神州数码信息服务股份有限公司
2013年度
审计报告
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审计报告
公司财务报告
—合并资产负债表 1-2
—母公司资产负债表 3-4
—合并利润表 5
—母公司利润表 6
—合并现金流量表 7
—母公司现金流量表 8
—合并所有者权益变动表 9-10
—母公司所有者权益变动表 11-12
—财务报表附注 13-105
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
1.太光电信设立及上市情况
神州数码信息服务股份有限公司（以下简称本公司、公司或神州信息）前身为深圳市太光电信股份有限公司（以下简称太光电信），是经贵州省经济体制改革委员会出具的《关于同意改组成立“贵州凯涤股份有限公司”的批复》（黔体改股字【1993】第72号）、贵州省人民政府出具的《关于同意贵州凯涤股份有限公司公开发行股票并在异地上市的批复》（贵州省人民政府黔府函【1993】174号文）以及中国证券监督管理委员会出具的《证监发审字（1993）100号》文批准，由贵州省凯里涤纶厂作为主发起人，采取社会募集方式设立的股份有限公司，原名称为贵州凯涤股份有限公司，设立时总股本为7,438.88万股。
1994年4月8日，经深圳证券交易所《深证市字（1994）第7号》文批准，在深圳证券交易所挂牌上市交易，贵州省凯里涤纶厂持有太光电信 32,412,428股，占总股本的43.57%，为太光电信的控股股东。
首次公开发行上市完成时，股本结构如下：
||
|-|
|股份数量（万股）|
|3,241.24|
|2,197.64|
|2,000.00|
|200.00|
|7,438.88|

 2.太光电信历次股本及控股权变动情况
（1）1995年配股
1995年6月，太光电信召开第二次股东大会，审议同意以未分配利润按每10股送1股向全体股东送派红股。配股完成后，太光电信总股本增至8,182.77万股。
（2）2000年股权变更
2000年9月及11月，因无力偿还银行债务，太光电信原第一大股东贵州省凯里涤纶厂持有的3,565.37万股太光电信股份被贵州省高级人民法院分两次进行强制执行，分别变卖
给：北京新唐建筑装饰工程有限公司1,886.14万股，占太光电信股本总额的23.05%；北
京德惠俱乐部有限公司1,305.23万股，占太光电信股本总额的15.95%；广州银鹏经济发展
公司374万股，占太光电信股本总额的4.57%。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2000年9月7日，广东金龙基企业有限公司等八家公司股东与深圳市太光科技有限公司签订《股权转让协议》，广东金龙基企业有限公司等八家股东将合计持有的太光电信股份1,989.71万股转让给深圳市太光科技有限公司。
经过上述股权变动，深圳市太光科技有限公司成为太光电信的控股股东。
（3）2002年太光电信股权变更
2002年8月，巨龙信息技术有限责任公司收购太光电信第二大股东北京新唐建筑装饰工程有限公司和第三大股东北京德惠俱乐部有限公司合计所持有的太光电信股份1,983.37万股，占太光电信总股本的24.24%，成为太光电信第二大股东。
（4）2004年太光电信股权变更
2004年8月，因欠款纠纷，北京市第二中级人民法院将巨龙信息技术有限责任公司所持太光电信股份608.37万股（占太光电信总股本的7.44%）公开拍卖，由上海华之达商贸有限公司竞买取得并成为太光电信第三大股东。
（5）2004年太光电信控股股东更名
2004年11月9日，太光电信控股股东深圳市太光科技有限公司更名为深圳市申昌科技有限公司（以下简称“深圳申昌科技”）。
（6）2006年太光电信股权变更
2006年4月12日，太光电信第二大股东巨龙信息技术有限责任公司所持有的太光电信1,375万股股份被拍卖给四家公司，其中上海锯爱企业发展有限公司购买400万股，上海优麦点广告有限公司购买400万股，陕西瑞发投资有限公司购买400万股，海南合旺实业投资有限公司购买175万股。巨龙信息技术有限责任公司不再持有太光电信股份。
（7）2006年股权分置改革
2006年5月26日，太光电信召开2006年第二次临时股东大会审议通过了股权分置改革方案：以2005年12月31日流通股2,200万股为基数，按每10股转增4股的比例，以资本公积金向全体流通股股东转增股本。股权分置改革完成后，太光电信总股本增至9,062.77万股。
（8）2010年太光电信控股股东更名
2010年2月8日，太光电信控股股东深圳申昌科技更名为昆山市申昌科技有限公司（以下简称申昌科技）。截至重组前，申昌科技持有太光电信1,989.71万股，持股比例21.95%。
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（9）2013年度重大资产重组
根据太光电信2013年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司吸收合并神州信息并募集配套资金构成重大资产重组且构成关联交易的议案》、《关于公司吸收合并神州信息并募集配套资金具体方案的议案（修订）》、《关于公司与申昌科技签署<关于深圳市太光电信股份有限公司向特定对象发行股份之股份认购协议>的议案》、《关于公司与神州信息签署的<吸收合并协议>及其补充协议的议案》，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1578号《关于核准深圳市太光电信股份有限公司吸收合并神州数码信息服务股份有限公司并募集配套资金的批复》的核准，太光电信向神州信息的股东神州数码软件有限公司（以下简称神码软件）、天津信锐投资合伙企业（有限合伙）（以下简称天津信锐）、中新苏州工业园区创业投资有限公司（以下简称中新创投）、Infinity I-China Investments (Israel),L.P.（以下简称华亿投资）、南京汇庆天下科技有限公司（以下简称南京汇庆）发行319,399,894股股份（每股面值人民币1元）吸收合并神州信息，向控股股东申昌科技发行新股 21,186,440股募集配套资金，并申请增加注册资本人民币340,586,334元。
根据《吸收合并协议》及补充协议，太光电信向神州信息股东发行股份319,399,894股（发行价格为9.44元/股），用以支付吸收合并之对价；神州信息股东神码软件、天津信锐、中新创投、华亿投资、南京汇庆以其持有的神州信息的全部资产、负债及业务认购319,399,894股股份。太光电信向控股股东申昌科技发行股份募集配套资金的发行价格与向神州信息股东发行股份价格一致。
2013年 12月 17日，太光电信与神州信息签署《资产交割确认书》，自资产交割日 2013年 12月 17日起，神州信息的全部资产、负债、业务由太光电信享有和承担；神州信息的业务随资产、负债转由太光电信承担，由此产生的收益、风险由太光电信承担。
2013年12月23日，太光电信在资产过户完成后即向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理增发股份登记事项，新发股份于2013年12月30日正式上市。
2014年2月26日，太光电信注册资本变更为431,214,014元，并业经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2012A1055-8号《验资报告》验证。
太光电信吸收合并完成前控股股东为昆山市申昌科技有限公司；吸收合并完成后控股股东变更为神州数码软件有限公司（持股比例45.17%）。
3.其他基本情况
注册地址：广东省深圳市福田区滨河路北与彩田路东联合广场A座3608室；企业法人营业执照注册号440301103593790。
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2014年2月26日，经国家工商总局和深圳市市场监督管理局核准，太光电信完成了工商变更登记手续，公司名称由“深圳市太光电信股份有限公司”变更为“神州数码信息服务股份有限公司”（以2014年2月26日为界限，之前公司名称为“深圳市太光电信股份有限公司”，之后公司名称为“神州数码信息服务股份有限公司”），法定代表人由“宋波”变更为“郭为”。
变更后的经营范围主要为：研究、开发金融自助设备及相关应用软件，销售本公司所研发产品并提供售后服务；提供信息技术及相关技术的咨询、开发、技术服务；软件开发、信息系统的集成并提供售后服务；从事信息系统集成配套计算机硬件及零件、网络设备、多媒体产品、电子信息产品及通讯产品、办公自动化设备、仪器仪表、电器及印刷照排设备的批发、进出口及相关业务。
二、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1.财务报表的编制基础
太光电信向神州信息全部股东发行股份方式吸收合并神州信息。太光电信为吸收合并方和吸收合并完成后的存续方，神州信息为被吸收合并方，吸收合并完成后，神州信息全部资产、负债、业务、人员并入太光电信，神州信息予以注销。太光电信原有也是唯一的贸易业务全部终止，终止后，太光电信的业务与经营性资产全部为神州信息的业务与资产。
本次交易的标的资产为神州信息的全部资产、负债及其相关业务。
太光电信从事的主要业务为液晶薄膜显示面板贸易业务，本身并不具有生产液晶薄膜显示面板的能力，所销售液晶薄膜显示面板均从关联方昆山龙腾光电有限公司采购，采购完成后加价约3%后进行转卖。其从事液晶薄膜显示面板贸易业务更多的是为了维持其一定的收入规模。
2013年 12月 17日，神州信息与太光电信已办理完资产交割手续。本公司新发股份已于2013年12月30日正式上市。交易完成后，太光电信的全部业务和经营性资产已变更为神州信息的业务和资产。
基于上述重大资产重组方案及其重组交易完成前后控股股东及业务的变化，本次交易实际为不构成业务的反向购买，实质为神州信息通过太光电信实现了上市，故有关本次交易的会计处理和报表编制将依据《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17号）和《财政部关于做好执行会计准则企业 2008年年报工作的通知》（财会函[2008]60号），按照权益性交易原则处理，不得确认商誉或确认计入当期损益。
本次交易采用了吸收合并的方式，导致交易完成后会计上的母公司（神州信息）与
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法律上的母公司（太光电信）合二为一。基于交易实质可比性的原则，在编制本财务报表时，以会计上母公司即吸收合并完成前的神州信息的前期比较数据作为合并财务报表的比较数据，太光电信的交易完成后未构成业务的资产负债，视同以神州信息为主体在本次交易中以发行股份为对价取得的资产和负债，并按公允价值计量，在确定的交易完成日（2013年12月31日）确认计入本合并财务报表。本公司的前期比较个别财务报表为太光电信个别财务报表，其经营业绩反映的是太光电信原有业务的经营情况。
本财务报表系在前述重组事项完成的基础上，假设在本报告期间开始之日起本次重大资产重组既已完成，以业经审计的神州信息2012年度、2013年度合并财务报表以及太光电信 2012年度和 2013年度业经审计的财务报表为基础，按照企业会计准则的有关规定，采用下述会计政策、会计估计及合并财务报表的编制方法，在可持续经营的前提下进行编制和披露。
2.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3.会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价值入账外，均以历史成本为计价原则。
6.企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
7.合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
8.现金及现金等价物
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损
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益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10.金融资产和金融负债
（1）金融资产
1）金融资产分类
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
2）金融资产确认与计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。
3）金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司可供出售金融资产，年末按照市场价值确认的公允价值，较按照市场价值确认的初始成本，下跌幅度达到或超过50%以上；或截至资产负债表日持续下跌时间已经达到或超过12个月，本公司根据成本与年末公允价值的差额确认累积应计提的减值准备。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
（2）金融负债
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1)金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
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2)金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11.应收款项坏账准备
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项，计提坏账准备。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。应收款项中与关联公司的往来一般不计提坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过500万元的应收款项视为重大单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差计提方法 额，计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据及方法
对于同一个项目，将超期账龄在 180天以上或者欠款账龄在720天以上的应收账款原值进行汇总，如果汇总金额在100万账期组合I
元以上，对该项目所有的应收账款全额计提坏账准备；如果取得客户回款证明，则按照账期组合II计提坏账准备
以应收账款的信用期限为风险特征划分组合，按账期分析法计账期组合II
提坏账准备
与交易对象关系组合 以关联方往来款划分组合，不计提坏账准备
款项性质组合 投标和保函保证金、房租押金、个人借款等不计提坏账准备
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1）账期组合的应收账款坏账准备计提方法如下：
本公司根据以前年度的实际损失率为基础，依据合同约定付款条款，结合客户现时情况，制定对不同客户的应收账款账期及各账期对应的坏账准备计提比例，据此计算应计提的坏账准备。
i．账期组合I
本公司根据合同付款条件将付款期限延伸 60天为信用账期，对于一个项目，将超账期账龄在180天以上或者欠款账龄在720天以上的应收账款原值进行汇总，如果汇总金额在 100万元以上，对该项目所有的应收账款全额计提坏账准备，如果取得客户回款证明，则按照账期组合II计提坏账准备。
ii． 账期组合II
具体计提比例如下：
超期账龄 应收账款计提比例（%）
未超账期 0
1-90天 5
91-180天 10
181-270天 20
271-360天 50
361天以上 100
其他应收款主要为投标和保函保证金、房租押金和个人借款等，不适用账期组合，按照款项性质组合不计提坏账准备。
iii．采用其他方法计提应收款项坏账准备的计提方法如下：
与交易对象关系组合 以关联方往来款划分组合，不计提坏账
款项性质组合 投标和保函保证金、房租押金、个人借款等不计提坏账准备（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险单项计提坏账准备的理由
特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏坏账准备的计提方法
账准备
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12.存货
本公司存货主要包括库存商品、在产品、在途物资等。
存货实行永续盘存制。存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用按照项目单独核算的移动加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；
其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13.长期股权投资
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
14.投资性房地产
本公司投资性房地产指已出租的房屋建筑物。
本公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，以已出租房屋建筑物的评估价格做为公允价值。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，
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将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15.固定资产
本公司固定资产是指公司所拥有或控制的、使用年限在一年以上的，单位价值在人民币 5000元（含）以上，并在使用过程中保持原有实物形态的资产，包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备。
固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残值率、分类折旧年限、折旧率如下：
||||
|-|-|-|
|类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|
|房屋建筑物|40|10|
|机器设备|5|0-10|
|运输设备|5|0-10|
|办公设备|5|0-10|

