利亚德光电股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2014]002990号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
利亚德光电股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2013年度）
目 录 页次一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-3
二、 利亚德光电股份有限公司 2013年度募集资金 1-9
存放与使用情况专项报告
大华核字[2014]002990号
利亚德光电股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的利亚德光电股份有限公司（以下简称利亚德公司）《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
利亚德公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对利亚德公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对利亚德公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告第1页
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，利亚德公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映了利亚德公司 2013年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供利亚德公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为利亚德公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
(本页为签字页，无正文)
鉴证报告第2页
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一四年三月二十五日
鉴证报告第3页
利亚德光电股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2012]177号文核准，并经深圳证券交易所同意，利亚德光电股份有限公司(以下简称“本公司”)由主承销商中信建投证券股份有限公司于 2012年3月5日向社会公众公开发行普通股（A股）股票2,500万股，每股面值 1元，每股发行价人民币 16元。截至2012年3月8日止，本公司共募集资金 400,000,000.00元，扣除发行费用 37,640,000.00元，募集资金净额 362,360,000.00元。
截止2012年3月8日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，对此大华会计师事务所有限公司出具“大华验字[2012]15号”验资报告。
截止2013年12月31日，本公司募集资金累计投入200,778,340.51元，其中： 2012年 3月 8日起至 2012年 12月 31日止会计期间投入募集资金人民币 124,261,465.45元（含募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币2,981,444.31元），2013年度投入募集资金人民币76,516,875.06元。
截止2013年12月31日，募集资金共产生利息收入人民币 7,398,981.50元，剩余募集资金余额为人民币 64,230,641.29元，其中：募集资金专户余额 59,230,641.29元，子公司利亚德电视技术有限公司基本存款账户存放 5,000,000.00元。
本年度本公司投入募集资金人民币 76,516,875.06元，其中：承诺投资项目使用募集资金人民币 70,686,875.06元，并购及对外投资使用募集资金5,830,000.00元。
本年度公司闲置募集资金暂时补充流动资金 80,000,000.00元。2013年 11月 8日第二次临时股东大会审议通过《关于使用 8,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用期限为股东大会批准之日起 6个月内，该资金将于 2014年 5月 7日归还到募集资金专用账户。
专项报告第1页
2013年9月27日公司因重大资产重组停牌，停牌期间公司与深圳某照明公司签订了并购合作框架协议，并根据协议约定，向其支付 24,750,000.00元投资预付款。后因双方就并购事项未达成一致意见，于 2013年12月26日双方签订了终止协议，预付的24,750,000.00元投资款于2014年1月20日收回并转入募集资金专用账户。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《利亚德光电股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司一届二十次董事会审议通过，并业经本公司 2011年年度股东大会表决通过。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。根据本公司与中信建投证券股份有限公司签订的《保荐协议》，公司单次从募集资金存款户中支取的金额达到人民币1000万元以上的或累计从募集资金存款户中支取的金额达到募集资金总额的10%，公司应当以书面形式知会保荐代表人，同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。
专项报告第2页
截至 2013年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
北京银行西单支行 0109 0371 5201 2010 9013 120 24,879,600.00
32,101,811.14 活期存款北京银行西单支行 0109 0371 5201 2010 9022 631 281,420,400.00
20,586,280.98 定期存款北京银行中关村科
0109 0879 4001 2010 9099 628 35,000,000.00 362,944.73 活期存款技园区支行
江苏银行北京分行 3220 0188 0001 04077 28,000,000.00 1,192,858.51 活期存款北京银行西单支行 0109 0371 5201 2010 9024 877 4,986,745.93 活期存款合计 369,300,000.00 59,230,641.29
注：截止 2013年 12月 31日，募集资金余额为 64,230,641.29万元，其中：募集资金专户存放 59,230,641.29元，子公司利亚德电视技术有限公司基本存款账户存放5,000,000.00元。
专项报告第3页
