安信证券股份有限公司
关于深圳市实益达科技股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”或“保荐机构”）作为深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称“实益达”或“公司”）向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）（以下简称“非公开发行”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对实益达2013年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发行字［2007］116号文核准，公司于2007年6月首次向社会公开发行人民币普通股股票3,340万股，发行价格人民币10.30元/股，募集资金总额为人民币34,402.00万元，扣除发行费用人民币1,993.08万元，实际募集资金净额为人民币32,408.92万元。该募集资金已于2007年6月6日全部到账，并经北京立信会计师事务所有限公司京信(深)验字[2007]20号《验资报告》验证确认。
经中国证监会证监许可[2013]160号文核准，公司于2013年8月向特定投资者非公开发行人民币普通股股票3,700.00万股，发行价格3.99元/股，募集资金总额14,763万元，扣除各项发行费用796.79万元，实际募集资金净额为人民币13,966.21万元。
该募集资金已经于2013年8月9日全部到账，并经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验[2013]000228号《验资报告》验证确认。
（二）2013年度募集资金使用金额及余额
单位：万元
项目 金额
1、募集资金总额 14,763.00减：发行费用 796.792、实际募集资金净额 13,966.21减：累计投入募集资金总额
其中：置换预先投入募集资金投资项目的自筹
资金
超募资金永久补充流动资金
部分节余募集资金永久补充流动资金
加：利息收入扣除手续费净额 152.83未支付的发行费用 106.29IPO结余金额与利息 46.313、募集资金专用账户年末余额 14,271.64本年非公开发行募集资金总额 14,763.00元，扣除发行费用实际募集资金13,966.21元。
在公司首次发行股票募集资金的使用中，实益达科技园总包工程土建项目承诺投入募集资金总额 4,500万元。截止 2013年 12月 31日，实际募集资金投资总额4,468.50万元，差异金额为31.50万元，本期和湛江市第一建筑工程公司的诉讼结案，系无需再支付的工程款。另外，首次募集资金结余中包含了 14.81万元的利息。
二、募集资金管理及存储情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保证募集资金的安全，最大限度地保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储管理制度。
（二）募集资金专户存储情况
公司募集资金全部存放于公司在下列银行开立的募集资金专项账户。截止 2013年12月31日，资金存放情况如下：
单位：万元
募集资金存储
银行帐号 初始存放金额 截止日金额 存储方式银行名称
兴业银行深圳 337120100100084460 33,025.92 46.31活期存款
南山支行
兴业银行深圳
337170100100190477 10,000.00 149.13活期存款
龙岗支行
交通银行坪山
443066508018010006889 2,163.00 2,073.09注①
支行
中国邮政储蓄
944999010000000027 2,000.00 2,003.00活期存款
银行深圳分行
兴业银行龙岗
337170100100204314 --- 10,000.11活期存款
支行
合计 --- 33,025.92 14,271.64
注①其中：1,900万元为银行理财产品，173.09万元为活期存款。
三、本年募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
本年未发生募集资金的投入。募集资金使用情况对照表详见附表。
（二）募集资金投资项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
本年无募集资金投资项目的实际投资总额与承诺之间的差异。
（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1.使用部分募集资金与无锡实益达电子有限公司共同投资设立全资子公司无锡实益达照明科技有限公司事宜
根据公司整体战略发展规划，公司拟与无锡实益达电子有限公司（以下简称“无锡实益达电子”）共同出资在无锡市投资新设立无锡实益达照明科技有限公司（以下简称“无锡实益达照明”），注册资本1,000万元人民币，其中公司以募集资金投资持有80%的股份，未来用于“无锡LED照明研发中心建设项目”及“无锡 LED照明营销网络体系建设项目”各400万元；无锡实益达电子持有20%的股份，全部来源于自有资金。无锡实益达照明将定位于重点发展公司LED照明业务。
