西安饮食股份有限公司 2013年度财务报告
一、审计报告
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|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年02月17日|
|审计机构名称|希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|希会审字(2014)0257号|
|注册会计师姓名|曹爱民、杜敏|

审计报告正文
西安饮食股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的西安饮食股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2013年12月31日合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对合并及母公司财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司合并及母公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：西安饮食股份有限公司
单位：元
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|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|112,173,450.05|112,752,445.18|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|10,974,169.35|7,960,601.38|
|预付款项|27,710,743.13|32,332,798.68|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|7,374,930.77|9,658,514.92|
|买入返售金融资产|||
|存货|43,981,596.85|38,491,465.44|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|200,000,000.00||
|流动资产合计|402,214,890.15|201,195,825.60|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|15,415,747.04|15,415,747.04|
|投资性房地产|204,689,683.37|140,749,240.88|
|固定资产|231,460,920.15|238,207,055.06|
|在建工程|46,674,031.67|49,537,159.14|
|工程物资|||
|固定资产清理|||

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|-|-|-|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|27,473,707.23|88,921,886.84|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|83,706,687.40|79,478,320.95|
|递延所得税资产|7,814,780.39|11,537,057.92|
|其他非流动资产|312,463.44|381,112.92|
|非流动资产合计|617,548,020.69|624,227,580.75|
|资产总计|1,019,762,910.84|825,423,406.35|
|流动负债：|||
|短期借款|100,000,000.00|59,900,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|82,794,071.99|81,875,458.66|
|预收款项|22,218,797.79|22,728,632.27|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|18,434,733.36|33,396,381.80|
|应交税费|4,441,491.83|5,400,477.23|
|应付利息|166,666.67|101,534.21|
|应付股利|||
|其他应付款|60,883,989.97|57,004,848.65|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|288,939,751.61|260,407,332.82|
|非流动负债：|||

||||
|-|-|-|
|长期借款|3,431,766.50|3,347,766.50|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|6,800,000.00|6,800,000.00|
|预计负债|||
|递延所得税负债|619,101.73|638,102.29|
|其他非流动负债|2,256,497.10|2,905,714.30|
|非流动负债合计|13,107,365.33|13,691,583.09|
|负债合计|302,047,116.94|274,098,915.91|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|249,527,960.00|199,527,960.00|
|资本公积|219,984,565.79|119,770,365.79|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|44,257,550.57|41,429,153.42|
|一般风险准备|||
|未分配利润|188,730,699.00|182,681,462.73|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|702,500,775.36|543,408,941.94|
|少数股东权益|15,215,018.54|7,915,548.50|
|所有者权益（或股东权益）合计|717,715,793.90|551,324,490.44|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,019,762,910.84|825,423,406.35|
|计|||

法定代表人：胡昌民 主管会计工作负责人：郭养团 会计机构负责人：张华2、母公司资产负债表
编制单位：西安饮食股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|80,842,943.43|60,056,041.09|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|7,653,065.26|7,064,387.49|

||||
|-|-|-|
|预付款项|16,675,460.92|21,063,628.59|
|应收利息|||
|应收股利||4,062,292.83|
|其他应收款|54,525,365.86|33,894,389.36|
|存货|17,736,520.47|26,239,164.14|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|200,000,000.00||
|流动资产合计|377,433,355.94|152,379,903.50|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|259,313,743.70|106,229,975.72|
|投资性房地产|100,610,102.53|33,913,191.16|
|固定资产|151,637,165.95|211,589,137.15|
|在建工程|23,593,780.07|48,734,577.94|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|7,293,208.78|72,559,623.11|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|61,600,002.33|53,904,170.24|
|递延所得税资产|8,035,439.14|11,536,220.56|
|其他非流动资产|312,463.44|381,112.92|
|非流动资产合计|612,395,905.94|538,848,008.80|
|资产总计|989,829,261.88|691,227,912.30|
|流动负债：|||
|短期借款|100,000,000.00|59,900,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|49,947,283.14|58,958,343.70|
|预收款项|8,830,998.46|10,580,415.29|

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|-|-|-|
|应付职工薪酬|16,698,074.19|29,693,223.93|
|应交税费|3,827,454.17|4,038,773.10|
|应付利息|166,666.67|101,534.21|
|应付股利|||
|其他应付款|76,453,305.73|53,499,057.24|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|255,923,782.36|216,771,347.47|
|非流动负债：|||
|长期借款|3,431,766.50|3,347,766.50|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|6,800,000.00|6,800,000.00|
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|2,010,000.00|2,680,000.00|
|非流动负债合计|12,241,766.50|12,827,766.50|
|负债合计|268,165,548.86|229,599,113.97|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|249,527,960.00|199,527,960.00|
|资本公积|220,294,709.13|35,949,902.47|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|44,257,550.57|41,429,153.42|
|一般风险准备|||
|未分配利润|207,583,493.32|184,721,782.44|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|721,663,713.02|461,628,798.33|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||989,829,261.88|691,227,912.30|
|计|||

法定代表人：胡昌民 主管会计工作负责人：郭养团 会计机构负责人：张华
3、合并利润表
编制单位：西安饮食股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|586,167,482.01|658,597,378.60|
|其中：营业收入|586,167,482.01|658,597,378.60|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|584,747,158.85|634,651,195.51|
|其中：营业成本|233,197,436.60|271,526,885.29|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|30,483,092.94|34,184,976.58|
|销售费用|284,944,275.84|289,139,930.38|
|管理费用|31,456,641.21|32,964,265.00|
|财务费用|4,454,602.84|6,713,668.97|
|资产减值损失|211,109.42|121,469.29|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||21,373,620.75||
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|22,793,943.91|23,946,183.09|
|加：营业外收入|5,765,173.42|4,072,177.20|
|减：营业外支出|104,179.15|76,493.40|
|其中：非流动资产处置损|||
||29,946.35|29,230.93|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||28,454,938.18|27,941,866.89|
|填列）|||

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|12,260,947.16|9,742,372.66|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|16,193,991.02|18,199,494.23|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
||1,829,751.86|1,942,937.60|
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|14,794,520.98|15,890,796.88|
|少数股东损益|1,399,470.04|2,308,697.35|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.0659|0.0796|
|（二）稀释每股收益|0.0659|0.0796|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|16,193,991.02|18,199,494.23|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||14,794,520.98|15,890,796.88|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|1,399,470.04|2,308,697.35|

法定代表人：胡昌民 主管会计工作负责人：郭养团 会计机构负责人：张华4、母公司利润表
编制单位：西安饮食股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|449,006,629.90|505,236,554.67|
|减：营业成本|175,680,357.15|211,390,007.87|
|营业税金及附加|23,616,249.84|25,671,920.47|
|销售费用|210,820,803.16|208,295,455.15|
|管理费用|24,253,053.14|26,664,743.34|
|财务费用|2,576,705.42|5,843,306.49|
|资产减值损失|710,977.89|474,471.97|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||20,893,051.45|4,062,292.83|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|32,241,534.75|30,958,942.21|
|加：营业外收入|5,606,367.34|3,859,213.26|

||||
|-|-|-|
|减：营业外支出|67,052.85|66,682.27|
|其中：非流动资产处置损失|7,070.05|50,261.73|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||37,780,849.24|34,751,473.20|
|填列）|||
|减：所得税费用|9,496,877.73|7,634,447.87|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|28,283,971.51|27,117,025.33|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|28,283,971.51|27,117,025.33|

法定代表人：胡昌民 主管会计工作负责人：郭养团 会计机构负责人：张华5、合并现金流量表
编制单位：西安饮食股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|594,624,761.47|666,642,278.43|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|6,926,436.38|2,014,394.97|
|经营活动现金流入小计|601,551,197.85|668,656,673.40|

||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|223,752,909.74|269,638,981.55|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||185,804,552.48|185,101,450.19|
|金|||
|支付的各项税费|54,653,737.27|61,806,009.69|
|支付其他与经营活动有关的现金|106,337,724.53|116,264,417.59|
|经营活动现金流出小计|570,548,924.02|632,810,859.02|
|经营活动产生的现金流量净额|31,002,273.83|35,845,814.38|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|200,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|2,169,863.01||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||67,572.00|281,436.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||83,878,493.31||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||50,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|286,115,928.32|50,281,436.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||107,189,340.81|108,388,162.76|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|400,000,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||92,962,800.00||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|600,152,140.81|108,388,162.76|
|投资活动产生的现金流量净额|-314,036,212.49|-58,106,726.76|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|255,475,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||8,000,000.00||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|130,000,000.00|85,900,000.00|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|385,475,000.00|85,900,000.00|
|偿还债务支付的现金|89,900,000.00|75,900,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||8,430,584.90|12,352,859.86|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||2,100,000.00|2,100,000.00|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|4,689,471.57||
|筹资活动现金流出小计|103,020,056.47|88,252,859.86|
|筹资活动产生的现金流量净额|282,454,943.53|-2,352,859.86|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-578,995.13|-24,613,772.24|
|加：期初现金及现金等价物余额|112,752,445.18|137,366,217.42|
|六、期末现金及现金等价物余额|112,173,450.05|112,752,445.18|

法定代表人：胡昌民 主管会计工作负责人：郭养团 会计机构负责人：张华6、母公司现金流量表
编制单位：西安饮食股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|453,212,212.82|513,990,053.15|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|32,832,678.76|1,648,022.19|
|经营活动现金流入小计|486,044,891.58|515,638,075.34|
|购买商品、接受劳务支付的现金|168,611,779.88|207,554,356.55|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||136,014,790.84|135,672,616.38|
|金|||
|支付的各项税费|42,879,831.63|48,044,924.31|
|支付其他与经营活动有关的现金|99,561,876.57|107,361,124.90|
|经营活动现金流出小计|447,068,278.92|498,633,022.14|
|经营活动产生的现金流量净额|38,976,612.66|17,005,053.20|
|二、投资活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|收回投资收到的现金|200,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|6,232,155.84||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||51,788.00|261,945.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||91,829,326.00||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|1,365,480.28|50,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|299,478,750.12|50,261,945.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||66,665,896.32|88,207,378.90|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|400,000,000.00|30,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||128,075,195.85||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|594,741,092.17|88,237,378.90|
|投资活动产生的现金流量净额|-295,262,342.05|-37,975,433.90|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|247,475,000.00||
|取得借款收到的现金|130,000,000.00|85,900,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|377,475,000.00|85,900,000.00|
|偿还债务支付的现金|89,900,000.00|75,900,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||5,812,896.70|10,252,859.86|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|4,689,471.57||
|筹资活动现金流出小计|100,402,368.27|86,152,859.86|
|筹资活动产生的现金流量净额|277,072,631.73|-252,859.86|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|20,786,902.34|-21,223,240.56|
|加：期初现金及现金等价物余额|60,056,041.09|81,279,281.65|
|六、期末现金及现金等价物余额|80,842,943.43|60,056,041.09|

