兰州黄河企业股份有限公司
内部控制手册
（经本公司董事会八届十七次会议审议通过）
目 录
总则 .................................................................................................................................................. 1一、编制目的与依据 ............................................................................................................... 1二、适用范围 ........................................................................................................................... 1三、内部控制基本原则 ........................................................................................................... 1四、内部控制手册使用指南 ................................................................................................... 2五、内部控制手册的维护与更新 ........................................................................................... 3六、关键术语和定义 ............................................................................................................... 3第一章组织结构 ............................................................................................................................. 4 1.1股东大会议事规则 ............................................................................................................ 41.2董事会议事规则 ............................................................................................................... 131.3专业委员会议事规则 ....................................................................................................... 201.3.1战略委员会议事规则 ............................................................................................ 201.3.2提名委员会议事规则 ............................................................................................ 241.3.3薪酬与考核委员会议事规则 ................................................................................ 281.3.4审计委员会议事规则 ............................................................................................ 321.4监事会议事规则 ............................................................................................................... 361.5总裁办公会议事规则 ....................................................................................................... 421.6子公司管理 ....................................................................................................................... 481.7三重一大事项管理 ........................................................................................................... 541.8内部机构设置及职责权限 ............................................................................................... 621.9组织架构评估与调整流程 ............................................................................................... 68第二章发展战略 ........................................................................................................................... 792.1制定发展战略 ................................................................................................................... 79 2.2实施发展战略 .................................................................................................................. 84 2.3调整发展战略 .................................................................................................................. 88第三章人力资源
11.3预算的考核................................................................................................................... 282第十二章合同管理 ................................................................................................................... 28412.1合同前期与审批流程 ................................................................................................... 28412.2签订合同流程 ............................................................................................................... 291 12.3合同履行流程 .............................................................................................................. 294 12.4合同变更与解除流程 .................................................................................................. 298 12.5合同结算流程 .............................................................................................................. 301 12.6合同纠纷处理流程 ...................................................................................................... 304第十三章内部信息传递 ........................................................................................................... 30913.1内部报告管理 ............................................................................................................... 30913.2反舞弊 .......................................................................................................................... 315第十四章信息系统 ................................................................................................................... 31814.1信息系统安全管理 ....................................................................................................... 31814.2信息系统维护管理 ....................................................................................................... 32514.3信息系统用户管理 ....................................................................................................... 330第十五章费用管理 ................................................................................................................... 33215.1招待费用审批流程 ....................................................................................................... 33215.2差旅费用审批流程 ....................................................................................................... 33515.4备用金请款流程 ........................................................................................................... 34115.5费用报销流程 ............................................................................................................... 344第十六章内部控制评价制度 ................................................................................................... 350第十七章行政管理 ................................................................................................................... 357 17.1公文管理 ...................................................................................................................... 357 17.2印章和介绍信管理 ...................................................................................................... 365 17.3档案管理制度 .............................................................................................................. 375 17.4会议接待管理 .............................................................................................................. 385 17.5办公家具、设备、办公用品及劳保管理 .................................................................. 389 17.6证照管理 ...................................................................................................................... 399附件：
一、岗位说明书 ................................................................................................................ 411第一编部门职责及岗位说明书 ......................................................................................... 412第一篇董事会职责 ............................................................................................................. 412第二篇人力资源部职责 ..................................................................................................... 424第三篇审计部职责 ............................................................................................................. 432第四篇证券部职责 ............................................................................................................. 437第五篇财务部职责 ............................................................................................................. 440第六篇办公室职责 ............................................................................................................. 451第七篇投资管理部职责 ..................................................................................................... 470
第八篇发展规划部职责 ..................................................................................................... 464第九篇黄河啤酒集团职责 ................................................................................................. 466二、风险矩阵
三、表单
总则
一、编制目的与依据
内部控制体系是企业管理的组成部分，对于建立现代企业制度、完善法人治理结构十分重要。
为进一步提升兰州黄河企业股份有限公司（以下简称“股份公司”）风险防范能力，提高运行效率，全面贯彻财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》，以及国资委颁布的《中央企业全面风险管理指引》，股份公司制定“全面覆盖、建立标准、强化培训、严格执行、持续完善”的内部控制体系建设方针，并结合公司实际情况，系统梳理现行管理制度、业务流程、风险管控措施等编制《内部控制手册》。
《内部控制手册》是“以防范风险和控制过程为中心、以控制标准和评价标准为主体，结构合理、层次分明、衔接有序、方法科学、体系完备”的内部控制体系的具体表现，是内部控制流程的规范化和书面化，是内部控制执行的纲领，也是内部控制检查和评价工作的主要依据。
编制兰州黄河企业股份有限公司《内部控制手册》对完善企业内部控制制度，进一步规范公司内部各个管理层次相关业务流程，分解和落实责任，控制公司风险，保证财务报告真实性，确保企业资产安全高效运行具有较强的现实意义。
二、适用范围
股份公司《内部控制手册》所规定的内部控制适用于公司所有部门和人员，以及所有业务和管理活动。股份公司全资子公司兰州黄河投资担保有限公司和兰州黄河高效农业发展有限公司参照本手册内容执行。
三、内部控制基本原则
兰州黄河企业股份有限公司《内部控制手册》的编写遵循以下原则：
全面性原则内部控制贯彻公司决策、执行和监督全过程，覆盖公司各种业务
和事项。
重要性原则在涵盖公司各项业务流程的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
制衡性原则在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
适应性原则与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
成本效益原则权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
四、内部控制手册使用指南
本《手册》包括 7个部分，即总则、内部环境、风险评估、控制活动、内部信息传递、内部监督及附件。
（1）总则。从总体上对本《手册》编制的目的、意义及原则，编制依据，适用范围，使用指南，维护及更新，以及一些风险管理与内部控制的关键术语的定义。
（2）内部环境。描述了内部控制体系组织结构与职责，从公司发展战略、公司的社会责任、企业文化及人力资源政策与措施等方面对内部控制的关注要点和措施进行了阐述。
（3）风险评估。描述了风险和风险评估的基本概念，从建立风险评估目标、风险评估机制对内部控制的关注点及相应的应对措施进行了阐述，并对公司重大风险和突然事件的应急管理流程进行了描述。
（4）控制活动。从公司各业务流程出发，对每个业务流程的风险、控制目标和具体的控制措施进行了详细阐述，明确了每个业务流程所涉及的主要控制点，并汇编了所涉及的管理文件。对关键业务流程，附上了业务流程图，以能清晰展现各控制环节。
（5）内部信息传递。描述了信息与沟通的概念及要素。从内部信息传递、外部信息披露等方面对内部控制的关注要点和相应措施进行了阐述。
（6）内部监督。描述了内部监督的概念。从持续监督、内控评估等对内部控制的关注要点和相应措施进行了阐述。
（7）附件。列示主要业务流程的风险控制矩阵。
五、内部控制手册的维护与更新
兰州黄河企业股份有限公司《内部控制手册》经董事会审批，通过后正式生效。兰州黄河企业股份有限公司将根据外部环境、内部组织架构及管理要求的改变而适时更新。一般每三年对《内部控制手册》更新一次，更新资料主要来源于各子（分）公司、总部各职能部门的建议，以及内部控制检查单位和外部检查单位对内部控制的评价。
六、关键术语和定义
风险：风险是对现有价值和未来收益有潜在影响、并影响公司实现目标的所有因素，所有公司，无论规模、结构和行业性质，都面临着诸多来自内部和外部的风险，影响公司既定目标的实现。
内部控制：内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
设计有效性：当设定的内部控制措施能够满足控制目标，并能防止或发现可能导致控制目标无法实现时，则内部控制的设计方案是有效的。
执行有效性：当设计好的内部控制按照设计的要求执行时，并且执行内部控制的相关人员具备有效执行内部控制所需的权限和资格时，则内部控制的执行是有效的。
第一章 组织结构
1.1股东大会议事规则
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、目标
严格按照法律、行政法规、本规则及公司章程的相关规定召开股东大会，保证股东能够依法行使权利。
二、风险
1.股东大会是否规范而有效地召开，股东是否可以通过股东大会行使自己的权利。
2.提案的内容是否属于股东大会职权范围，有明确议题和具体决议事项，并且符合法律、行政法规和本章程的有关规定。
三、适用范围
本规则适用于兰州黄河企业股份有限公司董事会议事工作管理。
四、相关制度
《公司法》《兰州黄河企业股份有限公司公司章程》《股东和股东大会》
五、定义
无。
六、职责与权限
股东大会：决定公司的经营方针和投资计划；选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会的报告；审议批准监事会报告；审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；对公司增加或者减少注册资本作出决议；对发行公司债券作出决议；对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；修改章程；对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；审议批准第四十一条规定的担保事项；审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项；审议批准变更募集资金用途事项；审议股权激励计划；审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。
七、管理控制流程
1.会议时间
1.1股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。年度股东大会每年召开 1次，应当于上一会计年度结束后的 6个月内举行。有下列情形之一的，公司在事实发生之日起2个月以内召开临时股东大会：董事人数不足 8人时；公司未弥补的亏损达实收股本总额 1/3时；单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时；董事会认为必要时；监事会提议召开时；法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他情形。
1.2公司召开股东大会时将聘请律师对以下问题出具法律意见并公告：会议的召集、召开程序是否符合法律、行政法规、章程；出席会议人员的资格、召集人资格是否合法有效；会议的表决程序、表决结果是否合法有效；应本公司要求对其他有关问题出具的法律意见。
2.股东大会的召集
2.1独立董事有权向董事会提议召开临时股东大会。对独立董事要求召开临时股东大会的提议，董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定，在收到提议后 10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。董事会同意召开临时股东大会的，将在作出董事会决议后的 5日内发出召开股东大会的通知；
董事会不同意召开临时股东大会的，将说明理由并公告。
2.2监事会有权向董事会提议召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出。董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定，在收到提案后 10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。董事会同意召开临时股东大会的，将在作出董事会决议后的 5日内发出召开股东大会的通知，通知中对原提议的变更，应征得监事会的同意。董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到提案后 10日内未作出反馈的，视为董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责，监事会可以自行召集和主持。
2.3单独或者合计持有公司10%以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出。董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定，在收到请求后 10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。董事会同意召开临时股东大会的，应当在作出董事会决议后的 5日内发出召开股东大会的通知，通知中对原请求的变更，应当征得相关股东的同意。董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到请求后 10日内未作出反馈的，单独或者合计持有公司10%以上股份的股东有权向监事会提议召开临时股东大会，并应当以书面形式向监事会提出请求。监事会同意召开临时股东大会的，应在收到请求5日内发出召开股东大会的通知，通知中对原提案的变更，应当征得相关股东的同意。监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事会不召集和主持股东大会，连续 90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召集和主持。
2.4监事会或股东决定自行召集股东大会的，须书面通知董事会，同时向公司所在地中国证监会派出机构和证券交易所备案。在股东大会决议公告前，召集股东持股比例不得低于10%。召集股东应在发出股东大会通知及股东大会决议公告时，向公司所在地中国证监会派出机构和证券交易所提交有关证明材料。
2.5对于监事会或股东自行召集的股东大会，董事会和董事会秘书将予配合。
董事会应当提供股权登记日的股东名册。监事会或股东自行召集的股东大会，会议所必需的费用由本公司承担。
3.股东大会的提案与通知
3.1提案的内容应当属于股东大会职权范围，有明确议题和具体决议事项，并且符合法律、行政法规和本章程的有关规定。公司召开股东大会，董事会、监
事会以及单独或者合并持有公司3%以上股份的股东，有权向公司提出提案。单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人。召集人应当在收到提案后 2日内发出股东大会补充通知，公告临时提案的内容。除前款规定的情形外，召集人在发出股东大会通知公告后，不得修改股东大会通知中已列明的提案或增加新的提案。股东大会通知中未列明或不符合本章程规定的提案，股东大会不得进行表决并作出决议。
3.2召集人将在年度股东大会召开 20日前以公告方式通知各股东，临时股东大会将于会议召开 15日前以公告方式通知各股东。股东大会的通知包括以下内容：会议的时间、地点和会议期限；提交会议审议的事项和提案；以明显的文字说明：全体股东均有权出席股东大会，并可以书面委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东；有权出席股东大会股东的股权登记日；会务常设联系人姓名，电话号码。
3.3股东大会拟讨论董事、监事选举事项的，股东大会通知中将充分披露董事、监事候选人的详细资料，至少包括以下内容：教育背景、工作经历、兼职等个人情况；与本公司或本公司的控股股东及实际控制人是否存在关联关系；披露持有本公司股份数量；是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。除采取累积投票制选举董事、监事外，每位董事、监事候选人应当以单项提案提出。
3.4发出股东大会通知后，无正当理由，股东大会不应延期或取消，股东大会通知中列明的提案不应取消。一旦出现延期或取消的情形，召集人应当在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因。
4.股东大会的召开
4.1公司董事会和其他召集人将采取必要措施，保证股东大会的正常秩序。
对于干扰股东大会、寻衅滋事和侵犯股东合法权益的行为，将采取措施加以制止并及时报告有关部门查处。股权登记日登记在册的所有股东或其代理人，均有权出席股东大会。并依照有关法律、法规及本章程行使表决权。股东可以亲自出席股东大会，也可以委托代理人代为出席和表决。个人股东亲自出席会议的，应出示本人身份证或其他能够表明其身份的有效证件或证明、股票账户卡；委托代理他人出席会议的，应出示本人有效身份证件、股东授权委托书。法人股东应由法
定代表人或者法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明；委托代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面授权委托书。股东出具的委托他人出席股东大会的授权委托书应当载明下列内容：代理人的姓名；是否具有表决权；分别对列入股东大会议程的每一审议事项投赞成、反对或弃权票的指示；委托书签发日期和有效期限；委托人签名（或盖章）。委托人为法人股东的，应加盖法人单位印章。委托书应当注明如果股东不作具体指示，股东代理人是否可以按自己的意思表决。代理投票授权委托书由委托人授权他人签署的，授权签署的授权书或者其他授权文件应当经过公证。经公证的授权书或者其他授权文件，和投票代理委托书均需备置于公司住所或者召集会议的通知中指定的其他地方。委托人为法人的，由其法定代表人或者董事会、其他决策机构决议授权的人作为代表出席公司的股东大会。
4.2出席会议人员的会议登记册由公司负责制作。会议登记册载明参加会议人员姓名（或单位名称）、身份证号码、住所地址、持有或者代表有表决权的股份数额、被代理人姓名（或单位名称）等事项。
4.3召集人和公司聘请的律师将依据证券登记结算机构提供的股东名册共同对股东资格的合法性进行验证，并登记股东姓名（或名称）及其所持有表决权的股份数。在会议主持人宣布现场出席会议的股东和代理人人数及所持有表决权的股份总数之前，会议登记应当终止。
4.4股东大会召开时，本公司全体董事、监事和董事会秘书应当出席会议，总裁和其他高级管理人员应当列席会议。股东大会由董事长主持。董事长不能履行职务或不履行职务时，由副董事长（公司有两位或两位以上副董事长的，由半数以上董事共同推举的副董事长主持）主持，副董事长不能履行职务或者不履行职务时，由半数以上董事共同推举的一名董事主持。监事会自行召集的股东大会，由监事会主席主持。监事会主席不能履行职务或不履行职务时，由监事会副主席主持，监事会副主席不能履行职务或者不履行职务时，由半数以上监事共同推举的一名监事主持。股东自行召集的股东大会，由召集人推举代表主持。召开股东大会时，会议主持人违反议事规则使股东大会无法继续进行的，经现场出席股东大会有表决权过半数的股东同意，股东大会可推举一人担任会议主持人，继续开会。公司制定股东大会议事规则，详细规定股东大会的召开和表决程序，包括通
知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录及其签署、公告等内容，以及股东大会对董事会的授权原则，授权内容应明确具体。股东大会议事规则应作为章程的附件，由董事会拟定，股东大会批准。
4.5在年度股东大会上，董事会、监事会应当就其过去一年的工作向股东大会作出报告。每名独立董事也应作出述职报告。董事、监事、高级管理人员在股东大会上就股东的质询和建议作出解释和说明。会议主持人应当在表决前宣布现场出席会议的股东和代理人人数及所持有表决权的股份总数，现场出席会议的股东和代理人人数及所持有表决权的股份总数以会议登记为准。
4.6股东大会应有会议记录，由董事会秘书负责。会议记录记载以下内容：会议时间、地点、议程和召集人姓名或名称；会议主持人以及出席或列席会议的董事、监事、总裁和其他高级管理人员姓名；出席会议的股东和代理人人数、所持有表决权的股份总数及占公司股份总数的比例；对每一提案的审议经过、发言要点和表决结果；股东的质询意见或建议以及相应的答复或说明；律师及计票人、监票人姓名；章程规定应当载入会议记录的其他内容。公司未完成股权分置改革以前，会议记录还应该包括：（1）出席股东大会的流通股股东（包括股东代理人）和非流通股股东（包括股东代理人）所持有表决权的股份数，各占公司总股份的比例；（2）在记载表决结果时，还应当记载流通股股东和非流通股股东对每一决议事项的表决情况。召集人应当保证会议记录内容真实、准确和完整。出席会议的董事、监事、董事会秘书、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名。会议记录应当与现场出席股东的签名册及代理出席的委托书、网络及其他方式表决情况的有效资料一并保存，保存期限不少于 10年。
4.7召集人应当保证股东大会连续举行，直至形成最终决议。因不可抗力等特殊原因导致股东大会中止或不能作出决议的，应采取必要措施尽快恢复召开股东大会或直接终止本次股东大会，并及时公告。同时，召集人应向公司所在地中国证监会派出机构及证券交易所报告。
5.审议与表决
5.1股东大会决议分为普通决议和特别决议。股东大会作出普通决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 1/2以上通过。股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的
2/3以上通过。下列事项由股东大会以普通决议通过：董事会和监事会的工作报告；董事会拟定的利润分配方案和弥补亏损方案；董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法；公司年度预算方案、决算方案；公司年度报告；除法律、行政法规规定或者本章程规定应当以特别决议通过以外的其他事项。下列事项由股东大会以特别决议通过：公司增加或者减少注册资本；公司的分立、合并、解散和清算；本章程的修改；公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产30%的；股权激励计划；法律、行政法规或本章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项。股东（包括股东代理人）以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权，每一股份享有一票表决权。公司持有的本公司股份没有表决权，且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。董事会、独立董事和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。
5.2股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。公司应在保证股东大会合法、有效的前提下，通过各种方式和途径，包括提供网络形式的投票平台等现代信息技术手段，为股东参加股东大会提供便利。除公司处于危机等特殊情况外，非经股东大会以特别决议批准，公司将不与董事、总裁和其它高级管理人员以外的人订立将公司全部或者重要业务的管理交予该人负责的合同。董事、监事候选人名单以提案的方式提请股东大会表决。股东大会就选举董事、监事进行表决时，根据本章程的规定或者股东大会的决议，可以实行累积投票制。前款所称累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。董事会应当向股东公告候选董事、监事的简历和基本情况。除累积投票制外，股东大会将对所有提案进行逐项表决，对同一事项有不同提案的，将按提案提出的时间顺序进行表决。除因不可抗力等特殊原因导致股东大会中止或不能作出决议外，股东大会将不会对提案进行搁置或不予表决。
5.3股东大会审议提案时，不会对提案进行修改，否则，有关变更应当被视为一个新的提案，不能在本次股东大会上进行表决。同一表决权只能选择现场、网络或其他表决方式中的一种。同一表决权出现重复表决的以第一次投票结果为准。东大会采取记名方式投票表决。股东大会对提案进行表决前，应当推举两名
股东代表参加计票和监票。审议事项与股东有利害关系的，相关股东及代理人不得参加计票、监票。股东大会对提案进行表决时，应当由律师、股东代表与监事代表共同负责计票、监票，并当场公布表决结果，决议的表决结果载入会议记录。
通过网络或其他方式投票的上市公司股东或其代理人，有权通过相应的投票系统查验自己的投票结果。股东大会现场结束时间不得早于网络或其他方式，会议主持人应当宣布每一提案的表决情况和结果，并根据表决结果宣布提案是否通过。
在正式公布表决结果前，股东大会现场、网络及其他表决方式中所涉及的上市公司、计票人、监票人、主要股东、网络服务方等相关各方对表决情况均负有保密义务。
5.4出席股东大会的股东，应当对提交表决的提案发表以下意见之一：同意、反对或弃权。未填、错填、字迹无法辨认的表决票、未投的表决票均视为投票人放弃表决权利，其所持股份数的表决结果应计为“弃权”。会议主持人如果对提交表决的决议结果有任何怀疑，可以对所投票数组织点票；如果会议主持人未进行点票，出席会议的股东或者股东代理人对会议主持人宣布结果有异议的，有权在宣布表决结果后立即要求点票，会议主持人应当立即组织点票。股东大会决议应当及时公告，公告中应列明出席会议的股东和代理人人数、所持有表决权的股份总数及占公司有表决权股份总数的比例、表决方式、每项提案的表决结果和通过的各项决议的详细内容。提案未获通过，或者本次股东大会变更前次股东大会决议的，应当在股东大会决议公告中作特别提示。股东大会通过有关董事、监事选举提案的，新任董事、监事就任时间为股东大会审议通过之日。股东大会通过有关派现、送股或资本公积转增股本提案的，公司将在股东大会结束后 2个月内实施具体方案。
八、关键控制点
1.股东大会的会议时间
2.股东大会的召开
九、相关文件和记录
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|业务/流程|文件和记录|
|股东大会的召集|1. 股东大会会议提案|
|股东大会召开|2. 股东大会会议材料3. 股东大会会议通知|
|股东大会审议和表决|4. 股东大会会议记录5. 股东大会会议决议|

1.2董事会议事规则
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水平。
二、业务风险
1.董事会的设立、工作程序不符合国家法律、法规和公司章程的要求，可能遭受外部处罚、造成信誉损失；
2.董事会对于重大信息的上报不符合有关上级部门披露程序及要求，可能遭受外部处罚；
3.董事会职责决策权限设立不清、越权管理，导致决策低效和舞弊、欺诈行为的发生，使企业遭受经济损失。
三、适用范围
本规则适用于兰州黄河企业股份有限公司董事会议事工作管理。
四、相关制度
《公司法》《兰州黄河企业股份有限公司公司章程》《董事会议事规则》
五、定义
董事会是指依照有关法律、行政法规和政策规定，按公司或企业章程设立并
由全体董事组成的业务执行机关。
五、职责与权限
1.部门职责
1.1董事会
负责召集股东大会，并向大会报告工作；
执行股东大会的决议；
决定公司的经营计划和投资方案；
制订公司的年度财务预算方案、决算方案；
制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；
拟定公司重大收购、回购本公司股票或者合并、分立和解散方案；
在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；
决定公司内部管理机构的设置；
聘任或者解聘公司经理、董事会秘书、证券事务代表；根据经理的提名，聘任或者解聘公司副经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；
制订公司的基本管理制度；
制订公司章程的修改方案；
管理公司信息披露事项；
向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；
听取公司总裁的工作汇报并检查总裁的工作；
法律、法规或公司章程规定，以及股东大会授予的其他职权；
董事会应当就注册会计师对公司财务报告出具的非标准审计意见向股东大会作出说明。
1.2董事长
主持股东大会和召集、主持董事会会议；
督促、检查董事会决议的执行；
签署公司股票、公司债券及其他有价证券；
签署董事会重要文件和其他应由公司法定代表人签署的文件；
行使法定代表人的职权；
在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会和股东大会报告；
董事会授予的其他职权。
1.3独立董事
独立董事应当对以下事项向董事会或股东大会发表独立意见；
（1）提名、任免董事；
（2）聘任或解聘高级管理人员；
（3）公司董事、高级管理人员的薪酬；
（4）公司的股东、实际控制人及其关联企业对公司现在或新发生的总额高于300万元或高于公司最近经审计净资产值的5％的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款；
（5）独立董事认为可能损害中小股东权益的事项。
六、管理控制流程
1.董事的产生
公司设董事会，对股东大会负责。董事会由九名董事组成，其中独立董事三名，设董事长一人，可以设副董事长。独立董事中至少应包括一名会计专业人士（会计专业人士是指具有会计专业高级职称或注册会计师资格的人士）。董事长和副董事长由公司董事担任，以全体董事的过半数选举产生和罢免。
董事由股东大会选举或更换，任期三年。董事任期届满，可连选连任。董事可以由总裁或者其他高级管理人员兼任，但兼任总裁或者其他高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2。
2.董事的辞职与罢免
董事在任期届满以前，股东大会不能无故解除其职务。董事的更换，每年只能改选三分之一。董事任期从就任之日起计算，至本届董事会任期届满时为止。
董事任期届满未及时改选，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程的规定，履行董事职务。董事可以在任期届满以前提
出辞职。董事辞职应向董事会提交书面辞职报告。董事会将在2日内披露有关情况。如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定，履行董事职务。
除前款所列情形外，董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。
独立董事每届任期与公司其他董事相同，任期届满，可连选连任，但是连任时间不得超过六年。独立董事任期届满前，无正当理由不得被免职。提前免职的公司应将其作为特别披露事项予以披露。独立董事在任期届满前可以提出辞职。
独立董事辞职应向董事会提交书面辞职报告，对任何与其辞职有关或其认为有必要引起公司股东和债权人注意的情况进行说明。
独立董事辞职导致独立董事成员或董事会成员低于法定或公司章程规定最
低人数的，在改选的独立董事就任前，独立董事仍应当按照法律、行政法规基本章程的规定，履行职务。董事会应当在两个月内召开股东大会改选独立董事，逾期不召开股东大会的，独立董事可以不再履行职务。
3.董事的任职条件
公司董事为自然人，有下列情形之一的，不能担任公司的董事：（1）无民事行为能力或者限制民事行为能力；（2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年；（3）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年；（4）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年；（5）个人所负数额较大的债务到期未清偿；（6）被中国证监会处以证券市场禁入处罚，期限未满的；（7）法律、行政法规或部门规章规定的其他内容。违反本条规定选举、委派董事的，该选举、委派或者聘任无效。董事在任职期间出现本条情形的，公司解除其职务。
4.独立董事任职条件
担任独立董事应当符合下列条件：（1）根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任公司董事的资格；（2）不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系；（3）具备上市
公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则；（4）具有五年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验；（5）最多在5
家上市公司（含本公司）兼任独立董事、并确保有足够的时间和精力有效地履行独立董事的职责；（6）本章程规定的其他条件。
5.董事会的召集和主持
董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于会议召开十日以前书面通知全体董事和监事，并说明事由。会议应由董事长主持，公司副董事长协助董事长工作，董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长履行职务（公司有两位或两位以上副董事长的，由半数以上董事共同推举的副董事长履行职务）；
副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事履行职务。在董事会闭会期间，如有需要立即做出决定而无法按公司章程规定的时间通知并召开会议的，董事长可立即召开临时紧急会议（包括传真方式），临时紧急会议不受公司章程关于董事会会议通知时间的限制。
6.董事会的召开
6.1会议时间
董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于会议召开十日以前书面通知全体董事和监事，并说明事由。有下列情形之一的，董事长应当召集临时董事会会议，（1）代表1/10以上表决权的股东提议时；（2）董事长认为必要时；
（3）三分之一以上董事联名提议时；（4）监事会提议时；（5）经理提议时。
董事长应当自接到提议后10日内，召集和主持董事会会议。在董事会闭会期间，如有需要立即做出决定而无法按公司章程规定的时间通知并召开会议的，董事长可立即召开临时紧急会议（包括传真方式），临时紧急会议不受公司章程关于董事会会议通知时间的限制。
6.2会议通知
董事会召开董事会会议前，应以书面或电话方式通知全体董事和监事参加，通知内容应包括：召集会议的理由、会议议程、会议议案。
董事会召开临时董事会会议前，应以书面或电话方式通知全体董事和监事参加；通知内容应包括：召集会议的理由、会议议程、会议议案；通知至迟应于会
议召开的十日前发出。董事会会议通知包括以下内容：（1）会议日期和地点；
（2）会议期限；（3）事由及议题；（4）发出通知的日期。
6.3董事会决议
董事会会议应当由二分之一以上的董事出席方可举行。每一董事享有一票表决权。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会会议应严格按照规定的程序进行。董事会应向全体董事（包括独立董事）提供足够的资料，包括会议议题的相关背景资料和有助于董事理解公司业务进展的信息和数据。当2名或2名以上独立董事认为资料不充分或论证不明确时，可联名书面向董事会提出延期召开董事会会议或延期审议该事项，董事会应予以采纳。董事会临时会议在保障董事充分表达意见的前提下，可以用传真方式进行并作出决议，并由参会董事签字。董事会决议实行每名董事一票的表决制和以二分之一以上多数票通过的表决原则；董事会决议可以以书面投票、举手投票或章程规定的其他方式进行表决。
6.4会议记录
董事会会议应当有记录，董事会会议记录作为公司档案由董事会秘书保存。
董事会会议记录包括以下内容：（1）会议召开的日期、地点和召集人姓名；
（2）出席董事的姓名以及受他们委托出席董事会的董事（代理人）姓名；（3）会议议程；（4）董事发言要点；每一决议事项的表决方式和结果（表决结果应注明赞成、反对或弃权的票数）。出席会议的董事和记录人，应当在会议记录上签名。出席会议的董事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出说明性记载。
6.5会议档案的保存
董事会会议记录的保管适用公司章程第七十五条的规定。即：召集人应当保证会议记录内容真实、准确和完整。出席会议的董事、董事会秘书应当在会议记录上签名。会议记录应当与会议决议等其他有效资料一并保存，保存期限不少于10年。
6.6董事会议案实施
议案经董事会审议通过，且无需提交股东大会审议，则由相关业务部门根据会议决议实施；如果议案需要提交股东大会审议，则由董事会召集股东大会审议，
待股东大会审议通过后方可实施。
6.7董事会决议执行效果的监督与审核
董事长应当督促有关人员落实董事会决议，检查决议的实施情况，并在以后的董事会会议上通报已经形成的决议的执行情况。
七、关键控制点
1.董事人选的产生；
2.董事的辞职与罢免；
3.董事会决议；
4.董事会决议执行效果的监督与审核。
八、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|董事会成员的产生|1.股东大会选举决议|
|董事会会议召开|2.董事会会议议案3.董事会会议通知、电话记录4.会议材料|
|董事会会议决议|5.董事会会议记录6.董事会会议决议|

1.3专业委员会议事规则
1.3.1战略委员会议事规则
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
适应公司战略发展需要,增强公司核心竞争力,确定公司发展规划，健全投资决策程序，加强决策科学性,提高重大投资决策的效益和决策的质量，完善公司治理结构。
二、业务风险
1.战略委员会执行过程中未按照标准流程开展工作，导致工作效率低下，决策错误。
2.职责权限设置不当或越权管理，可能导致决策不当或无效决策，影响专业委员会和董事会的工作效率，以及法律风险。
三、适用范围
本规则适用于兰州黄河企业股份有限公司战略委员会议事工作管理。
四、相关制度
《公司法》、《兰州黄河企业股份有限公司公司章程》、《董事会战略委员会议事规
则》
五、定义
董事会战略委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。
六、职责与岗位权限
1.部门职责
1.1战略委员会
对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议；
对《公司章程》规定须经董事会批准的重大投资融资方案进行研究并提出建议；
对《公司章程》规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目进行研究并提出建议；
对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议；
对以上事项的实施进行检查；
董事会授权的其他事宜。战略委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
1.2投资评审小组
公司评审小组负责做好战略委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的资料：（一）由公司有关部门或控股（参股）企业的负责人上报重大投资融资、资本运作、资产经营项目的意向、初步可行性报告以及合作方的基本情况等资料；
（二）由投资评审小组进行初审，签发立项意见书，并报战略委员会备案；（三）公司有关部门或者控股（参股）企业对外进行协议、合同、章程及可行性报告等洽谈并上报投资评审小组。由投资评审小组进行评审，签发书面意见，并向战略委员会提交正式提案。战略委员会根据投资评审小组的提案召开会议，进行讨论，将讨论结果提交董事会，同时反馈给投资评审小组。
七、管理控制流程
1.战略委员会成员的产生
战略委员会成员由五名董事组成，其中包括一名独立董事。战略委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。战略委员会设主任委员（召集人）一名，由公司董事长担任。战略委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述委员任选规定补足委员人数。战略委员会下设投资评审小组，由公司总裁任投资评审小组组长。
2.决策程序
公司投资评审小组部负责做好战略委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的资料：（一）由公司有关部门或控股（参股）企业的负责人上报重大投资融资、资本运作、资产经营项目的意向、初步可行性报告以及合作方的基本情况等资料；（二）由投资评审小组进行初审，签发立项意见书，并报战略委员会备案；（三）公司有关部门或者控股（参股）企业对外进行协议、合同、章程及可行性报告等洽谈并上报投资评审小组；（四）由投资评审小组进行评审，签发书面意见，并向战略委员会提交正式提案。战略委员会根据投资评审小组的提案召开会议，进行讨论，将讨论结果提交董事会，同时反馈给投资评审小组。
3.会议召开
3.1会议时间与通知
战略委员会每年至少召开一次会议，会议应在召开前三天通知全体委员。
3.2会议参加
战略委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；投资管理部部长可列席战略委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。如有必要，战略委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付。
3.3会议决议
战略委员会每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。战略委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以
采取通讯表决的方式召开。战略委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。
3.4会议记录
战略委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名。
3.5表决结果
战略委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。
3.6会议档案的保存
会议记录由公司董事会秘书保存。
3.7会议内容的保密
出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。
八、关键控制点
1.战略委员会成员的产生；
2.战略委员会会议召开；
3.战略委员会会议决议。
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|战略委员会成员的产生|1.董事会选举决议|
|战略委员会会议召开|2.会议记录及纪要|

1.3.2提名委员会议事规则
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
规范公司领导人员的产生，优化董事会组成，完善公司治理结构。
二、业务风险
1.提名委员会执行过程中未按照标准流程开展工作，导致工作效率低下，决策错误。
2.职责权限设置不当或越权管理，可能导致决策不当或无效决策，影响专业委员会和董事会的工作效率，以及法律风险。
三、适用范围
本规则适用于兰州黄河企业股份有限公司提名委员会议事工作管理。
四、相关制度
《公司法》、《兰州黄河企业股份有限公司公司章》、《董事会提名委员会议事规则》
五、定义
董事会提名委员：董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责
对公司董事和经理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。
六、职责与权限
1.部门职责
1.1提名委员会
根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议；
研究董事、经理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议；
广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选；
对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议；
对须提请董事会聘任的其他高级管理人员进行审查并提出建议；
董事会授权的其他事宜。提名委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定；股东在无充分理由或可靠证据的情况下，应充分尊重提名委员会的建议，否则，不能提出替代性的董事、经理人选。
七、管理控制流程
1.提名委员会成员的产生
提名委员会成员由三名董事组成，其中独立董事占两名。提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。提名委员会设主任委员(召集人)一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。提名委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述规定补足委员人数。
2.决策程序
提名委员会依据相关法律法规和公司章程的规定，结合本公司实际情况，研究公司的董事、经理人员的当选条件、选择程序和任职期限，形成决议后备案并提交董事会通过。董事、经理人员的选任程序：(1)提名委员会应积极与公司有
关部门进行交流，研究公司对新董事、经理人员的需求情况，并形成书面材料；
(2)提名委员会可在本公司、控股(参股)企业内部以及人才市场等广泛搜寻董事、
经理人选；(3)搜集初选人的职业、学历、职称、详细的工作经历、全部兼职等
情况，形成书面材料；(4)征求被提名人对提名的同意，否则不能将其作为董事、经理人选；(5)召集提名委员会会议，根据董事、经理的任职条件，对初选人员
进行资格审查；(6)在选举新的董事和聘任新的经理人员前一至两个月，向董
事会提出董事候选人和新聘经理人选的建议和相关材料；(7)根据董事会决定和
反馈意见进行其他后续工作。
3.会议召开
3.1会议时间
提名委员会在董事会换届或有董事辞职、股东更换委派时，须在董事会开会前及时召开会议，并于会议召开前七天通知全体委员，主任委员或两名以上(含两名)委员联名可要求召开提名委员会临时会议。
3.2会议召集和主持
提名委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。
3.3会议通知
提名委员会应当于会议召开前七天通知全体委员。
3.4会议参加
提名委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；提名委员会会议必要时可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。如有必要，提名委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付。
3.4会议决议
每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。提名委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以采取通讯表决的方式召开。提名委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。
3.5会议记录
提名委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名。
3.6表决结果
提名委员会会议通过的议案及表决结果,应以书面形式报公司董事会。
3.7会议档案的保存
会议记录由公司董事会秘书保存。
3.8会议内容的保密
出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。
八、关键控制点
1.提名委员会成员产生；
2.提名委员会会议决策程序；
3.提名委员会会议决议。
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|提名委员会的产生|1.董事会选举决议|
|提名委员会会议召开|2.会议记录及纪要|

1.3.3薪酬与考核委员会议事规则
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
建立健全公司董事（非独立董事）及高级管理人员（以下简称经理人员）的考核和薪酬管理制度,完善公司治理结构。
二、业务风险
1.薪酬与考核委员会执行过程中未按照标准流程开展工作，导致工作效率低下，决策错误。
2.职责权限设置不当或越权管理，可能导致决策不当或无效决策，影响专业委员会和董事会的工作效率，以及法律风险。
三、适用范围
本规则适用于兰州黄河企业股份有限公司薪酬与考核委员会议事工作管理。
四、相关制度
《公司法》、《兰州黄河企业股份有限公司公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、
五、定义
薪酬与考核委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负
责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。本手册所称董事是指在本公司支取薪酬的正副董事长、董事，经理人员是指董事会聘任的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监及由总经理提请董事会认定的其他高级管理人员。
六、职责与权限
1.部门职责
1.1薪酬与考核委员会
根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案；
薪酬计划或方案主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚的主要方案和制度等；
审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；
负责对公司薪酬制度执行情况进行监督；
董事会授权的其他事宜。
1.2薪酬与考核委员会下设工作组
薪酬与考核委员会下设工作组，专门负责提供公司有关经营方面的资料及被考评人员的有关资料，负责筹备薪酬与考核委员会会议并执行薪酬与考核委员会的有关决议。工作组成员由委员会从公司经理层和相关部门工作人员中选定。
七、管理控制流程
1.薪酬与考核委员会的产生
薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事占两名。薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。薪酬与考核委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。薪酬与考核委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不在担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述委员任选条规定补足委员人数。
2.决策程序
2.1前期准备
新酬与考核委员会下设的工作组负责做好薪酬与考核委员会决策的前期准
备工作，提供公司有关方面的资料：（1）提供公司主要财务指标和经营目标完成情况；（2）公司高级管理人员分管工作范围及主要职责情况；（3）提供董事及高级管理人员岗位工作业绩考评系统中涉及指标的完成情况；（4）提供董事及高级管理人员的业务创新能力和创利能力的经营绩效情况。（5）提供按公司业绩拟订公司薪酬分配计划和分配方式的有关测算依据。
2.2考评程序
薪酬与考核委员会对董事和高级管理人员考评程序：（1）公司董事和高级管理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价；（2）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效评价；（3）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励方
式，表决通过后，报公司董事会。
3.议事规则
3.1会议召开时间
薪酬与考核委员会应至少于每年年底或次年初召开一次会议，主任委员或两名以上(含两名)委员联名可要求召开薪酬与考核委员会临时会议。
3.2会议通知及主持
薪酬与考核委员会会议召开前七天通知全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。临时会议可以采取通讯表决的方式召开。
3.3会议参加
薪酬与考核委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；新酬与考核
委员会会议必要时可以邀请公司董事、监事及高级管理人员列席会议。如有必要，薪酬与考核委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付。
3.4会议决议
每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。薪酬与考核委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以采取通讯表决的方式召开。薪酬与考核委员会会议讨论有关委员会成员的议题时，当事人应回避。
薪酬与考核委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的薪酬政策与分配方案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。
3.4会议记录
薪酬与考核委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名。
3.5决议执行
薪酬与考核委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。
出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。
3.6会议档案的保存
会议记录由公司董事会秘书保存。
八、关键控制点
1.薪酬与考核委员会成员产生；
2.薪酬与考核委员会会议召开；
3.薪酬与考核委员会会议决议。
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|薪酬与考核委员会成员的产生|1.董事会选举决议|
|薪酬与考核委员会会议召开|2.会议记录及纪要|
|薪酬与考核委员会会议决议|3.会议记录及纪要|

1.3.4审计委员会议事规则
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构。
二、业务风险
1.审计委员会执行过程中未按照标准流程开展工作，导致工作效率低下，决策错误。
2.职责权限设置不当或越权管理，可能导致决策不当或无效决策，影响专业委员会和董事会的工作效率，以及法律风险。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司审计委员会议事工作管理。
四、相关制度
《公司法》、《兰州黄河企业股份有限公司公司章程》、《董事会审计委员会议事规则》
五、定义
董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。
六、职责与权限
1.部门职责
1.1审计委员会
提议聘请或更换外部审计机构；
监督公司的内部审计制度及其实施；
负责内部审计与外部审计之间的沟通；
审核公司的财务信息及其披露；
审查公司内控制度，对重大关联交易进行审查。审计委员会对董事会负责，委员会的提案建议提交董事会审议决定。审计委员会应配合监事会的监事审计活动。
1.2审计部
公司审计部为审计委员会下设的日常办事机构，负责日常审计、工作联络和会议组织等工作。
七、管理控制流程
1.审计委员会的产生
审计委员会由二名独立董事和一名董事组成，其中一名独立董事必须是会计专业人士。审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。审计委员会设主任委员一名，由具备会计专业知识的独立董事担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。
2.审计委员会的召集和主持
会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。
3.审计委员会议召开
3.1会议时间
审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开一次，临时会议由审计委员会委员提议召开。会议召开前七天须通知全体委员，会议由主任委员主
持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。
3.2会议通知
审计委员会定期会议召开前七天须通知全体委员。
3.3会议参加
审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。公司审计部成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付。审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。
3.4审计委员会会议与决议
3.4.1议事规则
审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以采取通讯表决的方式召开。每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的半数通过。
3.4.2会议程序
公司审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料：（1）公司相关财务报告；（2）内外部审计工作报告；（3）外部审计合同及相关工作报告；（4）公司对外披露信息情况；（5）公司重大关联交易审查报告；（6）其他相关事宜。
审计委员会会议，对公司审计部提供的报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：（1）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
（2）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；（3）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；（4）公司财务部门包括其负责人的工作评价；（5）其他相关事宜。
3.4.3会议记录
审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名；采取
通讯表决的方式召开的临时会议，无法实时完成会议记录的，公司审计部应当在会议结束后整理一份会议纪要并送各委员签字
3.4.4会议贯彻与执行
审计委员会会议对所讨论通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。出席会议的人员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。
3.5会议档案的保存
会议记录由公司董事会秘书保存。
八、关键控制点
1.审计委员会会议召开；
2.审计委员会会议决议。
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|审计委员会会议召开||
|审计委员会会议决议|1.会议记录及纪要|

1.4监事会议事规则
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
规范监事会的议事方式和表决程序，促使监事和监事会有效地履行监督职责，完善公司法人治理结构，维护公司及投资者的合法权益。
二、业务风险
1.监事会的设立不符合国家法律、法规和公司章程的要求，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失；
2.监事会工作流程不满足相关法律法规要求，可能导致公司发生违法违规行为、受到外部处罚；
3.监事会履行职能不力，可能导致公司利益和股东权益受损。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司监事会会议议事工作管理。
四、相关制度
《公司法》《兰州黄河企业股份有限公司公司章程》《监事会议事规则》
五、定义
监事会是股份公司法定的必备监督机关，是在股东大会领导下，与董事会并列设置，对董事会和总经理行政管理系统行使监督的内部组织。
公司设监事会，向股东大会负责，对公司财务以及公司董事、总经理和其他
高级管理人员履行职责的合法合规性进行检查和监督。
六、职责与权限
1.部门职责
1.1监事会
对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；
检查公司的财务；
对董事、经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规或者章程的行为进行监督；
对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；
当董事、经理和其他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求其予以纠正，必要时向股东大会或国家有关主管机关报告；
提议召开临时股东大会。在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；
依照《公司法》第一百五十二条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；
列席董事会会议；
发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担；
公司章程规定或股东大会授予的其他职权。
1.2监事会主席
召集并主持监事会会议；检查监事会决议的执行情况；代表监事会向股东大会报告工作。
七、管理控制流程
1.监事的产生
监事会由五名监事组成，其中三人由公司职工代表担任，其选任和罢免由公司职工民主决定；两人由股东代表担任，由股东大会选举和罢免。监事会设监事
会主席一名，由全体监事二分之一以上的多数票选举和罢免。
2.监事任职条件
监事会监事应当具有足够的经验、能力和专业背景，保证独立有效地行使对董事、经理履行职务时的监督和对公司财务的监督和检查，其中以财务监督为核心。监事应具有法律、财务、会计等方面的专业知识或工作经验，具有与股东、职工和其他相关利益者进行广泛交流的能力。
公司监事为自然人，有下列情形之一的，不能担任公司的监事：（1）无民事行为能力或者限制民事行为能力；（2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年；（3）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年；（4）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年；（5）个人所负数额较大的债务到期未清偿；（6）被中国证监会处以证券市场禁入处罚，期限未满的；（7）法律、行政法规或部门规章规定的其他内容。
3.监事会的召集和主持
监事会会议应由主席主持；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由监事会副主席召集和主持监事会会议；监事会副主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。
4.监事会会议召开
4.1会议时间
监事会每年召开两次定期会议，每半年召开一次。根据需要可及时召集临时会议。监事会会议因故不能如期召开，应向甘肃证监局递交书面说明，并对说明内容进行公告。监事可以提议召开临时监事会会议。
4.2会议通知
监事会会议应在会议召开前十日将会议时间、地点、事由及议题以书面形式
通知全体监事。
4.3会议议程
监事会必须列席每一次董事会会议，对董事会所议事项和决议有异议时，应立即召开监事会会议，并应要求公司高级管理人员、内部审计人员及外部审计人员出席监事会会议，解答所关注的问题，直至形成监事会决议。监事会对董事、经理和其他高级管理人员的监督记录以及进行财务或专项检查的结果应成为绩
效评价的重要依据。监事会在向董事会、股东大会反映情况的同时，可以向证券监管机构及其他有关部门直接报告情况。
4.4会议参加
监事会会议应由二分之一以上的监事出席方可举行。监事会会议应由监事本人出席。监事因故不能出席时，可委托其他监事代为出席，委托书中应明确授权范围。
4.5监事会会议决议
监事会做出决议，须经全体监事二分之一以上表决通过。
4.5.2会议记录
监事会会议应有记录，出席会议的监事和记录人，应当在会议记录上签名。
监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。
4.5会议档案的保存
监事会会议记录作为公司档案由董事会秘书保存。监事会会议记录的保管适用公司章程第七十五条的规定。即：出席会议的监事和记录人应当在会议记录上签名。会议记录应当与现场出席监事签名册及代理出席的委托书、网络及其他方式表决情况的有效资料一并由董事会秘书保存，保存期限不少于10年。召集人应当保证会议记录内容真实、准确和完整。
八、关键控制点
1.监事成员产生；
2.监事会会议召开；
3.监事会会议决议。
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|监事会的产生|1.职工代表大会的选举决议2.2.股东大会的选举决议|
|监事会会议召开|3.监事会会议议题4.监事会会议通知5.会议材料|
|监事会会议决议|6.监事会会议记录7.监事会会议决议|

1.5总裁办公会议事规则
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
规范总裁办公会的议事方式和表决程序，促使总裁、副总裁、其他高级管理人员有效地履行职责，完善公司法人治理结构。
二、业务风险
1.总裁办公会议成员产生不符合国家法律、法规和公司章程的要求，可能遭受外部处罚；
2.总裁办公会议工作流程不满足相关法律法规、公司章程的要求，可能造成机构设置形同虚设；
3.总裁办公会议职责决策权限设立不清、越权管理，导致决策低效和舞弊、欺诈行为的发生，使企业遭受经济损失。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司总裁办公会议议事工作管理。
四、相关制度
《总裁办公会议议事规则》
五、职责与权限
1.部门职责
1.1总裁办公会议
下列事项经总裁办公会议讨论并拟定方案，提请公司董事会审议：
公司战略目标与战略发展规划；
公司管理制度的制订、修订；
拟定公司的项目投资计划及可行性论证方案；
公司管控模式、机构设置、人员编制、部门职能、绩效考核办法的设计与调整；
公司融资的方案；
子公司注册资本和合作项目投资额的增减、合并、分立、解散、清算或者变更公司形式的方案；
公司高级管理人员的推荐及公司薪酬体系的拟定、调整；
《公司章程》规定的担保事项；
公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、委托理财、关联交易等事项；
变更募集资金用途事项；
其他需提请董事会审议的事项。
下列事项，经总裁办公会议讨论、决定后实施：
公司日常生产经营管理相关事项；
股东大会或董事会批准的投资方案的组织实施工作；
股东大会、董事会、监事会决议或责成公司经营管理团队执行事项的开展、实施；
制定与公司日常经营行为相关的管理制度（应由公司董事会或董事会专业委员会审议制定的制度，以及制定涉及对董事权限划分的制度除外）；
聘任或解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的公司管理人员；
按照公司固定资产管理制度，决定对公司固定资产的处置（应由董事会专业委员会审议的除外）；
在公司股东大会或董事会审议通过的借贷预算额度内，拟订具体借贷方案；
决定员工的聘用、晋升、薪酬调整等事项；
其它需要总裁办公会议决定的事项。
1.2总裁
主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；
组织实施公司年度经营计划和投资方案；
拟订公司内部管理机构设置方案；
拟订公司的基本管理制度；
制定公司的具体规章；
提请董事会聘任或者解聘公司高级副总裁、财务负责人；
决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；
拟定公司职工的工资、福利、奖惩，决定公司职工的聘用和解聘；
提议召开董事会临时会议；
公司章程或董事会授予的其他职权；
总裁列席董事会会议。
七、管理控制流程
1.总裁办公会议成员的产生
总裁办公会成员为总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监、办公室主任及其他经总裁指定的人员，必要时,相关部门及子公司主要负责人列席会议。
2.经理层任职条件
公司高级管理人员为自然人，有下列情形之一的，不能担任公司的高级管理人员：
无民事行为能力或者限制民事行为能力；
因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年；
担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年；
担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年；
个人所负数额较大的债务到期未清偿；
被中国证监会处以证券市场禁入处罚，期限未满的；
在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员；
经理层应具有法律、会计等各专业领域方面的专业知识或工作经验；
法律、行政法规或部门规章规定的其他内容。
3.总裁办公会议的召集和主持
总裁办公会议由公司总裁召集并主持,总裁因故不能主持时，由总裁指定的副总裁主持。
4.总裁办公会议的召开
4.1会议时间
总裁办公会议分为总裁办公会例会和总裁办公会临时会议。
有下列情形之一的，应召开总裁办公临时会议：
有重要经营事项必须立即决定时；
有重要突发性事件发生时；
相关部门提请召开且总裁认为必要时。
总裁办公会例会原则每月召开一次，临时会议经总裁提议可随时召开。
4.2会议参加
总裁办公会成员必须出席会议，特殊情况不能参加会议的必须以书面方式发表意见;必要时,相关部门及子公司主要负责人列席会议。
4.3会议议程
会议组织筹备。公司办公室负责会议的组织筹备；相关业务部门（提请召开总裁办公会的会议主导部门/指定起草议案部门）负责组织涉及会议审议议题的书面和电子版资料。
办公室根据会议内容，确定会议记录部门及会议纪要拟稿人。
4.4总裁办公会议决议
4.4.1议事规则
总裁办公会讨论、决定问题实行民主集中、总裁负责的原则，对分歧较大、意见不集中的事项，总裁有最终决定权。
在总裁因故不能履行职责的情况下，应由会议主持人将相关事项在会后提请总裁决定。
4.4.2会议记录
办公室根据会议内容，确定会议记录部门及会议纪要拟稿人。
原则上，非专题性会议由办公室负责会议记录,并妥善保管会议记录本，对会议内容应严格保密。
专题性会议如有提请召开总裁办公会的会议主导部门/指定起草议案部门人员列席会议，则由该部门负责会议记录。
根据会议讨论事项的重要程度或会议决定，由办公室或提请召开总裁办公会的会议主导部门/指定起草议案部门于会后形成会议纪要，参会人员签字。
会议记要应载明如下事项：
会议名称、时间、地点；主持人、出席、列席、记录人员之姓名；讨论事项之事
由，主要审议意见、建议和措施等；会议的主要决定及后续具体实施部门及人员；
出席人员要求记载的其他事项。
4.5向董事会、监事会报告制度
总裁办公会议讨论的事项中，需经公司董事会批准的，总裁办公会议在作出议案后，提请董事会相关专门委员会或董事会审议。
总裁办公会审议通过的事项，还应按董事会的相关要求做好上报或向董事会备案的工作，并接受公司董事会和监事会的监督，对董事会和监事会的质询，应如实提供相关信息。
总裁应根据董事会或者监事会的要求，及时、准确、完整地向董事会或者监事会报告董事会决议的执行情况、公司经营业绩、重要交易和重大合同的签订及执行情况、公司财务状况、资金运用情况等。
建立会前沟通机制，重要事项应事先与董事长及其相关董事（含独立董事）沟通；如公司发生重大事件或其他紧急情况，总裁应及时向公司董事长报告，或提议召开董事会临时会议。
4.6会议档案的保存
原则上，非专题性会议由办公室负责会议记录,并妥善保管会议记录本，对会议内容应严格保密。
八、关键控制点
1.总裁办公会召开；
2.总裁办公会决议。
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|总裁办公会议召开|1.总裁办公会议题;2.总裁办公会通知、电话记录;3.会议材料|
|总裁办公会议决议|4.总裁办公会记录5.总裁办公会纪要|

