市黄河城市制水有限公司为本公司另一子公司包头市申银水务有限公司银行借款 2300万元提供担保；本公司之子公司包头市申银水务有限公司为本公司另一子公司包头市黄河城市制水有限公司银行借款9000万元提供担保；
本公司之子公司首创(香港)有限公司之子公司首创爱华(天津)市政环境工程有限公司为其子公司天保爱华(天津)热力有限公司向上海银行股份有限公司天津分行800万元借款、兴业银行股份有限公司天津分行800万元借款提供担保；
本公司之子公司首创(香港)有限公司之子公司新环保能源控股有限公司下属江苏苏北废旧汽车家电拆解再生利用有限公司银行借款800万元由个人提供担保。
26、应付票据
种类 期末数 期初数商业承兑汇票 -- --银行承兑汇票 35,000,000.00 581,204.41合计 35,000,000.00 581,204.4127、应付账款
项目 期末数 期初数货款 109,244,420.70 175,287,174.96BOT等建设款 123,516,137.10 85,671,782.16设备采购、工程建设款 63,165,094.75 91,876,987.78土地开发工程和设备款 334,060,212.93 723,163,904.43应付分包工程款 118,864,469.23 65,967,158.86合计 748,850,334.71 1,141,967,008.19（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 338,161,583.55 45.15 620,534,223.07 54.341至2年 314,341,517.76 41.98 161,098,144.01 14.112至3年 34,135,694.22 4.56 344,669,775.68 30.183年以上 62,211,539.18 8.31 15,664,865.43 1.37合计 748,850,334.71 100.00 1,141,967,008.19 100.00（2）截至 2013年 12月 31日，应付账款中不存在欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或关联方的款项。
（3）账龄超过1年的大额应付账款
债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因中铁建设集团海南分公司 201,116,145.06 土地开发应付工程款 未结算中国建筑一局(集团)有限公司 70,588,594.26 土地开发应付工程款 未结算合计 271,704,739.32
28、预收款项
项目 期末数 期初数预收工程款 611,345,591.66 591,876,963.56土地二级开发预收款 205,478,820.22 251,778,194.64其他 68,996,397.67 10,415,529.88合计 885,820,809.55 854,070,688.08（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 553,885,765.85 62.53 464,565,946.50 54.401至2年 197,952,930.86 22.35 309,785,879.69 36.272至3年 54,845,692.26 6.19 36,124,425.99 4.233年以上 79,136,420.58 8.93 43,594,435.90 5.10合计 885,820,809.55 100.00 854,070,688.08 100.00（2）截至 2013年 12月 31日，预收款项中不存在预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或关联方的款项。
（3）截至2013年12月31日，无账龄超过1年的大额预收款项。
（4）预收款项中预售房产收款情况列示如下：
预计竣工 预售(销售)项目名称 期末数 期初数
时间 比例首创立方项目 -- 50,000.00 2011/5/18
首创渝阅项目 -- 100,000.00 2015/12/1
首创象墅项目 -- 7,492,917.64 2013/12/1
龙湾CBD项目 -- 214,069,314.00 2017/12/1
成南郡项目 55,847,087.22 19,963,834.00 2018/12/1 49%铂悦公寓 149,631,733.00 10,102,129.00 2014/12/1 62%合计 205,478,820.22 251,778,194.64
29、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数（1）工资、奖金、津贴和补贴 107,242,672.63 536,109,359.22 540,286,167.13 103,065,864.72（2）职工福利费 -- 53,764,022.46 53,764,022.46 --（3）社会保险费 5,352,164.94 118,993,030.01 120,108,540.55 4,236,654.40其中：①医疗保险费 2,563,319.03 30,287,190.10 29,859,543.01 2,990,966.12②基本养老保险费 1,740,064.99 70,189,895.88 71,088,013.09 841,947.78③年金缴费 426,682.56 7,790,963.06 8,077,976.79 139,668.83④失业保险费 470,301.60 5,213,947.77 5,458,993.64 225,255.73⑤工伤保险费 130,612.68 3,098,124.92 3,204,526.55 24,211.05⑥生育保险费 21,184.08 2,412,908.28 2,419,487.47 14,604.89（4）住房公积金 146,671.00 43,485,030.08 43,454,361.03 177,340.05（5）工会经费和职工教育经费 7,976,086.67 15,110,855.20 16,295,622.82 6,791,319.05（6）非货币性福利 -- -- -- --（7）辞退福利 13,804,539.77 6,955,569.31 11,403,399.38 9,356,709.70（8）其他 -- 1,748,565.39 1,748,565.39 --其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- --合计 134,522,135.01 776,166,431.67 787,060,678.76 123,627,887.9230、应交税费
税项 期末数 期初数增值税 1,116,020.62 4,034,716.26营业税 18,997,745.03 20,540,660.54城市维护建设税 1,456,551.19 1,489,560.57企业所得税 154,788,345.44 95,129,985.85土地增值税 2,467,951.34 4,065,125.84土地使用税 6,602,508.62 4,910,992.32个人所得税 3,784,861.68 7,264,711.91房产税 899,929.24 198,867.25印花税 192,774.92 312,733.13教育费附加 1,037,761.64 1,243,402.91其他 1,079,274.29 605,701.60合计 192,423,724.01 139,796,458.18
31、应付利息
项目 期末数 期初数国债资金借款利息 4,464,376.00 3,737,331.10分期付息到期还本的长期借款和长
3,312,554.89 401,882.22期应付款利息
企业债券利息 107,570,467.08 71,059,333.33短期借款应付利息 4,099,216.68 200,000.00合计 119,446,614.65 75,398,546.6532、应付股利
股东名称 期末数 期初数 超过1年未支付原因马鞍山自来水公司 10,478,312.36 13,066,051.10
应收账款回款较慢，稍临沂市污水处理厂 19,618,083.07 16,790,812.07
缓支付
淮南供水公司 1,469,977.31 1,242,645.26
余姚市城市建设投资发展有限公司 1,017,804.20 926,428.69
其他 13,246,900.39 5,469,221.44
合计 45,831,077.33 37,495,158.56
33、其他应付款
项目 期末数 期初数自来水代征款和各项附加 113,601,131.99 238,336,979.00财政往来和政府专项拨款 72,793,204.03 105,437,579.41股权等资产转让款 58,213,722.85 64,430,425.90改制职工费 60,876,485.05 68,614,681.23其他往来款 712,920,469.00 605,911,778.87合计 1,018,405,012.92 1,082,731,444.41（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 223,106,947.46 21.91 507,426,862.05 46.871至2年 406,833,495.08 39.95 174,778,195.41 16.142至3年 92,007,960.67 9.03 131,379,012.73 12.133年以上 296,456,609.71 29.11 269,147,374.22 24.86合计 1,018,405,012.92 100.00 1,082,731,444.41 100.00（2）截至2013年12月31日，欠付持本公司5%以上股份的股东单位的款项见附注六、6。
（3）截至2013年12月31日，欠付关联方的款项见附注六、6。
（4）账龄超过1年的大额其他应付款
项目 期末数 未偿还或未结转的原因江苏天迈投资有限公司 80,064,294.10 尚未偿还徐州市政公用事业管理局 60,691,360.00 项目建设中公司改制费用小计 60,876,485.05 根据约定逐年支付合计 201,632,139.15
（5）大额其他应付款说明如下
项目 期末数 款项性质自来水代征款和各项附加 113,601,131.99 代收代付款江苏天迈投资有限公司 80,064,294.10 往来款及代垫费用徐州市政公用事业管理局 60,691,360.00 重点工程款公司改制费用小计 60,876,485.05 应付职工安臵费合计 315,233,271.14
34、一年内到期的非流动负债
项目 期末数 期初数一年内到期的长期借款 488,150,075.99 741,181,005.15一年内到期的应付债券 1,200,000,000.00 --一年内到期的长期应付款 183,678,602.64 161,033,148.64一年内到期的预计负债 -- --合计 1,871,828,678.63 902,214,153.79其中：一年内到期的长期借款
项目 期末数 期初数质押借款 292,880,000.00 325,405,000.00抵押借款 115,650,000.00 263,734,820.00保证借款 74,058,289.94 140,118,773.34信用借款 5,561,786.05 11,922,411.81合计 488,150,075.99 741,181,005.15说明：
①本公司期末一年内到期的长期借款中无逾期借款情况；
②本公司期末一年内到期的长期借款中用于抵押、质押的财产，关联方保证、抵押或质押情况详见附注五、36；
③本公司期末金额前五名的一年内到期的长期借款详见附注五、36。
35、其他流动负债
项目 期末数 期初数1年内到期的递延收益转入 1,871,782.37 2,081,981.8036、长期借款
（1）长期借款分类
项目 期末数 期初数质押借款 2,524,865,000.00 2,026,663,379.00抵押借款 447,120,000.00 462,951,820.00保证借款 1,521,780,449.68 901,522,136.47信用借款 35,591,195.15 135,986,314.13小计 4,529,356,644.83 3,527,123,649.60减：一年内到期的长期借款 488,150,075.99 741,181,005.15合计 4,041,206,568.84 2,785,942,644.45（2）金额前五名的长期借款（万元）
期末数 期初数借款 借款
其中：一年
贷款单位 币种 利率%
起始日 终止日
外币金额本币金额内到期的外币金额本币金额本币金额
国家开发银
行股份有限 2013/5/31 2019/5/30人民币基准利率 -- 73,300 -- -- --公司
中国工商银
行股份有限
公司北京分 2009/9/11 2019/9/10人民币 5.8950 -- 70,000 14,000 -- 84,000行安定门支
行
平安银行深
6.55至
圳分行营业 2012/7/31 2020/7/30人民币 -- 32,800 4,000 -- 27,042 7.5325
部
北京银行股
份有限公司
2013/3/29 2023/3/29人民币 6.55 -- 30,000 -- -- --南昌分行
永隆银行
2013/4/20 2016/4/20 港币
hibor
30,000 23,587 -- -- --+2.8%p.a.
