北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
2013年度财务报表
审计报告
中准会计师事务所（特殊普通合伙）
Zhongzhun Certified Public Accountants
(电话)TEL: (010)88356126
(传真)FAX: (010)88354837
(邮编)POSTCODE: 100044
(地址)ADDRESS: 北京市海淀区首体南路22号楼4层
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
审计报告
目 录
一、审计报告„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 1
二、附送资料
⒈合并资产负债表„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 3
⒉合并利润表„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 5
⒊合并现金流量表„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 6
⒋合并所有者权益变动表„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 7
⒌母公司资产负债表„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 9
⒍母公司利润表„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 11
⒎母公司现金流量表„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 12
⒏母公司所有者权益变动表„„„„„„„„„„„„„„„„„ 13
⒐财务报表附注„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 15
三、中准会计师事务所（特殊普通合伙）证券、期货相关业务许可证
四、中准会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司财务报表，包括 2013年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司的管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师应考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2013年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
中准会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：田雍
中国·北京 中国注册会计师：王健
二○一四年三月二十六日
1、合并资产负债表
编制单位：北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|330,874,982.61|451,329,935.41|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|169,479,035.87|116,461,571.80|
|应收账款|434,922,503.16|357,610,827.80|
|预付款项|69,927,531.50|59,235,509.71|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|877,202.46|998,407.02|
|应收股利|||
|其他应收款|72,759,536.82|50,734,953.23|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,186,980,432.75|807,273,849.01|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|2,265,821,225.17|1,843,645,053.98|
|非流动资产：|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|56,586,771.44|59,952,347.72|
|固定资产|313,483,260.88|239,240,600.10|
|在建工程|74,808,273.33|36,780,996.87|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|油气资产|||
|无形资产|100,218,402.08|98,853,828.26|
|商誉|||
|长期待摊费用|384,642.20|107,699.95|
|递延所得税资产|18,472,358.50|12,460,014.62|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|563,953,708.43|447,395,487.52|
|资产总计|2,829,774,933.60|2,291,040,541.50|

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动负债：|||
|短期借款|463,101,125.77|325,400,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|429,564,013.61|378,430,213.87|
|应付账款|373,893,418.87|200,493,625.61|
|预收款项|42,325,430.44|25,030,311.25|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|10,604,969.04|8,013,470.11|
|应交税费|3,471,452.17|5,336,594.33|
|应付利息|2,754,500.62|659,364.00|
|应付股利|||
|其他应付款|30,770,095.72|51,751,404.83|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,356,485,006.24|995,114,984.00|
|非流动负债：|||
|长期借款|70,000,000.00||
|应付债券|48,900,471.80||
|长期应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|84,842,303.33|80,899,883.33|
|非流动负债合计|203,742,775.13|80,899,883.33|
|负债合计|1,560,227,781.37|1,076,014,867.33|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|217,200,000.00|217,200,000.00|
|资本公积|654,830,572.83|650,180,299.29|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|35,914,580.30|31,082,706.34|
|一般风险准备|||
|未分配利润|361,999,440.27|316,678,168.52|
|外币报表折算差额|-397,441.17|-115,499.98|
|归属于母公司所有者权益合计|1,269,547,152.23|1,215,025,674.17|
|少数股东权益|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,269,547,152.23|1,215,025,674.17|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|2,829,774,933.60|2,291,040,541.50|

2、母公司资产负债表
编制单位：北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|187,891,727.91|297,357,299.62|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|120,032,959.01|94,744,457.53|
|应收账款|347,135,817.42|297,120,599.87|
|预付款项|27,389,939.11|26,425,184.34|
|应收利息|423,771.99|812,272.95|
|应收股利|||
|其他应收款|121,305,356.32|79,833,579.70|
|存货|934,512,320.16|674,149,961.01|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,738,691,891.92|1,470,443,355.02|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|433,661,776.50|370,600,655.93|
|投资性房地产|56,586,771.44|59,952,347.72|
|固定资产|126,954,395.74|138,774,812.57|
|在建工程|500,000.00|500,000.00|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|14,575,741.40|17,839,921.73|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|352,430.99|47,879.14|
|递延所得税资产|15,261,235.95|10,038,530.62|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|647,892,352.02|597,754,147.71|
|资产总计|2,386,584,243.94|2,068,197,502.73|

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动负债：|||
|短期借款|417,801,125.77|313,400,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|332,816,402.61|346,763,517.65|
|应付账款|238,661,544.59|160,156,987.87|
|预收款项|24,744,920.56|25,023,194.45|
|应付职工薪酬|8,518,476.45|6,878,099.93|
|应交税费|1,030,674.63|6,623,585.81|
|应付利息|2,524,383.33|634,330.67|
|应付股利|||
|其他应付款|98,700,735.26|37,341,290.59|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,124,798,263.20|896,821,006.97|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|48,900,471.80||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|3,200,000.00|3,800,000.00|
|非流动负债合计|52,100,471.80|3,800,000.00|
|负债合计|1,176,898,735.00|900,621,006.97|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|217,200,000.00|217,200,000.00|
|资本公积|654,830,572.83|650,180,299.29|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|35,914,580.30|31,082,706.34|
|一般风险准备|||
|未分配利润|301,740,355.81|269,113,490.13|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,209,685,508.94|1,167,576,495.76|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,386,584,243.94|2,068,197,502.73|
|计|||

3、合并利润表
编制单位：北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,390,385,189.84|1,109,790,083.43|
|其中：营业收入|1,390,385,189.84|1,109,790,083.43|
|利息收入|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,339,862,663.10|1,062,491,775.86|
|其中：营业成本|1,146,936,605.08|907,476,476.64|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|9,591,196.40|9,931,762.88|
|销售费用|47,785,774.38|46,173,990.46|
|管理费用|76,286,183.17|65,980,348.35|
|财务费用|32,583,035.94|11,944,491.09|
|资产减值损失|26,679,868.13|20,984,706.44|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|2,191.78|591,447.99|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|50,524,718.52|47,889,755.56|
|加：营业外收入|20,994,191.42|14,822,959.25|
|减：营业外支出|163,699.59|689,756.52|
|其中：非流动资产处置损失|23,395.45|94,710.26|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|71,355,210.35|62,022,958.29|
|减：所得税费用|10,342,064.64|6,945,832.04|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|61,013,145.71|55,077,126.25|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|61,013,145.71|55,077,126.25|
|少数股东损益|||
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.28|0.25|
|（二）稀释每股收益|0.28|0.25|
|七、其他综合收益|-281,941.19|-22,304.26|
|八、综合收益总额|60,731,204.52|55,054,821.99|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|60,731,204.52|55,054,821.99|
|归属于少数股东的综合收益总额|||

4、母公司利润表
编制单位：北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|1,114,105,835.79|981,322,575.83|
|减：营业成本|915,437,866.72|800,206,438.62|
|营业税金及附加|7,920,033.99|8,819,916.99|
|销售费用|39,080,220.32|39,679,414.64|
|管理费用|53,907,097.27|46,606,923.05|
|财务费用|29,963,226.10|11,505,358.14|
|资产减值损失|26,173,007.92|15,365,827.92|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||0.00|-1,027,360.00|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|41,624,383.47|58,111,336.47|
|加：营业外收入|13,699,606.09|5,132,368.60|
|减：营业外支出|101,513.91|652,662.61|
|其中：非流动资产处置损失|852.50|58,367.59|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||55,222,475.65|62,591,042.46|
|填列）|||
|减：所得税费用|6,903,736.01|8,580,283.05|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|48,318,739.64|54,010,759.41|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.25|0.25|
|（二）稀释每股收益|0.25|0.25|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|48,318,739.64|54,010,759.41|

5、合并现金流量表
编制单位：北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,108,935,071.19|722,350,890.10|
|收到的税费返还|4,914,025.60|1,789,508.66|
|收到其他与经营活动有关的现金|52,744,953.05|100,740,414.05|
|经营活动现金流入小计|1,166,594,049.84|824,880,812.81|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,120,411,561.06|731,220,423.51|
|支付给职工以及为职工支付的现金|122,212,793.72|100,341,848.86|
|支付的各项税费|38,186,284.82|30,892,269.35|
|支付其他与经营活动有关的现金|122,522,532.40|61,186,506.17|
|经营活动现金流出小计|1,403,333,172.00|923,641,047.89|
|经营活动产生的现金流量净额|-236,739,122.16|-98,760,235.08|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|10,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|2,191.78||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|19,741,359.00|350,000.00|
|投资活动现金流入小计|29,743,550.78|350,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|146,857,646.57|124,720,939.24|
|投资支付的现金|10,000,000.00||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|156,857,646.57|124,720,939.24|
|投资活动产生的现金流量净额|-127,114,095.79|-124,370,939.24|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|684,516,227.52|396,951,524.38|
|发行债券收到的现金|49,250,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|733,766,227.52|396,951,524.38|
|偿还债务支付的现金|478,972,637.28|248,786,854.38|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|39,674,698.14|17,225,253.97|
|支付其他与筹资活动有关的现金|531,400.14||
|筹资活动现金流出小计|519,178,735.56|266,012,108.35|
|筹资活动产生的现金流量净额|214,587,491.96|130,939,416.03|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-71,641.92|-8,673.96|
|五、现金及现金等价物净增加额|-149,337,367.91|-92,200,432.25|
|加：期初现金及现金等价物余额|419,478,232.93|511,678,665.18|
|六、期末现金及现金等价物余额|270,140,865.02|419,478,232.93|

