贵州信邦制药股份有限公司
财务报表
（2014年1月1日至2014年6月30日止）
目录 页次财务报表
资产负债表和合并资产负债表 1-5利润表和合并利润表 6-7现金流量表和合并现金流量表 8-10所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 11-14财务报表附注 15-120
贵州信邦制药股份有限公司
资产负债表
2014年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资产|附注十三|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||230,792,882.68|235,069,703.58|
|交易性金融资产||||
|应收票据||71,414,601.33|89,317,195.22|
|应收账款|（一）|177,712,259.22|162,929,788.16|
|预付款项||90,535,292.73|74,273,559.07|
|应收利息|||1,113,712.63|
|应收股利||||
|其他应收款|（二）|299,582,352.38|117,385,044.63|
|存货||374,644,337.73|320,129,352.22|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||30,000,000.00|80,000,000.00|
|流动资产合计||1,274,681,726.07|1,079,104,642.88|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（三）|1,574,503,588.44|167,245,486.00|
|投资性房地产||||
|固定资产||210,978,627.75|217,125,020.10|
|在建工程||43,413,124.34|36,026,382.62|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||1,070,736.51||
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||1,070,736.51||
|递延所得税资产||2,294,140.61|2,160,923.56|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||1,843,137,755.40|433,875,278.19|
|资产总计||3,117,819,481.47|1,512,979,921.07|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
贵州信邦制药股份有限公司
资产负债表
2014年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益（或股东权益）|附注十三|期末余额|期初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||678,860,000.00|321,860,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||58,650,971.83|60,045,613.07|
|预收款项||1,669,480.80|2,042,799.92|
|应付职工薪酬||2,844,938.17|2,693,715.74|
|应交税费||4,894,194.74|3,301,057.17|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款||36,942,159.38|28,708,154.87|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||783,861,744.92|418,651,340.77|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||22,177,000.00|22,177,000.00|
|非流动负债合计||22,177,000.00|22,177,000.00|
|负债合计||806,038,744.92|440,828,340.77|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||500,454,532.00|173,600,000.00|
|资本公积||1,497,610,649.44|591,089,960.71|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||39,908,784.61|39,908,784.61|
|一般风险准备||||
|未分配利润||273,806,770.50|267,552,834.98|
|所有者权益（或股东权益）合计||2,311,780,736.55|1,072,151,580.30|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||3,117,819,481.47|1,512,979,921.07|

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企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
贵州信邦制药股份有限公司
合并资产负债表
2014年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资产|附注五|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|（一）|665,198,601.34|254,404,151.44|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据|（二）|73,400,133.65|89,747,195.22|
|应收账款|（四）|811,486,603.89|187,247,661.46|
|预付款项|（六）|349,140,326.41|83,522,196.58|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息|（三）|||
|应收股利||||
|其他应收款|（五）|103,680,914.99|32,864,481.97|
|买入返售金融资产||||
|存货|（七）|530,354,591.21|326,513,533.05|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|（八）|230,000,000.00|80,000,000.00|
|流动资产合计||2,763,261,171.49|1,054,299,219.72|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（九）|10,050,000.00|26,437,086.00|
|投资性房地产||||
|固定资产|（十）|702,502,322.35|284,959,681.61|
|在建工程|（十一）|91,939,015.82|49,633,112.10|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|（十二）|145,880,677.31|30,626,806.95|
|开发支出||||
|商誉|（十三）|635,276,542.66|38,081,955.65|
|长期待摊费用|（十四）|11,959,882.96|276,121.96|
|递延所得税资产|（十五）|8,019,340.00|2,309,315.25|
|其他非流动资产||146,122,333.89||
|非流动资产合计||1,751,750,114.99|432,324,079.52|
|资产总计||4,515,011,286.48|1,486,623,299.24|

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合并资产负债表
2014年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益（或股东权益）|附注五|期末余额|期初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|（十八）|1,271,860,000.00|321,860,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||138,940,576.43||
|应付账款|（十九）|477,293,371.64|64,940,490.61|
|预收款项|（二十）|19,390,804.23|2,296,307.21|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|（二十一）|6,808,432.24|2,821,322.04|
|应交税费|（二十二）|16,808,508.78|3,656,763.58|
|应付利息||||
|应付股利||159,210.00||
|其他应付款|（二十三）|79,645,869.01|31,349,710.64|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债||78,500,000.00|78,500,000.00|
|其他流动负债||88,265.72|88,265.72|
|流动负债合计||2,089,495,038.05|426,924,594.08|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||22,038,362.26||
|专项应付款||||
|预计负债||1,000,000.00||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债|（二十四）|42,967,000.00|23,767,000.00|
|非流动负债合计||66,005,362.26|23,767,000.00|
|负债合计||2,155,500,400.31|450,691,594.08|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|股本|（二十五）|500,454,532.00|173,600,000.00|
|资本公积|（二十六）|1,485,862,765.87|579,342,077.14|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|（二十七）|39,908,784.61|39,908,784.61|
|一般风险准备||||

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|未分配利润|（二十八）|273,381,078.35|242,050,838.84|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||2,299,607,160.83|1,034,901,700.59|
|少数股东权益||59,903,725.34|1,030,004.57|
|所有者权益（或股东权益）合计||2,359,510,886.17|1,035,931,705.16|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||4,515,011,286.48|1,486,623,299.24|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
贵州信邦制药股份有限公司
利润表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项目|附注十三|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|（四）|262,802,053.50|226,354,263.95|
|减：营业成本|（四）|104,222,988.81|83,020,208.25|
|营业税金及附加||2,377,154.40|2,753,919.29|
|销售费用||115,764,061.17|99,123,260.76|
|管理费用||15,422,540.85|14,615,517.60|
|财务费用||7,498,261.17|2,876,618.74|
|资产减值损失||888,113.65|1,075,233.67|
|加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）||||
|投资收益（损失以―-‖号填列）|（五）|507,674.84|239,178.06|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以―-‖填列）||17,136,608.29|23,128,683.70|
|加：营业外收入||7,888,502.41|1,459,000.00|
|减：营业外支出||17,000.00|12,764.44|
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以―-‖号填列）||25,008,110.70|24,574,919.26|
|减：所得税费用||3,740,539.22|3,989,865.62|
|四、净利润（净亏损以―-‖号填列）||21,267,571.48|20,585,053.64|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||21,267,571.48|20,585,053.64|

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企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
贵州信邦制药股份有限公司
合并利润表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||784,190,871.29|240,969,890.04|
|其中：营业收入|（二十九）|784,190,871.29|240,969,890.04|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||732,294,789.33|221,419,305.26|
|其中：营业成本|（二十九）|541,750,482.97|92,319,702.57|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|（三十）|3,872,331.32|2,969,442.60|
|销售费用|（三十一）|122,459,346.89|101,588,307.66|
|管理费用|（三十二）|41,812,186.44|20,044,051.14|
|财务费用|（三十三）|21,616,375.04|3,089,686.26|
|资产减值损失|（三十五）|784,066.67|1,408,115.03|
|加：公允价值变动收益（损失以―-‖号填列）||||
|投资收益（损失以―-‖号填列）|（三十四）|507,674.84|239,178.06|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以―-‖号填列）||||
|三、营业利润（亏损以―-‖号填列）||52,403,756.80|19,789,762.84|
|加：营业外收入|（三十六）|10,612,253.81|1,657,032.54|
|减：营业外支出|（三十七）|373,098.45|35,837.09|
|其中：非流动资产处置损失||||
|四、利润总额（亏损总额以―-‖号填列）||62,642,912.16|21,410,958.29|
|减：所得税费用|（三十八）|13,617,663.87|3,989,865.62|
|五、净利润（净亏损以―-‖号填列）||49,025,248.29|17,421,092.67|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润||||
|归属于母公司所有者的净利润||46,343,875.47|17,968,281.87|
|少数股东损益||2,681,372.82|-547,189.20|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|（三十九）|||
|（二）稀释每股收益|（三十九）|||
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||49,025,248.29|17,421,092.67|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||46,343,875.47|17,968,281.87|
|归属于少数股东的综合收益总额||2,681,372.82|-547,189.20|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
贵州信邦制药股份有限公司
现金流量表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|286,992,405.28|265,081,096.40|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|7,242,602.90|45,947,703.91|
|经营活动现金流入小计|294,235,008.18|311,028,800.31|
|购买商品、接受劳务支付的现金|162,967,953.32|120,674,875.94|
|支付给职工以及为职工支付的现金|27,280,569.05|20,320,549.02|
|支付的各项税费|27,467,903.80|34,664,524.29|
|支付其他与经营活动有关的现金|119,204,402.91|124,522,575.55|
|经营活动现金流出小计|336,920,829.08|300,182,524.80|
|经营活动产生的现金流量净额|-42,685,820.90|10,846,275.51|
|二、投资活动产生的现金流量|||
|收回投资收到的现金|150,000,000.00|66,500,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|507,674.84|239,178.06|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||1,468,847.78|
|投资活动现金流入小计|150,507,674.84|68,208,025.84|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|18,814,018.42|21,644,593.47|
|投资支付的现金|563,636,026.44|116,500,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||14,568,400.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|168,900,000.00|15,400,000.00|
|投资活动现金流出小计|751,350,044.86|168,112,993.47|
|投资活动产生的现金流量净额|-600,842,370.02|-99,904,967.63|
|三、筹资活动产生的现金流量|||
|吸收投资收到的现金|310,000,000.00||
|取得借款收到的现金|523,000,000.00|136,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|10,000,000.00||
|筹资活动现金流入小计|843,000,000.00|136,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|166,000,000.00|138,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|23,359,796.91|16,990,875.32|
|支付其他与筹资活动有关的现金|14,388,833.07||
|筹资活动现金流出小计|203,748,629.98|154,990,875.32|
|筹资活动产生的现金流量净额|639,251,370.02|-18,990,875.32|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-4,276,820.90|-108,049,567.44|
|加：期初现金及现金等价物余额|235,069,703.58|341,059,261.41|
|六、期末现金及现金等价物余额|230,792,882.68|233,009,693.97|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
贵州信邦制药股份有限公司
合并现金流量表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||909,622,446.69|275,431,100.22|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|（四十一）|26,590,949.83|49,012,768.73|
|经营活动现金流入小计||936,213,396.52|324,443,868.95|
|购买商品、接受劳务支付的现金||655,010,340.32|128,015,608.33|
|支付给职工以及为职工支付的现金||62,665,912.37|23,949,650.74|
|支付的各项税费||45,267,420.43|35,957,933.54|
|支付其他与经营活动有关的现金|（四十一）|166,502,870.04|133,162,056.24|
|经营活动现金流出小计||929,446,543.16|321,085,248.85|
|经营活动产生的现金流量净额||6,766,853.36|3,358,620.10|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||150,000,000.00|66,500,000.00|
|取得投资收益所收到的现金||507,674.84|239,178.06|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||5,539,011.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||156,046,685.84|66,739,178.06|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||44,186,974.04|23,488,181.02|
|投资支付的现金||300,100,000.00|116,500,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-106,210,430.69|14,568,400.00|
|支付其他与投资活动有关的现金||20,652,400.00||
|投资活动现金流出小计||258,728,943.35|154,556,581.02|
|投资活动产生的现金流量净额||-102,682,257.51|-87,817,402.96|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||310,000,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||607,000,000.00|136,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||917,000,000.00|136,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||356,000,000.00|143,250,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||39,901,312.88|17,080,348.44|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||

|||||
|-|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|（四十一）|14,388,833.07|3,344,100.00|
|筹资活动现金流出小计||410,290,145.95|163,674,448.44|
|筹资活动产生的现金流量净额||506,709,854.05|-27,674,448.44|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||410,794,449.90|-112,133,231.30|
|加：期初现金及现金等价物余额||254,404,151.44|360,115,996.60|
|六、期末现金及现金等价物余额||665,198,601.34|247,982,765.30|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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贵州信邦制药股份有限公司
所有者权益变动表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|173,600,000.00|591,089,960.71|||39,908,784.61||267,552,834.98|1,072,151,580.30|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|173,600,000.00|591,089,960.71|||39,908,784.61||267,552,834.98|1,072,151,580.30|
|三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列）|326,854,532.00|906,520,688.73|||||6,253,935.52|1,239,629,156.25|
|（一）净利润|||||||21,267,571.48|21,267,571.48|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||21,267,571.48|21,267,571.48|
|（三）所有者投入和减少资本|57,678,611.00|1,176,994,810.00||||||1,234,673,421.00|
|1．所有者投入资本|57,678,611.00|1,176,994,810.00||||||1,234,673,421.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-15,013,635.96|-15,013,635.96|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-15,013,635.96|-15,013,635.96|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转||-270,474,121.27||||||-270,474,121.27|
|1．资本公积转增资本（或股本）||-250,227,266.00||||||-250,227,266.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他||-20,246,855.27||||||-20,246,855.27|
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|269,175,921.00|||||||269,175,921.00|
|四、本期期末余额|500,454,532.00|1,497,610,649.44|||39,908,784.61||273,806,770.50|2,311,780,736.55|

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所有者权益变动表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期金额||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|173,600,000.00|591,089,960.71|||36,193,262.86||244,529,131.92|1,045,412,355.49|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|173,600,000.00|591,089,960.71|||36,193,262.86||244,529,131.92|1,045,412,355.49|
|三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列）|||||3,715,521.75||23,023,703.06|26,739,224.81|
|（一）净利润|||||||37,155,217.53|37,155,217.53|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||37,155,217.53|37,155,217.53|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||3,715,521.75||-14,131,514.47|-10,415,992.72|
|1．提取盈余公积|||||3,715,521.75||-3,715,521.75||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-10,415,992.72|-10,415,992.72|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|173,600,000.00|591,089,960.71|||39,908,784.61||267,552,834.98|1,072,151,580.30|

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合并所有者权益变动表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|173,600,000.00|579,342,077.14|||39,908,784.61||242,050,838.84||1,030,004.57|1,035,931,705.16|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|173,600,000.00|579,342,077.14|||39,908,784.61||242,050,838.84||1,030,004.57|1,035,931,705.16|
|三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列）|326,854,532.00|906,520,688.73|||||31,330,239.51||58,873,720.77|1,323,579,181.01|
|（一）净利润|||||||46,343,875.47||2,681,372.82|49,025,248.29|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||46,343,875.47||2,681,372.82|49,025,248.29|
|（三）所有者投入和减少资本|57,678,611.00|1,176,994,810.00|||||||21,383,996.48|1,256,057,417.48|
|1．所有者投入资本|57,678,611.00|1,176,994,810.00|||||||21,383,996.48|1,256,057,417.48|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||-15,013,635.96|||-15,013,635.96|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-15,013,635.96|||-15,013,635.96|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转||-270,474,121.27||||||||-270,474,121.27|
|1．资本公积转增资本（或股本）||-250,227,266.00||||||||-250,227,266.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他||-20,246,855.27||||||||-20,246,855.27|
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|269,175,921.00||||||||34,808,351.47|303,984,272.47|
|四、本期期末余额|500,454,532.00|1,485,862,765.87|||39,908,784.61||273,381,078.35||59,903,725.34|2,359,510,886.17|

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合并所有者权益变动表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|173,600,000.00|591,932,304.63|||36,193,262.86||215,945,034.24||4,959,955.59|1,022,630,557.32|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|173,600,000.00|591,932,304.63|||36,193,262.86||215,945,034.24||4,959,955.59|1,022,630,557.32|
|三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列）||-12,590,227.49|||3,715,521.75||26,105,804.60||-3,929,951.02|13,301,147.84|
|（一）净利润|||||||40,237,319.07||-561,778.51|39,675,540.56|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||40,237,319.07||-561,778.51|39,675,540.56|
|（三）所有者投入和减少资本||-12,590,227.49|||||||-3,368,172.51|-15,958,400.00|
|1．所有者投入资本|||||||||2,000,000.00|2,000,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|-12,590,227.49|||||||-5,368,172.51|-17,958,400.00|-12,590,227.49|
|（四）利润分配||||3,715,521.75||-14,131,514.47|||-10,415,992.72||
|1．提取盈余公积||||3,715,521.75||-3,715,521.75|||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-10,415,992.72|||-10,415,992.72|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|173,600,000.00|579,342,077.14|||39,908,784.61||242,050,838.84||1,030,004.57|1,035,931,705.16|

