国都证券有限责任公司
关于福安药业（集团）股份有限公司
募集资金2014年度使用情况的专项核查意见
国都证券有限责任公司（简称“国都证券”、“保荐机构”）作为福安药业（集团）股份有限公司（简称“福安药业”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及募集资金使用等有关规定，对福安药业2014年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：一、公司募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
福安药业于2011年3月3日经中国证券监督管理委员会以“证监许可【2011】 315号”文核准，首次公开发行人民币普通股（A股）3340.00万股，发行价格为 41.88元/股，共募集资金 1,398,792,000.00元，扣除承销及保荐等费用 87,927,520.00元以及其他发行费用 9,679,592.44元后，本次实际募集资金净额为 1,301,184,887.56元，其中超募资金为 892,912,887.56元。该募集资金已由大信会计师事务所有限公司于 2011年 3月 17日出具的大信验字[2011]第 3-0010号验资报告验证确认。
（二）募集资金使用情况
截至2014年12月31日，公司对募集资金累计使用金额合计 768,966,778.40元。2014年度使用募集资金 76,073,104.22元,其中，使用计划募集资金 28,108,205.88元，使用超募资金47,964,898.34元。
截至2014年12月31日，募集资金专户利息收入累计 101,754,219.16元、手续费支出累计29,151.33元。2014年度募集资金专户利息收入 16,164,270.10元、
手续费支出 6,329.70元。截止 2014年 12月 31日，公司募集资金账户余额为 633,943,176.99元，其中活期存款账户余额为 67,292,728.52元、定期存单为 562,602,911.86元、通知存款余额为4,047,536.61元。
（三）报告期末募集资金存放情况
截至2014年12月31日止，福安药业募集资金的存储情况列示如下：
（单位：人民币元）开户银行 银行账号 余额 账户性质招商银行股份有限公司重庆长寿支行 123905035610456 8,232,861.83 活期中国农业银行股份有限公司渝中支行 31010101040012290 476,029.91 活期中国农业银行股份有限公司渝中支行 31010101040013561 4,048,000.31 活期兴业银行股份有限公司重庆分行营业部 346010100100458256 26,927,995.96 活期兴业银行股份有限公司重庆分行营业部 346010100100398067 26,706,851.39 活期上海浦东发展银行股份有限公司重庆上清寺支行 83140154740006446 900,989.12 活期上海浦东发展银行股份有限公司重庆长寿支行 83260154740000189 0.00 活期招商银行股份有限公司重庆分行加州支行 12390404398000012 7,209,661.86 定期中国农业银行股份有限公司渝中支行 31010101040012290-00049 6,280,000.00 定期中国农业银行股份有限公司渝中支行 31010101040012290-00053 255,000,000.00 定期中国农业银行股份有限公司渝中支行 31010101040012290-00044 74,113,250.00 定期上海浦东发展银行股份有限公司重庆上清寺支行 83140167010000707 3,000,000.00 定期上海浦东发展银行股份有限公司重庆上清寺支行 83140167010000552 7,000,000.00 定期上海浦东发展银行股份有限公司重庆上清寺支行 83140167010000409 10,000,000.00 定期上海浦东发展银行股份有限公司重庆长寿支行 83260167030000024 50,000,000.00 定期上海浦东发展银行股份有限公司重庆长寿支行 83260167030000032 50,000,000.00 定期上海浦东发展银行股份有限公司重庆长寿支行 83260167030000049 50,000,000.00 定期上海浦东发展银行股份有限公司重庆长寿支行 12390404398000012 50,000,000.00 定期招商银行股份有限公司重庆分行加州支行 123904043910901 1,042,256.51 通知存款上海浦东发展银行股份有限公司重庆上清寺支行 83140167320000085 3,005,280.10 通知存款合计 633,943,176.99
