目 录
一、审计报告…………………………………………………………第1—2页二、财务报表…………………………………………………………第3—10页（一）合并资产负债表………………………………………………第3页（二）母公司资产负债表……………………………………………第4页（三）合并利润表……………………………………………………第5页（四）母公司利润表…………………………………………………第6页（五）合并现金流量表………………………………………………第7页（六）母公司现金流量表……………………………………………第8页（七）合并所有者权益变动表………………………………………第9页（八）母公司所有者权益变动表……………………………………第10页三、财务报表附注…………………………………………………第11—73页
审 计 报 告
天健审〔2014〕12-12号
陕西省天然气股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的陕西省天然气股份有限公司（以下简称天然气公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是天然气公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列
报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，天然气公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天然气公司 2013年 12月 31日的合并及母公司财务状况，以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：韦晓峰
中国·杭州 中国注册会计师：王伟雄
二〇一四年四月二十三日
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合 并 资 产 负 债 表||||||||
|2013年12月31日||||||||
||||||||会合01表|
|编制单位：陕西省天然气股份有限公司|||||||单位：人民币元|
|项 目|注释号|期末数|期初数|项 目|注释号|期末数|期初数|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金|1|906,337,556.36|931,267,121.96|短期借款|16|1,008,782,684.38|1,179,536,326.00|
|结算备付金||||向中央银行借款||||
|拆出资金||||吸收存款及同业存放||||
|交易性金融资产||||拆入资金||||
|应收票据|2|61,430,000.00|43,200,000.00|交易性金融负债||||
|应收账款|3|197,337,720.24|305,437,801.00|应付票据||||
|预付款项|4|98,673,677.45|195,811,758.67|应付账款|17|337,957,857.62|577,866,338.88|
|应收保费||||预收款项|18|76,654,491.22|26,382,604.68|
|应收分保账款||||卖出回购金融资产款||||
|应收分保合同准备金||||应付手续费及佣金||||
|应收利息||||应付职工薪酬|19|82,858,451.73|66,062,900.22|
|应收股利||||应交税费|20|-23,541,956.78|-64,130,171.61|
|其他应收款|5|11,241,760.38|7,738,699.33|应付利息|21|65,032,697.55|48,772,686.24|
|买入返售金融资产||||应付股利||||
|存货|6|50,564,754.38|52,387,246.19|其他应付款|22|90,400,669.90|65,853,390.59|
|一年内到期的非流动资产||||应付分保账款||||
|其他流动资产||||保险合同准备金||||
|流动资产合计||1,325,585,468.81|1,535,842,627.15|代理买卖证券款||||
|||||代理承销证券款||||
|||||一年内到期的非流动负债|23|171,148,996.85|250,951,670.86|
|||||其他流动负债|24|499,512,224.22||
|||||流动负债合计||2,308,806,116.69|2,151,295,745.86|
|||||非流动负债：||||
|||||长期借款|25|1,461,822,943.10|803,229,271.65|
|非流动资产：||||应付债券|26|1,589,449,182.81|1,587,374,847.20|
|发放贷款及垫款||||长期应付款||||
|可供出售金融资产||||专项应付款|27|6,200,000.00|5,279,000.00|
|持有至到期投资||||预计负债||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|长期应收款||||递延所得税负债|14|2,643,303.18|2,643,303.18|
|长期股权投资|8|278,760,397.94|195,624,415.62|其他非流动负债|28|67,412,660.88|54,796,842.03|
|投资性房地产|9|8,531,289.29|8,849,103.44|非流动负债合计||3,127,528,089.97|2,453,323,264.06|
|固定资产|10|5,470,364,786.53|4,762,893,204.44|负债合计||5,436,334,206.66|4,604,619,009.92|
|在建工程|11|1,330,189,316.01|917,344,364.11|所有者权益（或股东权益）：||||
|工程物资|12|37,956,810.20|31,475,491.30|实收资本（或股本）|29|1,016,837,350.00|1,016,837,350.00|
|固定资产清理||||资本公积|30|441,459,945.50|433,438,967.88|
|生产性生物资产||||减：库存股||||
|油气资产||||专项储备|31|7,114,108.52||
|无形资产|13|189,653,957.86|141,450,000.16|盈余公积|32|265,299,875.32|230,596,380.20|
|开发支出||||一般风险准备||||
|商誉||||未分配利润|33|1,412,808,835.28|1,313,150,410.90|
|长期待摊费用||69,550.00|77,350.00|外币报表折算差额||||
|递延所得税资产|14|15,714,991.57|15,665,834.83|归属于母公司所有者权益合计||3,143,520,114.62|2,994,023,108.98|
|其他非流动资产||||少数股东权益||76,972,246.93|10,580,272.15|
|非流动资产合计||7,331,241,099.40|6,073,379,763.90|所有者权益合计||3,220,492,361.55|3,004,603,381.13|
|资产总计||8,656,826,568.21|7,609,222,391.05|负债和所有者权益总计||8,656,826,568.21|7,609,222,391.05|
|单位负责人：袁小宁 主管会计工作的负责人：聂喜宗 会计机构负责人：刘玉华||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母 公 司 资 产 负 债 表||||||||
|2013年12月31日||||||||
||||||||会企01表|
|编制单位：陕西省天然气股份有限公司|||||||单位：人民币元|
|项 目|注释号|期末数|期初数|项 目|注释号|期末数|期初数|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金||746,304,989.43|872,121,550.58|短期借款||1,000,000,000.00|1,165,000,000.00|
|交易性金融资产||||交易性金融负债||||
|应收票据||59,930,000.00|43,200,000.00|应付票据||||
|应收账款|1|334,683,021.92|356,892,381.83|应付账款||227,533,589.41|494,967,535.04|
|预付款项||64,054,676.97|158,831,393.98|预收款项||5,155,634.27|5,896,722.78|
|应收利息||||应付职工薪酬||79,446,859.34|64,627,434.09|
|应收股利||||应交税费||-11,987,104.34|-56,071,529.61|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其他应收款|2|8,776,799.95|4,259,064.86|应付利息|64,905,063.52|48,717,208.13|
|存货||38,743,241.61|44,410,591.36|应付股利|||
|一年内到期的非流动资产||||其他应付款|82,285,946.74|59,319,242.46|
|其他流动资产||||一年内到期的非流动负债|166,648,996.85|250,951,670.86|
|流动资产合计||1,252,492,729.88|1,479,714,982.61|其他流动负债|499,512,224.22||
|||||流动负债合计|2,113,501,210.01|2,033,408,283.75|
|非流动资产：||||非流动负债：|||
|可供出售金融资产||||长期借款|1,400,322,943.10|788,229,271.65|
|持有至到期投资||||应付债券|1,589,449,182.81|1,587,374,847.20|
|长期应收款||||长期应付款|||
|长期股权投资|3|471,310,397.94|315,624,415.62|专项应付款|6,200,000.00|5,279,000.00|
|投资性房地产||8,531,289.29|8,849,103.44|预计负债|||
|固定资产||5,227,821,886.53|4,606,372,128.71|递延所得税负债|2,643,303.18|2,643,303.18|
|在建工程||1,170,700,446.95|870,242,107.74|其他非流动负债|67,211,261.98|54,667,762.43|
|工程物资||33,027,818.32|28,864,206.35|非流动负债合计|3,065,826,691.07|2,438,194,184.46|
|固定资产清理||||负债合计|5,179,327,901.08|4,471,602,468.21|
|生产性生物资产||||所有者权益（或股东权益）：|||
|油气资产||||实收资本（或股本）|1,016,837,350.00|1,016,837,350.00|
|无形资产||151,938,905.96|140,401,750.16|资本公积|441,459,945.50|433,438,967.88|
|开发支出||||减：库存股|||
|商誉||||专项储备|7,114,108.52||
|长期待摊费用||||盈余公积|265,299,875.32|230,596,380.20|
|递延所得税资产||16,834,965.06|16,061,745.03|一般风险准备|||
|其他非流动资产||||未分配利润|1,422,619,259.51|1,313,655,273.37|
|非流动资产合计||7,080,165,710.05|5,986,415,457.05|所有者权益合计|3,153,330,538.85|2,994,527,971.45|
|资产总计||8,332,658,439.93|7,466,130,439.66|负债和所有者权益总计|8,332,658,439.93|7,466,130,439.66|
|单位负责人：袁小宁 主管会计工作的负责人：聂喜宗 会计机构负责人：刘玉华|||||||

|||||
|-|-|-|-|
|合 并 利 润 表||||
|2013年度||||
||||会合02表|
|编制单位：陕西省天然气股份有限公司|||单位：人民币元|
|项 目|注释号|本期数|上年同期数|
|一、营业总收入||4,058,085,962.75|3,803,173,223.78|
|其中：营业收入|1|4,058,085,962.75|3,803,173,223.78|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||3,677,385,885.74|3,416,324,007.60|
|其中：营业成本|1|3,339,678,815.01|3,094,115,843.02|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|2|4,340,404.83|3,320,498.86|
|销售费用|3|11,912,253.71|9,389,153.74|
|管理费用|4|114,573,382.14|119,538,766.62|
|财务费用|5|212,154,409.14|181,585,192.41|
|资产减值损失|6|-5,273,379.09|8,374,552.95|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|7|13,814,590.08|9,690,425.16|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|7|13,814,590.08|9,690,425.16|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||394,514,667.09|396,539,641.34|
|加：营业外收入|8|2,746,636.16|3,460,269.39|
|减：营业外支出|9|1,391,572.50|5,735,541.69|
|其中：非流动资产处置损失|9|550,927.80|1,318,932.18|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||395,869,730.75|394,264,369.04|

|||||
|-|-|-|-|
|减：所得税费用|10|61,448,366.47|61,567,171.09|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||334,421,364.28|332,697,197.95|
|归属于母公司所有者的净利润||337,729,389.50|335,524,984.00|
|少数股东损益||-3,308,025.22|-2,827,786.05|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|11|0.3321|0.3300|
|（二）稀释每股收益|11|0.3321|0.3300|
|七、其他综合收益|12|8,020,977.62|6,396,652.66|
|八、综合收益总额||342,442,341.90|339,093,850.61|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||345,750,367.12|341,921,636.66|
|归属于少数股东的综合收益总额||-3,308,025.22|-2,827,786.05|
|单位负责人：袁小宁 主管会计工作的负责人：聂喜宗 会计机构负责人：刘玉华||||

|||||
|-|-|-|-|
|母 公 司 利 润 表||||
|2013年度||||
||||会企02表|
|编制单位：陕西省天然气股份有限公司|||单位：人民币元|
|项 目|注释号|本期数|上年同期数|
|一、营业收入|1|3,934,032,349.01|3,711,442,838.76|
|减：营业成本|1|3,216,932,207.41|3,013,418,844.38|
|营业税金及附加||2,481,227.22|1,894,948.09|
|销售费用||8,561,230.48|8,253,191.43|
|管理费用||104,301,262.15|109,975,584.55|
|财务费用||210,051,929.28|180,562,712.35|
|资产减值损失||-249,142.83|9,816,614.21|
|加：公允价值变动收益||||
|投资收益|2|13,814,590.08|9,690,425.16|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|2|13,814,590.08|9,690,425.16|
|二、营业利润||405,768,225.38|397,211,368.91|
|加：营业外收入||2,641,852.85|3,014,606.92|
|减：营业外支出||1,131,478.34|1,718,932.18|
|其中：非流动资产处置损失||550,927.80|1,318,932.18|
|三、利润总额||407,278,599.89|398,507,043.65|

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|60,243,648.63|61,188,592.75|
|四、净利润|347,034,951.26|337,318,450.90|
|五、每股收益|||
|（一）基本每股收益|0.3413|0.3317|
|（二）稀释每股收益|0.3413|0.3317|
|六、其他综合收益|8,020,977.62|6,396,652.66|
|七、综合收益总额|355,055,928.88|343,715,103.56|
|单位负责人：袁小宁 主管会计工作的负责人：聂喜宗 会计机构负责人：刘玉华|||

|||||
|-|-|-|-|
|合 并 现 金 流 量 表||||
|2013年度||||
||||会合03表|
|编制单位：陕西省天然气股份有限公司|||单位：人民币元|
|项 目|注释号|本期数|上年同期数|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||4,529,015,709.47|3,963,740,431.10|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|1|26,315,973.32|16,843,324.64|
|经营活动现金流入小计||4,555,331,682.79|3,980,583,755.74|
|购买商品、接收劳务支付的现金||3,356,429,984.49|2,639,754,886.94|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||203,303,956.58|200,984,375.42|
|支付的各项税费||88,676,457.56|124,624,740.50|

|||||
|-|-|-|-|
|支付其他与经营活动有关的现金|2|54,183,903.98|71,905,011.18|
|经营活动现金流出小计||3,702,594,302.61|3,037,269,014.04|
|经营活动产生的现金流量净额||852,737,380.18|943,314,741.70|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||6,000,000.00|14,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收回的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|3|23,240,636.85|13,715,300.00|
|投资活动现金流入小计||29,240,636.85|27,715,300.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||1,377,052,602.05|1,130,324,724.76|
|投资支付的现金||6,842,900.00|50,400,000.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|4|219,461.09|2,538.82|
|投资活动现金流出小计||1,384,114,963.14|1,180,727,263.58|
|投资活动产生的现金流量净额||-1,354,874,326.29|-1,153,011,963.58|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款所收到的现金||2,392,782,684.38|2,391,178,358.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||2,392,782,684.38|2,391,178,358.00|
|偿还债务所支付的现金||1,484,962,163.42|1,361,961,004.19|
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金||430,613,140.45|301,761,783.29|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||1,915,575,303.87|1,663,722,787.48|
|筹资活动产生的现金流量净额||477,207,380.51|727,455,570.52|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-24,929,565.60|517,758,348.64|
|加：期初现金及现金等价物余额||931,267,121.96|413,508,773.32|
|六、期末现金及现金等价物余额||906,337,556.36|931,267,121.96|
|单位负责人：袁小宁 主管会计工作的负责人：聂喜宗 会计机构负责人：刘玉华||||

