锦州新华龙钼业股份有限公司
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重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、立信会计师事务所(特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人郭光华、主管会计工作负责人王慧及会计机构负责人（会计主管人员）王慧声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经立信会计师事务所审计，2013年母公司年度实现净利润54,853,208.47元，根据公司章程的规定，提取10%的法定公积金5,863,133.44元，本年度末本公司可供投资者分配的利润为295,606,234.31元。
鉴于公司业务持续发展，经营规模不断扩大，且归属于上市公司的净利润稳步增长，为了更好地兼顾股东的即期和长远利益，根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，按照《公司法》及《公司章程》的有关规定，经董事会研究决定，本年度利润分配预案为：以截至 2013年12月31日公司253,360,000股总股本为基数，每10股派发现金红利 0.33元（含税），共计分配利润 8,360,880元；并向全体股东以资本公积金按每 10股转增 4股，共计转增 101,344,000元，实施后公司总股本为 354,704,000股,增加 101,344,000股。本次利润分配方案实施后，公司仍有未分配利润 287,245,354.31元，全部结转以后年度分配。
六、前瞻性陈述的风险声明
年度报告中涉及了未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|公司、本公司、股份公司、新华龙钼业|指|锦州新华龙钼业股份有限公司|
|新华龙集团|指|锦州新华龙实业集团股份有限公司，本公司股东，郭光华控股的公司|
|天桥难熔金属|指|锦州天桥难熔金属有限公司，原锦州天桥钼业有限公司，本公司全资子公司|
|本溪钨钼|指|本溪大有钨钼有限公司，本公司全资子公司|
|吉林新华龙|指|吉林新华龙钼业有限公司，本公司全资子公司|
|和龙矿业|指|和龙市新华龙矿业有限公司，本公司控股子公司，出资比例为74%|
|延边矿业|指|延边新华龙矿业有限公司，本公司控股子公司，出资比例为65%|
|广源矿产|指|安图县广源矿产资源开发有限责任公司，吉林新华龙的参股公司，出资比例为16.67%|
|小额贷公司|指|凌海新华龙小额贷款有限责任公司|
|益海典当|指|锦州益海典当有限责任公司|
|新华龙房地产|指|锦州新华龙房地产开发有限公司|
|光华科技|指|锦州凌海光华科技有限公司|
|西藏朗润|指|西藏朗润投资管理有限公司|
|安信证券、保荐机构、主承销商|指|安信证券股份有限公司|
|立信会计师事务所|指|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|上交所|指|上海证券交易所|

二、重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅第四节董事会报告
中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|锦州新华龙钼业股份有限公司|
|公司的中文名称简称|新华龙|
|公司的外文名称|JINZHOU NEW CHINA DRAGON MOLYBDENUMCO.,LTD.|
|公司的外文名称缩写|N.C.D|
|公司的法定代表人|郭光华|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|高文重|张韬|
|联系地址|锦州经济技术开发区天山路一段50号|锦州经济技术开发区天山路一段50号|
|电话|0416-3198622|0416-3198621|
|传真|0416-3168802|0416-3168802|
|电子信箱|xhldsh@163.com|xhldsh@163.com|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|辽宁省凌海市大有乡双庙农场|
|公司注册地址的邮政编码|121209|
|公司办公地址|辽宁省锦州市经济技术开发区天山路一段50号|
|公司办公地址的邮政编码|121007|
|公司网址|http://www.ncdmoly.com/|
|电子信箱|xhldsh@163.com|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸名称|《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司投资证券部|

五、公司股票简况
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|公司股票简况||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|新华龙|603399|

六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）日期为2012年8月23日《锦州新华龙钼业股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》发行人基本情况及日期为2012年10月26日《锦州新华龙钼业股份有限公司关于完成工商变更登记的公告》。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
截止目前，公司主营业务：有色金属（金银除外）冶炼。炉料，金属化合物，金属合金制品，五金矿产品的购销业务。公司上市以来，未发生变更情况。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来，截止目前，控股股东仍为郭光华先生，未发生变更。
七、其他有关资料
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|公司聘请的会计师事务所名称（境内）|名称|立信会计师事务所(特殊普通合伙）|
||办公地址|北京市西城区北三环中路29号院3号楼茅台大厦28层|
||签字会计师姓名|祁涛|
|||胡新|
|报告期内履行持续督导职责的保荐机构|名称|安信证券股份有限公司|
||办公地址|深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元|
||签字的保荐代表人姓名|朱斌、金超|
||持续督导的期间|股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，即2012年8月24日至2014年12月31日|

第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|营业收入|2,197,645,676.84|2,582,212,565.77|-14.89|3,374,319,230.57|
|归属于上市公司股东的净利润|54,853,208.47|90,058,649.62|-39.09|91,566,415.23|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|43,369,411.77|84,279,345.99|-48.54|88,465,311.84|
|经营活动产生的现金流量净额|-647,596,122.25|-311,305,210.22|108.03|132,942,975.60|
||2013年末|2012年末|本期末比上年同期末增减(%)|2011年末|
|归属于上市公司股东的净资产|1,052,752,102.51|1,003,884,277.66|4.87|436,531,310.49|
|总资产|2,268,930,258.88|1,696,066,335.20|33.78|1,342,742,533.47|

(二)主要财务数据
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|主要财务指标|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|基本每股收益（元／股）|0.22|0.43|-48.84|0.48|
|稀释每股收益（元／股）|||不适用||
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.17|0.40|-57.50|0.47|
|加权平均净资产收益率（%）|5.33|14.10|减少8.77个百分点|23.04|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|4.22|13.20|减少8.98个百分点|22.26|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|
|非流动资产处置损益|991,497.28|1,088,724.15|-533.40|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享|12,434,925.98|6,698,018.56|5,430,208.76|

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|受的政府补助除外||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,380,417.14|-307,217.71|-948,870.84|
|少数股东权益影响额|3,196.70|-18,567.85|-33,250.00|
|所得税影响额|-3,326,240.40|-1,681,653.52|-1,346,451.13|
|合计|11,483,796.70|5,779,303.63|3,101,103.39|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013年，国内外钼市场整体处于下行之中，低迷态势延续。上半年价格一直处于下行通道，降幅明显，下半年价格波动幅度缩窄，但是整体仍然处于低位。同时受公司下游钢铁等行业需求缩减因素影响，对全年的营业利润增长形成制约。在外部宏观经济形势严峻的大背景下,公司以登陆资本市场为发展契机,在全面分析和研究国家宏观经济走势、行业发展趋势的基础上,依托公司董事会制定的发展战略,在公司员工的共同努力下，通过持续不断地推进技术创新、降本增效,加强生产质量管理,拓展销售渠道,优化基础管理工作,使公司的经营业绩在日益严峻的市场环境下,经受住了市场的考验,保证了公司持续、稳定的发展。
报告期内，公司全年经立信会计师事务所审计，2013年公司实现营业收入 21.98亿元，同比减少14.89%，归属于上市公司股东的净利润 5,485.32万元，同比减少39.09%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4,336.94万元，同比减少48.54%，每股收益0.22元，扣非后每股收益0.17元。主要原因是钼产品价格与上年同期相比大幅下降。
公司在积极稳定生产的同时，努力推进了管理方式、技术水平、发展方式等方面的创新工作，取得了较好的效果：
1、管理方式创新。努力推行实现对标管理，以行业内一流的企业作为学习的榜样或标杆，对照其经营业绩或管理程序、技术经济指标，比较分析，寻找差距，并参考标杆企业的成功经验，制定并实施适合本企业的改进措施。不断加强基础管理、制度管理、设备管理、人力管理等管理工作，企业运行更加规范。
2、技术水平创新。以节能降耗、降本增效为要求，以提高质量、开发新品为目标，大力推进技术创新。
3、发展方式创新。从依靠投入增加产能，向提高质量、增加品种、提高产品附加值转变；
从单纯依靠自身发展向自身发展与依托资本市场求扩张结合转变。
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|2,197,645,676.84|2,582,212,565.77|-14.89|
|营业成本|2,045,112,714.97|2,398,961,489.38|-14.75|
|销售费用|8,609,673.96|8,879,337.64|-3.04|
|管理费用|29,116,236.62|29,131,310.85|-0.05|
|财务费用|47,166,375.16|30,040,719.18|57.01|
|经营活动产生的现金流量净额|-647,596,122.25|-311,305,210.22|108.03|
|投资活动产生的现金流量净额|-29,867,264.73|-13,977,940.74|113.67|
|筹资活动产生的现金流量净额|542,471,029.90|315,898,007.16|71.72|
|研发支出|1,599,786.54|695,080.56|130.16|

2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
2013公司实现销售收入21.98亿元，与上年同期25.82亿元相比下降14.89%，销售收入下
降的主要原因是受市场需求持续不振，产品价格下降影响。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
1、产品销售数量变动影响本年主营业务收入减少9,636万元。
a、本年度钼炉料销量比上年同期下降，影响销售收入减少14,443万元。
b、本年度钼化工销量影响收入增加4,820万元。
c、本年度钼金属销量影响收入减少13万元。
2、本年度产品销售价格低于上年同期价格，影响本年销售收入减少28,124万元。
a、本年度钼炉料销售价格比上年同期下降，影响销售收入减少25,750万元
b、本年度钼化工销售价格比上年同期下降，影响销售收入减少1,659万元。
c、本年度钼金属销售价格比上年同期下降，影响销售收入减少715万元。
3、本年度其他收入比上年减少696万元。
(3)主要销售客户的情况
报告期公司前五名销售客户销售金额合计 695,639,742.41元，占公司全部营业收入的比例31.65%。
3、成本
(1)成本分析表
单位:元
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|分产品情况|||||||
|分产品|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|钼炉料|直接材料费|1,242,728,231.70|95.83|1,409,865,155.02|97.55|-1.72|
||动力费|16,946,150.22|1.31|3,575,457.57|0.25|1.06|
||人工费|7,475,105.39|0.58|8,506,425.41|0.58|0.00|
||制造费用|29,668,182.54|2.28|23,397,716.15|1.62|0.66|
|小计||1,296,817,669.85|100.00|1,445,344,754.14|100||
|钼化工|直接材料费|115,600,357.64|92.65|92,491,296.88|93.6|-0.95|
||动力费|2,946,402.75|2.36|1,239,919.98|1.25|1.11|
||人工费|1,860,955.39|1.49|1,633,350.01|1.66|-0.17|
||制造费用|4,362,545.33|3.50|3,450,861.80|3.49|0.01|
|小计||124,770,261.11|100.00|98,815,428.67|100||
|钼金属|直接材料费|34,707,219.47|76.74|40,587,354.02|78.66|-1.92|
||动力费|5,582,458.30|12.34|2,607,361.10|5.05|7.29|
||人工费|1,413,148.93|3.12|2,105,140.74|4.08|-0.96|
||制造费用|3,529,860.64|7.80|6,298,781.46|12.21|-4.41|
|小计||45,232,687.34|100.00|51,598,637.32|100||
|合计||1,466,820,618.30||1,595,758,820.13|||

(2)主要供应商情况
告期公司前五名采购供应商采购金额合计2,170,862,450.80元，占公司全部营业收入的比例36.37%。
4、费用
单位：元 币种:人民币
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|报表项目|本期发生额|上期发生额|变动金额|变动幅度%|
|销售费用|8,609,673.96|8,879,337.64|-269,663.68|-3.04|
|管理费用|29,116,236.62|29,131,310.85|-15,074.23|-0.05|
|财务费用|47,166,375.16|30,040,719.18|17,125,655.98|57.01|
|所得税费用|19,667,692.78|31,717,343.82|-12,049,651.04|-37.99|

报告期内公司销售费用、管理费用等财务数据与上年同期相比变动幅度未超过30%；
变动原因说明：
1、财务费用较上年增加的主要原因是本年度贷款利息增加所致；
2、所得税费用较上年减少的主要原因是本年度应纳税利润总额较上年减少及递延所得税增加所致；
5、研发支出
(1)研发支出情况表
单位：元
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|本期费用化研发支出|1,599,786.54|
|本期资本化研发支出|0.00|
|研发支出合计|1,599,786.54|
|研发支出总额占净资产比例（%）|0.15|
|研发支出总额占营业收入比例（%）|0.07|

 (2)情况说明
公司技术中心属辽宁省省级企业技术中心，致力于钼的采、选、冶、钼化工、钼制品深加工多层次的技术研发，积极培植钼产业核心技术，努力提高公司的竞争力。公司一贯秉承通过技术创新提高公司竞争优势的发展战略，强化科学技术创新对公司的支撑和保证作用，通过技术的创新改造挖掘公司新的利润增长点以及降低销售产品的生产成本，使公司产品更具市场竞争力，以提高企业的综合效益。报告期内，公司研发支出为 159.98万元，比 2012年研发支出69.51万元增加了130.16%。
6、现金流
单位：元 币种:人民币
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|项目|2013年|2012年|变动金额|增减幅度%|
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,009,608,421.14|2,125,045,551.64|-115,437,130.50|-5.43|
|收到其他与经营活动有关的现金|13,372,205.54|35,492,377.32|-22,120,171.78|-62.32|
|经营活动现金流入小计|2,022,980,626.68|2,160,537,928.96|-137,557,302.28|-6.37|
|购买商品、接受劳务支付的现金|2,594,344,558.76|2,384,087,392.98|210,257,165.78|8.82|
|支付给职工以及为职工支付的现金|30,832,338.74|22,631,708.08|8,200,630.66|36.24|
|支付的各项税费|38,957,704.68|57,000,013.76|-18,042,309.08|-31.65|
|支付其他与经营活动有关的现金|6,442,146.75|8,124,024.36|-1,681,877.61|-20.70|
|经营活动现金流出小计|2,670,576,748.93|2,471,843,139.18|198,733,609.75|8.04|
|经营活动产生的现金流量净额|-647,596,122.25|-311,305,210.22|-336,290,912.03|108.03|

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|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|7,000.00|25,515,000.00|-25,508,000.00|-99.97|
|投资活动现金流入小计|7,000.00|25,515,000.00|-25,508,000.00|-99.97|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|29,874,264.73|39,492,940.74|-9,618,676.01|-24.36|
|投资活动现金流出小计|29,874,264.73|39,492,940.74|-9,618,676.01|-24.36|
|投资活动产生的现金流量净额|-29,867,264.73|-13,977,940.74|-15,889,323.99|113.67|
|吸收投资收到的现金||477,208,000.00|-477,208,000.00|-100.00|
|取得借款收到的现金|1,884,669,402.39|1,320,926,416.25|563,742,986.14|42.68|
|收到其他与筹资活动有关的现金|27,750,000.00||27,750,000.00|100.00|
|筹资活动现金流入小计|1,912,419,402.39|1,798,134,416.25|114,284,986.14|6.36|
|偿还债务支付的现金|1,261,194,933.82|1,438,247,191.43|-177,052,257.61|-12.31|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|63,711,796.35|35,719,288.33|27,992,508.02|78.37|
|支付其他与筹资活动有关的现金|45,041,642.32|8,269,929.33|36,771,712.99|444.64|
|筹资活动现金流出小计|1,369,948,372.49|1,482,236,409.09|-112,288,036.60|-7.58|
|筹资活动产生的现金流量净额|542,471,029.90|315,898,007.16|226,573,022.74|71.72|
|汇率变动对现金及现金等价物的影响|808,997.38|133,316.75|675,680.63|506.82|

销售商品及提供劳务收到的现金、购买商品及接受劳务支付的现金、支付其他与经营活动有关的现金、购建固定资产及无形资产和其他长期资产支付的现金、偿还债务支付的现金等财务数据与上年相比变动幅度未超过30%；
变动原因说明：
1、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少的主要原因是报告期内收到的政府补助减少所致；
2、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加的主要原因是报告期内解除原劳务派遣合同，自聘员工增加保险费、工资所致；
3、支付的各项税费较上年同期减少的主要原因是报告期内支付的所得税及增值税较上年同期减少所致；
4、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少的主要原因是报告期内无大额资产处置所致；
5、吸收投资收到的现金较上年同期减少的主要原因是上年同期收到向社会公众发行普通股的募集资金所致;
6、取得借款收到的现金较上年同期增加的主要原因是报告期内银行借款增加所致；
7、收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加的主要原因是报告期内收回银行承兑汇票保证金所致;
8、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加的主要原因是报告期内支付2012年红利及银行贷款利息增加所致；
9、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加的主要原因是报告期内支付银行承兑汇票保证金所致;
10、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加的主要原因是报告期内汇率变动
幅度较上年同期增加所致。
7、其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|变动金额|增减幅度%|
|资产减值损失|8,155,121.58|964,636.68|7,190,484.90|745.41|
|营业外收入|14,925,227.97|8,313,229.14|6,611,998.83|79.54|
|营业外支出|118,387.57|833,704.14|-715,316.57|-85.80|
|归属于母公司所有者的净利润|54,853,208.47|90,058,649.62|-35,205,441.15|-39.09|
|少数股东损益|-1,090,947.49|-1,166,673.78|75,726.29|-6.49|

少数股东损益与上年相比变动幅度未超过30%；
变动原因说明：
1、资产减值损失增加的主要原因是本年度计提存货跌价准备增加所致；
2、营业外收入增加的主要原因是本年度政府补贴收入增加所致；
3、营业外支出减少的主要原因是本年度搬迁损失等降低所致；
4、归属于母公司所有者的净利润较上年同期减少的主要原因是受宏观经济弱复苏及钼行业供过于求的经济环境影响，公司整体盈利能力减弱；
(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
报告期内公司无重大资产重组事项，4亿元短期融资券业务已通过银行间交易商协会注册。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|自产业务|1,583,103,104.23|1,466,820,618.30|7.35|-8.92|-8.08|减少0.84个百分点|
|国内贸易|374,255,261.18|347,214,312.48|7.23|27.60|29.44|减少1.32个百分点|
|国外贸易|239,818,160.59|231,077,784.19|3.64|-55.87|-56.03|增加0.35个百分点|
|合计|2,197,176,526.00|2,045,112,714.97|6.92|-14.67|-14.41|减少0.28个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|钼炉料|2,012,109,446.92|1,875,109,766.52|6.81|-16.65|-16.26|减少0.44个百分点|
|钼化工|140,333,868.97|124,770,261.11|11.09|29.08|26.27|增加1.98|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||个百分点|
|钼金属|44,733,210.11|45,232,687.34|-1.12|-14.00|-12.34|减少1.91个百分点|
|合计|2,197,176,526.00|2,045,112,714.97|6.92|-14.67|-14.41|减少0.28个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|北方区|995,320,616.71|5.69|
|南方区|315,449,581.59|13.82|
|华东区|640,408,311.55|-20.16|
|转口贸易|239,818,160.59|-55.87|
|出口业务|6,179,855.56|-40.52|
|合计|2,197,176,526.00|-14.67|

(三)资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元
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|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|
|货币资金|181,342,522.96|7.99|299,625,882.66|17.67|-39.48|
|应收票据|258,140,709.40|11.38|124,280,833.41|7.33|107.71|
|应收账款|223,060,774.31|9.83|148,236,977.37|8.74|50.48|
|预付款项|402,685,955.00|17.75|167,414,479.26|9.87|140.53|
|其他应收款|4,195,827.19|0.18|2,486,461.45|0.15|68.75|
|存货|553,859,391.00|24.41|367,498,037.71|21.67|50.71|
|长期股权投资|500,000.00|0.02|500,000.00|0.03||
|固定资产|266,869,240.82|11.76|220,379,471.66|12.99|21.10|
|应收利息|||318,675.07|0.02|-100.00|
|在建工程|259,171,852.10|11.42|258,282,881.98|15.23|0.34|
|工程物资|242,692.91|0.01|3,445,363.86|0.20|-92.96|
|无形资产|113,987,935.31|5.02|101,653,183.32|5.99|12.13|
|递延所得税资产|4,873,357.88|0.21|1,944,087.45|0.11|150.68|
|短期借款|1,023,028,007.51|45.09|401,879,299.94|23.69|154.56|
|应付票据|53,000,000.00|2.34|43,438,433.50|2.56|22.01|
|应付账款|45,502,010.55|2.01|90,282,724.74|5.32|-49.60|
|预收款项|24,788,161.71|1.09|71,650,178.32|4.22|-65.40|
|应付职工薪酬|145,006.17|0.01|165,602.80|0.01|-12.44|
|应交税费|-38,759,738.07|-1.71|-29,354,487.05|-1.73|32.04|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|应付利息|2,629,575.20|0.12|1,581,593.02|0.09|66.26|
|递延所得税负债|610,633.77|0.03|||100.00|
|其他非流动负债|78,593,077.49|3.46|81,529,639.67|4.81|-3.60|
|其他应付款|300,223.94|0.01|777,530.61|0.05|-61.39|
|长期借款|7,890,594.26|0.35|10,689,990.66|0.63|-26.19|
|股本|253,360,000.00|11.17|253,360,000.00|14.94||
|资本公积|451,818,223.23|19.91|451,818,223.23|26.64||
|专项储备|14,188,137.93|0.63|6,238,721.55|0.37|127.42|
|盈余公积|37,779,507.04|1.67|31,916,373.60|1.88|18.37|
|未分配利润|295,606,234.31|13.03|260,550,959.28|15.36|13.45|
|少数股东权益|18,450,603.84|0.81|19,541,551.33|1.15|-5.58|