法定代表人：胡昌民 主管会计工作负责人：郭养团 会计机构负责人：张华
7、合并所有者权益变动表
编制单位：西安饮食股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||实收资本|资本|减：库|专项||一般风||其|少数股东权益|所有者权益合计|
||||||盈余公积||未分配利润||||
||（或股本）|公积|存股|储备||险准备||他|||
|一、上年年末余额|199,527,960.00|119,770,365.79|||41,429,153.42||182,681,462.73||7,915,548.50|551,324,490.44|
|加：会计政策变|||||||||||
|更|||||||||||
|前期差错|||||||||||
|更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|199,527,960.00|119,770,365.79|||41,429,153.42||182,681,462.73||7,915,548.50|551,324,490.44|
|三、本期增减变动金|||||||||||
|额（减少以“－”号|50,000,000.00|100,214,200.00|||2,828,397.15||6,049,236.27||7,299,470.04|166,391,303.46|
|填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||14,794,520.98||1,399,470.04|16,193,991.02|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）|||||||||||
||||||||14,794,520.98||1,399,470.04|16,193,991.02|
|小计|||||||||||
|（三）所有者投入和|||||||||||
||50,000,000.00|100,214,200.00|||||||8,000,000.00|158,214,200.00|
|减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|50,000,000.00|193,177,000.00|||||||8,000,000.00|251,177,000.00|
|2．股份支付计入所|||||||||||
|有者权益的金额|||||||||||
|3．其他||-92,962,800.00||||||||-92,962,800.00|
|（四）利润分配|||||2,828,397.15||-8,745,284.71||-2,100,000.00|-8,016,887.56|
|1．提取盈余公积|||||2,828,397.15||-2,828,397.15||||
|2．提取一般风险准|||||||||||
|备|||||||||||
|3．对所有者（或股|||||||||||
||||||||-2,593,863.48||-2,100,000.00|-4,693,863.48|
|东）的分配|||||||||||
|4．其他|||||||-3,323,024.08|||-3,323,024.08|
|（五）所有者权益内|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|部结转|||||||
|1．资本公积转增资|||||||
|本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资|||||||
|本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏|||||||
|损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|249,527,960.00|219,984,565.79|44,257,550.57|188,730,699.00|15,215,018.54|717,715,793.90|

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目||||||一般|||少数股东|所有者权益|
||实收资本（或股||减：库|专项||||其|||
|||资本公积|||盈余公积|风险|未分配利润||权益|合计|
||本）||存股|储备||||他|||
|||||||准备|||||
|一、上年年末余额|199,527,960.00|119,770,365.79|||38,717,450.89||175,488,207.18||7,706,851.15|541,210,835.01|
|加：同一控制下企|||||||||||
|业合并产生的追溯调|||||||||||
|整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更|||||||||||
|正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|199,527,960.00|119,770,365.79|||38,717,450.89||175,488,207.18||7,706,851.15|541,210,835.01|
|三、本期增减变动金额|||||||||||
||||||2,711,702.53||7,193,255.55||208,697.35|10,113,655.43|
|（减少以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||15,890,796.88||2,308,697.35|18,199,494.23|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小|||||||||||
||||||||15,890,796.88||2,308,697.35|18,199,494.23|
|计|||||||||||
|（三）所有者投入和减|||||||||||
|少资本|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有|||||||
|者权益的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配|||2,711,702.53|-8,697,541.33|-2,100,000.00|-8,085,838.80|
|1．提取盈余公积|||2,711,702.53|-2,711,702.53|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）|||||||
|||||-5,985,838.80|-2,100,000.00|-8,085,838.80|
|的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部|||||||
|结转|||||||
|1．资本公积转增资本|||||||
|（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本|||||||
|（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|199,527,960.00|119,770,365.79|41,429,153.42|182,681,462.73|7,915,548.50|551,324,490.44|

法定代表人：胡昌民 主管会计工作负责人：郭养团 会计机构负责人：张华8、母公司所有者权益变动表
编制单位：西安饮食股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本||减：库存|专项||一般风险|||
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
||（或股本）||股|储备||准备|||
|一、上年年末余额|199,527,960.00|35,949,902.47|||41,429,153.42||184,721,782.44|461,628,798.33|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|正||||||
|其他||||||
|二、本年年初余额|199,527,960.00|35,949,902.47|41,429,153.42|184,721,782.44|461,628,798.33|
|三、本期增减变动金额||||||
||50,000,000.00|184,344,806.66|2,828,397.15|22,861,710.88|260,034,914.69|
|（减少以“－”号填列）||||||
|（一）净利润||||28,283,971.51|28,283,971.51|
|（二）其他综合收益||||||
|上述（一）和（二）小||||||
|||||28,283,971.51|28,283,971.51|
|计||||||
|（三）所有者投入和减||||||
||50,000,000.00|184,344,806.66|||234,344,806.66|
|少资本||||||
|1．所有者投入资本|50,000,000.00|193,177,000.00|||243,177,000.00|
|2．股份支付计入所有||||||
|者权益的金额||||||
|3．其他||-8,832,193.34|||-8,832,193.34|
|（四）利润分配|||2,828,397.15|-5,422,260.63|-2,593,863.48|
|1．提取盈余公积|||2,828,397.15|-2,828,397.15||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）||||||
|||||-2,593,863.48|-2,593,863.48|
|的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部||||||
|结转||||||
|1．资本公积转增资本||||||
|（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本||||||
|（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|249,527,960.00|220,294,709.13|44,257,550.57|207,583,493.32|721,663,713.02|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本||减：库|专项||一般风||所有者权益|
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润||
||（或股本）||存股|储备||险准备||合计|
|一、上年年末余额|199,527,960.00|35,949,902.47|||38,717,450.89||166,302,298.44|440,497,611.80|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|199,527,960.00|35,949,902.47|||38,717,450.89||166,302,298.44|440,497,611.80|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||||
||||||2,711,702.53||18,419,484.00|21,131,186.53|
|“－”号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||27,117,025.33|27,117,025.33|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||27,117,025.33|27,117,025.33|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金|||||||||
|额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||2,711,702.53||-8,697,541.33|-5,985,838.80|
|1．提取盈余公积|||||2,711,702.53||-2,711,702.53||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-5,985,838.80|-5,985,838.80|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|199,527,960.00|35,949,902.47|||41,429,153.42||184,721,782.44|461,628,798.33|

法定代表人：胡昌民 主管会计工作负责人：郭养团 会计机构负责人：张华
三、公司基本情况
西安饮食股份有限公司(以下简称―本公司‖)原名西安饮食服务（集团）股份有限公司（2007年8月变更），其前身西安市饮食公司为成立于1956年的国有商业企业。经西安市人民政府批准，在原西安市饮食公司的基础上于1992年12月8日组建西安饮食集团公司。1993年11月11日经西安市体改委市体改字(1993)98号文和市体改字(1993)103号文批准,对西安饮食集团公司进行整体改组,采用定向募集方式设立股份有限公司。1997年4月9日，经中国证监会证监发字(1997)112号文和证监发字(1997)113号文批准，公开发行人民币普通股(A股)4000万股，并于1997年4月30日在深交所上市。根据本公司2013年2月19日召开的2013年第一次临时股东大会决议，并经陕西省国有资产监督管理委员会―陕国资产权发[2013]320号‖文及中国证券监督管理委员会证监许可[2013]329号《关于核准西安饮食股份有限公司非公开发行股票的批复》文核准，本公司非公开发行有限售条件股票5000万股新股。发行后本公司总股本增加至249,527,960.00股，并已于2013年9月24日办理了相关工商变更登记。
公司注册地址：西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦六层；法定代表人：胡昌民
本公司经营范围为：国内商业、物资供销业；物业管理、投资项目信息咨询及中介服务、技能培训；以下由分支机构经营：室内外装饰装潢，打字复印、传真服务，停车服务；设备安装及加工；文化娱乐、桑拿、按摩、冲浪、养殖业、国内接待旅游服务、饮料、纯净水的生产销售、修理服务；本企业生产产品及技术的进出口业务；本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务；经营进料加工和―三来一补‖业务；饮食供应、住宿服务；糕点及食品加工；
文化传播；房屋租赁；美术工艺品的销售。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上根据财务附注四列示的重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司声明按照财务附注―二、财务报表的编制基础‖、―四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正‖所述的编制基础和会计政策、会计估计编制的财务报表，符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计年度自公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。
合并财务报表系根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以―少数股东权益‖项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以―少数股东损益‖项目列示。母公司在报告
期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法7、现金及现金等价物的确定标准
本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账，期末对外币性项目的外币余额以12月31日中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的汇兑损益计入当期财务费用。
（2）外币财务报表的折算
本公司对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币以外的货币编报的会计报表，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。
9、金融工具
本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（1）金融工具的分类
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及目的，细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
（2）持有至到期投资
指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和有能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用计入持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。
资产负债表日有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投资应当重分类为可供出售金融资产，以公允价值进行后续计量。
（3）可供出售金融资产
可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产的取得按照公允价值计量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，资产负债表日可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包括：1）为了近期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债；3）不作为有效套期工具的衍生工具。本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及目的，细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
（2）持有至到期投资。到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和有能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用计入持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投资应当重分类为可供出售金融资产，以公允价值进行后续计量。
（3）应收款项。公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作为初始确认金额，企业收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产的取得按照公允价值计量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，资产负债表日可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
（4）金融负债终止确认条件
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。
（1）持有至到期投资
持有至到期投资以摊余成本后续计量,其发生减值时,将该金融资产的账面价值与未来现金流量现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
（2）可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1．单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项是指单项金额超过300万的应收款项（含关联方）。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项确定依据、计提方法：
组合1：（1）确定依据：除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例；（2）计提方法：帐龄分析法。
组合2：（1）确定依据：期末对于除应收账款、其他应收款外的如应收票据、预付款项等应收款项和单项金额重大的应收账款和其他应收款运用个别认定法来评估资产减值损失，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，当应收款项的预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计提坏账准备，计入当期损益；（2）计提方法：个别计提法。
3．单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：信用风险特征组合的确定依据：除单项金额超过300万的应收账款（含关联方），3年以上账龄的应收款项或有证据证明收回风险很大的应收款项划分为单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项。单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项，采用个别认定法计提坏账准备。期末如果有客观证据表明应收款项发生减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时，可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||单项金额重大的应收款项是指单项金额超过300万的应收|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||款项（含关联方）。|
||单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行|
||减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信|
||用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄组合|账龄分析法|账龄|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|

