山东同大海岛新材料股份有限公司
2015年半年度报告
2015年 07月
第一节重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人孙俊成、主管会计工作负责人于洪亮及会计机构负责人(会计主管人员)姜海强声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、释义 .......................................................................................... 2第二节公司基本情况简介 ...................................................................................... 5第三节董事会报告 .................................................................................................. 9第四节重要事项.................................................................................................... 19第五节股份变动及股东情况 ................................................................................ 26第六节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................ 30第七节财务报告.................................................................................................... 31第八节备查文件目录 ............................................................................................ 98
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司、同大股份|指|山东同大海岛新材料股份有限公司|
|同大集团、控股股东|指|山东同大集团有限公司|
|超纤革|指|超细纤维人工革|
|元、万元|指|人民币元、人民币万元|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|《公司章程》|指|《山东同大海岛新材料股份有限公司章程》|
|《上市规则》|指|《深圳证券交易所创业板股票上市规则》|
|实际控制人|指|孙俊成|
|股东大会|指|山东同大海岛新材料股份有限公司股东大会|
|董事会|指|山东同大海岛新材料股份有限公司董事会|
|监事会|指|山东同大海岛新材料股份有限公司监事会|
|||山东同大海岛新材料股份有限公司董事会战略委员会、山东同大海岛|
|||新材料股份有限公司董事会审计委员会、山东同大海岛新材料股份有|
|专门委员会|指||
|||限公司董事会提名委员会、山东同大海岛新材料股份有限公司薪酬与|
|||考核委员会|
|报告期|指|2015年半年度|

第二节公司基本情况简介
一、公司信息
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|同大股份|股票代码|300321|
|公司的中文名称|山东同大海岛新材料股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|同大股份|||
|公司的外文名称（如有）|SHANDONG TONGDA ISLAND NEW MATERIALS CO.,LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|TONGDA STOCK|||
|公司的法定代表人|孙俊成|||
|注册地址|山东省昌邑市同大街522号|||
|注册地址的邮政编码|261300|||
|办公地址|山东省昌邑市同大街522号|||
|办公地址的邮政编码|261300|||
|公司国际互联网网址|www.td300321.com|||
|电子信箱|tdhdgf@126.com|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|于洪亮|魏增宝|
|联系地址|昌邑市同大街522号|昌邑市同大街522号|
|电话|0536-7191939|0536-7199701|
|传真|0536-7191956|0536-7191956|
|电子信箱|cy-yhl@163.com|sdwei001@163.com|

三、信息披露及备置地点
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露报纸的名称|中国证券报、上海证券报、证券日报|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.cninfo.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|同大股份董事会办公室|

四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业总收入（元）|254,422,495.10|252,534,984.64|0.75%|
|归属于上市公司普通股股东的净利润|22,638,554.27|16,523,353.66||
||||37.01%|
|（元）||||
|归属于上市公司普通股股东的扣除非经||||
||21,963,320.19|15,778,543.23|39.20%|
|常性损益后的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|32,751,904.31|29,527,478.36|10.92%|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/||||
||0.7377|0.665|10.93%|
|股）||||
|基本每股收益（元/股）|0.5099|0.3721|37.03%|
|稀释每股收益（元/股）|0.5099|0.3721|37.03%|
|加权平均净资产收益率|4.17%|3.19%|0.98%|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产||||
||4.04%|3.05%|0.99%|
|收益率||||
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|720,276,594.24|721,322,130.22|-0.14%|
|归属于上市公司普通股股东的所有者权|547,915,854.85|533,136,100.58||
||||2.77%|
|益（元）||||
|归属于上市公司普通股股东的每股净资||||
||12.3404|12.0076|2.77%|
|产（元/股）||||

五、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-383,764.81||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|1,131,385.72||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|46,772.13||
|减：所得税影响额|119,158.96||
|合计|675,234.08|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、市场竞争的风险。
近年来，超细纤维人工革以其自身的高物性、高仿真度以及环保性等优点越来越被消费者所接受，成为革类面料市场的宠儿，逐渐对传统制革业形成压力。公司上市后外界对公司及公司主导的超纤革产业的关注进一步提升，尝试进入超纤革制造领域的公司会越来越多,存在市场竞争风险。公司将持续提高公司的核心竞争力，借助资本市场平台，加强品牌的建设，强化关键技术研发，提升生产工艺水平，确保公司已取得的先发优势及技术领先于同行业水平。
2、应收账款增加的风险。
报告期，因公司信用政策的调整，应收账款数额增长较快，如果后续不能及时收回则可能使公司资金周转速度与运营效率降低，存在流动性风险或坏账风险。
公司将密切关注资金回收情况，及时进行分析评估，加大催收力度确保资金安全。
3、原材料价格大幅上涨的风险。
报告期，国际石油价格维持低位震荡，给石化下游原材料价格带来波动。若短期内石油价格波动剧烈，将对主要原材料价格产生影响，进而影响原材料价格出现大幅上涨的风险。
公司将充分关注国际石油价格变动趋势，及时采取有效措施协调采购，同时，不断推出附加值较高的新产品，努力降低材料对成本的影响，把风险降到最低。
4、其他风险提示：本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本
公司对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
第三节董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期，公司继续加强超细纤维人工革市场的培养和拓展，主营业务保持了良好的发展态势，经营业绩较上年同期稳步增长。实现营业收入25442万元，较去年同期略有增长；实现营业利润2587万元，较去年同期增长38.77%。各项工作在2015年度经营计划的指导下有序地开展，在全面发展主营业务、积极探索营销模式创新、加强团队建设和企业文化建设等方面得到了较好地贯彻执行。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|254,422,495.10|252,534,984.64|0.75%||
|营业成本|196,849,660.30|210,497,759.90|-6.48%||
|销售费用|3,108,930.64|2,659,566.81|16.90%||
|管理费用|20,964,651.03|17,874,838.56|17.29%||
|财务费用|876,227.55|1,548,052.08|-43.40%|银行借款减少所致|
|所得税费用|4,022,239.96|2,992,839.89|34.40%|利润同比增加所致|
|研发投入|8,538,401.82|8,026,000.76|6.38%||
|经营活动产生的现金流|32,751,904.31|29,527,478.36|||
||||10.92%||
|量净额|||||
|投资活动产生的现金流|-6,221,798.45|-26,889,271.36||同比减少了项目建设投|
||||76.86%||
|量净额||||入|
|筹资活动产生的现金流|-46,690,688.99|-32,666,466.15|||
||||-42.93%|银行借款减少所致|
|量净额|||||
|现金及现金等价物净增|-19,769,643.97|-30,308,208.87|||
||||34.77%|收到货款增加所致|
|加额|||||

2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
（1）报告期末，1000万平方米生态超纤高仿真面料项目及搬迁整合在建项目已经完工。
经对各生产线产能进行科学有序的调配，为业绩增长提供了有力支撑。
（2）根据市场变化情况调整营销思路，提升服务水平，充分消化产出。
（3）报告期内，对采购行为进行综合管理，倡导合理库存，适时采购。又恰逢国际原油
价格断崖式下调，使公司主要原材料成本较上年同期下降明显，对业绩贡献重大。
（4）推行创新竞赛，鼓励新品开发，使创新步伐提速，新的高附加值产品不断投放市场，为业绩提供了新的增长点。
以上各项措施共同促进了报告期业绩的提升。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□适用√不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司的主营业务为生产销售：海岛超纤皮革、合成革、鞋材、服装面料及辅料（不含棉纺）、沙发革、汽车内饰及座套、球革、手套面料、高档擦拭布；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（以上范围不含国家法律法规禁止或限制性项目）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后可开展经营活动）。
（2）主营业务构成情况
占比10%以上的产品或服务情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分产品或服务|||||||
|超纤基布|53,997,004.45|42,156,845.85|21.93%|-9.61%|-21.04%|11.30%|
|超纤绒面革|65,364,935.70|46,074,823.67|29.51%|-10.27%|-16.09%|4.89%|
|超纤光面革|102,934,921.61|78,933,487.28|23.32%|22.81%|14.33%|5.69%|
|其他|4,829,156.23|3,703,174.49|23.32%|-23.39%|-24.11%|0.73%|