货币资金：货币资金减少的主要原因是本公司购买原材料所致；
应收票据：应收票据增加的主要原因是因为本年年末减少银行承兑汇票贴现及付款所致；
应收账款：应收账款增加的主要原因是报告期内客户账期延长及未结算款项增加所致；
预付款项：预付账款增加的主要原因是由于是预付供应商货款增加所致；
其他应收款：其他应收账款增加的主要原因是报告本年末预付进口增值税款所致；
存货：存货增加的主要原因是由于本年年末钼原料处于较低价位，本公司增加库存所致；
应收利息：应收利息减少的主要原因是报告期内募集资金计提利息减少所致；
工程物资：工程物资减少的主要原因是报告期内工程物资领用所致；
递延所得税资产：递延所得税资产增加的主要原因是本期末内部未实现毛利增加,以及对可抵扣亏损确认递延所得税所致；
短期借款：短期借款增加的主要原因是报告期内银行借款增加所致；
应付账款：应付账款减少的主要原因是本期期末未结算款项减少所致；
预收款项：预收账款减少的主要原因是报告期内客户未结算款项减少所致；
应交税费：应交税费减少的主要原因是增加库存进项税相应有所增加；
应付利息：应付利息增加的主要原因是计提短期借款应付利息增加所致；
递延所得税负债：递延所得税负债增加的主要原因是报告期内试生产亏损确认递延所得税所致；
其他应付款：其他应付款减少的主要原因是报告期内本溪搬迁工程应支付的保证金已支付所致；
专项储备：专项储备增加的主要原因是报告期内本公司按规定提取、使用安全生产费所致；
(四)核心竞争力分析
当前，公司的核心竞争力主要来源于通过多年打造，形成的完整的产业链、规模生产及多元化销售渠道优势。公司主要从事钼炉料、钼化工、钼金属等钼系列产品的生产、加工、销售业务，是一家国内大型钼业企业，拥有焙烧、冶炼、钼化工、钼金属深加工等一体化的生产能力，拥有钼矿采矿权和探矿权，并逐步向钼矿采选发展，提升钼矿自给率。
1、行业地位优势
目前，国内钼行业的下游市场主要是钢铁企业，主要需求是钼铁。公司作为国内大型钼业企业，主要产品也为钼铁，居于国内第一方阵。
2、全产业链优势
公司拥有焙烧、冶炼、钼化工、钼金属深加工的生产能力，同时拥有采矿权和探矿权，随
着安图县双山钼铜矿选厂技改项目的完成，生产能力将向钼矿采选方向延伸，不断完善的产业
链为公司持续盈利和减少业绩波动创造了良好的条件。
3、生产技术优势
公司拥有辽宁省省级企业技术中心，并汇聚了一批具有丰富实践经验，长期从事钼系列产品开发的专业技术人员。经过多年的研发和实践经验积累，公司已经取得多项专利权，并在钼精矿焙烧、钼铁冶炼和钼酸铵加工等生产过程中总结出一整套国内先进的工艺技术，形成了原料要求低、产品质量稳定、热能利用率高的节约型生产模式。
4、管理团队优势
我国钼加工企业众多，市场竞争激烈，在钼产品价格波动较大的情况下，管理人员的市场判断能力、与上下游客户长期积累的良好信誉以及稳定的客户关系对钼行业企业来说尤为重要。
公司以郭光华为首的管理团队成员大多拥有十年以上的行业经验，并始终保持稳定、紧密的合作关系，管理团队对钼行业市场的供需变动有着深刻的认识和理解，这使得公司能够在激烈的市场竞争中不断成长和壮大。
5、品牌优势
经过多年的积累，在国内钼行业"N.C.D"品牌已经具有了较高的市场知名度，"N.C.D"商标被辽宁省工商行政管理局认定为辽宁省著名商标，公司的主要客户为国内信誉良好的大中型钢铁企业，客户资源稳定。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期末公司对外股权投资额为50万元，较上年同期无增减变化。
||||
|-|-|-|
|被投资单位|主要业务|占被投资单位权益比例（%）|
|安图县广源矿产资源开发有限责任公司|收储、勘查、矿产资源开发|16.67%|

(1)持有非上市金融企业股权情况
报告期内，公司没有持有非上市金融企业股权情况。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
(3)其他投资理财及衍生品投资情况
报告期内，公司没有其他投资理财及衍生品投资情况。
3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|募集年份|募集方式|募集资金总额|本年度已使用募集资金总额|已累计使用募集资金总额|尚未使用募集资金总额|尚未使用募集资金用途及去向|
|2012|首次发行|494,208,000.00|21,495,584.72|339,678,527.5|154,529,472.5|募集资金暂时补充流动资金48,186,900.67元，募集资金|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||专 户 存 放106,342,571.83元。|
|合计|/|494,208,000.00|21,495,584.72|339,678,527.5|154,529,472.5|/|

2013年度募集资金使用金额及结存情况：
|||
|-|-|
|项目|金额（人民币元）|
|2012年8月24日实际到位募集资金：|494,208,000.00|
|减：发行费用|23,152,404.00|
|2012年8月24日募集资金净额：|471,055,596.00|
|减：募集资金已累计使用|135,771,623.50|
|减：募集资金临时补充流动资金|48,186,900.67|
|减：募集资金永久补充流动资金|180,754,500.00|
|加：存款利息收入减支付银行手续费|1,869,627.49|
|2013年12月31日募集资金应存余额|108,212,199.32|
|2013年12月31日募集资金实存余额|108,212,199.32|

经中国证券监督管理委员会"证监许可（2012）900号"文核准,由主承销商（保荐人）安信证券采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，公司首次公开向社会公众发行人民币普通股（A股）6,336万股，发行价格为每股人民币7.8元，募集资金总额为人民币49,420.80万元。
截止2013年12月31日，已累计使用募集资金总额33,967.85万元，其中：发行费用2,315.24万元；钼铜矿选矿厂技术改造工程项目累计使用募集资金12,447.13万元；技术中心建设项目累计使用募集资金1,055.39万元；钼制品工程项目累计使用募集资金74.64万元；募集资金永久补充流动资金18,075.45万元。
尚未使用募集资金总额15,452.95万元，其中：募集资金临时性补充流动资金4,818.69万元；募集资金专户存放10,634.26万元。
募集资金专户存款利息186.96万元，故募集资金专户实际存放10,821.22万元。
(2)募集资金承诺项目使用情况
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺项目名称|是否变更项目|募集资金拟投入金额|募集资金本年度投入金额|募集资金实际累计投入金额|是否符合计划进度|项目进度|预计收益|产生收益情况|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|变更原因及募集资金变更程序说明|
|钼 铜矿 选矿 厂技 术改 造工 程项目|否|401,896,200.00|19,329,258.83|124,471,377.88|是|73.09|50,358,200.00|无|是|2012年以来，金融危机的后续影响仍在持续，全球经济延续了弱复苏、低增长的态势，国内经济增速放缓。钼市场总体呈现供大于求、价格大幅下跌的低迷行情。国内钼精矿的价格已接近生产成本线水平附近，由于下游钢铁行业需求疲软，钢铁企业普遍压价，钼行业供大于求局面导致价格竞争，钼精矿价格反弹受到限制。钼行业持续低迷的行情对公司产生了一定的影响，公司根据市场情况放慢了项目进度。|无|
|技 术中 心建 设项目|否|52,940,000.00|1,419,960.99|10,553,880.72|是|21.11||无|是|（1）根据目前分析仪器更新换代的实际情况，避免购入即落后、力求兼顾目前及将来的需要，原先拟购置的部分重要分析仪器设备型号，需要重新考察论证，造成技术中心建设|无|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||项目投资延期。（2）计划提高中试试验线装备水平，需对采购厂家、应用情况进行考察论证，影响了项目的进度。（3）技术中心建设项目原计划与钼制品工程项目建设同步开展，重点为其提供服务，由于钼制品项目建设的延期，延误了技术中心建设项目的进度。||
|钼 制品 工程 项目|否|70,600,000.00|746,364.90|746,364.90|是|1.07|16,869,100.00|无|是|钼制品工程项目截至期末只有少量资金投入，未达到计划进度，主要是由于钼制品市场发生较大变化,需要对产品方案、设备选型方案重新论证。|无|
|合计|/|525,436,200.00|21,495,584.72|135,771,623.50|/|/|67,227,300.00|/|/|/|/|

4、主要子公司、参股公司分析
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|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|||锦州天桥难熔金属有限公司|||
|成立时间|2008年7月11日||注册资本/实收资本||10,000万元|
|注册地|锦州市||主要生产经营地||锦州经济技术开发区天山路一段50号|
|法定代表人|唐志龙|||||
|股东构成|锦州新华龙钼业股份有限公司持股100％|||||
|经营范围|钼、钨、钽、铌、锆、钛、铼及其化合物、合金材料的研制、压延加工、销售和技术服务。|||||
|主要财务数据：（单位：万元）||||||
|||总资产||净资产|净利润|
|2013年12月31日/2013年度||23,409.53||11,672.73|735.46|
|公司名称|||本溪大有钨钼有限公司|||
|成立时间|2005年2月2日||注册资本/实收资本||2,000万元|
|注册地|本溪市||主要生产经营地||本溪市平山区桥头办事处金家堡子|
|法定代表人|郭学超|||||
|股东构成|锦州新华龙钼业股份有限公司持股100％|||||
|经营范围|钨钼化合物、钨钼合金制品生产，本公司无法利用的残次废料的销售，电热产品、本公司自产的五金矿产品出口、本公司生产科研所需原辅材料、机器设备、仪器仪表及零配件的进口业务。|||||
|主要财务数据：（单位：万元）||||||
|||总资产||净资产|净利润|
|2013年12月31日/2013年度||9,602.54||2,466.47|-190.52|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|||延边新华龙矿业有限公司|||
|成立时间|2008年6月26日||注册资本/实收资本||5,000万元|
|注册地|安图县||主要生产经营地||吉林省安图县新合乡|
|法定代表人|张之全|||||
|股东构成|锦州新华龙钼业股份有限公司持股 65%，吉林省第六地质调查所持股 25%，长白山森工集团大石头林业有限公司持股10%|||||
|经营范围|有色金属矿山采矿、选矿，产品销售，矿产品、炉料、金属制品、金属化合物的购销业务；土特产品的购销业务。|||||
|主要财务数据：（单位：万元）||||||
|||总资产||净资产|净利润|
|2013年12月31日/2013年度||31,324.56||3,797.07|-307.42|

|||||
|-|-|-|-|
|公司名称||和龙市新华龙矿业有限公司||
|成立时间|2008年7月17日|注册资本/实收资本|2000万元|
|注册地|和龙市|主要生产经营地|和龙市民慧街 3 号楼三单元4-2（文惠四区）|

||||||
|-|-|-|-|-|
|法定代表人|张之全||||
|股东构成|锦州新华龙钼业股份有限公司持股74%，吉林省第六地质调查所持股25%，王晓猛持股1%||||
|经营范围|许可经营项目：钼，多金属矿普查（法律、法规和国务院决定禁止的，不得经营；许可经营项目凭有效许可证或批准文件经营；一般经营项目可自主选择经营）。||||
|主要财务数据：（单位：万元）|||||
|||总资产|净资产|净利润|
|2013年12月31日/2013年度||6,268.71|1,984.94|-5.76|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|||吉林新华龙钼业有限公司|||
|成立时间|2008年4月10日||注册资本/实收资本||2000万元|
|注册地|安图县||主要生产经营地||安图县明月镇瓮声街|
|法定代表人|张绍强|||||
|股东构成|锦州新华龙钼业股份有限公司持股100％|||||
|经营范围|有色金属、化工产品生产销售，（凭许可证经营）矿产品，炉料，金属制品，金属化合物的购销。|||||
|主要财务数据：（单位：万元）||||||
|||总资产||净资产|净利润|
|2013年12月31日/2013年度||4,055.19||3,484.03|-36.52|

(2)参股子公司
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|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|||安图县广源矿产资源开发有限责任公司|||
|成立时间|2009年7月29日||注册资本/实收资本||300万元|
|注册地|安图县||主要生产经营地||安图县明月镇经贸大楼|
|法定代表人|张学杰|||||
|股东构成|锦州新华龙钼业股份有限公司通过吉林新华龙持股 16.67%；此外，安图县财政项目建设投资有限公司持有33.33％的股权、安图华祥矿业有限公司、吉林金龙经贸有限公司、安图县峻铭矿业有限公司各持有16.67%的股权。|||||
|经营范围|收储、勘查、矿产资源开发（凭经营许可证经营）|||||
|主要财务数据：（单位：万元）||||||
|||总资产||净资产|净利润|
|2013年12月31日/2013年度||361.41||211.41|-18.79|

5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
1、宏观经济环境
国际货币基金组织（IMF）在《2014世界经济展望》中对2014年以及未来五年至十年的全
球经济增长状况进行了预测，经过通货膨胀调整后，2014年全球GDP增长，将从2013年的2.8％
小幅度提升至3.1％。
发达国家和成熟经济体 2014年经济增长前景有所好转，可能达到1.7％的增长速度，相比2013年的1％有所提升。提升的主要原因是预计欧元区将获得0.8％的正增长，走出前两年的衰退状况。2014年，美国将是全球经济向好的第二大引擎。美国GDP预计在2014年增长2.3％。
2014年，新兴市场和发展中经济体的国民生产总值增长率将有极小幅度的放缓，整体预计比2013年的4.7%下降0.1个百分点，降至4.6％。增长的主要动力仍然是中国。根据中国官方宣布的增长率，2014年中国经济增长率将从2013年的7.5％放缓至7％，对于中国的经济转型而言，体制和政策依旧是艰难的挑战。在其他新兴市场中，印度、拉丁美洲和其他亚洲的发展中国家和地区在2014年都会实现小幅增长。
2014年，世界主要经济体仍面临许多问题，例如结构性缺陷、投资的政策限制和生产率增长率低等。IMF在《2014世界经济展望》中强调，全球经济增长中的不确定因素将加剧新兴经济体的风险。新兴市场正在逐步减少对美元的依赖，加上本国内的经济结构问题或其他经济发展漏洞，两者结合可能会导致另一轮的全球经济调整。
2、钼行业竞争格局及发展趋势
虽然随着科学技术的发展，钼将以其独有的特性得到更为广泛的应用。但就目前一段时期看，钼行业的发展仍将主要受制于钢铁行业。自2011年开始，国内钢市低迷，钢材价格下跌，钢厂普遍亏损，大幅减产，因此对于钼产品的需求量严重萎缩，钢厂是钼产品终端用户，在很大程度上影响着国内钼市的走向。按照国家产业发展规划，特钢比重将不断提升，考虑到未来不锈钢以及特钢的生产量将持续增加，那么对钼的消耗量也将有所带动，因此钼产品需求在近几年内应该能得到很好的保障。
2007年以来，国内钼精矿产量基本处于逐年上涨状态，国内市场供应长期处于过剩状态，这对钼市场的上行形成了很大阻力。但是自2012年以后，由于市场行情低迷，中小企业减停产情况严重，中国钼行业开始去库存化进程，供过于求的压力得到一些缓解，2014年智利等国家有新的钼矿山投产，将对全球供应面造成新的压力，预计全球钼市场需求面会有一定改善。
钼行业企业存在多、散、小、乱、行业集中度低的特点，小企业设备简单落后，技术相对来说不能提高不能进步，环保治理设施不完善。有些企业只能进行焙烧和冶炼，没有财力不能进行研发，也不能提高效益，所以在市场上只能拼价格。这样的竞争模式不利于行业发展，同时在钼资源开采过程和生产过程中会造成资源流失和浪费，行业内结构优化调整迫在眉睫。
2014年我国继续以暂定税率的形式对煤炭、原油、化肥、铁合金等"两高一资"产品征收出口关税。已焙烧钼矿砂及其精矿、其他钼矿砂及其精矿出口关税15%；钼酸铵及其他钼酸盐、钼粉、未锻轧钼出口关税5%；钼铁仍然维持20%的出口关税。面对着高额的关税，以及生产成本的居高不下，国内厂商在出口方面缺乏价格优势，企业想在出口贸易中寻求出路的期望最终落空，国内市场仍然是厂商的必争之地，国内钼市面临激烈竞争难以避免。
2014年，世界经济仍处于危机后的恢复期,总体态势趋于稳定并开始缓慢增长，但发达国家制造业回归以及发展中国家同质竞争将加剧贸易摩擦。从国内情况看，我国经济基本面较好，支撑有色金属工业运行的环境将进一步改善。初步判断，2014年，我国钼行业生产、消费、投资仍将小幅增长，价格走势仍以低位震荡行情为主。行业发展面临的资源、能源、环境压力日益增大，产业结构调整将进一步深化。总体看，2014年钼行业运行将略好于 2013年，但不会有太大改观。
(二)公司发展战略
公司将继续坚持实施"以效益为中心"的发展思路，不断完善上下游一体化产业链体系，坚持以钼业为基础，巩固公司钼产品在钢铁、石油化工领域的市场优势地位，同时专注难熔金属领域发展，加强资源储备和开发。稳定各项产品质量，提升技术含量,实现专精特新。不断提升企业管理水平及与客户的战略合作关系，努力实现公司在钼冶金、钼化工、钼深加工领域处于国内技术领先、设备领先、质量领先地位的目标。扩大国际市场，成为国内一流、世界知名的钼业公司。
(三)经营计划
2014年的生产经营目标是：实现销售收入22亿元，生产钼铁16000吨。
为实现 2014年度经营目标拟采取的策略和行动：
1、充分发挥产能，建立规模优势。
2014年计划生产钼铁16000吨，充分发挥公司现有钼铁产能，实现规模生产效益，降低单位生产成本。
2、夯实基础管理，实现管理水平提升。
2014年公司将进一步强化管理水平，把基础管理工作提高到一个新的水平。通过加强教育力度，完善公司规章制度，建立科学工作流程，提高信息化水平等措施实现管理水平的提升。
3、提高员工能力水平，内培外引，建设梯队。
2014年公司制定更加详实的培训计划，为全体员工根据各岗位业务需要进行视频授课、专题讲解等多种培训措施，提高公司员工的综合素质，同时从外部招聘引进专业化人才，双管齐下，为公司的发展提供人员保证。
4、强化科技引领作用，实现产品技术研发目标。
公司的管理、技术人员在长期从事钼业生产的过程中积累了丰富的行业经验和各种技术优势、产品解决方案。2014年，公司将继续加大开发创新力度，引进吸收高新技术，实现低能耗、高能效的生产，提升公司的核心竞争力。
5、开发新市场，稳定拓展产品销售渠道。
2014年公司将强化对市场的认知和分析，优化现有客户，开发潜力客户，积极开拓新产品、新用户市场，实行差异化服务，不断提升市场份额以及对钼市场的影响力。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
1、焙烧系统五期建设项目，总投入预算 1,800万元，预计该项目在 2014年完工，截止报告期末已经投入,360.10万元，尚需投入约1,439.90万元，公司计划通过经营利润产生的现金流解决，不足部分申请银行融资等方式解决。
2、二钼酸铵建设项目，总投入预算2,000万元，截止报告期末已经投入563.65万元，预计该项目在2014年完工，尚需投入约1,436.35万元，公司计划通过经营利润产生的现金流解决，不足部分申请银行融资等方式解决。
(五)可能面对的风险
1、行业及竞争风险：钼产品的直接消费需求中约75%来自于钢铁业。近年来，我国钢铁产量经历了较大幅度的波动，因而市场对钼铁等钼产品的需求同样出现了大幅波动。2014年全球经济虽有所复苏，但钢铁需求的增长较为有限，钢铁行业产能过剩和困难局面仍将持续，对钼产品的需求大幅萎缩将会对公司的经营业绩造成不利影响，公司主要产品将面临更为激烈的竞争和市场争夺。针对此种市场状况，公司调整了销售团队，制定了更加完善的激励考核制度，巩固、提高公司主要产品的市场份额；同时，进一步理顺内部管理环节，加大技术创新力度，力争继续降低生产成本、提高公司整体经营毛利率。
2、原料供应及资源风险：公司矿山资源储量存在不确定性，目前原材料全部依赖对外采购，公司存在原料价格波动较大的风险，但是公司以销定产为主的经营模式，在签订销售合同的同时即可以锁定原材料的成本，从一定程度上可以有效化解原材料价格波动带来的风险，同时，公司的存货周转较快，亦可以在一定程度上弥补钼精矿价格波动带来的风险。
4、安全生产风险：公司、子公司天桥难熔金属、吉林新华龙、本溪钨钼严格遵守安全生产法律法规，未发生过安全生产事故，各项安全生产防范措施均符合相关标准。但该等企业在生产过程中仍可能因为人为操作不当或意外情况等引发人身伤亡或设备损毁事故，从而对公司的生产经营造成不利影响。
公司控股子公司延边矿业、和龙矿业报告期内尚未正式投产，拟主要从事探矿、采矿等业务，生产过程具有一定的危险性。虽然公司目前所拥有的矿山拟采用露天开采的方式，相对于地下开采方式危险性较小，公司亦严格按照国家安全生产的相关规定制定了安全生产的各项规程，并建造了安全生产设施，但尾矿库溃坝、火灾、爆炸等突发性事件均会对公司的正常生产经营造成重大不利影响。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√不适用
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、现金分红政策的制定情况：
根据中国证监会的有关要求，公司结合自身情况对公司《章程》关于利润分配的条款进行了修订，经独立董事发表认可意见，公司第一届董事会第十五次会议审议通过相关议案，提交公司2011年年度股东大会审议通过。
根据中国证监会的有关要求以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引（征求意见稿）》的有关精神，公司制定了《锦州新华龙钼业股份有限公司分红回报规划（2012年-2014年）》，就2012年-2014年的具体回报规划进行了规定，经公司第一届董事会第十五次会议审议通过。
本公司的利润分配政策和现金分红比例：
一、制定分红回报规划考虑的因素
公司着眼于长远和可持续发展，根据公司发展的整体目标、具体目标及可预见的重大资本性支出情况，分析了市场融资信贷环境，结合行业自身的发展状况考虑公司目前及未来的盈利情况、日常营运资金需求及相关投资需求等因素，制定了分红回报规划，从而对股利分配作出制度性的安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。
二、制定分红回报规划的原则
分红回报规划的制定充分考虑和听取股东的意愿和要求，考虑独立董事和监事的意见，在保证公司正常经营业务发展的前提下，坚持现金分红为主这一基本原则，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的15%，若公司净利润快速增长，且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出并实施股票股利分配预案。
三、制定分红回报规划的周期
公司至少每三年重新审订一次股东分红回报规划，根据股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的意见，对公司正在实施的股利分配政策作出适当且必要的修改，确定该时段的股东回报计划，并由公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司当时盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段及当期资金需求，制定年度或中期分红方案。
四、2012-2014年分红回报计划
确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行增加股票股利分配和公积金转增。公司在每个会计年度结束后，由公司董事会提出分红议案，并提交股东大会通过网络投票的形式进行表决。
公司接受所有股东、独立董事、监事以及公众投资者对公司分红的建议和监督。
(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√不适用
(三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币
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|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2013年||0.33|4|8,360,880.00|54,853,208.47|15.24|
|2012年||0.55||13,934,800.00|90,058,649.62|15.47|
|2011年|||||91,566,415.23||

