信会师报字[2017]第ZA10847号上海良信电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对上海良信电器股份有限公司（以下简称“贵公司”）2016年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告第1页
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2016年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了贵公司募集资金2016年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：郑晓东
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：韩晨君
中国·上海 二〇一七年三月二十三日
鉴证报告第2页
上海良信电器股份有限公司
2016年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
上海良信电器股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，本公司将2016年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：一、募集资金基本情况
1、 2014年度首次公开发行募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海良信电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1663号）核准，由主承销东吴证券股份有限公司采用网上定价公开发行方式向社会公众公开发行人民币普通股（A股）21,540,000股，每股发行价为19.10元。截至2014年1月15日止，本公司实际已公开发行人民币普通股（A股）21,540,000股，募集资金总额411,414,000.00元，其中主承销商承销费用25,456,560.00元，应转入公司385,957,440.00元，公司已垫付给保荐承销商保荐费用200万元，因此实际转入公司387,957,440.00元，上述金额已由主承销商东吴证券股份有限公司于2014年1月15日分别存入本公司开立在招商银行股份有限公司上海联洋支行（账号121902931710888）以及上海浦东发展银行股份有限公司上海民生路支行（账号97010158000000022）的人民币账户中，存入金额分别为：开户银行名称 银行账号 入账日期 金额（人民币元）招商银行股份有限公司上海联
121902931710888 2014年1月15日 321,250,000.00洋支行
上海浦东发展银行股份有限公
97010158000000022 2014年1月15日 66,707,440.00司上海民生路支行
合计 387,957,440.00扣除公司垫付承销费用(注) 2,000,000.00实际募集资金金额(注) 385,957,440.00扣除上市其他费用(注) 9,954,240.00实际募集资金净额(注) 376,003,200.00注：上述汇入资金共计387,957,440.00元，其中包含公司垫付给保荐承销商的保荐承销费用200万元，扣除该笔垫付资金实际汇入的募集资金金额为385,957,440.00元（已扣除承销商发行费用人民币25,456,560.00元），扣除其他上市费用9,954,240.00元，募集资金净额为人民币376,003,200.00元。
专项报告第1页
上海良信电器股份有限公司
2016年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
上述新股募集资金已于2014年1月15日全部到位，资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字[2014]第110020号验资报告。
(二) 2016年度募集资金的实际使用及节余情况
单位：（人民币）元时 间 金 额
2016年1月1日募集资金余额 93,094,697.55减：2016年度转入基建账户（注1） 53,561,000.002016年度银行手续费 212.222016年度补充前期垫付资金（注2） 7,710,488.002016年度购买理财产品（注3） 60,000,000.002016年度永久性补充流动资金（注4） 154,150,198.83加：2016年度专户利息收入 1,002,955.072016年度归还补充流动资金（注5） 30,000,000.002016年度基建账户余额转回（注1） 1,324,246.432016年度收回理财产品（注6） 150,000,000.00截止2016年12月31日募集资金余额 0.00
注1：公司募集资金项目支付款项时，先将募集资金整额转入基建专户后再通过基建专户分笔支付项目工程所需款项。2016年募集资金存储专户募投项目支出 53,561,000.00元，2015年转入基建账户未用完的金额为 3,808,564.36元，本年投入到募集资金项目固定资产建设金额为56,045,317.93元。截止至 2016年6月30日，转入基建账户未用完金额为1,324,246.43元，公司已将基建账户未使用完的募集资金全部转回募投账户，以便核算永久补充流动资金的金额。
注2：公司 2014年 2月 14日至 2014年 12月 31日为募集资金项目支出金额45,310,403.00元。其中，募集资金存储专户支出37,599,915.00元，差额7,710,488.00元在未经中介审核确认前，本公司暂用自有资金垫付。业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年审核确认，本公司于本年度划转至自有资金账户。
注3：公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购
买金融机构理财产品的议案》，同意在保证公司正常运营和资金安全的基础上，公司运用不超过 18,000万元闲置募集资金购买期限不超过十二个月的保本型金融机构理财产品，该事项已经公司2014年年度股东大会审议通过。