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，2011年 9月 29日，公司第二次临时股东大会审议通过了《关于修订公司<募集资金管理制度>的议案》，该事项已在 2011年 9月 30日的巨潮资讯网上予以公告。公司于 2011年 4月 12日召开的第一届董事会第十一次会议审议通过，公司已与保荐机构、中国农业银行
股份有限公司重庆渝中支行、上海浦东发展银行股份有限公司重庆上清寺支行，就开立募集资专用账户事宜签订《募集资金三方监管协议》,由公司在该等银行开设了专户存储募集资金。
如本核查意见“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”所述，公司变更部分募集资金投向，将7,620.52万元按广安凯特医药化工有限公司2011年度经审计的净资产作价对广安凯特增资，用于实施《抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目》。公司与开户银行兴业银行股份有限公司重庆分行及保荐机构于 2012年 5月 11日共同签署了《募集资金三方监管协议》，公司在开户银行兴业银行股份有限公司重庆分行开设了1个专户对募集资金实行专户存储。
公司第一届董事会第二十四次会议于2012年7月18日召开，会议审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，同意将设于上海浦东发展银行股份有限公司重庆上清寺支行账号为 83140154740006399的募集资金专项账户注销并在招商银行股份有限公司重庆长寿支行开设新的募集资金专项账户。2012年8月6日，公司与招商银行股份有限公司重庆长寿支行及保荐机构签署了关于募集资金的三方监管协议。
公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用超募资金建设湖北人民制药有限公司注射剂改建扩产工程项目的议案》,同意使用超募资金7,933万元对公司全资子公司湖北人民制药有限公司进行增资，增资资金用于注射剂改建扩产工程项目的建设。2012年 8月 8日，湖北人民制药有限公司与中国农业银行股份有限公司重庆渝中支行及保荐机构国都证券签署了关于募集资金的三方监管协议。
公司第二届董事会第一次会议于2012年12月3日召开，会议审议通过了《关于使用超募资金建设重庆福安药业集团庆余堂制药有限公司新版 GMP改造项目的议案》，同意使用超募资金7,004.28万元对公司全资子公司重庆福安药业集团庆余堂制药有限公司(以下简称“庆余堂”)进行增资，增资资金用于庆余堂新版 GMP改造项目的建设。2013年1月10日，公司与兴业银行股份有限公司重庆分行及保荐机构签署了关于募集资金的三方监管协议。
公司第二届董事会第五次会议于2013年5月29日召开，会议审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，同意将设于上海浦东发展银行股份有限公司重庆上清寺支行账号为 83140154740006438的募集资金专项账户注销并在招商银行股份有限公司重庆加州支行开设新的募集资金专项账户。2013年 6月 9日，公司与招商银行股份有限公司重庆加州支行及保荐机构国都证券签署了关于募集资金的三方监管协议。
公司第二届董事会第十二次会议于2014年3月27日召开，会议审议通过了《关于增加超募资金专项账户的议案》,同意在上海浦东发展银行股份有限公司重庆长寿支行开设超募资金专户，并将公司存放在中国农业银行股份有限公司重庆渝中支行专项账户中资金 20,000.00万元转存至新设账户，账号为83260154740000189。
2014年4月28日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司重庆长寿支行及保荐机构国都证券签署了关于募集资金的三方监管协议。
公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||1,301,184,887.56||本年度投入募集资金总额||||||
||||96,499,000.00||已累计投入募集资金总额||||||
||||7.42%||||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|截至期末承诺投入金额(2)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(3)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(4)＝(3)-(2)|截至期末投入进度（%）(5)＝(3)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|是|127,710,000.00|82,877,600.00|注1|298,175.73|80,238,151.92|注1|96.82|2012年12月|20,421,070.51|是|
