索 引
报告陈述 ------------------------------------------------------( 1 )
会计报表 ------------------------------------------------------(2—19 )
附 注 ------------------------------------------------------(20-71)
地址：山西省大同市魏都大道 730号益丰大厦 A座 18层
电话：0352-5115999 传真：0352-5115998
当代东方投资股份有限公司各位股东：
依据中国证监会公告[2012]42号《公开发行证券的公司信息批露内容与格式准则第 2号---年度报告的内容与格式（2012年修订）》及《深圳证券交易所股票上市规则（2012年修订），根据《企业会计准则—财务报告》和《企业会计制度》及其补充规定中有关财务报告的编制基础、编制依据、编制原则和方法的要求，现编制了我公司 2014年 6月 30日的合并及公司资产负债表、2014年 1-6月的合并及公司利润表、合并及公司的现金流量表、合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注向各位股东报告。
当代东方投资股份有限公司
中国山西大同
● ●
2014年 7月 23日
一、财务报表
合并资产负债表
编制单位：当代东方投资股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|11,711,939.60|4,809,974.93|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|9,351,703.10|3,515,000.00|
|预付款项|563,780.00|57,055.00|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|1,325,767.98|1,330,160.45|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,140,552.60||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|70,988,936.40|70,988,936.40|
|流动资产合计|95,082,679.68|80,701,126.78|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|1,850,175.50|1,004,845.71|

||||
|-|-|-|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|7,464,308.19||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用||65,954.00|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|9,314,483.69|1,070,799.71|
|资产总计|104,397,163.37|81,771,926.49|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|14,816,451.16|6,001,215.26|
|预收款项|||
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|3,278,771.05|3,315,026.06|
|应交税费|43,696,964.56|43,959,129.80|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|28,369,398.72|17,205,524.26|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|90,161,585.49|70,480,895.38|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|90,161,585.49|70,480,895.38|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|208,080,000.00|208,080,000.00|
|资本公积|33,247,357.74|33,247,357.74|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|24,695,629.51|24,695,629.51|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-252,585,671.26|-254,731,956.14|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|13,437,315.99|11,291,031.11|
|少数股东权益|798,261.89||
|所有者权益（或股东权益）合计|14,235,577.88|11,291,031.11|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||104,397,163.37|81,771,926.49|
|计|||

法定代表人：李荣福 主管会计工作负责人：吴淑香 会计机构负责人：张宝春母公司资产负债表
编制单位：当代东方投资股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|10,842,932.56|3,977,690.81|

||||
|-|-|-|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|5,541,728.10|3,515,000.00|
|预付款项|561,830.00|57,055.00|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|3,423,931.76|363,820.45|
|存货|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|70,988,936.40|70,988,936.40|
|流动资产合计|91,359,358.82|78,902,502.66|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|6,200,000.00|3,000,000.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|1,813,551.04|1,004,845.71|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|4,833,333.34||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用||65,954.00|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|12,846,884.38|4,070,799.71|
|资产总计|104,206,243.20|82,973,302.37|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||

||||
|-|-|-|
|应付票据|||
|应付账款|10,418,668.13|6,001,215.26|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|3,279,507.05|3,312,947.70|
|应交税费|43,515,126.38|43,958,552.62|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|32,456,970.97|17,103,259.47|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|89,670,272.53|70,375,975.05|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|89,670,272.53|70,375,975.05|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|208,080,000.00|208,080,000.00|
|资本公积|33,247,357.74|33,247,357.74|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|24,695,629.51|24,695,629.51|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-251,487,016.58|-253,425,659.93|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|14,535,970.67|12,597,327.32|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||104,206,243.20|82,973,302.37|
|计|||

法定代表人：李荣福 主管会计工作负责人：吴淑香 会计机构负责人：张宝春
合并利润表
编制单位：当代东方投资股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|12,210,284.46|6,634,224.93|
|其中：营业收入|12,210,284.46|6,634,224.93|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|9,933,090.05|9,262,138.75|
|其中：营业成本|2,260,846.67|2,813,858.18|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|60,790.57|227,444.97|
|销售费用|1,540,787.41|961,707.75|
|管理费用|5,757,173.03|5,168,097.33|
|财务费用|-708.08|-3,724.10|
|资产减值损失|314,200.45|94,754.62|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|2,277,194.41|-2,627,913.82|
|加：营业外收入||4,016,886.08|
|减：营业外支出|132,647.64||
|其中：非流动资产处置损|||

||||
|-|-|-|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||2,144,546.77|1,388,972.26|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|2,144,546.77|1,388,972.26|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|2,146,284.88|1,388,972.26|
|少数股东损益|-1,738.11||
|六、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.01|0.007|
|（二）稀释每股收益|0.01|0.007|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|2,144,546.77|1,388,972.26|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||2,146,284.88|1,388,972.26|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-1,738.11||

法定代表人：李荣福 主管会计工作负责人：吴淑香 会计机构负责人：张宝春母公司利润表
编制单位：当代东方投资股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|7,591,888.36|6,634,224.93|
|减：营业成本|408,176.03|2,813,858.18|
|营业税金及附加|42,277.85|227,444.97|
|销售费用|58,549.15|961,707.75|
|管理费用|4,901,274.29|5,168,097.33|
|财务费用|-1,240.37|-3,724.10|
|资产减值损失|111,596.15|94,754.62|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||

||||
|-|-|-|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|2,071,255.26|-2,627,913.82|
|加：营业外收入||4,016,886.08|
|减：营业外支出|132,611.91||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||1,938,643.35|1,388,972.26|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|1,938,643.35|1,388,972.26|
|五、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|1,938,643.35|1,388,972.26|

法定代表人：李荣福 主管会计工作负责人：吴淑香 会计机构负责人：张宝春合并现金流量表
编制单位：当代东方投资股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|6,785,000.00|5,162,276.80|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|12,672,761.48|6,439,962.07|
|经营活动现金流入小计|19,457,761.48|11,602,238.87|
|购买商品、接受劳务支付的现金|2,175,000.00|2,724,593.57|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||2,547,503.94|1,432,701.93|
|金|||
|支付的各项税费|946,352.22|642,132.48|
|支付其他与经营活动有关的现金|6,742,932.16|2,560,507.54|
|经营活动现金流出小计|12,411,788.32|7,359,935.52|
|经营活动产生的现金流量净额|7,045,973.16|4,242,303.35|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||944,008.49|52,950.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|944,008.49|52,950.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-944,008.49|-52,950.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|吸收投资收到的现金|800,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|800,000.00||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|||
|筹资活动产生的现金流量净额|800,000.00||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|6,901,964.67|4,189,353.35|
|加：期初现金及现金等价物余额|4,809,974.93|5,017,216.76|
|六、期末现金及现金等价物余额|11,711,939.60|9,206,570.11|

法定代表人：李荣福 主管会计工作负责人：吴淑香 会计机构负责人：张宝春母公司现金流量表
编制单位：当代东方投资股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|5,900,000.00|5,162,276.80|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|16,329,555.07|6,939,962.07|
|经营活动现金流入小计|22,229,555.07|12,102,238.87|
|购买商品、接受劳务支付的现金|875,000.00|2,724,593.57|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||1,889,998.35|1,432,701.93|
|金|||
|支付的各项税费|899,341.49|642,132.48|

||||
|-|-|-|
|支付其他与经营活动有关的现金|7,594,063.15|3,060,507.54|
|经营活动现金流出小计|11,258,402.99|7,859,935.52|
|经营活动产生的现金流量净额|10,971,152.08|4,242,303.35|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||905,910.33|52,950.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|3,200,000.00|3,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|4,105,910.33|3,052,950.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-4,105,910.33|-3,052,950.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|||
|筹资活动产生的现金流量净额|||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|6,865,241.75|1,189,353.35|

||||
|-|-|-|
|加：期初现金及现金等价物余额|3,977,690.81|5,017,216.76|
|六、期末现金及现金等价物余额|10,842,932.56|6,206,570.11|

法定代表人：李荣福 主管会计工作负责人：吴淑香 会计机构负责人：张宝春合并所有者权益变动表
编制单位：当代东方投资股份有限公司
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|||||||一|||||
|项目|||减：|专||般|||少数股|所有者权益合|
||实收资本||库|项||风|||||
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润|其他|东权益|计|
||（或股本）||存|储||险|||||
||||股|备||准|||||
|||||||备|||||
||208,080,00||||||||||
|一、上年年末余额||33,247,357.74|||24,695,629.51||-254,731,956.14|||11,291,031.11|
||0.00||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更|||||||||||
|正|||||||||||
|其他|||||||||||
||208,080,00||||||||||
|二、本年年初余额||33,247,357.74|||24,695,629.51||-254,731,956.14|||11,291,031.11|
||0.00||||||||||
|三、本期增减变动金额|||||||||||
||||||||2,146,284.88||798,261.89|2,944,546.77|
|（减少以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||2,146,284.88||798,261.89|2,944,546.77|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小|||||||||||
||||||||2,146,284.88||798,261.89|2,944,546.77|
|计|||||||||||
|（三）所有者投入和减|||||||||||
|少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有|||||||||||
|者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）|||||||
|的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部|||||||
|结转|||||||
|1．资本公积转增资本|||||||
|（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本|||||||
|（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||208,880,00|||||14,235,577.88|
|四、本期期末余额||33,247,357.74|24,695,629.51|-252,585,671.26|798,261.89||
||0.00||||||