||||
|-|-|-|
|1年以内（含1年）|1%|1%|
|1－2年|5%|5%|
|2－3年|10%|10%|
|3－4年|15%|15%|
|4－5年|20%|20%|
|5年以上|30%|30%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、物料用品、在产品、库存商品、低值易耗品等。存货取得时均采用实际成本计价。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：
发出时，从事餐饮业各分公司除库存商品外均采用先进先出法计价，库存商品发出采用售价法计价，低值易耗品采用五五摊销法核算；鲜达饮品分公司产成品发出时采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价。对可变现净值低于存货成本的差额，按单项法计提存货跌价准备。可变现净值是指在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
存货损失确认标准：
1．存货毁损；
2．存货全部或部分陈旧过时；
3．存货销售价格低于成本。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘点采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：五五摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）本公司对企业合并形成的长期股权投资，同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及承担债务账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并，在购买日按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始成本。包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。
（2）本公司对除企业合并以外的长期股权投资，以支付现金取得的，按实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以非货币性交易换入的，按公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，以将享有股份的公允价值确认初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认
（1）本公司对子公司的投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的投资，采用成本法进行后续计量。成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。对子公司的长期股权投资日常采用成本法核算，期末编制合并报表时按照权益法调整。
（2）本公司对合营企业以及联营企业的投资以及对被投资单位具有共同控制或重大影响的投资，采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整初始投资成本。对按照享有或分担的被投资单位实现净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告发放的现金股利或利润，冲减长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的，确认预计负债。确认被投资单位净损益份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。公司无法合理确定被投资单位各项可辨认资产等的公允价值时，以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资损益。将所持有的对被投资单位的股权全部或部分对外出售时，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司对子公司、合营企业、联营企业的投资，在资产负债表日按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。公司对被投资单位不具有重大影响，且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，应将其账面价值
与按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
本公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括：
1．已出租的土地使用权；
2．持有并到期准备增值后转让的土地使用权；
3．已出租的建筑物。
对投资性房地产采用成本模式计量。对能够单独计量、产权清晰的出租房、地产，从合同签署日起，应按投资性房地产准则核算，从固定资产或无形资产调至投资性房地产科目，并按照规定计提折旧和摊销，出租合同到期日承租方无续签出租合同的，应转回固定资产或无形资产进行核算。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指使用期限超过一年、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，单位价值超过2000元的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的设备、器具、工具等有形资产；不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的，也作为固定资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用平均年限法核算。预计净残值率为零，各类固定资产的折旧年限、折旧率列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率|
|房屋及建筑物|30-40||3.33-2.50|
|机器设备|5-20||20.00-5.00|
|运输设备|5-8||20.00-12.50|
|其他设备|5-8||20.00-12.50|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
1．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产；
2．由于技术进步等原因，已不可能使用的固定资产；
3．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
4．已遭损毁，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5．其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按照工程明细进行分类。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态时，确认为固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
期末，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象的，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用允许开始资本化同时满足三个条件，既资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。具体从以下几个方面判断：
1．符合资本化条件的资产的实体建造（包括安装）或者生产活动已经全部完成或者实质上已经完成。
2．所购建或者生产的符合资本化条件的资产与设计要求、合同规定或者生产要求相符或者基本相符，既使有极个别与设计、合同或者生产要求不相符的地方，也不影响正常使用或者销售。
3．继续发生在所购建或者生产的符合资本化条件的资产上的支出金额很少或者几乎不再发生。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间超过三个月的，将暂停借款费用的资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量，无形资产取得的来源不同其成本构成：
1．外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
2．购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的初始成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照借款费用的有关规定予以资本化外，在信用期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
3．投资者投入的无形资产成本，按照投资合同或协议约定的价格确定，但合同或协议约定价格不公允的除外。
4．非货币性资产交换、债务重组和政府补助取得的无形资产的成本，分别按照―非货币性资产交易‖和―债务重组‖及―收入‖的有关规定确定。
取得的土地使用权按照所支付的价款及相关税费确认为无形资产。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在其预计使用寿命内采取系统合理的方法对应摊销的金额进行摊销。公司无形资产采用直线法摊销、不预留残值。来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，按不超过合同性权利或其他法定权利的期限摊销；
合同或法律没有规定使用寿命的，公司以与同行业的情况比较、参考历史经验、或聘请相关专家进行论证等方法，确定摊销期限。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，但在每个会计期间进行减值测试。其减值测试的方法按照判断资产减值的原则进行处理，如经减值测试表明已发生减值，则计提相应的减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）无形资产减值准备的计提
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（6）内部研究开发项目支出的核算
20、长期待摊费用
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
1．该义务是企业承担的现时义务；
2．该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3．该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：1．已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2．既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；3．收入的金额能够可靠地计量；4．相关的经济利益很可能流入企业。5．相关的发生或将发生的成本能够可靠地计量。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供
劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能够区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
本公司让渡资产使用权收入同时满足下列条件，才能予以确认；1．相关的经济利益很可能流入企业；2．收入的金额能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
（3）确认提供劳务收入的依据
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。
（2）会计政策
1．政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。
2．与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益，其中，按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1．资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该项交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。
2．对于子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。3．对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。4．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益时，公司减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
29、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|产品销售收入|17%|
|营业税|餐饮收入、客房收入、租赁收入|5%|
|城市维护建设税|增值税、营业税|7%、5%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|营业税|娱乐收入|10%|
|营业税|洗衣房及其他收入|5%|
|教育费附加|增值税、营业税|3%|
|地方教育费附加|增值税、营业税|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有者|
||||||||实质上|||||||
||||||||||||||权益冲减子公司|
||||||||构成对|||||少数股东||
||||||||||||||少数股东分担的|
||子公||||||子公司|持股|表决权|是否||权益中用||
|子公司||注册|业务||经营范|期末实际投|||||少数股东||本期亏损超过少|
||司类|||注册资本|||净投资|比例|比例|合并||于冲减少||
|全称||地|性质||围|资额|||||权益||数股东在该子公|
||型||||||的其他|(%)|(%)|报表||数股东损||
||||||||||||||司年初所有者权|
||||||||项目余|||||益的金额||
||||||||||||||益中所享有份额|
||||||||额|||||||
||||||||||||||后的余额|
|西安福迎门|控股|||||||||||||
||||||餐饮、住|||||||||
|大香港酒楼|子公|西安|餐饮|15,000,000.00||11,250,000.00||75%|75%|是|6,375,315.24|||
||||||宿|||||||||
|有限公司|司|||||||||||||
||||餐饮|||||||||||
|西安常宁宫|控股||||餐饮服|||||||||
||||服|||||||||||
|休闲山庄有|子公|西安||17,500,000.00|务、住宿|16,625,000.00||95%|95%|是|1,824,460.99|||
||||务、|||||||||||
|限公司|司||||等|||||||||
||||住宿|||||||||||
||||烹|||||||||||
|西安桃李旅|全资|||||||||||||
||||饪、||烹饪、酒|||||||||
|游烹饪专修|子公|西安||1,300,000.00||1,300,000.00||100%|100%|是||||
||||酒店||店管理|||||||||
|学院|司|||||||||||||
||||管理|||||||||||
||全资||||烹饪收|||||||||
|西安中国烹|||烹饪|||||||||||
||子公|西安||500,000.00|集、挖掘、|500,000.00||100%|100%|是||||
|饪博物馆|||研究|||||||||||
||司||||整理研究|||||||||
||||||烹饪、中|||||||||
||||||西点工|||||||||
|陕西桃李旅|全资|||||||||||||
||||||艺、酒店|||||||||
|游烹饪技术|子公|西安|教育|300,000.00||300,000.00||100%|100%|是||||
||||||服务、市|||||||||
|学校|司|||||||||||||
||||||场营销的|||||||||
||||||培训|||||||||
|西安旅游烹|全资|西安|教育|30,000.00|中等职业|30,000.00||100%|100%|是||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|饪职业学校|子公司||||教育||||||
||||食品加工|86,000,000.00|糕点、速冻食品、7方便食品等||||||
||控股||||||||||
|西安大业食|||||||||||
||子公|西安||||1,953,161.32|90.7%|90.7%|是|7,015,242.31|
|品有限公司|||||||||||
||司||||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有|
||||||||||||||者权益冲减子|
||||||||实质上构|||||少数股东|公司少数股东|
||||||||成对子公|持股|表决|是否|少数|权益中用|分担的本期亏|
|子公司全|子公司|注册|业务||经营范|期末实际投||||||||
|||||注册资本|||司净投资|比例|权比|合并|股东|于冲减少|损超过少数股|
|称|类型|地|性质||围|资额||||||||
||||||||的其他项|(%)|例(%)|报表|权益|数股东损|东在该子公司|
||||||||目余额|||||益的金额|年初所有者权|
||||||||||||||益中所享有份|
||||||||||||||额后的余额|
|||西安|||餐饮企业|||||||||
|西安秦颐||||||||||||||
||全资子||咨询||管理咨|||||||||
|餐饮管理||||20,000,000.00||84,130,606.66||100%|100%|是||||
||公司||服务||询、营销|||||||||
|有限公司||||||||||||||
||||||策划|||||||||

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有|
||||||||实质上||||||者权益冲减子|
||||||||构成对|||||少数股东|公司少数股东|
||||||||子公司|持股|||少数|权益中用|分担的本期亏|
|子公司|子公司|注册|业务||经营范|期末实际投|||表决权|是否合并||||
|||||注册资本|||净投资|比例|||股东|于冲减少|损超过少数股|
|全称|类型|地|性质||围|资额|||比例(%)|报表||||
||||||||的其他|(%)|||权益|数股东损|东在该子公司|
||||||||项目余|||||益的金额|年初所有者权|
||||||||额||||||益中所享有份|
||||||||||||||额后的余额|
|西安家和||||||||||||||
||全资子公司||咨询服||房地产信|||||||||
|置业有限||西安||18,847,700.00||18,847,700.00||100%|100%|是||||
||||务||息咨询|||||||||
|公司||||||||||||||
|西安泰晤|全资子|西安|酒店管|18,447,900.00|酒店经营|18,447,900.00||100%|100%|是||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|士酒店管|公司||理||管理|||||
|理有限公||||||||||
|司||||||||||
|陕西东大||||||||||
||||温泉疗||温泉疗养|||||
|融迪温泉|全资子|||||||||
|||西安|养与水|21,013,600.00|与水产养|21,013,600.00|100%|100%|是|
|疗养有限|公司|||||||||
||||产养殖||殖|||||
|责任公司||||||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
1．报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
（1）公司第七届董事会第三次临时会议、2013年第四次临时股东大会审议通过了《关于拟受让西安秦颐餐饮管理有限公司100%股权的议案》，本公司拟通过西安产权交易中心摘牌受让西安旅游股份有限公司全资子公司西安秦颐餐饮管理有限公司100%股权。2013年11月25日，依据西安产权交易中心之相关规定，公司作为进场唯一摘牌受让方与西安旅游股份有限公司就西安秦颐餐饮管理有限公司股权转让事项签署了《产权转让合同》，依照《产权转让合同》约定，公司于2013年12月2日将西安秦颐餐饮管理有限公司股权转让价款9281.79万元全部汇入西安产权交易中心账户。截止2013年12月31日，本公司与转让方西安旅游股份有限公司完成了西安秦颐餐饮管理有限公司资产交接手续及工商变更手续，换发了新的营业执照，西安秦颐餐饮管理有限公司股权受让工作已经完成，故将其纳入合并财务报表范围。
（2）本公司第六届董事会第十三次临时会议审议通过了《关于拟将所属分公司改制为控股子公司的议案》。公司与西安投资控股有限公司共同出资设立子公司—西安大业食品有限公司，出资总额为人民币8600万元，本公司以货币和实物出资，出资金额为人民币7195.32万元，占西安大业食品有限公司注册资本的90.70%。西安大业食品有限公司于2013年7月29日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为610126100012891的企业法人营业执照，本公司拥有对其的实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
2.报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
本公司于2013年4月15日召开第六届董事会第十六次临时会议，审议通过了《关于挂牌转让全资子公司西安鹏源投资管理有限公司100%股权的议案》，本公司拟将持有的西安鹏源投资管理有限公司100％股权通过西安产权交易中心予以转让。
本公司于2013年6月14日在西安产权交易中心与征集到的受让方陕西大程联合建设有限公司就西安鹏源投资管理有限公司股权转让签署了《产权转让合同》，本公司以协议转让的形式将该股权出让给陕西大程联合建设有限公司，股权转让价格11,464万元。本公司于2013年7月19日收到股权转让款，并与受让方完成了西安鹏源投资管理有限公司资产交接手续和股权转让工商变更手续，故本报告期末将西安鹏源投资管理有限公司不再纳入合并财务报表范围。
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位2家，原因为
（1）公司第七届董事会第三次临时会议、2013年第四次临时股东大会审议通过了《关于拟受让西安秦颐餐饮管理有限
公司100%股权的议案》，本公司拟通过西安产权交易中心摘牌受让西安旅游股份有限公司全资子公司西安秦颐餐饮管理有
限公司100%股权。2013年11月25日，依据西安产权交易中心之相关规定，公司作为进场唯一摘牌受让方与西安旅游股份有
限公司就西安秦颐餐饮管理有限公司股权转让事项签署了《产权转让合同》，依照《产权转让合同》约定，公司于2013年12月2日将西安秦颐餐饮管理有限公司股权转让价款9281.79万元全部汇入西安产权交易中心账户。截止2013年12月31日，本公司与转让方西安旅游股份有限公司完成了西安秦颐餐饮管理有限公司资产交接手续及工商变更手续，换发了新的营业执照，西安秦颐餐饮管理有限公司股权受让工作已经完成，故将其纳入合并财务报表范围。
（2）本公司第六届董事会第十三次临时会议审议通过了《关于拟将所属分公司改制为控股子公司的议案》。公司与西安投资控股有限公司共同出资设立子公司—西安大业食品有限公司，出资总额为人民币8600万元，本公司以货币和实物出资，出资金额为人民币7195.32万元，占西安大业食品有限公司注册资本的90.70%。西安大业食品有限公司于2013年7月29日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为610126100012891的企业法人营业执照，本公司拥有对其的实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
与上年相比本年（期）减少合并单位1家，原因为
本公司于2013年4月15日召开第六届董事会第十六次临时会议，审议通过了《关于挂牌转让全资子公司西安鹏源投资管理有限公司100%股权的议案》，本公司拟将持有的西安鹏源投资管理有限公司100%股权通过西安产权交易中心予以转让。
本公司于2013年6月14日在西安产权交易中心与征集到的受让方陕西大程联合建设有限公司就西安鹏源投资管理有限公司股权转让签署了《产权转让合同》，本公司以协议转让的形式将该股权出让给陕西大程联合建设有限公司，股权转让价格11,464万元。本公司于2013年7月19日收到股权转让款，并与受让方完成了西安鹏源投资管理有限公司资产交接手续和股权转让工商变更手续，故本报告期末将西安鹏源投资管理有限公司不再纳入合并财务报表范围。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|西安秦颐餐饮管理有限公司|84,125,941.36|1,825,086.56|
|西安大业食品有限公司|75,413,854.85|-4,539,306.47|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|
|西安鹏源投资管理有限公司|95,319,430.70|-349,017.51|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|
|被合并方||||||
||业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|
|西安秦颐餐饮管理有|同受西安旅游集团|||||
|||西安旅游集团|5,239,488.00|1,825,086.56|-61,836.84|
|限公司|控制|||||

