TCL集团股份有限公司
未审财务报表
(2018年1月1日至2018年6月30日止)
目录 页次一、 未审财务报表
1．合并资产负债表 1-2
2．合并利润表 3
3．合并现金流量表 4-5
4．合并股东权益变动表 6-7
5．公司资产负债表 8-9
6．公司利润表 10
7．公司现金流量表 11-128．公司股东权益变动表 13-149．财务报表附注 15-135三、 财务报表补充资料
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合并资产负债表
人民币千元
资产 附注四 2018年6月30日 2017年12月31日流动资产
货币资金 1 17,612,564 27,459,453以公允价值计量且其变动计入当
2 1,710,315 2,231,276期损益的金融资产
应收票据 3 5,388,074 6,170,349应收账款 4 15,192,641 14,747,223应收账款保理 5 12,943 46,449预付款项 6 1,093,650 910,215应收利息 7 65,159 53,622应收股利 8 9,454 11,103其他应收款 9 4,293,320 3,853,591存货 10 11,902,029 12,946,303其他流动资产 11 19,724,189 11,666,323流动资产合计 77,004,338 80,095,907非流动资产
||
|-|
|848,778|

可供出售金融资产 13 3,219,690 3,202,055长期股权投资 14 16,177,691 15,352,014投资性房地产 15 1,553,570 859,890固定资产 16 29,923,846 32,597,979在建工程 17 22,926,082 14,775,237无形资产 18 6,858,592 6,372,511开发支出 19 992,740 872,804商誉 20 420,534 420,534长期待摊费用 21 942,049 929,124递延所得税资产 22 946,059 871,843其他非流动资产 23 8,102,876 3,388,953非流动资产合计 92,912,507 80,198,077资产总计 169,916,845 160,293,984主管会计 会计机构
法定代表人： 工作负责人： 负责人：
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-5为财务报表的组成部分。
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合并资产负债表(续)
人民币千元
负债及股东权益 附注四 2018年6月30日 2017年12月31日流动负债
短期借款 24 12,982,141 15,990,105保理借款 5 12,943 46,449向中央银行借款 25 230,406 39,997吸收存款及同业存放 26 466,417 310,875以公允价值计量且其变动计入当
27 470,404 442,942期损益的金融负债
应付票据 28 2,018,054 2,061,471应付账款 29 19,183,740 19,324,249预收款项 30 1,311,110 1,307,900应付职工薪酬 31 2,029,408 2,292,668应交税费 32 881,750 1,273,792应付利息 33 445,218 444,846应付股利 34 71,251 47,110其他应付款 35 19,601,061 16,662,797应付短期融资券 36 2,000,000 -一年内到期的非流动负债 37 5,759,804 5,927,528其他流动负债 38 3,512,002 6,075,073流动负债合计 70,975,709 72,247,802非流动负债
长期借款 39 28,766,500 20,283,381应付债券 40 8,998,248 10,497,248长期应付款 41 98,067 76,309长期应付职工薪酬 31 24,906 25,519递延收益 42 3,106,229 2,664,877递延所得税负债 22 263,028 271,157其他非流动负债 5,561 84,755非流动负债合计 41,262,539 33,903,246负债合计 112,238,248 106,151,048股本 43 13,549,649 13,514,972资本公积 44 6,034,565 5,940,471减：库存股 63,458 -其他综合收益 60 (226,052) 219,272盈余公积 45 1,494,300 1,494,300一般风险准备 46 361 361未分配利润 47 8,808,662 8,577,688归属母公司股东权益合计 29,598,027 29,747,064少数股东权益 28,080,570 24,395,872股东权益合计 57,678,597 54,142,936负债及股东权益总计 169,916,845 160,293,984主管会计 会计机构
法定代表人： 工作负责人： 负责人：
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-5为财务报表的组成部分。
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合并利润表
人民币千元
附注四 2018年1-6月 2017年1-6月一、营业总收入 52,581,847 52,294,573其中：营业收入 48 52,523,748 52,174,517利息收入 49 58,099 120,056二、营业总成本 52,717,148 51,721,350其中：营业成本 48 42,918,658 41,555,705利息支出 49 41,337 32,372税金及附加 50 318,542 250,384销售费用 4,450,980 4,617,614管理费用 3,911,801 4,272,099财务费用 51 441,312 811,233资产减值损失 52 634,518 181,943加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
53 (103,911) 131,012投资收益(损失以“-”号填列)
54 1,093,958 799,245其中：对联营企业和合营企业的投资收益
54 615,227 386,544汇兑收益(损失以“-”号填列)
49 (24,065) (9,630)资产处置收益(损失以“-”号填列)
55 129 5,053其他收益
56 1,052,395 621,840三、营业利润 1,883,205 2,120,743加：营业外收入 57 346,754 166,334减：营业外支出 58 44,203 64,696四、利润总额 2,185,756 2,222,381减：所得税费用 59 484,915 561,061五、净利润 1,700,841 1,661,320(一)按经营持续性分类
持续经营净利润 1,700,840 1,661,320终止经营净利润 - -(二)按所有权归属分类
归属于母公司股东的净利润 1,585,939 1,033,845少数股东损益 114,902 627,474六、其他综合收益的税后净额 60 (472,949) 795,472(一)以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益 - -(二)以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其
(472,949) 795,472他综合收益
七、综合收益总额 1,227,892 2,456,791归属于母公司股东的综合收益总额 1,140,615 1,850,316归属于少数股东的综合收益总额 87,277 606,475八、每股收益 61
(一)基本每股收益(人民币元) 0.1173 0.0846(二)稀释每股收益(人民币元) 0.1172 0.0846主管会计 会计机构
法定代表人： 工作负责人： 负责人：
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-5为财务报表的组成部分。
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合并现金流量表
人民币千元
附注四 2018年1-6月 2017年1-6月一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 56,530,176 55,464,944客户存款和同业存放款项净增加/(减少)额 155,541 169,757向中央银行借款净增加/(减少)额 190,409 324,160收取利息、手续费及佣金的现金 58,497 120,120收到的税费返还 2,091,698 2,452,084收到的其他与经营活动有关的现金 62 1,881,237 1,193,334经营活动现金流入小计 60,907,558 59,724,399购买商品、接受劳务支付的现金 (44,915,951) (43,098,935)客户贷款及垫款净(增加)/减少额 (17,635) (380,261)存放中央银行和同业款项净(增加)/减少额 3,048,341 2,617支付给职工以及为职工支付的现金 (3,747,850) (4,231,419)支付的各项税费 (2,535,665) (1,247,602)支付的其他与经营活动有关的现金 63 (8,363,572) (7,296,258)经营活动现金流出小计 (56,532,332) (56,251,858)经营活动产生的现金流量净额 65 4,375,226 3,472,541二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 13,999,884 9,813,449取得投资收益收到的现金 277,006 438,836处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
339,385 147,596回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 62,955 60,431投资活动现金流入小计 14,679,230 10,460,312购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
(12,002,181) (6,879,777)现金
投资支付的现金 (21,037,698) (14,375,950)取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 (2,081) (63,645)不合并子公司所减少的现金 - (1,023)投资活动现金流出小计 (33,041,960) (21,320,395)投资活动产生的现金流量净额 (18,362,730) (10,860,083)主管会计 会计机构
法定代表人： 工作负责人： 负责人：
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-5为财务报表的组成部分。
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合并现金流量表(续)
人民币千元
附注四 2018年1-6月 2017年1-6月三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,281,683 2,750,071其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,218,225 2,750,071取得借款收到的现金 26,806,259 23,630,278发行债券收到的现金 1,000,000 2,377,240收到其他与筹资活动有关的现金 - 158,270筹资活动现金流入小计 32,087,942 28,915,859偿还债务支付的现金 (22,155,913) (20,819,683)分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (2,852,219) (2,130,719)其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 (294,279) (343,628)支付其他与筹资活动有关的现金 64 - (38,360)筹资活动现金流出小计 (25,008,132) (22,988,762)筹资活动产生的现金流量净额 7,079,810 5,927,097四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 130,330 (147,361)五、现金及现金等价物净增加额 (6,777,364) (1,607,806)加：年初现金及现金等价物余额 23,281,169 23,815,656六、期末现金及现金等价物余额 66 16,503,805 22,207,850主管会计 会计机构
法定代表人： 工作负责人： 负责人：
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-5为财务报表的组成部分。
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合并股东权益变动表
人民币千元
2018年1-6月
归属于母公司股东权益
少数股东 股东权益其他综合 一般风 未分配
股本 资本公积 库存股 盈余公积 权益 合计收益 险准备 利润
一、上年期末余额 13,514,972 5,940,471 - 219,272 1,494,300 361 8,577,688 24,395,872 54,142,936加：会计政策变更 - - - - - - - - -二、本期期初余额 13,514,972 5,940,471 - 219,272 1,494,300 361 8,577,688 24,395,872 54,142,936三、本期增减变动金额 34,677 94,094 (63,458) (445,324) - - 230,974 3,684,697 3,535,660(一)综合收益 - - - (445,324) - - 1,585,939 87,278 1,227,893(二)股东投入和减少资本 34,677 94,094 (63,458) - - - - 4,068,026 4,133,3391．股东投入资本 34,677 28,781 (63,458) - - - - 4,068,026 4,068,0262．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - -3．其他 - 65,313 - - - - - - 65,313(三)利润分配 - - - - - - (1,354,965) (470,606) (1,825,571)1．提取盈余公积 - - - - - - - - -2．对股东的分配 - - - - - - (1,354,965) (548,993) (1,903,958)3．其他 - - - - - - - 78,387 78,387四、本期期末余额 13,549,649 6,034,565 (63,458) (226,052) 1,494,300 361 8,808,662 28,080,570 57,678,597法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-5为财务报表的组成部分。
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合并股东权益变动表(续)
人民币千元
2017年度
归属于母公司股东权益
少数股东 股东权益库存 其他综合收 一般风 未分配
股本 资本公积 盈余公积 权益 合计股 益 险准 利润
一、上年期末余额 12,213,682 3,531,323 - (1,365,163) 1,078,761
3备
61 7,305,927 22,981,890 45,746,781加：会计政策变更 - - - - - - - - -二、本期期初余额 12,213,682 3,531,323 - (1,365,163) 1,078,761 361 7,305,927 22,981,890 45,746,781三、本期增减变动金额 1,301,290 2,409,148 - 1,584,435 415,539 - 1,271,761 1,413,982 8,396,155(一)综合收益 - - - 1,584,435 - - 2,664,395 1,018,218 5,267,048(二)股东投入和减少资本 1,301,290 2,409,148 - - - - - 1,182,573 4,893,0111．股东投入资本 1,301,290 2,732,710 - - - - - 1,059,447 5,093,4472．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - -3．其他 - (323,562) - - - - - 123,126 (200,436)(三)利润分配 - - - - 415,539 - (1,392,634) (786,809) (1,763,904)1．提取盈余公积 - - - - 415,539 - (415,539) - -2．对股东的分配 - - - - - - (977,095) (786,809) (1,763,904)四、本期期末余额 13,514,972 5,940,471 - 219,272 1,494,300 361 8,577,688 24,395,872 54,142,936法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-5为财务报表的组成部分。
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公司资产负债表
人民币千元
资产 附注十二 2018年6月30日 2017年12月31日流动资产
货币资金
3,918,265 1,116,725以公允价值计量且其变动计
1,225,049 1,543,844入当期损益的金融资产
应收票据
41,170 23,031应收账款
1 347,661 340,349预付款项
49,132 30,648应收利息
163,969 103,343应收股利
3,678,349 3,458,737其他应收款
2 12,020,137 10,078,258存货
803 803其他流动资产
8,203,675 3,065,895流动资产合计
29,648,210 19,761,633非流动资产
可供出售金融资产
3 1,198,656 1,224,518长期股权投资
4 37,931,248 34,983,565投资性房地产
13,710 15,339固定资产
41,121 46,319在建工程
575 1,668无形资产
28,919 26,367长期待摊费用
462,044 466,049非流动资产合计
39,676,273 36,763,825资产总计
69,324,483 56,525,458主管会计 会计机构
法定代表人： 工作负责人： 负责人：
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-5为财务报表的组成部分。
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公司资产负债表(续)
人民币千元
负债及股东权益 附注十二 2018年6月30日 2017年12月31日流动负债
短期借款
4,360,260 5,675,260应付票据
- 176,488应付账款
401,728 133,412预收账款
101 81应付职工薪酬
29,918 35,789应交税费
50,899 51,544应付利息
420,822 340,461应付股利
4,550 1,082其他应付款
16,492,721 5,896,199应付短期融资券
2,000,000 -一年内到期的非流动负债
4,231,371 2,422,940流动负债合计
27,992,370 14,733,256非流动负债
长期借款
3,840,956 3,840,956应付债券
8,998,248 10,497,248长期应付款
1,909 1,909长期应付职工薪酬
24,906 25,519递延收益
70,567 41,953非流动负债合计
12,936,586 14,407,585负债合计
40,928,956 29,140,841股本
13,549,649 13,514,972资本公积
8,545,932 8,476,523减：库存股
63,458 -盈余公积
1,292,236 1,292,236未分配利润
5,107,504 4,114,531其他综合收益
(36,336) (13,645)股东权益合计
28,395,527 27,384,617负债及股东权益总计
69,324,483 56,525,458主管会计 会计机构
法定代表人： 工作负责人： 负责人：
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-5为财务报表的组成部分。
TCL集团股份有限公司
公司利润表
人民币千元
附注十二
2018年1-6月 2017年1-6月一、营业收入 5
1,028,097 621,347减：营业成本 5
932,415 514,460税金及附加
6,292 1,074销售费用
13,364 9,058管理费用
170,978 145,742财务费用
397,461 295,230资产减值损失
920 -加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
(72,394) (30,025)投资收益(损失以“-”号填列) 6 2,626,472 658,554其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6 490,009 289,681资产处置收益(损失以“-”号填列)
12 1,346其他收益
- -二、营业利润
2,060,757 285,658加：营业外收入
296,536 4,436减：营业外支出
9,355 23,773三、利润总额
2,347,938 266,321减：所得税费用
- -四、净利润
2,347,938 266,321五、其他综合收益
22,691 (8,047)六、综合收益总额
2,325,247 258,274主管会计 会计机构
法定代表人： 工作负责人： 负责人：
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-5为财务报表的组成部分。
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公司现金流量表
人民币千元
附注
十二 2018年1-6月 2017年1-6月一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
994,894 680,570收取利息、手续费及佣金的现金
8,874 -收到的其他与经营活动有关的现金
5,849,290 295,978经营活动现金流入小计
6,853,058 976,548购买商品、接受劳务支付的现金
(1,286,222) (681,677)支付给职工以及为职工支付的现金
(78,554) (64,671)支付的各项税费
(23,328) (3,655)支付的其他与经营活动有关的现金
(495,200) (1,640,689)经营活动现金流出小计
(1,883,304) (2,390,692)经营活动产生的现金流量净额
7 4,969,754 (1,414,144)二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
11,499,240 5,909,134取得投资收益收到的现金
1,843,083 1,260,144处置固定资产、无形资产和其他长期资
212,232 4,658产收回的现金净额
投资活动现金流入小计
13,554,555 7,173,936购建固定资产、无形资产和其他长期资
(4,286) (9,735)产支付的现金
投资所支付的现金
(16,877,016) (7,415,105)投资活动现金流出小计
(16,881,302) (7,424,840)投资活动产生的现金流量净额
(3,326,747) (250,904)主管会计 会计机构
法定代表人： 工作负责人： 负责人：
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-5为财务报表的组成部分。
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公司现金流量表(续)
人民币千元
附注十二
2018年1-6月 2017年1-6月三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 63,458 -取得借款收到的现金 7,181,712 5,080,956发行债券收到的现金 1,000,000 1,000,000收到其他与筹资活动有关的现金 - 8,000筹资活动现金流入小计 8,245,170 6,088,956偿还债务支付的现金 (5,641,532) (5,151,347)分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (1,349,906) (1,386,423)筹资活动现金流出小计 (6,991,438) (6,537,770)筹资活动产生的现金流量净额 1,253,732 (448,814)四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (34,911) 1,236五、现金及现金等价物净增加额 2,861,828 (2,112,626)加：年初现金及现金等价物余额 1,056,211 4,906,046六、期末现金及现金等价物余额 8 2,793,420 3,918,039
主管会计 会计机构
法定代表人： 工作负责人： 负责人：
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-5为财务报表的组成部分。
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公司股东权益变动表
人民币千元
2018年1-6月
股本 资本公积 库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计一、上年期末余额 13,514,972 8,476,523 - (13,645) 1,292,236 4,114,531 27,384,617加：会计政策变更 - - - - - - -二、本期期初余额 13,514,972 8,476,523 - (13,645) 1,292,236 4,114,531 27,384,617三、本期增减变动金额 34,677 69,409 (63,458) (22,691) - 992,973 1,010,910(一)综合收益 - - - (22,691) - 2,347,938 2,325,247(二)股东投入和减少资本 34,677 69,409 (63,458) - - - 40,6281．所有者投入资本 34,677 28,781 (63,458) - - - -2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -3．其他 - 40,628 - - - - 40,628(三)利润分配 - - - - - (1,354,965) (1,354,965)1．提取盈余公积 - - - - - - -2．对股东的分配 - - - - - (1,354,965) (1,354,965)四、本期期末余额 13,549,649 8,545,932 (63,458) (36,336) 1,292,236 5,107,504 28,395,527法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-5为财务报表的组成部分
TCL集团股份有限公司
公司股东权益变动表(续)
人民币千元
2017年度
股本 资本公积 库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计一、上年期末余额
12,213,682 4,724,955 - 30,871 876,697 1,351,771 19,197,976加：会计政策变更
- - - - - - -二、本期期初余额
12,213,682 4,724,955 - 30,871 876,697 1,351,771 19,197,976三、本期增减变动金额
1,301,290 3,751,568 - (44,516) 415,539 2,762,760 8,186,641(一)综合收益
- - - (44,516) - 4,155,393 4,110,877(二)股东投入和减少资本
1,301,290 3,751,568 - - - - 5,052,8581．所有者投入资本
1,301,290 2,732,710 - - - - 4,034,0002．股份支付计入所有者权益的金额
- - - - - - -3．其他
- 1,018,858 - - - - 1,018,858(三)利润分配
- - - - 415,539 (1,392,633) (977,094)1．提取盈余公积
- - - - 415,539 (415,539) -2．对股东的分配
- - - - - (977,094) (977,094)四、本期期末余额
13,514,972 8,476,523 - (13,645) 1,292,236 4,114,531 27,384,617法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
后附财务报表附注及补充资料AI-1至AI-5为财务报表的组成部分
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财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
一 公司基本情况
(一) 公司注册地及组织形式
TCL集团股份有限公司(以下简称“本公司”)是根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“公司法”)于1997年7月17日在中华人民共和国(以下简称“中国”)注册成立的有限责任公司，经广东省人民政府粤办函[2002]94号文、粤府函[2002]134号文及广东省经济贸易委员会粤经贸函[2002]112号文和粤经贸函[2002]184号文批准，本公司在原TCL集团有限公司基础上，整体变更为股份有限公司，注册资本人民币1,591,935,200元，并于2002年4月19日经广东省工商行政管理局核准注册，注册号为4400001009990。
经中国证券监督管理委员会2004年1月2日签发的证监发行字[2004]1号文批复，本公司获准于2004年1月7日向社会公开发行590,000,000股及向TCL通讯设备股份有限公司(以下简称“TCL通讯股份”)全体流通股股东换股发行404,395,944股人民币普通股股票(A股)，并于2004年1月30日于深圳证券交易所挂牌上市。向社会公开发行部分采用全部上网定价发行方式，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币4.26元，共募集资金人民币2,513,400,000元。此次发行结束后，本公司注册资本增加至人民币2,586,331,144元，并于2004年7月16日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为企股粤总字第003362号的企业法人营业执照。股权分置改革完成且限售期满后，本公司外国投资者持股比例低于10%，并于2007年9月11日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为440000000011990的企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会2009年1月7日签发的证监许可[2009]12号文批复，本公司于2009年4月23日采取非公开发行股票方式向特定投资者发行350,600,000股人民币普通股股票(A股)，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币2.58元，共募集资金人民币904,548,000元。此次发行结束后，本公司注册资本由人民币2,586,331,144元增加至人民币2,936,931,144元，并于2009年6月2日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为440000000011990的企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会2010年5月27日签发的证监许可［2010］719号文批复，本公司于2010年7月26日采取非公开发行股票方式向特定投资者发行1,301,178,273股人民币普通股股票(A股)，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币3.46元，共募集资金人民币4,502,076,824.58元。此次发行结束后，本公司注册资本由人民币2,936,931,144元增加至人民币4,238,109,417元，并于2010年9月19日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为440000000011990的企业法人营业执照。
本公司于 2011年 5月 19日以资本公积向全体股东每 10股转增股份 10股，共计转增4,238,109,417股，每股面值人民币1元，转增后，本公司注册资本由人民币4,238,109,417元增加至人民币8,476,218,834元，并于2011年6月27日经惠州市工商行政管理局核准换取注册号为440000000011990的企业法人营业执照。
2013-2014年本公司有58,870,080份期权行权，公司股份数因此增加58,870,080股，公司总股
本由8,476,218,834股增加为8,535,088,914股。
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一 公司基本情况(续)
(一) 公司注册地及组织形式(续)
经中国证券监督管理委员会2014年2月13日签发的证监许可［2014］201号文批复，本公司于2014年4月30日采取非公开发行股票方式向特定投资者发行917,324,357股人民币普通股股票(A股)，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币2.18元，共募集资金人民币1,999,767,098.26元。此次发行结束后，本公司注册资本由人民币8,535,088,914元增加至人民币9,452,413,271元，并于2014年6月10日经惠州市工商行政管理局核准换取注册号为440000000011990的企业法人营业执照。
2015年内，公司股票期权激励计划行权48,357,920股，经中国证券监督管理委员会2015年1月28日签发的证监许可［2015］151号文批复，以非公开发行股票方式发行股份2,727,588,511股，公司股本由9,452,413,271股增加至12,228,359,702股。
2016年内，公司股票期权激励计划行权923,340股，公司总股本由12,228,359,702股增加至12,229,283,042股。注销回购股份15,601,300股，公司总股本由12,229,283,042股减少至12,213,681,742股。公司于2016年4月26日经惠州市工商行政管理局核准换取统一社会信用代码为91441300195971850Y的企业法人营业执照。
2017年内，本公司以新增发行1,301,290,321股股份的方式购买持有之子公司深圳市华星光电技术有限公司之股权。交易完成后，公司总股本由12,213,681,742股增加至13,514,972,063股。
2018年，本公司召开第六届董事会第七次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，限制性股票计划共计申购34,676,444股股份。交易完成后，公司总股本由13,514,972,063股增加至13,549,648,507股。
截至2018年6月30日，本公司累计发行股本总数为13,549,648,507股，详见附注四、43。
公司注册地址为：广东省惠州市仲恺高新技术开发区十九号小区。
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一 公司基本情况(续)
(二) 经营范围
本公司及其附属子公司(统称“本公司”)主要从事研究、开发、生产、销售电子产品及通讯设备、新型光电、液晶显示器件，五金交电，VCD、DVD视盘机，家庭影院系统，电子计算机及配件，电池，数字卫星电视接收机，建筑材料，普通机械；电子计算机技术服务；货运仓储；
影视器材维修；废旧物资回收；在合法取得的土地上进行房地产开发经营；货物及技术进出口；创业投资业务及创业投资咨询，受托管理其他创业投资机构的创业投资资本，为创业企业提供创业管理服务，参与发起创业投资机构与投资管理顾问机构。
(三) 财务报告批准报出
本财务报表经本公司董事会于2018年8月28日决议通过及批准。
二 重要会计政策和会计估计
1 财务报表的编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)规定，编制财务报表。
2 持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
3 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
4 会计期间
公司会计年采用公历年，自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
5 营业周期
公司未以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
6 记账本位币
记账本位币及编制本财务报表所采用的货币均为人民币，除有特别说明外，均以人民币千元为单位列示。
7 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
(a) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
(b) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
(c) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(d) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2) 同一控制下的企业合并
(a) 个别财务报表
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足的，调整留存收益。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
