关于对湖北华舟重工应急装备股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明
信会师报字[2017]第 ZA90113号
关于对湖北华舟重工应急装备股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明
目录 页次
一、 关于对湖北华舟重工应急装备股份有限公司控股 1-2
股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明
二、 附件：2016年度控股股东及其他关联方资金占用情 3-15
况汇总表
关于对湖北华舟重工应急装备股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2017]第ZA90113号湖北华舟重工应急装备股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北华舟重工应急装备股份有限公司（以下简称“贵公司”）2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是湖北华舟重工应急装备股份有限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016年年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·上海中国注册会计师：
二〇一七年四月二十五日
附件
湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：元
编制单位：湖北华舟重工应急装备股份有限公司
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|资金占用类别|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初占用资金余额|2016年度占用累计发生金额|2016年度偿还累计发生金额|2016年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|控股股东、实际控制人及其附属企业|武船重型工程股份有限公司|同一最终控制方|应收账款|6,685,344.68|1,851,712.00||8,537,056.68|桥梁主钢拱|经营性占用|
||武汉船舶工业公司|同一最终控制|应收|4,694,445.00|||4,694,445.00|风机塔筒|经营性占用|

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||方、本公司股东|账款|||||||
|武汉武船重型装备工程有限公司|同一最终控制方|应收账款|987,839.21||565,393.00|422,446.21|桥梁钢结构|经营性占用|
|山西江淮重工有限责任公司|同一最终控制方|应收账款||821,704.17|821,704.17||板材销售|经营性占用|
|山西江淮重工有限责任公司|同一最终控制方|预付账款||6,345,063.20|7,045,063.20|-700,000.00|舟桥辅助器材|经营性占用|
|武汉铁锚焊接材料销售有限责任公司|同一最终控制方|应收账款||64,780.80||64,780.80|运输服务|经营性占用|
|武汉铁锚焊接材料销售有限责任公司|同一最终控制方|预付账款|-352,691.50|498,674.00|1,037,460.00|-891,477.50|电焊条|经营性占用|
|宜昌江峡船用机械有限责任公司|同一最终控制方|应收账||5,637,272.03|5,637,272.03||板材型材销售|经营性占用|

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|||款|||||||
|宜昌江峡船用机械有限责任公司|同一最终控制方|预付账款||21,489,930.03|23,612,658.00|-2,122,727.97|舟桥辅助器材、外协加工费|经营性占用|
|中船重工重庆液压机电有限公司|同一最终控制方|应收账款||1,624,651.63|1,624,651.63||液压元钢销售|经营性占用|
|中船重工重庆液压机电有限公司|同一最终控制方|预付账款|-3,128,204.03|9,524,651.63|8,589,685.00|-2,193,237.40|油缸、压球阀|经营性占用|
|中船重工物资贸易集团武汉有限公司|同一最终控制方|应收账款|-263,656.48|1,678,460.57|1,091,398.52|323,405.57|型材销售|经营性占用|
|中船重工物资贸易集团武汉有限公司|同一最终控制方|预付账款|-13,600,729.95|68,649,274.70|55,708,828.91|-660,284.16|钢板、角钢、铁皮箱等、薄板、中厚|经营性占用|

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||||||||板、螺栓、无缝管||
|武汉华中天工制造有限公司|同一最终控制方|应收账款|182,000.00||182,000.00||仿真设备|经营性占用|
|大连船舶重工集团船务工程有限公司|同一最终控制方|应收账款|167,000.00|||167,000.00|冷弯机|经营性占用|
|山海关船舶重工有限责任公司|同一最终控制方|应收账款|384,401.00|||384,401.00|冷弯机|经营性占用|
|中国船舶重工国际贸易有限公司|同一最终控制方|应收账款|8,838,413.61|148,531,445.05|97,376,624.87|59,993,233.79|带式舟桥、机械化桥、模块化桥|经营性占用|
|中国船舶重工国际贸易有限公司|同一最终控制方|预收款项|21,068,554.95|21,068,554.95|||带式舟桥、机械化桥|经营性占用|

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|中国船舶重工国际贸易有限公司|同一最终控制方|预付账款|139,288.40|7,848,700.00|7,898,205.84|89,782.56|多路阀、平衡阀、集流阀|经营性占用|
|中国船舶重工集团公司第七〇二研究所|同一最终控制方|应收账款||186,564.10|186,564.10||高架栈桥主体及连接跳板|经营性占用|
|中国船舶重工集团公司第七〇二研究所|同一最终控制方|预收款项||124,376.07|1,953,435.90|1,829,059.83|高架栈桥主体及连接跳板|经营性占用|
|中国船舶重工集团公司第七〇一研究所|同一最终控制方|应收账款|2,640,000.00||2,640,000.00||15m巡逻艇、突击型执法艇|经营性占用|
|重庆川东船舶重工有限责任公司|同一最终控制方|应收账|19,600.00||19,600.00||单臂油压机|经营性占用|

