广东舜喆（集团）股份有限公司
2017年年度报告
2018-013
2018年 04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人丁立红、主管会计工作负责人陈金才及会计机构负责人(会计主管人员)曾志华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
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|未亲自出席董事姓名|未亲自出席董事职务|未亲自出席会议原因|被委托人姓名|
|陈鸿海|董事|个人原因|丁立红|

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017年审计报告出具了保留意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017年度内部控制审计报告出具了否定意见，公司在内部控制方面存在重大缺陷。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
未来经营性盈利具有较大不确定性的风险。报告期公司实现归属于母公司净利润-1,435.25万元，扣除非经常性损益后归属于母公司净利润为-684.28万元。
目前公司主营业务由黄金珠宝、贵金属贸易和服装电商构成。黄金珠宝行业近几年竞争激烈，盈利逐年下降。贵金属贸易特点是利润低。服装电商受制于投
入少，见效需要一个较长的时间。如 2018年度主营业务无重大改善，则未来经
营性盈利具有较大的不确定性。
主营业务黄金珠宝行业的竞争加剧。2015年下半年开始，中国黄金珠宝行业进入“冬季”，在去杠杆的政策之下，黄金珠宝行业的市场竞争愈演愈烈，竞争加剧导致各地存续的加盟店开始消化库存，很多加盟店因为资金链出现状况而纷纷关停转让。同时，在消费群体消费习惯的改变、门店成本的提升等诸多因素的影响下，使得传统黄金珠宝饰品行业的销售与盈利越发困难。为了扭转不利局面，迫使黄金珠宝企业从单一的价格竞争演变为品牌形象、设计理念、线上线下运营模式等综合竞争形式，无形中又加剧了竞争和运营成本。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 11第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 23第五节重要事项 .............................................................................................................................. 33第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 38第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 38第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 39第九节公司治理 .............................................................................................................................. 44第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 51第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 52第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 149
释义
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|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司|指|广东舜喆（集团）股份有限公司|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所、交易所|指|深圳证券交易所|
|元、万元|指|人民币元、人民币万元|
|报告期|指|2017年1月1日至2017年12月31日|
|升恒昌惠富|指|深圳升恒昌惠富实业有限公司|
|日昇创沅|指|深圳日昇创沅资产管理有限公司|
|中金一品|指|深圳中金一品珠宝有限公司|
|云朋科技|指|上海云朋网络科技有限公司|
|天瑞|指|天瑞（香港）贸易有限公司|
|深国融担保|指|深圳深国融融资担保有限公司|
|联华惠仁|指|深圳联华惠仁实业有限公司|
|未来产业基金|指|深圳市未来产业发展基金企业（有限合伙）|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|股票简称|舜喆B|股票代码|200168|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|广东舜喆（集团）股份有限公司|||
|公司的中文简称|舜喆|||
|公司的外文名称（如有）|GUANGDONG JADIETE HOLDINGS GROUP COMPANY LIMITED|||
|公司的外文名称缩写（如有）|JHG|||
|公司的法定代表人|丁立红|||
|注册地址|广东省普宁市军埠镇美新工业园|||
|注册地址的邮政编码|515300|||
|办公地址|深圳市南山区西丽一本电子商务大厦990号9Q|||
|办公地址的邮政编码|518000|||
|公司网址|http://www.200168.com|||
|电子信箱|JHG@200168.com|||

二、联系人和联系方式
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|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|徐巍||
||深圳市南山区西丽一本电子商务大厦||
|联系地址|||
||990号9Q||
|电话|0755-82250045||
|传真|0755-82251182||
|电子信箱|xw@200168.com||

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露媒体的名称|《证券时报》和香港《大公报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|深圳市南山区西丽一本电子商务大厦990号9Q|

四、注册变更情况
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|-|-|
|组织机构代码|914452002311318335|
|公司上市以来主营业务的变化情况（如|2013年公司主营业务由服装生产变更为房地产开发； 2015年由房地产开发变更|
|有）|为黄金珠宝销售。|
|历次控股股东的变更情况（如有）|无变更|

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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|会计师事务所名称|亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|北京市西城区车公庄大街9号院B座2单元301室|
|签字会计师姓名|周英、周含军|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||2017年|2016年|本年比上年增减|2015年|
|营业收入（元）|563,989,732.95|353,590,916.19|59.50%|356,138,164.99|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|-14,352,474.20|2,233,673.97|-742.55%|-8,251,099.58|
|归属于上市公司股东的扣除非经常|||||
||-6,842,761.55|-8,350,470.00|-18.00%|-19,379,967.33|
|性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-8,650,294.89|-165,486,852.60|-94.77%|27,555,801.24|
|基本每股收益（元/股）|-0.0450|0.0070|-742.86%|-0.0259|
|稀释每股收益（元/股）|-0.0450|0.0070|-742.86%|-0.0259|
|加权平均净资产收益率|-3.99%|0.61%|-4.60%|-2.24%|
||2017年末|2016年末|本年末比上年末增减|2015年末|
|总资产（元）|723,587,997.04|520,194,679.60|39.10%|474,516,644.99|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|352,491,657.80|366,670,353.78|-3.87%|364,436,679.81|

七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一季度|第二季度|第三季度|第四季度|
|营业收入|136,278,213.59|54,181,871.26|140,067,791.16|233,461,856.94|
|归属于上市公司股东的净利润|-406,529.81|-7,590,574.97|-3,749,881.68|-2,605,487.74|
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||-846,604.96|-2,433,665.08|-2,164,033.75|-1,398,457.76|
|常性损益的净利润|||||
|经营活动产生的现金流量净额|3,758,249.84|-625,375.39|-8,243,936.39|-3,539,232.95|

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017年金额|2016年金额|2015年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|||||
|||11,696,303.42|4,530,412.47||
|值准备的冲销部分）|||||
||-7,082,693.26|||(1)持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益-1,976.00(2)处置交易性金融资产取得投资收益-7,080,717.26|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及||-2,623,041.24|9,507,297.71||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转|||||
|||2,291,344.62|||
|回|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-355,915.00|7,436,312.07|801,530.80||

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||-3,800,201.39|||
|减：所得税影响额|867,026.81|4,618,152.22|3,670,336.90||
|少数股东权益影响额（税后）|-795,922.42|-201,578.71|40,036.33||
|合计|-7,509,712.65|10,584,143.97|11,128,867.75|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期公司实现营业务收入约5.63亿元，其中黄金珠宝业务收入4.71亿元，占主营业务收入的83.70%；贸易收入0.88亿元，占主营业务收入的15.84%；服装电商收入257.89万元，占营业务收入的0.46%。
黄金珠宝业务由公司控股子公司中金一品负责。该公司从事黄金珠宝行业流通领域多年，主要经营范围为黄金、白银、铂金、钻石，翡翠、珠宝首饰等及其销售业务。中金一品凭借着一定的市场开拓能力、一定的经营管理水平、持续创新的意识以及多年积淀的商誉，在市场中存在着一定的知名度与信誉度。在销售渠道方面，中金一品以“中金一品”品牌为依托，开展批发与零售相结合的方式，采取线上线下多渠道的经营模式，通过设立天猫旗舰店、手机APP终端、微商平台等渠道，将珠宝店的销售、管理、展示延伸到互联网，打破营销的地域性、时空性限制，成为公司经营业绩的重要来源。在产品方面，自2015年起主打“超级钻石”产品取得较好的市场效应后，今年又在原有的“超级钻石”基础上增加并推出刨花片改进样式，也取得了不错的成效。同时，通过积极开拓新的客户和产品，在翡翠批发方面取得较大的突破。尽管黄金珠宝收入较上年3.05亿元增长约54.35%，但由于竞争激烈导致净利润进一步下降。
在消费升级的大趋势下，在经历了本世纪初大量企业通过加盟迅速抢占了三四线城市的份额的情况下，行业驱动力转而依托于中产阶级的消费升级，消费结构由过往的黄金转向镶嵌类珠宝、钻石，更加注重品牌，身份以及体验。黄金珠宝行业已脱离跑马圈地的零售业模式，全面进入品牌竞争模式。中金一品在这样的大环境下面临较大的竞争压力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
|||
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|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|公司以自有资金人民币1.2亿元参与深圳市未来产业发展基金企业（有限合伙）|
|固定资产|公司闲置厂房出租，会计科目从“固定资产”转入“投资性房地产”计量。|
|投资性房地产|公司闲置厂房出租，会计科目从“固定资产”转入“投资性房地产”计量。|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期公司核心竞争力没有发生变化。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
报告期公司实现营业收入56,398.97万元，与上年同期35,359.09万元增加了59.50%，主要黄金珠宝业务和贵金属贸易收入较去年同期大幅增加所致；实现营业利润-825.67万元，与上年同期-747.79万元亏损增加10.41%，营业利润亏损较上年同期增加系2017年度投资收益（证券投资）亏损增加和1年期应收账款的坏账计提准备增长所致；归属于母公司净利润-1,435.25万元，比上年同期223.37万元下降-742.54%。归属于母公司净利润同上年相比大幅度亏损是报告期无处置资产的营业外收入减少所致。
资产负债率45.67%，较上年同期22.22%增加23.45%；流动比率1.2，较上年同期2.7减少1.5，速动比率0.7，比上年同期2减少1.3。上述指标变动主要是中金一品应收和存货及应付增加所致；流动资产周转率1.6，比上年同期1增加0.6；非流动资产周转率2.1，比上年同期2.2减少0.1；总资产周转率0.9，比上年同期0.7增加0.2。上述指标变动主要是营业收入增加所致。净利润率-2.48%，比上年同期0.63%减少3.11%；总资产利润率-1.13%，比上年同期0.45%减少1.58%主要是报告期亏损所致。
报告期内至本报告期披露日，公司重点完成的工作如下：
1、终止重大事项和终止筹划重大资产重组
鉴于公司2015年4月以来筹划的重大事项涉及的相关政策尚未明确，公司及相关方需要进一步落实相关事宜，公司决定终止筹划重大事项。具体可详见2017年3月22日公司披露了《关于终止重大事项暨重大资产重组停牌公告》(公告编号：2017-018)。该重大事项的终止，不仅耗费了公司大量的人力和物力，使得长期制约公司发展的问题继续存在，公司的发展面临较大的困难。
公司决定终止筹划重大事项的同时计划实施重大资产重组进行转型，希望能出售黄金珠宝业务，全力转型服装电商。
但最终由于市场环境等诸多因素较筹划重大资产重组之初发生了较大的变化，继续推进重大资产重组将面临诸多不确定性因素，继续推进转型的重组条件尚不成熟，为切实保护全体股东及交易各方利益，公司最终决定终止了本次转型的重大资产重组事项。具体可详见2017年8月21日公司披露了《关于终止筹划重大资产重组的公告》(公告编号：2017-066)。
2、业务发展方面
（1）公司决定终止出售黄金珠宝业务转型服装电商的重大资产重组时，公司积极与黄金珠宝业务的合作伙伴重新达成了共识，保证了该业务的平稳。
（2）服装电商业务的运营公司上海云朋科技有限公司于2016年12月6日成立，公司于2017年3月6日单方面向上海云朋科技有限公司认缴出资500万元。主要业务模式为直营、代运营和招商代理。运营的品牌为“JEEP”、“圣大保罗”、“伦敦雾”和“Barbour”等。目前在京东和天猫分别开设7家直营的旗舰店，代运营8家旗舰店，招商代理2家专营店。所有代运营旗舰店在2017年都通过了天猫和京东的考核。由于报告期转型的重大资产重组未能成功实施，导致公司未能集中有限的资源扶持正在起步阶段的服装电商，故2017年度该业务取得的利益成效有限。
3、对外投资的情况
（1）公司于2017年2月6日召开的2017年第一次临时股东大会同意公司以自有资金人民币1.2亿元成为未来产业基金有限合伙人。截止至本报告披露日，未来产业基金已完成工商变更登记并于2017年10月取得中国证券投资基金业协会备案。报告
期未来产业基金以人民币1.4亿元总价格收购了丁立红持有的金石同和25%股权，收购了陈东伟持有金石同和的20%股权，合计持有金石同和45%股权。
(2)报告期，公司依照相关协议完成对深圳深国融融资担保有限公司的增资。鉴于报告期深国融担保未开展实质性的经营业务，未达成公司改变公司主营业务单一、竞争力弱的局面的投资目的，且在目前的环境下，民营的融资性担保公司的发展面临着部分业务风险高，与银行合作受限和内部机制不够健全，专业人才缺乏等突出问题。经商讨，公司于2018年4月20日与曾波就出售持有的深圳深国融融资担保有限公司（以下简称“深国融担保”）的30%股权事宜签署了《意向书》。曾波或曾波指定主体拟以现金的方式收购公司持有的深国融担保30%股权。
4、融资方面
公司分别为普宁市华丰强贸易有限公司与中国工商银行股份有限公司揭阳榕城支行借款、普宁市莱利盛贸易有限公司与中国工商银行股份有限公司揭阳分行借款提供房产抵押担保，根据公司分别与普宁市华丰强贸易有限公司和普宁市莱利盛贸易有限公司签订的反担保协议，普宁市华丰强贸易有限公司和普宁市莱利盛贸易有限公司应该以借入的款项为公司提反担保，上述公司未按协议执行将向银行借入款项转入公司。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2017年||2016年|||
||||||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|563,989,732.95|100%|353,590,916.19|100%|59.50%|
|分行业||||||
|黄金珠宝|471,002,217.43|83.51%|305,147,449.48|86.30%|54.35%|
|镍金属|89,128,220.12|15.80%|47,950,476.66|13.56%|85.88%|
|服装电商销售|2,578,894.12|0.46%|0.00|0.00%|100.00%|
|普宁市租金|1,280,401.28|0.23%|492,990.05|0.14%|159.72%|
|分产品||||||
|黄金珠宝|471,002,217.43|83.51%|305,147,449.48|86.30%|54.35%|
|镍金属|89,128,220.12|15.80%|47,950,476.66|13.56%|85.88%|
|服装电商销售|2,578,894.12|0.46%|0.00|0.00%|100.00%|
|租赁|1,280,401.28|0.23%|492,990.05|0.14%|159.72%|
|分地区||||||
|深圳黄金珠宝销售|471,002,217.43|83.51%|305,147,449.48|86.30%|54.35%|
|国内镍金属销售|89,128,220.12|15.80%|47,950,476.66|13.56%|85.88%|
|服装电商销售|2,578,894.12|0.46%|0.00|0.00%|100.00%|
|普宁市租金|1,280,401.28|0.23%|492,990.05|0.14%|159.72%|

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|黄金珠宝|471,002,217.43|455,667,340.77|3.26%|54.35%|58.42%|-2.49%|
|镍金属|89,128,220.12|88,078,333.76|1.18%|85.88%|86.45%|-0.30%|
|分产品|||||||
|黄金珠宝|471,002,217.43|455,667,340.77|3.26%|54.35%|58.42%|-2.49%|
|镍金属|89,128,220.12|88,078,333.76|1.18%|85.88%|86.45%|-0.30%|
|分地区|||||||
|深圳黄金珠宝销售|471,002,217.43|455,667,340.77|3.26%|54.35%|58.42%|-2.49%|
|国内镍金属销售|89,128,220.12|88,078,333.76|1.18%|85.88%|86.45%|-0.30%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|单位|2017年|2016年|同比增减|
||销售量|吨|1,244.33|650.97|91.15%|
||生产量|吨||||
|镍金属业||||||
||库存量|吨||||
||采购量|吨|1,244.33|650.97|91.15%|
||销售量|克|315,563.30|2,351,946.28|-86.58%|
|黄金珠宝业|生产量|克|756,777.19|2,291,230.8|-66.97%|
||库存量|克|643,527.94|404,628.1|59.04%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
镍金属采购量、销售量增加系公司报告期内大力发展镍金属业务所致；黄金珠宝销售量减少，库存量增加，系公司生产量减少所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2017年||2016年|||
|行业分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|黄金珠宝||455,667,340.77|83.43%|287,625,792.90|85.86%|58.42%|
|镍金属||88,078,333.76|16.13%|47,239,565.24|14.10%|86.45%|

说明
不适用。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是√否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|527,776,548.74|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|93.58%|
|前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例|0.00%|

