德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
2018年度审计报告
天健会计师事务所有限公司
目 录
一、审计报告………………………………………………………第1—4页二、财务报表………………………………………………………第5—23页（一）合并资产负债表……………………………………………第7页（二）母公司资产负债表…………………………………………第9页（三）合并利润表…………………………………………………第11页（四）母公司利润表………………………………………………第13页（五）合并现金流量表……………………………………………第14页（六）母公司现金流量表…………………………………………第15页（七）合并所有者权益变动表……………………………………第16页（八）母公司所有者权益变动表…………………………………第20页三、财务报表附注………………………………………………第24—103页
审 计 报 告
天健审〔2019〕1628号
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了德华兔宝宝装饰新材股份有限公司(以下简称德华兔宝宝公司)财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德华兔宝宝公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于德华兔宝宝公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一)委托贷款减值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十一)、五(一)4、五(二)9及十四(三)。
截至 2018年 12月 31日，德华兔宝宝公司财务报表附注五(一)4所示其他应收款中的委托贷款余额为人民币776,988,961.81元(其中应收委托贷款本金775,000,000.00元，应收利息1,988,961.81元)，报告期内实现委托贷款投资收益人民币64,486,066.02元。
对于单独进行减值测试的应收款项，当存在客观证据表明其发生减值时，德华兔宝宝公司管理层(以下简称管理层)综合考虑债务人的行业状况、经营情况、财务状况、涉诉情况、还款记录、担保物价值等因素，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备。
由于委托贷款金额重大，且委托贷款减值测试涉及重大管理层判断，我们将委托贷款列为关键审计事项。
2.审计应对
针对委托贷款减值，我们执行的主要审计程序如下：
(1)了解与委托贷款相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)取得公司委托贷款的相关合同(协议)，与委托贷款实际情况进行比较，判断是否与合同相符；
(3)检查公司委托贷款增减变动及收益核算的会计处理是否正确；
(4)向相关金融机构及委托贷款对象函证；
(5)评估委托贷款对象及担保人或抵押物情况，复核管理层对委托贷款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分识别已发生减值的委托贷款；
(6)检查委托贷款款项的期后收回情况，确认是否存在逾期情况；
(7)检查与委托贷款相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(二)商誉减值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十)及五(一)13。
截至 2018年 12月 31日，德华兔宝宝公司合并财务报表中商誉的账面原值为人民币 432,668,074.13元，减值准备为人民币 1,125,091.35元，账面价值为人民币 431,542,982.78元。
管理层于每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期及永续预测期的增长率、毛利率、折现率等。
由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对商誉减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；
(3)了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
(4)评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性；
(5)评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、经审批预算、会议纪要、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符；
(6)测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中有关信息的内在一致性；
(7)测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；
(8)检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(三)存货可变现净值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十二)及五(一)5。
截至 2018年 12月 31日，德华兔宝宝公司财务报表所示存货项目账面余额为人民币 317,603,472.46元，跌价准备为人民币 5,657,774.25元，账面价值为人民币 311,945,698.21元。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价，并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；
(3)以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较；
(4)评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性；
(5)测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；
(6)结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形，评价管理层是否已合理估计可变现净值；
(7)检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估德华兔宝宝公司的持续经营能力，披露与持续经
营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
德华兔宝宝公司治理层(以下简称治理层)负责监督德华兔宝宝公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对德华兔宝宝公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致德华兔宝宝公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就德华兔宝宝公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全
部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：俞佳南(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师：许安平二〇一九年四月一日
财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
2018年12月31日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|390,722,219.42|318,167,214.89|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据及应收账款|101,027,467.79|75,953,615.78|
|其中：应收票据|6,601,544.60|4,094,333.50|
|应收账款|94,425,923.19|71,859,282.28|
|预付款项|47,335,698.27|24,759,162.61|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|其他应收款|779,726,429.90|919,086,221.64|
|其中：应收利息|||
|应收股利|||
|买入返售金融资产|||
|存货|311,945,698.21|322,361,011.59|
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|56,376,945.27|176,614,046.42|
|流动资产合计|1,687,134,458.86|1,836,941,272.93|
|非流动资产：|||
|发放贷款和垫款|||
|可供出售金融资产|326,472,107.91|500,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|120,745,330.44|8,450,720.65|
|投资性房地产|18,022,053.12|18,758,838.27|
|固定资产|265,812,468.26|267,452,997.92|
|在建工程|43,954,568.36|20,044,409.45|

||||
|-|-|-|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|81,814,801.71|72,922,941.33|
|开发支出|||
|商誉|431,542,982.78|431,542,982.78|
|长期待摊费用|947,220.92|2,159,907.85|
|递延所得税资产|9,082,409.81|6,541,386.11|
|其他非流动资产||1,626,319.02|
|非流动资产合计|1,298,393,943.31|830,000,503.38|
|资产总计|2,985,528,402.17|2,666,941,776.31|
|流动负债：|||
|短期借款|793,000,000.00||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据及应付账款|280,704,085.65|263,930,397.05|
|预收款项|63,311,298.04|65,020,266.43|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|36,791,809.86|43,529,960.80|
|应交税费|23,052,866.33|35,365,133.72|
|其他应付款|73,190,073.90|280,119,039.50|
|其中：应付利息|1,137,396.24||
|应付股利||1,653,000.00|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,270,050,133.78|687,964,797.50|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|14,134,899.62|13,989,354.62|
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|14,549,126.27|10,391,369.78|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债|3,087,974.73|1,349,361.32|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|31,772,000.62|25,730,085.72|
|负债合计|1,301,822,134.40|713,694,883.22|
|所有者权益：|||
|股本|805,692,103.00|862,460,685.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|215,420,754.19|619,434,972.35|
|减：库存股|127,030,401.17|205,070,400.00|
|其他综合收益|-30,019,937.08|-12,435.33|
|专项储备|||
|盈余公积|108,917,587.52|91,881,366.27|
|一般风险准备|||
|未分配利润|684,477,826.17|562,095,596.38|
|归属于母公司所有者权益合计|1,657,457,932.63|1,930,789,784.67|
|少数股东权益|26,248,335.14|22,457,108.42|
|所有者权益合计|1,683,706,267.77|1,953,246,893.09|
|负债和所有者权益总计|2,985,528,402.17|2,666,941,776.31|

法定代表人：丁鸿敏 主管会计工作负责人：陆利华 会计机构负责人：姚红霞2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|14,493,089.44|75,881,345.44|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据及应收账款|39,817,025.03|35,684,744.01|
|其中：应收票据|6,601,544.60|4,094,333.50|
|应收账款|33,215,480.43|31,590,410.51|
|预付款项|2,200,037.13|2,422,199.78|
|其他应收款|142,354,145.19|511,925,758.22|
|其中：应收利息|||
|应收股利|20,000,000.00|20,000,000.00|
|存货|108,530,834.90|109,533,636.78|
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|4,539,182.83||
|流动资产合计|311,934,314.52|735,447,684.23|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|326,472,107.91|500,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款||5,013,271.92|
|长期股权投资|1,320,229,883.69|1,137,246,401.56|
|投资性房地产|12,587,915.28|12,296,273.34|
|固定资产|113,154,930.71|110,420,389.06|
|在建工程|3,265,864.81|4,877,197.71|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|15,848,315.62|15,657,233.96|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|7,690,910.11|3,314,715.62|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,799,249,928.13|1,289,325,483.17|
|资产总计|2,111,184,242.65|2,024,773,167.40|
|流动负债：|||
|短期借款|608,000,000.00||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据及应付账款|50,343,039.06|46,386,157.73|
|预收款项|98,940,788.94|3,587,905.77|
|应付职工薪酬|13,481,183.00|15,274,797.00|
|应交税费|5,852,660.42|18,735,814.50|
|其他应付款|40,324,145.78|242,061,099.88|
|其中：应付利息|||
|应付股利|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|816,941,817.20|326,045,774.88|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|9,134,166.57|6,384,858.64|
|递延所得税负债|1,811,801.97||

||||
|-|-|-|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|10,945,968.54|6,384,858.64|
|负债合计|827,887,785.74|332,430,633.52|
|所有者权益：|||
|股本|805,692,103.00|862,460,685.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|248,909,290.19|627,386,965.27|
|减：库存股|127,030,401.17|205,070,400.00|
|其他综合收益|-30,769,118.40||
|专项储备|||
|盈余公积|108,917,587.52|91,881,366.27|
|未分配利润|277,576,995.77|315,683,917.34|
|所有者权益合计|1,283,296,456.91|1,692,342,533.88|
|负债和所有者权益总计|2,111,184,242.65|2,024,773,167.40|

3、合并利润表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||本期发生额||上期发生额|
|一、营业总收入||4,306,456,708.28||4,119,558,474.48||
|其中：营业收入||4,306,456,708.28||4,119,558,474.48||
||利息收入|||||
||已赚保费|||||
||手续费及佣金收入|||||
||二、营业总成本||4,002,961,219.72||3,740,912,582.54|
||其中：营业成本||3,588,019,814.76||3,408,603,652.69|
||利息支出|||||
||手续费及佣金支出|||||
||退保金|||||
||赔付支出净额|||||
||提取保险合同准备金净额|||||
||保单红利支出|||||
||分保费用|||||
||税金及附加||14,689,248.14||16,147,871.95|
||销售费用||177,320,032.83||156,405,303.83|
||管理费用||132,276,890.14||103,767,098.65|
||研发费用||53,898,236.99||46,844,830.94|
||财务费用||29,957,956.85||2,193,513.21|
||其中：利息费用||25,892,541.56||574,609.04|
||利息收入||1,122,361.54||857,523.19|

||||
|-|-|-|
|资产减值损失|6,799,040.01|6,950,311.27|
|加：其他收益|17,141,824.57|10,206,001.49|
|投资收益（损失以“－”号填列）|75,066,596.66|49,763,122.27|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|-1,440,284.21|-9,279.35|
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|1,050,016.21|-1,145,466.83|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|396,753,926.00|437,469,548.87|
|加：营业外收入|5,832,134.09|5,875,409.87|
|减：营业外支出|474,584.02|292,174.87|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|402,111,476.07|443,052,783.87|
|减：所得税费用|72,315,629.56|78,835,981.55|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|329,795,846.51|364,216,802.32|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|329,795,846.51|364,216,802.32|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|330,851,363.87|364,882,439.66|
|少数股东损益|-1,055,517.36|-665,637.34|
|六、其他综合收益的税后净额|-30,007,501.75|-888,713.94|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-30,007,501.75|-888,713.94|
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划变动额|||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益|-30,007,501.75|-888,713.94|
|1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|-30,769,118.40||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资|||
|产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|761,616.65|-888,713.94|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|299,788,344.76|363,328,088.38|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|300,843,862.12|363,993,725.72|
|归属于少数股东的综合收益总额|-1,055,517.36|-665,637.34|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.41|0.44|
|（二）稀释每股收益|0.41|0.44|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：丁鸿敏 主管会计工作负责人：陆利华 会计机构负责人：姚红霞
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|677,701,700.13|683,746,313.35|
|减：营业成本|391,908,508.23|372,954,847.36|
|税金及附加|5,610,687.11|6,772,008.08|
|销售费用|12,685,811.54|11,445,714.68|
|管理费用|42,451,612.94|42,010,872.55|
|研发费用|35,873,864.06|32,691,333.03|
|财务费用|21,694,332.92|1,335,293.69|
|其中：利息费用|21,920,832.15|989,407.00|
|利息收入|566,287.06|349,869.65|
|资产减值损失|4,283,504.55|5,741,936.40|
|加：其他收益|10,242,257.92|6,184,955.25|
|投资收益（损失以“－”号填列）|20,997,121.11|24,997,737.71|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|-1,440,284.21|-9,279.35|
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|-154,175.46|-377,926.87|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|194,278,582.35|241,599,073.65|
|加：营业外收入|2,578,676.04|3,518,400.00|
|减：营业外支出|183,433.47|142,412.92|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|196,673,824.92|244,975,060.73|
|减：所得税费用|26,311,612.41|35,234,228.91|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|170,362,212.51|209,740,831.82|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|170,362,212.51|209,740,831.82|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|-30,769,118.40||
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划变动额|||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益|-30,769,118.40||
|1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|-30,769,118.40||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资|||
|产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|139,593,094.11|209,740,831.82|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|4,888,160,322.44|4,694,063,477.54|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融|||
|资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|9,738,672.55|11,645,431.11|
|收到其他与经营活动有关的现金|56,277,806.04|65,868,195.81|
|经营活动现金流入小计|4,954,176,801.03|4,771,577,104.46|
|购买商品、接受劳务支付的现金|4,047,938,184.68|3,829,164,915.19|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|203,843,933.18|164,743,103.73|
|支付的各项税费|166,978,961.14|174,011,958.21|
|支付其他与经营活动有关的现金|234,221,164.24|165,925,852.11|
|经营活动现金流出小计|4,652,982,243.24|4,333,845,829.24|
|经营活动产生的现金流量净额|301,194,557.79|437,731,275.22|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1,215,000,000.00|345,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|76,174,766.11|45,885,059.01|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现|||
||8,017,646.39|558,530.27|
|金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|1,435,000,000.00|785,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|2,734,192,412.50|1,176,443,589.28|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现|||
||75,574,075.21|86,763,300.12|
|金|||
|投资支付的现金|1,571,555,964.73|350,500,000.00|
|质押贷款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,295,000,000.00|1,185,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|2,942,130,039.94|1,622,263,300.12|
|投资活动产生的现金流量净额|-207,937,627.44|-445,819,710.84|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|22,950,000.00|205,070,400.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|22,950,000.00||
|取得借款收到的现金|893,000,000.00|30,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|915,950,000.00|235,070,400.00|
|偿还债务支付的现金|100,000,000.00|30,182,608.75|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|212,371,774.65|57,207,698.38|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|622,277,121.82||
|筹资活动现金流出小计|934,648,896.47|87,390,307.13|
|筹资活动产生的现金流量净额|-18,698,896.47|147,680,092.87|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-2,322,055.60|-1,035,615.43|
|五、现金及现金等价物净增加额|72,235,978.28|138,556,041.82|
|加：期初现金及现金等价物余额|317,496,214.89|178,940,173.07|
|六、期末现金及现金等价物余额|389,732,193.17|317,496,214.89|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|821,865,607.02|691,929,120.54|
|收到的税费返还|3,038,612.13||
|收到其他与经营活动有关的现金|67,882,428.99|546,874,143.42|
|经营活动现金流入小计|892,786,648.14|1,238,803,263.96|
|购买商品、接受劳务支付的现金|373,526,853.05|379,640,589.13|
|支付给职工以及为职工支付的现金|79,237,027.29|70,432,709.12|
|支付的各项税费|66,054,278.83|66,342,563.49|
|支付其他与经营活动有关的现金|90,558,793.51|562,160,795.62|
|经营活动现金流出小计|609,376,952.68|1,078,576,657.36|
|经营活动产生的现金流量净额|283,409,695.46|160,226,606.60|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|295,000,000.00||
|取得投资收益收到的现金|22,452,125.36|20,177,127.11|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现|||
||88,284.63|328,686.48|
|金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|11,508,801.84||

