北京首都开发股份有限公司
600376
2013年年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人刘希模、主管会计工作负责人邢宝华及会计机构负责人（会计主管人员）容宇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4第二节公司简介 ........................................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7第四节董事会报告 ....................................................................................................................... 9第五节重要事项 ......................................................................................................................... 37第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 46第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 51第八节公司治理 ......................................................................................................................... 60第九节内部控制 ......................................................................................................................... 65第十节财务会计报告 ................................................................................................................. 66第十一节备查文件目录 ........................................................................................................... 160
第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|上交所|指|上海证券交易所|
|登记结算机构|指|中国证券登记结算有限责任公司上海分公司|
|公司、本公司、首开股份|指|北京首都开发股份有限公司|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《上市规则》|指|《上海证券交易所股票上市规则》|
|报告期|指|2013年度|
|控股股东、首开集团|指|北京市首都开发控股（集团）有限公司|
|美都控股|指|美都控股股份有限公司|
|城开集团|指|北京城市开发集团有限责任公司|

二、重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述存在的政策风险、市场竞争风险、毛利率下降的风险、部分项目的销售风险和现金流不足的风险等，请查阅"第四节董事会报告"中董事会关于公司未来发展的讨论与分析中关于"可能面对的风险因素及对策"部分的内容。
第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|北京首都开发股份有限公司|
|公司的中文名称简称|首开股份|
|公司的外文名称|Beijing Capital Development,Co.,Ltd|
|公司的外文名称缩写|BCDC|
|公司的法定代表人|刘希模|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|王怡|钟宁|
|联系地址|北京市西城区复兴门内大街156号D座13层|北京市西城区复兴门内大街156号D座9层|
|电话|010-66428156|010-66428113|
|传真|010-66428061|010-66428061|
|电子信箱|bcdc@bcdh.com.cn|bmb1309@sohu.com|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|北京市东城区安定门外大街183号京宝花园二层|
|公司注册地址的邮政编码|100011|
|公司办公地址|北京市西城区复兴门内大街 156 号招商国际金融中心D座|
|公司办公地址的邮政编码|100031|
|公司网址|http://www.shoukaigufen.com|
|电子信箱|bcdc@bcdh.com.cn|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸名称|《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司证券部|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|首开股份|600376|天鸿宝业|

六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见2011年度报告公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来主营业务未发生变化，主营业务为房地产开发与经营。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来控股股东未发生变化，为北京首都开发控股（集团）有限公司。截止 2013年 12月31日，控股股东持有1,119,833,887股，占公司总股本的49.95%。
七、其他有关资料
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|公司聘请的会计师事务所名称（境内）|名称|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层|
||签字会计师姓名|关黎明|
|||郭丽娟|

第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|营业收入|13,501,339,699.10|12,675,546,401.82|6.51|9,042,481,279.82|
|归属于上市公司股东的净利润|1,288,838,664.97|1,617,055,322.00|-20.30|1,876,684,051.52|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|1,112,910,815.59|1,574,303,846.01|-29.31|1,720,865,412.16|
|经营活动产生的现金流量净额|-8,273,847,645.59|2,143,060,042.48|-486.08|-5,871,096,674.85|
||2013年末|2012年末|本期末比上年同期末增减(%)|2011年末|
|归属于上市公司股东的净资产|13,955,435,113.15|13,058,882,413.36|6.87|12,031,775,814.90|
|总资产|92,117,097,736.89|70,864,100,912.44|29.99|61,792,429,246.16|

(二)主要财务数据
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|主要财务指标|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|基本每股收益（元／股）|0.5749|0.7213|-20.30|0.84|
|稀释每股收益（元／股）|0.5749|0.7213|-20.30|0.84|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.4964|0.7022|-29.31|0.77|
|加权平均净资产收益率（%）|9.56|12.87|减少3.31个百分点|16.69|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|8.26|12.53|减少4.27个百分点|15.31|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|
|非流动资产处置损益|-2,111,036.15|-895,080.54|776,989.92|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相|3,600,550.47|901,767.90|914,000|

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|关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外||||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|26,799,859.42|24,946,016.04|52,063,474.22|
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|103,684,117.22||13,944,420.16|
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||-206,760.22|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|54,020,234.87|22,387,696.60||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||144,970.70|
|受托经营取得的托管费收入|1,250,000.00|1,250,000|1,250,000|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|6,667,769.75|6,275,437.77|12,994,484.05|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||117,084,920|
|少数股东权益影响额|-290,382.52|-307,946.95|-14,892,901.54|
|所得税影响额|-17,693,263.68|-11,806,414.83|-28,254,957.93|
|合计|175,927,849.38|42,751,475.99|155,818,639.36|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
（一）、房地产宏观环境政策回顾
2013年，中国经济企稳回升，货币政策趋向稳健，银行信贷环境适中；房地产投资增长稳定，房地产贷款增速回升。政府强调全面深化改革，房地产调控整体平稳，逐步建立健全长效机制。各地方调控政策因市场走势不同出现差别化，一、二线城市调控升级加码，少数三四线城市适时灵活松绑。继续加大保障房建设，稳妥推进新型城镇化建设。
房地产市场运行方面，土地市场受调控影响较小，供应量和成交量同比均上升，重点城市地价升高，带动整体楼面价提高。2013年楼市成交持续火爆，总体呈现供不应求、价格上涨趋势，一线城市上涨幅度尤其突出。
（二）、公司总体经营情况回顾
报告期内，公司坚持战略合作和稳健经营方针，加大创新变革力度，通过差异化开发策略、加强产品研发、调整定价策略、严格工程质量管理等项目运作举措，同时完善动态监控、预算控制、风险管控等基础性管理工作，基本完成年度各项生产任务目标，公司发展潜力也得到了加强。全年主要经营业绩如下：
1）财务业绩
2013年公司实现营业收入135.01亿元，比上一年增长6.51％；实现归属于上市公司股东的净利润12.89亿元，比上一年减少20.30%。截至2013年末，公司总资产921.17亿元，归属于上市公司股东的所有者权益 139.55亿元，分别比上一年增长29.99％、6.87%。全年结转各类房地产项目面积106.61万平米，同比增长2.19%。
2）房地产开发情况
公司全部开复工面积达845.8万平米，同比增长6.3%，其中住宅开复工面积594.9万平米，同比增长2.2%；公司完成新开工面积174.4万平米，同比下降18.4%，其中住宅新开工面积 110.5万平米，同比下降35.6%；公司完成竣工 190万平米，同比增长58.7%，其中住宅竣工 137.6万平米，同比增长76.2%。报告期新开工面积下降的主要原因是一方面公司 2012年拿地较少，一方面公司2013年销售策略以现有项目去库存化为主。竣工面积增长较大的原因是根据开发进度，京外项目竣工面积大幅增加。各项目房地产开发指标详见下表。
公司2013年度主要开发项目生产经营情况表
单位：万平方米
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|序号|项目名称|权益（%）|项目类别|占地面积|规划建筑面积|总可售面积（不含车库）|当年开复工面积|当年新开工面积|当年竣工面积|累计竣工|当年销售面积|累计销售面积|
|一、北京地区|||||||||||||
|（一）竣工项目|||||||||||||
|1|首开熙悦山一期|100|商品房|12.6|21.17|16.72|21.17||21.17|21.17|0.77|12.44|
|2|首开国风美唐一期|100|商品房|5.52|21.43|14.5|13.47||13.47|21.43|0.42|12.49|
|京内竣工项目小计||||18.12|42.6|31.22|34.64||34.64|42.6|1.19|24.93|
|（二）在建项目|||||||||||||
|3|首开熙悦山二期|100|商品房|25.6|52.89|39.9|52.89|26.47|||4.4|8.8|
|4|首开熙悦睿府|100|商品房|13.6|26.03|22.13|26.03||||11.93|11.93|
|5|首开璞缇公馆|96.88|商品房|4.24|18.82|11.96|17.03||||3.36|4.57|
|6|紫芳园六区二组团|96.88|商业|4.4|5.76|3|2.01||2.01|2.01||0|
|7|首开璞缇墅|96.88|商品房|14.09|11.72|7|11.72||7.5|7.5|2.42|3.48|
|8|顺义洼子|96.88|保障房|3.8|6.88|5.5|6.88||||||
|9|首开常青藤|100|商品房|50.29|59.05|46.38|27.34||22.99|53.79|4.92|35.85|
|10|首开国风美仑|100|商品房、回迁房|14.73|29.69|24.3|29.69||9.03|9.03|8.84|13.99|
|11|于家务A、C地块|100|商品房、公租房|22.93|45.12|35.61|26.39|8.07|||||
|12|首开国风美唐二期|100|商品房、两限房|20.38|55.16|37.36|55.16||||1.9|10.6|
|13|首开同馨家园|100|两限房|11.14|28.72|26.57|15.34|||13.38|12.52|21.74|
|14|宋庄C02\C06|100|商品房|13.62|28.23|20.44|28.23|28.23|||||

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|京内在建项目小计||||198.82|368.07|280.15|298.71|62.77|41.53|85.71|50.29|110.96|
|（三）拟建项目|||||||||||||
|15|知语城后期|100|商品房|1.97|5.99|5.14|||||||
|16|华侨村二期|51|商品房|2.28|9.09|5.5|||||||
|17|方庄大绿地（*）|96.88|保障房|44.55|36|36|||||||
|18|通州台湖017（*）|50|商品房、公租房|3.9|9.13|8.94|||||||
|19|通州台湖014（*）|50|商品房、公租房|4.98|11.94|11.7|||||||
|20|孙河乡西甸村 F 地块（*）|100|商品房|6.96|4.09|4.09|||||||
|21|孙河乡西甸村 G 地块（*）|100|商品房|10.35|6.3|6.3|||||||
|22|大兴旧宫A2-1地块|51|商品房|2.72|6.79|6.79|||||||
|23|朝阳高井2号地|90|商品房、公租房|4.69|13.14|13.14|||||||
|24|亦庄河西X13R2|50|商品房、公租房|6.76|10.14|10.14|||||||
|25|回 龙 观G05-1,G05-3,G08-1|100|商业|4.16|6.23|6.23|||||||
|26|回 龙 观 G06-2 、G06-4、G09-1|100|商业|3.75|6.76|6.76|||||||
|京内拟建项目小计||||97.07|125.6|120.73|||||||
|京内主要开发项目合计||||314.01|536.27|432.1|333.35|62.77|76.17|128.31|51.48|135.89|
|京内往年竣工项目销售|||||||||||10.07||
|京内车库销售|||||||||||2.54||

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|京内销售合计|||||||||||64.09||
|二、京外地区|||||||||||||
|（一）竣工项目|||||||||||||
|27|苏州班芙春天|100|商品房|11.33|33.95|28.05|22.73||22.73|33.95|7.26|19.07|
|京外竣工项目小计||||11.33|33.95|28.05|22.73||22.73|33.95|7.26|19.07|
|（二）在建项目|||||||||||||
|28|廊坊国风悦都|100|商品房|18.6|42.62|33.48|9.93|9.93|||||
|29|苏州国风华府|100|商品房|9.04|21.47|15.7|21.47|3.8|17.85|17.85|3.11|10.84|
|30|苏州尹山湖（常青藤）|75|商品房|12.07|25.98|18.1|25.98|25.98|||||
|31|苏州尹山湖 G102 地块（山湖一号）|49|商品房|19.79|56.72|45.36|36.41|36.41|||||
|32|扬州水印西堤|100|商品房|18.17|39.28|30.68|39.28||26.38|26.38|6.83|15.03|
|33|扬州邗江639|60|商品房、酒店|16.1|27.34|27.34|9.72||3.02|3.02|||
|34|海门紫郡|100|商品房|63.58|91.97|68|33.34||||2.18|2.18|
|35|厦门领翔国际|100|商品房|16.53|41.5|33.9|41.5||22.72|22.72|13.03|26.01|
|36|太原国风上观|85|商品房|54.37|138.08|104.9|62.5||8.16|8.16|11.99|26.18|
|37|沈阳国风润城|95|商品房|41.74|65.23|55.6|36.28||4.02|11.89|2.68|6.27|
|38|绵阳仙海|100|商品房|122.51|61.74|59.07|9.7||||||
|39|贵阳龙洞堡|90.67|商品房|108.29|173.05|102.32|33.23|13.9||||0.1|
|40|福州香槟国际|40|商品房|21.31|89.37|70|66.6|9.03|8.99|8.99|13.16|33.11|
|41|福州香开新城|51|商品房|12.07|44.85|33.79|44.85|6.02|||13.1|13.1|
|42|葫芦岛国风海岸|100|商品房|136.83|179|158|18.96|6.52|||||
|京外在建项目小计||||671|1098.2|856.24|489.75|111.59|91.14|99.01|66.08|132.82|
|（三）拟建项目|||||||||||||

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|43|吴江区 20120117 地块（*）|100|商品房|5.55|14.44|14.44|||||||
|44|吴江区 20120118 地块（*）|100|商品房|5.51|14.33|14.33|||||||
|45|吴江区 20120119 地块（*）|100|商品房|5.31|13.81|13.81|||||||
|46|厦 门 翔 安 区2012XP08地块|100|商品房|13.1|43.61|32.9|||||||
|47|杭 州 市 下 城 区2013-27 号 地 块（*）|100|商品房|5.29|10.58|10.58|||||||
|48|杭 州 市 拱 墅 区2013-25 号 地 块（*）|100|商品房|4.11|6.57|6.57|||||||
|49|大 连 东 港E15/E16/E17地块|60|商品房|5.1|12.7|12.7|||||||
|50|大连东港H10地块|95|商品房|4.39|21.95|21.95|||||||
|51|沈阳道义区3#|100|商品房|16.14|37.08|31.68|||||||
|京外拟建项目小计||||64.5|175.07|158.96|||||||
|京外主要开发项目合计||||746.83|1307.22|1043.25|512.48|111.59|113.87|132.96|73.34|151.89|
|京外往年竣工项目销售|||||||||||1.01||
|京外车库销售|||||||||||2.45||
|京外销售合计|||||||||||76.8||
|公司主要开发项目总计||||1,060.84|1,843.49|1,475.35|845.83|174.36|190.04|261.27|140.90|287.78|

注：标*号的项目其规划建筑面积指的是地上建筑面积。
3）、房地产销售情况
公司全年新推盘面积为136.6万平米（不含地下车库），与2012年基本持平。其中京外新推盘面积有大幅增加，主要原因是京外拓展多个项目进入销售期。全年销售面积140.9万平米，合同签约金额 185.8亿元，综合销售均价 1.32万元/平米。按业态划分的可供出售面积及销售情况如下表所示。
公司2013年房地产销售情况表
单位：万平米、亿元、万元/平米
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|业态|本年度可供出售面积|本年度合同销售面积|本年度合同签约额|本年度销售均价|
|住宅|200.7|127.1|171.6|1.35|
|商业|10.8|6.4|7.9|1.24|
|办公|4.9|2.5|4.4|1.77|
|车库等其他|13.4|4.9|1.9|0.39|
|合计|229.8|140.9|185.8|1.32|

4）参股合作项目开发和销售情况
报告期末，公司以参股形式参与合作开发的重点项目共10个，占地面积约141.5万平米，总规划建筑面积约312万平米，总可售面积（不含地下车库）约248.8万平米。2013年开复工面积109.8万平米，其中新开工74.4万平米，当年无竣工，累计实现竣工94.8万平米。
2013年实现销售面积16.1万平米，累计实现销售78.3万平米。扣除竣工面积后，公司参股在建拟建项目权益储备面积108.6万平米，其中在建权益面积54.9万平米，拟建权益面积53.7万平米。各项目开发和销售情况详见下表。
公司2013年度主要合作开发项目生产经营情况表
单位：万平米
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|项目名称|权益（%）|项目类别|占地面积|总规划建筑面积|总可售面积（不含车库）|本年度开复工面积|本年度新开工面积|本年度竣工面积|累计竣工|本年度销售面积|累计销售面积|
|一、北京地区|||||||||||||
|（一）竣工项目|||||||||||||
|1|首城国际中心|50|商品房|23.25|59.46|44.45||||59.46|2.05|41.77|
|京内竣工项目小计||||23.25|59.46|44.45||||59.46|2.05|41.77|
|（二）在建项目|||||||||||||
|2|熙悦春天|50|商品房|13.89|23.38|17.7|23.38|23.38|||3.33|3.33|
|3|首城平谷项目（汇景湾）|50|商品房|26.64|46.73|34.86|42.96|33.63|||6.18|6.18|
|京内在建项目小计||||40.53|70.11|52.56|66.34|57.01|||9.51|9.51|
|（三）拟建项目|||||||||||||
|4|通州台湖4-1-005等 地 块（*）|50|商品房、商业|8.93|12.34|12.34|||||||
|5|大兴新城核心区地块（*）|50|商业|6.43|12.7|12.7|||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|6|朝阳东坝660 等地块（*）|50|商品房|4.78|8.49|8.49||||||
|7|首城朝阳东坝 655等 地 块（*）|50|商品房|4.85|9.18|9.18||||||
|8|大兴亦庄B01R1-2地块（*）|50|商品房|5.22|10.96|10.96||||||
|京内拟建项目小计||||30.21|53.67|53.67||||||
|京内主要合作项目合计||||93.99|183.24|150.68|66.34|57.01|59.46|11.56|51.28|
|二、京外地区||||||||||||
|（一）在建项目||||||||||||
|9|首城天津武清项目（南湖 1号）（*）|50|商品房|21.6|30.92|28.01|23.47|17.37||0.66|0.66|
|10|天津湾|50|商品房、商业办公|25.9|97.8|70.1|19.99||35.3|3.9|26.4|
|京外在建项目小计||||47.5|128.72|98.11|43.46|17.37|35.3|4.56|27.06|
|京外主要合作项目合计||||47.5|128.72|98.11|43.46|17.37|35.3|4.56|27.06|
|公司主要合作项目总计||||141.49|311.96|248.79|109.8|74.38|94.76|16.12|78.34|

注：标*号的项目其规划建筑面积指的是地上建筑面积。
5）、保障房建设和销售情况
报告期内公司保障房在施面积为37.2万平米，新开工2.3万平米，无竣工面积。保障房建设规模同比有较大下降，主要是公司重点保障房项目大兴康庄限价房于2012年完成了整体竣工。全年销售保障房面积12.4万平米，签约额9亿元，同比有较大增长，主要是报告期内公司主要实现了小屯限价商品房项目的销售。目前，公司保障房规划建筑面积超过120万平米，其中京内约100万平米，主要为回迁安置房50万平米，公租房30万平米，限价商品房20万平米。
6）、房地产项目储备情况
报告期内公司集中增加了部分后续项目。全年在北京地区（大兴、通州、朝阳、亦庄、昌平）分别取得12块开发用地，在京外深耕城市（苏州、厦门）以及新进城市（杭州、大连）也取得了9块开发用地。按权益计算，地上规划面积214.3万平米，其中可售商品房面积193万平米，配建自住型商品房6.45万平米，保障房13.77万平米，公司权益出资186.4亿元。具体情况如下表。
公司2013年新增土地储备情况表
单位：万平米，亿元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|项目位置|权益比例(%)|占地面积|地上规划面积|可售商品房面积|自住型商品房面积|保障房面积|
|1|北京朝阳孙河乡西甸村F地块|100|6.96|4.09|4.09|||
|2|北京朝阳孙河乡西甸村G地块|100|10.35|6.3|6.3|||
|3|通 州 区 台 湖 镇4-1-005，4-1-008、4-1-009地块|50|8.93|12.34|12.34|||
|4|大兴旧宫 A2-1 地块|51|2.72|6.79|5.74||1.05|
|5|大兴新城核心区商业金融地块|50|6.43|12.7|12.7|||
|6|朝阳高井2号地|90|4.69|13.14|5.78||7.36|
|7|东坝660等地块|50|4.78|9.35|2.64|5|0.85|
|8|东坝655等地块|50|4.85|9.18|2.82|4.2|0.78|
|9|亦庄X13R2地块|50|6.76|10.14|2.1||8.04|
|10|亦庄B01R1-2地块|50|5.22|10.96|4.16|3.7|3.1|
|11|回 龙 观G05-1,G05-3,G08-1|100|4.16|6.23|6.23|||
|12|回龙观 G06-2、G06-4、G09-1|100|3.75|6.76|6.76|||
|京内小计|||69.6|107.98|71.66|12.9|21.18|
|京内按权益计算|||49.3|71|49.9|6.45|13.5|
|13|大 连 东 港E15/E16/E17地块|60|5.1|12.7|12.7|||
|14|大连东港 H10 地块|95|4.39|21.95|21.95|||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|15|苏 州 吴 江 区20120117地块|100|5.55|14.44|14.44|||
|16|苏 州 吴 江 区20120118地块|100|5.51|14.33|14.33|||
|17|苏 州 吴 江 区20120119地块|100|5.31|13.81|13.81|||
|18|苏州尹山湖 G102地块|49|19.79|45.36|45.36|||
|19|厦 门 翔 安 区2012XP08地块|100|13.1|32.9|32.9|||
|20|杭 州 市 下 城 区【2013】27号地块|100|5.29|10.58|10.32||0.26|
|21|杭 州 市 拱 墅 区【2013】25号地块|100|4.11|6.57|6.56||0.01|
|京外小计|||68.15|172.64|172.37||0.27|
|京外按权益计算|||55.8|143.33|143.06||0.27|
|2013年拿地合计|||137.75|280.62|244.03|12.9|21.45|
|按权益计算合计|||105.1|214.33|192.96|6.45|13.77|

截止报告期末，公司及控股子公司拥有房地产开发项目共计51个，总占地面积约1061万平米，总规划建筑面积约1843万平米，根据目前的开发策略，拟全部开发用于销售。扣除已竣工面积261万平米后，公司目前全部储备面积约1582万平米，其中在施面积约656万平米，未开工面积约926万平米。
7）房地产出租情况
公司依托部分已开发完毕的房地产项目，逐渐积累了一定规模的持有型物业，主要包括：中高档酒店及酒店式公寓、住宅小区配套的商铺、地理位置优越的办公写字楼、小区车库等。公司不断整合运营优质的商业地产资源，改善存量物业的经营状况，加快产品及业务结构的优化调整，提升了出租物业的盈利水平，同时实现了资产的保值增值，促进了公司房地产业务的均衡发展。
2013年公司主要的持有型物业近50处，可供出租总建筑面积达34.6万平米，主要分布于北京，面积约30.7万平米，少量位于苏州、深圳、三亚的京外城市，面积约3.9万平米。全年实现租金总收入约3.3亿元。按不同物业种类划分，公司主要持有型物业出租情况如下表。
公司2013年主要持有型物业出租情况表
单位：万平米，万元，元/平米
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|物业种类|可供出租建筑面积|实际出租建筑面积|出租率（%）|租金收入||||每平米年平均租金|
|||||短期|中期|长期|合计||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|办公写字楼|7.21|6.7|93|4,774.70|2,343.36|241.77|7,359.83|1,098.36|
|商铺|6.35|5.93|93|218|71|5,140.42|5,429.42|916.04|
|酒店及休闲|10.93|10.93|100|18,474.94||113|18,587.94|1,700.06|
|住宅|1.59|1.56|99|374.31|661.11||1,035.42|662.26|
|车库及其他|8.48|8.31|98|565||125.42|690.42|83.06|
|总计|34.56|33.43|97|24,406.95|3,075.47|5,620.61|33,103.03|990.02|

注：租金收入的期限中，短期指租约在1年以内的出租收入、中期指租约在2-3年的出租收入、长期指租约在3年以上的出租收入。
8）财务融资情况
公司目前主要融资途径为银行贷款、信托贷款、私募债，2013年底银行贷款余额200.74亿、信托贷款余额164.31亿、私募债48.92亿。报告期内利息总支出为31.69亿，利息资本化金额24.80亿元，资本化比例78.26%。报告期内公司对外担保总额为70.67亿，主要为控股子公司进行开发融资提供担保。
9）公司获得的荣誉情况
2013年5月31日，“2013中国房地产上市公司10强研究成果”发布会上，首开股份被评为2013沪深房地产上市公司“综合实力TOP10”第六名、“财务稳健性TOP10”第九名。
2013年8月20日，在《理财周报》“中国上市公司最佳董事会评选”中，股份公司获评 “2013中国主板上市公司最佳董事会20强”。
12月18日，在南方全媒体集群主办的“2013年最具价值上市公司评选”活动中，股份公司获评“最具投资者关系大奖”。
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|13,501,339,699.10|12,675,546,401.82|6.51|
|营业成本|8,536,211,137.98|7,399,853,768.28|15.36|
|销售费用|435,992,403.03|509,008,380.59|-14.34|
|管理费用|639,478,120.48|575,064,047.30|11.20|
|财务费用|578,062,500.38|1,129,760,662.74|-48.83|
|经营活动产生的现金流量净额|-8,271,847,645.59|2,143,060,042.48|-486.08|
|投资活动产生的现金流量净额|-420,548,150.64|-1,401,018,330.63|69.98|
|筹资活动产生的现金流量净额|7,073,924,228.91|2,451,824,635.97|188.52|

2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
报告期内主营业务收入为134.66万元，同比增长6.37%。其中房产销售和酒店物业经营等营业
收入分别较去年增长2.26%和1.45%，土地一级开发补偿收入同比大幅提高，增长10.63倍，主要是去年回龙观G区部分地块完成了挂牌入市，确认了一级开发补偿收入。
房产销售结算收入 125.48亿元，占主营业务收入比重高达93.16%。对应结算面积为 106.61万平米，同比增长2.19%。其中京内项目结算面积同比从71.92万平米降至53.51万平米，京外项目结算面积同比从32.41平米增至53.1万平米。具体情况如下表所示。
公司2013年主要开发项目结算情况表
单位：万平米
|||||
|-|-|-|-|
|序号|项目名称|本年结算面积|累计结算面积|
|一、北京地区||||
|1|首开康乃馨城|3.06|27.35|
|2|首开熙悦山一期|12.22|12.22|
|3|首开璞瑅墅|2.47|2.47|
|4|首开北京苏活|0.65|11.88|
|5|首开铂郡|3.9|8.15|
|6|首开国风上观|0.42|17.02|
|7|首开常青藤|13.67|32.23|
|8|首开国风美仑|7.38|7.38|
|9|首开国风美唐一期|0.13|4.93|
|10|F01F03东-2商业|3.5|3.5|
|11|首开同馨家园|2.22|9.68|
|京内项目车库及非重点项目||3.89|-|
|京内项目合计||53.51|136.81|
|二、京外地区||||
|12|扬州水晶城|0.52|9.09|
|13|扬州水印西堤|12.48|12.48|
|14|苏州悦澜湾|0.57|19.08|
|15|苏州班芙春天|8.89|15.32|
|16|苏州国风华府|9.57|9.57|
|17|沈阳国风润城|2.81|5.42|
|18|厦门领翔国际|10.84|10.84|
|19|太原首开国风上观|7.42|7.42|
|京外项目合计||53.1|89.22|
|公司总计||106.61|226.03|

截止报告期末，公司重点项目已售未结算面积约164万平米，对应合同签约额约207亿元。
(2)主要销售客户的情况
2013年，公司前五名客户的营业收入104,864.75万元，占全年营业收入的7.78%。
3、成本
(1)成本分析表
单位:元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分产品情况|||||||
|分产品|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例|上年同期金额|上年同期占总成本|本期金额较上年同|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||(%)||比例(%)|期变动比例(%)|
|房产销售|土地、开发建设及其他|8,364,151,696.46|98.02|7,236,528,736.56|97.83|15.58|
|土 地 开发、转让|拆迁补偿等|17,917,999.28|0.21|8,646,700.33|0.12|107.22|
|酒店物业经营等|直接材料、商品进价等|151,318,395.19|1.77|151,871,787.33|2.05|-0.36|
|合计||8,533,388,090.93|100|7,397,047,224.22|100|15.36|