1.6子公司管理
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
为进一步完善兰州黄河企业股份有限公司（简称“兰州黄河”）对外投资的控股子公司的管理，规范兰州黄河子公司行为，促使子公司良性运行与发展，提高股东投资收益，维护股东合法权益。
二、业务风险
1.对子公司的控制模式选择不恰当，过于集权或者过于分权可能导致运行机制不健全，导致财务监控不完善；
2.子公司治理结构不完善，可能导致决策失误、串通舞弊、效率低下等；
3.重大投资、融资等财务事项的失控，可能导致投资收益不合理，发生存在违规操作行为，子公司涉嫌越权申请等事项；
4.内部审计的缺失，不利于评价和改善公司风险管理，不能保证控制和子公司治理流程的有效性，不利于公司实现经营目标。
三、适用范围
本流程适用于股份公司对子公司进行内部控制。
四、相关制度
《子公司管理制度》
五、定义
子公司是指兰州黄河依据我国境内有关法律法规具有控制权的有限责任公
司或股份有限公司。
子公司管理是指兰州黄河作为股东或股东代理人，对子公司从设立、运行、分红及退出等全过程中，所有与子公司、与股东权利有关事务的直接管理或代为管理行为。
子公司负责人是指由兰州黄河委派到子公司当中的股东代表、董事、监事、高级管理人员以及实际应履行上述职务的人员。
六、职责与权限
1.部门职责
1.1总裁办公会议：按照兰州黄河有关制度与程序，研究、协调、决策、处理与子公司管理有关的重大问题。主要包括：子公司设立和终止的可行性研究和审核、子公司的股权登记、股权变动的审查、委派负责人的管理、子公司的监管、实施对子公司有关业务的管理与指导；
1.2财务部：根据国家有关规定依法对子公司行使财务监督权和投资收益权，负责控股子公司的会计并表工作，负责对子公司须公开披露的财务信息进行收集和整理，负责选派财务负责人和分管财务的副经理任职资格的审定；负责对子公司财务业务指导及人员的业务培训；依法对子公司经营活动进行动态跟踪与评价；
1.3审计部：按照有关规定做好子公司负责人的任期、年度、离任审计工作和控股子公司的经济责任审计工作；参与子公司内控制度审计；
1.4董事会秘书：负责子公司董事会秘书业务指导和培训；
1.5安全委员会：根据国家有关法规规定对控股子公司的安全生产进行监督。
七、管理控制
1.子公司设立管理
子公司设立应遵循以下原则：1、符合兰州黄河发展战略以及有利于优化配置资源；2、建立和完善现代企业制度，改善股本结构，转换经营机制，提高资产运营效益；3、主营业务突出，具有较强的核心竞争力和持续发展能力；4、除因盘活存量资产、安置富余人员和开拓新兴市场外，预期净资产收益率应高于中长期银行贷款利率。
兰州黄河投资设立子公司必须按有关程序进行可行性方案论证，在提交董事会及股东大会审批前，需经兰州黄河总裁办公会议审议。发展规划部负责兰州黄河对外投资设立子公司前期调研、论证，并至少向公司决策机构呈报投资设立公司的请示及下列附件：1、可行性研究报告；2、股东协议书草案；3、公司章程草案；4、其他投资方情况资料（包括资信情况、营业执照复印件、行政许可证复印件和资质等级证书复印件等相关资料）；5、公司设立方案；6、发展规划部初审意见及其他各相关部门意见或建议；7、供公司决策机构决策的其他资料或文件。
投资组建与兰州黄河主营业务相同的企业，兰州黄河应占控股地位。
设立子公司的审批权限按照兰州黄河公司章程规定执行。
按规定的权限批准设立子公司方案后，由发展规划部负责或帮助筹建小组完成控股子公司的筹建工作。子公司筹建过程中签署的重大事项协议（如股东协议书、公司章程、合同等），在提交决策机构审议批准前，应由公司法律顾问审核。
拟设立子公司的注册资金验资事项，由该子公司筹建小组负责。如存在实物资产出资的，财务部门做好资产评估工作。子公司经公司登记机关核准登记后，应于企业设立后的十个工作日内将企业法人营业执照复印件、许可证复印件、出资证明书、股东名册以及设立该子公司时向公司登记机关提交文件的复印件报兰州黄河办公室存档。子公司设立后，其注册资本、公司类型、经营范围、股东人数、股权转让等内容变更在提交子公司决策机构审议前应报兰州黄河核准。
境外子公司的设立必须按兰州黄河章程规定办理。
2.控股子公司的管理
2.1子公司治理结构管理
兰州黄河按照法律法规和子公司章程的规定，向子公司委派股东代表、董事、
监事、经营管理人员等，实现兰州黄河的控制意图。兰州黄河在提名人担任子公司负责人时，应对其进行岗前培训，使其熟悉《公司法》、《证券法》、《合同法》及其他相关法律、法规，以及管理、财务知识。具体培训事宜由兰州黄河人力资源部组织。委派子公司负责人的程序：（1）股东代表由兰州黄河书面委派。
（2）董事、监事、总经理候选人由兰州黄河董事长提名、总裁办公会议决议后推荐到控股子公司股东会或董事会，由控股子公司按法律程序产生。（3）其他高级管理人员候选人由兰州黄河总裁办公会议推荐，由控股子公司总经理提名，董事会聘任。董事会或总裁办公会议授权事项，按授权决议执行。
兰州黄河内部审计部门应定期对子公司经营情况、子公司负责人离任进行审计，并将审计结果向兰州黄河总裁办公会议汇报。
兰州黄河主要通过委派子公司负责人参与经营管理决策、依法行使股东表决权、进行财务审计与监控、提出合理建议或提案等方式对子公司进行管理，不直接参与子公司的日常经营活动。
除国家另有规定外，兰州黄河主要通过委派到子公司的负责人提供、参加子公司定期经营分析会、要求子公司向股东及时报送等方式获取法定信息。
兰州黄河要加强对子公司投资、运营和收益的监管，及时发现、评估和控制投资风险，有利于提高兰州黄河的核心竞争力和资本运营效益。
子公司要依法自主经营，自负盈亏，按市场需求自主组织生产和经营活动，努力提高资产运营效率和经济效益，提高员工的劳动效率，实现股东财富最大化。
兰州黄河向子公司委派的负责人必须严格履行应尽的职责，切实维护兰州黄河的利益。
兰州黄河委派到该子公司的负责人应采取一切可能、合理、合法的方式与方法，保证本办法能够在该子公司得以落实。
兰州黄河指定的或委派到该子公司中的最高职务者是对该子公司管理的第
一责任人。
2.2子公司发展规划管理
控股子公司应明确发展规划的职能部门，以利于工作开展。控股子公司的发
展规划应与兰州黄河的整体发展战略保持协调一致，控股子公司应在兰州黄河发展战略总体框架下保持和谐发展。控股子公司负责本公司发展规划的具体实施，实施执行过程由兰州黄河进行监控，实施效果由兰州黄河负责评价。
2.3子公司经营业绩管理
控股子公司必须依法经营，规范日常经营行为，不得违背国家法律法规以及本公司章程之规定从事经营活动。控股子公司要按现代企业制度要求，明确企业内部经营管理机构的职责，制定系统而全面的内部管理制度并严格执行。兰州黄河总裁办公会议有权通过合法程序查阅各子公司股东会会议记录、决议、财务资料以及章程规定的其他文件，以此实现对控股子公司经营活动的监管。控股子公司应按照本制度的要求，定期向兰州黄河汇报本公司的经营情况。兰州黄河对控股子公司实行“经营业绩目标管理”模式，通过控股子公司董事会审批其年度经营计划书实现，具体程序是：（1）编制。各控股子公司依据兰州黄河的指导意见结合自身实际，编制本单位年度经营计划书草案，上报兰州黄河财务部；（2）审批。经兰州黄河总裁办公会议审核后的经营计划书，提交子公司董事会审议批准。年度预算在执行中如遇外部市场和企业内部经营环境发生重大变化等不可抗力因素，各子公司可以提出年度预算调整申请，经兰州黄河总裁办公会议审核确认并提交子公司董事会批准后，进行适当修改。兰州黄河通过定期召开经济运行分析会、经营审计等方式对子公司的经济运行和经营计划书的执行情况进行评价与考核，督促子公司完成经营目标任务。
2.4子公司投资及重大财务事项管理
控股子公司重大投资、重大资产处置等重大事项按照子公司《公司章程》等有关规定执行。
2.5子公司财务管理
兰州黄河对控股子公司的财务管理主要通过委派财务负责人和规范子公司
财务管理制度体系来实现。兰州黄河财务部负责对控股子公司的财务管理进行检查、督导和培训。控股子公司财务制度应与兰州黄河的财务会计制度保持一致。
2.6子公司审计管理
兰州黄河应当对控股子公司经营进行审计管理。审计包括财务年报外部审计
和内部审计。其中内部审计主要为：日常生产经营活动审计、专项审计、经济责任离任审计和内部控制制度审计等。
控股子公司的财务年报审计由兰州黄河财务部负责组织，聘请会计师事务所进行，审计结果汇报兰州黄河董事会审计委员会。
控股子公司的内部审计由兰州黄河审计部负责实施，并将审计结果向总裁办公会议汇报。
2.7子公司担保管理
控股子公司担保管理参照《兰州黄河企业股份有限公司担保管理办法》执行。
3.非控股公司的管理
3.1投资收益管理
获取投资收益是兰州黄河作为股东的一项基本权利，兰州黄河应按时足额收缴从子公司和非控股公司应分得的股利，不得以任何方式放弃收益权。
当子公司和非控股公司有税后利润时，原则上应要求分配股利。
具体股利分配方案由子公司董事会根据其实际情况并结合对股东的合理投资回报决定。
子公司和非控股公司在股东会或董事会通过利润分配方案后 15个工作日内，按照股东会或董事会确定的股利分配方案按时足额向兰州黄河支付应分得的股利。若未能按时足额支付股利时，就未能按时足额支付的部分，按同期商业银行贷款利率向兰州黄河支付资金占用费，并明确未能支付部分的归还期限。
子公司和非控股公司破产或终止清算后，兰州黄河应按所持股份比例收回剩余资产。
3.2投资变动管理
子公司和非控股公司投资变动管理主要分为下列情形：
子公司和非控股公司终止，兰州黄河投资被迫退出；
兰州黄河主动性部分或全部减资退出；
兰州黄河主动性增资，增强控制力。
兰州黄河可以依法转让其持有的股权，也可以依法受让子公司和非控股公司其他股东的股权。
当出现下列情形之一时，子公司和非控股公司终止，兰州黄河投资退出：
章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现时；
股东会或董事会决议解散；
不能清偿到期债务，被依法宣告破产的；
因违反法律、行政法规被依法责令关闭的；
《公司法》或其他法律法规规定的解散事由出现时。
股权变动应以符合兰州黄河发展战略和调整投资结构为主要目的。
境外子公司按境外企业所在地的有关规定办理。
八、关键控制点
1.子公司重大人事任免；
2.子公司重大投资决策；
3.子公司大额资金支付；
4.内部审计监督。
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|公司治理|1.子公司章程;2.董事会、监事会、经理层候选人委派通知|
|战略管理|3.子公司发展规划;4.子公司年度发展计划|
|重大事项|5.重大事项材料;6.总裁办公会会议纪要;7.总裁办公会会议记录|
|财务管理|8.指导年度财务预算编制;9.财务信息报告;10.外派财务负责人通知;11.财务管理制度|
|内部审计|12.审计通知;13.审计报告;14.审计工作底稿;15.审计情况跟踪落实表|

1.7三重一大事项管理
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
为了切实加强兰州黄河企业股份有限公司反腐倡廉建设，进一步促进企业领导人员廉洁从业，规范决策行为，提高决策水平，防范决策风险，保证企业科学发展，凡属企业重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作（简称“三重一大”）事项必须由领导班子集体作出决定，以促进企业持续健康发展。
二、业务风险
1.未明确三重一大事项的认定标准和明细，可能会导致部分重要事项的遗漏；
2.缺乏专门的决策机构或缺乏决策过程中的对外部人员意见的征求，可能会产生超能力决策的风险，造成利益的损失；
3.议事规则设置不合适或未被遵守，可能会导致决策的程序违背三重一大事项的民主集中制原则，造成决策失误或利益损失；
4.决策程序不规范、决策人数不符合要求，可能会导致决策环节违背三重一大事项的民主集中制原则，造成决策失误或利益损失；
5.重要人事任免的程序不当，或者备选人不合适，可能造成不当人员被聘任，从而为企业带来潜在的风险；
6.重大项目安排缺乏征求意见，容易造成项目决策出现偏差；
7.大额资金运作的范围不清楚，可能会导致公司的资金面临风险；
8.对三重一大事项未建立考核制度，不利于对决策过程对法律法规和公司内
部控制制度的遵守。
三、适用范围
适用于兰州黄河企业股份有限公司三重一大事项。
四、相关制度
《重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金支付制度》
五、定义
本流程“三重一大”是指重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作事项。
重大决策事项，是指依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国全民所有制工业企业法》、《中华人民共和国企业国有资产法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国保险法》以及其他有关法律法规和党内法规规定的应当由股东大会（股东会）、董事会、未设董事会的经理班子、职工代表大会和党委（党组）决定的事项。主要包括企业贯彻执行党和国家的路线方针政策、法律法规和上级重要决定的重大措施，企业发展战略、破产、改制、兼并重组、资产调整、产权转让、对外投资、利益调配、机构调整等方面的重大决策，企业党的建设和安全稳定的重大决策，以及其他重大决策事项。
重要人事任免事项，是指企业直接管理的领导人员以及其他经营管理人员的职务调整事项。主要包括公司董事、监事的选举及高级管理人员的聘用、解聘;其他重要人事聘用、解聘事项。向控股和参股企业委派股东代表，董事、监事、经营管理人员以及其他重要人事任免事项。
重大项目安排，是指对企业资产规模、资本结构、盈利能力以及生产装备、技术状况等产生重要影响的项目的设立和安排。主要包括年度投资计划，融资、担保项目，期权、期货等金融衍生业务，重要设备和技术引进，采购大宗物资和购买服务，重大工程建设项目，以及其他重大项目安排事项。
大额资金支付事项，是指超过由企业或者履行国有资产出资人职责的机构所规定的企业领导人员有权调动、使用的资金限额的资金调动和使用。主要包括年度预算内大额度资金调动和使用，超预算的资金调动和使用，对外大额捐赠、赞助，以及其他大额度资金运作事项。
六、部门与岗位职责
1.部门职责
1.1董事会：对职责权限内的“三重一大”事项作出集体决策；
1.2相关委员会：负责对决策事项进行评估论证；
1.3总裁办公会：对职责权限内的“三重一大”事项作出集体决策；
1.4相关部门：负责组织调查研究，并提出两种以上的备选方案；部门领导负责对方案进行审核。
七、决策程序
7.1决策前期准备
公司“三重一大”事项由职能部门、子公司提出，经分管领导审核，报总裁办公会议、董事会、股东大会按权限决策。
“三重一大”事项决策前，承办部门或单位应当按照以下工作程序做好准备：提出方案。应当认真组织调查研究，提出两种以上的备选方案。
充分协商。决策事项涉及相关部门的，应当事先征求意见，充分协商。
论证评估。组织企业相关委员会、领导小组或咨询专家，对决策事项进行评估论证；涉及重大项目安排和大额资金支付的决策事项，必须按照有关规定进行可行性研究论证和风险评估。论证评估结论及专家咨询意见应形成论证评估报告。
法律审查。在决策备选方案提交会议决策前，应进行合法性审查。主要审查是否与国家法律法规相抵触，是否与现行政策规定相协调，是否存在法律风险，是否存在其他不适当的问题。企业法律事务部门在进行合法性审查后，应及时踢出审查意见。
7.2集体决策规则程序
准备材料。决定提交会议审议的事项应当提交书面材料，包括决策备选方案、调查报告、论证评估报告、合法性审查意见等。
通知开会。会前应以书面形式向与会人员发出正式通知。
充分讨论。参加会议人员应当在会前熟悉议题材料，认真准备，会议应当安排足够时间进行讨论。
会议决定。会议对决策事项做出明确决定，不得搁置议题。
备案备查。对会议决策事项，应做好“三重一大”会议记录，并按照国家档案有关规定形成完整的会议记录档案，存档备查。
遇重大突发公共事件和不可抗力等紧急情况来不及集体决策的，有关领导可临机处置，事后应及时向领导班子集体报告。
7.3会议记录
决策会议必须形成会议纪要、决议等文件
会议记录内容包括：
会议召开的时间、地点、主持人、出席人员、缺席人员、列席单位及人员、特邀专家、记录人等基本情况；
主要议题以及决策事项；审议过程及会议组成人员本人的意见和表态；其他参会人员的意见；主要分歧意见；会议最终形成的决议。
八、决策执行
负责执行决策的部门或单位应当制定决策实施方案，明确领导责任及具体承办机构和责任人，确保落实决策的工作质量和进度，不得推诿和拖延。
因不可抗力或者决策依据、客观条件发生重大变化而导致决策目标部分或者全部不能实现的，应及时请示；企业决策需要停止执行或者变更的，依照本规定的程序进行。
九、决策监督
除国家法律法规规定的保密事项和企业科技、商业秘密外，“三重一大”决策及其执行情况应当向职工代表通报，听取意见和建议，接受职工群众监督。通过梳理规章制度，建立“三重一大”决策流程，开展风险评估，确定关键节点，明确控制措施及记录文档，促进集体决策的全面受控和有效执行。
公司主要负责人是落实“三重一大”决策制度的第一责任人，公司监事会要
加强对本单位“三重一大”决策制度的执行情况进行监督。监事会、独立董事、审计、人事、内控等部门应当通过干部考察、效能监察、专项检查、内部审计、内控测试等方式进行监督。
十一、责任追究
出席会议的人员应当对会议的决策承担责任。对“三重一大”决策失误责任人，按照权力和责任相统一的原则，进行责任追究。
集体决策违反法律法规和纪律规定、违背集体决策规则和程序，给国家和企业造成重大经济损失或严重不良影响和后果的领导班子主要负责人应当承担直接责任，参与决策的领导班子其他成员应当承担相应责任。
参与决议的人员经证明在会议表决时曾表明异议并在会议记录中有明确记载的，可免除相应责任。
凡属下列情况之一，给国家和企业造成重大经济损失或其他严重不良影响和后果的，应当追究责任：
（一）违背集体决策原则，个人或少数人擅自决定重大问题，独断专行的；
（二）不履行或不正确履行“三重一大”集体决策程序，不执行或擅自改变集体决定的；
（三）因特殊原因，未经集体讨论决定而个人决策、事后又不报告的；
（四）未向领导集体提供真实情况而造成决策失误的；
（五）执行决策后发现可能造成损失或影响，能够挽回损失或影响而不采取积极措施予以纠错改正的；
（六）在保密期间泄露集体决策内容或将涉密材料向外泄密的；
（七）其他因违反本规定而造成失误的。
对给国家和企业造成重大损失和严重影响的责任人，根据事实、性质、情节等，明确集体责任、个人责任及直接领导、主要领导责任，依据公司有关规定进行责任追究。涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。
十二、关键控制点
1.“三重一大”论证评估；
2.“三重一大”法律审查；
3.“三重一大”决策程序；
4.“三重一大”监督检查。
十三、相关文件及记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|重大决策事项|1.会议通知2.会议决议3.会议材料4.评估报告|
|重要人事任免|5.重大人事任免提名6.会议通知7.会议纪要8.任免文件|
|重大项目|9.重大项目资料10.论证评估报告|
|大额资金支付|11.大额资金申请书12.会议决议13.会议记录|

十四、流程图
1.三重一大决策程序
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|NZZJG.05.05 三重一大决策程序|||||||||
|段阶|股东大会|||董事会|相关委员会|总裁办公会议|法律顾问|相关部门|
||08决议股东大会 2.3方案（决议）|||07决议董事会 2.2方案（决议）|04论证评估相关委员会 1.2评估报告|||开始01提出方案职能部门 1方案02审核职能部门领导 1.1方案不通过 通过03充分协商涉及的部门方案09执行承办部门结束|
||||||||05法律审查法律顾问 1.3||
|||||||06决议2总裁办公会议2.1方案（决议）|||
|||决议|||||||
|||股东大会|2.3||||||
|||方案（决议）|||||||

1.8内部机构设置及职责权限
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
规范组织结构，明确部门职责，理顺管理职能，适应公司发展需要。
二、业务风险
内部机构设计不科学，权责分配不合理，可能导致机构重叠、职能交叉或缺失、推诿、运行效率低下。
三、适用范围
本规则适用于兰州黄河企业股份有限公司组织结构及部门职责。
四、相关制度
《内部机构设置及职责权限管理制度》
五、职责与岗位权限
1.部门职责
1.1总裁办公会议：负责审批组织机构调整方案及各部门权限定位；
1.2总裁：负责提出组织职能、岗位职责调整的要求；负责组织结构、职能、岗位职责调整草案的审批；
1.3人力资源部：负责设计年度组织结构调查表；负责组织结构调查分析并
形成分析报告；负责制定组织结构、职能、岗位职责调整草案。
六、组织结构及部门职责说明书
1.组织结构—见附件
2.部门职责说明书
2.1人力资源部
贯彻执行国家的政策、法规，地方性法规；
全面负责公司的人力资源管理与开发工作，制定公司人力资源管理的方
针、政策和制度；
负责编制人力资源规划，并组织实施；
负责公司的定岗定编定员，管理各部门的部门职责和岗位说明书；
负责办理新员工招聘、审查、录用和入职的培训工作，配合有关部门安
排好员工业务培训；
负责做好职工晋级、工资调整和新进人员转正定级工作；
负责公司一般管理干部的考核、聘用和任免；
负责公司中层干部的教育、培养、考察、使用等管理工作。负责公司中
层后备干部队伍的建立、考察、培养和使用；
负责制订年度薪酬计划，报总裁办公会议审批后实施；
负责公司的绩效考评管理体系的制定、完善、实施；
负责办理员工调动以及全员劳动合同制的各项管理工作。负责归口办理
全体员工的各项人事手续及档案管理工作；
管理公司人事档案，并按规定办理接转、阅档工作；
负责办理员工的各项社会保险工作；
负责督促《人力资源内部控制管理制度》的执行，提出对违纪员工的处
理意见，并执行公司决定；
负责审核各类请假的审批手续，并做好工资、各项津贴、补贴工资的审
核工作；
根据国家有关规定和政策，妥善安置好退休职工，做好职工退休管理工
作；
负责建立畅通的沟通渠道，听取员工合理化建议；
负责对控股子公司人力资源的指导、监督工作；
完成公司领导交办的其他任务。
2.2财务部
坚决服从分管副总裁的统一指挥，认真执行其工作指令，一切管理行为
向主管领导负责；
严格遵守国家财务工作规定和公司规章制度，认真履行其工作职责；
组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。
定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计
划的实施；
负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计
核算等有关制度，督促、各项制度的实施和执行；
负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，
搞好年度会计决算工作；
负责编写财务分析及经济活动分析报告。会同有关部门，组织经济行动
分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议。同
时，提出经济报警和风险控制措施，预测公司经营发展方向；
有权参加各类经营会议，参与公司生产经营决策；
负责固定资产及专项基金的管理。会同经营、技术、行政后勤等管理部
门，办理固定资的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期
组织盘点，做到账、卡、物三相符；
负责流动资金的管理。会同营销、仓库等部门，定期组织清查盘点，做
到账卡物相符。同时，区别不同部门和经营部门，层层分解资金占用额，合
理地有计划地调度占用资金；
负责对公司低值易耗品盘点核对。会同有关部门做好盘点清查工作，并
提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费；
负责对子公司财务指导、监督和管理；
负责公司资金缴、拔，按时上交税款。办理现金收支和银行结算业务。
及时登记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收
据、空白支票；
负责公司财务会计稽核工作。加强会计监督，加强会计档案的管理工作，
根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；
负责公司财务帐册、凭证、报表的归类、装订和保管，做好会计档案管
理工作。
认真完成公司领导交办的其它工作任务。
2.3审计部
在公司董事会审计委员会的监督与指导下开展内部审计、督查工作，采
取定期与不定期检查方式，对公司和子公司财务、重大项目、生产经营活动
等进行审计、核查，并对公司内部管理体系以及子公司内部控制制度的执行
情况进行监督检查，切实保障公司规章制度的贯彻执行，降低公司经营风险，
强化内部控制，优化公司资源配置，完善公司的经营管理工作。
2.4发展规划部
负责收集与公司发展战略有关的各种信息，对公司外部环境和内部资源
进行全面分析，提出中长期发展战略初步方案；
负责战略目标的分解、战略实施过程中的信息反馈、战略实施结果的评
价等工作；
负责掌握国家和地方相关法律、法规、政策动态和产业发展态势，对项
目进行专项研究，对公司重大决策提供政策分析意见，为公司提供决策依据；
负责组织编制公司董事会批准投资项目的可行性研究报告、环境影响评
价报告，并进行立项申报工作；
负责项目工程的招投标实施和管理工作；
负责公司重大项目的实施和推进工作，以及项目实施阶段的档案管理及
实施完毕后的档案归档工作。
2.5证券部
协助公司董事会秘书做好公司“三会”日常事务性工作，负责起草会议有
关文件、上报文件及公司定期报告初稿；
协助董事会秘书做好公司信息披露工作，包括接待来访、回答咨询、联
系股东、向投资者提供公开披露的资料，起草信息披露文件，执行信息披露
管理制度；
负责公司股权管理事务，执行股权管理制度；
协助董事会秘书开展投资者关系管理工作，处理投资者关系管理日常事
务，开展投资者关系管理培训；
协助董事会秘书做好其他相关工作。
2.6行政办公室
贯彻执行国家的政策、法规及上级有关规定、指示；
负责总裁办公会议、公司办公会议、现场办公会议及其他重要会议的准
备，做好会议记录，整理并撰写会议纪要，及时下发；
负责起草、修改、审核、校对公司下发文件，并及时做好印发服务；
来文收发、呈阅、督查；
深入基层调查研究，负责组织和参与经济工作有关调研，及时准确传递
和反馈综合信息，为领导决策和指导工作提供科学依据，当好领导的助手参
谋。协调各条线、各部门、各科室之间的工作，为领导、为部门、为基层搞
好服务；
负责撰写公司年度工作总结，季度、半年度、年度工作总结及领导大会
讲话稿等；
负责文件、资料的收集、登记、传递、落实、整理、归档工作，并加强
保密；
负责公司印信管理，负责出具有关证明；
负责公司档案管理；
负责运输车辆及驾驶员的管理；
负责行政设备、办公用品、劳保用品的管理与发放；
负责考察团组、来宾的接待；
负责公司办公区的设施、卫生及物业管理工作；
公司办公费、公共招待费、公共交通费的控制；
树立“窗口”形象，对来信、来访人，做到礼貌接待、耐心细致、有问必
答、百问不厌，答复结果；
及时完成公司领导交办的任务。
2.7投资管理部
负责搜集或者受理股权投资项目的初始信息，收集相关资料进行调研考
察及初步可行性分析，向总裁办公会议提交立项建议；
负责牵头组织、落实公司股权投资管理的前期准备工作和项目实施的各
项具体工作；
负责对股权投资项目进行跟踪评估，及时提出评估报告和投资调整建议；
参与公司重大投资项目的后期验收与评价等工作；
及时完成公司领导交办的任务。
2.8黄河啤酒集团
行使四家啤酒公司日常生产经营管理权；
行使四家啤酒公司的机构设置权；
行使四家啤酒公司的人事聘任权
股份公司各部门组织机构图：
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|兰州黄河总裁 董事会审计委员会|||||||||||
||||总裁||||||||
|||||总裁|||||||
|高级副总裁 高级副总裁（兼董事会秘书） （兼财务总监）行政办公室 证券部 财务部 发展规划部 投资管理（主任） （部长） （部长） （部长） （部长副主任 副部长|||||||||级 人 监副 力 ）总 资裁 源总 高级副 总裁资源部 麦芽产业 审计部部长） （部长）||
||||||||高（兼酒集团 人力（产业||||
|||||||||高（兼|级副总裁人力资源总监）||
|||||||||||麦芽产业 审计部（部长）|
|||||||部 黄河啤）啤酒|||||
||||||投资管理（部长|部）||人力（|资源部部长）||
||工商事务专干|综合会计|||||||||

1.9组织架构评估与调整流程
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
定期对组织架构设计与运行的效率和效果进行全面评估，发现可能存在的缺陷，及时优化调整，使公司的组织架构始终处于高效运行状态，不断增强企业风险防范能力，提升企业经营管理效能，保持企业健康可持续发展。
二、业务风险
评估流程不规范或流于形式，组织架构设计缺陷不能被发现，造成组织架构设计不科学，权责分配不合理，可能导致机构重叠、职能交叉或缺失、推诿、运行效率低下。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司组织架构的评估与调整管理事项。
四、相关制度
《组织架构评估与调整管理制度》
五、职责与岗位权限
1.部门职责
1.1人力资源部：根据公司的发展要求，定期的对现行的组织架构进行评估；
草拟公司组织架构调整方案，负责方案的组织实施；
1.2总裁办公会：负责讨论、审核组织架构调整方案；
1.3董事会：审批组织架构调整方案。
六、管理控制流程
1.组织架构评估
组织架构的评估：人力资源部根据公司的发展要求，定期的对现行的组织架构进行评估。评估的主要内容包括：
现行组织架构的设计和运行的效率和效果；
现行组织架构与公司现状的匹配度；
现行组织架构的缺陷。
2.调整方案草案征求意见
人力资源部根据评估结果，结合所征求的意见，拟订组织架构调整方案；
3.总裁办公会审核
总裁办公会议对人力资源部根据评估结果，结合所征求的意见，拟订的组织架构调整方案进行审批；
4.董事会审批
董事会对公司组织架构调整方案进行决策审批；
5.实施调整方案
审批后的调整方案人力资源部负责组织实施。
七、关键控制点
1.组织架构评估；
2.组织架构调整方案征求意见；
3.总裁办公会审核调整方案。
4.董事会审批调整方案。
八、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|组织架构评估与起草调整方案|1.组织架构评估报告2.组织架构调整草案|
|调整方案草案征求意见|3.组织架构调整征求意见汇总表|
|总裁办公会审核|4.会议记录5.会议纪要|
|董事会审批|6.会议记录7.会议决议|

九、流程图
1.组织架构的评估与调整管理
|||||
|-|-|-|-|
|NZZJG.06.01 组织架构的评估与调整流程||||
|段阶|董事会|总裁办公会议|人力资源部|
||04审批董事会2.2调整方案不通过 通过||开始01对组织架构进行评估1专干1.1评估报告02拟定组织架构调整方案专干 2调整方案05组织实施人力资源部结束|
|||03审批总裁办公会议2.1调整方案不通过 通过||

1.10制度建设
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
规范公司体系文件、管理规定、操作手册等相关体系文件的编制、上报、审核等过程，保证体系文件编制有序高效、科学合理。
二、业务风险
1.没有部门对公司体系文件建设起牵头作用，导致公司各职能部门及各所属单位管理无序混乱
2.公司体系文件与国家相关法规条例相冲突，导致日常经营管理的合法合规风险；
3.公司体系文件编制范围不合理，导致制度文件数量过多或过少，内容冲突，影响日常管理效率；
4.公司体系文件内容不具操作性，导致难以操作，影响部门正常经营管理；
5.体系文件的编制、审批及审核为同一人，导致制度文件过于主观，影响日常管理效率；
6.体系文件未按公司相关规定进行统一编号，易导致制度文件管理混乱；
7.各级人员未能就部门体系文件得到充分培训，导致日常工作未能遵循文件规定；
8.公司及各所属单位体系文件未能进行定期监督执行情况，导致客观原因改
变而不符合实际操作情况，影响制度的可操作性。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司规章制度建设管理。
四、相关制度
《公司规章制度建设与管理规定》
五、部门职责与岗位权限
1.部门职责
1.1董事会：负责对基本管理制度的审批；审定经董事会批准实施的规章制度的修订与废止。
1.2总裁办公会议：负责规章制度草案的审批；对规章制度的制（拟）定部门提出的规章制度的修改与废止进行审定；审批制度评估报告；
1.3主管副总裁：负责规章制度草案的审核；
1.4董事会秘书：依据公司章程提出经总裁办公会议批准的规章制度是否需要董事会审议的建议；将需要审议的规章制度提交董事会审议。
1.5制度建设与管理领导小组：负责对各部门提出的规章制度年度计划进行协调和审核，并组织相关部门和人员制订或修订规章制度；审查规章制度与公司现行规章制度是否协调；对规章制度的制（拟）定部门提出的规章制度的修改与废止进行审核；了解制度及其执行现状，确定评估重点，拟定评估方案；采集相关数据、组织访谈、展开讨论，进行综合分析；撰写并提交制度评估报告，建立制度评估档案，对评估工作进行小结。
1.6各个部门：根据管理业务需要提出本部门规章制度制订或修订计划，并参与制订或修订规章制度；提出规章制度的修改与废止；征求各部门的意见，修改完善规章制度，对各部门的意见存档备查；
六、管理控制流程
1.制订规章制度
1.1规章制度的提出
公司各部门根据管理业务需要提出本部门规章制度制订或修订计划，经部门分管副总裁审核后提交公司规章制度建设与管理领导小组。规章制度建设与管理领导小组根据公司业务管理需要对各部门提出的规章制度年度计划进行协调和审核，并组织相关部门和人员制订或修订规章制度。
1.2规章制度的起草
起草规章制度应注意规章制度彼此之间的协调和衔接，对同一事项，如果做出不一致的规定，应在报送草案时说明。对涉及两个以上部门业务的规章制度，由相关部门组成联合起草小组起草。草案应对起草目的、适用范围、具体规范和施行日期等作出明确规定。起草的步骤：收集资料，掌握有关法律、法规以及其他企业的相关规定；调查研究，提出解决问题的办法、措施撰写草案。现行规章制度将被新的管理规章制度所取代时，应在草案中注明予以废止。
1.3征集意见
管理规章制度起草完毕，承办部门应向各部门乃至全体职工征集意见。被征求意见的部门应认真研读，对制度草案提出意见。征求意见的部门应将各部门的意见存档备查。规章制度起草部门在广泛采纳多方意见并修改完善规章制度草案后，报部门主管副总裁审核。
1.4审查、批准
规章制度草案经起草部门主管副总裁审核后，将草案提交公司规章制度建设与管理领导小组审查。公司规章制度建设与管理领导小组对规章制度草案进行下列审查：与公司现行规章制度是否协调；草案结构、条款是否符合规章制度的要求和技术规范；是否切合企业实际和体现权责利对等原则；是否与现行法律法规相抵触。经审查符合要求的，由公司规章制度建设与管理领导小组报总裁办公会议审批后下发实行，须董事会审批的基本管理制度由董事会秘书负责报送董事会审批后下发实行。以公司名义下发的规章制度，由办公室负责编号、印刷、发放。
规章制度一经颁布生效后，公司各级人员必须严格遵守。
2.修订和废止规章制度
规章制度的修改和废止应由规章制度的制（拟）定部门提出，公司规章制度
建设与管理领导小组审核，报总裁办公会议审定。经董事会批准实施的规章制度，其修订和废止报董事会审定。
3.评估规章制度
规章制度要定期或不定期评估。
不定期评估：发生下列情况时，应适时组织公司制度体系或有关制度的评审活动。国家宏观经济政策调整、重要法律法规实施、竞争对手的竞争态势发生变化等影响公司经营环境改变时；公司资源配置、经营方向和领域、组织机构等发生重大变化时；公司对本公司的经营、管理策略进行重大调整时；其他改变公司外部或内部经营条件的事项发生时。
定期评估：每年员工年终考评结束后，以人力资源部汇总的制度完善建议及合理化建议中有关制度完善的内容为主要关注点，以部门为单位，依次进行制度评估。通过评估，了解公司现行各项制度执行情况，发现存在的问题和漏洞，提出整改意见和方案，建立制度修订档案并对相关制度进行修订，进一步完善制度体系建设。
七、关键控制点
1.规章制度的起草；
2.规章制度的审查与审批；
3.规章制度修订与废止申请的提出；
4.规章制度修改与废止的审核与审批；
5.撰写评估报告；6.评估报告的审批。
八、相关文件和记录
1.制订或修订计划；2.规章制度草案；3.访谈记录；4.文件清单；5.修订和废止申请；6.评估报告。
九、流程图
1.制度的制订
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|NZZJG.07.01 制度的制订||||||||||||||
|段阶|董事会|总裁办公会议||||高级副总裁|||制度建设与管理领导小组|||办公室|各个部门|
||13 审批董事会 3.4规章制度草案不通过 通过||||||||||||开始01 提 章出 制本 度部 制门 订规 或修订计划 1各个部门制订或修订计 1.1划03 将 计制 划订 提与 交修 制订 度建设小组各个部门制订或修订计划06至向 全各 体部 职门 乃工 征集意见承办部门 2.107认真研读，提出意见被征集 门意见部 2,208 将各部门意见存档备查征集意见部门 2.3意见登记单09修改完善制度草案制度起草部门 3规章制度草案|
|||||||02 审核部门主管副总裁 1.2制订或修订计划不通过 通过||||||||
||||||||审核|||||||
||||||||部门主管副总裁|1.2||||||
||||||||制订或修订计划|||||||
||||||||||04 协调、审核制度建设与管理领导小组 1.3制订或修订计划不通过 通过05 组 和织 人相 员关 修部 订门 制度制 理度 领建 导设 小与 组管 2规章制度草案|||||
|||||||||||协调、审核||||
|||||||||||制度建设与管理领导小组|1.3|||
|||||||||||制订或修订计划||||
|||||||||||组织相关部门和人员修订制度||||
|||||||||||制度建设与管理领导小组|2|||
|||||||||||规章制度草案||||
|||||||10 审核主管副总裁 3.1规章制度草案不通过 通过||||||||
||||||||||11 审查制 理度 领建 导设 小与 组管 3.2规章制度草案不通过 通过|||14 编号、印刷、发放4办公室4.1文件清单NZZJG.07.02制度的修订与废止||
|||12 审批总裁办公会议 3.3规章制度草案||||||||||||
||||审批|||||||||||
||||总裁办公会议||3.3|||||||||
||||规章制度草案|||||||||||
|||不通过||通过||||||||||

2.制度的修订与废止
||||||
|-|-|-|-|-|
|NZZJG.07.02 制度的修订与废止|||||
|段阶|董事会|总裁办公会议|制度建设与管理领导小组|相关部门|
||04审核董事会1.3修订和废止申请不通过 通过|||NZZJG.07.01制度的制订01 规章制度的制（拟）定部门提出修订和废止规章制度的制 1（拟）定部门修订和废止申请05组织实施规章制度制（拟）定部门NZZJG.07.03制度的评估|
||||02审核制度建设与管理领导小组 1.1修订和废止申请不通过 通过||
|||03审定总裁办公会议1.2修订和废止申请不通过 通过|||

3.制度的评估
||||
|-|-|-|
|NZZJG.07.03 制度的评估|||
|段阶|总裁办公会议|制度建设领导小组|
||04审批总裁办公会议2.1评估报告不通过 通过|NZZJG.07.02制度的修订与废止01 了解制度规定内容及其执行、运行情况制度建设领导 1小组现状描述02 与被评估制度设计的人员进行访谈讨论制度建设领导小组 1.1访谈记录03 撰写制度评估报告，提交总裁办公会议制度建设领导 2小组评估报告05 建立评估档案，总结评估工作制度建设领导小组评估档案结束|

第二章 发展战略
2.1制定发展战略
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.制定明确的发展战略，确保公司形成竞争优势，获得发展机遇和动力；
2.确保制定的发展战略的持续性，不频繁变动，以减少资源的浪费；
3.通过完善的发展战略管理流程，保证发展战略管理工作的科学性、有效性和及时性，推动股份公司的持续健康发展。
二、业务风险
1.企业没有设置战略管理部门，致使战略管理缺乏科学性、合理性，缺乏日常监督；
2.战略规划前期调研不充分，缺乏对内外部环境的了解，致使战略制订缺乏依据，增加了盲目性和非理性；
3.发展目标和战略规划制定不合理，盲目追逐市场热点，企业投资过度多元化，无具体行动计划，审批不严格或者长期不审批，致使资源分散、管理混乱，战略制定错误、战略无法执行。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司关于发展战略制定的管理流程，包
括战略规划的编制、审批。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《公司战略管理制度》。
五、定义
发展战略：是指企业在对现实状况和未来趋势进行综合分析和科学预测的基础上，制定并实施的中长期发展目标与战略规划。
六、部门职责与岗位权限
1.部门职责
1.1股东大会：批准董事会审议通过后的发展战略；
1.2董事会：公司战略的最高决策机构，负责明确提出公司的使命和愿景；
确定公司中长期战略发展方向和发展目标；审批和签发公司整体战略规划；
1.3董事会战略委员会：是按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议；讨论并确定公司战略规划，报请董事会审批；
1.4总裁办公会议：对发展规划部提出的初步公司整体发展战略，通过召开总裁办公会议的方式进行讨论；
1.5发展规划部：公司战略管理的业务部门。负责收集与公司发展战略相关的行业、竞争对手、宏观环境等信息；向公司高层提供缜密的市场环境分析和有条理的建议；协助公司高层制订公司的远景发展目标和致胜的整体发展战略；制订高效率的战略规划程序；
1.6子公司：在公司制订整体战略规划时，提供相关业务信息和建议。
2.授权审批表
授权审批表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|岗位事项|发展规划部|总裁办公会议|战略委员会|董事会|股东大会|
|制定发展战略|编制1|审批 2|审核3|审批 4|审批5|

七、管理控制流程
1.公司战略规划的编制
1.1董事会对公司中长期发展目标和战略规划提出指导意见；
1.2发展规划部根据董事会提出的战略规划指导意见，结合公司外部环境和内部资源进行全面分析，听取各子公司的建议，形成战略规划调研报告，并编制战略规划初稿。
1.3总裁办公会对发展规划部提交的公司战略规划初稿进行讨论，完善战略规划；
1.4战略委员会对经总裁办公会议讨论通过的公司战略规划进行质询和论证，提出修改意见；
1.5发展规划部根据战略委员会的修改意见，完善战略规划。
2.战略规划的审批
2.1董事会审议通过后，报股东大会批准后，遵照执行。
八、关键控制点
1.公司设置董事会战略委员会，负责发展战略管理工作；
2.发展规划部对内外环境的分析；
3.发展战略及时审批。
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|战略规划的编制和审批|1. 战略规划指导意见2. 战略规划调研报告3. 战略规划初稿4. 战略规划修改意见5. 战略规划|

十、流程图
战略规划的编制与审批
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|NFZZL.01.02 战略规划的编制与审批|||||||
|段阶|股东大会|董事会|战略委员会|总裁办公会议||发展规划部|
||08审批股东大会 2.4战略规划不通过 通过|开始01 提出发展战略规划的指导意见董事会指导意见||||02前期调研1发展规划部1.1调研报告03初步提出公司整体发展战略发展规划部 2战略规划初稿06完善战略计划发展规划部战略规划09战略计划完成发展规划部战略规划XFZZL.02.02战略和规划的实施|
|||07审核董事会 2.3战略规划不通过 通过|05咨询和论证，提出修改意见战略委员会 2.2战略规划修改意见|04审核总裁办公会议 2.1战略规划初稿||02前期调研1发展规划部1.1调研报告03初步提出公司整体发展战略发展规划部 2战略规划初稿|
|||||通过|不通过||

2.2实施发展战略
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.加强对发展战略实施的统一领导，制定详细的年度工作计划，通过编制全面预算，将年度目标进行分解；
2.重视发展战略的宣传培训工作，为推进发展战略的实施提供强有力的思想支撑和行为导向；
二、业务风险
1.缺乏对发展战略有效的宣传培训，致使战略执行不力；
2.年度计划目标不能够支持公司战略目标，与公司战略目标脱节，影响公司战略目标的实现。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司关于发展战略的实施流程，包括战略规划宣贯与实施。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《公司战略管理制度》。
五、定义
发展战略：是指企业在对现实状况和未来趋势进行综合分析和科学预测的基
础上，制定并实施的中长期发展目标与战略规划。
六、部门职责与岗位权限
1.部门职责
1.1发展规划部：将制定的发展战略分解到各个子公司；
1.2子公司：在公司制订整体战略规划时，提供相关业务信息和建议。
七、管理控制流程
1.战略规划的宣贯
公司发展规划部及子公司根据公司战略规划要求，对战略发展的意义、内容、目的、实施步骤等进行广泛的宣传，使得战略实施成为全公司上下的统一和自觉行动。
2.战略规划的实施
将公司的战略目标任务按行业分解到各子公司，并将战略目标任务细化为年度工作计划；发展规划部根据公司战略规划，协同相关部门制定出支持战略规划实施的激励机制，经董事会批准后实施。
八、关键控制点
1.宣贯公司批准执行的发展战略；
2.将战略目标任务与分解至子公司。
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|战略规划的实施|6. 业务发展战略7. 年度工作计划|

十、流程图
1.战略规划的宣贯
|||||
|-|-|-|-|
|NNFFZZZZLL..0022..0011 战 战略略规规划划的的宣宣贯贯||||
|段段阶阶|董董事事会会|发发展展规规划划部部|子子公公司司|
||02审批董事会有关战略规划的会议记录不通过 通过|开始01根据战略规划制定相应的奖励机制发展规划部有关战略规划的会议记录|03对战略规划进行宣传子公司1.2有关战略规划的会议记录|
|||03对战略规划进行宣传1发展规划部1.1有关战略规划的会议记录结束||

2.战略规划的实施
||||
|-|-|-|
|NFZZL.02.02 战略规划的实施|||
|段阶|发展规划部|子公司|
||NFZZL.01.02 NFZZL.03.02战略规划的 战略规划的编制与审批 调整01将战略规划分解到子公司发展规划部战略规划|02制定业务发展战略子公司业务发展战略03制定年度工作计划1子公司1.1年度工作计划04执行年度工作计划子公司年度工作计划NFZZL.03.01战略规划的评价与反馈|

2.3调整发展战略
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.确保战略规划根据内外部环境变化进行及时有效的调整；
2.确保各下属子公司与股份公司整体战略方向和目标的一致性。
二、业务风险
1.战略实施监控结果未能有效利用；战略规划过时，不能根据内外部环境变化及时更新，影响战略目标偏离实际；
2.调整程序不合规，导致上下目标不衔接。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司关于战略规划的调整流程，包括战略规划的评估与调整。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《公司战略管理制度》。
五、定义
发展战略：是指企业在对现实状况和未来趋势进行综合分析和科学预测的基础上，制定并实施的中长期发展目标与战略规划。
六、部门职责与岗位权限
1.部门职责
1.1股东大会：批准董事会审议通过后的发展战略；
1.2董事会：公司战略的最高决策机构，负责明确提出公司的使命和愿景；
确定公司中长期战略发展方向和发展目标；审批和签发公司整体战略规划；
1.3董事会战略委员会：是按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议；讨论并确定公司战略规划，报请董事会审批；
1.4总裁办公会议：对发展规划部提出的初步公司整体发展战略，通过召开总裁办公会议的方式进行讨论；
1.5发展规划部：公司战略管理的业务部门。负责收集与公司发展战略相关的行业、竞争对手、宏观环境等信息；向公司高层提供缜密的市场环境分析和有条理的建议；协助公司高层制订公司的远景发展目标和致胜的整体发展战略；制订高效率的战略规划程序；
1.6子公司：在公司制订整体战略规划时，提供相关业务信息和建议。
2.授权审批表
授权审批表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|岗位事项|发展规划部|总裁办公会议|战略委员会|董事会|股东大会|
|调整发展战略|提出1|审核2|审核3|审批4|审批5|

七、管理控制流程
1.战略规划的评估反馈
1.1公司发展规划部是公司战略规划实施督导与信息反馈的职能部门；
1.2各子公司对本单位发展规划实施效果进行自我评估意见，上报公司发展
规划部；
1.3根据子公司对目标任务执行情况的自我评估意见，发展规划部进行综合
分析并提出初步评价报告并上报战略管理委员会，战略管理委员会对战略实施结果进行研究，做出继续实施战略规划或调整战略规划的建议，提交公司董事会决策。
2.战略规划的调整
2.1当公司外部环境发生重大变化，出现了重大机遇或重大威胁时，要及时对公司战略目标和战略部署进行重大调整，在特殊情况下，公司适时做出新的战略决策；
2.2公司战略实施结果与战略目标出现重大偏差时，公司应及时对偏差进行调整，重新制定战略目标。
八、关键控制点
1.发展规划部对子公司自我评价报告进行分析；
2.战略委员会对评价报告作出继续实施或调整建议；
3.发展规划部根据内外部环境进行调研分析，提出初步调整方案；
4.总裁办公会议、战略委员会对调整方案进行咨询论证与审核。
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|战略规划的评估反馈|8. 自我评价报告9. 评价报告|
|战略规划的调整|10. 战略规划调研报告11. 战略规划调整初步方案12. 战略规划调整修改意见13. 战略规划（调整后）|

十、流程图
1.战略规划的评估与反馈
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|NFZZL.03.01 战略规划的评估与反馈||||||
|段阶|董事会||战略委员会|发展规划部|子公司|
||04审核董事会评价报告通过 不通过NFZZL.03.02战略规划的调整||03作出继续实施或调整建议战略委员会 1.2评价报告继续实调整施|02提出初步评价1发展规划部1.1评价报告|开始01对战略规划的完成情况进行自我评价子公司自我评价报告NFZZL.02.02战略规划的实施|
|||NFZZL.03.02战略规划的调整||||

2．战略规划的调整
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|NFZZL.03.02 战略规划的调整||||||||
|段阶|股东大会|董事会|战略委员会|||总裁办公会议|发展规划部|
||07审批股东大会 1.7战略规划通过 不通过NFZZL.02.02战略规划的实施|06审核董事会 1.6战略规划通过 不通过|04咨询和论证，提出调整意见战略委员会 1.4修改意见|||03审核总裁办公会议 1.3战略规划初步调整方案|NFZZL.03.01战略规划的评价与反馈01前期调研1发展规划部1.1调研报告02初步提出调整意见发展规划部 1.2战略规划初步调整方案05 根据调整意见，完善战略规划调整方案发展规划部 1.5战略规划|
|||||||通过 不通过||
||||||||05 根据调整意见，完善战略规划调整方案发展规划部 1.5战略规划|
|||||咨询和论证，提出调整意见||||
|||||战略委员会|1.4|||
|||||修改意见||||

第三章 人力资源
3.1人力资源发展规划与年度计划管理
修订记录
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|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
制定完善的人力资源发展规划，以对企业的持续健康发展起到积极的作用，为公司整体发展战略提供人力资源方面的保障。
二、业务风险
1.未编制人力资源发展规划、未根据公司发展战略拟订人力资源发展规划，导致人力资源发展规划不具有可操作性；
2.人力资源发展规划未经相关领导审批，未根据发展规划实施。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司人力资源发展规划管理。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《人力资源规划管理制度》。
五、部门职责与岗位权限
总裁办公会：负责人力资源规划的审批；
高级副总裁（分管人力资源）：负责人力资源规划的审核；
人力资源部：负责制订人力资源的规划，并且对公司各部门提供人力资源规划指导；
相关部门：负责向人力资源部提供真实详细的规划需要信息，并及时配合人力资源部完成本部门关于规划需求的申报工作。
六、管理控制流程
1.人力资源发展规划管理
部门主管领导按规划周期内的工作计划和工作任务，结合本部门人员的实际情况制订未来人力需求计划，经部门主管领导审核签字后报人力资源部。人力资源部根据公司整体的发展战略，制订人力资源管理规划，人力资源管理规划的一般周期为三年。
高级副总裁（分管人力资源）审核人力资源规划，通过后报总裁办公会议审批。
人力资源部专干将审批后的《人力资源规划》组织实施，并对实施情况进行检查，并根据检查结果酌情对《人力资源规划》进行相应的调整。
2.年度人力资源计划管理
每年年末，各部门主管领导按次年工作计划和工作任务，结合本部门人员的实际情况制订未来人力需求计划，经部门主管领导审核签字后报人力资源部。人力资源专干结合各部门的人力需求计划，对人力资源供需状况和变化趋势进行分析，编制下年度的人力资源计划，年末报高级副总裁（分管人力资源）审核，经总裁办公会议审批后执行。
七、关键控制点
1.人力资源发展规划的编制与审核
2.年度人力资源计划的编制与审核
八、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|人力资源发展规划管理|1.人力需求计划2.人力资源规划3.检查报告|
|年度人力资源计划管理|1.人力资源计划|

九、流程图
1.人力资源发展规划管理
||||||
|-|-|-|-|-|
|NRLZY.01.01 人力资源发展规划管理|||||
|段阶|总裁办公会议|高级副总裁|人力资源部|相关部门|
||05审批总裁办公会议2.2人力资源规划通过 不通过|04审核2高级副总裁（分管人力资源） 2.1人力资源规划通过 不通过|03编制人力资源规划专干1.2人力资源规划|开始01制定人力资源相关计划相关部门相关岗位人力需求计划02审核1相关部门领导1.1人力需求计划通过 不通过|
||||06执行专干2.3人力资源规划07 对执行情况进行检查并进行相应调整专干2.4检查报告结束||
|||NRLZY.01.02年度人力资源计划管理|||

2.年度人力资源计划管理
||||||
|-|-|-|-|-|
|NRLZY.01.02 年度人力资源计划管理|||||
|段阶|总裁办公会议|高级副总裁|人力资源部|相关部门|
||05审批总裁办公会议2.2人力资源计划通过 不通过|04审核2高级副总裁（分管人力资源） 2.1人力资源计划通过 不通过|03编制人力资源计划专干1.2人力资源计划|NRLZY.01.01 人力资源发展规划管理01制定人力资源相关计划相关部门相关岗位人力资源计划02审核1相关部门领导1.1人力资源计划通过 不通过|
||||06执行专干2.3人力资源计划结束||

3.2员工引进管理
3.2.1员工招聘与聘用管理
修订记录
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|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.规范员工招聘工作，提高企业的工作效率和管理水平，招聘过程公平、公正；
2.完善员工招聘的程序，提高招聘员工质量，满足企业对人才资源的需求，为企业发展提供人才支撑与保证；
3.确保员工的招聘程序符合国家法律、法规以及企业内部相关规章制度的要求；
4.确保招聘员工实行“公开、公正、公平”的竞争原则和“人尽其用,任人唯贤”的用工原则。
二、业务风险
1.人力资源需求计划的编制过程中未与其他部门充分沟通,导致编制的计划
的准确性和可用性不强,影响计划的实施；
2.未能根据预招聘岗位选择合理途径发布招聘信息，导致信息发布的范围受限，求职者无法成功接受信息，影响人力资源规划的实施；
3.简历筛选过程不规范、不合理，可能导致企业不能准确为求职者定位，从
而影响个人才能发挥，造成人才浪费；
4.面试过程不够合理，无法选择合格的应聘者入职，影响公司日常经营的效率；
5.录用意向未经相关领导审批，导致录用者不符合企业、岗位的要求。
6.人力资源部未能对面试合格的应聘人资料进行收集核查，导致对应聘人资料的真实性了解不够充分，影响招聘质量。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司各部门员工招聘管理流程。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《员工招聘管理制度》。
五、定义
员工招聘：是指根据人力资源管理规划和工作需求，从组织内部和外部吸收人力资源的过程。
六、部门职责与岗位权限
总裁办公会：负责员工招聘需求计划及录用员工的审批；
高级副总裁（分管人力资源）：负责员工招聘需求计划及录用员工的初级审批；
人力资源部：负责编制招聘计划及预算，组织实施招聘及汇总工作，负责招聘过程的监督、报批，以及相关文件资料的保管。并负责通知员工报到，审查新员工的各种证件及留存证件的复印件，采集新员工信息；
相关部门：负责根据自己部门对人员的需求，提出需求计划。
七、管理控制流程
1.招聘计划的编制与审批
各部门按照需求提前1个月提出用人申请，由部门主管领导审批后交至人力资源专干，由人力资源专干负责汇总，并根据汇总的内容制订出合理的人员招聘
计划。招聘计划经分管人力资源的高级副总裁审核，总裁办公会议批准后实施。
2.招聘的实施
人力资源专干根据招聘计划中的招聘方式，进行招聘。招聘方式一般有：网络招聘、内部推荐、现场招聘、刊登招聘广告等。人力资源专干将收集的人员信息筛选后通知应聘人员面试。招聘充分尊重用人部门的意见。由用人部门和人力资源部共同负责对应聘人员进行面试和笔试，高级副总裁（分管人力资源）和部门领导共同进行面试，面试通过的应聘人员由人力资源专干负责通知参加笔试。
笔试试题由人力资源专干和用人部门相关人员共同编制完成。笔试后，由高级副总裁（分管人力资源）和部门领导共同阅卷、打分。总裁办公会议根据笔试结果确定录用人员。公司在招聘时，招聘人员和被招聘人员有利益冲突时，则该招聘人员应当回避。
3.员工的聘用
人力资源专干通知新入职员工具体报到时间，新入职员工提供人事档案、身份证、学历证书、职业技能证书、近期体检报告原件及免冠近照报到，本人填写《员工人事卡》，人力资源专干审查录用人员身份证、毕业证、相关证书原件，留存复印件。并组织办理入职手续。
八、关键控制点
1.招聘计划的制定与审批;2.录用人员的审批
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|员工招聘管理|1.申请;2.招聘计划;3.招聘信息;4.个人简历;5.应聘人员统计表、面试评估表;6.笔试试卷;7.会议纪要、通知或文件|
|员工聘用管理|8.报到通知书;9.身份证及学历证明等的复印件;10.员工人事卡;11.人事档案|

十、流程图
1.员工招聘管理
||||||
|-|-|-|-|-|
|NRLZY.02.01 员工招聘管理|||||
|段阶|总裁办公会议|高级副总裁|人力资源部|需求部门|
||05审批总裁办公会议1.4招聘计划不通过 通过12审批6总裁办公会议会议纪要或通 6.1知或文件等通过 不通过NRLZY.02.02员工聘用管 结束理|||开始01 提交员工需求申请相关部门相关 1岗位申请02审核相关部门领导 1.1申请08 高人级力副资总源裁）（与相分关管部门领导进行面试应聘人员统计表、 4面试评估表4.1不通过 通过09编制笔试题目用人部门相关岗位与人力资源专干笔试试卷10组织笔试专干笔试试卷11 高人级力副资总源裁）（与相分关管部门领导阅卷笔试试卷 55.1不通过 通过|
|||04审核高级副总裁（分管人力资源） 1.3招聘计划不通过 通过|03 汇总并编制计划专干1.2招聘计划06 选择招聘方式进行招聘专干 22.1招聘信息07 收集、筛选人员信息并通知面试3专干3.1个人简历结束||

2.员工聘用管理
||||
|-|-|-|
|NRLZY.02.02 员工聘用管理|||
|段阶|人力资源部|应聘人员|
||NRLZY.02.01员工招聘管理01通知员工报到专干报到通知书审核个人证件02 1的原件及留存复印件1.1专干身份证及学历证明等的复印件04提交人事档案等专干人事档案等NRLZY.06.01劳动合同日常管理|03填写员工人事卡应聘人员员工人事卡|

3.2.2试用期员工管理
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
对新入职员工进行试用，以考验岗位人员是否达到岗位要求。
二、业务风险
1.试用期结束后未对员工试用情况进行评价，导致录用员工无法胜任工作；
2.试用期员工实习报告与转正申请未经有关领导审批。
三、适用范围
本流程适用兰州黄河企业股份公司新入司员工。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《员工招聘管理制度》。
五、定义
试用期：用人单位和劳动者双方相互了解、确定对方是否符合自己的招聘条件或求职条件而约定的不超过6个月的考察期，试用期包括在劳动合同期限内。
六、部门职责与岗位权限
总裁：负责对员工转正情况进行审批。
高级副总裁（分管人力资源）：负责对员工转正情况进行初级审批。
人力资源部：负责通知员工填写实习报告及转正申请。
相关部门：负责对员工试用期情况进行综合考评并对员工转正情况进行审核。
七、管理控制流程
试用期员工管理
试用期结束前七个工作日由人力资源专干通知试用期员工撰写实习报告，主要包括试用期间的工作内容、工作中存在的不足、今后改进的方向等内容，要求报告内容充实、条理清晰；部门主管领导根据实习报告和所任职岗位的要求对试用期员工进行综合考评；人力资源专干根据考核结果通知撰写转正申请；人力资源专干将《招聘审批表》和试用期员工提交的转正申请，交部门主管领导签署意见后，经高级副总裁（分管人力资源）审批，总裁审批后方可转正。人力资源专干根据考评结果，为试用期员工办理转正手续。
八、关键控制点
员工转正审批
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|试用期员工管理流程|1.员工实习报告2.转正申请3.转正审批表|

十、流程图
1.试用期员工管理
|||||||
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|NRLZY.02.03 试用期员工管理||||||
|段阶|总裁|高级副总裁|人力资源部|相关部门||
||08审批总裁 1.4转正审批表通过 不通过结束|07审核高级副总裁（分 源管 ）人力资 1.3转正审批表通过 不通过|NRLZY.03.01.01岗前培训管理01 通知撰写实习报告专干04管理实习报告专干实习报告05 通知员工撰写转正申请专干实习报告、转正申请、转正审批表|02撰写实习报告试用期员工实习报告03综合考评1相关部门领导1.1实习报告通过 不通过06审批相关部门领导 1.2转正申请、转正审批表通过 不通过||
|||||02撰写实习报告试用期员工实习报告03综合考评1相关部门领导1.1实习报告通过 不通过06审批相关部门领导 1.2转正申请、转正审批表通过 不通过||
|||||通过|不通过|