|否|85,200,000.00|85,200,000.00|注1|14,700,077.87|87,196,175.94|注1|102.34|2013年12月|12,449,379.64|否|
|是|34,510,000.00|3,137,184.78|注1||3,137,184.78|注1|100.00|已停止|不适用|不适用|
|否|120,000,000.00|120,000,000.00|注1|2,002,023.63|114,225,080.52|注1|95.19|2013年9月|31,617,626.76|否|
|是|40,852,000.00|40,852,000.00|注1|4,694,480.57|20,077,216.15|注1|49.15|2015年12月|不适用|不适用|
|是||76,205,200.00|注1|6,413,448.08|52,354,947.58|注1|68.70|2014年12月|不适用|不适用|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||408,272,000.00|408,271,984.78|28,108,205.88|357,228,756.89||||64,488,076.91||
|否|31,450,000.00|31,450,000.00||31,450,000.00||100.00||1,283,997.68|是|
|否|61,200,000.00|61,200,000.00||61,200,000.00||100.00||142,971.04|否|
|否|79,330,000.00|79,330,000.00|6,014,973.76|76,291,809.88|注1|96.17|2013年7月|7,152,352.80|否|
|否|70,042,800.00|70,042,800.00|15,049,924.58|45,896,211.63|注1|65.53|2015年12月|不适用|不适用|
||170,000,000.00|170,000,000.00||170,000,000.00|注1|100.00||不适用|不适用|
||26,900,000.00|26,900,000.00|26,900,000.00|26,900,000.00|注1|100.00|2014年3月|189,898.53|是|
||438,922,800.00|438,922,800.00|47,964,898.34|411,738,021.51||||8,769,220.05||

||||||
|-|-|-|-|-|
|847,194,800.00|847,194,784.78|76,073,104.22|768,966,778.40|73,257,296.96|

（一）替卡西林钠、磺苄西林钠原料药技改扩产项目延期原因
该项目原预计项目达到预定可使用状态日期为2012年12月31日，但截止2012年12月31日，项目技改部分已经完成，但新建部分未能按原计划进度进行，主要原因是施工建设审批手续所需时间超出预定时间，导致新建车间无法按预定计划开建，经公司与相关主管部门积极沟通，配合行政审批手续的办理工作，根据公司实际进展，预计建设期为一年，因此公司将替卡西林钠、磺苄西林钠原料药技改扩产项目的建设完成时间延期至2013年12月31日。截止2013年12月31日，项目已完工，2014年项目投入生产。
（二）庆余堂二期技改扩产项目延期原因
2013年7月，公司已完成了庆余堂GMP二期改造项目的大部分建设内容，其中综合办公楼已经投入使用、头孢粉针生产线已通过新版 GMP认证。因公司所采购的该条生产线的部分关键设备交付延迟，导致未能按预定时间进行生产新设备的安装、调试工作，影响了该项目的整体进度。公司将该项目的建设完成日期延期至2013年9月30日。截止2013年9月30日，项目已完工，2014年项目投入生产。
（三）研发中心建设项目延期原因
研发中心项目使用庆余堂 GMP二期改造项目中新建的办公楼，在募投项目实施过程中，鉴于新版 GMP的出台，结合公司的生产经营需求及长远发展考虑，2012年3月，公司对庆余堂GMP二期改造项目进行了相应调整以符合新版GMP的要求，因此该部分建设比原计划用时有所延长。为保证生产线及厂房建设及时完工，在项目各部分建设中，优先确保庆余堂GMP二期改造项目的新建综合厂房、生产线及其配套工程的建设，暂缓了办公楼的装修工程和环境整治进度，客观上使得新建综合办公楼装修工程及环境整治完成有所延迟，因此使得场地实际状况未及时达到项目使用需求，导致该项目投资进度延迟。2012年11月，公司将未达到计划进度原因（分具体项目）