 (2)主要供应商情况
2013年，公司前五名供应商的采购金额为160,264.01万元，占全年总采购金额的22.82%。
4、费用
公司严格控制费用支出，报告期内销售费用和管理费用总额保持稳中有降，财务费用同比大幅下降了48.83%，主要因为公司开发项目本期利息支出资本化的比率有所提升，使得计入当期损益的财务费用同比减少。
5、现金流
公司报告期内经营活动产生的现金流量净额-82.72亿元，同比下降486.08%，主要因为公司加大拿地力度，购地支出及相关保证金支出大幅增加，公司对参股合作项目资金支持大幅增加等因素导致公司经营性现金流量净额大幅降低。
公司报告期内投资活动产生的现金流量净额-4.2亿元，同比增加69.98%，主要因为公司收回2012年投资的理财产品。
公司报告期内筹资活动产生的现金流量净额70.74亿元，同比增加188.52%，主要因为公司增加了金融机构借款。
公司经营活动现金流量净额远低于本年净利润，主要因为公司扩大了房地产开发规模，新增了开发项目。
6、其它
(1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司于2013年10月31日召开第七届董事会第二十六次会议，审议通过了《发行公司债券方案的议案》及《非公开发行股票方案的议案》。公司债券方案的主要内容是：以一期或分期、无担保发行不超过人民币58亿元（含58亿元）公司债券；债券期限不超过10年（含10年），可以为单一期限，也可以是多种期限混合品种；用于调整公司债务结构、补充流动资金、项目建设及可能的收购兼并项目等。公司非公开发行股票方案的主要内容是：拟向包括控股股东首开集团在内的不超过十名机构投资者发行总额不超过人民币40亿元（含40亿元）的A股股票，发行价格不低于5.93元/股，发行数量不超过67,500万股（含本数）。募集资金拟投入项目为：北京通州区宋庄镇C02/C06地块商品住房建设项目、北京通州区于家务乡乡中心A/C地块项目、太原 CG-0932地块西区项目和苏州 2011-B40地块项目。公司控股股东首开集团承诺以现金方式认购本次非公开发行股票不低于发行数量的10%（含10%）。以上再融资事项已经于2013年
11月19日召开的2013年第三次临时股东大会审议通过。具体详见公司于2013年11月1日及
2013年11月20日刊登在上海证券交易所网站及指定媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》上的公告。
目前，公司正在按照中国证监会的有关规定执行房地产项目用地专项核查以及商品房销售专项核查，公司债申请材料已于近期上报中国证监会。
(2)发展战略和经营计划进展说明
公司总体发展战略是是协调发展房地产开发和持有型物业两大业务结构，促进资本运营与产业经营的良好互动，通过全面市场化转型，优化产品结构和品质、加强成本控制、加快开发周转速度，保证公司稳健、可持续发展。
报告期内公司总体发展战略没有发生变化。公司房地产开发计划和销售计划均如期完成，但由于项目整体毛利率下降、投资收益下降等原因，公司净利润指标同比有所下降。公司将加大战略执行力度，提高项目运作水平和企业管理水平，确保公司战略发展规划的顺利实现。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|房产销售|12,545,481,163.32|8,364,151,696.46|33.33|2.26|15.58|减少7.69个百分点|
|土地开发、转让|574,180,155.00|17,917,999.28|96.88|1,062.88|107.22|增加14.39个百分点|
|酒店物业经营等|346,315,288.60|151,318,395.19|56.31|1.45|-0.36|增加0.79个百分点|
|合计|13,465,976,606.92|8,533,388,090.93|36.63|6.37|15.36|减少4.94个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|北京地区|8,638,818,275.71|-13.96|
|京外地区|4,827,158,331.21|84.30|
|合 计|13,465,976,606.92|6.37|

(三)资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|
|货币资金|13,104,539,857.89|14.23|14,607,117,201.57|20.61|-10.29|
|应收账款|631,517,089.54|0.69|67,363,204.53|0.10|837.48|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预付款项|466,390,689.77|0.51|106,844,466.66|0.15|336.51|
|应收股利|430,098,428.79|0.47|221,882.71|0.00|193,740.44|
|其他应收款|3,705,152,244.63|4.02|2,186,219,543.77|3.09|69.48|
|存货|63,980,613,518.44|69.46|45,271,747,289.01|63.89|41.33|
|其他流动资产|1,729,201,262.09|1.88|2,010,430,502.20|2.84|-13.99|
|长期股权投资|3,668,730,790.47|3.98|3,350,441,981.05|4.73|9.50|
|投资性房地产|1,393,613,815.37|1.51|613,068,469.30|0.87|127.32|
|固定资产|886,346,394.24|0.96|922,646,943.58|1.30|-3.93|
|递延所得税资产|1,909,662,635.66|2.07|1,486,847,332.20|2.10|28.44|
|短期借款|2,881,400,000.00|3.13|3,610,000,000.00|5.09|-20.18|
|应付账款|2,966,081,218.00|3.22|2,075,922,829.60|2.93|42.88|
|预收款项|20,097,009,081.37|21.82|12,657,648,959.58|17.86|58.77|
|其他应付款|5,786,048,784.96|6.28|5,139,166,824.57|7.25|12.59|
|一年内到期的非流动负债|10,170,324,500.00|11.04|7,703,667,809.00|10.87|32.02|
|其他流动负债|5,206,245,358.24|5.65|4,626,559,743.07|6.53|12.53|
|长期借款|26,419,540,000.00|28.68|14,967,040,000.00|21.12|76.52|
|应付债券|1,925,487,000.00|2.09|4,832,609,700.00|6.82|-60.16|

货币资金：经营活动现金流入的减少和投资的支付。
应收账款：子公司天鸿嘉诚应收土地收储款的增加。
预付款项：子公司商业地产预付购房款的增加。
应收股利：被投资单位国奥投资分红。
其他应收款：新增关联项目公司资金往来及投标保证金。
存货：新增的项目投入。
其他流动资产：短期理财减少。
长期股权投资：本期新增对合营公司朗泰房地产、首开万科置业、首开万科和泰等公司投资。
投资性房地产：子公司城开集团、商业地产投资性房地产的增加。
固定资产：本期计提固定资产折旧。
递延所得税资产：本期应付未付款项和预收账款预计利润增加。
短期借款：本期归还部分短期借款。
应付账款：应付工程款的增加。
预收款项：开发项目预售规模的增加。
其他应付款：本期应付往来款和购房定金增加。
一年内到期的非流动负债：部分应付债券转为一年内到期。
其他流动负债：本期结算预提项目土增税增加。
长期借款：本期融资规模增大。
应付债券：部分私募债转入一年内到期的非流动负债。
2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
1)可供出售金融资产
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|可供出售权益工具|110,784,786.56|156,502,292.41|

公允价值的确定依据为2013年12月31日股票的证券交易市场收盘价格。
(四)核心竞争力分析
公司作为具有国资背景并专注于房地产开发的领先企业，在项目获取、融资和品牌等方面拥较强竞争力，报告期内公司的核心竞争力继续得到体现，没有发生本质变化。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
（1）公司投资情况
单位:万元
|||
|-|-|
|报告期内投资额|75,560.52|
|投资额增减变动数|18,428.28|
|上年同期投资额|57,132.24|
|投资额增减幅度(%)|32.26|

（2）被投资的公司情况
单位:万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资的公司名称|主要经营活动|占被投资公司权益的比例(%)|报告期内出资额|出资方式|
|北京首开万科置业有限公司|房地产开发|50|3600|新设|
|北京首开万科和泰置业有限公司|房地产开发|50|3400|新设|
|北京朗泰房地产开发有限公司|房地产开发|50|65000|新设|
|北京宝辰饭店有限公司|酒店经营|100|175.4|收购少数股东20%股权|
|沈阳首开盛泰置业有限责任公司|房地产开发|100|1620|收购少数股东5%股权|
|北京首开商业地产有限公司|物业经营|51|1765.12|收购少数股东2%股权|
|合计|||75,560.52||

(3)持有其他上市公司股权情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|证券代码|证券简称|最初投资成本|占该公司股权比例|期末账面价值|报告期损益|报告期所有者|会计核算科目|股份来源|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||（％）|||权益变动|||
|601328|交通银行|3,360.78|0.03|7,295.4|455.96|-1,567.37|可供出售金融资产|发起设立|
|600175|美都控股|182.00|1.48|3,325|5,418.29|-1,649.28|可供出售金融资产|发起设立|
|600386|北巴传媒|65.68|0.14|458.08|14.56|53.34|可供出售金融资产|发起设立|
|合计||3,608.46|/|11,078.48|5,888.81|-3,163.31|/|/|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
委托理财产品情况
单位:万元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合作方名称|委托理财产品类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|报酬确定方式|实际收回本金金额|实际获得收益|是否关联交易|是否涉诉|资金来源并说明是否为募集资金|
|北 京银 行红 星支行|保本|95,000|2012年 11月 26日|2013年2月24日|固 定收益|95,000|866.71|否|否|私 募债，非募 集资金|
|建 设银 行城 建支行|保本|100,000|2013年1月4日|2013年3月8日|固 定收益|100,000|793.97|否|否|私 募债，非募 集资金|
|北 京银 行红 星支行|保本|65,000|2013年3月8日|2013年6月8日|固 定收益|65,000|653.7|否|否|私 募债，非募 集资金|
|北 京银 行红 星支行|保本|30,000|2013年3月8日|2013年6月8日|固 定收益|30,000|279.78|否|否|私 募债，非募 集资金|
|建 设银 行城 建支行|保本|70,000|2013年4月10日|2013年5月15日|固 定收益|70,000|255.07|否|否|私 募债，非募 集资金|
|北 京银 行|保本|95,000|2013年6月|2013年8月|固 定收益|95,000|801.9|否|否|私 募债，非|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|红 星支行|||8日|26日||||||募 集资金|
|建 设银 行城 建支行|保本|100,000|2013年7月10日|2013年 10月 10日|固 定收益|100,000|1,172.06|否|否|私 募债，非募 集资金|
|建 设银 行城 建支行|保本浮动型|40,000|2013年8月27日|2013年9月26日|浮 动收益|40,000|164.82|否|否|私 募债，非募 集资金|
|建 设银 行东 大街 支行|保本浮动型|30,000|2013年8月27日|2013年 12月 30日|浮 动收益|30,000|482.38|否|否|私 募债，非募 集资金|
|北 京银 行红 星支行|保本|95,000|2013年8月29日|2013年 11月 27日|固 定收益|95,000|1,077.53|否|否|私 募债，非募 集资金|
|建 设银 行城 建支行|保本浮动型|100,000|2013年 10月 14日|2013年 11月 14日|浮 动收益|100,000|399.18|否|否|私 募债，非募 集资金|
|建 设银 行城 建支行|保本浮动型|40,000|2013年9月29日|2013年 12月 27日|浮 动收益|40,000|458.41|否|否|私 募债，非募 集资金|
|农 业银行|保本浮动型|2,000|2013年 12月 23日|2014年1月6日|浮 动收益|2,000|4.43|否|否|非 募集 资金|
|合计|/|862,000|/|/|/|862,000|7,409.94|/|/|/|

 (2)委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
1）主要控股子公司情况表
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|公司名称|经营范围|主要产品或服务|持股比例％|注册资本|2013年期末总资产|2013年期末净资产|2013年净利润|
|1|北京城市开发集团有限|房 地 产开发|国风美唐、同馨家园、璞缇公|100|300,000.00|2,544,322.18|574,063.30|79,817.71|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||责任公司||馆、璞缇墅、国风华府、杭州拱墅地块、杭州下城地块等项目||||||
|2|北京首开天成房地产开发有限公司|房 地 产开发|常青藤项目|100|10,000.00|295,577.33|79,253.94|63,593.88|
|3|北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司|房 地 产开发|回龙观 G 区经适房及地块|51|3,000.00|72,898.38|45,416.27|40,894.72|
|4|北京首开荣泰置业有限公司|房 地 产开发|熙悦山二期项目|100|20,000.00|313,779.54|15,340.72|-2,239.30|
|5|北京首开商业地产有限公司|物 业 经营|华侨村底商、望京沃尔玛、铂郡商业街、璞缇商业、常青藤商业、首城国际商业等出租|100|54,674.78|161,884.51|60,362.34|2,518.45|
|6|北京东银燕华有限公司|房 地 产开发|华侨村二期项目|51|3,000.00|150,818.89|14,280.62|-7,515.75|
|7|北京首开保利仁泰置业有限公司|房 地 产开发|大兴旧宫绿隔项目|51|50,000.00|132,982.72|49,936.72|-63.28|
|8|北京首开万科房地产开发有限公司|房 地 产开发|通州台湖公园里项目|50|10,000.00|158,433.47|9,339.97|-660.03|
|9|廊坊市首开志泰房地产开发有限公司|房 地 产开发|国风悦都项目|100|10,000.00|63,163.77|6,137.61|-619.22|
|10|太原首开龙泰置业有限责任公司|房 地 产开发|太原国风上观项目|85|30,000.00|265,460.48|29,798.78|3,657.79|
|11|大连中嘉房地产开发有限公司|房 地 产开发|东港 E15/16/17地块|60|25,000.00|125,115.87|42,221.18|-47.12|
|12|大连中美居置业有限公司|房 地 产开发|东港H10地块|95|19,953.60|168,450.03|41,023.94|9.89|
|13|沈阳首开盛泰置业有限责任公司|房 地 产开发|国风润城项目|95|30,000.00|151,753.67|24,367.78|-753.16|
|14|沈阳首开京泰置业有限公司|房 地 产开发|道义区3#地块|100|5,000.00|39,479.30|4,829.86|-0.41|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|15|葫芦岛首开宏泰房地产开发有限公司|房 地 产开发|国风海岸项目|70|60,000.00|118,607.79|57,088.38|-928.12|
|16|苏州首开嘉泰置业有限公司|房 地 产开发|悦澜湾项目|100|22,000.00|27,765.86|24,651.47|1,451.59|
|17|苏州首开永泰置业有限公司|房 地 产开发|班芙春天项目|100|10,000.00|98,053.38|16,445.60|4,371.12|
|18|苏州首开融泰房地产开发有限公司|房 地 产开发|苏州首开常青藤项目|75|10,000.00|136,414.21|5,722.58|-951.68|
|19|苏州首开龙泰置业有限公司|房 地 产开发|吴江太湖一号项目|70|10,000.00|162,862.68|9,515.36|-484.64|
|20|苏州依湖置业有限公司|房 地 产开发|山湖一号项目|49|5,000.00|199,989.28|4,653.54|-346.46|
|21|扬州首开衡泰置业有限公司|房 地 产开发|水晶城、水印西堤项目|100|70,396.58|147,697.19|82,094.87|11,055.20|
|22|海门锦源国际俱乐部有限公司|房 地 产开发|紫郡项目|100|4,134.34|89,087.09|729.68|-1,149.11|
|23|厦门首开翔泰置业有限公司|房 地 产开发|领翔国际、领翔上郡项目|100|30,000.00|427,760.17|34,165.31|7,824.56|
|24|贵阳首开龙泰房地产开发有限公司|房 地 产开发|龙洞堡项目|100|20,000.00|222,603.80|16,138.88|-1,385.81|
|25|绵阳首开兴泰置业有限公司|房 地 产开发|仙海项目|100|20,000.00|72,050.85|16,485.06|-1,708.61|
|26|福州中鼎投资有限公司|房 地 产开发|保利香槟国际项目|40|10,000.00|498,692.30|3,637.57|-2,473.59|
|27|首开中庚（福州）房地产开发有限公司|房 地 产开发|香开新城项目|51|30,000.00|365,938.12|23,513.45|-3,194.09|

2）主要参股子公司情况表
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|公司名称|经营范围|主要产品或服务|持股比例％|注册资本|2013年期末总资产|2013年期末净资产|2013年净利润|
|1|北京首城置|房 地 产|首城国际、汇景|50|10,000.00|663,171.03|182,550.93|34,706.39|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||业有限公司|开发|湾项目、南湖一号项目||||||
|2|北京朗泰房地产开发有限公司|房 地 产开发|朝阳东坝660等地块开发|50|130,000.00|210,216.67|129,951.67|-48.33|
|3|北京首开万科置业有限公司|房 地 产开发|通州台湖005等地块开发|50|7,200.00|126,433.39|7,156.82|-43.18|
|4|北京首开万科和泰置业有限公司|房 地 产开发|大兴新城核心区地块|50|6,800.00|117,631.17|6,698.99|-101.01|
|5|国奥投资发展有限公司|房 地 产开发|北京、重庆、成都、银川、桂林等地国奥村、北京、桂林等地国惠村项目，国家体育馆出租|46|140,000.00|901,737.13|163,113.02|859.45|
|6|北京保利首开兴泰置业有限公司|房 地 产开发|熙悦春天项目|49|50,000.00|261,830.34|48,130.37|-1,825.09|
|7|发展大厦|物 业 经营|发展大厦办公出租|50|13,053.32|24,470.21|18,632.15|4,428.69|
|8|天津海景实业有限公司|房 地 产开发|天津湾项目|50|50,000.00|240,738.49|86,237.16|7,761.70|
|9|沈阳首开国盛投资有限公司|房 地 产开发|沈阳 NBA 场馆建设|49|61,220.00|61,129.18|61,129.18|-55.73|

3）对公司净利润影响达到10%以上的子公司情况表
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|公司名称|经营范围|主要产品或服务|持股比例％|注册资本|2013年期末总资产|2013年期末净资产|2013年营业收入|2013年营业利润|2013年净利润|
|1|北京城市开发集团有限责任公司|房 地产 开发|国风美唐、同馨家园、璞缇公馆、璞缇墅、国风华府、杭州拱墅地块、杭州下城地块等项目|100|300,000.00|2,544,322.18|574,063.30|433,348.89|91,910.54|79,817.71|
|2|北京首开天成房地产开发有限公司|房 地产 开发|常青藤项目|100|10,000.00|295,577.33|79,253.94|291,571.67|84,724.39|63,593.88|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3|北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司|房 地产 开发|回龙观 G 区经适房及地块|51|3,000.00|72,898.38|45,416.27|55,697.93|54,529.58|40,894.72|
|4|北京首城置业有限公司|房 地产 开发|首城国际、汇景湾项目、南湖一号项目|50|10,000.00|663,171.03|182,550.93|181,174.90|40,729.00|34,706.39|

说明：城开集团净利润同比下降59.27%，主要因为结算面积减少，营业收入减少；首开天成净利润同比增长206.36%，主要因为常青藤项目结算面积增加，营业收入增加；天鸿嘉诚净利润同比增长47.17倍，主要因为回龙观G区部分地块于报告期内入市交易取得土地一级补偿；首城置业净利润同比下降51.6%，主要因为首城国际项目结算面积减少，营业收入减少。
5、非募集资金项目情况
详见公司 2013年主要开发项目、合作项目生产经营情况表，2014年主要开发项目生产计划情况表、资金需求表。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
随着十八届三中全会各项改革举措逐步实施，我国宏观经济环境将不断改善，经济活力将持续提升。在"全面深化改革"的大背景下，政府与市场的关系将会逐步理顺，新型城镇化战略正式启幕，税收、土地和金融等要素改革将逐步落实，房地产调控的长效机制将不断建立健全，行业发展环境将发生深刻转变，房地产企业必将迎来更加市场化的机遇和挑战。
2014年房地产调控将更加注重针对性、连续性和稳定性,更加注重因地制宜、分类指导，地方政府将以执行既有政策为主，区域市场差异进一步加剧。对一线城市和部分市场过热的二线城市来说，刚性需求和合理改善性需求仍然十分旺盛，房价上涨压力依然较大，以限购限价为代表的行政性短期调控仍然不会全面退出，而相关的政策环境还可能进一步收紧；对于市场过剩较为严重的三四线城市来说，库存压力较大，房价呈下跌态势，调控将有可能逐步淡出，发挥市场调节作用，激发市场活力。
随着美国 QE的退出以及国内通货膨胀压力的上升，央行货币政策回归中性甚至逐步收紧的可能性很大，过去多年支持房地产业快速增长的流动性充裕大环境将发生转变。2014年货币政策仍将保持稳健取向，依靠信贷和社会融资额规模合理增长以维持经济增长，房地产融资环境总体偏紧。
从市场竞争的态势来看，万科、保利、中海、绿地、恒大等全国性龙头企业依托广泛的市场布局、成熟丰富的产品系列，继续强化对主流市场的覆盖，市场占有率继续不断提高。作为市场的追赶者，首开股份更应该紧密结合自身经营特色与资源优势，准确研判市场走势，合理进行市场布局，不断优化产品结构，坚持灵活多变的营销策略，强化对核心布局城市的深耕，不断提升市场地位。
(二)公司发展战略
公司坚持以"十二五"规划为统领，科学统筹发展的规模、结构、速度、质量和效益，高效推进
以下几方面工作：
1）强化提升前期产品定位与后期物业服务，提高项目周转与项目溢价；
2）推进管理体制与机制的创新变革和全产业链各环节的战略合作，发掘管理潜力，激发员工活力，强化合作成效；
3）除参与土地市场招拍挂以外，更加关注兼并收购等多种方式获取北京根据地及京外核心城市的土地资源，优化区域布局、规避市场风险；
4）抓住“京津冀一体化”协同发展所带来的市场机会，积极在环首都经济圈布局住宅、商业、产业园区等开发项目，推动区域经济增长。
5）强化提升商业地产的开发与运营，统筹保障房、商品房与非住宅地产协调互动发展；
6）推进资本市场再融资，拓展融资渠道、防范资金风险。
(三)经营计划
重要提示：
由于公司2014年经营计划仅基于目前的宏观经济形势、房地产调控政策、市场供需态势和公司房地产项目开发现状所作出的预测性判断，未来以上各方面因素可能发生较大变化，存在一定的不确定性，根据上海证券交易所要求，公司董事会郑重声明该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
2014年公司主要发展目标如下：
1）公司计划新开工约288万平米，开复工面积约944万平米，计划竣工约200万平米。公司计划新开工面积同比有较大增长，主要原因是公司部分新取得项目进入开工阶段。各项目计划开竣工情况详见下表。
公司2014年度主要开发项目生产计划情况表
单位：万平米
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|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|项目名称|权益（%）|位置|2014年复工面积|2014年拟新开工面积|2014年拟竣工面积|
|1|首开熙悦山二期|100|房山|52.89|0|16.94|
|2|首开熙悦睿府|100|房山|26.03|0|14.01|
|3|高井2号地项目|90%|朝阳|0|13.14|0|
|4|旧宫绿隔项目|51|大兴|0|9.26|0|
|5|首开璞缇公馆|96.88|丰台|17.02|1.71|0|
|6|紫芳园六区二组团|96.88|丰台|0|1.49|0|
|7|首开璞缇墅|96.88|大兴|4.22|0|4.22|
|8|顺义洼子|96.88|顺义|6.88|0|6.88|
|9|首开常青藤|100|朝阳|4.35|0|0|
|10|首开国风美仑|100|通州|20.66|0|20.25|
|11|于家务A、C地块|100|通州|26.39|9.22|0|
|12|孙河项目|100|朝阳|0|6.3|0|
|13|首开国风美唐二期|100|昌平|55.16|0|27.67|
|14|首开同馨家园|100|丰台|15.33|0|15.33|
|15|宋庄C02\C06|100|通州|28.23|0|0|
|16|台湖010、017地块|50|通州|0|12.3|0|
|17|台湖014、015、019地块|50|通州|0|7.9|0|
|18|亦庄河西区 X13 项目|50|大兴|0|8||
|19|回龙观G区六块地|100|昌平|0|12.9|0|
|京内重点项目合计||||257.16|82.22|105.3|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|20|廊坊国风悦都|100|安次|9.93|15.17|0|
|21|沈阳国风润城|95|沈北新区|32.26|0|6.78|
|22|大连E15\E16\E17|60|东港|0|17.66|0|
|23|太原国风上观|85|龙城大道|54.34|30|23.23|
|24|葫芦岛国风海岸|70|连山|18.96|5|0|
|25|苏州国风华府|100|吴中|3.62|0|0|
|26|苏州常青藤|75|吴中|25.98|0|0|
|27|山湖一号|49|吴中|36.41|20.17|0|
|28|苏州太湖壹号|100|吴江|0|36.84|0|
|29|杭州石桥项目|100|石桥|0|14.99|0|
|30|杭州三墩15/16号地|51|三墩|0|11.27|0|
|31|扬州水印西堤|100|邗江|12.9|0.35|0|
|32|扬州邗江639|60|邗江|6.7|5.85|0|
|33|海门紫郡|100|海门港|33.33|1.5|14.65|
|34|厦门领翔国际|100|翔安|18.77|0|18.77|
|35|厦门领翔上郡|100|翔安|0|27.99|0|
|36|绵阳仙海龙湾|100|仙海|9.7|0|1.69|
|37|贵阳龙洞堡|90.67|南明|33.23|19.23|10.33|
|38|福州香槟国际|40|晋安|57.61|0|19.57|
|39|福州香开新城|51|晋安|44.85|0|0|
|京外重点项目合计||||398.59|206.02|95.02|
|公司总计||||655.75|288.24|200.32|

2）2014年计划新取得预售许可面积约217万平米，预计销售面积168万平米，销售签约额247亿元。销售面积和签约额同比分别增长约2%、34%，签约金额增长较大的主要原因是公司可售资源逐步转向经济较发达的核心城市和区域，而核心城市和区域较高的土地成本推涨了预计销售价格。
3）力争实现2014年归属于上市公司股东的净利润较2013年增长不低于25%。
4）顺应国家部署的“京津冀一体化”协同发展的战略规划，加快现有廊坊项目的开发建设进度，同时继续深化落实与廊坊宏泰实业集团下属的廊坊市盛世建设投资有限公司签署的《广阳区高新科技成果孵化园和高层次人才创业园项目合作框架协议》，推动园区土地一级开发及二级开发的合作。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
为实现公司2014年经营计划，主要开发项目预计完成开发成本支出约141.4亿元，所需资金将通过自筹等方式解决。各项目资金需求如下表所示。
2014年主要开发项目资金需求表
单位：亿元
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|项目名称|项目计划开发成本|2013年末完成开发成本|2014年计划开发成本|
|1|首开熙悦睿府|25.24|20.51|3.33|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2|首开熙悦山二期（2、3 号地）|42.85|25.46|6.87|
|3|高井2号地项目|15.63|7.14|1.78|
|4|旧宫绿隔项目|18.33|13.36|1.35|
|5|首开璞缇公馆|16.17|12.93|2.35|
|6|首开璞缇墅|10.42|7.67|1.32|
|7|顺义洼子|-|4.89|0.95|
|8|方庄大绿地|106|5.92|14.43|
|9|紫芳园六区二组团|-|1.53|2.12|
|10|首开常青藤|41.02|36.36|2.68|
|11|首开国风美仑|20.87|18.09|2.28|
|12|于家务A、C地块|34.04|16.32|5.95|
|13|孙河项目|24.32|17.18|2.63|
|14|首开国风美唐二期|32.59|16.72|4.77|
|15|首开同馨家园|16.8|12.99|1.05|
|16|宋庄C02/ C06|31.12|17.61|3.35|
|17|台湖014/015/017|30.32|15.46|3.5|
|18|大兴亦庄河西区X13项目|-|-|0.3|
|19|回龙观G区六块地|-|-|0.2|
|20|京内其他竣工项目|-|-|8.55|
|京内小计||465.72|250.14|69.76|
|21|廊坊国风悦都|21.87|5.61|6.43|
|22|太原国风上观|61.21|26.81|6.5|
|23|沈阳国风润城|16.36|9.15|1.73|
|24|沈阳国风尚城|33.68|6.62|0.46|
|25|大连项目|23.45|0.26|2.33|
|26|葫芦岛国风海岸|68.61|11.18|2.83|
|27|苏州国风华府|11.86|9.66|1.14|
|28|吴江太湖壹号|38.18|15.99|5.42|
|29|山湖一号|34.05|18.99|9.04|
|30|苏州常青藤|20.24|11.56|4.36|
|31|杭州石桥项目|17.2|7.9|1.84|
|32|杭州三墩项目|13.56|6.06|2.34|
|33|扬州邗江639|19.48|5.64|1.55|
|34|扬州水印西堤|21.1|18.03|1.95|
|35|海门紫郡|39.6|13.33|1.94|
|36|厦门领翔国际|23.09|20.35|1.25|
|37|厦门领翔上郡|36.45|24.22|4.74|
|38|绵阳仙海龙湾|44.89|7.24|3|
|39|贵阳龙洞堡|53.15|20.05|2.61|
|40|福州香槟国际|58.42|41.26|4.22|
|41|福州香开新城|36.51|27.22|4.2|
|42|京外其他竣工项目|-|-|1.71|
|京外小计||692.96|307.13|71.59|
|公司重点项目合计||1158.68|557.27|141.35|

