广发证券股份有限公司关于上海普丽盛包装股份有限公司
2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为上海普丽盛包装股份有限公司（以下简称“普丽盛”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关法律法规和规范性文件的要求，对 2018年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]550号《关于核准上海普丽盛包装股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股2,500万股，每股面值1元，每股发行价19.17元，募集资金总额47,925.00万元，扣除发行费用 5,821.64万元，实际募集资金净额为 42,103.36万元。该募集资金已于2015年4月21日全部到位，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了信会师报字[2015]第112916号验资报告。
2015年4月，公司已将募集资金分别存入在中国农业银行股份有限公司上海张堰支行、上海农商银行张堰支行开设的募集资金存储专户。2015年7月，公司将子公司苏州普丽盛包装材料有限公司负责实施的募集资金投资项目资金以增资方式划至苏州普丽盛包装材料有限公司在中国农业银行股份有限公司上海张堰支行、上海农商银行张堰支行开设的募集资金存储专户。
（二）募集资金使用情况及结余情况
2018年度，公司募集资金支出 0.00元，银行手续费支出 462.90元，永久性补充流动资金 26,967.84元，收到存款利息收入 318.37元，上述募集资金存储专户的余额合计为86,331.63元。
截至2018年12月31日，公司2018年度使用募集资金情况如下：
单位：人民币元项目 募集资金专户发生情况
专项报告第1页
募集资金户期初余额 113,444.00
减：2018年度募投项目支出 0.00
银行手续费支出 462.90
永久性补充流动资金 26,967.84
加：2018年度专户利息收入 318.37
截止2018年12月31日募集资金余额 86,331.63
注1：2018年8月，公司子公司苏州普丽盛包装材料有限公司的“年产纸铝复合无菌包装材料 10亿包项目”、“年产 5亿包纸年产 5亿包纸塑基多层复合无菌新型包装材料技术改造项目”完成募集资金账户销户，销户时将募集资金账户结存的余额共计 26,967.84元，用于永久性补充流动资金。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者的利益，根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等规定的要求，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
公司与保荐机构广发证券股份有限公司及中国农业银行股份有限公司上海张堰支行、上海农商银行张堰支行于2015年5月23日分别签订了募集资金三方监管协议。公司、子公司苏州普丽盛包装材料有限公司与保荐机构广发证券股份有限公司及中国农业银行股份有限公司上海张堰支行、上海农商银行张堰支行于 2015年 7月 14日分别签订了募集资金四方监管协议。上述协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
报告期内，公司、子公司苏州普丽盛包装材料有限公司、广发证券股份有限公司及上述募集资金专户存储银行均严格按照监管协议的要求，履行了相应的义务。公司对募集资金的使用实行专人审批，专款专用。
（二）募集资金专户存储情况
截止2018年12月31日，公司募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
专项报告第2页
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|-|-|-|
|账户类别|账 号|年末余额|
|募集资金专户|03856300040079682|86,331.63|
|募集资金专户|03856300040079831|0.00|
|募集资金专户|50131000431115500|0.00|
|募集资金专户|50131000436495121|0.00|
|||86,331.63|

注1：子公司苏州普丽盛包装材料有限公司开立的“年产纸铝复合无菌包装材料10亿包项目”、“年产5亿包纸年产5亿包纸塑基多层复合无菌新型包装材料技术改造项目”募集资金专户，已于2018年8月注销。
注2：对应“补充营运资金项目”的募集资金专户已经完成补充流动资金后注销。
三、2018年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
本年度，公司实际使用募集资金人民币0.00万元，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
公司募集资金投资项目中的“补充营运资金项目”，将用于公司补充营运资金，满足公司发展中对增量资金的需求，间接获得综合效益，故无法单独核算效益。
（三）集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2018年度，公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。
（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（六）节余募集资金使用情况
专项报告第3页
2018年度，公司注销募集资金专户，将“年产纸铝复合无菌包装材料 10亿包项目”、“年产5亿包纸年产5亿包纸塑基多层复合无菌新型包装材料技术改造项目”结余募集资金补充流动资金 26,967.84元。上述募集资金于2017年3月30日经董事会批准，可永久性补充流动资金。
（七）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截止 2018年 12月 31日，公司尚未使用的募集资金余额合计为 8.63万元。
具体存放情况详见“二（二）募集资金专户存储情况”。
（九）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况表
本年度，变更募投项目的资金用于变更后的募投项目支出 0.00元，具体情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
（二）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
1、“全自动无菌砖式灌装生产线项目”变更用途后的“购买办公楼项目”，通过购置办公楼改善公司办公环境，将通过提升公司外部形象及吸引力获得综合的效益，间接提高公司的盈利能力，故无法单独核算效益。
2、“全自动无菌砖式灌装生产线项目”变更用途后的“永久性补充流动性资金”，通过补充公司现有流动资产，重点用于加大技术创业和产品研发，招募和培养员工，该项目将获得综合的效益，间接提高公司的盈利能力，故无法单独核算效益。
（三）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
专项报告第4页
公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：普丽盛 2018年度募集资金使用与存放符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。
专项报告第5页
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：上海普丽盛包装股份有限公司 2018年度 单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||42,103.36|||本年度投入募集资金总额||||
|||0.00|||已累计投入募集资金总额||||
|||12,301.74|||||||
|||29.22%|||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截止期末累计投入金额(2)|截止期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|是|12,301.74|||||||
|否|9,599.10|4,727.34|4,727.34|100.00|2016年|-78.88|不适用|
|否|11,221.00|7,510.16|7,510.16|100.00|2016年|-530.38|不适用|
|否|9,000.00|9,000.00|8,996.50|99.96||不适用|不适用|
||42,121.84|21,237.5|21,234.00|||-609.26||

