潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注潜能恒信能源技术股份有限公司审 计 报 告
瑞华审字[2014]第
01510017
号
目 录
·······一····、·····审···计···报····告······································································ 1
二、已审财务报表
1、合并·资···产···负···债····表············································· ························ 3
····2··、·······合···并···利···润·······表········································· ······················ 5
·······························3··、·······合····并···现···金···流···量····表······ ················· 6
4·、·······合···并···股····东···权···益···变···动·······表··················· ··············· ···· 7
············································5··、·······资···产···负···债····表······ ···················· 8
··················································6··、·······利···润····表······ ···························· 10
·····7··、·······现···金···流···量········表········································· ···················· 11
·····················8··、·······股····东····权····益···变····动····表······ ················ ···· 12
····················9··、·······财···务···报···表····附·······注···················· ··················· 13
··1··0··、·····财····务····报···表····附····注····补···充····资····料······ ·············· 72
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注审计报告
瑞华审字[2014]第 01510017号潜能恒信能源技术股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的潜能恒信能源技术股份有限公司（以下简称“潜能恒信公司”）的财务报表，包括 2013年 12月 31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是潜能恒信公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了潜能恒信能源技术股份有限公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及 2013年度合并及公司的经营成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘雪松
中国·北京 中国注册会计师：陈葆华
二〇一四年四月十五日
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注合并资产负债表
2013年 12月 31日
编制单位：潜能恒信能源技术
金额单位：人民币元股份有限公司
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|-|-|-|-|
|项 目|注释|年末数|年初数|
|流动资产：||||
|货币资金|七、1|740,358,072.52|715,157,804.79|
|交易性金融资产||||
|应收票据|七、2||7,000,000.00|
|应收账款|七、4|237,266,733.39|178,911,105.70|
|预付款项|七、6|102,852.26|3,701,869.54|
|应收利息|七、3|7,170,344.43|8,579,188.89|
|应收股利||||
|其他应收款|七、5|515,325.63|183,634.40|
|存货|七、7||34,488.00|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|七、8|5,862,051.05|3,914,605.94|
|流动资产合计||991,275,379.28|917,482,697.26|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||||
|投资性房地产||||
|固定资产|七、9|171,275,333.99|86,256,585.73|
|在建工程|七、10|8,021,440.34|84,013,968.70|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|七、11|69,046,308.79|51,034,615.76|
|开发支出|七、11|2,416,000.00|3,932,633.64|
|商誉||||
|长期待摊费用|七、12|1,761,257.50|1,064,833.33|
|递延所得税资产|七、13|3,612,010.60|2,954,633.26|

潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注其他非流动资产 七、15 6,764,091.13
||||
|-|-|-|
|非流动资产合计|256,132,351.22|236,021,361.55|
|资产总计|1,247,407,730.50|1,153,504,058.81|

合并资产负债表(续)
2013年 12月 31日
编制单位：潜能恒信能源技术股
金额单位：人民币元份有限公司
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|年末数|年初数|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|七、17|19,699,210.38|8,711,717.05|
|预收款项||||
|应付职工薪酬|七、18|483,477.80|577,477.64|
|应交税费|七、19|12,052,021.92|9,154,811.64|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款|七、20|54,817.86|113,543.69|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||32,289,527.96|18,557,550.02|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债|七、21|9,900,000.00|13,200,000.00|
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债|七、22|3,768,450.00|2,287,500.00|

潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注非流动负债合计 15,487,500.00 13,668,450.00
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|-|-|-|-|
|负债合计||45,957,977.96|34,045,050.02|
|股东权益：||||
|股本|七、23|320,000,000.00|160,000,000.00|
|资本公积|七、24|550,038,418.60|710,038,418.60|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|七、25|63,281,694.68|54,194,676.38|
|一般风险准备||||
|未分配利润|七、26|269,063,862.77|195,542,493.93|
|外币报表折算差额||-934,223.51|-316,580.12|
|归属于母公司股东权益合计||1,201,449,752.54|1,119,459,008.79|
|少数股东权益||||
|股东权益合计||1,201,449,752.54|1,119,459,008.79|
|负债和股东权益总计||1,247,407,730.50|1,153,504,058.81|

法定代表人：周锦明 主管会计工作负责人：罗艳红 会计机构负责人：林丽娟
合并利润表
2013年度
编制单位：潜能恒信能源技术股份
金额单位：人民币元有限公司
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年数|上年数|
|一、营业总收入||168,474,969.42|144,014,342.04|
|其中：营业收入|七、27|168,474,969.42|144,014,342.04|
|二、营业总成本||62,528,957.18|45,031,438.84|
|其中：营业成本|七、27|49,625,311.93|36,771,435.58|
|营业税金及附加|七、28|66,932.04|3,906,462.17|
|销售费用||||
|管理费用|七、29|24,809,063.04|19,048,087.73|
|财务费用|七、30|-18,036,643.95|-22,735,968.06|
|资产减值损失|七、31|6,064,294.12|8,041,421.42|

潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
|||||
|-|-|-|-|
|投资收益（损失以“-”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||105,946,012.24|98,982,903.20|
|加：营业外收入|七、32|3,499,394.94|394,285.90|
|减：营业外支出|七、33||150,000.00|
|其中：非流动资产处置损失||||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||109,445,407.18|99,227,189.10|
|减：所得税费用|七、34|17,237,020.04|15,385,115.85|
|五、净利润（净亏损以"－"号填列）||92,208,387.14|83,842,073.25|
|归属于母公司股东的净利润||92,208,387.14|83,842,073.25|
|少数股东损益||||
|六、每股收益：||||
|(一)基本每股收益|七、35|0.29|0.26|
|(二)稀释每股收益|七、35|0.29|0.26|
|七、其他综合收益|七、36|-617,643.39|-28,502.21|
|八、综合收益总额||91,590,743.75|83,813,571.04|
|归属于母公司股东的综合收益总额||91,590,743.75|83,813,571.04|
|归属于少数股东的综合收益总额||||

法定代表人：周锦明 主管会计工作负责人：罗艳红 会计机构负责人：林丽娟
合并现金流量表
2013年度
编制单位：潜能恒信能源技术股份有限公 金额单位：人民币司 元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年数|上年数|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||118,079,087.56|87,639,638.60|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|七、37|5,095,661.18|861,030.12|
|经营活动现金流入小计||123,174,748.74|88,500,668.72|
|购买商品、接受劳务支付的现金||15,205,915.38|8,373,694.25|
|支付给职工以及为职工支付的现金||24,258,483.48|24,604,853.62|

潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注支付的各项税费 15,984,195.97 19,194,364.77
|||||
|-|-|-|-|
|支付其他与经营活动有关的现金|七、37|12,044,991.60|9,227,070.74|
|经营活动现金流出小计||67,493,586.43|61,399,983.38|
|经营活动产生的现金流量净额||55,681,162.31|27,100,685.34|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金|||3 ,4 6 9 ,9 1 4 .8 0|
|取得投资收益收到的现金||20,517,973.25|23,196,997.36|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||20,517,973.25|26,666,912.16|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||40,724,319.18|74,010,405.15|
|投资支付的现金||13,096,981.26||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||53,821,300.44|74,010,405.15|
|投资活动产生的现金流量净额||-33,303,327.19|-47,343,492.99|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||||
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||||
|偿还债务支付的现金||||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||9,600,000.00|32,000,000.00|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||9,600,000.00|32,000,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额||-9,600,000.00|-32,000,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-754,573.30|-16,965.92|
|五、现金及现金等价物净增加额||12,023,261.82|-52,259,773.57|
|加：期初现金及现金等价物余额||43,317,719.59|95,577,493.16|
|六、期末现金及现金等价物余额||55,340,981.41|43,317,719.59|

法定代表人：周锦明 主管会计工作负责人：罗艳红 会计机构负责人：林丽娟
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注
合并股东权益变动表
2013年度
金额单位：人民币编制单位：潜能恒信能源技术股份有限公司
元
||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本年数||||||||||上年数||||||||||
||归属于母公司股东的股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|归属于母公司股东的股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|160,000,000.00|710,038,418.60|||54,194,676.38||195,542,493.93|-316,580.12||1,119,459,008.79|80,000,000.00|790,038,418.60|||45,708,328.38||152,186,768.68|-288,077.91||1,067,645,437.75|
|加：会计政策变更|||||||||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||||||||
|其他|||||||||||||||||||||
|二、本年年初余额|160,000,000.00|710,038,418.60|||54,194,676.38||195,542,493.93|-316,580.12||1,119,459,008.79|80,000,000.00|790,038,418.60|||45,708,328.38||152,186,768.68|-288,077.91||1,067,645,437.75|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|160,000,000.00|-160,000,000.00|||9,087,018.30||73,521,368.84|-617,643.39||81,990,743.75|80,000,000.00|-80,000,000.00|||8,486,348.00||43,355,725.25|-28,502.21||51,813,571.04|

潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注
（一）净利
润 92,208,387.14 92,208,387.14 83,842,073.25 83,842,073.25
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（二）其他综合收益|||||-617,643.39|-617,643.39|||||-28,502.21|-28,502.21|
|上述（一）和（二）小计||||92,208,387.14|-617,643.39|91,590,743.75||||83,842,073.25|-28,502.21|83,813,571.04|
|（三）股东投入和减少资本|||||||||||||
|1、股东投入资本|||||||||||||
|2、股份支付计入股东权益的金额|||||||||||||
|3、其他|||||||||||||
|（四）利润分配|||9,087,018.30|-18,687,018.30||-9,600,000.00|||8,486,348.00|-40,486,348.00||-32,000,000.00|
|1、提取盈余公积|||9,087,018.30|-9,087,018.30|||||8,486,348.00|-8,486,348.00|||
|2、提取一般风险准备|||||||||||||
|3、对股东的分配||||-9,600,000.00||-9,600,000.00||||-32,000,000.00||-32,000,000.00|
|4、其他|||||||||||||
|（五）股东权益内部结转|160,000,000.00|-160,000,000.00|||||80,000,000.00|-80,000,000.00|||||
|1、资本公积转增资本(或|160,000,000.00|-160,000,000.00|||||80,000,000.00|-80,000,000.00|||||

潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注
股本)
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||||||
|4、其他|||||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||||
|1、本期提取|||||||||||||
|2、本期使用|||||||||||||
|（七）其他|||||||||||||
|四、本期期末余额|320,000,000.00|550,038,418.60|63,281,694.68|269,063,862.77|-934,223.51|1,201,449,752.54|160,000,000.00|710,038,418.60|54,194,676.38|195,542,493.93|-316,580.12|1,119,459,008.79|