合计 229,687 18,000 111,042说明：
①抵押借款：本公司之子公司绍兴市嵊新首创污水处理有限公司向中国工商银行嵊州支行借款余额 3300万元，以嵊州市投资控股有限公司之土地使用权作为抵押物，同时以其污水处理费收费权作为质押物；
本公司之子公司包头市黄河城市制水有限公司以土地和特许经营权为抵押向银行借款 11812万元；本公司之子公司包头市黄河水源供水有限公司以土地、房屋建筑物及机器设备为抵押向银行借款 28600万元，其中 10300万元由本公司之子公司包头市申银水务有限公司提供担保；本公司之子公司包头市申银水务有限公司以机器设备为抵押向银行借款 1000万元；
②质押借款：本公司之子公司东营首创水务有限公司以依法可以出质的特许经营权提供质押，向招商银行青岛香港中路支行借款年末余额 2685万元，同时由本公司提供担保；
本公司之子公司安阳首创水务有限公司以依法可以出质的特许经营权提供质押，向中国工商银行安阳铁西支行借款年末余额为 3880万元，同时由本公司提供担保；本公司之子公司九江市鹤问湖环保有限公司以依法可以出质的特许经营权提供质押，向上海浦东发展银行九江支行借款年末余额为5900万元，同时由本公司提供担保；
本公司之子公司安庆首创水务有限责任公司以依法可以出质的特许经营权提供质押，向中国工商银行安庆分行借款年末余额为 6563万元；本公司之子公司深圳首创水务有限责任公司以污水处理费收费权提供质押，向平安银行深圳分行营业部借款年末余额 32800万元；本公司之子公司余姚首创水务有限公司以应收余姚市第二自来水有限公司净水处理费提供质押，向中国工商银行余姚支行借款年末余额 7150万元；
本公司之子公司首创(香港)有限公司之孙公司海宁首创水务有限责任公司以特许经营收费权提供质押，向北京银行股份有限公司杭州分行借款年末余额 3525万元；以应收账款（指所有项目相关销售、租赁收益及其他相关收益）为质押，向恒生银行(中国)有限公司杭州分行借款年末余额 3364万元，并由首创(香港)有限公司之子公司东方水务有限公司担保；
本公司之子公司首创(香港)有限公司下属公司惠东县百斯特环保科技有限公司以特许经营权收费权为质押，向银行借款 1620万元；南昌百玛士绿色能源有限公司向银行借款 30000万元，由上海环境百玛士投资有限公司（现更名为北京首拓环能投资有限公司）提供担保，以BOT完工后的垃圾处理收费权进行质押；
本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司湘西自治州首创有限责任公司以其吉首污水处理厂和乾州污水处理厂特许经营收费权提供质押，向银行借款年末余额 8000万元；益阳首创水务有限责任公司以团洲污水处理厂污水处理服务费收费权为质押向银行借款 5000万元；华容首创垃圾综合处理有限责任公司以垃圾处理服务收费权为质押向银行借款 3200万元；娄底首创水务有限责任公司以娄底市第一污水厂污水处理服务费收费权为质押向银行借款 5500万元；以上三笔同时由湖南首创投资有限责任公司提供担保；
本公司之子公司恩施首创水务有限公司以依法可以出质的特许经营权提供质押，向中国工商银行恩施州分行借款年末余额为 5000万元；本公司之子公司临猗首创水务有限责任公司以依法可以出质的特许经营权提供质押，向中国工商银行股份有限公司临猗支行借款年末余额为 6000万元；本公司之子公司徐州首创水务有限责任公司以徐州市自来水收费权提供质押，向银行借款年末余额为 1000万元；本公司之子公司太原首创污水处理有限责任公司以特许经营权提供质押，向银行借款年末余额为14100万元；
本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司以本公司之子公司首创(香港)有限公司提供担保并以其2.04亿存单为质押，向银行借款年末余额20000万元；
本公司以依法可以出质的水务项目收益权提供质押，向国家开发银行借款年末余额为 11200万元，北京首都创业集团有限公司作为共同借款人不提取借款资金但承担连带清偿责任；本公司以依法可以出质的京通快速路收费权质押，向中国工商银行北京分行借款年末余额为70000万元；本公司以依法可以出质的菏泽首创污水处理收费权作为质押物质押，向中信银行借款年末余额为6000万元；
③保证借款：保证借款 2704万元为本公司之子公司徐州首创水务有限责任公司购买徐州市自来水总公司净资产时带入，保证单位为江苏省计划经济委员会；
本公司之子公司北京水星投资管理有限责任公司之子公司海口首创投资建设有限公司向国家开发银行股份有限公司借款73300万元，同时由海口市土地储备整理中心以其拥有的4宗合计815亩的城镇住宅用地为抵押；
本公司为子公司首创(香港)有限公司 30000万港币借款提供担保；本公司为子公司湖南首创投资有限责任公司35500万元借款提供担保；
本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其子公司株洲首创水务有限责任公司 11700万元借款提供担保；
本公司之子公司首创(香港)有限公司下属公司都匀市科林环保有限公司以北京华利嘉环境工程技术有限公司保证，向银行借款 5387万元；
④本公司期末长期借款中无逾期借款情况。
37、应付债券
债券名称 面值总额 发行日期 期限 发行金额北京首创股份有限公司2011
1,200,000,000.00 2011/4/27 3年 1,200,000,000.00年度第一期中期票据
北京首创股份有限公司2011
800,000,000.00 2011/6/16 5年 800,000,000.00年度第二期中期票据
北京首创股份有限公司非
500,000,000.00 2013/2/5 3年 500,000,000.00公开定向债务融资工具
首创香港美元私募债 100,000,000美元 2013/7/9 3年 100,000,000美元应付债券（续）
债券名称 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额北京首创股份有限公
司2011年度第一期中 44,940,000.00 63,308,333.33 64,200,000.00 44,048,333.33 1,200,000,000.00期票据
北京首创股份有限公
司2011年度第二期中 26,119,333.33 45,676,666.67 46,320,000.00 25,476,000.00 800,000,000.00期票据
债券名称 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额北京首创股份有限公
司非公开定向债务融 -- 26,125,000.00 -- 26,125,000.00 500,000,000.00资工具
首创香港美元私募债 -- 11,921,133.75 -- 11,921,133.75 609,603,430.50小计 71,059,333.33 147,031,133.75 110,520,000.00 107,570,467.08 3,109,603,430.50减：一年内到期的应
-- -- -- -- 1,200,000,000.00付债券
合计 71,059,333.33 147,031,133.75 110,520,000.00 107,570,467.08 1,909,603,430.50说明：发行的2011年度第一期中期票据的票面利率为5.35%，2011年度第二期中期票据的票面利率为5.79%，非公开定向债务融资工具票面利率为5.70%，利息均为按年支付；
首创香港美元私募债票面总利率4%，每半年付一次息。
38、长期应付款
项目 期限 初始金额 期末数 期初数徐州市财政局国债资金 至2014年 6,500,000.00 6,295,840.79 6,295,840.79徐州市财政局基本建设支出 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00徐州市财政局国债资金 15年 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00铜陵市财政局国债资金 15年 9,200,000.00 5,236,362.00 6,072,726.00淮南市财政局国债资金 68,036,357.00 45,218,171.00 47,581,816.00临沂市财政局国债资金 15年 37,272,728.00 9,545,459.00 16,454,549.00马鞍山市财政局国债资金 5-15年 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00嵊州市财政局国债资金 11,000,000.00 5,727,272.72 6,727,272.72嵊州市投资控股有限公司 10年 80,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00临猗县建设投资有限公司 26,300,000.00 16,300,000.00 19,800,000.00广东汇银华浦融资租赁有限公司 3年 397,000,000.00 264,666,667.00 397,000,000.00小计 651,309,085.00 408,989,772.51 555,932,204.51减：一年内到期长期应付款 183,678,602.64 161,033,148.64合计 225,311,169.87 394,899,055.87说明：
①2005年4月1日，本公司之子公司徐州首创水务有限责任公司与徐州市财政局签订借款协议，徐州市财政局转贷给徐州首创水务有限责任公司国债资金 6,000,000.00元，年利率2.55%，从 2009年起分期偿还，每年偿还 1,000,000.00元，2014年还清。截至 2013年12月 31日国债资金余额6,295,840.79元；
②长期应付款 3,000,000.00元，为本公司之子公司徐州首创水务有限责任公司收购徐州市自来水总公司净资产时带入的财政基本建设支出拨款；
③2006年 4月 28日，本公司之子公司徐州首创水务有限责任公司与徐州市财政局签订借款协议，徐州市财政局转贷给徐州首创水务有限责任公司国债资金 2,000,000.00元，
年利率2.55%，期限为15年；
④本公司之子公司铜陵首创水务有限责任公司与铜陵市财政局签订国债资金转贷协议，期限15年，年利率2.55%，截至2013年12月31日国债资金本金余额5,236,362.00元；
⑤本公司之子公司淮南首创水务有限责任公司与淮南市财政局签署的转贷国债资金协议，期限15年，截至2013年12月31日国债资金本金余额 6,572,725.00元，2010年淮南首创水务有限责任公司收购西部项目带入转贷国债资金 38,645,446.00元；
⑥本公司之子公司临沂首创水务有限公司带入原污水处理厂国债转贷资金 37,272,728元，期限 15年，年利率4.14%，还本付息金额及时间由山东省财政厅每年下发，截至 2013年12月 31日国债资金余额9,545,459.00元；
⑦本公司之子公司马鞍山首创水务有限责任公司于 2008年 8月取得国债地方转贷资金 5,000,000.00元，还本付息期为15年，实行一年期存款利率加0.3个百分点的浮动利率；
取得中央补助资金6,000,000.00元，无息使用，期限为5年；
⑧本公司之子公司绍兴市嵊新首创污水处理有限公司于 2006年取得国债地方转贷资金 11,000,000.00元，依据每年政府下发还款计划确定利息和还款金额，截至 2013年 12月 31日国债资金余额 5,727,272.72元；2007年取得嵊州市投资控股有限公司国开行转贷资金80,000,000.00元，年息7.38%，期限为10年，截至2013年12月31日转贷余额40,000,000.00元；
⑨本公司之子公司临猗首创水务有限责任公司承接原供水中心的国家开发银行转贷资金 26,300,000元，期限 7年，还款本金和利息根据原贷款合同执行，截至 2013年 12月31日转贷资金余额 16,300,000.00元；
⑩2012年 3月 23日，本公司与广东汇银华浦融资租赁有限公司（以下简称华浦租赁）签署了《合作协议》，2012年6月11日由本公司之子公司淮南首创水务有限责任公司、余姚首创水务有限公司分别与华浦租赁签署《租赁合同》，华浦租赁（出租人）向淮南首创、余姚首创（承租人）购买并向其出租售后回租资产，购买价款总计 39700万元，起租日为 2012年 6月 18日，租期 3年，租赁合同约定租赁费率为银行 3年期人民币贷款基准利率；租赁起始日，淮南首创、余姚首创收到华浦租赁购买资产款合计 39700万元。该业务实质是以融资租赁形式进行的以淮南首创和余姚首创固定资产为抵押的融资借款。截至2013年12月31日借款余额为 26467万元。
39、专项应付款
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数徐州供水管网改造工程 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00徐州户表改装费 16,057,493.75 -- 428,076.00 15,629,417.75淮南水网改造 21,500,000.00 -- -- 21,500,000.00马鞍山供水管网改造工
18,000,000.00 7,500,000.00 -- 25,500,000.00程款
铜陵城区城市供水管网
10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00改造二期工程
海宁三期扩建工程 -- 6,000,000.00 -- 6,000,000.00
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数水体污染控制与治理科
706,128.05 1,446.97 395,468.56 312,106.46技重大专项
铜陵光电一体化工程 -- 7,730,000.00 -- 7,730,000.00其他 4,018,241.27 792,163.23 2,839,223.71 1,971,180.79合计 71,281,863.07 22,023,610.20 3,662,768.27 89,642,705.0040、预计负债
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数预计大修更新改造 519,573,608.00 28,911,537.38 -- 548,485,145.38预计或有利息 6,525,120.33 -- 6,525,120.33 --合计 526,098,728.33 28,911,537.38 6,525,120.33 548,485,145.38说明：按照合同规定，本公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，预计将发生的支出，按照《企业会计准则第 13号—或有事项》的规定确认预计负债。
