浙江富春江环保热电股份有限公司
Zhejiang Fuchunjiang Environmental Thermoelectric Co.,LTD.
（浙江省富阳市灵桥镇春永路 188号）
2014年半年度财务报告
股票代码：002479
股票简称：富春环保
披露时间二○一四年八月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|538,591,694.31|445,839,679.59|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|86,002,411.38|140,410,001.97|
|应收账款|329,013,195.19|275,789,517.33|
|预付款项|92,593,072.87|101,356,972.60|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|35,660,446.83|44,732,907.69|
|买入返售金融资产|||
|存货|102,489,006.08|147,000,597.33|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|15,654,541.66|29,259,497.76|
|流动资产合计|1,200,004,368.32|1,184,389,174.27|
|非流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|295,794,485.84|302,186,404.73|
|投资性房地产|||
|固定资产|1,406,383,857.49|1,413,215,770.60|
|在建工程|153,525,210.17|129,842,854.00|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|220,441,000.73|219,791,555.92|
|开发支出|||
|商誉|272,882,249.05|272,882,249.05|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|7,803,922.50|7,486,769.06|
|其他非流动资产|61,502,753.50|52,261,540.65|
|非流动资产合计|2,418,333,479.28|2,397,667,144.01|
|资产总计|3,618,337,847.60|3,582,056,318.28|
|流动负债：|||
|短期借款|439,000,000.00|390,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|47,750,000.00|85,524,831.69|
|应付账款|219,051,133.59|252,275,124.30|
|预收款项|7,239,766.55|29,426,254.30|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|1,657,919.85|3,073,391.56|
|应交税费|18,621,011.74|16,510,204.45|
|应付利息|2,924,916.46|16,418,912.21|

||||
|-|-|-|
|应付股利|1,081,800.00|1,800,000.00|
|其他应付款|34,285,449.37|19,107,081.69|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|19,000,000.00|34,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|790,611,997.56|848,135,800.20|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|396,807,283.42|396,363,935.38|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|34,436,212.31|37,007,596.20|
|非流动负债合计|431,243,495.73|433,371,531.58|
|负债合计|1,221,855,493.29|1,281,507,331.78|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|734,722,150.00|737,774,500.00|
|资本公积|865,364,767.15|874,576,939.79|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|78,170,716.30|78,170,716.30|
|一般风险准备|||
|未分配利润|447,272,849.07|348,366,878.33|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|2,125,530,482.52|2,038,889,034.42|
|少数股东权益|270,951,871.79|261,659,952.08|
|所有者权益（或股东权益）合计|2,396,482,354.31|2,300,548,986.50|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||3,618,337,847.60|3,582,056,318.28|
|计|||

法定代表人：吴斌 主管会计工作负责人：骆琴明 会计机构负责人：骆琴明
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|388,892,666.50|324,633,382.98|
|交易性金融资产|||
|应收票据|4,188,394.53|79,099,126.90|
|应收账款|165,806,422.06|131,744,099.26|
|预付款项|1,760,182.90|1,682,684.33|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|428,530,460.54|390,427,477.02|
|存货|17,278,514.14|27,332,931.37|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|27,237.14|678,893.26|
|流动资产合计|1,006,483,877.81|955,598,595.12|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,056,169,485.84|1,006,036,404.73|
|投资性房地产|||
|固定资产|651,117,035.48|673,159,064.06|
|在建工程|41,597,497.21|16,822,283.01|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|110,765,524.65|108,258,203.85|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|1,178,829.63|875,404.61|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|5,666,781.98|6,359,063.25|
|非流动资产合计|1,866,495,154.79|1,811,510,423.51|
|资产总计|2,872,979,032.60|2,767,109,018.63|
|流动负债：|||
|短期借款|250,000,000.00|250,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|121,468,804.74|103,268,026.65|
|预收款项|1,031,613.36|783,767.32|
|应付职工薪酬|289,535.34|286,392.01|
|应交税费|4,554,814.48|303,592.04|
|应付利息|2,682,419.02|16,077,916.64|
|应付股利|1,081,800.00|1,800,000.00|
|其他应付款|7,562,832.32|6,588,544.09|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|388,671,819.26|379,108,238.75|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|396,807,283.42|396,363,935.38|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|33,443,611.16|35,978,232.04|
|非流动负债合计|430,250,894.58|432,342,167.42|
|负债合计|818,922,713.84|811,450,406.17|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|734,722,150.00|737,774,500.00|
|资本公积|865,364,767.15|874,576,939.79|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|78,170,716.30|78,170,716.30|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|375,798,685.31|265,136,456.37|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,054,056,318.76|1,955,658,612.46|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,872,979,032.60|2,767,109,018.63|
|计|||

法定代表人：吴斌 主管会计工作负责人：骆琴明 会计机构负责人：骆琴明3、合并利润表
编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,700,604,793.45|1,661,325,209.65|
|其中：营业收入|1,700,604,793.45|1,661,325,209.65|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,577,519,338.91|1,536,432,068.59|
|其中：营业成本|1,499,387,749.69|1,453,424,944.04|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|3,205,310.92|1,618,849.92|
|销售费用|2,056,043.10|1,253,379.84|
|管理费用|48,471,125.79|58,308,865.72|
|财务费用|22,232,026.68|21,035,205.96|
|资产减值损失|2,167,082.73|790,823.11|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||11,608,081.11|6,903,383.77|
|填列）|||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|134,693,535.65|131,796,524.83|
|加：营业外收入|9,568,423.60|17,075,732.93|
|减：营业外支出|2,699,690.46|1,558,067.71|
|其中：非流动资产处置损|||
||56,300.39||
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||141,562,268.79|147,314,190.05|
|列）|||
|减：所得税费用|23,717,890.82|27,695,760.37|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|117,844,377.97|119,618,429.68|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|98,905,970.74|105,291,272.93|
|少数股东损益|18,938,407.23|14,327,156.75|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.1342|0.1427|
|（二）稀释每股收益|0.1342|0.1427|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|117,844,377.97|119,618,429.68|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||98,905,970.74|105,291,272.93|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|18,938,407.23|14,327,156.75|

法定代表人：吴斌 主管会计工作负责人：骆琴明 会计机构负责人：骆琴明4、母公司利润表
编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|411,191,480.66|515,560,168.51|
|减：营业成本|325,250,567.45|401,380,926.55|
|营业税金及附加|1,447,942.37|560,913.63|
|销售费用|527,182.80|538,769.54|

||||
|-|-|-|
|管理费用|25,483,731.57|40,039,431.59|
|财务费用|12,459,807.66|8,441,057.88|
|资产减值损失|3,059,930.29|660,165.70|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||66,249,833.43|6,903,383.77|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|109,212,151.95|70,842,287.39|
|加：营业外收入|8,669,190.57|16,940,854.76|
|减：营业外支出|1,517,206.68|497,004.75|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||116,364,135.84|87,286,137.40|
|列）|||
|减：所得税费用|5,701,906.90|11,221,665.89|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|110,662,228.94|76,064,471.51|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.1506|0.1031|
|（二）稀释每股收益|0.1506|0.1031|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|110,662,228.94|76,064,471.51|

法定代表人：吴斌 主管会计工作负责人：骆琴明 会计机构负责人：骆琴明5、合并现金流量表
编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,907,834,548.40|1,862,745,966.48|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|54,564,342.26|22,317,442.59|
|经营活动现金流入小计|1,962,398,890.66|1,885,063,409.07|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,596,254,582.93|1,501,105,658.24|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||37,602,156.07|33,180,792.16|
|金|||
|支付的各项税费|72,887,377.35|54,120,290.69|
|支付其他与经营活动有关的现金|42,317,055.89|30,347,862.35|
|经营活动现金流出小计|1,749,061,172.24|1,618,754,603.44|
|经营活动产生的现金流量净额|213,337,718.42|266,308,805.63|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|18,000,000.00||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||12,500.00|86,150.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|18,012,500.00|86,150.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||84,170,761.93|76,410,639.48|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||56,525,000.00|503,031,578.07|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|140,695,761.93|579,442,217.55|
|投资活动产生的现金流量净额|-122,683,261.93|-579,356,067.55|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|80,750,000.00|35,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||24,225,000.00|35,000,000.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|432,167,400.00|404,806,639.22|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|512,917,400.00|439,806,639.22|
|偿还债务支付的现金|398,000,000.00|156,600,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||74,603,996.88|163,353,285.38|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|8,441,013.20||
|筹资活动现金流出小计|481,045,010.08|319,953,285.38|
|筹资活动产生的现金流量净额|31,872,389.92|119,853,353.84|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|122,526,846.41|-193,193,908.08|
|加：期初现金及现金等价物余额|368,314,847.90|531,158,977.30|
|六、期末现金及现金等价物余额|490,841,694.31|337,965,069.22|

法定代表人：吴斌 主管会计工作负责人：骆琴明 会计机构负责人：骆琴明6、母公司现金流量表
编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|541,621,243.73|695,594,374.98|

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|25,644,147.82|23,057,071.82|
|经营活动现金流入小计|567,265,391.55|718,651,446.80|
|购买商品、接受劳务支付的现金|326,656,076.17|426,184,475.81|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||15,440,805.36|19,127,888.26|
|金|||
|支付的各项税费|30,310,232.63|28,374,361.61|
|支付其他与经营活动有关的现金|87,902,711.90|56,326,610.02|
|经营活动现金流出小计|460,309,826.06|530,013,335.70|
|经营活动产生的现金流量净额|106,955,565.49|188,638,111.10|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|71,663,086.32||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||12,500.00||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||47,002,111.11|
|投资活动现金流入小计|71,675,586.32|47,002,111.11|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||16,292,631.91|21,101,543.15|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||56,525,000.00|661,998,000.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||16,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|72,817,631.91|699,099,543.15|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,142,045.59|-652,097,432.04|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|250,000,000.00|250,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|250,000,000.00|250,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|250,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||33,113,223.18|156,255,505.49|
|的现金|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|8,441,013.20||
|筹资活动现金流出小计|291,554,236.38|156,255,505.49|
|筹资活动产生的现金流量净额|-41,554,236.38|93,744,494.51|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|64,259,283.52|-369,714,826.43|
|加：期初现金及现金等价物余额|324,633,382.98|508,090,990.54|
|六、期末现金及现金等价物余额|388,892,666.50|138,376,164.11|