||||
|-|-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|760,224,009.10|456,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|1,089,273,220.93|476,505,813.59|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现|||
||16,422,905.90|24,238,079.69|
|金|||
|投资支付的现金|848,245,763.73|26,500,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|390,000,000.00|670,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|1,254,668,669.63|720,738,079.69|
|投资活动产生的现金流量净额|-165,395,448.70|-244,232,266.10|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||205,070,400.00|
|取得借款收到的现金|698,000,000.00|30,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|698,000,000.00|235,070,400.00|
|偿还债务支付的现金|90,000,000.00|30,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|208,801,962.54|56,820,703.88|
|支付其他与筹资活动有关的现金|578,637,322.82||
|筹资活动现金流出小计|877,439,285.36|86,820,703.88|
|筹资活动产生的现金流量净额|-179,439,285.36|148,249,696.12|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|36,782.60|-416,128.31|
|五、现金及现金等价物净增加额|-61,388,256.00|63,827,908.31|
|加：期初现金及现金等价物余额|75,851,345.44|12,023,437.13|
|六、期末现金及现金等价物余额|14,463,089.44|75,851,345.44|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有|
|||其他权益工具||||||||||少数||
|项目||||||减：|其他|||一般|未分||者权|
||股|优|永||资本|||专项|盈余|||股东||
|||||其||库存|综合|||风险|配利||益合|
||本|先|续||公积|||储备|公积|||权益||
|||||他||股|收益|||准备|润||计|
|||股|债|||||||||||
||862,||||||||||||1,953|
||||||619,4|205,0|||91,88||562,0|22,45||
|一、上年期末余|460,||||||-12,4||||||,246,|
||||||34,97|70,40|||1,366||95,59|7,108||
|额|685.||||||35.33||||||893.0|
||||||2.35|0.00|||.27||6.38|.42||
||00||||||||||||9|
|加：会计政||||||||||||||
|策变更||||||||||||||
|前期||||||||||||||
|差错更正||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|同一|||||||||
|控制下企业合|||||||||
|并|||||||||
|其他|||||||||
||862,|||||||1,953|
|||619,4|205,0||91,88|562,0|22,45||
|二、本年期初余|460,|||-12,4||||,246,|
|||34,97|70,40||1,366|95,59|7,108||
|额|685.|||35.33||||893.0|
|||2.35|0.00||.27|6.38|.42||
||00|||||||9|
||-56,||||||||
|三、本期增减变||-404,|-78,0|-30,0|17,03|122,3|3,791|-269,|
||768,||||||||
|动金额（减少以||014,2|39,99|07,50|6,221|82,22|,226.|540,6|
||582.||||||||
|“－”号填列）||18.16|8.83|1.75|.25|9.79|72|25.32|
||00||||||||
|||||-30,0||330,8|-1,05|299,7|
|（一）综合收益|||||||||
|||||07,50||51,36|5,517|88,34|
|总额|||||||||
|||||1.75||3.87|.36|4.76|
||-56,||||||||
|||-404,|-78,0||||4,846|-377,|
|（二）所有者投|768,||||||||
|||014,2|39,99||||,744.|896,0|
|入和减少资本|582.||||||||
|||18.16|8.83||||08|57.25|
||00||||||||
||-56,||||||||
|||-389,|127,0||||22,95|-550,|
|1．所有者投入|768,||||||||
|||523,9|30,40||||0,000|372,9|
|的普通股|582.||||||||
|||65.96|1.17||||.00|49.13|
||00||||||||
|2．其他权益工|||||||||
|具持有者投入|||||||||
|资本|||||||||
|3．股份支付计||11,04||||||11,04|
|入所有者权益||6,290||||||6,290|
|的金额||.88||||||.88|
|||-25,5|-205,||||-18,1|161,4|
|4．其他||36,54|070,4||||03,25|30,60|
|||3.08|00.00||||5.92|1.00|
||||||17,03|-208,||-191,|
|（三）利润分配|||||6,221|469,1||432,9|
||||||.25|34.08||12.83|
||||||17,03|-17,0|||
|1．提取盈余公|||||||||
||||||6,221|36,22|||
|积|||||||||
||||||.25|1.25|||
|2．提取一般风|||||||||
|险准备|||||||||
|||||||-191,||-191,|
|3．对所有者（或|||||||||
|||||||432,9||432,9|
|股东）的分配|||||||||
|||||||12.83||12.83|
|4．其他|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权|||||||||||
|益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转|||||||||||
|增资本（或股|||||||||||
|本）|||||||||||
|2．盈余公积转|||||||||||
|增资本（或股|||||||||||
|本）|||||||||||
|3．盈余公积弥|||||||||||
|补亏损|||||||||||
|4．设定受益计|||||||||||
|划变动额结转|||||||||||
|留存收益|||||||||||
|5．其他|||||||||||
|（五）专项储备|||||||||||
||||||1,587|||||1,587|
|1．本期提取|||||,164.|||||,164.|
||||||25|||||25|
||||||1,587|||||1,587|
|2．本期使用|||||,164.|||||,164.|
||||||25|||||25|
|（六）其他|||||||||||
||805,||||||||1,683,706,267.77||
|||215,4|127,0|-30,0||108,9|684,4|26,24|||
|四、本期期末余|692,||||||||||
|||20,75|30,40|19,93||17,58|77,82|8,335|||
|额|103.||||||||||
|||4.19|1.17|7.08||7.52|6.17|.14|||
||00||||||||||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有|
|||其他权益工具||||||||||少数||
|项目||||||减：|其他|||一般|未分||者权|
||股|优|永||资本|||专项|盈余|||股东||
|||||其||库存|综合|||风险|配利||益合|
||本|先|续||公积|||储备|公积|||权益||
|||||他||股|收益|||准备|润||计|
|||股|债|||||||||||
||828,||||||||||||1,603|
||||||430,4|11,09|||70,90||261,2|23,12||
|一、上年期末余|000,||||||876,2||||||,482,|
||||||34,87|9,400|||7,283||40,27|2,745||
|额|685.||||||78.61||||||738.9|
||||||2.35|.00|||.09||4.15|.76||
||00||||||||||||6|
|加：会计政||||||||||||||
|策变更||||||||||||||
|前期||||||||||||||
|差错更正||||||||||||||
|同一||||||||||||||
|控制下企业合||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|并|||||||||
|其他|||||||||
||828,|||||||1,603|
|||430,4|11,09||70,90|261,2|23,12||
|二、本年期初余|000,|||876,2||||,482,|
|||34,87|9,400||7,283|40,27|2,745||
|额|685.|||78.61||||738.9|
|||2.35|.00||.09|4.15|.76||
||00|||||||6|
||34,4||||||||
|三、本期增减变||189,0|193,9|-888,|20,97|300,8|-665,|349,7|
||60,0||||||||
|动金额（减少以||00,10|71,00|713.9|4,083|55,32|637.3|64,15|
||00.0||||||||
|“－”号填列）||0.00|0.00|4|.18|2.23|4|4.13|
||0||||||||
|||||-888,||364,8|-665,|363,3|
|（一）综合收益|||||||||
|||||713.9||82,43|637.3|28,08|
|总额|||||||||
|||||4||9.66|4|8.38|
||34,4||||||||
|||189,0|193,9|||||29,48|
|（二）所有者投|60,0||||||||
|||00,10|71,00|||||9,100|
|入和减少资本|00.0||||||||
|||0.00|0.00|||||.00|
||0||||||||
||34,4||||||||
|||170,6|193,9|||||11,09|
|1．所有者投入|60,0||||||||
|||10,40|71,00|||||9,400|
|的普通股|00.0||||||||
|||0.00|0.00|||||.00|
||0||||||||
|2．其他权益工|||||||||
|具持有者投入|||||||||
|资本|||||||||
|3．股份支付计||18,38||||||18,38|
|入所有者权益||9,700||||||9,700|
|的金额||.00||||||.00|
|4．其他|||||||||
||||||20,97|-64,0||-43,0|
|（三）利润分配|||||4,083|27,11||53,03|
||||||.18|7.43||4.25|
||||||20,97|-20,9|||
|1．提取盈余公|||||||||
||||||4,083|74,08|||
|积|||||||||
||||||.18|3.18|||
|2．提取一般风|||||||||
|险准备|||||||||
|||||||-43,0||-43,0|
|3．对所有者（或|||||||||
|||||||53,03||53,03|
|股东）的分配|||||||||
|||||||4.25||4.25|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权|||||||||
|益内部结转|||||||||
|1．资本公积转|||||||||
|增资本（或股|||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本）||||||||||
|2．盈余公积转||||||||||
|增资本（或股||||||||||
|本）||||||||||
|3．盈余公积弥||||||||||
|补亏损||||||||||
|4．设定受益计||||||||||
|划变动额结转||||||||||
|留存收益||||||||||
|5．其他||||||||||
|（五）专项储备||||||||||
||||||1,500||||1,500|
|1．本期提取|||||,847.||||,847.|
||||||58||||58|
||||||1,500||||1,500|
|2．本期使用|||||,847.||||,847.|
||||||58||||58|
|（六）其他||||||||||
||862,||||||||1,953|
|||619,4|205,0|||91,88|562,0|22,45||
|四、本期期末余|460,|||-12,4|||||,246,|
|||34,97|70,40|||1,366|95,59|7,108||
|额|685.|||35.33|||||893.0|
|||2.35|0.00|||.27|6.38|.42||
||00||||||||9|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目|||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|||
||股本|优先|永续|||||||配利|权益合|
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|||
|||股|债|||||||润|计|
||862,4||||627,38|205,07||||315,6|1,692,3|
|一、上年期末余|||||||||91,881,|||
||60,68||||6,965.2|0,400.0||||83,91|42,533.|
|额|||||||||366.27|||
||5.00||||7|0||||7.34|88|
|加：会计政||||||||||||
|策变更||||||||||||
|前期||||||||||||
|差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||862,4||||627,38|205,07||||315,6|1,692,3|
|二、本年期初余|||||||||91,881,|||
||60,68||||6,965.2|0,400.0||||83,91|42,533.|
|额|||||||||366.27|||
||5.00||||7|0||||7.34|88|
|三、本期增减变|-56,76||||-378,47|-78,039|-30,769||17,036,|-38,1|-409,04|
|动金额（减少以|8,582.||||7,675.0|,998.83|,118.40||221.25|06,92|6,076.9|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|“－”号填列）|00|8||||1.57|7|
|||||||170,3|139,59|
|（一）综合收益||||-30,769||||
|||||||62,21|3,094.1|
|总额||||,118.40||||
|||||||2.51|1|
||-56,76|-378,47|||||-357,20|
|（二）所有者投|||-78,039|||||
||8,582.|7,675.0|||||6,258.2|
|入和减少资本|||,998.83|||||
||00|8|||||5|
||-56,76|-389,52|127,03||||-573,32|
|1．所有者投入||||||||
||8,582.|3,965.9|0,401.1||||2,949.1|
|的普通股||||||||
||00|6|7||||3|
|2．其他权益工||||||||
|具持有者投入||||||||
|资本||||||||
|3．股份支付计||||||||
|||11,046,|||||11,046,|
|入所有者权益||||||||
|||290.88|||||290.88|
|的金额||||||||
||||-205,07||||205,07|
|4．其他|||0,400.0||||0,400.0|
||||0||||0|
|||||||-208,|-191,43|
||||||17,036,|||
|（三）利润分配||||||469,1|2,912.8|
||||||221.25|||
|||||||34.08|3|
|||||||-17,0||
|1．提取盈余公|||||17,036,|||
|||||||36,22||
|积|||||221.25|||
|||||||1.25||
|||||||-191,|-191,43|
|2．对所有者（或||||||||
|||||||432,9|2,912.8|
|股东）的分配||||||||
|||||||12.83|3|
|3．其他||||||||
|（四）所有者权||||||||
|益内部结转||||||||
|1．资本公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥||||||||
|补亏损||||||||
|4．设定受益计||||||||
|划变动额结转||||||||
|留存收益||||||||
|5．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||1,587,1||||1,587,1|
|1．本期提取||||||||||
||||||64.25||||64.25|
||||||1,587,1||||1,587,1|
|2．本期使用||||||||||
||||||64.25||||64.25|
|（六）其他||||||||||
||805,6|248,90|127,03|||108,91|277,5|1,283,296,456.91||
|四、本期期末余||||-30,769||||||
||92,10|9,290.1|0,401.1|||7,587.5|76,99|||
|额||||,118.40||||||
||3.00|9|7|||2|5.77|||

