新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注新疆城建(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
一、公司基本情况
（一）公司简介
新疆城建（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是一家注册地设立在乌鲁木齐市南湖路133号城建大厦1栋22层的股份有限公司，股本人民币67,578.58万元，法定代表人：刘军。
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品及提供的劳务
公司行业性质：建筑施工行业。
公司经营范围：许可经营范围：城市源水生产供应；对外派遣施工上述工程所需的劳务人员；运输装卸服务。一般经营项目：市政工程建设和市政设施的开发利用。房地产开发经营壹级、委托代建。机电设备、五金交电、化工产品、建筑材料、装饰材料、汽车配件、预制构件的加工销售。科技产品的开发。房屋租赁。市场开发及物业管理。沥青混凝土的生产，销售。市政公用工程施工总承包壹级、房屋建筑工程施工总承包壹级、建筑装修装饰工程专业承包壹级、水利水电工程施工总承包二级、公路工程施工总承包壹级、城市及道路照明工程专业承包叁级、建筑幕墙工程专业承包二级、钢结构工程专业承包壹级、环保工程专业承包叁级、管道工程专业承包叁级。承包境外市政公用、房屋建筑工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需设备、材料出口；一般货物及技术的进出口经营；钢筋混凝土排水管的生产、销售。
主要产品及提供的劳务：市政工程建设和市政设施的开发利用；房地产开发；城市源水生产供应；建筑材料、装饰材料、汽车配件、预制构件的加工销售；钢筋混凝土排水管的生产、销售。
（三）公司历史沿革
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注新疆城建（集团）股份有限公司是经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会新体改[1992]58号文《对“设立乌鲁木齐市城建开发股份有限公司请示”的批复》批准，由乌鲁木齐市自来水公司﹑乌鲁木齐市市政工程公司﹑乌鲁木齐市市政工程建设处﹑乌鲁木齐市节约用水办公室、乌鲁木齐市市政工程养护管理处和乌鲁木齐市郊区公路养护管理处等六家单位共同发起，并向其他法人和内部职工以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1993年2月25日在乌鲁木齐市工商行政管理局登记注册，取得注册号为6500001000005的《企业法人营业执照》。公司设立时注册资本总额为7,500,000.00元，后经五次送股和二次增资扩股，截止2000年8月29日公司总股本增至100,541,029.00元；2003年经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆城建股份有限公司公开发行股票的通知》（证监发行字[2003]75号）核准，公司采用全部向二级市场投资者定价配售方式向社会公开发行A股人民币普通股60,000,000.00股，每股面值人民币1.00元，变更后股本总额为人民币160,541,029.00元；2006年公司第二次临时股东大会决议向特定投资者非公开发行股票；2007年7月该方案业经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆城建（集团）股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行[2007]177号）批准实施。非公开发行人民币普通股43,000,000.00股，变更后股本总额为人民币
203,541,029.00元；经公司2007年度股东大会决议，公司实施每10股送红股2股；及用资本公积金每10股转增6股的方案，转增后公司股本总额为人民币366,373,852.00元；公司2008年第三次临时股东大会决议向特定投资者非公开发行股票，该方案业经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆城建（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可字
[2008]1450号）批准，非公开发行人民币普通股84,150,000.00股，变更后股本总额为人民币450,523,852.00元；经公司2008年度股东大会决议，公司实施用资本公积每10股转增5股的方案，转增后公司股本总额为人民币675,785,778.00元。
（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由公司第八届董事会第三次会议2016年4月20日批准报出。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和41项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2015年12月31日止的2015年度财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（三）会计期间
采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
（四）营业周期。
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
（五）记账本位币
以人民币作为记账本位币。
（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行调整，并在此基础上按照调整后的账面价值确认。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为合并成本，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
（七）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应当将其所控制的全部主体（包括企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。
企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断企业持有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力：1、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的分散程度。
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注2、企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等。
3、其他合同安排产生的权利。
4、企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，并且被投资方的相关活动由合同安排所决定，本公司需要评估这些合同安排，以评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力。
本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，本公司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于下列事项：
1、本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员。
2、本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。
3、本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持有人手中获得代理权。
4、本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。
本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。
本公司在判断是否控制被投资方时，应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权，在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时满足下列条件并且符合相关法律法规规定的，本公司应当将被投资方的一部分（以
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注下简称“该部分”）视为被投资方可分割的部分（单独主体），进而判断是否控制该部分（单独主体）。
1、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债；
2、除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权利。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。
母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注（八）合营安排的分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
（九）、编制现金流量表时现金及现金等价物的确定标准
现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（十）、金融工具的确认和计量
1、金融工具的分类：
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
B、持有至到期投资；
C、应收款项；
D、可供出售金融资产；
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注E、其他金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量标准
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括：应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
5、金融资产（不含应收款项）减值损失的计量
本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响进行可靠计量的事项。
①持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
②可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售权益工具投资发生的减值损失一经确认，不得通过损益转回。
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注（十一）应收款项坏账准备
本公司计提坏账准备的应收款项主要包括应收账款和其他应收款，坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 500万元以上（含 500万元）的应收账款和单项金额重大的判断依
金额为人民币 500万元以上（含 500万元）的其他应收款确认为单据或金额标准
项金额重大的应收款项（或其他标准）
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未单项金额重大并单项计发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组提坏账准备的计提方法 合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)1年以内 3% 3%
1至2年 5% 5%
2至3年 10% 10%
3至4年 15% 15%
4至5年 15% 15%
5年以上 80% 80%
3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生了减值单项计提坏账准备的理由 的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注的差额，确认减值损失，计提坏账准备
（十二）、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率或即期汇率的近似汇率折合为本位币记账。即期汇率的近似汇率指交易发生日当月月末的汇率。
期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建期间的，计入管理费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。
2、外币财务报表的折算
本公司在对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产、负债类项目按照合并财务报表决算日的即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币；利润表中的收入和费用项目采用报告期的平均汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同而产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益单独列示。处置境外经营时，将与该项境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。
（十三）、存货核算方法
1、存货的分类：
本公司存货分为：在途材料、委托加工材料、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、分期收款发出商品、自制半成品、在产品和开发产品、开发成本等种类；
2、存货的计价方法：
(1)存货按成本进行初始计量；
(2)原材料、包装物、库存商品、委托加工物资出库时采用加权平均法；开发产品、工程施工结转时采用个别计价法；包装物领用时采用一次摊销法；低值易耗品领用时采用一次摊销法。
周转材料自领用时分3年摊销。
(3)为房地产开发项目而支付的土地使用权成本、公共配套设施费用、周转房成本全部计入所建造用于对外出售房屋建筑物的开发成本。
公司为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。
开发产品的质量保证金按照工程造价的5%-10%提留。于工程质量保证期结束后，根据工程质量情况结算。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
（十四）、长期股权投资核算方法
1、投资成本的初始计量：
①企业合并中形成的长期股权投资
A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用，应当冲减资本公积—资本溢价或股本溢价，资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注配利润；购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，判断多次交易是否属于“一揽子交易”，并根据不同情况分别作出处理。
①属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多次交易分步实现的企业合并，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易作为一揽子交易进行会计处理:a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;c、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生;d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
②不属于“一揽子交易”的，在取得控制权日，合并方应按照以下步骤进行会计处理：a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。
企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不足冲减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，应当先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。
2、后续计量及损益确认：
①后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注情况下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
②损益调整
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。
权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业。
4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：
①在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
②长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（十五）投资性房地产的确认、计价政策
投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
期末，本公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
（十六）固定资产
1、固定资产的确认条件：
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的计价方法：
a、购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价；
b、自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价；
c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；
d、固定资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力，确定是否将其予以资本化；
e、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值；
f、接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。
3、固定资产折旧采用直线法计算，残值率5%，各类固定资产折旧年限和折旧率如下：固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35-15 2.71-6.33
构筑物及其他辅助设施（管道沟 28-15 3.39-6.33
槽）
机器设备 15-5 6.33-19.00
运输设备 8-6 11.88-15.83
电子及其他设备 10-5 9.50-19.00
4、固定资产减值测试方法、减值准备计提方法：
本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。
固定资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十七）在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
1、在建工程核算原则：
在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点：
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法：
本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括：
①长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程；
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已发生减值的情形；
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十八）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化：
①、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②、借款费用已经发生；
③、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法：
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。
（十九）无形资产计价和摊销方法
1、无形资产的计价方法
（1）初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计：
项目 预计使用寿命(年) 依据
土地使用权 40-50年 土地使用权年限
软件 5-10年 预计可使用年限
采矿权 工作量法 采矿量
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注3、研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
4、无形资产减值准备原则：
对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（二十）商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
1、商誉的确认
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
2、商誉的减值测试和减值准备的计提方法：
本公司在期末终了时对商誉进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或资产组组合时，按照各资产组或资产组组合的公允价值占资产组或资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或资产组组合的账面价值占资产组或资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或资产组组合进行减值测试时，如果与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，计算其可收回金额，并与相关账面价值进行比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，在以后会计期间不再转回。
（二十一）长期待摊费用
1、长期待摊费用的定义和计价方法：
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用按实际成本计价。
2、摊销方法：
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
3、摊销年限：
项目 摊销年限 依据
办公楼装修费 5年 租赁年限
房屋租金 2年 合同期限
固定资产改良支出-检测室改 5年 租赁期限
（二十二）职造工
薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配
偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本，职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：⑴因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；⑵因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计：①在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。②该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。③过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。
本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：⑴修改设定受益计划时。⑵本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：⑴本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。⑵本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注列组成部分：⑴服务成本。⑵其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。⑶重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
（二十三）预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准：
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
a．该义务是本公司承担的现时义务；
b．履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
c．该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法：
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
（二十四）股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；
如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
（二十五）收入确认原则
（1）商品销售:公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款可以收到，与收入相关的商品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。
（2）出租开发产品：按合同、协议约定向承租方在付租日期应收的租金确认为营业收入的实现。
（3）提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认收入的实现。
（4）建造合同收入和费用：
