一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：沈阳化工股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|547,856,466.38|621,755,245.58|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|322,188,042.86|384,960,142.92|
|应收账款|28,763,023.33|16,454,988.58|
|预付款项|433,615,771.10|158,562,367.83|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|16,194,470.37|5,271,713.98|
|买入返售金融资产|||
|存货|570,322,855.31|512,219,261.50|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|144,824,610.46|208,649,448.24|
|流动资产合计|2,063,765,239.81|1,907,873,168.63|
|非流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|4,302,143,664.62|4,502,381,304.84|
|在建工程|102,279,795.99|84,356,764.65|
|工程物资|3,626,697.97|3,645,321.89|
|固定资产清理|156,768.73||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|347,501,201.77|360,107,739.59|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|53,385,063.63|47,593,288.72|
|递延所得税资产|41,056,806.26|41,056,806.26|
|其他非流动资产|97,700,159.17|73,958,911.86|
|非流动资产合计|4,947,850,158.14|5,113,100,137.81|
|资产总计|7,011,615,397.95|7,020,973,306.44|
|流动负债：|||
|短期借款|1,124,000,000.00|1,022,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|228,695,145.98|242,158,545.93|
|预收款项|53,180,477.65|118,463,723.47|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|3,294,585.71|2,473,201.46|
|应交税费|17,796,939.82|16,311,141.65|
|应付利息|654,129.48|3,280,573.95|

||||
|-|-|-|
|应付股利|||
|其他应付款|355,435,091.34|471,110,936.43|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|485,715,463.70|411,360,927.24|
|其他流动负债||100,000,000.00|
|流动负债合计|2,268,771,833.68|2,387,159,050.13|
|非流动负债：|||
|长期借款|1,473,780,000.00|1,326,780,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|221,263,333.33|219,763,333.33|
|非流动负债合计|1,695,043,333.33|1,546,543,333.33|
|负债合计|3,963,815,167.01|3,933,702,383.46|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|660,928,528.00|660,928,528.00|
|资本公积|1,352,240,271.94|1,352,240,271.94|
|减：库存股|||
|专项储备|2,556,791.98||
|盈余公积|262,565,091.78|262,565,091.78|
|一般风险准备|||
|未分配利润|780,192,236.14|822,219,221.47|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|3,058,482,919.84|3,097,953,113.19|
|少数股东权益|-10,682,688.90|-10,682,190.21|
|所有者权益（或股东权益）合计|3,047,800,230.94|3,087,270,922.98|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||7,011,615,397.95|7,020,973,306.44|
|计|||

法定代表人：王大壮 主管会计工作负责人：王毅 会计机构负责人：张勃
2、母公司资产负债表
编制单位：沈阳化工股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|386,401,345.05|390,704,116.25|
|交易性金融资产|||
|应收票据|221,306,829.11|127,809,596.48|
|应收账款|28,877,489.22|11,391,687.04|
|预付款项|32,041,162.28|27,599,554.86|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|845,094,258.67|1,190,725,602.05|
|存货|94,168,443.98|84,283,083.18|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,473,418.40||
|流动资产合计|1,609,362,946.71|1,832,513,639.86|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,834,765,956.38|1,834,765,956.38|
|投资性房地产|||
|固定资产|396,007,500.21|416,128,531.47|
|在建工程|44,893,450.91|33,107,179.89|
|工程物资|749,363.89|749,405.73|
|固定资产清理|156,768.73||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|40,302,063.14|42,387,197.40|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|14,721,684.18|14,721,684.18|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|53,858,843.06|30,117,595.75|
|非流动资产合计|2,385,455,630.50|2,371,977,550.80|
|资产总计|3,994,818,577.21|4,204,491,190.66|
|流动负债：|||
|短期借款|400,000,000.00|552,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|125,328,710.58|117,231,983.01|
|预收款项|7,121,739.07|16,082,227.33|
|应付职工薪酬|248,373.38|348,602.61|
|应交税费|1,569,041.05|3,573,811.36|
|应付利息||2,626,444.47|
|应付股利|||
|其他应付款|35,885,978.51|58,942,528.50|
|一年内到期的非流动负债|543,928.70|1,087,857.20|
|其他流动负债||100,000,000.00|
|流动负债合计|570,697,771.29|851,893,454.48|
|非流动负债：|||
|长期借款|445,000,000.00|345,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|4,462,405.44|2,962,405.44|
|非流动负债合计|449,462,405.44|347,962,405.44|
|负债合计|1,020,160,176.73|1,199,855,859.92|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|660,928,528.00|660,928,528.00|
|资本公积|1,349,534,212.84|1,349,534,212.84|
|减：库存股|||
|专项储备|26,791.98||
|盈余公积|262,565,091.78|262,565,091.78|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|701,603,775.88|731,607,498.12|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,974,658,400.48|3,004,635,330.74|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||3,994,818,577.21|4,204,491,190.66|
|计|||

法定代表人：王大壮 主管会计工作负责人：王毅 会计机构负责人：张勃3、合并利润表
编制单位：沈阳化工股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|5,166,543,848.86|4,544,943,860.94|
|其中：营业收入|5,166,543,848.86|4,544,943,860.94|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|5,232,506,780.93|4,696,455,795.62|
|其中：营业成本|4,945,139,431.55|4,342,404,165.62|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|56,156,829.15|75,022,121.94|
|销售费用|40,653,840.63|57,882,294.50|
|管理费用|103,861,149.27|138,159,225.75|
|财务费用|85,559,037.17|82,002,632.00|
|资产减值损失|1,136,493.16|985,355.81|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
|填列）|||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-65,962,932.07|-151,511,934.68|
|加：营业外收入|24,254,468.49|26,467,157.29|
|减：营业外支出|14,103.29|3,195.05|
|其中：非流动资产处置损|||
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-41,722,566.87|-125,047,972.44|
|列）|||
|减：所得税费用|304,917.15||
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-42,027,484.02|-125,047,972.44|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|-42,026,985.33|-122,598,375.66|
|少数股东损益|-498.69|-2,449,596.78|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|-0.064|-0.185|
|（二）稀释每股收益|-0.064|-0.185|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|-42,027,484.02|-125,047,972.44|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||-42,026,985.33|-122,598,375.66|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-498.69|-2,449,596.78|

法定代表人：王大壮 主管会计工作负责人：王毅 会计机构负责人：张勃4、母公司利润表
编制单位：沈阳化工股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|573,730,100.87|658,241,671.32|
|减：营业成本|539,869,993.56|603,332,890.99|
|营业税金及附加|1,849,299.78|2,869,475.73|
|销售费用|8,098,750.85|10,418,062.02|

||||
|-|-|-|
|管理费用|52,967,820.23|66,401,279.43|
|财务费用|127,571.98|-164,454.52|
|资产减值损失|1,136,493.16|985,355.81|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-30,319,828.69|-25,600,938.14|
|加：营业外收入|624,611.13|2,700,791.85|
|减：营业外支出|3,587.53|0.00|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-29,698,805.09|-22,900,146.29|
|列）|||
|减：所得税费用|304,917.15|0.00|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-30,003,722.24|-22,900,146.29|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|-30,003,722.24|-22,900,146.29|

法定代表人：王大壮 主管会计工作负责人：王毅 会计机构负责人：张勃5、合并现金流量表
编制单位：沈阳化工股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|6,788,270,688.91|4,700,243,665.89|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|5,733,069.75|52,303,374.01|
|收到其他与经营活动有关的现金|11,100,330.86|2,957,210.94|
|经营活动现金流入小计|6,805,104,089.52|4,755,504,250.84|
|购买商品、接受劳务支付的现金|6,707,345,542.03|4,386,506,061.50|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||160,836,007.93|165,065,941.27|
|金|||
|支付的各项税费|126,694,083.09|141,919,563.23|
|支付其他与经营活动有关的现金|10,665,351.11|32,219,713.56|
|经营活动现金流出小计|7,005,540,984.16|4,725,711,279.56|
|经营活动产生的现金流量净额|-200,436,894.64|29,792,971.28|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||572,600.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计||572,600.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||95,950,920.19|23,035,066.14|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|95,950,920.19|23,035,066.14|
|投资活动产生的现金流量净额|-95,950,920.19|-22,462,466.14|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,444,000,000.00|1,687,100,000.00|
|发行债券收到的现金||100,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|1,444,000,000.00|1,787,100,000.00|
|偿还债务支付的现金|1,178,600,000.00|1,602,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||94,066,616.56|94,999,773.53|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||400,000.00|
|筹资活动现金流出小计|1,272,666,616.56|1,697,399,773.53|
|筹资活动产生的现金流量净额|171,333,383.44|89,700,226.47|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||98,964.14|-111,744.89|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-124,955,467.25|96,918,986.72|
|加：期初现金及现金等价物余额|602,844,277.47|176,918,854.72|
|六、期末现金及现金等价物余额|477,888,810.22|273,837,841.44|

法定代表人：王大壮 主管会计工作负责人：王毅 会计机构负责人：张勃6、母公司现金流量表
编制单位：沈阳化工股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|323,330,937.89|342,196,494.79|

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|0.00|12,032,733.52|
|收到其他与经营活动有关的现金|1,532,460.35|735,002.51|
|经营活动现金流入小计|324,863,398.24|354,964,230.82|
|购买商品、接受劳务支付的现金|248,073,589.81|264,927,618.11|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||81,799,369.95|82,426,572.83|
|金|||
|支付的各项税费|27,294,064.17|35,610,426.90|
|支付其他与经营活动有关的现金|-238,467,455.71|141,269,467.84|
|经营活动现金流出小计|118,699,568.22|524,234,085.68|
|经营活动产生的现金流量净额|206,163,830.02|-169,269,854.86|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||108,600.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计||108,600.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||75,802,410.35|7,094,567.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|75,802,410.35|7,094,567.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-75,802,410.35|-6,985,967.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|600,000,000.00|772,000,000.00|
|发行债券收到的现金||100,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|600,000,000.00|872,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|752,000,000.00|620,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||32,740,160.45|36,130,627.26|
|的现金|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金||400,000.00|
|筹资活动现金流出小计|784,740,160.45|656,530,627.26|
|筹资活动产生的现金流量净额|-184,740,160.45|215,469,372.74|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||80,909.39|-111,744.89|
|五、现金及现金等价物净增加额|-54,297,831.39|39,101,805.99|
|加：期初现金及现金等价物余额|375,580,310.77|120,192,731.88|
|六、期末现金及现金等价物余额|321,282,479.38|159,294,537.87|

