北京北信源软件股份有限公司
2018年度财务决算报告
2018年公司在董事会和管理层的领导下，积极践行“信息安全、大数据、互联网”三大发展战略，努力推进年度经营计划，较好的完成了 2018年度经营目标。
公司 2018年财务报表及相关报表附注已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，现将经审计后公司 2018年度的财务决算情况报告如下：
一、主要财务指标
2018年度，公司实现营业收入572,400,445.59元，同比增长11.18%；实现归属于上市公司普通股股东的净利润 94,090,073.34元，同比增长2.88%；归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润 73,304,152.57元，同比增长15.15%。资产总计为2,580,068,302.71元，其中流动资产1,860,692,787.96元，非流动资产719,375,514.75元；负债合计为287,406,397.81元；所有者权益为 2,292,661,904.90元，其中归属于母公司的所有者权益 2,289,503,009.28元。
主要财务指标如下表所示：
单位：元
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|-|-|-|-|
|项目|2018年|2017年|增减幅度|
|营业收入（元）|572,400,445.59|514,852,610.92|11.18%|
|营业利润|98,775,801.98|98,478,993.99|0.30%|
|利润总额|98,142,401.05|97,798,416.57|0.35%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|94,090,073.34|91,451,980.39|2.88%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）|73,304,152.57|63,661,402.33|15.15%|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-87,233,511.19|-88,215,326.20|1.11%|
|基本每股收益（元/股）|0.0649|0.0631|2.85%|
|稀释每股收益（元/股）|0.0649|0.0631|2.85%|
|加权平均净资产收益率|4.18%|4.20%|-0.02%|
||2018年末|2017年末|增减幅度|
|资产总额（元）|2,580,068,302.71|2,494,353,509.47|3.44%|

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|-|-|-|-|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|2,289,503,009.28|2,212,720,654.05|3.47%|

二、公司合并范围
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|-|-|-|
|公司全称|2018年度合并比例|2017年度合并比例|
|上海北信源信息技术有限公司|100%|100%|
|江苏神州信源系统工程有限公司|100%|100%|
|北信源（马来西亚）信息技术公司|100%|100%|
|北京中软华泰信息技术有限责任公司|100%|100%|
|北京信源匡恩工控安全科技有限公司|55%|55%|
|人工智能产业技术创新联盟（北京）科技有限公司|80%|80%|
|北京北信源信息安全技术有限公司|100%|100%|
|北信源国际有限公司|100%|100%|
|北信源信息技术（青岛）有限公司|100%||

三、财务状况、经营成果及现金流量分析
（一）报告期资产构成及变动情况
单位：元
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|-|-|-|-|-|
|项目|2018年末|2017年末||增减幅度|
|流动资产：|||||
|货币资金|595,222,418.63|1,048,197,943.20|-43.21%||
|应收票据及应收账款|934,293,334.76|735,979,808.44|26.95%||
|其中：应收票据|4,391,819.00|3,113,240.00|41.07%||
|应收账款|929,901,515.76|732,866,568.44|26.89%||
|预付款项|61,545,662.48|36,163,137.26|70.19%||
|其他应收款|19,400,403.77|16,889,511.24|14.87%||
|存货|87,813,241.31|69,623,995.52|26.12%||
|其他流动资产|162,417,727.01|167,576,382.80|-3.08%||
|流动资产合计|1,860,692,787.96|2,074,430,778.46|-10.30%||
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产|40,771,259.43|38,179,117.76|6.79%||
|长期股权投资|21,603,826.14|11,223,788.00|92.48%||
|固定资产|95,489,397.15|79,554,945.35|20.03%||
|在建工程|71,724,078.50|26,979,737.02|165.84%||
|无形资产|119,384,375.59|75,512,175.68|58.10%||
|开发支出|51,217,954.20|49,717,973.92|3.02%||
|商誉|82,754,563.28|82,754,563.28|0.00%||
|长期待摊费用|9,979,439.75|6,571,063.25|51.87%||
|递延所得税资产|40,164,527.67|30,327,525.53|32.44%||