1.建造合同收入，根据《企业会计准则--建造合同》的规定确认建造合同收入。对于工程项目在同一个会计年度内开始并完成的，在项目完工并交付，收到价款或取得收取价款凭据时确认收入；对于工程项目的开始和完成分属不同的会计年度的：（1）在建造合同结果能够可靠估计，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
（2）在资产负债表日，建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：a.合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；b.合同成本不可能收回的，在发生时确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
（二十六）安全生产费
公司按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》对工程施工收入计提安全生产费，比例如下：
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注工程类型 计提比例
房屋建筑工程、水利水电工程 2%
市政公用工程、公路工程 1.5%
（二十七）政府补助的会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。
1、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：
（1）本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：有明确证据表明政府相关部门提供的补助是规定用于形成长期资产的，本公司将其划分为与资产相关的政府补助；
（2）本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关的政府补助以外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关。
2、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法：
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
3、政府补助的确认时点：
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证明表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
（二十八）递延所得税资产和递延所得税负债
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
（二十九）经营租赁、融资租赁
1、经营租赁的会计处理
①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
2、融资租赁的会计处理
①融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。
②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（三十）终止经营及持有待售
1、 终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
2、持有待售组成部分或非流动资产确认标准
同时满足下列条件的本公司组成部分或非流动资产应当确认为持有待售组成部分或持有待售非流动资产：
○1该组成部分或非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分或非流动资产的惯常条款即可立即出售；
②本公司已经就处置该组成部分或非流动资产作出决议；
③已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
○4该项转让将在一年内完成。
持有待售的固定资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
3、持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
（三十一）公允价值计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。
以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
（三十二）关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方。
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注本公司的关联方包括但不限于：
1、本公司的母公司；
2、本公司的子公司；
3、与本公司受同一母公司控制的其他企业；
4、对本公司实施共同控制的投资方；
5、对本公司施加重大影响的投资方；
6、本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
7、本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
8、本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
10、 本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
（三十三）其他主要会计政策、会计估计
长期应收款：BT项目会计核算
BT项目的经营方式为“建造—转移”，投资方同时提供建造服务的，建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关的收入和成本，建造合同收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认长期应收款；未提供建造服务的，应按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认长期应收款。其中，长期应收款应采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内一般保持不变。
由于该类项目是与政府部门的交易，款项回收的保证性较高，以往该类交易合同均被有效执行，因此对该类交易采用个别认定，认定不存在坏账的可能，故不计提坏账准备。
（三十四）主要会计政策、会计估计的变更
公司报告期无会计政策、会计估计更正事项
（三十五）前期会计差错更正
公司报告期无重大前期会计差错更正事项
三、利润分配
本公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注项 目 计提比例
提取法定公积金 10%
提取任意盈余公积金 由股东大会决定
支付普通股股利 由股东大会决定
四、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税 种|计税依据|税率|
||按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基||
|增值税|础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额|17%、6%|
||后，差额部分为应交增值税||
|营业税|提供应税劳务、转让无形资产或销售不动产|3%-20%|
||按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴||
|城市维护建设税||7%、5%|
||纳||
||按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴||
|教育费附加||3%|
||纳||
||按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴||
|地方教育附加||2%|
||纳||
|河道工程修建维护管理费|营业税额|1%|
|文化事业建设费|营业税额|3%|
|房产税|房产原值、房租收入|1.2%、12%|
|企业所得税|按应纳税所得额计算缴纳|15%、25%|

2、税收优惠及批文
（1）增值税
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注根据乌鲁木齐市水磨沟区国家税务局（乌水国税减免字2010第9号），同意对新疆城建（集团）股份有限公司利用粉煤灰生产销售的新产品“阿科太克隔墙板”，自2010年4月1日起至2011年4月30日减征增值税，减征幅度为100％。
根据乌鲁木齐市水磨沟区国家税务局（乌水国税减免字2011第11号），同意对新疆城建（集团）股份有限公司利用粉煤灰生产销售的新产品“阿科太克隔墙板”，自2011年4月1日起至2013年3月31日，减征幅度为100%。
根据乌鲁木齐市水磨沟区国家税务局，同意对新疆城建（集团）股份有限公司利用粉煤灰生产销售的新产品“阿克太克隔墙板”，自2013年4月1日起至2015年3月31日减征增值税，减征幅度为100%。
根据乌鲁木齐市水磨沟区国家税务局，同意对新疆城建（集团）股份有限公司利用粉煤灰生产销售的新产品“阿克太克隔墙板”，自2015年1月1日起至2015年6月30日减征增值税，减征幅度为100%。
根据财政部国家税务总局《关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》（财税[2015]78号）文件，乌鲁木齐市水磨沟区国家税务局同意对新疆城建（集团）股份有限公司利用粉煤灰生产销售的新产品“阿克太克隔墙板”，自2015年7月1日起对增值税实行即征即退，相关手续尚在办理中。
（2）所得税
国家税务总局“关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告”（2012年第12号）：自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70％以上的企业，可减按15％税率缴纳企业所得税。根据新疆维吾尔自治区经济和信息化委员会出具的“关于确认新疆城建（集团）股份有限公司主营业务符合国家鼓励类目录的函”（新经信产业函[2012]532号），公司2015年度暂按15%的税率预征企业所得税。
五、合并财务报表项目附注
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
（一）货币资金
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注项目 期末数 期初数
库存现金 41,813.58 63,713.85银行存款 1,305,240,804.23 535,059,821.33其他货币资金 0.00 0.00合计 1,305,282,617.81 535,123,535.18其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00注：期末流动性受限超过3个月保证金存款23,384,323.34元，在编制现金流量表时已作为现金及现金等价物的扣除项目剔除。
（二）应收票据
1、应收票据分类
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 6,050,000.00 100,000.00商业承兑汇票 11,000,000.00 0.00合计 17,050,000.00 100,000.002、本期应收票据中无已经质押的应收票据；
3、本期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据；
4、期末公司无已经背书给他方但尚未到期的应收票据情况；
5、期末公司无已经贴现，但尚未到期的应收票据情况；
6、应收票据期末数较期初数增加16,950,000.00元，增长了169.50倍，主要系本期票据结算工程款增加所致。
（三）应收账款
1、应收账款分类披露：
期末数
类别
账面余额 坏账准备 账面价值
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00账款
按信用风险特征组合
3,647,077,710.8 188,166,661.9 3,458,911,048.9计提坏账准备的应收 100.00 100.00
9 3 6账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00账款
3,647,077,710.8 188,166,661.9 3,458,911,048.9合计
9 100.00 3 100.00 6期初数
账面余额 坏账准备
类别
账面价值比例
金额 金额 计提比例(%)
(%)
单项金额重大并单独计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
3,731,789,273.34 100.00 176,637,759.70 100.00 3,555,151,513.64提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00款
3,731,789,273.3 176,637,759.7
合计 4 100.00 0 100.00 3,555,151,513.642、应收账款种类说明：
（1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款单位；
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注（2）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款；
（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例 金额 比例
(%) (%)
1年以内 2,547,813,714.91 69.86 76,434,411.45 2,241,485,831.07 60.06 67,244,574.931至2年 483,404,445.24 13.25 24,170,222.26 1,276,799,380.02 34.22 63,839,969.002至3年 459,518,242.48 12.60 45,951,824.25 110,250,251.41 2.95 11,025,025.143至4年 94,783,579.73 2.60 14,217,536.96 68,063,227.72 1.82 10,209,484.164至5年 33,620,793.57 0.92 5,043,119.04 5,898,092.35 0.16 884,713.855年以上 27,936,934.96 0.77 22,349,547.97 29,292,490.77 0.79 23,433,992.62合计 3,647,077,710.89 100.00 188,166,661.93 3,731,789,273.34 100.00 176,637,759.703、应收账款金额前五名单位情况：
占应收账款总债务人名称 款项性质 金额 发生时间
额的比例(%)乌鲁木齐市天山区棚户区改造工作领导小 2013年-2015
组办公室 工程款 911,102,444.36 年 24.98乌鲁木齐市政府投资建设工程管理中心 工程款 526,020,649.51 2015年 14.422014年-2015
乌鲁木齐城市建设投资（集团）有限公司 工程款 313,873,804.87 年 8.612014年-2015
新疆巨源房地产开发有限公司 工程款 224,246,994.41 年 6.15乌鲁木齐市天山区机关事务管理中心 工程款 124,118,665.94 2015年 3.40 2,099,362,559.0
合计 9 57.564、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额11,528,902.23元；本期无可收回或转回坏账准备；
5、应收账款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况：
债务人名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比
例(%)
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注乌鲁木齐国有资产经营（集团）有 控股股东 223,278.23 0.01限公司
乌鲁木齐城市建设投资（集团）有 参股股东 313,873,804.87 8.61限公司
乌鲁木齐市新资源地产投资开发有 公司控股股东之子公 108,652,455.44 2.98限公司 司
新疆通力建设集团股份有限公司 联营企业 69,184,477.43 1.90新疆城建工程建设有限公司 联营企业 498,432.00 0.01合计 492,432,447.97 13.516、本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款；
7、本公司报告期无以应收账款为标的进行证券化的情况；
8、本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额；
9、本期无核销的应收账款。
（四）预付款项
1、预付款项按账龄列示：
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内 146,530,641.85 89.41 92,181,849.82 81.671至2年 14,119,808.91 8.62 16,587,329.22 14.702至3年 1,364,478.41 0.83 2,851,616.37 2.533至4年 640,026.19 0.39 882,024.72 0.784至5年 876,184.89 0.53 155,000.00 0.145年以上 362,436.70 0.22 207,738.05 0.18合计 163,893,576.95 100.00 112,865,558.18 100.00注：预付账款期末数较期初数增加51,028,018.77元，增长了45.21%,主要为本期预付土地出让金所致；
2、账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 金额 发生时间 原因
新疆金得鑫国际物流有限公司 10,224,025.36 2014年 预付材料款
乌鲁木齐华源热力股份有限公司 1,212,551.56 2014年 预付管道费
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注合计 11,436,576.92 -- --
3、预付款项金额前五名单位情况：
单位名称 金额 发生时间
乌鲁木齐高新技术产业开发区管理委员会 100,000,000.00 2015年
新疆金得鑫国际物流有限公司 10,224,025.36 2014年
乌鲁木齐华源热力股份有限公司 8,646,841.85 2014年-2015年
新疆燃气（集团）有限公司 4,039,365.82 2015年
龙翔 3,987,913.10 2015年
合计 126,898,146.13 --
4、本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位情况：单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款总额的比例(%)
新疆金石沥青股份有限公司 参股公司 179,074.40 0.11
合计 179,074.40 0.11
（五）应收股利
应收股利明细列示如下：
被投资单位 期末数 期初数
新疆金石沥青股份有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00合计 1,900,000.00 1,900,000.00（六）其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末数
类别
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 862,831,489.66 100.00 86,654,447.15 100.00 776,177,042.51款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00收款
合计 862,831,489.66 100.00 86,654,447.15 100.00 776,177,042.51期初数
类别
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 912,473,101.66 100.00 70,355,850.65 100.00 842,117,251.01款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00收款
合计 912,473,101.66 100.00 70,355,850.65 100.00 842,117,251.012、其他应收款种类说明：
（1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款单位情况；
（2）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款；
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例
(%)
1年以内 234,072,552.10 27.13 7,022,176.56 267,017,651.12 29.26 8,010,529.531至2年 128,683,111.88 14.91 6,434,155.59 266,848,409.12 29.24 13,342,420.462至3年 190,523,118.87 22.08 19,052,311.89 270,660,451.08 29.66 27,066,045.113至4年 203,635,739.95 23.60 30,545,360.99 96,055,085.15 10.53 14,408,262.774至5年 94,050,971.33 10.90 14,107,645.70 3,053,248.27 0.33 457,987.245年以上 11,865,995.53 1.38 9,492,796.42 8,838,256.92 0.98 7,070,605.54合计 862,831,489.66 100.00 86,654,447.15 912,473,101.66 100.00 70,355,850.653、其他应收款按款项性质分类情况：
款项性质 期末数 期初数
押金 1,792,858.00 1,849,068.00保证金 388,480,522.54 337,978,367.96往来款 171,784,870.83 231,460,732.94借款 29,200,292.58 20,815,238.99出售水厂转让款 64,781,125.05 135,023,533.53土地出让补偿款 138,200,000.00 138,200,000.00劳保统筹 30,248,090.88 21,208,181.40其他 38,343,729.78 25,937,978.84合计 862,831,489.66 912,473,101.664、其他应收款金额前五名单位情况：
占其他应收款债务人名称 款项性质 金额 发生时间 总额的比例(%)新疆维吾尔自治区交通建设管理 2012年-2015
局 保证金 193,094,196.13 年 22.38乌鲁木齐高新技术产业开发区管理 土地出让补偿
委员会 款 138,200,000.00 2012年 16.02
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注2011年-2013
新疆通力塔格拉克水电有限公司 往来款 95,617,174.96 年 11.08出售水厂转让
乌鲁木齐水业集团有限公司 款 64,781,125.05 2013年 7.512012年-2015
新疆城建工程建设有限公司 往来款 41,147,513.78 年 4.77合计 532,840,009.92 61.765、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额16,298,596.50元；本期无可收回或转回坏账准备；
6、其他应收款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况：
债务人名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
新疆通力塔格拉克水电有限公司 联营公司之子公司 95,617,174.96 11.08
新疆城建工程建设有限公司 联营企业 41,147,513.78 4.77
乌鲁木齐市新资源地产投资开发有 公司控股股东之子
28,176,000.00 3.27
限公司 公司
乌鲁木齐城市建设投资（集团）有 参股股东 27,257,400.00 3.16
限公司
新疆通力建设集团股份有限公司 联营企业 4,728,118.09 0.55
合计 196,926,206.83 22.83
7、本公司期末无涉及政府补助的应收款项；
8、本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款；
9、本公司报告期无以其他应收款为标的进行证券化的情况；
10、本期无通过重组等其他方式收回的其他应收款金额；
11、本期无核销的其他应收款情况。
（七）存货
1、存货明细列示如下：
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值工程施
17,003,852.14 0.00 17,003,852.14 126,766,315.77 0.00 126,766,315.77工
库存材
30,628,000.34 0.00 30,628,000.34 148,146,589.71 0.00 148,146,589.71料
开发成
1,364,574,265.07 0.00 1,364,574,265.07 1,774,154,944.95 0.00 1,774,154,944.95本
库存商
120,693,432.28 63,064,694.95 57,628,737.33 135,899,684.46 56,467,127.35 79,432,557.11品
开发产
1,063,845,730.38 0.00 1,063,845,730.38 344,058,974.38 0.00 344,058,974.38品
周转材
15,957,958.40 0.00 15,957,958.40 21,499,259.78 0.00 21,499,259.78料
发出商
1,366,575.94 0.00 1,366,575.94 838,713.21 0.00 838,713.21品
在产品 11,652,662.16 0.00 11,652,662.16 3,639,971.35 0.00 3,639,971.35委托加工
