证券代码：000796 证券简称：凯撒旅游 公告编号：2017-025
海航凯撒旅游集团股份有限公司
关于 2016年超额日常关联交易追认的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
依据深圳证券交易所《股票上市规则》相关规定，现对2016年日常关联交易情况进行梳理并对实际发生超出预计金额情况汇总如下：
一、关联交易超额情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联交易类别|编号||关联方||关联交易内容|2016年实际发生金额|2016年预计金额||
|||||||||超额|
|向关联人采购原材料|||海南海航饮品股份有限公司||采购椰汁、矿泉水等|4,660,922.66|4,300,000.00||
|||5||||||360,922.66|
|||金额|海口美兰国际机场有限责任公司||其他|2,854,698.21|2,200,000.00||
|||300万||||||654,698.21|
|||以下|||||||
|||||||7,515,620.87|6,500,000.00||
|||||||||1,015,620.87|
|||||小计|||||
|接受关联人提供的劳务|||桂林航空有限公司||机票采购|4,452,903.77|-||
|||18||||||4,452,903.77|
||||重庆大新华运通国际旅行社有限公司||地接采购|35,913,796.23|720,000.00||
|||100||||||35,193,796.23|
||||大新华运通国际旅行社有限公司||地接采购|6,700,868.91|30,000.00||
|||122||||||6,670,868.91|
||||南京途牛科技有限公司||旅游服务|190,100.00|-||
|||||||||190,100.00|
||||同受海南航空控制的关联方||机票、地接、采购等|18,141.51|-||
|||金额||||||18,141.51|
|||300万|||||||
|||以下|香港康泰旅行社有限公司||地接采购|14,174.71|-||
|||||||||14,174.71|
||||上海大新华运通国际旅行社有限公司||地接采购|7,823.70|-||
|||||||||7,823.70|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||46,547,808.83|
|||小计|||||||
|向关联人销售产品、商品|||配餐及机上服务、团款||325,681,333.61|320,000,000.00|||
||8|海南航空股份有限公司||||||5,681,333.61|
|||||配餐及|12,072,232.44|12,000,000.00|||
||33|香港航空有限公司||机上服||||72,232.44|
|||||务|||||
|||飛航航空地面服務有限公|配餐||2,259,665.62|-|||
|||||||||2,259,665.62|
||金额|司|||||||
||300万||配餐及航机服务||2,490,999.59||||
||以下|金鹿（北京）公务航空有限||||||2,490,999.59|
|||公司|||||||
||||||342,504,231.26|332,000,000.00|10,504,231.26||
|||小计|||||||
|向关联人提供劳务|||||6,515,750.00|-|||
||105|海航资本集团有限公司||团款||||6,515,750.00|
|||大新华运通国际旅行社有|||84,142,643.40||||
||149|||团款||||84,142,643.40|
|||限公司|||||||
|||||地接、机|11,474,437.96|10,280,000.00|||
|||同受海航集团控制的关联|||||||
|||||票配餐||||1,194,437.96|
|||方|||||||
|||||等|||||
|||上海大新华运通国际旅行|||806,694.78|-|||
|||||团款|||||
|||社有限公司||||||806,694.78|
||金额||||||||
|||重庆大新华运通国际旅行|||506,560.38||||
||300万|||团款|||||
|||社有限公司||||||506,560.38|
||以下||||||||
|||||机票代|648,773.58|-|||
|||桂林航空有限公司||||||648,773.58|
|||||理|||||
|||||地接、机|338,793.00|-|||