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|赤壁华洲铁塔有限公司|同一最终控制方|应收账款|261,883.00||261,883.00||运输服务|经营性占用|
|武船造船厂集团有限公司|同一最终控制方|应收账款|93,000.00||93,000.00||喉框式压力机|经营性占用|
|中国船舶工业物资中南公司|同一最终控制方|应收账款|-32,575.55|||-32,575.55|板材销售|经营性占用|
|中国船舶工业物资中南公司|同一最终控制方|预付账款|250,228.19|400,000.00|512,877.72|137,350.47|油料|经营性占用|
|九江七所精密机电科技有限公司|同一最终控制方|预付账款|-15,378.00|246,978.00|412,710.28|-181,110.28|过滤器、滤芯|经营性占用|
|武汉武船计量试验有限公司|同一最终控制方|预付账款||67,670.00|217,742.00|-150,072.00|检测费|经营性占用|

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|中船重工物资贸易集团有限公司|同一最终控制方|预付账款|-380,267.77|50,628,249.16|83,320,099.59|-33,072,118.20|电缆、薄板、槽钢、圆钢、电缆、多路阀、防尘帽|经营性占用|
|河北汉光重工有限责任公司|同一最终控制方|预付账款|-84,741.25|84,741.25|||采购工具|经营性占用|
|中船重工（武汉）凌久高科有限公司|同一最终控制方|应付账款|399,000.00|798,000.00|399,000.00||厂区保密技防改造工程款|经营性占用|
|中船重工（武汉）凌久高科有限公司|同一最终控制方|预付账款|-126,000.00|356,000.00|120,000.00|110,000.00|备份服务器|经营性占用|
|中船重工建筑工程设计研究院有限责任公司|同一最终控制方|应付账|339,120.00|2,519,120.00|2,280,000.00|100,000.00|产业园设计费|经营性占用|

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|||款|||||||
|中船重工建筑工程设计研究院有限责任公司|同一最终控制方|预付账款|339,120.00||339,120.00||产业园设计费|经营性占用|
|中船重工特种设备有限责任公司|同一最终控制方|预付账款|-44,154.20|44,154.20|||采购服务器|经营性占用|
|江苏杰瑞科技集团有限责任公司|同一最终控制方|预付账款|-9,300.00|||-9,300.00|采购角度传感器等|经营性占用|
|国船电气（武汉）有限公司|同一最终控制方|预付账款||88,920.00|93,600.00|-4,680.00|供电系统防浪涌保护器|经营性占用|
|国船电气（武汉）有限公司|同一最终控制方|应付账款|37,800.00|||37,800.00|采购配电柜|经营性占用|
|武汉船用机械有限责任公司|同一最终控制方|预付账|8,295.10|||8,295.10|采购机芯|经营性占用|

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||武汉重工铸锻有限责任公司|同一最终控制方|预付账款|100,000.00|1,150,000.00|1,250,000.00||外协加工费|经营性占用|
||中国船舶重工集团公司第七一六研究所|同一最终控制方|预付账款||9,060.00|9,060.00||传感器、杠杆|经营性占用|
||湖北兴舟实业有限公司|同一最终控制方|预付账款|-311,766.20|5,187,969.39|6,159,209.99|-1,283,006.80|后勤服务等|经营性占用|
||武汉船舶工业公司|同一最终控制方|其他应付款|1,066,398.81|||1,066,398.81||经营性占用|
||中船重工财务有限责任公司|同一最终控制方|货币资金|871,229,869.09|1,536,755,367.41|1,615,136,970.69|792,848,265.81||经营性占用|
|小计||||901,582,136.11|1,894,282,044.34|1,926,595,818.44|829,513,131.77|-||

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|关联自然人及其控制的法人||||||||||
|小计||||||||||
|其他关联人及其附属企业|湖北中舟路桥装备有限公司|原湖北华舟有限责任公司主管的集体企业、本年本公司向其派出管理人员指导工作|应收账款|666,824.30|1,044,778.65|1,711,602.95||公路钢桥、浮箱、机械化站台|经营性占用|
||湖北中舟路桥装备有限公司||预付账款|-5,927,073.23|22,053,026.85|23,326,687.16|-7,200,733.54|外协加工及钢结构生产等|经营性占用|
|小计上市公司的子公司及||||-5,260,248.93|23,097,805.50|25,038,290.11|-7,200,733.54|||

其附属
企业
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|小计|||||
|总计|896,321,887.18|1,917,396,447.83|1,951,650,706.54|822,312,398.23|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：