12,467.10 0.00 12,467.10 18,669.40 0.00 18,669.40物资
合计 2,625,734,943.81 63,064,694.95 2,562,670,248.86 2,555,023,123.01 56,467,127.35 2,498,555,995.662、开发成本明细列示如下：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数紫美雅和一期（雪莲山项 2010.06 2016.10 84700万元 459,535,307.63目）
紫煜臻城1、2、5、7、8号 2011.06 2016.10 268000万元 693,650,253.86地
紫宸迎宾（东风汽车厂） 2011.07 2016.12 26000万元 84,622,833.68欣悦园 2011.09 2019.10 48418万元 101,195,507.03和悦园 -- -- -- 1,321,272.90观湖居项目 2013.06 2016.11 3000万元 24,249,089.97合计 1,364,574,265.073、开发产品明细列示如下：
项目名称 竣工时 期初数 本期增加 本期减少 期末数朗天峰景
200间
6. 12 4,846,542.44 24,539.39 238,028.69 4,633,053.14朗天苑 2008.12 26,593,995.24 0.00 0.00 26,593,995.24朗月星城 2008.12 2,236,163.13 17,224.67 196,101.69 2,057,286.11朗润天城 2010.12 8,122,430.50 1,103,234.53 3,067,754.42 6,157,910.61
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注瑞禾园 2010.04 49,892.34 0.00 0.00 49,892.34沁馨园 2010.05 1,935,428.01 0.00 0.00 1,935,428.01吉祥苑地下室 2005.10 139,800.94 0.00 0.00 139,800.94安徽南溪丽城 2012.12 59,134,287.01 23,608,969.62 15,179,763.95 67,563,492.68紫煜臻城3、6号 2014.10 215,469,640.77 434,192,102.04 165,959,038.12 483,702,704.69地
欣悦园 2014.10 25,530,794.00 0.00 2,298,681.00 23,232,113.00揽翠园 2015.11 0.00 200,573,281.08 66,944,637.34 133,628,643.74阿克苏财富广场 2015.06 0.00 347,428,453.59 33,277,043.71 314,151,409.88合计 344,058,974.38 1,006,947,804.9 287,161,048.92 1,063,845,730.3 2 84、存货跌价准备变动情况列示如下：
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数本期转回数 本期转销数
库存商品 56,467,127.35 39,044,355.09 0.00 32,446,787.49 63,064,694.95合计 56,467,127.35 39,044,355.09 0.00 32,446,787.49 63,064,694.955、存货跌价准备情况：
计提存货跌价准备的依本期转销存货跌价准备的原本期转销金额占该项存项目
据 因 货期末余额的比例(%)库存商品 市场价低于成本价 库存商品出售 26.88
6、本账户中本期借款费用资本化金额为77,066,277.60元，其中房地产开发成本项目借款费用资本化金额为64,682,917.98元，工程施工项目借款费用资本化金额为12,383,359.62元，资本化率为银行同期贷款利率。
（八）其他流动资产
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|应交税费重分类：|19,129,151.24|24,080,459.94|
|其中：增值税|19,022,741.36|23,619,852.23|
|房产税|106,409.88|460,607.71|
|待摊费用：|0.00|416,039.68|
|其中：租金|0.00|412,275.73|
|手机费|0.00|3,763.95|
|合 计|||

新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注（九）可供出售金融资产
项目 期末数 期初数
采用公允价值计量的可供出售金融资
产
其中：可供出售债券 0.00 0.00可供出售权益工具 0.00 0.00其他 0.00 0.00采用成本计量的可供出售金融资产
其中：可供出售权益工具 25,000,000.00 25,000,000.00合计 25,000,000.00 25,000,000.001、 采用成本计量的可供出售权益工具：
在被投 期初数 期末数在被在被资单位
投资投资持股比
本期
被投资单 单位单位例与表
现金
减
位 持股表决决权比 值 减值
金额 账面净值 金额 账面净值比例权比例不一
红利 准 准备
(%) 例(%)致的说 备
明
新疆维泰热
力股份有限 6.45 6.45 -- 0.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00公司
乌鲁木齐家
和置业担保 14.93 14.93 -- 0.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00有限公司
新疆金石沥
青股份有限 9.09 9.09 -- 0.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00公司
合计 -- -- -- 0.00 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00 25,000,000.00 0.00 25,000,000.002、 报告期内可供出售金融资产无减值的情况。
（十）长期应收款
期末数 期初数
项 目 采用的 采用的减值 减值
金额 账面净值 折现率 金额 账面净值 折现率准备 准备
区间 区间
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注 717,761,855.9 717,761,855.9 717,761,855.9 717,761,855.9 7 0.00 7 0.00 7 0.00 7 0.00BT项目
717,761,855.9 717,761,855.9 717,761,855.9 717,761,855.9 7 0.00 7 0.00 7 0.00 7 0.00合计
注：1、本公司无因资产转移而终止确认的长期应收款；
2、本公司无转移长期应收款且继续涉入的长期应收款。
（十一）长期股权投资
本期增减变动
其他
被投资单位 期初数
权益法下确认综合 其他权追加投资减少投资
的投资损益 收益 益变动调整
一、合营企业 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00二、联营企业
乌市凤凰城投资经营管理有限
公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00新疆通力建设股份有限公
司 23,916,542.87 0.00 0.00 -116,136.79 0.00 0.00新疆迪杰电码防伪技术有限公
司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00新疆城建工程建设有限公
司 3,820,476.96 0.00 0.00 -3,820,476.96 0.00 0.00合计 27,737,019.83 0.00 0.00 -3,936,613.75 0.00 0.00续表
本期增减变动
其中：减值准被投资单位
宣告发放现
期末数
计提减值准
备期末余额金股利或利 其他
备
润
一、合营企业 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注二、联营企业
乌市凤凰城投资经营管理有限
公司 0.00 0.00 0.00 0.00 330,000.00新疆通力建设股份有限公
司 0.00 0.00 0.00 23,800,406.08 0.00新疆迪杰电码防伪技术有限公
司 0.00 0.00 0.00 0.00 331,805.72新疆城建工程建设有限公
司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00合计 0.00 0.00 0.00 23,800,406.08 661,805.72（十二）投资性房地产
1、采用成本计量模式的投资性房地产：
项目 房屋、建筑物土地使用权 在建工程 合计一、账面原值
1.期初余额 358,218,797.41 0.00 0.00 358,218,797.412.本期增加金额
（1）外购 0.00 0.00 0.00 0.00（2）存货\固定资产\在建工程转 17,764,152.29 0.00 0.00 17,764,152.29入
（3）企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00小计 17,764,152.29 0.00 0.00 17,764,152.293.本期减少金额
（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00（2）其他转出 0.00 0.00 0.00 0.00小计 0.00 0.00 0.00 0.004.期末余额 375,982,949.70 0.00 0.00 375,982,949.70二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 15,132,390.32 0.00 0.00 15,132,390.322.本期增加金额
（1）计提或摊销 10,264,059.02 0.00 0.00 10,264,059.02小计 10,264,059.02 0.00 0.00 10,264,059.023.本期减少金额
（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00（2）其他转出 0.00 0.00 0.00 0.00
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注小计 0.00 0.00 0.00 0.004.期末余额 25,396,449.34 0.00 0.00 25,396,449.34三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.002.本期增加金额
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00小计 0.00 0.00 0.00 0.003、本期减少金额
（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00（2）其他转出 0.00 0.00 0.00 0.00小计 0.00 0.00 0.00 0.004.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00四、账面价值
1.期末账面价值 350,586,500.36 0.00 0.00 350,586,500.362.期初账面价值 343,086,407.09 0.00 0.00 343,086,407.092、本公司投资性房地产尚未办妥产权证书明细：
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
欣悦园住宅 323,145,460.28 一期竣工，二期尚未完工原料制备车间 3,191,529.96 手续正在办理中
配电室 999,812.24 手续正在办理中
煤气站 4,786,945.49 手续正在办理中
3、报告期末投资性房地产抵押情况：
项目 期末账面价值
城建大厦 21,202,538.21
吉祥苑 4,302,227.35
红山路小区 1,509,823.83
合计 27,014,589.39
（十三）固定资产
1、固定资产情况
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注项目 房屋及建筑物构筑物及管道沟 机器设备 运输设备 电子及其他设 合计槽 备
一、账面原值：
1.期初余额 166,058,274.83 46,913,565.95 442,851,372.19 48,474,428.26 15,438,018.18 719,735,659.412.本期增加金额
（1）购置 541,578.30 761,392.98 13,395,680.36 196,460.00 627,733.72 15,522,845.36（2）在建工程 2,490,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,490,000.00转入
（3）企业合并增 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00加
小计 3,031,578.30 761,392.98 13,395,680.36 196,460.00 627,733.72 18,012,845.363.本期减少金额
（1）处置或报 0.00 0.00 4,478,970.00 4,130,764.00 216,703.00 8,826,437.00废
（2）其他减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00小计 0.00 0.00 4,478,970.00 4,130,764.00 216,703.00 8,826,437.004.期末余额 169,089,853.13 47,674,958.93 451,768,082.55 44,540,124.26 15,849,048.90 728,922,067.77二、累计折旧
1.期初余额 34,741,941.84 9,730,670.57 162,716,104.47 27,621,914.98 8,418,920.64 243,229,552.502.本期增加金额
（1）计提 4,993,161.15 2,230,797.46 40,122,575.16 5,049,522.43 1,912,462.71 54,308,518.91小计 4,993,161.15 2,230,797.46 40,122,575.16 5,049,522.43 1,912,462.71 54,308,518.913.本期减少金额
（1）处置或报 0.00 0.00 4,077,788.10 3,800,212.87 203,740.03 8,081,741.00废
（2）其他减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00小计 0.00 0.00 4,077,788.10 3,800,212.87 203,740.03 8,081,741.004.期末余额 39,735,102.99 11,961,468.03 198,760,891.53 28,871,224.54 10,127,643.32 289,456,330.41三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 6,680,047.25 0.00 0.00 6,680,047.252.本期增加金额
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.本期减少金额
（1）处置或报 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00废
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.004.期末余额 0.00 0.00 6,680,047.25 0.00 0.00 6,680,047.25
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注四、账面价值
1.期末账面价值 129,354,750.14 35,713,490.90 246,327,143.77 15,668,899.72 5,721,405.58 432,785,690.112.期初账面价值 131,316,332.99 37,182,895.38 273,455,220.47 20,852,513.28 7,019,097.54 469,826,059.662、公司报告期内无暂时闲置的固定资产；
3、公司报告期内无通过融资租赁租入的固定资产；
4、公司报告期内无通过经营租赁租出的固定资产；
5、报告期末固定资产抵押情况：
项目 期末账面价值
房屋建筑物 67,845,859.36
6、本期期末尚未办妥产权证书的固定资产情况：
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
新疆城建环保房产 23,225,017.58 手续正在办理中
凯乐房产 15,899,404.25 手续正在办理中
新疆宝深管业房产 14,313,624.24 手续正在办理中
新型建材房产 4,937,713.52 手续正在办理中
合计 58,375,759.59
（十四）在建工程
1、在建工程情况：
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值荒山绿化工程 2,624,870.57 0.00 2,624,870.57 2,324,757.05 0.00 2,324,757.05肥料车间 130,000.00 0.00 130,000.00 130,000.00 0.00 130,000.00芯模厂房 254,430.00 0.00 254,430.00 250,430.00 0.00 250,430.00锅炉 8,000.00 0.00 8,000.00 8,000.00 0.00 8,000.00调直切断机 23,931.62 0.00 23,931.62 23,931.62 0.00 23,931.62
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注自动变径滚焊机 191,799.14 0.00 191,799.14 191,799.14 0.00 191,799.14芯模振动制管主机 2,499,391.72 0.00 2,499,391.72 2,499,391.72 0.00 2,499,391.72起重机 870,427.38 0.00 870,427.38 870,427.38 0.00 870,427.38联合车间工程 15,382,070.17 0.00 15,382,070.17 15,358,078.06 0.00 15,358,078.06联合车间样板房 286,170.89 0.00 286,170.89 247,994.64 0.00 247,994.64联合车间屋面改造 388,136.87 0.00 388,136.87 388,136.87 0.00 388,136.87城建大厦5、6楼装 0.00 0.00 0.00 17,743,530.24 0.00 17,743,530.24修
4吨法罗力蒸汽锅炉 976,142.46 0.00 976,142.46 976,142.46 0.00 976,142.46售房部房屋装修 0.00 0.00 0.00 2,166,300.00 0.00 2,166,300.00城建大厦3、4楼装 3,106,858.91 0.00 3,106,858.91 0.00 0.00 0.00修
合计 26,742,229.73 0.00 26,742,229.73 43,178,919.18 0.00 43,178,919.182、重大在建工程项目变动情况：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||其||
|||||||利息|中：||
||||转入投资||||||
|||||||资本|本期||
||||性房地产||工程|||资金|
|项目名称|期初数|本期增加||期末数||化累|利息||
||||及固定资||进度|||来源|
|||||||计金|资本||
||||产||||||
|||||||额|化金||
||||||||额||
|城建大厦3-6楼装修|||||||||
|工程|17,743,530.24|3,127,480.96|17,764,152.29|3,106,858.91|90%|0.00|0.00|自筹|
|芯模厂房|250,430.00|4,000.00|0.00|254,430.00|80%|0.00|0.00|自筹|

宝深联合车间 15,358,078.06 23,992.11 0.00 15,382,070.17 90% 0.00 0.00自筹
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|荒山绿化工程|2,324,757.05|300,113.52|0.00|2,624,870.57|95%|0.00|0.00|自筹|
|售房部房屋装修|2,166,300.00|323,700.00|2,490,000.00|0.00|100%|0.00|0.00|自筹|
|合 计|37,843,095.35|3,779,286.59|20,254,152.29|21,368,229.65|--|0.00|0.00||

3、期末无可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备；
4、本账户期末数较期初数减少了 16,436,689.45元，降低38.07%，主要系本期在建工程转入固定资产及投资性房地产所致。
（十五）无形资产
1、无形资产情况
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注项 目 土地使用权 非专利技术 软件 采矿许可证 合计一、账面原值
1.期初余额 84,498,651.19 0.00 1,779,127.13 29,967,300.00 116,245,078.322.本期增加金额
(1)购置 0.00 0.00 83,000.00 0.00 83,000.00(2)内部研发 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00(3)企业合并增
加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00小计 0.00 0.00 83,000.00 0.00 83,000.003.本期减少金额
(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00(2)其他减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.004.期末余额 84,498,651.19 0.00 1,862,127.13 29,967,300.00 116,328,078.32二、累计摊销
1.期初余额 7,078,800.06 0.00 1,028,293.00 0.00 8,107,093.062.本期增加金额
（1）计提 1,713,506.79 0.00 262,498.78 0.00 1,976,005.57小计 1,713,506.79 0.00 262,498.78 0.00 1,976,005.573.本期减少金额
(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00(2)其他减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.004.期末余额 8,792,306.85 0.00 1,290,791.78 0.00 10,083,098.63三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002.本期增加金额
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.本期减少金额
(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.004.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00四、账面价值
1.期末账面价值 75,706,344.34 0.00 571,335.35 29,967,300.00 106,244,979.692.期初账面价值 77,419,851.13 0.00 750,834.13 29,967,300.00 108,137,985.26注：（1）本期公司无形资产无用于抵押借款；
（2）本期公司无内部研发形成的无形资产；
（3）公司土地使用权均已办妥产权证书。
（十六）商誉
1、商誉账面原值
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、初始确认金额合计 6,555,563.71 0.00 0.00 6,555,563.71新疆恒通房地产开发有限公司 6,200,993.33 0.00 0.00 6,200,993.33新疆城建装饰设计有限公司 354,570.38 0.00 0.00 354,570.38二、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00新疆恒通房地产开发有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00新疆城建装饰设计有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00三、账面价值合计 6,555,563.71 0.00 0.00 6,555,563.71新疆恒通房地产开发有限公司 6,200,993.33 0.00 0.00 6,200,993.33新疆城建装饰设计有限公司 354,570.38 0.00 0.00 354,570.382、公司报告期内无商誉减值准备情况；
注：商誉计算过程如下：
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注（1）新疆恒通房地产开发有限公司净资产为：-10,001,602.14元
公司应享有净资产金额为：-10,001,602.14元×62%=-6,200,993.33元公司实际出资：0.00元
商誉：6,200,993.33元
（2）新疆城建装饰设计有限公司净资产为：2,606,032.91元
公司应享有净资产金额为：2,606,032.91元×90%=2,345,429.62元
公司实际出资：2,700,000.00元
商誉：354,570.38元