3.3员工开发管理
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.规范员工入司、转岗培训工作，使新入司、转岗的各层级员工全面、系统地了解并掌握与自身工作相关的知识、技能、职责等，尽快熟悉本职工作并进入工作状态；
2.系统有序地组织开展员工教育培训工作；构建学习型组织；有效开发人力资源，全面提升公司员工整体素质。
二、业务风险
1.未结合公司实际情况制定公司员工培训管理程序，未规定归口管理部门，导致公司教育培训无序混乱，无法提高员工的素质与操作技能；
2.公司培训计划不全面，对于企业发展战略、企业文化、健康安全等事项的培训等未纳入其中，导致员工的整体素质和凝聚力不强，影响公司日常的运营效率；
3.未根据岗位和部门制定有针对性、合理的员工培训计划，导致无法提高员工的素质与操作技能，影响公司日常运营效率；
4.未能针对岗位进行教育培训，培训内容与培训人员日常工作情况脱节，造成培训无效化，影响公司日常经营效率；
5.培训后未进行考核，导致培训不能达到预期效果，培训流于形式，影响公
司日常经营效率。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司员工培训教育管理和过程控制。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《员工招聘管理制度》。
五、定义
员工培训是指公司为开展业务及培育人才的需要，采用各种方式对员工进行有目的、有计划的培养和训练的管理活动。
六、部门职责与岗位权限
总裁办公会：负责对培训计划进行审批；
总裁：负责对外部培训申请及费用进行审批；
高级副总裁（分管人力资源）：负责对培训计划进行审核；
部门领导：负责对本部门提出的培训计划进行审核，对外部培训申请及费用进行审核；
人力资源部：负责汇总并制订培训计划，并组织培训计划的实施；对外部培训申请及费用进行备案。
七、管理控制流程
1.岗前培训管理
人力资源专干负责对员工进行公司简介、公司内部控制管理制度有关章节、企业文化的讲解；业务部门负责专业技能培训。培训完毕进行考核，岗前培训的试题由用人部门领导和人力资源专干共同编制完成。人力资源专干组织考试，考试后，由高级副总裁（分管人力资源）和用人部门领导共同阅卷。岗前培训合格的，人力资源专干按《招聘审批表》的要求填制，交部门主管领导签署意见后，经高级副总裁（分管人力资源）审批，总裁审批后方可上岗。考核不合格者，人力资源专干将岗前培训考核结果报高级副总裁（分管人力资源）审核，再经总裁审批通过后，公司做辞退处理。
2.集中培训管理
各部门将各自的培训需求提供给人力资源部。人力资源专干根据公司的战略发展方向确定培训工作方向，并结合各部门的培训需求制订培训计划，经高级副总裁（分管人力资源）进行初步审核，通过后报总裁办公会议批准后执行。
人力资源部根据培训计划统一组织的集中培训，培训结束后，由人力资源部定期不定期的对培训内容进行统一考核，岗前培训的试题由和培训内容相关的部门领导编制，人力资源专干进行汇总。人力资源专干组织考试，考试后，由高级副总裁（分管人力资源）和用人部门领导共同阅卷。人力资源专干负责考试成绩的汇总、上报，高级副总裁（分管人力资源）审批后，人力资源专干按审批意见执行。考核不合格者，培训费用全部自理。
3.外部培训管理
各部门根据工作需要可提出外部培训的申请。经各部门主管领导签署意见后，高级副总裁（分管人力资源）审核，总裁批准。人力资源专干将外部培训申请留存备案。
外部培训的考核主要以培训中能否取得相应的资质证书为准，培训后未能取得资质证书的员工，由人力资源专干提交处罚情况说明，高级副总裁（分管人力资源）审批后，进行处罚。被处罚人员的外部培训费用全部自理（包括：往返的交通费、住宿费、培训期间的工资、教学费用等）
八、关键控制点
1.员工培训计划的审批
2.员工培训考核的审批
3.员工培训处罚的审批
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|岗前培训管理|1.培训资料;2.岗前培训试题;3.考勤表;4.招聘审批表|
|集中培训管理|5.培训计划;6.培训试题;7.成绩汇总表;8.处罚说明|
|外部培训管理|9.培训申请;10.培训相关证书或领导批示说明;11.处罚情况说明|

十、流程图
1.岗前培训管理
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|-|-|-|-|-|-|
|NRLZY.03.01.01 岗前培训管理||||||
|段阶|总 裁 总裁||高级副总裁|人力资源部|需求部门|
||11审批总裁 2.5招聘审批表||10审核高级副总裁 2.4（分管人力资源）岗前培训试题、招聘审批表NRLZY.02.03试用期员工管理|NRLZY.06.01劳动合同日常管理01组织培训1专干1.1培训资料、考勤表04组织考试专干岗前培训试题06汇总统计成绩2专干2.1岗前培训试题不合格 合格07 07汇总上报 填制专干 2.2 专干岗前培训试题 招聘审批表|02组织培训相关部门相关岗位 1.2培训资料03人力资源专干与相关部门相关岗位共同编制试题岗前培训试题05 高级副总裁（分管人力资源）与相关部门领导阅卷岗前培训试题09审批相关部门领导 2.3招聘审批表|
||不通过|通过||||

||
|-|
|结束|

||||||
|-|-|-|-|-|
|NRLZY.03.01.02 集中培训管理|||||
|段阶|总裁办公会议|高级副总裁|人力资源部|相关部门|
||04审批总裁办公会议2.2培训计划不通过 通过|||开始01提供培训需求相关部门领导培训计划05 相关部门试领题导编制培训试题1|
|||03审核高级副总裁 2（分管人力资源） 2.1培训计划不通过 通过|02编制培训计划1专干1.1培训计划||
||||06 汇总专干培训试题07组织考试3专干3.培训试题09汇总统计成绩专干培训试题||
|||||08 相力关资部源门专卷领干导共和同人阅|
|||||培训试题结束|
||||不通过 通过||
|||11审批高级副总裁（分 源管 ）人力资 3.3成绩汇总表及处罚情况说明不通过 通过|10 汇总考试成绩、考勤情况和处罚情况并上报专干 3.2成绩汇总表12执行专干处罚情况说明结束||

3.外部培训管理
||||||
|-|-|-|-|-|
|NRLZY.03.01.03 外部培训管理|||||
|段阶|总裁|高级副总裁|人力资源部|相关部门|
||04审批总裁1.3申请不通过 通过|||开始01 提出申请并报请费用相关部门相关岗位申请02审核1相关部门领导 1.1申请05 向财务部门借款相关个人KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账07 提交培训取得相关证书或部门领导的批示外培人员培训相关证书或部门领导的批示|
|||03 审核高级副总裁（分管人力资源） 1.2申请不通过 通过|||
||||05备案专干申请08审查2专干培训相关证书或 2.1部门领导的批示09 上报培训不合格需处罚情况专干 2.2处罚情况说明11处罚专干处罚情况说明结束||
|||10审批高级副总裁（分管人力资源） 2.3处罚情况说明不通过 通过|||

3.4员工使用管理
3.4.1员工日常管理
修订记录
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|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
建立科学合理的人力资源日常管理，使人力资源日常管理机制程序化、公开化，有效消除人力资源日常管理不善可能造成的不良影响。
二、业务风险
未结合公司实际情况制定公司员工管理程序，未规定归口管理部门，导致公司无序混乱，无法提高员工的素质与操作技能；员工日常管理活动未经领导审批。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司的员工日常管理流程。
四、相关制度
《人力资源内部控制管理制度》
五、部门职责与岗位权限
董事长：对特殊请假的审批；
总裁办公会议：负责对员工调入、调出、晋升、奖励与惩罚的审批；
总裁：负责对员工请假的审批；
高级副总裁（分管人力资源）：负责对员工调出、考勤表和请假条的审批；
人力资源部：负责办理相关调入、调出、晋升手续，组织员工晋升考核，并汇总成绩，负责对员工考勤的记录；负责对员工请假手续的登记；负责对员工奖励与惩罚情况的通报、复核与执行；
相关部门：负责对员工调出申请以及请假条的审批。
六、管理控制流程
1.员工调入管理
经总裁办公会议批准调入的员工，人力资源专干负责办理相关调入手续，调入员工的薪资按新岗位薪资标准发放。
2.员工调出管理
由本人或用人部门提出申请，经部门主管领导同意，高级副总裁（分管人力资源）审核，总裁办公会议批准后，方可办理调动手续。员工接到人力资源专干的调动通知应在限期内办完移交手续，前往新岗位报到。
3.员工竞聘管理
根据公司组织机构及人员编制的情况，岗位空缺时，优先考虑从现有员工中竞岗提拔，在没有合适人选时，考虑对外招聘；如岗位没有空缺时，总裁办公会议可以根据对员工的竞聘考核情况，给予薪资调整，但职级不发生变化。员工一般逐级晋升，有特殊贡献或工作表现出色者可以越级晋升，晋升员工享受任职岗位的薪资标准。晋升流程为人力资源专干发布竞聘通知，参加竞聘人员提交申请及竞聘演讲稿；人力资源专干核查提交申请人员的任职资格，并汇总申请，确定竞聘人员名单、竞聘时间；人力资源专干组织面试考核，考评领导小组对竞聘人员进行考核。人力资源专干将整理后的考核资料汇总成竞聘情况汇总报告，报高级副总裁（分管人力资源）审核，审核通过后，经总裁办公会议审批执行，人力资源专干将审批结果通知竞聘人员。
4.员工考勤管理
员工上、下班必须打卡，若因特殊原因不能打卡的，应提前一天报本部门主管领导审核签字后，送人力资源专干备案。不得委托他人代打卡，也不得代他人打卡，为不在场的员工代打卡的，代打卡人与被代打卡人均按当日旷工处理。对于正常出勤但漏打卡的，员工应当以书面报请本部门主管领导批准证明，并报请高级副总裁（分管人力资源）审批后，人力资源专干做出勤登记。但每月不得超过3次。人力资源专干统计打卡记录；高级副总裁（分管人力资源）审批人员考勤表、请假条；
5.员工请假管理
5.1员工事假管理
请事假须书写请假条；普通员工1日以内（含 1日）的由所在部门主管领导书面批准，普通员工 3日以内（含3日）的由所在部门主管领导书面批准，并报请高级副总裁（分管人力资源）审批，不得连请连批；管理人员请假和普通员工请假3日以上时，须由总裁书面批准；请假人申请的假期经批准后，应妥善安排好工作后方可离开，同时，应将请假审批手续交人力资源专干登记备案。
5.2员工病、丧、婚、产假管理
员工因病无法上班应于上班前或不迟于上班时间 30分钟内，致电所在部门主管领导及人力资源专干，申请病假。员工病假结束后 1日内向人力资源专干销假，销假时必须提供医院证明（医院病历、各种检查单据、医院收费证明、医院医嘱证明等），同时提交病假请假条。病假请假条由所在部门主管领导审批，由高级副总裁（分管人力资源）审核，人力资源专干将审核后的医院证明及病假请假条一并备案。如为长期病假，需经总裁审批后方可休假。婚、产、丧请假需提供请假条，由所在部门主管领导审批，经高级副总裁（分管人力资源）审批方可休假。
6.员工奖励与惩罚管理
员工符合公司奖励条件的，须由所在部门领导上报，高级副总裁（分管人力资源）审核，总裁办公会议审批。根据审批结果，予以奖励，并由人力资源专干通知本人。员工符合公司惩罚条件的，须由所在部门领导上报，高级副总裁（分管人力资源）审核，总裁办公会议审批。根据审批结果，予以处理，人力资源专干负责通知。被处分人对处分不服时，可于接到处分通知之日起七日内向公司人
力资源专干提出书面申诉，由人力资源专干进行复核，若复核情况属实由部门领导对申诉情况予以上报，不属实的按审批意见执行。
七、关键控制点
1.员工调入、调出审批
2.员工晋升的考核及审批
3.员工考勤的审批
4.员工请假的审批
5.员工奖励与惩罚的审批
八、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|员工调入管理|1.会议纪要或通知或相关文件;2.人事档案;3.社保手续|
|员工调出管理|45..新申调请入 ;6.员人工事工调资动核函准 通知;|
|员工竞聘管理|7.竞聘通知;8.申请及竞聘演讲;9.申请人个人简历;10.竞聘情|
|员工考勤管理|况汇总报告;11.会议纪要、文件或通知12.考勤表|
|员工事假管理|13.请假条;14.考勤表|
|员工病、丧、婚、产|15.请假条及病假相关证明|
|假管理员工奖励与惩罚管理|16.奖励、惩罚情况说明|

九、流程图
1.员工调入管理
||||
|-|-|-|
|NRLZY.04.01.01 员工调入管理|||
|段阶|总裁办公会议|人力资源部|
||开始01批准调入员工总裁办公会议会议纪要、文件、通知等04审核高级副总裁（分管人力资源） 1.1新调入员工工资核准通知通过 不通过05审批总裁1.2新调入员工工资核准通知通过 不通过结束|02负责办理相关调入手续专干人事档案、社保手续03核准薪资标准1专干新调入员工工资核准通知|

2.员工调出管理
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|NRLZY.04.01.02 员工调出管理||||||
|段阶|总裁办公会议|高级副总裁|人力资源部|相关部门||
||04审批总裁办公会议1.3申请不通过 通过|||开始01提出申请本人或用人部门相关岗位申请02审核1相关部门领导1.1申请不通过 通过06 前往新岗位报到调动员工人事调配函结束||
|||||不通过|通过|
|||03审核高级副总裁（分管人力资1.2源）申请不通过 通过||||
||||05通知调动员工专干|||

3.员工竞聘管理
||||||
|-|-|-|-|-|
|NRLZY.04.01.03 员工竞聘管理|||||
|段阶|总裁办公会议|高级副总裁|人力资源部|相关部门|
||10审批总裁办公会议 1.2会议纪要、通知、文件等不通过 通过||开始01发布竞聘通知专干竞聘通知03核查任职资格专干申请人个人简历不通过 通过04汇总申请专干申请05 确定竞聘人员名单、竞聘时间专干通知06组织面试专干竞聘情况汇总报告08整理考核资料专干竞聘情况汇总报告11通知专干结束|02 提交申请及竞聘演讲稿竞聘人员申请及竞聘演讲稿|
|||07考核考评领导小组（总裁及高级副总裁）竞聘情况汇总报告|||
|||不通过 通过09 审核确定晋升人员高级副总裁 1（分管人力资竞聘源 情） 况汇总 1.1报告不通过 通过|||

4.员工考勤管理
|||||
|-|-|-|-|
|NRLZY.04.01.04 员工考勤管理||||
|段阶|高级副总裁|人力资源部|员工|
||03审批高级副总裁（分管人力资源）考勤表不通过 通过||开始01打卡1员工1.1|
|||02统计打卡记录专干1.2考勤表NRLZY.04.02.02.03薪酬计算与发放||

5.员工事假管理
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|NRLZY.04.01.05.01 员工事假管理||||||
|段阶|董事会|总裁|高级副总裁|人力资源部|相关部门|
||05 7日以上普通员工或管理人员请假审核董事长 1.4请假条不通过 通过||||开始01请假全部员工请假条02 1日以内请假 1审批1.1相关部门领导请假条不通过 通过|
||||031日以上3日以内请假审批高级副总裁（分管人力资源） 1.2请假条不通过 通过|||
|||04 3日以上7日以内普通员工或管理人员请假审核总裁1.3请假条不通过 通过||||
|||||06 提交请假审批手续登记备案专干考勤表结束||

6.员工病、丧、婚、产假管理
||||||
|-|-|-|-|-|
|NRLZY.04.01.05.02 员工病、丧、婚、产假管理|||||
|段阶|总裁|高级副总裁|人力资源部|相关部门|
||05 如为长期病假进行的审批总裁请假条及病假的相关证明不通过 通过|||开始01 病、丧、产、婚请假请假人员请假条及病假的相关证明02审核1相关部门领导1.1请假条及病假的相关证明不通过 通过|
|||04审批高级副总裁（分管人力资1.2源）请假条及病假的相关证明不通过 通过结束|03 审查病假相关资料专干请假条及病假的相关证明||

7.员工奖励与惩罚管理
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|NRLZY.04.01.06 员工奖励与惩罚管理|||||||
|段阶|总裁办公会议||高级副总裁||人力资源部|相关部门|
||03审批总裁办公会议1.3奖励、惩罚情况说明不通过 通过|||||开始01 对符合奖励与惩罚情况的人员上报1相关部门领导1.1奖励、惩罚情况说明05申诉相关员工情况说明|
||||02审核高级副总裁（分管人力资源） 1.奖励、惩罚情况说明||||
||||||204通报专干奖励、惩罚情况说明06复核专干情况说明不通过 通过07执行专干奖励、惩罚情况说明结束||
||||不通过|通过|||
|||03审批总裁办公会议1.3奖励、惩罚情况说明不通过 通过|||||

3.4.2员工薪酬管理
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
规范公司薪酬管理及程序，确保员工薪酬计算与发放工作有序、高效、准确，确保薪资发放过程规范。
二、业务风险
1.薪酬福利标准的编制、审核和批准为同一人，导致薪酬分配不够客观公正，影响公司日常经营效率；
2.薪资的计算未能进行复核，导致薪资计算错误，影响公司资金安全；工资发放前未对发放数进行复核，导致实际工资发放数与计算核定数不一致，影响公司资金安全；
3.工资信息未进行严格保密，导致员工私密信息被泄露或工资信息遭到篡改，影响公司信息安全。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司员工薪酬管理与发放。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《员工薪酬管理制度》。
五、部门职责与岗位权限
总裁办公会议：负责薪酬总额计划的审核；
总裁：负责对新入职、调入及调岗员工的工资标准进行审批；对员工工资表进行审批；
高级副总裁（分管人力资源）：负责薪酬总额计划的审核；负责对新入职、调入及调岗员工的工资标准进行审核；对员工工资表进行审批；
高级副总裁（财务总监）：对员工工资表进行审批；
人力资源专干：负责编制薪酬总额计划；负责对新入职、调入及调岗员工工资进行调整；依据考勤记录编制工资表。
六、管理控制流程
1.薪酬总额计划的制定
人力资源部每年年末根据上年度员工工资标准制订下年度的薪酬总额计划，经总裁办公会议批准通过后次年执行。
2.新入职员工工资标准的制定
公司实行岗位工资制，工资包括基本工资、岗位工资和补贴。新员工入职时，人力资源专干根据新入职员工个人职级、工作年限、学历等基本条件及所就职岗位的工资标准核定新入职员工工资标准并报高级副总裁（分管人力资源）审核，审核通过后，报总裁进行最终审批。
3.调入及调岗人员工资标准的制定
调入员工的薪资按新岗位薪资标准发放。人力资源专干根据调入员工的岗位设置，按照公司薪酬制度相关规定，对调入员工的工资标准进行申报，高级副总裁（分管人力资源）对调入员工的《新调入员工工资核准通知》进行审核，审核通过后，总裁给予最终审批。
人力资源专干根据员工职级变动情况，按照公司薪酬制度相关规定，对职级变动员工的岗位工资调整；高级副总裁（分管人力资源）对调岗员工的《工资核准通知》进行审核，审核通过后，总裁给予最终审批。
4.薪酬计算与发放
考勤记录作为当月发放工资的依据。每月26日由人力资源专干进行汇总制表，并经高级副总裁（分管人力资源）、财务总监、总裁审批签字后方可发放.公司每月1日发放前一个月的工资，财务部出纳开具支票后，人力资源专干向银行提交支票及工资表，委托银行以卡代发工资。因员工原因给公司造成经济损失的，员工应予以赔偿，可从本人工资中扣除，扣除后的工资应不低于最低工资标准。依据公司规章制度对员工进行处罚的罚款，可以在工资中扣除，扣除后的工资应不低于最低工资标准。
七、关键控制点
1.薪酬总额计划的拟订与审批
2.新入职员工工资标准的制定与审核
3.调岗员工工资标准制定与审核
4.薪酬计算与发放的审批
八、相关文件和记录
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|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|薪酬总额计划的制定|1.薪酬总额计划|
|新入职员工工资标准|2.新聘员工试用期工资核准通知|
|调入及调岗员工工资标准|3.工资核准通知4、新调入员工工资核准通知、|
|薪酬计算与发放|5.工资表|

九、流程图
1.薪酬总额计划的制定
|||||
|-|-|-|-|
|NRLZY.04.02.01 薪酬总额计划的制定||||
|段阶|总裁办公会议|高级副总裁|人力资源部|
||03审批总裁办公会议1.3薪酬总额计划不通过 通过||开始01编制薪酬总额计划1专干1.1薪酬总额计划|
|||02审核高级副总裁（分管人力资源） 1.2薪酬总额计划不通过 通过结束||

2.新入职员工工资标准
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|-|-|-|-|
|NRLZY.04.02.02.01 新入职员工资标准||||
|段阶|总裁|高级副总裁|人力资源部|
||03审批总裁1.3新聘员工试用期工资核准通知不通过 通过||开始01依据岗位，制订工资标准1专干1.1新聘员工试用期工资核准通知|
|||02审核高级副总裁（分管人力资源） 1.2新聘员工试用期工资核准通知不通过 通过结束||

3.调入及调岗人员工资标准
|||||
|-|-|-|-|
|NRLZY.04.02.02.02 调入及调岗人员工资标准||||
|段阶|总裁|高级副总裁|人力资源部|
||03审批总裁1.3新调入员工工资核准通知、工资核准通知不通过 通过结束||开始01 调入、调整职级变动员工的工资1专干1.1新调入员工工资核准通知、工资核准通知|
|||02审核高级副总裁（分管人力资源） 1.2新调入员工工资核准通知、工资核准通知不通过 通过||

4.薪酬计算与发放
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|-|-|-|-|-|
|NRLZY.04.02.02.03 薪酬计算与发放|||||
|段阶|总裁|高级副总裁|财务部|人力资源部|
||04审批总裁1.3工资表不通过 通过|||开始01 依据考勤记录制表专干工资表06 向银行提交支票及工资表专干支票与工资表|
|||02审批高级副总裁 1（分管人力资源）1.1工资表不通过 通过03审批高级副总裁（财务总监） 1.2工资表不通过 通过|||
||||05开具支票财务部出纳支票结束||

3.4.3员工福利管理
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.保证企业提供的保险、福利符合国家保险与福利政策规定；
2.规范公司保险与福利管理，提高劳动保障工作管理水平，促进企业与员工和谐发展；
3.通过提高员工满意度提高员工绩效，发挥企业福利对企业发展的重要促进作用，既吸引企业所需要员工、降低员工的流动率，同时激励员工、提高员工士气及对企业的认可度与忠诚度；
二、业务风险
1.不符合国家法律规定，导致企业法律风险；
2.福利管理不力，降低员工满意度，导致员工流失，影响企业经活动。
三、适用范围
本制度适用于兰州黄河企业股份有限公司全员劳动合同制员工及公司内提
前退休（职）人员。
四、定义
本制度所指的保险与福利包括：基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、
失业保险及生育保险等社会保险福利。
五、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《员工福利管理制度》。
六、部门职责与岗位权限
总裁：负责参保人员缴纳基数的审核；
高级副总裁（分管人力资源）：负责参保人员缴纳基数、日常缴费申报表、新增、转入、转出、退休人员办理社保的相关手续进行审核、死亡职工身份证、火化证真实性的审核；
人力资源部：负责参保人员缴纳基数核定、社保的日常缴纳，新增、转入、转出、停保、退保、办理退休等相关手续；死亡职工身份证、火化证真实性的审核；
财务部：负责对社保费用的缴纳。
七、管理控制流程
1.员工社保基数核定
社保专干根据社保局的要求填写相应的基数核定表，由高级副总裁（分管人力资源）审核，总裁审批后，社保专干报送至社保局及医保局。
2.员工社保日常缴费
每月由社保专干填写养老、医疗、失业缴费申报表，由高级副总裁（分管人力资源）审批后，按照要求报相关部门审核，审核无误到地税局打印缴费票据。
公司全体参保员工月度社保费的支付采用银行托收办法。由社保专干将缴款票据交由财务部出纳，经财务部审核无误后，方可在公司开户银行划账。
3.新增社保管理
社保专干查看需新增人员的劳动合同和人事档案后，编制申报社保表，交高级副总裁（分管人力资源）审批后办理新增业务。
4.转入社保管理
社保专干根据收到的解除劳动关系证明、人事档案、劳动合同及社保转出函，为员工办理社保转入手续。社保专干编制社会保险费增减结算表、医疗保险职工增加申报表后报高级副总裁（分管人力资源）审核，再上报至社保局、医保局。
5.转出社保管理
社保专干编制社会保险费增减结算表、医疗保险职工减少申报表，报高级副总裁（分管人力资源）审核，审核后，社保专干报至社保相关部门办理停保手续，根据收到的缴费明细表，填制养老保险手册，并将缴费明细表到社保局盖章，最后交付员工本人。
6.退休转出社保管理
办理完退休和交接手续的退休员工，由社保专干办理退休手续。社保专干将从社保局接收的退休审批表填妥后，上报至社保局。最后，与退休人员共同去办理、领取退休证及退休存折。
7.退休人员死亡丧葬费用管理
退休人员发生死亡时，社保专干要求家属提供死亡职工身份证、火化证原件及复印件，经高级副总裁（分管人力资源）审核后，社保专干去社保局办理退保手续，社保专干领取丧葬费后，再通知家属领取。
八、关键控制点
1.员工社保缴费基数的制定与审批
2.社会保险费增减变动的审批
九、相关文件和记录
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|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|社保基数核定|1.社保基数核定表|
|社保日常缴费|2.缴费申报表3.缴费票据4.缴费相关单据|
|新增社保管理|5.劳动合同6.人事档案7.社会保险费增减结算表8.医疗保险职工增加申报表|
|转入社保管理|9.社会保险费增减结算表10.医疗保险职工增加申报表|
|转出社保管理|11.社会保险费增减结算表12.医疗保险职工减少申报表|
|退休转出社保管理|13.退休申请表、退休审批表（社保局专用）|
|退休人员丧葬费管理|14.死亡职工身份证、火化证、火化发票复印件|

十、流程图
1.社保基数核定
|||||
|-|-|-|-|
|NRLZY.04.03.01.01 社保基数核定||||
|段阶|总裁|高级副总裁|人力资源部|
||03审批总裁2.2社保基数核定表不通过 通过||开始01核定缴费基数1社保专干1.1社保基数核定表04上报社保局、医保局社保专干社保基数核定表|
|||02审核2高级副总裁（分管人力资源）2.1社保基数核定表不通过 通过||
|||结束||

2.社保日常缴费
||||||
|-|-|-|-|-|
|NRLZY.04.03.01.02 社保日常缴费|||||
|段阶|财务部|高级副总裁|人力资源部|相关部门|
||06审核财务部出纳缴费票据不通过 通过07划账财务部出纳缴费相关单据||开始01 填写缴费申报表1社保专干1.1缴费申报表|03审核医保局、社保、就业局缴费申报表不通过 通过|
|||02审核高级副总裁（分管人力资源） 1.2缴费申报表不通过 通过|||
||||04 去地税局打印缴费票据社保专干缴费票据05提交财务社保专干缴费票据08 带划账后的缴费票据去医保、社保局、就业局计账社保专干||
|||结束|||

3.新增社保管理
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|-|-|-|
|NRLZY.04.03.01.03 新增社保管理|||
|段阶|高级副总裁|人力资源部|
||03审核高级副总裁（分管人力资源）社会保险费增减结算表、医疗保险职工增加申报表不通过 通过|开始01核查劳动合同、人事档案社保专干劳动合同、人事档案02编制申报社保表社保专干社会保险费增减结算表、医疗保险职工增加申报表NRLZY.04.03.01.02社保日常缴费|

4.转入社保管理
||||
|-|-|-|
|NRLZY.04.03.01.04 转入社保管理|||
|段阶|高级副总裁|人力资源部|
||04审核高级副总裁（分管人力资源）社会保险费增减结算表、医疗保险职工增加申报表不通过 通过|开始01 收到解除劳动关系证明、社保转出函（日后提交社保局）社保专干02 核查人事档案、签订劳动合同社保专干03编制社会保险费增减结算表、医疗保险职工增加申报表社保专干社会保险费增减结算表、医疗保险职工增加申报表05上报社保局、医保局社保专干社会保险费增减结算表、医疗保险职工增加申报表NRLZY.04.03.01.02社保日常缴费|

5.转出社保管理
||||
|-|-|-|
|NRLZY.04.03.01.05 转出社保管理|||
|段阶|高级副总裁|人力资源部|
||02审核高级副总裁（分管人力资源）社会保险费增减结算表、医疗保险职工减少申报表不通过 通过|NRLZY.06.02解除劳动合同管理01编制社会保险费增减结算表、医疗保险职工减少申报表社保专干社会保险费增减结算表、医疗保险职工减少申报表03 报社保，办理停保手续社保专干社会保险费增减结算表、医疗保险职工减少申报表04 收到缴费明细表社保专干05 填制养老保险手册，带缴费明细表到社保局盖章社保专干06交付个人社保专干结束|

6.退休转出社保管理
|||
|-|-|
|NRLZY.04.03.02.01 退休转出社保管理||
|段阶|人力资源部|
||NRLZY.05.03工作交接管理01去社保办理退休手续社保专干02填制退休审批表社保专干退休审批表03上报社保局社保专干退休审批表04与退休人员同去领取、办理退休证，退休存折社保专干结束|

7.退休人员丧葬费管理
||||
|-|-|-|
|NRLZY.04.03.02.02 退休人员丧葬费管理|||
|段阶|高级副总裁|人力资源部|
||02审核高级副总裁（分管人力资源）不通过 通过|退休01 要求家属提供死亡职工身份证、火化证原件及复印件社保专干死亡职工身份证、火化证原件及复印件03去社保办理退保手续社保专干04领取丧葬费社保专干05通知家属领取丧葬费用社保专干结束|

3.4.4员工考核管理
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.建立完善、科学合理的绩效考核指标体系；
2.绩效考核指标体系与员工的贡献相协调，并体现效率优先、兼顾公平的原则；
3.以绩效考核结果作为确定员工薪酬重要依据。
二、业务风险
1.公司未能制定合理的绩效考核标准、目标，导致绩效考核无有效依据，造成绩效考核无效；
2.无部门对绩效考核进行归口管理，导致绩效考核无序混乱，影响公司日常管理活动；
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司全体员工的考核。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《员工考核管理制度》。
五、部门职责与岗位权限
总裁办公会议：对年终测评表进行最终审批，对轮岗申请的审批；
总裁：对考评领导小组的评价进行审批；
高级副总裁（分管人力资源）：对年终测评表进行审核，对轮岗申请进行审核；
人力资源部：编制年终测评表，组织年度考核的实施；
职能部门：职能部门负责人根据考评领导小组的评价结果进行打分。
六、管理控制流程
1.考核指标的确定
人力资源专干依据公司核定的岗位职责及综合考评要求编制年终测评表，经高级副总裁（分管人力资源）审核后，报总裁办公会议审批执行。
2.考核实施
公司实行岗位效能考核管理，对员工进行定性考核。主要依据公司核定的岗位职责，同时从德、能、绩、勤等各方面综合考评。人力资源专干负责通知参加年度考核的员工提交个人总结或述职报告。人力资源部统一安排考核时间和考核地点，并通知参加考核的员工按时参加。员工就本人工作总结及述职报告在考评会上做公开阐述。考评领导小组对员工进行综合评价。职能部门负责人根据考评领导小组的评价结果进行打分。人力资源专干依据考评领导小组的综合评价，对职能部门负责人的打分进行核查并报总裁签字确认。考评结果不仅作为员工岗位胜任的主要依据，同时与员工薪酬挂钩。人力资源专干将考评资料及结果作为员工的个人档案统一留存。
3.员工轮岗
岗位轮换对象和时间由公司根据具体工作需要而确定。原则上，岗位轮换主要是在岗位职责相同，并有多个岗位的部门内部进行。各部门按照部门实际情况提前1个月提出轮岗申请。高级副总裁（分管人力资源）进行审核。经总裁办公会议审批后方可实施。人力资源部将相关轮岗资料留存备案。
七、关键控制点
1.考核指标的制定与审批；
2.考核实施与考核结果的审批。
八、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|考核指标的确定|1.年终测评表|
|考核实施|2.书面通知3.述职报告或个人总结4.年终测评表、综合评价|
|员工轮岗管理|5.轮岗申请|

九、流程图
1.考核指标的确定
||||||
|-|-|-|-|-|
|NRLZY.04.04.01 考核指标的确定|||||
|段阶|总裁办公会议|高级副总裁|人力资源部|相关部门|
||03审批总裁办公会议1.3年终测评表不通过 通过||开始01编制专干年终测评表|11.1|
|||02审核高级副总裁（分管人力资1.2源）年终测评表不通过 通过结束|||

2.考核实施
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|NRLZY.04.04.02 考核实施||||||
|段阶|总裁|高级副总裁|人力资源部|相关部门|普通员工|
||03述职1总裁1.1述职报告07评价打分考评领导小组 1.2年终测评表12审批总裁1.3年终测评表不通过 通过||开始01 通知考核人员撰写述职报告或个人总结专干书面通知安排考核时02间、地点并通知考核人员参加专干||03述职1普通员工1.1个人总结07考评领导小组（总裁与高级副总裁）进行评价1.2综合评价10打分相关部门领导 1.2年终测评表|
|||03 述职1高级副总裁1.1述职报告10打分高级副总裁（分管部门） 1.2年终测评表||03述职1中层管理人员1.1述职报告07考评领导小组（总裁与高级副总裁）进行评价、综合评价1.2综合评价||
||||13留存保管专干年终测评表结束|||

3.员工轮岗管理
||||||
|-|-|-|-|-|
|NRLZY.04.05 员工轮岗管理|||||
|段阶|总裁办公会议|高级副总裁|人力资源部|相关部门|
||03审批总裁办公会议1.2轮岗申请不通过 通过|||开始01提出轮岗申请相关部门相关岗位轮岗申请05执行相关部门相关岗位结束|
|||02审核高级副总裁1（分管人力资源）1.1轮岗申请|04留存备案专干相关资料||

3.5员工退出管理
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
建立科学合理的人力资源退出标准，使人力资源退出机制程序化、公开化，有效消除人力资源退出可能造成的不良影响。
二、业务风险
人力资源退出机制不当，可能导致法律诉讼或企业声誉受损，这一风险侧重于企业辞退员工、解除员工劳动合同等而引发的劳动纠纷。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司全体员工。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《员工离职管理制度》。
五、部门职责与岗位权限
总裁办公会议：负责审批辞退报告；
总裁：负责审批辞职申请、退休申请；对工作交接情况进行审批；
高级副总裁（分管人力资源）：负责审核辞职申请、辞退报告、退休申请；
负责员工工作交接情况的审核；
人力资源部：负责审查并提交辞职申请，辞退报告；负责通知辞退员工离职；
负责通知符合退休的员工办理相关退休手续并审查退休申请；提供工作交接的相关表单，审核其工作交接情况，并进行汇总整理归档；
相关部门：负责与提出辞职员工进行沟通，并签署意见；负责向人力资源专
干提交辞退员工报告；负责审核退休人员申请并签署意见；审核工作交接相关情况；
公司员工：负责提出辞职申请，退休申请。
六、管理控制流程
1.员工辞职管理
员工辞职必须提交个人辞职申请报告，部门主管领导收到员工的辞职申请后，须与辞职员工沟通并签署意见。人力资源专干审查后，交高级副总裁（分管人力资源）审批通过，并经总裁批准方可办理离职手续。辞职人员必须按《移交手续清单》和《离职移交清册》上的要求完成规定工作及相关事宜交接后方可办理离职手续。正式员工辞职应提前三十天向其部门主管提交书面辞职申请。试用期员工辞职应提前三天向部门主管提交书面辞职申请。并要严格执行劳动合同中的解除、终止等有关条款。员工不按公司规定程序办理辞职手续，并给公司带来重大经济损失者，公司保留追究其法律责任的权利。
2.员工辞退管理
公司辞退员工须依据劳动法规和公司有关规定执行，用人部门须提供关于该员工不能胜任岗位工作的信息，高级副总裁（分管人力资源）负责与被辞退员工进行沟通。因违反公司规章制度达解聘程度或者是因其他原因被辞退的员工，用人部门应向人力资源专干提交人员辞退申请报告，人力资源专干审查后，交高级副总裁（分管人力资源）审核，再经总裁办公会议批准后执行，人力资源专干负责通知被辞退人员离职。人力资源部负责办理员工离岗手续，并组织员工进行工作交接。被辞退员工应以工作为重，及时做好工作交接，并在指定日期内到人力资源部办理相关手续，如不办理交接者，公司有权采取处罚措施。
3.员工退休管理
人力资源部社保专干提前三十天通知符合退休条件员工所在部门及员工本
人办理退休手续。未达到法定退休年龄的员工，需提前退休的，必须满足国家需要提前退休的相关规定，经社保部门认定后，办理退休手续。接到退休通知的员工需提交个人退休申请，退休申请先由所在部门主管领导签署意见，交至人力资源专干，高级副总裁（分管人力资源）审核，总裁批准后方可办理离职手续。退
休人员必须按《各部室及关联公司工作、物品、财务移交情况》和《退休移交清单》上的要求完成规定工作及相关事宜交接后方可办理退休手续。退休员工办理完退休和交接手续后，人力资源部社保专干通知本人准备社保部门要求提供的相关资料，办理退休相关手续。人力资源部社保专干负责退休人员退休后的管理认证工作，退休人员需积极配合。
4.工作交接管理
员工离职均应办理离职交接手续，办理交接手续时应从人力资源专干领取《移交手续清单》和《离职移交清册》（或《各部室及关联公司工作、物品、财务移交情况》和《退休移交清单》）表，并按照表格中的要求到各部门进行会签。
员工离职前工作交接必须由员工的部门主管领导或部门主管领导指定人员监交，必须有监交人、移交人、接收人签字确认的交接记录，由于交接不清而给公司造成的一切损失，均由监交人和相应接收人共同承担。离职员工将会签完的《移交手续清单》和《离职移交清册》（或《各部室及关联公司工作、物品、财务移交情况》和《退休移交清单》）交人力资源专干审查。人力资源专干按《离职申请审批表》或《退休申请审批表》的要求，经部门主管领导签署意见，高级副总裁（分管人力资源）审批，总裁审批后方可为离职员工办理离职。
5.离任审计管理
审计部依据公司董事会、监事会等授权部门委托制订审计工作计划，报公司董事会审计委员会批准后，根据审计工作计划选派内审人员组成审计小组，并指定主审人员。审计部在实施审计三天前将内部审计通知书送达被审计人员。审计组长（或主审）根据项目审计计划制定审计方案：审计目的；审计内容；预定的执行人及执行日期；其他相关内容；审计人员对发现的问题作出详细、准确的记录，编制审计工作底稿；由审计组长（或主审）汇总审计工作底稿和审计证据材料；并将审计中汇集的基本情况和发现的问题与被审计人员进行座谈交流，听取和征求被审计人员意见。审计组长（或主审）在审计结束后6个工作日内作出审计报告底稿，若遇特殊情况，可适当延长报告时间。被审计人员在接到审计报告
底稿后3个工作日内提出书面意见，逾期未提出意见，视同无异议。审计小组应审查被审计人员对审计报告的意见，进一步核实情况，核实后由审计组长（或主审）对审计报告作必要的修改。审计终结后，内审人员依据审计工作底稿，提出审计报告，经审计部长审核定稿后，将审计报告和被审计人员的书面意见一并报
送公司董事长审批。被审计人员对审计报告持有异议的，审计项目负责人及相关人员进行研究、核实，必要时应修改审计报告。审计部根据审计报告做出审计决定或审计意见书，报董事会审计委员会批准后送达被审计人员，同时通报总裁办公会议，被审计人员应当签收审计决定或审计意见书。被审人员在接到审计决定10天内，向审计委员会提出书面复审申请，经批准后可组织复议。
七、关键控制点
1.辞职申请的审批
2.辞退报告的审批
3.退休申请的审批
4.工作交接相关单据的审核
5.审计计划的制定
6.审计报告的审批
八、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|员工辞职管理|1.申请|
|员工辞退管理|2.辞退申请报告;3.辞退通知|
|员工退休流程|4.退休申请|
|工作交接管理|5.非退休员工离职移交手续清单;6.离职移交清册;7.退休人员离职：各部室及关联公司工作物品、财务移交情况|
|离任审计管理|89.. 审退计休计移划交;1清0.单审 计通知书;11.审计证据;12.审计工作底稿13.审计报告;14.被审计单位书面意见;15.审计决议|

16.被审计人员书面意见
九、流程图
1.员工辞职管理
||||||
|-|-|-|-|-|
|NRLZY.05.01.01 员工辞职管理|||||
|段阶|总裁|高级副总裁|人力资源部|相关部门|
||05审批总裁1.4申请不通过 通过|||开始01提出申请1辞职员工1.1申请02 沟通、签署意见相关部门领导 1.2申请NRLZY.05.03工作交接管理|
|||04审核高级副总裁（分管人力资源） 1.3申请不通过 通过|03审查并提交专干申请06办理离职手续专干||

2.员工辞退管理
||||||
|-|-|-|-|-|
|NRLZY.05.01.02 员工辞退管理|||||
|段阶|总裁办公会议|高级副总裁|人力资源部|相关部门|
||04审批总裁办公会议1.3辞退申请报告不通过 通过|||开始01 提交辞退申请报告1用人部门相关岗位1.1辞退申请报告NRLZY.05.03工作交接管理|
|||03审核并沟通高级副总裁（分管人力资源） 1.2辞退申请报告不通过 通过|02 接收辞退申请报告专干辞退申请报告05 通知员工本人离职专干通知||

3.员工退休管理
||||||
|-|-|-|-|-|
|NRLZY.05.02 员工退休管理|||||
|段阶|总裁|高级副总裁|人力资源部|相关部门|
||||开始01 通知提前退休及符合退休条件员工 1社保专干 1.1|02提交退休申请相关个人退休申请03签署意见2相关部门领导2.1退休申请不通过 通过NRLZY.05.03工作交接管理|
|||05审核高级副总裁（分管人力资源）2.2退休申请不通过 通过|04接收申请专干退休申请07办理离职手续专干||
||06审批总裁 2.3退休申请不通过 通过||||

4.工作交接管理
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|NRLZY.05.03 工作交接管理|||||||
|段阶|总裁|高级副总裁|人力资源部|||相关部门|
||06审批总裁1.5离职申请审批表、退休申请审批表不通过 通过|||||N N NR R R工 工L L LZ Z Z辞 辞 退Y Y Y职 退 休. . .0 0 05 5管 管 管5. . .0 0 0理 理 理1 1 2. . 0 0、 、员1 2 工员 员01领取相关表格离职或退休人员非续退关退清休联休单移公员与交司移工离清工交离职单作情职移与物况交各品：清部移 、册室交 财及手 务、02 相关部门会签并监交形成监交记录 1相关部门相关岗位 1.1非续退关退清休联休单移公员与交司移工离清工交离职单作情职移与物况交各品：清部移 、册室交 财及手 务、03审核相关部门领导 1.2非续离退关移退清职休联交休单申移公情员与请交司况工离审清工、离职批单作退表职移表与物休交 各品申： ；清 部 请移 退 、册 室 审交 休 财及 批手 务、：不通过 通过|
||||04审查专干1.3非续退关退清休联休单移公员与交司移工离清工交离职单作情职移与物况交各品：清部移 、册室交 财及手 务、不通过 通过07整理入档专干非续离退关移退清职休联交休单申移公情员与请交司况、工离审清工退表离职批单作休职移表与物申： ；交 各品请移 退 、清 部 审交 休 财册 室 批手 务、：及||||
|||05审核高级副总裁（分管人力资源） 1.4离职申请审批表、退休申请审批表不通过 通过|||||
|||||退休人员：NRLZY.04.03.02.01退休转出社保管理|其他人员：NRLZY.06.02解除劳动合同管理||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|NRLZY.05.04 离任审计管理|||||||||
|段阶|董事会||审计委员会|总裁办公会议||审计部||被审计单位|
||11审批4董事长审计决定、被审 4.1计人员书面意见不通过 通过||||||开始|14 是否提出复议被审计人员复议申请是 否18 接受处罚被审计人员结束|
||||02 审批审计委员会 1.2审计计划不通过 通过||||||
|||11审批4董事长审计决定、被审 4.1计人员书面意见不通过 通过|||||||
||||12 审批审计委员会 4.2审计决定或审计意见书不通过 通过||||||
|||||14 接 或受 审审 计计 意决 见定 书总裁办公会议审计决定或审计意见书结束|||||
|||||||16是否复议审计小组是 否|||
|||||17 是否存在重大问题，并视程度进行处罚总裁公公会议|||||
||||||是否存在重大问题，并视程度进行处罚||||
||||||总裁公公会议||||
|||||否 是|||||

3.6劳动合同日常管理
3.6.1劳动合同签订管理
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.与选聘人员依法签订劳动合同，建立劳动雇佣关系；
2.对于在产品技术、市场、管理等方面掌握或涉及关键技术、知识产权、商业秘密或国家机密的工作岗位，应当与该岗位员工签订有关岗位保密协议，明确保密义务。
二、业务风险
1.员工合同不规范、不合法，导致企业法律风险；
2.企业关键岗位保密工作不力，导致企业机密外流，威胁企业生存发展。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司的全体员工。
四、相关制度
《人力资源内部控制管理制度》、《劳动合同管理制度》及《保密制度与竞业限制》。
五、部门职责与岗位权限
人力资源部：审查并上报需要签订劳动合同的人员名单，与新入职员工签订《劳动合同》《保密协议》，并存档管理；
董事长：负责对需要签订劳合同人员的审批。
六、管理控制流程
公司招用员工实行劳动合同制，自员工入职之日起三十日内签订劳动合同，劳动合同由双方各执一份。人力资源专干审查，并将需要签订劳动合同的人员名单报高级副总裁（分管人力资源）审核，董事长批准方可办理相关手续。劳动合同必须经员工本人、公司法定代表人（或者委托代理人）签章，加盖公司公章，方能生效。签字后的劳动合同统一由人力资源部进行存档管理。公司根据其岗位情况和法律相关规定，可与员工签订固定期限、无固定期限劳动合同和以完成一定工作任务为期限的劳动合同。
七、关键控制点
需签订劳动合同人员名单的审批
八、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|劳动合同日常管理|1.新签订劳动合同人员一览表2.劳动合同3.保密协议4.人事档案登记表|

九、流程图
1.劳动合同日常管理
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|-|-|-|-|
|NRLZY.06.01 劳动合同日常管理||||
|段阶|董事会|高级副总裁|人力资源部|
||03审批董事长新签订劳动合同人员一览表通过 不通过|02审核高级副总裁（分管人力资源）新签订劳动合同人员一览表通过 不通过结束|NRLZY.02.02员工聘用管理01 上报需签订劳动合同的人员名单专干新签订劳动合同人员一览表04 签订《劳动合同》、管理岗位签订《保密协议》 1专干1.1《劳动合同》《保密协议》05存档管理专干人事档案登记表|
|||NRLZY.03.01.01岗前培训管理||

3.6.2解除劳动合同管理
修订记录
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|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
建立科学合理的人力资源退出标准，使人力资源退出机制程序化、公开化，有效消除人力资源退出可能造成的不良影响。
二、业务风险
人力资源退出机制不当，可能导致法律诉讼或企业声誉受损，这一风险侧重于企业辞退员工、解除员工劳动合同等而引发的劳动纠纷。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限股份公司的全体员工。
四、相关制度
《人力资源内部控制管理制度》、《劳动合同管理制度》
五、定义
劳动合同是指劳动者与用人单位确定劳动或劳动关系、明确双方权利和义务的协议；
劳动关系：指劳动者与用人单位之间以实现劳动为实质发生的劳动力与生产资料相结合的社会关系。
六、部门职责与岗位权限
人力资源部：负责与离职员工解除劳动合同，对辞退员工核算补偿工资、辞职员工核算工资，负责离职员工提出人事档案手续的办理；
高级副总裁（分管人力资源）：负责辞退员工核算补偿工资，辞职员工核算工资的审核，同时负责离职员工提出人事档案的审核。
七、管理控制流程
公司与员工协商一致可以解除劳动合同，由公司提出解除劳动合同的，依法支付员工经济补偿金；由员工提出解除劳动合同的，不支付员工经济补偿金。公司解除劳动合同，向员工出具《劳动合同解除（终止）证明书》。
八、关键控制点
解除劳动合同的审批
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|解除劳动合同管理|1.劳动合同解除（终止）证明书2.员工人事档案卡|

十、流程图
1.解除劳动合同管理
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|-|-|-|
|NRLZY.06.02 解除劳动合同管理|||
|段阶|董事会|人力资源部|
||03提档审批高级副总裁（分管人力资源）员工人事档案卡不通过 通过NRLZY.04.03.01.05转出社保管理|NRLZY.05.03工作交接管理01解除劳动合同1专干1.1解除（终止）证明书核算工资、个人自02 提或收到对方单位接收函之后提交人事档案专干04分类、整理、汇总专干|

3.7档案管理
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
对人力资源相关档案进行收集、整理、保管、鉴定、统计和提供利用。
二、业务风险
1.企业人力资源档案保管工作不力，导致企业人力资源机密外流，威胁企业生存发展；
2.员工档案的查阅、借阅和转递手续没有经过合理的审批过程。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司员工档案管理过程。
四、相关制度
《人力资源内部控制管理制度》、《人事档案管理制度》。
五、定义
档案管理：是档案管理部门直接对档案实体和档案信息进行管理并提供利用服务的各项业务工作的总称。
六、部门职责与岗位权限
人力资源部：负责收集、鉴别和整理员工档案材料。负责保管员工档案，并做好员工档案的安全、保密、保护工作。负责正确应用档案，保证员工档案工作的准确无误。负责办理员工档案的查阅、借阅和转递手续。负责登记员工工作变动情况。负责为有关部门提供员工情况。
七、管理控制流程
1.人事档案管理
对人事档案进行归类，凡文件材料有准确名称的，即按名称归入所属类别。
对只看名称还无法确定类目归属的材料，应根据其内容归入相应的类别。若材料内容涉及几个类目时，则应根据主要内容归入相应类目。人事档案归类后，每类中的材料应按一定的顺序排列，即按照材料形成的时间先后，从远到近，依次排列。人事档案要妥善保管、并定期检查核对。人事档案提供利用方式主要有查阅、调阅、出具证明材料等。公司建立的内部人事档案原则上永久保存，对于辞职、辞退、离职等人员档案，自员工离职之日起保存二年后方可销毁。
2.培训档案管理
内部培训：人力资源部统一对培训过程中的所有记录和数据统一收集、整理、存档。外部培训：培训人员需主动提供培训过程中相关的资料（包括：报名资料、获得的资质证书等），交人力资源部审查并收集，整理归档进行管理。
3.档案借阅管理
员工需要查阅时，必须持高级副总裁（分管人力资源）批准的《借阅登记表》，否则无权查阅。
八、关键控制点
1.档案的保管
2.档案借阅的审批
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|人事档案管理|1.借阅、销毁登记表|
|培训档案管理|2.培训资料|

十、流程图
1.人事档案管理
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|-|-|-|
|NRLZY.07.01 人事档案管理|||
|段阶|高级副总裁|人力资源部|
||06审批高级副总裁（分管人力资源） 1.2借阅登记表、销毁登记表不通过 通过结束|开始01人事档案分类专干员工人事档案目录02 人事档案归类、排列专干03人事档案保管1专干1.104 人事档案检查、核对专干05 人事档案使用、销毁专干借阅登记表、销毁登记表07执行借阅与销毁专干借阅登记表、销毁登记表|

2.培训档案管理
||||
|-|-|-|
|NRLZY.07.02 培训档案管理|||
|段阶|人力资源部|相关部门|
||开始02收集相关培训资料专干培训资料03整理资料并归档 1专干1.1培训资料结束|01 外部培训：提交相关培训资料培训人员培训资料|

第四章 社会责任
4.1促进就业与员工权益保护
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
依法保护员工权益，贯彻人力资源政策，保护员工依法享有劳动权利和履行劳动义务，保护工作岗位相对稳定，积极促进充分就业，切实履行社会责任。
二、业务风险
忽视员工权益保护，从而员工工作怠慢，影响企业的发展。
三、适用范围
本程序适用于兰州黄河企业股份有限公司本部员工。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《员工离职管理制度》、《员工晋升、调动管理制度》、《劳动合同管理制度》。
五、定义
员工权益：依据《中华人民共和国劳动合同法》员工应享有的各种权益。
六、部门职责与岗位权限
人力资源部：负责员工的招聘、签订合同、考核、解聘。
七、管理控制流程
1.与员工履行合同
企业与员工签订并履行劳动合同，遵循按劳分配、同工同酬的原则，建立科学的员工薪酬制度和激励机制，不克扣或拖欠员工工资。
2.给员工办理社会保险
企业及时办理员工社会保险，包括医疗保险、养老保险、工伤保险、失业保险、生育保险，足额缴纳社会保险费。
3.休息休假
企业遵守法定劳动时间和休息休假制度，根据国家相关法律、法规，员工的其他假期如下：
（1）婚假：
公司对依国家婚姻法履行正式登记手续的转正员工，给婚假 7天，婚假不得拆分，且应于结婚仪式后 30天内休完，逾期不补。
（2）丧假：
员工直系亲属（指配偶、子女、父母或配偶之父母）死亡，可享受丧假 3天。
（3）产假：
公司按照国家相关计划生育法律法规以及生育保险的相关政策执行产假。
A、女员工生育，可享受产假 90天，其中产前休假 15天；
B、多胞胎生育的，每多生育一个婴儿增加产假 15天；
C、实行晚育者（24周岁以后生育第一胎并持有独生子女证者）或剖腹产者增加产假15天；
D、产假期间给予男方看护假 3天；
E、女员工怀孕不满 4个月流产的，给予 20天以内的产假；
F、妊赈3个月内自然流产或宫外孕者，给予 20天以内的产假；
H、怀孕满 4个月以上流产的，给予 42天产假；
I、采取节育措施的，休假 3天；
J、生育后女员工，不满周岁的婴儿每天一小时喂奶时间，按出勤对待，满周岁为止；
K、生育假期必须提供医院的相关证明，违反政策规定的，不享受上述待遇；
L、女员工产假期间依法享受国家生育津贴，公司不予计发工资。
部分员工休假日：妇女节（3月 8日），女员工休假半天。
公司实行每日工作 8小时、每周工作 40小时，月工作日合计为 21.75天的标准工时制度；除特殊情况外，公司不提倡加班。员工每天正常上班时间一般为：上午8：30～12：00，下午13：00～17：30。公司每周六上午为学习时间，按正常时间到职考勤。
4.社会公益
企业积极履行社会公益方面的责任和义务，关心帮助社会弱势群体，支持慈善事业。
八、关键控制点
严格履行休息休假制度。
第五章 企业文化
5.1企业文化管理
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、目标
为加强兰州黄河企业股份有限公司的企业文化建设，塑造、推动、发展公司的企业文化，鼓舞和激励公司员工。
二、业务风险
1.公司领导缺乏对企业文化的管理，导致企业文化管理偏离公司需要；
2.企业文化评估不到位，缺乏创新精神或调整不及时，导致企业发展受到文化理念方面的阻力；
3.企业文化宣传不力，致使企业文化在员工身上得不到强化，不能为客户认知；
4.企业文化形成过程缺乏和员工的沟通，致使文化认同感低。
三、适用范围
本程序适用于兰州黄河企业股份有限公司企业文化管理，包括企业文化理念管理、企业文化制度管理、企业文化器物管理及企业文化评估。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》《企业文化管理制度》《规章制度建设与执行跟踪
评估制度》
五、定义
公司文化理念是指公司的企业愿景、企业使命、核心价值观、经营哲学、管理思想等企业文化核心内容。
公司企业文化制度是公司企业文化理念的表达和规范，公司的企业文化制度系统涵盖下述三个领域：企业文化核心理念规范；企业员工行为规范；企业特殊风俗制度。
公司企业文化器物是兰州黄河企业文化的外在表现形式，公司企业文化器物系统包括如下内容：企业名称（全称、简称）、企业标识、品牌标志图案；企业标志标准字体、标准色、组合规范、辅助图形；企业象征图案；企业宣传标语；
企业容貌。
六、部门职责与岗位权限
董事会：公司董事、监事、总裁及其他高管应自觉遵守国家法律法规和公司规章制度，积极履行忠实、勤勉尽责义务，维护公司和员工利益，在企业文化中发挥模范作用；
总裁办公会议：负责对公司企业文化理念进行审议和确定；审批办公室编制的企业文化制度；审批办公室负责设计的企业文化器物；
办公室：负责提炼企业文化的核心思想；编制、监督公司企业文化制度；组织对企业文化器物的设计；负责公司各部门宣传工作进行监督和指导；组织开展丰富多彩的企业文化活动；
下属子公司：为公司办公室的工作提供充分支持和密切配合，积极提供建议和意见。
七、管理控制流程
1.企业文化理念管理
1.1办公室深入实际调研分析，了解员工的思想动态，分析公司所处产业的特点，广泛听取子公司的意见和建议，提炼企业文化的核心思想；
1.2总裁办公会议对企业文化理念进行审核。
2.企业文化制度管理
2.1办公室编制企业文化制度；
2.2总裁办公会议对办公室编制的企业文化制度进行审批。
3.企业文化器物管理
3.1公司企业文化器物系统应用范围包括：办公用品、事务用品；企业证照、文件类；交通运输工具类；指示、标识类；广告展示陈列类；商品及包装类；服饰类；公司出版物；公司礼品；公司网页；其他；
3.2办公室组织设计单位对企业文化器物进行设计。各项设计经总裁办公会审议认可，办公室负责推动落实。
4.企业文化实施
4.1公司办公室负责推动公司企业文化的实施，主管协调公司刊物、公司网站，组织开展公司对内企业文化宣传工作，负责公司各部门宣传工作进行监督和指导；
4.2公司各部门在开展对内对外宣传工作时，必须充分考虑到公司企业文化的要求，不得违反公司企业文化相关规定；
4.3各控股子公司在开展对外宣传时，必须将宣传内容上报公司办公室审核，并会同公司董事会秘书处开展工作；
4.4公司办公室应做好企业形象推广工作和企业标志标识使用规范的检查
工作；
4.5为更好的培育、塑造公司企业文化，公司办公室应组织开展丰富多彩的企业文化活动。
5.企业文化评估
5.1启动程序：评估需经董事长同意或总裁办公会议决定后方可进行。评估程序自董事长同意或总裁办公会议决定之日起启动；
5.2组建专班：公司应在评估程序启动之日起1个工作日内组建评估工作专班。专班工作人员抽调各相关职能部门工作人员组成，可以根据拟决事项的具体情况聘请独立董事、监事或社会组织、专业机构、专家学者以及职工代表参加；
5.3制定方案：评估工作专班自组建之日起2个工作日内制定评估工作方案。
工作方案应包括评估目的、评估对象与内容、评估标准、调查对象、评估步骤与方法、评估时限等内容；
5.4实施评估：评估工作专班应当根据评估方案开展评估工作，并在10个工作日内完成专门评估。评估工作应当先从掌握评估对象基本情况开始，在收集各方意见、信息和数据的基础上，找出业务风险点，再针对风险点，制定相应调查提纲，设计调查问卷，确定评估方法。评估工作可以采取资料研究、抽样调查、问卷调查、实地调研、召开座谈会或者论证会、专家咨询、比较分析等多种方法进行。评估工作通过采取以上方法，并形成综合评估意见；
5.5出具报告：评估工作专班应当在综合评估意见形成后的5个工作日内提出评估的结论性意见，出具正式评估报告。正式评估报告提请总裁办公会议审定。
八、关键控制点
1.企业文化的评估；
2.企业文化的宣传，员工对企业文化的认同。
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|企业文化理念管理|14. 企业文化理念15. 企业文化理念修改建议或意见|
|企业文化制度管理|16. 企业文化制度|
|企业文化器物管理|17. 企业文化器物|
|企业文化实施|18. 企业文化活动19. 企业文化相关会议记录|
|企业文化评估|20. 企业文化评估报告|

