义乌华鼎锦纶股份有限公司
601113
2014年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人丁尔民、主管会计工作负责人张惠珍及会计机构负责人（会计主管人员）孔祥西声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义 .................................................................................................................................. 4
第二节公司简介 .......................................................................................................................... 5
第三节会计数据和财务指标摘要 .............................................................................................. 6
第四节董事会报告 ...................................................................................................................... 8
第五节重要事项 ........................................................................................................................ 13
第六节股份变动及股东情况 .................................................................................................... 15
第七节优先股相关情况 ............................................................................................................ 16
第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................ 17
第九节财务报告（未经审计） ................................................................................................ 18
第十节备查文件目录 .................................................................................................................70
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|公司、本公司、华鼎股份|指|义乌华鼎锦纶股份有限公司|
|元|指|指人民币元|
|报告期|指|2014年1-6月份|
|杭州杭鼎、杭鼎锦纶|指|杭州杭鼎锦纶科技有限公司|
|差别化锦纶长丝|指|通过化学改性或物理变形，以改进服用性能为主，在技术或性能上有很大创新或具有某种特性、与常规品种有差别的锦纶长丝。|
|锦纶切片|指|聚已内酰胺，用于纺制锦纶6长丝的原材料，呈米粒状。|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|义乌华鼎锦纶股份有限公司|
|公司的中文名称简称|华鼎股份|
|公司的外文名称|Yiwu Huading Nylon Co.,Ltd.|
|公司的外文名称缩写|Huading Nylon|
|公司的法定代表人|丁尔民|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|
|姓名|胡方波|
|联系地址|浙江省义乌市北苑街道雪峰西路751号|
|电话|0579-85261479|
|传真|0579-85261475|
|电子信箱|zq@hdnylon.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|浙江省义乌市北苑街道雪峰西路751号|
|公司注册地址的邮政编码|322000|
|公司办公地址|浙江省义乌市北苑街道雪峰西路751号|
|公司办公地址的邮政编码|322000|
|公司网址|http://www.hdnylon.com/|
|电子信箱|zq@hdnylon.com|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|中国证券报，上海证券报，证券时报， 证券日报|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|义乌华鼎锦纶股份有限公司证券部|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|华鼎股份|601113|华鼎锦纶|

六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|766,509,192.87|801,594,601.88|-4.38|
|归属于上市公司股东的净利润|-26,127,882.12|39,212,286.88|-166.63|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-30,989,579.64|35,608,491.66|-187.03|
|经营活动产生的现金流量净额|-154,809,385.34|260,002,645.82|-159.54|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|1,703,309,282.97|1,761,437,165.09|-3.3|
|总资产|3,424,557,637.54|3,077,618,613.27|11.27|

(二)主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|-0.04|0.06|-166.67|
|稀释每股收益（元／股）|-0.04|0.06|-166.67|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|-0.05|0.06|-183.33|
|加权平均净资产收益率（%）|-1.49|2.26|减少3.75个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-1.77|2.05|减少3.82个百分点|

（三）、金额异常或比较期间变动幅度达30%以上的报表项目金额 单位：元币种：人民币
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|报表项目|期末余额（或本期金额）|年初余额（或上期金额）|变动比率(%)|变动原因|
|货币资金|484,876,030.70|874,936,894.91|-44.58|主要系借款保证金减少所致|
|预付账款|182,134,381.80|28,265,123.40|544.38|主要系杭鼎项目投产原材料采购预付款增加所致|
|其他应收款|18,893,205.97|11,292,369.02|67.31|主要系应收出口退税增加所致|
|存货|365,025,489.96|222,647,100.81|63.95|主要系杭鼎项目投产原材料采购增加所致|
|在建工程|616,842,330.59|453,341,657.69|36.07|主要系在建项目投入增加所致|
|长期待摊费用|641,360.57|1,357,023.53|-52.74|主要系本期摊销所致|
|应付职工薪酬|12,495,427.02|18,631,004.72|-32.93|主要系期初计提的工资、奖金发放所致|
|应交税费|5,216,080.47|-36,216,595.19|-|主要系本期增值税留低税额重分类到非流动资产所致|
|应付利息|4,733,214.76|2,787,061.75|69.83|主要系本期银行借款增加，导致应付银行借款利息增加所致|
|一年内到期的非流动负债|40,000,000.00|72,500,000.00|-44.83|主要系一年内到期的长期借款到期归还所致|
|长期借款|215,916,800.00|109,000,000.00|98.09|主要系项目投入增加，借款增加所致|
|营业税金及附加|180,503.37|3,118,728.76|-94.21|主要系本期增值税出口免抵税额减少所致|
|财务费用|25,203,503.74|-13,721.13|-|主要系1、本期借款增加利息增加；2、受汇率影响，汇兑损失增加所致|
|资产减值损失|1,665,083.22|1,065,938.78|56.21|主要系本期计提坏账准备增加所致|
|营业利润|-28,001,263.43|46,319,301.67|-160.45|主要系营业毛利率下降、财务费用增加共同所致|
|营业外收入|6,849,910.02|4,264,464.97|60.63|主要系本期收到政府补助增加所致|
|营业外支出|2,980,531.69|1,792,174.99|66.31|主要系本期捐款增加所致|
|所得税费用|1,995,997.02|9,579,304.77|-79.16|主要系本期利润减少所致|
|经营活动产生的现金流量净额|-154,809,385.34|260,002,645.82|-159.54|主要系本期项目投产采购原材料付款增加所致|
|筹资活动产生的现金流量净额|12,527,765.33|-86,381,647.36|-|主要系本期银行借款增加所致|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|-|-|
|非经常性损益项目|金额|
|非流动资产处置损益|-5,560.00|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|6,849,910.02|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-1,100,000.00|
|所得税影响额|-882,652.50|
|合计|4,861,697.52|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014年上半年，受国内外经济形势影响，化纤行业面临严峻挑战，化纤产品整体低迷；同时，由于锦纶行业产能扩张明显，市场竞争阶段性加剧，而下游纺织市场整体行情偏淡，需求量减少，致使锦纶行情一直处于疲软下跌格局。公司在逆境中以质量求生存，以客户的需要为目标，保证了销售和生产双稳定。1-6月份产量和销量同比均有小幅增长，但由于产品销售价格和原材料价格持续下跌，且产品价格下跌的幅度大于原材料价格下跌的幅度，使公司的营业收入略减、盈利空间受到严重挤压，毛利率大幅下降。报告期内，公司实现营业收入 766,509,192.87元，较上年同期相比下滑4.38%；实现归属于上市公司股东的净利润-26,127,882.12元,较上年同期相比下滑166.63%。
报告期内，杭州杭鼎锦纶科技有限公司"年产80,000吨锦纶（聚酰胺）切片项目"已于2014年6月份成功达产，今后公司将着力提升锦纶切片产品质量的稳定性；总投资3.13亿元"年产2万吨差别化DTY锦纶长丝"募投项目，已处于设备调试阶段,预计2014年11月试生产；总投资6.295亿元"年产5万吨差别化锦纶长丝"的自筹资金项目，已处于设备安装调试阶段，预计2014年11月试生产；总投资18.24亿元"年产15万吨差别化锦纶长丝项目"前期筹备工作正有序开展中。
以上项目的稳步推进，有助于公司提升产品盈利能力与规模优势，进一步提升市场竞争力，进一步巩固行业领先地位。在未来几年内将公司建设成为国内最大、国际领先的锦纶研发制造集团。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|766,509,192.87|801,594,601.88|-4.38|
|营业成本|703,004,801.35|693,345,574.13|1.39|
|销售费用|14,946,969.96|14,796,228.77|1.02|
|管理费用|49,509,594.66|42,962,550.90|15.24|
|财务费用|25,203,503.74|-13,721.13||
|经营活动产生的现金流量净额|-154,809,385.34|260,002,645.82|-159.54|
|投资活动产生的现金流量净额|-177,023,099.19|-153,549,360.03|15.29|
|筹资活动产生的现金流量净额|12,527,765.33|-86,381,647.36||
|研发支出|22,442,942.57|21,774,585.84|3.07|

2、其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，杭州杭鼎锦纶科技有限公司"年产 80,000吨锦纶（聚酰胺）切片项目"成功达产，上半年实现净利润-1,741.20万元，主要原因系项目处于筹建期和试生产期，期间费用及试生产成本支出较大。
(2)经营计划进展说明
报告期内，公司不断加快新项目建设，总投资3.13亿元"年产2万吨差别化DTY锦纶长丝"募投项目，已处于设备调试阶段，预计2014年11月试生产；总投资6.295亿元"年产5万吨差别化锦纶长丝"的自筹资金项目，已处于设备调试阶段，预计2014年11月试生产；总投资18.24亿元"年产15万吨差别化锦纶长丝项目"前期筹备工作正有序开展中。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|化学纤维制造业|760,496,892.98|696,111,501.05|8.47|-4.49|1.45|减少5.35个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|锦纶丝|745,670,472.48|678,228,469.09|9.04|-6.35|-1.16|减少4.78个百分点|
|锦纶切片|14,826,420.50|17,883,031.96|-20.62||||

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|境内|648,945,875.01|-10.67|
|境外|111,551,017.97|59.9|

(三)核心竞争力分析
1、品牌优势
公司以"中国驰名商标"为依托，以优良的产品质量和良好的市场服务赢得了市场的认可，树立了企业品牌形象。凭借高水平的技术研发，在我国民用锦纶长丝行业处于领先地位，且部分品种的差别化民用锦纶长丝综合性能已超越韩国、台湾等同类产品，基本实现了进口替代。公司秉承"追求卓越，鼎立世界"的发展理念，以技术创新为基础，以产品为根本，以营销为动力，努力提高企业核心竞争力。
2、产品和技术优势
公司产品包含POY、HOY、FDY、DTY四大类民用锦纶长丝近百个规格型号，可生产的旦数范围达8.8dtex-444dtex。公司建立了严格的质量管理与检测体系，产品的废丝率、产品优等品率均高于行业平均水平。
公司所生产的民用锦纶长丝具备较高的织造稳定性与染色均匀性，能广泛应用于高速经编、纬编、机织、梭织等织造领域，由于其稳定的织造性能，大大减少了下游客户织机的检修维护次数。公司始终把技术创新摆在首要位置，在引进国外最先进的生产线及工程技术的基础上，通过消化、吸收、再创新，形成了具有自主知识产权的三大核心技术：差别化、功能性民用锦纶长丝生产技术，差别化、功能性产品开发平台构建技术，设备创新改造技术。通过搭建技术开发平台，辅以设备创新改造，公司先后开发了40多个系列具有自主知识产权的新产品，具备了国内领先的差别化、功能性民用锦纶长丝生产技术。
3、规模优势
在公司原有产能的基础上，新增加已达产“杭州杭鼎锦纶科技有限公司"年产 80,000吨锦纶（聚酰胺）切片项目"，及在建项目"年产2万吨差别化DTY锦纶长丝"募投项目、"年产5万吨差别化锦纶长丝"的自筹资金项目及公司目前在前期筹备的"年产15万吨差别化锦纶长丝项目"，所有项目建成达产后，在同行业中，公司规模优势将更加明显。
4、设备优势
以上新项目均采用国际最先进的技术设备，具有智能化、自动化等先进优势，生产效率高。同时，公司
对机器设备进行了适用性技术改造，对产品生产工艺进行了创新，提高了生产效率，降低了原材料消耗。公
司在确保工艺技术水平的同时，注重高效节能，从工艺流程设计、设备选型、电力系统及给排水、温控、冷
冻等辅助系统、建筑节能等方面均采取了多项节能措施、选用节能新产品，实现了"绿色低碳"的生产理念，保证了用最低能耗生产最好的产品。
(四)投资状况分析
1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
2、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
单位:万元币种:人民币
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|募集年份|募集方式|募集资金总额|本报告期已使用募集资金总额|已累计使用募集资金总额|尚未使用募集资金总额|尚未使用募集资金用途及去向|
|2011|首次发行|106,895.01|8,861.65|101,047.71|7,937.33|年产 2 万吨差别化DTY锦纶长丝项目|
|合计|/|106,895.01|8,861.65|101,047.71|7,937.33|/|

