上海海顺新型药用包装材料股份有限公司
2015年度财务决算报告
一、2015度公司财务报表的审计情况：
公司2015年度财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天健审〔2016〕2-212号标准无保留意见的审计报告。
二、主要会计数据及财务指标变动情况：
2015年，公司实现营业收入29,397.84万元，比上年同期增长1.42%，净利润5,878.41万元，比上年同期增长8.28%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为5,876.74万元，比上年同期增长8.38%。
主要财务指标如下（单位：万元）：
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|项目|2015年|2014年|增减变动幅度（%）|
|营业收入|29,397.84|28,984.97|1.42|
|营业利润|6,636.73|6,119.13|8.46|
|利润总额|6,849.00|6,389.85|7.19|
|归属于上市公司股东的净利润|5,876.74|5,422.41|8.38|
|基本每股收益（元/股）|1.47|1.36|8.09|
|加权平均净资产收益率|23.99|26.27|-8.68|
|经营活动产生的现金流量净额|5,327.47|6,280.54|-15.17|
|总资产|33,883.23|28,804.05|17.63|
|归属于上市公司股东的所有者权益|26,932.32|23,055.58|16.81|
|股本|4,000.00|4,000.00|0.00|
|归属于上市公司股东的每股净资产（元）|6.73|5.76|16.84|

三、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）2015年公司资产及负债状况
截止2015年12月31日，公司资产总额33,883.23万元，负债总额6,791.17万元，归属母公司股东权益为26,932.32万元，资产负债率为20.04％。
主要资产负债项目明细如下（单位：万元）：
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|资产|2015年末|占资产(%)|2014年末|占资产(%)|增减额|增减比率(%)|
|货币资金|9,427.53|27.82|7,144.18|24.80|2,283.35|31.96|
|应收票据|2,637.97|7.79|1,247.13|4.33|1,390.84|111.52|
|应收账款|7,958.01|23.48|8,259.41|28.67|-301.4|-3.65|
|预付款项|99.61|0.29|172.53|0.6|-72.92|-42.27|
|应收利息|0|0|0|0|0|0|
|存货|2,381.98|7.03|2,554.61|8.87|-172.63|-6.76|
|流动资产合计|22,712.36|67.03|19,671.45|68.29|3,040.91|15.46|
|长期股权投资|0|0|0|0|0|0|
|固定资产|6,821.67|20.13|7,395.86|25.68|-574.19|-7.76|
|在建工程|1,110.61|3.28|0|0|1,110.61|0|
|无形资产|1,477.44|4.36|1,513.32|5.25|-35.88|-2.37|
|长期待摊费用|102.07|0.3|31.91|0.11|70.16|219.87|
|递延所得税资产|153.96|0.45|150.34|0.52|3.62|2.41|
|非流动资产合计|11,170.87|32.97|9,132.6|31.71|2,038.27|22.32|
|负债|2015年末|占负债(%)|2014年末|占负债(%)|增减额|增减比率(%)|
|短期借款|0|0|0|0|0|0|
|应付票据|3,310.97|48.75|2,565|45.88|745.97|29.08|
|应付账款|1,330.7|19.59|1,423.28|25.5|-92.58|-6.51|
|预收账款|256.82|3.78|354.63|6.34|-97.81|-27.58|

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|应付职工薪酬|130.16|1.92|132.22|2.36|-2.06|-1.56|
|应交税费|721.56|10.63|332.12|5.94|389.44|117.26|
|其他应付款|274.69|4.04|13.18|0.24|261.51|1984.14|
|一年内到期的非流动负债|0|0|0|0|0|0|
|流动负债合计|6,024.91|88.72|4,824.13|86.29|1,200.78|24.89|
|长期借款|0|0|0|0|0|0|
|递延收益|766.27|11.28|766.27|13.71|0|0|
|非流动负债合计|766.27|11.28|766.27|13.71|0|0|

