京歌隼有銭屯祝回絡股紛有限公司Jヒ
_ 0-八
二
年半年度
―
申汁報告
_
致同会itJ雨事努所(特殊普通合秋
)
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曰 永
1
3
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6
Granttthornton
致同
致同会計師事努所(特殊普通合秋)中国北京朝田区建国「]外大街22号賽特庫場5屋郎編100004
屯活4861085665588
侍真・ 861085665120
-orantho「nton cn
申汁技告
致同常字(2018)第110ZA8219号北京歌準有銭屯祝口箸股分有限公司全体股末
:
一、常汁意几
我佃常十了北京歌牛有銭屯祝口箸股分有限公司(以下筒称歌準有銭公司 )財券扱表,包括2018年6月30日
的合井及公司資声久債表,2018年1‐6月的合井及公司オ1潤表、合井及公司現金流量表、合井及公司股末枚益交功表以及相夫財券扱表附注。
我イ|]汰力,后附的財券扱表在所有重大方面接照企立会汁准ス1的規定編+1,公允反映了歌準有銭公司2018年6月30日的合井及/Ak司財券状兄以及2018年1‐6月的合井及公司的埜菅成果和現金流量。
二、形成常汁意几的基拙
我↑]接照中国注冊会汁りT常汁准ス1的
規定仇行了常汁工作。常汁扱告的“注冊会十りT対財券扱表常十的責任"部分逃一歩日述了我佃在遼些准ス1下的責任。接照中国注朋会汁りT取立道徳守ス1,我イ|]独立千歌準有銭公司,井履行了駅立IIC徒方面的共他責任。我イ
|]相信,我イ|]荻取的常汁II据足充分、近当的 ,力友表常十意見提供了基拙。
三、美錠常十事項
美錠常汁事項是我イ|]根据取立芽1断
,汰力対本期財券扱表常十最力重要的事項。速些事項的泣対以対財弁扱表整体辻行常十井形成常十意見力背景,我イ
|]不
対速些事項単独友表意見。
(一)有財弁扱告相夫的信息技木(筒称“IT")系統和控十
1
1El美信息抜露洋几財弁扱表附注三、27,附注五、39及附注十四、
4。
事項描述
O
GrantThornton
致同
歌準有銭公司2018年 6月菅立牧入119,200.42万
元,其
中有銭屯祝牧机1‐
象ゲ牧入及信息立奔牧入占2018年
1-6月菅立牧入的76.05%。
_
歌準有銭公司対以上両美主菅立券核算建立了較力隻染的信息技木系銃 ,包活IBOSS系坑及大客声系銃。IBOSS系坑主要用千有銭屯机牧祝筆が立外的汁費数据釆集、批介及結算;大客戸系坑主要用千対集囲客片数据立外的信息管理、数据泥永和数据核算。
中 由千牧入是歌準有銭公司的美徒岐数指林え一,同時牧入碗決有十量渉及較力隻染的信息技木系坑,存在牧入十入不正碗的会汁期同或被操鉄的固有凩_
隆,因此我佃格有財券扱告相美的IT系
坑和控制沢男1カ美徒常汁事項。
常十泣対
2、
(cid:631)
我イ|]執行了以下程序
:
(1)了解井汗介歌準有銭公司々牧入碗決相美的内部控 信息系坑操作tll、
及象夕的没汁有妓性,井対近行有数性辻行了双1武
;
_ (2)栓
査歌準有銭公司 姐鉄架杓的治理枢架,以及程序升友利変更、対「
程序和数据的労同、近行等控制,包括相庄的ネト僕性控制措施 口必要);(女
「
(3)汗
―
介重要敗声相美的 流程控制的没十和近行有数性,包括淑1拭硝「
告与牧款的准碗性及完整性、相美的特定自動化控制和系坑汁算的近行有数性 ,― 以及淑1拭数据侍輸和数据Ii■移的一致性
;
(4)核対菅立系銃数据与敗券系銃数据的一致性。
(5)牛合牧祝声数,接月含及公司情汎,対
叱牧祝費片数与牧看象ゲ奏金額的合理情光以及分析牧祝費牧入規模的合理性
;
(6)栓査井隻核金額重大或共他♯林准的会十分永的相美支持文件。
(二
一 )可供出害金融資声的公允介値十量
相美信息抜露洋兄財弁扱表附注三、10,附注三、11,附注三、32,附注五、 (cid:631) 10,附
注五、36及附注九。
事項描述
1、
裁至2018年6月30日,可供出告金融資声中接公允介値汁量敗面余額29,476.14万元,共中対貴州省片播屯祝信息口箸股分有限公司
(以下筒称“貴片
O
GrantThornton
致同
")的
囲箸 投資成本力13,987.15万
元,累汁汁入共他宗合牧益的金額力
11,988.99万元,期末公允介値力25,976.14万元。歌準有銭公司作力限告股股末,釆用借値模型十算公允介値,借値参数逃用上ijE鰊指侍媒行立的股介波効率以及元凩隆扱酬率力国債不1率汁算得出公允介値。
_ 対千流適受限股票,歌
準有残公司釆用借値技木碗定共公允介値,而借値技水中常包括依頼主現ナ1断的候没借汁。釆用不同的借値技木或仮浚,杵可〜
能早致対金融工具的公允介値借汁存在較大差昇,因
此我↑]杵核事項沢男1カ美鍵常汁事項。
_ 2、
常汁泣対
我佃仇行了以下程序
:
(cid:631) (1)汗
介与金融資声公允介値借値相美的美徒控制的没十有数性,井対控制的執行邊行詮
IIE;
(2)借助内部借値寺家対歌準有銭公司所釆用的借値模型、参数和候没逃行汗借,対叱当前市場上同立机杓常用的借値技木
;
(3)杵所釆用的可規察至
1的参数与可荻得的外部市場数据邊行核対
;
(4)重
― 新汁算金融工具公允介値。
四、共他信息
歌準有銭公司管理晨(以下筒称管理尿)対共他信久責。共他信息包括l息
歌準有銭公司2018年半年度扱告中涵蓋的信息,仁不包括財券扱表わ我イ11的常汁扱告。
_
我佃対財券扱表友表的常汁意見不涵蓋其
4tL信
息,我イ11也不対共他信息友表任何形式的基II錆浴。
― 錯合我↑]対財弁扱表的常汁,我イ
|]的
責任足岡政共他信息,在此辻程中 ,考慮共他信息足否有財弁扱表或我↑1在常十辻程中了解至1的情汎存在重大不一_
致或者似子存在重大借扱。
基子我↑]己執行的工作,女口呆我佃碗定其他信息存在重大錯扱,我イ
11泣当―
扱告亥事実。在遠方面,我イ|]元任何事項需要扱告。
五、管理晨わ治理晨対財弁根表的責任
O
GrantThornton
致同
歌準有銭公司管理尿久責接照企立会汁准ス1的規定編制財奔扱表,使共実現公允反映,井没十、仇行わ筆が必要的内部控キ1,以使財弁扱表不存在由千舞弊或錯浜早致的重大錯扱。
在編制財券扱表叶,管理晨久責坪借歌準有銭公司的持須笙菅能力,披露与持象姿菅相美的事項
(女口造用),井近用持須姪菅仮没,除ヨト管理晨十支1清算歌準有銭公司、冬上近菅或男1元共他現実的逃捧。
治理晨久責監督歌準有銭公司的財券扱告址程。
六、注研会汁姉対財券根表常汁的責任
我↑]的曰林足対財弁扱表整体足否不存在由千舞弊或錯浜早致的重大借扱荻取合理保IIE,井出具包合常十意見的常汁扱告。合理保II是高水平的保 IIE,但井不能保IIE接照常汁准ス1仇行的常汁在某一重大借扱存在叶恙能友現。借扱可能由千舞弊或錯浜早致,女口果合理萩期錯扱単独或氾起来可能影噛財奔扱`き
表使用者依据財弁扱表作出的経済央策,ス 汰力借扱足重大的。
lill常
在接照常汁准ス1机行常汁工作的辻程中,我イ|]ミ用駅立ナ1断,井保持以上悴疑。同時,我佃也仇行以下工作
:
(1)沢男1和汗借由千舞弊或錯浜早致的財弁扱表重大借扱凩隆,浚十利実施常十程序以泣対遼些凩隆,井荻取充分、
Iil当
的常十11E据
,作力友表常十意見的基拙。由千舞弊可能渉及串適、働造、故意遺漏、虚仮昧述或凌雪千内部控制え上,未能友現由千舞弊早致的重大錯扱的八隆高千未能友現由千借浜早致的重大借扱的凩隆。
(2)了解均常汁相美的内部控+1,以没十恰当的常汁程序,仁目的井ヨト対内部控 有妓性友表意見。
lll的
(3)汗介管理晨逃用会汁政策的恰当性和作出会十借十及相美披露的合理性。
(4)対管理晨使用持紋埜菅候没的恰当性得出結浴。同時,根据荻取的常汁IIE据,就可能早致対歌準有銭公司的持紋姪菅能力声生重大疑慮的事項或情況足否存在重大不碗定性得出錯奇。女口果我↑]得出結浴決力存在重大不碗定性 ,常汁准則要求我↑1在常十扱告中提靖扱表使用者注意財券扱表中的相美披露 ;女口果抜露不充分,我
f]皮当友表元保留意見。我11的結合基千裁至常十扱告1卜
Granttthornton
致同
曰可荻得的信息。然而,未来的事項或情汎可能早致歌牛有銭公司不能持象姿官」
(5)坪介財奔扱表的,こ体all扱、牛杓和内容(包括抜露),井
坪介財券扱表足否公允反映相美交易和事項。
(6)就歌牛有銭公司中央体或立券活功的財券信息荻取充分、近当的常汁IIE据
,以対財弁扱表友表意見。我↑]久責指早、監督和執行集囲常汁,井対常汁意見承担全部責任。
我↑]有治理晨就汁支1的常汁疱日、叶同安排和重大常汁友現等事項逃行洵邁,包括洵週我佃在常十中沢月1出的値得美注的内部控tll鉄陥。
我佃迩就己遵守与独立性相美的取立道徳要求向治理晨提供声明,井
均治理尿洵ill可
能・lk合理汰力影噛我↑]独立性的所有美系和共他事項,以及相美的防疱措施(女口
IIE用)。
八与治理尿洵ill辻的事項中,我イ
|]碗
定郷些事項対本期財券扱表常汁最カ重要,因而杓成美錠常汁事項。我佃在常汁扱告中描述速些事項,除♯法律法規禁止公升披露速些事項,或在板少数情形下,女口果合理萩期在常十扱告中洵ill某事項造成的久面后呆起辻在公Aオ1益方面声生的益人,我イ
|]碗
定不泣在常十扱告中洵ミ咳事項。
致同会十りT事弁所 中国注盲肝馨会倉英汁帰
Ill
(特殊普ill合侠 1最
)
1110000
L 中国注冊会汁りT
中国・
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二0-八
年八月二十日
Jヒ
合井及/Ak司資声負債表
2018年6月30日
縮制単位:北
司 単位:人民市元晰
ア
ν 期末数 期初数
項
合井 公司 合井 /Ak司流功資声
:
ゝ
“
貨市資金
に 、 1
6,987,334,44603 6,459,760,17079 8,574,074,612.57 8,076,977,18059以公允介値十量且其交功十入
当期損益的金融資声
泣ll■票据 五、2 11500,000.00 1,500,000.00 7,890,000.00 7,890,00000泣ll■敗款 五、3 354,087,821.07 345,741,648.05 311,988,534.76 305,302,86039萩付款項 五、4 51,716,556.68 27,072,719,93 66,929,97636 36,883,20879泣吹fll息
座ll■股オ
1
五、5 5,315,11691 25:383,002158 20,067,885.67其他泣炊款 五、6 35,921,921.66 286,152,256.57 341064,20868 165,810,496.89存貨 五、7 340,007,796.07 111,424,670.50 267,277,825.84 96,276,05946持有待告姿声
一年内Fll期的♯流勁資声 五
13,723,671.87 131723,671.87 10,402,100.37 10,402,10037共他流功資声 五 1,719,453,657.18 1,699,830,077.75 47,596:654.03 36,109,84173流勁資声合十 9,509,060,987.47 8,970,588,218.04 9,320,223,912.61 8,755,719,633.89日卜流功資声
:
可供出告金融資庁 五、10 612,863,20402 453,040,186.77 778,304,21134 618,481,19409持有至至1期投資
K期鹿ll■款
五、11 11,197,524.49 11,197,524.49 20,123,23215 201123,23215K期股枚投資
五、12 372,062,599.72 1,004,472,599,72 371,848,888.29 974,758,88829投資性房地声 五、13 38,456,727.82 93,369,361.95 37,049,685.09 92,803,18005固定資声 五、14 3,767,608,882.97 3,669,396,877.97 3,838,672,021.29 3,744,329,454.48在定工程 五、 15 432,897,614.69 270,614,062.94 351,405,022.25 247,327,047.79工程物資 五、 16 398,921,503.37 385,566,320.52 322,798,214.48 312,126,94572固定資声清理
生声性生物資声
油気資声
元形資声 五、17 176,414,210.36 146,933,586.89 167,299,887.51 138,438,60376升友支出 五、18 473,18736
商誉 五、19 1,295,475.11 1,295,475.11
K期待樺費用 五、 20 13,809,914.18 11,567,93610 14,727,85618 13,482,432.33通延所得税資声 五、 21 2,714,396.32 5,238,07007
其他ヨト流功資声 五、 22 75,653,74446 75,653,744.46 97,800,550.06 97,800,550.06キ流勁姿声合汁 5,904,368,984.87 6,121,812,201.81 6,006,563,113.82 6,259,671,528.72資声恙十 15,413,429,972.34 15,092,400,419.85 15,326,787,026.43 15,015,391,162.61
合井及/Ak司資声負債表(数
)
2018年6月30日
期末数 期初数
項 目 附注
合井 公司 合井 /Ak司流功久債
:
短期借款
以公允介値十量ユ其交功十入当
期板益的金融資債
皮付票据
泣付敗款 I、 23 489,651,49128 492,217:318.69 465,123,363.08 466,960,965.89預吹款項
_
1、 24 829,085,21908 551,830,598.28 691,254,28028 458,578,649.46泣付取工薪酬 1、 25 54,771,44904 44,415,584.06 160,487,813.81 139,366,142.51鹿交税費 1、 26 4,451,555.37 3,269,890.15 9,794,37463 2,046,310.99泣付利息
皮付般 五、27 93,753,53856 93,753,53856
fll
共他鹿付款 五、28 141,351,245.92 139,387,52668 140,017,775.25 137,409,62393持有待告久債
一年内rll期的ヨト流功久債 五 2,805,105.45 2,805,10545 4,797,512.34 4,797,51234共他流功久債 五 1,587,790.36 798,305.58 2,799,231.34 1,994,194.18流勁負債合十 1,617,457,395.06 1,328,477,867.45 1,474,274,350。73 1,211,153,399.30♯流功負債
:
K期借款
皮付債券
長期座付款 五、31 9,373,404.05 9,373,404.05 12,178,509.50 12,178,509.50長期泣付釈工薪酬
寺項泣付款 五、32 727,058,20000 727,058,20000 727,058,200.00 727,058,200.00預十久債
範延ll■益 五、33 308,173,469.90 302,043,613.07 329,155,532.85 323,025,192.68範延所得税久債
共他♯流功久債
♯流勁負債合十 1,044,605,073.95 1,038,475,217.12 1,068,392,242.35 1,062,261,902.18負債合十 2,662,062,469.01 2,366,953,084.57 2,542,666,593.08
2273,415,30148股本 I、 34 1,391,777,884.00 1,391,777,884.00
1 ,391,777,884.00
1,391,777,884.00資本公秋 1、 35 6,548,445,54328 6,547,164,614.21 6,548,445,543.28 6,541164,614創戒:岸存股
其他鰊合収益 1、 36 119,889,854.50 119,889,85450 267,945,852.37 267,945,852.37寺項借各
盈余公私 五、37 791,333,77732 791,333,77732 791,333,777.32 791,333,777.32未分配不1潤 五、38 3,899,920,44423 3,875,281,205.25 3,784,617,376.38 3,743,753,733.23嬌縁千母公司股末収益合十 12,751,367,50333 12,725,447,33528 12,784,120,433.35 12,741,975,861.13少数股末収益
般末収益合汁 12,751,367,503.33 12,725,447,335.28 12,784,120,433.35 12,741,975,861.13公司法定負代債表和人般末収益ア恙フ十
レ
15,413,429,972.34 15,092,仰0,419.85 l(1126,78t,026.43 15,015,391,162.61
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合井及公司利潤表
2018年1-6月
単位:人民市元―ヽ
ヽゞン4 二、39 1,192,004,195.151´42,"5,450.“ 1208,955,52325 1,165,064,543.80|サ
威:ililIこ
1、 39 854,134,53542 801,中 ,62204 819,461,72108 793,195,07949 “
1、 40 9,364,96068 8,343,21015 8,938,42265 8,090,43111硝告費用
ェ、41 51,657,88425 51,364,03668 55,392,32703 55,156,19130管理費用 1、 42 61,722,96838 49,845,37795 57,816,85987 46,030,30417財券費用
ェ、 43 ‐75,538,54356 -74,409,02196 -58,895,96328 ‐58,357,65069姿声残値板失 1、 44 14,299,73335 14,551,34233 17,304,70135 17,137,07871加:公允介値交功岐益(損失以“―"号填列
)
投資ll■益(板失以
“―"号填列
)
1、 45 79,187,46060 78,450,93620 47,938,00215 47,938,00215其中:対瑛菅企上和合菅企上的投資ll■益 213,71143 213,71143 -1,009,41236 -1,009,41236資声交二収益(損失以
“―"号填列
)
1、 46 ‐183,18370 -184,80446 2,097,15748 2,098,66428其他岐益 1、
47 10,856,46925 10,355,98591
二、菅上利潤(=板以“―"号填Jll) 366,223,402.78 380,898,000.89 353,972,114.18 353,849,776.14か:菅上外収入 ェ、48 1,310,899.07 1,310,21760 21,407,79578 21,368,81184戒:菅立外支出 ェ、 49 164,39885 160,72735 370,87346 370,77339二、利潤恙板(言根恙領以
“―'号填列) 367,369,903,00 382,047,491.14 380,009,036.50 374,847,814.59戒:所得税費用
五、 50 1,546,81603 1,208,20743
四、キ君潤(キ子根以
“―"号填列) 365,823,08607 382,047,491.14 378,8001829.07 374,847,814.59(―)接姪菅持埃性分美
:
其中:持壊4菅浄利洞(浄
以“―"号填夕1) 365,823,08697 382,047,49114 378,800,32907 374,847,81459=板
冬止4菅浄利潤(浄
以“―"号填列
)
=根
(二)接所右枚 分美
:
共中:少数股"末属
板益(冷
以“―"号填列
)
=板
子母公司股末的浄利潤(浄 以
“―"号填′1) 365,823,08697 382,047,49114 378,800,82907 374,847,81459=根
二、共他蛛合"属
牧益的税后冷槙
・148,055,997.87・148,055,997.87・225,148,908.10
‐225,148,908.10子母公司股末的共他鰊合収益的税后浄板
‐148,055,99787‐148,055,99787‐225,148,90810‐225,148,90810"属
(―
)以后不能重分美邊板益的其他鰊合収益
(二
)以后格重分美辻板益的其他鰊合収益
‐143,055,99787‐148,055,99787‐225,148,90810‐225,148,90810可供出告金融資声公允介値交功猥益
‐148,055,99787‐148,055,99787‐225,148,90810 -225,148,90810月属千少数般末的其他踪合牧益的税后浄叡
217767,089,10 233,991,493.27 153,651,920.97 149,698,906.49六、集合吹益恙願
子母公司股末的鰊合収益恙板
217,767,08910 233,991,49327 153,651,92097 1491698,90649"属
リヨ属子少数股末的踪合嗅益恙板
七、毎殿性益
(一)基本毎股ll■益
公司(二法定)稀代粋表毎人般ll■益
的
/Ak司
久責
今冽
司会十机詢負責人
:
考くιπ : γ`
又
合井及公司現金流量表
2018年1-6月
編制単位:北京歌準有銭屯祝阿絡股倫有限公司 単位:人民市元 1 ′、 本期金額 上期金額項 目 附注
合井 /AN司 合井 公司(cid:631)れ
葬 寝鍛盆番為金F//
I]二
1,334,924,55180 1,236,651,62031 1,228,651,78954 1,152,844,8928311■到的税費返込
牧到其他与姿菅活功有美的現金 五、51 12,605,86498 3,431,04429 71776,11408 6,797,00587姪菅活勁現金流入小汁 1,3471530,41678 1,240,082,66460 1,236,427,90362 1,159,641,898.70殉興商品、接受芳券丈付的現金 472,226,51214 362,316,81384 399,366,17631 3681938,30816支付給駅工以及力駅工支付的現金 360,2591177.56 295,332,39920 327,667,981.03 272,300,39455支付的各項税費 20,168,46338 10i468,26565 19,133,961.15 10,000,33712支付其他方姪菅活勁有美的現金 五、51 41,409161839 37,968:21263 52,226,59956 46,267,465,47姪菅活勁現金流出小it 894,063,771.47 706,085,69132 798,394i71805 697,506,505.30姪菅活勁声生的現金流量を額 453,466,645.31 533,996,973.28 438,033,185.57 462,135,393.40二、投資活勁声生的現金流量
:
ll■回投資ll■到的現金 416,610,503.86 416,610,503.86 1:9211257,759.71 1,921,257175971取得投資ll■ttll■至1的現金 75,395,69359 74,659i169.19 44,381,50929 44,881,50929炎二固定資声、元形資声和其他K期資声炊口的