法定代表人：吴斌 主管会计工作负责人：骆琴明 会计机构负责人：骆琴明7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||737,774|874,576,|||78,170,||348,366,||261,659,9|2,300,548,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,500.00|939.79|||716.30||878.33||52.08|986.50|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||737,774|874,576,|||78,170,||348,366,||261,659,9|2,300,548,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,500.00|939.79|||716.30||878.33||52.08|986.50|
|三、本期增减变动金额（减少|-3,052,3|-9,212,1|||||98,905,9||9,291,919|95,933,367|
|以“－”号填列）|50.00|72.64|||||70.74||.71|.81|
||||||||98,905,9||18,938,40|117,844,37|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||70.74||7.23|7.97|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||98,905,9||18,938,40|117,844,37|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||70.74||7.23|7.97|
||-3,052,3|-9,212,1|||||||24,225,00|11,960,477|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
||50.00|72.64|||||||0.00|.36|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||-3,052,3|-9,192,9|||24,225,00|11,979,690|
|1．所有者投入资本|||||||
||50.00|60.00|||0.00|.00|
|2．股份支付计入所有者权益||-19,212.|||||
|||||||-19,212.64|
|的金额||64|||||
|3．其他|||||||
||||||-33,871,4|-33,871,48|
|（四）利润分配|||||||
||||||87.52|7.52|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||-33,871,4|-33,871,48|
|配|||||87.52|7.52|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||734,722|865,364,|78,170,|447,272,|270,951,8|2,396,482,354.31|
|四、本期期末余额|||||||
||,150.00|767.15|716.30|849.07|71.79||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||434,000|1,165,34|||69,253,||344,506,||118,956,8|2,132,064,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|7,164.72|||981.11||127.55||03.37|076.75|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策变更|||||||
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
||434,000|1,165,34|69,253,|344,506,|118,956,8|2,132,064,|
|二、本年年初余额|||||||
||,000.00|7,164.72|981.11|127.55|03.37|076.75|
|三、本期增减变动金额（减少|303,774|-290,77|8,916,7|3,860,75|142,703,1|168,484,90|
|以“－”号填列）|,500.00|0,224.93|35.19|0.78|48.71|9.75|
|||||142,977,|37,843,47|180,820,94|
|（一）净利润|||||||
|||||476.20|1.94|8.14|
|（二）其他综合收益|||||||
|||||142,977,|37,843,47|180,820,94|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||||476.20|1.94|8.14|
||-25,500.|13,029,7|||104,859,6|117,863,95|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
||00|75.07|||76.77|1.84|
||-25,500.|-76,800.|||104,859,6|104,757,37|
|1．所有者投入资本|||||||
||00|00|||76.77|6.77|
|2．股份支付计入所有者权益||13,106,5||||13,106,575|
|的金额||75.07||||.07|
|3．其他|||||||
||||8,916,7|-139,11||-130,199,9|
|（四）利润分配|||||||
||||35.19|6,725.42||90.23|
||||8,916,7|-8,916,7|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||35.19|35.19|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-130,19||-130,199,9|
|配||||9,990.23||90.23|
|4．其他|||||||
||303,800|-303,80|||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
||,000.00|0,000.00|||||
|1．资本公积转增资本（或股|303,800|-303,80|||||
|本）|,000.00|0,000.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|737,774|874,576,|78,170,|348,366,|261,659,952.08|2,300,548,|
||,500.00|939.79|716.30|878.33||986.50|

法定代表人：吴斌 主管会计工作负责人：骆琴明 会计机构负责人：骆琴明8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||737,774,50|874,576,93|||78,170,716||265,136,45|1,955,658,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|9.79|||.30||6.37|612.46|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||737,774,50|874,576,93|||78,170,716||265,136,45|1,955,658,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|9.79|||.30||6.37|612.46|
|三、本期增减变动金额（减少|-3,052,350.|-9,212,172.|||||110,662,22|98,397,706|
|以“－”号填列）|00|64|||||8.94|.30|
||||||||110,662,22|110,662,22|
|（一）净利润|||||||||
||||||||8.94|8.94|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||110,662,22|110,662,22|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||8.94|8.94|
||-3,052,350.|-9,212,172.||||||-12,264,52|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
||00|64||||||2.64|
||-3,052,350.|-9,212,172.||||||-12,264,52|
|1．所有者投入资本|||||||||
||00|64||||||2.64|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||734,722,15|865,364,76|78,170,716|375,798,68|2,054,056,318.76|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|7.15|.30|5.31||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||434,000,00|1,165,347,|||69,253,981||315,085,82|1,983,686,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|164.72|||.11||9.94|975.77|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||434,000,00|1,165,347,|||69,253,981||315,085,82|1,983,686,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|164.72|||.11||9.94|975.77|
|三、本期增减变动金额（减少以|303,774,50|-290,770,2|||8,916,735.||-49,949,37|-28,028,36|
|“－”号填列）|0.00|24.93|||19||3.57|3.31|
||||||||89,167,351|89,167,351|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.85|.85|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||89,167,351|89,167,351|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.85|.85|
|||13,029,775||||||13,004,275|
|（三）所有者投入和减少资本|-25,500.00||||||||
|||.07||||||.07|
|1．所有者投入资本|-25,500.00|-76,800.00||||||-102,300.0|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||0|
|2．股份支付计入所有者权益的||13,106,575|||13,106,575|
|金额||.07|||.07|
|3．其他||||||
||||8,916,735.|-139,116,7|-130,199,9|
|（四）利润分配||||||
||||19|25.42|90.23|
||||8,916,735.|-8,916,735.||
|1．提取盈余公积||||||
||||19|19||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-130,199,9|-130,199,9|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||90.23|90.23|
|4．其他||||||
||303,800,00|-303,800,0||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
||0.00|00.00||||
||303,800,00|-303,800,0||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
||0.00|00.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||737,774,50|874,576,93|78,170,716|265,136,45|1,955,658,|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|9.79|.30|6.37|612.46|

法定代表人：吴斌 主管会计工作负责人：骆琴明 会计机构负责人：骆琴明三、公司基本情况
浙江富春江环保热电股份有限公司(以下简称公司或本公司)系在原浙江富春江环保热电有限公司的基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，于2008年1月25日在杭州市工商行政管理局注册登记，取得注册号为330183000011082的《企业法人营业执照》，成立时注册资本16,000万元，股份总数16,000万股(每股面值1元)。
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1139号核准，公司公开发行(A股)股票5,400
万股(每股面值1元)，发行后总股本为21,400万元。2010年9月21日公司股票在深圳证劵交易所
挂牌交易。
继2011年以2010年12月31日总股份214,000,000股为基数，按每10股转增10股，2012年以定向增发的方式向吴斌等105名激励对象授予限制性人民币普通股（A股）6,000,000股，2013年以2012年12月31日总股份434,000,000股为基数，按每10股转增7股，2013年回购注销离职激励对象持有的25,500股限制性股票，以及报告期内回购注销104名激励对象持有的限制性股票3,052,350股后，目前公司注册资本为73,472.215万元，股份总数73,472.215万股。其中：有限售条件的流通股份：A股330.225万股，占股份总数的0.45%；无限售条件的流通股份：A股73,141.99万股，占股份总数的99.55%。公司于2014年6月12日办妥工商变更登记并取得变更后的《企业法人营业执照》，注册号同前。
本公司属供电供热行业。经营范围：发电电力业务；蒸汽、热水生产；热电技术咨询；
精密冷轧薄板的生产、销售（限分支机构经营）。主要产品为电力和热蒸汽。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1)丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并
财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2)处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：
在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司对应收款项按以下方法计提坏账准备：
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|金额500万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||差额计提坏账准备|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄分析法组合(组合1)|账龄分析法|相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征|
|合并财务报表范围内应收款项组|||
||其他方法|合并财务报表范围内的应收款项具有类似的信用风险特征|
|(组合2)|||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|0.50%|0.50%|
|1－2年|20.00%|20.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|组合名称|方法说明|
|合并财务报表范围内应收款项组合|经减值测试后未发生减值的，可以不计提坏账准备|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|不适用|
|坏账准备的计提方法|不适用|

10、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
11、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
12、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
不适用
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-40|5.00%|4.75-2.38|
|机器设备|10-25|5.00%|9.50-3.80|
|电子设备|5-10|5.00%|19.00-9.50|
|运输设备|5-10|5.00%|19.00-9.50|
|其他设备|5-10|5.00%|19.00-9.50|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（5）其他说明
不适用
13、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
15、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50||
|专利使用权|5||
|特许经营权|23.83||
|软件|5||

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
17、回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
18、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
收入确认时点：(1)公司收到经客户确认的每月电量电费关口表抄表卡时确认电力销售收入。(2)公司收到经客户确认的每月蒸汽销售结算单时确认蒸汽销售收入。(3)其他商品发货至客户后，收到经对方确认的发货单或结算单时确认销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
19、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
20、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
21、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
√是□否
公司第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关于调整固定资产折旧年限的议案》，公司从2014年1月1日起对公司固定资产折旧年限进行调整（详见2013—061号公告）。报告期内，因折旧调整增加净利润2,999.70万元。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
√是□否
公司第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关于调整固定资产折旧年限的议案》，公司从2014年1月1日起对公司固定资产折旧年限进行调整（详见2013—061号公告）。报告期内，因折旧调整增加净利润2,999.70万元。
详细说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|会计估计变更的内容和原因|审批程序|受影响的报表项目|影响金额|

|||||
|-|-|-|-|
|||名称||
|为了更加公允、适当地反映公司固定资产对公司财||||
|务状况和经营成果的影响，同时考虑公司发展的需||||
||第二届董事会第三十三次会议|||
|要，根据固定资产的实际使用情况和相关法律法规||固定资产、净利润|68,150,600.00|
||审议通过|||
|的规定，公司从2014年1月1日起对公司固定资||||
|产折旧年限进行调整。||||

