宁波创源文化发展股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
亚会A核字[2019]0002号
亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙 )
宁波创源文化发展股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2018年度）
序号 目录 页次一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2二、 募集资金存放与使用情况专项报告 3-7三、 募集资金使用情况 8-9
亚会A核字[2019]0002号宁波创源文化发展股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称创源文化公司）《2018年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上［2015］65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对创源文化公司募集资金专项报告
发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对创源文化公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，创源文化公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上［2015］65号）及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了创源文化公司 2018年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供创源文化公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为创源文化公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
亚太（集团）会计师事务所
中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国·北京
二〇一九年四月十八日
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2018年度
募集资金存放与使用情况专项报告
宁波创源文化发展股份有限公司
2018年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会证监许可［2017］1604号文《关于核准宁波创源文化发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，同意公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）20,000,000.00股。公司于 2017年 9月 8日向社会公众投资者定价发行人民币普通股(A股) 20,000,000.00股，每股面值 1元，每股发行认购价格为人民币 19.83元，共计募集资金人民币 396,600,000.00元。截至2017年9月14日止，公司共计募集货币资金人民币396,600,000.00元，扣除与发行有关的费用（不含增值税）总额人民币 32,075,469.92元，募集资金承诺投资总额为人民币364,524,530.08元。
截至2017年9月14日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)以“亚会 A验字（2017）0024号”验资报告验证确认。
(二)募集资金使用及结余情况
截止2018年12月31日，本公司募集资金使用及结存情况如下：
项目 金额（人民币万元）
募集资金总额 39,660.00
减：发行费用 3,207.55
募集资金余额 36,452.45
募集资金承诺投资总额 36,452.45
减：已累计投入募集资金 12,291.91
其中：本期投入募集资金 7,987.83
减：手续费支出 0.18
加：利息收入 1,234.69
减：购买理财产品[注] 24,800.00
募集资金余额(银行存款) 595.06
注：详见本报告九、尚未使用的募集资金用途及去向，部分合计数出现尾差是由于四舍五入导致的。
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二、募集资金的管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《宁波创源文化股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），该《管理制度》经本公司 2015年第一届第六次董事会审议通过，并业经本公司2015年第三次临时股东大会表决通过。
根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金账户。本公司和中国中投证券有限责任公司于 2017年 10月 12日分别与中国工商银行股份有限公司宁波北仑支行、中国银行股份有限公司北仑分行签订的《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利与义务。2017年 12月 5日，本公司和本公司之全资子公司安徽创源文化发展股份有限公司连同保荐机构中国中投证券有限责任公司与宁波银行股份有限公司明州支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利与义务。本公司、保荐机构和上述募集资金专户存储银行均严格按照三方监管协议的要求，履行了相应的义务，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。
根据本公司签订的监管协议，公司一次或 12个月以内累计从募集资金专户中支取的金额达到人民币 1,000.00万元或发行募集资金总额扣除发行费用后的净额的10.00%，公司及商业银行应当以书面形式知会保荐代表人。
公司签订的三方监管协议与深圳证券交易所编制的监管协议不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
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募集资金存放与使用情况专项报告
(二)募集资金存放情况
截至2018年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元户名 银行名称 账号 募集资金余额 存储方式宁波创源文化发展股份中国银行宁波经济技术
363673370129 357,103.03 活期有限公司 开发区支行
宁波创源文化发展股份中国工商银行宁波经济
3901190029200007837 2,729,872.18 活期有限公司 技术开发区支行
安徽创源文化发展有限宁波银行股份有限公司
33010122000577628 2,863,593.00 活期公司 明州支行
合计 合计 5,950,568.21
三、2018年度募集资金的使用情况
根据本公司首次公开发行股票（A股）招股说明书披露的募集资金运用方案，扣除发行费用后的募集资金，全部用于“绿色文化创意产品扩建项目”、“研发设计中心建设项目”、“补充营运资金”三个项目的投资。
