深圳市雄韬电源科技股份有限公司
2015年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
勤信专字【2016】第1233号
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
中国 北京
二〇一六年三月
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内 容 页次
鉴证报告 1-2
附件：
深圳市雄韬电源科技股份有限公司董事会关于
3-8
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京西直门外大街110号中糖大厦11层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
邮编：100044
2015年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
勤信专字【2016】第1233号深圳市雄韬电源科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的深圳市雄韬电源科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的《关于 2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为贵公司 2015年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、企业的责任
按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引和《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的规定编制《关于 2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司董事会编制的《关于2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师鉴证业务基本准则》和《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对
募集资金年度存放和使用情况的专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的《关于 2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引和《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2015年度募集资金存放与使用的实际情况。
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
二○一六年三月二十八日 中国注册会计师：
深圳市雄韬电源科技股份有限公司董事会
关于 2015年度募集资金存放与使用情况的
专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的有关规定，本公司董事会将 2015年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
1、经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2014〕1189号”文件许可，公司于 2014年 11月 24日公开发行人民币普通股 3,400万股，每股面值 1.00元，每股发行价格为人民币13.16元，共募集资金44,744.00万元，招商证券股份有限公司扣除保荐承销费用、发行费用后将余款41,444.00万元于2014年11月27日汇入公司在花旗银行(中国)有限公司深圳分行开设的验资专户 1750293898和兴业银行股份有限公司深圳后海支行开设的验资专户338130100100039889。
另外扣除公司累计发生的承销及保荐费 35,000,000.00元和审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用 12,654,720.87元，公司本次募集资金净额为人民币 399,785,279.13元。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了勤信验字[2014]第1044号验资报告。
2、截止至2015年12月31日，公司募集资金使用情况：
单位：人民币元项目 2015年度
期初募集资金专户余额 407,456,288.94加：本期募集资金净额
减：使用募集资金的金额 77,002,500.00减：募集资金专项账户银行手续费 504.00减：募投项目置换的金额 80,187,000.00减：置换的上市费用 7,564,720.87加：本期募集资金专项账户银行利息 5,993,577.39加：募集资金专项账户理财收益
期末募集资金专户余额 248,695,141.46
二、募集资金管理情况
1、募集资金管理制度
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》），根据《管理办法》的要求并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。
2、募集资金存放情况
公司为各个募集资金项目分别设立了专户，截至2015年12月31日止，公司在各家银行募集资金专用账户存款余额共计为248,695,141.46元，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
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|-|-|
|银行账号|账户类别|
|1750293898|活期|
|338130100100039889|活期|

3、根据《募集资金使用管理办法》，公司及保荐机构招商证券股份有限公司于 2014年 12月分别与花旗银行（中国）有限公司深圳分行、兴业银行股份有限公司深圳后海支行签订了《募集资金三方监管协议》。签订的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所的《三方监管协议》范本不存在重大差异。报告期内，《募集资金三方监管协议》正常履行。
三、本期募集资金的实际使用情况
2015年度募集资金的使用情况详见附表：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、原募集资金投资项目基本情况
根据雄韬股份首次公开发行时的募集资金计划，原项目“湖北雄韬275万千伏安密封蓄电池极板组装线项目”，项目总投资39,000万元，使用募集资金25,000万元，项目投资主体湖北雄韬电源科技有限公司（以下简称“湖北雄韬”），新建 13条先进密封蓄电池组装线，年生产蓄电池 275万KVAh，其中 AGM电池 215万KVAh，胶体电池 60万KVAh，主要投资明细如下：
单位：人民币万元
||
|-|
|投资额|
|4,682.20|
|20,209.77|
|606.29|
|1,072.83|

||
|-|
|1,328.55|
|27,899.65|
|11,100.35|
|39,000.00|

截至2015年12月31日，本项目累计使用募集资金5,148.63万元，正在建设中。
2、募集资金投资项目变更具体情况
在科学、审慎地进行项目的可行性分析的前提下，公司第二届董事会 2015年第十次会议和2015年12月24日召开第六次临时股东大会决议，审议通过《关于部分变更募集资金投资项目的议案》，同意将“湖北雄韬 275万千伏安密封蓄电池极板组装线项目”募集资金10,868万元，变更投向“越南雄韬年产120万KVAh蓄电池新建项目”，实施主体为越南雄韬电源科技有限公司。
募集资金用途变更前后对比情况如下：
||
|-|
|变更前|
|湖北雄韬 275 万千伏安密封蓄电池极板组装线项目，使用募集资金 25,000万元|