专项报告第2页
上海良信电器股份有限公司
2016年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
注4：公司于 2016年 7月18日召开的第四届董事会第九次会议审议通过了《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目的节余资金（含募投项目铺底流动资金、利息收入和合同尾款）共计人民币15,398.50万元用于永久性补充公司流动资金，并经公司独立董事、监事会和保荐机构核查同意后予以披露。公司于 2016年8月 3日召开的 2016年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。截止2016年12月31日，公司已完成永久性补充流动资金议案，并注销存放募集资金的专项账户。实际永久补充流动资金的金额和董事会通过的议案金额的差额系利息收入。
注5：2015年 3月 24日，上海良信电器股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将部分闲置募集资金 6,000万元暂时用于补充流动资金，使用期限自本议案经董事会审议通过之日起不超12个月。2015年9月14日，公司将上述 6,000万元中的 3,000万元提前归还至募集资金账户； 2016年 2月 17日，公司将上述 6,000万元中的剩余 3,000万元归还至募集资金账户。
注6：公司购买的理财产品和定期存款到期，到期后本金还入募集资金账户。
截至2016年12月31日，公司以前年度已使用募集资金及本年度使用募集资金情况为：以前年度投入18,045.35万元，本年度投入15,638.02万元，其中包括固定资产建设8,937.02万元(直接通过募集资金支付 5,604.53万元，待支付合同尾款3,332.49万元)，铺底流动资金6,701.00万元。累计投入承诺投资项目33,683.37万元，项目节余资金3,916.95万元以及扣除手续费后的利息收入1,464.58万元已永久补充流动资金。
2、 2016年度非公开发行募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海良信电器股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]248号）核准，公司非公开发行不超过1,436万股普通股，由东吴证券股份有限公司受托承销。截至2016年3月18日止，本公司实际发行普通股 14,178,480股，每股发行价为 35.97元，募集资金总额 509,999,925.60元。东吴证券股份有限公司扣除保荐、承销费用人民币 13,500,000.00元后，于2016年3月21日存入本公司开立在上海银行股份有限公司康桥支行（账号03002819127）人民币账户中，存入金额为：
专项报告第3页
上海良信电器股份有限公司
2016年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
开户银行名称 银行账号 入账日期 金额（人民币元）上海银行股份有限公司康桥支行 03002819127 2016年3月21日 496,499,925.60扣除上市其他费用(注) 982,061.35实际募集资金净额(注) 495,517,864.25注：上述汇入资金共计496,499,925.60元（已扣除保荐、承销费用人民币13,500,000.00元），扣除其他发行费用人民币982,061.35元，募集资金净额为人民币495,517,864.25元。上述资金已于2016年3月21日全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了信会师报字[2016]第111391号验资报告。
(二) 2016年度募集资金的实际使用及节余情况
单位：（人民币）元时 间 金 额
2016.3.21募集资金净额 496,499,925.60减：中介及发行费用（注1） 982,061.352016年度补充以前年度垫付资金(注2) 66,740,651.682016年度转入基建账户（注3） 67,500,000.002016年购买理财产品（注4） 730,000,000.002016年度自有资金垫付转出（注5） 22,000,000.002016年度银行手续费 463.25加：2016年度专户利息收入 7,729,907.872016年度企业自有资金垫付（注5） 22,000,000.002016年度收回理财产品及转存存款本金（注6） 400,000,000.00截止2016年12月31日募集资金余额 39,006,657.19注1：公司为非公开发行所发生的承销费等发行所需费用共计14,482,061.35元，
扣除承销商发行费用 13,500,000.00元后，支付中介及发行费用共计 982,061.35
元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2016]第 111391
号验资报告确认。
注2：公司2016年3月31日前实际为募集资金项目支出金额为66,740,651.68元，在未经中介审核确认前，本公司暂用自有资金垫付，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2016]第112710号审核确认后，公司将其划转至自有资金账户。
专项报告第4页
上海良信电器股份有限公司
2016年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
注3：公司募集资金项目支付款项时，先将募集资金整额转入基建专户后再通过基建专户分笔支付项目所需款项。2016年3月31日后，公司募集资金存储专户募投项目支出 67,500,000.00元，其中已投入到募集资金项目金额为 64,334,916.15元，差额3,165,083.85元为转入公司基建账户待使用的金额。