同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|

非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|

反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|381,323.94|--|--|325,499.51|
|人民币|--|--|381,323.94|--|--|325,499.51|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|银行存款：|--|--|111,792,126.11|--|--|112,426,945.67|
|人民币|--|--|111,792,126.11|--|--|112,426,945.67|
|合计|--|--|112,173,450.05|--|--|112,752,445.18|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|

说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|
|提坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|其中:账龄组合|11,216,683.87|100%|242,514.52|2.16%|8,141,886.78|100%|181,285.40|2.23%|
|组合小计|11,216,683.87|100%|242,514.52|2.16%|8,141,886.78|100%|181,285.40|2.23%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的应收|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|
|账款|||||||||
|合计|11,216,683.87|--|242,514.52|--|8,141,886.78|--|181,285.40|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|9,987,389.03|89.05%|99,873.88|6,496,430.22|79.8%|64,964.30|
|1年以内小计|9,987,389.03|89.05%|99,873.88|982,266.67|12.06%|49,113.33|
|1至2年|260,715.60|2.32%|13,834.73|658,746.00|8.09%|65,874.60|
|2至3年|310,993.35|2.77%|29,501.44||||
|3至4年|653,142.00|5.82%|97,971.30||||
|5年以上|4,443.89|0.04%|1,333.17|4,443.89|0.05%|1,333.17|
|合计|11,216,683.87|--|242,514.52|8,141,886.78|--|181,285.40|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|西安旅游股份有限公司|同受西安旅游集团有限||||
|||1,315,658.00|1年以内|11.73%|
|解放饭店|责任公司控制||||
|西安尚席餐饮管理服务|||||
||无关联关系|1,228,969.50|1年以内|10.96%|
|有限公司|||||
|恒丰银行西安分行|无关联关系|579,532.26|3-4年|5.17%|
|鸿瑞速冻食品有限公司|无关联关系|413,780.00|1年以内|3.69%|
|西安市碑林区东大街改|||||
|造协调工作领导小组办|无关联关系|407,149.00|1年以内|3.62%|
|公室|||||
|合计|--|3,945,088.76|--|35.17%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|西安中旅国际旅行社有限责||||
||同受母公司控制|93,321.60|0.83%|
|任公司||||
|西安旅游股份有限公司解放||||
||同受母公司控制|1,315,658.00|11.73%|
|饭店||||
|合计|--|1,408,979.60|12.56%|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计|||||||||
|提坏账准备的其他应收|3,856,584.99|17.19%|3,856,584.99|100%|3,856,584.99|15.58%|3,856,584.99|100%|
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|其中:账龄组合|7,602,940.01|33.88%|228,009.24|3%|9,914,301.13|40.06%|255,786.21|2.58%|
|组合小计|7,602,940.01|33.88%|228,009.24|3%|9,914,301.13|40.06%|255,786.21|2.58%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
||10,978,999.0||10,978,999.0||10,978,999.0||||
|项计提坏账准备的其他||48.93%||100%||44.36%|10,978,999.05|100%|
||5||5||5||||
|应收款|||||||||
||22,438,524.0||15,063,593.2||24,749,885.1||||
|合计||--||--||--|15,091,370.25|--|
||5||8||7||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|长安期货经纪有限公司|3,856,584.99|3,856,584.99|100%|预计未来无现金流入|
|合计|3,856,584.99|3,856,584.99|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|5,892,967.42|77.51%|58,929.68|6,995,619.81|70.57%|69,956.20|
|1年以内小计|5,892,967.42|77.51%|58,929.68|6,995,619.81|70.57%|69,956.20|
|1至2年|561,836.81|7.39%|28,091.84|2,472,074.74|24.93%|123,603.74|
|2至3年|843,582.20|11.09%|84,358.22|238,184.22|2.4%|23,818.42|
|3至4年|186,884.22|2.46%|28,032.63|156,792.36|1.58%|23,518.85|
|4至5年|67,039.36|0.88%|13,407.87|6,000.00|0.06%|1,200.00|
|5年以上|50,630.00|0.67%|15,189.00|45,630.00|0.46%|13,689.00|
|合计|7,602,940.01|--|228,009.24|9,914,301.13|--|255,786.21|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|吴旗石油钻采公司德发|||||
||2,022,590.81|2,022,590.81|100%|预计未来无现金流入|
|长指挥部|||||
|陕西省靖边县思靖开发|||||
||2,388,693.36|2,388,693.36|100%|预计未来无现金流入|
|公司|||||
|陕西经信纺织品公司|2,895,844.82|2,895,844.82|100%|预计未来无现金流入|
|西安美林化工有限责任|||||
||876,080.34|876,080.34|100%|预计未来无现金流入|
|公司|||||
|庆阳油田|707,522.00|707,522.00|100%|预计未来无现金流入|
|西安市德发长酒店商贸|||||
||400,681.25|400,681.25|100%|预计未来无现金流入|
|公司|||||
|陕南旬阳铅锌矿|606,287.88|606,287.88|100%|预计未来无现金流入|
|古城饺子馆|109,727.59|109,727.59|100%|预计未来无现金流入|

||||||
|-|-|-|-|-|
|西安市新城区拆迁办|200,000.00|200,000.00|100%|预计未来无现金流入|
|陕南旬阳诉讼代理费|191,571.00|191,571.00|100%|预计未来无现金流入|
|庆阳油田诉讼代理费|60,000.00|60,000.00|100%|预计未来无现金流入|
|西安祺光商贸公司|64,000.00|64,000.00|100%|预计未来无现金流入|
|新加坡佳荣投资公司|64,000.00|64,000.00|100%|预计未来无现金流入|
|莲湖区房地产公司|392,000.00|392,000.00|100%|预计未来无现金流入|
|合计|10,978,999.05|10,978,999.05|--|--|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例(%)|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|长安期货经纪有限公司|无关联关系|3,856,584.99|5年以上|17.19%|
|陕西经信纺织公司|无关联关系|2,895,844.82|5年以上|12.91%|
|陕西省靖边县思靖开发|||||
||无关联关系|2,388,693.36|5年以上|10.65%|
|公司|||||
|吴旗石油钻采公司德发|||||
||无关联关系|2,022,590.81|5年以上|9.01%|
|长指挥部|||||
|西安海侠投资控股有限|||||
||无关联关系|1,930,000.00|1-2年|8.59%|
|公司|||||
|合计|--|13,093,713.98|--|58.35%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|15,872,214.26|57.28%|15,330,800.68|47.42%|
|1至2年|2,850,012.87|10.28%|15,601,998.00|48.25%|
|2至3年|8,988,516.00|32.44%|1,400,000.00|4.33%|
|合计|27,710,743.13|--|32,332,798.68|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|西安市碑林区东大街改|||||
||无关联关系|8,988,516.00|2-3年|预付超面积购房款|
|造协调工作领导小组|||||
|唐山法立德清真食品有|||||
||无关联关系|1,139,000.00|1年以内|预付材料款|
|限公司|||||
|陕西古都环保建设工程|||||
||无关联关系|680,000.00|1年以内|预付设备款|
|有限责任公司|||||
|西安玺石商贸有限公司|无关联关系|660,975.00|1年以内|预付材料款|
|西安立丰购物广场商业|||||
||无关联关系|645,692.20|1年以内|预付房租|
|运营管理有限公司|||||
|合计|--|12,114,183.20|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|10,925,438.82||10,925,438.82|9,625,552.63||9,625,552.63|
|在产品|2,548,141.66||2,548,141.66|1,238,417.72||1,238,417.72|
|库存商品|13,274,715.77|177,657.27|13,097,058.50|11,578,731.68||11,578,731.68|
|周转材料|17,410,957.87||17,410,957.87|16,048,763.41||16,048,763.41|
|合计|44,159,254.12|177,657.27|43,981,596.85|38,491,465.44||38,491,465.44|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|库存商品||177,657.27|||177,657.27|
|合 计||177,657.27|||177,657.27|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例（%）|
|原材料|可变现净值低于账面价值|||
|库存商品|可变现净值低于账面价值|||
|在产品|可变现净值低于账面价值|||

存货的说明
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|银行理财产品|200,000,000.00||
|合计|200,000,000.00||

其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||初始投资成||||累计应收或已收利息||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息||期末余额|
||||本||||||

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益|||对于成本的|||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值||持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）|||下跌幅度|||差额计提减值的理由说明|
||||（%）||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例（%）|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||期末负债总额||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额||||本期净利润|
|称|例(%)||||额|总额||
|||比例(%)||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投|在被投资|在被投资单位||||
|||||||||||本期计|本期|
|被投资单|核算|||增减||资单位|单位表决|持股比例与表||||
|||投资成本|期初余额||期末余额||||减值准备|提减值|现金|
|位|方法|||变动||持股比|权比例|决权比例不一||||
|||||||||||准备|红利|
|||||||例(%)|(%)|致的说明||||
|西安天顺||||||||||||
|大厦联合||||||||||||
||成本法|15,415,747.04|15,415,747.04||15,415,747.04|15.38%|15.38%|||||
|开发有限||||||||||||
|公司||||||||||||
|中国改革||||||||||||
||成本法|75,000.00|75,000.00||75,000.00||||75,000.00|||
|实业公司||||||||||||
|合计|--|15,490,747.04|15,490,747.04||15,490,747.04|--|--|--|75,000.00|||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|161,903,181.77|68,330,861.51||230,234,043.28|
|1.房屋、建筑物|161,903,181.77|66,841,169.12||228,744,350.89|
|2.土地使用权||1,489,692.39||1,489,692.39|
|二、累计折旧和累计|||||
||21,153,940.89|4,390,419.02||25,544,359.91|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|21,153,940.89|4,381,108.44||25,535,049.33|
|2.土地使用权||9,310.58||9,310.58|
|三、投资性房地产账|||||
||140,749,240.88|63,940,442.49||204,689,683.37|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|140,749,240.88|62,460,060.68||203,209,301.56|
|2.土地使用权||1,480,381.81||1,480,381.81|
|五、投资性房地产账|||||
||140,749,240.88|63,940,442.49||204,689,683.37|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|140,749,240.88|62,460,060.68||203,209,301.56|
|2.土地使用权||1,480,381.81||1,480,381.81|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|4,390,419.02|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变||转为自用房||
||值|购置|||处置||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|442,289,561.99|11,162,805.41||32,409,643.77|421,042,723.63|
|其中：房屋及建筑物|259,538,568.13|1,988,554.86||5,314,418.58|256,212,704.41|
|机器设备|78,758,088.00|2,900,213.41||19,661,091.57|61,997,209.84|
|运输工具|12,280,669.33|687,650.69||310,227.00|12,658,093.02|
|电子设备|14,049,399.23|1,741,435.12||503,334.84|15,287,499.51|
|其他设备|77,662,837.30|3,844,951.33||6,620,571.78|74,887,216.85|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|196,261,832.06||19,060,041.21|25,740,069.79|189,581,803.48|
|其中：房屋及建筑物|65,183,954.54||6,661,204.15|2,558,151.47|69,287,007.22|
|机器设备|53,423,460.68||3,996,097.45|15,782,129.08|41,637,429.05|
|运输工具|7,238,899.93||1,370,795.05|310,227.00|8,299,467.98|
|电子设备|9,254,335.53||1,722,179.32|498,538.78|10,477,976.07|
|其他设备|61,161,181.38||5,309,765.24|6,591,023.46|59,879,923.16|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|246,027,729.93|--|||231,460,920.15|
|其中：房屋及建筑物|194,354,613.59|--|||186,925,697.19|
|机器设备|25,334,627.32|--|||20,359,780.79|
|运输工具|5,041,769.40|--|||4,358,625.04|
|电子设备|4,795,063.70|--|||4,809,523.44|
|其他设备|16,501,655.92|--|||15,007,293.69|
|四、减值准备合计|7,820,674.87|--||||
|其中：房屋及建筑物|2,616,825.35|--||||
|机器设备|5,032,132.48|--||||
|电子设备|1,257.96|--||||
|其他设备|170,459.08|--||||
|五、固定资产账面价值合计|238,207,055.06|--|||231,460,920.15|
|其中：房屋及建筑物|191,737,788.24|--|||186,925,697.19|
|机器设备|20,302,494.84|--|||20,359,780.79|
|运输工具|5,041,769.40|--|||4,358,625.04|