（十七）长期待摊费用
项 目 期初额 本期增加额 本期摊销额 期末额装修费 162,272.98 0.00 121,704.72 40,568.26检测室改造 1,177,712.58 406,908.80 346,211.68 1,238,409.70房屋租金 458,334.00 0.00 275,000.00 183,334.00合 计 1,798,319.56 406,908.80 742,916.40 1,462,311.96（十八）递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 72,271,228.58 62,470,051.19计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 0.00 0.00可抵扣亏损 0.00 0.00无形资产累计摊销 10,998.96 5,499.48长期待摊费用的影响 0.00 0.00预提费用及其他的影响 289,585,843.01 199,527,339.25应付职工薪酬的影响 3,001,334.45 2,483,597.33小计 364,869,405.00 264,486,487.25
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 0.00 0.00小计 0.00 0.00注：本账户期末数较期初数增加了100,382,917.75元，增长37.95%，主要系本期坏账准备与预提费用增加所致。
（2）应纳税差异和可抵扣差异项目明细：
项目 期末数 期初数
应纳税项目：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 0.00 0.00小计 0.00 0.00可抵扣差异项目：
资产减值准备 289,084,914.32 249,880,204.76无形资产累计摊销 43,995.84 21,997.92长期待摊费用的影响 0.00 0.00应付职工薪酬的影响 12,005,337.80 9,934,389.32预提费用及其他的影响 1,158,343,372.04 798,109,357.00小计 1,459,477,620.00 1,057,945,949.00（3）未确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损
项 目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
资产减值准备 70,991,147.21 60,922,385.91离职福利及辞退福利 3,290,552.33 2,419,196.22合 计 74,281,699.54 63,341,582.13（十九）其他非流动资产
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|预付工程、设备款|14,946,607.15|2,370,716.00|
|项目联营投资款|73,312,800.00|0.00|
|合 计|||

注：本账户期末数较期初数增加了 85,888,691.15元，增长 36.23倍，主要系本期预付工程款、
设备款及项目联营投资款增加所致。
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注（二十）资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数转回 转销
一、坏账准备 246,993,610.3 27,827,498.73 0.00 0.00 274,821,109.0 5 8二、存货跌价准备 56,467,127.35 39,044,355.09 0.00 32,446,787.49 63,064,694.95三、可供出售金融资产减 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00值准备
四、持有至到期投资减值 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00准备
五、长期股权投资减值准 661,805.72 0.00 0.00 0.00 661,805.72备
六、投资性房地产减值准 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00备
七、固定资产减值准备 6,680,047.25 0.00 0.00 0.00 6,680,047.25八、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00九、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00十、商誉减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00十一、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00合 计 310,802,590.6 66,871,853.82 0.00 32,446,787.49 345,227,657.0 7 0（二十一）短期借款
（1）短期借款按类别列示：
项 目 期末数 期初数
保证借款 20,000,000.00 285,000,000.00信用借款 1,435,000,000.00 1,355,000,000.00合 计 1,455,000,000.00 1,640,000,000.00（2）本账户期末余额中无逾期及展期借款情况。
（二十二）应付票据
（1）应付票据分类：
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 342,780,000.00 411,040,000.00商业承兑汇票 0.00 0.00合 计 342,780,000.00 411,040,000.00（2）本账户期末无已到期未支付的应付票据。
（二十三）应付账款
1、应付账款按性质列示：
项 目 期末数 期初数材料款 215,254,999.01 535,323,931.75设备工程款 28,427,840.89 87,722,950.47劳务费 58,526,479.40 112,218,793.50其他 71,112,720.96 90,268,371.46合 计 373,322,040.26 825,534,047.18注:本账户期末数较期初数减少了452,212,006.92元，降低了54.78%，主要系本期应付材料款等结算所致。
2、应付账款账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账龄
金额 占比（%） 金额 占比（%）1年以内 274,305,084.45 73.48 696,134,803.59 84.321至2年 51,186,576.01 13.71 92,025,351.87 11.152至3年 19,636,205.67 5.26 15,706,955.21 1.903至4年 10,793,181.39 2.89 7,067,387.64 0.864至5年 3,361,182.63 0.90 3,262,880.44 0.405年以上 14,039,810.11 3.76 11,336,668.43 1.37合 计 373,322,040.26 100.00 825,534,047.18 100.003、本账户期末余额中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项；
4、本报告期末应付账款中欠关联方款项：
单位名称 期末数 期初数
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注新疆通力建设集团股份有限公 1,924,322.65 2,524,322.65司
新疆城建试验检测有限公司 1,170.00 2,374,426.03新疆城建工程建设有限公司 4,097,439.97 4,097,439.97合计 6,022,932.62 8,996,188.655、本账户期末账龄超过1年的大额应付账款情况：
单位名称 金额 欠款时间 经济内容
中建西部建设股份有限公司乌鲁木齐
6,832,988.10 2014年 材料款
分公司
新疆天石力混凝土有限公司 5,764,273.74 2014年 材料款
乌鲁木齐强石混凝土有限公司 5,676,480.75 2014年 材料款
王国良 4,006,333.33 2009-2013年 工程款
新疆城建工程建设有限公司 4,097,439.97 2012年 工程款
合计 26,377,515.89
（二十四）预收款项
1、预收款项列示：
项目 期末数 期初数
物业费 2,862,073.16 2,519,305.31货款 3,642,131.83 1,383,928.59工程款 14,745,901.29 233,703,658.93房款 53,467,864.44 94,159,860.76房租 6,256,771.29 601,275.90其他 1,061,610.55 11,520.80合计 82,036,352.56 332,379,550.29注：本账户期末数较期初数减少 250,343,197.73元，降低了75.32%，主要系本期预收工程款减少所致。
2、预收款项账龄分析列示如下：
账龄 期末数 期初数
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注金额 占比（%） 金额 占比（%）1年以内 68,673,866.22 83.72 317,966,369.07 95.661至2年 10,200,215.16 12.43 11,713,916.90 3.532至3年 1,105,611.55 1.35 1,095,395.22 0.333至4年 739,477.53 0.90 364,470.08 0.114至5年 85,183.08 0.10 333,643.00 0.105年以上 1,231,999.02 1.50 905,756.02 0.27合计 82,036,352.56 100.00 332,379,550.29 100.003、本账户期末余额中持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项：单位名称 期末数 期初数
乌鲁木齐城市建设投资（集团）有限公
司 0.00 182,595,964.14合计 0.00 182,595,964.144、本账户期末余额中无建造合同形成的已结算未完工项目款项。
5、本账户期末账龄超过1年的大额预收账款情况：
单位名称 金额 欠款时间 经济内容 超过一年未结算原因方晖 2,353,542.00 2014年 房款 房屋未交付马倩 2,339,493.00 2014年 房款 房屋未交付轩爱 1,008,028.00 2014年 房款 房屋未交付新疆昆仑轮胎有限公司 844,845.00 2014年 房款 房屋未交付合计 6,545,908.00
（二十五）应付职工薪酬
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数一、短期薪酬 20,664,209.33 135,637,329.11 143,482,431.33 12,819,107.11二、离职后福利-设定提存计
15,524.30 18,991,910.54 19,007,434.84 0.00划
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注三、辞退福利 423,425.18 0.00 0.00 423,425.18四、一年内到期的其他福利 273,546.45 8,206.81 0.00 281,753.26合计 21,376,705.26 154,637,446.46 162,489,866.17 13,524,285.551、短期薪酬
期初应付未 期末应付未短期薪酬项目 本期应付 本期支付
付金额 付金额一、工资、奖金、津贴和补
贴 19,930,833.88 116,681,051.64 124,539,145.28 12,072,740.24二、职工福利费 0.00 1,903,108.53 1,903,108.53 0.00三、社会保险费 7,381.86 7,753,522.37 7,760,904.23 0.00其中：1．医疗保险费 6,350.85 6,261,276.84 6,267,627.69 0.002．工伤保险费 466.49 398,496.45 398,962.94 0.003．生育保险费 564.52 508,980.27 509,544.79 0.004．其他 0.00 584,768.81 584,768.81 0.00四、住房公积金 -1,582.00 7,477,668.00 7,476,086.00 0.00五、工会经费和职工教育经
费 727,575.59 1,794,598.17 1,775,806.89 746,366.87六、非货币性福利 0.00 27,380.40 27,380.40 0.00七、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00八、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00九、其他短期薪酬 0.00 0.00 0.00 0.00其中：以现金结算的股份支
付 0.00 0.00 0.00 0.00合 计 20,664,209.33 135,637,329.11 143,482,431.33 12,819,107.112、离职后福利
（1）设定提存计划
本公司参与的设定提存计划情况如下：
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注计算缴费 期末期初应
设定提存计划项 金额的公 应付性质 付未付 本期应缴 本期缴付
目 式或依据 未付金额
金额一、基本养老保险 社保工资
费 社保统筹 基数 14,113.00 12,296,235.82 12,310,348.82 0.00社保工资
二、失业保险费 社保统筹 基数 1,411.30 974,474.83 975,886.13 0.00三、企业年金缴 补充养老
费 保险 8.33% 0.00 5,721,199.89 5,721,199.89 0.00合 计 15,524.30 18,991,910.54 19,007,434.84 0.003、辞退福利
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数一、解除劳动关系给予的补
0.00 0.00 0.00 0.00偿
二、一年内到期的辞退福利 423,425.18 0.00 0.00 423,425.18合计 423,425.18 0.00 0.00 423,425.184、一年内到期的其他福利
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数一年内支付的离职福利 273,546.45 8,206.81 0.00 281,753.26合计 273,546.45 8,206.81 0.00 281,753.26（二十六）应交税费
项目 期末数 期初数
企业所得税 73,099,160.75 41,153,695.86增值税 0.00 1,095,304.64营业税 62,961,221.88 50,095,868.08
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注土地增值税 18,639,554.68 16,864,827.24土地使用税 621,458.24 604,866.38房产税 0.00 139,619.50城市维护建设税 4,700,149.81 3,655,455.07教育附加 1,907,317.72 1,471,829.43地方教育费附加 1,257,893.97 788,240.54代扣代缴个人所得税 325,004.78 452,962.97固定资产投资方向调节税 862,856.91 862,856.91人民教育基金 5,337.89 5,337.89印花税 464,504.73 410,475.53其他 751,159.36 1,549,117.32合计 165,595,620.72 119,150,457.36注：本账户期末数较期初数增加46,445,163.36元，增长了38.98%，主要系期末应交企业所得税、营业税等增加所致。
（二十七）应付利息
1、应付利息明细列示如下：
期末数 期初数
项目
0.00 1,911,250.00长期借款利息
19,679,666.66 10,026,666.67企业债券利息
合 计 19,679,666.66
11,937,916.672、本公司不存在逾期应付利息；
3、本账户期末数较期初数增加 7,741,749.99元，增长了64.85%，主要系本期短期融资券利息增加所致。
（二十八）应付股利
项 目 期末数 期初数
普通股股利 590,474.67 588,803.52合 计 590,474.67 588,803.52
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注（二十九）其他应付款
1、按款项性质列示其他应付款
项 目 期末数 期初数
借款 210,955,159.35 549,461,779.47往来款 375,875,552.61 300,474,254.11保证金 66,314,801.46 33,650,310.25补偿款 67,090,209.77 40,000,000.00押金 7,894,315.80 11,981,352.36其他 1,975,636.26 45,390,353.22合 计 730,105,675.25 980,958,049.412、其他应付款账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账 龄
金额 占比（%） 金额 占比（%）1年以内 207,681,065.31 28.45 670,386,627.85 68.341至2年 318,323,301.99 43.60 75,922,695.14 7.742至3年 30,979,491.43 4.24 44,106,966.35 4.503至4年 43,120,663.26 5.90 26,816,754.06 2.734至5年 26,715,165.27 3.66 127,663,818.49 13.015年以上 103,285,987.99 14.15 36,061,187.52 3.68合 计 730,105,675.25 100.00 980,958,049.41 100.003、本账户期末余额中持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项:
单位名称 期末数 期初数
乌鲁木齐国有资产经营（集团）有限公
445,960,659.77司 合计
2 20 05 5, ,0 04 45 5, ,2 25 57 7. .1 11
1 445,960,659.774、本报告期末其他应付款中欠关联方款项：
单位名称 期末数 期初数
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注新疆通力建设集团股份有限公司 248,058.76 266,058.76乌鲁木齐市城市建设投资（集团）有限公司 5,171,388.56 3,133,979.62新疆城建工程建设有限公司 394,281.85 0.00合 计 5,813,729.17 3,400,038.385、期末其他应付款大额明细如下：
账龄超过一年未经济
单位名称 金额 欠款时间 偿还或结转的原内容 因
乌鲁木齐国有资产经营（集团）有限
公司 205,045,257.112009-2015年 借款 借款未偿还乌鲁木齐市棚户区改造工作领导小组
办公室 245,000,000.002014-2015年 往来款 往来款未偿还新疆亚鑫金杉国际经贸有限公司 93,720,000.002014-2015年 往来款 往来款未偿还新疆联合盛华投资有限公司 33,189,000.002013-2015年 往来款 往来款未偿还东风新疆汽车有限公司 30,000,000.002013-2015年 往来款 往来款未偿还合计 606,954,257.11
（三十）一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的非流动负债明细：
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 703,440,000.00 364,698,000.00一年内到期的应付债券 0.00 0.00一年内到期的长期应付款 0.00 0.00合 计 703,440,000.00 364,698,000.00注：本账户期末数较期初数增加338,742,000.00元，增长了92.88%，主要系本期一年内到期的长期借款增加所致。
2、一年内到期的长期借款：
项 目 期末数 期初数
信用借款 255,500,000.00 169,000,000.00
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注抵押借款 10,000,000.00 0.00保证借款 283,000,000.00 41,000,000.00质押借款 154,940,000.00 154,698,000.00合 计 703,440,000.00 364,698,000.003、金额前五名的一年内到期的非流动负债：
贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 金额（%）
中国银行新疆维吾尔自治区分行 2014.05.29 2016.05.27 7.20 100,000,000.00中国工商银行乌鲁木齐新民路支 2013.03.25 2016.09.22 6.40 77,100,000.00行
中国工商银行乌鲁木齐西大桥支 2015.07.31 2016.07.30 5.25 50,000,000.00行
中国工商银行乌鲁木齐西大桥支 2015.08.05 2016.08.04 5.25 50,000,000.00行
中国工商银行乌鲁木齐西大桥支 2015.09.02 2016.09.02 5.00 50,000,000.00行
合 计 327,100,000.00（三十一）其他流动负债
1、按项目列示如下：
项目 期末数 期初数
预提费用 1,751,079,624.58 1,327,668,271.81应付短期融资券 800,000,000.00 300,000,000.00合计 2,551,079,624.58 1,627,668,271.812、预提费用具体项目如下：
项 目 期末数 期初数
预提费用
其中：材料费、人工费 734,726,125.19 430,613,958.11尚未结算的工程款 1,016,353,499.39 897,054,313.70合 计 1,751,079,624.58 1,327,668,271.813、短期应付债券的增减变动：
发行日 按面值计溢折价
债券名称 面值 债券期限发行金额期初余额本期发行 本期偿还期末余额期 提利息 摊销
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注 2014.06.26-
300,000,000.0 300,000,000.0兴业银行 300,000,000.00 2014.06.26 300,000,000.00 0.00 9,173,333.33 0.00 0.00 2015.06.25- 0 0 2015.03.20-
400,000,000.0 400,000,000.0兴业银行 400,000,000.00 2015.03.20 400,000,000.00 0.00 18,973,888.89 0.00 0.00 2016.03.20 0 0 2015.12.16-
400,000,000.0 400,000,000.0兴业银行 400,000,000.00 2015.12.16 400,000,000.00 0.00 705,777.78 0.00 0.00 2016.12.16 0 0 1,100,000,000.0 300,000,000.0 800,000,000.0 300,000,000.0 800,000,000.0合计 -- -- 28,853,000.00 0.00
0 0 0 0 04、本账户期末数较期初数增加了923,411,352.77元，增长56.73%，主要系未结算的工程款、材料款及短期融资券增加所致。
（三十二）长期借款
1、长期借款分类
项 目 期末数 期初数
质押借款 236,637,000.00 391,577,000.00抵押借款 301,000,000.00 181,000,000.00保证借款 62,000,000.00 251,000,000.00信用借款 1,062,500,000.00 95,000,000.00合 计 1,662,137,000.00 918,577,000.002、金额前五名的长期借款
借款 借款 利率 期末数
贷款单位 币种
（%
外币金额 本币金额起始日 终止日
）
建设银行新疆区分行 2015.02.11 2017.02.1 人民币 7.67 0.00 200,000,000.0 1 0建设银行新疆区分行 2014.10.16 2017.10.1 人民币 4.95 0.00 181,000,000.0 5 0中国工商银行新民路支行 2013.03.25 2018.03.2 人民币 6.40 0.00 115,650,000.0 1 0华夏银行乌鲁木齐分行 2015.10.23 2017.10.2 人民币 5.35 0.00 100,000,000.0 3 0华夏银行乌鲁木齐分行 2015.10.26 2017.10.2 人民币 5.08 0.00 100,000,000.0 6 0华夏银行乌鲁木齐分行 2015.10.29 2017.10,2 人民币 5.08 0.00 100,000,000.0 9 0合计 0.00 796,650,000.0 0
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注3、本账户期末数较期初数增加了743,560,000.00元，增长80.95%，主要系公司结算支付相应的借款增加所致。
（三十三）长期应付职工薪酬
1、长期应付职工薪酬明细情况如下：
项 目 期末数 期初数
一、离职后福利-设定受益计划净负债 13,437,704.46 10,757,171.11二、辞退福利 1,576,432.41 1,322,867.98三、其他长期福利 0.00 0.00合 计 15,014,136.87 12,080,039.092、 设定受益计划变动情况
（1）设定受益计划义务现值
项 目 本期数 上期数