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目|||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|||
||股本|优先|永续|||||||配利|权益合|
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|||
|||股|债|||||||润|计|
||828,0||||438,38|||||169,9|1,496,1|
|一、上年期末余||||||11,099,|||70,907,|||
||00,68||||6,865.2|||||70,20|65,636.|
|额||||||400.00|||283.09|||
||5.00||||7|||||2.95|31|
|加：会计政||||||||||||
|策变更||||||||||||
|前期||||||||||||
|差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||828,0||||438,38|||||169,9|1,496,1|
|二、本年期初余||||||11,099,|||70,907,|||
||00,68||||6,865.2|||||70,20|65,636.|
|额||||||400.00|||283.09|||
||5.00||||7|||||2.95|31|
|三、本期增减变|34,46||||189,00|193,97||||145,7|196,17|
||||||||||20,974,|||
|动金额（减少以|0,000.||||0,100.0|1,000.0||||13,71|6,897.5|
||||||||||083.18|||
|“－”号填列）|00||||0|0||||4.39|7|
|||||||||||209,7|209,74|
|（一）综合收益||||||||||||
|||||||||||40,83|0,831.8|
|总额||||||||||||
|||||||||||1.82|2|
||34,46||||189,00|193,97||||||
|（二）所有者投|||||||||||29,489,|
||0,000.||||0,100.0|1,000.0||||||
|入和减少资本|||||||||||100.00|
||00||||0|0||||||
||34,46||||170,61|193,97||||||
|1．所有者投入|||||||||||11,099,|
||0,000.||||0,400.0|1,000.0||||||
|的普通股|||||||||||400.00|
||00||||0|0||||||
|2．其他权益工||||||||||||
|具持有者投入||||||||||||
|资本||||||||||||
|3．股份支付计||||||||||||
||||||18,389,||||||18,389,|
|入所有者权益||||||||||||
||||||700.00||||||700.00|
|的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||-64,0||
|||||20,974,||-43,053|
|（三）利润分配|||||27,11||
|||||083.18||,034.25|
||||||7.43||
||||||-20,9||
|1．提取盈余公||||20,974,|||
||||||74,08||
|积||||083.18|||
||||||3.18||
||||||-43,0||
|2．对所有者（或||||||-43,053|
||||||53,03||
|股东）的分配||||||,034.25|
||||||4.25||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权|||||||
|益内部结转|||||||
|1．资本公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥|||||||
|补亏损|||||||
|4．设定受益计|||||||
|划变动额结转|||||||
|留存收益|||||||
|5．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|||||1,500,8||1,500,8|
|1．本期提取|||||||
|||||47.58||47.58|
|||||1,500,8||1,500,8|
|2．本期使用|||||||
|||||47.58||47.58|
|（六）其他|||||||
||862,4|627,38|205,07||315,6|1,692,3|
|四、本期期末余||||91,881,|||
||60,68|6,965.2|0,400.0||83,91|42,533.|
|额||||366.27|||
||5.00|7|0||7.34|88|

德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
财务报表附注
2018年度
金额单位：人民币元一、公司基本情况
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市〔2001〕109号文批准，由德华集团控股股份有限公司、达华贸易公司(香港)、浙江林学院绿色科技发展中心和自然人郑兴龙、施惠中、陆利华、章可明等 7位股东在原浙江德华装饰材料有限公司的基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，于2001年12月27日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为913300006095805007的营业执照，注册资本805,692,103.00元，股份总数805,692,103股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份：A股112,674,144股；无限售条件的流通股份A股693,017,959股。公司股票已于2005年5月10日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业和互联网服务业。经营范围：油漆、辅助材料的批发无储存经营(凭许可证经营)，木制品检测(凭许可证经营)，第二类增值电信业务中的信息服务业务(仅限互联网信息服务)(凭许可证经营)，人造板、装饰贴面板，木质地板(限分支机构生产)、其它木制品及化工产品(不含危险品及易制毒化学品)的生产、销售，木门、衣柜厨具、木制家具的销售，速生木种植，原木的加工和销售，经营进出口业务，质量技术咨询服务，计算机网络技术的技术开发，家居用品设计，会展服务，市场营销策划，品牌管理服务，装饰材料的制造与销售。主要产品：装饰板材、科技木、地板、胶粘剂、原木、木门等集成家具。
本财务报表业经公司2019年4月1日第六届二十次董事会批准对外报出。
本公司将浙江德升木业有限公司、德华兔宝宝装饰材料销售有限公司、浙江德华兔宝宝进出口有限公司、浙江兔宝宝胶粘材料有限公司、江西省金星木业有限公司、德兴市兔宝宝装饰材料有限公司、德兴市绿野林场有限公司、江苏德华兔宝宝装饰新材有限公司、浙江兔宝宝门柜有限公司、德华兔宝宝工贸有限公司、德华兔宝宝家居销售有限公司、杭州多赢网络科技有限公司、杭州小葵科技有限公司、杭州崇优科技有限公司、杭州易装网络科技有限公司、香港悦希科技有限公司、浙江兔宝宝易采网络科技有限公司、浙江云兔网络科技有限公司、浙江云兔智维家居设计有限公司和宁国恒基伟业建材有限公司等20家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围及变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编
制。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融
负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；
可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列
情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十一)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
金额1,000万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上的款单项金额重大的判断依据或金额标准
项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值计提方法 的差额计提坏账准备。
2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1)具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
(2)账龄分析法
应收账款 其他应收款
账龄
计提比例(%) 计提比例(%)
||
|-|
|6|
|10|
|20|
|30|
|60|
|100|

3.单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似坏账准备的计提方法 信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十二)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十三)长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十五)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
||||
|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|
|年限平均法|20-30|5或10|
|年限平均法|10|5或10|
|年限平均法|6|5或10|
|年限平均法|5|5或10|

(十六)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十八)生物资产
1.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1)因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2)与其有关的经济利益很可能流入公司；(3)其成本能够可靠计量时予以确认。
2.生物资产按照成本计量。
3.收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用蓄积量比例法结转成本。
4.资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，消耗性生物资产按本财务报表附注二之存货所述方法计提跌价准备，生产性生物资产按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十九)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 37-50
著作权及域名 10
管理软件 5
3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段，是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查，为进一步的开发活动进行资料及
相关方面的准备，将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等具有较大的不确定性；开发阶段相对研究阶段而言，是指完成了研究阶段的工作，在很大程度上形成一项新产品或新技术的基本条件已经具备。
(二十)部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十一)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1年以上(不含 1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受
益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十三)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十四)股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值
能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十五)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已
经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
(1)销售商品
公司主要销售原木、人造板、装饰贴面板，木质地板，其它木制品及化工产品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(2)返利服务收入
公司通过自有网站为电商提供产品推广服务，并根据产品售价取得电商的返利，返利收入在同时满足下列条件时予以确认：1)被推广产品已由电商实际售出；2)收入的金额能够可靠地计量；3)相关的经济利益很可能流入；4)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3)网络推广服务收入
网络推广服务收入在同时满足下列条件时予以确认：1)网络推广信息开始出现于公众面前；2)收入的金额能够可靠地计量；3)相关的经济利益很可能流入；4)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(4)代运营收入
公司为客户提供全网平台销售的电子商务运营外包服务(针对第三方电子商务平台进行页面信息维护、平台促销活动策划及价格信息的搜集、分析等服务)，代运营收入在同时满足下列条件时予以确认：1)网络维护服务已经实际发生；2)收入的金额能够可靠地计量；3)相关的经济利益很可能流入；
4)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(二十六)政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十七)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十八)租赁
1.经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十九)安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；
同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(三十)分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十一)其他重要的会计政策和会计估计
1.与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时
进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(三十二)重要会计政策变更
1.企业会计准则变化引起的会计政策变更
(1)本公司根据《财政部关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。
2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
|||
|-|-|
|4,094,333.50|应收票据及应收账款|
|71,859,282.28||
||其他应收款|
|919,086,221.64||
|267,452,997.92|固定资产|
|20,044,409.45|在建工程|
||应付票据及应付账款|
|263,930,397.05||
||其他应付款|
|1,653,000.00||
|278,466,039.50||
|13,989,354.62|长期应付款|
|150,611,929.59|管理费用|
||研发费用|

|||
|-|-|
|63,644,832.81|收到其他与经营活动有关的现金|
|787,223,363.00|收到其他与投资活动有关的现金|

[注]：将实际收到的与资产相关的政府补助2,223,363.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。
(2)财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第 10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自 2018年 1月 1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。
四、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税销售额(量)|
|从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