合并所有者权益变动表
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||||||||||少||
|||资本公积||||一|||||
||||||||||数||
|项目|||减：|||般|||||
||||||||||股||
||实收资本（或股||库|专项||风||||所有者权益合计|
||||||盈余公积||未分配利润|其他|东||
||本）||存|储备||险|||||
||||||||||权||
||||股|||准|||||
||||||||||益||
|||||||备|||||
|一、上年年末|||||||||||
||208,080,000.00|33,247,357.74|||24,695,629.51||-256,995,878.26|||9,027,108.99|
|余额|||||||||||
|加：同一|||||||||||
|控制下企业|||||||||||
|合并产生的|||||||||||
|追溯调整|||||||||||
|加：会计|||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|政策变更||||||
|前||||||
|期差错更正||||||
|其||||||
|他||||||
|二、本年年初||||||
||208,080,000.00|33,247,357.74|24,695,629.51|-256,995,878.26|9,027,108.99|
|余额||||||
|三、本期增减||||||
|变动金额（减||||||
|||||2,263,922.12|2,263,922.12|
|少以“－”号填||||||
|列）||||||
|（一）净利润||||2,263,922.12|2,263,922.12|
|（二）其他综||||||
|合收益||||||
|上述（一）和||||||
|||||2,263,922.12|2,263,922.12|
|（二）小计||||||
|（三）所有者||||||
|投入和减少||||||
|资本||||||
|1．所有者投||||||
|入资本||||||
|2．股份支付||||||
|计入所有者||||||
|权益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分||||||
|配||||||
|1．提取盈余||||||
|公积||||||
|2．提取一般||||||
|风险准备||||||
|3．对所有者||||||
|（或股东）的||||||
|分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者||||||
|权益内部结||||||
|转||||||
|1．资本公积||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积||||||
|转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积||||||
|弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储||||||
|备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末||||||
||208,080,000.00|33,247,357.74|24,695,629.51|-254,731,956.14|11,291,031.11|
|余额||||||

法定代表人：李荣福 主管会计工作负责人：吴淑香 会计机构负责人：张宝春母公司所有者权益变动表
编制单位：当代东方投资股份有限公司
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
||||减：|||一般|||
|项目|实收资本（或股|||专项|||||
|||资本公积|库存||盈余公积|风险|未分配利润|所有者权益合计|
||本）|||储备|||||
||||股|||准备|||
|一、上年年末|||||||||
||208,080,000.00|33,247,357.74|||24,695,629.51||-253,425,659.93|12,597,327.32|
|余额|||||||||
|加：会计|||||||||
|政策变更|||||||||
|前|||||||||
|期差错更正|||||||||
|其|||||||||
|他|||||||||
|二、本年年初|||||||||
||208,080,000.00|33,247,357.74|||24,695,629.51||-253,425,659.93|12,597,327.32|
|余额|||||||||
|三、本期增减|||||||||
|变动金额（减|||||||||
||||||||1,938,643.35|1,938,643.35|
|少以“－”号填|||||||||
|列）|||||||||

||||
|-|-|-|
|（一）净利润|1,938,643.35|1,938,643.35|
|（二）其他综|||
|合收益|||
|上述（一）和|||
||1,938,643.35|1,938,643.35|
|（二）小计|||
|（三）所有者|||
|投入和减少|||
|资本|||
|1．所有者投|||
|入资本|||
|2．股份支付|||
|计入所有者|||
|权益的金额|||
|3．其他|||
|（四）利润分|||
|配|||
|1．提取盈余|||
|公积|||
|2．提取一般|||
|风险准备|||
|3．对所有者|||
|（或股东）的|||
|分配|||
|4．其他|||
|（五）所有者|||
|权益内部结|||
|转|||
|1．资本公积|||
|转增资本（或|||
|股本）|||
|2．盈余公积|||
|转增资本（或|||
|股本）|||
|3．盈余公积|||
|弥补亏损|||
|4．其他|||
|（六）专项储|||
|备|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末|||||14,535,970.67|
||208,080,000.00|33,247,357.74|24,695,629.51|-251,487,016.58||
|余额||||||

母公司所有者权益变动表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
||||减：||||||
|项目|实收资本（或股|||专项||一般风|||
|||资本公积|库存||盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
||本）|||储备||险准备|||
||||股||||||
|一、上年年末余额|208,080,000.00|33,247,357.74|||24,695,629.51||-256,995,878.26|9,027,108.99|
|加：会计政策|||||||||
|变更|||||||||
|前期差|||||||||
|错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|208,080,000.00|33,247,357.74|||24,695,629.51||-256,995,878.26|9,027,108.99|
|三、本期增减变动|||||||||
|金额（减少以“－”|||||||3,570,218.33|3,570,218.33|
|号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||3,570,218.33|3,570,218.33|
|（二）其他综合收|||||||||
|益|||||||||
|上述（一）和（二）|||||||||
||||||||3,570,218.33|3,570,213.88|
|小计|||||||||
|（三）所有者投入|||||||||
|和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资|||||||||
|本|||||||||
|2．股份支付计入|||||||||
|所有者权益的金|||||||||
|额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险||||||
|准备||||||
|3．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|208,080,000.00|33,247,357.74|24,695,629.51|-253,425,659.93|12,597,327.32|

法定代表人：李荣福 主管会计工作负责人：吴淑香 会计机构负责人：张宝春
当代东方投资股份有限公司
财务报表附注
2014年上半年度
编制单位：当代东方投资股份有限公司 金额单位：人民币元一、公司基本情况
当代东方投资股份有限公司（以下简称本公司或公司）是一家在山西省注册的股份有限公司，于1996年11月经山西省人民政府晋政函[1996]107、127号文批准，由大同水泥集团有限公司（原山西云岗水泥集团有限公司，以下简称大同水泥集团）独家发起设立，并经山西省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：140000100052221。本公司所发行人民币普通股A股已在深圳证券交易所上市。本公司注册地为山西省大同市口泉，总部位于山西省大同市魏都大道730号益丰商务大厦A座18层A1A2。
根据2010年12月27日山西省高级人民法院裁定，2010年12月31日中国证券登记结算有限公司深圳分公司将大同水泥集团所持本公司10,240万股股份变更登记至买受人名下，变更后的第一大股东为厦门当代置业集团有限公司（后更名为厦门当代投资集团有限公司，以下简称厦门当代投资集团），持股29.99%，第二大股东为南京美强特钢控股集团有限公司（现更名为南京美强设备制造集团有限公司，以下简称南京美强），持股19.22%。2011年3月29日公司名称由“大同水泥股份有限公司”变更为“山西当代投资股份有限公司”，2013年2月4日更名为“当代东方投资股份有限公司”。
本公司1996年12月向社会公开发行1,500万股人民币普通股A股，股本总数5,100万股，其中国有发起人持有3,600万股，社会公众持有1,500万股。公司股票面值为每股人民币1元。1997年7月23日,以总股本5,100万股为基数按10:10比例以公积金转增股本，转增后，注册资本增至人民币10,200万元。1999年10月15日，以总股本10,200万股为基数分别按10:5和10:2比例送红股及公积金转增股本，转增后，注册资本增至17,340万元。2007年2月，向全体流通股股东按每10股转增6.8股以资本公积转增股本，共计转增3,468万股。转增后，注册资本增至20,808万元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设综合管理部、证券部、财务部、传媒事业部、广电事业部等部门，拥有北京文化发展分公司和厦门文化发展分公司两家分公司，以及北京当代春晖文化传播有限公司、厦门泰和鑫影文化传播有限公司两家全资子公司和广西鑫影文化传播有限公司一家控股子公司。
本公司经营范围为：许可经营项目：影视、电视专题、电视综艺、动画故事节目的策划、制作、发行（有效期至 2015年 4月 2日）。一般经营项目：文化艺术策划、展览；组织文化艺术交流活动；广告策划、代理、制作、发布；影视设备租赁；文化传播项目投资、管理；电子设备批发零售等。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014年6月30日的财务状况以及2014年度上半年的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司编制合并日的合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；其次在经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到500万元（含500万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由：涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项。
坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
③按账龄组合计提坏账准备应收款项：
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）按账龄组合计提坏账准备。
（1）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|||经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重|
|账龄组合|账龄分析法|大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款|
|||项，按账龄组合计提坏账准备。|