22、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|||电力、冷轧钢卷、煤炭销售按17%计|
|增值税|销售货物或提供应税劳务||
|||缴，热蒸汽销售按13%计缴|
|营业税|应纳税营业额|5%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|
||从价计征的，按房产原值一次减除30%||
|房产税|后余值的1.2%计缴；从租计征的，按|1.2%、12%|
||租金收入的12%计缴||
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
子公司浙江富春环保新材料有限公司、浙江富春环保新能源有限公司、衢州东港环保热电有限公司、浙江汇丰纸业有限公司以及江苏富春江环保热电有限公司适用25%的企业所得税税率。
子公司常州市新港热电有限公司适用15%的企业所得税税率。
2、税收优惠及批文
1．根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合
下发的《关于杭州大光明通信系统集成有限公司等735家企业通过高新技术企业复审的通知》
(浙科发高〔2012〕312号)，公司通过高新技术企业复审(证书号：GF201233000526)，自2012
年度起三年内企业所得税减按15%的税率计缴。
2.根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合下发的《关于公示江苏省2013年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》(苏高企协〔2013〕11号)，子公司常州市新港热电有限公司通过高新技术企业认定（证书号：GR201332000061），自2013年度起三年内企业所得税减按15%的税率计缴。
3.公司以垃圾为燃料生产的电力和热力，实行增值税即征即退政策。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
通过设立或投资等方式取得的子公司浙江富春环保新材料有限公司、浙江富春环保新能源有限公司、浙江汇丰纸业有限公司、江苏富春江环保热电有限公司。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司衢州东港环保热电有限公司、常州市新港热电有限公司。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||实质||||||公司少|
||||||||上构||||||数股东|
|||||||||||||少数股||
||||||||成对||||||分担的|
|||||||||||||东权益||
||||||||子公||||||本期亏|
|||||||||||是否||中用于||
|子公司|子公司|注册|业务|注册||期末实际|司净|持股|表决权||少数股||损超过|
||||||经营范围|||||合并||冲减少||
|全称|类型|地|性质|资本||投资额|投资|比例|比例||东权益||少数股|
|||||||||||报表||数股东||
||||||||的其||||||东在该|
|||||||||||||损益的||
||||||||他项||||||子公司|
|||||||||||||金额||
||||||||目余||||||年初所|
||||||||额||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||新能源产品技术||||||
|浙江富|||||||||||
||||||研发、技术服务；||||||
|春环保||||5,00|||||||
||全资子||||建筑材料、化工原|50,000,00|100.00||||
|新能源||杭州|贸易|0万||||100.00%|是||
||公司||||料、金属材料、保|0.00|%||||
|有限公||||元|||||||
||||||温材料销售；实业||||||
|司|||||||||||
||||||投资||||||
|浙江富|||||||||||
|春环保||||5,00|||||||
||全资子||制造||精密冷轧薄板生|50,000,00|100.00||||
|新材料||杭州||0万||||100.00%|是||
||公司||业||产、销售|0.00|%||||
|有限公||||元|||||||
|司|||||||||||
|浙江汇|||||||||||
|||||30,0|牛皮纸生产项目||||||
|丰纸业|控股子||制造|||65,000,00|65.00|||34,864,|
|||杭州||00|的筹建(不得从事|||65.00%|是||
|有限公|公司||业|||0.00|%|||188.22|
|||||万元|生产经营活动)||||||
|司|||||||||||
|江苏富|||||||||||
||||||蒸汽、热水生产；||||||
|春江环||||15,0|||||||
||控股子||||热能转换副产品|35,000,00|70.00|||14,975,|
|保热电||常州|热电|00||||70.00%|是||
||公司||||销售；热电技术咨|0.00|%|||271.35|
|有限公||||万元|||||||
||||||询||||||
|司|||||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
截至2014年6月30日，浙江汇丰纸业有限公司实收资本为10,000万元，江苏富春江环保热电有限公司实收资本为5,000万元。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司|
||||||||||||||所有者权|
||||||||实质|||||少数|益冲减子|
||||||||上构|||||股东|公司少数|
||||||||成对|||||权益|股东分担|
||||||||子公|||||中用|的本期亏|
|||||||||||是否||||
|子公司|子公司||业务|注册||期末实际|司净|持股比|表决权||少数股|于冲|损超过少|
|||注册地|||经营范围|||||合并||||
|全称|类型||性质|资本||投资额|投资|例|比例||东权益|减少|数股东在|
|||||||||||报表||||
||||||||的其|||||数股|该子公司|
||||||||他项|||||东损|年初所有|
||||||||目余|||||益的|者权益中|
||||||||额|||||金额|所享有份|
||||||||||||||额后的余|
||||||||||||||额|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||火力发电；||||||
|衢州东|||||||||||
||||||热力生产和||||||
|港环保|控股子|||10,000||272,850,0||||134,694|
|||衢州|热电||供应；粉煤||51.00%|51.00%|是||
|热电有|公司|||万元||00.00||||,886.43|
||||||灰生产、加||||||
|限公司|||||||||||
||||||工、销售||||||
||||||火力发电；||||||
||||||蒸汽生产供||||||
||||||应；灰渣、||||||
|常州市|||||||||||
||||||五金、交电、||||||
|新港热|控股子|||12,000||287,525,0||||86,417,|
|||常州|热电||建筑材料、||70.00%|70.00%|是||
|电有限|公司|||万元||00.00||||525.79|
||||||仪器仪表、||||||
|公司|||||||||||
||||||公路运输设||||||
||||||备及配件的||||||
||||||销售||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
报告期内，常州市新港热电有限公司2013年度股东会决议增加注册资本5,880.6977万元，其中资本公积转增2,805.6977万元，现金增资3,075万元。现金增资部分，公司与新港热电少数股东按比例增资，即公司增资2152.5万元，少数股东增资922.5万元。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本期公司与浙江中南控股集团有限公司共同出资设立江苏富春江环保热电有限公司，于2014年5月22日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为320481000106830的《企业法人营业执照》。该公司注册资本15,000万元，公司认缴注册资本10,500万元，占其注册资本的70%。
截至2014年6月30日，该公司实收资本5,000万元，公司出资3,500万元，占其实收资本的70%,拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为：本期公司与浙江中南控股集团有限公司共同出资设立江苏富春江环保热电有限公司。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|

||||
|-|-|-|
|江苏富春江环保热电有限公司|49,917,571.15|-82,428.85|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|79,117.41|--|--|8,270.22|
|人民币|--|--|79,117.41|--|--|8,270.22|
|银行存款：|--|--|490,762,576.90|--|--|368,306,577.68|
|人民币|--|--|490,762,576.90|--|--|368,306,577.68|
|其他货币资金：|--|--|47,750,000.00|--|--|77,524,831.69|
|人民币|--|--|47,750,000.00|--|--|77,524,831.69|
|合计|--|--|538,591,694.31|--|--|445,839,679.59|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明期末其他货币资金余额均系银行承兑汇票保证金。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|86,002,411.38|140,410,001.97|
|合计|86,002,411.38|140,410,001.97|

3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|5,246,446.4||2,623,223.2||||||
|||1.57%||50.00%|||||
|提坏账准备的应收账款|6||3||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||328,728,59||2,338,618.8||278,164,1||||
|账龄分析法组合||98.43%||0.71%||100.00%|2,374,590.54|0.85%|
||0.82||6||07.87||||
||328,728,59||2,338,618.8||278,164,1||||
|组合小计||98.43%||0.71%||100.00%|2,374,590.54|0.85%|
||0.82||6||07.87||||
||333,975,03||4,961,842.0||278,164,1||||
|合计||--||--||--|2,374,590.54|--|
||7.28||9||07.87||||

应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||该公司正进行破产|
|富阳市鑫源纸业有限公司|5,246,446.46|2,623,223.23|50.00%|重组，预计可收回|
|||||50%款项|
|合计|5,246,446.46|2,623,223.23|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|一年以内|326,913,332.76|99.45%|1,634,566.67|275,473,805.81|99.03%|1,377,369.04|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1年以内小计|326,913,332.76|99.45%|1,634,566.67|275,473,805.81|99.03%|1,377,369.04|
|1至2年|822,892.81|0.25%|164,578.56|1,304,068.42|0.47%|260,813.68|
|2至3年|905,783.25|0.28%|452,891.63|1,299,651.64|0.47%|649,825.82|
|3年以上|86,582.00|0.02%|86,582.00|86,582.00|0.03%|86,582.00|
|合计|328,728,590.82|--|2,338,618.86|278,164,107.87|--|2,374,590.54|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户1|非关联方|54,464,526.48|1年以内|16.31%|
|客户2|非关联方|45,061,769.96|1年以内|13.49%|
|客户3|非关联方|36,093,131.05|1年以内|10.81%|
|客户4|非关联方|18,783,975.28|1年以内|5.62%|
|客户5|非关联方|13,229,236.17|1年以内|3.96%|
|合计|--|167,632,638.94|--|50.19%|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
|提坏账准备的其他应收|24,904,048.08|65.17%|||24,904,048.08|52.20%|||
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析法组合|8,341,990.46|21.83%|2,551,591.71|30.59%|17,810,620.14|37.34%|2,971,760.53|16.69%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|组合小计|8,341,990.46|21.83%|2,551,591.71|30.59%|17,810,620.14|37.34%|2,971,760.53|16.69%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|4,966,000.00|13.00%|||4,990,000.00|10.46%|||
|应收款|||||||||
|合计|38,212,038.54|--|2,551,591.71|--|47,704,668.22|--|2,971,760.53|--|