|||||
|-|-|-|-|
|电子设备|4,793,805.74|--|4,809,523.44|
|其他设备|16,331,196.84|--|15,007,293.69|

本期折旧额19,060,041.21元；本期由在建工程转入固定资产原价为6,409,243.08元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|
|房屋及建筑物|2,499,504.00|541,559.20||1,957,944.80||

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|
|房屋及建筑物|31,599,230.43|
|合计|31,599,230.43|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|
|房屋及建筑物|604,112.21|||预计一年内完成|
|合计|604,112.21||||

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|房屋建筑物|正在办理房产证||
|其中：租赁土地建造房屋建筑物|正在办理房产证||

固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|常宁宫翻新改造工程|1,412,298.20||1,412,298.20|802,581.20||802,581.20|
|柿园路工程|909,747.14||909,747.14|909,747.14||909,747.14|
|解放路饺子馆曲江春店||||1,988,554.76||1,988,554.76|
|白云章拆迁安置工程|9,277,508.53||9,277,508.53|9,277,508.53||9,277,508.53|
|西安饭庄重建工程|13,276,786.00||13,276,786.00|13,276,786.00||13,276,786.00|
|五一饭店拆迁安置工程||||23,086,881.51||23,086,881.51|
|西安饭庄餐饮管理系统||||195,100.00||195,100.00|
|大香港国宾店装修工程|21,667,953.40||21,667,953.40||||
|永宁宫北郊店工程|19,058.40||19,058.40||||
|永宁宫南门店六楼装修工程|110,680.00||110,680.00||||
|合计|46,674,031.67||46,674,031.67|49,537,159.14||49,537,159.14|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投入占预算比例(%)|||其中：|本期利|资||
|||||||||利息资|||||
|项目名||||转入固定|||工程||本期利|息资本|金||
||预算数|期初数|本期增加||其他减少|||本化累||||期末数|
|称||||资产|||进度||息资本|化率|来||
|||||||||计金额|||||
||||||||||化金额|(%)|源||
|西安饭庄|||||||||||||
|||13,276,786.00|||||||||自有|13,276,786.00|
|重建工程|||||||||||||
|五一饭店|||||||||||||
|拆迁安置||23,086,881.51|45,243,980.00||68,330,861.51||||||自有||
|工程|||||||||||||
|大香港国|||||||||||||
|宾店装修|25,000,000.00||21,667,953.40|||86.67%|86.67%||||自有|21,667,953.40|
|工程|||||||||||||
|西安饭庄|||||||||||||
|凤城五路|||||||||||||
||||13,808,637.64|1,952,085.10|11,856,552.54||||||||
|店装修工|||||||||||||
|程|||||||||||||
|合计|25,000,000.00|36,363,667.51|80,720,571.04|1,952,085.10|80,187,414.05|--|--|||--|--|34,944,739.40|

在建工程项目变动情况的说明
1．本期在建工程其他减少80,187,414.05元，主要系五一饭店拆迁安置的房产转入投资性房地产，装修工程竣工转入长期待摊费用。
2．期未未发现在建工程存在减值迹象，故未计提减值准备。
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|

（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

工程物资的说明
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|104,425,864.13|21,227,745.12|83,791,826.00|41,861,783.25|
|1、土地使用权|97,233,424.46|20,514,876.00|83,791,826.00|33,956,474.46|
|2、天然气初装费|5,963,682.67|486,000.00||6,449,682.67|
|3、管理软件|1,228,757.00|226,869.12||1,455,626.12|
|二、累计摊销合计|15,503,977.29|1,613,859.53|2,729,760.80|14,388,076.02|
|1、土地使用权|9,276,100.36|1,074,924.92|2,729,760.80|7,621,264.48|
|2、天然气初装费|5,121,333.94|392,676.11||5,514,010.05|
|3、管理软件|1,106,542.99|146,258.50||1,252,801.49|
|三、无形资产账面净值合计|88,921,886.84|19,613,885.59|81,062,065.20|27,473,707.23|
|1、土地使用权|87,957,324.10|19,439,951.08|81,062,065.20|26,335,209.98|
|2、天然气初装费|842,348.73|93,323.89||935,672.62|
|3、管理软件|122,214.01|80,610.62||202,824.63|
|1、土地使用权|||||
|2、天然气初装费|||||
|3、管理软件|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|无形资产账面价值合计|88,921,886.84|19,613,885.59|81,062,065.20|27,473,707.23|
|1、土地使用权|87,957,324.10|19,439,951.08|81,062,065.20|26,335,209.98|
|2、天然气初装费|842,348.73|93,323.89||935,672.62|
|3、管理软件|122,214.01|80,610.62||202,824.63|

本期摊销额1,613,859.53元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|装修费|79,378,530.84|23,066,851.51|18,748,895.82||83,696,486.53||
|其他|99,790.11||89,589.24||10,200.87||
|合计|79,478,320.95|23,066,851.51|18,838,485.06||83,706,687.40|--|

长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||

||||
|-|-|-|
|资产减值准备|3,809,282.63|5,791,972.58|
|应付职工薪酬|3,943,873.48|5,667,230.65|
|固定资产公允价值||21,426.11|
|递延收益|61,624.28|56,428.58|
|小计|7,814,780.39|11,537,057.92|
|递延所得税负债：|||
|无形资产公允价值|619,101.73|638,102.29|
|小计|619,101.73|638,102.29|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|54,886.59|110.06|
|可抵扣亏损|8,775,586.67|4,768,789.51|
|合计|8,830,473.26|4,768,899.57|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2014|1,832,635.21|1,832,635.21||
|2015|1,888,844.02|1,888,844.02||
|2016|1,927,314.52|2,066,189.34||
|2017|10,875,840.18|10,875,840.18||
|2018|18,577,712.74|||
|合计|35,102,346.67|16,663,508.75|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|无形资产公允价值|2,476,406.92|2,552,409.16|
|小计|2,476,406.92|2,552,409.16|
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|15,237,130.49|23,168,330.52|
|应付职工薪酬|15,775,493.92|22,668,922.60|
|固定资产公允价值||85,704.44|
|递延收益|246,497.10|225,714.32|

||||
|-|-|-|
|小计|31,259,121.51|46,148,671.88|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|7,814,780.39||11,537,057.92||
|递延所得税负债|619,101.73||638,102.29||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|15,272,655.65|33,452.15|||15,306,107.80|
|二、存货跌价准备||177,657.27|||177,657.27|
|五、长期股权投资减值准备|75,000.00||||75,000.00|
|七、固定资产减值准备|7,820,674.87|||7,820,674.87||
|合计|23,168,330.52|211,109.42||7,820,674.87|15,558,765.07|

资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|未确认融资费用|312,463.44|381,112.92|
|合计|312,463.44|381,112.92|

其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|20,000,000.00|23,900,000.00|
|保证借款|80,000,000.00|36,000,000.00|
|合计|100,000,000.00|59,900,000.00|

短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|75,292,017.22|76,154,902.38|
|1-2年|5,046,866.48|3,644,623.79|
|2-3年|1,043,815.00|935,863.96|

||||
|-|-|-|
|3年以上|1,411,373.29|1,140,068.53|
|合计|82,794,071.99|81,875,458.66|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|14,513,708.54|17,812,007.96|
|1-2年|5,393,500.04|3,931,222.32|
|2-3年|1,627,527.02|200,009.20|
|3年以上|684,062.19|785,392.79|
|合计|22,218,797.79|22,728,632.27|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||28,200,874.23|132,691,207.45|146,289,378.35|14,602,703.33|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||4,927,125.26|4,927,125.26||
|三、社会保险费|539,511.46|25,573,802.74|25,875,681.66|237,632.54|
|其中：1．医疗保险|||||
||276,337.67|6,643,103.39|6,869,420.64|50,020.42|
|费|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|2．基本养老保险费|176,657.43|16,241,573.22|16,332,075.99|86,154.66|
|3．失业保险费|74,853.61|1,843,284.20|1,835,089.94|83,047.87|
|4．工伤保险费||445,746.53|444,446.53|1,300.00|
|5．生育保险费|11,662.75|400,095.40|394,648.56|17,109.59|
|四、住房公积金|156,116.30|4,571,058.41|4,678,338.41|48,836.30|
|五、辞退福利|3,362,048.37||837,758.98|2,524,289.39|
|六、其他|1,137,831.44|3,079,710.18|3,196,269.82|1,021,271.80|
|合计|33,396,381.80|170,842,904.04|185,804,552.48|18,434,733.36|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额1,021,271.80元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-919,413.30|653,562.56|
|营业税|2,342,360.06|2,159,319.02|
|企业所得税|1,630,491.63|1,833,317.28|
|个人所得税|33,875.01|106,017.36|
|城市维护建设税|168,334.97|137,297.79|
|房产税|212,475.85|240,515.33|
|教育费附加|83,269.73|81,043.62|
|地方教育费附加|52,674.99|73,025.10|
|水利建设基金|38,745.52|43,737.77|
|其他|798,677.37|72,641.40|
|合计|4,441,491.83|5,400,477.23|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|166,666.67|101,534.21|
|合计|166,666.67|101,534.21|

应付利息说明
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|

应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|27,076,411.64|23,567,712.40|
|1-2年|11,322,222.51|13,781,908.41|
|2-3年|3,683,149.12|2,159,141.84|
|3年以上|18,802,206.70|17,496,086.00|
|合计|60,883,989.97|57,004,848.65|

（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（3）金额较大的其他应付款说明内容
期末其他应付款余额前五名的单位欠款总额为18,297,516.59元，占期末其他应付款总额的30.05%。
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|与本公司关系|期末余额|账龄|
|应付职工安置及改制费|无关联关系|5,351,615.40|3年以上|
|西安天禾环境艺术工程公司|无关联关系|5,225,500.00|1年以内，部分1-2年|
|西安烤鸭店房租|无关联关系|3,174,363.66|部分3年以上|
|深圳市茂华装饰工程有限公司西安分公司|无关联关系|2,886,040.43|1年以内|
|陕西建工集团第一建筑工程有限公司|无关联关系|1,659,997.10|1-2年|
|合 计||18,297,516.59||