法定代表人：周锦明 主管会计工作负责人：罗艳红 会计机构负责人： 林丽娟
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注资产负债表
2013年12月31日
编制单位：潜能恒信能源技
金额单位：人民币元术股份有限公司
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|年末数|年初数|
|流动资产：||||
|货币资金||615,319,885.94|604,912,047.51|
|交易性金融资产||||
|应收票据|||7,000,000.00|
|应收账款|十五、1|240,588,861.28|181,611,827.91|
|预付款项|||2,447,061.54|
|应收利息||5,760,278.87|7,013,094.41|
|应收股利||||
|其他应收款|十五、2|2,213,198.27|884,650.00|
|存货|||34,488.00|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||5,727,919.25|3,914,605.94|
|流动资产合计||869,610,143.61|807,817,775.31|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十五、3|115,853,850.00|115,853,850.00|
|投资性房地产||||
|固定资产||168,520,330.70|83,712,125.78|
|在建工程||8,021,440.34|84,013,968.70|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||

潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注油气资产
||||
|-|-|-|
|无形资产|66,733,751.42|50,302,080.52|
|开发支出|2,416,000.00|3,932,633.64|
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|3,381,964.44|2,691,192.24|
|其他非流动资产||6,764,091.13|
|非流动资产合计|364,927,336.90|347,269,942.01|
|资产总计|1,234,537,480.51|1,155,087,717.32|

资产负债表(续)
2013年 12月 31日
编制单位：潜能恒信能源
金额单位：人民币元技术股份有限公司
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|年末数|年初数|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||6,921,496.00|8,434,562.85|
|预收款项||||
|应付职工薪酬||||
|应交税费||10,308,689.01|8,693,022.22|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款||6,030.41|110,000.11|
|一年内到期的非流动负债||||

潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注其他流动负债
||||
|-|-|-|
|流动负债合计|17,236,215.42|17,237,585.18|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|9,900,000.00|13,200,000.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|3,768,450.00|2,287,500.00|
|非流动负债合计|13,668,450.00|15,487,500.00|
|负债合计|30,904,665.42|32,725,085.18|
|股东权益：|||
|股本|320,000,000.00|160,000,000.00|
|资本公积|550,038,418.60|710,038,418.60|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|63,281,694.68|54,194,676.38|
|一般风险准备|||
|未分配利润|270,312,701.81|198,129,537.16|
|股东权益合计|1,203,632,815.09|1,122,362,632.14|
|负债和股东权益总计|1,234,537,480.51|1,155,087,717.32|

法定代表人：周锦明 主管会计工作负责人：罗艳红 会计机构负责人：林丽娟
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注利润表
2013年度
编制单位：潜能恒信能源技术股份有
金额单位：人民币元限公司
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年数|上年数|
|一、营业收入|十五、4|142,668,392.98|135,008,550.08|
|减：营业成本|十五、4|37,762,800.24|31,876,450.01|
|营业税金及附加|||3,906,462.17|
|销售费用||||
|管理费用||11,767,150.97|12,034,354.53|
|财务费用||-14,951,243.81|-20,591,077.89|
|资产减值损失||4,605,148.03|7,514,610.28|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||103,484,537.55|100,267,750.98|
|加：营业外收入||3,499,394.94|394,285.90|
|减：营业外支出|||150,000.00|
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列)||106,983,932.49|100,512,036.88|
|减：所得税费用||16,113,749.54|15,648,556.87|
|四、净利润（净亏损以"－"号填列）||90,870,182.95|84,863,480.01|
|五、其他综合收益||||

潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注六、综合收益总额 90,870,182.95 84,863,480.01法定代表人：周锦明 主管会计工作负责人：罗艳红 会计机构负责人：林丽娟
现金流量表
2013年度
编制单位：潜能恒信能源技术股份有
金额单位：人民币元限公司
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年数|上年数|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||91,949,922.81|75,254,855.90|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||5,075,369.86|846,978.89|
|经营活动现金流入小计||97,025,292.67|76,101,834.79|
|购买商品、接受劳务支付的现金||14,519,513.27|8,373,694.25|
|支付给职工以及为职工支付的现金||18,315,518.97|19,725,784.70|
|支付的各项税费||15,693,484.87|19,001,195.02|
|支付其他与经营活动有关的现金||6,086,340.89|5,264,555.80|
|经营活动现金流出小计||54,614,858.00|52,365,229.77|
|经营活动产生的现金流量净额||42,410,434.67|23,736,605.02|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金|||100,469,914.80|
|取得投资收益收到的现金||17,298,906.60|22,631,614.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||17,298,906.60|123,101,528.80|

潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 39,370,429.58 70,398,995.35
||||
|-|-|-|
|投资支付的现金|16,096,981.26|72,920,100.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|55,467,410.84|143,319,095.35|
|投资活动产生的现金流量净额|-38,168,504.24|-20,217,566.55|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||-|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|9,600,000.00|32,000,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|9,600,000.00|32,000,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-9,600,000.00|-32,000,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-411,097.91|14,896.97|
|五、现金及现金等价物净增加额|-5,769,167.48|-28,466,064.56|
|加：期初现金及现金等价物余额|30,071,962.31|58,538,026.87|
|六、期末现金及现金等价物余额|24,302,794.83|30,071,962.31|

法定代表人：周锦明 主管会计工作负责人：罗艳红 会计机构负责人：林丽娟
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注
股东权益变动表
2013年度
编制单位：潜能恒信能源技术股份有限公司
||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年数||||||||上年数||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|160,000,000.00|710,038,418.60|||54,194,676.38||198,129,537.16|1,122,362,632.14|80,000,000.00|790,038,418.60|||45,708,328.38||153,752,405.15|1,069,499,152.13|
|加：会计政策变更|||||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||||
|其他|||||||||||||||||
|二、本年年初余额|160,000,000.00|710,038,418.60|||54,194,676.38||198,129,537.16|1,122,362,632.14|80,000,000.00|790,038,418.60|||45,708,328.38||153,752,405.15|1,069,499,152.13|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|160,000,000.00|-160,000,000.00|||9,087,018.30||72,183,164.65|81,270,182.95|80,000,000.00|-80,000,000.00|||8,486,348.00||44,377,132.01|52,863,480.01|
|（一）净利润|||||||90,870,182.95|90,870,182.95|||||||84,863,480.01|84,863,480.01|
|（二）其他综合收益|||||||||||||||||

潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注
上述（一）和（二）
小计 90,870,182.95 90,870,182.95 84,863,480.01 84,863,480.01
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）股东投入和减少资本|||||||||||
|1、股东投入资本|||||||||||
|2、股份支付计入股东权益的金额|||||||||||
|3、其他|||||||||||
|（四）利润分配|||9,087,018.30|-18,687,018.30|-9,600,000.00|||8,486,348.00|-40,486,348.00|-32,000,000.00|
|1、提取盈余公积|||9,087,018.30|-9,087,018.30||||8,486,348.00|-8,486,348.00||
|2、提取一般风险准备|||||||||||
|3、对股东的分配||||-9,600,000.00|-9,600,000.00||||-32,000,000.00|-32,000,000.00|
|4、其他|||||||||||
|（五）股东权益内部结转|160,000,000.00|-160,000,000.00||||80,000,000.00|-80,000,000.00||||
|1、资本公积转增资本(或股本)|160,000,000.00|-160,000,000.00||||80,000,000.00|-80,000,000.00||||
|2、盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4、其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||

潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注
1、本期提取
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|320,000,000.00|550,038,418.60|63,281,694.68|270,312,701.81|1,203,632,815.09|160,000,000.00|710,038,418.60|54,194,676.38|198,129,537.16|1,122,362,632.14|