公司前5大客户资料
|||||
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|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|
|1|深圳粤通国际珠宝股份有限公司|296,096,982.69|52.50%|
|2|上海兆克商贸有限公司|89,128,220.12|15.80%|
|3|江西粤通实业有限公司|63,114,668.11|11.19%|
|4|深圳市中宝珠宝有限公司|54,273,503.95|9.62%|
|5|东莞嘉言金品珠宝科技有限公司|25,163,173.87|4.46%|
|合计|--|527,776,548.74|93.58%|

主要客户其他情况说明
□适用√不适用
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|620,142,822.01|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|97.67%|

|||
|-|-|
|前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例|0.00%|

公司前5名供应商资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例|
|1|深圳市中宝珠宝有限公司|324,134,903.99|51.05%|
|2|深圳市一带一路珠宝有限公司|107,344,675.47|16.91%|
|3|山东恒邦冶炼股份有限公司|108,142,319.55|17.03%|
|4|深圳市东方金钰珠宝实业有限公司|60,560,944.00|9.54%|
|5|郑州华晶金刚石股份有限公司|19,959,979.00|3.14%|
|合计|--|620,142,822.01|97.67%|

主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||2017年|2016年|同比增减|重大变动说明|
|销售费用|2,356,701.67|2,444,314.76|-3.58%||
|管理费用|12,163,438.76|14,414,377.65|-15.62%||
|财务费用|764,433.31|1,330,462.07|-42.54%|报告期汇兑损益增加|

4、研发投入
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2017年|2016年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|651,878,822.01|1,397,898,399.28|-53.37%|
|经营活动现金流出小计|660,529,116.90|1,563,385,251.88|-57.75%|
|经营活动产生的现金流量净额|-8,650,294.89|-165,486,852.60|-94.77%|
|投资活动现金流入小计|10,079,798.66|186,217,144.10|-94.59%|
|投资活动现金流出小计|122,359,785.22|198,315,075.03|-38.30%|
|投资活动产生的现金流量净额|-112,279,986.56|-12,097,930.93|828.09%|
|现金及现金等价物净增加额|-120,930,777.44|-177,584,328.39|-31.90%|

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
经营活动产生的现金流量净额减少系上一报告期存在非流动资产处置利得和违约赔偿收入；
投资活动现金流入减少系本报告期无处置子公司；
投资活动产生的现金流量净额大幅增加系报告期公司投资未来产业基金所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||金额|占利润总额比例|形成原因说明|是否具有可持续性|
|投资收益|-7,080,717.26|82.21%|报告期公司证券投资亏损所致|否|
|公允价值变动损益|-1,976.00|0.02%||否|
|资产减值|2,249,537.03|-26.12%|报告期坏账损失增加|否|
|营业外收入|0.23|0.00%||否|
||||补提上年度出售房产时，少计提的土||
|营业外支出|355,915.23|-4.13%||否|
||||地增值税。||

四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2017年末||2016年末||||
|||占总资产||占总资产比例|比重增减|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||比例|||||
|货币资金|2,956,199.38|0.41%|123,886,976.82|23.82%|-23.41%|以自有资金投资未来产业基金所致|
|应收账款|153,954,425.28|21.28%|43,557,743.28|8.37%|12.91%||
|存货|161,350,742.00|22.30%|74,939,082.16|14.41%|7.89%||
|投资性房地产|15,057,817.47|2.08%||0.00%|2.08%||
|长期股权投资|269,998,221.71|37.31%|149,998,221.71|28.84%|8.47%||
|固定资产|29,961,223.62|4.14%|44,012,361.38|8.46%|-4.32%||

2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
①本公司以房地产（抵押物评估值为3,632.00万元）作为抵押物为普宁市华丰强贸易有限公司与中国工商银行股份有限
公司揭阳榕城支行签订最高额贷款合同（榕城支行2014年高抵字第3632号；担保的主债权为自2014年11月11日至2019年11月11日），提供抵押担保。
②本公司以房地产（抵押物评估价值为4770.4862万元）作为抵押物为普宁市莱利盛贸易有限公司与中国工商银行股份有限公司揭阳分行签订最高额抵押合同（0201900134-2017年小企（抵）字0042号；担保的主债权为自2017年9月8日至2022年9月8日），提供抵押担保。
五、投资状况
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|120,601,881.00|168,122,672.76|-28.27%|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||截至资||||||
|被投资|||||||||产负债||||披露日|披露索|
||主要业|投资方|投资金|持股比|资金来||投资期|产品类||预计收|本期投|是否涉|||
|公司名||||||合作方|||表日的||||期（如|引（如|
||务|式|额|例|源||限|型||益|资盈亏|诉|||
|称|||||||||进展情||||有）|有）|
||||||||||况||||||
|||||||||||||||刊登|
|||||||||||||||在、《证|
|||||||||||||||券时|
|||||||||||||||报》、|
|||||||深圳深||||||||《大公|
|||||||国融金||||||||报》、巨|
|深圳市||||||融管理||||||||潮资讯|
|未来产||||||股份公||||||||网|
|业发展||||||司、深|存续期||||||2017年|www.c|
||||12,000.||自有资||||||||||
|基金企|投资|增资||21.81%||圳市国|限为4|股权|已完成|0.00|0.00|否|01月|ninfo.c|
||||00||金||||||||||
|业（有||||||融天下|年||||||18日|om.cn|
|限合||||||基金企||||||||上的|
|伙）||||||业（有||||||||《关于|
|||||||限合||||||||参与设|
|||||||伙）||||||||立并购|
|||||||||||||||基金的|
|||||||||||||||公告》|
|||||||||||||||（2017|
|||||||||||||||-005）|
|合计|--|--|12,000.|--|--|--|--|--|--|0.00|0.00|--|--|--|

||
|-|
|00|

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√适用□不适用
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||计入权|||||||
|||||||本期公||||||||
||||||||益的累|||||||
|证券品|证券代|证券简|最初投|会计计|期初账|允价值||本期购|本期出|报告期|期末账|会计核|资金来|
||||||||计公允|||||||
|种|码|称|资成本|量模式|面价值|变动损||买金额|售金额|损益|面价值|算科目|源|
||||||||价值变|||||||
|||||||益||||||||
||||||||动|||||||
|||||||||||||交易性||
|境内外||邦宝益|17,902,|公允价|14,179,|-7,085,4|-7,085,4|1,578,0|8,626,5|-45,908.|6,316.0||自有资|
||603398|||||||||||金融资||
|股票||智|482.56|值计量|831.52|22.14|22.14|12.52|13.83|07|0||金|
|||||||||||||产||
|||||||||||||交易性||
|境内外||中原证|4,000.0|公允价|4,000.0||||9,380.8|5,380.8|||自有资|
||601375|||||||||||金融资||
|股票||券|0|值计量|0||||0|0|||金|
|||||||||||||产||
|||||||||||||交易性||
|境内外|||1,348,4|公允价|1,315,8||||1,348,4|32,692.|||自有资|
||600804|鹏博士||||||||||金融资||
|股票|||92.07|值计量|00.00||||92.07|07|||金|
|||||||||||||产||
|||||||||||||交易性||
|境内外||银河证||公允价||||6,810.0|12,172.|5,362.8|||自有资|
||601881|||||||||||金融资||
|股票||券||值计量||||0|88|8|||金|
|||||||||||||产||
|||||||||||||交易性||
|境内外|Ａ|深振业||公允价||||83,500.|90,400.|6,900.0|||自有资|
|||||||||||||金融资||
|股票|000006|Ａ||值计量||||00|00|0|||金|
|||||||||||||产||
||||19,254,||15,499,|-7,085,4|-7,085,4|1,668,3|10,086,|4,427.6|6,316.0|||
|合计||||--||||||||--|--|
||||974.63||631.52|22.14|22.14|22.52|959.58|8|0|||
|证券投资审批董事会公告||||||||||||||
|披露日期||||||||||||||
|证券投资审批股东会公告||||||||||||||
|披露日期（如有)||||||||||||||

（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|深圳市雷伊|||||||||
|||投资及进出||39,852,534.3|29,751,652.0|89,128,220.1|-7,965,590.1|-8,833,285.8|
|实业有限公|子公司||50,000,000||||||
|||口贸易||3|8|2|8|3|
|司|||||||||
|深圳中金一|||||||||
|||||315,787,172.|76,839,595.0|471,002,217.|||
|品珠宝有限|子公司|黄金珠宝|33,333,300||||9,265,057.76|6,943,906.77|
|||||86|0|43|||
|公司|||||||||
|上海云朋科||服装电子商|||||||
||子公司||20,000,000|5,081,893.66|4,778,726.81|2,578,894.12|-222,005.83|-221,273.19|
|技有限公司||务|||||||
|天瑞（香港）|||||||||
|||||38,553,268.1|-35,365,775.||||
|贸易有限公|子公司|贸易|1（美元）|||0.00|491,356.24|491,356.24|
|||||2|77||||
|司|||||||||

报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|公司名称|报告期内取得和处置子公司方式|对整体生产经营和业绩的影响|
|无锡云朋企业管理有限公司|通过上海云朋间接持股，持股比例60%|报告期内对整体经营业绩影响较小|

主要控股参股公司情况说明
雷伊实业的主营业务收入为8,912.82万，主营业务利润为97.53万；
中金一品的主营业务收入为4,7100.22万，主营营业利润为1,479.43万；
上海云朋主营业务收入为257.89万，主营业务利润为53.08万，主营业务收入及主营业务利润同比增长100%，主要系报告期内上海云朋积极开展业务所致；
天瑞的主营业务收入及主营业务利润为零。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
1、行业格局和趋势
参见“第三节公司业务概要”之“一、报告期内公司从事的主要业务”
2、发展战略
2018年，国内市场将呈现更为复杂和多样化的局面。目前公司面临的主要问题是如何能用有限的资源保障公司的可持续性发展。公司短时间内将继续维持主营业务的稳定，同时也会对现有的业务进行整合和梳理并积极寻求、培育、整合新的项目，让公司走上稳定的发展道路。
3、经营计划
（1）上年经营计划回顾：
参见“第四节经营情况讨论与分析”之“一、概述”
（2）2018年经营计划：
1）公司拟进一步调整公司业务结构。
公司将梳理现有业务，根据各业务的情况，对现有的业务重新规划，对业务结构进行调整。
2)公司将对会计师事务所出具的保留审计意见涉及事项采取有效措施，积极推进后续工作进行。
3)报告期，公司内部控制出现重大缺陷，出现了一些问题，因此加强内部控制的建设是当前首要任务。公司管理层将进一步认真学习《公司法》和《证券法》，严格贯彻落实中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，提高公司规范运作意识。
公司进一步梳理内部控制管理的相关制度，提升公司各项管理水平。
（3）风险分析及应对措施
参见“第一节重要提示、目录和释”、“第三节公司业务概要”之“一、报告期内公司从事的主要业务”。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|接待时间|接待方式|接待对象类型|调研的基本情况索引|
|2017年01月17日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年02月16日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间及重大事项重组进展|
|2017年02月20日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年02月20日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年02月20日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年02月21日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|

|||||
|-|-|-|-|
|2017年02月21日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年02月21日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年02月23日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年03月02日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年03月10日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年03月20日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年03月22日|电话沟通|个人|公司重大事项重组进展及涉及的相关政策|
|2017年03月22日|电话沟通|个人|公司重大资产重组停牌情况|
|2017年03月22日|电话沟通|个人|公司重大资产重组停牌情况|
|2017年03月27日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年03月27日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年03月29日|电话沟通|个人|公司未来发展方案|
|2017年04月07日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年04月07日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年04月10日|电话沟通|个人|公司未来发展方案|
|2017年04月13日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年04月21日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年06月09日|电话沟通|个人|公司2016年度股东大会召开时间|
|2017年06月09日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年06月13日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年06月27日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年06月27日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年06月27日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年06月30日|电话沟通|其他|公司未来发展方向|
|2017年07月11日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年07月11日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年07月14日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年07月18日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年07月24日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年08月03日|电话沟通|个人|公司股票停牌时间及复牌时间|
|2017年08月23日|电话沟通|个人|公司终止筹划重大资产重组事项的原因|
|2017年08月23日|电话沟通|个人|公司复牌后是否有送股计划|
|2017年08月24日|电话沟通|个人|公司股票复牌时间|
|2017年08月28日|电话沟通|个人|公司股价下跌原因|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2017年09月03日|电话沟通||个人|公司部分董监高何时履行增持承诺|
|2017年09月03日|电话沟通||个人|公司部分董监高何时履行增持承诺|
|2017年09月08日|电话沟通||个人|公司计划何时发布维稳公告|
|2017年09月27日|电话沟通||个人|公司部分董监高何时履行增持承诺|
|2017年10月13日|电话沟通||个人|公司第三季度业绩预告亏损原因|
|2017年10月13日|电话沟通||个人|公司第三季度业绩预告亏损原因|
|2017年10月27日|电话沟通||个人|公司近期经营情况|
|2017年10月27日|电话沟通||个人|公司近期经营情况|
|2017年11月07日|电话沟通||个人|公司近期经营情况|
|2017年12月04日|电话沟通||个人|公司股价下跌原因及公司近期经营情况|
|2017年12月04日|电话沟通||个人|公司股价下跌原因及公司近期经营情况|
|2017年12月05日|电话沟通||个人|公司股价下跌原因|
|2017年12月08日|电话沟通||个人|公司股价下跌原因|
|2017年12月11日|电话沟通||个人|公司增持计划实施情况|
|接待次数||54|||
|接待机构数量||0|||
|接待个人数量||54|||
|接待其他对象数量||0|||
|是否披露、透露或泄露未公开重大信息||否|||

第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用√不适用
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
公司近3年（包括本报告期）未发生利润分配及资本公积金转增股本情况。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表|占合并报表中归属|||
||现金分红金额（含|中归属于上市公司|于上市公司普通股|以其他方式现金分|以其他方式现金分|
|分红年度||||||
||税）|普通股股东的净利|股东的净利润的比|红的金额|红的比例|
|||润|率|||
|2017年|0.00|-14,352,474.20|0.00%|0.00|0.00%|
|2016年|0.00|2,233,673.97|0.00%|0.00|0.00%|
|2015年|0.00|-8,251,099.58|0.00%|0.00|0.00%|

