公司代码：603939 公司简称：益丰药房益丰大药房连锁股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人高毅、主管会计工作负责人罗迎辉及会计机构负责人（会计主管人员）管长福声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十、其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义....................................................................................................................4第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................5第三节 公司业务概要 ...................................................................................................8第四节 经营情况的讨论与分析 .................................................................................13第五节 重要事项 .........................................................................................................20第六节 普通股股份变动及股东情况 .........................................................................33第七节 优先股相关情况 .............................................................................................35第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................35第九节 公司债券相关情况 .........................................................................................37第十节 财务报告 .........................................................................................................37第十一节备查文件目录 ...............................................................................................158
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|本公司、公司、益丰药房|指|益丰大药房连锁股份有限公司|
|济康、济康投资|指|宁波梅山保税港区济康企业管理合伙企业（有限合伙），系公司控股股东|
|益之丰|指|宁波梅山保税港区益之丰企业管理合伙企业（有限合伙），系公司股东|
|益仁堂|指|宁波梅山保税港区益仁堂企业管理合伙企业（有限合伙），系公司股东|
|益丰医药|指|湖南益丰医药有限公司，系公司全资子公司|
|医药控股|指|湖南益丰医药控股有限公司，系公司全资子公司|
|上海益丰|指|上海益丰大药房连锁有限公司，系公司控股子公司|
|江苏益丰|指|江苏益丰大药房连锁有限公司，系公司全资子公司|
|江西益丰|指|江西益丰大药房连锁有限公司，系公司全资子公司|
|湖北益丰|指|湖北益丰大药房连锁有限公司，系公司全资子公司|
|新兴药房|指|石家庄新兴药房连锁有限公司，系公司控股子公司|
|荆州广生堂|指|荆州广生堂医药连锁有限公司，系公司全资子公司|
|上海益丰医药|指|上海益丰大药房医药有限公司，系公司控股子公司|
|江西益丰医药|指|江西益丰医药有限公司，系公司全资子公司|
|湖北益丰医药|指|湖北益丰医药有限公司，系公司全资子公司|
|新荣管理|指|石家庄新荣管理企业（有限合伙）|
|新弘管理|指|石家庄新弘管理企业（有限合伙）|
|老药铺管理|指|石家庄老药铺管理企业（有限合伙）|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》（2005年修订）|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》（2005年修订）|
|MDC|指|中国药品零售发展研究中心|
|ERP|指|Enterprise Resource Planning（企业资源计划），指针对物资资源管理（物流）、人力资源管理（人流）、财务资源管理（财流）、信息资源管理（信息流）集成一体化的企业管理软件|
|O2O|指|Online To Offline（在线离线/线上到线下），是指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易的前台|
|B2C|指|Business To Customer，是企业对消费者的电子商务模式，这种形式的电子商务一般以网络零售业为主|
|CRM|指|Customer Relationship Management，客户关系管理系统|
|SAP|指|Systems Applications and Products in Data Processing，企业管理解决方案的软件名称|
|报告期内、本报告期|指|2019年1月1日至2019年6月30日|
|元、万元|指|人民币元、人民币万元|
|上海证券交易所网站|指|www.sse.com.cn|

第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|公司的中文名称|益丰大药房连锁股份有限公司|
|公司的中文简称|益丰药房|
|公司的外文名称|Yifeng Pharmacy Chain Co., Ltd.|
|公司的外文名称缩写|Yifeng Pharmacy|
|公司的法定代表人|高毅|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|王付国|罗功昭|
|联系地址|湖南省长沙市麓谷高新区金洲大道68号|湖南省长沙市麓谷高新区金洲大道68号|
|电话|0731-89953989|0731-89953989|
|传真|0731-89953989|0731-89953989|
|电子信箱|ir@yfdyf.com|ir@yfdyf.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|湖南省常德市武陵区人民路2638号|
|公司注册地址的邮政编码|415000|
|公司办公地址|湖南省长沙市麓谷高新区金洲大道68号|
|公司办公地址的邮政编码|410000|
|公司网址|www.yfdyf.cn|
|电子信箱|ir@yfdyf.com|
|报告期内变更情况查询索引|无|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|中国证券报、证券日报、证券时报、上海证券报|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|公司董事会办公室|
|报告期内变更情况查询索引|无|

五、公司股票简况
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|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|益丰药房|603939|/|

六、其他有关资料
□适用√不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|5,048,273,237.94|2,993,337,188.68|68.65|
|归属于上市公司股东的净利润|308,025,380.83|225,204,264.41|36.78|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|303,278,479.91|206,749,465.92|46.69|
|经营活动产生的现金流量净额|433,342,340.19|176,090,886.79|146.09|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|4,314,276,409.73|4,058,760,930.70|6.30|
|总资产|8,099,390,482.76|7,868,142,644.63|2.94|

(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.817|0.621|31.56|
|稀释每股收益（元／股）|0.817|0.621|31.56|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.805|0.570|41.23|
|加权平均净资产收益率（%）|6.92|6.87|增加0.05个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|6.82|6.30|增加0.52个百分点|

公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
报告期内，营业收入较上年增长68.65%，主要原因，一是老店同比内生增长；二是公司加速了新店建设和同行业并购，报告期内，公司净增加门店516家，其中，新开门店368家（含新增加盟店87家），收购门店204家，关闭56家，至报告期末，公司门店总数4,127家（含加盟店256家）；
报告期内，归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年分别增长36.78%和46.69%，主要是老店的内生式增长以及新开门店、收购门店的外延式增长以及管理效益的提升；
报告期内，经营活动产生的现金流净额较上年同期增长146.09%，主要是报告期内增加新开和并购门店、老店销售同比增长以及提高存货周转率等运营能力所致。
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|非流动资产处置损益|-429,263.32||
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|7,058,632.66||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|136,848.77||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||
|少数股东权益影响额|-327,762.65||
|所得税影响额|-1,691,554.54||

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|合计|4,746,900.92|

十、其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司从事的主要业务及经营模式说明
公司是国内领先的药品零售连锁企业之一，主要从事药品、保健品、医疗器械以及与健康相关的日用便利品等的连锁零售业务，子公司益丰医药作为公司内部集中采购平台，兼顾少量对外药品批发业务。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。
1、零售业务
截至2019年6月30日，公司在湖南、湖北、上海、江苏、江西、浙江、广东、河北、北京九省市共开设了4,127家连锁门店（含加盟店256家），向顾客销售药品、医疗器械、保健品、健康食品、个人护理用品及与健康相关的日用便利品等商品。
公司于2013年开启医药电商业务，2016年成立电商事业群，下设B2C、O2O、CRM、电商技术等电商事业部，以CRM和大数据为核心，打造线上线下融合发展的医药新零售业务。
2、批发业务
公司的批发业务系益丰医药从供应商采购商品，然后向公司及子公司以及第三方批发。公司对外批发，主要为公司代理品种分销，占营业收入比例较低。
（二）行业情况说明
随着“健康中国2030”战略和“十三五”深化医药卫生体制改革的持续推进，药品流通行业发展不断迈上新的台阶。根据国家药品监督管理局官网发布的《2018年度药品监管统计年报》显示：截至2018年11月底，全国零售药店总数达到48.9万家，较上年同期的45.4万家净增3.5万家，增幅达7.71%；连锁企业数量由上年同期的5,409家增至5,671家，增长262家,；连锁企业控制的门店数量由上年的22.9万家增至25.5万家，增幅11.35%；单体药店数量由上年的22.5万家增至23.4万家，增幅4.00%。连锁企业门店增幅大大超过单体药店增幅，带动全国药店的连锁率由上年的50.44%提升至52.15%，增加1.71个百分点。
2018年，全国药品零售市场规模达到4,002亿元，同比增长7.5%，增速连续3年超过公立医院。国内连锁药房百强企业近五年销售额复合增长率达到14.67%，远高于近5年行业平均约9.54%的复合增速，截至2018年底，百强连锁公司的销售额占比约45.33%，十强公司占比约21.58%，行业集中度持续提升，头部公司的优势效应逐步显现。
2008年以来全国药店总数及连锁化率变化情况
2009年来百强药店销售总额及占比变化（亿元）
数据来源：《中国药店》
未来，随着GDP持续增长、社会消费水平持续提高、人口老龄化、城镇化以及消费结构升级，医药市场将持续扩容（据统计，至2018年底，我国60周岁及以上人口24,949万人，占总人口比例17.9%，其中65周岁及以上人口16,658万人，占总人口比例11.9%，未来还将持续提升）；随着药占比、零差率、两票制、医保控费、分级诊疗、一致性评价、带量招标采购等一系列医改措施的稳步推进，医药分开、医院处方外流不断提速，药品零售市场份额逐年提升；随着药品零售行业发展模式和行业格局加速调整转变，资本市场对企业整合助力不断增强，医药供应链管理服务迅速升级，医药电商跨界融合进程持续推进，药品零售经营模式不断创新，行业发展专业化和集中化趋势不断增强。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
1、行业并购情况：
报告期内，公司共发生了6起同行业的并购投资业务，其中，完成并购交割项目5起，交割进行中的项目1起。具体情况如下：
（1）2018年8月，公司签订资产收购框架协议以现金不超过1,305万元（含存货290万元）受让长沙市芙蓉区泰来森炎堂大药房等11家零售药店的相关资产和业务，该项目于2019年1月已完成资产交割手续，最终收购金额总额为1,128.50万元（含存货金额113.50万元）；
（2）2018年11月，公司控股子公司上海益丰与上海满英医疗科技中心（有限合伙）、上海仙闲医疗科技中心（有限合伙）签署《上海隆顺堂有限公司等9家药品零售公司股权转让协议》，上海益丰收购上海隆顺堂有限公司51%的股权，其余8家公司为上海隆顺堂有限公司的100%全资子公司，股权转让价格为2,958万元，2019年2月完成上海隆顺堂有限公司51%的股权工商变更。
（3）2019年1月，公司全资子公司江苏益丰与戴兵、共青城永峰投资合伙企业（有限合伙）签署《盱眙百草堂医药连锁有限公司股权转让协议》，江苏益丰收购盱眙百草堂医药连锁有限公司51%的股权，股权转让价格为5,763万元，2019年1月完成51%的股权工商变更。
（4）2019年1月，公司全资子公司江苏益丰与共青城兴福来投资合伙企业（有限合伙）、共青城信来达投资合伙企业（有限合伙）签署《淮安市济生医药连锁有限公司股权转让协议》，江苏益丰收购淮安市济生医药连锁有限公司51%的股权，股权转让价格为4,411.50万元，2019年1月完成51%的股权工商变更。
（5）2019年1月，公司全资子公司江苏益丰与李怀宇、通城鑫意农农牧科技有限公司、新余沐丰堂医药企业管理中心（有限合伙）签署《江苏健康人大药房连锁有限公司股权转让协议》，江苏益丰收购江苏健康人大药房连锁有限公司51%的股权，股权转让价格为6,885万元，2019年1月完成51%的股权工商变更。
（6）2019年7月，公司全资子公司江苏益丰与浙江至心医药投资管理有限公司签署《江苏芝林大药房连锁有限公司、镇江芝林大药房有限公司、南京新主张大药房有限公司、南京溧水新主张大药房有限公司股权转让协议》，江苏益丰收购江苏芝林大药房连锁有限公司、镇江芝林大药房有限公司、南京新主张大药房有限公司、南京溧水新主张大药房有限公司这四家公司的的100%的股权，股权转让价格为3,200万元，该项目重组工作正在进行中。
2、设立子公司情况
（1）为了提升公司中药饮片的经营能力，2019年 1月 30日，公司全资子公司益丰医药与自然人刘朝晖共同投资设立恒修堂药业有限公司（以下简称“恒修堂”），认缴注册资本5,000万元，其中益丰医药认缴出资 4,750万元，占注册资本的95%，刘朝晖认缴出资 250万元，占注册资本的5%。恒修堂设立后，主要用于发展“恒修堂”品牌，开展中药饮片业务的研发、生产及品牌推广业务，进一步提升公司门店中药饮片业务的竞争力。
（2）为加快湖北区域物流基地建设和加强对湖北区域市场的布局与管理，2019年 4月 9日，公司在武汉市蔡甸区投资设立全资子公司湖北益丰医药有限公司，注册资本10,000万元。
（3）为加快江西区域物流基地建设和加强对江西区域市场的布局与管理，2019年6月27日，公司在南昌市高新技术开发区投资设立全资子公司江西益丰医药有限公司，注册资本5,000万元。
其中：境外资产0（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为0%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1、区域聚焦和稳健扩张的发展战略
报告期内，公司继续坚持“区域聚焦、稳健扩张”的发展战略和“重点渗透、深度营销”的经营方针。通过在区域市场进行门店的密集合理布局，通过树立良好的品牌形象、加强门店的专业化服务和规范运营，以及不断优化的商品组合和成熟的会员管理体系，持续提升顾客的满意度和回头率，实现门店客单量和销售收入的持续提升。在发挥区域优势的同时，日益增长的规模效应也提升了公司的议价能力、降低了物流及管控成本，确保了公司盈利能力的持续增长。
截至2019年6月30日，公司在湖南、湖北、上海、江苏、江西、浙江、广东、河北、北京九省市拥有连锁药店4,127家，报告期内，净增加门店516家，销售和利润较2018年同期分别提升68.65%和46.69%。“区域聚焦”战略使公司迅速占领区域市场，获得超过行业平均的盈利水平和较高的销售与利润提升。
2、精细的标准化运营体系和突出的跨省经营及连锁复制能力
公司是行业内少有的主要省子公司均实现盈利的公司，公司在跨区域门店管控力、复制力、文化传承等方面具有突出优势。公司始终注重精细化、标准化、系统化和智能化的运营管理，打造了六大核心运营系统，涵盖新店拓展、门店营运、商品管理、信息管理、顾客满意、绩效考核等，精细的标准化运营体系是公司成功实现跨省经营和快速高效复制的基础保障。
报告期内，公司实施了营运系统的全面优化，通过技术与流程创新，提升各种数字化、智能化系统赋能业务发展，公司业务运作、管理效率和盈利能力持续提升，从而进一步确保了盈利能力和快速复制和扩展。报告期末，公司门店达4,127家，净增门店516家。
3、精品战略和专业化服务战略推进确保顾客满意度和顾客忠诚度持续提升
报告期内，公司持续推进商品精品战略，不断完善和打造包括自有品牌、独家品种、厂商共建品种在内的商品精品群，通过为顾客提供质量可靠、疗效确切、性价比高、渠道可控的商品精品，与同行形成商品竞争壁垒，实现差异化竞争。
通过强化员工专业化服务培训和顾客满意度系统考核，实现公司盈利提升和顾客满意度的平衡。公司95%以上的门店一线员工均为医学、药学大中专毕业生。公司建立了完善的员工培训体系，通过与全国多所高校联办“益丰药学班”、编制标准化培训教材、设立门店专职和兼职讲师队伍、建立新员工和店长培训基地班以及线上线下相结合的多种培训模式和学分制考核；通过文化理念教育，绩效考核跟进，服务流程优化，持续提升员工服务理念和专业服务技能，确保公司门店内生增长的长期驱动力。
4、不断完善的CRM会员管理系统
公司量身打造了与业务紧密相联的会员管理系统。CRM系统以会员大数据管理为核心，用精准会员标签的方法，构建会员个性化营销与服务体系，利用相关信息技术及互联网技术进行会员
数据的分析挖掘，逐步实现智能化会员信息管理、精准营销、一对一服务、健康档案管理、药师咨询、员工学习等多个集约化管理功能。基于CRM系统，通过会员销售管理、市场营销管理、会员专业病种服务、慢病管理以及大客户中心等为会员提供个性化的综合性的健康解决方案，提高会员的满意度和忠诚度，提升公司的核心竞争力。至报告期末，公司拥有会员人数达2,600万，会员销售占比84.03%。
5、“舰群型”门店布局和独特的选址模式
公司针对不同区域的人口数量、市场需求和消费人群特点，建立覆盖不同城市、不同商圈的店面网络，形成了旗舰店、区域中心店、中型社区店和小型社区店组成的“舰群型”门店布局。
根据多年的选址经验和数据分析，公司摸索了一整套“商圈定位法”的门店选址方法，通过对新进城市的人口数量、密度、消费能力及消费习惯的分析，锁定拟进入商圈，根据不同的商圈特点，确定预选门店的店型和店址范围，运用选店模型确定具体店址。通过以上模式的推广运用，公司品牌渗透力不断增强，新店选址能力和新店质量不断提升，公司的关店率始终保持在同行业较低水平。
6、出色的行业并购整合能力
公司拥有丰富的行业并购整合经验，摸索总结出了一整套针对不同合作形式的精细化并购整合标准流程，涵盖市场调研、谈判、签约、交割、项目整合以及后期业绩提升等各个环节，建立了一支专业化的并购整合团队，确保了公司行业并购整合的成功率。公司自2015年2月上市以来，成功并购整合项目50多起，涉及门店近2,000家，绝大部分项目达成业绩预期。2018年11月，公司完成自成立以来最大的并购项目交割——河北新兴药房项目。由此，公司分别从文化、商品、营运、人力及财务等重要方面进行全面深入的整合，目前，新兴药房的毛利率水平及盈利能力得到较为明显的提升，为公司整合重大并购项目积累了宝贵经验。出色的行业并购整合能力助力公司拓展规模快速提升。
7、先进的信息化管理和高效的物流配送体系
公司建立了强大的技术研发团队，并与外部先进的国际软件公司开展深度合作，全面打造线上线下一体化的，贴合益丰实际运营的数字化和智能化系统。通过益丰健康APP、小程序、微信商城、微信公众号、会员精准营销等的运用，为线下门店带来持续增量的订单和客流；通过供应商协同系统、SAP的ERP系统、WMS仓库管理系统、TMS运输管理系统和WCS仓库控制系统以及自动化物流设备，打造了从上游供应商到门店的高效供应链体系，实现供应商自动订货，门店自动补货，大大降低了员工的专业性要求及工作量，公司业务运作和管理效率不断提升。
公司已建立了湖南、江苏、上海、江西、广东、河北六大医药物流配送中心，拥有自动输送线、自动分拣系统、电子标签、无线射频（RF）拣选、验收系统、智能集货系统等物流业内先进的设备与技术以及先进的业务管理模式，配送准确率达99.99%。强大的物流配送能力为公司的快速扩张提供了强有力的物流支持。未来两年，公司将在江苏、上海、江西等地对现有的医药物流
配送中心进行升级，建造自动化和智能化程度更高的自有物流配送中心，满足公司门店快速扩张对商品配送能力的更高要求。
8、优秀的企业文化和教导型人才队伍建设
公司始终秉承“顾客价值、成果导向、员工成长”的企业文化，公司内部“人际关系简单通透”，在确保顾客价值和成果导向的前提下，通过培训系统、人才阶梯建设以及家庭文化氛围的营造，实现员工快乐的工作体验，确保公司的执行力和凝聚力。在新公司设立之初，中高层管理人员均由公司总部委派，通过一段时间的带教后，逐步推行人才本地化，确保企业文化的传承和复制；同时，通过员工人才阶梯建设、员工职业规划和完善的培训系统，实现人才队伍梯队建设。
报告期内，公司引进OKR管理模式和EHR人力资源共享云服务平台，全面满足公司快速发展的人力资源需求。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，随着医药卫生体制改革的不断深入，医药分开逐步推进，药品零售行业在医改、并购、互联网的推动下，行业发展和经营模式不断发生新的变化。
公司管理层围绕行业发展变化，在“区域聚焦、稳健扩张”的总体战略规划下，按照董事会年初制定的经营规划，紧紧抓住“拓展、人才、系统、创新”几大工作主题，创新经营管理，提高投资风险管控意识，强化运营数据分析和精细化系统化管理，大力推进“专业服务蓝海战略”、“商品精品战略”、“营运系统优化”以及“人才与文化建设”企业基本功的打造，着力推进“承接医院处方外流”、“医药电商模式”和“大健康药房”经营模式的创新，通过“新开+并购”并重的拓展模式，继续加速门店拓展，经营指标较上年同期均有较大幅度增长。
报告期内，公司净增门店516家，其中，新开门店368家（含新增加盟店87家），收购门店204家，关闭56家，至报告期末，公司门店总数4,127家（含加盟店256家）。
截止2019年6月30日，公司总资产为8,099,390,482.76元，比上年末7,868,142,644.63元增加2.94%；负债为3,619,619,521.18元，比上年末3,698,303,511.65元减少2.13%；股东权益为4,314,276,409.73元，比上年末4,058,760,930.70元增加6.30%。
报告期内，公司保持良好的发展势头，经营业绩稳步增长，实现营业总收入5,048,273,237.94元，较上年同期增长68.65%；归属于上市公司股东的净利润30,802.54万元，扣非后较上年同期增长46.69%。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|5,048,273,237.94|2,993,337,188.68|68.65|
|营业成本|3,075,002,431.23|1,778,585,870.75|72.89|
|销售费用|1,255,905,619.64|799,729,364.83|57.04|
|管理费用|212,215,732.56|113,930,933.02|86.27|
|财务费用|34,743,687.03|4,288,516.01|710.16|
|研发费用||||
|经营活动产生的现金流量净额|433,342,340.19|176,090,886.79|146.09|
|投资活动产生的现金流量净额|-525,466,594.67|232,243,553.14|-326.26|
|筹资活动产生的现金流量净额|-8,505,566.83|-88,011,060.34|-90.34|