[注1]：公司及子公司商标授权费、子公司加盟费按6%税率计缴；子公司江西省金星木业有限公司和德兴市绿野林场有限公司销售的自产原木免征增值税；子公司杭州多赢网络科技有限公司、杭州小葵科技有限公司、杭州崇优科技有限公司、杭州易装网络科技有限公司、浙江兔宝宝易采网络科技有限公司、浙江云兔网络科技有限公司、浙江云兔智维家居设计有限公司网络营销相关服务收入按6%的税率计缴；公司及子公司房屋租赁适用简易计税办法的按5%征收率计缴；根据财政部、国家税务总局《关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)，公司及子公司房租收入、销售原木和尿素等,2018年1-4月按11%的税率计缴，自2018年5月1日起按照10%的税率计缴，其他产品2018年1-4月销售
收入按17%的税率计缴，自2018年5月1日起按16%的税率计缴。
公司及子公司浙江德华兔宝宝进出口有限公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，根据财政部、
国家税务总局《财政部税务总局关于调整部分产品出口退税率的通知》(财税〔2018〕123号)，2018年1-10月出口退税率为9%、13%、15%，2018年11-12月出口退税率为13%、16%。
[注2]：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司、杭州多赢网络科技有限公司 15%
杭州小葵科技有限公司、杭州崇优科技有限公司 12.5%
江西省金星木业有限公司、德兴市绿野林场有限公司 免征
德华兔宝宝工贸有限公司 [注]
香港悦希科技有限公司 [注]
浙江兔宝宝胶粘材料有限公司、浙江兔宝宝门柜有限公司、
20%
浙江云兔智维家居设计有限公司
除上述以外的其他纳税主体 25%
[注]：德华兔宝宝工贸有限公司和香港悦希科技有限公司在香港注册，按经营所在地区的有关规定税率计缴。
(二)税收优惠
1.根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)，经国家税务总局德清县税务局备案，子公司浙江云兔网络科技有限公司自2018年8月1日起享受软件产品增值税即征即退的优惠政策。
2.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省 2017年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2017〕201号)，公司通过高新技术企业认证，并取得编号为GR201733000096的《高新技术企业证书》，认定有效期为2017-2019年度，本期减按15%的税率计缴企业所得税。
3.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省 2017年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2017〕201号)，子公司杭州多赢网络科技有限公司2017年度通过高新技术企业认证，并取得编号为GR201733001374的《高新技术企业证书》，认定有效期为2017-2019年度，本年度减按15%的税率计缴企业所得税。
4.根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号文)、《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件企业认定管理办法》的有关规定，子公司杭州小葵科技有限公司于2014年7月3日取得浙江省经济和信息化委员会颁发的编号为浙R-2014-0115的《软件企业认定证书》，企业所得税自取得认定证书年度2014
年起享受“二免三减半”优惠政策，2018年度系优惠期第五年，减半征收企业所得税。
5.根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号文)、《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件企业评估规范》的有关规定，子公司杭州崇优科技有限公司于 2016年 6月 14日取得浙江省软件行业协会颁发的编号为浙RQ-2016-0070的《软件企业认定证书》，企业所得税自取得认定证书年度2015年起享受“二免三减半”优惠政策，2018年度系优惠期第四年，减半征收企业所得税。
6.子公司江西省金星木业有限公司和德兴市绿野林场有限公司系从事农、林、牧、渔业项目的企业，根据国家税务总局国税函〔2008〕850号及江西省国家税务局赣国税函〔2008〕373号文，并分别经遂川县国家税务局和德兴市国家税务局核准，2018年度免征企业所得税。
7.根据财政部、税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2018〕77号)，自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司浙江兔宝宝胶粘材料有限公司、浙江兔宝宝门柜有限公司、浙江云兔智维家居设计有限公司符合小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
8.根据财政部、国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》(财税〔2009〕70号)的规定，公司及子公司享受按实际支付给残疾人员的工资加计扣除办法减免企业所得税的税收优惠政策。
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
||
|-|
|期末数|
|262,742.76|
|386,827,537.96|
|3,631,938.70|
|390,722,219.42|
|61,511.91|

[注]：期末其他货币资金包含为开具信用证存入保证金 640,026.25元、为开立保函存入保证金
230,000.00元、用作电力保证金的定期存款120,000.00元、存出投资款9,481.55元及存于第三方支付平台的账户余额2,632,430.90元。
2.应收票据及应收账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|6,601,544.60|
|94,425,923.19|
|101,027,467.79|

 (2)应收票据
1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|6,601,544.60||6,601,544.60|4,094,333.50||
|6,601,544.60||6,601,544.60|4,094,333.50||

 2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
||
|-|
|期末终止确认金额|
|13,443,392.64|
|13,443,392.64|

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(3)应收账款
1)明细情况
①类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|100,674,778.00|98.05|6,248,854.81|6.21|

|||||
|-|-|-|-|
|2,007,263.00|1.95|2,007,263.00|100.00|
|102,682,041.00|100.00|8,256,117.81|8.04|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|77,429,443.68|97.47|5,570,161.40|7.19|
|2,013,263.00|2.53|2,013,263.00|100.00|
|79,442,706.68|100.00|7,583,424.40|9.55|

②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|98,151,190.27|5,889,071.40|
|2,306,344.50|230,634.45|
|101,903.97|20,380.79|
|2,871.01|861.30|
|11,403.44|6,842.06|
|101,064.81|101,064.81|
|100,674,778.00|6,248,854.81|

③期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|1,596,078.76|1,596,078.76|100.00|
|362,989.30|362,989.30|100.00|
|48,194.94|48,194.94|100.00|
|2,007,263.00|2,007,263.00|100.00|

2)本期计提坏账准备751,548.83元，本期无收回或转回坏账准备。
3)本期实际核销应收账款78,855.42元。
4)应收账款金额前5名情况
|||
|-|-|
|账面余额|占应收账款余额 的比例(%)|

|||
|-|-|
|27,938,354.14|27.21|
|14,144,942.82|13.78|
|4,034,299.49|3.93|
|3,628,500.47|3.53|
|2,756,672.90|2.68|
|52,502,769.82|51.13|

 3.预付款项
(1)账龄分析
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|47,335,698.27|100.00||47,335,698.27|24,759,162.61|100.00||
|47,335,698.27|100.00||47,335,698.27|24,759,162.61|100.00||

 (2)预付款项金额前5名情况
||
|-|
|账面余额|
|18,337,126.80|
|1,273,145.56|
|881,928.06|
|827,501.61|
|778,148.52|
|22,097,850.55|

 4.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|776,988,961.81|99.45|||
|3,310,757.63|0.42|1,585,321.87|47.88|

|||||
|-|-|-|-|
|1,012,032.33|0.13|||
|781,311,751.77|100.00|1,585,321.87|0.20|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|916,553,459.11|99.56|||
|3,242,530.63|0.35|1,558,465.37|48.06|
|848,697.27|0.09|||
|920,644,687.01|100.00|1,558,465.37|0.17|

 2)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|270,731,603.77|||
|267,680,413.60|||
|180,411,425.57|||
|58,165,518.87|||
|776,988,961.81|||

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|1,509,994.59|90,599.68|
|223,246.60|22,324.66|
|13,500.01|2,700.00|
|103,027.00|30,908.10|
|55,500.00|33,300.00|
|1,405,489.43|1,405,489.43|
|3,310,757.63|1,585,321.87|

 4)期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|1,012,032.33|||
|1,012,032.33|||

(2)本期计提坏账准备52,881.55元，本期无收回或转回坏账准备。
(3)本期实际核销其他应收款26,025.05元。
(4)其他应收款款项性质分类情况
||
|-|
|期末数|
|2,512,337.64|
|208,202.88|
|1,012,032.33|
|776,988,961.81|
|590,217.11|
|781,311,751.77|

[注]：详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
(5)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|委托贷款本金及利息|270,731,603.77|1年以内|34.65|
|委托贷款本金及利息|267,680,413.60|1年以内|34.26|
|委托贷款本金及利息|180,411,425.57|1年以内|23.09|
|委托贷款本金及利息|58,165,518.87|1年以内|7.44|
|押金保证金|1,179,125.00|5年以上|0.15|
||778,168,086.81||99.59|

 5.存货
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|55,559,946.52|1,336,536.72|54,223,409.80|76,795,235.80|1,531,996.40|
|42,903,443.17||42,903,443.17|43,440,943.02||
|145,436,061.04|4,321,237.53|141,114,823.51|134,477,416.97|3,628,628.24|
|73,704,021.73||73,704,021.73|72,808,040.44||
|317,603,472.46|5,657,774.25|311,945,698.21|327,521,636.23|5,160,624.64|

(2)存货跌价准备
1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少||
||计提|其他|转回或转销|其他|
|1,531,996.40|1,336,536.72||1,531,996.40||
|3,628,628.24|4,008,072.91||3,315,463.62||
|5,160,624.64|5,344,609.63||4,847,460.02||

 2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
①资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
②本期减少的存货跌价准备系随销售转销。
(3)其他说明
期末，已有账面价值17,697,747.30元的消耗性生物资产用于抵押担保，财产抵押情况如下所示：
|||||
|-|-|-|-|
|抵押权人|账面价值|担保借款金额(万元)|借款到期日|
|江西省遂川县林业局|9,873,704.16|495.22|2036.01.29-2044.06.22|
|德兴市财政局|7,824,043.14|918.27|2019.01.05-2039.08.18|
||17,697,747.30|1,413.49||

6.其他流动资产
||
|-|
|期末数|
|1,646,085.12|
|4,730,860.15|
|50,000,000.00|
|56,376,945.27|

[注]：系子公司德华兔宝宝装饰材料销售有限公司使用自有资金5,000.00万元购买的短期收益性
理财产品。
7.可供出售金融资产
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|327,122,107.91|650,000.00|326,472,107.91|500,000.00||
|326,472,107.91||326,472,107.91|||
|650,000.00|650,000.00||500,000.00||
|327,122,107.91|650,000.00|326,472,107.91|500,000.00||

 (2)期末按公允价值计量的可供出售金额资产
||
|-|
|可供出售权益工具|
|362,671,070.73|
|326,472,107.91|
|-36,198,962.82|

 (3)期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|500,000.00|150,000.00||
|500,000.00|150,000.00||

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数||
||650,000.00||650,000.00|5.00|
||650,000.00||650,000.00||

(4)可供出售金融资产减值准备的变动情况
||
|-|
|可供出售权益工具|
|650,000.00|
|650,000.00|

8.长期股权投资
(1)分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|120,745,330.44||120,745,330.44|8,450,720.65||
|120,745,330.44||120,745,330.44|8,450,720.65||

 (2)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|3,981,987.20|21,000,000.00||-30,434.61|
|4,468,733.45|92,734,894.00||-1,409,849.60|
|8,450,720.65|113,734,894.00||-1,440,284.21|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期增减变动||||期末数|
|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|||||24,951,552.59|
|||||95,793,777.85|
|||||120,745,330.44|

9.投资性房地产
(1)明细情况
|||
|-|-|
|房屋及建筑物|土地使用权|
|21,590,489.17|4,012,457.45|
|5,644,172.46||
|5,644,172.46||
|6,972,149.25|1,177,519.61|

|||
|-|-|
|6,972,149.25|1,177,519.61|
|20,262,512.38|2,834,937.84|
|6,245,295.52|598,812.83|
|2,267,422.15|82,241.49|
|794,636.00|82,241.49|
|1,472,786.15||
|3,731,734.83|386,640.06|
|3,731,734.83|386,640.06|
|4,780,982.84|294,414.26|
|15,481,529.54|2,540,523.58|
|15,345,193.65|3,413,644.62|

 (2)未办妥产权证书的投资性房地产的情况
||
|-|
|账面价值|
|4,680,903.20|
|4,680,903.20|

(3)其他说明
期末，已有账面价值7,229,544.61元的房屋及建筑物用于抵押担保。
10.固定资产
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|
|252,244,217.87|184,928,679.79|11,065,346.03|22,224,527.48|
|17,549,192.88|15,999,076.71|1,029,633.37|2,265,378.28|
|216,453.40|13,947,668.02|37,624.14|2,265,378.28|
|10,360,590.23|2,051,408.69|992,009.23||

|||||
|-|-|-|-|
|6,972,149.25||||
|12,424,358.36|2,874,023.47|175,825.23|1,601,705.34|
|6,780,185.90|2,874,023.47|175,825.23|1,601,705.34|
|5,644,172.46||||
|257,369,052.39|198,053,733.03|11,919,154.17|22,888,200.42|
|80,227,285.86|100,653,660.18|5,669,267.36|14,988,801.79|
|13,482,106.55|11,025,241.58|1,102,976.20|1,990,126.93|
|9,750,371.72|11,025,241.58|1,102,976.20|1,990,126.93|
|3,731,734.83||||
|2,505,525.58|2,059,581.96|163,014.60|1,464,430.62|
|1,032,739.43|2,059,581.96|163,014.60|1,464,430.62|
|1,472,786.15||||
|91,203,866.83|109,619,319.80|6,609,228.96|15,514,498.10|
|1,399,105.02|71,653.04|||
|1,399,105.02|71,653.04|||
|164,766,080.54|88,362,760.19|5,309,925.21|7,373,702.32|
|170,617,826.99|84,203,366.57|5,396,078.67|7,235,725.69|

(2)期末无未办妥产权证书的固定资产的情况。
(3)其他说明
期末，已有账面价值20,921,723.45元的房屋及建筑物用于抵押担保。
11.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|

||||
|-|-|-|
|||7,220,928.44|
|29,844,689.05|29,844,689.05||
|7,595,684.82|7,595,684.82||
|6,514,194.49|6,514,194.49|12,823,481.01|
|43,954,568.36|43,954,568.36|20,044,409.45|