其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|||||子公司常州市新港热电有限公司(以下简称新港|
|||||热电)为常州市新华石油化工储运集团有限公司|
|||||在浙江稠州商业银行南京分行开立的1,000万元|
|||||国内信用证、1,000万元银行承兑汇票和500万|
|||||元流动资金贷款提供保证担保，常州市新华石油|
|||||化工储运集团有限公司在债务到期日无力还款，|
|||||于2012年由该子公司代为偿还24,904,048.08|
|常州市新华石油化工||||元。新港热电股东之一胡士超(时任控股股东)承|
||24,904,048.08||||
|储运有限公司||||诺在其与本公司签署股权转让合同日后的36个|
|||||月内，促使常州市新华石油化工储运集团有限公|
|||||司尽早归还所欠新港热电上述款项，若在约定到|
|||||期日（2016年1月）新港热电未全部收回上述|
|||||欠款，承诺在约定到期日后的十个工作日内以货|
|||||币资金方式将上述欠款余额全额代为归还给新|
|||||港热电，并以其持有的新港热电全部股权作质押|
|||||担保。经单独进行减值测试，无需计提坏账准备。|
|合计|24,904,048.08||--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|2,269,868.09|27.21%|11,349.34|5,432,314.79|30.50%|27,161.56|
|1年以内小计|2,269,868.09|27.21%|11,349.34|5,432,314.79|30.50%|27,161.56|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1至2年|3,458,600.00|41.46%|691,720.00|11,167,132.98|62.70%|2,233,426.60|
|2至3年|1,530,000.00|18.34%|765,000.00|1,000,000.00|5.61%|500,000.00|
|3年以上|1,083,522.37|12.99%|1,083,522.37|211,172.37|1.19%|211,172.37|
|合计|8,341,990.46|--|2,551,591.71|17,810,620.14|--|2,971,760.53|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||新港热电为常州市常立能源有限公司在江苏江|
|||||南农村商业银行股份有限公司500万元流动资|
|||||金贷款提供保证担保，常州市常立能源有限公司|
|||||在借款到期日无力还款，由新港热电于2011年|
|||||代为偿还499万元。2014年6月30日止余额为|
|||||496.6万元，新港热电股东之一胡士超(时任控股|
|常州市常立能源有限||||股东)承诺在其与本公司签署股权转让合同日后|
||4,966,000.00||||
|公司||||的36个月内，促使常州市常立能源有限公司尽|
|||||早归还所欠新港热电上述款项，若在约定到期日|
|||||（2016年1月）新港热电未全部收回上述欠款，|
|||||承诺在约定到期日后的十个工作日内以货币资|
|||||金方式将上述欠款余额全额代为归还给新港热|
|||||电，并以其持有的新港热电全部股权作质押担|
|||||保。经单独进行减值测试，无需计提坏账准备。|
|合计|4,966,000.00||--|--|

（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|常州市新华石油化工储|非关联方||||
|||24,904,048.08|1-2年|65.17%|
|运有限公司|||||
|常州市常立能源有限公|非关联方||||
|||4,966,000.00|3年以上|13.00%|
|司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|浙江杜山集团有限公司|非关联方|1,484,867.02|1年以内|3.89%|
|浙江杜山集团有限公司|非关联方|1,202,532.98|1-2年|3.14%|
|宁波杭钢国贸有限公司|非关联方|1,500,000.00|1-2年|3.93%|
|富阳市灵桥镇人民政府|||||
||非关联方|1,000,000.00|3年以上|2.62%|
|会计集中核算专户|||||
|合计|--|35,057,448.08|--|91.75%|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|92,558,460.57|99.96%|101,356,972.60|100.00%|
|1至2年|34,612.30|0.04%|||
|合计|92,593,072.87|--|101,356,972.60|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|客户1|非关联方|54,859,332.38|1年以内|钢材预付款|
|客户2|非关联方|25,104,015.64|2-3年|钢材预付款|
|客户3|非关联方|20,181,025.67|1年以内|钢材预付款|
|客户4|非关联方|8,059,268.51|1年以内|钢材预付款|
|客户5|非关联方|3,336,090.44|1年以内|煤预付款|
|合计|--|111,539,732.64|--|--|

（3）预付款项的说明
子公司浙江富春环保新材料有限公司预付上海荣凯实业有限公司货款期末余额
25,104,015.64元，由于上海荣凯实业有限公司未能履行交付货物的义务，该子公司对上述预付货款仍在持续追讨中。该预付款项预计未来收回或结算的可能性较小，故单独对其进行减值测试，并全额计提坏账准备。
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|82,101,102.87||82,101,102.87|98,770,323.08||98,770,323.08|
|在产品|2,524,687.01||2,524,687.01|10,683,661.04||10,683,661.04|
|库存商品|17,656,003.43||17,656,003.43|36,466,338.64||36,466,338.64|
|委托加工|207,212.77||207,212.77|1,080,274.57||1,080,274.57|
|合计|102,489,006.08||102,489,006.08|147,000,597.33||147,000,597.33|

7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税待抵扣金额|10,810,867.85|23,047,797.98|
|预缴企业所得税|4,843,673.81|6,211,699.78|
|合计|15,654,541.66|29,259,497.76|

8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
||本企业持股||||期末净资产总|本期营业收入||
|被投资单位名称||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
||比例||||额|总额||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|富阳市永通小额||||||||
||30.00%|30.00%|961,187,599.80|229,877,593.28|731,310,006.52|64,172,279.28|38,693,603.65|
|贷款有限公司||||||||

9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||核算方|||||在被投资|在被投资|在被投资单|减值|本期计提|本期现金|
|被投资单位||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|||||||
||法|||||单位持股|单位表决|位持股比例|准备|减值准备|红利|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||比例|权比例|与表决权比||
|||||||||例不一致的||
|||||||||说明||
|富阳市永通||||||||||
|||280,998,0|302,186,4|-6,391,91|295,794,4||||18,000,00|
|小额贷款有|权益法|||||30.00%|30.00%|||
|||00.00|04.73|8.89|85.84||||0.00|
|限公司||||||||||
|||280,998,0|302,186,4|-6,391,91|295,794,4||||18,000,00|
|合计|--|||||--|--|--||
|||00.00|04.73|8.89|85.84||||0.00|

10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|2,373,691,553.93|57,418,965.57||1,210,168.20|2,429,900,351.30|
|其中：房屋及建筑物|567,698,440.19|10,828,942.00|||578,527,382.19|
|机器设备|1,771,587,789.32|44,909,989.67||919,658.12|1,815.578,120.87|
|电子设备|21,624,914.16|726,715.38||285,277.60|22,066,351.94|
|运输工具|10,174,217.64|692,524.36|||10,866,742.00|
|其他设备|2,606,192.62|260,794.16||5,232.48|2,861,754.30|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|960,475,783.33||63,455,825.00|415,114.52|1,023,516,493.81|
|其中：房屋及建筑物|133,310,329.06||10,839,009.05||144,149,338.11|
|机器设备|807,243,327.06||50,972,927.16|252,768.71|857,963,485.51|
|电子设备|13,926,861.34||634,091.50|160,687.28|14,400,265.56|
|运输工具|4,698,902.54||670,621.91||5,369,524.45|
|其他设备|1,296,363.33||339,175.38|1,658.53|1,633,880.18|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|1,413,215,770.60|--|||1,406,383,857.49|
|其中：房屋及建筑物|434,388,111.13||||434,378,044.08|
|机器设备|964,344,462.26||||957,614,635.36|
|电子设备|7,698,052.82||||7,666,086.38|
|运输工具|5,475,315.10||||5,497,217.55|
|其他设备|1,309,829.29|--|||1,227,874.12|
|五、固定资产账面价值合计|1,413,215,770.60|--|||1,406,383,857.49|
|其中：房屋及建筑物|434,388,111.13|--|||434,378,044.08|

|||||
|-|-|-|-|
|机器设备|964,344,462.26||957,614,635.36|
|电子设备|7,698,052.82|--|7,666,086.38|
|运输工具|5,475,315.10|--|5,497,217.55|
|其他设备|1,309,829.29|--|1,227,874.12|

本期折旧额63,455,825.00元；本期由在建工程转入固定资产原价为48,210,658.62元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|新港热电房屋及建筑物|尚处于筹备办理阶段|2014年12月|