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2013年度
募集资金存放与使用情况专项报告
三、2013年度募集资金的使用情况
2013年度募集资金使用情况如下：
募集资金使用情况表
金额单位：人民币元募集资金总额 362,360,000.00本年度使用募集资金总额 76,516,875.06报告期内变更用途的募集
资金总额
累计变更用途的募集资金
159,391,900.00已累计使用募集资金总额 200,778,340.51总额
累计变更用途的募集资金
43.99%
总额比例
是否已变 项目达到本年
截至期末投 是否达项目可行性承诺投资项目和超募资 更项目 募集资金承诺投调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计投 预定可使度实
资进度（%） 到预计是否发生重金投向 （含部分 资总额 (1) 额 入金额(2) 用状态日现的
(3)＝(2)/(1) 效益 大变化变更） 期 效益
承诺投资项目
2013年12
LED应用产业园建设项目 是 281,420,400.00 122,028,500.00 58,313,192.73 76,173,055.65 62.42 否月31日
2014年3
研发中心升级改造项目 否 35,000,000.00 35,000,000.00 4,823,285.74 6,113,237.96 17.47 否月31日
2014年3
营销服务网络建设项目 否 28,000,000.00 28,000,000.00 7,550,396.59 14,722,446.90 52.58 否月31日
承诺投资项目小计 344,420,400.00 185,028,500.00 70,686,875.06 97,008,740.51 52.43
超募资金投向
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2013年度
募集资金存放与使用情况专项报告
超募资金投向小计 17,939,600.00 17,939,600.00 17,939,600.00 100.00
永久补充流动资金 80,000,000.00 80,000,000.00 100.00
并购及对外投资 79,391,900.00 5,830,000.00 5,830,000.00 7.34 否合计 362,360,000.00 362,360,000.00 76,516,875.06 200,778,340.51 55.41
“LED应用产业园建设项目”延期原因主要系与原计划相比生产基地建设工期有所延长，工程未能按期竣工；
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具
“研发中心升级改造项目”延期原因主要系研发实验室的基础建设未能按期竣工；
体募投项目）
“营销服务网络建设项目”延期原因主要系公司根据业务拓展需要延长网络投入期。
项目可行性发生重大变
无。
化的情况说明
2012年4月14日，利亚德第一届董事会第十九次会议审议通过《关于永久使用超募资金1,793.96万元补充流动资金及偿还银行贷款的议案》，中超募资金的金额、用途及
信建投证券股份有限公司出具了《关于利亚德光电股份有限公司用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金等事项的核查意见》，独立董事使用进展情况
发表了独立意见，公司按照有关规定履行了审批程序和信息披露义务。
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
专项报告第5页
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2012年9月10日，公司召开了第一届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，根据目前公司所处行业的市场变化及“LED应用产业园建设项目”的客观调整需要，全体董事同意对“LED应用产业园建设”项目进行变更，募集资金投入由28,142.04万元变更为12,202.85万元。此项目变更后募集资金剩余15,939.19万元，该部分资金将继续存放于本项目原募集资金专户中，拟用于并购等对外投资及补充生产经营所需的流动资金等用途，在资金实际使用时履行相应的决策程序。并且根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的规定，在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，为了充分提高公司资金使用效率，降低财务费用，同意使用变更“LED应用产业园建设项目”后剩余募集资金15,939.19万元中的8,000万元永久补充流动资金。上述调整后剩余募集资金补充流动资金的行为，不会影响公司募集资金投资项目的正常进度。2012年9月10日公司召开的第一届监事会第九次会议及2012年10月9日公司召开的2012年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。上述事项独立董事发表了同意意见，中信建投证券股份有限公司发表了同意意见。
募集资金投资项目实施
项目内容 变更前 变更后
方式调整情况
分三期建设，2012年中期开始建设，2013年投产，2015 调整为分二期建设，一期 2013年达产；二期的建设将建设期
年达产 根据行业及经济环境确定投资时间
第一期投资8,203.02万元，第二期投资7,867.70万元， 第一期投资12,202.85万元（含流动资金2,000万元）投资进度及资 第三期投资 12,071.32万元。其中流动资金 4,000万元 使用募集资金，第二期投资因实际建设周期需要根据市金来源 在三个建设期达产后分别投入，项目资金来源为募集资 场和经济环境决定，具有不确定性，故投资将使用自筹金。 资金。
第一期建设面积达2万平方米；
第一期建设面积达4.04万平方米；
建设计划 第二期建设面积达4万平方米；
第二期建设面积达7.16万平方米。
第三期建设面积达7.16万平方米。
截止2012年4月12日，LED应用产业园建设项目自筹资金实际投资额298.14万元，其中公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》已披露截止2011年12月31日自筹资金投资额281.02万元，2011年12月31日至2012年4月12日公司新增自筹资金投资额17.12万元，总计298.14万元，公司用募集资金置换已投入的自筹资金事宜，已经公司董事会审议通过，大华会计师事务所有限公司进行了专项审募集资金投资项目先期
核，并经公司监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，履行了必要的法律程序，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等投入及置换情况