研发中心项目建设完成日期延期至2013年12月31日。
2014年1月，公司决定变更研发中心项目并将建设完成日期延期至2015年12月31日。详见“项目可行性发生重大变化的情况说明4”
（四）抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目延期及中止原因
公司近几年来由以抗生素为主向抗生素与专科类药共同发展的战略布局的延伸，项目的建设主要为配合公司的发展战略，保证公司新研发产品的生产能力和产业链条优势，从而进一步优化公司产品结构，提升盈利能力。因该项目的建设进度与公司在研品种的申报生产进度联系紧密，根据目前公司抗肿瘤类产品批文的进展情况，为确保项目建设投资的安全，使得项目建设进度与产品批文进展相匹配，从谨慎、科学、合理投资的角度出发，公司对抗肿瘤中间体生产线建设进度进行调整，项目延期至2014年12月31日建设完成。截止2014年12月31日，抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目已完成了氨曲南中间体生产线、青霉素中间体生产线的建设并可以投入使用，项目配套工程公用工程和辅助生产设置等的工程建设以及设备采购和安装已完成并达到预定使用状态。
2015年1月，公司决定终止抗肿瘤中间体生产线建设。详见“项目可行性发生重大变化的情况说明3”。
（五）庆余堂新版GMP改造项目延期的原因
目前，公司已经完成庆余堂新版GMP二期改造项目的大部分建设内容，其中青霉素车间粉针车间已经建设完成并通过GMP认证，普通口服制剂生产线已经完成，GMP认证正在进行中，辅助设施、其他公用设施改造以及其他建设内容已经基本建设完成，但由于普通口服制剂生产线的 GMP认证和头孢口服制剂生产线建设的时间尚需一段时间，出于谨慎考虑，公司拟将该项目的全部内容建设完成日期至2015年12月31日。
（六）未达到预计收益的情况和原因
收购广安凯特医药化工有限公司51%股权，本期实现收益14.30万元，替卡西林钠和磺苄西林钠原料药技改扩产项目于2013年12月31日完工，本期实现收益1,244.94万元；庆余堂二期技改扩产项目，于2013年9月30日完工，本期实现收益3,161.76万元；
湖北人民制药有限公司注射剂改建扩产工程于2013年 7月31日完工，本期实现收益 715.24万元。四个项目未实现预计收益，主要是项目完工后，均于本报告期取得新版GMP证书，尚未实现预计经济效益。
1、氨曲南原料药技改扩产项目：现因受国家行业政策和市场竞争环境变化的影响，项目可行性发生变化，公司经审慎考虑决定调整该项目的投资计划，将项目建设内容由新建氨曲南原料药车间调整为对原氨曲南原料药车间进行技改扩产，投资规模由12,771.00万元调整为8,287.76万元，项目节余资金4,483.24万元。项目达产后产能由110吨/年调整至80吨/年，项目投产时间由2013年3月31日调整为2012年12月31日。2012年12月，项目已完工。
2、头孢原料药技改扩产项目：本项目原计划总资3,451万元，对公司头孢原料药车间进行技术改造，新增头孢原料药产能60吨/年。其中头孢替唑钠原料药30吨，头孢匹胺原料药10吨，头孢硫脒原料药20吨。2012年3月，因头孢原料药受行业政策影响较大且未取得头孢匹胺的生产批件，项目可行性发生变化，公司经审慎考虑决定调整该项目的投资计划，头孢原料药技改扩产项目除增加2012年1-2月投入的7.68万元（主要为部分设备采购的尾款）外，不再进行其它投入。项目累计投入资金313.72万元，项目节余资金3,137.28万元。项目达产后产能由60吨/年调整至25吨/年，分别为头孢替唑钠15吨/年、头孢硫脒10吨/年。2012年5月，项目已完工。
3、抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目：本项目由广安凯特医药化工有限公司建设，计划投资7,836万元，其中公司拟投入节余募集资金7,620.52万元，剩余部分由广安凯特以自筹方式解决。本项目拟新建抗肿瘤中间体、青霉素中间体、氨曲南中间体3条生产线及配套公用工程和辅助生产设置。本次项目建设完成后卡培他滨中间体产能达到70吨/年、伊马替尼中间体产能达到30吨/年、3-噻吩丙二酸产能达到10吨/年、2-磺基苯乙酸产能达到50吨/年、氨曲南小单环产能达到60吨/年。经 2012年 3项目可行性发生重大变化的情况说明 月 28日公司第一届二十二次董事会以及2012年4月25日2011年股东大会审议通过并公告。