五、积极履行社会责任的工作情况
(一)社会责任工作情况
为切实落实好上市公司的各项社会责任，推动经济、社会和环境的可持续发展，公司将履行社会责任纳入到公司总体发展规划之中。坚持依法诚信经营，积极纳税，发展就业岗位，支持、带动了所处地方经济的发展，以真诚实际的行动树立良好企业公民形象，与客户和行业竞争者实现共赢发展；尊重员工权益，保障员工合法利益，为员工创造安全、舒适的工作场所，完善员工职业发展规划，实现员工与企业共同成长；以品质为生命，加强项目工程节能降耗，响应国家对节能减排、环境保护的要求；积极投身社会公益事业，争做优秀的"社会公民"，实现员工的发展与公司的发展、社会的发展相和谐，以良好的业绩回报股东，回报员工，回报社会。
(二)属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
√不适用
五、公司股权激励情况及其影响
√不适用
六、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
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|事项概述|查询索引|
|公司子公司天桥难熔金属为公司向中国交通银行股份有限公司锦州支行申请一年期 5000 万元银行贷款提供土地使用权和房屋所有权抵押担保。|2013 年 2 月 22 日发布于上海证券交易所网站，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及《证券时报》的《新华龙关于公司子公司为公司向银行申请短期贷款提供担保的关联交易公告》。|
|公司为子公司延边矿业向中国建设银行股份有限公司吉林省延边朝鲜族自治州分行申请一年期10000万元银行贷款提供连带责任担保。|2013 年 7 月 11 日发布于上海证券交易所网站，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及《证券时报》的《新华龙关于公司为子公司向银行申请短期贷款提供担保的关联交易公告》。|

七、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:元币种:人民币
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|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日||担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|锦州天桥难熔金属有限公司|全资子公司|锦州新华龙钼业股份有限公司|50,000,000|2013年3月14日|2013 年 3月15日||2014 年 3月15日|连带责任担保|否|否||否|是|全 资子 公司|
|锦州天桥难熔金属有限公司|全资子公司|锦州新华龙钼业股份有限公司|300,000,000|2013 年 11 月21日|2013年11月21日||2014年11月20日|连带责任担保|否|否||否|是|全 资子 公司|
|锦州新华龙钼业股份有限公司|公司本部|延边新华龙矿业有限公司|50,000,000|2013 年 10 月11日|2013年10月28日||2014年10月27日|连带责任担保|否|否||否|是|控 股子 公司|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||||350,000,000.00|||||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||||350,000,000.00|||||||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||||||||
|报告期内对子公司担保发生额合计||||||50,000,000.00|||||||||
|报告期末对子公司担保余额合计（B）||||||50,000,000.00|||||||||
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）|||||||||||||||
|担保总额（A+B）||||||400,000,000.00|||||||||
|担保总额占公司净资产的比例(%)||||||37.34|||||||||

(三)其他重大合同
报告期内公司未有其他重大合同事项。
八、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
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|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与首次公开发行相关的承诺|股份限售|发行前公司股东|公司股东郭光华、秦丽婧、新华龙集团承诺，自公司A股股票在证券交易所挂牌上市交易之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。在不违反上述承诺的前提下，郭光华、秦丽婧在公司任职期间，郭光华、秦丽婧、新华龙集团每年转让的其所持有的公司股份不超过 25%，在郭光华、秦丽婧从公司离职之日起半年内不转让或委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。|2012 年 8 月 24日至 2015 年 8月23日|是|是|||
||解决同业竞争|公司实际控制人郭光华、秦丽婧|（1）除投资新华龙钼业外，公司实际控制人郭光华、秦丽婧直接及间接控制的企业均未生产、开发任何与新华龙钼业及其控股子公司生产的产品构成竞争的产品，未直接或间接从事、参与或进行任何与新华龙钼业及其控股子公司经营的业务构成竞争，也未参与投资任何与新|2012 年 8 月 24日 长期|否|是|||

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|||华龙钼业及其控股子公司生产的产品或经营的业务构成竞争的其他企业。||||
|解决同业竞争|郭光华控制的新华龙集团|（1）除投资新华龙钼业外，新华龙集团直接及间接控制的企业均未生产、开发任何与新华龙钼业及其控股子公司生产的产品构成竞争的产品，未直接或间接从事、参与或进行任何与新华龙钼业及其控股子公司经营的业务构成竞争的业务，也未参与投资任何与新华龙钼业及其控股子公司生产的产品或经营的业务构成竞争的其他企业。|2012 年 8 月 24日 长期|否|是|
|解决关联交易|公司实际控制人郭光华、秦丽婧|公司实际控制人郭光华、秦丽婧及其直接及间接控制的其他企业和新华龙钼业及其控制的公司不从事相同或相近业务，没有上下游关系，分别独立运营，因此不存在发生业务关系的商业需要，亦没有发生业务关系的相关计划和安排。如果因商业原则和互惠双赢基础上未来产生必要之关联交易，公司实际控制人郭光华、秦丽婧及其直接及间接控制的其他企业将根据“公平、公正、等价、有偿”的市场原则，按照一般的商业条款，严格遵守与尊重新华龙钼业及其控制的公司的关联交易决策程序，与新华龙钼业及其控制的公司以公允价格进行公平交易，不谋求公司实际控制人郭光华、秦丽婧及其直接及间接控制的|2012 年 8 月 24日 长期|否|是|

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|||其他企业的非法利益。如存在利用股东地位在关联交易中损害新华龙钼业及小股东、新华龙钼业控制的公司的权益或通过关联交易操纵新华龙钼业利润的情形，愿承担相应的法律责任。另外，公司实际控制人郭光华、秦丽婧将，且将促使公司实际控制人郭光华、秦丽婧直接或间接控制的其他企业减少与新华龙钼业及其控制的公司的关联交易。||||
|解决关联交易|郭光华控制的新华龙集团|新华龙集团及其直接及间接控制的其他企业和新华龙钼业及其控制的公司不从事相同或相近业务，没有上下游关系，分别独立运营，因此不存在发生业务关系的商业需要，亦没有发生业务关系的相关计划和安排。如果因商业原则和互惠双赢基础上未来产生必要之关联交易，新华龙集团及其直接及间接控制的其他企业将根据“公平、公正、等价、有偿”的市场原则，按照一般的商业条款，严格遵守与尊重新华龙钼业及其控制的公司的关联交易决策程序，与新华龙钼业及其控制的公司以公允价格进行公平交易，不谋求新华龙集团及其直接及间接控制的其他企业的非法利益。如存在利用股东地位在关联交易中损害新华龙钼业及小股东、新华龙钼业控制的公司的权益或通过关联交易|2012 年 8 月 24日 长期|否|是|

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|-|-|-|-|-|-|
|||操纵新华龙钼业利润的情形，愿承担相应的法律责任。另外，新华龙集团将，且将促使新华龙集团直接或间接控制的其他企业减少与新华龙钼业及其控制的公司的关联交易。||||
|其他|公司实际控制人郭光华、秦丽婧|若公司被要求为其员工补缴或者被追偿养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险等社会保险，公司实际控制人郭光华、秦丽婧将全额承担该部分补缴和被追偿的损失，保证公司不因此遭受任何损失。|2012 年 8 月 24日 长期|否|是|
|其他|公司实际控制人郭光华、秦丽婧|若公司及其子公司被要求为其员工补缴或者被追偿公司及其子公司应当承担部分的住房公积金，公司实际控制人郭光华、秦丽婧将全额承担该部分补缴和被追偿的损失，保证公司不因此遭受任何损失。|2012 年 8 月 24日 长期|否|是|
|其他|公司股东郭光华|如因法院判决或其他原因导致郭光华重新取得南阳市新华龙矿业有限公司的股权，郭光华将把南阳市新华龙矿业有限公司的股权无偿赠予公司，郭光华控制的企业将不会与南阳市新华龙矿业有限公司有任何业务往来或资金往来，也没有任何业务往来或资金往来的计划。|2012 年 8 月 24日 长期|否|是|
|其他|公司|本公司及其子公司不会与南阳市新华龙矿业有限公司有任何业务往来或资金往来，也没有任何业务往来或资金往来的计划。|2012 年 8 月 24日 长期|否|是|

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|其他|公司实际控制人郭光华、秦丽婧|如和龙市双龙钼业有限公司被追缴2008年度企业所得税并对公司带来损失，公司实际控制人郭光华、秦丽婧将全额承担公司所遭受的追缴损失。|2012 年 8 月 24日 长期|否|是|
|分红|上市公司锦州新华龙钼业股份有限公司|2012-2014年，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 15%。在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行增加股票股利分配和公积金转增。|2012年2月8日至2014年12月31日|是|是|

九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元币种:人民币
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|是否改聘会计师事务所：|是||
||原聘任|现聘任|
|境内会计师事务所名称|大信会计师事务所(特殊普通合伙）|立信会计师事务所(特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬||500,000.00|
|境内会计师事务所审计年限||1年|

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||名称|报酬|
|保荐人|安信证券股份有限公司|17,000,000.00|

2013年6月5日，公司召开的2013年第3次临时股东大会审议通过了《关于公司聘请2013年度审计机构的议案》，会议同意聘请"立信会计师事务所（特殊普通合伙）"为公司 2013年度财务审计机构。
因业务需要，为使公司财务审计工作符合中国证券监督管理委员会等相关政府职能部门的要求，根据公司《章程》等有关规定，公司经过认真考虑和调查后，于 2013年 6月 5日召开2013年第3次临时股东大会，审议通过《关于公司聘请2013年度审计机构的议案》，改聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的2013年度财务报表的审计机构。
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、面临暂停上市和终止上市风险的情况
(一)导致暂停上市或终止上市的原因以及公司采取的消除暂停上市或终止上市情形的措施
本年度公司无上暂停上市和终止上市风险的情况发生。
十二、其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
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||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份|190,000,000|74.99||||-26,110,000|-26,110,000|163,890,000|64.69|
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股|190,000,000|74.99||||-26,110,000|-26,110,000|163,890,000|64.69|
|其中： 境内非国有法人持股|50,000,000|19.73||||||50,000,000|19.73|
|境 内 自然人持股|140,000,000|55.26||||-26,110,000|-26,110,000|113,890,000|44.96|
|４、外资持股||||||||||
|其中： 境外法人持股||||||||||
|境 外 自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|63,360,000|25.01||||26,110,000|26,110,000|89,470,000|35.31|
|1、人民币普通股|63,360,000|25.01||||26,110,000|26,110,000|89,470,000|35.31|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|253,360,000|100.00||||0|0|253,360,000|100.00|

2、股份变动情况说明
2013年8月26日，公司有26,110,000股限售股解禁上市流通（原定上市流通日为2013年8月24日为非交易日，自动顺延至下一交易日）。
(二)限售股份变动情况
单位：股
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|股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|郭光华|76,370,000|0||76,370,000|首发限售|2015 年8 月24日|
|新 华 龙 集团|50,000,000|0||50,000,000|首发限售|2015 年8 月24日|
|秦丽婧|18,520,000|0||18,520,000|首发限售|2015 年8 月24日|
|徐福先|7,000,000|0||7,000,000|首发限售|2015 年8 月24日|
|秦乃茗|5,000,000|0||5,000,000|首发限售|2015 年8 月24日|
|纪沛国|3,000,000|0||3,000,000|首发限售|2015 年8 月24日|
|郑思远|2,500,000|0||2,500,000|首发限售|2015 年8 月24日|
|孟凡涛|1,500,000|0||1,500,000|首发限售|2015 年8 月24日|
|白晓峰|6,500,000|6,500,000||0|首发限售|2013 年8 月26日|
|张力|3,000,000|3,000,000||0|首发限售|2013 年8 月26日|
|李贵华|2,000,000|2,000,000||0|首发限售|2013 年8 月26日|
|刘惊雷|1,200,000|1,200,000||0|首发限售|2013 年8 月26日|
|董晓军|1,000,000|1,000,000||0|首发限售|2013 年8 月26日|
|张旭辉|1,000,000|1,000,000||0|首发限售|2013 年8 月26日|
|李伟|1,000,000|1,000,000||0|首发限售|2013 年8 月26日|
|郎萍|1,000,000|1,000,000||0|首发限售|2013 年8 月26日|
|孙淼|1,000,000|1,000,000||0|首发限售|2013 年8 月26日|
|高野|1,000,000|1,000,000||0|首发限售|2013 年8 月26日|
|段安娜|940,000|940,000||0|首发限售|2013 年8 月26日|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|王子阳|940,000|940,000|0|首发限售|2013 年8 月26日|
|张之全|940,000|940,000|0|首发限售|2013 年8 月26日|
|张绍强|940,000|940,000|0|首发限售|2013 年8 月26日|
|夏江洪|940,000|940,000|0|首发限售|2013 年8 月26日|
|李玉喜|800,000|800,000|0|首发限售|2013 年8 月26日|
|贾云婷|800,000|800,000|0|首发限售|2013 年8 月26日|
|苏广全|600,000|600,000|0|首发限售|2013 年8 月26日|
|金溪光|300,000|300,000|0|首发限售|2013 年8 月26日|
|郭颖|210,000|210,000|0|首发限售|2013 年8 月26日|
|合计|190,000,000|26,110,000|163,890,000|/|/|

二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期末近3年历次证券发行情况
单位：股币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证券的种类|发行日期|发行价格（或利率）|发行数量|上市日期|获准上市交易数量|交易终止日期|
|股票类|||||||
|无限售条件股票|2012年8月24日|7.80|63,360,000|2012年8月24日|63,360,000||

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
(一)股东数量和持股情况
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|截止报告期末股东总数|||18,691|年度报告披露日前第5个交易日末股东总数||16,765|
|前十名股东持股情况|||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股总数|报告期内增减|持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|郭 光华|境内自然|30.14|76,370,000|0|76,370,000|无|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||人||||||||
|锦 州新 华龙 实业 集团 股份 有限 公司|境内非国有法人|19.73||50,000,000|0||50,000,000|无|
|秦 丽婧|境内自然人|7.31||18,520,000|0||18,520,000|无|
|徐 福先|境内自然人|2.76||7,000,000|0||7,000,000|无|
|秦 乃茗|境内自然人|1.97||5,000,000|0||5,000,000|无|
|白 晓锋|境内自然人|1.38||3,500,000|-3,000,000||0|无|
|纪 沛国|境内自然人|1.18||3,000,000|0||3,000,000|无|
|郑 思远|境内自然人|0.99||2,500,000|0||2,500,000|无|
|李 贵华|境内自然人|0.79||2,000,000|0||0|无|
|江 苏亨 通创 业投 资有 限公司|境内非国有法人|0.74||1,876,919|1,876,919||0|无|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量|||股份种类及数量|||
|白晓锋|||3,500,000|||人民币普通股 3,500,000|||
|李贵华|||2,000,000|||人民币普通股 2,000,000|||
|江苏亨通创业投资有限公司|||1,876,919|||人民币普通股 1,876,919|||
|郎萍|||1,033,700|||人民币普通股 1,033,700|||
|张旭辉|||1,000,000|||人民币普通股 1,000,000|||
|李伟|||980,000|||人民币普通股 980,000|||
|段安娜|||940,000|||人民币普通股 940,000|||

||||
|-|-|-|
|夏江洪|940,000|人民币普通股 940,000|
|贾云婷|800,000|人民币普通股 800,000|
|李玉喜|800,000|人民币普通股 800,000|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|在前十名股东和前十名无限售条件股东中，公司控股股东郭光华与秦丽婧为夫妻关系，秦乃茗、徐福先、郑思远、纪沛国系郭光华和秦丽婧的亲属，新华龙集团系郭光华控股公司，郭光华、秦丽婧、秦乃茗、徐福先、郑思远、纪沛国、新华龙集团属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|郭光华|76,370,000|||自 2012 年8 月 24 日起，限售36个月|
||||2015年8月24日|76,370,000||
|2|锦州新华龙实业集团股份有限公司|50,000,000|||自 2012 年8 月 24 日起，限售36个月|
||||2015年8月24日|50,000,000||
|3|秦丽婧|18,520,000|||自 2012 年8 月 24 日起，限售36个月|
||||2015年8月24日|18,520,000||
|4|徐福先|7,000,000|||自 2012 年8 月 24 日起，限售36个月|
||||2015年8月24日|7,000,000||
|5|秦乃茗|5,000,000|||自 2012 年8 月 24 日起，限售36个月|
||||2015年8月24日|5,000,000||
|6|纪沛国|3,000,000|||自 2012 年8 月 24 日起，限售36个月|
||||2015年8月24日|3,000,000||
|7|郑思远|2,500,000|||自 2012 年8 月 24 日起，限售36个月|
||||2015年8月24日|2,500,000||
|8|孟凡涛|1,500,000|||自 2012 年8 月 24 日起，限售|
||||2015年8月24日|1,500,000||

||||
|-|-|-|
|||36个月|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|在前十名有限售条件的股东中，公司控股股东郭光华与秦丽婧为夫妻关系，秦乃茗、徐福先、郑思远、纪沛国、孟凡涛系郭光华和秦丽婧的亲属，新华龙集团系郭光华控股公司，郭光华、秦丽婧、秦乃茗、徐福先、郑思远、纪沛国、新华龙集团属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。||

四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1、自然人
|||
|-|-|
|姓名|郭光华|
|国籍|中华人民共和国|
|是否取得其他国家或地区居留权|无|
|最近5年内的职业及职务|2003年6月起任公司法定代表人、董事长兼党委书记，目前兼任新华龙集团法定代表人、董事长，小额贷公司法定代表人、董事长，光华科技法定代表人、执行董事，西藏朗润法定代表人。主要社会职务：第十二届全国人大代表；辽宁省第十、十一届人大代表；辽宁省第十一届工商联常委会常委；锦州市第十五届人大常委会委员；锦州市第十三、十四届人大代表；锦州市企业家协会副会长；锦州市文联副主席；锦州市工商联副主席；锦州商会副会长。|
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无|

(二)实际控制人情况
1、自然人
|||
|-|-|
|姓名|郭光华|
|国籍|中华人民共和国|
|是否取得其他国家或地区居留权|无|
|最近5年内的职业及职务|2003年6月起任公司法定代表人、董事长兼党委书记，目前兼任新华龙集团法定代表人、董事长，小额贷公司法定代表人、董事长，光华科技法定代表人、执行董事，西藏朗润法定代表人。主要社会职务：第十二届全国人大代表；辽宁省第十、十一届人大代表；辽宁省第十一届工商联常委会常委；锦州市第十五届人大常委会委员；锦州市第十三、十四届人大代表；锦州市企业家协会副会长；锦州市文联副主席；锦州市工商联副主席；锦州商会副会长。|
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无|
|姓名|秦丽婧|

|||
|-|-|
|国籍|中华人民共和国|
|是否取得其他国家或地区居留权|无|
|最近5年内的职业及职务|2009年8月起任公司副董事长，目前兼任新华龙集团董事、总经理，和龙矿业监事，延边矿业监事，吉林新华龙监事，小额贷公司监事会主席，益海典当法定代表人、董事长，新华龙房地产法定代表人、执行董事、总经理，光华科技监事。|
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无|

2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况|
|新华龙集团|郭光华|2006年10月12日|79159781-8|160,000,000|对外投资；建筑材料、纺织品、仪器仪表、机电设备（小轿车除外）、机械设备、电子产品的购销业务。|