39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率(%)|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|

一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款|3,431,766.50|3,347,766.50|
|合计|3,431,766.50|3,347,766.50|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|待扩股资本|6,800,000.00|||6,800,000.00||
|合计|6,800,000.00|||6,800,000.00|--|

专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|中华老字号保护与连锁经营项目补助|2,010,000.00|2,680,000.00|
|常宁宫中水回用工程项目补助|246,497.10|225,714.30|
|合计|2,256,497.10|2,905,714.30|

其他非流动负债说明
1．中华老字号保护与连锁经营项目补助。根据西安市财政局市财发[2011]1545号《关于拨付2011年中华老字号保护与连锁经营项目补贴资金的通知》，本公司2011年12月收到西安市财政局拨付补助资金335万元。截至2013年12月31日该项目尚在实施。
2．常宁宫中水回用工程项目补助。根据西安市财政局、西安市环境保护局市财发[2011]1349号《西安市财政局西安市环境保护局关于下达2011年第二批主要污染物减排项目计划及其他环境保护项目的通知》，该项目补助资金30万元，本公司所属子公司西安常宁宫休闲山庄有限公司2011年12月收到24万元,2013年12月收到余款6万元。项目已完工，从2012年8月开始分摊。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|

47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|199,527,960.00|50,000,000.00||||50,000,000.00|249,527,960.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|117,066,899.35|193,177,000.00|92,962,800.00|217,281,099.35|
|接受捐赠非现金资产准备|20,000.00|||20,000.00|
|股权投资准备|202,467.75|||202,467.75|
|外币资本折算差额|1,560.65|||1,560.65|
|其他资本公积|2,479,438.04|||2,479,438.04|
|合计|119,770,365.79|193,177,000.00|92,962,800.00|219,984,565.79|

资本公积说明
资本溢价本期增加193,177,000.00元，系经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]329号文核准，本公司于2013年6月非公开发行有限售条件股票5000万股新股，每股发行价格5.21元，募集资金总额为人民币260,500,000.00元，扣除发行费17,323,000.00元，实际募集资金净额为人民币243,177,000.00元，其中股本50,000,000.00元,资本公积（资本溢价）193,177,000.00元。
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|41,429,153.42|2,828,397.15||44,257,550.57|
|合计|41,429,153.42|2,828,397.15||44,257,550.57|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|

||||
|-|-|-|
|调整前上年末未分配利润|182,681,462.73|--|
|调整后年初未分配利润|182,681,462.73|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|14,794,520.98|--|
|减：提取法定盈余公积|2,828,397.15||
|应付普通股股利|2,593,863.48||
|其他|3,323,024.08||
|期末未分配利润|188,730,699.00|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
1．本公司于2013年4月23日召开2012年度股东大会决议审议通过了《公司2012年度利润分配预案》，公司以2012年末公司总股本199,527,960股为基数，向全体股东每10股派送现金0.13元（含税），共向股东派发2,593,863.48元。
2．其他减少3,323,024.08元为当期本公司同一控制下合并的子公司西安秦颐餐饮管理有限公司在合并前对其原有股东分配的股利。
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|558,255,133.41|636,671,425.15|
|其他业务收入|27,912,348.60|21,925,953.45|
|营业成本|233,197,436.60|271,526,885.29|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|餐饮服务|501,535,622.52|189,198,595.10|574,959,606.30|227,702,466.15|
|生产制造|43,232,827.26|36,951,689.84|50,835,203.04|40,216,023.16|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他|13,486,683.63||10,876,615.81||
|合计|558,255,133.41|226,150,284.94|636,671,425.15|267,918,489.31|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|餐饮收入|417,163,101.61|159,235,359.44|470,188,250.55|188,062,207.90|
|客房收入|27,575,268.04||30,807,570.93||
|商品收入|56,797,252.87|29,963,235.66|73,963,784.82|39,640,258.25|
|其他收入|56,719,510.89|36,951,689.84|61,711,818.85|40,216,023.16|
|合计|558,255,133.41|226,150,284.94|636,671,425.15|267,918,489.31|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|西北地区|555,204,309.41|225,019,157.70|633,271,295.15|266,651,893.49|
|华东地区|3,050,824.00|1,131,127.24|3,400,130.00|1,266,595.82|
|合计|558,255,133.41|226,150,284.94|636,671,425.15|267,918,489.31|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|

营业收入的说明
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||累计已确认毛利（亏||
|固定造价合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||
|||||累计已确认毛利（亏||
|成本加成合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||

合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|26,957,165.46|30,208,921.32||
|城市维护建设税|2,034,169.84|2,281,205.39||
|教育费附加|895,054.55|1,007,682.84||
|地方教育费附加|596,703.09|687,167.03||
|合计|30,483,092.94|34,184,976.58|--|

营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|151,902,663.42|161,014,746.20|
|租赁费用|26,528,438.84|20,295,874.45|
|物业经营管理费|9,130,887.55|6,105,190.11|
|折旧费|16,397,283.64|17,000,664.29|
|无形资产摊销|786,592.87|698,188.79|
|长期待摊费用摊销|16,386,622.45|13,863,240.61|
|经营费用|39,412,883.73|46,570,959.37|
|广告宣传费|4,508,243.97|5,528,002.72|
|汽车费用|2,752,000.40|3,106,680.75|
|差旅费|1,106,553.60|1,353,542.40|
|邮电费|1,453,779.88|1,539,191.73|
|其他|14,578,325.49|12,063,648.96|
|合计|284,944,275.84|289,139,930.38|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|14,418,173.60|15,721,509.89|
|费用性税金|6,986,804.71|6,402,382.67|
|折旧费|1,031,354.55|2,246,523.30|
|无形资产摊销|855,908.66|1,250,616.85|

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用摊销|2,451,862.61|1,346,503.12|
|广告宣传费|458,474.40|230,050.00|
|办公经营费用|3,377,073.56|3,956,644.49|
|其他|1,485,517.55|1,810,034.68|
|路演推介费|391,471.57||
|合计|31,456,641.21|32,964,265.00|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|3,363,899.15|4,352,533.49|
|减：利息收入|1,242,741.58|1,204,727.57|
|手续费及其他|2,333,445.27|3,565,863.05|
|合计|4,454,602.84|6,713,668.97|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益|19,203,757.74||
|其他|2,169,863.01||
|合计|21,373,620.75||

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|33,452.15|121,469.29|
|二、存货跌价损失|177,657.27||
|合计|211,109.42|121,469.29|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|1,037,048.11|291,999.80||
|其中：固定资产处置利得|1,037,048.11|291,999.80||
|政府补助|4,421,527.47|1,467,619.20||
|其他|306,597.84|2,312,558.20||
|合计|5,765,173.42|4,072,177.20||

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|中华老字号餐饮扩建改|||||
|||335,000.00|与资产相关|是|
|造项目补助|||||
|绿色食品加工基地项目|||||
|||333,333.50|与资产相关|是|
|补助|||||
|现代服务业发展专项资|||||
||1,100,000.00||与收益相关|是|
|金|||||
|上市奖励款|486,400.00||与收益相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|西安市名牌产品企业奖|||||
|||30,000.00|与收益相关|是|
|励|||||
|2012年驰名商标企业奖|||||
||220,000.00||与收益相关|是|
|励|||||
|中华老字号保护与连锁|||||
||670,000.00|670,000.00|与资产相关|是|
|经营项目补助|||||
|污水处理中水回用工程|39,217.20|14,285.70|与资产相关|是|
|扩内需先进企业奖励||80,000.00|与收益相关|是|
|经保系统奖励文件||5,000.00|与收益相关|是|
|五一饭店拆迁补偿安置|||||
||1,095,910.27||与收益相关|是|
|费|||||
|老孙家白云章停业补助|20,000.00||与收益相关|是|
|非遗专项保护经费|40,000.00||与收益相关|是|
|著名商标奖励款|50,000.00||与收益相关|是|
|2012年度纳税先进服务|||||
||500,000.00||与收益相关|是|
|业奖励款|||||
|西安碑林区纳税大户奖|||||
||100,000.00||与收益相关|是|
|励款|||||
|2012年名牌战略专项资|||||
||100,000.00||与收益相关|是|
|金（驰、著名商标）|||||
|合计|4,421,527.47|1,467,619.20|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|29,946.35|29,230.93||
|其中：固定资产处置损失|29,946.35|29,230.93||
|对外捐赠|13,960.00|10,000.00||
|其他|60,272.80|37,262.47||
|合计|104,179.15|76,493.40||

营业外支出说明
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|8,557,670.19|9,250,345.43|
|递延所得税调整|3,703,276.97|492,027.23|
|合计|12,260,947.16|9,742,372.66|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|公式|2013年度|
|归属于母公司普通股股东的净利润|PO1|14,794,520.98|
|非经常性损益|Pf|22,156,442.14|
|扣除非经常性损益归属于母公司股东净利润|PO2|-7,361,921.16|
|期初股份总数|S0|199,527,960.00|
|报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|S1||
|报告期因发行新股或债转股等增加股份数|Si|50,000,000.00|
|报告期因回购等减少股份数|Sj||
|报告期缩股数|Sk||
|报告期月份数|M0|12|
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|Mi|6|
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|Mj||
|发行在外的普通股加权平均数|S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk|224,527,960.00|
|基本每股收益|PO1÷S|0.0659|
|稀释每股收益||0.0659|
|扣除非经常性损益后基本每股收益|PO2÷S|-0.0328|

67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到与收益相关政府补助|4,892,310.27|
|收到银行存款利息收入|1,242,741.58|

|||
|-|-|
|收到保证金及押金|500,000.00|
|其他收款及往来款|291,384.53|
|合计|6,926,436.38|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|经营费用|25,312,810.38|
|租赁费|39,412,883.73|
|物业经营管理费|9,130,887.55|
|广告宣传费|4,508,243.97|
|办公经营费|3,377,073.56|
|支付其他费用及往来款项|24,595,825.34|
|合计|106,337,724.53|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|股票发行费用|4,689,471.57|
|合计|4,689,471.57|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|16,193,991.02|18,199,494.23|
|加：资产减值准备|211,109.42|121,469.29|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|23,450,460.23|24,478,238.02|
|无形资产摊销|1,613,859.53|1,948,805.64|
|长期待摊费用摊销|18,838,485.06|15,209,743.73|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-1,025,379.10|-262,768.87|
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|18,277.34||
|财务费用（收益以“－”号填列）|3,363,899.15|4,352,533.49|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-21,373,620.75||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|3,722,277.53|511,027.79|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-19,000.56|-19,000.56|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-5,667,788.68|-2,476,503.31|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|3,892,071.73|-9,624,546.12|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-12,216,368.09|-16,592,678.95|
|经营活动产生的现金流量净额|31,002,273.83|35,845,814.38|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|112,173,450.05|112,752,445.18|
|减：现金的期初余额|112,752,445.18|137,366,217.42|
|现金及现金等价物净增加额|-578,995.13|-24,613,772.24|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|92,962,800.00||
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|83,878,493.31||

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|112,173,450.05|112,752,445.18|
|其中：库存现金|381,323.94|325,499.51|
|可随时用于支付的银行存款|111,792,126.11|112,426,945.67|
|三、期末现金及现金等价物余额|112,173,450.05|112,752,445.18|

现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|

九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||母公司对|母公司对|||
|母公司名||||法定代表|||本企业的|本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||||
|称||||人|||持股比例|表决权比|终控制方|代码|
||||||||(%)|例(%)|||
|西安旅游|||||||||||
|||||||13000万||||62800167-|
|集团有限|控股股东|国有独资|西安市|李大有|国资经营||21.04%|21.04%|西安市||
|||||||元||||4|
|责任公司|||||||||||