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企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
一、公司基本情况
(一)注册地、组织形式和地址
1、中文名称：贵州信邦制药股份有限公司
2、英文名称：Guizhou Xinbang PharmaceuticalCo.，Ltd.
3、注册资本：人民币50,045.45万元
4、注册地址：贵州省罗甸县龙坪镇解放路96号
5、公司住所：贵州省贵阳市白云经济开发区信邦大道227号
6、法定代表人：张观福
7、成立日期：1995年1月27日
8、互联网网址：www.xinbang.com
9、电子信箱：xinbang@xinbang.com
(二)历史沿革
贵州信邦制药股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）系经贵州省人民政府黔府函[2000]23号《省人民政府关于同意设立贵州信邦制药股份有限公司的批复》批准，依据截至1999年10月31日的经贵州黔元会计师事务所黔元评字（1999）19号《资产评估报告书》评估的净资产7,152.69万元，贵州信邦制药有限责任公司按1:0.7的比例折股，发起设立为股份公司，于2000年2月2日在贵州省工商行政管理局登记注册，取得注册号为520002201243的《企业法人营业执照》。公司设立时的注册资本5,000万元，股份总数5,000万股（每股面值1元）。2001年3月，公司经贵州省人民政府黔府函[2001]228号《省人民政府关于同意贵州信邦制药股份有限公司规范改制的批复》批准，以1999年10月31日为基准日的经重庆天健会计师事务所有限责任公司重天健验字（2001）第064号《审计报告》审计的净资产2,096.70万元，按1:1的比例等额折股规范公司股本，折合股本总额为2,096.70万股。2001年6月，经公司2000年年度股东大会审议通过了2000年度未分配利润送红股的方案，向全体股东每10股送红股4.30819股，送股后，公司股本总额为3,000万股。2003年3月，经公司2002年年度股东大会审议通过了2002年度未分配利润送红股的方案，向全体股东每10股送红股4股，同时向新股东增资扩股800万股，由重庆浩源经贸有限责任公司、深圳市经济合作发展基金管理委员会办公室分别向公司增资1,100万元和500万元，按每股2元的价格分别折合550万股和250万股。上述增资扩股已经贵州省人民政府黔府函[2003]125号《省人民政府关于贵州信邦制药股份有限公司增资扩股有关问题的批复》批准。增资扩股后，公司股本总额为5,000万股。2005年3月，经公司2005年临时股东大会审议通过，公司股东重庆浩源经贸有限责任公司将其持有的本公司11%股权转让给中国长城资产管理公司（以下简称―长城公司‖），同时长城公司以其持有的公司3,548.5万元债权对公司进行增资，按每股2.35元的价格折合1,510万股。增资扩股后，公司股本总额为6,510万股。
2010年4月6日，公司经中国证券监督管理委员会―证监许可[2010]281号‖《关于核准贵州信邦制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，向社会公开发行人民币普通股（A股）2,170万股(每股面值1元)。经深圳证券交易所深证上[2010]117号《关于贵州信邦制药股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》同意，发行的人民币普通股股票于2010年4月16日在深圳证券交易所挂牌交易，发行后总股本为8,680万股。2011年4月，经公司股东大会批准，以2010年末总股本8,680万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本变更为17,360万股。2014年5月，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金发行股份7662.7266万股，总股本变更为25,022.7266万股，2014年6月，经公司股东大会批准，以分红派息股权登记日总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本变更为50,045.4532万股。截至2014年6月
30日，公司注册资本为50,045.4532万元，股份总数为50,045.4532万股（每股面值1元），全部为流通股。其中：有限售条件的流通股份27,270.4628万股，无限售条件的流通股份22,774.9904万股。
(三)公司的行业性质和经营范围
行业性质：医药行业。
经营范围：自产自销硬胶囊剂（含头孢菌素类）、片剂、颗粒剂（含中药提取）、滴丸剂、软胶囊剂、原料药（人参皂苷-Rd）、中药提取、保健食品加工生产（片剂、胶囊剂、颗粒剂）、中药材种植及销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；
企业可以按国家规定，以各种贸易方式从事进出口业务。
(四)本公司提供的主要产品或劳务
本公司生产并销售的主要产品：银杏叶片、益心舒胶囊、六味安消胶囊、护肝宁片、脉血康胶囊等药品。
本公司销售的主要产品：中成药、化学制剂、抗生素、生物制品（除疫苗）、精神药品（二类）、医疗器械Ⅲ类、医疗器械Ⅱ类、医疗器械Ⅰ类等。
本公司提供的主要劳务：医疗服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||应收账款：指单笔金额为200万元以上的客户应收款项其|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||他应收款：指单笔金额为150万元以上的客户应收款项|

|||
|-|-|
||单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减|
||值损失，计提坏账准备；|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|组合1|账龄分析法|相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征。|
|组合2|其他方法||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|8.00%|8.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项结合的未来|
|单项计提坏账准备的理由||
||现金流量现值存在显著差异。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|
|坏账准备的计提方法||
||准备|

9、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资、消耗性生物资产等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用移动加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
领用时采用一次性摊销法摊销。
包装物
摊销方法：
10、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
11、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20 ~ 30|3.00%|3.23~ 4.85|
|机器设备|10 ~ 12|3.00%|8.08~ 9.70|
|电子设备|5|3.00%|19.40|
|运输设备|8 ~ 10|3.00%|9.7~ 12.13|
|其他设备|5~8|3.00%|12.13~ 19.40|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净
额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
无
12、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
14、生物资产
1、本公司的生物资产根据持有目的及经济利益实现方式的不同，划分为生产性生物资产、消耗性生物资产和公益性生物资产。
2、生物资产按成本进行初始计量。
3、生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。
4、消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出，计入当期损益。
5、公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，参照固定资产计提。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。
6、消耗性生物资产在采伐时按蓄积量比例法结转成本。
7、公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。
自行营造的公益性生物资产的成本，按照郁闭前发生的造林费、抚育费、森林保护费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出确定，包括符合资本化条件的借款费用。
公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。
公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
8、每年度终了，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收回金额或消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。
15、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50年|法定年限|
|专有技术及专利|10年|合理期限|
|非专有技术|5~10年|合理期限|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
16、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
根据收益年限确定。
17、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
18、回购本公司股份
无
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
20、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
22、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费
用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
23、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期公司主要会计政策、会计估计未发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
24、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本公司本报告期未发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
25、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
三、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按税法规定计算的销售货物和应税劳||
||务收入为基础计算销项税额，在扣除当|药品按17%、生物制剂按3%征收率、|
|增值税|||
||期允许抵扣的进项税额后，差额部分为|计生用品免征|
||应交增值税||
|消费税|按应税收入计征|10%|
|营业税|按应税营业收入计征|5%|
|城市维护建设税|按实际缴纳的流转税计征|7%、5%、1%|
|企业所得税|按应纳税所得额计征|25%、15%|
|教育费附加|按实际缴纳的流转税计征|3%（法定）、2%（地方）|

所得税税率所得税税率
公司名称 税率 备注
贵州信邦制药股份有限公司 15.00%
贵州信邦药业有限公司 25.00%
贵州信邦远东药业有限公司 25.00%
贵州信邦保健品有限公司 25.00%
贵州信邦药物研究开发有限公司 25.00%
江苏信邦制药有限公司 25.00%
2013年1月1日~2017年12
贵州信邦中药材发展有限公司 25.00%
月31日止，免征企业所得税
贵州科开医药股份有限公司 25.00%
贵州省肿瘤医院有限公司 25.00%
贵州科开大药房有限公司 25.00%
贵州科开医疗器械有限公司 25.00%
公司名称 税率 备注
贵医安顺医院有限责任公司 25.00%
2、税收优惠及批文
1、根据黔经贸产业【2002】33文贵州信邦制药股份有限公司被列为国家鼓励类企业，根据财税【2011】58号文规定自2011年1月1日至2020年12月31日，对设立在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
2、根据贵州省铜仁市碧江区国家税务局签发的碧灯国税通【2013】100号税务事项通知书，同意子公司贵州信邦中药材发展有限公司经营的中药材种植项目所得从2013年1月1日起到2017年12月31日止享受免征企业所得税的优惠政策待遇并实行备案管理。
3、子公司贵医安顺医院有限责任公司和贵州省肿瘤医院有限公司两家医院享受的税收优惠政策是按以下文件执行：
根据2009年1月1日起执行的《中华人民共和国营业税暂行条例》第八条规定医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务免征营业税。
3、其他说明
无
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||者权益|
||||||||构成对|||||东权益|冲减子|
|||||||期末实|子公司|||||中用于|公司少|
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股|||
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少|数股东|
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益|||
|||||||额|的其他|||||数股东|分担的|
||||||||项目余|||||损益的|本期亏|
||||||||额|||||金额|损超过|
||||||||||||||少数股|
||||||||||||||东在该|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||子公司|
|||||||||||年初所|
|||||||||||有者权|
|||||||||||益中所|
|||||||||||享有份|
|||||||||||额后的|
|||||||||||余额|
|||||技术开|||||||
|||||发、推|||||||
|||||广、新|||||||
|||||药研|||||||
|||||究；成|||||||
|贵州信|||||||||||
|||||果转|||||||
|邦药物|||||||||||
||有限责|贵州省|5,000,0|让；中|2,900,0||||-661,63||
|研究开||||||58.00%|58.00%|是|||
||任公司|贵阳市|00.00|药材品|00.00||||1.98||
|发有限|||||||||||
|||||种改|||||||
|公司|||||||||||
|||||良；健|||||||
|||||康产业|||||||
|||||规划；|||||||
|||||技术投|||||||
|||||资|||||||
|||||批发：|||||||
|||||保健食|||||||
|||||品；精|||||||
|||||细化|||||||
|||||工、生|||||||
|||||物化|||||||
|||||学、试|||||||
|||||剂产品|||||||
|||||开发；|||||||
|||||药品研|||||||
|贵州信|有限责||||||||||
|||||究；销|||||||
|邦保健|任公司|贵州省|10,000,||10,000,|100.00|100.00||||
|||||售：化||||是|||
|品有限|(法人独|贵阳市|000.00||000.00|%|%||||
|||||工产品|||||||
|公司|资)||||||||||
|||||及原料|||||||
|||||（不含|||||||
|||||危险化|||||||
|||||学品）、|||||||
|||||分析仪|||||||
|||||器、电|||||||
|||||子计算|||||||
|||||机及配|||||||
|||||件、日|||||||
|||||用百|||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||货、厨|||||
|||||房用|||||
|||||具、卫|||||
|||||生间用|||||
|||||具、化|||||
|||||妆品、|||||
|||||卫生用|||||
|||||品、普|||||
|||||通机|||||
|||||械；自|||||
|||||营和代|||||
|||||理各类|||||
|||||商品及|||||
|||||技术的|||||
|||||进出口|||||
|||||业务|||||
|||||（国家|||||
|||||限定或|||||
|||||禁止的|||||
|||||除外）|||||
|||||中药材|||||
|||||种苗繁|||||
|||||育、中|||||
|||||药材种|||||
|||||植、销|||||
|||||售及技|||||
|||||术推|||||
|||||广、咨|||||
|||||询、中|||||
|||||药材收|||||
|贵州信|||||||||
|||||购及销|||||
|邦中药|||||||||
||有限责|贵州省|6,800,0|售，开|6,800,0|100.00|100.00||
|材发展||||||||是|
||任公司|铜仁市|00.00|发成果|00.00|%|%||
|有限公|||||||||
|||||转让，|||||
|司|||||||||
|||||中药材|||||
|||||专业复|||||
|||||合肥购|||||
|||||销，山|||||
|||||野菜种|||||
|||||植，农|||||
|||||产品开|||||
|||||发及进|||||
|||||出口业|||||
|||||务。（以|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||上经营||||||
|||||范围涉||||||
|||||及行政||||||
|||||许可经||||||
|||||营项目||||||
|||||的，凭||||||
|||||有效许||||||
|||||可证件||||||
|||||经营）||||||
|||||中药材||||||
|||||种植；||||||
|||||中药饮||||||
|||||片加工||||||
|||||及销售||||||
|||||（筹||||||
|||||建）（在||||||
|||||筹建期||||||
|||||内不能||||||
|||||从事生||||||
|||||产经营||||||
|||||活动）；||||||
|||||医疗保||||||
|||||健；休||||||
|贵州同||||闲度假||||||
|德药业|有限责|贵州省|10,000,|旅游；|8,000,0||||1,901,4|
|||||||80.00%|80.00%|是||
|有限公|任公司|铜仁市|000.00|生态农|00.00||||70.52|
|司||||业产品||||||
|||||开发。||||||
|||||（以上||||||
|||||涉及前||||||
|||||置审批||||||
|||||或许可||||||
|||||的经营||||||
|||||项目，||||||
|||||须持审||||||
|||||批文件||||||
|||||或有效||||||
|||||许可证||||||
|||||从事生||||||
|||||产经营||||||
|||||活动）||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||中成|||||||||
||||||药、化|||||||||
||||||学药制|||||||||
||||||剂、抗|||||||||
||||||生素、|||||||||
||||||生物制|||||||||
||||||品的批|||||||||
||||||发；Ⅲ|||||||||
||||||类医疗|||||||||
||||||器械|||||||||
|贵州信||||||||||||||
||||||（以有|||||||||
|邦药业|有限责|贵州省||101,000||101,000||100.00|100.00|||||
||||||效的许|||||是|0.00|||
|有限公|任公司|贵阳市||,000.00||,000.00||%|%|||||
||||||可证核|||||||||
|司||||||||||||||
||||||准内容|||||||||
||||||为准）、|||||||||
||||||消毒用|||||||||
||||||品、化|||||||||
||||||妆品、|||||||||
||||||五金交|||||||||
||||||电、日|||||||||
||||||用百|||||||||
||||||货、仪|||||||||
||||||器仪|||||||||

||
|-|
|表、二、|
|三类机|
|电的销|
|售|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||自产自|||||||||
||||||销大容|||||||||
||||||量注射|||||||||
||||||剂、小|||||||||
||||||容量注|||||||||
|贵州信|||||射剂、|||||||||
|邦远东|有限责|贵州省||3,000,0|冻干粉|3,794,0||100.00|100.00|||||
|||||||||||是||||
|药业有|任公司|贵阳市||00.00|针剂、|00.00||%|%|||||
|限公司|||||粉针|||||||||
||||||剂、原|||||||||
||||||料药|||||||||
||||||（甘草|||||||||
||||||酸二|||||||||
||||||铵）|||||||||
|江苏信|有限责|江苏省||2,500,0|许可经|75,168,||100.00|100.00|||||
|||||||||||是||||
|邦制药|任公司|常州市||00.00|营项|400.00||%|%|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公||||目：片||||||
|司||||剂、硬||||||
|||||胶囊||||||
|||||剂、颗||||||
|||||粒剂、||||||
|||||丸剂、||||||
|||||散剂、||||||
|||||酒剂、||||||
|||||煎膏||||||
|||||剂、糖||||||
|||||浆剂、||||||
|||||中药前||||||
|||||处理及||||||
|||||提取。||||||
|||||中成||||||
|||||药、化||||||
|||||学制||||||
|||||剂、抗||||||
|||||生素、||||||
|||||生物制||||||
|||||品（除||||||
|||||疫苗）、||||||
|||||精神药||||||
|||||品（二||||||
|||||类）、医||||||
|||||疗器械||||||
|||||Ⅲ类、||||||
|贵州科||||医疗器||||||
||||||1,323,5|||||
|开医药|股份有|贵州省|411,454,|械Ⅱ|||||58,663,|
||||||45,188.|99.95%|99.95%|是||
|股份有|限公司|贵阳市|810|类、医|||||886.80|
||||||44|||||
|限公司||||疗器械||||||
|||||Ⅰ类的||||||
|||||批发；||||||
|||||转让医||||||
|||||药、医||||||
|||||疗、生||||||
|||||物、化||||||
|||||学试剂||||||
|||||新技术||||||
|||||产品；||||||
|||||临床医||||||
|||||疗服||||||
|||||务、培||||||
|||||训；房||||||

||
|-|
|屋租|
|赁；医|
|疗器械|
|消毒服|
|务；化|
|妆品、|
|保健用|
|品、消|
|毒用|
|品、民|
|用五|
|金、家|
|用电|
|器、日|
|用百货|
|的批零|
|兼营及|
|医疗器|
|械销|
|售、医|
|疗服务|

