黑牛食品股份有限公司
2017年第三季度财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：黑牛食品股份有限公司
2017年09月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|704,798,183.83|117,352,410.55|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期|||
|损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|9,711,755.00||
|预付款项|19,273,895.74||
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|30,820,294.18|147,024,929.91|
|买入返售金融资产|||
|存货|||
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|132,059,096.74|6,261,343.09|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|896,663,225.49|270,638,683.55|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|106,185,556.72||
|固定资产|35,156,689.30|128,539,686.01|
|在建工程|2,341,275,077.09|106,503,380.22|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|885,090,230.89|845,907,277.33|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|272,991,831.93|5,181,681.33|
|非流动资产合计|3,640,699,385.93|1,086,132,024.89|
|资产总计|4,537,362,611.42|1,356,770,708.44|
|流动负债：|||
|短期借款|1,600,000,000.00||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期|||
|损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|549,147,593.92|108,945,399.86|
|预收款项||3,406,000.00|
|卖出回购金融资产款|||

||||
|-|-|-|
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|44,959,255.61|3,957,586.09|
|应交税费|2,404,308.12|332,990.53|
|应付利息|24,862,799.49|9,265,225.41|
|应付股利|||
|其他应付款|634,150,488.93|324,747,985.32|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|447,388,335.16||
|流动负债合计|3,302,912,781.23|450,655,187.21|
|非流动负债：|||
|长期借款|350,000,000.00||
|应付债券|152,458,168.32|152,173,030.09|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|39,483,868.11|500,000.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|541,942,036.43|152,673,030.09|
|负债合计|3,844,854,817.66|603,328,217.30|
|所有者权益：|||
|股本|469,459,458.00|469,459,458.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|544,838,675.52|544,838,675.52|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|17,039,690.81|17,039,690.81|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-338,830,030.57|-277,895,333.19|
|归属于母公司所有者权益合计|692,507,793.76|753,442,491.14|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|692,507,793.76|753,442,491.14|
|负债和所有者权益总计|4,537,362,611.42|1,356,770,708.44|

法定代表人：程涛 主管会计工作负责人：张德强 会计机构负责人：沈建起2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|8,457,549.02|105,257,539.59|
|以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|666,882.90||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|1,003,167,165.77|948,196,929.91|
|存货|||
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|5,873,206.27|4,851,806.67|
|流动资产合计|1,018,164,803.96|1,058,306,276.17|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||

||||
|-|-|-|
|长期应收款|||
|长期股权投资|40,000,000.00|40,000,000.00|
|投资性房地产|106,185,556.72||
|固定资产|29,532,479.46|127,379,374.99|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|28,238.98|11,086,588.06|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|1,326,314.46||
|非流动资产合计|177,072,589.62|178,465,963.05|
|资产总计|1,195,237,393.58|1,236,772,239.22|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|6,007,298.71|220,000.00|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|9,541,096.27|877,711.49|
|应交税费|1,238,414.86|59,806.61|
|应付利息|16,451,688.27|9,265,225.41|
|应付股利|||
|其他应付款|300,409,880.96|310,492,472.22|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|333,648,379.07|320,915,215.73|

||||
|-|-|-|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|152,458,168.32|152,173,030.09|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益||500,000.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|152,458,168.32|152,673,030.09|
|负债合计|486,106,547.39|473,588,245.82|
|所有者权益：|||
|股本|469,459,458.00|469,459,458.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|547,937,825.46|547,937,825.46|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|17,039,690.81|17,039,690.81|
|未分配利润|-325,306,128.08|-271,252,980.87|
|所有者权益合计|709,130,846.19|763,183,993.40|
|负债和所有者权益总计|1,195,237,393.58|1,236,772,239.22|

3、合并本报告期利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|8,179,793.78|33,724,895.15|
|其中：营业收入|8,179,793.78|33,724,895.15|
|利息收入|||

||||
|-|-|-|
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|81,880,533.50|48,535,626.34|
|其中：营业成本|7,462,026.87|22,225,443.89|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|2,112,193.22|91,637.06|
|销售费用||4,022,906.77|
|管理费用|57,444,219.71|12,166,376.35|
|财务费用|14,538,210.45|2,331,146.72|
|资产减值损失|323,883.25|7,698,115.55|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|||98,949,984.42|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|其他收益|110,516,131.89||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|36,815,392.17|84,139,253.23|
|加：营业外收入|135,401.35|6,834.06|
|其中：非流动资产处置利得||6,834.06|
|减：营业外支出||42,019.38|
|其中：非流动资产处置损失||42,019.38|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||36,950,793.52|84,104,067.91|
|列）|||
|减：所得税费用||-1,368,933.87|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|36,950,793.52|85,473,001.78|
|归属于母公司所有者的净利润|36,950,793.52|85,473,001.78|

||||
|-|-|-|
|少数股东损益|||
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|36,950,793.52|85,473,001.78|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||36,950,793.52|85,473,001.78|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0787|0.1821|
|（二）稀释每股收益|0.0787|0.1821|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：程涛 主管会计工作负责人：张德强 会计机构负责人：沈建起
4、母公司本报告期利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|915,642.84|222,385.71|
|减：营业成本|738,776.12|132,919.02|
|税金及附加|242,888.85|1,334.32|
|销售费用|||
|管理费用|16,964,471.95|5,168,999.81|
|财务费用|3,276,700.94|2,008,984.23|
|资产减值损失|-61,116.75|7,698,115.55|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|||-105,619,656.80|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-20,246,078.27|-120,407,623.98|
|加：营业外收入|0.06|4,054.06|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出||47,287.12|
|其中：非流动资产处置损失||47,287.12|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-20,246,078.21|-120,450,857.04|
|列）|||
|减：所得税费用||-1,924,528.89|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-20,246,078.21|-118,526,328.15|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||