1,357,11000 1,350,61000 2,486,230.80 2,458,230.80現金浄板
た王子公司及其他菅立単位lltFl的現金浄坂
炊Fl共他与投資活動有美的現金 五、51 79,093,059.78 77,935,367.28 59,162,805.42 88,611151661投資活動現金流入小it 572,456,36723 570,555,65033 2i0271788,305.22 2,057,209,016.41殉ユ固定姿声、元形資声和共他長期姿声支付的机金 400,786,35987 370,720,95249 430,588,35807 408,802,02933投資支付的現金 2,050,000,00000 2,079,500,00000 72,000,000.00取得子公司及其他菅立単位支付的現金浄板
支付其他方投資活動有美的現金 109,500,000.00
投資活勁現金流出小it 2,450,786,359.87 2,559,720,95249 430,588135807 48018021029.33投資活J声生的現金流量を板 ・1,878,329,992.64‐1,989,165,302.16
1,597,199,947.15 1,576,406,987.08三、磐資活勁声生的現金沈量
:
吸ll■投資ll■到的現金
其中:子公司吸収少数股末収益性投資吹到的現金
取得借款ll■到的現金
友行債券ll■至1的現金
ll■´1其他均等姿活動有美的現金
寿姿活功現金流入小it
催近債券支付的現金
分配股利、利潤或僕付利息支付的現金 156,751,80548 156,7511805.48 250,398,61990 250,398,61990其中:子公司支付少数股末的現金股利
支付其他与等姿活功有美的現金 五、 51 3,189,52634 3,161,35544 238,017.99 225,041,77其中:子公司戒姿支付分少数股末的現金
寿贅活功現金流出小it 159,941,33182 159,913,16092 250,636,637.89 250,623,66167寿資活■声生的現金流量冷板
‐159,941,331.82 ‐159,913,160.92 ‐250,636,637.89 ‐250:623,661.67四、江キ交勁対現金及現金等介物的影哺
五、現金及現金等介物を増加額 ‐1,584804,679.15‐1,615,081:489.80
1,784,596,494.83 1,787,918,718.81カロ:期初現金及現金等介物余叡 8,571,935,17541 5,296,452,17766 4,960,769,024.09六、期末現金及現金等倫物余板 6,987,130,49■26Ж協
1路
7,081,048,672.49 6,748,687,742.90a\E*.Ef\*A:,)
合井股末収益交勁表
2018年1‐6月
本期金板
ヽ静
月属子母/At司股末枚益
ラ
般末(或所有者)収益其他集合収益
合it一、上年年末余 1,391,777,884.00 6,548,445,543.28 267,945,852.37 791,333,777.32 3,784,617,376.38 12,784,120,433.35カロ:会it政策変更
前期差借更正
同一柱制下企立合井
共他
二、本年年初余板 1,391,777,884.00 61548,445,54328 267,945,852.37 791,333,777.32 3,784,617,376.38 12,784,120,433.35三、本年増戒交勁金板(減少以り号填列
)
‐148,055,997.87
115,303,067.85 ・32,752,930.02(一)塚合収益恙板 -148,055,997.87
365,823108697 217,767,08910(二)股末投入和減少資本
1.股末投入資本
2.股倫支付il入般末枚益的金額
3.共他
(二)利洞分配 ‐250,520,01912 -250,520,019121.提取盈余公釈
2.対股末的分配 ‐250,520,01912 -250,520,01912 3
共他
(四)股末枚益内部身特
1.資本公釈着増股本
2.盈余公釈若増股本
3.盈余/AN釈弥ネト
.
=板
4.共他
(工)寺項借各
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本年年末余板 1,391,777,384.00 6,548,445,543.28 119,889,854.50 791,333,777.32 3,899,920,444.23 12,751,367,503.33会杓女責人ジ
公司法定代表
″
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七/〆
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l l l l l i ) l
〕 〕 〕 〕 〕 〕 〕 〕
)
〕 〕 l l合井股末収益交助表
2018年1‐6月
限公司 :人民市｀
上期金板
蠣
ウ
月属子母/AN司般末収益
股末(裁所有少数股末
翁
股本 資本/At釈 裁:岸存般
其他集合ll■益寺項借各 盈余公釈 未分配利潤 枚益
者合)収it益 (cid:631)
―、上年年末余標 1,391,777,384.00 6,548,375,094.28 604,947,690.45 716,718,372.29 3,348i447,645.96 12,690,266,68698カロ:会十政策変更
前期差錯更エ
同一控制下企立合井
共他
二、本年年初余板 1,391,777,804.00 6,548,375,094.28 684,947,690.45 716,718,372.29 3,348,447,645.96 12,690,266,686.98二、本年増威交勁金額(減少以“‐"号填列
)
・225,148,908.10
128,280,809.95 ‐96,868,098.15(―)塚合ll■益,ビ板
‐225,148,90810
378,800,82907 153,651,92097(二)股末投入和減少資本
1.股末投入資本
2.股分支付十入股末収益的金板
3.典他
(二)fll潤分配 ‐250,520,01912 ‐250,520,019121.提取盈余公私
2.対股末的分配 -250,520,01912 -250,520,019.123.其他
(四)股末収益内部輩緒
1.資本公釈特増股本
2.盈余公釈若増股本
3.盈余/AN釈弥オト
=根
4.其他
(工)寺項借各
1.本期提取
2.本期使用
(六)共他
〆
四、本年年末余板 1,391,777,884.00 6,548,375,094.28 459,798,782.35 716,718,37229 3,476,728,455,91 12,593,398,508.83ヽ
タ
/AN司法定代表人 司会it机杓資責人 |ル
: :
嘲鶯 /Ak司股末収益交功表
2018年1-6月
単位:人民本期金叡
襲ロミ
V
,1,7と
戒:岸存股
股末収益合it一、上年年末余 1,391,777,884.00 6,547,164,614.21 267,945,852.37 791,333,777.32 3,743,753,733.23 12,741,975,861.13カロ:会十政策変更
前期差借更正
共他
二、本年年初余板 1,391,777,884.00 6,547,164,614.21 267,945,852.37 791,333,777.32 3,743,753,733.23 12,741,975,861,13二、本年増戒交勁金板(戴少以・“"号填Jll) ・148,055,997.87 131,527,472.02 ・16,528,525,85(一)鰊合ll■益恙板 -148,055,99787
382,0471491 14 233,991149327(二)股末投入和減少資本
1.股末投入資本
2.股分支付汁入股末杖益的金額
3.其他
(二)利潤分配 ‐250,520,019,12 ‐250,520,019.121.提取盈余公釈
2.対股末的分配 -250,520,019.12 -2501520,019.123.共他
(四)股末板益内部分着
1.資本公私業増般本
2.盈余/At秋紫増股本
3.盈余公私弥ネト
=損
4.其他
(五)寺項備各
1.本期提取
2.本期使用
(六)共他
四、 1,391,777,384.00 61547,164,614.21 119,889,854.50 791,333,777.32 3,875,281,205,25
/AN司法定代表人
lf
++a'ff it
*Ahfr),,
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/Ak司会itl杓女責人:/tF)イ
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l l l l l l l l
l l : : : : l l l l l
〕
〕公司股末杖益交勁表
熱
2018年1‐6月
瑞制単位 限公司
滞対
九し
Ｓ 上期金額
股本 資本/Ak釈 残:岸存股
共他妹合吹益 寺項借各 盈余/AN釈 未分配
fll潤 股末枚益合サ〆
瓦
職爾テー 1,391,777,884.00 6,547,094,165.21 684,947,690.45 716,718,372.29 3,322,735,107.09 12,663,273,219.04::な “
前期差錯更正
共他
二、本年年初余板
1,391,777,884.00 6,547,094,165.21 604,947,690.45 716,718,372.29 3,322,735,107,09 12,663,273,219.04二、本年増戴交勁金板(減少以“P号填列)
・225,148,908.10
124,327,795.47・100,821,112.63(―)塚合牧益恙額 -225,148,90810
374,847,81459 149,698,90649(二)股末投入和減少資本
1.股末投入資本
2.股分支付il入般末収益的金額
3.共他
(三)オ1潤分配
‐250,520,01912 ‐250,520,019121.提取盈余公釈
2.対股末的分配
‐250,520,019,12 -250,520,019123.共他
(四)股末枚益内部皓特
1.資本/Ak秋紫増股本
2.盈余/AN釈着増股本
3.盈余/AN釈弥オト子板
4.共他
(五)寺項倍各
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本年年末余額 1,391,777.884.00 6,547,094,165.21 ' 459,798,782.35′
716,718,372.29 3,447,062,902.56 12.562.452.10641/AN司法定代表人
:
ヘ
t#+*a+Fbia\Efi,fiA:
fi
v
/
/Ak司会汁机杓資責人
をみ
:
合井及/Ak司資声負債表
2018年6月30日
編制単位:北京
司
単位:人民市元ア
γ
期末数 期初数項
く蟹Zシ 合井 公司 合井 公司流功資声:
｀こ喘_に、
貨市資金
1
6,987,334,44603 6,459,760,170.79 8,574,074,61257 8,076,977,18059以/Ak允介値汁量且其交功十入
当期板益的金融資庁
泣吹票据 五、2 1,500,00000 1,5001000.00 7,890,00000 7,890,000.00鹿ll■敗款 五、3 354,087,82107 345,741,64805 311,988,534,76 305,302,86039萩付款項 五、4 51,716,55668 27,072,71993 66,929,97636 36,883,208.79座llllll息
泣ll■ttrll 五、5 5,315,11691 25,383,002:58 20,067,885.67其他皮牧款 五、6 35,921,92166 286,152,25657 34,064,20868 165,810,49689存貨 五、7 340,007,796.07 111,424,67050 267,277,825.84 96,276,059.46持有待告資声
一年内手1期的♯流勁資声 五 13,723,671.87 13,723,67187 10,402,100.37 10,402,100.37其他流功資声 五 1,719,453,657.18 1,699,830,077.75 47,596,65403 36,109,84173流裁贅声合十 9,509,060,987.47 8,970,588,218.04 9,320,223,912.61 8,755,719,633.89♯流功資声
:
可供出告金融資声 五、10 612,863,20402 453,040,186.77 778,304,21134 618,481,194.09持有至到期投資
長期鹿牧款 五、11 11,197,524.49 11,197,524.49 20,123,23215 20,123,232.15掟期般枚投資 五、12 3721062,599.72 1,004,472,599.72 371,848,888.29 974,758,88829投資性房地声 五、13 38,456,727.82 93,369,361.95 37,049,685.09 92,803,180.05固定資声 五、14 3,767,608,882.97 3,669,396,877.97 3,838,672,021.29 3,744,329,454.48在建工程 五、 15 432,897,614.69 270,614,062.94 3511405,022.25 247,327,04779工程物資 五、 16 3981921,50337 385,566,320.52 322,798,214.48 312,126,945.72固定資声清理
生声性生物資声
油気資声
元形資声 五、17 176,414,210.36 146,933,586.89 167,299,88751 138,438,603.76升友支出 五、18 473,18736
商誉
1E、
19 1,295,47511 1,295,47511
長期待樺費用 1、 20 13,809,914.18 11,567,936.10 14,727,856.18 13,482,432.33逍延所得税資声 1、 21 2,714,396.32 5,238,070.07
其他♯流功資声 1、 22 75,653,74446 75,653,744.46 97,800,550.06 97,800,550.06キ流勁資声合十 5,904,368,984.87 6,121,812,201.81 6,006,563,113.82 6,259,671,528.72資声恙十 15,413,429,972.34 15,092,400,419.85 15,326,787,026.43 15,015,391,162.61
合井及/Ak司資声負債表(数
)
2018年6月30日
期末数 期初数
項 目 附注
合井 公司 合井 公司流功久債
:
一 短期借款
以公允介値十量ユ其交功十入当
期損益的金融久債
一
泣付票据
泣付敗款
IE、
23 489,651,491.28 492,217,31869 465,123,363.08 466,960,96589萩ll■款項 、
1、 24 829,085,21908 551,830,59828 691,254,280.28 458,578,649.46皮付取工薪酬 1、 25 54,771,44904 44,415,58406 160,487,813.81 139,366,142.51泣交税費 五、26 4,451,555.37 3,269,890.15 9,794,374.63 2,046,31099泣付不1息
泣付般利 1、 27 93,753,53856 93,753,53856
共他泣付款 1、 28 141,351,24592 1391387152668 140,017,77525 137,409,623.93持有待告久債
一年内至1期的♯流功久債
1、 29 2,805,105.45 2,805,105.45 4,797,512.34 4,797,512.34〔 其他流功久債 1、 30 1,587,790.36 798,305.58 2,799,23134 1,994,194.18流勁負債合汁 1,617,457,395.06 1,328,477,867.45 1,474,274,350.73 1,211,153,399.30♯流功久債
:
一
K期借款
鹿付債券
長期座付款 五、31 9,373,404.05 9,373,404.05 12,178,509.50 12,178,509.50K期泣付駅工薪酬
寺項泣付款 五、32 727,058,200.00 727,058,20000 727,058,20000 727,058,20000預十久債
通延ll■益 五、33 308,173,469.90 302,043,613.07 329,155,532.85 323,025,192.68遠延所得税久債
一
共他♯流功久債
♯流勁負債合サ 1,044,605,073.95 1,038,475,217.12 1,068,392,242.35 1,062,261,902.18一 負債合十 2,662,062,469.01 2,366,953,084.57 2,542,666,593.08 2′73,415,30148股本 I、 34 1,391,777,88400 1,391,777,884.00 1,391,777,884.00 1,391,777,88400資本公私
1E、
35 6,548,445,54328 6,547,164,614.21 6,548,445,543.28 6,541164,61421戒:岸存股
共他妹合ll■益 五、36 119,889,85450 119,889,854.50 267,945,85237 267,945,852.37〔
寺項借各
盈余公私 1、 37 791,333,77732 791,333,777.32 791,333,777.32 791,333,777.32一 未分配不1潤 1、 38 3,899,920,44423 3,875,281,205.25 3,784,617,376.38 3,743,753,733.23・
嬌隷千母公司股木収益合十 12,751,367,50333 12,725,447,335.28 12,784,120,433.35 12,741,975,861.13少数股木収益
〔
股末収益合汁 12,751:367,503.33 12,725,447,335,28 12,784,120,433.35 12,741,975,861.13負債わ股末収益恙汁 15,413,429,972.34 15,092,400,419.85β,326,787,026.43 15,015,391,162.61
つ 1/
タ
公司法定代表人:/タπ為/″ン 会汁机杓負責人:
フ
〃
証
合井及公司利潤表
名刺単位
:Jl % 2018年1‐6月
｀
有象癬 服 単位:人民市元本期金菰 上期金板
項目 附注
合井 公司 合井 公ノ
鰊牌 I、 39 1,192,004,195.151,142ρ15,450.43 1,208,955,523.25 1,165,064,543.80五、39 854,134,53542 801,444,62204 819,461,72108 793,195,079491、 40 9,364,96068 8,343,21015 8,938,42265 8,090,431 11鋼告費用 二、41 51,657,88425 51,364,03668 55,392,32703 55,156,19130管理費用 1、 42 61,722,96838 49,845,37795 57,816,85987 46,030,30417財券費用 1、 43 ‐75,538,54356 ‐74,409,02196 ‐58,895,96328 ‐58,357,65069資声城値韻失 1、 44 14,299,73335 14,551,34233 17,304,70135 17,137,07871か:公允介値交功ll■益(板失以“―"号填列
)
投資llA益
(板失以“―"号填列
)
1、 45 79,187,46060 78,450,93620 47,938,00215 47,938,00215共中:対畷菅企上和合菅企上的投資ll■益 213,71143 213,71143 ‐1,009,41236 -1,009,41236資声炎玉吹益(損失以
“―"号填夕1)
1、 46 ‐183,18370 -184,80446 2,097,15748 2,098,66428其他収益 五、 47 10,856,46925 10,855,98591
菅立利潤(=板以“―'号填列
)
366,223,402.78 380,898,000.89 358,972,114.18 353,849,776.14か:菅上外収入 二、48 1,310,89907 1,310,21760 21,407,795.78 21,368,81184城:菅上外支出 五、 49 164,39885 160,72735 370,87346 370,77339利潤恙板(言韻恙嶺以`―"号填列) 367]369,903.00 382,047,491.14 380,009,036.50 374,847,814.59残:所得税費用
1、 50 1,546,31603 1,208,20743
四、冷利洞(を言根以
“―"号填列)
365,323,086.97 382μ7,491.14 378,300,029.07 374,347,814.50(―)接奎常持壊性分奥
:
英中:持壊4菅浄利潤(浄 以“―"号填列
365,823,08697 382,047,49114 378,800,32907 374,847,81459=板
)
冬止姪菅浄利潤(浄 以“―"号填Jll)
=板
(二)接所有枚 分英
:
"属
典中:少数股末板益(亭 以“―"号填列
=板
)
13属子母公司般末的浄利潤(浄 以“―"号填列
365,323,08697 382,047,491 14 378,800,82907 374,847,31459=板
二、共他業合吹益的税后冷収 ・148,055,997.87‐148,055,997.87・225,148,900.10‐225,148,908.10月属千母/At司般末的其他塚合性益的税后浄板 ‐148,055,997.87 -148,055,99787 ‐225,148,90810 -225,148,90810(―)以后不能重分美土韻益的其他繰合llA益
(二)以后格重分美邊損益的其他集合性益 ‐148,055,99787 -148,055,99787 ‐225,148,90810‐225,148,90810可供出告金融資声公允介値交功板益 ‐148,055,99787‐148,055,99787 -225,148,90310 ‐225,148,90810月属予少数股末的其他鰊合llA益的税后浄板
ハエ珠合吹益恙領 217,767,089.10 233,991,493.27 153,651,920.97 149,698,906.49千母公司股末的塚合llk益恙板 217,767,08910 233,991,49327 153,651,92097 149,698,90649"属
l13属千少数般末的鰊合吹益恙板
七、毎股吹益
(一)基本毎般吹益 02722
/
司
(二)稀群毎股吹益 02722
公司法定代表人: (cid:631)
的公司負責 ハκ う片机構負責人
布くＺ筍 :
とγ /