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
通过非同一控制下企业合并取得的孙公司
|||||
|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|经营范围|持股比例(%)|
|贵州省肿瘤医院有限公司|有限责任公司|急诊科、肿瘤内科、肿瘤外科、肿瘤妇科、中医科、预防保健科、麻醉科、药剂科、检验科、放射科、病理科、功能检查科、影像诊断科、输血科（凭医疗机构执业许可证从事经营活动）|77.91|
|贵州科开大药房有限公司|有限责任公司|中成药、化学药制剂、抗生素、生物制品（除疫苗、血液药品）。转让医药、医疗、生物、化学试剂新产品。Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类医疗器械、化妆用品、日用百货、保健用品消毒剂、消毒用品的批零兼营。房屋租赁。|100.00|
|贵州科开医疗器械有限公司|有限责任公司|销售：Ⅱ类、Ⅲ类医疗器械（以医疗器械经营企业许可证核准的经营范围为准）|100.00|
|贵医安顺医院有限责任公司|有限责任公司|临床医疗服务：包括诊疗科目预防保健科、内科、外科、妇产科、妇女保健科、儿科、小儿外科、眼科、耳鼻咽喉科、口腔科、皮肤科、精神科、传染科、结核科、肿瘤科、急疹医学科、麻醉科、医学检验科、病理科、医学影像科、核医学专业、X线诊断专业、中医科、中西医结合科（在许可证有效期限及范围内从事经营活动）|90.00|
|贵州卓大医药有限责任公司|有限责任公司|批发：中成药、化学药制剂、抗生素、生物制品（除疫苗）、精神药品（第二类）（许可至2014年12月31日）、Ⅱ、Ⅲ类医疗器械（按《医疗器械经营企业许可证》经营）。（以上|70.00|

||
|-|
|经营项目涉及行政许可的，须持行政许可证经营）|

2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
报告期内无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
3、合并范围发生变更的说明
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为
（1）2014年3月，根据中国证监会下发的《关于核准贵州信邦制药股份有限公司向张观福等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]266号），合并贵州科开医药有限公司，2014年03月31日作为合并日。贵州科开医药有限公司下属贵州肿瘤医院有限公司、贵州科开大药房有限公司、贵州科开医疗器械有限公司、贵医安顺医院有限责任公司4家子公司，合并范围为2014年04-06月的利润表、现金流量表以及2014年06月30日的资产负债表。
（2）2014年4月科开医药有限公司收购贵州卓大医药有限责任公司，2014年4月30日作为购买日。合并范围为2014年05-06月的利润表、现金流量表以及2014年06月30日的资产负债表。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|贵州科开医药有限公司|720,712,862.19|31,086,040.30|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|
|被合并方||||||
||业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|

同一控制下企业合并的其他说明
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|
|||公司收购科开医药的的合并成本为101,322.67万|
|||元，减去科开医药2013年6月30日归属于信邦|
|||制药的可辨认净资产公允价值，确认2012年1月|
|||1日为基准日合并的商誉。截至2013年6月30|
|贵州科开医药有限公司|597,194,587.01||
|||日贵州科开医药股份有限公司净资产系由北京中|
|||天华资产评估有限责任公司评估，并由其于2013|
|||年11月27日出具中天华资评报字（2013）第1229|
|||号《资产评估报告书》。|

非同一控制下企业合并的其他说明
2014年3月，根据中国证监会下发的《关于核准贵州信邦制药股份有限公司向张观福等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]266号），合并贵州科开医药有限公司，2014年03月31日作为合并日。贵州科开医药有限公司下属贵州肿瘤医院有限公司、贵州科开大药房有限公司、贵州科开医疗器械有限公司、贵医安顺医院有限责任公司4家子公司。
五、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|925,445.90|--|--|200,342.81|
|人民币|--|--|925,445.90|--|--|200,342.81|
|银行存款：|--|--|503,667,751.84|--|--|254,203,808.63|
|人民币|--|--|503,667,751.84|--|--|254,203,808.63|
|其他货币资金：|--|--|160,605,403.60|--|--||
|人民币|--|--|160,605,403.60|--|--||
|合计|--|--|665,198,601.34|--|--|254,404,151.44|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
截止2014年6月30日，货币资金余额中因应付票据抵押的保证金金额41,682,172.93元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|73,400,133.65|89,747,195.22|
|商业承兑汇票|||
|合计|73,400,133.65|89,747,195.22|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|无|||||

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|天津市南开医院|2014年04月22日|2014年10月22日|541,318.22||
|安徽省立医院|2014年04月28日|2014年10月28日|500,000.00||
|辽宁太平医药有限公司|2014年04月24日|2014年10月24日|500,000.00||
|鞍山鲁丰电缆制造有限|||||
||2014年04月23日|2014年10月23日|500,000.00||
|公司|||||
|河北兴弘嘉纺织服装有|||||
||2014年04月16日|2014年10月16日|1,000,000.00||
|限公司|||||
|合计|--|--|3,041,318.22|--|

说明
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无
3、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
无
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|398,414,99||||||||
|||47.46%|||||||
|提坏账准备的应收账款|8.68||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||441,144,62||28,073,024.||199,459,6||12,212,012.1||
|1、按账龄分析法||52.54%||6.36%||100.00%||6.12%|
||9.97||76||73.63||7||
|2、公司对合并范围内子|||||||||
|公司的应收账款不计提|||||||||
|坏账准备|||||||||
||441,144,62||28,073,024.||199,459,6||12,212,012.1||
|组合小计||52.54%||6.36%||100.00%||6.12%|
||9.97||76||73.63||7||
||839,559,62||28,073,024.||199,459,6||12,212,012.1||
|合计||--||--||--||--|
||8.65||76||73.63||7||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|贵阳医学院附属医院|157,721,438.89|||无减值迹象|
|||||第五届董事会第二|
|||||十五次会议已审议|
|贵州盛远医药有限公司|88,260,700.81||||
|||||通过全资收购其股|
|||||权|
|贵阳市医疗保险费用结算中心|48,679,852.15|||无减值迹象|
|贵阳医学院附属白云医院|39,590,152.09|||无减值迹象|
|贵阳医学院第二附属医院|34,668,563.28|||无减值迹象|
|贵阳医学院附属乌当医院|29,494,291.46|||无减值迹象|
|合计|398,414,998.68||--|--|

单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|349,830,279.58|79.30%|17,491,513.98|186,025,020.59|93.26%|9,301,251.03|
|1至2年|83,854,304.88|19.01%|6,708,344.39|10,080,335.73|5.05%|806,426.86|
|2至3年|2,434,546.76|0.55%|486,909.35|1,254,317.01|0.63%|250,863.40|
|3年以上|5,025,498.75|1.14%|3,386,257.04|2,100,000.30|1.06%|246,529.45|
|3至4年|1,967,090.06|0.45%|983,545.03|295,835.32|0.15%|147,917.66|
|4至5年|1,311,393.37|0.30%|655,696.69|197,223.55|0.10%|98,611.79|
|5年以上|1,747,015.32|0.40%|1,747,015.32|1,606,941.43|0.81%|1,606,941.43|
|合计|441,144,629.97|--|28,073,024.76|199,459,673.63|--|12,212,012.17|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
无
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户1|关联方|157,721,438.89|1年以内|18.79%|
|客户2|客户|88,260,700.81|1年以内|10.51%|
|客户3|客户|48,679,852.15|1年以内|5.80%|
|客户4|关联方|39,590,152.09|1年以内|4.72%|
|客户5|客户|34,668,563.28|1年以内|4.13%|
|合计|--|368,920,707.22|--|43.95%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
||子公司贵州省肿瘤医院有限公|||
|贵阳医学院附属医院||157,721,438.89|18.79%|
||司股东|||
||子公司贵州省肿瘤医院有限公|||
|贵阳医学院附属白云医院||39,590,152.09|4.72%|
||司下属非营利医院|||
||子公司贵州省肿瘤医院有限公|||
|贵阳医学院附属乌当医院||29,494,291.46|3.51%|
||司下属非营利医院|||
|合计|--|226,805,882.44|27.02%|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||26,000,000.0||||||||
|提坏账准备的其他应收||22.18%|||||||
||0||||||||
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||86,236,686.4||12,555,771.5||42,632,764.5||||
|1、按账龄分析法||73.56%||14.56%||97.71%|9,768,282.59|22.91%|
||9||0||6||||
|2、公司对合并范围内子|||||||||
|公司的其他应收款不计|||||||||
|提坏账准备|||||||||
||86,236,686.4||12,555,771.5||42,632,764.5||||
|组合小计||73.56%||14.56%||97.71%|9,768,282.59|22.91%|
||9||0||6||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|5,000,000.00|4.26%|1,000,000.00|20.00%|1,000,000.00|2.29%|1,000,000.00|100.00%|
|应收款|||||||||
||117,236,686.||13,555,771.5||43,632,764.5||||
|合计||--||--||--|10,768,282.59|--|
||49||0||6||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|||||药品配送保证金，不计|
|黔西县中心医院|16,000,000.00||||
|||||提|
|||||药品配送保证金，不计|
|修文县人民医院|10,000,000.00||||
|||||提|
|合计|26,000,000.00||--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|69,576,015.84|80.68%|3,478,800.79|29,195,618.14|68.48%|1,459,780.89|
|1至2年|6,291,181.55|7.30%|503,294.52|2,904,581.11|6.81%|232,366.49|
|2至3年|781,036.99|0.91%|156,207.40|1,734,004.50|4.07%|346,800.90|
|3年以上|9,588,452.11|11.11%|8,417,468.79|8,798,560.81|20.64%|1,069,226.53|
|3至4年|1,405,179.99|1.63%|702,590.00|1,283,071.82|3.02%|641,535.92|
|4至5年|936,786.66|1.08%|468,393.33|855,381.21|2.00%|427,690.61|
|5年以上|7,246,485.46|8.40%|7,246,485.46|6,660,107.78|15.62%|7,729,334.31|
|合计|86,236,686.49|--|12,555,771.50|42,632,764.56|--|9,768,282.59|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|北京瑞伊人科技发展有||||未按约定还款，追索困|
||1,000,000.00|1,000,000.00|100.00%||
|限公司||||难|
|招商银行金融租赁有限||||融资租赁保证金，不需|
||4,000,000.00||||
|公司（上海四平支行）||||计提|
|合计|5,000,000.00|1,000,000.00|--|--|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|

说明
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|第一名|无|16,000,000.00|1-2年|13.64%|
|第二名|无|10,000,000.00|1年以内|8.53%|
|第三名|无|4,000,000.00|1-2年|3.41%|
|第四名|公司员工|1,960,393.66|1年以内|1.67%|
|第五名|公司员工|1,926,298.45|1年以内|1.64%|
|合计|--|33,886,692.11|--|28.89%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|290,900,894.53|83.32%|22,221,349.41|26.61%|
|1至2年|4,286,930.41|1.23%|11,731,285.66|14.05%|
|2至3年|4,960,758.74|1.42%|9,257,818.78|11.08%|
|3年以上|48,991,742.73|14.03%|40,311,742.73|48.26%|
|合计|349,140,326.41|--|83,522,196.58|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|第一名|非关联客户|73,464,321.32|1年以内|货款|
|第二名|非关联方|57,589,300.00|1年以内|购房款|
|第三名|非关联方|32,492,101.00|3年以上|新产品开发预付|
|第四名|非关联客户|24,418,892.83|1年以内|货款|
|第五名|非关联客户|17,481,035.00|1年以内|预付土地款|
|合计|--|205,445,650.15|--|--|

预付款项主要单位的说明
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
无
7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|112,217,393.26||112,217,393.26|84,177,307.41||84,177,307.41|
|在产品|77,251,260.70||77,251,260.70|95,705,535.18||95,705,535.18|
|库存商品|175,470,870.49||175,470,870.49|22,874,783.70||22,874,783.70|
|周转材料|4,639,158.65||4,639,158.65|5,502,522.58||5,502,522.58|
|消耗性生物资产|2,455,220.90||2,455,220.90|1,750,229.17||1,750,229.17|
|包装物|3,637,190.46||3,637,190.46|3,740,087.07||3,740,087.07|
|自制半成品|154,683,496.75||154,683,496.75|112,763,067.94||112,763,067.94|
|合计|530,354,591.21||530,354,591.21|326,513,533.05||326,513,533.05|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|

存货的说明
期末数中无存货用于担保；期末数中无存货所有权受到限制。
存货中的消耗性生物资产
|||
|-|-|
|项 目|2014年6月30日|
|种植业||
|种苗|2,455,220.90|
|合 计|2,455,220.90|

8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|项目|||
|法人理财产品|230,000,000.00|80,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|持有待售长期资产（投资性房地产、固定资|||
|产、无形资产等）|||
|委托贷款|||
|持有待售的生产性生物资产|||
|持有待售的生产性生物资产|||
|合计|230,000,000.00|80,000,000.00|

其他流动资产说明
公司用暂不使用的募集资金购买理财产品。
9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|贵州信华||||||||||||
|乐康园区||4,000,000|4,000,000||4,000,000|||||||
||成本法|||||4.00%|4.00%|||||
|置业有限||.00|.00||.00|||||||
|公司||||||||||||
|苏州夏启||||||||||||
|宝寿九鼎||||||||||||
|||6,000,000|6,000,000||6,000,000|||||||
|医药投资|成本法|||||1.67%|1.67%|||||
|||.00|.00||.00|||||||
|中心（有||||||||||||
|限合伙）||||||||||||
|贵阳现代||||||||||||
|药业研究|成本法|50,000.00|50,000.00||50,000.00|4.39%|4.39%|||||
|院||||||||||||
|||10,050,00|10,050,00||10,050,00|||||||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
无
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|382,438,197.35|608,040,665.74|14,980,015.12|975,498,847.97|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其中：房屋及建筑物|264,462,501.32|251,173,740.31||14,669,265.62|500,966,976.01|
|机器设备|75,605,642.10|232,850,113.64||232,000.00|308,223,755.74|
|运输工具|14,386,915.74|20,261,150.25||64,839.50|34,583,226.49|
|电子设备|23,212,632.65|15,588,930.95|||38,801,563.60|
|其他设备|4,770,505.54|88,166,730.59||13,910.00|92,923,326.13|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|97,478,515.74|156,691,978.94|20,596,039.84|1,770,008.90|272,996,525.62|
|其中：房屋及建筑物|48,279,103.38|61,156,609.66|8,720,359.57|1,636,410.31|116,519,662.30|
|机器设备|30,582,355.05|66,139,772.26|7,299,040.57|88,160.00|103,933,007.88|
|运输工具|5,141,673.83|6,072,645.00|1,575,365.93|37,509.89|12,752,174.87|
|电子设备|11,574,235.72|6,624,683.12|1,265,114.04||19,464,032.88|
|其他设备|1,901,147.76|16,698,268.90|1,736,159.73|7,928.70|20,327,647.69|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|284,959,681.61|--|||702,502,322.35|
|其中：房屋及建筑物|216,183,397.94|--|||384,447,313.71|
|机器设备|45,023,287.05|--|||204,290,747.86|
|运输工具|9,245,241.91|--|||21,831,051.62|
|电子设备|11,638,396.93|--|||19,337,530.72|
|其他设备|2,869,357.78|--|||72,595,678.44|
|电子设备||--||||
|其他设备||--||||
|五、固定资产账面价值合计|284,959,681.61|--|||702,502,322.35|
|其中：房屋及建筑物|9,245,241.91|--|||21,831,051.62|
|机器设备|11,638,396.93|--|||19,337,530.72|
|运输工具|2,869,357.78|--|||72,595,678.44|
|电子设备|11,638,396.93|--|||19,337,530.72|
|其他设备|2,869,357.78|--|||72,595,678.44|

本期折旧额20,596,039.84元；本期由在建工程转入固定资产原价为0.00元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|
|机器设备|123,663,087.10|44,665,540.24|78,997,546.86|

（4）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|肿瘤医院停车库|相关手续在办理中|2015年6月|
|肿瘤医院门诊大楼|相关手续在办理中|2015年6月|