注4：公司于2016年4月13日召开第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买金融机构理财产品的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目正常实施的情况下，可使用不超过 40,000万元人民币的闲置募集资金购买保本型金融机构理财产品，该事项已经2015年年度股东大会审议通过。
注5：公司本年9-10月在支付工程款时误将自有资金转入募集账户进行项目款支付，在11月发现后，公司将自有资金垫付部分从募集资金转回自有资金账户。
注6：企业购买的理财产品到期后本金还入募集资金账户。
2016年3月21日后购买理财产品明细如下：
投资金额 是否 预期年化机构 产品类型 起始日期 终止日期
（万元） 到期 收益率
上海银行 保证收益型 20,000.00 2016/5/11 2016/11/9 是 3.10%
中信银行 保本浮动型 10,000.00 2016/5/13 2016/12/28 是 3.15%
民生银行 保证收益型 10,000.00 2016/5/26 2016/11/28 是 3.30%
华夏银行 保本型 10,000.00 2016/11/15 2017/5/4 否 3.70%
兴业银行 保本浮动收益型 6,000.00 2016/11/17 2017/5/4 否 3.70%
兴业银行 保本浮动收益型 10,000.00 2016/12/8 2017/3/8 否 3.70%
国信证券 保本收益型 7,000.00 2016/12/29 2017/3/29 否 4.60%
小计 73,000.00
截至2016年12月31日，公司以前年度已使用金额及本年度使用金额情况为：以前年度投入 5,138.00万元，本年度投入 7,969.55万元，累计投入承诺投资项目13,107.55万元，其中募集资金账户直接投入13,107.55万元。
截至 2016年 12月 31日，公司募集资金账户余额为 3,900.67万元，其中包含利息收入扣除银行手续费金额772.94万元。
专项报告第5页
上海良信电器股份有限公司
2016年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理制度的建立
为进一步规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据中国证监会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规以及公司《募集资金管理细则》的规定，公司制定了《募集资金管理办法》，募集资金采取了专户存储制度。
(二) 募集资金专户存储情况
1、 2014年度首次公开发行募集资金存储情况
公司和保荐机构东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”）与招商银行股份有限公司上海联洋支行（以下简称“招商银行”）、上海浦东发展银行外高桥保税区支行（以下简称“浦发银行”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，分别在招商银行股份有限公司上海联洋支行（账号121902931710888）以及上海浦东发展银行股份有限公司上海民生路支行（账号97010158000000022）开设募集资金专项账户，仅用于募集资金的存储和使用，不作其他用途。
截止2016年12月31日，各募集资金专户募集资金已全部使用完毕，募集资金专户已全部注销完毕：
募集资金专户开户 账户状态募集资金使用项目 存款方式
银行全称及账号 （注）
招商银行股份有限公司智能型低压电器产
活期121902931710888 已销户上海联洋支行 品生产线项目
上海浦东发展银行股份 活期97010158000000022 已销户智能型研发中心项
有限公司上海民生路支
目 协定存款账户98040167330001267 已销户行
注：截至 2015年 12月 31日，公司募集资金投资项目达到预定的可使用状态。截至2016年 12月 31日，节余募集资金已用于永久性补充流动资金，公司已完成上述募集资金专项账户注销手续。同时，公司和东吴证券股份有限公司与注销账户的银行机构签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。
2、 2016年度非公开发行募集资金存储情况
公司和保荐机构东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”）、上海银行股份有限公司康桥支行（以下简称“上海银行”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，在上海银行股份有限公司康桥支行（账号03002819127）开设募集资金专项账户，仅用于募集资金的存储和使用，不作其他用途。
专项报告第6页
上海良信电器股份有限公司
2016年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
截止2016年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
募集资金专户开户
募集资金使用项目 存款方式 余额（元）银行全称及账号
上海银行股份有限公 智能型及新能源电器和
活期 03002819127 39,006,657.19司康桥支行 装置研发制造基地项目
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
募集资金使用情况对照表具体情况详见附表1,附表2。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
2016年度非公开发行募集资金存储情况
公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金人民币 66,740,651.68元置换公司已预先投入募投项目自筹资金同等金额。公司于 2016年 4月 14日置换出同等金额资金到自有资金账户。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司本报告期不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(五) 节余募集资金使用情况
1、 2014年度首次公开发行募集资金节余情况.