6、母公司现金流量表
编制单位：北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|891,833,224.08|620,427,554.18|
|收到的税费返还|0.00|540,324.58|
|收到其他与经营活动有关的现金|75,099,841.76|80,617,916.19|
|经营活动现金流入小计|966,933,065.84|701,585,794.95|
|购买商品、接受劳务支付的现金|940,358,873.47|648,881,761.77|
|支付给职工以及为职工支付的现金|91,481,409.41|75,623,919.61|
|支付的各项税费|32,620,870.83|27,345,203.47|
|支付其他与经营活动有关的现金|89,223,899.84|45,209,160.77|
|经营活动现金流出小计|1,153,685,053.55|797,060,045.62|
|经营活动产生的现金流量净额|-186,751,987.71|-95,474,250.67|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净|||
||19,728,019.00|80,000.00|
|额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|19,728,019.00|80,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|6,020,432.00|14,016,685.58|
|投资支付的现金|63,061,120.57|183,800,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|69,081,552.57|197,816,685.58|
|投资活动产生的现金流量净额|-49,353,533.57|-197,736,685.58|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|取得借款收到的现金|569,216,227.52|384,951,524.38|
|发行债券收到的现金|49,250,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|618,466,227.52|384,951,524.38|
|偿还债务支付的现金|466,972,637.28|233,786,854.38|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|34,715,747.61|16,270,159.49|
|支付其他与筹资活动有关的现金|531,400.14||
|筹资活动现金流出小计|502,219,785.03|250,057,013.87|
|筹资活动产生的现金流量净额|116,246,442.49|134,894,510.51|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|6,338.71|-2,785.54|
|五、现金及现金等价物净增加额|-119,852,740.08|-158,319,211.28|
|加：期初现金及现金等价物余额|269,936,180.92|428,255,392.20|
|六、期末现金及现金等价物余额|150,083,440.84|269,936,180.92|

7、合并所有者权益变动表
编制单位：北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||少数股||
||实收资本（或股|||专项||一般风||||所有者权益合计|
|||资本公积|减：库存股||盈余公积||未分配利润|其他|东权益||
||本）|||储备||险准备|||||
|一、上年年末余额|217,200,000.00|650,180,299.29|||31,082,706.34||316,678,168.52|-115,499.98||1,215,025,674.17|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|二、本年年初余额|217,200,000.00|650,180,299.29|||31,082,706.34||316,678,168.52|-115,499.98||1,215,025,674.17|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||||||
|||4,650,273.54|||4,831,873.96||45,321,271.75|-281,941.19||54,521,478.06|
|以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||61,013,145.71|||61,013,145.71|
|（二）其他综合收益||||||||-281,941.19||-281,941.19|
|上述（一）和（二）小计|||||||61,013,145.71|-281,941.19||60,731,204.52|
|（三）所有者投入和减少资本||4,650,273.54||||||||4,650,273.54|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|||4,650,273.54||||||||4,650,273.54|
|的金额|||||||||||
|（四）利润分配|||||4,831,873.96||-15,691,873.96|||-10,860,000.00|
|1．提取盈余公积|||||4,831,873.96||-4,831,873.96||||
|2．对所有者（或股东）的分|||||||||||
||||||||-10,860,000.00|||-10,860,000.00|
|配|||||||||||
|四、本期期末余额|217,200,000.00|654,830,572.83|||35,914,580.30||361,999,440.27|-397,441.17||1,269,547,152.23|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||少数股||
|||||专项||一般风||||所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股||盈余公积||未分配利润|其他|东权益||
|||||储备||险准备|||||
|一、上年年末余额|217,200,000.00|645,841,997.83|||25,681,630.40||267,002,118.21|-93,195.72||1,155,632,550.72|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|二、本年年初余额|217,200,000.00|645,841,997.83|||25,681,630.40||267,002,118.21|-93,195.72||1,155,632,550.72|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||||||
|||4,338,301.46|||5,401,075.94||49,676,050.31|-22,304.26||59,393,123.45|
|以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||55,077,126.25|||55,077,126.25|
|（二）其他综合收益||||||||-22,304.26||-22,304.26|
|上述（一）和（二）小计|||||||55,077,126.25|-22,304.26||55,054,821.99|
|（三）所有者投入和减少资本||4,338,301.46||||||||4,338,301.46|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|||4,338,301.46||||||||4,338,301.46|
|的金额|||||||||||
|（四）利润分配|||||5,401,075.94||-5,401,075.94||||
|1．提取盈余公积|||||5,401,075.94||-5,401,075.94||||
|2．对所有者（或股东）的分|||||||||||
|配|||||||||||
|四、本期期末余额|217,200,000.00|650,180,299.29|||31,082,706.34||316,678,168.52|-115,499.98||1,215,025,674.17|

8、母公司所有者权益变动表
编制单位：北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目||||||一般风|||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
|||||||险准备|||
|一、上年年末余额|217,200,000.00|650,180,299.29|||31,082,706.34||269,113,490.13|1,167,576,495.76|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|二、本年年初余额|217,200,000.00|650,180,299.29|||31,082,706.34||269,113,490.13|1,167,576,495.76|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||||
|||4,650,273.54|||4,831,873.96||32,626,865.68|42,109,013.18|
|以“－”号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||48,318,739.64|48,318,739.64|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||48,318,739.64|48,318,739.64|
|（三）所有者投入和减少资本||4,650,273.54||||||4,650,273.54|
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|||4,650,273.54||||||4,650,273.54|
|金额|||||||||
|（四）利润分配|||||4,831,873.96||-15,691,873.96|-10,860,000.00|
|1．提取盈余公积|||||4,831,873.96||-4,831,873.96||
|2．对所有者（或股东）的分配|||||||-10,860,000.00|-10,860,000.00|
|四、本期期末余额|217,200,000.00|654,830,572.83|||35,914,580.30||301,740,355.81|1,209,685,508.94|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目||||||一般风|||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
|||||||险准备|||
|一、上年年末余额|217,200,000.00|645,841,997.83|||25,681,630.40||220,503,806.66|1,109,227,434.89|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|二、本年年初余额|217,200,000.00|645,841,997.83|||25,681,630.40||220,503,806.66|1,109,227,434.89|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||||
|||4,338,301.46|||5,401,075.94||48,609,683.47|58,349,060.87|
|“－”号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||54,010,759.41|54,010,759.41|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||54,010,759.41|54,010,759.41|
|（三）所有者投入和减少资本||4,338,301.46||||||4,338,301.46|
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|||4,338,301.46||||||4,338,301.46|
|金额|||||||||
|（四）利润分配|||||5,401,075.94||-5,401,075.94||
|1．提取盈余公积|||||5,401,075.94||-5,401,075.94||
|2．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|四、本期期末余额|217,200,000.00|650,180,299.29|||31,082,706.34||269,113,490.13|1,167,576,495.76|