41、其他非流动负债
项目 期末数 期初数供水基础设施补助 41,297,637.46 46,884,633.06污水基础设施补助 4,731,500.00 2,869,000.00废弃电器电子产品补贴 41,705,644.80 --BT工程款 15,000,000.00 7,000,000.00租赁承诺 10,249,564.22 --合计 112,984,346.48 56,753,633.06说明：本项目中的补助主要为本公司之子公司根据政府相关文件取得的基础设施配套补助，在相关资产投入使用时按受益年限摊销转入当期损益。
其中：递延收益-政府补助情况
本期新增补本期计入营业 与资产相关/补助项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 与收益相关供水基础设
46,884,633.06 -- 2,487,956.38 3,099,039.22 41,297,637.46与资产相关施补助
污水基础设
2,869,000.00 1,862,500.00 -- -- 4,731,500.00与资产相关施补助
废弃电器电
-- 41,705,644.80 -- -- 41,705,644.80与资产相关子产品补贴
合计 49,753,633.06 43,568,144.80 2,487,956.38 3,099,039.22 87,734,782.26
42、股本（万元）
本期增减（+、-）
股份类别 期初数发行 公积金 期末数送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 220,000.00 -- -- -- -- -- 220,000.0043、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 1,550,447,791.07 -- -- 1,550,447,791.07其他资本公积 127,175,111.52 -- 26,634,925.46 100,540,186.06合计 1,677,622,902.59 -- 26,634,925.46 1,650,987,977.13说明：其他资本公积减少主要为可供出售金融资产公允价值的变动所致。
44、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 619,591,694.15 39,164,664.88 -- 658,756,359.0345、未分配利润
项目 本期发生额 上期发生额提取或分配比例调整前上年末未分配利润 1,227,771,573.11 971,738,123.78 --调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- --调整后年初未分配利润 1,227,771,573.11 971,738,123.78 --加：本期归属于母公司所有者的净利润 601,265,458.02 581,308,910.90 --减：提取法定盈余公积 39,164,664.88 39,275,461.57 10%提取任意盈余公积 -- -- --应付普通股股利 330,000,000.00 286,000,000.00 --转作股本的普通股股利 -- -- --期末未分配利润 1,459,872,366.25 1,227,771,573.11 --其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公
75,487,961.80 27,877,006.61 --司的金额
说明：
①2013年利润分配情况：以 2012年 12月 31日总股本 220,000万股为基数，向全体股东每10股派现金股利1.50元（含税），共计派发现金330,000,000.00元；
②2013年度利润分配预案见附注九。
46、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 4,166,524,266.54 3,296,822,607.46其他业务收入 64,129,298.98 86,102,005.41营业成本 2,550,858,876.09 1,907,622,425.03（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本京通快速路通行费 353,796,213.20 109,558,833.58 338,822,048.10 111,182,085.79饭店经营 100,081,258.44 23,965,315.76 98,723,371.87 30,403,292.39采暖运营 15,579,390.16 12,070,354.50 15,081,012.59 11,137,544.14污水处理 1,355,257,475.22 708,694,250.68 1,270,349,781.58 695,087,466.01自来水生产销售 925,987,189.16 720,651,354.03 683,447,313.94 518,147,192.37水务建设 644,508,635.93 423,489,357.62 434,211,761.89 259,957,330.03土地一二级开发 736,356,613.74 520,193,553.19 426,119,953.49 241,801,760.96垃圾处理 34,957,490.69 18,494,472.02 30,067,364.00 14,102,393.65合计 4,166,524,266.54 2,537,117,491.38 3,296,822,607.46 1,881,819,065.34（3）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本华北 1,950,614,107.50 1,123,798,030.02 1,506,441,673.05 791,838,250.68华东 1,149,647,106.25 731,517,724.10 1,063,534,041.19 687,641,999.93中南 376,351,920.42 155,302,975.41 367,746,343.02 195,576,963.26东北 630,619,215.37 463,879,528.79 261,057,125.20 150,708,820.92西南 59,291,917.00 62,619,233.06 98,043,425.00 56,053,030.55合计 4,166,524,266.54 2,537,117,491.38 3,296,822,607.46 1,881,819,065.34（4）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%北京市水务局 602,498,075.77 14.24包头市供水总公司 92,060,135.21 2.18呼和浩特市水务局 78,903,241.20 1.87深圳市水务局 76,735,234.18 1.81余姚市自来水有限公司 50,917,531.25 1.20合计 901,114,217.61 21.30
47、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额营业税 94,212,616.23 58,992,081.45城市维护建设税 10,520,920.80 6,977,672.40教育费附加 7,631,206.78 5,088,194.39土地增值税 14,504,955.89 6,267,439.77其他 663,224.13 509,665.86合计 127,532,923.83 77,835,053.87说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注三、税项。
48、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额人工成本 13,980,370.93 12,880,149.86折旧与摊销 5,836,496.43 5,915,536.20其它日常费用 48,002,901.21 30,191,857.26合计 67,819,768.57 48,987,543.3249、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额人工成本 324,779,737.16 247,333,234.29折旧与摊销 37,295,714.71 33,433,415.81其它日常费用 255,033,685.08 188,056,833.64合计 617,109,136.95 468,823,483.7450、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额利息支出 435,183,018.26 344,092,529.97减：利息收入 75,833,705.12 86,050,379.93汇兑损失 1,879,547.20 8,282,065.69减：汇兑收益 13,500,284.31 11,266,914.17未确认融资费用 16,827,076.18 14,518,192.65手续费及其他 25,524,496.22 11,294,183.49合计 390,080,148.43 280,869,677.7051、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额坏账损失 19,501,075.20 19,563,939.13
52、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融工具 -401,703.95 797,260.45其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -- --交易性金融负债 -- --按公允价值计量的投资性房地产 -- --其他 -- --合计 -401,703.95 797,260.4553、投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 46,800.00 --权益法核算的长期股权投资收益 -3,586,848.48 40,511,463.56处臵长期股权投资产生的投资收益 291,932,190.55 1,200,000.00交易性金融资产持有期间取得的投资收益 -- 159,177.53持有至到期投资持有期间取得的投资收益 11,195,518.75 8,475,812.50可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 115,808.40 44,670.32处臵交易性金融资产取得的投资收益 175,687.36 388,795.66处臵持有至到期投资取得的投资收益 -- --处臵可供出售金融资产取得的投资收益 -- -10,918,292.23其他 -- --合计 299,879,156.58 39,861,627.34（2）按权益法核算的主要长期股权投资收益
本期比上期增减被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
变动的原因通用首创水务投资有限公司 -27,458,080.15 -47,776,164.19
北京市绿化隔离地区基础设施 绿基公司自身确认 16,174,680.55 67,092,709.51
开发建设有限公司 投资收益减少青岛首创瑞海水务有限公司 6,044,099.67 18,098,816.11 上期含所得税返还合计 -5,239,299.93 37,415,361.43
说明：本公司投资收益汇回不存在有重大限制的情况。
54、营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额非流动资产处臵利得合计 70,088,888.34 76,933,148.27 70,088,888.34其中：固定资产处臵利得 80,415.64 264,915.60 80,415.64
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额无形资产处臵利得 -- 76,668,232.67 --预计负债 81,900,000.00 -- 81,900,000.00政府补助 213,943,755.78 205,807,996.40 35,103,755.78盘盈利得 261,237.30 141,155.46 261,237.30其他 13,329,303.04 36,322,081.48 13,329,303.04合计 379,523,184.46 319,204,381.61 200,683,184.46其中，政府补助明细
项目 本期发生额 上期发生额京通路快速路补贴收入 178,840,000.00 180,360,976.00水附加费返还 3,631,137.54 2,581,962.02水务运营补偿资金 13,845,009.36 13,113,404.82管网工程建设财政补贴款 6,000,000.00 1,719,500.00资产相关的政府补助递延收益 2,487,956.38 2,044,481.80污水减排奖励 842,746.00 1,440,000.00困难企业补助和岗位补助 2,787,976.39 3,966,458.29其他补助小计 5,508,930.11 581,213.47合计 213,943,755.78 205,807,996.40说明：根据北京市人民政府京政函[1999]38号文件规定，本公司自 1998年 1月 1日起至2017年12月31日止，由北京市政府对京通快速路因客观因素造成的损失每年给予补贴。
其中，1998年至2001年间每年补贴3.6亿元；2002年起，以年补贴收入3.6亿元和1997年京通快速路过路费收入 0.8亿元为基数，按照以下公式计算补贴额：当年补贴额=3.6亿元-(上年过路费收入-0.8亿元)*70%。
55、营业外支出
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额非流动资产处臵损失合计 26,585,916.85 913,101.94 26,585,916.85其中：固定资产处臵损失 26,585,916.85 913,101.94 26,585,916.85对外捐赠 5,301,314.12 4,607,719.00 5,301,314.12非常损失 1,265,037.06 -- --罚款支出 2,635,415.69 -- --其他 7,393,118.65 834,517.13 7,393,118.65合计 43,180,802.37 6,355,338.07 39,280,349.62
56、所得税费用
