江西赣能股份有限公司
2014年半年度报告
2014-26
2014年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人姚迪明、主管会计工作负责人黎洪琥及会计机构负责人(会计主管人员)李海婴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
2014半年度报告 ................................................................................................................................. 2第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5第二节公司简介 ................................................................................................................................ 7第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9第四节董事会报告 .......................................................................................................................... 14第五节重要事项 .............................................................................................................................. 20第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 23第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 23第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 24第九节财务报告 .............................................................................................................................. 25第十节备查文件目录 .................................................................................................................... 102
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|赣能股份/公司/上市公司/本公司|指|江西赣能股份有限公司|
|控股股东、江投集团|指|江西省投资集团公司|
|丰电二期|指|江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂|
|抱子石水电厂|指|江西赣能股份有限公司抱子石水电厂|
|居龙潭水电厂|指|江西赣能股份有限公司居龙潭水电厂|
|丰电三期|指|江西丰城三期发电有限责任公司|
|东津发电|指|江西东津发电有限责任公司|
|江西国资委|指|江西省国有资产监督管理委员会|
|江西发改委|指|江西省发展和改革委员会|
|中国证监会/证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|江西证监局|指|中国证券监督管理委员会江西监管局|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|天健会计师事务所|指|天健会计师事务所（特殊普通合伙）|
|泰豪科技|指|泰豪科技股份有限公司|
|泰豪软件|指|泰豪软件股份有限公司|
|元|指|人民币元|

第二节公司简介
一、公司简介
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|-|-|-|-|
|股票简称|赣能股份|股票代码|000899|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|江西赣能股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|赣能股份|||
|公司的外文名称（如有）|JIANGXI GANNENG CO., LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|JXGNCL|||
|公司的法定代表人|姚迪明|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|李声意|曹宇|
|联系地址|江西省南昌市高新区火炬大街199号|江西省南昌市高新区火炬大街199号|
|电话|0791-88109899|0791-88109899|
|传真|0791-88106119|0791-88106119|
|电子信箱|ganneng@000899.com|ganneng@000899.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2013年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2013年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见2013年年报。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|1,307,804,744.71|1,205,511,560.43|8.49%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|176,093,601.13|187,739,394.89|-6.20%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||176,106,079.41|186,758,843.62|-5.70%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|417,965,643.22|373,702,112.95|11.84%|
|基本每股收益（元/股）|0.2723|0.2903|-6.20%|
|稀释每股收益（元/股）|0.2723|0.2903|-6.20%|
|加权平均净资产收益率|9.50%|13.33%|-3.83%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|6,007,551,691.56|6,137,450,453.02|-2.12%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|1,877,324,282.99|1,764,098,457.85|6.42%|

二、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|9,648.11||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|-184,858.90||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|162,732.51||
|合计|-12,478.28|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
报告期内，公司抓住当前煤炭市场供应总体宽松的有利时机，通过精心安排、周密组织，不断优化来煤结构，科学购煤、储煤、配煤掺烧，有效控制了公司火力发电成本。但受宏观经济复苏缓慢、用电需求增速放缓及省内上网电价下调预期等因素的影响，公司整体业绩增长仍存压力。
公司主营业务为火力、水力发电，公司目前所属一家火电厂、两家水电厂，装机容量为150万千瓦。公司所属火电厂位于江西省丰城市，两家水电厂分别位于江西省赣州市和九江市修水县。目前公司火电上网电价为0.4752元/千瓦时（含税），水电上网电价为0.42元/千瓦时（含税）。
报告期内，公司累积完成上网电量32.69亿千瓦时，较上年同期上升11.94%，其中火电完成311,771.25万千瓦时、水电完成15,146.82万千瓦时。公司实现营业收入130,780万元，较上年同期上升8.49%，实现利润总额22,867万元，发生所得税费用5,257万元，实现净利润17,609万元，同比上年减少6.20%。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|1,307,804,744.71|1,205,511,560.43|8.49%||
|营业成本|952,365,165.88|870,555,629.41|9.40%||
|管理费用|26,362,089.45|24,933,150.90|5.73%||
|财务费用|121,913,386.72|137,489,543.88|-11.33%||
||52,571,952.77|||本期计提企业所得税导|
|所得税费用|||100.00%||
|||||致所得税费用增加|
|经营活动产生的现金流|417,965,643.22|373,702,112.95|||
||||11.84%||
|量净额|||||
||-25,565,336.74|-40,378,038.32||本期未发生投资支付的|
|投资活动产生的现金流|||||
||||36.69%|现金，而上期发生了|
|量净额|||||
|||||3200万元|
|筹资活动产生的现金流|-309,245,966.30|-292,010,091.55|||
||||-5.90%||
|量净额|||||
|现金及现金等价物净增|83,154,340.18|41,313,983.08|||
||||101.27%||
|加额|||||

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
无
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|电力销售|1,302,060,568.64|950,983,612.86|26.96%|8.53%|9.55%|-0.68%|
|分产品|||||||
|电力销售|1,302,060,568.64|950,983,612.86|26.96%|8.53%|9.55%|-0.68%|
|分地区|||||||
|江西省|1,302,060,568.64|950,983,612.86|26.96%|8.53%|9.55%|-0.68%|

四、核心竞争力分析
公司丰电二期两台于2007年建成投产的700MW超临界燃煤发电机组资产质量优良，技术先进，机组煤耗水平及发电效率等指标均处于江西省前列，在江西省火电行业内具备较强的竞争力。截止目前，公司丰电二期完成了取消脱硫旁路挡板改造及外排烟气在线自动连续监控系统改造，进一步保证了脱硫效果和监测数据的准确性，两台机组脱硝技术改造也已实施完毕，投产后可极大降低污染物排放对环境造成的污染。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□适用√不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
√适用□不适用
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||最初投资|期初持股|期初持股|期末持股|期末持股|期末账面|报告期损|会计核算||
|证券品种|证券代码|证券简称|||||||||股份来源|
||||成本（元）|数量（股|） 比例|数量（股）|比例|值（元）|益（元）|科目||
||||72,810,00|||||62,010,00||可供出售||
|股票|600590|泰豪科技||9,000,000|1.80%|9,000,000|1.80%||||股权置换|
||||0.00|||||0.00||金融资产||
||||3,091,285|3,091,285||3,091,285||2,133,605|-184,858.|交易性金||
|基金|519694|交银蓝筹|||||||||购买|
||||.82|.82||.82||.47|90|融资产||
||||75,901,28|12,091,28|--|12,091,28||64,143,60|-184,858.|||
|合计|||||||--|||--|--|
||||5.82|5.82||5.82||5.47|90|||
|证券投资审批董事会公告披露||||||||||||
|日期||||||||||||
|证券投资审批股东会公告披露||||||||||||
|日期（如有)||||||||||||

持有其他上市公司股权情况的说明
√适用□不适用
2012年，公司以持有的泰豪软件20%股权，参与泰豪科技以向泰豪软件股东发行股份的方式收购泰豪软件100%股权的非公开发行预案，方案实施完毕后，公司不再持有泰豪软件20%股权，转而持有泰豪科技有限售条件流通股（限售期为12个月）9,000,000股，持股比例1.80%。经公司于2012年8月3日召开的公司2012年第一次临时股东大会审议通过，同意公司认定该项股权交易为非货币性资产交换，持有的泰豪科技的股票900万股划分为可供出售金融资产，交换产生的收益计入2012年当期投资收益。
2、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||主要产品或服务|||||||
|公司名称|公司类型|所处行业||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||||主要经营公路、桥梁和其他交通基础设施的投资、建设、管|||||||
|江西昌泰||||||||||
|||交通运输、||||||||
|高速公路|||理、收费、|1,500,000,0|2,978,284,0|2,916,154,0|250,891,99|171,577,4|134,247,628.|
||参股公司|仓储和邮||||||||
|有限责任|||养护管理|00.00|42.71|63.73|1.57|36.09|77|
|||政||||||||
|公司|||及公路、桥梁和其他交通基础设施的附属设施的开发、经营|||||||

3、非募集资金投资的重大项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||截至报告期末累计|||
|项目名称|计划投资总额|本报告期投入金额||项目进度|项目收益情况|
||||实际投入金额|||
|中电投江西核电有||||||
||22,923|0|22,923||未有收益|
|限公司||||||
|合计|22,923|0|22,923|--|--|
|临时公告披露的指定网站查询日期（如||||||
|||2012年06月05日||||
|有）||||||
|临时公告披露的指定网站查询索引（如||《2012年度第二次临时董事会会议决议公告》（2012-12）刊登于巨潮资讯网||||
|有）||www.cninfo.com.cn||||

六、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√适用□不适用
2014年5月5日，经公司2013年度股东大会批准，公司2013年度利润分配方案为：以2013年12月31日公司总股本646,677,760股为基准，每10股派发现金红利1元（含税），总计派发现金64,667,776元，不送红股，不以公积金转增股本，未分配的利润结转下一年度分配。
2014年6月17日，公司在《证券时报》和巨潮资讯网上刊登了公司2013年度分红派息实施公告，确定股权登记日：2014年6月20日；除息日：2014年6月23日。
2014年6月23日，公司实施完毕2013年度分红派息。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
||是。《公司章程》明确地规定了公司的利润分配和现金分红政|
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|策，公司利润分配方案须经股东大会普通决议通过，公司调|
||整或变更利润分配政策的方案须经股东大会特别决议通过。|
||是。《公司章程》规定了明确和清晰的利润分配和现金分红标|
||准和比例：公司实施现金分红的比例为——公司每年以现金|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，最|
||近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年|
||均可分配利润的30%。|
||是。《公司章程》规定了完备的利润分配决策程序和机制，同|
||时公司严格遵照该决策程序和机制执行：（1）公司年度的股|
||利分配方案由公司管理层、董事会根据每一会计年度公司的|
||盈利情况、资金需求和股东回报规划提出分红建议和预案，|
|相关的决策程序和机制是否完备：||
||独立董事应对分红预案发表独立意见，公司股东大会依法依|
||规对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召|
||开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。（2）在符合|
||国家法律、法规及《公司章程》规定的情况下，董事会可提|

|||
|-|-|
||出分配中期股利或特别股利的方案，公司股东大会对利润分|
||配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月|
||内完成股利（或股份）的派发事项。|
||是。《公司章程》规定：（1）独立董事应对分红预案发表独立|
||意见。（2）董事会在利润分配预案中应当对留存的未分配利|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|润使用计划进行说明，独立董事应发表独立意见；对报告期|
||盈利但公司董事会未提出现金分红预案的，应当在定期报告|
||中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。|
||是。《公司章程》规定：董事会公布利润分配方案后，公司应|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是|当通过电话、网络、召开见面会等多种渠道主动与中小股东|
|否得到了充分保护：|进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答|
||复中小股东关心的问题。|
||是。《公司章程》规定：（1）如遇到战争、自然灾害等不可抗|
||力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大|
||影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润|
||分配政策进行调整。（2）公司利润分配政策的修改由董事会|
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透||
||向股东大会提出，董事会提出的利润分配政策需经全体董事|
|明：||
||过半通过并经三分之二以上独立董事通过，独立董事应当对|
||利润分配政策的修改发表独立意见。（3）公司利润分配政策|
||修改提交股东大会审议时，应当由出席股东大会的股东（包|
||括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。|