4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□适用√不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□适用√不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□适用√不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
5、公司前5大供应商或客户的变化情况
报告期公司前5大供应商的变化情况及影响
√适用□不适用
报告期公司向前五名供应商较上年同期变化较小，不存在向单一供应商采购占比超过30%的情况，对公司未来经营不构成重大影响。
报告期公司前5大客户的变化情况及影响
√适用□不适用
报告期公司前五大客户销售占比相对稳定，不存在向单一客户销售超过30%的情况，对公司未来经营不构成重大影响。
6、主要参股公司分析
□适用√不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
□适用√不适用
8、核心竞争力不利变化分析
□适用√不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位的变动趋势
公司所从事的超细纤维人工革制造业，属于塑料制品行业的人造革合成革子行业，细分行业为超细纤维聚氨酯合成革行业。为国家《产业结构调整指导目录》中鼓励和支持类发展项目。
作为世界上超纤革的主要生产国之一，我国超纤产业起点低、规模小但发展较快。特别近几年各项行业技术标准相继出台，行业正向着规范化发展。就技术水平而言，我国总体水平还不高，处于第二梯队，但同第一梯队日本的超纤革制造水平差距正呈现逐步缩小的趋势。
公司是国内超纤产业的主要生产企业之一，技术水平、技师数量、设备状况及生产能力均代表业内先进水平。过去的几年，由于环保意识、动物保护意识的加强，占主导地位的传统制革和真皮制造业受到规模和市场的双重积压，景气度日益低迷，为新兴的超纤革展开了
一个机遇期，因而超纤革发展较为迅猛。
公司作为龙头企业之一对市场一直采取积极引导、细心培育的态度，支持产业规模扩展、鼓励专利技术发明创造、参与多次行业标准的制定工作，为提升我国超纤业总体水平积极付出，未来，公司将继续做好行业引领者的角色，努力促进我国超纤制造水平不断提升。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期，2015年度经营计划得到了较好地贯彻执行，各项工作有序开展：
（1）着眼于国内、国际市场的需求，从宽度上、深度上全面发展主营业务。
（2）积极探索营销模式创新，维护和巩固好原有市场增强合作粘性、发展和开拓新领域，及时消化新增产能，加大新产品的推广，为业绩实现锐意进取。
（3）进一步加强团队建设和企业文化建设，增强企业凝聚力。全公司上下形成合力共同为企业发展贡献力量。
（4）努力打造“同大”特色品牌。推行特色技术、特色产品，走差异化道路。
（5）下半年公司将围绕全年计划继续完善工艺流程、坚持产品创新、确保质量一流，提高生产效率和品质，提高客户忠诚度，努力完成和超额完成2015年度经营计划。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施（1）政策调整可能产生的风险
目前，世界政治、经济形势复杂多变，我国又正处于改革的关键时期，现阶段经济增长速度面临的换挡、结构调整可能带来的阵痛，前期刺激政策也必然需要一个时间来消化。这些将要或已经来临的调整和变化必然会对国民经济中的基础单位--生产企业带来一定影响。
公司将密切关注政策信息，最大限度的分享政策红利带来的发展机遇，同时，积极调整产品结构，顺应政策要求，降低政策风险。
（2）产业升级、市场结构变化给企业发展带来的风险。
市场的壮大和国家产业结构的升级，使企业面临加快发展和结构升级双重压力。随着超纤行业的发展和成熟，市场需求已由过去的产品品种单一、大批量、交期长，发展为目前的小批量、多品种、交期短、变化快的特点，市场细分明显，出现了不同的需求层次，给公司的生产经营带来一定的挑战。
产业升级和结构调整是一个行业成长的标志之一，公司将在调整和升级的过程中积极应对，发挥引导和先行者的优势，把挑战当作机遇，不断保持和扩大技术创新优势、产品品质优势、多层次客户端优势及稳定的人才保有优势，规避产业升级、市场结构变化给企业发展
带来的风险。
（3）用工成本上升可能带来的风险。
随着国际化程度的发展和加深，首批改革红利和人口红利逐步消退，企业用工成本不断升高，直接增加了制造企业成本，压缩了企业的利润空间，给制造企业的发展带来了一定的不利影响。
公司积极推动设备自动化建设，在一些工序逐步减少人工作业，同时努力提高产品质量，改进工艺水平，从各方面不断提升产品附加值，降低产品成本，提升产品盈利水平，消化用工成本上升带来的负面影响。
（4）新增产能不能及时消化带来的风险。
至报告期末，公司自筹资金新建及搬迁整合项目，即总产能1000万平米的超纤革项目已经达到运营状态。能否顺利消化新增产能对公司的经营业绩将产生较大影响。
针对这一情况，公司已先行一步着手推行营销策划，加强营销团队的建设和国内、国际营销网络布局，推行电商服务加大市场开拓力度，扩大市场销售额，同时公司将继续加强技术研发，提高产品性能，提高服务质量，增加客户粘性，并进一步挖掘客户潜在需求，消化新增产能。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|22,891.09|
|报告期投入募集资金总额|97.91|
|已累计投入募集资金总额|21,368.62|
|募集资金总体使用情况说明||
|公司募集资金净额为22891.09万元，其中超募资金8723万元。截止2015年6月30日，募投项目累计投入 12716.81万元，||
|占总投入资金的99.49%，尚有65.19万元为尾款，超募资金暂时补充流动资金和永久补充流动资金7100万元，剩余资金||
|存放于超募资金专户。||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||项目达||截止报||项目可|
||是否已|募集资|||截至期|截至期||||||
||||调整后|本报告|||到预定|本报告|告期末|是否达|行性是|
|承诺投资项目和超|变更项|金承诺|||末累计|末投资||||||
||||投资总|期投入|||可使用|期实现|累计实|到预计|否发生|
|募资金投向|目(含部|投资总|||投入金|进度(3)||||||
||||额(1)|金额|||状态日|的效益|现的效|效益|重大变|
||分变更)|额|||额(2)|＝(2)/(1)||||||
||||||||期||益||化|
|承诺投资项目||||||||||||
|300万平方米生态超|||||||2013年|||||
||||||12,716.8|||||||
|纤高仿真面料扩大|否|14,168|12,782|97.91||99.49%|09月30|1,073.58|1,901.13|是|否|
||||||1|||||||
|生产规模项目|||||||日|||||
|项目节余永久补充||||||||||||
||||1,551.81||1,551.81|||||||
|流动资金||||||||||||
||||14,333.8||14,268.6|||||||
|承诺投资项目小计|--|14,168||97.91||--|--|1,073.58|1,901.13|--|--|
||||1||2|||||||
|超募资金投向||||||||||||
|补充流动资金（如||||||||||||
||--||||7,100||--|--|--|--|--|
|有）||||||||||||
|超募资金投向小计|--||||7,100|--|--|||--|--|
||||14,333.8||21,368.6|||||||
|合计|--|14,168||97.91||--|--|1,073.58|1,901.13|--|--|
||||1||2|||||||
|未达到计划进度或||||||||||||
|预计收益的情况和|不适用|||||||||||
|原因（分具体项目）||||||||||||
|项目可行性发生重||||||||||||
||无|||||||||||
|大变化的情况说明||||||||||||
||适用|||||||||||
||公司上市发行股票取得超募资金8,723.09万元。使用情况如下：公司第二届董事会第十四次会议以及公司第二届监事会第七次会议于2012年6月29日审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，上述董事会、监事会审议该议案时均获全票通过。2012年7月20日公司2012年第一次临时股东大会决议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》公司将1,700万元人民币的超募资金永久补充流动资金。公司第二届董事会第十四次会议以及公司第二届监事会第七次会议于2012年6月29日审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，上述董事会、监事会审议该议案时均获全票通过。该议案同意公司使用部分闲置超募资金2,000万元用于暂时补充日常生产经营所需的流动资金，使用期限自股东会审议通过后借款之日起不超过6个月。该资金到期前公司已按时足额归还。公司第二届董事会第二十次会议以及公司第二届监事会第十三次会议于2012年12月27日审议通过了《关于再次使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，上述董事会、监事会审议该议案时均获全票通过。该议案同意公司使用部分闲置超募资金2,000万元用于暂时补充日|||||||||||
|超募资金的金额、用||||||||||||
|途及使用进展情况||||||||||||

|||
|-|-|
||常生产经营所需的流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。该资金到期前公司已按时足额归还。公司第二届董事会第二十四次会议以及公司第二届监事会第十七次会议于2013年7月22日审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，上述董事会、监事会审议该议案时均获全票通过。2013年8月15日公司2013年第一次临时股东大会决议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》公司将1,700万元人民币的超募资金永久性补充流动资金。公司第二届董事会第二十四次会议以及公司第二届监事会第十七次会议于2013年7月22日审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，上述董事会、监事会审议该议案时均获全票通过。该议案同意公司使用部分闲置超募资金2,000万元用于暂时补充日常生产经营所需的流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。该资金到期前公司已按时足额归还。公司第二届董事会第三十次会议以及公司第二届监事会第二十一次会议于2014年1月10日审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，上述董事会、监事会审议该议案时均获全票通过。该议案同意公司使用部分闲置超募资金2,000万元用于暂时补充日常生产经营所需的流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。该资金到期前公司已按时足额归还。公司第三届董事会第二次会议以及公司第三届监事会第二次会议于2014年7月9日审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，上述董事会、监事会审议该议案时均获全票通过。该议案同意公司使用部分闲置超募资金2,000万元用于暂时补充日常生产经营所需的流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。该资金到期前公司已按时足额归还。公司第三届董事会第三次会议以及公司第三届监事会第三次会议于2014年8月19日审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，上述董事会、监事会审议该议案时均获全票通过。2014年9月5日公司2014年第三次临时股东大会决议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》公司将1,700万元人民币的超募资金永久性补充流动资金。公司第三届董事会第五次会议以及公司第三届监事会第五次会议于 2015 年1月 12 日审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，上述董事会、监事会审议该议案时均获全票通过。该议案同意公司使用部分闲置超募资金2,000万元用于暂时补充日常生产经营所需的流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。|
||适用|
||以前年度发生|
||公司于2012年6月29日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于调整部分募投项目实施地点的议案》，原“300万平方米生态超纤高仿真面料扩大生产规模项目”实施地点为昌邑市经济开发区同大工业园(昌国用(2008)第680号)占地约31,112.50平方米，2011年山东省政府为支持公司发展，批准公司在上述地块周边新征昌国用(2011)第108号和昌国用(2011)第220号两地块，由于新增土地同原募投项目实施地点形成整体土地，公司将募投项目“300万平方米生态超纤高仿真面料扩大生产规模项目”变更为新征地块建设。变更后该项目总投资、建设内容及建筑面积不变。|
|募集资金投资项目||
|实施地点变更情况||
||不适用|
|募集资金投资项目||
|实施方式调整情况||
||适用|
||公司第二届董事会第十四次会议以及公司第二届监事会第七次会议于2012年6月29日审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》。上述董事会、监事会审议该议案时均获全票通过。经北京永拓会计师事务所有限责任公司出具京永专字（2012）第31065号《关于山东同大海岛新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目情况的鉴证报告》，并经保荐机构发表审核意见和独立董事发表独立意见，公司用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目建设的自筹资金29,935,409.31元。|
|募集资金投资项目||
|先期投入及置换情||
|况||