|||
|-|-|
|母 公 司 现 金 流 量 表||
|2013年度||
||会企03表|

|||||
|-|-|-|-|
|编制单位：陕西省天然气股份有限公司|||单位：人民币元|
|项 目|注释号|本期数|上年同期数|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||4,293,871,965.89|3,838,369,082.97|
|收到的税费返还||||
|收到的其他与经营活动有关的现金||21,299,218.86|32,488,376.30|
|经营活动现金流入小计||4,315,171,184.75|3,870,857,459.27|
|购买商品、接受劳务支付的现金||3,287,327,635.45|2,591,447,981.30|
|支付给职工以及为职工支付的现金||182,092,865.83|189,963,945.07|
|支付的各项税费||82,059,062.04|118,713,687.07|
|支付的其他与经营活动有关的现金||42,153,526.33|76,290,064.67|
|经营活动现金流出小计||3,593,633,089.65|2,976,415,678.11|
|经营活动产生的现金流量净额||721,538,095.10|894,441,781.16|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资所收到的现金||||
|取得投资收益所收到的现金||6,000,000.00|14,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到的其他与投资活动有关的现金||23,665,041.80|13,715,300.00|
|投资活动现金流入小计||29,665,041.80|27,715,300.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||1,232,852,533.94|1,031,624,985.09|
|投资所支付的现金||79,392,900.00|100,400,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付的其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||1,312,245,433.94|1,132,024,985.09|
|投资活动产生的现金流量净额||-1,282,580,392.14|-1,104,309,685.09|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资所收到的现金||||
|借款所收到的现金||2,333,000,000.00|2,376,642,032.00|
|收到的其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||2,333,000,000.00|2,376,642,032.00|
|偿还债务所支付的现金||1,470,425,837.42|1,361,961,004.19|
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金||427,348,426.69|300,651,545.07|
|支付的其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||1,897,774,264.11|1,662,612,549.26|

||||
|-|-|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|435,225,735.89|714,029,482.74|
|四、汇率变动对现金的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-125,816,561.15|504,161,578.81|
|加：期初现金及现金等价物余额|872,121,550.58|367,959,971.77|
|六、期末现金及现金等价物余额|746,304,989.43|872,121,550.58|
|单位负责人：袁小宁 主管会计工作的负责人：聂喜宗 会计机构负责人：刘玉华|||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合 并 所 有 者 权 益 变 动 表|||||||||||
|2013年度|||||||||||
|||||||||||会合04表|
|编制单位：陕西省天然气股份有限公司||||||||||单位：人民币元|
|项 目|本 期 数||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减:库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|1,016,837,350.00|433,438,967.88|||230,596,380.20||1,313,150,410.90||10,580,272.15|3,004,603,381.13|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|1,016,837,350.00|433,438,967.88|||230,596,380.20||1,313,150,410.90||10,580,272.15|3,004,603,381.13|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)||8,020,977.62||7,114,108.52|34,703,495.12||99,658,424.38||66,391,974.78|215,888,980.42|
|（一）净利润|||||||337,729,389.50||-3,308,025.22|334,421,364.28|
|（二）其他综合收益||8,020,977.62||||||||8,020,977.62|
|上述（一）和（二）小计||8,020,977.62|||||337,729,389.50||-3,308,025.22|342,442,341.90|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||69,700,000.00|69,700,000.00|
|1.所有者投入资本|||||||||69,700,000.00|69,700,000.00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|3.其他||||||||
|（四）利润分配||||34,703,495.12|-238,070,965.12||-203,367,470.00|
|1．提取盈余公积||||34,703,495.12|-34,703,495.12|||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-203,367,470.00||-203,367,470.00|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备|||7,114,108.52||||7,114,108.52|
|1．本期提取|||55,671,642.58||||55,671,642.58|
|2．本期使用|||48,557,534.06||||48,557,534.06|
|四、本期期末余额|1,016,837,350.00|441,459,945.50|7,114,108.52|265,299,875.32|1,412,808,835.28|76,972,246.93|3,220,492,361.55|

||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合 并 所 有 者 权 益 变 动 表|||||||||||||||||
|2013年度|||||||||||||||||
|||||||||||||||||会合04表|
|编制单位：陕西省天然气股份有限公司||||||||||||||||单位：人民币元|
|项 目|上年同期数||||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益||所有者权益合计|
||实收资本（或股本）||资本公积||减:库存股|专项储备||盈余公积||一般风险准备|未分配利润||其他||||
|一、上年年末余额||508,418,675.00||935,460,990.22|||1,200,289.13||196,864,535.11|||1,133,377,753.99|||13,408,058.20|2,788,730,301.65|
|加：会计政策变更|||||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||||
|其他|||||||||||||||||
|二、本年年初余额|508,418,675.00||935,460,990.22|||1,200,289.13||196,864,535.11|||1,133,377,753.99|||13,408,058.20||2,788,730,301.65|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)|508,418,675.00||-502,022,022.34|||-1,200,289.13||33,731,845.09|||179,772,656.91|||-2,827,786.05||215,873,079.48|
|（一）净利润|||||||||||335,524,984.00|||-2,827,786.05||332,697,197.95|
|（二）其他综合收益|||6,396,652.66|||||||||||||6,396,652.66|
|上述（一）和（二）小计|||6,396,652.66||||||||335,524,984.00|||-2,827,786.05||339,093,850.61|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||||||||
|1.所有者投入资本|||||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|3.其他||||||||
|（四）利润分配||||33,731,845.09|-155,752,327.09||-122,020,482.00|
|1．提取盈余公积||||33,731,845.09|-33,731,845.09|||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-122,020,482.00||-122,020,482.00|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转|508,418,675.00|-508,418,675.00||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|508,418,675.00|-508,418,675.00||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备|||-1,200,289.13||||-1,200,289.13|
|1．本期提取|||44,503,469.98||||44,503,469.98|
|2．本期使用|||45,703,759.11||||45,703,759.11|
|四、本期期末余额|1,016,837,350.00|433,438,967.88||230,596,380.20|1,313,150,410.90|10,580,272.15|3,004,603,381.13|

单位负责人：袁小宁 主管会计工作的负责人：聂喜宗 会计机构负责人：刘玉华
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表||||||||||
|2013年度||||||||||
||||||||||会企04表|
|编制单位：陕西省天然气股份有限公司|||||||||单位：人民币元|
|项 目|本 期 数|||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减:库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|1,016,837,350.00|433,438,967.88||-|230,596,380.20||1,313,655,273.37||2,994,527,971.45|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|其他||||||||||
|二、本年年初余额|1,016,837,350.00|433,438,967.88||-|230,596,380.20||1,313,655,273.37||2,994,527,971.45|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)||8,020,977.62||7,114,108.52|34,703,495.12||108,963,986.14||158,802,567.40|
|（一）净利润|||||||347,034,951.26||347,034,951.26|
|（二）其他综合收益||8,020,977.62|||||||8,020,977.62|
|上述（一）和（二）小计||8,020,977.62|||||347,034,951.26||355,055,928.88|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1.所有者投入资本|||||||
|2.股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|3.其他|||||||
|（四）利润分配||||34,703,495.12|-238,070,965.12|-203,367,470.00|
|1．提取盈余公积||||34,703,495.12|-34,703,495.12||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-203,367,470.00|-203,367,470.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||7,114,108.52|||7,114,108.52|
|1．本期提取|||55,671,642.58|||55,671,642.58|
|2．本期使用|||48,557,534.06|||48,557,534.06|
|四、本期期末余额|1,016,837,350.00|441,459,945.50|7,114,108.52|265,299,875.32|1,422,619,259.51|3,153,330,538.85|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表|||||||||||
|2013年度|||||||||||
|||||||||||会企04表|
|编制单位：陕西省天然气股份有限公司||||||||||单位：人民币元|
|项 目|上年同期数||||||||||
||实收资本（或股本）||资本公积|减:库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|所有者权益合计|
|一、上年年末余额||508,418,675.00|935,460,990.22||1,200,289.13|196,864,535.11||1,132,089,149.56||2,774,033,639.02|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|508,418,675.00||935,460,990.22||1,200,289.13|196,864,535.11||1,132,089,149.56||2,774,033,639.02|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)|508,418,675.00||-502,022,022.34||-1,200,289.13|33,731,845.09||181,566,123.81||220,494,332.43|
|（一）净利润||||||||337,318,450.90||337,318,450.90|
|（二）其他综合收益|||6,396,652.66|||||||6,396,652.66|
|上述（一）和（二）小计|||6,396,652.66|||||337,318,450.90||343,715,103.56|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1.所有者投入资本|||||||
|2.股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|3.其他|||||||
|（四）利润分配||||33,731,845.09|-155,752,327.09|-122,020,482.00|
|1．提取盈余公积||||33,731,845.09|-33,731,845.09||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-122,020,482.00|-122,020,482.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|508,418,675.00|-508,418,675.00|||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|508,418,675.00|-508,418,675.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||-1,200,289.13|||-1,200,289.13|
|1．本期提取|||44,503,469.98|||44,503,469.98|
|2．本期使用|||45,703,759.11|||45,703,759.11|
|四、本期期末余额|1,016,837,350.00|433,438,967.88||230,596,380.20|1,313,655,273.37|2,994,527,971.45|

单位负责人：袁小宁 主管会计工作的负责人：聂喜宗 会计机构负责人：刘玉华
陕西省天然气股份有限公司
财务报表附注
2013年度
金额单位：人民币元一、公司基本情况
陕西省天然气股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经《陕西省人民政府关于设立陕西省天然气股份有限公司的批复》（陕政函﹝2005﹞137号）批准，由陕西省天然气有限责任公司整体变更方式设立并合法存续的、外资比例低于25%的外商投资股份有限公司。公司于 2005年 11月 1日在陕西省工商行政管理局登记注册，于 2012年 1月 12日取得变更后的注册号为610000400000319的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本1,016,837,350.00元，股份总数1,016,837,350股，其中：有限售条件的流通股份A股19,735,680股，无限售条件的流通股份A股997,101,670股。公司股票已于2008年8月13日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属管道运输行业。经营范围：天然气输送，天然气相关产品开发，天然气综合利用，天然气发电（上述经营范围中国家法律、法规有专项规定的除外）。主要产品或提供的劳务：天然气销售、管道运输和燃气工程安装。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
本公司直接或间接持有被投资单位50%以上的表决权，或虽未持有50%以上的表决权但满足以下条件之一的，将被投资单位纳入合并财务报表范围，包括母公司控制的特殊目的的主体。但是，有证据表明不能控制被投资单位的除外：
(1)通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位50%以上的表决权。
(2)根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
(3)有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
(4)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
2.合并程序
公司合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第 33号—合并财务报表》的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东收益。如果子公司所采用的会计政策及会计期间与母公司不一致的，合并前先按母公司的会计政策及会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
业持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为四类，分别为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类，分别为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
(1)确认依据
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
(2)初始计量
初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认成本。
(3)后续计量
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
2)持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
4)其他金融负债按摊余成本进行后续计量。
与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
3.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
公司在资产负债表日对公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产减值的客观证据包括《企业会计准则22号—金融工具确认和计量》第四十一条所述事项。
各类金融资产减值准备计提方法如下：
(1)持有至到期投资
期末单独对其进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备，计入当期损益。
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备予以转回，计入当期损益。但是，该转回的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(2)可供出售金融资产
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原计入损益的减值损失后的余额。
金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
(十)应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|300万元以上（含300万元）的应收账款；100万元以上（含100万元）的其他应收款|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|对于单项金额重大的应收账款、其他应收款，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。以后如有客观证据表明价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现|

2.按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
|||
|-|-|
|确定组合的依据||
|账龄分析法组合|对于单项金额非重大的应收账款、其他应收款以及单独进行减值测试未发生减值的应收账款、其他应收款，按账龄特征评估其信用风险，划分为六个资产组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备|
|按组合计提坏账准备的计提方法||
|账龄分析法组合|账龄分析法|

(2)账龄分析法
||||
|-|-|-|
|账 龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内|5|5|
|1-2年|10|10|
|2-3年|20|20|
|3-4年|50|50|
|4-5年|70|70|
|5年以上|100|100|

3.坏账的确认标准
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
（2）因债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间无法收回的应收款项；
（3）因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货包括在途物资、管存天然气、库存材料（备品备件）、库存商品（液化石油气）、工程施工、委托加工物资和低值易耗品等。
2.取得存货入账价值的确定方法
天然气、库存材料、工程施工和低值易耗品入账时均按实际成本计价。
3.发出存货的计价方法
天然气和库存材料发出时按全月一次加权平均法结转成本。
4.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
(1)存货可变现净值的确定依据
期末，以取得的确凿证据为基础，并考虑持有存货的目的、期后事项的影响确定存货可变现净值。
1)对于库存商品和用于出售的原材料等直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
2)对于需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
3)对于同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(2)存货跌价准备的计提方法
期末，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内转回。对领用、出售已计提跌价准备的存货，应同时调整已计提的跌价准备，冲减当期主营业务成本或其他业务支出。
5.存货的盘存制度：采用永续盘存制。
6.低值易耗品的摊销方法：一次转销法。
(十二)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日以取得股权支付对价的公允价值和为进行企业合并发生的各项直接相关费用确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。如果购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，则此差额应确认为商誉，初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值准备后的金额计量，商誉的减值应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》的有关规定处理。如果购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，则应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
1)以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
2)以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3)投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
4)通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7号——非货币性资产交换》确定。
5)通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。
2.公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入相应资产。
(十四)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法分类计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|折旧年限（年）|净残值率(%)|年折旧率(%)|
|房屋建筑物|20、50|3|4.85、1.94|

|||||
|-|-|-|-|
|输气管线|20|0|5.00|
|输气专用设备|14|3|6.93|
|机器设备|5-20|3|4.85-19.40|
|交通运输设备|6-8|3|12.13-16.17|
|电子设备及其他|5-14|3|6.93-19.40|

 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确认承租人将会行使这种选择权；(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%及其以上；(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%及其以上）；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自用固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
5.其他说明
2003年9月1日，陕西省地方税务局直属征收分局以《关于陕西省天然气有限责任公司固定资产折旧问题的通知》（陕地税直发﹝2003﹞114号）同意公司按照分类折旧率对长输管线设备在不考虑净残值的情况下采用平均年限法依 20年的期限计提折旧，对于其他类固定资产则应按中国石油天然气股份有限公司行业财务制度所规定的折旧年限在扣除3~5%的净残值后计提折旧。
(十五)在建工程
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。在建工程按工程支出类别进行明细核算，并按工程项目对工程支出进行归集，具体核算内容包括：建筑安装投资、设备投资、其他投资、待摊投资。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十六)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、特许经营权和外购专业软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|摊销年限（年）|依 据|
|土地使用权|50|土地使用权证所列的使用年限|
|特许经营权|30|授予年限|
|外购专业软件|10|估计的其能够带来经济利益的年限|