固定资产说明
期末，已有账面原值558,858,783.93元的固定资产用于抵押担保。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|造纸项目|89,617,144.08||89,617,144.08|79,949,136.67||79,949,136.67|
|新港机炉改造工程||||33,601,185.97||33,601,185.97|
|新港热网管道工程|4,296,443.87||4,296,443.87||||
|新港电除尘改造|11,396,726.12||11,396,726.12||||
|新港烟囱改造|2,206,684.62||2,206,684.62||||
|新港脱硫脱硝改造|2,716,085.70||2,716,085.70||||
|行政办公服务区项目|9,290,109.73||9,290,109.73|7,044,797.68||7,044,797.68|
|精密冷轧薄板项目|4,714,253.33||4,714,253.33|4,250,173.64||4,250,173.64|
|东港脱硝改造项目|2,915,416.88||2,915,416.88|2,905,982.92||2,905,982.92|
|东港二期工程|1,654,866.57||1,654,866.57||||
|污泥预处理技改项目|22,415,004.86||22,415,004.86||||
|零星工程|2,302,474.41||2,302,474.41|2,091,577.12||2,091,577.12|
|合计|153,525,210.17||153,525,210.17|129,842,854.00||129,842,854.00|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||本期|||
|||||||工程投||利息资|其中：本期||||
|||||转入固|其他||工程进|||利息|资金来||
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|||入占预||本化累|利息资本|||期末数|
|||||定资产|减少||度|||资本|源||
|||||||算比例||计金额|化金额||||
|||||||||||化率|||
||1,158,70|79,949,1|9,668,007.|||||||||89,617,1|
|造纸项目||||||7.73%|10.00%||||其他||
||0,000.00|36.67|41|||||||||44.08|
|新港机炉|45,000,0|33,601,1|6,793,920.|40,395,1|||||||||
|||||||89.76%|100.00%||||其他||
|改造工程|00.00|85.97|44|06.41|||||||||
|新港热网|12,000,0||4,296,443.|||||||||4,296,44|
|||||||35.80%|40.00%||||||
|管道工程|00.00||87|||||||||3.87|
|新港电除|12,000,0||11,396,72|||||||||11,396,7|
|||||||94.97%|95.00%||||||
|尘改造|00.00||6.12|||||||||26.12|
|新港烟囱|8,000,00||2,206,684.|||||||||2,206,68|
|||||||27.58%|30.00%||||||
|改造|0.00||62|||||||||4.62|
|新港脱硫|4,000,00||2,716,085.|||||||||2,716,08|
|||||||67.90%|70.00%||||||
|脱硝改造|0.00||70|||||||||5.70|
|行政办公|||||||||||||
||116,740,|7,044,79|2,245,312.|||||||||9,290,10|
|服务区项||||||7.96%|10.00%||||其他||
||000.00|7.68|05|||||||||9.73|
|目|||||||||||||
|精密冷轧|259,520,|4,250,17|464,079.6||||||||其他/募|4,714,25|
|||||||92.79%|98.00%||||||
|薄板项目|000.00|3.64|9||||||||集|3.33|
|东港脱硝|4,250,00|2,905,98||||||||||2,915,41|
||||9,433.96|||74.27%|90.00%||||其他||
|改造项目|0.00|2.92||||||||||6.88|
|东港二期|351,800,||8,211,227.|6,556,36||||6,046,50||||1,654,86|
|||||||55.59%|71.00%||||其他||
|工程|000.00||03|0.46||||0.83||||6.57|
|污泥预处|||||||||||||
||40,000,0||22,415,00|||||||||22,415,0|
|理技改项||||||56.04%|90.00%||||其他||
||00.00||4.86|||||||||04.86|
|目|||||||||||||
|||2,091,57|1,470,089.|1,259,19||||||||2,302,47|
|零星工程|||||||||||||
|||7.12|04|1.75||||||||4.41|
||2,012,01|129,842,|71,893,01|48,210,6||||6,046,50||||153,525,|
|合计||||||--|--|||--|--||
||0,000.00|854.00|4.79|58.62||||0.83||||210.17|

（3）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|精密冷轧薄板项目|98.00%|项目即将完工|

||||
|-|-|-|
|东港二期工程|71.00%|剩余1炉1机工程待建|

12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|239,147,559.93|3,751,020.00||242,898,579.93|
|土地使用权|187,781,064.21|3,751,020.00||191,532,084.21|
|特许经营权|50,840,000.00|||50,840,000.00|
|专利使用权|300,000.00|||300,000.00|
|软件|226,495.72|||226,495.72|
|二、累计摊销合计|19,356,004.01|3,101,575.19||22,457,579.20|
|土地使用权|14,264,999.02|1,982,352.18||16,247,351.20|
|特许经营权|4,799,580.48|1,066,573.43||295,000.00|
|专利使用权|265,000.00|30,000.00||5,866,153.91|
|软件|26,424.51|22,649.58||49,074.09|
|三、无形资产账面净值合计|219,791,555.92|649,444.81||220,441,000.73|
|土地使用权|173,516,065.19|1,768,667.82||175,284,733.01|
|特许经营权|46,040,419.52|-1,066,573.43||44,973,846.09|
|专利使用权|35,000.00|-30,000.00||5,000.00|
|软件|200,071.21|-22,649.58||177,421.63|
|土地使用权|||||
|特许经营权|||||
|专利使用权|||||
|软件|||||
|无形资产账面价值合计|219,791,555.92|649,444.81||220,441,000.73|
|土地使用权|173,516,065.19|1,768,667.82||175,284,733.01|
|特许经营权|46,040,419.52|-1,066,573.43||44,973,846.09|
|专利使用权|35,000.00|-30,000.00||5,000.00|
|软件|200,071.21|-22,649.58||177,421.63|

本期摊销额3,101,575.19元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|研发支出|0.00|14,553,419.71|14,553,419.71|0.00|0.00|
|合计|0.00|14,553,419.71|14,553,419.71|0.00|0.00|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例100.00%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例0.00%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
无
13、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|非同一控制下合并衢州东港环||||||
||169,888,161.51|||169,888,161.51||
|保热电有限公司||||||
|非同一控制下合并常州市新港||||||
||102,994,087.54|||102,994,087.54||
|热电有限公司||||||
|合计|272,882,249.05|||272,882,249.05||

14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|7,128,339.49|6,731,690.26|
|可抵扣亏损|21,864.90|21,864.90|
|限制性股票激励费用|653,718.11|733,213.90|
|小计|7,803,922.50|7,486,769.06|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|30,065,857.73|27,478,606.18|
|可弥补亏损|87,459.61|87,459.61|
|限制性股票激励费用|4,358,120.74|4,888,092.64|
|小计|34,511,438.08|32,454,158.43|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|7,803,922.50||7,486,769.06||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

15、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|30,450,366.71|2,167,082.73|||32,617,449.44|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|30,450,366.71|2,167,082.73|32,617,449.44|

16、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付的工程款、设备款|61,502,753.50|52,261,540.65|
|合计|61,502,753.50|52,261,540.65|

17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|238,000,000.00|189,000,000.00|
|保证借款|101,000,000.00|72,000,000.00|
|信用借款|100,000,000.00|100,000,000.00|
|抵押及保证借款||29,000,000.00|
|合计|439,000,000.00|390,000,000.00|

18、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|47,750,000.00|85,524,831.69|
|合计|47,750,000.00|85,524,831.69|

下一会计期间将到期的金额47,750,000.00元。
19、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|工程款|74,094,312.69|52,203,620.19|
|材料款|138,621,340.19|197,382,662.47|
|其他|6,335,480.71|2,688,841.64|

||||
|-|-|-|
|合计|219,051,133.59|252,275,124.30|

20、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|7,239,766.55|29,426,254.30|
|合计|7,239,766.55|29,426,254.30|

21、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||2,221,208.16|29,854,428.29|30,836,033.02|1,239,603.43|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||2,572,086.53|2,572,086.53||
|三、社会保险费|40,743.23|4,047,322.04|4,048,800.53|39,264.74|
|医疗保险费|2,155.51|794,922.38|795,228.29|1,849.60|
|基本养老保险费|36,144.00|2,582,770.60|2,583,874.12|35,040.48|
|失业保险费|2,048.91|279,722.21|279,791.21|1,979.91|
|工伤保险费|151.95|253,272.08|253,272.11|151.92|
|生育保险费|242.86|136,634.77|136,634.80|242.83|
|四、住房公积金|52,556.50|484,234.00|485,566.00|51,224.50|
|六、其他|758,883.67|584,100.82|1,015,157.31|327,827.18|
|职工教育经费|546,196.53|178,884.91|520,771.73|204,309.71|
|工会经费|212,687.14|394,325.91|483,495.58|123,517.47|
|其他||10,890.00|10,890.00||
|合计|3,073,391.56|37,542,171.68|38,957,643.39|1,657,919.85|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额327,827.18元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
22、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|3,593,385.24|3,458,749.05|
|企业所得税|13,831,420.31|11,820,810.08|
|个人所得税|89,108.19|94,336.46|
|城市维护建设税|278,456.51|323,288.57|
|房产税|175,937.69|175,937.69|
|土地使用税|89,988.00|89,925.00|
|印花税|62,755.74|57,010.13|
|教育费附加|128,742.19|152,144.98|
|地方教育附加|85,828.09|101,429.98|
|残疾人保障金|6,820.00|6,860.00|
|水利建设专项基金|278,569.78|229,712.51|
|合计|18,621,011.74|16,510,204.45|

23、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|企业债券利息|2,237,835.69|15,633,333.31|
|短期借款应付利息|645,438.90|703,097.23|
|一年内到期的非流动负债应付利息|41,641.87|82,481.67|
|合计|2,924,916.46|16,418,912.21|

24、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|限制性股票激励对象|1,081,800.00|1,800,000.00||
|合计|1,081,800.00|1,800,000.00|--|

25、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|押金保证金|33,902,297.68|18,696,919.00|

||||
|-|-|-|
|其他|383,151.69|410,162.69|
|合计|34,285,449.37|19,107,081.69|

（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|账龄|款项性质|
|杭州市之江度假区伟庆建材经营部|1,500,000.00|2-3年|煤灰渣采购保证金|
|小 计|1,500,000.00|||

（3）金额较大的其他应付款说明内容
|||
|-|-|
|单位名称|期末数|
|江苏华东造纸机械有限公司|3,000,000.00|
|山东恒星股份有限公司|3,000,000.00|
|山东昌华造纸机械有限公司|3,000,000.00|
|乐山市成发造纸机械有限责任公司|3,000,000.00|
|杭州市之江度假区伟庆建材经营部|1,500,000.00|
|小 计|13,500,000.00|