|||
|-|-|
|用闲置募集资金暂|不适用|
|时补充流动资金情||
|况||
||适用|
||公司募集资金投资项目承诺投资总额141,680,000.00元，项目累计投入资金127,826,014.41元，累计投入比例为90.2%，节余募集资金13,853,985.59元，募集资金节余主要原因如下：（1）原计划建筑工程投资5,760,000.00元,根据实际建造合同及竣工决算结果，新建厂房的工程建造成本比计划超支445,003.37元；（2）原计划的设备购置及安装费投资为103,380,000.00元,因公司严格控制生产设备的采购成本，公司实际2012年采购设备时，部分国产设备性能能完全替代进口设备，公司为节约采购成本决定采购国产设备，使得该部分费用比计划节约14,957,811.76元；(3)原计划其他费用投入为6,930,000.00元,因增加部分设备，使该费用超支429,860.00元（4）原计划的基本预备费为9,290,000.00元，因部分工程物资市场价格有所下降，使得该部分费用比计划节约373,777.60元；(5)原计划铺底流动资金为16,320,000.00元,但因采购原材料价格有所上涨，使该部分资金比计划超支602,740.39元。|
|项目实施出现募集||
|资金结余的金额及||
|原因||
|尚未使用的募集资||
||尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户。|
|金用途及去向||
||公司第二届董事会第二十七次会议以及公司第二届监事会第二十次会议于2013年10月22日审议通|
||过了《关于公司募投项目完工并将募投项目节余资金永久补充流动资金的议案》，上述董事会、监事|
|募集资金使用及披|会审议该议案时均获全票通过。该议案同意公司将募投项目节余募集资金（含利息）15,518,101.31元|
|露中存在的问题或|及募投项目待支付金额未来所产生的利息永久性补充日常生产经营所需的流动资金。截至2013年12|
|其他情况|月31日，公司已转出1,000万元，永久补充日常生产经营所需的流动资金，剩余资金由于企业以定期|
||存单形式存放，为避免不必要损失，该部分剩余资金仍存放于募集资金专用账户，待定期存单到期后|
||再行转出。2014年3月31日，剩余5,518,101.31元资金已转出。|

（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||截至报告期末||截止报告期末|||
|||本报告期投入||||披露日期（如|披露索引（如|
|项目名称|计划投资总额||累计实际投入|项目进度|累计实现的收|||
|||金额||||有）|有）|
||||金额||益|||
|1000 万平方||||||||
|米生态超纤高|41,500|602.38|28,126.57|100.00%|1190.28|||
|仿真面料项目||||||||
|合计|41,500|602.38|28,126.57|--|1190.28|--|--|

3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□适用√不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√适用□不适用
报告期公司利润分配政策未发生变化。执行情况：董事会通过的2014年度利润分配预案为每10股派息1.77元（含税），本预案符合公司实际情况，不存在违反《公司法》、《公司章程》的规定，未损害公司股东尤其是中小股东的利益，有利于公司的正常经营和健康发展。
此预案已于2015年6月9日实施，现已实施完毕。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|

|||
|-|-|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是||
||是|
|否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透||
||是|
|明：||

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
第四节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
2、出售资产情况
□适用√不适用
3、企业合并情况
□适用√不适用
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
3、关联债权债务往来
□适用√不适用
4、其他重大关联交易
□适用√不适用
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
（2）承包情况
□适用√不适用
（3）租赁情况
□适用√不适用
2、担保情况
□适用√不适用
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
□适用√不适用
4、其他重大合同
□适用√不适用
六、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺来源|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股权激励承诺||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承||||||
|诺||||||
|资产重组时所作承诺||||||
|||自发行人股票||||
|||上市之日起三||||
|||十六个月内，不||||
||山东同大集团|转让或委托他||||
||有限公司、孙俊|人管理首次公||||
||||2012年05月23|2015年5月23||
||成、王乐智、范|开发行股票前|||已完成。|
||||日|日到期。||
||德强、于洪亮、|其直接或间接||||
||郑永贵、徐延明|持有的发行人||||
|||股份，也不由发||||
|||行人回购该部||||
|||分股份。||||
|首次公开发行或再融资时所作承诺||在各自任职期||||
|||内每年转让的||||
|||股份不超过其||||
|||直接和间接持||||
||孙俊成、王乐|有发行人股份||||
||||||在报告期内已|
||智、徐延明、郑|总数的25%；离|2012年05月23|||
|||||长期有效。|严格履行以上|
||永贵、于洪亮、|职后六个月内，|日|||
||||||承诺。|
||范德强|不转让其直接||||
|||和间接持有的||||
|||发行人股份；离||||
|||职六个月后的||||
|||十二个月内转||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||让其直接或间||||
||接持有的发行||||
||人股份不超过||||
||该部分股份总||||
||数的50%；在发||||
||行人首次公开||||
||发行股票上市||||
||之日起六个月||||
||内申报离职的，||||
||自申报离职之||||
||日起十八个月||||
||内不转让其直||||
||接持有的发行||||
||人股份；在发行||||
||人首次公开发||||
||行股票上市之||||
||日起第七个月||||
||至第十二个月||||
||之间申报离职||||
||的，自申报离职||||
||之日起十二个||||
||月内不转让其||||
||直接持有的发||||
||行人股份。||||
||本人目前未在||||
||与股份公司有||||
||相同或相似业||||
||务的公司任职，||||
||亦未投资于与||||
||股份公司有相||||
||同或相似业务||||
||的公司；本人承||||
||诺在未来的时||||
|||||在报告期内已|
|||2012年05月02|||
||间里，本人不在||||
|孙俊成|||长期有效。|严格履行以上|
||与股份公司有|日|||
|||||承诺。|
||相同或相似业||||
||务的公司任职，||||
||亦不投资于与||||
||股份公司有相||||
||同或相似业务||||
||的公司；如果出||||
||现本人及附属||||
||企业、控股公司||||
||与股份公司同||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||业竞争情况，则||||
||所得利益全部||||
||收归股份公司||||
||所有。||||
||我公司目前不||||
||存在与股份公||||
||司相同或相似||||
||的业务；我公司||||
||承诺在以后的||||
||生产经营中不||||
||从事与股份公||||
|山东同大集团|||||
||司相同或相似||||
|有限公司、山东|||||
||的业务，避免可||||
|同大新能源有|||||
||能出现的同业||||
|限公司、山东同|||||
||竞争；我公司承||||
|大纺织印染有||||在报告期内已|
||诺不再新设立|2012年05月02|||
|限公司、山东同|||长期有效。|严格履行以上|
||与股份公司有|日|||
|大镍网有限公||||承诺。|
||相同或相似业||||
|司、山东同大机|||||
||务范围的附属||||
|械有限公司、昌|||||
||企业、控股公||||
|邑同大建设开|||||
||司；我公司承诺||||
|发有限公司|||||
||如果出现我公||||
||司及附属企业、||||
||控股公司与股||||
||份公司同业竞||||
||争情况，则所得||||
||利益全部收归||||
||股份公司所有。||||
||若经有关主管||||
||部门认定发行||||
||人需为员工补||||
||缴历史上未缴||||
||纳的社会保险||||
||费、住房公积||||
||金，或因未缴纳||||
|山东同大集团||||在报告期内已|
|||2012年05月02|||
||上述费用受到||||
|有限公司、孙俊|||长期有效。|严格履行以上|
||处罚或被任何|日|||
|成||||承诺。|
||利益相关方以||||
||任何方式提出||||
||权利要求时，其||||
||将无条件全额||||
||承担发行人应||||
||补缴的全部社||||
||会保险、住房公||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||积金款项及处||||
||罚款项，并全额||||
||承担利益相关||||
||方提出的赔偿、||||
||补偿款项，以及||||
||由上述事项产||||
||生的应由发行||||
||人负担的其他||||
||所有相关费用。||||
||经公司2011年||||
||第一次临时股||||
||东大会审议通||||
||过，公司首次向||||
|山东同大海岛||||在报告期内已|
||社会公众公开|2011年01月22|||
|新材料股份有|||长期有效。|严格履行以上|
||发行股票前的|日|||
|限公司||||承诺。|
||滚存利润，由发||||
||行完成后的公||||
||司新老股东共||||
||享。||||
||公司2011年第||||
||二次临时股东||||
||大会通过了修||||
||订章程(草案)之||||
||利润分配条款，||||
||有关利润分配||||
||的主要规定如||||
||下：如无重大投||||
||资计划或重大||||
||现金支出事项||||
|山东同大海岛||||在报告期内已|
||发生，公司应当|2011年12月23|||
|新材料股份有|||长期有效。|严格履行以上|
||采取现金方式|日|||
|限公司||||承诺。|
||分配股利，以现||||
||金方式分配的||||
||利润不少于当||||
||年实现的可分||||
||配利润的百分||||
||之二十。公司在||||
||实施上述现金||||
||分配股利的同||||
||时，可以派发股||||
||票股利。||||
|山东同大海岛|本公司承诺公|2014年08月19|2015年8月19|在报告期内已|
|新材料股份有|司最近 12 个|日|日到期。|严格履行以上|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||限公司|月内未进行证|||承诺。|
|||券投资、委托理||||
|||财、衍生品投||||
|||资、创业投资等||||
|||高风险投资，且||||
|||公司承诺将超||||
|||募资金用于公||||
|||司主营业务，不||||
|||用于开展证券||||
|||投资、委托理||||
|||财、衍生品投||||
|||资、创业投资等||||
|||高风险投资以||||
|||及为他人提供||||
|||财务资助等。公||||
|||司承诺补充流||||
|||动资金后 12||||
|||个月内不进行||||
|||证券投资等高||||
|||风险投资。||||
|||本公司承诺公||||
|||司最近12个月||||
|||内未进行证券||||
|||投资、委托理||||
|||财、衍生品投||||
|||资、创业投资等||||
|||高风险投资，且||||
|||公司承诺将超||||
|||募资金用于公||||
|||司主营业务，不||||
||山东同大海岛||||在报告期内已|
|||用于开展证券|2014年07月09|2015年7月9||
||新材料股份有||||严格履行以上|
|||投资、委托理|日|日到期。||
||限公司||||承诺。|
|||财、衍生品投||||
|||资、创业投资等||||
|||高风险投资以||||
|||及为他人提供||||
|||财务资助等。公||||
|||司承诺补充流||||
|||动资金后 12||||
|||个月内不进行||||
|||证券投资等高||||
|||风险投资。||||
|||离职后六个月|||在报告期内已|
|其他对公司中小股东所作承诺|范德强||2015年03月12|2016年9月12||
|||内，不转让其直|||严格履行以上|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||接和间接持有|日|日到期。|承诺。|
|||的发行人股份；||||
|||离职六个月后||||
|||的十二个月内||||
|||转让其直接或||||
|||间接持有的发||||
|||行人股份不超||||
|||过该部分股份||||
|||总数的50%。||||
|承诺是否及时履行|是|||||