2.变更部分募集资金投资项目实施主体事宜
根据公司战略发展规划，并鉴于无锡实益达电子的生产优势及项目投资进度等原因，公司经过慎重研究，拟先期分别使用募投项目“无锡LED照明研发中心建设项目”和“无锡LED照明营销网络体系建设项目”的募集资金各 400万元与无锡实
益达电子共同投资设立无锡实益达照明，并将此两募投项目的实施主体由无锡实益达电子变更为无锡实益达照明，“无锡 LED室内商业照明生产建设项目”的实施主体不做变更。
3.对子公司无锡实益达电子增资方案及使用募集资金投资事宜
鉴于公司募投项目之一“无锡LED室内商业照明生产建设项目”的实施主体为无锡实益达电子，为了保证募投项目的顺利开展，公司拟再次调整增资方案，调整后的增资方案为：在前次增资方案累计已实施的增资基础上，公司将存放用于“无锡LED室内商业照明生产建设项目”的募集资金人民币 10,000.00万元向无锡实益达电子投资。
上述事宜已经获第三届董事会第十九次会议审议通过，并经独立董事和监事会一致同意通过，并经保荐机构认可，2013年度第四次临时股东大会一致通过了上述决议。
（四）项目可行性发生重大变化的情况
公司考虑到如下三方面原因，终止实施了募集资金投资项目“深圳手机控制板生产线技术改造”。具体原因为：①公司本次非公开发行股票实际募集资金净额少于计划金额，不能满足全部项目投资需要，根据公司实际经营情况及公司发展战略，如继续实施，深圳手机控制板生产线技术改造项目投资资金需全部通过公司自筹解决。②公司EMS业务订单数量及质量大幅度下滑，手机控制板项目订单急剧减少，公司的现有装备制造能力足以满足手机业务产能。③根据公司发展战略，为提高公司的盈利水平，增强公司抗风险能力，公司致力于大力发展自主品牌业务，并将 LED照明业务作为战略发展规划的重中之重。因本次非公开发行实际募集资金净额少于计划金额，不能满足全部募投项目投资需要，根据公司发展战略，公司未向本项目分配募集资金，所以不需要安排募集资金后续使用事宜。此外，公司亦未以自筹资金预先投入本项目。
上述事宜已经获第三届董事会第十九次会议审议通过，并经独立董事和监事会一致同意通过，并经保荐机构认可，2013年度第四次临时股东大会一致通过了上述决议。
四、闲置募集资金购买银行理财产品情况
经2013年8月23日公司第三届董事会第十六次会议审议通过，根据公司募投项目的实施进度及未来投资计划，在保证募集资金投资项目建设和使用的前提下，计划使用不超过人民币12,000万元的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品，公司承诺在董事会审议通过之日起6个月内将选择半年期以内包括但不限于 2个月、3个月、半年期等不等期限的保本理财产品，并在决议有效期内公司可根据理财产品期限在可用资金额度滚动投资使用。
根据上述决议，2013年8月26日，公司使用暂时闲置募集资金人民币 1,900.00万元，购买了期限为140天的交通银行“蕴通财富•日增利”集合理财计划产品，该产品已于2014年1月14日到期，到期收益总计34.98万元。
2013年 9月 2日，公司使用暂时闲置募集资金人民币 10,000.00万元，购买了兴业银行深圳分行金雪球2013年0902期人民币常规机构理财计划产品，该产品已于2013年12月2日到期，到期收益总计129.64万元。
2013年12月3日，公司使用暂时闲置募集资金人民币10,100.00万元购买兴业银行14天期的短期企业金融结构性存款理财产品，该产品已于 2013年12月17日到期，到期收益总计14.33万元。
五、募集资金投资项目对外转让或置换情况
截止2013年12月31日，本公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换。
六、尚未使用的募集资金用途及去向
截止2013年12月31日，募集资金13,966.21万元未投入使用。
募集资金余额 14,271.64万元中包含首发募集资金中无需支付的实益达科技园总包工程土建项目结余募集资金31.50万元和利息收入14.81万元。
七、上市公司募集资金存放与使用情况合规性核查
经核查，保荐机构认为：
1、实益达非公开发行募集资金存放于募集资金专用帐户，该账户未存放非募集资金，也未用作其它用途，符合相关法规的规定；公司严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形。
企业板上市公司规范运作指引》的规定对募集资金进行管理和使用，对募集资金使用行为履行了必要、合理的程序，并进行了及时、真实、准确、完整、公开的披露。
综上，实益达2013年度募集资金的存放与使用符合相关规定，不存在募集资金管理违规行为。
附表：本次募集资金使用情况对照表 单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 13,966.21 ---资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 ---