七、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及其他相关法律法规的要求，不断完善公司内部法人治理结构，坚持规范运作，维护了广大股东的利益。
公司“三会”运作规范，建立的决策程序和议事规则民主、透明；管理层职责明确，制衡监督机制有效运作，内部监督和反馈系统健全；公司在组织控制、业务控制、风险控制、信息控制、会计管理控制、预算控制等方面均有相关制度规定，现行的内部控制制度完整、合理、有效，能够适应公司现行管理要求和发展的需要。
2014年2月底，公司收到中国证监会江西监管局下发的《关于对张惠良采取责令改正措施的决定》（赣证监发[2014]3号）及《关于对江西赣能股份有限公司采取责令改正措施的决定》（赣证监发[2014]4号，以下简称“《决定书》”），《决定书》指出公司存在以下问题：“公司总经理张惠良自2009年8月11日起兼任控股股东江西省投资集团公司副总经理至今，不符合《上市公司治理准则》（证监发[2002]1号）第二十二条、第二十三条的规定。同时公司在2009-2012年年度报告中对该事项未予披露，不符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》中有关董事、监事及高管人员任职情况的披露规定。”。公司已按要求在2个工作日内对《决定书》内容进行了披露，同时通知了控股股东和实际控制人，并在规定的时限内完成了整改报告。根据整改报告，公司总经理张惠良已向有关国有资产监管部门申请辞去江西省投资集团公司副总经理职务。截止目前，公司已收到江西省国资委有关书面通知：经省国资委研究决定，同意免去张惠良同志江西省投资集团公司副总经理职务。公司已根据江西证监局要求完成了整改工作。详细内容请查阅公司于2014年3月29日、2014年6月20日刊登在《证券时报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的《江西赣能股份有限公司关于江西证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》及《江西赣能股份有限公司关于江西监管局对公司采取责令改正措施决定的整改情况进展的公告》。
整改工作完成后，公司内部控制总体上符合中国证监会和深圳证券交易所关于上市公司内部控制的相关要求。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求已不存在差异。
2014年5月5日，经公司2013年年度股东大会审议，通过了公司关于修订《公司章程》部分内容的议案，对《公司章程》董事会人员组成及现金分红内容条款进行修订，进一步规范了公司现金分红制度，增强了现金分红透明度，维护了投资者的合法权益。
二、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
三、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
四、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√适用□不适用
报告期内，为全面履行江投集团关于消除同业竞争的承诺，经与江投集团协商，并征得证券监管部门同意，公司于2014年4月9日召开公司第六届董事会第四次会议，审议通过了《公司关于与控股股东续签<股权托管协议>的议案》，同意由公司托管江投集团所持的东津发电97.68%股权，协议一年一签。托管期限内，公司按照东津发电年度可供股东可分配利润的10%向江投集团收取股权托管的报酬，并由江投集团在托管期限结束后1个月内一次性支付给公司；如果东津发电发生亏损，公司不收取报酬。本次关联交易是为全面履行江投集团重大资产重组相关承诺，减少与公司同业竞争的需要，对公司生产经营活动没有其他影响。本次关联交易公开、公平、合理，没有损害公司和中小股东的利益。
由于本报告期尚处在托管期间，公司尚未确认此次股权托管的报酬。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
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|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|江西赣能股份有限公司关于股权托管的关联交易公告|||
||2014年04月09日|巨潮资讯网www.cninfo.com.cn|

六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√适用□不适用
托管情况说明
报告期内，为全面履行江投集团关于消除同业竞争的承诺，经与江投集团协商，并征得证券监管部门同意，公司于2014年4月9日召开公司第六届董事会第四次会议，审议通过了《公司关于与控股股东续签<股权托管协议>的议案》，同意由公司托管江投集团所持的东津发电97.68%股权，协议一年一签。托管期限内，公司按照东津发电年度可供股东可分配利润的10%向江投集团收取股权托管的报酬，并由江投集团在托管期限结束后1个月内一次性支付给公司；如果东津发电发生亏损，公司不收取报酬。本次关联交易是为全面履行江投集团重大资产重组相关承诺，减少与公司同业竞争的需要，对公司生产经营活动没有其他影响。本次关联交易公开、公平、合理，没有损害公司和中小股东的利益。
由于本报告期尚处在托管期间，公司尚未确认此次股权托管的报酬。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
八、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
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|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|||2006年公司实||||
|||施股权分置改||||
|||革，江投集团及||||
|||公司原第二大||||
|||股东-江西省电|||公司的长期激|
|||力公司共同承|||励计划尚在研|
|||诺：在本次股权|||究中。江投集团|
|||分置改革完成||有关长期激励|自股改实施完|
|||后，将根据国家||计划承诺无明|毕获得流通权|
||江西省投资集|有关规定，建议|2006年03月31|确截止期限；特|之日至2014年|
|股改承诺||||||
||团公司|赣能股份董事|日|别承诺期限至|3月31日，未|
|||会制定针对赣||2014年3月31|上市交易或转|
|||能股份的董事||日。|让公司任何股|
|||（不包括独立|||份，江投集团特|
|||董事）、监事、|||别承诺已履行|
|||高级管理人员、|||完毕。|
|||核心技术（业||||
|||务）人员及赣能||||
|||股份认为应当||||
|||激励的其他员||||

||||
|-|-|-|
|||工的包括股权|
|||激励在内的长|
|||期激励计划。江|
|||投集团特别承|
|||诺：禁售期满后|
|||的12个月内，|
|||控股股东若出|
|||售原非流通股|
|||股份，只能以不|
|||低于股改方案|
|||披露公告前一|
|||日30日收盘均|
|||价150％（按|
|||2006年2月17|
|||日30天收盘均|
|||价2.95元计，为|
|||4.43元）的价|
|||格，通过证券交|
|||易所挂牌交易|
|||出售赣能股份|
|||股票。2006年，|
|||江投集团协议|
|||受让江西省电|
|||力公司持有的|
|||公司全部股份，|
|||承诺将全面履|
|||行后者在股权|
|||分置改革时的|
|||各项承诺。|
|收购报告书或权益变动报告书中所作承|||
|诺|||
|资产重组时所作承诺|||
|首次公开发行或再融资时所作承诺|||
|其他对公司中小股东所作承诺|||
|承诺是否及时履行|是||
||截至本报告披露日，公司已收到江投集团出具的书面承诺函，同意将相关承诺事||
||项按照中国证监会相关监管要求予以规范：（1）在2016年12月31日之前，将根||
||据国家有关规定，建议赣能股份董事会制订针对赣能股份的董事（不包括独立董||
|未完成履行的具体原因及下一步计划|||
||事）、监事、高级管理人员、核心技术（业务）人员及赣能股份认为应当激励的其||
|（如有）|||
||他员工的包括股权激励在内的长期激励计划。（2）为彻底消除东津发电与赣能股||
||份之间的潜在同业竞争，在2017年12月31日之前，江投集团将启动东津发电的||
||股权转让事宜（同等条件下优先向赣能股份转让）。具体内容请查阅公司于2014||

||
|-|
|年6月26日在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《江西赣|
|能股份有限公司关于公司及相关主体规范相关承诺事项的公告》。|

九、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
十、处罚及整改情况
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称/姓名|类型|原因|调查处罚类型|结论（如有）|披露日期|披露索引|
|||||||刊登在《证券时|
|||||||报》及巨潮资讯|
|||||||网|
|||公司董事、监事||||www.cninfo.com.|
|江西赣能股份有||及高管人员任职||在规定的时限内|2014年03月01|cn的《江西赣能|
||其他||其他||||
|限公司||方面违反了有关||完成了整改|日|股份有限公司关|
|||规定||||于收到江西证监|
|||||||局责令改正决定|
|||||||书的公告》|
|||||||（2014-03）|
|||||||刊登在《证券时|
|||||||报》及巨潮资讯|
|||||||网|
|||公司董事、监事||||www.cninfo.com.|
|||及高管人员任职||在规定的时限内|2014年03月01|cn的《江西赣能|
|张惠良|董事||其他||||
|||方面违反了有关||完成了整改|日|股份有限公司关|
|||规定||||于收到江西证监|
|||||||局责令改正决定|
|||||||书的公告》|
|||||||（2014-03）|

整改情况说明
√适用□不适用
公司于2014年2月底收到江西证监局下发的《关于对张惠良采取责令改正措施的决定》（赣证监发[2014]3号）及《关于对江西赣能股份有限公司采取责令改正措施的决定》（赣证监发[2014]4号），按要求已在2个工作日内对《决定书》内容进行了披露，并于2014年3月29日披露了《公司关于江西证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》。
根据公司整改报告，公司总经理张惠良已向有关国有资产监管部门申请辞去江西省投资集团公司副总经理职务。截止目前，公司已收到江西省国资委有关书面通知：经省国资委研究决定，同意免去张惠良同志江西省投资集团公司副总经理职务。公司已根据江西证监局要求完成了整改工作。
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况
□适用√不适用
公司报告期不存在董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况。
十一、违法违规退市风险揭示
□适用√不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十二、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
||91,497,41|||||||91,496,12||
|一、有限售条件股份||14.15%||||-1,291|-1,291||14.15%|
||1|||||||0||
||91,485,87|||||||91,485,87||
|2、国有法人持股||14.15%|||||||14.15%|
||2|||||||2||
|3、其他内资持股|11,539|0.00%||||-1,291|-1,291|10,248|0.00%|
|境内自然人持股|11,539|0.00%||||-1,291|-1,291|10,248|0.00%|
||555,180,3|||||||555,181,6||
|二、无限售条件股份||85.85%||||1,291|1,291||85.85%|
||49|||||||40||
||555,180,3|||||||555,181,6||
|1、人民币普通股||85.85%||||1,291|1,291||85.85%|
||49|||||||40||
||646,677,7|||||||646,677,7||
|三、股份总数||100.00%||||0|0||100.00%|
||60|||||||60||

股份变动的原因
√适用□不适用
2014年2月10日，公司董事、总经理张惠良先生以成交均价5.11元/股通过深圳证券交易所将其于2014年解冻的无限售条件股份1,291股出售，符合中国证监会相关规定。以上信息已于股票抛售次日在深圳证券交易所网站公告。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√适用□不适用
截止报告期末，江投集团为继续履行其于2006年发行8亿元企业债券所需承担的反担保义务，已将其持有的本公司153,400,000股（2009年分红派息方案实施前为130,000,000股）股票质押给交通银行江西省分行，并经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记备案。详见公司于2010年1月18日刊登在《证券时报》、巨潮资讯网的公告。
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）||||||||
|报告期末普通股股东总数||47,257||||||||0|||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||||||
|||||||报告期|持有有|持有无||质押或冻结情况|||
|||||报告期末持||内增减|限售条|限售条|||||
|股东名称|股东性质||持股比例||||||||||
|||||股数量||变动情|件的股|件的股||股份状态||数量|
|||||||况|份数量|份数量|||||
|江西省投资集团公司|国有法人||58.43%|377,849,749||0|91,485,872|286,363,877|||||
|||||||||||质押||153,400,000|
|牛金顺|境内自然人||0.45%|2,893,665||+2,893,665||2,893,665|||||
|沈朝阳|境内自然人||0.22%|1,396,031||+1,396,031||1,396,031|||||
|龚纪全|境内自然人||0.19%|1,258,000||0||1,258,000|||||
|曾海云|境内自然人||0.19%|1,208,000||0||1,208,000|||||
|王雪娜|境内自然人||0.17%|1,130,000||+1,130,000||1,130,000|||||
|韩华勋|境内自然人||0.15%|1,000,000||0||1,000,000|||||
|陈远旭|境内自然人||0.15%|980,500||+179,920||980,500|||||
|龚秋文|境内自然人||0.15%|954,000||0||954,000|||||
|江少平|境内自然人||0.14%|928,500||+928,500||928,500|||||
|战略投资者或一般法人因配售新股|||||||||||||
|成为前10名股东的情况（如有）（参|||无||||||||||
|见注3）|||||||||||||
||||1、上述股东中，江西省投资集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上||||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说|||||||||||||
||||市公司收购管理办法》规定的一致行动人；2、公司未知上述其他股东之间是否存在||||||||||
|明|||||||||||||
||||关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。||||||||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||||||||
||||||||||股份种类||||
|股东名称|||报告期末持有无限售条件股份数量||||||||||
||||||||||股份种类||数量||
|江西省投资集团公司|||286,363,877||||||人民币普通股||286,363,877||

|||||
|-|-|-|-|
|牛金顺|2,893,665|人民币普通股|2,893,665|
|沈朝阳|1,396,031|人民币普通股|1,396,031|
|龚纪全|1,258,000|人民币普通股|1,258,000|
|曾海云|1,208,000|人民币普通股|1,208,000|
|王雪娜|1,130,000|人民币普通股|1,130,000|
|韩华勋|1,000,000|人民币普通股|1,000,000|
|陈远旭|980,500|人民币普通股|980,500|
|龚秋文|954,000|人民币普通股|954,000|
|江少平|928,500|人民币普通股|928,500|
|前10名无限售流通股股东之间，以||||
||1、前十名股东中，江西省投资集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于|||
|及前10名无限售流通股股东和前10||||
||《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；2、公司未知上述其他股东之间是否|||
|名股东之间关联关系或一致行动的||||
||存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。|||
|说明||||
||前十名股东中，公司股东陈远旭通过普通证券账户持有公司股票500股，通过国海证|||
||券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票980,000股，合计持有公司|||
|前十大股东参与融资融券业务股东||||
||股票980,500股；公司股东江少平通过普通证券账户持有公司股票3,500股，通过中|||
|情况说明（如有）（参见注4）||||
||国中投证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票925,000股，合计|||
||持有公司股票928,500股。|||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□适用√不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
第七节优先股相关情况
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期减持股份数量（股）||期初被授|本期被授||
|||||本期增持||||||
||||期初持股|||期末持股|予的限制|予的限制|期末被授予的限制性|
|姓名|职务|任职状态||股份数量||||||
||||数（股）|||数（股）|性股票数|性股票数|股票数量（股）|
|||||（股）||||||
||||||||量（股）|量（股）||
||董事、总经|||||||||
|张惠良||现任|5,164|0|1,291|3,873|0|0|0|
||理|||||||||
|合计|--|--|5,164|0|1,291|3,873|0|0|0|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||||2014年04月09|任期届满|
|戴小兵|独立董事|任期满离任|||
||||日||
||||2014年04月09|任期届满|
|李沉浮|独立董事|任期满离任|||
||||日||

