瑞华核字[2016]48130009(cid:2343)
目 录
一、专项审核报告········································································ 1-2
二、附表····················································································· 3
三、本所营业执照及执业许可证(cid:708)复印件(cid:709)
四、签字注册会计师资格证书(cid:708)复印件(cid:709)
通(cid:16863)地址：北京市东城区永定门西滨河路8(cid:2599)院7(cid:2599)楼中海地产广场西塔5-11层
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
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电话(cid:708)Tel(cid:709)：传真(cid:708)Fax(cid:709)：+86(10)88095588传真(cid:708)Fax(cid:709)：+86(10)88091199
关于四川西部资源控股股份(cid:7481)限(cid:1948)(cid:2600)
非(cid:13567)营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核(cid:4487)[2016]48130009 (cid:2599)四川西部资源控股股份(cid:7481)限(cid:1948)(cid:2600)全体股东：
我们接(cid:2567)委托，在审计了四川西部资源控股股份(cid:7481)限(cid:1948)(cid:2600)(cid:708)以(cid:1083)简称(cid:256)西部资源(cid:1948)(cid:2600)(cid:257)(cid:709)2015年 12 (cid:7480) 31日合并及(cid:1948)(cid:2600)的资产负债表，2015年度合并及(cid:1948)(cid:2600)的利润表(cid:451)合并及(cid:1948)(cid:2600)的现金流(cid:18431)表和合并及(cid:1948)(cid:2600)的股东权益(cid:2568)动表以及(cid:17234)务报表附注的基础(cid:1082)，对后附的(cid:457)(cid:1082)市(cid:1948)(cid:2600) 2015年度非(cid:13567)营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表(cid:458)(cid:708)以(cid:1083)简称(cid:256)汇总表(cid:257)(cid:709)进行了专项审核(cid:452)按照中国证券监督管理委员(cid:1354)(cid:451)国务院国(cid:7481)资产监督管理委员(cid:1354)印发的(cid:457)关于规范(cid:1082)市(cid:1948)(cid:2600)(cid:1086)关联方资金往来及(cid:1082)市(cid:1948)(cid:2600)对外担保若干问题的通知(cid:458)(cid:708)证监发[2003]56 (cid:2599)(cid:709)的规定，编制和披露汇总表(cid:451)提供真实(cid:451)合法(cid:451)完整的审核证据是西部资源(cid:1948)(cid:2600)管理层的(cid:17235)任，我们的(cid:17235)任是在执行审核工作的基础(cid:1082)对汇总表发表专项审核意见(cid:452)
我们按照中国注册(cid:1354)计师审计准则的相关规定执行了审核工作(cid:452)中国注册(cid:1354)计师审计准则要求我们遵守中国注册(cid:1354)计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否(cid:1085)(cid:4488)在重大错报获(cid:2566)合理保证(cid:452)在审核过程中，我们实施了包括检查(cid:1354)计(cid:16864)录(cid:451)重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序(cid:452)我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础(cid:452)
我们认为，后附汇总表所载资料(cid:1086)我们审计西部资源(cid:1948)(cid:2600) 2015年度(cid:17234)务报表时所复核的(cid:1354)计资料和(cid:13567)审计的(cid:17234)务报表的相关内容，在所(cid:7481)重大方面没(cid:7481)发现(cid:1085)一致(cid:452)
为了更好地理解西部资源(cid:1948)(cid:2600) 2015年度关联方占用(cid:1082)市(cid:1948)(cid:2600)资金情况，后附汇总表应当(cid:1086)已审的(cid:17234)务报表一并阅读(cid:452)
本审核报告仅供西部资源股份(cid:7481)限(cid:1948)(cid:2600)2015年度年报披露之目的使用，(cid:1085)得用作任何其他目的(cid:452)
瑞华(cid:1354)计师(cid:1211)务所(cid:708)特殊普通合(cid:1353)(cid:709) 中国注册(cid:1354)计师
中国·北京
(cid:1212)〇一(cid:1949)年四(cid:7480)(cid:1212)十七日
范江群
中国注册(cid:1354)计师
魏国光
附表
(cid:1082)(cid:5170)公司2015年度非(cid:13567)营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：四(cid:5133)西部资源控股股份有限公司 金额单位：人民(cid:5169)万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|非(cid:13567)营性资金占用|资金占用方名称|占用方(cid:1086)(cid:1082)(cid:5170)公司的关联关系|(cid:1082)(cid:5170)公司核算的会计科目|期初占用资金余额|报告期占用累计发生金额(cid:708)(cid:1085)含利息(cid:709)|报告期占用资金的利息(cid:708)如有(cid:709)|报告期偿还累计发生额|期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|||||||||||
|小 计|——|——|——|-|-|-|-|-|——|——|
|前大股东及其附属企业|||||||||||
|小 计|——|——|——|-|-|-|-|-|——|——|
|总 计|——|——|——|-|-|-|-|-|——|——|
|其它关联资金往来|资金往来方名称|往来方(cid:1086)(cid:1082)(cid:5170)公司的关联关系|(cid:1082)(cid:5170)公司核算的会计科目|期初往来资金余额|报告期往来累计发生金额(cid:708)(cid:1085)含利息(cid:709)|报告期往来资金的利息(cid:708)如有(cid:709)|报告期偿还累计发生额|期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|||||||||||
|小 计|——|——|——|-|-|-|-|-|——|——|
|(cid:1082)(cid:5170)公司的子公司及其附属企业|维西凯龙矿业有限责任公司|全资子公司|其他应收款|7,754.81|2,202.70|||9,957.51|借款周转|非(cid:13567)营性往来|
||广西南宁(cid:1081)山矿业开发有限公司|全资子公司|其他应收款|2,664.00|376.00|||3,040.00|借款周转|非(cid:13567)营性往来|
||成都伟瓦节能科技有限公司|控股子公司|其他应收款|2,200.00|410.00|229.56|20.00|2,819.56|借款周转|非(cid:13567)营性往来|
||龙能科技((cid:14591)(cid:5134))有限公司|控股子公司|其他应收款|1,180.00|300.00||1,480.00|-|借款周转|非(cid:13567)营性往来|
||(cid:14591)(cid:5134)宇(cid:18431)电池有限公司|控股子公司|其他应收款||4,000.00||1,000.00|3,000.00|借款周转|非(cid:13567)营性往来|
||重庆(cid:5170)交通设备融资租赁有限公司|控股子公司|其他应收款||12,010.00|378.06|12,388.06|-|借款周转|非(cid:13567)营性往来|
|小 计|——|——|——|13,798.81|19,298.70|607.62|14,888.06|18,817.07|——|——|
|关联自然人|||||||||||
|小 计|——|——|——|-|-|-|-|-|——|——|
|其他关联方及其附属企业|||||||||||
|小 计|——|——|——|-|-|-|-|-|——|——|
|总 计|——|——|——|13,798.81|19,298.70|607.62|14,888.06|18,817.07|——|——|

法定代表人：王成 主管会计工作的负责人：王勇 会计机构负责人：王勇