3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十)收入
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3)收入的金额能够可靠地计量； 4)相关的经济利益很可能流入； 5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售天然气等产品。天然气销售收入的具体确认方法是：公司给每个客户均单独铺设输气支线，输气总线与每个输气支线之间均有二条以上的管线，且均安装每年经陕西省质量技术监督局流量测试所鉴定的流量计，以保证输气正常不中断。每天早上8时公司分输站值班人员根据安装在输往各客户的输气支线上的二个以上的分输站计量装置（流量计）所显示的天然气输送数量，填写一式五联的天然气气量交验单（固定格式），经客户核对无误后双方签字确认输送气量，每月根据陕西省物价局规定的天然气销售单价和管输单价，确认销售收入并结转相应的销售成本。
(二十一)政府补助
2.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十二)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（二十三）企业年金
2006年3月22日，公司第一届董事会第三次会议审议通过了《关于终止执行现行企业补充和个储性养老保险制度建立企业年金制度的议案》，公司根据董事会决议精神制定了企业年金实施方案，从2006年开始依上年工资总额为基数，按10%的比例计提。补充养老保险制度停止执行，对原提取的补充养老保险金在清算后一次性转入员工个人账户。公司按照陕西省国有资产监督管理委员会的监管要求于2011年修订了企业年金实施方案，从2011年开始依上年工资总额为基数，按4%的比例计提。
(二十四)主要会计政策、会计估计变更
会计估计变更
|||||
|-|-|-|-|
|会计估计变更的内容和原因|审批程序|受影响的报表项目|影响金额|
|为更正确反映公司房屋建筑物的实际使用情况，使财务报表更加真实客观地反映公司资产状况，自2013年4月1日起，砖混结构的房屋建筑物的预计使用年限由原先的14年调整为20年；框架结构的房屋建筑物的预计使用年限由原先的 14 年调整为50年。此项会计估计变更采用未来适用法。|本次变更经公司第三届第三次董事会审议通过。|营业成本|-11,437,548.03|
|||管理费用|-7,528,226.11|
|||固定资产|18,965,774.14|

三、税项
(一)主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|主 要 税 种|计 税 依 据|税 率|
|增值税|天然气销售收入|3%[注1]和13%|
||管道运输收入|11%[注2]|
|营业税|管道运输收入|3%[注2]|
||天然气用户安装劳务收入|3%|
||兴化专线运行管理费|5%|
||租赁及其他劳务收入|5%|
|城市建设维护税|应缴流转税税额|7%|
||子公司之分公司应缴流转税税额|5%|
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|
|防洪保安重点水利建设基金|营业收入|0.08%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%|

[注1]：公司全资子公司陕西城市燃气产业发展有限公司下属澄城分公司为小规模纳税人，按其天然气销售收入3%计缴增值税。
[注2]：2013年8月1日前，公司对仅提供管道输送劳务所取得的天然气管道运输收入按照3%的税率计缴营业税；自 2013年 8月 1日起，按照营改增政策要求，公司对该部分管道运输收入改按11%的税率计缴增值税。
(二)税收优惠及批文
2013年4月25日，陕西省发展和改革委员会下发《关于对陕西石羊集团饲料发展有限公司等200户符合国家鼓励类目录企业年审（第三批）的批复》（陕发改产业确认函﹝2013﹞098号），
公司依此批复已到主管税务部门办理了2012年度西部大开发项目企业所得税税收优惠事宜。
鉴于公司2013年度享受企业所得税税收优惠税率的条件未发生重大变化，根据2011年7月27日财政部、海关总署和国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题》的通知（财税﹝2011﹞58号）的规定，公司可继续享受西部大开发企业所得税优惠政策，故按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
通过设立或投资等方式取得的子公司
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本（万元）|经营范围|组织机构代码|
|陕西城市燃气产业发展有限公司|全资子公司|西安市|天然气经营|3,500.00|[注1]|694933170|
|汉中市天然气投资发展有限公司|控股子公司|汉中市|天然气经营|5,000.00|[注2]|694945737|
|安康市天然气有限公司|全资子公司|安康市|天然气经营|5,000.00|[注3]|05694334X|
|商洛市天然气有限公司|控股子公司|商洛市|天然气经营|14,225.00|[注4]|08592320-9|

（续上表）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|期末实际出资额（万元）|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|
|陕西城市燃气产业发展有限公司|3,500.00||100.00|100.00|是|
|汉中市天然气投资发展有限公司|3,500.00||70.00|70.00|是|
|安康市天然气有限公司|5,000.00||100.00|100.00|是|
|商洛市天然气有限公司|7,255.00||51.00|51.00|是|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|子公司全称|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|陕西城市燃气产业发展有限公司||||
|汉中市天然气投资发展有限公司|7,290,665.77|||
|安康市天然气有限公司||||
|商洛市天然气有限公司|69,681,581.16|||

[注1]：陕西城市燃气产业发展有限公司的经营范围：天然气城市气化工程及相关辅助设施的设计、投资、安装、施工、运营管理，燃气设施的研发生产、技术服务、质量检测、物资贸易，
天然气供应、汽车加气站的建设和运营（限分公司凭有限期内的资质证和许可证从事经营活动）。
[注2]：汉中市天然气投资发展有限公司的经营范围：城市天然气、工业天然气燃料、天然气发电和天然气化工等气化工程相关辅助设施的投资、建设、运营、管理和其他天然气利用相关业务；汉中市所属各县天然气项目经营权。
[注3]：安康市天然气有限公司的经营范围：天然气城市气化工程及相关辅助设施的设计、投资、安装、施工、运营管理；天然气供应、销售；燃气设施的制造和经营；质量检测，物资贸易，科研开发，技术服务；LNG、CNG、汽车加气站的投资、建设和运营管理；燃气器具的销售、维修；其他天然气利用相关业务。（上述经营范围中凡涉及国家法律、法规有专项规定的凭许可证在有效期内经营）。
[注4]：商洛市天然气有限公司的经营范围：城镇燃气（包括天然气、CNG、LNG、液化石油气、煤层气、煤气）的储运和销售，汽车加气、燃气设备（包括燃气器具）的设计、研发、生产、销售、技术服务、质量检测，物资贸易，城镇燃气用户的工程设计、施工，加气站、燃气发电和天然气化工等气化工程及相关辅助设施的投资、建设、运营、设计、安装、施工和其他天然气利用相关业务。（以上经营范围凡涉及国家法律、行政法规和国务院规定必须报经批准的，凭许可证在有效期内经营，未经许可不得经营）。
(二)合并范围发生变更的说明
本期公司与商洛市城市管理局共同出资设立商洛市天然气有限公司，于2013年11月7日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 612500100011675的《企业法人营业执照》。该公司注册资本142,250,000.00元，公司出资72,550,000.00元，占其注册资本的51%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(三)本期新纳入合并范围的主体
||||
|-|-|-|
|名 称|期末净资产|本期净利润|
|商洛市天然气有限公司|142,212,409.19|-37,590.81|

五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期末数|||期初数|||
||原币金额|汇率|折人民币金额|原币金额|汇率|折人民币金额|
|库存现金|||386,335.60|||389,898.76|

||||
|-|-|-|
|人民币|386,335.60|389,898.76|
|银行存款|905,951,220.76|930,877,223.20|
|人民币|905,951,220.76|930,877,223.20|
|合 计|906,337,556.36|931,267,121.96|

 2.应收票据
(1)明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|种 类|期末数|||期初数|||
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
|银行承兑汇票|61,430,000.00||61,430,000.00|43,200,000.00||43,200,000.00|
|合 计|61,430,000.00||61,430,000.00|43,200,000.00||43,200,000.00|

 (2)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前5名情况）
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日|到期日|金额|备注|
|山西华运能源发展集团有限公司|2013.7.25|2014.1.25|5,000,000.00||
|太原通泽重工有限公司|2013.11.20|2014.5.20|2,014,736.00||
|太原钢铁（集团）有限公司|2013.11.15|2014.5.12|2,000,000.00||
|湖南华菱涟源钢铁有限公司|2013.7.18|2014.1.18|2,000,000.00||
|湖南中钢物资贸易有限公司|2013.8.1|2014.2.1|2,000,000.00||
|小 计|||13,014,736.00||

3.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种 类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金 额|比例(%)|金 额|比例(%)|金 额|比例(%)|金 额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备|||||||||
|按组合计提坏账准备|||||||||
|账龄分析法组合|208,176,864.19|100.00|10,839,143.95|5.21|321,643,663.22|100.00|16,205,862.22|5.04|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|小 计|208,176,864.19|100.00|10,839,143.95|5.21|321,643,663.22|100.00|16,205,862.22|5.04|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备|||||||||
|合 计|208,176,864.19|100.00|10,839,143.95|5.21|321,643,663.22|100.00|16,205,862.22|5.04|

 2)采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账 龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金 额|比例(%)||金 额|比例(%)||
|1年以内|204,500,809.82|98.23|10,225,040.38|319,875,281.89|99.45|15,993,764.09|
|1-2年|2,199,573.04|1.06|219,957.30|1,415,781.33|0.44|141,578.13|
|2-3年|1,146,981.33|0.55|229,396.27|352,600.00|0.11|70,520.00|
|3-4年|329,500.00|0.16|164,750.00||||
|小 计|208,176,864.19|100.00|10,839,143.95|321,643,663.22|100.00|16,205,862.22|

 (2)期末无应收持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款金额前5名情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|账面余额|账 龄|占应收账款余额的比例(%)|
|西安秦华天然气有限公司|非关联方|75,504,225.37|1年以内|36.27|
|延安市燃气总公司|非关联方|25,184,798.58|1年以内|12.10|
|铜川市燃气有限责任公司|非关联方|9,014,173.78|1年以内|4.33|
|兴平市台玻专线供气有限公司|非关联方|7,567,598.29|1年以内|3.64|
|中冶陕压重工设备有限公司庄里分公司|非关联方|6,331,394.60|1年以内|3.04|
|小 计||123,602,190.62||59.38|

 (4)应收关联方账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|账面余额|账 龄|占应收账款余额的比例(%)|
|咸阳市天然气有限公司|联营企业|879,564.60|1年以内|0.42|
|咸阳新科能源有限公司|联营企业|496,652.12|1年以内|0.24|
|陕西省燃机热电有限公司|受同一实际控制人控制|151,581.33|2-3年|0.07|
|小 计||1,527,798.05||0.73|

4.预付款项
(1)账龄分析
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账 龄|期末数||||期初数||||
||账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|
|1年以内|80,929,736.26|82.02||80,929,736.26|175,798,458.25|89.78||175,798,458.25|
|1-2年|12,426,821.19|12.59||12,426,821.19|11,260,707.20|5.75||11,260,707.20|
|2-3年|1,317,120.00|1.33||1,317,120.00|8,752,593.22|4.47||8,752,593.22|
|3-4年|4,000,000.00|4.06||4,000,000.00|||||
|合 计|98,673,677.45|100.00||98,673,677.45|195,811,758.67|100.00||195,811,758.67|

 (2)预付款项金额前5名情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|期末数|账龄|款项内容|未结算的原因|
|胜利油田胜利石油化工建设有限责任公司|非关联方|13,690,824.31|1年以内|工程款|未到结算期|
|户县投资控股有限公司|非关联方|11,253,359.20|1年以内|征迁款|征地事宜尚未完成|
|长庆油田销售公司|非关联方|10,915,904.15|1年以内|购气款|采购气量尚未结算|
|中国石油天然气管道局|非关联方|8,964,436.56|1年以内|工程款|未到结算期|
|湖南省工业设备安装有限公司|非关联方|8,562,054.02|1年以内|工程款|未到结算期|
|小 计||53,386,578.24||||

(3)期末无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(4)账龄一年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|账龄|未结算原因|
|陕西高科建筑设计院|6,763,412.32|1-2年|未到结算期|
|汉中经济开发区管理委员会|1,000,000.00|2-3年|征地事宜尚未完成|
||4,000,000.00|3-4年||
|镇安县人民政府统一征地办公室|2,000,000.00|1-2年|征地事宜尚未完成|
|小 计|13,763,412.32|||

5.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种 类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金 额|比例(%)|金 额|比例(%)|金 额|比例(%)|金 额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备|||||||||
|按组合计提坏账准备|||||||||
|账龄分析法组合|14,423,675.09|100.00|3,181,914.71|22.06|10,781,983.40|100.00|3,043,284.07|28.23|
|小 计|14,423,675.09|100.00|3,181,914.71|22.06|10,781,983.40|100.00|3,043,284.07|28.23|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备|||||||||
|合 计|14,423,675.09|100.00|3,181,914.71|22.06|10,781,983.40|100.00|3,043,284.07|28.23|

 2)采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账 龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金 额|比例(%)||金 额|比例(%)||
|1年以内|9,605,655.88|66.60|480,282.78|5,207,098.03|48.29|246,256.14|
|1-2年|700,659.36|4.86|70,065.94|1,154,010.97|10.70|115,401.10|
|2-3年|931,644.62|6.46|186,328.92|1,213,666.16|11.26|242,733.23|
|3-4年|880,956.32|6.11|440,478.16|1,000,000.00|9.27|500,000.00|
|4-5年|1,000,000.00|6.93|700,000.00|894,382.14|8.30|626,067.50|
|5年以上|1,304,758.91|9.04|1,304,758.91|1,312,826.10|12.18|1,312,826.10|
|合 计|14,423,675.09|100.00|3,181,914.71|10,781,983.40|100.00|3,043,284.07|

 (2)期末无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3)其他应收款金额前5名情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|账面余额|账 龄|占其他应收款余额的比例(%)|款项性质或内容|
|陕西省高速公路建设集团公司西宝高速公路改扩建项目管理处|非关联方|6,430,000.00|1年以内|44.58|改线补偿款|
|宝鸡市公路管理处|非关联方|1,000,000.00|4-5年|6.93|公路占用押金|
|金堆城钼业股份有限公司矿冶分公司|非关联方|824,000.00|3-4年|5.71|减压站工程款|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|陕西省高速公路建设集团公司|非关联方|500,000.00|2-3年|3.47|管道穿越高速公路押金|
|陕西兴化化学股份有限公司|非关联方|470,561.08|1年以内|3.26|运行管理费|
|小 计||9,224,561.08||63.95||