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所|||||||
|作承诺|||||||
||公司第一大||除公司股份||||
|||||2015年05月|||
|资产重组时所作承诺|股东升恒昌||外，其不在任||永久|正在履行|
|||||21日|||
||惠富、第二大||何地域以任||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|股东日昇创|何形式，从事||||
|沅|法律、法规和||||
||中国证券监||||
||督管理委员||||
||会规章所规||||
||定的可能与||||
||公司股份及||||
||其子公司构||||
||成竞争或可||||
||构成竞争的||||
||产品生产或||||
||业务经营的||||
||情形。||||
||将尽量避免||||
||或减少其及||||
||控制的企业||||
||与公司股份||||
||之间的关联||||
||交易。若与公||||
||司股份发生||||
||无法避免的||||
||关联交易，则||||
||此种关联交||||
||易必须按公||||
||平、公允、等||||
||价有偿的原||||
|公司第一大|则进行，交易||||
|股东升恒昌|价格应按市||||
|||2015年05月|||
|惠富、第二大|场公认的合||永久|正在履行|
|||21日|||
|股东日昇创|理价格确定，||||
|沅|并按照公司||||
||股份《广东雷||||
||伊（集团）股||||
||份有限公司||||
||章程》规定的||||
||关联交易决||||
||策程序回避||||
||股东大会对||||
||关联交易事||||
||项的表决，或||||
||促成关联董||||
||事回避董事||||
||会对关联交||||
||易事项的表||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||决。||||
|首次公开发行或再融资时所作承诺||||||
|股权激励承诺||||||
|||公司部分董||||
|||事、监事、高||||
|||级管理人员||||
|||将在公司股||||
||部分董事、监|||||
|||票复牌后6|2015年07月|股票复牌后6||
|其他对公司中小股东所作承诺|事、高级管理||||正在履行|
|||个月内且股|09日|个月||
||人|||||
|||票价格低于4||||
|||港元/股时择||||
|||机增持公司||||
|||股票||||
|承诺是否按时履行|是|||||
|如承诺超期未履行完毕的，应当详||||||
|细说明未完成履行的具体原因及下|不适用|||||
|一步的工作计划||||||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明√适用□不适用
广东舜喆（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）聘请亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度财务报告审计机构，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度财务报告出具了保留意见审计报告。
保留意见涉及事项的原文如下：“（1）广东舜喆公司2017年12月31日资产负债表长期股权投资账面价值为269,998,221.71元，具体情况为：①对深圳深国融融资担保有限公司投资，采用权益法核算，账面价值为149,998,221.71元，由于审计范围受到限制，我们无法就该长期股权投资的账面价值获取充分、适当的审计证据，也无法确定是否有必要对该长期股权投资减值准备的金额进行调整。②对深圳市未来产业发展基金企业（有限合伙）投资，采用权益法核算，账面价值为120,000,000.00元。由于2017年度该被投资合伙企业与广东舜喆公司关联方发生股权交易，报告期内未见广东舜喆公司相关公告信息，且审计范围受到限制，我们无法就该长期股权投资的账面价值获取充分、适当的审计证据，也无法确定是否有必要对该长期股权投资减值准备的金额进行调整。（2）广东舜喆公司分别为普宁市华丰强贸易有限公司向中国工商银行股份有
限公司揭阳榕城支行借款、普宁市莱利盛贸易有限公司与中国工商银行股份有限公司揭阳分行借款提供房产抵押担保，根据
公司分别与普宁市华丰强贸易有限公司和普宁市莱利盛贸易有限公司签订的反担保协议，普宁市华丰强贸易有限公司和普宁
市莱利盛贸易有限公司应该以借入的款项为公司提反担保，截止2017年12月31日上述公司未按协议执行，将向银行借入
款项转入广东舜喆公司，详见附注十一、2、（1）。由于审计范围受到限制，我们无法就该预计负债的影响获取充分、适当的审计证据。（3）其他应收款中普宁市燕利来贸易有限公司作为广东舜喆公司关联方，期末余额为1200万元，按账龄组合计提坏账准备，详见附注六、5。报告期内未见广东舜喆公司对该关联交易事项作出及时披露。”
二、董事会关于2017年度审计报告中保留意见所涉及事项的专项说明
（一）公司董事会认为审计意见客观地反映了公司的实际情况。
（二）公司制定如下措施以解决保留意见所涉及的事项：
1、事项“公司对深圳深国融融资担保有限公司投资，采用权益法核算，账面价值为149,998,221.71元，由于审计范围受到限制，我们无法就该长期股权投资的账面价值获取充分、适当的审计证据，也无法确定是否有必要对该长期股权投资减值准备的金额进行调整。”
由于我司参股的深圳深国融融资担保有限公司非公众公司，其实际控制人出于成本等方面的考虑，未聘请会计师事务所进行审计。由于我司持有深圳深国融融资担保有限公司30%股权，对该公司不构成控制关系，深圳深国融融资担保有限公司不配合我司安排会计师事务对其进行审计。从而导致审计范围受到限制。
公司采取如下措施：
（1）鉴于深圳深国融融资担保有限公司不配合我司开展正常工作，公司决定退出深圳深国融融资担保有限公司。公司已经与深圳深国融融资担保有限公司的大股东曾波签署了股权转让意向书，意向书主要内容包括：1）曾波或曾波指定主体拟以现金的方式收购公司持有的深国融担保30%股权。2）交易基准日为2017年12月31日。3）根据深国融担保截止交易基准日的经营情况协商确定标的股权的交易价格。4）受让主体应符合融资性担保公司相关法律法规规定，应具备信誉良好、经济实力雄厚的条件。5）由曾波或曾波指定主体与公司签署正式股权收购协议。
后续公司将积极推进股权转让工作的进行。
（2）公司实际控制人出于保护公司和中小投资者的考虑，特承诺如果未来出售深圳深国融融资担保有限公司30%股权收回的金额低于人民币1.5亿元，则由其在该事项完成之日起1个月内用现金补足。如2018年11月30日前，公司尚未与交易对手方签署正式的股权转让协议，则由实际控制人指定的主体与公司签署相应的股权转让协议，2018年12月31日前应收到该部分股权的转让款不低于人民币1.5亿元。
（3）实际控制人履约能力：
实际控制人创业多年，直接、间接持有多家上市、非上市公司股权，投资领域涉及环保、军工、物联网等诸多行业，具备履行相关承诺的能力。
2、事项“公司对深圳市未来产业发展基金企业（有限合伙）投资，采用权益法核算，账面价值为120,000,000.00元。
由于2017年度该被投资合伙企业与广东舜喆公司关联方发生股权交易，报告期内未见广东舜喆公司相关公告信息，且审计范围受到限制，我们无法就该长期股权投资的账面价值获取充分、适当的审计证据，也无法确定是否有必要对该长期股权投资减值准备的金额进行调整。”
由于我司参股的深圳市未来产业发展基金企业（有限合伙）非公众公司，其实际控制人出于成本等方面的考虑，未聘请会计师事务所进行审计。由于我司持有深圳市未来产业发展基金企业（有限合伙）21.82%份额，不是该合伙企业的执行事务合伙人，对该合伙企业不构成控制关系，深圳市未来产业发展基金企业（有限合伙）以涉及商业机密为由未同意我司安排会计师事务所对其进行审计。从而导致审计范围受到限制。
公司采取如下措施：
（1）补充披露深圳市未来产业发展基金企业（有限合伙）收购公司关联方股权的具体情况。
（2）公司实际控制人出于保护公司和中小投资者的考虑，特承诺如公司从未来产业基金份额回收的金额低于人民币1.2亿元的部分，由实际控制人在该事项发生之日起1个月内补足。如2018年11月30日前，公司尚未回收投资或尚未签署协议出售公司持有的深圳市未来产业发展基金企业份额，则由实际控制人指定的主体与公司签署相应的转让协议，2018年12月31日前应收到该部分份额的转让款不低于人民币1.2亿元。
（3）实际控制人履约能力同上。
3、事项“公司分别为普宁市华丰强贸易有限公司向中国工商银行股份有限公司揭阳榕城支行借款、普宁市莱利盛贸易
有限公司向中国工商银行股份有限公司揭阳分行借款提供房产抵押担保，根据公司分别与普宁市华丰强贸易有限公司和普宁市莱利盛贸易有限公司签订的反担保协议，普宁市华丰强贸易有限公司和普宁市莱利盛贸易有限公司应该以借入的款项为公司提供反担保，截止2017年12月31日上述公司未按协议执行，将向银行借入款项转入广东舜喆公司。由于审计范围受到限制，我们无法就该预计负债的影响获取充分、适当的审计证据。”
由于普宁市华丰强贸易有限公司和普宁市莱利盛贸易有限公司未接受事务所提出的访谈，也未同意我司安排会计师事务对其进行审计。从而导致审计范围受到限制。
公司采取如下措施：
（1）公司加强了对相关款项的催收，并取得了一定的成效。公司分别与普宁市华丰强贸易有限公司和普宁市莱利盛贸易有限公司达成反担保款项的支付计划，普宁市华丰强贸易有限公司于2018年5月20日前支付剩余反担保款项1555万元，普宁市莱利盛贸易有限公司于2018年7月31日前支付剩余反担保款项2325万元。
（2）公司实际控制人出于保护公司和中小投资者的利益，承诺如果普宁市华丰强贸易有限公司和普宁市莱利盛贸易有限公司不能按还款计划还款，则由公司实际控制人在上述事项发生之日起1个月内用现金先行支付。
（3）实际控制人履约能力同上。
4、事项“其他应收款中普宁市燕利来贸易有限公司作为广东舜喆公司关联方，期末余额为1200万元，按账龄组合计提坏账准备，报告期内未见广东舜喆公司对该关联交易事项作出及时披露。”
公司采取如下措施：
公司与普宁市燕利来贸易有限公司的交易已经履行完毕，相关款项已经全部收回。
（三）该事项对上市公司的影响程度
上述保留意见涉及事项对公司2017年度财务状况及经营成果无重大影响。
（四）独立董事对保留意见涉及事项及解决方案的独立意见
公司上述行为违反了深圳证券交易所《股票上市规则》、《主板上市公司规范运作指引》等规定。
作为独立董事，我们要求公司控股股东及关联方应严格遵守关联交易的相关规定，要求公司加强内部控制的建设，严格按照相关措施认真履行，消除保留意见涉及事项对公司的影响，切实维护广大投资者尤其是中小投资者的利益。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用
参见“第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计”之“33、重要会计政策和会计估计变更”。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|55|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|9|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|周含军、周英|
|境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|周含军、周英审计服务连续服务年限分别为1年、4年|
|境外会计师事务所名称（如有）|不适用|
|境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）|不适用|
|境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）|不适用|
|境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）|不适用|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
本年度，公司聘请了内部控制审计会计师事务所，期间共支付内部控制审计会计师事务所费25万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√适用□不适用
1、2017年2月4日公司与关联方普宁市燕利来贸易有限公司签订了《额度购销合同》，本年度发生金额2500万元，年底应收燕利来贸易余额为1200万元。公司现已与关联方普宁燕利来贸易有限公司完成相关交易并收回相关款项。
2、2017年3月13-14号公司共向未来产业基金认缴出资1.2亿元。2017年3月24日未来产业基金分别收购了丁立红先生持有深圳市金石同和投资有限公司的25%股权，收购了陈东伟先生持有金石同和的20%股权。交易总价格为人民币1.4亿元。公司已于2018年4月24日公司主动公告披露了《广东舜喆（集团）股份有限公司关于并购基金实施情况的公告》，补充披露关联交易及相关情况说明。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|《广东舜喆（集团）股份有限公司关于并购基金实施情况的公告》|||
||2018年04月24日|巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）|

十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期|实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）|额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|||||||2014年11月|||
|普宁市华丰强贸易有|2014年11||2017年05月22|||11日至2019|||
|||1,700||1,700|抵押||否|否|
|限公司|月14日||日|||年11月11|||
|||||||日|||
|||||||2017年9月8|||
|普宁市莱利盛贸易有|2017年09||2017年09月08||||||
|||2,400||2,400|抵押|日至2022年|否|否|
|限公司|月08日||日||||||
|||||||9月8日|||
|报告期内审批的对外担保额度合||||报告期内对外担保实际发|||||
|||2,400||||4,100|||
|计（A1）||||生额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外担保额度||||报告期末实际对外担保余|||||
|||4,100||||4,100|||
|合计（A3）||||额合计（A4）|||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||担保额度||||||||
||||实际发生日期|实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）|额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期|实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）|额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额|||||
|||2,400||||4,100|||
|（A1+B1+C1）||||合计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合计||||报告期末实际担保余额合|||||
|||4,100||||4,100|||
|（A3+B3+C3）||||计（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||11.63%|||||
|其中：|||||||||

采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
不适用
十九、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
|一、未上市流通股份|164,025,000|51.48%|0|0|0|0|0|164,025,000|51.48%|
|1、发起人股份|164,025,000|51.48%|0|0|0|0|0|164,025,000|51.48%|
|其中：国家持有股份|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|境内法人持有股份|164,025,000|51.48%|0|0|0|0|0|164,025,000|51.48%|
|境外法人持有股份|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|其他|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|2、募集法人股份|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|3、内部职工股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|4、优先股或其他|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|二、已上市流通股份|154,575,000|48.52%|0|0|0|0|0|154,575,000|48.52%|
|1、人民币普通股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|2、境内上市的外资股|154,575,000|48.52%|0|0|0|0|0|154,575,000|48.52%|
|3、境外上市的外资股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|4、其他|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|||100.00|||||||100.00|
|三、股份总数|318,600,000||0|0|0|0|0|318,600,000||
|||%|||||||%|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||年度报告披露日前上一月末表决|||
||||||||报告期末表决权|||||||
|||年度报告披露日||||||||||||
|报告期末普通股股东总数|||||||恢复的优先股股|||||||
||11,396|前上一月末普通|||11,406|||||0|权恢复的优先股||0|
||||||||东总数（如有）|||||||
|||股股东总数|||||||||股东总数（如有）（参见注8）|||
||||||||（参见注8）|||||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||||||
|||||||报告期内||持有未上市|持有已上市||质押或冻结情况|||
||||持股比|报告期末持||||||||||
|股东名称|股东性质|||||增减变动||流通股份数|流通股份数|||||
||||例|股数量|||||||股份状态|数量||
|||||||情况||量|量|||||
|深圳升恒昌惠富实业有限公司|境内非国有法人||36.99%|117,855,000||||117,855,000||||||
||||||||||||质押|117,855,000||
|深圳日昇创沅资产管理有限公司|境内非国有法人||10.68%|34,020,000||||34,020,000||||||
||||||||||||质押|34,020,000||
|GUOTAI JUNANSECURITIES(HONGKONG)LIMITED|境外法人||8.09%|25,772,950||-1,290,153|||25,772,950|||||
|深圳联华惠仁实业有限公司|境内非国有法人||3.81%|12,150,000||||12,150,000||||||
||||||||||||质押|12,150,000||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|申万宏源证券(香港)有限公司|境外法人|2.04%|6,511,646||-328,400|6,511,646|||
|粟有和|境内自然人|1.85%|5,904,269||-1,330,200|5,904,269|||
|中国光大证券（香港）有限公司|境外自然人|1.06%|3,361,300||-1,304,560|3,361,300|||
|樊炯阳|境内自然人|0.56%|1,788,500||337,200|1,788,500|||
|陈剑星|境内自然人|0.36%|1,155,787||423,443|1,155,787|||
|NGAI KWOKPAN魏国斌|境内自然人|0.36%|1,145,816||-|1,145,816|||
|战略投资者或一般法人因配售|||||||||
|新股成为前10名股东的情况（如||不适用|||||||
|有）（参见注3）|||||||||
|||深圳升恒昌惠富实业有限公司、深圳日昇创沅资产管理有限公司、深圳联华惠仁实业有限|||||||
|上述股东关联关系或一致行动|||||||||
|||公司存在关联关系，属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，|||||||
|的说明|||||||||
|||其他关联情况未知。|||||||
|前10名流通股股东持股情况|||||||||
||||||||股份种类||
|股东名称||||报告期末持有已上市流通股份数量|||||
||||||||股份种类|数量|
|GUOTAI JUNANSECURITIES(HONGKONG) LIMITED||||25,772,950|||||
||||||||境内上市外资股|25,772,950|
|申万宏源证券(香港)有限公司||||25,772,950|||境内上市外资股|25,772,950|
|粟有和||||5,904,269|||境内上市外资股|5,904,269|
|中国光大证券（香港）有限公司||||3,361,300|||境内上市外资股|3,361,300|
|樊炯阳||||1,788,500|||境内上市外资股|1,788,500|
|陈剑星||||1,155,787|||境内上市外资股|1,155,787|
|NGAI KWOK PAN魏国斌||||1,145,816|||境内上市外资股|1,145,816|
|陈锦明||||765,500|||境内上市外资股|765,500|
|韩亮||||711,458|||境内上市外资股|711,458|
|陈镇其||||701,800|||境内上市外资股|701,800|
|前10名无限售流通股股东之间，以及前10|||||||||
|名无限售流通股股东和前10名股东之间关联||||上述关联关系未知|||||
|关系或一致行动的说明|||||||||
|前10名普通股股东参与融资融券业务情况说|||||||||
|||||不适用|||||
|明（如有）（参见注4）|||||||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
||法定代表人/单||||
|控股股东名称||成立日期|组织机构代码|主要经营业务|
||位负责人||||
|||||销售：五金，交电，建筑材料，|
|||||电子产品，汽车配件；货物进|
|||||出口，技术进出口（法律、行|
|深圳升恒昌惠富实业有限公司|陈鸿成|1997年05月14日|91440300741222321M||
|||||政法规禁止的项目除外；法律，|
|||||行政法规限制的项目须取得许|
|||||可后方可经营）。|

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
||||
|-|-|-|
|实际控制人姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|陈鸿成|中国|否|
|主要职业及职务|副董事长||
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|不适用||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
||法定代表人/单位||||
|法人股东名称||成立日期|注册资本|主要经营业务或管理活动|
||负责人||||
|||||受托资产管理、股权投资，投资咨|
|||||询及信息咨询（以上不含证券、保|
|||||险、金融业务、人才中介服务及其|
|||||他限制项目）；投资兴办实业（具体|
|深圳日昇创沅资产管理有限公司|郑佩林|2000年09月08日|30,800万元|项目另行申报）；国内贸易（不含专|
|||||营、专控、专卖商品）；货物进出口|
|||||（法律、行政法规禁止的项目除外：|
|||||法律、行政法规限制的项目须取得|
|||||许可后方可经营）|