 (2)重要在建工程项目本期变动情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预算数(万元)|期初数|本期增加|转入固定资产|转入无形资产|转入其他|
|8,500|7,220,928.44|2,047,643.32|9,268,571.76|||
|22,900||29,844,689.05||||
|||7,595,684.82||||
||12,823,481.01|8,932,274.11|4,135,436.39|4,035,431.94|7,070,692.30|
||20,044,409.45|48,420,291.30|13,404,008.15|4,035,431.94|7,070,692.30|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|
|95.77|100.00||||
|13.03|14.00||||

12.无形资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|土地使用权|管理软件|著作权及域名|
|63,287,808.91|3,956,749.76|41,673,866.67|
|11,506,819.05|4,267,085.34||
|10,329,299.44|231,653.40||
||4,035,431.94||

||||
|-|-|-|
|1,177,519.61|||
|74,794,627.96|8,223,835.10|41,673,866.67|
|13,462,881.31|1,695,669.36|20,836,933.34|
|1,792,736.36|921,920.98|4,167,386.67|
|1,406,096.30|921,920.98|4,167,386.67|
|386,640.06|||
|15,255,617.67|2,617,590.34|25,004,320.01|
|59,539,010.29|5,606,244.76|16,669,546.66|
|49,824,927.60|2,261,080.40|20,836,933.33|

 (2)其他说明
期末，已有账面价值6,238,960.79元的土地使用权用于抵押担保。
13.商誉
(1)商誉账面原值
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,125,091.35|||
|431,542,982.78|||
|432,668,074.13|||

 (2)商誉减值准备
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,125,091.35|||
|1,125,091.35|||

 (3)商誉减值测试过程
||
|-|
|德兴市兔宝宝装饰材料有限公司[注1]|
|1,125,091.35|

||
|-|
|1,125,091.35|
|22,443,615.45|
|22,443,615.45|
|100.00%|

[注1]：公司对因企业合并德兴市兔宝宝装饰材料有限公司形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，2009年发现与商誉相关的资产组存在减值迹象，计提减值准备1,125,091.35元。
[注2]：上述资产组杭州多赢网络科技有限公司预计未来可收回金额利用了坤元资产评估有限公司2019年3月20日出具的《德华兔宝宝装饰新材股份有限公司商誉减值测试涉及的杭州多赢网络科技有限公司的相关资产组价值评估项目资产评估》(坤元评报〔2019〕93号)的评估结果。
(4)商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
1)重要假设及依据
①公司未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要方面基本一致。
②假设评估对象处于交易过程中，资产评估师根据评估对象的交易条件等模拟市场进行评估，评估结果是对评估对象最可能达成交易价格的估计。
③假设评估对象所涉及企业按评估基准日现有的管理水平继续经营，不考虑该企业将来的所有者管理水平优劣对企业未来收益的影响。
④假设国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，被评估单位所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化。
⑤有关利率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。
2)关键参数
关键参数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|预测期|预测期增长率|稳定期增长率|利润率|
|2019年-2023年(后续为稳定期)|[注]|持平|根据预测的收入、成本、费用等计算|

[注]:杭州多赢网络科技有限公司主要经营电子商务全网营销服务，根据电子商务未来现金流量的特点，结合杭州多赢网络科技有限公司已签订合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析。
(5)业绩承诺对商誉减值测试的影响
杭州多赢网络科技有限公司业绩承诺完成情况：
||
|-|
|承诺金额（万元）|
|2,500.00|
|3,375.00|
|4,556.00|
|10,431.00|

2015年至2017年度，杭州多赢网络科技有限公司完成业绩承诺。根据坤元资产评估有限公司2019年3月20日出具的《德华兔宝宝装饰新材股份有限公司商誉减值测试涉及的杭州多赢网络科技有限公司的相关资产组价值评估项目资产评估》(坤元评报〔2019〕93号)的评估结果，截至2018年12月31日，杭州多赢网络科技有限公司被收购时形成的商誉相关资产组的账面价值为483,737,924.10元，商誉资产组可收回金额为598,000,000.00元。
经测试，公司因收购杭州多赢网络科技有限公司形成的商誉不存在减值。
14.长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|
|1,807,855.44||860,634.52||
|352,052.41||352,052.41||
|2,159,907.85||1,212,686.93||

 15.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可 抵扣暂时性差异|

||||
|-|-|-|
|10,374,354.47|1,876,726.52|10,456,756.96|
|1,717,932.13|405,713.88|1,541,379.26|
|||18,301,700.02|
|36,198,962.82|5,429,844.42||
|9,134,166.57|1,370,124.99|6,384,858.64|
|57,425,415.99|9,082,409.81|36,684,694.88|

 (2)未经抵销的递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应 纳 税 暂时性差异|
|12,757,443.44|1,981,492.88||
|4,425,927.40|1,106,481.85|4,555,783.44|
|||1,402,769.71|
|17,183,370.84|3,087,974.73|5,958,553.15|

 (3)未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|期末数|
|21,292,792.33|
|4,075,437.95|
|686,583.33|
|26,054,813.61|

 (4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
|||
|-|-|
|期末数|期初数|
|51,097.82|192,341.85|
|2,227,689.80|2,227,689.80|
|6,250,304.21|6,250,304.21|
|4,328,743.86|4,328,743.86|
|8,434,956.64||
|21,292,792.33|12,999,079.72|

16.其他非流动资产
||
|-|
|期末数|

 17.短期借款
||
|-|
|期末数|
|38,000,000.00|
|315,000,000.00|
|440,000,000.00|
|793,000,000.00|

18.应付票据及应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|280,704,085.65|
|280,704,085.65|

 (2)应付账款
||
|-|
|期末数|
|276,900,022.19|
|3,804,063.46|
|280,704,085.65|

 19.预收款项
||
|-|
|期末数|
|62,670,753.57|
|640,544.47|
|63,311,298.04|

 20.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|

||||
|-|-|-|
|43,406,984.78|187,233,800.08|193,944,938.83|
|122,976.02|10,370,781.56|10,397,793.75|
|43,529,960.80|197,604,581.64|204,342,732.58|

 (2)短期薪酬明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|42,962,681.80|162,577,211.62|169,339,434.91|
||14,423,784.67|14,423,784.67|
|91,112.22|6,583,977.74|6,609,476.66|
|82,324.14|5,122,555.14|5,151,079.09|
|1,408.65|739,343.03|739,734.31|
|7,379.43|722,079.57|718,663.26|
||3,301,026.00|3,284,962.00|
|353,190.76|347,800.05|287,280.59|
|43,406,984.78|187,233,800.08|193,944,938.83|

 (3)设定提存计划明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|119,456.34|10,068,612.05|10,093,706.73|
|3,519.68|302,169.51|304,087.02|
|122,976.02|10,370,781.56|10,397,793.75|

 21.应交税费
||
|-|
|期末数|
|8,534,927.60|
|312,969.09|
|10,207,983.60|
|1,118,795.98|
|488,094.38|
|896,737.58|
|548,145.02|
|122,470.49|

||
|-|
|280,849.19|
|187,155.00|
|340,206.82|
|14,531.58|
|23,052,866.33|

 22.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,137,396.24|
|72,052,677.66|
|73,190,073.90|

 (2)应付利息
||
|-|
|期末数|
|1,137,396.24|
|1,137,396.24|

(3)应付股利
1)明细情况
||
|-|
|期末数|

 2)其他说明
根据公司与股权激励对象签订的限制性股票授予协议书,公司进行现金分红时,股权激励对象获授的限制性股票应取得的现金分红在代扣代缴个人所得税后由公司代为收取,待该部份限制性股票解锁时返还给股权激励对象。
(4)其他应付款
||
|-|
|期末数|
|67,373,392.72|

||
|-|
|4,345,300.63|
|333,984.31|
|72,052,677.66|

[注]：详见本财务报表附注库存股之说明。
23.长期应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|14,134,899.62|
|14,134,899.62|

 (2)其他说明
子公司江西省金星木业有限公司从江西省遂川县林业局以林木资产抵押借入的“日本政府贷款江西造林项目”贷款本息合计4,952,244.54元及子公司德兴市绿野林场有限公司从德兴市财政局以林木资产抵押借入的“日本政府贷款江西造林项目”贷款本息合计9,182,655.08元。
24.递延收益
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|10,391,369.78|9,056,605.00|4,898,848.51|14,549,126.27|
|10,391,369.78|9,056,605.00|4,898,848.51|14,549,126.27|

(2)政府补助明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期新增补助金额|本期计入当期损益[注]|期末数|
|6,852,226.75|5,731,605.00|1,392,094.72|11,191,737.03|
|3,539,143.03|3,325,000.00|3,506,753.79|3,357,389.24|
|10,391,369.78|9,056,605.00|4,898,848.51|14,549,126.27|

[注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
25.股本
(1)明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增减变动(减少以“—”表示)|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|862,460,685.00||||-56,768,582.00|-56,768,582.00|

 (2)其他说明
1)根据公司第六届董事会第九次会议及 2018年第一次临时股东大会决议，公司自 2018年 3月16日至2018年7月6日回购了32,192,082股公司流通股份，支付的总金额为299,930,137.96元，相应增加库存股299,930,137.96元，公司于2018年7月16日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办妥股份回购注销手续，公司股本相应减少32,192,082.00元，资本公积相应减少267,738,055.96元，库存股相应减少299,930,137.96元，该项减资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2018〕460号)。
2)根据公司第六届董事会第十次会议和 2017年度股东大会决议，公司向孙江等 3名已离职激励对象按每股5.94元加上银行同期存款利息回购人民币普通股(A股)115,000股(每股面值人民币1元)；
根据公司第六届董事会第十四次会议和 2018年第二次临时股东大会决议，公司向侯国庆等 19名已离职激励对象按每股 5.94元加上银行同期存款利息回购人民币普通股(A股) 513,800股(每股面值人民币 1元)；根据公司第六届董事会第十八次会议和 2018年第三次临时股东大会决议，公司向王臻等 9名已离职激励对象按每股5.94元加上银行同期存款利息回购人民币普通股(A股)381,500股(每股面值人民币1元)，同时公司终止实施2017年限制性股票激励计划并按每股5.94元(预留部分每股6.21元)加上银行同期存款利息回购陆利华等 414名激励对象已授予但尚未解除限售的全部限制性股票共计23,566,200股(每股面值人民币1元)。
上述事项合计支付总金额为 146,362,410.00元，相应减少库存股 146,362,410.00元；根据公司上述决议和修改后章程规定，公司申请减少注册资本人民币 24,576,500.00元，资本公积减少121,785,910.00元。上述减资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2018〕479号)，本公司已于2018年12月24日办妥工商变更登记。
26.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|593,669,589.83||415,060,509.04|
|25,765,382.52|11,046,290.88||
|619,434,972.35|11,046,290.88|415,060,509.04|

(2)其他说明
1)本期公司回购32,192,082股公司流通股份和24,576,500股股权激励限制性股票，相应减少资本公积389,523,965.96元，详见本财务报表附注股本之说明。
2)根据公司第六届第八次董事会决议，公司以自有资金43,639,799.00元收购公司控股子公司浙江德升木业有限公司剩余25%股权，购买成本与按照新增持股比例计算应享有浙江德升木业有限公司自合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调减资本公积25,536,543.08元。
3)公司本期股权激励增加其他资本公积 11,046,290.88元，原因详见财务报表附注股份支付之说明。
27.库存股
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|205,070,400.00||205,070,400.00|
||426,960,539.13|299,930,137.96|
|205,070,400.00|426,960,539.13|505,000,537.96|

 (2)其他说明
1)公司第一期限制性股票激励计划首次授予日为2017年5月15日，根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》和上海证券交易所相关监管要求，截至 2018年 5月 28日，公司首次授予的限制性股票第一期限售期已届满。由于第一期限制性股票解锁条件已经满足，按照30%的解锁比例共解锁9,883,500股，相应减少库存股-限制性股票58,707,990.00元。
2)公司限制性股票员工离职与提前终止实施回购减少库存股146,362,410.00元。
3)公司回购流通股及注销相应增加和减少库存股 299,930,137.96元，原因详见财务报表附注股本之说明。
4)根据第六届董事会第十四次会议及 2018年第二次临时股东大会决议，公司自2018年7月31日至2018年12月31日回购了22,813,301股公司流通股份，支付的总金额为127,030,401.17元，相应增加库存股127,030,401.17元。截至2018年12月31日，该流通股份尚未在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办妥股份回购注销手续。
28.其他综合收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期发生额|||||
||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|

|||||
|-|-|-|-|
|-12,435.33|-35,437,346.17|-5,429,844.42|-30,007,501.75|
||-36,198,962.82|-5,429,844.42|-30,769,118.40|
|-12,435.33|761,616.65||761,616.65|
|-12,435.33|-35,437,346.17|-5,429,844.42|-30,007,501.75|

