关于麦趣尔集团股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2014] 48110023号
目 录
·················································一·····、·······鉴·····证·····报·····告······ 1二、关于前次募集资金使用·情·····况·····的·····报·····告········ ·········· 3三、
本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、签字注册会计师资格证书（复印件）
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关于麦趣尔集团股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2014]48110023号麦趣尔集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的麦趣尔集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至 2014年 6月 30日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证工作。
按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
我们认为，贵公司编制的截至 2014年 6月 30日止《关于前次募集资金使用情况的报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定。
本鉴证报告仅供贵公司申请非公开发行股票时使用，不得用作任何其他用
途。我们同意本鉴证报告作为贵公司申请非公开发行股票的必备文件，随其他申报材料一起上报中国证券监督管理委员会。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国·北京
2014年8月 12日
李萍
中国注册会计师
彭中
麦趣尔集团股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，麦趣尔集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），编制了截至2014年6月30日止前次募集资金使用情况的报告。
一、前次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]46号文核准，本公司于中国境内首次公开发行 A股，并于发行完成后向深圳证券交易所申请上市。本公司已于2014年1月通过深圳证券交易所发行 A股1,311万股，面值为每股人民币 1元，发行价格为每股人民币 25.38元，收到股东认缴股款共计人民币 332,731,800.00元，扣除发生的券商承销佣金及其他发行费用后实际净筹得募集资金人民币 295,201,315.92元。上述募集资金到位情况经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字[2014] 48110004号验资报告验证。此次公司公开发行新股实际募集资金净额比公司募集资金投资计划金额 295,290,000.00元少88,684.08元，该部分资金准备由公司以自有资金补足。
截至2014年6月30日，本公司首发募集资金在银行账户的存储情况如下：单位：万元币种：人民币
公司名称 开户银行名称 账号 初始存放金额截止日余额期限账户性质乌鲁木齐市商业银行 000002004
麦趣尔集团股份有限公股份有限公司众亿支 011002087 募集资金
司 行 6307 14,990.00 1,010.00活期专户
新疆天山农村商业银 802080012
麦趣尔集团股份有限公行股份有限公司营业 010105700 募集资金
司 部 173 3,567.33 2,594.30活期专户
国家开发银行股份有 651015600
麦趣尔集团股份有限公限公司新疆维吾尔自 641724800 募集资金
司 治区分行 00 5,649.00 8.19活期专户
中国建设银行股份有 650016201
麦趣尔集团股份有限公限公司昌吉回族自治 000525058 募集资金
司 州分行 40 6,205.00 8.75活期专户
乌鲁木齐市商业银行 000002004
麦趣尔集团股份有限公股份有限公司众亿支 011002367 三个
司 行 3826 - 14,000.00月 理财账户
国家开发银行股份有 651015600
新疆麦趣尔食品有限公限公司新疆维吾尔自 644207800 募集资金
司 治区分行 00 - 5,649.00活期专户
中国建设银行股份有 650016201
新疆西部生态牧业有限限公司昌吉回族自治 000525061 募集资金
公司 州分行 04 - 6,205.18活期专户
合计 30,411.33 29,475.43
注1：初始存放金额包含尚未支付的发行费用 891.20万元，截至2014年6月30日，该部分发行费用已支付完毕。
注2：2014年 6月，公司从募集资金专户国家开发银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行65101560064172480000账户转入子公司募集资金专户国家开发银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行 65101560064420780000账户 5,649.00万元，其存款利息 8.19万元未相应转入；公司从募集资金专户中国建设银行股份有限公司昌吉回族自治州分行65001620100052505840账户转入子公司募集资金专户中国建设银行股份有限公司昌吉回族自治州分行 65001620100052506104账户 6,205.00万元，其存款利息 8.75万元未相应转入。
注3：2014年5月13日，年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及暂时闲置自有资金购买理财产品的议案》，公司购买理财产品的情况详见本报告二、6。
二、前次募集资金实际使用情况
1、前次募集资金使用情况对照情况
截至2014年6月30日，前次募集资金实际使用情况对照情况见附件1“前次募集资金使用情况对照表”。
2、前次募集资金变更情况
本公司不存在募集资金投资项目变更的情况。
3、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明