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持|||
||||||任期起始|任期终止|期初持股|||其他增减|期末持股|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄||||股份数量|股份数量|||
||||||日期|日期|数（股）|||变动（股）|数（股）|
|||||||||（股）|（股）|||
||||||2016年|2019年||||||
|丁立红|董事长|现任|男|47|01月22|01月21|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2016年|2019年||||||
|陈鸿成|副董事长|现任|男|60|01月22|01月21|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2016年|2019年||||||
|陈鸿海|董事|现任|男|64|01月22|01月21|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2016年|2019年||||||
|陈东伟|董事|现任|男|28|01月22|01月21|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2016年|2019年||||||
|潘晓春|独立董事|现任|女|47|01月22|01月21|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2016年|2019年||||||
|庄卫东|独立董事|现任|男|45|01月22|01月21|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2016年|2019年||||||
|刘勇|独立董事|现任|男|41|01月22|01月21|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2016年|2019年||||||
||监事会主|||||||||||
|颜铭斐||现任|男|49|01月22|01月21|0|0|0|0|0|
||席|||||||||||
||||||日|日||||||
||||||2016年|2019年||||||
|黄艳芳|监事|现任|女|52|01月22|01月21|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2016年|2019年||||||
|李 宁|监事|现任|男|49|01月22|01月21|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
|陈金才|财务总监|现任|男|66|2016年|2019年|0|0|0|0|0|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||兼副总裁||||01月22|01月21||||||
||||||日|日||||||
||董事会秘||||2016年|2019年||||||
|徐 巍|书兼副总|现任|男|41|01月22|01月21|0|5,000|0|0|5,000|
||裁||||日|日||||||
|合计|--|--|--|--|--|--|0|5,000|0|0|5,000|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
董事长兼总裁丁立红先生：1971年生，大专文化，现任本公司董事长兼总裁，深圳升恒昌惠富实业有限公司执行董事、深圳市雷伊实业有限公司董事、雅安正兴汉白玉股份有限公司董事、深圳市保千里电子有限公司董事。
副董事长陈鸿成先生：1958年生，大学文化。现任本公司副董事长、法定代表人，曾任广东省普宁市政协常务委员，广东省政协特聘委员，广东省服装协会副会长、深圳市服装协会副会长、广东省、揭阳市人大代表等。
董事陈鸿海先生：1954年生，大学文化。长期担任公司控股股东深圳升恒昌惠富实业有限公司董事。
独立董事庄卫东先生：1973年生，中国国籍，获香港大学公司法、金融法硕士，具有丰富的中外法律实务经验，现任广东华商律师事务所律师，曾就职于广东广成律师事务所、广东信德盛律师事务所。
董事陈东伟：1990年生，本科学历，现任深圳市金石同和投资有限公司执行董事，前海恒昇（深圳）基金管理有限公司董事。
曾任深圳市前海鹏诚建鑫投资基金企业（有限合伙）基金部经理。
独立董事刘勇：1977年出生，工商管理硕士，中国注册会计师，中国注册税务师，2013年毕业于北京交通大学工商管理专业，硕士学位。2006年6月至今任深圳平海会计师事务所（普通合伙）合伙人，深圳市道律中和税务师事务所有限公司执行董事兼总经理，深圳市方直科技股份有限公司独立董事。
独立董事潘晓春女士：1971年生，中国国籍，研究生学历，具有多年企业经营管理经验，现任深圳市宝能投资(集团)有限公司融资管理中心副总经理，曾就职于深圳市金泓昇投资(集团)有限公司、本公司、深圳茂业（集团）有限公司。
监事会主席颜铭斐先生：1968年生，大学学历，工程师。现任汕头市联之华信息科技有限公司总经理。曾任汕头市特业电力发展有限公司助理工程师、汕头经济特区人才交流中心工程师。
监事黄艳芳女士：1966年生，大学文化，从事企业财会工作多年，现就职于本公司财务部。
监事李宁先生：1969年生，大专学历，现任本公司行政人力资源部副经理，曾任本公司监事，东莞晋景织造有限公司总经理。
财务总监兼副总裁陈金才先生：1952年生，大专学历。曾任深华（集团）公司财务部副部长、财务部部长；观澜高尔夫任副总经理兼财务总监；深房（集团）股份有限公司任总会计师、财务部长等职。
董事会秘书兼副总裁徐巍先生：1977年生，毕业于中南财经大学，经济学、法学学士。曾任本公司证券事务部代表、董事会秘书、监事，新一佳超市有限公司证券事务部总经理、董事长秘书。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在股东单位|||在股东单位是否领取报酬津贴|
|任职人员姓名|股东单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务||||
|陈鸿成|深圳升恒昌惠富实业有限公司|董事长|||否|

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在其他单位|||在其他单位是否|
|任职人员姓名|其他单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||领取报酬津贴|
|潘晓春|深圳市金泓昇投资(集团)有限公司|副总裁|||是|
|庄卫东|广东华商律师事务所|律师|||是|
|丁立红|江苏保千里视像科技集团股份有限公司|董事|||是|
||深圳市金石同和投资有限公司、深圳前海|||||
||金石同和股权投资中心（有限合伙）、湖|||||
|||董事/执行董||||
|陈东伟|南玛伽克蓝箭科技有限公司、湖南国光瓷||||是|
|||事||||
||业集团股份有限公司、前海恒昇（深圳）|||||
||基金管理有限公司|||||

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
根据公司第二届董事会二OO二年第一次会议审议通过的《关于制定公司高管人员薪酬的议案》、二OO七年度股东大会审议通过的《关于调整董事、独立董事和监事津贴的议案》及二O一二年度股东大会审议通过的《董事、高级管理人员薪酬考核制度》，公司董事、独立董事每人每年发放津贴5万元整（含税），监事每人每年发放津贴1.5万元整（含税）。独立董事出席公司董事会、股东大会或者根据有关法律、法规及《公司章程》行使其他职权时发生的合理费用，公司据实予以报销。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的税|是否在公司关联|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|||
||||||前报酬总额|方获取报酬|
|丁立红|董事长|男|47|现任|20.1|否|
|陈鸿成|副董事长|男|60|现任||否|
|陈鸿海|董事|男|64|现任||否|
|陈东伟|董事|男|28|现任||否|
|潘晓春|独立董事|女|47|现任||否|
|庄卫东|独立董事|男|45|现任||否|
|刘勇|独立董事|男|41|现任||否|
|颜铭斐|监事会主席|男|49|现任||否|
|黄艳芳|监事|女|52|现任|8.75|否|
|李 宁|监事|男|49|现任|9.45|否|
|陈金才|财务总监兼副总裁|男|66|现任|15.1|否|
|徐 巍|董事会秘书兼副总裁|男|41|现任|15.1|否|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|--|--|--|68.5|--|

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量（人）|11|
|主要子公司在职员工的数量（人）|66|
|在职员工的数量合计（人）|77|
|当期领取薪酬员工总人数（人）|77|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数（人）|
|生产人员|0|
|销售人员|16|
|技术人员|9|
|财务人员|11|
|行政人员|41|
|合计|77|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|大学|34|
|高中|33|
|初中|10|
|合计|77|

2、薪酬政策
公司员工的薪酬政策制定参照了市场及同行业的标准，充分关注到员工队伍培养与激励。公司及子公司为员工提供的薪酬体系包括基础工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。
3、培训计划
公司2018年培训计划主要以立足公司实际，依据公司组织结构调整、经营管理要点，针对公司经营中出现的问题，重点组织
公司行政层、管理层进行领导执行力的培训，同时积极组织员工参加行业协会、监管部门等相关机构的培训。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规和现代企业制度的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，以进一步规范公司运作，提高公司治理水平。报告期内，公司整体运作规范，独立性强，信息披露规范，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务：公司业务结构完整，自主独立经营，不依赖于股东或其它任何关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易，也不存在控股股东直接或间接干预公司经营运作的情形。
2、人员：公司在劳动、人事及薪酬等方面均完全独立与控股股东。公司董事长、总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬。高级管理人员未在控股股东及其下属企业担任任何职务。
3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的企业违规占用而损害公司利益的情况。
4、机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。
5、财务：公司设有独立的财务会计部门，配备独立的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
||||||刊登在《证券时报》、|
||||||《大公报》、巨潮资|
||||||讯网|
|2017年第一次临时||||||
||临时股东大会|51.51%|2017年02月06日|2017年02月07日|www.cninfo.com.cn|
|股东大会||||||
||||||上的《广东舜喆（集|
||||||团）股份有限公司二|
||||||○一七年第一次临|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||时股东大会决议公|
|||||告》（公告编号：|
|||||2017-010）|
|||||刊登在《证券时报》、|
|||||《大公报》、巨潮资|
|||||讯网|
|||||www.cninfo.com.cn|
|2016年年度股东大||||上的《广东舜喆（集|
||年度股东大会|51.72%|2017年06月30日||
|会||||团）股份有限公司二|
|||||○一七年第一次临|
|||||时股东大会决议公|
|||||告》（公告编号：|
|||||2017-052）|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会及股东大会的情况||||||||
|||||||是否连续两次||
||本报告期应参|现场出席董事|以通讯方式参|委托出席董事|缺席董事会次||出席股东大会|
|独立董事姓名||||||未亲自参加董||
||加董事会次数|会次数|加董事会次数|会次数|数||次数|
|||||||事会会议||
|潘晓春|10|10|0|0|0|否|2|
|庄卫东|10|10|0|0|0|否|2|
|刘勇|10|10|0|0|0|否|2|

连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内独立董事对公司有关事项未提出建议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会对公司财务报表的审议情况
（1）董事会审计委员会在公司年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为报表符合国家颁布的《企业会计准则》的要求，报表基本真实地反映公司2016年财务状况及2016年度的经营成果和现金流量情况，同意亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）以该报表为基础开展2016年年度审计。
（2）董事会审计委员会在会计师事务所出具初步审计意见后的相关财务会计报表进行了审阅，认为公司财务会计报表按照审计调整分录进行调整后，公司财务报表符合公司情况，对2016年度财务报告初审意见无异议。
（3）董事会审计委员会在会计师事务所出具的公司2016年度会计报告后，审计委员会再次审阅了财务会计报告，同意会计师事务所对公司2016年度财务报表的审计结果，同意将该审计报告提交公司董事会审议。
2、审计委员会对公司年度审计工作的督促情况
年审会计师进场前，审计委员会、公司财务部与会计师事务所共同协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排。
董事会审计委员会在年审注册会计师进场后，根据与会计师事务所协商确定的审计工作时间安排和审计进程，与会计师事务所会计师进行面对面沟通、委托专人以电话、邮件等形式进行跟踪督促，督促其在约定时限内提交审计报告。
3、对会计师事务所2016年会计工作的总结报告
董事会审计委员会认为，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）严格按照审计法规、准则的规定，开展、完成了公司2017年度审计工作，其审计时间充分、人员职业素质高、执业能力、风险意识强，出具的审计报告全面地反映了公司2016年状况、经营成果和现金流量，其审计结论真实地反映了公司实际情况。
4、审议通过聘任2017年度审计机构
审计委员会提议亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构。
5、薪酬与考核委员会的履职情况
董事会薪酬与考核委员会认为：公司董事、监事和高级管理人员2016年度薪酬是依据公司股东会有关决议和公司相关制度确定的，薪酬情况符合公司2016年度经营状况。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下不断加强内部管理，较好的完成了本年度的各项任务。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
√是□否
报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
||
|-|
|根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司存在财务报告内部控制的缺陷及其整改情况如下。|
|1、广东舜喆关联交易存在重大缺陷，未履行审批程序，关联交易未及时披露。|
|（1）在本报告期内，公司于2017年3月13-14号，共向未来产业基金认缴出资1.2亿元。2017年3月24日未来产业|
|基金分别收购了丁立红先生持有深圳市金石同和投资有限公司（以下简称“金石同和”）的25%股权，收购了陈东伟先生|
|持有金石同和的20%股权。交易总价格为人民币1.4亿元。丁立红先生现任广东舜喆（集团）股份有限公司法定代表人、|
|董事长兼总裁，陈东伟先生现任深圳市金石同和投广东舜喆（集团）股份有限公司董事，由于未来产业基金未及时通知公|
|司关于收购标的公司股权的事项，导致该关联交易事项未按合规的程序进行审议且未能及时披露该事项。鉴于上述情况，|
|公司采取的整改措施如下：|
|①2018年4月24日公司主动公告披露了《广东舜喆（集团）股份有限公司关于并购基金实施情况的公告》，补充披|
|露关联交易及相关情况说明。|
|②深圳市未来产业发展基金企业持有深圳市金石同和投资有限公司45%股权，深圳市金石同和投资有限公司持有湖南|
|国光瓷业集团股份有限公司（证券代码：400055）161,483,136股票。为充分保障公司的利益，公司实际控制人承诺：如公|
|司从未来产业基金份额回收的金额低于人民币1.2亿元的部分，由实际控制人在该事项发生之日起1个月内补足。|
|如2018年11月30日前，公司尚未回收投资或尚未签署协议出售公司持有的深圳市未来产业发展基金企业份额，则|
|由实际控制人指定的主体与公司签署相应的转让协议，2018年12月31日前应收到该部分份额的转让款不低于人民币1.2|
|亿元。|
|（2）其他应收款中，公司关联公司普宁市燕利来贸易有限公司，本年度发生额为2500万元，年底余额为1200万元。|
|未见公司对该关联交易作及时披露。鉴于上述情况，公司采取的整改措施如下：|
|公司已与关联方普宁燕利来贸易有限公司完成相关交易并收回相关款项。|
|2、对外投资管理存在着重大缺陷，该重大缺陷，是对于深圳深国融融资担保有限公司和深圳市未来产业发展基金企|
|业（有限合伙）的投资管理中，后续跟踪管理无法有效进行。|
|3、在对外担保事项存在着重大缺陷，该重大缺陷，是对普宁市华丰强贸易有限公司和普宁市莱利盛贸易有限公司的反担|
|保事项，无法进行有效管理。鉴于上述情况，公司采取的整改措施如下：|
|①公司管理层已经识别出上述重大缺陷，使其在公司财务报告所有重大方面得到公允的反映，并按照监管部门规定认真、|
|妥善的制订整改方案并落实。②强化内部审计工作，报告期内由于内审负责人离职导致内审工作未能有效开展，目前新任|
|审计负责人已经到位，今后公司将大力加强内部审计建设，进一步完善提高内控管理水平。|
|（二）非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况|
|根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司存在非财务报告内部控制重大缺陷及期整改情况如下：|
|1、《全面预算管理制度》系统性失效。|
|2、未按规定设置风险管理部门，并由风险管理部门向风险管理委员会提交风险管理报告，形成相关复核意见。|
|鉴于上述情况，公司采取的整改措施如下：|
|①成立以公司总裁为负责人的预算管理委员会，严格贯彻执行公司的《全面预算管理办法》，通过全面预算来监控公司战|
|略目标和经营目标的实施进度，规范企业管理和财务管理行为，有效地组织与协调企业全部的经营活动，完成企业既定的|
|目标。|
|②公司将加强现有制度的执行，并根据日常经营的实际情况对现有制度进行补充和优化；另外，公司将根据自身的实际情|
|况，对管理架构进行调整，设立相应的风险管理部门和风险管理委员会，并形成相应的运作机制，以弥补内部控制存在的|
|不足。|
|内部控制是企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略|
|的合理保证。公司将继续根据业务发展需要逐步修订及完善公司内部控制体系，规范内部控制制度的执行，强化内部控制|
|的监督，促进公司健康、可持续发展，保障股东权益。|