(五)可能面对的风险
1、政策风险
房地产行业受国家宏观调控政策影响较大。近年来房地产行业属国家重点调控对象。国家在土地供应、住宅供应结构、税收、信贷、保障房建设等领域不断加大调控力度，对住房供不应求、房价上涨过快的热点城市采取了限制购买、价格控制等行政手段进行干预。
为此，公司将深入研判政策的变化及对房地产行业的影响，合理进行市场布局，不断优化产品结构，坚持灵活多变的营销策略，提高项目周转速度，以减少调控政策加码对公司正常经营的不利影响。
2、市场竞争风险
十八届三中全会以后，多年来房地产行业依赖房价不断高速上涨，从而实现快速发展的状况将有所改变，房地产企业将更多依靠产品优势、管理优势等参与市场竞争。目前，公司在北京单一区域市场上占有一定的市场份额，但是与市场标杆企业相比，公司在产品品质、企业内部管理水平等方面都存在一定的差距。
为从容应对房地产行业发展模式的变化，确保项目的开发目标符合公司的战略预期，必须进一步加快转变发展方式，不断提高生产经营管理水平，创新合作公司的管理模式和管理制度，以确保市场竞争优势，实现持续健康发展。
3、毛利率下降的风险
随着公司低土地成本的项目资源不断减少，通过市场"招拍挂"方式获取的新增项目越来越多，"土地红利"的高溢价盈利模式将不再持续。同时土地、人工及材料等直接开发成本不断攀升，客户对住宅性价比的诉求也越来越高，兼之各地政府调控政策，特别是北京限价销售政策严重挤压项目溢价空间，公司完成"十二五"规划盈利目标的压力较为明显。
为此，公司项目必须坚持加快周转的经营策略，提升项目运作水平和企业管理水平，以量补价，提升公司整体盈利能力。
4、部分项目的销售风险
2013年，北京颁布"京七条"，转变调控思路，大力推动自住型商品房的建设。两年时间，将推出 7万套自住商品房。公司京内部分项目，市场定位于刚性需求，必然受到自住商品房入市的影响，项目销售将面临一定的困难。此外，京外房地产市场区域分化严重，公司部分位于三四线城市的项目，开发规模较大，由于城市市场容量有限，从而导致销售缓慢，周转速度严重滞后，项目风险不容低估，去库存化任务异常艰巨。
公司将对不同区域市场、不同项目采取差异化的开发策略。对于北京核心地段项目，通过高端定位、精装修、现房销售等策略，最大限度发掘溢价空间；对于北京非核心地段的一般商品房项目，针对自住型商品房的竞争，公司将采取快速周转策略，加快资金回笼；对于部分三四线城市项目，首要加强项目运作风险管控，合理安排开发节奏，继续通过合作开发、转让等方式控制风险，减少损失。
5、现金流不足的风险
2013年，股份公司业务拓展和企业规模扩张比较快，支出不断增加，公司资金压力较大。资本市场融资困难较大，可供贷款的新项目越来越少。信托融资比重增加，融资利率上升，资金成本较高。近年来公司负债率居高不下，面临着高负债运营风险。
针对现金流不足的风险，公司将严格防范。一方面统筹资金管理，科学安排收支计划。继续拓宽融资渠道，优化融资结构，降低信托融资成本，充分利用保障房融资政策，推进公司债和非公开发行股票的工作。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√不适用
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37号文）及北京证监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》（京证公司发[2012]101号）的要求，公司结合自身发展需要，在保持健康发展的前提下，进一步强化回报股东的意识，健全分红政策相关机制，对《公司章程》部分内容进行了修改，并于 2012年 8月16日的公司2012年第二次临时股东大会审议通过。
公司现金分红的利润分配政策是：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年公司实现的可供分配利润的１0％。特殊情况是指：公司在年度内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%。
2、2013年5月 3日，经公司 2012年年度股东大会审议通过，公司 2012年度利润分配及转增股本方案为：以2012年12月31日公司1,494,675,000股总股本为基数，每10股派发现金红利2.4元(含税)，共计派发现金红利358,722,000元，同时以资本公积金每10股转增5股。该利润分配方案已实施完毕，新增无限售条件流通股份上市日为2013年5月21日，现金红利发放日为 2013年 5月 24日。由于公司已于 2012年半年度实施了每 10股派发现金红利 1.4元(含税)的利润分配方案，加上2012年度每10股派发现金红利2.4元(含税)的利润分配预案，公司2012年度总体利润分配额度为每10股派发现金红利3.8元(含税)，总共现金红利为567,976,500元，占公司2012年度已实现的归属于上市公司股东净利润的35.12%。
3、2014年 3月 26日，公司第七届董事会第三十五次会议审议通过《公司 2013年度利润分配预案》。公司 2013年度利润分配预案为：以2013年 12月31日公司 2,242,012,500股总股本为基数，每10股派发现金红利1.8元(含税)，共计派发现金红利403,562,250.00元，占公司2013年度已实现的归属于上市公司股东净利润的31.31%。
该利润分配预案尚需提交公司年度股东大会审议通过方可实施，公司将在审议本次利润分配预案的股东大会上为投资者提供现场及网络投票方式，为广大投资者特别是中小投资者参与决策提供便利。
(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√不适用
(三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：万元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||利润|比率(%)|
|2013年|1.8||40,356.23|128,883.87|31.31|
|2012年|3.8|5|56,797.65|161,705.53|35.12|
|2011年|1.5||22,420.125|187,668.41|11.95|

五、积极履行社会责任的工作情况
(一)社会责任工作情况
详见公司披露的《2013年度社会责任报告》。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
|||
|-|-|
|事项概述及类型|查询索引|
|2013 年10月31 日和2013 年11 月19 日先后召开的公司第七届二十六次董事会召开的公司和2013 年第三次临时股东大会审议通过了全资子公司北京城市开发集团有限责任公司购买北京首城置业有限公司部分商业房产的议案，同意城开集团购买首城置业位于北京市朝阳区广渠路 36号院甲 6#楼、乙 6#楼、7#楼、5#楼的 C 座首二层及地下一层部分商业，总建筑面积约8600平方米，购买价格为均价 1.8 万元/平方米，实际购买总价15,455.76万元。|具体详见公司于 2013 年 11 月 2 日、11 月 20 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站的相关董事会决议公告、关联交易公告及股东大会决议公告，公告编号分别为：临2013-049，临2013-052，临2013-057。|
|2013 年 11 月 20 日和 12 月 6 日先后召开的公司第七届第二十八次董事会和 2013 年第四次临时股东大会审议通过《公司与美都控股签订合作框架协议的议案》，同意收购美都控股持有的浙江美都置业有限公司51%股权，通过股权收购形式与美都控股合作开发位于杭州市西湖区三墩片区的两个地块项目,并向美都控股提供 43,000 万元资金。2013年12月19日和2014年2月19日先后召开的公司第七届第三十次董事会和 2014 年第二次临时股东大会审议通过美都置业公司51%股权收购价格为 10,205.30 万元,公司所提供资金用于收购51%股权后剩余的32,794.7万元，用于置换美都控股先期投入美都置业的股东借款。|具体详见公司于2013年11月21日、12月7日、12月20日、2014年2月20日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站的相关董事会决议公告、关联交易公告及股东大会决议公告，公告编号分别为：临2013-058，临2013-060，临2013-063，临2013-065，临2013-067，临2014-009。|

(二)临时公告未披露或有后续进展的情况
1、收购资产情况
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|交易对方或最终控制方|被收购资产|购买日|资产收购价格|自收购日起至本年末为上市公司贡献的净利润|自本年初至本年末为上市公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并）|是否为关联交易（如是，说明定价原则）|资产收购定价原则|所涉及的资产产权是否已全部过户|所涉及的债权债务是否已全部转移|该资产为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%)|关联关系|
|北京宝轩房地产开发经营有限责任公司|北京宝辰饭店有限公司20%股权||175.402||127.05|否||是|是|0.07||
|大连中拥房地产开发有限公司|大连中嘉房地产开发有限公司60%股权||15,000|||否||是|是|-0.01||
|大连中拥实业集团有限公司|大连中美居置业有限公司95%股权||38,955.92|||否||是|是|0.00||
|中信资本（天津）股权投资合伙企业（有限合伙）|北京首开商业地产有限公司 1%股权||882.56||25.18|否||是|是|0.01||
|洋浦强辉投资有限公司|北京首开商业地产有限公司 1%股权||882.56||25.18|否||是|是|0.01||
|沈阳翰文房地产开发有限公司|沈阳首开盛泰置业有限责 任 公 司5%股权||1,620||-37.66|否||是|是|-0.02||

五、公司股权激励情况及其影响
√不适用
六、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
1）经公司第七届董事会第十二次会议及2012年度股东大会批准，2013年公司预计日常关联交易的金额为9,000万元人民币。2013年度，实际发生额为3,364.59万元，未超过董事会及股东大会批准的额度。
|||||
|-|-|-|-|
|关联交易类别|关联人|2013年预计金额(万元)|2013年实际发生金额(万元)|

|||||
|-|-|-|-|
|向关联人采购商品材料|天鸿集团、三瑞门窗公司等|4,000.00|0|
|接受劳务|首开集团下属物业管理公司|2,200.00|1,658.57|
|(支付物业管理费)||||
|出售商品、提供劳务|首开集团、方庄物业公司、望京实业公司|500|165.19|
|向关联人出租房产|望京实业公司|1,150.00|500|
|向关联人承租房产|首开集团|1,150.00|1,040.83|
|合计||9,000.00|3,364.59|

2）经公司第七届董事会第十二次会议及2012年度股东大会批准，2013年公司拟向首开集团支付的担保费用总额为不超过13,780万元。2013年度，实际支付的担保费总额为9,748.67万元，未超过董事会及股东大会批准的额度。
(二)资产收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|2013 年10月31 日和2013 年11 月19 日先后召开的公司第七届二十六次董事会和 2013 年第三次临时股东大会审议通过了全资子公司北京城市开发集团有限责任公司购买北京首城置业有限公司部分商业房产的议案，同意城开集团购买首城置业位于北京市朝阳区广渠路 36 号院甲 6#楼、乙6#楼、7#楼、5#楼的C座首二层及地下一层部分商业，总建筑面积约8600平方米，购买价格为均价 1.8 万元/平方米，实际购买总价 15,455.76万元。|具体详见公司于 2013 年 11 月 2 日、11 月 20 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站的相关董事会决议公告、关联交易公告及股东大会决议公告，公告编号分别为：临2013-049，临2013-052，临2013-057。|
|2013 年 11 月 20 日和 12 月 6 日先后召开的公司第七届第二十八次董事会和 2013 年第四次临时股东大会审议通过《公司与美都控股签订合作框架协议的议案》，同意收购美都控股持有的浙江美都置业有限公司51%股权，通过股权收购形式与美都控股合作开发位于杭州市西湖区三墩片区的两个地块项目,并向美都控股提供 43,000 万元资金。2013年12月19日和2014年2月19日先后召开的公司第七届第三十次董事会和 2014 年第二次临时股东大会审议通过美都置业公司51%股权收购价格为 10,205.30 万元,公司所提供资金用于收购51%股权后剩余的32,794.7万元，用于置换美都控股先期投入美都置业的股东借款。|具体详见公司于2013年11月21日、12月7日、12月20日、2014年2月20日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站的相关董事会决议公告、关联交易公告及股东大会决议公告，公告编号分别为：临2013-058，临2013-060，临2013-063，临2013-065，临2013-067，临2014-009。|

(三)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
单位：万元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联关系|向关联方提供资金|||关联方向上市公司提供资金|||
|||期初余额|发生额|期末余额|期初余额|发生额|期末余额|
|首开集团|控股股东||850||46,747.86|2,200|53,196.14|
|保利首开兴泰|参股子公司|46,239|65,467.19|||110,749|41,581.40|
|天津海景|参股子公司|528.52||||8,000|7,092.03|
|朗泰房地产|参股子公司||78,600|40,100||65,000||
|首开万科和泰|参股子公司|||55,385.51||3,000||
|首开万科置业|参股子公司|||59,638.38||3,000||
|美都控股|参股股东||43,000|43,000||||
|世安股份|母公司的控股子公司||||1,255.27||1,255.27|
|皓年公司|母公司的全资子公司||||6,162.17|||
|中关村科技园|合营公司||||3,100|||
|城开实业|母公司的全资子公司||||24.37|||
|首城置业|合营公司||||||1,255.27|
|合计||46,767.52|187,917.19|198,123.89|57,289.67|191,949|104,380.11|
|报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元）|||8,500,000|||||
|公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）|||0|||||

(四)其他
2013年10月31日和2013年11月19日先后召开的公司第七届二十六次董事会和2013年第三次临时股东大会审议通过了首开集团认购公司非公开发行股票不低于发行数量的10%（含10%）的议案。公司拟向包括控股股东首开集团在内的不超过十名机构投资者发行不超过67,500万股（含本数）,发行价格不低于5.93元/股，募集资金总额不超过400,000万元（含本数）。首开集团承诺以现金认购，且认购数量不低于本次非公开发行股份总数的10%（含10%），具体认购股份数由双方在发行价格确定后签订补充协议最终确定。首开集团认购的股票自本次发行结束之日起 36个月内不得转让。2013年 10月 31日，公司与首开集团签订了《附条件生效的股份认购合同》。
具体详见公司于 2013年 11月 2日、11月 20日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站的相关董事会决议公告、本次非公开发行股票关联方认购股票涉及重大关联交易的公告及股东大会决议公告，公告编号分别为：临2013-049，临2013-051，临2013-057。
七、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型||担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|本公司|公司本部|苏江聚富|6,000|2013年 3月13日|2013年 3月13日|2016年 2月18日|连带责任担保||否|否||否|是|联 营公司|
|本公司|公司本部|天津海景|58,500|2012年 9月 7日|2012年 9月 7日|2014年 9月 6日|连带责任担保||否|否||否|是|合 营公司|
|本公司|公司本部|保利首开兴泰|12,740|2013年 9月13日|2013年 9月13日|2016年 9月12日|连带责任担保||否|否||否|是|合 营公司|
|本公司|公司本部|保利首开兴泰|36,750|2013年11月12日|2013年11月12日|2018年11月11日|连带责任担保||否|否||否|是|合 营公司|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||||||55,490|||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||||||113,990|||||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||||||||
|报告期内对子公司担保发生额合计||||||||265,000|||||||
|报告期末对子公司担保余额合计（B）||||||||592,756|||||||
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）|||||||||||||||
|担保总额（A+B）||||||||706,746|||||||
|担保总额占公司净资产的比例(%)||||||||50.64|||||||
|其中：|||||||||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||||||0|||||||

|||
|-|-|
|直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）|642,246|
|担保总额超过净资产50％部分的金额（E）|8,974.24|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|651,220.24|

(三)其他重大合同
截至2013年12月31日止，本公司已竞得土地项目中有部分尚未支付全部地价款，相关合同内容及执行情况如下表。
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|宗地编号|宗地位置|总价款|已支付额|尚未支付额|
|杭 州龙泰|杭 政 储 出[2013]27号|下 城 区 （ 石 桥 单 元R21-04地块）|1,127,330,000|789,131,000|338,199,000|
|杭 州旭泰|杭 政 储 出[2013]25号|拱 墅 区 （ 半 山 田 园R21-07地块）|726,500,000|508,550,000|217,950,000|

国有土地出让合同中约定，杭州龙泰及杭州旭泰公司尚未支付土地成交价款都需在2014年5月2日前付清。
八、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与重大资产重组相关的承诺|解决同业竞争|首开集团|首开集团在中国境内将不再以任何方式新增房地产主营业务项目或不以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）新增直接或间接参与任何与首开股份构成竞争的任何业务或活动。|首开集团作为首开股份的控股股东或主要股东期间|否|否|为了响应北京市国资委号召，切实履行国有企业的社会责任，首开集团承担了部分保障性住房的建设任务，主要为首开集团下属子公司北京宝晟住房股份有限公司开发建设的海淀区温泉镇C06、C07、C08、C11地块限价住房项目和首开集团开发建设的顺义新城第12街区西马坡政策性住房项目。|公司将于2014年6月底前按照监管指引的要求规范控股股东的承诺行为，确定无法履行的将尽快向股东大会提交变更或豁免履行承诺方案。|
||||首开集团持有的北京新奥集团有限公司60%的股权于2009年12月31日前转让给无关联的第三方或由首开股份公司在同等条件下优先收购。|2009年12月31日|是|否|新奥公司的实际控制人为北京市国资委，首开集团按照国资委要求对新奥公司只履行出资义务，不参与公司经营决策，没有自行处置股权的权利，新奥公司的股权处置须由北京市国资委予以安排。2012年12月18日，北京市国资委发文（京国资（2012）174号）对新奥集团实施重组增资，增资后首开集团由新奥集团的控股公司转为参股公司。2013年4月19日，北京市国资委发文（京国资（2013）45号）同意对北京新奥集团有限公司股权进行调整，首开集团所持新奥公司全部股权将由北京国有资本经营管理中心收购。||
||||承诺处置下属5家子公司即深圳市京泰有限责任公司、海南天鸿海岛房地产开发有限公司、泰安泰山国际饭店有限公司、北京燕栖舫宾馆公司和北京宝泰房地产开发有限责任公司。|2009年12月31日|是|否|上述5家子公司中，尚有3家（泰安泰山国际饭店有限公司、北京燕栖舫宾馆公司和北京宝泰房地产开发有限责任公司）未完成处置或清算。按照国有资产管理的相关规定，首开集团处置清算这些子公司股权需要实施一系列的技术步骤，经过寻求意向受让方、对股权进行审计评估以确定合理的转让价格、以及挂牌交易等阶段才能完成。如果没有找到意向受让方，贸然将股权挂牌出售可能造成国有资产的不必要损失。另外，北京宝泰房地产开发有限责任公司在项目开发中曾承诺为项目所在地建设一座学校，现该学校已于2013年四季度实现开工，宝泰将在完成此项业务后进行清算。||
||||承诺列入项目处于收尾阶段的下属子公司在在建项目完成后将被清算并不再从事主营业务。|下属子公司在建项目完成后。|是|否|尚有一家公司-海南首开燕海房屋建设开发有限公司未完成清算。燕海公司开发的“富颐花园小区”项目于2007年9月竣工，但项目尚余部分住宅没有销售完毕，不具备公司清算条件。||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股份限售|首开集团|首开集团自2014年1月27日起一年内，以自身名义择机在二级市场增持公司股份,累计增持比例不超过公司已发行总股份的2%。并承诺，在增持计划实施期间及法定期限内不减持其所持有的首开股份的股份。|2015年1月27日|是|是|

九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元币种:人民币
|||
|-|-|
|是否改聘会计师事务所：|否|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|280|
|境内会计师事务所审计年限|7|

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|-|-|
||名称|
|内部控制审计会计师事务所|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
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||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份||||||||||
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股||||||||||
|其中： 境内非国有法人持股||||||||||
|境内自然人持股||||||||||
|４、外资持股||||||||||
|其中： 境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|1,494,675,000|100|||747,337,500||747,337,500|2,242,012,500|100|
|1、人民币普通股|1,494,675,000|100|||747,337,500||747,337,500|2,242,012,500|100|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|1,494,675,000|100|||747,337,500||747,337,500|2,242,012,500|100|

2、股份变动情况说明
公司 2012年年度股东大会审议通过了 2012年度资本公积金转增股本方案，每股转增 0.5股，共计转增747,337,500股，公司总股本变为2,242,012,500股。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
按最新股本计算，公司每2012年股收益为0.72元，每股净资产为5.82元。
(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期末近3年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内公司实施资本公积金转增，每股转增 0.5股，总股本从 1,494,675,000股增为2,242,012,500股，未因资本公积金转增导致股东结构变动及公司资产和负债结构发生变动。
(三)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
(一)股东数量和持股情况
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|截止报告期末股东总数|||43,075|年度报告披露日前第5个交易日末股东总数||44,193|
|前十名股东持股情况|||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股总数|报告期内增减|持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|北京首都开发控股（集团）有限公司|国有法人|49.95|1,119,833,887|4,102,873|||
|北京首开天鸿集团有限公司|国有法人|6.37|142,714,290||||
|美都控股股份有限公司|境内非国有法人|2.71|60,674,999|||质押 57,750,000|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红|其他|2.12||47,526,140||
|中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－ 005L －FH002沪|其他|1.92||43,080,250||
|中国工商银行－诺安股票证券投资基金|其他|1.50||33,661,174||
|中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品－008C －CT001沪|其他|1.00||22,528,703||
|中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金|其他|0.97||21,748,071||
|中国建设银行－工银瑞信红利股票型证券投资基金|其他|0.60||13,390,000||
|全国社保基金四零九组合|其他|0.43||9,628,561||
|前十名无限售条件股东持股情况||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量||股份种类及数量|
|北京首都开发控股（集团）有限公司|||1,119,833,887||人民币普通股 1,119,833,887|
|北京首开天鸿集团有限公司|||142,714,290||人民币普通股 142,714,290|
|美都控股股份有限公司|||60,674,999||人民币普通股 60,674,999|
|中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红|||47,526,140||人民币普通股 47,526,140|

||||
|-|-|-|
|中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪|43,080,250|人民币普通股 43,080,250|
|中国工商银行－诺安股票证券投资基金|33,661,174|人民币普通股 33,661,174|
|中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品－008C－CT001沪|22,528,703|人民币普通股 22,528,703|
|中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金|21,748,071|人民币普通股 21,748,071|
|中国建设银行－工银瑞信红利股票型证券投资基金|13,390,000|人民币普通股 13,390,000|
|全国社保基金四零九组合|9,628,561|人民币普通股 9,628,561|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|（1）以上股东中，北京首都开发控股（集团）有限公司持有北京首开天鸿集团有限公司 100%股权，也是美都控股的参股股东。中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红及中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品－008C－CT001 沪均为中国人保资产管理股份有限公司管理的证券投资账户。除此以外，本公司未知上述股东是否存在其他关联关系或一致行动关系。（2）报告期内首开集团增加4,102,873股，均为二级市场增持所增加的股份。||

四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1、法人
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|北京首都开发控股（集团）有限公司|
|单位负责人或法定代表人|刘希模|
|成立日期|2005年11月22日|
|组织机构代码|782504544|
|注册资本|133,000|
|主要经营业务|房地产开发与经营|

(二)实际控制人情况
1、法人
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|北京市人民政府国有资产监督管理委员会|

2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
第七节 董事、监事、高级管理人员和
员工情况
一、持股变动及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元）（税前）||报告期从股东单位获得的应付报酬总额（万元）|
|||||||||||2013年年薪|首期激励基金剩余||
|刘 希模|董 事长|男|59|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||||||68.68|
|潘 利群|副 董事长|男|51|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||||||68.68|
|杨 文侃|总 经理|男|56|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||||169.95|82.96||
|王明|董事|男|59|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日||||||56.62|56.37|
|潘文|董事|男|50|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日||||||71.52|56.37|
|阮 庆革|董事|男|44|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||||||55.67|
|王 爱明|董事|男|36|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日||||||||
|孙 茂竹|独 立董事|男|55|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||||6.5|||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|王 德勇|独 立董事|男|40|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||6.5|||
|刘 守豹|独 立董事|男|47|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||6.5|||
|梁 积江|独 立董事|男|50|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||6.5|||
|胡 仕林|监 事会 主席|男|57|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||||55.67|
|秘勇|监事|男|44|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||||62.53|
|郭 士友|监事|男|56|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||49.02|||
|刘 文龙|监事|男|58|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||63.62|||
|杨昕|监事|男|47|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日||||||
|潘 刚升|副 总经理|男|52|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||118.39|71.52||
|赵 龙节|副 总经理|男|43|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||128.57|71.52||
|刘安|副 总经理|男|49|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||117.33|8.94||
|田萌|副 总经理|女|45|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||133.72|||
|王怡|董 事会 秘书|男|47|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|9,633|14,449|118.39|69.01||
|胡 瑞深|总 工程师|男|49|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日|||126.87|69.01||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|王 宏伟|总 经济师|男|47|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日||||126.87|69.01||
|邢 宝华|财 务总监|男|50|2012年 11月 22日|2015年 11月 21日||||126.98|8.94||
|合计|/|/|/|/|/|9,633|14,449|/|1,305.71|579.05|423.97|

刘希模：2005年10月起，任北京首都开发控股（集团）有限公司党委书记、董事长。2008年2月起，兼任北京首都开发股份有限公司党委书记、董事长；2008年 4月至 2010年 3月，兼任北京首都开发控股（集团）有限公司总经理。2012年 10月起，不再兼任北京首都开发股份有限公司党委书记。
潘利群：2005年2月至2010年4月，先后任北京城建集团有限责任公司副总经理、北京市经济管理职业学院院长、北京市国资委党校校长。2010年 4月至 2010年 8月任北京首都开发控股（集团）有限公司党委副书记、董事、总经理，2010年8月起任北京首都开发控股（集团）有限公司党委副书记、副董事长、总经理。2010年8月起，任北京首都开发股份有限公司董事，2012年10月起，兼任北京首都开发股份有限公司党委书记。
杨文侃：2005年至2008年2月，任北京首都开发控股（集团）有限公司总会计师。2006年11月至 2008年 2月，担任北京首都开发控股（集团）有限公司副总经理。2008年 2月起，任北京首都开发股份有限公司董事、副总经理、财务总监。2010年9月起，不再兼任北京首都开发股份有限公司财务总监。2012年8月-11月，代行北京首都开发股份有限公司总经理职责。2012年11月至今，任北京首都开发股份有限公司总经理。
王明：2005年10月至2008年4月，任北京首都开发控股（集团）有限公司副总经理。2008年2月至2010年8月，任北京首都开发股份有限公司副总经理。2010年8月起，任北京首都开发控股（集团）有限公司副总经理。2008年2月起任北京首都开发股份有限公司董事。
潘文：2006年 1月至 2008年 3月，任北京首都开发控股（集团）有限公司总经理助理，2008年 3月至 2011年 9月，任北京首都开发股份有限公司副总经理。2011年 9月起，任北京首都开发控股（集团）有限公司副总经理。
阮庆革：2006年4月起，任北京首都开发控股（集团）有限公司资产管理部经理。2008年3月起，任北京首都开发控股（集团）有限公司副总经济师兼资产管理部经理。2011年9月起，任北京首都开发控股（集团）有限公司总经济师。
王爱明：2003年1月至今，历任美都控股公司办公室主任、证券事务代表、董事会秘书、副总裁、董事；2010年7月起，任美都控股公司董事、总裁。
孙茂竹：中国人民大学商学院财务与金融系教授，博士生导师，中国会计学会管理会计专业委员会委员。曾任中国人民大学会计系党总支副书记和系副主任、中国人民大学商学院党委副书记。任国兴地产、兰科高新、洛阳轴研独立董事。
王德勇：2004年7月至2008年12月任中信证券股份有限公司研究部董事、房地产行业首席分析师。2010年起，任北京东方兴业投资有限公司董事长。任安徽水利、龙光地产独立董事。
刘守豹：1996年12月起任北京普华律师事务所主任。2010年6月起，任中视传媒股份有限公
司独立董事。
梁积江：2003年至 2004年，任中央民族大学经管系副教授；2004年起，任中央民族大学经管
学院教授、副院长。
胡仕林：2005年 10月至今任北京首都开发控股（集团）有限公司党委常委、纪委书记。2008年2月起，兼任北京首都开发股份有限公司党委副书记，纪委书记，监事会主席。
秘勇：2009年3月至2010年4月，任北京市国有企业监事会主席助理（挂职）。2010年4月至2010年6月，负责北京城建集团有限责任公司财务专项工作。2010年6月至今，任北京首都开发控股(集团)有限公司财务总监。2010年8月至今任北京首都开发股份有限公司监事。
郭士友：2008年3月至今任北京首都开发股份有限公司党群工作部副部长。2008年6月至今任北京首都开发股份有限公司职工监事。
刘文龙：2008年 3月起任北京首都开发股份有限公司监事室负责人。2011年 11月起任北京首都开发股份有限公司纪检监察部部长。2010年8月至今任北京首都开发股份有限公司职工监事。
杨昕：002年10月至2010年6月，任财政部驻北京市财政监察专员办事处主任科员、副处长、正处级副处长。2010年6月至今任北京市国有企业监事会专职监事。
潘刚升：曾任北京天鸿集团公司副总经理，北京首都开发控股（集团）有限公司副总经理，现任北京首都开发股份有限公司副总经理。
赵龙节：曾任北京天鸿集团公司人力资源部经理，北京首都开发控股（集团）有限公司人力资源部经理，现任北京首都开发股份有限公司副总经理。
刘安：曾任北京首开亿信置业股份有限公司党总支书记、董事长、总经理。现任北京首都开发股份有限公司副总经理。
田萌：曾任北京首都开发股份有限公司成本合约部经理、项目管理部经理、同信分公司总经理。
现任北京首都开发股份有限公司副总经理。
王怡：曾任北京天鸿集团公司计划财务部经理，北京首都开发控股（集团）有限公司投行业务部经理，现任北京首都开发股份有限公司董事会秘书。
胡瑞深：曾任北京天鸿集团公司总工程师，北京首都开发控股（集团）有限公司总工程师，现任北京首都开发股份有限公司总工程师。
王宏伟：曾任北京城市开发集团有限责任公司副总经理、总建筑师，北京首都开发控股（集团）有限公司总规划师，现任北京首都开发股份有限公司总经济师。
邢宝华：曾任天鸿宝业公司财务总监、渤海分公司财务总监。现任北京首都开发股份有限公司财务总监。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
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|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|刘希模|首开集团|董事长、法定代表人|2005年10月21日||
|潘利群|首开集团|副董事长、总经理|2010年4月1日||
|王 明|首开集团|副总经理|2010年8月23日||
|潘 文|首开集团|副总经理|2011年9月5日||
|阮庆革|首开集团|总经济师|2011年9月5日||
|胡仕林|首开集团|董事|2005年10月21日||
|秘 勇|首开集团|财务总监|2010年6月1日||
|王爱明|美都控股|董事、总裁|2005年7月9日||
|潘刚升|美都控股|副董事长|2010年7月12日||