第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江西赣能股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|411,668,176.66|328,513,836.48|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|2,133,605.47|2,318,464.37|
|应收票据|46,588,998.61|66,979,225.91|
|应收账款|173,171,889.28|257,675,713.88|
|预付款项|3,078,480.25|19,908,067.34|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|19,460,403.68|19,000,498.45|
|买入返售金融资产|||
|存货|146,411,107.38|165,900,049.43|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|802,512,661.33|860,295,855.86|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|62,010,000.00|60,210,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,004,305,077.65|974,010,258.41|
|投资性房地产|||
|固定资产|4,123,738,365.95|4,231,821,699.75|
|在建工程|10,801,169.66|6,942,710.97|
|工程物资|347,583.38|353,138.94|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|2,534,697.49|2,680,196.47|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|1,180,576.10|1,136,592.62|
|其他非流动资产|121,560.00||
|非流动资产合计|5,205,039,030.23|5,277,154,597.16|
|资产总计|6,007,551,691.56|6,137,450,453.02|
|流动负债：|||
|短期借款|1,599,000,000.00|2,103,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据||29,000,000.00|
|应付账款|100,905,058.53|209,465,383.42|
|预收款项|||
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|5,127,421.87|4,990,872.22|
|应交税费|17,220,203.75|10,034,712.16|

||||
|-|-|-|
|应付利息|10,360,136.78|7,470,129.71|
|应付股利|||
|其他应付款|24,614,587.64|24,390,897.66|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|205,500,000.00|220,000,000.00|
|其他流动负债|300,000,000.00||
|流动负债合计|2,262,727,408.57|2,608,351,995.17|
|非流动负债：|||
|长期借款|1,856,000,000.00|1,756,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|2,500,000.00||
|非流动负债合计|1,858,500,000.00|1,756,000,000.00|
|负债合计|4,121,227,408.57|4,364,351,995.17|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|646,677,760.00|646,677,760.00|
|资本公积|604,612,963.19|602,812,963.19|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|183,914,370.98|183,914,370.98|
|一般风险准备|||
|未分配利润|442,119,188.82|330,693,363.68|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,877,324,282.99|1,764,098,457.85|
|少数股东权益|9,000,000.00|9,000,000.00|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,886,324,282.99|1,773,098,457.85|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||6,007,551,691.56|6,137,450,453.02|
|计|||

法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：黎洪琥 会计机构负责人：李海婴2、母公司资产负债表
编制单位：江西赣能股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|398,884,856.06|313,789,716.93|
|交易性金融资产|2,133,605.47|2,318,464.37|
|应收票据|46,588,998.61|66,979,225.91|
|应收账款|173,171,889.28|257,675,713.88|
|预付款项|3,078,480.25|19,908,067.34|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|19,172,003.68|19,000,498.45|
|存货|146,411,107.38|165,900,049.43|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|789,440,940.73|845,571,736.31|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|62,010,000.00|60,210,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,015,305,077.65|985,010,258.41|
|投资性房地产|||
|固定资产|4,123,721,686.75|4,231,803,269.75|
|在建工程|3,800,978.80|1,685,260.52|
|工程物资|347,583.38|353,138.94|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|2,534,697.49|2,680,196.47|
|开发支出|||
|商誉|||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|1,180,576.10|1,136,592.62|
|其他非流动资产|121,560.00||
|非流动资产合计|5,209,022,160.17|5,282,878,716.71|
|资产总计|5,998,463,100.90|6,128,450,453.02|
|流动负债：|||
|短期借款|1,599,000,000.00|2,103,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据||29,000,000.00|
|应付账款|100,820,058.53|209,465,383.42|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|5,123,980.26|4,990,872.22|
|应交税费|17,220,054.70|10,034,712.16|
|应付利息|10,360,136.78|7,470,129.71|
|应付股利|||
|其他应付款|24,614,587.64|24,390,897.66|
|一年内到期的非流动负债|205,500,000.00|220,000,000.00|
|其他流动负债|300,000,000.00||
|流动负债合计|2,262,638,817.91|2,608,351,995.17|
|非流动负债：|||
|长期借款|1,856,000,000.00|1,756,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|2,500,000.00||
|非流动负债合计|1,858,500,000.00|1,756,000,000.00|
|负债合计|4,121,138,817.91|4,364,351,995.17|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|646,677,760.00|646,677,760.00|
|资本公积|604,612,963.19|602,812,963.19|
|减：库存股|||
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|183,914,370.98|183,914,370.98|
|一般风险准备|||
|未分配利润|442,119,188.82|330,693,363.68|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,877,324,282.99|1,764,098,457.85|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||5,998,463,100.90|6,128,450,453.02|
|计|||

法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：黎洪琥 会计机构负责人：李海婴3、合并利润表
编制单位：江西赣能股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,307,804,744.71|1,205,511,560.43|
|其中：营业收入|1,307,804,744.71|1,205,511,560.43|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,109,421,531.77|1,042,418,776.47|
|其中：营业成本|952,365,165.88|870,555,629.41|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|8,789,874.72|9,448,700.93|
|销售费用|||
|管理费用|26,362,089.45|24,933,150.90|
|财务费用|121,913,386.72|137,489,543.88|
|资产减值损失|-8,985.00|-8,248.65|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-184,858.90|-56,560.37|
|“－”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|投资收益（损失以“－”号|||
||30,294,819.24|24,666,059.66|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||30,294,819.24|23,666,059.66|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|228,493,173.28|187,702,283.25|
|加：营业外收入|222,756.11|39,851.33|
|减：营业外支出|50,375.49|2,739.69|
|其中：非流动资产处置损|||
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||228,665,553.90|187,739,394.89|
|列）|||
|减：所得税费用|52,571,952.77||
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|176,093,601.13|187,739,394.89|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|176,093,601.13|187,739,394.89|
|少数股东损益|||
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.2723|0.2903|
|（二）稀释每股收益|0.2723|0.2903|
|七、其他综合收益|1,800,000.00|-3,420,000.00|
|八、综合收益总额|177,893,601.13|184,319,394.89|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||177,893,601.13|184,319,394.89|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||

法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：黎洪琥 会计机构负责人：李海婴4、母公司利润表
编制单位：江西赣能股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|1,307,804,744.71|1,205,511,560.43|
|减：营业成本|952,365,165.88|870,555,629.41|

||||
|-|-|-|
|营业税金及附加|8,789,874.72|9,448,700.93|
|销售费用|||
|管理费用|26,362,089.45|24,933,150.90|
|财务费用|121,913,386.72|137,489,543.88|
|资产减值损失|-8,985.00|-8,248.65|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-184,858.90|-56,560.37|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||30,294,819.24|24,666,059.66|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||30,294,819.24|23,666,059.66|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|228,493,173.28|187,702,283.25|
|加：营业外收入|222,756.11|39,851.33|
|减：营业外支出|50,375.49|2,739.69|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||228,665,553.90|187,739,394.89|
|列）|||
|减：所得税费用|52,571,952.77||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|176,093,601.13|187,739,394.89|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.2723|0.2903|
|（二）稀释每股收益|0.2723|0.2903|
|六、其他综合收益|1,800,000.00|-3,420,000.00|
|七、综合收益总额|177,893,601.13|184,319,394.89|

法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：黎洪琥 会计机构负责人：李海婴5、合并现金流量表
编制单位：江西赣能股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,433,879,448.60|1,327,696,498.71|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|5,496,016.92|1,867,258.16|
|经营活动现金流入小计|1,439,375,465.52|1,329,563,756.87|
|购买商品、接受劳务支付的现金|827,490,534.10|792,648,013.32|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||42,533,097.29|33,453,396.04|
|金|||
|支付的各项税费|139,444,200.44|118,678,240.11|
|支付其他与经营活动有关的现金|11,941,990.47|11,081,994.45|
|经营活动现金流出小计|1,021,409,822.30|955,861,643.92|
|经营活动产生的现金流量净额|417,965,643.22|373,702,112.95|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||15,692.31|56,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|15,692.31|56,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||25,581,029.05|8,434,038.32|
|长期资产支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资支付的现金||32,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|25,581,029.05|40,434,038.32|
|投资活动产生的现金流量净额|-25,565,336.74|-40,378,038.32|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|695,000,000.00|1,530,000,000.00|
|发行债券收到的现金|299,100,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|994,100,000.00|1,530,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|1,121,500,000.00|1,682,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||181,298,966.30|139,760,091.55|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|547,000.00|250,000.00|
|筹资活动现金流出小计|1,303,345,966.30|1,822,010,091.55|
|筹资活动产生的现金流量净额|-309,245,966.30|-292,010,091.55|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|83,154,340.18|41,313,983.08|
|加：期初现金及现金等价物余额|328,513,836.48|364,876,221.85|
|六、期末现金及现金等价物余额|411,668,176.66|406,190,204.93|

法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：黎洪琥 会计机构负责人：李海婴6、母公司现金流量表
编制单位：江西赣能股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,433,879,448.60|1,327,696,498.71|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|5,496,016.92|1,867,258.16|
|经营活动现金流入小计|1,439,375,465.52|1,329,563,756.87|
|购买商品、接受劳务支付的现金|827,490,534.10|792,648,013.32|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||42,533,097.29|33,453,396.04|
|金|||
|支付的各项税费|139,444,200.44|118,678,240.11|
|支付其他与经营活动有关的现金|11,941,990.47|11,081,994.45|
|经营活动现金流出小计|1,021,409,822.30|955,861,643.92|
|经营活动产生的现金流量净额|417,965,643.22|373,702,112.95|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||15,692.31|56,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|15,692.31|56,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||23,640,230.10|8,505,095.29|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||32,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|23,640,230.10|40,505,095.29|
|投资活动产生的现金流量净额|-23,624,537.79|-40,449,095.29|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|695,000,000.00|1,530,000,000.00|
|发行债券收到的现金|299,100,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|994,100,000.00|1,530,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|1,121,500,000.00|1,682,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||181,298,966.30|139,760,091.55|
|支付其他与筹资活动有关的现金|547,000.00|250,000.00|
|筹资活动现金流出小计|1,303,345,966.30|1,822,010,091.55|
|筹资活动产生的现金流量净额|-309,245,966.30|-292,010,091.55|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|85,095,139.13|41,242,926.11|
|加：期初现金及现金等价物余额|313,789,716.93|350,131,861.13|
|六、期末现金及现金等价物余额|398,884,856.06|391,374,787.24|

法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：黎洪琥 会计机构负责人：李海婴7、合并所有者权益变动表
编制单位：江西赣能股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资|资本公积|||||||少数股东|所有者权|
||||减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||646,677|602,812,|||183,914||330,693,||9,000,000|1,773,098,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,760.00|963.19|||,370.98||363.68||.00|457.85|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||646,677|602,812,|||183,914||330,693,||9,000,000|1,773,098,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,760.00|963.19|||,370.98||363.68||.00|457.85|
|三、本期增减变动金额（减少||1,800,000.00|||||111,425,|||113,225,82|
|以“－”号填列）|||||||825.14|||5.14|
||||||||176,093,|||176,093,60|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||601.13|||1.13|
|||1,800,000.00||||||||1,800,000.|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||||||||||00|
|||1,800,000.00|||||176,093,|||177,893,60|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||601.13|||1.13|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
|||||-64,667,||-64,667,77|
|（四）利润分配|||||||
|||||775.99||5.99|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-64,667,||-64,667,77|
|配||||775.99||5.99|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||646,677|604,612,|183,914|442,119,|9,000,000|1,886,324,282.99|
|四、本期期末余额|||||||
||,760.00|963.19|,370.98|188.82|.00||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||646,677|595,612,|||154,449||-80,674,||9,000,000|1,325,065,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,760.00|963.19|||,709.52||609.04||.00|823.67|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
||646,677|595,612,|154,449|-80,674,|9,000,000|1,325,065,|
|二、本年年初余额|||||||
||,760.00|963.19|,709.52|609.04|.00|823.67|
|三、本期增减变动金额（减少||7,200,00|29,464,|411,367,||448,032,63|
|以“－”号填列）||0.00|661.46|972.72||4.18|
|||||440,832,||440,832,63|
|（一）净利润|||||||
|||||634.18||4.18|
|||7,200,00||||7,200,000.|
|（二）其他综合收益|||||||
|||0.00||||00|
|||7,200,00||440,832,||448,032,63|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||0.00||634.18||4.18|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
||||29,464,|-29,464,|||
|（四）利润分配|||||||
||||661.46|661.46|||
||||29,464,|-29,464,|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||661.46|661.46|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||
|配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|646,677|602,812,|183,914|330,693,|9,000,000|1,773,098,|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|,760.00|963.19|,370.98|363.68|.00|457.85|

