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关于杭州先锋电子技术股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中审亚太审字【2017】020432-1号杭州先锋电子技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称“杭州先锋公司”）截至 2016年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是杭州先锋公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，杭州先锋公司截至 2016年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供杭州先锋公司2016年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：吕洪仁
中国注册会计师：杜明
中国·北京 二〇一七年四月二十四日
杭州先锋电子技术股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2016年 12月 31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1．实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州先锋电子技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]971号文）核准，并经深圳证券交易所同意，核准杭州先锋电子技术股份有限公司公开发行不超过人民币普通股（A股）25,000,000.00股新股。每股面值为人民币1.00元，每股发行价格为人民币14.87元，募集资金总额为人民币 371,750,000.00元（含发行费用）（大写：叁亿柒仟壹佰柒拾伍万元整），扣除从募集资金中已直接扣减的承销费和保荐费人民币 35,300,000.00元后，实际汇入公司银行账户的募集资金为人民币 336,450,000.00元（大写：叁亿叁仟陆佰肆拾伍万元整）。上述款项已于 2015年6月8日到位。减除其他发行费用人民币 17,931,800.00元后，募集资金净额为人民币 318,518,200.00元。以上募集资金的到位情况已由中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具中审亚太验字(2015)020069号《验资报告》。
2.以前年度已使用金额
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|-|-|
|募集资金项目使用|置换募集资金|
|327,974.37|2,467,291.19|
|264,109.43|3,655,507.53|

|||
|-|-|
|70,529.14|621,182.60|
|48,028,125.70||
|48,690,738.64|6,743,981.32|

3.本年度使用金额及当前余额。
明细 金额
2015年12月31日募集资金净额 13,936,407.35加：2016年存款利息 254,959.42加：2016年理财产品利息收入 8,350,030.37加：收回理财产品 491,000,000.00减：2016年支付银行手续费 68.60减：购买理财产品 481,000,000.00减：置换募集资金
减：募集资金项目使用 4,661,139.59其中：智能燃气表建设项目 1,013,549.55创新技术研发中心建设项目 2,931,171.10营销及服务网络建设项目 716,418.94补充流动资金项目
2016年12月31日余额 27,880,188.95截至2016年12月31日止，尚未使用的募集资金余额为27,880,188.95元。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，公司按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《中小企业板信息披露业务备忘录第29号：募集资金使用》等的相关要求制定并修订了《募集资金使用管理办法》（以下简称“办法”），
对募集资金实行专户存储，对募集资金的存储、使用、审批、变更、监督及使用
情况披露等进行了规定。
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司已与中航证券有限公司、募集资金存放银行杭州银行滨江支行、中信银行杭州分行玉泉支行分别签定了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。报告期内三方监管协议得到切实履行。
(二)募集资金专户存储情况
根据办法规定公司董事会为本次募集资金批准开设了杭州银行滨江支行，账号3301040160002933375（用于智能燃气表建设项目）；杭州银行滨江支行，账号3301040160002933391（用于补充流动资金项目）；中信银行杭州分行玉泉支行，账号8110801012500025486（用于创新技术研发中心建设项目）；中信银行杭州分行玉泉支行，账号8110801012300025485（用于营销及服务网络建设项目），四个专项账户。截至2016年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|募集资金存储银行名称|账号|初始存放金额|
|杭州银行滨江支行|3301040160002933375|198,720,000.00|
|杭州银行滨江支行|3301040160002933391|65,790,000.00|
|中信银行杭州分行玉泉支行|8110801012500025486|37,840,000.00|
|中信银行杭州分行玉泉支行|8110801012300025485|34,100,000.00|
|||336,450,000.00|

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目情况
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。
(二)以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
||
|-|
|截止 2016 年12 月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项|
|共计人民币6,743,981.32 元，具体运用情况如下|