（1）所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 251,890,042.89 188,952,101.55递延所得税调整 -6,685,724.05 -2,976,556.93合计 245,204,318.84 185,975,544.62（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额利润总额 1,093,571,471.17 932,730,421.41按法定税率计算的所得税费用（利润总额*25%） 273,392,867.79 233,182,605.35某些子公司适用不同税率的影响 3,825,314.21 2,149,888.13对以前期间当期所得税的调整 -5,155,947.37 590,305.64权益法核算的合营企业和联营企业损益 896,712.12 -10,127,865.89无须纳税的收入（以“-”填列） -93,338,857.59 -69,185,161.69不可抵扣的成本、费用和损失 16,013,515.06 13,502,558.78税率变动对期初递延所得税余额的影响 -30,235.64 -24,723.45利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时
-12,687,350.17 -2,862,467.77性差异的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税
53,707,281.14 19,042,620.83影响
其他 8,581,019.29 -292,215.31所得税费用 245,204,318.84 185,975,544.6257、基本每股收益的计算过程
项目 代码 本期发生额 上期发生额报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 601,265,458.02 581,308,910.90报告期归属于公司普通股股东的非经常性损
F 275,146,978.57 65,077,999.95益
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通
P2=P1-F 326,118,479.45 516,230,910.95股股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润
P3 -- --的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司
P4 -- --普通股股东的净利润的影响
期初股份总数 S0 2,200,000,000.00 2,200,000,000.00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
S1 -- --增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si -- --
项目 代码 本期发生额 上期发生额增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi -- --报告期因回购等减少股份数 Sj -- --减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj -- --报告期缩股数 Sk -- --报告期月份数 M0 -- --S=S0+S1+Si*Mi/M0
发行在外的普通股加权平均数 2,200,000,000.00 2,200,000,000.00-Sj*Mj/M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普
X1 -- --通股而增加的普通股加权平均数
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.2733 0.2642扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
Y2=P2/S 0.1482 0.2347的基本每股收益
每股收益的计算 本期发生额 上期发生额归属于母公司普通股股东的净利润 601,265,458.02 581,308,910.90其中：持续经营净利润 601,265,458.02 581,308,910.90终止经营净利润 -- --基本每股收益 0.2733 0.2642其中：持续经营基本每股收益 0.2733 0.2642终止经营基本每股收益 -- --58、其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -29,602,559.08 8,364,889.66减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -132,697.13 55,491.53前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --小计 -29,469,861.95 8,309,398.13二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
-318,350.40 4,170,715.05所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
-- --所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --小计 -318,350.40 4,170,715.05三、现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 -- --减：现金流量套期工具产生的所得税影响 -- --前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --转为被套期项目初始确认金额的调整额 -- --小计 -- --
四、外币财务报表折算差额 145,237,789.76 4,477,290.09
项目 本期发生额 上期发生额减：处臵境外经营当期转入损益的净额 -- --五、其他 3,073,668.62 568,522.21减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 -- --前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --小计 3,073,668.62 568,522.21合计 118,523,246.03 17,525,925.4859、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额各项补贴收入 203,742,159.72 189,399,676.00收到各项自来水代征款 86,773,978.51 66,297,913.75葫芦岛龙港区财政局往来款 -- 55,011,386.40收土地诚意金返还 -- 200,000,000.00收到各项财政建设拨款 -- 172,310,320.13期初受限制货币资金转回 -- 8,145,296.39收回各项投标保证金 13,285,104.96 9,923,878.84营业外收入 19,315,262.47 --收北京京龙天诚房地产开发有限公司往来款 -- 21,920,000.00收北京市政四建设工程有限责任公司往来款 -- 11,500,000.00其他往来款 133,675,704.97 65,942,291.92合计 456,792,210.63 800,450,763.43（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额费用性支出 204,694,068.26 175,471,247.79支付土地诚意金 -- 300,000,000.00支付各类保证金 129,245,660.30 15,045,190.84支付各项改制费用 -- 13,571,099.27受限制货币资金 249,380,350.00 3,570,670.59其他往来款 106,074,881.12 92,776,370.91合计 689,394,959.68 600,434,579.40
（3）收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额利息收入 40,314,932.00 70,767,178.48收到股权转让相关债权款 1,038,072,145.29 --取得子公司及其他营业单位收到的现金净额 59,339,975.88 --合计 1,137,727,053.17 70,767,178.48（4）支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额减少合并范围的货币资金 128,383,809.85 --（5）收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额管网专项建设拨款 7,830,000.00 --收到专项课题款 692,163.23 36,923,483.66其他 -- 465,000.00合计 8,522,163.23 37,388,483.66（6）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额手续费 42,924,155.95 11,225,120.87专项课题费使用 2,522,223.71 37,382,717.30其他 428,076.00 956,727.71合计 45,874,455.66 49,564,565.8860、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 848,367,152.33 746,754,876.79加：资产减值准备 19,501,075.20 19,563,939.13固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 265,634,057.59 218,436,623.07无形资产摊销 257,320,529.62 224,470,783.57长期待摊费用摊销 7,657,329.25 7,573,020.29处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
904,469.75 -76,039,804.20益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 25,601,031.46 19,757.87公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 401,703.95 -797,260.45
财务费用（收益以“－”号填列） 390,080,148.43 280,869,677.70
补充资料 本期发生额 上期发生额投资损失（收益以“－”号填列） -299,879,156.58 -39,861,627.34递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -14,707,743.62 -12,362,124.68递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 7,856,418.11 9,385,567.75存货的减少（增加以“－”号填列） -451,573,662.65 -1,721,050,652.31经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -991,299,875.87 1,478,128,879.49经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 281,525,396.44 -1,074,102,183.45其他 -240,490,261.88 4,574,625.80经营活动产生的现金流量净额 106,898,611.53 65,564,099.032、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --一年内到期的可转换公司债券 -- --融资租入固定资产 -- --3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,007,780,299.98 2,321,055,382.55减：现金的期初余额 2,321,055,382.55 3,131,770,559.89加：现金等价物的期末余额 -- --减：现金等价物的期初余额 -- --现金及现金等价物净增加额 686,724,917.43 -810,715,177.34（2）本期取得或处臵子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期发生额 上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 810,000,000.00 41,912,621.762．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 -- 41,912,621.76减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 59,339,975.88 4,562.213．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -59,339,975.88 41,908,059.554．取得子公司的净资产 1,153,666,666.67 39,196,143.97流动资产 617,740,928.47 26,127,417.56非流动资产 1,960,483,334.35 132,409,755.74流动负债 1,010,437,596.15 107,623,951.14非流动负债 414,120,000.00 11,717,078.19（3）现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数一、现金 3,007,780,299.98 2,321,055,382.55其中：库存现金 963,223.79 1,598,637.47可随时用于支付的银行存款 2,978,371,081.75 2,314,670,510.10可随时用于支付的其他货币资金 28,445,994.44 4,786,234.98
