重庆三圣实业股份有限公司
2018年度内部控制自我评价报告
重庆三圣实业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合重庆三圣实业股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司 2018年 12月 31日（内部控制自我评价报告基准日）的内部控制有效性进行评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性、完整性和及时性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证，此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制自我评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制自我评价结论
根据公司财务报告内部控制重大、重要缺陷的认定标准，存在实际控制人凌驾于公司内部控制之上的缺陷。根据《企业内部控制基本规范》和相关规定，由于存在上述重大缺陷及其对实现控制目标的影响，公司于 2018年 12月 31日未能在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
公司 2018年度发生一项影响内部控制有效性评价结论的因素：因存在实际控制人凌驾于公司内部控制之上，公司关联方重庆青峰健康产业发展有限公司通
过公司供应商作为资金通道非经营性占用公司资金。
三、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则
（一）公司建立内部控制制度的目标
1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构和内部组织结构，通过科学有效的决策机制、执行机制和监督机制，合理保证公司达到或实现各项经营管理目标。
2、建立切实有效的风险防控体系，抑制舞弊现象的发生，合理保证公司资产和经营活动的安全。
3、建立良性的公司内部经营环境，合理保证公司运作符合法律法规以及公司管理制度的规定。
（二）公司建立和实施内部控制遵循的原则
1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司的各项业务和事项。
2、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
3、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
4、适应性原则。内部控制制度应当随着公司外部环境、经营业务、管理要求等方面的变化而不断改进和完善。
5、成本效益原则。内部控制制度应当在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。
四、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价的依据
公司根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规章等要求，并结合公司自身实际情况，逐步建立健全公司内部控制制度，相关制度的设计和规定合理、有效。公司经营管理工作有明确的授权和审核程序，有关部门和人员能严格遵循并执行各项制度。
（二）内部控制评价的原则
公司遵循合法性原则、全面性原则、重要性原则、有效性原则、制衡性原则、
适应性原则和成本效益原则设计和建立内部控制制度体系。
（三）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、主要业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括本公司、全资及控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：
1、公司治理层面：治理结构、机构设置、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化；
2、公司业务流程层面：资金筹集与使用、采购及付款、销售及收款、生产流程及成本控制、资产管理、对外投资、关联交易、对外担保、信息披露、合同管理、工程项目。重点关注的高风险领域主要包括：资金筹集与使用、采购及付款、销售及收款、资产管理、对外投资、关联交易、对外担保、信息披露等。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
五、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系，按照公司董事会及其下设审计委员会的要求，将内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等内控要素作为重点，以公司的各项内控目标为引领，遵循内部控制的全面、重要、有效、制衡和成本效益的原则组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司内部控制缺陷认定标准如下：
||||
|-|-|-|
|类别|财务报告|非财务报告|
||重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其它缺陷|非财务报告缺陷认定，主|
||具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠|要以缺陷对业务流程有效性|
||正财务报告中虽然未达到或超过重要性水平，但|的影响程度、发生的可能性作|
|定性标准|仍应引起董事会和管理层重视的错报。|判定。|
||重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同其它|重要缺陷：如果缺陷发生|
||缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现|的可能性较高，会显著降低工|
||并纠正财务报告中的重大错误。如：|作效率或效果、或显著加大效|

||||
|-|-|-|
||1、现董监高管理层对财务报告影响的重大舞|果的不确定性、或使之显著偏|
||弊行为；|离预期目标。|
||2、公司内部控制体系未发现的当期财务报告|重大缺陷：如果缺陷发生|
||的重大错报；|的可能性高，会严重降低工作|
||3、报告给管理层、董事会的重大缺陷在经过|效率或效果、或严重加大效果|
||合理的实践后，未加以改正；|的不确定性、或使之严重偏离|
||4、审计委员会和内部审计机构对内部控制的|预期目标。|
||监督无效。||
|||一般缺陷 :内部控制缺陷导|
||重要缺陷：利润总额的3%≤错报<利润总额的||
|||致的直接经济损失金额＜100|
||5%、资产总额的0.3%≤错报<资产总额的3% 、||
|||万元。重要缺陷:200万元>内|
||经营收入的0.3%≤错报<经营收入的3%、所有者||
|定量标准||部控制缺陷导致的直接经济|
||权益的3%≤错报<所有者权益的5% 。重大缺陷：||
|||损失金额≥100万元。重大缺|
||错报≥利润总额的5%、错报≥资产总额的3%、||
|||陷:内部控制缺陷导致的直接|
||错报≥经营收入的3%、错报≥所有者权益的5%。||
|||经济损失金额≥200万元。|

六、内部控制缺陷认定及整改情况
（一）财务报告内部控制缺陷认定
控股股东、实际控制人规范意识不足，凌驾于公司内部控制之上；同时公司相关经办人员风险意识与法律意识淡薄，顺从控股股东、实际控制人的意图，未能有效执行公司内部控制制度，导致关联方非经营性占用公司资金的违规事项发生。根据《企业内部控制基本规范》和相关规定，由于存在上述重大缺陷及其对实现控制目标的影响，公司于 2018年 12月 31日未能在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。
整改措施：
1、加强资金使用审批程序的管理，从业务部门源头抓起，财务部门在执行中审核把关，并加强复核与内部监督。
2、强化培训教育，提高规范运作水平。公司将组织大股东、董事、监事、高级管理人员深入全面的学习法律法规制度准则，进一步强化规范运作意识，切实提高公司规范运作水平。
3、强化内部审计工作，公司内审部门将密切关注和跟踪公司关联方资金往来的情况，对相关业务部门大额资金使用进行动态跟踪分析与研判。
4、加强对公司董事、高级管理人员违规行为的监督，设立直通内审部门和监事会的举报渠道，形成监督压力，降低相关人员逾越内控的冲动。
（二）非财务报告内部控制缺陷认定
报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
七、其他内部控制相关重大事项说明
2019年4月19日，关联方青峰健康已全额归还了占用的资金及资金占用利息，该事项的影响已消除。
随着公司内、外部环境以及经营情况的变化，公司将继续加强并完善内部控制制度体系，规范内部控制执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。
重庆三圣实业股份有限公司董事会2019年4月22日