7 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(续)
(2) 同一控制下的企业合并(续)
(a) 个别财务报表(续)
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。
被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
(b) 合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
7 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(续)
(3) 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
(a) 在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
(b) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
8 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司(包括母公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
编制合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
9 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
本公司将同时具备持有期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转化为已知金额的现金、价值变动风险很小等条件的投资(包括三个月内到期的债券投资，但不包括权益性投资)，确定为现金等价物。
10 外币业务和外币报表折算
(1) 外币交易
本公司及附属公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率折合为本位币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
(2) 外币财务报表折算
本公司在对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表内所有发生额项目，采用交易发生当期平均汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益。现金流量表所有发生额项目，采用交易发生当期平均汇率折算。所有期初数和上年实际数按上年折算后的数额列示。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
11 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1) 金融工具分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债)；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产。
(2) 金融工具的确认依据和计量方法
金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但下列情况除外：持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和，与所转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
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11 金融工具(续)
(4) 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
(5) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(6) 金融资产减值
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
(a) 持有至到期投资、贷款及应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款等以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值按照该金融资产的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
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11 金融工具(续)
(6) 金融资产减值(续)
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。
应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。
(b) 可供出售金融资产减值损失的计量
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不得转回。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
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12 应收款项坏账准备的确认标准及计提方法
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对应收款项采用备抵法核算坏账损失。
(1) 应收款项坏账准备的确认标准
资产负债表日，本公司对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明应收款项发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。出现下述情况之一时，表明应收款项存在减值迹象：(a)债务人发生严重的财务困难；
(b)债务人违反了合同条款，发生违约或逾期未履行偿债义务；
(c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；
(d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
(e)其他表明应收款项发生减值的客观证据。
(2) 坏账的确认标准
(a)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；或
(b)债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回或收回可能性极小的应收款项。
对于确定无法收回的应收款项，在报经董事会批准后作为坏账转销。
(3) 坏账准备的计提方法
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，根据预计其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项金额不重大的应收款项，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据应收款组合余额的一定比例计算确定的坏账准备，应能充分反映各项目实际发生的减值损失，计提比例要在该类组合实际损失率的基础上结合现时情况合理确定。类似信用风险特征组合由本公司及附属公司根据实际情况确定，包括但不限于行业分布、区域分布、逾期状态及账龄等。如果无法合理确定类似信用风险特征组合的，则须单独进行减值测试。
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13 存货
(1) 存货的分类
本公司根据存货的持有目的将存货分为原材料、在产品、开发成本、产成品、发出商品、周转材料和预计受益期在一年以内的模具。周转材料包括低值易耗品及包装物等。
(2) 发出存货的计价方法
各类存货取得时均以实际成本入账，实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出采用加权平均法计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，按单个存货项目或存货类别计提存货跌价准备，计入当期损益。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
(5) 周转材料的摊销方法
本公司周转材料采用一次摊销法摊销，受益期在一年以内的模具按预计受益期限在不超过一年的期限内摊销。
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14 长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(1) 初始投资成本的确定
(a) 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值作为投资成本。合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与作为合并对价支付的资产、发生或承担负债的账面价值、以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减时调整留存收益。
非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
(b) 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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14 长期股权投资(续)
(2) 后续计量及损益确认方法
(a) 后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
(b) 损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
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(3) 分步处置对子公司投资
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(d)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
(a)在个别财务报表中，对于处置的股权，应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
(b)在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。企业应当在附注中披露处置后的剩余股权在丧失控制权日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
(a)在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益；
(b)在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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(4) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(5) 减值测试及减值准备计提
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
15 投资性房地产
本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，折旧或摊销方法采用与固定资产中建筑
物及无形资产中土地使用权相同的摊销政策。
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16 固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
(a)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(b)该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、办公及电子设备、运输工具和符合资本化条件的固定资产装修。固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为本公司提供经济利益，适用于不同折旧率的，则分别将各组成部分确认为单项固定资产。
固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
(2) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：(a)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
(b)公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
(c)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
(d)租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。
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16 固定资产(续)
(3) 固定资产的折旧方法
固定资产按年限平均法计提折旧。各类固定资产按预计使用寿命和预计残值(预计残值率为原值的0-3%)确定折旧率，分类固定资产的折旧率如下：
资产类别 预计使用年限 年折旧率房屋及建筑物 20-50年 2-5%机器设备(不含模具) 5-11年 9-20%模具(受益期在一年以上) 1-3年 33-100%办公及电子设备 3-5年 20-33%运输设备 4-5年 20-25%其他设备 4-5年 20-25%固定资产装修在受益期限内平均摊销。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，所有固定资产都需计提折旧。
固定资产按月计提折旧，当月增加的固定资产，当月不计提折旧，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，当月仍计提折旧，从下月起不计提折旧。无法为企业产生收益或暂时未使用(季节性停用除外)的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
17 在建工程
在建工程是指本公司购建固定资产或投资性房地产在达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用。在建工程按单项工程进行明细核算。
在建工程达到预定可使用状态后，不论是否已办理竣工决算手续，均需转入固定资产或投资性房地产。
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18 借款费用
借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。
借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货(仅指购建和生产过程超过一年的存货)等资产。
借款费用是指本公司因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化：
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定资本化金额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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19 无形资产
无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产在取得时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起在预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定有效年限三者中最短者分期平均摊销，摊销年限如下：
类别 摊销年限
土地使用权 土地使用权年限或公司经营年限较短者
知识产权及非专利技术 10年或使用年限、受益年限和法律规定有效年限较短者软件使用费 受益期
其他 受益期
本公司至少于每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，但每个会计期间，需对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命有限，则转为按使用寿命有限的无形资产处理。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段的支出与开发阶段的支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
本公司内部研究开发项目研究阶段的支出在发生时计入当期损益；开发阶段的支出，仅在同时满足下列条件时，确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)该无形资产能够带来经济利益；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不能同时满足上述条件的，于发生时计入当期损益。
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二 重要会计政策和会计估计(续)
20 长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用，如以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在费用项目的受益期限内按直线法分期平均摊销。
21 长期资产减值
本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定：
资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
商誉减值的处理：对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，将商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确应相应的商誉减值损失。
22 附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
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23 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
(1) 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
(a)该义务是本公司承担的现时义务；
(b)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
(c)该义务的金额能够可靠地计量。
(2) 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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24 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
(a) 短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(b) 离职后福利
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。
(c) 辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
(d) 其他长期职工福利
其他长期职工福利，指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的所有的职工福利。
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25 股份支付
本公司的股份支付主要为以权益结算的股份支付，职工在完成等待期内的服务后才可行权。
在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值由外聘评估师或管理层根据二项分布法确定。可行权权益工具的最佳估计数由管理层根据资产负债表日可行权数及离职率的历史统计数据计算确定。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
26 收入确认
收入仅在经济利益很可能流入且收入的金额和相关的成本能够可靠计量，并同时满足下列条件时才确认：
(1) 销售商品
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，确认商品销售收入的实现。
(2) 销售房地产开发产品
房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时(通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排)确认销售收入的实现。
(3) 提供劳务
在提供的劳务交易结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。
(4) 利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确认。
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26 收入确认(续)
(5) 使用费用收入
按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确认。
27 政府补助
(1) 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(2) 政府补助的确认
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(3) 会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助中，与研发和增值税相关补助计入其他收益；其他政府补助按照经济业务实质，冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。财政将贴息资金直接拨付给本公司的冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
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28 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司所得税包括当期所得税和递延所得税。当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但下述情况除外：
(1)由于企业合并产生的所得税调整商誉；
(2)与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益。
本公司于资产负债表日，对资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异，按照资产负债表债务法确认递延所得税资产或递延所得税负债。
本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认；或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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29 租赁
(1) 经营租赁会计处理
(a) 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
(b) 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2) 融资租入资产
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
(3) 融资租出资产
公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
30 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
31 终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计
划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。终止经营的减值损失和转回金额
等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
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32 主要会计政策、会计估计的变更
本集团于2017年5月28日开始采用财政部于2017年新颁布的《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，于2017年6月12日开始采用财政部于2017年修订的《企业会计准则第16号—政府补助》。此外，本财务报表还按照财政部2017年12月25日颁布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会(2017)30号，以下简称“财会30号文件”)编制。
持有待售的非流动资产、处置组和终止经营：
《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对持有待售类别的非流动资产或处置组的分类、计量作出了具体规定，要求在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，在附注中详细披露持有待售非流动资产或处置组、终止经营的信息。该准则要求采用未来适用法处理，未对可比年度财务报表产生影响。
政府补助：
执行《企业会计准则第16号-政府补助》(修订)之前，计入当期损益的政府补助列报为营业外收入。
执行《企业会计准则第16号-政府补助》(修订)后，与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，确认为递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助中，与研发相关补助和增值税退税计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理，该会计政策变更未对可比年度财务报表产生影响。
资产处置收益的列报：
在财会30号文件发布以前，本集团出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组(子公司和业务除外)时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程及无形资产而产生的处置利得或损失在“营业外收入”或“营业外支出”项目列报。在财会30号文件发布以后，本集团出售上述资产而产生的处置利得或损失在“资产处置收益”项目列报。对于上述列报项目的变更，本集团采用追溯调整法进行会计处理，并对上年比较数据进行调整。
33 前期会计差错更正
报告期内，本公司没有发生前期会计差错更正。
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三 税项
1 增值税
根据国家税务法规，本公司产品销售收入、应税销售服务收入、销售无形资产或者不动产收入为计征增值税收入。主营产品收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)及相关规定，自2016年5月1日起，本公司及子公司的租赁服务、物业管理服务、金融服务、咨询服务、物流服务等业务收入适用增值税，2016年5月1日前该等业务适用营业税。
本公司进口货物，按照组成计税价格和《中华人民共和国增值税暂行条例》规定的税率计算应纳增值税税额，由海关代征。本公司直接出口的货物，一律先按照增值税的规定征税，然后由主管出口退税业务的税务机关在国家出口退税计划内依照规定的退税率审批退税。
本公司海外子公司按其所在地税法规定计缴相应的增值税。
2 城巿维护建设税
根据国家有关税务法规及当地有关规定，应本公司内各公司的个别情况按国家规定的比例计缴城巿维护建设税。
3 教育费附加
根据国家有关税务法规及当地有关规定，应本公司内各公司的个别情况按国家规定的比例计缴教育费附加。
4 堤围防护费
根据国家有关税务法规及当地有关规定计缴。
5 房产税
根据国家有关税务法规及当地有关规定，对拥有产权的房屋按国家规定的比例计缴房产税。
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三 税项(续)
6 企业所得税
本公司依照《中华人民共和国企业所得税法》，按应纳税所得额计算企业所得税。本公司内各公司情况不同，税率亦有所不同。本公司下属的境内企业，按《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定缴纳企业所得税。本公司各境外子公司(包括中华人民共和国香港特别行政区)按照当地税法要求适用之税种及税率计算并缴纳税款。
7 个人所得税
根据国家有关税务法规，本公司支付予职工的所得额由本公司代为扣缴个人所得税。
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四 合并财务报表项目附注
1 货币资金
2018年6月30日 2017年12月31日折合人民币 折合人民币原币金额 汇率 原币金额 汇率
金额 金额现金 5,354 4,759银行存款－ 16,498,451 23,276,412人民币 10,681,617 1.0000 10,681,617 15,800,948 1.0000 15,800,948美元 737,021 6.6166 4,876,571 1,072,179 6.5342 7,005,832港币 812,804 0.8431 685,275 175,953 0.8358 147,062欧元 14,791 7.6534 113,201 20,855 7.8035 162,742俄罗斯卢布 137,902 0.1053 14,521 106,336 0.1135 12,069其他币种 127,266
147,759存放中央银行款项 842,936 3,945,427其他货币资金－ 265,823 232,855人民币 263,374 1.0000 263,374 229,302 1.0000 229,302美元 370 6.6166 2,449 544 6.5342 3,553合计 17,612,564 27,459,453 (1) 其他货币资金分性质
2018年6月30日 2017年12月31日保证金存款
263,037 219,320信用证保证金
2,569 3,280海关保证金
217 10,255 265,823 232,855
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四 合并财务报表项目附注(续)
1 货币资金(续)
(2) 使用权受到限制的货币资金：
2018年6月30日 2017年12月31日财务公司存放中央银行法定存款准备金
842,936 3,945,429其他货币资金 265,823
232,855 1,108,759 4,178,284于2018年6月30日，本公司银行存款中人民币842,936千元(2017年末：人民币3,945,429千元)为本公司之子公司TCL集团财务有限公司存放于中央银行的法定存款准备金。
于 2018年 6月 30日，本公司存放于境外的货币资金折合人民币 4,124,824千元(2017年末：人民币 2,429,037千元)，全部为本公司的境外子公司拥有之货币资金。
2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2018年6月30日 2017年12月31日衍生金融资产
940,983 687,432公允价值计量的理财产品
769,332 1,543,844 1,710,315 2,231,276本公司衍生金融资产的公允价值以外汇市场即时报价确定，按照合约价格与资产负债表日外汇市场即时报价的远期汇率之差额计算确定衍生金融资产的公允价值变动。
本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产投资变现不存在重大限制。
3 应收票据
2018年6月30日 2017年12月31日银行承兑汇票 3,492,884 4,081,181商业承兑汇票 1,895,190 2,089,168合计 5,388,074 6,170,349于2018年6月30日，本账户余额中不存在已质押的应收票据，无已贴现未到期的商业承兑汇票及银行承兑汇票，无持有本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。本账户余额中应收关联方的票据金额为人民币2,319千元 (2017年末：人民币607千元)。
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四 合并财务报表项目附注(续)
4 应收账款
2018年6月30日 2017年12月31日应收账款
15,644,643 15,131,490减：坏账准备
452,002 384,267 15,192,641 14,747,223 (1) 应收账款账龄分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日金额 比例 坏账 计提 金额 比例 坏账 计提准备 比例 准备 比例1年以内 15,002,89095.90% 50,6150.34% 14,537,23396.07% 46,1770.32%1至2年 465,568 2.98% 235,61150.61% 426,154 2.82% 178,72741.94%2至3年 71,551 0.46% 64,97590.81% 65,432 0.43% 59,21490.50%3年以上 104,634 0.66% 100,80196.34% 102,671 0.68% 100,14997.54% 15,644,643100.00% 452,0022.89% 15,131,490100.00% 384,2672.54% (2) 应收账款按类别分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日金额 比例 坏账 计提 金额比例 坏账 计提准备 比例 准备 比例单项金额重大 12,340,86378.88% 295,8352.40% 12,388,08481.87% 294,5732.38%单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组 - - - - - - - -合风险较大
其他不重大 3,303,78021.12% 156,1674.73% 2,743,40618.13% 89,6943.27% 15,644,643100.00% 452,0022.89% 15,131,490 100.00% 384,2672.54%单项金额重大应收账款的标准：单项金额折合50万美元(含)以上的应收账款。
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四 合并财务报表项目附注(续)
4 应收账款(续)
(3) 应收账款坏账准备分析如下:
2018年1-6月 2017年1-12月年初数
384,267 314,436增加子公司
- -本期计提
124,916 180,199本期转回
(29,439) (81,988)本期冲销
(14,527) (16,002)减少子公司
(10,268) (3,184)汇兑调整
(2,947) (9,194)期末数
452,002 384,267 (4) 于2018年6月30日，本账户余额中应收关联方款项为人民币841,077千元(2017年末:人民币748,024千元)，占应收账款总金额的5.38%(2017年末：4.94%)，详见附注七。本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。
(5) 于2018年6月30日，余额前五名的应收账款如下：
2018年6月30日 2017年12月31日前五名欠款金额合计
3,024,695 2,102,125占应收账款总额比例
19.33% 13.89% 5 应收账款保理/保理借款
截至2018年6月30日，本公司之子公司于本期内与银行签订协议，将应收账款合计人民币12,943千元(2017年末:人民币46,449千元)保理取得银行借款。按照各保理协议规定，由于本公司之子公司保留与应收账款相关的部分风险(客户不付款或延迟付款风险)，本公司将应收账款保理及保理取得之银行借款反映于资产负债表。
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四 合并财务报表项目附注(续)
6 预付款项
(1) 预付款项分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日1年以内 1,093,650 910,215 (2) 于2018年6月30日，余额前五名的预付款项：
2018年6月30日 2017年12月31日前五名欠款金额合计 673,257
442,136占预付款项总额比例
61.56% 48.57% (3) 于2018年6月30日，本账户余额中预付关联方款项为人民币千元74,151(2017年末:人民币29,421千元)，占预付账款6.78%(2017年末：3.23%)。本账户余额中亦无持本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。
7 应收利息
2018年6月30日 2017年12月31日银行存款利息 65,159 53,622于2018年6月30日，本账户余额中应收关联方利息为人民币3,719千元(2017年末:人民币2,488千元)，占应收利息5.71%(2017年末：4.64%)。本账户余额中亦无持本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。
8 应收股利
2018年6月30日 2017年12月31日天津七一二通信广播股份有限公司 4,417 -无锡帝科 1,996 -新疆东鹏伟创股权投资合伙企业(有限合伙) 1,404 11,015泰洋光电(惠州)有限公司 1,163 -深圳市瑞丰光电子股份有限公司 385 - SEMP TCL INDUSTRIA E COMERCIO DE
89 88 ELETROELETRONICOS S.A.