固定资产说明
无
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|白云区注射剂生产基地|11,887,399.37||11,887,399.37|11,887,399.37||11,887,399.37|
|半夏、何首乌等药材种植项|||||||
||16,774,526.05||16,774,526.05|16,774,526.05||16,774,526.05|
|目|||||||
|罗甸生产基地三期建设工程|5,115,269.36||5,115,269.36|880,950.60||880,950.60|
|中药饮片生产基地建设工程|491,361.49||491,361.49||||
|制剂车间改扩建工程|2,717,466.55||2,717,466.55|2,717,466.55||2,717,466.55|
|信邦其他工程|20,525,192.49||20,525,192.49|17,372,769.53||17,372,769.53|
|肿瘤医院三期综合大楼工程|33,279,858.70||33,279,858.70||||
|肿瘤医院停车库|1,147,941.81||1,147,941.81||||
|合计|91,939,015.82||91,939,015.82|49,633,112.10||49,633,112.10|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|白云区||||||||
|注射剂|11,887,3|||||自有资|11,887,3|
|生产基|99.37|||||金|99.37|
|地||||||||
|半夏、何||||||||
|首乌等|16,774,5|||||自有资|16,774,5|
|药材种|26.05|||||金|26.05|
|植||||||||
|罗甸生||||||||
|产基地|880,950.|4,234,31||||募集资|5,115,26|
|三期建|60|8.76||||金|9.36|
|设工程||||||||
|中药饮||||||||
|片生产||491,361.||||自有资|491,361.|
|基地建||49||||金|49|
|设工程||||||||
|制剂车||||||||
||2,717,46|||||自有资|2,717,46|
|间改扩||||||||
||6.55|||||金|6.55|
|建工程||||||||
|信邦其|17,372,7|3,152,42||||自有资|20,525,1|
|他工程|69.53|2.96||||金|92.49|
|肿瘤医||||||||
|院三期||33,279,8||||自有资|33,279,8|
|综合大||58.70||||金|58.70|
|楼工程||||||||
|肿瘤医||||||||
|||1,147,94||||自有资|1,147,94|
|院停车||||||||
|||1.81||||金|1.81|
|库||||||||
||49,633,1|42,305,9|||||91,939,0|
|合计|||--|--|--|--||
||12.10|03.72|||||15.82|

在建工程项目变动情况的说明
无
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|

（5）在建工程的说明
无
12、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

工程物资的说明
无
13、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
无
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|43,083,716.18|119,804,573.06||162,888,289.24|
|土地使用权|30,324,372.13|95,140,472.97||125,464,845.10|
|专有技术及专利|7,672,781.27|21,700.03||7,694,481.30|
|非专有技术|4,561,203.00|||4,561,203.00|
|其他|525,359.78|24,642,400.06||25,167,759.84|
|二、累计摊销合计|12,456,909.23|4,550,702.70||17,007,611.93|
|土地使用权|2,838,219.20|1,983,215.08||4,821,434.28|
|专有技术及专利|7,455,213.57|119,970.64||7,575,184.21|
|非专有技术|2,054,104.62|315,060.13||2,369,164.75|
|其他|109,371.84|2,132,456.85||2,241,828.69|
|三、无形资产账面净值合计|30,626,806.95|115,253,870.36||145,880,677.31|
|土地使用权|27,486,152.93|93,157,257.89||120,643,410.82|
|专有技术及专利|217,567.70|-98,270.61||119,297.09|
|非专有技术|2,507,098.38|-315,060.13||2,192,038.25|

|||||
|-|-|-|-|
|其他|415,987.94|22,509,943.21|22,925,931.15|
|土地使用权||||
|专有技术及专利||||
|非专有技术||||
|其他||||
|无形资产账面价值合计|30,626,806.95|115,253,870.36|145,880,677.31|
|土地使用权|27,486,152.93|93,157,257.89|120,643,410.82|
|专有技术及专利|217,567.70|-98,270.61|119,297.09|
|非专有技术|2,507,098.38|-315,060.13|2,192,038.25|
|其他|415,987.94|22,509,943.21|22,925,931.15|

本期摊销额1,725,641.89元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法无
15、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|江苏信邦制药有限公司|38,081,955.65|||38,081,955.65||
|贵州科开医药有限公司||597,194,587.01||597,194,587.01||
|合计|38,081,955.65|597,194,587.01||635,276,542.66||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
16、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|贵医安顺医院有|||||||
|||2,785,879.68|40,277.76||2,745,601.92||
|限责任公司租赁|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|土地费||||||
|贵州肿瘤医院水||||||
|||8,829,936.59|1,376,908.38|7,453,028.21||
|电九局前期支出||||||
|贵州信邦药业有||||||
|限公司办公室装||221,830.00|3,697.17|218,132.83||
|修款||||||
|贵州信邦制药股||||||
|份有限公司办公||1,189,707.21|118,970.70|1,070,736.51||
|室装修款||||||
|贵州信邦中药材||||||
|发展有限公司土|266,121.96|280,875.00|74,613.47|472,383.49||
|地租赁费||||||
|贵州信邦中药材||||||
|发展有限公司办|10,000.00||10,000.00|||
|公室租金||||||
|合计|276,121.96|13,308,228.48|1,624,467.48|11,959,882.96|--|

长期待摊费用的说明
17、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|8,019,340.00|2,309,315.25|
|小计|8,019,340.00|2,309,315.25|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|9,322,896.17|8,340,570.99|
|可抵扣亏损|42,555,708.61|38,561,988.62|
|合计|51,878,604.78|46,902,559.61|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|交易性金融金融工具、衍生金融工具的估值|||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|||
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|32,305,900.09|14,639,723.77|
|小计|32,305,900.09|14,639,723.77|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|8,019,340.00||2,309,315.25||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
18、所有权受限制的资产
(1)本公司全资子公司贵州信邦远东药业有限公司拥有的白土国用（2002）1311号、白地国用（2004）2029号国有土地使用权及地上建筑物，为本公司在中国农业银行罗甸县支行48,860,000.00元的借款提供抵押担保，资产原值7,910,801.07元，净值 6,559,473.50元。
(2)本公司以拥有的罗甸国用（龙坪）字第0165号土地使用权、罗龙坪国用（1998）字第96号国有土地使用权、罗甸国用(2013)字第018号土地使用权和土地使用权上的建筑物以及机器设备，为本公司在中国农业银行罗甸县支行221,000,000.00元的借款提供抵押担保，资产原值254,510,686.93元，净值198,251,033.23元。
（3）科开医药以产权证为修房权证扎佐镇字第12000126号的仓库，原值4,845,109.95元，净值 2,318,990.75元，产权证为修房权证扎佐镇字第12000127号的办公楼，原值2,205,739.01元，净值1,082,466.42元的房屋以及其土地权证为修土国用籍字第1905号的土地使用权，为科开医药在农行贵阳乌当支行12,000,000.00元借款提供抵押担保。
(4)本公司以专利号为ZL200310119221.2的戒毒中药及其制备工艺、专利号为ZL200710077725.0的一种益气复脉、活血化瘀的益心舒中药制剂的检测方法、专利号为ZL200610051146.4的贞芪药物组合及其制备3个发明专利和本公司全资子公司贵州
信邦远东药业有限公司以专利号为ZL200310119223.1的补益类胶囊的制备工艺发明专利，为本公司在中国农业银行罗甸县支
行69,000,000.00元借款提供质押担保，资产原值4,023,556.51元，净值61,745.40元。
(5)科开医药以应收贵阳医学院附属医院157,721,438.89元，贵州省肿瘤医院有限公司13,768,795.29元，贵阳医学院附属医院
白云分院39,590,152.09元合计金额211,080,386.27元，为其在贵阳银行铁运支行的150,000,000.00元借款提供质押，借款合同编号：J1292011032501，质押合同编号：20120110000000006。
(6)科开医药以贵州省肿瘤医院有限公司购进合同为其在中国农业银行贵阳乌当支行38,000,000.00元借款提供质押，质押合同编号52062020140000008。
19、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|22,980,294.76|18,964,831.97|316,330.47||41,628,796.26|
|合计|22,980,294.76|18,964,831.97|316,330.47||41,628,796.26|

资产减值明细情况的说明
20、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|对贵阳医学院附属白云医院委托贷款|30,000,000.00||
|对贵阳医学院附属白云医院投资款项|80,000,000.00||
|对贵阳医学院附属乌当医院投资款项|36,000,000.00||
|其他|122,333.89||
|合计|146,122,333.89||

其他非流动资产的说明
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|257,000,000.00|63,000,000.00|
|抵押借款|281,860,000.00|183,860,000.00|
|保证借款|12,000,000.00||
|信用借款|721,000,000.00|75,000,000.00|
|合计|1,271,860,000.00|321,860,000.00|

短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额200,500,000.00元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
无
22、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|138,940,576.43||
|合计|138,940,576.43||

下一会计期间将到期的金额112,520,576.43元。
应付票据的说明
23、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内（含1年）|469,664,294.50|63,687,162.03|
|1-2年（含2年）|6,820,758.24|360,100.11|
|2-3年（含3年）|122,639.36|153,124.44|
|3年以上|685,679.54|740,104.03|
|合计|477,293,371.64|64,940,490.61|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|未结转原因|
|贵州新阳光医药有限公司|1,443,059.50|待结算|
|兆科药业（合肥）有限公司|412,800.00|待结算|

||||
|-|-|-|
|遵义中西药同泰有限公司|327,996.00|待 结 算|
|贵州腾威药业有限公司|225,201.00|待结算|
|贵州安泰药业有限公司|247,752.00|待结算|
|合计|2,656,808.50||

24、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内（含1年）|19,312,064.60|2,217,438.23|
|1-2年（含2年）|4,075.41|4,075.41|
|2-3年（含3年）|1,625.34|1,625.94|
|3年以上|73,038.88|73,167.63|
|合计|19,390,804.23|2,296,307.21|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
25、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
|||54,275,953.63|50,777,166.21|3,498,787.42|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||1,011,941.95|843,050.75|168,891.20|
|三、社会保险费|186,918.54|6,606,208.77|7,026,973.83|-233,846.52|
|四、住房公积金|23,808.00|2,168,794.50|2,504,705.50|-312,103.00|
|六、其他|2,610,595.50|2,441,714.37|1,365,606.73|3,686,703.14|
|合计|2,821,322.04|66,504,613.22|62,517,503.02|6,808,432.24|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额380,535.37元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
26、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|3,480,964.59|1,187,346.36|
|营业税|46,000.00|13,191.66|
|企业所得税|11,793,060.30|2,211,854.13|
|个人所得税|912,672.21|85,029.82|
|城市维护建设税|198,567.69|64,703.55|
|价格调节基金|196,523.94|31,077.10|
|教育费附加|180,720.05|63,560.96|
|合计|16,808,508.78|3,656,763.58|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
27、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|法人股股利|158,110.00||1年以内|
|个人股东股利|1,100.00||股东银行帐号改变|
|合计|159,210.00||--|

应付股利的说明
28、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内（含1年）|55,319,429.80|26,363,858.30|
|1-2年（含2年）|20,156,334.98|660,468.50|
|2-3年（含3年）|1,610,183.98|1,296,866.92|
|3年以上|2,559,920.25|3,028,516.92|
|合计|79,645,869.01|31,349,710.64|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|2014年6月30日期末余额|未偿还原因|
|杭州东唐投资管理有限公司.|3,300,000.00|保 证 金|
|海南维康医药有限公司|1,500,000.00|保 证 金|
|四川科盟医药贸易有限公司.|1,500,000.00|保 证 金|
|山东光华药业有限公司.|1,300,000.00|保 证 金|
|合计|7,600,000.00||

（4）金额较大的其他应付款说明内容
||||
|-|-|-|
|单位名称|2013年9月30日|性质或内容|
|贵阳市医疗保险费用结算中心|13,000,000.00|医疗周转金预拨款|
|贵阳市公共住宅投资建设（集团）有限公司|6,768,265.22|云岩区建设局付给头桥社区拆迁补偿款，由贵州省肿瘤医院有限公司代收代付，此为尚未付清款项|
|贵州奥特迈商贸有限公司|2,220,956.80|卫材款|
|贵州众隆建设工程有限公司——工程差额款|1,704,345.48|工程款|
|杭州东唐投资管理有限公司.|3,300,000.00|保证金|
|合计|26,993,567.50||

29、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|未决诉讼||1,000,000.00||1,000,000.00|
|合计||1,000,000.00||1,000,000.00|

预计负债说明
(一)唐训果起诉贵州省肿瘤医院有限公司误诊产生医疗事故，并经省医学会鉴定结论为三级乙等医疗事故，医院承担主要责任。现唐训果诉讼请求赔偿损失共计人民币1,410,931.44元，贵州省肿瘤医院有限公司预计将承担赔偿800,000.00元。
(二)李静起诉贵州省肿瘤医院有限公司误诊产生医疗事故，现李静诉讼请求赔偿损失共计人民币470,826.98元，贵州省肿瘤医院有限公司预计将承担赔偿200,000.00元，经法院判决，贵州省肿瘤医院有限公司需赔偿315,000.00元,双方均不服判决结果将上诉。
30、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|78,500,000.00||
|合计|78,500,000.00||

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|29,500,000.00||
|信用借款|49,000,000.00||
|合计|78,500,000.00||

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|招商银行贵|2013年02月|2015年02月||||29,500,000.0|||
||||人民币元|7.87%|||||
|阳营业部|28日|27日||||0|||
|招商银行贵|2013年02月|2015年02月||||25,000,000.0|||
||||人民币元|8.00%|||||
|阳分行|27日|26日||||0|||
|招商银行贵|2013年02月|2015年02月||||24,000,000.0|||
||||人民币元|8.00%|||||
|阳分行|16日|15日||||0|||
|||||||78,500,000.0|||
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||0|||

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
31、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|待处理财产损益|88,265.72||
|合计|88,265.72||

其他流动负债说明
32、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|
|||||||系贵州省肿瘤医|
|招商银行金融租|||||||
||3|0.00|||22,038,362.26|院有限公司设备|
|赁有限公司|||||||
|||||||融资租赁款|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|
|招商银行金融租赁有限公司||22,038,362.26|||
|合计||22,038,362.26|||

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
系2012年7月由贵州省肿瘤医院有限公司将帐面价值为86,810,094.33元的设备以原价售后租回，确认长期应付款初始成本为91,946,668.34元，未确认融资费用为5,136,574.01元，期限为三年，分期支付。
33、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|贵州中药工程技术研究中心中药材种植工程技|||
||400,000.00|400,000.00|
|术研究平台建设|||

||||
|-|-|-|
|纯销、生产及GMP管理系统运用项目|200,000.00|200,000.00|
|半夏、何首乌、续断、头花蓼4种药材规范化|||
||5,200,000.00|5,200,000.00|
|种植关键技术研究与应用示范|||
|人参皂苷RD注射液专项资金|200,000.00|200,000.00|
|人参皂苷工艺改进|240,000.00|240,000.00|
|9种名优中药品种的技术提升与深度开发|532,000.00|532,000.00|
|固体制剂GMP生产线扩建项目|3,000,000.00|3,000,000.00|
|三类新药非布索坦原料及片剂的研制开发|150,000.00|150,000.00|
|益心舒胶囊工艺及质控技术研究|175,000.00|175,000.00|
|贵州省知识产权优势企业培育工程|50,000.00|50,000.00|
|GMP生产线环境自动控制信息系统建设|250,000.00|250,000.00|
|奥美拉唑胶囊临床试验研究|350,000.00|350,000.00|
|灯盏花素滴丸产业化研究|490,000.00|490,000.00|
|植物提取物GMP生产线扩建项目|2,000,000.00|2,000,000.00|
|固体制剂GMP生产线建设项目|6,190,000.00|6,190,000.00|
|半夏种子种苗繁育产业化示范工程|500,000.00|500,000.00|
|三期扩建投资项目|2,690,000.00|2,690,000.00|
|大宗中药材丹参规范化种植（GAP）技术研究|||
||210,000.00|210,000.00|
|与应有示范|||
|350亩标准化中药材示范种植基地建设|250,000.00|250,000.00|
|松桃正大乡丹参良种繁育中心建设|200,000.00|200,000.00|
|武陵山区特色大宗药材丹参规范化种植关键技|||
||490,000.00|490,000.00|
|术研究及应用示范|||
|石阡县中药材繁育基地建设产业化扶贫项目|1,200,000.00||
|GSP技术改造及新仓库建设|18,000,000.00||
|合计|42,967,000.00|23,767,000.00|