采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5%|5%|
|1－2年|7%|7%|
|2－3年|10%|10%|
|3年以上|||
|3－4年|30%|30%|
|4－5年|50%|50%|
|5年以上|100%|100%|

（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|

（3）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||期末余额达到500万元（含500万元）以上的应收款项为|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||单项金额重大的应收款项。|
||对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账|
||面价值的差额计提坏账准备。|

9、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为低值易耗品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。存货发出时按照成本结转采用“计划收入比例法”核算，
即从首次确认销售收入之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入）
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个或类别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
10、长期股权投资
（1）投资成本的确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认
①、成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。该确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②、权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益
分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
11、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|30|4%|3.20%|
|机器设备|11|4%|8.73%|
|电子设备|5|4%|19.20%|
|运输设备|10|4%|9.60%|
|专用设备|9|4%|10.67%|
|办公设备|5|4%|19.20%|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）其他说明
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
12、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产主要是外购的影视版权（著作权），计价方法按取得时的成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司使用寿命有限的无形资产为外购的影视版权，预计寿命为30年。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本报告期无使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司对采用成本模式进行后续计量的无形资产的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
15、收入
（1）销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
16、政府补助
（1）类型
政府补助的类型分为货币性资产的政府补助和非货币性资产的政府补助。
（2）会计处理方法
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否
则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
17、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）确认递延所得税负债的依据
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
18、经营租赁、融资租赁
（1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
19、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更：否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更：否
20、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错：否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错：否
三、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|17%、6%|
|消费税|应税收入||
|营业税|应税收入|5%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|7%|
|企业所得税|应纳流转税额|25%|
|教育费附加|应纳流转税额|3%|
|地方教育附加|应纳流转税额|2%|
|价格调控基金|应纳流转税额|1.5%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
各分公司执行的所得税率均为25%，不存在公司同一税种在同一期间适用不同税率的情况。
2、税收优惠及批文
本报告期公司没有享受税收减免及其他优惠政策。
3、其他说明
（1）房产税
本公司房产税，1980年前购建的按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，1980年后购建的按照房产原值的80%为纳税基准，税率为1.2%。
（2）土地使用税
本公司土地使用税以实际占用的应税土地面积为计税依据，年单位税额为每平方米6元。
（3）个人所得税
本公司员工个人所得税由公司代扣代缴。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1)、公司名称：北京当代春晖文化传播有限公司；
注册号：110105016015580；
住 所：北京市朝阳区建国门外大街甲6号1幢D座十层1001室；
法定代表人：李荣福；
注册资本：300万元；
公司类型：有限责任公司（法人独资）；
经营范围：许可经营项目：无；
一般经营项目：组织文化艺术交流活动（不含演出）；企业策划；会议及展览服务；设计、制作、代理、发布广告；租赁摄影器材；技术推广服务；销售文化用品、日用品、首饰、通讯设备、电子产品。
(2)、公司名称：广西当代鑫影文化传播有限公司；
注册号：4501000001367321-1；
住 所：南宁市青秀区金浦路16号汇东国际F座F1302号；
法定代表人：李荣福；
注册资本：200万元；
公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）；
经营范围：许可经营项目：无；
一般经营项目：各类文化活动交流、设计、制作、代理、发布国内各类广告、企业管理咨询，文化信息咨询，会展服务;计算机系统技术服务；对高新技术产业、生物科技业、农业的投资及技术咨询、技术服务；销售：家用电器、计算机、电子产品（除国家专控产品外）、软件及辅助设备、办公设备及耗材、农业机械产品、五金交电、照明产品、工艺品、文化产品、服装鞋帽。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
(3)、公司名称：厦门泰和鑫影文化传播有限公司
注册号：350203200440715
住 所：厦门市思明区环岛路35号
法定代表人：李荣福；
注册资本：；200万
公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）；
经营范围：许可经营项目：无；
一般经营项目：文化、艺术活动策划；其他未列明文化艺术业；其他文化艺术经纪代理（不含须经许可审批的项目）；文艺创作与表演；广告的设计、制作、代理、发布；会议及展览服务；娱乐及体育设备出租；图书出租；其他文化及日用品出租；计算机及通讯设备租赁；其他未列明的机械与设备租赁（不含需经许可审批的项目）；软件开发；数据处理和存储服务；
信息系统集成服务；集成电路设计；互联网接入及相关服务（不含网吧）；计算机、软件及辅助设备批发；通讯及广播电视设备批发；其他机械设备及电子产品批发；首饰、工艺品及收藏品批发(不含文物)；其他文化用品批发；珠宝首饰零售；工艺美术品及收藏品零售（不含文物）；其他文化用品零售；计算机、软件及辅助设备零售；其他电子产品零售
通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母|
||||||||||||||公司|
||||||||||||||所有|
||||||||||||||者权|
||||||||实||||||益冲|
||||||||质||||||减子|
||||||||上||||||公司|
||||||||构||||||少数|
||||||||成||||||股东|
||||||||对||||||分担|
||||||||子|||||少数股|的本|
|||||||||||是||||
||||||||公|||||东权益|期亏|
|||||||||||否||||
||||||||司|||||中用于|损超|
|子公司|子公司||业务性|注册资||期末实际投||持股比|表决权|合|少数股东权|||
|||注册地|||经营范围||净|||||冲减少|过少|
|全称|类型||质|本||资额||例(%)|比例(%)|并|益|||
||||||||投|||||数股东|数股|
|||||||||||报||||
||||||||资|||||损益的|东在|
|||||||||||表||||
||||||||的|||||金额|该子|
||||||||其||||||公司|
||||||||他||||||年初|
||||||||项||||||所有|
||||||||目||||||者权|
||||||||余||||||益中|
||||||||额||||||所享|
||||||||||||||有份|
||||||||||||||额后|
||||||||||||||的余|
||||||||||||||额|
|北京当||北京市|||组织文化艺术|||||||||
||有限责||文化艺|||||||||||
|代春晖||朝阳区||300万|交流活动（不含|3,000,000.00||100%|100%|是|0.00|0.00|0.00|
||任公司||术业|||||||||||
|文化传||建国门|||演出）；企业策|||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|播有限||外大街|||划；会议及展览||||||||
|公司||甲6号1|||服务；设计、制||||||||
|||幢D座|||作、代理、发布||||||||
|||十层|||广告；租赁摄影||||||||
|||1001室|||器材；技术推广||||||||
||||||服务；销售文化||||||||
||||||用品、日用品、||||||||
||||||首饰、通讯设||||||||
||||||备、电子产品。||||||||
|厦门泰|||||||||||||
|||厦门市|||文化、艺术活动||||||||
|和鑫影|||||||||||||
||有限责|思明区|文化艺||策划；其他未列||||||||
|文化传||||200万||2,000,000.00|100.00%|100.00%|是|0|0|0.00|
||任公司|环岛路|术业||明文化艺术业；||||||||
|播有限|||||||||||||
|||35号|||其他文化艺术||||||||
|公司|||||||||||||
||||||各类文化活动||||||||
||||||交流、设计、制||||||||
||||||作、代理、发布||||||||
||||||国内各类广告、||||||||
||||||企业管理咨询，||||||||
||||||文化信息咨询，||||||||
||||||会展服务;计算||||||||
||||||机系统技术服||||||||
||||||务；对高新技术||||||||
||||||产业、生物科技||||||||
|||南宁市|||业、农业的投资||||||||
|||青秀区|||及技术咨询、技||||||||
|广西当|||||||||||||
|||金浦路|||术服务；销售：||||||||
|代鑫影|||||||||||||
||有限责|16号汇|文化艺||家用电器、计算||||||||
|文化传||||200万||1,200,000.00|60.00%|60.00%|是|800,000.00|1,738.11|0.00|
||任公司|东国际|术业||机、电子产品||||||||
|播有限|||||||||||||
|||F座|||（除国家专控||||||||
|公司|||||||||||||
|||F1302|||产品外）、软件||||||||
|||号|||及辅助设备、办||||||||
||||||公设备及耗材、||||||||
||||||农业机械产品、||||||||
||||||五金交电、照明||||||||
||||||产品、工艺品、||||||||
||||||文化产品、服装||||||||
||||||鞋帽。（依法须||||||||
||||||经批准的项目，||||||||
||||||经相关部门批||||||||
||||||准后方可开展||||||||
||||||经营活动）||||||||

