深圳市理邦精密仪器股份有限公司
2014年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告
关于募集资金2014年度存放与使用情况的专项报告 1-11
信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层 telephone:+86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie,
Dongcheng District, Beijing,传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2014SZA1036-3深圳市理邦精密仪器股份有限公司全体股东：
我们对后附的深圳市理邦精密仪器股份有限公司(以下简称理邦公司)关于募集资金 2014年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
理邦公司管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告
是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，理邦公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的《创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重
大方面如实反映了理邦公司2014年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供理邦公司2014年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：郭晋龙
中国注册会计师：张媛
中国 北京 二○一五年四月十六日
2014年1月1日至2014年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
深圳市理邦精密仪器股份有限公司
关于募集资金 2014年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市理邦精密仪器股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011]480号）核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销商中国平安证券有限责任公司（以下简称平安证券）采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（创业板）2,500万股，面值每股为人民币 1元，发行价格每股为人民币 38.00元，公司募集资金总额为人民币 95,000万元，扣除各项发行费用6,619.10万元后实际募集资金净额为人民币88,380.90万元，其中超募资金额为人民币45,969.55万元。上述募集资金到位情况已由信永中和会计师事务所有限责任公司于2011年4月18日出具XYZH/2009SZA1004-18号《验资报告》验证确认。
（二）募集资金以前年度使用金额
本公司以前年度对募集资金投资项目累计投入389,216,243.57元。
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
2014年度，本公司募集资金投入总额为119,728,189.60元，其中对募集资金投资项目投入额为119,728,189.60元，超募资金永久补充流动资金0元。
截止2014年12月31日，本公司募集资金累计投入总额为508,944,433.17元，其中对募集资金投资项目累计投入额为 328,944,433.17元，超募资金永久补充流动资金 180,000,000.00元。
截止2014年12月31日，本公司募集资金使用情况为：
项目 募集资金发生额（万元）
截至2011年4月18日募集资金净额 88,380.90减：2011年度募投项目支出 2,060.47
2014年1月1日至2014年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 募集资金发生额（万元）
加：2011年度专户利息收入 120.24截至2011年12月31日募集资金余额 86,440.67减：2012年度募投项目支出 4,182.70减：2012年度超募资金永久补充流动资金 9,000.00加：2012年度专户利息收入 1,823.64其中由募集专户利息收入转入募集资金投资额 372.85截至2012年12月31日募集资金余额 75,081.61减：2013年度募投项目支出 14,678.46减：2013年度超募资金永久补充流动资金 9,000.00加：2013年度专户利息收入 2,754.40截至2013年12月31日募集资金余额 54,157.55减：2014年度募投项目支出 11,972.82加：2014年度专户利息收入 1,947.97截至2014年12月31日募集资金余额 44,132.71二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
2011年 5月本公司和保荐机构平安证券有限责任公司，分别与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、平安银行股份有限公司深圳蛇口支行（后改名为“平安银行有限公司深圳南海支行”）、招商银行股份有限公司深圳新时代支行、招商银行股份有限公司深圳南油支行、中国银行股份有限公司深圳蛇口支行签订了《募集资金三方监管协议》，后于 2012年 9月本公司与保荐机构平安证券有限责任公司，招商银行股份有限公司深圳新时代支行签订了《募集资金三方监管协议之补充协议》，2014年1月公司与平安证券，招商银行股份有限公司深圳新时代支行签订了《募集资金三方监管协议》及《募集资金三方监管协议之补充协议》；上述明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
（二）募集资金专户存储情况
2014年1月1日至2014年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
截至2014年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|银行账号|||
||募集资金|利息收入|
|755900664110508|29,143,714.87|8,629,701.35|
|755900664110801|58,787,523.94|6,433,714.15|
|0242100392865|54,651,078.01|21,710,016.13|
|765357963617|69,232,693.28|9,443,481.44|
|755900664110602|33,049,556.73|3,939,162.52|
|79170155300002476|130,000,000.00|16,306,454.31|
||374,864,566.83|66,462,529.90|