第七节 董事、监事、高级管理人员
和员工情况
一、持股变动及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元）（税前）|报告期从股东单位获得的应付报酬总额（万元）|
|郭光华|董 事长、总经理|男|49|2012年 10月 9日|2015年 10月 8日|76,370,000|76,370,000|0|||22.57|
|秦丽婧|副董事长|女|48|2012年 10月 9日|2015年 10月 8日|18,520,000|18,520,000|0||12.31||
|王瑞琪|独立董事|男|51|2012年 10月 9日|2015年 10月 8日|0|0|0||6||
|王德志|独立董事|男|45|2012年 10月 9日|2015年 10月 8日|0|0|0||6||
|姚长辉|独立董事|男|49|2012年 10月 9日|2015年 10月 8日|0|0|0||6||
|谭刚|监事会主席|男|48|2013年 11月 21日|2015年 10月 8日|0|0|0||9.07||
|郭书山|监事|男|49|2012年 10月 9日|2015年 10月 8日|0|0|0||7.92||
|王伟|职工监事|女|48|2012年 10|2015年 10|0|0|0||5.26||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||月 9日|月 8日|||||||
|夏江洪|董事、副总经理|男|43|2012年 10月 9日|2015年 10月 8日|940,000|940,000|0||12.24||
|李玉喜|董事、副总经理|男|50|2012年 10月 9日|2015年 10月 8日|800,000|800,000|0||12.66||
|张之全|副总经理|男|51|2012年 10月 9日|2015年 10月 8日|940,000|740,000|200,000|个 人原因|12.26||
|张绍强|副总经理|男|33|2012年 10月 9日|2015年 10月 8日|940,000|705,000|235,000|个 人原因|12.2||
|苏广全|副总经理|男|49|2012年 10月 9日|2015年 10月 8日|600,000|600,000|0||12.15||
|徐立军|副总经理|男|51|2012年 10月 9日|2015年 10月 8日|0|0|0||12.79||
|刘建友|副总经理|男|46|2013年 5月 20日|2015年 10月 8日|0|0|0||12.11||
|唐志龙|副总经理|男|57|2013年 10月 8日|2015年 10月 8日|0|0|0||10.31||
|高文重|董事会秘书|男|53|2013年 5月 20日|2015年 10月 8日|0|0|0||6.65||
|王慧|财务总监|女|43|2012年 10月 9日|2015年 10月 8日|0|0|0||12.42||
|董晓军|原 董事、原总经理|男|39|2012年 10月 9日|2013年 2月 18日|1,000,000|0|1,000,000|个 人原因|4.07||
|王子阳|原 董事、原董事会秘书|男|41|2012年 10月 9日|2013年 4月 15日|940,000|740,000|200,000|个 人原因|4.84||
|韩乃军|原监事会主席|男|55|2012年 10月 9日|2013年 11月 20日|0|0|0||0||
|合计|/|/|/|/|/|101,050,000|99,415,000|1,635,000|/|177.26|22.57|

郭光华：2003年6月起任公司法定代表人、董事长兼党委书记，目前兼任新华龙集团法定代表人、董事长，小额贷公司法定代表人、董事长，光华科技法定代表人、执行董事，西藏朗润法定代表人。
秦丽婧：曾任鞍山日杂公司会计、经理，海城实业公司经理。2009年8月起任公司副董事长，目前兼任新华龙集团董事，和龙矿业监事，延边矿业监事，吉林新华龙监事，小额贷公司监事会主席，益海典当法定代表人、董事长，新华龙房地产法定代表人、执行董事、总经理，光华科技监事。
王瑞琪：曾任冶金工业部经济调节司资产处处长、中蓝特会计师事务所副总经理、中喜会计师事务所副总经理。现任瑞华会计师事务所高级合伙人，山西证券股份有限公司独立董事，北京利德曼生化股份有限公司独立董事。2009年8月起担任公司独立董事。
王德志：现任中南大学教授，博士生导师，中南大学材料科学与工程学院副院长，《中国钼业》编委，中国有色金属学会稀有金属冶金学术委员会委员。2009年8月起担任公司独立董事。
姚长辉：现任北京大学光华管理学院金融系教授，中银国际证券有限公司独立董事，营口银行股份有限公司独立董事，上海绿新包装材料科技股份有限公司独立董事，武桥重工集团股份有限公司独立董事。2009年8月起担任公司独立董事。
谭刚：曾任吉林冶炼厂研究所课题室主任，吉清科技开发有限公司钼车间及硅胶车间主任，吉林长白山钴业有限公司技术负责人。2010年至今任锦州新华龙钼业股份有限公司总经理助理、技术中心主任。2013年11月21日起任公司监事会主席。
郭书山：曾任内蒙古集宁市政府办公室主任，美程集团人力资源部部长。2008年1月起任公司综合管理部部长，2010年5月起担任公司监事。
王伟：2003年6月起任公司综合管理部副部长，2009年8月起担任公司职工监事。
夏江洪：2003年起任公司副总经理，2012年11月21日起任公司董事，目前兼任新华龙集团董事、小额贷公司监事。
李玉喜：2003年起任公司副总经理，目前兼任新华龙集团副董事长、小额贷公司监事。
张之全：2003年起担任公司副总经理，目前兼任和龙矿业法定代表人、执行董事，延边矿业法定代表人、执行董事。
张绍强：2003年起担任公司董事长秘书、副总经理，目前兼任吉林新华龙法定代表人、执行董事。
苏广全：2003年起任公司副总经理。目前兼任新华龙集团董事。
徐立军：曾在本溪港华燃气有限公司任总经理,锦州金城造纸有限公司任总经理,锦州新华龙钼业有限公司任总经理助理,2012年10月9日起任公司副总经理。
刘建友：曾任青岛海尔电冰箱销售有限公司总经理助理、海尔集团商流本部沈阳工贸公司总经理、海尔集团商流本部东北事业部事业部长、海尔集团冰箱本部销售公司总经理、青岛海源汇工贸有限公司总经理、皇明太阳能股份有限公司销售公司副总经理、辽宁日日顺商贸有限公司总经理。2012年11月至今任锦州新华龙钼业股份有限公司副总经理。
唐志龙：曾任本溪钨钼厂原料车间主任，本溪钨钼有限公司生产副总经理，本溪钨钼（集团）有限公司总经理助理、副总经理，本溪钨钼副总经理。2007年3月任公司分厂厂长，公司总经理助理。2013年10月8日起任公司副总经理。
高文重：1999年至2011年任上海联创有限公司副总经理，2012年至2013年3月任三亚大兴集团总经理助理兼证券顾问。2013年5月20日起任公司董事会秘书。
王慧：曾任辽宁东奥会计师事务所有限公司项目经理；锦州新华龙钼业股份有限公司财务部经理。2011年4月起担任公司总经理助理，2012年10月9日起任公司财务总监。
董晓军：曾任海尔集团空调本部市场部长、商流本部事业部长、空调销售公司南部部长、空调销售公司中心经理，新华龙集团董事、总经理，吉林新华龙总经理。2006年至 2013年 2月18日任公司董事、总经理，兼任天桥钼业法定代表人、执行董事、总经理，本溪钨钼法定代表人、执行董事、总经理。2013年2月18日辞职，不再担任任何职务。
王子阳：曾任深圳半岛基金投资有限公司研究员，北京创远投资有限公司基金经理，东吴
证券资产管理部投资经理。2009年7月起担任公司董事会秘书，2013年3月11日起任公司董事。2013年4月15日辞职，不再担任公司董事及董事会秘书职务。
韩乃军：中国农业银行凌海支行员工，2008年10月至2010年5月担任公司监事，2010年5月起担任公司监事会主席。自2013年11月20日起不再担任公司监事会主席。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
||||
|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|
|郭光华|新华龙集团|董事长|
|秦丽婧|新华龙集团|董事、总经理|
|夏江洪|新华龙集团|董事|
|李玉喜|新华龙集团|副董事长|
|苏广全|新华龙集团|董事|
|董晓军|新华龙集团|原董事|

(二)在其他单位任职情况
||||
|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|
|郭光华|光华科技|法定代表人、执行董事|
||小额贷公司|法定代表人、董事长|
||西藏朗润|法定代表人|
|秦丽婧|和龙矿业|监事|
||延边矿业|监事|
||吉林新华龙|监事|
||小额贷公司|监事会主席|
||益海典当|法定代表人、董事长|
||新华龙房地产|法定代表人、执行董事、总经理|
||光华科技|监事|
|夏江洪|小额贷公司|监事|
|王德志|中南大学|教授，博士生导师|
||中南大学材料科学与工程学院|副院长|
||《中国钼业》|编委|
||中国有色金属学会稀有金属冶金学术委员会|委员|
|姚长辉|北京大学光华管理学院金融系|教授|
||中银国际证券有限公司|独立董事|
||营口银行股份有限公司|独立董事|
||上海绿新包装材料科技股份有限公司|独立董事|
||武桥重工集团股份有限公司|独立董事|
|王瑞琪|瑞华会计师事务所|高级合伙人|
||山西证券股份有限公司|独立董事|
||北京利德曼生化股份有限公司|独立董事|
|李玉喜|小额贷公司|监事|
|张之全|和龙矿业|法定代表人、执行董事|
||延边矿业|法定代表人、执行董事|

||||
|-|-|-|
|张绍强|吉林新华龙|法定代表人、执行董事、总经理，|
||广源矿产|董事|
|董晓军|天桥难熔金属|原执行董事、总经理|
||本溪钨钼|原执行董事、总经理|
|韩乃军|中国农业银行凌海支行|员工|

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，是由董事会薪酬委员会向董事会提出建议，董事和监事薪酬经董事会审议通过后提交股东大会批准，高级管理人员薪酬由董事会审议批准。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|公司高级管理人员的薪酬根据公司薪酬管理制度确定；独董津贴由股东大会决定。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况|董事、监事和高级管理人员2013年应支付报酬177.26万元。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|董事、监事和高级管理人员2013年报酬实际支付177.26万元。|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|董晓军|原董事、原总经理|离任|个人原因|
|王子阳|原董事、原董事会秘书|离任|个人原因|
|韩乃军|原监事会主席|离任|个人原因|
|刘建友|副总经理|聘任|工作需要|
|高文重|董事会秘书|聘任|工作需要|
|唐志龙|副总经理|聘任|工作需要|
|李玉喜|董事|聘任|工作需要|
|谭刚|监事会主席|聘任|工作需要|

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等对公司核心竞争力有重大影响的人员保持了稳定，无变动情况。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量|464|
|主要子公司在职员工的数量|217|
|在职员工的数量合计|681|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|383|
|销售人员|25|
|技术人员|84|
|财务人员|15|

|||
|-|-|
|行政人员|127|
|其他人员|47|
|合计|681|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|本科及以上|105|
|大专|101|
|高中（含中专、高职、技校）|60|
|初中及以下|415|
|合计|681|

(二)薪酬政策
公司及各控股子公司根据行业和地区的实际情况，制定了具有吸引力的薪酬激励政策。
(三)培训计划
公司每年根据各部门的人员和业务需求，组织新员工培训活动，和定期的专业人员培训活动,以促进员工学习成长，健康发展。
(四)专业构成统计图：
(五)教育程度统计图：
第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内，公司修订了《锦州新华龙钼业股份有限公司信息披露管理制度》、《锦州新华龙钼业股份有限公司募集资金管理办法》，使内控制度进一步完善。
报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》等规定的要求，做好内幕信息知情人的登记工作，确保内幕信息的保密，以杜绝内幕信息交易。经自查，2013年未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份情况。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、股东大会情况简介
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|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|锦州新华龙钼业股份有限公司 2013 年第 1次临时股东大会|2013年3月11日|关于公司向中国民生银行股份有限公司大连分行申请银行综合授信业务的议案；关于公司股东郭光华、秦丽婧为公司向中国民生银行股份有限公司大连分行申请银行综合授信提供担保的议案；关于公司向中国交通银行股份有限公司锦州分行申请短期流动资金贷款授信额度的议案；关于公司股东、公司子公司为公司向中国交通银行股份有限公司锦州分行申请贷款提供担保的议案；关于补选公司第二届董事会成员的议案；关于公司聘请2012年度审计机构的议案。|议案均获表决通过|上海证券交易所www.sse.com.cn|2013年3月12日|
|锦州新华龙钼业股份有限公司 2013 年第 2次临时股东大会|2013年3月28日|关于延长闲置募集资金暂时补充公司流动资金期限的议案。|议案均获表决通过|上海证券交易所www.sse.com.cn|2013年3月29日|
|锦州新华龙钼业股份有限公司2012年年度股东大会|2013年4月23日|关于公司向招商银行股份有限公司大连分行和平广场支行申请银行综合授信业务的议案；关于公司股东郭光华、秦丽婧为公司向招商银行股份有限公司大连分行和平广场支行申请银行综合授信提供担保的议案；关于公司向锦州银行股份有限公司凌海支行申请银行流动资金贷款授信业务的议案；关于公司股东为公司向锦州银行股份有限公司凌海支行申请银行流动资金贷款授信提供担保的议案；关于 2012 年度董事会工作报告的议案；关于 2012 年度监事会工作报告的议案；关于2012年年度报告及年报摘要的议案；关于2012年度财务决算报告的议案；关于2012年度利润分配预案。|议案均获表决通过|上海证券交易所www.sse.com.cn|2013年4月24日|
|锦州新华龙钼业股份有限公|2013年6月5日|关于补选公司第二届董事会成员的议案；关于公司聘请 2013 年度审计机构的议案；关于发行公司短期融|议案均获表决通过|上海证券交易所www.sse.com.cn|2013年6月6日|

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|-|-|-|-|-|-|
|司 2013 年第 3次临时股东大会||资券的议案；关于向中信银行股份有限公司大连分行申请一年期贰亿元人民币综合授信额度的议案；关于公司股东为公司向中信银行股份有限公司大连分行申请综合授信提供担保的议案；关于向锦州银行凌海支行续申请壹仟伍佰万美元国际贸易融资授信额度的议案；关于公司股东为公司向锦州银行凌海支行续申请国际贸易融资授信提供担保的议案。||||
|锦州新华龙钼业股份有限公司 2013 年第 4次临时股东大会|2013年7月26日|关于公司向兴业银行股份有限公司大连分行申请一年期壹亿元人民币综合授信额度的议案；关于郭光华为公司向兴业银行股份有限公司大连分行申请一年期壹亿元人民币综合授信额度提供担保的议案；关于公司为子公司向中国建设银行股份有限公司吉林省延边朝鲜族自治州分行申请流动资金贷款额度提供担保的议案。|议案均获表决通过|上海证券交易所www.sse.com.cn|2013年7月27日|
|锦州新华龙钼业股份有限公司 2013 年第 5次临时股东大会|2013年9月12日|关于变更部分募集资金项目投资额以及节余资金永久性补充流动资金的议案。|议案均获表决通过|上海证券交易所www.sse.com.cn|2013年9月13日|
|锦州新华龙钼业股份有限公司 2013 年第 6次临时股东大会|2013年11月20日|关于修订《信息披露管理制度》的议案；关于修订《募集资金管理办法》的议案；关于向中国银行股份有限公司锦州分行申请授信额度的议案；关于公司股东为公司向中国银行股份有限公司锦州分行申请授信提供担保的议案；关于向锦州银行凌海支行申请一年期三亿元人民币流动资金借款授信额度循环使用的议案；关于公司股东为公司向锦州银行凌海支行申请可循环使用授信提供担保的议案；关于补选公司监事会成员的议案；关于公司向华夏银行股份有限公司沈阳浑南支行申请授信额度的议案。|议案均获表决通过|上海证券交易所www.sse.com.cn|2013 年 11 月 21日|

三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|郭光华|否|12|12|0|0|0|否|7|
|秦丽婧|否|12|12|0|0|0|否|7|
|夏江洪|否|12|12|0|0|0|否|7|
|李玉喜|否|6|6|0|0|0|否|3|
|王瑞琪|是|12|12|9|0|0|否|0|
|王德志|是|12|12|10|0|0|否|1|
|姚长辉|是|12|12|10|0|0|否|0|
|董晓军|否 （ 已辞）|0|0|0|0|0|否|0|
|王子阳|否 （ 已辞）|2|2|0|0|0|否|0|

|||
|-|-|
|年内召开董事会会议次数|12|
|其中：现场会议次数|0|
|通讯方式召开会议次数|0|
|现场结合通讯方式召开会议次数|12|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
五、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
报告期内，公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
报告期内，公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责考评公司董事以及高级管理人员的履职情况，按
绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效评价并对其进行定期考评，根据考评结
果决定聘任或解聘、薪酬和奖惩等事项。
报告期内，结合对公司高级管理人员的述职考核，2013年度公司高级管理人员在履行职责时，做到了勤勉尽职，取得了较好的成绩，公司治理水平稳步提升，完善了公司治理。未发现上述人员在履行职责时有违反法律、法规、公司章程及损害公司及股东利益的行为，综合考虑全年因素，全体高管人员2013年度考评合格，同意执行公司绩效考核办法。
第九节 内部控制
一、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
为提高年报信息披露的质量和透明度,确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状况，公司建立了《年度报告信息披露重大差错责任追究管理制度》,对财务报告重大会计差错的认定及处理程序、其它年报信息重大差错的认定及处理程序、责任的追究等进行详细规定。若出现重大差错,由公司审计监察部收集、汇总相关资料,调查责任原因,进行责任认定,并拟定处罚意见和整改措施提交董事会审计委员会审议,并抄报监事会。公司董事会对审计委员会的提议做出专门决议,对年报信息披露重大差错责任认定及处罚的决议以临时公告的形式对外披露。
报告期内,公司未出现年报信息披露重大差错的情况。
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经立信会计师事务所(特殊普通合伙）注册会计师祁涛、胡新审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告
审计报告
信会师报字[2014]第710688号
锦州新华龙钼业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的锦州新华龙钼业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：祁涛
中国·上海 中国注册会计师：胡新
二〇一四年四月十七日
二、财务报表
合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位:锦州新华龙钼业股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||181,342,522.96|299,625,882.66|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据||258,140,709.40|124,280,833.41|
|应收账款||223,060,774.31|148,236,977.37|
|预付款项||402,685,955.00|167,414,479.26|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息|||318,675.07|
|应收股利||||
|其他应收款||4,195,827.19|2,486,461.45|
|买入返售金融资产||||
|存货||553,859,391.00|367,498,037.71|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||1,623,285,179.86|1,109,861,346.93|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||500,000.00|500,000.00|
|投资性房地产||||
|固定资产||266,869,240.82|220,379,471.66|
|在建工程||259,171,852.10|258,282,881.98|
|工程物资||242,692.91|3,445,363.86|
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||

||||
|-|-|-|
|油气资产|||
|无形资产|113,987,935.31|101,653,183.32|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|4,873,357.88|1,944,087.45|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|645,645,079.02|586,204,988.27|
|资产总计|2,268,930,258.88|1,696,066,335.20|
|流动负债：|||
|短期借款|1,023,028,007.51|401,879,299.94|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|53,000,000.00|43,438,433.50|
|应付账款|45,502,010.55|90,282,724.74|
|预收款项|24,788,161.71|71,650,178.32|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|145,006.17|165,602.80|
|应交税费|-38,759,738.07|-29,354,487.05|
|应付利息|2,629,575.20|1,581,593.02|
|应付股利|||
|其他应付款|300,223.94|777,530.61|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,110,633,247.01|580,420,875.88|
|非流动负债：|||
|长期借款|7,890,594.26|10,689,990.66|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||

||||
|-|-|-|
|预计负债|||
|递延所得税负债|610,633.77||
|其他非流动负债|78,593,077.49|81,529,639.67|
|非流动负债合计|87,094,305.52|92,219,630.33|
|负债合计|1,197,727,552.53|672,640,506.21|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|253,360,000.00|253,360,000.00|
|资本公积|451,818,223.23|451,818,223.23|
|减：库存股|||
|专项储备|14,188,137.93|6,238,721.55|
|盈余公积|37,779,507.04|31,916,373.60|
|一般风险准备|||
|未分配利润|295,606,234.31|260,550,959.28|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,052,752,102.51|1,003,884,277.66|
|少数股东权益|18,450,603.84|19,541,551.33|
|所有者权益合计|1,071,202,706.35|1,023,425,828.99|
|负债和所有者权益总计|2,268,930,258.88|1,696,066,335.20|

法定代表人：郭光华主管会计工作负责人：王慧会计机构负责人：王慧
母公司资产负债表
2013年12月31日
编制单位:锦州新华龙钼业股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||142,558,908.32|272,600,640.60|
|交易性金融资产||||
|应收票据||257,920,709.40|124,280,833.41|
|应收账款||222,940,774.31|148,236,977.37|
|预付款项||393,474,096.46|147,312,422.99|
|应收利息|||204,052.29|
|应收股利||||
|其他应收款||208,722,472.08|207,570,948.85|
|存货||478,449,033.28|325,433,187.40|
|一年内到期的非流动||||

||||
|-|-|-|
|资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,704,065,993.85|1,225,639,062.91|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|186,912,347.87|186,912,347.87|
|投资性房地产|||
|固定资产|150,912,644.91|137,190,016.71|
|在建工程|19,568,834.34|22,574,195.22|
|工程物资|44,062.35|32,527.89|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|33,370,999.10|34,109,045.53|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|223,542.57|1,658,215.78|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|391,032,431.14|382,476,349.00|
|资产总计|2,095,098,424.99|1,608,115,411.91|
|流动负债：|||
|短期借款|893,028,007.51|346,879,299.94|
|交易性金融负债|||
|应付票据|80,600,000.00|43,438,433.50|
|应付账款|54,312,697.98|155,921,050.57|
|预收款项|30,859,184.56|71,650,178.32|
|应付职工薪酬|80,169.88|90,313.06|
|应交税费|-21,117,957.98|-13,837,394.18|
|应付利息|2,464,741.87|1,499,593.02|
|应付股利|||
|其他应付款|18,044,108.97|18,249,181.51|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,058,270,952.79|623,890,655.74|

||||
|-|-|-|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|610,633.77||
|其他非流动负债|3,880,833.45|3,000,000.04|
|非流动负债合计|4,491,467.22|3,000,000.04|
|负债合计|1,062,762,420.01|626,890,655.78|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|253,360,000.00|253,360,000.00|
|资本公积|449,211,399.86|449,211,399.86|
|减：库存股|||
|专项储备|11,858,435.28|5,443,720.83|
|盈余公积|37,706,562.35|31,843,428.91|
|一般风险准备|||
|未分配利润|280,199,607.49|241,366,206.53|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,032,336,004.98|981,224,756.13|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|2,095,098,424.99|1,608,115,411.91|