合井及公司現金流量表
2018年1-6月
編制単位:北京歌準有銭屯祝円絡股分有限公司 単位:人民市元本期金額 上期金額■
項 目 附注
′
合井 公司 合井 公司(cid:631)為
響暑
ま撃〃横督営現金″′ザ〆/
[]麿
li334,924,55180 1,2361651,62031 1,228,651,789.54 1,152,844,892.8311■到的税費返述
ll■到其他与姿菅活動有美的現金 五、 51 12,605,86498 3,431,04429 7,776,11408 6,797,005.87埜菅活動現金流入小汁 1,347i530,41678 1,240,082,66460 1,236,427,903.62 1,159,641,89870殉共商品、接受芳弁支付的現金 472,226,512.14 362,316,81384 399i3661176.31 368,938,30816支付給駅工以及力駅工支付的現金 3601259,17756 295,332,39920 327,667,98103 272,300,394.55支付的各項税費 20,168,46338 10,468,26565 19,133,961 15 10,0001337.12支付其他与姿菅活功有美的現金 五、 51 41,409,61839 37,968,21263 52,226,599.56 46,267,46547姪菅活功現金流出小it 894,063,77147 706,085,691.32 798,394,71805 6971506,50530姪菅活勁声生的現金流量を額
453,466,645.31 533,996,973.28 438,033,185.57 462,135,393.40二、投資活勁声生的現金沈量
:
炊口投資lll到的現金 416,610,50386 416,610,50386 1,921,257,75971 1,921,257,75971取得投資ll■ttll■到的現金 75,395,69359 74,659i16919 44,881,50929 44,881,50929た二固定姿声、元形資声和其他K期姿声ll■口的
1,357,11000 1,350,61000 2,486,23080 2,458,23080現金浄板
丈量子公司及其他菅上単位ll■到的現金浄板
炊到其他与投資活勁有美的現金 五、 51 79,093,05978 77,935,36728 59,162,80542 88,611,51661 it ‐
投資活勁現金流入小 572,4561367.23 570,555165033 2,027,788i30522 2i057,209,016.41胸二固定姿声、元形姿声和共他長期資声支付的現金 400,786,35987 370,720,95249 430,588,35807 408,802,02933投資丈付的現金 2,050,000,000.00 2,079,500,000.00 72,000,00000取得子公司及其他菅立単位支付的現金浄板
支付其他方投資活動有美的現金 109,500,00000
投資活動現金流出小it 2,4501786,359.87 2,559,720,95249 430,588,35807 480,802,02933投資活勁声生的現金流量を板 ‐1,878,329,992.64‐1,989,165,302.16
1,597,199,947.15 1,576,406,987.08二、磐資活勁声生的現金沈量
:
吸ll■投資牧到的現金
其中:子公司吸快少数般末枚益性投資ll■到的現金
取得借款岐Fl的現金
友行債券ll■至1的現金
ll■ζl其他有寿資活動有美的現金
寿資活功現金流入小il
僕近債分支付的現金
分配股 利潤或僕付利息支付的現金 156,751180548 156,751i80548 250,398,619.90 250,398,61990fll、
其中:子公司支付少数股末的現金股利
支付其他与等姿活功有美的現金 五、51 3,189,52634 3,161,35544 238,01799 225,041.77共中:子公司城姿支付給少数股末的現金
寿姿活勁現金流出小it 159,941,33182 159,913,16092 250,636,63789 250,623,66167寿資活助声生的現金沈量を板
‐159,941,331.82‐159,913,160.92 ‐250,636,637.89 ‐250,623,661.67四、江率交勁対現金及現金等介物的影喘
五、現金及現金等介物を増加額 ‐1,584804,679.15‐1,615,081,489.80
1,784,596,494.83 1,787,918,718.81加:期初現金及現金等介物余萩 8,5711935,17541 .5,296,452,177.66 41960,769,024.09六、期末現金及現金等介物余額 6,987,130,49126雅蹴l路
7,081,048,672.49 6,748,687,742.904\E*Eft*A: ,) z/くみ/′￢しノラフ磯会汁工作1/Ak司女責
1//´｀ノI考
多箱会汁机杓負責人 :々ヽ〕Ｖんヮ
合井股末収益交勁表
2018年1-6月
本期金板
静 領
tシ 旧属千母公司股末枚益
般末(或所有者)枚益合汁一、上年年末余 1,391,777,884.00 6,548,445,543.28 267,945,852.37 791,333,777.32 3,784,617,376.38 12,704,120,433.35カロ:会汁政策変更
前期差借更正
同一控制下企立合井
其他
二、本年年初余嶺 1,391,777,884.00 6,548,445,543.28 267,945,852.37 791,333,777.32 3,784,617,376.38 12,704,120,433.35二、本年増減交勁金額(威少以・“"号填列) ‐148,055,997.87
115,303,067.85 ・32,752,930.02(―)塚合収益恙板 ‐148,055,99787
365,823,08697 217,767,08910(二)股末投入和減少資本
1.股末投入資本
2.股分支付十入股末枚益的金板
3.共他
(二)利洞分配 -250,520,01912 ‐250,520,019121.提取盈余公釈
2.対7tt末的分配 -250,520,019.12 -250,520,019123.共他
(四)股末収益内部身特
1.資本公釈特増股本
2.盈余公釈若増股本
3.盈余公釈弥ネト言板 ,
4.其他
(工)十項借各
1.本期提取
2
本期使用
(六)其他
四、本年年末 1,391,777,884.00 6,548,445,543.28 119,889,854.50 791,会333十,7机77.杓32負責3,人899,920,ジ444.23 12,751,367,503.33 lf
公司法定代表 Arta{f
tt
:
tル
^afi,frL)4,"
:「
l l l l l i l l l l l l l l l
| l l l〕 〕熱嘔顆
合井股末収益交功表
2018年1‐6月
単位:人上期金板
予母/Ak司股末収益
"属 般末(或所有少数般末
股本 贅木/Ak釈 裁:岸存般
共他集合牧益寺項備各 盈余公釈 未分配利潤 収益
者)収益合tt (cid:631)
上年年末余標 1,391,777,884.00 6,548,375,094.28 684,947,690.45 716,718,372.29 3,340,447,64596 12,690,266,686.98会it政策変更
前期差備更正
同一控制下企立合井
共他
一
一
本キ年初余板 1,391,777,884.00 6,548,375,094.28 684,947,690.45 716,718,37229 3,348,447,645.96 12,690,266,686.98一一一本年増裁交助金嶺(減少以・“"号填列
)
‐225,148,900.10
128,280,809.95 ‐96,868,098.15(―)塚合吹益恙板 -225,148,90810
378,800,82907 153,651,92097(二)般末投入和減少資本
1.般末投入資本
2.般倫支付il入般末収益的金額
3.共他
(三)利潤分配 -250,520,019.12 ‐250,520,019.121.掟取盈余公釈
2.対般末的分配 ‐250,520,019.12 ‐250,520,01912 3
其他
(四)股末収益内部劣着
1.資本公釈紫増般本
2.盈余公釈特増股本
3.盈余/AN釈弥ネト
=損
4.其他
(工)寺項借各
1.本期掟取
2.本期使用
(六)共他
´
四、本年年末余板 1,391,777,884.00 6,548,375,094.28 459,798,782.35 716,718,372.29 3i476,728,455.91 12,593,398,588.83ヽ
タ
公司法定代表人 司会it机構魚責人 |ル
: :
ア
r I l r .r I I I I I I I I I l. ) I I ' I/Ak司股末収益交勁表
,
2018年1‐6月
編制単位 公司 _ 単位:人民市元形西Ｊ
本期金板
こ
ソ卿
´
＼
股本
資本公釈 戒:岸存股共他妹合収益寺項借各 盈余公釈 未分配fll潤 股末枚益合十一、上年年末余 1,391,777,884.00 6,547,164,614.21 267,945,852.37 791,333,777.32 3,743,753,733.23 12,741,975,861.13カロ:会十政策変更
前期差借更正一
共他
二、本年年初余板 1,391,777,884.00 6,547,164,614.21 267,945,852.37 791,333,777.32 3,743,753,733.23 12,741,975,861.13二、本年増裁交,金板(減少以・“"号壊列) ‐148,055,997.87
131,527,472.02 ‐16,528,525.85(―)鰊合ll■益恙板
-148,055,99787
382,0471491 14 233,991,493.27(二)股末投入和減少資本
1.股末投入資本
2.股分支付十入股末板益的金額
3.其他
(二)rll潤分配
‐250,520101912 ‐250,520,019121.提取盈余公私
2.対股末的分配 ‐250,520,019.12 ‐250,520,019123.共他
(四)股末枚益内部第暑
1.資本公私若増股本
2.盈余公釈特増股本
3.盈余/AN釈弥ネト子損
4.共他
(五)寺項借各
1.本期提取
2.本期使用
(六)共他 /
1,391,777,884.00 6.547.164,614.21 119,889,854.50 791,333,777.32 3,875,281,205.25 12,725,447,335.28/Ak司法定代表人
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2018年1‐6月
編制単位 限公司 単位:人民市元上期金額
股本 資本/Ak釈 戒:岸存股
共他妹合llA益 寺項倍各 盈余公釈 未分配利潤 股木枚益合十〆
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1,391,777,884.00 6,547,094,165.21 684,947,690.45 716,718,372.29 3,322,735,107.09 12,663,273,219.04弓鴇鴛》
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前期差錯更正
共他
二、本年年初余板 1,391,777,884.00 6,547,094,165.21 684,947,690.45 716,718,372.29 3,322,735,107.09 12,663,273,219.04二、本年増戒交勁金額(減少以・“"号填列) ・225,148,908.10 124,327,795,47 ‐100,821,112.63(一)綜合ll■益恙額 -225,148,90810
374,847,81459 149,698,90649(二)股末投入和減少資本
1.股末投入資本
2.股分丈付it入般末叔益的金額
3.其他
(三)利潤分配
‐250,520,019.12 ‐250,520,019121.提取盈余/AN釈
2.対股末的分配 ‐250,520,01912 ‐250,520,019,123.其他
(四)股末収益内部結特
1.資本公私特増股本
2.盈余/AN釈結増股本
3.盈余/Ak釈弥ネトテ板
4.其他
(五)寺項借各
1.本期提取
2.本期使用
(六)共他
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四、本年年末余板 1,391,777,884.00 6,547,094,165.21 459,798,782.35 716,718,372.29 3,447,062,902.56 12,562,452,106.41ヘ
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北京歌华有线电视网络股份有限公司
财务报表附注
2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
财务报表附注
一、公司基本情况
1、公司概况
北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府京政函[1999]120号文件批准，由北京歌华文化发展集团、北京青年报业总公司、北京有线全天电视购物有限责任公司、北京广播发展总公司及北京出版社五家股东共同发起设立的股份有限公司；本公司于 1999年 9月 29日成立，注册资本 19,000万元人民币，股本为 19,000万股。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]186号文《关于核准北京歌华有线电视网络股份有限公司公开发行股票的通知》批准，本公司于 2001年1月4日公开发行人民币普通股（A股）8,000万股，2001年2月8日社会公众股上市交易，发行后股本为 27,000万股，其中：法人股19,000万股，社会公众股 8,000万股，注册资本变更为 27,000万元。
根据 2002年第二次临时股东大会决议，以 2001年年末总股本 27,000万股为基数，用资本公积向全体股东每 10股转增3股，共计转增 8,100万股，转增后本公司股本总额变更为35,100万股，注册资本变更为 35,100万元。
经2002年度股东大会决议通过，并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50号文核准，本公司于2004年5月12日发行12.5亿元可转换公司债券，可转债票面年利率第一年1.3%，第二年1.6%，第三年1.9%，第四年2.2%，第五年2.6%。
经北京市人民政府京政函[2004]101号文件、国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]1053号文件批复，2004年12月29日，本公司原股东北京歌华文化发展集团将其所持有的 23,335.208万股国有法人股无偿划转给北京北广传媒投资发展中心。2005年度本公司国有法人股股东北京广播发展总公司名称变更为北京广播公司，北京青年报业总公司名称变更为北京北青文化艺术公司。
根据 2005年 9月 16日召开的公司 2005年第二次临时股东大会决议，以截至 2005年 9月29日收盘时公司总股本 351,468,193股为基数，按每 10股转增股本 6股实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本 210,880,916股。
根据本公司2006年2月23日召开的股权分置改革相关股东会议决议，本公司于 2006年 3月3日实施了股权分置改革方案：流通股股东每 10股获得非流通股股东支付的 3股股份，即流通股股东获得非流通股股东支付的股份为 79,692,087股。
根据本公司 2007年 4月 19日召开的 2006年度股东大会关于实施 2006年度利润分配方案的决议，以截至 2007年5月9日收盘时公司总股本 662,582,603股为基数，按每 10股转增股本6股实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本 397,549,562股。
本公司2004年发行的可转换公司债券“歌华转债”于 2009年5月11日到期，累计已有 1,248,609,000.00元转成公司发行的股票，到期兑付本金1,391,000.00元，累计增加股本数
量为100,930,420股。
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2009年度，有限售条件股份 476,919,370股转为无限售条件流通股。
根据本公司 2009年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1591号核准，本公司于 2010年 11月 25日发行 16亿元可转换公司债券（以下简称“2010年歌华转债”，可转债票面年利率第一年0.6%、第二年0.8%、第三年1.0%、第四年1.3%、第五年1.6%、第六年1.9%。债券到期偿还：公司于本次可转债期满后 5个交易日内按本次发行的可转债票面面值的105%（含最后一期利息）赎回全部未转股的可转债。
截至2015年4月28日，本公司“2010年歌华转债” 1,586,400,000元转成股票，累计转股数量为107,991,128股，剩余“2010年歌华转债”于 2015年4月28日全部赎回。
根据本公司 2015年 3月 6日第五届董事会第十三次会议、2014年度股东大会、2015年第二次临时股东大会决议、2015年7月20日第五届董事会第二十一次会议以及 2015年 8月 5日第五届董事会第二十二次会议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2475号文核准，本公司非公开发行股票 223,425,858股，相应增加注册资本人民币 223,425,858.00元。此次变更后，本公司股本总额为 1,391,777,884.00元。
本公司企业法人营业执照注册号：911100007002336492。
本公司注册地址：北京市海淀区花园北路35号（东门）。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设战略投资部、行政部、人力资源部、财务部、营帐中心、法务部、媒资部、计划建设部、规划设计部、维护管理部、信息部等26个直属部门。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）主要经营活动：
主要负责全北京市有线广播电视网络的建设、管理和经营，并从事广播电视节目收转传送、视频点播、网络信息服务、基于有线电视网的互联网接入服务、互联网数据传送增值业务、国内IP电话业务和有线电视广告设计、制作、发布等业务。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第四十三次会议于 2018年 8月 30日批准。
2、合并财务报表范围
本报告期期末合并报表范围包括本公司、北京歌华有线工程管理有限责任公司、北京歌华有线数字媒体有限公司、涿州歌华有线电视网络有限公司、北京歌华益网科技发展有限公司、歌华有线投资管理有限公司及燕华时代科技发展有限公司。本期合并范围较期初未发生变化。
二、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
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本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、重要会计政策及会计估计
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注三、16、附注三、20、附注三、21和附注三、27。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018年 6月 30日的合并及公司财务状况以及2018年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自 1月 1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为 12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合
并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同
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一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；
购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
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合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。
在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务
本集团发生外币业务，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；
对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能
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力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
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③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（5）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投
资人可能无法收回投资成本；
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⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过 12个月（含 12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
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本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。
本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
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（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 300万元（含 300万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备的计提方法
坏账准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合 账龄状态 账龄分析法合并财务报表范围内关联