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额
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计入当期损益。
16.在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
17.借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18.无形资产
本公司无形资产包括专利技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
专利技术、软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的
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有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
19.研究与开发
本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
20.非金融长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
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出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
21.商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
22.长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23.职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
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如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
24.股份支付
股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
25.应付债券
应付债券包括本公司发行的企业债券。
企业债券按照实际发行价格扣除直接归属的交易费用作为初始确认金额，后续采用实际利率法按摊余成本进行计量。
26.预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价
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值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
27.收入确认原则
本公司的营业收入主要包括系统集成收入、技术服务收入、应用软件开发和金融专用设备相关业务收入等，收入确认原则如下：
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，依据外部阶段证明，按完工百分比法确认相关的劳务收入。完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
收入确认的具体处理方法：
（1）系统集成收入
若系统集成业务所涉及的销售商品部分与提供劳务部分能分开且单独计量时，则销售商品收入在发货后并得到客户的收货证明时确认收入；对于能区分并能单独计量的劳务收入在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；若由于业务特点销售商品部分与提供劳务部分不能区分的，对于在同一个会计年度开始并完成的系统集成业务，系统集成收入在项目完工，并收到客户的项目完工验收单时确认，对于系统集成业务的开始和完工分属不同的会计年度，且在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（2）技术服务、应用软件开发收入
依据外部阶段证明，按照完工百分比法确认收入。对于在同一个会计年度开始并完成的业务，其收入在项目完工，并收到客户的项目完工验收单时确认，对于业务的开始和完
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工分属不同的会计年度，且在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；对于软件产品的销售，以客户验收确认，作为销售收入的实现。
（3）金融专用设备相关业务收入：本公司在已将金融专用设备所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的金融专用设备实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，即发货时确认销售金融专用设备收入的实现。
28.租赁
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
29.政府补助
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30.递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得
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税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31.所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
32.分部信息
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
分部间转移价格参照市场价格确定。
33.终止经营
终止经营是指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作出决议、本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。
34.重要会计判断和估计
编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公
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司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本公司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）商誉减值准备的会计估计
本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折率高于目前采用的折现率，本公司需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的商誉减值损失。
（4）固定资产减值准备的会计估计
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本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的固定资产减值准备。
（5）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于本公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。
上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（6）固定资产、无形资产的可使用年限
本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
三、税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
1.企业所得税
（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本公司适用所得税税率为25%。
（2）本公司之子公司神州数码系统集成服务有限公司 2009年 6月取得高新技术企业认证,并于2012年5月通过高新技术企业复审。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2012年和2013年适用所得税税率为15%。
（3）神州数码系统集成服务有限公司之子公司神州数码信息系统有限公司 2008
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年12月取得高新技术企业认证，并于2011年10月通过高新技术企业复审。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2012年和2013年适用所得税税率为15%。
（4）神州数码系统集成服务有限公司之子公司神州数码国信信息技术（苏州）有限公司自2008年9月取得高新技术企业认证，并于2011年9月通过高新技术企业复审。
根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2012年和2013年适用所得税税率为15%。
（5）神州数码信息系统有限公司之子公司神州数码信息系统（扬州）有限公司成立于 2008年 11月，2009年获得软件生产企业认证。根据《中华人民共和国企业所得税法》及财政部《国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。2010年免征企业所得税，2011年至2013年减半征收。
（6）神州数码系统集成服务有限公司之子公司 Digital China Software (BVI)Ltd.以及Digital China Software (BVI)Ltd.之子公司Digital China Advance SystemLtd.、Digital China Financial Service HoldingLimited、Digital China Guo Feng HoldingLimited为香港居民企业，其所得税适用香港税务法例。按照香港税务法例，其适用利得税税率为16.5%，其中 Digital China Advance SystemLtd.申请海外收入税务优惠，不缴纳利得税。
（7） Digital China Software (BVI)Ltd.之子公司深圳神州数码信息技术服务有限公司为外商投资企业。根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》规定，公司2010年适用税率为22%，2011年适用税率为24%，2012年和2013年适用税率为25%。
（8） Digital China Financial Service Holding Limited之子公司神州数码融信软件有限公司2008年12月取得高新技术企业认证，并于2011年10月通过高新技术企业复审。根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部和国家税务总局印发的发改高技[2013]234、2458号文件，神州数码融信软件有限公司被核定为国家规划布局内重点软件企业，2012年和2013年的适用税率为10%。
（9）神州数码系统集成服务有限公司之子公司神州数码金信科技股份有限公司自2008年12月取得高新技术企业认证，并于2011年10月通过高新技术企业复审。根据国务院1991年3月6日批准发布《国家高新技术产业开发区税收政策的规定》、《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》“京政发[1988]49号”文件规定，新技术企业自开办之日起，前三年免交企业所得税，第四至六年按减半征收，第七年以后按15%计缴。2012年和 2013年适用税率15%。神州数码金信科技股份有限公司之子公司广州神州金信电子
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
科技有限公司为软件生产企业，根据“财税[2008]1号”文件，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。该公司 2010年为第一个获利年度，2010年和2011年免税，2012年和2013年所得税税率为12.5%。
本公司除上述外的其他下属公司所得税适用税率均为25%。
2.增值税
（1）本公司商品销售收入适用增值税，税率为17%。购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
（2）本公司技术服务收入适用增值税，税率为6%。采购技术服务所支付的增值税进项税可以抵扣销项税。增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
（3）根据国发[2011]4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》，本公司之子公司神州数码系统集成服务有限公司、神州数码信息系统有限公司、神州数码国信信息技术（苏州）有限公司、神州数码融信软件有限公司、神州数码金信科技股份有限公司自 2011年销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（4）神州数码信息系统（海南）有限公司和神州数码(西安)软件有限公司为增值税小规模纳税人，税率为3%。
本公司其余下属公司商品销售收入适用增值税，税率为17%。购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
3.营业税
（1）本公司营业税以应税营业收入为计税依据，适用税率为5%。
（2）根据中共中央国务院中发[1999]14号《关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》及国发[2011]4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》，神州数码信息系统有限公司、神州数码国信信息技术（苏州）有限公司、神州数码信息系统（扬州）有限公司、深圳神州数码信息技术服务有限公司、神州数码融信软件有限公司对技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询及技术服务的收入，免征营业税。营业税改为增值税后，此类收入免征增值税。
4.城建税及教育费附加
（1）本公司城市维护建设税、教育费附加，适用税率分别为7%、3%。自 2011年2月开始地方教育费附加的适用税率提高到2%。
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）神州数码系统集成服务有限、上海神州数码信息技术服务有限公司、深圳神州数码信息技术服务有限公司和神州数码融信软件有限公司城市维护建设税和教育费附加，适用税率分别为7%、3%。深圳神州数码信息技术服务有限公司和上海神州数码信息技术服务有限公司自2011年1月开始按2%缴纳地方教育费附加，神州数码融信软件有限公司和神州数码系统集成服务有限公司自2012年1月开始按2%缴纳地方教育费附加。
（3）神州数码信息系统（无锡）有限公司、神州数码信息系统（扬州）有限公司、神州数码信息系统（苏州）有限公司城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加均以应缴纳流转税额为计税依据，适用税率分别为7%、3%、1%，自2011年2月起地方教育费附加的适用税率提高到2%。
（4）神州数码信息系统有限公司城市维护建设税、教育费附加以应缴纳流转税额为计税依据，适用税率分别为7%、3%；自2012年1月开始按2%缴纳地方教育费附加。
（5）神州数码信息系统（佛山）有限公司的城市维护建设税、教育费附加的适用税率分别为7%、3%。神州数码信息系统（海南）有限公司的城市维护建设税、教育费附加的适用税率分别为5%、3%。地方教育费附加均适用2%的税率。
（6）神州数码（西安）软件有限公司城市维护建设税和教育费附加的适用税率分别为7%、3%。自2011年2月开始按2%的税率缴纳地方教育费附加。
5.房产税
本公司自用房产以房产原值的80%为计税依据，适用税率为1.2%。出租房产以租金收入为计税依据，适用税率为12%。
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
四、企业合并及合并财务报表
（一）子公司
||||
|-|-|-|
|公司类型|注册地|注册资本（人民币万元）|

非同一控制下企业合并取得的子公司
||||
|-|-|-|
|有限责任公司(法人独资)|北京|80,000.00|
|一人有限责任公司（法人独资）|上海|1,000.00|
|其他有限责任公司|北京|5,190.70|
|有限责任公司|BVI|5,000万美元|
|有限公司(法人独资)内资|苏州|1,000.00|
|股份有限公司（非上市、外商投资企业投资）|北京|6,006.00|
|有限公司(法人独资）内资|无锡|1,000.00|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|公司类型|注册地|注册资本（人民币万元）|
|有限责任公司(外国法人独资）|深圳|240万美元|
|有限责任公司|香港|53,250万港元|
|有限责任公司|香港|10,000港元|
|有限责任公司（法人独资）|广州|1,000.00|
|有限公司（法人独资）内资|南京|1,000.00|
|有限公司（法人独资）内资|扬州|600.00|
|有限责任公司(法人独资）|佛山|1,000.00|
|有限责任公司（法人独资）|海南|1,000.00|
|有限责任公司|香港|3,000万美元|
|有限责任公司(台港澳法人独资）|北京|10,000万港元|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|公司类型|注册地|注册资本（人民币万元）|
|有限责任公司（台港澳法人独资）|北京|200万美元|
|有限责任公司(外商投资企业法人独资）|北京|200|
|有限责任公司(法人独资）|北京|1,321.00|
|有限责任公司(外商投资企业投资）|西安|2,000.00|

（续）
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投资金额（万元）||持股比例（%）||表决权比例（%）||是否合并报表||
|2013年12月31日|2012年12月31日|2013年12月31日|2012年12月31日|2013年12月31日|2012年12月31日||2013年12月31日|

非同一控制下企业合并取得的子公司
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|78,711.56|78,711.56|100|100|100|100|是||
|1,010.80|1,010.80|100|100|100|100|是||
|2,026.33|2,026.33|46|46|46|46|是|2,193.93|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|9,407.93|1,244.16|100|100|100|100|是|
|526.18|526.18|100|100|100|100|是|
|34,500.00|34,500.00|100|100|100|100|是|
|1,000.00|1,000.00|100|100|100|100|是|
|1,989.56|1,989.56|100|100|100|100|是|
|10,000.0001万港元|1港元|100|100|100|100|是|
|10,418.20|10,418.20|100|100|100|100|是|
|1,000.00|1,000.00|100|100|100|100|是|
|1,174.50|1,174.50|100|100|100|100|是|
|600.00|600.00|100|60|100|60|是|
|1,000.00|1,000.00|100|100|100|100|是|
|1,000.00|1,000.00|100|100|100|100|是|
|635.80|635.80|100|100|100|100|是|
|10,418.20|10,418.20|100|100|100|100|是|
||1,625.24||100||100|是|
|||||||是|
|||||||是|
|2,000.00|2,000.00|100|100|100|100|是|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
*1、2013年3月25日，本公司之子公司神州数码系统集成服务有限公司对其子公司Digital China Software(BVI)Limited增资1,300万美元。
*2、2013年 3月 25日，本公司之子公司 Digital China Software(BVI) Limited对其子公司 Digital China Advanced Systems Limited增资10,000万港币。
*3、2013年9月6日，本公司之子公司神州数码信息系统（扬州）有限公司注册资本减少至600万元，2013年11月11日，完成工商变更登记手续，变更后注册资本600万元人民币。由本公司之子公司神州数码信息系统有限公司100%持股。
*4、2013年8月31日，本公司之子公司北京神州数码国锋软件有限公司股东会作出决议，成立清算组进入清算阶段。
*5、2012年9月4日，本公司之子公司神州数码（北京）咨询有限公司进入清算阶段，2013年6月17日，取得了北京中红格会计师事务所出具的中红审字[2013]第1-093号清算审计报告，2013年7月23日，完成工商注销手续。
*6、2012年9月4日，本公司之子公司北京神州数码锦华软件有限公司进入清算阶段，2013年6月17日，取得了北京中红格会计师事务所出具的中红审字[2013]第1-094号清算审计报告，2013年7月23日，完成工商注销手续。
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）报告期内合并财务报表合并范围的变动
2013年度不再纳入合并范围的公司情况
||||
|-|-|-|
|不再纳入合并范围的原因|持股比例（%）|2013年8月31日净资产|
|清算|100.00|7,696,485.95|