法定代表人：郭光华主管会计工作负责人：王慧会计机构负责人：王慧
合并利润表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||2,197,645,676.84|2,582,212,565.77|
|其中：营业收入||2,197,645,676.84|2,582,212,565.77|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||2,139,022,563.48|2,469,082,771.11|
|其中：营业成本||2,045,112,714.97|2,398,961,489.38|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||

||||
|-|-|-|
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|862,441.19|1,105,277.38|
|销售费用|8,609,673.96|8,879,337.64|
|管理费用|29,116,236.62|29,131,310.85|
|财务费用|47,166,375.16|30,040,719.18|
|资产减值损失|8,155,121.58|964,636.68|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|58,623,113.36|113,129,794.66|
|加：营业外收入|14,925,227.97|8,313,229.14|
|减：营业外支出|118,387.57|833,704.14|
|其中：非流动资产处置损失|67,267.57|2,839.36|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|73,429,953.76|120,609,319.66|
|减：所得税费用|19,667,692.78|31,717,343.82|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|53,762,260.98|88,891,975.84|
|归属于母公司所有者的净利润|54,853,208.47|90,058,649.62|
|少数股东损益|-1,090,947.49|-1,166,673.78|
|六、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.22|0.43|
|（二）稀释每股收益|||
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|53,762,260.98|88,891,975.84|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|54,853,208.47|90,058,649.62|
|归属于少数股东的综合收益总额|-1,090,947.49|-1,166,673.78|

法定代表人：郭光华主管会计工作负责人：王慧会计机构负责人：王慧
母公司利润表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|十 一 、（四）|2,378,506,641.07|2,686,244,709.33|
|减：营业成本|十 一 、（四）|2,226,564,426.83|2,519,958,072.95|
|营业税金及附加||816,693.93|795,249.56|
|销售费用||8,133,587.45|8,482,868.90|
|管理费用||18,297,163.61|17,738,901.41|
|财务费用||45,447,773.04|27,080,097.83|
|资产减值损失||6,575,879.53|744,779.80|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||72,671,116.68|111,444,738.88|
|加：营业外收入||9,457,832.38|3,762,042.82|
|减：营业外支出||41,499.94|2,839.36|
|其中：非流动资产处置损失||11,499.94|2,839.36|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||82,087,449.12|115,203,942.34|
|减：所得税费用||23,456,114.72|28,767,271.11|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||58,631,334.40|86,436,671.23|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||58,631,334.40|86,436,671.23|

法定代表人：郭光华主管会计工作负责人：王慧会计机构负责人：王慧
合并现金流量表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||2,009,608,421.14|2,125,045,551.64|

||||
|-|-|-|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|13,372,205.54|35,492,377.32|
|经营活动现金流入小计|2,022,980,626.68|2,160,537,928.96|
|购买商品、接受劳务支付的现金|2,594,344,558.76|2,384,087,392.98|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|30,832,338.74|22,631,708.08|
|支付的各项税费|38,957,704.68|57,000,013.76|

||||
|-|-|-|
|支付其他与经营活动有关的现金|6,442,146.75|8,124,024.36|
|经营活动现金流出小计|2,670,576,748.93|2,471,843,139.18|
|经营活动产生的现金流量净额|-647,596,122.25|-311,305,210.22|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|7,000.00|25,515,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|7,000.00|25,515,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|29,874,264.73|39,492,940.74|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|29,874,264.73|39,492,940.74|
|投资活动产生的现金流量净额|-29,867,264.73|-13,977,940.74|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||477,208,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,884,669,402.39|1,320,926,416.25|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|27,750,000.00||
|筹资活动现金流入小计|1,912,419,402.39|1,798,134,416.25|
|偿还债务支付的现金|1,261,194,933.82|1,438,247,191.43|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|63,711,796.35|35,719,288.33|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|45,041,642.32|8,269,929.33|
|筹资活动现金流出小计|1,369,948,372.49|1,482,236,409.09|
|筹资活动产生的现金流量净额|542,471,029.90|315,898,007.16|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|808,997.38|133,316.75|
|五、现金及现金等价物净增加额|-134,183,359.70|-9,251,827.05|
|加：期初现金及现金等价物余额|299,625,882.66|308,877,709.71|
|六、期末现金及现金等价物余额|165,442,522.96|299,625,882.66|

法定代表人：郭光华主管会计工作负责人：王慧会计机构负责人：王慧
母公司现金流量表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||2,193,908,529.66|2,199,336,881.64|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||11,033,390.13|4,169,319.68|
|经营活动现金流入小计||2,204,941,919.79|2,203,506,201.32|
|购买商品、接受劳务||2,791,210,317.19|2,496,508,643.05|

||||
|-|-|-|
|支付的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|22,697,428.58|15,011,256.35|
|支付的各项税费|35,434,415.98|40,752,168.30|
|支付其他与经营活动有关的现金|5,656,627.62|7,371,145.04|
|经营活动现金流出小计|2,854,998,789.37|2,559,643,212.74|
|经营活动产生的现金流量净额|-650,056,869.58|-356,137,011.42|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||205,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计||205,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|7,166,342.73|11,102,246.86|
|投资支付的现金||70,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|7,166,342.73|81,102,246.86|
|投资活动产生的现金流量净额|-7,166,342.73|-80,897,246.86|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||477,208,000.00|

||||
|-|-|-|
|取得借款收到的现金|1,754,669,402.39|1,265,926,416.25|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|547,400,000.00|182,337,324.53|
|筹资活动现金流入小计|2,302,069,402.39|1,925,471,740.78|
|偿还债务支付的现金|1,205,565,671.82|1,382,482,321.03|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|59,333,525.89|31,389,393.26|
|支付其他与筹资活动有关的现金|526,694,739.96|105,950,929.33|
|筹资活动现金流出小计|1,791,593,937.67|1,519,822,643.62|
|筹资活动产生的现金流量净额|510,475,464.72|405,649,097.16|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|806,015.31|133,317.38|
|五、现金及现金等价物净增加额|-145,941,732.28|-31,251,843.74|
|加：期初现金及现金等价物余额|272,600,640.60|303,852,484.34|
|六、期末现金及现金等价物余额|126,658,908.32|272,600,640.60|

法定代表人：郭光华主管会计工作负责人：王慧会计机构负责人：王慧
合并所有者权益变动表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|253,360,000.00|451,818,223.23||6,238,721.55|31,916,373.60||260,550,959.28||19,541,551.33|1,023,425,828.99|
|加：会计政策变更|||||||||||
|期差错更正|前||||||||||
|他|其||||||||||
|二、本年年初余额|253,360,000.00|451,818,223.23||6,238,721.55|31,916,373.60||260,550,959.28||19,541,551.33|1,023,425,828.99|
|三、本期增减变动金||||7,949,416.38|5,863,133.44||35,055,275.03||-1,090,947.49|47,776,877.36|

||||||
|-|-|-|-|-|
|额（减少 以“－”号 填列）|||||
|（一）净利润||54,853,208.47|-1,090,947.49|53,762,260.98|
|（二）其他综合收益|||||
|上 述（一）和（二）小计||54,853,208.47|-1,090,947.49|53,762,260.98|
|（三）所有者投入和减少资本|||||
|1．所有者投入资本|||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||
|3．其他|||||
|（四）利润分配|5,863,133.44|-19,797,933.44||-13,934,800.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||5,863,133.44|-5,863,133.44||
|2．提取一般风险准备|||||
|3．对所有 者（或股东）的分配|||-13,934,800.00|-13,934,800.00|
|4．其他|||||
|（五）所有者权益内部结转|||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||
|4．其他|||||
|（六）|7,949,416.38|||7,949,416.38|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|专项储备||||||||
|1．本期提取|||9,196,093.79||||9,196,093.79|
|2．本期使用|||1,246,677.41||||1,246,677.41|
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|253,360,000.00|451,818,223.23|14,188,137.93|37,779,507.04|295,606,234.31|18,450,603.84|1,071,202,706.35|

单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|190,000,000.00|44,122,627.23|||23,272,706.48||179,135,976.78||20,708,225.11|457,239,535.60|
|：会计政策变更|加||||||||||
||前||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|期差错更正||||||||
|他|其|||||||
|二、本年年初余额|190,000,000.00|44,122,627.23||23,272,706.48|179,135,976.78|20,708,225.11|457,239,535.60|
|三、本期增减变动金额（减少 以“－”号 填列）|63,360,000.00|407,695,596.00|6,238,721.55|8,643,667.12|81,414,982.50|-1,166,673.78|566,186,293.39|
|（一）净利润|||||90,058,649.62|-1,166,673.78|88,891,975.84|
|（二）其他综合收益||||||||
|上 述（一）和（二）小计|||||90,058,649.62|-1,166,673.78|88,891,975.84|
|（三）所有者投入和减少资本|63,360,000.00|407,695,596.00|||||471,055,596.00|
|1．所有|63,360,000.00|407,695,596.00|||||471,055,596.00|

||||
|-|-|-|
|者投入资本|||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||
|3．其他|||
|（四）利润分配|8,643,667.12|-8,643,667.12|
|1．提取盈余公积|8,643,667.12|-8,643,667.12|
|2．提取一般风险准备|||
|3．对所有 者（或股东）的分配|||
|4．其他|||
|（五）所有者权益内部结转|||
|1．资本公积转增资本（或股|||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备|||6,238,721.55||||6,238,721.55|
|1．本期提取|||8,883,907.12||||8,883,907.12|
|2．本期使用|||2,645,185.57||||2,645,185.57|
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|253,360,000.00|451,818,223.23|6,238,721.55|31,916,373.60|260,550,959.28|19,541,551.33|1,023,425,828.99|

法定代表人：郭光华主管会计工作负责人：王慧会计机构负责人：王慧
母公司所有者权益变动表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|253,360,000.00|449,211,399.86||5,443,720.83|31,843,428.91||241,366,206.53|981,224,756.13|
|加：会计政策变更|||||||||
|期差错更正|前||||||||
|他|其||||||||
|二、本年年初余额|253,360,000.00|449,211,399.86||5,443,720.83|31,843,428.91||241,366,206.53|981,224,756.13|
|三、本期增减变动金额（减少 以“－”||||6,414,714.45|5,863,133.44||38,833,400.96|51,111,248.85|

|||||
|-|-|-|-|
|号 填列）||||
|（一）净利润||58,631,334.40|58,631,334.40|
|（二）其他综合收益||||
|上 述（一）和（二）小计||58,631,334.40|58,631,334.40|
|（三）所有者投入和减少资本||||
|1．所有者投入资本||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||
|3．其他||||
|（四）利润分配|5,863,133.44|-19,797,933.44|-13,934,800.00|
|1．提取盈余公积|5,863,133.44|-5,863,133.44||

|||||
|-|-|-|-|
|2.提取一般风险准备||||
|3．对所有 者（或股东）的分配||-13,934,800.00|-13,934,800.00|
|4．其他||||
|（五）所有者权益内部结转||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||
|3．盈余公积弥补亏损||||
|4．其他||||
|（六）专项储备|6,414,714.45||6,414,714.45|
|1．本期|7,479,790.80||7,479,790.80|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|提取|||||||
|2．本期使用|||1,065,076.35|||1,065,076.35|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|253,360,000.00|449,211,399.86|11,858,435.28|37,706,562.35|280,199,607.49|1,032,336,004.98|

单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|190,000,000.00|41,515,803.86|||23,199,761.79||163,573,202.42|418,288,768.07|
|加：会计政策变更|||||||||
|期差错更正|前||||||||
|他|其||||||||
|二、本年年初|190,000,000.00|41,515,803.86|||23,199,761.79||163,573,202.42|418,288,768.07|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|余额|||||||
|三、本期增减变动金额（减少 以“－”号 填列）|63,360,000.00|407,695,596.00|5,443,720.83|8,643,667.12|77,793,004.11|562,935,988.06|
|（一）净利润|||||86,436,671.23|86,436,671.23|
|（二）其他综合收益|||||||
|上 述（一）和（二）小计|||||86,436,671.23|86,436,671.23|
|（三）所有者投入和减少资本|63,360,000.00|407,695,596.00||||471,055,596.00|
|1．所有者投入资本|63,360,000.00|407,695,596.00||||471,055,596.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||

||||
|-|-|-|
|3．其他|||
|（四）利润分配|8,643,667.12|-8,643,667.12|
|1．提取盈余公积|8,643,667.12|-8,643,667.12|
|2. 提 取一般风险准备|||
|3．对所有 者（或股东）的分配|||
|4．其他|||
|（五）所有者权益内部结转|||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||
|3．盈余|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||5,443,720.83|||5,443,720.83|
|1．本期提取|||7,932,217.92|||7,932,217.92|
|2．本期使用|||2,488,497.09|||2,488,497.09|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|253,360,000.00|449,211,399.86|5,443,720.83|31,843,428.91|241,366,206.53|981,224,756.13|

法定代表人：郭光华主管会计工作负责人：王慧会计机构负责人：王慧
三、公司基本情况
锦州新华龙钼业股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）的前身锦州市华龙大有铁合金有限公司（以下简称"华龙大有"）成立于 2003年 6月 18日，由郭光华、张国凡、吴素芹、李建四位自然人共同出资设立，注册资本为 50万元，全部为货币资金出资。其中郭光华出资 20万元占40％，张国凡出资15万元占30％，吴素芹出资10万元占20％，李建出资5万元占10％。
2003年8月27日进行增资，注册资本由50万元增至500万元，所有股东按照持股比例同比例出资。
2006年6月1日原股东郭光华、张国凡分别将各自持有的20万元股权转让给王蕾。
2006年10月24日，股东郭光华将持有的180万元股权转让给锦州新华龙实业有限公司（后变更为锦州新华龙实业集团股份有限公司，以下简称"新华龙集团"或"集团"）。同时新华龙集团对公司进行了增资，增资后公司注册资本变更为2000万元。
2007年3月28日，股东张国凡将130万元股权转让给新华龙集团90万元，转让给吴素芹30万元、转让给王蕾10万元。
2007年10月30日，股东王蕾将50万元股权转让给新股东王焕儒。
2007年 12月 11日，原股东吴素芹将 130万元股权转让给新华龙集团，原股东李建将 50万元股权转让给新华龙集团，原股东王焕儒将50万元股权转让给新华龙集团。股权转让后，新华龙集团持有了公司100%的股权。
2008年1月24日，公司以未分配利润1000万元转增实收资本，增资后公司的实收资本为3000万元。
2008年 2月 15日，公司吸收董晓军、李玉喜、夏江洪、苏广全、张建忠、段安娜等 6名自然人股东，同时增资扩股300万元，增资扩股后公司注册资本变更为3300万元，股权比例：新华龙集团90.88％、董晓军1.52%、李玉喜1.52%、夏江洪1.52%、苏广全1.52%、张建忠1.52%、段安娜1.52%。
2008年2月，公司股东会决定变更公司名称为锦州新华龙钼业股份有限公司。
2008年 6月 13日，由郭光华出资 5000万元，增加公司注册资本金 5000万元，增资扩股后公司注册资本变更为8300万元。
2008年7月4日，公司吸收秦乃茗、张旭辉、张立祥、郭颖、郭冬丽、郭宗扬、王白石等7名自然人股东，同时增资扩股3700万元，增资扩股后新华龙钼业注册资本变更为12000万元。
股权比例：新华龙集团41.66％、郭光华41.66%、董晓军0.42%、李玉喜0.42%、夏江洪0.42%、苏广全0.42%、张建忠0.42%、段安娜0.42%、秦乃茗4.17%、张旭辉0.83%、张立祥0.83%、郭颖0.09%、郭冬丽2.74%、郭宗扬2.75%、王白石2.75%。
2009年7月30日，公司名称变更为"锦州市华龙大有铁合金有限公司"。
2009年7月31日，郭光华将其持有的200万元出资额转让给李贵华、100万元出资额转让给李伟、50万元出资额转让给陈浩，郭冬丽将其持有的329万元出资额转让给秦丽婧，王白石将其持有的 330万元出资额转让给秦丽婧，郭宗扬所持有的 330万元出资额转让给秦丽婧，张立祥将其持有的100万元出资额转让给郎萍，其他股东均放弃优先购买权。
根据2009年8月27日本公司第一次股东大会，同意将华龙大有整体变更为锦州新华龙钼业股份有限公司。以华龙大有 2009年 7月 31日经审计后净资产 143,996,349.58元，按1：0.83335的比例折合成新公司股本12,000.00万元，每股面值1元，共计12,000.00万元。上述实收资本业经大信会计师事务有限公司于2009年8月27日出具大信验字［2009］第1-0023号验资报告
予以验证。
2009年 12月 31日，公司增加注册资本 6,000.00万元，增资后累计注册资本为 18,000.00万元，其中郭光华持股 7,387.00万元，比例41.03%，新华龙集团持股 5,000.00万元，比例为27.78%，其他为自然人股东，合计持股31.19%。
2010年11月2日，原股东张建忠将40万元股权转让给郭光华，原股东陈浩将100万元股权转让给高野，原股东王亚南将200万元股权转让给郭光华。股权转让后，郭光华持股7,627.00万元，比例40.14%，新华龙集团持股 5,000.00万元，比例为26.32%，其他为自然人股东，合计持股33.54%。
2011年8月25日，原股东张建忠将10万元股权转让给郭光华。股权转让后，郭光华持股7,637.00万元，比例40.19%，新华龙集团持股5,000.00万元，比例为26.32%，其他为自然人股东，合计持股33.49%。
2012年8月，本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准锦州新华龙钼业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可2012[900]号）核准，由主承销商安信证券股份有限公司采用网上、网下相结合方式发行人民币普通股（A股）6,336.00万股，发行价格为每股7.80元。
截至 2012年 8月 20日，本公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）6,336.00万股，募集资金总额 494,208,000.00元，扣除承销费和保荐费 17,000,000.00元、审计费、律师费、信息披露等发行费用6,152,404.00元后，公司本次募集资金净额为人民币471,055,596.00元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2012]第710003号的验资报告。本公司注册资本变更为25,336.00万元，其中郭光华持股7,637.00万元，比例为30.14%，新华龙集团持股5,000.00万元，比例为19.73%，其他为自然人股东和公众股，合计持股50.13%。
公司目前的组织架构：
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一)财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则--基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号--财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二)遵循企业会计准则的声明：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三)会计期间：
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四)记账本位币：
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2．非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)合并财务报表的编制方法：
1、1．合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2．合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易
作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按附注二（六）2、（4）"不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资"进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①"一般处理方法"进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)现金及现金等价物的确定标准：
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算：
1．外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
2．外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(九)金融工具：
1．金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括
交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第 13号-或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
2．金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
3．金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
4．金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
5．金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值
下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
6．金融资产重分类
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
（1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
（2）管理层没有意图持有至到期；
（3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
（4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
(十)应收款项：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
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|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项应收款项账面余额超过 300 万元以上的款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在以账龄为信用风险组合中计提坏账准备，具体见"按组合计提坏账准备的应收款项"确认依据和计提方法。|

2、按组合计提坏账准备应收款项：
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|确定组合的依据：||
|组合名称|依据|
|账龄组合|账龄分析法|
|按组合计提坏账准备的计提方法：||
|组合名称|计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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|账龄|应收账款计提比例说明|其他应收款计提比例说明|
|其中：|||
|6个月以内|0|0|
|6个月－1年（含1年）|5|5|
|1－2年|10|20|
|2－3年|20|50|
|3－4年|50|80|
|4－5年|50|80|
|5年以上|100|100|

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
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|单项计提坏账准备的理由|根据账龄进行分类，账龄超过 5 年的应收款项分类为单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项。|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在以账龄为信用风险组合中计提坏账准备，具体方法见"按组合计提坏账准备的应收款项"确认依据和计提方法。|

(十一)存货：
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品（库存商品）、委托加工物资等。
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时采取加权平均法确定其发出的实际成本。低值易耗品采用一次摊销法摊销。
本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入当期损益。
2、发出存货的计价方法
加权平均法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入当期损益。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
4、存货的盘存制度
永续盘存制
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
一次摊销法
(2)包装物
一次摊销法
(十二)长期股权投资：
1、投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：本公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认方法
（1）后续计量
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内
部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
本公司在确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，本公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)投资性房地产：
1．投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式或公允价值模式进行后续计量。
2．采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
(十四)固定资产：
1、固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
2、各类固定资产的折旧方法：
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|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|20|4-5|4.75-4.80|
|机器设备|4-10|4-5|9.50-24.00|
|运输设备|4-5|4-5|19.00-24.00|
|其他设备|3-5|4-5|19.00-32.00|