法定代表人：周锦明 主管会计工作负责人：罗艳红 会计机构负责人：林丽娟
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注潜能恒信能源技术股份有限公司
2013年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
潜能恒信能源技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系原北京潜能恒信地球物理技术有限公司（以下简称“潜能有限”）整体改制成立。
北京潜能恒信地球物理技术有限公司于2003年11月10日经北京市工商行政管理局批准成立，系由周锦明、张海涛、郑启芬共同出资设立的有限责任公司，注册资本为3000万元。2008年10月，根据2008年5月23日的第三次股东会议决议、修改后的公司章程、增资协议和北京市海淀区人民政府海园发[2008]612号文的规定，潜能有限申请增加注册资本155万元，由马来西亚保柯伍德控股有限公司（以下简称“保柯伍德控股”）出资，增资后潜能有限由境内公司依法变更为中外合资企业（外资比例低于25％），注册资本变更为3155万元。2009年9月21日，依据潜能有限2009年2月5日的股东会决议和修改后的公司章程，依法整体变更为股份有限公司，名称为“潜能恒信能源技术股份有限公司”。潜能有限以截止2008年11月30日经审计的净资产为基数，折合6000万股，除企业发展基金以外的溢价部分作为资本公积金，变更后注册资本为6000万元。
根据公司2011年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会（“证监会”）（证监许可[2011]266号《关于核准潜能恒信能源技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》）批准，本公司于2011年3月7日首次公开发行人民币普通股（A股）2000万股，每股面值1元，新增注册资本人民币2000万元，注册资本增至8000万元。该增资业经中瑞岳华会计师事务所审验并出具了中瑞岳华验字[2011]第040号《验资报告》。
根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，经北京市商务委员会《关于潜能恒信能源技术股份有限公司增资的批复》（京商务资字[2012]542号）核准，公司申请增加注册资本人民币 8000万元，由资本公积转增股本，转增基准日期为 2012年5月29日，变更后注册资本为人民币 16000万元。该增资业经中瑞岳华会计师事务所审验并出具了中瑞岳华验字[2013]第0008号《验资报告》。
根据公司2012年度股东大会决议和修改后的章程规定，2013年7月24日经北京市商务委员会《关于潜能恒信能源技术股份有限公司增资的批复》（京商务资字[2013]479号）核准，并于 2013年8月5日取得更新后的外商投资企业批准证书（商外资京字[2008]20569号），公司申请增加注册资本人民币 160,000,000.00元，以资本公积转增资本，变更后的注册资本为人民币 320,000,000.00元。本次增资已由瑞华会计师事务所审验并出具了瑞华验字[2013]第90230001号《验资报告》。
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注截至2013年12月31日，本公司累计发行股本总数32000万股，详见附注七、23。
本公司总部位于北京市朝阳区北苑路甲13号北辰新纪元大厦2塔22层。本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事石油勘探行业的地震数据处理解释业务，为石油公司提供找油服务，即利用自主研发的基于双向聚焦理论的第三代地震成像技术，为全球石油公司在石油勘探、开采领域提供地震数据处理、地震数据解释、地震地质分析、井位部署方案一体化服务，属于技术服务行业，是国家级高新技术企业。
经历次变更后，本公司注册号：110108006260375，法定代表人：周锦明，注册地址：北京市海淀区紫竹院路81号院3号楼北方地产大厦618。
公司经营范围：研究、开发提供原油采收率新技术；技术咨询；技术服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的按照国家有关规定办理申请）。
本集团的实际控制人为自然人周锦明。
本财务报表业经本公司董事会于2014年4月15日决议批准报出。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2013年12月31日的财务状况及 2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、主要会计政策和会计估计
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
3、企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、4（2）)，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、9“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
4、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、9、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注6、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
7、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收帐款，包括在具有类似信用风险特征的应收账款组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄分析组合 集团外公司
关联方组合 集团内关联方
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项 目 计提方法
账龄分析组合 账龄分析法
关联方组合 不提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%）1年以内（含1年，下同） 5 5
1-2年 10 10
2-3年 30 30
3-4年 50 50
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注4-5年 80 80
5年以上 100 100
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
8、存货
（1）存货的分类
存货主要包括低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按个别认定法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（5）低值易耗品的摊销方法
（4）存货的盘存制度为永续盘存9、长期股权投资
低值易耗品制于。领用时按一次摊（1）投资成本的确定
销法摊销。
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同
一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；
母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“非流动非金融资产减值”。
10、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋及建筑物 20 5.00 4.75
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注机器设备 8 5.00 11.88运输设备 10 5.00 9.50仪器仪表
6 5.00 15.83办公设备 5 5.00 19.00其他 4 5.00 23.75预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“非流动非金融资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
11、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“非流动非金融资产减值”。
12、油气资产
开发井及相关辅助设备的成本予以资本化。探井成本在决定该井是否已发现探明储量前先行资本化为在建工程。探井成本会在决定该井未能发现探明储量时计入损益。然而，尚未能确定发现探明储量，则其探井成本在完成钻探后并不会按资产列账
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注多于一年。若于一年后仍未能发现探明储量，探井成本则会计入损益。其他所有勘探成本（包括地质及地球物理勘探成本）在发生时计入当期利润表。除非出售涉及整项探明储量的油气区块，否则有关的资产不会被确认。此等出售油气资产的收入被贷记入油气资产的账面价值。
本集团对油气资产未来的拆除费用的估计是按照目前的行业惯例，考虑了预期的拆除方法，并参考了工程师的估计后进行的。相关拆除费用按考虑信用评级后的无风险报酬率折为现值并资本化作为油气资产价值的一部分，于其后进行摊销。有关探明的油气资产的资本化成本是按产量法计提折耗。
13、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“非流动非金融资产减值”。
14、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
15、非流动非金融资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；
不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注16、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
17、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用；在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司授予的股份期权采用 Black-Scholes期权定价模型定价。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
18、收入
（1）技术服务收入
在资产负债表日提供劳务交易结果能够可靠估计的，技术服务收入确认采用完工百分比法，完工进度根据服务项目已完成的工作量占整体工作量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
服务项目的整体工作量通过本集团与客户签订的合同中约定的具体工作内容确定。已完成的工作量根据不同项目服务类型各个工序的的工作量占总工作量的大小及该工作量的完成所花费的时间多少来确定。
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（2）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
19、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
21、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
22、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
23、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期无会计政策变更。
（2）会计估计变更
本报告期无会计估计变更。
24、前期会计差错更正
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注本报告期无前期会计差错更正。
25、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认
在技术服务合同结果可以可靠估计时，本集团采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、18所述方法进行确认的，在执行各该合同的各会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（8）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
五、税项
1、主要税种及税率
税种 具体税率情况
应税收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
子公司新疆潜能恒信油气技术有限责任公司为小规模纳税人，应增值税
税收入按3%的税率计算销项税。
子公司智慧石油投资有限公司销售的凝析油、天然气液化气，按5%的征收率计算销项税。
2013年8月1日“营改增”前，子公司新疆潜能恒信油气技术有营业税
限责任公司按5%缴纳营业税。
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注税种 具体税率情况
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。
公司所得税（美国） 执行15%-45%的超额累进所得税率。
本公司子公司新疆潜能公司从事技术服务业务的收入，原先按5%税率计缴营业税。根据《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]37号）等相关规定，新疆潜能公司从事技术服务业务的收入，自 2013年8月1日起改为征收增值税，税率为3％，且新疆潜能公司为小规模纳税人。
2、税收优惠及批文
根据国科发火【2008】172号文，本公司取得高新技术资格认证，证书号：GR200811002011，自2008年起至2010年,按照15%税率征收企业所得税。2011年10月11日通过复审重新取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，编号：GF201111001541。自2011年起至2013年,按照15%税率征收企业所得税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
金额单位：人民币万元实质上构成对企法
年末实子公司子公司注册业务注册 经营 业人组织机
子公司全称 际 净投资类型地性质资本 范围 类代构代码
出资额的其他型表
项目余额 Sinogeo
Americas 研究、开发石油有
美国
International,LLC
1.00万美勘探开采技术、限 200.00万
（a Delaware
全资特拉服务 801164757
元 提供技术服务、责 美元
Limited
华州
技术咨询 任
Company）
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注微地震数据处
理、解释；石油
有
新疆潜能恒信 技术开发、咨询 周
限
锦
油气技术有限全资新疆服务 3000.00服务；油气开发 58930527-9 10,292.01
责
明
责任公司 技术服务；货物
任
和技术的进出口
业务
BVI
英属
离
周
Golden Compass 维尔 5.00万美
全资 勘探 岸
锦
0
Energy Limited 京群 元
明
公
岛
司
（续）
从母公司股东权益冲减子公司少数股东分少数股东权益中
持股比例表决权比例是否合少数股东 担的本年亏损超过少子公司全称 用于冲减少数股 注释（%） （%） 并报表权益 数股东在该子公司年东损益的金额
初股东权益中所享有份额后的余额
Sinogeo
Americas
International,LLC
（a Delaware 100.00 100.00 是
Limited
Company）
新疆潜能恒信
油气技术有限 100.00 100.00 是
责任公司
Golden Compass
100.00 100.00 是
Energy Limited
（2）子公司直接投资设立的孙公司
金额单位：人民币万元
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注实质上构成对企法
年末实子公司孙公司注册业务注册 经营 业人组织机
孙公司全称 际 净投资类型地性质资本 范围 类代构代码
出资额的其他型表
项目余额 Sinogeo
美国 有
Americas
研究、开发石油
International,LLC 德克 1.00万美 限
全资 服务 勘探开采技术、 270897270 199.40
（a Texas
萨斯 元 责
Limited 提供技术服务
州 任
Company）
BVI
英属
离
周
Smart Oil 维尔 5.00万美
全资 勘探 岸
锦
0
Investment Ltd. 京群 元
明
公
岛
司
（续）
从母公司股东权益
少数股东权冲减子公司少数股
益中用于冲东分担的本年亏损
持股比例表决权比例是否合少数股
