深圳市燃气集团股份有限公司
2014年度内部控制评价报告
深圳市燃气集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳市燃气集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日（内部控制评价报告
基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告
是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
公司财务报告内部控制体系是严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定的要求，并结合企业实际情况建立了一套科学完整的内部控制制度。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
公司聘请的德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括集团总部和深圳地区分、子公司及异地区域主要控股子公司（具体见下表）：
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||||||||||||||||||内||||||||||||固||||||||||
||||||||||||||||||||||投||采||销||||||||||||||
||||组||发||人||社||企||全||合||部||资||||||||存||定||外||财|建||信|客|安|
||公司名称||||||||||||||||||||资||购||售||||||||||||||
||||织||展||力||会||业||面||同||信||金||||||||货||资||包||务|设||息|户|全|
||||||||||||||||||||||与||与||与||||||||||||||
||||架||战||资||责||文||预||管||息||管||||||||管||产||业||报|项||系|服|管|
||||||||||||||||||||||筹||付||收||||||||||||||
||||构||略||源||任||化||算||理||传||理||||||||理||管||务||告|目||统|务|理|
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|本部机关||√||√||√||√||√||√||√||√||√||√||√||√||||√||√||√|||√||||
|华安公司||√||√||√||√||√||√||√||√||√||√||√||√||√||√||||√|||||||

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||||公司层面||||||||||||||||||||业务层面||||||||||||||||
||||||||||||||||||内||||||||||||固||||||||||
||||||||||||||||||||||投||采||销||||||||||||||
||||组||发||人||社||企||全||合||部||资||||||||存||定|外||财|建|信||客||安|
||公司名称||||||||||||||||||||资||购||售||||||||||||||
||||织||展||力||会||业||面||同||信||金||||||||货||资|包||务|设|息||户||全|
||||||||||||||||||||||与||与||与||||||||||||||
||||架||战||资||责||文||预||管||息||管||||||||管||产|业||报|项|系||服||管|
||||||||||||||||||||||筹||付||收||||||||||||||
||||构||略||源||任||化||算||理||传||理||||||||理||管|务||告|目|统||务||理|
||||||||||||||||||||||资||款||款||||||||||||||
||||||||||||||||||递||||||||||||理||||||||||
|输配分公司||||||||||||||||||√||||||√||√||√|||√||||||√||
|客服分公司||||||||||||||||||√||||||√||√||√|||||||√||√||
|龙岗分公司||||||||||||||||||√||||||√||√||√|||√||||√||||
|宝安分公司||||||||||||||||||√||||||√||√||√|||||||√||√||
|建设分公司||||||||||||||||||√|||||||||||||||||||||
|燃气经营分公司||||||||||||||||||√||||√||√|||||||||||||||
|投资公司||||||||||||||||√||√||√|||||||||||√||||||||
|宜春深燃公司||||||||||||||||||√||√||√||√||√||√|||||||√||||
|赣州深燃公司||||||||||||||||||√||√||√||√||√||√|||||||√||||
|九江深燃公司||||||||||||||||||√||√||√||√||√||√|||||||√||||
|石油气公司||||||||||||||||||√||||√||√||√|||||||||||||
|安徽深燃公司||||||||||||||√||||√||√||√||√||√|||||√||||√||||
|物业公司||||||||||||||||||√||||√||√|||||||||||||√||
|梧州深燃公司||√||√||√||√||√||√||√||√||√||√||√||√||√||√|||||||√||||

上述纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的92%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的96%；纳入评价范围的主要业务包括管道燃气销售、燃气批发与零售、投资业务等内容；重点关注高风险领域主要包括管道燃气销售、输送、管网、场站生产、资金管理方面等内容。
上述纳入内控评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域，基本涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评
价工作。
公司董事会根据证监会、财政部发布的指引要求和企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，将内部控制区分为财务报告内部控制和非财务报告内部控制，确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度总体保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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|缺陷类型|营业收入|利润总额|资产总额|
|重大缺陷|≥0.5%|≥5%|≥0.5%|
|重要缺陷|0.25%～0.5%|2.5%～5%|0.25%～0.5%|
|一般缺陷|≤0.25%|≤2.5%|≤0.25%|

注：内控缺陷涉及的金额按孰低原则适用上述定量标准。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
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|-|-|
|缺陷类型|具体内容|
|重大缺陷|公司管理层存在舞弊行为。|
||该缺陷直接导致财务报告出现重大错报、漏报。|
||与财务报告相关的重大或重要缺陷在合理的时间内未加以改正。|
||该缺陷表明与财务报告相关的内部控制环境失效。|
||公司监督机制形同虚设或缺乏，导致内部监督无效。|

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|-|-|
|重要缺陷|公司非管理层存在严重的舞弊行为。|
||公司未依照公认会计准则选择和应用会计政策。|
||与财务报告相关的重要制度或者流程指引缺失。|
||对期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证财务报告真实、准确、完整。|
|一般缺陷|除重大和重要缺陷以外的缺陷。|

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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|-|-|
|缺陷类型|经济损失|
|重大缺陷|≥1,000万|
|重要缺陷|500万～1,000万|
|一般缺陷|≤500万|

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
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|-|-|
|缺陷类型|具体内容|
|重大缺陷|公司违反国家法律法规或规范性文件。|
||公司出现直接影响战略规划实施或影响投资决策的失误。|
||与非财务报告相关的重大或重要缺陷在合理的时间内未加以改正。|
||该缺陷表明与非财务报告相关的内部控制环境失效。|
||公司的信息系统存在重大内控缺陷。|

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|-|-|
||公司安全管理措施不到位导致安全责任事故，造成重大的人员财产损失。|
|重要缺陷|与非财务报告相关的重要制度或流程指引缺失。|
||公司安全管理措施不到位导致安全责任事故，造成较大的人员财产损失。|
||公司出现间接影响战略规划实施或影响投资决策的失误。|
||公司高级管理人员或关键岗位人员流失严重。|
||媒体负面新闻频现，给公司声誉造成一定的负面影响。|
|一般缺陷|除重大和重要缺陷以外的缺陷。|

（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
董事长：李 真
深圳市燃气集团股份有限公司
2015年3月26日