3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
(十五)在建工程：
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
2．在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①.固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②.已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③.该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④.所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
3．在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
(十六)借款费用:
1．借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2．资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十七)无形资产：
1．无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2．使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产
的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
3．使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
4．无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
5．内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
(十八)长期待摊费用：
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九)预计负债：
1．预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
2．预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当
前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十)收入：
1．销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司收入确认原则：
对于客户自提的商品，以商品发出作为收入确认时点；对按供方指定地点交货的商品，以商品送到客户指定交货地点并经客户验收合格作为收入确认时点。
2．提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3．让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
(二十一)政府补助：
1．政府补助类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
2．政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十二)递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3．对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(二十三)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
无
2、会计估计变更
无
(二十四)前期会计差错更正
1、追溯重述法
无
2、未来适用法
无
五、税项：
(一)主要税种及税率
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|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税销项税额|应纳税销售收入|17%|
|增值税进项税额|购货成本、运费等|17%、13%、7%、6%、3%|
|城市维护建设税|已交增值税、营业税|1%、5%、7%|
|教育费附加|已交增值税、营业税|3%|
|地方教育费附加|已交增值税、营业税|1%、2%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|

(二)税收优惠及批文
子公司锦州天桥难熔金属有限公司经辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR201221000048，发证时间为2012年11月27日，有效期为2012年1月至2014年12月。按照《中华人民共和国企业所得税法》的关于高新技术企业的税收优惠政策规定，本年适用的企业所得税税率为15%。
六、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1、同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元币种:人民币
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|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|本 溪大 有钨 钼有 限公 司（ 简称“本溪 钨钼”）|全资子公司|本溪市|有色金属加工|20,000,000.00|钨 钼 化合物、钨钼 合 金制 品 生产|20,126,064.26||100|100|是||||
|和 龙市 新华 龙矿 业有 限公 司（ 简称“和龙 矿业”）|全资子公司|和龙市|钼、多金属矿普查|20,000,000.00|钼、多金属 矿 普查|14,794,514.90||74|74|是|5,160,848.14|39,151.86||
|吉 林新 华龙 钼业 有|全资子公|安图县|有色金属、化工|20,000,000.00|有 色 金属、化工产 品 生产销售|21,564,490.17||100|100|是||||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限 公司（简称“吉林 新华龙”）|司||产品生产销售有色金属加工|||||||||
|锦 州天 桥难 熔金 属有 限公 司（ 简称“天桥 难熔 金属”）|全资子公司|锦州市|钼化合物制造；钼压延加工|100,000,000.00|钼 化 合物制造；钼 压 延加工|99,667,805.33|100|100|是|||
|延 边新 华龙 矿业 有限 公司（简称“延边 矿业”）|控股子公司|安图县|有色金属矿山采矿、选矿，产品销售|50,000,000.00|有 色 金属 矿 山采矿、选矿，产品销售|30,759,473.21|65|65|是|13,289,755.70|4,210,244.30|

七、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
单位：元
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|项目|期末数|||期初数|||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金：|/|/|13,868.39|/|/|11,683.90|
|人民币|/|/|13,868.39|/|/|11,683.90|
|银行存款：|/|/|165,419,551.19|/|/|278,816,365.45|
|人民币|/|/|165,240,089.56|/|/|270,456,018.89|
|美元|29,434.90|6.0969|179,461.63|1,330,100.48|6.2855|8,360,346.56|
|其 他 货 币 资金：|/|/|15,909,103.38|/|/|20,797,833.31|
|人民币|/|/|15,909,102.47|/|/|20,797,832.37|
|美元|0.15|6.0969|0.91|0.15|6.2855|0.94|
|合计|/|/|181,342,522.96|/|/|299,625,882.66|

其中受限制的货币资金明细如下:
||||
|-|-|-|
|项 目|期末余额|年初余额|
|信用证保证金|||
|银行承兑汇票保证金|15,900,000.00||
|履约保证金|||
|用于担保的定期存款或通知存款|||
|合 计|15,900,000.00||

(二)应收票据：
1、应收票据分类
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|258,140,709.40|124,280,833.41|
|商业承兑汇票|||
|合计|258,140,709.40|124,280,833.41|

2、期末公司已质押的应收票据情况：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|深圳市伟业贸易有限公司|2013年9月23日|2014年3月23日|7,440,000.00|银行承兑汇票|
|南京钢铁股份有限公司|2013年8月22日|2014年2月20日|7,000,000.00|银行承兑汇票|
|上海中油天宝钢管有限公司|2013 年 9 月 6日|2014 年 3 月 6日|5,004,600.00|银行承兑汇票|
|江西昌河航空工业有限公司|2013年8月30日|2014年2月28日|5,000,000.00|银行承兑汇票|
|北京华商创展经贸有限公司|2013年8月27日|2014年2月27日|5,000,000.00|银行承兑汇票|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|/|/|29,444,600.00|/|

3、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|公司已经背书给其他方但尚未到期的票据|||||
|张家港浦项不锈钢有限公司|2013 年 10 月 18日|2014年1月18日|3,000,000.00|银行承兑汇票|
|河北鑫奥金属有限公司|2013年7月3日|2014年1月3日|2,000,000.00|银行承兑汇票|
|河北鑫奥金属有限公司|2013年7月3日|2014年1月3日|2,000,000.00|银行承兑汇票|
|天津市锦腾有色金属有限公司|2013年8月8日|2014年2月8日|2,000,000.00|银行承兑汇票|
|天津市迅达物流有限公司|2013年9月26日|2014年3月26日|2,000,000.00|银行承兑汇票|
|合计|/|/|11,000,000.00|/|

截至2013年12月31日，本公司无用于贴现的商业承兑票据。
截至2013年12月31日，本公司无用于质押的商业承兑票据。
截至 2013年 12月31日，本公司将应收票据 129,377,520.00元质押给银行取得 106,300,000元短期借款，详见附注"短期借款"。
(三)应收利息：
1、应收利息
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|定期存款利息|318,675.07||318,675.07||
|合计|318,675.07||318,675.07||

(四)应收账款:
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|账龄组合|223,238,499.29|100.00|177,724.98|0.08|148,703,770.54|100.00|466,793.17|0.31|
|组合小计|223,238,499.29|100.00|177,724.98|0.08|148,703,770.54|100.00|466,793.17|0.31|
|合计|223,238,499.29|/|177,724.98|/|148,703,770.54|/|466,793.17|/|

截至 2013年 12月 31日，本公司以应收账款净值 102,158,407.32元做质押取得短期借款
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|6个月以内|220,907,941.31|98.95||139,863,264.32|94.05||
|6 个月－1年（含 1年）|1,494,415.00|0.67|74,720.75|8,345,148.99|5.61|417,257.45|
|1年以内小计|222,402,356.31|99.62|74,720.75|148,208,413.31|99.66|417,257.45|
|1至2年|642,243.66|0.29|64,224.37|495,357.23|0.34|49,535.72|
|2至3年|193,899.32|0.09|38,779.86||||
|合计|223,238,499.29|100|177,724.98|148,703,770.54|100.00|466,793.17|

2、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例（％）|
|中信锦州金属股份有限公司|客户|20,470,666.80|6个月以内|9.17|
|中钢贸易有限公司|客户|20,270,256.00|6个月以内|9.08|
|南京钢铁有限公司|客户|18,897,191.64|6个月以内|8.47|
|宝山钢铁股份有限公司|客户|14,137,747.98|6个月以内|6.33|
|内蒙古北方重工业集团有限公司|客户|11,977,687.08|6个月以内|5.37|
|合计|/|85,753,549.50|/|38.42|

(五)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|账龄组合|4,910,717.79|100.00|714,890.60|14.56|2,927,111.45|100.00|440,650.00|15.05|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|组合小计|4,910,717.79|100.00|714,890.60|14.56|2,927,111.45|100.00|440,650.00|15.05|
|合计|4,910,717.79|/|714,890.60|/|2,927,111.45|/|440,650.00|/|

2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|凌海供电有限责任公司|供应商|1,350,000.00|6个月以内|27.49|
|吉林省国土资源厅|政府部门|795,050.00|2-3年|16.19|
|吉林省国土资源厅|政府部门|343,700.00|4-5年|7.00|
|天津嘉信国际货运代理有限公司|供应商|1,004,217.15|6个月以内|20.45|
|中国石化国际事业有限公司北京招标中心|供应商|272,000.00|6个月以内|5.54|
|南芬电业局|供应商|141,827.48|6个月以内|2.89|
|合计|/|3,906,794.63|/|79.56|

(六)预付款项：
1、预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||期初数||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|390,326,572.89|96.93|150,635,975.60|89.98|
|1至2年|6,272,460.78|1.56|10,722,779.66|6.40|
|2至3年|3,956,197.33|0.98|5,950,987.00|3.56|
|3年以上|2,130,724.00|0.53|104,737.00|0.06|
|合计|402,685,955.00|100.00|167,414,479.26|100.00|

期末账龄超过一年且金额重大的预付款项为5,381,216.66元，主要为：预付设备款项2,000,000.00元，因为设备尚未安装完毕，款项尚未结清；预付外购材料款项 3,381,216.66元，因材料不合格，对方一直没有发货，款项尚未结清。
2、预付款项金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|承德新世达贸易有限公司|供应商|50,181,532.67|12.46|货未到|
|丰宁鑫源矿业有限责任公司|供应商|36,231,038.94|9.00|货未到|

||||||
|-|-|-|-|-|
|赤峰敖仑花矿业有限责任公司|供应商|31,915,020.38|7.93|货未到|
|栾川县瑞杰矿产品销售有限公司|供应商|30,000,000.00|7.45|货未到|
|哈尔滨正盛经贸有限公司|供应商|30,000,000.00|7.45|货未到|
|合计|/|178,327,591.99|/|/|

3、本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(七)存货：
1、存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原 材料|185,011,152.52||185,011,152.52|197,735,566.91||197,735,566.91|
|库 存商品|136,063,510.25|1,183,596.59|134,879,913.66|55,827,061.19|87,594.25|55,739,466.94|
|半 成品|233,968,324.82||233,968,324.82|114,023,003.86||114,023,003.86|
|合计|555,042,987.59|1,183,596.59|553,859,391.00|367,585,631.96|87,594.25|367,498,037.71|

2、存货跌价准备
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|库存商品|87,594.25|8,945,479.98|775,530.81|7,073,946.83|1,183,596.59|
|合计|87,594.25|8,945,479.98|775,530.81|7,073,946.83|1,183,596.59|

3、存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|项目|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|本期转回金额占该项存货期末余额的比例（％）|
|库存商品|成本高于可变现净值|以前减记存货价值的影响因素已经消失|0.57|

期末数中有账面价值人民币478,449,033.28元的存货用于担保，详见附注"短期借款"。
期末数中有账面价值人民币478,449,033.28元的存货所有权受到限制。
(八)长期股权投资:
1、长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|在被投资单位持股|在被投资单位表决|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||比例（％）|权比例（％）|
|安图县广源矿产资源开发有限责任公司|500,000.00|500,000.00|500,000.00|16.67|16.67|

(九)固定资产:
1、固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|279,248,399.46|78,203,487.31||18,335,756.10|339,116,130.67|
|其中：房屋及建筑物|147,336,725.15|49,117,545.92||1,662,891.10|194,791,379.97|
|机器设备|120,615,979.28|24,420,410.47||13,417,024.00|131,619,365.75|
|运输工具|5,904,324.44|1,116,644.12||3,220,797.00|3,800,171.56|
|其他|5,391,370.59|3,548,886.80||35,044.00|8,905,213.39|
|||本期新增|本期计提|||
|二、累计折旧合计：|58,868,927.80||23,409,253.98|10,031,291.93|72,246,889.85|
|其中：房屋及建筑物|15,804,904.11||8,582,656.73|785,486.06|23,602,074.78|
|机器设备|35,696,755.63||13,134,792.00|7,162,986.88|41,668,560.75|
|运输工具|3,629,776.20||739,888.13|2,050,793.71|2,318,870.62|
|其他|3,737,491.86||951,917.12|32,025.28|4,657,383.70|
|三、固定资产账面净值合计|220,379,471.66|/||/|266,869,240.82|
|其中：房屋及建筑物|131,531,821.04|/||/|171,189,305.19|
|机器设备|84,919,223.65|/||/|89,950,805.00|
|运输工具|2,274,548.24|/||/|1,481,300.94|
|其他|1,653,878.73|/||/|4,247,829.69|
|四、减值准备合计||/||/||
|其中：房屋及建筑物||/||/||
|机器设备||/||/||
|运输工具||/||/||
|其他||/||/||
|五、固定资产账面价值合计|220,379,471.66|/||/|266,869,240.82|
|其中：房屋及建筑|131,531,821.04|/||/|171,189,305.19|

||||||
|-|-|-|-|-|
|物|||||
|机器设备|84,919,223.65|/|/|89,950,805.00|
|运输工具|2,274,548.24|/|/|1,481,300.94|
|其他|1,653,878.73|/|/|4,247,829.69|

本期折旧额：23,409,253.98元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：73,575,423.96元。
2、未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|本溪拆迁工程|手续正在办理中|2015年3月31日|
|本部技术中心|手续正在办理中|2014年6月30日|
|本部变电所厂房|手续正在办理中|2015年3月31日|
|本部钼精矿库房|手续正在办理中|2015年3月31日|
|本部宿舍楼|手续正在办理中|2015年3月31日|
|本部钼铁库房|手续正在办理中|2015年3月31日|
|天桥难熔金属500t/a钼粉项目|手续正在办理中|2014年6月30日|
|天桥难熔金属变电所工程|手续正在办理中|2014年6月30日|
|天桥难熔金属仓储库工程|手续正在办理中|2014年6月30日|
|天桥难熔金属宿舍楼工程|手续正在办理中|2015年5月31日|

期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为116,025,046.79元，详见附注"短期借款"。
(十)在建工程：
1、在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|账面净值|
|在 建 工程|259,171,852.10||259,171,852.10|258,282,881.98||258,282,881.98|

2、重大在建工程项目变动情况：
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|工程投入占预算比例（％）|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率（％）|资金来源|期末数|
|延 边矿 业矿 山建 设工程|210,301,100.00|148,687,891.36|33,994,119.45|7,970,238.29|86.87|87.00|11,371,990.11|4,088,139.69|6.32|其他、募股资金|174,711,772.52|
|和 龙矿 业矿 山勘 探工程|60,000,000.00|44,615,707.79|12,701,953.34||95.53|96.00|3,287,822.98|2,006,053.34|6.35|其他|57,317,661.13|
|本 部焙 烧系 统五期|18,000,000.00|4,884,922.75|1,335,773.42|2,619,726.34|34.56|36.00||||其他|3,600,969.83|
|本 部技 术中 心项目|50,000,000.00|2,480,417.33|2,116,857.58|4,597,274.91|21.10|30.00||||募股资金||
|本 部亚 钠系 统三期|22,001,400.00|11,123,864.13|4,238,866.90|4,559,176.25|69.83|72.00||||其他|10,803,554.78|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本 部变 电所 工程|3,364,000.00||1,127,468.99|429,815.69|33.52|35.00|其他|697,653.30|
|本 部铁 矿库房|1,820,000.00||1,733,928.85||95.27|96.00|其他|1,733,928.85|
|本 部钼 精矿 库房|3,225,000.00||3,223,867.33|3,223,867.33|100.00|100.00|其他||
|本 部宿 舍楼|3,107,000.00||3,106,762.20|3,106,762.20|100.00|100.00|其他||
|本 部钼 铁库房|1,870,000.00||1,861,378.48|1,861,378.48|100.00|100.00|其他||
|本 部冶 炼车 间改造|3,000,000.00||2,096,011.30||69.87|70.00|其他|2,096,011.30|
|天 桥难 熔金 属500t/a 钼粉 项目|26,500,000.00|28,799,538.18|-3,403,344.49|25,396,193.69|95.83|96.00|其他||
|天 桥难 熔金 属|17,059,258.00|6,380,301.14||255,301.14|37.40|40.00|其他|6,125,000.00|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|变 电所 工程||||||||||||
|天 桥难 熔金 属仓 储库 工程|6,500,000.00|4,199,486.86|2,267,767.10|6,467,253.96|100.00|100.00||||其他||
|天 桥难 熔金 属宿 舍楼 工程|3,840,000.00|2,501,615.38|1,330,426.02|3,832,041.40|100.00|100.00||||其他||
|天 桥难 熔金 属钼 制品 工程|64,546,740.00||1,185,478.40||1.84|2.00||||募股资金|1,185,478.40|
|其 他项目|11,070,000.00|4,609,137.06|5,547,079.21|9,256,394.28||||||其他|899,821.99|
|合计|506,204,498.00|258,282,881.98|74,464,394.08|73,575,423.96|/|/|14,659,813.09|6,094,193.03|/|/|259,171,852.10|

本公司期末无用于抵押或担保的在建工程。
(十一)工程物资：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|专用材料|3,445,363.86|2,515,630.20|5,718,301.15|242,692.91|
|合计|3,445,363.86|2,515,630.20|5,718,301.15|242,692.91|

(十二)无形资产：
1、无形资产情况：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|110,136,384.98|15,620,428.21||125,756,813.19|
|土地使用权|80,714,991.30|15,610,300.00||96,325,291.30|
|软件|405,213.68|5,128.21||410,341.89|
|专利权|67,090.00|5,000.00||72,090.00|
|探矿权|5,362,890.00|||5,362,890.00|
|采矿权|23,586,200.00|||23,586,200.00|
|二、累计摊销合计|8,483,201.66|3,285,676.22||11,768,877.88|
|土地使用权|5,274,992.75|1,695,845.06||6,970,837.81|
|软件|316,658.82|11,034.24||327,693.06|
|专利权|10,921.03|6,222.00||17,143.03|
|探矿权|||||
|采矿权|2,880,629.06|1,572,574.92||4,453,203.98|
|三、无形资产账面净值合计|101,653,183.32|||113,987,935.31|
|土地使用权|75,439,998.55|||89,354,453.49|
|软件|88,554.86|||82,648.83|
|专利权|56,168.97|||54,946.97|
|探矿权|5,362,890.00|||5,362,890.00|
|采矿权|20,705,570.94|||19,132,996.02|
|四、减值准备合计|||||
|五、无形资产账面价值合计|101,653,183.32|||113,987,935.31|
|土地使用权|75,439,998.55|||89,354,453.49|
|软件|88,554.86|||82,648.83|
|专利权|56,168.97|||54,946.97|
|探矿权|5,362,890.00|||5,362,890.00|
|采矿权|20,705,570.94|||19,132,996.02|

本期摊销额：3,285,676.22元。
期末用于抵押或担保的土地使用权账面价值为57,746,678.67元，详见附注"短期借款"。
(十三)递延所得税资产/递延所得税负债：
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|递延所得税资产：|||
|坏账准备|223,153.90|226,860.80|
|存货跌价准备|295,899.15|21,898.55|
|可抵扣亏损|1,312,917.83||
|固定资产折旧|379,752.03|177,496.34|
|预提安全生产费||1,561,101.33|
|未实现内部交易利润|2,661,634.97|-43,269.57|
|小计|4,873,357.88|1,944,087.45|
|递延所得税负债：|||
|固定资产折旧|610,633.77||
|小计|610,633.77||

(2)未确认递延所得税资产明细
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣亏损|8,586,550.38|9,048,056.88|
|合计|8,586,550.38|9,048,056.88|

 (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2013||519,076.68||
|2014|1,827,768.71|1,827,768.71||
|2015|646,642.65|646,642.65||
|2016|2,711,233.76|2,711,233.76||
|2017|3,343,335.08|3,343,335.08||
|2018|57,570.18|||
|合计|8,586,550.38|9,048,056.88|/|

(4)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|应纳税差异项目：||
|固定资产折旧|2,442,535.07|
|小计|2,442,535.07|
|可抵扣差异项目：||
|坏账准备|892,615.58|
|存货跌价准备|1,183,596.59|
|固定资产折旧|2,138,240.24|
|未实现内部交易利润|10,650,721.56|
|可抵扣亏损|13,838,221.69|
|小计|28,703,395.66|

(十四)资产减值准备明细:
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|907,443.17|274,240.60|289,068.19||892,615.58|
|二、存货跌价准备|87,594.25|8,945,479.98|775,530.81|7,073,946.83|1,183,596.59|
|三、可供出售金融资产减值准备||||||
|四、持有至到期投资减值准备||||||
|五、长期股权投资减值准备||||||
|六、投资性房地产减值准备||||||
|七、固定资产减值准备||||||
|八、工程物资减值准备||||||
|九、在建工程减值准备||||||
|十、生产性生物资产减值准备||||||
|其中：成熟生产性生物资产减值准备||||||
|十一、油气资产减值准备||||||
|十二、无形资产减值准备||||||
|十三、商誉减值准备||||||
|十四、其他||||||
|合计|995,037.42|9,219,720.58|1,064,599.00|7,073,946.83|2,076,212.17|

(十五)短期借款：
1、短期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|198,405,203.51|70,909,949.94|
|抵押借款|350,000,000.00|50,000,000.00|
|保证借款|474,622,804.00|280,969,350.00|
|合计|1,023,028,007.51|401,879,299.94|