子公司全称 减少数股超过少数股东在该母公司名称（%） （%） 并报表东权益
东损益的金子公司年初股东权
额 益中所享有份额后
的余额
Sinogeo Sinogeo
Americas Americas International,LLC International,LLC 100.00 100.00 是
（a Texas
（a Delaware Limited
Company） LimitedCompany） Golden
Smart Oil
100.00 100.00 是 Compass Investment Ltd.
Energy Limited注：Smart Oil InvestmentLtd.取得渤海 05/31石油区块勘探开发权益后，针对 05/31合同的执行，在北京成立智慧石油投资有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），为非法人营业机构，并于2013年11月 25日取得北京市工商行政管理局颁发的营业执照，注册号：110000450247535。负责人：周锦明；经营范围为：在中国渤海 05/31合同区进行石油勘探。
2、合并范围发生变更的说明
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注本年度合并范围未发生变更。
3、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产和负债项目
项目
2013年12月31日 2013年1月1日
美元 1美元=6.0969人民币 1美元=6.2855人民币收入、费用现金流量项目
项目
2013年度 2012年度
美元 1美元=6.1956人民币 1美元=6.3124人民币七、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2013年1月1日，年末指2013年12月31日，上年指 2012年度，本年指2013年度。
1、货币资金
年末数 年初数
项 目 人民币 人民币外币金额 折算率 外币金额折算率
金额 金额库存现金： 56,790.27 105,908.28-人民币 — — 56,759.79 — — 77,623.53-美元 5.00 6.0969 30.48 4,500.00 6.2855 28,284.75银行存款： 740,221,257.60 715,051,896.51-人民币 — — 701,074,384.09 — — 685,257,132.70-美元 6,420,783.27 6.0969 39,146,873.51 4,740,237.66 6.2855 29,794,763.81其他货币资金： 80,024.65
-人民币 — — 80,024.65 — —
-美元
合计 6,420,788.27 740,358,072.52 4,744,737.66 715,157,804.79注：其他货币资金为项目投标保证金及其孳生的利息。
2、应收票据
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 7,000,000.00商业承兑汇票
合计 7,000,000.003、应收利息
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数定期存款利息 8,579,188.89 19,109,128.79 20,517,973.25 7,170,344.43合计 8,579,188.89 19,109,128.79 20,517,973.25 7,170,344.434、应收账款
（1）应收账款按种类列示
年末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析组合 261,804,172.18 100.00 24,537,438.79 9.37关联方组合
组合小计 261,804,172.18 100.00 24,537,438.79 9.37单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 261,804,172.18 100.00 24,537,438.79 9.37（续）
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析组合 197,435,688.76 100.00 18,524,583.06 9.38关联方组合
组合小计 197,435,688.76 100.00 18,524,583.06 9.38单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 197,435,688.76 100.00 18,524,583.06 9.38（2）应收账款按账龄列示
项目 年末数 年初数
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 153,375,597.88 58.59 116,103,276.26 58.811至2年 82,008,567.01 31.32 58,401,522.50 29.582至3年 22,711,007.29 8.67 22,930,890.00 11.613年以上 3,709,000.00 1.42
合计 261,804,172.18 100.00 197,435,688.76 100.00（3）坏账准备的计提情况
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 153,375,597.88 58.59 7,668,779.90 116,103,276.26 58.81 5,805,163.811至2年 82,008,567.01 31.32 8,200,856.70 58,401,522.50 29.58 5,840,152.252至3年 22,711,007.29 8.67 6,813,302.19 22,930,890.00 11.61 6,879,267.003至4年 3,709,000.00 1.42 1,854,500.00
4至5年
5年以上
合计 261,804,172.18 100.00 24,537,438.79 197,435,688.76 100.00 18,524,583.06②关联方组合不计提坏账准备。
（4）本报告期无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（5）应收账款金额前五名情况
期间 前五名客户应收账款合计 占应收账款余额的比例（%）2013年 215,282,959.08 82.232012年 141,093,787.01 71.47（6）外币应收账款原币金额以及折算汇率列示
年末数 年初数
项目
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币美元 3,599,000.00 6.0969 21,942,743.10 3,258,500.00 6.2855 20,481,301.755、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
年末数
种类
账面余额 坏账准备
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析组合 551,071.71 100.00 35,746.08 6.49关联方组合
组合小计 551,071.71 100.00 35,746.08 6.49单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合计 551,071.71 100.00 35,746.08 6.49（续）
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析组合 194,352.00 100.00 10,717.60 5.51关联方组合
组合小计 194,352.00 100.00 10,717.60 5.51单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合计 194,352.00 100.00 10,717.60 5.51（2）其他应收款按账龄列示
年末数 年初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 467,221.92 84.78 174,352.00 89.711至2年 63,849.79 11.59 20,000.00 10.292至3年 20,000.00 3.63
3年以上
合计 551,071.71 100.00 194,352.00 100.00（3）坏账准备的计提情况
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 467,221.92 84.78 23,361.10 174,352.00 89.71 8,717.601至2年 63,849.79 11.59 6,384.98 20,000.00 10.29 2,000.002至3年 20,000.00 3.63 6,000.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计 551,071.71 100.00 35,746.08 194,352.00 100.00 10,717.60②关联方组合不计提坏账准备。
（4）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总额单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（%）吴丽琳 员工 202,560.00 1年以内 36.76 Renee 子公司员工 124,818.79 1年以内 22.65中国石油天然气股份有
客户 50,000.00 1年以内 9.07限公司冀东油田分公司
蒙洁 员工 45,000.00 1年以内 8.17闫福旺 员工 30,000.00 1年以内 5.44合计 452,378.79 82.09（5）本报告期末无应收关联方账款情况
（6）外币其他应收款原币金额以及折算汇率列示
年末数 年初数
项目
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币美元 20,472.50 6.0969 124,818.79 26,625.09 6.2855 167,352.006、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
年末数 年初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 102,852.26 100.00 3,701,869.54 100.001至2年
2至3年
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注3年以上
合计 102,852.26 100.00 3,701,869.54 100.00（2）预付款项金额的前五名单位情况
单位名称 与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因 EAGE 非关联方 102,852.26 1年以内2014年展会预付款合计 102,852.26
（3）报告期预付款项中无预付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
7、存货
年末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值低值易耗品
合计
（续）
年初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值低值易耗品 34,488.00 34,488.00合计 34,488.00 34,488.00注：本集团是属于技术服务类型的企业，存货系办公耗材等低值易耗品。
8、其他流动资产
项 目 性质（或内容） 年末数 年初数待抵扣税金 待抵扣进项税 5,862,051.05 3,914,605.94合 计 5,862,051.05 3,914,605.949、固定资产
（1）固定资产情况
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数一、账面原值合计 118,312,126.06 93,547,371.11 211,859,497.17其中：房屋及建筑物 55,633,217.30 24,363,668.54 79,996,885.84机器设备 44,103,278.34 66,823,266.75 110,926,545.09运输工具 7,124,055.00 1,510,600.00 8,634,655.00仪器仪表 1,450,705.00 1,450,705.00办公设备 8,807,703.92 772,178.82 9,579,882.74其他 1,193,166.50 77,657.00 1,270,823.50
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数二、累计折旧 本年新增 本年计提
累计折旧合计 32,055,540.33 8,528,622.85 40,584,163.18其中：房屋及建筑物 5,728,965.46 2,807,985.66 8,536,951.12机器设备 17,037,729.81 3,983,972.56 21,021,702.37运输工具 1,321,237.48 695,132.66 2,016,370.14仪器仪表 934,019.60 185,279.06 1,119,298.66办公设备 6,941,214.47 573,784.05 7,514,998.52其他 92,373.51 282,468.86 374,842.37三、账面净值合计 86,256,585.73 171,275,333.99其中：房屋及建筑物 49,904,251.84 71,459,934.72机器设备 27,065,548.53 89,904,842.72运输工具 5,802,817.52 6,618,284.86仪器仪表 516,685.40 331,406.34办公设备 1,866,489.45 2,064,884.22其他 1,100,792.99 895,981.13四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
仪器仪表
办公设备
其他
五、账面价值合计 86,256,585.73 171,275,333.99其中：房屋及建筑物 49,904,251.84 71,459,934.72机器设备 27,065,548.53 89,904,842.72运输工具 5,802,817.52 6,618,284.86仪器仪表 516,685.40 331,406.34办公设备 1,866,489.45 2,064,884.22其他 1,100,792.99 895,981.13注：本年折旧额为 8,528,622.85元。本年由在建工程转入固定资产原价为 90,682,241.89元。
（2）所有权受到限制的固定资产情况
于2013年12月31日，账面价值约为41,128,795.03元（原值48,548,389.30元）
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注的房屋、建筑物（2012年12月31日：账面价值 43,397,098.23元、原值 48,511,479.30元）作为公授信字第 1300000193059号《综合授信合同》的抵押物，该部分抵押财产的评估价值为100,070,000.00元，被担保的主债权发生期间为 2013年9月26日至 2014年9月26日，授信额度为 430,000,000.00元。
10、在建工程
（1）在建工程基本情况
年末数 年初数
项目
账面余额减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值西部研发中心购房及装修 4,508,551.30 4,508,551.30处理中心机房工程 14,118,844.00 14,118,844.0080套节点机群服务器 16,196,513.57 16,196,513.57158套集群服务器 49,169,059.83 49,169,059.83其他（自动门） 21,000.00 21,000.00建筑消防空调设施改造工
361,200.00 361,200.00
程
海南房产 7,660,240.34 7,660,240.34
合计 8,021,440.34 8,021,440.34 84,013,968.70 84,013,968.70（2）重大在建工程项目变动情况
本年转入固
工程名称 预算数 年初数 本年增加数 其他减少数 年末数定资产数
西部研发中心
5,000,000.00 4,508,551.30 95,944.86 4,604,496.16 0购房及装修
处理中心机房
18,021,000.00 14,118,844.00 5,081,684.18 19,200,528.18 0工程
80套节点机群
18,900,000.00 16,196,513.57 823,846.15 17,020,359.72 0服务器