北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
二〇一三年度财务报表附注
(除另有注明外，金额单位为人民币元)
附注1、公司基本情况
1.1历史沿革
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身是成立于1987年1月5日的北京市顺义县牛栏山新型轻体活动房厂。1989年8月17日，更名为北京市顺义县牛栏山钢铝窗厂，注册资金增至80,000.00元。1994年4月13日，更名为北京嘉寓装饰公司，注册资金增至2,000,000.00元。1997年 7月 15日，更名为北京嘉寓装饰工程公司，注册资金增至 8,000,000.00元。2000年 10月 12日，改制为北京嘉寓装饰工程有限公司（集体所有制改制为有限责任公司），注册资本增至18,640,000.00元。
2004年 3月 26日北京嘉寓幕墙装饰工程有限公司吸收合并嘉寓投资（集团）有限公司，并经北京市工商行政管理局核准变更为北京嘉寓幕墙装饰工程（集团）有限公司。根据北京顺义区商务局“顺商复字[2006]176号”关于北京嘉寓幕墙装饰工程（集团）有限公司股权变更设立为中外合资企业的批复，本公司变更为中外合资企业；北京市人民政府于2006年8月23日向北京嘉寓幕墙装饰工程（集团）有限公司颁发了中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书。
2007年 9月 10日商务部以商资批（2007）1551号文件，批准北京嘉寓幕墙装饰工程（集团）有限公司变更为外商投资股份公司，名称变更为北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司；批准公司股本总额70,000,000股，注册资本70,000,000.00元人民币。2009年1月5日，北京市商务局出具了京商资字（2009） 18号《关于北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司增资扩股的批复》，同意本公司注册资本（股本）由人民币70,000,000.00元增加到80,600,000.00元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1107号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商平安证券有限责任公司通过深圳证券交易所于2010年8月23日采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行了普通股（A股）股票28,000,000股，其中，无限售条件的流通股份A股28,000,000股，共募集资金净额为人民币677,699,000.50元，其中新增注册资本（股本）28,000,000.00元，其余649,699,000.50元计入资本公积，首次公开发行后注册资本变更为108,600,000.00元。股票代码：300117。
体股东每10股转增10股。本次注册资本变更已由中准会计师事务所出具了中准验字[2012]1010号验资报告。截止2012年12月31日，公司总股本为217,200,000股。
本公司于2012年12月20日取得北京市工商行政管理局核准换发的企业法人营业执照，注册号：110000410296248。公司类型：股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）。本公司原法定代表人为田家玉，于 2012年 12月，公司法定代表人变更为陈其泽；公司注册地址为北京市顺义区牛栏山牛富路 1号。营业期限，长期。
本公司下设全资子公司重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司、北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司（迪拜公司）、四川嘉寓门窗幕墙有限公司、辽宁嘉寓门窗幕墙有限公司、黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司、广东嘉寓门窗幕墙有限公司、山东嘉寓门窗幕墙有限公司、嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）有限公司、河南嘉寓门窗幕墙有限公司以及嘉寓股份（新加坡）有限公司。子公司黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司本年新投资设立七台河嘉寓门窗幕墙有限公司，注册资本500万元，注销原子公司哈尔滨嘉寓劳务有限公司。
1.2行业性质及经营范围
公司属建筑安装行业，主要经营范围为专业承包；制造金属门窗、防火门、防盗门、塑钢门窗、木制门窗；装潢设计；建筑幕墙设计、加工、安装；销售自产产品。
附注2、主要会计政策、会计估计和前期差错
2.1财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.2遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、现金流量和股东权益变动等有关信息。
2.3会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
2.4记账本位币
采用人民币为记账本位币。
2.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
2.5.1同一控制下企业合并的会计处理方法：
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合
并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
2.5.2非同一控制下企业合并的会计处理方法：
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
2.6合并财务报表的编制方法
合并财务报表按照2006年 2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的年初数；将子公司合并当期年初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期年初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表年初数；将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司年初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司年初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
2.7现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金金额、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
2.8外币业务和外币报表折算
2.8.1外币业务核算方法：
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2.8.2外币财务报表折算的会计处理方法：
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
2.9金融工具
2.9.1金融工具的分类、确认依据和计量方法：
A、金融工具的分类：
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
B、金融工具的确认和计量方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，并采用摊余成本进行后续计量。
2.9.2金融资产转移的确认依据和计量方法：
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值。
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值。
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
2.9.3金融负债终止确认条件：
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
2.9.4金融资产和金融负债公允价值的确定方法：
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值。
（2）不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值。
（3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
2.9.5金融资产的减值准备：
（1）可供出售金融资产的减值准备：
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
2.10应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
2.10.1单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
||单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项是指单项应收款项账面余|
|单项金额重大的确认标准||
||额占年末应收款项余额10%以上（含10%）部分。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，经单独测|
|计提方法|试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。|

 2.10.2单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
|||
|-|-|
|按组合（账龄分析法）计提坏账准备应收款项|除单独进行减值测试并单项计提坏账准备的应收款项外的应收款|
|的确定依据|项确定为按组合（账龄分析法）计提坏账准备。|
|按组合（账龄分析法）计提坏账准备应收款项||
||见2.10.3。|
|的计提方法||

2.10.3账龄分析法计提坏账准备比例：
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例（%）|其他应收款计提比例（%）|
|1年以内（含1年）|5.00|5.00|
|1－2年（含2年）|10.00|10.00|
|2－3年（含3年）|30.00|30.00|
|3年以上|80.00|80.00|