6.存货
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期末数|||期初数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|在途物资|38,119.66||38,119.66|37,500.00||37,500.00|
|管存天然气|20,672,114.90||20,672,114.90|20,890,920.50||20,890,920.50|
|备品备件|22,089,665.78||22,089,665.78|28,834,920.01||28,834,920.01|
|库存商品（液化石油气）|287,915.80||287,915.80||||
|工程施工|6,064,434.10||6,064,434.10|1,403,465.76||1,403,465.76|
|委托加工物资|1,405,984.14||1,405,984.14|1,220,439.92||1,220,439.92|
|低值易耗品|6,520.00||6,520.00||||
|合 计|50,564,754.38||50,564,754.38|52,387,246.19||52,387,246.19|

7．对合营企业和联营企业投资
货币单位：人民币万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|持 股比例(%)|表决权比例(%)|期 末资产总额|期 末负债总额|期 末净资产总额|本期营业收入总额|本 期净利润|
|合营企业||||||||
|联营企业||||||||
|咸阳新科能源有限公司|40.00|40.00|5,498.80|179.43|5,319.37|14,605.50|1,131.83|
|咸阳市天然气有限公司|40.00|40.00|70,500.15|40,407.93|30,092.22|41,523.82|1,848.48|
|陕西液化天然气投资发展有限公司|21.00|21.00|45,157.38|21,172.63|23,984.75|1,598.28|-12.60|
|西安中民燃气有限公司|40.00|40.00|19,936.43|5,439.83|14,496.60|11,315.70|1,031.66|

 8.长期股权投资
(1)明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|期末数|
|咸阳新科能源有限公司|权益法|5,963,500.00|18,444,485.88|5,173,310.33|23,617,796.21|
|咸阳市天然气有限公司|权益法|82,096,000.00|126,779,929.74|9,718,970.08|136,498,899.82|
|陕西液化天然气投资发展有限公司|权益法|50,400,000.00|50,400,000.00|-32,017.58|50,367,982.42|
|西安中民燃气有限公司|权益法|67,300,414.62||68,275,719.49|68,275,719.49|
|合 计||205,759,914.62|195,624,415.62|83,135,982.32|278,760,397.94|

(续上表)
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|持 股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|本期现金红利|
|咸阳新科能源有限公司|40.00|40.00|||||
|咸阳市天然气有限公司|40.00|40.00||||6,000,000.00|
|陕西液化天然气投资发展有限公司|21.00|21.00|||||
|西安中民燃气有限公司|40.00|40.00|||||
|合 计||||||6,000,000.00|

 (3)联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明重大差异主要表现在坏账准备计提比例和折旧年限上，因按公司会计政策调整，在按权益法确认相应投资收益时分别减少咸阳新科能源有限公司、咸阳市天然气有限公司和西安中民燃气有限公司2013年度净利润42,744.03元、1,271,718.32元和2,965,062.87元。
9.投资性房地产
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|1) 账面原值小计|10,703,019.14|||10,703,019.14|
|房屋建筑物|10,703,019.14|||10,703,019.14|
|2) 累计折旧和累计摊销小计|1,853,915.70|317,814.15||2,171,729.85|
|房屋建筑物|1,853,915.70|317,814.15||2,171,729.85|
|3) 账面净值小计|8,849,103.44|||8,531,289.29|
|房屋建筑物|8,849,103.44|||8,531,289.29|

||||
|-|-|-|
|4) 减值准备累计金额小计|||
|房屋及建筑物|||
|5) 账面价值合计|8,849,103.44|8,531,289.29|
|房屋建筑物|8,849,103.44|8,531,289.29|

本期折旧额317,814.15元。
(2)期末，公司投资性房地产尚未取得产权证，未取得的原因和预计办结时间详见本财务报表附注五（一）10(4)之说明。
10.固定资产
(1)明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加||本期减少|期末数|
|1) 账面原值小计|6,434,299,946.82|1,120,474,444.42||61,287,461.69|7,493,486,929.55|
|房屋建筑物|495,495,976.50|55,943,961.51||10,770,549.37|540,669,388.64|
|输气管线|4,953,210,192.11|872,046,730.40||27,511,864.76|5,797,745,057.75|
|输气专用设备|382,477,075.85|99,303,558.38||14,439,057.27|467,341,576.96|
|机器设备|454,079,872.45|38,680,137.82||3,585,138.41|489,174,871.86|
|交通运输设备|107,868,435.74|21,268,179.54||3,788,760.00|125,347,855.28|
|电子设备及其他|41,168,394.17|33,231,876.77||1,192,091.88|73,208,179.06|
||——|本期转入|本期计提|——|——|
|2) 累计折旧小计|1,670,530,688.89|4,489,474.11|359,288,611.09|12,062,684.56|2,022,246,089.53|
|房屋建筑物|158,065,481.03|746,318.17|19,893,549.86|649,859.12|178,055,489.94|
|输气管线|1,130,422,944.99||253,579,149.54|1,095,484.73|1,382,906,609.80|
|输气专用设备|94,940,994.45|2,923,083.80|27,947,817.66|3,344,103.45|122,467,792.46|
|机器设备|212,282,538.04|399,580.94|32,618,740.69|2,315,139.67|242,985,720.00|
|交通运输设备|47,871,919.91|302,818.62|15,930,090.60|3,675,097.20|60,429,731.93|
|电子设备及其他|26,946,810.47|117,672.58|9,319,262.74|983,000.39|35,400,745.40|
|3) 账面净值小计|4,763,769,257.93|——||——|5,471,240,840.02|
|房屋建筑物|337,430,495.47|——||——|362,613,898.70|
|输气管线|3,822,787,247.12|——||——|4,414,838,447.95|
|输气专用设备|287,536,081.40|——||——|344,873,784.50|

||||||
|-|-|-|-|-|
|机器设备|241,797,334.41|——|——|246,189,151.86|
|交通运输设备|59,996,515.83|——|——|64,918,123.35|
|电子设备及其他|14,221,583.70|——|——|37,807,433.66|
|4) 减值准备小计|876,053.49|——|——|876,053.49|
|房屋建筑物|12,069.88|——|——|12,069.88|
|输气管线|477,245.22|——|——|477,245.22|
|输气专用设备|386,738.39|——|——|386,738.39|
|机器设备||——|——||
|交通运输设备||——|——||
|电子设备及其他||——|——||
|5) 账面价值合计|4,762,893,204.44|——|——|5,470,364,786.53|
|房屋建筑物|337,418,425.59|——|——|362,601,828.82|
|输气管线|3,822,310,001.90|——|——|4,414,361,202.73|
|输气专用设备|287,149,343.01|——|——|344,487,046.11|
|机器设备|241,797,334.41|——|——|246,189,151.86|
|交通运输设备|59,996,515.83|——|——|64,918,123.35|
|电子设备及其他|14,221,583.70|——|——|37,807,433.66|

[注1]：本期计提折旧 359,288,611.09元，其中 357,340,240.58元计入当期损益， 1,879,438.47元计入在建工程，68,932.04元冲减专项储备（安全费用）；本期由在建工程转入固定资产原值为1,059,180,065.82元。
[注2]：期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 184,433,476.83元，净值为5,036,962.84元。
[注3]：本期商洛市城市管理局作为股东之一以商洛市燃气发展有限责任公司净资产投资组建商洛市天然气有限公司时转入固定资产原值48,025,694.12元和折旧4,489,474.11元。
(2)暂时闲置固定资产
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备 注|
|房屋建筑物|14,011.46|1,941.58|12,069.88||用户西安玉祥天然气有限公司已另行建设输气管线|
|输气管线|556,786.05|79,540.83|477,245.22|||
|输气专用设备|448,950.00|62,211.61|386,738.39|||
|小 计|1,019,747.51|143,694.02|876,053.49|||

(3)经营租出固定资产
|||
|-|-|
|项 目|账面价值|
|输气管线|3,465,253.40|
|交通运输设备|1,049,181.60|
|小 计|4,514,435.00|

 (4)未办妥产权证书的固定资产的情况
||||
|-|-|-|
|项 目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|渭南站仪表控制室、渭南站生活间|渭南站土地使用权由公司与渭南市天然气有限公司共有，需将该土地证分拆为分别属于公司及渭南市天然气有限公司的土地证，公司取得相应分拆土地证后才能办理|自2014年2月13日起2年内|
|杨家湾分输站站房|土地权证未取得|待土地证取得之日起2年内|
|永乐分输站值班室、给水泵房、锅炉房及发电机房|||
|黄陵压气站综合楼、压缩机房和辅助用房|||
|志丹综合办公楼、辅助用房、站房、门房|||
|汉中站值班房|||
|南河站值班房和深井泵房|||
|调度大楼|工程竣工验收合格的备案证未取得|待备案证取得之日起18个月内|
|泾河分输站综合楼、锅炉房和值班室|||
|安塞分输站站房、发电机房|||
|眉县首站4处房产|||
|太白站值班房|||
|延安分公司站房、发电机房和辅助用房|工程竣工验收合格的备案证未取得|待备案证取得之日起18个月内|
|靖边站压缩机房、发配电间|||
|杨凌站综合楼、生产辅助楼及车间、水处理车间|外购出让地的附着物，建设手续不完备|待建设手续完备之日起18个月内|
|商洛市天然气有限公司的10项房产和12辆运输设备|过户手续正在办理之中|下一年度内|

11.在建工程
(1)明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|工程名称|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|汉中至安康输气管道工程||||622,082,068.59||622,082,068.59|
|关中环线输气管道工程|965,571,816.05||965,571,816.05|178,796,440.78||178,796,440.78|
|靖西三线输气管道工程（一期）|||||||
|靖西三线输气管道工程（二期）|60,138,316.52||60,138,316.52||||
|恒口至五里气化工程|40,824,740.66||40,824,740.66|14,151,290.09||14,151,290.09|
|汉安线与中贵线联络线输气管道工程|25,005,131.27||25,005,131.27|4,491,540.52||4,491,540.52|
|榆林（靖边）CNG加气母站工程|23,059,274.08||23,059,274.08|820,680.40||820,680.40|
|眉县CNG加气母站|22,656,511.50||22,656,511.50|21,373,153.44||21,373,153.44|
|城燃办公楼购置装修工程|21,790,677.24||21,790,677.24|20,235,964.90||20,235,964.90|
|延安炼油厂供气专线工程|14,262,016.67||14,262,016.67||||
|宁陕气化项目|11,647,707.35||11,647,707.35|106,233.26||106,233.26|
|调度指挥中心大楼|||||||
|宝汉线线路整改工程|||||||
|咸宝线千河穿越改跨越工程|||||||
|其他项目|145,233,124.67||145,233,124.67|55,286,992.13||55,286,992.13|
|合 计|1,330,189,316.01||1,330,189,316.01|917,344,364.11||917,344,364.11|

 (2)增减变动情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|工程名称|预算数（万元）|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|投入占预算比例(%)|
|汉中至安康输气管道工程|80,499.00|622,082,068.59|57,142,371.64|671,931,858.23|7,292,582.00|84.38|
|关中环线输气管道工程|175,914.00|178,796,440.78|787,064,366.50|288,991.23||54.91|
|靖西三线输气管道工程（一期）|293,209.83||181,885,478.69|181,885,478.69||77.41|
|靖西三线输气管道工程（二期）|38,742.37||60,138,316.52|||15.52|
|恒口至五里气化工程|6,300.00|14,151,290.09|26,673,450.57|||64.80|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|汉安线与中贵线联络线输气管道工程|44,832.00|4,491,540.52|20,513,590.75|||5.58|
|榆林（靖边）CNG加气母站工程|4,516.00|820,680.40|22,238,593.68|||51.06|
|眉县CNG加气母站|3,011.00|21,373,153.44|1,283,358.06|||75.25|
|城燃办公楼购置装修工程|2,550.00|20,235,964.90|1,554,712.34|||85.45|
|延安炼油厂供气专线工程|1,986.34||14,262,016.67|||71.80|
|宁陕气化项目|3,603.16|106,233.26|11,541,474.09|||32.33|
|调度指挥中心大楼|12,619.00||31,033,103.97|31,033,103.97||151.84|
|宝汉线线路整改工程|3,159.26||35,319,586.24|35,319,586.24||111.80|
|咸宝线千河穿越改跨越工程|1,480.00|1,397,682.55|12,794,214.97|14,191,897.52||95.89|
|其他项目||53,889,309.58|229,908,496.17|124,529,149.94|14,035,531.14||
|合 计||917,344,364.11|1,493,353,130.86|1,059,180,065.82|21,328,113.14||

(续上表)
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|工程名称|工程进度|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化年率(%)|资金来源|期末数|
|汉中至安康输气管道工程|完工|30,871,046.30|5,234,836.68|6.00|自筹和贷款||
|关中环线输气管道工程|在建|18,777,051.03|17,926,140.54|6.00|自筹和贷款|965,571,816.05|
|靖西三线输气管道工程（一期）|完工||||自筹||
|靖西三线输气管道工程（二期）|在建|1,324,088.90|1,324,088.90|6.08|自筹和贷款|60,138,316.52|
|恒口至五里气化工程|在建||||自筹|40,824,740.66|
|汉安线与中贵线联络线输气管道工程|在建||||自筹|25,005,131.27|
|榆林（靖边）CNG加气母站工程|在建||||自筹|23,059,274.08|
|眉县CNG加气母站|在建|21,107.44|15,609.34|6.00|自筹和贷款|22,656,511.50|
|城燃办公楼购置装修工程|在建||||自筹|21,790,677.24|
|延安炼油厂供气专线工程|在建||||自筹|14,262,016.67|
|宁陕气化项目|在建||||自筹|11,647,707.35|
|调度指挥中心大楼|完工||||自筹||
|宝汉线线路整改工程|完工||||自筹||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|咸宝线千河穿越改跨越工程|完工||||自筹||
|其他项目|在建|992,688.87|992,688.87|6.55|自筹和贷款|145,233,124.67|
|合 计||51,985,982.54|25,493,364.33|||1,330,189,316.01|