（三）报告期内发生的企业合并
1．通过非同一控制下企业合并取得的子公司的情况
2013年，太光电信通过向神州信息股东发行股份的方式吸收合并神州信息，该合并为非同一控制下企业合并，且为不构成业务的反向购买。通过非同一控制下企业合并取得的子公司，详见本附注四（一）所述。
（1）购买日为2013年12月31日，确定依据为：
1）企业合并协议已获股东大会通过；
《关于公司吸收合并神州信息并募集配套资金构成重大资产重组且构成关联交易的议案》、《关于公司吸收合并神州信息并募集配套资金具体方案的议案》、《关于公司与申昌科技签署<关于深圳市太光电信股份有限公司向特定对象发行股份之股份认购协议>的议案》、《吸收合并协议》业经太光电信第六届董事会第三次会议、2013年第二次临时股东大会决议通过。
2） 2013年12月16日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1578号《关于核准深圳市太光电信股份有限公司吸收合并神州数码信息服务股份有限公司并募集配套资金的批复》之核准。
3）参与合并各方已于2013年12月17日办理了神州信息资产交接手续；
4）神州信息工商注销手续于2013年12月23日办理完毕。
5） 2013年 12月 23日，太光电信在资产过户完成后即向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理增发股份登记事项，新发股份于2013年12月30日正式上市。
（2）被购买方（太光电信）可辨认资产负债情况
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2013年12月31日（购买日）
项目
||
|-|
|账面价值|
|61,257,774.06|
|61,146,565.95|
|22,438.00|
|14,597,811.80|
|3,278,209.98|
|1,179,209.16|
|9,011,189.54|
|46,659,962.26|

2．反向购买
|||
|-|-|
|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法|
|在本次交易中，太光电信作为发行权益性证券的一方，吸收合并完成后，全部业务和经营性资产均为神州信息的业务和资产，控股股东由昆山市申昌科技有限公司变更为神州信息的控股股东神州数码软件有限公司|神州信息实质为会计上母公司，太光电信的交易完成后未构成业务的资产负债，视同以神州信息为主体在本次交易中以发行股份为对价取得的资产和负债，并按公允价值计量（因太光电信不具备投入产出能力的资产，其公允价值即为账面价值）|

（四）外币报表折算
|||
|-|-|
|资产负债表||
|2013年12月31日|2012年12月31日|
|1港元=0.79481人民币|1港元=0.81030元人民币|
|1港元=0.79481人民币|1港元=0.81030元人民币|
|1港元=0.79481人民币|1港元=0.81030元人民币|
|1港元=0.79481人民币|1港元=0.81030元人民币|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
五、合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013年12月31日|||||
|原币|折算汇率|折合人民币|原币|折算汇率|
|||49,734.74|||
|||49,734.74|||
|||1,532,365,014.59|||
|||1,516,916,832.47|||
|2,260,414.44|6.15980|13,923,700.87|3,049,139.87|6.27980|
|1,904,121.46|0.79481|1,513,414.78|2,310,689.36|0.81030|
|176,922.00|0.06255|11,066.47|||
|||35,691,297.98|||
|||35,691,297.98|||
|||1,568,106,047.31|||

2013年12月31日其他货币资金受限金额35,691,297.98元，其中，银行承兑汇票保证金166,297.98元，反担保保证金押金22,400,000.00元，履约保证金13,125,000.00元。
2.应收票据
（1）应收票据种类
||
|-|
|2013年12月31日|
|46,318,871.47|
|46,318,871.47|

（2）于2013年12月31日已经背书给他方但尚未到期的票据
||||
|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|
|中兴通讯股份有限公司|2013.09.24|2014.02.25|
|北京易华录信息技术股份有限公司|2013.07.19|2014.01.19|
|四川省有线广播电视网络股份有限公司|2013.10.25|2014.04.25|
|包头市成峰金属制品有限公司|2013.07.25|2014.01.25|
|惠州比亚迪电池有限公司|2013.07.19|2014.01.19|
|邵阳市双清区永丰电器商行|2013.10.14|2014.01.14|
|大连派思燃气系统股份有限公司|2013.08.27|2014.02.26|
|中国电信集团系统集成有限责任公司|2013.12.10|2014.01.10|
|苏州德丰电机有限公司|2013.07.18|2014.01.18|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.应收账款
（1）应收账款分类
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2013年12月31日|||||||
|金额|比例%|坏账准备|比例%|金额|比例%|坏账准备|
|—|—|—|—|—|—|—|
|98,751,441.81|3.32|98,751,441.81|100.00|57,465,604.91|2.06|57,465,604.91|
|2,862,255,404.65|96.13|205,123,186.11|7.17|2,712,374,887.21|97.19|132,786,131.19|
|8,779,803.72|0.29|||20,826,041.08|0.75||
|2,969,786,650.18|99.74|303,874,627.92|10.23|2,790,666,533.20|100.00|190,251,736.10|
|7,762,363.27|0.26|7,762,363.27|100.00||||
|2,977,549,013.45|100.00|311,636,991.19|10.47|2,790,666,533.20|100.00|190,251,736.10|

组合中，采用账期组合II计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013年12月31日|||||
|金额|比例（%）|坏账准备|金额|比例（%）|
|2,239,775,072.41|0.00||2,088,160,275.84|0.00|
|239,620,682.89|5.00|11,981,034.35|281,021,285.99|5.00|
|135,191,463.96|10.00|13,519,146.40|201,506,888.97|10.00|
|59,284,669.46|20.00|11,856,933.89|38,530,102.51|20.00|
|41,234,888.93|50.00|20,617,444.47|24,555,954.06|50.00|
|147,148,627.00|100.00|147,148,627.00|78,600,379.84|100.00|
|2,862,255,404.65||205,123,186.11|2,712,374,887.21||

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）2013年实际核销的应收账款
||||
|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|
|货款|1,200,000.00|账龄超过三年款项无法收回|
||264,133.41||
||1,464,133.41||

（3）2012年实际核销的应收账款
||||
|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|
|货款|546,400.00|账龄超过三年款项无法收回|
||428,152.19||
||293,248.42||
||285,943.85||
||177,500.00||
||100,000.00||
||2,226,145.46||
||4,057,389.92||

（4）2013年12月31日应收账款余额中不含持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（5）2013年12月31日应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|
|非关联方|457,157,481.45|1年以内、1-2年、2-3年|
|非关联方|174,356,121.42|1年以内、1-2年|
|非关联方|91,156,653.24|1年以内、1-2年、2-3年|
|非关联方|63,876,883.49|1年以内、1-2年、3年以上|
|非关联方|55,617,679.42|1年以内、1-2年、2-3年|
||842,164,819.02||

（6）应收关联方账款情况见本附注六（三）、1所述。
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（7）应收账款中外币余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013年12月31日|||||
|原币|折算汇率|折合人民币|原币|折算汇率|
|25,912,067.67|6.15980|159,613,154.43|21,838,004.44|6.27980|
|—|—|159,613,154.43|—|—|

 4.预付款项
（1）预付款项账龄
||||
|-|-|-|
|2013年12月31日|||
|金额|比例（%）|金额|
|70,112,672.13|100.00|46,232,204.41|
|||5,332,754.57|
|70,112,672.13|100.00|51,564,958.98|

（2）2013年12月31日预付款项主要单位
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|
|非关联方|31,000,000.00|1年以内|
|非关联方|8,239,985.74|1年以内|
|非关联方|5,849,365.49|1年以内|
|非关联方|5,800,952.08|1年以内|
|非关联方|4,377,160.00|1年以内|
||55,267,463.31||

（3）2013年12月31日预付款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）预付款项中外币余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013年12月31日|||||
|原币|折算汇率|折合人民币|原币|折算汇率|
|1,420,253.61|6.15980|8,748,478.19|2,448,549.25|6.27980|
|—|—|8,748,478.19|—|—|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5.其他应收款
（1）其他应收款分类
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2013年12月31日|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|
|30,804,760.00|24.71|30,804,760.00|100.00||||
|—|—|—|—|—|—|—|
|86,554,907.22|69.43|||89,200,460.71|100.00||
|23,000.00|0.02|562.00|2.44||||
|86,577,907.22|69.45|562.00||89,200,460.71|100.00||
|7,275,499.29|5.84|7,275,499.29|100.00||||
|124,658,166.51|100.00|38,080,821.29|30.55|89,200,460.71|100.00||

（2）2013年12月31日其他应收款中不含持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款。
（3）2013年12月31日其他应收款金额前五名单位情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|占其他应收款总额的比例（%）|
|非关联方|19,984,760.00|5年以上|16.03|
|非关联方|13,720,000.00|1-2年|11.01|
|非关联方|6,077,900.00|1-2年|4.88|
|非关联方|5,800,000.00|5年以上|4.65|
|非关联方|5,020,000.00|5年以上|4.03|
||50,602,660.00||40.60|

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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）其他应收款中外币余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013年12月31日|||||
|原币|折算汇率|折合人民币|原币|折算汇率|
|10,000.00|0.79481|7,948.10|7,403.00|0.81030|
|1,999,679.00|0.06255|125,079.92|1,102,642.00|0.07577|
|19,297.00|6.15980|118,865.66|||
|—|—|251,893.68|—|—|

 6.存货
（1）存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013年12月31日|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|342,828,228.74||342,828,228.74|298,381,861.59||
|236,382,523.52|38,565,201.35|197,817,322.17|496,494,503.66|22,486,079.85|
|122,864,529.85||122,864,529.85|401,492,963.81||
|172,711,874.21||172,711,874.21|141,454,383.37||
|751,922,626.47|38,565,201.35|713,357,425.12|936,330,748.62|22,486,079.85|

（2）存货跌价准备
|||||
|-|-|-|-|
|2012年12月31日|本期增加|本期减少||
|||转回|其他转出|
|22,486,079.85|22,943,230.75||6,864,109.25|
|22,486,079.85|22,943,230.75||6,864,109.25|

存货跌价准备本期转出的原因为计提跌价准备的库存商品销售，相应跌价准备转出。
7.其他流动资产
||
|-|
|2013年12月31日|
|984,276.33|
|570,234.10|
|207,070.53|
|1,761,580.96|

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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8.可供出售金融资产
项目 可供出售权益工具
年初公允价值
权益工具的成本 116,682,628.71年末公允价值 77,678,886.61累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -37,213,262.49累计计入外币报表折算差额的金额 -1,790,479.61已计提减值金额
本公司之子公司 Digital ChinaSoftware（BVI）Limited对株式会社SJI（英文名称 SJIINC.）的投资自2013年1月转为可供出售金融资产核算，详见本附注五、9所述。
2013年 5月，Digital China Software(BVI) Limited与 EPS株式会社签订股份转让协议，将DigitalChinaSoftware(BVI)Limited持有的SJIINC.的8,000股转让给EPS株式会社，转让价格依据 2013年 5月 13日的股价而定。2013年 5月 14日，Digital China Software(BVI)Limited收到EPS株式会社支付的779,248.61美元（4,846,741.28元人民币）股权转让款。本次股权转让确认投资损失860,252.99元，其中其他资本公积转入投资损失的金额为696,097.11元。
9.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
||
|-|
|2013年12月31日|
|7,696,485.95|
|353,461,129.04|
|361,157,614.99|
|361,157,614.99|

（2）按权益法、成本法核算的长期股权投资
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|持股比例（%）|表决权比例（%）|投资成本|2012年12月31日|本期增加|本期减少|2013年12月31日|
|49.00|49.00|490,000.00|3,506,538.15|2,300,796.38||5,807,334.53|
|45.45|47.00|1,000,000.00|1,716,990.33|327,104.10|79,900.00|1,964,194.43|
|49.80|47.00|2,490,000.00|1,446,622.81|-846,584.04||600,038.77|

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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|持股比例（%）|表决权比例（%）|投资成本|2012年12月31日|本期增加|本期减少|2013年12月31日|
|19.57|19.57|211,771,519.69|242,489,115.17||242,489,115.17||
|23.96|23.96|268,248,884.49|321,417,663.59|23,671,897.72||345,089,561.31|
|||484,000,404.18|570,576,930.05|25,453,214.16|242,569,015.17|353,461,129.04|
|100|100|13,601,000.00|9,030,219.79||9,030,219.79||
|100|100|877,991.29|1,868,321.13||1,868,321.13||
|100|100|16,252,392.00||7,696,485.95||7,696,485.95|
|||30,731,383.29|10,898,540.92|7,696,485.95|10,898,540.92|7,696,485.95|
|||514,731,787.47|581,475,470.97|33,149,700.11|253,467,556.09|361,157,614.99|