 29.专项储备
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
||1,587,164.25|1,587,164.25|
||1,587,164.25|1,587,164.25|

(2)其他说明
本期专项储备增减变化系公司计提及使用的安全生产费用。
30.盈余公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|91,881,366.27|17,036,221.25||
|91,881,366.27|17,036,221.25||

 (2)其他说明
本期增加系根据公司章程规定，按2018年度母公司实现的净利润提取10%的法定盈余公积。
31.未分配利润
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|562,095,596.38|
|330,851,363.87|
|17,036,221.25|
|191,432,912.83|
|684,477,826.17|

 (2)根据 2017年度利润分配分配方案向全体所有者(股东)分配现金股利 191,432,912.83元（含税）。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|4,049,223,988.84|3,575,296,071.35|3,869,387,381.37|
|257,232,719.44|12,723,743.41|250,171,093.11|
|4,306,456,708.28|3,588,019,814.76|4,119,558,474.48|

 2.税金及附加
||
|-|
|本期数|
|1,229,625.11|
|4,293,546.11|
|2,495,354.35|
|1,663,569.69|
|2,301,279.11|
|1,203,655.78|
|1,272,738.05|
|16,545.00|
|44,349.23|
|168,585.71|
|14,689,248.14|

3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|77,167,642.73|
|44,912,025.21|
|17,255,691.52|
|35,859,661.06|
|2,125,012.31|
|177,320,032.83|

 4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|62,578,024.20|
|24,443,891.40|
|7,638,854.05|
|11,046,290.88|
|4,231,013.27|
|6,225,492.85|
|1,970,167.45|
|9,702,219.99|
|4,440,936.05|
|132,276,890.14|

 5.研发费用
||
|-|
|本期数|
|26,177,386.51|
|15,882,601.32|
|3,258,640.81|
|959,437.89|
|7,620,170.46|
|53,898,236.99|

6.财务费用
项目 本期数 上年同期数
||
|-|
|25,892,541.56|
|-1,122,361.54|
|3,083,672.25|
|2,104,104.58|
|29,957,956.85|

 7.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|804,430.38|
|5,344,609.63|
|650,000.00|
|6,799,040.01|

 8.其他收益
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|1,392,094.72|543,314.69|
|15,749,729.85|9,662,686.80|
|17,141,824.57|10,206,001.49|

本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
(2)其他说明
软件产品增值税即征即退返还636,260.95元计入本期经常性损益。
9.投资收益
||
|-|
|本期数|
|-1,440,284.21|
|12,020,814.85|
|64,486,066.02|
|75,066,596.66|

10.资产处置收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|

|||
|-|-|
|1,050,016.21|-1,145,466.83|
|1,050,016.21|-1,145,466.83|

 11.营业外收入
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
||65,000.00|
|1,260,752.48|1,387,432.15|
|3,776,300.00|3,421,070.00|
|795,081.61|1,001,907.72|
|5,832,134.09|5,875,409.87|

 12.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|78,162.02|114,927.82|
|204,000.00|103,000.00|
|41,509.65|35,328.21|
|69,360.56||
|81,551.79|38,918.84|
|474,584.02|292,174.87|

 13.所得税费用
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|67,688,195.43|
|4,627,434.13|
|72,315,629.56|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程
||
|-|
|本期数|
|402,111,476.07|
|60,316,721.40|
|15,313,819.57|

||
|-|
|-80,924.11|
|195,188.46|
|-5,369,709.45|
|-156,092.90|
|-5,902,105.50|
|5,682,166.65|
|-14,124.40|
|2,330,689.84|
|72,315,629.56|

 14.其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|21,511,132.18|
|19,217,236.40|
|4,087,182.77|
|350,657.72|
|4,502,363.33|
|1,122,361.54|
|5,486,872.10|
|56,277,806.04|

 2.支付其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|131,720,787.24|
|63,918,358.92|
|24,444,980.41|
|7,978,134.73|
|6,158,902.94|

合计 234,221,164.24 165,925,852.11 3.收到其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|1,435,000,000.00|
|1,435,000,000.00|

 4.支付其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|1,295,000,000.00|
|1,295,000,000.00|

 5.支付其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|426,960,539.13|
|151,676,783.69|
|43,639,799.00|
|622,277,121.82|

6.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|329,795,846.51|
|6,799,040.01|
|24,663,352.43|
|6,577,645.44|
|1,212,686.93|
|-1,050,016.21|
|78,162.02|
|28,976,213.81|
|-75,066,596.66|

||
|-|
|2,888,820.72|
|1,738,613.41|
|5,070,703.75|
|-43,858,624.15|
|2,322,418.90|
|11,046,290.88|
|301,194,557.79|
|389,732,193.17|
|317,496,214.89|
|72,235,978.28|

 (2)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|389,732,193.17|
|262,742.76|
|386,827,537.96|
|2,641,912.45|
|389,732,193.17|

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等
价物
(3)不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
||
|-|
|本期数|
|33,562,167.11|
|33,562,167.11|

(4)现金流量表补充资料的说明
现金流量表中现金及现金等价物期末数为 389,732,193.17元，资产负债表中货币资金期末数为390,722,219.42元，差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的信用证保证金640,026.25元、保函保证金230,000.00元及用作电力保证金的定期存款120,000.00元。
现金流量表中现金及现金等价物期初数为 317,496,214.89元，资产负债表中货币资金期初数为318,167,214.89元，差额系现金流量表现金期初数扣除了不符合现金及现金等价物标准的信用证保证金521,000.00元、保函保证金30,000.00元及用作电力保证金的定期存款120,000.00元。
(四)其他
1.所有权或使用权受到限制的资产
||
|-|
|期末账面价值|
|990,026.25|
|17,697,747.30|
|20,921,723.45|
|6,238,960.79|
|7,229,544.61|
|53,078,002.40|

2.外币货币性项目
|||
|-|-|
|期末外币余额|折算汇率|
|4,721,614.92|6.8632|
|478,970.59|7.8473|
|191,563.92|0.8762|

|||
|-|-|
|7,130,503.24|6.8632|
|313,131.51|7.8473|
|3,024,095.37|6.8632|
|2,977.05|6.8632|

 3.政府补助
(1)明细情况
1)与资产相关的政府补助
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初递延收益|本期新增补助|本期摊销|期末递延收益|本期摊销列报项目|
|601,100.26||67,261.52|533,838.74|其他收益|
|3,236,511.14|2,120,605.00|628,739.77|4,728,376.37|其他收益|
|1,300,000.00||177,730.56|1,122,269.44|其他收益|
|944,615.35||73,846.20|870,769.15|其他收益|
|770,000.00||83,416.67|686,583.33|其他收益|
||3,611,000.00|361,100.00|3,249,900.00|其他收益|
|6,852,226.75|5,731,605.00|1,392,094.72|11,191,737.03||

[注1]：浙江省财政局、科学技术厅《下达2013年省级企业研究院专项资金》(浙财教〔2013〕119号)
[注2]：德兴市财政局、德兴市林业局《2011年度防护林工程建设资金》(德财字〔2016〕40号、德财字〔2016〕250号)，德兴市财政局、德兴市林业局《2013年度现代农业油茶资金》(德财字〔2016〕146号)，德兴市财政局、德兴市林业局《2013年林业血防林建设资金》(德财字〔2016〕39号)，德兴市财政局、德兴市林业局《2014年林业血防林建设资金》(德财字〔2016〕39号)，德兴市财政局、德兴市林业局《2015年中央财政森林抚育资金》(德财字〔2016〕263号)，德兴市财政局、德兴市油茶产业发展领导小组《2015年度林业发展建设资金》(德财字〔2016〕62号)，德兴市财政局、德兴市林
业局《2015年林业血防林建设资金》(德财字〔2016〕240号)，德兴市林业局《2017年生物防火林带
建设资金》(德财字〔2017〕36号)
[注3]：德清县财政局、德清县经济和信息化委员会《关于拨付“三名”企业培育专项资金的通知》(德财企〔2016〕106号)
[注4]：德清县人民政府《2015年浙江省湖州市“南太湖精英计划”领军型创新团队项目合同书(B类)》
[注5]：德清县科学技术局《关于下达德清县 2017年度第二批科技创新专项资金的通知》(德科〔2017〕70号)
[注6]：德清县财政局、德清县经济和信息化委员会《关于下达2018年省工业与信息化发展财政专项资金(木工板产品升级项目)补助的通知》(德财企〔2018〕115号)
2)与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初递延收益|本期新增补助|本期结转|期末递延收益|本期结转列报项目|
|135,528.89||14,076.92|121,451.97|其他收益|
|47,169.81||5,260.00|41,909.81|其他收益|
|219,044.55||24,943.48|194,101.07|其他收益|
|1,247,399.78||387,473.39|859,926.39|其他收益|
|1,500,000.00|1,300,000.00|2,800,000.00||其他收益|
|390,000.00|360,000.00||750,000.00|其他收益|
||90,000.00||90,000.00|其他收益|
||275,000.00|275,000.00||其他收益|
||1,300,000.00||1,300,000.00|其他收益|
|3,539,143.03|3,325,000.00|3,506,753.79|3,357,389.24||

[注1]：浙江省财政厅《2013年农业科技成果转化项目资金》(浙财农〔2013〕241号)
[注2]：浙江省财政厅、科学技术协会《浙江省院士专家工作站建设补助》(浙财教〔2012〕129号)
[注3]：德清县财政局、德清县经济和信息化委员《会关于拨付“三名”企业培育专项资金的通知》(德财企〔2016〕106号)
[注4]：浙江省财政厅《浙江省省级科技研发和成果转化项目经费管理办法》(浙财教〔2012〕357号)、浙江省科学技术厅《浙江省科技计划项目合同书》(2017C01117)
[注5]：中华人民共和国科学技术部《国家重点研发计划课题研究任务合约：珍贵树种阻燃门增值
加工技术集成与示范研究》、中国林业科学研究院《珍贵树种阻燃门增值加工技术集成与示范研究》
[注6]：浙江省财政厅《浙江省省级科技研发和成果转化项目经费管理办法》(浙财教〔2012〕357号)、浙江省科学技术厅《浙江省科技计划项目合同书》(2018C02008)
[注7]：德清县人民政府《2015年湖州市“南太湖精英计划”创新领军人才及项目合同书》[注8]：德清县财政局、德清县经济和信息化委员会《关于拨付2018年省工业与信息化发展财政专项资金(深化“三名”培育专项)的通知》(德财企〔2018〕107号)
3)与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
|||
|-|-|
|金额|列报项目|
|1,600,600.00|其他收益|
|1,488,568.00|其他收益|
|1,446,083.71|其他收益|
|1,110,000.00|其他收益|
|1,000,000.00|其他收益|
|649,638.36|其他收益|
|636,260.95|其他收益|
|600,000.00|其他收益|
|552,500.00|其他收益|
|511,387.04|其他收益|
|420,000.00|其他收益|
|386,000.00|其他收益|
|288,400.00|其他收益|
|200,000.00|其他收益|
|200,000.00|其他收益|
|150,347.00|其他收益|

|||
|-|-|
|120,000.00|其他收益|
|110,000.00|其他收益|
|100,000.00|其他收益|
|95,500.00|其他收益|
|81,500.00|其他收益|
|80,000.00|其他收益|
|66,600.00|其他收益|
|60,000.00|其他收益|
|40,000.00|其他收益|
|30,000.00|其他收益|
|30,000.00|其他收益|
|30,000.00|其他收益|
|20,000.00|其他收益|
|20,000.00|其他收益|
|18,000.00|其他收益|
|17,100.00|其他收益|
|15,000.00|其他收益|
|10,966.00|其他收益|
|10,000.00|其他收益|
|10,000.00|其他收益|
|8,000.00|其他收益|
|7,000.00|其他收益|
|6,600.00|其他收益|
|5,000.00|其他收益|
|4,140.00|其他收益|

|||
|-|-|
|4,000.00|其他收益|
|3,000.00|其他收益|
|785.00|其他收益|
|12,242,976.06||

(2)本期计入当期损益的政府补助金额为17,141,824.57元。
六、合并范围的变更
其他原因的合并范围变动
1.合并范围增加
||||
|-|-|-|
|股权取得方式|股权取得时点|出资额|
|设立|2018.01.26|2,000,000.00|
|设立|2018.01.31|3,000,000.00|
|设立|2018.03.06|210,000.00|
|设立|2018.05.30|8,032.71|
|设立|2018.09.05|28,050,000.00|
|设立|2018.10.25|1,000.00|