关联方组合 不计提方款项
对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1年以内（含1年） 5 5 1至2年 10 10 2至3年 20 20 3至4年 50 50 4至5年 80 80 5年以上 100 10013、存货
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、库存商品、发出商品、低值易耗品、工程施工等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采
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用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差
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额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；
如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判
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断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、22。
15、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、22。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
16、固定资产
（1）固定资产确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终
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止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如下：类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%房屋及建筑物 15-40 3 2.425-6.47通用设备 5-10 3 9.70-19.40专用设备 5-15 3 6.47-19.40运输设备 6 3 16.17装修改造费 3-5 - 20-33.33其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、22。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与
原先估计数有差异的，调整预计净残值。
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（6）大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
17、在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注三、22。
18、工程物资
本集团工程物资采用实际成本法核算，实行永续盘存制，定期盘点。工程物资购入时以实际取得成本计价，领用时采用加权平均法计价，依据用途分别转入其实际投入项目的工程成本或转入维护成本计入当期损益。
工程物资计提减值方法见附注三、22。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
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专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
20、无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、软件、特许经营权、IDC业务资源等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注软件 5-6年 直线法摊销 --土地使用权 30-43年 直线法摊销 --特许经营权 10年 直线法摊销 --IDC业务资源 5年 直线法摊销 --本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注三、22。
21、研究开发支出
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归
属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期
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损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
22、资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、工程物资、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）职工薪酬的范围
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职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
（2）短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（3）离职后福利
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
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（4）辞退福利
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（5）其他长期福利
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本集团股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允
价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允
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价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
27、收入
（1）一般原则
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①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
（2）收入确认的具体方法
有线电视收看维护收入在劳务已提供，收款权利已经取得时确认为收入。
工程建设收入，有线电视网络工程建设收入在已经取得收入并为用户开通有线电视收视服务时确认收入，信息业务网络工程收入在取得客户确认的工程验收报告时确认收入。
有线电视入网收入于收到时计入递延收益，并按 10年期限分期确认收入。
信息业务收入主要包括安装服务、传输及维护收入，安装服务在劳务已经提供并取得客户的确认单时确认收入；传输及维护收入，协议中明确规定了未来提供服务的期限的，按合同中规定的期限分期确认，协议中没有明确规定未来提供服务的期限，但能够合理确定服务期限的，在该期限内分期确认。
频道收转收入，按协议约定的服务期限，分期确认。
商品销售收入，于取得商品销售确认单时确认为收入。
广告费收入，按协议约定的服务期限，分期确认。
设备使用费收入，按协议约定设备使用期限，分期确认。
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28、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
29、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
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（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
30、经营租赁与融资租赁
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
31、回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不
足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，
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按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
32、重大会计判断和估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
限制性股票的公允价值计量
限制性股票的公允价值采用估值技术确定其公允价值，而估值技术中常包括依赖主观判断的假设和估计。
33、重要会计政策、会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
本报告期重要会计政策是否变更：否
（2）重要会计估计变更
本报告期重要会计估计是否变更：否
四、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率%增值税 应税收入 6、10、16营业税 应税收入 3、5城市维护建设税 应纳流转税额 1、5、7应税房产原值扣除一定比例后的余值、
房产税 1.2、12房产租金收入
企业所得税 应纳税所得额 252、税收优惠及批文
（1）根据北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局、北京市委宣传部以京财税[2014]2907号转发的财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》，本公司作为北京市转制文化企业，从2014年1月1日起至 2018年12月31日止免缴企业所得税。
（2）北京歌华有线数字媒体有限公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京
市国家税务局、北京市地方税务局于2015年11月24日联合颁发的《高新技术企业证书》，
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证书有效期：三年，所得税按应纳税所得额的15%计缴。
（3）根据财政部、国家税务总局下发的财税[2017]35号《关于继续执行有线电视收视费增值税政策的通知》，2017年1月1日至2019年 12月31日，对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费，免征增值税。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
项目 期末数 期初数
外币 折算 外币
人民币金额 折算率 人民币金额金额 率 金额
库存现金 - - 457,013.49 - - 205,195.45银行存款 - - 6,986,672,175.09 - - 8,571,729,979.96其他货币资金 - - 205,257.45 - - 2,139,437.16合计 - - 6,987,334,446.03 - - 8,574,074,612.57期末，本集团其他货币资金 203,949.77元系保函保证金，属于受限资金。
2、应收票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 1,500,000.00 7,890,000.00说明：不存在客观证据表明本集团应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。
（1）期末本集团无已质押的应收票据。
（2）期末本集团无已背书或贴现但尚未到期的应收票据。
（3）期末本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类 计提比
金额比例% 坏账准备 净额例%
单项金额重大并单项计提坏
- - - - -账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
432,378,667.88 100.00 78,290,846.81 18.11 354,087,821.07账款
其中：账龄组合 432,378,667.88 100.00 78,290,846.81 18.11 354,087,821.07单项金额虽不重大但单项计
- - - - -提坏账准备的应收账款
合计 432,378,667.88 100.00 78,290,846.81 18.11 354,087,821.07
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应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
计提
金额比例% 坏账准备 净额比例%
单项金额重大并单项计
- - - - -提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
376,706,699.77 100.00 64,718,165.01 17.18 311,988,534.76应收账款
其中：账龄组合 376,706,699.77 100.00 64,718,165.01 17.18 311,988,534.76单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 - - - - -账款
合计 376,706,699.77 100.00 64,718,165.01 17.18 311,988,534.76说明：
账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1年以内 266,080,638.31 61.54 13,304,031.92 5.00 252,776,606.39 1至2年 53,334,426.88 12.34 5,333,442.69 10.00 48,000,984.19 2至3年 38,288,136.81 8.86 7,657,627.37 20.00 30,630,509.44 3至4年 32,374,005.01 7.49 16,187,002.51 50.00 16,187,002.50 4至5年 32,463,592.73 7.50 25,970,874.18 80.00 6,492,718.55 5年以上 9,837,868.14 2.27 9,837,868.14 100.00 -合计 432,378,667.88 100.00 78,290,846.81 -- 354,087,821.07期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1年以内 209,466,737.57 55.60 10,473,336.88 5.00 198,993,400.69 1至2年 47,766,962.88 12.68 4,776,696.29 10.00 42,990,266.59 2至3年 53,686,781.04 14.25 10,737,356.21 20.00 42,949,424.83 3至4年 52,728,858.09 14.00 26,364,429.05 50.00 26,364,429.04 4至5年 3,455,068.05 0.92 2,764,054.44 80.00 691,013.61 5年以上 9,602,292.14 2.55 9,602,292.14 100.00 -
合计 376,706,699.77 100.00 64,718,165.01 -- 311,988,534.76
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 13,572,681.80元；本期无收回或转回的坏账准备。
（3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 59,987,736.00元，占应收账款期末余额合计数的比例 13.87%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 3,775,549.82元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例% 1年以内 41,419,142.05 80.09 64,735,053.34 96.72 1至2年 9,542,694.85 18.45 1,737,564.98 2.60 2至3年 535,125.61 1.03 291,008.37 0.43 3年以上 219,594.17 0.43 166,349.67 0.25合计 51,716,556.68 100.00 66,929,976.36 100.00（2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 24,320,726.62元，占预付款项期末余额合计数的比例47.03%。
5、应收股利
被投资单位 期末数 期初数贵州省广播电视信息网络股份有限公司 5,315,116.91 -6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
计提
金额 比例% 坏账准备 净额比例%
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 - - - - -其他应收款
按组合计提坏账准
39,762,930.88 100.00 3,841,009.22 9.66 35,921,921.66备的其他应收款
其中：账龄组合 39,762,930.88 100.00 3,841,009.22 9.66 35,921,921.66
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单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 - - - - -备的其他应收款
合计 39,762,930.88 100.00 3,841,009.22 9.66 35,921,921.66其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类 计提比
金额 比例% 坏账准备 净额例%
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 - - - - -应收款
按组合计提坏账准备
37,178,166.35 100.00 3,113,957.67 8.38 34,064,208.68的其他应收款
其中：账龄组合 37,178,166.35 100.00 3,113,957.67 8.38 34,064,208.68单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 - - - - -其他应收款
合计 37,178,166.35 100.00 3,113,957.67 8.38 34,064,208.68说明：
账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1年以内 24,754,179.40 62.25 1,237,708.95 5.00 23,516,470.45 1至2年 12,255,322.46 30.82 1,225,532.25 10.00 11,029,790.21 2至3年 1,472,985.79 3.71 294,597.16 20.00 1,178,388.63 3至4年 268,503.42 0.68 134,251.72 50.00 134,251.70 4至5年 315,103.33 0.79 252,082.66 80.00 63,020.67 5年以上 696,836.48 1.75 696,836.48 100.00 -合计 39,762,930.88 100.00 3,841,009.22 -- 35,921,921.66期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1年以内 32,785,003.50 88.18 1,639,250.17 5.00 31,145,753.33 1至2年 1,705,474.33 4.59 170,547.44 10.00 1,534,926.89
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2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2至3年 1,318,761.54 3.55 263,752.31 20.00 1,055,009.23 3至4年 645,670.50 1.74 322,835.27 50.00 322,835.23 4至5年 28,420.00 0.08 22,736.00 80.00 5,684.00 5年以上 694,836.48 1.86 694,836.48 100.00 -合计 37,178,166.35 100.00 3,113,957.67 -- 34,064,208.68（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 727,051.55元；本期无收回或转回的坏账准备。
（3）其他应收款按款项性质披露
项目 期末余额 期初余额备用金、保证金 36,344,144.09 35,500,686.94往来款及其他 3,418,786.79 1,677,479.41合计 39,762,930.88 37,178,166.35（4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应收款期
其他应收款 坏账准备单位名称 款项性质 账龄末余额合计数的
期末余额 期末余额比例(%)
1年以内、1
北京市新闻出版广电局 履约保证金 23,120,410.00 至2年、2 58.15 1,779,082.00至3年
投标保证
北京市工程咨询公司 金、履约保 6,674,335.60 1年以内 16.79 333,716.78证金
中国电影股份有限公司 电影结算款 1,376,930.60 1年以内 3.46 68,846.53中国石化销售有限公司
其他 857,000.00 1年以内 2.16 42,850.00北京石油分公司
北京宏信天诚国际招标
投标保证金 744,082.90 1年以内 1.87 37,204.15有限公司
合计 -- 32,772,759.10 -- 82.43 2,261,699.467、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值工程施工 273,393,496.40 - 273,393,496.40 206,608,249.46 - 206,608,249.46库存商品 44,741,851.90 1,750,562.89 42,991,289.01 42,060,897.33 1,750,562.89 40,310,334.44原材料 22,815,479.21 - 22,815,479.21 19,636,559.85 - 19,636,559.85