相关规定。公司本次资金置换行为没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，本次置换时间距募集资金到账时间不超过6个月。中信建投证券同意公司实施用募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金298.14万元。
1、公司第一届董事会第十九次会议审议通过《关于使用闲置募集资金9,000万元暂时偿还银行贷款及补充流动资金的议案》，同意使用“LED应用产业园建设项目”募集资金28,142.04万元中的9,000万元闲置募集资金暂时偿还银行贷款及补充流动资金；其中6,700万用于偿用闲置募集资金暂时补
还银行贷款，2,300万用于补充流动资金。使用期限不超过董事会批准之日起6个月，即自2012年4月14日起至2012年10月13日止，充流动资金情况
到期将归还至募集资金专户。上述事项已经公司监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，中信建投证券发表了同意意见。截止 2012年 10月11日，利亚德已将上述9,000万元资金全部归还募集资金专用账户，并已将上述募集资金的归还情况及时通知本保荐机构及保荐代表专项报告第6页
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人。
2、公司第一届董事会第二十四次会议审议通过，公司继续使用3,600万元闲置募集资金暂时偿还银行贷款及补充流动资金，其中1,000万元用于偿还银行贷款，2,600万元用于补充流动资金，使用期限为董事会批准之日起6个月内，即2012年10月22日至2013年4月21日，到期后公司将及时归还至募集资金专用账户。本次偿还银行贷款及补充流动资金主要用于公司生产经营活动。通过此次以部分闲置募集资金暂时偿还银行贷款及补充流动资金，按半年期同期银行贷款利率计算，预计公司可节约财务费用 118.8万元。上述事项已经公司监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，中信建投证券发表了同意意见。
3、 2013年4月12日，公司已将上述3,600万元资金全部归还募集资金专用账户，并已将上述募集资金的归还情况及时通知保荐机构中信建投证券股份有限公司及保荐代表人。
4、公司于2013年4月17日召开第一届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金9,000万元暂时补充流动资金的议案》；
同意使用9,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过后的6个月，从2013年4月17日-2013年10月16日止，到期将归还至募集资金专户。
5、2013年10月14日，公司已将上述9,000万元资金全部归还募集资金专用账户，并已将上述募集资金的归还情况及时通知保荐机构中信建投证券股份有限公司及保荐代表人。
6、2013年11月8日，2013年第二次临时股东大会审议通过《关于使用 8,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用期限为股东大会批准之日起 6个月内，即 2013年 11月 8日—2014年 5月 7日，到期后及时归还到募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金
募集资金项目正在实施中，未出现募集资金结余的情况。
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
其他尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和以定期存单的形式进行存放和管理。
途及去向
1、公司于2013年11月26日以募集资金对子公司利亚德电视技术有限公司增资5,700万元，其中3,700.00万元用于补充流动资金2,000万元用于募投项目；用于募投项目的资金中有500万元在2013年12月31日前存于利亚德电视技术有限公司的银行存款基本户中，2014年1月募集资金使用及披露中 22日转入募集资金账户专户存储。
存在的问题或其他情况 2、2013年9月27日公司因重大资产重组停牌，停牌期间公司与深圳某照明公司签订了并购合作框架协议，并根据协议约定，向其支付2475万元投资预付款。后因双方就并购事项未达成一致意见，于2013年12月26日双方签订了终止协议，预付的2,475万元投资款及该资金占用利息收入318,875元已于2014年1月20日收回并转入募集资金专户。
专项报告第7页
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目的资金使用情况如下：
变更募集资金投资项目情况表
金额单位：人民币元项目达到
变更后项目拟 截至期末投 是否达变更后的项目对应的原承 本年度实际投入金截至期末实际累计投 预定可使本年度实现的
变更后的项目 投入募集资金 资进度（%） 到预计可行性是否发诺项目 额 入金额(2) 用状态日 效益
总额（1） (3)=(2)/(1) 效益 生重大变化期
LED应用产业
永久补充流动资金 80,000,000.00 80,000,000.00 100.00
园建设项目
LED应用产业
并购及对外投资 79,391,900.00 5,830,000.00 5,830,000.00 7.34 5,233,427.03
园建设项目 否合计 159,391,900.00 5,830,000.00 85,830,000.00 53.85 - 5,233,427.03 -
-2013年11月15日，公司第二届董事会第二次会议审议通过《关于使用募集资金收购北京互联亿达科技有限公司100%股权的议案》，同意使用“LED应用产业园建设项目”募集资金用途变更后剩余募集资金15,939.19万元中的4,083万元用于收购互联亿达股东所持有的100%股权。上述事项，独立董事发表了同意意见，通过了公司变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）
第二届监事会第二次会议审议，中信建投证券股份有限公司发表了《中信建投证券股份有限公司关于利亚德光电股份有限公司使用募集资金收购北京互联亿达科技有限公司100%股权的核查意见》。
截止2013年12月31日，公司已根据合同约定支付第一期收购款583万元。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
专项报告第8页
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
见本报告三、募集资金使用情况表中“募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况”。
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法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
二〇一四年三月二十五日
专项报告第9页