 2.合并范围减少
||||
|-|-|-|
|股权处置方式|股权处置时点|处置日净资产|
|清算|2018.11.12|11,508,801.84|

七、在其他主体中的权益
(一)在重要子公司中的权益
1.重要子公司的构成
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||
||||直接|间接|
|浙江德清|浙江德清|商业|100.00||
|浙江德清|浙江德清|商业|100.00||

||||||
|-|-|-|-|-|
|江苏泗阳|江苏泗阳|制造业|100.00||
|香港|香港|商业|100.00||
|浙江德清|浙江德清|商业|100.00||
|浙江德清|浙江德清|制造业|100.00||
|浙江德清|浙江德清|制造业|100.00||
|江西德兴|江西德兴|林业|100.00||
|江西遂川|江西遂川|林业|100.00||
|江西德兴|江西德兴|制造业|100.00||
|浙江德清|浙江德清|制造业|74.068||
|浙江杭州|浙江杭州|互联网和相关服务行业|100.00||
|浙江杭州|浙江杭州|互联网和相关服务行业||100.00|
|浙江杭州|浙江杭州|互联网和相关服务行业||100.00|
|浙江杭州|浙江杭州|互联网和相关服务行业||100.00|
|香港|香港|商业||100.00|
|浙江湖州|浙江湖州|互联网和相关服务行业||100.00|
|浙江湖州|浙江湖州|互联网和相关服务行业|100.00||
|浙江湖州|浙江湖州|技术服务业|100.00||
|安徽宁国|安徽宁国|制造业|55.00||

2.重要的非全资子公司
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例(%)|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|
|45.00|-512,470.04||

3.重要非全资子公司的主要财务信息
(1)资产和负债情况
期末数
子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|10,133,941.28|40,480,956.07|50,614,897.35|753,719.66||

(续上表)
子公司 期初数
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|

(2)损益和现金流量情况
子公司 本期数
名称
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|
||-1,138,822.31|-1,138,822.31|

(续上表)
子公司 上年同期数
名称
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|

(二)在合营企业或联营企业中的权益
1.重要的联营企业
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||
||||直接|间接|
|浙江湖州|浙江湖州|金融业|82.50||

根据德清兔宝宝金鼎资产管理合伙企业(有限合伙)合伙协议规定，本公司对德清兔宝宝金鼎资产管理合伙企业(有限合伙)不具有控制权，对其有重大影响。
2.重要联营企业的主要财务信息
||
|-|
|期末数/本期数|
|德清兔宝宝金鼎资产管理合伙企业(有限合伙)|
|17,478,334.40|
|93,037,516.00|
|110,515,850.40|
|69.00|
|69.00|
|110,515,781.40|
|91,175,519.66|

||
|-|
|4,618,258.19|
|95,793,777.85|
|-1,708,908.60|
|-1,708,908.60|

 3.不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
||
|-|
|期末数/本期数|
|24,951,552.59|
|-30,434.61|
|-30,434.61|

八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。
管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可
的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的51.13%(2017年12月31日：45.54%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：期末数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|6,601,544.60||||
|778,000,994.14||||
|784,602,538.74||||

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|4,094,333.50||||
|917,402,156.38||||
|921,496,489.88||||

(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|793,000,000.00|809,362,233.19|809,362,233.19||
|280,704,085.65|280,704,085.65|280,704,085.65||

||||
|-|-|-|
|73,190,073.90|73,190,073.90|73,190,073.90|
|14,134,899.62|18,201,679.72||
|1,161,029,059.17|1,181,458,072.46|1,163,256,392.74|

(续上表)
期初数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|263,930,397.05|263,930,397.05|263,930,397.05||
|280,119,039.50|280,119,039.50|280,119,039.50||
|13,989,354.62|18,128,330.70|||
|558,038,791.17|562,177,767.25|544,049,436.55||

(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
截至 2018年 12月 31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 265,000,000.00元(2017年12月31日：人民币0.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
九、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项目
||||
|-|-|-|
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|

||
|-|
|326,472,107.91|
|326,472,107.91|

(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司对大自然家居控股有限公司的股票投资以香港交易所公布的交易价格作为市价，2018年 12月31日大自然家居控股有限公司交易价格为每股1.38港元。
十、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本公司的持股比例(%)|
|浙江德清|实业投资|11,380万元|28.47|

 2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
丁鸿敏 实际控制人
浙江德维环保科技有限公司 同受第一大股东控制
浙江德华木皮市场管理有限公司 同受第一大股东控制
浙江珠江德华钢琴有限公司 第一大股东之联营企业
杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 受本公司实际控制人关系密切的家庭成员控制
德清洛舍漾生态旅游开发有限公司 浙江德华木皮市场管理有限公司之控股子公司
上海兔宝宝木业有限公司 杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司之子公司
德清德航游艇制造有限公司 [注1]
德清华展木业有限公司 [注2]
德清德华小额贷款有限公司 同受第一大股东控制
浙江德华房地产开发有限公司 同受第一大股东控制
宿迁德华房地产开发有限公司 浙江德华房地产开发有限公司之控股子公司
[注1]：德清德航游艇制造有限公司2017年10月23日前系德华集团控股股份有限公司之控股子
公司。
[注2]：德清华展木业有限公司2017年3月7日前系杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司之控股子公司。
(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品和接受劳务的关联交易
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|餐饮服务费|1,257,533.86|
|采购成品|55,798.79|
|采购材料|39,623.08|
|电费|88.89|
||1,353,044.62|

 (2)出售商品和提供劳务的关联交易
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|出售原辅料、成品|257,560,711.73|
|出售成品、原辅料|2,723,360.68|
|出售成品、原辅料|1,349,512.10|
|水电费|207,597.08|
|水电费|111,855.96|
|电费|37,274.90|
|出售成品、原辅料|1,111.11|
|出售成品、原辅料|566.04|
|出售成品、原辅料||
|出售成品、原辅料||
||261,991,989.60|

 2.关联租赁情况
(1)公司出租情况
|||
|-|-|
|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|
|房屋及建筑物、|380,952.38|

|||
|-|-|
|土地使用权||
|房屋及建筑物、土地使用权|335,491.85|
|房屋及建筑物、土地使用权||
||716,444.23|

 (2)公司承租情况
|||
|-|-|
|租赁资产种类|本期确认的租赁费|
|房屋及建筑物、土地使用权|2,095,238.20|
|房屋及建筑物、土地使用权|26,914.29|
|房屋及建筑物、土地使用权||
||2,122,152.49|

 3.关联方资产转让、债务重组情况
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|受让固定资产|5,840,867.22|
|受让固定资产||
|受让固定资产||
||5,840,867.22|

 4.关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保形式|备 注|
|1,000.00|2018.03.16|2019.03.16|保证担保|短期借款|
|5,000.00|2018.07.20|2019.01.31|保证担保|短期借款|
|10,000.00|2018.07.20|2019.06.30|保证担保|短期借款|
|3,000.00|2018.07.26|2019.07.20|保证担保|短期借款|
|1,000.00|2018.03.20|2019.03.20|保证担保|短期借款|
|2,000.00|2018.04.10|2019.04.08|保证担保|短期借款|
|3,000.00|2018.04.27|2019.03.31|保证担保|短期借款|
|2,000.00|2018.09.30|2019.03.29|保证担保|短期借款|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1,500.00|2018.07.31|2019.01.30|保证担保|短期借款|
|2,000.00|2018.09.30|2019.03.29|保证担保|短期借款|
|1,000.00|2018.12.10|2019.12.04|保证担保|短期借款|
|USD62.94|2018.12.03|2019.02.20|保证担保|信用证|

 5.关键管理人员报酬
||
|-|
|本期数|
|367.55万元|

 6.共同对外投资
上期，公司与关联方宿迁德华房地产开发有限公司共同出资设立浙江隐竹旅游开发有限公司，注册资本为10,000.00万元，公司认缴2,500.00万元，持股比例为25%，公司上期出资400.00万元，本期出资2,100.00万元，共占其实收资本比例为25%。
(三)关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|德清德航游艇制造有限公司|||948,952.69|
||||948,952.69|

 2.应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|德清洛舍漾生态旅游开发有限公司||
|德清华展木业有限公司||
|杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司|489,522.90|
||489,522.90|

十一、股份支付
(一)股份支付总体情况
1.明细情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额 限制性股票9,883,500股
公司本期失效的各项权益工具总额 限制性股票24,576,500股
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
2.其他说明
详见本财务报表附注库存股之说明。
(二)以权益结算的股份支付情况
1.明细情况
采用授予日市价减去组合期权的价值的方法确定限制性股票的公授予日权益工具公允价值的确定方法 允价值，期权定价模型确定期权组合的价值，限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。
公司采用获授限制性股票额度基数与对应年度个人绩效考核系数可行权权益工具数量的确定依据
的乘积确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 29,435,990.88元
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 11,046,290.88元
2.其他说明
根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司采用授予日市价减去组合期权的价值的方法确定限制性股票的公允价值，期权定价模型确定期权组合的价值，限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。对本次股权激励计划授予的34,460,000股限制性股票的公允价值进行测算，相关参数取值如下：
(1)2017年5月15日授予33,060,000股
1)授予价格：本计划中限制性股票授予价格为每股5.94元
2)限制性股票授予日市价：13.81元/股
3)限制性股票各期解锁期限：1年、2年、3年；
4)限制性股票各期解锁比例：30%、40%、30%；
5)各期股价预计波动率：24.44%、35.93%、31.43%；
6)无风险收益率：1.50%、2.10%、2.75%；
根据以上参数计算的期权组合中各期期权价值分别为4.93元/股、11.33元/股、19.45元/股：授予日各期限制性股票的公允价值=授予日市价-组合期权的价值，分别为 8.88元/股、2.48元/股、0元/股(限制性股票公允价值最小为0元/股)；
授予日各期限制性股票成本=各期限制性股票的公允价值-限制性股票授予价格，分别为 2.94元/股、0元/股、0元/股(限制性股票成本最小为0元/股)；
公司限制性股票总成本=Σ各期权限制性股票成本*各期解锁股份数量=2,911.39万元.
(2)2017年11月13日授予1,400,000股
1)授予价格：本计划中限制性股票授予价格为每股6.21元
2)限制性股票授予日市价：12.12元/股
3)限制性股票各期解锁期限：1年、2年；
4)限制性股票各期解锁比例：50%、50%；
5)各期股价预计波动率：24.44%、35.93%；
6)无风险收益率：1.50%、2.10%；
根据以上参数计算的期权组合中各期期权价值分别为4.33元/股、9.94元/股：
授予日各期限制性股票的公允价值=授予日市价-组合期权的价值，分别为 7.79元/股、2.18元/股；
授予日各期限制性股票成本=各期限制性股票的公允价值-限制性股票授予价格，分别为 1.58元/股、0元/股(限制性股票成本最小为0元/股)；
公司限制性股票总成本=Σ各期权限制性股票成本*各期解锁股份数量=110.55万元。
(三)以股份支付服务情况
以股份支付换取的职工服务总额 本期计算权益工具成本11,046,290.88元[注]
[注]:公司第一次股份支付的授予日2017年5月15日起至2018年5月14日止处于第一个等待期，自2018年5月15日起至2019年5月14日处于第二个等待期；第二次股份支付的授予日2017年11月13日起至2019年5月14日止处于第一个等待期。
根据公司第六届董事会第十次会议和2017年度股东大会决议，公司向孙江等3名已离职激励对象按每股5.94元加上银行同期存款利息回购人民币普通股(A股)115,000股(每股面值人民币1元)；根据公司第六届董事会第十四次会议和 2018年第二次临时股东大会决议，公司向侯国庆等 19名已离职激励对象按每股5.94元加上银行同期存款利息回购人民币普通股(A股)513,800股(每股面值人民币1元)；根据公司第六届董事会第十八次会议及第六届监事会第十二次会议，公司向王臻等9名已离职激励对象按每股 5.94元加上银行同期存款利息回购人民币普通股(A股)381,500股(每股面值人民币 1元)。
鉴于国内外经济形势和国内资本市场环境发生了较大变化，公司股票价格发生了较大的波动公司认为在此情况下继续推行激励计划将难以达到预期的激励目的和激励效果。经审慎论证，公司拟终止实施激励计划。2018年10月26日，公司召开第六届董事会第十八次会议，审议并通过《关于终止实施2017年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的全部限制性股票的议案》，同意终
止实施2017年限制性股票激励计划并按每股5.94元(预留部分每股6.21元)加上银行同期存款利息回购陆利华等 414名激励对象已授予但尚未解除限售的全部限制性股票共计 23,566,200股(每股面值人民币1元)。2018年11月13日，公司召开2018年第三次临时股东大会，审议并通过了上述议案。
根据《企业会计准则第 11号-股份支付》的规定，公司将取消激励计划作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额，上述事项合计于2018年确认相关成本11,046,290.88元(其中归属于本公司6,018,506.98元，归属于子公司5,027,783.90元)，记入管理费用科目。
十二、承诺及或有事项
1．本期，公司子公司浙江德华兔宝宝进出口有限公司在中国银行股份有限公司德清支行和上海浦东发展银行股份有限公司德清支行开具信用证。截至2018年12月31日，共有6项信用证未到期，共计629,405.60美元，由德华兔宝宝装饰新材股份有限公司和德华集团控股股份有限公司提供共同担保且提供640,026.25元保证金担保，到期日为2019年1月10日至2019年2月20日。
2．本期，公司在中国工商银行股份有限公司德清支行开立质量保函，截至 2018年 12月 31日，共有一项保函未到期，金额不超过15.00万元,提供3.00万元保证金担保，担保到期日为2020年12月31日。
十三、资产负债表日后事项
(一)重要的非调整事项
明细情况
|||
|-|-|
|内 容|对财务状况和经营成果的影响数|
|设立境外子公司兔宝宝柬埔寨装饰材料有限公司|长期股权投资增加 6,117,630.00 元，银行存款减少6,117,630.00元。|
|公司通过联营企业德清兔宝宝金鼎资产管理合伙企业(有限合伙)对衢州龙威新材料股份有限公司、东莞欧德雅装饰材料有限公司和重庆玛格家居有限公司的出资于2019年4月1日前撤资并部分收回|长期股权投资减少19,153,461.62元，银行存款增加19,153,461.62元。|
|回购社会公众股、注销库存股|截至2019年4月1日，公司已支付总金额 16,970.20 万元，回购社会公众股30,936,101 股，公司已注销库存股30,936,101 股(其中包含 2018 年末已回购未注销的库存股22,813,301股)。|