受公司抗肿瘤类产品批文的进展和市场变化情况影响，公司为确保项目建设投资资金的安全，公司从 2014年已放缓对该项目中抗肿瘤类生产线中间体生产线的资金投入，目前该项目其他建设内容已经完成并可以投入使用，能够满足广安凯特生产经营和发展需要。但因目前公司抗肿瘤类产品批文获得和市场变化存在一定的不确定性，继续进行本项目中抗肿瘤类中间体生产线项目投资存在一定的风险。同时公司目前正积极采取通过并购重组的方式拓展公司抗肿瘤类产品业务的经营和发展，因此从谨慎、科学、合理使用募集资金的角度出发，公司拟终止抗肿瘤中间体生产线建设。已经2015年1月12日公司第二届董事会第十九次会议以及2015年第一次临时股东大会审议通过并公告。
4、研发中心建设项目：本项目由福安药业集团重庆礼邦药物开发有限公司实施，原计划使用募集资金共计4,085.20万元，主要用于办公区域和实验室配套设施建设、采购研发仪器和办公设备、信息化平台建设，原计划于 2013年12月31日实施完毕。截止2013年12月31日，本项目累计投入资金1,538.27万元，2013年已完成办公区域和实验室配套设施建设、部分研发仪器和办公设备的采购。随着国家行业政策的变化和公司自身战略的调整，公司未来研发产品的方向亦发生了变化。拟根据实际需要采取谨慎稳妥地投资进度，在2015年12月31日前继续投入该项目原计划设备采购费用517.55万元，用于满足公司当前及今后一段时间的研发硬件需要，其余资金2,029.38万元根据公司研发战略的需要变更投资方向。主要用于研发中心晶型研究平台建设、缓控释制剂平台建设以及小分子抗肿瘤靶向药物项目开发。已经2014年1月28日公司第二届董事会以及2014年2月14日2014年第一次临时股东大会审议通过并公告。截止2014年12月31日，研发中心建设项目累计投入2,007.72万元。
公司2011年3月公开发行股票超募资金总额为892,912,887.56元。截止2014年12月31日公司超募资金余额为566,845,276.18元，超募资金的金额、用途及使用进展
其中超募金额481,174,866.05元，存款利息扣除手续费后净额85,670,410.13元，其中：
活期存款账户余额为31,452,026.18元，定期存单为535,393,250.00元，（该超募资金余额包含未确定使用用途的超募资金和已经确定使用用途但尚未使用的部分）公司超募资金的具体用途为：
1、2011年8月24日公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，同意使用超募资金3,145.00万元收购湖北人民制药有限公司100%股权。公司于8月29日使用超募资金3,145.00万元收购湖北人民制药有限公司100%股权，并于8月29日完成湖北人民制药有限公司的工商变更登记手续。
2、2011年10月17日公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于拟用超募资金收购广安凯特医药化工有限公司部分股权的议案》，同意使用超募资金6,120万元收购广安凯特医药化工有限公司部分股权。公司于10月18日、10月25日共使用超募资金6,120.00万元收购广安凯特医药化工有限公司51%股权,并于10月24日完成广安凯特医药化工有限公司的工商变更登记手续。
3、2012年7月18日公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用超募资金建设注射剂改建扩产工程项目的议案》，同意使用超募资金7,933.00万元用于湖北人民制药有限公司建设注射剂改扩建工程项目。
4、2012年12月3日公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于使用超募资金建设重庆福安药业集团庆余堂制药有限公司新版GMP项目的议案》，同意使用超募资金7,004.28万元用于庆余堂新版GMP项目。
5、2013年7月4日公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金17,000.00万元永久补充流动资金。
6、2014年2月21日，经公司第二届董事会第十一次会议审议通过，公司使用超募资金2,690.00万元收购朱庆华所持有的广安凯特医药化工有限公司12.38%股权，并于2014年2月27日完成广安凯特医药化工有限公司的工商变更登记手续。
7、2014年12月8日，经公司2014年第二次临时股东大会审议通过，拟使用超募资金拟使用超募资金17,022.60万元支付公司与宁波天衡药业股份有限公司进行重大资产重组现金部分交易对价，目前本次重组尚需经证监会核准后实施，故相关款项尚未支付。
8、2015年1月12日，经公司第二届董事会第十九次会议及公司2015年第一次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，拟使用25,000.00万元超募资金用于永久补充流动资金。