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□适用√不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
第五节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
|一、有限售条件股份|26,376,922|59.41%||||-26,376,922|-26,376,922|0|0.00%|
|3、其他内资持股|26,376,922|59.41%||||-26,376,922|-26,376,922|0|0.00%|
|其中：境内法人持股|19,453,846|43.81%||||-19,453,846|-19,453,846|0|0.00%|
|境内自然人持股|6,923,076|15.59%||||-6,923,076|-6,923,076|0|0.00%|
|二、无限售条件股份|18,023,078|40.59%||||26,376,922|26,376,922|44,400,000|100.00%|
|1、人民币普通股|18,023,078|40.59%||||26,376,922|26,376,922|44,400,000|100.00%|
|三、股份总数|44,400,000|100.00%||||0|0|44,400,000|100.00%|

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
股份变动的原因
√适用□不适用
公司股东山东同大集团有限公司（持有19,453,846股）、王乐智先生（持有2,307,692股）、范德强先生（持有2,307,692股）、于洪亮先生（持有2,307,692股）因首发限售承诺到期，所持股份于2015年5月25日解除限售，变更为非限售股。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期初限售股|本期解除限售|本期增加限|期末限售股|||
|股东名称|||||限售原因|拟解除限售日期|
||数|股数|售股数|数|||
|山东同大集团有限公司|19,453,846|19,453,846|0|0|首发三年内限售承诺|2015年05月23日|
|王乐智|2,307,692|2,307,692|0|0|首发三年内限售承诺|2015年05月23日|
|于洪亮|2,307,692|2,307,692|0|0|首发三年内限售承诺|2015年05月23日|
|范德强|2,307,692|2,307,692|0|0|首发三年内限售承诺|2015年05月23日|
|合计|26,376,922|26,376,922|0|0|--|--|

二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||3,502|||||||
|持股5%以上的股东持股情况|||||||||
|||持股比例||报告期|持有有||质押或冻结情况||
|||||||持有无限|||
||||报告期末|内增减|限售条||||
|股东名称|股东性质|||||售条件的|||
||||持股数量|变动情|件的股||股份状态|数量|
|||||||股份数量|||
|||||况|份数量||||
|山东同大集团有限公司|境内非国有法人|43.81%|19,453,846|||19,453,846|||
||||||||质押|5,000,000|
|范德强|境内自然人|5.20%|2,307,692|||2,307,692|||
|于洪亮|境内自然人|5.20%|2,307,692|||2,307,692|质押|1,000,000|
|王乐智|境内自然人|5.20%|2,307,692|||2,307,692|||
|周岭松|境内自然人|2.65%|1,178,629|||1,178,629|||
|汤国庆|境内自然人|1.80%|800,100|||800,100|||
|广东粤财信托有限公司－穗富7号结构化证券投资集合资金信托计划|境内非国有法人|0.88%|392,103|||392,103|||
|广东粤财信托有限公司－穗富3号证券投资集合资金信托计划|境内非国有法人|0.84%|375,000|||375,000|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|中融国际信托有限公司-中融信托-穗富8号证券投资集合资金信托计划|境内非国有法人|0.84%|371,280|371,280|||
|蒋永江|境内自然人|0.71%|316,291|316,291|||
|战略投资者或一般法人因配售新股|||||||
|成为前10名股东的情况（如有）（参||无|||||
|见注3）|||||||
|||上述股东中山东同大集团有限公司为公司控股股东、孙俊成为山东同大集团有限公司控股股|||||
|上述股东关联关系或一致行动的说||东，为公司实际控制人，王乐智、范德强、于洪亮为山东同大集团有限公司小股东及董事。|||||
|明||公司无法确定前十名无限售流通股股东是否存在关联关系，公司仅能证明前十大股东中山东|||||
|||同大集团有限公司、王乐智、范德强、于洪亮与其他各股东均不存在关联关系。|||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||
||||||股份种类||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||
||||||股份种类|数量|
|山东同大集团有限公司||19,453,846|||人民币普通股|19,453,846|
|于洪亮||2,307,692|||人民币普通股|2,307,692|
|王乐智||2,307,692|||人民币普通股|2,307,692|
|范德强||2,307,692|||人民币普通股|2,307,692|
|周岭松||1,178,629|||人民币普通股|1,178,629|
|汤国庆||800,100|||人民币普通股|800,100|
|广东粤财信托有限公司－穗富7号结构化证券投资集合资金信托计划||392,103|||||
||||||人民币普通股|392,103|
|广东粤财信托有限公司－穗富3号证券投资集合资金信托计划||375,000|||||
||||||人民币普通股|375,000|
|中融国际信托有限公司-中融信托-穗富8号证券投资集合资金信托计划||371,280|||||
||||||人民币普通股|371,280|
|蒋永江||316,291|||人民币普通股|316,291|
|||1、公司无法确定前十名无限售流通股股东是否存在关联关系，公司仅能证明前十大股东中|||||
|前10名无限售流通股股东之间，以|||||||
|||山东同大集团有限公司、王乐智、范德强、于洪亮与其他各股东均不存在关联关系。2、根|||||
|及前10名无限售流通股股东和前10|||||||
|||据首发股份锁定承诺，王乐智先生、于洪亮先生、范德强先生所持股份于2015年5月25日|||||
|名股东之间关联关系或一致行动的|||||||
|||解除限售，变更为非限售股。但由于王乐智先生、于洪亮先生为公司董事、高管，其股份即|||||
|说明|||||||
|||日起按高管人员持股规定进行了锁定，范德强先生按照其离职承诺进行了锁定。|||||
|||公司股东周岭松通过德邦证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有577,850股，公|||||
|参与融资融券业务股东情况说明|||||||
|||司股东汤国庆通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有515,000股，|||||
|（如有）（参见注4）|||||||
|||公司股东蒋永江过德邦证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有316,291股。|||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第六节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||期初持有|本期获授|本期被注|期末持有|
||||||||的股权激|予的股权|销的股权|的股权激|
||||期初持股|本期增持|本期减持|期末持股|||||
|姓名|职务|任职状态|||||励获授予|激励限制|激励限制|励获授予|
||||数|股份数量|股份数量|数|||||
||||||||限制性股|性股票数|性股票数|限制性股|
||||||||票数量|量|量|票数量|
||副董事长、||||||||||
|王乐智||现任|2,307,692|||2,307,692|||||
||总经理||||||||||
||董事、财务||||||||||
|于洪亮|总监、董事|现任|2,307,692|||2,307,692|||||
||会秘书||||||||||
|范德强|董事|离任|2,307,692|||2,307,692|||||
|合计|--|--|6,923,076|0|0|6,923,076|0|0|0|0|

2、持有股票期权情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||||2015年03月12|个人原因|
|范德强|董事|离职|||
||||日||