一、期初数 10,757,171.11 9,142,659.36二、计入当期损益的设定受益成本 2,690,940.16 2,012,607.401、当期服务成本 2,296,030.87 1,761,363.832、过去服务成本 0.00 0.003、结算利得（损失以“－”表示） 0.00 0.004、利息净额 394,909.29 251,243.57三、计入其他综合收益的设定收益成本 0.00 0.001、精算利得（损失以“－”表示） 0.00 0.00四、其他变动 10,406.81 398,095.651、结算时支付的对价 0.00 0.002、已支付的福利 10,406.81 398,095.653、一年内到期福利 0.00 0.00 13,437,704.46 10,757,171.11五、期末数
（2）设定受益计划净负债（净资产）
项 目 本期数 上期数
一、期初数 10,757,171.11 9,142,659.36二、计入当期损益的设定受益成本 2,690,940.16 1,614,511.75三、计入其他综合收益的设定收益成本 0.00 0.00四、其他变动 10,406.81 0.00
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注五、期末数 13,437,704.46 10,757,171.11（3）设定受益计划的内容及与之相关风险说明:
本公司设定受益计划是根据国家及地方相关政策等，公司为职工（包括在职职工、离退休职工、内退职工）再退休或与企业解除劳动关系够提供的生活补贴、医药费用等福利。根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》及公司会计政策，需对此部分福利支出作为长期应付职工薪酬进行精算评估。
本公司离职后福利支出及负债的金额一句各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、福利增长率等。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。精算评估涉及一下风险：利率风险：计算机化福利义务现值时所采用的折现率的选取依据是中国国债收益率。国债收益率的下降会产生精算损失。
福利水平增长风险：计算计划福利义务现值时所采用的各项福利增长率假设的选取一句是各项福利的历史增长水平和公司管理层对各项福利增长率的长期预期。若实际福利增长率水平高于精算假设，会产生精算损失。
（4）设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
本公司离职福利支出及负债的金额依据各种假设条件确定，主要采用的重担精算假设如下：精算估计的重大假设 本期期末 上期期末 备 注
年折现率 4% 4% 参照十年期国债率
净离职率 3% 3% 根据公司统计净离职率死亡率 4.48% 4.48% 参照新疆平均死亡率
社保基数的预期增长率 5% 5% 参照社保基数平均增长率（三十四）专项应付款
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 形成原因乌鲁木齐市建设委员 59,060,000.0 0.00 0.00 59,060,000.0 棚户区改造会 0 0
合计 59,060,000.0 0.00 0.00 59,060,000.0
0 0
注：根据乌鲁木齐市财政局“关于下达棚户区改造项目专项资金预算的通知”（乌财建[2014]336号）根据市领导在乌鲁木齐市棚户区改造工作领导小组办公室《关于申请返还土地出让金用于棚户区改造征收建设及支付安置房购房款的请示》（乌房办[2014]30号）和市财政局《关于对申请返还土地出让金用于棚户区改造征收建设及支付安置房购房款请示的意
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注见》（乌财建[2014]233号）上的批示精神，下达市棚改办棚户区改造项目专项资金预算5906万元，专项用于新疆城建（集团）股份有限公司归还9月5日到期的公积金贷款。
（三十五）预计负债
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 形成原因公司全资子公司新疆凯乐新材料有限公司弃置费用 860,263.70 42,152.92 0.00 902,416.62收购德惠市皓塬陶粒页岩有限责任公司带入所致。
合计 860,263.70 42,152.92 0.00 902,416.62
（三十六）递延收益
1、分类如下：
项目 期初数 本年增加 本年减少 年末数 形成原因政府补助 80,758,483.04 1,445,527.20 11,522,812.75 70,681,197.49 政府补助合计 80,758,483.04 1,445,527.20 11,522,812.75 70,681,197.49 --2、政府补助明细情况：
本期计入营 与资产相关补助项目 期初数 本期新增业外收入金 其他 期末数 /与收益相补助金额 额 关墙改配套资金 1,100,000.00 0.00 475,000.00 0.00 625,000.00 资产新型烧结建筑材料资金 6,150,000.00 0.00 1,275,000.00 0.00 4,875,000.00 资产政府抗旱专项资金 62,558.20 0.00 0.00 0.00 62,558.20 资产应用技术研究与开发 150,000.00 100,000.00 25,000.00 0.00 225,000.00 资产新型墙体材料专项基金支出
基金 0.00 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 资产新型页岩烧结空心砖生产工
艺研究 50,000.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 资产
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注乌市科学技术计划项目 11,226.21 0.00 6,226.21 0.00 5,000.00 资产墙改办贴息补助 256,917.30 200,000.00 69,437.30 0.00 387,480.00 资产公租房补助资金 72,827,781.33 0.00 9,076,622.04 0.00 63,751,159.29 资产环境保护节约利用 150,000.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00 资产大气污染治理项目 0.00 480,000.00 480,000.00 0.00 0.00 收益城市亮化 0.00 65,527.20 65,527.20 0.00 0.00 收益 1,445,527.2
合计 80,758,483.04 0 11,522,812.75 0.00 70,681,197.49 --注：（1）墙改配套资金：根据新疆城建（集团）股份有限公司《关于申请凯乐砌块项目墙改配套资金的报告》（新城建股行字[2007]8号），申请墙改资金，乌鲁木齐市建筑节能墙体材料革新办公室拨入资金50万元。根据新疆城建（集团）股份有限公司《关于节能保温砌块项目墙改配套资金的申请》（新城建股行字[2008]133号），申请墙改配套资金，乌鲁木齐市建筑节能墙体材料革新办公室拨入资金250万元；根据新疆维吾尔自治区经济贸易委员会、新疆维吾尔自治区财政厅《关于下达2007年自治区第二批技术改造专项资金计划的通知》（新经贸技改[2007]622号）拨入节能保温项目贴息80万元；根据乌鲁木齐市建筑节能墙体材料革新办公室《关于墙材基金节能保温企业补贴的批复》（乌节能墙改字[2012]22
号），本期结转47.5万元，累计结转362.445万元。
（2）新型烧结建筑材料资金：根据乌鲁木齐市昌吉州财政局《关于下达2008年新疆城建集团资源节约和环境保护项目中央预算内基建支出预算的通知》（乌昌财建[2008]314号）拨入中央预算内资金1000万元，用于公司3亿（标准）新型烧结建筑材料生产线项目建设，本期结转127.5万元，累计结转512.5万元。
（3）抗旱专项资金：根据乌鲁木齐市发展与改革委员会《关于乌鲁木齐市应急抗旱井群工程立项的批复》（乌发改函[2008]564号）拨入资金100.32万元，用于应急抗旱井群工程建设，2009年收到资金26万元，本期无结转，累计结转100.32万元。
（4）应用技术研究与开发：收到自治区财政下拨“2009年自治区科技支撑计划专项项目经费”32.50万元，2015年收到10万元，结转2.5万元，累计结转20万元。
（5）新型墙体材料专项基金：根据乌鲁木齐财政局文件《关于下达2012年自治区本级新型墙体材料专项基金项目资金预算的函》（乌财建[2012]537号）2015年收到60万元。
（6）新型页岩烧结空心砖生产工艺：根据《新疆维吾尔自治区科技计划项目合同书》就“新型页岩烧结空心砖生产工艺开发”项目，新疆维吾尔自治区科学技术厅对该项目计
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注划支持总额为40万元，且设备费由新疆维吾尔自治区科学技术厅分2年给予资助，2010年收到10万元，2011年收到10万元，本期结转5万，累计结转20万元。
（7）乌市科学技术计划项目：根据《乌鲁木齐市科学技术计划项目合同书》就“钢渣在乌鲁木齐地区沥青路面工程中的应用研究”项目，乌鲁木齐市科学技术局对该项目计划支持总额为15万元，且科技经费由乌鲁木齐市科学技术局分2年给予资助，2010年收到10万元，本期结转0.62万元，累计结转9.50万元。
（8）贴息补助款：2013年收到乌鲁木齐市建筑节能墙体材料革新办公室贴息补助款10万元；根据乌鲁木齐市建筑节能墙体材料革新办公室《关于墙材基金贴息补助的批复》（乌节能墙改[2013]16号）同意给予墙材基金贴息补助20万元；2014年度收到墙改办贴息补助款10万元；2015年收到20万元，结转6.94万元。
（9）公租房补助资金：根据乌鲁木齐市财政局《对“城建-欣悦园”公共租赁房项目申请专项资金补助的意见》（乌财建[2013]119号）将2011年预留的中央和自治区公租房补贴资金7,499.34万元（其中中央专项资金6,364.12万元，自治区地债资金1,135.22万元）拨付给新疆城建（集团）股份有限公司，按照每套补助资金4.3424万元的标准执行。2014年收到2499.34万元，本期结转907.66万元。
（10）环境保护节约利用：根据乌鲁木齐市财政局《关于拨付2013年工业企业污染源治理项目“以奖代补”资金的通知》（乌财建[2014]106号）2014年收到15万元。
（11）大气污染治理项目：根据乌鲁木齐市财政局《关于下达2015年政府投资计划米东区大气污染治理项目补助预算的通知》（乌财建[2015]329号）拨付大气污染治理项目资金48万元，2015年收到48万元，结转48万元。
（12）城市亮化：收到乌鲁木齐市水磨沟区市政市容管理局亮化电费补助，2015年收到6.55272万元，结转6.55272万元。
（三十七）股本
本期变动增减（＋，－）
项 目 期初数 期末数发行新 送股 公积金转其他 小计
股 股
一、有限售条件股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001、国家持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002、国有法人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003、其他内资持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00其中：境内法人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注境内非国有法人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00境内自然人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.004、外资持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00其中：境外法人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00境外自然人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00二、无限售条件股份 675,785,778.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 675,785,778.0 0 01、人民币普通股 675,785,778.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 675,785,778.0 0 02、境内上市的外资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00股
3、境外上市的外资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00股
4、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00三、股份总数 675,785,778.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 675,785,778.0 0 0注：（1）公司2006年第二次临时股东大会决议向特定投资者非公开发行股票，该方案业经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆城建（集团）股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行字[2007]177号）批准,2007年7月26日实施本次非公开发行股票4300万股后，公司股本增至203,541,029.00元，上述资本已经北京五洲联合会计师事务所新疆华西分所验证并出具五洲审字[2007]8-492号验资报告。
（2）2008年5月22日，公司每10送2股公积金转 6股，总股本增至366,373,852.00股，上述资本业经五洲松德联合会计师事务所新疆华西分所验证并出具五洲审字[2008]8-396号验资报告。
（3）公司2008年第三次临时股东大会决议向特定投资者非公开发行股票，该方案业经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆城建（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监发行字[2008]1450号）批准,2009年4月13日实施本次非公开发行股票
84,150,000.00股后，公司股本增至450,523,852.00元，上述资本已经五洲松德联合会计师事务所验证并出具五洲审字[2009]8-296号验资报告。
（4）2009年6月29日，公司按每10股转增5股的比例以资本公积向全体股东转增股份总额225,261,926.00股，每股面值1元，计增加股本225,261,926.00元，总股本增至675,785,778.00股，上述资本已经五洲松德联合会计师事务所验证并出具五洲审字
[2009]8-341号验资报告。
（三十八）资本公积
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 545,874,309.87 0.00 0.00 545,874,309.87权益法核算产生的资本公
12,830,499.03 0.00 0.00 12,830,499.03积
原制度转入 2,982,520.15 0.00 0.00 2,982,520.15合计 561,687,329.05 0.00 0.00 561,687,329.05（三十九）专项储备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数安全生产费 2,062,535.24 78,061,873.00 78,568,374.99 1,556,033.25合计 2,062,535.24 78,061,873.00 78,568,374.99 1,556,033.25（四十）盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 145,734,212.43 4,857,799.24 0.00 150,592,011.67任意盈余公积 6,863,813.70 0.00 0.00 6,863,813.70合计 152,598,026.13 4,857,799.24 0.00 157,455,825.37（四十一）未分配利润
项 目 金额
调整前上年末未分配利润 696,859,137.43调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00调整后年初未分配利润 696,859,137.43加：本期归属于母公司所有者的净利润 31,190,743.26减：提取法定盈余公积 4,857,799.24提取任意盈余公积 0.00
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注提取一般风险准备 0.00应付普通股股利 29,058,788.45转作股本的普通股股利 0.00其他减少 0.00期末未分配利润 694,133,293.00（四十二）营业收入及营业成本
1、营业收入及营业成本按照类别列示：
项目 本期数 上期数
一、营业收入
1、主营业务收入 4,347,721,094.12 5,633,339,056.432、其他业务收入 32,004,902.86 31,662,467.49合计 4,379,725,996.98 5,665,001,523.92二、营业成本
1、主营业务成本 3,850,851,600.18 4,944,639,038.282、其他业务成本 27,302,748.46 27,370,393.33合计 3,878,154,348.64 4,972,009,431.61营业利润 501,571,648.34 692,992,092.312、营业收入、成本、毛利按业务内容列示：（按品种分类）
2015年度
项目
收入 成本 毛利
一.主营业务
3,914,570,955.47 3,583,697,074.92 330,873,880.55工程施工
341,518,767.27 173,746,785.00 167,771,982.27房屋销售
34,157,481.49 25,688,615.46 8,468,866.03租赁及物业
55,036,434.38 62,482,961.32 -7,446,526.94建筑材料
0.00 2,729,514.75 -2,729,514.75垃圾处理
85,679.61 34,545.00 51,134.61设计费
2,351,775.90 2,472,103.73 -120,327.83检测服务
小计 4,347,721,094.12 3,850,851,600.18 496,869,493.94
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注二．其他业务
20,104,180.08 17,494,220.61 2,609,959.47租赁收入
11,886,262.78 9,808,527.85 2,077,734.93销售材料收入
14,460.00 0.00 14,460.00抵押担保服务费
0.00 0.00 0.00废料、废品收入
小计 32,004,902.86 27,302,748.46 4,702,154.40合计 4,379,725,996.98 3,878,154,348.64 501,571,648.342014年度
项目
收入 成本 毛利
一.主营业务
工程施工 4,811,184,415.29 4,377,202,146.68 433,982,268.61房屋销售 752,793,711.97 505,855,759.51 246,937,952.46租赁及物业 27,376,185.92 21,547,584.66 5,828,601.26建筑材料 35,905,821.85 31,252,740.42 4,653,081.43垃圾处理 4,472,814.60 7,054,502.02 -2,581,687.42设计费 3,000.00 670.00 2,330.00检测服务 1,603,106.80 1,725,634.99 -122,528.19小计 5,633,339,056.43 4,944,639,038.28 688,700,018.15二．其他业务
租赁收入 11,381,193.61 16,140,906.33 -4,759,712.72销售材料收入 20,160,838.23 11,141,617.24 9,019,220.99抵押担保服务费 25,400.00 5,707.09 19,692.91废料、废品收入 95,035.65 82,162.67 12,872.98小计 31,662,467.49 27,370,393.33 4,292,074.16合计 5,665,001,523.92 4,972,009,431.61 692,992,092.313、本公司本期前五名客户收入：
单位名称 金额 占公司全部营业收入的比
例%
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注乌鲁木齐市政府投资建设工程管理中心 692,350,990.85 15.81乌鲁木齐市盛天隆投资有限公司 298,065,468.08 6.81乌鲁木齐市天山区机关事务管理中心 192,893,735.61 4.40新疆巨源房地产开发有限公司 166,075,800.00 3.79乌鲁木齐市新资源地产投资开发有限公司 164,108,637.66 3.75合计 1,513,494,632.20 34.564、营业收入本期数较上期数减少了1,285,275,526.94元，降低22.69%，主要是本期工程施工收入减少所致；营业成本本期数较上期数减少了1,093,855,082.97元，降低了22.00%，主要是本期工程施工成本减少所致。
（四十三）营业税金及附加
项目 本期数 上期数
营业税 83,770,414.56 129,621,160.38城市维护建设税 6,073,406.45 9,002,487.57教育费附加 2,631,379.29 3,981,981.12地方教育费附加 1,753,750.43 2,684,336.48土地增值税 9,530,057.06 12,583,388.02房产税 912,349.37 1,230,748.88土地使用税 448,348.97 402,223.16水利基金 23,499.16 47,836.09合计 105,143,205.29 159,554,161.70注：本账户本期数较上期数减少了54,410,956.41元，降低34.10%，主要是本期收入减少导致相应税金减少所致。
（四十四）销售费用
项 目 本期数 上期数
职工薪酬 4,508,946.52 2,911,521.35办公费 186,090.62 221,993.35差旅费 81,763.00 55,412.00
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注折旧 282,356.52 319,340.07物料消耗 1,415,810.72 525,260.54资产摊销 2,150.00 5,740.00运输费 1,956,482.22 1,060,363.08装卸费 1,488,371.06 1,706,769.96包装费 0.00 93,912.00销售佣金 176,804.15 2,258,395.62电梯保养费 1,065,189.00 0.00展览广告费 6,963,866.96 6,445,438.82业务招待费 38,143.00 10,765.00修理费 1,131,954.73 1,279,810.15租赁费 293,000.00 109,666.00业务费 223,897.98 124,908.60通讯费 13,985.50 11,479.00物业及水电暖费 2,033,872.88 468,107.76汽车费 110,310.72 145,400.39诉讼费 42,604.79 29,752.52其他 1,347,023.66 508,940.23合计 23,362,624.03 18,292,976.44（四十五）管理费用
项 目 本期数 上期数
职工薪酬 64,769,778.42 69,526,084.46办公费 3,083,801.33 1,453,760.65差旅费 1,059,886.74 982,089.06折旧 9,785,818.19 10,464,216.61物料消耗 2,616.60 4,415.30修理费 172,070.64 9,880.65低值易耗品摊销 54,082.56 46,824.72董事会费 371,000.00 592,535.00业务招待费 291,707.55 331,260.20诉讼费 17,005.96 65,672.08咨询费 300,000.00 17,300.00聘请中介机构费 2,915,210.00 3,673,557.82
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注税金 12,126,280.60 7,689,992.98排污费 57,460.44 106,927.62资产摊销 2,104,452.88 5,008,847.02存货盘亏 5,305.85 0.00停工损失 823,859.96 823,520.28水电暖费 1,372,659.23 613,721.97保险费 134,536.99 147,326.47车辆费 3,882,032.53 6,731,322.07运输费 135,615.35 27,634.61职工培训费 58,893.00 104,620.00装修费 0.00 94,095.34租金 333,200.13 639,765.90通讯费 242,411.11 328,527.05行业会费 321,500.00 59,730.00劳务费 2,077,310.19 1,356,615.26残疾人保障金 1,252,665.08 940,890.12投标费 672,362.99 256,460.88资质升级专用 2,213,577.96 4,648,309.80其他 1,269,449.88 1,418,177.61合计 111,906,552.16 118,164,081.53（四十六）财务费用
项 目 本期数 上期数
利息支出 152,019,687.12 95,422,871.94减：利息收入 10,204,665.08 6,247,096.54汇兑损失 0.00 0.00减：汇兑收益 0.00 0.00手续费 8,464,426.89 11,826,881.48合计 150,279,448.93 101,002,656.88注：本账户本期数较上期数增加了49,276,792.05元，增长48.79%。主要原因系本期借款增加导致利息支出增加所致。
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注（四十七）资产减值损失
项 目 本期数 上期数