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|-|-|-|-|
|其他非流动资产|186,286,093.04|19,101,841.22||
|非流动资产合计|719,375,514.75|419,922,731.01|71.31%|
|资产总计|2,580,068,302.71|2,494,353,509.47|3.44%|

资产重大变化情况：
1、货币资金同比下降43.21%，主要原因是：本年支付“北信源（南京）研发运营基地项目”、“新一代互联网安全聚合通道项目”募集项目款项所致；
2、应收票据同比增长41.07%，主要原因是：客户以票据方式结算金额增加所致；
3、预付款项同比增长70.19%，主要原因是：业务量增加导致预付供应商款项增加所致；
4、长期股权投资同比增长92.48%，主要原因是：本年投资联营企业北京信源健和科技有限责任公司（实际出资2,000万元）所致；
5、在建工程同比增长165.84%，主要原因是：主要原因是：“北信源（南京）研发运营基地项目”发生工程建设投入所致；
6、无形资产同比增长58.1%，主要原因是：“信源豆豆即时通讯平台”项目结项后结转至无形资产所致；
7、长期待摊费用同比增长51.87%，主要原因是：本报告期待摊销的技术服务费金额增加所致；
8、其他非流动资产同比增长875.23%，主要原因是：（1）“北信源（南京）研发运营基地项目”预付工程款项所致；（2）公司按认缴协议约定，对嘉兴北源投资合伙企业（有限合伙）出资2,800万元所致。
（二）报告期负债和所有者权益构成及变动情况
单位：元
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|-|-|-|-|-|
|流动负债：|2018年末|2017年末||增减幅度|
|短期借款||40,000,000.00|-100.00%||
|应付票据及应付账款|47,708,672.56|52,535,254.29|-9.19%||
|预收款项|62,631,381.42|31,612,571.80|98.12%||
|应付职工薪酬||518,037.78|-100.00%||
|应交税费|161,896,707.81|136,283,250.14|18.79%||
|其他应付款|7,181,395.98|6,741,582.70|6.52%||
|流动负债合计|279,418,157.77|267,690,696.71|4.38%||

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|-|-|-|-|
|非流动负债：||||
|递延收益|6,935,240.04|8,952,407.17|-22.53%|
|递延所得税负债|1,053,000.00|1,209,000.00|-12.90%|
|非流动负债合计|7,988,240.04|10,161,407.17|-21.39%|
|负债合计|287,406,397.81|277,852,103.88|3.44%|
|所有者权益：||||
|股本|1,449,824,087.00|1,449,824,087.00|0.00%|
|资本公积|315,877,885.28|315,877,885.28|0.00%|
|其他综合收益|-1,612,024.44|-1,702,194.07|-5.30%|
|盈余公积|60,089,347.67|52,287,909.42|14.92%|
|未分配利润|465,323,713.77|396,432,966.42|17.38%|
|归属于母公司所有者权益合计|2,289,503,009.28|2,212,720,654.05|3.47%|
|少数股东权益|3,158,895.62|3,780,751.54|-16.45%|
|所有者权益合计|2,292,661,904.90|2,216,501,405.59|3.44%|
|负债和所有者权益总计|2,580,068,302.71|2,494,353,509.47|3.44%|

