关于广东宝莱特医用科技股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2014]003291号广东宝莱特医用科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东宝莱特医用科技股份有限公司（以下简称宝莱特公司）《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
宝莱特公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对宝莱特公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对宝莱特公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，宝莱特公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板上市
公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映了宝莱特公司 2013年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供宝莱特公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本报告作为宝莱特公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：洪梅生
中国·北京 中国注册会计师：程红霞
二〇一四年四月十日
广东宝莱特医用科技股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1036号文核准，并经深圳证券交易所同意，广东宝莱特医用科技股份有限公司（以下简称“本公司”）由主承销商平安证券有限责任公司于2011年7月12日向社会公众公开发行普通股（A股）股票1,050万股，每股面值 1.00元，每股发行价人民币25.00元。截至2011年7月14日止，本公司共募集资金 262,500,000.00元，扣除发行费用31,890,273.66元，募集资金净额230,609,726.34元。
截止2011年7月14日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信大华会计师事务所以“立信大华验字[2011]190号”验资报告验证确认。
截止2013年12月31日，公司募集资金项目累计投入 91,857,524.86元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 1,558,441.57元；于 2011年 7月 15日至 2012年 12月 31日共计使用募集资金 30,465,405.66元；本年度使用募集资金 59,833,677.63元。截止 2013年 12月 31日，募集资金余额为人民币151,772,247.39元（其中包括本公司子公司天津宝莱特医用科技有限公司监管账户中的募集资金25,011,983.15元），包括未使用完毕的募集资金本金138,752,201.48元，募集资金账户产生的利息收入净额（扣除手续费和账户维护费）13,020,045.91元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《广东宝莱特医用科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经本公司第三届董事会第八次会议审议通过，并业经本公司 2010年第 2次临时股东大会表决通过。根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；
授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。2011年 8月 15日，本公司、平安证券有限责任公司分别与中国工商银行股份有限公司珠海唐家支行、招商银行股份有限公司珠海分行和厦门国际银行珠海分行签署了《募集资金三方监管协议》。根据三方监管协议，公司一次或12个月以内累计从募集资金存款户中支取的金额超过人民币1,000万元或募集资金总额扣除发行费用后的净额的5%的，公司与银行应及时通知保荐机构，并提供专户的支出清单。本公司、本公司子公司天津宝莱特医用科技有限公司、平安证券有限责任公司与中国光大银行股份有限公司天津华苑支行签署了《募集资金四方监管协议》。
根据四方监管协议，公司一次或 12个月以内累计从募集资金存款户中支取的金额超过人民币1,000万元或专户余额的10%的，银行应及时通知保荐机构，并提供专户的支出清单。同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，监管协议的履行不存在问题。
截至2013年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
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|银行名称|账号|初时存放金额|截止日余额|存储方式|
|中国工商银行珠海唐家支行|2002021729100201322|42,499,726.34|401,653.45|活期|
|招商银行珠海分行|656900003510838|88,110,000.00|64,681,660.44|活期|
|厦门国际银行珠海分行|9010111011131|100,000,000.00|1,676,950.35|活期|
|中国工商银行珠海唐家支行|2002021714100005567|---|10,000,000.00|三个月定期|
|厦门国际银行珠海分行|9010131017304|---|50,000,000.00|三个月定期|
|中国光大银行股份有限公司天津华苑支行|79780188000020563|---|25,011,983.15|活期|
|合 计||230,609,726.34|151,772,247.39||

三、2013年度募集资金的使用情况
2013年度募集资金使用情况如下：
募集资金使用情况表
金额单位：人民币万元
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|募集资金总额||23,060.97|||||本年度投入募集资金总额||||5,983.37|||
|报告期内变更用途的募集资金总额||2,336.90|||||已累计投入募集资金总额||||9,185.75|||
|累计变更用途的募集资金总额||2,336.90||||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||10.13%||||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）||募集资金承诺投资总额||调整后投资总额(1)|本年度投入金额||截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目||||||||||||||
|1、多参数监护仪技改扩建项目|否||8,811.00||8,811.00|1,318.27||2,819.30|32.00%|2013年7月31日||||
|2、研发中心技术改造项目|是||3,350.00||1,013.10|59.10||110.45|10.90%|2014年12月31日||||
|承诺投资项目小计|||12,161.00||9,824.10|1,377.37||2,929.75||||||
|超募资金投向||||||||||||||
|1、关于使用部份超募资金收购天津市挚信鸿达医疗器械开发有限公司60%股权及增资的项目|否|||1,900.00|1,900.00|250.00||1,900.00|100.00%|2012年7月1日|244.59|||
|2、关于使用部份超募资金收购重庆多泰医用设备有限公司100%股权及增资的项目|否|||1,200.00|1,200.00|1,200.00||1,200.00|100.00%|2013年2月1日|-60.96|||
|3、关于使用部份超募资金收购辽宁恒信生物科技有限公司100%股权及增资的项目|否|||2,656.00|2,656.00|2,656.00||2,656.00|100.00%|2013年7月1日|78.10|||
|4、关于使用超募资金设立子公司天津宝莱特医用科技有限公司|否|||3,000.00|3,000.00|500.00||500.00|16.67%|2015年8月28日|-18.83|||
|5、关于使用超募资金设立子公司南昌宝莱特|否|||3,000.00|3,000.00|---||---|0.00%|2016年06月30||||