低值易耗品 801,277.44 - 801,277.44 722,682.09 - 722,682.09
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2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
发出商品 6,254.01 - 6,254.01 - - -合计 341,758,358.96 1,750,562.89 340,007,796.07 269,028,388.73 1,750,562.89 267,277,825.84（2）存货跌价准备
本期增加 本期减少
存货种类 期初数 期末数计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 1,750,562.89 - - - - 1,750,562.898、一年内到期的非流动资产
项目 期末数 期初数一年内到期的长期应收款 13,723,671.87 10,402,100.37其中：一年内到期的长期应收款
项目 期末数 期初数分期收款提供劳务 16,079,946.70 11,412,455.00减：未实现融资收益 2,356,274.83 1,010,354.63合计 13,723,671.87 10,402,100.379、其他流动资产
项目 期末数 期初数多交或预缴增值税额 44,279.06 -进项税额 61,428,575.67 33,269,095.27待认证进项税额 4,673,281.96 11,385,990.07待抵扣进项税额 848,199.32 404,474.84预缴营业税 2,239,783.62 2,324,049.56预缴城市维护建设税 156,546.44 153,741.80预缴教育费附加 62,991.11 59,302.49理财产品 1,650,000,000.00 -合计 1,719,453,657.18 47,596,654.03说明：本公司期末总计 1,650,000,000.00元的理财产品具体如下：
（1）2018年2月12日购买的北京银行股份有限公司总行营业部稳健系列人民币 273天期限银行间保证收益理财产品，认购金额为人民币 400,000,000.00元，该理财产品类型为保本保证收益型。
（2）2018年4月24日购买的中国民生银行股份有限公司北京分行与利率挂钩的结构性产品，认购金额为人民币 450,000,000.00元，该理财产品类型为保本浮动收益型。
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2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（3）2018年6月26日购买的平安银行股份有限公司平安银行对公结构性存款（挂钩利率）产品，认购金额为人民币 800,000,000.00元，该理财产品类型为保本浮动收益型。
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售债务工具 35,000,000.00 - 35,000,000.00 35,000,000.00 - 35,000,000.00可供出售权益工具 610,060,877.41 32,197,673.39 577,863,204.02 775,501,884.73 32,197,673.39 743,304,211.34其中：按公允价
259,761,352.50 - 259,761,352.50 414,894,618.15 - 414,894,618.15值计量
按成本计量 350,299,524.91 32,197,673.39 318,101,851.52 360,607,266.58 32,197,673.39 328,409,593.19合计 645,060,877.41 32,197,673.39 612,863,204.02 810,501,884.73 32,197,673.39 778,304,211.34（2）按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 合计权益工具 债务工具
权益工具的成本/债务工具
139,871,498.00 35,000,000.00 174,871,498.00的摊余成本
公允价值 259,761,352.50 35,000,000.00 294,761,352.50累计计入其他综合收益的公
119,889,854.50 - 119,889,854.50允价值变动金额
已计提减值金额 - - -说明：
①按公允价值计量的可供出售权益工具为贵州省广播电视信息网络股份有限公司。截止至 2018年 6月 30日，采用估值模型计算本公司持有贵州省广播电视信息网络股份有限公司投资款公允价值为 259,761,352.50元。
②可供出售债务工具为联合摄制电影《中国推销员》投资款 1,000万元、电影《北京时间》投资款1,000万元、电视剧《铁血军歌》投资款 1,500万元。
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2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（3）采用成本计量的可供出售权益工具
账面余额 减值准备 在被投资单位 本期现金被投资单位 本期 本期
期初 本期减少 期末 期初 本期增加 期末 持股比 红利增加 减少
例(%)北京京视传媒有限责任公司 6,000,000.00 - - 6,000,000.00 - - - - 7.87 -深圳市茁壮网络股份有限公司 28,515,021.38 - - 28,515,021.38 - - - - 6.7295 -绵阳科技城产业投资基金（有限
56,619,227.95 - 8,537,760.38 48,081,467.57 317,654.68 - - 317,654.68 1.11 -合伙）
北京北广文资歌华创业投资中心 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 - - - - 39.23 -上海文广互动电视有限公司 25,000,000.00 - - 25,000,000.00 - - - - 15.9664 -上海沁朴股权投资基金合伙企业
47,214,128.25 - - 47,214,128.25 - - - - 6.3664 -（有限合伙）
中信建投并购投资管理有限公司 400,000.00 - - 400,000.00 - - - - 4 -北京视博云科技有限公司 15,888,889.00 - - 15,888,889.00 - - - - 10 -上海异瀚数码科技股份有限公司 22,500,000.00 - - 22,500,000.00 - - - - 15 -北京环球国广媒体科技有限公司 22,220,000.00 - - 22,220,000.00 - - - - 10 -北京市北广文资歌华投资管理中
1,600,000.00 - - 1,600,000.00 - - - - 32 -心（有限合伙）
电影《建军大业》联合制作 2,400,000.00 - 774,505.59 1,625,494.41 1,625,494.41 - - 1,625,494.41 -- -电影《大唐玄奘》联合制作 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 11,000,000.00 - - 11,000,000.00 -- -电影《我的战争》联合制作 20,250,000.00 - 995,475.70 19,254,524.30 19,254,524.30 - - 19,254,524.30 -- -合计 360,607,266.58 - 10,307,741.67 350,299,524.91 32,197,673.39 - - 32,197,673.39 -- -
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（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况。
可供出售债
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计务工具
期初已计提减值金额 32,197,673.39 - 32,197,673.39本年计提 - - -其中：从其他综合收益转入 - - -本年减少 - - -其中：期后公允价值回升转回 - - -期末已计提减值金额 32,197,673.39 - 32,197,673.3911、长期应收款
期末数 期初数
折现率项目
坏账 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值区间准备 准备
分期收款提供劳务 30,082,422.18 - 30,082,422.18 39,417,405.58 - 39,417,405.58 -其中：未实现融资 9.82%、 5,161,225.82 - 5,161,225.82 8,892,073.06 - 8,892,073.06
收益 18.54%小计 24,921,196.36 - 24,921,196.36 30,525,332.52 - 30,525,332.52 -减：1年内到期的长
13,723,671.87 - 13,723,671.87 10,402,100.37 - 10,402,100.37 -期应收款
合计 11,197,524.49 - 11,197,524.49 20,123,232.15 - 20,123,232.15 -
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12、长期股权投资
本期增减变动
宣告
追减 发放
权益法下 其他
减值准备被投资单位 期初余额
加少 其他综合 现金 计提减值
期末余额确认的 权益 其他
期末余额投投 收益调整 股利 准备
投资损益 变动
资资 或利
润
①合营企业
北京歌华视讯文化有限公司 4,950,321.03 - - 1,574,335.56 - - - - - 6,524,656.59 -②联营企业
北京北广传媒数字电视有限
14,939,308.71 - - -305,871.80 - - - - - 14,633,436.91 -公司
北京北广传媒移动电视有限
141,020,984.39 - - -1,696,300.82 - - - - - 139,324,683.57 -公司
北京北广传媒影视有限公司 27,183,119.77 - - 161,691.13 - - - - - 27,344,810.90 -嘉影电视院线控股有限公司 183,755,154.39 - - 479,857.36 - - - - - 184,235,011.75 -小计 366,898,567.26 - - -1,360,624.13 - - - - - 365,537,943.13 -合计 371,848,888.29 - - 213,711.43 - - - - - 372,062,599.72 -
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13、投资性房地产
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计一、账面原值
1.期初余额 46,098,051.26 2,592,077.40 48,690,128.662.本期增加金额 13,032,233.02 - 13,032,233.02（1）外购 - - -（2）固定资产转入 13,032,233.02 - 13,032,233.023.本期减少金额 12,188,242.19 - 12,188,242.19（1）处置 - - -（2）转出至固定资产 12,188,242.19 - 12,188,242.194.期末余额 46,942,042.09 2,592,077.40 49,534,119.49二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 10,926,967.73 713,475.84 11,640,443.572.本期增加金额 1,870,580.72 39,273.90 1,909,854.62（1）计提或摊销 586,322.57 39,273.90 625,596.47（2）固定资产转入 1,284,258.15 - 1,284,258.153.本期减少金额 2,472,906.52 - 2,472,906.52（1）处置 - - -（2）转出至固定资产 2,472,906.52 - 2,472,906.524.期末余额 10,324,641.93 752,749.74 11,077,391.67三、减值准备
1.期初余额 - - -2.本期增加金额 - - -3、本期减少金额 - - -4.期末余额 - - -四、账面价值
1.期末账面价值 36,617,400.16 1,839,327.66 38,456,727.822.期初账面价值 35,171,083.53 1,878,601.56 37,049,685.0914、固定资产
（1）固定资产情况
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 合计一、账面原值：
1.期初余额 2,099,048,365.52 110,953,776.55 10,189,259,089.65 95,380,877.99 12,494,642,109.71
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2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 合计2.本期增加金额 50,401,096.18 2,845,809.52 160,233,379.40 280,449.62 213,760,734.72（1）购置 28,467,619.30 2,845,809.52 102,862,597.16 280,449.62 134,456,475.60（2）在建工程转入 9,745,234.69 - 57,370,782.24 - 67,116,016.93（3）投资性房地产
12,188,242.19 - - - 12,188,242.19转入
3.本期减少金额 13,032,233.02 76,359.00 50,209,012.96 122,776.00 63,440,380.98（1）处置或报废 - 76,359.00 50,209,012.96 122,776.00 50,408,147.96（2）转出至投资性
13,032,233.02 - - - 13,032,233.02房地产
4.期末余额 2,136,417,228.68 113,723,227.07 10,299,283,456.09 95,538,551.61 12,644,962,463.45二、累计折旧
1.期初余额 516,228,796.73 88,142,621.16 7,896,846,674.13 83,600,450.53 8,584,818,542.552.本期增加金额 31,685,176.56 3,383,127.08 234,446,368.49 2,047,407.68 271,562,079.81（1）计提 29,212,270.04 3,383,127.08 234,446,368.49 2,047,407.68 269,089,173.29（2）投资性房地产
2,472,906.52 - - - 2,472,906.52转入
3.本期减少金额 1,284,258.15 74,068.23 46,992,185.11 117,518.80 48,468,030.29（1）处置或报废 - 74,068.23 46,992,185.11 117,518.80 47,183,772.14（2）转出至投资性
1,284,258.15 - - - 1,284,258.15房地产
4.期末余额 546,629,715.14 91,451,680.01 8,084,300,857.51 85,530,339.41 8,807,912,592.07三、减值准备
1.期初余额 2,457,624.37 - 68,693,921.50 - 71,151,545.872.本期增加金额 - - - - -3.本期减少金额 - - 1,710,557.46 - 1,710,557.46处置或报废 - - 1,710,557.46 - 1,710,557.464.期末余额 2,457,624.37 - 66,983,364.04 - 69,440,988.41四、账面价值
1.期末账面价值 1,587,329,889.17 22,271,547.06 2,147,999,234.54 10,008,212.20 3,767,608,882.972.期初账面价值 1,580,361,944.42 22,811,155.39 2,223,718,494.02 11,780,427.46 3,838,672,021.29说明：
①本期折旧额为269,089,173.29元；
②本期由在建工程转入固定资产金额为 67,116,016.93元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
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2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间丰台区小屯西路109号院4号楼1层101室 正在办理之中 2018年12月31日丰台区科技园东区三期1516-64号 正在办理之中 2019年12月31日沙河高教园营业厅 正在办理之中 2018年8月31日昌平区高教园北四街5号院13号楼1层
正在办理之中 2018年8月31日 13-6
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2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
15、在建工程
（1）在建工程明细
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值有线广播电视光缆网络工程 262,971,979.08 - 262,971,979.08 197,021,108.55 - 197,021,108.55高清交互数字电视基础应用工程 109,347,161.71 - 109,347,161.71 118,534,750.84 - 118,534,750.84智慧云项目（涿州基地）工程 30,642,385.97 - 30,642,385.97 14,454,115.48 - 14,454,115.48北京城市副中心行政办公区C1工程 29,936,087.93 - 29,936,087.93 21,395,047.38 - 21,395,047.38合计 432,897,614.69 - 432,897,614.69 351,405,022.25 - 351,405,022.25（2）重要在建工程项目变动情况
其他利息资本化其中：本期利息资本期利息资工程名称 期初数 本期增加转入固定资产 期末数减少 累计金额 本化金额 本化率%有线广播电视光缆网络工程 197,021,108.55 104,196,282.91 38,245,412.38 - - - - 262,971,979.08高清交互数字电视基础应用工程 118,534,750.84 19,536,710.12 28,724,299.25 - 148,880,304.07 - - 109,347,161.71智慧云项目（涿州基地）工程 14,454,115.48 16,334,575.79 146,305.30 - - - - 30,642,385.97北京城市副中心行政办公区C1工程 21,395,047.38 8,541,040.55 - - - - - 29,936,087.93合计 351,405,022.25 148,608,609.37 67,116,016.93 - 148,880,304.07 - -- 432,897,614.69重大在建工程项目变动情况（续）：
工程累计投入占
工程名称 预算数 工程进度 资金来源预算比例%
有线广播电视光缆网络工程 - - - 自筹高清交互数字电视基础应用工程 1,800,000,000.00 105.42 100.00 募集及自筹智慧云项目（涿州基地）工程 1,650,000,000.00 1.86 1.86 自筹北京城市副中心行政办公区C1工程 47,803,192.85 62.62 62.62 自筹合计 3,497,803,192.85 -- -- --
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16、工程物资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数工程物资 349,777,044.51 237,693,995.17 167,017,870.26 420,453,169.42减：工程物资减值准备 26,978,830.03 - 5,447,163.98 21,531,666.05合计 322,798,214.48 237,693,995.17 161,570,706.28 398,921,503.3717、无形资产
（1）无形资产情况
项目 软件 土地使用权特许经营权 IDC业务资源 合计一、账面原值
1.期初余额 342,614,953.08 63,992,334.84 2,610,198.18 3,468,178.00 412,685,664.102.本期增加金额 28,318,553.26 - - - 28,318,553.26购置 28,318,553.26 - - - 28,318,553.263.本期减少金额 - - - - -4.期末余额 370,933,506.34 63,992,334.84 2,610,198.18 3,468,178.00 441,004,217.36二、累计摊销
1.期初余额 233,115,556.47 7,240,711.88 1,561,330.24 3,468,178.00 245,385,776.592.本期增加金额 18,379,480.31 707,580.36 117,169.74 - 19,204,230.41计提 18,379,480.31 707,580.36 117,169.74 - 19,204,230.413.本期减少金额 - - - - -4.期末余额 251,495,036.78 7,948,292.24 1,678,499.98 3,468,178.00 264,590,007.00三、减值准备
1.期初余额 - - - - -2.本期增加金额 - - - - -3.本期减少金额 - - - - -4.期末余额 - - - - -四、账面价值
1.期末账面价值 119,438,469.56 56,044,042.60 931,698.20 - 176,414,210.362.期初账面价值 109,499,396.61 56,751,622.96 1,048,867.94 - 167,299,887.51说明：
①本期摊销额为19,204,230.41元；
②期末，通过内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为0.17%。
18、开发支出