2、合并范围发生变更的说明
本报告期有新设子公司广西当代鑫影文化传播有限公司、厦门泰和鑫影文化传播有限公司纳入合并范围。
与上年相比本年（期）新增合并单位2家，原因为新设一家全资子公司和一家控股子公司。
与上年相比本年（期）减少合并单位0家。
3、报告期内新纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|广西当代鑫影文化传播有限公司|1,995,654.73|-4,345.27|
|厦门泰和鑫影文化传播有限公司|1,998,790.37|-1,209.63|

新纳入合并范围的主体的其他说明：
1、本报告期公司投资200万元设立了厦门泰和鑫影文化传播有限公司，总股本为200万，占100%的股份。
2、本报告期投资120万元与广西南宁精品雅颂文化传播有限公司投资80万元设立了广西当代鑫影文化传播有限公司，总股本为200万元，各占60%各40%的股份。
五、主要会计数据和财务指标
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|12,210,284.46|6,634,224.93|84.05%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|2,146,284.88|1,388,972.26|54.52%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||2,278,932.52|-1,623,692.30|240.35%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|7,045,973.16|4,242,303.35|66.09%|
|基本每股收益（元/股）|0.01|0.007|42.86%|
|稀释每股收益（元/股）|0.01|0.007|42.86%|
|加权平均净资产收益率|17.36%|14.29%|3.07%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|104,397,163.37|81,771,926.49|27.67%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|13,437,315.99|11,291,031.11|19.01%|

六、非经常性损益项目及金额
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|0.00||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|0.00||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||0.00||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|0.00||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投|||
||0.00||
|资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|0.00||
|委托他人投资或管理资产的损益|0.00||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|0.00||
|债务重组损益|0.00||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|0.00||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|0.00||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损|||
||0.00||
|益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|0.00||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
||0.00||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|0.00||
|对外委托贷款取得的损益|0.00||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变|||
||0.00||
|动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调|||
||0.00||
|整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|0.00||
|||主要是支付了原公司所欠房产|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-132,647.64||
|||税的滞纳金|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|0.00||
|减：所得税影响额|0||
|少数股东权益影响额（税后）|||
|合计|-132,647.64||

七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|18,947.96|--|--|70,426.71|
|人民币|--|--|18,947.96|--|--|70,426.71|
|银行存款：|--|--|11,692,991.64|--|--|4,739,548.22|
|人民币|--|--|11,692,991.64|--|--|4,739,548.22|
|其他货币资金：|--|--||--|--||
|人民币|--|--||--|--||
|合计|--|--|11,711,939.60|--|--|4,809,974.93|

2、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||||期初数||||
||账面余额|||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类||||||||||
||金额||比例||||比例|||
|||||金额|比例(%)|金额||金额|比例(%)|
||||(%)||||(%)|||
|单项金额重大并单项计||||||||||
||0.00||0%|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|
|提坏账准备的应收账款||||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款||||||||||
||||||||100.00|||
|账龄组合|9,843,898.00|100.00%||492,194.90|5.00%|3,700,000.00||185,000.00|5.00%|
||||||||%|||
||||||||100.00|||
|组合小计|9,843,898.00|100.00%||492,194.90|5.00%|3,700,000.00||185,000.00|5.00%|
||||||||%|||
|单项金额虽不重大但单||||||||||
|项计提坏账准备的应收|0.00|0%||0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|
|账款||||||||||
|合计|9,843,898.00|--||492,194.90|--|3,700,000.00|--|185,000.00|--|

应收账款种类的说明
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到500万元（含500万元）以上的应收账款为单项金额重大的应收账款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：涉诉款项、客户信用状况恶化的应收账款。
坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（3）按账龄组合计提坏账准备应收账款：
经单独测试后未减值的应收账款（包括单项金额重大和不重大的应收账款）按账龄组合计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|9,843,898.00|100.00%|492,194.90|3,700,000.00|100.00%|185,000.00|
|1年以内小计|9,843,898.00|100.00%|492,194.90|3,700,000.00|100.00%|185,000.00|
|1至2年|0.00|0%|0.00|0.00|0%|0.00|
|2至3年|0.00|0%|0.00|0.00|0%|0.00|
|3年以上|0.00|0%|0.00|0.00|0%|0.00|
|3至4年|0.00|0%|0.00|0.00|0%|0.00|
|4至5年|0.00|0%|0.00|0.00|0%|0.00|
|5年以上|0.00|0%|0.00|0.00|0%|0.00|
|合计|9,843,898.00|--|492,194.90|3,700,000.00|--|185,000.00|

（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|辽宁北方互动电视有限公司|非关联方|3,700,000.00|1年以内|37.59%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|北京玖悦美怡文化传媒有限|||||
||非关联方|1,575,000.00|1年以内|16.00%|
|公司|||||
|华视网聚（常州）文化传媒|||||
||非关联方|1,485,000.00|1年以内|15.09%|
|有限公司|||||
|北京扬天在线信息技术有限|||||
||非关联方|1,100,000.00|1年以内|11.17%|
|公司|||||
|北京华融视讯文化传媒有限|||||
||非关联方|800,000.00|1年以内|8.13%|
|公司|||||
|合计|--|8,660,000.00|--|87.98%|

本报告期应收账款中不存在持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况3、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计|||||||||
|提坏账准备的其他应收|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|1,403,176.77|100.00%|77,408.79|5.52%|1,400,563.69|100.00%|70,403.24|5.03%|
|组合小计|1,403,176.77|100.00%|77,408.79|5.52%|1,400,563.69|100.00%|70,403.24|5.03%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|
|应收款|||||||||
|合计|1,403,176.77|--|77,408.79|--|1,400,563.69|--|70,403.24|--|

其他应收款种类的说明
1）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到500万元（含500万元）以上的其他应收款为单项金额重大的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
单项计提坏账准备的理由：涉诉款项、客户信用状况恶化的其他应收款。
坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（3）按账龄组合计提坏账准备其他应收款：
经单独测试后未减值的其他应收款（包括单项金额重大和不重大的其他应收款）按账龄组合计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|1,098,179.32|78.26%|54,908.97|1,389,310.69|99.20%|69,465.53|
|1年以内小计|1,098,179.32|78.26%|54,908.97|1,389,310.69|99.20%|69,465.53|
|1至2年|299,997.45|21.38%|20,999.82|6,253.00|0.45%|437.71|
|2至3年||||5,000.00|0.35%|500.00|
|3年以上|||||||
|3至4年|5,000.00|0.36%|1,500.00||||
|4至5年|||||||
|5年以上|||||||
|合计|1,403,176.77|--|77,408.79|1,400,563.69|--|70,403.24|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|员工归还借款|归还借款|账龄组合法|3,739.56|72,290.00|
|合计|--|--|3,739.56|--|

（3）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例(%)|
|辽宁北方互动电视有线公司|1,000,000.00|代垫有限线电视服务费|71.27%|

|||||
|-|-|-|-|
|北京华熙中环物业管理有限||||
||299,997.45|办公室租赁保证金|21.38%|
|公司||||
|合计|1,299,997.45|--|92.65%|

（4）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|辽宁北方互动电视有线|||||
||非关联方|1,000,000.00|1年以内|71.27%|
|公司|||||
|北京华熙中环物业管理|||||
||非关联方|299,997.45|1-2年|21.38%|
|有限公司|||||
|员工借款|非关联方|47,057.00|1年以内|3.35%|
|房租押金|非关联方|37,700.00|1年以内、3-4年|2.69%|
|员工社保公积金|非关联方|18,422.32|1年以内|1.31%|
|合计|--|1,403,176.77|--|100%|

本报告期其他应收款中不存在持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|563,780.00|100.00%|57,055.00|100.00%|
|1至2年|||||
|2至3年|||||
|3年以上|||||
|合计|563,780.00|--|57,055.00|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|北京管陶投资顾问有限|||||
||非关联方|309,000.00|1年以内|合同未履行完毕|
|公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|大同市益丰房地产开发|||||
||非关联方|220,130.00|1年以内|合同未履行完毕|
|有限公司|||||
|北京石景山公寓|非关联方|16,800.00|1年以内|合同未履行完毕|
|北京中海广场|非关联方|10,500.00|1年以内|合同未履行完毕|
|北京艺呈宏原广告有限|||||
||非关联方|4,000.00|1年以内|合同未履行完毕|
|公司|||||
|合计|--|560,430.00|--|--|

（3）预付款项的说明
1、北京管陶投资顾问有限公司预付的是顾问费。
2、益丰房地产开发有限公司预付的是办公室租金。
3、石景山公寓预付的是房屋租金。
4、中海广场预付的是车位租金和服务费。
5、北京艺呈宏原广告有限公司预付的是设计费。
本报告期预付款项中不存在持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况5、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|||||||
|在产品|||||||
|库存商品|1,140,552.60||1,140,552.60|0.00|0.00|0.00|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|合计|1,140,552.60||1,140,552.60|0.00|0.00|0.00|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|在产品||||||
|库存商品|0.00|0|0|0|0|
|周转材料|||||0|
|消耗性生物资产||||||
|合 计|0.00|0|0|0|0|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|
|原材料||||
|库存商品|—|—|—|
|在产品||||
|周转材料||||
|消耗性生物资产||||