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||持股比例|表决权比例|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本||||
||||||||(%)|(%)|码|
|西安福迎门||||||||||
|||有限责任公||||||||
|大香港酒楼|控股子公司||西安市|张新宇|餐饮|1500万元|75%|75%|71015219-9|
|||司||||||||
|有限公司||||||||||
|西安常宁宫||||||||||
|||有限责任公|||餐饮服务、|||||
|休闲山庄有|控股子公司||西安市|张长安||1750万元|95%|95%|71014453-5|
|||司|||住宿|||||
|限公司||||||||||
|西安桃李旅||||||||||
|||民办非企业|||烹饪、酒店|||||
|游烹饪专修|控股子公司||西安市|吴文华||130万元|100%|100%|43720603-6|
|||单位|||管理|||||
|学院||||||||||
|西安泰晤士||||||||||
|||有限责任公||||1844.79万||||
|酒店管理有|控股子公司||西安市|胡昌民|酒店管理||100%|100%|63402364-2|
|||司||||元||||
|限公司||||||||||
|西安家和置||有限责任公|||房地产信息|1884.77万||||
||控股子公司||西安市|胡昌民|||100%|100%|77591279-3|
|业有限公司||司|||咨询|元||||
|陕西东大融||||||||||
|迪温泉疗养||有限责任公|||温泉疗养与|||||
||控股子公司||西安市|周文芳||2000万元|100%|100%|62374141-1|
|有限责任公||司|||水产养殖|||||
|司||||||||||
||||||烹饪收集、|||||
|西安中国烹||民办非企业|||||||75024520-|
||控股子公司||西安市|唐代英|挖掘、整理|50万元|100%|100%||
|饪博物馆||单位|||||||X|
||||||研究|||||
||||||烹饪、中西|||||
|陕西桃李旅|||||点工艺、酒|||||
|||民办非企业||||||||
|游烹饪技术|控股子公司||西安市|吴文华|店服务、市|30万元|100%|100%|69840404-9|
|||单位||||||||
|学校|||||场营销的培|||||
||||||训|||||
|西安旅游烹||民办非企业|||中等职业教|||||
||控股子公司||西安市|吴文华||3万元|100%|100%|66866143-1|
|饪职业学校||单位|||育|||||
||||||糕点、速冻|||||
|西安大业食||其他有限责||||||||
||控股子公司||高陵县|张勇红|食品、方便|8600万元|90.7%|90.7%|07341242-8|
|品有限公司||任公司||||||||
||||||食品等|||||
|西安秦颐餐|||||餐饮企业管|||||
|||有限责任公||||||||
|饮管理有限|控股子公司||西安|张长安|理咨询、营|2000万元|100%|100%|55233848-0|
|||司||||||||
|公司|||||销策划|||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|投资单位表||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||关联关系||
|位名称|||人|||比例(%)|决权比例||码|
||||||||(%)|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|西安旅游股份有限公司|同受西安旅游集团有限责任公司控制|29424149-0|
|西安钟楼饭店有限公司|同受西安旅游集团有限责任公司控制|62390015-2|
|西安中旅国际旅行社有限责任公司|同受西安旅游集团有限责任公司控制|72491094-X|
|西安旅游集团文化产业投资有限公司|同受西安旅游集团有限责任公司控制|66317709-3|
|西安旅游集团创意远景旅游产业开发有限|||
||同受西安旅游集团有限责任公司控制|67327456-7|
|公司|||
|西安旅游股份有限公司解放饭店|同受西安旅游集团有限责任公司控制|92068687-7|
|西安旅游集团广瑞物业服务有限责任公司|同受西安旅游集团有限责任公司控制|77591482-8|
|西安旅游股份有限公司关中饭店|同受西安旅游集团有限责任公司控制|92072583-X|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|
|西安旅游集团广瑞物业服务有限责任公司|||||||
||物业及水电|协议价|1,268,375.20|4.6%|||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方|||||
|关联方|关联交易内容|||占同类交||占同类交|
|||式及决策程序|金额||金额||
|||||易金额的||易金额的|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||比例（%）||比例（%）|
|西安旅游股份有限|||||||
||产品销售|市场价|5,825,899.15|13.48%|7,297,841.51|14.36%|
|公司解放饭店|||||||
|西安中旅国际旅行|||||||
||餐饮|市场价|192,721.50|0.04%|306,235.00|0.05%|
|社有限责任公司|||||||

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁费定价|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||依据|租赁费|
|西安旅游股份有|||||||
||老孙家饭庄|商业房产五层|2008年07月31日|2018年07月30日|市场定价|1,135,911.00|
|限公司关中饭店|||||||
|西安钟楼饭店有||商业房产七层西|||||
||西安饭庄||2010年07月01日|2015年06月30日|市场定价|1,000,000.00|
|限公司||翼|||||

关联租赁情况说明
（1）本公司所属分公司老孙家饭庄于2008年7月29日与西安旅游股份有限公司关中饭店（以下简称―关中饭店‖）签订了《租赁合同》，老孙家饭庄以年租赁费用为84万元的价格租赁关中饭店所拥有的西安市碑林区东大街端履门西北角伊时达购物商城五层商业房产作为老孙家饭庄经营用房，面积2427.16平方米。租赁期限10年，自2008年7月31日至2018年7月30
日止,房屋租金标准逐年递增。按照相关规定，该租赁事项每三年需重新进行审议。2013年老孙家饭庄确认租金费用113.59
万元。
（2）本公司所属分公司西安饭庄（以下简称―西安饭庄‖、乙方）于2010年7月1日与西安钟楼饭店有限公司（以下简称
―钟楼饭店‖、甲方）签订了《租赁合同》，西安饭庄租赁钟楼饭店主楼七层西翼700平方米经营场地。年租赁费分为固定租金和浮动租金。2011年西安饭庄与钟楼饭店就租赁房屋事项签署了《补充协议》，双方同意自2011年1月1日起至《租赁合同》终止之日（2015年6月30日）止的期间内，房屋租赁价格变更为每年人民币100万元，其中：场地租赁费50万元，设施设备租赁费50万元，原协议约定的浮动租金条款不再执行。2013年西安饭庄确认租赁费用100万元。
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|西安旅游集团有限||||||
||本公司|60,000,000.00|2013年11月05日|2014年11月04日|否|
|责任公司||||||
|西安旅游集团有限||||||
||本公司|10,000,000.00|2013年09月25日|2014年09月24日|否|
|责任公司||||||
|西安旅游集团有限||||||
||本公司|10,000,000.00|2013年10月30日|2014年09月24日|否|
|责任公司||||||

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例（%）||比例（%）|

（7）其他关联交易
本公司与控股股东西安旅游集团有限责任公司控股子公司西安旅游集团创意远景旅游产业开发有限公司签订品牌形象宣传合同书，本期广告宣传费50万元。
控股股东西安旅游集团有限责任公司全资子公司西安旅游集团文化产业投资有限公司为本公司提供品牌宣传服务，
本期广告宣传费34.95万元。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||西安中旅国际旅行|||||
|应收账款||93,321.60|933.22|170,600.10|1,706.00|
||社有限责任公司|||||
||西安旅游股份有限|||||
|应收账款||1,315,658.00|13,156.58|||
||公司解放饭店|||||
||西安旅游股份有限|||||
|预付账款||||94,659.25||
||公司关中饭店|||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
||西安旅游集团创意远景旅游|||
|其他应付款|||200,000.00|
||产业开发有限公司|||

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|106,049,383.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|0.00|