营业收入变动原因说明:主要是老店同比内生增长，新店建设和同行业并购门店增加；
营业成本变动原因说明:主要是随着销售收入规模同比增长；
销售费用变动原因说明:主要是报告期营业收入的增长，使得销售费用增加；同时，报告期新开店及并购门店均有一定的培育期或整合期，期间的开办费摊销及促销费用较多、客流尚需培育等原因，导致销售费用增速；
管理费用变动原因说明:一是报告期内，公司为未来战略发展和强化管理能力，完善和提升了总部及各公司管理部门的管理职能，管理人员的储备、培养等导致薪酬增加；二是报告期内，并购原因导致合并范围的增加；三是报告期公司并购重组、资产评估等中介机构咨询服务费有所增长；
财务费用变动原因说明:主要是报告期借款利息费用增加；
研发费用变动原因说明:无
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是增加新开和并购门店以及老店销售同比增长以及提高存货周转率等运营能力所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期收理财产品减少及支付收购子公司股权款所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是归还部分银行借款所致；
无变动原因说明:无
2 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|变动情况说明|
|其他收益|16,420,916.04|6,609,806.00|148.43|收到政府补助的企业扶持资金增加|
|投资收益|5,230,855.72|34,674,223.42|-84.91|上期处置子公司峰高实业收到处置|

投资收益
(2)其他
√适用□不适用
（1）报告期公司门店网络情况
自成立以来，公司始终坚持直营为主的营销模式，区域开拓以“巩固中南华东，拓展全国市场”为发展目标，立足于中南华东华北市场，在上述区域密集开店，形成旗舰店、区域中心店、中型社区店和小型社区店的多层次门店网络布局，深度耕耘区域市场，通过深度扩展和品牌渗透，逐步取得市场领先优势。
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2019年1-6月|||||
|地区|||||||
|||新增||关闭||期末|
|中南地区|214||34||1,813||
|华东地区|332||22||1,792||
|华北地区|26||0||522||
|合计|572||56||4,127||

说明：报告期内关闭56家门店，主要原因系旧城区改造、部分收购门店与公司自有门店重叠以及策略性调整等因素。
（2）报告期公司直营门店经营效率情况
截止2019年6月30日，公司共有3,871家直营门店，直营门店经营效率如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
||门店数|门店经营面积||日均平效|
|店型|||||
||（家）|（平方米）||（含税，元/平方米）|
|旗舰店|22|15,962|136.99||
|区域中心店|60|21,685|62.95||
|中型社区店|582|111,118|61.74||
|社区店|3,207|321,019|58.71||
|合计|3,871|469,784|62.39||

说明：日均平效=日均营业收入/门店经营面积；
日均营业收入=门店当年含税营业收入/当年门店营业天数。
（2）门店取得医保资质情况
截止2019年6月30日，公司3,871家直营连锁门店，已取得各类“医疗保险定点零售药店”资格的药店2,923家，占公司门店总数比例为75.51%。
||||||
|-|-|-|-|-|
||||获得各类医保定点资格||
|序号|地区|门店数量（家）||占药店总数的比例|
||||门店数量（家）||
|1|||||
||中南地区|1,755|1,487|84.73%|
|2|||||
||华东地区|1,594|1,026|64.37%|
|3|||||
||华北地区|522|410|78.54%|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|3,871|2,923|75.51%|

说明：随着医保定点政策的放开和逐步推进落实，公司在华东地区医保定点药店占比较低的状况逐步改善，报告期内，公司医保门店数量占比持续提升，医保门店数量的增加成为公司未来新的增长点。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|应收票据|1,190,555.30|0.01|||100.00|主要是批发业务银行承兑汇票结款增加所致|
|应收利息|1,574,629.79|0.02|3,596,150.95|0.05|-56.21|主要是银行理财利息减少所致|
|交易性金融资产|278,940,000.00|3.44||-|100.00|主要是银行理财产品所致|
|其他流动资产|213,536,038.48|2.64|514,711,535.24|6.54|-58.51|主要是银行理财产品重分类至交易性金融资产所致|
|可供出售金融资产|||1,974,500.00|0.03|-100.00|主要是原持有可供出售金融重分类所致；|
|其他非流动金融资产|1,974,500.00|0.02||-|100.00|主要是原持有可供出售金融重分类增加所致；|
|在建工程|51,651,951.79|0.64|19,710,444.34|0.25|162.05|主要是益丰医药产业园及湖北物流产业园在建项目投入增加导致|
|开发支出|33,665,854.38|0.42|21,713,059.23|0.28|55.05|主要是电商研发增加所致|
|其他非流动资产|62,007,635.90|0.77|37,637,524.35|0.48|64.75|主要是预付购置土地款增加导致|
|短期借款|29,000,000.00|0.36|5,000,000.00|0.06|480.00|主要是银行贷款增加所致|
|应交税费|114,403,214.|1.41|173,103,210.59|2.20|-33.91|主要是新兴药房|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||79|||||个人股权转让所得税上交导致应交税费减少|
|应付股利|67,932,034.47|0.84|14,181,178.82|0.18|379.03|主要是本期分配股利增加所致|
|少数股东权益|165,494,551.85|2.04|111,078,202.28|1.41|48.99|主要是新收购公司少数股东权益增加所致|

其他说明
无
2.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
||
|-|
|期末账面价值|
|497,364,697.22|
|1,444,786,329.68|
|2,769,584.99|
|1,944,920,611.89|

3.其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用
详见第三节“报告期内公司主要资产发生重大变化情况说明”。
(1)重大的股权投资
√适用□不适用
详见第三节“报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明”。
(2)重大的非股权投资
√适用□不适用
详见第三节“报告期内公司主要资产发生重大变化情况说明”。
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|子公司|持股比例（%）|主营业务|注册资本（万元）|总资产（万元）|净资产（万元）|营业收入（万元）|营业利润（万元）|净利润（万元）|
|1|益丰医药|100.00|医药批发|2,000.00|77,983.65|37,681.32|139,942.19|8,070.60|6,056.51|
|2|新兴药房|91.00|医药零售|14,506.23|90,202.38|49,928.63|57,689.98|6,254.24|4,670.06|
|3|江苏益丰|100.00|医药零售|2,000.00|157,681.99|38,180.29|131,335.99|12,186.31|9,149.54|
|4|上海益丰|93.00|医药零售|500.00|74,885.18|24,886.85|59,648.25|5,481.59|4,111.44|
|5|江西益丰|100.00|医药零售|500.00|34,742.14|8,311.54|43,215.20|4,287.63|3,243.12|
|6|荆州广生堂|100.00|医药零售|500.00|13,590.48|2,511.13|11,590.86|922.53|691.31|
|7|湖北益丰|100.00|医药零售|5,000.00|33,644.66|-537.48|44,663.61|376.85|312.55|
|8|医药控股|100.00|医疗项目投资等|5,000.00|13,851.68|-252.99||-48.03|-48.03|

说明：公司控股子公司上海益丰全资拥有杨浦益丰、普陀益丰、苏州粤海和上海布衣公司以及控股子公司上海上虹、上海隆顺堂公司；公司控股子公司江苏益丰全资拥有江苏益丰医药、南通益丰门诊部、五一诊所公司以及控股子公司无锡九州医药、九州大药房、泰州博爱、如东益丰、无锡康健、江苏健康人、淮安济生、盱眙百草堂公司；公司控股子公司江西益丰控股子公司有江西天顺公司。
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
(二)可能面对的风险
√适用□不适用
1、行业政策风险
药品零售行业的发展受到国家政策的规范及影响。随着我国药品零售行业管理标准逐年提升，对于企业经营提出了更高的要求。随着新医改的逐步深入，在全面推进公立医院改革、药品零差率、两票制、医保支付方式改革等系列政策的同时，行业监管日趋严格，如果公司无法及时根据政策变化，进行业务模式创新和内部管理提质，则有可能给公司经营带来一定风险。
应对措施：公司将密切关注国家政策走势，加强对行业准则的把握和理解，积极应对政策变化，调整业务和管理模式，通过提升内部规范治理，通过员工专业服务、商品创新、业务模式创新，持续提升核心竞争力，积极应对行业政策变化带来的机遇和挑战。
2、市场竞争加剧的风险
我国医药零售行业的企业众多，市场集中度较低，行业竞争较激烈。特别是，近几年来，行业内大型药店连锁企业通过自主扩张和兼并重组，不断扩大营销网络，实现跨区域发展，行业的市场集中度逐渐提高，零售药店企业之间的竞争日趋激烈。一些全国性和区域性的大型医药零售连锁企业逐步形成，这些企业借助其资本、品牌和供应链管理等方面的优势迅速壮大，同时，随着基层医疗机构不断完善、药品零加成政策推广、企业经营成本上升，以及以互联网和移动终端购物方式为主的消费群体正在逐步形成，零售企业之间的竞争日趋激烈。本公司虽然通过多年经营积累了众多消费者、营销渠道资源和上游供应商资源，拥有较高的品牌知名度和美誉度，在中南、华东市场取得了领先优势，但随着区域内市场竞争加剧，公司在领先区域的市场占有率和盈利能力存在下降的风险。
应对措施：一方面，持续强化公司精细化、系统化和专业化管理优势；另一方面，通过“新开+收购”并重的方式，加快门店网络扩张和聚焦发展；与此同时，紧跟时代特点，积极参与医改政策，创新经营模式，比如，通过打造O2O健康云平台，加快医药电商业务的发展；通过健康管理服务和业态延伸，偿试大健康药房新业态发展等举措，持续提升公司整体竞争实力，保持和扩大区域竞争优势。
3、快速拓展影响短期业绩的风险
公司目前主要业务区域仍然集中在中南、华东和华北地区，可能面临拟拓展区域的市场消化能力饱和、竞争加剧的风险，以及因其他未饱和的拟拓展区域较为偏远、市场消化能力较弱、商业环境较差等原因导致门店平均销售收入降低的风险。
公司未来计划实施“拓展全国市场”的发展战略，在向中南、华东、华北以外的地区拓展业务时，可能面临品牌推广、市场营销、门店选址、商品采购、物流配送等多方面的挑战。上述业务拓展能否达到预期效果存在不确定性，并且在投入前期，公司相关费用的增长将领先于实现收入的增长，可能对公司短期内的业绩造成负面的影响。
应对措施：一方面，通过“四项基本功”的打造，继续完善系统化、标准化、智能化的精细化管理系统，持续提升跨区域经营的管控力与复制能力；另一方面，通过优化商品结构，降低采购成本，创新经营模式，提升门店盈利能力。同时，根据公司发展规模制定适宜的业务拓展计划，降低业务拓展对当期业绩的影响。
4、并购门店经营不达预期的风险
在行业并购整合的大趋势下，公司制定了“新开+并购”并重的拓展战略，虽然，公司前期的并购项目均达成了业绩预期，但是，收购药店未来盈利状况的实现情况会受政策环境、市场需求以及自身经营状况等多种因素的影响，如果未来医保政策发生重大不利变化，消费人群购买习惯发生变化，或者发生不可抗力的重大不利事项，收购门店未来经营状况未达预期，则存在商誉减值风险，对公司业绩造成不利影响，对全体股东尤其是中小股东利益可能造成损失。
应对措施：一方面，加强对并购标的的审计评估，严格把关，选择资质优良并与公司形成市场互补的并购标的；另一方面，建立专业的并购整合团队，并购整合及后期经营实现标准化流程化和精细化管理，确保并购门店经营业绩的不断提升。
5、公司快速发展人力资源摊薄的风险
优秀的人才团队是直营连锁经营模式持续、健康、高效运行的核心要素之一。公司快速发展过程中，如果在人才引进和人才培养方面不能适应未来快速发展的需要，或者在人才任用、人才储备和人才管理方面出现失误导致人才流失，将对公司未来的规模扩张和业务经营带来不利影响。
应对措施：一方面，合理的人才招聘和储备，比如，通过与各大专院校联办“益丰药学班”，解决对门店一线员工的需求；另一方面，通过完善的员工职业发展通道，留住和吸引优秀人才；
再一方面，通过完善的培训体系，培养药学、营销、信息、物流、管理等各方面的专业人才和复合型人才，满足公司快速发展对人力资源的需求。
(三)其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
|||||
|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2018年年度股东大会|2019年5月13日|上 海 证 券 交 易 所 网 站（www.sse.com.cn）益丰药房2018年年度股东大会决议公告（2019-030）|2019年5月14日|

股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|是否分配或转增|否|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数(元)（含税）|0|
|每10股转增数（股）|0|
|利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明||
|无||

