证券代码：002682 证券简称：龙洲股份 公告编号：2014－017福建龙洲运输股份有限公司
2013年度财务决算报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、2013年度公司财务报表的审计情况
1、2013年度的财务报表已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计，出具了天职业字[2014]5256号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、主要会计数据及财务指标
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|项目|2013年|2012年|增减变动幅度|
|营业收入（元）|1,977,437,743.81|1,740,023,869.85|13.64%|
|营业利润（元）|45,689,629.02|87,662,769.87|-47.88%|
|利润总额（元）|129,518,179.48|178,731,695.25|-27.53%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|72,302,161.54|108,311,950.22|-33.25%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）|33,222,970.95|56,381,876.30|-41.08%|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|33,616,622.37|197,982,570.41|-83.02%|
|基本每股收益（元/股）|0.35|0.6|-41.67%|
|稀释每股收益（元/股）|0.35|0.6|-41.67%|
|加权平均净资产收益率（%）|6.92%|13.67%|-6.75%|
|总资产（元）|2,947,176,156.00|2,645,616,095.87|11.40%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|1,064,101,850.77|1,025,163,539.02|3.80%|

二、财务状况、生产经营成果和现金流量情况分析
（一）主要财务状况分析
单位：元
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|项目|期末余额|占总资产/总负债比例|期初余额|占总资产/总负债比例|余额增减幅度|
|货币资金|413,287,121.85|14.02%|600,152,587.45|22.68%|-31.14%|
|应收票据|17,453,992.20|0.59%|25,670,783.03|0.97%|-32.01%|
|应收账款|204,068,180.61|6.92%|149,022,494.62|5.63%|36.94%|
|预付款项|248,771,127.83|8.44%|250,750,970.77|9.48%|-0.79%|
|应收利息|2,056,253.80|0.07%|2,377,974.60|0.09%|-13.53%|
|应收股利|7,028,855.16|0.24%|6,328,855.16|0.24%|11.06%|
|其他应收款|81,272,258.24|2.76%|63,153,926.14|2.39%|28.69%|
|存货|240,962,916.41|8.18%|111,624,177.12|4.22%|115.87%|
|其他流动资产|142,839,174.44|4.85%|107,589,052.45|4.07%|32.76%|
|长期股权投资|40,830,481.54|1.39%|28,437,219.52|1.07%|43.58%|
|投资性房地产|82,756,451.34|2.81%|87,640,554.12|3.31%|-5.57%|
|固定资产|747,194,471.55|25.35%|725,998,776.42|27.44%|2.92%|
|在建工程|118,193,861.54|4.01%|29,665,102.71|1.12%|298.43%|
|无形资产|511,329,457.87|17.35%|364,549,967.12|13.78%|40.26%|
|开发支出|676,338.35|0.02%|4,292,811.86|0.16%|-84.24%|
|商誉|28,950,375.49|0.98%|28,950,375.49|1.09%|0.00%|
|长期待摊费用|38,414,180.68|1.30%|40,846,955.39|1.54%|-5.96%|
|递延所得税资产|21,090,657.10|0.72%|18,563,511.90|0.70%|13.61%|
|资产总计|2,947,176,156.00|100.00%|2,645,616,095.87|100.00%|11.40%|
|短期借款|686,000,000.00|40.18%|612,970,000.00|41.67%|11.91%|
|应付票据|177,097,593.58|10.37%|155,594,820.00|10.58%|13.82%|
|应付账款|98,018,322.91|5.74%|57,339,394.42|3.90%|70.94%|
|预收款项|38,816,719.37|2.27%|30,327,593.33|2.06%|27.99%|
|应付职工薪酬|15,981,568.06|0.94%|13,550,466.16|0.92%|17.94%|
|应交税费|31,420,768.61|1.84%|36,708,866.32|2.50%|-14.41%|
|应付利息|935,607.64|0.05%|718,047.41|0.05%|30.30%|
|应付股利|-|0.00%|367,500.00|0.02%|-100.00%|

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|其他应付款|202,960,086.37|11.89%|171,306,221.12|11.65%|18.48%|
|一年内到期的非流动负债|33,488,333.31|1.96%|17,800,000.00|1.21%|88.14%|
|长期借款|103,130,000.00|6.04%|61,074,999.99|4.15%|68.86%|
|长期应付款|144,261,450.44|8.45%|162,053,849.85|11.02%|-10.98%|
|专项应付款|2,645,806.50|0.15%|2,511,270.50|0.17%|5.36%|
|其他非流动负债|172,488,412.55|10.10%|148,726,437.15|10.11%|15.98%|
|负债合计|1,707,244,669.34|100.00%|1,471,049,466.25|100.00%|16.06%|