26、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|19,000,000.00|34,000,000.00|
|合计|19,000,000.00|34,000,000.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|19,000,000.00|34,000,000.00|
|合计|19,000,000.00|34,000,000.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|期末数|期初数|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|中国农业银|||||||||
||2005年07月|2014年11月|||||||
|行衢州衢江|||人民币元|7.34%||7,000,000.00||7,000,000.00|
||28日|25日|||||||
|支行|||||||||
|中国农业银|||||||||
||2005年07月|2014年10月|||||||
|行衢州衢江|||人民币元|7.34%||3,000,000.00||3,000,000.00|
||28日|25日|||||||
|支行|||||||||
|中国农业银|||||||||
||2005年06月|2014年07月|||||||
|行衢州衢江|||人民币元|7.34%||3,000,000.00||3,000,000.00|
||30日|25日|||||||
|支行|||||||||
|中国农业银|||||||||
||2005年06月|2014年08月|||||||
|行衢州衢江|||人民币元|7.34%||3,000,000.00||3,000,000.00|
||30日|25日|||||||
|支行|||||||||
|中国农业银|||||||||
||2005年06月|2014年09月|||||||
|行衢州衢江|||人民币元|7.34%||3,000,000.00||3,000,000.00|
||30日|25日|||||||
|支行|||||||||
|||||||19,000,000.0||19,000,000.0|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||0||0|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额3,000,000.00元。
27、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||息|息|息|息||
|412富春01|00,000,000|2012年06||400,000,000.00|15,633,333.|13,404,502.|26,800,000.|2,237,835.|6396,807,283|
||||5年|||||||
||.00|月05日|||31|38|00||9 .42|

28、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|34,436,212.31|37,007,596.20|
|合计|34,436,212.31|37,007,596.20|

其他非流动负债说明
1)根据富阳市环境保护局和富阳市财政局联合下发的《关于下拨部分脱硫工程补助资金的通知》(富环发〔2008〕105号、富财基字〔2008〕868号)等文件，公司于2009-2010年度已收到全部脱硫补助资金共计40,077,928.00元。公司4－7号炉脱硫改造工程于2009年度完工，1－3号炉脱硫改造工程于2010年度完工，故将上述款项作为与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，按该等资产的预计使用年限摊销计入损益，本期摊销1,955,020.88元，累计摊销16,970,516.84元。
2)根据杭州市环境保护局和杭州市财政局联合下发的《关于印发<杭州市燃煤电厂(热电)和水泥熟料及其他窑炉脱硝工程改造专项补助资金管理办法>的通知》(富环发〔2012〕106号和富财基字〔2012〕589号)，公司于2012年12月收到第二批污染减排专项资金7,421,400.00元；
根据富阳市财政局和富阳市环节保护局联合下发的《关于下达2013年燃煤热电和水泥熟料脱硫脱硝改造专项补助资金的通知》(富财企〔2013〕715号)，公司于2013年10月收到脱硝改造专项补助资金4,170,600.00元，共计11,592,000.00元。公司脱硝改造工程于2013年5月完工，故将上述款项作为与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，按该等资产的预计使用年限摊销计入损益，本期摊销579,600.00元，累计摊销1,255,800.00元。
3)根据江苏省财政厅和江苏省环境保护厅《关于下达2013年省级环境保护引导资金(脱硝改造项目)的通知》(苏财建〔2013〕172号)，新港热电于2013年8月收到脱硝改造专项补助资金1,060,000.00元。新港热电脱硝改造工程于2012年12月完工，故将上述款项作为与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，按该等资产的预计使用年限摊销计入损益，本期摊销36,763.01元，累计摊销67,398.85元。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|脱硫改造工程|25,062,432.04||1,955,020.88||23,107,411.16|与资产相关|
|脱硝改造工程|10,915,800.00||579,600.00||10,336,200.00|与资产相关|
|新港脱硝改造工程|1,029,364.16||36,763.01||992,601.15|与资产相关|
|合计|37,007,596.20||2,571,383.89||34,436,212.31|--|

29、股本
单位：元
||||
|-|-|-|
|期初数|本期变动增减（＋、－）|期末数|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|737,774,500.00||||-3,052,350.00|-3,052,350.00|734,722,150.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
1)根据公司第三届董事会第三次会议决议和修改后章程的规定，公司回购注销激励对象持有的第二个解锁期未达解锁条件的限制性人民币普通股（A股）3,052,350.00股。公司以货币方式归还激励对象人民币12,245,310.00元，同时减少股本人民币3,052,500.00元，资本公积人民币9,192,960.00元。以上股本变动情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2014〕98号)。
30、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|859,884,039.72||9,192,960.00|850,691,079.72|
|其他资本公积|14,692,900.07||19,212.64|14,673,687.43|
|合计|874,576,939.79||9,212,172.64|865,364,767.15|

资本公积说明
1)根据公司第三届董事会第三次会议决议和修改后章程的规定，公司回购注销激励对象持有的第二个解锁期未达解锁条件的限制性人民币普通股（A股）3,052,350.00股。公司以货币方式归还激励对象人民币12,245,310.00元，同时减少股本人民币3,052,500.00元，资本公积人民币9,192,960.00元。以上股本变动情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2014〕98号)。
2)其他资本公积本期增加系以权益结算的股份支付确认。
31、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|78,170,716.30|||78,170,716.30|
|合计|78,170,716.30|||78,170,716.30|

32、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|348,366,878.33|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|98,905,970.74|--|
|期末未分配利润|447,272,849.07|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
33、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,666,730,629.92|1,638,869,117.80|
|其他业务收入|33,874,163.53|22,456,091.85|
|营业成本|1,499,387,749.69|1,453,424,944.04|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电力、蒸汽、热水的生产和供应|711,851,007.90|557,228,850.21|682,705,309.33|508,855,484.72|
|黑色金属冶炼及压延加工业|277,720,240.74|268,631,142.64|258,122,213.79|250,217,162.08|
|贸易|677,159,381.28|665,090,359.93|698,041,594.68|686,743,552.16|
|合计|1,666,730,629.92|1,490,950,352.78|1,638,869,117.80|1,445,816,198.96|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电力|248,337,067.18|193,741,002.12|227,245,592.85|158,856,876.86|
|蒸汽|463,513,940.72|363,487,848.09|455,459,716.48|349,998,607.86|
|冷轧钢卷|277,720,240.74|268,631,142.64|258,122,213.79|250,217,162.08|
|煤炭销售|677,159,381.28|665,090,359.93|698,041,594.68|686,743,552.16|
|合计|1,666,730,629.92|1,490,950,352.78|1,638,869,117.80|1,445,816,198.96|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|浙江省|1,285,450,308.76|1,164,308,961.20|921,825,994.37|776,732,843.26|
|上海市|2,584,766.15|2,500,173.13|237,169.23|122,834.77|
|山东省|||16,391,116.91|16,125,821.06|
|江苏省|319,632,343.65|266,136,679.80|610,819,763.80|564,689,753.37|
|安徽省|59,063,211.36|58,004,538.65|89,595,073.49|88,144,946.50|
|合计|1,666,730,629.92|1,490,950,352.78|1,638,869,117.80|1,445,816,198.96|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|客户1|225,660,544.90|13.27%|
|客户2|222,777,733.76|13.10%|
|客户3|176,176,325.95|10.36%|
|客户4|146,494,928.95|8.61%|
|客户5|128,260,514.70|7.54%|
|合计|899,370,048.26|52.88%|

34、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|134,167.50|168,500.00|应纳税营业额5%|
|城市维护建设税|1,675,112.85|804,686.97|应缴流转税税额5%、7%|
|教育费附加|832,206.03|387,397.77|应缴流转税税额3%|
|地方教育附加|563,824.54|258,265.18|应缴流转税税额2%|
|合计|3,205,310.92|1,618,849.92|--|

35、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|1,465,786.34|748,484.67|
|业务招待费|477,936.60|408,804.20|
|差旅费|88,722.50|35,217.60|
|办公费|30.00|7,119.00|
|其他|23,567.66|53,754.37|
|合计|2,056,043.10|1,253,379.84|

36、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研究开发费|14,553,419.71|18,082,193.03|
|职工薪酬|14,431,283.95|12,223,834.63|
|税金|3,863,453.43|3,646,965.79|
|业务招待费|3,298,988.96|2,758,407.82|
|办公费用|2,879,266.24|3,313,209.52|
|中介机构费|1,629,292.51|3,277,096.92|
|非流动资产折旧摊销|2,604,278.58|5,117,240.08|
|差旅费|722,422.69|934,544.71|
|股权激励费|70,921.35|5,688,000.00|
|保险费|451,856.44|314,733.43|
|董事会费用|466,644.00|112,757.00|
|业务宣传费|113,723.86|123,731.00|
|其他|3,385,574.07|2,716,151.79|
|合计|48,471,125.79|58,308,865.72|

37、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|31,346,803.49|31,075,614.00|
|手续费|62,962.61|61,614.05|
|利息收入|-9,177,739.42|-10,102,022.09|
|合计|22,232,026.68|21,035,205.96|

38、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|11,608,081.11|6,903,383.77|
|合计|11,608,081.11|6,903,383.77|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|富阳市永通小额贷款有限公司|11,608,081.11|6,903,383.77|主要系本期纳入合并时间比上年多三个月|
|合计|11,608,081.11|6,903,383.77|--|

39、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|2,167,082.73|790,823.11|
|合计|2,167,082.73|790,823.11|

40、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|

|||||
|-|-|-|-|
|非流动资产处置利得合计|11,636.12|86,878.17|11,636.12|
|其中：固定资产处置利得|11,636.12|86,878.17|11,636.12|
|政府补助|4,271,383.89|3,345,365.89|4,271,383.89|
|垃圾处理补贴|4,604,127.89|6,622,410.72||
|其他|681,275.70|7,021,078.15|681,275.70|
|合计|9,568,423.60|17,075,732.93|4,964,295.71|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|脱硫补助摊销|2,571,383.89|1,955,020.89|与资产相关|是|
|企业上台阶奖|150,000.00||与收益相关|是|
|项目财政贴息|150,000.00||与收益相关|是|
|技术补助|350,000.00||与收益相关|是|
|政府补助|1,000,000.00||与收益相关|是|
|其他零星补助|50,000.00||与收益相关|是|
|合计|4,271,383.89|1,955,020.89|--|--|