十、流程图
1.企业文化理念管理
|||||
|-|-|-|-|
|NQYWH.01.01 企业文化理念管理||||
|段阶|总裁办公会议|办公室|子公司|
||03审核总裁办公会议建议或意见通过 不通过|02收集信息办公室建议或意见|开始01提出建议或意见子公司建议或意见|
|||04形成企业文化理念办公室企业文化理念结束||

2.企业文化制度管理
||||
|-|-|-|
|NQYWH.01.02 企业文化制度管理|||
|段阶|总裁办公会议|办公室|
||02审核总裁办公会议企业文化制度通过 不通过|开始01编制企业文化制度办公室企业文化制度03推动落实办公室企业文化制度结束|

3.企业文化器物管理
||||
|-|-|-|
|NQYWH.01.03 企业文化器物管理|||
|段阶|总裁办公会议|办公室|
||02审核总裁办公会议通过 不通过|开始01组织设计企业文化器物办公室03完成企业文化器物办公室企业文化器物结束|

4.企业文化实施（子公司）
|||||
|-|-|-|-|
|NQYWH.01.04.01 企业文化实施（子公司）||||
|段阶|董事会秘书|办公室|子公司|
||03审核董事会秘书1.2不通过 通过||开始01 向股份公司办公室汇报宣传内容子公司04 宣传企业文化、组织企业文化活动子公司NQYWH.01.05 企业文化评估|
|||02审核1办公室1.1不通过 通过|01 向股份公司办公室汇报宣传内容子公司|

5.企业文化实施（股份公司）
|||||
|-|-|-|-|
|NQYWH.01.04.02 企业文化实施（股份公司）||||
|段阶|办公室|各部门|公司外部|
||开始01 指导各部门进行企业文化宣传1办公室1.104 监督检查各部门开展的企业文化活动办公室1.3NQYWH.01.05 企业文化评估||02对外宣传公司企业文化公司外部|
|||02组织企业文化活动各部门1.2企业文化活动、企业文化相关会议记录||

6.企业文化评估
|||||
|-|-|-|-|
|NQYWH.01.05 企业文化评估||||
|段阶|董事长|总裁办公会议|工作专班|
||NQYWH.01.04.0 NQYWH.01.04.01 企业文化实施 2 企业文化实施（子公司） （股份公司）01批准启动评估董事长 1.1|01批准启动评估总裁办公会议 1.1|03组建工作专班工作专班 1.204制定评估方案工作专班1.3评估方案05实施评估1工作专班1.406出具评估报告工作专班 1.5评估报告|
|||07审核评估报告总裁办公会议 1.6评估报告不通过 通过结束||

第六章 资金活动
6.1筹资管理流程
6.1.1长短期借款管理
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
规范银行类筹资管理，保证银行筹资依法运作，确保经营所需资金的及时供给。保障生产、经营和发展需要，规范资金筹集渠道及筹集方法，保证资金的有效使用，保持资本结构合理，降低资金成本。
二、业务风险
1.审批过程中出现一人说了算或拍脑袋行为；各环节审批权限不清晰或流于形式，因而未起到层层把关，层层落实责任的效果；
2.未按合同规定定期计算并支付利息等，导致筹资成本过高，造成资金风险和法律纠纷并影响公司的信用评级等价；
3.缺乏严密的跟踪管理，使企业资金管理失控，造成资金挪用，从而导致财务损失，也可能因此导致利息没有及时支付而被银行罚息并丧失信誉；筹资活动的流程很长，但跟踪管理制度没有贯穿经营活动的始终，未成为企业的一项常规
管理工作。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司因经营资金短缺或业务需要，向银行进行的长短期借款。
四、相关制度
《长短期借款内部控制制度》
五、定义
筹资是指公司向金融机构借入资金的行为，包括银行贷款、承兑汇票、保函与信用证等。
六、部门职责与岗位权限
1.部门职责
1.1董事会：借款方案的确定和借款方案的审批；
1.2审计委员会：负责借款业务的监督检查；
1.3董事长：负责借款合同的签订；
1.4财务部：流动资金缺口的评估和借款计划的编制及手续办理。
2.授权审批表
授权审批表
||||
|-|-|-|
|岗位事项|财务部部长|董事会|
|借款计划的审批|编制1|审批2|

七、管理控制流程
1.借款计划的编制
财务部部长根据业务需要及资金缺口编制借款计划，对借款事项说明清晰、
分析透彻，并提出最合适的借款可选方案。
2.借款计划的审批
董事会审批方案的可行性、合法性，并签署意见。
3.签订借款合同流程
3.1财务部部长审核借款合同，财务总监审阅借款合同；
3.2董事长签订审核过的借款合同。
4.借款合同的履行
4.1财务部将筹资资金入账；
4.2财务部按时支付相关利息等，并进行相关账务处理。
5.借款活动的监督检查
5.1审计委员会负责对借款业务批准制度的执行情况、借款计划的合法性、借款活动有关的批准文件、合同、契约、协议等相关法律文件的保管情况、借款活动的核算、使用、归还情况的监督检查；
5.2监督检查过程中发现的借款活动内部控制中的薄弱环节，应要求加强和完善，发现重大问题应写出书面检查报告，向有关领导和部门汇报，以便及时采取措施，加以纠正和完善。
八、关键控制点
1.借款计划的编制
2.借款计划的审批
3.借款计划的执行与监督
4.借款合同的签订
5.借款合同的履行
6.借款活动的监督检查
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|长短期借款管理|1.借款计划2.借款申请书3.董事会决议4.借款合同5.筹资资金、利息等记账凭证6.检查报告|

十、流程图
长短期借款管理
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|KKZZJJHHDD..0011..0011 长长短短期期借借款款管管理理|||||||
|段段阶阶|董董事事会会|审审计计委委员员会会|||财财务务总总监监|财财务务部部|
||03审批董事会2.1董事会决议不通过 通过06签订合同董事长3.3借款合同KHTGL.02.01.01 合同履行|||||KZJHD.03.01.01营运资金计划与审批01根据资金缺口制定借款计划1财务部部长1.1借款计划根据资金需求02计划提出借款申请财务部部长 2借款申请书04审核借款合同3财务部部长3.1借款合同4KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账4.1|
||||||05审阅财务总监3.2借款合同||
|||07 负责对借款业务的监督检查5审计委员会5.1检查报告结束|||||
||||负责对借款业务的监督检查||||
||||审计委员会|5|||
|||||5.1|||
||||检查报告||||

6.2投资管理流程
6.2.1股权投资管理流程
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
规范公司股权投资行为，加强公司股权投资管理，实现公司资本运作战略，促进公司主营业务发展。
二、业务风险
1.没有以企业发展战略为导向，盲目并购，或者贪大贪乱，乱铺摊子；投资与筹资在资金规模、期限、成本与收益上不匹配，因而无法保证筹资成本的足额补偿和投资盈利性；忽略资产结构与流动性的风险，不能保证企业资产适度流动性的前提下追求最大盈利性；
2.没有严格的授权审批和不相容职务分离制度，导致投资呈现随意、无序、无效的状况；
3.重大项目投资的投资决策未经过集体决策和讨论，影响投资决策的正确性，影响公司的资产安全；
4.投资项目合同未经相关部门及领导会审，导致合同条款存在风险漏洞，造成法律风险；
5.投资前期未进行投资项目可行性研究，导致投资方向失误，投资风险过大，
经济效益较低；投资项目可行性研究报告不完全，信息不完备，可能给企业造成
经济损失和信誉损失；
6.投资管理部未对股权投资项目进行跟踪评估。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司因闲置资金而进行的对外股权投
资管理。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《股权投资管理制度》。
五、定义
股权投资指公司以现金或非现金资产作价出资，从而拥有被投资法人实体权益的投资行为，包括投资设立新公司、进行股权收购、增资扩股等方式。
六、部门职责与岗位权限
1.部门职责
1.1董事会：对公司股权投资的决策权和审批权。
1.2总裁办公会议：对公司的投资管理部提出的投资建议书进行审议，将符合条件的项目投资建议书上报公司董事会审批。
1.3投资管理部：负责牵头组织落实公司股权投资管理的前期准备工作和项目实施的各项具体工作。
1.4财务部：负责股权投资项目的财务指标测算、会计核算，办理股权投资项目的出资手续等工作。
2.授权审批表
授权审批表
||||||
|-|-|-|-|-|
|岗位事项|投资管理部|总裁办公会议|董事会|股东大会|
|投资涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上|编制1|审核2|审批3||
|投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的10％以上，且绝对金额超过一千万元|编制1|审核2|审批3||
|投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过一百万元|编制1|审核2|审批3||
|投资的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的10％以上，且绝对金额超过一千万元|编制1|审核2|审批3||
|投资产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过一百万元|编制1|审核2|审批3||
|投资涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的50%以上|编制1|审核2|审批3|审批4|
|投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的50％以上，且绝对金额超过五千万元|编制1|审核2|审批3|审批4|
|投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过五百万元|编制1|审核2|审批3|审批4|
|投资的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的50％以上，且绝对金额超过五千万元|编制1|审核2|审批3|审批4|
|投资产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过五百万元|编制1|审核2|审批3|审批4|

七、管理控制流程
1.投资方案的拟定及审批
1.1投资管理部负责搜集或受理股权投资项目的初始信息，收集相关资料，进行调研考察及初步可行性分析，向总裁办公会议提交立项建议；
1.2总裁办公会议对投资项目进行初审，形成书面立项意见，组建投资工作组；
1.3投资工作组负责进一步尽职调查，取得投资项目的立项批复、环保批复等政府批准文件，进行协议、合同、章程等具体事项的洽谈，进行详细的可行性研究，拟订投资方案并形成相关书面材料，报总裁办公会议评审；
1.4总裁办公会议对投资项目进行评审，签署书面评审意见；
1.5总裁办公会议审议通过后向战略委员会提交正式提案，战略委员会对该项议案进行讨论，并将讨论结果提交董事会审议，同时反馈给投资工作组；
1.6按照权限应由股东大会决策的股权投资项目，在董事会审议通过后还须提交股东大会审议。
2.投资项目的跟踪管理
投资管理部负责对股权投资项目进行跟踪评估，及时提出评估报告或投资调整的建议。
八、关键控制点
1.股权投资方案的拟定及审批
2.股权投资项目的决策与实施
3.股权投资项目的跟踪评估
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|股权投资管理|1.立项建议书2.会议纪要3.投资方案4.可行性研究报告5.董事会决议6.股东大会决议7.投资合同8.评估报告|

十、流程图
股权投资管理
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|KZJHD.02.01 股权投资管理|||||||||||||
|段阶|股东大会|董事会|战略委员会|总裁办公会议|||总裁|审计部||投资工作组||投资管理部|
||09审批股东大会 4.4股东大会决议不通过 通过结束|08 审批董事会 4.3董事会决议不通过 通过是否经过股东大会审批是 否10签订合同5董事长5.1投资合同|07审核战略委员会 4.2会议纪要通过 不通过|0103审核2总裁办公会议2.1会议纪要通过 不通过06审核4总裁办公会议4.1会议纪要通过 不通过|||开始||||||
||||||||提出建立股权投资项目||||||
||||||||总裁||||||
|||||||||||||02项目前期考察1投资管理部1.1立项建议书|
||||||审核||||||||
||||||总裁办公会议|2|||||||
|||||||2.1|||||||
||||||会议纪要||||||||
|||||||||||4进行可行性分析并拟定投资方案3投资工作组3.1投资方案5对投资方案进行研究分析专家 3.2可行性研究报告|||
|||||||||00|||||
|||||||||||4进行可行性分析并拟定投资方案|||
|||||||||||投资工作组|3||
||||||||||||3.1||
|||||||||||投资方案|||
|||||||||||5对投资方案进行研究分析|||
|||||||||||专家|3.2||
|||||||||||可行性研究报告|||
|||||||||负责投资项目的监督检查||||12负责投资项目的跟踪评估7投资管理部7.1评估报告结束|
||||||||11||||||
|||||||||负责投资项目的监督检查|||||
|||||||||审计部|6||||
||||||||||6.1||||

6.2.2证券投资管理流程
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
规范公司证券投资行为及相关信息披露工作，有效控制风险，提高投资收益，维护公司及股东利益。
二、业务风险
1.投资项目的决策未经过集体决策和讨论，影响证券投资决策的正确性，影响公司的资产安全；
2.未对投资项目进行监督检查，不利于提高证券投资项目管理能力。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司因资金闲置而进行的证券投资管
理。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《证券投资内控制度》。
五、定义
证券投资，是指在国家政策允许的范围内，公司及公司控股子公司作为独立
的法人主体，在控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率和收益最大化为原
则，在证券市场投资有价证券的行为。证券投资具体包括新股配售、申购、证券
回购、股票及其衍生产品二级市场投资、可转换公司债券投资、委托理财以及深圳证券交易所（以下简称深交所）认定的其他投资行为。
六、部门职责与岗位权限
1.部门职责
1.1股东大会：对投资计划进行审批；
1.2董事会：对投资计划进行审批；
1.3董事长：提出投资计划；审批投资方案；
1.4投资管理部：拟定证券投资方案；根据审批过的投资方案进行实施。
2.授权审批表
授权审批表
|||||
|-|-|-|-|
|岗位事项|董事长|董事会|股东大会|
|投资额在1000万以内|审批1|||
|公司在连续十二个月内证券投资总额占公司最近一期经审计净资产10%以上，且绝对金额超过1000 万元人民币|编制1|审批2||
|公司在连续十二个月内证券投资总额占公司最近一期经审计净资产50%以上，且绝对金额超过5000 万元人民币|编制1|审批2|审批3|

七、管理控制流程
1.证券投资方案的编制及审批
1.1公司董事会或董事长提出证券投资计划与投资额度;
1.2投资额度在1000万以内的，由董事长决定，投资管理部执行；
1.3公司在连续十二个月内证券投资总额占公司最近一期经审计净资产10%以上，且绝对金额超过1000万元人民币的，应在投资之前经董事会审议批准；
1.4公司在连续十二个月内证券投资总额占公司最近一期经审计净资产50%
以上，且绝对金额超过5000万元人民币的，还应提交股东大会审议；
1.5证券投资方案由投资管理部拟定，包括但不限于拟投资对象的基本情况、投资分析报告及预计收益、投资计划等，并形成书面分析材料报董事长审核后报董事会、股东大会审批后方可实施。
2.证券投资的实施
公司投资管理部负责证券投资的具体实施，保管证券账户卡、证券交易密码和资金密码，并归口管理公司控股子公司的证券投资活动。公司财务部负责证券投资资金的调拨和管理。
3.证券投资的监督检查
每季度结束后15日内，投资管理部应编制公司证券投资季度报告，并向董事长报告证券投资进展情况、盈亏情况和风险控制情况。
投资管理部和财务部应将出现投资风险时的有关情况以及每季度的投资情
况同时报公司董事会秘书。
八、关键控制点
1.证券投资计划的审批
2.证券投资方案的编制及审批
3.证券投资的监督检查
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|证券投资管理|1.投资计划2.董事会决议3.股东大会决议4.投资方案5. 二级市场交易情况记录单|

十、流程图
证券投资管理
||||||
|-|-|-|-|-|
|KZJHD.02.02.01 证券投资管理|||||
|段阶|股东大会|董事会|董事长|投资管理部|
||05审批股东大会 1.3股东大会决议不通过 通过||开始01提出证券投资计划与投资额度1董事长1.1投资计划02 公 占资司 公产在 司券 10连 最投 %以续 近资判 上十 一总断 ，二 期额 且个 经是 绝月 审否 对内 计金证 净额超过1000 万元董事长是 否|06 根据市场情况及投资计划编制投资方案投资管理部部长 2投资方案08根据投资方案进行投资投资管理部部长二级市场交易情况记录单KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账|
|||03审批董事会 1.2董事会决议不通过 通过04 公 占资司 公产在 司券 50连 最投 %以续 近资判 上十 一总断 ，二 期额 且个 经是 绝月 审否 对内 计金证 净额超过5000 万元董事会是 否|||
||||07审批董事长 2.1投资方案||

6.3营运管理
6.3.1货币资金管理制度
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.规范公司资金的计划管理，保证货币资金计划安全、提高资金利用效率，明确各环节对资金计划审核过程中的审核要求及应负的责任；
2.规范公司现金使用管理，保证现金安全，加强财务监督；
3.加强资金管理，严格银行结算纪律，明确收付业务程序，加强财务监督；
4.规范财务印鉴管理，防范各种风险，强化财务印鉴保管人员的责任。
二、业务风险
1.资金管理缺乏计划管理，造成资金使用的无序及头寸的非正常波动；
2.现金管理违反国家法律法规可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失，不得坐支现金；
3.银行账户的开立、审批、使用、核对和清理不符合国家有关法律法规要求，可能导致受到处罚造成资金损失；
4.资金记录不准确、不完整，可能造成账实不符或导致财务报表信息失真；
5.非法使用印章，可能导致资产损失、法律诉讼或信用损失。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司资金计划的编制、审核、申报、使用、考核及相应审批权限等管理要求；规定了库存现金的适用范围、限额，现金的支付与保管，现金收支单据的传递；公司预留在银行的印鉴。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《资金管理制度》。
五、部门职责与岗位权限
董事会：对营运资金计划的审批；
总裁办公会议：对营运资金计划的审核；
总裁：对现金支付、票据支付、日常费用支付的审批；
财务总监：从银行提取现金的审批；对库存现金长短款的处理；对开立、变更、销毁账户的审批；对现金支付、票据支付、日常费用支付的审批；对作废票据销毁的审批；
财务部：现金业务单据审核、现金提取、存放、收支业务的办理、现金工作的检查与考核；银行未达账项的落实与处理。
六、管理控制流程
1.营运资金计划与审批
1.1公司各部门于每年末列出本部门下年度资金使用计划，并提交财务部综合会计，财务部综合会计汇总后提交总裁办公会议审核，审核后提交董事会批准；
1.2对于年度资金使用计划，一年一结。
2.现金的管理
2.1现金结算的审批程序
对公业务现金结算限额为1000元，超过该额度的原则上一律通过银行转账结
算；超过现金结算限额确需现金结算的，必须经过财务总监同意。
2.2现金的库存限额
遵循核定库存现金限额的标准，按照日常零星开支所需现金确定为库存现金限额为5000元，超过规定限额的现金及时送存银行。
2.3现金的管理
接收的单据应为税务部门监制的正规发票及其它专用票证，或财政部门统一印制的专用收据；业务的内容应与提供的发票内容一致；现金支付应在公司制度规定的费用支付范围内；
现金支付后应在支付凭证上加盖“现金付讫”章，在附件上加盖“附件”章，并由经办人、领款人、审批人、审核人签字等；各部门因公借款时必须执行严格的授权审批程序，严禁擅自挪用、借出资金；
现金不准以白条抵冲库存，出纳对现金业务做到日清日结，不得跨月处理账务，确保现金账面余额与实际库存相符，发现不符及时查明原因，作出处理；
实行钱账分管，出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作，不得同时负责财务印鉴及银行结算票据的保管；
出纳及时登记现金日记账，每月末对现金进行盘点，编制现金盘点表。
2.4督查与检查
财务部长不定期对库存现金进行检查并形成记录，但每月至少一次，验证账实是否相符。
3.银行存款的日常管理
出纳员应逐日逐笔登记银行存款日记账，月末结出余额，并根据银行对账单仔细核对和清理银行日记账，查明未达账项及其原因，并和会计编制的《银行存款余额调节表》相核对，《银行存款余额调节表》应每年装订成册归档。
4.账户管理
4.1公司因资金结算需要开立银行账户时，由财务总监批准，由出纳员办理开户手续。
4.2财务部长应每年对各开户行的户头进行清理、核对，对不再使用的账户应及时报请财务总监批准，并由于出纳员办理销户手续。
5.财务印鉴管理
5.1财务印章及空白票据要分别保管，具体保管人员由财务总监指定，但保管人员要保证自己离开办公室时印鉴要入柜落锁，未经登记、审批财务印鉴不允许带出办公区域。
5.2印鉴的刻制、启用、变更、收缴、保存或销毁，由财务部统一负责办理。
启用新印章的通知，需作为文书档案永久保存。
七、关键控制点
1.现金的管理与检查
2.银行对账单的稽核和管理
3.账户管理
4.财务印鉴的使用、管理
八．相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|营运资金计划|1.资金使用计划汇总表|
|现金的管理|2.记账凭证3.现金日记账4.库存现金盘点表|
|银行存款的日常管理|5.银行存款日记账6.银行对账单7.银行存款余额调节表|
|账户管理|8.申请书9.账户开立、变更、销户申请单|

九．流程图
1.营运资金计划与审批
||||||
|-|-|-|-|-|
|KZJHD.03.01.01 营运资金计划与审批|||||
|段阶|董事会|总裁办公会议|财务部|相关部门|
||04审批董事会资金使用计划汇总表通过 不通过|03审核总裁办公会议1.1资金使用计划汇总表通过 不通过1.2|02 汇总资金使用计划财务部会计资金使用计划汇总表|开始01 编制资金使用计划相关岗位 1资金使用计划|
||||05按照计划严格执行财务部会计结束||

2.现金的管理
|||
|-|-|
|KZJHD.03.01.02 现金的管理||
|段阶|财务部|
||开始01 根据现金收付款单据填制记账凭证财务部会计记账凭证02审核财务部部长记账凭证03 根据复核过的现金付款凭证收付现金出纳现金日记账04 每月末由出纳盘点，财务部部部长监盘1出纳、财务部部部长1.1现金盘点表05 不定期抽盘库存现金财务部部长 1.2现金盘点表结束|

3.银行存款的日常管理
|||
|-|-|
|KZJHD.03.01.03 银行存款的日常管理||
|段阶|财务部|
||开始01 根据收付款凭证逐日逐笔记录财务部出纳银行存款日记账02 月末领取银行对账单财务部出纳银行对账单03编制银行存款余额调节表12财务部会计银行存款余额 1.1调节表04与银行存款日记账核对财务部会计、2.1出纳银行存款余额调节表、银行存款日记账结束|

4.账户管理
||||
|-|-|-|
|KZJHD.03.01.04 账户管理|||
|段阶|财务总监|财务部|
||03审批财务总监账户开立、变更、销户申请单不通过 通过|开始01 检查账户的使用情况财务部部长02 提出开立、变更、销户申请财务部部长申请书04 办理开立、变更、销户工作财务部出纳账户开立、变更、销户申请单结束|

6.3.2票据管理流程
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
加强公司票据管理，明确传递流程及责任，预防票据遗失，保证公司票据的安全、有效，符合内控要求。
二、业务风险
1.票据保管不善，没有视同现金专门保管，造成丢失或被盗用，造成公司资金损失，影响公司资产保全目标；
2.票据管理台账设立不合理，导致票据使用记录不全，造成票据管理混乱；
3.未定期进行票据盘点会导致票据数量与账实不符、开票记录存在问题未能及时发现、影响公司财务信息真实性目标；
4.背书转让未按权限审批，导致票据被盗用或非法挪用，影响公司资产保全目标；
5.票据收取后，对于票据的传递和处理程序规定不清，增加票据遗失、被盗和非法挪用的风险，影响公司的资产保全目标；
6.作废票据处理不当，导致票据被修改盗用，造成公司资金损失，影响公司资产保全目标；
7.未定期核对票据到期期限，导致超过承兑期限无法进行承兑，造成公司资
金损失和影响公司的资产保全目标。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司因销售产品及其他业务往来取得
商业汇票（包括商业承兑汇票和银行承兑汇票）、银行支票以及银行汇票。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《资金管理制度》、《财务票据管理制度》。
五、定义
商业承兑汇票是指由付款人签发并承兑，或由收款人签发交由付款人承兑的汇票。
银行承兑汇票是指由付款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的汇票。银行支票是银行的存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将款项支付给收款人的票据。
银行汇票是汇款人将款项交存当地出票银行，由出票银行签发的，由其在见票时，按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。
六、部门职责与岗位权限
财务部：负责票据购买、保管、收付和使用票据的登记。
七、管理控制流程
1.支票管理
1.1空白支票由出纳员统一保管，空白支票的保管视同现金。因故作废的支票，出纳员须加盖作废印章，并登记保管，保管期限5年，到期后由出纳员列销毁清单，报财务部长及财务总监批准后予以销毁，销毁清单应存档备查；
1.2经办人领用支票后，须在支票登记簿上签字确认。经办人应于支票领用后及时到财务部办理报销手续，出纳员于支票报销后在支票登记簿上注销。
2.汇票管理
2.1如结算方式为汇票结算时，经办人将借款凭证经所在部门领导确认，财务总监及总裁联签批准后，交由出纳员办理，借款凭证应填明收款人名称、开户
银行、账号、支付金额、申请人和申请日期等事项并签名；
2.2出纳员将汇票交经办人后，经办人在汇票登记簿上签字确认。经办人员采用汇票付款后，应及时将发票传递至财务部报销。
八、关键控制点
1.银行支票的购买、保管及使用
2.汇票的使用
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|票据管理|1.支票登记薄2.汇票登记薄3.票据销毁清单|

十、流程图
票据管理
||||
|-|-|-|
|KZJHD.03.02 票据管理|||
|段阶|财务总监|财务部|
||06审批财务总监 3.2票据销毁清单不通过 通过|开始01 根据业务需要到银行购买银行票据出纳02 将票据保存在保险柜1出纳1.103 根据收付款凭证开具票据2出纳2.1票据登记簿04 若 用有 的作 票废 据票 ，据 由和 出不 纳保存五年,五年后申请销毁出纳 3票据销毁清单05审核财务部部长 3.1票据销毁清单不通过 通过07 进行销毁处理并存档备查财务部部长票据销毁清单结束|

第七章 采购管理
7.1服务采购流程
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
加强企业服务采购的请购管理，建立和完善服务采购申请制度，规范采购申请和审批流程，堵塞服务采购漏洞，减少服务采购风险。
二、业务风险
1．需求部门提出服务需求前未经合理考察，未按企业实际情况编制或采购理由不合理；
2．需求计划未经有效审批；
3．服务需求计划的审批不符合权限规定。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司的服务采购流程，包括服务采购请购和审批。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《公司治理内部控制制度》、《接受劳务管理
制度》。
五、定义
服务采购是指企业为满足一定的经营管理需要，采购企业内部不能或不愿提供的服务活动。
六、部门职责与岗位权限
董事会：按公司制度的规定，审批权限内服务需求计划；向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；
总裁办公会议：主管副总裁审核需求计划；总裁办公会议审批不属于股东大会和董事会审批权限的需求计划；将需求计划交董事会审批；
需求部门：根据企业或部门实际需求，提出服务需求计划。
七、管理控制流程
1．需求部门提出需求计划
需求部门根据公司或部门的实际情况，提出服务需求计划。
2．需求计划审核
需求部门将服务需求计划交主管副总裁，主管副总裁对需求计划进行审核。
3．需求计划审批
3.1主管副总裁判断需求计划是否属于总裁办公会议的审批权限
主管副总裁审核后，判断下一步审核的权限。若属于总裁办公会议的审批权限，则交由总裁办公会议审核；
3.2总裁办公会议审批需求计划；判断是否属于董事会的审批权
总裁办公会议审批属于自身权限的需求计划；
若不属于总裁办公会议的审批权限，主管副总裁判断是否属于董事会的审批权限。若为董事会的审批权限，则董事会审批；若不是，则交股东大会审批；
3.3董事会审批需求计划；股东大会审批需求计划
按照公司相关制度的规定，董事会或股东大会在权限内审批需求计划。
八、关键控制点
需求计划的审批
九、相关制度和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|服务采购|需求计划|

十、流程图
服务采购
||||||
|-|-|-|-|-|
|KCGGL.01 服务采购|||||
|段阶|股东大会|董事会|总裁办公会议|需求部门|
||6审批2.3股东大会3.3需求计划不通过 通过|||开始1 提出需求计划1需求部门1需求计划|
|||4 判断是否属于董事会的审批权限2董事会 3需求计划否 是6审批2.2董事会3.2需求计划通过 不通过KHTGL.01.03 签订合同|2审核主管副总裁需求计划通过 不通过3 判断是否属于总裁办公会的审批权限2主管副总裁3需求计划否 是4审批2.1总裁办公会议 3.1需求计划通过 不通过KHTGL.01.03 签订合同|1 提出需求计划1需求部门1需求计划|

7.2组织实施流程
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
保证企业采购的服务质量，通过验收程序，加强采购的服务质量控制。
二、业务风险
公司没有服务采购验收制度，导致服务采购没有验收，或验收执行流于形式。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司的服务采购组织实施和验收流程。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《接受劳务管理制度》。
五、定义
组织服务是指承办部门组织服务，服务提供单位具体提供服务。
六、部门职责与岗位权限
需求部门：组织服务；组织技术人员、法律顾问等对服务验收；出具验收报告；
相关部门：若需要其他部门共同验收（如涉及到专业技术、财务等），则由
需求部门与相关部门一起验收，并出具验收报告。
七、管理控制流程
1.组织服务
需求部门组织服务，组织服务提供单位具体实施，使其按要求或合同规定进行。
2.服务验收
2.1需求部门判断是否需要验收；
2.2需要验收的劳务（如涉及专业技术、财务等），需求部门要组织相应部门一起验收，并出具验收报告；
2.3劳务质量由接受劳务部门及人员负责监督与验收。
八、关键控制点
服务验收
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|组织服务|验收报告|

十、流程图
组织实施
|||
|-|-|
|KCGGL.02 组织实施||
|段阶|需求部门|
||KHTGL.01.03签订合同1组织服务需求部门2 判断是否需要验收需求部门是 否31需求部门技术部门组织验收1验收报告不通过 通过KGCGL.03.服务采购付款|

7.3服务采购付款流程
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
规范付款流程，加强付款审批，降低付款风险。
二、业务风险
1.经办人员编制借款凭证上的金额列示不准确，不符合实际发生的金额；
2.服务采购付款未按规定程序审批，导致付款风险产生。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司的服务采购付款流程，包括依据生效合同编制借款凭证、审核借款凭证、审批借款凭证、财务部出纳支付款项。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《接受劳务管理制度》。
五、定义
服务采购付款是指企业在对采购合同、相关单据凭证等审核无误后，按照合同规定及时向供应商支付款项的过程。
六、部门职责与岗位权限
总裁办公会议：付款的审批；
财务部门：监督与检查劳务报酬请款、付款的正确性；财务部出纳根据审批后的请款单，支付款项；
需求部门：经办人员编制借款凭证；部门领导审核借款凭证。
七、管理控制流程
1.服务采购付款
1.1经办人员根据生效合同编制借款凭证，并由部门领导审核；
1.2总裁办公会议进行付款审批；
1.3财务部出纳根据经过最终审批后的请款单，支付相关款项。
2.服务采购付款监督检查
2.1劳务报酬请款、付款的正确性由财务部门负责监督与检查；
2.2对监督过程中发现的劳务采购与付款内部控制中的薄弱环节，应要求被检查单位纠正和完善，发现重大问题应写出书面检查报告，向有关领导和部门汇报，以便及时采取措施加以纠正和完善。
八、关键控制点
1.借款凭证的编制
2.服务采购付款审批
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|服务采购付款|1、借款凭证2、收据或发票|

十、流程图
服务采购付款
|||||
|-|-|-|-|
|KCGGL.03 服务采购付款||||
|段阶|总裁办公会议|财务部门|需求部门|
||3审批2财务总监2.1借款凭证不通过 通过4审批总裁 2.2借款凭证不通过 通过||KCGGL.02.组织实施1 依据生效合同编制借款凭证1经办人员1借款凭证2审核部门领导借款凭证不通过 通过|
|||5支付款项财务部出纳 2.3收据或发票KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账||

第八章 资产管理
8.1固定资产管理流程
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.购建合格固定资产，降低固定资产购建成本，满足企业生产运营的需求。
2.固定资产的取得被真实、准确、完整的记录，确保固定资产账实相符，满足财务报告和信息披露的要求。
3.有效管理企业固定资产，保证固定资产的实体和性能安全有效，充分服务于企业生产经营活动。
4.固定资产价值被真实、准确、完整的评估和记录，保证账实相符，满足财务报告和信息披露的要求。
二、业务风险
1.固定资产登记内容不完整，可能导致资产流失、资产信息失真、账实不符；
2.固定资产丢失、毁损等造成账实不符或资产贬值严重；
3.固定资产处置未经审批，可能造成企业经济损失。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司房屋、车辆和日常办公设备的管理。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《固定资产管理制度》。
五、定义
固定资产是指为公司管理、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
六、部门职责与岗位权限
董事会：负责固定资产处置申请的审批；
总裁办公会议：负责固定资产盘盈或盘亏的处理、固定资产处置申请的审核；
总裁：负责购买、维修、出租出借申请的审批；
财务总监：负责购买、维修、出租出借申请的审批；
行政总监：负责对固定资产的内部转移的审批；
办公室：负责固定资产明细登记、维修、出租出借、毁损等管理工作；
财务部：负责固定资产核算，包括固定资产的购置、维修、折旧计提、盘点、处置、建账等日常核算工作。
七、管理控制流程
1.固定资产的取得
1.1公司需要购置固定资产时，由需求部门提出书面申请，报公司办公室，由办公室固定资产管理员对原有设备进行检测，并做出书面检测报告；
1.2对检测报告中确认无法使用、也无修理价值的或属第一次购置的，由需求部门及固定资产管理员一并提交财务总监及总裁审批；
1.3审批通过后，需求部门到财务部领款并与固定资产管理员进行询价后对比购买，对于购置的固定资产要经使用部门负责人及相关人员验收后方可交付使用。
2.固定资产的投保
公司应根据固定资产性质确定固定资产的投保范围和政策，及时做好固定资产的投保和续保工作。已投保固定资产发生增减、转移和处置时，应及时变更相关保险手续。
3.固定资产的维修
公司办公室负责固定资产维修工作。发生上述事项时，经使用部门领导确认，由财务总监及总裁联签批准后方可实施。
4.固定资产的折旧
财务部会计按照国家会计准则和公司规定的固定资产范围、折旧方法、折旧年限、净残值率等折旧政策计提折旧，编制固定资产折旧计提表，财务部部长负责审核。
5.固定资产的毁损
固定资产发生毁损，使用部门要立即向办公室报告，由办公室会同有关人员对毁损设备进行技术鉴定、分析，并提交财务部门办理各种报批手续，对毁损的设备查明原因，分清责任，属人为因素造成的，由所在单位根据情节轻重和损失大小对有关责任人进行处罚，属客观因素造成的由办公室向保险机构办理索赔手续。
6.固定资产的出租、出借
公司对于固定资产出租、出借，应由办公室会同财务部门按规定上报，经财务总监及总裁联签批准后予以办理，并由办公室负责签订合同。
7.固定资产的内部转移
各部门之间调剂使用固定资产的权限由公司办公室负责并报主管副总裁审
批，方可办理调拨手续。
8.固定资产的盘点
每年末，办公室固定资产管理员会同财务部会计负责固定资产盘点工作。固定资产出现盘盈或盘亏，应由办公室会同有关人员查明原因由财务部长审核后及时报总裁办公会议审批。
9.固定资产的处置
公司需处置的固定资产。公司财务部会同有关部门对各部门上报的处置资产进行审核后，公司总裁办上报董事会批准。
八、关键控制点
1.固定资产的取得;2.固定资产的投保;3.固定资产的维修;4.固定资产的折旧;5.固定资产的毁损;6.固定资产的出租、出借;7.固定资产的内部转移;8.固定资产的盘点;9.固定资产的处置
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|固定资产的取得|1.购买申请;2.书面检测报告;3.发票、购置清单;4.固定资产登记表;5.固定资产台账|
|固定资产的维修|6.申请书;7.发票|
|固定资产的折旧|8.固定资产折旧计算表|
|固定资产的毁损|9.毁损固定资产分析报告|
|固定资产的出租、出借|10.固定资产出租、出借合同|
|固定资产的内部转移|11.申请报告;2.固定资产登记表;13.固定资产台账|
|固定资产的盘点|14.固定资产盘点表;15.会议纪要|
|固定资产的处置|16.资产处置申请书;17.会议纪要;18.董事会决议;19.发票、处置清|

十、流程图
1.固定资产的取得
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|KZCGL.01.01 固定资产的取得||||||||||
|段阶|总裁||财务总监|||办公室|财务部||需求部门|
||07审批总裁 1.3购买申请不通过 通过结束||||||||开始01提出固定资产需求申请需求部门需求 1人员购买申请02审核部门主管 1.1领导购买申请不通过 通过03 是否属于首次购买否 是08 部门人员和领导负责固定资产购置及验收需求部门发票、购置清单|
||||06审批财务总监 1.2购买申请不通过 通过|||04进行检测固定资产管理员书面检测报告05 是否需要购置固定资产管理员书面检测报告否 是||||
|||||审批||||||
|||||财务总监|1.2|||||
|||||购买申请||||||
|||07审批总裁 1.3购买申请不通过 通过||||||||
|||||||09登记明细表办公室固定资产管理岗固定资产登记表||||
||||||||10 登记固定资产台账财务部会计固定资产台账KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账|登记固定资产台账||
|||||||||财务部会计||
|||||||||固定资产台账||
|||||||||KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账||

2.固定资产的维修
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|KZCGL.01.03.01 固定资产的维修||||||
|段阶|总裁|财务总监|办公室|财务部|相关部门|
||04审批总裁 1.3申请书不通过 通过结束|03审批财务总监1.2申请书不通过 通过|||开始01 根据需要提出维修申请相关部门人员 1申请书02审核相关部门领导1.1申请书通过 不通过|
||||05维修办公室固定资产管理岗发票|KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账||

3.固定资产的折旧
|||
|-|-|
|KZCGL.01.04.01 固定资产的折旧||
|段阶|财务部|
||开始01 每月末对固定资产计提折旧财务部会计固定资产折旧计提表02审核财务部部长固定资产折旧计提表不通过 通过KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账|

4.固定资产的毁损
||||||
|-|-|-|-|-|
|KZCGL.01.04.02 固定资产的毁损|||||
|段阶|办公室||财务部|使用部门|
||02 会同有关人员对毁损资产进行技术鉴定、分析办公室毁损固定资产分析报告对毁损固定资04产查明原因，分清责任办公室固定资产管理岗是否属于人为因素造成毁损否 是是否投保否 是06 向保险机构办理索赔手续办公室固定资产管理岗结束|||开始01 固定资产发生毁损，立即向办公室报告使用部门使用人员05责任人赔偿相关部门相关人员|
||||03 提交财务部门办理报批手续财务部综合会计岗毁损固定资产分析报告||
|||向保险机构办理索赔手续|||
|||办公室固定资产管理岗|||
||||KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账||

5.固定资产的出租、出借
||||||
|-|-|-|-|-|
|KZCGL.01.04.03 固定资产的出租、出借|||||
|段阶|总裁|财务总监|办公室|财务部|
||06审批总裁 1.2固定资产出租、出借合同不通过 通过结束|05审批财务总监 1.1固定资产出租、出借合同不通过 通过|开始01 与需求人员讨论出租、出借的事宜办公室主任02 对要出租、出借固定资产查看固定资产登记表固定资产管理岗04 拟定固定资产出租、出借合同办公室主任 1固定资产出租、出借合同07签订合同办公室主任固定资产出租、出借合同|02 对要出租、出借固定资产查看价值财务部会计KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账|

6.固定资产的内部转移
||||||
|-|-|-|-|-|
|KZCGL.01.04.04 固定资产的内部转移|||||
|段阶|行政总监|办公室|财务部|需求部门|
||04审批行政总监申请报告不通过 通过结束|03审核固定资产管理岗申请报告通过 不通过05 根据审批意见，办理固定资产转移固定资产管理岗申请报告06 及时变更固定资产登记表固定资产档案管理员申请报告、固定资产登记表||开始01申请使用资产需求部门人员申请报告02审核需求部门领导申请报告通过 不通过|
||||06 及时变更固定资产台账财务部会计申请报告、固定资产台账||

7.固定资产的盘点
|||||
|-|-|-|-|
|KZCGL.01.05 固定资产的盘点||||
|段阶|总裁办|办公室|财务部|
||04审批总裁办公会议1.2会议纪要|01年末盘点固定资产固定资产管理员 1固定资产盘点表|开始01年末盘点固定资产财务部会计固定资产盘点表审核是否有盘03盈盘亏并提出处理意见财务部部长1.1固定资产盘点表是 否结束KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账|

8.固定资产的处置
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|KZCGL.01.06 固定资产的处置|||||||||||
|段阶|办公室|||总裁办|办公室|财务部||||相关部门|
||005审批董事会1.3董事会决议不通过 通过结束|||4审议总裁办公会议 1会议纪要||||||开始01 提出固定资产处置申请相关部门相关人员资产处置申请书02审核相关部门相关 1领导资产处置申请书不通过 通过.1|
|||||||03审核财务部部长1资产处置申请书|||||
||||||||审核||||
||||||||财务部部长||||
||||||||||1|.1|
||||||||资产处置申请书||||
|||||||不通过||通过|||
||||||.2||||||
|||不通过|通过||||||||
|||||06|||||||
||||||设备管理员、会计进行固定资产处置、变更固定资产明细登记表和固定资产台账||||||
||||||发票、处置清单||||||

8.2商标管理流程
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.及时获取有效的资产证明文件，资产安全得到保证，确保商标所有权，维护公司合法权益。
2.充分利用现有商标服务于生产经营活动，保证商标的有效利用。
3.商标管理业务符合国家法律、法规和公司内部规章制度的要求。
二、业务风险
1.商标管理业务未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失；
2.由于商标等无形资产疏于管理，导致其他企业侵权，严重损害企业利益；
3.会计处理和相关信息不合法、不真实、不完整，可能导致企业资产账实不符或资产损失。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司关于商标的控制管理。
四、相关制度
《公司商标管理办法》
五、定义
商标权指以公司名义申请注册的，一定期限内在指定的物品上使用特定的名称、图案、标记的权利。
六、部门职责与岗位权限
董事长：负责签订商标使用许可合同；
商标管理委员会：提出商标的使用策略、审批商标的注册、续展注册、使用等；
办公室：对商标的日常管理，包括取得商标的一系列过程、对要过期的商标提请上级审核；
财务部：对商标的管理活动中涉及到的财务事项进行账务处理。
七、管理控制流程
1.商标的注册
1.1各企业商标管理委员会根据生产经营需要新的商标时，提出注册申请；
1.2由负责股份公司商标管理委员会审核；
1.3通过审批后，由委托商标代理机构进行商标注册；
1.4商标代理机构根据申请注册的商标进行专业查询，并送交商标管理员商标查询单；
1.5国家工商总局商标局出示商标申请受理通知书，由商标管理员对其进行保管；
1.6国家工商总局商标局出示驳回或部分驳回通知书，由商标管理员对其进行保管；
1.7注册成功后，由内勤档案管理员收集、整理、保管商标档案；
1.8由商标管理员取得相关发票交由财务部进行账务处理。
2.商标的许可使用
2.1商标管理委员会根据各企业产品质量，市场占有情况许可所属控股公司使用指定商标；
2.2由董事长负责签订商标使用许可合同；
2.3各被许可企业商标管理委员会根据有关规定向股份公司提供备案材料；
2.4商标管理员整合相关备案材料并委托商标代理机构进行备案；
2.5备案成功后，由商标管理员保管备案许可，并制定目录。
3.商标的续展注册
3.1商标管理员根据档案记录，对要到期的公司注册商标提出请示；
3.2由股份公司商标管理委员会对该请示进行审批；
3.3根据审批意见，由商标管理员委托商标代理机构进行续展；
3.4商标续展注册成功后，由商标管理员对国家工商总局商标局通知书保存管理。
八、关键控制点
1.商标的注册;2.商标的许可使用;3.商标的续展注册
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|商标的注册|1.申请书;.商标代理委托书;3.商标查询单;4.商标申请受理通知书;5.商标注册驳回或部分驳回通知书;6.兰州黄河企业股份有限公司国内、港澳台、国外注册商标一览表;7.商标注册证|
|商标的许可使用|8.商标使用许可合同;9.备案材料;10.商标代理委托书;11.备案许可、目录|
|商标的续展注册|12.公司注册商标续展的请示;13.商标代理委托书;14.通知书|

十、流程图
1.商标的注册
||||||
|-|-|-|-|-|
|KZCGL.02.01 商标的注册|||||
|段阶|股份公司商标管理委员会|办公室|财务部|各企业商标管理委员会|
||02审核股份公司商标管理委员会 1.1申请书不通过 通过|||开始01 根据生产经营需要新的商标时，提出申请各企业商标管 1理委员会申请书|
|||03委托商标代理机构进行商标注册商标管理员商标代理委托书04 商标代理机构根据申请注册的商标进行专业查询商标管理员商标查询单05 国家工商总局商标局出示商标申请受理通知书，由商标管理员对其进行保管商标管理员商标申请受理通知书06 国 驳家 回工 或商 部总 分局 驳商 回标 通局 知出 书示 ，由商标管理员对其进行保管商标管理员商标注册驳回或部分驳回通知书07 注 收册 集、成 整功 理后， 、 07 根 对据 注国 册家 商工 标商 的总 发局 票商 ，标 到局 财保管商标档案 务处去报销内勤档案管理员 商标管理员兰 司州 国黄 内河 、企 港业 澳股 台份 、有 国限 外公 注 工商发票册商标一览表结束|KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账||

2.商标的许可使用
||||||
|-|-|-|-|-|
|KZCGL.02.02 商标的许可使用|||||
|段阶|董事长|商标管理委员会|办公室|各被许可企业商标管理委员会|
||02 签订商标使用许可合同董事长商标使用许可合同|开始01 股份公司根据各企业产品质量、市场占有情况许可所属控股公司或其他单位使用指定商标商标管理委员会||03 根据有关规定向股份公司提供备案材料商标管理委员会备案材料|
||||04 整合相关备案材料并委托商标代理机构进行备案商标管理员商标代理委托书备案成功后，由05 商标管理员保管备案许可，并制定目录商标管理员备案许可，目录结束||

3.商标的续展注册
|||||
|-|-|-|-|
|KZCGL.02.03 商标的续展注册||||
|段阶|商标管理委员会|商标管理员|财务部|
||02审批商标管理委员会 1.1公司注册商标续展的请示不通过 通过|开始01 根据档案记录，对要到期的公司注册商标提出请示商标管理员 1公司注册商标续展的请示03 根据审批意见，委托商标代理机构进行续展商标管理员商标代理委托书商标续展注册成04 功后，对国家工商总局商标局通知书保存管理商标管理员通知书结束|KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账|

第九章 担保业务管理
9.1担保业务的前期审查
修订记录
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|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、目标
加强企业担保业务管理，防范担保业务风险。
二、业务风险
企业担保政策和相关管理制度不健全，对担保申请人提出的担保申请审查把关不严。
对担保申请人的资信调查不深入、不透彻，对担保项目的风险评估不全面、不科学。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司关于担保业务的前期审查评估。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《企业担保控制制度》。
五、定义
对外担保：是指公司（担保人）应被担保人的书面请求，同其债权人订立担
保合同，当被担保人的不履行债务合同时，依法履行担保责任和义务，同时按一定比例向被担保人收取担保风险费的行为。
六、部门职责与岗位权限
董事会：对权限以内的担保事项进行审批，提出预案。
投资管理部：组织财务部门、审计部门、公司法律顾问等相关人员参加担保业务的前期评估工作及受理审查过程。
七、管理控制流程
1.担保申请的审查
投资管理部审查申请人是否属于公司规定的担保对象。对已明显存在资不抵债、信用差、财务状况差的企业不予受理。
2.担保评估
投资管理部、财务部、审计部、法律顾问等审查担保申请人提供的申请书及相关资料，包含审查担保申请人主体资格、申请担保项目的合法性；调查分析担保申请单位的资产质量财务状况、信用状况、经营管理水平、盈利能力；评估评估担保申请人相关项目的可行性研究报告、担保事项的利益与风险并提出评估报告。
3.担保业务的审核
总裁办公会议分析、研究担保申请人提供的申请文件及相关资料，听取或审核评估报告，评估担保风险并形成预案后，向董事长报告。
4.担保业务的审批
董事会对是否提供担保进行表决，在表决时与担保有利害关系的董事实行回避。
股东大会对董事会提交的担保预案进行审议并对担保事项进行表决，与担保事项有利害关系的股东实行回避。
八、关键控制点
1.担保申请的审查
2.担保评估
3.担保业务的审核
4.担保业务的审批
九、相关文件和记录
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|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|前期调查评估|1.担保相关资料2.评估报告3.担保预案|

十、流程图
前期调查评估
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|-|-|-|-|-|-|-|
|KDBYW.01.01 前期调查评估|||||||
|段阶|股东大会|董事会|总裁办公室|相关部门|投资管理部|被担保方|
||05 审批股东大会会议担保预案通过 不通过KDBYW.02.01担保合同签 结束订||04审核1.1总裁办公会议2.1担保预案权限外 权限内|03 申请人的相关资信状况和风险评估1财务部、审计部、法律顾问 2评估报告|02 项目受理审查投资管理部部长通过 不通过结束|开始01委托担保书担保申请人担保相关资料|
|||05 审批董事会会议担保预案通过 不通过KDBYW.02.01担保合同签 结束订|||||

9.2担保合同的签订
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、目标
加强企业担保业务管理，防范担保业务风险。
二、业务风险
1.担保业务的前期审查审核不严，导致合同内容存在重大疏漏和欺诈。
2.未经授权对外订立担保合同，造成重大的经济损失。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司关于担保业务的管理流程。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《企业担保控制制度》
五、定义
保证：是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
一般保证：当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的为一般保证。一般保证的保证人在主合同纠纷未经判决或者仲裁，
并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责
任。
连带责任保证：当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
抵押：是指债务人或者第三人不转移对抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依法以抵押财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
质押：是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依法以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。
六、部门职责与岗位权限
董事会：负责对担保事项的审批；
财务部：对担保合同进行审查；
法律顾问：对担保合同进行审查；
投资管理部：对担保合同进行审查，并归集相应资料。
七、管理控制流程
1.担保合同的内容
1.1保证合同至少包括以下内容：
1）保证的主债权种类、数额；
2）债务人履行债务的期限；
3）保证的方式；
4）保证担保的范围；
5）保证的期限；
6）双方认为需要约定的其他事项。
1.2抵押担保合同至少包括以下内容：
（1）被担保的主债权种类、数额；
（2）债务人履行债务的期限；
（3）抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属；
（4）抵押担保的范围；
（5）双方认为需要约定的其他事项。
1.3质押担保合同至少包括以下内容：
1）担保的主债权种类、数额；
2）债务人履行债务的期限；
3）质押物与质押权利的名称、数量、质量和状况；
4）质押担保的范围；
5）质押物和质押权利移交的时间；
6）双方认为需要约定的其他事项。
2.担保合同的签订
2.1签订的担保合同必须符合《中华人民共和国合同法》和《中华人民共和国担保法》以及证券监管部门相关法规的规定。
2.2重要的担保合同在订立前，必须征求法律顾问或专家的意见。
2.3担保合同条款由财务部门和公司法律顾问进行审查后，方可签订；按审批权限经董事会批准或股东大会作出决议同意后，方可签订。
3.反担保
3.1对外提供担保必须要求被担保人提供反担保；
3.2被担保人必须经担保人认可的本单位或符合法律规定的第三方的资产提供反担保，并且签订反担保合同；
3.3反担保形式，可采用：
1）动产、不动产抵押；
2）动产质押和权利质押；
3）保证。
3.4反担保中的保证应为连带责任保证。保证人的主体资格必须符合《担保法》的规定。
3.5下列财产或权利可以作为反担保的抵押或质押物：
1）抵押物：
①抵押人所有的房屋和其他地上附着物；
②所有的机器和其他财产；
③抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上附着物；
④依法可以抵押的其他财产。
2）质押物：
①依法可以处分的财产；
②汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；
③依法可以转让的股票、股权；
④依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；
⑤依法可以质押的其他权利。
3.6公司不接受下列财产作为反担保的抵押物或质押物：
1）所有权、使用权不明或有争议的财产；
2）依法被查封、扣押监管的财产；
3）依法不得抵押或质押的财产。
3.7接受抵押或质押方式的担保，必须依法办理抵押或质押登记手续，所发生的登记费、手续费用由申请担保人或第三方承担。未办理完反担保有关手续，
不签订担保协议；被担保人的一方，其股东用其股权或财产作为反担保抵押物或质押物时，须按法律程序办理；
3.8抵押或质押物的价值应经评估机构评估；
3.9被担保人提供的抵押或质押物价值应达到公司为其提供担保金额的150%以上；
3.10反担保人用已出租的财产作为反担保抵押时，应书面告知承租人；
3.11反担保人以与他人共有财产作抵押或质押物，遵守以下原则：
1）共同拥有的财产，应征得共有人同意；
2）按份共有的财产，以担保人所拥有的份额为限；
3）反担保人作为反担保抵押的实物必须投保并妥善保管，不得遗失或损坏，债务清偿完毕前未经公司同意，不得将抵押实物出租、出售、转让、再抵押或以其他方式处理；
4）反担保义务履行，根据《担保法》有关保证、抵押、质押权利实现的条款，公司有权向反担保人追偿。
八、关键控制点
1.担保合同的审查和审批
2.担保合同的签订
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|担保合同签订|1.担保相关担保申请资料2.担保合同3.担保合同副本、担保登记台账4.借款借据|

十、流程图
担保合同签订
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|KDBYW.02.01 担保合同签订||||||
|段阶|董事会|相关部门|投资管理部|被担保方|银行机构|
||05担保合同签订2.1董事长担保合同|04审查财务部、法律顾问 1.1担保合同|02审核1部长 2担保相关担保申请资料通过 不通过结束|KDBYW.01.01前期调查评估01提出申请被担保方担保相关担保申请资料|02 审核银行相关人员担保相关担保申请资料通过 不通过结束07 发放贷款银行机构|
||||06 归集资料投资管理部相关人员担保合同副本、担保登记台账09 提供复印借款借据投资管理部相关人员KDBYW.02.02事后跟踪|||
|||||08 借款借据被担保企业相关工作人员借款借据||