1、置换先期已投入的自筹资金20,000万元；
2、超募资金用于提前偿还银行贷款38,126.57万元；
3、超募资金用于永久补充流动资金17,468.44万元；
4、用于《年产2万吨差别化DTY锦纶长丝项目》25,452.70万元；
(2)募集资金承诺项目使用情况
单位:万元币种:人民币
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|承诺项目名称|是否变更项目|募集资金拟投入金额|募集资金本报告期投入金额|募集资金累计实际投入金额|是否符合计划进度|项目进度|预计收益|产生收益情况|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|变更原因及募集资金变更程序说明|
|年产4万吨差别化锦纶长丝项目|否|20,000.00|0|20,000.00|是|100%||-327.66|否|受国内外经济形势的影响，产品价格下跌，盈利空间下降导致项目未达到预计效益。|无|
|年产2万吨差别化 DTY 锦纶长丝项目|否|31,300.00|8,861.65|25,452.70|是|正在设备调试||未产生收益|是|项目尚在建设中，故本年度尚未实现效益|无|
|合计|/|51,300.00|8,861.65|45,452.70|/|/||/|/|/|/|

1、已按计划投入“年产4万吨差别化锦纶长丝项目”20,000万元；
2、已投入“年产2万吨差别化DTY锦纶长丝项目”25,452.70万元，截止报告期尚未使用的7,937.33万元将继续用于该项目的建设。
3、主要子公司、参股公司分析
单位：万元
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|公司名称|经营范围|注册资本|持股比列|总资产|净资产|净利润|
|宁波圣鼎贸易有限公司|化学纤维、化学纤维切片、己内酰胺、纺织品和建筑材料的批发，及以上商品的进出口。|500|100%|71,062.50|3,764.95|-1,801.29|
|宁波锦华尊贸易有限公司|国际贸易、转口贸易、出口加工、保税仓储；锦纶、纤维、针纺织原料及产品、金属材料及产品、矿产品、建筑材料、橡胶制品、塑料制品、五金交电、电子产品、陶瓷制品、服装、鞋帽的批发。|150|100%|29,825.66|2,105.09|90.44|
|杭州杭鼎锦纶科技有限公司|锦纶切片的生产、研发和销售|11,000.29|100%|67,963.53|3,861.10|-1,741.20|
|义乌市顺鼎投资有限公司|创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构；投资管理、投资咨询、经济信息咨询。|5,000.00|100%|5,019.27|5,014.61|13.89|
|义乌市五洲新材科技有限公司|纺织新材料的研发、生产、销售；高性能膜材料、生态不保材料、纳米材料的研发、销售；锦纶纤维、差别化化学纤维的研发、生产、销售|20,000.00|100%|3,992.93|3,995.24|-4.76|

4、非募集资金项目情况
单位:万元币种:人民币
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|项目名称|项目金额|项目进度|本报告期投入金额|累计实际投入金额|项目收益情况|
|年产50000吨差别化锦纶长丝项目|62,950.00|设备调试|22,741.64|37,840.91|尚未产生收益|
|年产80000吨锦纶切片项目|20,000.00|已经投产|1,764.21|20,266.46|试生产期间，尚未产生收益|
|合计|82,950.00|/|24,505.85|58,107.37|/|

注1、"年产50000吨差别化锦纶长丝项目"项目目前处于设备调试阶段，预计2014年11月份试生产。
注2、"年产80000吨锦纶切片"项目工程，已于2014年6月试生产。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2014年4月22日公司2013年度股东大会审议通过了《关于公司2013年度利润分配的议案》，公司2013年度利润分配方案为：以公司2013年12月31日总股本640,000,000股为基数，向公司全体股东每10股发放现金红利0.50元(含税)，共计派发现金32,000,000.00元，该次分配方案已于2014年6月18日实施完毕。详情请见 2014年 6月 12日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站的《华鼎股份2013年度利润分配实施公告》。
三、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
由于公司下游市场行情趋弱，化纤行业整体价格低迷，且公司多个项目处于筹建期，期间费用支出较大等因素，可能导致公司2014年年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
(二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
因日常经营的需要，2014年度，公司预计与关联方浙江三鼎织造有限公司产生总金额不超过1850万的日常经营性关联交易，该事项已经公司第二届董事会第28次会议审议通过，详情请见公司2014年3月26日在上海证券交易所网站上的公告。
截止到本报告期末，公司实际与浙江三鼎织造有限公司产生日常经营性关联交易金额3,323,104.99元，占公司营业收入的0.44%。
六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
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|公司对子公司的担保情况||
|报告期内对子公司担保发生额合计|10,000|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|10,000|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|10,000|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|5.87|
|其中：||
|直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）|10,000|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|10,000|

保证方式为连带责任保证。
2014年6月21日，第三届董事会第二次会议表决审议通过（关于为全资子公司提供担保的议案）同意公司为宁波圣鼎向上海浦发银行宁波北仑支行提供人民币合计10,000.00万元连带担保责任，担保有效期2年。截止
2014年6月30日，宁波圣鼎在上述担保下借款美元11,000,000元。
(三)其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方||承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与首次公开发行相关的承诺|股份限售||公司控股股东三鼎集团|自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理本次发行前其所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。|2011-05-09 至2014-05-09|是|是|||
||股份限售||公司实际控制人丁志民、丁尔民、丁军民|自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理本次发行前其所直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购其本次发行前所直接或间接持有的公司股份。在公司任职期间，每年转让的直接或间接持有的公司股份不超过其所直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所直接或间接持有的公司股份。|2011-05-09 至2014-05-09|是|是|||

八、聘任、解聘会计师事务所情况
公司继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为2014年度审计机构，聘期一年。未发生改聘、解聘情况。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、其他重大事项的说明
(一)其他
公司2011年通过高新技术企业复审，资格有效期3年，目前已到期，2014年上半年企业所得税暂按应纳税所得额的25%税率计缴。高新技术企业复审工作正在有序进行，相关工作事项存在不确定性。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份|336,000,000|52.5|0|0|0|-336,000,000|-336,000,000|0|0|
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股|336,000,000|52.5|0|0|0|-336,000,000|-336,000,000|0|0|
|其中：境内非国有法人持股|336,000,000|52.5|0|0|0|-336,000,000|-336,000,000|0|0|
|境内自然人持股||||||||||
|４、外资持股||||||||||
|其中：境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|304,000,000|47.5|0|0|0|336,000,000|336,000,000|640,000,000|100|
|1、人民币普通股|304,000,000|47.5|0|0|0|336,000,000|336,000,000|640,000,000|100|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|640,000,000|100|0|0|0|0|0|640,000,000|100|

2、股份变动情况说明
本次解除限售的限售股为公司控股股东三鼎控股集团有限公司持有的33,600万股,锁定期为自公司股票上市之日起三十六个月。现锁定期已届满，该部分股票已于2014年5月9日起解除限售。
(二)限售股份变动情况
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|期初限售股数|报告期解除限售股数|报告期增加限售股数|报告期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|三 鼎 控 股集 团 有 限公司|336,000,000|336,000,000|0|0|首次公开发行股票|2014年5月9日|
|合计|336,000,000|336,000,000|0|0|/|/|

二、股东情况
(一)截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||18,489||||||
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数||0||||||
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称|股东性质||持股比例(%)|持股总数|报告期内增减|持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|三鼎控股集团有限公司|境内非国有法人||52.50|336,000,000|||无|
|王俊元|境外自然人||18.75|120,000,000|||无|
|义乌市德卡贸易有限公司|境内非国有法人||3.75|24,000,000|||无|
|华润深国投信托有限公司－智慧金56号集合资金信托计划|境内非国有法人||1.53|9,784,642|||无|
|中融国际信托有限公司－融金44号资金信托合同|境内非国有法人||0.47|3,000,728|||无|
|刘世玉|境内自然人||0.47|3,000,258|||无|
|吴固林|境内自然人||0.38|2,417,000|||无|
|朱秀芳|境内自然人||0.29|1,864,837|||无|
|祝嵘|境内自然人||0.24|1,507,100|||无|
|朱晔|境内自然人||0.20|1,260,435|||无|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||
|股东名称||持有无限售条件股份的数量|||股份种类及数量|||
|三鼎控股集团有限公司||336,000,000|||人民币普通股 336,000,000|||
|王俊元||120,000,000|||人民币普通股 120,000,000|||
|义乌市德卡贸易有限公司||24,000,000|||人民币普通股 24,000,000|||
|华润深国投信托有限公司－智慧金 56 号集合资金信托计划||9,784,642|||人民币普通股 9,784,642|||
|中融国际信托有限公司－融金 44 号资金信托合同||3,000,728|||人民币普通股 3,000,728|||
|刘世玉||3,000,258|||人民币普通股 3,000,258|||
|吴固林||2,417,000|||人民币普通股 2,417,000|||
|朱秀芳||1,864,837|||人民币普通股 1,864,837|||
|祝嵘||1,507,100|||人民币普通股 1,507,100|||
|朱晔||1,260,435|||人民币普通股 1,260,435|||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||上述股东中，公司未知各股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。||||||

三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|期初持股数|期末持股数|报告期内股份增减变动量|增减变动原因|
|喻景荣|董事|13,800|13,800|0||
|王俊元|董事|120,000,000|120,000,000|0||

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|王俊元|董事|离任|换届后不再担任|
|骆善有|董事|离任|换届后不再担任|
|喻景荣|董事|离任|换届后不再担任|
|郑俊林|独立董事|离任|任期届满|
|罗金明|独立董事|离任|任期届满|
|谢峰|独立董事|离任|任期届满|
|许骏|董事、副总经理|选举|换届选举|
|吴清旺|独立董事|选举|换届选举|
|林伟|独立董事|选举|换届选举|
|韩建|独立董事|选举|换届选举|
|丁尔民|董事长|选举|换届选举|
|丁志民|董事|选举|换届选举|
|丁军民|董事|选举|换届选举|
|胡方波|董事会秘书|聘任|公司董事会聘任|
|张惠珍|副总经理兼财务总监|聘任|换届续聘|
|苏波|副总经理|聘任|换届续聘|
|宁佐龙|副总经理|聘任|换届续聘|
|封其都|副总经理|聘任|换届续聘|
|谭延坤|副总经理|聘任|换届续聘|
|丁晨轩|董事长助理|聘任|换届选举|
|骆中轩|监事会主席、职工监事|选举|换届选举|
|丁晓年|监事|选举|换届选举|
|黄俊燕|监事|选举|换届选举|