9,454 11,103
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四 合并财务报表项目附注(续)
9 其他应收款
2018年6月30日 2017年12月31日其他应收账款
4,742,214 4,290,709减：坏账准备
448,894 437,118 4,293,320 3,853,591 (1) 其他应收款账龄分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
金额 比例坏账准备计提比例 金额 比例坏账准备计提比例1年以内
4,051,003 85.42% 22,524 0.56% 3,557,913 82.92% 21,429 0.60%1至2年
294,417 6.21% 106,339 36.12% 238,773 5.56% 96,045 40.22%2至3年
185,410 3.91% 132,893 71.68% 329,263 7.67% 193,656 58.81%3年以上
211,384 4.46% 187,138 88.53% 164,760 3.85% 125,988 76.47% 4,742,214 100.00% 448,894 9.47% 4,290,709 100.00% 437,118 10.19% (2) 其他应收款按类别分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
金额 比例 坏账 计提 金额 比例 坏账 计提准备 比例 准备 比例单项金额重大 3,348,755 70.62% 401,30211.98% 3,378,755 78.75% 404,322 11.97%单项金额不
重大但按信
用风险特征 - - - - - - - -组合后该组
合风险较大
其他不重大 1,393,459 29.38% 47,592 3.42% 911,954 21.25% 32,796 3.60% 4,742,214100.00% 448,894 9.47% 4,290,709 100.00% 437,118 10.19%本公司其他应收款余额主要是应收出口退税、应收政府补助款、存出保证金及押金等款项。
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9 其他应收款(续)
(3) 其他应收款坏账准备分析如下：
2018年1-6月 2017年1-12月年初数 437,118 369,119本期计提 15,589 86,473本期转回 (1,115) (763)本期冲销 (1,715) (1,818)减少子公司 (572) (14,439)汇兑调整 (411) (1,454)期末数 448,894 437,118 (4) 于2018年6月30日，本账户余额中其他应收关联方款项为人民币727,288千元(2017年末:人民币350,617千元)，占其他应收款总金额的15.34%(2017年末：8.17%)。详见附注七。本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。
(5) 于2018年6月30日，余额前五名的其他应收款：
2018年6月30日 2017年12月31日前五名欠款金额合计 1,409,351 1,546,652占其他应收款总额比例 29.72% 36.05% (6) 于2018年6月30日，本账户余额中无不符合终止确认条件的其他应收款项的转移，无以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的交易安排，无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。
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10 存货
(1) 存货分类如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
账面 存货跌 账面 账面 存货跌 账面余额 价准备 价值 余额 价准备 价值原材料 2,788,679 372,595 2,416,084 2,995,068 403,182 2,591,886在产品 920,394 177,815 742,579 939,613 48,590 891,023产成品 8,567,532 242,282 8,325,250 9,254,989 254,119 9,000,870周转材料 261,493 818 260,675 320,350 818 319,532模具 128,884 116 128,768 120,395 116 120,279房地产开发成本 28,673 - 28,673 22,713 - 22,713 12,695,655 793,626 11,902,029 13,653,128 706,825 12,946,303于2018年6月30日，本公司无用于债务担保之存货。
(2) 存货跌价准备分析如下：
2018年 本期 本期 本期 减少 2018年汇兑调整
1月1日 计提 转回 转销 子公司 6月30日原材料 403,182 162,535 (42,116) (139,953) (10,913) (140) 372,595在产品 48,590 143,040 (2,719) (10,816) (280) - 177,815产成品 254,119 261,398 (52,708) (195,502) (25,481) 456 242,282周转材料 818 - - - - - 818模具 116 - - - - - 116 706,825 566,973 (97,543) (346,271) (36,674) 316 793,626
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11 其他流动资产
2018年6月30日 2017年12月31日信托理财产品(注1) 13,659,938 4,710,164增值税待抵扣、待认证等 3,083,570 2,075,997于非金融机构购买的资产、债权(注2) 1,582,570 3,216,620货币互换业务 1,323,320 1,633,550其他 74,791 29,992 19,724,189 11,666,323注1：为提高闲置资金使用效益，本公司利用自有闲置资金进行低风险投资理财，详见本公司于2017年3月28日在指定信息披露媒体披露的《TCL集团股份有限公司关于调整自有闲置资金理财额度的公告》。
注2：主要为票据贴现的业务、个人短期贷款等一年内到期的持有至到期投资业务。
12 发放贷款及垫款
2018年6月30日 2017年12月31日发放贷款及垫款(注1) 848,778 555,133注1：发放贷款及垫款是本公司之子公司广州TCL互联网小额贷款有限公司和惠州市仲恺TCL智融科技小额贷款股份有限公司发放的贷款。
13 可供出售金融资产
2018年6月30日 2017年12月31日可供出售权益工具——以公允价值计量(1) 1,004,975 1,159,166可供出售权益工具——以成本计量(2) 2,214,715 2,042,889 3,219,690 3,202,055
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13 可供出售金融资产(续)
(1) 可供出售权益工具——以公允价值计量
成本 公允价值变动 减值准备 期末余额腾讯控股 0700 85,481 (2,478) - 83,003新华保险 1336 29,448 (10,358) - 19,090广汽集团 2238 11,144 (7,033) - 4,111建设銀行 0939 17,835 (2,187) - 15,648石药集团 1093 4,105 1,889 - 5,994洛阳钼业 3993 15,307 (2,485) - 12,822瑞声科技 2018 30,992 (7,794) - 23,198中教控股 0839 8,247 (2,249) - 5,998中国生物制药 1177 57,550 3,356 - 60,906香港交易所 0388 99,261 (11,713) - 87,548 NASDAQ-Gilead Sciences Inc.
31,479 (5,232) - 26,247 (GILD.NASD)
中國平安 2318 69,258 (10,212) - 59,046Ｈ＆Ｈ国际控股 1112 20,167 (1,170) - 18,997吉利汽车 0175 27,806 (2,070) - 25,736宇华教育 6169 14,361 (718) - 13,643 Alibaba Group Holding (NYSE-BABA) 68,857 (7,479) - 61,378 Thunder Software Technology CO LTD 3,438 58,437 - 61,875北京迪信通商贸股份有限公司 18,692 (597) 9,291 8,804 Shenzhen Wintone Culture Co., Ltd. 4,800 - - 4,800深圳市瑞丰光电子股份有限公司 40,000 13,962 - 53,962 SKYS 18,021 (4,325) 11,422 2,274百勤油服有限公司限售股份(HK.2178) 115,259 2,319 74,803 42,775 FOCALTECH INC.(3545.TW) 5,898 17,324 - 23,222 O LUXE HOLDINGS LIMITED 199,456 84,442 - 283,898 996,862 103,629 95,516 1,004,975
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13 可供出售金融资产(续)
(2) 可供出售权益工具——以成本计量
所占权益 实际投入金额
2018年 2017年被投资企业名称 直接 间接
6月30日 12月31日苏州三星电子液晶显示科技有限公司 10.00% - 625,949 625,949惠州农村商业银行股份有限公司 6.05% - 203,669 203,669国开思远(北京)投资基金有限公司 3.95% - 200,000 200,000 MANGO INTERNATIONAL GROUP LIMITED - 2.31% 189,199 32,493 CHINA BROADBAND CAPITAL PARTNERS III LP. - 8.90% 170,425 145,391长江晨道(湖北)新能源产业投资合伙企业(有限合伙) - 4.76% 150,000 150,000 SIERRA VENTURES X ,LP - 15.13% 118,000 109,763 Kateeva,lnc - 1.77% 52,273 51,820北京上云创展投资中心(有限合伙) 10.00% - 50,000 50,000昆山万通开元股权投资中心(有限合伙) 5.00% - 50,000 50,000 SIERRA VENTURES XI ,LP - 8.78% 41,891 36,607 Sensetime Group lnc - 0.34% 33,197 33,197 CANNAN PARTNERS - 11.63% 33,120 30,539湖州中泽嘉盟股权投资合伙企业(有限合伙) - 8.33% 28,833 28,833无锡帝科电子材料科技有限公司 - 13.31% 24,303 24,303瑞智精密机械(惠州)有限公司 - 7.14% 21,753 21,753 AMITI FUND II LP - 12.68% 20,783 20,046 Palm Venture Group - 30.00% 19,849 19,919纳晶科技股份有限公司 - 2.65% 18,825 18,825上海观目投资管理合伙企业(有限合伙人) - 17.20% 17,500 17,500 Innoviz Technologies Ltd - 0.70% 13,359 13,359 Wonder Workshop.Inc - 1.90% 13,279 13,279 Hailo Technologies Ltd - 6.50% 12,659 -广东普加福光电科技有限公司 - 8.00% 12,000 12,000贵阳动视云科技有限公司 - 7.46% 11,000 11,000北京优品悦动科贸有限公司 - 2.00% 10,000 10,000北京集创北方科技股份有限公司 - 10.00% 10,000 -闪联信息技术工程中心有限公司 19.23% - 10,000 10,000中导光电公司 - 2.58% 9,738 9,738 Moblabs,INC - 2.43% 6,616 -北京太美慧谷文化传媒有限公司 - 10.00% 6,000 6,000深圳市中彩联科技有限公司 - 11.50% 6,000 1,153联合信源数字音视频技术(北京) 7.52% - 5,000 5,000
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13 可供出售金融资产(续)
(2) 可供出售权益工具——以成本计量
所占权益 实际投入金额2018年 2017年被投资企业名称 直接 间接
6月30日 12月31日苏州安皓瑞先进材料科技股份有限公司 - 0.34% 4,800 -佛山市创商会电子商务有限公司 - 6.76% 3,654 3,654上海数字电视国家工程研究中心有限公司 - 4.26% 2,400 2,400惠州恺丰达智能制造科技开发有限公司
- 10.00% 2,000 2,000 WEST EAGLE VENT
- 33.33% 1,979 1,962贵州泛联(UbiLink)信息技术有限公司
- 3.46% 1,500 1,500深圳数字电视国家工程研究中心有限公司 - 6.00% 1,153 6,000北京视迅速达信息技术有限公司
- 7.50% 1,000 -河南美乐华纳电子有限责任公司 - 5.00% 500 573 Screlec S.A.
- 4.26% 234 234江西广科电子商务有限公司 - 10.00% 150 150TCL磁电制品有限公司 5.00% - 76 76深圳市一点网络有限公司 - 1.66% 33 33杭州图一科技有限公司 - 1.60% 16 316北京睿创投资管理中心(有限合伙) - 10.00% - 10,000 AURORA MOBILE LTD
-
2.54% - 51,855 2,214,715 2,042,889
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2018年1月1日至6月30日
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14 长期股权投资
2018年6月30日 2017年12月31日
账面 减值 账面 账面 减值 账面余额 准备 价值 余额 准备 价值未合并子公司(1) 20,373 786 19,587 20,373 20,373 -按权益法核算的长期
16,296,900 138,796 16,158,104 15,471,223 119,209 15,352,014股权投资
其中：联营公司(2) 15,623,804 138,796 15,521,357 14,806,411 102,447 14,703,964合营公司(3) 673,096 - 656,334 664,812 16,762 648,050 16,317,273 139,582 16,177,691 15,491,596 139,582 15,352,014于2018年6月30日，本公司已对经营不善、资不抵债的被投资单位金额计提长期投资减值准备，除此之外，长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
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2018年1月1日至6月30日
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四合并财务报表项目附注(续)
14长期股权投资(续)
(1)未合并子公司
损益调整
被投资公司名称
占其注册
减值准备
2018年资本比率 初始投资额 本期损益变动 累计损益变动 本期增加额 累计增加额 6月30日 a b c d=a+b+c金科集团控股有限公司 75.50% 20,373 - - - - 20,373
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2018年1月1日至6月30日
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四合并财务报表项目附注(续)
14长期股权投资(续)
(2)联营公司
本期增减变动
被投资公司名称 本期增减 按权益法确认 其他综合 其他权 宣告发放的 计提的 其他增 2018年年初数
投资 的投资损益 收益调整 益变动 现金股利或利润 减值准备 减额 6月30日上海银行股份有限公司 7,630,711 - 467,562 3,171 - - - - 8,101,444湖北消费金融股份有限公司 120,343 - 5,836 - - - - - 126,179广州欢网科技有限责任公司 158,042 - 561 - - - - - 158,603乐金电子(惠州)有限公司 81,554 - 3,402 - - (10,135) - 2,037 76,858惠州市航道投资建设有限公司 48,081 - (223) - - - - (47,858) -泰和电路科技(惠州)有限公司 - 16,103 2,068 - - - - - 18,171天津七一二通信广播股份有限公司 637,000 - 6,936 - - - - 25,751 669,687深圳前海启航供应链管理有限公司 53,012 - 4,393 - - - - - 57,405宁波梅山保税港区任性文化投资中心(有限合伙) 8,001 (3,091) - - - - - - 4,910TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 165,465 - 8,524 - - (3,333) - - 170,656武汉尚德塑业科技有限公司 5,683 - 464 - - - - - 6,147高盛达控股(惠州)有限公司 49,733 - 7,713 - - - - - 57,446北京唯迈医疗设备有限公司 39,435 - (2,647) - - - - - 36,788万创国际集团有限公司 19,410 - (12) - - - - 5 19,403深圳市长城商用科技物业服务有限公司 1,200 - 1,595 - - - - - 2,795 Amlogic (Shanghai) Limited
146,739 - 10,794 - - - - 2,853 160,386
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14 长期股权投资(续)
(2) 联营公司(续)
本期增减变动
被投资公司名称 按权益法确认 其他综合收 其他权益 宣告发放的 计提的 2018年年初数本期增减投资 其他增减额的投资损益 益调整 变动现金股利或利润减值准备 6月30日 SEMP TCL INDUSTRIA E COMERCIO DE
229,558 - (5,971) - - - - - 223,587 ELETROELETRONICOS S.A.
KAI OS TECHNOLOGIES INC 2,023 - - - - - - - 2,023上海自然道信息科技有限公司 2,628 - 4 - - - - (336) 2,296 T2Mobile Limited 20,258 - 1,149 - - - - (1,107) 20,300 Harvey Holdings Limited 19,689 - (1,662) - - - - 1,282 19,309亚太石油(香港)有限公司 - - (4,597) - - - - 4,597 - PETRO AP S.A. - - (174) - - - - 174 -广东瑞捷光电股份有限公司 21,082 - 850 - - - - - 21,932深圳聚采供应链科技有限公司 6,000 - (541) - - - - - 5,459深圳市雷鸟网络科技有限公司 247,685 30,000 11,771 - - - - - 289,456江西广电网络电子商务有限公司 1,470 - (25) - - - - (4) 1,441仪征市泽宇电光源有限公司 2,537 - 5 - - - - - 2,542乌鲁木齐TCL股权投资管理有限公司 1,278 - (105) - - - - - 1,173无锡TCL创业投资合伙企业(有限合伙) 53,651 - 516 (316) - - - (224) 53,627宜兴江南天源创业投资企业(有限合伙) 62,471 (12,746) 15,889 (21,073) - (15,013) - 11 29,539北京创动投资咨询有限公司 517 - 125 - - - - - 642上海创祥投资管理有限公司 288 - (191) - - - - - 97北京创动创业投资中心(有限合伙) 30,398 - (367) - - - - - 30,031上海创祥创业投资合伙企业(有限合伙) 35,573 - 1,160 (2,620) - - - - 34,113
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人民币千元
四 合并财务报表项目附注(续)
14 长期股权投资(续)
(2) 联营公司(续)
本期增减变动
被投资公司名称 按权益法确认其他综合收益 其他权益 宣告发放的 计提的 2018年年初数本期增减投资 其他增减额的投资损益 调整 变动现金股利或利润减值准备 6月30日南京创动股权投资基金管理有限公司 335 - (1) - - - - - 334乌鲁木齐TCL创动股权投资管理有限公司 781 - (15) - - - - - 766南京紫金创动投资合伙企业(有限合伙) 43,022 - (7) 9 - - - - 43,024惠州市恺创创业投资合伙企业(有限合伙) 27,648 - 1 - - - - - 27,649深圳市创动新兴产业投资基金企业(有限合伙) 16,810 - 6 - - - - - 16,816西藏融鑫创业投资管理有限公司 4,871 - (2) - - - - - 4,869西藏融星创业投资合伙企业(有限合伙) 961 - - - - - - - 961无锡TCL爱思开半导体产业投资基金合伙企业
64,926 10,292 (558) - - - - - 74,660(有限合伙)
乌鲁木齐啟信达股权投资管理有限公司 734 - (2) - - - - - 732西藏东伟投资管理中心(有限合伙) 238 - (5) - - - - - 233湖北省长江合志股权投资基金管理有限公司 4,257 - (100) - - - - - 4,157湖北省长江合志股权投资基金合伙企业(有限
1,051,495 - 7,249 - - - - - 1,058,744合伙)
新疆东鹏合立股权投资合伙企业(有限合伙) 77,478 45,000 (2,954) - - - - - 119,524新疆东鹏伟创股权投资合伙企业(有限合伙) 783,751 - (10,327) 15,737 - - - - 789,161TCL南洋电器(广州)有限公司 5,077 - (203) - - - - - 4,874花样年控股集团有限公司 2,125,346 20,651 - - (65,972) - - 2,080,025
TCL集团股份有限公司
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2018年1月1日至6月30日
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14 长期股权投资(续)
(2) 联营公司(续)
本期增减变动
被投资公司名称 按权益法确认 其他综合收 其他权益 宣告发放的 计提的 2018年年初数本期增减投资 其他增减额的投资损益 益调整 变动现金股利或利润减值准备 6月30日 Active Industries International Limited 13,943 - 726 - - - - - 14,669深圳坪山招商房地产有限公司 271,985 - 67,460 - - - - - 339,445惠州市恺萌天使投资合伙企业(有限合伙) 2,878 - (11) - - - - - 2,867深圳市九天矩阵投资管理有限公司 640 - (162) - - - - - 478旭硝子新型电子显示玻璃(深圳)有限公司 16,839 170,874 (3,573) - - - - - 184,140泰洋光电(惠州)有限公司 12,921 - 1,229 - - (1,163) - - 12,987德清朴华股权投资基金合伙企业(有限合伙) 209,981 - - - - - - - 209,981宁波梅山保税港区琪玉投资管理合伙企业(有
- 70,000 - - - - - - 70,000限合伙)
惠州TCL资源投资有限公司 65,532 - (9,716) - - - - - 55,816合计
14,703,964 326,432 604,488 (5,092) - (95,616) - (12,819) 15,521,357
TCL集团股份有限公司
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2018年1月1日至6月30日
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(3) 合营公司
本期增减变动
计提的
按权益法确认的其他综合收益 其他权益 宣告发放的 2018年被投资公司名称 年初数本期增减投资 减值准 其他增减额投资损益 调整 变动现金股利或利润 6月30日备
TCL Sun, Inc. 11,945 - 519 - - - - (1,035) 11,429电大在线远程教育技术有限公司 135,341 - 12,873 - - - - (1,420) 146,794速必达希杰物流有限公司 468,286 - (2,258) - - - - - 466,028山西TCL汇融创业投资有限公司 5,774 - 350 - - - - - 6,124山西TCL汇融创业投资管理有限公司 503 - 1 - - - - - 504惠州市TCL恺创企业管理有限公司 1,147 - 29 - - - - - 1,176 TCL-IMAX Entertainment Co.,Limited (3) - 3 - - - - - -TCL智驿科技(惠州)有限公司 2,467 - (72) - - - - - 2,395惠州市TCL太东石化投资有限公司 22,590 - (706) - - - - - 21,884 648,050 - 10,739 - - - - (2,455) 656,334
TCL集团股份有限公司
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2018年1月1日至6月30日
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14 长期股权投资(续)
(4)长期股权投资减值准备
2018年 本期 本期 2018年 计提1月1日 增加 减少 6月30日 原因 Pride Telecom Limited 1,624 - - 1,624
注1上海自然道信息科技有限公司
2,221 - - 2,221
注2金科集团控股有限公司
20,373 - - 20,373
注3 China United Magnesium Co.,Ltd. 97,387 - - 97,387
注1富道有限公司
1,215 - - 1,215
注2 TCL-IMAX Entertainment Co.,
16,762 - - 16,762 注2 Limited
139,582 - - 139,582
注1该等公司由于经营不善，发生持续经营亏损，故按可收回金额计提长期投资减值准备。
注2上海自然道信息科技有限公司、富道有限公司、TCL-IMAX Entertainment Co., Limited由于经营不善，发生持续经营亏损，故按可收回金额计提长期投资减值准备。
注3根据与Gardex EnterprisesLtd.签订的股权转让协议，本公司已于2004年4月转让金科集团控股有限公司及其下属子公司(以下简称“金科集团”)的股权。转让协议签署后，本公司对金科集团的经营及财务不再实施控制，本公司从2004年4月起停止合并金科集团的财务报表。因Gardex EnterprisesLtd.未按协议进度支付全部股权转让款，股权变更手续暂未办理。本公司已对金科集团的长期投资全额计提长期投资减值准备。
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15 投资性房地产
房屋及建筑物 土地使用权 合计原值:
2018年1月1日 2,056,279 25,805 2,082,084增加
本期增加
155,056 - 155,056固定资产及无形资产转入