41、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|||56,300.39|
|其中：固定资产处置损失|56,300.39||56,300.39|
|对外捐赠|1,085,000.00|35,000.00|1,085,000.00|
|水利建设专项资金|1,558,286.79|1,513,671.42||
|其他|103.28|9,396.29|103.28|
|合计|2,699,690.46|1,558,067.71|1,141,403.67|

42、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|24,035,044.26|28,955,677.40|
|递延所得税调整|-317,153.44|-1,259,917.03|

||||
|-|-|-|
|合计|23,717,890.82|27,695,760.37|

43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
|||
|-|-|
|项 目|序号|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|
|非经常性损益|B|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|
|期初股份总数|D|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E|
|发行新股或债转股等增加股份数|F|
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G|
|因回购等减少股份数|H|
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I|
|报告期缩股数|J|
|报告期月份数|K|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|基本每股收益|M=A/L|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|

(2)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
44、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收回胡士超往来款|11,080,000.00|
|收到客户及供应商保证金|29,100,973.30|
|垃圾集中焚烧补贴|4,604,127.89|
|利息收入|4,397,282.13|
|其他财政补贴|1,700,000.00|
|其他|3,681,958.94|
|合计|54,564,342.26|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付胡士超往来款|11,080,000.00|
|退回客户及供应商保证金|10,369,096.65|
|业务招待费|3,776,925.56|
|研发支出|2,000,000.00|
|中介机构费|1,629,292.51|
|办公费用|2,879,296.24|
|差旅费|811,145.19|
|支付履约保证金|894,818.40|
|保险费|724,714.81|
|其他费用|8,151,766.53|
|合计|42,317,055.89|

（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付未达解锁条件股权激励款|8,441,013.20|
|合计|8,441,013.20|

45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|117,844,377.97|119,618,429.68|
|加：资产减值准备|2,167,082.73|790,823.11|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|63,455,825.00|91,574,872.32|
|无形资产摊销|3,101,575.19|2,987,059.42|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||44,664.27||
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）||-86,150.00|

||||
|-|-|-|
|财务费用（收益以“－”号填列）|17,310,970.72|17,121,507.72|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-11,608,081.11|-6,903,383.77|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-317,153.44|-1,321,811.28|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|44,511,591.25|-87,205,666.03|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|106,854,062.97|19,016,131.94|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-130,027,197.13|110,716,992.52|
|经营活动产生的现金流量净额|213,337,718.42|266,308,805.63|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|490,841,694.31|337,965,069.22|
|减：现金的期初余额|368,314,847.90|531,158,977.30|
|现金及现金等价物净增加额|122,526,846.41|-193,193,908.08|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|56,525,000.00|503,031,578.07|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|490,841,694.31|368,314,847.90|
|其中：库存现金|79,117.41|8,270.22|
|可随时用于支付的银行存款|490,762,576.90|368,306,577.68|
|三、期末现金及现金等价物余额|490,841,694.31|368,314,847.90|

现金流量表补充资料的说明
期末货币资金中包括承兑汇票保证金47,750,000.00元不属于现金及现金等价物。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|关联关系|企业|注册地|法定代|业务性质|注册资本|母公司对|母公司对|本企业最|组织机构|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||类型||表人|||本企业的|本企业的|终控制方|代码|
||||||||持股比例|表决权比|||
|||||||||例|||
|浙江富春江|||富阳市东洲|||||||14371524-9|
|||民营|||通信电缆|18,600万|||||
|通信集团有|控股股东||街道江滨东|孙翀|||37.67%|37.67%|孙庆炎||
|||企业|||光缆等|元|||||
|限公司|||大道138号||||||||

本企业的母公司情况的说明
浙江富春江通信集团有限公司前身为浙江富阳邮电通讯设备厂，于1985年3月27日在富阳县工商行政管理局注册登记，并领取了富工商工字1118号《营业执照》，企业性质为集体所有制（社办），总投资40万元。经历次改制、股权转让和增资后，浙江富春江通信集团有限公司现有注册资本为人民币18,600万元，由永通控股集团有限公司、富阳富杭投资有限公司和30位自然人股东共同出资。
永通控股集团有限公司持有浙江富春江通信集团有限公司74.90%的股份，自然人孙庆炎、孙翀、孙驰、孙臻分别持有永通控股集团有限公司39.24%、8.92%、3.92%和3.92%的股份，合计56.00%的股权。孙庆炎与孙翀、孙驰为父子关系，与孙臻为父女关系，故孙庆炎能够实际控制公司行为，为实际控制人。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|浙江富春环||||||||||
|保新能源有|控股子公司|全资子公司|杭州|章介时|贸易|5,000万元|100.00%|100.00%|58653558-9|
|限公司||||||||||
|浙江富春环||||||||||
|保新材料有|控股子公司|全资子公司|杭州|张忠梅|制造业|5,000万元|100.00%|100.00%|06398829-8|
|限公司||||||||||
|浙江汇丰纸||||||||||
||控股子公司|控股子公司|杭州|张忠梅|制造业|30,000万元|65.00%|65.00%|07096214-1|
|业有限公司||||||||||
|衢州东港环||||||||||
|保热电有限|控股子公司|控股子公司|衢州|吴斌|热电|10,000万元|51.00%|51.00%|76250350-1|
|公司||||||||||
|常州市新港||||||||||
|热电有限公|控股子公司|控股子公司|常州|张杰|热电|12,000万元|70.00%|70.00%|72441454-0|
|司||||||||||
|江苏富春江||||||||||
||控股子公司|控股子公司|常州|张杰|热电|15,000万元|70.00%|70.00%|30202770-0|
|环保热电有||||||||||

||
|-|
|限公司|

3、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|杭州电缆股份有限公司|同受实际控制人控制|60912081-1|
|浙江永通钢构材料有限公司|受孙庆炎之关系密切的家庭成员控制|72891591-6|
|富阳永通物业管理有限公司|同受实际控制人控制|68292747-8|

4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|杭州电缆股份有限|||||||
||电缆|协议价|565,463.42|100.00%|638,287.60|100.00%|
|公司|||||||
|富阳永通物业管理|||||||
||接受劳务|协议价|195,252.18|100.00%|463,200.61|100.00%|
|有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|

九、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
|||
|-|-|
|公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和||
||3.8353元/1.5年|
|合同剩余期限||

股份支付情况的说明
|||
|-|-|
|权益工具|行权价格的范围|
|A股限制性股票激励|3.8353元[注]|

[注]：根据公司限制性股票激励计划修订稿，在公司资本公积转增股本及分配股利后，限制性股票授予价格调整为3.8353元。
限制性股票解锁的业绩考核指标如下：(1)以2011年度净利润为基数，2012年度、2013年度、2014年度公司净利润增长率分别不低于20%、40%、60%；(2)2012年度、2013年度、2014年度公司净资产收益率分别不低于11%、11.5%、12%；(3)解锁日上一年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。
本计划计算业绩指标所用的净利润为合并报表口径归属于上市公司股东的净利润，并以扣除非经常性损益前后的孰低值为计算依据，净资产收益率为加权平均净资产收益率。
根据公司限制性股票激励计划修订稿，自2012年12月11日公司向激励对象授予限制性股票之日起12个月为第一个锁定期，截至2013年12月11日，公司授予的限制性股票第一个锁定期已届满，激励计划设定的第一个锁定期解锁条件已达到。经公司2013年二届三十二次董事会审议通过，公司104名激励对象具备解锁资格，予以解锁，解锁股份数为406.98万股。激励对象已离职，公司已将其所持股份25,500股回购注销。经公司2014年第三届董事会第三次会议决议回购注销激励对象持有的第二个解锁期未达解锁条件的限制性人民币普通股（A股）3,052,350.00股，回购注销手续已于2014年6月13日办理完成。
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
|||
|-|-|
||限制性股票的授予价格为6.82 元/股，确定方法是限制性股|
||票激励计划(草案)公告前20个交易日公司股票均价（前20|
||个交易日股票交易总额/前20个交易日股票交易总量）13.63|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|元/股的50%确定，即6.82元/股。限制性股票在授予日的收|
||盘价为11.56元/股.公司资本公积转增股本及分配股利后，限|
||制性股票授予价格调整为3.8353元/股，收盘价调整为6.6235|
||元/股,故授予日限制性股票的公允价值调整为2.7882元/股|
|对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法|按各解锁期的业绩条件及激励对象的考核结果估计确定|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无|
|资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额|14,673,687.43|
|以权益结算的股份支付确认的费用总额|14,963,223.30|

以权益结算的股份支付的说明
（1）资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额：包含以权益结算的股份支付确认的
资本公积-其他资本公积14,491,596.31元及相应暂时性差异确认的资本公积-其他资本公积182,091.12元。
（2）以权益结算的股份支付确认的费用总额：包含以权益结算的股份支付确认的费用14,491,596.31元及相应暂时性差异确认的所得税费用——递延所得税费用471,626.99元。
十、其他重要事项
1、其他
（1）持有5%(含5%)以上表决权股份的股东以本公司股份质押情况
|||||
|-|-|-|-|
|股东单位|冻结股数[注](万股)|质权人名称|冻结日期|
|杭州富阳容大控股集团有限公司|1,400.00|财通证券有限责任公司|2014-5-13|
||1,530.00||2014-5-20|
|鄂尔多斯市神煜能源有限责任公司|2,000.00|中信银行股份有限公司呼和浩特分行|2014-1-20|
||245.00|日信证券有限责任公司|2014-6-27|