第七节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：山东同大海岛新材料股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|105,304,026.78|122,552,230.75|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|28,796,392.85|31,280,442.36|
|应收账款|60,461,332.82|36,064,454.59|
|预付款项|20,507,979.51|18,720,853.90|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|169,841.09|43,594.52|
|应收股利|||
|其他应收款|264,521.30|242,935.72|
|买入返售金融资产|||
|存货|97,424,564.92|92,722,293.02|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||

||||
|-|-|-|
|其他流动资产|||
|流动资产合计|312,928,659.27|301,626,804.86|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|1,900,000.00|1,900,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|308,693,583.48|325,098,790.62|
|在建工程|5,691,486.19|210,000.00|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|83,386,660.06|84,404,870.86|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|3,082,552.07|3,978,614.87|
|递延所得税资产|2,927,953.14|2,126,439.39|
|其他非流动资产|1,665,700.03|1,976,609.62|
|非流动资产合计|407,347,934.97|419,695,325.36|
|资产总计|720,276,594.24|721,322,130.22|
|流动负债：|||
|短期借款|17,000,000.00|47,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|40,842,880.00|29,000,000.00|
|应付账款|47,774,388.80|34,583,781.22|
|预收款项|13,226,109.97|19,892,378.93|

||||
|-|-|-|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|6,771,896.87|6,366,997.66|
|应交税费|5,152,159.33|1,544,549.53|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|104,298.36|270,119.42|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|14,222,222.20|14,222,222.24|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|145,093,955.53|152,880,049.00|
|非流动负债：|||
|长期借款|5,555,555.66|12,666,666.72|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|21,711,228.20|22,639,313.92|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|27,266,783.86|35,305,980.64|
|负债合计|172,360,739.39|188,186,029.64|
|所有者权益：|||
|股本|44,400,000.00|44,400,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||

||||
|-|-|-|
|资本公积|282,463,314.26|282,463,314.26|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|23,585,845.73|23,585,845.73|
|一般风险准备|||
|未分配利润|197,466,694.86|182,686,940.59|
|归属于母公司所有者权益合计|547,915,854.85|533,136,100.58|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|547,915,854.85|533,136,100.58|
|负债和所有者权益总计|720,276,594.24|721,322,130.22|

法定代表人：孙俊成 主管会计工作负责人：于洪亮 会计机构负责人：姜海强2、利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|254,422,495.10|252,534,984.64|
|其中：营业收入|254,422,495.10|252,534,984.64|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|228,556,093.91|233,895,038.65|
|其中：营业成本|196,849,660.30|210,497,759.90|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,394,169.83|236,449.20|
|销售费用|3,108,930.64|2,659,566.81|
|管理费用|20,964,651.03|17,874,838.56|
|财务费用|876,227.55|1,548,052.08|

||||
|-|-|-|
|资产减值损失|5,362,454.56|1,078,372.10|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|25,866,401.19|18,639,945.99|
|加：营业外收入|1,178,157.85|904,816.47|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|383,764.81|28,568.91|
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|26,660,794.23|19,516,193.55|
|减：所得税费用|4,022,239.96|2,992,839.89|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|22,638,554.27|16,523,353.66|
|归属于母公司所有者的净利润|22,638,554.27|16,523,353.66|
|少数股东损益|||
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||

||||
|-|-|-|
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|22,638,554.27|16,523,353.66|
|归属于母公司所有者的综合收益|22,638,554.27||
|||16,523,353.66|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.5099|0.3721|
|（二）稀释每股收益|0.5099|0.3721|

法定代表人：孙俊成 主管会计工作负责人：于洪亮 会计机构负责人：姜海强3、现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|175,520,102.65|258,117,430.94|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|1,222,271.92|5,465,141.56|
|收到其他与经营活动有关的现金|23,721,595.83|8,165,847.27|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|200,463,970.40|271,748,419.77|
|购买商品、接受劳务支付的现金|98,524,883.23|194,388,241.43|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||22,321,978.65|20,597,574.92|
|金|||
|支付的各项税费|10,254,781.02|6,278,039.48|
|支付其他与经营活动有关的现金|36,610,423.19|20,957,085.58|
|经营活动现金流出小计|167,712,066.09|242,220,941.41|
|经营活动产生的现金流量净额|32,751,904.31|29,527,478.36|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||8,000.00||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|||3,200,000.00|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|8,000.00|3,200,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||6,229,798.45|30,089,271.36|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|6,229,798.45|30,089,271.36|
|投资活动产生的现金流量净额|-6,221,798.45|-26,889,271.36|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得借款收到的现金||32,784,757.28|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||32,784,757.28|
|偿还债务支付的现金|37,111,111.10|57,111,111.10|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||9,579,577.89|8,340,112.33|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|46,690,688.99|65,451,223.43|
|筹资活动产生的现金流量净额|-46,690,688.99|-32,666,466.15|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||390,939.16|-279,949.72|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-19,769,643.97|-30,308,208.87|
|加：期初现金及现金等价物余额|86,652,230.75|92,673,376.20|
|六、期末现金及现金等价物余额|66,882,586.78|62,365,167.33|

4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|其他||||||||东权益||
||||||积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||44,400|||||||||||||
||||||282,463||||23,585,||182,686||533,136|
|一、上年期末余额|,000.0|||||||||||||
||||||,314.26||||845.73||,940.59||,100.58|
||0|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||44,400|||||
|||282,463|23,585,|182,686|533,136|
|二、本年期初余额|,000.0|||||
|||,314.26|845.73|,940.59|,100.58|
||0|||||
|三、本期增减变动||||||
|||||14,779,|14,779,|
|金额（减少以“－”||||||
|||||754.27|754.27|
|号填列）||||||
|（一）综合收益总||||22,638,|22,638,|
|额||||554.27|554.27|
|（二）所有者投入||||||
|和减少资本||||||
|1．股东投入的普||||||
|通股||||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|||||-7,858,8|-7,858,8|
|（三）利润分配||||||
|||||00.00|00.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险||||||
|准备||||||
|3．对所有者（或||||-7,858,8|-7,858,8|
|股东）的分配||||00.00|00.00|
|4．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他||||||
||44,400||||547,915,854.85|
|||282,463|23,585,|197,466||
|四、本期期末余额|,000.0|||||
|||,314.26|845.73|,694.86||
||0|||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||44,400|||||||||||||
||||||282,463||||20,678,||161,448||508,990|
|一、上年期末余额|,000.0|||||||||||||
||||||,314.26||||470.20||,960.80||,745.26|
||0|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||44,400|||||||||||||
||||||282,463||||20,678,||161,448||508,990|
|二、本年期初余额|,000.0|||||||||||||
||||||,314.26||||470.20||,960.80||,745.26|
||0|||||||||||||
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||||||||11,594,||11,594,|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||||||||953.66||953.66|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||16,523,||16,523,|
|额|||||||||||353.66||353.66|
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||
|||||-4,928,4|-4,928,4|
|（三）利润分配||||||
|||||00.00|00.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险||||||
|准备||||||
|3．对所有者（或||||-4,928,4|-4,928,4|
|股东）的分配||||00.00|00.00|
|4．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||44,400|||||
|||282,463|20,678,|173,043|520,585|
|四、本期期末余额|,000.0|||||
|||,314.26|470.20|,914.46|,698.92|
||0|||||