274,519 716,592 991,111在建工程转入
490,728 - 490,728减少
本期减少
(220,413) (9,947) (230,360)减少子公司
- - -转出至固定资产及无形资产
(152,425) (563,403) (715,828)汇兑调整
5,679 46 5,7252018年6月30日 2,609,423 169,093 2,778,516累计折旧和累计摊销:
2018年1月1日 1,215,651 6,543 1,222,194增加
本期增加
3,752 5,414 9,166固定资产及无形资产转入
13,721 2,654 16,375减少
本期减少
- - -减少子公司
(13,546) - (13,546)转出至固定资产及无形资产
(6,856) (3,131) (9,987)汇兑调整
726 18 7442018年6月30日 1,213,448 11,498 1,224,946投资性房地产净值:
2018年6月30日 1,395,975 157,595 1,553,5702018年1月1日 840,628 19,262 859,890
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2018年1月1日至6月30日
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16 固定资产
房屋及 固定资 办公及
建筑物 产装修 机器设备 电子设备 运输工具 合计原值:
2018年1月1日
12,333,627 372,125 41,201,902 1,561,753 104,551 55,573,958增加
增加子公司 - - - 2 463 465购置 260,643 13,848 266,816 70,458 6,362 618,127投资性房地产转入 152,425 - - - - 152,425在建工程转入 226,138 7,929 478,482 30,243 - 742,792减少
政府补助冲减 - - (11,342) (6) - (11,348)减少子公司 (801) (4,114) (684,428) (32,125) (1,138) (722,606)出售及报废 (480,016) (35,030) (140,544) (51,801) (6,997) (714,388)转出至投资性房地产 (537,032) (38,249) - - - (575,281)汇兑调整 10,646 14,592 (221,380) 166,227 7,093 (22,822)2018年6月30日 11,965,630 331,101 40,889,506 1,744,751 110,334 55,041,322累计折旧:
2018年1月1日
2,110,019 282,293 18,948,357 957,236 65,313 22,363,218增加
增加子公司 - - - - - -计提 283,215 25,932 3,006,967 124,753 7,766 3,448,633投资性房地产转入 6,856 - - - - 6,856减少
政府补助冲减 (17,762) - (408,912) (65) - (426,739)减少子公司 (3) (2,499) (163,517) (23,344) (1,022) (190,385)出售及报废 (102,753) (30,028) (173,403) (35,041) (6,604) (347,829)转出至投资性房地产 (13,721) - - - - (13,721)汇兑调整 3,594 5,856 (112,423) 94,708 (759) (9,024)2018年6月30日 2,269,445 281,554 21,097,069 1,118,247 64,694 24,831,009固定资产净值:
2018年6月30日
9,696,185 49,547 19,792,437 626,504 45,640 30,210,3132018年1月1日
10,223,608 89,832 22,253,545 604,517 39,238 33,210,740
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2018年1月1日至6月30日
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16 固定资产(续)
减值准备:
2018年1月1日
1,141 994 608,117 2,426 83 612,761本期计提 - - 47,065 - - 47,065减少子公司 - - (335,944) (208) - (336,152)本期转销 - - (16) - - (16)汇兑调整 7 - (36,623) (575) - (37,191)2018年6月30日 1,148 994 282,599 1,643 83 286,467固定资产净额:
2018年6月30日
9,695,037 48,553 19,509,838 624,861 45,557 29,923,8462018年1月1日
10,222,467 88,838 21,645,428 602,091 39,155 32,597,979有关固定资产抵押之材料请参阅附注五、39。于 2018年 6月 30日，本公司暂时闲置的固定资产账面价值为人民币8,763千元；已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为84,054千元。
期末未办妥产权证书的固定资产：
预计办结产账面原价 累计折旧 减值准备 账面价值
权证书时间房屋及建筑物(注) 2,784,541 238,696 - 2,545,845预计2018年办理完成注：于2018年6月30日，本公司未办妥产权证书的固定资产主要是华星T2、T3生产基地及合肥基地建成投入使用的房屋及建筑物。
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2018年1月1日至6月30日
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17 在建工程
工程投入占
2018年 本期 本期转入 本期转入投 2018年
工程名称 预算数 1月1日 增加 固定资产 资性房地产 其他减少 6月30日 预算数比例 资金来源液晶面板G11 46,500,000 3,293,073 3,067,227 - - - 6,360,300 14% 自有资金及贷款液晶面板t3线 14,500,000 9,066,479 3,342,461 (218,190) - (9,263) 12,181,487 84% 自有资金及贷款广州科学城云升科技园 1,200,000 223,909 300,287 - - - 524,196 44% 自有资金及贷款西丽项目 583,460 316,650 176,000 - (490,728) - 1,922 100% 自有资金及贷款液晶面板T2线 22,400,000 368,399 726,391 (3,686) - - 1,091,104 99% 自有资金及贷款惠州模组一体化项目 17,550,000 591,969 1,317,687 - - (146,350) 1,763,306 10% 自有资金及贷款惠州整机一体化项目 24,650,000 - 185,026 - - - 185,026 1% 自有资金及贷款其他 不适用 914,758 434,209 (520,916) - (9,310) 818,741 不适用
14,775,237 9,549,288 (742,792) (490,728) (164,923) 22,926,082
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2018年1月1日至6月30日
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四 合并财务报表项目附注(续)
18 无形资产
非专利技术
土地使用权 商标使用权 其他 合计/专利权
原值：
2018年1月1日 4,705,551 1,982,225 330,599 1,181,100 8,199,475增加
增加子公司
- - - - -购置
227,843 16,209 - 69,834 313,886投资性房地产转入
563,403 - - - 563,403在建工程转入
75,319 - - 10,641 85,960开发支出转入
- 220,961 - 1,310 222,271减少
出售及清理
- (5) - (8,857) (8,862)转出至投资性房地产
(433,800) - - 17,970 (415,830)减少子公司
- (1,486) - (23,753) (25,239)汇兑调整
483 14,612 3,908 (50,664) (31,661)2018年6月30日 5,138,799 2,232,516 334,507 1,197,581 8,903,403累计摊销：
2018年1月1日 367,288 657,024 131,693 625,295 1,781,300增加
计提
86,176 105,943 9,783 66,155 268,057投资性房地产转入
3,131 - - - 3,131减少
出售及清理
(1,156) - - (1,160) (2,316)转出至投资性房地产
(2,654) - - - (2,654)减少子公司
- (1,450) - (9,837) (11,287)政府补助冲减
(3,418) - - - (3,418)汇兑调整
261 14,192 2,414 (41,621) (24,754)2018年6月30日 449,628 775,709 143,890 638,832 2,008,059无形资产净值：
2018年6月30日 4,689,171 1,456,807 190,617 558,749 6,895,3442018年1月1日 4,338,263 1,325,201 198,906 555,805 6,418,175减值准备：
2018年1月1日
- 11,388 - 34,276 45,664汇兑调整
- - - (8,912) (8,912)2018年6月30日 - 11,388 - 25,364 36,752无形资产净额：
2018年6月30日 4,689,171 1,445,419 190,617 533,385 6,858,5922018年1月1日 4,338,263 1,313,813 198,906 521,529 6,372,511有关无形资产抵押之材料请参阅附注四、39。
TCL集团股份有限公司
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19 开发支出
本集团开发支出列示如下：
2018年6月30日 2017年12月31日手机产品
297,394 297,394液晶面板产品
635,102 526,840其他
60,244 48,570 992,740 872,804 20 商誉
被投资公司名称 原因 初始金额 2018年6月30日 2017年12月31日 TCL (Vietnam) Corporation Ltd. 注1 1,947 778 778王牌通讯(香港)有限公司
310 124 124TCL电子控股有限公司
注2 11,419 4,567 4,567TCL电子控股有限公司
注3 (5,409) (2,705) (2,705)TCL电子控股有限公司
注4 39,130 19,565 19,565TCL电子控股有限公司
注5 28,017 15,409 15,409TCL电子控股有限公司
注6 8,952 5,372 5,372TCL电子控股有限公司
注7 36,259 25,381 25,381TCL通讯科技控股有限公司
注8 316,893 194,551 194,551 JRD Communication Inc. 注9 134,968 134,968 134,968TCL医疗放射技术(北京)有限公司
注10 28,967 28,967 28,967惠州TCL环境科技有限公司
注11 92,952 92,952 92,952TCL通讯(宁波)有限公司
注12 89,196 89,196 89,196东芝视频产品(中国)有限公司
注13 12,065 12,065 12,065普笙集团股份有限公司
注14 3,506 3,506 3,506东晖投资有限公司
注15 50,729 50,729 50,729青岛蓝色基点电子商务有限公司
注16 2,452 2,452 2,452账面原值 677,877 677,877减：减值准备
注17
257,343 257,343账面净值 420,534 420,534注1.本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司TCL电子控股有限公司(以下简称“TCL电子”)之全资子公司 TCL海外控股有限公司于 2000年 11月增购 TCL(Vietnam) CorporationLtd.(以下简称“TCLVietnam”)100%股权，价格为港币 10,690千元。于此次增购股权的交割日，TCL海外控股有限公司持有TCLVietnam100%股权所对应的累计投入金额与TCLVietnam于该股权交割日所有者权益中所占份额的差额(折合人民币1,947千元)，记入本科目。
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
四 合并财务报表项目附注(续)
20 商誉(续)
注2.本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于2000年增购TCL电子19,220,000股股票，价格为港币29,872千元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有TCL电子共计51.82%股权所对应的累计投入金额与TCL电子于该股权交割日股东权益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币11,419千元)，记入本科目。
注3.本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于2001年增购TCL电子32,556,000股股票，价格为港币30,608千元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有TCL电子共计55.15%股权所对应的累计投入金额与 TCL电子于该股权交割日股东权益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币-5,409千元)，记入本科目。
注4.根据本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司 TCL电子之全资子公司 TCL控股(BVI)有限公司与T.C.L.实业控股就收购TCL电脑科技于2000年底订立之有条件协议，TCL电子向T.C.L.实业控股以每股港币 1.78元的价格发行 105,619,289股代价股份。于此次交易日，T.C.L.实业控股持有 TCL电子共计53.86%股权所对应的累计投入金额与TCL电子于该股权交割日股东权益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币39,130千元)，记入本科目。
注5.本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于2002年增购TCL电子39,610,000股股票，价格为港币76,719千元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有TCL电子共计54.15%股权所对应的累计投入金额与TCL电子于该股权交割日股东权益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币28,017千元)，记入本科目。
注6.本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于2003年增购TCL电子37,080,000股股票，价格为港币62,304,820元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有TCL电子共计54.51%股权所对应的累计投入金额与TCL电子于该股权交割日股东权益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币8,952千元)，记入本科目。
注7.本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于 2004年增购 TCL电子 50,436,000股股票，价格为港币 126,814千元。于此次增购股权的交割日，T.C.L.实业控股持有TCL电子共计54.83%股权所对应的累计投入金额与TCL电子于该股权交割日股东权益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币36,259千元)，记入本科目。
注8.本公司之全资子公司T.C.L.实业控股于 2004年以对价人民币 1,510,016千元取得其子公司 TCL通讯之57.4%股权。于此次交易日，T.C.L.实业控股持有 TCL通讯57.4%的股权所对应的累计投入金额与 TCL通讯于该股权交割日股东权益中T.C.L.实业控股所占份额的差额(折合人民币316,893千元)，记入本科目，2017年已对商誉计提减值194,551千元。
注9.本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司 TCL通讯于 2007年 7月购买其他股东持有的 JRD CommunicationInc.(以下简称“JRDC”)之61.46%股份，总代价为美元39,313千元(折合人民币约296,584千元)。于此次交易日，TCL通讯持有的JRDC100%股权所对应的累计投入金额与JRDC于该股权交割日可辨认净资产公允价值份额的差额(折合人民币约134,968千元)，记入本科目。
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财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
四 合并财务报表项目附注(续)
20 商誉(续)
注10本公司于 2010年以人民币 52,319千元取得了 TCL医疗放射技术(北京)有限公司(以下简称“医疗放射”)51.82%股权。于此次交易日，本公司持有的医疗放射51.82%股权所对应的累计投入金额与医疗放射于该股权交割日可辨认净资产公允价值份额的差额(人民币28,967千元)，记入本科目。
注11本公司之子公司惠州TCL环保资源有限公司(以下简称“环保资源”)于2010年以人民币98,024千元取得了惠州TCL环境科技有限公司(以下简称“环境科技”)100%股权。于此次交易日，环保资源持有的环境科技100%股权所对应的累计投入金额与环境科技于该股权交割日之可辨认净资产公允价值份额的差额(人民币92,952千元)，记入本科目。
注12本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司TCL通讯于2011年5月以1100万欧元(折合人民币102,690千元)取得了 TCL通讯(宁波)有限公司(以下简称“宁波研发”)100%股权。于此次交易日，TCL通讯持有的宁波研发100%股权所对应的累计投入金额与宁波研发于该股权交割日可辨认净资产公允价值份额的差额(折合人民币89,196千元)，记入本科目。
注13本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司TCL电子之子公司惠州TCL电器销售有限公司(以下简称“惠州销司”)于2014年5月以0元人民币取得了东芝视频产品(中国)有限公司(以下简称“东芝视频”)21%股权。于此次交易日，惠州销司持有的东芝视频股权70%所对应的累计投入金额与东芝视频于该股权交割日可辨认净资产公允价值份额的差额(折合人民币12,065千元)，记入本科目，2017年已对商誉计提减值12,065千元。
注14本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司通力电子于2015年9月以人民币95,546千元取得了普笙集团股份有限公司(以下简称“普笙”)100%股权。于此次交易日，通力电子持有的普笙100%股权所对应的累计投入金额与通力电子于该股权交割日可辨认净资产公允价值份额的差额(折合人民币3,506千元)，记入本科目。
注15本公司之全资子公司T.C.L.实业控股之子公司其盛有限公司和 TCL通讯科技控股有限公司于 2015年 9月分别以9,600千元和4,798千元取得了东晖投资有限公司(以下简称“东晖”)40%和19.99%股权。于此次交易日，其盛有限公司和 TCL通讯科技有限公司持有的东晖59.99%股权所对应的累计投入金额与东晖于该股权交割日可辨认净资产公允价值份额的差额(折合人民币50,729千元)，记入本科目，2017年已对商誉计提减值50,729千元。
注16本公司之子公司翰林汇信息产业股份有限公司于2016年10月以10,000千元取得了青岛蓝色基点电子商务有限公司(以下简称“蓝色基点”)60%股权。于此次交易日，翰林汇持有的蓝色基点60%股权所对应的累计投入金额与翰林汇于该股权交割日可辨认净资产公允价值的差额(折合人民币2,452千元)，记入本科目。
注17于2018年6月30日，本公司对包含商誉在内的资产组组合进行减值测试。
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2018年1月1日至6月30日
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四 合并财务报表项目附注(续)
21 长期待摊费用
2018年 2018年本期增加增加子公司减少子公司本期摊销 其他
1月1日 6月30日租入固定资
853,233 4,539 - - (15,811) - 841,961产改良支出
其他
75,891 212,795 - (9,601) (179,013) 16 100,088 929,124 217,334 - (9,601) (194,824) 16 942,049 22 递延所得税资产和递延所得税负债
(1) 递延所得税资产
2018年 本期变动本期变动(计 汇兑 2018年增加子公司
1月1日 (计入损益) 入权益表) 调整 6月30日集团内未实现利润
250,385 (9,472) - - (407) 240,506预计负债
287,495 52,470 - - 35 340,000可抵扣税务亏损
66,610 (2,361) - 11 (1,310) 62,950存货跌价准备
79,663 (9,042) - - 8 70,629以公允价值计量的金
72,038 9,451 3,903 - 173 85,565融工具
长期资产摊销
29,219 - - - - 29,219其他
86,433 19,761 10,659 - 337 117,190 871,843 60,807 14,562 11 (1,164) 946,059 (2) 递延所得税负债
2018年 本期变动本期变动(计 汇兑 2018年增加子公司
1月1日 (计入损益) 入权益表) 调整 6月30日购买子公司之公允
55,844 (478) - - 51 55,417价值调整
以公允价值计量的
17,035 8,466 (8,822) - - 16,679金融工具
可供出售金融资产 753 - - - - 753政府补贴调整 4,941 (3,129) - - (43) 1,769其他 192,584 (4,033) - - (141) 188,410 271,157 826 (8,822) - (133) 263,028
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23 其他非流动资产
2018年 2018年本期增加 本期减少
1月1日 6月30日预付设备及土地使用权款(注1)
2,493,017 5,545,530 (768,040) 7,270,507开发项目前期投资
120,000 - - 120,000理财产品
201,080 - (77,000) 124,080其他
574,856 172,009 (158,576) 588,289 -
3,388,953 5,717,539 (1,003,616) 8,102,876注1 本公司将在预付账款科目中反映的预付设备款、土地使用权款等长期资产重分类至其他非流动资产项目。
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24 短期借款
短期借款分类
2018年6月30日 2017年12月31日质押借款
1,178,271 1,394,814信用借款
11,803,870 14,595,291 12,982,141 15,990,105于2018年6月30日，银行质押借款折合人民币1,178,271千元(2017年末:人民币1,394,814千元)，是以折合人民币1,190,988千元(2017年末:折合人民币1,404,853千元)的信用证作为质押。
于2018年6月30日本公司不存在已到期未归还的短期借款。
25 向中央银行借款
截止2018年6月30日，本公司之子公司TCL集团财务有限公司向中央银行借款余额人民币230,406千元(2017年末:人民币39,997千元)。
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26 吸收存款及同业存放
2018年6月30日 2017年12月31日吸收存款及同业存放
466,417 310,875吸收存款及同业存放是本公司之子公司TCL集团财务有限公司吸收的联营及合营企业存款。
27 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
2018年6月30日 2017年12月31日衍生金融负债-远期外汇合约
194,241 349,506衍生金融负债-利率掉期合约
276,163 93,436 470,404 442,942本公司交易性金融负债的公允价值以外汇和利率公开市场即时报价确定，按照合约价格与资产负债表日外汇和利率公开市场即时报价的远期汇率和利率之差额计算确定交易性金融负债的公允价值变动。
28 应付票据
2018年6月30日 2017年12月31日银行承兑汇票
1,246,706 1,206,258商业承兑汇票
771,348 855,213 2,018,054 2,061,471于2018年6月30日，本账户余额中应付关联方票据为人民币8,793千元(2017年末:14,377千元)，约占全部应付票据的0.44%(2017年末:0.70%)。本账户余额中并无应付持本公司5%或以上表决权股份的股东款项。
29 应付账款
应付账款主要是本公司应付原材料款和外购零部件款，于2018年6月30日，应付账款余额为19,183,740千元(2017年末:人民币19,324,249千元)，其中超过一年的应付账款为人民币433,446千元(2017年末:人民币154,765千元)，约占全部应付账款的2.26%(2017年末：0.80%)。
于2018年6月30日，本账户余额中应付关联方款项为人民币273,130千元(2017年末:人民币493,212千元)，占应付账款总金额的1.42% (2017年末：2.55%)，详见附注七。本账户余额中并无应付持本公司5%或以上表决权股份的股东款项。
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30 预收款项
期末预收款项主要是本公司预收客户的商品销售款项。于2018年6月30日，本公司无账龄超过一年的大额预收账款。
于2018年6月30日，本账户余额中预收关联方款项为人民币3,672千元(2017年末:人民币208千元)，占预收款项总金额的0.28%(2017年末：0.02%)。本账户余额中并无预收持本公司5%或以上表决权股份的股东款项。
31 应付职工薪酬和长期应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬
2018年6月30日 2017年12月31日应付短期薪酬(注)
1,990,133 2,207,545应付设定提存计划
12,928 15,624应付辞退福利
26,347 69,499 2,029,408 2,292,668(注) 应付短期薪酬
2018年 本期 本期 2018年1月1日 增加 减少 6月30日工资、奖金、
2,057,182 4,133,006 (4,677,134) 1,513,054津贴和补贴
社会保险费
18,465 121,798 (118,287) 21,976住房公积金
5,615 119,359 (120,531) 4,443工会经费
32,957 14,947 (15,206) 32,698职工教育经费
71,038 35,566 (36,676) 69,928其他职工薪酬