(二)资产负债表日后利润分配情况
拟分配的利润或股利
根据2019年4月1日第六届二十次董事会审议通过的2018年度利润分配预案：以公司2018年权益分派实施时股权登记日总股本扣除回购账户经审议批准宣告发放的利润或股利 股数后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2.50元（含税）；本年度不进行公积金转增股本，不分红股。上述利润分配预案尚待年度股东大会审议通过。
十四、其他重要事项
(一)募集资金项目的有关说明
1.兔宝宝专卖店网络及区域物流配送中心建设项目总投资17,975万元，截至2018年12月31日公司已投入募集资金 16,437.39万元；兔宝宝营销总部建设项目总投资 8,500万元，截至 2018年 12月 31日公司已投入募集资金 7,871.58万元；根据德华兔宝宝装饰新材股份有限公司第五届董事会第二十四次会议决议，同意公司使用最高额度不超过人民币1亿元的闲置募集资金购买保本型理财产品，同意公司使用最高额度不超过人民币12亿元的闲置自有资金进行现金管理，用于购买银行、基金公司、证券公司、信托公司等金融机构发行的安全性高、流动性较好、中低风险、固定或浮动收益类的理财产品和进行委托贷款业务。截至2018年12月31日，公司募集资金账户已无余额，相关存放账户均已销户完毕。
2.根据公司第六届董事会第十三次会议决议，公司将全部募投项目结项后节余募集资金用于永久补充流动资金，截至2018年12月31日，结余募集资金2,968.62万元已永久补充流动资金，公司募集资金专户已销户。
(二)分部信息
1.确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对木材加工行业及互联网行业等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
2.报告分部的财务信息
行业分布
||
|-|
|主营业务收入|
|3,392,118,898.70|
|428,321,205.47|
|137,761,408.07|

||
|-|
|31,927,848.56|
|2,430,103.29|
|56,664,524.75|
|4,049,223,988.84|

地区分布
||
|-|
|主营业务收入|
|3,835,703,517.74|
|213,520,471.10|
|4,049,223,988.84|

(三)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.委托贷款情况
公司第五届董事会第十三次会议决议及第五届董事会第十八次会议决议，在符合相关法律法规及保障投资资金安全的前提下，同意公司以闲置资金进行委托贷款业务。
||||||
|-|-|-|-|-|
|是否关联方|委托银行|贷款金额(万元)|贷款利率|担保人或抵押物|
|否|浙商银行股份有限公司湖州分行|12,000.00|9.90%|浙江省德清县交通投资集团有限公司|
|||5,000.00|||
|否|中国工商银行股份有限公司德清支行|6,500.00|9.90%|德清同创建设发展有限公司|
|||11,000.00|||
|||5,500.00|||
|||3,700.00|||
|否|上海浦东发展银行股份有限公司湖州德清支行|8,000.00|8.00%|德清县恒达建设发展有限公司|
|否|中国工商银行股份有限公司德清支行|10,000.00|9.30%|德清县城市投资开发有限公司|
|否|中国工商银行股份有限公司德清支行|10,000.00|9.90%|浙江省德清县交通投资集团有限公司|
|否|上海浦东发展银行股份有限公司湖州德清支行|5,800.00|9.90%|德清联创科技新城建设有限公司|
|||77,500.00|||

2.可供出售金融资产事项
本期，公司按照每股 1.55港元的价格，收购大自然家居控股有限公司第二大股东 NORTH HAVEN
FLOORING HOLDING CO.,LTD持有的269,999,990股股票，占大自然家居控股有限公司全部已发行股份
的约18.39%，总收购价款为362,671,070.73元。本次收购作价以大自然家居控股有限公司二级市场价
格及每股净资产为依据，经交易双方协商确定。公司对大自然家居控股有限公司的该项投资系出于财务投资的目的，故不予委派董事、监事、高级管理人员，不参与大自然家居控股有限公司财务和经营决策，不存在具有重大影响的情形。截至2018年12月31日，大自然家居控股有限公司期末股份总数为1,437,381,990股，公司股权持有比例为18.78%。
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收票据及应收账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|6,601,544.60|
|33,215,480.43|
|39,817,025.03|

 (2)应收票据
1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|6,601,544.60||6,601,544.60|4,094,333.50||
|6,601,544.60||6,601,544.60|4,094,333.50||

 2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
||
|-|
|期末终止确认金额|
|9,417,282.49|
|9,417,282.49|

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(3)应收账款
1)明细情况
①类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|35,349,762.66|98.85|2,134,282.23|6.04|
|411,184.24|1.15|411,184.24|100.00|
|35,760,946.90|100.00|2,545,466.47|7.12|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|33,624,204.27|98.77|2,033,793.76|6.05|
|417,184.24|1.23|417,184.24|100.00|
|34,041,388.51|100.00|2,450,978.00|7.20|

②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|35,308,853.34|2,118,531.20|
|18,130.69|1,813.07|
|4,219.47|843.89|
|1,291.01|387.30|
|11,403.44|6,842.06|
|5,864.71|5,864.71|
|35,349,762.66|2,134,282.23|

③期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|362,989.30|362,989.30|100.00|
|48,194.94|48,194.94|100.00|
|411,184.24|411,184.24||

2)本期计提坏账准备156,508.14元，本期无收回或转回坏账准备。
3)本期实际核销应收账款62,019.67元。
4)应收账款金额前5名情况
|||
|-|-|
|账面余额|占应收账款余额 的比例(%)|
|14,144,942.82|39.55|
|2,197,658.61|6.15|
|2,039,342.83|5.70|
|1,996,068.84|5.58|
|1,984,616.19|5.55|
|22,362,629.29|62.53|

 2.其他应收款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|20,000,000.00|
|122,354,145.19|
|142,354,145.19|

 (2)应收股利
||
|-|
|期末数|
|20,000,000.00|
|20,000,000.00|

 (3)其他应收款
1)明细情况
①类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|120,342,452.83|98.05|||
|2,396,949.11|1.95|385,256.75|16.07|
|122,739,401.94|100.00|385,256.75|0.31|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|490,837,264.15|99.72|||
|1,390,892.63|0.28|302,398.56|21.74|
|492,228,156.78|100．00|302,398.56|0.06|

②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|120,342,452.83|||
|120,342,452.83|||

③组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|1,976,579.11|118,594.75|
|146,120.00|14,612.00|
|55,500.00|33,300.00|
|218,750.00|218,750.00|
|2,396,949.11|385,256.75|

 2)本期计提坏账准备82,858.19元，本期无收回或转回坏账准备。
3)其他应收款款项性质分类情况
||
|-|
|期末数|
|364,250.00|
|120,342,452.83|
|1,500,000.00|
|532,699.11|
|122,739,401.94|

4)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|委托贷款本金及利息|120,342,452.83|1年以内|98.05|
|往来款|1,500,000.00|1年以内|1.22|
|押金保证金|271,250.00|4-5年，5年以上|0.22|
|备用金|238,770.00|1年以内|0.19|
|备用金|161,000.00|1年以内，1-2年|0.13|
||122,513,472.83||99.81|

 3.长期股权投资
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,199,484,553.25||1,199,484,553.25|1,128,795,680.91||
|120,745,330.44||120,745,330.44|8,450,720.65||
|1,320,229,883.69||1,320,229,883.69|1,137,246,401.56||

 (2)对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|本期计提减值准备|
|308,741,340.37|2,183,482.87||310,924,823.24||
|50,692,734.16|348,100.00||51,040,834.16||
|46,597,843.65|43,652,999.00||90,250,842.65||
|40,428,700.00|||40,428,700.00||
|38,143,205.69|85,760.25||38,228,965.94||
|26,034,101.98|42,900.00||26,077,001.98||
|5,555,100.00|||5,555,100.00||
|10,002,000.00|||10,002,000.00||
|25,678,992.91|44,000.00||25,722,992.91||

|||||
|-|-|-|-|
|11,237,891.91|||11,237,891.91|
|53,631,365.68|2,050,340.78||55,681,706.46|
|501,023,694.00|260,000.00||501,283,694.00|
|11,028,710.56||11,028,710.56||
||3,000,000.00||3,000,000.00|
||2,000,000.00||2,000,000.00|
||28,050,000.00||28,050,000.00|
|1,128,795,680.91|81,717,582.90|11,028,710.56|1,199,484,553.25|

(3)对联营、合营企业投资
|||||
|-|-|-|-|
|期初数||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|3,981,987.20|21,000,000.00||-30,434.61|
|4,468,733.45|92,734,894.00||-1,409,849.60|
|8,450,720.65|113,734,894.00||-1,440,284.21|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期增减变动||||期末数|
|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|||||24,951,552.59|
|||||95,793,777.85|
|||||120,745,330.44|

(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|469,639,394.86|381,600,496.87|454,523,988.91|

||||
|-|-|-|
|208,062,305.27|10,308,011.36|229,222,324.44|
|677,701,700.13|391,908,508.23|683,746,313.35|

 2.研发费用
||
|-|
|本期数|
|13,006,038.72|
|2,898,081.19|
|13,521,151.13|
|6,448,593.02|
|35,873,864.06|

 3.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|-1,440,284.21|
|480,091.28|
|21,388,414.11|
|568,899.93|
|20,997,121.11|

 (2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
||2,084,940.00|
||2,084,940.00|

(3)处置长期股权投资产生的投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|480,091.28||

十六、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表
||
|-|
|金 额|
|971,854.19|
|16,505,563.62|
|12,020,814.85|
|64,486,066.02|
|5,435,712.09|
|99,420,010.77|
|18,729,482.34|
|70,232.52|
|80,620,295.91|

2.公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明
||
|-|
|涉及金额|
|636,260.95|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|
|18.21|0.41|
|13.78|0.31|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
|||
|-|-|
||序号|
||A|
||B|
||C=A-B|
||D|
||E|
||F|
||G|
||H|
|外币报表折算差额|I1|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|股权激励增加的资本公积|I2|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|
|可供出售金融资产公允价值变动|I3|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J3|
|购买少数股权|I4|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J4|
|股权激励解锁增加|I5|

|||
|-|-|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J5|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K|
||M=A/L|
||N=C/L|

 3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|
|H|
|I|
|J|
|K|
|L|
|M|
|N|
|O=D+E+F×G/N+H+I×J/N-K×L/N-M|
|P=A/O|
|Q=C/O|

 (2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
二〇一九年四月一日