*1、SJIINC.注册资本3,552,101,604.00日元。注册地：日本。本公司之子公司Digital ChinaSoftware（BVI）Limited对其出资 2,805,000,000.00日元，折合人民币211,771,519.69元，持有其股权比例23.65%。
2011年10月，SJIINC.进行股票定向增发，导致DigitalChinaSoftware（BVI）Limited对其持股比例被稀释为20.54%。
Digital ChinaSoftware（BVI）Limited向SJIINC.派出的两位董事中一位签署放弃董事会表决的声明，自2013年1月1日起放弃董事会投票权,对持有的SJIINC.的投资有出售意图，且SJIINC.于2012年12月发行可转换债券，可转债持有人拥有对SJIINC.财务与经营潜在表决权，以上因素导致对SJIINC.不再具备重大影响，故自2013年1月将对 SJIINC.的投资转为按可供出售金融资产核算，并以公允价值计量。
2013年 5月，Digital China Software(BVI) Limited与 EPS株式会社签订股份转让协议，将DigitalChinaSoftware(BVI)Limited持有的SJIINC.的8,000股转让给EPS株式会社，出售完成后，DigitalChinaSoftware（BVI）Limited公司持有SJIINC.股权比例为19.57%。
*2、2012年9月，本公司之子公司北京神州数码锦华软件有限公司和神州数码（北京）咨询有限公司进入清算阶段，本公司对其投资转为成本法核算。2013年7月，该两家公司已办理完工商注销手续。
*3、2013年8月31日，本公司之子公司北京神州数码国锋软件有限公司股东会作出决议，成立清算组进入清算阶段。自2013年9月将其投资转为成本法核算。
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）2013年度对联营企业投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例（%）|表决权比例（%）|2013年12月31日资产总额|2013年12月31日负债总额|2013年12月31日净资产总额|2013年度主营业务收入总额|
|49.00|49.00|24,884,720.65|13,033,017.45|11,851,703.20|33,332,738.39|
|45.45|47.00|7,759,452.32|3,507,974.77|4,251,477.55|14,894,530.13|
|49.80|47.00|2,928,136.36|1,949,330.45|978,805.91|1,943,184.99|
|23.96|23.96|986,552,364.88|349,987,507.42|636,564,857.46|1,057,938,751.78|

根据神州数码信息系统（苏州）有限公司章程，神州信息之子公司神州数码信息系统（苏州）有限公司持有平湖神州数码博海科技有限公司股权比例为45.45%，分红比例为47%。
根据合作投资协议，神州信息之子公司神州数码信息系统（苏州）有限公司持有宁波神州数码宏博信息技术有限公司股权比例为49.80%，分红比例为47%。
（4）长期股权投资减值准备
||||
|-|-|-|
|2012年12月31日|本期增加|本期减少|
|120,044,381.34||120,044,381.34|
|120,044,381.34||120,044,381.34|

SJIINC.为日本上市公司，神州信息之子公司Digital ChinaSoftware（BVI）Limited对SJIINC.持股20.54%。2012年度SJIINC.经营业绩由2011年度盈利转变为亏损。2012年 12月 31日，Digital ChinaSoftware（BVI）Limited根据 SJIINC.公司的股票市价，对其进行减值测试并计提减值准备。
SJIINC.的2012年末股票收盘价9,860日元/股，Digital ChinaSoftware（BVI）Limited对SJIINC.持股17万股，Digital ChinaSoftware（BVI）Limited对SJIINC.股权投资的账面价值为242,489,115.17元，计提减值准备120,044,381.34元。
2013年1月，本公司将对SJIINC.的投资转为按可供出售金融资产核算，其计提的长期股权投资减值准备相应转出。
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10.固定资产
|||||
|-|-|-|-|
|2012年12月31日|本期新增||本期减少|
|380,152,006.66|74,153,845.40||18,611,866.24|
||45,256,243.50|||
|255,136,498.01|13,361,503.44||6,442,813.50|
|3,796,169.70|23,642.00||262,100.00|
|121,219,338.95|15,512,456.46||11,906,952.74|
|208,775,537.50|本期新增|本期计提|12,378,168.60|
|||763,699.11||
|135,599,903.57|397,953.47|33,099,068.05|1,558,284.24|
|2,368,717.75||408,723.73|262,100.09|
|70,806,916.18|213,900.81|15,856,227.18|10,557,784.27|
|171,376,469.16|—|||
||—|||
|119,536,594.44|—|||
|1,427,451.95|—|||
|50,412,422.77|—|||

（1）本期增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为7,355,720.45元。本期增加的累计折旧中，本期计提50,127,718.07元。
（2）本期增加房屋建筑物系神州信息之子公司神州数码系统集成服务有限公司西安分公司自西安神州数码实业有限公司购买，详见附注六（二）6所述。
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11.在建工程
（1）在建工程明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013年12月31日|||||
|账面余额|减值准备|账面净额|账面余额|减值准备|
|1,662,109.44||1,662,109.44|6,415,148.37||
|1,662,109.44||1,662,109.44|6,415,148.37||

（2）在建工程项目变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|2012年12月31日|本期增加|本期减少||
|||转入固定资产|其他减少|
|6,415,148.37|2,602,681.52|7,355,720.45||
|6,415,148.37|2,602,681.52|7,355,720.45||

在建工程项目资金来源均为自有资金。
12.无形资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|2012年12月31日|本期增加|||本期减少|
|45,702,878.09|900,340.36|||275,006.00|
|41,098,875.50|900,340.36|||275,006.00|
|4,604,002.59|||||
|36,753,418.20|本期摊销|汇率变动|其他增加|226,880.24|
|35,390,364.51|2,009,547.83|72,661.24|53,344.00|226,880.24|
|1,363,053.69|920,800.52||||
|8,949,459.89|||||
|5,708,510.99|||||
|3,240,948.90|||||

本期增加的累计摊销中，本期摊销2,930,348.35元。
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
13.商誉
|||||
|-|-|-|-|
|2012年12月31日|本期增加|本期减少|2013年12月31日|
|193,671,128.85|||193,671,128.85|
|193,671,128.85|||193,671,128.85|

该商誉为神州数码融信软件有限公司于2010年非同一控制收购神州数码金信科技股份有限公司股权产生，合并对价308,980,000.00元，合并日神州数码融信软件有限公司应享有的被购买方可辨认净资产为115,308,871.15元，差额193,671,128.85元计入商誉。
2012年11月，神州信息之子公司神州数码系统集成服务有限公司与神州数码融信软件有限公司签订股权转让协议，以 30,898.00万元的对价购买神州数码金信科技股份有限公司的全部股权。
14.长期待摊费用
||||
|-|-|-|
|2012年12月31日|本期增加|本期摊销|
|2,837,756.03|3,809,308.60|1,658,647.19|
|269,374.05|117,484.91|142,121.08|
|3,107,130.08|3,926,793.51|1,800,768.27|

 15.递延所得税资产
（1）已确认递延所得税资产
||
|-|
|2013年12月31日|
|45,973,101.96|
|45,973,101.96|

（2）可抵扣差异项目明细
||
|-|
|2013年12月31日|
|270,130,626.43|
|37,451,186.40|
|392,624.60|
|307,974,437.43|
|10%、15%、25%|

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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
16.资产减值准备明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
|2012年12月31日|本期增加||本期减少||
||本期计提|其他增加|本期转回|其他转出|
|190,251,736.10|115,796,303.98|45,843,184.56||2,173,412.16|
|22,486,079.85|22,943,230.75|||6,864,109.25|
|120,044,381.34||||120,044,381.34|
|332,782,197.29|138,739,534.73|45,843,184.56||129,081,902.75|

坏账准备本期其他增加系吸收合并完成后太光电信应收款项对应坏账准备转入。
坏账准备其他转出主要为已计提坏账准备的应收账款本期予以核销导致的减少。
2012年 12月 31日，神州信息之子公司 Digital ChinaSoftware（BVI）Limited对 SJIINC.投资计提减值准备 120,044,381.34元，其中包含因外币报表折算产生的差额17,611,684.43元。2013年1月，Digital ChinaSoftware（BVI）Limited将对SJI INC.的投资转为可供出售金融资产，详见本附注五、9所述。
17.短期借款
||
|-|
|2013年12月31日|
|1,082,934,013.08|
|141,457,956.39|
|1,224,391,969.47|

 18.应付票据
||
|-|
|2013年12月31日|
|283,209,381.00|
|79,972,865.34|
|363,182,246.34|

 19.应付账款
（1）应付账款
||
|-|
|2013年12月31日|
|1,680,747,127.23|
|399,320,425.81|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）2013年12月31日应付账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|
|非关联方|168,529,310.21|1年以内|
|关联方|60,312,593.66|1年以内、1-3年以上|
|非关联方|50,525,000.00|1年以内|
|非关联方|37,830,863.25|1年以内|
|非关联方|34,183,576.00|1年以内、1-2年|
||351,381,343.12||

（3）2013年12月31日账龄超过1年的大额应付款如下：
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|未付原因|
|关联方|7,240,770.64|1-3年以上|尚未结算|
|非关联方|7,101,342.00|1-2年|尚未结算|
|非关联方|5,473,350.00|1-2年|尚未结算|
|非关联方|5,290,613.00|1-2年|尚未结算|
|非关联方|4,893,285.16|2-3年|尚未结算|
||29,999,360.80|||

（4）2013年12月31日应付账款中不含持有本公司5%（含5%）以上股权的股东单位的款项。
（5）应付账款中外币余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013年12月31日|||||
|原币|折算汇率|折合人民币|原币|折算汇率|
|32,668,578.81|6.15980|201,231,911.75|25,488,156.05|6.27980|
|11,307,100.50|0.79481|8,986,996.55|694,862.15|0.81030|
|—|—|210,218,908.30|—|—|

 20.预收款项
（1）预收款项
||
|-|
|2013年12月31日|
|414,827,160.11|
|30,207,912.83|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）2013年12月31日账龄超过1年的大额预收款项如下：
||||
|-|-|-|
|金额|账龄|内容|
|5,555,111.63|2至3年|货款|
|4,730,662.22|1-2年|货款|
|4,243,781.47|3年以上|货款|
|2,065,000.00|2至3年|货款|
|925,032.74|1-2年，3年以上|货款|
|17,519,588.06|||

（3）2013年12月31日预收款项中不含持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位款项。
（4）预收款项中外币余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013年12月31日|||||
|原币|折算汇率|折合人民币|原币|折算汇率|
|769,536.50|6.15980|4,740,190.93|778,084.50|6.27980|
|86,081.77|0.79481|68,418.65|86,081.77|0.81030|
|—|—|4,808,609.58||—|

 21.应付职工薪酬
||||
|-|-|-|
|2012年12月31|本期增加|本期减少|
|183,24日4,4 42.91|609,580,213.10|582,383,688.36|
||13,143,877.38|13,143,877.38|
|6,944,895.08|117,729,664.34|117,235,078.84|
|1,992,354.72|35,691,544.55|35,551,863.12|
|4,504,109.98|72,485,429.05|72,139,912.37|
|200,135.56|4,582,926.97|4,577,103.23|
|113,194.41|2,225,987.62|2,225,860.35|
|135,100.41|2,743,776.15|2,740,339.77|
|-176,152.75|44,873,567.19|44,501,587.43|
|1,039,236.22|21,329,928.20|7,935,099.76|
||1,965,613.50|1,988,354.59|
|191,052,421.46|808,622,863.71|767,187,686.36|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
22.应交税费
||
|-|
|2013年12月31日|
|65,635,230.02|
|1,315,681.05|
|36,449,819.81|
|2,826,236.42|
|4,800,083.12|
|2,146,898.50|
|1,344,287.66|
|810,701.23|
|36,601.42|
|61,241.54|
|5,455.49|
|115,432,236.26|

 23.应付利息
||
|-|
|2013年12月31日|
|743,278.48|
|743,278.48|

 24.其他应付款
（1）其他应付款
||
|-|
|2013年12月31日|
|38,181,704.07|
|12,880,125.89|

（2）2013年12月31日其他应付款中不含持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。
（3）其他应付关联方账款情况见本附注六（三）4所述。
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）2013年12月31日大额其他应付款
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|
|非关联方|3,000,000.00|5年以上|
|非关联方|849,056.60|1年以内|
|非关联方|747,625.25|5年以上|
|非关联方|728,630.00|1-3年|
|非关联方|641,509.43|1年以内|
||5,966,821.28||

（5）其他应付款中外币余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013年12月31日|||||
|原币|折算汇率|折合人民币|原币|折算汇率|
|1,035,992.21|0.79481|823,416.97|1,153,728.89|0.81030|
|—|—|823,416.97|—|—|

 25.一年内到期的非流动负债
||
|-|
|2013年12月31日|

一年内到期的应付债券为本公司之子公司神州码金信科技股份有限公司于2010年8月26日发行的附投资者回售选择权及发行人全额赎回权的企业债券。已于2013年8月26日全额赎回。
26.其他流动负债
||
|-|
|2013年12月31日|
|4,695,474.14|
|4,695,474.14|