法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：黎洪琥 会计机构负责人：李海婴8、母公司所有者权益变动表
编制单位：江西赣能股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||646,677,76|602,812,96|||183,914,37||330,693,36|1,764,098,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|3.19|||0.98||3.68|457.85|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||646,677,76|602,812,96|||183,914,37||330,693,36|1,764,098,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|3.19|||0.98||3.68|457.85|
|三、本期增减变动金额（减少||1,800,000.|||||111,425,82|113,225,82|
|以“－”号填列）||00|||||5.14|5.14|
||||||||176,093,60|176,093,60|
|（一）净利润|||||||||
||||||||1.13|1.13|
|||1,800,000.||||||1,800,000.|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||00||||||00|
|||1,800,000.|||||176,093,60|177,893,60|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||00|||||1.13|1.13|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||||-64,667,77|-64,667,77|
|（四）利润分配|||||||||
||||||||5.99|5.99|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
||||||||-64,667,77|-64,667,77|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
||||||||5.99|5.99|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||646,677,76|604,612,96|183,914,37|442,119,18|1,877,324,282.99|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|3.19|0.98|8.82||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||646,677,76|595,612,96|||154,449,70||-80,674,60|1,316,065,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|3.19|||9.52||9.04|823.67|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||646,677,76|595,612,96|||154,449,70||-80,674,60|1,316,065,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|3.19|||9.52||9.04|823.67|
|三、本期增减变动金额（减少以||7,200,000.|||29,464,661||411,367,97|448,032,63|
|“－”号填列）||00|||.46||2.72|4.18|
||||||||440,832,63|440,832,63|
|（一）净利润|||||||||
||||||||4.18|4.18|
|||7,200,000.||||||7,200,000.|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||00||||||00|
|||7,200,000.|||||440,832,63|448,032,63|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||00|||||4.18|4.18|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．其他||||||
||||29,464,661|-29,464,66||
|（四）利润分配||||||
||||.46|1.46||
||||29,464,661|-29,464,66||
|1．提取盈余公积||||||
||||.46|1.46||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||646,677,76|602,812,96|183,914,37|330,693,36|1,764,098,|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|3.19|0.98|3.68|457.85|

法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：黎洪琥 会计机构负责人：李海婴三、公司基本情况
江西赣能股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经江西省股份制改革联审小组以赣股[1997]06号文批准，由江西省投资集团公司和国网江西省电力公司共同发起设立，于1997年11月4日在江西省工商行政管理局登记注册，取得注册号为360000110008001的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本646,677,760.00元，A股股份总数646,677,760股（每股面值1元）。其中：有限售条件的流通股份91,496,120股；无限售条件的流通股份555,181,640股。公司股票已于1997年11月26日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属电力行业。经营范围：火力发电，水力发电，水库综合利用，节能项目开发，电力设备安装及检修，粉煤灰综合利用，电力技术服务及咨询，机械设备维修，房地产开发，电力物资的批发、零售；
房屋租赁；住宿、泊车及餐饮服务(限下属执证单位经营)。(以上项目国家有专项规定的除外)。主要产品或提供的劳务：发电及节能项目开发。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1)丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2)处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用初始确认的汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4)可供出售金融资产减值的客观证据
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+（P-C）×（D-D）／D
l r l
其中：
FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
D为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
l
D为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天） r
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||金额100万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上的|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||款项|
||对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|款项(包括应收账款和其他应收款)，根据其未来现金流量|
||现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄分析法组合|账龄分析法|相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征|
|||结合单个债务单位情况，个别认定某个债务方或某一笔账是|
|个别认定组合|其他方法|否有难以收回的风险，如应向国家行政事业单位收取的款项|
|||等|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|0.00%|0.00%|
|1－2年|5.00%|5.00%|
|2－3年|10.00%|10.00%|
|3－4年|20.00%|20.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来|
|单项计提坏账准备的理由||
||现金流量现值存在显著差异|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|

||
|-|
|准备|

12、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的
账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实
现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有
者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
14、投资性房地产
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法或工作量法计提折旧。
其中工作量法：公司丰城二期发电厂的机器设备按产量(千瓦时)法确定折旧额，预计使用年限20年、年发
电5000小时，两台功率均为70万千瓦，每年按实际发电量计提折旧额。其余公司固定资产均采用年限平均法计提折旧。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|8-55|5.00%|11.88%-1.73%|
|机器设备|4-30|5.00%|23.75%-3.17%|
|运输设备|6-12|5.00%|15.83%-7.92%|
|生产管理用工器具|5-10|5.00%|19%-9.5%|
|其他设备|5-10|5.00%|19%-9.5%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（5）其他说明
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程分为基建工程、技术改造工程和其他工程。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50||

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来未来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
19、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
21、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注五之其他流动负债/其他非流动负债/营业外收入项目注释。
（2）会计政策
1.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。
23、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（3）售后租回的会计处理
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|17%|
|营业税|应纳税营业额|5%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、1%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
||从价计征的，按房产原值一次减除30%||
|房产税|后余值的1.2%计缴；从租计征的，按|1.2%、12%|
||租金收入的12%计缴||
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|

||||
|-|-|-|
|价格调节基金|营业收入|0.1%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||火力发|||||||||
||||||电、节|||||||||
||||||能项目|||||||||
|江西丰|||||开发；|||||||||
|城三期|||||电力设|||||||||
||控股子|江西丰|火力发|20,000,||11,000,0|||||9,000,0|||
|发电有|||||备安装|||55.00%|55.00%|是||||
||公司|城市|电|000.00||00.00|||||00.00|||
|限责任|||||和检|||||||||
|公司|||||修、煤|||||||||
||||||灰综合|||||||||
||||||利用及|||||||||
||||||相关业|||||||||

||
|-|
|务、电|
|力技术|
|服务、|
|技术咨|
|询设备|
|维修、|
|电力物|
|资的批|
|发、零|
|售|

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实质上|||||少数股|从母公|
|||||||期末实|构成对|||||东权益|司所有|
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股|||
|||注册地||||际投资|子公司|||||中用于|者权益|
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益|||
|||||||额|净投资|||||冲减少|冲减子|
||||||||的其他|||||数股东|公司少|

||||
|-|-|-|
|项目余|损益的|数股东|
|额|金额|分担的|
|||本期亏|
|||损超过|
|||少数股|
|||东在该|
|||子公司|
|||年初所|
|||有者权|
|||益中所|
|||享有份|
|||额后的|
|||余额|

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|9,330.40|--|--|22,309.67|
|人民币|--|--|9,330.40|--|--|22,309.67|
|银行存款：|--|--|411,658,846.26|--|--|328,491,526.81|
|人民币|--|--|411,658,846.26|--|--|328,491,526.81|
|合计|--|--|411,668,176.66|--|--|328,513,836.48|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|交易性权益工具投资|2,133,605.47|2,318,464.37|

||||
|-|-|-|
|合计|2,133,605.47|2,318,464.37|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|46,588,998.61|66,979,225.91|
|合计|46,588,998.61|66,979,225.91|

（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|江西省双强化工有限公|||||
||2014年06月24日|2014年12月24日|10,000,000.00||
|司|||||
|福建省长乐市双强化工|||||
||2014年04月24日|2014年10月24日|5,000,000.00||
|有限公司|||||
|江西省双强化工有限公|||||
||2014年04月23日|2014年10月23日|3,000,000.00||
|司|||||
|江西省双强化工有限公|||||
||2014年06月27日|2014年12月27日|2,200,000.00||
|司|||||
|江西建力实业有限公司|2014年03月21日|2014年09月21日|2,000,000.00||
|合计|--|--|22,200,000.00|--|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||173,171,88||||257,675,7||||
|账龄分析法组合||100.00%||||100.00%|||
||9.28||||13.88||||
||173,171,88||||257,675,7||||
|组合小计||100.00%||||100.00%|||
||9.28||||13.88||||
||173,171,88||||257,675,7||||
|合计||--||--||--||--|
||9.28||||13.88||||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
||173,171,889.28|100.00%||257,675,713.88|100.00%||
|1年以内小计|173,171,889.28|100.00%||257,675,713.88|100.00%||
|合计|173,171,889.28|--||257,675,713.88|--||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|江西省投资集团公司|6,787.00||2,468.00||
|合计|6,787.00||2,468.00||

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|国网江西省电力公司|非关联方|172,581,840.52|1年以内|99.66%|
|江西同兴物资有限责任|||||
||非关联方|339,173.10|1年以内|0.20%|
|公司|||||
|江西粤丰电力燃料有限|||||
||非关联方|119,082.66|1年以内|0.07%|
|公司|||||
|广东省源天工程公司|非关联方|81,000.00|1年以内|0.05%|
|江西省天然气有限公司|||||
||同一最终控制方|13,043.00|1年以内|0.01%|
|管道分公司|||||
|合计|--|173,134,139.28|--|99.99%|

（4）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|江西省投资集团公司|母公司|6,787.00||
|江西省投资燃气有限公司|同一最终控制方|7,283.00||
|江西省天然气投资有限公司|同受母公司控制|6,252.00||
|江西省天然气有限公司管道||||
||同一最终控制方|13,043.00||
|分公司||||
|江西省天然气（赣投气通）||||
||同受母公司控制|9,594.00||
|控股有限公司||||
|江西省鄱阳湖融资租赁有限||||
||同受母公司控制|3,210.00||
|公司||||
|江西天然气能源投资有限公||||
||同一最终控制方|3,894.00||
|司||||
|江西高技术产业投资股份有|同受母公司控制|730.00||

||||
|-|-|-|
|限责任公司|||
|合计|--|50,793.00|

5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||12,000,000.0||12,000,000.0||12,000,000.0||||
|提坏账准备的其他应收||34.07%||100.00%||34.51%|12,000,000.00|100.00%|
||0||0||0||||
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||22,209,553.5||||21,758,633.3||||
|账龄分析法组合||63.05%|3,764,624.02|16.95%||62.57%|3,773,609.02|17.34%|
||8||||5||||
|个别认定法组合|1,015,474.12|2.88%|||1,015,474.12|2.92%|||
||23,225,027.7||||22,774,107.4||||
|组合小计||65.93%|3,764,624.02|16.21%||65.49%|3,773,609.02|16.57%|
||0||||7||||
||35,225,027.7||15,764,624.0||34,774,107.4||||
|合计||--||--||--|15,773,609.02|--|
||0||2||7||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|||||挂账时间较长，收回可能性不大|
|被盗资金|12,000,000.00|12,000,000.00|100.00%||
|合计|12,000,000.00|12,000,000.00|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||1,357,711.99|3.85%||886,791.76|2.55%||
|1年以内小计|1,357,711.99|3.85%||886,791.76|2.55%||
|1至2年|7,060.60|0.02%|353.03|27,360.60|0.08%|1,368.03|
|2至3年|5,900,300.00|16.75%|590,030.00|5,880,000.00|16.91%|588,000.00|
|3年以上|14,944,480.99|42.43%|3,174,240.99|14,964,480.99|43.03%|3,184,180.99|
|3至4年|14,700,300.00|41.73%|2,940,060.00|14,700,300.00|42.27%|2,940,060.00|
|4至5年|20,000.00|0.06%|10,000.00|40,000.00|0.12%|20,000.00|
|5年以上|224,180.99|0.64%|224,180.99|224,180.99|0.64%|224,180.99|
|合计|22,209,553.58|--|3,764,624.02|21,758,633.35|--|3,773,609.02|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|个别认定法组合|1,015,474.12||
|合计|1,015,474.12||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|
|中核江西核电公司筹建处|20,580,000.00|筹建款|58.42%|
|工商银行江西省分行昌北支||||
||12,000,000.00|被盗资金|34.07%|
|行||||
|合计|32,580,000.00|--|92.49%|