超募资金投向 无
|||||
|-|-|-|-|
|42,121.84|21,237.5|21,234.00|-609.26|

未达到计划进度或预
“补充营运资金项目”用于公司补充营运资金，满足公司发展中对增量资金的需求，间接获得综合效益，故无法单独核算效益。
计收益的情况和原因
（分具体项目）
“全自动无菌砖式灌装生产线项目”于2012年初完成可行性研究，截至2015年4月，公司研发团队，根据无菌砖式灌装生产线实际生产需要对生产工艺进行了改进，并提高了生产率，使该产项目可行性发生重大
品产能有较大提升。此外，2015年以来，受到下游行业不景气的影响，无菌砖式灌装生产线产品的销售有所减少。如果继续对该项目投入，将可能导致投资浪费和闲置。同时，公司正逐步调变化的情况说明
整业务结构，合理资源配置，实现股东利益最大化，经研究，公司确认“全自动无菌砖式灌装生产线项目”进一步大量投入资金已无必要，故公司决定终止全自动无菌砖式灌装生产线项目。
超募资金的金额、用
无
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
无
施地点变更情况
募集资金投资项目实“全自动无菌砖式灌装生产线项目”变更用途为对外投资、购买办公楼及永久性补充流动资金
施方式调整情况
募集资金投资项目先
无
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
无
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
无
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
附表2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：上海普丽盛包装股份有限公司 2018年度 单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额（1）|本年度实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|全自动无菌砖式灌装生产线项目|6,000.00|0.00|6,000.00|100.00|不适用|-3,412.06|否|
|全自动无菌砖式灌装生产线项目|4,800.00|0.00|4,748.45|98.93|2016年|不适用|不适用|
|全自动无菌砖式灌装生产线项目|1,501.74|0.00|1,571.55|104.65|不适用|不适用|不适用|
||12,301.74|0.00|12,320.00|||||

“全自动无菌砖式灌装生产线项目”于2012年初完成可行性研究，截至2015年4月，公司研发团队，根据无菌砖式灌装生产线实际生产需要对生产工艺进行了改进，并提高了生产率，使该产品产能有较大提升。此外，2015年以来，受到下游行业不景气的影响，无菌砖式灌装生产线产品的销售有所减少。如果继续对该项目投入，将可能导致投资浪费和闲置。同时，公司正逐步调整业务结构，合理资源配置，实现股东利益最大化，经研究，公司确认“全自动无菌砖式灌装生产线项目”进一步大量投入资金已无必要，故公司决定终止全自动无菌砖式灌装生产线项目。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 2015年11月20日，公司召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将公司实施的募集资金投资项目“全自动无菌砖式灌装生产线项目”中尚未使用的全部资金，分别用于对外投资、购买办公楼及永久性补充流动资金。全体独立董事发表了明确同意的独立意见。2015年12月8日，公司召开2015年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。
公司已于2015年11月21日在巨潮资讯网上刊登《上海普丽盛包装股份有限公司关于变更募集资金用途的公告》并分别于2015年11月24日、2015年11月25日在巨潮资讯网上刊登《上海普丽盛包装股份有限公司关于变更募集资金用途的补充公告》就上述事项予以披露。
（1）“全自动无菌砖式灌装生产线项目”变更用途后的“购买办公楼项目”，通过购置办公楼改善公司办公环境，将通过提升公司外部形象及吸引力获得综合的效益，间接提高公司的盈利能力，故无法单独核算效益。
（2）“全自动无菌砖式灌装生产线项目”变更用途后的“永久性补充流动性资金”，通过补充公司现有流动资产，重点用于加大技术创业和产品研发，未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
招募和培养员工，该项目将获得综合的效益，间接提高公司的盈利能力，故无法单独核算效益。
（3）“对外投资（江苏普华盛包装科技有限公司）”因2018年市场状况不佳，销售订单下降，导致2018年度营业收入下降较多，经营利润未达预期。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
注：永久性补充流动性资金实际投资金额与承诺投资金额的差异系募集资金孳生的利息。
【此页无正文，专用于《广发证券股份有限公司关于上海普丽盛包装股份有限公司 2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页】
保荐代表人（签字）：
林文坛： 杜涛：
广发证券股份有限公司年 月 日