深圳市富满电子集团股份有限公司截至2018年12月31日止的
前次募集资金使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第ZI10111号
深圳市富满电子集团股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截至2018年12月31日止）
目 录 页次
一、 鉴证报告 1-2二、 使用情况报告 1-5三、 事务所执业资质证明
信会师报字[2019]第ZI10111号深圳市富满电子集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市富满电子集团股份有限公司（以下简称“富满电子公司”）董事会编制的截至2018年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供富满电子公司申请非公开发行证券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为富满电子公司申请非公开发行证券的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
富满电子公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字【2007】500号）编制截至2018年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对富满电子公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
鉴证报告第 1页
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，富满电子公司董事会编制的截至2018年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字【2007】500号）的规定，在所有重大方面如实反映了富满电子公司截至2018年12月31日止的前次募集资金使用情况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·上海 2019年 4月 1日
鉴证报告第 2页
深圳市富满电子集团股份有限公司
截至2018年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
深圳市富满电子集团股份有限公司
截至2018年12月31日止的
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字【2007】500号）的规定，本公司将截至2018年12月31日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】826号文核准，并经深圳证券交易所同意，深圳市富满电子集团股份有限公司（以下简称“本公司”）于2017年7月5日向社会公众公开发行普通股（A股）股票2,535万股，每股发行价人民币8.11元，共募集资金205,588,500.00元，扣除发行费用 32,852,358.49元后，实际募集资金净额为 172,736,141.51元，已于 2017年 6月 29日全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以信会师报字【2017】第ZI10633号《验资报告》验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户。
截至2018年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放金额截止日余额存储方式中国银行股份有限公司
771869148416 40,000,000.00已销户 活期
深圳竹子林支行
中国建设银行股份有限
44250100011800001122 23,890,386.79已销户 活期
公司深圳景田支行
上海浦东发展银行股份
79100078801500000020 120,000,000.00已销户 活期
有限公司深圳泰然支行
合计 183,890,386.79
注：初始存放金额中包括IPO发行费用11,154,245.28元。
使用情况报告第1页
深圳市富满电子集团股份有限公司
截至2018年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
二、前次募集资金的实际使用情况
(一) 前次募集资金使用情况对照表
截至2018年12月31日止，前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元募集资金总额： 17,273.61已累计使用募集资金总额： 17,299.00各年度使用募集资金总额： 17,299.00变更用途的募集资金总额： 3,707.442017年： 9,468.81变更用途的募集资金总额比例： 21.46%2018年： 7,830.19投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可使用状态日期（或截止募集前承诺募集后承诺实际投资募集前承诺募集后承诺实际投资实际投资金额与募集后
序号 承诺投资项目 实际投资项目 日项目完工程度）投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 承诺投资金额的差额
LED控制及电源管LED控制及电源管
1 理集成电路产品生理集成电路产品生 14,016.77 12,000.00 15,707.44 14,016.77 12,000.00 15,730.24 3,730.242018年6月30日产建设项目 产建设项目
2 研发中心建设项目研发中心建设项目 6,048.88 4,000.00 292.56 6,048.88 4,000.00 295.14 -3,704.862019年6月30日 3 补充流动资金 补充流动资金 4,000.00 1,273.61 1,273.61 4,000.00 1,273.61 1,273.61 -
注：募集资金总额为扣除发行费用后的募集资金净额。
使用情况报告第2页
深圳市富满电子集团股份有限公司
截至2018年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况
截至2018年12月31日止，公司前次募集资金投资项目共变更了1个，涉及金额为人民币3,707.44万元，占前次募集资金总额的21.46%。具体变更项目情况如下：
变更原因：
由于公司募集资金投资项目“研发中心建设项目”建设周期较长且公司生产较为紧张，为提高募集资金使用效率，实现股东利益最大化。募集资金投资项目“研发中心建设项目”剩余未投资的募集资金37,074,418.91元全部转投资募集资金投资项目 “LED控制及电源管理集成电路产品生产建设项目”，募集资金投资项目“研发中心建设项目”的剩余需投入资金将由公司以自筹资金投入，不再使用募集资金投入。
变更程序和批准机构：
经2018年1月19日第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第十二次会议审批通过《关于变更募集资金投资项目“研发中心建设项目”剩余募集资金用途的议案》，并由国金证券股份有限公司发表了关于公司变更部分募集资金用途的核查意见。
(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
截止2018年12月31日，本公司无募集资金投资项目对外转让或置换情况。
(四) 暂时闲置募集资金使用情况
经2017年8月17日第一届董事会第十三次会议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设和募集资金使用计划的前提下，使用不超过人民币7,066.21万元（含人民币 7,066.21万元）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准议案之日起不超过12个月，到期归还至募集资金专项账户。2017年8月21日，公司从募集资金账户实际划出7,066.21万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金。
2018年 1月 12日，公司已将用于补充流动资金的 2,000.00万元募集资金提前归还至募集资金专用账户，并将上述归还情况通知了公司保荐机构及保荐代表人。
2018年 1月 31日，公司已将用于补充流动资金的 2,066.21万元募集资金提前归还至募集资金专用账户，并将上述归还情况通知了公司保荐机构及保荐代表人。
2018年3月8日，公司已将用于补充流动资金的1,000.00万元募集资金提前归还至募集资金专用账户，并将上述归还情况通知了公司保荐机构及保荐代表人。
2018年 4月 23日，公司已将用于补充流动资金的 2,000.00万元募集资金提前归还至募集资金专用账户，并将上述归还情况通知了公司保荐机构及保荐代表人。公司累计已归还 7,066.21万元资金至公司募集资金专用账户，募集资金补充流动资金已全部归还。
使用情况报告第3页
深圳市富满电子集团股份有限公司
截至2018年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
三、 前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2018年12月31日止，前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
截止日 是否达截止日投
实际投资项目 最近三年实际效益 累计实现到预计资项目累 承诺
效益 效益
计产能利 效益
序
项目名称 用率 2017年 2018年
号
LED控制及电源管理集成
1 102.96% 2,947.49 3,297.50 3,297.50是
电路产品生产建设项目（注）
2 研发中心建设项目 不适用 3 补充流动资金 不适用注：
1、截止日投资项目累计产能利用率是指2018年1月1日至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。
2、招股书披露“本项目实施达产后，预计每年可实现销售收入约 23,000万元，项目的内部收益率（税后）为20.27%，项目投资回收期（税后）为5.08年。新增产能计划达到每月 100,000,000颗。”实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
3、本项目2018年6月30日达到预定可使用状态，达到预定可使用状态之前，陆续投入的设备已实现量产，计算实际效益时，考虑了该部分设备取得的实际效益。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
研发中心建设项目不产生直接的经济效益，项目实施后将提高公司的研发能力，进一步提高公司的核心竞争力，无法单独核算效益。
补充流动资金无法单独核算效益。
(三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
不存在前次募集资金投资项目累计实现的收益低于承诺的累计收益的情况。
四、 前次募集资金投资项目的资产运行情况
本公司前次发行不涉及以资产认购股份情况。
使用情况报告第4页
深圳市富满电子集团股份有限公司
截至2018年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的情况不存在差异。
六、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于2019年4月1日批准报出。
深圳市富满电子集团股份有限公司董事会2018年4月1日
使用情况报告第5页