三、其他说明
1、公司第二届董事会的任期于 2014年 4月 19日届满，第二届董事会董事王俊元先生、喻景荣先生、骆善有先生，以及独立董事郑俊林先生、罗金明先生、谢峰先生不再担任本公司董事；
2、根据《公司法》《公司章程》等相关法律法规的规定，经公司提名委员会同意，公司第二届董事会选举丁尔民先生、丁志民先生、丁军民先生、许骏先生为公司第三届董事会非独立董事，吴清旺先生、韩建先生、林伟女士为公司第三届董事会独立董事；经公司提名委员会同意，公司第二届监事会选举丁晓年先生、黄俊燕女士为公司监事，与职工代表大会推选的骆中轩先生组成公司第三届监事会。
3、公司董事会聘任胡方波先生为第三届董事会董事会秘书，聘任丁晨轩先生为董事长助理，续聘张惠珍女
士、许骏先生、苏波先生、宁佐龙先生、封其都先生、谭延坤先生为公司副总经理。
第九节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
合并资产负债表
2014年6月30日
编制单位:义乌华鼎锦纶股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||484,876,030.70|874,936,894.91|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据||356,797,586.37|310,146,243.27|
|应收账款||212,642,627.05|194,876,843.24|
|预付款项||182,134,381.80|28,265,123.40|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||18,893,205.97|11,292,369.02|
|买入返售金融资产||||
|存货||365,025,489.96|222,647,100.81|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||1,620,369,321.85|1,642,164,574.65|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||||
|投资性房地产||||
|固定资产||908,088,059.41|739,345,515.16|
|在建工程||616,842,330.59|453,341,657.69|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||48,593,409.97|49,554,350.34|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||641,360.57|1,357,023.53|
|递延所得税资产||9,262,662.21|10,546,359.74|
|其他非流动资产||220,760,492.94|181,309,132.16|
|非流动资产合计||1,804,188,315.69|1,435,454,038.62|
|资产总计||3,424,557,637.54|3,077,618,613.27|
|流动负债：||||
|短期借款||833,396,076.25|699,122,062.68|

||||
|-|-|-|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|84,810,000.00||
|应付账款|473,595,314.18|394,903,071.75|
|预收款项|8,740,205.24|8,382,855.80|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|12,495,427.02|18,631,004.72|
|应交税费|5,216,080.47|-36,216,595.19|
|应付利息|4,733,214.76|2,787,061.75|
|应付股利|||
|其他应付款|6,309,570.00|6,279,570.00|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|40,000,000.00|72,500,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,469,295,887.92|1,166,389,031.51|
|非流动负债：|||
|长期借款|215,916,800.00|109,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|1,470,000.00|3,840,000.00|
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|34,565,666.65|36,952,416.67|
|非流动负债合计|251,952,466.65|149,792,416.67|
|负债合计|1,721,248,354.57|1,316,181,448.18|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|640,000,000.00|640,000,000.00|
|资本公积|716,326,638.13|716,326,638.13|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|47,155,107.75|47,155,107.75|
|一般风险准备|||
|未分配利润|299,827,537.09|357,955,419.21|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,703,309,282.97|1,761,437,165.09|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|1,703,309,282.97|1,761,437,165.09|
|负债和所有者权益总计|3,424,557,637.54|3,077,618,613.27|

法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：孔祥西
母公司资产负债表
2014年6月30日
编制单位:义乌华鼎锦纶股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||248,043,443.30|442,852,964.16|
|交易性金融资产||||
|应收票据||14,963,000.94|7,508,556.18|
|应收账款||324,453,661.41|356,011,048.27|
|预付款项||151,796,795.33|27,904,148.80|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||18,874,400.04|11,235,220.00|
|存货||198,989,215.60|201,927,315.38|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||957,120,516.62|1,047,439,252.79|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||166,098,088.67|126,098,088.67|
|投资性房地产||||
|固定资产||648,019,807.13|676,173,374.17|
|在建工程||613,512,569.58|268,319,185.63|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||27,782,286.03|28,433,303.61|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||641,360.57|1,357,023.53|
|递延所得税资产||6,658,384.51|7,557,977.30|
|其他非流动资产||186,021,774.35|175,857,153.39|
|非流动资产合计||1,648,734,270.84|1,283,796,106.30|

||||
|-|-|-|
|资产总计|2,605,854,787.46|2,331,235,359.09|
|流动负债：|||
|短期借款|175,069,600.00|30,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|430,273,942.82|353,140,978.81|
|预收款项|4,428,687.86|1,682,053.76|
|应付职工薪酬|11,780,155.97|17,119,783.77|
|应交税费|4,745,350.73|-5,690,536.26|
|应付利息|694,844.46|414,235.56|
|应付股利|||
|其他应付款|4,483,570.00|4,803,570.00|
|一年内到期的非流动负债|40,000,000.00|72,500,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|671,476,151.84|473,970,085.64|
|非流动负债：|||
|长期借款|215,916,800.00|109,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|1,170,000.00|3,840,000.00|
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|34,565,666.65|36,952,416.67|
|非流动负债合计|251,652,466.65|149,792,416.67|
|负债合计|923,128,618.49|623,762,502.31|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|640,000,000.00|640,000,000.00|
|资本公积|675,921,779.27|675,921,779.27|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|47,155,107.75|47,155,107.75|
|一般风险准备|||
|未分配利润|319,649,281.95|344,395,969.76|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,682,726,168.97|1,707,472,856.78|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|2,605,854,787.46|2,331,235,359.09|

法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：孔祥西
合并利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||766,509,192.87|801,594,601.88|
|其中：营业收入||766,509,192.87|801,594,601.88|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||794,510,456.30|755,275,300.21|
|其中：营业成本||703,004,801.35|693,345,574.13|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加||180,503.37|3,118,728.76|
|销售费用||14,946,969.96|14,796,228.77|
|管理费用||49,509,594.66|42,962,550.90|
|财务费用||25,203,503.74|-13,721.13|
|资产减值损失||1,665,083.22|1,065,938.78|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||-28,001,263.43|46,319,301.67|
|加：营业外收入||6,849,910.02|4,264,464.97|
|减：营业外支出||2,980,531.69|1,792,174.99|
|其中：非流动资产处置损失||||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-24,131,885.10|48,791,591.65|
|减：所得税费用||1,995,997.02|9,579,304.77|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||-26,127,882.12|39,212,286.88|
|归属于母公司所有者的净利润||-26,127,882.12|39,212,286.88|
|少数股东损益||||
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||-0.04|0.06|
|（二）稀释每股收益||-0.04|0.06|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||-26,127,882.12|39,212,286.88|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||-26,127,882.12|39,212,286.88|
|归属于少数股东的综合收益总额||||

法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：孔祥西
母公司利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入||714,342,487.33|749,704,558.05|
|减：营业成本||661,017,561.92|655,268,262.13|
|营业税金及附加||57,723.69|2,919,902.77|
|销售费用||4,717,099.57|4,820,404.84|
|管理费用||44,571,017.61|40,415,355.73|
|财务费用||-1,569,170.11|12,958,313.67|
|资产减值损失||1,834,017.71|443,069.87|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||3,714,236.94|32,879,249.04|
|加：营业外收入||6,639,910.02|4,054,464.97|
|减：营业外支出||1,820,838.50|519,601.33|
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||8,533,308.46|36,414,112.68|
|减：所得税费用||1,279,996.27|5,462,116.90|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||7,253,312.19|30,951,995.78|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.01|0.05|
|（二）稀释每股收益||0.01|0.05|
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||7,253,312.19|30,951,995.78|

法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：孔祥西
合并现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,022,266,263.31|999,821,912.29|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||32,608,513.81|13,336,236.70|
|收到其他与经营活动有关的现金||15,446,424.78|52,516,930.66|
|经营活动现金流入小计||1,070,321,201.90|1,065,675,079.65|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,120,930,825.76|704,958,390.97|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||48,620,365.44|38,401,486.02|
|支付的各项税费||19,264,764.34|22,341,875.79|
|支付其他与经营活动有关的现金||36,314,631.70|39,970,681.05|
|经营活动现金流出小计||1,225,130,587.24|805,672,433.83|
|经营活动产生的现金流量净额||-154,809,385.34|260,002,645.82|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||

||||
|-|-|-|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|530.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|530.00||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|177,023,629.19|153,549,360.03|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|177,023,629.19|153,549,360.03|
|投资活动产生的现金流量净额|-177,023,099.19|-153,549,360.03|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|715,114,537.00|477,710,515.59|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|715,114,537.00|477,710,515.59|
|偿还债务支付的现金|510,558,369.30|421,844,833.96|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|55,808,402.37|41,548,051.23|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|136,220,000.00|100,699,277.76|
|筹资活动现金流出小计|702,586,771.67|564,092,162.95|
|筹资活动产生的现金流量净额|12,527,765.33|-86,381,647.36|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-4,088,634.04|-191,637.66|
|五、现金及现金等价物净增加额|-323,393,353.24|19,880,000.77|
|加：期初现金及现金等价物余额|573,254,993.05|581,944,253.94|
|六、期末现金及现金等价物余额|249,861,639.81|601,824,254.71|

法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：孔祥西
母公司现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||755,490,350.71|877,210,923.06|
|收到的税费返还||32,608,513.81|13,336,236.70|
|收到其他与经营活动有关的现金||10,097,643.18|2,928,145.21|
|经营活动现金流入小计||798,196,507.70|893,475,304.97|
|购买商品、接受劳务支付的现金||862,386,903.86|575,515,741.66|
|支付给职工以及为职工支付的现金||44,866,440.81|36,577,194.12|
|支付的各项税费||12,609,857.96|17,845,548.12|
|支付其他与经营活动有关的现金||25,330,279.67|29,355,975.28|
|经营活动现金流出小计||945,193,482.30|659,294,459.18|
|经营活动产生的现金流量净额||-146,996,974.60|234,180,845.79|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||530.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||530.00||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||154,897,568.43|119,746,580.55|
|投资支付的现金||40,000,000.00|50,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||194,897,568.43|169,746,580.55|
|投资活动产生的现金流量净额||-194,897,038.43|-169,746,580.55|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||257,078,100.00|400,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||257,078,100.00|400,000.00|
|偿还债务支付的现金||37,500,000.00|31,447,600.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||40,755,203.73|37,162,233.86|
|支付其他与筹资活动有关的现金||3,420,000.00||
|筹资活动现金流出小计||81,675,203.73|68,609,833.86|
|筹资活动产生的现金流量净额||175,402,896.27|-68,209,833.86|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||2,231,595.90|-173,328.78|
|五、现金及现金等价物净增加额||-164,259,520.86|-3,948,897.40|
|加：期初现金及现金等价物余额||366,842,378.16|511,760,444.46|
|六、期末现金及现金等价物余额||202,582,857.30|507,811,547.06|

