关于山东赫达股份有限公司2017年度
募集资金存放与使用情况鉴证报告
和信专字（2018）第 000101号
目 录 页码一、关于山东赫达股份有限公司 2017年度募集资金存放
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与使用情况鉴证报告
二、山东赫达股份有限公司 2017年度募集资金存放与使
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用情况专项报告
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇一八年四月二十六日
关于山东赫达股份有限公司 2017年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文关于山东赫达股份有限公司 2017年度
募集资金存放与使用情况鉴证报告
和信专字（2018）第 000101号山东赫达股份有限公司全体股东：
我们对后附的山东赫达股份有限公司（以下简称“山东赫达”）截至 2017年 12月 31日的募集资金存放与使用情况专项报告进行了鉴证。
一、管理层的责任
按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号——上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求编制募集资金年度存放与使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是山东赫达董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对该报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合山东赫达的实际情况，实施了审慎调查以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证意见
我们认为，山东赫达的募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1
关于山东赫达股份有限公司 2017年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文露公告格式第 21号——上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求编制，在所有重大方面公允反映了山东赫达 2017年度募集资金的存放和实际使用情况。
四、报告使用范围说明
本鉴证报告仅供山东赫达年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们同意将本鉴证报告作为山东赫达年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
（项目合伙人）
中国·济南
中国注册会计师:
二〇一八年四月二十六日
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2
山东赫达股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况专项报告
深圳证券交易所：
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引和《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的规定，本公司董事会编制了截至2017年12月31日止募集资金年度存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东赫达股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1761号）核准，公司于 2016年 8月 16日向社会公众发行人民币普通股2,398万股，每股面值1元，每股发行价格人民币9.91元，募集资金总额人民币 237,641,800.00元，扣除发行费用人民币 31,494,100.00元，实际募集资金净额为人民币 206,147,700.00元。上述募集资金于 2016年 8月 22日全部到账，已经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了《验资报告》（和信验字【2016】第000082号）。
上述募集资金到位前，截至2016年9月14日，公司以自筹资金预先投入募投项目累计金额为 19,434.65万元，山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了和信专字（2016）第 000373号《关于山东赫达股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》予以确认，募集资金到位后已归还垫付款 19,434.65万元。截至2017年12月31日，已累计使用募集资金20,626.92万元（包含募集资金利息12.15万元），募集资金已全部使用完毕。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引和《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的规定和要求，结合公司的实际情况，制定了《山东赫达股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“《募集资金使用管理办法》”），对公司募集资金的存放及使用、募集资金投向、募集资金使用的监管等
方面做出了具体明确的规定。公司一直严格按照募集资金使用管理办法的规定存放、使用、管理资金，对募集资金实行专户存储，并连同保荐机构招商证劵股份有限公司分别与上海浦东发展银行淄博分行、中国工商银行股份有限公司淄博周村支行、交通银行淄博周村支行签署了《募集资金三方监管协议》。上述协议与深圳证劵交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
（二）募集资金专户存储情况
截至2017年12月31日，本公司募集资金已全部使用完毕。
三、募集资金的实际使用情况
公司本年度募集资金实际使用情况详见本报告附件“募集资金使用情况对照表”。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2017年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在募集资金违规使用的情形。
附件：募集资金使用情况对照表
山东赫达股份有限公司
二〇一八年四月二十六日
附表：
募集资金使用情况对照表
2017年度
编制单位：山东赫达股份有限公司 单位：万元
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|募集资金总额||||20,614.77|本年度投入募集资金总额||||970.60||
|报告期内变更用途的募集资金总额||||-|已累计投入募集资金总额||||20,626.92||
|累计变更用途的募集资金总额||||-|||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||||0.00%|||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本年度投入金额|截至期末累计投入金额（2）|截至期末投入进度(%)（3）＝（2）/|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|4,000吨/年纤维素醚项目（医药级）|否|6,650.24|6,650.24|336.57|6,654.59|100.07%|2013年10月|3,207.28|是|否|
|20,000吨/年纤维素醚项目（建材级）一期工程（设计产能10,000吨/年）|否|11,530.84|11,530.84|356.62|11,536.42|100.05%|2014年3月|1,145.30|否|否|
|技术研发中心建设项目（注）|否|2,254.24|2,254.24|277.41|2,256.46|100.10%|2014年6月|-|不适用|否|
|补充公司流动资金|否|179.45|179.45||179.45|100.00%||-|不适用|否|
|承诺投资项目小计||20,614.77|20,614.77|970.60|20,626.92|－|－|4,352.58|－|－|
|超募资金投向|||||||||||
|超募资金投向小计||||-|-||－|-|－|－|
|合计||20,614.77|20,614.77|970.60|20,626.92|－|－|4,352.58|－|－|

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|-|-|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|20,000吨/年纤维素醚项目（建材级）一期工程（设计产能10,000吨/年）未达到预计效益的原因：公司20,000吨/年纤维素醚项目（建材级）一期工程（设计产能10,000吨/年）可行性研究始于2012年，其时，建材级纤维素醚市场发展势头良好，该项目收益较高，同时公司当期产能已不能满足市场需求，项目建设符合公司发展要求。2017年以来，受国家环保政策影响，主要原材料价格大幅上涨，使建材级纤维素醚产品成本上升，但产品销售价格上涨幅度小于成本上涨幅度，致使建材级纤维素醚毛利率有所下降，从而导致该项目收益未达到预计效益。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|不适用|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|不适用|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|公司在募集资金到位前已开工建设4,000吨/年纤维素醚项目（医药级）、20,000吨/年纤维素醚项目（建材级）一期工程（设计产能10,000吨/年）和技术研发中心建设项目，截至2016年9月14日，以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为19,434.65万元。经公司第六届董事会第十八次会议审议通过，并经保荐机构招商证券股份有限公司同意，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金19,434.65万元。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|2017年3月27日，公司第六届董事会第二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金940万元用于暂时补充流动资金，期限不超过董事会审议通过之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。公司于2017年9月21日已将用于暂时补充流动资金的940万元全部归还至募集资金专用账户。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|本公司募集资金已全部使用完毕|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

注：技术研发中心建设项目的效益体现在公司整体经营业绩中，无法单独核算效益。