本公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺不存在差异。
本公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
5、募集资金节余情况
截至2014年6月30日，公司的募集资金累计投入 2,243.53万元，公司尚有募集资金节余27,328.14万元（包含2014年1-6月收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额以及公司以自有资金补足募集资金 8.87万元）。募集资金使用情况明细如下表：
单位：万元币种：人民币
序号 项目 金额 备注
1 募集资金初始金额 30,411.33
2 减：支付的发行费用 891.20
3
实际募集资金净额
29,520.13
4 减：2014年1-6月已置换预先投入募集资金投资项目的
自筹资金 87.37
5 加：2014年1-6月利息收入扣除手续费等的净额 42.67
6 截止日募集资金账户余额 29,475.43
7 加：以自有资金补足募集资金 8.87
8 减：尚未转出的置换预先投入募集资金投资项目的自筹
资金 2,156.16
9 募集资金节余 27,328.14
6、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况
公司将闲置募集资金用于购买14,000.00万元固定收益的理财产品，期限 92天，自2014年5月27日至2014年8月 27日。截至2014年6月30日，尚未收回。
截至2014年 6月30日，前次募集资金尚未使用余额 27,328.14万元（包含2014年1-6月收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额以及公司以自有资金补足募集资金 8.87万元），占前次募集资金总额 29,529.00万元（包含公司以自有资金补足募集资金 8.87万元）的93.55%。由于募投项目仍处于建设期中，故前次募集资金尚有余额，这部分余额仍会被使用在正在建设的募投项目中。
7、前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况
（1）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况，见附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（2）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司企业技术中心建设项目投资总额为2,685万元。该项目属企业基础研发项目，主要目的为针对公司或行业发展的关键技术难题，开发新技术、新产品、新装备和新工艺，掌握核心技术；对引进技术和装备进行消化吸收再创新，组织开展公司技术革新，开发资源节约和综合利用技术；加强食品安全体系，完善食品安全检测、研发技术；能够对原料、新原料、新产品快速做出全面、准确、科学的评价；合理调整配方，以达到性价比最好，提高投入产出比。因此，该项目不产生直接经济效益。
该项目实施完毕后，每年将增加折旧费用约 227万元，不会对公司的财务状况和经营业绩产生重大影响。
（3）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
本公司无前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况。
8、以资产认购股份的情况
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。
三、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况
公司将前次募集资金实际使用情况与各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容进行逐项对照，实际情况与披露内容不存在差异。
四、结论
董事会认为，本公司按前次 A股招股说明书披露的 A股募集资金运用方案
使用了前次募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
麦趣尔集团股份有限公司董事会
二〇一四年八月十二日
附件1：
前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||||29,529.00||已累计使用募集资金总额|||2,243.53||
|变更用途的募集资金总额||||-||各年度使用募集资金总额|||||
|||||||其中：2014年1-6月|||2,243.53||
|变更用途的募集资金总额比例||||-||-|||-||
|||||||-|||-||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|日处理300吨生鲜乳生产线建设项目|日处理300吨生鲜乳生产线建设项目|14,990.00|14,990.00|-|14,990.00|14,990.00|-|不适用|-|
|2|2,000头奶牛生态养殖基地建设项目|2,000头奶牛生态养殖基地建设项目|6,205.00|6,205.00|1,239.94|6,205.00|6,205.00|1,239.94|不适用|19.98%|
|3|烘焙连锁新疆营销网络项目|烘焙连锁新疆营销网络项目|5,649.00|5,649.00|916.71|5,649.00|5,649.00|916.71|不适用|16.23%|
|4|企业技术中心建设项目|企业技术中心建设项目|2,685.00|2,685.00|86.88|2,685.00|2,685.00|86.88|不适用|3.24%|

附件2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益||||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|序号|项目名称|||2011年|2012年|2013年|2014年1-6月|||
|1|日处理300吨生鲜乳生产线建设项目|不适用|达产后每年税后净利润5782万元|-|-|-|-|-|不适用|
|2|2,000头奶牛生态养殖基地建设项目|不适用|达产后每年税后净利润790万元|-|-|-|-|-|不适用|
|3|烘焙连锁新疆营销网络项目|33.33%|达产后每年税后净利润2585万元|110.85|241.98|254.37|121.11|728.32|不适用|
|4|企业技术中心建设项目|不适用|不适用|-|-|-|-|-|不适用|