9.3担保业务的事后跟踪
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、目标
最大限度地实现企业担保权益，降低企业担保责任。
二、业务风险
对担保合同履行情况疏于监控或监控不当，导致企业不能及时发现和妥善应对被担保人的异常情况，可能延误处置时机，加剧担保风险，加重经济损失。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司关于担保业务事后跟踪的相关管
理流程。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《企业担保控制制度》。
五、定义
担保业务事后跟踪：在担保期间不定期对被担保企业的经营管理、财务状况和偿债能力进行调查。
六、部门职责与岗位权限
董事长、总裁：对形成的异常情况，组织有关会议研究对策并实施，以化解
担保风险。
投资管理部：会同财务部以及审计部定期跟踪被担保人的财务状况、盈利水平，债务履约情况，发现异常情况及时报告。
七、管理控制流程
1.担保业务的日常监督
1.1担保合同生效后，要求被担保企业定期提供财务报表并对其进行分析；
1.2在担保期间不定期对被担保企业的经营管理、财务状况和偿债能力进行调查；
1.3督促被担保人及时履行合同；
1.4及时了解债权人与债务人的合同变更情况；
1.5定期与被担保人保持联系，及时了解被担保人法定住所的变动情况等；
1.6每半年向总裁、董事长报送被担保企业财务状况分析报告；
2.担保财产的管理和记录
2.1公司投资管理部应妥善管理有关担保财产和权利证明，定期对财产的存续状况和价值进行复核，发现问题及时处理。
2.2公司投资管理部应对担保的对象、金额、期限和用于抵押和质押的物品、权利及其他有关事项进行全面记录。
3.担保的监测
3.1被担保人必须定期向公司（担保人）提供其真实完整的经营状况，公司有权随时查询被担保人的财务状况；
3.2担保合同生效后，投资管理部负责对被担保人的日常监测工作，定期出具监测报告。
3.3监测方式。公司根据实际情况采取以下方式，对被担保单位、被担保项目进行监测：
1）参加被担保单位与被担保项目有关会议、会谈和会晤；
2）对被担保工程项目的施工进度和财务进行审核；
3）派员进驻担保单位工作，被担保单位有责任提供方便和支持。
3.4发现异常情况时，投资管理部必须立即向总裁、董事长报告。公司总裁、董事长接到异常情况报告后，及时组织有关会议研究对策并实施；以化解担保风险。
八、关键控制点
1.担保业务的日常监督
2.担保财产的管理
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|事后跟踪|1.相关财务报告2.监测报告3.异常情况报告4.异常情况处理意见|

十、流程图
事后跟踪
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|KDBYW.02.02 事后跟踪|||||||
|段阶|董事会|总裁办公室|投资管理部|财务部|审计部|被担保方|
||06研究对策并实施董事会异常情况报告08化解担保风险董事会相关人员异常情况处理意见结束||02 日常监测被担保单位的经营管理情况和财务状况投资管理部相关人员监测报告05判断是否异常投资管理部、财务部、审计部相关人员检测报告是 否KDBYW.03.01担保责任追究|||KDBYW.02.01 担保合同签订01 提供担保项目的资金流向被担保方相关财务报告|
|||||02 日常监测被担保单位的经营管理情况和财务状况财务部相关人员监测报告|02 日常监测被担保单位的经营 1管理情况和财务状况审计部相关人员监测报告||
|||06研究对策并实施1.1总裁办 1.21.3异常情况报告|||||

9.4担保责任
修订记录
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|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、目标
严格控制担保风险，降低担保损失。
二、业务风险
被担保方违背担保合同约定不履行代为清偿义务，可能造成较大经济损失。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司关于担保责任的相关管理流程。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《企业担保控制制度》
五、定义
担保责任：被担保人无法偿还到期债务，担保企业不得不按照担保合同约定承担清偿债务的责任。
六、部门职责与岗位权限
董事会：决定最终贷偿解决办法
投资管理部、财务部：合同到期后，投资管理部会同财务部依据担保合同及
担保法进行追偿回收。对未回收的债务由投资管理部会同财务部联系银行依据银
担协议最终解决代偿善后事宜，直到代偿解决，担保项目结束，担保责任解除。
七、管理控制流程
1.被担保企业出现破产、清算、债权人主张公司履行担保义务等情况时，及时向总裁、董事长报告。
2.被担保债务到期前，随时掌握被担保企业是否能履行还款义务，并向总裁、董事长报告。
3.债务履行期届满，被担保企业不履行被担保债务，由公司承担责任的，根据公司授权及时向被担保单位主张权利。
4.被担保人在担保债务到期前一个月，必须向公司（担保人）提供偿还债务情况报表或计划及相关财务报表。
5.被担保人每次归还债务必须向公司（担保人）书面报告，并提供有效凭证，债务全部清偿之后，必须通知公司（担保人），并提交有关归还债务凭证的复印件。
6.债务履行期届满，被担保人不履行债务，由公司承担担保责任履行担保义务后，在有效期限内及时向被担保人主张权利，确保公司财产不受损失。
7.公司董事长、总裁及其他管理人员未按规定程序擅自越权签订担保合同或在担保活动中处置不当对公司造成损失的，公司应追究当事人的责任。
八、关键控制点
1.对被担保人的债务追索;2.担保业务的责任追究
九、相关文件和记录
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|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|担保责任|1.代偿解决办法;2.银行担保协议|

十、流程图
担保责任追究
||||||
|-|-|-|-|-|
|KDBYW.03.01 担保责任追究|||||
|段阶|董事会|投资管理部|财务部|被担保方|
||06研究对策 1.21.3董事会 1.41.5代偿解决办法|KDBYW.02.02事后跟踪01担保合同到期投资管理部相关人员03 追偿回收投资管理部相关人员收回 未收回05结束 分析原因投资管理部、财务部||02代偿解除被担保方相关 1人员1.109 是否全额偿还被担保方相关人员是 否|
||||03 追偿回收财务部部相关人员07 后期追索财务部相关人员银行担保协议||
|||07 后期追索投资管理部相关人员银行担保协议10代偿解决投资管理部、财务部相关人员结束|||

第十章 财务报告管理
10.1会计业务处理和期末结账
修订记录
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|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.确保企业的会计政策和程序满足国家法律、法规和相关监管机构的要求。
2.完善企业会计管理体系，确保企业财务信息能够被真实、准确、完整的处理，满足财务报告和信息披露的要求。
二、业务风险
1.原始凭证没有经过有效审核，导致记账错误或造成费用不实。
2.会计处理出现漏洞，影响企业财务信息的准确性，可能导致企业财务报告
错报、漏报或信息披露错误。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司日常会计业务处理和期末结账流
程，包括原始凭证的审核、记账凭证的编制、记账凭证的审核、记账、结账。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《财务报告管理制度》。
五、定义
记账凭证：是指由会计部门根据审核无误的原始凭证或汇总原始凭证填制的确定会计分录、作为记账直接依据的会计凭证。内容包括：编制单位的名称、记账凭证的名称、填制的日期、凭证的编号、经济业务内容的摘要、会计科目的名称、金额、方向、所附原始凭证张数、制证、审核、记账、会计主管等有关人员的签章。
原始凭证：又称单据，是指在经济发生或完成时所取得或填制的、用来记录经济业务内容、明确经济责任的文字凭据，是记账的原始依据。原始凭证的内容包括：原始凭证的名称、填制凭证的日期、填制单位、有关人员签章、接受原始凭证单位的名称、经济业务内容（摘要、数量、单价、金额）及附件等。
会计核算：也称会计反映，是指以货币计量为主要形式，采用专门的方法，对企业生产经营活动、财务收支或预算执行过程及其结果，通过记账、算账、报账等手段，进行连续、系统、全面而综合地记录、计算、分析和反映。
会计科目：是指在会计工作中为归集、记录、反映各种经济业务，对资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润六项会计要素的具体内容所作进一步的分类。是设置账户、处理账务的依据。
结账：是指在把一定时期内发生的全部经济业务登记入账之后，定期计算出各个账户的本期发生额及余额，结束本期账簿记录。
六、部门职责与岗位权限
1.部门职责
1.1财务部：制定并监督日常业务处理和期末结账管理制度；
1.2财务部部长：审核记账凭证；
1.3财务部会计：审核原始凭证并在财务软件上编制记账凭证、记账、期末结账。
七、日常会计业务处理和期末结账流程
1.原始凭证的传递
1.1各业务部门将本部门原始凭证提交至财务部门；
1.2财务部会计对各业务部门的原始凭证进行审核；
1.3将审核不通过的原始凭证返回至业务部门；
2.记账凭证的编制
财务部会计根据原始凭证在财务软件上编制记账凭证；
3.记账凭证的审核
财务部部长在财务系统内审核记账凭证，并退回不通过的记账凭证；
4.记账
财务部会计根据审核通过的记账凭证登记明细账及总账；
5.结账
期末财务部会计在财务软件系统内做期末结账处理。
八、关键控制点
1.原始凭证的审核
2.记账凭证的编制与审核
3.期末结账执行与审核
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|日常会计业务处理和期末结账流程|1、原始凭证2、记账凭证|

十、流程图
日常会计处理和期末结账
||||
|-|-|-|
|KCWBG.01.01 日常会计处理和期末结账|||
|段阶|财务部|相关部门|
||02审核原始凭证1财务部会计03在安易财务软件上编制记账凭证 1.12原始凭证财务部会计042.1审核记账凭证通过 不通过财务部部长2.205记账凭证记账财务部会计通过 不通过明细账06月末结账财务部会计2.3登记总账KCWBG.01.02母公司财务报表编制|开始01 传递原始凭证至财务部相关人员原始凭证|

10.2财务报告编制流程
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.保证财务报告的编制符合国家法律、法规以及企业内部相关规章制度的要求。
2.保证财务报告能够公允地反映企业的财务状况和经营成果，满足企业内、外各方会计信息使用者的决策需要。
3.保证财务报告真实、准确、完整，符合披露程序和要求。
二、业务风险
1.财务报告编制违反会计法律法规和国家统一的会计准则制度，可能导致企业承担法律责任、遭受损失和声誉受损。
2.资产、负债账实不符，虚增或虚减资产、负债；资产计价方法随意变更；
提前、推迟甚至不确认资产、负债等。
3.重大事项，如债务重组、非货币性交易、公允价值地计量、收购兼并、资产减值等到会计处理不合理，会导致会计信息扭曲，无法如实反映企业实际情况。
4.合并范围不完整；合并内部交易和事项不完整；合并抵消分录不准确。
5.财务报告审核不严或审计不当，出现报告虚假或重大遗漏，可能误导投资人等报告使用者，造成决策失误，干扰市场秩序。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司关于财务报告编制流程，包括财务报告的汇总、编制、合并、审计管理制度。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《财务报告管理制度》。
五、定义
财务报告：是指反映企业财务状况、经营成果、现金流量的书面文件。包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表、附表及会计报表附注和财务情况说明书。
财产清查：是指通过实地盘点、核对、查询，确定各项财产物资、货币资金、往来款项的实际结存数，并与账存数核对，以保证账实相符的一种会计核算的专门方法。
六、部门职责与岗位权限
财务总监：审核合并表的抵消分录。
财务部长：确定合并范围、编制抵消分录、编制合并报表。
财务部：日常会计业务账务处理，负责资产清查及负债核实，编制母公司财务报表，对财务报告进行分析。
子公司财务部门：上报本公司财务报告。
总裁办公会议：审批资产清查结果。
七、财务报告编制流程
1.资产清查及负债核实
1.1年末，相关资产管理部门对所管理的资产进行清查，并编制资产清查及盘点记录后由财务部核实汇总，由财务部对公司所有财产进行清查，并对债务进行核实，将清查结果及时报总裁办公会议审批；
1.2总裁办公会议对清查结果进行审批；
2.总部财务报告的编制
期末总部财务部门根据总部会计信息编制总部财务报告；
3.合并报告的编制
3.1子公司上报财务报告；
3.2财务部部长确定合并范围、根据关联交易明细表抵消合并范围内的关联交易编制抵消分录底稿；
3.3财务总监审核财务部部长编制的抵消工作底稿；
3.4财务部部长根据财务总监审核过的抵消分录底稿编制合并财务报表；
3.5财务部部长编制其他附表
4.财务报告的审计
3.1财务总监就审计报告中的相关事项与会计师事务所沟通；
3.2会计师事务所审计合并报表，并出具审计报告。
5.财务报告的分析
4.1财务部对财务报告进行分析，将财务分析报告提交公司领导。
八、关键控制点
1.财务报表编制;2.确定合并会计报表合并范围;3.内部往来及交易对账;4.关联往来及交易对账;5.合并财务报表的编制、审计和审批
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|资产清查及负债核实|1、清查结果|
|母公司财务报告编制|1、母公司财务报告|
|编制合并财务报告|1、母公司财务报告;2、子公司财务报告;3、关联交易明细表;4、|
|财务报告分析|抵消工作底稿;5、合并财务报告;6、审计报告1、财务分析报告|

十、流程图
1.母公司财务报表编制
|||||
|-|-|-|-|
|KCWBG.01.02母公司财务报表编制||||
|段阶|总裁办公会议|财务部|相关资产管理人员|
||04审核清查结果总裁办公会议清查结果不通过 通过|KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账|01资产清查相关资产管理人员清查结果|
|||01 资产清查及债务核实财务部清查结果03 将清查结果报总裁办公会议财务部清查结果05生成财务报表财务部会计 1财务报表06审核财务报表财务部部长财务报表不通过 通过07编制其他附表财务部部长 1.1财务报表KCWBG.01.03编制合并财务报表||

2.编制合并财务报告
||||
|-|-|-|
|KCWBG.01.03编制合并财务报表|||
|段阶|会计师事务所|财务部|
||10审计财务报告会计师事务所 2.1合并财务报告11出具准则及法规规规定会计师事务所审计报告KCWBG.02对外信息报送与信息披露管理|KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账01上报财务报告子公司财务部综合会计02 审核 子公司财务报告03 判断合并范围 财务部部长是否发生变化子公司财务报告财务部部长 1子公司财务报告否 是04变更合并范围财务部部长05 汇总合并范围内财务报表财务部部长06 抵消合并范围内关联方交易，编制抵消分录财务部部长抵消工作底稿07 审核抵消工作底稿财务总监1.108 汇总合并财务 抵消工作底稿报告财务部部长合并财务报告09 判断是否为年报财务部部长 2合并财务报告是 否律法部分10分析财务报告财务部财务分析报告 11 将 告财 提务 交分 公析 司报 领导财务部财务分析报告结束|

10.3对外信息报送及信息披露流程
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.规范财务报告信息传递，提高企业财务数据安全性。
2.确保信息披露符合国家法律、法规和相关监管机构的要求。
3.完善企业信息披露管理体系，保证信息披露及时、准确、完整，充分保障投资者权益。
二、业务风险
1.定期报告信息披露违反国家法律、法规和相关监管机构的要求，可能使企业遭受外部处罚及名誉损失。
2.临时报告信息披露违反国家法律、法规和相关监管机构的要求，可能使企业遭受外部处罚及名誉损失。
3.信息披露管理出现漏洞，可能造成披露错误或不及时，损害投资者合法权益；外部信息报送不规范，导致财务信息泄露，干扰市场秩序。
4.重大事项的会计处理不当，造成公司股价震荡，名誉受损。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司对外信息报送和信息披露流程，包
括财务报告、关联交易以及其他重大事项的对外报送和披露。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《财务报告管理制度》。
五、定义
信息：是所有对公司证券及衍生品种的交易价格可能产生较大影响的尚未公开的信息，包括但不限于定期报告、临时公告、财务数据、统计数据、需报批的重大事项等。
财务报告：是指定期财务报告和临时财务报告。
定期报告：是指年度报告、中期报告和季度报告。
临时报告：是指除定期报告之外的其他公告。
六、部门职责与岗位权限
董事会：审批财务报告、关联交易协议以及其他重大事项。
董事会秘书：披露对外财务报告、关联交易协议以及其他重大事项。
办公室：负责财务报告、关联交易协议以及其他重大资料归档。
七、对外信息报送及信息披露流程
1.对外财务报告的审批
董事会审批财务报告、关联交易协议以及其他重大事项。
月报应经财务部长审核后方可报出
2.披露财务报告
董事会秘书披露董事会审批过的财务报告、关联交易协议以及其他重大事项。
3.对外财务报告的归档
办公室档案保管员负责财务报告、关联交易协议以及其他重大事项资料归档。
八、关键控制点
财务报告、关联交易协议以及其他重大事项的审批
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|对外信息报送及信息披露管理|财务报告|

十、流程图
1.对外信息报送
||||
|-|-|-|
|KCWBG.02 .01对外信息报送|||
|段阶|财务部|外部单位|
||02填报相关报表综合会计1.103 《报表》、盖审核 章财务部部长报表不通过 通过04 向外部单位送达报表KXZGL.03.02 档案文件收集与归档综合会计结束|开始01 要求上报相关统计报表1外部相关单位《数据表样》|

2.信息披露管理
||||
|-|-|-|
|KCWBG.02.02 信息披露管理|||
|段阶|董事会|办公室|
||KCWBG.01.03KCWBG.03 关编制合并财务联交易管理报告1审批1董事会1.1财务报告关联交易协议等重大事项2是否需要对外报出2董事会秘书2.1财务报告关联交易协议等重大事项是 否3对外披露董事会秘书财务报告关联交易协议等重大事项|4会计档案归档档案管理员财务报告关联交易协议等重大事项KXZGL.03.02归档文件整理与归档|

10.4关联交易管理
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.确保关联交易符合国家法律、法规和公司内部规章制度的要求。
2.按照公平公正的定价原则和交易方式实现关联交易，杜绝利润转移。
3.确保所有关联交易均经适当权限的审批。
4.保证关联交易的记录和披露真实、准确、完整，符合披露程序及要求，规范关联方的管理。
二、业务风险
1.关联交易违反国家法律法规，可能使企业遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。
2.关联交易定价不合理、执行不当，可能导致企业经营效率低下或资产受损。
3.关联交易未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。
4.关联方界定不准确或关联交易记录不真实、不完整，无法满足财务报告和信息披露的要求。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司的关联交易管理。
四、制度依据
《企业内部控制基本规范》、《关联交易控制实施办法》、《股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《公司章程》。
五、定义
本流程所指的关联交易，是指公司及公司的控股子公司与公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项。
本流程所指的关联人，是指在企业财务和经营决策中，如果一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的关联法人和关联自然人。
六、部门职责
董事会：关联交易管理的归口部门，在董事会秘书的领导下开展关联交易管理工作。
七、管理控制流程
1.确认关联交易
关联交易包括：购买或者出售资产；对外投资(含委托理财、委托贷款、对子公司投资等)；提供财务资助；提供担保；租入或者租出资产；签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；赠与或者受赠资产；债权、债务重组；签订许可协议；研究与开发项目的转移；购买原材料、燃料、动力；销售产品、商品；提供或者接受劳务；委托或者受托销售；与关联人共同投资；其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。
2.确认关联人
2.1关联法人包括：直接或者间接控制公司的法人；由前述第一项法人直接或者间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人；由公司的关联自然人直接或者间接控制的，或者由关联自然人担任董事、高级管理人员的公司及其控股子公司以外的法人；持有公司5%以上股份的法人及其一致行动人；中国证监会、深圳证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的法人。
2.2关联自然人包括：直接或间接持有公司5%以上股份的自然人；公司董事、监事和高级管理人员；直接或者间接控制公司法人的董事、监事和高级管理人员；
前述第一项、第二项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母；中国证监会、深圳证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自然人。
2.3视同关联人包括：根据与公司关联人签署的协议或者作出的安排，在协议或者安排生效后，或在未来十二个月内，将具有上述关联法人、关联自然人规定的情形之一；过去十二个月内，曾经具有上述关联法人、关联自然人规定的情形之一。
3.关联交易的审议程序和披露
3.1事项提报
公司拟进行的关联交易由公司职能部门提出议案，议案应就该关联交易的具体事项、定价依据和对公司及股东利益的影响程度做出详细说明。
3.2回避机制
3.2.1董事会：公司董事会在审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决；
也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，董事会会议所做决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会的非关联董事人数不足三人的，上市公司应当将该交易提交股东大会审议。
3.2.2关联董事包括下述董事或者具有下列情形之一的董事：为交易对方；拥有交易对方的直接或者间接控制权的；在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人或其他组织、该交易对方直接或间接控制的法人或其他组织任职；为交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员；为交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事或高级管理人员的关系密切的家庭成员；中国证监会、深圳证券交易所或者公司基于其他理由认定的，其独立商业判断可能受到影响的人士。
3.2.3股东大会：公司股东大会审议关联交易事项时，关联股东应当回避表决。
关联股东包括下述股东或者具有下列情形之一的股东：为交易对方；拥有交易对
方的直接或者间接控制权的；被交易对方直接或者间接控制；与交易对方受同一法人或者自然人直接或间接控制；在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人单位或者该交易对方直接或间接控制的法人单位任职的（适用于股东为自然人的）；因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其他协议而使其表决权受到限制和影响的股东；中国证监会或者深圳证券交易所认定的可能造成公司利益对其倾斜的股东。
3.3审议程序规定
3.3.1公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的关联交易，应经董事会批准，并在签订协议后的两个工作日内按《上市规则》要求进行公告。
3.3.2公司与关联法人发生的交易金额在300万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易，应经董事会批准，并在签订协议后的两个工作日内按《上市规则》要求进行公告。
3.3.3公司与关联人发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在3000万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易，除应当及时披露外，还应当聘请具有执行证券、期货相关业务资格的中介机构，对交易标的进行审计或者评估，并将该交易提交股东大会审议。本流程所述与日常经营相关的关联交易所涉及的交易标的，可以不进行审计或者评估。
3.3.4公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后提交股东大会审议。
4.日常关联交易审议与披露
公司与关联人进行购买原材料、燃料、动力，销售产品、商品，提供或者接受劳务，委托或者受托销售类型的日常经营相关的关联交易时，应当按照下述规定进行披露并履行相应审议程序：
4.1对于首次发生的日常关联交易，公司应当与关联人订立书面协议并及时披露，根据协议涉及的交易金额分别适用前述第3项规定中3.3.1、3.3.2、3.3.3条款的规定提交董事会或者股东大会审议；协议没有具体交易金额的，应当提交股东大会审议。
4.2已经公司董事会或者股东大会审议通过且正在执行的日常关联交易协
议，如果执行过程中主要条款未发生重大变化的，公司应当在定期报告中按要求披露相关协议的实际履行情况，并说明是否符合协议的规定；如果协议在执行过程中主要条款发生重大变化或者协议期满需要续签的，公司应当将新修订或者续签的日常关联交易协议，根据协议涉及的交易金额分别适用前述第3项规定中
3.3.1、3.3.2、3.3.3条款的规定提交董事会或者股东大会审议；协议没有具体交易金额的，应当提交股东大会审议。
4.3对于每年发生的数量众多的日常关联交易，因需要经常订立新的日常关联交易协议而难以按照本条第4.1项规定将每份协议提交董事会或者股东大会审议的，公司可以在披露上一年度报告之前，对本公司当年度将发生的日常关联交易总金额进行合理预计，根据预计金额分别适用前述第3项规定中3.3.1、3.3.2、3.3.3条款的规定提交董事会或者股东大会审议并披露；对于预计范围内的日常关联交易，公司应当在年度报告和中期报告中予以披露。如果在实际执行中日常关联交易金额超过预计总金额的，公司应当根据超出金额分别适用前述第3项规定中3.3.1、3.3.2、3.3.3条款的规定重新提交董事会或者股东大会审议并披露。
4.4日常关联交易协议至少应包括交易价格、定价原则和依据、交易总量或其确定方法、付款方式等主要条款。
4.4.1协议未确定具体交易价格而仅说明参考市场价格的，公司在按照日程关联交易规定履行披露义务时，应当同时披露实际交易价格、市场价格及其确定方法、两种价格存在差异的原因。
4.4.2公司与关联人签订日常关联交易协议的期限超过三年的，应当每三年根据本制度重新履行审议程序及披露义务。
5.相关规定
5.1关联交易涉及“提供财务资助”和“委托理财”等关联交易事项时，应当以发生额作为披露的计算标准，并按交易事项类型在连续十二个月内累计计算，经累计计算的发生额达到前述第3项规定中3.3.1、3.3.2、3.3.3条款标准的，分别适用以上各条的规定。已经按照前述第3项规定中3.3.1、3.3.2、3.3.3条款履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。
5.2公司在连续十二个月内发生的以下关联交易，应当按照累计计算的原则适用前述第3项规定中3.3.1、3.3.2、3.3.3条款的规定：与同一关联人进行的交易；
与不同关联人进行的与同一交易标的相关的交易。已经按照前述第3项规定中
3.3.1、3.3.2、3.3.3条款履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。
八、关键控制点
1.关联方的确定
2.关联交易的审批
3.关联交易协议的签订
4.关联交易执行情况的审核
5.关联交易记录的审核
6.关联交易的核对
7.关联交易的监督
8.关联交易信息披露的审核
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|关联交易管理|1、关联交易协议2、关联交易明细表3、关联方明细表|

十、流程图
1.日常关联交易协议的编制
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|-|-|-|-|-|-|
|KCWBG.03.01日常关联交易协议的编制||||||
|段阶|股东大会|总裁|董事会|股份公司|各子公司|
||||03起草并编制董事会秘书1.3日常关联交易协议|汇总各子公司02上报的关联交易预案财务部1.2关联交易预案|开始01 预估下一年度日常关联交易项目和金额并上报1相关部门1.1关联交易预案06按照日常关联交易协议执行相关部门结束|
||05审批股东大会日常关联交易协议不通过 通过KCWBG.02 对外信息报送与信息披露管理|04 总裁和相关部门主管审核讨论制定的日常关联交易预案日常关联交易协议1.4不通过 通过||||

2.关联交易管理
|||||
|-|-|-|-|
|KCWBG.03.02关联交易管理||||
|段阶|股东大会|董事会|承办部门|
||06审批股东大会2.2关联交易协议不通过通过结束KCWBG.02 对外信息报送与信息披露管理|02 审核是否为首次关联交易1董事会秘书1.1否 是通知没有约定具|开始01 向董事会秘书提交交易的相关文件承办人03 签订关联交易协议承办人1.203 按日常关联交 关联易协议执行交 交易协议易活动承办人05 根据规定判断是否属于董事会审批 2承办人结束关联交易协议否 是|
|||体交易金额06审批董事会 2.1关联交易协议不通过通过结束KCWBG.02 对外信息报送与信息披露管理||

第十一章 全面预算
11.1预算编制与审批流程
修订记录
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|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
为加强预算编制工作，规范预算编制行为，提高工作效率及预算编制的质量，符合公司发展战略，确保各项预算指标与公司发展战略目标保持一致。
二、业务风险
1．预算管理制度不健全导致预算管理流于形式。公司预算目标不明确，导致预算编制缺乏科学性。
2．预算编制未按照公司战略执行导致预算偏离战略，预算编制过程中未按企业实际情况执行导致预算没有导向性作用，操作难度大。
3．预算审批不严导致预算不科学，效力低。
三、适用范围
适用于兰州黄河企业股份有限公司全面预算的编制、审批的环节。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《预算管理制度》。
五、定义
全面预算编制是指各预算执行单位结合公司发展战略及部门年度计划，依照预算编制的时间及质量要求，开展预算编制，并提供详尽的预算编制依据的过程。
六、部门职责与岗位权限
1.部门职责
1.1董事会：负责年度财务预算方案的审批。
1.2总裁办公会议：负责制订公司预算管理制度；组织对财务部提交的公司整体预算草案进行审核并上报董事会审批。
1.3财务部：指导并组织各预算责任部门编制预算，并审查、协调和平衡各预算责任部门的预算方案，汇总后编制公司预算草案，提交总裁办公会议审查。
1.4预算执行部门：根据公司战略规划，编制本部门详细预算方案，并在规定时间内报送审批。
2.授权审批表
授权审批表
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|-|-|-|-|-|-|
|岗位事项|预算执行部门|财务部相关工作人员|财务部部长|总裁办|董事会|
|预算方案|编制1|汇总 2|审查3|审核 4|审批5|

七、管理控制流程
1.预算管理的范围和内容
1.1公司实行预算管理。预算涵盖公司经营的各个环节，公司的各项经济活动全部纳入预算管理。
1.2公司预算是对现金收支、资金筹集与使用及预算年度末资产负债情况做出的预计、安排。按内容划分主要包括经营预算、投资预算和财务预算。根据公
司实际，本制度主要对投资预算和财务预算进行规范。
2.预算的编制和审批
预算编制一般遵循“自上而下、自下而上、上下结合、分级编制、逐级汇总”的程序进行。
2.1总裁召开总裁办公会议，确定下达年度预算目标和编制任务，并提出具体编制要求；
2.2各责任部门应当根据有关要求，组织并编制本部门预算草案，交财务部汇总、审核、整理，形成公司总体预算方案上报总裁办公会议；
2.3总裁办公会议对总体预算方案审核，报董事会审议批准。
2.4股东大会负责对投融资业务的最终审批。
八、关键控制点
1．预算目标的制定与下达
2．预算的编制
3．年度预算的审批
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|预算编制与审批|1、预算目标2、具体编制要求3、预算草案4、总体预算方案|

十、流程图
预算的编制与审批
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|-|-|-|-|-|-|
|KQMYS.01 预算的编制审批与下达||||||
|段阶|股东大会|董事会|总裁办公会议|财务部|公司相关部门|
||涉及投融07审批股东大会总体预算方案不通过 通过||开始01召开总裁办公会议1总裁1.1预算要求||02编制预算草案2相关人员2.1预算草案08 执行总体预算方案相关部门结束|
|||06审批3董事会3.1总体预算方案资业务 通过 不通过没有投融资业务|05审核总裁办公会议总体预算方案不通过 通过|03汇总相关人员2.2总体预算方案04审核财务部部长总体预算方案不通过 通过||

11.2预算执行与调整流程
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
为加强预算执行、监控与调整管理，规范预算执行、调整行为，提高工作效率及全面预算管理的质量，符合公司发展战略，确保公司发展战略目标能通过预算管理有效实施。
二、业务风险
1.预算调整依据不充分、方案不合理、审批程序不严格，可能导致预算调整随意、频繁，预算失去严肃性和“硬约束”。
2.缺乏严格的预算执行授权审批制度，可能导致预算执行随意；预算审批权限及程序混乱，可能导致越权审批、重复审批，降低预算执行效率和严肃性；
预算执行过程中缺乏有效监控，可能导致预算执行不力，预算目标难以实现；缺乏健全有效的预算反馈和报告体系，可能导致预算执行情况不能及时反馈和沟通，预算差异得不到及时分析，预算监控难以发挥作用。
三、适用范围
适用于兰州黄河企业股份有限公司全面预算的执行、监控、调整的管理。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《预算管理制度》。
五、部门职责与岗位权限
董事会：负责重大预算调整申请的审批；
总裁办公会议：协调解决预算编制和执行中的问题；
财务部：对因特殊因素影响需调整预算的部门提出的书面申请，财务部集中制定预算调整方案，经董事会审议批准后下达调整预算；
预算执行部门：根据分解的预算责任，分别承担经营预算、投资预算及财务预算等各类预算的执行职能，定期进行预算分析并编制预算执行情况报告；提出预算调整与修正申请。
六、管理控制流程
1.预算的执行
1.1预算的执行责任人：公司各部门是预算的执行机构和责任部门；各责任部门的第一负责人，对预算的执行负有最终责任；预算责任应合理分解，各责任指标应在责任人的可控范围内。
1.2公司预算一经确定，必须严格执行。未经授权批准，任何部门和个人不得随意调整、变动预算方案。
1.3对预算内资金执行控制，及时组织资金收入，严格控制资金支付，调节资金收付平衡，防范支付风险。
2.执行监控
财务部应监控预算的执行情况，及时向预算执行部门、总裁办公会议提供预算执行情况信息，促进公司完成预算目标。
3.预算调整
3.1公司预算确定后原则上不得调整。但当预算执行过程中出现以下情形之一，导致预算编制的基本假设发生重大变化的，可予以调整：
1）公司调整发展战略，重新制定公司经营计划；
2）国家政策发生重大变化；
3）生产条件发生重大变化；
4）外部市场环境发生重大变化；
5）发生不可抗力的事件；
6）其他造成预算调整的客观原因。
3.2预算调整应当由预算责任部门编写预算调整申请，逐级上报审批。
2.授权审批表
授权审批表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|岗位事项|预算执行部门|财务部|财务部部长|总裁办|董事会|
|预算调整与修正申请|编制 1|||||
|预算调整方案||制定2|审核3|审核 4|审批5|

七、关键控制点
1．预算执行
2．预算调整的审批
八、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|预算执行与调整|1、预算调整申请2、预算调整方案3、预算调整审批文件|

九、流程图
1.预算的执行与调整
||||||
|-|-|-|-|-|
|KQMYS.02.01 预算的执行与调整|||||
|段阶|董事会|总裁办公会议|财务部|公司相关部门|
||05审批董事会 1.3预算调整审批文件不通过 通过|||开始01提出预算调整与修正申请相关人员1预算调整与修正申请07 执行调整后的预算方案2各执行部门2.1预算调整方案结束|
|||04审核总裁办公会议 1.2预算调整方案不通过 通过|02集中制定预算调整方案相关人员预算调整方案03审核财务部部长 1.1预算调整方案不通过 通过06下达调整预算财务部部长预算调整方案||

2.预算外资金的审批
|||||
|-|-|-|-|
|KQMYS.02.02 预算外资金的审批||||
|段阶|董事长|总裁/财务总监|相关部门|
||03 审批50-100万的项目董事长预算计划、项 1.3目报告不通过通过结束||开始01 编制预算计划和项目报告相关工作人员 1预算计划、项目报告02审核部长1.1预算计划、项目报告通过 不通过04执行该项目相关部门结束|
|||03金额50万以内有总裁与财务总监联批预算计划、项目报告1.2不通过通过结束||

11.3预算的考核
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
为提高战略管理效率，通过预算将战略落地，围绕公司战略实施内外部战略资源的最优配置，引导公司各项经济活动围绕产业链创造价值，保障公司战略目标的完成。
二、业务风险
缺乏预算考核办法或考核办法制定不科学导致企业预算管理流于形式，预算控制不严格，执行中的奖惩不明确。
三、适用范围
适用于兰州黄河企业股份有限公司预算考核的管理。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《预算管理制度》。
五、部门职责与岗位权限
总裁办公会议：确定预算考核的原则、依据、程序和指标体系，进行预算考核，并审批考核制度。
六、管理控制流程
预算考核应根据客观、公正的原则，实行分级考核，并将考核结果作为公司绩效管理的组成部分。
总裁办公会议对预算进行考核。考核应按照责权划分，合理剔除不可控因素，对责任部门的可控事件与可控成本、收入等可控要素进行考核。
七、关键控制点
预算考核
第十二章 合同管理
12.1合同前期与审批流程
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
规范企业合同拟定行为，明确审批权限，防范和降低因合同的前期调查、拟定和审批不规范给企业带来的风险。
二、业务风险
1．忽视被调查对象的主体资格审查，导致合同无效或引发潜在风险；在合同签订前，错误判断被调查对象的信用状况，致使企业蒙失；对被调查对象的履约能力给出不当评价，最终导致合同无法执行。谈判中忽略合同重大问题或在重大问题上做出不当让步；谈判缺乏经验；泄露谈判战略；
2．合同拟定时合同与法律法规、政策、战略目标、经营目标有冲突；内容不完整、表述不准确或存在重大疏漏和欺诈；
3．合同审查与审批程序不严，合同中有操纵合同金额等条款，规避合同管理规定而未被识别；未履行合同审查或报批程序。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司的合同前期与审批流程，包括合同
前期调查、合同拟定及合同审批程序。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《合同管理制度》。
五、定义
合同是指企业与自然人、法人和其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。
合同样本是指本公司为经常性发生的业务事先拟定好的合同文本，文本中明确了双方责任、权利，合同签订过程中只需要在样本空白栏目填写对应交易事项便可。
六、部门职责与岗位权限
董事会：审批标的金额达到上市公司信息披露标准的重大合同；
分管副总裁：审核律师修改后的合同草案、与合同有关的建议书(如需要)、业务部门主管审核意见表及无保留法律意见书（如有）；
法律顾问：审核合同草案、与合同有关资料(如需要)、业务部门主管审核意见；根据合同草案和合同有关资料修改合同，必要时出具法律意见书；
财务部门：审核涉及资金使用的合同草案、与合同有关的建议书(如需要)、审核意见表及法律意见书（如有），并出具审核意见；
承办部门：负责本部门授权承办合同的论证、谈判、拟订合同文本及专业技术审查；负责本部门承办合同的全过程管理，包括：计划、签订、履行、归档等合同管理体系；根据信息化管理要求，建立完整的合同签订、履行明细、汇总台帐、合同管理及执行情况报表，每半年对本部门的合同执行情况进行检查、统计、分析，并将检查结果报相关领导；公司要求履行的其他合同管理职责。
七、管理控制流程
1.合同规范文本
1.1凡国家或本公司有标准或示范文本的，应当优先适用，并应按照标准文本或示范文本的要求填写；
1.2如无国家或本公司标准示范合同文本，合同的起草工作应争取由己方或以己方为主承担，语言应严谨、简练、准确，条款齐全，权利义务清楚；
1.3合同正式文本应当打印或印刷制成。合同文本应使用中文，或至少应当制作中文文本。
2．合同文本
2.1文本的确定
合同内容必须包括：合同当事人的法定名称或姓名、住所地地址、法定代表人（负责人）姓名、标的、数量、质量、价款或酬金、双方的权利与义务、履行期限和方式、履行地点、违约责任、争议解决方式等条款。工程施工类合同内容必须对工期、质量、安全环保、投资控制目标、奖惩条款等有明确的要求。对设计能力、安全、工程质量保证期及主要技术经济指标有保证承诺条款。合同要素不全,不得提交审批审查；
2.2合同文本起草
合同文本起草由三种方式：业务部门起草；业务部门提供资料，法律顾问起草；业务部门和法律顾问共同起草。
3．合同前期
3.1承办人前期调查、推荐合格的供应商
合同签订前，业务部门承办人应对合同另一方当事人的主体资格、资信状况、履行能力、经营状况、市场需求、产品、服务质量、价格等背景资料进行了解和调查；
3.2承办部门领导判断合同是否为重大或涉外合同
重大的或涉外的合同谈判，应由法律顾问会同经济、技术等专业人员组成谈判小组参加；
3.3合同谈判
合同谈判。谈判前应做好谈判资料的收集、整理，制定谈判提纲，谈判后应形成书面谈判纪要，对合同相对人口头承诺或保证要求其书面确认，并写入合同条款之中。
4．合同文本审核
4.1合同文本审核的审核
4.1.1合同签订前，业务部门承办人应首先将合同草案及与合同有关资料(如需要)提请业务部门负责人审核；业务部门负责人应出具审核意见，并对该意见负责；
4.1.2合同通过业务部门负责人审核后，业务部门承办人应将合同草案、与合同有关资料(如需要)、业务部门主管审核意见提交法律顾问进行审核。法律顾问根据合同草案和合同有关资料修改合同，必要时出具法律意见书。法律意见书应为无保留意见书；
4.1.3业务部门承办人应将律师修改后的合同草案、与合同有关的建议书(如需要)、业务部门主管审核意见表及无保留法律意见书（如有）一起送分管副总裁审核。分管副总裁对审核意见负责；
4.1.4涉及资金使用的合同，业务部门承办人应将合同草案、与合同有关的建议书(如需要)、审核意见表及法律意见书（如有）提交财务部门审核；财务部门应出具审核意见，并对该意见负责；
4.1.5审核意见应明确、具体，禁止使用“原则同意”、“基本可行”等模糊性语言，一旦使用，视为未对合同审核。
4.2补充证明材料
业务部门负责人、财务人员、法律顾问在审核合同草案时，可根据需要，要求承办人提供与合同有关的补充证明材料，承办人应予以配合。
八、关键控制点
1.合同前期调查供应商
2.合同前期谈判
3.合同文本审核
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|合同前期|1．供应商调查表2．谈判纪要3．合同草案|
|合同文本审核|4．审核单5．审核意见6．法律意见书7．合同文本|

十、流程图
1.合同前期
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|KHTGL.01.01 合同前期|||
|段阶|相关部门|承办部门|
||03 法律顾问 2经济、技术等专业人员谈判 2.1谈判纪要|开始01 前期调查、推荐合格供应商1承办人1.1供应商调查表02 判断合同是否为重大或涉外合同相关部门领导供应商调查表是 否03合同谈判承办部门谈判纪要05起草合同承办部门法律顾问合同草案KHTGL.01.02 合同文本审核|

2.合同文本审核
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|-|-|-|-|-|-|
|KHTGL.01.02 合同文本审核||||||
|段阶|股东大会|董事会|总裁办公会议|财务部门|承办部门|
||10审批股东大会合同文本不通过 通过||||1K H 合TG 同L. 前01 期.0 K 2H 合TG 同 解L. 变0 除2 更.01 与.001 提交合同草案及合同相关资料承办人合同草案合同相关资料02审核1部门负责人1.1审核意见不通过 通过03审核法律顾问 1.2合同草案法律意见书不通过 通过04 判断是否需要财务部审核承办人合同文本审核单是 否|
|||08 判断是否由董事会审批主管副总裁否 是10审批董事会 1.6合同文本通过 不通过KHTGL.01.03 签订合同|06 审核主管副总裁 1.4审核意见不通过 通过07 判断是否由总裁审批主管副总裁否 是09审批总裁 1.5合同文本通过 不通过KHTGL.01.03 签订合同|05审核财务部长 1.3审核意见不通过 通过|01 提交合同草案及合同相关资料承办人合同草案合同相关资料02审核1部门负责人1.1审核意见不通过 通过03审核法律顾问 1.2合同草案法律意见书不通过 通过04 判断是否需要财务部审核承办人合同文本审核单是 否|

12.2签订合同流程
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
维护公司合法权益，规范合同签订管理，加强风险防范，保障公司经营活动的顺利进行。
二、业务风险
超越权限签订合同。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司合同签订的管理流程。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《合同管理制度》。
五、定义
公司授权人是指公司法定代表人、公司董事会或法定代表人书面授权的代理人。
六、部门职责与岗位权限
董事长:经业务部门、公司分管领导、财务部门及法律顾问审核同意后的合同草案，经公司总裁或董事长签字通过后方能生效；对于合同标的金额达到上市公司信息披露标准的重大合同应按照上市规则有关规定经董事会或股东大会批准的，须批准后签订并及时披露；
总裁:经业务部门、公司分管领导、财务部门及法律顾问审核同意后的合同草案，经公司总裁或董事长签字通过后方能生效；
公司授权人:代表公司对外签订合同。公司授权人是指公司法定代表人、公司董事会或法定代表人书面授权的代理人。未经授权、超越代理权限或超过代理期限，承办人不得签订合同。
七、管理控制流程
1．授权
1.1签订合同前，业务部门须确定一位具体负责的承办人；
1.2公司授权人授权代理人签订合同时，应当签署书面授权委托书；
1.3授权委托书由公司法律顾问负责办理。授权委托书必须明确委托范围、权限和期限，禁止使用“全权代理”一类的文字。
2．决定是否签约
公司授权人根据各审核部门的审核意见，决定是否签约。决定签约时，应在全部文本上以同一形式签字；决定不予签约时，应以书面形式明示意见。
3．加盖印章
公司授权人或其委托的代理人签字后，将合同文本按《公司印信管理制度》加盖印章。
八、关键控制点
有效授权
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|签订合同|1．授权委托书;2．合同文本;3．合同文本相关资料;4．合同台账|

十、流程图
签订合同
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|KHTGL.01.03 签订合同||||
|段阶|办公室|承办部门|合同相对人|
||03 办理委托授权书1法律顾问1.1授权委托书08合同归档档案管理员合同文本合同台帐KXZGL.03.02归档文件整理与归档|KHTGL.01.0 KCGGL.012 合同文本 服务采购审核01打印合同承办人合同文本02 判断是否需要办理授权委托书承办人是 否04 加盖合同专用章及主管领导私章并签字公司授权人合同文本合同专用章台帐05 承办人将合同交相对人承办人合同文本07 返回合同承办人承办人合同文本08本部门存档承办部门合同文本相关资料KHTGL.02.01.0 KCGGL.02 组织1 合同履行 实施|06签字盖章后返还合同起草人合同相对人合同文本|

12.3合同履行流程
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
加强合同执行过程管理，保证合同的有效履行，及时发现合同履行中的问题并合理处理；
加强对重大合同履行的监测及评估，对异常及时补救，减少履行不到位给公司带来的不利影响，同时强化履行人的责任意识，最大限度地实现合同效益，维护公司权益，保障公司经营活动的顺利进行。
二、业务风险
1．合同签订后执行责任不明确，合同履行不力导致产生合同纠纷；
2．合同执行监督机制缺乏，对合同执行情况缺乏反馈机制导致合同到期无法履行。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司的合同履行和检查的流程。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《合同管理制度》。
五、部门职责与岗位权限
董事长：向对方提出异议的文件和对对方提出异议的答复文件须经法律顾问
审核，总裁或董事长同意后发出；
总裁：向对方提出异议的文件和对对方提出异议的答复文件须经法律顾问审核，总裁或董事长同意后发出；
法律顾问：审核向对方提出异议的文件、对方提出异议的答复文件；
业务部门承办人员：发出合同履行协助通知；检查、了解合同履行情况；发生问题及时处理，并向业务部门负责人汇报；向对方提出异议。
六、管理控制流程
1．合同履行管理
1.1合同履行涉及公司多个部门或子公司的，业务部门承办人应当及时、准确地向有关部门或公司发出合同履行协助通知，告知合同履行时需要协助的内容，有关部门或单位应予以积极配合；
1.2合同依法签订生效后，业务部门承办人员应及时检查、了解履行情况。
发生问题及时处理，并向业务部门负责人汇报。
2．发生己方责任异议的处理
2.1向法律顾问、主管副总裁、总裁、董事长汇报
承办人应及时向所在部门、法律顾问和公司领导递交合同纠纷说明，同时应迅速收集有关证据(原件或复印件)；
2.2提出补救措施
如遇合同不能履行或不能完全履行，承办人应当将有关情况及时向法律顾问、公司领导报告，采取补救措施，减少损失，并由业务部门承办人于当日或3日(含本数)内通知对方；
2.3通知对方
如遇合同不能履行或不能完全履行，承办人应当将有关情况及时向法律顾问、公司领导报告，采取补救措施，减少损失，并由业务部门承办人于当日或3日(含本数)内通知对方；
对方提出异议的答复文件须经法律顾问审核，总裁或董事长同意后发出，并备案。
3.发生对方责任异议的处理
3.1公司发现对方不履行或不完全履行合同时，应立即通知承办人；
3.2承办人应在法定、约定或合理期限内以法定、约定或没有此种规定时以书面方式向对方提出异议；
3.3收到对方履行异议时，业务部门承办人亦应在法定、约定或合理期限内以法定、约定或以书面方式予以答复。
七、关键控制点
1．发生己方责任异议的处理
2．发生对方责任异议的处理
八、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|合同履行|1、 合同履行协助通知2、异议文件3、答复文件|

九、流程图
合同履行
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|KHTGL.02.01.01 合同履行||||
|段阶|董事会|总裁办公会议|承办部门|
||10审核董事长异议文件或答复文件不通过 通过||KHTGL.01.03 签订合同01合同履行 102 判断是否 承办人 1.1涉及多部门或子公司 合同文本承办人是 否03 发出合同履行协助通知承办人合同履行 04 检查履行情况协助通知 是否正常2承办人2.105 判断是否发生纠纷承办人否 是05 判断是否为对 KHTGL.02.0方提出异议 1.03 合同否 是 结算承办人KHTGL.02.0 KHTGL.02.01.1.03 合同 04.01 合同纠结算 纷处理否 是07 收到书面异议07提出书面异议承办人承办人异议文件08 异议文件审核法律顾问异议文件或答复文件通过 不通过KHTGL.02.01.02 合同变更与解除12备案承办人KXZGL.03.02归档文件整理与归档|
||||07提出书面异议承办人08 异议文件审核法律顾问异议文件或答复文件通过 不通过|
|||10审核总裁异议文件或答复文件通过 不通过||

12.4合同变更与解除流程
修订记录
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|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
维护公司合法权益，规范合同变更、解除管理，加强风险防范，保障公司经营活动的顺利进行。
二、业务风险
1.合同变更、解除前没有申请，合同任意变更；
2.合同变更、解除时未经审批，变更解除管理不规范。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司合同的变更、解除流程。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《合同管理制度》。
五、定义
合同变更是指有效成立的合同在尚未履行或未履行完毕之前，由于一定法律事实的出现而使合同内容发生改变。
合同解除是合同的解除，是合同有效成立后，因当事人一方或双方的意思表
示，使合同关系归于消灭的行为。
六、部门职责与岗位权限
承办部门：提请所在部门、法律顾问处理合同相对人的变更、解除申请；与合同相对人协商；办理合同变更、解除；
法律顾问：审核变更申请书。
七、管理控制流程
1.审批权限和程序
变更、解除合同的审批权限和程序，与合同订立的审批权限和程序相同。
2.变更或解除程序
2.1提请所在部门、法律顾问处理
业务部门承办人在收到对方要求变更或解除合同的通知后，应及时提请所在部门、法律顾问处理；
2.2与对方进行协商
变更、解除合同时，应在法律规定、合同约定或合理期限内与对方当事人进行协商，书面函告并限期答复；
2.3.继续履行、补救或中止履行
变更、解除合同的协议在达成之前，根据实际情况，应采取继续履行、补救或中止履行等措施。
八、关键控制点
变更或解除程序
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|合同变更与解除|1、 合同变更申请书2、 变更或解除合同的通知3、 合同检查报告|

十、流程图
合同变更与解除
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|KHTGL.02.01.02 合同变更与解除||||
|段阶|承办部门|法律顾问|合同相对人|
||KHTGL.02.01.01 合同履行提出合同变更03申请（包括中止、解除、终止）承办人申请变更报告或协议、合同04依据原合同审查审批流程审批2承办人2.1合同检查报告是 否05办理合同变更承办人KHTGL.01.02 合同文本审核|02审核1法律顾问1.1合同变更申请书|开始01提出变更申请合同相对人合同变更申请书|

12.5合同结算流程
修订记录
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|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
保证合同及时结算，金额准确。
二、业务风险
合同结算未按流程审批，金额不准确，导致付款风险产生。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司关于合同结算的管理流程。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》
五、定义
结算是指因商品交易、劳务供应或资金调拨等原因而发生的货币收、付业务的清算。
六、部门职责与岗位权限
总裁办公会议:对付款申请单或请款单进行审批；
财务部：办理合同结算，支付款项；
承办部门:编制付款申请单或请款单；主管部门对付款申请单或请款单进行
审核。
七、管理控制流程
1．合同结算的流程具体可以参照采购付款的流程
2．合同结算程序
2.1合同履行结束后，承办人、相关人员对合同履行结果进行验收，并填写付款申请单或借款凭证；
2.2主管部门审核付款申请单或借款凭证，检查凭证是否齐全，金额计算是否准确；
2.3财务总监审批付款申请单或借款凭证；
2.4付款申请单或借款凭证经财务总监审批后，交由总裁审批；
2.5财务部出纳根据经最终审批后的付款申请单或借款凭证，支付款项。
八、关键控制点
合同结算审批
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|合同结算|1. 付款申请单或借款凭证2. 收据或发票|

十、流程图
合同结算
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|KHTGL.02.01.03 合同结算||||
|段阶|总裁办公会议|财务部|承办部门|
||03审批1财务总监1.1付款申请单或借款凭证不通过 通过04审批总裁1.2付款申请单或借款凭证不通过 通过||KHTGL.02.01.01 合同履行01 相关人员验收并填写付款申请单或借款凭证承办人付款申请单或借款凭证02审核主管部门付款申请单或借款凭证通过 不通过|
|||05支付款项财务部出纳1.3收据或发票KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账||

12.6合同纠纷处理流程
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
为监督合同的有效履行，及早发现违约情况，避免或减少因违约或纠纷给企业带来的损失，保障企业合法权益。
二、业务风险
1、合同纠纷处理不当，导致企业受到处罚、诉讼失败；
2、仲裁或起、应诉意见未经有效审批。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司合同纠纷处理和判（裁）决执行流程。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《合同管理制度》。
五、定义
合同纠纷是指因合同的生效、解释、履行、变更、终止等行为而引起的合同当事人的所有争议。合同纠纷的内容主要表现在争议主体对于导致合同法律关系
产生、变更与消灭的法律事实以及法律关系的内容有着不同的观点与看法。
六、部门职责与岗位权限
合同执行部门：详细了解合同纠纷产生的原因、主要内容，及时向法律事务部及合同签订单位反映；
法律顾问：监督管理合同执行情况，及时接受并了解合同纠纷事项，拟定合同纠纷处理流程，协助业务部门解决合同纠纷；
经理层：重大合同纠纷事项协商处理，重大合同纠纷事项处理结果审批。
七、管理控制流程
1.合同纠纷处理的原则
1.1及时处理的原则；
1.2双方协商解决的原则；
1.3维护公司合法权益的原则。
2.合同纠纷处理的程序
2.1递交纠纷说明
纠纷发生后，承办人应及时向所在部门、法律顾问和公司领导递交合同纠纷说明，同时应迅速收集下列有关证据(原件或复印件)；
2.2提出处理意见
法律顾问根据情况，在3-5日内提出处理意见，提交公司领导审批；
2.3达成处理意见
合同纠纷经双方协商达成一致处理意见的，应订立书面协议，由双方代表签字并加盖法人公章；
2.4向领导报告
纠纷处理完毕后，由法律顾问负责向公司领导报告；重大合同的纠纷处理，应随时向公司领导及董事会报告进展情况。
八、关键控制点
1．递交纠纷说明；
2．提出处理意见；
3．达成处理意见；
4、仲裁或起、应诉意见审批。
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|合同纠纷处理|1．合同纠纷说明2．处理意见3．协议|
|判（裁）决执行|4．授权委托书5．裁定或审判书6．仲裁或起、应诉意见|

十、流程图
1.合同纠纷处理
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|KHTGL.02.01.04.01 合同纠纷处理|||
|段阶|公司相关领导|承办部门|
||05审批公司相关领导不通过 通过07审批主管领导处理意见不通过 通过09 起诉或应诉法律顾问1.4处理意见KHTGL.02.01.04.02 判（裁）决执行|开始01出现合同纠纷1承办人02上报1.1合同纠纷说明承办人合同纠03了解并上报 纷说明主管领导合同纠04提交处理意见 纷说明法律顾问1.2处理意见06 判断是否达成一致公司相关领导1.3否 是07签订协议双方代表协议KHTGL.02.01.01 合同履行|

2．判（裁）决执行
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|KHTGL.02.01.04.02 判（裁）决执行|||||
|段阶|董事会|公司相关领导|法律顾问|法院仲裁委员会|
||07 上报董事会会知董事会KXZGL.03.02归档文件整理与归档|05审批1公司相关领导1.1仲裁或起、应诉意见不通过 通过|KHTGL.02.01.04.01 合同纠纷处理01办理授权手续法律顾问授权委托书02 组织仲裁或起诉、应诉法律顾问04 提交公司领导审批法律顾问仲裁或起、应诉意见06 判断是否重大法律顾问是 否|03裁决或仲裁法院仲裁委员会裁定或审判书|
|||07 上报相关领导会知公司相关领导KXZGL.03.02归档文件整理与归档|||

第十三章 内部信息传递
13.1内部报告管理
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
加强内部报告管理，全面梳理内部信息传递过程中的薄弱环节，建立科学的内部信息传递机制，明确内部信息传递具体要求，关注内部报告的有效性、及时性和安全性，促进内部报告的有效利用，充分发挥内部报告的作用。
二、业务风险
1.内部报告未能根据各内部使用单位的需求进行编制，内容不完整，编制不及时，未经审核即向有关部门传递;
2.企业管理层在决策时并没有使用内部报告提供的信息，内部报告未能用于风险识别和控制，商业秘密通过企业内部报告被泄露;
3.企业缺少内部报告的保管、借阅制度，内部报告的保管存放杂乱无序，对重要资料的保管期限过短，保密措施不严;
4.企业缺乏完善的内部报告评价体系，对各信息传递环节和传递方式控制不严，针对传递不及时、信息不准确的内部报告缺乏相应的惩戒机制。
三、适用范围
适应于兰州黄河股份公司内部和公司与控股子公司之间的内部报告管理
四、相关制度
《信息与沟通内控制度》
五、定义
1.内部信息传递：企业内部各个管理层之间通过内部报告形式传递生产经营管理信息的过程。
2.内部报告：企业在管理控制系统运行中为企业内部各级管理人员以定期或非定期的形式记载企业内部信息的各种图标和文字。
六、部门职责与岗位权限
1.公司各部门负责人：本部门重要信息报送的第一责任人；
2.子公司主要领导：本单位重要信息报送的第一责任人；
3.公司董事会秘书和行政副总裁：为公司信息报送归口管理负责人，负责重要信息、应急信息的收集、整理，持续跟踪事件动态，及时向上级汇报相关信息和统一对外联系；
4.子公司办公室：具体负责本单位重要信息和应急信息的收集、整理和报送工作，公司职能部门由专人负责重要信息和应急信息的收集、整理和报送工作。
七、管理控制流程
1.内部报告的编制与审核
1.1建立内部报告指标体系
1.1.1综合信息包括重要工作部署和安排、贯彻落实重要决策的情况、专项活动、典型经验和事例、热点难点问题、对领导决策有重要参考价值的建议及不同见解；
1.1.2突发事件信息包括火灾爆炸事故、产品质量事件、安全事件以及其他事件；
1.1.3生产经营信息、财务信息，各子公司于月末向股份公司财务部上报本公司生产经营的财务报表，包括产、销量、收入、利润、税金等。
1.2收集内外部信息。各部门及子公司根据报告内容或事项的要求，收集整理公司内外部信息，确保信息尽可能准确详实，具有时效性。
1.3编制内部报告
1.3.1根据收集整理的信息，按照公司对报告内容和报告形式的要求，编制报告；
1.3.2内部报告的编制部门或责任人应紧紧围绕内部报告使用者的信息需求，以内部报告指标体系为基础，编制内容全面、简洁明了、通俗易懂的内部报告，便于各管理层级或全体员工掌握相关信息，正确履行职责。
1.4审核内部报告
1.4.1由部门负责人和子公司领导审核报告内容，审核不通过要求相关部门继续补充、修改或调整报告，审核通过后报总裁办公会议审核；
1.4.2重大、突发事件信息报送以书面报告为主，必要时和有条件的可采用音像摄录的形式。突发事件需向董事会报告。
2.内部报告的流传与使用
2.1公司各部门负责人及子公司领导应当充分利用内部报告管理和指导企业的生产经营活动，协调企业内部相关部门的运营进度，严格绩效考核和责任追究，确保企业实现发展目标；
2.2未经公司批准，任何单位、部门和个人不得擅自对外提供公司内部信息。
3.内部报告的保管与借阅
3.1公司层面的内部报告由办公室负责统一保管，与董事会决策相关的报告
由董事会秘书负责统一保管，其他各部门及子公司负责保管与本部门及子公司业务相关的报告；
3.2各部门指定专人按类别保管报告，对不同类别的报告按其影响程度和国家规定界定其保管年限，只有超过保管年限的内部报告方可予以销毁；
3.3未经公司批准，任何单位、部门和个人不得擅自对外提供公司内部信息。
4.内部报告的评价
4.1公司每年对内部报告的形成和使用进行全面评估，广泛征询报告使用者的意见和建议，检查和讨论内部报告的及时性、安全性和有效性；
4.2当发生下面几种情况时，必须修正内部报告制度：企业经营策略发生变化、企业管理政策发生变化、企业内部机构发生变化。
八、关键控制点
1.内部报告未能根据各内部使用单位的需求进行编制，未进行审核；
2.内部报告提供的信息未能良好使用，商业秘密通过企业内部报告被泄露；
3.企业缺少内部报告的保管制度；
4.企业缺乏完善的内部报告评价体系。
九、流程图
1.内部报告的编制与审核
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|-|-|-|-|-|
|KXXCD.01.01 内部报告的编制与审核|||||
|段阶|董事会|总裁办公会议|职能部门|子公司|
||08审核内部报告董事会1.5内部报告不通过 通过KXXCD.01.02 内部报告的使用||开始|01收集内外部信息子公司相关人员1.103编制内部报告1子公司相关人员1.2内部报告05审核内部报告子公司 总经理1.3内部报告通过 不通过|
|||07审核内部报告总裁办公会议1.4内部报告不通过 通过|01收集内外部信息职能部门相关人员1.103编制内部报告1职能部门相关人员1.2内部报告05审核内部报告职能部门 负责人1.3内部报告通过 不通过||
||||通过|通过|