三、公司基本情况
1、公司实收资本基本情况：
山东同大海岛新材料股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)由山东同大海岛新材料有限公司整体变更而来，山东同大海岛新材料有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系根据中华人民共和国法律，由山东同大纺织机械有限公司、王乐智、范德强共同出资设立。公司于2002年3月19日在昌邑市工商行政管理局登记注册，领取3707862800233号企业法人营业执照。
本公司设立时名称为“昌邑同大海岛新材料有限公司”，注册资本150万元，其中山东同大纺织
机械有限公司（2005年12月更名为山东同大集团有限公司，下同）出资120万元，占注册资本
的80%，王乐智、范德强各出资15万元，各占注册资本的10%。潍坊广安信有限责任会计师
事务所为此出具了潍广会师验字（2002）第13号《验资报告书》。
2002年11月2日，公司召开股东会，决定吸收新股东于洪亮出资50万元，并由范德强、王乐智各增加出资50万元，注册资本变更为300万元。潍坊广安信有限责任会计师事务所为此出具了潍广会师验字（2002）第188号《验资报告书》。2002年11月20日领取昌邑市工商行政管理局颁发的3707862800233号企业法人营业执照。本次增资完成后各股东的出资情况为山东同大纺织机械有限公司出资120万元，占注册资本的40%；王乐智、范德强各出资65万元，各占注册资本的21.67%；于洪亮出资50万元，占注册资本的16.66%。2004年11月，公司名称由昌邑同大海岛新材料有限公司变更为山东同大海岛新材料有限公司，2004年11月29日领取昌邑市工商行政管理局颁发的3707862800233号企业法人营业执照。
2005年1月18日，公司召开股东会，决定三名自然人股东以货币资金增加出资700万元，注册资本增加到1000万元。潍坊广安信有限责任会计师事务所为此出具了潍广会师验字（2005）第3005号《验资报告书》。本次增资完成后各股东的出资情况为山东同大纺织机械有限公司出资120万元，占注册资本的12%；王乐智出资365万元，占注册资本的36.5%；范德强出资265万元，占注册资本的26.5%；于洪亮出资250万元，占注册资本的25%。于2005年1月21日办理完毕工商变更登记手续。2005年2月22日，公司召开股东会，决定王乐智将其持有的公司股份265万元、范德强将其持有的公司股份165万元、于洪亮将其持有的公司股份150万元全部转让与山东同大纺织机械有限公司。股权转让后公司各股东的出资情况为山东同大纺织机械有限公司出资700万元，占注册资本的比例为70%；王乐智、范德强、于洪亮各出资100万元，各占注册资本的比例为10%。上述股权变更手续于2005年2月28日办理工商登记变更。
2008年5月20日，公司召开股东会，一致同意增加北京中稷汉邦投资有限公司（已于2008年8月15日更名为北京实地创业投资有限公司）、青岛海可瑞投资咨询有限公司为公司股东，由北京中稷汉邦投资有限公司出资232.26万元、青岛海可瑞投资咨询有限公司出资67.74万元增加公司注册资本300万元，注册资本由1000万元增加到1300万元。北京永拓会计师事务所有限责任公司为此出具了京永鲁验字（2008）第21006号《验资报告书》。增资完成后各股东的出资情况为山东同大集团有限公司出资700万元，占注册资本的比例为53.85%；北京中稷汉邦投资有限公司出资232.26万元，占注册资本的比例为17.87%；王乐智、范德强、于洪亮各出资100万元，各占注册资本的比例为7.69%；青岛海可瑞投资咨询有限公司出资67.74万元，占注册资本的比例为5.21%。2008年5月30日领取昌邑市工商行政管理局颁发的370786228002330
号企业法人营业执照。
2008年6月2日，经本公司股东会会议审议通过，决定由现有股东共同作为发起人股东，以各发起人股东于2008年5月31日按各自所持股权比例在公司中所享有经审计的净资产，依照每股面值一元，折合为各发起人股东的出资人民币3000万元，将本公司整体变更为股份有限公司，注册资本由1300万元增加到3000万元。北京永拓会计师事务所有限责任公司于2008年6月26日为此出具了京永验字（2008）第21011号《验资报告书》，全体股东出资方式为公司截至2008年5月31日经审计的净资产84,752,400.72元，实际出资金额超过注册资本的
54,752,400.72元计入资本公积。该变更事项于2008年6月30日在潍坊市工商行政管理局进行了变更登记，并领取370786228002330号企业法人营业执照。
2009年6月30日公司2009年第一次临时股东大会决定引进三名自然人股东，对公司进行现金增资。其中：毛芳亮以现金600万元认购150万股、王小勇以现金440万元认购110万股、韩文春以现金280万元认购70万股，公司注册资本由3000万元增加到3330万元，新股东实际出资金额超过增加注册资本的部分计入资本公积。北京永拓会计师事务所有限责任公司于2009年7月20日为此出具了京永鲁验字（2009）第21017号《验资报告书》。该增资事项于2009年7月21日在潍坊市工商行政管理局进行了变更登记，并领取370786228002330号企业法人营业执照。
2010年8月23日山东同大集团有限公司与毛芳亮、韩文春签定《股权转让协议》,毛芳亮、韩文春分别将持有的公司150万股、70万股股权全部转让给山东同大集团有限公司。2010年12月13日山东同大集团有限公司与王小勇签定《股权转让协议》，王小勇将持有的公司110万股股权全部转让给山东同大集团有限公司。
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东同大海岛新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可［2013］561号）批准，本公司于2013年5月17日向社会公众公开发行人民币普通股1,110万股，发行后的累计注册资本为人民币4,440.00万元。
本次股本变动已经北京永拓会计师事务所有限责任公司于2013年5月17日出具京永验字（2013）第21003号验资报告验证确认。2014年5月23日，青岛海可瑞投资咨询有限公司和北京实地创业投资有限公司持有的本公司股票解除限售条件。解除限售股份的数量为6,923,078股，占公司股份总数的15.59%。
本次股本变动后公司股权结构为：
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|股东名称|股本|
|山东同大集团有限公司|19,453,846.00|

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|王乐智|2,307,692.00|
|范德强|2,307,692.00|
|于洪亮|2,307,692.00|
|社会公众股股东|18,023,078.00|
|合 计|44,400,000.00|

截至2015年6月30日，本公司注册资本为人民币4440万元，实收资本为人民4440万元2、公司注册地、总部地址
公司名称：山东同大海岛新材料股份有限公司。
公司注册地：昌邑市同大街522号。
3、业务性质及主要经营活动
公司所属行业和主要产品：海岛型超纤革行业，主要产品：海岛型超细纤维革、合成革、鞋材、服装面料及辅料(不含棉纺)、沙发革、汽车内饰及座套、球革、手套面料、高档擦拭布等系列产品。
公司主要经营活动为：生产销售：海岛超纤皮革、合成革、鞋材、服装面料及辅料（不含棉纺）、沙发革、汽车内饰及座套、球革、手套面料、高档擦拭布；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（以上范围不含国家法律法规禁止或限制性项目，需资质许可的凭资质许可证开展经营）
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用之和。通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控
制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认的商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，除有证据表明不能控制被投资单位的之外，本公司直接或间接持有被投资单位50%以上的表决权，或虽未持有50%以上表决权但满足以下条件之一的，将被投资单位纳入合并财务报表范围：通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位50%以上的表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（1）合营安排的认定
只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。
（2）重新评估
如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发生变化。
（3）共同经营参与方的会计处理
①共同经营中，合营方的会计处理
A、一般会计处理原则
合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这些资产的会计处
理与合营方自有资产的会计处理并无差别。
合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。
共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。
B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理
合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与本准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。
②对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则
对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。
（4）关于合营企业参与方的会计处理
合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。
对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计处理：对该合营
企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应
当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按
照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||期末余额在50万元（含50万元）以上的应收账款和期末余|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||额在20万元（含20万元）以上的其他应收款。|
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独|
||测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失|
||的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项|
||组合中进行减值测试。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|组合1按账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|

||||
|-|-|-|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|100.00%|100.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|有确凿证据证明该款项确实无法收回|
||如有确凿证据证明款项在未来回收的可能性较小，对该款项|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，按照未来预计无法收回的金额提取坏账|
||准备|

12、存货
（1）存货分类
本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、发出商品
（2）存货取得和发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
（3）期末存货的计量
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（4）存货的盘存制度
本公司采用永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
无
14、长期股权投资
（1）初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不
调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经
济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。（1）固定资产的分类本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子及其他设备。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-45|5%|4.75-2.11|
|机器设备|年限平均法|10-15|5%|9.50-6.33|
|运输设备|年限平均法|5-10|5%|19.00-9.50|
|电子及其他设备|年限平均法|5|5%|19.00|

除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，
计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。
①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减
值准备累计金额。
|||
|-|-|
|类 别|摊销年限|

|||
|-|-|
|土地使用权|按土地证使用年限|
|软件|10年|

（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回
金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
（1）销售商品收入
销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。其中，出口业务以查询到的电子口岸信息显示的出口日期为时点确认收入；内销业务在客户验收合格并收到客户收货确认单时确认商品销售收入。
（2）提供劳务收入
本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间费用或损失的，在取得时先确认为递延收益，然后在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生费用或损失的，取得时直接计入营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
无
（2）融资租赁的会计处理方法
无
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售收入、加工劳务收入|17%|
|营业税|应税劳务收入|5%|
|城市维护建设税|实缴流转税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%|
|教育费附加|实缴流转税额|3%、2%|
|地方水利建设基金|实缴流转税额|1%|

2、税收优惠
增值税：公司出口产品增值税实行“免、抵、退”的计税政策。根据财税〔2014〕第150号报告期内享受的出口退税率17%的税收优惠政策。
所得税：报告期，公司享受15%的所得税优惠税率。依据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合颁发的证书编号为GR201437000212的《高新技术企业证书》，享受为期三年的税收优惠。
3、其他
无
七、财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|18,102.14|51,286.71|
|银行存款|84,864,484.64|104,600,944.04|
|其他货币资金|20,421,440.00|17,900,000.00|
|合计|105,304,026.78|122,552,230.75|

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|28,796,392.85|31,280,442.36|
|合计|28,796,392.85|31,280,442.36|

（2）期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|37,855,201.80||
|合计|37,855,201.80||

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||64,543,9||4,082,64||60,461,33|38,622,||2,557,830||36,064,454.|
|合计提坏账准备的||100.00%||6.33%|||100.00%||6.62%||
||78.11||5.29||2.82|285.55||.96||59|
|应收账款|||||||||||
||64,543,9||4,082,64||60,461,332.82|38,622,||2,557,830||36,064,454.59|
|合计||100.00%||6.33%|||100.00%||6.62%||
||78.11||5.29|||285.55||.96|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|54,696,338.27|2,734,816.91|5.00%|
|1至2年|7,765,610.65|776,561.07|10.00%|
|2至3年|1,855,796.80|371,159.36|20.00%|
|3至4年|52,248.87|26,124.44|50.00%|
|4至5年|173,983.52|173,983.52|100.00%|
|合计|64,543,978.11|4,082,645.29|6.33%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,524,814.33元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|20,317,089.20|99.07%|18,559,349.54|99.14%|
|1至2年|28,997.82|0.14%|100,594.35|0.54%|
|2至3年|161,892.49|0.79%|60,910.01|0.33%|
|合计|20,507,979.51|--|18,720,853.90|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|169,841.09|43,594.52|
|合计|169,841.09|43,594.52|