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2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期 本期增加 本期减少
项目 初
其他确认为无
期末数内部开发支出 计入当期损益
数
增加 形资产
内容服务通用管理平台
- 1,091,615.44 - - 817,657.52 273,957.92项目
门户运营管理平台项目 - 759,208.57 - - 559,979.13 199,229.44合计 - 1,850,824.01 - - 1,377,636.65 473,187.36续：
项目 资本化开始时点资本化的具体依据截至期末的研发进度研发部出具的项目
转入开发阶段情况
已完成项目的开发工内容服务通用管理平台项目 2018年5月说明，《内容服务通
作，转入结项验收用管理平台概要设
计方案》
已完成前端部分开发研发部出具的项目工作，对项目方案进转入开发阶段情况行调整，增加与北京门户运营管理平台项目 2018年5月
说明，《门户运营管各区级融媒体中心对理平台概要设计》接融合的开发内容，延期至 11月底完成。
19、商誉
被投资单位名称或形 期末期初数 本期增加 本期减少 期末数
成商誉的事项 减值准备北京歌华有线数字媒
1,295,475.11 - - 1,295,475.11 -体有限公司
说明：
（1）商誉的形成系本公司之子公司北京歌华有线工程管理有限责任公司对北京歌华有线数字媒体有限公司（以下简称：数字媒体子公司）2002年投资及 2003年增资后，合并报表时合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
（2）商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来 5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为2%（上期：2%），不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为10%（上期：10%），已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值（上期期末：无）。
20、长期待摊费用
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本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数本期摊销其他减少
房租及基站租赁费 6,830,965.67 - 911,545.14 - 5,919,420.53管道租用费 416,134.43 57,495.50 192,361.86 - 281,268.07装修费 7,021,948.51 1,297,215.11 1,333,316.20 - 6,985,847.42土地租赁费 341,851.49 469,811.32 217,523.73 - 594,139.08其他 116,956.08 - 87,717.00 - 29,239.08合计 14,727,856.18 1,824,521.93 2,742,463.93 - 13,809,914.1821、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
期末数 期初数
项目
可抵扣/应纳税递延所得税可抵扣/应纳税 递延所得税暂时性差异 资产/负债 暂时性差异 资产/负债递延所得税资产：
资产减值准备 6,346,915.49 1,087,883.13 6,572,929.16 1,166,761.05政府补助 6,129,856.85 1,532,415.88 6,130,340.19 1,532,488.38无形资产摊销 376,389.24 94,097.31 376,389.24 94,097.31计提未发放工资 - - 9,778,893.32 2,444,723.33小计 12,853,161.58 2,714,396.32 22,858,551.91 5,238,070.07（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项目 期末数 期初数未实现内部利润 18,960,798.36 25,003,286.82资产减值准备 135,928,906.23 126,844,863.86递延收益-政府补助 100,937,853.11 110,426,308.11计提未发放工资 - 96,746,100.00可抵扣亏损 13,287,171.13 3,779,500.13可供出售金融资产权益工
119,889,854.50 239,971,552.87具持有期间公允价值变动
合计 389,004,583.33 602,771,611.79（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 期初数 备注 2017年 - - --
2018年 - - --
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2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
年份 期末数 期初数 备注 2019年 - - -- 2020年 - - -- 2021年 298,674.49 298,674.49 -- 2022年 3,480,825.64 3,480,825.64 -- 2023年 9,507,671.00 - --合计 13,287,171.13 3,779,500.13 --22、其他非流动资产
项目 期末数 期初数预付大型设备及工程款 75,653,744.46 97,800,550.0623、应付账款
项目 期末数 期初数工程及设备款 368,347,403.08 344,891,642.61货款 121,304,088.20 120,231,720.47合计 489,651,491.28 465,123,363.0824、预收款项
项目 期末数 期初数预收工程建设及入网建设款项 431,908,075.94 352,547,258.17预收收视费及信息业务款项 378,002,143.10 299,927,022.10预收频道收转费款项 19,175,000.04 38,780,000.01合计 829,085,219.08 691,254,280.2825、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数短期薪酬 159,374,134.76 221,350,609.50 326,933,931.56 53,790,812.70离职后福利-设定提存计划 1,113,679.05 35,826,745.03 35,959,787.74 980,636.34合计 160,487,813.81 257,177,354.53 362,893,719.30 54,771,449.04（1）短期薪酬
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|工资、奖金、津贴和补贴|111,882,863.97|161,182,120.02|268,307,702.13|4,757,281.86|
|职工福利费|-|10,842,762.79|10,842,762.79|-|

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2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
||||||
|-|-|-|-|-|
|社会保险费|704,389.87|23,515,898.29|23,587,354.53|632,933.63|
|其中：1．医疗保险费|641,980.52|21,592,409.58|21,656,860.23|577,529.87|
|2．工伤保险费|19,841.29|512,019.76|513,869.27|17,991.78|
|3．生育保险费|42,568.06|1,411,468.95|1,416,625.03|37,411.98|
|住房公积金|116,400.00|19,863,352.00|19,859,732.00|120,020.00|
|工会经费和职工教育经费|46,670,480.92|5,946,476.40|4,336,380.11|48,280,577.21|
|合 计|159,374,134.76|221,350,609.50|326,933,931.56|53,790,812.70|

（2）设定提存计划
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

离职后福利
||||||
|-|-|-|-|-|
|其中：1．基本养老保险费|912,982.22|32,972,858.39|33,100,698.41|785,142.20|
|2．失业保险费|42,892.62|1,383,021.94|1,388,404.63|37,509.93|
|3．企业年金缴费|157,804.21|1,470,864.70|1,470,684.70|157,984.21|
|合 计|1,113,679.05|35,826,745.03|35,959,787.74|980,636.34|

26、应交税费
税项 期末数 期初数企业所得税 641,994.95 7,485,335.48增值税 457,876.94 358,909.67个人所得税 2,980,081.03 1,250,264.85文化事业建设费 267,180.00 595,093.96城市维护建设税 30,241.43 62,390.49教育费附加 21,601.02 42,380.18印花税 52,580.00 -合计 4,451,555.37 9,794,374.6327、应付股利
股东名称 期末数 期初数北京北广传媒投资发展中心 93,753,538.56 -28、其他应付款
项目 期末数 期初数
预提费用 77,865,298.98 76,565,471.33
押金及保证金 45,004,764.64 38,585,343.14
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2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
往来款 15,896,560.48 21,939,439.37职工款项及其他 2,584,621.82 2,927,521.41合计 141,351,245.92 140,017,775.2529、一年内到期的非流动负债
项目 期末数 期初数一年内到期的长期应付款 2,805,105.45 4,797,512.3430、其他流动负债
项目 期末数 期初数待转销项税额 1,587,790.36 2,799,231.3431、长期应付款
项目 期末数 期初数分期付款接受劳务 12,178,509.50 16,976,021.84减：一年内到期长期应付款 2,805,105.45 4,797,512.34合计 9,373,404.05 12,178,509.5032、专项应付款
本期 形成项目 期初数 本期减少 期末数增加 原因高清交互数字电视工程专项补助 720,000,000.00 - - 720,000,000.00 [注1]互动新媒体网络示范工程建设项目 5,400,000.00 - - 5,400,000.00 [注2]NGB关键技术研究与应用示范项目（一期） 960,000.00 - - 960,000.00 [注3]NGB运营支撑和宽带技术研究与应用示范 698,200.00 - - 698,200.00 [注4]合计 727,058,200.00 - - 727,058,200.00 --[注1]：2010年，根据《北京市财政局关于下达 2010年基本建设市级项目地方政府债券资金预算的函》（京财经二指[2010]546号）的通知要求，本公司收到北京市财政局“高清交互基础设施示范工程（应用工程一期）项目”（以下简称：高清交互项目）第一期专项拨款 200,000,000.00元；2011年，根据《北京市财政局关于下达 2010年基本建设市级项目一般预算的函》（京财经二指[2010]2085号）、《北京市财政局关于下达 2011年基本建设市级项目地方政府债券的函》（京财经二指[2011]694号）、《北京市财政局关于下达 2011年基本建设市级项目地方政府债券的函》（京财经二指[2011]1314号），期末累计收到北京市财政局拨付高清交互项目款720,000,000.00元。
[注2]：互动新媒体网络示范工程建设项目，是由东方有线网络有限公司做为牵头单位，由中华人民共和国财政部根据国家科技支撑计划课题任务书拨付东方有线网络有限公司，再转拨本公司，期末累计收到上述转拨款 5,400,000.00元。
[注3]：根据《国家科技支撑计划课题技术研究合作协议》的规定，期末累计收到课题牵
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头单位华数传媒网络有限公司转拨课题费960,000.00元。
[注4]：根据《国家科技支撑计划课题任务书》的通知要求，期末累计收到国家广播电影电视总局广播电视规划院拨付的专项经费 698,200.00元。
33、递延收益
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数政府补助 116,556,648.30 - 9,488,938.36 107,067,709.94拆迁补偿 62,313,614.13 - 989,805.54 61,323,808.59有线电视入网费 149,698,862.89 6,871,842.43 17,177,419.54 139,393,285.78资产使用费 586,407.53 - 197,741.94 388,665.59合计 329,155,532.85 6,871,842.43 27,853,905.38 308,173,469.90说明：计入递延收益的政府补助详见附注十三、2、政府补助。
34、股本（单位：股）
本期增减（+、-）
项目 期初数 发行 公积金 期末数送股 其他小计
新股 转股
股份总数 1,391,777,884.00 - - - - - 1,391,777,884.0035、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 6,514,773,775.19 - - 6,514,773,775.19其他资本公积 33,671,768.09 - - 33,671,768.09合计 6,548,445,543.28 - - 6,548,445,543.28
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36、其他综合收益
本期发生金额
期初数 减：前期计入减：所 税后归 期末数项目
本期所得税前 税后归属于母
其他综合收益 得税 属于少
发生额 公司
当期转入损益 费用 数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计算设定受益计划净负债和净资
- - - - - - -产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
- - - - - - -损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
- - - - - - -进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 267,945,852.37 -83,523,265.65 64,532,732.22 - -148,055,997.87 - 119,889,854.50其他综合收益合计 267,945,852.37 -83,523,265.65 64,532,732.22 - -148,055,997.87 - 119,889,854.50说明：其他综合收益的税后净额本期发生额为-148,055,997.87元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为 -148,055,997.87元。
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37、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 791,333,777.32 - - 791,333,777.3238、未分配利润
提取或分项目 本期发生额 上期发生额
配比例调整前上期末未分配利润 3,784,617,376.38 3,348,447,645.96 --调整期初未分配利润合计数（调增+，
- - --调减-）
调整后期初未分配利润 3,784,617,376.38 3,348,447,645.96 --加：本期归属于母公司所有者的净利润 365,823,086.97 378,800,829.07 --减：提取法定盈余公积 - - --应付普通股股利 250,520,019.12 250,520,019.12 --期末未分配利润 3,899,920,444.23 3,476,728,455.91 --其中：子公司当年提取的盈余公积归
- - --属于母公司的金额
39、营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本主营业务 1,179,675,479.92 851,032,105.47 1,194,865,698.21 818,467,059.46其他业务 12,328,715.23 3,102,429.95 14,089,825.04 994,661.62（1）主营业务收入列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额有线电视收看维护收入 520,008,360.79 512,101,577.98信息业务收入 386,533,418.72 400,992,939.07频道收转收入 146,076,257.86 152,756,918.10工程建设收入 39,828,341.43 43,511,683.07广告费收入 51,127,442.03 54,160,420.19商品销售收入 19,101,761.49 13,779,800.53有线电视入网收入 16,998,097.60 17,560,307.27设备使用费收入 1,800.00 2,052.00合计 1,179,675,479.92 1,194,865,698.21
（2）主营业务成本列示如下：
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项目 本期发生额 上期发生额折旧费用 248,062,953.67 271,759,064.41业务运行成本 245,325,420.30 211,112,401.43人工成本 198,532,050.06 182,435,357.75网络运行成本 129,343,955.18 134,716,328.04无形资产摊销 11,587,720.08 9,271,758.78商品销售成本 18,180,006.18 9,172,149.05合计 851,032,105.47 818,467,059.4640、税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额房产税 5,971,234.44 5,796,649.37文化事业建设费 1,825,570.56 1,568,061.54印花税 596,318.85 431,010.90土地使用税 325,302.17 240,714.37城市维护建设税 241,440.25 354,868.64教育费附加 174,948.13 250,682.08车船税 145,880.34 154,016.37营业税 84,265.94 142,419.38合计 9,364,960.68 8,938,422.65说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。
41、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额人工成本 23,531,153.77 23,316,517.25业务经费 19,636,275.22 23,116,654.37折旧费用 8,149,339.00 8,617,358.52无形资产摊销 341,116.26 342,296.89合计 51,657,884.25 55,392,827.0342、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额人工成本 19,239,784.20 18,050,428.13业务经费 14,595,156.78 12,756,875.58
折旧费用 4,498,612.30 4,227,299.16
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中介费用 781,105.24 671,257.01无形资产摊销 670,183.86 514,596.70研发费用 21,938,126.00 21,596,403.29合计 61,722,968.38 57,816,859.8743、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额利息支出 - -融资费用 2,875,738.10 -减：利息资本化 - -减：利息收入 75,362,212.54 58,118,395.48减：融资收益 3,361,123.64 1,010,354.63手续费及其他 309,054.52 232,786.83合计 -75,538,543.56 -58,895,963.2844、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额坏账损失 14,299,733.35 16,275,177.05可供出售金融资产减值损失 - 1,029,524.30合计 14,299,733.35 17,304,701.3545、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 213,711.43 -1,009,412.36理财产品投资收益 4,565,520.80 38,193,913.16可供出售金融资产持有期间取得的投资
6,597,718.64 10,753,501.35收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 67,810,509.73 -合计 79,187,460.60 47,938,002.1546、资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额固定资产处置利得（损失以“-”填列） -183,183.70 2,097,157.4847、其他收益
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上期发 与资产相关/补助项目 本期发生额
生额 与收益相关高清交互机顶盒补助经费 2,549,066.40 - 与资产相关 2011年北京市文化创新产业发展专项资金补助 2,500,000.02 - 与资产相关中央文化产业文化发展专项资金 1,999,999.98 - 与资产相关中关村现代服务业试点项目财政补助资金 1,000,000.02 - 与资产相关拆迁补偿 1,062,532.81 - 与资产相关高清交互数字电视“电视图书馆”项目专项资金 614,780.28 - 与收益相关弱电架空线整治项目补助 406,429.50 - 与资产相关与资产及收益高清交互家庭购物服务应用示范项目 258,178.80 -