（1）其他流动负债为预计一年内结转利润表的政府补助款。
（2）政府补助
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|2012年12月31日|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|2013年12月31日|
||||2,143,364.48|2,143,364.48|
||||995,203.00|995,203.00|
||||404,153.35|404,153.35|
||||399,625.98|399,625.98|
||||301,101.54|301,101.54|
||||184,872.27|184,872.27|
||||143,311.00|143,311.00|
||||86,000.00|86,000.00|
||||37,842.52|37,842.52|
||||4,695,474.14|4,695,474.14|

其他变动为从其他非流动负债转入的预计一年内结转利润表的政府补助款。
27.其他非流动负债
（1）其他非流动负债为收到的政府补助，具体明细如下:
||
|-|
|2013年12月31日|
|14,627,698.48|
|6,599,046.46|
|5,104,813.54|
|3,086,494.02|
|1,176,622.19|
|1,000,000.00|
|791,000.00|
|735,000.00|
|600,000.00|
|200,000.00|
|179,097.44|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|2013年12月31日|
|170,000.00|
|68,625.09|
|50,000.00|
|27,535.77|
|9,000.00|
|4,500.00|
|3,300.00|
|34,432,732.99|

（2）2013年12月31日政府补助
||||||
|-|-|-|-|-|
|2012年12月31日|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|2013年12月31日|
|363,363.06|540,000.00|602,261.52|-301,101.54||
|95,330.83||95,330.83|||
|1,190,542.70||786,389.35|-404,153.35||

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|2012年12月31日|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|2013年12月31日|
|1,700,000.00||1,520,902.56||179,097.44|
||120,000.00|120,000.00|||
|86,000.00|||-86,000.00||
||4,000,000.00|3,004,797.00|-995,203.00||
||1,000,000.00|||1,000,000.00|
|4,500.00||||4,500.00|
|9,000.00||||9,000.00|
|3,300.00||||3,300.00|
|1,000,000.00||400,000.00||600,000.00|
|2,604,289.00||1,427,666.81||1,176,622.19|
|80,067.57||80,067.57|||
|88,243.66||88,243.66|||
|48,117.96||48,117.96|||
|289,887.85|150,000.00|402,045.33|-37,842.52||
|1,391,000.00||600,000.00||791,000.00|
|5,104,813.54||||5,104,813.54|
|25,266.70|1,160,000.00|1,185,266.70|||
||1,100,000.00|1,050,000.00||50,000.00|
|1,903,586.08||1,503,960.10|-399,625.98||
|451,698.11|270,000.00|653,073.02||68,625.09|
|3,000,000.00||856,635.52|-2,143,364.48||

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|2012年12月31日|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|2013年12月31日|
|1,900,000.00||1,900,000.00|||
|20,000,000.00||5,372,301.52||14,627,698.48|
||2,000,000.00|1,800,000.00||200,000.00|
|2,000,000.00|2,500,000.00|1,413,505.98||3,086,494.02|
||9,000,000.00|9,000,000.00|||
||1,155,000.00|420,000.00||735,000.00|
||170,000.00|||170,000.00|
||1,050,000.00|1,050,000.00|||
|7,295,137.10||696,090.64||6,599,046.46|
||3,000,000.00|2,856,689.00|-143,311.00||
|290,000.00||290,000.00|||
|342,070.54|100,000.00|442,070.54|||
|228,682.15||43,809.88|-184,872.27||
|403,639.18||376,103.41||27,535.77|
|51,898,536.03|27,315,000.00|40,085,328.90|-4,695,474.14|34,432,732.99|

28.股本
|||||
|-|-|-|-|
|2012年12月31日||本期增加发行新股||
|金额|比例（%）||金额|
|52,956,503.00|16.58|21,186,440.00|74,142,943.00|
|257,084,974.00|80.49||257,084,974.00|
|257,084,974.00|80.49||257,084,974.00|
|9,358,417.00|2.93||9,358,417.00|
|9,358,417.00|2.93||9,358,417.00|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|319,399,894.00|100.00|21,186,440.00|340,586,334.00|
|||90,627,680.00|90,627,680.00|
|||90,627,680.00|90,627,680.00|
|319,399,894.00|100.00|111,814,120.00|431,214,014.00|

根据本附注二所述，太光电信吸收合并神州信息为不构成业务的反向购买，根据反向购买合并报表编制原则，本公司年初权益结构根据太光电信向神州信息原股东发行股份数填列。
如本附注一、2（9）所述，太光电信以向神州信息股东发行股份的方式吸收合并神州信息，并向申昌科技发行21,186,440.00股股份募集配套资金。
29.资本公积
||||
|-|-|-|
|2012年12月31日|本期增加|本期减少|
|678,654,631.30|202,401,657.42||
|230,990.93|696,097.11|37,909,359.60|
|678,885,622.23|203,097,754.53|37,909,359.60|

如本附注二、1所述，本期股本溢价增加主要系本公司向申昌科技发行股份所致。
本期其他资本公积减少金额为可供出售金融资产公允价值的变动。
本期其他资本公积增加金额为 2013年 5月本公司之子公司 Digital China Software（BVI） Limited将对 SJIINC.的股票投资出售 8,000股，原计入其他资本公积的公允价值变动转入投资损失。
30.盈余公积
||||
|-|-|-|
|2012年12月31日|本期增加|本期减少|
|85,691.71|2,237,046.65||
|85,691.71|2,237,046.65||

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
31.未分配利润
||
|-|
|金额|
|587,515,324.30|
|587,515,324.30|
|254,718,777.19|
|-299,325,876.88|
|542,908,224.61|

本年其他转出系太光电信至购买日累计未分配利润。
32.少数股东权益
|||
|-|-|
|少数股权比例（%）|2013年12月31日|
|54.00|21,939,342.21|
|40.00||
||21,939,342.21|

 33.营业收入、营业成本
||
|-|
|2013年度|
|7,713,438,140.57|
|7,514,276,617.14|
|199,161,523.43|
|7,713,438,140.57|
|6,528,598,726.85|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|2013年度|
|6,368,022,136.23|
|160,576,590.62|
|6,528,598,726.85|

（1）主营业务—按产品分类
2013年度
产品名称
||
|-|
|营业收入|
|5,209,673,394.70|
|1,593,986,429.86|
|494,693,520.74|
|415,084,795.27|
|7,713,438,140.57|

（续）
2012年度
产品名称
||
|-|
|营业收入|
|5,473,615,920.74|
|1,434,822,769.90|
|556,773,605.98|
|367,385,967.75|
|7,832,598,264.37|

（2）前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|2013年度|
|551,995,849.43|
|427,958,453.41|
|290,999,419.67|
|240,258,718.41|
|156,609,655.59|
|1,667,822,096.51|

（续）
||
|-|
|2012年度|
|503,488,804.65|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|2012年度|
|216,220,073.95|
|188,353,132.43|
|154,298,025.29|
|148,688,598.30|
|1,211,048,634.62|

 34.营业税金及附加
||
|-|
|2013年度|
|-439,889.58|
|12,551,442.21|
|5,380,442.32|
|3,586,829.39|
|147,882.50|
|21,226,706.84|

 35.销售费用
||
|-|
|2013年度|
|203,713,222.02|
|51,379,088.61|
|35,292,699.80|
|40,421,720.11|
|16,437,127.71|
|8,746,303.86|
|10,348,067.52|
|11,530,212.38|
|5,721,729.32|
|3,157,555.80|
|4,119,606.21|
|11,895,719.10|
|2,316,843.71|
|836,319.88|
|1,125,740.12|
|40,135,453.71|
|447,177,409.86|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
36.管理费用
||
|-|
|2013年度|
|182,604,160.45|
|31,544,980.18|
|10,128,145.22|
|3,385,029.56|
|5,093,910.15|
|64,863,540.60|
|19,867,445.62|
|597,802.88|
|5,168,712.69|
|6,352,349.12|
|30,090,923.95|
|11,251,786.95|
|370,948,787.37|

 37.财务费用
||
|-|
|2013年度|
|24,532,247.46|
|6,104,035.75|
|16,892,076.84|
|8,798,689.22|
|1,018,458.92|
|323,184.38|
|11,676,467.39|

 38.资产减值损失
||
|-|
|2013年度|
|115,796,303.98|
|22,943,230.75|
|138,739,534.73|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
39.投资收益
（1）投资收益来源
||
|-|
|2013年度|
|25,453,214.16|
|-1,332,948.27|
|7,719,309.89|
|-860,252.99|
|2,153,481.90|
|33,132,804.69|

 2013年度股权处置损益为神州信息之子公司北京神州数码锦华软件有限公司和神州数码（北京）咨询有限公司于2013年7月注销而形成的投资损失1,332,948.27元。
2013年度处置可供出售金融资产取得的投资收益为神州信息之子公司 Digital ChinaSoftware（BVI）Limited将对 SJIINC.的股票投资出售 8,000.00股形成投资损失860,252.99元。
2013年度持有可供出售金融资产取得的投资收益为神州信息之子公司 Digital ChinaSoftware（BVI）Limited收到的SJIINC.股票分红2,153,481.90元。
2012年度股权处置损益为神州信息之子公司神州金信有限公司于2012年3月注销而形成投资收益115,973.30元；神州信息之子公司神州数码系统集成服务有限公司转让其所持北京神州数码思特奇信息技术股份有限公司81.18%的股权形成投资收益 200,756,406.51元。
（2）权益法核算的长期股权投资收益
||
|-|
|2013年度|
|-846,584.04|
|2,300,796.38|
|327,104.10|
|23,671,897.72|
|25,453,214.16|

40.营业外收入
（1）营业外收入明细
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|2013年度|
|154,824.53|
|154,824.53|
|52,145,159.84|
|930,221.24|
|1,098,412.75|
|54,328,618.36|

（2）政府补助明细
||||
|-|-|-|
|2013年度|2012年度|来源和依据|
|9,697,901.22|7,589,628.69||
|9,000,000.00||国家125科技支撑计划项目|
|5,372,301.52||关于神州数码信息系统有限公司面向智慧城市的云计算中心业务支撑平台研发及产业化项目政府补助资金给予核拨的函|
|3,004,797.00||工业和信息化部关于下达2013年度电子信息产业发展基金项目计划的通知|
|2,856,689.00||关于组织开展2013年度北京市高新技术成果转化项目认定工作的通知|
|1,900,000.00||北京市科技计划课题任务书北京市科学技术委员会关于下达“北京市人口服务管理信息化关键技术及应用研究”经费的通知|
|1,800,000.00||重大科技成果转化与产业化专项|
|1,520,902.56||关于对2012年海淀区重大科技成果转化与产业化等专项资金拟支持项目进行公示的通知|
|1,503,960.10|553,813.92|北京市科学技术委员会关于下达2012年度北京市科技计划“国家现代农业科技城‘三农’综合信息服务工程”项目任务的通知|
|1,427,666.81|2,395,711.00|工业和信息化部关于下达2012年电子信息产业发展基金项目计划的通知|
|1,413,505.98||北京市发展和改革委员会转发国家发展改革委关于2011年信息安全专项项目批准文件的通知|
|1,185,266.70|1,644,733.30|关于下达2012年国家科技支撑计划课题预算拨付款的通知|
|1,050,000.00|1,030,000.00|科研项目合作合同书|
|1,050,000.00||关于对海淀园2013年度自主创新和产业发展专项资金拟支持项目予以公示的通知|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|2013年度|2012年度|来源和依据|
|856,635.52||关于公示北京市2012年度高新技术成果转化项目名单的通知|
|786,389.35|2,059,457.30|电子信息产业发展基金第二批项目计划的通知|
|696,090.64||关于神州数码融信软件有限公司金融云SAAS服务平台项目资金申请报告的批复|
|653,073.02|178,301.89|北京市发展和改革委员会转发国家发展改革委关于2011年信息安全专项项目批准文件的通知|
|602,261.52|716,636.94|上海市经济信息化委关于下达2012年度软件和集成电路产业发展专项资金项目计划的通知|
|600,000.00||北京市科学技术委员会关于下达“基于云计算的现代服务业软件运营支撑环境”经费的通知|
|600,000.00||关于下达2010年市服务业引导资金项目计划的通知|
|442,070.54|157,929.46|项目任务书|
|420,000.00||科技部关于国家863计划信息技术领域智慧城市（二期）重大项目立项的通知|
|402,045.33|360,952.27|北京市海淀区科技项目任务书|
|400,000.00||江苏省财政厅科技厅重大科技支撑与科技创新专项引导资金的通知|
|376,103.41|2,676,271.37|“四化融合，智慧佛山”示范区建设重点项目专项资金合同书|
|320,000.00||无|
|290,000.00||省科技型中小企业创新资金|
|200,000.00||关于下达2012年度苏州市市级加快信息化建设专项资金扶持项目资金计划的通知|
|186,150.00||关于兑现2010-2011年度入驻信息产业基地企业税收优惠政策的通知|
|180,000.00||关于下达2012年科技经费的通知|
|160,000.00||2012年度《西安高新区促进软件及服务外包产业发展扶持政策》|
|153,547.50|||
|120,000.00||关于公布2013年北京市技术标准制修订补助项目评审结果的通知|
|102,365.00|||
|91,500.00|153,000.00|《西安高新区促进软件及服务外包产业发展扶持政策》|
|43,809.88|641,317.85|科技型中小企业技术创新基金|
||2,000,000.00|财政部、工业和信息化部关于下达2012年第二批科技成果转化项目补助资金的通知|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|2013年度|2012年度|来源和依据|
||1,978,151.37|关于下达核高基重大专项2011立项课题2011年度中央财政专项资金的通知|
||1,616,237.61|苏州市财政局关于2010年省级现代服务业（软件产业）发展专项引导资金的通知|
||1,600,000.00|中关村国家自主创新示范区产业发展专项资金重大项目补贴资金使用协议书|
||1,092,634.96|中关村科技园区产业发展扶持资金使用协议书|
||931,385.17|2011年海淀区重大科技成果转化和产业化专项资金支持|
||605,186.46|云计算中间件北京市工程实验室|
||467,500.00|江苏省财政厅关于拨付2012年度国家级服务外包业务发展资金的通知|
||400,000.00|项目任务书|
||398,000.00|国家高技术研究发展计划（863计划）课题任务合同书|
||300,000.00|科技计划项目|
||280,000.00|科研项目合作合同书|
||260,000.00|无文件|
||250,000.00|关于下达2011年度苏州市市级加快信息化建设专项资金扶持项目资金计划的通知|
||225,000.00|苏州市工业园区科技发展资金资助申请表|
||200,000.00|科技计划项目|
||200,000.00|关于拨付2012年江苏省支持承接国际服务外包业务专项引导资金的通知|
||127,350.00|苏州工业园区国库紧缺性人才培训补贴|
||125,500.00|关于发放2012年度苏州工业园区紧缺人才培训补贴的公示|
||125,000.00|关于拨付苏州市2011年度服务外包扶持资金的通知|
||121,500.00|《西安高新区促进软件及服务外包产业发展扶持政策》|
||116,900.00|江苏省财政厅关于拨付2011年度国家级服务外包业务发展资金的通知|
||100,000.00|科技计划项目|
|680,127.24|714,017.90||
|52,145,159.84|34,392,117.46||