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|医用科技有限公司|||||||日|
|6、其他与主营业务相关的营运资金|否|---|1,480.87|---|---|0.00%||
|超募资金投向小计||11,756.00|13,236.87|4,606.00|6,256.00|.||
|合计||23,917.00|23,060.97|5,983.37|9,185.75|||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）|1. 多参数监护仪技改扩建项目2012年9月10日完成了主体验收，2013年6月28日完成竣工验收，7月30日完成规划验收，2013年12月完成厂房搬迁工作。未达到计划进度的主要原因为：1）新建厂房的基建工程、内部装修、设备购置及安装调试影响项目的进度；2）根据《广东宝莱特医用科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露，多参数监护仪技改扩建项目包括铺底流动资金2,939万元，铺底流动资金主要用于项目的支付工资、期间费用、应交税费所需资金及存货与应收账款占用资金，因此铺底流动资金未使用完毕对项目有所影响。2. 研发中心技术改造项目主要是以场地改造和设备购置为主，目前场地改造未进行完成，涉及到厂房整体规划布局的影响，以及对新购置设备的调试安装等制约，对该项目进展有所延迟，因此公司根据目前场地情况结合公司未来发展战略对公司募投项目进行了调整，对“研发中心技术改造项目”进行精简，减少相应投资额，以提高募集资金的使用效率。公司于2013年9月13日召开2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分变更募集资金投资项目的议案》，公司将“研发中心技术改造项目”的投资额由3,350万元变更为1,013.10万元，同时将“研发中心技术改造项目”的完工时间延期至2014年12月31日。|||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无|||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|1、公司于2012年5月7日召开第四届董事会第八次会议，会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购天津市挚信鸿达医疗器械开发有限公司股权及增资的议案》，公司董事会同意以超募资金人民币1,900万元以股权转让及增资方式收购天津市挚信鸿达医疗器械开发有限公司60%股权。公司独立董事和保荐机构平安证券有限责任公司对本次股权收购出具了专门意见，同意本次交易实施。本次股权转让及|||||||

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||增资已于2012年7月9日完成工商变更登记。2、公司于2013年1月17日召开第四届董事会第十四次会议，会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购重庆多泰医用设备有限公司股权及增资的议案》，公司董事会同意以超募资金人民币1,200万元以股权转让及增资方式收购重庆多泰医用设备有限公司100%股权。交易完成后重庆多泰为公司全资子公司。公司独立董事和保荐机构平安证券有限责任公司对本次股权收购出具了专门意见，同意本次交易实施。本次股权转让已于2013年2月6日完成工商变更登记。3、公司于2013年6月13日召开第四届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购辽宁恒信生物科技有限公司股权及增资的议案》，公司董事会同意以超募资金人民币1,456万元收购恒信生物100%股权的议案，并对其进行增资1,200万元。公司独立董事和保荐机构平安证券有限责任公司对本次股权收购出具了专门意见，同意本次交易实施。本次股权转让已于2013年7月2日完成工商变更登记。4、公司于2013年8月28日召开了第四届董事会第十九次会议，会议审议通过了《关于新设全资子公司投建血液透析耗材产业化建设项目的议案》，公司董事会同意以超募资金人民币3,000万元，自有资金人民币 3,573 万元，在天津市北辰区示范工业园区医药医疗产业园区投建血液透析耗材产业化建设项目。公司独立董事和保荐机构平安证券有限责任公司对公司在天津新设全资子公司投建血液透析耗材产业化建设项目投资金额及项目内容的事项出具了专门意见。5、公司于2013年12月9日召开第四届董事会第二十二次会议，会议审议通过了《关于新设立南昌全资子公司拟投建血液透析耗材产业化建设项目的议案》，公司董事会同意以超募资金人民币 3,000 万元，自有资金5,653.17万元，在江西南昌经济技术开发区管委会产业园区投建血液透析耗材产业化建设项目。公司独立董事和保荐机构平安证券有限责任公司对公司新设南昌全资子公司投建血液透析耗材产业化建设项目投资金额及项目内容的事项出具了专门意见。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用|

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|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|经2011年10月20日召开的第四届董事会第四次会议审议通过，公司决定以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金1,558,441.57元。大华会计师事务所有限公司于2011年9月28日出具了大华核字[2011]2027号《广东宝莱特医用科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，对上述募集投资项目的的预先投入情况进行了专项审核。公司监事会、独立董事及保荐机构均出具了明确同意意见。2012年上述先期投入资金1,558,441.57元已置换完毕。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|按照相关规定，募集资金将全部用于募投项目当中，而尚未使用的募集资金目前存放在公司募集资金专户。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|目前公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。|

四、本年度公司变更募集资金投资项目的情况。
公司于 2013年 9月 13日召开 2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分变更募集资金投资项目的议案》，公司将“研发中心技术改造项目”的投资额由3,350万元变更为1,013.10万元，减少的预算资金2,336.90万元仍存放于公司原募集资金账户进行监管，同时将“研发中心技术改造项目”的完工时间延期至2014年12月31日。变更后，若“研发中心技术改造项目”存在资金缺口，公司将以自有资金补足。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1.本公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
2.本公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
广东宝莱特医用科技股份有限公司法定代表人：燕金元
主管会计工作负责人：燕传平
会计机构负责人：许薇
二零一四年四月十日