三、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与重大资产重组相关的承诺|股份限售|白冰、包芳芳、高俊莲、崔树平、杜月青、李媛、谷随霞、郭锋、刘毅（男）、吴晓明、王海红、王静、刘毅（女）、刘劲松、杨玉洁、王静、卢华莉、姚鑫、道韩投资、思行管理、中智大药房|1、自股份发行结束之日起12个月内（以下简称“锁定期”），本人/公司/合伙企业于本次交易取得的上市公司股份（包括锁定期内因益丰药房分配股票股利、资本公积转增等衍生取得的股份）不得上市交易或转让，亦不能于锁定期内以任何形式进行质押或设置其他任何权利负担。2、若有权监管机构的监管意见或规定要求的股份解除限售期长于上述约定，则本人/公司/合伙企业同意根据有权监管机构的监管意见和规定进行相应调整。3、锁定期届满后，本人/公司/合伙企业因本次交易所获得的上市公司股份在减持时，需遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章、规范性文件以及益丰药房《公司章程》的相关规定。|2018年6月21日至发行股份结束起十二个月（2019年11月14日）|是|是|||
|与重大资产重组相关的承诺|股份限售|张海青、田红霞、石朴英、孙伟、陈玉强、尹国英、胡海鹰、梁林涛、苏华、索晓梅、老药铺管理、新弘管理、新荣管理|1、自股份发行结束之日起36个月内（以下简称“锁定期”），本人/合伙企业于本次交易取得的上市公司股份（包括锁定期内因益丰药房分配股票股利、资本公积转增等衍生取得的股份）不得上市交易或转让，亦不能于锁定期内以任何形式进行质押或设置其他任何权利负担。2、若有权监管机构的监管意见或规定要求的股份解除限售期长于上述约定，则本人/合伙企业同意根据有权监管机构的监管意见和规定进行相应调整3、锁定期届满后，本人/合伙企业因本次交易所获得的上市公司股份在减持时，需遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章、规范性文件以及益丰药房《公司章程》的相关规定。|2018年6月21日至发行股份结束起结束三十六个月（2021年11月14日）|是|是|||
|与重大资|股份限售|李东升、李锡银、谢志刚、|1、取得本次发行的股份时，对本人持有的用于认购上市公司股份的新兴药房股份的时间不足12个月的，承诺以前述资产认购|2018年6月21日至发|是|是|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|产重组相关的承诺|||的本次发行之股份（包括该股份因上市公司分配股票股利、资本公积转增等衍生取得的股份）自本次发行结束之日起36个月内不进行转让、质押或设置其他任何权利负担.2、取得本次发行的股份时，对本人持有的用于认购上市公司股份的新兴药房股份的时间已满12个月的，该部分上市公司股份（包括该股份因上市公司分配股票股利、资本公积转增等衍生取得的股份）自股份发行结束之日起12个月内不得转让、质押或设置其他任何权利负担。3、若有权监管机构的监管意见或规定要求的股份解除限售期长于上述约定，则本人同意根据有权监管机构的监管意见和规定进行相应调整。4、锁定期届满后，本人因本次交易所获得的上市公司股份在减持时，需遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章、规范性文件以及益丰药房《公司章程》的相关规定。|行股份结束起结束三十六个月（2021年11月14日）、2018年6月21日至发行股份结束起结束十二个月（2019年11月14日）|||
||盈利预测及补偿|石朴英、孙伟、索晓梅、尹国英、陈玉强、胡海鹰、梁林涛、苏华|标的公司在业绩承诺期内的净利润累计不低于24,900万元，具体如下：2018年度净利润不低于6,500万元，2019年度净利润不低于8,450万元，2020年净利润不低于9,950万元。净利润指标的公司合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润。承诺期标的公司累计实现的实际净利润数未达到净利润承诺数90%的，则承诺选择以现金或是股份进行补偿。|2018年6月21日 承诺期限三年（2018年、2019年、2020年）|是|是|
|与首次公开发行相关的承诺|股份限售|控股股东济康投资|自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。”股份减持承诺：“所持公司股票的锁定期届满后两年内减持的，在锁定期满后两年内累计减持股份不超过公司股份总数的10%；并且股票减持的价格不低于公司首次公开发行股票的发行价（如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，则为按照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价，以下统称发行价）；若公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后6个月期末股票收盘价低于发行价，本公司持有公司股票的锁定期限将自动延长6个月。在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本公司直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本公司直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。|股份锁定期限：2015年2月17日起，期限36个月。股份减持期限：股份锁定期满后两年内，减持股份不超过公司股份总数的10%。|是|是|
||股份|实际控制人高毅|公司实际控制人高毅及其近亲属高宏发（高毅父亲）、高峰（高|股份锁定期|是|是|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|限售||毅弟弟）分别承诺：“自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股份的，本人承诺违规减持公司股票所得归公司所有，如本人未将违规减持所得上交公司，则公司有权扣留应付本人现金分红中与本人应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。”股份减持承诺：公司实际控制人高毅承诺：“本人在益丰大药房连锁股份有限公司首次公开发行前所持有的在锁定期满后两年内减持的，减持价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照证券交易所的有关规定作复权处理，下同）不低于首次公开发行股票的发行价格，每年减持的公司股票数量不超过上年末本人持有的公司股份数量的15%。本人在减持所持有的公司股份时，应提前将其减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司，并由公司及时予以公告，自公告之日起3个交易日后，本人方可以减持公司股份。如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股份的，本人承诺违规减持公司股票所得（以下称违规减持所得）归公司所有，如本人未将违规减持所得上交公司，则公司有权扣留应付本人现金分红中与本人应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。|限：2015年2月17日起，期限36个月。股份减持期限：锁定期满后两年内，每年减持的公司股票数量不超过上年末本人持有的公司股份数量的15%。|||
|股份限售|公司董事、监事、高级管理人员|公司董事、监事、高级管理人员高毅、高峰、高佑成、陈斌、曾明慧、罗迎辉、王付国分别承诺：“自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份；前述锁定期结束后，在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让直接或间接持有的公司股份不超过本人所直接或间接持有的股份总数的25%；离职后半年内不转让本人所直接或间接持有的公司股份。”股份减持承诺：担任公司董事、高级管理人员的高毅、高峰、高佑成、罗迎辉、王付国分别承诺：“本人持有公司股票的锁定期届满后两年内减持公司股票，股票减持的价格不低于公司首次公开发行股票的发行价（如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，则为按照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价，以下统称发行价）；若公司上市后6个月内公|股份锁定期限：2015年2月17日起，期限36个月。股份减持期限：锁定期结束后，在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让直接或间接持有的公|是|是|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后6个月期末股票收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限将自动延长6个月；本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述延长锁定期限的承诺。”|司股份不超过本人所直接或间接持有的股份总数的25%。|||
|解决同业竞争|实际控制人高毅|为避免未来可能的同业竞争，高毅作为公司的实际控制人，高峰、高宏发作为实际控制人的近亲属，分别代表其本人及其现在控制、将来可能控制的其他企业出具了《避免同业竞争承诺函》，不可撤销地承诺如下：“（1）截至本承诺函签署之日，本人未直接或间接进行与发行人及其控股子公司经营有相同或类似业务的其他投资，与发行人及其控股子公司不存在同业竞争或可能的竞争；（2）自本承诺函签署之日起：①本人不会直接或间接进行与发行人及其控股子公司经营有相同或类似业务的投资，不会直接或间接新设或收购从事与发行人及其控股子公司经营有相同或类似业务的经营性机构，不会自行或协助他人在中国境内或境外成立、经营、发展任何与发行人及其控股子公司的业务构成竞争或可能构成竞争的业务、企业、项目或其他任何经营性活动，以避免对发行人及其控股子公司的经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争；②如发行人及其控股子公司进一步拓展其业务范围，本人及本人控制的其他企业等经营性机构将不与发行人及其控股子公司拓展后的业务相竞争；若与发行人及其控股子公司拓展后的业务相竞争，本人及本人控制的其他企业等经营性机构将以停止经营相竞争的业务的方式、或者将相竞争的业务纳入到发行人及其控股子公司经营的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争；③本人或本人控制的其他企业研究开发、引进的或与他人合作开发的与发行人及其控股子公司经营有关的新产品、新业务，发行人及其控股子公司有优先受让、经营的权利；④本人或本人控制的其他企业如拟出售与发行人及其控股子公司经营相关的任何其他资产、业务或权益，发行人及其控股子公司均有优先购买的权利；本人保证本人或本人控制的其他企业在出售或转让有关资产或业务时给予发行人及其控股子公司的条件不逊于向任何第三方提供的条件。（3）本人确认本承诺函旨在保障发行人及发行人全体股东权益而作出，本人不会利用对发行人的实际控制关系进行损害发行人及发行人除本人外的其他股东权益的经营活动；（4）如违反上述任何一项承诺，本人将采取积极措施消除同业竞争，并愿意承担由此给发行人或发行人除本人以外的其他股东造成的直接或|2015年2月17日起，期限为长期。|是|是|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||间接经济损失、索赔责任及额外的费用支出；（5）本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被认定无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性；上述各项承诺在本人作为发行人实际控制人期间及转让全部股份之日起一年内均持续有效且不可变更或撤销。”||||
|解决同业竞争|控股股东济康投资|为避免未来可能的同业竞争，作为益丰药房的控股股东，代表其本身及其现在控制、将来可能控制的其他企业出具了《避免同业竞争承诺函》，不可撤销地承诺如下：“（1）截至本承诺函签署之日，本公司未直接或间接进行与发行人及其控股子公司经营有相同或类似业务的其他投资，与发行人及其控股子公司不存在同业竞争或可能的竞争；（2）自本承诺函签署之日起：①本公司不会直接或间接进行与发行人及其控股子公司经营有相同或类似业务的投资，不会直接或间接新设或收购从事与发行人及其控股子公司经营有相同或类似业务的经营性机构，不会自行或协助他人在中国境内或境外成立、经营、发展任何与发行人及其控股子公司的业务构成竞争或可能构成竞争的业务、企业、项目或其他任何经营性活动，以避免对发行人及其控股子公司的经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争；②如发行人及其控股子公司进一步拓展其业务范围，本公司及本公司控制的其他企业等经营性机构将不与发行人及其控股子公司拓展后的业务相竞争；若与发行人及其控股子公司拓展后的业务相竞争，本公司及本公司控制的其他企业等经营性机构将以停止经营相竞争的业务的方式、或者将相竞争的业务纳入到发行人及其控股子公司经营的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争；③本公司或本公司控制的其他企业研究开发、引进的或与他人合作开发的与发行人及其控股子公司经营有关的新产品、新业务，发行人及其控股子公司有优先受让、经营的权利；④本公司或本公司控制的其他企业如拟出售与发行人及其控股子公司经营相关的任何其他资产、业务或权益，发行人及其控股子公司均有优先购买的权利；本公司保证本公司或本公司控制的其他企业在出售或转让有关资产或业务时给予发行人及其控股子公司的条件不逊于向任何第三方提供的条件。（3）本公司确认本承诺函旨在保障发行人及发行人全体股东权益而作出，本公司不会利用对发行人的控股关系进行损害发行人及发行人除本公司外的其他股东权益的经营活动；（4）如违反上述任何一项承诺，本公司将采取积极措施消除同业竞争，并愿意承担由此给发行人或发行人除本公司以外的其他股东造成的直接或间接经|2015年2月17日起，期限为长期。|是|是|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||济损失、索赔责任及额外的费用支出；（5）本公司确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被认定无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性；上述各项承诺在本公司作为发行人控股股东期间及转让全部股份之日起一年内均持续有效且不可变更或撤销。”||||
|其他|公司实际控制人高毅及公司控股股东济康投资|霍尔果斯济康股权投资合伙企业（有限合伙）作为发行人的控股股东，高毅作为发行人的实际控制人，就发行人（含子公司）在册员工自2011年1月1日以来应缴而未缴社会保险费用和住房公积金可能导致的结果承诺如下：如发行人（含子公司）将来被任何有权机构要求补缴全部或部分应缴未缴的社会保险费用、住房公积金和/或因此受到任何处罚或损失，济康及高毅将连带承担全部保险费用、住房公积金、处罚和/或损失，或在发行人（含子公司）必须先行支付该等费用的情况下，及时向发行人（含子公司）给予全额补偿，以确保发行人（含子公司）不会因此遭受任何损失。|期限为长期|是|是|
|其他|公司董事、监事、高级管理人员|公司董事、监事、高级管理人员承诺：“未经本公司股东大会同意，其不会利用职务便利为自己或者他人谋取属于本公司及其控股子公司的商业机会，自营或者为他人经营与本公司及其控股子公司同类的业务。”|期限为长期|是|是|
|其他|公司实际控制人高毅及公司控股股东济康投资|公司实际控制高毅及公司控股股东霍尔果斯济康股权投资合伙企业（有限合伙）承诺：“若因公司及其控股子公司因所承租物业未办理租赁备案登记而遭受损失，将及时、全额补偿公司因此而遭受的损失。|期限为长期|是|是|
|解决关联交易|实际控制人高毅|公司实际控制人高毅出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》，不可撤销地作出承诺如下：“（一）截至本承诺函签署之日，除已经披露的情形外，本人及本人控制的除发行人以外的其他企业与发行人及其控股子公司不存在其他重大关联交易。（二）本人及本人控制的除发行人以外的其他企业将尽量避免与发行人及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护发行人及发行人其他股东的利益。（三）本人保证本人及本人控制的除发行人以外的其他企业严格遵守法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所有关规范性文件及发行人《公司章程》、《关联交易管理办法》等制度的规定，不会利用实际控制人的地位谋取不当的利益，不会进行有损发行人及发行人其|期限为长期|是|是|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||他股东利益的关联交易。（四）如违反上述承诺与发行人及其控股子公司进行交易，而给发行人及发行人其他股东造成损失的，由本人承担赔偿责任。”||||
||解决关联交易|控股股东济康投资|就减少和规范与发行人及其控股子公司的关联交易，发行人控股股东霍尔果斯济康股权投资合伙企业（有限合伙）（以下称“本企业”）出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》，不可撤销地作出承诺如下：“（一）截至本承诺函签署之日，除已经披露的情形外，本企业及本企业控制的除发行人以外的其他企业与发行人及其控股子公司不存在其他重大关联交易。（二）本企业及本企业控制的除发行人以外的其他企业将尽量避免与发行人及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护发行人及发行人其他股东的利益。（三）本企业保证本企业及本企业控制的除发行人以外的其他企业严格遵守法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所有关规范性文件及发行人《公司章程》、《关联交易管理办法》等制度的规定，不会利用控股股东的地位谋取不当的利益，不会进行有损发行人及发行人其他股东利益的关联交易。（四）如违反上述承诺与发行人及其控股子公司进行交易，而给发行人及发行人其他股东造成损失的，由本公司承担赔偿责任。”|期限为长期|是|是|
|与股权激励相关的承诺|其他|激励对象|若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司|股权激励计划实施期间|是|是|

四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|2019年4月12日召开的第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议与2019年5月13日召开的2018年年度股东大会审议通过了《关于公司<2019年限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》、《关于公司2019年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》《关于公司<2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜的议案》的议案。计划向激励对象授予的限制性股票总量为271.30万股，其中：首次授予217.05万股，约占本激励计划公告时公司股本总额的0.58%，预留54.25万股，约占本激励计划公告时公司股本总额的0.14%，预留部分占本次授予限制性股票总额的20.00%。授予价格28.90元/股。|2019年4月13日与2019年5月14日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。|
|2019年6月18日，公司召开的第三届董事会第十四次会议与第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划相关事项的议案》与《关于向2019年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。|2019年6月19日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。|

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|-|-|
|授予价格由28.90元/股调整为28.60元/股；首次授予人数由127人调整为122人；股权激励计划拟授予的限制性股票总额由271.30万股调整为264.50万股，其中首次授予的限制性股票由217.05万股调整为211.65万股，预留限制性股票由54.25万股调整为52.85万股。确认首次授予的条件已成就，并确定以2019年6月18日为授予日，向122名激励对象首次授予211.65万股的限制性股票。||
|2019年7月3日，2019年限制性股票激励计划完成首次授予登记工作，以28.60元/股的价格向122名授予对象授予了211.65万股限制性股票。|2019年7月5日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。|

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他重大关联交易
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||||0||||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||||0||||||||
|公司对子公司的担保情况||||||||||||||
|报告期内对子公司担保发生额合计||||||80,000,000||||||||

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|-|-|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|80,000,000|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|80,000,000|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|1.79|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）|0|
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）|0|
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）|0|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|0|
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明|不适用|
|担保情况说明|无|

3 其他重大合同
√适用□不适用
1、为进一步拓展主营业务，满足未来公司战略发展和经营场地的需求，2019年3月，公司全资子公司江苏益丰医药有限公司与南京市国土资源局江宁分局签订了《国有建设用地使用权出让合同》，以1,997.00万元取得土地面积33,270.66㎡编号NO.江宁2019GY03号地块国有建设用地使用权。
2、为推进公司发展战略，满足公司在华中区域门店规模不断扩张的需求，2019年3月，公司与武汉市蔡甸区人民政府签订投资协议，拟通过武汉市蔡甸区人民政府申请建设用地，拟在武汉市蔡甸经济开发区建设“湖北益丰医药产业园”，主要建设益丰药房华中区域药品分拣、仓储和物流配送中心、湖北益丰办公总部、线上线下运营结算中心及员工培训中心。2019年7月，公司全资子公司湖北益丰医药有限公司按照相关法律规定和法定程序，以人民币16,100,000.00元取得编号为2019-60号（工CD(2019)09号）地块国有建设用地使用权，并与武汉市蔡甸区自然资源和规划局签订了上述地块的《国有建设用地使用权出让合同》。
3、为进一步拓展主营业务，满足未来公司战略发展和经营场地的需求，2019年4月，公司子公司上海益丰大药房医药有限公司与上海市闵行区规划和自然资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同》，以3,495.00万元取得土地面积20,096.70㎡编号201812479492464000号地块国有建设用地使用权。
4、满足公司未来发展战略对经营场地的需求，为公司持续稳定发展奠定了基础，进一步拓展主营业务，2019年7月，公司全资子公司江西益丰医药有限公司按照相关法律规定和法定程序，与南昌市国土资源局高新分局签订了上述地块的《国有建设用地使用权出让合同》。以人民币895.0725万元取得编号为360101101910K号地块国有建设用地使用权。
十二、上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
十三、可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用□不适用
公司主要从事医药零售业务，经营过程中不产生废水、废气和固体废弃物等污染物。公司生产经营活动不存在高危险、重污染的情况。经营中的主要排放污染物为生活污水、因破损或过期而废弃的药品和废弃药品包装材料等。公司对该等日常经营过程中的生活污水及其他污染物购置了相应的处理设备。
公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，公司及分子公司认真贯彻国家环境保护的方针政策，认真遵守国家环境保护法律法规，无环境保护违法违规情形，亦未受过环境保护方面的行政处罚。公司将继续履行企业社会责任，为国家的环保事业贡献力量。
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用
(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
十五、其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响√适用□不适用
详见本报告“第十节财务报告”中“45.重要会计政策和会计估计的变更”
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
√适用□不适用
公司2019年限制性股票激励计划向122名激励对象首次授予限制性股票211.65万，授予价格28.60元/股，授予日为2019年6月18日。天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年6月21日出具的天健验〔2019〕2-21号的验资报告，审验了公司截至2019年6月20日止的新增注册资本及实收股本情况。截至2019年6月20日止，变更后的注册资本人民币378,922,506.00元，累计实收资本人民币378,922,506.00元。本次授予的211.65万股限制性股票于2019年7月3日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成审核和登记。
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数:
|||
|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|5,966|
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）|0|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|宁波梅山保税港区济康企业管理合伙企业（有限合伙）|-2,780,000|97,770,000|25.95|0|无||其他|
|高毅|0|46,272,000|12.28|0|质押|7,230,000|境内自然人|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|CAPITAL TODAY INVESTMENTXV （HK） LIMITED|0|38,112,000|10.11|0|无||境外法人|
|CAPITAL TODAY INVESTMENTXIV （HK） LIMITED|0|37,896,000|10.06|0|无||境外法人|
|香港中央结算有限公司|8,295,065|26,150,664|6.94|0|无||其他|
|招商银行股份有限公司－汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金|-1,588,692|8,699,196|2.31|0|无||其他|
|通用技术集团投资管理有限公司|0|6,788,657|1.8|0|无||境内非国有法人|
|宁波梅山保税港区益之丰企业管理合伙企业（有限合伙）|-655,000|5,925,000|1.57|0|无||其他|
|中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金|1,516,400|3,720,000|0.99|0|无||其他|
|全国社保基金一一五组合|910,223|3,600,000|0.96|0|无||其他|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||
|股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量|||
||||||种类|数量||
|宁波梅山保税港区济康企业管理合伙企业（有限合伙）||97,770,000|||人民币普通股|97,770,000||
|高毅||46,272,000|||人民币普通股|46,272,000||
|CAPITAL TODAY INVESTMENT XV （HK）LIMITED||38,112,000|||人民币普通股|38,112,000||
|CAPITAL TODAY INVESTMENT XIV （HK）LIMITED||37,896,000|||人民币普通股|37,896,000||
|香港中央结算有限公司||26,150,664|||人民币普通股|26,150,664||
|招商银行股份有限公司－汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金||8,699,196|||人民币普通股|8,699,196||
|通用技术集团投资管理有限公司||6,788,657|||人民币普通股|6,788,657||
|宁波梅山保税港区益之丰企业管理合伙企业（有限合伙）||5,925,000|||人民币普通股|5,925,000||
|中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金||3,720,000|||人民币普通股|3,720,000||
|全国社保基金一一五组合||3,600,000|||人民币普通股|3,600,000||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||上述股东中，济康、益之丰是公司实际控制人高毅先生控制的企业，高毅、济康、益之丰之间存在关联关系；CAPITAL TODAYINVESTMENT XV （HK） LIMITED与CAPITAL TODAY INVESTMENTXIV （HK） LIMITED均受Capital Today River Fund, L.P.，所控制，CAPITAL TODAY INVESTMENT XV （HK） LIMITED与CAPITAL TODAY INVESTMENT XIV （HK） LIMITED存在关联关系。未知其它股东是否存在关联关系或一致行动。||||||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明||无||||||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|石朴英|1,470,546|2021年11月14日|0|锁定三年|
|2|吴晓明|1,395,118|2019年11月14日|0|锁定一年|
|3|孙伟|1,229,729|2021年11月14日|0|锁定三年|
|4|索晓梅|1,229,729|2021年11月14日|0|锁定三年|
|5|上海道韩投资中心（有限合伙）|1,171,974|2019年11月14日|0|锁定一年|
|6|尹国英|1,147,597|2021年11月14日|0|锁定三年|
|7|陈玉强|1,014,836|2021年11月14日|0|锁定三年|
|8|田红霞|852,355|2021年11月14日|0|锁定三年|
|9|胡海鹰|605,301|2021年11月14日|0|锁定三年|
|10|石家庄老药铺管理企业（有限合伙）|555,141|2021年11月14日|0|锁定三年|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||石朴英、孙伟、陈玉强、尹国英、索晓梅、胡海鹰签订了一致行动协议，互为一致行动人。||||