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
41.营业外支出
||
|-|
|2013年度|
|1,098,697.02|
|1,098,697.02|
|281,940.00|
|308,289.00|
|654,232.46|
|2,343,158.48|

 42.所得税费用
||
|-|
|2013年度|
|61,382,076.23|
|-23,497,899.89|
|37,884,176.34|

 43.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
|||
|-|-|
|序号|2013年度|
|1|254,718,777.19|
|2|23,274,142.09|
|3=1-2|231,444,635.10|
|4|319,399,894.00|
|5||
|6|111,814,120.00|
|7||
|8||
|9||
|10||
|11|12|
|12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10|319,399,894.00|
|13=1÷12|0.7975|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|序号|2013年度|
|14=3÷12|0.7246|
|15||
|16||
|17||
|18||
|19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)|0.7975|
|19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)|0.7246|

2013年12月23日，太光电信在资产过户完成后即向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理增发股份登记事项，新发股份于 2013年 12月 30日正式上市。因增加股份从次月加权，故本年加权数为零。
44.其他综合收益
||
|-|
|2013年度|
|3,921,724.11|
|-37,213,262.49|
|-33,291,538.38|

 45.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|2013年度|
|29,676,929.72|
|6,104,035.75|
|374,543.43|
|2,467,396.61|
|38,622,905.51|

2）支付的其他与经营活动有关的现金
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|2013年度|
|66,837,679.98|
|71,246,534.23|
|82,664,186.80|
|14,514,378.10|
|13,365,245.08|
|23,604,290.82|
|8,746,303.86|
|40,421,720.11|
|5,134,508.95|
|10,348,067.52|
|3,157,555.80|
|8,798,689.22|
|1,962,060.00|
|2,316,843.71|
|5,168,712.69|
|26,876,505.91|
|385,163,282.78|

3）收到的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|2013年度|
|2,300,000,000.00|
|2,300,000,000.00|

本公司收到及支付的理财产品款项系利用临时资金结余投资的期限不超过 3个月的短期银行理财产品之累计投出及累计回收款项。
4）支付的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|2013年度|
|2,300,000,000.00|
|2,300,000,000.00|

5）收到的其他与筹资活动有关的现金
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|2013年度|
|40,857,334.72|
|40,857,334.72|

6）支付的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|2013年度|
|536,444.15|
|22,692,924.52|
|4,000,000.00|
|27,229,368.67|

（2）合并现金流量表补充资料
||
|-|
|2013年度|
|242,304,595.76|
|138,739,534.73|
|50,127,718.08|
|2,930,348.35|
|1,800,768.27|
|943,872.49|
|25,550,706.38|
|-33,132,804.69|
|-23,497,899.89|
|184,408,122.15|
|-207,132,321.17|
|-221,953,052.25|
|161,089,588.21|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|2013年度|
|1,532,414,749.33|
|1,026,727,034.77|
|505,687,714.56|

（3）取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
1)取得Digital China Guo Feng HoldingLimited的有关信息
||
|-|
|2013年度|

2)取得太光电信的有关信息
||
|-|
|2013年度|
|62,593,966.93|
|61,146,565.95|
|1,447,400.98|
|46,659,962.26|
|61,169,003.95|
|88,770.11|
|14,597,811.80|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3)处置北京神州数码锦华软件有限公司有关信息
||
|-|
|2013年度|
|1,875,466.79|
|1,875,466.79|

4)处置神州数码(北京)咨询有限公司有关信息
||
|-|
|2013年度|
|9,098,419.42|
|9,098,419.42|

5)处置神州金信有限公司有关信息
||
|-|
|2013年度|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|2013年度|

6)处置北京神州数码思特奇信息技术股份有限公司的有关信息
||
|-|
|2013年度|
|14,837,705.35|
|14,837,705.35|

7)处置北京神州数码国峰软件有限公司的有关信息
||
|-|
|2013年度|
|48,360.19|
|-48,360.19|
|7,696,485.95|
|7,648,360.19|
|48,125.76|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）现金和现金等价物的有关信息
||
|-|
|2013年度|
|1,532,414,749.33|
|49,734.74|
|1,532,365,014.59|
|1,532,414,749.33|

注：现金和现金等价物与货币资金之间的差额，参见本附注五、1所述。
六、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
|||||
|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|业务性质|法定代表人|
|有 限 责 任(台港澳法人独资)|北京|投资控股|郭为|
|有限公司|百慕达|投资控股|执行董事：郭为、林杨、闫国荣|

（2）控股股东的注册资本及其变化
||||
|-|-|-|
|2012年12月31日|本期增加|本期减少|
|600万美元|||

（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
||
|-|
|2013年12月31日|
|194,770,055.00|

注：持股金额及持股比例变化系因本附注五、28所述情况所致。
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 子公司
子公司情况详见本附注四（一）所述。
3. 联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|业务性质|法定代表人|注册资本（万元）|持股比例（%）|表决权比例（%）|
|有限责任|苏州市|研究、开发计算机软件系统；计算机应用系统的安装和维修|钟鸣|100|49.00|49.00|
|有限责任|平湖市|计算机系统设计、集成、安装、维修及数据处理服务，信息咨询服务|刘遥|220|45.45|47.00|
|有限责任|宁波市|信息技术咨询、软件开发、信息系统集成、软硬件维护等|忻乐益|500|49.80|47.00|
|股份公司|日本东京|IT系统开发、软件产品及资讯相关产品，以及提供石化工程服务|李坚|3,552,101,604日元|19.57|19.57|
|股份有限公司（中外合资）|上海|以自制ERP软件为核心的企业管理软件的研发、销售、实施及服务|孙蔼彬|9,000|23.96|23.96|

*1、2013年1月，本公司之子公司Digital ChinaSoftware（BVI）Limited对SJI INC.的投资转为可供出售金融资产，详见本附注五、9描述。
4. 其他关联方
|||
|-|-|
|关联方名称|主要交易内容|
|Digital China Technology Limited|购买商品\技术服务\销售商品|
|北京神州数码有限公司|购买商品\销售商品\技术服务\软件开发|
|成都神州数码有限公司|购买商品|
|广州神州数码有限公司|购买商品\销售商品|
|杭州神州数码有限公司|购买商品|
|南京神州数码有限公司|购买商品\技术服务|
|上海神州数码有限公司|购买商品\技术服务|
|神州数码（合肥）有限公司|购买商品|
|神州数码(深圳)有限公司|购买商品|
|神州数码（郑州）有限公司|购买商品|
|神州数码（中国）有限公司|购买商品\销售商品\技术服务\软件开发|
|神州数码网络（北京）有限公司|购买商品\技术服务|
|北京科捷物流有限公司|运输仓储|
|北京神州数码品众科技有限公司*1|购买商品|
|深圳科捷物流有限公司|提供物流服务|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联方名称|主要交易内容|
|沈阳神州数码有限公司|购买商品|
|领航动力信息系统有限公司*2|购买商品|
|西安神州数码有限公司|购买商品|
|长沙神州数码有限公司|购买商品|
|福州神州数码有限公司|行政办公|
|济南神州数码有限公司|购买商品|
|西安神州数码有限公司新疆分公司|技术服务|
|北京神州数码供应链服务有限公司|购买商品|
|上海神州数码通信技术有限公司|购买商品|
|神州数码上海网络有限公司|购买商品|
|沈阳神州数码有限公司哈尔滨分公司|购买商品|
|北京神州数码科捷技术服务有限公司|技术服务|
|广州神州数码信息科技有限公司|购买商品\销售商品\技术服务|
|领航动力信息系统有限公司上海分公司*3|技术服务|
|神州数码（深圳）有限公司|购买商品\技术服务|
|上海神州数码有限公司深圳分公司|技术服务|
|佛山神州数码东方红运营服务有限公司|销售商品\软件开发|
|福州神州数码东方红运营服务有限公司|销售商品|
|西安神州数码实业有限公司|购买房屋建筑物|
|昆山神州数码实业有限公司*4|行政办公费|
|上海科捷物流有限公司|货运|
|北京鼎捷软件有限公司|软件服务\技术服务|
|广州鼎捷软件有限公司|技术服务|
|上海鼎崴信息技术有限公司|技术服务|
|昆山开发区国投控股有限公司|资金拆借|
|昆山龙腾光电有限公司|购买商品|

*1、由于Digital China HoldingsLimited出售了对北京神州数码品众科技有限公司的股权，从2012年4月起，北京神州数码品众科技有限公司不再被认定为关联方。
*2、由于Digital China HoldingsLimited出售了对领航动力信息系统有限公司的股权，从2013年9月起，领航动力信息系统有限公司不再被认定为关联方。
*3、由于Digital China HoldingsLimited出售了对领航动力信息系统有限公司上海
分公司的股权，从2013年9月起，领航动力信息系统有限公司上海分公司不再被认定为关
联方。
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
*4、由于Digital China HoldingsLimited出售了对昆山神州数码实业有限公司的股权，从2013年4月起，昆山神州数码实业有限公司不再被认定为关联方。
（二）关联交易
1.购买商品、接受劳务等关联交易
|||||
|-|-|-|-|
|交易性质|2013年度|||
||金额|占同类交易比例（%）|金额|
|购买商品|||16,141,806.62|
|购买商品|20,446,198.31|0.32|69,489,713.20|
|购买商品|3,127,529.91|0.05|1,927,231.63|
|购买商品|||256,410.26|
|购买商品|||20,815,593.00|
|购买商品|21,367.52||38,700.85|
|购买商品|33,333.33||4,410,893.95|
|购买商品|3,080,059.83|0.05|25,260,486.37|
|购买商品|||4,103,431.21|
|购买商品|120,342.69||1,338,883.25|
|购买商品|291,867,273.41|4.60|338,017,458.08|
|购买商品|||27,651.28|
|购买商品|18,300.00||11,068,962.38|
|购买商品|||22,222.22|
|购买商品|66,554.22||52,416.47|
|购买商品|836,681.20|0.01|1,913,098.49|
|购买商品|113,207.55||906,632.48|
|软件服务|259,329.07||139,464.03|
|软件服务|244,800.00||10,683.76|
|购买商品|3,557,592.31|0.06|12,663,122.24|
|购买商品|11,304,666.00|0.18|44,319,690.00|
||335,097,235.35||552,924,551.77|

向关联方采购商品的价格和接受关联方技术服务支出以市场价格确认。
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.销售商品
|||||
|-|-|-|-|
|交易性质|2013年度|||
||金额|占同类交易比例（%）|金额|
|销售商品/技术服务软件开发|1,257,998.56|0.02|3,052,073.90|
|销售商品软件开发|22,670.90||436,000.00|
|技术服务|||58,352.69|
|技术服务|||18,893.67|
|技术服务|||1,084.85|
|技术服务|277,002.95||262,245.31|
|销售商品技术服务、软件开发|20,524,192.93|0.27|26,280,238.84|
|技术服务|||40,000.00|
|技术服务|890,000.00|0.01|150,000.00|
|技术服务|||309,281.70|
|技术服务|||253,216.27|
|技术服务销售商品|194,243.59||16,840,089.93|
|商品销售软件开发|||251,282.07|
|商品销售软件开发|||300,000.02|
|技术服务|||27,000.00|
||23,166,108.93||48,279,759.25|