十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||5,246,446.46|3.10%|2,623,223.23|50.00%|||||
|提坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||96.90|||||||
|账龄分析法组合|164,060,719.05||877,520.22|0.53%|132,692,037.31|99.17%|947,938.05|0.72%|
|||%|||||||
|||96.90|||||||
|组合小计|164,060,719.05||877,520.22|0.53%|132,692,037.31||947,938.05||
|||%|||||||
|合计|169,307,165.51|--|3,500,743.45|--|132,692,037.31|--|947,938.05|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||该公司正进行破产|
|富阳市鑫源纸业有限公司|5,246,446.46|2,623,223.23|50.00%|重组，预计可收回|
|||||50%款项|
|合计|5,246,446.46|2,623,223.23|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|163,901,344.28|99.91%|819,506.72|130,951,226.90|99.51%|654,756.14|
|1年以内小|||||||
||163,901,344.28|99.91%|819,506.72|130,951,226.90|99.51%|654,756.14|
|计|||||||
|1至2年|72,246.30|0.04%|14,449.26|90,724.91|0.07%|18,144.98|
|2至3年|87,128.47|0.05%|43,564.24|550,073.86|0.42%|275,036.93|
|合计|164,060,719.05|--|877,520.22|197,824,064.51|--|947,938.05|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户1|非关联方|45,061,769.96|1年以内|26.62%|
|客户2|非关联方|36,093,131.05|1年以内|21.32%|
|客户3|非关联方|7,147,675.98|1年以内|4.22%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|客户4|非关联方|7,078,060.16|1年以内|4.18%|
|客户5|非关联方|5,246,446.46|1年以内|3.10%|
|合计|--|100,627,083.61|--|59.44%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||||86.83||||43.82|
|账龄分析法组合|1,171,650.00 0|.27%|1,017,346.25||1,164,472.15|0.30%|510,221.36||
|||||%||||%|
|合并财务报表范围内应收|428,376,156.79|99.73||||99.70|||
||||||389,773,226.23||||
|款项组合||%||||%|||
|组合小计|429,547,806.79||1,017,346.25||390,937,698.38||510,221.36||
|合计|429,547,806.79 -|-|1,017,346.25|--|390,937,698.38|--|510,221.36|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|133,250.00|11.37%|666.25|116,272.15|9.98%|581.36|
|1年以内小计|133,250.00|11.37%|666.25|116,272.15|9.98%|581.36|
|1至2年|8,400.00|0.72%|1,680.00|48,200.00|4.14%|9,640.00|
|2至3年|30,000.00|2.56%|15,000.00|1,000,000.00|85.88%|500,000.00|
|3年以上|1,000,000.00|85.35%|1,000,000.00||||
|合计|1,171,650.00|--|1,017,346.25|1,164,472.15|--|510,221.36|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|浙江富春环保新材料有限公司|277,773,226.23||
|衢州东港环保热电有限公司|114,602,930.56||
|浙江富春环保新能源有限公司|36,000,000.00||
|合计|428,376,156.79||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|浙江富春环保新材料有|||||
||关联方|277,773,226.23|1-2年|64.67%|
|限公司|||||
|衢州东港环保热电有限|||||
||关联方|114,602,930.56|1-2年|26.68%|
|公司|||||
|浙江富春环保新能源有|||||
||关联方|36,000,000.00|1年以内|8.38%|
|限公司|||||
|富阳市灵桥镇人民政府|||||
||非关联方|1,000,000.00|3年以上|0.23%|
|会计集中核算专户|||||
|富阳春江污水回用处理|||||
||非关联方|70,000.00|1年以内|0.20%|
|有限公司|||||
|合计|--|429,446,156.79|--|99.98%|

（3）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|浙江富春环保新材料有限公||||
||全资子公司|277,773,226.23|64.67%|
|司||||

|||||
|-|-|-|-|
|衢州东港环保热电有限公司|控股子公司|114,602,930.56|26.68%|
|浙江富春环保新能源有限公||||
||全资子公司|36,000,000.00|8.38%|
|司||||
|合计|--|428,376,156.79|99.73%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资单||||
|||||||在被投||||||
||||||||在被投资|位持股比例||||
||核算方||||期末余|资单位|||减值|本期计提|本期现金|
|被投资单位||投资成本|期初余额|增减变动|||单位表决|与表决权比||||
||法||||额|持股比|||准备|减值准备|红利|
||||||||权比例|例不一致的||||
|||||||例||||||
|||||||||说明||||
|浙江富春环||||||||||||
|||50,000,00|50,000,00||50,000,0|||||||
|保新能源有|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||0.00|0.00||00.00|||||||
|限公司||||||||||||
|衢州东港环||||||||||||
|||272,850,0|272,850,0||272,850,||||||19,641,75|
|保热电有限|成本法|||||51.00%|51.00%|||||
|||00.00|00.00||000.00||||||2.32|
|公司||||||||||||
|常州市新港||||||||||||
|||287,525,0|266,000,0|21,525,00|287,525,||||||35,000,00|
|热电有限公|成本法|||||70.00%|70.00%|||||
|||00.00|00.00|0.00|000.00||||||0.00|
|司||||||||||||
|浙江富春环||||||||||||
|||50,000,00|50,000,00||50,000,0|||||||
|保新材料有|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||0.00|0.00||00.00|||||||
|限公司||||||||||||
|浙江汇丰纸||65,000,00|65,000,00||65,000,0|||||||
||成本法|||||65.00%|65.00%|||||
|业有限公司||0.00|0.00||00.00|||||||
|江苏富春江||||||||||||
|||35,000,00||35,000,00|35,000,0|||||||
|环保热电有|成本法|||||70.00%|70.00%|||||
|||0.00||0.00|00.00|||||||
|限公司||||||||||||
|富阳市永通||||||||||||
|||280,998,0|302,186,4|-6,391,918|295,794,||||||18,000,00|
|小额贷款有|权益法|||||30.00%|30.00%|||||
|||00.00|04.73|.89|485.84||||||0.00|
|限公司||||||||||||
|||1,041,373,|1,006,036,|50,133,08|1,056,16||||||72,641,75|
|合计|--|||||--|--|--||||
|||000.00|404.73|1.11|9,485.84||||||2.32|

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|390,868,077.43|504,619,751.61|
|其他业务收入|20,323,403.23|10,940,416.90|
|合计|411,191,480.66|515,560,168.51|
|营业成本|325,250,567.45|401,380,926.55|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电力、蒸汽、热水的生产和|||||
||390,868,077.43|325,057,615.38|407,434,476.82|307,239,048.44|
|供应|||||
|黑色金属冶炼及压延加工业|||97,185,274.79|92,474,673.51|
|合计|390,868,077.43|325,057,615.38|504,619,751.61|399,713,721.95|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电力|176,176,325.95|146,513,516.21|173,100,818.14|130,564,814.73|
|蒸汽|214,691,751.48|178,544,099.17|234,333,658.68|176,674,233.71|
|冷轧钢卷|||97,185,274.79|92,474,673.51|
|合计|390,868,077.43|325,057,615.38|504,619,751.61|399,713,721.95|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|浙江省|390,868,077.43|325,057,615.38|504,382,582.38|399,589,827.78|
|上海市|||237,169.23|123,894.17|
|合计|390,868,077.43|325,057,615.38|504,619,751.61|399,713,721.95|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|客户1|176,176,325.95|42.85%|
|客户2|36,167,376.48|8.80%|
|客户3|11,037,345.11|2.68%|
|客户4|10,030,446.24|2.44%|
|客户5|8,611,730.96|2.09%|
|合计|242,023,224.74|58.86%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|54,641,752.32||
|权益法核算的长期股权投资收益|11,608,081.11|6,903,383.77|
|合计|66,249,833.43|6,903,383.77|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|富阳市永通小额贷款有限公司|11,608,081.11|6,903,383.77|2013年4月增加企业|
|衢州东港环保热电有限公司|19,641,752.32|||
|常州市新港热电有限公司|35,000,000.00|||
|合计|66,249,833.43|6,903,383.77|--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|110,662,228.94|76,064,471.51|
|加：资产减值准备|3,059,930.29|660,165.70|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|24,319,847.18|50,625,055.76|
|无形资产摊销|1,243,699.20|1,196,042.82|

||||
|-|-|-|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|41,226.44||
|财务费用（收益以“－”号填列）|6,315,000.01|4,515,079.07|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-66,249,833.43|-6,903,383.77|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-303,425.02|-904,173.23|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|10,054,417.23|-20,404,964.35|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|85,076,303.84|9,928,378.38|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-67,263,829.19|73,861,439.21|
|经营活动产生的现金流量净额|106,955,565.49|188,638,111.10|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|388,892,666.50|138,376,164.11|
|减：现金的期初余额|324,633,382.98|508,090,990.54|
|现金及现金等价物净增加额|64,259,283.52|-369,714,826.43|

十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-44,664.27||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||4,271,383.89||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-403,827.58||
|减：所得税影响额|658,213.08||
|少数股东权益影响额（税后）|84,800.30||
|合计|3,079,878.66|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.75%|0.1342|0.1342|

|||||
|-|-|-|-|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||4.60%|0.1300|0.1300|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
金额单位：人民币万元
|||||
|-|-|-|-|
|资产负债表项目|期末数|期初数|变动幅度|
|应收票据|8,600.24|14,041.00|-38.75%|
|存货|10,248.90|14,700.06|-30.28%|
|其他流动资产|1,565.45|2,925.95|-46.50%|
|应付票据|4,775.00|8,552.48|-44.17%|
|预收款项|723.98|2,942.63|-75.40%|
|应付职工薪酬|165.79|307.34|-46.06%|
|应付利息|292.49|1,641.89|-82.19%|
|应付股利|108.18|180.00|-39.90%|
|其他应付款|3,428.54|1,910.71|79.44%|
|一年内到期的非流动负债|1,900.00|3,400.00|-44.12%|
|利润表项目|本期数|上年同期数|变动幅度|
|营业税金及附加|320.53|161.88|98.00%|
|销售费用|205.60|125.34|64.04%|
|资产减值损失|216.71|79.08|174.04%|
|投资收益|1,160.81|690.34|68.15%|
|营业外收入|956.84|1,707.57|-43.96%|
|营业外支出|269.97|155.81|73.27%|

浙江富春江环保热电股份有限公司二○一四年八月二十日