法定代表人：王大壮 主管会计工作负责人：王毅 会计机构负责人：张勃7、合并所有者权益变动表
编制单位：沈阳化工股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||660,928|1,352,24|||262,565||822,219,||-10,682,1|3,087,270,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,528.00|0,271.94|||,091.78||221.47||90.21|922.98|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||660,928|1,352,24|||262,565||822,219,||-10,682,1|3,087,270,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,528.00|0,271.94|||,091.78||221.47||90.21|922.98|
|三、本期增减变动金额（减少||||2,556,79|||-42,026,|||-39,470,69|
||||||||||-498.69||
|以“－”号填列）||||1.98|||985.33|||2.04|
||||||||-42,026,|||-42,027,48|
|（一）净利润|||||||||-498.69||
||||||||985.33|||4.02|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．其他||||||||
|（四）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||||||
|配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||2,556,79||||2,556,791.|
|（六）专项储备||||||||
||||1.98||||98|
||||11,916,7||||11,916,785|
|1．本期提取||||||||
||||85.77||||.77|
||||-9,359,9||||-9,359,993.|
|2．本期使用||||||||
||||93.79||||79|
|（七）其他||||||||
||660,928|1,352,24|2,556,79|262,565|780,192,|-10,682,6|3,047,800,230.94|
|四、本期期末余额||||||||
||,528.00|0,271.94|1.98|,091.78|236.14|88.90||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||660,928|1,352,24|||256,850||790,964,||-3,835,99|3,057,147,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,528.00|0,271.94|||,100.49||172.11||5.60|076.94|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||660,928|1,352,24||256,850|790,964,|-3,835,99|3,057,147,|
|二、本年年初余额||||||||
||,528.00|0,271.94||,100.49|172.11|5.60|076.94|
|三、本期增减变动金额（减少||||5,714,9|31,255,0|-6,846,19|30,123,846|
|以“－”号填列）||||91.29|49.36|4.61|.04|
||||||36,970,0|-6,846,19|30,123,846|
|（一）净利润||||||||
||||||40.65|4.61|.04|
|（二）其他综合收益||||||||
|上述（一）和（二）小计||||||||
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
|||||5,714,9|-5,714,9|||
|（四）利润分配||||||||
|||||91.29|91.29|||
|||||5,714,9|-5,714,9|||
|1．提取盈余公积||||||||
|||||91.29|91.29|||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||||||
|配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
||||28,815,1|||636,523.7|29,451,666|
|1．本期提取||||||||
||||42.94|||4|.68|
||||-28,815,|||-636,523.|-29,451,66|
|2．本期使用||||||||
||||142.94|||74|6.68|
|（七）其他||||||||
||660,928|1,352,24||262,565|822,219,|-10,682,1|3,087,270,|
|四、本期期末余额||||||||
||,528.00|0,271.94||,091.78|221.47|90.21|922.98|

法定代表人：王大壮 主管会计工作负责人：王毅 会计机构负责人：张勃8、母公司所有者权益变动表
编制单位：沈阳化工股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||660,928,52|1,349,534,|||262,565,09||731,607,49|3,004,635,|
|一、上年年末余额|||||||||
||8.00|212.84|||1.78||8.12|330.74|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||660,928,52|1,349,534,|||262,565,09||731,607,49|3,004,635,|
|二、本年年初余额|||||||||
||8.00|212.84|||1.78||8.12|330.74|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||-30,003,72|-29,976,93|
|||||26,791.98|||||
|以“－”号填列）|||||||2.24|0.26|
||||||||-30,003,72|-30,003,72|
|（一）净利润|||||||||
||||||||2.24|2.24|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||26,791.98|||26,791.98|
||||3,570,000.|||3,570,000.|
|1．本期提取|||||||
||||00|||00|
||||-3,543,208.|||-3,543,208.|
|2．本期使用|||||||
||||02|||02|
|（七）其他|||||||
||660,928,52|1,349,534,||262,565,09|701,603,77|2,974,658,400.48|
|四、本期期末余额|||26,791.98||||
||8.00|212.84||1.78|5.88||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||660,928,52|1,349,534,|||256,850,10||680,172,57|2,947,485,|
|一、上年年末余额|||||||||
||8.00|212.84|||0.49||6.55|417.88|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||660,928,52|1,349,534,|||256,850,10||680,172,57|2,947,485,|
|二、本年年初余额|||||||||
||8.00|212.84|||0.49||6.55|417.88|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||5,714,991.||51,434,921|57,149,912|
|“－”号填列）|||||29||.57|.86|
||||||||57,149,912|57,149,912|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.86|.86|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||5,714,991.||-5,714,991.||
|（四）利润分配|||||||||
||||||29||29||
||||||5,714,991.||-5,714,991.||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||29||29||
|2．提取一般风险准备|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
||||7,518,647.|||7,518,647.|
|1．本期提取|||||||
||||05|||05|
||||-7,518,647.|||-7,518,647.|
|2．本期使用|||||||
||||05|||05|
|（七）其他|||||||
||660,928,52|1,349,534,||262,565,09|731,607,49|3,004,635,|
|四、本期期末余额|||0.00||||
||8.00|212.84||1.78|8.12|330.74|

法定代表人：王大壮 主管会计工作负责人：王毅 会计机构负责人：张勃三、公司基本情况
沈阳化工股份有限公司(以下简称“本公司”)是1992年经沈阳市经济体制改革委员会以沈体改发[1992]34号文批准，以沈阳化工厂为基础改组设立的股份有限公司，注册地为中华人民共和国辽宁省沈阳市。沈阳化工集团有限公司(以下简称“沈阳化工集团”)为本公司的母公司，中国蓝星(集团)股份有限公司(以下简称“蓝星集团”)为母公司的控股股东，中国化工集团公司为本公司的最终母公司。本公司设立时总股本为149,400,000元，每股面值1元。
1997年1月经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]23号和[1997]24号文批准，本公司向境内投资者发行了8,000万股人民币普通股，于1997年2月20日在深圳证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本增至229,400,000元。
1998年经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]108号文批准，本公司以1997年末总股本22,940万股为基数，向全体股东配售，配股总数3,460.41万股，配股后总股本增至264,004,100元。
1999年根据沈体改发[1999]26号文批复，本公司以1998年末总股本为基数按每10股送2股的比例，用1998年末未分配利润派送红股52,800,820元；以1998年末总股本为基数，按每10股转增4股的比例用资本公积转增股本105,601,640元，本次送转股本后总股本增至422,406,560元。
根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]211号文《关于沈阳化工股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，本公司于2006年3月22日进行股权分置改革。本公司全体非流通股股东向股权分置改革方案所约定的股份变更登记日登记在册的流通A股股东每10股支付3.5股对价股份，共65,498,751股企业法人股。
2008年经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]174号文核准，本公司于2008年7月28日向沈阳化工集团等六家特定对象共
发行8,600万股人民币普通股，每股面值1元，发行后总股本增至508,406,560元。
2009年根据第四届董事会第二十五次会议决议，本公司以2008年总股本为基数，按每10股转增3股的比例用资本公积转增股本152,521,968元，转增股本后总股本增至660,928,528元。
本公司及子公司主要经营氯碱化工产品、石油化工产品以及槽车运输租赁业务。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司2014年6月财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014年6月30日的合并及公司财务状况以及2014年1-6月的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计期间为公历1月1日起至6月30日止。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（2）非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购
买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司及子公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
本公司及子公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
（2）外币财务报表的折算
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本公司及子公司的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款及应付债券等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。包括应收账款和其他应收账款等应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
金融资产于本公司及子公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。取得应收款项时发生的相关交易费用计入初始确认金额。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本公司及子公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本公司及子公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本公司及子公司特定相关的参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司及子公司于资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，如果有客观证据表明应收账款发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司及子公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额超过人民币300,000.00元。|
||根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||的差额进行计提。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|信用风险特征组合(一)|其他方法|单独测试但未计提坏账准备的应收账款|
|||除单项金额重大及单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的|
|信用风险特征组合(二)|账龄分析法||
|||应收款项外的其他应收款项|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|

||||
|-|-|-|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|30.00%|30.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|
|3－4年|100.00%|100.00%|
|4－5年|100.00%|100.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|存在客观证据表明本公司及子公司将无法按应收款项的原有条款收回款项|
|坏账准备的计提方法|根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。|

12、存货
（1）存货的分类
存货包括原材料、在产品、库存商品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低计量。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
本公司及子公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：分次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。采用权益法核算的长期股权投资，本公司及子公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司及子公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在本公司及子公司持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司及子公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司及子公司与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司及子公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司及子公司与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素也同时予以考虑。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值时，按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
14、投资性房地产
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司及子公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司及子公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
（3）各类固定资产的折旧方法
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物||5.00%||
|机器设备||5.00%||
|电子设备||5.00%||
|受腐蚀性房屋及建筑物|25|5.00%|3.800%|
|非受腐蚀性房屋及建筑物(下||||
||20|5.00%|2.375%|
|限）||||
|非受腐蚀性房屋及建筑物(上||||
||40|5.00%|4.750%|
|限）||||
|机器设备（下限）|8|5.00%|3.167%|
|机器设备（上限）|30|5.00%|11.875%|
|运输设备（下限）|5|3.00%|5.938%|
|运输设备（上限）|16|5.00%|19.400%|
|计算机及电子设备（下限）|4|5.00%|5.278%|
|计算机及电子设备（上限）|18|5.00%|23.750%|
|管线、防水防爆设备及其他（下||||
||5|3.00%|6.786%|
|限）||||
|管线、防水防爆设备及其他（上|14|5.00%|19.400%|

