广东广州日报传媒股份有限公司 2014年度、2015年度内控自我评报告的更正公告
证券代码：002181 证券简称：粤传媒 公告编号：2017-020广东广州日报传媒股份有限公司关于
2014年度、2015年度内部控制自我评价报告的更正公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广东广州日报传媒股份有限公司（以下简称“公司”）已分别于2015年4月8日及2016年4月22日在指定的信息披露媒体上刊载了《2014年度内部控制自我评价报告》及《2015年度内部控制自我评价报告》。公司于2017年4月17日召开第九届董事会第七次会议，审议通过了《关于2014年度、2015年度内部控制自我评价报告更正事项的议案》，同意对公司对《2014年度内部控制自我评价报告》及《2015年度内部控制自我评价报告》相关事项进行更正。
一、更正原因
鉴于公司全资子公司上海香榭丽广告传媒有限公司（以下简称“香榭丽”）总经理叶玫等人因涉嫌合同诈骗于2016年3月15日被广州市公安机关立案调查，2014年度、2015年度已披露的内部控制自我评价报告未能对上述事项进行说明，原有的内部控制评价结论已不符合公司的实际。因此，公司对已披露的《2014年度内部控制自我评价报告》及《2015年度内部控制自我评价报告》中补充了因香榭丽相关事项导致的内部控制重大缺陷。
二、对《2014年度内部控制自我评价报告》的更正
||||
|-|-|-|
|更正项|原《2014年度内部控制自我评价报告》|更正后的《2014年度内部控制自我评价报告》|
|二、内部控制评价结论|根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关 规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内|根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，由于存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司未能按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司发现1个非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内|

广东广州日报传媒股份有限公司 2014年度、2015年度内控自我评报告的更正公告
||||
|-|-|-|
|更正项|原《2014年度内部控制自我评价报告》|更正后的《2014年度内部控制自我评价报告》|
||部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。|部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。|
|三、内部控制评价工作情况（一）内部控制评价范围|纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 89.41%，税前利润总额合计占公司合并财务 报表税前利润总额的99.21%；|纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的80.38%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的90.92%；|
|三、内部控制评价工作情况（三）内部控制缺陷认定及整改情况1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况|根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。|根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司存在财务报告内部控制重大缺陷1个。具体为:（1）缺陷性质及影响公司子公司香榭丽在未取得相关必要单据并严格审核的前提下，即在相关经济利益流入存在不确定的情况下，确认了部分营业收入及应收账款，不符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，上述缺陷影响财务报表中营业收入及应收账款存在及准确性的认定。（2）缺陷整改情况公司通过对香榭丽合同等相关资料进行核查，对 2014 年度不符合《企业会计准则》及公司会计政策规定的应收账款、营业收入及营业成本等财务数据进行了追溯调整，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具了标准无保留意见的审计报告。|
|三、内部控制评价工作情况（三）内部控制缺陷认定及整改情况2.非财务报告内部控制缺陷认定及整|根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。|根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内发现公司非财务报告内部控制重大缺陷1个。具体为:（1）缺陷性质及影响香榭丽总经理叶玫等人涉嫌合同诈骗被立案调查；香榭丽重要业务制度系统性失效，隐瞒公司且未经公司审批程序以香榭丽作为担保主体，导致香榭丽涉及多起诉讼、仲裁。上述事项表明2014 年度香榭丽存在非财务报告内部|

广东广州日报传媒股份有限公司 2014年度、2015年度内控自我评报告的更正公告
||||
|-|-|-|
|更正项|原《2014年度内部控制自我评价报告》|更正后的《2014年度内部控制自我评价报告》|
|改情况||控制的重大缺陷。（2）缺陷整改情况公司积极配合公安机关及中国证监会的调查工作并严格按照相关法律法规及监管要求履行信息披露义务。由于香榭丽已基本处于经营停滞状态且严重资不抵债，持续经营能力存在重大不确定性，2016年9 月26 日，香榭丽向上海市静安区人民法院提交破产申请材料。公司进一步加强了对各分子公司监管，督促各分子公司严格执行各项管理制度，保证内控制度落实到位。|
|四、其他内部控制相关重大事 项 说明”|无需要披露的重大事项。|立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司追溯调整后的 2014 及 2015年度财务报表出具了标准无保留意见的审计报告。|

三、对《2015年度内部控制自我评价报告》的更正
||||
|-|-|-|
|更正项|原《2015年度内部控制自我评价报告》|更正后的《2015年度内部控制自我评价报告》|
|二、内部控制评价结论|根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司未能按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。|根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，由于存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司未能按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司发现1个非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。|
|三、内部控制评价工作情况（一）内部控制|纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 92.47%，税前利润总额合计占公司合并财务报表税前利润总额的96.27%；|纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的92.15%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的98.18%；|