2.10.4单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
对单项应收款项账面余额占年末应收款项余额10%以下部分有确凿证据表明可收回性与组合（账龄分析法）存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其实际损失率，采用个别认定法计提相应的坏账准备。
2.11存货核算方法
2.11.1存货的分类：
存货分为原材料、低值易耗品、半成品、委托加工物资、产成品、工程施工等。
2.11.2发出存货的计价方法：
存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，按照实际成本核算，采用先进先出法确定其实际成本；工程成本核算以所订立的单项合同为对象。低值易耗品的摊销于领用时按一次摊销法核算，
领用时一次计入当期费用。
本公司存货跌价准备按单类存货项目年末账面成本高于可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和相关税金后确定。
当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备：
a、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
b、公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
c、公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
d、因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
e、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
当存在以下一项或若干项情况时，应当将存货账面价值全部转入当期损益：
a、已霉烂变质的存货；
b、已过期且无转让价值的存货；
c、生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
d、其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
2.11.4建造合同核算方法：
a、建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按照累计已经发生的成本和累计已经确认的毛利减去已经办理结算的价款金额计价。个别合同工程累计已经发生的成本和累计已经确认的毛利超过已经结算价款的金额计入存货，若个别合同工程已经结算价款的金额超过累计已经发生的成本和累计已经确认的毛利的金额计入预收款项。
b、建造合同完工程度的确定方法：采用累计实际完成的工作量占合同预计总工作量的比例作为建造合同完工进度的确定方法。
c、预计合同损失：每年末公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按照预计合同总成本超出预计合同总收入的部分与该工程项目已确认的损失之间的差额计提预计合同损失准备。
d、工程施工的减值准备的确认和计提方法：年末，对工程施工项目进行逐项检查，对于工程成本无法收回的，按无法收回的成本计提跌价准备。
各类存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废等转入当期损益。
2.11.6低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法。
2.12长期股权投资的核算
2.12.1投资成本的确定：
（1）企业合并形成的长期股权投资：
A、同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B、非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资：
A、以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的除外。
D、在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.12.2后续计量及损益确认方法：
本公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
2.12.3确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
2.12.4长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
成本法核算的除上述长期股权投资外的，如果其长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位净资产等情形时考虑减值，长期股权投资减值准备按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。
2.13投资性房地产的种类和计量模式
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
2.14固定资产的计价和折旧方法
2.14.1固定资产的标准为：
（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
（2）使用寿命超过一个会计期间的有形资产。
2.14.2固定资产初始计量：固定资产按照成本计量
（1）外购固定资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费，使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）非货币性资产交换取得的固定资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本。
2.14.3固定资产分类：
本公司固定资产包括：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和办公设备。
2.14.4固定资产折旧方法：
除已提足折旧仍继续使用的固定资产等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用直线法。
固定资产分类、折旧年限和折旧率如下表：
类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20年 5.00 4.75机器设备 8-10年 5.00 9.50-11.88运输设备 10年 5.00 9.50办公设备 5年 5.00 19.00
已计提减值准备的固定资产的折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。预计净残值预计数与原先估计数有差异的，应当调整预计净残值。与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，应当改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
2.14.5固定资产后续支出的处理：
固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。
2.14.6固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法：
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
2.15在建工程核算方法
2.15.1在建工程类别：
在建工程以立项项目分类核算。
2.15.2在建工程结转为固定资产的标准和时点：
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
2.15.3在建工程的减值测试方法及减值准备计提方法：
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
2.16借款费用
2.16.1借款费用资本化的确认原则：
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
2.16.2借款费用资本化期间：
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
2.16.3暂停资本化期间：
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
2.16.4借款费用资本化金额的计算方法：
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
2.17无形资产核算方法
2.17.1无形资产的计价方法：
按成本进行初始计量：
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2.17.2无形资产使用寿命及摊销：
（1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（2）无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
无形资产分类、摊销年限如下表：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地使用年限
软件 5年 软件使用、更新寿命
2.17.3使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
2.17.4无形资产减值测试方法和减值准备计提方法：
无形资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，企业以单项无形资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
2.17.5内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准：
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
2.18长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期内分期平均摊销。
2.19预计负债的确认标准和计量方法
2.19.1因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现实义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.19.2公司按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
2.20收入确认原则
2.20.1销售商品：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务）占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别按下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
2.20.3让渡资产使用权：
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.20.4建造合同：
（1）本公司在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。本公司采用工作量法确定合同完工进度。
固定造价合同的结果能够可靠估计，确定依据为：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入本公司；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为：①与合同相关的经济利益很可能流入本公司；
②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
（2）按照完工百分比法确认收入的计算步骤：
①确定合同的完工进度，计算出完工比：
计算公式：完工百分比＝累计已经完成的工作量/合同预计的总工作量×100.00%。
②根据完工百分比计量和确认当期的收入和费用：
计算公式：
当期确认的合同收入＝合同总收入×完工进度－以前会计期间累计已经确认的收入。
当期确认的合同费用＝合同预计总成本×完工进度－以前会计期间累计已经确认的费用。
当期确认的合同毛利＝当期确认的合同收入－当期确认的合同费用。
（3）预计合同损失：每年末或每个报告期终了，公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按照预计合同总成本超出预计合同总收入的部分与该工程项目已经确认损失间的差额计提预计合同损失准备。
如果建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2.21政府补助的类型及会计处理方法
2.21.1政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.21.2政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.21.3与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿以前的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
2.22确认递延所得税资产和递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2.23股份支付及权益工具
2.23.1股份支付的种类：
以权益结算的股份支付换取职工提供服务，以授予职工权益工具的公允价值计量。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。
以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
2.23.2公允价值的确定方法：
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
2.23.3确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
2.24租赁会计核算方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.25主要会计政策、会计估计的变更及其影响
本年度公司无主要会计政策和会计估计变更。
2.26前期会计差错更正及其影响
本年度公司未发现前期重大会计差错。
2.27其他主要会计政策、会计估计和财务报表的编制方法
2.27.1在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、建造合同形成的资产、递延所得税资产以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
2.27.2可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
2.27.3单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
2.27.4上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
附注3、税项
3.1增值税
以增值额为计税依据，税率17.00%。
3.2营业税
租赁及建筑劳务收入为计税依据，租赁收入按5.00％税率计缴，建筑劳务收入按3.00%税率计缴。
3.3城市维护建设税和教育费附加
本公司城建税按流转税的7.00%、5.00%税率计缴，教育费附加按流转税的3.00%税率计缴，地方教育费附加按流转税的2.00%税率计缴。
3.4企业所得税
（1）根据顺义区国家税务局第八税务所编号为201108001企业所得税减免税备案登记书批准本公司自2010年起享受国家重点支持的高新技术企业所得税税率减按15.00%缴纳。
（2）根据重庆市江北区国家税务局郭家沱税所江郭家沱所减（2012）39号文件规定的西部大开发税收优惠政策，重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司2011年至2020年实行15%的企业所得税税率。
（3）子公司北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司（迪拜公司）享有迪拜的税收优惠政策，免交企业所得税。
（4）根据财税（2011）58号文件的规定，子公司四川嘉寓门窗幕墙有限公司属于设在西部地区的鼓励类产业企业，2012年起减按15.00%的税率缴纳企业所得税。
（5）子公司黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司按25.00%的税率缴纳企业所得税。
（6）子公司广东嘉寓门窗幕墙有限公司按25.00%的税率缴纳企业所得税。
（7）子公司辽宁嘉寓门窗幕墙有限公司按25.00%的税率缴纳企业所得税。
（8）子公司山东嘉寓门窗幕墙有限公司按25.00%的税率缴纳企业所得税。
（9）子公司嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）有限公司按25.00%的税率缴纳企业所得税。
（10）子公司河南嘉寓门窗幕墙有限公司按核定征收的方式缴纳企业所得税。
（11）子公司嘉寓股份（新加坡）有限公司按17%的税率缴纳企业所得税。
3.5费用性税金
包括房产税、土地使用税、印花税等，按照有关规定上缴，计入当期费用。
附注4、企业合并及合并财务报表
4.1子公司情况
4.1.1通过设立或投资等方式取得的子公司：
子公司 组织机构代码业务
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围
类型 或公司号码 性质
重庆嘉寓门窗幕墙工程有限重庆市江 从事建筑相关业务(取得相关行政许可 77178510-9建筑安装6,000万元
有限公司 公司 北区 后方可执业)。
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公 门窗幕墙
迪拜 1032887 8万美金工程承包、设备安装。
有限公司（迪拜公司）
司
销售安装
金属门窗、防火墙、防盗门、塑钢门四川嘉寓门窗幕墙有限有限 门窗幕墙12,100万
四川什邡 56328915-1 窗、建筑门墙生产、加工、销售、建公司
公司
销售安装 元
筑幕墙设计、安装。
金属门窗、防火门、防盗门、塑钢门黑龙江嘉寓门窗幕墙有有限公 门窗幕墙 窗制造、销售、安装；装潢设计、建哈尔滨市 57807667-7 8,000万元
限公司
司
销售安装
筑幕墙设计、安装；钢结构设计、安装。
生产、销售：金属门窗、防火门、防广东嘉寓门窗幕墙有限有限公广东惠州 门窗幕墙
58467636-1 3,000万元
盗门、塑钢门窗；建筑幕墙加工、设公司
司 博罗县
销售安装
计、安装。
金属门窗、防火门、防盗门、塑钢门辽宁嘉寓门窗幕墙有限有限公沈阳市沈 门窗幕墙 窗、木制门窗、钢结构安装；建筑幕 58388855-7 1,000万元
公司
司 北新区
销售安装
墙、保温工程设计、安装；装饰装修工程设计、施工。
山东嘉寓门窗幕墙有限有限公济南市高 门窗幕墙 建筑幕墙设计、安装；门窗、幕墙的 58991272-2 1,080万元
公司
司 新区
销售安装
销售；建筑装饰的设计。
门窗幕墙节能科技领域的技术开发技嘉寓门窗幕墙节能科技有限公上海市杨 门窗幕墙 术咨询、技术转让及技术服务，门窗 05123055-1 9,800万元
（上海）有限公司
司 浦区
销售安装
金属材料的销售、建筑幕墙建设工程设计施工一体化。
河南嘉寓门窗幕墙有限有限公河南卫辉 07780981-X门窗幕墙2,000万元
金属门窗、防火门、防盗门、塑钢门
子公司 组织机构代码业务
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围
类型 或公司号码 性质
公司
司
销售安装
窗、木制门窗的制造、销售；装潢设计；建筑幕墙的加工、设计、安装。
嘉寓股份（新加坡）有有限公 门窗幕墙 栏杆、门窗、建筑幕墙产品的生新加坡 201307865R 50万美元
限公司
司
生产销售 产、销售及维修。
（续上表）
年末实际出资额 实质上构成对子公司净持股比例表决权是否合子公司全称
（元） 投资的其他项目余额 (%) 比例(%)并报表重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司 60,253,247.93 100.00 100.00 是
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
547,408.00 100.00 100.00 是
（迪拜公司）
四川嘉寓门窗幕墙有限公司 121,000,000.00 100.00 100.00 是
黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司 80,000,000.00 100.00 100.00 是
广东嘉寓门窗幕墙有限公司 30,000,000.00 100.00 100.00 是
辽宁嘉寓门窗幕墙有限公司 10,000,000.00 100.00 100.00 是