||
|-|
|限）|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）其他说明
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。
（2）借款费用资本化期间
当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权、商标权、软件等，以成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|||土地使用权按使用平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土|
|土地使用权|10-50||
|||地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。|
|专利权|7-15|按法律规定的有效年限平均摊销。|
|商标权|10|商标权按法律规定的有效年限平均摊销。|
|软件|5|软件按法律规定的有效年限平均摊销。|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
• 管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
• 能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
• 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；以及归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
21、长期待摊费用
长期待摊费用包括催化剂、经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
（2）预计负债的计量方法
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司及子公司在已将产品或商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品或商品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司及子公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确认销售收入
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
利息收入按照其他方使用本公司及子公司货币资金的时间，采用实际利率计算确定经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认（3）确认提供劳务收入的依据
本公司及子公司对外提供维修劳务，根据已发生成本占估计总成本的比例确定完工进度，按照完工百分比确认收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
27、政府补助
（1）类型
政府补助为本公司及子公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等
（2）会计政策
政府补助在本公司及子公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收
的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产根据资产的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。•递延所得税资产与同一税收征管部门对本公司及子公司内同一纳税主体征收的所得税相关；•本公司及子公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产的法定权利。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债根据负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。对与子公司投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司及子公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁会计处理
（3）售后租回的会计处理
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的非流动资产或本公司及子公司某一组成部分划分为持有待售：(一)本公司及子公司已经就处置该非流动资产或企业组成部分作出决议；(二)本公司及子公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；(三)该项转让将在一年内完成。
终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司及子公司内单独区分的组成部分。
（2）持有待售资产的会计处理方法
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
无
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
无
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售||
|增值税|额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的|13%、17%|
||进项税后的余额计算)||
|||汽油1,388元/吨、柴油940.8元/吨、|
|消费税|应纳税石油化工类产品销售量||
|||燃料油812元/吨|
|营业税|应纳税营业额|3%、5%|
|城市维护建设税|缴纳的增值税、营业税及消费税税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的有关规定，公司被认定为辽宁省2011年第一批高新技术企业，有效期自2011年1月至2013年12月。根据相关规定，本公司自获得高新技术企业认定后三年内，将享受企业所得税税率由法定税率25%调整为15%的税收征收优惠政策。2012年度本公司执行15%的所得税税率。除本公司外，其他子公司均执行25%的所得税税率。
根据财政部、国家税务总局联合下发的财税[2011]87号的有关规定，蜡化公司因进口燃料油用于生产乙烯等化工产品占其用燃料油生产产品总量的50%以上，从而享受规定的退免消费税政策。
根据财政部、国家税务总局联合下发的财税[2010]98号文件规定，蜡化公司因使用自产成品油作为燃料、动力及原料，从而享受规定的退免消费税政策。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||危险化|||||||||
||||||学品生|||||||||
||||||产(许可|||||||||
||||||证有效|||||||||
||||||期至|||||||||
||||||2015年|||||||||
||||||4月27|||||||||
||||||日止)；|||||||||
||||||运输设|||||||||
||||||备租|||||||||
|沈阳石||||||||||||||
||直接控||||赁；技|1,834,2||||||||
|蜡化工|||石油化|人民币||||100.00|100.00|||||
||股子公|沈阳|||术转让|55,956.||||是||||
|有限公|||工产品|182,131||||%|%|||||
||司||||技术咨|38||||||||
|司||||||||||||||
||||||询；水|||||||||
||||||煤浆加|||||||||
||||||工；进|||||||||
||||||出口业|||||||||
||||||务(国家|||||||||
||||||法律法|||||||||
||||||规限定|||||||||
||||||和禁止|||||||||
||||||的项目|||||||||
||||||除外)。|||||||||
|沈阳石|直接控||自备铁|人民币|自备铁|1,000,0||100.00|100.00|||||
|||沈阳||||||||是||||
|蜡化工|股子公||路槽车|100|路槽车|00.00||%|%|||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|槽车有|司||运输||运输；|||||||
|限公司|||||槽车租|||||||
||||||赁|||||||
||||||生产和|||||||
||||||销售化|||||||
||||||工及相|||||||
||||||关产|||||||
|沈阳金|||||品、环|||||||
||直接控||化工及|||||||||
|碧兰化||||美元|氧丙|39,480,||||-6,285,5||
||股子公|沈阳|相关产||||66.00%|66.00%|是||-498.69|
|工有限||||723|烷、聚|812.97||||92.38||
||司||品|||||||||
|公司|||||醚多元|||||||
||||||醇、聚|||||||
||||||氨酯原|||||||
||||||料及制|||||||
||||||品|||||||
||||||铁路运|||||||
||||||输槽车|||||||
||||||信息咨|||||||
||||||询；自|||||||
||||||备铁路|||||||
||||||槽车货|||||||
||||||物装|||||||
|沈阳化|||专用铁|||||||||
||间接控||||卸；自|||||||
|工集团|||路运|人民币||845,300|100.00|100.00||||
||股子公|沈阳|||备铁路||||是|||
|运输有|||输、装|100||.00|%|%||||
||司||||槽车租|||||||
|限公司|||卸|||||||||
||||||赁；刷|||||||
||||||洗服|||||||
||||||务；专|||||||
||||||用铁路|||||||
||||||沿线货|||||||
||||||物调|||||||
||||||运。|||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实质上|||||少数股|从母公|
||||||||构成对|||||东权益|司所有|
|||||||期末实||||||||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范||子公司|持股比|表决权|是否合|少数股|中用于|者权益|
|||注册地||||际投资||||||||
|全称|类型||质|本|围||净投资|例|比例|并报表|东权益|冲减少|冲减子|
|||||||额||||||||
||||||||的其他|||||数股东|公司少|
||||||||项目余|||||损益的|数股东|

||||
|-|-|-|
|额|金额|分担的|
|||本期亏|
|||损超过|
|||少数股|
|||东在该|
|||子公司|
|||年初所|
|||有者权|
|||益中所|
|||享有份|
|||额后的|
|||余额|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
无
□适用√不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|
|被合并方||||||
||业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|

同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|

非同一控制下企业合并的其他说明
不适用
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|

反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|141,753.51|--|--|136,311.72|
|人民币|--|--|141,753.51|--|--|136,311.72|
|银行存款：|--|--|520,367,778.42|--|--|602,707,965.76|
|人民币|--|--|511,088,610.12|--|--|591,442,286.97|
|美元|1,508,121.23|6.1528|9,279,168.30|1,847,771.62|6.0969|11,265,678.79|
|其他货币资金：|--|--|27,346,934.45|--|--|18,910,968.10|
|人民币|--|--|27,346,934.45|--|--|18,910,968.10|
|合计|--|--|547,856,466.38|--|--|621,755,245.58|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|322,188,042.86|384,960,142.92|
|商业承兑汇票|||
|合计|322,188,042.86|384,960,142.92|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|唐山中红普林塑胶有限|||||
||2014年04月30日|2014年10月30日|2,490,000.00||
|公司|||||
|浙江锦达膜材科技有限|||||
||2014年01月23日|2014年07月23日|2,436,000.00||
|公司|||||
|菏泽巨鑫源食品有限公|||||
||2014年01月28日|2014年07月28日|2,590,000.00||
|司|||||
|鞍钢集团矿业公司|2014年01月26日|2014年07月25日|3,000,000.00||

||||||
|-|-|-|-|-|
|菏泽巨鑫源食品有限公司|||||
||2014年03月27日|2014年09月27日|2,530,000.00||
|合计|--|--|13,046,000.00|--|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|

说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|66,502,560.||41,852,222.||48,087,72||40,931,480.3||
|||79.79%||62.93%||68.58%||85.12%|
|提坏账准备的应收账款|03||29||1.56||8||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||3,462,931.5||||8,640,699||||
|信用风险特征组合(一)||4.15%||0.00%||12.32%|||
||7||||.50||||
||13,378,623.||12,728,869|.95.14%|13,387,35||12,729,306.4||
|信用风险特征组合(二)||16.05%||||19.10%||94.04%|
||98||96||4.38||8||
||16,841,555.||12,728,869|.95.14%|22,028,05||12,729,306.4||
|组合小计||20.21%||||31.42%||94.04%|
||55||96||3.88||8||
||83,344,115.||54,581,092|.--|70,115,77||53,660,786.8||
|合计||--||||--||--|
||58||25||5.44||6||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||本公司及子公司按|
|||||照对于该款项可回|
|鞍钢集团矿业公司|6,072,282.73|303,614.14|5.00%|收性的最佳估计，对|
|||||其款项计提部分坏|
|||||账准备|
|||||本公司及子公司按|
|||||照对于该款项可回|
|鞍钢股份有限公司|5,069,501.41|253,475.07|5.00%|收性的最佳估计，对|
|||||其款项计提部分坏|
|||||账准备|
|||||本公司及子公司按|
|||||照对于该款项可回|
|东北制药集团股份有限公司|4,416,618.74|220,830.94|5.00%|收性的最佳估计，对|
|||||其款项计提部分坏|
|||||账准备|
|||||因对方公司在法院|
|||||裁决执行后仍然无|
|||||力支付，本公司及子|
|丹东鸭绿江造纸有限责任公司|3,615,963.14|3,615,963.14|100.00%||
|||||公司认为该应收款|
|||||项难以收回，因此全|
|||||额计提坏账准备|
|||||因对方公司已长期|
|||||停产，本公司及子公|
|新宾恒利造纸有限责任公司|2,986,842.54|2,986,842.54|100.00%|司认为该应收款项|
|||||难以收回，因此全额|
|||||计提坏账准备。|
|其他|44,341,351.47|34,471,496.46|77.74%||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|66,502,560.03|41,852,222.29|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|616,713.45|4.61%|30,835.69|625,444.36|4.67%|31,272.22|
|1至2年|41,062.55|0.31%|12,318.77|41,062.04|0.31%|12,318.77|
|2至3年|70,264.97|0.53%|35,132.49|70,264.97|0.52%|35,132.48|
|3年以上|12,650,583.01|94.56%|12,650,583.01|12,650,583.01|94.50%|12,650,583.01|
|4至5年|867.50|0.01%|867.50|2,799.50|0.02%|2,799.50|
|5年以上|12,649,715.51|94.55%|12,649,715.51|12,647,783.51|94.48%|12,647,783.51|
|合计|13,378,623.98|--|12,728,869.96|13,387,354.38|--|12,729,306.48|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|鞍钢集团矿业公司|第三方|6,072,282.73|一年以内|7.29%|
|鞍钢股份有限公司|第三方|5,069,501.41|一年以内|6.08%|
|东北制药集团股份有限|||||
||第三方|4,416,618.74|一年以内|5.30%|
|公司|||||
|丹东鸭绿江造纸有限责|||||
||第三方|3,615,963.14|五年以上|4.34%|
|任公司|||||
|北京东方罗门哈斯有限|||||
||第三方|3,324,810.00|一年以内|3.99%|
|公司|||||
|合计|--|22,499,176.02|--|27.00%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
||与本公司同受本公司最终控制|||
|华凌涂料有限公司||13,740.37|0.02%|
||人控制|||
|合计|--|13,740.37|0.02%|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|

||
|-|
|资产：|
|负债：|

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||23,425,040.2||21,301,954.2||23,465,070.2||||
|提坏账准备的其他应收||60.55%||90.94%||84.51%|21,300,815.69|90.78%|
||6||1||2||||
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||13,623,078.4||||||||
|信用风险特征组合(一)||35.21%||0.00%|2,637,521.72|9.50%||0.00%|
||7||||||||
|信用风险特征组合(二)|1,592,866.53|4.12%|1,184,863.95|74.39%|1,615,636.93|5.82%|1,186,002.47|73.41%|
||15,215,945.0||||||||
|组合小计||39.33%|1,184,863.95|74.39%|4,253,158.65|15.32%|1,186,002.47|27.89%|
||0||||||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|47,224.50|0.11%|6,921.23|14.66%|47,224.50|0.17%|6,921.23|14.66%|
|应收款|||||||||
||38,688,209.7||22,493,739.3||27,765,453.3||||
|合计||--||--||--|22,493,739.39|--|
||6||9||7||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|||||账龄过长，预计无法收回，全额计提坏账准备|
|沈阳化工厂实业总公司|6,121,174.33|6,121,174.33|100.00%||
|沈阳市石油化学工业供||||账龄过长，预计无法收回，全额计提坏账准备|
||4,707,351.40|4,707,351.40|100.00%||
|销公司|||||
|||||账龄过长，预计无法收回，全额计提坏账准备|
|化工局供销公司|802,926.76|802,926.76|100.00%||
|||||账龄过长，预计无法收回，全额计提坏账准备|
|沈阳市沈花化工厂|737,193.11|737,193.11|100.00%||