22,288 416,813 (91,067) 348,034 2,207,545 4,841,489 (5,058,901) 1,990,133 (2) 长期应付职工薪酬
2018年6月30日 2017年12月31日补充养老保险(注)
24,906 25,519
注：该项目为应付离退休人员的补充养老保险金。
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32 应交税费
2018年6月30日 2017年12月31日增值税
159,948 119,646企业所得税
378,413 759,743个人所得税
88,917 117,032城建税
24,454 46,861堤围费
51,149 51,139教育费附加
18,654 35,151废弃电器电子产品处理基金
68,697 58,448其他
91,518 85,772 881,750 1,273,792应交税金各项税金计提标准及税率请参见附注三。
33 应付利息
2018年6月30日 2017年12月31日中期票据应付利息
33,449 60,781公司债应付利息
247,502 244,027短期融资券应付利息
18,400 -银行借款应付利息
145,867 140,038 445,218 444,846 34 应付股利
2018年6月30日 2017年12月31日其他少数股东
71,251 47,110 71,251 47,110
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35 其他应付款
2018年6月30日 2017年12月31日专利及特许权使用费
1,732,796 2,196,631工程及设备款
8,523,534 5,676,045一般往来款项
3,802,017 3,128,571押金及保证金
366,298 636,414科技发展基金及挖潜基金
9,685 7,618合营及联营企业存款
15,477 15,477股权转让款
795 9,018维修费
571,257 660,012安装费
348,806 183,676研究开发费
192,318 213,395广告费
586,650 519,776运输及仓储费
396,536 346,414水电燃料费
123,601 109,522租赁费
33,173 20,508促销费
293,474 427,472中介机构费
377,252 374,420调价补差
262,926 193,179销售佣金及返利
856,019 874,094软件及网络服务费
85,892 130,789差旅及办公费
52,555 68,243保险费
19,211 13,721其他
950,789 857,802合计
19,601,061 16,662,797于2018年6月30日，本账户余额中应付关联方款项为人民币656,666千元(2017年末:人民币258,159千元)，占其他应付款总金额的3.35%(2017年末：1.55%)，详见附注七。本账户余额中并无应付给持有本公司5%或以上表决权股份的股东款项。
36 应付短期融资券
2018年6月30日 2017年12月31日短期融资券(注)
2,000,000 -注 本公司2018年4月发行的2018年度第一期超短期融资券人民币20亿元。
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37 一年内到期的非流动负债
附注四 2018年6月30日 2017年12月31日长期借款(注1) 39 2,759,804 4,930,778中期票据(注2) 500,000 996,750公司债 2,500,000 - 5,759,804 5,927,528注1 一年内到期的长期借款中包括信用借款折合人民币419,849千元，质押借款折合人民币831,370千元和抵押借款折合人民币1,508,585千元。
注2 期末将于一年以内到期的中期票据人民币500,000千元重分类至本科目。
注3 期末将于一年以内到期的应付债券人民币2,500,000千元重分类至本科目。
(1) 一年内到期的长期借款前五名：
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 2018年6月30日国开行6000贷款专户 2011年2月 2019年1月 美元 3.00% 846,925中国进出口银行广东省分行 2015年6月 2018年7月 人民币 3.15% 600,000国开行t2银团贷款 2015年3月2018年11月 美元 4.00% 330,830国开行t2银团贷款 2015年3月 2019年5月 美元 4.00% 330,830中国进出口银行广东省分行 2016年12月 2018年9月 人民币 2.65% 300,000 2,408,585 38 其他流动负债
2018年6月30日 2017年12月31日卖出回购金融资产款 1,130,697 3,206,902货币互换(注1) 1,290,000 1,697,240产品售后服务费(注2) 1,088,132 1,109,100其它 3,173 61,831 3,512,002 6,075,073注1 本公司的货币互换业务，在一年内到期。
注2 本公司产品售后服务费预计将于一年内使用或支付，在流动负债中列示，产品售后服务费的增加数为本期计提的产品售后服务费，减少数为本期使用和支付的产品售后服务费。
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39 长期借款
2018年6月30日 2017年12月31日抵押借款
24,247,472 18,420,345质押借款
831,370 1,026,190信用借款
6,447,462 5,767,624 31,526,304 25,214,159其中：一年内到期长期借款
(2,759,804) (4,930,778) 28,766,500 20,283,381本公司长期借款到期期限为2018年至2026年。
于2018年6月30日，长期抵押借款折合人民币24,247,472千元，是以约合人民币37,540,971千元的土地使用权、房屋建筑物、机器设备和在建工程作为抵押。
于2018年6月30日，长期质押借款折合人民币831,370千元(2017年末1,026,190千元)的借款是以本公司持有的T.C.L.实业控股(香港)有限公司股权作为质押。
长期借款前五名：
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 2018年6月30日国开行t2银团贷款 2015年3月 2023年3月 美元 4.00% 4,300,790国家开发银行湖北省分行 2016年4月 2024年4月 美元 5.20% 3,791,312国开行t2银团贷款 2015年3月 2023年3月 人民币 4.90% 3,513,600国家开发银行湖北省分行 2016年4月 2021年2月 人民币 4.75% 2,310,000国家开发银行湖北省分行 2018年3月 2026年1月 人民币 4.45% 1,870,000 15,785,702
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40 应付债券
2018年6月30日 2017年12月31日中期票据(注1)
498,250 497,250公司债(注2)
8,499,998 9,999,998 8,998,248 10,497,248注1 于2013年8月21日，本公司发行了期限5年中期票据人民币5亿元。于2015年4月2日，本公司发行了期限5年中期票据人民币5亿元，期末将于一年内到期的中期票据人民币5亿元重分类至“一年内到期的非流动负债”科目。
注2 于2016年3月16日，本公司发行了期限3年期公司债2016年(第一期)人民币25亿元和5年期公司债人民币15亿元。于2016年7月7日，本公司发行了期限5年期公司债2016年(第二期)人民币20亿元。
于 2017年4月19日，本公司发行了期限 5年期公司债 2017年(第一期)人民币10亿元。于2017年7月7日，本公司发行了期限5年期公司债2017年(第二期)人民币30亿元。于2018年6月6日，本公司发行了期限5年期公司债2018年(第一期)人民币10亿元。期末将于一年内到期的公司债人民币25亿元重分类至“一年内到期的非流动负债”科目。
41 长期应付款
2018年6月30日 2017年12月31日科技发展基金
73,000 73,000其他
25,067 3,309 98,067 76,309 42 递延收益
2018年6月30日 2017年12月31日与收益相关的政府补助
3,106,229 2,664,877 3,106,229 2,664,877
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2018年1月1日至6月30日
人民币千元
四 合并财务报表项目附注(续)
43 股本
2018年1月1日 本期增减变动 2018年6月30日(单位：千股) 数量 比例 发行新股 其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份 4,513,615 33.40% 34,677 (2,726,574) (2,691,897) 1,821,718 13.44%1、国家持股 - - - - - - 0.00%2、国有法人持股 1,244,019 9.20% - (1,244,019) (1,244,019) - 0.00%3、其他内资持股 3,179,064 23.53% 34,392 (1,482,554) (1,448,162) 1,730,902 12.77%其中：境内非国有法人持股 2,694,327 19.94% - (1,483,569) (1,483,569) 1,210,758 8.94%境内自然人持股 484,737 3.59% 34,392 1,015 35,407 520,144 3.84%4、外资持股 90,532 0.67% 284 - 284 90,816 0.67%其中：境外法人持股 90,532 0.67% - - - 90,532 0.67%境外自然人持股 - - 284 - 284 284 0.00%二、无限售条件股份 9,001,357 66.60% - 2,726,574 2,726,574 11,727,931 86.56%1、人民币普通股 9,001,357 66.60% - 2,726,574 2,726,574 11,727,931 86.56%2、境内上市的外资股 - - - - - - 0.00%3、境外上市的外资股 - - - - - - 0.00%4、其他 - - - - - - 0.00%三、股份总数 13,514,972 100.00% 34,676 - 34,677 13,549,649 100.00%
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43 股本(续)
注 截至2018年6月30日止，本公司累计发行股本总数为13,549,649千股。
除本公司董事长李东生先生通过认购非公开发行的股份持有有限售条件股份外，本公司其它现任董事、监事和高级管理人员未持有股权分置改革或非公开发行产生的有限售条件的股份，其持有的股份将继续依照《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》的相关规定予以部分冻结。该等股份的交易和信息披露将严格遵循有关法律、法规、规则的规定进行。
44 资本公积
2018年1月1日 本期增加 本期减少 2018年6月30日股本溢价(注)
4,901,361 28,781 - 4,930,142其他资本公积
1,039,110 65,313 - 1,104,423 5,940,471 94,094 - 6,034,565注 见财务报表项目数据的变动分析
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45 盈余公积
2018年1月1日 本期提取 本期减少 2018年6月30日法定盈余公积金
1,311,430
- -
1,311,430任意盈余公积金
182,870
- -
182,870 1,494,300 - - 1,494,300根据中国公司法及公司章程，本公司及其若干子公司须按适用于本公司的中国会计准则及规定计算净利润的10%提取法定盈余公积金，直至该储备已达公司注册资本的50%。在符合中国公司法及公司章程的若干规定下，部分法定公积金可转为本公司的股本，而留存的法定公积金余额不可低于注册资本的25%。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
46 一般风险准备
2018年1月1日 本期提取 本期减少 2018年6月30日一般风险准备
361 - - 361依据财政部颁布的《金融企业财务通则》、《金融企业财务通则实施指南》及《TCL集团财务有限公司章程》之规定，本公司之子公司TCL集团财务有限公司以前年度按净利润的1％提取一般风险准备。
47 未分配利润
2018年1-6月 2017年1-6月年初未分配利润
8,577,688 7,305,927本期净利润
1,585,939 1,033,845本期减少数
(1,354,965) (977,095)其中：提取盈余公积
- -分配普通股股利
(1,354,965) (977,095)期末未分配利润
8,808,662 7,362,677
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48 营业收入和营业成本
2018年1-6月 2017年1-6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本主营业务
52,073,415 42,673,646 51,328,314 40,811,716其他业务
450,333 245,012 846,203 743,989 52,523,748 42,918,658 52,174,517 41,555,705 (1) 主营业务分产业
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利2018年1-6 2017年1-6 2018年1-6 2017年1-6 2018年1-6 2017年1-6月 月 月 月 月 月TCL电子
17,145,948 15,015,818 14,419,287 12,692,435 2,726,661 2,323,383TCL通讯
4,661,221 6,865,486 3,603,990 5,355,697 1,057,231 1,509,789华星光电
12,144,065 13,969,731 9,759,672 10,358,954 2,384,393 3,610,777家电集团
10,633,312 9,226,969 9,095,910 7,871,483 1,537,402 1,355,486通力电子
2,270,308 1,795,341 1,984,277 1,523,300 286,031 272,041销售及物流服
11,250,905 10,057,308 10,635,971 9,567,516 614,934 489,792务业务群
其他及抵消
(6,032,344) (5,602,339) (6,825,461) (6,557,669) 793,117 955,330 52,073,415 51,328,314 42,673,646 40,811,716 9,399,769 10,516,598 (2) 主营业务分地区
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利2018年1-6月 2017年1-6月 2018年1-6 2017年1-6 2018年1-6 2017年1-6月 月 月 月内销 27,626,264 28,323,154 22,144,576 22,903,520 5,481,688 5,419,634外销 24,447,151 23,005,160 20,529,070 17,908,196 3,918,081 5,096,964 52,073,415 51,328,314 42,673,646 40,811,716 9,399,769 10,516,598本公司向前五大客户销售的收入总额于2018年1-6月及2017年1-6月分别为人民币8,558,458千元及人民币8,950,429千元，分别占主营业务收入的16.44%及17.44%。
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49 利息收入/(支出)与汇兑损益
2018年1-6月 2017年1-6月利息收入
58,099 120,056利息支出
41,336 32,372汇兑收益/(损失)
(24,065) (9,630)以上项目为本公司之子公司 TCL集团财务有限公司发生的利息收入、利息支出与汇兑损益，按照金融类企业的报表列报要求单独列示。
50 税金及附加
2018年1-6月 2017年1-6月城市维护建设税 63,382 55,214巴西商品流通税 6,107 48,780教育费附加 46,835 29,654印花税 43,434 39,198房产税 50,049 31,881土地使用税 8,211 9,085其他 100,524 36,572 318,542 250,384税金及附加的计缴标准已于附注三列示。
51 财务费用
2018年1-6月 2017年1-6月利息支出
904,654 734,386减：利息收入
(385,014) (196,643)汇兑损失/(收益)
(173,933) 201,725其他
95,605 71,765 441,312 811,233
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52 资产减值损失
2018年1-6月 2017年1-6月坏账损失
109,951 26,122存货跌价损失
469,430 152,608可供出售金融资产减值损失
4,299 1,447票据转贴现减值损失
3,773 1,573固定资产减值损失
47,065 193 634,518 181,943 53 公允价值变动收益/(损失)
2018年1-6月 2017年1-6月以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
(79,169) 125,610融资产/负债-远期外汇合约
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
(24,425) 14,794融负债-理财产品
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
(317) (9,392)融资产-利率掉期合约
(103,911) 131,012
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54 投资收益
2018年1-6月 2017年1-6月处置理财产品投资收益 386,543 211,701处置衍生金融资产/负债收益 (33,745) 43,867货币基金投资收益 - 4,155分占联营公司本期利润/(亏损) 604,488 395,494分占合营公司本期利润/(亏损) 10,739 (8,950)处置长期股权投资之净收益 17,651 20,708处置可供出售金融资产取得的投资收益 91,563 68,978可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 16,719 63,292 1,093,958 799,245 55 资产处置收益
2018年1-6月 2017年1-6月处置固定资产收益(损失以“-”号填列) 85 5,045处置无形资产收益(损失以“-”号填列) (10) 8处置其他非流动资产收益(损失以“-”号填列) 54 - 129 5,053 56 其他收益
2018年1-6月 2017年1-6月研发补助 890,017 360,113增值税软件退税 162,378 261,727 1,052,395 621,840
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57 营业外收入
2018年1-6月 2017年1-6月非流动资产报废毁损利得 367 4,440其中：固定资产报废毁损利得 367 2,184无形资产报废毁损利得 - 2,256负商誉 - 82,582其他 346,387 79,312 346,754 166,334 58 营业外支出
2018年1-6月 2017年1-6月非流动资产报废毁损损失 729 10,345其中：固定资产报废毁损损失 722 10,345无形资产报废毁损利得 7 -其他 43,474 54,351 44,203 64,696 59 所得税费用
2018年1-6月 2017年1-6月当期所得税费用 544,896 562,232递延所得税费用(注) (59,981) (1,171) 484,915 561,061注 本期损益表内确认的递延所得税费用详见附注四、22。
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60 其他综合收益
(1) 其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况
2018年1-6月 2017年1-6月权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享
(5,092) 88,475有的份额
可供出售金融资产利得(损失)金额
- 215,060前期计入其他综合收益当期转入利润的金额
(218,318) (53,025)小计
(218,318) 162,035现金流量套期工具当期利得(损失)金额
(110,096) 171,807前期计入其他综合收益当期转入利润金额
(37,265) 15,289当年计入其他综合收益的所得税影响金额
23,384 -小计
(123,977) 187,096外币财务报表折算差额
(125,562) 357,866合计
(472,949) 795,472 (2) 其他综合收益各项目的调节情况
归属于母公司股东权益
权益法下在被
投资单位以后可供出售金
现金流量 其他综将重分类进损融资产公允 外币报表折 少数股东
套期工具 小计 合收益益的其他综合价值变动损 算差额 权益
变动损益 合计收益中享有的 益
份额
2017年1月1日
44,356 303,079 (220,378) (1,492,220) (1,365,163) (89,842) (1,455,005)2017年增减变动
11,718 97,301 341,707 1,133,709 1,584,435 137,911 1,722,3462017年12月31日
56,074 400,380 121,329 (358,511) 219,272 48,069 267,3412018年增减变动
(5,025) (218,318) (108,896) (113,085) (445,324) (27,625) (472,949)2018年6月30日
51,049 182,062 12,433 (471,596) (226,052) 20,444 (205,608)
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61 每股收益
(1) 基本每股收益
2018年1-6月 2017年1-6月归属于母公司股东的净利润
1,585,939 1,033,845发行在外普通股的加权平均数(千股) 13,526,146 12,213,682基本每股收益(人民币元/股) 0.1173 0.0846 (2) 稀释每股收益
2018年1-6月 2017年1-6月归属于母公司股东的净利润
1,585,939 1,033,845调整后发行在外普通股的加权平均数(千股)
13,542,435 12,213,682稀释每股收益(人民币元/股)
0.1172 0.0846 62 收到其他与经营活动有关的现金
本公司合并现金流量表中收到的其他与经营活动有关的现金人民币1,881,237千元，主要为收到的其他往来款项和财政资金补助款。
63 支付其他与经营活动有关的现金
本公司合并现金流量表中支付的其他与经营活动有关的现金人民币8,363,572千元，主要为销售费用与管理费用。
64 支付其他与筹资活动有关的现金
本公司合并现金流量表中支付的其他与筹资活动有关的现金无。
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65 经营活动现金流量
将净利润调节为经营活动现金流量
2018年1-6月 2017年1-6月净利润
1,700,841 1,661,319加：资产减值准备
634,518 181,943固定资产折旧
3,457,799 2,700,024无形资产摊销
268,057 200,523长期待摊费用摊销
194,824 129,448处置固定资产、无形资产和其他长期资产
(129) 852的损失/(收益)
固定资产报废毁损损失/(收益)
379 -公允价值变动损失/(收益)
103,911 (131,012)财务费用
796,123 978,113投资收益
(1,093,958) (799,245)递延所得税资产增加/
(74,216) (10,574)递延所得税负债增加/(减少)
(8,129) 2,240存货的减少/(增加)
574,843 (72,414)经营性应收项目的增加
(176,106) (298,476)经营性应付项目的减少
(2,073,055) (969,526)其他
69,524 (100,674)经营活动产生的现金流量净额
4,375,226 3,472,541 66 现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的期末余额
16,503,805 22,207,850减：现金的年初余额
(23,281,169) (23,815,656)现金及现金等价物净增加额
(6,777,364) (1,607,806)现金及现金等价物期末余额分析如下：
货币资金期末余额
17,612,564 24,028,220减：非现金等价物期末余额(注)
(1,108,759) (1,820,370)现金及现金等价物的期末余额
16,503,805 22,207,850注：期末非现金等价物主要为存款、财务公司存放中央银行的法定准备金及其他货币资金，详见附注四、1。
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五 合并范围的变更
1 本期新纳入合并范围的主体
被投资单位名称 合并期间 变更原因 注册资本 出资比例广东通力精密结构件有限公司 2018年2-6月 新设立 人民币 100% 20,000,000
TCL Netherlands B.V. 2018年2-6月 新设立 - 100%华星光电日本株式会社 2018年3-6月 新设立 日元 100% 10,000,000
宁波TCL股权投资有限公司 2018年1-6月 新设立 人民币 99% 30,000,000
加利投资有限公司 2018年1-6月 新设立 美元 100% 1
钟港金融集团有限公司 2018年1-6月 新设立 港币 100% 1
广西通力电子科技有限公司 2018年3-6月 新设立 人民币 100% 50,000,000
TCL空调器(九江)有限公司 2018年2-6月 新设立 人民币 100% 20,000,000
北京迅影仁仁医疗科技有限公司 2018年2-6月 新设立 人民币 100% 50,000,000
深圳小享科技发展有限公司 2018年4-6月 新设立 人民币 100% 15,000,000
TCL Ventures Inc 2018年6月 新设立 人民币 100% 10,000,000
TCL Ventures Fund L.P. 2018年6月 购买 人民币 100% 1,000,000
卓联投资有限公司 2018年6月 新设立 人民币 100% 50,000
TCL智能电器(越南)有限公司 2018年6月 新设立 越南盾 100% 11,000,000
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五 合并范围的变更(续)
2 本期不再纳入合并范围的主体
不再纳入合 变更 转让日/注销 合并期内被投资单位名称 并范围的时间 原因 日净资产 净利润TCL网络设备(深圳)有限公司 2018/1/1 注销 - -佛山市南海TCL家用电器有限公司 2018/2/1 注销 - (170)惠州TCL金能电池有限公司 2018/2/28 转让 69,795 (6,333)曲靖尚派正品科技有限公司 2018/3/1 注销 - -卓轩海外有限公司 2018/5/31 注销 - (16,748)捷开(北京)科技有限公司 2018/5/31 注销 - (737)北京洛特太平洋通讯技术有限公司 2018/1/1 注销 - -闪客科技控股有限公司 2018/2/28 转让 - - TCT MOBILE (SINGAPORE) PTE.LTD 2018/6/30 注销 - -惠州市泰创投资发展有限公司 2018/1/31 转让 15,439 -泰和电路科技(惠州)有限公司 2018/3/31 转让 81,121 1,727泰瑞(香港)有限公司 2018/3/31 转让 (140) 43 TCT Mobile - Telefones LTDA 2018/3/31 转让 376,688 (33,411)亚太石油(香港)有限公司 2018/3/31 转让 678,748 (11,131) PETRO AP S.A. 2018/3/31 转让 (274,804) (1,941)西安TCL工业研究院有限公司 2018/3/31 注销 - (118)