相关北京市宣传文化系统高层次人才培养资助项目 208,712.50 - 与收益相关开放式VOD业务平台关键技术研究与应用示范 160,000.02 - 与资产相关架空线缆入地补助资金 75,285.58 - 与收益相关残疾人就业补贴款 21,000.00 - 与收益相关基于自主创新的飞视热点覆盖技术，开展文化新
483.34 - 与资产相关媒体传播应用示范项目补贴
合计 10,856,469.25 - --说明：政府补助的具体信息，详见附注十三、2、政府补助。
48、营业外收入
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额政府补助 - 19,018,205.38 -拆迁补偿 - 1,384,249.08 -其他 1,310,899.07 1,005,341.32 1,310,899.07合计 1,310,899.07 21,407,795.78 1,310,899.0749、营业外支出
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额赔偿支出 6,946.69 25,066.26 6,946.69公益性捐赠支出 - 8,000.00 -其他 157,452.16 337,807.20 157,452.16合计 164,398.85 370,873.46 164,398.85
50、所得税费用
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（1）所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 -976,857.72 1,141,512.17递延所得税费用 2,523,673.75 66,695.26合计 1,546,816.03 1,208,207.43（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额利润总额 367,369,903.00 380,009,036.50按法定（或适用）税率计算的所得税费用 - -某些子公司适用不同税率的影响 -421,257.45 -97,306.56对以前期间当期所得税的调整 -409,762.15 109,026.78权益法核算的合营企业和联营企业损益 - -无须纳税的收入（以“-”填列） - -不可抵扣的成本、费用和损失 917.88 17,309.84税率变动对期初递延所得税余额的影响 - -利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵
- -48,357.95扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异
2,376,917.75 1,227,535.32的纳税影响
所得税费用 1,546,816.03 1,208,207.4351、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额收到的押金及履约保证金 9,148,648.11 344,937.00受到限制的存款 2,135,520.00 285,139.16其他营业外收入 864,235.45 1,817,903.66政府补助 311,587.49 2,018,390.00其他往来款 145,873.93 3,309,744.26合计 12,605,864.98 7,776,114.08（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额付现费用 32,435,782.65 36,417,863.75
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其他往来款 4,524,114.46 1,047,788.36支付的押金及履约保证金 4,246,017.17 14,422,740.25受到限制的存款 200,032.61 -营业外支出 3,671.50 338,207.20合计 41,409,618.39 52,226,599.56（3）收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额利息收入 75,362,212.54 58,152,450.78融资收益 3,730,847.24 1,010,354.64合计 79,093,059.78 59,162,805.42（4）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额银行手续费 313,788.24 238,017.99融资费用 2,875,738.10 -合计 3,189,526.34 238,017.9952、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 365,823,086.97 378,800,829.07加：资产减值准备 14,299,733.35 17,304,701.35固定资产折旧、投资性房地产折旧 269,714,769.76 293,553,692.77无形资产摊销 19,204,230.41 15,260,291.54长期待摊费用摊销 2,742,463.93 2,724,518.13处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
183,183.70 -2,097,157.48失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -财务费用（收益以“－”号填列） -75,538,543.56 -58,895,963.28投资损失（收益以“－”号填列） -79,187,460.60 -47,938,002.15递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,523,673.75 1,064,385.76
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -
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存货的减少（增加以“－”号填列） -72,729,970.23 -29,999,908.13经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -34,138,419.19 -128,432,341.82经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 38,634,409.63 -3,596,999.35其他 1,935,487.39 285,139.16经营活动产生的现金流量净额 453,466,645.31 438,033,185.572、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -一年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 - -3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,987,130,496.26 7,081,048,672.49减：现金的期初余额 8,571,935,175.41 5,296,452,177.66加：现金等价物的期末余额 - -减：现金等价物的期初余额 - -现金及现金等价物净增加额 -1,584,804,679.15 1,784,596,494.83（2）现金及现金等价物的构成
项目 本期发生额 上期发生额一、现金 6,987,334,446.03 7,081,048,672.49其中：库存现金 457,013.49 159,714.89可随时用于支付的银行存款 6,986,672,175.09 7,080,888,957.40可随时用于支付的其他货币资金 1,307.68 0.20二、现金等价物 - -其中：三个月内到期的债券投资 - -三、期末现金及现金等价物余额 6,987,130,496.26 7,081,048,672.4953、所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因货币资金 203,949.77 保函保证金六、合并范围的变动
本公司本期合并范围没有发生变化。
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
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企业集团的构成
主要经
持股比例%
子公司名称 注册地业务性质 取得方式营地
直接 间接
北京歌华有线工程
北京 北京工程施工 90 10 设立管理有限责任公司
北京歌华有线数字 器材销售
北京 北京 95 5 设立媒体有限公司 技术开发
涿州歌华有线电视 广播电视 企业合涿州 涿州 98.34 1.66
网络有限公司 网络服务 并北京歌华益网科技 技术开发
北京 北京 100 - 设立发展有限公司 服务
歌华有线投资管理 投资管理
北京 北京 100 - 设立有限公司 资产管理
燕华时代科技发展 技术开发
廊坊 廊坊 100 - 设立有限公司 服务
说明：本公司无重要的非全资子公司。
2、在合营安排或联营企业中的权益
其他不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 期末数/本期发生额 期初数/上期发生额合营企业：
投资账面价值合计 6,524,656.59 4,950,321.03下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 1,574,335.56 865,741.48其他综合收益 - -综合收益总额 1,574,335.56 865,741.48联营企业：
投资账面价值合计 365,537,943.13 366,898,567.26下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 -1,360,624.13 -1,875,153.84其他综合收益 - -综合收益总额 -1,360,624.13 -1,875,153.84八、金融工具风险管理
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产和可供出售金融资产、应付账款、其他应付款。各项金融
工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低
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这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。
本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于应收款项。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没
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有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的13.87%（2017年 6月30日：16.26%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的82.43%（2017年 6月30日：70.49%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年6月30日，本集团的资产负债率为17.27%（2017年6月30日：15.29%）。
九、公允价值
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
（1）以公允价值计量的项目和金额
于2018年6月30日，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：
第一层次公 第二层次公 第三层次公
项目 合计允价值计量 允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
可供出售金融资产 - - 294,761,352.50 294,761,352.50
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第一层次公 第二层次公 第三层次公
项目 合计允价值计量 允价值计量 允价值计量
1.债务工具投资 - - 35,000,000.00 35,000,000.00 2.权益工具投资 - - 259,761,352.50 259,761,352.50本年度，本集团的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。
（2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、长期应付款等。
上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司 注册资本母公司对本公 母公司对本公注册地 业务性质
名称 (万元) 司持股比例%司表决权比例%北京北广传媒投
北京 投资管理 6,000.00 37.42 37.42资发展中心
本公司最终控制方是北京广播电视台。
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注七、1。
3、本集团的合营企业和联营企业情况
重要的合营和联营企业情况详见附注五、12及附注七、2。
本期与本集团发生关联方交易，或前期与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本集团关系北京北广传媒数字电视有限公司 联营企业北京北广传媒移动电视有限公司 联营企业北京歌华视讯文化有限公司 合营企业4、本集团的其他关联方情况
（1）其他关联方
关联方名称 与本集团关系北京广播电视台 间接控制公司的法人
北京歌华文化发展集团 同一实际控制人
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财务报表附注
2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
关联方名称 与本集团关系北京电视台 同一实际控制人北京人民广播电台 同一实际控制人北京瑞特影音贸易公司 同一实际控制人北京北广置业有限公司 同一实际控制人北京北广新新传媒有限责任公司 同一实际控制人鼎视传媒股份有限公司 同一实际控制人北京歌华文化设施管理有限公司 同一实际控制人北京北广传媒地铁电视有限公司 同一实际控制人北京广播电视台服务中心 同一实际控制人北京北广传媒高清电视有限公司 同一实际控制人北京北广传媒城市电视有限公司 同一实际控制人上海文广互动电视有限公司 公司董事为该公司董事深圳市茁壮网络股份有限公司 公司董事为该公司董事上海异瀚数码科技股份有限公司 公司高管为该公司董事北京环球国广媒体科技有限公司 该公司董事长为公司独立董事东方嘉影电视院线传媒股份公司 公司董事为该公司董事（2）企业年金
企业年金基金管理各方当事人 当事人名称企业年金基金受托人 太平养老保险股份有限公司企业年金基金账户管理人 中国工商银行股份有限公司企业年金基金托管人 中国工商银行股份有限公司企业年金基金投资管理人 太平养老保险股份有限公司5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额东方嘉影电视院线传媒股份公司节目费、推广服务费 6,281,936.06 7,182,507.82上海异瀚数码科技股份有限公司 系统开发及服务费 4,011,415.09 1,869,622.67深圳市茁壮网络股份有限公司 系统开发及服务费 3,880,000.00 120,000.00北京歌华文化设施管理有限公司 房租、物业费等 3,386,775.12 2,990,217.87
北京广播电视台服务中心 房租、物业费等 2,446,833.70 2,380,002.18
北京歌华有线电视网络股份有限公司
财务报表附注
2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额北京歌华视讯文化有限公司 节目费 1,716,259.13 878,642.72上海文广互动电视有限公司 节目费 1,060,706.97 186,911.30北京北广置业有限公司 房租 237,830.56 237,830.56北京歌华文化发展集团 房租 154,841.14 150,834.06北京瑞特影音贸易公司 维护费 63,378.64 420,754.71北京北广传媒高清电视有限公司 节目费 639.05 266,088.85北京人民广播电台 广告费 - 1,209,113.21②出售商品、提供劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额北京环球国广媒体科技有限公司 频道收转费 9,433,962.26 9,433,962.26鼎视传媒股份有限公司 频道收转费 8,411,949.65 9,124,988.03北京北广传媒移动电视有限公司 信息业务收入 506,210.80 154,092.51北京歌华文化发展集团 信息业务收入 117,924.53 146,491.18北京北广传媒城市电视有限公司 信息业务收入 76,737.22 176,037.74北京北广新新传媒有限责任公司 信息业务收入 57,422.81 51,886.75北京北广传媒地铁电视有限公司 信息业务收入 25,943.42 234,905.66东方嘉影电视院线传媒股份公司 信息业务收入 10,754.72 68,373.58北京广播电视台 信息业务收入 - 127,672.87（2）关键管理人员薪酬
本集团本期关键管理人员 23人，上期关键管理人员 23人，支付薪酬情况见下表：支付关键管理人员薪酬决
本期发生额 上期发生额关联方
策程序
金额（万元） 金额（万元）关键管理人员
由董事会及股东大会依据 23人 23人金额 岗位及职务研究批准决定
638.89 660.486、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备上海异瀚数码科技
预付账款 1,132,736.76 - - -股份有限公司
北京歌华有线电视网络股份有限公司
财务报表附注
2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备北京歌华文化设施
预付账款 603,428.60 - - -管理有限公司
北京广播电视台服
预付账款 425,839.84 - - -务中心
深圳市茁壮网络股
预付账款 341,936.00 - 2,787,936.00 -份有限公司
北京歌华文化发展
其他应收款 81,291.60 4,064.58 73,975.35 3,698.77集团
预付账款 北京人民广播电台 - - 1,985,580.00 -（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数预收账款 鼎视传媒股份有限公司 4,250,000.04 13,193,416.37应付账款 北京歌华视讯文化有限公司 2,594,901.85 878,642.72应付账款 北京瑞特影音贸易公司 1,650,000.00 1,100,000.00应付账款 东方嘉影电视院线传媒股份公司 1,564,083.82 4,524,256.89应付账款 上海文广互动电视有限公司 1,060,706.99 75,006.95预收账款 北京电视台 155,600.00 155,600.00应付账款 北京北广传媒高清电视有限公司 120,409.84 369,770.79预收账款 北京北广传媒城市电视有限公司 96,100.56 68,290.32预收账款 北京北广传媒数字电视有限公司 36,555.34 63,216.01预收账款 北京北广新新传媒有限责任公司 31,175.91 92,044.09应付账款 北京北广传媒数字电视有限公司 - 975,000.00预收账款 北京北广传媒移动电视有限公司 - 139,060.64应付账款 北京歌华文化设施管理有限公司 - 1,214,449.58应付账款 上海异瀚数码科技股份有限公司 - 590,863.24十一、承诺及或有事项
1、重要的承诺事项
（1）募集资金使用情况
经中国证券监督管理委员会许可[2015]2475号文批准，本公司于 2015年 12月 2日非公开发行的人民币普通股（A股）223,425,858股，本次发行募集资金总额为 3,299,999,922.66元，扣除各项发行费用 16,500,000.00元后，实际募集资金 3,283,499,922.66元。
募集资金投向使用情况如下：（万元）
北京歌华有线电视网络股份有限公司
财务报表附注
2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资金额 2015年非公开发行股票募集资金项目
优质版权内容平台建设项目 188,349.99 4,075.00云服务平台升级及应用拓展项目 140,000.00 15,863.67截至2018年6月30日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
截至2018年6月30日，本集团不存在应披露的或有事项。
十二、资产负债表日后事项
本公司于 2016年 5月 27日向北京仲裁委员会申请对于北京龙世文化集团有限公司的欠款进行仲裁，要求其返还合同欠款及利息共计 8,582,666.69元。本公司于 2018年 3月 9日收到北京仲裁委员会裁决书，依法裁决北京龙世文化集团有限公司支付本公司应付未付合同款820万元、违约金 750万元以及本公司聘请律师费 8万元。截止 2018年6月30日，北京龙世文化集团有限公司尚未支付完毕，本公司向北京仲裁委员会申请强制执行，应付未付合同款项已于 2018年7月18日全部收回。
截至2018年8月30日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1、年金计划主要内容
详见本附注十、4（2）
2、政府补助
北京歌华有线电视网络股份有限公司
财务报表附注
2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
本期新增本期结转计入其他 本期结转计入损与资产相关/与补助项目 种类 期初余额 期末余额
补助金额损益的金额 变动 益的列报项目 收益相关高清交互机顶盒补助经费 财政拨款 4,325,347.20 - 2,549,066.40 - 1,776,280.80 其他收益 与资产相关2011年北京市文化创新产业发展专项资金补助财政拨款 12,916,666.63 - 2,500,000.02 - 10,416,666.61 其他收益 与资产相关中央文化产业文化发展专项资金 财政拨款 3,999,999.92 - 1,999,999.98 - 1,999,999.94 其他收益 与资产相关中关村现代服务业试点项目财政补助资金 财政拨款 2,000,000.08 - 1,000,000.02 - 1,000,000.06 其他收益 与资产相关弱电架空线整治项目补助 财政拨款 2,167,624.00 - 406,429.50 - 1,761,194.50 其他收益 与资产相关高清交互数字电视“电视图书馆”项目专项资金财政拨款 1,229,560.72 - 614,780.28 - 614,780.44 其他收益 与收益相关与资产及收益高清交互家庭购物服务应用示范项目 财政拨款 1,506,043.00 - 258,178.80 - 1,247,864.20 其他收益相关开放式VOD业务平台关键技术研究与应用示范财政拨款 906,666.58 - 160,000.02 - 746,666.56 其他收益 与资产相关基于自主创新的飞视热点覆盖技术，开展文化