法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：孔祥西
合并所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|640,000,000.00|716,326,638.13|||47,155,107.75||357,955,419.21|||1,761,437,165.09|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|640,000,000.00|716,326,638.13|||47,155,107.75||357,955,419.21|||1,761,437,165.09|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-58,127,882.12|||-58,127,882.12|
|（一）净利润|||||||-26,127,882.12|||-26,127,882.12|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-26,127,882.12|||-26,127,882.12|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||-32,000,000.00|||-32,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-32,000,000.00|||-32,000,000.00|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|640,000,000.00|716,326,638.13|||47,155,107.75||299,827,537.09|||1,703,309,282.97|

单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|640,000,000.00|716,326,638.13|||39,856,781.08||317,710,522.82|||1,713,893,942.03|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|640,000,000.00|716,326,638.13|||39,856,781.08||317,710,522.82|||1,713,893,942.03|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||7,212,286.88|||7,212,286.88|
|（一）净利润|||||||39,212,286.88|||39,212,286.88|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||39,212,286.88|||39,212,286.88|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||-32,000,000.00|||-32,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||
|4．其他|||||||-32,000,000.00|||-32,000,000.00|
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|640,000,000.00|716,326,638.13|||39,856,781.08||324,922,809.70|||1,721,106,228.91|

法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：孔祥西
母公司所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|640,000,000.00|675,921,779.27|||47,155,107.75||344,395,969.76|1,707,472,856.78|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|640,000,000.00|675,921,779.27|||47,155,107.75||344,395,969.76|1,707,472,856.78|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-24,746,687.81|-24,746,687.81|
|（一）净利润|||||||7,253,312.19|7,253,312.19|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||7,253,312.19|7,253,312.19|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-32,000,000.00|-32,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-32,000,000.00|-32,000,000.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|640,000,000.00|675,921,779.27|||47,155,107.75||319,649,281.95|1,682,726,168.97|

单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|640,000,000.00|675,921,779.27|||39,856,781.08||310,711,029.69|1,666,489,590.04|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|640,000,000.00|675,921,779.27|||39,856,781.08||310,711,029.69|1,666,489,590.04|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-1,048,004.22|-1,048,004.22|
|（一）净利润|||||||30,951,995.78|30,951,995.78|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||30,951,995.78|30,951,995.78|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-32,000,000.00|-32,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-32,000,000.00|-32,000,000.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|640,000,000.00|675,921,779.27|||39,856,781.08||309,663,025.47|1,665,441,585.82|

法定代表人：丁尔民 主管会计工作负责人：张惠珍 会计机构负责人：孔祥西
二、公司基本情况
义乌华鼎锦纶股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）是在义乌市华鼎锦纶有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司，由三鼎控股集团有限公司、王俊元和义乌市德卡贸易有限公司作为发起人，注册资本为人民币24,000万元（每股面值人民币1元）。本公司的母公司为三鼎控股集团有限公司，本公司的实际控制人为丁志民、丁尔民、丁军民。公司于 2008年 4月 28日取得浙江省工商行政管理局核发的 330700400001447号企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]487号文核准，公司于2011年4月向社会公开发行人民币普通股(A股)股票8,000万股，并于2011年5月9日在上海证券交易所挂牌上市。首次公开发行股票后公司注册资本为人民币32,000万元，公司于2011年7月12日办妥工商变更登记。
经公司2011年度股东大会决议，公司以2011年末总股本32,000万股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增 10股，增加注册资本人民币 32,000万元，变更后的注册资本为人民币 64,000万元。上述增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2012]第113466号验资报告，公司于2012年8月20日办理工商变更登记。
公司经营范围为：锦纶纤维、差别化化学纤维的生产、销售，主要产品为锦纶丝。
截止2014年6月30日，公司直接或间接控制的子公司包括：
1、宁波圣鼎贸易有限公司（以下简称"宁波圣鼎"）
2、宁波锦华尊贸易有限公司（以下简称"宁波锦华尊"）
3、杭州杭鼎锦纶科技有限公司（以下简称"杭州杭鼎"）
4、义乌市顺鼎投资有限公司（以下简称"义乌顺鼎"）
5、义乌市五洲新材科技有限公司（以下简称“五洲新材”）
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一)财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则--基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号--财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二)遵循企业会计准则的声明：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三)会计期间：
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四)记账本位币：
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；
取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)合并财务报表的编制方法：
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并
财务报表。
2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按附注二（六）2、（4）"不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资"进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①"一般处理方法"进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八)外币业务和外币报表折算：
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九)金融工具：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认
投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十)应收款项：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
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|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|应收款项余额前五名或占应收账款余额 10％以上的款项；|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。|

2、按组合计提坏账准备应收款项：
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|-|-|
|确定组合的依据：||
|组合名称|依据|
|以账龄作为信用风险特征组合|除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。|
|合并范围内的应收款项|合并范围内的应收账款、其他应收款。|
|土地出让履约保证金|土地出让履约保证金。|
|按组合计提坏账准备的计提方法：||
|组合名称|计提方法|
|以账龄作为信用风险特征组合|账龄分析法|
|合并范围内的应收款项|其他方法|
|土地出让履约保证金|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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|账龄|应收账款计提比例说明|其他应收款计提比例说明|
|1年以内（含1年）|5%|5%|
|1－2年|20%|20%|
|2－3年|30%|30%|
|3年以上|100%|100%|

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
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|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试；|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。|

(十一)存货：
1、存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品等。
2、发出存货的计价方法
加权平均法
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
一次摊销法
(2)包装物
一次摊销法
(十二)长期股权投资：
1、投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认方法
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。
其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长
期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)固定资产：
1、固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
2、各类固定资产的折旧方法：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|5-20|10|18-4.5|
|机器设备|5-15|10|18-6|
|电子设备|5-10|10|18-9|
|运输设备|5|10|18|

3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十四)在建工程：
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十五)借款费用:
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产
成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十六)无形资产：
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
||||
|-|-|-|
|项 目|预计使用寿命|依 据|
|土地使用权|5年、50年、41年|土地使用权证有效期限|
|用友软件|5年|预计受益期限|
|工艺专利|5年|专利合同有效期限|

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
本公司无使用寿命不确定的无形资产。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十七)长期待摊费用：
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
（1）预付商位使用费，按商位有偿使用协议约定的期限摊销；
（2）木托盘按预计使用期间，分3年平均摊销；
（3）网络喷嘴按预计使用期间，分3年平均摊销；
(十八)收入：
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也
没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
内销收入确认：本公司发出货物后，开具销售发票并确认收入；
B外销收入确认：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据订单、合同、出口报关单等资料，开具发票并确认收入。
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
本公司产品国内销售主要采用直销模式，国外销售采用直销和经销相结合的方式。
（4）本公司销售商品收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差别。
(十九)政府补助：
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十)递延所得税资产/递延所得税负债：
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十一)套期会计：
1、套期保值的分类：
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
2、套期关系的指定及套期有效性的认定：
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金
流量变动；
（2）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
3、套期会计处理方法：
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为资本公积（其他资本公积），属于无效套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将资本公积（其他资本公积）中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在资本公积（其他资本公积）中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在资本公积（其他资本公积）中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
(二十二)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
无
2、会计估计变更
无
(二十三)前期会计差错更正
1、追溯重述法
无
2、未来适用法
无
四、税项：
(一)主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税|17%|
|城市维护建设税|按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征|7%|
|企业所得税|按应纳税所得额计征|25%|
|教育费附加|按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征|3%|
|地方教育费附加|按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征|2%|
|水利建设专项基金|按应税营业收入计征|0.1%|

注1：
（1）公司、子公司宁波圣鼎和杭州杭鼎根据销售额的17%计算增值税销项税额，按规定扣除进项税额后缴
纳；
（2）子公司宁波锦华尊注册地为宁波保税物流园区，不缴纳增值税。
注2：
（1）公司、子公司宁波圣鼎和杭州杭鼎按应缴流转税的7%计征城市维护建设税；
（2）子公司宁波锦华尊注册地为宁波保税物流园区，不缴纳城市维护建设税。
注3：
（1）公司、子公司宁波圣鼎和杭州杭鼎按应缴流转税的3%计征教育费附加；
（2）子公司宁波锦华尊注册地为宁波保税物流园区，不缴纳教育费附加。
注4：
（1）公司、子公司宁波圣鼎和杭州杭鼎按应缴流转税的2%计征地方教育费附加；
（2）子公司宁波锦华尊注册地为宁波保税物流园区，不缴纳地方教育费附加。
(二)税收优惠及批文
1、公司2011年通过高新技术企业复审，资格有效期3年，目前已到期。2014年上半年企业所得税暂按应纳税所得额的25%税率计缴。
2、高新技术企业复审工作正在进行，如果2014年未通过高新技术企业复审，从2014年1月1日开始公司企业所得税将按应纳税所得额的25%税率计缴。
五、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|宁波圣鼎贸易有限公司|全 资子 公司|宁波|贸易|500|化学纤维、化学纤维切片等的批发零售|500||100|100|是||||
|宁波锦华尊贸易有限公司|全 资子 公司|宁波|贸易|150|国际贸易、转口贸易、出口加工等|150||100|100|是||||
|义乌市顺鼎投资有限公司|全 资子 公司|义乌|投资|5,000|创业投资业务；创业投资咨询业务等|5,000||100|100|是||||
|义乌市五洲新材科技有限公司|全 资子 公司|义乌|工业|20,000|纺织新材料、锦纶纤维、差别化化学纤维的生产、销售|4,000||100|100|是||||

2、同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|杭州杭鼎锦纶科技有限公司|全资子公司|杭州|制造|11,000.2948|锦纶切片的生产、研发和销售|8,987.35||100|100|是||||

(二)合并范围发生变更的说明
1、与上期相比，本期新增合并单位1家，原因为：
2014年1月，公司新设立全资子公司义乌市五洲新材科技有限公司。从公司设立开始纳入合并报表范围。
2、本期未减少合并单位。
(三)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位:万元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|购买日|
|五洲新材|3,995.24|-4.76||

六、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金：|/|/|37,614.72|/|/|12,405.13|
|人民币|/|/|37,614.72|/|/|12,405.13|
|银行存款：|/|/|249,824,611.09|/|/|573,243,173.92|
|人民币|/|/|219,884,843.74|/|/|463,821,747.82|
|美元|4,866,039.42|6.1528|29,939,767.35|17,947,059.34|6.0969|109,421,426.10|
|其他货币资金：|/|/|235,013,804.89|/|/|301,681,315.86|
|人民币|/|/|235,013,804.89|/|/|301,681,315.86|
|合计|/|/|484,876,030.70|/|/|874,936,894.91|

其中受限制的货币资金明细如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|期末余额|年初余额|
|信用证开证保证金|48,166,931.36|75,544,931.36|
|短期借款保证金|186,846,873.53|221,016,384.50|
|供应链融资保证金||5,120,000.00|
|合 计|235,013,804.89|301,681,315.86|

(二)应收票据：
1、应收票据分类
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|356,797,586.37|310,146,243.27|
|合计|356,797,586.37|310,146,243.27|

2、期末公司已质押的应收票据情况：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|浙江万羽针织有限公司|2014年4月10日|2014年10月8日|4,000,000.00||
|厦门市壕鑫纺织品有限公司|2014年3月24日|2014年9月24日|4,000,000.00||
|劲霸（中国）经编有限公司|2014年3月31日|2014年9月30日|3,640,000.00||
|劲霸（中国）经编有限公司|2014年5月26日|2014年11月26日|3,600,000.00||
|汕头市潮阳区亿威泰实业有限公司|2014年5月29日|2014年11月29日|3,500,000.00||
|合计|/|/|18,740,000.00|/|