一、坏账损失 27,827,498.73 84,062,440.03二、存货跌价损失 39,044,355.09 27,510,942.04三、固定资产减值损失 0.00 0.00四、长期股权投资减值损失 0.00 0.00合计 66,871,853.82 111,573,382.07注：本账户本期数较上期数减少了44,701,528.25元，降低40.06%.主要原因系坏账损失减少所致。
（四十八）投资收益
项目 本期数 上期数
权益法核算的长期股权投资收益 -3,936,613.75 -5,035,994.84处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 17,991,901.92成本法核算的长期股权投资 0.00 0.00合计 -3,936,613.75 12,955,907.08注：本账户本期数较上期数减少了16,892,520.82元，降低1.30倍，主要系本期长期股权处置事项减少所致。
（四十九）营业外收入
1、营业外收入分项目列示：
计入当期非经 计入当期非经项 目 本期数 常性损益的金 上期数 常性损益的金额 额
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注非流动资产处置利得合计 4,919,300.04 4,919,300.04 232,708.83 232,708.83其中：固定资产处置利得 4,919,300.04 4,919,300.04 232,708.83 232,708.83无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00 0.00债务重组利得 0.00 0.00 0.00 0.00非货币性资产交换利得 0.00 0.00 0.00 0.00接受捐赠 0.00 0.00 0.00 0.00政府补助 11,522,812.75 11,522,812.75 5,443,885.78 5,443,885.78违约金及罚款收入 166,680.00 166,680.00 344,553.60 344,553.60无法支付的款项 1,813,587.40 1,813,587.40 848,548.36 848,548.36补偿收入 3,985,595.17 3,985,595.17 0.00 0.00其他 569,201.28 569,201.28 303,897.93 303,897.93合计 22,977,176.64 22,977,176.64 7,173,594.50 7,173,594.50注：本账户本期数较上期数增加了15,803,582.14元，增长2.20倍，主要系非流动资产处置利得和政府补助、补偿收入增加所致。
2、计入当期损益的政府补助明细：
补助项目 本期数 上期数 与资产相关/与收益相关递延收益转入 10,977,285.55 5,293,885.78
与资产相关
递延收益转入
545,527.20 150,000.00 与收益相关
合计 11,522,812.75 5,443,885.78
3、本期无未能在预计时点收到预计金额的政府补助。
（五十）营业外支出
计入当期非经 计入当期非经项 目 本期数 常性损益的金 上期数 常性损益的金额 额
非流动资产处置损失合计 100,967.39 100,967.39 1,815,904.88 1,815,904.88其中：固定资产处置损失 100,967.39 100,967.39 1,815,904.88 1,815,904.88对外捐赠 548,280.37 548,280.37 1,413,061.69 1,413,061.69
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注其中：公益性捐赠 548,280.37 548,280.37 1,413,061.69 1,413,061.69违约金、赔偿金及罚款支
出 1,790,764.28 1,790,764.28 1,338,808.05 1,338,808.05盘亏损失(固定资产) 0.00 0.00 818.07 818.07非常损失 0.00 0.00 0.00 0.00其他 562,953.01 562,953.01 1,054,850.00 1,054,850.00合计 3,002,965.05 3,002,965.05 5,623,442.69 5,623,442.69注：本账户本期数较上期数减少了2,620,477.64元，下降46.60%，主要系非流动资产处置损失减少所致。
（五十一）所得税费用
1、所得税费用表
项目 本期数 上期数
当期所得税费用 100,311,743.87 81,157,185.30递延所得税费用 -100,382,917.75 -35,384,550.80合计 -71,173.88 45,772,634.502、会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期数
利润总额 60,045,561.95按法定/适用税率计算的所得税费用 9,006,834.29适用不同税率的影响 -28,397,641.47调整以前期间所得税的影响 0.00非应税收入的影响 0.00不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,432,758.60使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 6,886,874.70税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 0.00
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注所得税费用 -71,173.88注：本账户本期数较上期数减少了45,843,808.38元，降低1.00倍，主要系本期递延所得税费用影响所致。
（五十二）合并现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上期数
供水事业部整体出售收入 70,000,000.00 71,118,725.43利息收入 10,204,665.08 6,247,096.54政府补助 1,445,527.20 84,803,400.00往来款及其他 25,875,429.00 539,715,411.03合计 107,525,621.28 701,884,633.002、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上期数
劳务费 2,414,959.24 1,199,031.07车辆费 3,901,717.97 6,167,072.50业务招待费 319,850.55 326,242.50办公费 3,269,891.95 1,645,663.00安装费 1,488,371.06 1,706,769.96聘请中介机构费 2,915,210.00 3,673,557.82运输费 2,092,097.57 1,087,997.69差旅费 1,141,649.74 1,037,501.06广告宣传费 6,975,704.96 5,597,950.36修理费 1,304,025.37 1,289,690.80往来款及其他 418,361,443.01 73,182,485.04合计 444,184,921.42 96,913,961.803、支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期数 上期数
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注BT项目支出 0.00 297,000,000.00联营投资款 73,312,800.00 0.00合计 73,312,800.00 297,000,000.004、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数 上期数
短期融资券 800,000,000.00 300,000,000.00借款 55,000,000.00 422,608,989.61合计 855,000,000.00 722,608,989.615、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数 上期数
短期融资券成本 300,000,000.00 401,200,000.00借款 303,338,372.26 0.00合计 603,338,372.26 401,200,000.00（五十三）合并现金流量表补充资料
1、合并现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上期数1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 60,116,735.83 153,138,258.08加：资产减值准备 66,871,853.82 111,573,382.07固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 64,572,577.93 59,801,614.44无形资产摊销 1,976,005.57 1,978,336.38长期待摊费用摊销 742,916.40 3,410,962.60处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -4,818,332.65 1,584,014.12号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00财务费用（收益以“－”号填列） 152,019,687.12 95,422,871.94
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注投资损失（收益以“－”号填列） 3,936,613.75 -12,955,907.08递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -100,382,917.75 -35,384,550.80递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00存货的减少（增加以“－”号填列） -70,711,820.80 -379,631,695.94经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 96,212,745.08 -612,603,669.24经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -288,559,366.29 854,456,758.69其他 0.00 0.00经营活动产生的现金流量净额 -18,023,301.99 240,790,375.262．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00融资租入固定资产 0.00 0.003．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,281,898,294.47 495,612,957.04减：现金的期初余额 495,612,957.04 673,474,678.86加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00现金及现金等价物净增加额 786,285,337.43 -177,861,721.822、支付的取得子公司的现金净额
项目 2015年度 2014年度本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00 0.00减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 0.00 0.00加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金
0.00 0.00等价物
取得子公司支付的现金净额 0.00 0.003、本期收到的处置子公司的现金净额
项目 2015年度 2014年度本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00 15,516,120.00
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注其中：新疆城建工程建设有限公司 0.00 15,516,120.00减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 0.00 242,132.41其中：新疆城建工程建设有限公司 0.00 242,132.41处置子公司收到的现金净额 0.00 15,273,987.594、现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数一、现金 1,281,898,294.47 495,612,957.04其中：库存现金 41,813.58 63,713.85可随时用于支付的银行存款 1,281,856,480.89 495,549,243.19可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00存放同业款项 0.00 0.00拆放同业款项 0.00 0.00二、现金等价物 0.00 0.00其中：三个月到期的债券投资 0.00 0.00三、现金和现金等价物余额 1,281,898,294.47 495,612,957.04其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
0.00 0.00价物
六、企业合并及合并财务报表
（一）子（孙）公司情况
1、企业集团的构成 （单位：万元）
持股比例（%）表决权注册
主要经营
子公司名称 注册地 业务性质 比例取得方式地
资本 直接 间接
（%）乌鲁木齐
新疆城建物 乌鲁木齐市水 物业管理；房
700.00 100.00 0.00 100.00 设立市
业有限责任 磨沟区南湖南 屋租赁；设备
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注持股比例（%）表决权注册
主要经营
子公司名称 注册地 业务性质 比例取得方式地
资本 直接 间接
（%）公司 路133号城建 租赁；水暖配
大厦1栋20层 件。建筑材料
的销售。
北京市顺义区
北京豪斯泰
林河工业区林 制造钢结构；
克钢结构有 北京市 1,500.00 80.00 0.00 80.00 投资河北大街19 专业承包；
限公司
号
城市生活垃圾、
新疆城建环乌鲁木齐乌鲁木齐市 环境保护治理、
1,640.00 51.00 0.00 51.00 投资保有限公司 市 八道湾8号 生物技术开发、
环保设备销售
生产、加工、销
售、沥青、沥青
混凝土、混凝土
新疆城建材 乌鲁木齐市
乌鲁木齐 路面砖、路沿
料有限责任 过境公路1 4,470.00 74.72 0.00 74.72 投资市 石、空心砌块、
公司 号
承重砌块、水泥
稳定土、二灰
土、仓储服务。
市政公用工程施
工总承包，房屋
新疆城建集 阿克苏市英
建筑工程施工总
团阿克苏兴 阿瓦提路2
阿克苏市 1,000.00承包，建筑装修 100.00 0.00 100.00 设立业建设有限 号世纪佳园
装饰工程专业承
公司 1号楼
包，水利水电工
程施工总承包。
房地产开发、销
安徽新徽置 舒城县城关 售、物业管理
舒城县 2000.00 51.00 0.00 51.00 设立业有限公司 镇小东门 （凭资质证经
营），房屋租赁
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注持股比例（%）表决权注册
主要经营
子公司名称 注册地 业务性质 比例取得方式地
资本 直接 间接
（%）墙体材料制造
乌鲁木齐市沙
新疆凯乐新材乌鲁木齐
19,500.0
及销售，新型
依巴克区西泉 100.00 0.00 100.00 设立料有限公司 市 0 建筑材料的研
街218号
究。
德惠市经济开 页岩烧结砖（含
吉林凯乐新材
德惠市发区创业大厦 1,000.00保温切块）生 85.00 0.00 85.00 设立料有限公司
633室 产、销售
新疆城建建 乌鲁木齐市水
科工程质量乌鲁木齐磨沟区南湖路
400.00检测服务 51.00 0.00 51.00 设立检测有限公 市 133号城建大厦
司 1栋20层
乌鲁木齐国 乌鲁木齐市新 房地产开发经 同一控制乌鲁木齐
经房地产开 市区鲤鱼山路 1,632.65营；荒山绿 51.00 0.00 51.00下的企业市
发有限公司 北巷589号 化、房屋租赁 合并房地产开发及经
营；工程咨询；
一般经营项目
新疆恒通房 乌鲁木齐市 非同一控乌鲁木齐 （国家法律、行
地产开发有 龙泉街153 1,000.00 62.00 0.00 62.00制下企业市 政法规有专项审
限公司 号 合并批的项目除
外）；房屋租
赁。
塑料板、管、型
材的制造；钢延
压加工；生产销
非同一控新疆宝深管乌鲁木齐米东新区化
售；建材机械及
3,800.00 100.00 0.00 100.00制下企业业有限公司 市 工工业园
其配套设备；新
合并型墙材机械设备
石油设备，矿山
机械设备，通用
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注持股比例（%）表决权注册
主要经营
子公司名称 注册地 业务性质 比例取得方式地
资本 直接 间接
（%）机械设备。
建筑装饰室内设
计，单体外墙装
饰设计，园林、
新疆城建装 乌鲁木齐市 景观设计、建筑 非同一控乌鲁木齐
饰设计有限 南湖南路 300.00装饰方案策划， 90.00 0.00 90.00制下企业市
责任公司 133号 装饰装修工程施 合并工，园林绿化工
程施工，建筑模
型设计。
德惠市皓塬 非同一控德惠市西九 陶粒页岩露天开
陶粒页岩有 德惠市 200.00 80.00 0.00 80.00制下企业街计委楼下 采
限责任公司 合并新疆城建丝 工程项目管理，
乌鲁木齐市
路工程项目乌鲁木齐 工程招标代理
南湖南路西 500.00 100.00 0.00 100.00 设立管理有限公 市 费，工程造价咨
一巷31号
司 询。
物业管理；房屋
阿克苏城建 阿克苏市南 租赁；设备租
物业有限责阿克苏市城区交通路 50.00赁；水暖配件。 100.00 0.00 100.00 设立任公司 25号 建筑材料的销
售。
（二）特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
（三）合并范围发生变更的说明
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注1、本期新纳入合并范围的子（孙）公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 （单位：元）
名称 期末净资产 本期净利润
新疆城建丝路工程项目管理有限公 1,025,030.30 1,025,030.30司
阿克苏城建物业有限责任公司 420,067.77 -79,932.23（1）根据《新疆城建（集团）股份有限公司2015年第四次临时董事会决议》，为进一步完善公司业务链，促进公司主业发展，同意公司以现金方式出资500万元设立全资子公司新疆城建工程项目管理有限公司（暂定），该公司主营业务为：承担各类工程的招标代理业务，工程造价咨询，政府采购代理等，2015年6月5日公司营业执照办理完毕，更名为：新疆城建丝路工程项目管理有限公司。
（2）根据《新疆城建（集团）股份有限公司2015年第六次临时董事会决议》，根据公司“十二五”发展规划要求，为进一步完善公司产业链，提升公司综合盈利能力，同意公司控股子公司新疆城建物业有限责任公司设立全资子公司，该公司名称为阿克苏城建物业有限责任公司，注册资本金50万元，注册地址为新疆维吾尔自治区阿克苏市滨河路2号财富广场，主要从事物业管理与服务等相关工作。
2、本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
（四）非同一控制下企业合并
公司本期未发生非同一控制下企业合并
（五）同一控制下企业合并
公司本期未发生同一控制下企业合并
（六）重要的非全资子公司的相关信息
当期归属于少 期末累计少数子公司名称 少数股东 少数股东表 当期向少数股
数股东的损益 股东权益持股比例 决权比例 东宣告分派的
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注（%） （%） 股利
北京豪斯泰克钢结
20.00 20.00 -421,665.93 0.00 -2,499,223.92构有限公司
新疆城建环保有限
49.00 49.00 -2,852,091.01 0.00 880,889.70公司
新疆城建材料有限
25.28 25.28 -294,909.39 0.00 12,142,720.27责任公司
安徽新徽置业有限公
49.00 49.00 1,311,355.09 0.00 23,784,772.42司
新疆城建建科工程
49.00 49.00 -1,091,927.91 0.00 -537,721.38质量检测有限公司
乌鲁木齐国经房地
49.00 49.00 33,758,390.28 0.00 96,059,523.79产开发有限公司
新疆恒通房地产开
38.00 38.00 82,189.99 0.00 -19,791,963.59发有限公司
新疆城建装饰设计
10.00 10.00 -18,466.01 0.00 281,622.12有限责任公司
1、重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
非流动负
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计债
北京豪斯泰克钢
8,274,314.86 1,242,498.19 9,516,813.05 22,012,934.52 0.00 22,012,934.52结构有限公司
新疆城建环保有
1,201,190.58 34,763,516.88 35,964,707.46 27,342,415.36 6,824,558.20 34,166,973.56限公司
新疆城建材料有
33,606,506.53 48,610,121.47 82,216,628.00 33,710,812.05 472,270.70 34,183,082.75限责任公司
安徽新徽置业有
126,202,043.28 1,033,865.51 127,235,908.79 78,695,556.94 0.00 78,695,556.94限公司
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注子公司名称 期末余额
新疆城建建科工
程质量检测有限 1,274,525.65 3,677,447.31 4,951,972.96 5,828,417.71 220,945.84 6,049,363.55公司
乌鲁木齐国经房
1,291,179,771.4 1,298,466,459.5
地产开发有限公 7,286,688.11 1,102,315,010.27 60,134.30 1,102,375,144.57 8 9
司
新疆恒通房地产
562,451,493.0 505,922,864.69 4,457,591.67 510,380,456.36 562,291,578.67 159,914.42
开发有限公司 9新疆城建装饰设
4,207,825.52 231,495.14 4,439,320.66 1,617,929.72 5,169.62 1,623,099.34计有限责任公司
（续）
期初余额
非流动负
子公司名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 债 负债合计北京豪斯泰克
钢结构有限公 6,200,989.48 2,111,532.71 8,312,522.19 18,700,314.03 0.00 18,700,314.03司
新疆城建环保
2,713,261.07 36,777,098.63 39,490,359.70 23,357,473.71 8,514,558.20 31,872,031.91有限公司
新疆城建材料
54,914,486.61 52,665,561.05 107,580,047.66 57,940,041.07 439,889.40 58,379,930.47有限责任公司
安徽新徽置业
101,439,414.6 146,260,121.37 1,043,410.22 147,303,531.59 101,439,414.61 0.00
有限公司 1新疆城建建科工
程质量检测有限 416,123.60 3,139,650.66 3,555,774.26 2,419,570.22 5,170.32 2,424,740.54公司
1,224,286,209.8 1,227,870,412.1 1,100,627,586.8
乌鲁木齐国经房
3,584,202.37 46,184.32 1,100,673,771.21 2 9 9
地产开发有限公
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注子公司名称 期初余额
司
新疆恒通房地产
495,322,302.7 439,560,746.45 3,474,230.13 443,034,976.58 495,176,555.49 145,747.27
开发有限公司 6新疆城建装饰设
4,011,720.00 251,407.40 4,263,127.40 1,258,482.80 3,763.19 1,262,245.99计有限责任公司
本期数 上期数
综合收益经营活动 综合收益经营活动子公司名称 营业收入净利润 营业收入净利润
总额 现金流量 总额 现金流量北京豪斯泰克钢
1,710,508.47 -2,108,329.63 -2,108,329.63 48,679.81 779,156.68 -2,467,210.96 -2,467,210.96 -76,939.53结构有限公司
新疆城建环保
0.00 -5,820,593.89 -5,820,593.89 -1,214,563.74 4,472,814.60 -5,836,393.74 -5,836,393.74 1,520,466.68有限公司
新疆城建材料
30,143,608.90 -1,166,571.94 -1,166,571.94 -8,325,306.23 45,350,363.18 -37,267.93 -37,267.93 16,704,207.36有限责任公司
安徽新徽置业
- 25,015,135.00 2,676,234.87 2,676,234.87 -20,301,202.34 67,774,766.00 3,629,191.77 3,629,191.77
有限公司 35,023,239.86新疆城建建科工
程质量检测有限 2,336,547.60 -2,228,424.31 -2,228,424.31 2,064365.70 1,603,106.80 -2,238,882.64 -2,238,882.64 -251,121.37公司
乌鲁木齐国经房
676,762,094.0 124,139,847.7 124,139,847.7