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用□不适用
单位:股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|期初持有限制性股票数量|报告期新授予限制性股票数量|已解锁股份|未解锁股份|期末持有限制性股票数量|
|王永辉|高管|0|150,000|0|150,000|150,000|
|肖再祥|高管|0|90,000|0|90,000|90,000|
|合计|/||240,000|0|240,000|240,000|

注：公司2019年限制性股票激励计划向王永辉、肖再祥分别授予150,000股、90,000股限制性股票，授予日为2019年6月18日，2019年7月3日完成首次授予登记。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|
|陈俊杰|高级管理人员（副总裁）|聘任|

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、其他说明
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2019年6月30日
编制单位:益丰大药房连锁股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：||||
|货币资金|七、1|1,185,753,177.20|1,296,936,142.31|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产|七、2|278,940,000.00|-|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|七、4|1,190,555.30||
|应收账款|七、5|637,327,919.70|604,706,228.34|
|应收款项融资||||
|预付款项|七、7|246,025,852.57|202,729,918.24|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|其他应收款|七、8|208,507,951.02|182,263,866.69|
|其中：应收利息||1,574,629.79|3,596,150.95|
|应收股利||||
|买入返售金融资产||||
|存货|七、9|1,438,437,763.15|1,440,483,225.66|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|七、13|213,536,038.48|514,711,535.24|
|流动资产合计||4,209,719,257.42|4,241,830,916.48|
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款||||
|债权投资||||
|可供出售金融资产|||1,974,500.00|
|其他债权投资||||

|||||
|-|-|-|-|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|七、17|28,155,422.61|27,579,913.16|
|其他权益工具投资||||
|其他非流动金融资产|七、19|1,974,500.00|-|
|投资性房地产||||
|固定资产|七、21|396,677,066.37|396,870,135.91|
|在建工程|七、22|51,651,951.79|19,710,444.34|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|使用权资产||||
|无形资产|七、26|223,765,826.49|229,041,981.26|
|开发支出|七、27|33,665,854.38|21,713,059.23|
|商誉|七、28|2,922,080,876.30|2,732,802,898.63|
|长期待摊费用|七、29|157,829,072.93|149,623,027.04|
|递延所得税资产|七、30|11,863,018.57|9,358,244.23|
|其他非流动资产|七、31|62,007,635.90|37,637,524.35|
|非流动资产合计||3,889,671,225.34|3,626,311,728.15|
|资产总计||8,099,390,482.76|7,868,142,644.63|
|流动负债：||||
|短期借款|七、32|29,000,000.00|5,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据|七、35|1,420,353,489.22|1,553,881,808.00|
|应付账款|七、36|780,537,846.97|646,212,174.95|
|预收款项|七、37|32,879,446.43|28,482,228.28|
|卖出回购金融资产款||||
|吸收存款及同业存放||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|应付职工薪酬|七、38|155,535,551.14|161,492,796.34|
|应交税费|七、39|114,403,214.79|173,103,210.59|
|其他应付款|七、40|248,326,990.93|291,088,955.27|
|其中：应付利息||1,333,126.70|1,097,658.07|
|应付股利||67,932,034.47|14,181,178.82|
|应付手续费及佣金||||
|应付分保账款||||
|持有待售负债||||
|一年内到期的非流动负债|七、43|39,200,000.00|39,200,000.00|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||2,820,236,539.48|2,898,461,173.43|
|非流动负债：||||

|||||
|-|-|-|-|
|保险合同准备金||||
|长期借款|七、45|744,800,000.00|744,800,000.00|
|应付债券||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|租赁负债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|预计负债||||
|递延收益|七、51|51,703,781.30|51,977,116.22|
|递延所得税负债|七、30|2,879,200.40|3,065,222.00|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||799,382,981.70|799,842,338.22|
|负债合计||3,619,619,521.18|3,698,303,511.65|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|七、53|378,922,506.00|376,806,006.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|七、55|2,635,594,600.90|2,577,179,200.90|
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|专项储备||||
|盈余公积|七、59|64,640,419.48|64,640,419.48|
|一般风险准备||||
|未分配利润|七、60|1,235,118,883.35|1,040,135,304.32|
|归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计||4,314,276,409.73|4,058,760,930.70|
|少数股东权益||165,494,551.85|111,078,202.28|
|所有者权益（或股东权益）合计||4,479,770,961.58|4,169,839,132.98|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||8,099,390,482.76|7,868,142,644.63|

法定代表人：高毅 主管会计工作负责人：罗迎辉 会计机构负责人：管长福
母公司资产负债表
2019年6月30日
编制单位:益丰大药房连锁股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：||||
|货币资金||714,794,293.80|954,001,329.22|
|交易性金融资产||147,000,000.00||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金||||

|||||
|-|-|-|-|
|融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|十七、1|138,669,609.52|126,375,613.56|
|应收款项融资||||
|预付款项||1,163,549,927.71|1,134,577,791.38|
|其他应收款|十七、2|720,714,703.86|581,219,032.24|
|其中：应收利息||1,496,843.49|3,147,541.24|
|应收股利||50,000,000.00||
|存货||234,658,857.14|241,325,910.03|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||73,092,810.46|314,631,078.84|
|流动资产合计||3,192,480,202.49|3,352,130,755.27|
|非流动资产：||||
|债权投资||||
|可供出售金融资产||||
|其他债权投资||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十七、3|1,775,765,329.68|1,771,765,329.68|
|其他权益工具投资||||
|其他非流动金融资产||||
|投资性房地产||||
|固定资产||120,192,425.21|120,595,947.23|
|在建工程||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|使用权资产||||
|无形资产||46,645,240.92|49,754,526.35|
|开发支出||33,665,854.38|21,713,059.23|
|商誉||259,794,296.50|249,644,296.50|
|长期待摊费用||48,840,371.59|43,869,832.45|
|递延所得税资产||581,421.01|478,867.90|
|其他非流动资产||3,350,979.18|4,379,091.45|
|非流动资产合计||2,288,835,918.47|2,262,200,950.79|
|资产总计||5,481,316,120.96|5,614,331,706.06|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|交易性金融负债||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据||1,229,339,485.23|1,371,200,000.00|
|应付账款||1,247,430.60|9,080,419.50|
|预收款项||2,652,165.26|3,387,788.48|

||||
|-|-|-|
|应付职工薪酬|52,428,899.57|55,970,469.61|
|应交税费|30,262,273.06|16,056,911.10|
|其他应付款|91,284,122.30|143,141,906.83|
|其中：应付利息|1,200,103.50|1,097,658.07|
|应付股利|52,290,660.00|-|
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|39,200,000.00|39,200,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,446,414,376.02|1,638,037,495.52|
|非流动负债：|||
|长期借款|744,800,000.00|744,800,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|32,644.99|33,950.79|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|744,832,644.99|744,833,950.79|
|负债合计|2,191,247,021.01|2,382,871,446.31|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|378,922,506.00|376,806,006.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,636,282,253.74|2,577,866,853.74|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|64,640,419.48|64,640,419.48|
|未分配利润|210,223,920.73|212,146,980.53|
|所有者权益（或股东权益）合计|3,290,069,099.95|3,231,460,259.75|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|5,481,316,120.96|5,614,331,706.06|

法定代表人：高毅 主管会计工作负责人：罗迎辉 会计机构负责人：管长福
合并利润表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业总收入||5,048,273,237.94|2,993,337,188.68|
|其中：营业收入|七、61|5,048,273,237.94|2,993,337,188.68|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||4,602,985,017.52|2,716,800,217.18|
|其中：营业成本|七、61|3,075,002,431.23|1,778,585,870.75|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|税金及附加|七、62|25,117,547.06|20,265,532.57|
|销售费用|七、63|1,255,905,619.64|799,729,364.83|
|管理费用|七、64|212,215,732.56|113,930,933.02|
|研发费用||||
|财务费用|七、66|34,743,687.03|4,288,516.01|
|其中：利息费用||19,782,932.17|557,121.28|
|利息收入||6,112,080.59|8,596,845.70|
|加：其他收益|七、67|16,420,916.04|6,609,806.00|
|投资收益（损失以“－”号填列）|七、68|5,230,855.72|34,674,223.42|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||575,509.45|-|
|以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）||||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|净敞口套期收益（损失以“-”号填列）||||
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|信用减值损失（损失以“-”号填列）|七、71|-1,344,554.93|-|
|资产减值损失（损失以“-”号填列）|七、72|-9,213,175.86|-7,726,100.29|
|资产处置收益（损失以“－”号填列）|七、73|-429,263.32|-450,322.45|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||455,952,998.07|309,644,578.18|
|加：营业外收入|七、74|3,749,224.25|2,736,756.33|
|减：营业外支出|七、75|3,612,375.48|1,473,560.65|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||456,089,846.84|310,907,773.86|

|||||
|-|-|-|-|
|减：所得税费用|七、76|114,869,765.34|77,909,810.67|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||341,220,081.50|232,997,963.19|
|（一）按经营持续性分类||||
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）||341,220,081.50|232,997,963.19|
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）||||
|（二）按所有权归属分类||||
|1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）||308,025,380.83|225,204,264.41|
|2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）||33,194,700.67|7,793,698.78|
|六、其他综合收益的税后净额||||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||||
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划变动额||||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益||||
|3.其他权益工具投资公允价值变动||||
|4.企业自身信用风险公允价值变动||||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下可转损益的其他综合收益||||
|2.其他债权投资公允价值变动||||
|3.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额||||
|5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|6.其他债权投资信用减值准备||||
|7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）||||
|8.外币财务报表折算差额||||
|9.其他||||
|归属于少数股东的其他综||||

||||
|-|-|-|
|合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|341,220,081.50|232,997,963.19|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|308,025,380.83|225,204,264.41|
|归属于少数股东的综合收益总额|33,194,700.67|7,793,698.78|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.817|0.621|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.817|0.621|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为： 0元。
法定代表人：高毅 主管会计工作负责人：罗迎辉会计机构负责人：管长福
母公司利润表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业收入|十七、4|1,280,289,286.08|977,079,238.94|
|减：营业成本|十七、4|747,920,057.21|588,852,949.52|
|税金及附加||5,038,737.41|6,700,326.69|
|销售费用||345,346,955.40|261,749,290.86|
|管理费用||82,836,003.17|50,510,744.24|
|研发费用||||
|财务费用||20,269,892.60|-4,186,387.59|
|其中：利息费用||18,620,060.94|-|
|利息收入||4,952,170.93|8,266,623.68|
|加：其他收益||3,604,050.16|100,000.00|
|投资收益（损失以“－”号填列）|十七、5|53,268,026.02|30,696,391.50|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）||||
|净敞口套期收益（损失以“-”号填列）||||
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|信用减值损失（损失以“-”号填列）||-44,834.78|-|
|资产减值损失（损失以“-”号填列）||-2,038,241.95|-1,752,999.85|
|资产处置收益（损失以“－”号填列）||-244,556.89|-209,516.37|
|二、营业利润（亏损以“－”||133,422,082.85|102,286,190.50|

||||
|-|-|-|
|号填列）|||
|加：营业外收入|763,544.21|769,799.93|
|减：营业外支出|2,323,302.87|237,802.77|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|131,862,324.19|102,818,187.66|
|减：所得税费用|20,743,582.19|25,219,153.11|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|111,118,742.00|77,599,034.55|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|111,118,742.00|77,599,034.55|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划变动额|||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
|3.其他权益工具投资公允价值变动|||
|4.企业自身信用风险公允价值变动|||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
|2.其他债权投资公允价值变动|||
|3.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
|5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|6.其他债权投资信用减值准备|||
|7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）|||
|8.外币财务报表折算差额|||
|9.其他|||
|六、综合收益总额|111,118,742.00|77,599,034.55|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|||
|（二）稀释每股收益(元/股)|||

法定代表人：高毅 主管会计工作负责人：罗迎辉会计机构负责人：管长福
合并现金流量表
2019年1—6月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||5,685,839,334.86|3,397,567,128.72|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|代理买卖证券收到的现金净额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|七、78（1）|49,181,467.38|53,288,014.33|
|经营活动现金流入小计||5,735,020,802.24|3,450,855,143.05|
|购买商品、接受劳务支付的现金||3,455,746,307.02|2,142,285,872.82|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|为交易目的而持有的金融资产净增加额||||
|拆出资金净增加额||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||856,586,515.02|509,781,822.79|
|支付的各项税费||342,357,444.76|218,137,454.05|
|支付其他与经营活动有关的现金|七、78（2）|646,988,195.25|404,559,106.60|
|经营活动现金流出小计||5,301,678,462.05|3,274,764,256.26|
|经营活动产生的现金流量净额||433,342,340.19|176,090,886.79|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||-|18,094,824.24|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,203,454.56|18,521.70|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|62,661,127.98|
|收到其他与投资活动有关的现金|七、78（3）|1,204,377,676.94|2,780,838,836.13|
|投资活动现金流入小计||1,205,581,131.50|2,861,613,310.05|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||179,027,274.80|89,761,882.11|
|投资支付的现金||||

|||||
|-|-|-|-|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||330,569,031.91|243,194,971.97|
|支付其他与投资活动有关的现金|七、78（4）|1,221,451,419.46|2,296,412,902.83|
|投资活动现金流出小计||1,731,047,726.17|2,629,369,756.91|
|投资活动产生的现金流量净额||-525,466,594.67|232,243,553.14|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||61,531,900.00|15,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||1,000,000.00|-|
|取得借款收到的现金||20,000,000.00|-|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||81,531,900.00|15,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||5,000,000.00|19,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||81,067,466.83|84,011,060.34|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|七、78（6）|3,970,000.00|-|
|筹资活动现金流出小计||90,037,466.83|103,011,060.34|
|筹资活动产生的现金流量净额||-8,505,566.83|-88,011,060.34|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-100,629,821.31|320,323,379.59|
|加：期初现金及现金等价物余额||789,018,301.29|234,159,841.06|
|六、期末现金及现金等价物余额||688,388,479.98|554,483,220.65|

法定代表人：高毅 主管会计工作负责人：罗迎辉 会计机构负责人：管长福
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,358,598,971.06|1,104,814,820.12|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||73,703,089.75|55,107,517.71|
|经营活动现金流入小计||1,432,302,060.81|1,159,922,337.83|
|购买商品、接受劳务支付的现金||953,646,326.56|738,604,741.93|
|支付给职工以及为职工支付的现金||255,603,292.96|188,715,515.89|
|支付的各项税费||65,187,000.18|68,667,124.75|
|支付其他与经营活动有关的现金||285,972,732.01|278,860,167.85|
|经营活动现金流出小计||1,560,409,351.71|1,274,847,550.42|
|经营活动产生的现金流量净额||-128,107,290.90|-114,925,212.59|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||-|50,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金||-|30,696,391.50|

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|764,353.30|-|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|576,318,606.80|2,692,571,162.61|
|投资活动现金流入小计|577,082,960.10|2,773,267,554.11|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|33,013,516.71|37,672,620.09|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|94,178,367.04|66,092,508.11|
|支付其他与投资活动有关的现金|512,916,004.31|2,183,940,000.00|
|投资活动现金流出小计|640,107,888.06|2,287,705,128.20|
|投资活动产生的现金流量净额|-63,024,927.96|485,562,425.91|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|60,531,900.00|-|
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|60,531,900.00|-|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|79,268,757.31|74,592,797.40|
|支付其他与筹资活动有关的现金|3,970,000.00|-|
|筹资活动现金流出小计|83,238,757.31|74,592,797.40|
|筹资活动产生的现金流量净额|-22,706,857.31|-74,592,797.40|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-213,839,076.17|296,044,415.92|
|加：期初现金及现金等价物余额|577,331,329.22|154,025,709.46|
|六、期末现金及现金等价物余额|363,492,253.05|450,070,125.38|

法定代表人：高毅 主管会计工作负责人：罗迎辉会计机构负责人：管长福
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2019年半年度|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||||
|一、上年期末余额|376,806,006.00||||2,577,179,200.90||||64,640,419.48||1,040,135,304.32||4,058,760,930.70|111,078,202.28|4,169,839,132.98|
|加：会计政策变更||||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||||
|其他||||||||||||||||
|二、本年期初余额|376,806,006.00||||2,577,179,200.90||||64,640,419.48||1,040,135,304.32||4,058,760,930.70|111,078,202.28|4,169,839,132.98|
|三、本期增减变动金额（减少以|2,116,500.00||||58,415,400.00||||||194,983,579.03||255,515,479.03|54,416,349.57|309,931,828.60|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|“－”号填列）|||||||
|（一）综合收益总额|||308,025,380.83|308,025,380.83|33,194,700.67|341,220,081.50|
|（二）所有者投入和减少资本|2,116,500.00|58,415,400.00||60,531,900.00|21,221,648.90|81,753,548.90|
|1．所有者投入的普通股|2,116,500.00|58,415,400.00||60,531,900.00|21,221,648.90|81,753,548.90|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||-113,041,801.80|-113,041,801.80||-113,041,801.80|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所|||-113,041,801.8|-113,041,801.8||-113,041,801.8|

|||||
|-|-|-|-|
|有者（或股东）的分配|0|0|0|
|4．其他||||
|（四）所有者权益内部结转||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||
|3．盈余公积弥补亏损||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益||||
|5．其他综合收益结转留存收益||||
|6．其他||||
|（五）专项储||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|378,922,506.00|2,635,594,600.90|64,640,419.48|1,235,118,883.35|4,314,276,409.73|165,494,551.85|4,479,770,961.58|

|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2018年半年度|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||||
|一、上年期末余额|362,694,658.00||||2,007,338,506.08||||51,788,269.84||745,381,748.27||3,167,203,182.19|12,447,034.46|3,179,650,216.65|
|加：会计政策变更||||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||||
|其他||||||||||||||||
|二、本年期初余额|362,694,658.00||||2,007,338,506.08||||51,788,269.84||745,381,748.27||3,167,203,182.19|12,447,034.46|3,179,650,216.65|
|三、本期增减变动金额（减|||||-1,374,105.46||||||116,395,867.01||115,021,761.55|19,513,601.69|134,535,363.24|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|少以“－”号填列）||||||
|（一）综合收益总额||225,204,264.41|225,204,264.41|7,793,698.78|232,997,963.19|
|（二）所有者投入和减少资本|-1,374,105.46||-1,374,105.46|11,719,902.91|10,345,797.45|
|1．所有者投入的普通股|-|||10,896,618.58|10,896,618.58|
|2．其他权益工具持有者投入资本|-|||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|-|||||
|4．其他|-1,374,105.46||-1,374,105.46|823,284.33|-550,821.13|
|（三）利润分配||-108,808,397.40|-108,808,397.40|-|-108,808,397.40|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||-108,808,397.40|-108,808,397.40|-|-108,808,397.40|
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益||||||||
|5．其他综合收益结转留存收益||||||||
|6．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|362,694,658.00|2,005,964,400.62|51,788,269.84|861,777,615.28|3,282,224,943.74|31,960,636.15|3,314,185,579.89|