2、内控自我评价报告
||||
|-|-|-|
|内部控制评价报告全文披露日期|2018年04月28日||
|内部控制评价报告全文披露索引|刊登在巨潮资讯网上的关于《内部控制自我评价报告》的内容||
|纳入评价范围单位资产总额占公司合并|||
||100.00%||
|财务报表资产总额的比例|||
|纳入评价范围单位营业收入占公司合并|||
||100.00%||
|财务报表营业收入的比例|||
|缺陷认定标准|||
|类别|财务报告|非财务报告|
|||a.重大缺陷: (1)重大事项缺乏合法决策|
|||程序; (2)缺乏决策程序或决策程序不|
||a.重大缺陷: (1)董事、监事和高级管理人员||
|||规范,导致出现重大失误; (3)违犯国家|
||舞弊; (2)已公布的财务报告存在重大错报,||
|||法律、法规、规章或规范性文件,受到|
||影响其真实性、完整性、公允性,公司予以||
|||刑事处罚或责令停产停业、暂扣或者吊|
||更正; (3)注册会计师发现当期财务报告存||
|||销许可证、暂扣或者吊销执照行政处|
||在重大错报,而内部控制在运行过程中未||
|||罚; (4)内部控制重大缺陷未得到整改;|
||能发现该错报; (4)公司审计委员会和内部||
|||(5)重要业务缺乏制度控制或制度系统|
||审计机构对内部控制的监督无效。b.重要||
|||性失效。b.有确凿证据表明公司在评价|
||缺陷: (1)控制环境无效; (2)公司制定的会||
|||期末存在下列情形之一,应认定为内部|
|定性标准|计政策违反了企业会计准则; (3)公司应用||
|||控制存在重要缺陷: (1)决策程序存在|
||的会计政策不符合公司会计核算制度; (4)||
|||但不够完善; (2)决策程序不规范导致|
||对于非常规或特殊交易的账务处理没有建||
|||出现较大失误; (3)违犯国家法律、法|
||立相应的控制机制或没有实施; (5)对于期||
|||规、规章或规范性文件,受到除责令停|
||末财务报告过程的控制存在一项或多项缺||
|||产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或|
||陷,不能合理保证编制的财务报表达到真||
|||者吊销以外的行政处罚; (4)重要业务|
||实、完整的目标。c.一般缺陷：是指除上||
|||制度或系统存在重要缺陷; (5)内部控|
||述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺||
|||制重要缺陷未得到整改。c.一般缺陷是|
||陷。||
|||指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其|
|||他控制缺陷。|
|||定量标准以直接财产损失金额作为衡|
||定量标准以直接财产损失金额作为衡量指||
|||量指标。如果该缺陷单独或连同其他缺|
||标。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能||
|||陷可能导致直接财产损失金额小于合|
||导致直接财产损失金额小于合并报表净资||
|||并报表净资产的5%,则认定为一般缺|
||产的5%,则认定为一般缺陷;如果直接财产||
|定量标准||陷;如果直接财产损失金额超过合并报|
||损失金额超过合并报表净资产的5%但小||
|||表净资产的5%但小于10%认定为重要|
||于10%认定为重要缺陷;如果直接财产损||
|||缺陷;如果直接财产损失金额超过合并|
||失金额超过合并报表净资产的10%,则认||
|||报表净资产的10%,则认定为重大缺|
||定为重大缺陷。||
|||陷。|
|财务报告重大缺陷数量（个）|2||
|非财务报告重大缺陷数量（个）|2||

|||
|-|-|
|财务报告重要缺陷数量（个）|0|
|非财务报告重要缺陷数量（个）|0|

十、内部控制审计报告
√适用□不适用
||
|-|
|内部控制审计报告中的审议意见段|
|按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了广东舜喆（集团）股份有限公司|
|（以下简称“广东舜喆公司”）2017年12月31日的财务报告内部控制的有效性。|
|一、广东舜喆公司对内部控制的责任|
|按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施|
|内部控制，并评价其有效性是广东舜喆公司董事会的责任。|
|二、注册会计师的责任|
|我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部|
|控制的重大缺陷进行披露。|
|三、内部控制的固有局限性|
|内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，|
|或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。|
|四、导致否定意见的事项|
|重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。|
|在内部控制审计中，注册会计师注意到：|
|1、广东舜喆关联交易存在重大缺陷，未履行审批程序，关联交易未及时披露。|
|（1）在本报告期内，公司于2017年3月14-15号，共向未来产业基金认缴出资1.2亿元。深圳市金石同和投资有限|
|公司原股东为公司法人丁立红持股80%，董事陈东伟持股20%；未来产业基金于2017年3月24号，向公司法人丁立红和|
|董事陈东伟收购深圳市金石同和投资有限公司45%股权；收购完成后，丁立红持股55%，未来产业基金持股45%，产业基|
|金收购该股权价格为1.4亿元。未见公司对该关联交易作相关披露。|
|（2）其他应收款中，公司关联公司普宁市燕利来贸易有限公司，本年度发生额为2500万元，年底余额为1200万元。|
|未见公司对该关联交易作及时披露。|
|2、广东舜喆对外投资管理存在着重大缺陷，该重大缺陷，是对于深圳深国融融资担保有限公司和深圳市未来产业发|
|展基金企业（有限合伙）的投资管理中，后续跟踪管理无法有效进行。|
|3、广东舜喆在对外担保事项存在着重大缺陷，该重大缺陷，是对普宁市华丰强贸易有限公司和普宁市莱利盛贸易有|
|限公司的反担保事项，无法进行有效管理。|
|有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，而上述重大缺陷使广东舜喆内部控制失去这一|
|功能。|
|广东舜喆管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在企业内部制评价报告中。上述缺陷在所有重大方面得到公允反|
|映。在广东舜喆 2017 年财务报表审计中，我们已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。本|
|报告影响到我们在2018年4月27日对广东舜喆2017年财务报表出具亚会A审字（2018）0128号的审计报告。|
|五、财务报告内部控制审计意见|
|我们认为，由于存在上述重大缺陷及其实现控制目标的影响，广东舜喆（集团）股份有限公司于2017年12月31日|

|||
|-|-|
|未能按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。||
|六、非财务报告内部控制的重大缺陷||
|在内部控制审计过程中，我们注意到广东舜喆的非财务报告内部控制存在重大缺陷：||
|1、《全面预算管理制度》系统性失效。||
|2、未按规定设置风险管理部门，并由风险管理部门向风险管理委员会提交风险管理报告，形成相关复核意见。||
|由于存在上述重大缺陷，我们提醒本报告使用者注意相关风险。需要指出的是，我们并不对广东舜喆的非财务报告内部控||
|制发表意见或提供保证。本段内容不影响对财务报告内部控制有效性发表的审计意见。||
|内控审计报告披露情况|披露|
|内部控制审计报告全文披露日期|2018年04月28日|
|内部控制审计报告全文披露索引|巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）：2016 年度内部控制审计报告|
|内控审计报告意见类型|否定意见|
|非财务报告是否存在重大缺陷|是|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
√是□否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第十节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十一节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|保留意见|
|审计报告签署日期|2018年04月27日|
|审计机构名称|亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|亚会A审字（2018）0128号|
|注册会计师姓名|周含军、周英|

审计报告正文
广东舜喆（集团）股份有限公司全体股东：
1.保留意见
我们审计了广东舜喆（集团）股份及其子公司（以下简称“广东舜喆公司”）财务报表，包括2017年12月31日合并及公司的资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广东舜喆公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量。
1.形成保留意见的基础
（1）广东舜喆公司2017年12月31日资产负债表长期股权投资账面价值为269,998,221.71元，具体情况为：①对深圳深国融融资担保有限公司投资，采用权益法核算，账面价值为149,998,221.71元，由于审计范围受到限制，我们无法就该长期股权投资的账面价值获取充分、适当的审计证据，也无法确定是否有必要对该长期股权投资减值准备的金额进行调整。②对深圳市未来产业发展基金企业（有限合伙）投资，采用权益法核算，账面价值为120,000,000.00元。由于2017年度该被投资合伙企业与广东舜喆公司关联方发生股权交易，报告期内未见广东舜喆公司相关公告信息，且审计范围受到限制，我们无法就该长期股权投资的账面价值获取充分、适当的审计证据，也无法确定是否有必要对该长期股权投资减值准备的金额进行调整。（2）广东舜喆公司分别为普宁市华丰强贸易有限公司向中国工商银行股份有限公司揭阳榕城支行借款、普宁市莱利盛贸易有限公司与中国工商银行股份有限公司揭阳分行借款提供房产抵押担保，根据公司分别与普宁市华丰强贸易有限公司和普宁市莱利盛贸易有限公司签订的反担保协议，普宁市华丰强贸易有限公司和普宁市莱利盛贸易有限公司应该以借入的款项为公司提反担保，截止2017年12月31日上述公司未按协议执行，将向银行借入款项转入广东舜喆公司，详见附注十一、2、（1）。由于审计范围受到限制，我们无法就该预计负债的影响获取充分、适当的审计证据。（3）其他应收款中普宁市燕利来贸易有限公司作为广东舜喆公司关联方，期末余额为1200万元，按账龄组合计提坏账准备，详见附注六、5。报告期内未见广东舜喆公司对该关联交易事项作出及时披露。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广东舜喆公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。
1.关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“形成保留意见的基础”部分所述事项外，我们确
定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
收入确认
1、事项描述
2017年度，广东舜喆合并口径主营业收入563,989,732.95元，子公司深圳中金一品珠宝有限公司（以下简称“中金一品公司”）主营业务收入为471,002,217.43元。中金一品公司作为广东舜喆公司合并利润重要来源，为此我们确定主营业务收入的真实性和截止性为关键审计事项。
根据中金一品公司会计政策，公司收入主要来源于黄金珠宝、镶嵌类首饰销售收入。上述销售收入以客户确认的验收单据作为公司收入确认时点。
2、审计应对
我们针对主营业务收入的真实性和完整性实施的审计程序主要包括（但不限于）：
（1）了解、测试中金一品公司与销售、收款相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行；
（2）区别销售产品类别，结合行业发展和公司实际情况，执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利变动的合理性；
（3）执行细节测试，抽样检查存货收发记录、客户签收的销售出库单等外部证据，检查收款记录，对应收账款期末余额、本期发生额和主营业务收入发生额及结合销售合同条款内容等信息进行函证，同时还针对大额客户进一步执行了实地走访程序，审计销售收入真实性；
（4）抽查2017年年末和2018年年初发生的收入，审计销售收入的截止性等。
1.其他信息
广东舜喆公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
1.管理层和治理层对财务报表的责任
广东舜喆公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估广东舜喆公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算广东舜喆公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督广东舜喆公司的财务报告过程。
1.注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对广东舜喆公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广东舜喆公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就广东舜喆公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东舜喆（集团）股份有限公司
2017年12月31日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,956,199.38|123,886,976.82|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||6,316.00|15,499,631.52|
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|153,954,425.28|43,557,743.28|
|预付款项|2,436,902.27|207,424.73|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|51,173,077.48|41,739,384.75|
|买入返售金融资产|||
|存货|161,350,742.00|74,939,082.16|

||||
|-|-|-|
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|23,930,553.25|9,985,213.09|
|流动资产合计|395,808,215.66|309,815,456.35|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|269,998,221.71|149,998,221.71|
|投资性房地产|15,057,817.47||
|固定资产|29,961,223.62|44,012,361.38|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|5,742,427.70|9,355,420.76|
|开发支出|||
|商誉|2,395,820.87|2,395,820.87|
|长期待摊费用|298,544.88||
|递延所得税资产|4,325,725.13|4,617,398.53|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|327,779,781.38|210,379,223.25|
|资产总计|723,587,997.04|520,194,679.60|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||

||||
|-|-|-|
|应付账款|206,507,636.62|25,524,801.45|
|预收款项|11,433,013.53|482,960.95|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|788,844.58|412,376.20|
|应交税费|23,317,798.05|33,965,898.62|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|88,422,479.70|55,197,870.96|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|330,469,772.48|115,583,908.18|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|330,469,772.48|115,583,908.18|
|所有者权益：|||
|股本|318,600,000.00|318,600,000.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|52,303,274.80|52,129,496.58|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|86,036,260.20|86,036,260.20|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-104,447,877.20|-90,095,403.00|
|归属于母公司所有者权益合计|352,491,657.80|366,670,353.78|
|少数股东权益|40,626,566.76|37,940,417.64|
|所有者权益合计|393,118,224.56|404,610,771.42|
|负债和所有者权益总计|723,587,997.04|520,194,679.60|

法定代表人：丁立红 主管会计工作负责人：陈金才 会计机构负责人：曾志华2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|166,675.93|119,117,878.02|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项||66,198.00|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|66,228,472.94|75,929,989.74|
|存货|||
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|66,395,148.87|195,114,065.76|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|349,998,229.97|224,998,229.97|
|投资性房地产|15,057,817.47||
|固定资产|28,175,564.88|42,121,038.15|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|5,742,427.70|9,355,420.76|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|2,683,594.52|2,718,629.60|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|401,657,634.54|279,193,318.48|
|资产总计|468,052,783.41|474,307,384.24|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|19,442.64|19,442.64|
|预收款项|171,253.66|164,667.00|
|应付职工薪酬|459,301.04|202,963.22|
|应交税费|15,857,461.62|26,764,743.75|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|56,827,110.62|42,223,361.35|
|持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|73,334,569.58|69,375,177.96|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|73,334,569.58|69,375,177.96|
|所有者权益：|||
|股本|318,600,000.00|318,600,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|52,129,496.58|52,129,496.58|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|86,036,260.20|86,036,260.20|
|未分配利润|-62,047,542.95|-51,833,550.50|
|所有者权益合计|394,718,213.83|404,932,206.28|
|负债和所有者权益总计|468,052,783.41|474,307,384.24|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业总收入|563,989,732.95|353,590,916.19|
|其中：营业收入|563,989,732.95|353,590,916.19|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|565,163,735.81|354,620,750.09|
|其中：营业成本|546,192,285.61|334,987,127.54|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|1,437,339.43|2,474,506.04|
|销售费用|2,356,701.67|2,444,314.76|
|管理费用|12,163,438.76|14,414,377.65|
|财务费用|764,433.31|1,330,462.07|
|资产减值损失|2,249,537.03|-1,030,037.97|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-1,976.00|-3,755,343.11|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-7,080,717.26|-2,692,770.50|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|其他收益|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-8,256,696.12|-7,477,947.51|
|加：营业外收入|0.23|19,551,116.15|
|减：营业外支出|355,915.23|395,407.97|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-8,612,611.12|11,677,760.67|
|减：所得税费用|3,220,677.34|4,861,380.01|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-11,833,288.46|6,816,380.66|

||||
|-|-|-|
|（一）持续经营净利润（净亏损以|||
|“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损以|||
|“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|-14,352,474.20|2,233,673.97|
|少数股东损益|2,519,185.74|4,582,706.69|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|-11,833,288.46|6,816,380.66|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||-14,352,474.20|2,233,673.97|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|2,519,185.74|4,582,706.69|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.0450|0.0070|
|（二）稀释每股收益|-0.0450|0.0070|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：丁立红 主管会计工作负责人：陈金才 会计机构负责人：曾志华4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|1,280,401.28|370,348.57|
|减：营业成本|400,788.60|121,769.40|
|税金及附加|819,625.42|2,043,114.08|
|销售费用|||
|管理费用|8,758,173.16|9,945,425.74|
|财务费用|1,267,468.53|995,810.18|
|资产减值损失|-140,140.32|333,759.45|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|||118,304,630.48|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|资产处置收益（损失以“-”号|||
|||11,659,389.51|
|填列）|||
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-9,825,514.11|116,894,489.71|
|加：营业外收入||7,200,666.00|
|减：营业外支出|353,443.26|350,000.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-10,178,957.37|123,745,155.71|
|列）|||
|减：所得税费用|35,035.08|2,631,941.68|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-10,213,992.45|121,113,214.03|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
|||121,113,214.03|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
|以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||

||||
|-|-|-|
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-10,213,992.45|121,113,214.03|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|554,284,858.19|375,159,587.97|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|97,593,963.82|1,022,738,811.31|
|经营活动现金流入小计|651,878,822.01|1,397,898,399.28|
|购买商品、接受劳务支付的现金|563,459,121.13|391,773,224.72|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||4,129,892.28|4,711,076.99|
|金|||
|支付的各项税费|15,369,255.21|3,426,363.71|
|支付其他与经营活动有关的现金|77,570,848.28|1,163,474,586.46|
|经营活动现金流出小计|660,529,116.90|1,563,385,251.88|
|经营活动产生的现金流量净额|-8,650,294.89|-165,486,852.60|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|10,029,611.23|28,148,789.82|
|取得投资收益收到的现金|50,187.43|114,006,041.47|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||27,316,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|||16,746,312.81|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|10,079,798.66|186,217,144.10|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||690,599.00|2,122,121.04|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|121,669,186.22|196,192,953.99|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|122,359,785.22|198,315,075.03|
|投资活动产生的现金流量净额|-112,279,986.56|-12,097,930.93|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|||
|筹资活动产生的现金流量净额|||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-495.99|455.14|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-120,930,777.44|-177,584,328.39|
|加：期初现金及现金等价物余额|123,886,976.82|301,471,305.21|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,956,199.38|123,886,976.82|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金||395,200.00|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|50,469,320.79|124,697,429.32|
|经营活动现金流入小计|50,469,320.79|125,092,629.32|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|1,653,304.75|1,537,840.29|