庆余堂新版GMP项目：鉴于国家新版GMP对青霉素粉针车间的车间环境和改造时间的严格要求，为确保该条生产线能够按时通过认证，提高建设效率；同时由于新地点紧邻公司原料药生产车间，可以降低产品原材料的运输成本，缩小运输半径，更有利于募投项目的成功实施和持续运行，符合公司长远发展战略规划的要求。公司将原计划在子公司庆余堂原有车间进行改造建设的青募集资金投资项目实施地点变更情况
霉素粉针生产线及其配套实验室迁至公司位于重庆长寿化工园区10号楼内进行建设，建筑面积1134平米，由庆余堂作为厂外车间进行管理，其余建设内容仍然在庆余堂原有位置进行建设，建设内容不变，原计划建设青霉素粉针生产线空间作为预留空间留作其他用途。已经2013年7月4日公司第二届董事会第六次会议审议通过并公告。
募集资金投资项目实施方式调整情况 实施方式未调整
2011年5月16日，公司使用募集资金11,210.69万元置换预先已投入募投项目的自筹资金，经会计师的审核，公司独立董事、监募集资金投资项目先期投入及置换情况 事会及保荐机构发表同意的明确意见,并于2011年5月19日在中国证监会创业板指定信息披露网站上予以公告。目前，相关资金已经置换完成。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
拟使用超募资金17,022.60万元支付公司与宁波天衡药业股份有限公司进行重大资产重组现金部分交易对价部分，拟使用25,000.00尚未使用的募集资金用途及去向 万元超募资金用于永久补充流动资金，其余尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户以定期或活期存款形式进行存放和管理。
2013年度，公司因合同终止退回预付货款110.85万元，因汇款错误退回、重付291.53万元；2014年度，公司因汇款错误退回56.18募集资金其他使用情况
万元、退回重付25.60万元。
注1：公司招股说明书未有截止2014年末承诺投入金额。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|对应的原项目|变更后项目拟投入募集资金总额（1）|截至期末计划累计投入金额|本年度实际投入金额|实际累计投入金额（2）|投资进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|氨曲南原料药技改扩产项目|82,877,600.00|注1|298,175.73|80,238,151.92|96.82|2012年12 月|20,421,070.51|是|
|头孢原料药技改扩产项目|3,137,184.78|注1||3,137,184.78|100.00|已停止|不适用|不适用|
|氨曲南原料药技改扩产项目、头孢原料药技改扩产项目|76,205,200.00|注1|6,413,448.08|52,354,947.58|68.70|2014年12月|不适用|不适用|
|研发中心建设项目|40,852,000.00|注1|4,694,480.57|20,077,216.15|49.15|2015年12月|不适用|不适用|
||203,071,984.78||11,406,104.38|155,807,500.43|||||

1、抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目：
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 因受国家行业政策和市场竞争环境变化的影响，项目可行性发生变化，公司决定调整该项目的投资计划，将项目建设内容由新建氨曲南原料药车间调整为对原氨曲南原料药车间进行技改扩产，投资规模由 12,771.00万元
调整为8,287.76万元，项目节余资金4,483.24万元。项目达产后产能由110吨/年调整至80吨/年，项目达产时间由2013年3月31日调整为2012年12月31日。因头孢原料药受行业政策影响较大且未取得头孢匹胺的生产批件，项目可行性发生变化，公司决定调整该项目的投资计划，头孢原料药技改扩产项目除增加 2012年 1-2月投入的7.68万元（主要为部分设备采购的尾款）外，拟不再进行其它投入。项目节余资金3,137.28万元。项目达产后产能由60吨/年调整至25吨/年，分别为头孢替唑钠15吨/年、头孢硫脒10吨/年。将“氨曲南原料药技改扩产项目”和“头孢原料药技改扩产项目”剩余募集资金7,620.52万元用于抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目的建设。.本次变更部分募集资金用途事项已经2012年3月28日公司第一届二十二次董事会以及审议通过2012年4月25日2011年股东大会审议通过并公告
2、研发中心建设项目：