158套集群服
57,527,800.00 49,169,059.83 49,169,059.83 0务器
海南房产 7,660,240.34 7,660,240.34合计 99,448,800.00 83,992,968.70 13,661,715.53 89,994,443.89 7,660,240.34（续）
本年利息
利息资本化其中：本年利息 工程投入占预
工程名称 资本化率 工程进度 资金来源累计金额 资本化金额 算的比例（%）
（%）
西部研发中心 92.09 100.00%募集资金
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注本年利息
利息资本化其中：本年利息 工程投入占预
工程名称 资本化率 工程进度 资金来源累计金额 资本化金额 算的比例（%）
（%）
购房及装修
处理中心机房
106.55 100.00%募集资金工程
80套节点机群
90.05 100.00%募集资金服务器
158套集群服
85.47 100.00%募集资金务器
海南房产 自有资金合计
（3）重大在建工程的工程进度情况
项 目 工程进度 备注
西部研发中心购房及装修 100.00% 2013年度该工程已结束并验收处理中心机房工程 100.00% 2013年度该工程已结束并验收80套节点机群服务器 100.00% 2013年度该工程已结束并验收158套集群服务器 100.00% 2013年度该工程已结束并验收海南房产 待收房
注：工程进度以实际发生成本占预算比例为基础进行估计，项目结束并验收工程进度为100%。
11、无形资产
（1）无形资产情况
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数一、账面原值合计 74,151,513.25 25,602,868.20 99,754,381.45非专利技术 20,007,000.00 20,007,000.00软件 32,144,513.25 25,602,868.20 57,747,381.45软件著作权 22,000,000.00 22,000,000.00二、累计摊销合计 23,116,897.49 7,591,175.17 30,708,072.66非专利技术 18,006,300.00 2,000,700.00 20,007,000.00软件 2,727,264.17 3,390,475.21 6,117,739.38软件著作权 2,383,333.32 2,199,999.96 4,583,333.28三、减值准备累计金额合计
非专利技术
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数软件
软件著作权
四、账面价值合计 51,034,615.76 69,046,308.79非专利技术 2,000,700.00
软件 29,417,249.08 51,629,642.07软件著作权 19,616,666.68 17,416,666.72注：本年摊销金额为 7,591,175.17元。
（2）开发项目支出
本年减少
项 目 年初数 本年增加 年末数计入当期损益确认为无形资产
层析成像三维速度模
1,866,633.64 5,691,721.42 142,173.72 7,416,181.34
型软件系统
嵌入式 Geostar换代
4,228,129.69 4,228,129.69
软件平台
16级井下光纤检波
2,066,000.00 350,000.00 2,416,000.00器技术
合 计 3,932,633.64 10,269,851.11 142,173.72 11,644,311.03 2,416,000.00注：本年开发支出占本年研究开发项目支出总额的比例为41.18%。通过公司内部研究开发形成的无形资产占无形资产年末账面价值的比例为27.96%。
《层析成像三维速度模型软件系统》研发项目于2012年10月处于开发阶段，2013年12月通过评审验收。
《嵌入式 Geostar换代软件平台》研发项目于 2013年 1月处于开发阶段，2013年12月通过评审验收。
《16级井下光纤检波器技术》项目系本公司委托中国科学院半导体研究所研究开发。
12、长期待摊费用
其他减少的项目 年初数 本年增加 本年摊销 其他减少 年末数
原因西部研发中
心办公室装
1,064,833.33 107,100.00 957,733.33
修费
西部研发中
心宿舍楼装
853,300.00 49,775.83 803,524.17
修费
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注合计 1,064,833.33 853,300.00 156,875.83 1,761,257.50
13、递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
年末数 年初数
项目 可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性差递延所得税资产 递延所得税资产
异及可抵扣亏损 异及可抵扣亏损资产减值准备 3,612,010.60 23,466,614.28 2,691,192.24 17,941,281.60可抵扣亏损 263,441.02 1,053,764.06合计 3,612,010.60 23,466,614.28 2,954,633.26 18,995,045.66（2）未确认递延所得税资产明细
项目 年末数 年初数
可抵扣暂时性差异 1,106,570.59 594,019.06可抵扣亏损 3,407,927.11 1,008,095.21合计 4,514,497.70 1,602,114.27（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 年末数 年初数 备注
2018年 3,407,927.11 智慧石油亏损2031年 1,008,095.21 美国孙公司亏损合计 3,407,927.11 1,008,095.21
注：本集团编制合并报表时将美国子公司及孙公司、智慧石油亏损，因未来的盈利具有不确定性，未予确认递延所得税资产。
14、资产减值准备明细
本年减少
项 目 年初数 本年计提 年末数转回数 转销数
坏账准备 18,535,300.66 6,037,884.21 24,573,184.87合计 18,535,300.66 6,037,884.21 24,573,184.8715、其他非流动资产
项 目 内 容 年末数 年初数待抵扣税金 待抵扣税金 6,764,091.13合 计 6,764,091.1316、所有权或使用权受限制的资产
项 目 年末数 受限制的原因
用于担保的资产小计： 41,128,795.03
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 年末数 受限制的原因
固定资产 41,128,795.03 综合授信贷款抵押
其他原因造成所有权或使用权
80,024.65
受限制的资产小计：
投标保证金 80,024.65 投标保证金
合 计 41,208,819.68
2013年 12月 24日，公司与中国民生银行股份有限公司签订《最高额抵押合同》（编号：公抵字第1300000193059号），以公司所有北京市朝阳区北苑路甲 13号院（北辰新纪元）2号楼22层2201至2205共计5套办公用房、北京市朝阳区拂林路 9号（景龙国际）共计 8套住宅、2套汽车库作为抵押物，为双方签订的公授信字第 1300000193059号《综合授信合同》提供担保，所担保的最高债权额为：43,000万元。
该部分房产价值已经深圳市世联土地房地产评估有限公司评估并出具评估报告，报告
编号：世联咨字BJ[2013]10003号，评估价值 10,007万元。
抵押物产权证如下：X京房权证朝字第889966号、X京房权证朝字第 890067号、X京房权证朝字第890069号、X京房权证朝字第890066号、X京房权证朝字第890062号、X京房权证朝字第 890382号、X京房权证朝字第 890381号、X京房权证朝字第 890030号、X京房权证朝字第 891400号、X京房权证朝字第 891402号、X京房权证朝字第 1036584号、X京房权证朝字第 1037153号、X京房权证朝字第 1036579号、X京房权证朝字第 1038997号、X京房权证朝字第 1038999号。
17、应付账款
（1）应付账款明细情况
项 目 年末数 年初数
材料款 10,000.00 532,212.85工程设备款 7,472,198.00 7,652,350.00费用 12,217,012.38 527,154.20合 计 19,699,210.38 8,711,717.05（2）报告期应付账款中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
（3）账龄超过 1年的大额应付账款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还北京华晖盛世技术开发公司 1,890,000.00 质保金 否
合 计 1,890,000.00
（4）应付账款中包括外币余额如下：
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注年末数 年初数
项目
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币美元 32,400.00 6.2855 203,650.20合计 32,400.00 6.2855 203,650.2018、应付职工薪酬
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数一、工资、奖金、津
564,965.53 26,455,736.68 26,582,887.31 437,814.90贴和补贴
二、职工福利费 511,938.30 511,938.30
三、社会保险费 1,526,915.20 1,526,915.20
其中:1.医疗保险费 412,991.44 412,991.44
2.基本养老保险费 639,799.84 639,799.84
3.工伤保险费 30,393.68 30,393.68
4.失业保险费 33,858.43 33,858.43
5.生育保险费 31,791.45 31,791.45
6.境外公司健康险等 378,080.36 378,080.36
四、住房公积金 744,818.00 744,818.00
五、工会经费和职工
12,512.11 107,881.86 74,731.07 45,662.90教育经费
六、非货币性福利
七、辞退福利
八、以现金结算的股
份支付
九、其他
合 计 577,477.64 29,347,290.04 29,441,289.88 483,477.8019、应交税费
项 目 年末数 年初数
增值税 535,922.33
营业税 462,000.00 656,616.21企业所得税 10,704,414.38 7,875,615.38个人所得税 164,502.38 488,100.32城市维护建设税 137,704.08 112,283.52教育费附加 40,353.75 22,196.21印花税 7,125.00
合 计 12,052,021.92 9,154,811.64
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注20、其他应付款
（1）其他应付款明细情况
项 目 年末数 年初数
质保金 100,000.11员工代垫款 48,787.45 13,543.58其他 6,030.41 -合计 54,817.86 113,543.69（2）本公司无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（3）其他应付款中包括外币余额如下：
年末数 年初数
项目
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币美元 8,002.01 6.0969 48,787.45 563.77 6.2855 3,543.58合计 8,002.01 6.0969 48,787.45 563.77 6.2855 3,543.5821、预计负债
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数其他 13,200,000.00 3,300,000.00 9,900,000.00合计 13,200,000.00 3,300,000.00 9,900,000.00注：预计负债其他系本公司购买北京科艾石油技术有限公司（以下简称“科艾公司”）的 7项软件著作权形成的，购买的无形资产价款共计 2200万元，资产购买协议约定款项分6期支付，首期即 2011年度支付880万元，剩余1320万元余款在以后的 5个考核年度（2012年至 2016年）视考核指标的实现情况确定余款支付。根据收购协议的约定，公司以丛良滋先生及相关技术人员为主要成员成立油气成藏事业部作为考核部门，2012年度油气成藏事业部成藏事业部实现净利润 3,377,101.90元，完成协议约定的考核指标318.75万元。公司于2013年4月10日向科艾公司支付第二期收购价款330万元。
22、其他非流动负债
项目 内容 年末数 年初数
复杂构造WEFOX分裂法双
递延收益 向聚焦三维叠前偏移处理系 1,906,250.00 2,287,500.00统项目款
垂直地震测井 16通道光纤
递延收益 1,862,200.00
检波器系统研制专项资金
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注项目 内容 年末数 年初数
合计 3,768,450.00 2,287,500.00其中，递延收益明细如下：
本年新增本年计入营业 其他 年末 与资产相关/与负债项目 年初余额
补助金额 外收入金额 变动 余额 收益相关复杂构造
WEFOX分裂
法双向聚焦三 2,287,500.00 381,250.00 1,906,250.00
与资产相关维叠前偏移处
理系统项目款
垂直地震测井
16通道光纤检
1,862,200.00 1,862,200.00与资产相关波器系统研制
专项资金
合计 2,287,500.00 1,862,200.00 381,250.00 3,768,450.00
注：1、公司分别于2010年末、2012年末收到北京海淀区科学技术委员会拨付的285万元、15万元关于复杂构造WEFOX分裂法双向聚焦三维叠前偏移处理系统的研发项目款（海科发[2010]155号），用于购买价值410万元的集群机，按照公司固定资产的折旧政策予以摊销递延收益，本年共摊销递延收益381,250.00元。
2、公司于2013年12月收到北京市科学技术委员会拨付的重大科技成果转化落地培育项目专项资金186.22万元，用于垂直地震测井16通道光纤检波器系统研制项目购买设备。
23、股本
年初数 本年增减变动（+-） 年末数发
项目 行送 公积金
金额 比例 其他 小计 金额 比例新股 转股
股
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股 114,120,000.00 71.325 114,120,000.00 114,120,000.00 228,240,000.00 71.3254.外资持股
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注年初数 本年增减变动（+-） 年末数发
项目 行送 公积金
金额 比例 其他 小计 金额 比例新股 转股
股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 114,120,000.00 71.325 114,120,000.00 114,120,000.00 228,240,000.00 71.325二、无限售条件股份
1.人民币普通股 45,880,000.00 28.675 45,880,000.00 45,880,000.00 91,760,000.00 28.6752.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件股份合计 45,880,000.00 28.675 45,880,000.00 45,880,000.00 91,760,000.00 28.675三、股份总数 160,000,000.00 100.000 160,000,000.00 160,000,000.00 320,000,000.00 100.000注：根据公司2012年度股东大会决议和修改后的章程规定，2013年7月24日经北京市商务委员会《关于潜能恒信能源技术股份有限公司增资的批复》（京商务资字[2013]479号）核准，并于 2013年8月5日取得更新后的外商投资企业批准证书（商外资京字[2008]20569号），公司申请增加注册资本人民币 160,000,000.00元，以资本公积转增资本，变更后的注册资本为人民币 320,000,000.00元。本次增资已由瑞华会计师事务所审验并出具了瑞华验字[2013]第90230001号《验资报告》。