说明
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|中核江西核电公司筹建|非关联方||||
|||5,880,000.00|2-3 年|16.69%|
|处|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|中核江西核电公司筹建|||||
||非关联方|14,700,000.00|3-4 年|41.73%|
|处|||||
|工商银行江西省分行昌|||||
||非关联方|12,000,000.00|5年以上|34.07%|
|北支行|||||
|售房收入专户|非关联方|2,050.31|3-4 年|0.01%|
|售房收入专户|非关联方|2,050.31|4-5 年|0.01%|
|售房收入专户|非关联方|717,957.39|5年以上|2.04%|
|维修基金专户|非关联方|9,271.94|1年以内|0.03%|
|维修基金专户|非关联方|8,743.27|1-2 年|0.02%|
|维修基金专户|非关联方|7,033.41|2-3 年|0.02%|
|维修基金专户|非关联方|7,365.65|3-4 年|0.02%|
|维修基金专户|非关联方|7,457.29|4-5 年|0.02%|
|维修基金专户|非关联方|253,544.55|5年以上|0.72%|
|残疾人保障基金|非关联方|200,908.90|1年以内|0.57%|
|合计|--|33,796,383.02|--|95.95%|

6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|2,986,128.68|97.00%|19,868,654.98|99.80%|
|1至2年|92,351.57|3.00%|39,412.36|0.20%|
|合计|3,078,480.25|--|19,908,067.34|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|厦门市通骏电气自动化||||预付采购款，未正式结|
||非关联方|1,050,000.00|1年以内||
|工程有限公司||||算|
|||||预付水位运行调度论证|
|江西省水利科学研究院|非关联方|119,200.00|1年以内||
|||||款，未正式结算|
|安德里茨（中国）有限||||预付设备款，未正式结|
||非关联方|90,000.00|1年以内||
|公司||||算|

||||||
|-|-|-|-|-|
|中国石油化工股份有限|||||
|||||预付汽油款，未正式结|
|公司江西南昌石油分公|非关联方|81,101.57|1年以内||
|||||算|
|司|||||
|||||预付取送车费，未正式|
|南昌铁路局梅林站|非关联方|73,009.90|1年以内||
|||||结算|
|合计|--|1,413,311.47|--|--|

预付款项主要单位的说明
7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|145,563,688.58||145,563,688.58|138,254,593.65||138,254,593.65|
|在途物资|847,418.80||847,418.80|27,645,455.78||27,645,455.78|
|合计|146,411,107.38||146,411,107.38|165,900,049.43||165,900,049.43|

8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

其他流动资产说明
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|可供出售债务工具|62,010,000.00|60,210,000.00|
|合计|62,010,000.00|60,210,000.00|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
本公司可供出售金融资产为持有的泰豪科技股份有限公司公开发行的股票，持有数量为900万股，该股票成本为7,281万元，2014年06月30日该股票收盘价为6.89元/股，公允价值为6,201万元。
10、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例||||额|总额||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|江西高技术产||||||||
|业投资股份有|40.00%|40.00%|162,209,112.36|326,866.72|161,882,245.64||-2,287,359.07|
|限公司||||||||
|江西浙大网新||||||||
||30.00%|30.00%|35,167,185.94|23,383,332.81|11,783,853.13||-382,279.46|
|科技有限公司||||||||
|江西昌泰高速|||2,978,284,042.||2,916,154,063.|||
||23.33%|23.33%||62,129,978.98||250,891,991.57|134,247,628.77|
|公路有限公司|||71||73|||
|中电投江西核|||2,755,475,827.|1,628,205,827.|1,127,270,000.|||
||20.00%|20.00%||||||
|电有限公司|||62|62|00|||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
11、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|江西高技||||||||||||
|术产业投||55,312,89|65,667,84|-914,943.|64,752,89|||||||
||权益法|||||40.00%|40.00%|||||
|资股份有||1.67|1.88|63|8.25|||||||
|限公司||||||||||||
|江西浙大||||||||||||
|||6,000,000|3,649,839|-114,683.|3,535,155|||||||
|网新科技|权益法|||||30.00%|30.00%|||||
|||.00|.77|84|.93|||||||
|有限公司||||||||||||
|江西昌泰||||||||||||
|||350,000,0|642,626,2|31,324,44|673,950,7|||||||
|高速公路|权益法|||||23.33%|23.33%|||||
|||00.00|96.47|6.71|43.18|||||||
|有限公司||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中电投江||||||||||
|||229,230,0|229,230,0||229,230,0|||||
|西核电有|权益法|||||20.00%|20.00%|||
|||00.00|00.00||00.00|||||
|限公司||||||||||
|萍乡巨源||||||||||
|||15,000,00|||||||15,000,00|
|煤业有限|成本法|||||19.59%|19.59%|||
|||0.00|||||||0.00|
|责任公司||||||||||
|江西高技||||||||||
|术产业发||33,300,00|32,836,28||32,836,28|||||
||成本法|||||12.57%|12.57%|||
|展有限责||0.00|0.29||0.29|||||
|任公司||||||||||
|||688,842,8|974,010,2|30,294,81|1,004,305||||15,000,00|
|合计|--|||||--|--|--||
|||91.67|58.41|9.24|,077.65||||0.00|

12、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|5,750,797,693.74|10,178,089.87||100,884.00|5,760,874,899.61|
|其中：房屋及建筑物|1,826,043,529.64|1,643,269.59|||1,827,686,799.23|
|机器设备|3,868,475,857.53|7,861,532.84|||3,876,337,390.37|
|运输工具|32,093,482.21|133,703.96||100,884.00|32,126,302.17|
|生产管理用工具|23,796,911.04|539,583.48|||24,336,494.52|
|其他设备|387,913.32||||387,913.32|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|1,518,975,993.99||118,256,379.47|95,839.80|1,637,136,533.66|
|其中：房屋及建筑物|382,957,942.40||27,428,452.55||410,386,394.95|
|机器设备|1,096,166,083.95||88,610,674.35||1,184,776,758.30|
|运输工具|22,643,654.07||1,245,741.46|95,839.80|23,793,555.73|
|生产管理用工具|16,929,403.18||958,518.77||17,887,921.95|
|其他设备|278,910.39||12,992.34||291,902.73|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|4,231,821,699.75|--|||4,123,738,365.95|
|其中：房屋及建筑物|1,443,085,587.24|--|||1,417,300,404.28|
|机器设备|2,772,309,773.58|--|||2,691,560,632.07|
|运输工具|9,449,828.14|--|||8,332,746.44|

|||||
|-|-|-|-|
|生产管理用工具|6,867,507.86|--|6,448,572.57|
|其他设备|109,002.93|--|96,010.59|
|生产管理用工具||--||
|其他设备||--||
|五、固定资产账面价值合计|4,231,821,699.75|--|4,123,738,365.95|
|其中：房屋及建筑物|1,443,085,587.24|--|1,417,300,404.28|
|机器设备|2,772,309,773.58|--|2,691,560,632.07|
|运输工具|9,449,828.14|--|8,332,746.44|
|生产管理用工具|6,867,507.86|--|6,448,572.57|
|其他设备|109,002.93|--|96,010.59|

本期折旧额118,256,379.47元；本期由在建工程转入固定资产原价为6,654,398.79元。
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|
|房屋及建筑物|7,152,359.73|

13、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数账面余额 减值准备 账面价值|||期初数|||
|项目|||||||
|||减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|丰城三期发电工程|7,000,190.86||7,000,190.86|5,257,450.45||5,257,450.45|
|抱子石培训中心|543,648.89||543,648.89|543,648.89||543,648.89|
|其他工程汇总|3,257,329.91||3,257,329.91|1,141,611.63||1,141,611.63|
|合计|10,801,169.66||10,801,169.66|6,942,710.97||6,942,710.97|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|丰城三||5,257,45|1,742,74||||||||其他来|7,000,19|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|期发电|0.45|0.41|||||源|0.86|
|工程|||||||||
|抱子石|||||||||
||543,648.||||||其他来|543,648.|
|培训中|||||||||
||89||||||源|89|
|心|||||||||
|#5炉末|||||||||
|||2,512,64|2,512,64||||其他来||
|级过热|||||100||||
|||9.58|9.58||||源||
|器技改|||||||||
|化学楼|||||||||
|||956,396.|956,396.||||其他来||
|加分析|||||100||||
|||40|40||||源||
|室|||||||||
|其他工|1,141,61|5,301,07|3,185,35||||其他来|3,257,32|
|程汇总|1.63|1.09|2.81||||源|9.91|
||6,942,71|10,512,8|6,654,39|||||10,801,1|
|合计||||--|--|--|--||
||0.97|57.48|8.79|||||69.66|

在建工程项目变动情况的说明
14、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|专用设备|353,138.94||5,555.56|347,583.38|
|合计|353,138.94||5,555.56|347,583.38|

工程物资的说明
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|4,470,788.01|||4,470,788.01|
|土地使用权|1,958,627.85|||1,958,627.85|
|专用软件|2,512,160.16|||2,512,160.16|
|二、累计摊销合计|1,790,591.54|145,498.98||1,936,090.52|
|土地使用权|600,645.99|19,586.34||620,232.35|
|专用软件|1,189,945.55|125,912.64||1,315,858.17|
|三、无形资产账面净值合计|2,680,196.47|-145,498.98||2,534,697.49|
|土地使用权|1,357,981.86|-19,586.34||1,338,395.50|

|||||
|-|-|-|-|
|专用软件|1,322,214.61|-125,912.64|1,196,301.99|
|土地使用权||||
|专用软件||||
|无形资产账面价值合计|2,680,196.47|-145,498.98|2,534,697.49|
|土地使用权|1,357,981.86|-19,586.34|1,338,395.50|
|专用软件|1,322,214.61|-125,912.64|1,196,301.99|

本期摊销额145,498.98元。
16、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|941,156.01|943,387.26|
|公允价值变动|239,420.09|193,205.36|
|小计|1,180,576.10|1,136,592.62|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|坏账准备|3,764,624.02|3,773,549.02|
|公允价值变动|957,680.35|772,821.44|
|小计|4,722,304.37|4,546,370.46|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|1,180,576.10||1,136,592.62||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
17、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|15,773,609.02||8,985.00||15,764,624.02|
|五、长期股权投资减值准备|15,000,000.00||||15,000,000.00|
|合计|30,773,609.02||8,985.00||30,764,624.02|

资产减值明细情况的说明
18、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付工程款|121,560.00||
|合计|121,560.00||

其他非流动资产的说明
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|349,000,000.00|434,000,000.00|
|信用借款|1,250,000,000.00|1,669,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|合计|1,599,000,000.00|2,103,000,000.00|

短期借款分类的说明
质押借款2.1亿元系本公司向中国工商银行丰城支行办理的应收账款池融资业务，合同约定的质押物为应收国网江西省电力公司的电费款3.04亿元；
质押借款1.05亿元系本公司向中国工商银行丰城支行办理的担保贷款，担保方式为存款账户保障，账号为公司在中国工商银行丰城市支行开立的存款账户1508220119024501835；
质押借款0.34亿元系本公司从中国工商银行南昌阳明路支行取得的借款，质押方式为对本公司在该行已开立的账户1502204009024945844在2013年12月13日至2014年12月11日取得的收入进行监管。
20、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票||29,000,000.00|
|合计||29,000,000.00|

下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
21、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付原料采购或接受劳务款|69,235,941.19|160,632,789.93|
|应付长期资产购置或工程款|31,669,117.34|48,832,593.49|
|合计|100,905,058.53|209,465,383.42|

（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|金额|未支付原因|
|山东山大能源环境有限公司|1,122,133.17|未结算修理费|
|江西诚达工程咨询监理有限公司|965,000.00|未结算基建监理款|
|小 计|2,087,133.17||

22、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
|||29,488,564.57|29,488,564.57||
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||2,180,345.19|2,180,345.19||
|三、社会保险费|4,160,691.84|7,158,680.63|7,777,156.06|3,542,216.41|
|其中：医疗保险费|884,007.06|1,962,257.90|634,671.58|2,211,593.38|
|基本养老保险费|76,593.27|3,728,154.80|3,763,964.06|40,784.01|
|失业保险费|7,383.98|98,579.02|51,513.02|54,449.98|
|工伤保险费||65,301.11|64,982.93|318.18|
|生育保险费||55,949.35|55,732.99|216.36|
|重大疾病保险||13,566.17|13,344.00|222.17|
|其他|3,192,707.53|1,234,872.28|3,192,947.48|1,234,632.33|
|四、住房公积金|2,700.00|2,610,534.00|2,605,973.00|7,261.00|
|六、其他|827,480.38|1,326,864.80|576,400.72|1,577,944.46|
|合计|4,990,872.22|42,764,989.19|42,628,439.54|5,127,421.87|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额1,577,944.46元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
23、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-5,180,134.05|777,255.79|
|营业税|20,777.20|39,177.05|
|企业所得税|14,227,896.51|-586,936.95|
|个人所得税|1,471,337.24|295,093.61|
|城市维护建设税|171,228.27|2,770,477.01|
|房产税|792,649.15|894,218.61|
|土地使用税|433,354.58|433,364.52|
|教育费附加|145,219.30|1,191,688.13|
|地方教育附加|96,812.86|794,458.76|
|印花税|111,007.35|220,397.51|
|防洪保安资金|4,561,247.52|3,104,776.84|
|价格调节基金|22.00|505.76|
|库区后期扶持基金|368,785.82|100,235.52|

||||
|-|-|-|
|合计|17,220,203.75|10,034,712.16|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
24、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|3,501,247.92|3,717,379.72|
|短期借款应付利息|3,343,888.86|3,752,749.99|
|短期融资券应付利息|3,515,000.00||
|合计|10,360,136.78|7,470,129.71|