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||账龄过长，预计无法收|
|山西省最高人民法院|711,184.66|711,184.66|100.00%||
|||||回，全额计提坏账准备|
|||||按照可回收性分别作分|
|其他|10,345,210.00|8,222,123.95|79.58%||
|||||析评价后计提|
|合计|23,425,040.26|21,301,954.21|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|429,476.40|27.92%|21,473.82|452,246.80|27.99%|22,612.34|
|3年以上|1,163,390.13|73.04%|1,163,390.13|1,163,390.13|72.01%|1,163,390.13|
|5年以上|1,163,390.13|73.04%|1,163,390.13|1,163,390.13|72.01%|1,163,390.13|
|合计|1,592,866.53|--|1,184,863.95|1,615,636.93|--|1,186,002.47|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||垫付职工个人款，账龄|
|||||一年以上，本公司按照|
|熊伟|42,424.50|2,121.23|5.00%|对于该款项的回收性最|
|||||佳估计对其余额计提了|
|||||部分坏账。|
|||||账龄为一年以内，本公|
|沈阳市锅炉制造安装公||||司及子公司有无法将其|
||4,800.00|4,800.00|100.00%||
|司||||回收的确实证明，本年|
|||||全额计提坏账准备。|
|合计|47,224.50|6,921.23|--|--|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|沈阳实业总公司|第三方公司|6,121,174.33|五年以上|15.82%|
|沈阳石化供销公司|第三方公司|4,707,351.40|五年以上|12.17%|
|黑龙江省汇中锅炉燃料|||||
||第三方公司|2,307,698.75|一到二年|5.96%|
|油有限公司|||||
|辽宁绿宇新能源开发有|||||
||第三方公司|957,580.00|一到二年|2.48%|
|限公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|化工局供销公司|第三方公司|802,926.76|五年以上|2.08%|
|合计|--|14,896,731.24|--|38.51%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|433,544,321.10|99.98%|158,562,367.83|100.00%|
|1至2年|71,450.00|0.02%|0.00|0.00%|
|2至3年|0.00|0.00%||0.00%|
|3年以上|0.00|0.00%|0.00|0.00%|
|合计|433,615,771.10|--|158,562,367.83|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|中国联合石油有限责任|||||
||第三方|344,747,365.66|一年之内|货物尚未收到|
|公司|||||
|国网辽宁省电力有限公||||尚未与供应商结算的采|
||第三方|20,000,000.00|一年之内||
|司沈阳供电公司||||购款项|
|中海石油宁波大榭石化|||||
||第三方|19,902,000.00|一年之内|货物尚未收到|
|有限公司|||||
|中国石油天然气股份有|||||
|限公司东北化工销售分|第三方|12,314,578.99|一年之内|货物尚未收到|
|公司|||||
|中国石油天然气股份有|||||
||第三方|5,021,087.31|一年之内|货物尚未收到|
|限公司管道沈阳结算站|||||
|合计|--|401,985,031.96|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|151,339,697.08|21,443,981.78|129,895,715.30|185,790,303.17|21,396,265.31|164,394,037.86|
|在产品|56,699,530.79|55,010.48|56,644,520.31|32,901,134.28|164,985.34|32,736,148.94|
|库存商品|190,001,677.26|4,011,948.73|185,989,728.53|139,799,566.59|4,872,467.51|134,927,099.08|
|自制半成品|197,979,926.57|187,035.40|197,792,891.17|180,349,011.02|187,035.40|180,161,975.62|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|596,020,831.70|25,697,976.39|570,322,855.31|538,840,015.06|26,620,753.56|512,219,261.50|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|21,396,265.31|204,773.10||157,056.63|21,443,981.78|
|在产品|164,985.34|11,414.67||121,389.53|55,010.48|
|库存商品|4,872,467.51|||860,518.78|4,011,948.73|
|自制半成品|187,035.40||||187,035.40|
|合 计|26,620,753.56|216,187.77|0.00|1,138,964.94|25,697,976.39|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|
||可变现净值低于原材料账面|||
|原材料||无|0.00%|
||价值的差额|||
||可变现净值低于产成品账面|||
|库存商品||无|0.00%|
||价值的差额|||
||可变现净值低于在产品账面|||
|在产品||无|0.00%|
||价值的差额|||
||可变现净值低于自制半成品|||
|自制半成品||无|0.00%|
||账面价值的差额|||

存货的说明
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵扣增值税|921,681.21|35,489,937.39|
|预缴所得税|1,473,735.92|317.52|
|预付海关的进口增值税|0.00|30,730,000.00|
|持有待售资产|142,429,193.33|142,429,193.33|
|合计|144,824,610.46|208,649,448.24|

其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||初始投资成||||累计应收或已收利息||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息||期末余额|
||||本||||||

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益||||||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值|对于成本的|持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）||||||差额计提减值的理由说明|
||||下跌幅度||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例||||额|总额||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

单位：元
||
|-|
|本期|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变|处置|转为自用房||
||值|购置|||||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|7,733,452,385.36|519,055,027.08||511,118,484.49|7,741,388,927.95|
|其中：房屋及建筑物|1,210,293,609.91|1,428,217.32||33,834,874.88|1,177,886,952.35|
|机器设备|5,193,663,590.96|3,237,653.64||477,283,609.61|4,719,617,634.99|
|运输工具|388,902,755.46|610,047.28|||389,512,802.74|
|计算机及电子设备|289,108,264.17|654,981.23|||289,763,245.40|
|管线、防火防爆设备及其他|651,484,164.86|513,124,127.61|||1,164,608,292.47|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|3,228,680,071.93||217,594,777.31|9,420,594.50|3,436,854,254.74|
|其中：房屋及建筑物|366,940,975.09||24,353,420.81|0.00|391,294,395.90|
|机器设备|1,890,220,254.22||16,157,828.29|9,420,594.50|1,896,957,488.01|
|运输工具|299,547,769.77||8,862,734.08||308,410,503.85|
|计算机及电子设备|214,134,811.75||8,210,845.15||222,345,656.90|
|管线、防火防爆设备及其他|457,836,261.10||160,009,948.98||617,846,210.08|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
|三、固定资产账面净值合计|4,504,772,313.43|--|4,304,534,673.21|
|其中：房屋及建筑物|843,352,634.82|--|786,592,556.45|
|机器设备|3,303,443,336.74|--|2,822,660,146.98|
|运输工具|89,354,985.69|--|81,102,298.89|
|计算机及电子设备|74,973,452.42|--|67,417,588.50|
|管线、防火防爆设备及其他|193,647,903.76|--|546,762,082.39|
|四、减值准备合计|2,391,008.59|--|2,391,008.59|
|其中：房屋及建筑物|0.00|--|0.00|
|机器设备|2,321,008.59|--|2,321,008.59|
|运输工具|70,000.00|--|70,000.00|
|计算机及电子设备||--||
|管线、防火防爆设备及其他||--||
|五、固定资产账面价值合计|4,502,381,304.84|--|4,302,143,664.62|
|其中：房屋及建筑物|841,031,626.23|--|784,271,547.86|
|机器设备|3,303,373,336.74|--|2,822,590,146.98|
|运输工具|89,354,985.69|--|81,102,298.89|
|计算机及电子设备|74,973,452.42|--|67,417,588.50|
|管线、防火防爆设备及其他|193,647,903.76|--|546,762,082.39|

本期折旧额元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|

固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|CPP产能扩大项目|28,596,189.77||28,596,189.77|24,594,117.39||24,594,117.39|
|蜡化技改项目|25,885,949.15|487,472.99|25,398,476.16|16,996,890.81|487,472.99|16,509,417.82|
|沈化迁建项目|29,240,377.27||29,240,377.27|14,894,032.66||14,894,032.66|
|蜡化安措项目|185,124.49||185,124.49|6,875,112.48||6,875,112.48|
|蜡化技措项目|2,296,574.21||2,296,574.21|2,417,393.38||2,417,393.38|
|其他零星工程|16,593,054.09|30,000.00|16,563,054.09|19,096,690.92|30,000.00|19,066,690.92|
|合计|102,797,268.98|517,472.99|102,279,795.99|84,874,237.64|517,472.99|84,356,764.65|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|沈化迁|2,090,00|14,894,0|14,346,3||||||1,929,16||自筹、贷|29,240,3|
|||||||||||5.90%|||
|建项目|0,000.00|32.66|44.61||||||4.48||款|77.27|
|CPP产|||||||||||||
||661,390,|24,594,1|4,002,07||||||146,008.||自筹、贷|28,596,1|
|能扩大||||||||||5.73%|||
||233.30|17.39|2.38||||||73||款|89.77|
|项目|||||||||||||
|蜡化技|30,644,6|16,996,8|8,889,05||||||1,118,54||自筹、贷|25,885,9|
|||||||||||5.73%|||
|改项目|79.74|90.81|8.34||||||2.34||款|49.15|
|蜡化安|25,770,0|6,875,11|638,265.|7,328,25||||||||185,124.|
||||||||||||自筹||
|措项目|00.00|2.48|76|3.75||||||||49|
|蜡化技|14,111,6|2,417,39|1,192,66|1,313,48|||||||自筹|2,296,57|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|措项目|23.44|3.38|1.98|1.15||||||4.21|
|其他零||19,096,6|3,252,70|5,756,34||||||16,593,0|
||||||||||自筹||
|星工程||90.92|9.85|6.68||||||54.09|
||2,821,91|84,874,2|32,321,1|14,398,0|||3,193,71|||102,797,|
|合计|||||--|--||--|--||
||6,536.48|37.64|12.92|81.58|||5.55|||268.98|

在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|
|蜡化技改项目|487,472.99|||487,472.99||
|工业级瓶装HCL项||||||
||30,000.00|||30,000.00||
|目||||||
|合计|517,472.99|||517,472.99|--|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|

（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|专用材料|1,797,849.48|744,321.58|762,903.66|1,779,267.40|
|专用设备|1,847,472.41|1,427,489.23|1,427,531.07|1,847,430.57|
|合计|3,645,321.89|2,171,810.81|2,190,434.73|3,626,697.97|