（2）重要逾期利息
无
8、应收股利
（1）应收股利
无
（2）重要的账龄超过1年的应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||22.61%|||||||
||341,788.||77,267.6||264,521.3|331,152|||||
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%|88,216.91|26.64%|242,935.72|
||90||0||0|.63|||||
|其他应收款|||||||||||
||341,788.||77,267.6|22.61%|264,521.30|331,152||||242,935.72|
|合计||100.00%|||||100.00%|88,216.91|26.64%||
||90||0|||.63|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|248,526.25|12,426.31|5.00%|
|1至2年|9,544.86|954.49|10.00%|
|2至3年|6,000.00|1,200.00|20.00%|
|3至4年|30,061.98|15,030.99|50.00%|
|5年以上|47,655.81|47,655.81|100.00%|
|合计|341,788.90|77,267.60|22.61%|

确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额10,949.31元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|借款|288,262.84|216,126.63|
|保全费、垫付案件受理费||115,026.00|
|员工五险一金|53,526.06||
|合计|341,788.90|331,152.63|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|第一名|员工业务借款|137,400.00|1年以内|40.20%|6,870.00|
|第二名|员工五险一金|53,526.06|1年以内|15.66%|2,676.30|
|第三名|工伤|20,000.00|3-4年|5.85%|10,000.00|
|第四名|工伤|13,000.00|5年以上|3.80%|13,000.00|
|第五名|备用金|12,600.00|1年以内|3.69%|630.00|
|合计|--|236,526.06|--|69.20%|33,176.30|

（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|17,291,430.10||17,291,430.10|13,753,348.70||13,753,348.70|
|在产品|29,129,352.98||29,129,352.98|26,587,684.80||26,587,684.80|
|库存商品|43,080,228.45|5,013,689.41|38,066,539.04|42,388,768.53|1,473,528.62|40,915,239.91|
|发出商品|12,937,242.80||12,937,242.80|11,466,019.61||11,466,019.61|
|合计|102,438,254.33|5,013,689.41|97,424,564.92|94,195,821.64|1,473,528.62|92,722,293.02|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|库存商品|1,473,528.62|3,848,589.54||308,428.75||5,013,689.41|
|合计|1,473,528.62|3,848,589.54||308,428.75||5,013,689.41|

报告期内主要原材料价格下降，根据.1、客观性原则，2.稳健性原则，3.实质重于形式原则对库存商品进行跌价测试并提取了减值。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、划分为持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
无
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|1,900,000.00||1,900,000.0|0 1,900,000.00||1,900,000.00|
|按成本计量的|1,900,000.00||1,900,000.0|0 1,900,000.00||1,900,000.00|
|合计|1,900,000.00||1,900,000.0|0 1,900,000.00||1,900,000.00|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|同大（福|||||||||||
|建）超纤|1,900,000.00|||1,900,000.00|||||19.00%||
|有限公司|||||||||||
|合计|1,900,000.00|||1,900,000.00|||||--||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）期末重要的持有至到期投资
无
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
无
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
17、长期股权投资
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|电子设备|运输设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|152,437,742.63|299,377,054.34|1,892,905.86|4,249,487.09|457,957,189.92|
|2.本期增加金额||542,307.69|4,615.38||546,923.07|
|（1）购置|||4,615.38||4,615.38|
|（2）在建工程||||||
|||542,307.69|||542,307.69|
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|增加||||||
|3.本期减少金额||1,487,560.05||82,911.10|1,570,471.15|
|（1）处置或报||||||
|||1,487,560.05||82,911.10|1,570,471.15|
|废||||||
|4.期末余额|152,437,742.63|298,431,801.98|1,897,521.24|4,166,575.99|456,933,641.84|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|16,041,718.59|113,286,237.00|869,261.09|2,174,343.95|132,371,560.63|
|2.本期增加金额|3,488,551.92|12,735,687.56|76,257.43|201,188.88|16,501,685.79|
|（1）计提|3,488,551.92|12,735,687.56|76,257.43|201,188.88|16,501,685.79|
|3.本期减少金额||1,058,763.97||61,262.76|1,120,026.73|
|（1）处置或报||||||
|||1,058,763.97||61,262.76|1,120,026.73|
|废||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4.期末余额|19,530,270.51|124,963,160.59|945,518.52|2,314,270.07|147,753,219.69|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||486,838.67|||486,838.67|
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额||486,838.67|||486,838.67|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|132,907,472.12|172,981,802.72|952,002.72|1,852,305.92|308,693,583.48|
|2.期初账面价值|136,396,024.04|185,587,617.49|1,023,644.77|2,091,504.32|325,098,790.62|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
|纺丝生产线|6,605,101.09|5,885,710.18|486,838.67|232,552.24|闲置|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|一、生态超纤高|||||||
|仿真项目：|||||||
|1、前期待摊支出|||||||
|2、基建工程费-|1,030,000.00||1,030,000.00||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|土建|||||
|3、基建工程费-钢结构|||||
||210,000.00|210,000.00|210,000.00|210,000.00|
|4、机器设备|4,451,486.19|4,451,486.19|||
|5、电力设施|||||
|6、公用工程及配套|||||
|7、资本化利息|||||
|合计|5,691,486.19|5,691,486.19|210,000.00|210,000.00|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名|||本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|一、生态|||||||||||||
|超纤高|415,000,||||||||7,565,44||||
||||||||67.77%|100%||||其他|
|仿真项|000.00||||||||4.55||||
|目：|||||||||||||
|1、前期|||||||||||||
|待摊支|||||||||||||
|出|||||||||||||
|2、基建|||||||||||||
||||1,030,00|||1,030,00|||||||
|工程费-|||||||||||||
||||0.00|||0.00|||||||
|土建|||||||||||||
|3、基建||210,000.00|||||||||||
|||||||210,000.|||||||
|工程费-|||||||||||||
|||||||00|||||||
|钢结构|||||||||||||
|4、机器|||4,451,48|||4,451,48|||||||
|设备|||6.19|||6.19|||||||
|5、电力|||||||||||||
|设施|||||||||||||
|6、公用|||||||||||||
|工程及|||||||||||||
|配套|||||||||||||
|7、资本|||||||||||||
|化利息|||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||415,000,|210,000.|5,481,48|5,691,48|||7,565,44||
|合计|||||--|--||--|
||000.00|00|6.19|6.19|||4.55||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
21、工程物资
无
22、固定资产清理
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术||合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|93,865,487.74|||300,000.00|94,165,487.74|
|2.本期增加金||||||
|额||||||
|（1）购置||||||
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||

|||||
|-|-|-|-|
|4.期末余额|93,865,487.74|300,000.00|94,165,487.74|
|二、累计摊销||||
|1.期初余额|9,603,116.88|157,500.00|9,760,616.88|
|2.本期增加金||||
||1,003,210.80|15,000.00|1,018,210.80|
|额||||
|（1）计提|1,003,210.80|15,000.00|1,018,210.80|
|3.本期减少金||||
|额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额|10,606,327.68|172,500.00|10,778,827.68|
|三、减值准备||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加金||||
|额||||
|（1）计提||||
|3.本期减少金||||
|额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价||||
||83,259,160.06|127,500.00|83,386,660.06|
|值||||
|2.期初账面价||||
||84,262,370.86|142,500.00|84,404,870.86|
|值||||

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
26、开发支出
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
无
（2）商誉减值准备
无
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|技术中心装修费|729,240.00||182,310.00||546,930.00|
|绿化工程|3,091,098.75||686,619.76||2,404,478.99|
|办公家具|158,276.12||27,133.04||131,143.08|
|合计|3,978,614.87||896,062.80||3,082,552.07|

29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|9,660,440.97|1,449,066.15|4,606,415.16|690,962.28|
|工资结余|6,771,896.87|1,015,784.53|6,366,997.66|955,049.65|
|递延收益|3,087,349.75|463,102.46|3,202,849.75|480,427.46|
|合计|19,519,687.59|2,927,953.14|14,176,262.57|2,126,439.39|

（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||2,927,953.14||2,126,439.39|

（4）未确认递延所得税资产明细
无
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|预付设备款|1,665,700.03|1,976,609.62|
|合计|1,665,700.03|1,976,609.62|

31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|抵押借款|17,000,000.00|17,000,000.00|
|保证借款||30,000,000.00|
|合计|17,000,000.00|47,000,000.00|

（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|40,842,880.00|29,000,000.00|
|合计|40,842,880.00|29,000,000.00|

35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1 年以内|46,136,288.77|33,140,920.20|
|1-2 年|720,897.13|781,664.43|
|2-3 年|389,864.28|51,674.99|
|3 年以上|527,338.62|609,521.60|
|合计|47,774,388.80|34,583,781.22|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

||||
|-|-|-|
|客户一|170,544.00|设备尾款|
|客户二|167,521.36|设备尾款|
|客户三|110,000.00|设备尾款|
|合计|448,065.36|--|

36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1 年以内|9,671,562.39|17,594,216.82|
|1-2 年|2,715,496.78|2,126,078.01|
|2-3 年|687,348.85|138,108.38|
|3 年以上|151,701.95|33,975.72|
|合计|13,226,109.97|19,892,378.93|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|客户一|700,000.00|货款|
|客户二|595,537.64|货款|
|客户三|444,529.64|货款|
|客户四|250,000.00|货款|
|合计|1,990,067.28|--|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|6,366,997.66|20,721,127.66|20,316,228.45|6,771,896.87|
|二、离职后福利-设定提|||||
|||2,005,750.20|2,005,750.20||
|存计划|||||
|合计|6,366,997.66|22,726,877.86|22,321,978.65|6,771,896.87|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||4,409,767.19|17,343,500.00|17,472,631.79|4,280,635.40|
|补贴|||||
|2、职工福利费||1,176,596.06|1,176,596.06||
|3、社会保险费||1,066,145.10|1,066,145.10||
|其中：医疗保险费||802,230.60|802,230.60||
|工伤保险费||158,348.70|158,348.70||
|生育保险费||105,565.80|105,565.80||
|4、住房公积金|249,611.50|527,864.00|555,875.50|221,600.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
||1,707,618.97|607,022.50|44,980.00|2,269,661.47|
|经费|||||
|合计|6,366,997.66|20,721,127.66|20,316,228.45|6,771,896.87|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||1,900,184.40|1,900,184.40||
|2、失业保险费||105,565.80|105,565.80||
|合计||2,005,750.20|2,005,750.20||