其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|贵州中药工程技术|||||||
|研究中心中药材种|||||||
||400,000.00||||400,000.00|与收益相关|
|植工程技术研究平|||||||
|台建设|||||||
|纯销、生产及GMP|200,000.00||||200,000.00|与资产相关|

|||||
|-|-|-|-|
|管理系统运用项目||||
|半夏、何首乌、续断、||||
|头花蓼4种药材规范||||
||5,200,000.00|5,200,000.00|与收益相关|
|化种植关键技术研||||
|究与应用示范||||
|人参皂苷RD注射液||||
||200,000.00|200,000.00|与收益相关|
|专项资金||||
|人参皂苷工艺改进|240,000.00|240,000.00|与收益相关|
|9种名优中药品种的||||
|技术提升与深度开|532,000.00|532,000.00|与收益相关|
|发||||
|固体制剂GMP生产||||
||3,000,000.00|3,000,000.00|与资产相关|
|线扩建项目||||
|三类新药非布索坦||||
|原料及片剂的研制|150,000.00|150,000.00|与收益相关|
|开发||||
|益心舒胶囊工艺及||||
||175,000.00|175,000.00|与收益相关|
|质控技术研究||||
|贵州省知识产权优||||
||50,000.00|50,000.00|与收益相关|
|势企业培育工程||||
|GMP生产线环境自||||
|动控制信息系统建|250,000.00|250,000.00|与资产相关|
|设||||
|奥美拉唑胶囊临床||||
||350,000.00|350,000.00|与收益相关|
|试验研究||||
|灯盏花素滴丸产业||||
||490,000.00|490,000.00|与收益相关|
|化研究||||
|植物提取物GMP生||||
||2,000,000.00|2,000,000.00|与资产相关|
|产线扩建项目||||
|固体制剂GMP生产||||
||6,190,000.00|6,190,000.00|与资产相关|
|线建设项目||||
|半夏种子种苗繁育||||
||500,000.00|500,000.00|与收益相关|
|产业化示范工程||||
|三期扩建投资项目|2,690,000.00|2,690,000.00|与资产相关|
|大宗中药材丹参规||||
|范化种植（GAP）技|210,000.00|210,000.00|与收益相关|
|术研究与应有示范||||
|350亩标准化中药材||||
||250,000.00|250,000.00|与收益相关|
|示范种植基地建设||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|松桃正大乡丹参良|||||
||200,000.00||200,000.00|与收益相关|
|种繁育中心建设|||||
|武陵山区特色大宗|||||
|药材丹参规范化种|||||
||490,000.00||490,000.00|与收益相关|
|植关键技术研究及|||||
|应用示范|||||
|石阡县中药材繁育|||||
|基地建设产业化扶||1,200,000.00|1,200,000.00|与收益相关|
|贫项目|||||
|GSP技术改造及新|||||
|||18,000,000.00|18,000,000.00|与资产相关|
|仓库建设|||||
|合计|23,767,000.00|19,200,000.00|42,967,000.00|--|

34、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|173,600,000.00|76,627,266.00||250,227,266.00||326,854,532.00|500,454,532.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况2014年3月14日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司本次发行股份购买资产的增资事宜进行了验资，并出具了《验资报告》（信会师报字[2014]第110777号）。根据该验资报告，截至2014年3月14日，本公司已收到张观福、丁远怀、安怀略、马懿德等4名自然人缴纳的新增注册资本（实收资本）合计人民币57,678,611元，本次发行完成后本公司注册资本总额（股本总额）变更为231,278,611股。
2014年4月24日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司本次发行股份购买资产的增资事宜进行了验资，并出具了《验资报告》（信会师报字[2014]第113037号）。根据该验资报告，截至2014年4月24日止，信邦制药本次非公开发行股票18,948,655股，向贵州贵安新区金域投资中心（有限合伙）定向募集，共计募集资金总额为人民币310,000,000.00元，实际到位资金为人民币310,000,000.00元，扣除与发行有关的费用人民币20,102,288.47元，实际募集资金净额为人民币289,897,711.53元，其中计入实收资本（股本）为人民币18,948,655.00元，计入资本公积-股本溢价为人民币270,949,056.53元。本次发行完成后，信邦制药的累计注册资本人民币250,227,266.00元，实收资本人民币250,227,266.00元。
35、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|576,289,733.22|1,176,994,810.00|270,474,121.27|1,482,810,421.95|
|其他资本公积|3,052,343.92|||3,052,343.92|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|579,342,077.14|1,176,994,810.00|270,474,121.27|1,485,862,765.87|

资本公积说明
无
36、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|39,908,784.61|||39,908,784.61|
|合计|39,908,784.61|||39,908,784.61|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
37、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|242,050,838.84|--|
|调整后年初未分配利润|242,050,838.84|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|46,343,875.47|--|
|对所有者（或股东）的分配|15,013,635.96||
|期末未分配利润|273,381,078.35|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
38、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|784,190,871.29|240,969,890.04|
|其他业务收入|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|营业成本|541,750,482.97|92,319,702.57|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|医药批发|343,570,940.01|305,737,031.14|2,354,446.57|1,694,065.47|
|医疗服务|140,186,011.65|107,427,619.13|||
|医药零售|22,850,757.18|18,404,966.68|||
|医药制造业|274,896,603.17|108,301,414.04|235,499,206.58|88,620,438.36|
|种植业|2,686,559.28|1,879,451.98|3,116,236.89|2,005,198.74|
|合计|784,190,871.29|541,750,482.97|240,969,890.04|92,319,702.57|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|药品|558,117,257.61|356,999,156.50|237,853,653.15|90,314,503.83|
|医疗器械|83,201,042.75|75,444,255.36|||
|医疗服务|140,186,011.65|107,427,619.13|||
|中药材|2,686,559.28|1,879,451.98|3,116,236.89|2,005,198.74|
|合计|784,190,871.29|541,750,482.97|240,969,890.04|92,319,702.57|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|东北|14,931,213.66|5,512,436.95|13,159,968.02|4,641,315.45|
|华北|53,168,138.75|22,133,702.59|58,102,017.21|20,964,262.31|
|华东|129,253,134.26|48,837,885.68|102,566,785.50|38,189,209.00|
|华南|27,706,314.35|11,968,556.61|20,780,009.20|8,113,424.12|
|华中|26,320,055.21|10,321,078.78|16,645,519.30|6,558,779.27|
|西北|9,082,473.50|3,641,129.91|10,214,196.13|3,641,099.76|
|西南|523,729,541.56|439,335,692.45|19,501,394.68|10,211,612.66|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|784,190,871.29|541,750,482.97|240,969,890.04|92,319,702.57|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|客户1|135,538,444.93|17.33%|
|客户2|31,540,440.28|4.03%|
|客户3|26,676,476.05|3.41%|
|客户4|24,108,031.53|3.08%|
|客户5|13,958,022.05|1.78%|
|合计|231,821,414.84|29.63%|

营业收入的说明
无
39、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|消费税|43,558.77|59,146.22||
|营业税|202,139.75|19,692.39||
|城市维护建设税|1,489,014.23|1,345,052.10||
|教育费附加|1,437,096.03|1,319,197.63||
|价格调节基金|700,522.54|226,354.26||
|合计|3,872,331.32|2,969,442.60|--|

营业税金及附加的说明
40、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|差旅费及会议费|44,886,215.10|35,391,507.00|
|业务推广费|52,931,976.21|45,287,488.29|
|工资及福利|15,000,088.29|8,508,160.26|
|广告费|3,045,727.51|1,528,788.53|
|运输费|1,915,631.56|2,158,269.63|
|业务招待费|1,170,795.23|979,666.45|

||||
|-|-|-|
|其他销售费用|3,508,912.99|7,734,427.50|
|合计|122,459,346.89|101,588,307.66|

41、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资及福利|15,915,993.66|6,628,387.89|
|办公及差旅费|5,647,606.99|2,845,096.31|
|业务招待费|3,424,025.75|2,889,849.24|
|中介咨询服务费|749,365.70|1,572,819.96|
|折旧及摊销费|7,109,656.63|2,632,820.17|
|税费|1,039,793.16|544,380.50|
|会议费|1,174,427.30|461,078.00|
|其他管理费用|6,751,317.25|2,469,619.07|
|合计|41,812,186.44|20,044,051.14|

42、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|24,534,616.82|7,097,254.78|
|利息收入|-3,157,094.76|-4,252,928.51|
|手续费|238,852.98|245,359.99|
|合计|21,616,375.04|3,089,686.26|

43、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|38,195.39|14,630.54|
|其他|469,479.45|224,547.52|
|合计|507,674.84|239,178.06|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|苏州夏启宝寿九鼎医药投资中心（有||||
||38,195.39|14,630.54|本期分红增加|
|限合伙）||||
|合计|38,195.39|14,630.54|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
44、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|784,066.67|1,408,115.03|
|合计|784,066.67|1,408,115.03|

45、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|2,615,254.62||2,615,254.62|
|其中：固定资产处置利得|2,615,254.62||2,615,254.62|
|政府补助|4,073,447.00|1,459,000.00||
|其他|3,923,552.19|198,032.54|3,923,552.19|
|合计|10,612,253.81|1,657,032.54|6,538,806.81|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|

|||||
|-|-|-|-|
|民族贸易和民族特需商||||
|品定点生产企业利差补|4,073,447.00|与收益相关|否|
|贴（十二五期间）||||
|合计|4,073,447.00|--|--|

46、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|对外捐赠|17,000.00|12,000.00|17,000.00|
|其他|356,098.45|20,018.25|356,098.45|
|合计|373,098.45|35,837.09||

营业外支出说明
47、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|13,724,869.18|4,151,150.67|
|递延所得税调整|-107,205.31|-161,285.05|
|合计|13,617,663.87|3,989,865.62|

48、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算
稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常
性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
|||
|-|-|
|项目|本期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润|46,343,875.47|
|归属于公司普通股股东的非经常性损益|5,018,589.97|
|扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润|41,325,285.50|
|本公司发行在外普通股的加权平均数|417,511,047.67|
|归属于公司普通股股东的基本每股收益|0.11|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益|0.10|

普通股的加权平均数计算过程如下：
|||
|-|-|
|项目|本期金额|
|年初已发行普通股股数|173,600,000.00|
|加：本期发行的普通股加权数|243,911,047.67|
|减：本期回购的普通股加权数||
|年末发行在外的普通股加权数|417,511,047.67|

（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
|||
|-|-|
|项目|本期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释）|46,343,875.47|
|归属于公司普通股股东的非经常性损益（稀释）|5,018,589.97|
|扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润（稀释）|41,325,285.50|
|本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）|417,511,047.67|
|归属于公司普通股股东的稀释每股收益|0.11|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益|0.10|

普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
|||
|-|-|
|项目|本期金额|
|计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数|417,511,047.67|
|可转换债券的影响||
|股份期权的影响||
|年末普通股的加权平均数（稀释）|417,511,047.67|

49、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|政府补助|23,273,447.00|
|利息收入|3,157,094.76|
|其他往来收款|160,408.07|
|合计|26,590,949.83|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|销售费用付现|97,533,994.47|
|管理费用付现|17,802,542.16|
|银行手续费|238,852.98|
|捐赠支出|17,000.00|
|往来备用金|28,335,600.00|
|其他付现|22,574,880.43|
|合计|166,502,870.04|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付贵州卓大医药有限责任公司增资扩股资金|20,652,400.00|
|合计|20,652,400.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付公司重组中介机构费用|14,388,833.07|
|合计|14,388,833.07|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|49,025,248.29|17,421,092.67|
|加：资产减值准备|784,066.67|1,408,115.03|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|18,948,817.51|8,396,006.26|
|无形资产摊销|1,725,641.89|682,434.14|
|长期待摊费用摊销|1,624,467.48|96,253.33|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
|||3,818.84|
|以―－‖号填列）|||
|财务费用（收益以―－‖号填列）|24,534,616.82|7,097,254.78|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|-507,674.84|-239,178.06|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|-107,205.31|-161,285.05|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|230,977,724.33|-69,694,501.31|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|-314,134,375.19|17,638,372.37|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-6,104,474.29|20,710,237.10|
|经营活动产生的现金流量净额|6,766,853.36|3,358,620.10|

||||
|-|-|-|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|665,198,601.34|247,982,765.30|
|减：现金的期初余额|254,404,151.44|360,115,996.60|
|现金及现金等价物净增加额|410,794,449.90|-112,133,231.30|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．取得子公司及其他营业单位的价格|996,839,576.00||
|2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物|53,217,500.00||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价|||
||159,427,930.69||
|物|||
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|-106,210,430.69|14,568,400.00|
|4．取得子公司的净资产|720,712,862.19||
|流动资产|1,579,799,585.49||
|非流动资产|643,571,620.28||
|流动负债|1,461,619,981.32||
|非流动负债|41,038,362.26||
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|665,198,601.34|254,404,151.44|
|其中：库存现金|925,445.90|464,316.19|
|可随时用于支付的银行存款|503,667,751.84|247,518,449.11|
|可随时用于支付的其他货币资金|160,605,403.60||
|三、期末现金及现金等价物余额|665,198,601.34|254,404,151.44|

现金流量表补充资料的说明
51、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无
六、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|||||法定代表||||本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|||||人||||表决权比|终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||