2.内部报告的使用与评价
||||||
|-|-|-|-|-|
|KXXCD.01.02 内部报告的使用与评价|||||
|段阶|董事会秘书|办公室|职能部门|子公司|
||03 保管、借阅与董事会决策相关的内部报告董事会秘书2.4内部报告||KXXCD.01.01内部报告的编制与审核01利用内部报告指导部门活动1职能部门 负责人1.103保管、借阅本部门内部报告2职能部门 相关人员2.2内部报告|02 利用内部报告指导子公司活动子公司 总经理办公会议1.203保管、借阅内部报告子公司2.1内部报告|
|||03保管、借阅本公司内部报告办公室 相关人员2.3内部报告|||
||||07评价内部报告3职能部门 相关人员3.1内部报告08调整内部报告职能部门 相关人员 3.2内部报告结束||

13.2反舞弊
修订记录
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|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
加强公司治理和内部控制，降低公司风险，规范经营行为，维护公司合法权益，确保公司经营目标的实现和公司持续、稳定、健康发展，保护股东合法权益，二、业务风险
1.内部举报机制不健全，员工没有投诉、举报渠道导致内部问题信息不能及时得到了解与控制；
2.内部举报信息未能得到重视引起企业重大事故或对企业重大管理问题的
忽视，内部举报投诉未经详细甄别导致决策失误；
3.没有采取对举报人保护的措施，导致举报人被打击报复，不利于举报机制的良性运行。
三、适用范围
适应于兰州黄河企业股份公司的反舞弊。
四、相关制度
《信息与沟通内控制度》
五、定义
信访举报，是指员工和其他组织采用书信、电话、传真或通过信箱等形式向公司反映情况，提出意见、建议，或检举、控告违纪、违法事项的行为。
六、部门职责与岗位权限
1.审计委员会：负责公司反舞弊行为的指导工作；
2.审计部：具体组织及执行跨部门的、公司范围内的反舞弊工作；
3.董事会：负责建立、健全并有效实施包括舞弊风险评估和预防舞弊在内的反舞弊程序和控制并进行自我评估。
七、管理控制流程
1.审计部负责建立职业道德问题及舞弊案件的举报电话热线、电子邮件信箱等，并将举报热线号码、电子邮箱地址加以公布，作为各级员工及与公司直接或间接发生经济关系的社会各方反映、举报公司及其人员违反职业道德问题的情况，或检举、揭发实际或疑似舞弊案件的渠道；
2.反舞弊工作常设机构审计部对涉及一般员工的可疑的、被控但未经证实的举报，将视其轻重缓急，会同公司法律、人力资源等部门人员共同进行评估并作出是否调查的决定；
3.若举报牵涉到公司高层管理人员，可以由公司董事会、审计委员会批准后，由公司反舞弊工作机构人员和相关部门管理人员共同组成特别调查小组进行联
合调查；
4.所有犯有舞弊行为的员工，无论是否达到刑事犯罪的程度，审计部均应建议公司管理层按有关规定予以相应的内部经济和行政纪律处罚；行为触犯刑律的，移送司法机关依法处理；
5.审计委员会需要对检举人保护。
八、关键控制点
1.建立健全举报制度；
2.对举报信息进行调查；
3.对举报人下信息进行保护。
九、流程图
反舞弊
|||||
|-|-|-|-|
|KXXCD.02 反舞弊||||
|段阶|董事会|审计委员会|审计部|
||04审核调查结果董事会举报信息不通过 通过||开始01接收举报电话、信件1审计部 相关人员1.1举报信息02判断舞弊行为和性质2审计部 相关人员2.1举报信息调查 不调查结束|
|||03组成调查小组进行调查3审计委员会3.1举报信息 2.205通报处理结果并作相应处理审计委员会 2.3结束||

第十四章 信息系统
14.1信息系统安全管理
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.确保信息资产的完整性和正确性，保证信息系统硬件、软件及数据安全，确保系统连续正常运行。
2.确保员工了解最新信息安全策略、信息安全控制和意识。
二、业务风险
1.业务部门信息安全意识薄弱，对系统和信息安全缺乏有效的监管手段。
少数员工可能恶意或非恶意滥用系统资源，造成系统运行效率降低。
2.对系统程序的缺陷或漏洞安全防护不够，导致遭受黑客攻击，造成信息泄露。
3.对各种计算机病毒防范清理不力，导致系统运行不稳定甚至瘫痪。
4..缺乏对信息系统操作人员的严密监控，可能导致舞弊和利用计算机犯罪。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司关于信息系统的安全管理。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《中华人民共和国保守秘密法》、《中华人民
共和国计算机信息系统安全保护条例》、《兰州黄河企业股份有限公司保密制度》、
《兰州黄河企业股份有限公司员工手册》。
五、定义
信息系统安全：信息系统包含的所有硬件、软件和数据受到保护，不因偶然和恶意的原因而遭到破坏、更改和泄漏，信息系统能够连续正常运行。
六、部门职责与岗位权限
行政副总裁：重大信息发布的审定。
办公室：负责审查要发布信息，并由办公室主任对一般信息进行审批。
相关部门：负责重要数据文件的保护及所使用计算机、附属设备和办公设备的安全，对要发布的信息进行汇总。
七、管理控制流程
1.信息安全管理制度
1.1网络及网络安全管理
1.1.1公司设专人负责总部计算机网络及网站的管理，从网络技术上积极采取安全防范措施和监控措施，防止泄密和外来黑客攻击，保证网络正常、安全运行，及时排除网络故障。公司办公室组织制定网络安全管理方案。
1.1.2公司办公室组织公司员工学习网络安全相关的法律法规，进行网络安全知识培训，提高工作人员的维护网络安全的警惕性和自觉性。
1.1.3网络管理人员负责对本网络的用户进行安全教育和培训，使其具备基本的网络安全知识。公司员工如发现网络运行不正常，应及时通报公司办公室进行处理。
1.1.4网络管理人员每月对公司计算机进行病毒检查、补丁更新等维护工作。
网络管理员负责协助信息设备用户正确安装、使用软件、病毒防火墙，并按说明定期进行防火墙升级。办公室统一购买电脑杀毒软件，并定期升级更新。电脑感染病毒，计算机用户不能杀除的，须即时通知办公室进行处理。
1.1.5计算机入网前必须到公司办公室办理登记手续方可接入。未经许可，不得私自将计算机接入局域网。
1.2网站信息的发布
1.2.1各公司网站归口办公室，并指定一名网站信息管理员，具体负责各自栏目上网信息的搜集、整理和发布，以及信息的安全性和有效性，负责管理网站信息发布的登录名和密码，不得随意公开和泄漏。
1.2.2网站所有内容必须遵守国家有关法律、行政法规，严格执行国家安全保密制度。网站提供、发布的信息必须满足以下条件：
1.2.2.1发布的信息要及时、全面、完整、准确，要紧贴公司中心工作。发布、转载新闻信息应当依据国家相关规定。
1.2.2.2网站内容不得为涉密信息，不得含有危害国家安全和社会稳定以及损害企业形象和经济利益的不良信息。
1.2.2.3应当注重上网信息的权威性、准确性和时效性，做到内容常换常新，信息质量不断提高，使网站更好地发挥作用。
1.2.2.4文字、标点要准确，画面内容要清晰，不得出现错别字、误导性陈述和虚假信息。
1.2.2.5严禁将涉及色情、反动、违法、涉密等信息内容发布上网。
1.2.3各公司根据本企业实际情况定期或不定期对网站内容进行更新，使网站保持最新面貌。
1.2.4网站发布信息必须严格审核，并执行严格的审核程序，由网络管理员进行初审，然后递交各公司相关领导，经审查同意，网络管理员方可将信息上传。
1.2.5涉及公司重大信息，如公司财务、投资、业绩等，由信息提供公司领导初审后，报股份公司主管行政传媒的副总裁审定。违反本条规定造成泄密者，将逐级追究责任并实施经济处罚。
1.2.6股份公司总体负责网站信息安全与保密的监督与审查工作。
1.2.7所有参与网站信息内容发布、管理的相关工作人员应遵守各项保密规定，对经手的信息内容严格审查，确保无泄密事件发生；无密级信息内容的发布，相关工作人员也应保证发布信息内容的完整性和一致性，不得在未经批准情况下擅自更改信息内容。
2.硬件安全管理制度
2.1网络安全设备的配置和规则设置。
由网络安全管理人员协同产品供应商进行，并由网络安全管理人员控制掌握。
网络安全设备的配置和规则设置更改，由公司网络安全管理人员负责，其它人员不得改动；特殊情况下，可以在网络安全管理人员指导下更改。凡需安装计算机网络终端设备，进入计算机网络的用户，由公司办公室统一安排联网。
2.2计算机使用
2.2.1计算机的名称、IP地址等信息由办公室统一设定，严禁私自修改计算机的MAC地址、名称和IP地址。
2.2.2计算机须由办公室统一安装经国家保密管理部门认可的杀毒软件，不得私自安装杀毒软件。不得在涉密计算机上安装与工作无关的软件。
2.2.3计算机使用人应定期不定期对计算机进行全面杀毒，每周不少于2次，发现处理不了的病毒或木马时要与办公室联系解决。对于一周内连续两次由于使用不当感染病毒或由于操作不当导致设备故障的，办公室将暂时断开该使用人的网络连接，以保障全公司网络安全。
2.2.4严禁财务部核算使用计算机连接互联网，也不得接入公司内网。
2.2.5计算机使用人应对计算机设定具有一定复杂度的密码，杜绝他人未经授权随意使用本机。财务、档案等涉密计算机必须要设定BIOS密码、操作系统登录用户密码、屏幕保护密码，密码应是字母与数字的组合，长度不能少于8个字符。涉密机密码应由专人保管，严禁将密码转告他人。
2.2.6禁止使用涉密计算机登陆互联网或其它非涉密信息系统；禁止在非涉密计算机上存储、处理涉密信息。
2.2.7计算机发生故障时，要在第一时间向办公室申报，未经许可，任何人不得私自打开机箱，更换、添加计算机硬件。涉密计算机发生硬件故障时，须送有涉密资质的公司维修；涉密计算机硬盘损坏，需要做数据恢复的，必须送交保密部门指定的定点单位进行相关处理。
2.2.8计算机维修维护过程中，计算机使用人应将重要信息进行拷贝，否则
由此造成的数据丢失自行负责。
2.2.9办公室负责计算机的升级、更新管理，任何人不得私自升级、更新计算机。工作人员由于工作调整、职务变动等原因需要移交计算机的，必须将计算机交办公室登记后重新发放，不得私下移交计算机。
2.2.10计算机使用遵循“谁使用，谁负责”的原则，使用人要负责计算机的日常管理。财务等涉密计算机，应专机专用，专人管理，未经许可的人员不得使用或物理接触涉密计算机。
2.2.11下班后应关闭计算机电源，及时离开办公区域，不得无故或借加班长时间逗留在办公区域。离开公司时，不管公司内是否有人都要随手关门，保证公司财产安全。
2.2.12下班后或休息日加班须经部门或主管领导同意，不得借加班到公司利用计算机看电影、听音乐、玩游戏，网上购物等。
2.2.13下班后不允许在公司会客，也不允许将公司以外的人带入工作区域长时间逗留，更不允许他人使用公司电脑，保证公司信息和商业机密的安全。
2.2.14严禁在网上使用、安装其他无关软件，加挂无关硬件设备，不得随意删除文件和重装操作系统，不得使用来历不明的U盘或光盘。
2.2.15不得利用计算机在任何网络上制作、复制和传播下列信息：
2.2.15.1煽动抗拒、破坏宪法和法律、行政法规实施；
2.2.15.2煽动颠覆国家政权，推翻社会主义制度；
2.2.15.3煽动分裂国家、破坏国家统一；
2.2.15.4煽动民族仇恨、民族歧视，破坏民族团结；
2.2.15.5捏造或者歪曲事实，散布谣言，扰乱社会秩序；
2.2.15.6宣扬封建迷信、淫秽、色情、赌博、暴力、凶杀、恐怖，教唆犯罪；
2.2.15.7公然侮辱他人或者捏造事实诽谤他人；
2.2.16不得从事下列危害计算机信息网络安全的活动：
2.2.16.1未经允许，对自己或他人的计算机网络功能进行删除、修改或者增
加；
2.2.16.2未经允许，对自己或他人的计算机信息存储、处理或者传输的数据和应用程序进行删除、修改或者增加；
2.2.16.3浏览与工作无关的网站，上网下载或以其他方式带入任何未经批准使用的程序，故意制作、传播计算机病毒等破坏性程序；
2.2.16.4其他危害计算机信息网络安全的行为。
2.2.17工作时间内严禁工作人员在计算机上进行与工作无关的操作，不准网上购物、玩电脑游戏，或看影视、听音乐，未经批准不准网上进行股票买卖，不得使用QQ等即时通讯系统从事与工作无关的事。
2.2.18员工因远程教育需要使用耳麦的，向主管领导报告，说明远程教育的时间区间，经主管领导批准后，在批准的时间内使用耳麦并报办公室备案。
2.2.19在工作用机上严禁下载、安装、试用不明软件，禁止登录非法网站，以免造成系统故障。如需使用和安装外来文件或下载互联网上的文件必须先进行杀毒，确认无毒后，才能应用到本地机器，不要接收和下载来历不明的文件。
2.2.20办公室每年初须将上一年信息数据及时拷贝存盘移交档案室存档。
2.2.21未经批准，任何人更改系统信息和用户数据。
2.2.22公司局域网上任何人不得利用计算机技术侵占用户合法利益，不得制作、复制和传播妨害公司稳定的有关信息。
2.2.23工作人员应恪守保密制度，不得擅自泄露各种信息资料与数据。
八、关键控制点
1.信息系统物理安全;2.网络安全
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|网站信息的发布|信息汇总表|

十、流程图网站信息的发布
|||||
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|KXXXT.01.01.02 网站信息的发布||||
|段阶|总裁办公室|办公室|相关部门|
||03审批行政副总裁信息汇总表不通过 通过|02审查办公室相关人员信息汇总表是否是重大信心是 否03审批办公室主任信息汇总表通过 不通过05发布信息网站管理员结束结束|开始01 要发布信息汇总相关人员信息汇总表|

14.2信息系统维护管理
修订记录
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|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
日常操作规范，运行维护、异常事件处理及时，保证系统正常运转。
二、业务风险
1.没有建立规范的信息系统日常运行管理规范，计算机软硬件的内在隐患易于爆发，可能导致企业信息系统出错。
2.企业信息系统数据未能定期备份，可能导致损坏后无法恢复，从而造成重大损失。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司关于信息系统的维护管理。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《中华人民共和国保守秘密法》、《中华人民共和国计算机信息系统安全保护条例》、《兰州黄河企业股份有限公司保密制度》、《兰州黄河企业股份有限公司员工手册》。
五、部门职责与岗位权限
办公室：负责公司级数据备份，并确保及时恢复。
档案室：负责档案的归档。
各职能部门：电子数据资料的汇总
六、管理控制流程
1.信息系统的日常维护
1.1信息设备的维护、维修。
1.1.1公司使用的计算机应进行定期检查、维护，一般每个月维护一次并安排专人负责或协调供应商进行信息设备的维护、维修工作。
1.1.2设备发生故障，使用部门和使用人作简易处理仍不能排除故障的，要及时向公司办公室申请维修，说明设备故障情况。
1.1.3信息管理人员接到信息设备的维护、维修报告后，要及时进行维护、维修。
1.1.4属于保修期内设备需要进行硬件维修的，由维修人员检查后报办公室，统一联系保修单位维修或更换。
1.1.5信息设备的使用人要检查维护、维修情况和设备修复情况，验收后签字确认。
1.1.6办公室应做好备用及闲置设备的管理，对淘汰的计算机及设备应进行适当的回收、分拣处理。
1.1.7公司网站管理人员每天定时登录网站，维护、整理网站内容。对具倾向性、普遍性的问题的帖子及时作出回复或安排相关部门回复。
1.1.8根据信息量多少，不定时收集网站论坛相关信息，报送公司相关领导。
网管人员应及时更新网站内容，保证网站及时、快捷地反映公司动态。
2.数据备份管理
2.1由网络系统管理员负责将以下信息存储于磁介质及光盘上，并认真填写备份日志，记录下备份的内容、时间：网络服务器端操作系统、系统及应用软件、数据库信息、网站信息、文档数据库等。
2.2备份数据及相关的数据档案统一保存在档案室。未经领导批准不得外借。
数据备份和数据存储用的磁介质要严格管理、妥善保存。
2.3一旦发生数据丢失或数据破坏等情况，必须由系统维护人员进行备份数据的恢复，以免造成不必要的麻烦或更大的损失；如遇服务器遭受攻击或网络病毒，造成数据丢失或系统崩溃，需要进行数据恢复，需由网络管理员执行恢复程序。同时将具体情况做记录。
七、关键控制点
1.信息系统的日常维护
2.数据备份管理
八、相关文件和记录
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|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|信息系统的维护管理|1、 维修、维护报告|
|数据备份管理|2、 备份日志3、 电子数据资料|

九、流程图
1.信息设备的维护、维修
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|-|-|-|
|KXXXT.02.01.01 信息设备的维护、维修|||
|段阶|办公室|使用部门|
||04审核办公室主任维护、维修报告不通过 通过05技术维护、维修信息管理人员维护、维修报告|开始01发生故障1使用人员1.102 对故障进行排除使用人员不能排 可以排除 除03提交维护、维修计划 结束结束使用人员06验收使用人员维护、维修和设备修复情况不通过 通过07签字确认信息系统管理人员计算机维修维护登记表KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账|

2.数据备份管理
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|-|-|-|-|
|KXXXT.02.02 数据备份管理||||
|段阶|办公室|档案室|相关部门|
||03整理、归档网络管理员1.1电子数据资料04审核办公室主任备份数据及相关的数据档案不通过 通过||开始01填写备份日志1系统管理员备份日志02每季度汇总相关人员电子数据资料|
|||05存档档案管理员备份数据及相关的数据档案结结束束||

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|-|
|结结束束|

14.3信息系统用户管理
修订记录
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|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
加强用户账号管理，规范用户账号使用，提高用户账号的安全性。
二、业务风险
信息系统无法保证用户口令的安全性和有效性，网络资源被非法访问，公司网络的安全受到侵害。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司关于信息系统的用户管理。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《中华人民共和国保守秘密法》、《中华人民共和国计算机信息系统安全保护条例》、《兰州黄河企业股份有限公司保密制度》、《兰州黄河企业股份有限公司员工手册》。
五、部门职责与岗位权限
办公室：负责信息系统的用户管理。
六、管理控制流程
1.口令控制
口令管理制度。网站对于所有网络信息管理员登录的口令实行严格控制和管理，所有口令的位数不应少于8位，严禁在公司外任何场所使用口令登录公司网站管理系统，严禁将个人登录账号和密码泄露给他人使用。更换网站信息管理员后要及时更改登录账号和密码。
2.访问控制
2.1信息网络的系统软件、应用软件及信息数据要实施保密措施，严格按照保密等级实施保护。
2.2网络管理员不得向非公司工作人员透露内部网登录用户名和密码，做好各个应用系统的用户名和密码的保密工作。
2.3系统软件应对访问权限严格限制，对不同的操作人员、不同的信息等级分设密码。系统管理员密码绝对保密，根据用户需求严格控制、合理分配用户权限。
2.4使用者由办公室分配各自的操作密码，严格防止非授权人员接触和修改已存储数据。除系统管理员以及授权人外，其他人不得进入服务器对已存储数据进行查询或修改。
七、关键控制点
1.口令控制
2.访问控制
第十五章 费用管理
15.1招待费用审批流程
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
加强招待费用的内部控制，降低耗费，明确费用核算范围和管理流程，提高公司经营效益。
二、业务风险
招待费用未经有效的审批。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司招待费用审批事项。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《接待管理》、《费用控制制度》。
五、部门职责与岗位权限
1.部门职责
部门领导：审核并提交本部门编制的招待用餐申请表。
承办部门：根据所发生的业务填制招待用餐申请表。
2.授权审批表
授权审批表
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|-|-|-|-|-|
|岗位事项|承办部门|部门领导|总裁|董事长|
|承办部门招待客人用餐超过 2000 元及以上|申报 1|审核2||审批 3|
|承办部门招待客人用餐2000 元以下|申报 1|审核2|审批3||

六、管理控制流程
1.招待费用的申报
1.1承办部门相关人员编制招待用餐申请表。
1.2承办部门领导对本部门的招待费用进行初步审核、审批。
1.3承办部门相关人员将部门领导审批过的招待用餐申请表提交至上级部门审批。
2.招待费用的审批
2.1总裁审批预计招待费用在 2000元以下的接待事项。
2.2董事长审批预计招待费用在 2000元以上的接待事项。
七、关键控制点
招待费用的审批
八、相关文件和记录
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|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|招待费审批|招待用餐申请表|

九、流程图
招待费审批
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|KFYGL.01.01 招待费审批||||
|段阶|董事会|总裁办公会议|承办部门|
||04 书面或电话审批董事长1.2接待用餐申请表不通过 通过||开始01 承办部门安排接待承办部门相关人员接待用餐申请表02 判断是否超过2000元承办部门相关人员接待用餐申请表是 否|
||||01 承办部门安排接待承办部门相关人员接待用餐申请表02 判断是否超过2000元承办部门相关人员接待用餐申请表是 否|
|||03 书面或电话审批1总裁1.1接待用餐申请表通过 不通过KFYGL.02 备用金请款||

15.2差旅费用审批流程
修订记录
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|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
加强差旅费用的内部控制，降低耗费，明确费用核算范围和管理流程，提高公司经营效益。
二、业务风险
出差事项未经严格审批。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司员工出差审批流程。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《费用管理办法》、《费用控制制度》。
五、定义
差旅费指企业员工到外地学习、考察、办公所发生的食宿、交通等费用。
六、部门职责与岗位权限
董事长：负责审批高级管理人员的出差事项；
总裁：负责审批中层及中层以下员工的出差事项；
主管部门：负责审核中层员工的出差事项；
相关部门：负责审核一般员工的出差事项；
公司相关人员：填制并提交出差审批单。
七、管理控制流程
1.出差的申报
出差员工填制出差审批单后提交至主管部门。
2.出差的审批
2.1相关部门领导审核一般员工的出差申请。
2.2主管部门领导审核中层员工的出差申请。
2.3总裁审批所有员工的出差申请。
2.4董事长审批高层员工的出差申请。
八、关键控制点
出差申请的审批
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|差旅费审批|1、出差审批单|

十、流程图
差旅费审批
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|-|-|-|-|
|KFYGL.01.02 差旅费审批||||
|段阶|总裁办公会议|主管部门|需求部门|
||05向总裁会知相关部门领导1.3KFYGL.02 备用金请款08审核总裁 1.4出差审批表不通过 通过KFYGL.02 备用金请款09审批总裁或董事长1.5出差审批表不通过 通过KFYGL.02 备用金请款||开始01 员工因公出差或参观学习公司相关人员 1出差审批表02 判断是否为一般员工公司相关人员出差审批表是 否03 判断是否为中层干部公司相关人员出差审批表是 否05 高级管理人员因公出差或参观学习高级管理人员出差审批表|
|||03 审批相关部门领导1.1出差审批表不通过 通过05审核主管领导 1.2出差审批表不通过 通过||

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|-|
|KFYGL.02 备用金请款|

15.3其它费用审批流程
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
加强其他费用的内部控制，降低耗费，明确费用核算范围和管理流程，提高公司经营效益。
二、业务风险
其他费用未经严格审批。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司其他费用的审批流程。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《公务接待管理》、《费用管理办法》。
五、定义
其他费用指企业日常经营过程中发生的文具用品费、邮电费、电话费、报刊杂志费、修理费、水电费、劳保用品费。
六、部门职责与岗位权限
总裁：负责其他费用的审批；
行政副总裁：负责其他费用的审批；
部门领导：负责审核其他费用的申请；
相关部门相关人员：填制并提交其他费用申请单。
七、管理控制流程
1.其他费用的申报
相关部门填制并提交本部门的其他费用申请单；
2.其他费用的审批
2.1部门领导审核其他费用的申请；
2.2行政副总裁审批其他费用申请；
2.2总裁审批其他费用申请。
八、关键控制点
其他费用的审批
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|其他费用审批|报告或申请|

十、流程图
其他费用审批
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|KFYGL.01.03 其他费用审批||||
|段阶|总裁|行政副总裁|相关部门|
||04审批总裁1.3报告或申请通过 不通过KFYGL.02 备用金请款|03审批行政副总裁1.2报告或申请通过 不通过|开始01提出申请相关部门1相关人员报告或申请02审核部门领导 1.1报告或申请通过 不通过|

15.4备用金请款流程
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
规范备用金请款程序，减少资金占用，提高资金的使用效率。
二、业务风险
备用金请款未经有效的审批。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司备用金请款流程。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《资金管理制度》
五、定义
备用金请款是指需求部门根据自身实际需求向财务部门借款备用。
六、部门职责与岗位权限
总裁：负责备用金借款的审批；
财务总监：负责备用金借款的初级审批；
部门领导：负责备用金请款用途、金额的审批；
需求部门：填制并提交借款凭据。
七、管理控制流程
1.备用金请款的申报
需求部门根据实际需要填制并提交借款凭据。
2.备用金请款的审批
2.1根据实际情况，财务总监审批经办部门负责人审核过的借款凭据。
2.2根据财务总监和总裁连签制度，总裁审批经办部门负责人审批过的借款凭据。
3.款项的支付
3.1财务部检查借款凭据审批情况，按照审批金额支付备用金，记录会计凭证。
八、关键控制点
1.经办部门领导人审批备用金。
2.财务总监和总裁连签备用金。
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|备用金请款|借款凭据|

十、流程图
备用金请款
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|KFYGL.02 备用金请款|||||
|段阶|总裁办公会议|财务部|经办部门|需求部门|
||03审批财务总监 1.2借款凭证不通过 通过04审批总裁借款凭证不通过 通过|||开始01 员工填写借款凭证公司相关人员 1借款凭证|
||||02审批经办部门负责人借款凭证 1.1不通过 通过||
|||1.305出纳付款出纳借款凭证KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账|||

15.5费用报销流程
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
加强各项费用的内部控制，降低耗费，明确费用报销范围，提高公司经营效益。
二、业务风险
相关费用报销未经有效审批。
三、适用范围
本流程适用于兰州黄河企业股份有限公司各种费用报销流程。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《资金管理制度》、《费用控制制度》。
五、定义
费用报销指企业日常运营发生的接待费、差旅费、其他费用的报销申请、审核及审批过程。
六、部门职责与岗位权限
1.部门职责
总裁：负责审批各部门的接待费、差旅费和其他费用的报销。
财务总监：负责审批各部门的接待费、差旅费和其他费用的报销。
财务部部长：复核各部门的接待费、差旅费和其他费用的原始凭证、费用标准及费用的用途。
会计：审核各部门的接待费、差旅费和其他费用的原始凭证、费用标准。
需求部门领导：审核、申报本部门的接待费、差旅费和其他费用。
公司经办人员：申报实际发生的接待费、差旅费和其他费用。
七、管理控制流程
1.费用报销的申报
1.1公司员工根据实际情况填制并提交接待用餐申请表和费用报销明细表
或出差审批表和差旅费报销单或费用申请表和费用报销明细表等。
1.2部门领导审核、申报本部门的各项费用。
2.费用报销的审核
2.1财务部会计审核各部门费用报销的原始凭证、费用标准。
2.2财务部部长复核各部门费用报销的原始凭证、费用标准及费用的用途。
3.费用报销的审批
3.1财务总监审批各部门的费用报销。
3.2总裁审批各部门的费用报销。
八、关键控制点
费用报销的审核和审批
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|招待费报销|1、接待用餐申请表2、费用报销明细表|
|差旅费报销|1、出差审批表2、差旅费报销单|
|其他费用报销|1、费用申请表2、费用报销明细表|

十、流程图
1.招待费报销
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|KFYGL.03.01 招待费报销||||
|段阶|总裁办公会议|财务部门|需求部门|
||05审批2财务总监接待用餐申请表 2.1费用报销项目明细表不通过 通过06审批总裁2.2接待用餐申请表费用报销项目明细表不通过 通过||开始01报销申请公司经办人员接待用餐申请表费用报销项目明细表02 主管领导确认是否通过主管领导接待用餐申请表费用报销项目明细表不通过 通过|
|||03 会计对原始凭证审核、费用标准审核会计 1接 费待 用用 报餐 销申 项请 目表 明 1.1细表不通过 通过04复核财务部长 1.2接待用餐申请表费用报销项目明细表不通过 通过KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账||

2.差旅费报销
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|KFYGL.03.02 差旅费报销||||
|段阶|总裁办公会议|财务部门|需求部门|
||05 审批2财务总监2.1出差审批表差旅费报销单不通过 通过06审批总裁2.2出差审批表差旅费报销单不通过 通过||开始01报销申请公司出差人员出差审批表差旅费报销单02 主管领导确认是否通过主管部门领导出差审批表差旅费报销单不通过 通过|
|||03 会计对原始凭证审核、费用标准审核1会计1.1出差审批表差旅费报销单不通过 通过04复核财务部长1.2出差审批表差旅费报销单不通过 通过KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账||

3.其他费用报销
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|-|-|-|-|
|KFYGL.03.03 其他费用报销||||
|段阶|总裁办公会议|财务部门|需求部门|
||05审批2财务总监费用申请表 2.1费用报销项目明细表不通过 通过06审批总裁2.2费用申请表费用报销项目明细表不通过 通过|03 会 证计 审对 核、原 费始 用凭标准审核会计 1费费 用用 报申 销请 项表 目明 1.1细表不通过 通过04 会 证计 审对 核、原 费始 用凭标准复核财务部长1.2费用申请表费用报销项目明细表不通过 通过KCWBG.01.01日常会计处理和期末结账|开始01 报销申请公司经办人员费用申请表费用报销项目明细表02主管领导确认是否通过主管领导费用申请表费用报销项目明细表不通过 通过|

第十六章 内部控制评价制度
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
为了促进兰州黄河企业股份有限公司全面评价内部控制的设计与运行情况，规范公司内部控制自我评价程序和评价报告，揭示和防范风险。
二、业务风险
1.企业内部控制有效性不足；
2.企业内部控制关注不全面；
3.内控评价不能有效进行；
4.评价工作流于形式；
5.缺陷认定不准确；
6.缺陷整改不及时；
7.没有及时报告内部控制缺陷而受到处罚。
三、适用范围
本制度适用于兰州黄河企业股份有限公司以及公司的下属各子公司（以下统称为“公司所属单位”）的内部控制自我评价活动。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《内部控制评价指引》、《内部控制自我评价制度》。
五、定义
内部控制自我评价：是指公司董事会对内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。
内部控制有效性：是指企业建立与实施内部控制能够为控制目标的实现提供合理的保证。
全面性原则：是指评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖企业及其所属单位的各种业务和事项。
重要性原则：评价工作应当在全面评价的基础上，根据风险发生的可能性及其对公司内控目标的影响程度，确定需要评价的重点业务单元、重要业务领域、重要流程环节和高风险领域。
客观性原则：是指评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制的设计与运行的有效性。
风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略的过程。
控制活动评价对各项业务处理程序的授权批准、职责分工、实物控制、凭证与记录的设置和运用、独立检查程序等控制措施的设计与运行情况进行认定和评价。
信息与沟通评价对信息收集、处理和传递的及时性、反舞弊机制的健全性、财务报告的真实性、信息系统的安全性，以及利用信息系统实施内部控制的有效性等进行认定和评价。
内部监督评价对内部监督机制的有效性进行认定和评价，重点关注监事会、审计委员会、内控办公室等是否在内部控制设计和运行中有效发挥监督作用。
内部控制设计有效性：是指为实现控制目标所必需的内部控制要素都存在并且设计恰当。
内部控制运行有效性：是指现有内部控制按照规定程序得到了正确执行。
个别访谈法：是指企业根据检查评价需要，对被查单位员工进行单独访谈，以获取有关信息。
调查问卷法：是指企业设置问卷调查表，分别对不同层次的员工进行问卷调查，根据调查结果对相关项目作出评价。
专题讨论会法：是指通过召集与业务流程相关的管理人员就业务流程的特定项目或具体问题进行讨论及评估的一种方法。
穿行测试法：是指通过抽取一份全过程的文件，来了解整个业务流程执行情况的评估评价方法。
抽样法：是指企业针对具体的内部控制业务流程，按照业务发生频率及固有风险的高低，从确定的抽样总体中抽取一定比例的业务样本，对业务样本的符合性进行判断，进而对业务流程控制运行的有效性作出评价。
比较分析法：是指通过分析、比较数据间的关系、趋势或比率来取得评价证据的方法。
实地查验法：是指企业对财产进行盘点、清查，以及对存货出、入库等控制环节进行现场查验。
重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标的情形。
重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标的情形。
一般缺陷：是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
设计缺陷：是指缺少为实现控制目标所必需的控制，或现存控制设计不适当、即使正常运行也难以实现控制目标。
运行缺陷：是指设计有效（合理且适当）的内部控制由于运行不当（包括由不恰当的人执行、未按设计的方式运行、运行的时间或频率不当、没有得到一贯有效运行等）而形成的内部控制缺陷。
六、部门职责与岗位权限
董事会：是公司内部控制自我评价工作的最高决策机构和最终责任者，负责
制定公司内部控制基本管理制度和规章，审批内部控制自我评价报告，批准涉及内部控制重大缺陷、重要缺陷的整改意见以及决定内部控制自我评价和检讨工作的合理性和充分性等；
审计委员会：负责内部控制自我评价的组织、领导、监督工作，其主要职责包括：审批内部控制自我评价工作方案；审议内部控制自我评价报告；审议内控重大缺陷、重要缺陷整改意见；领导公司内控办公室推进内部控制自我评价工作；
协调公司经理层安排足够行政资源推进内部控制自我评价工作和缺陷整改工作；
监事会：对董事会建立与实施内部控制及内部控制自我评价制度的情况进行监督，审议内部控制自我评价报告；
经理层：负责为内部控制自我评价提供必要的行政资源，协调和解决内部控制自我评价过程中出现的重大事项，听取内部控制自我评价的工作安排、工作进展和评价报告，及时掌握公司内部控制风险日常监控结果，组织实施缺陷整改工作；
公司内控办公室：根据审计委员会关于内部控制自我评价的工作要求，负责公司内部控制自我评价的具体组织实施工作；
子公司：是内部控制自我评价的基本主体单位，负责本公司内部控制自我评价工作。
七、管理控制流程
1.评价原则
内控办公室应当至少每年一次对本公司内部控制整体有效性进行评价、出具评价报告，并向董事会、监事会和管理层报告内部控制设计与运行环节存在的主要问题以及将要采取的整改措施。
本公司实施内部控制评价遵循全面性、重要性和客观性原则，确保评价工作标准统一、客观公正。
2.评价内容
内部控制自我评价工作主要依据公司内部控制制度和工作程序，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，对内部控制设计和运
行情况进行全面评价。
内部环境评价的内容包括公司的组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任等；风险评估评价的内容包括目标设定、信息收集、风险识别、风险分析、风险应对等；控制活动评价对各项业务处理程序的授权批准、职责分工、实物控制、凭证与记录的设置和运用、独立检查程序等控制措施的设计与运行情况进行认定和评价；信息与沟通评价对信息收集、处理和传递的及时性、反舞弊机制的健全性、财务报告的真实性、信息系统的安全性，以及利用信息系统实施内部控制的有效性等进行认定和评价；内部监督评价对内部监督机制的有效性进行认定和评价，重点关注监事会、审计委员会、内控办公室等是否在内部控制设计和运行中有效发挥监督作用。
3.评价组织
公司内控办公室应当根据经批准的评价方案，组成内部控制自我评价工作组，具体实施内部控制自我评价工作。评价工作组应当吸收公司内部相关机构熟悉情况的业务骨干参加。评价工作组成员对本部门的内部控制自我评价工作应当实行回避制度。
公司根据情况可以委托中介机构实施内部控制自我评价检查工作。为公司提供内部控制审计服务的会计师事务所，不得同时为公司提供内部控制评价服务。
4.评价程序和方法
每年年末，公司内控办公室应当拟订内部控制评价工作方案，明确评价范围、工作任务、人员组织、进度安排和费用预算等相关内容，经公司经理层确认后报审计委员会批准后实施。
公司内控办公室应当根据经批准的评价方案，组成内部控制自我评价工作组，具体实施内部控制自我评价工作。公司根据情况可以委托中介机构实施内部控制自我评价检查工作。
内部控制自我评价工作组应当对被评价单位进行现场测试，综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等方法，充分收集被评价单位内部控制设计和运行是否有效的证据，按照评价的具体内容，如实填写评价工作底稿，研究分析内部控制缺陷。
5.内部控制缺陷认定
内部控制自我评价工作组应当根据现场测试获取的证据，对内部控制缺陷进行初步认定，并按其影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
内部控制自我评价工作组应当建立评价质量交叉复核制度，评价工作组负责人应当对评价工作底稿进行严格审核，并对所认定的内部控制缺陷签字确认后，提交公司内控办公室。
公司内控办公室应当编制内部控制缺陷认定汇总表，结合日常监督和专项监督发现的内部控制缺陷及其持续改进情况，对内部控制缺陷及其成因、表现形式和影响程度进行综合分析和全面复核，提出认定意见，按照本制度规定的权限和程序进行审核后予以认定。重大缺陷应当由公司董事会予以最终认定。
6.整改措施
对于认定的内部控制缺陷，公司经理层应当按照公司董事会和审计委员会的要求，组织整改并向审计委员会及时通报整改情况；内部控制缺陷已经造成损失或负面影响的，应当追究有关部门或相关人员的责任。
7.评价报告
内部控制自我评价报告应当包括下列内容：
（一）董事会对内部控制报告真实性的声明；
（二）内部控制自我评价工作的总体情况；
（三）内部控制自我评价的依据；
（四）内部控制自我评价的范围；
（五）内部控制自我评价的程序和方法；
（六）内部控制缺陷及其认定情况；
（七）内部控制缺陷的整改情况及重大缺陷拟采取的整改措施；
（八）内部控制有效性的结论。
公司内控办公室应当根据年度内部控制自我评价结果，结合内部控制自我评价工作底稿和内部控制缺陷汇总表等资料，按照本制度规定的程序和要求，及时
编制内部控制自我评价报告。
内部控制自我评价报告报送公司经理层审阅，报送公司审计委员会和监事会审议，经公司董事会批准后对外披露或报送相关部门。
公司应当关注自内部控制自我评价报告基准日至内部控制评价报告发出日
之间是否发生影响内部控制有效性的因素，并根据其性质和影响程度对评价结论按程序进行相应调整。公司内部控制审计报告应当与内部控制自我评价报告同时对外披露或报送。
公司以12月31日作为年度内部控制自我评价报告的基准日。内部控制自我评价报告应当于次年的第一季度内向公司董事会提交，并于基准日后4个月内报出。
内部控制自我评价的有关文件资料、工作底稿和证明材料等由公司内控办公室负责整理归档并妥善保管。
八、关键控制点
1.内控评价
2.缺陷认定与风险评估
3.缺陷整改
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|评价工作方案的制定与审批|1.评价工作方案|
|评价方案执行|2.评价工作底稿3.内部控制缺陷认定汇总表|
|内控制度的整改|4.整改意见|
|评价报告的编制与报出|5.内部控制评价报告|

第十七章 行政管理
17.1公文管理
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.规范公司内、外部上报材料及行文标准格式，明确公司内部行文的种类及公文起草、审批、编号、办理及归档的一般要求，使公司行文逐步规范化；
2.规范公司外来公文的管理，优化外来文件及通知审批流程，使外来公文的管理逐步达到规范化、标准化要求，更好地服务于公司的生产经营。
二、业务风险
公文管理不规范可能会造成遗漏信息、泄密等情况，不利于公文的上传下达和文件信息的传递，对公司的生产经营或企业形象产生一定的消极影响。
三、适用范围
本程序规范了公文的内部行文及外来文件的收发管理及立卷、归档的一般要求，适用于公司各部门的行文管理。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《公文管理》、《公文流程管理制度》。
五、定义
公文是指党政机关和社会有关部门给本公司的来文或本公司向本公司内部和本公司以外的单位的行文。
六、部门职责与岗位权限
公司总裁办公室：负责公文的收发、审核、用印、归档和销毁等公文处理工作；负责除涉密文件和注明不准许翻印的文件资料外的上级部门的公文翻印的批准；
总裁：负责文件的审核签发；
副总裁：负责权限范围内公文的会签、审批；
办公室：公司公文的管理机构;
各部门：负责专业性文稿的拟订。
七、管理控制流程
1.发文的处理流程
1.1拟稿。公司综合性文稿由公司办公室负责拟稿，部门专业性文稿由具体部门负责拟稿，公司办公室负责核稿。拟稿时，公司领导对撰文的意图、目的、公文的受文机关、主要精神、措施、办法等作出具体、明确的要求，然后由承办部门收集、组织材料，构思、起草公文；
1.2审核。由公司办公室对草拟好的公文进行审查修改，审核修改完毕后，填写《兰州黄河企业股份有限公司发文稿笺》；
1.3会签。综合性文件由主管行政的副总裁会签，专业性文件由主管副总裁会签。会签时公司领导人对文稿进行全面核查、修改和确认，并在《发文稿笺》相应栏目内批注意见，并签署姓名和日期；
1.4签发。公司办公室将会签后的文件报总裁，总裁再次对文稿进行全面核查、修改和确认，并在《发文稿笺》相应栏目内批注同意发出的意见，并签署姓名和日期。文稿经签发成为定稿后，其他人不经签发人同意，均不得再做任何修改；
1.5注发。文稿签发后，由公司内勤、档案管理专干在定稿上批注缮印制发要求，包括具体发授范围、印发份数、印制和发出的时间、印制和发送的方式、编制发文字号、进行格式设计；
1.6校对。公司内勤、档案管理专干以定稿和格式设计要求为基准，对校样进行逐字逐句的全面核对检查，纠正各种错误；
1.7缮印。校对后，由文印室负责印制。印制时要忠于原稿（即定稿），不得改动文字和格式；如发现原稿中确有错误需要改正，应当向拟稿人或核稿人提出，由其重新审核和修改。急件要先打先印，保密件要指定专人打印，必要时派人监印；
1.8用印。由内勤、档案管理专干在印制完成的文件上盖章。用印时，印章应与发文名义相符，印章应盖在成文日期上，骑年盖月，上不压正文；
1.9发文登记。公司内勤、档案管理专干对文件进行登记，填写《发文登记簿》；
1.10分发。由公司办公室将文件传递、邮寄、派人专送、传真或通过网络传送给指定的机关、单位或公司。
2.收文处理程序
2.1收文登记。公司内勤、档案管理专干对文书的收进、运转、处理进行登记，填写《收文登记簿》和《兰州黄河企业股份有限公司收文处理笺》(凡属正式往来的公文、会议文书必须登记；与本公司业务无关且不需办理的文书、越级行文和非隶属关系机关抄送的不需办理的文件、无查考价值的事务性和临时性文件，不进行登记)；
2.2上呈。公司办公室秘书将登记处理后的文件上呈办公室主任，由办公室主任进行分拨并提出初步意见，供公司领导人批阅时参考。涉及重大问题的，应附上有关的背景材料或上级有关规定，必要时应进行调查，取得第一手材料后，一并提供给公司领导人。秘书根据办公室主任的分拨意见将文件转呈相关领导批阅；
2.3批办。由公司领导人对呈送的公文及公文拟办意见提出指示性的意见。
内勤、档案管理专干将领导意见及批阅时间记录在案并汇报办公室主任后转承办
部门和个人；
2.4传阅。按公司领导人批办意见中提出的阅读范围或来文中规定的阅读范围组织传阅。阅读完毕后，应及时将文件退回给公司内勤、档案管理专干，不得直接转交下一位传阅，避免造成文件的压误或丢失；
2.5承办。公司办公室根据领导批示将需要办理的文件分发给承办部门或承办人，承办部门或承办人按照领导批示、法律、法规、相关规定、制度等对文件进行阅读、贯彻、执行、办复，具体办理公文、执行公文精神；
2.6催办。由公司办公室对公文承办情况进行检查和督促，避免出现公文积压、办事拖拉的现象。对逾期未办理结束的文件，应找出原因，提出解决的办法，向公司领导人汇报；
2.7办结。由承办部门负责人或承办人在《兰州黄河企业股份有限公司收文处理笺》上注明承办的结果、方式和日期。以复文的方式承办的，应注明拟稿部门、复文名义、复文编号、复文标题、受文单位、复文的要点及复文日期；以电话或面谈的方式承办的，应注明谈话人（通话人）的单位、职务、姓名，谈话（通话）的时间和地点；以传达、传阅方式承办的，应注明传达或传阅的时间、地点、范围和方式；
2.8归卷和存档。公司内勤、档案管理专干对办结的文件进行整理，分类保存，待年底时整理归档，然后移交公司档案室。
八、关键控制点
1.公文管理标准的制定与审批
2.文件的传阅
3.保密公文的管理
4.文件管理的监督与考核
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|发文管理流程|1.《兰州黄河企业股份有限公司发文稿笺》2.《发文登记簿》|
|收文管理流程|3.《兰州黄河企业股份有限公司发文稿笺》4.《收文登记簿》|

十、流程图
1.部门业务性文件的处理流程
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|KXZGL.01.01.01 部门业务性文件的处理流程|||||
|段阶|总裁|副总裁|行政办公室|相关部门|
||04签发总裁《兰州黄河企业股份有限公司发文稿笺》|03会签相关范围主管副总裁《兰州黄河企业股份有限公司发文稿笺》通过 不通过|02审核行政办公室主任《兰州黄河企业股份有限公司发文稿笺》通过 不通过|开始01拟稿1工作人员1.1文书稿笺06拟稿人校对|
||||05注发内勤、档案管理专干缮印制发要求07缮印文印室相关人员08 印制的文书用印09 印章保管人员发文登记2戳记内勤、档案管理专干10分发 2.1《发文登记簿》内勤、档案管理专干结束||

2.综合文书发文处理
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|KXZGL.01.01.02 综合文书的发文处理||||
|段阶|总裁|分管副总裁|行政办公室|
||04签发总裁《发文稿笺》|03会签相关范围主管副总裁《兰州黄河企业股份有限公司发文稿笺》通过 不通过|开始01拟稿102审核 工作人员1.1行政办公室主 文书稿笺任《兰州黄河企业股份有限公司发文稿笺》通过 不通过05注发内勤、档案管06理专干 拟稿人缮印制发要求 07缮印校对文印室相关人员08用印印制的文书内勤、档案管理专干戳记09发文登记2内勤、档案管理专干2.110 《发文登记分发 簿》内勤、档案管理专干结束|

3.收文管理流程
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|KXZGL.01.02 收文管理流程||||
|段阶|相关部门领导|行政办公室|承办部门|
||04文书批办相关部门领导人2.2意见|开始01 收文登记后呈办公室主任102 分拨并提出初 内勤、档案管步意见 理专干1.1203 转呈相关部门 《收文登记薄》、《兰州办公室主任 黄河企业股份有限公司收领导 文登记处理笺》2.1内勤、档案管 分拨意见理专干05 05 记录在案并呈报文书催办 办公室主任、后转承办人办公室工作人 内勤、档案管员 理专干3.209文书归档内勤、档案管理专干KXZGL.03.02 档案文件收集与归档|07 阅读、贯彻、执行、办复3承办人3.108文书办结承办人《兰州黄河企业股份有限公司收文登记处理笺》|

17.2印章和介绍信管理
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
规范印章管理，防范各种风险，维护公司的利益，强化使用部门及人员的责任，提高工作效率。
二、业务风险
印章管理不善或使用不当,给公司造成损失。
三、适用范围
本程序适用于兰州黄河企业股份有限公司董事会公章、公司公章、合同专用章、公司领导手章、财务部各种有效用章、公司人事部用章、公司党、团、工、妇等机构工作专用用章的刻制、保管、使用、报废、更新等管理。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《公司印章和介绍信管理制度》。
五、定义
印章是公司专门刻制的，在公司发行或管理的文件、凭证文书等与公司权利义务有关的文件上，因需以公司或有关部门名义证明其权威作用而使用的图章。
六、部门职责与岗位权限
董事长：审批权限内事项使用董事会公章；
董事会秘书：批准权限内事项使用董事会公章，董事会、监事会印章的保管和报废申请；
总裁：批准公司重大及重要事项、权限内事项使用公司公章，审批公司印章的刻制、销毁等；部门印章的刻制复核，职责范围内对出具公函签字批准；
副总裁：负责职责范围内印章的刻制审核，批准开具业务公函或公司正常业务用印，职责范围内对出具公函进行签字批准；
财务总监:遇有紧急情况或总裁外出期间，对外报送的财务报表、资料的审批；
行政办公室：负责印章的制作、印章登记，通知印章使用部门领用，审批部门印章销毁等，公司公章、合同专用章的保管和报废申请，对部门印章报废申请进行审核，以及部门印章销毁；公司印章档案管理；公司各类印章启用前进行登记；公司公函的管理；
各部门领导：负责对本部门刻章要求、用章事项、印章报废的初审及用章申请单的签呈，对使用印章文件内容的专业性审核，部门专用章的保管；
人力资源部部长：人事、劳动业务用章的保管、使用。
六、管理控制流程
1.印章的申请、审批和制作
1.1公司所有印章由行政副总裁执公司介绍信，到公司辖区的公安部门办理登记手续，并到持有公安部门颁发的特种行业营业执照的刻字单位制作，印章的规格和样式按国家有关规定办理；
1.2印章的刻制审批流程为：有关部门提出刻章要求说明申报原因及印章样式，内容、数量、用途使用权限等具体明细，经部门领导签字后报主管副总裁审批，送交总裁复核批准，总裁批准的申请由行政副总裁统一办理，印章制作完成后由办公室秘书进行登记，留下底模后，通知部门负责人办理领用手续并启用。
2.印章的保管
2.1公司公章、公司合同专用章、由公司办公室专人保管；董事会、监事会
印章由董事会秘书负责保管；人事、劳动业务用章由人力资源部部长保管，其它部门不配备部门印章，公司内部部门业务来往一律以部门负责人签字为准，部门对外业务一律用公司公章；
2.2保管人要做好公章的保护工作，公章日常要入柜上锁，存放位置应与其它区域隔开，温度、干湿度适宜；在公章的日常保管和使用中，要注意使其不受破损；做好印章的安全保卫工作，印章被盗，保管人负有直接责任；发现公章遗失或被窃后，保管人应立即报告公司并按公司批示到上级机关报失，并按规定进行通报作废；未经主管领导同意，各部门不得擅自改变印章保管人。
3.印章的使用
3.1董事会公章的使用
建立董事会公章用印审批登记制度，对用印时间、用印文件、用印份数、用印次数、审批领导、经办人等内容认真记录，必要时将用印文件复印备查；使用董事会印章，须经董事长或董事会秘书批准；董事会公章原则上不得带出公司。
确因工作需要带公章外出使用，须董事长或董事会秘书批准，在领导批准后，除批准人外，印章保管人应尽可能携带印章随同前往用印。用印完备后，经办人或印章保管人应带回至少一份登记、存档备查；
3.2公司公章、合同专用章的使用
建立用印审批制度。凡以公司或以公司行政名义上报下发的各类文件、资料需盖章，原则上由总裁或公司主管领导在审批单上签字或当面指示，办公室方能使用公章，并应留下底稿以备存档和借阅。但遇有紧急情况或总裁外出期间，对外报送的财务报表、资料可由财务总监审批；开具业务公函或公司业务用印，可由主管副总裁审批，否则，印章管理人员有权拒绝用印；公司公章原则上不得带出公司。确因工作需要带公章外出使用，须经总裁批准，在领导批准后，除批准人外，印章保管人应尽可能携带印章随同前往用印。用印完备后，经办人或印章保管人应带回至少一份登记、存档备查；
3.3部门印章的使用
各部门公章实行专人负责制，非责任人不得随意使用公章；人事、劳动业务用章由人力资源部部长保管，其它部门不配备部门印章，公司内部部门业务来往
需要加盖部门印章的，一律以部门负责人签字为准给予盖章。
4.印章的报废与丢失
4.1原有公章破损、遗失或因机构变更、撤销等原因不能继续使用时，应履行报废手续。首先填写印章报废书，说明缘由，将原有的公章连同申报书一起交到公司办公室；办公室对此进行审核，决定是否报废，是否重新制作等事宜；报废公章转公司档案室切角封存，对于重要印章，交上级机关切角封存，对于临时性的，没有保存价值的印章，应定期经批准统一销毁，并做好记载；公章的销毁，必须由二人以上监销，并做好登记；
4.2印章应妥善存放至保险箱内，不得遗失；如发现公章遗失或被窃后，保管人应立即报告公司并按公司批示到上级机关报失，并按规定进行通报作废；
5.印章的档案管理
公司各类印章启用前，办公室要对印章进行登记并填写《印章登记卡片》,印章卡片的登记号码与印章编号保持一致。对于已经废止的印章，应在其登记卡片上加盖"作废"字样戳记后与印章一并存档；对需重新制作的印章，待新印章制作完成后，使用原印章编号重新进行登记。
6.公司公函管理
公司公函由办公室专人管理。开具公司公函坚持领导审批制度。开具公函要认真填写存根，要有拟稿人、签发人(总裁或主管副总裁)、领用人签字,下属企业需开具公司公函，还需同时出具本企业领导签字的证明。
因外出办公需携带空白公函，要严格审批手续，印信管理人员根据批示对空白公函统一编号，并由领用人在存根上签字，使用完毕后带使用复印件及时到印信管理人员处填写存根，说明使用事由，未使用者必须回交存档。经领导批准后空白公函的使用出现问题，由审批领导和经办人员负责。
八、关键控制点
1.印章的刻制与启用申请与审批
2.印章的保管与使用
3.印章的报废与丢失管理
九、相关文件和记录
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|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|印章的申请、审批和制作|1.《印章制作申请表》2.《印章登记卡片》|
|董事会公章的使用|3.《使用印章申请表》4.《使用印章登记表》|
|公司公章、合同专用章的使用|3.《使用印章申请表》4.《使用印章登记表》|
|部门公章的使用|3.《使用印章申请表》4.《使用印章登记表》|
|印章的报废|5.《印章报废书》|

十、流程图
1.印章的申请、审批和制作
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|KXZGL.02.01印章的申请、审批和制作|||||
|段阶|总裁|分管副总裁|行政办公室|有关部门|
||04再次审批总裁1.3介绍信不通过 通过|||开始01印章制作申请印章申请人印章制作申请表02审核1部门领导1.1印章制作申请表通过 不通过08领用并保管2内勤、档案管理专干2.1领用手续结束|
|||03审批副总裁1.2印章制作申请表不通过 通过|||
||||05 到公安局去办理登记手续办公室主任06刻制印章登记手续办公室主任1.4印章 公章登记、留07底模、通知领用内勤、档案管理专干《印章登记卡片》||

2.董事会公章的使用
||||
|-|-|-|
|KXZGL.02.03.01董事会公章的使用|||
|段阶|董事会|相关部门|
||02审批1董事长/董事会秘书1.1签字或当面指示03给予盖章通过 不通过董事会秘书1.2戳记/《使用印章登记表》结束|开始01申请使用印章使用人使用印章申请表|

3.公司公章、合同专用章的使用
|||||
|-|-|-|-|
|KXZGL.02.03.02公司公章、合同专用章的使用||||
|段阶|总裁|行政办公室|有关部门|
||04审批总裁1.3签字或当面指示不通过 通过|03审核办办公公室室主主任任签字或当面指 1.2示通过 不通过结束05给予盖章内勤、档案管理专干1.4戳记、《使用印章登记表》结束|开始01印章使用人相关部门使用印章申请表02审核1部门负责人1.1签字或当面指示通过 不通过|