主要资产项目和负债项目分析如下：
（1）主要资产项目分析：
货币资金比上年增加2,283.35万元，主要是本年度产生的未分配利润。
应收票据比上年增加1,390.84万元，主要是现有客户以银行承兑结算为多，收到的银行承兑汇票还未付出所致。
预付帐款比上年减少72.92万元，减少42.27%,主要是在这个时点上同比少了国外进口货物预付款所致。
长期待摊费用比上年增加70.16万元，主要是母公司未摊一年房租79万元所致。
应交税金比上年增加389.44万元，主要是第三季度所得税税务允许缓交所致。
其他应付帐款比上年增加261.51万元，主要是中介费用187万未付所致。
（二）2015年公司经营情况分析
2015年度，公司实现营业收入 29,397.84万元，实现税后利润5,878.41万元。
（1）营业收入、利润与上年同期对比情况（单位：万元）：
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|项目名称|2015年|2014年|增长率(%)|
|营业收入|29,397.84|28,984.97|1.42|
|营业利润|6,636.73|6,119.12|8.46|
|营业外收入|419.35|335.88|24.85|
|营业外支出|207.08|65.16|217.8|
|所得税费用|970.6|960.72|1.03|

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|净利润|5,878.41|5,429.13|8.28|
|非经常性损益|262.07|308.57|-15.07|
|扣除非经常性损益后的净利润|5,614.67|5,113.84|9.79|
|归属于母公司所有者扣除非经常性损益后的净利润|5,876.74|5,422.41|8.38|

指标增减原因:营业外支出比上年增长217.8%主要是一个工伤事故赔偿140.5万元所致。
（2）主要费用情况（单位：万元）：
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|项目|2015年|2014年|增减额|增减比率|
|销售费用|1,304.45|1,352.75|-48.3|(%)-3.57|
|管理费用|2,968.21|2,609.16|359.05|13.76|
|财务费用|-202.21|1.34|-203.55|-15190.3|
|期间费用合计|4,070.45|3,963.25|107.2|2.7|
|期间费用占营业收入比例合计|13.85|13.67|/||

财务费用比上年减少202.21万元，主要是2015年美元汇率上升后汇兑损益冲减所致。
（三）现金流量情况分析
2015年末，公司现金及现金等价物净额为8,492.13万元，较 2014年末6,584.18万元增加28.98%。
经营活动产生的现金流量明细如下（单位：万元）：
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|项目|2015年|2014年|增减额|增减比率(%)|
|销售商品、提供劳务收到的现金|20,020.2|18,230.64|17,89.56|9.82|
|收到的税费返还|798.51|225.33|573.18|254.37|
|收到其他与经营活动有关的现金|2,086.42|1,451.92|634.5|43.7|
|经营活动现金流入小计|22,905.14|19,907.88|2,997.26|15.06|
|购买商品、接受劳务支付的现金|8,675.37|5,734.4|2,940.97|51.29|
|支付给职工以及为职工支付的现|2,016.94|1,991.17|25.77|1.29|

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|支付的各项税费|2,213.14|2,455.76|-242.62|-9.88|
|支付其他与经营活动有关的现金|4,672.21|3,446|1,226.21|35.58|
|经营活动现金流出小计|17,577.66|13,627.34|3,950.32|28.99|
|经营活动产生的现金流量净额|5,327.47|6,280.54|-953.07|-15.18|

变动原因分析:
收到的税费返还比上年增加的主要原因是2014年母公司高新技术企业到期重新评定企业所得税暂按25%上缴，2015年评定高新企业下来后多缴部分退回所致。
收到其他与经营活动有关的现金增加634.5万元，主要是收到票据保证金241万元，收到的政府补贴206.9万元，以及其他各种费用增加所致。
购买商品、接受劳务支付的现金比上年增加2,940.97万元，主要原因是本期用票据支付的采购额减少，现金支付采购额增加。
支付其他与经营活动有关的现金比上年增加1,226.21万元，主要是票据保证金增加946.50万元所致。
（四）资产运营状况指标分析：
（1）应收账款周转率
2015年：3.63次
2014年：3.53次
（2）存货周转率
2015年：7.53次
2014年：6.4次
（五）偿债能力分析：
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|项目名称|2015年|2014年|
|流动比率（倍）|3.77|4.08|
|速动比率（倍）|3.37|3.55|
|资产负债率|20.04|19.41|

2015年，公司资产负债率较低，流动比率、速动比率比较稳定，公司偿债能力较好。
上海海顺新型药用包装材料股份有限公司
二〇一六年四月十九日