存货的说明
本期购入了影视剧集并制作了电视栏目。
6、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待补偿土地使用权|62,176,469.88|62,176,469.88|
|待处置的固定资产、在建工程|8,812,466.52|8,812,466.52|
|合计|70,988,936.40|70,988,936.40|

1、2013年3月22日大同市人民政府公告，根据《中华人民共和国土地管理法》第五十八条规定，因实施城市规划的需要，大同市人民政府决定收回大同水泥股份有限公司（本公司原名）五宗国有土地使用权，鉴于公司五宗土地使用权已被政府收回，有关补偿事宜正在协商中，公司参照《企业会计准则讲解》（2010）持有待售资产的核算办法，将上述五宗土地使用权及与其相关的固定资产和在建工程的账面价值转入其他流动资产项目列示。
2、待处转置的固定资产中其中有3826.84元的机器设备出租给了淄博松奇矿山机械制造有限公司。
7、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|1,260,987.76|944,008.49|||2,204,996.25|
|其中：房屋及建筑物||||||
|机器设备||||||
|运输工具|531,659.89|872,262.33|||1,403,922.22|
|专用设备||||||
|电子设备|76,676.17|55,957.16|||132,633.33|
|办公设备|652,651.70|15,789.00|||668,440.70|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|256,142.05||98,678.70||354,820.75|
|其中：房屋及建筑物||||||
|机器设备||||||
|运输工具|136,104.95||25,519.68||161,624.63|
|专用设备||||||
|电子设备|4,748.62||10,621.54||15,370.16|
|办公设备|115,288.48||62,537.48||177,825.96|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|1,004,845.71|--|||1,850,175.50|
|其中：房屋及建筑物||--||||
|机器设备||--||||
|运输工具|395,554.94|--|||1,242,297.59|
|专用设备||--||||
|电子设备|71,927.55|--|||117,263.17|
|办公设备|537,363.22|--|||490,614.74|
|四、减值准备合计|0||||0|
|其中：房屋及建筑物|0||||0|
|机器设备|0||||0|
|运输工具|0||||0|
|专用设备|0||||0|
|电子设备|0||||0|

|||||
|-|-|-|-|
|办公设备|0|--|0|
|五、固定资产账面价值合计|1,004,845.71|--|1,850,175.50|
|其中：房屋及建筑物|395,554.94|--|1,242,297.59|
|机器设备||--||
|运输工具||--||
|专用设备||--||
|电子设备|71,927.55|--|117,263.17|
|办公设备|537,363.22|--|490,614.74|

本期折旧额98,678.70元；本期由在建工程转入固定资产原价为0.00元。
8、无形资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|0.00|7,721,698.12|0.00|7,721,698.12|
|影视版权使用权|0.00|7,721,698.12|0.00|7,721,698.12|
|二、累计摊销合计|0.00|257,389.93|0.00|257,389.93|
|影视版权使用权|0.00|257,389.93|0.00|257,389.93|
|三、无形资产账面净值合计|0.00|7,464,308.19|0.00|7,464,308.19|
|影视版权使用权|0.00|7,464,308.19|0.00|7,464,308.19|
|四、减值准备合计|||||
|影视版权使用权|||||
|无形资产账面价值合计|0.00|7,464,308.19|0.00|7,464,308.19|
|影视版权使用权|0.00|7,464,308.19|0.00|7,464,308.19|

说明：（1）本期摊销额257,389.93元。
9、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|办公室装修费|65,954.00||65,954.00||0.0|0|
|合计|65,954.00||65,954.00||0.0|0 --|

长期待摊费用的说明
本期办公室装修费按受益期已摊销完毕。
10、递延所得税资产和递延所得税负债
(1)、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|||
|开办费|||
|可抵扣亏损|||
|小计|0.00|0.00|
|递延所得税负债：|||
|交易性金融工具、衍生金融工具的估值|||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变|||
|动|||
|小计|0.00|0.00|

（2）、未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|16,362,000.62|16,047,800.17|
|可抵扣亏损|179,952,304.05|180,794,864.47|
|合计|196,314,304.67|196,842,664.64|

（3）、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2013||||
|2014||||
|2015|4,565,481.82|5,408,042.24|见说明|
|2016|175,386,822.23|175,386,822.23||
|合计|179,952,304.05|180,794,864.47|--|

说明：由于 2013年的汇算清缴工作已经结束，故于 2015年度到期的可抵扣亏损金额为已经税
务机关确认金额
（4）、未确认的递延所得税资产的可抵扣暂时性差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||金额||
|项目|||
||期末|期初|
|坏账准备|569,603.69|255,403.24|
|其他减值准备|15,792,396.93|15,792,396.93|
|小计|16,362,000.62|16,047,800.17|

11、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|255,403.24|317,940.01|3,739.56||569,603.69|
|二、存货跌价准备||||||
|三、可供出售金融资产减值||||||
|准备||||||
|四、持有至到期投资减值准||||||
|备||||||
|五、长期股权投资减值准备||||||
|六、投资性房地产减值准备||||||
|七、固定资产减值准备||||||
|八、工程物资减值准备||||||
|九、在建工程减值准备||||||
|十、生产性生物资产减值准||||||
|备||||||
|其中：成熟生产性生物||||||
|资产减值准备||||||
|十一、油气资产减值准备||||||
|十二、无形资产减值准备||||||
|十三、商誉减值准备||||||
|十四、其他||||||
|合计|255,403.24|317,940.01|3,739.56||569,603.69|

12、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|材料款|2,851,797.26|2,851,797.26|
|工程及设备款|180,418.00|180,418.00|
|节目内容采购款|11,190,235.90|2,375,000.00|
|软件开发费|500,000.00|500,000.00|
|其他|94,000.00|94,000.00|
|合计|14,816,451.16|6,001,215.26|

本报告期应付账款中无应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
债权人名称 金额 性质或内容 未偿还原因宣钢集团有限责任公司 977,519.76 材料款 资金紧张大同市物资局 408,218.40 材料款 资金紧张大同煤矿集团有限责任公司化工厂 204,154.11 材料款 资金紧张合计 1,589,892.27
13、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|-|0.00||
|合计|0.00||

（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
预收账款期末为0元，由于公司业务已经转型，已不符合预收账款的性质,以账面价值转入其他应付款所致.
14、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
|||2,426,084.26|2,404,267.91|21,816.35|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||52,485.00|52,485.00||
|三、社会保险费|949,053.62|137,238.65|136,013.01|950,279.26|
|(1)医疗保险|225,408.94|42,543.25|42,106.25|225,845.94|
|（2）基本养老保险|723,401.72|84,464.60|83,648.60|724,217.72|
|（3）失业保险|212.80|4,615.35|4,637.55|190.60|
|（4）生育保险|18.56|3,444.33|3,486.89|-24.00|
|（5）工伤保险|11.60|2,171.12|2,133.72|49.00|
|四、住房公积金|-2,520.00|28,720.00|37,200.00|-11,000.00|
|五、辞退福利|||||
|六、其他|2,368,492.44|127,526.33|178,343.33|2,317,675.44|
|工会经费|2,145,622.65||50,817.00|2,094,805.65|
|职工教育经费|222,869.79|||222,869.79|
|其他||127,526.33|127,526.33||
|合计|3,315,026.06|2,772,054.24|2,808,309.25|3,278,771.05|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额948,094.26元。
工会经费和职工教育经费金额2,317,675.44元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
公司应付职工薪酬中948,094.26元社会保险费贷方余额，为2009年、2010年计提的原大同水泥留守人员的养老和医疗保险。2010年末，公司控股股东变更后，从2011年开始留守人员停止计提社会保险。根据大同水泥集团有限公司破产方案，大同水泥原有职工（包括留守人员）已全部纳入破产安置范围，原计提的社会保险948,094.26元待大同水泥集团有限公司的破产清算终结后一并进行处理。
15、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|35,379,620.72|35,234,840.61|
|消费税|||
|营业税|11,669.90||
|企业所得税|||
|个人所得税|5,690.49|17,460.51|
|城市维护建设税|14,551.41|6,787.69|

||||
|-|-|-|
|房产税||418,829.52|
|土地使用税|8,277,205.80|8,277,205.80|
|教育费附加|6,236.33|2,909.02|
|地方教育费附加|3,429.95|1,211.74|
|价格调控基金|-1,440.04|-1,615.09|
|其他税费||1,500.00|
|合计|43,696,964.56|43,959,129.80|