[注1]：其他减少主要包括：转入无形资产核算的土地使用权 18,753,303.95元，转入无形资产核算的软件 2,281,648.82元，转入周转材料并按一次转销法摊销计入本期营业成本50,891.43元，未形成实物资产转入当期损益的项目前期费用242,268.94元。
[注2]：期末在建工程中包含商洛市城市管理局作为股东之一以商洛市燃气发展有限责任公司净资产投资组建商洛市天然气有限公司时转入的15,060,755.32元，相关立项过户手续正在办理中。
(3)重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|工程名称|工程进度|备注|
|汉中至安康输气管道工程|95%|项目建设已完成，已全线贯通（点火通气）并投运，正在进行后期结算、验收工作，已暂估转固|
|关中环线输气管道工程|80%|已完成线路工程建设，除汤峪阀室外，其余场站、阀室工艺部分已完成施工，已暂估转固|
|靖西三线输气管道工程（一期）|95%|项目建设已完成，已全线贯通（点火通气）并投运，工程结算资料已整理完成|
|靖西三线输气管道工程（二期）|40%|线路工程设计及建设已基本完成|
|恒口至五里气化工程|80%|完成恒口门站的建设及设备安装；完成加气母站土地购置、土建、工艺设备和加气设备以及加气罩棚的安装；完成综合楼水、电、暖通设备的安装；母站供电系统已接入；完成高压输气管道2.2公里和镇区中压管网敷设7.4公里；加气标站征地手续以及部分建设及安装未完成|

12.工程物资
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|基建用库存材料|29,164,195.70|495,149,162.96|487,060,944.42|37,252,414.24|
|委托加工材料|2,311,295.60|21,127.24|1,628,026.88|704,395.96|
|合 计|31,475,491.30|495,170,290.20|488,688,971.30|37,956,810.20|

13.无形资产
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|1) 账面原值小计|154,115,119.28|59,935,823.96|5,930,590.00|208,120,353.24|
|土地使用权|140,844,914.01|41,554,593.95|5,930,590.00|176,468,917.96|
|软件|2,270,205.27|3,381,230.01||5,651,435.28|
|特许经营权|11,000,000.00|15,000,000.00||26,000,000.00|
|2) 累计摊销小计|12,665,119.12|5,870,466.52|69,190.26|18,466,395.38|
|土地使用权|10,848,969.70|4,963,520.41|69,190.26|15,743,299.85|
|软件|563,371.46|456,946.14||1,020,317.60|
|特许经营权|1,252,777.96|449,999.97||1,702,777.93|
|3) 账面净值小计|141,450,000.16|||189,653,957.86|
|土地使用权|129,995,944.31|||160,725,618.11|
|软件|1,706,833.81|||4,631,117.68|
|特许经营权|9,747,222.04|||24,297,222.07|
|4) 减值准备小计|||||
|土地使用权|||||
|软件|||||
|特许经营权|||||
|5) 账面价值合计|141,450,000.16|||189,653,957.86|
|土地使用权|129,995,944.31|||160,725,618.11|
|软件|1,706,833.81|||4,631,117.68|
|特许经营权|9,747,222.04|||24,297,222.07|

[注1]：本期由在建工程转入无形资产原值为21,034,952.77元，由商洛市城市管理局作为股东之一以商洛市燃气发展有限责任公司净资产投资组建商洛市天然气有限公司时转入的无形资产原值为16,016,900.00元。
[注2]：本期摊销额5,870,466.52元，其中373,727.67元系商洛市城市管理局作为股东之一以商洛市燃气发展有限责任公司净资产投资组建商洛市天然气有限公司时转入，5,472,122.27
元计入当期损益，24,616.58元计入在建工程。
(2)开发项目支出
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少||
||||计入当期损益|确认为无形资产|
|气化陕西项目前期研究费||2,947,467.52|2,947,467.52||
|天然气管道智能巡检信息系统||561,076.92||561,076.92|
|小 计||3,508,544.44|2,947,467.52|561,076.92|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为15.99%。通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为0.30%。
(3)未办妥产权证书的无形资产的情况说明
期末，公司尚有 26宗土地因相关手续正在办理尚未取得产权证书。另外，由商洛市城市管理局作为股东之一以商洛市燃气发展有限责任公司净资产投资组建商洛市天然气有限公司时转入的土地使用权的过户手续正在办理之中。
14.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|递延所得税资产|||
|资产减值准备（坏账损失）|2,168,227.03|2,929,661.74|
|资产减值准备（固定资产减值准备）|131,408.02|131,408.02|
|固定资产折旧（房屋建筑物）|6,578,660.90|7,878,809.60|
|递延收益（管线赔偿收入）|2,520,000.00|2,677,500.00|
|地方发展资金（计提未付金额）|4,316,695.62|2,048,455.47|
|合 计|15,714,991.57|15,665,834.83|
|递延所得税负债|||
|固定资产折旧（长输管线）|2,643,303.18|2,643,303.18|
|合 计|2,643,303.18|2,643,303.18|

 (2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
|||
|-|-|
|项 目|金 额|
|应纳税差异项目||
|固定资产折旧（长输管线）|17,622,021.20|

|||
|-|-|
|小 计|17,622,021.20|
|可抵扣差异项目||
|资产减值准备（坏账损失）|14,021,058.66|
|资产减值准备（固定资产减值准备）|876,053.49|
|固定资产折旧（房屋建筑物）|43,857,739.32|
|递延收益（管线赔偿收入）|16,800,000.00|
|地方发展资金（计提未付金额）|28,777,970.78|
|小 计|104,332,822.25|

 15.资产减值准备明细
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少||期末数|
||||转回|转销||
|坏账准备|19,249,146.29|45,291.46|5,273,379.09||14,021,058.66|
|固定资产减值准备|876,053.49||||876,053.49|
|合 计|20,125,199.78|45,291.46|5,273,379.09||14,897,112.15|

[注]：本期增加数45,291.46元为商洛市城市管理局作为股东之一以商洛市燃气发展有限责任公司净资产投资组建商洛市天然气有限公司时转入的应收款项（包括应收账款和其他应收款）所对应的坏账准备。
16.短期借款
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|信用借款|1,008,782,684.38|1,179,536,326.00|
|合 计|1,008,782,684.38|1,179,536,326.00|

 17.应付账款
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|1年以内|256,478,793.67|497,563,154.38|
|1-2年|34,078,829.57|62,377,411.43|

||||
|-|-|-|
|2-3年|32,802,718.30|11,785,862.92|
|3年以上|14,597,516.08|6,139,910.15|
|合 计|337,957,857.62|577,866,338.88|

 (2)期末无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方的款项。
(3)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|账龄|款项内容|未结算原因|
|中国石化集团江汉石油管理局油田建设工程公司|7,347,000.00|2-3年|工程款|未到支付期|
|延安市环监工程有限责任公司|6,958,045.67|2-3年|工程款|未到支付期|
|中国石化集团江汉石油管理局沙市钢管厂|4,246,430.19|1-2年|采购款|未到支付期|
|河北沧海管件公司|2,424,825.75|1-2年|工程备料款|未到支付期|
||186,103.90|3年以上|||
|陕西建工集团第六建筑工程有限公司|2,422,669.22|1-2年|工程款|未到支付期|
|重庆银河无损检测有限公司|2,401,794.00|1-2年|工程款|未到支付期|
|安瑞科（蚌埠）压缩机有限公司|1,380,000.00|1-2年|设备款|未到支付期|
||904,760.00|2-3年|||
|吴起鑫圆建筑责任有限公司|2,231,719.20|2-3年|工程款|未到支付期|
|小 计|30,503,347.93||||

18.预收款项
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|1年以内|76,155,610.84|25,848,685.29|
|1-2年|482,597.38|283,919.39|
|2-3年|16,283.00|250,000.00|
|合 计|76,654,491.22|26,382,604.68|

 (2)期末无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(3)预收关联方账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|账面余额|账 龄|占预收账款余额的比例(%)|
|渭南市天然气有限公司|公司高管为其董事长|629,598.04|1年以内|0.82|

||||||
|-|-|-|-|-|
|西安中民燃气有限公司|联营企业|8.00|1年以内||
|小 计||629,606.04||0.82|

 19.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|工资、奖金、津贴和补贴|51,071,605.08|145,057,823.57|131,424,391.42|64,705,037.23|
|职工福利费||19,105,423.81|19,105,423.81||
|社会保险费|11,304,849.70|40,875,919.53|39,456,355.51|12,724,413.72|
|其中：医疗保险费|177,924.37|8,055,809.58|8,055,809.58|177,924.37|
|基本养老保险费||20,368,864.98|20,368,864.98||
|失业保险费|96,619.82|2,022,042.63|2,022,042.63|96,619.82|
|工伤保险费||1,007,500.09|1,007,500.09||
|生育保险费|11,587.06|573,702.25|573,702.25|11,587.06|
|补充医疗保险|9,007,498.45|4,424,000.00|2,099,215.98|11,332,282.47|
|年金|2,011,220.00|4,424,000.00|5,329,220.00|1,106,000.00|
|住房公积金||15,315,652.24|14,326,098.24|989,554.00|
|工会经费和职工教育经费|3,686,445.44|6,584,399.39|5,831,398.05|4,439,446.78|
|合 计|66,062,900.22|226,939,218.54|210,143,667.03|82,858,451.73|

应付职工薪酬期末数无属于拖欠性质的职工薪酬。工会经费和职工教育经费金额4,439,446.78元。
(2)应付职工薪酬计划将于下一会计期间内发放、上缴和使用完毕。
20.应交税费
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|增值税|-49,019,633.60|-84,437,842.10|
|营业税|745,167.36|857,862.04|
|企业所得税|20,115,178.00|17,960,373.99|
|代扣代缴个人所得税|1,736,346.55|220,354.33|

||||
|-|-|-|
|城市维护建设税|666,567.45|25,539.61|
|房产税|9,499.66|13,914.36|
|土地使用税|57,380.40|89,050.97|
|教育费附加|264,876.09|989.54|
|地方教育附加|210,077.93|37,340.20|
|防洪保安水利基金|566,699.38|504,004.92|
|印花税|1,048,590.10|589,817.05|
|副食品价格调节基金|57,293.90|8,423.48|
|合 计|-23,541,956.78|-64,130,171.61|

 21.应付利息
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|2,933,815.11|1,770,447.71|
|短期借款应付利息|1,630,416.67|1,836,238.53|
|公司债券利息|27,900,000.00|27,900,000.00|
|私募债券利息|17,266,000.00|17,266,000.00|
|短期融资券利息|15,302,465.77||
|合 计|65,032,697.55|48,772,686.24|

 22.其他应付款
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|地方发展资金|42,593,048.23|28,296,059.63|
|应付暂收款|18,509,423.35|10,354,982.72|
|押金保证金|15,146,553.72|15,701,135.16|
|工程预留费用|9,109,777.06|6,574,158.71|
|其他|5,041,867.54|4,927,054.37|
|合 计|90,400,669.90|65,853,390.59|

(2)期末无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(3)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|款项内容|未结算原因|
|靖边县财政局|21,563,595.17|地方发展资金|结算付款手续未办理|
|延安市财政局|4,456,733.17|地方发展资金|结算付款手续未办理|
|靖西二线（四期）预留费用|2,693,805.07|工程预留费|预留项目尚未完成|
|小 计|28,714,133.41|||

(4)金额较大的其他应付款性质或内容的说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|款项性质及内容|
|靖边县财政局[注1]|36,074,784.05|地方发展资金|
|代扣代交的年金等|8,028,562.72|个人企业年金|
|代收代付的职工房产证办理款|7,121,374.58|办理房产证费用|
|延安市财政局[注2]|6,518,264.18|地方发展资金|
|咸宝复线预留费|2,892,445.15|工程预留费|
|小 计|60,635,430.68||

[注1]：根据陕西省人民政府《关于榆林地区输出天然气收取地方发展资金的批复》（陕政函﹝1997﹞131号）、《陕西省物价局关于天然气价格的通知》（陕价电发﹝1997﹞44号）和《关于榆林地区收取天然气地方发展资金结算问题会议纪要通知》（陕价电发﹝1997﹞108号）的规定，天然气地方发展资金由公司与靖边县财政局结算，结算周期初期按年，后期按月或季，专项用于靖边县道路、供水、供电、通信等基础设施建设，结算时依据销气量按每立方米 0.01元扣除流转税及其附加计交当地财政局。
[注2]：公司于2010年1月21日取得的陕西省物价局《关于天然气地方发展资金有关问题的函》（陕价价函﹝2010﹞7号），就公司新增气源地安塞县从2003年起参照陕政函﹝1997﹞131号等文件规定提取地方发展资金予以确认。随着此文件的出台，公司与安塞县人民政府签订的《关于天然气地方发展资金提取与使用协议》生效，公司根据双方约定条款（2007年12月31日以前计提的地方发展资金和2008—2013年计提的地方发展资金中40%归公司所有，用于公司在安塞县境内天然气长输管道安全隐患整治项目及在延安市辖区内天然气产业的投资建设和运营维护），将归公司所有且具有专项用途的30,209,313.40元转入其他非流动负债单独核算管理。
(5)应付关联方账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|账面余额|账 龄|占其他应付款余额的比例(%)|
|咸阳新科能源有限公司|联营企业|12,760.86|1年以内|0.01|

||||
|-|-|-|
|小 计|12,760.86|0.01|

 23.一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|一年内到期的长期借款|171,148,996.85|250,951,670.86|
|合 计|171,148,996.85|250,951,670.86|

 (2)一年内到期的长期借款
1)明细情况
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|保证借款|20,323,004.06|20,951,670.86|
|信用借款|150,825,992.79|230,000,000.00|
|小 计|171,148,996.85|250,951,670.86|

 2)金额前5名的一年内到期的长期借款
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款到期日|币种|年利率(%)|期末数||期初数||
||||||原币金额|折人民币金额|原币金额|折人民币金额|
|建行长庆支行|2011.11.24|2014.11.23|RMB|浮动|50,000,000.00|50,000,000.00|||
|西安银行新城支行|2011.1.31|2014.1.30|RMB|浮动|31,720,123.16|31,720,123.16|||
|中行陕西省分行|2001.1.19|2014.5.202014.11.20|USD|浮动|3,333,334.00|20,323,004.06|||
|西安银行新城支行|2012.1.16|2014.1.30|RMB|浮动|13,442,032.00|13,442,032.00|||
|浙商银行西安分行|2011.3.25|2014.3.24|RMB|浮动|40,000,000.00|40,000,000.00|||
||2010.10.22|2013.10.21|RMB|浮动|||30,000,000.00|30,000,000.00|
||2011.10.31|2013.10.30|RMB|浮动|||30,000,000.00|30,000,000.00|
||2010.11.29|2013.11.28|RMB|浮动|||30,000,000.00|30,000,000.00|
|兴业银行高新支行|2010.8.10|2013.8.9|RMB|浮动|||50,000,000.00|50,000,000.00|
||2010.10.25|2013.10.24|RMB|浮动|||30,000,000.00|30,000,000.00|
|小 计||||||155,485,159.22||170,000,000.00|