38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|929,849.66|146,760.14|
|企业所得税|2,901,945.61|69,207.66|
|个人所得税|215,478.80|17,665.84|
|城市维护建设税|65,089.48|195,194.67|
|教育费附加|46,492.48|139,424.77|
|房产税|412,265.30|407,816.90|
|土地使用税|554,762.00|522,428.00|
|印花税|16,977.50|18,166.60|
|地方水利建设基金|9,298.50|27,884.95|
|合计|5,152,159.33|1,544,549.53|

39、应付利息
无
40、应付股利
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|员工工装费等|104,298.36|270,119.42|
|合计|104,298.36|270,119.42|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
无
42、划分为持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|14,222,222.20|14,222,222.24|
|合计|14,222,222.20|14,222,222.24|

44、其他流动负债
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|抵押借款|5,555,555.66|12,666,666.72|
|合计|5,555,555.66|12,666,666.72|

46、应付债券
（1）应付债券
无
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
无
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
无
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
无
（2）设定受益计划变动情况
无
49、专项应付款
无
50、预计负债
无
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|22,639,313.92||928,085.72|21,711,228.20|与资产相关|
|合计|22,639,313.92||928,085.72|21,711,228.20|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|政府补助|22,639,313.92||928,085.72||21,711,228.20|与资产相关|
|合计|22,639,313.92||928,085.72||21,711,228.20|--|

52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|44,400,000.00||||||44,400,000.00|

54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|282,463,314.26|||282,463,314.26|
|合计|282,463,314.26|||282,463,314.26|

56、库存股
无
57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|23,585,845.73|||23,585,845.73|
|合计|23,585,845.73|||23,585,845.73|

60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整后期初未分配利润|182,686,940.59|161,448,960.80|

||||
|-|-|-|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|22,638,554.27|16,523,353.66|
|应付普通股股利|7,858,800.00|4,928,400.00|
|期末未分配利润|197,466,694.86|173,043,914.46|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|227,126,017.99|170,868,331.29|222,703,299.24|182,220,788.23|
|其他业务|27,296,477.11|25,981,329.01|29,831,685.40|28,276,971.67|
|合计|254,422,495.10|196,849,660.30|252,534,984.64|210,497,759.90|

62、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|813,265.74|137,928.70|
|教育费附加|580,904.09|98,520.50|
|合计|1,394,169.83|236,449.20|

63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|发货运费|1,186,186.45|1,065,394.49|
|装卸费|84,056.00|73,812.72|
|广告宣传展览费|415,980.83|175,577.27|
|差旅费|245,329.96|334,598.67|
|其他费用|238,296.08|164,952.62|
|营销人员薪酬及佣金|939,081.32|845,231.04|
|合计|3,108,930.64|2,659,566.81|

64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研究开发费|8,538,401.82|8,026,000.76|
|职工薪酬|5,585,419.21|4,394,089.29|
|其他税金|2,141,292.49|1,672,665.76|
|折旧及摊销|2,611,109.43|2,048,235.49|
|修理费|241,117.87|62,296.50|
|业务招待费|385,347.11|510,287.39|
|办公费|70,575.47|153,002.07|
|排污费|92,836.00|316,503.00|
|其他|1,298,551.63|691,758.30|
|合计|20,964,651.03|17,874,838.56|

65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,720,777.89|2,377,249.98|
|利息收入|-618,295.83|-549,259.59|
|汇兑损益|-327,628.61|-386,265.08|
|手续费支出|101,374.10|106,326.77|
|合计|876,227.55|1,548,052.08|

66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,513,865.02|1,078,372.10|
|二、存货跌价损失|3,848,589.54||
|合计|5,362,454.56|1,078,372.10|

67、公允价值变动收益
无
68、投资收益
无
69、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|政府补助|1,131,385.72|759,203.24|1,131,385.72|
|其他|46,772.13|145,613.23|46,772.13|
|合计|1,178,157.85|904,816.47|1,178,157.85|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|生态超纤高仿真面料项目专||||
||115,500.00|103,092.50|与资产相关|
|项资金350万元||||
|生态超纤高仿真面料升级改||||
||214,285.72|214,285.74|与资产相关|
|造项目专项资金600万元||||
|生态超纤高仿真面料绒面革||||
||100,000.00|29,455.00|与资产相关|
|技改项目100万元||||
|生态聚氨酯超纤高仿真面料||||
||231,000.00|206,185.00|与资产相关|
|开发及产业化项目700万元||||
|生态聚氨酯超纤高仿真面料||||
||231,000.00|206,185.00|与资产相关|
|开发及产业化项目700万元||||
|生态聚氨酯超纤高仿真面料||||
||36,300.00||与资产相关|
|开发及产业化项目110万元||||
|政府奖励|203,300.00||与收益相关|
|合计|1,131,385.72|759,203.24|--|

70、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|其中：固定资产处置损失|383,764.81|28,568.91|383,764.81|
|合计|383,764.81|28,568.91|383,764.81|

71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|4,823,753.71|2,937,028.99|

||||
|-|-|-|
|递延所得税费用|-801,513.75|55,810.90|
|合计|4,022,239.96|2,992,839.89|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|26,660,794.23|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|3,999,119.14|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|23,120.82|
|税法规定的额外可扣除费用||
|所得税费用|4,022,239.96|

72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|618,295.83|1,050,847.27|
|罚款收入||8,000.00|
|政府补贴收入|203,300.00|7,107,000.00|
|承兑保证金|22,900,000.00||
|合计|23,721,595.83|8,165,847.27|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付承兑保证金|25,421,440.00|10,500,000.00|
|各项费用合计|11,188,983.19|10,457,085.58|
|合计|36,610,423.19|20,957,085.58|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|22,638,554.27|16,523,353.66|
|加：资产减值准备|5,362,454.56|1,078,372.10|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||16,501,685.79|14,934,379.64|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|1,018,210.80|1,018,210.80|
|长期待摊费用摊销|896,062.80||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||383,764.81|28,568.91|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|1,720,777.89|2,377,249.98|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-801,513.75|55,810.90|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-8,242,432.69|-5,267,188.06|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-27,684,853.50|-10,710,737.82|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||20,959,193.33|9,489,458.25|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|32,751,904.31|29,527,478.36|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|66,882,586.78|62,365,167.33|
|减：现金的期初余额|86,652,230.75|92,673,376.20|
|现金及现金等价物净增加额|-19,769,643.97|-30,308,208.87|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|66,882,586.78|86,652,230.75|
|其中：库存现金|18,102.14|51,286.71|
|可随时用于支付的银行存款|66,864,484.64|86,600,944.04|
|三、期末现金及现金等价物余额|66,882,586.78|86,652,230.75|

75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
无
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|2,538,251.84|6.1136|15,517,856.45|
|欧元|87,581.87|6.8699|601,678.69|

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无
（2）合并成本及商誉
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
无
（2）重要的非全资子公司
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|山东同大集团有限||||||
||昌邑市同大工业园|投资管理|昌邑市同大工业园|43.81%|43.81%|
|公司||||||

本企业的母公司情况的说明
本公司控股股东为山东同大集团有限公司，目前持有公司 1,945.3846万股,占公司总股本的43.81%.山东
同大集团有限公司成立于 2001年 12月 4日,注册资本 3000万元,目前主要从事投资管理。山东同大集团
有限公司持有的股份不存在有争议的情况。
本企业最终控制方是孙俊成。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|山东同大纺织印染有限公司|同一控制人|
|山东同大镍网有限公司|同一控制人|
|山东同大机械有限公司|同一控制人|
|山东同大新能源有限公司|同一控制人|
|昌邑同大建设开发有限公司|同一控制人|
|王乐智|本公司股东|
|范德强|本公司股东|
|于洪亮|本公司股东|
|山东同大控股有限公司|同一控制人|

5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
无
本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|山东同大集团有限公司|3,421,440.00|2015年02月09日|2015年08月09日|否|
|山东同大集团有限公司|10,000,000.00|2015年03月18日|2015年09月18日|否|

（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
无
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
无
（2）应付项目
无
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
（2）未来适用法
无
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国信托法》和《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》以及《山东省人民政府关于稳定推进企业年金工作的通知》等相关法律、法规和政策，结合本公司的实际，制定《山东同大海岛新材料股份有限公司企业年金方案》（以下简称《方案》）。《方案》所称企业年金，是指公司和员工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。本年度年金计划无变化。
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
无
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-383,764.81||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|1,131,385.72||
|受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|46,772.13||
|减：所得税影响额|119,158.96||
|合计|675,234.08|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.17%|0.5099|0.5099|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||4.04%|0.5099|0.5099|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第八节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签名的2015年半年度报告文本原件。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
山东同大海岛新材料股份有限公司孙俊成2015年7月21日