截至 2018年 12月 31日，首次公开发行股票募集资金实际使用情况对照表详见本报告附表一。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
六、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
七、节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
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募集资金存放与使用情况专项报告
八、超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
九、尚未使用的募集资金用途及去向
根据《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金及闲置募集资金使用》等有关规定，公司于 2017年 10月 26日召开第一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意在不影响公司募集资金投资项目正常进行的情况下，由宁波创源文化发展股份有限公司使用额度不超过人民币 20,000.00万元闲置资金购买理财，由安徽创源文化发展有限公司（以下简称“子公司”）使用额度不超过人民币10,000.00万元闲置募集资金购买理财产品，在上述额度范围内，资金可以滚动使用。
公司于2018年8月27日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意在不影响公司募集资金投资项目正常进行的情况下，由宁波创源文化发展股份有限公司使用额度不超过人民币 20,000.00万元闲置资金购买理财，由安徽创源文化发展有限公司（以下简称“子公司”）使用额度不超过人民币10,000.00万元闲置募集资金购买理财产品，在上述额度范围内，资金可以滚动使用。
预期序 投资金额 资金 是否 年化公司 受托机构 产品名称 产品类型 产品有效期
号 （万元） 来源 保本 收益率宁波创源文中国银行股中银保本理财-
2018年11月1日募集
1 化发展股份份有限公司人民币按期开保证收益型 5,000.00 是 3.35%-2019年2月1日 资金
有限公司 北仑分行 放理财产品
宁波创源文中国银行股中银保本理财-
2018年11月5日募集
2 化发展股份份有限公司人民币按期开保证收益型 6,000.00 是 3.30%-2019年1月9日 资金
有限公司 北仑分行 放理财产品
宁波创源文中国银行股中银保本理财-
2018年12月6日募集
3 化发展股份份有限公司人民币按期开保证收益型 5,800.00 是 3.35%-2019年3月8日 资金
有限公司 北仑分行 放理财产品
中国光大银
宁波创源文
行股份有限 2018年12月7日募集
4 化发展股份 结构性存款 保证收益型 2,000.00 是 4.00%公司宁波分 -2019年6月7日 资金
有限公司
行
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2018年度
募集资金存放与使用情况专项报告
宁波创源文中国银行股中银保本理财- 2018年12月7日
募集
5 化发展股份份有限公司人民币按期开保证收益型 1,000.00 -2019年 3月 11 是 3.35%资金
有限公司 北仑分行 放理财产品 日
安徽创源文宁波银行股 2018年 11月 29
单位结构性存保本浮动收 募集
6 化发展有限份有限公司 3,000.00日-2019年2月28 是 4.00%款881885号 益型 资金
公司 明州支行 日
安徽创源文宁波银行股 2018年 11月 30
智能定期理财保本浮动收 募集
7 化发展有限份有限公司 2,000.00日-2019年1月4 是 2.70%16号（可质押）益型 资金
公司 明州支行 日
合计 24,800.00
截至 2018年 12月 31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品余额为 248,000,000.00元，剩余募集资金余额合计为人民币 5,950,568.21元，以活期存款的方式存放于募集资金开户银行的专用账户内。
十、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的存放、使用和管理不存在违规情况。
宁波创源文化发展股份有限公司
（盖章）
二〇一九年四月十八日
宁波创源文化发展股份有限公司
2018年度
募集资金存放与使用情况专项报告
附表：
募集资金使用情况表
编制单位：宁波创源文化发展股份有限公司
金额单位：人民币万元募集资金总额 36,452.45 本年度投入募集资金总额 7,987.83报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 12,291.91累计变更用途的募集资金总额比例
是否已 截至期末累计投
募集资金 调整后投 截至期末投 项目可行性变更项 本年度投截至期末累计投入金额与承诺投 项目达到预定可本年度实是否达到承诺投资项目和超募资金投向 承诺投资 资总额 入进度（%） 是否发生重目（含部 入金额 入金额(2) 入金额的差额 使用状态日期现的效益预计效益总额 (1) (4)=(2)/(1) 大变化分变更） (3)=(2)-(1)
承诺投资项目
1、绿色文化创意产品扩建项目 否 30,008.00 30,008.00 6,063.01 7,043.64 -22,964.36 23.47% 2019年9月 不适用 不适用 否2、研发设计中心建设项目 否 3,121.00 3,121.00 1,924.82 1,924.82 -1,196.18 61.67% 2019年6月 不适用 不适用 否3、补充营运资金 否 3,323.45 3,323.45 - 3,323.45 - 100.00% 是 否合计 36,452.45 36,452.45 7,987.83 12,291.91 -24,160.55 33.72%
1、绿色文化创意产品扩建项目未达到预计效益原因：项目达到预定可使用状态日期为2019年09月19日，2018年度处于项目建设期，不产生收益。
未达到计划进度或预计收益的情
2、研发设计中心建设项目未达到预计效益原因：公司于2018年8月27日召开第二届董事会第五次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的况和原因（分具体募投项目）
议案》，公司结合目前募集资金投资项目的实施进度情况，在项目主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对募集资金投资项目“研发设计中心建设项目”的预计可使用状态时间进行调整至2019年6月30日，2018年度处于项目建设期，不产生收益。
项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
超募资金的金额、用途及使用进展
不适用
情况
募集资金投资项目实施地点变更
不适用
情况
宁波创源文化发展股份有限公司
2018年度
募集资金存放与使用情况专项报告
募集资金投资项目实施方式调整
不适用
情况
募集资金投资项目先期投入及置
不适用
换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资
不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 详见本报告九、尚未使用的募集资金用途及去向
募集资金使用及披露中存在的问
不适用
题或其他情况