截至 2016年 12月 31日，公司智能型低压电器产品生产线项目和研发中心项目共节余资金5,381.53万元，其中包括：（1）募集资金项目投资节余3,916.95万元；（2）累计利息收入扣除手续费支出后的净额 1,464.58万元。公司于 2016年 7月 18日召开的第四届董事会第九次会议和2016年8月3日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目的节余资金永久性补充流动资金，并经公司独立董事、监事会和保荐机构核查同意后予以披露。
2、 2016年度非公开发行募集资金存储情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
专项报告第7页
上海良信电器股份有限公司
2016年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
1、 2014年度首次公开发行募集资金存储情况
公司于 2016年 7月18日召开的第四届董事会第九次会议和2016年8月3日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目的节余资金永久性补充流动资金，并经公司独立董事、监事会和保荐机构核查同意后予以披露。
2、 2016年度非公开发行募集资金存储情况
尚未使用募集资金中33,000.00万元用于购买理财产品，316.51万元转入公司基建账户尚待使用，其余金额存储在公司募集资金专户中。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2017年3月23日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表—2014年度首次公开发行募集资金
附表：2、募集资金使用情况对照表—2016年度非公开发行募集资金
上海良信电器股份有限公司董事会2017年3月23日
专项报告第8页
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：上海良信电器股份有限公司 2016年度 单位：人民币万元募集资金总额 37,600.32 本年度投入募集资金总额 15,638.02
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
33,683.37
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变更项目 募集资金承 调整后投 本年度投 截至期末累计 截至期末投入进度（%）项目达到预定可使本年度实是否达到项目可行性是否承诺投资项目和超募资金投向
（含部分变更） 诺投资总额 资总额(1) 入金额 投入金额(2) (3)=(2)/(1) 用状态日期 现的效益预计效益发生重大变化承诺投资项目
智能型低压电器产品生产线项目 否 32,125.00 32,125.00 13,212.27 27,573.13 85.83% 2015.12.31 7,703.93 是 否研发中心项目 否 5,475.32 5,475.32 2,425.75 6,110.24 111.60% 2015.12.31 - 不适用否合计 37,600.32 37,600.32 15,638.02 33,683.37 7,703.93
未达到计划进度或预计收益的
无此情况
情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情
无此情况
况说明
超募资金的金额、用途及使用
无此情况
进展情况
募集资金投资项目实施地点变
无此情况
更情况
募集资金投资项目实施方式调
无此情况
整情况
附表1第1页
募集资金投资项目先期投入及
本公司 2016年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动
无此情况
资金情况
截至 2016年 12月 31日，公司智能型低压电器产品生产线项目和研发中心项目共节余资金5,381.53万元，其中包括：（1）募集资金项目投资节余3,916.95万元；（2）累计利息收入扣除手续费支出后的净额为1,464.58万元。公司于 2016年 7月18日召开的第四届董事会第九次会议和2016年8月3日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目的节余资金永久性补充流动资金。公司已于2016年12月完成上述募集资金专项账户注销手续。
项目实施出现募集资金结余的
产生募集资金节余的原因主要为：
金额及原因
1）、公司在募集资金投资项目建设实施过程中，严格执行预算管理，在保证项目建设质量的前提下，优化资源配置，严控采购和建设环节，有效降低项目支出，同时，在募集资金存放期间，严格遵循募集资金使用的有关规定，加强对募集资金的管理，提高募集资金使用效率，产生了一定的利息收入。
2）、2009年公司根据当时的产品结构对生产和检测设备做了投资预算。近年来，低压电器市场对产品的质量、技术性能、节能效应及材料环保性也提出了新的、更高的要求。为了适应市场的需求，公司进一步优化了产品结构，在生产设备的采购中亦根据产品规划进行了相应的调整，减少了对毛利率偏低、不具有持续竞争力产品的投入。
尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金用途及去向详见上述三、（七）
募集资金使用及披露中存在的
无
问题或其他情况
附表1第2页
附表2：
募集资金使用情况对照表
编制单位：上海良信电器股份有限公司 2016年度 单位：人民币万元募集资金总额 49,551.79 本年度投入募集资金总额 7,969.55
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
13,107.55
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变更项目 募集资金承 调整后投 本年度投 截至期末累计 截至期末投入进度（%）项目达到预定可使本年度实是否达到项目可行性是否承诺投资项目和超募资金投向
（含部分变更） 诺投资总额 资总额(1) 入金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 用状态日期 现的效益预计效益发生重大变化承诺投资项目
智能型及新能源电器和装置研
否 49,551.79 49,551.79 7,969.55 13,107.55 26.45% 2018.12.31 0.00 否 否发制造基地项目
未达到计划进度或预计收益的
无此情况
情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情
无此情况
况说明
超募资金的金额、用途及使用
无此情况
进展情况
募集资金投资项目实施地点变
无此情况
更情况
募集资金投资项目实施方式调
无此情况
整情况
募集资金投资项目先期投入及
募集资金投资项目先期投入及置换的情况详见上述三、（三）
置换情况
附表2第1页
用闲置募集资金暂时补充流动
无此情况
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
无此情况
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去
尚未使用的募集资金用途及去向详见上述三、（七）
向
募集资金使用及披露中存在的
无
问题或其他情况
附表2第2页