3、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|公司已经背书给其他方但尚未到期的票据|||||
|汕头市潮阳区亿威泰实业有限公司|2014年4月29日|2014年10月29日|4,000,000.00||
|福建省长乐市星辉针织有限公司|2014年1月14日|2014年7月9日|3,000,000.00||
|浙江棒杰数码针织品股份有限公司|2014年3月5日|2014年9月4日|2,487,291.30||
|福建省长乐市星辉针织有限公司|2014年2月12日|2014年8月12日|2,000,000.00||
|厦门市瀚森工贸有限公司|2014年1月22日|2014年7月22日|1,764,772.50||
|合计|/|/|13,252,063.80|/|

期末公司无已贴现或质押的商业承兑票据。
(三)应收账款:
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|以 账 龄作 为 信用 风 险特 征 组合|223,834,344.26|100|11,191,717.21|5|205,133,519.21|100.00|10,256,675.97|5.00|
|组 合 小计|223,834,344.26||11,191,717.21||205,133,519.21||||
|合计|223,834,344.26|/|11,191,717.21|/|205,133,519.21|/|10,256,675.97|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|223,834,344.26|100|11,191,717.21|205,133,519.21|100.00|10,256,675.97|
|1年以内小计|223,834,344.26|100|11,191,717.21|205,133,519.21|100.00|10,256,675.97|
|合计|223,834,344.26|100|11,191,717.21|205,133,519.21|100.00|10,256,675.97|

2、本报告期实际核销的应收账款情况
本期未核销应收账款。
3、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例（％）|
|第一名|非关联方|22,372,207.03|1年以内|9.99|
|第二名|非关联方|12,567,335.50|1年以内|5.61|
|第三名|非关联方|12,556,589.50|1年以内|5.61|
|第四名|非关联方|6,050,011.60|1年以内|2.7|
|第五名|非关联方|4,895,942.66|1年以内|2.19|
|合计|/|58,442,086.29|/|26.10|

5、应收关联方账款情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例（％）|
|浙江三鼎织造有限公司|同一控股股东|659,395.92|0.29|
|合计|/|659,395.92|0.29|

(四)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|以账龄作为信用风险特征组合|8,117,637.87|42.04|414,431.90|5.11|116,756.86|1.03|14,387.84|12.32|
|土地出让履约保证金|11,190,000.00|57.96|||11,190,000.00|98.97|||
|组合小计|19,307,637.87|100.00|414,431.90||11,306,756.86|100.00|14,387.84||
|合计|19,307,637.87|/|414,431.90|/|11,306,756.86|/|14,387.84|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|8,108,637.87|99.89|405,431.90|107,756.86|92.29|5,387.84|
|1年以内小计|8,108,637.87|99.89|405,431.90|107,756.86|92.29|5,387.84|
|3年以上|9,000.00|0.11|9,000.00|9,000.00|7.71|9,000.00|
|合计|8,117,637.87|100.00|414,431.90|116,756.86|100.00|14,387.84|

2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|义乌市国土资源局|非关联方|11,190,000.00|三年以上|57.96|
|义乌市国税局|非关联方|7,996,722.15|一年以内|41.42|
|备用金1|非关联方|30,000.00|一年以内|0.16|
|备用金2|非关联方|16,000.00|一年以内|0.08|
|备用金3|非关联方|10,520.00|一年以内|0.05|
|合计|/|19,243,242.15|/|99.67|

(五)预付款项：
1、预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||期初数||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|182,134,381.80|100|28,265,123.40|100.00|
|合计|182,134,381.80|100|28,265,123.40|100.00|

2、预付款项金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|第一名|非关联方|126,433,381.17|1年以内|未到结算期|
|第二名|非关联方|39,125,003.33|1年以内|未到结算期|
|第三名|非关联方|3,640,850.92|1年以内|未到结算期|
|第四名|非关联方|2,264,514.00|1年以内|未到结算期|
|第五名|非关联方|980,648.38|1年以内|未到结算期|
|合计|/|172,444,397.80|/|/|

3、本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六)存货：
1、存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|152,065,828.47||152,065,828.47|58,346,244.38|111,619.02|58,234,625.36|
|在产品|47,865,183.35||47,865,183.35|26,789,356.28||26,789,356.28|
|库存商品|165,424,476.06|329,997.92|165,094,478.14|137,731,297.26|108,178.09|137,623,119.17|
|合计|365,355,487.88|329,997.92|365,025,489.96|222,866,897.92|219,797.11|222,647,100.81|

2、存货跌价准备
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|111,619.02||111,619.02|||
|库存商品|108,178.09|329,997.92|108,178.09||329,997.92|
|合计|219,797.11|329,997.92|219,797.11||329,997.92|

3、存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|项目|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|本期转回金额占该项存货期末余额的比例（％）|
|原材料|可变现净值低于账面成本|计提跌价准备存货加工销售完毕|0.07|
|库存商品|可变现净值低于账面成本|计提跌价准备存货销售完毕|0.07|

期末存货余额中无借款费用资本化金额。
(七)固定资产:
1、固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|1,050,019,254.13|200,249,140.92||60,900.00|1,250,207,495.05|
|其中：房屋及建筑物|312,166,569.13||||312,166,569.13|
|机器设备|716,249,231.93|197,296,278.04|||913,545,509.97|
|运输工具|10,693,139.65|2,531,715.07||60,900.00|13,163,954.72|
|电子设备及其他设备|10,910,313.42|421,147.81|||11,331,461.23|
|||本期新增|本期计提|||
|二、累计折旧合计：|297,815,066.48||31,500,506.67|54,810.00|329,260,763.15|
|其中：房屋及建筑物|59,295,502.20||8,145,153.31||67,440,655.51|
|机器设备|223,207,733.41||22,222,837.80||245,430,571.21|
|运输工具|8,637,800.82||581,228.47|54,810.00|9,164,219.29|
|电子设备及其他设备|6,674,030.05||551,287.09||7,225,317.14|
|三、固定资产账面净值合计|752,204,187.65|/||/|920,946,731.90|
|其中：房屋及建筑物|252,871,066.93|/||/|244,725,913.62|
|机器设备|493,041,498.52|/||/|668,114,938.76|
|运输工具|2,055,338.83|/||/|3,999,735.43|
|电子设备及其他设备|4,236,283.37|/||/|4,106,144.09|
|四、减值准备合计|12,858,672.49|/||/|12,858,672.49|
|其中：房屋及建筑物||/||/||
|机器设备|12,858,672.49|/||/|12,858,672.49|
|运输工具||/||/||
|电子设备及其他设备||/||/||
|五、固定资产账面价值合计|739,345,515.16|/||/|908,088,059.41|
|其中：房屋及建筑物|252,871,066.93|/||/|244,725,913.62|
|机器设备|480,182,826.03|/||/|655,256,266.27|
|运输工具|2,055,338.83|/||/|3,999,735.43|
|电子设备及其他设备|4,236,283.37|/||/|4,106,144.09|

本期折旧额：31,500,506.67元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：199,334,845.37元。
2、暂时闲置的固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|
|机器设备|14,258,672.49||12,858,672.49|1,400,000.00||

3、未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|杭鼎房屋及建筑物账面原值52,228,572.13元|正在办理中|2015年3月31日|

期末用于抵押的固定资产账面价值为181,765,463.68元，详见承诺事项。
(八)在建工程：
1、在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|账面净值|
|在建工程|616,842,330.59||616,842,330.59|453,341,657.69||453,341,657.69|

2、重大在建工程项目变动情况：
单位：元币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|资金来源|期末数|
|年产5 万吨差别化锦纶长丝项目|629,500,000.00|150,992,758.45|227,416,354.36||安装调试阶段|8,284,444.42|5,867,555.54|自筹资金|378,409,112.81|
|年产8万吨锦纶切片项目|200,000,000.00|185,022,472.06|17,642,134.32|199,334,845.37|6月份已试生产|10,162,870.68|206,325.04|自筹资金|3,329,761.01|
|年产2 万吨差 别 化 锦DTY 纶长丝项目|313,000,000.00|116,489,666.94|117,534,471.94||安装调试阶段|||募集资金|234,024,138.88|
|用友 NC 系统||836,760.24|242,557.65|||||自筹资金|1,079,317.89|
|合计|1,142,500,000.00|453,341,657.69|362,835,518.27|199,334,845.37|/|18,447,315.10|6,073,880.58|/|616,842,330.59|

3、重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|华鼎年产5万吨差别化锦纶长丝项目|安装调试阶段||
|华鼎年产2万吨差别化DTY锦纶长丝项目|安装调试阶段||
|杭鼎年产8万吨锦纶切片项目|6月份已试生产||

(九)无形资产：
1、无形资产情况：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|59,891,336.07|||59,891,336.07|
|（1）土地使用权|59,703,196.07|||59,703,196.07|
|（2）用友软件|78,140.00|||78,140.00|
|（3）工艺专利实施许可|110,000.00|||110,000.00|
|二、累计摊销合计|10,336,985.73|960,940.37||11,297,926.10|
|（1）土地使用权|10,153,505.73|958,610.34||11,112,116.07|
|（2）用友软件|73,480.00|2,330.03||75,810.03|
|（3）工艺专利实施许可|110,000.00|||110,000.00|
|三、无形资产账面净值合计|49,554,350.34||960,940.37|48,593,409.97|
|（1）土地使用权|49,549,690.34||958,610.34|48,591,080.00|
|（2）用友软件|4,660.00||2,330.03|2,329.97|
|（3）工艺专利实施许可|||||
|四、减值准备合计|||||
|（1）土地使用权|||||
|（2）用友软件|||||
|（3）工艺专利实施许可|||||
|五、无形资产账面价值合计|49,554,350.34||960,940.37|48,593,409.97|
|（1）土地使用权|49,549,690.34||958,610.34|48,591,080.00|
|（2）用友软件|4,660.00||2,330.03|2,329.97|
|（3）工艺专利实施许可|0.00|||0.00|

本期摊销额：960,940.37元。
期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为48,250,994.44元，详见承诺事项。
(十)长期待摊费用:
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初额|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末额|
|商位使用费|567,476.99||100,143.00||467,334.00|
|木托盘|557,217.47||383,190.90||174,026.57|
|网络喷嘴|232,329.07||232,329.06||0.00|
|合计|1,357,023.53||715,662.96||641,360.57|

(十一)递延所得税资产/递延所得税负债：
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|坏账准备|2,590,891.33|2,407,017.47|
|存货跌价准备|49,499.69|32,969.57|
|未支付的工资奖金|958,437.06|1,742,150.44|
|未实现内部销售利润|478,984.13|821,359.76|
|递延收益|5,184,850.00|5,542,862.50|
|小计|9,262,662.21|10,546,359.74|

(2)未确认递延所得税资产明细
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|坏账准备|11,605,159.32|10,268,055.97|
|存货跌价准备|329,997.92|219,797.11|
|未支付的工资奖金|6,389,580.43|11,614,336.27|
|未实现内部销售利润|1,915,936.51|3,285,439.04|
|递延收益|34,565,666.65|36,952,416.67|
|合计|54,806,340.83|62,340,045.06|