(二)在其他单位任职情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|刘希模|北京首开商业地产有限公司|董事|2012年2月20日|2015年2月20日|
|刘希模|美国美宝股份有 限 公 司(MayBaoLIMITED)|董事长|||
|刘希模|澳大利亚澳宝股份有限公司|董事|||
|潘利群|北京首开商业地产有限公司|董事|2012年12月7日|2015年12月7日|
|潘利群|国奥投资发展有限公司|董事|2012年12月13日|2015年12月13日|
|潘利群|北京首城置业有限公司|董事|2012年12月7日|2015年12月7日|
|杨文侃|北京发展大厦有限公司|法定代表人、董事长|2012年12月7日|2015年12月7日|
|杨文侃|北京首开商业地产有限公司|董事|2012年2月20日|2015年2月20日|
|杨文侃|北京城市开发集团有限责任公司|法定代表人、董事长|2012年6月15日|2015年6月15日|
|杨文侃|北京科技园建设（集团）股份有限公司|董事|||
|杨文侃|北京首城置业有限公司|董事|2011年3月9日|2014年3月9日|
|王明|北京集善首开健康科技发展有限公司|董事|||
|王明|北京城市铁路股份有限公司|董事|||
|王明|国奥投资发展有限公司|董事|||
|潘文|首开控股（国际）有限公司|法定代表人、董事长|||
|阮庆革|北京首开天鸿集团有限公司|董事长、法定代表人|||
|阮庆革|首开控股（国际）有限公司|董事长|||
|阮庆革|北京宝晟住房股份有限公司|董事|||
|阮庆革|海南天鸿投资控股有限公司|董事|||

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|阮庆革|海南海景乐园国际有限公司|董事|||
|阮庆革|澳大利亚澳宝股份有限公司|董事|||
|阮庆革|澳宝（西澳）股份有限公司|董事|||
|阮庆革|澳宝（新州）股份有限公司|董事|||
|胡仕林|国奥投资发展有限公司|董事|2012年12月13日|2015年12月13日|
|胡仕林|北京首开商业地产有限公司|监事|2012年2月20日|2015年2月20日|
|胡仕林|京澳有限公司|监事|||
|刘文龙|北京首开亿信置业有限公司|监事|||
|刘文龙|北京首城置业有限公司|监事会主席|2011年3月9日|2014年3月9日|
|潘刚升|北京发展大厦有限公司|监事|2011年7月5日|2014年7月5日|
|潘刚升|北京宝辰饭店有限公司|法定代表人、执行董事|||
|潘刚升|北京华德房产有限公司|董事|||
|潘刚升|泰安泰山国际饭店有限公司|法定代表人、董事长|||
|潘刚升|海南天鸿投资控股有限公司|董事长|||
|潘刚升|海南海景乐园国际有限公司|董事长|||
|潘刚升|北京城市开发集团有限责任公司|董事|2012年6月15日|2015年6月15日|
|潘刚升|美都控股|副董事长|2010年7月12日||
|潘刚升|中碧投资有限公司|董事|||
|潘刚升|中碧国际投资有限公司|董事|||
|潘刚升|南财有限公司|董事|||
|潘刚升|荷兰阿姆斯宝有限责任公司|董事|||
|潘刚升|大连中嘉房地产开发有限公司|法定代表人，董事长|||
|刘安|北京首开商业地产有限公司|法定代表人、董事长|2012年2月20日|2015年2月20日|
|刘安|北京世安住房|董事长、法定代表|||

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||股份有限公司|人|||
|王怡|北京城市开发集团有限责任公司|董事|2012年6月15日|2015年6月15日|
|王怡|北京首开商业地产有限公司|董事|2012年2月20日|2015年2月20日|
|秘勇|首开控股（国际）有限公司|董事|||
|赵龙节|首开集团培训中心|法定代表人|||
|赵龙节|苏州依湖置业有限公司|法定代表人、董事长|||
|田萌|北京朗泰房地产开发有限公司|董事|||
|孙茂竹|中国人民大学商学院|教授|||
|孙茂竹|中国会计学会管理会计及应用专业委员会|委员|||
|孙茂竹|甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司|独立董事|||
|孙茂竹|洛阳轴研科技股份有限公司|独立董事|||
|刘守豹|北京普华律师事务所|主任|||
|刘守豹|中视传媒股份有限公司|独立董事|||
|王德勇|北京东方兴业投资有限公司|董事长|||
|王德勇|安徽水利开发股份有限公司|独立董事|||
|王德勇|龙光地产控股有限公司|董事|||
|梁积江|中央民族大学经管学院|教授|||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
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|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|公司高管薪酬由董事会决定，公司不向董事、监事（职工监事除外）单独支付报酬；独立董事津贴标准经公司2009年第一次临时股东大会审议后通过。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|公司高级管理人员报酬确定依据为《北京首都开发股份有限公司高管薪酬管理办法》，该办法已经公司6届9次董事会审议通过。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况|2011 年初，公司依据《北京首都开发股份有限公司激励基金管理办法》（首期：2009年-2010年，以下简称"首期激励基金管理办法"），开展了|

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||激励基金的实施工作。根据首期激励基金管理办法，公司高级管理人员首次可兑现授予激励基金总额的70%，剩余30%将转至下期激励计划首年公司业绩符合条件时兑现。2013年3月，公司正式公告了《北京首都开发股份有限公司激励基金管理办法》（第二期：2011 年-2015 年）。依据经审计的财务报告，公司二期激励计划实施首年的业绩条件符合二期激励计划要求的业绩标准。按照北京首都开发股份有限公司提名、薪酬与考核委员会2011年第一次会议审议通过的首期激励基金分配方案，经履行相关决策程序后，公司于2013年兑现了本公司高级管理人员尚未兑现的剩余30%的首期激励基金共计579.06万元。本次激励基金的兑现进一步健全和完善了公司的激励约束机制，对促进公司经营战略目标的实现及持续、稳健发展有一定的积极意义。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|1884.76万元。|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
五、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
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|母公司在职员工的数量|130|
|主要子公司在职员工的数量|845|
|在职员工的数量合计|1,909|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|701|
|销售人员|77|
|技术人员|863|
|财务人员|98|
|行政人员|170|
|合计|1,909|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|研究生及以上|168|
|大学本科|702|
|大学专科|401|
|中专及以下|638|
|合计|1,909|

(二)薪酬政策
为适应公司战略发展和市场竞争的需要，公司本着激励与约束机制相结合的原则，建立完善薪
酬管理机制。通过有效的激励约束机制，促进公司整体业绩提升。明确公司薪酬定位，本着外
部竞争与内部公平相结合，提供整体上具备市场竞争力的薪酬水平。此外，建立基于岗位价值、
体现岗位价值差异的薪酬体系。建立市场化薪酬结构，通过固定薪酬与绩效奖金的组合，全面
体现岗位价值以及实际绩效结果与薪酬回报的链接。建立多层次的高管激励机制，使中长期激励和短期激励有效结合，确保个人价值与公司价值、股东价值的统一。
(三)培训计划
根据2013年教育培训计划，组织实施项目经理、专业技术、职业素养等系列培训工作，培养核心和关键人才，全面提升业务管理能力和竞争水平，为股份公司的发展提供动力。2013年全年，公司陆续组织了第二期"引擎工程"2013年房地产项目经理实战特训班培训，培养关键人才，全面提升房地产运营管理能力和专业实操能力；组织开展各类专业技术教育培训工作，全面提升专业技术人员业务能力和加强后备人才队伍的培养；组织实施了首开股份行动力计划系列培训，努力培养员工创新意识和创新能力，提升了管理者系统思维能力、团队领导力以及高效完成绩效目标等方面的能力。全年累计受训1406人次。
(四)专业构成统计图：
(五)教育程度统计图：
(六)劳务外包情况
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|劳务外包的工时总数|31.45万小时|
|劳务外包支付的报酬总额|680.8万元|

第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》及《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等相关法律、法规、部门规章的原则和要求，规范运作，落实内控实施工作，健全和完善公司法人治理结构，有效的保证了公司稳健经营和发展。公司治理的实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
（一）"三会"及董事会专门委员会情况
2013年，公司董事会共召开会议26次，审议议题143项。公司董事会召集年度股东大会1次，临时股东大会4次，共审议议题33项。公司监事会共召开会议4次，审议议题8项。
按照有关议事规则和完善决策程序的要求，董事会各专业委员会充分发挥决策参谋作用。2013年，审计委员会共召开六次会议，审议了公司向控股股东支付担保费、日常关联交易、定期财务报告，内控自我评价报告、非公开发行股票、购买资产等多个议案。提名、薪酬与考核委员会共召开一次会议，审议了公司激励基金管理办法（2011年-2015年）。
（二）董事会重点工作
2013年，董事会重点关注公司经营四大问题，一是重大投融资和项目决策，有力推进公司股权收购、市场化竞拍、融资活动等重大事项的进展；二是资本市场平台的利用，先后通过发行公司债和非公开发行股票等再融资方案，为公司跨越式发展提供支持；三是激励机制的建立，启动实施二期激励计划，推动公司进一步挖掘项目潜力，优化内部管理，寻求新的内在增长因素，为完成"十二五"战略规划目标注入了新的动力；四是中长期战略的实施，推进战略规划动态管理，完成"十二五"规划中期评估和战略执行情况报告。
同时，董事会也不断加强自身建设，努力探索进一步提高决策效率，不断强化独立董事职能作用，继续推进公司内部控制规范实施工作的持续优化和深入完善。
（三）信息披露及投资者关系工作情况
按照上市公司信息披露的监管要求，2013年公司在上海证券交易所网站及指定媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》共计发布定期报告4篇、临时公告67篇，按照监管部门的规定完成了定期年报、季报和重大事项公告的披露。
公司持续加强与投资者的沟通。按照上海证券交易所要求，公司参与上证 e互动上线运行，利用该网络平台展示公司品牌及企业形象，澄清不实报道等；全年接待股东调研或访谈50余次，接待股东、机构投资者和地产专业人士近 400人次，以多种方式向投资者传达公司经营管理情况。
2013年12月，公司在南方全媒体集群主办的"2013年最具价值上市公司评选"活动中，获评"最具投资者关系大奖"。
（四）公司治理专项活动
（1）根据中国证监会北京证监局对上市公司承诺履行情况核查要求，公司梳理了公司及控股股东近年来所出具承诺及履行情况，及时进行了对外披露。
（2）根据中国证监会北京证监局进一步规范会计政策信息披露的监管要求，公司在 2013年报中对公司现有会计政策的制定、执行和披露情况进行了自查及总结分析，针对问题制定切实有效的整改措施，进一步提升公司的规范运作水平。
（五）内幕信息知情人登记管理制度的执行情况
公司严格按照中国证监会关于加强内幕信息知情人登记管理的相关规定，制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，在公司发布定期报告及控股股东在二级市场进行股票增持等重大事件之前做好内幕信息的保密管理工作，并对内幕信息知情相关人员进行了登记并报送监管部门备案。
2014年，公司将进一步按照国资管理部门和监管部门的要求，推进公司生产经营各项重点工作，提高决策效率和质量，推进内控建设深入开展，探索非执行董事、独立董事、专业委员会的有效运行方式，更好发挥独立董事作用。
二、股东大会情况简介
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|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2012 年年度股东大会|2013年5月3日|1、审议《北京首都开发股份有限公司2012年度董事会工作报告》，2、审议《北京首都开发股份有限公司 2012 年度监事会工作报告》，3、审议《北京首都开发股份有限公司 2012 年度财务决算报告》，4、审议《北京首都开发股份有限公司 2012 年年度报告及摘要》，5、审议《北京首都开发股份有限公司 2012年度利润分配预案》，6、审议《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为股份公司 2013 年度审计机构的议案》，7、审议《关于北京首都开发股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，8、审议《关于修订《北京首都开发股份有限公司章程》的议案》，9、审议《关于北京首都开发股份有限公司 2013 年拟向北京首都开发控股（集团）有限公司支付担保费的议案》，10、审议《关于北京首都开发股份有限公司预计 2013 年度日常关联交易的议案》，11、审议《关于公司为贵阳首开龙泰房地产开发有限公司向工商银行贵州分行申请贷款提供担保的议案》，12、审议《关于公司为首开中庚（福州）房地产开发有限公司向中国银行福州市市中支行申请贷款追加担保的议案》，13、审议《关于公司为北京城市开发集团有限责任公司向中国银行昌平支行申请伍亿元房地产开发贷款提供担保的议案》，14、审议《关于公司为北京城市开发集团有限责任公司向中国银行昌平支行申请贰亿元房地产开发贷款提供担保的议案》。|所有议案均获得通过。|www.sse.com.cn|2013 年 5 月 4日|

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|2013 年第一次临时股东大会|2013年8月27日|1、审议《关于修订<北京首都开发股份有限公司章程>的议案》,2、审议《关于公司为厦门首开翔泰置业有限公司向华润深国投信托有限公司申请伍亿元信托贷款提供担保的议案》。|所有议案均获得通过。|www.sse.com.cn|2013年8月28日|
|2013 年第二次临时股东大会|2013 年10 月 15日|1、审议《关于公司为北京城市开发集团有限责任公司向建信信托有限责任公司申请壹拾亿元信托贷款提供担保的议案》，2、审议《关于公司为苏州首开融泰置业有限公司向浙商银行苏州分行申请贰亿元房地产开发贷款提供担保的议案》，3、审议《关于扬州首开正兴城市开发投资有限公司申请壹亿陆仟万元房地产开发贷款并由北京城市开发集团有限责任公司提供担保的议案》。|所有议案均获得通过。|www.sse.com.cn|2013年10月16日|
|2013 年第三次临时股东大会|2013 年11 月 19日|1、《关于终止执行<关于发行人2010年发行公司债券方案的议案>、<关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行公司债券相关事宜的议案>的议案》，2、《关于公司符合发行公司债券条件的议案》，3、《关于公司发行公司债券方案的议案》，4、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行公司债券相关事宜的议案》，5、《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》，6、《关于公司非公开发行股票方案的议案》，7、《关于本次非公开发行股票预案的议案》，8、《关于公司本次非公开发行股票募集资金计划投资项目可行性分析报告的议案》，9、《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》，10、《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》，11、《关于批准公司与首开集团签订非公开发行股票附条件生效的股份认购协议的议案》，12、《关于北京城市开发集团有限责任公司购买北京首城置业有限公司部分商业房产的议案》。|所有议案均获得通过。|www.sse.com.cn|2013年11月20日|
|2013 年第四次临时股东大会|2013 年12月6日|1、审议《关于公司为贵阳首开龙泰房地产开发有限公司向农业银行贵阳南明支行申请贷款提供担保的议案》，2、审议《公司与美都控股股份有限公司签订<合作框架协议>的议案》。|所有议案均获得通过。|www.sse.com.cn|2013年12月7日|

公司2013年第三次临时股东大会以现场投票、网络投票相结合的方式对本次股东大会通知中列
明的事项进行了投票表决。
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
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|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|刘希模|否|26|26|0|0|0|否|0|
|潘利群|否|26|26|0|0|0|否|1|
|杨文侃|否|26|26|0|0|0|否|4|
|王明|否|26|25|0|0|1|否|4|
|潘文|否|26|26|0|0|0|否|5|
|阮庆革|否|26|26|0|0|0|否|1|
|王爱明|否|26|1|25|0|0|否|0|
|孙茂竹|是|26|23|3|0|0|否|4|
|刘守豹|是|26|23|3|0|0|否|5|
|王德勇|是|26|22|4|0|0|否|4|
|梁积江|是|26|24|2|0|0|否|5|

|||
|-|-|
|年内召开董事会会议次数|26|
|其中：现场会议次数|1|
|通讯方式召开会议次数|0|
|现场结合通讯方式召开会议次数|25|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
1、报告期内，公司审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表，与会计师事务所协商确定了本年度财务报告审计的总体策略和时间安排，并加强与年审会计师的沟通，初步审计意见形成后，审计委员会再次审阅了公司财务报告，认为公司财务报表真实、准确、完整地反映了公司的整体财务情况和经营成果。
2、报告期内，公司审计委员会审核了公司非公开发行股票相关议案，认为本次非公开发行股票有利于提高资产质量，推进主营业务的发展，增强公司持续盈利能力和市场竞争力，符合公司和全体股东的利益。
3、报告期内，公司审计委员会审核了公司全资子公司城开集团购买北京首城置业有限公司部分商业房产的关联交易、收购美都控股股份有限公司所持浙江美都置业有限公司51%股权的非关联交易以及与控股股东首开集团的日常关联交易和支付担保费的关联交易，认为这些交易有利于公司的正常生产经营活动和扩大规模，增加预期收益，内容合法有效，没有违反法律、法规
和规范性文件的规定。
4、报告期内，公司提名、与考核委员会审议通过了《首开股份激励基金管理办法（2011年-2015
年）》，并提交董事会审议通过。委员会认为，二期激励计划的启动实施对于进一步挖掘项目潜力，优化内部管理，寻求新的内在增长因素起到重要推动作用，同时也为公司完成"十二五"战略规划目标注入了新的动力。
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司实施以平衡计分卡为核心的绩效管理体系，通过战略解码实现由公司到战略业务单元，再到个人绩效目标的逐层分解落实。在指标设置上，从财务、客户、内部业务流程和学习与发展等多个维度设置绩效考核指标，全面实现战略性绩效管理。公司高级管理人员的绩效考核建立在公司中长期发展战略目标的基础上，并根据年度工作计划等确定整体绩效标准；与此同时，结合高管个人岗位职责及分工确定个人年度绩效目标。公司总经理的绩效考核由董事会进行，其他高管由董事会及总经理共同考核。报告期内，公司已完成对高级管理人员2013年度的绩效考核工作，积极督促高管人员履行自身岗位职责，促进公司发展。
报告期内，公司董事会审核批准了《激励基金管理办法（2011年-2015年）》（二期激励计划）。
二期激励计划在对"十二五"战略规划目标逐年分解的基础上，将规划目标与每位激励对象的岗位责任及业绩考核目标相对应，对激励期进行全程考核监控。同时，合理控制激励对象薪酬总体水平，确保薪酬增长的平稳有序，发挥激励约束机制，推动企业内部收入分配结构的优化。
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
详见公司披露的《2013年度内部控制自我评价报告》。
内部控制自我评价报告详见附件
二、内部控制审计报告的相关情况说明
详见公司披露的《2013年度内部控制审计报告》。
内部控制审计报告详见附件
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
经公司六届十八次董事会审议通过，公司建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对于在年报信息披露工作中有关人员因未正确履行职责造成年报信息出现重大差错的，将按照制度严格追究责任。
公司在报告期内严格按照《年报工作制度》做好年报披露工作，未发生年报信息重大差错情况。
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师关黎明、郭丽娟审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告
北京首都开发股份有限公司
二Ｏ一三年度
审计报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
电话+86 10 8566 5588
传真+86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
审计报告
致同审字(2014)第 110ZA0066号北京首都开发股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京首都开发股份有限公司（以下简称首开股份）财务报表，包括 2013年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2013年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是首开股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，首开股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了首开股份 2013年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2013年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
致同会计师事务所 中国注册会计师 关黎明
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
郭丽娟
中国·北京 二Ｏ一四年三月二十六日
二、财务报表
合并及公司资产负债表
2013年12月31日
编制单位：北京首都开发股份有限公司 单位：人民币元
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|附注|期末数|||
||合并|公司|合并|
|五、 1五、 2五、3五、 4五、5五、6五、7五、8五、 9五、 11五、12五、13五、 14五、 15五、16五、17|13,104,5 39,857.89--631,517,089.54466,390,689.77-430,098,428.793,705,152,244.6363,980,613,518.441,344,217.901,729,201,262.0984,048,857,309.05110,784,786.56--3,668,730,790.471,393,613,815.37886,346,394.24-----11,384,865.83-70,433,301.901,909,662,635.6617,283,837.818,068,240,427.8492,117,097,736.89|7,205, 954,183.06--7,106,843.8369,996.00-129,409,603.5324,673,939,504.3912,269,288,285.81277,754,606.3 444,563,523,022.96---12,272,261,619.7087,255,194.155,697,319.48-----6,273,577.50----16,470,048.5012,387,957,759.3356,951,480,782.29|14,607, 117,201.57--67,363,204.53106,844,466.66-221,882.712,186,219,543.7745,271,747,289.011,027,922.432,010,430,502.2064,250,972,012.88156,502,292.41--3,350,441,981.05613,068,469.30922,646,943.58-----9,380,218.62-56,387,368.311,486,847,332.2017,854,294.096,613,128,899.5670,864,100,912.44|

合并及公司资产负债表（续）
2013年12月31日
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|附注|期末数|||
||合并|公司|合并|
|五、 20五、 21五、22五、23五、24五、 25五、26五、27五、28五、 29五、30五、 16五、 31五、32五、 33五、34|2,881,400,000.002,966,081,21 8.0020,097,009,081.37194,398,711.46912,201,331.745,776,410.4744,616,251.235,786,048,784.9610,170,324,500.005,206,245,358.2448,264,101,647.4726,419,540,000.001,925,487,000.00---44,946,264.64-28,389,973,264.6476,654,074,912.112,242,012,500.004,368,846,148.61--1,192,161,230.776,152,415,233.77-13,955,435,113.151,507,587,711.6315,463,022,824.7892,117,097,736.89|2,681,400,000.00-175,032,625.633,202,481,299.5541,894,424.7522,411,852.89-4,763,769.0510,551,884,493.606,757,684,500.0079,863,066.5123,517,416,031.9818,488,000,000.001,925,487,000.00-----20,413,487,000.0043,930,903,031.982,242,012,500.006,145,785,130.67--656,260,421.543,976,519,698.10-13,020,577,750.31-13,020,577,750.3156,951,480,782.29|3,610,000,000.00-2,075,922,829.6012,657,648,959.58170,663,386.28916,814,368.569,094,900.00150,698,670.145,139,166,824.577,703,667,809.004,626,559,743.0737,060,237,490.8014,967,040,000.004,832,609,700.00---55,490,641.10-19,855,140,341.1056,915,377,831.901,494,675,000.005,149,747,613.79-1,050,396,644.275,364,063,155.30-13,058,882,413.36889,840,667.1813,948,723,080.5470,864,100,912.44|

公司法定代表人：刘希模 主管会计工作的公司负责人：邢宝华 公司会计机构负责人：容宇
合并及公司利润表
2013年度
编制单位：北京首都开发股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|附注|本期金额|||
||合并|公司|合并|
|五、35五、35五、36五、37五、38五、39五、40五、41五、42五、43五、44五、45五、46|13,501,339,699.108,536,211,137.981,781,324,937.77435,992,403.03639,478,120.48578,062,500.3813,820,121.76-279,366,702.45202,387,836.231,795,817,180.15117,712,717.973,953,109.88301,875.061,909,576,788.24491,721,898.251,417,854,889.991,288,838,664.97129,016,225.020.5749-31,633,129.391,386,221,760.601,265,287,018.04120,934,742.56|2,068,577,018.371,764,781,103.73135,407,905.2548,322,941.7594,397,901.71383,494,342.873,906,855.45-1,778,716,220.7431,684,427.541,416,982,188.35663,685.428.81-1,417,645,864.96-1,417,645,864.961,417,645,864.96-1,417,645,864.96|12,675,546,401.827,399,853,768.281,721,809,459.67509,008,380.59575,064,047.301,129,760,662.74-10,193,238.18-673,804,649.92513,285,636.062,024,047,971.3417,428,310.495,674,921.80923,363.252,035,801,360.03499,713,701.231,536,087,658.801,617,055,322.00-80,967,663.200.72134,963,558.391,541,051,217.191,622,874,654.28-81,823,437.09|

公司法定代表人：刘希模 主管会计工作的公司负责人：邢宝华 公司会计机构负责人：容宇
合并及公司现金流量表
2013年度
编制单位：北京首都开发股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|附注|本期金额|||
||合并|公司|合并|
|五、47五、47五、47五、47|19,582,472,978.63390,131.307,524,294,411.4327,107,157,521.3620,019,251,532.26396,922,900.442,800,846,130.0212,163,984,604.2335,381,005,166.95-8,273,847,645.59-1,012,885,114.7239,276,465.85342,741.00--1,052,504,321.5753,684,478.50880,099,914.01539,268,079.70-420,548,150.64-370,500,000.00370,500,000.0026,093,020,000.0085,451,926.8726,548,971,926.8715,879,147,809.003,381,867,405.17270,511,954.15214,032,483.79-19,475,047,697.967,073,924,228.91-72,505.59-1,620,544,072.9114,202,487,102.3212,581,943,029.41|3,202,099,391.09-37,272,792,680.5740,474,892,071.666,313,759,373.4463,141,009.20292,529,969.8542,926,073,972.2649,595,504,324.75-9,120,612,253.09-955,324,879.8514,177,744.99---969,502,624.84176,854.001,259,599,914.01539,559,200.00-829,833,343.17---20,700,400,000.0065,000,000.0020,765,400,000.009,551,442,000.002,291,383,077.07169,101,251.07157,791,501.77-12,000,616,578.848,764,783,421.16--1,185,662,175.108,391,616,358.167,205,954,183.06||

公司法定代表人：刘希模 主管会计工作的公司负责人：邢宝华 公司会计机构负责人：容宇
合并股东权益变动表
2013年度
编制单位：北京首都开发股份有限公司 单位：人民币元本期金额
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于母公司股东权益|||||||少数股东权益|
|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他||
|1,494,675,000.001,494,675,000.00747,337,500.00---747,337,500.00747,337,500.002,242,012,500.00|5,149,747,613.795,149,747,613.79-780,901,465.18-23,551,646.93-23,551,646.93-10,012,318.25-10,012,318.25--747,337,500.00-747,337,500.004,368,846,148.61|--------|---------|1,050,396,644.271,050,396,644.27141,764,586.50--141,764,586.50141,764,586.50-1,192,161,230.77|5,364,063,155.305,364,063,155.30788,352,078.471,288,838,664.971,288,838,664.97--500,486,586.50-141,764,586.50-358,722,000.00-6,152,415,233.77|--------|889,840,667.18889,840,667.18617,747,044.45129,016,225.02-8,081,482.46120,934,742.56370,500,000.00370,500,000.00--37,675,000.00-37,675,000.00--163,987,301.891,507,587,711.63|

公司法定代人：刘希模 主管会计工作的公司负责人：邢宝华 公司会计机构负责人：容宇
合并股东权益变动表
2013年度
编制单位：北京首都开发股份有限公司 单位：人民币元上期金额
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于母公司股东权益|||||||少数股东权益|
|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他||
|1,494,675,000.001,494,675,000.00-----1,494,675,000.00|5,103,219,074.485,103,219,074.4846,528,539.315,819,332.285,819,332.2840,709,207.0340,709,207.03---5,149,747,613.79|--------|---------|700,895,406.72700,895,406.72349,501,237.55--349,501,237.55349,501,237.55-1,050,396,644.27|4,732,986,333.704,732,986,333.70631,076,821.601,617,055,322.001,617,055,322.00--782,956,987.55-349,501,237.55-433,455,750.00--203,021,512.855,364,063,155.30|--------|719,587,530.21719,587,530.21170,253,136.97-80,967,663.20-855,773.89-81,823,437.09271,489,905.82365,443,742.29-93,953,836.47-38,140,000.00-38,140,000.00--18,726,668.24889,840,667.18|