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五 合并范围的变更(续)
3 本期处置的子公司
惠州市泰创投资惠州TCL金能电 泰和电路科技 泰瑞(香港)有限 TCT Mobile - 亚太石油(香港)
子公司名称
发展有限公司 池有限公司 (惠州)有限公司 公司 Telefones LTDA 有限公司
股权处置价款 50,821 62,498 80,515 81 380,954 -
股权处置比例 100% 100.00% 35.00% 28.35% 100.00% -
股权处置方式 转让 转让 转让 转让 转让 转让
丧失控制权的时
2018年1月 2018年2月 2018年3月 2018年3月 2018年3月 2018年3月
点
丧失控制权时点标的股权相关权标的股权相关权标的股权相关权标的股权相关权标的股权相关权标的股权相关权
的确定依据 利义务均已转移利义务均已转移利义务均已转移利义务均已转移利义务均已转移利义务均已转移
处置价款与处置
投资对应的合并
财务报表层面享 35,382 4,931 414 225 (43,475) 10,016
有该子公司净资
产份额的差额
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
六 在其他主体中的权益
1 在子公司中的权益
(1) 重要子公司的构成
注册资本 持股比例
被投资单位名称 注册地 业务性质 取得方式单位：元 直接 间接
T.C.L.实业控股(香港)有限公司 香港 投资控股 港币 100% - 设立 1,578,942,506
TCL电子控股有限公司 开曼 投资控股 港币 - 5 2.46% 设立 2,333,388,113
广州数码乐华科技有限公司 广州 制造及销售 人民币 - 70% 设立 120,000,000
深圳TCL新技术有限公司 深圳 研发 港币 -100% 设立 10,000,000
深圳TCL数字技术有限公司 深圳 研发 人民币 -100% 设立 100,000,000
TCL王牌电器(惠州)有限公司 惠州 制造及销售 港币 - 9 8.51% 设立 507,562,684
TCL海外电子(惠州)有限公司 惠州 制造及销售 人民币 -100% 设立 239,330,000
TCL Operation Polska Sp.zo.o 波兰 制造及销售 波兰兹罗提 -100% 设立 126,716,500
TCL Moka Manufacturing, S.A. de C.V. 墨西哥 制造及销售
比索
-100%非同一控制 50,000 下企业合并 TCL (Vietnam) Corporation Ltd. 越南 制造及销售 越南盾 -100% 设立 37,135,000,000
惠州TCL电器销售有限公司 惠州 销售 人民币 -100% 设立 30,000,000
TCL电子(香港)有限公司 香港 销售 港币 -100% 设立 30,000,000
TCL verseas Marketing (Macao Commercial 澳门 销售 澳门元 -100% 设立 Offshore) Limited
100,000
TCL通讯科技控股有限公司 开曼 投资控股 港币 - 51% 设立 1,275,545,082
TCL通讯科技(成都)有限公司 成都 研发 美元 -100% 设立 12,000,000
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
六 在其他主体中的权益(续)
1 在子公司中的权益(续)
(1) 重要子公司的构成(续)
注册资本 持股比例
被投资单位名称 注册地 业务性质 取得方式单位：元 直接 间接
捷开通讯科技(上海)有限公司
上海 研发
美元 - 100% 设立 10,000,000
TCL移动通信科技(宁波)有限公司
宁波 研发
美元 - 100% 设立 5,000,000
捷开通讯(深圳)有限公司
深圳 研发
美元 - 100% 设立 10,000,000
惠州TCL移动通信有限公司
惠州 制造及销售
美元 - 100% 设立 199,600,000
王牌通讯(香港)有限公司
香港 销售
港币 - 100% 设立 5,000,000
TCT Mobile Europe SAS 法国 销售
欧元 - 100% 设立 23,031,072
TCT Mobile (US) Inc. 美国 销售
美元 - 100% 设立 1
TCT Mobile International Ltd 香港 销售
港币 - 100% 设立 5,000,000
TCT Mobile SA de CV 墨西哥 销售
墨西哥比索 - 100% 设立 1,299,103,498
“TMC Rus” Limited Liability Company
俄罗斯 销售
俄罗斯卢布 - 99% 设立 10,000
TCT Mobile Italy S.R.L 意大利 销售
欧元 - 100% 设立 10,000
深圳市华星光电技术有限公司
深圳 制造及销售
人民币86.81% - 设立 18,341,942,877
深圳市华星光电半导体显示技术有限公司
深圳 制造及销售
人民币 -57.29% 设立 21,500,000,000
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
六 在其他主体中的权益(续)
1 在子公司中的权益(续)
(1) 重要子公司的构成(续)
注册资本 持股比例
被投资单位名称 注册地 业务性质 取得方式单位：元直接 间接
广州华睿光电材料有限公司
广州 研发
人民币 - 100% 设立 30,000,000
武汉华星光电技术有限公司(注1)
武汉 制造及销售
人民币 -43.04% 设立 8,760,000,000
武汉华星光电半导体显示技术有限公司
武汉 制造及销售
人民币 -34.43% 设立 1,800,000,000
深圳华映显示科技有限公司
深圳 制造及销售
美元
- 100%非同一控制 30,000,000 下企业合并华星光电国际(香港)有限公司
香港 销售
美元 - 100% 设立 9,000,000
华显光电技术控股有限公司
百慕大 投资控股
港币
-52.59%非同一控制 208,385,062 下企业合并华显光电技术(惠州)有限公司
惠州 制造及销售
人民币 - 100% 设立 231,900,000
武汉华显光电技术有限公司
武汉 制造及销售
人民币 - 100% 设立 500,000,000
惠州TCL家电集团有限公司
惠州 投资控股
人民币100% - 设立 448,000,000
中山海倍瑞智能软件科技有限公司
中山 研发
人民币 - 100% 设立 5,000,000
TCL智能科技(合肥)有限公司
合肥 研发
人民币 - 100% 设立 1,000,000
TCL空调器(中山)有限公司
中山 制造及销售
美元 - 80% 设立 62,311,649
TCL德龙家用电器(中山)有限公司
中山 制造及销售
美元 - 100% 设立 5,000,000
中山TCL制冷设备有限公司
中山 制造及销售
人民币 - 100% 设立 20,000,000
TCL家用电器(中山)有限公司
中山 制造及销售
人民币 - 100% 设立 80,000,000
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
六 在其他主体中的权益(续)
1 在子公司中的权益(续)
(1) 重要子公司的构成(续)
注册资本 持股比例
被投资单位名称 注册地 业务性质 取得方式单位：元 直接 间接
TCL空调器(武汉)有限公司
武汉 制造及销售
人民币 - 100% 设立 110,878,990
TCL家用电器(合肥)有限公司
合肥 制造及销售
人民币 100% - 设立 300,000,000
TCL家用电器(香港)有限公司
香港 销售
港币 - 100% 设立 100,000
TCL家用电器(北美)有限公司
美国 销售
美元 - 100% 设立 100,000
通力电子控股有限公司
维尔京 投资控股
港币 -48.73% 设立 268,357,390
深圳市通力科技开发有限公司
深圳 研发
人民币 - 100% 设立 10,000,000
西安TCL软件开发有限公司
西安 研发
美元 - 100% 设立 2,000,000
TCL通力电子(惠州)有限公司
惠州 制造及销售
人民币 - 100% 设立 161,500,000
东莞普笙电子科技有限公司
东莞 制造及销售
人民币
- 100%非同一控制下 31,700,000 企业合并 TCLOEM销售有限公司
香港 销售
港币 - 100% 设立 2
TCL通力科技(香港)有限公司
香港 销售
港币 - 100% 设立 50,000,000
TCL商用信息科技(惠州)股份有限公司
惠州 制造及销售
人民币 65% - 设立 100,000,000
TCL新技术(惠州)有限公司
惠州 制造及销售
人民币 - 100% 设立 80,000,000
惠州TCL照明电器有限公司
惠州 制造及销售
人民币 100% - 设立 70,000,000
惠州市华瑞光源科技有限公司
惠州 制造及销售
人民币
- 100%非同一控制下 100,077,277 企业合并
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
六 在其他主体中的权益(续)
1 在子公司中的权益(续)
(1) 重要子公司的构成(续)
注册资本 持股比例
被投资单位名称 注册地 业务性质 取得方式单位：元 直接 间接
科天智慧云(广州)信息科技有限公司
广州 信息技术
美元 - 100% 设立 200,000,000
广州科天视畅信息科技有限公司
广州 信息技术
人民币 - 100% 设立 10,000,000
TCL医疗控股有限公司 香港 投资控股
美元 -66.67% 设立 74,060,000
广州TCL医疗设备有限公司 广州 制造及销售
人民币 - 100% 设立 200,000,000
TCL医疗核磁技术(无锡)有限公司 无锡 制造及销售
美元 - 100% 设立 30,000,000
TCL医疗超声技术(无锡)有限公司 无锡 制造及销售
美元 - 100% 设立 30,000,000
TCL医疗放射技术(北京)有限公司 北京 制造及销售
人民币 100% -非同一控制下 125,346,000
企业合并惠州TCL环保资源有限公司 惠州 投资控股
人民币 91% - 设立 300,000,000
TCL奥博(天津)环保发展有限公司 天津 制造及销售
人民币 - 60% 设立 150,000,000
惠州TCL环境科技有限公司 惠州 制造及销售
人民币 - 51%非同一控制下 110,000,000
企业合并汕头市TCL德庆环保发展有限公司 汕头 制造及销售
人民币 - 51% 设立 50,000,000
TCL教育网有限公司 维尔京 投资控股
港币 - 100% 设立 42,819,044
深圳TCL教育科技有限责任公司 深圳 教育服务
港币 - 100% 设立 31,000,000
孔子学院(北京)远程教育技术中心有限北京 教育服务
人民币 - 80% 设立公司
39,000,000
全球播科技(北京)有限公司 北京 信息技术
人民币 - 100% 设立 30,834,300
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
六 在其他主体中的权益(续)
1 在子公司中的权益(续)
(1) 重要子公司的构成(续)
注册资本 持股比例
被投资单位名称 注册地 业务性质 取得方式单位：元 直接 间接
全影科技(北京)有限公司 北京 信息技术
美元 - 100%非同一控制下 750,000
企业合并深圳TCL智能家庭科技有限公司 深圳 信息技术
人民币 - 100% 设立 90,000,000
深圳豪客互联网有限公司 深圳 互联网业务
人民币 100%- - 设立 500,000,000
北京豪客云信息科技有限公司 北京市互联网业务
人民币 100% - 设立 20,000,000
TCL文化传媒(深圳)有限公司 深圳 广告策划
人民币 100% - 设立 550,000,000
惠州酷友网络科技有限公司 惠州 电子商务
人民币 55% 45% 设立 500,000,000
惠州客音商务服务有限公司 惠州 售后服务
人民币 100% - 设立 35,000,000
深圳十分到家服务科技有限公司 深圳 服务
人民币 -48.20% 设立 38,991,526
翰林汇信息产业股份有限公司 北京 产品分销
人民币73.69% - 设立 132,600,000
北京尚派正品科技有限公司 北京 销售
人民币 - 60% 设立 20,000,000
北京汇志凌云数据技术有限责任公司 北京 销售
人民币 - 75% 设立 15,000,000
TCL金融控股集团(广州)有限公司 深圳 金融
人民币 100% - 设立 1,000,000,000
TCL集团财务有限公司 惠州 金融
人民币 82% 18% 设立 1,500,000,000
TCL金融科技(深圳)有限公司 深圳 金融
人民币 - 100% 设立 5,000,000
深圳百思资产管理有限公司 深圳 资产管理
人民币 - 100% 设立 30,000,000
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
六 在其他主体中的权益(续)
1 在子公司中的权益(续)
(1) 重要子公司的构成(续)
注册资本 持股比例
被投资单位名称 注册地 业务性质 取得方式单位：元 直接 间接
TCL金融服务(深圳)有限公司 深圳 金融服务
人民币 - 100% 设立 5,000,000
TCL商业保理(深圳)有限公司 深圳 商业保理
人民币 - 100% 设立 100,000,000
惠州市仲恺TCL智融科技小额贷款股份惠州 金融
人民币 80% - 购买有限公司
200,000,000
新疆TCL股权投资有限公司 惠州 投资业务
人民币 100% - 设立 200,000,000
亚太石油有限公司(注2) 维尔京 投资控股
美元 - 45% 设立 12,000,000
TCL科技产业园有限公司 珠海 物业管理
人民币 100% - 设立 3,000,000,000
TCL科技产业园(惠州)有限公司 惠州 物业管理
人民币 100% - 设立 500,000,000
深圳TCL房地产有限公司 深圳 物业管理
人民币 - 70% 设立 100,000,000
深圳TCL光电科技有限公司 深圳 物业管理
人民币 - 60% 设立 200,000,000
禧永投资有限公司 维尔京 投资业务
美元 - 100% 设立 1
深圳TCL工业研究院有限公司 深圳 研发
人民币 - 100% 设立 50,000,000
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
六 在其他主体中的权益(续)
1 在子公司中的权益(续)
(1) 重要子公司的构成(续)
注册资本 持股比例
被投资单位名称 注册地 业务性质 取得方式单位：元 直接 间接
TCL Research America Inc. 美国 研发
美元 - 100% 设立 10
TCL工业研究院(香港)有限公司 香港 研发
港币 - 100% 设立 30,000,000
FFalcon Techology Holding Limited 香港 投资控股
港币 - 100% 设立 1
广东TCL智能暖通设备有限公司 中山 制造及销售
人民币 - 80% 设立 100,000,000
注1 本公司之子公司深圳市华星光电技术有限公司(以下简称“深圳华星”)持有武汉华星光电技术有限公司(以下简称“武汉华星”)43.04%的股权，武汉华星关键管理人员由深圳华星派出，深圳华星能决定其经营方针和财务政策，并实质控制武汉华星，故将其作为子公司纳入合并报表范围。
注2 本公司之全资子公司T.C.L.实业控股(香港)有限公司为亚太石油有限公司第一大股东，董事会席位占半数以上，T.C.L.实业控股(香港)有限公司对亚太石油有限公司的经营和财务政策拥有实质控制权，故将其作为子公司纳入合并范围。
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
六 在其他主体中的权益(续)
1 在子公司中的权益(续)
(2) 存在重要少数股东的子公司
少数股东 本期归属于 本期向少数 期末少数子公司名称
的持股比例 少数股东的损益 股东分派股利 股东权益TCL电子控股有限公司 47.48% 217,270 136,414 3,998,552深圳市华星光电技术有限公司 13.19% 58,478 285,625 22,623,400翰林汇信息产业股份有限公司 26.31% 24,791 15,699 5,398
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
六在其他主体中的权益(续)
1 在子公司中的权益(续)
(2)存在重要少数股东权益的子公司(续)
上述全资子公司的主要财务信息列示如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债资产 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计TCL电子控股有
17,059,281 2,651,321 19,710,602 10,787,681 556,002 11,343,683 18,942,326 2,826,681 21,769,007 14,865,668 485,010 15,350,678限公司
深圳市华星光电
42,381,104 59,704,387 102,085,491 28,386,716 29,019,217 57,405,933 40,956,744 48,743,798 89,700,542 27,187,180 20,420,363 47,607,544技术有限公司
翰林汇信息产业
3,080,687 16,917 3,097,604 2,303,415 - 2,303,415 2,833,869 16,439 2,850,308 2,096,563 - 2,096,563股份有限公司
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
六在其他主体中的权益(续)
1 在子公司中的权益(续)
(2)存在重要少数股东权益的子公司(续)
上述全资子公司的主要财务信息列示如下：
2018年1-6月 2017年1-6月
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量流量
TCL电子控股有限公司 17,300,343 467,958 380,444 159,427 15,184,689 138,663 224,219 (418,234)深圳市华星光电技术有限公司 12,192,597 1,218,006 1,226,434 3,612,642 13,987,060 2,420,574 2,726,769 5,614,327翰林汇信息产业股份有限公司 7,098,305 103,572 101,114 (479,311) 7,023,699 85,753 86,303 (140,658)
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
六 在其他主体中的权益(续)
2 在合营企业和联营企业中的权益
(1) 重要合营企业和联营企业的基础信息
主要经营地 对集团活动是
被投资单位名称 业务性质 持股比例/注册地 否具有战略性
直接 间接合营企业–
电大在线远程教育技术有限公司 北京 教育服务 是 -
50.00%速必达希杰物流有限公司 深圳 物流服务 是 -
50.00%联营企业–
花样年控股集团有限公司 开曼 房地产 是 20.08% -上海银行股份有限公司 上海 金融 是 - 4.99%注：报告期内本公司持有上海银行股份有限公司4.99%股权，并委派1名董事担任上海银行董事会风险管理委员会委员，对其具有重大影响，对该项长期股权投资采用权益法核算。
(2) 重要合营企业的主要财务信息
2018年6月30日 2017年12月31日电大在线远程教速必达希杰物流 电大在线远程教育速必达希杰物流有育技术有限公司 有限公司 技术有限公司 限公司流动资产 1,564,690 422,473 1,353,831 406,296非流动资产 68,846 24,470 72,837 17,707资产合计 1,633,536 446,943 1,426,668 424,003流动负债 1,293,285 300,080 1,109,984 272,522非流动负债 28,059 - 28,059 -负债合计 1,321,344 300,080 1,138,043 272,522少数股东权益 6,494 - 5,547 -归属于母公司股东权益 305,698 146,863 283,078 151,482按持股比例计算的净资产份额 152,849 73,432 141,539 75,741对合营企业投资的账面价值 146,794 466,028 135,342 468,286
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
六 在其他主体中的权益(续)
2 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(2) 重要合营企业的主要财务信息(续)
2018年1-6月 2017年1-6月
电大在线远程教速必达希杰物流有 电大在线远程教速必达希杰物流有育技术有限公司 限公司 育技术有限公司 限公司营业收入 801,916 663,566 613,395 475,273财务费用 (754) (45) (928) (1,048)所得税费用 4,159 - 5,292 -净利润 23,568 (4,619) 29,990 (650)其他综合收益 - - - -综合收益总额 23,568 (4,619) 29,990 (650)本集团本期收到的来自合营
企业的股利 - - - - (3) 重要联营企业的主要财务信息
2018年6月30日 2017年12月31日
花样年控股集团上海银行股份有 花样年控股集团 上海银行股份有有限公司 限公司 有限公司 限公司流动资产 57,710,693 345,836,931 46,448,956 317,912,792非流动资产 23,019,748 1,572,888,107 22,507,784 1,489,854,146资产合计 80,730,441 1,918,725,038 68,956,740 1,807,766,938流动负债 33,506,392 1,548,905,856 26,895,112 1,489,271,838非流动负债 29,503,339 216,641,465 24,363,597 171,053,697负债合计 63,009,731 1,765,547,321 51,258,709 1,660,325,535少数股东权益 5,354,436 484,974 5,061,114 456,267归属于母公司股东权益 12,366,274 152,692,743 12,636,917 146,985,136按持股比例计算的净资产份额 2,483,148 7,617,733 2,537,493 7,332,984对联营企业投资的账面价值 2,080,025 8,101,444 2,125,346 7,630,711
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
六 在其他主体中的权益(续)
2 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(3) 重要联营企业的主要财务信息(续)
2018年1-6月 2017年1-6月
花样年控股集团上海银行股份有 花样年控股集团 上海银行股份有有限公司 限公司 有限公司 限公司营业收入 5,270,806 19,749,818 3,822,660 15,396,008财务费用 (814,317) 不适用 (609,780) 不适用所得税费用 (452,803) 618,499 (521,390) 320,842净利润 179,911 9,388,824 145,346 7,806,208其他综合收益 8,628 228,594 5,529 222,751综合收益总额 188,539 9,617,418 150,875 8,028,959本集团本期收到的来自
65,972 - - -合营企业的股利
(4) 不重要合营企业和联营企业的汇总信息
2018年1-6月 2017年1-6月合营企业：
投资账面价值合计 43,512 44,422下列各项按持股比例计算的合计数 - -净利润(注) 124 (13,107)其他综合收益(注) - -综合收益总额 124 (13,107)联营企业：
投资账面价值合计 14,681,014 13,901,499下列各项按持股比例计算的合计数 - -净利润(注) 582,677 1,030,673其他综合收益(注) (5,092) 12,915综合收益总额 577,585 1,043,588注：净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。
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七 关联方关系及其交易
1 本公司第一大股东情况
公司不存在控股股东情况的说明
本公司第一大股东湖北省长江合志汉翼股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“长江汉翼”)持有本公司105,995.03万股股份，占公司总股本的7.82%。李东生先生直接持有公司63,827.37万股股份，占公司股本总额的4.71%，通过新疆九天联成股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“九天联成”)间接控制40,889.95万股，占公司股本总额的3.02%，通过新疆东兴华瑞股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“东兴华瑞”)间接控制45,266.03万股，占公司股本总额的3.35%。李东生先生合计控制公司股票149,983.35万股，占公司总股本的11.10%，为公司的实际第一大股东。
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七 关联方关系及其交易(续)
2 不存在控制关系的关联方性质
与本公司发生关联方交易而不存在控制关系的关联方资料如下：
公司名称 与本集团的关系深圳前海启航供应链管理有限公司 联营公司乐金电子(惠州)有限公司 联营公司赛普TCL电子工业技术有限公司 联营公司泰洋光电(惠州)有限公司 联营公司 T2Mobile Limited 联营公司广东瑞捷光电股份有限公司 联营公司TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 联营公司深圳市雷鸟网络科技有限公司 联营公司仪征市泽宇电光源有限公司 联营公司武汉尚德塑业科技有限公司 联营公司TCL南洋电器(广州)有限公司 联营公司惠州TCL资源投资有限公司 联营公司深圳聚采供应链科技有限公司 联营公司广州欢网科技有限责任公司 联营公司 Active Industries International Limited 联营公司惠州高盛达控股有限公司 联营公司 Good Vision Limited 联营公司 Harvey Holdings Limited 联营公司湖北省长江合志股权投资基金管理有限公司 联营公司北京唯迈医疗设备有限公司 联营公司富道有限公司 联营公司 KAI OS TECHNOLOGIES INC 联营公司深圳坪山招商房地产有限公司 联营公司 Opta Corporation 联营公司TCL明创(西安)有限公司 联营公司上海创祥创业投资合伙企业(有限合伙) 联营公司北京创动创业投资中心(有限合伙) 联营公司西藏东伟投资管理中心(有限合伙) 联营公司新疆东鹏伟创股权投资合伙企业(有限合伙) 联营公司新疆东鹏合立股权投资合伙企业(有限合伙) 联营公司乌鲁木齐东鹏创动股权投资管理合伙企业(有限合伙) 联营公司南京紫金创动投资合伙企业(有限合伙) 联营公司南京创动股权投资基金管理有限公司 联营公司上海创祥投资管理有限公司 联营公司北京创动投资咨询有限公司 联营公司乌鲁木齐TCL创动股权投资管理有限公司 联营公司乌鲁木齐啟信达股权投资管理有限公司 联营公司
深圳市九天矩阵投资管理有限公司 联营公司
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七 关联方关系及其交易(续)
2 不存在控制关系的关联方性质(续)
与本公司发生关联方交易而不存在控制关系的关联方资料如下：
天津七一二通信广播股份有限公司 联营公司泰和电路科技(惠州)有限公司 联营公司晶晨半导体(上海)有限公司 联营公司 TCL Sun , Inc.