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|-|-|
|KXZGL.02.03.03 部门印章的使用||
|段阶|相关部门|
||开始印章使用申请印章使用人使用印章申请表审核1部门领导1.1签字或当面批示通过 不通过给与盖章部门印章保管人戳记/使用印章登记表结束|

5.印章的报废
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|-|-|-|-|
|KXZGL.02.04 印章的报废||||
|段阶|总裁|行政办公室|相关部门|
||公司专用章或合同章02审核总裁签字不通过 通过||开始01 提出印章报废申请印章保管人《印章报废书》部门用章02审核相关部门分管副总裁签字通过 不通过|
|||判定印章类型||
|||04 在《印章登记卡片上》加盖“作废”字样戳记并销毁1办公室人员、2名监督人1.1结束||

17.3档案管理制度
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
明确公司各部门文件材料的归档范围、类别及档案的保管时间。加强档案的管理，严格控制档案进出档案管理室，明确档案的借阅流程及销毁管理。
二、业务风险
1.档案归档范围不明确导致档案信息不全；档案没有归档标准导致档案文件混乱，难以查阅；
2.档案保管环境差导致档案毁损；档案借阅控制不严导致档案信息泄漏或档案丢失、毁损；
3.档案销毁控制不严导致档案未按要求销毁，档案被个人取走或将不该销毁的档案销毁；
4.交接时双方未清点核对，事后出现问题时责任人分不清楚。
三、适用范围
适用于本公司所有纳入归档范围的档案的管理。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《档案管理制度》。
五、定义
档案是指过去和现在的公司各级部门及员工从事业务、经营、企业管理、公关宣传等活动中所直接形成的对企业有保存价值的各种文字、图表、账册、凭证、报表、技术资料、电脑盘片、声像、胶卷、荣誉实物、证件等不同形式的历史记录。
六、部门职责与岗位权限
总裁：统一领导公司档案工作；
副总裁：负责职责范围内外单位人员查阅本单位文书档案的审批；负责权限范围内档案销毁审批；负责权限范围内各部门人员查阅该部门提交的档案审批；
负责权限范围内涉密及其它机要、重要文件的借出审批；
办公室主任：负责对标有密级档案查阅的审批；负责对外单位人员查阅本单位文书档案的初级审批；负责对各部部门内人员查阅该部外的档案和涉密文件、重要文件查阅进行审批；负责对档案带出档案室的审批；
各部部长：负责权限范围内对查阅人查阅本部形成的标有密级的档案进行审批；负责本部门档案销毁的初级审批；负责本部门人员查阅档案的审批；
办公室档案室：负责收集、整理、立卷、保管档案和提供其利用工作，并监督各部门、各下属子公司的档案工作；
档案管理员：申请档案销毁。
七、管理控制流程
1.归档文件类别、范围与保管期限
依据国家档案行业标准《归档文件整理规则》的规定，结合企业实际情况，公司档案分类共设置 11个一级类目，分别为：党群工作类、行政管理类、经营管理类、生产技术管理类、产品（实物）类、科学技术研究类、基本建设类、设备仪器类、会计档案类、职工档案类、专门类。
公司档案保管期限分为永久、长期和短期三种，具体各类档案的保管期限按国家档案管理部门的规定执行。永久保管为50年以上，长期保管为16～50年，短
期保管为15年。其中，机关文书档案的保管期限定为永久、定期两种。定期一般分为30年、10年。会计档案的长期、短期保管期限具体划分为25年、15年、5年三个档次。介于两种保管期限之间的档案，其保管期限从长。
2.归档文件整理与归档
各类档案文件材料的积累、收集、整理与归档要按照形成规律和公司规定的归档范围要求，确保完整、准确、齐全和及时。
内勤、档案管理专干对接收的档案及时进行整理。认真检查接收的档案，对保管期限划分不正确的及时调整；归档的文件材料要选用优质的制成材料，整理归档文件所使用的书写材料、纸张、装具、装订材料等应符合档案保护要求；
档案分类正确、排列合理、分类编号，既遵循其形成规律，又便于保管和提供利用；组织目录必须规范化、标准化、系统化。根据需要，做好各类档案目录的编制工作。
各立档单位、部门要有领导负责，专人管理档案文件材料的收集、整理、归档工作。确保每年应归档的档案全部归档。凡公司印发的文件，属于归档范围的，其电子档案应与纸质档案同时归档。
3.档案的利用
公司档案利用应遵守相关保密规定，做到全面、及时、准确、有效。查阅利用档案时要履行登记手续；纸质档案利用一般在阅览室进行，不予借出。确因工作需要，又不便复印的文件，经有关领导批准后可以借出；凡查阅标有密级的档案，需经档案部门负责人或档案形成部门负责人或其它有关负责人审批；档案利用者对所阅览档案负安全、保密责任，不得在档案上做任何记录、涂改，不折、拆散、抽换、损坏或转借他人；一旦发现档案丢失，应立即采取措施查找并向档案借阅岗位办理挂失手续，如果丢失的档案找不回来，应按有关规定对责任人或责任单位给予适当处分；档案利用者需要出具档案证明时，应加盖公司档案中心印章方为有效。
4.档案的保管
公司档案室要对各立档单位移交的档案进行清点，按不同类别、不同载体分库保管；档案保管必须严格认真，进出库手续齐全、完备、无差错，符合制度
要求；档案保管实行“三分开”，即办公室、阅览室、库房分开；根据档案的本身特点和载体材料性质，采取相适应的存放方式和保护方式，档案库房和柜架的摆放、编号必须符合有关规范标准，编制存放索引；积极采用现代化设施设备，改善档案的保管条件和监控防护手段，最大限度做好档案安全保管工作；建立健全档案安全利用制度和安全保密制度，引进技术和设备的档案资料的管理、利用，要严格遵守合同的保密规定。
5.档案保护、修复与统计
档案保护采取必要措施最大限度延长档案寿命，保持档案完整性。有效控制、调节档案库房湿温度，定期通风，以达到各类不同载体档案所需的湿温度域；档案库房不宜采用自然光源，宜选用白炽灯作为人工照明光源档案库房实行专人管理，非工作人员不得入库；档案修补和复制必须保持档案的历史原貌，在修补中复制不得任意涂改填写；采用加固字迹和纸张、去酸去污、修裱等技术修补已破损、损坏的各类档案；需要复制（复印）底图、蓝图、党政文件材料，必须经单位主管部门批准方可复制（复印）。
档案管理部门要认真对档案和档案工作的发展情况进行统计调查、整理、分析，定期向上级部门汇总上报。
6.档案鉴定与销毁
6.1档案鉴定
归档前鉴定：鉴别文件材料有无保存价值以确定是否归档；鉴别文件材料价值大小以确定保管期限。
已到保管期的档案鉴定：由档案工作主管领导、专业主管部门负责人或业务技术人员、档案工作人员共同组成鉴定小组，每三年对到期馆藏档案进行鉴定一次，特殊情况下可延长或缩短鉴定周期。对已到保管期档案的鉴定要重新进行，全面分析档案的现实作用和历史作用，要逐卷逐件进行评定，剔除无利用价值的档案予以销毁。
6.2档案销毁
对已确定销毁的档案，要编制“档案销毁清册”（一式三份）和“鉴定与销毁报告”，由档案部门提出申请，相关部门领导签字确认，公司主管领导审批，并
由2人以上监销，销毁清册由档案部门长期或永久保存。但正在项目建设期间的会计档案不得销毁；保管期满但未结清的债权债务原始凭证和涉及其它未了事项的原始凭证，不得销毁，应单独抽出立卷，保管到未了事项完结时为止。已销毁的档案，应在各种档案目录中注销。
八、关键控制点
1.档案的整理与归档
2.档案的利用
3.档案的保管
4.档案的销毁审批
九、相关记录与文件
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|流程|需要提交的文件和记录|
|档案的收集与归档|1.《卷内文件目录》2.《档案交接表》3.《卷末备考表》|
|档案的利用|4.《借阅登记表》|
|档案的鉴定销毁|5.《档案销毁清册》6.《鉴定与销毁报告》|

十、流程图：
1.档案的收集、归档流程
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|-|-|-|
|KXZGL.03.02 档案文件收集与归档|||
|段阶|行政办公室|各相关部门|
||02收集档案内勤、档案管理专干03鉴定 档案内勤、档案管理专干04整理档案一般档案/重2 要档案内勤、档案管理专干2.105档案立卷内勤、档案管理专干编目06档案装订内勤、档案管07理专干 档案归档内勤、档案管理专干《卷内文件目录》、《卷末备考表》结束|开始01移交档案1递送部门相关人员1.1《档案交接表》|

2.公司内部员工借阅档案
|||||
|-|-|-|-|
|KXZGL.03.03.01 公司内部员工借阅档案||||
|段阶|主管副总裁|行政办公室|需求部门|
||部门外档案借阅03审核主管副总裁1.2借阅申请不通过 通过||开始01借阅申请102 相关工作人员审核借阅申请部长1.1借阅申请通过 不通过07归还档案借阅人《借阅登记表》|
|||判断借阅档案的源头部门内档案借阅03审核办公室主任1.3借阅申请通过 不通过05档案借阅内勤、档案管理专干1.4《借阅登记表》07归还登记内勤、档案管理专干1.5《借阅登记表》结束|01借阅申请102 相关工作人员审核借阅申请部长1.1借阅申请通过 不通过|

3.公司外部人员借阅档案
||||||
|-|-|-|-|-|
|KXZGL.03.03.02 公司外部人员借阅档案|||||
|段阶|总裁|分管副总裁|行政办公室|公司外部单位|
||04审批总裁1.3借阅申请不通过 通过|||开始01借阅申请1外部单位人员相关人员工作证、介绍信等06归还档案借阅人《借阅登记表》|
|||03审核分管副总裁1.2借阅申请不通过 通过|02 审核并鉴定档案类别办公室主任1.1借阅申请通过 不通过05档案借阅内勤、档案管理专干1.4《借阅登记表》06归还登记内勤、档案管理专干1.5《借阅登记表》结束|01借阅申请1外部单位人员相关人员工作证、介绍信等|

4.涉密及其他机要、重要文件的借出
||||||
|-|-|-|-|-|
|KXZGL.03.03.03 涉密及其它机要、重要文件的借出|||||
|段阶|总裁|分管副总裁|行政办公室|需求部门|
||04审批总裁1.4借阅申请不通过 通过|||开始01借出申请1需求部门借阅申请02审核需求部门部长1.1借阅申请通过 不通过06档案归还借阅人《借阅登记表》结束|
|||04审核分管副总裁1.3借阅申请不通过 通过|03审核办公室主任1.2借阅申请通过 不通过05档案借出内勤、档案管理专干1.5《借阅登记表》06归还登记内勤、档案管理专干1.6《借阅登记表》|01借出申请1需求部门借阅申请02审核需求部门部长1.1借阅申请通过 不通过|

5.档案的鉴定与销毁
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|-|-|-|
|KXZGL.03.06 档案的鉴定与销毁|||
|段阶|行政办公室|相关职能部门|
||开始01申请档案销毁办公室档案管理员档案销毁申请表、《鉴定与销毁报告》02审核办公室主任档案销毁申请表、《鉴定与销毁报告》不通过 通过05档案销毁鉴定档案鉴定小组《鉴定与销毁报告》继续保销毁存06销毁档案内勤、档案管 1理专干、2名监督人 1.1《档案销毁清册》结束|01申请档案销毁相关部门档案管理员档案销毁申请表、《鉴定与销毁报告》02审核部门负责人档案销毁申请表、《鉴定与销毁报告》通过 不通过|

17.4会议接待管理
修订记录
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|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
1.规范公司会议管理，提高会议质量，降低会议成本，提高工作效率；
2.规范公司的参观接待工作，使对外接待工作井然有序，同时提高服务质量，更好地宣传企业文化和企业形象。
二、业务风险
1.召开会议前未提前提报会议申请，或会议变更未提出申请导致会议召开地点被占用或无会议召开地点可用；
2.会议纪要未及时编写，或与会人员未对会议精神进行及时传达，未对会议执行情况跟踪落实，造成会议召开徒具形式；
3.公务接待申请没经相关领导审批导致接待分工不明确，接待准备不充分参观接待申请不符合费用预算，导致资金浪费；
4.公务接待过程的礼品赠送等申请未经相关领导审批，不规范票据核销导致费用核算不准确，账务处理有问题。
三、适用范围
本程序适用于兰州黄河企业股份有限公司组织召开的各级会议的管理；对来司的
政府领导、上级领导、行业领导、公司客户、参观学习者。媒体和消费者等的接
待管理工作。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《接待管理》。
五、定义
一类会议：受国家机关、地方政府委托，经公司办公会或公司领导同意，公司承办的会议，会期由委托方确定；公司组织的大型庆典活动，会期原则上不超过2天。
二类会议：以公司名义组织的其它大型会议。会期一般不超过１天半。
三类会议：部门因公务接待召开的小型业务会议。会期一般不超过1天。
公务接待是指公司接待党和国家领导人、国家部委、省市及兄弟企业领导人和工作人员出席会议、考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报工作的职务活动。公司公务接待分A、B、C三类。A类：副部（省）级及以上领导人员，以及其他重要来宾；B类：副厅（局）级及以上人员，兄弟企业主要领导，以及其他重要宾客；C类：除A、B两类接待外的其它公务接待。
六、部门职责与岗位权限
董事长：负责公务接待2000元以上的费用批准；
总裁办公会议：大型庆典活动方案的批准；大额会议费用的审批；
总裁：权限范围内会议费用和2000元（含2000）以下的公务接待费用的审批；
办公室：一类会议的全面协调，制定会议方案，编写会务指南、精心组织实施；配合主办单位进行二类会议召开；负责公司大型庆典活动的召开和领导出席邀请函的撰写；党中央、国务院领导以及省市领导到公司考察的上报；上报接受委托办理的会议；会议费用的管理，负责A类接待的费用列支；A类接待的方
案制定；辅助主办部门进行B类业务工作方案的制定和接待；
主办部门：一类会议的筹备会务工作；二类会议的方案制定、筹备工作；
三类会议的召开；负责B类业务工作方案的制定和接待；C类接待方案的制定和组织实施；负责B、C类接待费用的列支。
七、管理控制流程
1.会议、庆典活动管理
1.1会议、庆典活动组织
会议组织：一类会议根据业务性质，由主办部门或单位负责筹备会务工作，公司办公室全面协调，制定会议方案，编写会务指南、精心组织实施；二类会议由主办部门或单位负责制定方案，筹备会务工作，公司办公室予以配合；三类会议由主办部门或单位自行安排。
庆典活动：公司大型庆典活动由公司办公室负责，相关部门及单位配合，制定具体方案，经公司办公会批准后组织实施；公司组织的大型庆典活动需要公司领导出席时，由公司办公室负责正式行文（包括活动安排简况、参加人员范围等）提前上报，待批复后，按批复要求做好相关工作；党中央、国务院领导以及省市领导到公司考察，出席重大活动，由公司办公室提前报公司领导。
1.2会议审批及费用审批
会议审批：接受委托办理的会议，办公室接到通知后，于当天向主管领导或主要领导汇报，经同意后进行筹备；严格执行会议计划，未经批准不得擅自召开计划外会议，确因工作需要召开的计划外会议，由主办部门或单位提前一周提出申请，报公司领导审批，公司办公室依据审批意见办理。
费用审批：会议费包括接送站、餐饮、场租、会标、印刷等除住宿以外的所有费用。会议费用由公司办公室统一管理，总裁统一审批，支出额度较大时，报公司总裁办公会审定。
2.公务接待
2.1公务接待的职责与程序
A类接待由公司办公室或党委办公室负责，制定接待方案，经公司主要领导审批，有关部门和单位协助配合组织实施；B类接待由主办部门负责，公司办公室与主办部门共同制定接待方案，经主管领导审批后，由主办单位负责业务工作接待，公司办公室配合接待；C类接待由主办部门制定接待方案，经主管领导审批，与公司办公室联系后，由主办部门组织实施。
2.2接待费用审批程序
公务接待中A类接待发生的费用由公司办公室列出明细报公司领导审批，到财务处报销；公务接待中B类、C类接待发生的费用，由主办单位列出具体接待内容和费用明细，主办单位领导签字后报公司领导审批，财务处报销。
八、关键控制点
1.会议的管理
2.参观接待的申请及审批、费用的审核
九、相关文件和记录
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|流程|需要提交的文件和记录|
|公务接待管理|1.《接待用餐申请表》|

17.5办公家具、设备、办公用品及劳保管理
修订记录
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|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
规范公司办公家具、设备、办公用品及劳保购买、领取、发放和使用的管理，有效控制费用支出，合理节约利用，特制定本办法。
二、业务风险
办公家具、设备、办公用品及劳保用品办公用品管理不规范可能会造成浪费，不利于费用支出的有效控制。
三、适用范围
本程序适用于兰州黄河股份有限公司各部门办公家具、办公设备、办公用品的购买、保管及领用、费用分摊的管理。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《办公家具、设备、办公用品及劳保管理制度》。
五、定义
办公家具包括：各类办公桌、办公椅、会议椅、档案柜、沙发、茶几、电脑台、保险箱及室内非电器类较大型的办公陈设等。
办公设备包括：电脑、传真机、复印机、打印机、碎纸机、扫描仪、幻灯机、
电视机、摄像机、照相机、移动硬盘、电风扇、音响器材、电话机等。
办公用品包括：墨盒、硒鼓、碳粉、软盘、刻录盘、复印纸、插座、电源线、计算器、订书机、剪刀、裁纸刀、印台、U盘等以及办公文具类如：铅笔、橡皮、胶水、胶带、单（双）面胶、图钉、回形针、笔记本、信封、便笺、抽杆夹、文件袋、文件夹、印油、资料盒、签字笔、笔芯、白板笔、萤光笔、修正液、订书针、尺子、长尾夹、卷笔刀、电池、复写纸、大头针、纸类印刷品、面巾纸、纸杯、茶叶、水果、烟、毛巾、洗衣粉等。
劳保用品包括：毛巾、抽纸、卷纸、洗衣粉、线手套等。
六、部门职责与岗位权限
董事长：价格较高、数量较大、品种较多的（如各种会议和大型活动所需）办公用品的审批；
总裁：权限范围内对办公设备所需纸张计划、办公用品购买进行批准；对办公区域及生活所需的洗涤液、除厕液、纸等易耗用品购买计划的审批；办公设备、办公家具购买审批；
行政副总裁：权限范围内对办公设备所需纸张计划和办公用品购买进行批准；
分管副总裁：负责权限范围内对办公用品购买进行批准；
办公室主任：办公设备所需纸张计划的审核；办公用品购买审批；
公司办公室：是公司办公家具、办公设备、办公用品及劳保的归口管理部门。
其职责主要是：负责公司办公家具、办公设备更新计划的审核汇总；负责公司办公用品的采购及保管使用；办公设备调配审核；办公设备的维修、报废审核；对办公区域及生活所需的洗涤液、除厕液、纸等易耗用品提出计划和购买。
七、管理控制流程
1.办公设备、办公家具的购买与领用
各部门填写《办公用品申请单》，经部门负责人审核（签字），分管副总审批（签字）、办公室汇总审批和总裁审批通过后，办公室派专人购置、发放，并建立办公用品领用台帐，记载考核办公用品领用情况。
2.办公用品、劳保用品的购买与领用
各部室填写《办公用品需求表》，经部门负责人审核（签字）和办公室审核（签字），行政副总裁或总裁审批通过后办公室专人采购、领取发放，并同时建立领用台帐，记载各部门领用情况。
3.临时性急需物品的购买与领用
临时性急需物品可经部门负责人和分管副总审核同意后，由使用部门配合办公室先行采购，然后做好手续补办工作。
4.价高、量多、数多的物品采购
各部门需要办公用品价格较高、数量较大、品种较多的（如各种会议和大型活动），须提前5天做出采购计划，经分管副总和总裁、董事长审批后，由办公室指定专人采购。
5办公设备领用后管理
5.1办公设备的调配
各部门之间办公设备调配时，必须事先向办公室申请，经同意后方可调配，并填写办公设备调配单，由办公室更改登记备案表；否则，造成的办公设备损坏、丢失由原部门承担；
5.2办公设备的维修与处理
维修办公设备时，须事先将办公设备名称、维修部位及费用上报办公室，经同意后方可安排维修；否则，维修费用由责任人承担。经办公室审核，决定报废的办公设备，统一交办公室处理，并做好登记，在报废处理登记册中注明名称、价格、数量及报废处理的其它事项。
八、关键控制点
1.办公设备、办公家具的购买与领用；
2.办公用品、劳保用品的购买与领用。
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|办公设备、办公家具的购买与领用|1.《办公用品申请单》2.《办公用品领用台账》|
|办公用品、劳保用品的购买与领用|3.《办公用品需求表》2.《办公用品领用台账》|

十、流程图
1.办公设备、办公家具的购买与领用
||||||
|-|-|-|-|-|
|KXZGL.05.01 办公设备、家具的购买与领用|||||
|段阶|总裁|分管副总裁|行政办公室|需求部门|
||05审批总裁1.4签字不通过 通过|||开始01编制需求计划需求人员 1《办公用品申请单》02审核部门负责人1.1签字通过 不通过07 领用并填写领用台账需求人员《办公用品领用台账》结束|
|||03审批分管副总裁1.2签字不通过 通过|||
||||04汇总审批办公室1.3签字06购买、发放办公室指定人员07建立领用台账2办公室副主任2.1《办公用品领用台账》||

2.办公用品、劳保用品的购买与领用
|||||
|-|-|-|-|
|KXZGL.05.02 办公用品、劳保用品的购买与领用||||
|段阶|总裁/行政副总裁|行政办公室|需求部门|
||04审批总裁或行政副总裁1.3签字不通过 通过||开始01编制需求计划需求人员 1《办公用品申请单》02审核部门负责人1.1签字通过 不通过06 领用并填写领用台账2需求人员2.1《办公用品领用台账》结束|
|||03审批办公室主任1.2签字通过 不通过05购买、发放办公室指定人员06建立领用台账办公室副主任《办公用品领用台账》|01编制需求计划需求人员 1《办公用品申请单》02审核部门负责人1.1签字通过 不通过|

3.临时性急需物品的采购、领用
|||||
|-|-|-|-|
|KXZGL.05.03 临时急需物品的采购、领用||||
|段阶|总裁|行政办公室|需求部门|
||03 审核并与总裁沟通分管副总裁需求计划不通过 通过||开始01编制需求计划需求部门人员02审核需求计划部门负责人需求计划通过 不通过05领用办公用品部门需求人员06补办相关手续部门需求人员相关手续结束|
|||04按照计划购买办公室主任||

4.价高、量多、数多的物品采购
||||||
|-|-|-|-|-|
|KXZGL.05.04 价高、量多、数多的物品采购|||||
|段阶|董事长|总裁|办公室|需求部门|
||05审批董事长1.4需求计划不通过 通过|||开始01编制需求计划1需求部门人员需求计划02审核部部门门负负责责人人1.1需求计划通过 不通过07领用相关部门使用人员结束|
|||03审核分管副总裁1.2需求计划通过 不通过04审核总裁1.3需求计划通过 不通过||01编制需求计划1需求部门人员需求计划02审核部部门门负负责责人人1.1需求计划通过 不通过|
||||06按计划购买办公室副主任||

5.办公设备的调配
||||
|-|-|-|
|KXZGL.05.05.01 办公设备的调配|||
|段阶|行政办公室|使用部门|
||02审核办公室主任办公设备调配单不通过 通过|KXZGL.05.01办公设备、办公家具的购买与领用01申请调配调配人员办公设备调配单03调配调配人员登记备案表结束|

6.办公设备的维修与处理
||||
|-|-|-|
|KXZGL.05.05.02 办公设备的维修与处理|||
|段阶|行政办公室|使用部门|
||03审核办公室主任1.2不通过 通过04报废办公室专员结束|开始01 申请维护、报废1使用人员02审核 维护、报废申请单使用部门领导1.1维护、报废申请单通过 不通过04维修使用专员费用发票KCWBG.01.01 日常会计处理和期末结账|

17.6证照管理
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
为加强兰州黄河企业股份有限公司各类重要证照的管理，严肃公司管理流程，规范重要证照的保管和使用，控制经营风险。
二、业务风险
证照管理未规范可能会造成证照丢失等情况，给企业运营管理带来不必要的麻烦。
三、适用范围
本程序适用于兰州黄河企业股份公司各部门对证照原件及复印件和各部门业务
所涉及证照的使用及管理。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《证照管理规定》。
五、定义
“证照”是指公司工商营业执照正、副本；公司组织机构代码证正、副本；
公司商标证；公司专利证；卫生许可证；税务登记证（地税）正、副本；银行开
户许可证、银行帐户管理卡；贷款卡。房、地产证；上海、深圳证券交易所股东
代码卡；股权证书；以及公司认为有必要列为重要证照管理范围的其他证照。
六、部门职责与岗位权限
行政副总裁：权限范围内对各部门对财务类证照之外的其他证照资料的借阅、借用、复印进行审批；
部门主管：对该部门对财务类证照之外的其他证照资料的借阅、借用、复印进行审批；
办公室：负责对公司的基础证照、行业资质证照、资产权益类证照统一登记保管；负责基础类、行业资质类证照的年审、变更、延期等相关手续的办理；
财务部：负责对财务类证照登记保管；负责财务类证照的年审、变更、延期等相关手续的办理；
档案室：重要证照的存放；
公司档案管理员：对重要证照复印件和原件的使用（借用）情况详细登记。
七、管理控制流程
1.重要证照的保管
重要证照必须存放于档案室，由相关部门负责人掌握保险柜的密码和钥匙。
重要证照在未使用的情况下不得放于他处。
2.重要证照使用规定
除财务类证照外，各部门因工作需要，借阅、借用、复印其他证照资料，须到公司办公室填写《公司证照使用申请单》写明事由及拟用证照资料名称、件数、归还期限等，经部门主管及行政副总裁同意并签字确认后，可到档案室办理相应手续。
档案室凭主管领导签批的申请书办理借用、借阅、复印等业务，其它任何人员提出的任何要求，均不予受理；使用公司重要证照复印件，由档案管理员在复印件上标明“本复印件仅限用于办理---，有效期自年月日至年月日”，加盖公司印章，并由使用人如实填写后方可提供。
凡借阅、借用证照资料，必须在申请日期内归还，不能按时归还的应申请延期，手续与上述1相同，但最长不得超过15天。公司证照不得丢失、损坏。如出
现损坏或丢失，除立即向主管领导报告外，要立即与发证机关联系，及时办理证照的挂失和补办手续。
公司档案管理员必须对重要证照复印件和原件的使用（借用）情况详细登记，登记内容包括但不限于日期、使用（借用）人、用途、审批、归还时间等（详见附件）。
3.证照的年审、到期、变更
证照的年审、变更、延期等相关手续，基础类、行业资质类证照由办公室专人负责办理，财务类证照由财务部门负责办理，其他证件由最初办理证件的部门办理年审、变更、延期等手续，证件归属部门负责在规定的时间内完成手续办理和申报的具体工作。
公司重要证照无法年检或即将停用、失效的，证照保管人应立即向公司主管领导汇报。
八、关键控制点
1.证照的办理、变更的申请与审批
2.证照原件的管控
3.加盖公章后的营业执照复印件的管理
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|财务类证照的使用|1.《证照借用登记台账》2.《公司证照使用申请单》|
|非财务类重要证照的使用|3.《证照借用登记台账》4.《公司证照使用申请单》|

十、流程图
1.财务类证照的使用
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|-|-|-|-|
|KXZGL.06.02.01 财务类证照的使用||||
|段阶|财务总监|办公室|需求部门|
||03审核财务总监签字不通过 通过是||开始01填写申请单需求人员02审核《公司证照使用申请单》部门领导签字通过 不通过05证照使用借阅人判断是否延期使用否06归还档案借阅人《证照借用登记台账》结束|
|||办理借阅、借04用、复印等业务内勤、档案管理专干《证照借用登记台账》||
|||06归还登记办公室档案管理员《证照借用登记台账》||

2.非财务类证照的使用
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|-|-|-|-|-|
|KXZGL.06.02.02非财务类证照的使用|||||
|段阶|副总裁||行政办公室|需求部门|
||03审批签字行政副总裁公司证照使用申请单不通过 通过结束|||开始01填写申请单需求人员02签字审核公司证照使用申请单部门主管公司证照使用申请单通过 不通过05证照使用借阅人是否要延期借用是 否06证照归还借阅人证照借阅登记台账结束|
|||03审批签字行政副总裁公司证照使用申请单不通过 通过结束|办理借用、借04阅、复印等业务内勤、档案管理专干证照借用台账||
||||06归还登记内勤、档案管理专干证照借阅登记台账||

17.7车辆使用管理
修订记录
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|日期|修订状态|修改内容|修改人|审核人|批准人|

一、业务目标
为加强公司车辆的管理，保障正常的工作用车，减少车辆费用。
二、业务风险
1.车辆耗油定额测定未经相关领导审批，导致定额测定不精确；
2.车辆日常保养和维修未经相关领导审批，费用报销未使用正规发票、车辆保养、维修由驾驶员实施导致费用可能不真实。
三、适用范围
本程序适用于兰州黄河企业股份有限公司所有车辆的管理。
四、相关制度
《企业内部控制基本规范》、《车辆管理制度》。
五、定义
因公用车：是指为了确保公司各项业务工作的完成由公司安排车辆的用车（包括客户的接送站及公司人员外出办理相关业务）。
六、部门职责与岗位权限
董事长：权限范围内对公司之外人员借用本公司车辆的审批；
总裁：权限范围内对公司之外人员借用本公司车辆的审批；负责对超过一天或赴兰外出差用车申请的审批；
主管领导：负责借用公车参与婚丧嫁娶的审批；负责对车辆维修的审批；
办公室：负责对公司的业务车辆管理，统一调配。负责公司各种车辆的证照、年检、养路费、保险费购置等的管理与办理；
办公室主任：对用车时间一天之内的用车申请进行审批；对超过一天或赴兰外出差用车申请签署意见；
车辆主管：对维修申请检查审定；对维修进行记录；
司机：车辆的驾驶；车辆维修申请。
七、管理控制流程
1.车辆的使用
1.1公务车使用范围
原则上公司高管人员外出办理公务不予派车，但办理重要公务或其他特殊情况除外；接送公司重要客人；财务人员到银行取送大额现金；公司重大活动及其它重要情况用车；本公司职工及其直系亲属婚丧嫁娶；
1.2公务车使用原则
优先保证公司重大活动及业务用车；根据用车申请的时间先后顺序调度车辆；
临时用车根据当时的车辆资源状况进行调配；实行用车申批制度，未经批准不得私自出车和私自派遣车辆；
1.3公务车使用程序
用车实行审批制。用车时间在一天以内的，经公司办公室审核，由办公室主管领导批准后，办公室统筹安排车辆。超过一天或赴兰外出差的，办公室主管领导签注意见，报总裁批准；
日常用车：用车人将用车时间、目的地、同行人数及返程时间等内容报公司办公室审核，经批准后安排车辆；接送客人及重大活动用车：用车部门需提前一天将接送时间、目的地、用车次数、人数等内容以书面形式报公司办公室，经有
关领导批准后由公司办公室派遣车辆；本公司职工及其直系亲属婚丧嫁娶的，由其本人提出申请，经批准后办公室安排；
1.4用车人使用车辆的要求
用车人应严格按照事先确定的出发与返程时间、路线使用车辆，因情况变动需放弃用车或需延迟返程时间、改变行车路线，应提前半小时与公司办公室协调，以便车辆调度计划重新安排，并确保车辆使用的正常程序。用车人在行程完毕后，需在相关驾驶人员(专车除外)记录的行车记录和停车费(包括起止地点、起止公里数、用车时间)上签字、确认。车辆丢失后，要及时到公安部门和保险部门报案，并到交通管理部门办理车辆报停手续，否则，造成的一切费用由责任人承担；
若发生交通事故时，要立即报案，交通事故原则上由公安部门处理，未经批准，严禁私自处理，否则发生的一切费用由司机承担。除领导专车外，次日早八时前有行车任务的可在当天下午通知办公室，当晚车辆可在外停放，其它情况车辆一律停放维修公司车间内。
2.车辆的日常保养、维修
车辆出车前，司机应对车辆的车内外及发动机进行清洁，做到干净整洁，并对各种液面、轮胎、气压及扣件进行安全检查，确保车辆处于良好的运行状态，不带病上路。
车辆实行定点维修与保养。车辆维修前，司机应事先报车辆主管检查审定，车辆主管将检查审查情况报主管领导审批，经同意后送到指定的维修厂诊断，由维修厂将诊断情况及费用报主管领导审批，批准后进行维修。维修结束后，司机应取回修理厂注明的实际维修内容、更换材料明细单、修理金额等回单，车辆主管应做好维修记录。未经主管领导许可司机不得私自将车辆送到修理厂维修，否则费用自理。如有特殊情况须半途修理时，要及时向主管领导汇报，否则不予报销费用。车辆维修后要填写《车辆维修费用明细表》。
八、关键控制点
1.公务车辆的使用、费用的统计及车辆耗油定额测定；
2.车辆的日常保养维修。
九、相关文件和记录
|||
|-|-|
|流程|需要提交的文件和记录|
|公务车使用程序|1.《公务用车申请单》2.《车辆使用记录表》|
|车辆的日常保养、维修|3.《车辆维修费用明细表》4. 《车辆维修记录》|

十、流程图
1.公务车使用程序
|||||
|-|-|-|-|
|KXZGL.07.01.03 公务车使用程序||||
|段阶|总裁|行政办公室|相关部门|
||超过一天兰州外用车04审批总裁签字不通过 通过||开始01填写申请单需求人员《公务用车申请表》02审核部门领导签字通过 不通过06车辆使用相关部门借车人07车辆归还相关部门借车人《车辆使用登记表》|
|||03审核办公室主任签字通过 不通过判断车辆使用地点及时间一天以内或兰州市用车05办理借用办公室副主任《车辆使用登记表》07归还登记办公室副主任《车辆使用登记表》结束|01填写申请单需求人员《公务用车申请表》02审核部门领导签字通过 不通过|

2.车辆的日常保养、维修
|||||
|-|-|-|-|
|KXZGL.07.02 车辆的日常保养、维修||||
|段阶|外部单位|行政办公室|相关部门|
||04车辆诊断维修厂06车辆维修维修厂|03审核办公室主任1.2申请书通过 不通过05审核2办公室主任2.1不通过 通过|开始01维修申请司机申请书02审核1车辆主管1.1申请书通过 不通过07取回车辆司机维修回单08做维修记录车辆主管《车辆维修记录》、《车辆维修费用明细表》KCWBG.01.01 日常会计处理和期末结账|

附件：
岗位说明书
岗位说明书
第一编部门职责及岗位说明书
第一篇董事会职责
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|-|-|-|
|单位名称|部门|岗位名称|
|兰州黄河企业股份有限公司|董事会|董事长|

部门主要工作职责及工作内容：
1、召集股东大会，并向股东大会报告工作；
2、执行股东大会的决议；
3、决定公司的经营计划和投资方案；
4、制订公司的年度财务预算方案、决算方案；
5、制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
6、制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券的方案；
7、制订公司重大收购、回购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案；
8、在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；
9、决定公司内部管理机构的设置；
10、决定聘任或者解聘公司总裁、董事会秘书；根据总裁的提名，决定聘任或者解聘公司高级副总裁、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；
11、制订公司的基本管理制度；
12、制订本章程的修改方案；
13、管理公司信息披露事项；
14、向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；
15、听取公司总裁的工作汇报并检查总裁的工作；
16、法律、行政法规、部门规章或股东大会授予的其他职责；
17、对超过股东大会授权范围的事项提交股东大会审议。
岗位说明书
||||||
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|一、基本信息|||||
|岗位名称|董事长|岗位编码|||
|岗位类别|管理岗位|岗位等级|高级||
|所属部门或单位|董事会|岗位描述时间|2012年7月24日||
|隶属上级|股东大会|隶属下级|公司总裁、副总裁；啤酒集团总裁、副总裁和董事长办公室主任等。||
|二、岗位主要职责|||||
|主持股东大会，召集、主持董事会会议，督促、检查上述会议决议的执行；对公司重大事项进行决策；建立、健全公司的营运、管理体系；临督、检查公司各项经营管理工作；行使法定代表人的职权，对所承担的工作全面负责。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|1、主持股东大会和召集、主持董事会会议；2、督促、检查股东大会决议、董事会决议的执行情况，并向董事会做出报告；3、召集、主持公司董事长办公会议，听取中高级管理人员的工作汇报，组织讨论和决定公司的发展规划、经营方针、年度经营计划和投资方案以及日常经营工作中的重大事项等；4、就公司总裁、董事会秘书的聘任、解聘及其报酬、奖惩等向董事会提名，提请董事会审议；5、审阅公司的财务报表、其它重要报表和财务报告，监控公司重大财务活动执行状况，掌握公司财务状况；6、签署公司股票、公司债券及其他有价证券；7、签署董事会重要文件和其他应由公司法定代表人签署的文件、合同、报表等；8、在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会和股东大会报告；9、建立和维护公司的重要对外关系，参加公司的重要公关活动，处理公司的重大外交问题；||||全部全部全部全部部分全部全部全部部分|

||||||
|-|-|-|-|-|
|10、在董事会闭会期间，如有需要立即做出决定而无法按公司章程规定的时间通知并召开会议的，董事长可立即召开临时紧急会议（包括传真方式）；11、处理公司的重大突发性事件；12、处理由董事会授权的其他重大事项。||||部分全部全部|
|四、岗位权限|||||
|1、督促、检查股东大会决议、董事会决议的执行情况；2、对公司总裁、董事会秘书的聘任、解聘的提名权；3、特殊情况时，对财务的审核与审批权；4、拟提交董事会审议的管理制度的审批权；5、重要经营管理活动决策的审查权或决策权；6、绩效考核实施的监察权；8、法律、行政法规、部门规章、股东大会或董事会授予的其他权力。|||||
|五、业绩指标|||||
|1、公司正常、全面、稳健地向前发展。2、公司员工的收入逐年提高。|||||
|六、任职条件要求|||||
|学 历|大专及以上学历||||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|无||||
|专业背景|具有行政、经济、企业管理、人力资源管理、金融、法律等专业背景。||||
|工作经验或工作经历|5年以上大型企业同等职位管理工作经验，以及 3 年以上同行为管理工作经验。||||
|综合素质及其他要求|极强的领导能力、组织能力、协调能力、沟通能力和指挥能力；熟悉啤酒、麦芽的生产技术、质量控制及销售流程；具备优秀的分析、判断和处理问题的能力以及高超的谈判技巧。||||
|七、工作环境|||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制||
|备 注|||||

岗位说明书
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|-|-|-|-|-|
|一、基本信息|||||
|岗位名称|总裁|岗位编码|||
|岗位类别|管理岗位|岗位等级|高级||
|所属部门或单位||岗位描述时间|2012 年7月24日||
|隶属上级|董事会|隶属下级|副总裁、子公司总经理||
|二、岗位主要职责|||||
|主要职责: 组织实施董事会决议，负责公司日常经营工作；负责建设高效管理团队。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|1、主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；2、组织实施公司年度经营计划和投资方案；3、拟订公司内部管理机构设置方案；4、拟订公司的基本管理制度；5、制定公司的具体规章；6、提请董事会聘任或者解聘公司高级副总裁、财务负责人；7、决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；8、拟定公司职工的工资、福利、奖惩，决定公司职工的聘用和解聘；9、提议召开董事会临时会议；10、公司章程或董事会授予的其他职权。||||全部全部全部全部全部全部全部全部全部全部|
|四、岗位权限|||||
|1、 列席董事会会议；2、 公司日常经营管理决策权、组织领导权；3、 高级管理人员的聘用提名权；其他管理人员的聘任与解聘权；4、 对员工的奖惩决定权；5、 对公司各项工作的监控权；|||||

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|-|-|-|-|
|6、 对管理下级管理水平、业务水平和业绩考核评价权；7、 董事会批准预算的财务审批权；8、 董事会赋予的其他权力。||||
|五、 业绩指标||||
|完成董事会确定的经营目标和经营计划。||||
|六、任职条件要求||||
|学 历|大专及以上学历要求。|||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|中级以上职称|||
|专业背景|经济、财务、企业管理、证券等相关知识|||
|工作经验或工作经历|10年以上工作经历，5年以上相同或相近行业管理经验，3年以上高层管理经验。|||
|综合素质及其他要求|1、 具有良好的人际关系能力，善于与人沟通；2、 具有敏锐的头脑和良好的判断力；3、 意志坚定，有很强的自信心；4、 善于平衡各种利益关系；5、 有较强的决策能力、领导能力、组织能力和计划执行力；6、 为人正直，诚实，有信用，具有较强的责任感。|||
|七、工作环境||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制|
|备 注||||

岗位说明书
||||||
|-|-|-|-|-|
|一、基本信息|||||
|岗位名称|高级副总裁（董事会秘书）|岗位编码|||
|岗位类别|管理岗位|岗位等级|高级||
|所属部门或单位||岗位描述时间|2012年7月24日||
|隶属上级|董事会|隶属下级|证券部部长、证券事务代表||
|二、岗位主要职责|||||
|主要职责：与监管机构沟通联络、信息披露管理事务、协助公司董事会加强公司治理机制建设、公司投资者关系管理、公司股权管理、协助公司董事会制定公司资本市场发展战略，协助筹划或者实施公司资本市场再融资或者并购重组事务、负责公司规范运作培训事务，组织公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员接受相关法律法规和其他规范性文件的培训。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|1、负责公司和相关当事人与证券交易所及其他证券监管机构之间的沟通和联络；2、负责处理公司信息披露事务,督促公司制定并执行信息披露管理制度和重大信息的内部报告制度,促使公司和相关当事人依法履行信息披露义务,并按照有关规定向证券交易所办理定期报告和临时报告的披露工作；3、协调公司与投资者之间的关系,接待投资者来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司披露的资料；4、筹备股东大会和董事会会议,准备和提交有关会议文件和资料；5、参加董事会会议,制作会议记录并签字；6、负责与公司信息披露有关的保密工作,制订保密措施,促使董事、监事和其他高级管理人员以及相关知情人员在信息披露前保守秘密,并在内幕信息泄露时及时采取补救措施并向证券交易所报告；7、负责保管公司股东名册、董事名册、大股东及董事、监事和高级管理人员持有本公司股票的资料,以及股东大会、董事会会议文件和会议记录等；8、协助董事、监事和其他高级管理人员了解信息披露相关法律、法规、规章、规则、证券交易所其他规定和公司章程,以及上市协||||全部全部全部全部全部部分全部部分|

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|-|-|-|-|-|
|议中关于其法律责任的内容；9、促使董事会依法行使职权；在董事会拟作出的决议违反法律、法规和公司章程时,应当提醒与会董事,并提请列席会议的监事就此发表意见；如果董事会坚持做出上述决议,董事会秘书应将有关监事和其个人的意见记载于会议记录,同时向证券交易所报告；10、负责公司股权管理事务。11、证券交易所和地方监管局要求履行的其他职责。||||部分全部部分|
|四、 岗位权限|||||
|1、 对外发言权；2、 重大事项知情权、参与权；3、 建议权；4、督促权；|||||
|五、业绩指标|||||
|1、信息披露事务工作情况;2、投资者关系管理工作情况;3、股权管理工作情况;4、股东大会、董事会会议筹备组织工作情况;5、协助董事、监事和其他高级管理人员合规工作的情况。|||||
|六、任职条件要求|||||
|学 历|应具备大学本科及以上学历要求。||||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|董事会秘书资格||||
|专业背景|证券投资、金融、经济、法律相关专业，具备履行职责所必需的财务、管理、法律专业知识。||||
|工作经验或工作经历|1、具有 3 年以上证券行业、资本运作等工作经验，熟悉现代企业公司治理的方法；2、熟悉 IPO 程序及其要求，并有实际操作经验和相关的合作资源；3、具有上市公司证券工作经历。||||
|综合素质及其他要求|1、具备良好的个人品质和职业道德，具有较强的公关能力、协调能力及执行能力；2、文字功底好，能熟悉地进行各种公务文件的撰写工作，有较强的统筹能力。||||
|七、工作环境|||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制||
|备 注|||||

岗位说明书
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|-|-|-|-|-|
|一、基本信息|||||
|岗位名称|高级副总裁（分管人力资源）|岗位编码|||
|岗位类别|管理岗位|岗位等级|高级||
|所属部门或单位|人力资源部|岗位描述时间|2012年7月24日||
|隶属上级|总裁|隶属下级|人力资源部部长||
|二、岗位主要职责|||||
|主要职责: 建立并完善人力资源管理制度和体系，向公司高层决策者提供有关人力资源战略、组织建设等方面的建议，并致力于提高公司的综合管理水平；负责对下属公司的人力资源管理工作提出指导意见。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|1、 贯彻执行国家的政策、法规及上级有关规定、指示；2、 组织建立和完善公司的人力资源管理体系；3、 组织制定、执行、监督公司人事管理制度；4、 负责制定、修改公司各岗位职责有关的管理制度，并安排具体实施和检查考核；5、 及时处理公司管理过程中的重大人事问题；6、 负责公司组织绩效（目标）完成的考核、考评工作；7、 负责建立畅通的沟通渠道，听取员工合理化建议；8、 建立适合公司发展的人才储备库；9、 建立公司人员招聘体系，根据公司人力资源需求，拟定公司招聘计划；10、根据公司的现状构建合适的员工培训开发体系；11、制订公司年度薪资计划，审核公司员工每月的薪酬；12、员工查阅档案的审批；13、负责公司人力资源信息的上传下达工作。代表公司与政府及其他单位对口部门沟通、协调；14、负责公司领导安排的各项临时性和突发性工作。||||全部全部全部全部部分全部全部全部全部全部部分全部部分全部|
|四、岗位权限|||||
|1、 对本公司方针目标制定、展开、实施有参与决策权；2、 对本公司的发展规划有知情权和建议权；3、对组织绩效考核的结果有奖惩建议权；|||||

|||||
|-|-|-|-|
|4、对员工绩效考核、执行情况有检查、奖罚、决定权；5、对规章制度的制定、修订有参与决策权；6、对规章制度的执行情况和基层建设情况组织检查和考核，并对奖罚有决定权；7、对员工的人事变动（晋升、调动、离职等）有监督、建议权；8、对下属控股子公司人力资源管理有指导、建议权。||||
|五、业绩指标||||
|1、完成社会统筹工作，做到企业在职员工参保率 100%；2、年度考评的组织、实施、评定完成率 100%；3、对劳动合同、人事档案的管理掌握度 100%；4、公司人力资源规章制度的执行度 100%；5、对外、对内组织协调完成度 100%。||||
|六、任职条件要求||||
|学 历|应具备大学本科及以上学历要求。|||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|应具备中级及以上专业技术职务任职资格。|||
|专业背景|应具备人力资源管理、教育管理、企业管理、经济管理、信息化管理、企管与法律事务等专业之一。|||
|工作经验或工作经历|从事相关专业 5 年以上。|||
|综合素质及其他要求|1、对现代企业人力资源管理模式有系统的了解和实践经验积累，对人力资源战略规划、人才的发现与引进、薪酬设计、绩效考核、岗位培训、福利待遇、公司制度建设、组织与人员调整、员工职业生涯设计等具有丰富的实践经验；2、掌握劳动经济学、人力资源管理学、公共关系学；3、掌握劳动法、劳动合同法、合同法、公司法等有关法规；4、掌握股份公司的各项规章制度；5、良好的沟通、协调能力。|||
|七、工作环境||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制|
|备 注||||

岗位说明书
||||||
|-|-|-|-|-|
|一、基本信息|||||
|岗位名称|高级副总裁（财务总监）|岗位编码|||
|岗位类别|管理岗位|岗位等级|高级||
|所属部门或单位|财务部|岗位描述时间|2012 年7月24日||
|隶属上级|总裁|隶属下级|财务部部长||
|二、岗位主要职责|||||
|主要职责: 参与企业战略规划制订，为经营、投资等重大决策提供必要的财务信息，保证宏观决策的科学性; 监督检查公司年度经营预决算及重大投资项目等的实施；加强企业资产管理及全面财务管理，预测、监控并防范企业各种风险；工作向总裁负责。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|1、从财务的角度，监督检查公司重大投资项目的实施；2、监督公司年度投资计划、财务计划的实施；3、审核公司资金筹措的合法、合理及安全性；4、审核公司重要的财务事项，与总经理联签批准董事会规定范围内的资金支出事项；5、审核下属全资、控股企业的重要财务报告；6、向董事会提出公司年度财务预、决算方案，利润分配方案或弥补亏损的审核意见；7、督促检查公司本部及下属企业财务部门成本、利润等财务计划；8、初审公司发行债务的分红派息的方案；9、对重大投资发展项目和公司本部对外贷款提出审核意见；10、董事会授予的其他职权。11、做好领导交办的其他临时性工作。||||部分全部全部部分部分部分部分部分全部全部全部|
|四、岗位权限|||||
|1、对本公司方针目标制定、展开、实施有参与决策权；2、对本公司年报及内控体系审核结果有建议权；3、对本公司年度经营预决算制订与实施有参与权与监督、检查权。4、对本公司重大投资项目制订与实施有参与权与监督、检查权。|||||

|||||
|-|-|-|-|
|5、对本公司风险管理具有建议权。6、对本公司筹融资具有审核权。7、董事会授予的其他权力。||||
|五、业绩指标||||
|1、领导公司加强全面财务管理。2、监督、检查公司重大投资项目及年度经营计划执行情况。3、做好公司风险防范工作。||||
|六、任职条件要求||||
|学 历|应具备大学专科及以上学历要求。|||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|应具备会计师及以上专业技术职务任职资格。|||
|专业背景|1、掌握会计学、财务管理、审计、金融等相关专业相应知识；2、熟悉国家财经法律、法规、规章和方针、政策；3、掌握上市公司相关规定及信息披露等基本知识；4、熟悉啤酒行业业务管理的有关知识。|||
|工作经验或工作经历|从事相关专业10 年以上。|||
|综合素质及其他要求|1、品性端正、廉洁自律、敬业爱岗；2、具有较强的组织能力、分析判断能力和良好的沟通能力；3、工作思路清晰，原则性和灵活性强；4、具有较强写作能力和表达能力；5、熟练使用各种办公软件，较熟练的计算机操作技能；6、具有较强的团队组织、领导能力。|||
|七、工作环境||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制|
|备 注||||

岗位说明书
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|一、基本信息||||||||
|岗位名称|高级副总裁|||岗位编码||||
|岗位类别|管理岗位|||岗位等级||高级||
|所属部门或单位||||岗位描述时间||2012 年7月24日||
|隶属上级|总裁|||隶属下级||||
|二、岗位主要职责||||||||
|主要职责: 负责麦芽产业的全面业务。||||||||
|三、工作职责|||||||影响程度|
|1、负责麦芽产业的具体生产、经营工作。2、负责麦芽产业的业务发展、规划。3、负责麦芽产业的日常管理工作。|||||||全部全部全部|
|四、岗位权限||||||||
|对麦芽产业的经营管理权。||||||||
|五、业绩指标||||||||
|完成公司确定的经营目标和经营计划。||||||||
|六、任职条件要求||||||||
|学 历||应具备大学专科及以上学历要求。||||||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格||||||||
|专业背景||1、经济、财务、企业管理等相关专业；2、熟悉麦芽行业业务管理的有关知识。||||||
|工作经验或工作经历||从事相关专业10 年以上。||||||
|综合素质及其他要求||1、品性端正、廉洁自律、敬业爱岗；2、具有较强的组织能力、分析判断能力和良好的沟通能力；3、工作思路清晰，原则性和灵活性强；4、具有较强写作能力和表达能力；5、熟练使用各种办公软件，较熟练的计算机操作技能；6、具有较强的团队组织、领导能力。||||||
|七、工作环境||||||||
|工作场所|||工作时间||执行标准工时制|||
|备 注||||||||

第二篇人力资源部职责
||||
|-|-|-|
|单位名称|部门|岗位名称|
|兰州黄河企业股份有限公司|人力资源部|人力资源部部长|
|||社保专干|
|||人力资源专干|

部门主要工作职责及工作内容：
1、贯彻执行国家的政策、法规，地方性法规；
2、全面负责公司的人力资源管理与开发工作，制定公司人力资源管理的方针、政策和制度；
3、负责编制人力资源规划，并组织实施；
4、负责公司的定岗定编定员，管理各部门的部门职责和岗位说明书；
5、负责办理新员工招聘、审查、录用和入职的培训工作，配合有关部门安排好员工业务培训；
6、负责做好职工晋级、工资调整和新进人员转正定级工作；
7、负责公司一般管理干部的考核、聘用和任免；
8、负责公司中层干部的教育、培养、考察、使用等管理工作。负责公司中层后备干部队伍的建立、考察、培养和使用；
9、负责制订年度薪酬计划，报总裁办公会议审批后实施；
10、负责公司的绩效考评管理体系的制定、完善、实施；
11、负责办理员工调动以及全员劳动合同制的各项管理工作。负责归口办理全体员工的各项人事手续及档案管理工作；
12、管理公司人事档案，并按规定办理接转、阅档工作；
13、负责办理员工的各项社会保险工作；
14、负责督促《人力资源内部控制管理制度》的执行，提出对违纪员工的处理意见，并执行公司决定；
15、负责审核各类请假的审批手续，并做好工资、各项津贴、补贴工资的审
核工作；
16、根据国家有关规定和政策，妥善安置好退休职工，做好职工退休管理工
作；
17、负责建立畅通的沟通渠道，听取员工合理化建议；
18、负责对控股子公司人力资源的指导、监督工作；
19、完成公司领导交办的其他任务。
岗位说明书
||||||
|-|-|-|-|-|
|一、基本信息|||||
|岗位名称|人力资源部长|岗位编码|||
|岗位类别|管理岗位|岗位等级|中层||
|所属部门或单位|人力资源部|岗位描述时间|2012年7月24日||
|隶属上级|高级副总裁（分管人力资源）|隶属下级|人力资源专干、社保专干||
|二、岗位主要职责|||||
|主要职责: 协助制定、组织实施公司人力资源战略，建设发展人力资源各项构成体系，最大限度地开发人力资源，为实现公司经营发展战略目标提供人力保障。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|1、 贯彻执行国家的政策、法规及上级有关规定、指示；2、协助高级副总裁（分管人力资源），制定和实施公司的人力资源战略和人力资源政策，为重大人事决策提供建议和信息支持。3、负责人员的招聘，制定招聘计划、招聘程序，进行初步的面试与筛选，做好各部门间的协调工作等；4、负责员工培训的组织实施及检查考核和上报工作，建立、完善有关培训资料；5、根据公司对绩效管理的要求，组织实施绩效管理，并对各部门绩效评价过程进行监督控制，及时解决其中出现的问题，使绩效评价体系能够落到实处，并不断完善绩效管理体系；6、配合高级副总裁（分管人力资源）做好各种职系人员发展体系的建立，做好人员发展的日常管理工作；7、负责员工关系管理，与员工进行积极沟通；8、负责检查各部门劳动纪律执行情况；9、负责主持部门管理工作例会，制定部门工作计划并分派落实，监督部门一体化管理体系的运行并确保有效运行；10、负责将部门工作计划分解到个人，并监督计划完成情况。评价考核下属员工工作完成状况。11、负责办理领导交办的其他事务。||||全部部分全部全部全部部分部分部分全部全部全部|
|四、岗位权限|||||
|1、 对规章制度的制定、修订有建议权；2、 对人力资源管理工作有建议权；|||||

|||||
|-|-|-|-|
|3、 对员工考勤管理有组织检查和考核权，并对奖罚有建议权；4、对员工绩效考核、执行情况有检查、建议权；5、对员工的人事管理有监督权；6、对招聘计划的制定、实施有建议权；7、对员工培训计划的制定、实施有建议权；||||
|五、业绩指标||||
|1、招聘及时率、匹配度（员工试用合格率≥70%）；2、年度考评的组织、实施完成率 100%；3、与员工及时沟通，及时反馈完成率 100%；4、对领导交办的日常及临时性工作完成度 100%；5、对外、对内组织协调完成度 100%。||||
|六、任职条件要求||||
|学 历|应具备大学专科及以上学历要求。|||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|不限|||
|专业背景|1、应具备相关管理类专业之一；2、熟悉人力资源六大模块的知识；3、熟悉相关的法律法规政策知识。|||
|工作经验或工作经历|从事相关专业 3 年以上。|||
|综合素质及其他要求|1、对人力资源管理事务性的工作有娴熟的处理技巧，熟悉人事工作流程；2、熟悉国家、地区及企业关于合同管理、薪金制度、用人机制、保险福利待遇和培训方针；3、诚实正直、敢于坚持原则、具有良好的职业操守，责任心强、有较强的进取精神。|||
|七、工作环境||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制|
|备 注||||