说明：根据跨地区经营企业所得税汇总纳税管理办法的规定，每季度总公司地税直属局按照一定的分配比例为我分公司出具所得税分配表，由于总公司有经税务机关认定的未弥补亏损，故分公司的分配额均为零。
16、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|往来款|17,640,468.00|6,260,468.00|
|押金||92,347.50|
|律师咨询费|4,643.51|214,643.51|
|预收水泥款|10,159,242.52|10,159,242.52|
|其他|565,044.69|478,822.73|
|合计|28,369,398.72|17,205,524.26|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|厦门当代投资集团有限公司|17,640,468.00|6,260,468.00|
|合计|17,640,468.00|6,260,468.00|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因北京五金矿进出口公 1,352,065.22 往来款 资金紧张
山西电力公司阳泉二
1,000,000.00 往来款 资金紧张
电公司
大同市保险公司南郊
709,451.69 保险费 资金紧张分公司
内蒙古岱海发电有限
584,335.85 往来款 资金紧张责任公司
合计 3,645,852.76
（4）金额较大的其他应付款说明内容
债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因北京五金矿进出口公 1,352,065.22 往来款 资金紧张山西电力公司阳泉二
1,000,000.00 往来款 资金紧张电公司
厦门当代投资集团 17,640,468.00 往来款 资金紧张大同市保险公司南郊
709,451.69 保险费 资金紧张分公司
合计 20,701,984.91
17、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|208,080,000.00||||||208,080,000.00|

18、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|1,887,874.26|||1,887,874.26|
|其他资本公积|31,359,483.48|||31,359,483.48|
|合计|33,247,357.74|||33,247,357.74|

19、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

||||
|-|-|-|
|法定盈余公积|24,695,629.51|24,695,629.51|
|任意盈余公积|0.00|0.00|
|储备基金|0.00|0.00|
|企业发展基金|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|
|合计|24,695,629.51|24,695,629.51|

20、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|-254,731,956.14|--|
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）||--|
|调整后年初未分配利润|-254,731,956.14|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|2,146,284.88|--|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|||
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|-252,585,671.26|--|

21、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|11,976,886.46|6,380,856.60|
|其他业务收入|233,398.00|253,368.33|
|营业成本|2,260,846.67|2,813,858.18|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||
|-|-|-|
|行业名称|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|文化传媒|11,976,886.46|2,260,846.67|2,718,446.60|1,400,000.00|
|文化艺术|||608,000.00||
|其他商务服务（会议及展览服|||||
||||3,054,410.00|1,387,089.85|
|务）|||||
|合计|11,976,886.46|2,260,846.67|6,380,856.60|2,787,089.85|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|影视内容销售|1,080,660.35|605,001.10|2,718,446.60|1,400,000.00|
|影视版权分销|9,254,716.72|257,389.93|||
|电视栏目制作发行|1,641,509.39|1,398,455.64|||
|会议及展览服务|||3,054,410.00|1,387,089.85|
|代理服务|||608,000.00||
|合计|11,976,886.46|2,260,846.67|6,380,856.60|2,787,089.85|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华北地区|7,419,811.12|1,859,172.61|3,306,699.03|1,495,220.52|
|华南地区|||1,132,410.00|291,869.33|
|华东地区|4,231,131.95|174,031.45|||
|华中地区|325,943.39|227,642.61|||
|东北地区|||1,941,747.57|1,000,000.00|
|合计|11,976,886.46|2,260,846.67|6,380,856.60|2,787,089.85|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|北京扬天在线信息技术有限公司|3,773,584.80|30.90%|
|上海黯然文化传媒有限公司|2,830,188.60|23.18%|

||||
|-|-|-|
|北京玖悦美怡文化传媒有限公司|1,485,849.02|12.17%|
|石家庄寰亚电子科技有限公司|1,405,660.34|11.51%|
|华视网聚（常州）文化传媒有限|||
||1,400,943.35|11.47%|
|公司|||
|合计|10,896,226.11|89.23%|

营业收入的说明：营业收入比上年同期增长84.05%，主要是本期新增影视版权和电视栏目制作收入所致。
22、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|消费税||||
|营业税|11,669.90|198,098.50|应纳流转税额的5%|
|城市维护建设税|28,653.72|17,118.77|应纳流转税额的7%|
|教育费附加|12,280.17|7,336.62|应纳流转税额的3%|
|资源税||||
|地方教育费附加|8,186.78|4,891.08|应纳流转税额的2%|
|合计|60,790.57|227,444.97|--|

营业税金及附加的说明：营业税金及附加本期比上年同期减少73.27%,主要原因为营改增后,税负有所减轻所致。
23、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|765,527.38|353,889.09|
|社会保险费|61,735.65|27,303.21|
|住房公积金|10,560.00|8,640.00|
|业务招待费|127,335.40|87,856.93|
|差旅费|229,438.45|49,065.70|
|其他|346,190.53|434,952.82|
|合计|1,540,787.41|961,707.75|

24、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|1,819,262.06|1,014,674.48|
|折旧|98,678.70|265,050.02|
|差旅费|213,365.08|146,995.02|
|业务招待费|86,240.70|135,195.19|
|中介机构费|1,837,494.28|614,000.00|
|税金|175.05|1,487,698.44|
|无形资产摊销||265,944.62|
|租赁费|1,008,130.00|379,412.50|
|交通运输费|116,299.50|145,001.94|
|办公费|122,685.82|141,864.67|
|其他|454,841.84|572,260.45|
|合计|5,757,173.03|5,168,097.33|

25、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|||
|利息收入|-5,608.48|-7,920.52|
|手续费及其他|4,900.40|4,196.42|
|合计|-708.08|-3,724.10|

26、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|314,200.45|94,754.62|
|二、存货跌价损失|0.00|0.00|
|三、可供出售金融资产减值损失|0.00|0.00|
|四、持有至到期投资减值损失|0.00|0.00|
|五、长期股权投资减值损失|0.00|0.00|
|六、投资性房地产减值损失|0.00|0.00|
|七、固定资产减值损失|0.00|0.00|
|八、工程物资减值损失|0.00|0.00|
|九、在建工程减值损失|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|十、生产性生物资产减值损失|0.00|0.00|
|十一、油气资产减值损失|0.00|0.00|
|十二、无形资产减值损失|0.00|0.00|
|十三、商誉减值损失|0.00|0.00|
|十四、其他|0.00|0.00|
|合计|314,200.45|94,754.62|

27、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计||||
|其中：固定资产处置利得||||
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助||||
|其他|0.00|4,016,886.08|0.00|
|合计|0.00|4,016,886.08|0.00|

营业外收入说明
上年同期4,016,886.08元为核销的无法支付的应付款项和预收款项.
28、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计||||
|其中：固定资产处置损失||||
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠||||
|其他|132,647.64|0.00|132,647.64|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|132,647.64|0.00|132,647.64|

营业外支出说明：本期的其他主要是指偿还了原公司部分欠税款的滞纳金.
29、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|0.00|0.00|
|递延所得税调整|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

30、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益=报告期归属于普通股股东的净利润/发行在外的普通股的加权平均数
=2,146,284.88/208,080,000=0.010(元)
稀释每股收益=(报告期归属于普通股股东的净利润+稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响)/(发行在外的普通股的加权平均数+稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数)=2,146,284.88/208,080,000=0.010(元)
31、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|0.00|0.00|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|0.00|0.00|
|2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有|||
||0.00|0.00|
|的份额|||
|减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所|||
|享有的份额产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|0.00|0.00|
|3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额|0.00|0.00|
|减：现金流量套期工具产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|转为被套期项目初始确认金额的调整|||
|小计|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|4.外币财务报表折算差额|0.00|0.00|
|减：处置境外经营当期转入损益的净额|||
|小计|0.00|0.00|
|5.其他|0.00|0.00|
|减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响|||
|前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

32、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|往来款|12,530,000.00|
|利息收入|5,608.48|
|员工归还借款|137,153.00|
|合计|12,672,761.48|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
往来款主要是：收到厦门当代投资集团有限公司往来款11,380,000元，收到广西南宁精品雅颂文化传播有限公司往来款800,000元。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|期间费用|5,268,494.49|
|员工借款|324,437.67|
|往来款|1,150,000.00|
|合计|6,742,932.16|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
1、期间费用5,268,494.49元主要是公司支付的中介机构费、房屋租赁费、差旅费、招待费、车辆使用费、会议费、办公费、手续费及工本费等。
2、往来款主要是支付广西南宁精品雅颂文化传播有限公司往来款800,000元。
33、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|2,144,546.77|1,388,972.26|
|加：资产减值准备|314,200.45|94,754.62|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|98,678.70|265,050.02|
|无形资产摊销|257,389.93|265,944.62|
|长期待摊费用摊销|65,954.00|197,862.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|||
|投资损失（收益以“－”号填列）|||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-1,140,552.60|0.00|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-6,653,236.08|-4,115,084.58|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|11,958,991.99|6,144,804.41|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|7,045,973.16|4,242,303.35|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|11,711,939.60|9,206,570.11|
|减：现金的期初余额|4,809,974.93|5,017,216.76|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|6,901,964.67|4,189,353.35|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|11,711,939.60|4,809,974.93|
|其中：库存现金|18,947.96|70,426.71|
|可随时用于支付的银行存款|11,692,991.64|4,739,548.22|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|0.00|0.00|
|其中：三个月内到期的债券投资|0.00|0.00|
|三、期末现金及现金等价物余额|11,711,939.60|4,809,974.93|