地产开发有限公 264,754,223.29 68,894,674.04 68,894,674.04 18,844,640.55 -2,081,244.86 3 7 7
司
新疆恒通房地
- 0.00 216,289.45 216,289.45 -11,501,930.24 0.00 -2,163,567.36 -2,163,567.36
29,027,502.14产开发有限公
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注本期数 上期数
司
新疆城建装饰
设计有限责任 2,548,697.14 -184,660.09 -184,660.09 -2,941,216.45 6,979,655.75 220,257.82 220,257.82 414,220.16公司
七、在合营企业或联营企业中的权益
1、合营企业和联营企业的基础信息
本企业持股比例 本企业 对合营企(%) 在被投 业或联营被投资单 主要经
注册地 资单位 业务性质 企业投资位名称 营地
表决权 的会计处直接 间接
比例(%) 理方法库尔勒市 水利水电工程施工
新疆通力
人民东路 总承包贰级；公路
建设集团 库尔勒
通力大厦 19.33 0.00 19.33工程施工总承包贰 权益法股份有限 市
四楼 级；市政公用工程
公司
施工总承包贰级。
乌鲁木齐
新疆城建 市沙依巴 市政公用工程施
乌鲁木
工程建设 克区克拉 40.00 0.00 40.00工、房屋建筑工 权益法齐市
有限公司 玛依西路 程施工等
652号
2、重要联营企业的主要财务信息 （单位：万元）
本期数 上期数
新疆通力建设 新疆通力建设
项目 新疆城建工程 新疆城建工程集团股份有限 集团股份有限
建设有限公司 建设有限公司公司 公司
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注流动资产 42,929.06 2,023.99 28,511.94 1,597.58非流动资产 18,723.06 3,134.63 14,736.85 3,692.41资产合计 61,652.13 5,158.62 43,248.79 5,289.99流动负债 39,776.73 5,174.19 20,291.93 4,334.87非流动负债 9,562.72 0.00 13,061.72 0.00负债合计 49,339.45 5,174.19 33,353.65 4,334.87净资产 12,312.68 -15.57 9,895.14 955.12按持股比例计算的净资产份
额 2,380.04 -6.23 2,391.65 382.05调整事项 0.00 0.00 0.00 0.00对联营企业权益投资的账面
价值 2,380.04 0.00 2,391.65 382.05存在公开报价的权益投资的公
允价值 0.00 0.00 0.00 0.00营业收入 85,289.18 292.20 80,302.44 498.15净利润 417.54 -970.69 801.23 -1,565.39其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00综合收益总额 417.54 -970.69 801.23 -1,565.39企业本期收到的来自联营企业
的股利 0.00 0.00 0.00 0.00八、股份支付
报告期内公司无股份支付事项。
九、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
新疆城建(集团)股份有限公司
财务报表附注
1、本公司控股股东情况
注册资本 本控 对本公法 对本
股 关企 业 公司司注定 公司
股 联业 组织机 务 的表最册代 持股
东 关类 构代码 性 决权终期初金额 期末金额
地表 比例
全 系型 质 比例控人 （%）
称 （%）制方主
要
乌
经
鲁 乌营
木 鲁业
齐
乌
务
木国
鲁
或
齐有
木
管
市资
齐
理
国产 控国
市
活
有袁
经 股有
新 2287372
动
2,881,298,272. 3,001,298,272. 26.56 26.56资宏
营 股企
华
9-5
：
00 00 % % 产宾
（ 东业
南
受
监集
路
乌
督团
80
鲁
管） 8 理木
有
号
委齐
限 员市
公 会人
司
民
政
府
新疆城建(集团)股份有限公司
财务报表附注
委
托
对
经
营
性
国
有
资
产
进
行
经
营
注：公司于2015年10月13日接到控股股东乌鲁木齐国有资产经营有限公司（以下简称“国资公司”）书面通知，经乌鲁木齐市工商行政管理局核准，国资公司名称变更为“乌鲁木齐国有资产经营（集团）有限公司”，变更名称的工商登记手续已办理完毕，并取得新的《营业执照》。
2、本公司的子（孙）公司情况
注册资本子公司 法定代组织机构 持股比例 表决权比子公司全称 企业类型 注册地 业务性质
类型 表人 代码 （%） 例（%）期初金额期末金额新疆城建物业有 全资子有限责任乌鲁木齐市水区 物业管理；房屋租
莫春雷 92860230-8 700.00 700.00 100.00% 100.00%限责任公司 公司 公司 南湖南路133号 赁；设备租赁；
北京市顺义区林
北京豪斯泰克钢 控股子有限责任 制造钢结构；专业
河工业区林河北 刘军 76937258-3 1,500.00 1,500.00 80.00% 80.00%结构有限公司 公司 公司 承包；
大街19号
新疆城建(集团)股份有限公司
财务报表附注
城市生活垃圾、环
新疆城建环保有 控股子有限责任乌鲁木齐市八道 境保护治理、生物
季为 76111035-1 1,640.00 1,640.00 51.00% 51.00%限公司 公司 公司 湾8号 技术开发、环保设
备销售。
生产、加工、销
新疆城建材料有 控股子有限责任乌鲁木齐市过境 售、沥青、沥青混
齐广和 79225448-9 4,470.00 4,470.00 74.72% 74.72%限责任公司 公司 公司 公路1号 凝土、混凝土路面
砖等。
新疆恒通房地产 控股子有限责任乌鲁木齐市龙泉 房地产开发及经
尹纪奎 72239534-x 1,000.00 1,000.00 62.00% 62.00%开发有限公司 公司 公司 街153号 营；工程咨询。
塑料板、管、型材
新疆宝深管业有 全资子有限责任米东新区化工工
王莉 66363118-8的制造；钢延压加 3,800.00 3,800.00 100.00% 100.00%限公司 公司 公司 业园
工；生产销售；
安徽新徽置业有 控股子有限责任舒城县城关镇小 房地产开发、销
谢强 56496911-6 800.00 2000.00 51.00% 51.00%限公司 公司 公司 东门 售、物业管理
市政公用工程施工总
承包，房屋建筑工程
新疆城建集团阿 阿克苏市英阿瓦
全资子有限责任 施工总承包，建筑装
克苏兴业建设有 提路2号世纪佳 唐均毅 56437972-2 1,000.00 1,000.00 100.00% 100.00%公司 公司 修装饰工程专业承
限公司 园1号楼
包，水利水电工程施
工总承包
乌鲁木齐国经房 乌鲁木齐市新市 房地产开发经营；
控股子有限责任
地产开发有限公 区鲤鱼山路北巷袁宏宾 67024656-0荒山绿化、房屋租 1,632.65 1,632.65 51.00% 51.00%公司 公司
司 589号 赁
建筑装饰室内设
计，单体外墙装饰
新疆城建装饰设 控股子有限责任乌鲁木齐市南湖 设计，园林，景观
莫春雷 78986820-1 300.00 300.00 90.00% 90.00%计有限责任公司 公司 公司 南路133号 设计，建筑装饰方
案策划，装饰装修
工程施工等。
新疆城建(集团)股份有限公司
财务报表附注
乌鲁木齐市沙依 墙体材料制造及销
新疆凯乐新材料 全资子有限责任
巴克区西泉街 王辉 57621538-9售、新型建筑材料 19,500.00 19,500.00 100.00% 100.00%有限公司 公司 公司
218号 的研究
德惠市经济开发 页岩烧结砖（含保
吉林凯乐新材料 控股子有限责任
区创业大厦633 王辉 57857971-7温切块）生产、销 1,000.00 1,000.00 85.00% 85.00%有限公司 公司 公司
室 售
德惠市皓塬陶粒
控股子有限责任德惠市西九道街 66161566-
页岩有限责任公 周万宾 陶粒页岩露天开采 200.00 200.00 80.00% 80.00%公司 公司 计委楼下 X
司
新疆城建建科工 乌鲁木齐市水磨沟
控股子有限责任
07607772-
程质量检测有限 区南湖路133号城李忠亮 检测服务 400.00 400.00 51.00% 51.00%公司 公司 X
公司 建大厦1栋20层
乌鲁木齐市水磨
新疆城建丝路工 工程项目管理、工
全资子有限责任沟区南湖南路西
程项目管理有限 莫春雷 328895573程招标代理、工程 0.00 500.00 100.00% 100.00%公司 公司 一巷31号1栋南
公司 造价咨询
湖办公楼7层
阿克苏城建物业 全资子有限责任阿克苏市南城区 物业服务；房屋租
张晓睿 32881491-3 0.00 50.00 100.00% 100.00%有限责任公司 公司 公司 交通路25号 赁；设备租赁；
3、本公司的合营、联营公司情况
注册资本 本公司持本公司在被投法定代表 组织机构
被投资单位名称关联关系企业类型 注册地 业务性质 股比例 资单位的表决人 代码
期初金额 期末金额（%） 权比例（%）水利水电工程施工新疆通力建设 库尔勒市人 总承包贰级；公路 76114753-
集团股份有限 联营企业股份公司民东路通力 许宗奎 工程施工总承包贰 8,000.00 10,000.00 19.33 19.33 3
公司 大厦四楼 级；市政公用工程施工总承包贰级。
市政公用工程施乌鲁木齐市
新疆城建工程 有限责任
57250266-
联营企业 王文清 工、房屋建筑工程 5,000.00 5,000.00 40.00 40.00沙依巴克区
建设有限公司 公司 3
施工等克拉玛依西
新疆城建(集团)股份有限公司
财务报表附注
路652号
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注4、本公司其他关联方情况
关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码乌鲁木齐市新资源地产投资开发有限公司 公司控股股东之子公司 72918116-8乌鲁木齐城市建设投资（集团）有限公司 股东单位 22871773-7新疆金石沥青股份有限公司 参股公司 76378940-9新疆维泰热力股份有限公司 参股公司 79816780-2新疆通力塔格拉克水电有限公司 联营公司之子公司 55244206-9（二）关联方交易情况：
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
本期数 上期数
关联交易
关联
关联交定价方式
关联方名称交易
占同类交 占同类交易易内容及决策程
类型
金额 易金额的 金额 金额的比例序
比例（%） （%）新疆金石沥
购买
青股份有限 沥青 市场价 460,000.00 0.74 7,700,000.00 24.64商品
公司
新疆城建试
接受试验检
验检测有限 市场价 -- -- 3,640,000.00 65.34劳务测费
公司
新疆通力建
接受工程施
设集团股份 市场价 14,516,985.95 0.41 410,501,210.87 9.38劳务工
有限公司
新疆通力建
销售
设集团股份 砖 市场价 0.00 0.00 12,500.00 0.03商品
有限公司
新疆城建试 沥青、混
销售
验检测有限 凝土、花市场价 -- -- 40,315.39 0.11商品
公司 砖
新疆通力建
提供温宿项
设集团股份 市场价 0.00 0.00 169,633.49 0.004劳务目
有限公司
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注新疆通力建
提供工程施
设集团股份 市场价 47,860,800.95 1.22 62,550,000.00 1.30劳务工
有限公司
乌鲁木齐城
市建设投资 提供工程施
163,110,963.5
市场价 4.17 507,579,396.42 10.55（集团）有 劳务工 4
限公司
乌鲁木齐国
有资产经营 提供工程施
市场价 326,279.21 0.01 0.00 0.00（集团）有 劳务工
限公司
乌鲁木齐市
新资源地产 提供工程施
164,108,637.6
市场价 4.19 -- --投资开发有 劳务工 6
限公司
2、关联方担保情况
担保金额 担保是否依担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日
(万元) 据履行完毕新疆城建（集
新疆城建材料
团）股份有限公 1,000.00 2015年2月12日2016年2月11日 否有限责任公司
司
新疆城建（集
新疆城建材料
团）股份有限公 500.00 2015年4月16日2016年4月15日 否有限责任公司
司
新疆城建（集
新疆城建材料
团）股份有限公 500.00 2015年5月22日2016年5月21日 否有限责任公司
司
新疆城建（集
新疆城建材料
团）股份有限公 133.20 2015年8月14日2016年2月14日 否有限责任公司
司
乌鲁木齐国有资 新疆城建（集
4,700.00 2014年2月27日2016年2月27日 否产经营（集团） 团）股份有限
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注有限公司 公司
乌鲁木齐国有资 新疆城建（集
产经营（集团） 团）股份有限 2,700.00 2014年2月27日2016年2月27日 否有限公司 公司
乌鲁木齐国有资 新疆城建（集
产经营（集团） 团）股份有限 1,200.00 2014年2月27日2016年2月27日 否有限公司 公司
乌鲁木齐国有资 新疆城建（集
产经营（集团） 团）股份有限 5,400.00 2015年3月27日2017年3月26日 否有限公司 公司
乌鲁木齐国有资 新疆城建（集
产经营（集团） 团）股份有限 4,000.00 2015年6月30日2017年6月30日 否有限公司 公司
合计
- 20,133.20 - - -3、关联方资金拆借
关联方 本年拆借金额 起始日 到期日 说明拆入
乌鲁木齐国有资产经营（集团）有
55,000,000.00 2015.12.30 2016.12.30 尚未到期限公司
拆出
新疆城建工程建设有限公司 2,692,809.60 2015.11.27 2016.11.27 尚未到期新疆城建工程建设有限公司 1,730,160.00 2015.11.27 2016.11.27 尚未到期新疆城建工程建设有限公司 1,000,000.00 2015.07.16 2016.07.16 尚未到期新疆城建工程建设有限公司 1,000,000.00 2015.02.10 2016.02.10 尚未到期新疆城建工程建设有限公司 1,000,000.00 2015.09.07 2016.09.07 尚未到期（三）关联方应收应付款项
公司应收关联方款项：
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注期末 期初
项目名称 关联方
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备乌鲁木齐城市建设投资
313,873,804.8
应收账款 12,324,799.67 521,724,256.03 15,651,727.68（集团）有限公司 7
新疆通力建设集团股份有
应收账款 69,184,477.43 8,380,155.27 75,183,106.72 5,703,524.04限公司
乌鲁木齐市新资源地产
108,652,455.4
应收账款 3,259,573.66 10,243,817.78 307,314.53投资开发有限公司 4
乌鲁木齐国有资产经营
应收账款 223,278.23 19,527.82 298,448.23 14,922.41（集团）有限公司
新疆城建工程建设有限公
应收账款 498,432.00 74,764.80 498,432.00 49,843.20司
乌鲁木齐城市建设投资
其他应收款 27,257,400.00 1,362,870.00 27,257,400.00 817,722.00（集团）有限公司
新疆通力建设集团股份有
其他应收款 4,728,118.09 1,305,408.31 4,728,118.09 779,742.68限公司
新疆通力塔格拉克水电
其他应收款 95,617,174.96 13,560,993.78 95,617,174.96 11,623,675.78有限公司
新疆城建工程建设有限公
其他应收款 41,147,513.78 3,052,934.43 31,982,348.28 1,751,129.04司
乌鲁木齐市新资源地产
其他应收款 28,176,000.00 848,800.00 176,000.00 5,280.00投资开发有限公司
新疆金石沥青股份有限公
预付账款 179,074.40 0.00 137,698.40 0.00司
新疆金石沥青股份有限公
应收股利 1,900,000.00 0.00 1,900,000.00 0.00司
公司应付关联方款项：
项目名称 关联方 期末数 期初数
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注应付账款 新疆城建工程建设有限公司 4,097,439.97 4,097,439.97应付账款 新疆通力建设集团股份有限公司 1,924,322.65 2,524,322.65应付账款 新疆城建试验检测有限公司 1,170.00 2,374,426.03预收账款 乌鲁木齐城市建设投资（集团）有限公司 0.00 182,595,964.14其他应付款新疆通力建设集团股份有限公司 248,058.76 266,058.76其他应付款新疆城建工程建设有限公司 394,281.85 0.00其他应付款乌鲁木齐国有资产经营（集团）有限公司 205,045,257.11 445,960,659.77其他应付款乌鲁木齐城市建设投资（集团）有限公司 5,171,388.56 3,133,979.62十、承诺及或有事项
1、承诺事项
根据新疆城建（集团）股份有限公司2015年第三次临时董事会会议通过“关于公司董事、监事和高级管理人员出具房地产业务开展情况的承诺函,为保护公司及中小投资者利益并积极稳妥推进本次配股相关事项，公司全体董事、监事、高级管理人员就公司房地产业务开展情况作出了相关承诺”。
2、或有事项
(1)未决诉讼事项
公司报告期内无重大未决诉讼事项。
(2)公司报告期内对外担保事项
①截止2015年12月31日，公司给非关联单位提供担保金额250,000,000.00元,明细如下：被担保单位名称 担保方式 担保余额 担保截止日乌鲁木齐经济技术开发区建设投资开发有限公 保证 190,000,000.00 2016.11.20司
乌鲁木齐经济技术开发区建设投资开发有限公 保证 60,000,000.00 2016.11.20司
合计 250,000,000.00
②截止2015年12月31日，公司接受非关联单位提供金额担保165,000,000.00元,明细如下：担保单位名称 担保方式 担保余额 担保截止日乌鲁木齐经济技术开发区建设投资开发有限公 保证 25,000,000.00 2016.03.23
司
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注乌鲁木齐经济技术开发区建设投资开发有限公 保证 40,000,000.00 2016.04.20司
乌鲁木齐经济技术开发区建设投资开发有限公 保证 100,000,000.00 2016.05.27司
合计 165,000,000.00
③本公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截止2015年12月31日累计余额为人民币94,500,000.00元，担保类型为阶段性担保。阶段性担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房产证》办妥及抵押登记手续办妥并交银行执管之日止。
（3）公司报告期内其他重大或有事项
截止2015年12月31日，公司信用报告显示公司未结算保函金额为156,876,800.00元。
十一、资产负债表日后事项
（1）根据公司2016年4月20日第八届董事会第三次会议决议，2015年度拟以公司总股本675,785,778为基数向全体股东每10股分配现金0.50元（含税），共计分配利润
33,789,288.90元。
十二、其他重大事项
公司报告期内无其他重大事项
十三、母公司财务报表主要项目附注
（一）应收账款
1、应收账款分类披露：
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
账面价值计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注单项金额重大并单独计提
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提 3,842,995,844.0 193,911,541.7 3,649,084,302.2 100.00 100.00
坏账准备的应收账款 0 6 4单项金额不重大但单独计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00提坏账准备的应收账款
3,842,995,844.0 193,911,541.7 3,649,084,302.2合计
0 100.00 6 100.00 4期初余额
账面余额 坏账准备
类别
账面价值计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单独计提
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
3,943,864,296.2 177,838,694.4 3,766,025,601.7 100.00 100.00
坏账准备的应收账款 2 7 5单项金额不重大但单独计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00提坏账准备的应收账款
3,943,864,296.2 177,838,694.4 3,766,025,601.7合计 100.00 100.00
2 7 52、应收账款种类说明：
（1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款单位；
（2）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款；
（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)1年以内 2,571,365,369.67 77,140,961.09 3.00
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注1至2年 686,233,693.83 34,311,684.69 5.002至3年 433,541,574.43 43,354,157.44 10.003至4年 93,719,040.54 14,057,856.08 15.004至5年 33,018,538.41 4,952,780.76 15.005年以上 25,117,627.12 20,094,101.70 80.00合计 3,842,995,844.00 193,911,541.76 —期初余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）1年以内 2,500,370,202.77 75,011,106.08 3.001至2年 1,237,205,058.45 61,860,252.92 5.002至3年 112,367,263.14 11,236,726.31 10.003至4年 67,460,972.56 10,119,145.88 15.004至5年 2,395,655.62 359,348.34 15.005年以上 24,065,143.68 19,252,114.94 80.00合计 3,943,864,296.22 177,838,694.47 —3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额16,072,847.29元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00元。
4、本期无实际核销的应收账款情况；
5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款总
债务人名称 金额 坏账准备额的比例%
乌鲁木齐市天山区棚户区改造工作领导小组办
公室 911,102,444.36 23.71 48,467,118.36乌鲁木齐市政府投资建设工程管理中心 526,020,649.51 13.69 15,780,619.49乌鲁木齐城市建设投资（集团）有限公司 313,873,804.87 8.17 12,324,799.67新疆巨源房地产开发有限公司 224,246,994.41 5.84 7,890,833.72新疆恒通房地产开发有限公司 207,038,805.67 5.39 9,552,940.28合计 2,182,282,698.82 56.80 94,016,311.526、本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款；
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注7、期末应收账款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况：
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款比例(%)乌鲁木齐市国有资产经营（集团）有限 控股股东 223,278.23 0.01
公司
合计 223,278.23 0.01
8、期末应收关联方账款情况：
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款比例(%)乌鲁木齐城市建设投资（集团）有限 股东单位 313,873,804.87 8.17公司
新疆通力建设股份有限公司 联营企业 48,884,725.76 1.27新疆城建工程建设有限公司 联营企业 498,432.00 0.01乌鲁木齐市新资源地产投资开发有限 公司控股股东之子 108,652,455.44 2.83公司 公司
乌鲁木齐国经房地产开发有限公司 子公司 63,447,527.38 1.65新疆恒通房地产开发有限公司 子公司 207,038,805.67 5.39新疆宝深管业有限公司 子公司 2,111,079.61 0.05新疆城建环保有限公司 子公司 3,095,771.00 0.08新疆凯乐新材料有限公司 子公司 222,414.12 0.01新疆城建建科工程质量检测有限公司 子公司 324,257.07 0.01新疆城建材料有限责任公司 子公司 1,306,898.96 0.03安徽新徽置业有限公司 子公司 23,693,964.69 0.62合 计 773,150,136.57 20.12（二）其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