法定代表人：高毅 主管会计工作负责人：罗迎辉 会计机构负责人：管长福
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2019年半年度|||||||||||
||实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|376,806,006.00||||2,577,866,853.74||||64,640,419.48|212,146,980.53|3,231,460,259.75|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|376,806,0||||2,577,866||||64,640,4|212,146,|3,231,460|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||06.00|,853.74|19.48|980.53|,259.75|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|2,116,500.00|58,415,400.00||-1,923,059.80|58,608,840.20|
|（一）综合收益总额||||111,118,742.00|111,118,742.00|
|（二）所有者投入和减少资本|2,116,500.00|58,415,400.00|||60,531,900.00|
|1．所有者投入的普通股|2,116,500.00|58,415,400.00|||60,531,900.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||-113,041,801.80|-113,041,801.80|
|1．提取盈余公积||||-|-|
|2．对所有者（或股东）的分配||||-113,041,801.80|-113,041,801.80|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益||||||
|5．其他综合收益结转留存收益||||||
|6．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|378,922,506.00|2,636,282,253.74|64,640,419.48|210,223,920.73|3,290,069,099.95|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2018年半年度|||||||||||
||实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|362,694,658.00||||2,008,026,158.92||||51,788,269.84|205,286,031.14|2,627,795,117.90|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|362,694,658.00||||2,008,026,158.92||||51,788,269.84|205,286,031.14|2,627,795,117.90|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||||-31,209,362.85|-31,209,362.85|
|（一）综合收益总额||||||||||77,599,034.55|77,599,034.55|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．所有者投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-108,808,397.40|-108,808,397.40|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-108,808,397.40|-108,808,397.40|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益||||||
|5．其他综合收益结转留存收益||||||
|6．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|362,694,658.00|2,008,026,158.92|51,788,269.84|174,076,668.29|2,596,585,755.05|

法定代表人：高毅 主管会计工作负责人：罗迎辉 会计机构负责人：管长福
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
益丰大药房连锁股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系湖南益丰大药房医药连锁有限公司(以下简称益丰有限公司)，益丰有限公司系由湖南益丰医药投资管理有限公司、朱荣共同出资组建，于2008年6月20日在常德市工商行政管理局登记注册，总部位于湖南省长沙市。
公司现持有统一社会信用代码为9143070067558223X2的营业执照，注册资本378,922,506.00元，股份总数378,922,506股(每股面值1元)，其中，有限售条件的流通股份A股16,227,848股，无限售条件的流通股份A股362,694,658股。公司股票于2015年2月17日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属医药零售行业。主要经营活动为药品、保健品、医疗器械以及与健康相关的日用便利品等的连锁零售。
本财务报表业经公司2019年8月19日第三届董事会第十六次会议批准对外报出。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司将石家庄新兴药房连锁有限公司(以下简称新兴药房)、江苏益丰大药房连锁有限公司、上海益丰大药房连锁有限公司、江西益丰大药房连锁有限公司、湖南益丰医药有限公司等59家子公司纳入报告期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.持续经营
√适用□不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并范围
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整
合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
①确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10.金融工具
√适用□不适用
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；
(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：
①公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
②债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
③债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
④债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
⑤是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2)按组合计量预期信用损失的应收款项
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
||
|-|
|确定组合的依据|
|承兑人为信用风险较小的银行|
|类似账龄的款项信用风险特征相似|
|款项性质|

②应收票据-商业承兑汇票、应收账款——账龄组合、其他应收款——账龄组合的账龄与
整个存续期预期信用损失率对照表
|||
|-|-|
|应收商业承兑汇票预期信用损失率(%)|应收账款-账龄组合预期信用损失率(%)|
|5|5|
|10|10|
|20|20|
|30|30|
|50|50|
|100|100|

(6)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五.10
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
13.应收款项融资
□适用√不适用
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
15.存货
√适用□不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时采用移动加权平均法核算。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照使用次数分次进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16.持有待售资产
□适用√不适用
17.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
18.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19.长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20.长期股权投资
√适用□不适用
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对
被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
21.投资性房地产
不适用
22.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-30|5|4.75-3.17|
|机器设备|年限平均法|10|5|9.50|
|办公设备及其他设备|年限平均法|5|5|19.00|
|电子设备|年限平均法|3|5|31.67|
|运输工具|年限平均法|10|5|9.50|

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)]；(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)]；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
23.在建工程
√适用□不适用
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
24.借款费用
√适用□不适用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
25.生物资产
□适用√不适用
26.油气资产
□适用√不适用
27.使用权资产
□适用√不适用
28.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目 摊销年限(年)
软件 5-10
土地使用权 40-50
商标 5-10
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
29.长期资产减值
√适用□不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
30.长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
31.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
32.预计负债
√适用□不适用
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
33.租赁负债
□适用√不适用
34.股份支付
√适用□不适用
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
35.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
36.收入
□适用√不适用
37.政府补助
√适用□不适用
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
38.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
39.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
40.其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
41.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)|
|执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号），对一般企业财务报表格式进行了修订|《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》|资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。|

其他说明：
2019年半年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
|||
|-|-|
|原列报报表项目及金额|新列报报表项目及金额|
|应收票据及应|应 收票据|

收账款 604,706,228.34应收账款 604,706,228.34
||||
|-|-|-|
|应付票据及应付账款|2,200,093,982.95|应付票据|
|||应付账款|

三
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年12月31日|2019年1月1日|调整数|
|流动资产：||||
|货币资金|1,296,936,142.31|1,296,936,142.31||
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||292,760,000.00|292,760,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|604,706,228.34|604,706,228.34||
|应收款项融资||||
|预付款项|202,729,918.24|202,729,918.24||
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|其他应收款|182,263,866.69|182,263,866.69||
|其中：应收利息|3,596,150.95|3,596,150.95||
|应收股利||||
|买入返售金融资产||||
|存货|1,440,483,225.66|1,440,483,225.66||
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|514,711,535.24|221,951,535.24|-292,760,000.00|
|流动资产合计|4,241,830,916.48|4,241,830,916.48||
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款||||
|债权投资||||
|可供出售金融资产|1,974,500.00|不适用|-1,974,500.00|
|其他债权投资||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|27,579,913.16|27,579,913.16||
|其他权益工具投资||||
|其他非流动金融资产|不适用|1,974,500.00|1,974,500.00|
|投资性房地产||||

||||
|-|-|-|
|固定资产|396,870,135.91|396,870,135.91|
|在建工程|19,710,444.34|19,710,444.34|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|使用权资产|||
|无形资产|229,041,981.26|229,041,981.26|
|开发支出|21,713,059.23|21,713,059.23|
|商誉|2,732,802,898.63|2,732,802,898.63|
|长期待摊费用|149,623,027.04|149,623,027.04|
|递延所得税资产|9,358,244.23|9,358,244.23|
|其他非流动资产|37,637,524.35|37,637,524.35|
|非流动资产合计|3,626,311,728.15|3,626,311,728.15|
|资产总计|7,868,142,644.63|7,868,142,644.63|
|流动负债：|||
|短期借款|5,000,000.00|5,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|1,553,881,808.00|1,553,881,808.00|
|应付账款|646,212,174.95|646,212,174.95|
|预收款项|28,482,228.28|28,482,228.28|
|卖出回购金融资产款|||
|吸收存款及同业存放|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|应付职工薪酬|161,492,796.34|161,492,796.34|
|应交税费|173,103,210.59|173,103,210.59|
|其他应付款|291,088,955.27|291,088,955.27|
|其中：应付利息|1,097,658.07|1,097,658.07|
|应付股利|14,181,178.82|14,181,178.82|
|应付手续费及佣金|||
|应付分保账款|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|39,200,000.00|39,200,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,898,461,173.43|2,898,461,173.43|
|非流动负债：|||
|保险合同准备金|||
|长期借款|744,800,000.00|744,800,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||

||||
|-|-|-|
|递延收益|51,977,116.22|51,977,116.22|
|递延所得税负债|3,065,222.00|3,065,222.00|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|799,842,338.22|799,842,338.22|
|负债合计|3,698,303,511.65|3,698,303,511.65|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|376,806,006.00|376,806,006.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,577,179,200.90|2,577,179,200.90|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|64,640,419.48|64,640,419.48|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,040,135,304.32|1,040,135,304.32|
|归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计|4,058,760,930.70|4,058,760,930.70|
|少数股东权益|111,078,202.28|111,078,202.28|
|所有者权益（或股东权益）合计|4,169,839,132.98|4,169,839,132.98|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|7,868,142,644.63|7,868,142,644.63|

各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号)，本公司于2019年1月1日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。
1.“交易性金融资产”及“其他流动资产”项目调整：原计入“其他流动资产”的理财产品投资根据其业务实质，按照新金融工具准则要求重分类至“指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，在“交易性金融资产”列报，调增“交易性金融资产”292,760,000.00元，同时调减“其他流动资产”；
2.“其他非流动金融资产”及“可供出售金融资产”项目调整：公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响病情在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资，原计入“可供出售金融资产资产”，按照新金融工具准则要求重分类至“其他非流动金融资产”，
在“其他非流动金融资产”列报，调增“其他非流动金融资产”1,974,500.00元，同时调减“可
供出售金融资产”；
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年12月31日|2019年1月1日|调整数|
|流动资产：||||
|货币资金|954,001,329.22|954,001,329.22||
|交易性金融资产||237,260,000.00|237,260,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|126,375,613.56|126,375,613.56||
|应收款项融资||||
|预付款项|1,134,577,791.38|1,134,577,791.38||
|其他应收款|581,219,032.24|581,219,032.24||
|其中：应收利息|3,147,541.24|3,147,541.24||
|应收股利||||
|存货|241,325,910.03|241,325,910.03||
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|314,631,078.84|77,371,078.84|-237,260,000.00|
|流动资产合计|3,352,130,755.27|3,352,130,755.27||
|非流动资产：||||
|债权投资||||
|可供出售金融资产||||
|其他债权投资||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|1,771,765,329.68|1,771,765,329.68||
|其他权益工具投资||||
|其他非流动金融资产||||
|投资性房地产||||
|固定资产|120,595,947.23|120,595,947.23||
|在建工程||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|使用权资产||||
|无形资产|49,754,526.35|49,754,526.35||
|开发支出|21,713,059.23|21,713,059.23||
|商誉|249,644,296.50|249,644,296.50||
|长期待摊费用|43,869,832.45|43,869,832.45||
|递延所得税资产|478,867.90|478,867.90||
|其他非流动资产|4,379,091.45|4,379,091.45||
|非流动资产合计|2,262,200,950.79|2,262,200,950.79||
|资产总计|5,614,331,706.06|5,614,331,706.06||
|流动负债：||||
|短期借款||||
|交易性金融负债||||
|以公允价值计量且其变动||||

||||
|-|-|-|
|计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据||1,371,200,000.00|
|应付账款||9,080,419.50|
|预收款项|3,387,788.48|3,387,788.48|
|应付职工薪酬|55,970,469.61|55,970,469.61|
|应交税费|16,056,911.10|16,056,911.10|
|其他应付款|143,141,906.83|143,141,906.83|
|其中：应付利息|1,097,658.07|1,097,658.07|
|应付股利||-|
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|39,200,000.00|39,200,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,638,037,495.52|1,638,037,495.52|
|非流动负债：|||
|长期借款|744,800,000.00|744,800,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|33,950.79|33,950.79|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|744,833,950.79|744,833,950.79|
|负债合计|2,382,871,446.31|2,382,871,446.31|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|376,806,006.00|376,806,006.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,577,866,853.74|2,577,866,853.74|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|64,640,419.48|64,640,419.48|
|未分配利润|212,146,980.53|212,146,980.53|
|所有者权益（或股东权益）合计|3,231,460,259.75|3,231,460,259.75|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|5,614,331,706.06|5,614,331,706.06|

各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会
【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计
准则第24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号)，本公司于2019年1月1日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。
1.“交易性金融资产”及“其他流动资产”项目调整：原计入“其他流动资产”的理财产品投资根据其业务实质，按照新金融工具准则要求重分类至“指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，在“交易性金融资产”列报，调增“交易性金融资产” 237,260,000.00元，同时调减“其他流动资产”；
(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
42.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售西药、中成药等|16%、13%|
|增值税|销售中药饮片等|11%、10%|
|增值税|销售部分计生用品|免税|
|增值税|销售生物制品|3%|
|增值税|转租业务|5%|
|增值税|提供促销服务等应税劳务|6%|
|房产税|从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|1.2%；12%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、5%|
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育费附加|应缴流转税税额|2%、1.5%、1%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、10%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率（%）|
|上海益丰布衣大药房有限公司|10|
|衡水宏达恒康大药房有限公司|10|

 2.税收优惠
√适用□不适用
根据财税〔2019〕13号关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司上海益丰布衣大药房有限公司、衡水宏达恒康大药房有限公司按照企业所得税法相关规定享受小型微利企业优惠税收减免优惠减按10%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|2,856,067.62|6,859,645.12|
|银行存款|685,532,412.36|782,158,656.17|
|其他货币资金|497,364,697.22|507,917,841.02|
|合计|1,185,753,177.20|1,296,936,142.31|
|其中：存放在境外的款项总额|||

其他说明：
期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金496,864,697.22元和医保保证金500,000.00元。
2、交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|其中：|||
|指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|278,940,000.00|292,760,000.00|
|其中：|||
|理财产品投资|278,940,000.00|292,760,000.00|
|合计|278,940,000.00|292,760,000.00|

其他说明：
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|1,190,555.30||
|商业承兑票据|||
|合计|1,190,555.30||

(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|4,320,319.85||
|商业承兑票据|||
|合计|4,320,319.85||

其他说明：
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|

|||
|-|-|
|1年以内||
|其中：1年以内分项||
|1年以内小计|86,441,154.74|
|1至2年|428,157.69|
|2至3年|14,280.41|
|3年以上||
|3至4年|12,803.30|
|4至5年||
|5年以上||
|合计|86,896,396.14|

 (2).按坏账计提方法分类披露
□适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|按单项计提坏账准备|||||||||||
|其中：|||||||||||
|按组合计提坏账准备|||||||||||
|其中：|||||||||||
|按信用风险特征组合|641,699,490.27|100.00|4,371,570.57|0.68|637,327,919.7|609,008,418.97|100.00|4,302,190.63|0.71|604,706,228.34|
|合计|641,699,490.27|100.00|4,371,570.57|0.68|637,327,919.7|609,008,418.97|100.00|4,302,190.63|0.71|604,706,228.34|

按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|名称|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款|86,896,396.14|4,371,570.57|5.03|
|采用其他方法计提坏账准备的应收账款|554,803,094.13|||
|合计|641,699,490.27|4,371,570.57||

按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用□不适用
采用其他方法计提坏账准备的应收账款为账龄为 1年以内的应收医保款。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期变动金额||||||
||类别||期初余额|||||||期末余额|
||||||计提|收回或转回||转销或核销|||
|采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款||4,302,190.63||122,125.22|||52,745.28||4,371,570.57||
|合计||4,302,190.63||122,125.22|||52,745.28||4,371,570.57||

其他说明：
本期计提坏账准备107,325.93元；本期企业合并转入坏账准备14,799.29元
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的应收账款|52,745.28|

其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明：
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|账面余额|占应收账款余额的比例(%)|
|72,694,759.72|11.33|
|28,571,469.25|4.45|
|28,526,515.53|4.45|
|27,543,588.60|4.29|
|26,434,579.38|4.12|
|183,770,912.48|28.64|

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、应收款项融资
□适用√不适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|242,675,569.52|98.64|198,646,020.28|97.99|
|1至2年|3,242,101.51|1.32|3,874,189.59|1.91|
|2至3年|60,601.40|0.02|126,355.93|0.06|
|3年以上|47,580.14|0.02|83,352.44|0.04|
|合计|246,025,852.57|100.00|202,729,918.24|100.00|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
||
|-|
|期末数|
|1,898,911.11|
|1,898,911.11|

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
东阿阿胶股份有限公司 34,507,464.05 14.03
||
|-|
|3,384,000.00|
|3,383,262.04|
|2,559,998.89|
|2,500,000.00|
|46,334,724.98|

其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收利息|1,574,629.79|3,596,150.95|
|应收股利|||
|其他应收款|206,933,321.23|178,667,715.74|
|合计|208,507,951.02|182,263,866.69|

其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|||
|委托贷款|||
|债券投资|||
|定期存款及保证金存款利息|1,096,673.99|2,380,463.90|
|理财产品和结构性存款利息|477,955.80|1,215,687.05|
|合计|1,574,629.79|3,596,150.95|

 (2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(4).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内||
|其中：1年以内分项||
|1年以内小计|13,277,419.66|
|1至2年|2,109,222.54|
|2至3年|116,148.00|
|3年以上||
|3至4年|4,741,072.02|
|4至5年|3,000.00|
|5年以上|84,652.37|
|合计|20,331,514.59|

 (5).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|门店备用金|13,231,911.14|12,224,172.61|
|医保预留金|92,114,299.93|79,071,693.44|
|除门店备用金以外的其他各类备用金及押金|88,065,360.42|71,911,113.45|
|其他|20,331,514.59|20,997,445.33|
|合计|213,743,086.08|184,204,424.83|

 (6).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计|
||未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)||
|2019年1月1日余|5,536,709.09|||5,536,709.09|

||||
|-|-|-|
|额|||
|2019年1月1日余额在本期|||
|--转入第二阶段|||
|--转入第三阶段|||
|--转回第二阶段|||
|--转回第一阶段|||
|本期计提|1,283,084.85|1,283,084.85|
|本期转回|||
|本期转销|||
|本期核销|14,500.00|14,500.00|
|其他变动|4,470.91|4,470.91|
|2019年6月30日余额|6,809,764.85|6,809,764.85|

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(7).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期变动金额||||||
||类别||期初余额|||||||期末余额|
||||||计提|收回或转回||转销或核销|||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款||5,536,709.09||1,287,555.76|||14,500.00||6,809,764.85||
|合计||5,536,709.09||1,287,555.76|||14,500.00||6,809,764.85||

其他说明：
本期计提坏账准备1,283,084.85元；本期企业合并转入坏账准备4470.91元
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(8).本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的其他应收款|14,500.00|

其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|无锡市社保保险基金管理中心|医保预留金|25,718,950.03|1年以内|12.03||
|南京市社会保险管理中心|医保预留金|13,521,991.87|1年以内|6.33||
|南京空港枢纽经济区投资发展有限公司|往来款|13,409,200.00|1年以内|6.27|670,460.00|
|上海市莘庄工业区经济技术发展有限公司（土|集团外往来|5,242,500.00|1年以内|2.45|262,125.00|
|陈松进|应收代缴个税|4,732,849.80|3-4年|2.21|1,419,854.94|
|合计|/|62,625,491.70|/|29.29|2,352,439.94|

 (10).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|||||||
|在产品|||||||
|库存商品|1,436,270,098.73|4,612,707.24|1,431,657,391.49|1,438,525,683.19|4,299,815.31|1,434,225,867.88|
|周转材料|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|低值易耗品|6,780,371.66||6,780,371.66|6,257,357.78||6,257,357.78|
|合计|1,443,050,470.39|4,612,707.24|1,438,437,763.15|1,444,783,040.97|4,299,815.31|1,440,483,225.66|