1、资产负债情况
（1）资产负债总体概况： 2013年末公司资产总额 294,717.62万元，比 2012年末增加 30,156.01万元，增长11.40%；负债总额 170,724.47万元，增长16.06%。资产负债率57.93%，较 2012年的资产负债率55.60%增加 2.33个百分点。从资产负债的结构看，资产的构成中货币资金占比较大，主要为尚未使用的募集资金；固定资产及无形资产占比较大符合交通运输行业特点；负债的主要构成是短期借款以及长期借款，增长原因是本报告期项目资金需求比上期增加。
（2）变化幅度较大的资产类项目：货币资金期末余额较年初减少 18,686.55万元，减少幅度为31.14%，主要是因为购买钢材和汽车等存货增加以及购建固定资产等投资支出现金影响。应收票据期末余额较年初减少 821.68万元，减少幅度为32.01%，原因是收回到期票据款。应收账款增加主要是销售钢材以及汽车等未收回款项增加。本期其他应收款增加主要是应收福建省龙岩市住房和城乡建设局拆迁补偿款增加 1,350.74万元、应收武平县土地收储中心土地收储补偿款增加 1,238.39万元、应收梅州市梅县交通管理总站经营保证金增加 510.00万元；减少主要是期初应收铅山县政府补贴 975.28万元本期收回；其余主要是事故借款及备用金等职工往来款，金额变动不大。存货期末比年初增加主要是建材、汽车及配件等存货增加。其他流动资产增加主要是久捷交通投资开发的南平交通枢纽工程建设支出增加1,780.11万元，以及存货增加待抵扣进项税1,744.90万元重分类至其他流动资产。长期股权投资增加主要是本期新增联营企业南平市武夷嘉元投资有限公司和武夷山公共交通有限公司，投资成本共增加 1,310万元，以及权益法核算确认的投资收益及其他权益变动。在建工程增加主要是南平长途汽车站工程增加 2,617.82万元、梅州华奥奥迪 4S
店工程增加 2,398.39万、龙岩市雪峰汽车销售服务有限公司东风雪铁龙
4S店工程增加 1,832.26万元、厦门五缘湾同安大厦办公楼增加 611.98万元、龙岩市交通职业技术学校新校址工程增加 388.80万元、龙岩公路主枢纽项目增加 116.98万元等，以及其他零星工程项目增加。无形资产增加主要是本期广东龙洲行新增无形资产-土地原值 13,481.87万元、龙岩市雪峰汽车销售服务有限公司东风雪铁龙 4S店土地增加 2,544.47万元原值等；无形资产上年全年摊销金额 1,098.02万元，本期摊销金额 1,288.47万元，本期摊销金额大于上年金额，主要由于新增无形资产，本期计提摊销增加较多。开发支出减少主要是本期开发项目完成形成，开发过程中形成的存货对外销售冲减研发支出。
（3）变化幅度较大的负债类项目：短期借款期末比年初增加 7,303.00万元，增长11.91%，主要是销售规模扩大增加了流动资金。应付票据期末比年初增加，主要是办理购车银行承兑票据增加。应付账款期末比年初增加主要是龙岩市新宇汽车销售服务有限公司和福建侨龙专用汽车有限公司两家公司应付建材和购车款增加。预收款项本期增加主要是龙岩市新宇汽车销售服务有限公司预收购车订金增加 771.18万，以及预收的公交充值款增加。应交税费期末比年初减少主要是应交所得税减少，由于本期第四季度利润总额较上年同期第四季度利润总额减少较多，计提所得税较上年同期减少 658.25万元。应付利息主要是计提的银行借款利息。其他应付款期末比年初增加主要为福建武夷交通运输股份有限公司与南平财政局土地开发往来款较期初增加 1,840.88万元；期末梅州华奥汽车销售服务有限公司增加应付泉州华奥及泉州大众投资往来款 2,420.00万元；减少主要是应付保证金减少（主要为工程保证金，工程完工，返还保证金）。
一年内到期的非流动负债期末余额全部为一年内到期的长期借款。长期借款增加主要是购建固定资产等投资活动增加的银行借款。长期应付款本期减少主要为龙岩公路枢纽场站建设投资资金本期转为递延收益 2,030.00万元（原闽交运安[2009]219号文件规定收到的补助资金需要在场站建设完成后的第 6-8年无息偿还。新颁发的闽交运[2012]120号文件规定，该部分补助资金不需要偿还。故本期将该部分场站建设补助资金转为递延收益，在场站受益期间进行摊销计入营业外收入）。其他非流动负债期末比年初增加全部为收到与资产有关的政府补助，本期新增加 3,521.68万元，其中长期应付款转入 2,030.00万元，收到公交购车补贴 530.56万元以及收到农村客运站建设补贴等 961.12万元，本期摊销计入营业外收入金额 1,145.48万元。
2、股东权益情况
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|股东权益|期末余额（元）|期初余额（元）|增减额（元）|
|股 本|208,000,000.00|160,000,000.00|48,000,000.00|
|资本公积|308,276,059.92|358,735,839.15|-50,459,779.23|
|专项储备|5,286,911.95|4,190,982.51|1,095,929.44|
|盈余公积|52,589,291.27|46,891,542.67|5,697,748.60|
|未分配利润|489,949,587.63|455,345,174.69|34,604,412.94|
|外币报表折算差额|||-|
|归属于上市股东所有者权益合计|1,064,101,850.77|1,025,163,539.02|38,938,311.75|
|少数股东权益|175,829,635.89|149,403,090.60|26,426,545.29|
|所有者权益合计|1,239,931,486.66|1,174,566,629.62|65,364,857.04|