|||同受海南航空的关联方||票配餐||||338,793.00|
|||||等|||||
||||||104,433,653.10|10,280,000.00|||
|||||||||94,153,653.10|
|||小计|||||||
||||||501,751,314.05|349,530,000.00|||
|||合计||||||152,221,314.05|

 2016年度关联交易超额事项已经公司第八届董事会第十八次会议审议通过，关联董事回避表决；且上述关联交易金额已超过公司 2016年度经审计净资产的5%，尚需公司2016年年度股东大会批准，海航旅游集团有限公司及一致行动人、
凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司及一致行动人将回避表决。
二、关联方介绍
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||与上|
|||||||||市公|
|公司||法定代|||||||
||关联方||注册资本|主营业务|住所|财务数据||司的|
|编号||表人|||||||
|||||||||关联|
|||||||||关系|
|||||||截至2016年12月31日|，||
|||||||该公司未经审计总资产|||
||海南海|||||||同一|
|||||||为100,391,920.1元，|||
||航饮品|||饮料、食品的生产、加工与销售；仓|海口美|||最终|
|9||姚太民|8,000万元|||净资产82,458,683.43|||
||股份有|||储（危险品除外），进出口贸易。|兰机场|||控制|
|||||||元，主营业务收入|||
||限公司|||||||人|
|||||||57,239,452.04元，净利|||
|||||||润2,374,095.38元。|||
|||||||截至2016年12月31日|，||
|||||海口美兰机场运行业务和规划发展管|||||
|||||||该公司未经审计总资产|||
|||||理；航空运输服务；航空销售代理；|||||
||海口美|||||40,693,532,670.32|||
|||||航空地面运输服务代理；房地产投资；|海口市||||
||兰国际||310567.8388万|||元、净资产||其他|
|||||机场场地、设备的租赁；仓储服务；|美兰区||||
|33|机场有|梁军|元|||21,101,285,424.10||关联|
|||||日用百货、五金工具、交电商业、服|美兰国||||
||限责任|||||元、主营业务收入||方|
|||||装、工艺品的销售（仅限分支机构经|际机场||||
||公司|||||3,578,015,568.38 元|||
|||||营），水电销售，车辆维修，职业培训，|||||
|||||||净利润323,221,550.45|||
|||||劳务输出，提供住宿及餐饮服务。|||||
|||||||元|||
|||||国内航空客货运输业务（凭有效许可||截至2016年12月31日|，||
|||||证经营）；保险代理业务（凭有效许||该公司未经审计总资产|||
|||||可证经营）；食品经营（凭有效许可|桂林市|为1,963,886,981.46||同一|
||桂林航||||||||
|||||证经营）、销售工艺美术品、机械设|秀峰区|元,净资产||最终|
|18|空有限|杜小平|60000万元||||||
|||||备、化妆品、日用品、电子产品；国|三多路|600,486,249.59元，主||控制|
||公司||||||||
|||||家允许经营的进出口业务；机械设备|32号|营业务收入||人|
|||||租赁及技术服务；设计、制作、代理、||195,527,295.69元，净|||
|||||发布国内各类广告。||利润206,976.18元。|||
|||||入境旅游业务；国内旅游业务；出境|||||
|||||旅游业务；国内航线除香港、澳门、|||||
|||||||截至2016年12月31日|，||
|||||台湾地区航线外的航空客运销售代理|北京市||||
|||||||该公司未经审计总资产|||
||大新华|||业务（通用航空经营许可证有效期至|朝阳区||||
|||||||为1,147,726,898.95|||
||运通国|||2018年11月17日）；国际航线或者|酒仙桥|||其他|
||||39215.6862万|||元，净资产|||
|122|际旅行|吴晓夏||香港、澳门、台湾地区航线的航空客|路甲4|||关联|
||||元|||356,184,928.71元，主|||
||社有限|||运销售代理业务（通用航空经营许可|号3号|||方|
|||||||营业务收入|||
||公司|||证有效期至2017年05月10日）；网|楼804||||