应付利息说明
短期融资券应付利息是公司发行3亿元短期融资券截止2014年6月30日应付利息。
25、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|押金保证金|18,167,359.52|17,523,542.70|
|其他|6,447,228.12|6,867,354.96|
|合计|24,614,587.64|24,390,897.66|

（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|账龄|期末数|未偿付原因|
|江西省财政厅|3年以上|2,314,941.78|库区扶持基金|
|葛六公司抱子石引水发电系统工程项目部|3年以上|2,009,557.55|工程质保金|
|广东省源天工程公司|3年以上|2,186,151.93|工程质保金|
|中国水利水电第五工程局居龙滩施工局|3年以上|600,000.00|工程质保金|
|中国水利水电闽江工程局|3年以上|449,973.47|工程质保金|
|小 计||7,560,624.73||

（3）金额较大的其他应付款说明内容
|||
|-|-|
|单位名称|期末数|
|广东省源天工程公司|3,183,784.93|
|江西省财政厅|2,314,941.78|

|||
|-|-|
|葛六公司抱子石引水发电系统工程项目部|2,009,557.55|
|中国水利水电第五工程局居龙滩施工局|600,000.00|
|江西同兴物资有限责任公司|500,000.00|
|小 计|8,608,284.26|

26、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|205,500,000.00|220,000,000.00|
|合计|205,500,000.00|220,000,000.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|192,500,000.00|195,000,000.00|
|保证借款|8,000,000.00|8,000,000.00|
|质押兼保证借款|5,000,000.00|17,000,000.00|
|合计|205,500,000.00|220,000,000.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|国家开发银|2008年08月|2014年10月||||52,500,000.0||52,500,000.0|
||||人民币元|6.55%|||||
|行江西分行|16日|25日||||0||0|
|工行丰城支|2007年05月|2014年08月||||50,000,000.0||50,000,000.0|
||||人民币元|5.90%|||||
|行|14日|25日||||0||0|
|农行丰城支|2007年12月|2014年08月||||30,000,000.0||30,000,000.0|
||||人民币元|5.90%|||||
|行|06日|23日||||0||0|
|中国银行江|2008年06月|2014年12月||||30,000,000.0||30,000,000.0|
||||人民币元|5.90%|||||
|西省分行|05日|21日||||0||0|
|建设银行丰|2008年07月|2014年11月||||30,000,000.0||30,000,000.0|
||||人民币元|5.90%|||||
|城支行|21日|26日||||0||0|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||192,500,000.||192,500,000.|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||00||00|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
27、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|短期融资券|300,000,000.00||
|合计|300,000,000.00||

其他流动负债说明
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|1,735,000,000.00|1,635,000,000.00|
|保证借款|8,000,000.00|8,000,000.00|
|质押兼保证借款|113,000,000.00|113,000,000.00|
|合计|1,856,000,000.00|1,756,000,000.00|

长期借款分类的说明
①质押借款
本公司所属江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂(以下简称丰城二期发电厂)期末质押借款余额共计19.275亿元，其中：
国家开发银行江西省分行质押借款7.875亿元(其中0.525亿元列示一年内到期的非流动负债),质押标的为丰城二期发电厂两台发电机组50%的电费收费权；
中国农业银行丰城市支行质押借款3亿元(其中0.3亿元列示一年内到期的非流动负债),质押标的为丰城二期发电厂两台发电机组15%的电费收费权；
中国银行江西省分行营业部、中国银行丰城市丰电支行质押借款2.2亿元(其中0.3亿元列示于一年内到期的非流动负债)，质押标的为丰城二期发电厂两台发电机组的电费收费权；
中国建设银行丰城支行质押借款3.7亿元(其中0.3亿元列示于一年内到期的非流动负债)，质押标的为丰
城二期发电厂两台发电机组13%的电费收费权；
中国工商银行丰城支行质押借款1.5亿元(其中0.5亿元列示于一年内到期的非流动负债)，质押标的为丰
城二期发电厂两台发电机组建设项目20%的电费收费权。
本期新增中国工商银行丰城支行质押借款1亿元，为丰电二期脱硝项目发生的项目借款，借款期限为2014年5月29日至2024年3月29日，借款年利率为6.55%，质押标的为电费收费权。
②保证借款
本公司所属江西赣能股份有限公司居龙潭水电厂（以下简称居龙潭水电厂）期末保证借款余额0.16亿元(其中0.08亿元列示于一年内到期的非流动负债)，系向中国工商银行赣州分行借入基建项目贷款本金，借款期限2005年7月19日至2019年7月18日，由江西省投资集团公司提供连带责任保证。
③质押兼保证借款
本公司所属居龙潭水电厂期末质押兼保证借款余额共计1.18亿元，其中：
向中国工商银行赣州虔城支行借入基建项目贷款本金余额0.7亿元(其中0.05亿元列示于一年内到期的非流动负债)，借款期限为2008年1月26日至2019年12月10日，由江西省投资集团公司提供连带责任保证，质押物是居龙潭水电厂水电收费权；
向中国银行赣州市梅林支行借入基建项目贷款本金余额0.48亿元，借款期限2006年3月31日至2019年12月20日，由江西省投资集团公司提供连带责任担保，质押物是居龙潭水电厂在中国银行赣州市梅林支行开立的结算账户745334181268091001的资金。
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|国家开发银|||||||||
||2007年03月|2023年07月||||735,000,000.||735,000,000.|
|行江西省分|||人民币元|6.55%|||||
||27日|20日||||00||00|
|行|||||||||
|中国建设银|2007年06月|2023年06月||||340,000,000.||340,000,000.|
||||人民币元|5.90%|||||
|行丰城支行|22日|21日||||00||00|
|中国农业银|||||||||
||2007年04月|2023年08月||||270,000,000.||270,000,000.|
|行丰城市支|||人民币元|5.90%|||||
||23日|22日||||00||00|
|行|||||||||
|中国银行丰|2007年05月|2022年05月||||160,000,000.||160,000,000.|
||||人民币元|5.90%|||||
|城支行|14日|13日||||00||00|
|中国工商银|2007年05月|2023年07月||||100,000,000.||100,000,000.|
||||人民币元|5.90%|||||
|行丰城支行|14日|20日||||00||00|
|||||||1,605,000,00||1,605,000,00|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||0.00||0.00|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
29、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

|||
|-|-|
|递延收益|2,500,000.00|
|合计|2,500,000.00|

其他非流动负债说明
递延收益为公司所属电厂丰电二期收到江西省财政厅和江西省环保厅脱销工程环保专项资金200万元，以及宜春市发展和改革委员会脱销工程建设投资计划款50万元。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|递延收益||2,500,000.00|||2,500,000.00|与资产相关|
|合计||2,500,000.00|||2,500,000.00|--|

30、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|646,677,760.00||||||646,677,760.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况31、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|558,049,912.39|||558,049,912.39|
|其他资本公积|44,763,050.80|1,800,000.00||46,563,050.80|
|合计|602,812,963.19|1,800,000.00||604,612,963.19|

资本公积说明
本期其他资本公积增加180万元，为本公司持有的泰豪科技股份有限公司股票公允价值变动所致。
32、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|183,914,370.98|||183,914,370.98|

||||
|-|-|-|
|合计|183,914,370.98|183,914,370.98|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
33、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|330,693,363.68|--|
|调整后年初未分配利润|330,693,363.68|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|176,093,601.13|--|
|应付普通股股利|64,667,775.99||
|期末未分配利润|442,119,188.82|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
34、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,302,060,568.64|1,199,725,490.96|
|其他业务收入|5,744,176.07|5,786,069.47|
|营业成本|952,365,165.88|870,555,629.41|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电力销售|1,302,060,568.64|950,983,612.86|1,199,725,490.96|868,112,262.28|
|合计|1,302,060,568.64|950,983,612.86|1,199,725,490.96|868,112,262.28|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电力销售|1,302,060,568.64|950,983,612.86|1,199,725,490.96|868,112,262.28|
|合计|1,302,060,568.64|950,983,612.86|1,199,725,490.96|868,112,262.28|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|江西省|1,302,060,568.64|950,983,612.86|1,199,725,490.96|868,112,262.28|
|合计|1,302,060,568.64|950,983,612.86|1,199,725,490.96|868,112,262.28|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|国网江西省电力公司|1,297,029,507.10|99.18%|
|国网江西赣县供电有限责任公司|5,031,061.54|0.38%|
|江西同兴物资有限责任公司|1,877,561.11|0.14%|
|江西粤丰电力燃料有限公司|1,782,460.08|0.14%|
|江西省天然气（赣投气通）控股|462,000.00||
|||0.04%|
|有限公司|||
|合计|1,306,182,589.83|99.88%|

营业收入的说明
35、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|100,602.80|133,755.46|应纳税营业额|
|城市维护建设税|4,846,980.73|5,149,269.01|应缴流转税税额|
|教育费附加|2,304,529.99|2,499,405.89|应缴流转税税额|
|地方教育附加|1,536,353.32|1,666,270.57|应缴流转税税额|
|价格调节基金|1,407.88||应纳税营业额|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|8,789,874.72|9,448,700.93|--|

营业税金及附加的说明
36、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|8,746,631.41|6,378,001.06|
|招待费、办公费、差旅费等|2,366,876.18|3,141,817.26|
|保险费、绿化费、物业费、水电费等|4,863,510.42|4,474,579.46|
|税费等|3,061,883.99|3,017,960.37|
|中介、咨询费等|970,000.00|1,086,000.00|
|折旧和摊销|1,334,768.37|1,285,020.67|
|其他|5,018,419.08|5,549,772.08|
|合计|26,362,089.45|24,933,150.90|

37、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|120,857,680.60|138,308,245.37|
|利息收入|-911,931.66|-1,111,640.77|
|其他|1,967,637.78|292,939.28|
|合计|121,913,386.72|137,489,543.88|

38、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|-184,858.90|-56,560.37|
|合计|-184,858.90|-56,560.37|

公允价值变动收益的说明
39、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|30,294,819.24|23,666,059.66|
|处置长期股权投资产生的投资收益||1,000,000.00|
|合计|30,294,819.24|24,666,059.66|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|江西昌泰高速公路有限责任公司|31,324,446.71|24,210,294.12|被投资单位本期净利润增加|
|江西高技术产业投资股份有限公司|-914,943.63|-212,986.67|被投资单位本期净亏损增加|
|江西浙大网新科技有限公司|-114,683.84|-331,247.79|被投资单位本期净亏损减少|
|合计|30,294,819.24|23,666,059.66|--|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
40、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-8,985.00|-8,248.65|
|合计|-8,985.00|-8,248.65|

41、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|9,648.11|39,444.33|9,648.11|
|其中：固定资产处置利得|9,648.11|39,444.33|9,648.11|
|其他|213,108.00|407.00|213,108.00|
|合计|222,756.11|39,851.33|222,756.11|

营业外收入说明
42、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|对外捐赠|28,508.00|500.00|28,508.00|
|其他|21,867.49|2,239.69|21,867.49|
|合计|50,375.49|2,739.69|50,375.49|

营业外支出说明
43、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|52,615,936.25||
|递延所得税调整|-43,983.48||
|合计|52,571,952.77||

44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
|||
|-|-|
|项 目|序号|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|
|非经常性损益|B|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|
|期初股份总数|D|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E|
|发行新股或债转股等增加股份数|F|
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G|
|因回购等减少股份数|H|
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I|
|报告期缩股数|J|
|报告期月份数|K|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|基本每股收益|M=A/L|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|

45、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|1,800,000.00|-3,420,000.00|
|小计|1,800,000.00|-3,420,000.00|
|合计|1,800,000.00|-3,420,000.00|