（1）股本期末比年初增加 4,800万元，增长30%。经公司股东大会决议，以 2012年 12月 31日的公司总股本 160,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增 3股，共计转增 48,000,000股。
（2）本期资本公积减少主要为：（A）转增股本减少 4,800.00万元；
（B）收购少数股东权益支付价款与享有的权益金额差额调整减少；本期资本公积增加主要是确认联营企业其他权益变动。
（3）专项储备是根据财企[2012]16号，公司对客运业务按照收入的1.50%、普通货运业务按照收入的1.00%提取安全费用，期末比年初增加 109.6万元，增长26%，主要是客货运输收入增加而增加了计提金额。
（4）未分配利润期末比年初增加 3,460.44万元，增长7.60%，是当年实现归属上市股东的净利润减去计提盈余公积以及经股东大会决议分配现金股利等因素共同影响所致。
（二）生产经营情况
单位：元
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|项目|本期金额|上期金额|增减额|增减幅度|
|营业总收入|1,977,437,743.81|1,740,023,869.85|237,413,873.96|13.64%|
|营业成本|1,679,004,435.94|1,414,103,711.45|264,900,724.49|18.73%|
|营业税金及附加|11,004,507.60|31,529,776.00|-20,525,268.40|-65.10%|
|销售费用|28,721,760.81|27,430,496.50|1,291,264.31|4.71%|

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|管理费用|178,969,685.86|154,879,203.02|24,090,482.84|15.55%|
|财务费用|29,740,906.95|21,644,176.50|8,096,730.45|37.41%|
|资产减值损失|6,972,786.44|3,807,941.04|3,164,845.40|83.11%|
|投资收益|2,665,968.81|1,034,204.53|1,631,764.28|157.78%|
|营业利润|45,689,629.02|87,662,769.87|-41,973,140.85|-47.88%|
|营业外收入|87,419,452.08|94,556,221.37|-7,136,769.29|-7.55%|
|营业外支出|3,590,901.62|3,487,295.99|103,605.63|2.97%|
|利润总额|129,518,179.48|178,731,695.25|-49,213,515.77|-27.53%|
|所得税费用|37,144,133.96|47,143,051.32|-9,998,917.36|-21.21%|
|净利润|92,374,045.52|131,588,643.93|-39,214,598.41|-29.80%|
|归属于上市公司股东的净利润|72,302,161.54|108,311,950.22|-36,009,788.68|-33.25%|
|少数股东损益|20,071,883.98|23,276,693.71|-3,204,809.73|-13.77%|