||||
|-|-|-|
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-20,246,078.21|-118,526,328.15|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|20,436,290.53|146,337,554.15|
|其中：营业收入|20,436,290.53|146,337,554.15|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|192,110,073.13|197,440,538.18|
|其中：营业成本|17,607,202.01|108,082,815.30|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|5,102,818.00|584,460.65|
|销售费用||28,074,529.71|

||||
|-|-|-|
|管理费用|138,213,067.26|44,379,500.66|
|财务费用|38,339,178.32|8,968,830.29|
|资产减值损失|-7,152,192.46|7,350,401.57|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|||98,949,984.42|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|其他收益|110,516,131.89||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-61,157,650.71|47,847,000.39|
|加：营业外收入|222,953.33|1,142,107.37|
|其中：非流动资产处置利得||36,002.79|
|减：营业外支出||2,944,436.20|
|其中：非流动资产处置损失||2,915,053.06|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-60,934,697.38|46,044,671.56|
|列）|||
|减：所得税费用||-1,784,056.05|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-60,934,697.38|47,828,727.61|
|归属于母公司所有者的净利润|-60,934,697.38|47,828,727.61|
|少数股东损益|||
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||

||||
|-|-|-|
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|-60,934,697.38|47,828,727.61|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||-60,934,697.38|47,828,727.61|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.1298|0.1019|
|（二）稀释每股收益|-0.1298|0.1019|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|2,672,799.98|667,157.14|
|减：营业成本|2,137,873.17|398,757.07|
|税金及附加|890,080.33|4,002.95|
|销售费用||3,503.10|
|管理费用|48,487,704.47|8,971,718.43|
|财务费用|12,874,127.92|8,158,449.73|
|资产减值损失|-7,663,337.46|7,698,115.55|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|||-105,673,588.46|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||

||||
|-|-|-|
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-54,053,648.45|-130,240,978.15|
|加：营业外收入|501.24|4,054.06|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出||144,982.78|
|其中：非流动资产处置损失||129,828.18|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-54,053,147.21|-130,381,906.87|
|列）|||
|减：所得税费用||-1,904,270.89|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-54,053,147.21|-128,477,635.98|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-54,053,147.21|-128,477,635.98|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|5,200,400.00|145,137,531.89|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|249,650,227.32|216,326,192.75|
|经营活动现金流入小计|254,850,627.32|361,463,724.64|
|购买商品、接受劳务支付的现金||131,394,526.87|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||62,230,326.24|34,880,458.23|
|金|||
|支付的各项税费|4,989,906.04|23,585,826.05|
|支付其他与经营活动有关的现金|146,680,277.63|47,573,746.05|
|经营活动现金流出小计|213,900,509.91|237,434,557.20|
|经营活动产生的现金流量净额|40,950,117.41|124,029,167.44|
|二、投资活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|收回投资收到的现金|153,954,663.06||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||288,643.90|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|||332,983,346.61|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|153,954,663.06|333,271,990.51|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||2,557,202,912.48|19,815,389.44|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|2,557,202,912.48|19,815,389.44|
|投资活动产生的现金流量净额|-2,403,248,249.42|313,456,601.07|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|2,249,500,000.00|100,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|469,000,000.00|8,820,000.00|
|筹资活动现金流入小计|2,718,500,000.00|108,820,000.00|
|偿还债务支付的现金||219,056,900.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||56,477,214.91|15,660,000.00|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|52,668,000.00|6,660.84|
|筹资活动现金流出小计|109,145,214.91|234,723,560.84|
|筹资活动产生的现金流量净额|2,609,354,785.09|-125,903,560.84|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|247,056,653.08|311,582,207.67|

||||
|-|-|-|
|加：期初现金及现金等价物余额|117,352,410.55|335,374,441.99|
|六、期末现金及现金等价物余额|364,409,063.63|646,956,649.66|

8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金||745,280.00|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|2,675,589,900.24|214,720,087.72|
|经营活动现金流入小计|2,675,589,900.24|215,465,367.72|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||19,730,890.42|1,245,682.14|
|金|||
|支付的各项税费|155,650.42|6,500,317.05|
|支付其他与经营活动有关的现金|2,894,762,859.92|5,698,565.21|
|经营活动现金流出小计|2,914,649,400.76|13,444,564.40|
|经营活动产生的现金流量净额|-239,059,500.52|202,020,803.32|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|153,954,663.06|87,270.80|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||71,713.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|||359,227,547.15|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|153,954,663.06|359,386,530.95|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||1,329,049.31|16,533.90|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|||40,000,000.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,329,049.31|40,016,533.90|
|投资活动产生的现金流量净额|152,625,613.75|319,369,997.05|

||||
|-|-|-|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金||117,556,900.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||10,366,103.80|15,660,000.00|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||6,660.84|
|筹资活动现金流出小计|10,366,103.80|133,223,560.84|
|筹资活动产生的现金流量净额|-10,366,103.80|-133,223,560.84|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-96,799,990.57|388,167,239.53|
|加：期初现金及现金等价物余额|105,257,539.59|222,145,328.91|
|六、期末现金及现金等价物余额|8,457,549.02|610,312,568.44|