关于广东正业科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
瑞华核字【2015】61050002号
目 录
1、鉴证·报····告···························· ···································· ······ 1
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关于广东正业科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字【2015】61050002号广东正业科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东正业科技股份有限公司（以下简称“正业科技公司”）截至 2014年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是正业科技公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，广东正业科技股份有限公司截至 2014年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供广东正业科技股份有限公司2014年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邵芳贤
中国·北京 中国注册会计师：雷军锋
二〇一五年四月二十一日
广东正业科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，广东正业科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2014年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]1328号”文核准，公司于2014年 12月向社会公众发行人民币普通股 1,500.00万股，每股面值 1.00元，每股发行价 10.79元，共募集资金总额人民币 161,850,000.00元，扣除部分承销、保荐费用人民币22,500,000.00元后，余额人民币139,350,000.00元，已于2014年 12月 24日全部到位，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具瑞华验字[2014]48110016号验资报告。上述人民币139,350,000.00元，扣除本公司自行支付的中介机构和其他发行费用人民币 6,650,000.00元，实际募集资金净额为人民币132,700,000.00元。
2、募集资金使用金额及期末余额
单位：万元
项目 2014年
实际募集资金净额 13,270.00加：利息收入扣除手续费净额 -0.04减：投入募集资金金额 0.00募集资金期末余额 13,269.96 3
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《广东正业科技股份有限公司募集资金管理制度》（简称“《募集资金管理制度》”，下同），经本公司股东大会2011年第4次临时会议审议通过。
根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在中国建设银行股份有限公司东莞松山湖支行、平安银行深圳时代金融支行、招商银行股份有限公司东莞旗峰支行分别设立44001770053059998998、11014715386002、 7699027896108883个募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。本公司于2015年1月23日与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至本报告出具之日，《募集资金专用账户三方监管协议》均得到了切实有效的履行。
截止2014年12月31日，募集资金专户存储情况如下： 单位：万元
初始存放利息收入已使用金
专户银行名称 银行账号 存储余额金额 净额 额
中国建设银行股
8,150.00
份有限公司东莞 44001770053059998998 -0.04 8,149.96（注1）
松山湖支行
平安银行深圳时
11014715386002 4,120.00 4,120.00代金融支行
招商银行股份有
限公司东莞旗峰 769902789610888 1,000.00 1,000.00支行
合 计 13,270.00 13,269.96注1：截至 2014年 12月 31日，中国建设银行股份有限公司东莞松山湖支行44001770053059998998专用账户资金余额为8,814.96万元，其中包含公司自行支付的中介机构和其他发行费用 665.00万元，截至《募集资金专用账户三方监管协议》签署之日（2015年1月23日），中介机构和其他发行费用 665.00万元已由该账户转出。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本公司2014年度募集资金的实际使用情况见2、专项报告附表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2014年度募集资金项目的资金使用未发生变更，也无对外转让或置换的情况。
本公司已按《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了2014年度募集资金的存放与使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、本公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
2、本公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
广东正业科技股份有限公司董事会二○一五年四月二十一日 5
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广东正业科技股份有限公司
2014年度 金额单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||13,270.00||本年度投入募集资金总额||||-||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||已累计投入募集资金总额||||-||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、PCB精密加工检测设备研发及产业化项目|否|8,150.00|8,150.00|-|-|-|不适用|不适用|不适用|否|
|2、电子板辅料（PCB精密加工辅助材料）生产加工项目|否|4,120.00|4,120.00|-|-|-|不适用|不适用|不适用|否|
|3、补充流动资金及偿还银行贷款|否|1,000.00|1,000.00|-|-|-|不适用|不适用|不适用|否|
|承诺投资项目小计||13,270.00|13,270.00|-|-|-|||||
|超募资金投向小计||-|-|-|-|-|||||
|合计||13,270.00|13,270.00|-|-|-|||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因||||不适用|||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||不适用|||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||||不适用|||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||||不适用|||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况||||不适用|||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||||不适用|||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况||||不适用|||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因||||不适用|||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向||||不适用|||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况||||公司募集资金在存放、使用、管理及披露方面不存在违规情形。 公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。|||||||