山东嘉寓门窗幕墙有限公司 10,800,000.00 100.00 100.00 是
嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）有
98,000,000.00 100.00 100.00 是
限公司
河南嘉寓门窗幕墙有限公司 20,000,000.00 100.00 100.00 是
嘉寓股份（新加坡）有限公司 3,061,120.57 100.00 100.00 是
注1、重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司于2005年3月经重庆市工商行政管理局批准由本公司和北京瑞和美好贸易有限公司共同出资组建，注册资本为15,000,000.00元，其中北京嘉寓幕墙装饰工程（集团）有限公司出资13,500,000.00元，占注册资本的90.00%，北京瑞和美好贸易有限公司出资1,500,000.00元，占注册资本的10.00%；2009年3月8日，北京瑞和美好贸易有限公司将其持有的10.00%股权转让给北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司，股权转让后，重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司为本公司的全资子公司；2012年7月本公司向重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司增资45,000,000.00元，本次增资后其注册资本为60,000,000.00元；经营范围为建筑幕墙工程专业承包壹级、金属门窗幕墙工程专业承包壹级、钢结构工程专业承包三级（凭资质承接业务）、加工、安装、销售金属门窗，防火门，防盗门，塑钢门窗，木制门窗；销售：建筑材料（不含危险化学品）；企业法人营业执照注册号为500105000046844；
法定代表人为周建勇。
注2、经北京市商务局以京商经字（2008）241号文件批复，同意本公司在迪拜设立全资子公司-北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司（迪拜公司），同时批复注册资本金为 80,000.00美元，投资总额为 200,000.00美元；经营范围为工程承包、设备安装；经营期限20年，商业许可证号614618；2008年7
月本公司取得中国商务部颁发的中国企业境外投资批准证书（2008）商合境外投资证字第001472号；
2009年度本公司投入注册资本 80,000.00美元；公司注册地址为 312European Business Center DubaiInvestment Park DubaiV.A.E。
注3、四川嘉寓门窗幕墙有限公司系2010年11月5日经德阳市什邡市工商行政管理局核准设立，为本公司全资子公司，注册资本为10,150,000.00元；企业法人营业执照注册号为510682000020070；经营期限为20年；住所为四川什邡经济开发区（北区）；法定代表人为周建勇；经营范围为金属门窗、防火墙、防盗门、塑钢门窗、建筑幕墙生产、加工、销售；建筑幕墙设计、安装。2010年12月22日四川嘉寓门窗幕墙有限公司完成增资工商变更，注册资本变更为121,000,000.00元。
注4、广东嘉寓门窗幕墙有限公司系2011年10月20日经博罗县工商行政管理局核准设立，为本公司全资子公司，注册资本为30,000,000.00元；企业法人营业执照注册号为441322000058053；经营期限为 14年；住所为博罗县泰美镇板桥工业区；法定代表人为田新甲；经营范围为生产、销售：金属门窗、防火门、防盗门、塑钢门窗；建筑幕墙加工、设计、安装。
注5、黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司系2011年9月2日经宾县工商行政管理局核准设立，为本公司全资子公司，于 2012年 5月向黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司增资 50,000,000.00元，注册资本为60,000,000.00元，2013年10月向黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司增资20,000,000.00元，增资后注册资本为80,000,000.00元；企业法人营业执照注册号为230125100019387；住所为哈尔滨市宾县宾西镇宾西经济技术开发区；原法定代表人为朱廷财，2013年1月变更为刘子坤；经营范围为金属门窗、防火门、防盗门、塑钢门窗制造、销售；装潢设计、建筑幕墙设计、安装。
注6、辽宁嘉寓门窗幕墙有限公司系 2011年 12月 5日经沈阳市工商行政管理局核准设立，为本公司全资子公司；注册资本为10,000,000.00元；企业法人营业执照注册号为210137000017337；经营期限为50年；住所为沈北新区蒲河大道888号；公司原法定代表人为张初虎，2012年8月变更为宁钢；
经营范围为金属门窗、防火门、防盗门、塑钢门窗、木制门窗、钢结构安装；建筑幕墙、保温工程设计、安装；装饰装修工程设计、施工。
注7、山东嘉寓门窗幕墙有限公司系2012年2月22日经山东省济南市工商行政管理局核准设立，为公司全资子公司；注册资本为10,800,000.00元；企业法人营业执照注册号为371481200007274；原住所为济南市高新区舜华路2000号舜泰广场11号楼302房间，2013年5月21日变更为乐陵市经济开发区开元大道西首；法定代表人为葛小磊；经营范围为专业承包；制造金属门窗、防火门、防盗门、塑钢门窗、木制门窗；装潢设计；建筑门窗、幕墙设计、加工、安装；钢结构设计、安装；销售自产产品。
注8、嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）有限公司系2012年8月2日经上海市工商行政管理局杨浦
分局核准设立，为公司全资子公司；注册资本为10,000,000.00元，本公司于2012年11月26日向嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）有限公司增资 68,000,000.00元，增资后注册资本为 78,000,000.00元，2013年 8月 29日，向嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）有限公司增资 20,000,000.00元，增资后注册资本为98,000,000.00元；企业法人营业执照注册号为310110000601444；住所为上海市杨浦区昆明路518号2101室；原法定代表人为江泽太，2013年 12月变更为朱廷财；经营范围为门窗幕墙节能科技领域的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；门窗、金属材料的销售；建筑幕墙建设工程设计施工一体化。
注9、河南嘉寓门窗幕墙有限公司系2013年9月4日经卫辉市工商行政管理局核准设立，为公司全资子公司；注册资本为20,000,000.00元；企业法人营业执照注册号为410781000018470；住所为卫辉市唐庄镇产业集聚区工业路1号；法定代表人为兰恩兵；经营范围为金属门窗、防火门、防盗门、塑钢门窗、木制门窗的制造、销售；装潢设计；建筑幕墙的加工、设计、安装。
注10、2013年3月25日经中国商务部颁发的中国企业境外投资批准证书商境外投资证第
1100201300007号，同意本公司在新加坡设立全资子公司嘉寓股份（新加坡）有限公司，同时批复注册资金220,000.00美元，投资总额为500,000.00美元，2013年10月公司向嘉寓股份（新加坡）有限公司增资，增资后注册资本为500,000.00美元，公司营业执照注册号为201307865R；经营范围为栏杆、门窗、建筑幕墙产品的生产、销售及维修；经营期限20年；公司注册地址为462,CRAWFORD
LANE#02-33,SINGAPORE(190462)。
4.2特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
4.3合并范围发生变更的说明
4.3.1与上年相比本年新增合并单位2家，原因为：新投资设立全资子公司河南嘉寓门窗幕墙有限公司及嘉寓股份（新加坡）有限公司。子公司黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司本年新投资设立七台河嘉寓门窗幕墙有限公司，注册资本500万元，注销原子公司哈尔滨嘉寓劳务有限公司。
4.3.2本年无纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司；无母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的子公司；无子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。
4.4本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体
报告期内新纳入合并范围公司情况：
公司名称 年末净资产 本年净利润
河南嘉寓门窗幕墙有限公司 19,896,005.83 -103,994.17嘉寓股份（新加坡）有限公司 3,000,536.45 -7,699.70
4.5本年发生的同一控制下企业合并
本年未发生同一控制下企业合并。
4.6本年发生的非同一控制下企业合并
本年未发生非同一控制下企业合并。
4.7本年出售丧失控制权的股权而减少子公司
本年未发生出售丧失控制权的股权而减少子公司。
4.8本年发生的反向购买
本年未发生反向购买。
4.9本年发生的吸收合并
本年未发生吸收合并。
4.10境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
附注5、合并财务报表主要项目注释
说明：本报告的年初数指2012年12月31日财务报表数，年末数指2013年12月31日财务报表数，本年指2013年1月1日－2013年12月31日，上年指2012年1月1日－2012年12月31日。母公司同。
5.1货币资金
5.1.1货币资金明细情况：
年末数 年初数
项目
原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额
库存现金
人民币 43,849.54 1.0000 43,849.54 17,475.52 1.0000 17,475.52迪拉姆 10,480.11 1.6962 17,776.36小计 43,849.54 35,251.88银行存款
人民币 202,969,287.84 1.0000 202,969,287.84 373,757,808.14 1.0000 373,757,808.14美元 70,574.18 6.1543 434,334.68 79,994.27 6.2855 502,803.99澳元 118,432.48 5.4301 643,100.21 3.62 6.5363 23.65新加坡元 871,686.15 4.7845 4,170,582.38
迪拉姆 546,581.16 1.6481 900,820.41 2,141.52 1.6962 3,632.45小计 209,118,125.52 374,264,268.23其他货币资金
年末数 年初数
项目
原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额
人民币 121,713,007.55 1.0000 121,713,007.55 77,030,415.30 1.0000 77,030,415.30小计 121,713,007.55 77,030,415.30合计 330,874,982.61 451,329,935.415.1.2受限制的货币资金明细如下：
项目 年末数 年初数
银行承兑汇票保证金及保函保证金 118,763,007.55 76,530,415.30农民工工资保证金存款 2,950,000.00 500,000.00合计 121,713,007.55 77,030,415.305.1.3年末除上述保证金外无因抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
5.2应收票据
5.2.1应收票据的分类：
种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 9,795,000.00 850,000.00商业承兑汇票 159,684,035.87 115,611,571.80合计 169,479,035.87 116,461,571.805.2.2年末已质押或贴现的应收票据情况：
（1）年末无已质押的应收票据情况。
（2）公司已贴现但尚未到期的前五名应收票据情况：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
东营恒大华府置业有限公司 2013/7/29 2014/1/29 6,025,307.57 贴现
齐齐哈尔市恒大永兴房地产开发有限公司 2013/9/30 2014/3/30 4,944,493.09 贴现
华润置地（淄博）有限公司 2013/9/26 2014/3/25 3,053,147.08 贴现
牡丹江市恒大永泰房地产开发有限公司 2013/7/31 2014/1/31 2,669,783.15 贴现
莱芜恒大金碧天下置业有限公司 2013/9/9 2014/3/9 2,240,251.88 贴现
合计 18,932,982.77
5.2.3因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及年末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况。
5.2.3.1年末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据情况。
5.2.3.2公司已经背书给其他方但尚未到期的前五名应收票据情况：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
北海南国天堂房地产开发有限公司 2013/12/19 2014/6/19 1,239,562.33
河南大有房地产开发有限公司 2013/9/25 2014/3/25 677,795.51
河南省海联投资置业有限公司 2013/7/2 2014/1/2 500,000.00
河南大有房地产开发有限公司 2013/11/15 2014/5/15 500,000.00
河南大有房地产开发有限公司 2013/8/26 2014/2/26 500,000.00
合计金额 3,417,357.84
5.3应收账款
5.3.1应收账款按种类分类：
年末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
1、单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
2、按组合（账龄分析法）计
500,455,299.62 99.59 65,532,796.46 13.04 408,655,380.28 100.00 51,044,552.48 12.49提坏账准备的应收账款
3、单项金额虽不重大但单项
2,048,006.77 0.41 2,048,006.77 0.41
计提坏账准备的应收账款
合计 502,503,306.39 100.00 67,580,803.23 13.45 408,655,380.28 100.00 51,044,552.48 12.495.3.2按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内（含1年） 315,849,722.20 63.11 15,792,486.11 268,045,204.80 65.59 13,402,260.241年至2年（含2年） 112,772,942.77 22.53 11,277,294.28 75,883,792.89 18.57 7,588,379.292年至3年（含3年） 38,006,183.28 7.60 11,401,854.98 43,454,386.25 10.63 13,036,315.883年以上 33,826,451.37 6.76 27,061,161.09 21,271,996.34 5.21 17,017,597.07合计 500,455,299.62 100.00 65,532,796.46 408,655,380.28 100.00 51,044,552.485.3.3年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况。
5.3.3.1年末无单项金额重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提。
5.3.3.2年末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
清华大学基建规划处 946.99 946.99 100.00预计无法收回
中国新兴建设开发公司 37,517.11 37,517.11 100.00预计无法收回
北京建工集团有限责任公司总承包部内
501,073.31 501,073.31 100.00预计无法收回
蒙古体育馆工程经理部
茂华控股集团有限公司 371,666.40 371,666.40 100.00预计无法收回
北京建发建筑工程有限公司 306,625.21 306,625.21 100.00预计无法收回
天津市钱塘房地产开发有限公司 19,804.06 19,804.06 100.00预计无法收回
天津泰丰工业园投资（集团）有限公司 291,203.02 291,203.02 100.00预计无法收回
重庆保利小泉实业有限公司 16,117.44 16,117.44 100.00预计无法收回
北京北辰万通国际投资有限公司 363,231.00 363,231.00 100.00预计无法收回
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
北京市朝阳万科房地产开发有限公司 139,822.23 139,822.23 100.00预计无法收回
合计 2,048,006.77 2,048,006.77
5.3.4本年无通过重组等其他方式收回的应收账款。
5.3.5本年核销的应收账款情况。
是否因关联
单位名称 应收款性质 核销金额 核销原因
交易产生
北京航丰园科技发展有限责任公司 工程款 115,219.44 工程办理决算 否
合计 115,219.44
5.3.6本年应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况。
5.3.7年末应收账款中欠款金额前五名：
与本公司关 占应收账款总额单位名称 欠款金额 年限
系 的比例（%）
无锡市鼎宸置业有限公司 非关联方 21,235,969.42 1年以内 4.23沈阳东北总部基地开发建设有限公司 非关联方 15,016,090.931年以内、1-2年 2.99南京长发都市房地产开发有限公司 非关联方 12,093,980.151年以内、1-2年 2.41天津市津丽湖投资有限公司 非关联方 11,545,683.32 1年以内 2.30成都市温江区鑫金康置业有限责任公司 非关联方 11,444,710.101年以下、1-2年 2.28合计 71,336,433.92 14.215.3.8年末无应收关联方账款。
5.3.9年末无终止确认的应收账款情况。
5.3.10年末无以应收款项为标的进行证券化的情况。
5.3.11外币应收账款：
年末数 年初数
外币名称
原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币
迪拉姆 8,335,176.24 1.6481 13,737,203.96 8,335,176.24 1.6962 14,138,125.94澳元 1,927,216.90 5.4301 10,464,980.49 162,605.76 6.5363 1,062,840.03合计 24,202,184.45 15,200,965.975.4预付款项
5.4.1预付款项按账龄分类：
年末数 年初数
账龄
金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1年以内（含1年） 63,018,901.78 90.12 55,481,461.51 93.66
1年至2年（含2年） 6,811,829.72 9.74 3,754,048.20 6.34
2年至3年（含3年） 96,800.00 0.14
3年以上
合计 69,927,531.50 100.00 59,235,509.71 100.00
5.4.2年末预付款项前五名欠款单位情况：
与本公司
单位名称 金额 时间 未结算原因
关系
宾县财政局 非关联方 10,244,079.921年以内、1-2年预付土地款
预付成品窗及相关
新乡市兰氏门窗装饰责任有限公司 非关联方 4,870,000.00 1年以内
材料款
黑龙江东辉建筑工程有限公司 非关联方 3,995,464.14 1年以内 预付基建工程款
||||||
|-|-|-|-|-|
|沈阳盛凯建筑工程有限公司|非关联方|1,993,000.00|1年以内|预付劳务费|