(十二)资产减值准备明细:
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|10,271,063.81|1,504,019.79|168,934.49||11,606,149.11|
|二、存货跌价准备|219,797.11|329,997.92|219,797.11||329,997.92|
|三、可供出售金融资产减值准备||||||
|四、持有至到期投资减值准备||||||
|五、长期股权投资减值准备||||||
|六、投资性房地产减值准备||||||
|七、固定资产减值准备|12,858,672.49||||12,858,672.49|
|八、工程物资减值准备||||||
|九、在建工程减值准备||||||
|十、生产性生物资产减值准备||||||
|其中：成熟生产性生物资产减值准备||||||
|十一、油气资产减值准备||||||
|十二、无形资产减值准备||||||
|十三、商誉减值准备||||||
|十四、其他||||||
|合计|23,349,533.41|1,834,017.71|388,731.60||24,794,819.52|

(十三)其他非流动资产：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付设备款|146,390,807.99|181,309,132.16|
|增值税留抵税额|74,369,684.95||
|合计|220,760,492.94|181,309,132.16|

(十四)短期借款：
1、短期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|300,645,676.25|379,122,062.68|
|抵押借款|192,000,000.00|90,000,000.00|
|保证借款|340,750,400.00|230,000,000.00|
|合计|833,396,076.25|699,122,062.68|

期末无已到期未偿还的短期借款。
(十五)应付票据：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|84,810,000.00||
|合计|84,810,000.00||

下一会计期间（下半年）将到期的金额84,810,000.00元。
(十六)应付账款：
1、应付账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|467,518,443.42|384,774,956.60|
|1-2年|4,901,980.40|3,069,480.82|
|2-3年|755,772.36|6,436,962.89|
|3年以上|419,118.00|621,671.44|
|合计|473,595,314.18|394,903,071.75|

2、本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|未结转原因|备注（报表日后已还款的|
||||应予注明）|
|江阴市东发机械设备制造有限公司|2,001,000.00|未到期结算|2014年8月已归还252,900元|

(十七)预收账款：
1、预收账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|8,639,132.04|8,354,110.23|
|1-2年|84,425.03|19,130.99|
|2-3年|8,347.95|6,123.56|
|3年以上|8,300.22|3,491.02|
|合计|8,740,205.24|8,382,855.80|

2、本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、账龄超过1年的大额预收账款情况的说明
期末无账龄超过一年的大额预收款项。
(十八)应付职工薪酬
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|13,034,252.72|40,751,467.74|46,778,613.06|7,007,107.40|
|二、职工福利费||2,035,213.80|2,035,213.80||
|三、社会保险费|543,690.30|3,082,843.38|3,191,275.76|435,257.92|
|四、住房公积金||46,170.00|46,170.00||
|五、辞退福利|||||
|六、其他|||||
|七、工会经费与职工教育经费|5,053,061.70|51,688.00|51,688.00|5,053,061.70|
|合计|18,631,004.72|45,967,382.92|52,102,960.62|12,495,427.02|

工会经费和职工教育经费金额51,688.00元。
截止本财务报告批准报出日，期末应付职工薪酬余额已发放完毕。
(十九)应交税费：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税||-52,515,674.16|
|企业所得税|-1,331,302.47|8,866,974.10|
|个人所得税|482,567.89|78,014.92|
|城市维护建设税||2,618,015.48|
|水利建设专项资金|385,672.42|137,009.68|
|土地使用税|4,439,055.00|2,657,455.00|
|房产税|1,164,035.04||
|印花税|76,052.59|71,598.74|
|教育费附加||1,122,006.63|
|地方教育费附加||748,004.42|
|合计|5,216,080.47|-36,216,595.19|

(二十)应付利息：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|717,477.32|355,568.89|
|短期借款应付利息|4,015,737.44|2,431,492.86|
|合计|4,733,214.76|2,787,061.75|

(二十一)其他应付款：
1、其他应付款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|3,809,570.00|1,303,570.00|
|1-2年|2,500,000.00|4,402,000.00|
|2-3年||473,000.00|
|3年以上||101,000.00|
|合计|6,309,570.00|6,279,570.00|

2、本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|性质或内容|备 注|
|晟元集团有限公司义乌分公司|2,500,000.00|未到偿付期||

4、对于金额较大的其他应付款，应说明内容
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|性质或内容|备 注|
|晟元集团有限公司义乌分公司|2,500,000.00|履约保证金||

(二十二)1年内到期的非流动负债：
1、1年内到期的非流动负债情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|40,000,000.00|72,500,000.00|
|合计|40,000,000.00|72,500,000.00|

2、1年内到期的长期借款
(1)1年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|10,000,000.00|10,000,000.00|
|保证借款|30,000,000.00|62,500,000.00|
|合计|40,000,000.00|72,500,000.00|

 (2)金额前五名的1年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（％）|期末数|期初数|
||||||本币金额|本币金额|
|中国工商银行义乌支行|2011年8月12日|2014年6月7日|人民币|6.9690||32,500,000.00|
|中国工商银行义乌支行|2013年7月21日|2014年12月26日|人民币|6.4000|30,000,000.00|30,000,000.00|
|中国工商银行义乌支行|2012年10月1日|2014年3月26日|人民币|6.4000||5,000,000.00|
|中国工商银行义乌支行|2012年10月1日|2014年9月26日|人民币|6.9690|5,000,000.00|5,000,000.00|
|中国工商银行义乌支行|2012年10月1日|2015年3月25日|人民币|6.4000|5,000,000.00||
|合计|/|/|/|/|40,000,000.00|72,500,000.00|

(二十三)长期借款：
1、长期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|196,916,800.00|24,000,000.0|
|保证借款|19,000,000.00|85,000,000.00|
|合计|215,916,800.00|109,000,000.00|

2、金额前五名的长期借款：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（％）|期末数||期初数|
||||||外币金额|本币金额|本币金额|
|中国工商银行义乌支行|2014 年 4 月 1日|2017年12月25日|人 民币|6.4000||60,000,000.00||
|中国工商银行义乌支行|2013年12月18日|2017年12月26日|人 民币|6.3100||45,000,000.00|45,000,000.00|
|中国工商银行义乌支行|2013年7月24日|2015年7月24日|人 民币|6.4000||40,000,000.00|40,000,000.00|
|中国工商银行义乌支行|2012年10月1日|2017年9月30日|人 民币|6.4000||19,000,000.00|24,000,000.00|
|中国进出口银行杭州分行|2014年6月27日|2015年11月18日|美元|4.5759|6,000,000.00|36,916,800.00||
|合计|/|/|/|/|/|200,916,800.00|109,000,000.00|

(二十四)专项应付款：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|高效短流程聚酰胺合成及多异纤维制品深加工技术成果应用推广项目|3,840,000.00||2,370,000.00|1,470,000.00||
|合计|3,840,000.00||2,370,000.00|1,470,000.00|/|

根据浙江省财政厅浙财教（2013）259号《浙江省财政厅浙江省科学技术厅关于下达 2013年第三批科学成果转化工程补助资金的通知》，2013年 11月收到高效短流程聚酰胺合成及多异纤维制品深加工技术成果应用推广补助资金 384万元。该项目承担单位为本公司、浙江理工大学和浙江大学，项目补助资金共 640万元，已收到拨款384万元,公司本期转付给项目合作单位237万元。
(二十五)其他非流动负债：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|年产4万吨差别化锦纶长丝技改项目补助|33,685,666.65|35,982,416.67|
|省级企业研究院补助|880,000.00|970,000.00|
|合计|34,565,666.65|36,952,416.67|

1、根据义经技[2011]148号《关于要求拨付2010年度工业企业技改项目财政扶持资金的函》、浙财企[2011]349号《关于下达2011年工业转型升级（技术改造）财政专项资金的通知》、市委[2010]12号《中共义乌市委、义乌市人民政府关于加快工业经济转型升级的若干政策意见》，公司于 2011年 11月、2012年 12月分别收到项目补助资金2,062.10万元、2,531.40万元，共计4,593.50万元。该项资金用于公司年产4万吨差别化锦纶长丝项目设备的采购与引进。截止本期末，公司根据受益期间确认政府补助收益12,249,333.35元，余额33,685,666.65元列于本科目。
2、根据浙财教[2012]186号《关于下达2012年省级企业研究院补助资金的通知》，公司于2012年9月收到补助资金70万元。2013年8月收到补助资金 30万。该项资金用于公司研究院的建设。截止本期末，公司根据研究院实际发生的支出确认政府补助收益120,000.00元，余额880,000.00元列于本科目。
(二十六)股本：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初数|本次变动增减（+、-）|||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|640,000,000.00||||||640,000,000.00|

(二十七)资本公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|716,326,638.13|||716,326,638.13|
|合计|716,326,638.13|||716,326,638.13|

(二十八)盈余公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|47,155,107.75|||47,155,107.75|
|合计|47,155,107.75|||47,155,107.75|

(二十九)未分配利润：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例（％）|
|调整前 上年末未分配利润|357,955,419.21|/|
|调整后 年初未分配利润|357,955,419.21|/|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-26,127,882.12|/|
|应付普通股股利|32,000,000.00||
|期末未分配利润|299,827,537.09|/|

注:2014年 4月 22日公司 2013年度股东大会审议通过了《关于公司 2013年度利润分配的议案》，公司 2013年度利润分配方案为：以公司2013年12月31日总股本640,000,000股为基数，向公司全体股东每10股发放现金红利0.50元(含税)，共计派发现金32,000,000.00元，该次分配方案已于2014年6月19日实施完毕。
(三十)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|760,496,892.98|796,247,439.48|
|其他业务收入|6,012,299.89|5,347,162.40|
|营业成本|703,004,801.35|693,345,574.13|

2、主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|工 业|760,496,892.98|696,111,501.05|796,247,439.48|686,171,675.08|
|合计|760,496,892.98|696,111,501.05|796,247,439.48|686,171,675.08|

3、主营业务（分产品）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|锦纶丝POY|751,456.04|649,979.53|1,415,657.78|1,184,897.21|
|锦纶丝HOY|96,985,126.00|93,213,887.42|148,011,938.67|133,897,967.84|
|锦纶丝FDY|240,273,080.42|216,295,232.61|231,973,215.82|200,647,697.55|
|锦纶丝DTY|407,660,810.02|368,069,369.53|414,846,627.21|350,441,112.48|
|锦纶切片|14,826,420.50|17,883,031.96|||
|合计|760,496,892.98|696,111,501.05|796,247,439.48|686,171,675.08|

4、主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|境内|648,945,875.01|598,418,375.58|726,484,417.32|629,514,240.22|
|境外|111,551,017.97|97,693,125.47|69,763,022.16|56,657,434.86|
|合计|760,496,892.98|696,111,501.05|796,247,439.48|686,171,675.08|

5、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入|占公司全部营业收入的比例（％）|
|第一名|25,026,468.11|3.29|
|第二名|21,748,794.62|2.86|
|第三名|19,710,285.55|2.59|
|第四名|16,390,151.76|2.16|
|第五名|15,918,828.30|2.09|
|合计|98,794,528.34|12.99|

(三十一)营业税金及附加：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|城市维护建设税|105,293.63|1,818,854.19|按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征|
|教育费附加|45,125.84|779,508.94|按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征|
|地方教育费附加|30,083.90|520,365.63|按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征|
|合计|180,503.37|3,118,728.76|/|