向关联方销售商品价格和向关联方提供关联方技术服务收入以市场价格确认。
3.承租情况
（1）2013年度无关联承租。
（2）2012年度承租情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据|
|神州数码系统集成服务有限公司|房产|2012-1-1|2012-3-31|1,500 元/月标准工位|
|神州数码信息系统有限公司|房产|2012-1-1|2012-3-31|1,500 元/月标准工位|
|神州数码融信软件有限公司|房产|2012-1-1|2012-3-31|1,500 元/月标准工位|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.关联担保情况
（1）借款担保
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方名称|币种|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|神州数码系统集成服务有限公司|USD|3,906,413.04|2013/7/23|2013/10/21|
||USD|1,116,571.24|2013/7/23|2013/10/21|
||USD|3,004,583.01|2013/7/31|2013/10/29|
||USD|3,557,645.61|2013/9/10|2013/12/9|
||USD|3,004,583.01|2013/5/2|2013/7/31|
||USD|2,570,423.00|2013/7/9|2013/9/30|
||USD|5,536,753.22|2013/3/5|2013/8/30|
||USD|2,570,423.00|2013/4/10|2013/7/9|
||USD|10,409,180.37|2012/12/10|2013/6/7|
||USD|6,217,702.62|2012/10/23|2013/4/17|
||HKD|50,000,000.00|2013/5/29|2013/6/28|
||USD|1,581,231.97|2013/5/3|2013/8/1|
||USD|745,137.53|2013/5/20|2013/8/18|
||USD|1,008,015.00|2013/5/14|2013/8/12|
||USD|1,009,389.40|2013/5/15|2013/8/13|
||USD|764,569.36|2013/5/10|2013/8/8|
||USD|874,130.00|2013/5/10|2013/8/8|
||USD|179,186.50|2013/5/10|2013/8/8|
||USD|254,144.11|2013/5/31|2013/8/29|
||USD|482,182.64|2013/5/28|2013/8/26|
||USD|902,490.00|2013/5/28|2013/8/26|
||USD|1,133,377.77|2013/5/29|2013/8/27|
||USD|1,195,330.10|2013/6/4|2013/9/2|
||USD|427,320.00|2013/6/4|2013/9/2|
||USD|1,138,474.87|2013/6/10|2013/9/8|
||USD|1,567,960.00|2013/6/10|2013/9/8|
||USD|283,600.00|2013/6/21|2013/9/19|
||USD|205,621.00|2013/6/24|2013/9/22|
||USD|1,164,275.02|2013/6/28|2013/9/26|
||USD|239,300.00|2013/7/11|2013/10/9|
||USD|1,311,065.39|2013/7/12|2013/10/10|
||USD|3,245,438.43|2013/7/19|2013/10/17|
||USD|159,804.75|2013/7/19|2013/10/17|
||USD|2,428,119.67|2013/7/3|2013/10/1|
||USD|588,276.08|2013/6/21|2013/9/19|
||USD|556,034.01|2013/8/1|2013/10/30|
||USD|2,079,094.74|2013/8/2|2013/10/31|
||USD|1,556,792.87|2013/8/12|2013/11/10|
||USD|264,461.28|2013/10/11|2013/11/12|
||USD|6,967,743.90|2013/10/11|2013/11/12|
||USD|2,012,000.00|2013/6/25|2014/6/25|
||USD|423,892.99|2013/7/24|2013/10/22|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|USD|351,006.30|2013/7/24|2013/10/22|
|HKD|50,000,000.00|2013/7/30|2014/6/30|
|USD|1,328,559.28|2013/7/26|2013/10/24|
|USD|300,273.63|2013/7/30|2013/10/28|
|HKD|50,000,000.00|2013/8/5|2014/6/30|
|USD|1,385,721.92|2013/8/20|2013/11/18|
|USD|1,648,476.42|2013/8/28|2013/11/26|
|USD|3,315,088.00|2013/8/28|2013/11/26|
|HKD|1,881,360.00|2013/8/28|2013/11/26|
|USD|301,210.00|2013/8/30|2013/11/28|
|USD|649,167.50|2013/8/30|2013/11/28|
|HKD|50,350,000.00|2013/9/3|2014/6/30|
|USD|2,200,061.78|2013/9/4|2013/12/3|
|USD|3,514,839.00|2013/9/19|2013/12/18|
|USD|2,646,799.43|2013/9/27|2013/12/27|
|USD|332,181.12|2013/9/27|2013/12/27|
|USD|7,553,337.21|2013/9/19|2013/12/18|
|USD|3,180,369.75|2013/11/4|2014/2/4|
|USD|4,000,000.00|2013/12/2|2014/3/2|
|USD|3,001,136.30|2013/12/2|2014/3/2|
|USD|1,018,861.66|2013/12/4|2014/3/4|
|USD|2,715,791.99|2013/12/17|2014/3/17|
|USD|812,014.35|2013/12/18|2014/3/18|
|USD|5,963,797.04|2013/12/27|2014/3/27|
|USD|1,950,424.28|2013/12/31|2014/3/31|
|HKD|300,000,000.00|2013/1/28|2014/1/28|
|USD|9,151,318.11|2013/9/10|2014/9/9|
|USD|11,021,197.87|2013/1/29|2014/1/21|
|USD|798,835.38|2013/1/18|2013/3/7|
|USD|1,750,728.02|2013/1/28|2013/3/26|
|USD|1,214,465.90|2013/1/28|2013/4/2|
|USD|1,649,042.66|2013/1/29|2013/4/2|
|USD|2,206,594.79|2013/2/4|2013/5/3|
|USD|268,054.00|2013/2/25|2013/5/3|
|USD|454,326.36|2013/2/28|2013/5/3|
|USD|785,217.64|2013/3/7|2013/6/5|
|USD|209,533.45|2013/4/17|2013/7/16|
|USD|462,563.09|2013/4/19|2013/7/18|
|USD|608,726.80|2013/4/22|2013/7/21|
|USD|469,210.00|2013/4/26|2013/7/25|
|USD|787,924.59|2013/1/4|2013/3/6|
|USD|1,013,085.67|2013/1/11|2013/3/6|
|USD|3,770,449.19|2013/1/11|2013/3/26|
|USD|3,600,508.34|2013/1/14|2013/3/26|
|USD|2,835,176.49|2013/1/18|2013/3/26|
|USD|4,842,115.22|2013/4/26|2013/7/25|
|USD|376,921.42|2012/11/9|2013/2/5|
|USD|947,148.22|2012/11/20|2013/1/30|
|USD|431,064.39|2012/11/27|2013/1/30|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
||USD|2,199,855.73|2012/11/28|2013/1/30|
||USD|398,448.15|2012/11/28|2013/1/30|
||USD|402,739.00|2012/11/29|2013/1/30|
||USD|665,521.40|2012/12/4|2013/2/5|
||USD|1,483,215.30|2012/12/12|2013/3/7|
||USD|1,300,824.75|2012/12/12|2013/3/7|
||USD|469,760.00|2012/12/13|2013/2/5|
||USD|633,116.43|2012/12/20|2013/2/5|
||USD|4,144,862.29|2012/12/27|2013/2/5|
||USD|456,790.00|2012/12/27|2013/2/5|
||USD|703,185.11|2012/12/31|2013/3/7|
||HKD|150,000,000.00|2011/12/30|2013/5/29|
|神州数码金信科技股份有限公司|RMB|500,000.00|2013/11/14|2014/5/13|
||RMB|2,674,689.50|2013/8/14|2013/12/16|
||RMB|2,146,135.00|2013/8/27|2013/12/16|
||RMB|5,000,000.00|2013/2/28|2013/8/27|
||RMB|11,035,000.00|2012/7/25|2013/1/22|
||RMB|4,582,140.00|2012/8/24|2013/2/22|
|神州数码系统集成服务有限公司|USD|6,172,559.44|2013/10/9|2014/1/7|
||USD|4,313,742.25|2013/10/9|2014/1/7|
||RMB|514,380.11|2012/12/28|2013/1/5|
||RMB|569,810.21|2012/12/28|2013/1/5|
||RMB|899,717.39|2012/12/28|2013/1/5|
||USD|7,697,233.37|2012/11/1|2013/1/30|
|DigitalChinaAdvancedSystemsLtd.|USD|10,000,000.00|2013/10/15|2014/10/15|
||USD|10,000,000.00|2013/10/31|2014/10/3|
||USD|9,400,000.00|2013/11/12|2014/10/3|
||USD|20,000,000.00|2013/3/18|2014/2/21|
||HKD|75,000,000.00|2012/10/30|2013/10/28|
||HKD|75,000,000.00|2012/11/26|2013/3/27|
||USD|20,000,000.00|2012/5/11|2013/3/18|
|DigitalChinaAdvancedSystemsLtd.|HKD|300,000,000.00|2011/12/29|2013/1/28|

（2）交易担保
1) Digital China Advanced Systems Limited（ “DCA”）与 Cisco Systems International BV(“Cisco”)签订采购合同，Cisco与 GE Commercial Distribution FinanceCorporation(“GEFinance”)签订协议，约定DCA将采购款项支付给GEFinance。
针对上述事项，Digital China HoldingsLimited（“DCHL”）与DCA签订担保协议，DCHL提供总额不超过5,500万美元、担保期限2年的担保，担保到期日为2013年12月19日。
2013年7月16日前，由本公司之子公司神州数码系统集成服务有限公司（以下简称系
统集成服务公司）开具银行保函提供2,000万美元的担保，DCHL提供1,500万美元的担保；
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2013年7月16日至9月9日，由系统集成服务公司新增开具银行保函1,500万美元，提供共计3,500万美元的担保，其余临时占用的额度由DCHL提供公司担保；2013年9月9日，系统集成服务公司与交通银行上海市分行签订了《进口保理合同》，取得了 3.8亿人民币的进口保理额度，DCHL不再提供公司担保。
2)本公司之子公司神州数码系统集成服务有限公司（以下简称系统集成服务公司、保证人）向戴尔（中国）有限公司（以下简称戴尔公司、受益人）提供保证书，同意就神州信息北京分公司与戴尔公司签订的采购协议项下的条款适当和正确的履行向戴尔提供连带保证责任。此保证自2013年9月6日起生效，并持续完全有效直至所有保证义务最晚的履行期限届满之日起两年。保证人在本保证期间的保证义务总额以人民币1500万元为限。
5.关联方资金拆借
（1）向关联方资金拆借金额
||
|-|
|2013年度|
|5,000,000.00|
|5,000,000.00|

（2）偿还向关联方拆借金额
||
|-|
|2013年度|
|142,406,033.07|
|142,406,033.07|

6.关联方资产转让
|||||
|-|-|-|-|
|交易类型|2013年度|||
||金额|比例（%）|金额|
|购买房屋建筑物|43,907,700.00|100.00||

神州信息之子公司神州数码系统集成服务有限公司西安分公司向西安神州数码实业有限公司购买位于西安市高新区丈八四路20号1幢1单元10301室、10401室和10501室的商品房，购买总面积6,262.59平方米，单价7,011.11元/平方米，总价43,907,700.00元。
2013年3月20日，神州数码系统集成服务有限公司西安分公司支付43,907,700.00元的商品房购买价款，并于2013年3月22日支付1,317,231元的契税、2013年7月15日支付交易手续费31,312.50元。上述房产已于2013年7月29日办理完毕产权证书。
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
7. 关联方商标无偿使用
2013年10月28日，神州信息与神州数码（中国）有限公司（以下简称“神州数码（中国）”）签署了《注册商标许可使用合同》，神州数码（中国）以独占使用许可方式授权神州信息无限期无偿使用标有“神州信息”字样（注册号为9809013）的商标，以普通使用许可的方式授权神州信息无限期无偿使用“风火轮”图案相关的7项商标（注册号分别为：1981387、1958296、1958736、1958790、1956439、1964768、3030645）。
8. 其他关联交易
|||
|-|-|
|交易性质|2013年度|
|行政办公费|1,005,216.70|
||2,612.48|
||13,216.44|
||35.87|
||12,373,253.06|
||672.03|
||48,883.48|
||13,443,890.06|
||8,584,837.41|
|货运|6,275,128.30|
||773,084.20|
||15,633,049.91|
||29,076,939.97|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（三）关联方往来余额
1.关联方应收账款
||
|-|
|2013年12月31日|
|2,870,645.53|
|5,909,158.19|
|8,779,803.72|

 2.关联方预收账款
||
|-|
|2013年12月31日|
|369,814.30|
|369,814.30|

3.关联方应付账款
||
|-|
|2013年12月31日|
|21,367.52|
|603,850.00|
|60,312,593.66|
|2,520,598.28|
|4,700.48|
|11,048.22|
|481,957.00|
|1,850,000.00|
|75,840.00|
|62,910.00|
|3,455,585.12|