项目 期末数 期初数二、现金等价物 -- --其中：三个月内到期的债券投资 -- --三、期末现金及现金等价物余额 3,007,780,299.98 2,321,055,382.55（4）货币资金与现金和现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括 金额期末货币资金 3,265,278,460.32减：使用受到限制的存款 257,498,160.34加：持有期限不超过三个月的国债投资 --期末现金及现金等价物余额 3,007,780,299.98
61、分部报告
分部利润或亏损、资产及负债
本期发生额 水处理及固废处理 高速路 酒店业务 水务建设土地一二级开发 其他 抵消 合计营业收入 2,848,738,355.19 355,880,292.40 100,081,258.44 172,776,822.99 736,573,284.52 36,037,514.28 -19,433,962.30 4,230,653,565.52营业费用 1,827,043,491.82 197,064,215.42 112,662,605.38 170,715,208.95 659,543,534.35 -73,863,295.45 580,258,715.97 3,473,424,476.44营业利润/(亏损) 728,961,294.08 158,816,076.98 -12,581,346.94 2,061,614.04 369,763,319.46 109,900,809.73 -599,692,678.27 757,229,089.08资产总额 19,096,148,481.95 975,913,857.14 285,281,672.41 320,599,824.64 3,679,205,691.22 12,296,309,878.61 -12,326,827,480.61 24,326,631,925.36负债总额 7,977,552,981.76 265,631,565.92 420,469,552.87 208,544,807.74 2,751,448,536.47 7,661,007,561.21 -4,798,402,217.56 14,486,252,788.41补充信息：
资本性支出 1,407,033,131.81 1,979,323.43 58,830.00 2,587,158.54 1,716,054.67 21,781.09 -- 1,413,396,279.54折旧和摊销费用 500,000,887.32 9,276,105.43 11,359,054.67 3,053,610.62 5,956,030.67 966,227.75 -- 530,611,916.46资产减值损失 17,101,839.10 -- 2,176,046.94 -651,269.83 874,458.99 -- -- 19,501,075.20上期发生额 水处理及固废处理 高速路 酒店业务 水务建设土地一二级开发 其他 抵消 合计营业收入 2,401,058,274.69 340,722,991.94 98,723,371.87 68,024,109.18 462,207,928.37 32,798,299.82 -20,610,363.00 3,382,924,612.87营业费用 1,720,777,722.03 191,463,934.29 114,082,045.95 56,050,393.62 299,364,273.73 -25,550,267.97 406,855,133.35 2,763,043,235.00营业利润/(亏损) 677,630,383.40 149,259,057.65 -15,358,674.08 11,973,715.56 165,493,823.90 58,348,567.79 -427,465,496.35 619,881,377.87资产总额 15,250,597,051.02 1,045,716,047.76 300,986,414.74 308,339,910.95 5,034,247,895.38 11,868,440,931.64 -11,853,346,857.67 21,954,981,393.82负债总额 6,157,973,394.26 278,007,393.54 422,478,341.33 188,361,398.72 4,035,454,759.27 7,400,467,036.78 -5,441,220,332.21 13,041,521,991.69补充信息：
资本性支出 866,890,416.99 6,993,324.00 1,925,786.87 208,434.01 16,736,477.00 49,920.71 -- 892,804,359.58折旧和摊销费用 361,318,792.89 62,835,932.17 11,776,646.09 4,131,747.82 5,788,920.94 4,628,387.02 -- 450,480,426.93资产减值损失 18,408,292.97 -- 527,095.25 578,542.67 50,008.24 -- -- 19,563,939.13
六、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
企业 组织机构母公司名称 关联关系 注册地 法人代表 业务性质
类型 代码北京首都创业
母公司 国有 北京市西城区 刘晓光 全民所有制 10113894-9集团有限公司
续：
母公司对本公司 母公司对本公司
母公司名称 注册资本 本公司最终控制方持股比例% 表决权比例%
北京首都创业 北京首都创业330000万元 59.52 59.52
集团有限公司 集团有限公司2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注四、1。
3、本公司的合营和联营企业情况
合营和联营企业情况详见附注五、14。
4、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码北京新大都实业总公司 同一母公司 101126788董事、总经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
5、关联交易情况
（1）为关联方提供劳务情况表
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易
关联方 定价方式及 占同类交易金 占同类交易金内容 金额(万元) 金额(万元)
决策程序 额的比例％ 额的比例％北京首都创业
酒店服务 市场价 21.44 0.21 46.89 0.47集团有限公司
（2）接受关联方劳务
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易
关联方 定价方式及 占同类交易金 占同类交易金内容 金额(万元) 金额(万元)
决策程序 额的比例％ 额的比例％北京新大都实
综合服务 市场价 40.00 100.00 40.00 100.00业总公司
（3）收取关联方委贷利息情况表
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易
关联方 定价方式及 占同类交易金 占同类交易金内容 金额(万元) 金额(万元)
决策程序 额的比例％ 额的比例％通用首创水务
委贷利息 市场价 218.88 2.89 -- --投资有限公司
（4）关联租赁情况
公司承租情况表
承租方 租赁资产 租赁费定年度确认出租方名称 租赁起始日 租赁终止日
名称 种类 价依据 的租赁费北京首都创业集团
本公司 房屋租赁2011年2月1日2016年2月1日 市场价 10,397,337.98有限公司
北京新大都实业总
本公司 房屋租赁 1999年 暂无终止时间 协议价 1,200,000.00公司
（5）关联担保情况
①本公司为子公司提供担保
担保余额 担保 担保 担保是否已经担保方 被担保方
(万元) 起始日 终止日 履行完毕本公司首创(香港)有限公司 23,587 2013/4/20 2018/4/20 否本公司东营首创水务有限公司 2,685 2009/3/17 2019/3/16 否本公司安阳首创水务有限公司 3,880 2009/2/9 2021/2/8 否本公司九江市鹤问湖环保有限公司 5,900 2009/6/19 2020/6/18 否本公司湖南首创投资有限责任公司 34,800 2009/4/28 2029/6/15 否本公司湖南首创投资有限责任公司 700 2010/3/30 2022/3/29 否本公司余姚首创水务有限公司 8,733 2012/6/18 2017/6/18 否本公司淮南首创水务有限责任公司 17,733 2012/6/18 2017/6/18 否合计 98,018
②本公司之子公司提供担保
本公司之子公司首创(香港)有限公司为其子公司首创爱华(天津)市政环境工程有限公司短期借款提供担保，借款余额 1681万元；首创(香港)有限公司为本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司借款提供担保，借款余额 20000万元；首创(香港)有限公司之子公司首创爱华(天津)市政环境工程有限公司为其子公司天保爱华(天津)热力有限公司的短期借款提供担保，借款余额 1600万元；首创(香港)有限公司之子公司东方水务有限公司为其子公司海宁首创水务有限公司的借款提供担保，借款余额 3364万元。
本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其子公司银行借款提供担保，借款余额共计33400万元。
本公司之子公司包头市黄河城市制水有限公司为本公司之子公司包头市申银水务有限公司银行借款 2300万元提供担保；本公司之子公司包头市申银水务有限公司为本公司之子公司包头市黄河城市制水有限公司和包头市黄河水源供水有限公司合计银行借款 19300万元提供担保。
③其他关联保证及质押
提供方 接受方 质押物 担保期限 保证余额北京首都创业 本公司以其依法可以出质的水务
本公司 2005.1.20-2024.1.19 1.12亿集团有限公司 项目收益权提供质押担保借款
通用首创水务本公司拥有的通用首创水务投资
本公司 2004.11.22-2022.6.20 8.835亿投资有限公司有限公司全部股权
根据本公司第二届董事会 2003年度第七次临时会议和 2004年度第一次临时股东大会决议，本公司与北京首都创业集团有限公司作为共同借款人和国家开发银行签署《资金借款合同》及其附属协议；根据相关协议规定，首创集团将不提取合同项目的任何借款资金但承担连带清偿责任。截止到2013年12月31日本公司向国家开发银行借款余额1.12亿元。
本公司为本公司之合营公司通用首创水务投资有限公司向国家开发银行借款 20亿元中的50%，计人民币 10亿元提供保证及股权质押担保。2004年 9月 20日本公司与本公司之合营公司通用首创水务投资有限公司就上述担保事项签订了《保证协议》,通用首创水务投资有限公司为本公司提供反担保。通用首创水务投资有限公司截至2013年12月 31日共偿还借款2.33亿元，借款余额为17.67亿元，本公司的担保金额相应为8.835亿元。
（6）支付关键管理人员薪酬
本公司本期关键管理人员19人，上期关键管理人员19人，支付薪酬情况见下表：支付关键管理 本期发生额 上期发生额
关联方 人员薪酬决策 占同类交易金 占同类交易金金额(万元) 金额(万元)
程序 额的比例％ 额的比例％关键管理人员董事会批准 845.27 1.56 781.90 1.756、关联方应收应付款项
（1）公司应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 北京首都创业集团有限公司 4,835,124.39 2,917,743.11 4,919,270.64 2,931,659.80北京新大都实业总公司 4,567,770.79 4,567,770.79 4,571,623.69 4,225,375.75委托贷款 通用首创水务投资有限公司 84,000,000.00 --
应收利息 通用首创水务投资有限公司 2,188,800.00 --
其他应收款 通用首创水务投资有限公司 823,916.00 -- -- --
（2）公司应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数其他应付款 北京首都创业集团有限公司 2,620,000.00 2,620,000.00北京新大都实业总公司 528,716.56 788,716.56七、或有事项
1、本公司之合营公司通用首创水务投资有限公司于 2004年9月20日与国家开发银行签订20亿元人民币借款合同，借款期限为 2004年11月22日至2022年6月20日。根据通用首创水务投资有限公司与国家开发银行签订的股权分红受益权质押和账户监管协议，以通用首创水务投资有限公司拥有的联营公司深圳市水务（集团）有限公司全部股权的分红收益权和控股子公司宝鸡创威水务有限责任公司全部股权的分红收益权等所有基于股权而产生的全部收益权及其它所有投资收益权为质押。本公司与通用首创水务投资有限公司另外一方股东就上述借款事项，提供了股权质押及按份共同保证担保。通用首创水务投资有限公司截至2013年12月31日共偿还借款2.33亿元，借款余额为17.67亿元，本公司的担保金额相应为8.835亿元。
2、本公司为子公司银行借款提供担保见附注六、5。
3、本公司之子公司提供担保见附注六、5。
4、本公司之子公司包头市黄河城市制水有限公司为内蒙古春天发展有限公司银行借款 6838万元提供连带责任保证，借款期限为 2008年 9月 9日至 2017年 9月 8日；本公司之子公司北京京城水务有限责任公司为北京百氏源环保技术有限公司（现更名为北京北排装备产业有限公司）保函597万元提供担保，期限为2013年3月15日至2014年3月15日；截至2014年4月8日，这二笔担保均已解除。
八、承诺事项
1、重大承诺事项
（1）资本承诺
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数 期初数购建长期资产承诺 1,346,703,360.73 1,462,356,500.27对外投资承诺 639,000,000.00 72,000,000.00（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数资产负债表日后第1年 16,642,337.98 16,642,337.98资产负债表日后第2年 16,642,337.98 16,642,337.98资产负债表日后第3年 16,642,337.98 16,642,337.98
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数以后年度 81,207,337.98 85,852,337.98合计 131,134,351.92 135,779,351.922、前期承诺履行情况：
本公司前期承诺履行正常。
3、截至 2013年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情况说明