1、生产经营指标完成情况
本报告期,公司按照董事会制定的经营战略,依托旅客运输资源优势,进一步扩大公车公营范围;借助海西发展机会，逐步扩大物流产业，加速相关延伸产业的整合,分散经营风险,克服外部环境的不利影响。与 2012年比，2013年实现营业总收入 197,743.77万元，增加 23,741.39万元,增长13.64%；实现归属于上市公司股东的净利润 7,230.22万元，减少 3,600.98万元,下降33.25%；营业利润比上年下降47.88%。本年主营业务收入变化情况：①本期客运收入较上期增加 1,631.14万元，主要是出租车实施公营，出租客运收入较上期增加，并通过投入新的班线车和公交车，部分抵减了龙厦高铁所影响的班线客运；②货运收入较上期增加 3,367.69万元，主要由于本期使用募投资金购买车辆较多、业务规模扩大所致；③汽车与配件销售及维修收入增加 24,800.52万元，主要是梅州宝马以及大众 4S店本期开业增加收入；④本期成品油销售减少 3,269.98万元。其他业务收入变化情况：由于本期建材价格持续走低，市场不景气，本期建材销售减少 3,285.58万元。
2、各项业务经济效益情况
（1）客运业务：实现收入 73,344.79万元，比上年增加 1,258.06万元，增长1.75%；成本 57,464.16万元，比上年增加 6,874.71万元，增长13.59%；毛利率21.65%，上年为29.82%，比上年下降 8.17个百分点。其中：
（A）客运运输收入 67,285.97万元，比增 1,631.14万元，增长2.48%；
客运成本 53,482.76万元，比上年增加了 5,796.28万元，增长了 12.15%；
客运运输毛利率20.51%，比上年下降了6.85%。主要原因是：2012年 6月底龙厦快铁开通，快铁沿线客运线路受冲击盈利能力下降，本期新增的出租车公营收入、新增班线及公交客运业务的毛利率均较底，同时受燃油以及人工成本增加的影响导致客运毛利率较上期下降较大。
（B）站务及相关服务收入 6,058.82万元，比上年下降5.80%；成本 3,981.39万元，比上年增长了37.15%；毛利率34.29%，比上年下降20.58%。主要原因是新车站的启用增加了资产折旧及人工成本费用支出。
（2）货运物流业务：实现货运收入 10,176.05万元，比上年增长49.46%；货运成本 8,952.10万元，比上年增长 65.64%；货运毛利率12.02%，比上年下降8.59%。主要由于货运业务是充分竞争的行业，市场的竞争使部份运价降低，且人工成本提高，导致本期货运业务毛利率较上期下降。
（3）汽车销售与维修业务：本年实现汽车与配件销售及维修收入 70,839.27万元，比上年增长53.87%；成本 64,296.53万元，比上年增长54.56%；毛利率9.24%,比上年下降0.40%。毛利率略有下降，主要是毛利率较低的汽车销售占比增加，使得整体毛利率略下降。
（4）其他业务：石油、建材销售、酒店、培训等其他板块收入合计 43,383.66万元，同比减少收入 5,684.88万元，下降了11.59%；成本 37,187.66万元；毛利率14%，同比增长 3.29个百分点。成品油销售毛利率由上期的5.83%上升到本期的8.01%，主要本期增加新的采购渠道，采购成本下降，零售环节毛利率上升；建材销售毛利率由上期的2.68%上升到本期4.87%，主要由于本期毛利较高的水泥业务较上期增长较多，同时水泥价格波动比较频繁。
3、期间费用分析
单位：元
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|项目|本期金额|上期金额|增减额|增减幅度|
|销售费用|28,721,760.81|27,430,496.50|1,291,264.31|4.71%|
|管理费用|178,969,685.86|154,879,203.02|24,090,482.84|15.55%|
|财务费用|29,740,906.95|21,644,176.50|8,096,730.45|37.41%|

本期销售费用较上年增长4.71%，主要是本期梅州宝马及大众 4S店营业，销售人员工资增加较多，本期计入销售费用的职工薪酬增加 323.48万元；同时由于建材销售收入下降，本期建材运费支出较上期减少 263.03万元，其余费用发生额及变动均不大。
本期管理费用增加较上年增长15.55%，主要是受人工成本上升影响，本期企业上调基本工资，统筹也随之增加，本期职工薪酬增加 1,217.93万元；同时由于本期新增资产较多，固定资产折旧、无形资产摊销及长期待摊费用摊销合计较上年同期增加 1,293.94万元，其余费用发生额及变动均不大。
本期财务费用较上年增加 809.67万元，主要是上年末因购买梅州土地等增加银行借款较多，且本期投资活动增加及存货增加等原因，向银行借款持续增加，本期财务费用比上年度增长37.41%。
4、非经常性损益分析
单位：元
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|非经常性损益明细|本期|上期|
|（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分|29,476,719.58|48,636,623.74|
|（2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|32,434,705.28|15,760,132.23|
|（3）除上述各项之外的其他营业外收入和支出|342,881.64|987,877.52|
|非经常性损益合计|62,254,306.50|65,384,633.49|
|归属于上市公司股东的非经常性损益|39,079,190.59|51,930,073.92|