公司法定代人：刘希模 主管会计工作的公司负责人：邢宝华 公司会计机构负责人：容宇
公司股东权益变动表
2013年度
编制单位：北京首都开发股份有限公司 单位：人民币元本期金额
项目
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|
|1,494,675,000.001,494,675,000.0047,337,500.00---747,337,500.00747,337,500.00-2,242,012,500.00|6,893,122,630.676,893,122,630.67-747,337,500.00----747,337,500.00-747,337,500.00-6,145,785,130.67|---------|---------|514,495,835.04514,495,835.04141,764,586.50--141,764,586.50141,764,586.50--656,260,421.54|3,059,360,419.643,059,360,419.64917,159,278.461,417,645,864.961,417,645,864.96--500,486,586.50-141,764,586.50-358,722,000.00--3,976,519,698.10|

公司法定代人：刘希模 主管会计工作的公司负责人：邢宝华 公司会计机构负责人：容宇
公司股东权益变动表
2013年度
编制单位：北京首都开发股份有限公司 单位：人民币元上期金额
项目
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|
|1,494,675,000.001,494,675,000.00------1,494,675,000.00|6,893,122,630.676,893,122,630.67------6,893,122,630.67|---------|---------|164,994,597.49164,994,597.49349,501,237.55--349,501,237.55349,501,237.55--514,495,835.04|347,305,031.71347,305,031.712,712,055,387.933,495,012,375.483,495,012,375.48--782,956,987.55-349,501,237.55-433,455,750.00--3,059,360,419.64|