哈尔滨华加新型建材有限公司 非关联方 1,938,382.00 1年以内 预付基建工程款
合计 23,040,926.06
5.4.3本年预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。
5.4.4年末无账龄超过1年的重要预付款项。
5.4.5年末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
5.5应收利息
应收利息基本情况：
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
1．账龄一年以内的应收定期存款利息 715,796.85 3,038,243.74 3,009,117.01 744,923.582．账龄一年以上的应收利息 282,610.17 171,464.72 321,796.01 132,278.88合计 998,407.02 3,209,708.46 3,330,913.02 877,202.465.6其他应收款
5.6.1其他应收款按种类分类：
年末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
1、单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
2、按组合（账龄分析法）计提
81,996,326.80 100.00 9,236,789.98 11.26 55,686,846.58 100.00 4,951,893.35 8.89坏账准备的其他应收款
3、单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计 81,996,326.80 100.00 9,236,789.98 11.26 55,686,846.58 100.00 4,951,893.35 8.895.6.2按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内（含1年） 50,297,590.62 61.34 2,514,879.53 40,891,834.42 73.43 2,044,591.72
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
2年至3年（含3年） 7,906,757.80 9.64 2,372,027.34 2,567,126.93 4.61 770,138.083年以上 2,815,264.68 3.43 2,252,211.74 1,306,250.04 2.35 1,045,000.03合计 81,996,326.80 100.00 9,236,789.98 55,686,846.58 100.00 4,951,893.355.6.3年末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况。
5.6.4本年无核销的其他应收款。
5.6.5本年其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况。
5.6.6年末其他应收款中欠款金额前五名：
与本公司 占其他应收款总单位名称 欠款金额 年限
关系 额的比例（%）顺发恒业有限公司 非关联方 5,380,000.00 1年以内 6.56重庆嘉威特玻璃有限公司 非关联方 2,604,007.241年以内、1-2年 3.18北京国锐房地产开发有限公司 非关联方 1,600,000.00 1年以内 1.95杭州吉顺房地产开发有限公司 非关联方 1,380,000.00 1年以内 1.68福建世欧投资发展有限公司 非关联方 1,100,000.00 1年以内 1.34合计 12,064,007.24 14.715.6.7年末无其他应收关联方账款情况。
5.6.8年末无终止确认的其他应收款情况。
5.6.9年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
5.6.10年末无其他应收款用于担保的情况。
5.6.11年末外币其他应收款情况：
年末数 年初数
外币名称
原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币
迪拉姆 2,740,638.02 1.6481 4,516,845.52 1,793,811.73 1.6962 3,042,663.46合计 4,516,845.52 3,042,663.465.7存货及存货跌价准备
5.7.1存货分类：
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年末数|||||||年初数|||
|项目||||||||||||
||账面余额 跌价准备 账面价值合计数||||||||账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料||||46,610,238.98||326,586.52||46,283,652.46|47,190,900.87||47,190,900.87|
|在途材料||||56,433,651.98||||56,433,651.98||||
|在产品||||43,824,785.42||||43,824,785.42|25,281,032.96||25,281,032.96|
|产成品||||22,753,287.33||||22,753,287.33|9,989,918.33||9,989,918.33|
|工程施工|||1,023,101,970.35||5,416,914.79||1,017,685,055.56||724,811,996.85||724,811,996.85|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|1,192,723,934.06|5,743,501.31|1,186,980,432.75|807,273,849.01|807,273,849.01|