工程物资的说明
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|
|机器设备||156,768.73||
|合计||156,768.73|--|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|512,686,770.18|0.00|0.00|512,686,770.18|
|土地使用权|282,250,025.17|0.00|0.00|282,250,025.17|
|专利权|206,014,126.14|0.00|0.00|206,014,126.14|
|软件|23,835,195.41|0.00|0.00|23,835,195.41|
|商标权|587,423.46|0.00|0.00|587,423.46|

||||||
|-|-|-|-|-|
|二、累计摊销合计|152,579,030.59|12,606,537.82|0.00|165,185,568.41|
|土地使用权|33,679,798.13|2,817,900.26|0.00|36,497,698.39|
|专利权|104,221,918.01|7,401,300.87|0.00|111,623,218.88|
|软件|14,554,934.55|2,357,965.52|0.00|16,912,900.07|
|商标权|122,379.90|29,371.17|0.00|151,751.07|
|三、无形资产账面净值合计|360,107,739.59|-12,606,537.82|0.00|347,501,201.77|
|土地使用权|248,570,227.04|-2,817,900.26|0.00|245,752,326.78|
|专利权|101,792,208.13|-7,401,300.87|0.00|94,390,907.26|
|软件|9,280,260.86|-2,357,965.52|0.00|6,922,295.34|
|商标权|465,043.56|-29,371.17|0.00|435,672.39|
|土地使用权|||||
|专利权|||||
|软件|||||
|商标权|||||
|无形资产账面价值合计|360,107,739.59|-12,606,537.82|0.00|347,501,201.77|
|土地使用权|248,570,227.04|-2,817,900.26|0.00|245,752,326.78|
|专利权|101,792,208.13|-7,401,300.87|0.00|94,390,907.26|
|软件|9,280,260.86|-2,357,965.52|0.00|6,922,295.34|
|商标权|465,043.56|-29,371.17|0.00|435,672.39|

本期摊销额元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|一种共聚糊树脂专||||||
||0.00|2,469,200.71|2,469,200.71|0.00|0.00|
|利产品实施与转换||||||
|糊树脂生产新型助||||||
||0.00|2,813,632.37|2,813,632.37|0.00|0.00|
|剂的应用开发||||||
|中强度透明专用糊||||||
||0.00|3,063,020.38|3,063,020.38|0.00|0.00|
|树脂产品开发||||||
|完善糊树脂废料回||||||
|收工艺，提高产品合|0.00|2,977,711.99|2,977,711.99|0.00|0.00|
|格率||||||
|新型精制剂的开发|0.00|3,380,918.56|3,380,918.56|0.00|0.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|应用||||||
|食品级糊树脂产品||||||
||0.00|2,925,877.95|2,925,877.95|0.00|0.00|
|的开发||||||
|合计|0.00|17,630,361.96|17,630,361.96|0.00|0.00|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|氧化催化剂|29,124,826.22||8,321,378.92||20,803,447.30||
|高压供电设施费|13,871,484.83||533,518.65||13,337,966.18||
|土地租赁费|0.00||||||
|非临氢催化剂|722,447.29||722,447.29||||
|丙烯酸催化剂|3,108,974.36||690,883.19||2,418,091.17||
|其他|765,556.02|17,180,096.14|1,120,093.18||16,825,558.98||
|合计|47,593,288.72|17,180,096.14|11,388,321.23||53,385,063.63|--|

长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|14,225,531.75|14,225,531.75|
|可抵扣亏损|11,000,000.00|11,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|无法支付的应付账款|2,217,554.36|2,217,554.36|
|预提费用|8,891,764.19|8,891,764.19|
|政府补助|2,902,588.55|2,902,588.55|
|账面摊销金额与税法应摊销金额之间的差异|1,819,367.41|1,819,367.41|
|暂估存货|||
|小计|41,056,806.26|41,056,806.26|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|93,690,734.94|93,690,734.94|
|可抵扣亏损|193,243,482.83|193,243,482.83|
|合计|286,934,217.77|286,934,217.77|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|一年内|24,576,363.67|24,576,363.67||
|二年内|13,662,377.62|13,662,377.62||
|三年内|1,125,536.38|1,125,536.38||
|四年内|104,497,551.79|104,497,551.79||
|五年内|49,381,653.37|49,381,653.37||
|合计|193,243,482.83|193,243,482.83|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|56,902,126.96|56,902,126.96|
|可抵扣亏损|44,000,000.00|44,000,000.00|
|无法支付的应付账款|8,870,217.44|8,870,217.44|
|预提费用|35,567,056.74|35,567,056.74|
|政府补助|11,610,354.21|11,610,354.21|
|账面摊销金额与税法应摊销金额之间的差异|7,277,469.65|7,277,469.65|
|小计|164,227,225.00|164,227,225.00|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|41,056,806.26||41,056,806.26||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|76,154,526.25|920,305.39|0.00|0.00|77,074,831.64|
|二、存货跌价准备|26,620,753.56|216,187.77|0.00|1,138,964.94|25,697,976.39|
|七、固定资产减值准备|2,391,008.59||||2,391,008.59|
|九、在建工程减值准备|517,472.99||||517,472.99|
|合计|105,683,761.39|1,136,493.16|0.00|1,138,964.94|105,681,289.61|

资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付工程及设备款|61,210,927.39|37,469,680.08|
|预付土地款|36,489,231.78|36,489,231.78|
|合计|97,700,159.17|73,958,911.86|

其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|1,124,000,000.00|1,022,000,000.00|
|合计|1,124,000,000.00|1,022,000,000.00|

短期借款分类的说明
银行保证借款1,024,000,000元(2013年12月31日：922,000,000.00元)系由本公司之母公司沈阳化工集团提供保证；
银行保证借款100,000,000元(2013年12月31日：100,000,000.00元)系由本公司为下属控股子公司提供保证之子公司借款；
于2014年06月31日，短期借款的加权平均年利率为5.82%(2013年12月31日：5.82%)。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付货款|228,695,145.98|242,158,545.93|
|合计|228,695,145.98|242,158,545.93|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预收货款|53,180,477.65|118,463,723.47|
|合计|53,180,477.65|118,463,723.47|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||628,549.36|100,986,108.31|100,432,636.54|1,182,021.13|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费|206,801.07|5,338,952.05|5,208,018.04|337,735.08|
|三、社会保险费|1,168,008.70|40,920,816.84|40,897,271.39|1,191,554.15|
|其中：医疗保险费|91,584.18|10,532,721.54|10,586,292.96|38,012.76|
|基本养老保险|834,857.01|27,338,789.28|27,256,623.96|917,022.33|
|失业保险费|129,565.01|1,893,622.31|1,888,170.93|135,016.39|
|工伤保险费|108,679.19|855,200.05|862,604.01|101,275.23|
|生育保险费|3,323.31|300,483.66|303,579.53|227.44|
|四、住房公积金|129,360.56|33,160,100.85|33,086,640.85|202,820.56|
|六、其他|340,481.77|2,077,491.43|2,037,518.41|380,454.79|
|工会经费和职工教|||||
||340,481.77|2,077,491.43|2,037,518.41|380,454.79|
|育经费|||||
|合计|2,473,201.46|182,483,469.48|181,662,085.23|3,294,585.71|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|1,510,781.33|2,051,782.63|
|消费税|8,431,067.90|7,783,720.86|
|企业所得税|0.00|1,390,363.89|
|城市维护建设税|690,553.46|693,470.02|
|应交土地使用税|2,335,096.62|2,247,075.37|
|应交教育费附加|493,025.84|495,109.09|
|其他|4,336,414.67|1,649,619.79|
|合计|17,796,939.82|16,311,141.65|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|企业债券利息||2,626,444.47|
|短期借款应付利息|654,129.48|654,129.48|
|合计|654,129.48|3,280,573.95|

应付利息说明
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|

应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付第三方工程款|191,161,331.27|294,139,475.30|

||||
|-|-|-|
|保证金|3,245,483.50|9,182,645.97|
|关联方借款(a)|110,847,978.23|83,387,533.33|
|关联方往来代垫款(b)|10,909,386.38|18,208,985.55|
|应付关联方工程款|4,491,191.83|6,449,619.44|
|检修费|8,385,326.17|22,016,793.83|
|土地使用费/租金|25,521,934.97|23,266,023.41|
|其他|872,458.99|14,459,859.60|
|合计|355,435,091.34|471,110,936.43|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|462,000,000.00|364,000,000.00|
|1年内到期的长期应付款|23,715,463.70|47,360,927.24|
|合计|485,715,463.70|411,360,927.24|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|保证借款|462,000,000.00|364,000,000.00|
|合计|462,000,000.00|364,000,000.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|建行和平支|2012年07月|2014年07月||||149,000,000.||149,000,000.|
||||人民币元|6.15%|||||
|行|30日|30日||||00||00|
|建行和平支|2012年08月|2014年08月||||145,000,000.||145,000,000.|
||||人民币元|6.03%|||||
|行|10日|09日||||00||00|
|盛京银行景|2012年02月|2015年02月||||118,000,000.|||
||||人民币元|5.84%|||||
|星支行|20日|16日||||00|||
|盛京银行景|2012年07月|2015年06月||||50,000,000.0|||
||||人民币元|5.84%|||||
|星支行|01日|29日||||0|||
|盛京银行景|2011年04月|2014年04月||||||70,000,000.0|
||||人民币元|5.54%|||||
|星支行|27日|21日||||||0|
|||||||462,000,000.||364,000,000.|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||00||00|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||息|息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|应付短期融资券|0.00|100,000,000.00|
|合计||100,000,000.00|

其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|1,222,000,000.00|1,175,000,000.00|
|信用借款|250,000,000.00|150,000,000.00|
|委托贷款|1,780,000.00|1,780,000.00|
|合计|1,473,780,000.00|1,326,780,000.00|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|盛京银行景|2012年08月|2015年08月||||345,000,000.||345,000,000.|
||||人民币元|5.84%|||||
|兴支行|21日|20日||||00||00|
|盛京银行景|2013年01月|2015年11月||||200,000,000.||200,000,000.|
||||人民币元|5.84%|||||
|兴支行|04日|21日||||00||00|
|盛京银行景|2013年02月|2015年12月||||100,000,000.||100,000,000.|
||||人民币元|5.84%|||||
|兴支行|01日|12日||||00||00|
|盛京银行景|2014年04月|2017年04月||||145,000,000.|||
||||人民币元|5.84%|||||
|兴支行|16日|15日||||00|||
|光大银行沈|2013年07月|2016年07月||||150,000,000.||150,000,000.|
||||人民币元|6.15%|||||
|阳分行|18日|17日||||00||00|
|盛京银行景|2012年02月|2015年02月||||||118,000,000.|
||||人民币元|5.84%|||||
|兴支行|20日|16日||||||00|
|||||||940,000,000.||913,000,000.|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||00||00|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|

专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|国债转贷基金补助(i)|108,562,856.25|108,562,856.25|
|贴息资金(ii)|12,916,666.70|12,916,666.70|
|专项补助款|10,103,241.11|8,603,241.21|
|工业发展资金补助(iii)|88,180,569.27|88,180,569.17|
|补贴资金(iv)|1,500,000.00|1,500,000.00|
|合计|221,263,333.33|219,763,333.33|

其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|

47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|660,928,528.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|660,928,528.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|1,328,661,698.41|||1,328,661,698.41|
|其他资本公积|23,578,573.53|||23,578,573.53|
|合计|1,352,240,271.94|||1,352,240,271.94|