 (2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|||||||
|在产品|||||||
|库存商品|4,299,815.31|9,213,175.86|134,517.20|9,034,801.13||4,612,707.24|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|合计|4,299,815.31|9,213,175.86|134,517.20|9,034,801.13||4,612,707.24|

 (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待摊房租|190,217,608.48|163,592,239.79|
|待抵扣及待认证增值税进项税|20,706,393.74|58,095,677.59|
|其他|2,612,036.26|263,617.86|
|合计|213,536,038.48|221,951,535.24|

其他说明：
无
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
□适用√不适用
(2)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|泰州市百姓人大药房连锁有限公司|27,579,913.16|||575,509.45||||||28,155,422.61||
|小计|27,579,913.16|||575,509.45||||||28,155,422.61||
|二、联营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|合计|27,579,913|||575,509.45||||||28,155,422||

|||
|-|-|
|.16|.61|

其他说明
无
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|湖南中百医药投资有限公司|450,000.00|450,000.00|
|重庆中盟医药股份有限公司|800,000.00|800,000.00|
|深圳鑫融汇通创业投资基金股份有限公司|514,500.00|514,500.00|
|北京泊云利康医药信息咨询中心(有限合伙)|210,000.00|210,000.00|
|合计|1,974,500.00|1,974,500.00|

其他说明：
无
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|固定资产|396,677,066.37|396,870,135.91|
|固定资产清理|||
|合计|396,677,066.37|396,870,135.91|

其他说明：
无
固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|办公设备及其他设备|电子设备|运输工具|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|273,127,279.59|19,795,860.23|168,362,649.63|157,262,438.98|15,425,080.81|633,973,309.24|
|2.本期增加金额|15,929.29|4,485,533.73|16,938,023.16|17,738,134.74|415,759.80|39,593,380.72|
|（1）购置|15,929.29|4,273,340.57|16,759,005.24|17,738,134.74|320,322.19|39,106,732.03|
|（2）在建工程转入|||||||
|（3）企业合并增加||212,193.16|179,017.92||95,437.61|486,648.69|
|3.本期减少金额||97,306.30|2,058,132.79|2,745,528.86|551,417.67|5,452,385.62|
|（1）处置或报废||97,306.30|2,058,132.79|2,745,528.86|551,417.67|5,452,385.62|
|4.期末余额|273,143,208.88|24,184,087.66|183,242,540.00|172,255,044.86|15,289,422.94|668,114,304.34|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|47,822,128.77|9,256,263.08|80,454,593.86|93,923,073.11|5,647,114.51|237,103,173.33|
|2.本期增加金额|5,507,059.34|1,657,412.51|14,423,244.98|15,714,316.62|917,894.13|38,219,927.58|
|（1）计提|5,507,059.34|1,626,981.68|14,388,334.93|15,714,316.62|884,851.99|38,121,544.56|
|32）企业合并增加||30,430.83|34,910.05||33,042.14|98,383.02|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3.本期减少金额||18,717.98|1,640,091.87|1,821,670.51|405,382.58|3,885,862.94|
|（1）处置或报废||18,717.98|1,640,091.87|1,821,670.51|405,382.58|3,885,862.94|
|4.期末余额|53,329,188.11|10,894,957.61|93,237,746.97|107,815,719.22|6,159,626.06|271,437,237.97|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加金额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金额|||||||
|（1）处置或报废|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价值|219,814,020.77|13,289,130.05|90,004,793.03|64,439,325.64|9,129,796.88|396,677,066.37|
|2.期初账面价值|225,305,150.82|10,539,597.15|87,908,055.77|63,339,365.87|9,777,966.30|396,870,135.91|

(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|房屋及建筑物|120,000.00|43,500.00||76,500.00|
|小计|120,000.00|43,500.00||76,500.00|

 (4).通过经营租赁租出的固定资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|房屋及建筑物|2,851,975.70|
|小计|2,851,975.70|

 (5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|在建工程|51,651,951.79|19,710,444.34|
|工程物资|||
|合计|51,651,951.79|19,710,444.34|

其他说明：
无
在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|湖北益丰医药产业园|22,366,815.38||22,366,815.38||||
|益丰健康城|2,719,957.55||2,719,957.55|1,869,973.27||1,869,973.27|

||||||
|-|-|-|-|-|
|益丰医药产业基地|21,414,903.65|21,414,903.65|13,660,597.86|13,660,597.86|
|医药产品分拣加工项目|5,150,275.21|5,150,275.21|4,179,873.21|4,179,873.21|
|合计|51,651,951.79|51,651,951.79|19,710,444.34|19,710,444.34|

(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|湖北益丰医药产业园|120,000,000.00||22,366,815.38|||22,366,815.38|18.64|18.00||||自筹|
|益丰健康城|600,000,000.00|1,869,973.27|849,984.28|||2,719,957.55|0.45|0.60||||自筹|
|益丰医药产业基地|380,000,000.00|13,660,597.86|7,754,305.79|||21,414,903.65|5.64|6.00||||自筹|
|医药产品分拣加工项目|370,000,000.00|4,179,873.21|970,402.00|||5,150,275.21|1.39|1.20||||自筹|
|合计|1,470,000,000.00|19,710,444.34|31,941,507.45|||51,651,951.79|/|/|||/|/|

(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
工程物资
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
□适用√不适用
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|软件|商标|药品经营许可资质|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|186,973,043.72|73,534,245.29|1,437,166.03|3,555,031.35|265,499,486.39|
|2.本期增加金额||790,055.15|||790,055.15|
|(1)购置||790,055.15|||790,055.15|
|(2)内部研发||||||
|(3)企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||99,055.25|||99,055.25|
|(1)处置||99,055.25|||99,055.25|
|4.期末余额|186,973,043.72|74,225,245.19|1,437,166.03|3,555,031.35|266,190,486.29|
|二、累计摊销||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1.期初余额|14,125,300.41|21,188,690.71|1,113,888.75|29,625.26|36,457,505.13|
|2.本期增加金额|2,135,016.22|3,670,114.24|45,264.24|149,620.02|6,000,014.72|
|（1）计提|2,135,016.22|3,670,114.24|45,264.24|149,620.02|6,000,014.72|
|（２）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||32,860.05|||32,860.05|
|(1)处置||32,860.05|||32,860.05|
|4.期末余额|16,260,316.63|24,825,944.90|1,159,152.99|179,245.28|42,424,659.80|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|170,712,727.09|49,399,300.29|278,013.04|3,375,786.07|223,765,826.49|
|2.期初账面价值|172,847,743.31|52,345,554.58|323,277.28|3,525,406.09|229,041,981.26|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例13.93%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
27、开发支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益||
|O2O 健康云服务平台建设|21,713,059.23|11,952,795.15||||33,665,854.38|
|合计|21,713,059.23|11,952,795.15||||33,665,854.38|

其他说明：
O2O健康云服务平台建设项目系以公司的会员客户为核心，满足会员的在线健康咨询、轻问诊、慢病管理、病友交流等方面的需求。同时，通过对会员交易全过程的相关数据分析建立大数据体系，对会员进行精准服务，指导其从用药、养生、生活习惯等多方面进行健康管理，提高会员的在线体验。
O2O健康云服务平台建设项目于2015年5月启动，2015年7月完成前期调研及立项工作，同时于2015年8月14日公司第二届董事会第十一次会议通过正式开始实施。自2015年8月1日起，与项目相关的符合资本化条件的支出计入开发支出，前期调研阶段的费用直接计入当期损益。
28、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||企业合并形成的|处置||
|石家庄新兴药房连锁有限公司|1,067,133,311.81|||1,067,133,311.81|
|无锡九州医药连锁有限公司及无锡市九州大药房有限公司|158,100,000.00|||158,100,000.00|
|上海益丰上虹大药房|125,494,951.53|||125,494,951.53|

||||
|-|-|-|
|有限公司|||
|江苏市民大药房连锁有限公司|125,079,027.86|125,079,027.86|
|江西天顺大药房医药连锁有限公司|39,000,000.00|39,000,000.00|
|泰州市博爱大药房连锁有限公司|31,365,846.10|31,365,846.10|
|如东益丰大药房连锁有限公司|24,058,466.53|24,058,466.53|
|欣百康药房21家门店资产|55,000,000.00|55,000,000.00|
|浏阳市天顺大药房连锁有限公司所属43家门店资产|34,761,350.00|34,761,350.00|
|衡阳济世堂大众健康大药房有限公司所属10家门店资产|30,000,000.00|30,000,000.00|
|祁东县国大健康大药房有限公司所属11家门店资产|14,351,615.00|14,351,615.00|
|荆州沙市区心连心大药房10家门店资产|8,506,023.00|8,506,023.00|
|长沙市芙蓉区庆元堂大药房13家门店资产|11,252,750.00|11,252,750.00|
|湖北中杰医药连锁有限公司所属12家门店资产|7,980,000.00|7,980,000.00|
|南县世纪康药房3家门店资产|2,500,000.00|2,500,000.00|
|武汉隆泰大药房有限公司|65,216,667.52|65,216,667.52|
|韶关市乡亲大药房医药连锁有限公司|98,811,598.79|98,811,598.79|
|荆州市广生堂医药连锁有限公司|30,410,738.87|30,410,738.87|
|广东益丰益荔康信大药房连锁有限公司及广州康信大药房连锁有限公司|66,966,216.62|66,966,216.62|
|宁乡九芝堂门店资产收购|27,390,000.00|27,390,000.00|
|双峰永霁堂门店资产收购|3,660,000.00|3,660,000.00|
|利川同安门店资产收购|18,800,000.00|18,800,000.00|
|孝感天盛门店资产收购|12,380,000.00|12,380,000.00|
|广福堂门店资产收购|25,722,500.50|25,722,500.50|
|武汉厚德堂门店资产|13,826,081.00|13,826,081.00|

||||
|-|-|-|
|收购|||
|上海杨浦益丰大药房有限公司|51,772,748.23|51,772,748.23|
|上海普陀益丰大药房有限公司|15,199,355.63|15,199,355.63|
|苏州市粤海大药房有限公司|72,409,550.90|72,409,550.90|
|五洲大药房门店资产收购|23,914,105.00|23,914,105.00|
|上海益丰布衣大药房有限公司|24,592,341.70|24,592,341.70|
|荆州普康大药房医药连锁有限公司|33,477,084.46|33,477,084.46|
|南通中至臣大药房门店资产收购|19,463,435.00|19,463,435.00|
|宿迁大盛医药门店资产收购|7,988,130.00|7,988,130.00|
|灌云康盛大药房门店资产收购|12,182,540.00|12,182,540.00|
|宿迁玖玖药品超市门店资产收购|46,109,939.00|46,109,939.00|
|宿迁佳和医药门店资产收购|39,799,860.00|39,799,860.00|
|开心大药房门店资产收购|24,466,578.00|24,466,578.00|
|江西采森门店资产收购|21,568,983.00|21,568,983.00|
|武安市康健大药房连锁有限公司|34,709,571.04|34,709,571.04|
|邢台市一泽大药房门店资产收购|7,100,799.00|7,100,799.00|
|阳光本草大药房门店资产收购|5,337,759.80|5,337,759.80|
|沧州市一合堂药房门店资产收购|1,431,138.00|1,431,138.00|
|石家庄慈皓大药房门店资产收购|1,371,076.00|1,371,076.00|
|康益德门店资产收购|1,297,370.00|1,297,370.00|
|石家庄中京大药房门店资产收购|854,870.00|854,870.00|
|唐山裕祥园店门店资产收购|564,475.00|564,475.00|
|济世康大药房门店资产收购|546,662.00|546,662.00|
|三河市鹤仁堂药品零售连锁有限公司|29,049,874.00|29,049,874.00|
|华北维世康大药房连锁有限公司|3,784,890.00|3,784,890.00|
|华威大药房门店资产|556,981.00|556,981.00|

|||||
|-|-|-|-|
|收购||||
|衡水宏达恒康大药房有限公司|37,557,835.00||37,557,835.00|
|邯郸市德一堂药店连锁有限公司|29,163,341.00||29,163,341.00|
|河北康乐堂大药房有限公司|764,438.00||764,438.00|
|衡水众康为民药房有限公司|90,299,576.99||90,299,576.99|
|江苏健康人大药房连锁有限公司||60,945,000.00|60,945,000.00|
|盱眙百草堂医药连锁有限公司||39,703,500.00|39,703,500.00|
|淮安市济生医药连锁有限公司||51,867,000.00|51,867,000.00|
|上海隆顺堂药房有限公司||26,612,477.67|26,612,477.67|
|长沙市芙蓉区泰来森焱堂大药房门店资产收购||10,150,000.00|10,150,000.00|
|合计|2,735,102,452.88|189,277,977.67|2,924,380,430.55|

(2).商誉减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||计提|处置||
|韶关市乡亲大药房医药连锁有限公司|2,299,554.25|||2,299,554.25|
|合计|2,299,554.25|||2,299,554.25|

 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用□不适用
公司商誉减值测试的资产组的构成为形成商誉的资产组涉及的资产，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。组成资产组的资产包括固定资产、无形资产等。
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用□不适用
公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资
产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，
计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的确认商誉的减值损失
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费|112,759,156.93|48,523,816.94|35,710,343.43||125,572,630.44|
|门面转让费|36,863,870.11|4,955,047.75|9,562,475.37||32,256,442.49|
|合计|149,623,027.04|53,478,864.69|45,272,818.80||157,829,072.93|

其他说明：
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|15,794,042.66|3,935,403.09|14,138,715.03|3,534,678.84|
|内部交易未实现利润|25,189,298.46|6,297,324.60|14,555,960.67|3,638,990.17|
|可抵扣亏损|6,521,163.52|1,630,290.88|8,738,300.86|2,184,575.22|
|合计|47,504,504.64|11,863,018.57|37,432,976.56|9,358,244.23|

 (2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资产评估增值|11,516,801.59|2,879,200.40|12,260,887.99|3,065,222.00|
|其他债权投资公允价值变动|||||
|其他权益工具投资公允|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|价值变动|||||
|合计|11,516,801.59|2,879,200.40|12,260,887.99|3,065,222.00|

 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|1,380,504.03|2,299,554.25|
|可抵扣亏损|19,950,111.95|17,613,851.10|
|合计|21,330,615.98|19,913,405.35|

 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2019年|15,955.45|23,045.93||
|2020年|2,065,545.49|2,065,545.49||
|2021年|3,072,216.50|3,072,216.50||
|2022年|4,740,552.10|6,368,171.44||
|2023年|4,915,165.42|6,084,871.74||
|2024年|5,140,676.99|||
|合计|19,950,111.95|17,613,851.10|/|

其他说明：
□适用√不适用
31、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付股权转让定金及门店收购定金|1,100,000.00|29,600,000.00|
|预付固定资产等长期资产购置款|60,907,635.90|8,037,524.35|
|合计|62,007,635.90|37,637,524.35|

其他说明：
无
32、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|||
|保证借款|29,000,000.00|5,000,000.00|
|信用借款|||
|合计|29,000,000.00|5,000,000.00|

短期借款分类的说明：
||||
|-|-|-|
|贷款单位|借款余额（元）|保证人|
|无锡农村商业银行股份有限公司滨湖支行|20,000,000.00|江苏益丰大药房连锁有限公司|
|中国农业银行股份有限公司无锡梁溪支行|5,000,000.00|贾振斌|
|中国工商银行股份有限公司盱眙支行|2,000,000.00|戴兵、朱荣珍、商振涛、朱绪红、胡晓红、胡文|
|中国工商银行股份有限公司盱眙支行|2,000,000.00|戴兵、朱荣珍、商振涛、朱绪红、胡晓红、胡文|

(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|||
|银行承兑汇票|1,420,353,489.22|1,553,881,808.00|
|合计|1,420,353,489.22|1,553,881,808.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|780,537,846.97|646,212,174.95|
|合计|780,537,846.97|646,212,174.95|

(2).账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货 款|29,472,518.20|26,218,142.42|
|房屋租赁款|3,406,928.23|2,264,085.86|
|合计|32,879,446.43|28,482,228.28|

 (2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
38、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|159,812,455.65|788,925,639.94|793,663,223.23|155,074,872.36|
|二、离职后福利-设定提存计划|1,680,340.69|62,009,528.10|63,229,190.01|460,678.78|
|三、辞退福利|||||
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|161,492,796.34|850,935,168.04|856,892,413.24|155,535,551.14|

 (2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|158,925,634.64|691,899,986.21|696,046,727.75|154,778,893.10|
|二、职工福利费||41,746,056.42|41,746,056.42||
|三、社会保险费|715,115.59|36,754,715.45|37,237,600.87|232,230.17|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其中：医疗保险费|642,813.24|32,783,682.31|33,222,088.83|204,406.72|
|工伤保险费|24,726.21|1,471,552.81|1,489,400.72|6,878.30|
|生育保险费|47,576.14|2,499,480.33|2,526,111.32|20,945.15|
|四、住房公积金|1,617.00|15,960,680.22|15,959,221.43|3,075.79|
|五、工会经费和职工教育经费|170,088.42|2,564,201.64|2,673,616.76|60,673.30|
|六、短期带薪缺勤|||||
|七、短期利润分享计划|||||
|合计|159,812,455.65|788,925,639.94|793,663,223.23|155,074,872.36|

 (3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|1,624,546.23|59,998,798.95|61,173,593.65|449,751.53|
|2、失业保险费|55,794.46|2,010,729.15|2,055,596.36|10,927.25|
|3、企业年金缴费|||||
|合计|1,680,340.69|62,009,528.10|63,229,190.01|460,678.78|

其他说明：
□适用√不适用
39、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|48,488,770.89|46,976,109.20|
|企业所得税|58,713,661.50|36,185,228.55|
|个人所得税|1,870,963.68|83,272,489.64|
|城市维护建设税|2,255,002.16|3,026,396.81|
|教育费附加|1,670,152.52|2,205,598.37|
|印花税|223,327.77|259,455.28|
|房产税|165,755.96|165,805.20|
|土地使用税|1,010,516.53|1,010,516.58|
|其他|5,063.78|1,610.96|
|合计|114,403,214.79|173,103,210.59|

其他说明：
无
40、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付利息|1,333,126.70|1,097,658.07|

||||
|-|-|-|
|应付股利|67,932,034.47|14,181,178.82|
|其他应付款|179,061,829.76|275,810,118.38|
|合计|248,326,990.93|291,088,955.27|

其他说明：
无
应付利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|1,333,126.70|1,097,658.07|
|企业债券利息|||
|短期借款应付利息|||
|划分为金融负债的优先股\永续债利息|||
|合计|1,333,126.70|1,097,658.07|