合营公司TCL智驿科技(惠州)有限公司 合营公司速必达希杰物流有限公司 合营公司惠州市TCL太东石化投资有限公司 合营公司电大在线远程教育技术有限公司 合营公司科融创有限公司 合营公司惠州市TCL恺创企业管理有限公司 合营公司惠州高盛达科技有限公司 联营公司之子公司深圳市雷鸟智能产品有限公司 联营公司之子公司深圳市雷鸟网络传媒有限公司 联营公司之子公司深圳市雷鸟信息科技有限公司 联营公司之子公司启航进出口有限公司 联营公司之子公司惠州市升华工业有限公司 联营公司之子公司惠州TCL房地产开发有限公司 联营公司之子公司上海畅联智融通讯科技有限公司 联营公司之子公司 T2Mobile International Limited
联营公司之子公司 Amlogic Co., Limited
联营公司之子公司贤富投资有限公司 联营公司之子公司 UNION DYNAMIC INVESTMENT LIMITED
联营公司之子公司慧星控股有限公司 联营公司之子公司 MARVEL PARADISE LIMITED
联营公司之子公司深圳益生康云科技发展有限公司 联营公司之子公司新疆TCL煤业有限公司 联营公司之子公司惠州市TCL鸿融置业有限公司 联营公司之子公司高威达数码科技(惠州)有限公司 联营公司之子公司广东(惠州)TCL工业文化创意园发展有限公司 联营公司之子公司雄华投资有限公司 联营公司之子公司武汉乐盛时代贸易有限公司 联营公司之子公司晶品科技(香港)有限公司 联营公司之子公司红品晶英科技(深圳)有限公司 联营公司之子公司成都乐高时代实业有限公司 联营公司之子公司新疆TCL能源有限公司 联营公司之子公司 TCT Mobile - Telefones LTDA
联营公司之子公司泰瑞(香港)有限公司 联营公司之子公司北京奥鹏远程教育中心有限公司 合营公司之子公司
乐视致新电子科技(天津)有限公司 重要子公司之少数股东
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七 关联方关系及其交易(续)
3 本公司与关联方主要关联交易
2018年 占同类 2017年 占同类1-6月交易比率 1-6月交易比率 (1) 销售原材料和产成品 注1
赛普TCL电子工业技术有限公司 578,024 1.11% - 0.00%深圳前海启航供应链管理有限公司 332,546 0.64% 305,759 0.60%启航进出口有限公司 249,243 0.48% 280,461 0.55% TCL Sun,Inc. 138,387 0.27% 125,736 0.24%深圳市雷鸟智能产品有限公司 20,746 0.04% - 0.00% T2Mobile International Limited 16,503 0.03% - 0.00% TCT Mobile - Telefones LTDA 13,575 0.03% - 0.00%TCL智驿科技惠州有限公司 8,651 0.02% 3,449 0.01%乐视致新电子科技(天津)有限公司 5,771 0.01% 435,473 0.85%惠州市升华工业有限公司 2,679 0.01% - 0.00%速必达希杰物流有限公司 321 0.00% 38 0.00%惠州TCL房地产开发有限公司 80 0.00% - 0.00%泰洋光电(惠州)有限公司 78 0.00% - 0.00%惠州高盛达科技有限公司 17 0.00% 31,600 0.06%北京奥鹏远程教育中心有限公司 17 0.00% - 0.00%深圳市雷鸟信息科技有限公司 7 0.00% - 0.00%深圳市雷鸟网络传媒有限公司 1 0.00% - 0.00%湖北省长江合志股权投资基金管理有限公司 - 0.00% 14 0.00% T2Mobile Limited - 0.00% 62,130 0.12%乐金电子(惠州)有限公司 - 0.00% 25,886 0.05% 1,366,646 2.64% 1,270,546 2.48%
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七 关联方关系及其交易(续)
3 本公司与关联方主要关联交易
2018年 占同类 2017年 占同类1-6月交易比率 1-6月交易比率 (2) 采购原材料和产成品 注2
惠州高盛达科技有限公司
641,079 1.50% 478,359 1.18%泰洋光电(惠州)有限公司
110,424 0.26% - 0.00%武汉尚德塑业科技有限公司
97,136 0.23% 73,968 0.18%深圳前海启航供应链管理有限公司
81,206 0.19% 61,913 0.15%广东瑞捷光电股份有限公司
33,978 0.08% 11,395 0.03% Amlogic Co., Limited 28,033 0.07% 37,434 0.09%深圳市雷鸟网络传媒有限公司
15,076 0.04% - 0.00%启航进出口有限公司
7,510 0.02% 880 0.00%仪征市泽宇电光源有限公司
5,375 0.01% 3,612 0.01%泰瑞(香港)有限公司
4,905 0.01% - 0.00%TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司
3,156 0.01% 3,556 0.01%乐视致新电子科技(天津)有限公司 注a
1,751 0.00% 132,843 0.33%泰和电路科技(惠州)有限公司
1,163 0.00% - 0.00%惠州市升华工业有限公司
272 0.00% - 0.00%红品晶英科技(深圳)有限公司
140 0.00% 9,782 0.02%惠州市TCL太东石化投资有限公司
- 0.00% 13,866 0.03% 1,031,204 2.42% 827,608 2.03%注a 乐视致新电子科技(天津)有限公司对本公司之子公司TCL电子控股有限公司具有重大影响，将乐视致新与电子的交易和往来作为关联交易予以披露。
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七 关联方关系及其交易(续)
3 本公司与关联方主要关联交易(续)
2018年1-6月 2017年1-6月 (3) 获得资金 注3
深圳市雷鸟网络科技有限公司 439,862 -速必达希杰物流有限公司 59,349 104,570惠州高盛达科技有限公司 48,894 86,154启航进出口有限公司 25,228 8,710深圳市雷鸟网络传媒有限公司 17,471 -惠州TCL资源投资有限公司 11,272 937北京奥鹏远程教育中心有限公司 9,306 2,517深圳聚采供应链科技有限公司 6,867 -深圳前海启航供应链管理有限公司 6,729 7,964泰洋光电(惠州)有限公司 3,615 4,502深圳市雷鸟智能产品有限公司 2,580 -电大在线远程教育技术有限公司 918 4,880 UNION DYNAMIC INVESTMENT LIMITED 771 - MARVEL PARADISE LIMITED 635 -广州欢网科技有限责任公司 464 459深圳市雷鸟信息科技有限公司 299 -新疆东鹏伟创股权投资合伙企业(有限合伙) 79 78 Opta Corporation - 210惠州市TCL鸿融置业有限公司 - 6高威达数码科技(惠州)有限公司 - 2 634,339 220,989 (4)
提供资金 注3
启航进出口有限公司
231,102 -深圳前海启航供应链管理有限公司
60,000 79,200惠州高盛达科技有限公司
32,856 9,577惠州TCL资源投资有限公司
31,800 31,800泰和电路科技(惠州)有限公司
10,000 - (5) 提供或接受劳务
提供劳务
181,962 110,802接受劳务
476,708 405,674
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七 关联方关系及其交易(续)
3 本公司与关联方主要关联交易(续)
2018年1-6月 2017年1-6月 (6) 服务使用费
深圳市雷鸟网络传媒有限公司
9,877 -广州欢网科技有限责任公司 注4
1,667 18,600 (7) 收取或支付利息
收取利息
12,016 7,729支付利息
400 547 (8) 租赁
租金收入
8,905 10,448注1.销售原材料和产成品
本公司以市场价向集团下属合营公司、联营公司销售原材料、备件、辅助材料及产成品，交易结算方式和与非关联方交易相同。该关联交易对本公司利润无重大影响，但对本公司的持续经营活动起重要作用。
注2.采购原材料和产成品
本公司从下属合营公司、联营公司购买原材料及产成品，其购买价格参照向独立第三方购买的采购价格，交易结算方式和与非关联方交易相同。该关联交易对本公司利润无重大影响，但对本公司的持续经营活动起重要作用。
注3.提供或获得资金并收取或支付利息
本公司于1997年设立结算中心，2006年设立TCL集团财务有限公司(以下统称“财务结算中心”)。财务结算中心主要负责本公司的财务、资金的运用及调配。财务结算中心从各附属子公司、合营公司及联营公司集中结算资金并支付利息给相关公司。另外，财务结算中心从各附属子公司、合营公司及联营公司集中存放的资金中，调拨予各企业并收取利息。本公司与之由此产生的利息收入及支出以中国人民银行规定的利率为计算依据。除以下“注4”所列示内容外，“提供资金”金额为财务结算中心对关联方的借款余额，“获得资金”金额为各关联方在本公司财务结算中心的存款余额。
注4.服务使用费
广州欢网科技有限责任公司为本公司之控股子公司惠州 TCL电器销售有限公司生产销售的互联网电视在中国区的服务提供商，惠州 TCL电器销售有限公司针对互联网电视按一定比例向广州欢网科技有限责任公司支付服务使用费。
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七 关联方关系及其交易(续)
4 关联方应收应付款余额
(1) 应收账款
2018年6月30日 2017年12月31日深圳前海启航供应链管理有限公司
393,293 299,867赛普TCL电子工业技术有限公司
242,773 167,674 TCL Sun,Inc. 87,045 73,999启航进出口有限公司
83,034 162,963深圳市雷鸟智能产品有限公司
17,457 3,810 T2Mobile International Limited 8,873 15,365上海畅联智融通讯科技有限公司
3,830 404TCL智驿科技惠州有限公司
3,512 6,764北京奥鹏远程教育中心有限公司
502 98深圳市雷鸟网络传媒有限公司
347 70惠州TCL房地产开发有限公司
322 241湖北省长江合志股权投资基金管理有限公司
70 -乌鲁木齐东鹏创动股权投资管理合伙企业(有限合伙)
17 -西藏东伟投资管理中心(有限合伙)
2 - Good Vision Limited - 5,454乐金电子(惠州)有限公司
- 10,705广州欢网科技有限责任公司
- 566 Harvey Holdings Limited - 44 841,077 748,024
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七 关联方关系及其交易(续)
4 关联方应收应付款余额
(2) 应付账款
2018年6月30日 2017年12月31日惠州高盛达科技有限公司 153,638 322,688泰洋光电(惠州)有限公司 49,545 74,446武汉尚德塑业科技有限公司 22,330 19,487乐视致新电子科技(天津)有限公司 18,182 18,790广东瑞捷光电股份有限公司 14,678 19,441 Amlogic Co., Limited 6,058 7,163速必达希杰物流有限公司 4,916 28,085深圳聚采供应链科技有限公司 3,474 162广州欢网科技有限责任公司 154 -TCL南洋电器(广州)有限公司 136 136 Harvey Holdings Limited 11 -红品晶英科技(深圳)有限公司 8 -富道有限公司 - -TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司 - -仪征市泽宇电光源有限公司 - 1,037惠州市TCL太东石化投资有限公司 - 1,012深圳市雷鸟网络科技有限公司 - 734北京唯迈医疗设备有限公司 - 31 273,130 493,212
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七 关联方关系及其交易(续)
4 关联方应收应付款余额(续)
(3) 其他应收款
2018年6月30日 2017年12月31日赛普TCL电子工业技术有限公司 331,442 -启航进出口有限公司 205,873 - Active Industries International Limited 85,674 161,795 KAI OS TECHNOLOGIES INC 43,696 43,988 Harvey Holdings Limited 34,924 42,353深圳前海启航供应链管理有限公司 22,117 49,500深圳聚采供应链科技有限公司 1,280 -乐视致新电子科技(天津)有限公司 800 800深圳市雷鸟网络传媒有限公司 630 695深圳市雷鸟信息科技有限公司 306 762南京紫金创动投资合伙企业(有限合伙) 296 -广东瑞捷光电股份有限公司 137 184深圳市雷鸟智能产品有限公司 76 36 Good Vision Limited 13 -红品晶英科技(深圳)有限公司 8 - T2Mobile International Limited 6 -天津七一二通信广播有限公司 6 6广州欢网科技有限责任公司 3 3深圳市九天矩阵投资管理有限公司 1 -新疆东鹏伟创股权投资合伙企业(有限合伙) - 40,300北京唯迈医疗设备有限公司 - 3,777上海畅联智融通讯科技有限公司 - 3,676上海创祥创业投资合伙企业(有限合伙) - 2,180雄华投资有限公司 - 17深圳市雷鸟网络科技有限公司 - 545 727,288 350,617
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七 关联方关系及其交易(续)
4 关联方应收应付款余额(续)
(4) 其他应付款
2018年6月30日 2017年12月31日深圳市雷鸟网络科技有限公司
439,031 -速必达希杰物流有限公司
84,450 68,590深圳坪山招商房地产有限公司
40,915 109,754北京唯迈医疗设备有限公司
38,417 - Opta Corporation
32,895 32,610惠州TCL资源投资有限公司
6,268 6,267深圳益生康云科技发展有限公司
2,646 786惠州TCL房地产开发有限公司
2,454 2,385TCL南洋电器(广州)有限公司
2,035 255晶品科技(香港)有限公司
1,908 1,396北京奥鹏远程教育中心有限公司
1,155 300富道有限公司
994 986武汉尚德塑业科技有限公司
784 784 UNION DYNAMIC INVESTMENT LIMITED
771 761 MARVEL PARADISE LIMITED
635 627惠州高盛达科技有限公司
484 17,359科融创有限公司
169 166TCL明创(西安)有限公司
161 161电大在线远程教育技术有限公司
139 141湖北省长江合志股权投资基金管理有限公司
112 74泰洋光电(惠州)有限公司
92 93上海畅联智融通讯科技有限公司
68 -雄华投资有限公司
43 -乌鲁木齐东鹏创动股权投资管理合伙企业(有限合伙)
35 35西藏东伟投资管理中心(有限合伙)
3 3高威达数码科技(惠州)有限公司
2 2启航进出口有限公司
- 6,170 Good Vision Limited
- 5,440贤富投资有限公司
- 2,076慧星控股有限公司
- 676
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
七 关联方关系及其交易(续)
4 关联方应收应付款余额(续)
(4) 其他应付款(续)
2018年6月30日 2017年12月31日红品晶英科技(深圳)有限公司
- 238南京创动股权投资基金管理有限公司
- 5上海创祥投资管理有限公司
- 5北京创动投资咨询有限公司
- 4乌鲁木齐TCL创动股权投资管理有限公司
- 4惠州市TCL恺创企业管理有限公司
- 4乐金电子(惠州)有限公司 - 2 656,666 258,159
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
七 关联方关系及其交易(续)
4 关联方应收应付款余额(续)
(5) 应收票据
2018年6月30日 2017年12月31日乐视致新电子科技(天津)有限公司
2,319 607 2,319 607 (6) 应付票据
2018年6月30日 2017年12月31日深圳市雷鸟智能产品有限公司 3,822 -深圳前海启航供应链管理有限公司 2,467 14,377速必达希杰物流有限公司 2,504 - 8,793 14,377 (7) 预付账款
2018年6月30日 2017年12月31日速必达希杰物流有限公司 40,853 1,760深圳前海启航供应链管理有限公司 24,482 22,693武汉乐盛时代贸易有限公司 8,052 -深圳聚采供应链科技有限公司 492 -乐视致新电子科技(天津)有限公司 272 2,128上海畅联智融通讯科技有限公司 - 1,784红品晶英科技(深圳)有限公司 - 1,056 74,151 29,421 (8) 预收款项
2018年6月30日 2017年12月31日新疆东鹏伟创股权投资合伙企业(有限合伙) 3,000 -赛普TCL电子工业技术有限公司 617 -北京奥鹏远程教育中心有限公司 55 -深圳前海启航供应链管理有限公司 - 131 TCL Sun,Inc. - 69惠州高盛达科技有限公司 - 7速必达希杰物流有限公司 - 1
3,672 208
TCL集团股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
七 关联方关系及其交易(续)
4 关联方应收应付款余额(续)
(9) 应收股利
2018年6月30日 2017年12月31日天津七一二通信广播有限公司 4,417 -新疆东鹏伟创股权投资合伙企业(有限合伙) 1,404 11,015泰洋光电(惠州)有限公司 1,163 -赛普TCL电子工业技术有限公司 89 88 7,073 11,103 (10) 应收利息
2018年6月30日 2017年12月31日 Harvey Holdings Limited 3,459 2,411启航进出口有限公司 157 -深圳前海启航供应链管理有限公司 79 77惠州高盛达科技有限公司 24 - 3,719 2,488 (11) 吸收存款
2018年6月30日 2017年12月31日惠州高盛达科技有限公司 48,409 9,402速必达希杰物流有限公司 46,886 23,724深圳市雷鸟网络传媒有限公司 17,471 21,920惠州TCL资源投资有限公司 10,548 17,178北京奥鹏远程教育中心有限公司 9,163 8,809深圳聚采供应链科技有限公司 6,867 5,106深圳前海启航供应链管理有限公司 6,729 23,616泰洋光电(惠州)有限公司 3,521 2,837深圳市雷鸟智能产品有限公司 2,580 207电大在线远程教育技术有限公司 779 3,167广州欢网科技有限责任公司 464 462深圳市雷鸟信息科技有限公司 299 450深圳市雷鸟网络科技有限公司 148 776新疆东鹏伟创股权投资合伙企业(有限合伙) 79 - 153,943 117,654吸收存款是本公司之子公司TCL集团财务有限公司吸收的关联企业存款。
应收及应付关联方款项除下属公司存放于财务结算中心或由财务结算中心向下属公司调剂资金的往来款需计利息，其余均不计息、无抵押，且无固定还款期。
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八 承诺事项
1 租赁承诺
于资产负债表日，本公司已签订的不可撤销经营租赁合约在资产负债表日后会计期间需支付的最低租赁付款额如下：
2018年6月30日 2017年12月31日第一年
77,254 61,451第二年
62,652 52,297第三年
46,659 43,809以后年度
89,203 52,515 275,768 210,072 2 资本承诺
2018年6月30日 2017年12月31日已签约但未拨备 注1
6,961,897 8,322,088已经董事会批准但未签约 注2
11,207 - 6,973,104 8,322,088注1.本期已签约但未拨备之资本承诺主要为投资项目建设款以及对外投资款。
注2.本期已经董事会批准但未签约之资本承诺主要为华星液晶面板项目。
截至2018年6月30日，除上述已披露的事项外，本公司无其他须作披露的重大承诺事项。
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2018年1月1日至6月30日
人民币千元
九 或有事项
1 对外担保
(1) 为联营企业银行贷款、商业汇票、信用证等提供的对外担保：人民币587,060千元。
截至2018年6月30日，本公司估计上述担保事项引致重大损失的可能性不大，未于财务报告内计提准备，除存在上述或有事项外，截止2018年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
十 资产负债表日后事项
1 于2018年8月16日，本公司根据中国证券监督管理委员会证监许可[2017]276号文《关于核准TCL集团股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》和《TCL集团股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)发行公告》，公司发行 2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)，发行规模为20亿元，期限五年，票面利率5.30%。
除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项的。
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2018年1月1日至6月30日
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十一其他重要事项
1
于2018年3月3日，本公司为进一步完善公司治理机制和薪酬激励体系，实现激励约束并重，面向核心中高层和中基层员工分别发布了《TOP400和核心骨干持股计划暨“TCL集团全球合伙人计划”(草案)》(以下简称“合伙人计划”)和《《TCL集团股份有限公司2018年限制性股票激励计划暨“TCL集团全球创享计划”(草案)》。其中，第一期合伙人计划预计计提的 2018年专项激励基金为不超过 2.8亿元。报告期，限制性股票计划共计申购34,676,444股股份，交易完成后，公司总股本由13,514,972,063股增加至13,549,648,507股。
2 根据2018年5月18日股东大会审议通过的《2017年年度权益分派方案》，本公司以2018年4月27日的总股本13,514,972,063股为基数，增加已完成授予的34,676,444股限制性股票利润分配部分，共计13,549,648,507股，向全体股东每10股派发现金人民币1元(含税)，共计派发现金人民币1,354,964,850.7元。上述股利已于报告期内支付完毕。
3 于2018年6月5日，本公司根据中国证券监督管理委员会证监许可[2017]276号文《关于核准TCL集团股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》和《TCL集团股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)发行公告》，公司发行2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)，发行规模为10亿元，期限五年，票面利率5.48%。