24.其他流动负债
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|13陕天然气CP001短期融资劵|499,512,224.22||

经中国银行间市场交易商协会同意，公司于2013年4月15日在银行间债券市场发行了2013年度第一期短期融资券（简称13陕天然气CP001）。第一期发行规模为人民币5亿元，发行期限365天，票面利率4.28%，起息日2013年4月15日，还款付息方式为到期一次还本付息。
25.长期借款
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|保证借款|20,322,943.10|41,903,278.86|
|信用借款|1,441,500,000.00|761,325,992.79|
|合 计|1,461,822,943.10|803,229,271.65|

 (2)金额前5名的长期借款
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款到期日|币种|年利率(%)|期末数||期初数||
||||||原币金额|折人民币金额|原币金额|折人民币金额|
|建行长庆支行|2012.12.20|2015.12.19|RMB|浮动|200,000,000.00|200,000,000.00|200,000,000.00|200,000,000.00|
|农行钟楼支行钟楼分理处|2013.10.23|2023.10.22|RMB|浮动|200,000,000.00|200,000,000.00|||
|工商银行北大街支行|2013.10.29|2016.10.24|RMB|浮动|150,000,000.00|150,000,000.00|||
||2012.11.28|2015.11.27|RMB|浮动|148,266,883.30|148,266,883.30|148,266,883.30|148,266,883.30|
|交通银行西安凤城五路支行|2012.12.3|2015.12.2|RMB|浮动|100,000,000.00|100,000,000.00|100,000,000.00|100,000,000.00|
||2012.12.27|2015.12.26|RMB|浮动|||50,000,000.00|50,000,000.00|
|建行长庆支行|2012.11.26|2015.11.25|RMB|浮动|||50,000,000.00|50,000,000.00|
|小 计|||||798,266,883.30|798,266,883.30|548,266,883.30|548,266,883.30|

 26.应付债券
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|
|11陕气债|100元/张|2011年7月21日|8年|1,000,000,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|12陕天然气PPN001|100元/张|2012年6月20日|3年|600,000,000.00|
|合 计||||1,600,000,000.00|

(续上表)
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|债券名称|期初应付利息|本期应计利息|本期已付利息|期末应付利息|期末数|
|11陕气债[注1]|29,924,942.26|63,448,627.27|62,000,000.00|31,373,569.53|990,373,569.53|
|12陕天然气PPN001[注2]|17,575,904.94|32,665,708.34|32,040,000.00|18,201,613.28|599,075,613.28|
|合 计|47,500,847.20|96,114,335.61|94,040,000.00|49,575,182.81|1,589,449,182.81|

[注1]：经中国证监会核准，公司于2011年7月21日发行10亿元的公司债券；债券期限8年，票面利率6.20%，起息日为2011年7月22日，还款付息方式为分期（年）付息、到期一次还本。
[注2]：经中国银行间市场交易商协会同意，公司于2012年6月20日在银行间债券市场发行了2012年度第一期非公开定向债务融资工具。本次发行规模为人民币6亿元，发行期限3年，发行票面利率5.34%，起息日为2012年6月21日，还款付息方式为分期（年）付息、到期一次还本。
27.专项应付款
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注|
|关中环线控制性工程及渭南支线数字化管网系统|1,500,000.00|||1,500,000.00|科技创新专项资金|
|靖西天然气管道一线改移|779,000.00||779,000.00||补偿款|
|陈仓物流园区段咸宝天然气管道改移|3,000,000.00|800,000.00|3,800,000.00||补偿款|
|扶风县绛法高速公路改扩建工程与常法天然气管道交叉改移||1,500,000.00||1,500,000.00|补偿款|
|咸宝天然气管道改移||3,200,000.00||3,200,000.00|补偿款|
|合 计|5,279,000.00|5,500,000.00|4,579,000.00|6,200,000.00||

28.其他非流动负债
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|递延收益|37,001,948.58|25,283,061.43|
|具有专项用途的资金|30,209,313.40|29,384,701.00|

||||
|-|-|-|
|留坝县城市公网建设配套费|201,398.90|129,079.60|
|合 计|67,412,660.88|54,796,842.03|

 (2)其他说明
1)截至2013年12月31日，公司共收到杨凌农业高新技术产业示范区规划建设局支付的天然气管道改移补偿款13,779,400.00元、安塞县人民政府支付的安塞县境内部分天然气管道改移补偿款21,000,000.00元，武功县人民政府支付的武功县台资工业园区规划建设与咸宝天然气管道交叉改移补偿款 2,440,000.00元，陕西省西咸新区秦汉新城管委会支付的秦汉新城规划建设与靖西天然气管道一线交叉改移补偿款 779,000.00元，宝鸡市陈仓物流园开区建设管理委员支付的陈仓物流园区段咸宝天然气管道改移补偿款 3,800,000.00元，陕西省财政厅支付的靖西天然气管网监控补助资金 2,000,000.00元。因相关的天然气管道改线工程均已达到预定可使用状态，故列入递延收益，在该等资产剩余使用寿命内平均分摊计入各期损益。本期计入“营业外收入”的金额为2,540,112.85元。
2)具有专项用途的资金详见本财务报表附注五（一）22(4)之说明。
3)留坝县城市公网建设配套费系控股子公司汉中市天然气投资发展有限公司根据留坝县住房和城乡建设管理局《关于留坝县天然气公网建设费收取事宜的函》（留住建函﹝2011﹞16号），按3.5元/平方米从用户处收取的配套费。
(3)政府补助明细
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|安塞县境内天然气管道改移|17,850,000.00||1,050,000.00||16,800,000.00|与资产相关|
|杨凌区五湖路规划建设与咸宝天然气管道交叉改移|3,484,490.00||204,970.00||3,279,520.00|与资产相关|
|杨凌示范区漆水河至揉谷乡规划建设与咸宝天然气管道交叉改移||9,680,000.00|968,000.00||8,712,000.00|与资产相关|
|武功县台资工业园区规划建设与咸宝天然气管道交叉改移|2,091,428.57||174,285.71||1,917,142.86|与资产相关|
|靖西天然气管网监控|1,857,142.86||142,857.14||1,714,285.72|与资产相关|
|秦汉新城规划建设与靖西天然气管道一线交叉改移||779,000.00|||779,000.00|与资产相关|
|陈仓物流园区段咸宝天然气管道改移||3,800,000.00|||3,800,000.00|与资产相关|
|小 计|25,283,061.43|14,259,000.00|2,540,112.85||37,001,948.58||

29.股本
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|股份总数|1,016,837,350.00|||1,016,837,350.00|

 30.资本公积
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|405,617,218.08|||405,617,218.08|
|其他资本公积|27,821,749.80|8,020,977.62||35,842,727.42|
|合 计|433,438,967.88|8,020,977.62||441,459,945.50|

 (2)其他说明
其他资本公积全部系公司按权益法确认应享有的咸阳市天然气有限公司资本公积变动份额。
31.专项储备
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|安全费用||55,671,642.58|48,557,534.06|7,114,108.52|
|合 计||55,671,642.58|48,557,534.06|7,114,108.52|

 32.盈余公积
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|230,596,380.20|34,703,495.12||265,299,875.32|
|合 计|230,596,380.20|34,703,495.12||265,299,875.32|

 33.未分配利润
||||
|-|-|-|
|项 目|金 额|提取或分配比例|
|调整前上期末未分配利润|1,313,150,410.90|——|
|调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－）||——|
|调整后期初未分配利润|1,313,150,410.90|——|

||||
|-|-|-|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|337,729,389.50|——|
|减：提取法定盈余公积|34,703,495.12|10%|
|提取任意盈余公积|||
|应付普通股股利|203,367,470.00|每10股2.00元|
|期末未分配利润|1,412,808,835.28|——|

(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|项 目|本期数|上年同期数|
|主营业务收入|4,051,352,881.57|3,794,765,084.65|
|其他业务收入|6,733,081.18|8,408,139.13|
|营业成本|3,339,678,815.01|3,094,115,843.02|

 (2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期数||上年同期数||
||收入|成本|收入|成本|
|长输管道|3,802,083,687.94|3,089,576,324.82|3,625,411,824.60|2,931,901,162.66|
|城市燃气|249,269,193.63|248,492,608.07|169,353,260.05|160,614,576.27|
|小 计|4,051,352,881.57|3,338,068,932.89|3,794,765,084.65|3,092,515,738.93|

[注]：公司的主营业务按行业分为两类，其中“长输管道”列报公司长输管道运营产生的营业收益，“城市燃气”列报纳入合并范围的子公司产生的营业收益。
(3)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期数||上年同期数||
||收入|成本|收入|成本|
|天然气销售|3,956,776,946.98|3,267,349,041.29|3,713,303,569.60|3,053,252,809.89|
|管道运输|45,477,885.41|21,408,686.60|47,150,209.33|17,704,779.78|
|燃气工程安装|49,098,049.18|49,311,205.00|34,311,305.72|21,558,149.26|
|小 计|4,051,352,881.57|3,338,068,932.89|3,794,765,084.65|3,092,515,738.93|

[注]：公司的主营业务按产品分为三类，其中“天然气销售”列报公司天然气销售所产生的
营业收益，“管道运输”列报公司仅提供管道运输劳务所产生的营业收益，“燃气工程安装”列报
子公司燃气工程安装劳务所产生的营业收益。
(4)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期数||上年同期数||
||收入|成本|收入|成本|
|陕西省|4,051,352,881.57|3,338,068,932.89|3,794,765,084.65|3,092,515,738.93|
|小 计|4,051,352,881.57|3,338,068,932.89|3,794,765,084.65|3,092,515,738.93|

 (5)公司前5名客户的营业收入情况
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|西安秦华天然气有限公司|1,617,166,876.90|39.85|
|咸阳市天然气有限公司|226,394,628.72|5.58|
|陕西兴化化学股份有限公司|222,157,757.74|5.47|
|宝鸡中燃城市燃气发展有限公司|177,489,115.78|4.37|
|咸阳新科能源有限公司|121,872,054.08|3.00|
|小 计|2,365,080,433.22|58.27|

2.营业税金及附加
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|本期数|上年同期数|计缴标准|
|营业税|2,672,455.40|2,857,657.05|详见本财务报表附注税项之说明|
|城市维护建设税|946,763.90|251,517.04||
|教育费附加|432,487.26|130,061.57||
|地方教育附加|288,698.27|81,263.20||
|合 计|4,340,404.83|3,320,498.86||

3.销售费用
||||
|-|-|-|
|项 目|本期数|上年同期数|
|职工薪酬|3,847,449.25||
|市场开发费|6,722,904.59|6,466,567.15|
|会议及用户管理费|585,345.32|2,406,479.46|
|其他|756,554.55|516,107.13|
|合 计|11,912,253.71|9,389,153.74|

4.管理费用
||||
|-|-|-|
|项 目|本期数|上年同期数|
|职工薪酬|38,625,829.03|51,492,283.59|
|税金|13,874,454.96|11,492,871.76|
|基地水电气费|4,271,487.15|3,711,443.40|
|大维修费|4,118,756.69|2,344,690.63|
|折旧费|17,435,567.09|11,658,708.26|
|车辆费|4,137,869.30|5,339,247.05|
|临聘员工劳务费|5,418,675.66|3,794,540.81|
|劳保费|1,401,749.96|1,739,264.13|
|通讯费|709,783.32|1,076,411.54|
|办公费|1,480,111.51|1,564,986.42|
|差旅费|1,712,891.84|2,775,550.30|
|研究开发费|3,254,475.52|232,327.50|
|招待费|782,259.00|1,004,755.60|
|董事会经费|1,122,235.60|1,942,102.90|
|上市管理费|1,299,766.88|1,734,005.60|
|咨询服务费|1,650,678.02|2,299,079.87|
|审计费|1,646,570.53|851,679.80|
|法律事务费|1,301,378.75|611,519.40|
|物业管理费|4,638,638.03|4,624,925.73|
|其他|5,690,203.30|9,248,372.33|
|合 计|114,573,382.14|119,538,766.62|

 5.财务费用
||||
|-|-|-|
|项 目|本期数|上年同期数|
|利息支出|222,109,472.52|185,954,529.40|
|减：利息收入|8,293,542.57|4,718,925.01|
|汇兑损益|-1,779,128.32|-221,455.70|

||||
|-|-|-|
|金融机构手续费及其他|117,607.51|571,043.72|
|合 计|212,154,409.14|181,585,192.41|

 6.资产减值损失
||||
|-|-|-|
|项 目|本期数|上年同期数|
|坏账损失|-5,273,379.09|8,374,552.95|
|合 计|-5,273,379.09|8,374,552.95|

 7.投资收益
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|项 目|本期数|上年同期数|
|权益法核算的长期股权投资收益|13,814,590.08|9,690,425.16|
|合 计|13,814,590.08|9,690,425.16|

 (2)按权益法核算的长期股权投资收益
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期数|上年同期数|本期比上期增减变动的原因|
|咸阳新科能源有限公司|5,173,310.33|4,261,959.61|本期应享有收益高于上期|
|咸阳市天然气有限公司|7,697,992.46|5,428,465.55|本期应享有收益高于上期|
|陕西液化天然气投资发展有限公司|-32,017.58|||
|西安中民燃气有限公司|975,304.87||本期新增的被投资单位|
|小 计|13,814,590.08|9,690,425.16||

(3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
8.营业外收入
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|本期数|上年同期数|计入本期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|1,740.00|84,309.00|1,740.00|
|其中：固定资产处置利得|1,740.00|84,309.00|1,740.00|
|政府补助|2,740,112.85|2,622,112.86|2,740,112.85|
|赔偿收入||100,662.47||

|||||
|-|-|-|-|
|其他收入|4,783.31|653,185.06|4,783.31|
|合 计|2,746,636.16|3,460,269.39|2,746,636.16|