岗位说明书
||||||
|-|-|-|-|-|
|一、基本信息|||||
|岗位名称|社保专干|岗位编码|||
|岗位类别|管理岗位|岗位等级|一般||
|所属部门或单位|人力资源部|岗位描述时间|2012年7月24日||
|隶属上级|人力资源部部长|隶属下级|无||
|二、岗位主要职责|||||
|主要负责及时掌握国家人力资源政策方面的实时动态；为企业全体员工做好养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险的申报、缴费、认定工作。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|1、负责社会保险政策咨询、宣传，贯彻执行国家的政策、法规及上级有关规定、指示；2、按照社保局要求核定缴费基数；3、为企业在职员工每月按时足额缴纳各项保险费用；4、发生人员变动，及时做好新增、接续及停保工作；5、督促财务部门按时到银行转账缴费；6、为代缴员工测算缴费金额，并通知其所在公司将各项社保费用转入股份公司财务部；7、公司员工发生住院情况，应积极配合协助办理入院相关手续；8、女员工生育时、做好宣传及引导工作，按照国家规定享受生育保险，并协助其家属办理入院手续。待出院后，负责办理保险及申报生育津贴各项手续；9、负责被企业开除、或因病不能胜任工作而解除劳动关系的员工申报失业保险金；10、对退休人员生存状况进行调查和资格认定，及时掌握退休人员增减情况，准确上报各种数据；11、退休人员病故后，负责与市、区社会养老保险经办机构联系，办理发放丧葬补助金手续；12、负责办理主管领导交办的其他事务。||||全部全部全部全部全部全部全部全部全部全部全部全部|
|四、岗位权限|||||
|1、对政策的学习及实施有建议权；|||||

|||||
|-|-|-|-|
|2、对人力资源管理工作有建议权；3、对退休员工的管理方式有建议权；4、对规章制度的制定、修订有建议权；5、对员工绩效考核、执行情况及检查有建议权。||||
|五、业绩指标||||
|1、每月15日前，完成社保缴纳工作，做到企业在职员工参保率 100%；2、退休员工的认证、申报死亡工作完成率 100%；3、对领导交办的日常及临时性工作完成度 100%；4、对外、对内组织协调完成度 100%。||||
|六、任职条件要求||||
|学 历|应具备大学专科及以上学历要求。|||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|不限|||
|专业背景|1、应具备相关管理类专业之一；2、熟悉人力资源六大模块的知识；3、熟悉相关的法律法规政策知识。|||
|工作经验或工作经历|从事相关专业 2 年以上。|||
|综合素质及其他要求|1、掌握人事管理的基本技能， 熟悉人事管理流程；2、掌握劳动法、劳动合同法等有关法规；3、熟悉本省有关人事、劳动、保障等体系条款规定；4、沟通能力强、有一定的组织能力，思路清晰，执行力较强。|||
|七、工作环境||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制|
|备 注||||

岗位说明书
||||||
|-|-|-|-|-|
|一、基本信息|||||
|岗位名称|人力资源专干|岗位编码|||
|岗位类别|管理岗位|岗位等级|一般||
|所属部门或单位|人力资源部|岗位描述时间|2012年7月24日||
|隶属上级|人力资源部部长|隶属下级|无||
|二、岗位主要职责|||||
|主要负责及时掌握国家人力资源政策方面的实时动态；编写人力资源相关各项规章制度；监督、检查公司员工考勤制度执行情况；做好和下属控股子公司的联系、沟通工作，掌握控股子公司最新的人力资源情况。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|1、贯彻执行国家的政策、法规及上级有关规定、指示；2、编写人力资源相关各项规章制度；3、定时、不定时对公司员工考勤纪律进行检查；4、初步审查员工的请假手续，并备档请假手续；5、负责公司招聘活动实施工作，包括各部门招聘需求的统计、招聘文稿的草拟、招聘活动的组织实施、接待引领应聘者等工作；6、完成新员工的录用、入职引导培训工作；7、办理新员工的试用期、转正等审批手续；8、办理员工的离职、调动、晋升等交接、审批手续；9、编写岗位说明书，完善岗位管理体系；10、协助编制及完善公司员工劳动合同条款，建立劳动合同名册；11、办理公司员工的劳动合同变更、续签、终止、提前解除等手续；12、根据人事档案管理有关规定，做好公司员工人事档案整理、信息化更新工作，做好档案保密管理；13、督导培训工作，组织协调各部门的人力资源开发及培训管理工作；14、按照当月员工出勤情况编制考勤表、工资表，并上报公司领导审批；15、编写、下发公司有关人力资源方面的通知；16、协助做好员工年终考评，并记录考评评语、汇总考评分数；17、及时做好和下属控股子公司的联系、沟通工作；18、负责办理主管领导交办的其他事务。||||全部全部全部部分部分全部全部部分部分全部全部全部全部全部部分部分全部全部|

|||||
|-|-|-|-|
|四、岗位权限||||
|1、对政策的学习及实施有建议权；2、对人力资源管理工作有建议权；3、对规章制度的制定、修订有建议权；4、对员工的档案管理有保密权；5、对员工考勤纪律的处罚有建议权；6、对员工绩效考核、执行情况及检查有建议权。||||
|五、业绩指标||||
|1、 按时到银行发放员工工资完成度 100%；2、 员工档案管理完成度 100%；3、 员工劳动合同签订率 100%；4、对领导交办的日常及临时性工作完成度 100%；5、对外、对内组织协调完成度 100%。||||
|六、任职条件要求||||
|学 历|应具备大学专科及以上学历要求。|||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|不限|||
|专业背景|1、应具备相关管理类专业之一；2、熟悉人力资源六大模块的知识；3、熟悉相关的法律法规政策知识。|||
|工作经验或工作经历|从事相关专业 2 年以上。|||
|综合素质及其他要求|1、掌握人事管理的基本技能， 熟悉人事管理流程；2、掌握劳动法、劳动合同法等有关法规；3、熟悉本省有关人事、劳动、保障等体系条款规定；4、沟通能力强、有一定的组织能力，思路清晰，执行力较强。|||
|七、工作环境||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制|
|备 注||||

第三篇审计部职责
||||
|-|-|-|
|单位名称|部门|岗位名称|
|兰州黄河企业股份有限公司|审计部|审计部部长|
|||内审员|

部门主要工作职责及工作内容：
在公司董事会审计委员会的监督与指导下开展内部审计、督查工作，采取定期与不定期检查方式，对公司和子公司财务、重大项目、生产经营活动等进行审计、核查，并对公司内部管理体系以及子公司内部控制制度的执行情况进行监督检查，切实保障公司规章制度的贯彻执行，降低公司经营风险，强化内部控制，优化公司资源配置，完善公司的经营管理工作。
岗位说明书
||||||
|-|-|-|-|-|
|一、基本信息|||||
|岗位名称|审计部部长|岗位编码|||
|岗位类别|专业技术管理岗位|岗位等级|中层||
|所属部门或单位|审计部|岗位描述时间|2012年7月24日||
|隶属上级|审计委员会|隶属下级|内审员||
|二、岗位主要职责|||||
|全面负责审计部工作，负责公司及子公司的日常财务审计和专项财务审计。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|1、负责本公司及所属企业的内部控制系统的建立健全及实际执行情况进行检查、测试与评价，以提出进一步健全内部控制系统的建议和措施。2、对本公司及所属企业的财务计划或预算的和执行和决算进行内部审计，验证计划和预算的可行性及决算的执行情况。3、审查财务和经营资料的可靠程度和完整性。4、审查保证实现经营方针目标的重要政策，并且确认该政策是否遵守。5、实施经济责任审计，审核经营者执行董事会制定的方针目标情况。包括：资产是否完整、资本是否实现保值、增值，企业是否遵守国家财经法规，会计信息是否真实，是否实现经营目标，经济效益是否提高等。6、协助政府审计部门和会计师事务所对公司的独立审计活动。7、办理董事会及公司交办的其他任务。||||全部全部全部全部全部全部全部|
|四、岗位权限|||||
|1、根据内部审计工作的需要，要求被审计单位按时报送计划、预算、决算、报表和有关文件、资料等。2、审核凭证、账表、决算，检查资产和财产，查阅有关文件和资料。3、参加有关会议。4、对审计涉及的有关事项进行调查，取得有关部门证明材料。5、对正在进行的严重违反财经法规、严重损失浪费的行为，经董事会同意，可以做出临时制止决定。|||||

|||||
|-|-|-|-|
|6、对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的，经董事会批准，可以采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。7、提出改进管理、提高效益的建议和纠正、处理违反财经法规行为的意见。8、对严重违反财经法规和造成损失浪费的直接责任人员，提出处理建议，并按有关规定，向董事会反映。||||
|五、业绩指标||||
|1、按时完成日常审计工作。2、按时完成专项审计工作。||||
|六、任职条件要求||||
|学 历|大专以上，财经类专业毕业|||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|应具备中级以上专业技术职务任职资格|||
|专业背景|1、应具备财税类专业之一2、掌握企业相关财务知识3、应具备内审技能|||
|工作经验或工作经历|从事企业财务工作五年以上|||
|综合素质及其他要求|1、掌握《企业会计准则》和财务核算的基本知识，熟悉与企业相关的税务知识。。2、掌握《内部审计准则》，具备内审基本技能，具有发现问题、解决问题的能力。3、具有良好的职业道德，在履行职责时，应做到独立、客观、正直、勤勉；保持廉洁；遵守保密性原则；遵守诚信原则。|||
|七、工作环境||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制|
|备 注||||

岗位说明书
||||||
|-|-|-|-|-|
|一、基本信息|||||
|岗位名称|内审员|岗位编码|||
|岗位类别|专业技术管理岗位|岗位等级|一般||
|所属部门或单位|审计部|岗位描述时间|2012年7月24日||
|隶属上级|审计部部长|隶属下级|无||
|二、岗位主要职责|||||
|按审计部部长要求，负责公司及子公司的日常财务审计和专项财务审计。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|在审计部部长的统一领导下：1、负责本公司及所属企业的内部控制系统的建立健全及实际执行情况进行检查、测试与评价，以提出进一步健全内部控制系统的建议和措施。2、对本公司及所属企业的财务计划或预算的和执行和决算进行内部审计，验证计划和预算的可行性及决算的执行情况。3、审查财务和经营资料的可靠程度和完整性。4、审查保证实现经营方针目标的重要政策，并且确认该政策是否遵守。5、实施经济责任审计，审核经营者执行董事会制定的方针目标情况。包括：资产是否完整、资本是否实现保值、增值，企业是否遵守国家财经法规，会计信息是否真实，是否实现经营目标，经济效益是否提高等。6、协助政府审计部门和会计师事务所对公司的独立审计活动。7、办理审计部部长交办的其他任务。||||部分部分部分部分部分部分部分|
|四、岗位权限|||||
|在审计部部长的统一领导下：1、根据内部审计工作的需要，要求被审计单位按时报送计划、预算、决算、报表和有关文件、资料等。2、审核凭证、账表、决算，检查资产和财产，查阅有关文件和资料。3、参加有关会议。4、对审计涉及的有关事项进行调查，取得有关部门证明材料。|||||

|||||
|-|-|-|-|
|5、对正在进行的严重违反财经法规、严重损失浪费的行为，经董事会同意，可以做出临时制止决定。6、对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的，经董事会批准，可以采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。7、提出改进管理、提高效益的建议和纠正、处理违反财经法规行为的意见。8、对严重违反财经法规和造成损失浪费的直接责任人员，提出处理建议，并按有关规定，向审计部部长反映。||||
|五、业绩指标||||
|1、按时完成审计部部长部署的日常审计工作。2、按时完成审计部部长部署的日专项审计工作。||||
|六、任职条件要求||||
|学 历|中专以上财经类专业毕业|||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|应具备初级以上专业技术职务任职资格|||
|专业背景|1、应具备财税类专业之一2、掌握企业相关财务知识3、应具备内审技能|||
|工作经验或工作经历|从事企业财务工作五年以上|||
|综合素质及其他要求|1、掌握《企业会计准则》和财务核算的基本知识，熟悉与企业相关的税务知识。。2、掌握《内部审计准则》，具备内审基本技能，具有发现问题、解决问题的能力。3、具有良好的职业道德，在履行职责时，应做到独立、客观、正直、勤勉；保持廉洁；遵守保密性原则；遵守诚信原则。|||
|七、工作环境||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制|
|备 注||||

第四篇证券部职责
||||
|-|-|-|
|单位名称|部门|岗位名称|
|兰州黄河企业股份有限公司|证券部|证券部部长|
|||证券事务代表|

部门主要工作职责及工作内容：
1、协助公司董事会秘书做好公司“三会”日常事务性工作，负责起草会议有关文件、上报文件及公司定期报告初稿；
2、协助董事会秘书做好公司信息披露工作，包括接待来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公开披露的资料，起草信息披露文件，执行信息披露管理制度；
3、负责公司股权管理事务，执行股权管理制度；
4、协助董事会秘书开展投资者关系管理工作，处理投资者关系管理日常事务，开展投资者关系管理培训；
5、协助董事会秘书做好其他相关工作。
岗位说明书
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|一、基本信息||||||||
|岗位名称|证券部部长|||岗位编码||||
|岗位类别|管理岗位|||岗位等级||中层||
|所属部门或单位|证券部|||岗位描述时间||2012年7月24日||
|隶属上级|高级副总裁(董事会秘书)|||隶属下级||证券事务代表||
|二、岗位主要职责||||||||
|主要职责：三会日常事务，信息披露，股权管理，投资者关系管理，其他事务。||||||||
|三、工作职责|||||||影响程度|
|1、协助公司董事会秘书做好公司“三会”日常事务性工作，负责起草会议有关文件、上报文件及公司定期报告初稿；2、协助董事会秘书做好公司信息披露工作，包括接待来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公开披露的资料，起草信息披露文件，执行信息披露管理制度；3、负责公司股权管理事务，执行股权管理制度；4、协助董事会秘书开展投资者关系管理工作，处理投资者关系管理日常事务，开展投资者关系管理培训；5、协助董事会秘书做好其他相关工作。|||||||部分部分部分部分部分|
|四、岗位权限||||||||
|1、.文件起草审批；2、.在董事会秘书授权范围内代表公司行使其他权利。||||||||
|五、业绩指标||||||||
|文件质量、信息披露质量、投资者关系管理、落实监管机构工作情况。||||||||
|六、任职条件要求||||||||
|学 历||应具备大学本科及以上学历要求。||||||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格||董事会秘书资格||||||
|专业背景||证券投资、金融、经济、法律相关专业，具备履行职责所必需的财务、管理、法律专业知识。||||||
|工作经验或工作经历||1、具有 3 年以上证券行业、资本运作等工作经验，熟悉现代企业公司治理；2、熟悉 IPO 程序及其要求，并有实际操作经验和相关的合作资源；3、具有 3年以上上市公司证券事务代表工作经历。||||||
|综合素质及其他要求||1、具备良好的个人品质和职业道德，具有较强的公关能力、协调能力及执行能力；2、文字功底好，能熟练地进行各种公务文件的撰写工作，有一定的统筹能力。||||||
|七、工作环境||||||||
|工作场所|||工作时间||执行标准工时制|||
|备 注||||||||

岗位说明书
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|一、基本信息||||||||
|岗位名称|证券事务代表|||岗位编码||||
|岗位类别|管理岗位|||岗位等级||一般||
|所属部门或单位|证券部|||岗位描述时间||2012年7月24日||
|隶属上级|证券部部长|||隶属下级||无||
|二、岗位主要职责||||||||
|主要职责：协助董事会秘书、证券部部长处理三会日常事务、信息披露、股权管理、投资者关系管理、以及领导交办的其他事务。||||||||
|三、工作职责|||||||影响程度|
|1、协助部长做好部门日常工作；2、负责公司“三会”材料、信息披露文件及相关资料的起草和归档保存；3、负责新闻媒体及互联网络上有关公司的各类信息、报道的收集、整理、保存，并及时反馈给相关领导。4、做好部长及公司相关领导交办的其他工作。|||||||部分部分部分部分|
|四、 岗位权限||||||||
|1、 文件起草；2、 三会具体会务落实；3、在董事会秘书或部长授权范围内行使其他权利；||||||||
|五、业绩指标||||||||
|1、文件质量、信息披露质量；2、是否按时完成领导交办事项；||||||||
|六、任职条件要求||||||||
|学 历||应具备大学本科及以上学历要求。||||||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格||董事会秘书资格||||||
|专业背景||证券投资、金融、经济、法律相关专业||||||
|工作经验或工作经历||具有 1-3 年上市公司工作经验或其他金融机构工作经验，熟悉上市公司三会制度、证券发行与承销、证券交易知识，具备一定的财务知识，具有一定的协调能力。||||||
|综合素质及其他要求||具有良好沟通能力、协调能力，文字写作能力，具备良好的个人品质和职业道德。||||||
|七、工作环境||||||||
|工作场所|||工作时间||执行标准工时制|||
|备 注||||||||

第五篇财务部职责
||||
|-|-|-|
|单位名称|部室|岗位名称|
|兰州黄河企业股份有限公司|财务部|财务部部长|
|||财务部副部长|
|||综合合计|
|||会计|
|||出纳|

部门主要工作职责及工作内容：
管理权限：受总裁和分管副总裁委托，行使对公司财务会计工作全过程的管理权限，并承担报告公司规章制度、管理规程及工作指令的义务。
管理职能：负责对公司会计核算管理、财务核算管理、公司经营过程实施财务监督、稽核、检查、协调和指导的专职管理部门，对所承担的工作负责
主要职责：
1、坚决服从分管副总裁的统一指挥，认真执行其工作指令，一切管理行为向主管领导负责；
2、 严格遵守国家财务工作规定和公司规章制度，认真履行其工作职责；
3、组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。
定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施；
4、负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算等有关制度，督促、各项制度的实施和执行；
5、负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好年度会计决算工作；
6、负责编写财务分析及经济活动分析报告。会同有关部门，组织经济行动分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议。同时，
提出经济报警和风险控制措施，预测公司经营发展方向；
7、有权参加各类经营会议，参与公司生产经营决策；
8、负责固定资产及专项基金的管理。会同经营、技术、行政后勤等管理部门，办理固定资的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物三相符；
9、负责流动资金的管理。会同营销、仓库等部门，定期组织清查盘点，做到账卡物相符。同时，区别不同部门和经营部门，层层分解资金占用额，合理地有计划地调度占用资金；
10、负责对公司低值易耗品盘点核对。会同有关部门做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费；
11、负责对子公司财务指导、监督和管理；
12、负责公司资金缴、拔、按时上交税款。办理现金收支和银行结算业务。
及时登记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票；
13、负责公司财务会计稽核工作。加强会计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；
14、负责公司财务帐册、凭证、报表的归类、装订和保管，做好会计档案管理工作。
15、认真完成公司领导交办的其它工作任务。
岗位说明书
||||||
|-|-|-|-|-|
|一、基本信息|||||
|岗位名称|财务部部长|岗位编码|||
|岗位类别|专业技术管理岗位|岗位等级|中层||
|所属部门或单位|财务部|岗位描述时间|2012 年7月24日||
|隶属上级|高级副总裁（财务总监）|隶属下级|财务部副部长||
|二、岗位主要职责|||||
|主要职责: 负责本公司及所属企业财务管理，内部资金调剂，公司中报、年报审核，配合事务所做好年报及内控审计，股利分配方案、年度财务预算、决算的拟定等财务工作，配合财务总监沟通并协调好银行、税务等相关部门关系，工作向财务总监负责。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|1、会计报表的审核；2、会计档案的调阅；3、会计定期报告的审核、上报；4、各项财务指标的审核、上报；主要包括：对公司日常会计核算工作的监督、检查；资金的筹措；公司各项定期报告的审核及上报，并对其及时性、真实性、准确性负责；5、协助主管领导搞好公司财务管理及年报和内部控制审计工作，全面负责财务部工作；6、负责财务部的人员配备及队伍后续教育，拥有一支思想好、业务精、法制观念强的职工队伍；7、负责对所属子公司的财务管理工作进行检查、指导、监督；落实、考核所属子公司经济指标的完成情况。8、贯彻执行国家有关财经法规、制度，遵守财经纪律；组织制定公司核算、监督、管理等方面的制度，并组织具体实施；9、配合主管领导做好公司与税务、银行等有关单位的协调工作，做好公司税收筹划及融资工作；10、树立良好的职业道德，做到廉洁奉公、作风正派、办事公道、实事求是、坚持原则，使企业不受损失，保守企业商业秘密；11、做好会计档案保管工作，财务部安全防范工作；12、办理好财务人员的交接、轮岗工作。13、做好领导交办的其他临时性工作。||||全部全部全部全部全部全部全部全部全部全部全部全部全部|

|||||
|-|-|-|-|
|四、岗位权限||||
|1、对本公司方针目标制定、展开、实施有建议权；2、对本公司年报及内控体系审核结果有建议权；3、对规章制度的制定、修订有建议权；4、对规章制度的执行情况和下属公司检查和考核有建议权；5、对本部门财务人员职责分工及岗位轮换有决策权；6、对本部门财务人员工作调动有建议权。||||
|五、业绩指标||||
|1、按时审核上报中期报告，配合会计师事务所做好年报及内控审计工作并按时上报；2、按时审核上报综合月报及季度分析会资料；3、按时审核上报董事会会资料；3、做好本公司财务管理及下属公司财务检查、指导、监督工作；4、做好会计档案保管工作。||||
|六、任职条件要求||||
|学 历|应具备大学专科及以上学历要求。|||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|应具备会计师及以上专业技术职务任职资格。|||
|专业背景|1、应掌握会计学、财务管理、审计、金融等相关专业相应知识；2、熟悉国家财经法律、法规、规章和方针、政策；3、掌握上市公司相关规定及信息披露等基本知识；4、熟悉啤酒行业业务管理的有关知识。|||
|工作经验或工作经历|从事相关专业10 年以上。|||
|综合素质及其他要求|1、品性端正、廉洁自律、敬业爱岗；2、具有较强的组织能力、分析判断能力和良好的沟通能力；3、工作思路清晰，原则性和灵活性强；4、具有较强写作能力和表达能力；5、熟练使用各种办公软件，较熟练的计算机操作技能；6、具有较强的团队组织、领导能力。|||
|七、工作环境||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制|
|备 注||||

岗位说明书
||||||
|-|-|-|-|-|
|一、基本信息|||||
|岗位名称|财务部副部长|岗位编码|||
|岗位类别|专业技术管理岗位|岗位等级|中层||
|所属部门或单位|财务部|岗位描述时间|2012 年7月24日||
|隶属上级|财务部部长|隶属下级|综合会计、会计、出纳||
|二、岗位主要职责|||||
|主要职责: 配合部长做好本公司及所属企业财务管理、内部资金调剂、股利分配方案、年度财务预算、决算的拟定等财务工作，做好公司中报、年报编制，配合事务所做好年报及内控审计，工作向财务部长负责。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|1、会计凭证审核，母公司及子公司会计报表的初步审核；2、会计档案的归档、保管、调阅；3、会计定期报告的编制、上报；4、各项财务指标的汇总、统计；主要包括：对公司日常会计核算工作的监督、检查；资金的筹措；公司各项定期报告的编制及上报，并对其及时性、真实性、准确性负责；5、协助部长搞好公司财务管理及年报和内控审计工作，并对财务部工作负责；6、配合部长做好财务部的人员配备及队伍后续教育，拥有一支思想好、业务精、法制观念强的职工队伍；7、配合部长对所属子公司的财务管理工作进行检查、指导、监督；落实、考核所属子公司经济指标的完成情况。8、贯彻执行国家有关财经法规、制度，遵守财经纪律；配合部长组织制定公司核算、监督、管理等方面的制度，并组织具体实施；9、树立良好的职业道德，做到廉洁奉公、作风正派、办事公道、实事求是、坚持原则，使企业不受损失，保守企业商业秘密；10、做好会计档案归档、保管工作，财务部安全防范工作；11、配合部长办理好财务人员的交接、轮岗工作；12、负责统计报表审核及报出工作；13、负责税务申报、汇算、年检及贷款证、卡年检等事项；14、负责贷款及担保资料报备；15、负责相关财务印章的保管与安全；16、做好领导交办的其他临时性工作。||||全部全部全部全部部分部分部分部分部分全部部分全部全部全部全部全部|

|||||
|-|-|-|-|
|四、岗位权限||||
|1、对本公司年报及内控体系审核结果有建议权；2、对财务管理规章制度的制定、修订有建议权；3、对财务管理规章制度的执行情况和下属公司检查和考核有建议权；4、对本部门财务人员职责分工及岗位轮换有建议权；5、对本部门财务人员工作调动有建议权。||||
|五、业绩指标||||
|1、按时编制上报中期报告，配合会计师事务所做好年报及内控审计工作并按时上报；2、按时编制上报综合月报及季度分析会资料；3、配合部长做好本公司财务管理及下属公司财务检查、指导、监督工作；4、做好会计档案归档及保管工作。||||
|六、任职条件要求||||
|学 历|应具备大学专科及以上学历要求。|||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|应具备会计师及以上专业技术职务任职资格。|||
|专业背景|1、应掌握会计学、财务管理、审计、金融等相关专业相应知识；2、熟悉国家财经法律、法规、规章和方针、政策；3、掌握上市公司相关规定及信息披露等基本知识；4、熟悉啤酒行业业务管理的有关知识。|||
|工作经验或工作经历|从事相关专业8 年以上。|||
|综合素质及其他要求|1、品性端正、廉洁自律、敬业爱岗；2、具有较强的组织能力、分析判断能力和良好的沟通能力；3、工作思路清晰，原则性和灵活性强；4、具有较强写作能力和表达能力；5、熟练使用各种办公软件，较熟练的计算机操作技能；6、具有较强的团队组织、领导能力。|||
|七、工作环境||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制|
|备 注||||

岗位说明书
||||||
|-|-|-|-|-|
|一、基本信息|||||
|岗位名称|综合会计|岗位编码|||
|岗位类别|专业技术管理岗位|岗位等级|一般||
|所属部门或单位|财务部|岗位描述时间|2012 年7月24日||
|隶属上级|财务部部长|隶属下级|无||
|二、岗位主要职责|||||
|主要职责: 配合部门领导做好会计核算工作及所属企业财务管理工作；负责债权、债务项目综合管理；负责资产管理和清查等事项；工作向部门领导负责。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|1、负责债权债务的发生和结算审核，包括：及时核对、清理债权、债务；及时审核银行贷款利息、催收各相关单位内部借款利息和租赁项目租金等；2、负责收人、支出、费用核算的审核；3、负责财务成果计算和处理的审核；4、负责现金盘点及银行余额调节表的审核；5、负责固定资产盘点清查工作；6、负责本公司贷款相关事宜资料准备、提供；7、负责下属子公司贷款担保相关事宜资料准备、提供；8、负责统计报表编制及上报出工作；9、指导本部会计人员学习培训；10、学习定期报告编制及电子报盘填报；11、参与下属公司财务检查、指导工作；12、 配合工商登记、变更、年检等事项；13、负责税务申报、汇算、年检等事项；14、配合贷款证、卡年检等事项；15、树立良好的职业道德，做到廉洁奉公、作风正派、办事公道、实事求是、坚持原则，使企业不受损失，保守企业商业秘密；16、做好领导交办的其他临时性工作。||||全部全部全部全部全部全部全部全部部分部分部分全部全部部分全部全部|
|四、岗位权限|||||
|1、对本部会计核算规范、准确与完整有建议权；|||||

|||||
|-|-|-|-|
|2、对公司财务管理工作具有建议权；3、对本部费用报销不合规票据具有拒绝报销权；4、要求参与财务、会计相关业务培训的权利。||||
|五、业绩指标||||
|1、对原始凭证审核无误；2、本部门财务核算及时、准确、完整；3、对现金及银行存款不定期盘点，做到账实相符；4、及时与各公司对账、做到账账相符；5、及时、准确上报统计报表；||||
|六、任职条件要求||||
|学 历|应具备大学专科及以上学历要求。|||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|应具备助理会计师及以上专业技术职务任职资格。|||
|专业背景|1、应掌握会计学、财务管理等相关专业相应知识；2、掌握国家财经法律、法规、规章和方针、政策；3、掌握上市公司相关规定及信息披露等基本知识；|||
|工作经验或工作经历|从事相关专业5 年以上。|||
|综合素质及其他要求|1、品性端正、廉洁自律、敬业爱岗；2、具有较强的财务专业知识；3、工作思路清晰，原则性强；4、具有较强写作能力和表达能力；5、熟练使用各种办公软件，较熟练的计算机操作技能。|||
|七、工作环境||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制|
|备 注||||

岗位说明书
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|一、基本信息||||||||
|岗位名称|会 计|||岗位编码||||
|岗位类别|专业技术管理岗位|||岗位等级||一般||
|所属部门或单位|财务部|||岗位描述时间||2012 年7月24日||
|隶属上级|财务部部长|||隶属下级||无||
|二、岗位主要职责||||||||
|主要职责:负责本部日常财务核算及会计报表编制；负责债权、债务项目清查、清理；负责纳税申报及贷款证、卡年检；工作向部门领导负责。||||||||
|三、工作职责|||||||影响程度|
|1、负责原始凭证取得、传递及审核，并对此进行账务处理；2、负责财务成果计算和会计报表编制；3、负责银行余额调节表的编制；4、负责债权、债务项目清查、清理；5、负责纳税核算及申报；6、负责贷款证、卡年检；7、树立良好的职业道德，做到廉洁奉公、作风正派、办事公道、实事求是、坚持原则，使企业不受损失，保守企业商业秘密；8、做好领导交办的其他临时性工作。|||||||全部全部全部全部全部全部全部全部|
|四、岗位权限||||||||
|1、对本部会计核算规范、准确与完整有建议权；2、对本部费用报销不合规票据具有拒绝报销权；3、对公司财务管理工作具有建议权；4、要求参与财务、会计相关业务培训的权利。||||||||
|五、业绩指标||||||||
|1、正确核算日常业务；2、正确、完整编制会计报表；3、正确编制银行存款余额调节表；4、及时清理应收款项；5、及时、准确审报纳税；6、按时年检贷款证、卡。||||||||
|六、任职条件要求||||||||
|学 历||应具备大学专科及以上学历要求。||||||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格||取得会计专业技术资格证书。||||||
|专业背景||1、应掌握会计学、财务管理等相关专业相应知识；2、懂得财务及税收相关法律知识。||||||
|工作经验或工作经历||从事相关专业1 年以上。||||||
|综合素质及其他要求||1、品性端正、廉洁自律、敬业爱岗；2、具有较强的财务专业基础知识；3、工作思路清晰，原则性强；4、熟练使用财务软件及常用办公软件，较熟练的计算机操作技能。||||||
|七、工作环境||||||||
|工作场所|||工作时间||执行标准工时制|||
|备 注||||||||

岗位说明书
||||||
|-|-|-|-|-|
|一、基本信息|||||
|岗位名称|出 纳|岗位编码|||
|岗位类别|专业技术管理岗位|岗位等级|一般||
|所属部门或单位|财务部|岗位描述时间|2012 年7月24日||
|隶属上级|财务部部长|隶属下级|无||
|二、岗位主要职责|||||
|主要职责: 负责办理公司现金收付、银行结算等有关业务；负责保管库存现金、有价证券及有关票据；负责保管有关印章、空白支票和空白收据等。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|1、负责款项收付及日常报销业务，根据经审核的收付款凭证，进行复核，办理现金款项收付；2、贯彻执行银行结算制度和货币资金管理制度，办理汇款等结算业务，加强银行支票管理，负责支票签发；加强银行账户管理，不得以任何方式出租、出借银行账户；3、负责现金及银行存款日记账的登记；月末对现金、银行存款进行盘存、核对，做到日清月结；并对现金、银行日记账的及时性、准确性负责等。4、负责支票、汇票等银行结算票据和空白收据的购买和管理，登记票据使用情况，认真办理领用注销手续；5、负责有关财务印章的保管和使用；6、严守保险柜密码、保管好保险柜钥匙；7、配合部长办理银行贷款手续；8、加强法制观念，做到学法、知法、用法；9、树立良好的职业道德，做到廉洁奉公、作风正派、办事公道、实事求是、坚持原则，使企业不受损失，保守企业商业秘密；10、协助会计办理纳税申报、税务及贷款证、卡年检；11、做好领导交办的其他临时性工作。||||全部全部全部全部全部全部部分全部全部全部全部|
|四、岗位权限|||||
|1、对本部会计核算规范、准确与完整有建议权；2、对本部费用报销不合规票据具有拒绝报销权；|||||

|||||
|-|-|-|-|
|3、对公司财务管理工作具有建议权；4、要求参与财务、会计相关业务培训的权利。||||
|五、业绩指标||||
|1、正确收付款项；2、及时、准确登记现金及银行存款日记账；3、保管好库存现金、有价证券及有关票据；4、保管好有关印章；||||
|六、任职条件要求||||
|学 历|应具备大学专科及以上学历要求。|||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|取得会计专业技术资格证书。|||
|专业背景|1、熟悉货币资金管理办法及相关规定；2、应掌握会计学、票据法等相关专业相应知识；|||
|工作经验或工作经历|从事相关专业1 年以上。|||
|综合素质及其他要求|1、品性端正、廉洁自律、敬业爱岗；2、具有的财务专业基础知识；3、工作思路清晰，原则性强；4、熟练使用财务软件及常用办公软件，较熟练的计算机操作技能。|||
|七、工作环境||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制|
|备 注||||

第六篇行政部职责
||||
|-|-|-|
|单位名称|部门|岗位名称|
|兰州黄河企业股份有限公司|行政办公室|行政办公室主任|
|||行政办公室副主任|
|||工商事务专干|
|||内勤、档案管理专干|
|||计算机网络管理专干|
|||司机|

主要工作职责及工作内容：
公司行政办公室是公司的核心部门，担负着承上启下、协调左右和服务各方的责任，在总裁、高级副总裁（分管行政）的直接领导下开展工作。其主要职责是：
1、贯彻执行国家的政策、法规及上级有关规定、指示；
2、负责总裁办公会议、公司办公会议、现场办公会议及其他重要会议的准备，做好会议记录，整理并撰写会议纪要，及时下发；
3、负责起草、修改、审核、校对公司下发文件，并及时做好印发服务；
4、来文收发、呈阅、督查；
5、深入基层调查研究，负责组织和参与经济工作有关调研，及时准确传递和反馈综合信息，为领导决策和指导工作提供科学依据，当好领导的助手参谋。
协调各条线、各部门、各科室之间的工作，为领导、为部门、为基层搞好服务；
6、负责撰写公司年度工作总结，季度、半年度、年度工作总结及领导大会讲话稿等；
7、负责文件、资料的收集、登记、传递、落实、整理、归档工作，并加强保密；
8、负责公司印信管理，负责出具有关证明；
9、负责公司档案管理；
10、负责运输车辆及驾驶员的管理；
11、负责行政设备、办公用品、劳保用品的管理与发放；
12、负责考察团组、来宾的接待；
13、负责公司办公区的设施、卫生及物业管理工作；
14、公司办公费、公共招待费、公共交通费的控制；
15、树立“窗口”形象，对来信、来访人，做到礼貌接待、耐心细致、有问必答、百问不厌，答复结果；
16、及时完成公司领导交办的任务。
岗位说明书
||||||
|-|-|-|-|-|
|一、基本信息|||||
|岗位名称|行政办公室主任|岗位编码|||
|岗位类别|管理岗位|岗位等级|中层||
|所属部门或单位|行政办公室|岗位描述时间|2012 年7月24日||
|隶属上级|高级副总裁|隶属下级|副主任、科员||
|二、岗位主要职责|||||
|主要职责: 承办职责、参谋职责、管理职责、协调职责、领导指挥职责。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|(一)主持办公室的全面工作；1、对办公室各方面工作提出任务、要求和方法，检查、掌握任务的执行情况；2、解决和纠正工作中存在的问题和偏差；3、组织制定办公室工作程序和各项规章制度；4、发挥下属的工作积极性，主动性和责任感，对其工作进行指导、检查和评估。5、组织办公室的培训、考核工作，6、掌握下属的思想、表现、业务能力，审定或提出奖惩的建议。(二)贯彻执行公司领导批示或交办事宜，监督指示或交办事宜落实情况，当好总裁的助手和参谋。1、向有关领导和部门传达总裁意图、要求、批示，沟通总裁与有关领导和部门间的信息。2、完成和反馈公司领导交办公室办理的有关事宜。3、催办和反馈公司领导交办公室指示或交其他部门办理的事宜的落实情况。||||全部全部|

|||
|-|-|
|4、了解、催办、汇总总裁办公会议布置的各项工作进展、完成情况，并及时向公司领导反馈。5、组织搜集、汇总、提炼各方的信息，供公司领导参考。6、对公司各方面的工作提出建议、意见，供公司领导参考。(三)处理公司的日常行政事务；1、根据指示组织总裁办公会议或其它有关会议；2、审核重要会议纪要；3、审核公司各种规章制度；4、监督公司公文流转和印鉴使用；5、审批公司用车等申请；6、组织起草工作计划、总结、报告、通知等公司文件。(四)协调公司各方面工作；1、听取并协调有关部门处理各部涉及其他部门工作的建议和意见；2、处理外部和内部对工作质量的投诉；3、发现并与相关部门领导沟通，协调解决有关工作的程序、质量和员工个人的问题；4、向有关主管领导反馈涉及其下属部门的情况和问题。(五)代表公司处理对外事务。1、接待或组织接待外界参观、访问、考察、调查、咨询；2、组织、策划对外宣传，或安排接受新闻媒体采访。|全部部分部分|
|四、岗位权限||

|||||
|-|-|-|-|
|1、对本公司发展战略有建议权；2、对本部门员工有奖惩建议权；3、对规章制度的制定、修订有建议权；4、对领导决策有参谋建议权；5、对公司内部有一定的管理权；6、对公司内外有一定的协调权；7、 对公司内部员工有一定的指挥权。8、 下属人员的考核权、指导权、分配权；9、 所属人员的违纪、违规纠正权；10、所属人员的违纪、违规事实处理权或处理申报权；11、对办公材料、设备采购的审查权；12、对相关文件的审查权。||||
|五、业绩指标||||
|办公室工作完成率 100%。||||
|六、任职条件要求||||
|学 历|应具备大学专科及以上学历要求。|||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|不限|||
|专业背景|1、具有大专以上文化程度和较强的文字组织能力；2、热爱本公司，有较强的工作能力和综合管理协调能力；3、努力学习，积极进取，有较强的工作责任感和事业心。|||
|工作经验或工作经历|从事相关专业5年以上。|||
|综合素质及其他要求|1、应掌握企业管理、经济管理、信息化管理、企管与法律事务等专业知识。2、熟悉上市公司等相关的法律法规政策知识。3、能熟练运用档案系统、办公软件，以及数据库的使用。|||
|七、工作环境||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制|
|备 注||||

岗位说明书
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|一、基本信息||||||||
|岗位名称|副主任|||岗位编码||||
|岗位类别|管理岗位|||岗位等级||中层||
|所属部门或单位|行政办公室|||岗位描述时间||2012 年7月24日||
|隶属上级|主任|||隶属下级||科员||
|二、岗位主要职责||||||||
|主要职责: 承办职责、参谋职责、管理职责、协调职责、领导指挥职责。||||||||
|三、工作职责|||||||影响程度|
|1、在主任的领导下，负责组织并督促全室人员全面完成本室职责范围内的各项工作任务2、贯彻落实本室岗位责任制和工作标准，密切各部门工作关系，加强协作配合做好衔接协调工作3、负责公司车辆、食堂、卫生等后勤服务工作。4、负责公司领导布置的主要工作任务的贯彻落实情况5、负责组织物资的供应计划，组织办公物品的供应、采购工作，做好物品进、出、存统计核算工作6、负责商务接待工作7、完成领导交办的其他工作任务。|||||||全部全部全部全部部分部分部分|
|四、岗位权限||||||||
|1、对本部门管理有建议权；2、 对本部门员工有奖惩建议权；3、 有权向公司各部门索取必要的资料和情况4、 有权检查督促对总裁安排的贯彻执行情况5、有权催促各部门按要求完成公司下达的工作任务6、有权对办公用品、用具标准化进行审批、检查||||||||
|五、业绩指标||||||||
|本职及分管工作完成率 100%，准确率100%。||||||||
|六、任职条件要求||||||||
|学 历||应具备大学专科及以上学历要求。||||||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格||不限||||||
|专业背景||1、经济、行政类管理专业毕业2、两年以上行政工作经验。||||||
|工作经验或工作经历||从事相关专业5 年以上。||||||
|综合素质及其他要求||具有一定的语言表达能力、应变能力、沟通能力、团队协作能力、解决问题的能力、有亲和力、较强的责任感与敬业精神。||||||
|七、工作环境||||||||
|工作场所|||工作时间||执行标准工时制|||
|备 注||||||||

岗位说明书
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|一、基本信息||||||||
|岗位名称|工商事务专干|||岗位编码||||
|岗位类别|管理岗位|||岗位等级||一般||
|所属部门或单位|行政办公室|||岗位描述时间||2012 年7月24日||
|隶属上级|主任|||隶属下级||无||
|二、岗位主要职责||||||||
|主要职责: 归口负责工商事务、知识产权法律事务等。||||||||
|三、工作职责|||||||影响程度|
|1、 负责办理公司商标、专利、版权等涉及的有关法律事务，协助有关部门做好公司知识产权保护工作。2、 负责办理公司工商设立及变更登记事务。3、 负责办理公司商标、专利、名牌等事务的申报、续展、备案等工作。4、 负责公司证照的年鉴工作。5、 完成领导交办的其他工作。|||||||全部全部全部全部全部|
|四、岗位权限||||||||
|1、 对本部门管理有建议权；2、 对促进本职工作有建议权；3、有权向公司各部门索取必要的资料和情况；4、有配合要求权。||||||||
|五、业绩指标||||||||
|本职工作完成率100%，准确率100%。||||||||
|六、任职条件要求||||||||
|学 历||应具备大学专科及以上学历要求。||||||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格||不限||||||
|专业背景||1、经济、行政类管理专业毕业2、两年以上行政工作经验。||||||
|工作经验或工作经历||从事相关专业 3年以上。||||||
|综合素质及其他要求||具有一定的语言表达能力、应变能力、沟通能力、团队协作能力、解决问题的能力、有亲和力、较强的责任感与敬业精神。||||||
|七、工作环境||||||||
|工作场所|||工作时间||执行标准工时制|||
|备 注||||||||

岗位说明书
||||||
|-|-|-|-|-|
|一、基本信息|||||
|岗位名称|内勤、档案管理专干|岗位编码|||
|岗位类别|管理岗位|岗位等级|一般||
|所属部门或单位|行政办公室|岗位描述时间|2012 年7月24日||
|隶属上级|主任|隶属下级|无||
|二、岗位主要职责|||||
|主要职责: 归口负责公司内勤、印信、档案管理。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|一、内勤工作(一)公司内、外部文件的运行、传阅、归档工作；1、内部发文处理。包括：内部文件的签收；附拟稿纸后，转办公室主任修改、分拨；转相关领导签发文件；将文件打印、编号，做相应的处理后转主任或副主任下发；文件归档。2、外部收文处理。包括：外部文件的签收；附收文传阅单后，转办公室主任批拨；主管领导阅示后，转相关部门阅办；根据领导批示催办、查办处理结果；将处理好的文件整理后定期交档案员存档。3、外部发文处理。包括：接到发文清样后，进行登记；呈总裁签发；将文件编号、打印、缮印，交副主任发送；文件转呈其他领导阅示；定期交档案员归档。(二)公司印、信的管理；1、公司合同、协议的管理。包括：对合同进行摘要登记；根据公司合同的有关规定，由法人代表或法人代表授权人在合同上签||||全部全部|

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|字；确认签字后盖印；将合同底稿和一份正本存档。2、公司证明信的管理。包括：申请人持证明信报部门领导批准；办公室主任审核同意；对证明信登记后盖印。3、 公司介绍信的管理。包括：征求部门领导同意；开出介绍信，盖印后保留存根。(三) 其他各项服务；1、提供领导当日所需的文件资料；2、完成公司领导临时交办的工作。二、档案管理1、负责根据档案管理规定的要求对凡应归档的文件材料、图纸、图片、录音、录像、奖品、新产品、科技开发等材料进行搜集、整理鉴定。2、负责做好归档后文件材料和一切不同种类的归档物件，进行分类、编目、编档号，登帐及入库排架工作。3、负责做好档案的借阅利用、服务及时准确，并编制相适应的检索工具。4、负责不断完善档案管理制度和补充档案的缺口部分5、负责起草拟定和有关部门的年度归档材料计划，并及时落实、督办检查6、负责落实到期档案的鉴定销毁工作，对已到保管期限的档案进行认真统计，按档案此项工作程序办理|部分全部|

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|7、负责做好档案的库房温湿度调整、蛀虫的预防、通风管理及卫生工作8、负责做好对有参考价值的资料整理，含图书、报刊、图纸等管理，负责全厂订阅的报刊进行发送9、完成上级交办的其他工作||||
|四、岗位权限||||
|对所有档案材料有保密权、对档案资料的查阅有否决权、对所借出的资料有追回权、对过期的档案材料有销毁建议权；对不合格用印信有否决权。||||
|五、业绩指标||||
|1、 档案管理各项指标合格率达 95%以上；2、 报刊发放准确率及及时率达到 100%；3、 印信管理各项指标合格率 100%。||||
|六、任职条件要求||||
|学 历|应具备高中及以上学历要求。|||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|不限|||
|专业背景|不限|||
|工作经验或工作经历|从事相关专业3年以上。|||
|综合素质及其他要求|1、具有一定的语言表达能力、团队协作能力、有亲和力、较强的责任感与敬业精神、认真、细心。|||
|七、工作环境||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制|
|备 注||||

岗位说明书
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|-|-|-|-|-|
|一、基本信息|||||
|岗位名称|计算机网络管理专干|岗位编码|||
|岗位类别|管理岗位|岗位等级|一般||
|所属部门或单位|行政办公室|岗位描述时间|2012 年7月24日||
|隶属上级|主任|隶属下级|无||
|二、岗位主要职责|||||
|主要职责: 归口负责公司计算机、复印机、弱电设备、网络管理。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|计算机硬软件日常维护1、维护、修复计算机、网络设施，以保证网络各设备处于良好的备用状态；2、建立更新公司各岗位计算机硬、软件配置档案；网络平台建立、维护1、组建、维护内部局域网;2、网络资源分配、权限设置，网络资源使用监督，确保信息安全。3、管理公司网站，更新内容。计算机、耗材管控申购公司所需的计算机、周边配套硬件及耗材，建立有关台账；对办公耗材的使用进行监督管控。计算机管理制度执行监督建立公司计算机管理的软硬件管理条例，并监督执行。电话维护对公司所有电话进行统一设置管理，进行日常电话异常问题的维修、维护。计算机网络培训对公司员工进行计算机硬件维护、软件应用等方面的知识培训。网络安全负责公司计算机和网络安全。缮印工作||||全部全部部分部分部分部分全部部分|

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|负责文件制作、材料打印、复印等工作其他完成上级领导交办的其他工作||||部分|
|四、岗位权限|||||
|1、对计算机及周边设施处理有技术评估权；2、对违反公司计算机管理规定的员工有处罚 建议权；3、对计算机、耗材采购有建议权。|||||
|五、 业绩指标|||||
|1、计算机、网络各项指标合格率达 95%以上；2、文件制作准确率及及时率达到 100%。|||||
|六、任职条件要求|||||
|学 历|大专或同等学历以上；||||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|不限||||
|专业背景|计算机及计算机网络管理||||
|工作经验或工作经历|从事相关专业3年以上。||||
|综合素质及其他要求|1、熟悉计算机系统结构和软硬件管理技术，具有服务器操作系统工作经验；2、有丰富的计算机及相关设备操作维护经验，精通局域网的维护及网络安全，能独立分析、处理网络故障。3、工作积极热情，责任心强，具有一定的沟通、协调能力和公关能力，良好的团队合作精神，积极主动。||||
|七、工作环境|||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制||
|备 注|||||

岗位说明书
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|一、基本信息||||||||
|岗位名称|司机|||岗位编码||||
|岗位类别|技术岗位|||岗位等级||一般||
|所属部门或单位|行政办公室|||岗位描述时间||2012 年7月24日||
|隶属上级|副主任|||隶属下级||无||
|二、岗位主要职责||||||||
|主要职责: 遵纪守法、保障服务、保证安全，降低费用。||||||||
|三、工作职责|||||||影响程度|
|1、 遵守公司各项规章制度，热爱本职工作，牢固树立服务意识。2、 严格遵守交通法规，提高交通公德意识，文明行车，杜绝重大事故。3、 服从大局，听从指挥，仔细周到做好各种服务保障工作。4、 加强保密意识，努力提高政治素质和业务技能。5、 做好行车前的安全检查，搞好公务车内外卫生。6、 降低维修费用，降低行车油料消耗|||||||部分全部部分部分全部部分|
|四、 岗位权限||||||||
|1、 车辆的维修保养权2、 对不符合办公室公务派车任务的拒绝权3、行驶任务的建议权||||||||
|六、 业绩指标||||||||
|1、 遵守交规的纪律性2、 行车快捷的及时性3、行车安全的可靠性4、油耗费用的经济性||||||||
|六、任职条件要求||||||||
|学 历||初中及以上学历要求。||||||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格||无||||||
|专业背景||熟悉机动车机构原理及简易维修||||||
|工作经验或工作经历||从事相关专业3年以上。||||||
|综合素质及其他要求||1、具有一定的语言表达能力、应变能力、沟通能力、团队协作能力、有亲和力、较强的责任感与敬业精神。||||||
|七、工作环境||||||||
|工作场所|||工作时间||执行标准工时制|||
|备 注||||||||

第七篇投资管理部职责
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|单位名称|部门|岗位名称|
|兰州黄河企业股份有限公司|投资管理部|投资管理部部长|

主要工作职责及工作内容：
1、负责搜集或者受理股权投资项目的初始信息，收集相关资料进行调研考察及初步可行性分析，向总裁办公会议提交立项建议；
2、负责牵头组织、落实公司股权投资管理的前期准备工作和项目实施的各项具体工作；
3、负责对股权投资项目进行跟踪评估，及时提出评估报告和投资调整建议；
4、参与公司重大投资项目的后期验收与评价等工作；
5、及时完成公司领导交办的任务。
岗位说明书
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|一、基本信息||||||||
|岗位名称|投资管理部部长|||岗位编码||||
|岗位类别|管理岗位|||岗位等级||中层||
|所属部门或单位|投资管理部|||岗位描述时间||2012 年7月24日||
|隶属上级|总裁|||隶属下级||无||
|二、岗位主要职责||||||||
|主要职责: 搜集或者受理股权投资项目的初始信息、股权投资管理的前期准备工作和项目实施、股权投资项目进行跟踪评估。||||||||
|三、工作职责|||||||影响程度|
|1、负责搜集或者受理股权投资项目的初始信息，收集相关资料进行调研考察及初步可行性分析；2、负责牵头组织、落实公司股权投资管理的前期准备工作和项目实施的各项具体工作；3、 负责对股权投资项目提出评估报告和投资调整建议；4、参与公司重大投资项目的后期验收与评价等工作；5、及时完成公司领导交办的任务。|||||||全部全部部分部分全部|
|四、岗位权限||||||||
|1、对投资管理有建议权；2、对项目的验收与评价有参与权；3、对领导决策有参谋建议权。||||||||
|五、业绩指标||||||||
|投资管理工作完成率 100%。||||||||
|六、任职条件要求||||||||
|学 历||应具备大学专科及以上学历要求。||||||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格||不限||||||
|专业背景||对外投资、企业管理、工程管理相关专业。||||||
|工作经验或工作经历||从事相关专业5年以上。||||||
|综合素质及其他要求||1、熟悉企业管理、投资管理、投资分析等相关知识，熟悉国家及地方的有关政策法规。2、具备良好的个人品质和职业道德，具有较强的公关能力、协调能力及执行能力。||||||
|七、工作环境||||||||
|工作场所|||工作时间||执行标准工时制|||
|备 注||||||||

第八篇发展规划部职责
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|-|-|-|
|单位名称|部门|岗位名称|
|兰州黄河企业股份有限公司|发展规划部|发展规划部部长|
|||项目专干|

主要工作职责及工作内容：
1、负责收集与公司发展战略有关的各种信息，对公司外部环境和内部资源进行全面分析，提出中长期发展战略初步方案；
2、负责战略目标的分解、战略实施过程中的信息反馈、战略实施结果的评价等工作；
3、负责掌握国家和地方相关法律、法规、政策动态和产业发展态势，对项目进行专项研究，对公司重大决策提供政策分析意见，为公司提供决策依据；
4、负责组织编制公司董事会批准投资项目的可行性研究报告、环境影响评价报告，并进行立项申报工作；
5、负责项目工程的招投标实施和管理工作；
6、负责公司重大项目的实施和推进工作，以及项目实施阶段的档案管理及实施完毕后的档案归档工作。
岗位说明书
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|一、基本信息|||||
|岗位名称|发展规划部部长|岗位编码|||
|岗位类别|管理岗位|岗位等级|中层||
|所属部门或单位|发展规划部|岗位描述时间|2012 年7月24日||
|隶属上级|总裁|隶属下级|项目专干||
|二、岗位主要职责|||||
|主要职责: 负责公司战略发展规划研究、行业信息收集、发展规划管理和项目建设组织实施等工作。|||||
|三、工作职责||||影响程度|
|（一）提出中长期发展战略初步方案：1、收集与公司发展战略有关的各种信息；2、及时整理、掌握相关的法律、法规及政策；3、负责组织员工及时了解内外部信息，并进行全面分析；（二）负责公司确定投资项目的前期准备工作：1、公司确定投资项目后，负责联系设计单位进行现场考察，并编写项目建议书、可行性研究报告、环境影响评价报告书和方案设计，并向设计单位提供技术资料支持；2、对已确定项目，及时开展项目申报、审批工作，及时反馈信息，直至得到开工许可批复；（三）负责组织基本建设管理：1、按照批准的计划及时制定实施方案，认真组织落实；2、对施工单位的选择、合同签订及预决算进行把关；3、加强施工管理， 组织好工程验收交付工作；（四）按照项目实施计划监督工程建设进度、建设质量，确保项目建设按期完工：1、参与项目工程商务谈判，提供信息和参考资料供领导决策；2、做好施工现场的管理，保证按期完成项目建设任务；3、做好项目建设竣工验收工作，移交公司相关部门进行经营管理；（五）部门内部管理工作：1、制订、修订部门的工作程序和工作制度，并监控实施；||||全部全部全部部分全部|

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|2、负责选拔、配备、评价下属人员；3、负责指导下属员工确定工作目标，并督促执行；（六）完成领导交办的其他工作。||||全部|
|四、岗位权限|||||
|1、在职权范围内，有代表企业对外联络和参加行业研讨会的权力2、提出改进工作、提高工作效率的建议权3、对项目建设现场有检查指导及监督权4、对公司建设项目所涉及相关资料有调阅权5、有对直接下级岗位调配、任命的提名权和奖惩建议权6、对所属下级的管理水平、业务水平和业绩有考核评议权|||||
|五、业绩指标|||||
|按时完成日常工作。|||||
|六、任职条件要求|||||
|学 历|应具备大学本科及以上学历要求。||||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格|具有项目管理中级以上专业任职资格||||
|专业背景|1、掌握国家相关法律、法规、政策。2、具备项目开发、项目实施、项目管理等相关专业知识。||||
|工作经验或工作经历|从事项目开发工作五年以上。||||
|综合素质及其他要求|1、具有项目管理水平，五年以上项目管理工作经历，熟悉项目开发流程，具备项目管理工作的基本技能。2、热爱项目开发工作，业务能力强，综合素质高，有较强的沟通协调能力，有发现问题能够及时独立解决问题的能力。3、具备良好的职业道德。||||
|七、工作环境|||||
|工作场所||工作时间|执行标准工时制||
|备 注|||||

岗位说明书
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|一、基本信息||||||||
|岗位名称|项目专干|||岗位编码||||
|岗位类别|管理岗位|||岗位等级||一般||
|所属部门或单位|发展规划部|||岗位描述时间||2012 年7月24日||
|隶属上级|发展规划部部长|||隶属下级||无||
|二、岗位主要职责||||||||
|主要职责:||||||||
|三、工作职责|||||||影响程度|
|1、负责了解相关法律、法规、政策动态，向公司领导提出合理化建议。2、负责协助组织投资项目的可行性研究报告、环境影响评价报告的编制工作。3、负责协助部长做好项目工程招投标的实施和管理工作。4、负责收集、整理项目建设相关的信息资料，阶段性档案管理及归档工作。|||||||全部部分部分全部|
|四、岗位权限||||||||
|1、对公司项目实施及项目管理的建议权；2、对项目档案的临时使用权；3、对岗位业务培训的建议权。||||||||
|五、业绩指标||||||||
|按时完成日常工作。||||||||
|六、任职条件要求||||||||
|学 历||应具备大学专科及以上学历要求。||||||
|专业技术职务任职资格及专门职业资格||不限||||||
|专业背景||1、掌握国家相关法律、法规、政策。2、具备项目开发、项目实施、项目管理等相关专业知识。||||||
|工作经验或工作经历||从事项目开发工作三年以上||||||
|综合素质及其他要求||1、 熟悉国家及地方的有关政策法规；2、热爱项目开发工作，能够独立完成工作；3、具备良好的职业道德，具有较强的公关协调能力及执行能力。||||||
|七、工作环境||||||||
|工作场所|||工作时间||执行标准工时制|||
|备 注||||||||

第九篇黄河啤酒集团职责
1、职责
“黄河啤酒集团”为本公司啤酒业务的综合管理机构，负责啤酒业务的经营管理。
2、职权
受兰州黄河嘉酿啤酒有限公司、青海黄河嘉酿啤酒有限公司、天水黄河嘉酿啤酒有限公司、酒泉西部啤酒有限公司董事会委托，行使下列职权：
（1）行使四家啤酒公司日常生产经营管理权；
（2）行使四家啤酒公司的机构设置权；
（3）行使四家啤酒公司的人事聘任权；
3、义务：
（1）宏观调控，整合资源，增强核心竞争力；
（2）负责向董事会报告经营计划执行情况；
（3）负责向董事会报告公司经营层勤勉履职情况；
（4）其他需要报告的情况。
风险矩阵