5.7.2存货跌价准备：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本年减少||||
|项目|年初数|本年计提金额||||年末数||
|||||转回|转销|||
|工程施工|||5,416,914.79||||5,416,914.79|
|合计||5,743,501.31||||5,743,501.31||

注：关于工程施工损失的说明：
项目 年末余额 年初余额
在施工程累计已发生的成本 3,445,235,401.44 2,664,045,441.18加：在施工程累计已确认的毛利 900,230,933.96 740,799,827.88减：在施工程已办理的结算价款 3,322,364,365.05 2,680,033,272.21在施工程净额 1,023,101,970.35 724,811,996.85减：预计合同损失 5,416,914.79
在施工程净值 1,017,685,055.56 724,811,996.855.7.3年末存货无利息资本化金额。
5.7.4年末存货未用于担保。
5.7.5年末存货所有权未受到限制。
5.8投资性房地产
5.8.1投资性房地产情况：
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
一、账面原值合计 70,778,303.83 70,778,303.831.房屋、建筑物 70,778,303.83 70,778,303.832.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 10,825,956.11 3,365,576.28 14,191,532.391.房屋、建筑物 10,825,956.11 3,365,576.28 14,191,532.392.土地使用权
三、投资性房地产账面净值合计 59,952,347.72 56,586,771.441.房屋、建筑物 59,952,347.72 56,586,771.442.土地使用权
四、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计 59,952,347.72 56,586,771.441.房屋、建筑物 59,952,347.72 56,586,771.442.土地使用权
注：本年计提折旧3,365,576.28元。
5.8.2年末无投资性房地产抵押情况。
5.9固定资产原价及累计折旧
5.9.1固定资产情况：
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
一、账面原值合计 288,686,647.93 98,988,573.58 10,126,287.81 377,548,933.70
房屋及建筑物 200,676,013.20 66,785,656.74 9,922,237.81 257,539,432.13
机器设备 67,227,165.48 26,892,841.47 5,260.00 94,114,746.95
运输设备 8,492,245.09 2,282,588.58 108,054.70 10,666,778.97
办公设备 8,062,567.68 1,754,020.02 90,548.44 9,726,039.26
其他设备 4,228,656.48 1,273,466.77 186.86 5,501,936.39
本年新增 本年计提
二、累计折旧合计 49,446,047.83 18,319,829.27 3,700,204.28 64,065,672.82
房屋及建筑物 24,608,346.08 9,587,078.07 3,540,063.77 30,655,360.38
机器设备 17,375,210.36 6,400,224.03 2,395.06 23,773,039.33
运输设备 2,006,186.64 857,822.66 72,660.45 2,791,348.85
办公设备 4,084,919.10 1,093,729.90 85,085.00 5,093,564.00
其他设备 1,371,385.65 380,974.61 1,752,360.26
三、固定资产账面净值合计 239,240,600.10 313,483,260.88
房屋及建筑物 176,067,667.12 226,884,071.75
机器设备 49,851,955.12 70,341,707.62
运输设备 6,486,058.45 7,875,430.12
办公设备 3,977,648.58 4,632,475.26
其他设备 2,857,270.83 3,749,576.13
四、减值准备合计
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
办公设备
其他设备
五、固定资产账面价值合计 239,240,600.10 313,483,260.88
房屋及建筑物 176,067,667.12 226,884,071.75
机器设备 49,851,955.12 70,341,707.62
运输设备 6,486,058.45 7,875,430.12
办公设备 3,977,648.58 4,632,475.26
其他设备 2,857,270.83 3,749,576.13
其中：本年计提折旧额为18,319,829.27元，本期由在建工程直接转入固定资产为76,071,514.70元。
5.9.2年末无暂时闲置的固定资产。
5.9.3年末无通过融资租赁租入的固定资产。
5.9.4年末无通过经营租赁租出的固定资产。
5.9.6年末无抵押或担保的固定资产情况。
5.9.7年末未办妥产权证书的固定资产情况：
北京嘉寓节能幕墙生产线建设工程项目生产厂房已经达到可使用状态，申请办理房产证的资料已经提交，房屋产权证书正在办理之中。
5.10在建工程
5.10.1在建工程情况：
年末数 年初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
污水处理 260,000.00 260,000.00 260,000.00 260,000.00办公楼配套工程 240,000.00 240,000.00 240,000.00 240,000.00仓库货架 35,480.00 35,480.00
卫辉生产基地 60,000.00 60,000.00
黑龙江嘉寓节能幕墙
68,196,789.13 68,196,789.13 28,000,898.65 28,000,898.65生产线厂房
江苏金坛节能门窗、幕
2,637,397.22 2,637,397.22墙生产线建设项目
辽宁嘉寓办公楼 6,016,004.20 6,016,004.20 5,642,701.00 5,642,701.00合计 74,808,273.33 74,808,273.33 36,780,996.87 36,780,996.87
5.10.2重大在建工程项目变动情况：
工程投 本年利
其他入占预工程进利息资本化累其中：本年利息资本
项目名称 预算数 年初数 本年增加 转入固定资产 资金来源 年末数减少算比例度(%) 计金额 息资本化金额化率
(%) (%)
黑龙江嘉寓节能幕墙生产线 募集资金、 90,000,000.00 28,000,898.65 40,786,090.48 590,200.00 75.77 75.77 2,755,399.51 2,755,399.51 7.04 68,196,789.13厂房 银行借款
江苏金坛节能门窗、幕墙生 募集资金、 89,000,000.00 2,637,397.22 71,316,441.48 73,953,838.70 83.09 83.09 477,866.66 477,866.66 6.72
产线建设项目 银行借款
辽宁嘉寓办公楼 8,000,000.00 5,642,701.00 373,303.20 75.20 75.20 募集资金 6,016,004.20合计 ----- 36,280,996.87 112,475,835.16 74,544,038.70 3,233,266.17 3,233,266.17 74,212,793.335.10.3年末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
（本页此处以下无正文）
5.11无形资产
5.11.1无形资产情况：
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数1、原价合计 105,624,062.13 7,980,178.99 5,589,668.60 108,014,572.52（1）土地使用权 104,375,594.00 6,326,425.75 5,589,668.60 105,112,351.15（2）软件 1,248,468.13 1,653,753.24 2,902,221.372、累计摊销额合计 6,770,233.87 2,460,797.33 1,434,860.76 7,796,170.44（1）土地使用权 6,203,528.61 2,134,813.11 1,434,860.76 6,903,480.96（2）软件 566,705.26 325,984.22 892,689.483、无形资产账面净值合计 98,853,828.26 100,218,402.08（1）土地使用权 98,172,065.39 98,208,870.19（2）软件 681,762.87 2,009,531.894、无形资产减值准备累计金额合计
（1）土地使用权
（2）软件
5、无形资产账面价值合计 98,853,828.26 100,218,402.08（1）土地使用权 98,172,065.39 98,208,870.19（2）软件 681,762.87 2,009,531.89注：本年摊销额为2,460,797.33元。
5.11.2年末无用于抵押或担保的无形资产情形。
5.11.3年末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
5.11.4年末无资本化的研究开发支出。
5.11.5年末未办妥土地使用权无形资产情况：
本公司子公司黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司生产基地已经缴纳土地出让金，申请办理土地使用权证的资料已经提交，产权证书正在办理之中。
5.12长期待摊费用
项目 年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额 其他减少的原因房屋装修费
107,699.95 332,137.70 55,195.45 384,642.20
合计 107,699.95 332,137.70 55,195.45 384,642.20
5.13递延所得税资产和递延所得税负债
5.13.1已确认的递延所得税资产和递延所得税负债：
||||
|-|-|-|
|项目|年末数|年初数|
|递延所得税资产：|||
|坏账准备|11,561,519.02|8,400,121.81|
|存货跌价准备|861,525.19||
|无形资产摊销|46,174.35|21,731.00|
|股份支付|1,348,286.25|650,745.22|

||||
|-|-|-|
|项目|年末数|年初数|
|应付职工薪酬|1,568,140.96|1,093,828.72|
|预计未来可抵扣亏损|2,280,729.15|1,818,247.11|
|其他|805,983.58|475,340.76|
|小计|18,472,358.50|12,460,014.62|
|递延所得税负债：|||
|小计|||

5.13.2未确认的递延所得税资产和递延所得税负债：
项目 年末余额 年初余额
|||
|-|-|
|313,472.37||
|679,345.87|575,351.70|
|992,818.24|727,484.87|

注1：本公司子公司北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司（迪拜公司）的往来款按照公司统一会计政策计提坏账准备，但是该子公司经营所在地为无税国家，不存在缴纳企业所得税的情形，因此对由于计提坏账准备形成的可抵扣暂时性差异未确认递延所得税资产。
注2：本公司子公司河南嘉寓门窗幕墙有限公司的往来款按照公司统一会计政策计提坏账准备，但是该子公司所得税属于核定征收，因此对因计提坏账准备以及因亏损所形成的可抵扣暂时性差异未确认递延所得税资产。
注3：由于本公司下设的独立核算的分公司未实行所得税的汇总纳税，该分公司发生的经营亏损不能抵减总公司的应纳税所得额，同时预计该分公司未来不能获得足够的应纳税所得额以弥补该亏损，为此对该亏损未确认递延所得税资产。
5.13.3未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
项目 年末余额 年初余额
|||
|-|-|
|309,834.36|309,834.36|
|265,517.34||
|103,994.17||
|679,345.87|575,351.70|