现金流量表补充资料的说明:
1、资产减值准备本期比上年同期增加231.59%，主要原因原为本期应收款项大幅增加所致。
2、固定资产折旧本期比上年同期减少62.77%，主要原因为土地被政府收回后，地上建筑物、附着物按持有待售资产会计准则转入其他流动资产，固定资产减少所致。
3、长期待摊费用摊销本期比上年同期减少66.67%，主要原因为公司本部房屋装修费按受益期已摊销完毕。
4、存货的减少本期比上年同期减少，主要原因为本期外购的电视栏目造成存货增加.
5、经营性应收项目的减少本期比上年同期增加61.68%，主要原因为本期应收账款比上年同期大幅增加所致。
6、经营性应付项目的增加比上年同期增加94.62%，主要原因为本期应付账款比上年大幅增长所致。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||母公司对|母公司对|||
|母公司名||||法定代表|||本企业的|本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||||
|称||||人|||持股比例|表决权比|终控制方|代码|
||||||||(%)|例(%)|||
||||厦门市湖||对文化艺||||||
|||有限责任|||||||||
|厦门当代|||里区嘉禾||术产业、能||||||
|||公司（自然||||||||76928112-|
|投资集团|控股股东||路386号|王春芳|源业、矿产|12,000.00|29.99%|29.99%|王春芳||
|||人投资或||||||||0|
|有限公司|||东方财富||业、房地产||||||
|||控股）|||||||||
||||广场B栋||业、物流||||||

|||
|-|-|
|22层01单|业、贸易|
|元|业、酒店|
||业、餐饮|
||业、旅游|
||业、高新科|
||技产业的|
||投资|

本企业的母公司情况的说明：本公司的控股股东为厦门当代投资集团有限公司，最终实际控制人为王春芳先生。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||法定代|||持股比例|表决权比例|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地||业务性质|注册资本||||
|||||表人|||(%)|(%)|码|
||||北京市朝阳区|||||100.00%||
|北京当代春||有限责任公||||||||
||||建国门外大街|||3,000,000.0|||07170860--|
|晖文化传播|全资子公司|司(法人独||李荣福|文化艺术业||100.00%|||
||||甲6号1幢D座|||0|||4|
|有限公司||资)||||||||
||||十层1001室|||||||
|||有限责任公|南宁市青秀区|||||60.00%||
|广西当代鑫||||||||||
|||司(自然人|金浦路16号汇|||2,000,000.0|||09463561--|
|影文化传播|控股子公司|||李荣福|文化艺术业||60.00%|||
|||投资或控|东国际F座|||0|||2|
|有限公司||||||||||
|||股)|F1302号|||||||
|||法人商事主||||||||
|||体（有限责||||||||
|厦门泰和鑫|||福建省厦门市|||||||
|||任公司-自||||2,000,000.0||||
|影文化传播|全资子公司||思明区环岛路|李荣福|文化艺术业||100.00%|100.00%|30299355-4|
|||然人投资或||||0||||
|有限公司|||35路|||||||
|||控股的法人||||||||
|||主体）||||||||

3、关联方交易
（1）出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|
|--|||0|||0 0|
|--|||0|||0 0|

（2）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|||||大股东厦门当代集团为|
|厦门当代投资集团有限||||支持本公司经营及发展|
||11,380,000.00|2014年01月01日|2014年12月31日||
|公司||||需求，对公司进行无偿|
|||||资金资助。|
|拆出|||||

4、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||关联方|期末||期初||
|项目名称||||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|-|--|0|0|0|0|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|往来款|厦门当代投资集团有限公司|17,640,468.00|6,260,468.00|

九、其他重要事项
1、租赁
1、本报告期公司与大同市益丰房地产开发有限公司续签了为期三年的房屋租赁合同，期限为2014年3月15日—2017年3月14日，年租金为326,930元，本报告期支付第一年租金326,930元。
2、公司于2012年3月与淄博松奇矿山机械制造有限公司签订了为期三年的资产租赁合同，期限为2012年4月1日---2015年3月31日，本报告期为第三年的租赁初始期，租赁费为233,398元。
2、其他
公司目前正在筹划非公开发行股票事宜。
十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||||比例||||比例|
||金额|比例(%)|金额||金额|比例(%)|金额||
|||||(%)||||(%)|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|
|提坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄组合|5,833,398.00|100.00%|291,669.90|5.00%|3,700,000.00|100.00%|185,000.00|5.00%|
|组合小计|5,833,398.00|100.00%|291,669.90|5.00%|3,700,000.00|100.00%|185,000.00|5.00%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的应收|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|
|账款|||||||||
|合计|5,833,398.00|--|291,669.90|--|3,700,000.00|--|185,000.00|--|

应收账款种类的说明：
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到500万元（含500万元）以上的应收账款为单项金额重大的应收账款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：涉诉款项、客户信用状况恶化的应收账款。
坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（3）按账龄组合计提坏账准备应收账款：
经单独测试后未减值的应收账款（包括单项金额重大和不重大的应收账款）按账龄组合计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|一年以内|5,833,398.00|100.00%|291,669.90|3,700,000.00|100.00%|185,000.00|
|1年以内小|||||||
||5,833,398.00|100.00%|291,669.90|3,700,000.00|100.00%|185,000.00|
|计|||||||
|1至2年|0.00||0.00|0.00||0.00|
|2至3年|0.00||0.00|0.00||0.00|
|3年以上|0.00||0.00|0.00||0.00|
|3至4年|0.00||0.00|0.00||0.00|
|4至5年|0.00||0.00|0.00||0.00|
|5年以上|0.00||0.00|||0.00|
|合计|5,833,398.00|--|291,669.90|3,700,000.00|--|185,000.00|

本报告期应收账款中不存在持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
（2）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
1、应收辽宁北方互动电视有限公司系统开发费3,700,000.00元。
2、应收北京扬天在线信息技术有限公司影视版权费1,100,000.00元。
3、应收北京华融视讯文化传媒有限公司高清数字节目费800,000.00元。
4、应收淄博松奇矿山机械制造有限公司租赁费233,398.00元。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|辽宁北方互动电视有限|||||
||非关联方|3,700,000.00|1年以内|63.43%|
|公司|||||
|北京扬天在线信息技术|||||
||非关联方|1,100,000.00|1年以内|18.86%|
|有限公司|||||
|北京华融视讯文化传媒|||||
||非关联方|800,000.00|1年以内|13.71%|
|有限公司|||||
|淄博松奇矿山机械制造|||||
||非关联方|233,398.00|1年以内|4.00%|
|有限公司|||||
|合计|--|5,833,398.00|--|100.00%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||||比例||||比例|
||金额|比例(%)|金额||金额|比例(%)|金额||
|||||(%)||||(%)|
|单项金额重大并单项计提|||||||||
||0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|
|坏账准备的其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|3,448,401.25|100.00%|24,469.49|0.71%|383,363.69|100.00%|19,543.24|5.10%|
|组合小计|3,448,401.25|100.00%|24,469.49|0.71%|383,363.69|100.00%|19,543.24|5.10%|
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
|计提坏账准备的其他应收|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|
|款|||||||||
|合计|3,448,401.25|--|24,469.49|--|383,363.69|--|19,543.24|--|

其他应收款种类的说明
1）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到500万元（含500万元）以上的其他应收款为单项金额重大的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
单项计提坏账准备的理由：涉诉款项、客户信用状况恶化的其他应收款。
坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（3）按账龄组合计提坏账准备其他应收款：
经单独测试后未减值的其他应收款（包括单项金额重大和不重大的其他应收款）按账龄组合计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1年以内|||||||
|其中：|--|-- -|-|--|--|--|
|一年以内|3,143,403.80|91.16%|1,969.67|372,110.69|97.06%|18,605.53|
|1年以内小计|3,143,403.80|91.16%|1,969.67|372,110.69|97.06%|18,605.53|
|1至2年|299,997.45|8.70%|20,999.82|6,253.00|1.63%|437.71|
|2至3年||||5,000.00|1.31%|500.00|
|3年以上|||||||
|3至4年|5,000.00|0.14%|1,500.00||||
|4至5年|||||||
|5年以上|||||||
|合计|3,448,401.25|--|24,469.49|383,363.69|--|19,543.24|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|员工借款|员工归还借款|账龄组合法|3,739.56|72,290.00|
|合计|--|--|3,739.56|--|