(三十二)销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运杂费|11,602,556.10|10,791,410.4|
|职工薪酬|1,968,750.46|1,464,607.54|
|劳务费|185,003.40|1,178,446.11|
|差旅费|414,796.37|334,681.7|
|业务招待费|558,416.79|461,954.64|
|广告费|60,257.00|218,961.62|
|其他|157,189.84|346,166.76|
|合计|14,946,969.96|14,796,228.77|

(三十三)管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研发经费|21,473,675.60|19,320,068.60|
|职工薪酬|10,162,410.49|8,031,491.73|
|折旧费|4,951,646.53|3,979,409.58|
|其他税费|3,575,970.70|3,895,088.42|
|业务招待费|3,828,002.20|2,602,530.05|
|无形资产摊销|960,940.37|969,468.72|
|车辆费|620,017.76|509,297.93|
|办公费|651,383.55|764,496.36|
|差旅费|479,947.83|268,504.07|
|长期待摊费用摊销|383,190.90|410,838.90|
|其他|2,422,408.73|2,211,356.54|
|合计|49,509,594.66|42,962,550.90|

(三十四)财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|19,886,999.84|9,818,099.00|
|利息收入|-9,062,903.64|-3,405,134.94|
|贴现支出||1,143,214.75|
|汇兑损益|12,476,080.71|-8,998,622.85|
|其他|1,903,326.83|1,428,722.91|
|合计|25,203,503.74|-13,721.13|

(三十五)资产减值损失：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,335,085.30|1,065,938.78|
|二、存货跌价损失|329,997.92||
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|1,665,083.22|1,065,938.78|

(三十六)营业外收入：
1、营业外收入情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|政府补助|6,849,910.02|4,264,464.97|6,849,910.02|
|合计|6,849,910.02|4,264,464.97|6,849,910.02|

2、政府补助明细
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|说明|
|1、收到的与资产相关的政府补助||||
|(1)年产4万吨差别化锦纶长丝项目|2,296,750.02|2,296,750.02|递延收益结转营业外收入|
|(2)企业研究院|90,000.00||递延收益结转营业外收入|
|2、收到的与收益相关的政府补助||||
|(1)政府奖励款|330,000.00|316,069.00||
|(2)企业研发经费补助|3,923,160.00|400,000.00||
|(3)企业扶持资金|210,000.00|210,000.00||
|(4)驰名商标补助||200,000.00||
|(5)税费减免退税||841,645.95||
|合计|6,849,910.02|4,264,464.97|/|

政府补助的种类和金额
（1）收到的与收益相关的政府补助
1）2014年 1月，根据市委[2012]35号《关于加快工业经济发展的若干政策意见》，公司收到行业标准化经济
奖励200，000.00元。
2）2014年3月，公司《生物光素锦纶6纤维的研发与产业化》项目获得义乌市科学技术奖二等奖，收到经济
奖励30，000.00元。
3）2014年3月，根据义科[2014]28号《关于下达2014年义乌市第二批科技创新资金补助奖励项目的通知》，公司收到"浙江省华鼎锦纶研究院"补助款900,000.00元、2010年义乌市科技攻关项目"生物光素锦纶6纤维的研发与产业化"补助款130,560.00元、"国家火炬计划重点高新技术企业研究开发经费"补助款2,892,600.00元，共计3,923,160.00元。
4）2014年5月，根据义财企[2013]13号《关于2013年市县科技产出绩效挂钩补助资金安排情况的报告》，公司收到市科技产出绩效资金100,000.00元。
5）2014年6月，根据财政扶持中小微企业发展专项资金申请，公司取得扶持资金210，000.00元。
（2）收到的与资产相关的政府补助
1）根据义经技[2011]148号《关于要求拨付2010年度工业企业技改项目财政扶持资金的函》、浙财企[2011]349号《关于下达2011年工业转型升级（技术改造）财政专项资金的通知》、市委[2010]12号《中共义乌市委、义乌市人民政府关于加快工业经济转型升级的若干政策意见》，公司分别于 2011年 11月、2012年 12月共计收到年产 4万吨差别化锦纶长丝项目补助款 45,935,000.00元，2014年 1-6月摊销 2,296,750.02元，计入营业外收入。
2）根据浙财教[2012]186号《关于下达2012年省级企业研究院补助资金的通知》，公司分别于2012年9月、2013年8月共计收到企业研究院补助资金1,000,000.00元，2014年1-6月摊销90,000.00元，计入营业外收入。
(三十七)营业外支出：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|5,560.00|||
|其中：固定资产处置损失|5,560.00|||
|对外捐赠|1,100,000.00|||
|水利建设专项资金|1,874,971.69|1,792,174.99||
|合计|2,980,531.69|1,792,174.99||

(三十八)所得税费用：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|712,299.49|8,445,954.97|
|递延所得税调整|1,283,697.53|1,133,349.80|
|合计|1,995,997.02|9,579,304.77|

(三十九)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；
Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通
股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑
稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考
虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润|-26,127,882.12|39,212,286.88|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-30,989,579.64|35,608,491.66|
|本公司发行在外普通股的加权平均数|640,000,000.00|640,000,000.00|
|基本每股收益（元/股）|-0.04|0.06|
|基本每股收益（元/股）（扣除非经常性损益后）|-0.05|0.06|

普通股的加权平均数计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|年初已发行普通股股数|640,000,000.00|640,000,000.00|
|加：本期发行的普通股加权数|||
|减：本期回购的普通股加权数|||
|年末发行在外的普通股加权数|640,000,000.00|640,000,000.00|

（2）稀释每股收益
本公司不存在稀释性潜在普通股。稀释每股收益指标结果与基本每股收益相同。
(四十)现金流量表项目注释：
1、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到政府补助|4,763,160.00|
|利息收入|9,062,903.64|
|收到其他往来|1,620,361.14|
|合计|15,446,424.78|

2、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|研发经费|12,489,517.82|
|运杂费|10,741,104.72|
|手续费|1,153,326.83|
|招待费|4,386,418.99|
|车辆费|620,017.76|
|差旅费|894,744.20|
|办公费|651,668.95|
|广告费|60,257.00|
|支付其他往来|1,594,520.00|
|其他|3,723,055.43|
|合计|36,314,631.70|

3、支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付银行借款保证金|136,220,000.00|
|合计|136,220,000.00|

(四十一)现金流量表补充资料：
1、现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|-26,127,882.12|39,212,286.88|
|加：资产减值准备|1,665,083.22|1,065,938.78|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|31,500,506.67|28,984,442.28|
|无形资产摊销|960,940.37|971,798.70|
|长期待摊费用摊销|715,662.96|821,928.48|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|5,560.00||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|19,886,999.84|9,818,099.00|
|投资损失（收益以“－”号填列）|||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|1,283,697.53|1,133,349.80|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-142,708,387.07|15,497,694.37|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-23,126,630.06|131,704,179.72|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-16,478,186.66|33,089,677.83|
|其他|-2,386,750.02|-2,296,750.02|
|经营活动产生的现金流量净额|-154,809,385.34|260,002,645.82|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|249,861,639.81|601,824,254.71|
|减：现金的期初余额|573,254,993.05|581,944,253.94|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-323,393,353.24|19,880,000.77|

2、现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|249,861,639.81|573,254,993.05|
|其中：库存现金|37,614.72|12,405.13|
|可随时用于支付的银行存款|249,824,025.09|573,243,173.92|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|249,861,639.81|573,254,993.05|

七、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|本企业最终控制方|组织机构代码|
|三鼎控股集团有限公司|有限责任公司|义乌|丁志民|实业投资|100,000.00|52.50|52.50|丁志民、丁尔民、丁军民|75590521-1|

(二)本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|组织机构代码|
|宁波圣鼎贸易有限公司|有限责任公司|宁波|黄俊燕|贸易|500|100|100|69509096-1|
|宁波锦华尊贸易有限公司|有限责任公司|宁波|蒋娉娉|贸易|150|100|100|69820362-6|
|杭州杭鼎锦纶科技有限公司|有限责任公司|杭州|骆善有|制造业|11,000.29|100|100|79667571-5|
|义乌市顺鼎投资有限公司|有限责任公司|义乌|蒋娉娉|投资|5,000.00|100|100|06838385-3|
|义乌市五洲新材科技有限公司|有限责任公司|义乌|骆善有|制造业|20,000.00|100|100|08947591-7|

(三)本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本公司关系|组织机构代码|
|浙江三鼎织造有限公司|母公司的控股子公司|71257476-6|

(四)关联交易情况
出售商品/提供劳务情况表
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额||上期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|占同类交易金额的比例（%）|
|浙江三鼎织造有限公司|销售商品|市场定价|3,323,104.99|0.44|3,052,969.17|0.38|

1、关联担保情况
单位：万元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|被担保方|担保金额|担保期限|是否履行完毕|
|三鼎控股集团有限公司|本公司|100,000.00|2014年5月23日～2016年5月26日|否|
|丁尔民、丁志民、丁军民|本公司|100,000.00|2014年5月23日～2016年12月31日|否|
|三鼎控股集团有限公司、丁尔民、丁志民、丁军民|本公司|36,000.00|2012年7月12日～2014年7月17日|否|
|三鼎控股集团有限公司、丁尔民、丁志民、丁军民|本公司|32,000.00|2014年1月1日～2014年12月31日|否|
|三鼎控股集团有限公司、丁尔民、丁志民、丁军民|本公司|4,306.96|2014年3月28日～2015年3月24日|否|
|三鼎控股集团有限公司、丁尔民、丁志民、丁军民|本公司|8,306.28|2014年6月24日～2015年12月25日|否|
|三鼎控股集团有限公司、丁尔民、丁志民、丁军民|杭州杭鼎|19,000.00|2013年6月20日～2016年7月15日|否|
|三鼎控股集团有限公司、丁尔民、丁志民、丁军民|杭州杭鼎|22,000.00|2013年9月27日～2016年9月27日|否|
|义乌华鼎锦纶股份有限公司|宁波圣鼎|10,000.00|2014年5月9日～2016年5月8日|否|

2、其他关联交易
关键管理人员薪酬
||||
|-|-|-|
|项目名称|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员薪酬|905,370.00|807,507.00|

