成都爱乐达航空制造股份有限公司
2017年度财务决算报告
一、2017年度公司财务报表的审计情况
公司2017年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度公司的经营成果和现金流量。公司财务报表经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（XYZH/2018CDA60039）。
二、2017年度财务决算情况
（一）资产情况
单位：元（人民币）
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期末余额|期初余额|增减幅度|大额变动原因说明|
|货币资金|244,842,644.93|43,331,618.24|465.04%|主要系本年募集资金到位及应收账款收回所致|
|应收票据|470,000.00|3,000,000.00|-84.33%|主要系票据到期兑付所致|
|应收账款|87,360,485.88|105,518,380.79|-17.21%|-|
|预付款项|1,799,385.11|607,770.33|196.06%|主要系预付材料款和加工款增加所致|
|应收利息|498,630.14|-|-|-|
|其他应收款|166,997.71|2,868,735.94|-94.18%|主要系本年收回去年保证金所致|
|存货|52,780,968.01|36,465,339.05|44.74%|主要系本年度募投项目投产后产量上升，年末已交付受托加工产品余额上升所致|
|其他流动资产|180,595,335.00|779,201.80|23076.97%|主要系本年利用暂时闲置资金购买短期理财产品所致|
|流动资产合计|568,514,446.78|192,571,046.15|195.22%|-|
|固定资产|150,675,528.12|36,116,023.38|317.20%|主要系募投项目前期投入增固|
|在建工程|8,549,955.78|100,629,663.77|-91.50%|主要系前期在建工程完工增固|

无形资产 18,286,322.39 18,440,318.52 -0.84% -
||||||
|-|-|-|-|-|
|长期待摊费用|1,869,120.40|-|-|主要系募投项目增加的装修费|
|递延所得税资产|2,559,029.75|1,871,398.36|36.74%|主要系递延收益增加导致可抵扣暂时性差异增加所致|
|其他非流动资产|15,575,170.49|11,593,640.06|34.34%|主要系本年厂房竣工后，预付设备款增加所致|
|非流动资产合计|197,515,126.93|168,651,044.09|17.11%|-|
|资产总计|766,029,573.71|361,222,090.24|112.07%|-|

（二）负债情况
单位：元（人民币）
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|增减幅度|大额变动原因说明|
|应付账款|9,353,520.01|14,533,979.44|-35.64%|主要系本期支付工程款所致|
|应付职工薪酬|5,040,618.32|3,962,747.06|27.20%|-|
|应交税费|10,919,266.75|20,215,960.46|-45.99%|主要系本年缴纳年初应交的增值税和企业所得税所致|
|其他应付款|-|33,070.00|-100.00%|主要系前期募投项目设计费付出|
|流动负债合计|25,313,405.08|38,745,756.96|-34.67%|-|
|长期借款|30,000,000.00|30,000,000.00|0.00%|-|
|递延收益|12,101,355.87|6,622,250.00|82.74%|主要系资产性政府补助增加|
|非流动负债合计|42,101,355.87|36,622,250.00|14.96%|-|
|负 债 合 计|67,414,760.95|75,368,006.96|-10.55%|-|

（三）股东权益情况
单位：元（人民币）
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|增减幅度|大额变动原因说明|
|实收资本|68,950,000.00|51,700,000.00|33.37%|主要系本年度发行新股|

||||||
|-|-|-|-|-|
|资本公积|482,517,252.74|147,266,662.74|227.65%|主要系本年度向社会公开溢价发行普通股所致|
|专项储备|5,054,154.55|3,430,640.69|47.32%|主要系本期计提金额增加|
|盈余公积|17,209,340.55|9,845,677.99|74.79%|主要系本期计提金额增加|
|未分配利润|124,884,064.92|73,611,101.86|69.65%|主要系收入增加|
|股东权益合计|698,614,812.76|285,854,083.28|144.40%|-|

（四）经营情况
单位：元（人民币）
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017年度|2016年度|本年比上年增减幅度|大额变动原因说明|
|营业收入|135,976,214.47|118,921,604.42|14.34%||
|营业成本|37,388,378.75|24,499,463.22|52.61%|主要系员工薪酬、募投项目资产折旧增加|
|营业税金及附加|2,240,425.78|1,548,543.90|44.68%|主要系本年度设备相关进项税额减少以及收入增长，应交增值税额上升所致|
|销售费用|324,077.01|388,241.34|-16.53%|-|
|管理费用|14,673,641.63|9,117,256.15|60.94%|主要系新股发行上市增加了本期费用；职工人数增加，导致职工薪酬增加；折旧费、装修费、办公费、搬迁费增加所致。|
|财务费用|83,436.30|403,943.73|-79.34%|主要系政府贴息补贴冲减财务费用|
|资产减值损失|-761,166.55|3,666,137.06|-120.76%|主要系应收账款减少，坏账准备减少|
|投资收益|1,966,040.15|32,876.71|5880.04%|主要系暂时闲置资金购买|

短期保本型理财产品获得收益所致
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他收益|741,518.48|-|-|主要系本期和营业相关的补贴增加|
|营业利润|84,734,980.18|79,330,895.73|6.81%||
|营业外收入|3,410,500.00|1,231,394.51|176.96%|主要系本期增加和经营无关补贴收入|
|营业外支出|325.57|28,277.62|-98.85%|主要系本期营业外支出减少|
|利润总额|88,145,154.61|80,534,012.62|9.45%|-|
|所得税费用|14,508,528.99|12,350,426.06|17.47%|-|
|净利润|73,636,625.62|68,183,586.56|8.00%|-|

（五）现金流量情况
单位：元（人民币）
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017 年|2016 年|本年比上年增减幅度|大额变动原因说明|
|经营活动现金流入小计|185,561,986.76|62,285,950.65|197.92%|主要系本期回款增加|
|经营活动现金流出小计|91,712,181.96|55,983,481.15|63.82%|主要系本期薪酬增加，原材料增加|
|经营活动产生的现金流量净额|93,849,804.80|6,302,469.50|1389.10%|-|
|投资活动现金流入小计|171,867,410.01|10,032,876.71|1613.04%|主要系本期投资理财到期|
|投资活动现金流出小计|408,459,429.52|75,672,497.60|439.77%|主要系本期投资理财增|

加
||||||
|-|-|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额|-236,592,019.51|-65,639,620.89|260.44%|-|
|筹资活动现金流入小计|364,361,416.00|34,500,000.00|956.12%|主要系本期新股发行募集资金增加|
|筹资活动现金流出小计|20,108,174.60|18,787,108.86|7.03%|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|344,253,241.40|15,712,891.14|2090.90%|-|
|现金及现金等价物净增加额|201,511,026.69|-43,624,260.25|-561.92%|-|
|期初现金及现金等价物余额|41,831,618.24|85,455,878.49|-51.05%|-|
|期末现金及现金等价物余额|243,342,644.93|41,831,618.24|481.72%|-|

（六）主要财务指标
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017 年|2016 年|增减变动比例|变动原因说明|
|流动比率（倍）|22.46|4.97|351.91%|主要系本期发行新股，收到募集资金|
|速动比率（倍）|20.37|3.99|410.53%|主要系本期发行新股，收到募集资金|
|资产负债率|8.80|20.86|-57.81%|主要系本期发行新股，收到募集资金|
|应收账款周转率(次)|1.41|1.66|-15.06%|-|
|存货周转率（次）|0.84|0.77|9.09%|-|

成都爱乐达航空制造股份有限公司董事会2018年4月23日