中审亚太会计师事务所（特殊普通合
伙）
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于佩蒂动物营养科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中国·北京
BEIJING CHINA
中审亚太审字（2018）020354-3号
目 录
····························1···、·········鉴····证····报····告········ ················ 1
2、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项····报····告········ · 3
通讯地址：北京市海淀区北三环西路43号青云当代大厦22层
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关于佩蒂动物营养科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中审亚太审字（2018）020354-3号佩蒂动物营养科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称“佩蒂股份公司”）截至 2017年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是佩蒂股份董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，佩蒂股份公司截至 2017年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证
监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供佩蒂股份公司2017年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕洪仁
（项目合伙人）
中国注册会计师：杜明
中国·北京 二〇一八年四月九日
佩蒂动物营养科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2017年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1．实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017] 888号文《关于核准佩蒂动物营养科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，佩蒂股份首次公开发行人民币普通股股票 2,000.00万股，每股面值 1.00元，发行价格为每股人民币 22.34元，募集资金总额为人民币 446,800,000.00元，扣除承销和保荐费用 33,276,000.00元后的募集资金为 413,524,000.00元，已由主承销商安信证券股份有限公司于2017年 7月 6日汇入公司募集资金监管账户。扣除律师费、审计费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 15,279,760.38元后，佩蒂股份本次募集资金净额为 398,244,239.62元。上述募集资金已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了中审亚太验字(2017)020832号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户储存制度。
募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。
2.本年度使用金额及当前余额
明细 金额
明细 金额
2017年7月6日收到募集资金 413,524,000.00加：2017年存款利息收入 1,288,457.74加：2017年理财产品利息收入 736,438.36加：收回理财产品 80,000,000.00减：2017年支付银行手续费 1,281.42减：购买理财产品 280,000,000.00减：置换募集资金
减：2017年支付与发行权益性证券直接相关外部费用 15,279,760.38减：募集资金项目使用 97,347,824.71其中：年产3,000吨畜皮咬胶生产线技改项目 15,437,409.71年产2,500吨植物咬胶、500吨营养肉质零食生产线项目 120,000.00营销及服务网络建设项目 275,965.00研发中心升级改造项目 1,514,450.00补充流动资金项目 80,000,000.002017年12月31日余额 102,920,029.59截至 2017年 12月 31日止，尚未使用的募集资金余额为 102,920,029.59元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，公司按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《中小企业板信息披露业务备忘录第29号：募集资金使用》等的相关要求制定并修订了《募集资金使用管理办法》（以下简称“办法”），对募集资金实行专户存储，对募集资金的存储、使用、审批、变更、监督及使用情况披露等进行了规定。
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司已与安信证券有限公司、募集资金存放银行中国建设银行股份有限公司平阳支行、中国建设银行温州平阳水头分理处、中国银行股份有限公司平阳县支行及温州银行股份有限公司百里支行分
别签定了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。报告期内三方监管协议得到切实履行。
（二）募集资金管理情况
根据办法规定公司董事会为本次募集资金批准开设了5个专户，其中：中国建设银行股份有限公司平阳支行，账号33050162716600000203，用于年产3,000吨畜皮咬胶生产线技改项目；中国建设银行温州平阳水头分理处，账号33050162716600000202，用于年产2,500吨植物咬胶、500吨营养肉质零食生产线项目；温州银行股份有限公司百里支行，账号762000120190000513，用于营销及服务网络建设项目；中国银行股份有限公司平阳县支行，账号377973011698，用于研发中心升级改造项目；中国银行股份有限公司平阳县支行，账号351973012515，用于补充流动资金项目。
截至2017年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：人民币元项目名称 募集资金存储银行名称 账号 初始存放金额 账户余额
年产3,000吨
中国建设银行股份有限
畜皮咬胶生产 33050162716600000203 130,780,000.00 15,784,983.59公司平阳支行
线技改项目
年产2,500吨
植物咬胶、500中国建设银行温州平阳
33050162716600000202 101,649,400.00 21,778,949.68吨营养肉质零水头分理处
食生产线项目
营销及服务网温州银行股份有限公司
762000120190000513 46,174,800.00 46,960,662.86络建设项目百里支行
研发中心升级中国银行股份有限公司
377973011698 39,640,000.00 18,370,096.29改造项目 平阳县支行
补充流动资金中国银行股份有限公司
351973012515 95,279,800.00 25,337.17项目 平阳县支行
合 计 413,524,000.00 102,920,029.59
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目情况