公司法定代人：刘希模 主管会计工作的公司负责人：邢宝华 公司会计机构负责人：容宇
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
财务报表附注
一、公司基本情况
北京首都开发股份有限公司（以下简称公司或本公司），曾用名北京天鸿宝业房地产股份有限公司，成立于1993年12月29日，是经北京市经济体制改革委员会京体改字（93）第 128号文件和京体改委字（1993）第 152号文件批准，由北京市房地产开发经营总公司、北京华澳房产有限公司、北京市房屋建筑设计院（以下简称房屋设计院）共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时股本总额为 6,825万股，出资方式全部为现金出资。
1996年 12月 24日，经北京市人民政府办公厅京政办函〔1996〕145号批准，将原以定向募集方式设立的股份有限公司重新确定为以发起方式设立的股份有限公司，并于 1996年12月 31日在北京市工商行政管理局办理重新登记手续。本公司发起人为北京天鸿集团公司（原北京市房地产开发经营总公司,现更名为北京首开天鸿集团公司,以下简称天鸿集团）、北京华澳房产有限公司、房屋设计院、海南宝华实业股份有限公司、深圳金阳投资有限责任公司（原北京市房地产开发经营深圳公司，以下简称深圳金阳）、京华房产有限公司、北京宝华饭店、北京宝信实业发展公司（以下简称宝信实业）、北京天鸿集团公司工会、京华房产有限公司工会、北京市房屋建筑设计院工会共 11家单位。
北京华澳房产有限公司已将其持有的股份，转让给美都控股股份有限公司（原海南宝华实业股份有限公司，以下简称美都控股）。北京天鸿集团公司工会、北京市房屋建筑设计院工会、北京燕侨物业管理有限公司工会（原京华房产有限公司工会）已将所持股份转让给北京宝信实业发展公司。北京宝华饭店与房屋设计院将所持有本公司股份转让给流通股。
2001年 1月 15日，本公司在上交所上网定价发行 4,000万 A股股票，2001年 3月 12日在上海交易所挂牌上市。
2002年4月25日，根据公司2001年度股东大会审议通过的《股份公司 2001年度利润分配预案》，以10,825万股为基数，每10股送6股股票股利，每股面值1元，共分配6,495万元。
2006年 1月 19日，根据公司股东大会通过的公司股权分置改革方案，公司流通股股东每10股获得股票3股。
2006年6月14日，根据公司2005年度股东大会审议通过的《股份公司 2005年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，以 17,320万股为基数，每 10股转增 5股，每股面值 1元，共分配8,660万元。
根据公司 2007年第二次临时股东大会决议，并经过 2007年 12月 27日中国证券监督管理委员会下发的证监公司字[2007]229号《关于核准北京天鸿宝业房地产股份有限公司向北京首都开发控股（集团）有限公司发行新股购买资产的批复》批准，公司向实际控制人北京首都开发控股(集团)有限公司(以下简称首开集团)非公开发行股票 55,000万股购买其持有的 16家下属股权，发行后的股本总额为 80,980万股，变更后的注册资本为人民币 80,980万元，业经北京京都会计师事务所有限公司京都验字(2007)第075号验资报告
予以验证，并于 2007年12月29日办理了企业法人营业执照变更手续。
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2008年 4月 11日，本公司名称由北京天鸿宝业房地产股份有限公司更名为北京首都开发股份有限公司。
根据公司2008年第三次临时股东大会决议，并经过 2009年5月31日中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2009]450号《关于核准北京首都开发股份有限公司非公开发行股票的批复》批准，本公司非公开发行股票 33,995万股，发行后的股本总额为 114,975万股，变更后的注册资本为人民币 114,975万元，业经北京京都天华会计师事务所有限责任公司北京京都天华验字（2009）第 032号验资报告予以验证，并于 2009年 9月 10日办理了企业法人营业执照变更手续。
根据公司2010年年度股东大会决议，本公司以资本公积金转增股本，以114,975.00万股为基数，每10股转增3股，变更后的注册资本为人民币149,467.50万元，业经京都天华会计师事务所有限公司出具的京都天华验字(2011)第 0073号报告验资报告予以验证，并于2011年5月30日办理了企业法人营业执照变更手续。
根据公司2012年年度股东大会决议，本公司以资本公积金转增股本，以149,467.50万股为基数，每10股转增5股，变更后的注册资本为人民币224,201.25万元，业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同验字(2013)第 110ZC0143号验资报告予以验证，并于 2013年10月9日办理了企业法人营业执照变更手续。
公司注册地址：北京市东城区安定门外大街183号京宝花园二层。
公司法定代表人：刘希模。
公司经营范围：房地产开发、商品房销售；房屋租赁；建筑工程咨询；室内外装饰装璜；
技术开发、技术服务；销售自行开发的产品；购销建筑材料、化工轻工材料、工艺美术品、家具、机械电器设备（汽车除外）、五金交电、纺织品、百货、计算机软硬件、日用杂品；经贸信息咨询；劳务服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006年 2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的合并及公司财务状况以及 2013年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有
关信息。
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面净资产份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计
入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
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本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
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③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益，计入资本公积（其他资本公积）。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积股本溢价。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；
对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
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融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、10）。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公
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允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
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①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
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如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
如果可供出售金融资产的发行人或债务人发生严重财务困难，很可能倒闭或进行财务重组等导致公允价值持续下降，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应计提减值准备，确认减值损失。
如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降，超过其持有成本的50%，预期这种下降趋势属于非暂时性的，持续时间超过半年，且在整个持有期间得不到根本改变时，也可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应计提减值准备，确认减值损失。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到4,000万元（含4,000万元）以上的非纳入合并财务报表范围的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
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额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项、备用金等根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏坏账准备的计提方法
账准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项：
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险组合计提坏账准备。
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合 账龄状态 账龄分析法关联方组合 信用风险 不计提坏账准备押金、保证金、备用金组合 款项性质 不计提坏账准备A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%1年以内（含1年） 0 0 1-2年 10 10 2-3年 30 303年以上 50 50B、对其他组合，采用其他方法计提坏账准备的说明如下：
组合名称 计提方法说明关联方组合 款项回收不存在风险，个别认定后不予以计提坏账押金、保证金、备用金组合 款项回收不存在风险，个别认定后不予以计提坏账11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、开发成本、开发产品、短期出租开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。
原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
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开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利
润进行调整后确认。
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本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于 2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、24。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，采用年限平均法计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注二、24。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。
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与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%房屋及建筑物 20-50年 3-10 1.80-4.85机器设备 10年 3-10 9.00-9.70运输设备 5-6年 3-10 15.00-19.40其他设备 5-10年 3-10 9.00-19.40其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、24。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法
合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限
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两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
15、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注二、24。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
17、无形资产
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使
用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预
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期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注二、24。
18、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
19、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
20、收入
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
本公司在进行房地产项目销售时，以该项目完工并已向购买方办理交付手续为时点，确认收入的实现。
本公司对自己拥有的划拨地进行一级土地开发后，由土地储备中心收储并进行公开挂牌
交易,比照销售商品确认收入。
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（2）提供劳务
对提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相关的经济利益很可能流入企业；（3）交易的完工程度能够可靠地确定；（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
21、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以
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下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
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经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
24、资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
25、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
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26、公司年金计划
除了社会基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），公司员工可以自愿参加该年金计划。本公司按员工工资总额的13.33%计提年金，其中公司负担8.33%，员工负担5%，相应支出计入当期损益。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
27、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
28、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更：否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更：否
29、前期差错更正
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错：否。
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错：否。
三、税项
主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率%营业税 应税收入 5
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城市维护建设税 应纳流转税额 7、5企业所得税 应纳税所得额 25土地增值税 土地增值额 按土地增值额的超率累进税率四、企业合并及合并财务报表
1、子公司、孙公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子公
注册资本 持股表决权是否合子公司名称 简称 司类注册地性质 经营范围
（万元） 比例%比例%并报表型
北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 天鸿嘉诚 控股北京有限责任 3,000.00房地产开发 51.00 51.00 是北京首开天成房地产开发有限公司 首开天成 全资北京有限责任 10,000.00房地产开发 100.00 100.00 是苏州首开嘉泰置业有限公司 苏州嘉泰 全资苏州有限责任 22,000.00房地产开发 100.00 100.00 是苏州首开永泰置业有限公司 苏州永泰 全资苏州有限责任 10,000.00房地产开发 100.00 100.00 是扬州首开衡泰置业有限公司 扬州衡泰 全资扬州有限责任 70,396.58房地产开发 100.00 100.00 是太原首开龙泰置业有限责任公司 太原龙泰 控股太原有限责任 30,000.00房地产开发 85.00 85.00 是沈阳首开盛泰置业有限责任公司 沈阳盛泰 全资沈阳有限责任 30,000.00房地产开发 100.00 100.00 是厦门首开翔泰置业有限公司 厦门翔泰 全资厦门有限责任 30,000.00房地产开发 100.00 100.00 是贵阳首开龙泰房地产开发有限公司 贵阳龙泰 全资贵阳有限责任 22,058.00房地产开发 90.67 100.00 是绵阳首开兴泰置业有限公司 绵阳兴泰 全资绵阳有限责任 20,000.00房地产开发 100.00 100.00 是北京首开荣泰置业有限公司 北京荣泰 全资北京有限责任 20,000.00房地产开发 100.00 100.00 是首开中庚（福州）房地产开发有限公司福州中庚 控股福州有限责任 30,000.00房地产开发 51.00 51.00 是廊坊市首开志泰房地产开发有限公司廊坊志泰 全资廊坊有限责任 10,000.00房地产开发 100.00 100.00 是葫芦岛首开宏泰房地产开发有限公司葫芦岛宏泰 全资葫芦岛有限责任 60,000.00房地产开发 100.00 100.00 是福州中鼎投资有限公司 福州中鼎 控股福州有限责任 10,000.00房地产开发 40.00 60.00 是苏州首开融泰置业有限公司 苏州融泰 控股苏州有限责任 10,000.00房地产开发 75.00 75.00 是沈阳首开京泰置业有限公司 沈阳京泰 全资沈阳有限责任 5,000.00房地产开发 100.00 100.00 是苏州首开龙泰置业有限公司 苏州龙泰 控股苏州有限责任 10,000.00房地产开发 70.00 70.00 是苏州依湖置业有限公司 苏州依湖 控股苏州有限责任 5,000.00房地产开发 49.00 49.00 是北京首开保利仁泰置业有限公司 首开保利仁泰控股北京有限责任 50,000.00房地产开发 51.00 51.00 是北京首开万科房地产开发有限公司 北京首开万科控股北京有限责任 10,000.00房地产开发 50.00 50.00 是
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续：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲子公司名称 少数股东权益
资额（万元） 净投资的其他项目余额 减少数股东损益的金额天鸿嘉诚 1,530.00 -- 222,539,742.61 --首开天成 10,000.00 -- -- --苏州嘉泰 22,000.00 -- -- --苏州永泰 10,000.00 -- -- --扬州衡泰 70,396.58 -- -- --太原龙泰 25,500.00 -- 44,698,177.43 --沈阳盛泰 30,120.00 -- -- --厦门翔泰 30,000.00 -- -- --贵阳龙泰 20,000.00 -- -- --绵阳兴泰 20,000.00 -- -- --北京荣泰 20,000.00 -- -- --福州中庚 15,300.00 -- 115,215,897.84 -15,651,031.83廊坊志泰 10,000.00 -- -- --葫芦岛宏泰 64,532.94 -- -- --福州中鼎 3,609.66 -- 21,825,397.40 -14,841,547.07苏州融泰 7,500.00 -- 14,306,447.29 -2,379,197.67沈阳京泰 5,000.00 -- -- --苏州龙泰 7,000.00 -- 28,546,082.75 -1,453,917.25苏州依湖 2,450.00 -- 23,733,041.14 -1,766,958.86首开保利仁泰 25,500.00 -- 244,689,905.42 -310,094.58北京首开万科 5,000.00 -- 46,699,838.06 -3,300,161.94说明：本公司对贵阳龙泰的持股比例为90.67%，表决权比例为100.00%，持股比例与表决权比例的差异原因为贵阳龙泰的少数股东不参与公司的任何经营决策及收益分配。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子公司 注册资本 持股表决权是否合子公司名称 简称 注册地 性质 经营范围
类型 （万元） 比例% 比例%并报表北京城市开发集团有限责任公司城开集团 全资 北京 有限责任 300,000.00房地产开发 100.00 100.00 是烟台天鸿时代房地产开发有限责任
烟台天鸿 全资 烟台 有限责任 3,000.00房地产开发 100.00 100.00 是公司
北京首开立信置业股份有限公司首开立信 控股 北京 股份有限 15,510.51房地产开发 84.39 84.39 是三亚天鸿度假村 三亚度假村 控股 三亚 有限责任 3,650.00 酒店 95.89 95.89 是北京宝辰饭店有限公司 宝辰饭店 全资 北京 有限责任 1,274.00 饭店 100.00 100.00 是
北京燕华置业有限公司 燕华置业 控股 北京 有限责任 10,400.00房地产开发 75.00 80.00 是
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
北京首开商业地产有限公司 商业地产 控股 北京 有限责任 54,674.78房地产开发 51.00 51.00 是北京联宝房地产有限公司 联宝房地产 控股 北京 有限责任 9,971.18房地产开发 61.50 80.00 是海门锦源国际俱乐部有限公司 海门锦源 全资 海门 有限责任 4,134.34房地产开发 100.00 100.00 是续：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲子公司名称 少数股东权益
资额（万元） 净投资的其他项目余额 减少数股东损益的金额城开集团 467,452.53 -- -- --烟台天鸿 12,318.28 -- -- --首开立信 12,128.15 -- 16,439,315.03 -1,258,086.52三亚度假村 1,949.45 -- 1,032,727.38 --宝辰饭店 581.27 -- -- --燕华置业 11,662.73 -- 50,888,509.91 -943,425.25商业地产 31,179.89 -- 295,775,453.75 --联宝房地产 8,542.92 -- 53,887,065.17 --海门锦源 64,767.87 -- -- --说明：本公司对燕华置业、联宝房地产的持股比例分别为75%、61.50%，表决权比例均为80%，持股比例和表决权比例的差异原因为上述子公司为外商投资企业，其最高权力机构为董事会，本公司董事会成员占比均为80%。
说明：
A、通过子公司城开集团控制的孙公司情况
孙公司取得 注册资本 持股表决权是否合孙公司名称 简称 注册地性质 经营范围
类型 方式 （万元） 比例% 比例%并报表北京首开亿信置业股份有限公司首开亿信控股 ① 北京股份有限 32,000.00房地产开发 96.88 96.88 是北京首开仁信置业有限公司 首开仁信控股 ② 北京有限责任 30,000.00房地产开发 90.00 90.00 是武汉强华房地产开发有限公司 武汉强华全资 ② 武汉有限责任 3,000.00房地产开发 100.00 100.00 是深圳市祈年实业发展有限公司 深圳祈年全资 ② 深圳有限责任 1,100.00房地产开发 100.00 100.00 是北京首开晟馨房地产开发有限责
首开晟馨全资 ① 北京有限责任 10,000.00房地产开发 100.00 100.00 是任公司
苏州首开兴元置业有限公司 苏州兴元全资 ① 苏州有限责任 10,000.00房地产开发 100.00 100.00 是北京中顺德房地产开发有限公司中顺德全资 ③ 北京有限责任 1,200.00房地产开发 100.00 100.00 是扬州首开正兴城市开发投资有限
扬州正兴控股 ① 扬州有限责任 20,000.00房地产开发 60.00 60.00 是公司
苏州太湖宝京旅游房地产发展有 150.00万
苏州宝京控股 ② 苏州有限责任 房地产开发 70.00 70.00 是限公司 美元
杭州首开旭泰房地产开发有限公
杭州旭泰全资 ① 杭州有限责任 20,000.00房地产开发 100.00 100.00 是司
杭州首开龙泰房地产开发有限公
杭州龙泰全资 ① 杭州有限责任 10,000.00房地产开发 100.00 100.00 是司
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
通过子公司城开集团控制的孙公司情况（续）：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲孙公司名称 少数股东权益
资额（万元） 净投资的其他项目余额 减少数股东损益的金额首开亿信 54,414.83 -- 18,979,986.00 -1,009,873.76首开仁信 26,939.96 -- 39,486,762.07 --武汉强华 1,804.75 -- -- --深圳祈年 20,996.19 -- -- --首开晟馨 10,000.00 -- -- --苏州兴元 10,000.00 -- -- --中顺德 1,254.20 -- -- --扬州正兴 11,896.63 -- 67,359,893.26 -3,826,182.94苏州宝京 -- -- -58,611,365.37 -13,523,481.77杭州旭泰 20,000.00 -- -- --杭州龙泰 10,000.00 -- -- --B、通过子公司首开立信控制的孙公司情况
孙公司 取得 注册资本 持股表决权是否合孙公司名称 简称 注册地 性质 经营范围
类型 方式 （万元） 比例% 比例%并报表除法律法规
北京颐安鑫鼎科技企业孵化 禁止的、应经
颐安鑫鼎 控股 ① 北京有限责任 100.00 80.00 80.00 是器有限公司 审批未获审
批的以外
通过子公司首开立信控制的孙公司情况（续）：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲孙公司名称 少数股东权益
资额（万元） 净投资的其他项目余额 减少数股东损益的金额颐安鑫鼎 80.00 -- 681,019.47 --C、通过子公司海门锦源控制的孙公司情况
孙公司 取得 注册资本 持股 表决权是否合孙公司名称 简称 注册地性质 经营范围
类型 方式 （万元） 比例% 比例%并报表海门源泰置业有限公司 海门源泰全资 ① 海门有限责任 30,000.00房地产开发 100.00 100.00 是通过子公司海门锦源控制的孙公司情况（续）：
期末实际出 实质上构成对子公司少数股东 少数股东权益中用于冲孙公司名称
资额（万元） 净投资的其他项目余额 权益 减少数股东损益的金额海门源泰 30,000.00 -- -- --
D、通过子公司商业地产控制的孙公司情况
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
孙公司取得 注册资本 持股 表决权是否合孙公司名称 简称 注册地性质 经营范围
类型方式 （万元） 比例% 比例%并报表北京首开惠信物业管理有限公司惠信物业 全资① 北京有限责任 50.00物业管理 100.00 100.00 是通过子公司商业地产控制的孙公司情况（续）：
期末实际出 实质上构成对子公司少数股东 少数股东权益中用于冲孙公司名称
资额（万元） 净投资的其他项目余额 权益 减少数股东损益的金额惠信物业 50.00 -- -- --（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 注册资本 持股表决权是否合子公司名称 简称 注册地 性质 经营范围
类型 （万元） 比例% 比例%并报表北京东银燕华置业有限公司 东银燕华 控股 北京 有限责任 3,000.00房地产开发 51.00 51.00 是大连中嘉房地产开发有限公司大连中嘉 控股 大连 有限责任 25,000.00房地产开发 60.00 60.00 是大连中美居置业有限公司 大连中美居 控股 大连 有限责任 19,953.60房地产开发 95.00 95.00 是续：
期末实际出 实质上构成对子公司 少数股东权益中用于冲子公司名称 少数股东权益
资额（万元） 净投资的其他项目余额 减少数股东损益的金额东银燕华 4,419.84 -- 69,975,062.04 -36,827,158.57大连中嘉 15,000.00 -- 168,884,708.97 -188,473.27大连中美居 38,955.92 -- 20,511,971.60 --2、通过受托经营方式形成控制权的经营实体
在合并报表内确认的主要资产、负债项目与公司主要
名称
业务往来
项目名称 期末余额福州中鼎 无 存货 4,425,859,684.73根据本公司与福建中庚实业集团有限公司（以下简称中庚集团）于2011年12月19日就福州中鼎的委托经营所签订的股权委托管理协议书，中庚集团就其持有的福州中鼎20.00%股权所对应的除股权处置权、收益权以外的全部股权权利和义务委托本公司行使及承担，因此本公司将福州中鼎纳入合并范围。
3、合并范围发生变更的说明
（1）持有半数及半数以上表决权比例，但未纳入合并范围的公司
公司名称 表决权比例% 未纳入合并报表原因京澳有限公司（以下简称京澳公司） 90.00 进入破产清算程序
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）持有半数及半数以下表决权比例，但纳入合并范围的子公司
公司名称 表决权比例% 纳入合并报表原因福州中鼎 40.00 受托管理苏州依湖 49.00 实质控制北京首开万科 50.00 实质控制4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润苏州龙泰 95,153,609.15 -4,846,390.85苏州依湖 46,535,374.79 -3,464,625.21首开保利仁泰 499,367,153.91 -632,846.09北京首开万科 93,399,676.12 -6,600,323.88大连中嘉 243,575,772.42 -471,183.17大连中美居 199,569,632.06 98,859.57（2）本期无合并范围子公司的减少。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额折算率 人民币金额外币金额折算率 人民币金额现金： 1,008,982.44 1,140,857.21人民币 960,145.95 1,090,335.20美元 4,376.00 6.0969 26,680.03 4,376.00 6.2855 27,505.35港币 21,798.30 0.7862 17,138.48 21,797.05 0.8109 17,675.23新加坡币 1,048.80 4.7845 5,017.98 1,048.80 5.0929 5,341.43银行存款： 13,069,179,947.24 14,544,760,419.32人民币 13,066,776,610.17 14,542,198,833.05美元 341,596.27 6.0969 2,082,678.29 354,927.08 6.2855 2,230,894.16港币 407,859.04 0.7862 320,658.78 407,808.74 0.8109 330,692.11
其他货币资金： 34,350,928.21 61,215,925.04
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
人民币 34,350,928.21 61,215,925.04合计 13,104,539,857.89 14,607,117,201.57期末，本公司存在冻结的款项是贷款保证金和项目保证金522,596,828.48元。
2、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额按账龄组合计提坏账准备
642,551,074.59 100.00 11,033,985.05 1.72 631,517,089.54的应收账款
应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额按账龄组合计提坏账准备
78,723,367.95 100.00 11,360,163.42 14.43 67,363,204.53的应收账款
说明：
账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 618,160,816.09 96.20 -- 46,654,171.84 59.26 --1至2年 1,648,000.00 0.26 164,800.00 9,552,165.61 12.14 955,216.572至3年 2,509,721.00 0.39 752,916.30 4,267,842.00 5.42 1,280,352.603年以上 20,232,537.50 3.15 10,116,268.75 18,249,188.50 23.18 9,124,594.25合计 642,551,074.59 100.00 11,033,985.05 78,723,367.95 100.00 11,360,163.42（2）期末应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或关联方欠款。
（3）大额应收账款情况
与本公司 占应收账款单位名称 金额 年限
关系 总额的比北京市土地整理储备中心昌平区分中
例%非关联方 552,088,000.00 1年以内 85.92心
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
北京车来啦电动车商城有限公司 非关联方 7,443,876.00 3年以上 1.161-3年,3年
北京海青曙光房地产开发中心 非关联方 5,096,000.00 0.79以上
中国银行厦门市分行 非关联方 2,042,286.00 1年以内 0.32北京燕侨物业管理有限公司 非关联方 1,278,000.00 1年以内 0.20合计 567,948,162.00 88.393、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 445,248,739.77 95.47 81,999,622.68 76.751至2年 861,950.00 0.18 3,362,499.88 3.152至3年 -- -- 616,844.10 0.573年以上 20,280,000.00 4.35 20,865,500.00 19.53合计 466,390,689.77 100.00 106,844,466.66 100.00（2）期末预付款项中不存在预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东或关联方的款项。
（3）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因北京建工集团有限责任公司 非关联方 437,000,000.00 1年以内工程尚未完工烟台市国土资源局 非关联方 20,000,000.00 3年以上 履约保证金北京宏展投资管理有限公司 非关联方 4,320,000.00 1年以内工程尚未完工自然人1 非关联方 766,668.00 1年以内 预付租金展美家具公司 非关联方 620,862.00 1年以内工程尚未完工合计 462,707,530.00
4、应收股利
相关款项未收回
项目 期初数 本期增加本期减少 期末数 是否发生的原因
减值
美都控股 221,882.71 162,713.99 384,596.70 -- 否
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
国奥投资发展有限公司 尚未
-- 430,098,428.79 -- 430,098,428.79 否(以下简称国奥投资) 支付
合计 221,882.71 430,261,142.78 384,596.70 430,098,428.79
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额比例% 坏账准备比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
207,825,299.19 5.43 57,825,299.19 27.82 150,000,000.00账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
其中：账龄组合 2,505,188,606.17 65.50 32,109,821.46 1.28 2,473,078,784.71押金、保证金等组合 1,082,073,459.92 28.29 -- -- 1,082,073,459.92组合小计 3,587,262,066.09 93.79 32,109,821.46 0.90 3,555,152,244.63单项金额虽不重大但单项计
29,903,257.68 0.78 29,903,257.68 100.00 --提坏账准备的其他应收款
合计 3,824,990,622.96 100.00 119,838,378.33 -- 3,705,152,244.63其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
900,215,299.19 39.28 57,825,299.19 6.42 842,390,000.00账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
其中：账龄组合 300,826,934.40 13.13 20,923,669.84 6.96 279,903,264.56押金、保证金等组合 1,058,203,917.21 46.17 -- -- 1,058,203,917.21组合小计 1,359,030,851.61 59.30 20,923,669.84 1.54 1,338,107,181.77单项金额虽不重大但单项计
32,665,471.17 1.42 26,943,109.17 82.48 5,722,362.00提坏账准备的其他应收款
合计 2,291,911,621.97 100.00 105,692,078.20 -- 2,186,219,543.77说明：
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 2,413,587,370.92 96.34 -- 206,135,568.33 68.52 --1至2年 5,651,837.77 0.23 565,183.80 60,709,602.28 20.18 4,899,321.442至3年 57,150,305.40 2.28 17,145,091.61 4,832,667.57 1.61 1,449,800.283年以上 28,799,092.08 1.15 14,399,546.05 29,149,096.22 9.69 14,574,548.12合计 2,505,188,606.17 100.00 32,109,821.46 300,826,934.40 100.00 20,923,669.84②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备计提比例% 计提理由京澳公司 57,825,299.19 57,825,299.19 100.00 破产债权上海渊志投资管理有限公司 150,000,000.00 -- --未有减值迹象合计 207,825,299.19 57,825,299.19
说明：其他应收上海渊志150,000,000.00元为预付股权投资款，公司已取得沈阳商业城股份有限公司无限制流通股票22,000,000股的质押物作为该笔款项的保证，截至2013年 12月 31日止，该股票收盘价为 7.89元，质押物总价值为 173,580,000.00元，故不存在减值迹象。
③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备计提比例% 计提理由通县城关镇杨庄新村规划建设筹备处 15,000,000.00 15,000,000.00 100.00长期无法收回山东文登市房地产开发总公司 8,000,000.00 8,000,000.00 100.00长期无法收回北京市档案馆 4,131,786.51 4,131,786.51 100.00长期无法收回香港高豪企业有限公司 2,771,471.17 2,771,471.17 100.00长期无法收回合计 29,903,257.68 29,903,257.68
（2）期末其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限性质或内容比例%北京首开万科置业有限公司（以
关联方 596,383,773.89 1年以内 往来款 15.59下简称首开万科置业）
北京首开万科和泰置业有限公
关联方 553,855,078.89 1年以内 往来款 14.48司（以下简称首开万科和泰）
北京市土地整理储备中心 非关联方 456,655,000.00 1年以内土地保证金 11.94
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
美都控股 关联方 430,000,000.00 1年以内 往来款 11.24北京朗泰房地产开发有限公司
关联方 401,000,000.00 1年以内 往来款 10.48（以下简称朗泰房地产）
合计 2,437,893,852.78 63.73（4）应收关联方款项
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%首开万科置业 合营单位 596,383,773.89 15.59首开万科和泰 合营单位 553,855,078.89 14.48美都控股 参股股东 430,000,000.00 11.24朗泰房地产 合营单位 401,000,000.00 10.48合计 1,981,238,852.78 51.796、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 1,568,317.52 -- 1,568,317.52 1,562,304.28 -- 1,562,304.28库存商品 1,917,403.27 -- 1,917,403.27 2,027,443.03 -- 2,027,443.03开发成本 56,093,641,124.32 20,462,636.92 56,073,178,487.4 39,864,706,356.48 28,029,649.89 39,836,676,706.59开发产品 7,936,183,196.84 32,233,886.59 7,903,949,310.25 5,462,437,873.24 30,957,038.13 5,431,480,835.11合计 64,033,310,041.95 52,696,523.51 63,980,613,518.44 45,330,733,977.03 58,986,688.02 45,271,747,289.01（2）存货跌价准备
本期减少
存货种类 期初数本期计提额 期末数转回 转销
开发成本-国风润城 28,029,649.89 -7,567,012.97 -- -- 20,462,636.92开发产品-国风润城 9,026,398.23 7,567,012.97 -- 6,290,164.51 10,303,246.69开发产品-望京住宅及商业 21,930,639.90 -- -- -- 21,930,639.90合计 58,986,688.02 -- -- 6,290,164.51 52,696,523.51
（3）开发成本
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
预计总
开工 预计竣
投资
项目名称 时间 工时间 期末数 期初数期末跌价准备（亿
（年）（年）
元）
香开新城 2012 2015 36.91 3,185,387,514.69 2,582,971,527.43 --孙河项目 2014 2016 31.44 2,939,511,133.67 -- --香槟花园 2012 2015 56.04 2,789,707,096.39 3,740,496,064.26 --房山长阳2号地3号地 2011 2014 47.15 2,618,535,974.10 2,099,348,455.08 --领翔上郡 2013 2017 46.64 2,460,708,517.19 -- --太原龙城大道 2010 2014 71.88 2,402,805,587.70 2,353,167,162.87 --回龙观项目 2006 2019 66.35 2,232,848,901.50 1,530,476,582.56 --龙洞堡地块 2011 2017 54.95 2,159,092,715.47 1,739,928,516.93 --良乡高教园区 2012 2014 30.63 2,150,461,500.58 1,755,143,340.66 --国风美仑 2010 2014 23.78 1,970,136,437.96 1,747,038,273.93 --山湖一号 2013 2016 34.52 1,851,023,116.30 -- --于家务项目 2012 2016 39.21 1,776,899,908.49 1,488,721,913.31 --通州宋庄C02、C06项目 2013 2015 40.29 1,768,799,012.87 1,521,590,275.00 --大连东港H10项目 2014 2016 40.31 1,580,231,869.34 -- --北京通州区公园里项目 2014 2016 51.00 1,575,845,144.11 -- --太湖一号 2013 2016 21.75 1,562,529,211.36 -- --时代紫芳（五、六区） 2004 2014 40.63 1,530,004,107.19 1,289,908,702.70 --首开·领翔国际 2010 2014 25.64 1,413,454,520.32 1,736,579,900.10 --旧宫地块 2014 2016 21.06 1,321,324,962.14 -- --建国门外华侨村二期5号地 2015 2017 25.00 1,226,094,435.28 1,085,259,024.63 --东港E15-17地块住宅 2013 2017 23.82 1,221,716,042.69 -- --尹山湖项目 2013 2016 21.75 1,194,775,508.53 934,458,314.99 --打渔山园区项目 2012 2020 73.97 1,151,060,495.94 933,755,811.96 --首开·紫郡项目 2011 2017 57.30 871,966,732.13 720,029,114.48 --杭州石桥地块 2014 2016 20.75 805,386,906.46 -- --扬州639#地 2011 2014 24.67 734,461,159.36 537,941,588.93 --
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
东库项目 2014 2017 22.13 708,017,906.00 74,587,791.32 --绵阳仙海湖 2012 2017 40.00 680,133,658.02 545,244,002.53 --班芙春天BC组团 2011 2014 14.39 664,843,626.88 1,023,297,066.02 --英各庄项目 -- -- -- 635,999,831.00 555,999,831.00 --扬州水印西堤项目 2010 2014 22.15 622,648,351.70 1,480,147,117.84 --小屯馨城 2009 2014 13.23 622,460,610.21 521,015,784.25 --亦庄河西区x13R2地块 -- -- -- 610,000,000.00 -- --廊坊安次区27#28# 2011 2017 25.86 607,782,781.31 532,659,755.43 --单店住宅小区二期 2007 2014 41.83 604,368,019.48 1,251,596,053.91 --杭州田园地块 2015 2017 12.98 516,513,235.60 -- --国风润城一期、二期 2010 2018 18.59 509,859,769.94 484,743,376.90 20,462,636.92洼子村 2012 2014 5.80 484,941,003.18 362,120,429.00 --东小口G06-2、G06-4、G09-1地块、
-- -- -- 444,716,169.02 -- --C2商业R22项目
东小口G05-1、G05-3、G08-1地块
-- -- -- 401,080,444.86 -- --R22项目
沈阳道义项目 2014 2019 18.38 326,846,993.42 332,194,836.60 --望京土地、住宅及商业 -- -- -- 298,959,194.22 224,561,517.77 --分钟寺桥西北侧拆迁安置房项目 2013 2016 113.00 226,592,037.30 11,850,776.25 --苏州国风华府 2010 2014 10.8 150,032,107.26 889,864,859.17 --国风润城三期、四期 -- -- -- 133,950,533.70 133,950,533.70 --复兴门内项目 -- -- -- 131,422,569.43 131,101,569.43 --西八里庄南区 -- -- -- 98,240,950.72 98,140,950.72 --宝岛花园酒店二期 -- -- -- 67,937,498.54 67,937,498.54 --扬州水晶城项目 2009 2014 6.03 26,777,876.38 28,317,020.26 --幸福村208地块 -- -- -- 10,156,549.55 10,156,549.55 --邗江区蒋王片区改造项目 -- -- -- 6,886,218.66 16,391,576.00 --建内二期 -- -- -- 5,634,676.18 5,634,676.18 --廊坊市广阳片区 2013 2017 1.58 2,070,000.00 2,070,000.00 --房山长阳8号地东侧 2011 2013 22.76 -- 1,775,698,610.36 --
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
李桥镇头二营、三四营村 -- -- -- -- 560,000,000.00 --凯旋城二期 2007 2013 2.50 -- 229,990,068.45 --大兴康庄三期 2010 2013 16.98 -- 179,370,539.87 --榆垡38#地 2006 2013 10.70 -- 539,248,995.61 --合计 56,093,641,124.32 39,864,706,356.48 20,462,636.92（4）开发产品
竣工时
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末跌价准备间（年）
保利香槟国际一期 2013 -- 1,636,152,588.34 -- 1,636,152,588.34 --首信祥和苑 2013 -- 1,070,194,951.76 281,863,487.57 788,331,464.19 --熙景嘉园 2013 -- 2,275,969,915.68 1,514,619,347.60 761,350,568.08 --幸福三村 2011 1,330,553,916.89 -- 672,187,885.96 658,366,030.93 --单店住宅小区二期 2011-2013 663,664,179.30 1,377,705,912.92 1,415,039,349.82 626,330,742.40 --首开•水印西堤 2013 -- 1,314,636,990.35 701,571,071.06 613,065,919.29 --回龙观 2002-2012 662,394,460.59 -- 156,649,593.13 505,744,867.46 --望京住宅及商业 1994-2013 621,240,306.05 44,230,646.72 337,731,909.90 327,739,042.87 21,930,639.90方庄住宅 1994-2013 557,058,569.83 225,155,902.46 493,066,641.72 289,147,830.57 --其他项目 -- 303,323,812.42 15,472,950.76 20,824,720.51 297,972,042.67 --国风华府 2013 -- 952,293,909.30 704,441,155.49 247,852,753.81 --国风润城 2012-2013 175,110,626.80 195,537,026.71 125,888,643.62 244,759,009.89 10,303,246.69班芙春天A组团 2012-2013 182,399,753.49 644,988,887.22 621,847,292.03 205,541,348.68 --领翔国际 2013 -- 891,826,804.22 729,440,689.07 162,386,115.15 --北京苏活 2011-2012 200,642,835.05 -- 73,659,751.97 126,983,083.08 --小屯馨城 2011-2013 247,478,422.13 51,800,384.29 193,595,087.77 105,683,718.65 --首开•水晶城 2012 81,450,835.05 -- 28,866,406.55 52,584,428.50 --大兴康庄三期 2012-2013 129,967,979.63 179,370,539.87 260,861,420.14 48,477,099.36 --建内住宅及商业 1999-2005 43,571,051.76 -- -- 43,571,051.76 --幸福二村 2008 55,003,695.26 -- 17,495,347.69 37,508,347.57 --曙光花园 2003 38,588,268.04 1,180,541.19 37,407,726.85 --通惠家园住宅及底商 2009 32,008,408.98 -- 122,225.13 31,886,183.85 --悦澜湾 2011-2013 70,616,605.89 1,533,917.13 40,510,002.60 31,640,520.42 --
常营项目 2010 28,437,328.11 -- 3,405,243.90 25,032,084.21 --
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
国风美仑 2013 -- 260,161,750.80 243,706,806.56 16,454,944.24 --凯旋城二期 2009 38,926,817.97 -- 27,996,827.95 10,929,990.02 --太原龙城大道 2013 -- 444,197,299.00 440,913,605.00 3,283,694.00 --合计 5,462,437,873.24 11,581,230,377.53 9,107,485,053.93 7,936,183,196.84 32,233,886.59（5）2013年度开发成本中借款费用资本化金额情况
项目 资本化利息时代紫芳（五区） 76,221,298.84榆垡38#地 39,265,517.59分钟寺桥西北侧拆迁安置房项目 173,520,311.98小屯馨城 31,940,293.28苏州国风华府 32,569,680.27扬州639#地 32,444,596.66杭州石桥地块 15,090,406.46杭州田园地块 7,963,235.60班芙春天BC组团 53,711,361.14扬州水印西堤项目 27,577,832.44太原龙城大道 87,146,894.33国风润城 50,743,370.85首开领翔国际 44,728,778.93•
