国金证券股份有限公司
关于浙江精功科技股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关规定，国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为浙江精功科技股份有限公司（以下简称“精功科技”或“公司”）非公开发行股票的保荐机构，就公司 2014年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、证券发行上市及募集资金情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可﹝2011﹞611号”号文核准，公司获准非公开发行不超过 4,650万股新股。2011年 5月 13日，本次非公开发行股票的募集资金验资工作完成，公司本次实际发行数量为772万股，发行价格为 60.10元/股，募集资金总额46,397.20万元，扣除各项发行费用1,850.00万元之后，募集资金净额为 44,547.20万元。天健会计师事务所有限公司对公司募集资金到位情况出具了《验资报告》（天健验﹝2011﹞170号）。
二、募集资金的存放情况
公司募集资金实行专户储存制度，在本次募集资金到位后，公司分别在杭州银行股份有限公司绍兴分行、中国农业银行股份有限公司绍兴县支行和交通银行股份有限公司绍兴中国轻纺城支行开设了募集资金专用账户，并与保荐机构、募集资金专用账户开设银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
截至2014年12月31日，公司募集资金累计使用32,266.27万元，募集资金账户利息收入扣除银行手续费的金额为1,102.18万元，除暂时用于补充流动资金的
4,000万元资金外，剩余9,383.11万元资金存放于公司以下账户：
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|开户银行名称|银行账号|余额（万元）|
|杭州银行股份有限公司绍兴分行|3306096128100059658|13,366.12|

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|交通银行股份有限公司绍兴中国轻纺城支行|293016110018150241746|16.99|
|||13,383.11|

三、募集资金具体使用情况
1、用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况
经天健会计师事务所有限公司出具《关于浙江精功科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2011〕3998号），截至 2011年 5月 18日，公司本次非公开发行股票募集资金投资项目预先已投入资金为15,692.62万元，募集资金投资项目具体投资情况如下表：
单位：万元
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|项目名称|承诺募集资金投资额|
|年产500台（套）太阳能光伏装备制造扩建项目|21,734.00|
|浙江精功新能源有限公司搬迁暨太阳能多晶硅切片生产线技改项目|11,019.00|
|偿还银行贷款|13,700.00|
||46,453.00|

2011年5月27日，公司第四届董事会第十九次会议审议通过《关于用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意以本次非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金15,692.62万元。
上述事项已经公司独立董事认可并经保荐机构核查同意。
2、闲置流动资金补充流动资金的情况和效果
为提高募集资金使用效率，降低财务费用，在保证募集资金投资项目建设的资金需求前提下，公司分别于2011年5月27日、2011年11月25日、2012年5月22日、2012年11月22日和2013年5月25日分别召开第四届董事会第十九次会议、第四届董事会第二十三次会议、第四届董事会第二十七次会议、第五届董事会第三次会议和第五届董事会第七次会议，决定将“年产500台（套）太阳能光伏装备制造扩建项目”的闲置募集资金4,000万元暂时用于补充流动资金。
2014年6月12日，公司召开2014年第一次临时股东大会，决定将“年产
于补充流动资金。
上述事项已经公司独立董事认可并经保荐机构同意。
3、募集资金投向变更的情况
由于光伏行业处于持续调整中，浙江精功新能源有限公司硅片业务处于长期亏损中，公司于2014年10月15日召开2014年第三次临时股东大会，同意公司在转让浙江精功新能源有限公司100%股权给浙江精功机电汽车集团有限公司后，由浙江精功新能源有限公司实施的“浙江精功新能源有限公司搬迁暨太阳能多晶硅切片生产线技改项目”一并转让。
除上述情况外，在募集资金到位后，公司严格按照既定的投资计划使用募集资金，无其他募集资金投向变更行为。
4、募集资金投资项目建设进展及效益情况
在本次募集资金到位后，公司资金紧张的局面得到一定缓解，有利于增强公司的行业地位和综合竞争力。除偿还银行贷款及已转让的“浙江精功新能源有限公司搬迁暨太阳能多晶硅切片生产线技改项目”外，年产500台（套）太阳能光伏装备制造扩建项目建设进度及效益情况如下：
在本次募集资金到位后，光伏市场整体波动较大，该项目 2011年度、2012年度、2013年度和2014年度分别实现利润总额41,910.96万元、-4,948.30万元、-10,701.98万元和2,374.73万元。
本次募集资金投资项目建设进度及经济效益详见“附表一、公司 2014年度募集资金使用情况统计表”。
四、上市公司募集资金存放与使用情况的结论性意见
经核查，保荐机构认为：精功科技严格遵守《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
五、其他需要说明的情形。
无其他需要说明的情形。
附表一、公司 2014年度募集资金使用情况统计表
单位：万元
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|||46,397.20||本报告期投入募集资金总额|||||
|||44,547.20|||||||
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|||-||已累计投入募集资金总额|||||
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|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本报告期投入金额|截至期末累计投入金额（2）|截至期末投资进度（%）（3）＝（2）/（1）|项目达到预定可使用状态日期|本报告期实现的效益（以利润总额计算）|是否达到预计效益|