本期营业外收入比上年减少713.67万元，主要是本期龙岩市交通职业技术学校土地收储、武平老车站收储以及龙岩铁路沿线扩建拆迁补偿等非流动资产处置利得3,149.17万元，较上年同期减少1,995.3万元（上年度铁山土地处置收益较高）；本期政府补助5,400.89万元，较上年同期增加
1,256.45万元，主要是上市奖励及公交经营补贴增加较多。
（三）主要财务比率分析
1、偿债能力指标
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|项目|2013年度|2012年度|同比增减|
|流动比率|1.06|1.20|-0.14|
|速动比率|0.76|1.00|-0.24|
|资产负债率|57.93%|55.60%|2.33%|
|利息保障倍数|5.35|9.26|-3.91|

公司本年期末流动比率为1.06，速动比率为0.76，较上年有所下降，说明资产的流动性和变现能力有所下降。
本期资产负债率57.93%，相对较低，其中其他非流动负债是收到的政府补贴，待项目可供使用之日起在资产收益期间内转为收入，不需要偿还。
公司合理利用财务杠杆、适当控制负债规模，资产负债率适中，长期偿债压力较小。
公司围绕做优做精主业的目标，新建客运站、增加车辆，通过线路、班次和座位的增加，扩大了客运承运量，为公司快速发展奠定了坚实的基础。本期收入增长明显，公司通过资产周转和利润积累，足以支付到期借款的本金和利息，未发生借款逾期未还的情况。
公司经营活动现金流量充足，为公司偿付债务提供了良好保障。
公司与银行保持着良好的合作关系，从未发生无法偿还到期借款情况。公司借款融资渠道畅通，为正常经营提供了良好的外部资金保障。
2、营运能力指标
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|项目|2013年度|2012年度|同比增减|
|应收账款周转率（次）|11.20|14.88|-3.68|
|应收账款周转天数|32.59|24.53|8.06|
|存货周转率（次）|9.52|14.88|-5.36|
|存货周转天数|38.32|24.53|13.80|

公司应收账款的周转率较上年下降，随着公司业务收入的快速增长，应收账款随之增加，但应收账款余额占营业收入比重未出现较大的波动，公司应收账款主要是公司应收汽车、钢材、货运运费和应收客运费。公司具有完善的应收账款管理制度，根据客户信用等因素对客户的赊销政策等进行差别化管理，按信用等级给予不同的回款期。公司建立了货款回收责任制，将销售货款回收率作为主要考核指标之一，保证有效、及时的收回货款。客户也多为公司的长期合作的优质客户，因此应收账款无法收回的
风险较小，这也保证了公司具有良好的应收账款周转能力。
2013年、2012年公司存货周转率分别为 9.52次、14.88次。存货周
转率有所下降。
（四）现金流量情况
单位：元
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|项 目|本期金额|上期金额|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|2,610,854,916.54|2,234,897,843.65|16.82%|
|经营活动现金流出小计|2,577,238,294.17|2,036,915,273.24|26.53%|
|经营活动产生的现金流量净额|33,616,622.37|197,982,570.41|-83.02%|
|投资活动现金流入小计|55,244,510.99|136,503,440.41|-59.53%|
|投资活动现金流出小计|313,863,110.94|513,804,267.40|-38.91%|
|投资活动产生的现金流量净额|-258,618,599.95|-377,300,826.99|-31.46%|
|筹资活动现金流入小计|927,500,000.00|1,057,209,004.29|-12.27%|
|筹资活动现金流出小计|871,824,958.64|518,080,715.50|68.28%|
|筹资活动产生的现金流量净额|55,675,041.36|539,128,288.79|-89.67%|
|现金及现金等价物净增加额|-169,326,936.22|359,810,032.21|-147.06%|
|期初现金及现金等价物的余额|530,892,873.73|171,082,841.52|210.31%|
|期末现金及现金等价物余额|361,565,937.51|530,892,873.73|-31.89%|

（1）本期的经营活动现金流出的增长幅度比经营活动的现金流入的增长幅度大，主要是增加了汽车产业存货的采购量。
（2）投资活动的现金流入下降了59.53%，现金流出下降了38.91%，现金流入减少主要是上期收到处置铁山固定资产、无形资产收回的现金较多；现金流出减少主要原因是上期购建梅州土地占用的资金较多。
（3）筹资活动的现金流入下降了12.27%，主要是上期增加了上市募集资金的流入；筹资活动的现金流出增长了68.28%，主要是因为2013年度公司归还短期借款比上年度增加以及本期向股东分配现金股利3,200万元，上年同期没有分配。
福建龙洲运输股份有限公司董事会二0一四年四月十五日