领翔上郡 67,250,100.00龙洞堡地块 148,344,325.94房山长阳2号地3号地 149,324,721.10绵阳仙海湖 38,175,380.68香槟花园 82,484,966.51香开新城 139,385,252.80廊坊安次区27#28# 43,861,221.09打渔山园区项目 41,278,500.74建国门外华侨村二期5号地 9,406,228.23首开紫郡项目 33,952,419.24•
尹山湖项目 75,469,124.83
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
太湖一号 45,750,196.99东港E15-17地块住宅 31,472,329.78大连东港H10项目 69,349,261.61北京通州区公园里项目 90,453,478.90良乡高教园区 105,814,609.32房山长阳8号地东侧 98,342,460.56通州宋庄C02、C06项目 137,085,323.11东小口G06-2、G06-4、G09-1地块、C2商业R22项目 3,209,569.02东小口G05-1、G05-3、G08-1地块R22项目 2,894,644.86孙河项目 128,180,474.57于家务项目 120,486,331.05国风美仑 145,248,764.94合计 2,480,143,264.247、一年内到期的非流动资产
其他减少项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
的原因装修改造费 1,027,922.43 1,344,217.90 1,027,922.43 -- 1,344,217.90 --说明：一年内到期的非流动资产增加系长期待摊费用重分类转入。
8、其他流动资产
项目 期末数 期初数预交税费 1,702,889,979.88 1,051,425,303.93短期理财产品 20,000,000.00 950,000,000.00预付保险费、维护费、修缮费等 1,540,860.82 1,343,471.64其他 4,770,421.39 7,661,726.63合计 1,729,201,262.09 2,010,430,502.20说明：短期理财产品系本公司之子公司商业地产于 2013年 12月 23日买入 20,000,000.00元嘉实货币基金，截至2013年12月31日止尚未赎回。
9、可供出售金融资产
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 期末数 期初数可供出售权益工具 110,784,786.56 156,502,292.41说明：公允价值的确定依据为 2013年12月31日股票的证券交易市场收盘价格。
10、对合营企业和联营企业投资
（1）对合营企业投资
注册资本
被投资单位名称 企业类型 注册地法人代表 业务性质 关联关系组织机构代码（万元）
北京首城置业有限公司
有限责任 北京 程丰 房地产开发 10,000.00 合营 799007229（以下简称首城置业）
天津海景实业有限公司(以
有限责任 天津 张建台 房地产开发 50,000.00 合营 764321488下简称天津海景)
北京发展大厦有限公司
有限责任 北京 杨文侃 写字楼租赁 13,053.32 合营 600014422（以下简称发展大厦）
朗泰房地产 有限责任 北京 王英男 房地产开发 130,000.00 合营 08283177-1首开万科置业 有限责任 北京 柳亚明 房地产开发 36,000.00 合营 07416905-2首开万科和泰 有限责任 北京 宗鸣 房地产开发 34,000 合营 07854158-7续：
本公司持本公司表决 本期营业
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润股比例% 权比例% 收入总额
首城置业 50.00 50.00 6,631,710,328.60 4,806,201,029.59 1,825,509,299.01 1,811,749,034.00 347,063,940.88天津海景 50.00 50.00 2,407,384,941.06 1,545,013,298.95 862,371,642.11 391,540,229.76 77,616,970.32发展大厦 50.00 50.00 244,702,129.35 58,380,590.83 186,321,538.52 136,052,653.89 44,286,857.52朗泰房地产 50.00 50.00 2,102,166,695.21 802,650,000.00 1,299,516,695.21 -- -483,304.79首开万科置业 50.00 50.00 1,264,333,861.99 1,192,765,698.24 71,568,163.75 -- -431,836.25首开万科和泰 50.00 50.00 1,176,311,657.43 1,109,321,735.28 66,989,922.15 -- -1,010,077.85（2）对联营企业投资
被投资单位名称 企业类型注册地 法人代表 业务性质注册资本（万元）关联关系组织机构代码国奥投资 有限责任北京 张敬东 房地产开发 140,000.00 联营 717855110
北京方庄物业管理有限责任
有限责任北京 栗群 物业管理 1,100.00 联营 10218172X
公司(以下简称方庄物业)
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
北京苏江聚富房地产开发有限
有限责任北京 刘宝平 房地产开发 7,143.00 联营 666275596公司（以下简称苏江聚富）
北京保利首开兴泰置业有限公
有限责任北京 刘翔 房地产开发 50,000.00 联营 05739982-5司(以下简称保利首开兴泰)
沈阳首开国盛投资有限公司（以
有限责任沈阳 孙祥维 房地产开发 61,220.00 联营 57349270-0下简称沈阳首开国盛）
续：
本公司本公司表
本期营业
被投资单位名称 持股比 决权比 期末资产总额期末负债总额期末净资产总额 本期净利润收入总额
例% 例%
国奥投资 46.00 46.00 9,017,371,265.30 7,386,241,052.33 1,631,130,212.97 1,212,076,928.32 8,594,512.84方庄物业 36.00 36.00 310,127,703.63 291,719,940.24 18,407,763.39 140,373,443.3 906,393.98苏江聚富 30.00 30.00 163,102,212.59 97,409,971.69 65,692,240.90 10,142,076.57 -5,066,065.69保利首开兴泰 49.00 49.00 2,618,303,431.15 2,136,999,762.72 481,303,668.43 -- -18,250,889.81沈阳首开国盛 49.00 49.00 611,291,847.62 -- 611,291,847.62 -- -557,279.0211、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数对合营企业投资 1,528,667,984.09 941,363,589.84 192,420,831.64 2,277,610,742.29对联营企业投资 1,687,923,854.47 -555,519.99 430,098,428.79 1,257,269,905.69对其他企业投资 182,729,742.49 -- -- 182,729,742.49 3,399,321,581.05 940,808,069.85 622,519,260.43 3,717,610,390.47长期股权投资减值准备 48,879,600.00 -- -- 48,879,600.00合计 3,350,441,981.05 940,808,069.85 622,519,260.43 3,668,730,790.47
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）长期股权投资汇总表
在被投资单位在被投资单位 本期计提 本期现被投资单位名称 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
持股比例%表决权比例% 减值准备 金红利①对合营企业投资
首城置业 权益法 50,000,000.00 869,969,615.64 39,216,406.58 909,186,022.22 50 50 -- -- 140,000,000.00天津海景 权益法 20,000,000.00 392,377,335.90 38,808,485.16 431,185,821.06 50 50 -- -- --中关村科技园 权益法 32,506,850.00 38,243,086.65 -38,243,086.65 -- 50 50 -- -- --发展大厦 权益法 279,000,566.80 228,077,945.90 -9,876,437.43 218,201,508.47 50 50 -- -- 14,177,744.99朗泰房地产 权益法 650,000,000.00 -- 649,758,347.60 649,758,347.60 50 50 -- -- --首开万科置业 权益法 36,000,000.00 -- 35,784,081.87 35,784,081.87 50 50 -- -- --首开万科和泰 权益法 34,000,000.00 -- 33,494,961.07 33,494,961.07 50 50 -- -- --②对联营企业投资
国奥投资 权益法 644,000,000.00 1,115,478,401.99 -420,293,166.25 695,185,235.74 46 46 -- -- 430,098,428.79方庄物业 权益法 3,960,000.00 6,608,154.91 375,039.91 6,983,194.82 36 36 -- -- --苏江聚富 权益法 21,430,000.00 21,227,491.98 -1,519,819.71 19,707,672.27 30 30 -- -- --保利首开兴泰 权益法 245,000,000.00 244,781,733.54 -8,942,936.01 235,838,797.53 49 49 -- -- --沈阳首开国盛 权益法 300,000,000.00 299,828,072.05 -273,066.72 299,555,005.33 49 49 -- -- --③对其他企业投资
北京科技园建设（集团）股
份有限公司（以下简称北科成本法 100,000,000.00 108,000,000.00 -- 108,000,000.00 5.12 5.12 -- -- 20,008,900.00建）
南方证券有限公司 成本法 48,879,600.00 48,879,600.00 -- 48,879,600.00 -- -- 48,879,600.00 -- --北京鸿云投资有限公司（以
成本法 9,893,400.00 7,992,112.39 -- 7,992,112.39 12.94 12.94 -- -- --下简称鸿云投资）
北京天鸿房地产有限公司
成本法 15,858,030.10 15,858,030.10 -- 15,858,030.10 5 5 -- -- --（以下简称天鸿有限）
北京天鸿宝威土地开发有
限责任公司（以下简称天鸿成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 -- 1,500,000.00 15 15 -- -- --宝威）
京澳公司 成本法 963,000.00 -- -- -- -- -- -- -- --绵阳洪源澳达旅游投资有
成本法 500,000.00 500,000.00 -- 500,000.00 10 10 -- -- --限公司(以下简称洪源澳达)
合计 3,399,321,581.05 318,288,809.42 3,717,610,390.47 48,879,600.00 -- 604,285,073.78
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
12、投资性房地产
本期增加 本期减少
项目 期初数 期末数购置或自用房地产或 转为自用房
处置
计提 存货转入 地产
房屋、建筑物账面原值 829,299,766.66 153,879,370.96 654,402,909.56 -- -- 1,637,582,047.18房屋、建筑物累计折旧 216,231,297.36 27,736,934.45 -- -- -- 243,968,231.81房屋、建筑物账面价值 613,068,469.30 1,393,613,815.37说明：
①本期折旧和摊销额 27,736,934.45元。
②期末本公司投资性房地产无减值迹象。
13、固定资产
（1）固定资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 1,363,478,833.24 19,116,215.57 9,406,314.21 1,373,188,734.60其中：房屋及建筑物 1,174,166,551.18 -- 5,167.00 1,174,161,384.18机器设备 36,633,043.15 169,592.00 975,236.21 35,827,398.94运输工具 35,502,782.96 7,178,811.31 1,111,814.30 41,569,779.97其他设备 104,520,659.37 5,974,024.91 7,314,096.70 103,180,587.58固定资产装修 12,655,796.58 5,793,787.35 -- 18,449,583.93本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 439,995,024.29 -- 54,872,771.41 8,862,320.71 486,005,474.99其中：房屋及建筑物 314,533,765.17 -- 37,522,485.94 -- 352,056,251.11机器设备 26,524,322.03 -- 1,506,882.80 890,498.97 27,140,705.86运输工具 19,995,687.64 -- 4,289,702.35 1,062,518.99 23,222,871.00其他设备 72,118,992.70 -- 9,525,150.99 6,909,302.75 74,734,840.94固定资产装修 6,822,256.75 -- 2,028,549.33 -- 8,850,806.08三、固定资产账面净值合计 923,483,808.95 887,183,259.61其中：房屋及建筑物 859,632,786.01 822,105,133.07机器设备 10,108,721.12 8,686,693.08运输工具 15,507,095.32 18,346,908.97其他设备 32,401,666.67 28,445,746.64固定资产装修 5,833,539.83 9,598,777.85四、减值准备合计 836,865.37 -- -- 836,865.37其中：房屋及建筑物 270,000.00 -- -- 270,000.00机器设备 -- -- -- --运输工具 -- -- -- --其他设备 566,865.37 -- -- 566,865.37固定资产装修 -- -- -- --五、固定资产账面价值合计 922,646,943.58 886,346,394.24其中：房屋及建筑物 859,362,786.01 821,835,133.07机器设备 10,108,721.12 8,686,693.08运输工具 15,507,095.32 18,346,908.97其他设备 31,834,801.30 27,878,881.27固定资产装修 5,833,539.83 9,598,777.85说明：
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
①本期折旧额54,872,771.41元。
②减值准备为部分陈旧过时、闲置的固定资产可收金额低于账面值的部分。
③所有权受限的固定资产见附注五、18。
（2）暂时闲置的固定资产情况
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注其他设备 6,298,504.01 5,101,788.24 566,865.37 629,850.40溜冰场设备14、无形资产
无形资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 16,004,439.89 3,182,555.00 -- 19,186,994.89软件 8,187,516.00 3,182,555.00 -- 11,370,071.00土地使用权 7,816,923.89 -- -- 7,816,923.89二、累计摊销合计 6,624,221.27 1,177,907.79 -- 7,802,129.06软件 3,772,100.51 966,639.63 -- 4,738,740.14土地使用权 2,852,120.76 211,268.16 -- 3,063,388.92三、无形资产账面价值合计 9,380,218.62 11,384,865.83软件 4,415,415.49 6,631,330.86土地使用权 4,964,803.13 4,753,534.97说明：
①本期摊销额1,177,907.79元。
②期末本公司无形资产无减值迹象。
15、长期待摊费用
其他减少项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
的原因临时设施 18,984,162.44 2,887,484.24 6,664,890.50 -- 15,206,756.18 --装修改造费 37,403,205.87 32,460,462.84 13,292,905.09 1,344,217.90 55,226,545.72 --合计 56,387,368.31 35,347,947.08 19,957,795.59 1,344,217.90 70,433,301.90
说明：长期待摊费用的其他减少系重分类至一年内到期的非流动资产。长期待摊费用本期实际摊销额20,985,718.02元，其中长期待摊费用本期摊销额19,957,795.59元，一年内到期的非流动资产本期摊销额1,027,922.43元。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
16、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数递延所得税资产：
三项费用 9,991,682.41 25,041,386.92可弥补亏损 125,989,273.46 91,168,202.78坏账准备 8,459,487.17 6,695,859.59固定资产减值准备 67,500.00 67,500.00长期待摊费用摊销 153,350.27 311,783.87预收账款预计利润 427,581,591.88 275,756,178.52存货跌价准备 13,174,130.87 14,746,672.00应付未付款项 1,281,086,968.53 1,061,074,710.89递延收益 71,403.11 17,044.28内部交易未实现利润 43,087,247.96 11,967,993.35小计 1,909,662,635.66 1,486,847,332.20递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金
18,675,034.64 29,219,411.10融资产公允价值变动
视同处置联营企业收益 26,271,230.00 26,271,230.00小计 44,946,264.64 55,490,641.10（2）未确认递延所得税资产明细
项目 期末数 期初数可抵扣暂时性差异 403,053,861.20 192,512,855.54可抵扣亏损 1,585,192,383.98 1,418,120,491.11合计 1,988,246,245.18 1,610,633,346.65（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 期初数 2013年 -- 14,192,845.28
2014年 23,231,663.20 23,231,663.20
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2015年 292,771,402.25 309,867,935.93 2016年 569,932,951.81 569,932,951.81 2017年 495,922,093.95 500,895,094.89 2018年 203,334,272.77 --合计 1,585,192,383.98 1,418,120,491.11（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额应纳税差异项目
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 74,700,138.56视同处置联营企业收益 105,084,920.00小计 179,785,058.56可抵扣差异项目
三项费用 39,966,729.69可弥补亏损 503,957,093.76坏账准备 33,837,948.56固定资产减值准备 270,000.00长期待摊费用摊销 613,401.05预收账款预计利润 1,710,326,367.52存货跌价准备 52,696,523.51应付未付款项 5,124,347,874.32递延收益 285,612.42内部交易未实现利润 172,348,991.84小计 7,638,650,542.6717、其他非流动资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数曙光花园车位 150,292,531.25 -- 592,594.66 149,699,936.59其他 915,907.66 -- 102,118.35 813,789.31小计 151,208,438.91 -- 694,713.01 150,513,725.90
曙光花园车位减值准备 133,354,144.82 - - 124,256.73 133,229,888.09
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合计 17,854,294.09 -- 570,456.28 17,283,837.8118、资产减值准备明细
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数转回 转销
坏账准备 117,052,241.62 16,891,228.93 3,071,107.17 -- 130,872,363.38存货跌价准备 58,986,688.02 -- -- 6,290,164.51 52,696,523.51长期股权投资减值准备 48,879,600.00 -- -- -- 48,879,600.00固定资产减值准备 836,865.37 -- -- -- 836,865.37其他非流动资产减值准备 133,354,144.82 -- -- 124,256.73 133,229,888.09合计 359,109,539.83 16,891,228.93 3,071,107.17 6,414,421.24 366,515,240.3519、所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、用于抵押的资产 15,103,833,413.80 3,599,071,211.46 7,989,034,374.28 10,713,870,250.98华宝大厦*1 624,186,144.40 -- 624,186,144.40 --土地使用权*2 258,586,974.80 -- 258,586,974.80 --土地使用权*3 1,283,036,900.00 -- 1,095,890,900.61 187,145,999.39土地使用权*4 431,697,773.50 -- 390,148,411.25 41,549,362.25土地使用权*5 467,818,853.55 -- 245,142,556.01 222,676,297.54土地使用权*6 1,747,038,273.93 -- -- 1,747,038,273.93土地使用权*7 1,030,218,851.54 481,169,332.29 367,242.28 1,511,020,941.55土地使用权及在建工程*8 3,735,679,637.76 -- 2,669,246,545.49 1,066,433,092.27土地使用权及在建工程*9 1,775,098,610.36 -- 1,013,748,042.28 761,350,568.08土地使用权及在建工程*10 628,637,492.00 109,400,469.36 -- 738,037,961.36土地使用权及在建工程*11 2,578,822,327.43 439,134,787.24 1,195,098,993.06 1,822,858,121.61开发产品*12 431,537,252.91 119,473,042.24 385,144,242.48 165,866,052.67固定资产*13 111,474,321.62 111,474,321.62 111,474,321.62 111,474,321.62有价证券*14 -- 372,069,805.90 -- 372,069,805.90土地使用权*15 -- 183,556,800.00 -- 183,556,800.00
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
土地使用权*16 -- 309,634,644.28 -- 309,634,644.28土地使用权*17 -- 278,382,500.00 -- 278,382,500.00土地使用权及在建工程*18 -- 1,194,775,508.53 -- 1,194,775,508.53二、其他原因造成所有权受到限
404,630,099.25 207,371,050.02 89,404,320.79 522,596,828.48制的资产
货币资金 404,630,099.25 207,371,050.02 89,404,320.79 522,596,828.48合计 15,508,463,513.05 3,806,442,261.48 8,078,438,695.07 11,236,467,079.46说明：
*1太原龙泰抵押的位于太原市太茅路以东、规划的体育路以西、龙城大街南侧 232,501.20平方米的土地使用权本期已解押。
*2扬州衡泰抵押的位于扬州市文汇西路与西三环路交叉口东南角的扬国用（2010）第 0410号土地使用权本期已解押。
*3厦门翔泰将位于厦门翔安区X2009G05地块作为抵押取得长期借款 10,000.00万元。
*4苏州兴元抵押的位于苏州市吴中开发区东吴三路北侧、西塘河西侧的吴国用（2010）第06100222号土地使用权本期已解押，吴国用（2010）第06100223号土地使用权作为抵押物取得中信银行股份有限公司苏州分行的长期借款12,900.00万元。
*5苏州永泰将位于苏州相城区相国用（2010）第00080号、相国用（2010）第00081号的土地使用权作为抵押取得长期借款40,360.00万元。
*6本公司将位于北京通州区马驹桥项目作为抵押取得长期借款40,000.00万元。
*7城开集团将回龙观F05项目南北区作为抵押取得长期借款 130,000.00万元。
*8福州中鼎将香槟花园项目土地使用权及在建工程作为抵押取得长期借款 93,262.00万元。
*9本公司将北京房山区长阳 8号地项目土地使用权及在建工程作为抵押取得长期借款 57,000.00万元。
*10本公司将北京房山区长阳 3号项目的土地使用权及在建工程作为抵押取得长期借款 106,000.00万元。
*11福州中庚将福州香开新城项目的土地使用权及在建工程作为抵押取得长期借款 155,300.00万元。
*12商业地产将北京市常青藤项目商业、幸福三村综合楼及紫芳园四区商业的房屋所有权作为抵押取得长期借款62,000.00万元。
*13本公司抵押的宝辰饭店本期解押后又将其作为抵押物取得长期借款50,000.00万元。
*14本公司本期将持有的全部首开亿信股份作为质押取得长期借款150,000.00万元。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
*15扬州正兴本期将位于蒋王片区内扬国用（2011）第 0557号、扬国用（2011）第 0560号、扬国用（2011）第 0561号、扬国用（2011）第 0562号土地使用权作为抵押取得长期借款16,000.00万元。
*16贵阳龙泰本期将位于贵阳市南明区龙洞堡筑国用（2012）第06017号建设用地使用权、筑国用（2012）第06018号建设用地使用权作为抵押取得长期借款9,000.00万元。
*17海门锦源本期将位于海门港圩角河南的海国用（2008）第 420020号土地使用权作为抵押取得长期借款15,000.00万元。
*18苏州融泰本期将位于苏州吴中经济开发区的吴国用（2013）第0630425号土地使用权及其在建工程作为抵押取得长期借款 55,000.00万元。
20、短期借款
短期借款分类
项目 期末数 期初数抵押借款 -- 2,000,000,000.00保证借款 1,200,000,000.00 700,000,000.00信用借款 1,681,400,000.00 910,000,000.00合计 2,881,400,000.00 3,610,000,000.00说明：
①资产负债表日后已偿还金额 1,200,000,000.00元。
②公司用于抵押的资产详见附注五、18。
③关联方提供保证情况
担保人 保证金额首开集团 1,000,000,000.00本公司（为子公司借款提供担保） 200,000,000.00合计 1,200,000,000.0021、应付账款
项目 期末数 期初数货款、工程款 2,928,879,963.01 2,036,522,575.78押金 678,935.55 561,492.55销售代理及服务费 36,522,319.44 38,838,761.27
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合计 2,966,081,218.00 2,075,922,829.60（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 1,509,659,819.77 50.90 1,089,396,756.27 52.481至2年 714,075,861.71 24.07 349,716,801.81 16.852至3年 203,507,558.14 6.86 32,873,946.00 1.583年以上 538,837,978.38 18.17 603,935,325.52 29.09合计 2,966,081,218.00 100.00 2,075,922,829.60 100.00（2）期末应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）本报告期应付账款中应付关联方款项情况
关联方 期末数 期初数北京市城市建设开发材料设备公司（以下简称城开材料） 21,603,474.00 57,403,145.07北京博维信物资贸易有限责任公司（以下简称博维信） 772,997.80 11,821,609.92北京亿方物业管理有限责任公司（以下简称亿方物业） 9,518,607.00 9,518,607.00北京世安住房股份有限公司（以下简称世安股份） 2,550,000.00 2,550,000.00北京市望京实业总公司（以下简称望京实业） 3,561,677.56 1,090,322.44北京宏基建筑装饰工程有限公司（以下简称宏基建筑） 593,108.17 1,593,108.17北京博维信三瑞门窗制品有限责任公司（以下简称三瑞门窗） 213,844.28 505,808.78合计 38,813,708.81 84,482,601.3822、预收款项
项目 期末数 期初数房款 19,960,565,396.15 12,620,918,339.89租金 26,159,485.22 15,730,619.69项目转让款 110,284,200.00 21,000,000.00合计 20,097,009,081.37 12,657,648,959.58（1）账龄分析
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 14,531,088,055.25 72.30 10,640,476,819.21 84.061至2年 4,729,626,508.15 23.53 1,908,799,293.93 15.082至3年 817,308,592.59 4.07 96,223,182.07 0.763年以上 18,985,925.38 0.10 12,149,664.37 0.10合计 20,097,009,081.37 100.00 12,657,648,959.58 100.00（2）期末预收款项中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的款项。
（3）账龄超过1年的大额预收款项未结转的原因为所售商品尚未达到收入确认的条件。
23、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数工资、奖金、津贴和补贴 124,040,803.59 350,902,743.13 324,149,514.55 150,794,032.17职工福利费 22,247,007.11 20,020,723.09 20,183,822.59 22,083,907.61社会保险费 6,916,070.68 73,213,735.31 72,531,362.46 7,598,443.53住房公积金 433,925.51 21,498,461.22 21,445,457.22 486,929.51辞退福利 12,764,624.73 1,428,960.40 4,637,455.36 9,556,129.77工会经费和职工教育经费 2,657,383.43 7,233,984.44 7,670,957.27 2,220,410.60其他 1,603,571.23 114,389.52 59,102.48 1,658,858.27合计 170,663,386.28 474,412,997.11 450,677,671.93 194,398,711.4624、应交税费
税项 期末数 期初数增值税 63.85 --营业税 101,495,068.84 101,295,705.43城市维护建设税 6,712,222.95 6,173,539.27教育费附加 4,932,996.56 5,682,517.65企业所得税 745,645,705.64 656,976,613.47个人所得税 1,115,886.14 1,370,006.12
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
房产税 1,143,373.93 828,571.59土地增值税 47,304,145.47 142,107,822.31土地使用税 3,058,289.92 2,346,366.00其他 793,578.44 33,226.72合计 912,201,331.74 916,814,368.5625、应付股利
股东名称 期末数 期初数皓年有限公司（以下简称皓年公司） -- 116,576,919.20美都控股 -- 11,730,499.71北京住总集团有限责任公司（以下简称住总集团） 8,186,299.09 6,217,549.09亿方物业 1,250,884.31 1,250,884.31北京城建集团有限责任公司 1,977,798.78 5,459,048.78首开集团 4,763,769.05 4,763,769.05北京北辰实业集团公司 4,275,000.00 3,150,000.00清华同方股份有限公司 2,112,500.00 1,550,000.00中信资本（天津）股权投资合伙企业（有限合伙） 11,025,000.00 --洋浦强辉投资有限公司 11,025,000.00 --合计 44,616,251.23 150,698,670.1426、其他应付款
项目 期末数 期初数资金往来款 4,188,830,858.63 3,513,891,282.11购房定金 1,093,898,793.50 888,332,060.31押金保证金 78,458,765.16 84,218,474.94代收代付款 207,132,323.12 272,128,724.31代建项目工程款 27,035,041.95 41,551,339.12债券承销费 148,461,270.00 169,320,200.00其他 42,231,732.60 169,724,743.78合计 5,786,048,784.96 5,139,166,824.57（1）账龄分析
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 4,422,920,019.16 76.44 3,033,492,123.58 59.031至2年 660,861,259.94 11.42 1,754,981,908.56 34.152至3年 530,412,864.33 9.17 144,003,357.86 2.803年以上 171,854,641.53 2.97 206,689,434.57 4.02合计 5,786,048,784.96 100.00 5,139,166,824.57 100.00（2）本报告期其他应付款中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情况
单位名称 期末数 期初数首开集团 531,961,355.42 467,478,634.65世安股份 12,552,703.39 12,552,703.39皓年公司 -- 61,621,656.00中关村科技园 -- 31,000,000.00北京市城开实业发展公司（以下简称城开实业） -- 243,733.33天津海景 70,920,289.34 --首城置业 12,552,703.39 --保利首开兴泰 415,814,000.00 --合计 1,043,801,051.54 572,896,727.37（3）账龄超过1年的大额其他应付款为未结算的往来款。
27、一年内到期的非流动负债
项目 期末数 期初数一年内到期的长期借款 7,203,640,000.00 7,703,667,809.00一年内到期的应付债券 2,966,684,500.00 --合计 10,170,324,500.00 7,703,667,809.00（1）一年内到期的长期借款
①一年内到期的长期借款分类
项目 期末数 期初数
质押借款 300,000,000.00 --
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
抵押借款 802,640,000.00 964,229,000.00保证借款 6,101,000,000.00 6,184,438,809.00信用借款 -- 555,000,000.00合计 7,203,640,000.00 7,703,667,809.00②金额前五名的一年内到期的长期借款
借款起 借款终
贷款单位 币种利率% 期末数 期初数始日 止日
国投信托有限责任
2012/9/27 2014/9/29人民币 12.50 800,000,000.00 800,000,000.00公司
中国建设银行方庄
2012/9/28 2014/9/28人民币 8.00 700,000,000.00 700,000,000.00城建支行
兴业银行北京东单
2013/2/7 2014/8/6人民币 6.15 600,000,000.00 --支行
华能贵诚信托有限
2012/8/27 2014/2/26人民币 9.50 600,000,000.00 600,000,000.00公司
建信信托有限责任
2012/12/26 2014/12/25人民币 11.20 500,000,000.00 500,000,000.00公司
合计 3,200,000,000.00 2,600,000,000.00说明：
①资产负债表日后已偿还的金额 3,631,005,000.00元。
②公司用于抵押的资产详见附注五、18。
③关联方提供保证情况
担保人 保证金额首开集团 3,500,000,000.00首开集团、住总集团 400,000,000.00本公司、首开集团 500,000,000.00本公司（为子公司借款担保） 2,379,000,000.00合计 6,779,000,000.00（2）一年内到期的应付债券
债券名称 面值（亿元） 发行日期 债券期限发行金额（亿元）非公开定向债务融资工具 30.00 2011-12-30 3年 30.00一年内到期的应付债券（续）
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
债券名称 期初应付利息本期应计利息本期已付利息期末应付利息 期末余额非公开定向债
1,148,200.00 172,200,000.00 172,200,000.00 1,148,200.00 2,966,684,500.00务融资工具
28、其他流动负债
项目 期末数 期初数预提工程成本 2,400,241,169.91 2,588,714,398.10预提项目土地增值税 2,804,103,299.34 2,035,947,758.95预提展销费、推广费、维护费 1,561,240.57 1,758,308.92其他 339,648.42 139,277.10合计 5,206,245,358.24 4,626,559,743.0729、长期借款
（1）长期借款分类
项目 期末数 期初数质押借款 1,800,000,000.00 600,000,000.00抵押借款 8,518,220,000.00 6,791,269,000.00保证借款 16,305,960,000.00 14,724,438,809.00信用借款 6,999,000,000.00 555,000,000.00小计 33,623,180,000.00 22,670,707,809.00减：一年内到期的长期借款 7,203,640,000.00 7,703,667,809.00合计 26,419,540,000.00 14,967,040,000.00（2）金额前五名的长期借款
借款起 借款终
贷款单位 币种利率% 期末数 期初数始日 止日
平安信托有限公司 2013/2/6 2015/2/5人民币 11.5000 1,500,000,000.00 --云南国际信托有限公司 2013/4/26 2015/4/24人民币 8.0000 1,500,000,000.00 --厦门国际信托有限公司 2013/3/27 2015/3/27人民币 8.0000 1,200,000,000.00 --兴业银行北京东单支行 2013/5/2 2015/11/1人民币 6.1500 1,170,000,000.00 --兴业银行北京东单支行 2013/4/1 2015/3/31人民币 6.1500 1,000,000,000.00 --山东省国际信托有限公司 2013/2/8 2015/2/7人民币 9.0000 1,000,000,000.00 --
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合计 7,370,000,000.00 --说明：
①公司用于抵押的资产详见附注五、18。
②关联方提供保证情况
担保人 保证金额首开集团 9,050,000,000.00首开集团、住总集团 400,000,000.00本公司、首开集团 500,000,000.00城开集团 600,000,000.00本公司（为子公司借款担保） 5,207,560,000.00合计 15,757,560,000.0030、应付债券
债券名称 面值（亿元） 发行日期 债券期限发行金额（亿元）非公开定向债务融资工具 30.00 2011-12-30 3年 30.00非公开定向债务融资工具 20.00 2011-12-30 5年 20.00小计 50.00 50.00减：一年内到期的应付债券 30.00 2011-12-30 3年 30.00合计 20.00 2011-12-30 5年 20.00应付债券（续）
债券名称 期初应付利息本期应计利息本期已付利息期末应付利息 期末余额非公开定向债
1,148,200.00 172,200,000.00 172,200,000.00 1,148,200.00 2,966,684,500.00务融资工具
非公开定向债
781,600.00 115,600,000.00 115,600,000.00 781,600.00 1,925,487,000.00务融资工具
小计 1,929,800.00 287,800,000.00 287,800,000.00 1,929,800.00 4,892,171,500.00减：一年内到期
1,148,200.00 172,200,000.00 172,200,000.00 1,148,200.00 2,966,684,500.00的应付债券
合计 781,600.00 115,600,000.00 115,600,000.00 781,600.00 1,925,487,000.00说明：本公司发行债券面值总额为5,000,000,000.00元，债券总承销费及信用增进费合计 109,758,300.00元，本年应付利息 1,929,800.00元，应付债券期末余额为 4,892,171,500.00
元，重分类至一年内到期的非流动负债 2,966,684,500.00元。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
31、股本
本期增减（+、-）
项目 期初数 期末数发行新股 送股公积金转股其他 小计
股份总数 1,494,675,000.00 -- -- 747,337,500.00 -- -- 2,242,012,500.00说明：根据公司 2012年年度股东大会决议，本公司以资本公积金转增股本，以149,467.50万股为基数，每10股转增5股，变更后的股份总数为224,201.25万股。
32、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 5,048,595,509.35 -- 757,349,818.25 4,291,245,691.10其他资本公积 101,152,104.44 -- 23,551,646.93 77,600,457.51合计 5,149,747,613.79 -- 780,901,465.18 4,368,846,148.61说明：
（1）股本溢价减少系本年度以资本公积金转增资本 747,337,500.00元、购买少数股东权益新增长期股权投资成本与新增持股比例计算应享有子公司净资产份额的差额 10,012,318.25元。
（2）其他资本公积本期减少系可供出售金融资产的公允价值变动及相应的递延所得税影响2,888,907.09元、处置可供出售金融资产转回20,662,739.84元。
33、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 1,050,396,644.27 141,764,586.50 -- 1,192,161,230.7734、未分配利润
提取或分项目 本期发生额 上期发生额
配比例期初未分配利润 5,364,063,155.30 4,732,986,333.70 --加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,288,838,664.97 1,617,055,322.00 --减：提取法定盈余公积 141,764,586.50 349,501,237.55 10%应付普通股股利 358,722,000.00 433,455,750.00 --其他 -- 203,021,512.85 --期末未分配利润 6,152,415,233.77 5,364,063,155.30 --其中：子公司当年提取的盈余公积归属
27,543,741.63 241,919,978.89 --
于母公司的金额
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
35、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 13,465,976,606.92 12,659,339,303.90其他业务收入 35,363,092.18 16,207,097.92营业成本 8,536,211,137.98 7,399,853,768.28（2）主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本房产销售 12,545,481,163.32 8,364,151,696.46 12,268,586,659.39 7,236,528,736.56土地开发、转让 574,180,155.00 17,917,999.28 49,375,800.00 8,646,700.33酒店物业经营等 346,315,288.60 151,318,395.19 341,376,844.51 151,871,787.33合计 13,465,976,606.92 8,533,388,090.93 12,659,339,303.90 7,397,047,224.22（3）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本北京地区 8,638,818,275.71 4,728,135,884.85 10,040,222,443.56 5,471,384,593.59京外地区 4,827,158,331.21 3,805,252,206.08 2,619,116,860.34 1,925,662,630.63合计 13,465,976,606.92 8,533,388,090.93 12,659,339,303.90 7,397,047,224.22（4）前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入客户名称 营业收入总额
的比例%北京市土地整理储备中心昌平区分中心 552,088,000.00 4.09金盈沣置业有限公司 250,860,000.00 1.86北京市保障性住房建设投资中心 109,040,623.60 0.81浙江省烟草公司宁波分公司 81,910,958.00 0.61甘肃省石油总公司北京办事处 54,747,888.00 0.41合计 1,048,647,469.60 7.78
36、营业税金及附加
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 本期发生额 上期发生额营业税 691,349,495.74 661,650,911.42城市维护建设税 43,762,349.97 40,808,049.23教育费附加 33,759,915.10 26,938,177.48土地增值税 1,010,919,433.92 991,107,193.26其他税费 1,533,743.04 1,305,128.28合计 1,781,324,937.77 1,721,809,459.67说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注三、税项。
37、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额销售代理及策划费 223,753,562.39 195,468,490.42广告宣传费 111,806,970.54 121,948,932.92售楼处费用 19,739,667.27 19,161,488.79酒店经营费用 15,075,442.66 15,183,536.10人员费用 14,570,230.02 10,473,258.71在库产品费用 -- 7,289,881.08办公费用 24,323,220.83 11,950,819.02促销费 9,298,214.51 109,534,045.69其他 17,425,094.81 17,997,927.86合计 435,992,403.03 509,008,380.5938、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额人员管理 334,920,660.35 262,465,327.42办公费用 107,980,412.25 139,900,464.46折旧及摊销 60,391,411.90 54,748,707.90税金 71,417,492.62 64,721,894.08中介费用 23,369,849.07 23,588,116.85办公用房费用 26,679,800.13 22,443,679.53酒店管理及维修费 6,712,446.94 2,754,506.11
其他 8,006,047.22 4,441,350.95
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合计 639,478,120.48 575,064,047.3039、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额利息支出 3,169,347,413.42 2,168,745,415.50减：利息资本化 2,480,143,264.24 1,065,073,160.71减：利息收入 261,204,809.70 151,088,560.30承兑汇票贴息 -- 865,312.16汇兑损失 120,455.08 156,408.76减：汇兑收益 -- 94.38手续费 9,473,947.16 6,263,812.07担保及财务顾问费 139,756,318.05 169,203,773.34未确认融资费用摊销 527,185.21 687,756.30其他 185,255.40 --合计 578,062,500.38 1,129,760,662.74利息资本化金额已计入存货。本期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为8.36%（上期：8.62%）。
40、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额坏账损失 13,820,121.76 -10,193,238.1841、投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 20,008,900.00 8,000,000.00权益法核算的长期股权投资收益 202,387,836.23 513,285,636.06处置长期股权投资产生的投资收益 -1,918,206.80 128,009,591.15处置可供出售金融资产取得的投资收益 54,020,234.87 22,387,696.60可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 4,867,938.15 2,121,726.11合计 279,366,702.45 673,804,649.92
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额北科建 20,008,900.00 8,000,000.00（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额天津海景 38,808,485.16 77,999,783.02中关村科技园 -- -272,294.48发展大厦 4,301,307.56 -105,766.47苏江聚富 -1,519,819.71 -1,482,899.34保利首开兴泰 -8,942,936.01 -218,266.46朗泰房地产 -241,652.40 --首开万科置业 -215,918.13 --首开万科和泰 -505,038.93 --首城置业 160,796,172.96 358,554,192.18国奥投资 9,805,262.54 78,838,558.26方庄物业 375,039.91 144,257.30沈阳首开国盛 -273,066.72 -171,927.95合计 202,387,836.23 513,285,636.06说明：本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
42、营业外收入
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额固定资产处置利得 109,045.71 28,282.71 109,045.71非同一控制下形成的利得 103,684,117.22 -- 103,684,117.22违约金收入 1,652,392.46 1,026,501.41 1,652,392.46政府补助 3,600,550.47 901,767.90 3,600,550.47赔偿款 25,000.00 500.00 25,000.00罚息 -- 5,471,263.56 --占地补偿款 8,513,326.00 9,927,800.00 8,513,326.00废旧物资处理 32,879.50 -- 32,879.50其他 95,406.61 72,194.91 95,406.61
北京首都开发股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合计 117,712,717.97 17,428,310.49 117,712,717.97说明：本期政府补助为收到的各地政府、财政及税务部门发放的节能补贴和税收奖励。
43、营业外支出
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额固定资产处置损失 301,875.06 780,037.25 301,875.06无形资产处置损失 -- 143,326.00 --滞纳金、罚款 1,818,156.45 677,098.08 1,818,156.45违约金 81,158.13 453,468.25 81,158.13赔偿款 303,280.37 -- 303,280.37对外捐赠 895,000.00 3,230,000.00 895,000.00其他 553,639.87 390,992.22 553,639.87合计 3,953,109.88 5,674,921.80 3,953,109.8844、所得税费用