2、其他资产负债表日后事项说明
1、根据本公司2014年2月17日召开的第七届董事会第四次会议决议，本公司以2013年12月31日公司总股本249,527,960股为基数进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增6.6股；以未分配利润向全体股东每10股送红股3.4股，同时派发现金红利0.85元（含税）。此分配预案尚需公司2013年度股东大会审议批准。
2、本公司2014年1月3日召开的第七届董事会第三次会议审议通过了《关于注销全资子公司西安秦颐餐饮管理有限公司的议案》，公司根据发展需要，拟将西安秦颐餐饮管理有限公司予以注销。截至报告日，注销手续没有实质性进展。
3、本公司2014年1月20日召开的2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于签署西安烤鸭店拆迁安置协议的议案》，本公司与西安市碑林区东大街改造协调领导小组办公室就公司所属分公司西安烤鸭店东大街店的拆迁安置事项签署了《协议书》，公司位于东大街369号、371号、373号西安烤鸭店房屋被征收，将收到货币补偿费用合计人民币58,158,723.00元。
截止报告日，西安烤鸭店东大街店已经停业，房屋尚未移交，尚未收到补偿费用。
十四、其他重要事项
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|其中:账龄组合|7,862,033.28|100%|208,968.02|2.66%|7,236,620.23|100%|172,232.74|2.38%|
|组合小计|7,862,033.28|100%|208,968.02|2.66%|7,236,620.23|100%|172,232.74|2.38%|
|合计|7,862,033.28|--|208,968.02|--|7,236,620.23|--|172,232.74|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|6,632,738.44|84.36%|66,327.38|5,591,163.67|77.27%|55,911.64|
|1年以内小|||||||
||6,632,738.44|84.36%|66,327.38|5,591,163.67|77.27%|55,911.64|
|计|||||||
|1至2年|260,715.60|3.32%|13,834.73|982,266.67|13.57%|49,113.33|
|2至3年|310,993.35|3.96%|29,501.44|658,746.00|9.1%|65,874.60|
|3至4年|653,142.00|8.31%|97,971.30||||
|5年以上|4,443.89|0.05%|1,333.17|4,443.89|0.06%|1,333.17|
|合计|7,862,033.28|--|208,968.02|7,236,620.23|--|172,232.74|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|西安尚席餐饮管理服务|||||
||无关联关系|1,228,969.50|1年以内|15.63%|
|有限公司|||||
|恒丰银行西安分行|无关联关系|579,532.26|1年以内|7.37%|
|西安福迎门大香港酒楼|控股子公司|482,188.00|1年以内|6.13%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||
|鸿瑞速冻食品有限公司|无关联关系|413,780.00|3-4年|5.26%|
|西安市碑林区东大街改|||||
|造协调工作领导小组办|无关联关系|407,149.00|1年以内|5.19%|
|公室|||||
|合计|--|3,111,618.76|--|39.58%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|西安中旅国际旅行社有限责|同受西安旅游集团有限责任公|||
|||93,321.60|1.19%|
|任公司|司控制|||
|西安福迎门大香港酒楼有限|控股子公司|||
|||482,188.00|6.13%|
|公司||||
|合计|--|575,509.60|7.32%|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||||比例|||||
||金额|比例(%)|金额||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|||||(%)|||||
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||53,698,089.48|76.05%|4,996,891.75|9.31%|25,841,584.99|52.41%|4,076,434.99|15.77%|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|其中:账龄组合|6,058,571.95|8.58%|234,403.82|3.87%|12,609,857.33|25.58%|480,617.97|3.81%|
|组合小计|6,058,571.95|8.58%|234,403.82|3.87%|12,609,857.33|25.58%|480,617.97|3.81%|
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
||||||||10,850,999.0||
|计提坏账准备的其他应收|10,850,999.05|15.37%|10,850,999.05|100%|10,850,999.05|22.01%||100%|
||||||||5||
|款|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||15,408,052.01||
|合计|70,607,660.48|--|16,082,294.62|--|49,302,441.37|--||--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|西安福迎门大香港酒楼||||单独测试未发生减值按照|
||49,841,504.4|9 1,140,306.76|1%||
|有限公司||||账龄分析法计提(1%和5%)|
|||||预计未来无现金流入全额|
|长安期货经纪有限公司|3,856,584.9|9 3,856,584.99|100%||
|||||计提|
|合计|53,698,089.4|8 4,996,891.75|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|4,097,642.91|67.63%|40,976.44|6,551,771.01|51.96%|65,517.71|
|1年以内小计|4,097,642.91|67.63%|40,976.44|6,551,771.01|51.96%|65,517.71|
|1至2年|637,593.26|10.52%|31,879.66|4,146,279.74|32.88%|207,313.99|
|2至3年|943,582.20|15.57%|94,358.22|1,708,184.22|13.55%|170,818.42|
|3至4年|266,884.22|4.41%|40,032.63|156,792.36|1.24%|23,518.85|
|4至5年|67,039.36|1.11%|13,407.87|6,000.00|0.05%|1,200.00|
|5年以上|45,830.00|0.76%|13,749.00|40,830.00|0.32%|12,249.00|
|合计|6,058,571.95|--|234,403.82|12,609,857.33|--|480,617.97|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|吴旗石油钻采公司德发|||||
||2,022,590.81|2,022,590.81|100%|预计未来无现金流入|
|长指挥部|||||
|陕西省靖边县思靖开发|||||
||2,388,693.36|2,388,693.36|100%|预计未来无现金流入|
|公司|||||
|陕西经信纺织品公司|2,895,844.82|2,895,844.82|100%|预计未来无现金流入|
|西安美林化工有限责任|||||
||876,080.34|876,080.34|100%|预计未来无现金流入|
|公司|||||
|庆阳油田|707,522.00|707,522.00|100%|预计未来无现金流入|
|西安市德发长酒店商贸|||||
||400,681.25|400,681.25|100%|预计未来无现金流入|
|公司|||||
|陕南旬阳铅锌矿|606,287.88|606,287.88|100%|预计未来无现金流入|
|古城饺子馆|109,727.59|109,727.59|100%|预计未来无现金流入|
|西安市新城区拆迁办|200,000.00|200,000.00|100%|预计未来无现金流入|
|陕南旬阳诉讼代理费|191,571.00|191,571.00|100%|预计未来无现金流入|
|庆阳油田诉讼代理费|60,000.00|60,000.00|100%|预计未来无现金流入|
|莲湖区房地产公司|392,000.00|392,000.00|100%|预计未来无现金流入|
|合计|10,850,999.05|10,850,999.05|--|--|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|西安福迎门大香港酒楼|||||
||控股子公司|49,841,504.49|1年以内，部分1-2年|70.59%|
|有限公司|||||
|长安期货经纪有限公司|无关联关系|3,856,584.99|5年以上|5.46%|
|陕西经信纺织公司|无关联关系|2,895,844.82|5年以上|4.1%|
|陕西省靖边县思靖开发|||||
||无关联关系|2,388,693.36|5年以上|3.38%|
|公司|||||
|吴旗石油钻采公司德发|||||
||无关联关系|2,022,590.81|5年以上|2.87%|
|长指挥部|||||
|合计|--|61,005,218.47|--|86.4%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明||||
|||||||在被投资|在被投资|||本期计||
|被投资单|||||||||减值||本期现|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决|||提减值||
|位|||||||||准备||金红利|
|||||||比例(%)|权比例(%)|||准备||
|西安福迎|成本法|11,250,000.00|11,250,000.00||11,250,000.00|75%|75%|||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|门大香港|||||||||
|酒楼有限|||||||||
|公司|||||||||
|西安常宁|||||||||
|宫休闲山|||||||||
||成本法|16,625,000.00|16,625,000.00||16,625,000.00|95%|95%||
|庄有限公|||||||||
|司|||||||||
|西安桃李|||||||||
|旅游烹饪|成本法|1,300,000.00|1,300,000.00||1,300,000.00|100%|100%||
|专修学院|||||||||
|西安家和|||||||||
|置业有限|成本法|18,847,700.00|18,847,700.00||18,847,700.00|100%|100%||
|公司|||||||||
|西安泰晤|||||||||
|士酒店管|||||||||
||成本法|18,447,900.00|18,447,900.00||18,447,900.00|100%|100%||
|理有限公|||||||||
|司|||||||||
|陕西东大|||||||||
|融迪温泉|||||||||
||成本法|21,013,628.68|21,013,628.68||21,013,628.68|100%|100%||
|疗养有限|||||||||
|责任公司|||||||||
|陕西桃李|||||||||
|旅游烹饪|成本法|300,000.00|300,000.00||300,000.00|100%|100%||
|技术学校|||||||||
|西安天顺|||||||||
|大厦联合|||||||||
||成本法|15,415,747.04|15,415,747.04||15,415,747.04|15.38%|15.38%||
|开发有限|||||||||
|公司|||||||||
|中国改革|||||||||
||成本法|75,000.00|75,000.00||75,000.00|||75,000.00|
|实业公司|||||||||
|西安鹏源|||||||||
|投资管理|成本法||3,000,000.00|-3,000,000.00|||||
|有限公司|||||||||
|西安旅游|||||||||
|烹饪职业|成本法|30,000.00|30,000.00||30,000.00|100%|100%||
|学校|||||||||
|西安大业|||||||||
|食品有限|成本法|71,953,161.32||71,953,161.32|71,953,161.32|90.7%|90.7%||
|公司|||||||||
|西安秦颐|||||||||
||成本法|84,130,606.66||84,130,606.66|84,130,606.66|100%|100%||
|餐饮管理|||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司||||||||||
|合计|--|259,388,743.70|106,304,975.72|153,083,767.98|259,388,743.70|--|--|--|75,000.00|

长期股权投资的说明
1．本公司于2013年4月15日召开第六届董事会第十六次临时会议，审议通过了《关于挂牌转让全资子公司西安鹏源投资管理有限公司100%股权的议案》，公司拟将持有的鹏源投资100％股权通过西安产权交易中心予以转让。本公司于2013年6月14日在西安产权交易中心征集到受让方陕西大程联合建设有限公司就西安鹏源投资管理有限公司股权转让签署了《产权转让合同》，本公司将所拥有的鹏源投资100%的股权以协议转让的形式出让给陕西大程联合建设有限公司，股权转让价格11,464万元，本公司于2013年7月19日收到股权转让款，并与受让方完成了西安鹏源投资管理有限公司资产交接手续和股权转让工商变更手续。
2．本公司通过西安产权交易中心摘牌受让西安旅游股份有限公司全资子公司西安秦颐餐饮管理有限公司，并经本公司第七届董事会第三次临时会议、2013年第四次临时股东大会审议通过。2013年12月2日将西安秦颐餐饮管理有限公司股权转让价款9281.79万元全部汇入西安产权交易中心账户，截止2013年12月31日本公司与转让方西安旅游股份有限公司完成了西安秦颐餐饮管理有限公司资产交接手续及工商变更手续，换发了新的营业执照。
3．本公司2013年7月19日第六届董事会第五十二次特别会议审议通过了《同意成立西安大业食品有限公司的议案》。
本公司以货币和实物出资，出资金额为7195.32万元，占其注册资本的90.70%。西安大业食品有限公司于2013年7月29日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为610126100012891的企业法人营业执照。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|418,182,415.70|480,267,093.88|
|其他业务收入|30,824,214.20|24,969,460.79|
|合计|449,006,629.90|505,236,554.67|
|营业成本|175,680,357.15|211,390,007.87|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|餐饮服务|385,811,039.22|145,740,727.94|427,122,599.50|167,629,749.93|
|生产制造|31,091,161.13|25,648,946.43|53,035,531.18|42,416,351.30|
|其他|1,280,215.35||108,963.20||
|合计|418,182,415.70|171,389,674.37|480,267,093.88|210,046,101.23|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|餐饮收入|324,898,034.76|121,442,734.71|350,830,831.50|134,411,783.16|
|客房收入|12,799,334.24||13,489,403.43||
|商品收入|48,113,670.22|24,297,993.23|62,802,364.57|33,217,966.77|
|其他收入|32,371,376.48|25,648,946.43|53,144,494.38|42,416,351.30|
|合计|418,182,415.70|171,389,674.37|480,267,093.88|210,046,101.23|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|西北地区|415,131,591.70|170,258,547.13|476,866,963.88|208,779,505.41|
|华东地区|3,050,824.00|1,131,127.24|3,400,130.00|1,266,595.82|
|合计|418,182,415.70|171,389,674.37|480,267,093.88|210,046,101.23|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例(%)|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益||4,062,292.83|
|处置长期股权投资产生的投资收益|18,723,188.44||
|其他|2,169,863.01||
|合计|20,893,051.45|4,062,292.83|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|28,283,971.51|27,117,025.33|
|加：资产减值准备|710,977.89|474,471.97|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|15,285,012.18|17,665,418.84|
|无形资产摊销|1,060,912.25|1,461,591.84|
|长期待摊费用摊销|14,427,262.33|12,040,825.97|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”|||
||-1,024,327.80|-262,709.77|
|号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|1,257.54||
|财务费用（收益以“－”号填列）|3,363,899.15|4,352,533.49|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-20,893,051.45|-4,062,292.83|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|3,500,781.42|418,060.24|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|8,502,643.67|-1,790,681.99|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-13,779,159.46|-15,098,780.24|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-463,566.57|-25,310,409.65|
|经营活动产生的现金流量净额|38,976,612.66|17,005,053.20|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|80,842,943.43|60,056,041.09|
|减：现金的期初余额|60,056,041.09|81,279,281.65|
|现金及现金等价物净增加额|20,786,902.34|-21,223,240.56|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|1,007,101.76||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||4,421,527.47||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损|||
||2,439,669.17||
|益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|232,365.04||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|21,281,228.78||
|减：所得税影响额|7,220,735.75||
|少数股东权益影响额（税后）|4,714.33||
|合计|22,156,442.14|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|14,794,520.98|15,890,796.88|702,500,775.36|543,408,941.94|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|14,794,520.98|15,890,796.88|702,500,775.36|543,408,941.94|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.38%|0.0659|0.0659|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||-1.18%|-0.0328|-0.0328|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
合并资产负债表项目 期末余额 年初余额 变动幅度 重大变动的主要原因
应收账款 10,974,169.35 7,960,601.38 37.86%应收工业化食品款和租赁费增加所致
投资性房地产 204,689,683.37 140,749,240.88 45.43%拆迁安置的房产转入投资性房地产核算
无形资产 27,473,707.23 88,921,886.84 -69.10%本期出售子公司鹏源
递延所得税资产 7,814,780.39 11,537,057.92 -32.26%本期减少可抵扣时间性差异短期借款 100,000,000.00 59,900,000.00 66.94%本期流动资金借款增加
应付职工薪酬 18,434,733.36 33,396,381.80 -44.80%较上年效益下降，减少奖金合并利润表项目 本期金额 上期金额 变动幅度 重大变动的主要原因
财务费用 4,454,602.84 6,713,668.97 -33.65%手续费和利息支出的下降
投资收益 21,373,620.75 1 0 0 . 0 0%鹏源公司的处置收益和理财产品获得的收益
营业外收入 5,765,173.42 4,072,177.20 41.57%政府补助的增加
营业外支出 104,179.15 76,493.40 36.19%流动资产的报损所致
合并现金流量表项目 本期金额 上期金额 变动幅度 重大变动的主要原因
收到其他与经营活动有关的现 6,926,436.38 2,014,394.97 243.85%本期收到政府补助增加
金
收回投资收到的现金 200,000,000.00 100.00%本期增加短期投资理财
取得投资收益收到的现金 2,169,863.01 100.00%本期取得短期投资理财收益处置固定资产、无形资产和其他 67,572.00 281,436.00 -75.99%本期处置资产减少
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收 83,878,493.31 1 0 0 . 0 0%本期处置鹏源公司
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 5 0 ,0 00,000.00-100.00%?本期无此项目现金流入
金
投资支付的现金 400,000,000.00 1 0 0 . 0 0%本期增加短期投资理财
取得借款收到的现金 130,000,000.00 85,900,000.00 51.34%本期借款增加
分配股利、利润或偿付利息支付 8,430,584.90 12,352,859.86 -31.75%本期支付现金股利减少
的现金
二〇一四年二月十七日