||||
|-|-|-|
|金|||
|支付的各项税费|12,487,452.50|34,130.47|
|支付其他与经营活动有关的现金|30,279,765.63|301,251,795.18|
|经营活动现金流出小计|44,420,522.88|302,823,765.94|
|经营活动产生的现金流量净额|6,048,797.91|-177,731,136.62|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金||114,006,041.47|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||27,200,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|||56,012,867.72|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计||197,218,909.19|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
|||680,000.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|120,000,000.00|150,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||5,000,000.00||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|125,000,000.00|150,680,000.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-125,000,000.00|46,538,909.19|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|||
|筹资活动产生的现金流量净额|||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||

||||
|-|-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额|-118,951,202.09|-131,192,227.43|
|加：期初现金及现金等价物余额|119,117,878.02|250,310,105.45|
|六、期末现金及现金等价物余额|166,675.93|119,117,878.02|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||318,60|||||||||||||
||||||52,129,||||86,036,||-90,095,|37,940,|404,610|
|一、上年期末余额|0,000.|||||||||||||
||||||496.58||||260.20||403.00|417.64|,771.42|
||00|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||318,60|||||||||||||
||||||52,129,||||86,036,||-90,095,|37,940,|404,610|
|二、本年期初余额|0,000.|||||||||||||
||||||496.58||||260.20||403.00|417.64|,771.42|
||00|||||||||||||
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||173,778||||||-14,352,|2,686,1|-11,492,|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||.22||||||474.20|49.12|546.86|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||-14,352,|2,519,1|-11,833,|
|额|||||||||||474.20|85.74|288.46|
|（二）所有者投入|||||173,778|||||||166,963|340,741|
|和减少资本|||||.22|||||||.38|.60|
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|额|||||||
|||173,778|||166,963|340,741|
|4．其他|||||||
|||.22|||.38|.60|
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||318,60|||-104,44||393,118,224.56|
|||52,303,|86,036,||40,626,||
|四、本期期末余额|0,000.|||7,877.2|||
|||274.80|260.20||566.76||
||00|||0|||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||318,60|||||||||||||
||||||52,129,||||86,036,||-92,329,|33,357,|397,794|
|一、上年期末余额|0,000.|||||||||||||
||||||496.58||||260.20||076.97|710.95|,390.76|
||00|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|变更|||||||
|前期差|||||||
|错更正|||||||
|同一控|||||||
|制下企业合并|||||||
|其他|||||||
||318,60||||||
|||52,129,|86,036,|-92,329,|33,357,|397,794|
|二、本年期初余额|0,000.||||||
|||496.58|260.20|076.97|710.95|,390.76|
||00||||||
|三、本期增减变动|||||||
|||||2,233,6|4,582,7|6,816,3|
|金额（减少以“－”|||||||
|||||73.97|06.69|80.66|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总||||2,233,6|4,582,7|6,816,3|
|额||||73.97|06.69|80.66|
|（二）所有者投入|||||||
|和减少资本|||||||
|1．股东投入的普|||||||
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||318,60||||||
|||52,129,|86,036,|-90,095,|37,940,|404,610|
|四、本期期末余额|0,000.||||||
|||496.58|260.20|403.00|417.64|,771.42|
||00||||||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||318,600,||||52,129,49||||86,036,26|-51,833,|404,932,2|
|一、上年期末余额||||||||||||
||000.00||||6.58||||0.20|550.50|06.28|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||318,600,||||52,129,49||||86,036,26|-51,833,|404,932,2|
|二、本年期初余额||||||||||||
||000.00||||6.58||||0.20|550.50|06.28|
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||-10,213,|-10,213,9|
|金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||992.45|92.45|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||-10,213,|-10,213,9|
|额||||||||||992.45|92.45|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||318,600,|52,129,49|86,036,26|-62,047,|394,718,213.83|
|四、本期期末余额||||||
||000.00|6.58|0.20|542.95||

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|||||||||||-172,94||
||318,600,||||52,129,49||||86,036,26||283,818,9|
|一、上年期末余额||||||||||6,764.5||
||000.00||||6.58||||0.20||92.25|
|||||||||||3||
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|318,600,||||52,129,49||||86,036,26|-172,94|283,818,9|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||000.00|6.58|0.20|6,764.5|92.25|
|||||3||
|三、本期增减变动||||||
|||||121,113|121,113,2|
|金额（减少以“－”||||||
|||||,214.03|14.03|
|号填列）||||||
|（一）综合收益总||||121,113|121,113,2|
|额||||,214.03|14.03|
|（二）所有者投入||||||
|和减少资本||||||
|1．股东投入的普||||||
|通股||||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||318,600,|52,129,49|86,036,26|-51,833,|404,932,2|
|四、本期期末余额||||||
||000.00|6.58|0.20|550.50|06.28|

三、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地地址
广东舜喆（集团）股份有限公司(原名为广东雷伊(集团)股份有限公司，以下简称本公司)是一家在广东省省注册的股份有限公司，于1997年11月17日经经广东省人民政府粤办函[1997]580号文批准，由普宁市鸿兴织造制衣厂有限公司的原中外合作方普宁市海成实业有限公司（该公司迁址深圳后更名深圳市升恒昌实业有限公司，于2007年更名广州升恒昌投资有限公司，于2008年更名广州升恒昌贸易发展有限公司，2010年1月28日更名为普宁市升恒昌贸易发展有限公司，2013年7月 26日迁址更名为深圳升恒昌惠富实业有限公司）等五家公司共同发起设立，并经广东省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：914452002311318335。本公司所发行港币普通股境内上市外资股B股,已在深圳证券交易所上市。本公司注册地址：广东省普宁市军埠镇美新工业园，母公司为深圳升恒昌惠富实业有限公司，集团最终实际控制人为陈鸿成。
本公司前身为原普宁市鸿兴织造制衣厂有限公司,1997年11月17日在该公司基础上改组为股份有限公司。
本公司原注册资本为人民币80,000,000.00元，股本总数8,000.00万股。公司股票面值为每股人民币1元。1999年3月，经股东大会批准，本公司以1998年12月31日记录在册的股份总数8,000万股为基数，实施每10股送红股3.5股，注册资本增加到108,000,000股。根据中国证券监督管理委员会于2000年9月29日证监发行字[2000]133号文的批准，本公司于2000年10月17日向境外投资者发行境内上市外资股（“B股”）60,000,000股，并于2000年10月27日至11月22日期间行使超额配售权发行B股9,000,000股。B股发行后本公司的注册资本增至177,000,000.00元，分为每股面值1元的股份177,000,000股。经历年分红送股及转增股本，本公司的注册资本为318,600,000.00元，分为每股面值1元的股份318,600,000股。
截止到2017年12月31日，股本总数为318,600,000股，其中：非流通法人股164,025,000股，占股份总数的51.48%，境内上市外资股(B)股为154,575,000股，占股份总数的48.52%。
2、经营范围
本公司经营范围：自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务；经营进料加工、“三来一补”、对销和转口贸易（按［98］外经贸政审函字第1225号文经营）。生产、加工、销售服装，针、纺织品。销售工业生产资料（不含金、汽车、危险化学品），五金、交电、化工（不含危险化学品），百货，家具，工艺美术品（不含金饰品），国内商业（法律、行政法规和国务院禁止的除外；法律、行政法规和国务院限制的项目须取得许可后方可经营）。农作物种植。仓储。各类投资。房地产开发（三级，有效期至2015年12月31日）。出租本公司开发的商品房。酒店管理。从事黄金、白银、铂金、钻石、翡翠、珠宝首饰、玉石制品的技术开发、设计与销售等。
3、营业期限有限的特殊企业信息
无。
4、公司业务性质和主要经营活动
本公司为黄金珠宝销售商；主要从事黄金珠宝的技术开发、设计与销售。
5、财务报表的批准报出
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第十七次会议于2017年04月27日批准。
本期期末纳入合并财务报表范围的主体共4户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%）深圳市雷伊实业有限公司 有限责任公司 90.00 90.00
天瑞（香港）贸易有限公司 有限责任公司 100.00 100.00
深圳中金一品珠宝有限公司 有限责任公司 51.00 51.00
上海云朋网络科技有限公司 有限责任公司 60.00 60.00
本期纳入合并财务报表范围的子公司上海云朋络科技有限公司，于报告期内新设立全资子公司无锡云朋企业管理有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
不适用。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）一揽子交易的判断标准
分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股/资本溢价），资本公积（股/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司发生的合并成本和取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5号的通知》（财会〔2012〕 19号）和《企业会计准则第 33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及附注四、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表，并且同时调整合并财务报表的期初数和对比数；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表，
且不调整合并财务报表的期初数和对比数；在报告期内，对于处置的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表，且不调整合并资产负债表的期初数。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见前两段）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前一段）适用的原则进行会计处理。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
（2）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债
和权益工具。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注四、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（5）金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||应收款项余额前五名或占应收账款余额10%以上的款项之|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||和。|
||期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低|
||于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|2.00%|2.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3－4年|80.00%|80.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重|
||大的应收款项），再包括在具有类似信用风险特征的应收款项|
|单项计提坏账准备的理由||
||组合中，按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确|
||定减值损失，计提坏账准备。|
||对于期末单项金额非重大的应收款项，可以单独进行减值测|
|坏账准备的计提方法||
||试。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
本公司存货分为：
A、房地产开发产品：开发产品、开发成本。
B、非房地产开发产品：原材料、在产品、库存商品、在产品、发出商品、委托加工材料等
（2）发出存货的计价方法
存货以成本与可变现净值孰低计量。
房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。非房地产开发产品成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
本公司取得的原材料按实际成本核算，原材料、委托加工材料、在产品及自制半成品发出或领用时采用加权平均法计价（钻石镶嵌、翡翠饰品采用个别计价法）。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
周转用包装物按照一次摊销法计入成本费用。
13、持有待售资产
企业主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，应当同时满足下列条件：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算。
（1）投资成本确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的资本溢价；资本公积中的资本溢价不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
成本法核算的长期股权投资
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
权益法核算的长期股权投资
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
本公司对长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
（3）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。具体的计提资产减值的方法见附注四、19。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用与同类固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；B、该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
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|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|35年|5%|2.71%|
|机器设备|年限平均法|10年|5%|9.50%|
|运输设备|年限平均法|8年|5%|11.88%|
|办公设备及其他|年限平均法|5年|5%|19.00%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
一般按取得时的实际成本入账；
A、外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
B、债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的
公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
C、以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（2）无形资产使用寿命及摊销
A、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
B、无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
不适用
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额：
（1）有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
（2）企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（3）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
A、设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
25、预计负债
（1）确认原则：
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，公司将其确认为负债：
A、该义务是公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法：
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
最佳估计数分别以下情况处理：
A、所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
B、所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
黄金珠宝首饰等销售在公司发出库存商品后，并收到客户的验收回单时，确认销售收入的实现。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：A、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
B、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
公司所得税采用资产负债表债务法进行所得税核算。
公司在取得资产、负债时即确定其计税基础；在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
除所得税准则中明确规定可不确认递延所得税负债的情况以外，公司对于所有的应纳税暂时性差异均应确认相关的递延所得税负债。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|

2017年 4月 28日财政部印发了《企业会计准则第 42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则自 2017年 5月 28日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。
2017年5月10日，财政部发布了《企业会计准则第 16号——政府补助》（修订），该准则自 2017年 6月 12日起施行。
本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017年 1月 1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
财政部根据上述2项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于2017年 12月 25日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018年 1月 12日，财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据解读的相关规定：
对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第 30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。
对比较报表的项目影响如下：
|||
|-|-|
|项目||
||变更前|
|资产处置收益|-|
|营业外收入|19,551,116.15|
|营业外支出|395,407.97|

对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第 16号——政府补助》的相关规定，对 2017年 1月 1日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|产品销售收入|17|
|消费税|应税产品销售收入|5|
|企业所得税|应纳税所得额|25|
||销售不动产收入(2016年5月1日后，简||
|增值税||5|
||易计税)||
|营业税|销售不动产收入(2016年4月30日前)|5|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|

2、税收优惠
3、其他
1、公司执行国家统一的出口退税政策，即出口产品根据税法规定免征增值税，并对货物在出口前实际承担的进项税额按规定的退税率予以退回。
2、自2008年1月1日起，除在所列地区开办的公司以外，本集团的其他子公司适用企业所得税税率25%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|45,033.57|49,087.45|
|银行存款|2,468,303.12|123,834,488.84|
|其他货币资金|442,862.69|3,400.53|
|合计|2,956,199.38|123,886,976.82|
|其中：存放在境外的款项总额|1,697.08|39,715.34|

其他说明
期末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融资产|6,316.00|15,499,631.52|
|权益工具投资|6,316.00|15,499,631.52|
|合计|6,316.00|15,499,631.52|

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||9,864,79||9,864,79|||10,212,||10,212,50|||
|独计提坏账准备的||5.87%||100.00%|||18.30%||100.00%||
||9.03||9.03|||506.65||6.65|||
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||157,818,||3,863,94||153,954,4|45,174,||1,617,034||43,557,743.|
|合计提坏账准备的||93.88%||2.45%|||80.96%||3.58%||
||372.40||7.12||25.28|777.63||.35||28|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||414,548.||414,548.|||414,548||414,548.5|||
|单独计提坏账准备||0.25%||100.00%|||0.74%||100.00%||
||51||51|||.51||1|||
|的应收账款|||||||||||
||168,097,||14,143,2||153,954,425.28|55,801,||12,244,08||43,557,743.28|
|合计||100.00%||8.41%|||100.00%||21.94%||
||719.94||94.66|||832.79||9.51|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||Victoria|
|||||International(USA) INC|
|Victoria||||的重大客户已破产，基|
||5,640,494.40|5,640,494.40|100.00%||
|International(USA) INC||||于谨慎性原则，对其期|
|||||末余额5,640,494.40元|
|||||坏账计提比例为100%|
|||||长期挂账，企业认为无|
|香港锦华贸易公司|4,224,304.63|4,224,304.63|100.00%||
|||||法收回|
|合计|9,864,799.03|9,864,799.03|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|157,060,118.78|3,141,202.37|2.00%|
|1至2年|30,951.61|3,095.17|10.00%|
|2至3年|14,442.76|7,221.38|50.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|3年以上|712,859.25|712,428.20|99.94%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,899,205.15元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|金额|已计提坏账准备|
|深圳粤通国际珠宝股份有限公司|132,267,502.60|2,645,350.05|
|上海兆克商贸有限公司|24,214,993.65|484,299.87|
|Victoria International(USA) INC|5,640,494.40|5,640,494.40|
|香港锦华贸易公司|4,224,304.63|4,224,304.63|
|香港和亿有限公司|452,499.70|452,499.70|
|合 计|166,799,794.98|13,446,948.66|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|2,436,902.27|100.00%|207,424.73|100.00%|
|合计|2,436,902.27|--|207,424.73|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末金额|占预付款项总额的比例（%）|预付款时间|
|深圳市铭隆贸易有限公司|1,575,035.30|64.63|2017年|
|深圳市兆康投资有限公司|313,656.70|12.87|2017年|
|上海简成商贸有限公司|123,728.49|5.08|2017年|
|支付宝（中国）网络技术有限公司|120,000.00|4.92|2017年|
|上海曼瑟斯服饰有限公司|70,043.84|2.87|2017年|
|合 计|2,202,464.33|90.38|-|

