福建阿石创新材料股份有限公司
Fujian Acetron New Materials Co., Ltd.
（注册地址：福建省福州市长乐区航城街道琴江村太平里 169号） 2018年度财务决算报告
福建阿石创新材料股份有限公司
2018年度财务决算报告
福建阿石创新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2018年 12月 31日合并及母公司资产负债表、2018年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了致同审字（2019）第 351ZA0069号标准无保留意见的审计报告。
一、主要财务指标
报告期内，公司实现营业收入 25,597.17万元，同比增长8.69%;归属于上市公司股东的净利润 2,773.18万元，同比下降32.25%；经营活动产生的现金净额 1,818.93万元，同比增加119.65%。主要财务指标如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本年比上||
|||2018年||2017年||2016年|
||||||年增减||
|营业收入（元）|255,971,671.83||235,509,228.86||8.69%|174,635,745.50|
|归属于上市公司股东|27,731,802.28||40,932,128.33||||
||||||-32.25%|36,025,545.98|
|的净利润（元）|||||||
|归属于上市公司股东|||||||
|的扣除非经常性损益||17,832,442.20||38,566,432.80|-53.76%|34,020,741.83|
|的净利润（元）|||||||
|经营活动产生的现金|18,189,322.19||8,281,099.08||||
||||||119.65%|16,575,580.93|
|流量净额（元）|||||||
|基本每股收益（元/股）|0.20||0.64||-44.44%|0.61|
|稀释每股收益（元/股）|0.20||0.64||-44.44%|0.61|
|加权平均净资产收益|||||||
|||6.62%||15.48%|-8.86%|19.50%|
|率|||||||

二、财务状况、经营成果和现金流量分析
1、财务状况情况
单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|变动幅度|
|货币资金|89,924,777.08|80,676,442.91|11.46%|
|应收票据及应收账款|117,663,476.32|102,921,628.09|14.32%|

|||||
|-|-|-|-|
|其中：应收票据|6,135,285.29|7,806,132.03|-21.40%|
|应收账款|111,528,191.03|95,115,496.06|17.26%|
|预付款项|3,803,560.83|3,418,200.25|11.27%|
|其他应收款|367,592.33|370,944.83|-0.9%|
|存货|77,205,733.39|63,258,127.73|22.05%|
|其他流动资产|12,067,823.40|105,384,958.34|-88.55%|
|流动资产合计|301,032,963.35|356,030,302.15|-15.45%|
|固定资产|183,077,123.13|142,929,034.58|28.09%|
|在建工程|90,742,998.58|22,406,503.81|304.99%|
|无形资产|14,800,768.08|13,055,071.68|13.37%|
|递延所得税资产|2,161,901.11|1,292,531.32|67.26%|
|其他非流动资产|24,732,458.39|12,418,495.56|99.16%|
|非流动资产合计|315,515,249.29|192,101,636.95|64.24%|
|资产合计|616,548,212.64|548,131,939.10|12.48%|
|短期借款|121,226,162.71|70,808,800.03|71.20%|
|应付票据及应付账款|26,744,094.20|25,045,600.34|6.78%|
|预收款项|111,836.57|745,815.71|-85.00%|
|应付职工薪酬|2,870,533.22|2,754,792.71|4.20%|
|应交税费|1,809,340.95|1,973,488.09|-8.32%|
|其他应付款|483,503.04|523,658.42|-7.67%|
|一年内到期的非流动负债|10,335,574.33|9,934,294.47|4.04%|
|流动负债合计|163,581,045.02|111,786,449.77|46.33%|
|长期借款|17,765,370.46|28,100,944.79|-36.78%|
|递延收益|3,982,432.83|393,333.23|912.48%|
|非流动负债合计|21,747,803.29|28,494,278.02|-23.68%|
|负债合计|185,328,848.31|140,280,727.79|32.11%|
|股本|141,120,000.00|78,400,000.00|80.00%|
|资本公积|169,804,928.33|232,524,928.33|-26.97%|
|其他综合收益|-86,803.58|-35,154.16|146.92%|
|盈余公积|12,670,244.41|9,774,909.50|29.62%|
|未分配利润|107,710,995.17|87,186,527.64|23.54%|
|归属于母公司股东权益合计|431,219,364.33|407,851,211.31|5.73%|
|股东权益合计|431,219,364.33|407,851,211.31|5.73%|

2、经营成果情况
单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年度|2017年度|变动幅度|
|营业收入|255,971,671.83|235,509,228.86|8.69%|
|营业成本|199,640,255.81|153,754,581.38|29.84%|

|||||
|-|-|-|-|
|税金及附加|937,952.61|885,756.70|5.89%|
|销售费用|7,464,388.57|6,885,972.26|8.40%|
|管理费用|11,045,562.35|12,994,265.97|-15.00%|
|研发费用|10,865,890.51|10,717,670.76|1.38%|
|财务费用|5,058,201.04|3,928,522.98|28.76%|
|其中：利息费用|6,596,558.07|4,083,312.36|61.55%|
|利息收入|1,390,830.78|328,534.29|323.34%|
|资产减值损失|1,207,885.45|1,670,830.28|-27.71%|
|其他收益|3,680,389.15|3,583,580.04|2.70%|
|投资收益|2,430,879.93|0.00|100.00%|
|资产处置收益|-19,863.63|-495,724.54|-95.99%|
|营业利润|25,842,940.94|47,759,484.03|-45.89%|
|营业外收入|5,607,708.06|9.00|62307767.33%|
|营业外支出|52,831.84|304,693.29|-82.66%|
|利润总额|31,397,817.16|47,454,799.74|-33.84%|
|所得税费用|3,666,014.88|6,522,671.41|-43.80%|
|净利润|27,731,802.28|40,932,128.33|-32.25%|

3、现金流量情况
单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年度|2017年度|变动幅度|
|经营活动产生的现金流量|18,189,322.19|8,281,099.08|119.65%|
|净额||||
|投资活动产生的现金流量|-39,595,898.85|-175,433,212.79|-77.43%|
|净额||||
|筹资活动产生的现金流量|29,592,401.55|225,986,288.20|-86.91%|
|净额||||

经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加119.65%，主要系公司本年度收到政府补助增加所致。
投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少77.43%，主要系公司上年同期利用部分闲置募集资金购买理财产品支付的现金本期到期收回所致。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少86.91%，主要系上年同期公
开发行股票融资增加所致。
三、财务分析
1、偿债能力指标
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年12月31日|2017年12月31日|变动幅度|
|流动比率|1.84|3.18|-42.14%|
|速动比率|1.37|2.62|-47.71%|

2、营运能力指标
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年度|2017年度|变动幅度|
|应收账款周转率|2.18|2.52|-13.49%|
|存货周转率|2.84|3.06|-7.19%|

3、盈利能力指标
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年度|2017年度|变动幅度|
|基本每股收益（元/股）|0.20|0.36|-44.44%|
|加权平均净资产收益率|6.62%|15.48%|-8.86%|

福建阿石创新材料股份有限公司 2019年 4月 24日