八、股份支付：
无
九、或有事项：
(一)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
无需披露的或有事项。
十、承诺事项：
(一)重大承诺事项
1、2013年6月13日，公司与中国工商银行股份有限公司义乌支行签订编号为2013年押字第0624号的最高额抵押合同，以原值为78,026,944.76元，净值为41,784,836.79元的房屋建筑物以及原价为7,348,150.50元，净值为5,841,154.26元的土地使用权为公司不高于人民币13,000万元全部债务提供抵押。截止2014年6月30日，公司在上述最高额抵押合同担保下借款余额6200万元。
2、2013年4月27日，公司与中国工商银行股份有限公司义乌支行签订编号为2013年押字第0621号的最高额抵押合同，以原值为153,850,707.50元，净值为131,088,096.80元的房屋建筑物以及原价为23,737,465.62元，净值为 21,601,046.21元的土地使用权为公司不高于人民币 18,845.00万元全部债务提供抵押。截止 2014年 6
月30日，公司在上述最高额抵押合同担保下借款余额40,000,000元。
3、2013年6月20日，子公司杭州杭鼎与招商银行股份有限公司杭州凤起支行签订编号为2013年抵字第026
号的最高额抵押合同，以原值为9,984,346.40元，净值为8,892,530.09元的房屋建筑物以及原价为25,216,656.11
元，净值为 20,808,793.97元的土地使用权为公司不高于人民币 19,000.00万元全部债务提供抵押。截止 2014年6月30日，公司在上述最高额抵押合同担保下借款余额90,000,000.00元。
4、截止 2014年 6月 30日，子公司宁波圣鼎以银行承兑汇票 165,555,168.77元、人民币 24,553,573.53元为质押，取得上海浦东发展银行北仑支行进口押汇借款28,181,828.07美元。
5、截止2014年6月30日，子公司宁波圣鼎以保证金132,800,000.00元，取得上海浦东发展银行北仑支行进口押汇借款20,681,401.07美元。
6、截止 2014年 6月 30日，公司已开证未到期的不可撤销进口信用证共计美元 70,257,020.00元、欧元6,622,500.00元，公司以保证金人民币45,460,000.00元为上述信用证提供质押担保。
7、截止 2014年 6月 30日，子公司杭州杭鼎已开证未到期的不可撤销进口信用证欧元 300,000.00元，公司以保证金人民币2,706,931.36元为上述信用证提供质押担保。
8、截止2014年6月30日，子公司杭州杭鼎已开立未到期银行承兑汇票84,810,000.00元，公司以保证金人民币29,093,300.00元为上述银行承兑汇票提供质押担保。
9、2014年 6月 21日，第三届董事会第二次会议表决审议通过（关于为全资子公司提供担保的议案）同意公司为宁波圣鼎向上海浦发银行宁波北仑支行提供人民币合计10,000.00万元连带担保责任，担保有效期2年。
截止2014年6月30日，宁波圣鼎在上述担保下借款美元11,000,000元。
十一、其他重要事项：
(一)外币金融资产和外币金融负债
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初金额|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|期末金额|
|金融资产||||||
|1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）||||||
|2、衍生金融资产||||||
|3、贷款和应收款|131,240,064.43|||1,989,446.08|69,728,688.93|
|4、可供出售金融资产||||||
|5、持有至到期投资||||||
|金融资产小计|131,240,064.43|||1,989,446.08|69,728,688.93|
|金融负债|623,386,972.85||||806,835,736.26|

十二、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款：
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数|||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备|||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额||比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款：||||||||||
|以账龄作为信用风险特征组合|53,810,858.47|16.45|2,690,542.92|5|31,771,704.70|8.88||1,588,585.24|5.00|
|合并范围内的应收款项|273,333,345.86|83.55|||325,827,928.81|91.12||||
|组合小计|327,144,204.33|100|2,690,542.92|0.82|357,599,633.51|100.00||1,588,585.24|0.44|
|合计|327,144,204.33|/|2,690,542.92|/|357,599,633.51|/||1,588,585.24|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|53,810,858.47|100|2,690,542.92|31,771,704.70|100.00|1,588,585.24|
|1年以内小计|53,810,858.47|100|2,690,542.92|31,771,704.70|100.00|1,588,585.24|
|合计|53,810,858.47|100|2,690,542.92|31,771,704.70|100.00|1,588,585.24|

2、本报告期实际核销的应收账款情况
本期未核销应收账款。
3、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|第一名|全资子公司|273,333,345.86|1年以内|83.55|
|第二名|非关联方|22,372,207.03|1年以内|6.84|
|第三名|非关联方|2,711,418.06|1年以内|0.83|
|第四名|非关联方|1,910,753.46|1年以内|0.58|
|第五名|非关联方|1,883,369.93|1年以内|0.58|
|合计|/|302,211,094.34|/|92.38|

5、应收关联方账款情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|宁波锦华尊|全资子公司|273,333,345.86|83.55|
|合计|/|273,333,345.86|83.55|

(二)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|以账龄作为信用风险特征组合|8,097,842.15|41.98|413,442.11|5.11|56,600.00|0.50|11,380.00|20.11|
|土地出让履约保证金|11,190,000.00|58.02|||11,190,000.00|99.50|||
|组合小计|19,287,842.15|100.00|413,442.11|2.14|11,246,600.00|100.00|11,380.00|0.10|
|合计|19,287,842.15|/|413,442.11|/|11,246,600.00|/|11,380.00|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|8,088,842.15|99.89|404,442.11|47,600.00|84.10|2,380.00|
|1年以内小计|8,088,842.15|99.89|404,442.11|47,600.00|84.10|2,380.00|
|3年以上|9,000.00|0.11|9,000.00|9,000.00|15.90|9,000.00|
|合计|8,097,842.15|100|413,442.11|56,600.00|100.00|11,380.00|

2、本报告期实际核销的其他应收款情况
本期未核销其他应收款。
3、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位排名|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款总额的比例(%)|性质或内容|
|义乌市国土资源局|非关联方|11,190,000.00|3年以上|58.02|土地出让履约保证金|

5、其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收账款总额的比例(%)|
|义乌市国土资源局|非关联方|11,190,000.00|三年以上|58.02|
|义乌市国税局|非关联方|7,996,722.15|一年以内|41.46|
|备用金1|非关联方|30,000.00|一年以内|0.16|
|备用金2|非关联方|16,000.00|一年以内|0.08|
|备用金3|非关联方|10,520.00|一年以内|0.05|
|合计|/|19,243,242.15|/|99.77|

(三)长期股权投资
按成本法核算
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|本期计提减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|宁波锦华尊|1,500,000.00|1,500,000.00||1,500,000.00|||100|100|
|宁波圣鼎|5,000,000.00|5,000,000.00||5,000,000.00|||100|100|
|杭州杭鼎|69,598,088.67|69,598,088.67||69,598,088.67|||100|100|
|义乌顺鼎|50,000,000.00|50,000,000.00||50,000,000.00|||100|100|
|五洲新材|40,000,000.00||40,000,000.00|40,000,000.00|||100|100|

(四)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|708,330,187.44|744,357,395.65|
|其他业务收入|6,012,299.89|5,347,162.40|
|营业成本|661,017,561.92|655,268,262.13|

2、主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|工 业|708,330,187.44|654,124,261.62|744,357,395.65|648,094,363.08|
|合计|708,330,187.44|654,124,261.62|744,357,395.65|648,094,363.08|

3、主营业务（分产品）
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|锦纶丝POY|767,667.20|699,691.06|1,309,291.97|1,106,142.46|
|锦纶丝HOY|93,800,423.22|90,681,375.23|139,897,902.31|127,239,241.22|
|锦纶丝FDY|223,422,862.91|205,398,485.95|216,301,256.34|189,394,140.48|
|锦纶丝DTY|390,339,234.11|357,344,709.38|386,848,945.03|330,354,838.92|
|合计|708,330,187.44|654,124,261.62|744,357,395.65|648,094,363.08|

4、主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|境内|111,551,017.97|97,693,125.47|66,903,888.09|60,942,426.53|
|境外|596,779,169.47|556,431,136.15|677,453,507.56|587,151,936.55|
|合计|708,330,187.44|654,124,261.62|744,357,395.65|648,094,363.08|

5、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元币种：人民币
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|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例（％）|
|第一名|527,924,682.44|74.53|
|第二名|21,748,794.62|3.07|
|第三名|12,912,331.57|1.82|
|第四名|11,714,612.91|1.65|
|第五名|7,947,331.57|1.12|
|合计|582,247,753.11|82.19|

(五)现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
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|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|7,253,312.19|30,951,995.78|
|加：资产减值准备|1,834,017.71|443,069.87|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|28,954,286.10|28,640,547.18|
|无形资产摊销|651,017.58|661,948.50|
|长期待摊费用摊销|715,662.96|794,280.48|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|5,560.00||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|3,168,257.09|5,071,845.88|
|投资损失（收益以“－”号填列）|||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|899,592.79|873,191.96|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|2,608,101.86|8,113,231.25|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-108,932,904.26|125,699,430.47|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-81,767,128.60|35,228,054.44|
|其他|-2,386,750.02|-2,296,750.02|
|经营活动产生的现金流量净额|-146,996,974.60|234,180,845.79|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|202,582,857.30|507,811,547.06|
|减：现金的期初余额|366,842,378.16|511,760,444.46|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-164,259,520.86|-3,948,897.40|

十三、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|金额|
|非流动资产处置损益|-5,560.00|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|6,849,910.02|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-1,100,000.00|
|所得税影响额|-882,652.50|
|合计|4,861,697.52|

(二)净资产收益率及每股收益
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|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|-1.49|-0.04|-0.04|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-1.77|-0.05|-0.05|

(三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
金额异常或比较期间变动幅度达30%以上的报表项目 金额单位：人民币元
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|报表项目|期末余额（或本期金额）|年初余额（或上期金额）|变动比率(%)|变动原因|
|货币资金|484,876,030.70|874,936,894.91|-44.58|主要系借款保证金减少所致|
|预付账款|182,134,381.80|28,265,123.40|544.38|主要系杭鼎项目投产原材料采购预付款增加所致|
|其他应收款|18,893,205.97|11,292,369.02|67.31|主要系应收出口退税增加所致|
|存货|365,025,489.96|222,647,100.81|63.95|主要系杭鼎项目投产原材料采购增加所致|
|在建工程|616,842,330.59|453,341,657.69|36.07|主要系在建项目投入增加所致|
|长期待摊费用|641,360.57|1,357,023.53|-52.74|主要系本期摊销所致|
|应付职工薪酬|12,495,427.02|18,631,004.72|-32.93|主要系期初计提的工资、奖金发放所致|
|应交税费|5,216,080.47|-36,216,595.19|-|主要系本期增值税留低税额重分类到非流动资产所致|
|应付利息|4,733,214.76|2,787,061.75|69.83|主要系本期银行借款增加，导致应付银行借款利息增加所致|
|一年内到期的非流动负债|40,000,000.00|72,500,000.00|-44.83|主要系一年内到期的长期借款到期归还所致|
|长期借款|215,916,800.00|109,000,000.00|98.09|主要系项目投入增加，借款增加所致|
|营业税金及附加|180,503.37|3,118,728.76|-94.21|主要系本期增值税出口免抵税额减少所致|
|财务费用|25,203,503.74|-13,721.13|-|主要系1、本期借款增加利息增加；2、受汇率影响，汇兑损失增加所致|
|资产减值损失|1,665,083.22|1,065,938.78|56.21|主要系本期计提坏账准备增加所致|
|营业利润|-28,001,263.43|46,319,301.67|-160.45|主要系营业毛利率下降、财务费用增加共同所致|
|营业外收入|6,849,910.02|4,264,464.97|60.63|主要系本期收到政府补助增加所致|
|营业外支出|2,980,531.69|1,792,174.99|66.31|主要系本期捐款增加所致|
|所得税费用|1,995,997.02|9,579,304.77|-79.16|主要系本期利润减少所致|
|经营活动产生的现金流量净额|-154,809,385.34|260,002,645.82|-159.54|主要系本期项目投产采购原材料付款增加所致|
|筹资活动产生的现金流量净额|12,527,765.33|-86,381,647.36|-|主要系本期银行借款增加所致|