其他说明：无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||40,333,6||2,331,60||38,002,01|40,333,||2,331,608||38,002,013.|
|独计提坏账准备的||67.18%||5.78%|||80.26%||5.78%||
||22.03||8.20||3.83|622.03||.20||83|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||17,620,3||4,870,73||12,749,57|6,822,6||3,401,847||3,420,834.9|
|合计提坏账准备的||29.35%||27.64%|||13.58%||49.86%||
||18.99||9.74||9.25|82.78||.86||2|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||2,083,08||1,661,60||421,484.4|3,096,6||2,780,160|||
|单独计提坏账准备||3.47%||79.77%|||6.16%||89.78%|316,536.00|
||5.21||0.81||0|96.81||.81|||
|的其他应收款|||||||||||
||60,037,0||8,863,94||51,173,077.48|50,253,||8,513,616||41,739,384.75|
|合计||100.00%||14.76%|||100.00%||16.94%||
||26.23||8.75|||001.62||.87|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|应收出口退税|2,331,608.20|2,331,608.20|100.00%|长期挂账，企业认为无|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||法收回|
|普宁市天和织造制衣厂||||该款项已由舜 喆股份|
||38,002,013.83||||
|有限公司||||公司代收|
|合计|40,333,622.03|2,331,608.20|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|12,669,003.97|253,380.08|2.00%|
|1至2年|90,941.50|9,094.15|10.00%|
|2至3年|137,060.11|68,530.07|50.00%|
|3年以上|4,723,313.41|4,539,735.44|96.11%|
|合计|17,620,318.99|4,870,739.74|27.64%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额350,331.88元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|99,183.33||
|押金及保证金|261,372.20|319,536.00|
|代垫款|2,280,091.58|2,948,349.86|
|往来款|17,062,626.61|6,651,363.25|
|分红款|38,002,013.83|38,002,013.83|
|税款|2,331,738.68|2,331,738.68|
|合计|60,037,026.23|50,253,001.62|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|普宁市天和织造制||||||
||分红款|38,002,013.83|1年以内|63.30%||
|衣厂有限公司||||||
|普宁市燕利来贸易||||||
||往来款|12,000,000.00|1年以内|19.99%|240,000.00|
|有限公司||||||
|应收出口退税-增值||||||
||税款|2,331,608.20|5年以上|3.88%|2,331,608.20|
|税||||||
|肃宁阪禾化纤仿真||||||
||往来款|800,000.00|5年以上|1.33%|800,000.00|
|织物有限公司||||||
|广州番禺潭州振裕||||||
||往来款|800,000.00|5年以上|1.33%|800,000.00|
|纺织印染有限公司||||||
|合计|--|53,933,622.03|--|89.83%|4,171,608.20|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|7,535,249.08||7,535,249.08||||
|库存商品|152,530,909.16||152,530,909.16|47,695,584.06||47,695,584.06|
|发出商品|1,284,583.76||1,284,583.76|8,382,148.92||8,382,148.92|
|委托加工物资||||18,861,349.18||18,861,349.18|
|合计|161,350,742.00||161,350,742.00|74,939,082.16||74,939,082.16|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||

本期存货不存在跌价准备的情况
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额不存在含有借款费用资金本化
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
不适用
11、持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

其他说明：
不适用
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待认证进项税额|23,930,553.25|9,985,213.09|
|合计|23,930,553.25|9,985,213.09|

其他说明：
财政部于 2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债”或“其他非流动负债”项目列示。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度|（个月）|||

其他说明
不适用
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|深圳深国||||||||||||
|融融资担|149,998,2|||||||||149,998,2||
|保有限公|21.71|||||||||21.71||
|司||||||||||||
|深圳市未||||||||||||
|来产业发||||||||||||
|||120,000,0||||||||120,000,0||
|展基金企||||||||||||
|||00.00||||||||00.00||
|业（有限||||||||||||
|合伙）||||||||||||
||149,998,2|120,000,0||||||||269,998,2||
|小计||||||||||||
||21.71|00.00||||||||21.71||
||149,998,2|120,000,0||||||||269,998,2||
|合计||||||||||||
||21.71|00.00||||||||21.71||

其他说明
公司第七届董事会第七次会议，于2017年1月17日，决议设立深圳市未来产业发展基金企业（有限合伙），由合伙人深圳市深国融前海金融管理股份公司（普通合伙人）以货币认缴人民币3,000.00万元；本公司（有限合伙人）以货币认缴人民币12,000.00万元；深圳深国融金融管理股份公司（有限合伙人）以货币认缴人民币40,000.00万元，截止2017年3月14日，本公司已经完成认缴。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|

|||||
|-|-|-|-|
|一、账面原值||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加金额|12,054,800.79|3,403,805.28|15,458,606.07|
|（1）外购||||
|（2）存货\固定资产||||
||12,054,800.79|3,403,805.28|15,458,606.07|
|\在建工程转入||||
|（3）企业合并增加||||
|3.本期减少金额||||
|（1）处置||||
|（2）其他转出||||
|4.期末余额|12,054,800.79|3,403,805.28|15,458,606.07|
|二、累计折旧和累计摊||||
|销||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加金额|332,712.54|68,076.06|400,788.60|
|（1）计提或摊销|332,712.54|68,076.06|400,788.60|
|3.本期减少金额||||
|（1）处置||||
|（2）其他转出||||
|4.期末余额|332,712.54|68,076.06|400,788.60|
|三、减值准备||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加金额||||
|（1）计提||||
|3、本期减少金额||||
|（1）处置||||
|（2）其他转出||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||

|||||
|-|-|-|-|
|1.期末账面价值|11,722,088.25|3,335,729.22|15,057,817.47|
|2.期初账面价值||||

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
本期无未办妥产权证书。
①本期折旧和摊销额400,788.60元。
②投资性房地产本期减值准备计提额0.00元。
③本期投资性房地产用于抵押担保的情况：于2017年12月31日，账面价值为15,057,817.47（原值15,458,606.07）元的房屋、建筑物向分别向中国工商银行股份有限公司揭阳榕城支行、中国工商银行股份有限公司揭阳分行提供抵押担保，详见附注十一、2、（1）。
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|运输工具|电子及其他设备|合计|
|一、账面原值：|||||
|1.期初余额|75,424,039.96|3,638,278.11|1,525,484.27|80,587,802.34|
|2.本期增加金额|||298,563.66|298,563.66|
|（1）购置|||298,563.66|298,563.66|
|（2）在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|12,054,800.79|||12,054,800.79|
|（1）处置或报废|||||
|其他转出|12,054,800.79|||12,054,800.79|
|4.期末余额|63,369,239.17|3,638,278.11|1,824,047.93|68,831,565.21|
|二、累计折旧|||||
|1.期初余额|34,343,519.23|1,883,250.46|348,671.27|36,575,440.96|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2.本期增加金额|1,664,353.26|350,765.33|279,782.04|2,294,900.63|
|（1）计提|1,664,353.26|350,765.33|279,782.04|2,294,900.63|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|36,007,872.49|2,234,015.79|628,453.31|38,870,341.59|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|27,361,366.68|1,404,262.32|1,195,594.62|29,961,223.62|
|2.期初账面价值|41,080,520.73|1,755,027.65|1,176,813.00|44,012,361.38|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
|房屋及建筑物|63,369,239.17|36,007,872.49||27,361,366.68|-|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明
①本期折旧额2,294,900.63元。
②期由在建工程转入固定资产原价为0.00元。
③本期固定资产用于抵押担保的情况：于2017年12月31日，账面价值为8,104,096.42（原值28,226,605.20）元的房屋、建筑物向分别向中国工商银行股份有限公司揭阳榕城支行、中国工商银行股份有限公司揭阳分行提供抵押担保，详见附注十一、2、（1）。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余额|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
21、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
22、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|电脑软件|合计|
|一、账面原值||||373,115.00|14,236,315.00|
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金||||||
|额||||||
|（1）购置||||||
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|3.本期减少金额|3,403,805.28||||3,403,805.28|
|（1）处置||||||
|（2）其他转出|3,403,805.28||||3,403,805.28|
|4.期末余额|10,459,394.72|||373,115.00|10,832,509.72|

|||||
|-|-|-|-|
|二、累计摊销||||
|1.期初余额|4,507,779.24|373,115.00|4,880,894.24|
|2.本期增加金||||
|额||||
|（1）计提|209,187.78||209,187.78|
|3.本期减少金||||
|额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额|4,716,967.02|373,115.00|5,090,082.02|
|三、减值准备||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加金||||
|额||||
|（1）计提||||
|3.本期减少金||||
|额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价||||
||5,742,427.70||5,742,427.70|
|值||||
|2.期初账面价||||
||9,355,420.76||9,355,420.76|
|值||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
①本期摊销额213,085.11元。
②无形资产用于抵押担保的情况：于2017年12月31日，账面价值人民币5,742,427.70（原值为10,459,394.72）元，为向中
国工商银行股份有限公司揭阳榕城支行提供抵押担保，详见附注十一、2、（1）。
26、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|

其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|深圳中金一品珠|||||
||2,395,820.87|||2,395,820.87|
|宝有限公司|||||
|合计|2,395,820.87|||2,395,820.87|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|深圳中金一品珠|||||
|宝有限公司|||||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
经测试，其可收回商誉不低于2,395,820.87，因此本期期末不予计提商誉减值准备。
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费||303,450.73|4,905.85||298,544.88|
|合计||303,450.73|4,905.85||298,544.88|

其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|17,300,924.52|4,325,231.13|14,714,251.00|3,678,562.75|
|交易性金融资产|1,976.00|494.00|3,755,343.11|938,835.78|
|合计|17,302,900.52|4,325,725.13|18,469,594.11|4,617,398.53|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||4,325,725.13||4,617,398.53|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|41,496,596.53|36,740,082.34|
|合计|41,496,596.53|36,740,082.34|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2017||661,650.60||
|2018|19,429,361.72|19,429,361.72||
|2019|14,209,131.72|14,209,131.72||
|2020|2,439,938.30|2,439,938.30||

|||||
|-|-|-|-|
|2021||||
|2022|5,418,164.79|||
|合计|41,496,596.53|36,740,082.34|--|

其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|206,439,280.91|25,524,801.45|
|租金|68,355.71||
|合计|206,507,636.62|25,524,801.45|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明：
无。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|11,433,013.53|482,960.95|
|合计|11,433,013.53|482,960.95|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
无。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|412,376.20|4,552,181.34|4,183,867.96|780,689.58|
|二、离职后福利-设定提|||||
|||254,053.91|245,898.91|8,155.00|
|存计划|||||
|合计|412,376.20|4,806,235.25|4,429,766.87|788,844.58|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||412,376.20|4,106,625.95|3,742,243.57|776,758.58|
|补贴|||||
|2、职工福利费||243,179.81|243,179.81||
|3、社会保险费||130,803.53|126,872.53|3,931.00|
|其中：医疗保险费||116,821.14|113,518.14|3,303.00|
|工伤保险费||6,345.91|6,052.91|293.00|
|生育保险费||7,636.48|7,301.48|335.00|
|4、住房公积金||71,572.05|71,572.05||
|合计|412,376.20|4,552,181.34|4,183,867.96|780,689.58|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||242,784.35|234,838.35|7,946.00|
|2、失业保险费||11,269.56|11,060.56|209.00|
|合计||254,053.91|245,898.91|8,155.00|

其他说明：
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|增值税|678,297.88|3,458,437.91|
|企业所得税|18,070,536.48|20,871,916.64|
|营业税|781,313.74|781,313.74|
|土地增值税||2,560,000.00|
|房产税|1,625,139.92|2,850,741.80|
|土地使用税|442,980.00|1,735,056.00|
|其他|1,719,530.03|1,708,432.53|
|合计|23,317,798.05|33,965,898.62|

其他说明：
39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|往来款|49,006,606.49|16,358,621.28|
|分红保证金|38,002,013.82|38,002,013.82|
|代收款|106,938.08|360,771.83|
|房租押金|380,000.00|380,000.00|
|其他|926,921.31|96,464.03|
|合计|88,422,479.70|55,197,870.96|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明
42、持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

其他说明：
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||||
|||本期新增补||本期计入其|本期冲减成|||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||业外收入金|||其他变动|期末余额||
|||助金额||他收益金额|本费用金额|||与收益相关|
||||额||||||

其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|318,600,000.00||||||318,600,000.00|

其他说明：
说明：股本情况详见附注一、公司基本情况。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|52,129,496.58|||52,129,496.58|
|其他资本公积||173,778.22||173,778.22|
|合计|52,129,496.58|173,778.22||52,303,274.80|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期发生额|期末余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本期所得税前发生额|减：前期计入|||税后归属|
|||减：所得税|税后归属||
||其他综合收益|||于少数股|
|||费用|于母公司||
||当期转入损益|||东|

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|49,036,260.20|||49,036,260.20|
|任意盈余公积|37,000,000.00|||37,000,000.00|
|合计|86,036,260.20|||86,036,260.20|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|-90,095,403.00|-92,329,076.97|
|调整后期初未分配利润|-90,095,403.00|-92,329,076.97|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-14,352,474.20|2,233,673.97|
|期末未分配利润|-104,447,877.20|-90,095,403.00|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|562,709,331.67|545,791,497.01|353,097,926.14|334,865,358.14|
|其他业务|1,280,401.28|400,788.60|492,990.05|121,769.40|
|合计|563,989,732.95|546,192,285.61|353,590,916.19|334,987,127.54|

62、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|7,086.27|2,921.10|
|城市维护建设税|128,012.36|112,210.32|
|教育费附加|92,615.01|80,314.60|
|房产税|631,782.40|1,282,018.71|
|土地使用税|180,090.00|730,842.00|
|印花税|397,753.39|266,199.31|
|合计|1,437,339.43|2,474,506.04|

其他说明：
根据财政部颁发的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）的有关规定，利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，原计入管理费用的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费，自 2016年 5月 1日起调整计入“税金及附加”项目。
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|989,210.60|1,339,714.46|
|租赁费|610,319.02|135,135.15|
|软件费|161,630.19|239,680.06|
|服务费|167,486.01||
|社保费|85,028.31|107,638.77|
|办公费|80,485.71|5,007.76|
|购金手续费|78,191.44|140,770.47|
|折旧费|32,661.61|32,395.82|
|包装材料费|33,897.76|1,833.40|
|差旅费|21,542.84|98,335.40|
|招待费|16,698.40|46,669.20|
|检测费|5,532.00|86,124.00|

||||
|-|-|-|
|业务宣传费|2,643.90|95,155.24|
|其他费用|71,373.88|115,855.03|
|合计|2,356,701.67|2,444,314.76|

其他说明：
64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|2,725,017.53|2,527,195.58|
|折旧费|2,267,144.87|3,734,681.10|
|租赁费|1,298,487.88|1,781,003.54|
|审计费|950,000.00|800,000.00|
|证券事务费|632,160.00|456,600.20|
|汽车费|562,751.24|844,931.93|
|差旅费|435,412.39|335,037.09|
|水电费|424,607.28|370,192.28|
|财务顾问费|400,000.00|150,000.00|
|董监事会费|395,000.00|395,000.00|
|办公费|328,203.45|724,259.80|
|招待费|320,659.31|510,190.20|
|福利费|288,206.47|544,610.28|
|社保费|238,904.65|249,657.78|
|评估费|232,332.00|55,259.37|
|无形资产摊销|209,187.78|640,194.54|
|其他|455,363.91|295,563.96|
|合计|12,163,438.76|14,414,377.65|

其他说明：
65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,332,409.72|996,370.83|
|减：利息收入|98,517.59|38,378.23|
|汇兑损益|-497,747.17|333,849.17|

||||
|-|-|-|
|手续费及其他|28,288.35|38,620.30|
|合计|764,433.31|1,330,462.07|

其他说明：
66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|2,249,537.03|-1,030,037.97|
|合计|2,249,537.03|-1,030,037.97|

其他说明：
67、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
||-1,976.00|-3,755,343.11|
|益的金融资产|||
|其 他|||
|合计|-1,976.00|-3,755,343.11|

其他说明：
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益||-1,778.29|
|处置长期股权投资产生的投资收益||-23,092.69|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损|||
||-7,080,717.26|1,132,301.87|
|益的金融资产取得的投资收益|||
|其他||-3,800,201.39|
|合计|-7,080,717.26|-2,692,770.50|

其他说明：
69、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|

|||
|-|-|
|固定资产处置|7,931,469.58|
|无形资产处置|3,787,926.53|

70、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|

71、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|其他|0.23|7,800,720.04|0.23|
|合计|0.23|19,551,116.15|0.23|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|

其他说明：
72、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|罚款滞纳金支出|64,486.66||64,486.66|
|其他|291,428.57|364,407.97|291,428.57|
|合计|355,915.23|395,407.97||

其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|2,929,003.94|6,014,958.33|
|递延所得税费用|291,673.40|-1,153,578.32|

||||
|-|-|-|
|合计|3,220,677.34|4,861,380.01|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|-8,612,611.12|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|-2,152,998.41|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|78,350.01|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|5,418,164.80|
|其他|-122,839.06|
|所得税费用|3,220,677.34|