其他综合收益说明
46、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|911,931.66|
|其他|4,584,085.26|
|合计|5,496,016.92|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|招待费、办公费、差旅费等|2,391,113.28|
|保险费、绿化费、物业费、水电费等|4,369,095.17|
|中介、咨询费等|925,000.00|
|其他|4,256,782.02|
|合计|11,941,990.47|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|财务顾问费|300,000.00|
|中国银行间市场交易商协会会费|100,000.00|
|账户资金托管费|126,000.00|

|||
|-|-|
|短期融资券发行登记费|21,000.00|
|合计|547,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|176,093,601.13|187,739,394.89|
|加：资产减值准备|-8,985.00|-8,248.65|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|118,212,799.87|105,419,304.27|
|无形资产摊销|145,498.98|144,906.48|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-9,648.11||
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）||-39,444.33|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|184,858.90|56,560.37|
|财务费用（收益以“－”号填列）|122,780,688.80|138,558,245.37|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-30,294,819.24|-24,666,059.66|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|19,488,942.05|102,738.82|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|94,239,994.00|70,718,050.78|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-82,867,288.16|-104,323,335.39|
|经营活动产生的现金流量净额|417,965,643.22|373,702,112.95|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|411,668,176.66|406,190,204.93|
|减：现金的期初余额|328,513,836.48|364,876,221.85|
|现金及现金等价物净增加额|83,154,340.18|41,313,983.08|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|411,668,176.66|328,513,836.48|
|其中：库存现金|9,330.40|22,309.67|

||||
|-|-|-|
|可随时用于支付的银行存款|411,658,846.26|328,491,526.81|
|三、期末现金及现金等价物余额|411,668,176.66|328,513,836.48|

现金流量表补充资料的说明
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|||||法定代表||||本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|||||人||||表决权比|终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||
|江西省投|||||||||江西省国||
|||有限责任|江西省南|||303,902万|||有资产监|15826008-|
|资集团公|控股股东|||姚迪明|项目投资||58.43%|58.43%|||
|||公司|昌市|||元|||督管理委|0|
|司|||||||||||
||||||||||员会||

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|江西丰城三||||||||||
|||有限责任公||||||||
|期发电有限|控股子公司||江西丰城市|姚迪明|火力发电|2000万元|55.00%|55.00%|69096831-7|
|||司||||||||
|责任公司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|江西高技||||||||||
|术产业投||||高技术产业|150,000,000|||||
||股份公司|江西 南昌|姚迪明|||40.00%|40.00%|联营企业|73635745-9|
|资股份有||||投资|.00|||||
|限公司||||||||||
|江西浙大||||||||||
||有限责任||||20,000,000.|||||
|网新科技||江西 南昌|张四纲|科技服务||30.00%|30.00%|联营企业|73637927-9|
||公司||||00|||||
|有限公司||||||||||
|江西昌泰|有限责任|江西 南昌|罗来华|道路运输|1,500,000,0|23.33%|23.33%|联营企业|75420378-7|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|高速公路|公司||||00.00|||||
|有限责任||||||||||
|公司||||||||||
|中电投江||||||||||
||有限责任|||核电开发及|1,127,270,0||||66976327-|
|西核电有||江西 南昌|俞培根|||20.00%|20.00%|联营企业||
||公司|||运营|00.00||||X|
|限公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|江西东津发电有限责任公司|同受母公司控制(托管)|15958592-8|
|江西省投资电力燃料有限责任公司|同受母公司控制|75995484-6|
|江西省天然气(赣投气通)控股有限公司|同受母公司控制|58402969-0|
|江西省天然气有限公司|同一最终控制方|66749869-5|
|江西省投资燃气有限公司|同一最终控制方|66979569-3|
|江西省投资房地产开发有限责任公司|同受母公司控制|70550774-1|
|江西省鄱阳湖液化天然气有限公司|同一最终控制方|57878907-9|
|江西省鄱阳湖融资租赁有限公司|同受母公司控制|58400379-X|
|江西天然气能源投资有限公司|同一最终控制方|6539831-2|
|江西赣鄂皖路桥投资有限公司|同一最终控制方|5440103-7|
|江西省九仙温泉开发有限公司|同一最终控制方|6536052-5|
|江西省页岩气投资有限公司|同一最终控制方|6347274-2|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方|||||
|关联方|关联交易内容|||占同类交||占同类交|
|||式及决策程序|金额||金额||
|||||易金额的||易金额的|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||比例||比例|
|江西省投资集团公|||||||
||餐饮住宿|市场价|52,673.00|4.21%|56,284.00|3.27%|
|司|||||||
|江西省天然气投资|||||||
||餐饮住宿|市场价|43,005.00|3.43%|||
|有限公司|||||||
|江西省投资燃气有|||||||
||餐饮住宿|市场价|18,802.00|1.50%|16,583.00|0.96%|
|限公司|||||||
|江西省天然气有限|||||||
||餐饮住宿|市场价|33,000.00|2.63%|||
|公司管道分公司|||||||
|江西省鄱阳湖融资|||||||
||餐饮住宿|市场价|17,907.00|1.43%|||
|租赁有限公司|||||||
|江西省天然气（赣投|||||||
||餐饮住宿|市场价|58,827.00|4.70%|44,415.00|2.58%|
|气通）控股有限公司|||||||
|江西省天然气能源|||||||
||餐饮住宿|市场价|17,730.00|1.42%|10,849.00|0.63%|
|投资有限公司|||||||
|江西省投资房地产|||||||
||餐饮住宿|市场价|614.00|0.05%|||
|有限责任公司|||||||
|江西高技术产业投|||||||
|资股份有限责任公|餐饮住宿|市场价|21,015.00|1.68%|14,400.00|0.84%|
|司|||||||
|江西省天然气有限|||||||
||餐饮住宿|市场价|||73,131.00|4.25%|
|公司|||||||
|江西省投资电力燃|||||||
||餐饮住宿|市场价|||18,000.00|1.04%|
|料有限责任公司|||||||

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|
||||||江西东津发电有||
||||||限责任公司相当||
|江西省投资集团||江西东津发电有|2014年01月01|2014年12月31|||
||本公司||||股权可分配利润|0.00|
|公司||限责任公司|日|日|||
||||||的10%作为托管||
||||||股权的报酬||

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
公司2014年第六届董事会第四次会议审议通过了公司与江西省投资集团公司继续签订《股权托管协议》，由公司受托管理江西省投资集团公司所持的江西东津发电有限责任公司(以下称东津发电)97.68%股权，账面原值104,899,600元。托管内容为：除托管协议限制条件外，公司根据《公司法》及公司章程的规定，行使江西省投资集团公司该项股权的股东权利，并履行江西省投资集团公司该项股权的股东义务。托管期限为2014年1月1日起至2014年12月31日止。在托管期内，公司收取东津发电相当股权可分配利润的10%作为受托管理江西省投资集团公司股权的报酬，并由江西省投资集团公司在托管期限结束后1个月内一次性支付给公司；如果东津发电发生亏损，本公司不收取报酬。由于本报告期尚处在托管期间，公司尚未确认此次股权托管的报酬。
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|
||江西高技术产业||||||
||||2013年01月01|2015年06月30|||
|本公司|投资股份有限公|房屋|||租赁合同|132,000.00|
||||日|日|||
||司||||||
||江西天然气能源||2013年05月20|2015年05月30|||
|本公司||房屋|||租赁合同|18,150.00|
||投资有限公司||日|日|||
||江西省天然气||||||
||||2013年08月16|2015年08月15|||
|本公司|(赣投气通)控股|房屋|||租赁合同|462,000.00|
||||日|日|||
||有限公司||||||

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
||江西省赣能股份有|||||
|江西省投资集团公||||||
||限公司居龙潭水电|16,000,000.00|2005年07月19日|2019年07月18日|否|
|司||||||
||厂|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||江西省赣能股份有|||||
|江西省投资集团公||||||
||限公司居龙潭水电|70,000,000.00|2008年01月26日|2019年12月10日|否|
|司||||||
||厂|||||
||江西省赣能股份有|||||
|江西省投资集团公||||||
||限公司居龙潭水电|48,000,000.00|2006年03月31日|2019年12月20日|否|
|司||||||
||厂|||||

关联担保情况说明
（5）其他关联交易
本公司企业年金上交江西省投资集团公司，由其委托外部公司进行集中管理，2014年1-6月支付江西省投资集团公司企业年金共计4,143,395.07元,其中公司承担部分3,341,191.16元，个人承担部分802,203.91元。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||江西省投资集团公|||||
|应收账款||6,787.00||2,468.00||
||司|||||
||江西省天然气有限|||||
|应收账款||||4,166.00||
||公司|||||
||江西省天然气投资|||||
|应收账款||6,252.00||||
||有限公司|||||
||江西省天然气有限|||||
|应收账款||13,043.00||||
||公司管道分公司|||||
||江西省天然气(赣投|||||
|应收账款||9,594.00||1,893.00||
||气通)控股有限公司|||||
||江西省投资燃气有|||||
|应收账款||7,283.00||60.00||
||限公司|||||
||江西省投资房地产|||||
|应收账款||||897.00||
||开发有限责任公司|||||
||江西省鄱阳湖融资|||||
|应收账款||3,210.00||2,394.00||
||租赁有限公司|||||
||江西天然气能源投|||||
|应收账款||3,894.00||1,605.00||
||资有限公司|||||
||江西省页岩气投资|||||
|应收账款||||2,270.00||
||有限公司|||||
|应收账款|江西高技术产业投|730.00||||

||
|-|
|资股份有限责任公|
|司|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|其他应付款|江西浙大网新科技有限公司|89,165.00|89,165.00|

九、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|1.以公允价值计量且其||||||
|变动计入当期损益的金||||||
||2,318,464.37|-184,858.90|||2,133,605.47|
|融资产（不含衍生金融资||||||
|产）||||||
|3.可供出售金融资产|60,210,000.00||1,800,000.00||62,010,000.00|
|金融资产小计|62,528,464.37|-184,858.90|1,800,000.00||64,143,605.47|
|上述合计|62,528,464.37|-184,858.90|1,800,000.00||64,143,605.47|
|金融负债|0.00||||0.00|

2、年金计划主要内容及重大变化
公司自2002年7月起，参照《江西省电力公司企业年金试行办法》建立企业年金，并执行劳动和社会保障部令第20号《企业年金试行办法》以及江西省政府的相关实施意见。
公司的企业年金适用于公司在职职工，新进人员自起薪之月起开始享受企业年金。公司按月提取企业缴纳的企业年金基金，职工个人缴纳的企业年金基金由企业在发放工资时按月代扣代缴。本期企业缴纳的企业年金基金按上年度职工工资的总额提取，提取比例由原来的8.33%变为了5%，职工个人缴纳的企业年金基金按上年职工工资总额的2%提取。
3、其他
(1)公司核电项目投资情况
公司与江西赣粤高速公路股份有限公司、深圳南山热电股份有限公司于2010年1月共同出资投资由中
国电力投资集团公司于2007年组建的中电投江西核电有限公司（公司持股20%），截至2014年6月底，公司
在该核电项目上累计投资人民币22,923万元，占公司截至2014年06月30日资产总额的3.82%。2012年10月份
经国务院讨论通过的《核电安全规划（2011-2020年）》和《核电中长期发展规划（2011-2020年）》要求
科学布局核电项目，“十二五”时期只在沿海安排少数经过充分论证的核电项目厂址，不安排内陆核电项目，未来国家政策允许重新启动内陆核电项目建设的时间尚不明确。本公司将持续关注和评估国家核电发展政策的变化对公司带来的影响。
(2)江西丰城三期发电责任有限公司燃煤发电机组项目进展情况
2009年7月，本公司与控股股东江西省投资集团公司共同投资组建了江西丰城三期发电有限责任公司（以下简称丰电三期），注册资本为2,000万元，其中公司以自有资金出资1,100万元，占比55%，江西省投资集团公司出资900万元，占比45%。为有效推进丰电三期项目报批进度，江西省投资集团公司于2013年10月与国投电力控股股份有限公司（以下简称国投电力）签订合作框架协议，双方同意：江西省投资集团公司以本公司作为丰电三期股东，与国投电力共同出资（各持股50%）建设丰电三期项目，并积极发挥各自优势，加快项目报批工作。2013年11月5日本公司召开的2013年第五次临时董事会同意公司认可并执行上述框架协议项下相关安排。上述框架协议中涉及股权变动具体方案尚未确定，待公司与国投电力另行协商，并待报请董事会或股东大会审议通过。根据上述框架协议规定，自框架协议签署之日起两年内，若丰电三期项目仍未取得国家有关部门同意开展前期工作，该协议将终止。
(3)关于发行短期融资券的情况
2013年5月7日召开的2012年年度股东大会审议通过公司拟申请发行短期融资券的议案。拟发行短期融资债券的规模不超过5亿元人民币，期限为365天，利率不超过同期银行贷款利率，拟发行对象为全国银行间债券市场机构投资者，债券募集资金主要用于归还贷款和补充流动资金，降低融资成本，优化财务结构。
江西省投资集团公司就本公司拟发行短期融资券出具了予以支持的函,承诺未来在本公司偿还各类到期债务时，如资金上发生困难，江西省投资集团公司将协调有关方面给予流动性支持，以保证本公司按时足额还本付息，努力保持本公司的良好信誉。
公司于2014年4月16日发行了江西赣能股份有限公司2014年度第一期短期融资券，起息日为2014年4月18日，兑付日为2015年4月18日，发行总额为3亿元，发行利率为5.7%，主承销商为中信银行股份有限公司。
(4)关于控股股东股权质押
2009年12月20日，江西省投资集团公司已将其持有的江西丰城发电有限责任公司55%股权作价8.1亿元转让给国电江西电力有限公司，上述55%股权质押已解除。为继续履行江西省投资集团公司发行企业债所需承担的反担保义务，江西省投资集团公司已将其持有的本公司153,400,000股股票质押给交通银行股份有限公司江西省分行，并经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记备案。
（5）其他
2014年5月5日，经公司2013年度股东大会批准，公司2013年度利润分配方案为：以2013年12月31日公司总股本646,677,760股为基准，每10股派发现金红利1元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，未分配的利润结转下一年度分配。2014年6月23日，公司实施完毕2013年度分红派息。
十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||100.0|||100.00||
|账龄分析法组合|173,171,889.28|||257,675,713.88|||
|||0%|||%||
|||100.0|||100.00||
|组合小计|173,171,889.28|||257,675,713.88|||
|||0%|||%||
|合计|173,171,889.28|--|--|257,675,713.88|--|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|||100.00|||100.00||
||173,171,889.28|||257,675,713.88|||
|||%|||%||
|1年以内小||100.00|||100.00||
||173,171,889.28|||257,675,713.88|||
|计||%|||%||
|合计|173,171,889.28|--||257,675,713.88|--||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|江西省投资集团公司|6,787.00||2,468.00||
|合计|6,787.00||2,468.00||