本报告期其他应收款中不存在持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况（3）金额较大的其他应收款的性质或内容
1、当代春晖文化传播有限公司3,104,010.48元为1年以内的往来款.
2、北京华熙中环物业管理有限公司299,997.45元为1-2年的房屋租赁保证金.
（4）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|当代春晖文化传播有限|||||
||关联方|3,104,010.48|1年以内|90.01%|
|公司|||||
|北京华熙中环物业管理|||||
||非关联方|299,997.45|1-2年|8.70%|
|有限公司|||||
|房租押金|非关联方|24,600.00|1年以内|0.71%|
|员工社保公积金|非关联方|14,336.32|1年以内|0.42%|
|员工借款|非关联方|5,457.00|1年以内|0.16%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|--|3,448,401.25|--|100.00%|

（5）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|当代春晖文化传播有限公司|关联方|3,104,010.48|90.01%|
|合计|--|3,104,010.48|90.01%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被||||
|||||||||投资||||
|||||||||单位||||
|||||||||持股||||
||核|||增||在被投|在被投|||||
|||||||||比例||||
||算|||减||资单位|资单位|||本期计提|本期现金|
|被投资单位||投资成本|期初余额||期末余额|||与表|减值准备|||
||方|||变||持股比|表决权|||减值准备|红利|
|||||||||决权||||
||法|||动||例(%)|比例(%)|||||
|||||||||比例||||
|||||||||不一||||
|||||||||致的||||
|||||||||说明||||
|北京当代春晖|成|||||||||||
|文化传播有限|本|3,000,000.00|3,000,000.00||3,000,000.00|100.00%|100.00%||0.00|0.00|0.00|
|||||||||- -||||
|公司|法|||||||||||
|广西当代鑫影|成|||||||||||
|文化传播有限|本|1,200,000.00|1,200,000.00||1,200,000.00|60.00%|60.00%||0.00|0.00|0.00|
|||||||||- -||||
|公司|法|||||||||||
|厦门泰和鑫影|成|||||||||||
|文化传播有限|本|2,000,000.00|2,000,000.00||2,000,000.00|100.00%|100.00%||0.00|0.00|0.00|
|||||||||- -||||
|公司|法|||||||||||
|合计|--|6,200,000.00|6,200,000.00||6,200,000.00|--|--|--|0.00|0.00|0.00|

长期股权投资的说明：本报告期长期股权投资为母公司投入子公司的入资款。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|主营业务收入|7,358,490.36|6,380,856.60|
|其他业务收入|233,398.00|253,368.33|
|合计|7,591,888.36|6,634,224.93|
|营业成本|408,176.03|2,813,858.18|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|文化传媒|7,358,490.36|408,176.03|2,718,446.60|1,400,000.00|
|文化艺术|0.00|0.00|608,000.00|0.00|
|其他商务服务（会议及展览|||||
||0.00|0.00|3,054,410.00|1,387,089.85|
|服务）|||||
|合计|7,358,490.36|408,176.03|6,380,856.60|2,787,089.85|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|影视内容销售|754,716.96|241,509.37|2,718,446.60|1,400,000.00|
|影视版权分销|6,603,773.40|166,666.66|0.00|0.00|
|电视栏目制作发行|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他商务服务（会议及展览|||||
||0.00|0.00|3,054,410.00|1,387,089.85|
|服务）|||||
|代理服务|0.00|0.00|608,000.00|0.00|
|合计|7,358,490.36|408,176.03|6,380,856.60|2,787,089.85|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华北地区|4,528,301.76|368,842.70|3,306,699.03|1,495,220.52|
|华南地区|||1,132,410.00|291,869.33|

||||||
|-|-|-|-|-|
|华东地区|2,830,188.60|39,333.33|||
|东北地区|||1,941,747.57|1,000,000.00|
|合计|7,358,490.36|408,176.03|6,380,856.60|2,787,089.85|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例(%)|
|北京扬天在线信息技术有限公司|3,773,584.80|49.71%|
|上海黯然文化传媒有限公司|2,830,188.60|37.28%|
|北京华融视讯文化传媒有限公司|754,716.96|9.94%|
|淄博松奇矿山机械制造有限公司|233,398.00|3.07%|
|合计|7,591,888.36|100%|

营业收入的说明：无。
5、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|1,938,643.35|1,388,972.26|
|加：资产减值准备|111,596.15|94,754.62|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|97,205.00|265,050.02|
|无形资产摊销|166,666.66|265,944.62|
|长期待摊费用摊销|65,954.00|197,862.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
|填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|||
|投资损失（收益以“－”号填列）|||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|||
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-5,703,210.56|-4,115,084.58|

||||
|-|-|-|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|14,294,297.48|6,144,804.41|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|10,971,152.08|4,242,303.35|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|10,842,932.56|6,206,570.11|
|减：现金的期初余额|3,977,690.81|5,017,216.76|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|6,865,241.75|1,189,353.35|

十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|0.00|-|
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|0.00|-|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||0.00|-|
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|0.00|-|
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投|||
||0.00|-|
|资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|0.00|-|
|委托他人投资或管理资产的损益|0.00|-|
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|0.00|-|
|债务重组损益|0.00|-|
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|0.00|-|
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|0.00|-|
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损|||
||0.00|-|
|益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|0.00|-|

||||
|-|-|-|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
||0.00|-|
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|0.00|-|
|对外委托贷款取得的损益|0.00|-|
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变|||
||0.00|-|
|动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调|||
||0.00|-|
|整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|0.00|-|
|||主要是支付了原公司所欠房产|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-132,647.64||
|||税的滞纳金|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|0.00|-|
|减：所得税影响额|||
|少数股东权益影响额（税后）|0.00|-|
|合计|-132,647.64|--|

2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|17.36%|0.01|0.01|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||18.43%|0.011|0.011|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、资产负债表：
（1）货币资金期末比期初增加143.49%，主要原因为本期主营业务增加，收回了部分影视版权分销款所致。
（2）应收账款期末比期初增加166.05%，主要原因为本期主营业务增加，部分影视版权分销款及电视栏目制作费尚未收回所致。
（3）预付款项期末比期初增加888.13%，主要原因为公司预付了办公室租金及顾问费所致。
（4）存货期末比期初增加，主要原因为本期公司购买了影视剧集并制作了电视栏目。
（5）固定资产期末比期初增加84.13%，主要原因为本期公司购置了运输设备所致。
（6）无形资产期末比期初增加，主要原因为本期公司购买了影视版权的使用权。
（7）应付账款期末比期初增加146.89%，主要原因为本期公司购入的影视版权款尚未支付所致。
（8）其他应付款期末比期初增加64.89%，主要原因为厦门当代投资集团有限公司为了支持公司开展业务，提供了资金资助所致。
2、利润表：
（1）营业收入本期比上年同期增加84.05%，主要原因为本期主营突出，项目较多所致。
（2）营业税金及附加本期比上年同期减少73.27%，主要原因为营改增后，税负减轻所致。
（3）销售费用本期比上年同期增加60.21%，主要原因为公司加强了业务团队建设，业务部门发生的费用增加所致。
（4）财务费用本期比上年同期增加80.99%，主要原因为本期业务较多，手续费支出增加所致。
（5）资产减值损失本期比上年同期增加231.59%，主要原因为本期主营项目较上年同期有所增加，尚未收回的销售款增加所致。
（6）营业外收入本期比上年同期减少100%，主要原因为上年同期核销了无法支付的应付款项及预收款项，本期无该事项。
（7）营业外支出本期比上年同期增加，主要原因为本期支付了原公司所欠税款的滞纳金。
3、现金流量表：
（1）销售商品、提供劳务收到的现金本期比上年同期增加31.43%，主要原因为本期主营业务较上年同期有所增加，收到的销售款增加所致。
（2）收到的其他与经营活动有关的现金本期比上年同期增加96.78%，主要原因为本期收到了厦门当代投资集团有限公司的财务资助所致。
（3）支付给职工以及为职工支付的现金本期比上年同期增加77.81%，主要原因为公司加强了业务团队建设，业务部门发生的费用增加所致。
（4）支付的各项税费本期比上年同期增加47.38%，主要原因为本期支付了原公司所欠税款所致。
（5）支付的期他与经营活动有关的现金本期比上年同期增长了163.34%，主要原因为公司筹划非公开发行股票事宜及开展新业务发生的前期费用较多所致。
（6）经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加66.09%，主要原因为本期经营活动的现金流入比上年同期大幅增加所致。
当代东方投资股份有限公司
2014年 7月 23日