本企业的母公司情况的说明
公司无母公司，公司的第一大股东（实际控制人）为张观福。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
||||||技术开发、|||||
||||||推广、新药|||||
||||||研究；成果|||||
|贵州信邦药||||||||||
||||贵州省贵阳||转让；中药|||||
|物研究开发|控股子公司|研发||刘晓阳||500万元|500.00%|58.00%|72210611-4|
||||市||材品种改|||||
|有限公司||||||||||
||||||良；健康产|||||
||||||业规划；技|||||
||||||术投资|||||
||||||批发：保健|||||
||||||食品；精细|||||
||||||化工、生物|||||
||||||化学、试剂|||||
||||||产品开发；|||||
||||||药品研究；|||||
||||||销售：化工|||||
||||||产品及原料|||||
|贵州信邦保||||||||||
||||贵州省贵阳||（不含危险|||||
|健品有限公|控股子公司|商业||陈佳吾||1000万元|1,000.00%|100.00%|58725825-3|
||||市||化学品）、分|||||
|司||||||||||
||||||析仪器、电|||||
||||||子计算机及|||||
||||||配件、日用|||||
||||||百货、厨房|||||
||||||用具、卫生|||||
||||||间用具、化|||||
||||||妆品、卫生|||||
||||||用品、普通|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||机械；自营|||||
||||||和代理各类|||||
||||||商品及技术|||||
||||||的进出口业|||||
||||||务（国家限|||||
||||||定或禁止的|||||
||||||除外）|||||
||||||中药材种苗|||||
||||||繁育、中药|||||
||||||材种植、销|||||
||||||售及技术推|||||
||||||广、咨询、|||||
||||||中药材收购|||||
||||||及销售，开|||||
||||||发成果转|||||
||||||让，中药材|||||
|贵州信邦中||||||||||
||||贵州省铜仁||专业复合肥|||||
|药材发展有|控股子公司|农业||孔令忠||680万元|100.00%|100.00%|05706295-8|
||||市||购销，山野|||||
|限公司||||||||||
||||||菜种植，农|||||
||||||产品开发及|||||
||||||进出口业|||||
||||||务。（以上经|||||
||||||营范围涉及|||||
||||||行政许可经|||||
||||||营项目的，|||||
||||||凭有效许可|||||
||||||证件经营）|||||
||||||中药材种|||||
||||||植；中药饮|||||
||||||片加工及销|||||
||||||售（筹建）|||||
||||||（在筹建期|||||
||||||内不能从事|||||
||||||生产经营活|||||
||||||动）；医疗保|||||
|贵州同德药|||贵州省铜仁|||||||
||控股子公司|商业||孔令忠|健；休闲度|1000万元|80.00%|80.00%|08566735-6|
|业有限公司|||市|||||||
||||||假旅游；生|||||
||||||态农业产品|||||
||||||开发。（以上|||||
||||||涉及前置审|||||
||||||批或许可的|||||
||||||经营项目，|||||
||||||须持审批文|||||
||||||件或有效许|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||可证从事生|||||
||||||产经营活|||||
||||||动）|||||
||||||中成药、化|||||
||||||学药制剂、|||||
||||||抗生素、生|||||
||||||物制品的批|||||
||||||发；Ⅲ类医|||||
||||||疗器械（以|||||
||||||有效的许可|||||
|贵州信邦药|||贵州省贵阳||证核准内容|||||
||控股子公司|商业||马晟||10100万元|100.00%|100.00%|62221076-6|
|业有限公司|||市||为准）、消毒|||||
||||||用品、化妆|||||
||||||品、五金交|||||
||||||电、日用百|||||
||||||货、仪器仪|||||
||||||表、二、三|||||
||||||类机电的销|||||
||||||售|||||
||||||自产自销大|||||
||||||容量注射|||||
||||||剂、小容量|||||
|贵州信邦远||||||||||
||||贵州省贵阳||注射剂、冻||||62243396-|
|东药业有限|控股子公司|工业||杜健||3000万元|100.00%|100.00%||
||||市||干粉针剂、||||X|
|公司||||||||||
||||||粉针剂、原|||||
||||||料药（甘草|||||
||||||酸二铵）|||||
||||||许可经营项|||||
||||||目：片剂、|||||
||||||硬胶囊剂、|||||
||||||颗粒剂、丸|||||
|江苏信邦制|||江苏省常州|||||||
||控股子公司|工业||孔令忠|剂、散剂、|2500万元|100.00%|100.00%|74557518-3|
|药有限公司|||市|||||||
||||||酒剂、煎膏|||||
||||||剂、糖浆剂、|||||
||||||中药前处理|||||
||||||及提取。|||||
||||||中成药、化|||||
||||||学制剂、抗|||||
||||||生素、生物|||||
|贵州科开医|||贵州省贵阳|||41,145.481||||
||控股子公司|商业||谷雪峰|制品（除疫||99.95%|99.95%|21441988-6|
|药有限公司|||市|||万元||||
||||||苗）、精神药|||||
||||||品（二类）、|||||
||||||医疗器械Ⅲ|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||类、医疗器|||||
||||||械Ⅱ类、医|||||
||||||疗器械Ⅰ类|||||
||||||的批发；转|||||
||||||让医药、医|||||
||||||疗、生物、|||||
||||||化学试剂新|||||
||||||技术产品；|||||
||||||临床医疗服|||||
||||||务、培训；|||||
||||||房屋租赁；|||||
||||||医疗器械消|||||
||||||毒服务；化|||||
||||||妆品、保健|||||
||||||用品、消毒|||||
||||||用品、民用|||||
||||||五金、家用|||||
||||||电器、日用|||||
||||||百货的批零|||||
||||||兼营及医疗|||||
||||||器械销售、|||||
||||||医疗服务|||||
||||||急诊科、肿|||||
||||||瘤内科、肿|||||
||||||瘤外科、肿|||||
||||||瘤妇科、中|||||
||||||医科、预防|||||
||||||保健科、麻|||||
||||||醉科、药剂|||||
|贵州省肿瘤|||||科、检验科、|||||
||||贵州省贵阳|||||||
|医院有限公|控股子公司|医疗服务||罗开俭|放射科、病|8000万元|77.91%|77.91%|66299053-3|
||||市|||||||
|司|||||理科、功能|||||
||||||检查科、影|||||
||||||像诊断科、|||||
||||||输血科（凭|||||
||||||医疗机构执|||||
||||||业许可证从|||||
||||||事经营活|||||
||||||动）|||||
||||||中成药、化|||||
|贵州科开大|||||学药制剂、|||||
||||贵州省贵阳|||||||
|药房有限公|控股子公司|商业||安怀略|抗生素、生|1000万元|100.00%|100.00%|69270492-1|
||||市|||||||
|司|||||物制品（除|||||
||||||疫苗、血液|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||药品）。转让|||||
||||||医药、医疗、|||||
||||||生物、化学|||||
||||||试剂新产|||||
||||||品。Ⅰ类、|||||
||||||Ⅱ类、Ⅲ类|||||
||||||医疗器械、|||||
||||||化妆用品、|||||
||||||日用百货、|||||
||||||保健用品消|||||
||||||毒剂、消毒|||||
||||||用品的批零|||||
||||||兼营。房屋|||||
||||||租赁。|||||
||||||销售：Ⅱ类、|||||
||||||Ⅲ类医疗器|||||
|贵州科开医|||||械（以医疗|||||
||||贵州省贵阳|||||||
|疗器械有限|控股子公司|商业||刘树|器械经营企|1000万元|100.00%|100.00%|58069659-2|
||||市|||||||
|公司|||||业许可证核|||||
||||||准的经营范|||||
||||||围为准）|||||
||||||临床医疗服|||||
||||||务：包括诊|||||
||||||疗科目预防|||||
||||||保健科、内|||||
||||||科、外科、|||||
||||||妇产科、妇|||||
||||||女保健科、|||||
||||||儿科、小儿|||||
||||||外科、眼科、|||||
||||||耳鼻咽喉|||||
|贵医安顺医|||||科、口腔科、|||||
||||贵州省安顺|||7,142.86万||||
|院有限责任|控股子公司|医疗服务||刘伟|皮肤科、精||90.00%|90.00%|05501665-9|
||||市|||元||||
|公司|||||神科、传染|||||
||||||科、结核科、|||||
||||||肿瘤科、急|||||
||||||疹医学科、|||||
||||||麻醉科、医|||||
||||||学检验科、|||||
||||||病理科、医|||||
||||||学影像科、|||||
||||||核医学专|||||
||||||业、X线诊|||||
||||||断专业、中|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||医科、中西|||||
||||||医结合科|||||
||||||（在许可证|||||
||||||有效期限及|||||
||||||范围内从事|||||
||||||经营活动）|||||
||||||批发：中成|||||
||||||药、化学药|||||
||||||制剂、抗生|||||
||||||素、生物制|||||
||||||品（除疫|||||
||||||苗）、精神药|||||
||||||品（第二类）|||||
||||||（许可至|||||
||||||2014年12|||||
|贵州卓大医|||||月31日）、|||||
||||贵州省贵阳|||1,766.67万||||
|药有限责任|控股子公司|商业||杨培|Ⅱ、Ⅲ类医||70.00%|70.00%|73098486-5|
||||市|||元||||
|公司|||||疗器械（按|||||
||||||《医疗器械|||||
||||||经营企业许|||||
||||||可证》经|||||
||||||营）。（以上|||||
||||||经营项目涉|||||
||||||及行政许可|||||
||||||的，须持行|||||
||||||政许可证经|||||
||||||营）|||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|贵阳医学院附属医院|子公司贵州省肿瘤医院有限公司股东|42924776-X|
||子公司贵州省肿瘤医院有限公司下属非||
|贵阳医学院附属白云医院||G7251071-9|
||营利医院||

||||
|-|-|-|
||子公司贵州省肿瘤医院有限公司下属非||
|贵阳医学院附属乌当医院||05334391-2|
||营利医院||

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|||按贵州省医药招|||||
|贵阳医学院附属医|||||||
||销售药品、耗材|标平台上的价格|133,738,444.93|20.85%|||
|院|||||||
|||定价|||||
|||按贵州省医药招|||||
|贵阳医学院附属白|||||||
||销售药品、耗材|标平台上的价格|31,240,440.28|4.87%|||
|云医院|||||||
|||定价|||||
|贵阳医学院附属医|||||||
||消毒服务|按合同价|1,800,000.00|33.33%|||
|院|||||||
|贵阳医学院附属白|||||||
||消毒服务|按合同价|300,000.00|5.56%|||
|云医院|||||||
|||按贵州省医药招|||||
|贵阳医学院附属乌|||||||
||销售药品、耗材|标平台上的价格|13,958,022.05|2.18%|||
|当医院|||||||
|||定价|||||
|合计|||181,036,907.26||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|

（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|
|贵阳医学院附属|贵州科开大药房||2009年10月01|2029年08月31|||
|||门面|||市场价|39,000.00|
|医院|有限公司||日|日|||
|贵阳医学院附属|贵州科开大药房||2009年09月01|2029年08月31|||
|||门面|||市场价|15,459.00|
|医院|有限公司||日|日|||
|贵阳医学院附属|贵州科开大药房||2010年06月01|2016年05月31|||
|||门面|||市场价|15,459.00|
|医院|有限公司||日|日|||
|合计||||||70,836.00|

关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|贵州省肿瘤医院有|贵阳医学院附属白|||||
|||47,500,000.00|2013年08月13日|2014年08月12日|否|
|限公司|云医院|||||
|贵州科开医药股份|贵阳医学院附属白|||||
|||45,000,000.00|2014年06月18日|2016年06月17日|否|
|有限公司|云医院|||||
|贵州科开医药股份|贵阳医学院附属白|||||
|||50,000,000.00|2014年05月07日|2017年05月06日|否|
|有限公司|云医院|||||
|贵州科开医药股份|贵阳医学院附属白|||||
|||30,000,000.00|2014年06月27日|2016年06月26日|否|
|有限公司|云医院|||||

关联担保情况说明
（4）其他关联交易
（1）科开医药以委托贷款的形式通过银行向贵阳医学院附属白云医院提供30,000,000.00元借款，年利率12%，借款期间为2012年4月至2017年4月。2014年4-6月科开医药向白云医院收取利息收入为920,000.00元。
（2）2014年4-6月，子公司贵州省肿瘤医院有限公司列支到该公司工作的贵阳医学院附属医院肿瘤科及相关科室医护人员工资为992,901.34元。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||贵阳医学院附属医|||||
|应收账款||157,721,438.89||||
||院|||||
||贵阳医学院附属白|||||
|应收账款||39,590,152.09||||
||云医院|||||
||贵阳医学院附属乌|||||
|应收账款||29,494,291.46||||
||当医院|||||
|小计||226,805,882.44||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|

七、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
唐训果起诉贵州省肿瘤医院有限公司误诊产生医疗事故，并经省医学会鉴定结论为三级乙等医疗事故，医院承担主要责任。现唐训果诉讼请求赔偿损失共计人民币1,410,931.44元，贵州省肿瘤医院有限公司预计将承担赔偿800,000.00元。
李静起诉贵州省肿瘤医院有限公司误诊产生医疗事故，现李静诉讼请求赔偿损失共计人民币470,826.98元，贵州省肿瘤医院有限公司预计将承担赔偿200,000.00元，经法院判决，贵州省肿瘤医院有限公司需赔偿315,000.00元,双方均不服判决结果将上诉。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响
八、承诺事项
1、重大承诺事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|无|无||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承||||||
||无|无||||
|诺||||||
|资产重组时所作承诺|公司|关于科开医药|2014年03月14|至股权收购完|严格履行承诺|

||||||
|-|-|-|-|-|
||剩余0.19%股权|日|毕||
||的收购承诺：将||||
||以10元/出资额||||
||的价格用现金||||
||继续收购科开||||
||医药剩余0.19%||||
||股权||||
||关于股份锁定||||
||期的承诺： 在||||
||本次重大资产||||
||重组过程中，以||||
|||2013年11月27|||
|张观福|资产认购而取||3年|严格履行承诺|
|||日|||
||得的信邦制药||||
||股份自上市之||||
||日起三十六个||||
||月内不得转让。||||
||关于股份锁定||||
||期的承诺：在本||||
||次重大资产重||||
||组过程中，以资||||
|||2013年11月27|||
|丁远怀|产认购而取得||1年|严格履行承诺|
|||日|||
||的信邦制药股||||
||份自上市之日||||
||起十二个月内||||
||不得转让。||||
||关于股份锁定||||
||期的承诺：在本||||
||次重大资产重||||
||组过程中，以现||||
|||2013年11月27|||
|金域投资|金认购而取得||3年|严格履行承诺|
|||日|||
||的信邦制药股||||
||份自上市之日||||
||起三十六个月||||
||内不得转让。||||
||关于同业竞争||||
||的承诺：―1、本||||
||企业及本企业||||
||||签署之日至本||
||除信邦制药及||||
|||2013年11月27|机构不再系信||
|金域投资|其控股子公司|||严格履行承诺|
|||日|邦制药股东之||
||外的其他关联||||
||||日止||
||方不利用刘伟||||
||及其控制的相||||
||关公司对信邦||||

||
|-|
|制药的控制关|
|系进行损害2、|
|本企业及本企|
|业除信邦制药|
|及其控股子公|
|司外的其他关|
|联方不直接或|
|间接从事、参与|
|或进行与信邦|
|制药或其控股|
|子公司的业务|
|存在竞争或可|
|能构成竞争的|
|任何业务及活|
|动。 3、本企业|
|及本企业除信|
|邦制药及其控|
|股子公司外的|
|其他关联方不|
|会利用从信邦|
|制药或其控股|
|子公司获取的|
|信息从事或直|
|接或间接参与|
|与信邦制药或|
|其控股子公司|
|相竞争的业务，|
|并不会进行任|
|何损害或可能|
|损害信邦制药|
|及其中小股东、|
|信邦制药控股|
|子公司合法权|
|益的行为或活|
|动。4、本企业|
|将严格按照有|
|关法律法规及|
|规范性文件的|
|规定采取有效|
|措施避免与信|
|邦制药及其控|
|股子公司产生|
|同业竞争，承诺|
|将促使本企业|

||||||
|-|-|-|-|-|
||除信邦制药及||||
||其控股子公司||||
||外的其他关联||||
||方采取有效措||||
||施避免与信邦||||
||制药及其控股||||
||子公司产生同||||
||业竞争。 5、如||||
||本企业或本企||||
||业除信邦制药||||
||及其控股子公||||
||司外的其他关||||
||联方获得与信||||
||邦制药及其控||||
||股子公司构成||||
||或可能构成同||||
||业竞争的业务||||
||机会，本企业将||||
||尽最大努力，使||||
||该等业务机会||||
||具备转移给信||||
||邦制药或其控||||
||股子公司的条||||
||件（包括但不限||||
||于征得第三方||||
||同意），并优先||||
||提供给信邦制||||
||药或其控股子||||
||公司。若信邦制||||
||药及其控股子||||
||公司未获得该||||
||等业务机会，则||||
||本企业承诺采||||
||取法律、法规及||||
||中国证券监督||||
||管理委员会许||||
||可的方式加以||||
||解决，且给予信||||
||邦制药选择权，||||
||由其选择公平、||||
||合理的解决方||||
||式。||||
||关于关联交易|2013年11月27|签署之日至本||
|金域投资||||严格履行承诺|
||的承诺：1、在|日|机构不再系信||

|||
|-|-|
|本次重组完成|邦制药股东之|
|后，本企业及本|日止|
|企业除信邦制||
|药及其控股子||
|公司外的其他||
|关联方将尽量||
|避免与信邦制||
|药及其控股子||
|公司之间发生||
|关联交易；对于||
|确有必要且无||
|法回避的关联||
|交易，均按照公||
|平、公允和等价||
|有偿的原则进||
|行，交易价格按||
|市场公认的合||
|理价格确定，并||
|按相关法律、法||
|规以及规范性||
|文件的规定履||
|行交易审批程||
|序及信息披露||
|义务，切实保护||
|信邦制药及其||
|中小股东利益。||
|2、本企业保证||
|严格按照有关||
|法律法规、中国||
|证券监督管理||
|委员会颁布的||
|规章和规范行||
|文件、深圳证券||
|交易所颁布的||
|业务规则及信||
|邦制药《公司章||
|程》等制度的规||
|定，依法行使股||
|东权利、履行股||
|东义务，不利用||
|控股股东的地||
|位谋取不当的||
|利益，不损害信||
|邦制药及其中||

||||||
|-|-|-|-|-|
||小股东的合法||||
||权益。 如违反||||
||上述承诺与信||||
||邦制药及其控||||
||股子公司进行||||
||交易而给信邦||||
||制药及其中小||||
||股东及信邦制||||
||药控股子公司||||
||造成损失的，本||||
||企业将依法承||||
||担相应的赔偿||||
||责任。||||
||关于盈利预测||||
||补偿的承诺：根||||
||据《盈利预测补||||
||偿协议》、《盈利||||
||预测补偿协议||||
||之补充协议》，||||
||交易对方将对||||
||本次交易的资||||
||产评估机构出||||
||具的科开医药||||
||的资产评估报||||
||告中98.25%股||||
||份对应的利润||||
||补偿期间预测||||
||净利润数进行||||
|||2014年03月14|||
|张观福、丁远怀|承诺。||2014年-2016年|严格履行承诺|
|||日|||
||科开医药2013||||
||年至2016年的||||
||预测净利润分||||
||别为7,768.74万||||
||元、8,811.29万||||
||元、9,657.69万||||
||元、10,037.81||||
||万元，若本次重||||
||组在2013年内||||
||完成，则利润补||||
||偿期为2013年、||||
||2014年、2015||||
||年；若本次重组||||
||在2014年内完||||
||成，则利润补偿||||

||
|-|
|期为2014年、|
|2015年、2016|
|年。|
|信邦制药将分|
|别在利润补偿|
|期间各年年度|
|报告中披露科|
|开医药98.25%|
|股权在扣除非|
|经常性损益后|
|的实际净利润|
|数与前述标的|
|资产预测净利|
|润数的差异情|
|况，并由具有相|
|关证券业务资|
|质的会计师事|
|务所对此出具|
|专项审核报告，|
|最终实际利润|
|数与盈利预测|
|利润数之差额|
|根据上述专项|
|审核结果确定。|
|当期的补偿金|
|额按照如下方|
|式计算： 当期|
|应补偿金额=|
|（截至当期期|
|末累积预测净|
|利润数－截至|
|当期期末累积|
|实际净利润数）|
|÷补偿期限内各|
|年的预测净利|
|润数总和×交易|
|标的资产的总|
|对价-已补偿金|
|额。在各年计算|
|的应补偿金额|
|少于或等于0|
|时，按0取值，|
|即已经补偿的|
|金额不冲回。上|