说明：根据《募集资金三方监管协议》的约定，本公司在上述各家专户银行另行开设了从属于募集资金账户的定期存款账户和七天通知存款账户，该账户纳入募集资金账户统一管理，不得用于结算和提取现金，到期后该账户内的资金只能转入募集资金账户。上表中的账户余额已包括定期存款账户以及七天存款余额合计 431,943,647.36元。超募资金13,000万元于2014年1月份转入企业研发中心及产业化基地项目专户。
2014年1月1日至2014年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
三、本年度募集资金实际使用情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||883,809,000.00||本年度投入募集资金总额|||119,728,189.60||||
|报告期内变更用途的募集资金总额||0.00|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||103,310,200.00||已累计投入募集资金总额|||508,944,433.17||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||11.69%|||||||||
|||||||||||项目|
|||||||截至期||||可行|
||是否已变||||||||||
|||||||末投资|项目达到预||是否达|性是|
||更项目|募集资金承诺投资|调整后投资总额||截至期末累计投|||本年度实现的|||
|承诺投资项目和超募资金投向||||本年度投入金额||进度（%）|定可使用状||到预计|否发|
||（含部分|总额|（1）||入金额(2)|||效益|||
|||||||(3)＝|态日期||效益|生重|
||变更）||||||||||
|||||||(2)/(1)||||大变|
|||||||||||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|研发中心扩建项目|是|201,270,000.00|101,688,300.00|25,250,015.82|68,816,085.13|67.67|2015-12-30||不适用|否|
|营销网络扩建及品牌运营建设项目|是|126,031,600.00|126,031,600.00|20,591,697.30|56,798,906.72|45.07|2015-12-30||不适用|否|
|生产平台扩建项目|是|46,697,500.00|46,697,500.00|1,912,747.24|11,741,921.99|25.14|2015-9-30||不适用|否|
|信息化平台建设项目|是|50,114,400.00|50,114,400.00|4,969,009.32|17,064,843.27|34.05|2015-12-30||不适用|否|
|企业研究开发中心及产业化基地项目|是||233,310,200.00|67,004,719.92|174,522,676.06|74.80|2015-12-30||不适用|否|

2014年1月1日至2014年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||883,809,000.00||本年度投入募集资金总额|||119,728,189.60||||
|报告期内变更用途的募集资金总额||0.00|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||103,310,200.00||已累计投入募集资金总额|||508,944,433.17||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||11.69%|||||||||
|||||||||||项目|
|||||||截至期||||可行|
||是否已变||||||||||
|||||||末投资|项目达到预||是否达|性是|
||更项目|募集资金承诺投资|调整后投资总额||截至期末累计投|||本年度实现的|||
|承诺投资项目和超募资金投向||||本年度投入金额||进度（%）|定可使用状||到预计|否发|
||（含部分|总额|（1）||入金额(2)|||效益|||
|||||||(3)＝|态日期||效益|生重|
||变更）||||||||||
|||||||(2)/(1)||||大变|
|||||||||||化|
|承诺投资项目小计||424,113,500.00|557,842,000.00|119,728,189.60|328,944,433.17||||||
|超募资金投向|||||||||||
|归还银行贷款（如有）|-||||||-|-|-|-|
|补充流动资金（如有）|-|180,000,000.00|180,000,000.00||180,000,000.00|100.00|-|-|-|-|
|超募资金转募投项目|-|130,000,000.00|130,000,000.00|130,000,000.00|130,000,000.00|100.00|-|-|-|-|
|超募资金投向小计||310,000,000.00|310,000,000.00|130,000,000.00|310,000,000.00||||||
|合计||734,113,500.00|867,842,000.00|249,728,189.60|638,944,433.17||||||
||||信息化平台建设项目：因公司相关业务结构进行相应调整，项目需求的整理和设计时间有所增加；同时相关方案的设计与||||||||
||||调整需反复论证和优化，导致投资进度较预计进度有所滞后，公司将项目预定可使用状态日期从2013年6月30日延长至2014||||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|||年6月30日。||||||||
||||上述决议经过2013年6月27日召开的第二届董事会2013年第四次会议，第二届监事会2013年第四次会议审议通过，并经||||||||
||||独董和平安证券有限责任公司同意后公告。||||||||