随着国家行业政策的变化和公司自身战略的调整，公司未来研发产品的方向亦发生了变化。据目前研发中心建设项目的投入情况，并结合未来一段时期公司的研发计划，公司拟继续采取稳妥的方式，结合研发进度和计划投入517.55万元用于相关设备采购，从而满足公司当前及未来一段时间的研发工作需要。结余资金将用于公司的新药研发和研发平台建设，在满足公司研发战略需要的同时也将缓解公司目前新药研发的资金投入压力。本次变更募集资金用途事项已经2014年1月28日公司第二届董事会以及2014年2月14日2014年第一次临时股东大会审议通过并公告。
抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目：
截止2014年12月31日，抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目已完成了氨曲南中间体生产线、青霉素中间体生产线的建设并可以投入使用，项目配套工程公用工程和辅助生产设置等的工程建设以及设备采购和安装未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）
已完成并达到预定使用状态。但抗肿瘤中间体生产线目前只进行了车间基础建设和少量设备采购。2015年1月，公司决定终止抗肿瘤中间体生产线建设。详见“变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明”。除抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目外，变更后的项目不存在未达到计划进度的情况。
抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目：
受公司抗肿瘤类产品批文的进展和市场变化情况影响，公司为确保项目建设投资资金的安全，公司从 2014年已放缓对该项目中抗肿瘤类生产线中间体生产线的资金投入，目前该项目其他建设内容已经完成并可以投入使用，能够满足广安凯特生产经营和发展需要。但因目前公司抗肿瘤类产品批文获得和市场变化存在一定的不确定性，变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
继续进行本项目中抗肿瘤类中间体生产线项目投资存在一定的风险。同时公司目前正积极采取通过并购重组的方式拓展公司抗肿瘤类产品业务的经营和发展，因此从谨慎、科学、合理使用募集资金的角度出发，公司拟终止抗肿瘤中间体生产线建设。已经2015年1月12日公司第二届董事会第十九次会议以及2015年第一次临时股东大会审议通过并公告。除抗生素类抗肿瘤类医药中间体生产线建设项目外，变更后的项目可行性未发生重大变化。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
2013年度公司使用超募资金人民币 170,000,000.00元用于永久补充流动资金；使用募集资金置换用银行承兑汇票支付募投项目的自有资金 2,250,000.00元。
2014年度公司使用募集资金置换用银行承兑汇票支付募投项目的自有资金7,606,972.50元。
五、使用闲置募集资金投资产品情况
公司2014年度无使用闲置募集资金投资产品的情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对《福安药业（集团）股份有限公司关于 2014年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了京永专审字（2015）第【】号《募集资金存放与实际使用情况审核报告》。报告认为，公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2014年度募集资金实际存放与使用的情况。
七、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、银行账单核对等多种方式，对福安药业募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，对公司募集资金投资项目进行现场检查，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为：福安药业 2014年度募集资金的管理及使用符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，福安药业编制的《福安药业（集团）股份有限公司关于 2014年度募集资金实际存放与使用情况的专项报
告》中关于公司2014年度募集资金管理与使用情况的披露与实际情况相符。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国都证券有限责任公司关于福安药业（集团）股份有限公司募集资金2014年度使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
毕杰 胡志明
国都证券有限责任公司
年 月 日