2013年12月31日借款抵押担保情况：
||||||
|-|-|-|-|-|
|贷款银行|贷款种类|期末余额|贷款单位|抵押担保情况|
|中国银行股份有限公司锦州分行|人民币|78,405,203.51|锦州新华龙钼业股份有限公司|以商业发票票面所列应收账款做质押，新华龙集团、郭光华提供连带责任保证|
|中国银行股份有限公司锦州分行|人民币|17,900,000.00|锦州新华龙钼业股份有限公司|以银行承兑汇票做质押|
|中国银行股份有限公司锦州分行|人民币|58,000,000.00|锦州新华龙钼业股份有限公司|以银行承兑汇票做质押|
|中国银行股份有限公司锦州分行|人民币|25,000,000.00|锦州天桥难熔金属有限公司|以银行承兑汇票做质押|
|中国银行股份有限公司锦州分行|人民币|5,400,000.00|锦州新华龙钼业股份有限公司|以银行承兑汇票做质押|
|宝钢集团财务有限责任公司|人民币|13,700,000.00|锦州新华龙钼业股份有限公司|以商业发票票面所列应收账款做质押|
|交通银行股份有限公司锦州分行|人民币|50,000,000.00|锦州新华龙钼业股份有限公司|以天桥难熔金属土地和房屋抵押担保，郭光华、秦丽婧提供连带责任保证|
|锦州银行股份有限公司凌海支行|人民币|300,000,000.00|锦州新华龙钼业股份有限公司|以本公司房产、土地、机器设备、存货作抵押，由新华龙集团、天桥难熔金属、郭光华、秦丽婧提供连带责任保证|
|中国民生银行股份有限公司大连分行|人民币|115,000,000.00|锦州新华龙钼业股份有限公司|郭光华、秦丽婧提供连带责任保证|
|交通银行股份有限公司锦州分行|人民币|50,000,000.00|锦州新华龙钼业股份有限公司|新华龙集团、郭光华、秦丽婧提供连带责任保证|
|招商银行股份有限公司大连和平广场支行|人民币|100,000,000.00|锦州新华龙钼业股份有限公司|郭光华、秦丽婧提供连带责任保证|
|锦州银行股份有限公司凌海支行|人民币|55,000,000.00|锦州天桥难熔金属有限公司|新华龙集团、郭光华、秦丽婧提供连带责任保证|
|中国建设银行股份有限公司延边朝鲜族自治州分行|人民币|50,000,000.00|延边新华龙矿业有限公司|本公司提供连带责任保证|
|锦州银行股份有限公司凌海支行|美元 1716万|104,622,804.00|锦州新华龙钼业股份有限公司|新华龙集团、郭光华、秦丽婧提供连带责任保证(汇率6.0969)|
|合 计||1,023,028,007.51|||

(十六)应付票据：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|53,000,000.00|43,438,433.50|
|合计|53,000,000.00|43,438,433.50|

下一会计期间将到期的金额53,000,000.00元。
(十七)应付账款：
1、应付账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|31,801,808.87|81,179,482.84|
|1至2年|12,723,406.36|8,609,662.69|
|2至3年|542,129.77|355,676.71|
|3年以上|434,665.55|137,902.50|
|合计|45,502,010.55|90,282,724.74|

2、本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|未结转原因|备注|
|吉林省华兴工程建设项目集团有限公司|1,569,902.74|工程尾款||
|葫芦岛首钢东华机械有限公司|670,000.00|设备尾款||
|无锡市华星电力环保修造有限公司|561,991.45|设备尾款||
|合 计|2,801,894.19|||

(十八)预收账款：
1、预收账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|23,699,967.84|70,587,572.48|
|1至2年|78,160.19|1,011,885.73|
|2至3年|986,245.45|36,139.88|
|3年以上|23,788.23|14,580.23|
|合计|24,788,161.71|71,650,178.32|

2、本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、账龄超过1年的大额预收账款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|未结转原因|备注|
|营口鼎力冶金工贸有限公司|904,784.00|未结算||

||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|未结转原因|
|合 计|904,784.00||

(十九)应付职工薪酬
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|55,058.00|23,785,498.30|23,790,967.30|49,589.00|
|二、职工福利费||1,991,443.61|1,991,443.61||
|三、社会保险费|4,017.20|6,086,947.72|6,090,964.92||
|其中：医疗保险费||678,593.20|678,593.20||
|基本养老保险费|3,652.00|4,696,642.67|4,700,294.67||
|年金缴费|||||
|失业保险费|365.20|433,043.22|433,408.42||
|工伤保险费||222,916.18|222,916.18||
|生育保险费||55,752.45|55,752.45||
|四、住房公积金|600.00|243,675.00|244,275.00||
|五、辞退福利|||||
|六、其他|||||
|七、工会经费和职工教育经费|105,927.60|476,189.97|486,700.40|95,417.17|
|合计|165,602.80|32,583,754.60|32,604,351.23|145,006.17|

工会经费和职工教育经费金额95,417.17元。
注：期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
(二十)应交税费：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-30,022,138.70|-24,337,267.59|
|营业税|105,928.00|79,088.77|
|企业所得税|-2,124,418.45|2,214,794.81|
|个人所得税|13,606.63|9,441.93|
|城市维护建设税|9,289.96|992.82|
|房产税|340,122.67|106,172.73|
|土地使用税|894,700.42|567,325.42|
|教育费附加|7,171.40|4,964.06|
|资源税|-8,000,000.00|-8,000,000.00|
|其他|16,000.00||
|合计|-38,759,738.07|-29,354,487.05|

资源税余额为控股子公司延边新华龙矿业有限公司预缴的资源税。
(二十一)应付利息：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|短期借款应付利息|2,565,575.20|1,499,593.02|
|分期付息的长期借款利息|64,000.00|82,000.00|
|合计|2,629,575.20|1,581,593.02|

(二十二)其他应付款：
1、其他应付款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|23,983.94|757,530.61|
|1至2年|276,240.00|20,000.00|
|2至3年|||
|3年以上|||
|合计|300,223.94|777,530.61|

2、本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|未偿还原因|备注|
|本溪高中频电源设备总厂电子器件厂|177,240.00|未结算||
|本溪电力安装有限责任公司|99,000.00|未结算||
|合 计|276,240.00|||

4、对于金额较大的其他应付款，应说明内容
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|未偿还原因|备注|
|本溪高中频电源设备总厂电子器件厂|177,240.00|未结算||
|本溪电力安装有限责任公司|99,000.00|未结算||
|合 计|276,240.00|||

(二十三)长期借款：
1、长期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|7,890,594.26|10,689,990.66|
|合计|7,890,594.26|10,689,990.66|

2013年12月31日长期借款余额7,890,594.26元，系由日本政府通过日本海外协力基金向本溪市人民政府提供的日元贷款，本溪市人民政府委托本溪市财政局转贷给本公司的子公司本溪钨钼。
2、金额前五名的长期借款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（％）|期末数外币金额 本币金额||
|||||||本币金额|
|辽宁省本溪市财政局|2005 年 2月2日|2027 年 9月10日|日元|2.10|136,584,000.00|7,890,594.26|
|合计|/|/|/|/|/|7,890,594.26|

(二十四)其他非流动负债：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|||期末账面余额|||期初账面余额||
|递延收益|||78,593,077.49|||81,529,639.67||
|合计|||78,593,077.49|||81,529,639.67||
|负债项目|年 初 余额|本期新增补助金额||本期计入营业外收入金额|其 他变动|期 末 余额|与资产相关/与收益相关|
|递延收益－专项发展资金（注1）|5,645,485.20|||284,062.32||5,361,422.88|与资产相关|
|递延收益－专项发展资金（注2）|20,403,859.30|||1,886,456.28||18,517,403.02|与资产相关|
|递延收益－专项发展资金（注3）|9,000,000.00|||||9,000,000.00|与资产相关|
|递延收益－国家引导资金（注4）|1,900,000.04|||99,999.96||1,800,000.08|与资产相关|
|递延收益－专项发展资金（注5）|13,500,000.00|||1,238,579.76||12,261,420.24|与资产相关|
|递延收益－专项发展资金（注6）|1,100,000.00|||109,999.97||990,000.03|与资产相关|
|递延收益－专项发展资金（注7）|23,510,295.13|||1,378,636.20||22,131,658.93|与资产相关|
|递延收益－专项发展资金（注8）|5,670,000.00|||||5,670,000.00|与资产相关|
|递延收益－专项发展资金（注9）|800,000.00|||||800,000.00|与资产相关|
|递延收益－专项发展资金（注10）||1,000,000.00||29,661.03||970,338.97|与资产相关|
|递延收益－专项发展资金（注11）||500,000.00||4,166.66||495,833.34|与资产相关|
|递延收益－专项发展资金（注12）||600,000.00||5,000.00||595,000.00|与资产相关|
|合 计|81,529,639.67|2,100,000.00||5,036,562.18||78,593,077.49||

本公司将收到的政府补助，按照政府文件的明确规定分别归类为与资产相关的政府补助和与收入相关的政府补助，对于政府文件没有明确规定的，本公司按照被补助项目是否可以形成资产作为划分的依据。
1）．根据2009年吉林省安图县财政局下发"关于吉林新华龙钼业有限公司专项发展资金拔付
的通知"，由安图县财政局拨付吉林新华龙专项发展资金600万元,用于"钼深加工工程项目"建
设。从2011年开始按形成的资产分期摊销计入营业外收入,2013年摊销计入营业外收入
284,062.32元。
2)．根据2009年锦州经济技术开发区财政局"关于锦州天桥钼业有限公司专项发展资金拨付的通知"，拨付给子公司天桥难熔金属专项发展资金2,512.00万元，用于钼系列产品项目工程建设。从2010年开始按形成的资产分期摊销计入营业外收入，2013年摊销计入营业外收入
1,886,456.28元。
3)．根据2012年吉林省安图县经济局"关于拨付延边新华龙矿业有限公司专项发展资金的通知"拨付给控股子公司延边矿业专项发展资金900万元，用于安图县双山多金属（钼铜）矿选矿厂技术改造项目。因该项目尚在建设中，此项补助资金尚未开始摊销计入损益。
4)．根据2011年锦州市发改委"关于转发国家安排我市2011年中央预算内投资服务业发展引导资金计划的通知"，拔付给本公司资金200万元用于技术中心项目，本公司技术中心建设项目有关建筑物于2011年12月结转为固定资产，此项资金补助资金从2012年开始分期摊销计入营业外收入，2013年摊销计入营业外收入99,999.96元。
5)．根据2012年锦州市财政局预算指标通知"关于下达2012年稀土金属新材料研发和产业化项目中央补助资金的通知"，拔付给子公司天桥难熔金属专项资金资金1350万元，用于天桥难熔金属优质大规模宽厚钼板研发和产业化项目。从2013年开始按形成的资产分期摊销计入营业外收入，2013年摊销计入营业外收入1,238,579.76元。
6)．根据"国务院关于进一步加强淘汰落后产能工作的通知"（国发[2010]7号）文件精神，辽宁省经信委拨付给本公司淘汰落后产能专项资金110万元。从2013年开始按形成的资产分期摊销计入营业外收入，2013年摊销计入营业外收入109,999.97元。
7)．根据本溪市人民政府常务会议纪要，本溪市政府对本溪钨钼住所地合金大院区域进行开发改造，由本溪市建工综合开发公司进行改造开发建设。本溪市建工综合开发公司与本公司达成搬迁补偿协议:其中补偿本公司总金额为5500万元，2011年9月30日已完成整体搬迁工作，其补偿金额23,833,678.93元用于资本性支出，并已结转为固定资产，确认递延收益
23,833,678.93元，从2012年10月开始摊销计入营业外收入，2013年摊销计入营业外收入
1,378,636.20元。
8)．根据本溪市发展和改革委员会、本溪市经济信息化委员会下发的本发改发[2012]280号文件，"关于下达产业振兴和技术改造项目2012年中央预算内投资"的通知，拨付给子公司本溪钨钼专项资金567万元，用于本溪钨钼深加工项目技术改造，该项资金全部计入递延收益。
9)．根据延边朝鲜自治州财政局下发的延州财企指[2012]37号文件，"关于下达2012年全省企业技术改造和结构调整（技术改造部分）专项资金的通知，拨付给控股公司延边矿业80万元，用于技术改造，该项资金全部计入递延收益。
10)．根据锦州市财政局下发"关于下达2013年省本级年初预算基建投资预算支出指标"的通知,拨付给子公司天桥难熔金属专项资金资金100万元,用于天桥难熔金属优质大规模宽厚钼板研发和产业化项目。从2013年6月开始按形成的资产分期摊销计入营业外收入，2013年6-12摊销计入营业外收入29,661.03元。
11)．根据辽宁省经济和信息化委员会、辽宁省财政厅"关于下达2013年辽宁省节能专项资金项目计划的通知"，拨付给本公司节能专项资金50万。2013年12月摊销计入营业外收入4,166.66元。
12)．根据锦州市环境保护局、锦州市财政局"关于下达2013年第五批环保专项资金项目及预算支出指标的通知"，拨付给本公司环保专项支出60万元。2013年12月摊销计入营业外收入
5,000.00元。
(二十五)股本：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|期初数|本次变动增减（+、-）|期末数|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|253,360,000.00||||||253,360,000.00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|年初余额|本期变动增（+）减（－）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|1．有限售条件股份||||||||
|(1). 国家持股||||||||
|(2). 国有法人持股||||||||
|(3). 其他内资持股|190,000,000.00||||-26,110,000.00|-26,110,000.00|163,890,000.00|
|其中：||||||||
|境内法人持股|50,000,000.00||||||50,000,000.00|
|境内自然人持股|140,000,000.00||||-26,110,000.00|-26,110,000.00|113,890,000.00|
|(4). 外资持股||||||||
|其中：||||||||
|境外法人持股||||||||
|境外自然人持股||||||||
|有限售条件股份合计|190,000,000.00||||-26,110,000.00|-26,110,000.00|163,890,000.00|
|2．无限售条件流通股份||||||||
|(1). 人民币普通股|63,360,000.00||||26,110,000.00|26,110,000.00|89,470,000.00|
|(2). 境内上市的外资股||||||||
|(3). 境外上市的外资股||||||||
|(4). 其他||||||||
|无限售条件流通股份合计|63,360,000.00||||26,110,000.00|26,110,000.00|89,470,000.00|
|合 计|253,360,000.00||||||253,360,000.00|

本公司于2012年8月24日在上海证券交易所上市交易，部分发行前公司股东所持股份共计
26,110,000股于2013年8月24日由限售股转为流通股。
(二十六)专项储备：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|年初余额|本期增加额|本期减少额|期末余额|
|安全生产费|6,238,721.55|9,196,093.79|1,246,677.41|14,188,137.93|
|合 计|6,238,721.55|9,196,093.79|1,246,677.41|14,188,137.93|

注：根据财政部和安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财企〔2012〕16号），本公司提取和使用安全生产费。
(二十七)资本公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|451,818,223.23|||451,818,223.23|
|合计|451,818,223.23|||451,818,223.23|

(二十八)盈余公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|31,916,373.60|5,863,133.44||37,779,507.04|
|合计|31,916,373.60|5,863,133.44||37,779,507.04|

注：本期增加额系按本公司净利润10%计提的法定盈余公积。
(二十九)未分配利润：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例（％）|
|调整前 上年末未分配利润|260,550,959.28|/|
|调整后 年初未分配利润|260,550,959.28|/|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|54,853,208.47|/|
|减：提取法定盈余公积|5,863,133.44|10|
|应付普通股股利|13,934,800.00||
|期末未分配利润|295,606,234.31|/|

(三十)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|2,197,176,526.00|2,574,780,877.75|
|其他业务收入|469,150.84|7,431,688.02|
|营业成本|2,045,112,714.97|2,398,961,489.38|

2、主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|自产业务|1,583,103,104.23|1,466,820,618.3|1,738,091,273.69|1,595,758,820.13|
|国内贸易|374,255,261.18|347,214,312.48|293,298,412.27|268,238,783.63|
|转口贸易|239,818,160.59|231,077,784.19|543,391,191.79|525,493,334.17|
|合计|2,197,176,526.00|2,045,112,714.97|2,574,780,877.75|2,389,490,937.93|

3、主营业务（分产品）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|钼炉料|2,012,109,446.92|1,875,109,766.52|2,414,046,004.52|2,239,076,871.94|
|钼化工|140,333,868.97|124,770,261.11|108,721,541.65|98,815,428.67|
|钼金属|44,733,210.11|45,232,687.34|52,013,331.58|51,598,637.32|
|合计|2,197,176,526.00|2,045,112,714.97|2,574,780,877.75|2,389,490,937.93|

4、主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|地区名称|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内销售|||||
|北方区|995,320,616.71|914,027,714.11|941,694,898.08|849,939,667.61|
|南方区|315,449,581.59|295,481,421.97|277,150,576.80|267,581,522.50|
|华东区|640,408,311.55|596,927,798.09|802,154,461.94|736,058,782.00|
|国外销售|||||
|转口贸易|239,818,160.59|231,077,784.18|543,391,191.79|525,493,334.17|
|出口业务|6,179,855.56|7,597,996.62|10,389,749.14|10,417,631.65|
|合计|2,197,176,526.00|2,045,112,714.97|2,574,780,877.75|2,389,490,937.93|

5、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入|占公司全部营业收入的比例（％）|
|中信锦州金属股份有限公司|221,814,105.97|10.09|
|中钢贸易有限公司|187,744,807.79|8.54|
|南京钢铁有限公司|137,824,801.93|6.27|
|江阴兴澄特种钢铁有限公司|81,063,936.85|3.69|
|锦州集信国贸有限公司|67,192,089.87|3.06|
|合计|695,639,742.41|31.65|

(三十一)营业税金及附加：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|421,453.04|||
|城市维护建设税|250,006.86|233,185.71||
|教育费附加|190,981.29|390,859.07|4%、5%|
|出口关税||481,232.60|5%|
|合计|862,441.19|1,105,277.38|/|

(三十二)销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|1,182,179.68|1,135,142.80|
|差旅费|363,002.21|528,956.32|
|招待费|64,319.50|118,923.51|
|办公费|72,331.47|101,120.27|
|运输费|6,594,514.86|6,673,879.72|
|业务宣传费|161,005.66|47,803.02|
|其他|172,320.58|273,512.00|
|合计|8,609,673.96|8,879,337.64|

(三十三)管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|7,937,950.75|7,210,486.74|

||||
|-|-|-|
|办公费及差旅费|3,223,953.21|4,275,498.48|
|折旧及无形资产摊销|6,002,190.87|6,883,879.19|
|税费|8,971,516.75|6,622,939.24|
|招待费|150,080.20|398,449.70|
|董事会费|186,036.50|181,384.00|
|宣传费|141,188.02|5,000.00|
|其他|2,503,320.32|3,553,673.50|
|合计|29,116,236.62|29,131,310.85|

(三十四)财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|51,407,752.53|29,394,803.16|
|利息收入|-2,126,530.47|-1,003,552.39|
|汇兑损益|-3,460,522.73|-757,632.47|
|其他|1,345,675.83|2,407,100.88|
|合计|47,166,375.16|30,040,719.18|

(三十五)资产减值损失：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-14,827.59|513,814.42|
|二、存货跌价损失|8,169,949.17|450,822.26|
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|8,155,121.58|964,636.68|

(三十六)营业外收入：
1、营业外收入情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|1,058,764.85|1,091,563.51|1,058,764.85|
|其中：固定资产处置利|1,058,764.85|1,091,563.51|1,058,764.85|

|||||
|-|-|-|-|
|得||||
|政府补助|12,434,925.98|6,698,018.56|12,434,925.98|
|其他|1,431,537.14|523,647.07|1,431,537.14|
|合计|14,925,227.97|8,313,229.14|14,925,227.97|

2、政府补助明细
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|说明|
|专项发展资金|3,438,759.39|2,170,518.60|锦州经济技术开发区财政局“关于锦州天桥钼业有限公司专项发展资金拨付的通知”、吉林省安图县财政局下发的“关于吉林新华龙钼业有限公司专项发展资金拔付的通知、|
|贴息资金||300,000.00|本溪市经济和信息化委员会、本溪市财政局共同下发的本经信发[2011]62 号文件|
|引进海外研发团队专项经费及配套资金|500,000.00|500,000.00|辽宁省外国专家局下发[2012]17号文件、辽宁省人民 政 府 下 发 辽 财 企[2010]711号文件|
|环保专项资金|114,999.97|1,400,000.00|锦州市环境保护局、锦州市财政局共同下发的锦环发[2011]7 号 、 锦 财 指 经[2011]66号文件、锦州市环境保护局和锦州市财政局下发锦环发[2013]101 号、锦财指经[2013]601号文件|
|国家引导资金|99,999.96|99,999.96|锦州市发展和改革委员下发锦发改发[2011]408 号文件|
|促进工业经济平稳发展阶段性奖励||17,000.00|凌海市人民政府办公室下发的凌政办发[2012]51 号文件|
|上市补助资金|500,000.00|1,000,000.00|辽宁省财政厅下发的辽财指企[2012]654 号文件、锦州市人力资源和社会保障局下发人社发(2013)第 88号文件|
|大学生就业补贴||10,500.00|锦州市劳动就业管理局签发的见习单位开展辽宁省高校就业见习工作协议书|
|生产发展资金||1,200,000.00|安图县经济局下发的生产发展资金拨付通知|

|||||
|-|-|-|-|
|节能专项资金|4,166.66||辽宁省经济和信息化委员会和辽宁省财政厅下发辽经信资源[2013]239号文件|
|政府扶持资金|7,077,000.00||凌海市财政局下发凌财指[2013]377号文件|
|中小企业发展基金|600,000.00||锦州市财政局下发锦财指[2012]521号文件|
|十强十佳|100,000.00||凌海市财政局下发凌财指[2013]401号文件|
|合计|12,434,925.98|6,698,018.56|/|