其他说明
由于香港天瑞公司为境外公司，不需交纳企业所得税额。因而其他事项为香港天瑞公司对当所得税费用的计算调整数。
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到的其他往来款项|92,176,965.85|1,018,235,069.39|
|收到的与经营活动有关的款项|5,416,997.97|4,503,741.92|
|合计|97,593,963.82|1,022,738,811.31|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付的其他往来款项|9,684,460.49|1,153,520,695.68|
|支付的审计等中介费用|600,000.00|976,616.60|
|支付的与经营活动有关的费用|67,286,387.79|8,977,274.18|
|合计|77,570,848.28|1,163,474,586.46|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-11,833,288.46|6,816,380.66|
|加：资产减值准备|2,597,244.65|-1,030,037.97|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||2,632,519.02|3,888,934.67|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|277,263.84|640,194.54|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
|||-11,750,396.11|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）||31,000.00|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|1,976.00|3,755,343.11|

||||
|-|-|-|
|财务费用（收益以“－”号填列）|1,803.00||
|投资损失（收益以“－”号填列）|7,080,717.26|2,618,661.62|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|291,673.40|-1,153,578.33|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-86,411,659.84|-21,706,546.48|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-65,572,814.72|71,928,164.35|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||141,982,669.89|-219,524,972.66|
|列）|||
|其他|301,601.07||
|经营活动产生的现金流量净额|-8,650,294.89|-165,486,852.60|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|2,956,199.38|123,886,976.82|
|减：现金的期初余额|123,886,976.82|301,471,305.21|
|现金及现金等价物净增加额|-120,930,777.44|-177,584,328.39|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|2,956,199.38|123,886,976.82|
|其中：库存现金|45,033.57|49,087.45|
|可随时用于支付的银行存款|2,468,303.12|123,834,488.84|
|可随时用于支付的其他货币资金|442,862.69|3,400.53|
|三、期末现金及现金等价物余额|2,956,199.38|123,886,976.82|

其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|固定资产|8,104,096.42|用于对外提供担保|
|无形资产|5,742,427.70|用于对外提供担保|
|投资性房地产|15,057,817.47|用于对外提供担保|
|合计|28,904,341.59|--|

其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|64.28|6.5342|420.02|
|港币|1,527.78|0.8359|1,277.06|
|其中：美元|901,781.63|6.5342|5,892,421.53|
|其中：美元|20,000.00|6.5342|130,684.00|
|港币|55,780.00|0.8359|46,626.50|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|

其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
||
|-|
|合并成本|

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
|||
|-|-|
|购买日公允价值|购买日账面价值|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|深圳市雷伊实业|||||||
||深圳市|深圳市|贸 易|90.00%||设立|
|有限公司|||||||
|天瑞（香港）贸|||||||
||香 港|香 港|贸 易|100.00%||合并取得|
|易有限公司|||||||
|深圳中金一品珠|||||||
||深圳市|深圳市|黄金珠宝销售|51.00%||合并取得|
|宝有限公司|||||||
||||网络科技技术服||||
|上海云朋网络科|||||||
||上海市|上海市|务、开发、咨询、|60.00%||设立|
|技有限公司|||||||
||||转让等||||
||||企业管理服务、||||
||||网络技术、通讯||||
|无锡云朋企业管|||信息技术、计算||||
||无锡市|无锡市|||60.00%|设立|
|理有限公司|||机软硬件开发、||||
||||技术服务、咨询、||||
||||转让||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|深圳市雷伊实业有限公|||||
||10.00%|-883,328.58||2,975,165.21|
|司|||||
|深圳中金一品珠宝有限|||||
||49.00%|3,402,514.32||37,651,401.55|
|公司|||||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|深圳市|||||||||||||
|雷伊实|37,993,6|1,858,85|39,852,5|10,100,8||10,100,8|50,919,3|3,000,94|53,920,2|15,335,3||15,335,3|
|业有限|75.26|9.07|34.33|82.25||82.25|08.96|7.92|56.88|18.97||18.97|
|公司|||||||||||||
|深圳中|||||||||||||
|金一品|315,002,|784,465.|315,787,|238,947,||238,947,|98,646,4|219,218.|98,865,7|29,310,7||29,310,7|
|珠宝有|707.66|20|172.86|577.86||577.86|82.14|75|00.89|54.26||54.26|
|限公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|深圳市雷伊|||||||||
||89,128,220.12|||-12,980,220.1|47,950,476.6|||-26,948,658.0|
|实业有限公||-8,833,285.83|-8,833,285.83|||-1,503,299.26|-1,503,299.26||
|||||9|6|||7|
|司|||||||||
|深圳中金一|||||||||
||471,002,217.43||||305,270,090.||||
|品珠宝有限||6,943,906.77|6,943,906.77|67,927.52||9,659,258.40|9,659,258.40|-667,194.24|
||||||96||||
|公司|||||||||

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
不适用
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|（2）权益工具投资|6,316.00|||6,316.00|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
根据深圳证券交易所和上海证券交易所的股票交易价格。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第2层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
是相关资产或负债的不可观察输入值
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用
9、其他
不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
||深圳市南山区桃源|||||
|深圳升恒昌惠富实||||||
||街道桃园路南西海|贸易|9800|36.99%|36.99%|
|业有限公司||||||
||明珠花园E座|||||

本企业的母公司情况的说明
报告期内，母公司注册资本未发生变化。
本企业最终控制方是陈鸿成。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注八、1在子公司的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
不适用。
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|深圳日昇创沅资产管理有限公司|持本公司10.68%股权之股东，陈鸿成控制之关联企业|
|深圳联华惠仁实业有限公司|持本公司3.81%股权之股东，陈鸿成亲属控制之关联企业|
|陈雪汶|陈鸿成之直系亲属|
|丁立红|本公司董事长，陈鸿成亲属|

|||
|-|-|
|俞立群|公司关键管理人，子公司股东之一|
|无锡恒烨科技有限公司|公司关键管理人员实际控制公司|
|深圳中金一品投资有限公司|子公司股东之一|
||该公司法人同时为实际控制人控制的深圳日昇创沅资产管理|
|普宁市燕利来贸易有限公司||
||有限公司的法人|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|无锡恒烨科技有限公司|运营服务|1,239,164.19||

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
不适用。
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
不适用。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
不适用。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

关联担保情况说明
不适用。
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|685,500.00|574,000.00|

（8）其他关联交易
不适用
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||无锡恒烨科技有限|||||
|应收账款||380,036.66||||
||公司|||||
|其他应收款|俞立群|150,654.10||||
||普宁市燕利来贸易|||||
|其他应收款||12,000,000.00||||
||有限公司|||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|其他应付款|丁立红|68,455.00||
|其他应付款|俞立群|82,652.04||
|其他应付款|陈雪汶|251,608.91|64,404.72|
|其他应付款|无锡恒烨科技有限公司|100,000.00||
||深圳日昇创沅资产管理有限|||
|其他应付款||3,630,960.00||
||公司|||
|其他应付款|深圳中金一品投资有限公司|17,500,000.00||

7、关联方承诺
不适用。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2017年12月31日，本公司不存在应披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
①本公司以房地产（抵押物评估值为3,632.00万元）作为抵押物为普宁市华丰强贸易有限公司与中国工商银行股份有限公司揭阳榕城支行签订最高额贷款合同（榕城支行2014年高抵字第3632号；担保的主债权为自2014年11月11日至2019年11月11日），提供抵押担保。普宁市华丰强贸易有限公司于2016年11月17日，与中国工商银行股份有限公司揭阳榕城支行签订展期贷款合同1,500.00万，借款期限为6个月。该贷款到期后于2017年5月22日续借入1,700.00万元，已签订借款合同，借款期限为12个月。普宁市华丰强贸易有限公司以此借款为本公司提供反担保。
②本公司以房地产（抵押物评估价值为4770.4862万元）作为抵押物为普宁市莱利盛贸易有限公司与中国工商银行股份有限公司揭阳分行签订最高额抵押合同（0201900134-2017年小企（抵）字0042号；担保的主债权为自2017年9月8日至2022年9月8日），提供抵押担保。普宁市莱利盛贸易有限公司于2017年9月8日，与中国工商银行股份有限公司揭阳分行签订小企业借款合同2,400.00万，借款期限为12个月。普宁市莱利盛贸易有限公司以此借款为本公司提供反担保。
截至2017年12月31日，本公司为非关联方单位贷款提供保证情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|被担保单位名称|担保事项|金 额（万元）|期 限|
|普宁市华丰强贸易有限公司|银行借款抵押|1,700.00|2017年5月22日至2018年5月22日|
|普宁市莱利盛贸易有限公司|银行借款抵押|2,400.00|2017年9月8日至2018年9月8日|
|合 计|-|4,100.00|-|

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
截至2017年12月31日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
除存在上述或有事项外，截至2017年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截至2018年04月27日（董事会批准报告日），本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|分部间抵销|合计|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
根据附注十一、2、（1）公司分别为普宁市华丰强贸易有限公司与中国工商银行股份有限公司揭阳榕城支行借款、普宁市莱利盛贸易有限公司与中国工商银行股份有限公司揭阳分行借款提供房产抵押担保，根据公司分别与普宁市华丰强贸易有限公司和普宁市莱利盛贸易有限公司签订的反担保协议，普宁市华丰强贸易有限公司和普宁市莱利盛贸易有限公司应该以借入的款项为公司提供反担保，截止2017年12月31日上述公司未按协议执行，将向银行借入款项转入公司。
截至2017年12月31日，除以上重要事项以外，本公司不存在应披露的其他重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单||||100.00%|||||||
||4,608,276.88||4,608,27|||4,608,2||4,608,276|||
|独计提坏账准备的||100.00%|||0.00||100.00%||100.00%|0.00|
||||6.88|||76.88||.88|||
|应收账款|||||||||||
||4,608,276.88||4,608,27|100.00%||4,608,2||4,608,276|||
|合计||100.00%|||||100.00%||100.00%||
||||6.88|||76.88||.88|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||长期挂账，企业认为无|
|首都机场|21,713.00|21,713.00|100.00%||
|||||法收回|
|||||长期挂账，企业认为无|
|宁波工商局|26,354.45|26,354.45|100.00%||
|||||法收回|
|||||长期挂账，企业认为无|
|陈顺钦|335,904.80|335,904.80|100.00%||
|||||法收回|
|||||长期挂账，企业认为无|
|香港锦华贸易公司|4,224,304.63|4,224,304.63|100.00%||
|||||法收回|
|合计|4,608,276.88|4,608,276.88|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|340,018.98|6,800.38|2.00%|
|1至2年|11,257.92|1,125.79|10.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|2至3年|40,201.83|20,100.92|50.00%|
|3年以上|1,784,706.31|1,633,712.55|91.54%|
|合计|2,176,185.04|1,661,739.64|76.36%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

不适用。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
不适用。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|金额|已计提坏账准备|
|首都机场|21,713.00|21,713.00|
|宁波工商局|26,354.45|26,354.45|
|陈顺钦|335,904.80|335,904.80|
|香港锦华贸易公司|4,224,304.63|4,224,304.63|
|合 计|4,608,276.88|4,608,276.88|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||68,645,6||2,931,60||65,714,02|75,469,||2,931,608||72,537,567.|
|独计提坏账准备的||94.95%||4.27%|||91.88%||3.88%||
||35.74||8.20||7.54|176.05||.20||85|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||2,176,18||1,661,73||514,445.4|4,877,7||1,801,879||3,075,885.8|
|合计提坏账准备的||3.01%||76.36%|||5.94%||36.94%||
||5.04||9.64||0|65.85||.96||9|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||1,478,22||1,478,22|||1,794,7||1,478,227|||
|单独计提坏账准备||2.04%||100.00%|||2.19%||82.36%|316,536.00|
||7.36||7.36|||63.36||.36|||
|的其他应收款|||||||||||
||72,300,0||6,071,57||66,228,472.94|82,141,||6,211,715||75,929,989.74|
|合计||100.00%||8.40%|||100.00%||7.56%||
||48.14||5.20|||705.26||.52|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|天瑞（香港）贸易有限公||||纳入合并关联方，不计|
||57,707,092.85||||
|司||||提坏账|
|深圳市雷伊实业有限公||||纳入合并关联方，不计|
||8,006,934.69||||
|司||||提坏账|
|||||长期挂账，企业认为无|
|应收出口退税|2,331,608.20|2,331,608.20|100.00%||
|||||法收回|
|深圳市兆通投资有限公||||长期挂账，企业认为无|
||600,000.00|600,000.00|100.00%||
|司||||法收回|
|合计|68,645,635.74|2,931,608.20|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|340,018.98|6,800.38|2.00%|
|1至2年|11,257.92|1,125.79|10.00%|
|2至3年|40,201.83|20,100.92|50.00%|
|3年以上|1,784,706.31|1,633,712.55|91.54%|
|合计|2,176,185.04|1,661,739.64|76.36%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-140,140.32元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|关联方资金|65,714,027.54|72,537,567.85|
|往来款|4,236,451.07|4,014,013.16|

||||
|-|-|-|
|税款|2,331,608.20|2,331,608.20|
|代垫款|12,792.33|2,938,980.05|
|押金及保证金|3,000.00|319,536.00|
|备用金|2,169.00||
|合计|72,300,048.14|82,141,705.26|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|天瑞（香港）贸易有||||||
||关联方往来款|57,707,092.85|5年以上|79.82%||
|限公司||||||
|深圳市雷伊实业有限||||||
||关联方往来款|8,006,934.69|1年以内|11.07%||
|公司||||||
|应收出口退税|税款|2,331,608.20|5年以上|3.22%|2,331,608.20|
|广东源丰贸易发展有||||||
||往来款|700,000.00|5年以上|0.97%|700,000.00|
|限公司||||||
|深圳市兆通投资有限||||||
||往来款|600,000.00|5年以上|0.83%|600,000.00|
|公司||||||
|合计|--|69,345,635.74|--||3,631,608.20|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

不适用。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
其他说明：
不适用。
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|80,000,008.26||80,000,008.26|75,000,008.26||75,000,008.26|
|对联营、合营企业投资|||||||
||269,998,221.71||269,998,221.71|149,998,221.71||149,998,221.71|
|合计|349,998,229.97||349,998,229.97|224,998,229.97||224,998,229.97|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|深圳市雷伊实业|||||||
||45,000,000.00|||45,000,000.00|||
|有限公司|||||||
|天瑞（香港）贸易|||||||
||8.26|||8.26|||
|有限公司|||||||
|深圳中金一品珠|||||||
||30,000,000.00|||30,000,000.00|||
|宝有限公司|||||||
|上海云朋网络科|||||||
|||5,000,000.00||5,000,000.00|||
|技有限公司|||||||
|合计|75,000,008.26|5,000,000.00||80,000,008.26|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益||||||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|深圳深国||||||||||||
|融融资担|149,998,2|||||||||149,998,2||
|保有限公|21.71|||||||||21.71||
|司||||||||||||
|深圳市未||120,000,0||||||||120,000,0||

|||||
|-|-|-|-|
|来产业发||00.00|00.00|
|展基金企||||
|业（有限||||
|合伙）||||
||149,998,2|120,000,0|269,998,2|
|小计||||
||21.71|00.00|21.71|
||149,998,221.71|120,000,0|269,998,221.71|
|合计||||
|||00.00||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|其他业务|1,280,401.28|400,788.60|370,348.57|121,769.40|
|合计|1,280,401.28|400,788.60|370,348.57|121,769.40|

其他说明：
本期的其他业务收入为房产出租收入。
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益||114,006,041.47|
|权益法核算的长期股权投资收益||-1,778.29|
|处置长期股权投资产生的投资收益||4,300,367.30|
|合计||118,304,630.48|

6、其他
不适用。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性||(1)持有交易性金融资产产生的公允价值|
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|-7,082,693.26|变动损益-1,976.00(2)处置交易性金融资|
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和||产取得投资收益-7,080,717.26|
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-355,915.00||
|减：所得税影响额|867,026.81||
|少数股东权益影响额|-795,922.42||
|合计|-7,509,712.65|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|-3.99%|-0.0450|-0.0450|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||-1.90%|-0.0215|-0.2150|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节备查文件目录
一、载有法人代表、财务总监和会计主管人员签名并盖章得财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章得审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过得所有公司文件的正本及公告的原稿。（本报告分别以中、英文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。）