|||||||188,256,001.43元，净|||
|||||络技术开发、技术咨询、技术服务；|室||||
|||||||利润-5,707,807.04元。|||
|||||承办展览展示活动；会议服务；经济|||||
|||||信息咨询（不含中介）。|||||
||南京途|||第二类增值电信业务中的信息服务业|南京市|截至2016年12月31日|，||
|||||||||其他|
||牛科技||270万元|务（不含固定网电话声讯服务、移动|玄武区|该公司未经审计总资产|||
|105||于敦德||||||关联|
||有限公|||网和固定网信息服务）；订房服务、|长江后|为9,156,317,000元，|||
|||||||||方|
||司|||会务服务；商务咨询；计算机软硬件、|街6号|净资产4,583,877,000|||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||五金交电、旅游用品及工艺品销售；||东大科|元，主营业务收入|||
|||||计算机技术开发、转让、咨询、服务；||技园6|10,565,580,000元，净|||
|||||经济信息咨询服务；设计、制作、代||号楼三|利润-2,442,595,000|||
|||||理、发布国内各类广告（许可证的经||至五层|元。|||
|||||营项目除外）||||||
||||||||截至2016年9月30日|，、。||
|||||国际、国内（含港澳）航空客货邮运||海南省||||
||||||||该公司未经审计总资产|||
||海南航|||输业务；与航空运输相关的服务业务；||海口市||||
||||||||为152,922,506，000元||其他|
||空股份||1,680,612.0330|航空旅游；机上供应品，航空器材，||国兴大||||
|1||辛笛|||||净资产61,455,953，000||关联|
||有限公||万元|航空地面设备及零配件的生产；候机||道7号||||
||||||||元、营业收入||方|
||司|||楼服务和经营；保险兼业代理服务（限||海航大||||
||||||||30,811,958，000元、净|||
|||||人身意外险）。||厦||||
||||||||利润3,654,828，000元|||
|||||甲类、医疗救护、公务飞行、航空器|；|||||
|||||代管业务、出租飞行（通用航空经营||||||
||||||||截至2016年12月31日|，||
|||||许可证有效期至2019年02月14日）||||||
||||||||该公司未经审计总资产|||
|||||维修民用航空器机体；销售工艺美术||北京市||||
||||||||为总资产|||
|||||品（不含文物）、化妆品、机械设备、||顺义区||||
||金鹿（北||||||2,056,549,229.71 元、||同受|
|||||日用品、电子产品、计算机、软件及||天竺镇||||
||京）公务||||||净资产||母公|
|150||张鹏|100000万元|辅助设备；货物进出口；技术服务；||天竺家||||
||航空有||||||1,008,309,160.92 元、||司控|
|||||设计、制作、代理、发布广告；机械||园17||||
||限公司||||||主营业务收入||制|
|||||设备租赁；软件开发；信息系统集成||号2006||||
||||||||586,304,609.87元、|||
|||||服务；信息技术咨询服务；数据处理||室||||
||||||||净利润8,309,160.92|||
|||||（数据处理中的银行卡中心、PUE值||||||
||||||||元、|||
|||||在1.5以上的云计算数据中心除外）；||||||
|||||数据存储服务。||||||
||||||||截至2016年9月30|||
||||||||日，该公司未经审计总|||
|||||企业资产重组、购并及项目策划，||海南|资产为|||
||海航资|||财务顾问中介服务，信息咨询服||省海|328,619,000,000元，||同一|
||本集团||2948035万元|务，交通能源新技术、新材料的投||口市|净资产||最终|
|105||汤亮||||||||
||有限公|||资开发，航空器材的销售及租赁业||海秀|73,821,000,000元，||控制|
||司|||务，建筑材料、酒店管理，游艇码||路29|营业收入||人|
|||||头设施投资。||号|21,230,000,000元，|||
||||||||净利润|||
||||||||1,079,000,000元。|||

三、2016年度关联交易超额原因
