恒泰长财证券有限责任公司
关于广东精艺金属股份有限公司
2015年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
恒泰长财证券有限责任公司（以下简称“恒泰长财”或“本保荐机构”）作为广东精艺金属股份有限公司（以下简称“精艺股份”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（2014年修订）、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》（2014年修订）及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对精艺股份2015年度募集资金的存放与使用情况进行了专项核查，核查情况如下：
一、恒泰长财进行的核查工作
恒泰长财持续督导人员通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计人员、注册会计师等人员交谈，查询了募集资金专用账户银行对账单、大额交易付款凭证、相关的合同和发票以及募集资金专用账户资金使用情况表，查阅了内部审计报告、公司董事会出具的《关于2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、审计机构出具的《关于对广东精艺金属股份有限公司募集资金 2015年度存放与使用情况的专项鉴证报告》以及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
二、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2015】244号”文核准，公司向特定对象北京宏远创佳控股有限公司非公开发行了人民币普通股 36,800,000股，每股面值1元，每股发行价格7.20元，共募集资金264,960,000.00元，扣除承销费、保荐费及其他发行费用 3,357,666.60元后，实际募集资金净额为261,602,333.40元。该募集资金已于 2015年4月 29日全部到账，业经广东正
中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具“广会验字【2015】 G14035770025号”验资报告。
截至2015年12月31日止，公司累计可使用募集资金总计261,648,379.82元，含募集资金净额261,602,333.40元和募集资金存款利息收入46,046.42元。公司累计使用募集资金 261,602,333.40元（其中募集资金投资项目支出261,602,333.40元），募集资金存款利息收入46,046.42元由于项目实施完毕，已转入公司自有资金账户。
三、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证券法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情况，公司制定了《广东精艺金属股份有限公司募集资金管理办法》。该制度于2009年10月22日经公司第二届董事会第七次会议审议通过。
根据公司的募集资金使用管理制度规定，为便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，公司对募集资金采用专户存储制度。募集资金使用依照下列程序申请和审批：（1）具体使用部门填写审批表；（2）财务部门审核；（3）财务总监及总经理审批；（4）财务部门执行。募集资金的存放和使用情况由公司内部审计部门定期进行检查，并将检查情况及时向审计委员会报告。
2015年5月14日公司募集资金投资项目的实施主体全资子公司广东精艺销售有限公司、芜湖精艺铜业有限公司与保荐机构恒泰长财证券有限责任公司，分别与广发银行股份有限公司佛山分行、广东顺德农村商业银行股份有限公司北滘支行签署了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务，强化了对募集资金使用的监管程序。四方监管协议与深圳证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异。四方监管协议得到有效执行。
截至2015年12月31日止，公司累计可使用募集资金总计261,648,379.82元，含募集资金净额261,602,333.40元和募集资金存款利息收入46,046.42元。公司
累计使用募集资金261,602,333.40元，募集资金存款利息收入46,046.42元由于项目实施完毕，已转入公司自有资金账户。公司于2015年9月注销了广东精艺销售有限公司和芜湖精艺铜业有限公司的下列募集资金专用银行账户：
单位：人民币元
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|银行账号|余额（利息）转入自有资金账户金额|
|募集资金专户111050588010001858账户|12,326.86|
|募集资金专户801101000682261306账户|20,874.02|
|募集资金专户801101000682263413账户|12,845.54|
||46,046.42|

四、本年度募集资金的实际使用情况
募募集集资资金金使使用用情情况况对对照照表表
22001155年年度度
单位：万元
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|||26,160.23||本年度投入募集资金总额|||||
|||-||已累计投入募集资金总额|||||
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|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|否|21,000.00|21,000.00|21,000.00|21,000.00|100.00%|不适用|不适用|不适用|
|否|5,160.23|5,160.23|5,160.23|5,160.23|100.00%|不适用|不适用|不适用|
||26,160.23|26,160.23|26,160.23|26,160.23|||||
||26,160.23|26,160.23|26,160.23|26,160.23|||||

未达到预计收益的情况和原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
截至2015年12月31日，公司募集资金投资项目已经全部完成，募集资金余额人民币46,046.42元，项目实施出现募集资金结余的金额及原因
为募集资金存款取得的利息收入，该部分利息收入已转入公司自有资金账户。
尚未使用的募集资金用途及去向 截至2015年12月31日，募集资金账户已经结清。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
五、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金未发生变更使用的情形。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存在募集资金管理违规情形。
七、会计师对募集资金存放和使用情况专项报告的鉴证意见
广东正中珠江会计师事务所出具的《关于对广东精艺金属股份有限公司募集资金2015年度存放与使用情况的专项鉴证报告》认为：精艺股份募集资金年度存放与使用情况的专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求编制，在所有重大方面如实反映了精艺股份截至2015年12月31日止募集资金的存放和使用情况。
八、保荐机构核查意见
经核查，恒泰长财认为：精艺股份2015年度募集资金的存放与使用情况符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，公司董事会编制的《关于2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》中披露的相关内容与公司的实际情况相符，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相变更募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（此页无正文，为《恒泰长财证券有限责任公司关于广东精艺金属股份有限公司2015年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签署页）
保荐代表人：________________ ________________
李东茂 邹卫峰
保荐机构：恒泰长财证券有限责任公司2016年3月16日