账面价值计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单独计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提 2,245,662,146.2
100.00 214,408,031.75 100.00 2,031,254,114.53坏账准备的其他应收款 8
单项金额不重大但单独计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00提坏账准备的其他应收款
2,245,662,146.2
100.00 214,408,031.75 100.00 2,031,254,114.53合计 8
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
账面价值计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单独计提
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提 2,212,376,858.1
100.00 187,788,652.23 100.00 2,024,588,205.92坏账准备的其他应收款 5
单项金额不重大但单独计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00提坏账准备的其他应收款
2,212,376,858.1
合计 100.00 187,788,652.23 100.00 2,024,588,205.92 5
2、其他应收款种类说明：
（1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款单位情况；
（2）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款；
（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）1年以内 633,418,726.34 19,002,561.79 3.001至2年 481,547,590.26 24,077,379.51 5.002至3年 346,619,605.35 34,661,960.54 10.003至4年 480,329,684.74 72,049,452.71 15.004至5年 274,431,622.26 41,164,743.34 15.005年以上 29,314,917.33 23,451,933.86 80.00合计 2,245,662,146.28 214,408,031.75 —期初余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）1年以内 657,743,100.43 19,732,293.01 3.001至2年 553,206,600.35 27,660,330.02 5.002至3年 556,073,746.73 55,607,374.67 10.003至4年 398,459,016.81 59,768,852.52 15.004至5年 19,224,173.93 2,883,626.09 15.005年以上 27,670,219.90 22,136,175.92 80.00合计 2,212,376,858.15 187,788,652.23 —3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额26,619,379.52元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
4、本期无实际核销的其他应收款情况：
5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注占其他应收款
款项的性 坏账准备期单位名称 期末余额 发生时间 期末余额的比
质 末余额例(%)
乌鲁木齐国经房
2011年-2015
地产开发有限公 借款 608,556,116.57 27.10 57,582,798.69年
司
新疆恒通房地产 2013年-2015
借款 348,868,951.47 15.54 20,277,655.25开发有限公司 年
新疆凯乐新材料 2011年-2015
借款 337,664,893.76 15.04 30,852,707.31有限公司 年
新疆维吾尔自治 履约、投
2012年-2015
区交通建设管理 标、项目 193,094,196.13 8.60 14,210,049.47年
局 保证金
新疆通力塔格拉 2011年-2013
往来款 95,617,174.96 4.26 13,560,993.78克水电有限公司 年
1,583,801,332.8 136,484,204.5合计 9 70.54 06、本期无涉及政府补助的应收款项；
7、本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款；
8、期末其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况；
9、期末其他应收关联方账款情况：
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款比例(%)乌鲁木齐城市建设投资（集团）有限 股东单位 27,257,400.0 1.21公司 0
新疆通力建设股份有限公司 联营企业 4,728,118.09 0.21新疆城建工程建设有限公司 联营企业 41,147,513.78 1.83新疆通力塔格拉克水电有限公司 联营公司之子公司 95,617,174.96 4.26乌鲁木齐市新资源地产投资开发有限 公司控股股东之子公 28,176,000.00 1.25公司 司
新疆城建环保有限公司 子公司 16,131,333.37 0.72北京豪斯泰克钢结构有限责任公司 子公司 13,599,907.07 0.61新疆恒通房地产开发有限公司 子公司 348,868,951.47 15.54新疆宝深管业有限公司 子公司 37,067,311.75 1.65
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注安徽新徽置业有限公司 子公司 38,580,690.31 1.72乌鲁木齐国经房地产开发有限公司 子公司 608,556,116.57 27.10新疆城建集团阿克苏兴业建设有限公 子公司 12,210,851.73 0.54司
新疆凯乐新材料有限公司 子公司 337,664,893.76 15.04新疆城建建科工程质量检测有限公司 子公司 4,170,362.36 0.19吉林凯乐新材料有限公司 孙公司 86,734.02 0.00合 计 1,613,863,359.24 71.87（三）长期股权投资
新 疆 城 建 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司财务报表附注
在被 在被 本核 投资 投资 本期 期减值
算 投资 期初 增减 期末 单位 单位 计提 现被投资单位
方 成本 余额 变动 余额 持股 表决 减值 金准备
法 比例 权比 准备 红(%) 例(%) 利新疆城建物 成
7,000,0 7,000,0 7,000,0
业有限责任 本 0.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00 00.00 00.00 00.00
公司 法
北京豪斯泰 成
12,000, 12,000, 12,000,
克钢结构有 本 0.00 80.00 80.00 0.00 0.00 0.00 000.00 000.00 000.00
限责任公司 法
成
新疆城建环 8,400,0 8,400,0 8,400,0
本 0.00 51.00 51.00 0.00 0.00 0.00保有限公司 00.00 00.00 00.00
法
新疆恒通房 成
地产开发有 本 0.00 0.00 0.00 0.00 62.00 62.00 0.00 0.00 0.00限公司 法
新疆城建材 成
33,400, 33,400, 33,400,
料有限责任 本 0.00 74.72 74.72 0.00 0.00 0.00 000.00 000.00 000.00
公司 法
新疆城建装 成
2,700,0 2,700,0 2,700,0
饰设计有限 本 0.00 90.00 90.00 0.00 0.00 0.00 00.00 00.00 00.00
责任公司 法
新疆通力建 权 -
14,500, 23,916, 23,800,
设股份有限 益 116,13 24.17 24.17 0.00 0.00 0.00 000.00 542.87 406.08
公司 法 6.79
新疆迪杰电 权
2,365,0 331,80
码防伪技术 益 0.00 0.00 0.00 33.00 33.00 0.00 0.00 00.00 5.72
有限公司 法
新 疆 城 建 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司财务报表附注
在被 在被 本核 投资 投资 本期 期减值
算 投资 期初 增减 期末 单位 单位 计提 现被投资单位
方 成本 余额 变动 余额 持股 表决 减值 金准备
法 比例 权比 准备 红(%) 例(%) 利成
新疆宝深管 38,000, 38,000, 38,000,
本 0.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00业有限公司 000.00 000.00 000.00
法
成
安徽新徽置 10,200, 10,200, 10,200,
本 0.00 51.00 51.00 0.00 0.00 0.00业有限公司 000.00 000.00 000.00
法
新疆城建集
成
团阿克苏兴 10,000, 10,000, 10,000,
本 0.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00业建设有限 000.00 000.00 000.00
法
公司
乌鲁木齐国 成
8,326,5 8,326,5 8,326,5
经房地产开 本 0.00 51.00 51.00 0.00 0.00 0.00 00.00 00.00 00.00
发有限公司 法
新疆城建工 权 -
50,000, 3,820,4
程建设有限 益 3,820,4 0.00 40.00 40.00 0.00 0.00 0.00 000.00 76.96
公司 法 76.96
新疆凯乐新 成 195,00 195,00 195,00
材料有限公 本 0,000.0 0,000.0 0.00 0,000.0 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00司 法 0 0 0
新疆城建建
成
科工程质量 2,040,0 2,040,0 2,040,0
本 0.00 51.00 51.00 0.00 0.00 0.00检测有限公 00.00 00.00 00.00
法
司
0.00 0.00 0.00 0.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00新疆城建丝 成
新 疆 城 建 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司财务报表附注
在被 在被 本核 投资 投资 本期 期减值
算 投资 期初 增减 期末 单位 单位 计提 现被投资单位
方 成本 余额 变动 余额 持股 表决 减值 金准备
法 比例 权比 准备 红(%) 例(%) 利路工程项目 本
管理有限公 法
司
354,80 - 350,86
331,80
合计 3,519.8 3,936,6 6,906.0
5.72 0.00 0.00 3 13.75 8
注：根据《新疆城建（集团）股份有限公司2015年第四次临时董事会决议》，为进一步完善公司业务链，促进公司主业发展，同意公司以现金方式出资500万元设立全资子公司新疆城建工程项目管理有限公司（暂定），该公司主营业务为：承担各类工程的招标代理业务、工程造价咨询、政府采购代理等,2015年6月5日公司营业执照办理完毕，更名为：新疆城建丝路工程项目管理有限公司。
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注（四）营业收入、营业成本
1、营业收入及营业成本按类别列示：
项目 本期数 上期数
营业收入
其中：主营业务收入 4,034,633,856.91 5,288,221,768.83其他业务收入 33,557,765.27 32,308,026.30合计 4,068,191,622.18 5,320,529,795.13营业成本
其中：主营业务成本 3,688,936,074.02 4,850,547,020.21其他业务成本 22,707,319.84 20,364,134.25合计 3,711,643,393.86 4,870,911,154.462、营业收入、成本、毛利按业务内容列示：
2015年度
项目
收入 成本 毛利
一.主营业务
3,972,228,813.93 3,649,227,734.11 323,001,079.82工程施工
51,765,528.98 30,528,863.40 21,236,665.58房屋销售
10,639,514.00 9,179,476.51 1,460,037.49建筑材料
小计 4,034,633,856.91 3,688,936,074.02 345,697,782.89二．其他业务
21,784,531.55 12,898,791.99 8,885,739.56租赁收入
11,773,233.72 9,808,527.85 1,964,705.87销售材料收入
0.00 0.00 0.00废料、废品收入
小计 33,557,765.27 22,707,319.84 10,850,445.43合计 4,068,191,622.18 3,711,643,393.86 356,548,228.322014年度
项目
收入 成本 毛利
一.主营业务
工程施工 5,264,735,221.22 4,831,121,983.02 433,613,238.20
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注房屋销售 8,358,763.94 7,984,635.32 374,128.62建筑材料 15,127,783.67 11,440,401.87 3,687,381.80小计 5,288,221,768.83 4,850,547,020.21 437,674,748.62二．其他业务
租赁收入 12,684,043.88 9,140,354.34 3,543,689.54销售材料收入 19,528,946.77 11,141,617.24 8,387,329.53废料、废品收入 95,035.65 82,162.67 12,872.98小计 32,308,026.30 20,364,134.25 11,943,892.05合计 5,320,529,795.13 4,870,911,154.46 449,618,640.673、本公司本期前五名客户收入
单位名称 金额 占公司全部营业收入的比例%
乌鲁木齐市政府投资建设工程管理中心 692,350,990.85 17.02乌鲁木齐市盛天隆投资有限公司 298,065,468.08 7.33乌鲁木齐市天山区机关事务管理中心 192,893,735.61 4.74新疆巨源房地产开发有限公司 166,075,800.00 4.08乌鲁木齐市新资源地产投资开发有限公 164,108,637.66 4.03司
合计 1,513,494,632.20 37.204、营业收入本期数较上期数减少1,252,338,172.95元，降低23.54%，主要系本期工程施工收入减少所致；营业成本本期数较上期数减少1,159,267,760.60元，降低23.80%，主要系本期工程施工成本减少所致。
（五）、投资收益
项目 本期数 上期数
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00权益法核算的长期股权投资收益 -3,936,613.75 -5,035,994.84处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 -9,331,308.64合计 -3,936,613.75 -14,367,303.48其中：按权益法核算的长期股权投资收益：
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注被投资单位 本期数 上期数 本期较上期增减变动的原因新疆通力建设集团股份有限公
-116,136.79 1,185,718.95被投资单位净利润减少所致司
新疆城建工程建设有限公司 -3,820,476.96 -6,221,713.79被投资单位净利润增加所致合计 -3,936,613.75 -5,035,994.84 －
（六）母公司现金流量表的补充资料
项目 本期数 上期数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 48,577,992.35 50,156,020.28加：资产减值准备 41,778,680.55 122,077,236.36固定资产折旧 24,099,208.59 19,069,119.27无形资产摊销 488,187.72 488,787.46长期待摊费用摊销 121,704.72 3,024,868.46处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-” 40,687.68 1,356,144.83填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00公允价值变动损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00财务费用（收益以“-”填列） 195,593,113.01 133,393,394.49投资损失（收益以“-”填列） 3,936,613.75 14,367,303.48递所得税资产的减少(增加以“-”填列） -101,745,903.40 -43,014,270.30递延所得税负债的增加(减少以“-”填列） 0.00 0.00存货的减少(增加以“-”填列) 5,130,431.72 -168,524,897.15经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 42,719,524.54 -1,072,873,896.58经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） -297,245,949.51 1,262,013,968.64其他 0.00 0.00经营活动产生的现金流量净额 -36,505,708.28 321,533,779.242.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 0.00 0.00一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注融资租入固定资产 0.00 0.003.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,208,012,713.37 436,558,895.50减:现金的期初余额 436,558,895.50 547,371,480.68加:现金等价物的期末余额 0.00 0.00减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00现金及现金等价物的净增加额 771,453,817.87 -110.812,585.18十四、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
项 目 金额
非流动资产处置损益
4,818,332.65越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
0.00计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
11,522,812.75定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
0.00企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
0.00享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
0.00委托他人投资或管理资产的损益
0.00因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
0.00债务重组损益
0.00企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
0.00交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
0.00同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
0.00与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
0.00 0.00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
0.00对外委托贷款取得的损益
0.00采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
0.00根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
0.00受托经营取得的托管费收入
0.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出
3,633,066.19其他符合非经常性损益定义的损益项目
0.00减：少数股东权益影响额（税后）
453,596.37所得税影响额
3,275,902.68合计 16,244,712.54（二）资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利
润
1.4923 0.0462 0.0462
扣除非经常性损益后归属于公
0.7151 0.0221 0.0221
司普通股股东的净利润
（三）加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期数归属于公司普通股股东的净利润 A 31,190,743.26非经常性损益 B 16,244,712.54
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B 14,946,030.72归属于公司普通股股东的期初净资产 D 2,088,992,805.8 5股权激励等新增的、归属于公司普通股股东的净资 E1 0.00产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F1 0.00发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的 E2 0.00净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F2 0.00股份支付等新增的、归属于公司普通股股东的净资 E3 0.00产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F3 0.00现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 29,058,788.45减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 6.00其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资 I1 0.00产减少变动
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月 J1 0.00数
其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资 I2 -506,501.99产减少变动
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月 J2 0.00数
发其生他其交他易净或资事产项增引减起变的动、次归月属起于至公报司告普期通期股末股的东累的计净月资 I3 0.00数产
发
增生加其变他动
净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月 J3 0.00数
发报生告其期他月净份资数产增减变动次月起至报告期期末的累计月 K 12.00数加权平均I2净资产 L=D+A/2+E×F/K- 2,090,058,783.2G×H/K±I×J/K 6发加生权其平他均净净资资产产增收减益变率
动次月起至报告期期末的累计月
M=A/L 1.4923%数扣除非经J2常损益后加权平均净资产收益率 M1=C/L 0.7151%期初股份总数 N 675,785,778.00公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 O 0.00发行新股或债转股等增加股份数 P 0.00新增股份次月起至报告期期末的累计月数 Q 0.00报告期缩股数 R 0.00报告期回购等减少股份数 S 0.00减少股份次月起至报告期期末的累计月数 T 0.00认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股份 U 0.00数
新增稀释性潜在普通股次月起至报告期期末的累计月 V 0.00
数
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注加权平均股份数 W=N+O+P×Q/K-R-S×T/K 675,785,778.00基本每股收益 X=A/W 0.0462扣除非经常损益后基本每股收益 X1=C/W 0.0221稀释每股收益 Z=A/(W+U×V/K) 0.0462扣除非经常性损益后稀释每股收益 Z1=C/(W+U×V/K) 0.0221新疆城建（集团）股份有限公司2015年4月20日
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注
新疆城建(集团)股份有限公司 财务报表附注