2014年1月1日至2014年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||883,809,000.00||本年度投入募集资金总额|||119,728,189.60||||
|报告期内变更用途的募集资金总额||0.00|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||103,310,200.00||已累计投入募集资金总额|||508,944,433.17||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||11.69%|||||||||
|||||||||||项目|
|||||||截至期||||可行|
||是否已变||||||||||
|||||||末投资|项目达到预||是否达|性是|
||更项目|募集资金承诺投资|调整后投资总额||截至期末累计投|||本年度实现的|||
|承诺投资项目和超募资金投向||||本年度投入金额||进度（%）|定可使用状||到预计|否发|
||（含部分|总额|（1）||入金额(2)|||效益|||
|||||||(3)＝|态日期||效益|生重|
||变更）||||||||||
|||||||(2)/(1)||||大变|
|||||||||||化|
||||营销网络扩建及品牌运营建设项目：因受国内外经济政策影响，随着国家相关政策的出台，在进行充分的前||||||||
||||期市场调研后，出于谨慎性原则，公司调整营销布局的节奏，为根据市场形势逐步完善营销网络的建设，公司适||||||||
||||时推迟了投入进度，拟将该项目预计达到可使用状态的时间计划延期至2015 年12 月30 日。||||||||
||||信息化平台建设项目：新增加新工业厂区为项目实施地点；同时，因相关方案的设计与调整需反复论证和优化，||||||||
||||项目需求的整理和设计时间有所增加，公司结合目前实际情况将该项目预计达到可使用状态的时间计划延期至||||||||
||||2015 年12 月30 日。||||||||
||||上述决议经过2014年4月9日召开的第二届董事会2014年第二次会议，2014年4月10日第二届监事会2014年第一次会议||||||||
||||审议通过，并经独董和平安证券有限责任公司同意后公告。||||||||
||||研发中心扩建项目：公司结合目前实际情况将该项目预计达到可使用状态的时间计划延期至2015年12月30日。||||||||
||||生产平台扩建项目：公司结合目前实际情况将该项目预计达到可使用状态的时间计划延期至2015年9月30日。||||||||
||||企业研究开发中心及产业化基地项目：公司结合目前实际情况将该项目预计达到可使用状态的时间计划延期至2015年||||||||
||||12月30日。||||||||
||||上述决议经过2014年9月22日召开的第二届董事会2014年第七次会议，第二届监事会2014年第五次会议审议通过，并经独||||||||
||||董和平安证券有限责任公司同意后公告。||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|||不适用||||||||

2014年1月1日至2014年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||883,809,000.00||本年度投入募集资金总额|||119,728,189.60||||
|报告期内变更用途的募集资金总额||0.00|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||103,310,200.00||已累计投入募集资金总额|||508,944,433.17||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||11.69%|||||||||
|||||||||||项目|
|||||||截至期||||可行|
||是否已变||||||||||
|||||||末投资|项目达到预||是否达|性是|
||更项目|募集资金承诺投资|调整后投资总额||截至期末累计投|||本年度实现的|||
|承诺投资项目和超募资金投向||||本年度投入金额||进度（%）|定可使用状||到预计|否发|
||（含部分|总额|（1）||入金额(2)|||效益|||
|||||||(3)＝|态日期||效益|生重|
||变更）||||||||||
|||||||(2)/(1)||||大变|
|||||||||||化|
||||截止2014年12月31日超募资金余额为184,189,239.31元。||||||||
||||根据2012年7月12日召开的第一届董事会2012年第六次会议决议，本公司使用超募资金9,000.00万元用||||||||
||||于永久性补充流动资金，对上述决议在中国证监会指定信息披露网站进行公告，公告号：2012-029。||||||||
||||2013年8月21日，根据公司第二届董事会2013年第六次会议审议通过，同意公司使用超募资金9,000.00 万元||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|||用于永久补充流动资金，对上述决议在中国证监会指定信息披露网站进行公告，公告号：2013-047。||||||||
||||根据2013年11月27日公司召开的第二届董事会2013年第八次会议审议通过，2013年12月13日第四次临时股东||||||||
||||大会审议并通过，公司同意使用超募资金13,000.00 万元投入企业研究开发中心及产业化基地项目，对上述决议||||||||
||||在中国证监会指定信息披露网站进行公告，公告号：2013-059、2013-065。该超募资金13,000万元于2014年1月份||||||||
||||转入企业研发中心及产业化基地项目专户。||||||||
||||根据2012年7月12日召开的第一届董事会2012年第六次会议决议，并经2012年第一次临时股东大会决议||||||||
||||通过，新增募集资金实施地点：深圳市坪山新区坑梓街道锦绣东路南面金辉路西面理邦仪器工业厂区，作为“企||||||||
||||业研究开发中心及产业化基地项目”的实施地点，“研发中心扩建项目”和“生产平台扩建项目”同时新增加该实||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|||||||||||
||||施地点，对上述决议在中国证监会指定信息披露网站进行公告，公告号：2012-028。||||||||
||||根据2014年4月9日召开的第二届董事会2014 年第二次会议、2014年4月10日召开的第二届监事会2014 年||||||||
||||第一次会议决议，新增募集资金实施地点：深圳市坪山新区坑梓街道锦绣东路南面金辉路西面理邦仪器工业厂区，||||||||