资本公积说明
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|262,565,091.78|||262,565,091.78|
|合计|262,565,091.78|||262,565,091.78|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|822,219,221.47|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-42,026,985.33|--|
|期末未分配利润|780,192,236.14|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|2,731,965,229.54|3,949,382,942.78|
|其他业务收入|2,434,578,619.32|595,560,918.16|
|营业成本|4,945,139,431.55|4,342,404,165.62|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|石油化工产品|2,159,013,330.52|2,042,811,644.94|3,294,026,147.97|3,148,135,156.93|
|氯碱化工产品|572,951,899.02|539,077,184.02|655,356,794.81|600,959,336.68|
|合计|2,731,965,229.54|2,581,888,828.96|3,949,382,942.78|3,749,094,493.61|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|汽油|2,735,524.17|2,923,083.89|251,548,660.12|259,835,166.99|
|柴油|20,058,199.77|24,894,819.16|255,913,243.62|287,087,268.53|
|丙烯|239,189,757.56|241,745,158.47|170,860,947.85|180,873,867.50|
|丙烯酸及酯|621,912,283.53|554,560,502.66|855,640,459.07|770,935,328.59|
|聚乙烯|334,342,649.88|307,594,319.65|331,081,145.21|347,779,958.24|
|MTBE|247,754,110.97|206,666,822.61|153,987,974.35|135,800,630.32|
|液化气|124,273,664.97|77,399,543.70|165,134,183.41|96,287,690.96|
|燃料气|24,370,716.93|32,887,049.05|19,394,545.83|31,218,338.98|
|轻质燃料油|175,810,628.90|233,909,072.19|135,996,003.46|143,442,270.99|
|重质燃料油|18,455,057.98|19,331,470.52|11,481,173.51|14,109,051.68|
|糊树脂|425,197,415.46|376,006,992.84|472,870,784.90|425,699,759.25|
|烧碱|127,161,602.97|116,519,494.05|142,782,244.48|131,143,890.12|
|液氯|6,383,008.62|27,407,304.18|9,542,623.93|29,943,393.43|
|环氧丙烷|||122,250,134.39|118,161,468.86|
|其他|364,320,607.83|360,043,195.99|850,898,818.65|776,776,409.17|
|合计|2,731,965,229.54|2,581,888,828.96|3,949,382,942.78|3,749,094,493.61|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|沈阳地区|366,463,819.99|350,862,156.49|493,683,707.09|484,794,119.18|
|其他地区|2,365,501,409.55|2,231,026,672.47|3,455,699,235.69|3,264,300,374.43|
|合计|2,731,965,229.54|2,581,888,828.96|3,949,382,942.78|3,749,094,493.61|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|山东京博石油化工有限公司|1,205,678,801.12|23.34%|

||||
|-|-|-|
|金富海石化滨海有限公司|752,839,339.19|14.57%|
|大连海益石油化工有限公司|307,596,054.79|5.95%|
|中国石油天然气股份有限公司辽|||
||163,251,335.12|3.16%|
|宁销售分公司|||
|无棣鑫岳化工有限公司|92,930,438.45|1.80%|
|合计|2,522,295,968.67|48.82%|

营业收入的说明
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||累计已确认毛利（亏||
|固定造价合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||
|||||累计已确认毛利（亏||
|成本加成合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||

合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|消费税|45,252,002.07|62,702,356.01||
|营业税|3,980.00|496,776.40||
|城市维护建设税|6,358,827.42|6,896,743.88||
|教育费附加|4,542,019.66|4,926,245.65||
|合计|56,156,829.15|75,022,121.94|--|

营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费用|24,869,144.12|43,146,496.15|
|人员费用|5,018,361.25|6,114,013.10|
|租赁费|2,196,164.88|2,610,775.33|
|装卸费|1,749,831.74|2,713,087.82|
|折旧费用|2,401,189.07|1,454,841.22|
|差旅费|601,552.70|585,804.26|

||||
|-|-|-|
|业务招待费|70,424.00|287,044.65|
|保险费|178,322.54|234,328.25|
|通讯费|100,930.48|126,209.96|
|办公费|195,038.43|99,920.40|
|维修费||0.00|
|其他|3,272,881.42|509,773.36|
|合计|40,653,840.63|57,882,294.50|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|人员费用|36,181,492.27|40,767,648.57|
|研究与开发支出|17,630,361.96|26,854,837.21|
|税费|12,384,535.55|16,684,717.65|
|维修费用|1,504,292.06|1,170,405.77|
|折旧费用|5,340,333.49|6,053,992.03|
|咨询费|169,811.32|49,000.00|
|无形资产摊销|5,758,036.29|12,062,256.60|
|河道费|5,886,838.72|4,838,952.03|
|取暖费|3,838,003.38|3,736,340.17|
|能源动力费|2,456,625.32|2,622,915.27|
|业务招待费|371,131.89|1,656,262.65|
|物料消耗|486,749.91|772,332.82|
|差旅费|295,127.40|523,278.36|
|办公费|419,493.37|575,190.44|
|劳务费|687,948.05|590,445.91|
|保险费|486,427.23|646,680.91|
|防洪消防安保|52,900.00|336,456.91|
|上市公司费用|305,555.56|106,000.00|
|审计费|2,985,283.02|3,011,849.06|
|其他(停工损失)|6,620,202.48|15,099,663.39|
|合计|103,861,149.27|138,159,225.75|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|88,057,264.91|80,435,745.87|
|减：利息收入|-4,375,569.58|-2,119,241.22|
|汇兑损益|-110,905.98|174,484.38|
|票据贴现息|1,446,825.71|2,790,079.65|
|银行手续费|541,422.11|721,563.32|
|合计|85,559,037.17|82,002,632.00|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|920,305.39|191,679.57|

||||
|-|-|-|
|二、存货跌价损失|216,187.77|793,676.24|
|合计|1,136,493.16|985,355.81|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|80,682.63|229,309.89|80,682.63|
|债务重组利得|73,350.76|100.00|73,350.76|
|政府补助|23,653,463.54|23,609,749.26|23,653,463.54|
|核销无法支付的应付款项|346,561.44|2,477,776.45|346,561.44|
|罚款及赔偿金收入|0.00|149,134.00|0.00|
|其他|100,410.12|1,087.69|100,410.12|
|合计|24,254,468.49|26,467,157.29|24,254,468.49|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|国债转贷基金补助摊销|||||
||10,088,571.43|10,088,571.43|与资产相关|是|
|(iii)|||||
|贴息资金(iv)|1,250,000.00|1,250,000.00|与资产相关|是|
|工业发展资金补助摊销|||||
||11,399,002.10|11,399,002.10|与资产相关|是|
|(v)|||||
|其他|915,890.01|872,175.73|与资产相关|是|
|合计|23,653,463.54|23,609,749.26|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|其中：固定资产处置损失||305.00||
|罚款支出|14,103.29||14,103.29|

|||||
|-|-|-|-|
|其他||2,890.05||
|合计|14,103.29|3,195.05|14,103.29|

营业外支出说明
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|304,917.15||
|合计|304,917.15||

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|租金收入|990,000.00|
|利息收入|4,375,446.73|
|罚款违约金收入||
|政府补助||

|||
|-|-|
|其他|5,734,884.13|
|合计|11,100,330.86|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|运输费|7,315,152.79|
|维修费|104,053.13|
|租赁费|1,002,987.23|
|水电费|166,998.48|
|业务招待费|490,493.59|
|其他|1,585,665.89|
|合计|10,665,351.11|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-42,027,484.02|-125,047,972.44|
|加：资产减值准备|1,136,493.16|985,355.81|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|208,395,077.25|214,100,881.59|
|无形资产摊销|12,606,537.82|12,062,256.60|
|长期待摊费用摊销|11,388,320.92|10,388,250.26|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-80,682.63|-229,309.89|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|87,640,329.61|80,271,291.35|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-58,103,593.81|9,161,445.52|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-171,687,256.57|-41,790,412.44|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-249,704,636.37|-130,108,815.08|
|经营活动产生的现金流量净额|-200,436,894.64|29,792,971.28|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|477,888,810.22|273,837,841.44|
|减：现金的期初余额|602,844,277.47|176,918,854.72|
|现金及现金等价物净增加额|-124,955,467.25|96,918,986.72|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|一、现金|477,888,810.22|602,844,277.47|
|其中：库存现金|141,753.51|136,311.72|
|可随时用于支付的银行存款|477,747,056.71|602,707,965.76|
|三、期末现金及现金等价物余额|477,888,810.22|602,844,277.47|

现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|

九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对本企业的表决权比例|||
||||||||母公司对||||
|母公司名称||||法定代表|||||本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|||||人|||||终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
||||||石油化工||||||
||||||产品、设||||||
|沈阳化工||有限责任|||||||||
||||||备、压力容|103,190,00|||中国化工|24338037-|
|集团有限|控股股东|公司(法人|沈阳市|王大壮|||33.08%|33.08%|||
||||||器、PVC|0.00|||集团公司|8|
|公司||独资)|||||||||
||||||手套、人造||||||
||||||皮制造等||||||

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|||||||人民币||||
|沈阳石蜡化|||||石油化工产|||||
||控股子公司|有限公司|沈阳|王大壮||1,821,308,0|100.00%|100.00%|24265259-7|
|工有限公司|||||品|||||
|||||||00||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|沈阳石蜡化||||||||||
||||||自备铁路槽|人民币||||
|工槽车有限|控股子公司|有限公司|沈阳|孙泽胜|||100.00%|100.00%|72092733-0|
||||||车运输|1,000,000||||
|公司||||||||||
|沈阳金碧兰||||||||||
||||||化工及相关|美元||||
|化工有限公|控股子公司|有限公司|沈阳|冀宏伟|||66.00%|66.00%|70202571-2|
||||||产品|7,230,000||||
|司||||||||||
|沈阳化工集||||||||||
||||||专用铁路运|人民币||||
|团运输有限|控股子公司|有限公司|沈阳|田奇宏|||100.00%|100.00%|72091255-0|
||||||输、装卸|1,000,000||||
|公司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|沈阳金脉石油有限公司|与本公司同受母公司控制||
|中国蓝星哈尔滨石化有限公司|与本公司同受母公司之控股股东控制||
|兰州蓝星日化有限责任公司|与本公司同受母公司之控股股东控制||
|山东蓝星东大化工有限责任公司|与本公司同受母公司之控股股东控制||
|山西合成橡胶集团有限责任公司|与本公司同受母公司之控股股东控制||
|蓝星(成都)新材料有限公司|与本公司同受母公司之控股股东控制||
|长沙华星建设监理有限公司|与本公司同受母公司之控股股东控制||
|华夏汉华化工装备公司|与本公司同受本公司最终控制人控制||
|化工部长沙设计研究院|与本公司同受本公司最终控制人控制||
|华凌涂料有限公司|与本公司同受本公司最终控制人控制||
|大庆中蓝石化有限公司|与本公司同受本公司最终控制人控制||
|沈阳石蜡化工总厂|与本公司同受本公司最终控制人控制||
|北京天久凯泰化工科技有限公司|与本公司同受本公司最终控制人控制||
|蓝星(北京)化工机械有限公司|与本公司同受本公司最终控制人控制||
|青岛橡六集团有限公司|与本公司同受本公司最终控制人控制||
|西北橡胶塑料研究设计院|与本公司同受本公司最终控制人控制||