重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|67,932,034.47|14,181,178.82|
|划分为权益工具的优先股\永续债股利|||
|优先股\永续债股利-XXX|||
|优先股\永续债股利-XXX|||
|应付股利-XXX|||
|应付股利-XXX|||
|合计|67,932,034.47|14,181,178.82|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|押金、质保金及保证金|33,655,274.63|22,645,027.50|
|工程及设备款|2,169,276.59|4,970,816.42|
|股权转让款及门店收购款|78,009,459.87|199,712,879.34|
|其他|65,227,818.67|48,481,395.12|

||||
|-|-|-|
|合计|179,061,829.76|275,810,118.38|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
41、合同负债
(1).合同负债情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年内到期的长期借款|39,200,000.00|39,200,000.00|
|1年内到期的应付债券|||
|1年内到期的长期应付款|||
|1年内到期的租赁负债|||
|合计|39,200,000.00|39,200,000.00|

其他说明：
无
44、其他流动负债
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|744,800,000.00|744,800,000.00|
|抵押借款|||
|保证借款|||
|信用借款|||
|合计|744,800,000.00|744,800,000.00|

长期借款分类的说明：
公司向招商银行股份有限公司长沙分行借款784,000,000.00元，其中39,200,000.00元转为1年内到期的非流动负债。该笔借款以其持有的账面价值为1,444,786,329.68元的石家庄新兴药房连锁有限公司股权提供质押担保，期限为7年。
其他说明，包括利率区间：
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率|期末数|
|2018.08.10|2020.08.10|人民币|5.4880%|58,800,000.00|
|2018.08.10|2021.08.10|人民币|5.4880%|58,800,000.00|
|2018.08.10|2022.08.10|人民币|5.4880%|68,200,000.00|
|2018.09.07|2022.08.10|人民币|5.4880%|88,600,000.00|
|2018.09.07|2023.08.10|人民币|5.4880%|8,900,000.00|
|2018.10.12|2023.08.10|人民币|5.4880%|100,718,000.00|
|2018.11.29|2023.08.10|人民币|5.4880%|47,182,000.00|
|2018.11.29|2024.08.10|人民币|5.4880%|152,818,000.00|
|2018.12.24|2024.08.10|人民币|5.4880%|3,982,000.00|
|2018.12.24|2025.08.10|人民币|5.4880%|78,163,467.00|
|2018.12.26|2025.08.10|人民币|5.4880%|78,636,533.00|
|||||744,800,000.00|

46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、租赁负债
□适用√不适用
48、长期应付款
项目列示
□适用√不适用
长期应付款
□适用√不适用
专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|51,943,165.43||272,029.12|51,671,136.31|政府补助|
|未实现售后租回损益|33,950.79||1,305.80|32,644.99|融资租赁|
|合计|51,977,116.22||273,334.92|51,703,781.30|/|

涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|益丰医药麓谷产业基地项目建设补贴|1,995,556.67|||260,290.00||1,735,266.67|与资产相关|
|新总部|42,800,000.00|||||42,800,000.00|与资产相|

||||||
|-|-|-|-|-|
|大楼建设及综合性健康产业项目补贴||||关|
|空港枢纽经济区产业发展专项资金|6,770,000.00||6,770,000.00|与资产相关|
|节能减排项目典型示范项目(地源热泵)|377,608.76|11,739.12|365,869.64|与资产相关|
|小 计|51,943,165.43|272,029.12|51,671,136.31||

[注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
其他说明：
√适用□不适用
1)公司2012年度收到长沙高新技术产业开发区管委会产业发展资金补贴5,205,800.00元，用于益丰医药麓谷产业基地项目建设；该项递延收益自2012年11月开始摊销，按10年分摊计入其他收益。
2)公司2016年收到常德市财政局产业发展资金补贴42,800,000.00元，用于公司新总部大楼建设及综合性健康产业项目，确认为与资产相关的政府补助，该项目截至2019年6月30日尚未完工，因此递延收益尚未开始摊销。
3)公司2018年收到江宁区发展和改革委员会空港枢纽经济区产业发展专项资金677万元，用于建设华东区域现代化医药产品物流配送中心、总部办公大楼(含电商研发楼和员工培训中心)等，确认为与资产相关的政府补助，该项目截至2019年6月30日尚未完工，因此递延收益尚未开始摊销。
4)公司子公司河北新兴医药有限公司2015年度收到石家庄市财政局拨付的节能减排典型示范项目补贴450,000.00元，用于地源热泵中央空调项目建设；该项递延收益自2015年12月开始摊销，按230个月分摊计入其他收益。
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|376,806,006.00|2,116,500.00||||2,116,500.00|378,922,506.00|

其他说明：
根据公司第三届董事会第十四次会议决议和2018年年度股东大会决议，公司拟向王永辉等122名股权激励对象授予限制性股票共计发行人民币普通股(A股)股票2,116,500股，每股面值1元，每股发行价格为人民币28.6元。由王永辉等122名股权激励对象以货币资金缴纳的限制性股票认购款60,531,900.00元，其中计入实收资本2,116,500元，计入资本公积(股本溢价)58,415,400.00元。上述注册资本变更业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》(天健验〔2019〕2-21号)。
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|2,571,550,740.90|58,415,400.00||2,629,966,140.90|
|其他资本公积|5,628,460.00|||5,628,460.00|
|合计|2,577,179,200.90|58,415,400.00||2,635,594,600.90|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加详见见七、合并财务报表项目注释50.股本之说明
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
□适用√不适用
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|64,640,419.48|||64,640,419.48|
|任意盈余公积|||||
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|64,640,419.48|||64,640,419.48|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|1,040,135,304.32|745,381,748.27|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）|||
|调整后期初未分配利润|1,040,135,304.32|745,381,748.27|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|308,025,380.83|225,204,264.41|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|113,041,801.8|108,808,397.40|
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|1,235,118,883.35|861,777,615.28|

调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|4,903,745,045.89|3,065,292,490.27|2,888,733,631.22|1,771,776,368.13|
|其他业务|144,528,192.05|9,709,940.96|104,603,557.46|6,809,502.62|
|合计|5,048,273,237.94|3,075,002,431.23|2,993,337,188.68|1,778,585,870.75|

62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|12,752,306.01|10,460,667.44|
|教育费附加|9,088,358.34|7,482,781.25|
|房产税|1,268,360.99|1,101,810.34|
|土地使用税|715,080.14|592,668.89|
|车船使用税|10,996.02|129,588.58|
|印花税|1,282,445.56|498,016.07|
|合计|25,117,547.06|20,265,532.57|

其他说明：
无
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|广告及促销费用|37,518,044.14|25,035,553.07|
|职工薪酬|660,317,807.54|411,363,347.45|
|折旧费|28,051,872.64|20,032,314.15|
|无形资产摊销|319,452.68|250,970.80|
|办公费|19,643,967.50|10,222,436.71|
|交通及差旅费|10,819,138.83|8,352,145.76|
|运杂费|20,750,421.86|12,666,794.24|
|水电费|26,795,038.11|16,326,190.11|
|长期待摊费用摊销|44,878,424.88|34,961,258.63|
|房租及物业费用|385,369,049.91|246,006,285.61|
|其他|21,442,401.55|14,512,068.30|
|合计|1,255,905,619.64|799,729,364.83|

其他说明：
无
64、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|173,447,384.33|92,339,364.66|
|折旧费|10,069,671.92|6,823,846.19|
|无形资产摊销|5,680,562.04|3,128,040.58|
|业务招待费|8,016,604.14|5,530,445.36|
|咨询服务费|8,852,129.81|2,285,046.46|
|低值易耗品摊销|1,020,836.89|643,356.55|
|房租及物业费用|2,420,475.71|2,245,525.00|
|其他|2,708,067.72|935,308.22|
|合计|212,215,732.56|113,930,933.02|

其他说明：
无
65、研发费用
□适用√不适用
66、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|19,782,932.17|557,121.28|
|减：利息收入|-6,112,080.59|-8,596,845.70|
|金融机构手续费|21,072,835.45|12,328,240.43|
|合计|34,743,687.03|4,288,516.01|

其他说明：
无
67、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|重点企业产业扶持资金||611,000.00|
|益丰医药麓谷产业基地项目建设补贴||260,290.00|
|稳岗补贴|187,100.00|538,516.00|
|黄浦区财政局返税|6,000,000.00|5,200,000.00|
|税务局退回减免税金|9,362,283.38||
|节能减排项目典型示范项目（地源热泵）|11,739.12||
|个人所得税返还|252,506.82||
|长沙市财政局高新区分局 2018 年度产业扶持政策兑现|170,000.00||
|长沙市失业保险管理服务局批量业务稳岗补贴|6,996.72||
|上海市静安区财政局直接支付零余额账户2018年度财政扶持款|170,000.00||

||||
|-|-|-|
|递延收益摊销|260,290.00||
|合计|16,420,916.04|6,609,806.00|

其他说明：
无
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|575,509.45||
|处置长期股权投资产生的投资收益||16,579,399.18|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|处置持有至到期投资取得的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益||2,980,163.02|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|交易性金融资产在持有期间的投资收益|||
|其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入|||
|债权投资在持有期间取得的利息收入|||
|其他债权投资在持有期间取得的利息收入|||
|处置交易性金融资产取得的投资收益|||
|处置其他权益工具投资取得的投资收益|||
|处置债权投资取得的投资收益|||
|处置其他债权投资取得的投资收益|||
|理财产品利息收入|4,655,346.27|15,114,661.22|
|合计|5,230,855.72|34,674,223.42|

其他说明：
无
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
□适用√不适用
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|应收账款坏账损失|-61,470.08||
|其他应收款坏账损失|-1,283,084.85||
|债权投资减值损失|||
|其他债权投资减值损失|||
|长期应收款坏账损失|||
|合计|-1,344,554.93||

其他说明：
无
72、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失||-46,590.68|
|二、存货跌价损失|-9,213,175.86|-7,679,509.61|
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|-9,213,175.86|-7,726,100.29|

其他说明：
无
73、资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|固定资产处置损失|-429,263.32|-450,322.45|
|合计|-429,263.32|-450,322.45|

其他说明：
□适用√不适用
74、营业外收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计||||
|其中：固定资产处置利得||||
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助||||
|赔偿款|28,490.77|56,196.70|28,490.77|
|收银长短款|470,324.39|392,606.79|470,324.39|
|其他|3,250,409.09|2,287,952.84|3,250,409.09|
|合计|3,749,224.25|2,736,756.33|3,749,224.25|

计入当期损益的政府补助
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计||||
|其中：固定资产处置损失||||
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠|422,166.30|224,079.24|422,166.30|
|罚款及滞纳金支出|231,815.98|169,750.21|231,815.98|
|赔偿支出|1,500.00|16,717.42|1,500.00|
|其他|2,956,893.20|1,063,013.78|2,956,893.20|
|合计|3,612,375.48|1,473,560.65|3,612,375.48|

其他说明：
无
76、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|117,561,571.54|78,488,586.83|
|递延所得税费用|-2,691,806.20|-578,776.16|
|合计|114,869,765.34|77,909,810.67|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|456,089,846.84|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|114,022,461.75|
|子公司适用不同税率的影响|-466,845.21|
|调整以前期间所得税的影响||
|非应税收入的影响|-143,877.36|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|841,997.09|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-778,746.59|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|1,380,504.03|
|税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化|14,271.63|
|所得税费用|114,869,765.34|

其他说明：
□适用√不适用
77、其他综合收益
□适用√不适用
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到政府补助款|16,147,581.12|6,609,806.00|
|收到利息收入|6,112,080.59|1,881,672.79|
|票据保证金|10,553,143.80|42,364,900.00|
|收到往来款与其他|16,368,661.87|2,431,635.54|
|合计|49,181,467.38|53,288,014.33|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|与销售费用相关的现金支付|567,063,057.98|331,244,960.69|
|与管理费用相关的现金支付|22,447,417.69|11,639,681.59|
|与财务费用相关的现金支付|21,072,835.45|12,328,240.43|
|往来和其他|36,404,884.13|49,346,223.89|
|合计|646,988,195.25|404,559,106.60|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收理财产品及结构性存款利息|1,204,377,676.94|2,780,838,836.13|
|合计|1,204,377,676.94|2,780,838,836.13|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|购买理财产品及结构性存款支付的现金|1,185,490,000.00|2,250,060,000.00|
|预付股权转让款|35,961,419.46|46,352,902.83|
|合计|1,221,451,419.46|2,296,412,902.83|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

|||
|-|-|
|非公开发行股票发行费用|3,970,000.00|
|合计|3,970,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|341,220,081.50|232,997,963.19|
|加：资产减值准备|10,557,730.79|7,726,100.29|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|38,121,544.56|26,856,160.34|
|无形资产摊销|6,000,014.72|3,379,011.38|
|长期待摊费用摊销|44,878,424.88|34,961,258.63|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|429,263.32|450,322.45|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|19,782,932.17|-6,286,338.39|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-5,230,855.72|-34,674,223.42|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-2,504,774.34|-586,849.07|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-186,021.60||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|43,533,849.78|-62,076,362.37|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-45,755,323.17|-13,527,145.11|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-17,504,526.70|-13,129,011.13|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|433,342,340.19|176,090,886.79|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|688,388,479.98|554,483,220.65|
|减：现金的期初余额|789,018,301.29|234,159,841.06|
|加：现金等价物的期末余额|||

||||
|-|-|-|
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-100,629,821.31|320,323,379.59|

 (2)本期支付的取得子公司的现金净额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
||金额|
|本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|125,850,000.00|
|江苏健康人大药房连锁有限公司|51,850,000.00|
|盱眙百草堂医药连锁有限公司|36,000,000.00|
|淮安市济生医药连锁有限公司|30,000,000.00|
|上海隆顺堂药房有限公司|8,000,000.00|
|减：购买日子公司持有的现金及现金等价物|16,476,335.13|
|江苏健康人大药房连锁有限公司|5,424,550.86|
|盱眙百草堂医药连锁有限公司|2,945,633.56|
|淮安市济生医药连锁有限公司|4,636,166.45|
|上海隆顺堂药房有限公司|3,469,984.26|
|加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|221,195,367.04|
|广州康信大药房连锁有限公司|10,700,000.00|
|上海布衣大药房|5,000,000.00|
|江西天顺大药房连锁有限公司|20,000,000.00|
|国药如东|5,717,000.00|
|无锡市民大药房|27,500,000.00|
|上虹大药房|72,800,000.00|
|石家庄收购代扣股东个税|79,478,367.04|
|取得子公司支付的现金净额|330,569,031.91|

其他说明:
无
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|688,388,479.98|789,018,301.29|
|其中：库存现金|2,856,067.62|6,859,645.12|
|可随时用于支付的银行存款|685,532,412.36|782,158,656.17|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||

||||
|-|-|-|
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|688,388,479.98|789,018,301.29|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

其他说明：
□适用√不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|497,364,697.22|银行承兑汇票保证金、医保保证金|
|长期股权投资|1,444,786,329.68|银行借款质押担保|
|固定资产|2,769,584.99|抵押至银行用于综合授信申请开具银行承兑汇票和最高额抵押贷款|
|合计|1,944,920,611.89|/|

其他说明：
无
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用√不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用√不适用
83、套期
□适用√不适用
84、政府补助
1.政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额|

|||||
|-|-|-|-|
|与资产相关的政府补助|51,671,136.31|其他收益|272,029.12|
|与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助|16,148,886.92|其他收益|16,148,886.92|
|合计|67,820,023.23||16,420,916.04|

 2.政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明
无
85、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
√适用□不适用
(1).本期发生的非同一控制下企业合并
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被购买方名称|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例（%）|股权取得方式|购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|购买日至期末被购买方的净利润|
|江苏健康人大药房连锁有限公司|2019年1月25日|68,850,000.00|51|股权转让|2019年1月25日|办妥交接手续，并实质控制被购买方|65,513,285.46|3,608,431.70|
|盱眙百草堂医药连锁有限公司|2019年1月18日|57,630,000.00|51|股权转让|2019年1月18日|办妥交接手续，并实质控制被购买方|58,761,248.39|3,087,424.77|
|淮安市济生医药连锁有限公司|2019年1月7日|44,115,000.00|51|股权转让|2019年1月7日|办妥交接手续，并实质控制被购买方|47,320,441.11|2,583,149.22|
|上海隆|2019年3|29,580,000.00|51|股权转让|2019年3|办妥交接|14,789,510.73|-44,816.90|

|||||
|-|-|-|-|
|顺堂药房有限公司|月5日|月5日|手续，并实质控制被购买方|

其他说明：
无
(2).合并成本及商誉
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|合并成本||江苏健康人大药房连锁有限公司|盱眙百草堂医药连锁有限公司|
||--现金|68,850,000.00|57,630,000.00|
||--非现金资产的公允价值|||
||--发行或承担的债务的公允价值|||
||--发行的权益性证券的公允价值|||
||--或有对价的公允价值|||
||--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值|||
|--其他||||
|合并成本合计||68,850,000.00|57,630,000.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额||7,905,000.00|5,763,000.00|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额||60,945,000.00|51,867,000.00|

||||
|-|-|-|
|合并成本|淮安市济生医药连锁有限公司|上海隆顺堂药房有限公司|
|--现金|44,115,000.00|29,580,000.00|
|--非现金资产的公允价值|||
|--发行或承担的债务的公允价值|||
|--发行的权益性证券的公允价值|||
|--或有对价的公允价值|||
|--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值|||
|--其他|||
|合并成本合计|44,115,000.00|29,580,000.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|4,411,500.00|2,967,522.33|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|39,703,500.00|26,612,477.67|

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
大额商誉是由于合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额形成。
其他说明：
无
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||江苏健康人大药房连锁有限公司||盱眙百草堂医药连锁有限公司||
|||购买日公允价值|购买日账面价值|购买日账面价值|购买日账面价值|
|资产：||51,614,031.30|51,614,031.30|40,098,477.75|40,098,477.75|
|货币资金||5,424,550.86|5,424,550.86|2,945,633.56|2,945,633.56|
|应收款项||14,516,005.41|14,516,005.41|7,430,703.88|7,430,703.88|
||预付款项|6,575,694.25|6,575,694.25|2,849,851.31|2,849,851.31|
||其他应收|5,255,321.18|5,255,321.18|8,336,753.41|8,336,753.41|
|存货||19,842,459.60|19,842,459.60|16,189,922.70|16,189,922.70|
||其他流动资|||1,618,443.21|1,618,443.21|
||产|||||
|固定资产||||181,569.04|181,569.04|
||长期待摊费|||545,600.64|545,600.64|
||用|||||
||负债：|36,114,031.30|36,114,031.30|28,798,477.75|28,798,477.75|
||借款|2,000,000.00|2,000,000.00|7,000,000.00|7,000,000.00|
||应付款项|16,412,760.75|16,412,760.75|11,513,387.10|11,513,387.10|
||应付职工薪|1,357,002.56|1,357,002.56|1,266,180.00|1,266,180.00|
||酬|||||
||应交税费|3,004,585.66|3,004,585.66|643,918.97|643,918.97|
||其他应付款|13,339,682.33|13,339,682.33|8,374,991.68|8,374,991.68|
|净资产||15,500,000.00|15,500,000.00|11,300,000.00|11,300,000.00|
|减：少数股东权益||7,595,000.00|7,595,000.00|5,537,000.00|5,537,000.00|
|取得的净资产||7,905,000.00|7,905,000.00|5,763,000.00|5,763,000.00|