24、资本公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数资本溢价 710,038,418.60 160,000,000.00 550,038,418.60其中：投资者投入的资本 710,038,418.60 160,000,000.00 550,038,418.60合计 710,038,418.60 160,000,000.00 550,038,418.60注：资本公积变化详见附注七、23股本。
25、盈余公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数法定盈余公积 30,215,895.92 9,087,018.30 39,302,914.22企业发展基金 23,978,780.46 23,978,780.46合 计 54,194,676.38 9,087,018.30 63,281,694.68注：（1）企业发展基金系以前年度免税形成。根据北京市海淀区国家税务局第（海国税批复[2004]04160号）《新技术企业免征企业所得税批复》规定，公司 2004年 1月至2006年12月免征企业所得税，该免征的税金作为企业发展基金。
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注（2）根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
26、未分配利润
（1）未分配利润变动情况
项 目 本年数 上年数 提取或分配比例调整前上年未分配利润 195,542,493.93 152,186,768.68
年初未分配利润调整合计数（调
增+，调减-）
调整后年初未分配利润 195,542,493.93 152,186,768.68
加：本年归属于母公司股东的净
92,208,387.14 83,842,073.25
利润
盈余公积弥补亏损
其他转入
减：提取法定盈余公积 9,087,018.30 8,486,348.00 10%提取任意盈余公积
应付普通股股利 9,600,000.00 32,000,000.00
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 269,063,862.77 195,542,493.93
（2）利润分配情况的说明
根据2013年5月15日经本公司2013年度股东大会批准的《公司 2013年度利润分配方案》，本公司向全体股东派发现金股利，每股人民币 0.06元，按照已发行股份数 160,000,000.00股计算，共计9,600,000.00元。
（3）子公司报告期内提取盈余公积的情况
新疆潜能恒信油气技术有限责任公司于 2013年度提取盈余公积 250,142.10元，其中归属于母公司的金额为 250,142.10元。
27、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
项 目 本年发生数 上年发生数主营业务收入 168,474,969.42 144,014,342.04其他业务收入
营业收入合计 168,474,969.42 144,014,342.04主营业务成本 49,625,311.93 36,771,435.58
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年发生数 上年发生数其他业务成本
营业成本合计 49,625,311.93 36,771,435.58（2）主营业务（分行业）
本年发生数 上年发生数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本石油勘探技术服务 168,474,969.42 49,625,311.93 144,014,342.04 36,771,435.58合计 168,474,969.42 49,625,311.93 144,014,342.04 36,771,435.58（3）主营业务（分地区）
本年发生数 上年发生数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本境内：
东部 50,034,694.32 12,409,744.28 85,327,693.28 19,185,462.86西部 102,649,392.74 34,863,513.40 29,586,714.92 8,926,489.20南部 1,116,603.76 405,104.69 2,226,415.09 271,931.33中部 2,891,886.79 513,563.35小计 153,800,690.82 47,678,362.37 120,032,710.08 28,897,446.74境外： 14,674,278.60 1,946,949.56 23,981,631.96 7,873,988.84小计 14,674,278.60 1,946,949.56 23,981,631.96 7,873,988.84合计 168,474,969.42 49,625,311.93 144,014,342.04 36,771,435.58（4）前五名客户的营业收入情况
期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%）2013年 155,161,741.44 92.102012年 91,373,319.72 63.4528、营业税金及附加
项 目 本年发生数 上年发生数
营业税 3,424,138.09城市维护建设税 39,043.69 239,689.68教育费附加 16,733.01 154,724.93地方教育费附加 11,155.34 87,909.47合计 66,932.04 3,906,462.17注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
29、管理费用
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年发生数 上年发生数
工薪 7,910,323.36 6,885,175.22折旧及摊销 1,989,332.11 3,528,694.20办公费 3,406,722.49 1,399,583.40业务招待费 1,753,688.67 1,013,805.72业务宣传费 883,375.69 588,315.68税费 606,168.18 480,147.09车辆使用费 852,476.47 154,155.00中介服务费 1,189,620.88 518,500.00水电修理费 610,903.40 471,495.85差旅费 1,239,995.64 1,295,789.11房租及物业费 580,499.79 153,576.31研发费用 2,260,099.93 1,926,073.23其他 1,525,856.43 632,776.92合 计 24,809,063.04 19,048,087.7330、财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出
减：利息收入 19,224,445.03 22,807,993.69减：利息资本化金额
汇兑损益 1,169,180.88 65,210.28减：汇兑损益资本化金额
其他 18,620.20 6,815.35合计 -18,036,643.95 -22,735,968.0631、资产减值损失
项 目 本年发生数 上年发生数坏账损失 6,064,294.12 8,041,421.42合 计 6,064,294.12 8,041,421.4232、营业外收入
计入当期非经常项 目 本年发生数 上年发生数
性损益的金额政府补助（详见下表：政府补助明细表） 3,381,250.00 356,250.00 3,381,250.00其他 118,144.94 38,035.90 118,144.94
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注计入当期非经常项 目 本年发生数 上年发生数
性损益的金额合 计 3,499,394.94 394,285.90 3,499,394.94其中，政府补助明细：
与资产相关/与收益项 目 本年发生数 上年发生数
相关
复杂构造WEFOX分裂法双向聚焦三
维叠前偏移成像处理系统转化项目专 3,000,000.00 与收益相关项资金
“复杂构造WEFOX分裂法双向聚焦 与资产相关，详见附 381,250.00 356,250.00
三维叠前偏移处理系统”项目款 注七、合 计 3,381,250.00 356,250.00
注：营业外收入的其他系公司收到个税代扣代缴手续费返还。
33、营业外支出
计入当期非经常性损项 目 本年发生数 上年发生数
益的金额对外捐赠支出 150,000.00
合 计 150,000.00
34、所得税费用
项 目 本年发生数 上年发生数按税法及相关规定计算的当期所得税 17,894,397.38 16,575,671.32递延所得税调整 -657,377.34 -1,190,555.47合 计 17,237,020.04 15,385,115.8535、基本每股收益和稀释每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
本年发生数 上年发生数
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东
0.29 0.29 0.26 0.26的净利润
扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的
0.28 0.28 0.26 0.26净利润
注：公司2013年度以“10送10”的分配方式，以资本公积转增股本160,000,000.00元，按调整后的股数重新计算 2012年度每股收益，调整前基本每股收益、稀释每股收益均为0.52元。
（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
项目 本年发生数 上年发生数归属于普通股股东的当期净利润 92,208,387.14 83,842,073.25其中：归属于持续经营的净利润 92,208,387.14 83,842,073.25归属于终止经营的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
89,233,901.44 83,634,430.24净利润
其中：归属于持续经营的净利润 89,233,901.44 83,634,430.24归属于终止经营的净利润
②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：项目 本年发生数 上年发生数年初发行在外的普通股股数 320,000,000.00 320,000,000.00加：本年发行的普通股加权数
减：本年回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 320,000,000.00 320,000,000.0036、其他综合收益
项 目 本年发生数 上年发生数
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注①可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
②按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
③现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
④外币财务报表折算差额 -617,643.39 -28,502.21减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -617,643.39 -28,502.21⑤其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -617,643.39 -28,502.2137、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数 上年发生数财务费用--利息收入 115,316.24 72,994.22除税费返还外的其他政府补助收入 4,862,200.00 150,000.00保证金、押金 6 00,000.00其他 118,144.94 38,035.90合 计 5,095,661.18 861,030.12（2）支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数 上年发生数办公费 3,527,480.49 2,147,977.42
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年发生数 上年发生数差旅费 1,349,998.44 1,810,711.54业务招待费 1,777,052.67 1,541,835.37中介机构费用 1,356,820.88 518,500.00水电修理费 664,643.40 560,785.35业务宣传费 883,375.69 366,119.20车辆使用费 852,476.47 219,966.19房租及物业费 580,499.79 153,576.31会议费 225,674.90 164,853.00公益性捐助 150,000.00其他 826,968.87 1,592,746.36合 计 12,044,991.60 9,227,070.7438、现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项 目 本年金额 上年金额①将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 92,208,387.14 83,842,073.25加：资产减值准备 6,064,294.12 8,041,421.42固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,932,643.86 7,228,531.63无形资产摊销 6,674,189.68 5,320,793.16长期待摊费用摊销 156,875.85 6,166.67处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（ 收益以“－”号填列） 754,573.30 16,965.92投资损失（收益以“－”号填列） -19,109,128.79 -23,196,997.36递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -657,377.34 -1,190,555.47递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 34,488.00 217,136.70经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -54,572,360.81 -58,449,708.05经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 17,813,327.30 4,908,607.47其他 381,250.00 356,250.00
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年金额 上年金额经营活动产生的现金流量净额 55,681,162.31 27,100,685.34②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
③现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 55,340,981.41 43,317,719.59减：现金的年初余额 43,317,719.59 95,577,493.16加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 12,023,261.82 -52,259,773.57（2）现金及现金等价物的构成
项 目 年末数 年初数
①现金 55,340,981.41 43,317,719.59其中：库存现金 56,790.27 105,908.28可随时用于支付的银行存款 55,284,191.14 43,211,811.31可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
②年末现金及现金等价物余额 55,340,981.41 43,317,719.59注：1、现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。其中定期存款 684,937,066.46元，投标保证金80,024.65元。
2、其他项为本期由递延收益转入当期营业外收入的政府补助。
八、资产证券化业务的会计处理
本集团报告期内无资产证券化业务。
九、关联方及关联交易
1、本公司的实际控制人
本公司的实际控制人系自然人周锦明，持股比例为57.075%。
2、本公司的子公司
详见附注六、1、子公司情况。
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注3、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 持股比例（%）张海涛 股东 7.12500郑启芬 股东 7.12500马来西亚保柯伍德控股有