2014年1月1日至2014年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||883,809,000.00||本年度投入募集资金总额|||119,728,189.60||||
|报告期内变更用途的募集资金总额||0.00|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||103,310,200.00||已累计投入募集资金总额|||508,944,433.17||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||11.69%|||||||||
|||||||||||项目|
|||||||截至期||||可行|
||是否已变||||||||||
|||||||末投资|项目达到预||是否达|性是|
||更项目|募集资金承诺投资|调整后投资总额||截至期末累计投|||本年度实现的|||
|承诺投资项目和超募资金投向||||本年度投入金额||进度（%）|定可使用状||到预计|否发|
||（含部分|总额|（1）||入金额(2)|||效益|||
|||||||(3)＝|态日期||效益|生重|
||变更）||||||||||
|||||||(2)/(1)||||大变|
|||||||||||化|
||||作为“信息化平台建设项目”项目实施地点。对上述决议在中国证监会指定信息披露网站进行公告，公告号：||||||||
||||2014-014。||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|||不适用||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|||不适用||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|||不适用||||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|||不适用||||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向|||尚未使用的募集资金全部存放在与公司签订募集资金三方监管协议的银行。||||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|||本公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。||||||||

2014年1月1日至2014年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||变更后|
||||||||||的项目|
||||||截至期末投资|项目达到预定||||
|||变更后项目拟投入|本年度实际投入|截至期末实际累|||本年度实|是否达到|可行性|
|变更后的项目|对应的原承诺项目||||进度（%）|可使用状态日||||
|||募集资金总额（1）|金额|计投入金额(2)|||现的效益|预计效益|是否发|
||||||(3)=(2)/(1)|期||||
||||||||||生重大|
||||||||||变化|
|研发中心扩建项目|研发中心扩建项目|101,688,300.00|25,250,015.82|68,816,085.13|67.67|2015.12.30|0|-|否|
|企业研究开发中心及产业||||||||||
||研发中心扩建项目|233,310,200.00|67,004,719.92|174,522,676.06|74.80|2015.12.30|0|-|否|
|化基地项目||||||||||
|合计|-|334,998,500.00|92,254,735.74|243,338,761.19|-|-|0|-|-|
||||||1、变更原因：|||||
||||||1)、本公司上市后取得坪山新区G14304-0278 宗地的土|||||
||||||地使用权，募投项目实施地点将逐步由租赁厂房转换为自有厂|||||
||||||房。因此，根据目前场地情况结合本公司未来发展战略对公司|||||
||||||募投项目进行了梳理，作出如下变更：（1）将“研发中心扩建|||||
||||||项目”中的实验室建设部分纳入“企业研究开发中心及产业|||||
||||||化基地项目”；（2）新增深圳市坪山新区坑梓街道锦绣东路南|||||
||||||面金辉路西面理邦仪器工业厂区作为“研发中心扩建项目”|||||
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）||||||||||
||||||和“生产平台扩建项目”的实施地点；（3）因自有厂房建设周|||||
||||||期将影响“研发中心扩建项目”和“生产平台扩建项目”部|||||
||||||分工作内容的实施，拟将以上两个项目完工时间分别调整至|||||
||||||2014 年12 月30 日及2014 年9月30 日。变更完成后，可|||||
||||||使部分期间费用变更为固定资产投资，同时项目资金使用周期|||||
||||||延长，对于提升本公司盈利水平产生一定贡献。|||||
||||||2)、自本公司上市至今，不断加强新产品研发力度，如彩|||||
||||||超、POCT 产品项目进展顺利，也因此获得了政府以专项资金|||||

2014年1月1日至2014年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
||等方式的大力支持，由于政府项目资金时效性较强，本公司拟|
||在“研发中心扩建项目”中优先使用政府项目资金，对“研发|
||中心扩建项目”进行精简，减少相应投资额，并将减少部分投|
||入到新项目“坪山项目”，以提高募集资金的使用效率。|
||2、决策程序：|
||上述募集资金项目的变更经2012年7月12日召开的第一|
||届董事会2012年第六次会议决议，第一届监事会2012年第三|
||次会议审议通过，并经2012年7月30日召开的2012年第一|
||次临时股东大会决议通过。|
||3、信息披露情况说明：|
||上述募集资金项目的变更详见中国证监会指定信息披露|
||网站相关公告，公告号：2012-028。|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|不适用|
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明|不适用|

2014年1月1日至2014年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司无其他募集资金使用问题。
深圳市理邦精密仪器股份有限公司董事会二○一五年四月十六日