 (2)政府补助明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|本期数|上年同期数|与资产相关/与收益相关|说 明|
|直接融资奖励款||400,000.00|与收益相关|陕西省财政厅拨付（陕金融发[2012]1号）|
|安全奖金||100,000.00|与收益相关|志丹县考评办拨付|
|CNG 槽车供气价格补贴||100,000.00|与收益相关|志丹县财政局拨付|
|主导产业发展专项资金||450,000.00|与收益相关|西安市经济技术开发区管委会拨付（西经开发[2012]505号）|
|改线赔偿款|2,540,112.85|1,572,112.86|与资产相关|按资产使用年限分摊计入的政府补助|
|奖励补贴收入|200,000.00||与收益相关|统计局对2012年新增规模以上工业企业奖励|
|小 计|2,740,112.85|2,622,112.86|||

9.营业外支出
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|本期数|上年同期数|计入本期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|550,927.80|1,318,932.18|550,927.80|
|其中：固定资产处置损失|550,927.80|1,318,932.18|550,927.80|
|非货币性资产交换损失|380,550.54||380,550.54|
|对外捐赠|300,000.00|461,100.00|300,000.00|
|罚款支出|160,094.16|280,000.00|160,094.16|
|人员伤亡赔偿支出||3,675,509.51||
|合 计|1,391,572.50|5,735,541.69|1,391,572.50|

 10.所得税费用
||||
|-|-|-|
|项 目|本期数|上年同期数|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|61,497,523.21|66,054,289.82|
|递延所得税调整|-49,156.74|-4,487,118.73|
|合 计|61,448,366.47|61,567,171.09|

11.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|序号|本期数|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|337,729,389.50|
|非经常性损益|B|1,320,718.98|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|336,408,670.52|
|期初股份总数|D|1,016,837,350.00|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E||
|发行新股或债转股等增加股份数|F||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G||
|因回购等减少股份数|H||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I||
|报告期缩股数|J||
|报告期月份数|K|12|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|1,016,837,350.00|
|基本每股收益|M=A/L|0.3321|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|0.3308|

 (2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
12.其他综合收益
||||
|-|-|-|
|项 目|本期数|上年同期数|
|按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额|8,020,977.62|6,396,652.66|
|减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|合 计|8,020,977.62|6,396,652.66|

(三)合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
|||
|-|-|
|项 目|本期数|
|暂收款|15,798,925.18|

|||
|-|-|
|存款利息收入|8,293,542.57|
|收回垫付的工资和社保|1,726,571.33|
|政府补助|200,000.00|
|其 他|296,934.24|
|合 计|26,315,973.32|

2．支付其他与经营活动有关的现金
|||
|-|-|
|项 目|本期数|
|暂付款|6,840,368.01|
|水电气费|5,348,451.45|
|维修费|2,516,538.30|
|车辆使用费|4,651,696.92|
|劳务费|5,398,733.66|
|物业管理费|4,638,638.03|
|咨询服务费|1,650,678.02|
|研究开发费|3,254,475.52|
|上市管理及董事会经费|2,422,002.48|
|办公费|1,470,492.55|
|差旅费|1,877,958.34|
|劳保费|1,435,192.80|
|审计费|1,646,570.53|
|其他|11,032,107.37|
|合 计|54,183,903.98|

3．收到其他与投资活动有关的现金
|||
|-|-|
|项 目|本期数|
|公益活动改线赔偿款|15,180,000.00|
|商业活动改线赔偿款|7,936,100.00|
|履约保证金等|124,536.85|
|合 计|23,240,636.85|

4．支付其他与投资活动有关的现金
|||
|-|-|
|项 目|本期数|
|履约保证金|219,461.09|
|合 计|219,461.09|

 5.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期数|上年同期数|
|1) 将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|334,421,364.28|332,697,197.95|
|加：资产减值准备|-5,273,379.09|8,374,552.95|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|357,658,054.73|247,578,463.86|
|无形资产摊销|5,472,122.27|2,976,921.57|
|长期待摊费用摊销|7,800.00|650.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)|-1,740.00|-84,309.00|
|固定资产报废损失(收益以“－”号填列)|550,927.80|1,318,932.18|
|公允价值变动损失(收益以“－”号填列)|||
|财务费用(收益以“－”号填列)|222,109,472.52|185,954,529.40|
|投资损失(收益以“－”号填列)|-13,814,590.08|-9,690,425.16|
|递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)|-49,156.74|-4,487,118.73|
|递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)|||
|存货的减少(增加以“－”号填列)|2,167,769.91|-17,051,168.53|
|经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)|95,822,666.27|-251,730,000.33|
|经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)|-144,943,058.62|446,997,090.31|
|其他|-1,390,873.07|459,425.23|
|经营活动产生的现金流量净额|852,737,380.18|943,314,741.70|
|2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||

||||
|-|-|-|
|融资租入固定资产|||
|3) 现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|906,337,556.36|931,267,121.96|
|减：现金的期初余额|931,267,121.96|413,508,773.32|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-24,929,565.60|517,758,348.64|

 (2)现金和现金等价物的构成
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|1) 现金|906,337,556.36|931,267,121.96|
|其中：库存现金|386,335.60|389,898.76|
|可随时用于支付的银行存款|905,951,220.76|930,877,223.20|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|2) 现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|3) 期末现金及现金等价物余额|906,337,556.36|931,267,121.96|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

六、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|
|陕西省投资集团（有限）公司|母公司|国有独资企业|西安市|梁平|投资开发|

（续上表）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册资本（万元）|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)|本公司最终控制方|组织机构代码|
|陕西省投资集团（有限）公司|300,000|60.55|60.55|陕西省国资委(持有陕西省投资集团﹝有限﹞公司)|71971583-2|

3.本公司的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本（万元）|持股比例(%)|表决权比例(%)|关联关系|组织机构代码|
|咸阳新科能源有限公司|有限公司|咸阳市宝泉路|李谦益|天然气经营|2,000.00|40.00|40.00|联营企业|78695594-0|
|咸阳市天然气有限公司|有限公司|咸阳市玉泉路|申 健|天然气经营|10,000.00|40.00|40.00|联营企业|68158945-4|
|陕西液化天然气投资发展有限公司|有限公司|杨凌示范区|张卫冰|天然气加工和利用|45,000.00|21.00|21.00|联营企业|59878762-8|
|西安中民燃气有限公司|有限公司|西安市阎良区|马保泉|天然气经营|6,208.00|40.00|40.00|联营企业|22094928-5|

4.本公司的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本公司关系|组织机构代码|
|陕西省电力建设投资开发公司|受同一实际控制人控制|22052824-5|
|陕西燃气集团有限公司[注]|与本公司同一董事长|58351063-4|
|渭南市天然气有限公司|公司高管为其董事长|70996822-X|
|陕西省燃机热电有限公司|受同一实际控制人控制|71357834-7|

注：2014年 2月 24日，公司控股股东变更为陕西燃气集团有限公司，具体详见本财务报表附注资产负债表日后事项之说明。
(二)关联交易情况
1.出售商品和提供劳务的关联交易
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数||上期同期数||
||||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|占同类交易金额的比例(%)|
|渭南市天然气有限公司|天然气销售|市场价|97,079,551.89|2.40|97,488,922.41|2.57|
|咸阳新科能源有限公司|天然气销售|市场价|121,872,054.08|3.01|151,483,715.88|3.99|
|咸阳市天然气有限公司|天然气销售|市场价|226,394,628.72|5.59|223,706,624.70|5.90|
|西安中民燃气有限公司|天然气销售|市场价|80,331,093.71|1.98|||
|陕西燃气集团有限公司|提供出租资产管理服务|协议价|538,000.00|7.99|||

[注]：2013年 5月 13日，公司与陕西燃气集团有限公司就出租资产（1,735平方米的办公
场所和 94套办公家具以及两台丰田牌 SCT6493E4小型越野客车）签订了补充协议，约定对陕西燃气集团有限公司提供租赁资产的相关管理服务，服务期限为2012年6月1日至2015年5月31日止。
2.关联托管和承包情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名称|受托方/承包方名称|受托/承包资产类型|受托/承包起始日|受托/承包终止日|托管收益/承包收益定价依据|年度确认的托管收益/承包收益|
|陕西燃气集团有限公司|本公司|渭南市天然气有限公司51%股权托管|公司60.55%股份无偿划转完成之日|丧失公司控股权之日|51%股权享有的年收益分红的5%|[注]|

[注]：委托管理协议签订于2013年10月。截至资产负债表日，公司60.55%股份无偿划转尚未完成，关联交易尚未开始。
3.关联租赁情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益定价依据|年度确认的租赁收益|
|本公司|陕西燃气集团有限公司|房产和车辆|2012年6月1日|2015年5月31日|市场法得出的评估值|987,300.00|

4.关联担保情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|陕西省电力建设投资开发公司|本公司|40,645,947.16|2001年1月19日|2015年11月20日|否|

(三)关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末数||期初数||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|咸阳市天然气有限公司|879,564.60|43,978.23|150,218.01|7,510.90|
|应收账款|咸阳新科能源有限公司|496,652.12|24,832.61|21,781,231.00|1,089,061.55|
|应收账款|渭南市天然气有限公司|||171,272.08|8,563.60|
|应收账款|陕西省燃机热电有限公司|151,581.33|30,316.27|151,581.33|15,158.13|

||||||
|-|-|-|-|-|
|小 计|1,527,798.05|99,127.11|22,254,302.42|1,105,309.18|

2．应付关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末数|期初数|
|预收款项|西安中民燃气有限公司|8.00||
|预收款项|渭南市天然气有限公司|629,598.04||
|小 计||629,616.04||
|其他应付款|咸阳新科能源有限公司|12,760.86||
|小 计||12,760.86||

(四)关键管理人员薪酬
2013年度和2012年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为343.53万元和538.20万元。
七、或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
(一)资产负债表日后利润分配情况说明
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|以 2013年 12 月 31 日的公司总股本1,016,837,350股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.50 元（含税），共派发现金红利152,525,602.50元。|
|经审议批准宣告发放的利润或股利||

(二)非公开发行议案
2013年9月10日公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》：拟在境内向不超过10名的特定投资者发行不超过10,250万股的A股股票，每股面值1元，发行价格不低于2013年9月11日前二十个交易日公司 A股股票交易均价的90%，即不低于 8.98元/股，计划募集资金总额不超过10亿元，扣除发行费用后拟用于靖边至西安天
然气输气管道三线系统工程及补充公司流动资金。2013年10月15日公司2013年第二次临时股
东大会会议审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》。
2014年4月10日公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司调整非公开发行股票发行底价的议案》和《关于修订公司非公开发行 A股股票预案的议案》：定价基准日由原来的 2013年 9月 11日调整为2014年4月11日，发行底价由原来的8.98元/股调整为 8.20元/股，除上述两项调整外，方案的其他内容无变化。截至 2014年 4月 23日，本次非公开发行尚未获得中国证监会的核准，最终发行数量和发行价格尚未确定。
(三)控股股东变更
2011年8月31日，公司接到控股股东陕西省投资集团（有限）公司书面通知，该公司于当日接到陕西省国资委《关于对陕西省天然气股份有限公司股东发生重大变动情况进行信息披露的函》（陕国资产权函﹝2011﹞116号），陕西省政府决定组建陕西燃气集团有限公司，同意将陕西省投资集团（有限）公司持有的公司的国家股（占总股本60.55%）无偿划转给陕西燃气集团有限公司持有，由陕西燃气集团有限公司行使国家股股东权利。
2011年9月28日，陕西燃气集团有限公司成立；2013年12月24日，陕西燃气集团有限公司与陕西省投资集团（有限）公司签署了《关于陕西省天然气股份有限公司股份的无偿划转协议》。
2014年 1月 28日，国务院国有资产监督管理委员会以《关于陕西省天然气股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权﹝2014﹞44号）批准公司国有股份无偿划转方案。2014年 2月 24日，中国证监会以《关于核准陕西燃气集团有限公司公告陕西省天然气股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可﹝2014﹞219号）核准陕西燃气集团有限公司公告收购报告书及豁免要约收购义务。2014年4月15日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的编号为 1404100006的《证券过户登记确认书》（过户日 2014年4月11日）。至此，上述股权划转手续已办理完毕。
十、其他重要事项
(一)非货币性资产交换
根据 2013年 4月 3日公司与北京中民燃气有限公司、西安市阎良区人民政府和西安中民燃气有限公司签订的《关于西安中民燃气有限公司增资扩股协议》，公司以其建成的入阎复线资产按2012年 10月31日为基准日的评估值 54,901,964.00元投资入股西安中民燃气有限公司，其中22,080.000.00元作为实收资本，32,821,964.00元作为资本公积。投资转出的入阎复线资产
账面原值56,425,008.15元，净值55,282,514.54元。相关资产已办理移交手续，产权过户手续正在办理当中。公司以入阎复线的评估值54,901,964.00元和应支付的增值税5,555,550.62元，合计 60,457,514.62元作为长期股权投资的投资成本，取得西安中民燃气有限公司33.12%的股权。公司因该项非货币性交易产生的损失为380,550.54元。
(二)企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(三)其他
截至资产负债表日，公司子公司商洛市天然气有限公司已接收了股东商洛市城市管理局投资转入CNG加气站（原值 6,635,349.00元，净值 6,149,285.80元），但CNG加气站享有的收费权及其项下全部收益处于质押状态（出质人为商洛市燃气发展有限责任公司，借款人为商洛市城市建设投资开发有限公司，质押对应的借款余额为 300万元，质押到期日为 2016年7月 14日），尚未解除。
十一、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种 类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金 额|比例(%)|金 额|比例(%)|金 额|比例(%)|金 额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备|||||||||
|按组合计提坏账准备|||||||||
|账龄分析法组合|353,678,583.05|100.00|18,995,561.13|5.37|376,180,751.66|100.00|19,288,369.83|5.13|
|小 计|353,678,583.05|100.00|18,995,561.13|5.37|376,180,751.66|100.00|19,288,369.83|5.13|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备|||||||||
|合 计|353,678,583.05|100.00|18,995,561.13|5.37|376,180,751.66|100.00|19,288,369.83|5.13|