||
|-|
|述公式计算出|
|的当期应补偿|
|金额按照相应|
|的比例在利润|
|补偿方中的各|
|方之间进行分|
|摊 。交易标的|
|资产实际净利|
|润在补偿期间|
|内未达到预测|
|净利润的，利润|
|补偿方应对上|
|市公司进行补|
|偿。补偿方式为|
|股份补偿及现|
|金补偿。具体补|
|偿安排约定如|
|下：|
|先由利润补偿|
|方以其各自通|
|过本次重组取|
|得的信邦制药|
|股份进行补偿，|
|应予补偿的股|
|份数量的确定|
|方式如下 ：|
|当期应补偿股|
|份数=当期补偿|
|金额/本次发行|
|股份价格。|
|若因利润补偿|
|方减持其通过|
|本次重组取得|
|的信邦制药股|
|份，造成其持有|
|的信邦制药股|
|份不足以补足|
|当期应补偿金|
|额时，利润补偿|
|方应采取自二|
|级市场购买等|
|方式获得相应|
|股份予以补偿。|
|信邦制药以人|

||||||
|-|-|-|-|-|
||民币1.00元总||||
||价向利润补偿||||
||方定向回购其||||
||当年应补偿的||||
||股份数量，并依||||
||法予以注销。若||||
||利润补偿方持||||
||有的通过本次||||
||重组取得的信||||
||邦制药股份已||||
||全部补偿仍不||||
||足以补足当期||||
||应补偿金额时，||||
||差额部分由利||||
||润补偿方分别||||
||以现金补足。||||
||关于评估基准||||
||日前房产的承||||
||诺：||||
||评估基准日前||||
||房产为保证上||||
||市公司利益，将||||
||敦促科开医药||||
||积极办理相关||||
||房屋所有权证||||
||书，力争于本次||||
||重组资产交割||||
||日前办理完毕，||||
||彻底消除产权||||
||瑕疵风险。如果|2014年03月14|发生之日起10||
|张观福、丁远怀||||严格履行承诺|
||届时未能办理|日|日内||
||完毕相关房屋||||
||所有权证书，交||||
||易对方将在本||||
||次重组资产交||||
||割之日起30日||||
||内，按照本次评||||
||估基准日相关||||
||房屋建筑物的||||
||资产基础法评||||
||估值，以等值现||||
||金对相关资产||||
||进行回购，并在||||
||回购后将该等||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||房产无偿提供||||
||给科开医药使||||
||用。若上述房屋||||
||建筑物因权属||||
||瑕疵被相关政||||
||府强制拆除或||||
||其他原因造成||||
||科开医药产生||||
||额外支出及损||||
||失的交易对方||||
||将在科开医药||||
||额外支出及损||||
||失发生之日起||||
||10日内，以等值||||
||现金对科开医||||
||药进行补偿。上||||
||述资产回购款||||
||及现金补偿均||||
||按持股的比例||||
||分摊。||||
||关于新增房产||||
||的承诺：将督促||||
||肿瘤医院尽快||||
||补办相关报建||||
||手续，若因该在||||
||建工程未办理||||
||相关报建手续|2014年03月14|||
|张观福、丁远怀|||无期限|严格履行承诺|
||造成上市公司|日|||
||损失的，该等损||||
||失将由交易对||||
||方等额现金补||||
||偿给上市公司，||||
||补偿金额按持||||
||股比例分摊。||||
||关于白云医院||||
||房产的承诺：||||
||若因上述白云||||
||医院房屋建筑||||
||物权属瑕疵被|2014年03月14|发生之日起10||
|张观福、丁远怀||||严格履行承诺|
||相关政府强制|日|日内||
||拆除或其他原||||
||因造成上市公||||
||司产生额外支||||
||出及损失的，交||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||易对方将在上||||
||市公司额外支||||
||出及损失发生||||
||之日起10日内，||||
||以等值现金对||||
||上市公司进行||||
||补偿。上述现金||||
||补偿按按持股||||
||比例分摊。||||
||关于租赁房产||||
||的承诺：如上述||||
||之租赁无产权||||
||证之房屋在租||||
||赁合同有效期||||
||内因拆迁或其||||
||他原因无法继||||
|||2014年03月14|租赁合同有效||
|张观福、丁远怀|续正常租用，造|||严格履行承诺|
|||日|期内||
||成上市公司损||||
||失的，该等损失||||
||将由交易对方||||
||以等额现金补||||
||偿给上市公司，||||
||补偿金额按持||||
||股比例分摊。||||
||关于安顺医院||||
||土地的承诺：||||
||为保证上市公||||
||司利益，将敦促||||
||安顺医院积极||||
||办理上述土地||||
||使用权证书，彻||||
||底消除使用权||||
||瑕疵风险。如果||||
||未来安顺医院|2014年03月14|发生之日起10||
|张观福、丁远怀||||严格履行承诺|
||办理该土地证|日|日内||
||所支出的费用||||
||超过400万元，||||
||则超过部分由||||
||交易对方等值||||
||现金对安顺医||||
||院进行补偿。若||||
||因上述土地使||||
||用权瑕疵造成||||
||安顺医院发生||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||额外支出及损||||
||失的， 交易对||||
||方在科开医药||||
||额外支出及损||||
||失发生之日起||||
||10日内，以等值||||
||现金对安顺医||||
||院进行补偿。||||
||关于仁怀市土||||
||地退还事项的||||
||承诺：若本次将||||
||土地退还仁怀||||
||市政府收到的||||
||退还金额低于||||
||账面值1,768.30||||
||万元，差额部分||||
||由交易对方在||||
||本次重组资产||||
||交割完毕之日|2014年03月14|发生之日起30||
|张观福、丁远怀||||严格履行承诺|
||起30日内（若|日|天内||
||科开医药收到||||
||退还金额之日||||
||晚于本次重组||||
||资产交割完毕||||
||之日的，则在科||||
||开医药收到退||||
||还金额之日起||||
||30日内），以等||||
||值现金对上市||||
||公司进行补偿。||||
||关于清理股份||||
||代持的承诺：如||||
||发生任何第三||||
||方因就前述期||||
||间有关实际出||||
||资人因转让、继||||
||承和离职退股|2014年03月14|||
|张观福|||无限期|严格履行承诺|
||等原因就持股|日|||
||变更事项提出||||
||异议或发生争||||
||议、纠纷的，由||||
||此引起的法律||||
||责任将均由相||||
||应的交易对方||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||自行承担。||||
||关于关联交易、||||
||同业竞争的承||||
||诺：||||
||1、同业竞争：||||
||（1）本人及本||||
||人拥有实际控||||
||制权或重大影||||
||响的除信邦制||||
||药及其控股子||||
||公司外的其他||||
||公司及其他关||||
||联方不利用本||||
||人及本人控制||||
||的相关公司对||||
||信邦制药的控||||
||制关系进行损||||
||害信邦制药及||||
||其中小股东、信||||
||邦制药控股子||||
||公司合法权益||||
||||签署之日至本||
||的经营活动。||||
|||2014年03月14|人不再系信邦||
|张观福、丁远怀|（2）本人及本|||严格履行承诺|
|||日|制药股东之日||
||人拥有实际控||||
||||止||
||制权或重大影||||
||响的除信邦制||||
||药及其控股子||||
||公司外的其他||||
||公司及其他关||||
||联方不直接或||||
||间接从事、参与||||
||或进行与信邦||||
||制药或其控股||||
||子公司的业务||||
||存在竞争或可||||
||能构成竞争的||||
||任何业务及活||||
||动。||||
||（3）本人及本||||
||人拥有实际控||||
||制权或重大影||||
||响的除信邦制||||
||药及其控股子||||
||公司外的其他||||

||
|-|
|公司及其他关|
|联方不会利用|
|从信邦制药或|
|其控股子公司|
|获取的信息从|
|事或直接或间|
|接参与与信邦|
|制药或其控股|
|子公司相竞争|
|的业务，并不会|
|进行任何损害|
|或可能损害信|
|邦制药及其中|
|小股东、信邦制|
|药控股子公司|
|合法权益的行|
|为或活动 。|
|（4）本人将严|
|格按照有关法|
|律法规及规范|
|性文件的规定|
|采取有效措施|
|避免与信邦制|
|药及其控股子|
|公司产生同业|
|竞争，承诺将促|
|使本人拥有实|
|际控制权或重|
|大影响的除信|
|邦制药及其控|
|股子公司外的|
|其他公司及其|
|他关联方采取|
|有效措施避免|
|与信邦制药及|
|其控股子公司|
|产生同业竞争。|
|（ 5）如本人或|
|本人拥有实际|
|控制权或重大|
|影响的除信邦|
|制药及其控股|
|子公司外的其|
|他公司或其他|

||
|-|
|关联方获得与|
|信邦制药及其|
|控股子公司构|
|成或可能构成|
|同业竞争的业|
|务机会，本人将|
|尽最大努力，使|
|该等业务机会|
|具备转移给信|
|邦制药或其控|
|股子公司的条|
|件（包括但不限|
|于征得第三方|
|同意），并优先|
|提供给信邦制|
|药或其控股子|
|公司。若信邦制|
|药及其控股子|
|公司未获得该|
|等业务机会，则|
|本人承诺采取|
|法律、法规及中|
|国证券监督管|
|理委员会许可|
|的方式加以解|
|决，且给予信邦|
|制药选择权，由|
|其选择公平、合|
|理的解决方式。|
|"|
|2、关联交易：|
|（1）在本次重|
|组完成后，本人|
|及本人拥有实|
|际控制权或重|
|大影响的除信|
|邦制药及其控|
|股子公司外的|
|其他公司及其|
|他关联方将尽|
|量避免与信邦|
|制药及其控股|
|子公司之间发|
|生关联交易；对|

||||||
|-|-|-|-|-|
||于确有必要且||||
||无法回避的关||||
||联交易，均按照||||
||公平、公允和等||||
||价有偿的原则||||
||进行，交易价格||||
||按市场公认的||||
||合理价格确定，||||
||并按相关法律、||||
||法规以及规范||||
||性文件的规定||||
||履行交易审批||||
||程序及信息披||||
||露义务，切实保||||
||护信邦制药及||||
||其中小股东利||||
||益。||||
||（2）本人保证||||
||严格按照有关||||
||法律法规、中国||||
||证券监督管理||||
||委员会颁布的||||
||规章和规范行||||
||文件、深圳证券||||
||交易所颁布的||||
||业务规则及信||||
||邦制药《公司章||||
||程》等制度的规||||
||定，依法行使股||||
||东权利、履行股||||
||东义务，不利用||||
||实际控制人的||||
||地位谋取不当||||
||的利益，不损害||||
||信邦制药及其||||
||中小股东的合||||
||法权益。||||
||关于上市公司||||
||独立性的承诺：||||
||||签署之日至本||
||本人及本人直||||
|||2014年03月14|人不再系信邦||
|张观福|接或间接控制|||严格履行承诺|
|||日|制药实际控制||
||的除信邦制药||||
||||人之日止||
||及其控股子公||||
||司以外的公司||||

||||
|-|-|-|
|||不会因本次重|
|||组完成后本人|
|||及本人控制的|
|||公司直接和间|
|||接持有的信邦|
|||制药的股份增|
|||加而损害信邦|
|||制药的独立性，|
|||在资产、人员、|
|||财务、机构和业|
|||务上继续与信|
|||邦制药保持五|
|||分开原则，并严|
|||格遵守中国证|
|||券监督管理委|
|||员会关于上市|
|||公司独立性的|
|||相关规定，不违|
|||规利用信邦制|
|||药提供担保，不|
|||违规占用信邦|
|||制药资金，保持|
|||并维护信邦制|
|||药的独立性，维|
|||护信邦制药其|
|||他股东的合法|
|||权益。|
|承诺是否及时履行|是||
|未完成履行的具体原因及下一步计划|||
||无||
|（如有）|||

2、前期承诺履行情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|||1、本人将严格||||
|||按照国家有关||||
|||法律、法规及政||||
||第一大股东（实|||||
|||策的规定，依法||||
||际控制人）张观||2010年04月16|||
|首次公开发行或再融资时所作承诺||行使股东权利、||三年|严格履行承诺|
||福及发行前全||日|||
|||履行股东义务。||||
||体股东|||||
|||2、实际控制人||||
|||张观福承诺自||||
|||信邦制药本次||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||发行的股票在||||
|||深圳证券交易||||
|||所上市交易之||||
|||日起36个月内，||||
|||本人将不转让||||
|||或委托他人管||||
|||理本人所持有||||
|||的信邦制药的||||
|||股份，也不由信||||
|||邦制药回购该||||
|||股份。其他股东||||
|||承诺自信邦制||||
|||药本次发行的||||
|||股票在深圳证||||
|||券交易所上市||||
|||交易之日起12||||
|||个月内，本人将||||
|||不转让或委托||||
|||他人管理本人||||
|||所持有的信邦||||
|||制药的股份，也||||
|||不由信邦制药||||
|||回购该股份。3、||||
|||股份锁定期满||||
|||后，在本人任职||||
|||信邦制药期间，||||
|||每年转让的信||||
|||邦制药股份将||||
|||不会超过本人||||
|||所持信邦制药||||
|||股份总数的百||||
|||分之二十五；在||||
|||本人离职后半||||
|||年内，将不会转||||
|||让所持有的信||||
|||邦制药的股份。||||
|||1、本人目前未||||
|||拥有任何从事||||
||第一大股东（实|与信邦制药可||||
||际控制人）张观|能产生同业竞|2010年04月16|||
|其他对公司中小股东所作承诺||||无限期|严格履行承诺|
||福及发行前全|争的企业的股|日|||
||体股东|权或股份，或在||||
|||任何与信邦制||||
|||药产生同业竞||||

||
|-|
|争的企业拥有|
|任何利益。2、|
|本人在本承诺|
|有效期内不会|
|以任何方式直|
|接或间接从事|
|与信邦制药相|
|竞争的投资及|
|业务。3、如出|
|现因违反上述|
|承诺而导致信|
|邦制药及其他|
|股东权益受到|
|损害的情况，本|
|人将依法承担|
|相应的法律责|
|任。4、上述承|
|诺在本人作为|
|信邦制药股东|
|期间内及在转|
|让所持全部股|
|份之日起一年|
|内持续有效，并|
|且在本承诺有|
|效期内不可变|
|更或者撤销。|

九、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
3、其他资产负债表日后事项说明
无
十、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、其他
1、2004年3月25日，本公司与广东泰禾生物药业有限公司（以下简称―广东泰禾公司‖）签订《人参皂甙—Rd注射液技术转让及联合研制协议》，截至2014年6月30日，本公司共支付款项32,492,101.00元。
2010年9月，公司向国家药监局提出新药生产注册申请。2012年5月国家药监局出台了《中药新药治疗中风（脑卒中）临床试验指导原则（讨论稿），指导原则提高了对治疗脑卒中类药品临床试验标准。公司于2013年1月决定撤回人参皂甙-Rd注射液的新药生产注册申请，2013年2月25日,我公司收到国家食品药品监督管理局关于人参皂甙-Rd原料及注射液的《审批意见通知件》，同意公司本品的注册申请撤回，终止注册程序。目前，公司已经完成了人参皂苷-Rd注射液相关领域专家的咨询工作，并对临床试验单位进行了初步筛选，待公司临床方案讨论定稿后将尽快启动临床试验。
2、持有本公司5%以上股份的股东股权质押、冻结情况：
2014年5月，丁远怀与国信证券股份有限公司办理了股票质押回购交易业务，将其所持公司股份中的8,230,000股质押给国信证券股份有限公司进行融资，到期购回日为2015年5月6日。2014年5月，丁远怀与国信证券股份有限公司办理了股票质押回购交易业务，将其所持公司股份中的8,230,000股质押给国信证券股份有限公司进行融资，到期购回日为2015年5月12日。上述质押已在国信证券股份有限公司办理了相关手续。至报告报出之日，丁远怀先生持有公司18,337,408股股份，占公司总股本的7.93%，其中处于质押状态的股份为16,460,000股，占公司总股本7.12%。
2014年4月，张观福与国信证券股份有限公司办理了股票质押回购交易业务，将其所持公司股份中的 28,136,925股股份质押给国信证券股份有限公司进行融资，2014年到期购回日为 2017年 4月 14日。上述质押已在国信证券股份有限公司办理了相关手续。2014年7月，张观福与国泰君安证券股份有限公司办理了股票质押式回购交易业务，将其所持公司股份中的 25,000,000股股份质押给国泰君安证券股份有限公司进行融资，到期购回日为 2016年7月20日。上述质押已在国泰君安证券股份有限公司办理了相关手续。
2014年7月，张观福将2013年7质押给国泰君安证券股份有限公司进行融资的13,944,000股股份质押期限延长，延期后的到期购回日为 2016年 7月 22日。27,300,000股股份质押期限延长，延期后的到期购回日为 2016年 7月 25日。上述质押延期已在国泰君安证券股份有限公司办理了相关手续。2014年8月，张
观福与国泰君安证券股份有限公司办理了股票质押式回购交易业务，将其所持公司股份中的12,316,000股股份质押给国泰君安证券股份有限公司进行融资，到期购回日为2016年8月3日。上述质押已在国泰君安证券股份有限公司办理了相关手续。至报告报出之日，张观福先生持有公司股份 195,713,850股，占公司总股本的 39.11%。本次股权质押后，张观福先生所持股份中处于质押状态的股份累计为155,713,850股，占其所持公司股份的79.56%，占公司总股本的 31.11%。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||98.83|||||||
|1、按账龄分析法|185,205,609.04||9,683,646.61|5.23%|170,348,066.50|99.08%|8,993,763.42|5.28%|
|||%|||||||
|2、未计提坏账|2,190,296.79|1.17%|||1,575,485.08|0.92%|||
|||100.0||||100.00|||
|组合小计|187,395,905.83||9,683,646.61|5.17%|171,923,551.58||8,993,763.42|5.23%|
|||0%||||%|||
|合计|187,395,905.83|--|9,683,646.61|--|171,923,551.58|--|8,993,763.42|--|