神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|2013年12月31日|
|1,637,118.99|
|12,500.00|
|71,050,069.27|

 4.关联方其他应付款
||
|-|
|2013年12月31日|

 5.关联方应付利息
||
|-|
|2013年12月31日|

（续）
|||
|-|-|
|利息金额|占用期间|
|2,841,800.37|2013.1.1-2013.12.31|
|2,841,800.37||

6.关联方长期应付款
||
|-|
|2013年12月31日|

七、或有事项
本公司之子公司神州数码信息系统有限公司（以下简称信息系统公司）与北京航天长峰股份有限公司（以下简称航天长峰）于2011年12月31日签订供货合同，航天长峰向信息系统公司采购货物48,913,153.00元，在合同签订10日内，航天长峰支付10%货款，在货物签收后3天内，航天长峰以5个月延期支票方式支付90%货款。
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2012年1月18日，信息系统公司收到航天长峰的货物签收单，但航天长峰未根据合同约定于2012年1月21日前以5个月延期支票的方式支付90%货款。信息系统公司收到航天长峰于2012年7月11日开具的转账支票，因航天长峰未填写支票密码，导致信息系统公司在办理转账时被银行以“密码支票未填写密码或密码填写错误”退票，未能实际收到90%货款。
2012年10月23日，信息系统公司向北京仲裁委员会提出仲裁申请，请求仲裁庭裁决航天长峰向其偿还所欠货款44,021,837.70元、违约金1,280,118.40元，并承担信息系统公司为此案支出的律师及其他合理费用40万元以及本案的全部仲裁费及信息系统公司因申请财产保全支出的全部费用以及遭受的全部损失。航天长峰在收到仲裁申请后，以信息系统公司未实际供货为由，委托北京市京都律师事务所参加仲裁并提起反请求，要求返还10%的预付款、支付10%的违约金及律师费、仲裁费。
2013年7月23日，信息系统公司已收到北京仲裁委员会出具的《关于（2012）京仲案字第1127号仲裁案中止仲裁程序的通知》：因本案与另一刑事案件有关，需等待该刑事案件的结果，仲裁庭现决定中止本案仲裁程序。
2013年9月24日，信息系统公司向北京仲裁委员会以及北京市第一中级人民法院提交了财产续封申请书。
2014年1月13日，信息系统公司申请撤回仲裁请求，但航天长峰的仲裁反请求仍继续审理。
2014年3月10日，信息系统公司收到北京市第一中级人民法院（以下简称“一中院”）出具的一中民保字第 14088号《民事裁定书》，就前述仲裁中航天长峰针对反请求提出的财产保全申请做出裁定，裁定冻结信息系统公司在银行的存款或者查封、扣押相应价值的财产共人民币 10,182,630.60元，同时查封了航天长峰用于担保的位于北京市丰台区航丰路 6号三层1-8-1、1-9、四层1-10-1、五层1-11、1-12-1的房产（产权证号：京房权证市丰股字第1780006号）。
截止 2013年 12月 31日，信息系统公司已对该笔应收账款全额计提坏账准备44,021,837.70元。
除上述事项外，本公司无需披露其他重大或有事项。
八、承诺事项
于 2013年 12月 31日(T)，本公司就房屋租赁等项目之不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款项如下：
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期间 经营租赁
T+1年（2014年） 13,071,287.36T+2年（2015年） 3,997,736.00合计 17,069,023.36截至2013年12月31日，除上述事项外，本公司无需披露的其他重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
（1）2014年1月17日，鼎捷软件股份有限公司首次公开发行上市，本公司之子公司 Digital China Software (BVI)Ltd对其持有的股权比例由23.96%降至17.91%。
（2）2014年3月24日，本公司召开第六届董事会第五次会议，会议审议通过了: 1)鉴于母公司2013年末未分配利润为-28,182万元，2013年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2)2014年，本公司之子公司神州数码系统集成服务有限公司（以下简称系统集成公司）拟为本公司之北京分公司向银行申请的不超过 5亿元（期限为 2年）的综合授信额度提供担保；
2014年本公司拟为系统集成公司向银行申请的不超过13亿元（期限至2015年5月31日止）、不超过5亿元（期限为1年）的综合授信额度提供担保；
2014年本公司、本公司之北京分公司、本公司之子公司系统集成公司、信息系统公司和神州数码金信科技股份有限公司拟向银行申请合计不超过 4亿元人民币、期限为 1年的综合授信额度，其中子公司申请的综合授信额度拟由本公司提供担保。
截至本报告出具日，除上述事项外，本公司无需披露的其他重大资产负债表日后事项。
十、金融工具及风险管理
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、可供出售金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见附注五。本公司金融工具所产生的主要风险为汇率风险和利率风险。本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
（1）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（2）市场风险
1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币和日元有关，除境外子公司和本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2013年12月31日，除下表所述资产及负债的美元和港币余额以及零星的日元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。
||||
|-|-|-|
|2013年12月31日|||
|资产|负债|资产|
|29,612,032.72|161,116,027.92|27,343,096.56|
|1,914,121.46|562,779,174.48|2,310,689.36|
|2,176,601.00||1,102,642.00|

本公司目前并无外币对冲政策，但管理层监控外币汇兑风险并将考虑在需要时对冲重大外币风险。
2）利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2013年12月31日，本公司的带息债务主要为人民币、美元和港币计价的浮动利率借款合同，金额合计为122,389.20万元（2012年12月31日金额为1,561.71万元）。本公司目前没有利率对冲政策，然而，管理层对利率风险实施监察，若预期将会出现重大利率风险，将会考虑采取其他必要的行动。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。
对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。
本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
（3）敏感性分析
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益
可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
（单位：万元）
|||||
|-|-|-|-|
|汇率变动|2013年度|||
||对净利润的影响|对所有者权益的影响|对净利润的影响|
|若人民币升值5%|4,050.19|4,050.19|1,588.95|
||2,228.91|2,228.91|682.55|
||-0.68|-0.68|-0.37|
||6,278.42|6,278.42|2,271.13|
|若人民币贬值5%|-4,050.19|-4,050.19|-1,588.95|
||-2,228.91|-2,228.91|-682.55|
||0.68|0.68|0.37|
||-6,278.42|-6,278.42|-2,271.13|

2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（单位：万元）
||||
|-|-|-|
|2013年度|||
|对净利润的影响|对所有者权益的影响|对净利润的影响|
|-1,223.89|-1,223.89|-15.62|
|1,223.89|1,223.89|15.62|

十一、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款分类
2013年12月31日
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|—|—|—|
|253,624,986.97|97.03|131,468.09|
|253,624,986.97|97.03|131,468.09|
|7,762,363.27|2.97|7,762,363.27|
|261,387,350.24|—|7,893,831.36|

(续上表)
2012年12月31日
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|—|—|—|
|7,762,363.27|100.00|7,762,363.27|
|7,762,363.27|—|7,762,363.27|

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）2013年12月31日应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|
|关联方|171,709,727.87|1年以内|
|非关联方|39,522,993.10|1年以内|
|非关联方|8,898,000.00|1年以内|
|非关联方|6,000,000.00|1年以内|
|非关联方|5,500,000.00|1年以内|
||231,630,720.97||

 2.其他应收款
（1）其他应收款分类
2013年12月31日
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|30,804,760.00|78.77|30,804,760.00|
|—|—|—|
|1,005,421.11|2.57||
|23,000.00|0.06|562.00|
|1,028,421.11|2.63|562.00|
|7,275,499.29|18.60|7,275,499.29|
|39,108,680.40|—|38,080,821.29|

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续上表）
2012年12月31日
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|30,804,760.00|80.86|30,804,760.00|
|—|—|—|
|16,200.00|0.04|562.00|
|16,200.00|0.04|562.00|
|7,275,499.29|19.10|7,275,499.29|
|38,096,459.29|—|38,080,821.29|

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013年12月31日|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例（%）||金额|比例（%）|
|6,800.00|29.57||6,200.00|38.27|
|6,200.00|26.95|62.00|||
||||10,000.00|61.73|
|10,000.00|43.48|500.00|||
|23,000.00|—|562.00|16,200.00|—|

（2）其他应收款金额前五名单位情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|占其他应收款总额的比例（%）|
|非关联公司|19,984,760.00|5年及以上|51.10|
|非关联公司|5,800,000.00|5年及以上|14.83|
|非关联公司|5,020,000.00|5年及以上|12.84|
|非关联公司|3,352,000.00|5年及以上|8.57|
|非关联公司|1,350,000.00|5年及以上|3.45|
||35,506,760.00||90.79|

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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
||
|-|
|2013年12月31日|
|823,135,617.91|

（2）长期股权投资分类
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|持股比例（%）|表决权比例（%）|投资成本|2012年12月31日|本期增加|本期减少|2013年12月31日|
|100.00|100.00|787,115,617.91|787,115,617.91|||787,115,617.91|
|10.4396|10.4396|36,020,000.00|36,020,000.00|||36,020,000.00|
|||823,135,617.91|823,135,617.91|||823,135,617.91|

 4.营业收入、营业成本
||
|-|
|2013年12月31日|
|11,602,398.00|
|11,602,398.00|
|11,304,666.00|
|11,304,666.00|

（1）主营业务—按产品分类
||||
|-|-|-|
|2013年12月31日|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|11,602,398.00|11,304,666.00|45,737,531.00|
|11,602,398.00|11,304,666.00|45,737,531.00|

（2）主要客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|4,951,845.00|
|6,650,553.00|
|11,602,398.00|

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2013年1月1日至2013年12月31日
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5.母公司现金流量表补充资料
||
|-|
|2013年度|
|-14,706,423.80|
|19,707.59|
|20,004.00|
|2,841,772.52|
|-6,800.00|
|-8,084,239.99|
|-19,915,979.68|
|173,956,535.00|
|18,814,553.03|
|155,141,981.97|

十二、财务报告批准
本财务报告于2014年3月24日由本公司董事会批准报出。
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十三、财务报表补充资料
1.非经营性损益表
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号—非经常性损益（2008）》的要求，本公司非经常性损益如下：
||
|-|
|2013年度|
|-943,872.49|
|42,447,258.62|
|-860,252.99|
|-281,940.00|
|-1,332,948.27|
|1,066,112.53|
|40,094,357.40|
|268,013.58|
|16,552,201.73|
|23,274,142.09|

 2.净资产收益率及每股收益
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010修订）的要求，本公司净资产收益率及每股收益如下：
||||
|-|-|-|
|报告期|加权平均||
||净资产收益率|基本每股收益|
|2013年度|14.23%|0.80|
|2012年度|20.23%|0.96|
|2013年度|12.93%|0.72|
|2012年度|7.15%|0.34|

 3.主要财务报表项目的异常情况及变动原因说明
（1）2013年12月31日合并资产负债表较2012年12月31日变动幅度较大的项目列示如下：
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|2013年12月31日|2012年12月31日|变动幅度（%）|
|1,568,106,047.31|1,090,150,667.47|43.84|
|70,112,672.13|51,564,958.98|35.97|
|414,827,160.11|733,487,946.87|-43.44|
|77,678,886.61|||
|1,224,391,969.47|650,401,774.25|88.25|
||273,090,000.00||

备注1：货币资金2013年12月31日余额较2012年12月31日增加43.84%，主要是因本年销售回款和短期借款增加所致。
备注2：预付账款2013年12月31日余额较2012年12月31日增加35.97%，主要是因期末预付采购货物和技术服务款项增加所致。
备注3：预收账款2013年12月31日余额较2012年12月31日减少43.44%，系2012年预收账款于2013年取得客户签收单后确认收入所致。
备注4：本期新增可供出售金融资产，系原在长期股权投资核算的对SJIINC.的投资因表决权持股比例等的变化转为可供出售金融资产所致，详见本附注五、9。
备注5：短期借款2013年12月31日余额较2012年12月31日增加88.25%，系随着业务发展对资金的需求大幅增加，从而加大了外部融资量所致。
备注6：一年内到期的非流动负债2013年12月31日余额较2012年12月31日减少100%，主要系本年偿还了一年内将到期的应付债券和长期借款所致。
（2）2013年度合并利润表较2012年度变动幅度较大的项目列示如下：
||||
|-|-|-|
|2013年度|2012年度|变动幅度（%）|
|21,226,706.84|69,883,618.90|-69.63|
|11,676,467.39|50,585,999.92|-76.92|
|33,132,804.69|238,295,408.95|-86.10|
|138,739,534.73|200,699,313.88|-30.87|

备注1：营业税金及附加2013年较2012年度下降69.63%，主要是因2012年下半年实现营改增所致。
备注2：财务费用2013年较2012年度下降76.92%，主要是因为保理业务融资总额以及人
民币贷款融资总额较上年相比降幅较大，导致利息支出较2012年下降51.17%。同时，2013
年人民币汇率增幅较大，汇兑收益较2012年增加147.75%。