负债及所有者权益重大变化情况：
1、短期借款同比下降100%，主要原因是：公司本年偿还银行信用贷款所致；
2、预收款项同比增长98.12%，主要原因是：公司业务规模增长预收客户款增加所致；
（三）报告期经营成果及变动情况
单位：元
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|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额||增减幅度|
|一、营业总收入|572,400,445.59|514,852,610.92|11.18%||
|其中：营业收入|572,400,445.59|514,852,610.92|11.18%||
|二、营业总成本|503,118,972.21|461,541,965.84|9.01%||
|其中：营业成本|154,827,205.34|162,855,651.86|-4.93%||
|税金及附加|7,609,942.71|8,266,192.93|-7.94%||
|销售费用|105,684,430.47|101,298,707.36|4.33%||
|管理费用|84,905,792.77|75,606,856.34|12.30%||
|研发费用|69,861,881.45|59,907,915.45|16.62%||
|财务费用|-3,433,195.94|-1,361,205.34|-152.22%||
|其中：利息费用|1,010,958.47|1,018,580.33|-0.75%||
|利息收入|4,605,080.94|2,499,126.65|84.27%||
|资产减值损失|83,662,915.41|54,967,847.24|52.20%||
|加：其他收益|21,400,744.48|22,156,939.48|-3.41%||
|投资收益（损失以“－”号填列）|8,069,732.52|22,873,350.49|-64.72%||
|其中：对联营企业和合营企业的投|-11,516,064.04|-7,867,431.39|-46.38%||

|||||
|-|-|-|-|
|资收益||||
|资产处置收益（损失以“-”号填|||-82.72%|
||23,851.60|138,058.94||
|列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|98,775,801.98|98,478,993.99|0.30%|
|加：营业外收入|141,427.90|106,195.00|33.18%|
|减：营业外支出|774,828.83|786,772.42|-1.52%|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|98,142,401.05|97,798,416.57|0.35%|
|减：所得税费用|4,674,183.63|7,454,310.78|-37.30%|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|93,468,217.42|90,344,105.79|3.46%|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”|||3.46%|
||93,468,217.42|90,344,105.79||
|号填列）||||
|归属于母公司所有者的净利润|94,090,073.34|91,451,980.39|2.88%|
|少数股东损益|-621,855.92|-1,107,874.60|43.87%|

经营成果重大变化情况：
1、财务费用同比下降152.22%，主要原因是：公司募集资金产生的利息收入增加所致；
2、资产减值损失同比增长52.2%，主要原因是：本期计提应收款项坏账准备金额增加所致；
3、投资收益同比下降64.72%，主要原因是：（1）以权益法核算的参股公司亏损增加所致；（2）公司募集资金产生的理财收益减少所致；
4、所得税费用同比下降37.30%，主要原因是：研发支出加计扣除比例提高导致当期所得税费用减少所致；
（四）报告期现金流量变化情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额||增减幅度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|经营活动现金流入小计|440,915,751.78|403,982,758.47|9.14%||
|经营活动现金流出小计|528,149,262.97|492,198,084.67|7.30%||
||||1.11%||
|经营活动产生的现金流量净额|-87,233,511.19||||
|||-88,215,326.20|||
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
|投资活动现金流入小计|2,903,846,255.88|5,903,600,942.11|-50.81%||
|投资活动现金流出小计|3,204,834,795.42|6,152,876,995.42|-47.91%||
|投资活动产生的现金流量净额|-300,988,539.54|-249,276,053.31|-20.75%||
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
||||-100.00%||
|筹资活动现金流入小计|||||
|||43,000,000.00|||

|||||
|-|-|-|-|
||||141.20%|
|筹资活动现金流出小计|58,408,846.21|||
|||24,215,765.73||
||||-410.95%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-58,408,846.21|||
|||18,784,234.27||
|五、现金及现金等价物净增加额|-446,602,444.57|-318,593,402.94|-40.18%|

现金流量重大变化情况：
1.投资活动产生的现金流量：（1）流入同比减少50.81%，流出同比减少47.91%，主要原因是：本年购买和收回的募集资金现金管理产品累计金额降低所致；（2）投资活动产生的现金流量净额同比减少20.75%，主要原因是：本年支付“北信源（南京）研发运营基地项目”项目款项所致。
2.筹资活动产生的现金流量净额同比减少410.95%，主要原因是：（1）流入同比减少100%，公司2017年进行银行债务融资4,000万元，2018年未发生；（2）流出同比增加141.20%，2018年偿还银行借款4,000万元。
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