3、募集资金用途变更原因
我国将于2016年1月1日起对铅蓄电池行业按4%税率征税消费税，同时伴随近年来国内人力成本和原材料成本的不断提高，导致国内铅蓄电池制造的优势不断被削弱。而公司另一重要海外生产基地——越南雄韬，2007年营运至今已培养了大批越南籍本土管理人才，具有明显的成本优势和良好的供应链，并已经通过了多个战略客户的审核。越南雄韬产能虽逐年提升，但现有越南生产基地产能仍无法满足订单需求。
公司经过反复论证及多次调研分析，基于优化公司国内外产能配置的战略考虑，认为调整增加越南雄韬生产基地投资是更紧迫和理想的选择，发展前景可期。
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，公司不存在募集资金管理违规情形。
深圳市雄韬电源科技股份有限公司
2016年3月28日
附表1：
募集资金使用情况对照表
2015年度
单位：人民币万元
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|募集资金总额|||39,978.53|||本年度投入募集资金总额|||9,381.48||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||10,868.00||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||10,868.00|||已累计投入募集资金总额|||17,400.18||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||27.18%||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|湖北雄韬275万千伏安密封蓄电池极板组装线项目|是|25,000.00|14,132.00|2,490.00|5,148.63|36.43|2016年11月30日||不适用|否|
|年产250万KVAh阀控密封式铅酸蓄电池扩建项目|否|15,000.00|15,000.00|5,210.25|10,570.32|70.47|2015年12月31日||不适用|否|
|越南雄韬年产120万KVAH蓄电池新建项目|是||10,868.00|1,681.23|1,681.23|15.47|2016年12月31日||不适用|否|
|承诺投资项目小计|-|40,000.00|40,000.00|9,381.48|17,400.18||||||
|超募资金投向|||||||||||
|永久补充流动资金（如有）|-|||||||||-|
|超募资金投向小计|-||||||||||
|合计|-|40,000.00|40,000.00|9,381.48|17,400.18||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|无||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|不适用||||||||||

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|-|-|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|1、原实施方式：湖北雄韬 275 万千伏安密封蓄电池极板组装线项目，由公司向湖北雄韬电源科技有限公司增资的方式实施。2、变更后的实施方式为：湖北雄韬 275 万千伏安密封蓄电池极板组装线项目，由公司提供无息、滚动股东借款的方式实施，借款期限 3 年，借款金额以募集资金投资项目投资额为上限， 按照项目实际建设进度和资金投入总额进行测算后确定。湖北雄韬电源科技有限公司的董事会， 已就上述借款事项及委托贷款事宜进行了审议，并形成相关决议，同意上述实施方式的变更。|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|2013.3-2014.11期间投入湖北雄韬275万千伏密封蓄电池极板组装线项目2,658.63万元，2011.1-2014.11期间投入年产250万KVAh阀控密封式铅酸蓄电池扩建项目5,360.07万元，合计8,018.70万元。 2014年12月30日，公司董事会决议使用募集资金对该部分资金进行置换，截止日2014年12月31日，置换未完成。2015年1月13日，完成置换。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|2014 年 12 月 30 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《深圳市雄韬电源科技股份有限公司关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，在确保本次公开发行股票募集资金投资项目按进度实施的前提下，使用 12,000.00 万元闲置募集资金临时用于补充流动资金，期限为自董事会批准后次日起，使用时间不超过 12 个月，到期后归还至募集资金专用账户。 公司已于 2015年 12 月 30 日将上述资金全部归还至公司募集资金专用账户。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|年产250万KVAh阀控密封式铅酸蓄电池扩建项目资金节余的原因：1、立项时自动化设备拟订进口设备，但是项目实施过程中发现国内设备可以满足公司生产设备的要求，因此采用国内设备代替进口设备，降低建设成本；2、部分自动装配线通过公司设备部门自己购买零配件进行组装，降低建设成本；3、辅助生产设备（如自动循环水冷却系统）未采用外购设备，而是通过自建整体水浴槽，降低建设成本。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|存放于募集资金专户中|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

说明：1、上述募集资金使用情况表本年实际投入金额与募集资金使用情况对照表本年投入募集资金总额存在差异为1,681.23万元元主要系：募集资金使用情况对照表中包括未置换的以自有资金预先投入募投项目中的资金1,681.23万元，上述事项由中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）分别出具了《专项审核报告》（勤信鉴字[2016]第1012号）。
2、本使用情况汇总表中各项目直接相加的汇总数与合计数在尾数上有差异，这种差异是以万元为单位且四舍五入造成的。
附件2
变更募集资金投资项目情况表
2015年度
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额(1)|本年度实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|湖北雄韬 275万千伏安密封蓄电池极板组装线项目|10,868.00|1,681.23|1,681.23|15.47|2016年12月31日|||
|－|10,868.00|1,681.23|1,681.23|－|－||－|

我国将于2016年1月1日起对铅蓄电池行业按4%税率征税消费税，同时伴随近年来国内人力成本和原材料成本的不断提高，导致国内铅蓄电池制造的优势不断被削弱。而公司另一重要海外生产基地——越南雄韬，2007年营运至今已培养了大批越南籍本土管理人才，具有明显的成本优势和良好的供应链，并已经通过了多个战略客户的审核。越南雄韬产能虽变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
逐年提升，但现有越南生产基地产能仍无法满足订单需求。
公司经过反复论证及多次调研分析，基于优化公司国内外产能配置的战略考虑，认为调整增加越南雄韬生产基地投资是更紧迫和理想的选择，发展前景可期。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无