股东 0.1563限公司
北京科艾石油技术有限公科艾公司控股股东丛良
757709409
司 滋为公司副总经理
4、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易情况
公司采用分期付款的方式购买北京科艾石油技术有限公司 7项软件著作权，具体交易情况详见七、21预计负债。
（2）提供担保
为担保智慧石油投资有限公司按期履行与中国海洋石油总公司于 2013年 9月 16日签订的中国渤海 05/31合同区石油合同项下的勘探义务，潜能恒信能源技术股份有限公司向中国民生银行行股份有限公司总行营业部申请开立了不可撤销的、独立的、见索即付履约保函，受益人为中国海洋石油总公司。根据民生银行追加的授信要求，为了确保综合授信合同及履约保函的履行，与中国民生银行签订了公高保字第 1300000193059号《最高额担保合同》，抵押财产为公司部分房产（清单详见附注七、16，评估值为 10007万元,）。
（3）关键管理人员报酬
年度报酬区间 本年数 上年数
总额 579.40万元 752.18万元其中：（各金额区间人数）
[20万元以上] 9 11[15～20万元] 2 1[10～15万元] 4 3[10万元以下] 1 75、关联方应收应付款项
年末数 年初数
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备预计负债：
北京科艾石油技术有限公司 9,900,000.00 13,200,000.00
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注年末数 年初数
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备合计 9,925,000.00 13,200,000.00
十、股份支付
2011年7月13日经公司第一届董事会第十四次会议审议《关于<潜能恒信能源技术股份有限公司股票期权激励计划（草案）>的议案》和《关于<潜能恒信能源技术股份有限公司股权激励考核办法>的议案》以及《股票期权激励对象名单》。拟授予激励对象192.66万份股票期权，每份股票期权拥有在可行权日内以行权价格和行权条件购买 1股潜能恒信股票的权利。本股票期权激励计划授予激励对象的股票期权所涉及的标的股票总数为192.66万股，占本计划签署时潜能恒信股本总额8,000万股的2.41%。
其中首次授予173.40万份，占本计划签署时公司股本总额 8,000万股的2.17%；预留 19.26万份，占本计划拟授予股票期权总数的10.00%，占本计划签署时公司股本总额0.24%。每份股票期权拥有在有效期内以行权价格和行权条件购买 1股潜能恒信股票的权利。本股票期权激励计划授予的股票期权的行权价格为 34.38元。在本股票期权激励计划有效期内，以 2010年净利润为基数，2011-2013年相对于 2010年的净利润增长率分别不低于25.00%、56.25%、95.31%。本激励计划涉及的激励对象包括公司董事、高级管理人员以及董事会认为需要激励的其他人员共计 33人，但不包括公司的独立董事、监事。授权日在本计划报中国证监会备案且中国证监会无异议、潜能恒信股东大会审议批准后由公司董事会确定。首次授予部分期权的授权日应自公司股东大会审议通过股权激励计划之日起 30日内，届时由公司召开董事会对激励对象进行授权，并完成登记、公告等相关程序。预留部分股票期权的授权日由每次授予前召开的董事会确定。
该股票期权激励计划（草案）自 2011年 7月 13日经公司第一届董事会第十四次会议审议通过后，未在中国证券监督管理委员会备案且未经股东大会批准，因此未正式实施。
2013年1月18日经公司第二届董事会第五次会议审议通过，同意撤销 2011年7月 13日经第一届董事会第十四次次会议审议通过的《关于<潜能恒信能源技术股份有限公司股票期权激励计划（草案）>的议案》和《关于<潜能恒信能源技术股份有限公司股权激励考核办法>的议案》以及《股票期权激励对象名单》。撤销原因系自 2011年 7月14日公司披露股票期权激励计划（草案）至今，国内证券市场环境发生较大变化，市场价值持续低迷，继续实施原计划不利于充分调动公司高层管理人员及核心骨干员工的积极性；伴随着公司业务发展壮大、业务模式的进一步延伸，仍将陆续引进一批技术、管理等方面的高层次优秀人才，同时公司的超募资金尚未使用完毕，公司也在
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注寻求产业链上下游整合及并购的机会，如能实施，未来新纳入公司的核心技术业务骨干也将成为公司激励的对象。因此，公司的股权激励（草案）激励范围可能将发生较大变化，鉴于本次激励的范围覆盖面较小，已不能满足企业迅速扩张对人才激励的需求。
鉴于上述原因，经过审慎考虑，公司认为继续推进原定股票期权激励计划（草案）难以达到预期的激励效果。根据证监会颁布的相关股权激励规定，公司决定撤销本次股票期权激励计划（草案）。对原激励方案中的核心业务骨干，公司将通过优化绩效考核体系等措施达到预期的激励效果。本议案经董事会审议通过后，根据《股权激励有关事项备忘录 3号》的相关规定，公司董事会承诺自本次撤销股权激励计划的董事会决议公告之日起 6个月内，公司董事会不得再次审议和披露股权激励计划草案。公司将依据有关法律法规的要求结合公司实际，另行寻找合适的时机推出股权激励计划。
十一、或有事项
截至2013年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十二、承诺事项
截至2013年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
公司于2013年 8月 20日第二届董事会第九次会议、2013年 9月 9日 2013年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用全部剩余超募资金向 BVI子公司增资的议案》，同意公司向全资子公司Golden Compass EnergyLimited（BVI子公司）（以下简称“金司南”）增资 7000万美元，同时同意金司南向其全资子公司Smart Oil InvestmentLtd.（以下简称“智慧石油”）增资不超过 7000万美元，增加的投资将使用全部剩余超募资金进行投入，不足部分由自有资金补足。
上述增资事项已于2014年1月13日获得了北京市商务委员会的核准批复及取得商务部颁发的企业境外投资证书，并完成了国家外汇管理局北京外汇管理部有关变更登记业务，北京市发改委出具了《关于潜能恒信能源技术股份有限公司增资英属维尔京群岛全资子公司用于渤海 05/31石油区块勘探开发项目核准的批复》，并完成了国家发改委的核准登记。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
于2014年4月15日，本公司第二届董事会召开第十三次会议，审议通过《2013年度利润分配预案》，同意以2013年12月31日总股本320,000,000.00股为基数，向全体股
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注东每10股派发现金股利0.3元人民币（含税）。上述利润分配预案尚需股东大会批准。
3、2014年7月1日开始执行财政部新发布或新修订的会计准则所产生的影响 2014年初，财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号发布了《企业会计准则第 39号——公允价值计量》、《企业会计准则第 30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计准则第 9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第 33号——合并财务报表（2014年修订）》及《企业会计准则第 40号——合营安排》，要求自 2014年 7月 1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。
本公司将自2014年7月1日起开始执行上述各项准则，并将依据上述各项准则的规定对相关会计政策进行变更。以下为所涉及的会计政策变更的主要内容：
（1）《企业会计准则第 9号——职工薪酬（2014年修订）》完整地规范了离职后福利的会计处理，将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。企业应当在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；对于设定受益计划，企业应当采用预期累计福利单位法并依据适当的精算假设，计量设定受益计划所产生的义务，并根据设定受益计划确定的公式将产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益，重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。此外，该修订后准则还充实了关于短期薪酬会计处理规范，充实了关于辞退福利的会计处理规定，并引入了其他长期职工福利，完整地规范职工薪酬的会计处理。
（2）《企业会计准则第 30号——财务报表列报（2014年修订）》进一步规范了财务报表的列报，在持续经营评价、正常经营周期、充实附注披露内容等方面进行了修订完善，并将“费用按照性质分类的利润表补充资料”作为强制性披露内容。该准则要求在利润表其他综合收益部分的列报，应将其他综合收益项目划分为两类：（1）后续不会重分类至损益的项目；（2）在满足特定条件的情况下，后续可能重分类至损益的项目。
（3）根据《企业会计准则第 33号——合并财务报表（2014年修订）》，合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。该准则建立了判断控制存在与否的单一模型，规定对被投资方形成控制需要具备的三个要素为：①拥有对被投资方的权力；
②通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；③有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在此基础上，该准则对控制权的判断给出了较原准则更多的指引。根据该准则的规定，本公司管理层在确定对被投资单位是否具有控制权时需运用重大判断。
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注（4）《企业会计准则第 40号——合营安排》规范了对一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排的认定、分类及核算。合营安排根据合营方在其中享有的权利和承担的义务，分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。该准则要求合营方对合营企业的投资采用权益法核算，对共同经营则确认其资产（包括其对任何共同持有资产应享有的份额）、其负债（包括其对任何共同产生负债应承担的份额）、其收入（包括其对共同经营因出售产出所产生的收入应享有的份额）及其费用（包括其对共同经营发生的费用应承担的份额）。
（5）《企业会计准则第 39号——公允价值计量》规范了公允价值定义，明确了公允价值计量的方法，根据公允价值计量所使用的输入值将公允价值计量划分为三个层次，并对公允价值计量相关信息的披露作出了具体要求。但该准则并未改变其他会计准则对于哪些场合下应运用公允价值计量的规定。
十四、其他重要事项说明
1、重大合同
公司海外全资公司 Smart Oil InvestmentLtd.（以下简称“智慧石油”）通过参与中国海洋石油总公司（以下简称“中国海油”或）组织的国际公开招标，取得了渤海 05/31石油区块勘探开发权益，并于 2013年 9月 16日与中国海油签订了为期 30年的产品分成合同——《中国渤海 05/31合同区石油合同》（以下简称“石油合同”），智慧石油成为合同区内勘探、开发、生产作业的作业者。根据石油合同规定，智慧石油在勘探期 7年内享有该区块100%勘探权益并进行地震数据采集、处理、综合地震地质解释、油气评价、井位部署及钻井等油气勘探作业，如合同区内有商业油气发现，智慧石油享有49%的开采权益，生产期为 15年。
2、公司作为重大经营租赁承租人的租赁情况
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 1,386,000.001年以上2年以内（含2年）
2年以上3年以内（含3年）
3年以上
合计 1,386,000.00 2013年10月15日子公司新疆潜能与涿州昌迪石油仪器有限公司签订《三维采集设备租赁合同》，租赁期预计 86天，租金计算标准为：采集设备数量*实际使用天数*租赁价格，租赁价格为：检波器串 2.4元/串/天，采集链 26元/道/天，截止到 2013年 12月31日，已租赁 77天，租赁费11,858,000.00元。
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注3、为子公司提供担保
为担保智慧石油投资有限公司按期履行与中国海洋石油总公司于 2013年 9月 16日签订的中国渤海 05/31合同区石油合同项下的勘探义务，潜能恒信能源技术股份有限公司向中国民生银行股份有限公司总行营业部申请开立了不可撤销的、独立的、见索即付履约保函，受益人为中国海洋石油总公司。具体担保情况详见九、4、（2）。
十五、公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类列示
年末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析组合 221,461,429.08 84.17 22,520,301.63 10.17关联方组合 41,647,733.83 15.83
组合小计 263,109,162.91 100.00 22,520,301.63 8.56单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 263,109,162.91 100.00 22,520,301.63 8.56（续）
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析组合 185,722,659.51 93.07 17,938,931.60 9.66关联方组合 13,828,100.00 6.93
组合小计 199,550,759.51 100.00 17,938,931.60 8.99单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 199,550,759.51 100.00 17,938,931.60 8.99
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注（2）应收账款按账龄列示
年末数 年初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 140,852,488.61 53.54 118,218,347.01 59.241至2年 95,836,667.01 36.42 58,401,522.50 29.272至3年 22,711,007.29 8.63 22,930,890.00 11.493年以上 3,709,000.00 1.41
合计 263,109,162.91 100.00 199,550,759.51 100.00（3）坏账准备的计提情况
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 113,032,854.78 51.04 5,651,642.74 104,390,247.01 56.20 5,219,512.351至2年 82,008,567.01 37.03 8,200,856.70 58,401,522.50 31.45 5,840,152.252至3年 22,711,007.29 10.26 6,813,302.19 22,930,890.00 12.35 6,879,267.003至4年 3,709,000.00 1.67 1,854,500.00
4至5年
5年以上
合计 221,461,429.08 100.00 22,520,301.63 185,722,659.51 100.00 17,938,931.60②关联方组合不计提坏账准备
（4）本报告期应收账款中无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（5）应收账款金额前五名单位情况
期间 前五名客户应收账款合计 占应收账款余额的比例（%）2013年 217,124,667.08 82.522012年 141,093,787.01 70.70（6）应收关联方账款情况
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 金额
比例（%）潜能恒信国际有限公司 子公司 41,580,858.00 15.80智慧石油投资有限公司 子公司 66,875.83 0.03合计 41,647,733.83 15.83