|||
|-|-|
|河北辛集化工集团有限责任公司|与本公司同受本公司最终控制人控制|
|天津天大天久科技股份有限公司|与本公司同受本公司最终控制人控制|
|甘肃蓝星清洗科技有限公司|与本公司同受本公司最终控制人控制|
|中橡集团沈阳橡胶研究设计院|与本公司同受本公司最终控制人控制|
|蓝星沈阳轻工机械设计研究所|与本公司同受本公司最终控制人控制|
|中蓝建设工程局|与本公司同受本公司最终控制人控制|
|青岛安邦炼化有限公司|与本公司同受本公司最终控制人控制|
|海洋化工研究院有限公司|与本公司同受本公司最终控制人控制|
|中昊光明化工研究设计院有限公司|与本公司同受本公司最终控制人控制|
|北京橡胶工业研究设计院|与本公司同受本公司最终控制人控制|
|中昊晨光化工研究院有限公司|与本公司同受本公司最终控制人控制|
|沧州百利塑胶有限公司|与本公司同受本公司最终控制人控制|
|河北盛华化工有限公司|与本公司同受本公司最终控制人控制|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|大庆中蓝石化有限|||||||
||采购丙烯|双方约定价格|12,847,272.85|0.50%|1,848,461.40|0.05%|
|公司|||||||
|沈阳金脉石油有限|||||||
||采购汽油|双方约定价格|561,086.40|0.02%|585,900.19|0.02%|
|公司|||||||
|蓝星沈阳轻工机械|||||||
||接受清洗服务|双方约定价格|173,781.91|0.01%|530,000.00|0.01%|
|设计研究所|||||||
|化工部长沙设计研|||||||
||接受设计服务|双方约定价格|0.00|0.00%|292,954.00|0.11%|
|究院|||||||
|华夏汉华化工装备|||||||
||采购设备|双方约定价格|138,659.00|0.03%|||
|公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方|本期发生额|上期发生额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||式及决策程序||占同类交||占同类交|
||||金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|中国蓝星哈尔滨石|||||||
||销售石油苯|双方约定价格|11,260,082.05|0.41%|80,182,967.53|2.03%|
|化有限公司|||||||
|青岛安邦炼化有限|||||||
||销售原料油|双方约定价格||0.00%|84,976,100.83|2.15%|
|公司|||||||
|甘肃蓝星清洗科技|||||||
||销售聚乙烯|双方约定价格|15,557,307.69|0.57%|22,083,974.37|0.56%|
|有限公司|||||||
|沈阳金脉石油有限|||||||
||销售成品油|双方约定价格|9,600,979.47|0.35%|13,005,840.46|0.33%|
|公司|||||||
|山东蓝星东大化工|||||||
||销售环氧丙烷、丙烯|双方约定价格|1,275,900.85|0.05%|9,066,354.70|0.23%|
|有限责任公司|||||||
|蓝星（成都）新材料|||||||
||销售白炭黑|双方约定价格||0.00%|116,769.23|0.00%|
|有限公司|||||||
|中昊晨光化工研究|||||||
||销售白炭黑|双方约定价格||0.00%|88,923.08|0.00%|
|院有限公司|||||||
|海洋化工研究院有|||||||
||销售白炭黑|双方约定价格|13,846.16|0.00%|30,769.23|0.00%|
|限公司|||||||
|西北橡胶塑料研究|||||||
||销售白炭黑|双方约定价格||0.00%|20,923.07|0.00%|
|设计院|||||||
|中橡集团沈阳橡胶|||||||
||销售白炭黑|双方约定价格||0.00%|9,230.77|0.00%|
|研究设计院|||||||
|沧州百利塑胶有限|||||||
||销售糊树脂|双方约定价格|35,897.44|0.00%||0.00%|
|公司|||||||

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|沈阳化工集团有限|沈阳化工股份有限|||||
|||345,000,000.00|2012年08月21日|2017年08月20日|否|
|公司|公司|||||
|沈阳化工集团有限|沈阳石蜡化工有限|||||
|||100,000,000.00|2014年05月27日|2015年05月26日|否|
|公司|公司|||||
|沈阳化工集团有限|沈阳石蜡化工有限|||||
|||100,000,000.00|2014年05月12日|2015年01月24日|否|
|公司|公司|||||
|沈阳化工集团有限|沈阳石蜡化工有限|||||
|||152,000,000.00|2014年03月26日|2014年12月25日|否|
|公司|公司|||||
|沈阳化工集团有限|沈阳石蜡化工有限|||||
|||102,000,000.00|2014年04月25日|2015年01月24日|否|
|公司|公司|||||
|沈阳化工集团有限|沈阳石蜡化工有限|||||
|||70,000,000.00|2013年10月24日|2016年10月24日|否|
|公司|公司|||||
|沈阳化工集团有限|沈阳石蜡化工有限|||||
|||100,000,000.00|2014年05月21日|2015年05月20日|否|
|公司|公司|||||
|沈阳化工集团有限|沈阳化工股份有限|||||
|||100,000,000.00|2014年06月27日|2015年06月06日|否|
|公司|公司|||||
|沈阳化工集团有限|沈阳化工股份有限|||||
|||100,000,000.00|2014年03月28日|2015年03月25日|否|
|公司|公司|||||
|沈阳化工集团有限|沈阳化工股份有限|||||
|||100,000,000.00|2014年06月06日|2015年05月22日|否|
|公司|公司|||||
|沈阳化工集团有限|沈阳化工股份有限|||||
|||100,000,000.00|2014年06月06日|2015年06月05日|否|
|公司|公司|||||

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例||比例|

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|华凌涂料有限公司|13,740.37|13,740.37|13,740.37|13,740.37|
||化工部长沙设计研|||||
|预付账款||2,108,066.30||||
||究院|||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
||蓝星沈阳轻工机械设计研究|||
|应付账款||3,442,986.21|4,330,962.51|
||所|||
|应付账款|华夏汉华化工装备公司|308,165.57|410,936.69|
||蓝星(北京)化工机械有限公|||
|应付账款||205,751.00|280,018.00|
||司|||
|应付账款|沈阳金脉石油有限公司|49,045.00|54,598.00|
|应付账款|兰州蓝星日化有限责任公司|7,774.00|7,774.00|
|应付账款|河北辛集化工集团有限责任|3,943.77|3,943.77|

|||||
|-|-|-|-|
||公司|||
||中昊光明化工研究设计院有|||
|应付账款||945.00|945.00|
||限公司|||
|其他应付款|沈阳化工集团有限公司|110,847,978.23|90,554,401.81|
|其他应付款|蓝星集团|10,905,986.82|10,905,986.82|
|其他应付款|中蓝建设工程局|2,528,578.75|3,871,943.75|
||蓝星沈阳轻工机械设计研究|||
|其他应付款||1,264,287.97|1,331,800.03|
||所|||
||天津天大天久科技股份有限|||
|其他应付款|||496,000.00|
||公司|||
|其他应付款|长沙华星建设监理有限公司|219,976.00|260,661.55|
||北京天久凯泰化工科技有限|||
|其他应付款||248,824.11|248,824.11|
||公司|||
|其他应付款|华夏汉华化工装备公司|209,590.00|240,390.00|
||山西合成橡胶集团有限责任|||
|其他应付款|||55,791.00|
||公司|||
||中国蓝星哈尔滨石化有限公|||
|其他应付款|||41,010.20|
||司|||
|其他应付款|青岛橡六集团有限公司||30,638.02|
|其他应付款|北京橡胶工业研究设计院||5,291.47|
|其他应付款|沈阳石蜡化工总厂|3,399.56|3,399.56|
|其他应付款|化工部长沙设计研究院|19,935.00||
||中国蓝星哈尔滨石化有限公|||
|预收账款||1,752,693.00|106,989.00|
||司|||
|预收账款|沈阳金脉石油有限公司|3,279,766.34|72,138.18|
|预收账款|西北橡胶塑料研究设计院||4,940.00|
|预收账款|河北盛华化工有限公司|0.08|0.08|
||山东蓝星东大化工有限责任|||
|预收账款||17,196.00||
||公司|||

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司之下属子公司沈阳金碧兰化工有限公司与沈阳高压成套开关股份有限公司发生的诉讼事项经由沈阳市中级人民法院判决，发回沈阳市于洪区人民法院重新审理(于2012年12月31日，沈阳金碧兰化工有限公司已确认负债1,582,149.20元)。二审判决结果已于2014年2月17日公布，该判决结果为沈阳金碧兰化工有限公司赔偿沈阳高压成套开关股份有限公司金额为1,589,886.00元及利息，本公司已于2014年3月3日再次上诉。本公司认为由于上述诉讼事项导致的本公司及子公司承担损失的可能性很大，因此已在2013年度合并财务报表中作出额外的负债拨备186,000.00元。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|内容|对财务状况和经营成果的影|无法估计影响数的原因|

||
|-|
|响数|

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|上述合计|0.00||||0.00|
|金融负债|0.00||||0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|金融资产小计|0.00||||0.00|
|金融负债|0.00||||0.00|

8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计||78.95|||||||
||61,555,603.64||36,920,395.50|59.98%|43,140,765.16|72.43%|35,999,653.59|83.45%|
|提坏账准备的应收账款||%|||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|信用风险特征组合(一)|3,592,527.06|4.61%|0.00|0.00%|3,592,527.06|6.03%|0.00|0.00%|
|||16.44|||||||
|信用风险特征组合(二)|12,816,811.55||12,167,057.53|94.93%|12,825,542.46|21.53%|12,167,494.05|94.87%|
|||%|||||||
|||21.00|||||||
|组合小计|16,409,338.61||12,167,057.53|94.93%|16,418,069.52|27.57%|12,167,494.05|94.87%|
|||%|||||||
|合计|77,964,942.25|--|49,087,453.03|--|59,558,834.68|--|48,167,147.64|--|