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|国网江西省电力公司|非关联方|172,581,840.52|1年以内|99.66%|
|江西同兴物资有限责任|||||
||非关联方|339,173.10|1年以内|0.20%|
|公司|||||
|江西粤丰电力燃料有限|||||
||非关联方|119,082.66|1年以内|0.07%|
|公司|||||
|广东省源天工程公司|非关联方|81,000.00|1年以内|0.05%|
|江西省天然气有限公司|||||
||同一最终控制方|13,043.00|1年以内|0.01%|
|管道分公司|||||
|合计|--|173,134,139.28|--|99.99%|

（4）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|江西省投资集团公司|母公司|6,787.00||
|江西省投资燃气有限公司|同一最终控制方|7,283.00||
|江西省天然气投资有限公司|同受母公司控制|6,252.00||
|江西省天然气有限公司管道||||
||同一最终控制方|13,043.00||
|分公司||||
|江西省天然气（赣投气通）||||
||同受母公司控制|9,594.00||
|控股有限公司||||
|江西省鄱阳湖融资租赁有限||||
||同受母公司控制|3,210.00||
|公司||||
|江西天然气能源投资有限公||||
||同一最终控制方|3,894.00||
|司||||
|江西高技术产业投资股份有||||
||同受母公司控制|730.00||
|限责任公司||||
|合计|--|50,793.00||

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提|12,000,000.00|34.35||100.0||34.51||100.0|
||||12,000,000.00||12,000,000.00||12,000,000.00||
|坏账准备的其他应收款||%||0%||%||0%|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||21,921,153.58|62.74||17.17||62.57||17.34|
|账龄分析法组合|||3,764,624.02||21,758,633.35||3,773,609.02||
|||%||%||%||%|
|个别认定法组合|1,015,474.12|2.91%|||1,015,474.12|2.92%|||
||22,936,627.70|65.65||16.41||65.49||16.57|
|组合小计|||3,764,624.02||22,774,107.47||3,773,609.02||
|||%||%||%||%|
|合计|34,936,627.70 -|-|15,764,624.02|--|34,774,107.47|--|15,773,609.02|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|||||挂账时间较长，收回可|
|被盗资金|12,000,000.0|0 12,000,000.00|100.00%||
|||||能性不大|
|合计|12,000,000.0|0 12,000,000.00|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
||1,069,311.99|3.06%||886,791.76|2.55%||
|1年以内小计|1,069,311.99|3.06%||886,791.76|2.55%||
|1至2年|7,060.60|0.02%|353.03|27,360.60|0.08%|1,368.03|
|2至3年|5,900,300.00|16.89%|590,030.00|5,880,000.00|16.91%|588,000.00|
|3年以上|14,944,480.99|42.77%|3,174,240.99|14,964,480.99|43.03%|3,184,240.99|
|3至4年|14,700,300.00|42.07%|2,940,060.00|14,700,300.00|42.27%|2,940,060.00|
|4至5年|20,000.00|0.06%|10,000.00|40,000.00|0.12%|20,000.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|5年以上|224,180.99|0.64%|224,180.99|224,180.99|0.64%|224,180.99|
|合计|21,921,153.58|--|3,764,624.02|21,758,633.35|--|3,773,609.02|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|个别认定法组合|1,015,474.12||
|合计|1,015,474.12||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例(%)|
|中核江西核电公司筹建处|20,580,000.00|筹建款|58.91%|
|工商银行江西省分行昌北支行|12,000,000.00|被盗资金|34.35%|
|合计|32,580,000.00|--|93.26%|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|中核江西核电公司筹建|||||
||非关联方|5,880,000.00|2-3 年|16.83%|
|处|||||
|中核江西核电公司筹建|||||
||非关联方|14,700,000.00|3-4 年|42.08%|
|处|||||
|工商银行江西省分行昌|||||
||非关联方|12,000,000.00|5年以上|34.35%|
|北支行|||||
|售房收入专户|非关联方|2,050.31|3-4 年|0.01%|
|售房收入专户|非关联方|2,050.31|4-5 年|0.01%|
|售房收入专户|非关联方|717,957.39|5年以上|2.05%|
|维修基金专户|非关联方|9,271.94|1年以内|0.03%|
|维修基金专户|非关联方|8,743.27|1-2 年|0.02%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|维修基金专户|非关联方|7,033.41|2-3 年|0.02%|
|维修基金专户|非关联方|7,365.65|3-4 年|0.02%|
|维修基金专户|非关联方|7,457.29|4-5 年|0.02%|
|维修基金专户|非关联方|253,544.55|5年以上|0.73%|
|残疾人保障基金|非关联方|200,908.90|1年以内|0.58%|
|合计|--|33,796,383.02|--|96.75%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|江西丰城||||||||||||
|三期发电||11,000,00|11,000,00||11,000,00|||||||
||成本法|||||55.00%|55.00%|||||
|有限责任||0.00|0.00||0.00|||||||
|公司||||||||||||
|江西高技||||||||||||
|术产业投||55,312,89|65,667,84|-914,943.|64,752,89|||||||
||权益法|||||40.00%|40.00%|||||
|资股份有||1.67|1.88|63|8.25|||||||
|限公司||||||||||||
|江西浙大||||||||||||
|||6,000,000|3,649,839|-114,683.|3,535,155|||||||
|网新科技|权益法|||||30.00%|30.00%|||||
|||.00|.77|84|.93|||||||
|有限公司||||||||||||
|江西昌泰||||||||||||
|||350,000,0|642,626,2|31,324,44|673,950,7|||||||
|高速公路|权益法|||||23.33%|23.33%|||||
|||00.00|96.47|6.71|43.18|||||||
|有限公司||||||||||||
|中电投江||||||||||||
|||229,230,0|229,230,0||229,230,0|||||||
|西核电有|权益法|||||20.00%|20.00%|||||
|||00.00|00.00||00.00|||||||
|限公司||||||||||||
|萍乡巨源||||||||||||
|||15,000,00|||||||15,000,00|||
|煤业有限|成本法|||||19.59%|19.59%|||||
|||0.00|||||||0.00|||
|责任公司||||||||||||
|江西高技||||||||||||
|术产业发||33,300,00|32,836,28||32,836,28|||||||
||成本法|||||12.57%|12.57%|||||
|展有限责||0.00|0.29||0.29|||||||
|任公司||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||699,842,8|985,010,2|30,294,81|1,015,305||||15,000,00|
|合计|--|||||--|--|--||
|||91.67|58.41|9.24|,077.65||||0.00|

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,302,060,568.64|1,199,725,490.96|
|其他业务收入|5,744,176.07|5,786,069.47|
|合计|1,307,804,744.71|1,205,511,560.43|
|营业成本|952,365,165.88|870,555,629.41|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电力销售|1,302,060,568.64|950,983,612.86|1,199,725,490.96|868,112,262.28|
|合计|1,302,060,568.64|950,983,612.86|1,199,725,490.96|868,112,262.28|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电力销售|1,302,060,568.64|950,983,612.86|1,199,725,490.96|868,112,262.28|
|合计|1,302,060,568.64|950,983,612.86|1,199,725,490.96|868,112,262.28|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|江西省|1,302,060,568.64|950,983,612.86|1,199,725,490.96|868,112,262.28|
|合计|1,302,060,568.64|950,983,612.86|1,199,725,490.96|868,112,262.28|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|国网江西省电力公司|1,297,029,507.10|99.18%|
|国网江西赣县供电有限责任公司|5,031,061.54|0.38%|
|江西同兴物资有限责任公司|1,877,561.11|0.14%|
|江西粤丰电力燃料有限公司|1,782,460.08|0.14%|
|江西省天然气（赣投气通）控股有限公司|462,000.00|0.04%|
|合计|1,306,182,589.83|99.88%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|30,294,819.24|23,666,059.66|
|处置长期股权投资产生的投资收益||1,000,000.00|
|合计|30,294,819.24|24,666,059.66|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|江西昌泰高速公路有限责任公司|31,324,446.71|24,210,294.12|被投资单位本期净利润增加|
|江西高技术产业投资股份有限公司|-914,943.63|-212,986.67|被投资单位本期净亏损增加|
|江西浙大网新科技有限公司|-114,683.84|-331,247.79|被投资单位本期净亏损减少|
|合计|30,294,819.24|23,666,059.66|--|

投资收益的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|

||||
|-|-|-|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|176,093,601.13|187,739,394.89|
|加：资产减值准备|-8,985.00|-8,248.65|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|118,212,799.87|105,419,304.27|
|无形资产摊销|145,498.98|144,906.48|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||-9,648.11||
|填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）||-39,444.33|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|184,858.90|56,560.37|
|财务费用（收益以“－”号填列）|122,780,688.80|138,558,245.37|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-30,294,819.24|-24,666,059.66|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|19,488,942.05|102,738.82|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|94,239,994.00|70,718,050.78|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-82,867,288.16|-104,323,335.39|
|经营活动产生的现金流量净额|417,965,643.22|373,702,112.95|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|398,884,856.06|391,374,787.24|
|减：现金的期初余额|313,789,716.93|350,131,861.13|
|现金及现金等价物净增加额|85,095,139.13|41,242,926.11|

十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|9,648.11||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
||-184,858.90||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|162,732.51||
|合计|-12,478.28|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
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|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|9.50%|0.27|0.27|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||9.50%|0.27|0.27|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
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|资产负债表项目|期末数|期初数|变动幅度|
|货币资金|411,668,176.66|328,513,836.48|25.31%|
|应收票据|46,588,998.61|66,979,225.91|-30.44%|
|应收账款|173,171,889.28|257,675,713.88|-32.79%|
|预付账款|3,078,480.25|19,908,067.34|-84.54%|
|存货|146,411,107.38|165,900,049.43|-11.75%|
|在建工程|10,801,169.66|6,942,710.97|55.58%|
|短期借款|1,599,000,000.00|2,103,000,000.00|-23.97%|
|应付票据||29,000,000.00|-100.00%|
|应付账款|100,905,058.53|209,465,383.42|-51.83%|
|应交税费|17,220,203.75|10,034,712.16|71.61%|
|应付利息|10,360,136.78|7,470,129.71|38.69%|
|其他流动负债|300,000,000.00||100%|
|其他非流动负债|2,500,000.00||100%|
|营业收入|1,307,804,744.71|1,205,511,560.43|8.49%|
|营业成本|952,365,165.88|870,555,629.41|9.40%|
|财务费用|121,913,386.72|137,489,543.88|-11.33%|
|投资收益|30,294,819.24|24,666,059.66|22.82%|

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|营业外收入|222,756.11|39,851.33|458.97%|

第十节备查文件目录
（一）载有董事长签名并盖章的公司2014年半年度报告及摘要文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）其他备查文件。
江西赣能股份有限公司董事会2014年8月27日