2016年，公司依靠旅行社业务优势进一步提升，旅行社业务稳步增长，2016年公司旅游服务实现收入较去年同比增长约36%，服务人数较去年增长约78%，相应的机票及地接服务采购也迅速增长，同时公司航食配餐量进一步增长，较去
年增长约20%。鉴于海南航空及海航集团下属航空公司与其他关联方公司与公司
旅游业务及配餐业务均存在较大的相关性，故公司 2016年度部分关联交易相应
增加超过原来预期。2016年下半年，因业务增加、航班量增多，部分海航集团下属航空公司由自带饮品转为向航食公司采购，导致公司与海南航空股份有限公司的关联销售增加超过预期；此外，2016年四季度公司完成收购浙江天天商旅国际旅行社有限公司，该公司在 2016年未进行关联交易预估，导致合并报表后新增部分关联交易超过预期。
综上所述，2016年实际执行采购商品、接受劳务的关联交易和出售商品、提供劳务的关联交易合计超出2016年预计金额152,221,314.05元。
四、定价依据及定价原则
2016年公司与关联方产生的超额日常关联交易，与公司其他关联交易的定价依据和定价原则相同，均遵循公平合理的定价原则，依据市场价格进行定价，各方根据自愿、平等、互惠互利原则签署交易框架协议，并保证相互提供的产品价格不显著偏离第三方价格；交易价款根据约定的价格和实际交易数量计算，付款安排和结算方式参照行业公认标准或合同约定执行，定价程序合法，不存在损害中小股东的利益。
五、关联交易追认的审议程序
随着公司业务快速发展，分子公司交易规模及复杂程度增加，尽管公司制定了关联交易日常监控和汇报机制，但由于业务的复杂性以及规模较大，公司目前识别关联交易时仍存在一定的疏漏，导致合并报表经审计的部分关联交易金额超过原定预期金额而未及时履行相应的程序。
针对 2016年度关联交易超额事项，根据最终确定的审计数据及关联交易情况，2017年 4月 24日公司第八届董事会第十八次会议审议通过了《关于 2016年超额日常关联交易追认的议案》，公司董事会同意对2016年度日常关联交易超出预计部分进行追认，公司关联董事张岭、刘江涛、胥昕、陈小兵、刘志强、马逸雯、陈威廉回避表决；会议的召开及表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，根据《股票上市规则》，上述关联交易已超过公司2016年度经审计净资产的5%，尚需提交公司股东大会批准。
针对后续的关联交易监管，公司将进一步强化关联交易事项的内控建设，加
快 IT项目建设，优化内部信息传递方式和路径。由财务部设置专人负责关联交易信息的判断、收集和传导，确保重大交易信息在产生时即反馈财务部和董事会办公室确认是否构成需要审批和披露的关联交易，并视情形履行审批程序，保障信息披露及时性。公司将根据《重大事项信息通报管理办法》相关规定进行追责，确保相关信息披露的及时、准确、完整。
公司继续将日常关联交易事项合规管理工作作为一把手工程，并由财务部设置专人每月将日常关联交易情况（包含截止目前实际发生情况、预计全年发生情况是否需要调整、预计新发生情况等重要指标）纳入上市公司月度例会汇报内容，至少保障每月向公司董事长进行汇报，同时明确财务总监为公司日常关联交易事项执行及监控情况第一负责人。同时每月针对上月关联交易信息的准确性进行复核更正，每季度针对月度关联信息提供的充分性和准确性进行考评，出现关联交易大幅调整时，及时履行相应审批程序。
六、独立董事意见及中介机构意见
1、独立董事意见：公司超出关联交易预计部分是因2016年度公司主营业务旅游行业发展迅速，旅行社业务优势的进一步提升，旅行社业务增长迅速，相应的机票及地接服务采购增长迅速；同时公司航食和铁餐业务规模进一步扩大，该关联交易有利于保障公司业务的持续性，交易均遵循公允定价原则，不存在损害公司及股东的情形。董事会在表决该议案时，关联董事进行了回避，表决程序合法、合规，该议案尚需提交股东大会批准。
2、经核查，独立财务顾问认为：
经核查，独立财务顾问认为，公司 2016年日常关联交易超过预计金额，主要是公司自身业务规模增大和业务优势增强所致，超额关联交易的定价依据和定价原则均为市场价格定价，不存在损害中小股东的利益的情况。该事项已经于公司第八届董事会第十八次会议审议通过，关联董事回避表决；且上述关联交易金额已超过公司 2016年度经审计净资产的5%，尚需公司 2016年年度股东大会审议通过。本次关联交易事项已经履行了必要的程序，本次关联交易事项决策程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》以及《公司章程》等有关规定，独立财务顾问对本次关联交易事项无异
议。
七、备查文件
1、第八届董事会第十八次会议决议
2、关于第八届董事会第十八次会议相关议案之独立董事意见
3、《中国国际金融股份有限公司关于海航凯撒旅游集团股份有限公司关联交易事项的核查意见》
特此公告。
海航凯撒旅游集团股份有限公司董事会2017年4月25日