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注（7）外币应收账款原币金额以及折算汇率列示
年末数 年初数
项目
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币美元 6,820,000.00 6.0969 41,580,858.00 3,595,000.00 6.2855 22,596,372.502、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
年末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析组合 422,560.00 18.87 26,128.00 6.18关联方组合 1,816,766.27 81.13
组合小计 2,239,326.27 100.00 26,128.00 1.17单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合计 2,239,326.27 100.00 26,128.00 1.17（续）
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析组合 27,000.00 3.04 2,350.00 8.70关联方组合 860,000.00 96.96
组合小计 887,000.00 100.00 2,350.00 0.26单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合计 887,000.00 100.00 2,350.00 0.26（2）其他应收款按账龄列示
项 目 年末数 年初数
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 2,145,822.27 95.83 867,000.00 97.751至2年 73,504.00 3.28 20,000.00 2.252至3年 20,000.00 0.89
3年以上
合 计 2,239,326.27 100.00 887,000.00 100.00（3）坏账准备的计提情况
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末数 年初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 402,560.00 95.27 20,128.00 7,000.00 25.93 350.001至2年 20,000.00 74.07 2,000.002至3年 20,000.00 4.73 6,000.00
3至4年
4至5年
5年以上
合 计 422,560.00 100.00 26,128.00 27,000.00 100.00 2,350.00②关联方组合不计提坏账准备
（4）本报告期其他应收款中无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司关 占其他应收款总单位名称 金额 年限
系 额的比例（%）新疆潜能恒信技术有限 1年以内：860,000.00元；
子公司 933,504.00 41.69责任公司 1-2年：73,504.00元
智慧石油投资有限公司 子公司 883,262.271年以内 39.44吴丽琳 员工 202,560.001年以内 9.05中国石油天然气股份有
客户 50,000.001年以内 2.23限公司冀东油田分公司
蒙洁 员工 45,000.001年以内 2.01合计 2,114,326.27 94.42（6）应收关联方账款情况
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 金额
比例（%）新疆潜能恒信技术有限责任
子公司 933,504.00 41.69公司
智慧石油投资有限公司 子公司 883,262.27 39.44合计 1,816,766.27 81.133、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数对子公司投资 115,853,850.00 115,853,850.00减：长期股权投资减值准备
合 计 115,853,850.00 115,853,850.00（2）长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 年初数 增减变动 年末数 Sinogeo Americas
International,LLC
成本法 12,933,750.00 12,933,750.00 12,933,750.00（a Delaware Limited
Company）
新疆潜能恒信油气技
成本法 102,920,100.00 102,920,100.00 102,920,100.00术有限责任公司
合 计 115,853,850.00 115,853,850.00 115,853,850.00（续）
在被投资在被投资单在被投资单位持股
减值准本年计提减本年现金被投资单位
单位持股位享有表决比例与表决权比例
比例（%）权比例（%）不一致的说明
备 值准备 红利 Sinogeo Americas
International,LLC
100.00 100.00
（a Delaware Limited
Company）
新疆潜能恒信油气技
100.00 100.00
术有限责任公司
合 计
4、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年发生额 上年发生额主营业务收入 142,601,517.15 135,008,550.08其他业务收入 66,875.83
营业收入合计 142,668,392.98 135,008,550.08主营业务成本 37,762,800.24 31,876,450.01其他业务成本
营业成本合计 37,762,800.24 31,876,450.01（2）主营业务（分行业）
本年发生额 上年发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本石油勘探技术服务 142,601,517.15 37,762,800.24 135,008,550.08 31,876,450.01合 计 142,601,517.15 37,762,800.24 135,008,550.08 31,876,450.01（3）主营业务（分地区）
本年发生额 上年发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本境内：
东部 45,566,216.32 12,640,031.01 85,327,693.28 19,185,462.87西部 84,785,315.07 23,057,867.95 29,586,714.92 8,926,489.20南部 1,116,603.76 410,871.21 2,226,415.09 271,931.33中部 2,891,886.79 513,563.35小计 131,468,135.15 36,108,770.17 120,032,710.08 28,897,446.75境外： 11,133,382.00 1,654,030.07 14,975,840.00 2,979,003.26小计 11,133,382.00 1,654,030.07 14,975,840.00 2,979,003.26合 计 142,601,517.15 37,762,800.24 135,008,550.08 31,876,450.01（4）公司前五名客户的营业收入情况
期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%）2013年 132,030,856.73 92.542012年 92,104,004.99 68.225、现金流量表补充资料
项 目 本年数 上年数（1）将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 90,870,182.95 84,863,480.01加：资产减值准备 4,605,148.03 7,514,610.28
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年数 上年数固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,563,590.14 6,578,004.70无形资产摊销 6,515,961.64 4,718,369.99长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 411,097.91 -14,896.97投资损失（收益以“－”号填列） -16,046,091.06 -22,631,614.00递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -690,772.20 -927,114.45递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 34,488.00 217,136.70经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -54,521,731.36 -61,029,324.05经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,287,310.62 4,091,702.81其他 381,250.00 356,250.00经营活动产生的现金流量净额 42,410,434.67 23,736,605.02（2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
（3）现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 24,302,794.83 30,071,962.31减：现金的年初余额 30,071,962.31 58,538,026.87加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,769,167.48 -28,466,064.56注：1、现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。其中定期存款 590,937,066.46元，投标保证金 80,024.65元。
2、其他项为本期由递延收益转入当期营业外收入的政府补助。
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注十六、补充资料
1、非经常性损益明细表
项 目 本年数 上年数非流动性资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国
3,381,250.00 356,250.00家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 118,144.94 -111,964.10其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 3,499,394.94 244,285.90所得税影响额 524,909.24 36,642.89
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年数 上年数少数股东权益影响额（税后）
合 计 2,974,485.70 207,643.01注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益（元/股）
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的
7.95% 0.29 0.29净利润
扣除非经常损益后归属于
7.69% 0.28 0.28普通股股东的净利润
注：（ 1）加权平均净资产收益率=92,208,387.14/(1,119,459,008.79+92,208,387.14/2-617,643.39/2-9,600,000.00×7/12)=7.95%；
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益）=(92,208,387.14-2,974,485.70)/(1,119,459,008.79+92,208,387.14/2-617,643.39/2-9,600,000.00×7/12)=7.69%。
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算见附注七、35。
3、本公司合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明
（1）资产项目说明：
变动比例
项目 年末数 年初数 变动原因
（%）
应收票据 7,000,000.00 -100.00应收票据到期，办理银行承兑本年度随销售收入增长，期末未结应收账款 237,266,733.39 178,911,105.70 32.62
算款项增加
预付款项 102,852.26 3,701,869.54 -97.22预付款项减少
其他应收款 515,325.63 183,634.40 180.63项目备用金增加
存货 34,488.00 -100.00办公耗材库存减少
随着销售收入的增加，待抵扣进项其他流动资产 5,862,051.05 3,914,605.94 49.75税预计2014年度能抵扣的进项税增加
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注本期新疆研发中心、处理中心工程固定资产 171,275,333.99 86,256,585.73 98.56
转固
本期新疆研发中心、处理中心工程在建工程 8,021,440.34 84,013,968.70 -90.45
转固
无形资产 69,046,308.79 51,034,615.76 35.29自主研发及外购软件增加
开发支出 2,416,000.00 3,932,633.64 -38.57研发项目已结转至相关资产长期待摊费用 1,761,257.50 1,064,833.33 65.40新疆研发中心装修工程完工期末待抵扣进项税预计2014年度其他非流动资产 6,764,091.13 -100.00
能够全部抵扣
（2）负债和所有者权益项目说明：
变动比例
项目 年末数 年初数 变动原因
（%）
应付账款 19,699,210.38 8,711,717.05 126.12应付租赁费期末尚未支付
应交税费 12,052,021.92 9,154,811.64 31.65利润增长导致应交所得税增长其他应付款 54,817.86 113,543.69 -51.72工程质保金本期已付
本年度收到与资产相关的政府其他非流动负债 3,768,450.00 2,287,500.00 64.74
补助
股本 320,000,000.00 160,000,000.00 100.00本年度资本公积转增股本
未分配利润 269,063,862.77 195,542,493.93 37.60本期净利润增加
（3）利润表项目说明：
变动比例
项目 本年数 上年数 变动原因
（%）
新疆子公司租赁费导致营业成本大幅增加；随着公司规模的扩营业成本 49,625,311.93 36,771,435.58 34.96
大，固定资产折旧和无形资产摊销增加
2012年9月本公司以及2013年8营业税金及附加 66,932.04 3,906,462.17 -98.29
月子公司新疆潜能“营改增”子公司智慧石油资料费等管理管理费用 24,809,063.04 19,048,087.73 30.24
费用增加
营业外收入 3,499,394.94 394,285.90 787.53政府补助增加
营业外支出 150,000.00 -100.00本年度未发生捐赠支出
潜能恒信能源技术股份有限公司 2013年度财务报表附注（4）现金流量表项目说明：
变动比例
项目 本年数 上年数 变动原因
（%）
销售商品、提供劳务
118,079,087.56 87,639,638.60 34.73收入增长
收到的现金
收到其他与经营活
5,095,661.18 861,030.12 491.81本年度收到政府补助增加
动有关的现金
购买商品、接受劳务 本年度新疆子公司租赁费等成本 15,205,915.38 8,373,694.25 81.59
支付的现金 增加
支付其他与经营活
12,044,991.60 9,227,070.74 30.54子公司智慧石油管理费用等增加动有关的现金
收回投资收到的现
3,469,914.80 -100.00定期存款的变化
金
购建固定资产、无形
资产和其他长期资 40,724,319.18 74,010,405.15 -44.97本年度资本性支出减少
产支付的现金
投资支付的现金 13,096,981.26 新增定期存款的变化
分配股利、利润或偿
9,600,000.00 32,000,000.00 -70.00现金股利分配减少
付利息支付的现金
汇率变动对现金及 美国子公司及智慧石油外币收支 -754,573.30 -16,965.92 4,347.58
现金等价物的影响 增加
潜能恒信能源技术股份有限公司2014年4月15日