续上表：
||||||
|-|-|-|-|-|
||淮安市济生医药连锁有限公司||上海隆顺堂药房有限公司||
||购买日公允价值|购买日账面价值|购买日账面价值|购买日账面价值|
|资产：|19,119,503.53|19,119,503.53|9,907,071.12|9,907,071.12|
|货币资金|4,636,166.45|4,636,166.45|3,469,984.26|3,469,984.26|
|应收款项|6,060,989.95|6,060,989.95|916,101.52|916,101.52|
|预付款项|117,203.25|117,203.25|424,931.53|424,931.53|
|其他应收|-5,134,897.84|-5,134,897.84|989,364.94|989,364.94|
|存货|10,721,639.47|10,721,639.47|3,947,541.36|3,947,541.36|
|其他流动资产|2,222,368.83|2,222,368.83|159,147.51|159,147.51|
|固定资产|206,696.63|206,696.63|||
|长期待摊费用|289,336.79|289,336.79|||
|负债：|10,469,503.53|10,469,503.53|4,088,399.89|4,088,399.89|
|应付款项|6,143,168.25|6,143,168.25|3,041,968.68|3,041,968.68|
|应付职工薪酬|1,239,902.07|1,239,902.07|621,891.84|621,891.84|
|应交税费|694,393.23|694,393.23|424,539.37|424,539.37|
|其他应付款|2,392,039.98|2,392,039.98|||
|净资产|8,650,000.00|8,650,000.00|5,818,671.23|5,818,671.23|

||||||
|-|-|-|-|-|
|减：少数股东权益|4,238,500.00|4,238,500.00|2,851,148.90|2,851,148.90|
|取得的净资产|4,411,500.00|4,411,500.00|2,967,522.33|2,967,522.33|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用√不适用
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用√不适用
(6).其他说明
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|湖南益丰医药有限公司|湖南|长沙|商业|100||同一控制下企业合并|
|江苏益丰大药房连锁有限公司|江苏|南京|商业|100||同一控制下企业合并|
|上海益丰大药房连锁有限公司|上海|上海|商业|93||同一控制下企业合并|
|江西益丰大药房连锁有限公司|江西|南昌|商业|100||设立|
|上海杨浦益丰大药房有限公司|上海|上海|商业|100||非同一控制下企业合并|
|上海普陀益丰大药房有限公司|上海|上海|商业|100||非同一控制下企业合并|
|江西天顺大药房医药连锁有限公司|江西|萍乡|商业|60||非同一控制下企业合并|
|苏州粤海大药房有限公司|苏州|苏州|商业|100||非同一控制下企业合并|
|上海益丰布衣大药房有限公司|上海|上海|商业|100||非同一控制下企业合并|
|武汉隆泰大药房有限公司|武汉|武汉|商业|100||非同一控制下企业合并|
|湖南益丰医药控股有限公司|湖南|常德|商业|100||设立|
|韶关市乡亲大药房医药连锁有限公司|广东|韶关|商业|100||非同一控制下企业合并|
|荆州市广生堂医药连锁有限公司|湖北|荆州|商业|80||非同一控制下企业合并|
|荆州普康大药房医药连锁有限公司|湖北|荆州|商业|80||非同一控制下企业合并|
|广东益丰益荔康信大药房连锁有限公司|广东|广州|商业|100||非同一控制下企业合并|
|湖北益丰大药房连锁有限公司|湖北|武汉市|商业|100||设立|
|江苏益丰医药有限公司|江苏|南京|商业|100||设立|
|石家庄新兴药房连锁有限公司|河北|石家庄|商业|91||非同一控制下企业合并|
|河北新兴医药有限公司|河北|石家庄|商业|91||非同一控制下企业合并|
|上海益丰上虹大药房有限公司|上海|上海|商业|51||非同一控制下企业合并|
|江苏市民大药房连锁有限公司|江苏|无锡|商业|53||非同一控制下企业合并|
|无锡九州医药连锁有限公司|江苏|无锡|商业|51||非同一控制下企业合并|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|无锡市九州大药房有限公司|江苏|无锡|商业|51|非同一控制下企业合并|
|泰州市博爱大药房连锁有限公司|江苏|泰州|商业|65|非同一控制下企业合并|
|如东益丰大药房连锁有限公司|江苏|如东|商业|65|非同一控制下企业合并|
|江苏健康人大药房连锁有限公司|江苏|句容|商业|51|非同一控制下企业合并|
|盱眙百草堂医药连锁有限公司|江苏|盱眙|商业|51|非同一控制下企业合并|
|淮安市济生医药连锁有限公司|江苏|淮安|商业|51|非同一控制下企业合并|
|上海隆顺堂药房有限公司|上海|上海|商业|51|非同一控制下企业合并|
|湖北益丰医药有限公司|湖北|武汉|商业|100|设立|
|江西益丰医药有限公司|江西|南昌|商业|100|设立|
|恒修堂药业有限公司|湖南|长沙|商业|95|设立|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例（%）|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|上海益丰大药房连锁有限公司|7|9,321,220.65||40,590,135.51|
|石家庄新兴药房连锁有限公司|9|8,210,159.09||49,361,032.87|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额||||||期初余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|上海益丰大药房连锁有限公司|376,917,076.81|371,934,709.64|748,851,786.45|499,983,326.19||499,983,326.19|294,311,312.64|349,123,615.48|643,434,928.12|438,532,048.32||438,532,048.32|
|石家庄新兴药房连锁有限公司|551,350,998.47|350,672,817.21|902,023,815.68|402,371,630.00|365,869.64|402,737,499.64|545,233,427.85|353,187,509.60|898,420,937.45|445,457,585.37|377,608.76|445,835,194.13|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|上海益|596,482,544.57|41,114,431.56|41,114,431.56|131,952,223.96|422,184,940.56|36,852,722.43|36,852,722.43|2,254,080.65|

||||||
|-|-|-|-|-|
|丰大药房连锁有限公司|||||
|石家庄新兴药房连锁有限公司|576,899,820.45|46,700,572.72|46,700,572.72|62,424,757.35|

其他说明：
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|泰州市百姓人大药房连锁有限公司|江苏泰州|江苏|商业|50|权益法核算|

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
(2).重要合营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
|项目|期末余额/ 本期发生额|
||泰州市百姓人大药房连锁有限公司|
|流动资产|20,259,289.62|
|其中：现金和现金等价物||
|非流动资产|2,238,062.58|
|资产合计|22,497,352.20|
|流动负债|17,920,850.77|
|非流动负债||
|负债合计|17,920,850.77|
|少数股东权益||
|归属于母公司股东权益|3,828,832.96|
|按持股比例计算的净资产份额|1,914,416.48|
|调整事项||
|--商誉||
|--内部交易未实现利润||
|--其他||
|对合营企业权益投资的账面价值|28,155,422.61|
|存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值||
|营业收入|45,573,207.61|
|财务费用|84,525.93|
|所得税费用|266,765.25|
|净利润|1,151,018.89|
|终止经营的净利润||
|其他综合收益||
|综合收益总额|1,151,018.89|
|本年度收到的来自合营企业的股利||

其他说明
无
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年6月30日，本公司应收账款的28.64%(2018年12月31日：30.09%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|1,190,555.30||||
|554,803,094.13||||
|105,346,211.07||||
|661,339,860.50||||

（续上表）
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|523,427,935.03||||
|94,892,017.00||||
|618,319,952.03||||

 (2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|813,000,000.00|982,930,595.45|109,889,450.56|373,957,198.22|
|1,420,353,489.22|1,420,353,489.22|1,420,353,489.22||
|780,537,846.97|780,537,846.97|780,537,846.97||

其他应付款 291,088,955.27 291,088,955.27 291,088,955.27
|||||
|-|-|-|-|
|3,304,980,291.46|3,474,910,886.91|2,601,869,742.02|373,957,198.22|

（续上表）
期初数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|789,000,000.00|980,245,100.81|86,539,562.69|193,648,313.60|
|1,553,881,808.00|1,553,881,808.00|1,553,881,808.00||
|646,212,174.95|646,212,174.95|646,212,174.95||
|291,088,955.27|291,088,955.27|291,088,955.27||
|3,280,182,938.22|3,471,428,039.03|2,577,722,500.91|193,648,313.60|

(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司银行借款均系以固定利率计息，因此无重大利率风险。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。因公司无外汇业务，故无重大外汇风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目||期末公允价值||||
|||第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
|一、持续的公允价值计量||278,940,000.00|||278,940,000.00|
|（一）|交易性金融资产|278,940,000.00|||278,940,000.00|
|1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产||||||
|（1）债务工具投资||||||
|（2）权益工具投资||||||
|（3）衍生金融资产||||||
|2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||278,940,000.00|||278,940,000.00|
|（1）债务工具投资||||||
|（2）权益工具投资||||||
|（3）其他||||||

|||||
|-|-|-|-|
|（二）|其他债权投资|||
|（三）|其他权益工具投资|||
|（四）|投资性房地产|||
|1.出租用的土地使用权||||
|2.出租的建筑物||||
|3.持有并准备增值后转让的土地使用权||||
|（五）|生物资产|||
|1.消耗性生物资产||||
|2.生产性生物资产||||
|持续以公允价值计量的资产总额||278,940,000.00|278,940,000.00|
|（六）|交易性金融负债|||
|1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
|其中：发行的交易性债券||||
|衍生金融负债||||
|其他||||
|2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||
|持续以公允价值计量的负债总额||||
|二、非持续的公允价值计量||||
|（一）持有待售资产||||
|非持续以公允价值计量的资产总额||||
|非持续以公允价值计量的负债总额||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|宁波梅山保税港区济康企业管理合伙企业(有限合伙)|宁波市|投资业|3,625.00|26.6848|26.6848|

本企业的母公司情况的说明
母公司主要是投资本公司，暂无其他经营业务。
本企业最终控制方是高毅
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明见附注
□适用√不适用
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|高 峰|公司实际控制人之弟、公司董事|

|||
|-|-|
|孙 伟|子公司高级管理人员|
|刘 鸥|子公司高级管理人员|
|贾振斌|子公司少数股东|
|吕 萍|子公司少数股东贾振斌之配偶|
|郭生荣|子公司新兴药房原实际控制人|
|戴兵|子公司少数股东|

其他说明
无
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用√不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用√不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
□适用√不适用
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|高毅|300,000,000|2018-12-16|2021-12-31|否|
|高毅|150,000,000|2018-06-06|2020-06-05|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|高毅|200,000,000|2018-07-16|2019-07-16|否|
|高毅|500,000,000|2018-11-27|2020-11-27|否|
|高毅|150,000,000|2019-02-28|2020-02-27|否|
|高毅|200,000,000|2019-03-27|2020-03-27|否|
|高毅|200,000,000|2018-06-02|2019-12-31|否|
|高毅|100,000,000|2018-10-30|2019-10-30|否|
|高毅|748,000,000|2018-08-10|2025-08-10|否|
|高毅|200,000,000|2018-08-10|2019-08-09|否|
|贾振斌|5,000,000.00|2017-7-21|2020-7-20|否|
|戴兵|2,000,000.00|2018-8-21|2018-8-20|否|
|戴兵|2,000,000.00|2018-8-21|2018-8-20|否|

关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|580.59|589.36|

 (8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
□适用√不适用
(2).应付项目
□适用√不适用
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对医药零售业务、医药批发业务的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2).报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|医药零售|医药批发|分部间抵销|合计|
|主营业务收入|4,830,140,619.92|1,398,601,114.86|1,324,996,688.89|4,903,745,045.89|
|主营业务成本|3,076,741,490.85|1,304,309,109.93|1,315,758,110.51|3,065,292,490.27|
|资产总额|9,959,103,227.92|1,893,685,761.87|3,753,398,507.03|8,099,390,482.76|
|负债总额|5,394,888,034.51|1,516,872,519.53|3,292,141,032.86|3,619,619,521.18|

 (3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内||
|其中：1年以内分项||
|1年以内小计|6,418,477.59|
|1至2年||
|2至3年||
|3年以上||
|3至4年||
|4至5年||
|5年以上||
|合计|6,418,477.59|

 (2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|按单项计提坏账准备|||||||||||
|其中：|||||||||||
|按组合计提坏账准备|||||||||||
|其中：|||||||||||
|按信用风险特征组合|138,990,533.40|100.00|320,923.88|0.23|138,669,609.52|126,919,368.05|100.00|543,754.49|0.43|126,375,613.56|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|138,990,533.40|100.00|320,923.88|0.23|138,669,609.52|126,919,368.05|100.00|543,754.49|0.43|126,375,613.56|

按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|名称|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款|6,418,477.59|320,923.88|5.00|
|采用其他方法计提坏账准备的应收账款|132,572,055.81|||
|合计|138,990,533.40|320,923.88||

按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用□不适用
采用其他方法计提坏账准备的应收账款为账龄为 1年以内的应收医保款。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期变动金额||||||
||类别||期初余额||||||期末余额|
|||||计提||收回或转回|转销或核销|||
|采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款||543,754.49|||222,830.61|||320,923.88||
|合计||543,754.49|||222,830.61|||320,923.88||

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|账面余额|占应收账款余额的比例（%）|坏账准备|
|益阳市城镇职工医疗保险基金管理处|6,831,614.46|4.92||
|常德市医疗保险处|6,169,802.42|4.44||

||||
|-|-|-|
|湘潭市医疗生育保险管理服务局|4,214,718.87|3.03|
|汉寿医疗保障局|3,883,829.46|2.79|
|衡阳市医疗保险基金管理中心|3,476,463.66|2.5|
|小计|24,576,428.87|17.68|

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收利息|1,496,843.49|3,147,541.24|
|应收股利|50,000,000.00||
|其他应收款|669,217,860.37|578,071,491.00|
|合计|720,714,703.86|581,219,032.24|

其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|1,096,673.99|2,009,640.49|
|委托贷款|400,169.50|1,137,900.75|
|债券投资|||
|合计|1,496,843.49|3,147,541.24|

 (2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|湖南益丰医药有限公司|50,000,000.00||
|合计|50,000,000.00||

其他说明：
根据《公司法》及《公司章程》的规定，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》确认，子公司湖南益丰医药有限公司截止到2018年12月31日可分配利润335,248,148.08元。子公司股东决议本次实际分红50,000,000.00元，剩余未分配利润285,248,148.08元滚存至下一年度。
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内||
|其中：1年以内分项||
|1年以内小计|2,679,315.03|
|1至2年|91,242.12|
|2至3年||
|3年以上||
|3至4年||
|4至5年||
|5年以上||
|合计|2,770,557.15|

 (8).按款项性质分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|门店备用金|3,265,639.00|3,306,696.92|
|医保预留金|16,945,425.66|21,008,996.83|
|除门店备用金以外的其他各类|13,897,098.70|11,264,340.93|

||||
|-|-|-|
|备用金及押金|||
|内部款项|633,177,084.76|542,904,977.14|
|其他|2,770,557.15|165,858.69|
|合计|670,055,805.27|578,650,870.51|

 (9).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计|
||未来12个月预期信用损失|整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)|整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)||
|2019年1月1日余额|579,379.51|||579,379.51|
|2019年1月1日余额在本期|||||
|--转入第二阶段|||||
|--转入第三阶段|||||
|--转回第二阶段|||||
|--转回第一阶段|||||
|本期计提|267,665.39|||267,665.39|
|本期转回|||||
|本期转销|||||
|本期核销|9,100.00|||9,100.00|
|其他变动|||||
|2019年6月30日余额|837,944.90|||837,944.90|

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期变动金额||||||
||类别||期初余额|||||||期末余额|
||||||计提|收回或转回||转销或核销|||
|按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款||579,379.51||267,665.39|||9,100.00||837,944.90||
|合计||579,379.51||267,665.39|||9,100.00||837,944.90||

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的其他应收款|9,100.00|

其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|江苏益丰大药房连锁有限公司|内部往来|192,077,521.92|一年以内|28.67||
|湖北益丰大药房连锁有限公司|内部往来|190,521,845.79|一年以内|28.43||
|湖南益丰医药控股有限公司|内部往来|98,130,783.72|一年以内|14.65||
|荆州广生堂医药连锁有限公司|内部往来|63,648,705.39|一年以内|9.50||
|江西益丰大药房连锁有限公司|内部往来|45,640,676.29|一年以内|6.81||
|合计|/|590,019,533.11|/|88.06||

(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,775,765,329.68||1,775,765,329.68|1,771,765,329.68||1,771,765,329.68|
|对联营、合营企业投资|||||||
|合计|1,775,765,329.68||1,775,765,329.68|1,771,765,329.68||1,771,765,329.68|

 (1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|江苏益丰大药房连锁有限公司|20,000,000.00|||20,000,000.00|||
|上海益丰大药房连锁有限公司|4,650,000.00|||4,650,000.00|||
|江西益丰大药房连销有限公司|5,000,000.00|||5,000,000.00|||
|湖南益丰医药有限公司|20,750,000.00|||20,750,000.00|||
|武汉隆泰大药房有限公司|66,646,000.00|||66,646,000.00|||
|韶关市乡亲大药房医药连锁有限公司|109,000,000.00|||109,000,000.00|||
|荆州市广生堂医药连锁有限公司|34,933,000.00|||34,933,000.00|||
|广东益丰益荔康信大药房连锁有限公司|66,000,000.00|||66,000,000.00|||
|石家庄新兴药房连锁有限公司|1,444,786,329.68|||1,444,786,329.68|||
|河北新兴医||4,000,000.00||4,000,000.00|||

|||||
|-|-|-|-|
|药有限公司||||
|合计|1,771,765,329.68|4,000,000.00|1,775,765,329.68|

(2)对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|1,217,684,635.80|745,145,270.14|924,060,594.29|586,749,471.58|
|其他业务|62,604,650.28|2,774,787.07|53,018,644.65|2,103,477.94|
|合计|1,280,289,286.08|747,920,057.21|977,079,238.94|588,852,949.52|

其他说明：
无
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|50,000,000.00||
|权益法核算的长期股权投资收益|||
|处置长期股权投资产生的投资收益||13,582,800.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|处置持有至到期投资取得的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益||2,935,163.02|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|交易性金融资产在持有期间的投资收益|||
|其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入|||
|债权投资在持有期间取得的利息收入|||
|其他债权投资在持有期间取得的利息收入|||
|处置交易性金融资产取得的投资收益|||
|处置其他权益工具投资取得的投资收益|||

||||
|-|-|-|
|处置债权投资取得的投资收益|||
|处置其他债权投资取得的投资收益|||
|理财产品投资收益|3,268,026.02|14,178,428.48|
|合计|53,268,026.02|30,696,391.50|

其他说明：
无
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-429,263.32||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|7,058,632.66||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转|||

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|-|-|
|回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|136,848.77|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|所得税影响额|-1,691,554.54|
|少数股东权益影响额|-327,762.65|
|合计|4,746,900.92|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
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|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|6.92|0.817|0.817|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|6.82|0.805|0.805|

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十一节备查文件目录
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|备查文件目录|载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表|
||载有董事长签名、公司盖章的半年度报告文本|
||报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿|

董事长：高毅董事会批准报送日期：2019-08-19修订信息
□适用√不适用