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。
（二）以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
||
|-|
|截止2017 年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项|
|共计人民币11,927,680.90 元，具体运用情况如下：|

单位：人民币元项目名称 预算项目投资金额 自筹资金已投入金额年产3,000吨畜皮咬胶生产线技改项目 130,780,000.00 11,927,680.90年产2,500吨植物咬胶、500吨营养肉质零食生产线项目 101,649,400.00
营销及服务网络建设项目 39,640,000.00
研发中心升级改造项目 46,174,800.00
补充流动资金项目 80,000,000.00
合计 398,244,200.00 11,927,680.90注：上述募集资金投资额不能满足项目总投资额的部分由公司自筹解决。
上述自筹资金预先投入集资金投资项目情况业经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了“中审亚太审字[2017]020939号”《关于佩蒂动物营养科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。
公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项，已经公司第一届董事会第二十五次会议及第一届监事会第十次会议审议通过，同时公司全体独立董事亦对该事项发表了明确同意意见。
截止2017年12月31日，公司尚未置换募集资金。
（三）变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度本公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
（四）募集资金使用及披露中存在的问题
公司于 2017年 8月 29日召开 2017年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意根据公司募集资金投资项目进度并考虑公司正常生产经营所需流动性，公司董事会可使用
不超过 3亿元闲置募集资金、不超过 2亿元自有资金进行现金管理，投资的产
品包括但不限于流动性好、安全性高的短期（投资期限不超过12个月）保本型理财产品和转存结构性存款、定期存款等，可以滚动使用。募集资金现金管理到期后归还至原募集资金专用账户。授权期限自股东大会通过之日起12个月内有效。
截止 2017年 12月 31日，公司使用闲置募集资金购买银行保本理财产品余额为人民币200,000,000.00元，具体如下：
单位：人民币元理财产品名称 金额 购买日 到期日
中银保本理财-人民币按期
20,000,000.002017年12月26日 2018年01月26日开放理财产品
“乾元-众享”保本型人民
120,000,000.002017年09月05日 2018年05月17日币理财产品2017年第69期
“乾元-周周利”开放式资
60,000,000.002017年12月19日 无名义存续期限
产组合型保本人民币理财
合计 200,000,000.00
四、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整披露的情况。
佩蒂动物营养科技股份有限公司董事会二○一八年四月九日
附表1：
募集资金使用情况对照表
2017年度
编制单位：佩蒂动物营养科技股份有限
金额单位：人民币万元公司
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||39,824.42||本年度投入募集资金总额|||||9,734.79||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||已累计投入募集资金总额|||||9,734.79||||
|累计变更用途的募集资金总额||||||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||||||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期||本年度实现的效益|是否达到预计效益||项目可行性是否发生重大变化||
|承诺投资项目||||||||||||||
|1、年产3,000吨畜皮咬胶生产线技改项目||13,078.00|13,078.00|1,543.74|1,543.74|11.80||||||||
|||||||||2019.12.31|||是||否|
|2、年产2,500吨植物咬胶、500吨营养肉质零食生产线项目||10,164.94|10,164.94|12.00|12.00|0.12||||||||
|||||||||2019.12.31|||是||否|
|3、营销及服务网络建设项目||3,964.00|3,964.00|27.60|27.60|0.70||||||||
|||||||||2019.12.31|||是||否|
|4、研发中心升级改造项目||4,617.48|4,617.48|151.45|151.45|3.28||||||||
|||||||||2019.12.31|||是||否|
|5、补充流动资金项目||8,000.00|8,000.00|8,000.00|8,000.00|100.00||||||||
|||||||||2017.12.31|||是||否|

承诺投资项目小计
39,824.42 39,824.42 9,734.79 9,734.79 24.44
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|超募资金投向||||||
|超募资金投向小计||||||
|合计|39,824.42|39,824.42|9,734.79|9,734.79|24.44|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|||无。|||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|||无。|||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|||无。|||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|||无。|||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|||无。|||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|||2017年8月10日，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以2017年首次公开发行股票募集资金同等金额置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金1,192.77万元。|||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|||无。|||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|||无。|||
|尚未使用的募集资金用途及去向|||将继续用于募投项目。截至2017年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品20,000.00万元。|||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|||无。|||