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 --- -- --资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 ---
是否已变更 截至期末 项目达到预 项目可行性承诺投资项目和超募 募集资金承 调整后投资 本年度投 截至期末投资进 本年度实是否达到项目（含部 累计投入 定可使用状 是否发生重资金投向 诺投资总额 总额(1) 入金额 度（%）(3)＝(2)/(1) 现的效益预计效益分变更） 金额(2) 态日期 大变化承诺投资项目
无锡 LED室内商业照
否 26,478.20 10,000.00 --- --- --- --- --- --- ---明生产建设项目
无锡 LED照明研发中
是 5,064.90 1,966.21 --- --- --- --- --- --- ---心建设项目
无锡 LED照明营销网
是 4,565.30 2,000.00 --- --- --- --- --- --- ---络体系建设项目
深圳手机控制板生产
是 4,634.60 --- --- --- --- --- --- --- 是线技术改造项目
承诺投资项目合计 --- 40,743.00 13,966.21 --- --- --- - --- --- ---实际募集资金投资金适用
额与承诺投资金额的
因本次非公开发行股票实际募集资金净额少于计划金额，不能满足上述全部项目投资需要，公司根据发展战略规划及实际经营情况，为提高募集资差异说明
金使用效率，保障投资者利益，公司拟对各募投项目拟投入金额进行调整，资金缺口通过公司自筹解决。
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体募投项目）
适用
公司考虑到如下三方面原因，终止实施了募集资金投资项目“深圳手机控制板生产线技术改造”。具体原因为：①公司本次非公开发行股票实际募集项目可行性发生重大
资金净额少于计划金额，不能满足全部项目投资需要，根据公司实际经营情况及公司发展战略，如继续实施，深圳手机控制板生产线技术改造项目变化的情况说明
投资资金需全部通过公司自筹解决。②公司EMS业务订单数量及质量大幅度下滑，手机控制板项目订单急剧减少，公司的现有装备制造能力足以满足手机业务产能。③根据公司发展战略，为提高公司的盈利水平，增强公司抗风险能力，公司致力于大力发展自主品牌业务，并将LED照明业务作为战略发展规划的重中之重。因本次非公开发行实际募集资金净额少于计划金额，不能满足全部募投项目投资需要，根据公司发展战略，公司未向本项目分配募集资金，所以不需要安排募集资金后续使用事宜。
本年度投入募集
募集资金总额 13,966.21 ---资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 ---
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 --- -- --资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 ---
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
适用
根据公司战略发展规划，并鉴于无锡实益达电子的生产优势及项目投资进度等原因，公司经过慎重研究，拟先期分别使用募投项目“无锡LED照明研募集资金投资项目实
发中心建设项目”和“无锡LED照明营销网络体系建设项目”的募集资金各400万元与无锡实益达电子共同投资设立无锡实益达照明，并将“无锡LED照施方式调整情况
明研发中心建设项目”和“无锡LED照明营销网络体系建设项目”两募投项目的实施主体由无锡实益达电子变更为无锡实益达照明，“无锡LED室内商业照明生产建设项目”的实施主体不做变更。鉴于公司募投项目之一“无锡LED室内商业照明生产建设项目”的实施主体为无锡实益达电子，为了保证募投项目的顺利开展，公司拟再次调整增资方案，调整后的增资方案为：在前次增资方案累计已实施的增资基础上，公司将存放用于“无锡LED室内商业照明生产建设项目”的募集资金人民币10,000.00万元向无锡实益达电子投资。
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金截止2013年12月31日，募集资金余额14,271.64万元中包含首发募集资金中无需支付的实益达科技园总包工程土建项目结余募集资金31.50万元和用途及去向 利息收入14.81万元。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他无
情况
【本页无正文，为《安信证券股份有限公司关于深圳市实益达科技股份有限公司2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页】
保荐代表人签字：
范文明 于冬梅
安信证券股份有限公司