（1）所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 914,537,201.71 917,283,660.19递延所得税调整 -422,815,303.46 -417,569,958.96合计 491,721,898.25 499,713,701.23（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额利润总额 1,909,576,788.24 2,035,801,360.03按法定税率计算的所得税费用（利润总额*25%） 477,394,197.02 508,950,339.99对以前期间当期所得税的调整 -6,289,774.62 563,335.35权益法核算的合营企业和联营企业损益 -52,018,068.09 -134,156,881.32无须纳税的收入（以“-”填列） -6,219,209.54 -2,530,431.54不可抵扣的成本、费用和损失 8,524,614.03 23,253,385.84利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时
-1,781,553.63 -961,295.71性差异的纳税影响（以“-”填列）
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税
105,900,515.75 154,724,601.20影响
其他 -33,788,822.67 -50,129,352.58所得税费用 491,721,898.25 499,713,701.2345、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 本期发生额 上期发生额报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 1,288,838,664.97 1,617,055,322.00报告期归属于公司普通股股东的非经常性
F 175,927,849.38 42,751,475.99损益
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普
P2=P1-F 1,112,910,815.59 1,574,303,846.01通股股东的净利润
期初股份总数 S0 1,494,675,000.00 1,494,675,000.00报告期因公积金转增股本或股票股利分配
S1 747,337,500.00 --等增加股份数
报告期月份数 M0 12 12发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1 2,242,012,500.00 2,242,012,500.00归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.5749 0.7213扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
Y2=P2/S 0.4964 0.7022东的基本每股收益
46、其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -7,167,077.40 17,170,394.35减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -1,791,769.35 4,292,598.59前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 26,257,821.34 7,914,237.37合计 -31,633,129.39 4,963,558.3947、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额往来款项 6,915,109,791.04 4,206,788,083.73利息收入 63,963,903.96 129,020,860.92保证金、押金 537,167,134.80 132,446,345.55收回受限货币资金 3,952,393.92 6,653,452.84
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
其他 4,101,187.71 2,071,680.59合计 7,524,294,411.43 4,476,980,423.63（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额往来款项 7,734,773,176.95 3,912,971,824.32期间费用、支出 532,175,174.52 587,659,442.11保证金、押金支出 3,670,443,310.62 583,360,053.42支付受限货币资金 205,066,769.39 --其他 21,526,172.75 2,804,421.23合计 12,163,984,604.23 5,086,795,741.08（3）收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额与筹资有关的受限资金 85,451,926.87 --（4）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额财务顾问费 50,726,701.39 35,253,790.00贷款担保费 97,486,700.00 95,782,209.80与筹资有关的受限资金 2,304,280.63 365,000,000.00支付的筹资手续费 63,514,801.77 110,536,428.00合计 214,032,483.79 606,572,427.8048、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,417,854,889.99 1,536,087,658.80加：资产减值准备 13,820,121.76 -10,193,238.18固定资产折旧、投资性房地产折旧 82,609,705.86 76,623,472.36无形资产摊销 1,177,907.79 998,641.33
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
长期待摊费用摊销 20,985,718.02 16,540,558.94处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
154,611.99 356,906.10益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 38,217.36 538,174.44公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --财务费用（收益以“－”号填列） 636,379,908.79 1,257,758,912.21投资损失（收益以“－”号填列） -279,366,702.45 -673,804,649.92递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -422,815,303.46 -417,569,958.96递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- --存货的减少（增加以“－”号填列） -14,952,666,204.06 -1,546,231,950.70经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,175,223,690.63 -1,008,720,238.77经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,486,887,290.67 2,910,675,754.83其他 -103,684,117.22 --经营活动产生的现金流量净额 -8,273,847,645.59 2,143,060,042.482、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --一年内到期的可转换公司债券 -- --融资租入固定资产 -- --3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 12,581,943,029.41 14,202,487,102.32减：现金的期初余额 14,202,487,102.32 11,008,743,348.85加：现金等价物的期末余额 -- --减：现金等价物的期初余额 -- --现金及现金等价物净增加额 -1,620,544,072.91 3,193,743,753.47（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期发生额 上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 539,559,200.00 --2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 539,559,200.00 --减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 291,120.30 --3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 539,268,079.70 --4．取得子公司的净资产 832,823,528.08 --
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
流动资产 2,189,810,571.08 --非流动资产 -- --流动负债 1,356,987,043.00 --非流动负债 -- --二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 -- 213,770,600.002．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 -- 213,770,600.00减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 -- 7,503,126.803．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -- 206,267,473.204．处置子公司的净资产 -- 87,618,344.61流动资产 -- 374,178,593.78非流动资产 -- 4,266,756.00流动负债 -- 290,827,005.17非流动负债 -- --（3）现金及现金等价物的构成
项目 本期发生额 上期发生额一、现金 12,581,943,029.41 14,202,487,102.32其中：库存现金 1,008,982.44 1,140,857.21可随时用于支付的银行存款 12,546,583,118.76 14,140,130,320.07可随时用于支付的其他货币资金 34,350,928.21 61,215,925.04二、现金等价物 -- --其中：三个月内到期的债券投资 -- --三、期末现金及现金等价物余额 12,581,943,029.41 14,202,487,102.32（4）货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额期末货币资金 13,104,539,857.89减：使用受到限制的存款 522,596,828.48加：持有期限不超过三个月的国债投资 --期末现金及现金等价物余额 12,581,943,029.41
说明：使用受限的存款详见附注五、1。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
六、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质组织机构代码首开集团 母公司 有限责任 北京 刘希模 房地产 782504544本公司的母公司情况（续）：
母公司对本公司 母公司对本公司 本公司最终母公司名称 注册资本(万元)
持股比例% 表决权比例% 控制方首开集团 133,000.00 56.31 56.31 首开集团本公司的母公司情况的说明：
报告期内，母公司注册资本变化如下：
期初数 本期增加 本期减少 期末数 100,000.00 33,000.00 -- 133,000.002、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注四、1。
3、本公司的合营企业和联营企业情况
合营和联营企业情况详见附注五、10。
4、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系组织机构代码皓年公司 同一最终控制方 152430237天鸿集团 同一最终控制方 101209057亿方物业 同一最终控制方 101113821泰安泰山国际饭店有限公司 同一最终控制方 613682032城开实业 同一最终控制方 101361489望京实业 同一最终控制方 101731742城开材料 同一最终控制方 101639225博维信 同一最终控制方 633688714三瑞门窗 同一最终控制方 633715364
宏基建筑 同一最终控制方 102169499
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
世安股份 同一最终控制方 600037552北京大方物业管理有限责任公司（以下简称大方物业） 同一最终控制方 102244196深圳金阳 同一最终控制方 192212429华京国际贸易有限公司（以下简称华京国际） 同一最终控制方 BJ84190915、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
本期发生额 上期发生额
关联交易定
占同类交易 占同类交易关联方 关联交易内容价方式及决
策程序
金额（万元） 金额的比金额（万元） 金额的比例％ 例％首开集团 房屋租赁费 市场价格 -- -- 83.95 0.01城开材料 材料采购 市场价格 -- -- 2,464.82 0.24首开集团 购入安置房 市场价格 -- -- 2,172.49 0.21购入投资性
首城置业 市场价格 15,455.76 0.77 -- --房地产
大方物业 物业管理费 市场价格 376.99 0.02 325.00 0.03方庄物业 接受劳务 市场价格 839.78 0.04 -- --望京实业 接受劳务 市场价格 366.80 0.02 266.20 0.03亿方物业 接受劳务 市场价格 75.00 0.00 192.50 0.02世安股份 接受劳务 市场价格 -- -- 255.00 0.02天鸿集团 材料采购 市场价格 -- -- 38.29 0.00三瑞门窗 材料采购 市场价格 -- -- 60.00 0.01合计 17,114.33 0.85 5,858.25 0.57②出售商品、提供劳务
关联交易定 本期发生额 上期发生额
关联交易
关联方 价方式及决
占同类交易金 占同类交易金内容
策程序
金额（万元）
额的比例％
金额（万元）
额的比例％首开集团 提供劳务 市场价格 125.00 3.53 125.00 7.71方庄物业 出租经营 市场价格 40.19 1.14 40.19 2.48望京实业 出租经营 市场价格 -- -- 35.00 2.16
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合计 165.19 4.67 200.19 12.35（2）关联租赁情况
①公司出租
租赁资产 租赁收益年度确认的出租方名称承租方名称 租赁起始日租赁终止日
种类 定价依据 租赁收益城开集团 望京实业 房产 2012.1.1 2013.12.31 市场价格 5,000,000.00②公司承租
租赁费 年度确认出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日
定价依据 的租赁费首开集团 城开集团 办公楼 2012.1.1 2015.12.31市场价格 1,072,005.00首开集团 首开仁信 办公楼 2012.1.1 2015.12.31市场价格 1,368,194.84首开集团 本公司 办公楼 2012.1.1 2015.12.31市场价格 2,225,397.70首开集团 城开集团 办公楼 2012.1.1 2015.12.31市场价格 2,323,867.40首开集团 首开亿信 办公楼 2012.1.1 2015.12.31市场价格 4,804,750.50（3）关联担保情况
担保是否已担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日
经履行完毕本公司 城开集团 755,960,000.00 2012/8/8 2015/8/8 否本公司 城开集团 200,000,000.00 2013/3/29 2015/3/27 否本公司 城开集团 100,000,000.00 2013/3/29 2014/3/20 否本公司 城开集团 100,000,000.00 2013/3/29 2014/3/20 否本公司 城开集团 300,000,000.00 2013/4/17 2015/3/27 否本公司 城开集团 350,000,000.00 2011/3/24 2014/3/17 否本公司 城开集团 1,000,000,000.00 2013/9/18 2015/9/17 否本公司、首开
城开集团 500,000,000.00 2012/12/26 2014/12/25 否集团
本公司 沈阳盛泰 300,000,000.00 2012/12/27 2014/12/26 否本公司 苏州融泰 200,000,000.00 2013/10/24 2015/10/23 否本公司 苏州兴元 129,000,000.00 2012/2/20 2016/8/8 否本公司 苏州永泰 600,000,000.00 2011/11/18 2016/11/18 否本公司 商业地产 393,000,000.00 2012/12/24 2017/12/24 否本公司 贵阳龙泰 150,000,000.00 2013/3/15 2016/3/14 否本公司 福州中庚 336,600,000.00 2012/9/25 2015/9/25 否
本公司 福州中庚 306,000,000.00 2012/7/17 2015/7/17 否
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本公司 苏江聚富 60,000,000.00 2013/3/13 2016/2/18 否本公司 天津海景 585,000,000.00 2012/9/7 2014/9/6 否本公司 保利首开兴泰 127,400,000.00 2013/9/13 2016/9/12 否本公司 保利首开兴泰 367,500,000.00 2013/11/12 2018/11/11 否首开集团 厦门翔泰 100,000,000.00 2011/8/31 2016/9/1 否首开集团 城开集团 600,000,000.00 2012/8/27 2014/2/26 否首开集团 城开集团 400,000,000.00 2012/8/28 2014/2/26 否首开集团 本公司 1,000,000,000.00 2013/1/30 2014/1/28 否首开集团 本公司 700,000,000.00 2012/9/28 2014/9/28 否首开集团 本公司 500,000,000.00 2013/2/21 2016/2/21 否首开集团 本公司 800,000,000.00 2013/4/19 2015/4/18 否首开集团 本公司 500,000,000.00 2013/12/31 2015/12/31 否首开集团 本公司 400,000,000.00 2012/6/29 2014/6/28 否首开集团 本公司 400,000,000.00 2012/8/14 2014/6/28 否首开集团 本公司 700,000,000.00 2013/2/28 2015/2/27 否首开集团 本公司 800,000,000.00 2012/9/27 2014/9/29 否首开集团 本公司 1,200,000,000.00 2013/3/27 2015/3/27 否首开集团 本公司 1,500,000,000.00 2013/4/26 2015/4/24 否首开集团 本公司 450,000,000.00 2013/10/23 2015/10/22 否首开集团、住
本公司 400,000,000.00 2012/3/15 2014/3/15 否总集团
城开集团 本公司 600,000,000.00 2013/12/24 2016/12/23 否说明：
①上述关联担保中，本公司为商业地产提供的担保系因商业地产承购合并范围内其他公司的商业物业而提供的贷款阶段性保证，本公司对商业地产取得所购房屋的所有权证并向贷款银行办妥抵押登记之前所产生的所有应付款项提供阶段性连带责任保证。其余关联担保均为贷款担保。
②本期本公司因接受首开集团担保支付担保费9,748.67万元。
（4）关联方资金拆借情况
关联方名称 本期收到 本期支付首开集团 22,000,000.00 8,500,000.00保利首开兴泰 1,107,490,000.00 229,286,000.00天津海景 80,000,000.00 --朗泰房地产 650,000,000.00 1,051,000,000.00首开万科和泰 30,000,000.00 583,855,078.89首开万科置业 30,000,000.00 626,383,773.89
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
美都控股 -- 430,000,000.00（5）支付关键管理人员薪酬
本公司本期关键管理人员24人，上期关键管理人员27人，支付薪酬情况见下表：支付关键管理 本期发生额 上期发生额
关联方 人员薪酬决策
占同类交易金 占同类交易金程序
金额（万元） 金额（万元）
额的比例％ 额的比例％关键管理人员董事会批准 1,884.76 3.97 1,188.41 4.55说明：本期关键管理人员 24人，其中 17人在本公司领取薪酬，共计 1,884.76万元，其余人员在本公司的母公司首开集团及其他派出机构领取薪酬。
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额坏账准备 账面余额 坏账准备其他应收款保利首开兴泰 -- -- 462,390,000.00 --其他应收款天津海景 -- -- 5,285,208.27 --其他应收款首开万科置业 596,383,773.89 -- -- --其他应收款首开万科和泰 553,855,078.89 -- -- --其他应收款美都控股 430,000,000.00 -- -- --其他应收款朗泰房地产 401,000,000.00 -- -- --（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数应付账款 城开材料 21,603,474.00 57,403,145.07应付账款 博维信 772,997.80 11,821,609.92应付账款 亿方物业 9,518,607.00 9,518,607.00应付账款 世安股份 2,550,000.00 2,550,000.00应付账款 望京实业 3,561,677.56 1,090,322.44应付账款 宏基建筑 593,108.17 1,593,108.17应付账款 三瑞门窗 213,844.28 505,808.78其他应付款 首开集团 531,961,355.42 467,478,634.65其他应付款 世安股份 12,552,703.39 12,552,703.39
其他应付款 皓年公司 -- 61,621,656.00
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
其他应付款 中关村科技园 -- 31,000,000.00其他应付款 城开实业 -- 243,733.33其他应付款 天津海景 70,920,289.34 --其他应付款 首城置业 12,552,703.39 --其他应付款 保利首开兴泰 415,814,000.00 --七、或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债见附注六、5（3）。
2、已判决但尚未执行的诉讼
京澳公司由于债务原因，于 2005年5月9日被澳门初级法院宣布破产。在随后进行的债权人登记中，本公司债权登记人民币 19,695万元、华京国际债权登记港币 78万元、珠海燕海房地产开发有限公司债权登记人民币215万元。2006年9月底，接到澳门初级法院的通知，2007年 3月 22日澳门法院对本公司、华京国际是否是京澳公司债权人的身份进行法庭听证。在2007年3月23日、29日澳门当地证人出庭后，又于4月23日和 5月 21日进行了内地证人的出庭作证。2009年 1月，澳门初级法院做出法院判决，未完全承认上述三家公司的债权登记请求。本公司已对判决中不利于本公司或不能明确有利于本公司的部分向澳门中级法院进行上诉，2011年 11月，澳门中级法院终审确认了本公司债权17,800万元。
截至 2013年12月31日止，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
八、承诺事项
截至 2013年12月31日止，本公司已竞得土地项目中有部分尚未支付全部地价款，相关合同内容及执行情况如下表
公司名称 宗地编号 宗地位置 总价款 已支付额 尚未支付额杭州龙泰 杭政储出[2013]27号 下城区（石桥单元R21-04地块） 1,127,330,000.00 789,131,000.00 338,199,000.00杭州旭泰 杭政储出[2013]25号 拱墅区（半山田园R21-07地块） 726,500,000.00 508,550,000.00 217,950,000.00国有土地出让合同中约定，杭州龙泰及杭州旭泰公司尚未支付土地成交价款都需在 2014年5月2日前付清。
截至 2013年12月31日止，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
资产负债表日后利润分配情况说明
2014年3月26日，本公司董事会通过利润分配预案为：以母公司为主体进行利润分配，
按2013年12月31日公司2,242,012,500.00股总股本为基数，每10股派发现金红利1.8元
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（含税），共计派发现金红利 403,562,250.00元。该议案尚需提交公司2013年度股东大会审议。
截至 2014年3月26日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
1、企业合并
非同一控制下企业合并
（1）本期内，本公司取得了大连中嘉60%股权，合并成本为现金 150,000,000.00元，根据评估确定合并成本的公允价值 253,609,773.35元，购买日确定为 3月 31日，确定购买日的依据为股权工商变更登记日。
大连中嘉的可辨认资产和负债于购买日的公允价值、账面价值如下：
项目 购买日公允价值 购买日账面价值流动资产 925,155,998.59 746,519,998.59非流动资产 -- --其中：无形资产 -- --流动负债 502,473,043.00 502,473,043.00非流动负债 -- --购买取得净资产 422,682,955.59 244,046,955.59其中：少数股东权益 -- --扣除少数股东权益后净资产 422,682,955.59 244,046,955.59购买成本 150,000,000.00 --超出合并成本计入当期损益
103,609,773.35 --部分
（2）本期内，本公司取得了大连中美居95%股权，合并成本为现金 389,559,200.00元，根据评估确定合并成本的公允价值 389,633,543.87元，购买日确定为 3月 31日，确定购买日的依据为股权工商变更登记日。
大连中美居的可辨认资产和负债于购买日的公允价值、账面价值如下：
项目 购买日公允价值 购买日账面价值流动资产 1,264,654,572.49 1,053,984,772.49非流动资产 -- --其中：无形资产 -- --流动负债 854,514,000.00 854,514,000.00非流动负债 -- --
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
购买取得净资产 410,140,572.49 199,470,772.49其中：少数股东权益 -- --扣除少数股东权益后净资产 410,140,572.49 199,470,772.49购买成本 389,559,200.00 --超出合并成本计入当期损益
74,343.87 --部分
2、以公允价值计量的资产
本期公允价计入权益的累计本期计提
项目 期初数 本期处置 期末数值变动损益 公允价值变动 的减值
可供出售金融资产 156,502,292.41 -- 56,025,103.92 -- 57,560,234.87 110,784,786.56十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额按账龄组合计提坏账准
10,206,062.33 100.00 3,099,218.50 30.37 7,106,843.83备的应收账款
应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额按账龄组合计提坏账准
12,641,917.24 100.00 1,928,919.74 15.26 10,712,997.50备的应收账款
说明：
账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 2,030,025.33 19.89 -- 4,337,183.89 34.31 --1至2年 1,648,000.00 16.15 164,800.00 3,424,696.35 27.09 342,469.642至3年 1,648,000.00 16.15 494,400.00 4,267,842.00 33.76 1,280,352.603年以上 4,880,037.00 47.81 2,440,018.50 612,195.00 4.84 306,097.50
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合计 10,206,062.33 100.00 3,099,218.50 12,641,917.24 100.00 1,928,919.74（2）期末应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或关联方欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例%1-3年,3年
北京海青曙光房地产开发中心 非关联方 5,096,000.00 49.93以上
北京燕侨物业管理有限公司 非关联方 1,278,000.00 1年以内 12.52自然人1 非关联方 499,910.00 3年以上 4.90北京天鸿卓越房地产经纪有限公司 非关联方 233,656.60 3年以上 2.29自然人2 非关联方 112,285.00 3年以上 1.10合计 7,219,851.60 70.742、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额比例% 坏账准备比例% 净额单项金额重大并单项计提
-- -- -- -- --坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其
他应收款
其中：账龄组合 1,954,387,090.73 7.92 4,209,335.51 0.22 1,950,177,755.22关联方组合 21,314,459,021.17 86.37 -- -- 21,314,459,021.17押金、保证金等组合 1,409,302,728.00 5.71 -- -- 1,409,302,728.00组合小计 24,678,148,839.90 100.00 4,209,335.51 0.02 24,673,939,504.39合计 24,678,148,839.90 100.00 4,209,335.51 24,673,939,504.39其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备比例% 净额单项金额重大并单项计提
462,390,000.00 2.98 -- -- 462,390,000.00坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其
他应收款
其中：账龄组合 20,429,632.13 0.13 1,472,778.82 7.21 18,956,853.31
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
关联方组合 14,282,028,297.64 92.13 -- -- 14,282,028,297.64押金、保证金等组合 737,647,127.00 4.76 -- -- 737,647,127.00组合小计 15,040,105,056.77 97.02 1,472,778.82 0.01 15,038,632,277.95合计 15,502,495,056.77 100.00 1,472,778.82 15,501,022,277.95说明：
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 1,940,166,512.16 99.27 -- 6 , 75 7 , 0 4 3 .9 2 33 . 0 7 --1至2年 547,990.36 0.03 54,799.05 13,408,788.21 65.63 1,340,878.822至3年 13,408,788.21 0.69 4,022,636.46 -- -- --3年以上 263,800.00 0.01 131,900.00 263,800.00 1.30 131,900.00合计 1,954,387,090.73 100.00 4,209,335.51 20,429,632.13 100.00 1,472,778.82（2）期末其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）应收关联方款项
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%首开仁信 孙公司 226,487,195.16 0.92首开亿信 孙公司 1,626,132,496.13 6.59东银燕华 子公司 1,363,927,712.18 5.53首开立信 子公司 148,475,009.17 0.60廊坊志泰 子公司 568,818,370.00 2.30城开回龙观 孙公司 41,085,195.11 0.17沈阳盛泰 子公司 596,190,557.33 2.42苏州永泰 子公司 77,706,412.44 0.31扬州衡泰 子公司 270,537,612.48 1.10苏州兴元 孙公司 175,678,248.49 0.71扬州正兴 孙公司 343,060,493.81 1.39苏州宝京 孙公司 344,450,876.47 1.40
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
海门源泰 子公司 593,149,333.24 2.40苏州融泰 子公司 403,937,653.79 1.64太原龙泰 子公司 831,277,744.67 3.37城开房地产经营 孙公司 177,371,142.39 0.72城开丽亭华苑酒店 孙公司 23,842,435.41 0.10宝辰饭店 子公司 8,573,643.32 0.03三亚天鸿 子公司 37,227,445.05 0.15商业地产 子公司 17,796,351.36 0.07厦门翔泰 子公司 2,396,412,703.61 9.71贵阳龙泰 子公司 1,909,744,979.81 7.74首开荣泰 子公司 1,610,906,731.73 6.53绵阳兴泰 子公司 531,553,953.61 2.15葫芦岛 子公司 614,152,320.74 2.49沈阳京泰 子公司 346,494,372.78 1.40苏州龙泰 孙公司 1,072,875,927.79 4.35北京首开万科 子公司 740,238,892.23 3.00大连中嘉 子公司 672,468,926.87 2.72大连中美居 子公司 1,146,235,961.61 4.64杭州龙泰 孙公司 710,750,486.79 2.88杭州旭泰 孙公司 316,633,235.60 1.28苏州依湖 子公司 946,730,000.00 3.84首开保利仁泰 子公司 423,534,600.00 1.72首开万科置业 合营单位 596,383,773.89 2.42首开万科和泰 合营单位 553,855,078.89 2.24朗泰房地产 合营单位 401,000,000.00 1.62美都控股 参股股东 430,000,000.00 1.74合计 23,295,697,873.95 94.39
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3、3、长期股权投资
在被投资单在被投资单
本期计提 本期现被投资单位名称 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比位表决权比 减值准备
减值准备 金红利例% 例%
①对子公司投资
天鸿嘉诚 成本法 15,300,000.00 15,300,000.00 -- 15,300,000.00 51.00 51.00 -- -- --首开天成 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 -- 60,000,000.00 60.00 60.00 -- -- 156,000,000.00城开集团 成本法 4,674,525,289.44 4,674,525,289.44 -- 4,674,525,289.44 100.00 100.00 -- -- 1,440,000,000.00烟台天鸿 成本法 123,182,758.12 123,182,758.12 -- 123,182,758.12 100.00 100.00 -- -- --首开立信 成本法 108,290,105.64 108,290,105.64 -- 108,290,105.64 76.39 76.39 -- -- --三亚度假村 成本法 19,494,508.93 19,494,508.93 -- 19,494,508.93 95.89 95.89 -- -- --宝辰饭店 成本法 4,058,657.64 4,058,657.64 1,754,020.00 5,812,677.64 100.00 100.00 -- -- --燕华置业 成本法 170,180,382.22 116,627,270.86 -- 116,627,270.86 75.00 80.00 -- -- --商业地产 成本法 413,558,778.21 294,147,701.68 17,651,207.22 311,798,908.90 51.00 51.00 -- -- 22,950,000.00联宝房地产 成本法 87,483,251.76 85,429,187.33 -- 85,429,187.33 61.50 80.00 -- -- --苏州嘉泰 成本法 220,000,000.00 220,000,000.00 -- 220,000,000.00 100.00 100.00 -- -- 75,000,000.00苏州永泰 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 -- 100,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --扬州衡泰 成本法 703,965,800.00 703,965,800.00 -- 703,965,800.00 100.00 100.00 -- -- 55,000,000.00太原龙泰 成本法 255,000,000.00 255,000,000.00 -- 255,000,000.00 85.00 85.00 -- -- --沈阳盛泰 成本法 285,000,000.00 285,000,000.00 16,200,000.00 301,200,000.00 100.00 100.00 -- -- --厦门翔泰 成本法 300,000,000.00 300,000,000.00 -- 300,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --贵阳龙泰 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 -- 200,000,000.00 90.67 100.00 -- -- --
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
绵阳兴泰 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 -- 200,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --北京荣泰 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 -- 200,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --福州中庚 成本法 153,000,000.00 153,000,000.00 -- 153,000,000.00 51.00 51.00 -- -- --廊坊志泰 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 -- 100,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --葫芦岛宏泰 成本法 645,329,400.00 645,329,400.00 -- 645,329,400.00 100.00 100.00 -- -- --福州中鼎 成本法 40,000,000.00 36,096,622.97 -- 36,096,622.97 40.00 60.00 -- -- --海门锦源 成本法 647,678,700.00 647,678,700.00 -- 647,678,700.00 100.00 100.00 -- -- --苏州融泰 成本法 75,000,000.00 75,000,000.00 -- 75,000,000.00 75.00 75.00 -- -- --沈阳京泰 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 -- 50,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --苏州龙泰 成本法 70,000,000.00 -- 70,000,000.00 70,000,000.00 70.00 70.00 -- -- --北京首开万科 成本法 50,000,000.00 -- 50,000,000.00 50,000,000.00 50.00 50.00 -- -- --大连中嘉 成本法 150,000,000.00 -- 150,000,000.00 150,000,000.00 60.00 60.00 -- -- --大连中美居 成本法 389,559,200.00 -- 389,559,200.00 389,559,200.00 95.00 95.00 -- -- --苏州依湖 成本法 24,500,000.00 -- 24,500,000.00 24,500,000.00 49.00 49.00 -- -- --首开保利仁泰 成本法 255,000,000.00 -- 255,000,000.00 255,000,000.00 51.00 51.00 -- -- --②对合营企业投资
天津海景 权益法 20,000,000.00 392,377,335.90 38,808,485.16 431,185,821.06 50.00 50.00 -- -- --中关村科技园 权益法 32,506,850.00 38,243,086.65 -38,243,086.65 -- 50.00 50.00 -- -- --发展大厦 权益法 279,000,566.80 228,077,945.90 -9,876,437.43 218,201,508.47 50.00 50.00 -- -- 14,177,744.99朗泰房地产 权益法 650,000,000.00 -- 649,758,347.60 649,758,347.60 50.00 50.00 -- -- --首开万科置业 权益法 36,000,000.00 -- 35,784,081.87 35,784,081.87 50.00 50.00 -- -- --首开万科和泰 权益法 34,000,000.00 -- 33,494,961.07 33,494,961.07 50.00 50.00 -- -- --
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
③对联营企业投资
苏江聚富 权益法 21,430,000.00 21,227,491.98 -1,519,819.71 19,707,672.27 30.00 30.00 -- -- --保利首开兴泰 权益法 245,000,000.00 244,781,733.54 -8,942,936.01 235,838,797.53 49.00 49.00 -- -- --④对其他企业投资
天鸿宝威 成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 -- 1,500,000.00 15.00 15.00 -- -- --合计 10,598,333,596.58 1,673,928,023.12 12,272,261,619.70 1,763,127,744.99
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 2,063,855,832.37 17,949,962.29其他业务收入 4,721,186.00 4,836,750.00营业成本 1,764,781,103.73 4,453,008.57（2）主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本房产销售 2,046,510,922.00 1,758,309,275.86 -- --酒店物业经营等 17,344,910.37 6,471,827.87 17,949,962.29 4,453,008.57合计 2,063,855,832.37 1,764,781,103.73 17,949,962.29 4,453,008.57（3）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本北京地区 2,063,855,832.37 1,764,781,103.73 17,949,962.29 4,453,008.575、投资收益
（1）投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 1,748,950,000.00 4,011,976,894.42权益法核算的长期股权投资收益 31,684,427.54 75,920,556.27处置长期股权投资产生的投资收益 -1,918,206.80 82,609,541.05合计 1,778,716,220.74 4,170,506,991.74（2）按成本法核算的长期股权投资收益（占利润总额比例最高的前5家投资单位）
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
城开集团 1,440,000,000.00 3,560,000,000.00 本期分红减少首开天成 156,000,000.00 180,000,000.00 本期分红减少烟台天鸿 -- 180,000,000.00 本期未分红海门融辉 -- 38,526,056.38 该公司已于2012年处置苏州嘉泰 75,000,000.00 30,000,000.00 本期分红增加扬州衡泰 55,000,000.00 -- 本期分红商业地产 22,950,000.00 -- 本期分红合计 1,748,950,000.00 3,988,526,056.38
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额本期比上期增减变动的原因天津海景 38,808,485.16 77,999,783.02 --发展大厦 4,301,307.56 -105,766.47 --保利首开兴泰 -8,942,936.01 -218,266.46 --中关村科技园 -- -272,294.48 本期清算苏江聚富 -1,519,819.71 -1,482,899.34 --朗泰房地产 -241,652.40 -- --首开万科置业 -215,918.13 -- --首开万科和泰 -505,038.93 -- --合计 31,684,427.54 75,920,556.27 --说明：本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,417,645,864.96 3,495,012,375.48加：资产减值准备 3,906,855.45 -10,970,859.03固定资产折旧、投资性房地产折旧 3,113,319.81 3,309,859.34无形资产摊销 797,647.50 519,570.00
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
长期待摊费用摊销 -- --处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-- 105,261.10益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- 79,720.73公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --财务费用（收益以“－”号填列） 401,167,500.58 680,482,645.37投资损失（收益以“－”号填列） -1,778,716,220.74 -4,170,506,991.74递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -- --递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- --存货的减少（增加以“－”号填列） -3,198,713,226.91 -859,746,191.99经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,340,778,914.73 -8,966,653,702.54经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,370,964,920.99 14,788,775,808.72其他 -- --经营活动产生的现金流量净额 -9,120,612,253.09 4,960,407,495.442、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --一年内到期的可转换公司债券 -- --融资租入固定资产 -- --3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 7,205,954,183.06 8,391,616,358.16减：现金的期初余额 8,391,616,358.16 7,021,260,760.14加：现金等价物的期末余额 -- --减：现金等价物的期初余额 -- --现金及现金等价物净增加额 -1,185,662,175.10 1,370,355,598.02十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 本期发生额非流动性资产处置损益 -2,111,036.15计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
3,600,550.47家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
对非金融企业收取的资金占用费 26,799,859.42取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
103,684,117.22有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
54,020,234.87投资收益
受托经营取得的托管费收入 1,250,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,667,769.75非经常性损益总额 193,911,495.58减：非经常性损益的所得税影响数 17,693,263.68非经常性损益净额 176,218,231.90减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 290,382.52归属于公司普通股股东的非经常性损益 175,927,849.382、净资产收益率和每股收益
加权平均净资产
每股收益
报告期利润
收益率%
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 9.56 0.5749
扣除非经常性损益后归属于公司普通
8.26 0.4964
股股东的净利润
其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：
项目 代码 报告期报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 1,288,838,664.97报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 175,927,849.38报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F 1,112,910,815.59归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 13,058,882,413.36
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
可供出售金融资产公允价值变动引起的净资产增减变动 Ei -2,888,907.09可供出售金融资产公允价值变动下一月份起至报告期期末的
Mi 6月份数
处置金融资产引起的净资产增减变动 Ei -20,662,739.84处置金融资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 3报告期现金分红减少的归属于公司普通股股东的净资产 Ej -358,722,000.00报告期现金分红下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 7购买子公司少数股权引起的净资产增减变动 Ek -10,012,318.25购买子公司少数股权下一月份起至报告期期末的月份数 Mk 6报告期月份数 M0 12归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 13,955,435,113.15E2=E0+P1/2+Ei*
归属于公司普通股股东的加权平均净资产 Mi/M0-Ej*Mj/M0 13,476,590,429.24+Ek*Mk/M0
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 9.56%扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资
Y2=P2/E2 8.26%产收益率
3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金期末余额 1,310,453.99万元，较期初减少10.29%，主要是经营活动现金流入的减少和投资的支付。
（2）应收账款期末63,151.71万元，较期初增加837.48%，主要是子公司天鸿嘉诚应收土地收储款的增加。
（3）预付账款期末46,639.07万元，较期初增加336.51%，主要是子公司商业地产预付购房款的增加。
（4）应收股利期末 43,009.84万元，较期初增加193,740.44%，主要是被投资单位国奥投资分红。
（5）其他应收款期末余额370,515.22万元，较期初增加49.48%，主要是新增关联项目公司资金往来及投标保证金。
（6）存货期末余额 6,398,061.35万元，较期初增加41.33%，主要是新增的项目投入。
（7）投资性房地产期末余额 139,361.38万元，较期初增加127.32%，主要是子公司城开集团、商业地产投资性房地产的增加。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（8）应付账款期末余额296,608.12万元，较期初增加42.88%，主要是应付工程款的增加。
（9）预收账款期末余额 2,009,700.91万元，较期初增加58.77%，主要是开发项目预售规模的增加。
（10）应付股利期末余额 4,461.63万元，较期初减少70.39%，主要是子公司燕华置业、商业地产本期支付股东股利。
（11）短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券期末余额合计 4,139,675.15万元，较期初增加33.05%，主要是本期融资规模增大。
（12）财务费用本期发生额57,806.25万元，较上期减少48.83%，主要是在施项目规模增加相应导致利息资本化金额的增加。
（13）投资收益本期发生额27,936.67万元，较上期减少58.54%，主要是权益法核算公司本期利润下降。
（14）营业外收入本期发生额11,771.27万元，较上期增加575.41%，主要是本期新增非同一控制下企业合并形成。
十三、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第三十五次会议于2014年3月 26日批准。
第十一节 备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
(二)载有致同会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。
(三)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：
刘希模
北京首都开发股份有限公司2014年3月26日