广东广州日报传媒股份有限公司 2014年度、2015年度内控自我评报告的更正公告
||||
|-|-|-|
|更正项|原《2015年度内部控制自我评价报告》|更正后的《2015年度内部控制自我评价报告》|
|评价范围|||
|三、内部控制评价工作情况（三）内部控制缺陷认定及整改情况1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况|根根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司存在财务报告内部控制缺陷如下：缺陷 1.营业收入及应收账款的确认问题。公司子公司香榭丽在未取得相关必要单据并严格审核的前提下，即在相关经济利益流入存在不确定的情况下，确认了部分营业收入及应收账款，不符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，上述缺陷影响财务报表中营业收入及应收账款存在及准确性的认定。整改情况：公司在编制 2015 年度财务报表时已对这些可能存在的事项予以关注，对营业收入及应收账款进行了相应调整。 整改计划：2016年公司将督促子公司香榭丽严格按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，加强对营业收入及应收 账款的会计核算管理，确保营业收入及应收账款的准确性。缺陷2. 应收账款的管理问题。公司子公司香榭丽未能对赊销客户的资信情况进行详细评估，且定期对账制度执行不到位，部分应收账款的可收回性存在不确定性。上述缺陷影响财务报表中应收账款及资产减值的准确性。整改情况：公司在编制 2015 年度财务报表时已对这些可能存在的事项予以关注，对应收账款坏账准备及资产减值损失进行了相应调整。整改计划：2016年公司加强对应收款项的管理，督促子公司香榭丽：（1）按照客户信用评定标准、方法和流程，严格控制赊销额度；（2）严格执行对账|根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司存在财务报告内部控制重大缺陷1个。具体为:（1）缺陷性质及影响公司子公司香榭丽在未取得相关必要单据并严格审核的前提下，即在相关经济利益流入存在不确定的情况下，确认了部分营业收入及应收账款，不符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，上述缺陷影响财务报表中营业收入及应收账款存在及准确性的认定。（2）缺陷整改情况公司通过对香榭丽合同等相关资料进行核查，对 2015 年度不符合《企业会计准则》及公司会计政策规定的应收账款、营业收入及营业成本等财务数据进行了追溯调整，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具了标准无保留意见的审计报告。|

广东广州日报传媒股份有限公司 2014年度、2015年度内控自我评报告的更正公告
||||
|-|-|-|
|更正项|原《2015年度内部控制自我评价报告》|更正后的《2015年度内部控制自我评价报告》|
||制度，确保应收账款的准确性；（3）继续催收应收账款，加快回款进度；（4）通过法律途径维护公司债权利益。||
|三、内部控制评价工作情况（三）内部控制缺陷认定及整改情况2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况|根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。|根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内发现公司非财务报告内部控制重大缺陷1个。具体为:（1）缺陷性质及影响香榭丽总经理叶玫等人涉嫌合同诈骗被立案调查；香榭丽重要业务制度系统性失效，隐瞒公司且未经公司审批程序以香榭丽作为担保主体，导致香榭丽涉及多起诉讼、仲裁。上述事项表明2015 年度香榭丽存在非财务报告内部控制的重大缺陷。（2）缺陷整改情况公司积极配合公安机关及中国证监会的调查工作并严格按照相关法律法规及监管要求履行信息披露义务。由于香榭丽已基本处于经营停滞状态且严重资不抵债，持续经营能力存在重大不确定性，2016年9 月26 日，香榭丽向上海市静安区人民法院提交破产申请材料。公司进一步加强了对各分子公司监管，督促各分子公司严格执行各项管理制度，保证内控制度落实到位。|
|四、其他内部控制相关重大事项说明”|中天运会计师事务所（特殊普通合伙）已基于子公司香榭丽的持续经营能力存在不确定性对公司 2015 年度财务报表出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。|立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司追溯调整后的 2014 及 2015年度财务报表出具了标准无保留意见的审计报告。|

除上述更正内容外，公司《2014年度内部控制自我评价报告》及《2015年度内部控制自我评价报告》的其他内容不变。
对上述更正给投资者带来的不便，公司董事会深表歉意，敬请广大投资者谅解。
四、备查文件：
1.公司第九届董事会第七次会议决议
广东广州日报传媒股份有限公司 2014年度、2015年度内控自我评报告的更正公告
2.公司第九届监事会第四次会议决议
特此公告。
广东广州日报传媒股份有限公司董事会
二〇一七年四月十九日