拟分配的利润或股利 330,000,000.00元（0.15元/股）经审议批准宣告发放的利润或股利 --2、其他资产负债表日后事项说明
截至 2014年4月8日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
1、企业合并
非同一控制下企业合并
本期内，本公司取得了包头市申银水务有限公司60%、包头市黄河水源供水有限公司80%、包头市黄河城市制水有限公司80%股权，合并成本为现金 81000万元，根据评估确定合并成本的公允价值81000万元，购买日确定为 2013年1月1日。确定购买日的依据为支付全部价款并完成工商变更登记和实际管理权移交程序。
三家公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值、账面价值如下（万元）：
包头市申银水务有限公司 包头市黄河水源供水有限公司 包头市黄河城市制水有限公司项目
购买日公 购买日账 购买日公 购买日账 购买日公 购买日账允价值 面价值 允价值 面价值 允价值 面价值流动资产 53,128.63 53,128.63 4,993.98 4,993.98 3,651.48 3,651.48非流动资产 27,024.65 14,559.78 138,352.76 101,350.40 30,670.93 28,712.02其中：无形资产 12,464.87 -- 42,802.96 5,800.60 19,686.76 17,727.85流动负债 22,686.61 22,686.61 73,046.74 73,046.74 5,310.41 5,310.41非流动负债 1,000.00 1,000.00 28,600.00 28,600.00 11,812.00 11,812.00购买取得净资产 56,466.67 44,001.80 41,700.00 4,697.64 17,200.00 15,241.09其中：少数股东权
-- -- -- -- -- --益
扣除少数股东权益
56,466.67 44,001.80 41,700.00 4,697.64 17,200.00 15,241.09后净资产
包头市申银水务有限公司 包头市黄河水源供水有限公司 包头市黄河城市制水有限公司项目
购买日公 购买日账 购买日公 购买日账 购买日公 购买日账允价值 面价值 允价值 面价值 允价值 面价值购买成本 33,880.00 -- 33,360.00 -- 13,760.00 --购买产生的商誉 -- -- -- -- -- --2、以公允价值计量的资产和负债
以公允价值计量的金融工具在估值方面分为以下三个层次：
第一层次是本公司在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；
第二层次是本公司在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值；
第三层次是本公司无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
（1）各个层次期末公允价值
第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产 62,890,676.16 -- -- 62,890,676.16交易性金融资产 6,170,653.22 -- -- 6,170,653.22其中：债券 -- -- -- --基金 -- -- -- --衍生金融资产 -- -- -- --可供出售金融资产 56,720,022.94 -- -- 56,720,022.94其中：债券 -- -- -- --权益工具 56,720,022.94 -- -- 56,720,022.94基金及其他 -- -- -- --金融负债
交易性金融负债 -- -- -- --衍生金融负债 -- -- -- --（2）以公允价值计量的资产和负债
本期公允价值计入权益的累计本期计提
项目 期初数 期末数变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1、以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资 9,460,137.47 -401,703.95 -- -- 6,170,653.22产（不含衍生金融资产）
2、衍生金融资产 -- -- -- -- --3、可供出售金融资产 69,498,003.79 -- 20,933,361.09 -- 56,720,022.94
本期公允价值计入权益的累计本期计提
项目 期初数 期末数变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产小计 78,958,141.26 -401,703.95 20,933,361.09 -- 62,890,676.16投资性房地产 -- -- -- -- --其他 -- -- -- -- --上述合计 78,958,141.26 -401,703.95 20,933,361.09 -- 62,890,676.16金融负债 -- -- -- -- --3、外币金融资产和外币金融负债
本期公允价值计入权益的累计本期计提
项目 期初数 期末数变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1、以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资 8,902,378.77 -418,856.78 -- -- 5,595,741.69产（不含衍生金融资产）
2、衍生金融资产 -- -- -- -- --3、贷款和应收款 -- -- -- -- --4、可供出售金融资产 67,114,280.89 -- 19,649,721.09 -- 54,867,088.545、持有至到期投资 -- -- -- -- --金融资产小计 76,016,659.66 -418,856.78 19,649,721.09 -- 60,462,830.23金融负债 -- -- -- -- --十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 -- -- -- -- --账款
按账龄组合计提坏账
9,070,860.21 39.73 4,809,780.76 53.02 4,261,079.45准备的应收账款
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 13,761,658.79 60.27 12,764,983.90 92.76 996,674.89应收账款
合计 22,832,519.00 100.00 17,574,764.66 76.97 5,257,754.34
应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 -- -- -- -- --账款
按账龄组合计提坏账
10,690,457.85 46.16 4,165,693.52 38.97 6,524,764.33准备的应收账款
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 12,467,555.42 53.84 11,247,329.53 90.21 1,220,225.89应收账款
合计 23,158,013.27 100.00 15,413,023.05 66.56 7,744,990.22说明：
①按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 794,289.32 8.76 -- 1,096,502.93 10.25 --1至2年 112,594.75 1.24 5,629.74 1,277,165.66 11.95 63,858.282至3年 823,736.05 9.08 41,186.80 3,985,471.96 37.28 199,273.603至4年 3,040,886.41 33.52 608,177.28 210,270.05 1.97 42,054.014至5年 180,708.43 1.99 36,141.69 325,674.52 3.05 65,134.905年以上 4,118,645.25 45.41 4,118,645.25 3,795,372.73 35.50 3,795,372.73合计 9,070,860.21 100.00 4,809,780.76 10,690,457.85 100.00 4,165,693.52②期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由新大都饭店应收餐
13,761,658.79 12,764,983.90 80%、100%预计可收回性很小费、房费小计
（2）截至2013年12月31日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款见附注六、6。
（3）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例%应急办待结算款 非关联方 5,393,104.86 各年均有 23.61北京首都创业集团有限公司 关联方 4,835,124.39 各年均有 21.18北京新大都实业总公司 关联方 4,567,770.79主要5年以上 20.01信息系统审改办 非关联方 3,017,866.69 5年以上 13.22水规总院 非关联方 185,612.07 1年以内 0.81
合计 17,999,478.80 78.83
（4）截至2013年12月31日，本公司其他关联方欠款情况见附注六、6。
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 100,000,000.00 6.51 -- -- 100,000,000.00应收款
按账龄组合计提坏账
1,437,046,218.07 93.48 1,380,686.85 0.10 1,435,665,531.22准备的其他应收款
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 217,033.37 0.01 217,033.37 100.00 --其他应收款
合计 1,537,263,251.44 100.00 1,597,720.22 0.10 1,535,665,531.22其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 98,740,999.04 4.47 -- -- 98,740,999.04应收款
按账龄组合计提坏账
2,109,935,072.71 95.52 1,334,911.58 0.06 2,108,600,161.13准备的其他应收款
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 217,033.37 0.01 217,033.37 100.00 --其他应收款
合计 2,208,893,105.12 100.00 1,551,944.95 0.07 2,207,341,160.17说明：
①按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 1,434,590,384.86 99.84 -- 2,108,008,482.70 99.91 --1至2年 632,919.66 0.04 31,645.98 596,438.89 0.03 29,821.942至3年 496,696.27 0.03 24,834.81 6,447.87 -- 322.393至4年 2,514.03 -- 502.81 -- -- --4至5年 -- -- -- 23,670.00 -- 4,734.005年以上 1,323,703.25 0.09 1,323,703.25 1,300,033.25 0.06 1,300,033.25合计 1,437,046,218.07 100.00 1,380,686.85 2,109,935,072.71 100.00 1,334,911.58
②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由辽宁泓源大禹水务有限公司并
100,000,000.00 -- --
购保证金
③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由零星款项三笔 217,033.37 217,033.37 100% 预计可收回性很小（2）期末应收款项中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例%包头市申银水务有限公司 本公司之子公司 250,809,333.33 1年以内 16.31湖南首创投资有限责任公司本公司之子公司 165,114,083.32 1年以内 10.74铜陵首创水务有限责任公司本公司之子公司 133,125,548.01 1年以内 8.66呼和浩特首创春华水务有限
本公司之子公司 121,194,366.70 1年以内 7.88责任公司
辽宁泓源大禹水务有限公司
非关联 100,000,000.00 1年以内 6.51并购保证金
合计 770,243,331.36 50.10（4）其他应收关联方款项
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%包头市申银水务有限公司 本公司之子公司 250,809,333.33 16.31湖南首创投资有限责任公司 本公司之子公司 165,114,083.32 10.74铜陵首创水务有限责任公司 本公司之子公司 133,125,548.01 8.66呼和浩特首创春华水务有限责任公司 本公司之子公司 121,194,366.70 7.88本公司之子公司之
新环保能源控股有限公司 99,245,941.94 6.46子公司
徐州首创水务有限责任公司 本公司之子公司 93,382,000.00 6.07菏泽首创水务有限公司 本公司之子公司 86,733,956.67 5.64淮南首创水务有限责任公司 本公司之子公司 80,330,366.67 5.23深圳首创水务有限责任公司 本公司之子公司 77,749,500.02 5.06临猗首创水务有限责任公司 本公司之子公司 56,868,744.42 3.70本公司之子公司之
首创爱华(天津)市政环境工程有限公司 45,460,000.00 2.96子公司
定州市中诚水务有限公司 本公司之子公司 41,000,000.00 2.67北京首创东坝水务有限责任公司 本公司之子公司 40,096,204.15 2.61
马鞍山首创水务有限责任公司 本公司之子公司 33,925,999.98 2.21