除存在上述其他重要事项外，截止2018年6月30日，本公司无其他应披露未披露的其他重要事项。
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2018年1月1日至6月30日
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十二公司财务报表主要项目注释
1 应收账款
2018年6月30日 2017年12月31日
坏账 计提 坏账 计提金额 比例 金额 比例
准备 比例 准备 比例1年以内
347,661100.00% - 0.00% 340,349100.00% - 0.00%于2018年6月30日，本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。
2 其他应收款
2018年6月30日 2017年12月31日
坏账 计提 坏账 计提金额 比例 金额 比例
准备 比例 准备 比例1年以内
10,516,349 86.86% - 0.00% 8,840,984 86.97% - 0.00%1至2年
1,190,781 9.83% - 0.00% 1,006,354 9.90% - 0.00%2至3年
141,392 1.17% - 0.00% 110,185 1.08% - 0.00%3年以上
259,489 2.14% 87,874 33.86% 209,295 2.05% 88,560 42.31% 12,108,011 100.00% 87,874 0.73% 10,166,818100.00% 88,560 0.87%其他应收款余额主要为关联公司的往来款。于2018年6月30日，本账户余额中无持本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。
本公司其他应收款前五名的金额约合人民币7,358,243千元(2017年末：人民币7,362,890千元)，占本公司其他应收款总额的比例为60.77%(2017年末：72.42%)。
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2018年1月1日至6月30日
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十二公司财务报表主要项目注释(续)
3 可供出售金融资产
2018年6月30日 2017年12月31日可供出售权益工具——以公允价值计量(1)
53,962 79,824可供出售权益工具——以成本计量(2)
1,144,694 1,144,694 1,198,656 1,224,518 (1)可供出售权益工具——以公允价值计量
成本 公允价值变动 年末余额瑞丰光电(SZ.300241) 40,000 13,962 53,962 (2)可供出售权益工具——以成本计量
被投资企业名称 持股比例 2018年6月30日 2017年12月31日TCL磁电制品有限公司 5.00% 76 76联合信源数字音视频技术(北京)有限公司 7.52% 5,000 5,000闪联信息技术工程中心有限公司 19.23% 10,000 10,000苏州三星电子液晶显示科技有限公司 10.00% 625,949 625,949惠州农村商业银行股份有限公司 6.05% 203,669 203,669北京上云创展投资中心(有限合伙) 10.00% 50,000 50,000昆山万通开元股权投资中心(有限合伙) 5.00% 50,000 50,000国开思远(北京)投资基金有限公司 3.95% 200,000 200,000 1,144,694 1,144,694 4 长期股权投资
2018年6月30日 2017年12月31日账面余额减值准备 账面价值 账面余额减值准备 账面价值按权益法核算的长期股权投资 9,366,925 - 9,366,925 8,889,011 - 8,889,011其中：联营公司(1) 9,345,041 - 9,345,041 8,866,421 - 8,866,421合营公司(1) 21,884 - 21,884 22,590 - 22,590子公司(2) 28,564,323 - 28,564,323 26,094,554 - 26,094,554 37,931,248 - 37,931,248 34,983,565 - 34,983,565于2018年6月30日，本公司长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
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十 公司财务报表主要项目注释(续)
二
4 长期股权投资(续)
(1) 联营合营公司
本期增减变动
本期增减 按权益法确认 其他综合 其他权益宣告发放的现计提的减值其他增减年初数 2018年6月30日投资 的投资损益 收益调整 变动 金股利或利润 准备 额乐金电子(惠州)有限公司
81,554 - 3,402 - - (10,135) - 2,037 76,858广州欢网科技有限责任公司
158,042 - 561 - - - - - 158,603TCL南洋电器(广州)有限公司
2,291 - (100) - - - - - 2,191天津七一二通信广播有限公司
637,000 - 6,936 - - - - 25,751 669,687高盛达控股(惠州)有限公司
49,733 - 7,713 - - - - - 57,446惠州市航道投资建设有限公司
48,081 - (223) - - - - (47,858) -惠州TCL资源投资有限公司
65,532 - (9,716) - - - - - 55,816深圳前海启航供应链管理有限公司
53,012 - 4,393 - - - - - 57,405上海银行股份有限公司
7,630,711 - 467,562 3,171 - - - - 8,101,444
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2018年1月1日至6月30日
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十二公司财务报表主要项目注释(续)
4 长期股权投资(续)
(1) 联营合营公司
本期增减变动
按权益法 宣告发放 计提的
其他综合收其他权益 其他增减年初数 本期增减投资 确认的投 的现金股 减值准 2018年6月30日益调整 变动 额资损益 利或利润 备
湖北消费金融股份有限公司
120,343 - 5,836 - - - - - 126,179泰洋光电(惠州)有限公司
12,921 - 1,229 - - (1,163) - - 12,987深圳市长城商用科技物业服务有限公司
1,200 - 1,595 - - - - - 2,795深圳聚采供应链科技有限公司
6,000 - (541) - - - - - 5,459惠州市TCL太东石化投资有限公司
22,590 - (706) - - - - - 21,884泰和电路科技(惠州)有限公司
- 16,103 2,068 - - - - 18,171\
8,889,010 16,103 490,009 3,171 - (11,298) - 20,070 9,366,925
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2018年1月1日至6月30日
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十二公司财务报表主要项目注释(续)
4 长期股权投资(续)
(2) 子公司
表决权 2018年 2018年比例 1月1日 本期增加 本期减少 6月30日T.C.L.实业控股(香港)有限公司 100.00% 1,344,042 - - 1,344,042深圳市华星光电技术有限公司 86.81% 18,727,299 270,005 - 18,997,304惠州TCL家电集团有限公司 100.00% 448,000 54 - 448,054TCL商用信息科技(惠州)股份有限公司80.00% 65,000 - - 65,000惠州酷友网络科技有限公司 55.00% 273,144 - - 273,144惠州客音商务服务有限公司 100.00% 25,469 - - 25,469惠州泰科立集团股份有限公司 55.00% 37,954 - - 37,954新疆TCL股权投资有限公司 100.00% 200,000 - - 200,000惠州TCL环保资源有限公司 100.00% 300,000 - (26,987) 273,013翰林汇信息产业股份有限公司 73.69% 107,296 - - 107,296深圳TCL工业研究院有限公司 0.00% 17,500 - (17,500) -TCL通讯设备(惠州)有限公司 75.00% 79,500 - - 79,500TCL集团财务有限公司 82.00% 1,256,003 47 - 1,256,050深圳市TCL高新技术开发有限公司 100.00% 20,000 16 - 20,016惠州市TCL鸿创科技有限公司 100.00% 5,000 - - 5,000惠州市TCL国际酒店有限公司 100.00% 49,993 - - 49,993广州TCL科技发展有限公司 100.00% 230,000 - - 230,000西安TCL工业研究院有限公司 100.00% 150,000 15 - 150,015TCL家用电器(合肥)有限公司 100.00% 300,000 379 - 300,379惠州TCL照明电器有限公司 100.00% 40,037 30,000 - 70,037华瑞光电(惠州)有限公司 67.10% 51,000 16,105 - 67,105深圳TCL房地产有限公司 0.00% 212,958 - (212,958) -惠州市泰创投资发展有限公司 0.00% 50,000 - (50,000) -广州喜天科技信息公司 50.00% 15,000 - - 15,000广州云升天纪科技有限公司 50.00% 150,000 - - 150,000TCL文化传媒(深圳)有限公司 100.00% 263,414 90,000 - 353,414TCL金融控股集团(广州)有限公司 100.00% 285,000 400,023 - 685,023广州TCL互联网小额贷款有限公司 100.00% 200,000 300,008 - 500,008深圳豪客互联网有限公司 100.00% 350,000 - - 350,000豪客数字娱乐科技(深圳)有限公司 100.00% 50,000 - - 50,000TCL智慧工业(惠州)有限公司 100.00% 59,000 - - 59,000惠州市仲恺TCL智融科技小额贷款股
80.00% 135,624 270,020 - 405,644份有限公司
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财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
4长期股权投资(续)
(2)子公司
表决权 2018年 本期 本期 2018年比例 1月1日 增加 减少 6月30日北京豪客云信息科技有限公司
100.00% 20,000 - - 20,000TCL科技产业园(惠州)有限公司
100.00% 285,324 180,000 - 465,324TCL科技产业园有限公司
100.00% 150,000 1,212,958 - 1,362,958惠州市赛洛特通讯有限责任公司
67.00% 82,500 - - 82,500TCL医疗放射技术(北京)有限公司
100.00% 58,497 - - 58,497子公司股权激励所确认金额
- 7,584 - 7,584 26,094,554 2,777,214 (307,445) 28,564,323子公司之注册资本及占子公司之权益比例请参见附注五。
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财务报表附注
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
十二公司财务报表主要项目注释(续)
5 营业收入和营业成本
2018年1-6月 2017年1-6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本主营业务
608,360 602,601 431,801 425,298其他业务
419,737 329,814 189,546 89,162 1,028,097 932,415 621,347 514,460 6 投资收益
2018年1-6月 2017年1-6月处置理财产品投资收益
233,615 147,846取得子公司分配股息收益
1,944,633 208,787分占联营公司本期利润
490,715 290,877分占合营公司本期利润
(706) (1,196)可供出售金融资产持有期间取得的投资收益
8,761 9,240处置长期投资之净收益
(50,546) 3,000 2,626,472 658,554于2018年6月30日，本公司投资收益的汇回均无重大限制。
7 或有负债
于2018年6月30日，未于财务报告内计提准备之或有负债如下：
2018年6月30日 2017年12月31日为子公司提供之商业汇票和保函担保
28,147,300 13,870,451为子公司之银行借款提供担保
17,279,120 11,580,724为联营企业及合营企业之银行借款和商业汇票提供担保
587,060 667,610截至2018年6月30日，本公司估计上述担保事项引致重大损失的可能性不大。
十三比较数字
若干比较数字已重新分类，以符合本期之呈报方式。
8TCL集团股份有限公司
附注：财务报表补充资料
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
一 加权平均计算的净资产收益率及每股收益
项目 报告期 加权平均净 每股收益(人民币)净利润 资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 1,585,939 5.22% 0.1173 0.1172扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
993,438 3.27% 0.0734 0.0734本公司按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》的规定计算净资产收益率及每股收益。
每股收益按照本公司发行在外的普通股加权平均数进行计算。
其中：非经常性损益项目和金额
2018年1-6月 2017年1-6月非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
17,143 19,855计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除
525,525 526,340外
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
- 82,582享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交
(6,131) (50,041)易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
303,187 (18,512)所得税影响额
(158,562) (59,945)少数股权影响数 (88,661) (85,650)归属于母公司普通股股东的非经常性损益 592,501 414,629本公司对非经常性损益项目的确认依照中国证监会发布的(2008)43号文《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》的规定执行。
AI-1
TCL集团股份有限公司
附注：财务报表补充资料
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
二 资产减值准备明细表
1 合并资产减值明细表
2018年 本期增加 本期减少 2018年项目 1月1日本期计提增加子公司 本期转回本期转销减少子公司汇兑调整 合计 6月30日一、坏账准备 821,385 140,505 - (30,554) (16,242) (10,840) (3,358) (60,994) 900,896其中：应收账款 384,267 124,916 - (29,439) (14,527) (10,268) (2,947) (57,181) 452,002其他应收款 437,118 15,589 - (1,115) (1,715) (572) (411) (3,813) 448,894二、存货跌价准备 706,825 566,973 - (97,543) (346,271) (36,674) 316 (480,172) 793,626三、可供出售金融资产减值准备 148,117 4,299 - - (27,742) (28,288) (870) (56,900) 95,516四、长期股权投资减值准备 139,582 - - - - - - - 139,582五、固定资产减值准备 612,761 47,065 - - (16) (336,152) (37,191) (373,359) 286,467六、无形资产减值准备 45,664 - - - - - (8,912) (8,912) 36,752七、商誉减值准备 257,344 - - - - - - - 257,344八、财务公司转贴现计提坏账准
10,342 3,773 - - - - - - 14,115备
2,742,020 762,615 - (128,097) (390,271) (411,954) (50,015) (980,337) 2,524,298 2 公司资产减值明细表
本期减少
2018年1月1日 本期增加
项目 本期转回 本期转销 合计 2018年6月30日坏账准备 88,560 920 - (1,606) (1,606) 87,874其中：其他应收款 88,560 920 - (1,606) (1,606) 87,874
AI-2
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附注：财务报表补充资料
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
三 财务报表项目数据的变动分析
1 合并财务报表项目数据的变动分析
与2017年12月31日的货币资金余额相比，本集团2018年6月30日的货币资金余额减少了人民币9,846,889千元(约-36%)，主要由于本集团投资支付现金增加导致。
与2017年12月31日的其他流动资产余额相比，本集团2018年6月30日的其他流动资产余额增加了人民币8,057,866千元(约69%)，主要由于本集团新增理财产产品导致。
与2017年12月31日的发放贷款及垫款余额相比，本集团2018年6月30日的发放贷款及垫款余额增加了人民币293,645千元(约53%)，主要由于本集团发放贷款及垫款增加导致。
与2017年12月31日的投资性房地产余额相比，本集团2018年6月30日的投资性房地产余额增加了人民币693,680千元(约81%)，主要由于本集团新增投资性房地产导致。
与2017年12月31日在建工程余额相比，本集团2018年6月30日的在建工程余额增加了人民币8,150,845千元(约55%)，主要由于本集团液晶面板t3和G11生产线投入增加导致。
与2017年12月31日的其他非流动资产余额相比，本集团2018年6月30日的其他非流动资产余额增加了人民币4,713,923千元(约139%)，主要由于本集团预付的设备款增加导致。
与2017年12月31日的应交税费余额相比，本集团2018年6月30日的应交税费余额减少了人民币392,042千元(约-31%)，主要由于本集团企业所得税减少导致。
AI-3
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附注：财务报表补充资料
2018年1月1日至6月30日
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三 财务报表项目数据的变动分析
1 合并财务报表项目数据的变动分析
与2017年12月31日的应付短期融资券余额相比，本集团2018年6月30日的应付短期融资券余额增加了人民币2,000,000千元(为100%)，主要由于本集团新增短期融资券导致。
与2017年12月31日的其他流动负债余额相比，本集团2018年6月30日的其他流动负债余额减少了人民币2,563,071千元(约-42%)，主要由于卖出回购金融资产款减少导致。
与2017年12月31日的长期借款余额相比，本集团2018年6月30日的长期借款余额增加了人民币8,483,119千元(约42%)，主要由于本集团新增借款导致。
与2017年12月31日的其他综合收益余额相比，本集团2018年6月30日的其他综合收益余额减少了人民币445,324千元(约-203%)，主要由于本集团外币报表折算差额减少导致。
与2017年1-6月的财务费用发生额相比，本集团2018年1-6月的财务费用发生额减少了人民币369,921千元(约-46%)，主要由于报告期内汇兑损失减少导致。
与2017年1-6月的资产减值损失发生额相比，本集团2018年1-6月的资产减值损失发生额增加了人民币452,575千元(约249%)，主要由于本集团计提存货和固定资产减值导致。
与2017年1-6月的公允价值变动收益发生额相比，本集团2018年1-6月的公允价值变动损益减少了人民币234,923千元(约-179%)，主要由于报告期内衍生产品收益减少导致。
与2017年1-6月的投资收益发生额相比，本集团2018年1-6月的投资收益增加了人民币294,713千元(约37%)，主要由于本集团对联合营公司的投资收益增加导致。
与2017年1-6月的其他收益发生额相比，本集团2018年1-6月的其他收益增加了人民币430,555千元(约69%)，主要由于本集团研发补助增加导致。
AI-4
TCL集团股份有限公司
附注：财务报表补充资料
2018年1月1日至6月30日
人民币千元
三 财务报表项目数据的变动分析(续)
2 母公司财务报表项目数据的变动分析
与2017年12月31日的货币资金余额相比，本公司2018年6月30日的货币资金余额增加了人民币2,801,540千元(约251%)，主要由于本公司吸收子公司的存款同比增加导致。
与2017年12月31日的其他流动资产余额相比，本公司2018年6月30日的其他流动资产余额增加了人民币5,317,780千元(约168%)，主要由于本公司理财产品增加导致。
与2017年12月31日的应付账款余额相比，本公司2018年6月30日的应付账款余额增加了人民币268,316千元(约201%)，主要由于本公司对子公司的应付账款增加导致。
与2017年12月31日的其他应付款余额相比，本公司2018年6月30日的其他应付款余额增加了人民币10,596,522千元(约180%)，主要由于本公司对子公司的其他应付款增加导致。
与2017年12月31日的应付短期融资券余额相比，本集团2018年6月30日的应付短期融资券余额增加了人民币2,000,000千元(为100%)，主要由于本公司新增短期融资券导致。
与2017年12月31日的一年内到期的非流动负债余额相比，本公司2018年6月30日的一年内到期的非流动负债余额增加了人民币 1,808,431千元(约75%)，主要由于本公司一年内到期的债券增加导致。
公司名称：TCL集团股份有限公司日期：2018年8月28日第1页至第135页的财务报表及附注及补充资料AI-1至AI-5由下列负责人签署：
主管会计 会计
法定代表人： 工作负责人： 机构负责人：
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