项目名称 预算项目投资金额 自筹资金已投入金额
||
|-|
|198,720,000.00|
|37,840,000.00|
|34,100,000.00|

合 计 6,743,981.32上述自筹资金预算投入情况已经由中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）进行专项审核，并出具了“中审亚太审字[2015]020211号”《关于杭州先锋电子技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项，已经公司第二届董事会第二十一次会议及第二届监事会第六次会议审议通过，同时公司全体独立董事亦对该事项发表了明确同意意见。
(三)变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度本公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
(四)募集资金其他使用情况
公司于 2016年 8月 10日召开 2016年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金购买银行保本理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品，额度不超过 2.5亿元人民币，在上述额度内资金可以滚动使用。投资期限为自股东大会审议通过之日起 12个月。
截止 2016年12月31日，公司使用闲置募集资金购买银行保本理财产品余额为人民币 2.4亿元，具体如下
|||
|-|-|
|金额|购买日|
|180,000,000.00|2016年8月12日|
|60,000,000.00|2016年8月11日|
|240,000,000.00||

四、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完
整披露的情况。
杭州先锋电子技术股份有限公司董事会
二○一七年四月二十四日
附件:
募集资金使用情况对照表
2016年度
编制单位：杭州先锋电子技术股份有限公司 单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||31,851.82||本年度投入募集资金总额|||||
|||0.00||已累计投入募集资金总额|||||
|||0.00|||||||
|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|否|19,872.00|19,872.00|101.35|380.88|1.92|||否|
|否|3,784.00|3,784.00|293.12|685.08|18.10|||否|
|否|3,410.00|3,410.00|71.64|140.81|4.13|||否|
|否|4,800.00|4,800.00|0|4,802.81|100.00|||是|
||31,866.00|31,866.00|466.11|6,009.58|||||
||31,866.00|31,866.00|466.11|6,009.58|||||

1、智能燃气表建设项目未达到计划进度的情况和原因：
公司在2015年6月签署的招股说明书中披露募集资金投资项目，智能燃气表建设项目计划分两年逐步未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
完成建设，截至2016年12月31日，募集资金投入进度为1.92%。
经杭州市滨江区人民政府申请，并经杭州市人民政府2016年3月3日《杭州市控制性详细规划局部调
整批复》（杭府控规调整[2016]13号）批复，同意对杭州市永久河单元（BJ04）控制性详细规划进行局部调整，具体对C-26-C6/M1地块用地面积、容积率、建筑高度、绿地率等规划控制指标进行了调整。
因公司智能燃气表建设项目位于上述C-26-C6/M1地块，受政府规划调整的影响导致未达到计划进度，公司相应在保持智能燃气表建设项目的预算总额不变的基础上，对项目构成进行局部调整，项目实施不存在重大风险。项目构成调整具体如下：
单位：人民币万元
||
|-|
|调整前金额|
|9,359.00|
|5,530.00|
|250.00|
|4,733.00|
|19,872.00|

2、创新技术研发中心建设项目未达到计划进度的情况和原因：
创新技术研发中心建设项目进展缓慢，截至2016年12月31日，募集资金投入进度为18.10%。创新技术研发中心建设项目土建工程主要系装修工程，安排在智能燃气表建设项目中研发生产大楼建成后进行，在生产研发大楼竣工前完成相关设备采购、员工招聘和培训等工作。
因智能燃气表建设项目进展缓慢，导致本项目未达到计划进度，公司已经在加快项目建设。
3、营销及服务网络建设项目未达到计划进度的原因：
公司在2015年6月签署的招股说明书中披露募集资金投资项目，营销及服务网络建设项目项目包含营销分公司建设、售后服务站设立及信息化系统建设。营销分公司项目建设进度为 1年4个月，售后服务网络建设进度为两年，信息化系统建设场所拟建在公司智能燃气表生产研发大楼项目中，信息化系统建设安排在机房建成之后。
因智能燃气表建设项目进展缓慢，导致本项目未达到计划进度，公司已经在加快项目建设。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无。
2015年7月27日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目募集资金投资项目先期投入及置换情况 的自筹资金的议案》，同意公司以2015年首次公开发行股票募集资金同等金额置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金674.40万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无。
将继续用于募投项目。截至2016年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品尚未使用的募集资金用途及去向
240,000,000.00元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。