天健审〔2016〕2209号
浙江开山压缩机股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江开山压缩机股份有限公司（以下简称开山股份公司）董事会编制的2015年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供开山股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为开山股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
开山股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对开山股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，开山股份公司董事会编制的 2015年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了开山股份公司募集资金 2015年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一六年四月五日
浙江开山压缩机股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2015年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1191号文核准，并经贵所同意本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票36,000,000股，每股面值1元，每股发行价格63.00元，共计募集资金总额为2,268,000,000.00元，坐扣承销费和保荐费 112,330,000.00元后的募集资金为 2,155,670,000.00元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2011年8月12日汇入公司募集资金监管账户。另扣除律师费、审计费、信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 12,911,500.00元后，公司本次募集资金净额2,142,758,500.00元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2011〕328号）。
(二)募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金 121,918.04万元（其中用于募集资金项目支出49,168.73万元、使用超募资金归还银行贷款23,200.00万元、永久补充流动资金49,549.31万元），以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等净额为 15,450.90万元；2015年度实际使用募集资金 23,899.35万元（均用于永久补充流动资金），2015年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为4,909.21万元；累计已使用募集资金145,817.39万元(其中：用于募集资金项目支出49,168.73万元、使用超募资金归还银行贷款23,200.00万元、永久补充流动资金 73,448.66万元)，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为20,360.11万元。
截至2015年12月31日，募集资金账户实际余额为88,818.57万元(包括累计收到的银
行存款利息扣除银行手续费等的净额)。
二、募集资金存放管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江开山压缩机股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于2011年9月14日-16日分别与中国工商银行股份有限公司衢州分行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州武林支行、中国银行股份有限公司衢州分行、中信银行股份有限公司杭州分行签订了《募集资金三方监管协议》。根据公司二届董事会二次会议决议通过的《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，子公司上海维尔泰克螺杆机械有限公司及维尔泰克（上海）压缩空气系统技术有限公司于2012年10月17日与中信银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。根据公司二届董事会九次会议决议通过的《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，2013年8月29日,浙江开山压缩机股份有限公司连同保荐机构中信证券股份有限公司与交通银行股份有限公司衢州分行签订了《募集资金三方监管协议》。根据公司二届董事会十次会议决议通过《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，2013年10月17日，子公司上海维尔泰克螺杆机械有限公司及维尔泰克（上海）压缩空气系统技术有限公司连同保荐机构中信证券股份有限公司与温州银行股份有限公司衢州分行签订了《募集资金三方监管协议》。根据公司二届董事会十三次会议决议通过的《关于变更部分募集资金专项账户的议案》， 2013年 12月 3日,浙江开山压缩机股份有限公司连同保荐机构中信证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司衢州分行签订了《募集资金三方监管协议》。根据公司二届董事会十八次会议决议通过的《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，2014年11月4日,浙江开山压缩机股份有限公司连同保荐机构中信证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司衢州分行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2015年12月31日，本公司有五个募集资金专户、四个定期存款账户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
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|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
|1209210029201336829|0.00|
|3410020010121800031201|85,026,394.52|
|338000600018170304920|0.00|
|401359155169|1,851.93|
|372759422462|158,902,500.00|
|7331010182100052449|999.12|
|7331010184000469415|323,842,439.42|
|3410020010120100083667|0.01|
|3410020010121800031201|320,411,491.79|
||888,185,676.79|

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
2．剩余资金永久补充流动资金的情况
公司在2011年8月8日《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中承诺的募集资金投资项目投资总额67,858.00万元(其中开山凯文螺杆配套项目31,200.00万元，维尔泰克螺杆配套项目21,600.00万元，开山压缩机整机项目10,858.00万元，维尔泰克系统整机项目 4,200.00万元),公司实际募集资金净额 214,275.85万元(其中超募资金146,417.85万元）。
截至2013年12月31日已完工的开山凯文螺杆配套项目、维尔泰克螺杆配套项目及维尔泰克系统整机项目已完成。根据2013年12月27日公司第二届董事会第十四次会议审议通过的《关于对部分募集资金投资项目结项并用剩余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，公司对已完成的开山凯文螺杆配套项目、维尔泰克螺杆配套项目及维尔泰克系统整机
项目进行结项，公司对于上述募投项目的结余募集资金及利息12,952.40万元用于永久补充
流动资金。
开山压缩机整机项目于 2014年 3月 31日已基本完成改造升级，且能满足公司正常的生产经营需要，自公司投资开山压缩机整机项目以来，受经济形势不佳影响，行业增速明显下降，出于谨慎使用募投项目资金的原则，结合公司稳健经营策略和对经济形势、行业发展、市场需求的研究判断，现有投资规模和产能完全能够满足未来一段时间的市场需求，继续投入募投资金的难以取得理想的经济效益，结合公司经营发展需要，根据2014年4月8日公司第二届董事会第十五次会议审议通过的《关于对部分募集资金投资项目结项并用剩余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，公司对开山压缩机整机项目进行结项，并将节余募集资金及利息9,596.91万元用于永久补充流动资金。
为提高募集资金使用效率，促进公司后续生产经营和长远发展，为公司和广大股东创造更大的价值，结合公司客观需要，根据2015年4月21日公司第二届董事会第二十二次会议和2015年度股东大会决议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，拟使用超募资金中 25,000.00万元用于永久补充公司日常经营所需的流动资金。2015年度公司实际使用超募资金23,899.35万元用于永久补充流动资金。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
浙江开山压缩机股份有限公司二〇一六年四月五日
附件
募集资金使用情况对照表
2015年度
编制单位：浙江开山压缩机股份有限公司 单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||214,275.85||本年度投入募集资金总额|||||
|||||已累计投入募集资金总额|||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|31,200.00|31,200.00|24,059.86|77.12|2013年12月|2,061.41|—|
|否|21,600.00|21,600.00|18,977.40|87.86|2013年12月|4,768.36|—|
|否|10,858.00|10,858.00|3,558.97|32.78|2014年3月|1,435.32|—|
|否|4,200.00|4,200.00|2,572.50|61.25|2013年12月|536.88|—|
||||22,549.31|||||
||67,858.00|67,858.00|71,718.04|||8,801.97||

超募资金投向
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||23,200.00|23,200.00||23,200.00|100.00|—|—|—|
||52,000.00|52,000.00|23,899.35|50,899.35|97.88|—|—|—|
||75,200.00|75,200.00||74,099.35|||||
|－|143,058.00|143,058.00|23,899.35|145,817.39|－|－||－|

因受外部市场经济环境影响，结合市场情况、公司的生产经营需求及长远发展考虑，公司放缓投资进度，开山未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
压缩机整机项目已于2014年3月31日达到可使用状态并结项。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
根据公司一届董事会十七次会议和二届董事会二次会议决议，使用超募资金分别永久补充流动资金5,000万元超募资金的金额、用途及使用进展情况 和22,000万元。根据公司一届董事会十七次会议决议，使用超募资金偿还银行贷款23,200万元。根据公司二届董事会二十二次会议决议，使用超募资金永久补充流动资金25,000万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 根据一届董事会十九次会议决议，用募集资金置换先期已投入募集资金项目的自筹资金29,574.21万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 详见本说明三(一）之所述。
公司将根据发展规划及实际生产经营需求，积极开展项目调研和论证，争取尽快制定超募资金的使用计划。超尚未使用的募集资金用途及去向
募资金仍存放于公司募集资金专项账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无