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%北京水星投资管理有限责任公司 本公司之子公司 21,361,874.67 1.39太原首创污水处理有限责任公司 本公司之子公司 13,640,345.85 0.89安庆市首创水务有限公司 本公司之子公司 11,878,250.04 0.77临沂首创水务有限公司 本公司之子公司 8,178,833.36 0.53东营首创水务有限公司 本公司之子公司 8,033,733.33 0.52临沂首创博瑞水务有限公司 本公司之子公司 6,419,499.96 0.42恩施首创水务有限公司 本公司之子公司 5,005,000.02 0.33本公司之子公司之
张家界首创水务有限责任公司 3,300,000.02 0.21子公司
包头市黄河水源供水有限公司 本公司之子公司 2,630,833.33 0.17安阳首创水务有限公司 本公司之子公司 2,530,433.32 0.16绍兴市嵊新首创污水处理有限公司 本公司之子公司 2,299,000.00 0.15包头市黄河城市制水有限公司 本公司之子公司 1,078,000.00 0.07通用首创水务投资有限公司 本公司之合营企业 823,916.00 0.05余姚首创水务有限公司 本公司之子公司 693,000.00 0.05本公司之子公司之
安阳水冶首创污水处理有限责任公司 200,000.00 0.01子公司
合计 1,413,108,765.11 91.923、长期股权投资
在被投资单
在被投
在被投资 位持股比例 本期计
被投资单位核算 资单位 本期现金投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 与表决权比减值准备提减值
名称 方法 表决权 红利比例% 例不一致的 准备
比例%
说明
①对子公司
投资
马鞍山首创 成
水务有限责 本 90,000,000.00 90,000,000.00 -- 90,000,000.00 60.00 60.00 -- -- 16,034,713.60任公司 法
成
余姚首创水
本 200,000,000.00 200,201,678.07 -- 200,201,678.07 95.24 95.24 -- -- 20,356,083.94务有限公司
法
成
首创(新加坡)
本 7,874,560.00 7,874,560.00 -- 7,874,560.00 100.00 100.00 -- -- --有限公司
法
徐州首创水 成
务有限责任 本 192,000,000.00 144,000,000.00 48,000,000.00 192,000,000.00 80.00 80.00 -- -- 11,238,447.63公司 法
淮南首创水 成
务有限责任 本 166,000,000.00 166,000,000.00 -- 166,000,000.00 92.00 92.00 -- -- 10,467,101.68公司 法
北京水星投 成
资管理有限 本 400,000,000.00 400,000,000.00 -- 400,000,000.00 100.00 100.00 -- -- 179,000,000.00责任公司 法
成
首创(香港)有
本 358,376,590.00 283,628,980.00 74,747,610.00 358,376,590.00 100.00 100.00 -- -- --限公司
法
北京京城水 成
2,071,257,603.11 2,071,257,603.11 -- 2,071,257,603.11 51.00 51.00 -- -- --务有限责任 本
在被投资单
在被投
在被投资 位持股比例 本期计
被投资单位核算 资单位 本期现金投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 与表决权比减值准备提减值
名称 方法 表决权 红利比例% 例不一致的 准备
比例%
说明
公司 法
秦皇岛首创 成
水务有限责 本 -- 141,875,702.74 -141,875,702.74 -- -- -- -- -- --任公司 法
成
临沂首创水
本 26,400,000.00 26,400,000.00 -- 26,400,000.00 70.00 70.00 -- -- 3,769,694.66务有限公司
法
铜陵首创水 成
务有限责任 本 66,559,000.00 66,559,000.00 -- 66,559,000.00 70.00 70.00 -- -- 6,918,032.93公司 法
成
安阳首创水
本 51,200,000.00 51,200,000.00 -- 51,200,000.00 100.00 100.00 -- -- 7,408,078.89务有限公司
法
北京首创东 成
坝水务有限 本 29,289,840.00 29,289,840.00 -- 29,289,840.00 80.00 80.00 -- -- --责任公司 法
成
东营首创水
本 41,500,000.00 23,000,000.00 18,500,000.00 41,500,000.00 100.00 100.00 -- -- --务有限公司
法
湖南首创投 成
资有限责任 本 650,000,000.00 650,000,000.00 -- 650,000,000.00 100.00 100.00 -- -- 45,867,864.86公司 法
安庆首创水 成
务有限责任 本 73,980,000.00 73,980,000.00 -- 73,980,000.00 100.00 100.00 -- -- 5,525,137.84公司 法
在被投资单
在被投
在被投资 位持股比例 本期计
被投资单位核算 资单位 本期现金投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 与表决权比减值准备提减值
名称 方法 表决权 红利比例% 例不一致的 准备
比例%
说明
贵州首创远 成
大臵业建设 本 51,000,000.00 51,000,000.00 -- 51,000,000.00 51.00 51.00 -- -- 10,024,537.66有限公司 法
九江市鹤问 成
湖环保有限 本 31,200,000.00 31,200,000.00 -- 31,200,000.00 65.00 65.00 -- -- 920,140.00公司 法
深圳首创水 成
务有限责任 本 181,850,000.00 181,850,000.00 -- 181,850,000.00 100.00 100.00 -- -- 2,403,718.02公司 法
太原首创污 成
水处理有限 本 150,000,000.00 150,000,000.00 -- 150,000,000.00 93.75 93.75 -- -- --责任公司 法
定州市中诚 成
水务有限公 本 24,000,000.00 24,000,000.00 -- 24,000,000.00 90.00 90.00 -- -- --司 法
呼和浩特首
成
创春华水务
本 134,400,000.00 134,400,000.00 -- 134,400,000.00 80.00 80.00 -- -- 12,749,940.39有限责任公
法
司
成
郑州首创水
本 5,000,000.00 5,000,000.00 -- 5,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --务有限公司
法
成
恩施首创水
本 40,000,000.00 40,000,000.00 -- 40,000,000.00 100.00 100.00 -- -- 2,200,000.00务有限公司
法
在被投资单
在被投
在被投资 位持股比例 本期计
被投资单位核算 资单位 本期现金投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 与表决权比减值准备提减值
名称 方法 表决权 红利比例% 例不一致的 准备
比例%
说明
临沂首创博 成
瑞水务有限 本 54,200,000.00 54,200,000.00 -- 54,200,000.00 100.00 100.00 -- -- 2,238,742.45公司 法
绍兴市嵊新 成
首创污水处 本 129,061,220.00 129,061,220.00 -- 129,061,220.00 51.00 51.00 -- -- 13,507,157.21理有限公司 法
临猗首创水 成
务有限责任 本 66,900,000.00 66,900,000.00 -- 66,900,000.00 100.00 100.00 -- -- 1,523,935.49公司 法
盘锦首创红 成
海水务有限 本 100,000,000.00 100,000,000.00 -- 100,000,000.00 51.00 51.00 -- -- 329,638.87责任公司 法
成
菏泽首创水
本 39,092,621.76 39,092,621.76 -- 39,092,621.76 100.00 100.00 -- -- 722,987.42务有限公司
法
包头市申银 成
水务有限公 本 338,800,000.00 -- 338,800,000.00 338,800,000.00 60.00 60.00 -- -- --司 法
包头市黄河 成
水源供水有 本 333,600,000.00 -- 333,600,000.00 333,600,000.00 80.00 80.00 -- -- --限公司 法
包头市黄河 成
城市制水有 本 137,600,000.00 -- 137,600,000.00 137,600,000.00 80.00 80.00 -- -- --限公司 法
在被投资单
在被投
在被投资 位持股比例 本期计
被投资单位核算 资单位 本期现金投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 与表决权比减值准备提减值
名称 方法 表决权 红利比例% 例不一致的 准备
比例%
说明
成
苍山首创水
本 14,000,000.00 -- 14,000,000.00 14,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --务有限公司
法
微山首创水 成
务有限责任 本 19,200,000.00 -- 19,200,000.00 19,200,000.00 60.00 60.00 -- -- --公司 法
小计 6,274,341,434.87 5,431,971,205.68 842,571,907.26 6,274,543,112.94 -- -- 353,205,953.54②对合营企
业投资
通用首创水 权
务投资有限 益 1,148,096,347.47 784,931,312.82 -27,776,430.55 757,154,882.27 50.00 50.00 -- -- --公司 法
北京首创爱 权
思考投资管 益 10,000,000.00 6,036,398.77 -1,382,729.17 4,653,669.60 50.00 50.00 -- -- --理有限公司 法
秦皇岛首创 权
水务有限责 益 141,875,702.74 -- 108,717,715.52 108,717,715.52 50.00 50.00 -- -- --任公司 法
小计 1,299,972,050.21 790,967,711.59 79,558,555.80 870,526,267.39 -- -- --③对联营企
业投资
北京市绿化 权
200,000,000.00 279,860,524.83 -3,825,319.45 276,035,205.38 51.28 51.28 -- -- 20,000,000.00隔离地区基 益
在被投资单
在被投
在被投资 位持股比例 本期计
被投资单位核算 资单位 本期现金投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 与表决权比减值准备提减值
名称 方法 表决权 红利比例% 例不一致的 准备
比例%
说明
础设施开发 法
建设有限公
司
宝鸡威创水 权
务运营有限 益 31,951,486.13 52,748,050.94 3,504,472.96 56,252,523.90 44.00 44.00 -- -- --责任公司 法
青岛首创瑞 权
海水务有限 益 33,600,000.00 71,307,650.99 6,044,099.67 77,351,750.66 40.00 40.00 -- -- --公司 法
渭南通创水 权
务运营有限 益 1,045,000.00 1,070,782.79 942,229.75 2,013,012.54 44.00 44.00 -- -- --责任公司 法
小计 266,596,486.13 404,987,009.55 6,665,482.93 411,652,492.48 -- -- 20,000,000.00④对其他企
业投资
成
北京速通科
本 15,000,000.00 4,500,000.00 10,500,000.00 15,000,000.00 15.00 15.00 -- -- --技有限公司
法
北京清环同
成
盟环境发展
本 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 8.33 8.33 -- -- --股份有限公
法
司
南方证券股 成 396,000,0
396,000,000.00 396,000,000.00 -- 396,000,000.00 10.41 10.41 -- --份有限公司 本 00.00
在被投资单
在被投
在被投资 位持股比例 本期计
被投资单位核算 资单位 本期现金投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 与表决权比减值准备提减值
名称 方法 表决权 红利比例% 例不一致的 准备
比例%
说明
法
396,000,0
小计 412,000,000.00 401,500,000.00 10,500,000.00 412,000,000.00 -- -- 00.00
396,000,0
合计 8,252,909,971.21 7,029,425,926.82 939,295,945.99 7,968,721,872.81 -- 373,205,953.54 00.00