应收账款种类的说明
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|||||||
||180,469,151.67|97.44%|9,023,457.58|160,288,565.78|94.10%|8,014,428.29|
|计|||||||
|1至2年|3,726,999.41|2.01%|298,159.95|9,127,690.71|5.36%|730,215.26|
|2至3年|582,417.71|0.31%|116,483.54|806,762.40|0.47%|161,352.48|
|3年以上|427,040.25|0.24%|245,545.54|125,047.61|0.07%|87,767.39|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3至4年|318,253.17|0.12%|159,126.59|44,736.26|0.03%|22,368.13|
|4至5年|44,736.26|0.08%|22,368.13|29,824.18|0.01%|14,912.09|
|5年以上|64,050.82|0.04%|64,050.82|50,487.17|0.03%|50,487.17|
|合计|185,205,609.04|--|9,683,646.61|170,348,066.50|--|8,993,763.42|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|第一名|客户|20,313,887.14|1年以内|10.84%|
|第二名|客户|10,734,443.03|1年以内|5.73%|
|第三名|客户|10,539,000.87|1年以内|5.62%|
|第四名|客户|9,945,889.83|1年以内|5.31%|
|第五名|客户|8,341,137.26|1年以内|4.45%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|--|59,874,358.13|--|31.95%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|贵州信邦药业有限公司|母子公司|1,575,485.08|0.84%|
|贵州科开医药有限公司|母子公司|614,811.71|0.33%|
|合计|--|2,190,296.79|1.17%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||46,765,714.08|15.37||10.07||27.29||13.56|
|1、按账龄分析法|||4,710,624.05||33,270,175.87||4,512,393.59||
|||%||%||%||%|
|2、集团内借款，不计提坏帐|257,527,262.35|84.63||||72.71|||
||||||88,627,262.35||||
|||%||||%|||
||304,292,976.43|100.0||||100.0|||
|组合小计|||4,710,624.05|1.55%|121,897,438.22||4,512,393.59|3.70%|
|||0%||||0%|||
|合计|304,292,976.43|--|4,710,624.05|--|121,897,438.22|--|4,512,393.59|--|

其他应收款种类的说明
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|40,832,562.64|87.31%|2,041,628.13|26,299,176.55|79.04%|1,314,958.83|
|1至2年|1,779,963.88|3.81%|142,397.11|1,589,051.54|4.78%|127,124.12|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2至3年|621,943.82|1.33%|124,388.77|1,617,232.16|4.86%|323,446.43|
|3年以上|3,531,243.74|7.55%|2,402,210.04|3,764,715.62|11.32%|2,746,864.21|
|3至4年|1,354,840.44|2.90%|677,420.22|1,221,421.70|3.67%|610,710.85|
|4至5年|903,226.96|1.93%|451,613.48|814,281.13|2.45%|407,140.57|
|5年以上|1,273,176.34|2.72%|1,273,176.34|1,729,012.79|5.20%|1,729,012.79|
|合计|46,765,714.08|--|4,710,624.05|33,270,175.87|--|4,512,393.59|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
||||
|-|-|-|
|单位名称|性质或内容|金额|
|贵州省肿瘤医院有限公司|借款|70,000,000.00|
|贵州信邦远东药业有限公司|借款|63,100,000.00|

||||
|-|-|-|
|贵州科开医药有限公司|借款|50,000,000.00|
|贵州卓大医药有限责任公司|借款|40,000,000.00|
|江苏信邦制药有限公司|借款|20,700,000.00|
|合计|--|243,800,000.00|

（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|贵州省肿瘤医院有限公|||||
||母子公司|70,000,000.00|1年以内|23.00%|
|司|||||
||||1年以内：11,429,950.83||
||||元；1~2年：2,292,007.94||
|贵州信邦远东药业有限|||||
||母子公司|63,100,000.00|元；2~3年：936,195.21|20.74%|
|公司|||||
||||元；5年以上：||
||||48,441,846.02元||
|贵州科开医药有限公司|母子公司|50,000,000.00|1年以内|16.43%|
|贵州卓大医药有限责任|||||
||母子公司|40,000,000.00|1年以内|13.15%|
|公司|||||
||||1年以内：5,200,000.00||
|江苏信邦制药有限公司|母子公司|20,700,000.00|元；1~2年：|6.80%|
||||15,500,000.00元；||
|合计|--|243,800,000.00|--|80.12%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|贵州省肿瘤医院有限公司|母子公司|70,000,000.00|23.00%|
|贵州信邦远东药业有限公司|母子公司|63,100,000.00|20.74%|
|贵州科开医药有限公司|母子公司|50,000,000.00|16.43%|
|贵州卓大医药有限责任公司|母子公司|40,000,000.00|13.15%|
|江苏信邦制药有限公司|母子公司|20,700,000.00|6.80%|
|贵州信邦药业有限公司|母子公司|5,927,262.35|1.95%|

|||||
|-|-|-|-|
|贵州同德药业有限公司|母子公司|5,500,000.00|1.81%|
|贵州信邦药物研究开发公司|母子公司|2,300,000.00|0.76%|
|合计|--|257,527,262.35|84.64%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|贵州信邦||||||||||||
|药物研究||2,900,000|2,900,000||2,900,000|||||||
||成本法|||||58.00%|58.00%|||||
|开发有限||.00|.00||.00|||||||
|公司||||||||||||
|贵州信邦||||||||||||
|||101,000,0|900,000.0|100,100,0|101,000,0||||900,000.0|||
|药业有限|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||00.00|0|00.00|00.00||||0|||
|公司||||||||||||
|贵州信邦||||||||||||
|||37,940,00|37,940,00||37,940,00|||||||
|远东药业|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|有限公司||||||||||||
|贵州信邦||||||||||||
|||10,000,00|10,000,00||10,000,00|||||||
|保健品有|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|限公司||||||||||||
|江苏信邦||||||||||||
|||75,168,40|75,168,40||75,168,40|||||||
|制药有限|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|公司||||||||||||
|贵州信邦||||||||||||
|中药材发||6,800,000|6,800,000||6,800,000|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|展有限公||.00|.00||.00|||||||
|司||||||||||||
|贵州同德||||||||||||
|||8,000,000|8,000,000||8,000,000|||||||
|药业有限|成本法|||||80.00%|80.00%|||||
|||.00|.00||.00|||||||
|公司||||||||||||
|贵州科开||||||||||||
|||1,323,545||1,323,545|1,323,545|||||||
|医药有限|成本法|||||99.95%|99.95%|||||
|||,188.44||,188.44|,188.44|||||||
|公司||||||||||||
|其他投资||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|企业：||||||||||
|贵州信华||||||||||
|乐康园区||4,000,000|4,000,000||4,000,000|||||
||成本法|||||4.00%|4.00%|||
|置业有限||.00|.00||.00|||||
|公司||||||||||
|苏州夏启||||||||||
|宝寿九鼎||||||||||
|||6,000,000|6,000,000||6,000,000|||||
|医药投资|成本法|||||1.67%|1.67%|||
|||.00|.00||.00|||||
|中心（有||||||||||
|限合伙）||||||||||
|贵阳现代||||||||||
|药业研究|成本法|50,000.00|50,000.00||50,000.00|4.39%|4.39%|||
|院||||||||||
|||1,575,403|151,758,4|1,423,645|1,575,403||||900,000.0|
|合计|--|||||--|--|--||
|||,588.44|00.00|,188.44|,588.44||||0|

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|262,802,053.50|226,354,263.95|
|合计|262,802,053.50|226,354,263.95|
|营业成本|104,222,988.81|83,020,208.25|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|（1）医药制造业|262,802,053.50|104,222,988.81|226,354,263.95|83,020,208.25|
|（2）医药商业|||||
|（3）种植业|||||
|合计|262,802,053.50|104,222,988.81|226,354,263.95|83,020,208.25|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|药品|262,802,053.50|104,222,988.81|226,354,263.95|83,020,208.25|
|合计|262,802,053.50|104,222,988.81|226,354,263.95|83,020,208.25|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|东北|14,931,213.66|5,512,436.95|13,159,968.02|4,433,154.91|
|华北|53,168,138.75|22,133,702.59|58,102,017.21|20,764,262.31|
|华东|116,907,699.57|44,898,775.39|93,421,842.85|32,997,139.43|
|华南|27,706,314.35|11,968,556.61|20,780,009.20|8,113,424.12|
|华中|26,320,055.21|10,321,078.78|16,645,519.30|6,558,779.27|
|西北|9,082,473.50|3,641,129.91|10,214,196.14|3,641,099.76|
|西南|14,686,158.46|5,747,308.58|14,030,711.23|6,512,348.45|
|合计|262,802,053.50|104,222,988.81|226,354,263.95|83,020,208.25|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|客户1|24,108,031.53|9.17%|
|客户2|13,867,272.38|5.28%|
|客户3|11,907,886.88|4.53%|
|客户4|11,158,962.84|4.25%|
|客户5|10,837,789.65|4.12%|
|合计|71,879,943.28|27.35%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|成本法核算的长期股权投资收益|38,195.39|14,630.54|
|其他|469,479.45|224,547.52|
|合计|507,674.84|239,178.06|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|苏州夏启宝寿九鼎医药投资中心（有限合||||
||38,195.39|14,630.54|本期分红增加|
|伙）||||
|合计|38,195.39|14,630.54|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|21,267,571.48|20,585,053.64|
|加：资产减值准备|888,113.65|1,075,233.67|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|7,513,160.61|6,652,846.67|
|无形资产摊销|439,928.16|375,383.96|
|长期待摊费用摊销|118,970.70||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号|||
|||764.44|
|填列）|||
|财务费用（收益以―－‖号填列）|10,014,208.79|7,007,781.66|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|-507,674.84|-239,178.06|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|-133,217.05|-161,285.05|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-54,226,462.51|-68,717,889.93|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|-17,764,408.34|22,237,417.78|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-10,296,011.55|22,030,146.73|
|经营活动产生的现金流量净额|-42,685,820.90|10,846,275.51|

||||
|-|-|-|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|230,792,882.68|233,009,693.97|
|减：现金的期初余额|235,069,703.58|341,059,261.41|
|现金及现金等价物净增加额|-4,276,820.90|-108,049,567.44|

十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|2,615,254.62||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|3,550,453.74||
|减：所得税影响额|1,141,746.37||
|少数股东权益影响额（税后）|5,372.02||
|合计|5,018,589.97|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|项目|涉及金额（元）|原因|
|||属于与公司业务密切相关，且按照国家统一标准定量享受的政府|
|贷款贴息|4,073,447.00||
|||补助。|

2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.78%|0.11|0.11|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||2.48%|0.10|0.10|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、资产负债表主要项目增减变动：
||||
|-|-|-|
|资产负债表项目|期末余额|期初余额|
|货币资金|665,198,601.34|254,404,151.44|
|应收账款|811,486,603.89|187,247,661.46|

||||
|-|-|-|
|预付款项|349,140,326.41|83,522,196.58|
|其他应收款|103,680,914.99|32,864,481.97|
|存货|530,354,591.21|326,513,533.05|
|其他流动资产|230,000,000.00|80,000,000.00|
|长期股权投资|10,050,000.00|26,437,086.00|
|固定资产|702,502,322.35|284,959,681.61|
|在建工程|91,939,015.82|49,633,112.10|
|无形资产|145,880,677.31|30,626,806.95|
|商誉|635,276,542.66|38,081,955.65|
|长期待摊费用|11,959,882.96|276,121.96|
|递延所得税资产|8,019,340.00|2,309,315.25|
|其他非流动资产|146,122,333.89|0.00|
|短期借款|1,271,860,000.00|321,860,000.00|
|应付票据|138,940,576.43|0.00|
|应付账款|477,293,371.64|64,940,490.61|
|预收款项|19,390,804.23|2,296,307.21|
|应付职工薪酬|6,808,432.24|2,821,322.04|
|应交税费|16,808,508.78|3,656,763.58|
|其他应付款|79,645,869.01|31,349,710.64|
|长期应付款|22,038,362.26|0.00|
|预计负债|1,000,000.00|0.00|
|其他非流动负债|42,967,000.00|23,767,000.00|
|实收资本（或股本）|500,454,532.00|173,600,000.00|
|资本公积|1,485,862,765.87|579,342,077.14|
|少数股东权益|59,903,725.34|1,030,004.57|

（1）货币资金、应收账款、预付款项、其他应收款、存货、其他流动资产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉、长期待摊费用、递延所得税资产、其他非流动资产、短期借款、应付票据、应付账款、预收款项、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、长期应付款、预计负债、其他非流动负债、少数股东权益项目均系收购科开医药有限公司所致。
（2）长期股权投资：主要系本期科开医药有限公司纳入合并范围所致。
（3）实收资本、资本公积：主要系本期发行股份收购科开医药有限公司及资本公积转增股本所致。
2、利润表主要项目增减变动：
||||
|-|-|-|
|利润表项目|本期金额|上期金额|
|营业收入|784,190,871.29|240,969,890.04|
|营业成本|541,750,482.97|92,319,702.57|
|营业税金及附加|3,872,331.32|2,969,442.60|
|管理费用|41,812,186.44|20,044,051.14|
|财务费用|21,616,375.04|3,089,686.26|
|资产减值损失|784,066.67|1,408,115.03|
|投资收益|507,674.84|239,178.06|
|营业外收入|10,612,253.81|1,657,032.54|
|营业外支出|373,098.45|35,837.09|
|所得税费用|13,617,663.87|3,989,865.62|
|归属于母公司所有者的净利润|46,343,875.47|17,968,281.87|
|少数股东损益|2,681,372.82|-547,189.20|

（1）营业收入、营业成本、营业税金及附加、管理费用、财务费用、营业外收入、营业外支出、所得税费用、归属于母公司所有者的净利润、少数股东损益项目均系收购科开医药有限公司所致。
（2）资产减值损失：主要系应收账款、其他应收款账龄结构变化所致。
（3）投资收益：主要系本期理财产品投入增加所致。
3、现金流量表主要项目增减变动：
||||
|-|-|-|
|现金流量表项目|本期金额|上期金额|
|销售商品、提供劳务收到的现金|909,622,446.69|275,431,100.22|
|收到的其他与经营活动有关的现金|26,590,949.83|49,012,768.73|
|购买商品、接受劳务支付的现金|655,010,340.32|128,015,608.33|
|支付给职工以及为职工支付的现金|62,665,912.37|23,949,650.74|
|收回投资收到的现金|150,000,000.00|66,500,000.00|
|取得投资收益收到的现金|507,674.84|239,178.06|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|5,539,011.00|0.00|
|收到其他与投资活动有关的现金|159,427,930.69|0.00|
|购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|44,186,974.04|23,488,181.02|
|投资支付的现金|353,317,500.00|116,500,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|0.00|14,568,400.00|

||||
|-|-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金|20,652,400.00|0.00|
|吸收投资收到的现金|310,000,000.00|0.00|
|取得借款收到的现金|607,000,000.00|136,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|356,000,000.00|143,250,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|39,901,312.88|17,080,348.44|
|支付其他与筹资活动有关的现金|14,388,833.07|3,344,100.00|

吸收投资收到的现金增加系报告期收到配套募集资金所致，其他主要项目变动均系收购科开医药有限公司导致。
十三、财务报表的批准报出：
本财务报表经公司董事会于2014年8月25日批准报出。
贵州信邦制药股份有限公司
二〇一四年八月二十五日