应收账款种类的说明
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本公司及子公司将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大的判断标准为：单项金额超过人民币300,000.00元。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据如下：
信用风险特征组合(一)单独测试但未计提坏账准备的应收账款
信用风险特征组合(二)其他应收账款
按组合计提坏账准备的计提方法如下：
信用风险特征组合(一)风险评估法,当存在客观证据表明本公司及子公司将无法按应收款项的原有条款收回款项时，按组合计提坏账准备。
信用风险特征组合(二)账龄分析法
项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司及子公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||本公司及子公司按|
|||||照对于该款项可回|
|鞍钢集团矿业公司|6,072,282.73|303,614.14|5.00%|收性的最佳估计，对|
|||||其款项计提部分坏|
|||||账准备|
|||||本公司及子公司按|
|||||照对于该款项可回|
|鞍钢股份有限公司|5,069,501.41|253,475.07|5.00%|收性的最佳估计，对|
|||||其款项计提部分坏|
|||||账准备|
|||||本公司及子公司按|
|||||照对于该款项可回|
|东北制药集团股份有限公司|4,416,618.74|220,830.94|5.00%|收性的最佳估计，对|
|||||其款项计提部分坏|
|||||账准备|
|||||因对方公司在法院|
|||||裁决执行后仍然无|
|||||力支付，本公司及子|
|丹东鸭绿江造纸有限责任公司(冻结)|3,615,963.14|3,615,963.14|100.00%||
|||||公司认为该应收款|
|||||项难以收回，因此全|
|||||额计提坏账准备|
|||||因对方公司已长期|
|||||停产，本公司及子公|
|新宾恒利造纸有限责任公司|2,986,842.54|2,986,842.54|100.00%|司认为该应收款项|
|||||难以收回，因此全额|
|||||计提坏账准备。|
|其他|39,394,395.08|29,539,669.67|74.98%||
|合计|61,555,603.64|36,920,395.50|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|||||||
||616,713.45|4.81%|30,835.69|625,444.36|4.88%|28,094.14|
|计|||||||
|1至2年|41,062.55|0.32%|12,318.77|41,062.55|0.32%||
|2至3年|70,264.97|0.55%|35,132.49|70,264.97|0.55%|35,132.49|
|3年以上|12,088,770.58|0.94%|12,088,770.58|12,088,770.58|93.74%|12,088,770.58|
|3至4年|0.00|0.00%||0.00|0.00%|2,799.50|
|4至5年|867.50|0.01%|867.50|2,799.50|0.02%|41,336.89|
|5年以上|12,087,903.08|94.31%|12,087,903.08|12,085,971.08|94.23%|12,044,634.19|
|合计|12,816,811.55|--|12,167,057.53|12,825,542.46|--|12,167,494.05|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

|||||
|-|-|-|-|
|账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|鞍钢集团矿业公司|第三方|6,072,282.73|一年以内|7.79%|
|鞍钢股份有限公司|第三方|5,069,501.41|一年以内|6.50%|
|东北制药集团股份有限|||||
||第三方|4,416,618.74|一年以内|5.66%|
|公司|||||
|丹东鸭绿江造纸有限责|||||
||第三方|3,615,963.14|五年以上|4.64%|
|任公司|||||
|沈阳金碧兰化工有限公|||||
||第三方|3,592,527.06|一年以内|4.61%|
|司|||||
|合计|--|22,766,893.08|--|29.20%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|沈阳金碧兰化工有限公司|子公司|3,592,527.06|4.61%|
||与本公司同受本公司最终控制|||
|华凌涂料有限公司||13,740.37|0.02%|
||人控制|||
|合计|--|3,606,267.43|4.63%|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||期初数||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提||||-93.88||||90.06|
||18,340,611.96|2.13%|17,218,702.02||19,118,701.76|1.58%|17,218,702.02||
|坏账准备的其他应收款||||%||||%|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||97.75||||98.33|||
|信用风险特征组合（一）|843,524,042.88||||1,188,377,296.46||0.00|0.00%|
|||%||||%|||
|||||-62.07||||62.07|
|信用风险特征组合（二）|1,075,767.82|0.12%|667,765.24||1,075,767.82|0.09%|667,765.24||
|||||%||||%|
|||49.46||-62.07||49.60||62.07|
|组合小计|844,599,810.70||667,765.24||1,189,453,064.28||667,765.24||
|||%||%||%||%|
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
|||||-5.00|||||
|计提坏账准备的其他应收|42,424.50|0.00%|2,121.23||42,424.50|0.00%|2,121.23|5.00%|
|||||%|||||
|款|||||||||
|合计|862,982,847.16|--|17,888,588.49|--|1,208,614,190.54|--|17,888,588.49|--|

其他应收款种类的说明
其他应收款种类的说明
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本公司及子公司将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大的判断标准为：单项金额超过人民币300,000.00元。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据如下：
信用风险特征组合(一)单独测试但未计提坏账准备的应收账款
信用风险特征组合(二)其他应收账款
按组合计提坏账准备的计提方法如下：
信用风险特征组合(一)风险评估法,当存在客观证据表明本公司及子公司将无法按应收款项的原有条款收回款项时，按组合计提坏账准备。
信用风险特征组合(二)账龄分析法
项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司及子公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|沈阳化工厂实业总公司|6,121,174.33|6,121,174.33|1.00%|账龄过长，预计无法收|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||回，全额计提坏账准备|
|沈阳市石油化学工业供||||账龄过长，预计无法收|
||4,707,351.40|4,707,351.40|1.00%||
|销公司||||回，全额计提坏账准备|
|||||账龄过长，预计无法收|
|沈阳市沈花化工厂|737,193.11|737,193.11|1.00%||
|||||回，全额计提坏账准备|
|||||账龄过长，预计无法收|
|山西省最高人民法院|711,184.66|711,184.66|1.00%||
|||||回，全额计提坏账准备|
|||||账龄过长，预计无法收|
|沈阳市树脂厂|613,810.21|613,810.21|1.00%||
|||||回，全额计提坏账准备|
|||||按照可回收性分别作分|
|其他|5,449,898.25|4,327,988.31|79.41%||
|||||析评价后计提|
|合计|18,340,611.96|17,218,702.02|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额金额 比例|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|429,476.40|39.92%|21,473.82|429,476.40|39.92%|21,473.82|
|5年以上|646,291.42|60.08%|646,291.42|646,291.42|60.08%|646,291.42|
|合计|1,075,767.82|--|667,765.24|1,075,767.82|--|667,765.24|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||垫付职工个人款，账龄一年以上，本公司按照|
|熊伟|42,424.50|2,121.23|5.00%|对于该款项的回收性|
|||||最佳估计对其余额计提了部分坏账。|
|合计|42,424.50|2,121.23|--|--|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：单项金额计提坏账的理由为：存在客观证据表明本公司及子公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|沈阳石蜡化工有限公司|子公司|647,957,728.78|一年以内|75.08%|
|沈阳金碧兰化工有限公|||||
||子公司|166,821,144.04|一年以内|19.33%|
|司|||||
|沈阳石蜡化工槽车运输|||||
||子公司|16,755,941.65|一到二年|1.94%|
|有限公司|||||
|沈阳实业总公司|第三方公司|6,121,174.33|五年以上|0.71%|
|沈阳石化供销公司|第三方公司|4,707,351.40|五年以上|0.55%|
|合计|--|842,363,340.20|--|97.61%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|沈阳石蜡化工有限公司|子公司|647,957,728.78|75.08%|
|沈阳金碧兰化工有限公司|子公司|166,821,144.04|19.33%|
|沈阳石蜡化工槽车运输有限公司||||
||子公司|16,755,941.65|1.94%|
|合计|--|831,534,814.47|96.35%|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|沈阳石蜡||||||||||||
|||1,834,255|1,834,255||1,834,255|||||||
|化工有限|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||,956.38|,956.38||,956.38|||||||
|公司||||||||||||
|沈阳石蜡||||||||||||
|化工槽车||510,000.0|510,000.0||510,000.0|||||||
||成本法|||||51.00%|51.00%|||||
|运输有限||0|0||0|||||||
|公司||||||||||||
|沈阳金碧||||||||||||
|||39,480,81|39,480,81||39,480,81||||39,480,81|||
|兰化工有|成本法|||||66.00%|66.00%|||||
|||2.97|2.97||2.97||||2.97|||
|限公司||||||||||||
|||1,874,246|1,874,246||1,874,246||||39,480,81|||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||,769.35|,769.35||,769.35||||2.97|||

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|571,067,796.43|653,104,644.81|
|其他业务收入|2,662,304.44|5,137,026.51|
|合计|573,730,100.87|658,241,671.32|
|营业成本|539,869,993.56|603,332,890.99|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|氯碱化工产品|571,067,796.43|537,225,182.94|653,104,644.81|598,503,735.75|
|合计|571,067,796.43|537,225,182.94|653,104,644.81|598,503,735.75|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|糊树脂|425,197,415.46|376,006,992.84|472,870,784.90|425,699,759.25|
|烧碱|127,161,602.97|116,519,494.05|142,782,244.48|131,143,890.12|
|液氯|6,383,008.62|27,407,304.18|9,542,623.93|29,943,393.43|
|其他|12,325,769.38|17,291,391.87|27,908,991.50|11,716,692.95|
|合计|571,067,796.43|537,225,182.94|653,104,644.81|598,503,735.75|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|沈阳地区|27,698,690.02|25,936,296.16|49,698,568.46|45,543,664.59|
|其他地区|543,369,106.41|511,288,886.78|603,406,076.35|552,960,071.16|
|合计|571,067,796.43|537,225,182.94|653,104,644.81|598,503,735.75|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|石家庄鸿业塑胶制品有限公司|19,494,017.09|3.40%|
|营口三征有机化工股份有限公司|18,941,980.63|3.30%|
|淄博英科医疗制品有限公司|18,633,333.37|3.25%|
|丹东五兴化纤纺织（集团）有限公司|15,519,068.39|2.70%|
|广东时利和汽车实业集团有限公司|13,559,658.08|2.36%|
|合计|86,148,057.56|15.01%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-30,003,722.24|-22,900,146.29|
|加：资产减值准备|1,136,493.16|985,355.81|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|25,874,856.58|28,549,173.81|

||||
|-|-|-|
|无形资产摊销|2,085,134.26|2,085,134.26|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||-80,682.63|-37,113.00|
|填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|127,571.98|-164,454.52|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-9,885,360.80|473,628.20|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|228,733,282.75|-177,356,443.94|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-11,823,743.04|-904,989.19|
|经营活动产生的现金流量净额|206,163,830.02|-169,269,854.86|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|321,282,479.38|159,294,537.87|
|减：现金的期初余额|375,580,310.77|120,192,731.88|
|现金及现金等价物净增加额|-54,297,831.39|39,101,805.99|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|80,682.63||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||23,645,463.54||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|债务重组损益|73,350.76||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|440,868.27||
|少数股东权益影响额（税后）|24,934.85||
|合计|24,215,430.35|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|-42,026,985.33|-122,598,375.66|3,058,482,919.84|3,097,953,113.19|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|-42,026,985.33|-122,598,375.66|3,058,482,919.84|3,097,953,113.19|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|-1.37%|-0.064|-0.064|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||-2.15%|-0.1|-0.1|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明