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 453,877,471.64 437,545,419.97其他业务收入 34,276,633.48 26,713,214.34营业成本 133,600,520.41 141,661,749.25（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本京通快速路通行费 353,796,213.20 109,558,833.58 338,822,048.10 111,182,085.79饭店经营 100,081,258.44 23,965,315.76 98,723,371.87 30,403,292.39合计 453,877,471.64 133,524,149.34 437,545,419.97 141,585,378.185、投资收益
（1）投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 353,205,953.54 236,256,377.73权益法核算的长期股权投资收益 -1,100,301.52 37,568,702.44处臵长期股权投资产生的投资收益 -- --交易性金融资产持有期间取得的投资收益 -- --持有至到期投资持有期间取得的投资收益 26,068,634.67 27,247,723.31可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 -- --处臵交易性金融资产取得的投资收益 -- --处臵持有至到期投资取得的投资收益 -- --处臵可供出售金融资产取得的投资收益 -- --其他 -- --合计 378,174,286.69 301,072,803.48（2）按成本法核算的主要长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额北京水星投资管理有限责任公司 179,000,000.00 60,000,000.00湖南首创投资有限责任公司 45,867,864.86 41,960,236.13余姚首创水务有限公司 20,356,083.94 36,404,357.63马鞍山首创水务有限责任公司 16,034,713.60 19,599,076.65绍兴市嵊新首创污水处理有限公司 13,507,157.21 13,405,853.68合计 274,765,819.61 171,369,524.09
（3）按权益法核算的主要长期股权投资收益
本期比上期增减被投资单位 本期发生额 上期发生额
变动的原因通用首创水务投资有限公司 -27,458,080.15 -47,776,164.19
北京市绿化隔离地区基础设施开 绿基公司自身确认 16,174,680.55 67,092,709.51
发建设有限公司 投资收益减少青岛首创瑞海水务有限公司 6,044,099.67 18,098,816.11
合计 -5,239,299.93 37,415,361.43
6、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 391,646,648.82 392,754,615.74加：资产减值准备 2,207,516.88 565,985.50固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,045,635.00 10,666,871.48无形资产摊销 66,359,270.83 63,561,822.12长期待摊费用摊销 1,027,241.52 987,529.91处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
13,152.80 88,339.35益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --财务费用（收益以“－”号填列） 258,553,413.22 211,777,222.88投资损失（收益以“－”号填列） -378,174,286.69 -301,072,803.48递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,610,189.03 -1,304,778.42递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- --存货的减少（增加以“－”号填列） 127,069.46 435,235.64经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 708,363,475.59 -1,193,189,134.32经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 245,447,387.43 662,410,402.07其他 -- --经营活动产生的现金流量净额 1,305,006,335.83 -152,318,691.532、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --一年内到期的可转换公司债券 -- --融资租入固定资产 -- --3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 529,919,960.10 458,064,102.76减：现金的期初余额 458,064,102.76 1,248,658,213.52加：现金等价物的期末余额 -- --减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 71,855,857.34 -790,594,110.76
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额非流动性资产处臵损益 360,939,756.45越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 --计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家
35,103,755.78政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
对非金融企业收取的资金占用费 --取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
--被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 --委托他人投资或管理资产的损益 --因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 --债务重组损益 --企业重组费用，如安臵职工的支出、整合费用等 --交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 --同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 --与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 81,900,000.00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
-401,703.95资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益
处臵交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
175,687.36资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 --对外委托贷款取得的损益 11,195,518.75采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
--的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
--期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 --除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,508,939.59其他符合非经常性损益定义的损益项目 --非经常性损益总额 460,404,074.80减：非经常性损益的所得税影响数 77,009,665.13非经常性损益净额 383,394,409.67减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 108,247,431.10归属于公司普通股股东的非经常性损益 275,146,978.57
2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 10.19% 0.2733 --扣除非经常性损益后归属于公司普通
5.53% 0.1482 --股股东的净利润
其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：
项目 代码 报告期报告期归属于公司普通股股东的净利
P1 601,265,458.02润
报告期归属于公司普通股股东的非经
F 275,146,978.57常性损益
报告期扣除非经常性损益后归属于公
P2=P1-F 326,118,479.45司普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 5,703,248,841.97报告期发行新股或债转股等新增的归
Ei --属于公司普通股股东的净资产
新增净资产下一月份起至报告期期末
Mi --的月份数
报告期回购或现金分红等减少的归属
Ej 330,000,000.00于公司普通股股东的净资产
减少净资产下一月份起至报告期期末
Mj 6的月份数
其他事项引起的净资产增减变动 Ek 118,602,864.30其他净资产变动下一月份起至报告期
Mk 6期末的月份数
报告期月份数 M0 12归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 6,093,117,164.29归属于公司普通股股东的加权平均净
E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0 5,898,183,003.13资产
归属于公司普通股股东的加权平均净
Y1=P1/E2 0.1019资产收益率
扣除非经常性损益后归属于公司普通
Y2=P2/E2 0.0553股股东的加权平均净资产收益率
3、本公司主要财务报表项目的变动情况及原因的说明
（1）货币资金期末余额为326,528万元，较期初余额增加40%，主要是由于本公司之子公司共同影响以及本公司之子公司首创香港之子公司新环保能源纳入合并范围带入货币资金所致；
（2）交易性金融资产期末余额为 617万元，较期初余额减少35%，主要是由于本公司之子公司本期交易性金融资产变动所致；
（3）预付账款期末余额为165,487万元，较期初余额增加33%，主要是由于本公司之子公司本期预付在建项目建设款增加所致；
（4）存货期末余额为 252,862万元，较期初余额减少36%，主要是由于本公司之子公司转让项目公司转出存货所致；
（5）长期应收款期末余额为77,147万元，较期初余额增加520%，主要是由于本公司之子公司首创香港新增合并子公司新环保能源带入所致；
（6）在建工程期末余额为 68,650万元，较期初余额增加110%，主要是由于本公司本期新增合并子公司包头项目公司带入所致；
（7）商誉期末余额为29,047万元，较期初余额增加626%，主要是由于本公司之子公司首创香港新增合并子公司新环保能源所致；
（8）长期待摊费用期末余额为 4,236万元，较期初余额增加215%，主要是由于本公司之子公司共同影响所致；
（9）其他非流动资产期末余额为6,400万元，较期初余额减少92%，主要是由于本公司本期预付投资款转至长期股权投资所致；
（10）应付票据期末余额为 3,500万元，较期初余额增加5922%，主要是由于本公司之子公司水星公司应付票据增加所致；
（11）应付账款期末余额为 74,885万元，较期初余额减少34%，主要是由于本公司之子公司应付工程款减少所致；
（12）应交税费期末余额为 19,242万元，较期初余额增加38%，主要是由于本公司之子公司应纳所得税增加所致；
（13）应付利息期末余额为 11,945万元，较期初余额增加58%，主要是由于本期本公司之子公司共同影响所致；
（14）一年内到期的非流动负债期末余额为 187,183万元，较期初余额增加107%，主要是由于本公司本期有1年内到期中期票据12亿元所致；
（15）长期借款期末余额为 404,121万元，较期初余额增加45%，主要是由于本公司之子公司本期长期借款增加所致；
（16）长期应付款期末余额为22,531万元，较期初余额减少43%，主要是由于本公司之子公司本期偿还了部分融资租赁款所致；
（17）递延所得税负债期末余额为3,558万元，较期初余额增加100%，主要是由于本公司之子公司共同影响所致；
（18）其他非流动负债期末余额为11,298万元，较期初余额增加99%，主要是由于本公司之子公司首创香港新增合并子公司新环保能源带入所致；
（19）外币报表折算差额期末余额为 12,350万元，较期初余额增加668%，主要是由于本公司之子公司首创香港新增合并子公司新环保能源所致；
（20）营业收入本期发生额为 423,065万元，较上期发生额增加25%，营业成本本期发生额为 255,086万元，较上期发生额增加34%，营业税金及附加本期发生额为 12,753万元，较上期发生额增加64%，主要是由于本公司本年新增子公司相应增加收入、成本、税金所致；
（21）销售费用本期发生额为 6,782万元，较上期发生额增加38%，主要是由于本公司之子公司本期销售费用增加所致；
（22）管理费用本期发生额为61,711万元，较上期发生额增加32%，主要是由于本公司本期新增合并范围子公司所致；
（23）财务费用本期发生额为39,008万元，较上期发生额增加39%，主要是由于本公司之子公司共同影响所致；
（24）投资收益本期发生额为 29,988万元，较上期发生额增加652%，主要是由于本公司之子公司本期转让项目公司取得投资收益增加所致；
（25）营业外支出本期发生额为4,318万元，较上期发生额增加579%，主要是由于本公司之子公司本期固定资产报废增加所致；
（26）所得税费用本期发生额为24,520万元，较上期发生额增加32%，主要是由于本公司之子公司本期所得税费用增加所致；
（27）少数股东损益本期发生额为24,710万元，较上期发生额增加49%，主要是由于本公司之子公司首创香港新增合并子公司新环保能源所致。
十三、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注经本公司第五届董事会 2014年度第一次会议于 2014年 4月8日批准。
北京首创股份有限公司2014年4月8日