财政拨款 966.67 - 483.34 - 483.33 其他收益 与资产相关新媒体传播应用示范项目补贴
市广电局文化产业发展专项资金 财政拨款 12,000,000.00 - - - 12,000,000.00 -- 与资产相关广播电影电视局基于直播电视的互动增强多媒
财政拨款 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00 -- 与资产相关体应用项目补助资金
市广电局“数字文化传播示范基地”项目扶持资
财政拨款 20,000,000.00 - - - 20,000,000.00 -- 与资产相关金
市文化创新发展资金项目经费 财政拨款 9,800,000.00 - - - 9,800,000.00 -- 与收益相关关于“云游戏聚合平台项目”创新发展基金 财政拨款 8,810,000.00 - - - 8,810,000.00 -- 与资产相关 2015年北京市文化创新发展专项资金-智能教
财政拨款 6,110,000.00 - - - 6,110,000.00 -- 与资产相关育平台
北京市新闻出版广电总局中国有线电视内容资
财政拨款 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00 -- 与资产相关源集成分成服务平台专项资金款
工信部电子信息产业发展基金数字电视智能项 与资产及收益财政拨款 1,500,000.00 - - - 1,500,000.00 --目补助经费 相关
北京歌华有线电视网络股份有限公司
财务报表附注
2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本期新增本期结转计入其他 本期结转计入损与资产相关/与补助项目 种类 期初余额 期末余额
补助金额损益的金额 变动 益的列报项目 收益相关互动电视媒体应用聚合云服务项目课题二:互
财政拨款 1,212,000.00 - - - 1,212,000.00 -- 与资产相关动电视媒体应用聚合云服务示范专项经费
“全国文化名家即四个一批人才工程自主选题”
财政拨款 1,000,000.00 - - - 1,000,000.00 -- 与资产相关项目补助款
互动电视媒体应用聚合云服务项目课题一:专
财政拨款 948,000.00 - - - 948,000.00 -- 与收益相关项经费
NGB融合多业务接入平台技术与应用研究项目
财政拨款 700,000.00 - - - 700,000.00 -- 与资产相关经费
国家广电总局广科研院拨NGB关键技术研究与
财政拨款 344,400.00 - - - 344,400.00 -- 与资产相关应用示范项目专项经费
基于NGB智能家庭的物联网关键技术和系统研
财政拨款 250,000.00 - - - 250,000.00 -- 与资产相关究及试验
有线电视网络光纤到户工程技术应用研究及应
财政拨款 200,000.00 - - - 200,000.00 -- 与收益相关用示范
新闻出版广电局歌华视讯客户端项目 财政拨款 3,500,000.00 - - - 3,500,000.00 -- 与资产相关丰台市政市容管理委员会线缆运营补助款 财政拨款 6,129,373.50 - - - 6,129,373.50 -- 与资产相关合计 -- 116,556,648.30 - 9,488,938.36 - 107,067,709.94 -- --
北京歌华有线电视网络股份有限公司
财务报表附注
2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
本期计入损计入损益的列与资产相关/与补助项目 种类
益的金额 报项目 收益相关高清交互机顶盒补助经费 财政拨款 2,549,066.40 其他收益 与资产相关高清交互数字电视“电视图
财政拨款 614,780.28 其他收益 与收益相关书馆”项目专项资金
弱电架空线整治项目补助 财政拨款 406,429.50 其他收益 与资产相关开放式VOD业务平台关键
财政拨款 160,000.02 其他收益 与资产相关技术研究与应用示范
中关村现代服务业试点项
财政拨款 1,000,000.02 其他收益 与资产相关目财政补助资金
中央文化产业文化发展专
财政拨款 1,999,999.98 其他收益 与资产相关项资金
高清交互家庭购物服务应 与资产及收益财政拨款 258,178.80 其他收益
用示范项目 相关架空线缆入地补助资金 财政拨款 75,285.58 其他收益 与收益相关 2011年北京市文化创新产
财政拨款 2,500,000.02 其他收益 与资产相关业发展专项资金补助
北京市宣传文化系统高层
财政拨款 208,712.50 其他收益 与收益相关次人才培养资助项目
残疾人就业补贴款 财政拨款 21,000.00 其他收益 与收益相关基于自主创新的飞视热点
覆盖技术，开展文化新媒体 财政拨款 483.34 其他收益 与资产相关传播应用示范项目补贴
拆迁补偿 财政拨款 1,062,532.81 其他收益 与资产相关合计 -- 10,856,469.25 -- --3、其他
本公司于 2016年 5月 27日向北京仲裁委员会申请对于北京龙世文化集团有限公司的欠款进行仲裁，要求其返还合同欠款及利息共计 8,582,666.69元。本公司于 2018年 3月 9日收到北京仲裁委员会裁决书，依法裁决北京龙世文化集团有限公司支付本公司应付未付合同款820万元、违约金 750万元以及本公司聘请律师费 8万元。截止 2018年6月30日，北京龙世文化集团有限公司尚未支付完毕，本公司向北京仲裁委员会申请强制执行，本公司向北京仲裁委员会申请强制执行，应付未付合同款项已于 2018年 7月 18日全部收回。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
北京歌华有线电视网络股份有限公司
财务报表附注
2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末数
种类
计提
金额比例% 坏账准备 净额比例%
单项金额重大并单项计
- - - - -提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
420,174,727.42 100.00 74,433,079.37 17.71 345,741,648.05应收账款
其中：账龄组合 413,051,956.46 98.30 74,433,079.37 18.02 338,618,877.09关联方组合 7,122,770.96 1.70 - - 7,122,770.96单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 - - - - -账款
合计 420,174,727.42 100.00 74,433,079.37 17.71 345,741,648.05应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
计提
金额比例% 坏账准备 净额比例%
单项金额重大并单项计
- - - - -提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
366,375,309.07 100.00 61,072,448.68 16.67 305,302,860.39应收账款
其中：账龄组合 360,476,692.00 98.39 61,072,448.68 16.94 299,404,243.32关联方组合 5,898,617.07 1.61 - - 5,898,617.07单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 - - - - -账款
合计 366,375,309.07 100.00 61,072,448.68 16.67 305,302,860.39说明：
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1年以内 251,367,489.57 60.86 12,568,374.48 5.00 238,799,115.09 1至2年 52,310,748.53 12.66 5,231,074.86 10.00 47,079,673.67 2至3年 38,288,136.81 9.27 7,657,627.37 20.00 30,630,509.44 3至4年 31,233,720.68 7.56 15,616,860.34 50.00 15,616,860.34
4至5年 32,463,592.73 7.86 25,970,874.18 80.00 6,492,718.55
北京歌华有线电视网络股份有限公司
财务报表附注
2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
5年以上 7,388,268.14 1.79 7,388,268.14 100.00 -合计 413,051,956.46 100.00 74,433,079.37 -- 338,618,877.09期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1年以内 196,889,173.94 54.62 9,844,458.70 5.00 187,044,715.24 1至2年 47,741,503.07 13.24 4,774,150.31 10.00 42,967,352.76 2至3年 53,606,781.04 14.87 10,721,356.21 20.00 42,885,424.83 3至4年 51,631,473.76 14.32 25,815,736.88 50.00 25,815,736.88 4至5年 3,455,068.05 0.97 2,764,054.44 80.00 691,013.61 5年以上 7,152,692.14 1.98 7,152,692.14 100.00 -合计 360,476,692.00 100.00 61,072,448.68 -- 299,404,243.32②关联方组合，不计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例%北京歌华有线工程管理有限责任公司 6,580,631.26 - -歌华有线投资管理有限公司 447,487.20 - -涿州歌华有线电视网络有限公司 82,652.50 - -北京歌华有线数字媒体有限公司 12,000.00 - -合计 7,122,770.96 - --（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 13,360,630.69元；本期无收回或转回的坏账准备。
（3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 52,384,500.00元，占应收账款期末余额合计数的比例12.46%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 3,538,575.01元。
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类 计提比
金额 比例% 坏账准备 净额例%
单项金额重大并单项计提坏
- - - - -账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
289,213,543.14 100.00 3,061,286.57 1.06 286,152,256.57应收款
其中：账龄组合 29,713,543.14 10.27 3,061,286.57 10.30 26,652,256.57
北京歌华有线电视网络股份有限公司
财务报表附注
2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
关联方组合 259,500,000.00 89.73 - 259,500,000.00单项金额虽不重大但单项计
- - - - -提坏账准备的其他应收款
合计 289,213,543.14 100.00 3,061,286.57 1.06 286,152,256.57其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类 计提
金额 比例% 坏账准备 净额比例%
单项金额重大并单项计提坏
- - - - -账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
167,681,071.82 100.00 1,870,574.93 1.12 165,810,496.89应收款
其中：账龄组合 17,681,071.82 10.54 1,870,574.93 10.58 15,810,496.89关联方组合 150,000,000.00 89.46 - - 150,000,000.00单项金额虽不重大但单项计
- - - - -提坏账准备的其他应收款
合计 167,681,071.82 100.00 1,870,574.93 1.12 165,810,496.89说明：
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1年以内 15,879,283.50 53.44 793,964.17 5.00 15,085,319.33 1至2年 11,914,733.94 40.10 1,191,473.40 10.00 10,723,260.54 2至3年 896,527.00 3.02 179,305.40 20.00 717,221.60 3至4年 202,742.22 0.68 101,371.12 50.00 101,371.10 4至5年 125,420.00 0.42 100,336.00 80.00 25,084.00 5年以上 694,836.48 2.34 694,836.48 100.00 -合计 29,713,543.14 100.00 3,061,286.57 -- 26,652,256.57期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1年以内 15,231,922.94 86.15 761,596.14 5.00 14,470,326.80 1至2年 449,611.43 2.54 44,961.15 10.00 404,650.28 2至3年 947,317.80 5.36 189,463.56 20.00 757,854.24 3至4年 353,963.17 2.00 176,981.60 50.00 176,981.57
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2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
4至5年 3,420.00 0.02 2,736.00 80.00 684.00 5年以上 694,836.48 3.93 694,836.48 100.00 -合计 17,681,071.82 100.00 1,870,574.93 -- 15,810,496.89②关联方组合，不计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例%涿州歌华有线电视网络有限公司 159,500,000.00 - -北京歌华有线工程管理有限责任公司 100,000,000.00 - -合计 259,500,000.00 - -（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期坏账准备变动金额 1,190,711.64元；本期无收回或转回的坏账准备。
（3）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应收款
其他应收款 坏账准备单位名称 款项性质 账龄期末余额合计
期末余额 期末余额数的比例(%)
涿州歌华有线电视网络 1年以内、2
借款 159,500,000.00 55.15 15,475,000.00有限公司 至3年
北京歌华有线工程管理
借款 100,000,000.00 1年以内 34.58 5,000,000.00有限责任公司
1年以内、1
北京市新闻出版广电局履约保证金 23,120,410.00 至2年、2 7.99 1,779,082.00至3年
中国电影股份有限公司电影结算款 1,376,930.60 1年以内 0.48 68,846.53中国石化销售有限公司
其他 857,000.00 1年以内 0.30 42,850.00北京石油分公司
合计 -- 284,854,340.60 -- 98.50 22,365,778.533、长期股权投资
期末数 期初数
项目
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
对子公司投资 632,410,000.00 - 632,410,000.00 602,910,000.00 - 602,910,000.00对合营企业投资 6,524,656.59 - 6,524,656.59 4,950,321.03 - 4,950,321.03对联营企业投资 365,537,943.13 - 365,537,943.13 366,898,567.26 - 366,898,567.26合计 1,004,472,599.72 - 1,004,472,599.72 974,758,888.29 - 974,758,888.29（1）对子公司投资
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2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本 本期
期 计提减值准备被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减 减值期末余额少 准备
北京歌华有线工
程管理有限责任 91,200,000.00 - - 91,200,000.00 - -公司
北京歌华有线数
38,000,000.00 - - 38,000,000.00 - -字媒体有限公司
涿州歌华有线电
41,210,000.00 - - 41,210,000.00 - -视网络有限公司
北京歌华益网科
88,000,000.00 - - 88,000,000.00 - -技发展有限公司
歌华有线投资管
244,500,000.00 29,500,000.00 - 274,000,000.00 - -理有限公司
燕华时代科技发
100,000,000.00 - - 100,000,000.00 - -展有限公司
合计 602,910,000.00 29,500,000.00 - 632,410,000.00 - -
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（2）对联营、合营企业投资
本期增减变动
宣告
减值准追 其他综 发放
被投资单位 期初余额 权益法下 期末余额备期末加减少 合其他权 现金 计提减值
确认的 其他 余额投投资 收益调益变动 股利 准备
投资损益
资 整 或利
润
①合营企业
北京歌华视讯文
4,950,321.03 - - 1,574,335.56 - - - - - 6,524,656.59 -化有限公司
②联营企业
北京北广传媒数
14,939,308.71 - - -305,871.80 - - - - - 14,633,436.91 -字电视有限公司
北京北广传媒移
141,020,984.39 - - -1,696,300.82 - - - - - 139,324,683.57 -动电视有限公司
北京北广传媒影
27,183,119.77 - - 161,691.13 - - - - - 27,344,810.90 -视有限公司
嘉影电视院线控
183,755,154.39 - - 479,857.36 - - - - - 184,235,011.75 -股有限公司
小计 366,898,567.26 - - -1,360,624.13 - - - - - 365,537,943.13 -合计 371,848,888.29 - - 213,711.43 - - - - - 372,062,599.72 -
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2018年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
4、营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本主营业务 1,126,798,665.17 797,504,231.23 1,147,575,472.36 791,432,217.59其他业务 16,116,785.26 3,940,390.81 17,489,071.44 1,762,861.905、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 213,711.43 -1,009,412.36理财产品投资收益 4,565,520.80 38,193,913.16可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 5,861,194.24 10,753,501.35处置可供出售金融资产取得的投资收益 67,810,509.73 -合计 78,450,936.20 47,938,002.15十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额非流动性资产处置损益 -183,183.70计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 10,856,469.25助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 4,565,520.80处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融
67,810,509.73负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,146,500.22其他符合非经常性损益定义的损益项目 -非经常性损益总额 84,195,816.30减：非经常性损益的所得税影响数 622.12非经常性损益净额 84,195,194.18减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） -归属于公司普通股股东的非经常性损益 84,195,194.182、净资产收益率和每股收益
⌒
（ 北京歌準有銭屯机囲箸股分有限公司
財券扱表附注
2018年6月(除特男1注明外,金額_iF位力人民市元
1‐ )
一
加枚平均を資声
毎股ll■益
一 報告期
lll潤 牧益率%
基本毎般牧益 稀澤毎股牧益〔
リヨ属千公司普ill股股末的浄オ1潤
2.86 0.2628 0.2628わ除♯笙常性板益后リヨ属子公司
2.20 0.2024 0.2024普IIn股股本的浄オ1潤
一
一
有限公司一
月30日一
一
一
一
一
一
一
一
〔
一
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