2)采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账 龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金 额|比例(%)||金 额|比例(%)||
|1年以内|327,749,106.29|92.67|16,387,455.32|366,815,530.85|97.51|18,340,776.54|
|1-2年|25,777,895.43|7.29|2,577,789.54|9,254,508.74|2.46|925,450.87|
|2-3年|151,581.33|0.04|30,316.27|110,712.07|0.03|22,142.42|
|合 计|353,678,583.05|100.00|18,995,561.13|376,180,751.66|100.00|19,288,369.83|

 (2)期末无应收持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款金额前5名情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|账面余额|账 龄|占应收账款余额的比例(%)|
|陕西城市燃气产业发展有限公司|关联方|91,966,355.55|1年以内|29.07|
|||10,853,438.98|1-2年||
|西安秦华天然气有限公司|非关联方|75,504,225.37|1年以内|21.35|
|汉中市天然气投资发展有限公司|关联方|50,395,646.22|1年以内|18.47|
|||14,924,456.45|1-2年||
|延安市燃气总公司|非关联方|25,184,798.58|1年以内|7.12|
|铜川市燃气有限责任公司|非关联方|9,014,173.78|1年以内|2.55|
|小 计||277,843,094.93||78.56|

(4)应收关联方账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|账面余额|账 龄|占应收账款余额的比例(%)|
|陕西城市燃气产业发展有限公司|全资子公司|102,819,794.53|1年以内|29.07|
|汉中市天然气投资发展有限公司|控股子公司|50,395,646.22|1年以内|18.47|
|||14,924,456.45|1-2年||
|咸阳市天然气有限公司|联营企业|879,564.60|1年以内|0.25|
|咸阳新科能源有限公司|联营企业|496,652.12|1年以内|0.14|
|陕西省燃机热电有限公司|受同一实际控制人控制|151,581.33|2-3年|0.04|
|小 计||169,667,695.25||47.97|

2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种 类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金 额|比例(%)|金 额|比例(%)|金 额|比例(%)|金 额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备|||||||||
|按组合计提坏账准备|||||||||
|账龄分析法组合|11,702,575.60|100.00|2,925,775.65|25.00|7,141,174.64|100.00|2,882,109.78|37.85|
|小 计|11,702,575.60|100.00|2,925,775.65|25.00|7,141,174.64|100.00|2,882,109.78|37.85|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备|||||||||
|合 计|11,702,575.60|100.00|2,925,775.65|25.00|7,141,174.64|100.00|2,882,109.78|37.85|

 2)采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账 龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金 额|比例(%)||金 额|比例(%)||
|一年以内|8,035,686.54|68.67|401,784.32|1,823,791.34|25.54|91,189.56|
|一至二年|5,106.58|0.04|510.66|700,083.92|9.80|70,008.39|
|二至三年|532,633.42|4.55|106,526.68|1,410,091.14|19.75|282,018.23|
|三至四年|824,390.15|7.04|412,195.08|1,000,000.00|14.01|500,000.00|
|四至五年|1,000,000.00|8.55|700,000.00|894,382.14|12.52|626,067.50|
|五年以上|1,304,758.91|11.15|1,304,758.91|1,312,826.10|18.38|1,312,826.10|
|合 计|11,702,575.60|100.00|2,925,775.65|7,141,174.64|100.00|2,882,109.78|

 (2)期末无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3)其他应收款金额前5名情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|账面余额|账 龄|占其他应收款余额的比例(%)|款项性质或内容|
|陕西省高速公路建设集团公司西宝高速公路改扩建项目管理处|非关联方|6,430,000.00|1年以内|54.95|改线补偿款|
|宝鸡市公路管理处|非关联方|1,000,000.00|4-5年|8.55|公路占用押金|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|金堆城钼业股份有限公司矿冶分公司|非关联方|824,000.00|3-4年|7.04|减压站工程款|
|陕西省高速公路建设集团公司|非关联方|500,000.00|2-3年|4.27|管道穿越高速公路押金|
|陕西兴化化学股份有限公司|非关联方|470,561.08|1年以内|4.02|运行管理费|
|小 计||9,224,561.08||78.83||

3.长期股权投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|期末数|
|陕西城市燃气产业发展有限公司|成本法|35,000,000.00|35,000,000.00||35,000,000.00|
|汉中市天然气投资发展有限公司|成本法|35,000,000.00|35,000,000.00||35,000,000.00|
|安康市天然气有限公司|成本法|50,000,000.00|50,000,000.00||50,000,000.00|
|商洛市天然气有限公司|成本法|72,550,000.00||72,550,000.00|72,550,000.00|
|咸阳新科能源有限公司|权益法|5,963,500.00|18,444,485.88|5,173,310.33|23,617,796.21|
|咸阳市天然气有限公司|权益法|82,096,000.00|126,779,929.74|9,718,970.08|136,498,899.82|
|陕西液化天然气投资发展有限公司|权益法|50,400,000.00|50,400,000.00|-32,017.58|50,367,982.42|
|西安中民燃气有限公司|权益法|67,300,414.62||68,275,719.49|68,275,719.49|
|合 计||398,309,914.62|315,624,415.62|155,685,982.32|471,310,397.94|

(续上表)
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|持 股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|本期现金红利|
|陕西城市燃气产业发展有限公司|100.00|100.00|||||
|汉中市天然气投资发展有限公司|70.00|70.00|||||
|安康市天然气有限公司|100.00|100.00|||||
|商洛市天然气有限公司|51.00|51.00|||||
|咸阳新科能源有限公司|40.00|40.00|||||
|咸阳市天然气有限公司|40.00|40.00||||6,000,000.00|
|陕西液化天然气投资发展有限公司|21.00|21.00|||||
|西安中民燃气有限公司|40.00|40.00|||||
|合 计||||||6,000,000.00|

(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|项 目|本期数|上年同期数|
|主营业务收入|3,928,067,760.29|3,705,894,605.53|
|其他业务收入|5,964,588.72|5,548,233.23|
|营业成本|3,216,932,207.41|3,013,418,844.38|

 (2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期数||上年同期数||
||收入|成本|收入|成本|
|长输管道|3,928,067,760.29|3,215,733,500.37|3,705,894,605.53|3,012,263,625.81|
|小 计|3,928,067,760.29|3,215,733,500.37|3,705,894,605.53|3,012,263,625.81|

 (3)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期数||上年同期数||
||收入|成本|收入|成本|
|天然气销售|3,882,589,874.88|3,194,324,813.77|3,658,744,396.20|2,994,558,846.03|
|管道运输|45,477,885.41|21,408,686.60|47,150,209.33|17,704,779.78|
|小 计|3,928,067,760.29|3,215,733,500.37|3,705,894,605.53|3,012,263,625.81|

[注]：公司的主营业务按产品分为两类，其中“天然气销售”列报公司天然气销售所产生的营业收益，“管道运输”列报公司仅提供管道运输劳务所产生的营业收益。
(4)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期数||上年同期数||
||收入|成本|收入|成本|
|陕西省|3,928,067,760.29|3,215,733,500.37|3,705,894,605.53|3,012,263,625.81|
|小 计|3,928,067,760.29|3,215,733,500.37|3,705,894,605.53|3,012,263,625.81|

 (5)公司前5名客户的营业收入情况
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|西安秦华天然气有限公司|1,617,166,876.90|41.11|
|咸阳市天然气有限公司|226,394,628.72|5.75|
|陕西兴化化学股份有限公司|222,157,757.74|5.65|

||||
|-|-|-|
|宝鸡中燃城市燃气发展有限公司|177,489,115.78|4.51|
|咸阳新科能源有限公司|121,872,054.08|3.10|
|小 计|2,365,080,433.22|60.12|

2.投资收益
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|项 目|本期数|上年同期数|
|权益法核算的长期股权投资收益|13,814,590.08|9,690,425.16|
|合 计|13,814,590.08|9,690,425.16|

 (2)按权益法核算的长期股权投资收益
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期数|上年同期数|本期比上期增减变动的原因|
|咸阳新科能源有限公司|5,173,310.33|4,261,959.61|本期应享有收益高于上期|
|咸阳市天然气有限公司|7,697,992.46|5,428,465.55|本期应享有收益高于上期|
|陕西液化天然气投资发展有限公司|-32,017.58|||
|西安中民燃气有限公司|975,304.87||本期新增的被投资单位|
|小 计|13,814,590.08|9,690,425.16||

(3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三)母公司现金流量表补充资料
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期数|上年同期数|
|1. 将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|347,034,951.26|337,318,450.90|
|加：资产减值准备|-249,142.83|9,816,614.21|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|341,129,386.57|235,235,798.38|
|无形资产摊销|5,121,511.20|2,976,921.57|
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)|-1,740.00|-84,309.00|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|550,927.80|1,318,932.18|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|219,765,291.71|184,813,754.05|

||||
|-|-|-|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-13,814,590.08|-9,690,425.16|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-773,220.03|-4,699,490.88|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|5,667,349.75|-9,183,201.24|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|7,420,124.40|-190,573,306.51|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-190,693,305.19|337,192,042.66|
|其他|380,550.54||
|经营活动产生的现金流量净额|721,538,095.10|894,441,781.16|
|2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3. 现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|746,304,989.43|872,121,550.58|
|减：现金的期初余额|872,121,550.58|367,959,971.77|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-125,816,561.15|504,161,578.81|

十二、其他补充资料
(一)非经常性损益
||||
|-|-|-|
|项 目|金额|说明|
|非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分|-549,187.80||
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）|2,740,112.85||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|-380,550.54||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||

|||
|-|-|
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-455,310.85|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|小 计|1,355,063.66|
|减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）|69,056.18|
|少数股东权益影响额（税后）|-34,711.50|
|归属于母公司所有者的非经常性损益净额|1,320,718.98|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率(%)|每股收益(元/股)||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|11.09|0.3321|0.3321|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|11.05|0.3308|0.3308|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|序号|本期数|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|337,729,389.50|
|非经常性损益|B|1,320,718.98|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|336,408,670.52|
|归属于公司普通股股东的期初净资产|D|2,994,023,108.98|
|发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产|E||

|||||
|-|-|-|-|
|新增净资产次月起至报告期期末的累计月数||F||
|回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产||G|203,367,470.00|
|减少净资产次月起至报告期期末的累计月数||H|7|
|其他|提取专项储备新增的、归属于公司普通股股东的净资产|I1|7,114,108.52|
||新增净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1||
||联营企业除净损益外权益的其他变动采用权益法核算新增的、归属于公司普通股股东的净资产|I2|8,020,977.62|
||新增净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2||
|报告期月份数||K|12|
|加权平均净资产||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K|3,044,256,779.56|
|加权平均净资产收益率||M=A/L|11.09%|
|扣除非经常损益加权平均净资产收益率||N=C/L|11.05%|

(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
货币单位：人民币万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|资产负债表项目|期末数|期初数|变动幅度|变动原因说明|
|货币资金|90,633.76|93,126.71|-2.68%|期末支付气款较上期增多|
|应收票据|6,143.00|4,320.00|42.20%|本期12月收到的银行承兑汇票高于上期|
|应收账款|19,733.77|30,543.78|-35.39%|催收力度加大，回收气款较多|
|预付款项|9,867.37|19,581.18|-49.61%|结算力度加大|
|其他应收款|1,124.18|773.87|45.27%|预期可收回的改线款挂账|
|长期股权投资|27,876.04|19,562.44|42.50%|新增联营企业西安中民燃气有限公司以及本期应享有的权益增加|
|固定资产|547,036.48|476,289.32|14.85%|完工的工程项目暂估转固|
|在建工程|133,018.93|91,734.44|45.00%|续建工程项目投入额大于转固项目转出金额|
|无形资产|18,965.40|14,145.00|34.08%|合并子公司增加和土地使用权增加综合影响|
|短期借款|100,878.27|117,953.63|-14.48%|归还短期借款金额较大|
|应付账款|33,795.79|57,786.63|-41.52%|工程款和气款结算付款时间间隔期缩短|
|预收款项|7,665.45|2,638.26|190.55%|合并子公司增加和预收用户安装款和气款高于上期综合影响|

||||||
|-|-|-|-|-|
|应交税费|-2,354.20|-6,413.02|-63.29%|上期留抵的增值税在本期逐步抵扣|
|应付利息|6,503.27|4,877.27|33.34%|有息负债规模增加|
|其他应付款|9,040.07|6,585.34|37.28%|本期地方发展资金提取数大于支付数|
|一年内到期的非流动负债|17,114.90|25,095.17|-31.80%|一年内到期的长期借款规模缩小|
|其他流动负债|49,951.22|||本期发行5亿元短期融资券|
|长期借款|146,182.29|80,322.93|81.99%|专项借款规模增加，加大长期借款在融资中的比例|
|应付债券|158,944.92|158,737.48|0.13%|债券持有期间的正常利息调整|
|其他非流动负债|6,741.27|5,479.68|23.02%|公益性改迁项目完工及分期摊销|
|未分配利润|141,280.88|131,315.04|7.59%|本期实现净损益和派发现金红利综合影响|
|少数股东权益|7,697.22|1,058.03|627.51%|本期与商洛市城市管理局合资组建商洛市天然气有限公司|
|利润表项目|本期数|上年同期数|变动幅度|变动原因说明|
|营业收入|405,808.60|380,317.32|6.70%|销气量的正常增长和新增用气客户综合影响|
|营业成本|333,967.88|309,411.58|7.94%|销气量的增长、人员增加和完工项目转固折旧增大等综合影响|
|营业税金及附加|434.04|332.05|30.72%|应交流转税额高于上期|
|管理费用|11,457.34|11,953.88|-4.15%|新设市场营销部，相关市场职能费用列入销售费用|
|财务费用|21,215.44|18,158.52|16.83%|有息负债规模增加|
|资产减值损失|-527.34|837.46|-162.97%|催收力度加大，应收款项大幅减少|
|投资收益|1,381.46|969.04|42.56%|新增联营企业和被投资单位本期实现净损益高于上期综合影响|
|所得税费用|6,144.84|6,156.72|-0.19%|应纳税所得额低于上期|
|现金流量表项目|本期数|上年同期数|变动幅度|变动原因说明|
|筹资活动产生的现金流量净额|47,720.74|72,745.56|-34.40%|现金红利分配、偿还借款本金及利息金额较上期增加|

陕西省天然气股份有限公司二〇一四年四月二十三日