计入当期损益的政府补助
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|
|专项发展资金|3,438,759.39|2,170,518.60|与资产相关|
|贴息资金||300,000.00|与收益相关|
|引进海外研发团队专项经费及配套资金|500,000.00|500,000.00|与收益相关|
|环保专项资金|114,999.97|1,400,000.00|与资产相关|
|国家引导资金|99,999.96|99,999.96|与资产相关|
|促进工业经济平稳发展阶段性奖励||17,000.00|与收益相关|
|上市补助资金|500,000.00|1,000,000.00|与收益相关|
|大学生就业补贴||10,500.00|与收益相关|
|生产发展资金||1,200,000.00|与收益相关|
|节能专项资金|4,166.66||与资产相关|
|政府扶持资金|7,077,000.00||与收益相关|
|中小企业发展基金|600,000.00||与收益相关|
|十强十佳|100,000.00||与收益相关|
|合计|12,434,925.98|6,698,018.56|/|

(三十七)营业外支出：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|67,267.57|2,839.36|67,267.57|
|其中：固定资产处置损失|67,267.57|2,839.36|67,267.57|
|对外捐赠|30,000.00|3,000.00|30,000.00|
|其他|21,120.00|827,864.78|21,120.00|
|合计|118,387.57|833,704.14|118,387.57|

(三十八)所得税费用：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|21,986,329.44|33,049,414.56|

||||
|-|-|-|
|递延所得税调整|-2,318,636.66|-1,332,070.74|
|合计|19,667,692.78|31,717,343.82|

所得税费用（收益）与会计利润关系的说明：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|利润总额|73,429,953.76|120,609,319.66|
|按法定[或适用]税率计算的所得税费用|18,357,488.44|30,152,329.92|
|子公司适用不同税率的影响|-780,579.36||
|对以前期间所得税的调整影响|423,778.78|685.05|
|归属于合营企业和联营企业的损益|||
|不征税、减免税收入|||
|不得扣除的成本、费用和损失|1,652,612.37|414,794.18|
|税率变动对期初递延所得税余额的影响|||
|利用以前年度可抵扣亏损|||
|未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响|14,392.55|1,149,534.67|
|所得税费用|19,667,692.78|31,717,343.82|

(三十九)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
1．基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2．稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润|54,853,208.47|90,058,649.62|
|本公司发行在外普通股的加权平均数|253,360,000.00|211,120,000.00|
|基本每股收益（元/股）|0.22|0.43|

普通股的加权平均数计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|

||||
|-|-|-|
|年初已发行普通股股数|253,360,000.00|190,000,000.00|
|加：本期发行的普通股加权数||21,120,000.00|
|减：本期回购的普通股加权数|||
|年末发行在外的普通股加权数|253,360,000.00|211,120,000.00|

（2）本公司无稀释性潜在普通股。
(四十)现金流量表项目注释：
1、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|2,445,205.54|
|补贴收入|10,877,000.00|
|往来款|50,000.00|
|合计|13,372,205.54|

2、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|财务费用手续费支出|305,700.51|
|销售费用|1,346,668.81|
|管理费用|4,185,325.20|
|制造费用|373,332.23|
|捐赠支出及其他|30,000.00|
|往来款|201,120.00|
|合计|6,442,146.75|

3、收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|银行承兑汇票保证金|27,750,000.00|
|合计|27,750,000.00|

4、支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|银行借款手续费|1,000,994.78|
|银行承兑汇票保证金|43,650,000.00|
|其他|390,647.54|
|合计|45,041,642.32|

(四十一)现金流量表补充资料：
1、现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|

||||
|-|-|-|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|53,762,260.98|88,891,975.84|
|加：资产减值准备|8,155,121.58|964,636.68|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|21,716,962.81|19,221,089.27|
|无形资产摊销|3,285,676.22|3,604,925.00|
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-1,001,827.98|-1,086,950.05|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|10,330.70|-1,774.10|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|39,836,606.04|27,379,442.58|
|投资损失（收益以“－”号填列）|||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-2,929,270.43|-1,332,070.74|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|610,633.77||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-182,752,100.39|-116,073,499.54|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-471,596,255.75|-167,761,673.91|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-116,694,259.80|-165,111,311.25|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|-647,596,122.25|-311,305,210.22|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|165,442,522.96|299,625,882.66|
|减：现金的期初余额|299,625,882.66|308,877,709.71|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-134,183,359.70|-9,251,827.05|

2、现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|165,442,522.96|299,625,882.66|
|其中：库存现金|13,868.39|11,683.90|
|可随时用于支付的银行存款|165,419,551.19|278,816,365.45|
|可随时用于支付的其他货币资金|9,103.38|20,797,833.31|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|165,442,522.96|299,625,882.66|

3、现金流量表补充资料的说明
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
八、关联方及关联交易
(一)本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|组织机构代码|
|本 溪 大有 钨 钼有 限 公司|有 限 责任公司|本溪市|郭学超|有 色 金属加工|2,000|100|100|77140386-0|
|和 龙 市新 华 龙矿 业 有限公司|有 限 责任公司|和龙市|张之全|钼、多金属 矿 普查|2,000|74|74|67730215-8|
|吉 林 新华 龙 钼业 有 限公司|有 限 责任公司|安图县|张绍强|有 色 金属加工|2,000|100|100|67330721-8|
|锦 州 天桥 难 熔金 属 有限公司|有 限 责任公司|锦州市|唐志龙|有 色 金属加工|10,000|100|100|67686472-2|
|延 边 新华 龙 矿业 有 限公司|有 限 责任公司|安图县|张之全|矿产品|5,000|65|65|67334201-3|

(二)本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本公司关系|组织机构代码|
|新华龙集团|参股股东|79195781－8|
|锦州凌海光华科技有限公司|股东的子公司|56136298-4|
|锦州新华龙房地产开发有限公司|股东的子公司|69619679-2|
|锦州益海典当有限责任公司|股东的子公司|68661318-5|
|凌海新华龙小额贷款有限责任公司|股东的子公司|68968659-0|
|西藏朗润投资管理有限公司|股东的子公司|06466360-4|

(三)关联交易情况
1、关联担保情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|被担保方|担保金额|担保期限|是否履行完毕|
|新华龙集团|本公司|8,901,474.00|2013 年 10 月 8 日～2014年1月7日|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|新华龙集团|本公司|1,585,194.00|2013 年 10 月 9 日～2014年1月8日|否|
|新华龙集团|本公司|18,351,669.00|2013 年 10 月 17 日～2014年1月16日|否|
|新华龙集团|本公司|11,645,079.00|2013 年 10 月 28 日～2014年1月27日|否|
|新华龙集团|本公司|1,463,256.00|2013 年 11 月 6 日～2014年2月5日|否|
|新华龙集团|本公司|15,181,281.00|2013 年 11 月 13 日～2014年2月12日|否|
|新华龙集团|本公司|7,865,001.00|2013 年 12 月 2 日～2014年3月1日|否|
|新华龙集团|本公司|15,425,157.00|2013 年 12 月 16 日～2014年3月15日|否|
|新华龙集团|本公司|5,792,055.00|2013 年 12 月 16 日～2014年3月15日|否|
|新华龙集团|本公司|10,791,513.00|2013 年 12 月 25 日～2014年3月24日|否|
|新华龙集团|本公司|7,621,125.00|2013 年 12 月 30 日～2014年3月29日|否|
|新华龙集团|本公司|55,000,000.00|2013 年 4 月 17 日～2014年4月16日|否|
|新华龙集团|本公司|78,405,203.51|2012 年 12 月 18 日～2013年11月28日|否|
|新华龙集团|本公司|300,000,000.00|2013 年 11 月 21 日～2014年11月28日|否|
|新华龙集团|本公司|50,000,000.00|2013 年 3 月 20 日～2014年3月20日|否|
|郭光华|本公司|300,000,000.00|2013 年 11 月 21 日～2014年11月28日|否|
|郭光华|本公司|78,405,203.51|2012 年 12 月 18 日～2013年11月28日|否|
|郭光华|本公司|55,000,000.00|2013 年 4 月 17 日～2014年4月16日|否|
|郭光华|本公司|50,000,000.00|2013 年 11 月 27 日～2014年10月26日|否|
|郭光华|本公司|15,000,000.00|2013 年 8 月 9 日～2014年8月8日|否|
|郭光华|本公司|50,000,000.00|2013 年 7 月 3 日～2014年7月2日|否|
|郭光华|本公司|20,000,000.00|2013 年 9 月 23 日～2014年9月22日|否|
|郭光华|本公司|50,000,000.00|2013 年 6 月 14 日～2014年6月13日|否|
|郭光华|本公司|30,000,000.00|2013 年 10 月 31 日～2014年10月30日|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|郭光华|本公司|50,000,000.00|2013 年 3 月 15 日～2014年3月15日|否|
|郭光华|本公司|50,000,000.00|2013 年 3 月 20 日～2014年3月20日|否|
|郭光华|本公司|8,901,474.00|2013 年 10 月 8 日～2014年1月7日|否|
|郭光华|本公司|1,585,194.00|2013 年 10 月 9 日～2014年1月8日|否|
|郭光华|本公司|18,351,669.00|2013 年 10 月 17 日～2014年1月16日|否|
|郭光华|本公司|11,645,079.00|2013 年 10 月 28 日～2014年1月27日|否|
|郭光华|本公司|1,463,256.00|2013 年 11 月 6 日～2014年2月5日|否|
|郭光华|本公司|15,181,281.00|2013 年 11 月 13 日～2014年2月12日|否|
|郭光华|本公司|7,865,001.00|2013 年 12 月 2 日～2014年3月1日|否|
|郭光华|本公司|15,425,157.00|2013 年 12 月 16 日～2014年3月15日|否|
|郭光华|本公司|5,792,055.00|2013 年 12 月 16 日～2014年3月15日|否|
|郭光华|本公司|10,791,513.00|2013 年 12 月 25 日～2014年3月24日|否|
|郭光华|本公司|7,621,125.00|2013 年 12 月 30 日～2014年3月29日|否|
|秦丽婧|本公司|300,000,000.00|2013 年 11 月 21 日～2014年11月28日|否|
|秦丽婧|本公司|50,000,000.00|2013 年 11 月 27 日～2014年10月26日|否|
|秦丽婧|本公司|15,000,000.00|2013 年 8 月 9 日～2014年8月8日|否|
|秦丽婧|本公司|50,000,000.00|2013 年 7 月 3 日～2014年7月2日|否|
|秦丽婧|本公司|20,000,000.00|2013 年 9 月 23 日～2014年9月22日|否|
|秦丽婧|本公司|50,000,000.00|2013 年 6 月 14 日～2014年6月13日|否|
|秦丽婧|本公司|30,000,000.00|2013 年 10 月 31 日～2014年10月30日|否|
|秦丽婧|本公司|50,000,000.00|2013 年 3 月 15 日～2014年3月15日|否|
|秦丽婧|本公司|50,000,000.00|2013 年 3 月 20 日～2014年3月20日|否|
|秦丽婧|本公司|55,000,000.00|2013 年 4 月 17 日～2014年4月16日|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|秦丽婧|本公司|8,901,474.00|2013 年 10 月 8 日～2014年1月7日|否|
|秦丽婧|本公司|1,585,194.00|2013 年 10 月 9 日～2014年1月8日|否|
|秦丽婧|本公司|18,351,669.00|2013 年 10 月 17 日～2014年1月16日|否|
|秦丽婧|本公司|11,645,079.00|2013 年 10 月 28 日～2014年1月27日|否|
|秦丽婧|本公司|1,463,256.00|2013 年 11 月 6 日～2014年2月5日|否|
|秦丽婧|本公司|15,181,281.00|2013 年 11 月 13 日～2014年2月12日|否|
|秦丽婧|本公司|7,865,001.00|2013 年 12 月 2 日～2014年3月1日|否|
|秦丽婧|本公司|15,425,157.00|2013 年 12 月 16 日～2014年3月15日|否|
|秦丽婧|本公司|5,792,055.00|2013 年 12 月 16 日～2014年3月15日|否|
|秦丽婧|本公司|10,791,513.00|2013 年 12 月 25 日～2014年3月24日|否|
|秦丽婧|本公司|7,621,125.00|2013 年 12 月 30 日～2014年3月29日|否|
|天桥难熔金属|本公司|300,000,000.00|2013 年 11 月 21 日～2014年11月28日|否|
|本公司|延边矿业|50,000,000.00|2013 年 10 月 28 日～2014年10月27日|否|

本公司从交通银行股份有限公司锦州分行取得 5,000.00万元的贷款，由子公司天桥难熔金属以土地、房产作抵押。
九、股份支付：
无
十、或有事项：
无
十一、承诺事项：
无
十二、资产负债表日后事项：
(一)资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|109,704,880|

(二)其他资产负债表日后事项说明
2014年2月，由郭光华、秦丽婧提供担保，本公司在华夏银行股份有限公司沈阳浑南支行贷款
3,000.00万元。
2014年2月本公司以18,924,995.00元银行承兑汇票做质押，本公司在交通银行股份有限公司锦
州分行贷款1,500.00万元。
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款：
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|账龄组合|223,118,499.29|100.00|177,724.98|0.08|148,703,770.54|100.00|466,793.17|0.31|
|组合小计|223,118,499.29|100.00|177,724.98|0.08|148,703,770.54|100.00|466,793.17|0.31|
|合计|223,118,499.29|/|177,724.98|/|148,703,770.54|/|466,793.17|/|

截至 2013年 12月 31日，本公司以应收账款净值 102,158,407.32元做质押取得短期借款92,105,203.51元。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|6 个月以内|220,787,941.31|98.95||139,863,264.32|94.05||
|6 个月－1年（含 1年）|1,494,415.00|0.67|74,720.75|8,345,148.99|5.61|417,257.45|
|1 年以内小计|222,282,356.31|99.62|74,720.75|148,208,413.31|99.66|417,257.45|
|1至2年|642,243.66|0.29|64,224.37|495,357.23|0.34|49,535.72|
|2至3年|193,899.32|0.09|38,779.86||||
|合计|223,118,499.29|100.00|177,724.98|148,703,770.54|100.00|466,793.17|

2、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|中信锦州金属股份有限公司|客户|20,470,666.80|6个月以内|9.17|

||||||
|-|-|-|-|-|
|中钢贸易有限公司|客户|20,270,256.00|6个月以内|9.08|
|南京钢铁有限公司|客户|18,897,191.64|6个月以内|8.47|
|宝山钢铁股份有限公司|客户|14,137,747.98|6个月以内|6.34|
|内蒙古北方重工业集团有限公司|客户|11,977,687.08|6个月以内|5.37|
|合计|/|85,753,549.50|/|38.43|

(二)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|账龄组合|208,764,877.68|100.00|42,405.60|0.02|207,577,628.85|100.00|6,680.00|0.00|
|组合小计|208,764,877.68|100.00|42,405.60|0.02|207,577,628.85|100.00|6,680.00|0.00|
|合计|208,764,877.68|/|42,405.60|/|207,577,628.85|/|6,680.00|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|6个月以内|208,491,365.65|99.87||207,548,228.85|99.99||
|6个月－1年（含1年）|144,112.03|0.07|7,205.60||||
|1年以内小计|208,635,477.68|99.94|7,205.60|207,548,228.85|99.99||
|1至2年|100,000.00|0.05|20,000.00|28,400.00|0.01|5,680.00|
|2至3年|28,400.00|0.01|14,200.00||||
|5年以上|1,000.00|0.00|1,000.00|1,000.00|0.00|1,000.00|
|合计|208,764,877.68|100.00|42,405.60|207,577,628.85|100.00|6,680.00|

2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收账款总额的比例(%)|
|延边新华龙矿业有限公司|控股子公司|168,305,370.51|6个月以内|80.62|

||||||
|-|-|-|-|-|
|和龙市新华龙矿业有限公司|控股子公司|36,876,122.98|6个月以内|17.66|
|凌海供电有限责任公司|供应商|1,350,000.00|6个月以内|0.65|
|天津嘉信国际货运代理有限公司|供应商|1,004,217.15|6个月以内|0.48|
|中国石化国际事业有限公司北京招标中心|供应商|272,000.00|6个月以内|0.13|
|合计|/|207,807,710.64|/|99.54|

4、其他应收关联方款项情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收账款总额的比例(%)|
|延边新华龙矿业有限公司|控股子公司|168,305,370.51|80.62|
|和龙市新华龙矿业有限公司|控股子公司|36,876,122.98|17.66|
|合计|/|205,181,493.49|98.28|

(三)长期股权投资
按成本法核算
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|本期计提减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|本 溪大 有钨 钼有 限公司|20,126,064.26|20,126,064.26||20,126,064.26|||100|100|
|和 龙市 新华 龙矿 业有 限公司|14,794,514.90|14,794,514.90||14,794,514.90|||74|74|
|吉 林新 华龙 钼业 有限 公司|21,564,490.17|21,564,490.17||21,564,490.17|||100|100|
|锦 州|99,667,805.33|99,667,805.33||99,667,805.33|||100|100|

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|-|-|-|-|-|-|
|天 桥难 熔金 属有 限公司||||||
|延 边新 华龙 矿业 有限 公司|30,759,473.21|30,759,473.21|30,759,473.21|65|65|

(四)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|2,370,588,507.65|2,677,451,476.62|
|其他业务收入|7,918,133.42|8,793,232.71|
|营业成本|2,226,564,426.83|2,519,958,072.95|

2、主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|自产业务|1,756,515,085.88|1,648,272,330.16|1,832,998,112.29|1,708,753,363.57|
|国内贸易|374,255,261.18|347,214,312.48|301,062,172.54|276,341,263.76|
|转口贸易|239,818,160.59|231,077,784.19|543,391,191.79|525,493,334.17|
|合计|2,370,588,507.65|2,226,564,426.83|2,677,451,476.62|2,510,587,961.50|

3、主营业务（分产品）
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|钼炉料|2,177,854,089.00|2,040,346,897.92|2,502,161,122.66|2,329,302,125.91|
|钼化工|140,890,098.03|133,986,111.95|120,101,329.36|119,159,280.38|
|钼金属|51,844,320.62|52,231,416.96|55,189,024.60|62,126,555.21|
|合计|2,370,588,507.65|2,226,564,426.83|2,677,451,476.62|2,510,587,961.50|

4、主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内销售|||||
|北方区|1,164,588,093.64|1,087,194,934.08|1,044,365,496.95|971,036,691.18|
|南方区|316,693,598.68|300,337,011.33|277,150,576.80|267,581,522.50|
|华东区|643,308,799.18|601,648,185.09|802,154,461.94|736,058,782.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|国外销售|||||
|转口贸易|239,818,160.59|231,077,784.19|543,391,191.79|525,493,334.17|
|出口业务|6,179,855.56|6,306,512.14|10,389,749.14|10,417,631.65|
|合计|2,370,588,507.65|2,226,564,426.83|2,677,451,476.62|2,510,587,961.50|

5、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例（％）|
|中信锦州金属股份有限公司|221,814,105.97|9.33|
|中钢贸易有限公司|187,744,807.79|7.89|
|锦州天桥难熔金属有限公司|166,371,158.93|6.99|
|南京钢铁有限公司|137,824,801.93|5.79|
|江阴兴澄特种钢铁有限公司|81,063,936.85|3.41|
|合计|794,818,811.47|33.41|

(五)现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
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|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|58,631,334.40|86,436,671.23|
|加：资产减值准备|6,575,879.53|744,779.80|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|13,832,529.31|14,162,300.05|
|无形资产摊销|743,174.64|734,362.16|
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-1,057,595.61|-1,083,938.13|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|10,330.70|-1,774.10|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|37,548,618.72|24,272,539.71|
|投资损失（收益以“－”号填列）|||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|1,434,673.21|-1,282,800.44|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|610,633.77||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-158,132,604.68|-103,150,362.35|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-478,996,151.88|-194,870,456.76|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-131,257,691.69|-182,098,332.59|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|-650,056,869.58|-356,137,011.42|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|126,658,908.32|272,600,640.60|

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|-|-|-|
|减：现金的期初余额|272,600,640.60|303,852,484.34|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-145,941,732.28|-31,251,843.74|

十四、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|
|非流动资产处置损益|991,497.28|1,088,724.15|-533.40|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|12,434,925.98|6,698,018.56|5,430,208.76|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,380,417.14|-307,217.71|-948,870.84|
|少数股东权益影响额|-3,326,240.40|-18,567.85|-33,250.00|
|所得税影响额|3,196.70|-1,681,653.52|-1,346,451.13|
|合计|11,483,796.70|5,779,303.63|3,101,103.39|

(二)净资产收益率及每股收益
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|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|5.33|0.22||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|4.22|0.17||

第十一节 备查文件目录
(一)载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
(二)报告期内在中国证监会指定网站《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(三)文件存放地点：本公司投资证券部
董事长：
锦州新华龙钼业股份有限公司2014年4月17日