承诺投资项目
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|否|21,734.00|21,734.00|470.19|9,389.02|43.20%|2014年12月|2,374.73|否|
|否|11,019.00|11,019.00|0.00|11,083.05|100.58%|2011年9月|-4,127.75|否|
|否|13,700.00|11,794.20|0.00|11,794.20|100%|2011年6月|0|-|
|-|46,453.00|44,547.20|470.19|32,266.27|72.43%|-|-1,753.02|-|

1、2011年下半年以来，受全球经济持续低迷及美国、欧盟对中国光伏产品实施“双反”等因素的影响，整个光伏行业进入“深度调整期”，使得公司太阳能光伏装备等主导产品的市场需求迅速萎缩，部分设备交货期无限期推迟；同时，公司下游客户资金紧张的局面也仍未能改观，由此导致年产500台（套）太阳能光伏装备制造扩建项目2012年度、2013年度实现效益由2011年度的41,910.96万元锐减到-4,948.30万元和-10,701.98万元。2013年下半年以来，光伏产业逐步回暖，年产500台（套）太阳能光伏装备制造扩建项目2014年未达到计划进度或预计收益的情况和原度实现效益2,374.73万元，经济效益有所改观。
因（分具体项目） 2、浙江精功新能源有限公司搬迁暨太阳能多晶硅切片生产线技改项目已经于2011年9月完成了企业搬迁和太阳能多晶硅切片生产线技改的基础工作，受2011年下半年以来光伏行业步入“深度调整期”的影响，硅片价格持续走低，产能严重萎缩，募集资金项目预计效益难以实现，直至2013年下半年太阳能多晶硅切片才开始逐步回暖，2014年1-11月该项目亏损有所下降。
因2014年11月24日浙江精功新能源有限公司股权出让的工商变更手续已完成，公司不再持有浙江精功新能源有限公司的股权，浙江精功新能源有限公司自2014年12月起不再纳入公司合并报表范围内，故“浙江精功新能源有限公司搬迁暨太阳能多晶硅切片生产线技改项目”
的经济效益统计至2014年11月止。
项目可行性发生重大变化的情况说明鉴于光伏市场仍处于复苏阶段，公司募投项目短期内能否实现预计的经济效益仍存在不确定性。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本核查意见“三、募集资金具体使用情况”之“1、用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况”。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本核查意见“三、募集资金具体使用情况”之“2、闲置流动资金补充流动资金的情况和效果”。
项目实施出现募集资金结余的金额及原
无
因
本次募集资金项目节余募集资金13,383.11万元，其中实际节余募集资金及利息收入12,541.05万元。
1、募集资金出现节余主要在“年产500台（套）太阳能光伏装备制造扩建项目”（以下简称“光伏装备扩建项目”）上。2010年下半年以来，由于光伏行业的迅速增长，公司太阳能光伏装备的市场拓展取得了重大突破，公司一方面积极利用先期投入资金进行光伏装备扩建项目的建设，努力提高自有产能；另一方面也同时采取“委外加工”以及“提高生产效率”等方式提高光伏装备产品的市场供给能力，使 2011年度该项目效益达到并超出了预计的目标。但是，2011年下半年开始受全球经济低迷及美国、欧盟对中国光伏产品实施“双反”尚未使用的募集资金用途及去向 等因素的影响，整个光伏行业进入“深度调整期”，直至2013年下半年才开始逐步回暖。针对上述情况，公司主动控制和调整了光伏装备扩建项目的投资进度，通过健全企业的采购协作供应网络，更多地采用部件协作采购的方式，相应调减了募集资金项目设备采购的投入；
同时，鉴于公司太阳能屋顶发电工程的陆续建设和募集资金项目对电力新增需求的减少，相应调低了对新增35KV电力专线项目的投入。
2、公司在募集资金项目建设过程中，充分利用自身技术优势和经验，对各项资源进行合理调度和优化配置，并加强了对项目费用的控制、监督和管理，相应节约了部分项目支出。
3、募集资金存放期间产生利息收入。
公司本次募集资金承诺投资总额为46,453万元，鉴于本次募集资金净额低于项目需要量，募集资金优先满足年产500台（套）太阳能光伏募集资金使用及披露中存在的问题或其
装备制造扩建项目 21,734万元和浙江精功新能源有限公司搬迁暨太阳能多晶硅切片生产线技改项目 11,019万元的募集资金投资需求，故他情况
“偿还银行贷款”项目的募集资金投资总额由13,700万元调整为11,794.20万元，差额部分以自筹资金解决。
注：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
（以下无正文，为《国金证券股份有限公司关于浙江精功科技股份有限公司 2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》之签章页）
保荐代表人签名：
周梁辉 卢学线
保荐机构：国金证券股份有限公司