5.13.4引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额：
项目 年末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异
应收账款坏账准备 67,580,803.23 51,044,552.48其他应收款坏账准备 9,236,789.98 4,799,760.18存货跌价准备 5,743,501.31
无形资产摊销 307,828.98 144,873.33
股份支付 8,988,575.00 4,338,301.46
应付职工薪酬 9,745,500.15 7,072,243.49
项目 年末余额 年初余额
预计未来可抵扣亏损 9,637,694.92 7,272,988.35其他 2,121,439.20 3,168,938.38合计 113,362,132.77 77,841,657.67应纳税暂时性差异
5.1.4资产减值准备
本年减少额
项目 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额转回 转销
1、坏账准备 55,996,445.83 20,936,366.82 115,219.44 76,817,593.212、存货跌价准备 5,743,501.31 5,743,501.313、可供出售金融资产减值准备
4、持有至到期投资减值准备
5、长期股权投资减值准备
6、投资性房地产减值准备
7、固定资产减值准备
8、工程物资减值准备
9、在建工程减值准备
10、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
11、油气资产减值准备
12、无形资产减值准备
13、商誉减值准备
14、其他
合计 55,996,445.83 26,679,868.13 115,219.44 82,561,094.525.15短期借款
5.15.1短期借款情况：
借款种类 年末数 年初数
抵押借款
保证借款 162,000,225.22 57,000,000.00信用借款 301,100,900.55 268,400,000.00合计 463,101,125.77 325,400,000.005.15.2借款明细：
贷款机构名称 金额(人民币) 借款日 还款日 担保形式 款项用途什邡市农村信用合作联社 1,500,000.00 2013/06/09 2014/6/8 信用 流动资金周转什邡市农村信用合作联社 4,000,000.00 2013/07/05 2014/6/8 信用 流动资金周转什邡市农村信用合作联社 5,000,000.00 2013/07/10 2014/6/8 信用 流动资金周转什邡市农村信用合作联社 800,000.00 2013/09/17 2014/6/8 信用 流动资金周转什邡市农村信用合作联社 3,000,000.00 2013/10/09 2014/6/8 信用 流动资金周转
贷款机构名称 金额(人民币) 借款日 还款日 担保形式 款项用途什邡市农村信用合作联社 1,000,000.00 2013/10/11 2014/6/8 信用 流动资金周转交通银行上海杨浦支行 10,000,000.00 2013/6/7 2014/6/6 信用 流动资金周转交通银行上海杨浦支行 20,000,000.00 2013/8/7 2014/8/6 信用 流动资金周转招商银行北京西三环支行 8,000,000.00 2013/5/8 2014/5/7 信用 流动资金周转招商银行北京西三环支行 12,000,000.00 2013/9/6 2014/9/5 信用 流动资金周转招商银行北京西三环支行 10,000,000.00 2013/4/12 2014/4/11 信用 流动资金周转中国民生银行北京正义路支行 5,000,000.00 2013/1/18 2014/1/18 信用 流动资金周转中国民生银行北京正义路支行 9,900,000.00 2013/4/3 2014/4/3 信用 流动资金周转中国民生银行北京正义路支行 20,000,000.00 2013/4/16 2014/4/16 信用 流动资金周转中国民生银行北京正义路支行 30,000,000.00 2013/5/6 2014/5/6 信用 流动资金周转中国民生银行北京正义路支行 35,000,000.00 2013/5/20 2014/5/20 信用 流动资金周转包商银行北京分行 7,500,000.00 2013/9/12 2014/9/11 保证 流动资金周转包商银行北京分行 7,500,000.00 2013/9/13 2014/9/12 保证 流动资金周转包商银行北京分行 5,000,000.00 2013/6/21 2014/6/20 保证 流动资金周转包商银行北京分行 5,000,000.00 2013/6/24 2014/6/23 保证 流动资金周转包商银行北京分行 7,000,000.00 2013/10/30 2014/8/29 保证 流动资金周转包商银行北京分行 7,000,000.00 2013/10/31 2014/8/29 保证 流动资金周转包商银行北京分行 6,000,000.00 2013/10/31 2014/8/29 保证 流动资金周转北京银行中关村海淀园支行 10,000,000.00 2013/11/28 2014/11/28 保证 流动资金周转盛京银行北京五棵松支行 40,000,000.00 2013/5/24 2014/5/23 保证 流动资金周转盛京银行北京五棵松支行 40,000,000.00 2013/6/5 2014/6/4 保证 流动资金周转大连银行北京分行 20,000,000.00 2013/8/22 2014/8/22 信用 流动资金周转大连银行北京分行 30,000,000.00 2013/9/2 2014/8/22 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 9,800,000.00 2013/1/11 2014/1/11 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 9,500,000.00 2013/6/8 2014/6/8 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 9,800,000.00 2013/8/29 2014/8/29 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 9,800,000.00 2013/9/16 2014/9/16 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 2,003,091.85 2013/7/26 2014/1/5 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 1,985,617.86 2013/7/26 2014/1/8 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 1,280,194.54 2013/7/26 2014/1/8 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 1,418,768.61 2013/7/26 2014/1/15 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 1,210,912.42 2013/7/26 2014/1/11 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 6,025,307.57 2013/10/18 2014/1/29 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 647,976.27 2013/10/18 2014/2/21 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 134,106.52 2013/10/18 2014/2/21 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 675,622.83 2013/10/18 2014/2/21 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 605,879.20 2013/10/18 2014/2/21 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 1,817,898.89 2013/10/18 2014/2/21 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 320,944.17 2013/10/18 2014/2/20 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 1,221,651.52 2013/10/18 2014/3/4 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 67,844.61 2013/10/18 2014/3/9 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 2,240,251.88 2013/10/18 2014/3/9 信用 流动资金周转
贷款机构名称 金额(人民币) 借款日 还款日 担保形式 款项用途宁波银行北京分行 861,429.92 2013/10/18 2014/3/10 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 515,164.24 2013/10/18 2014/3/10 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 206,768.52 2013/10/18 2014/3/10 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 160,190.62 2013/10/21 2014/3/10 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 479,568.56 2013/10/18 2014/3/12 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 1,007,103.24 2013/10/18 2014/3/16 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 1,960,665.02 2013/12/6 2014/4/14 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 763,770.98 2013/12/6 2014/4/15 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 1,353,426.45 2013/12/6 2014/4/15 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 32,607.40 2013/12/6 2014/4/18 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 838,379.86 2013/12/6 2014/5/11 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 2,126,928.18 2013/12/6 2014/5/12 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 684,493.47 2013/12/6 2014/5/12 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 1,211,130.59 2013/12/6 2014/5/12 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 1,387,062.83 2013/12/6 2014/5/13 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 3,053,147.08 2013/10/23 2014/3/25 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 1,767,260.66 2013/8/29 2014/1/9 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 1,244,403.02 2013/8/29 2014/1/10 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 1,188,948.30 2013/8/29 2014/1/17 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 401,393.00 2013/8/29 2014/1/30 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 1,142,740.82 2013/8/29 2014/1/30 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 1,591,366.04 2013/8/29 2014/2/19 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 2,669,783.15 2013/11/25 2014/1/31 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 498,263.68 2013/11/25 2014/2/19 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 336,920.02 2013/11/25 2014/2/19 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 482,370.81 2013/11/25 2014/2/28 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 1,188,386.56 2013/11/25 2014/3/16 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 1,725,347.79 2013/10/16 2014/3/16 信用 流动资金周转宁波银行北京分行 407,498.79 2013/11/25 2014/3/30 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 1,037,340.25 2013/11/25 2014/3/30 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 482,800.15 2013/11/25 2014/3/30 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 4,944,493.09 2013/11/25 2014/3/30 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 976,946.16 2013/11/25 2014/5/8 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 530,345.19 2013/11/25 2014/5/8 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 2,042,248.96 2013/11/25 2014/5/8 保证 流动资金周转宁波银行北京分行 1,044,363.63 2013/12/6 2014/5/18 保证 流动资金周转合计 463,101,125.77
5.16应付票据
5.16.1应付票据情况：
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 344,022,871.71 254,441,047.48
种类 年末数 年初数
商业承兑汇票 85,541,141.90 123,989,166.39合计 429,564,013.61 378,430,213.875.16.2下一会计期间将到期的金额429,564,013.61元。
5.16.3年末余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东票据情况。
5.16.4年末无应付关联方票据情况。
5.17应付账款
5.17.1应付账款情况：
项目 年末数 年初数
货款 322,899,005.50 184,518,114.06劳务款 37,403,167.92 14,748,571.54工程及设备款 13,291,416.45 658,545.01其他 299,829.00 568,395.00合计 373,893,418.87 200,493,625.615.17.2年末应付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项情况。
5.17.3年末无应付关联方款项情况。
5.17.4年末无账龄超过一年的大额应付账款。
5.17.5外币应付账款：
年末数 年初数
外币名称
原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币美元 245,336.23 5.4301 1,332,200.26
合计 1,332,200.26
5.18预收款项
5.18.1预收款项情况：
项目 年末数 年初数
工程款 42,282,730.44 24,496,795.61房屋租金 42,700.00 533,515.64合计 42,325,430.44 25,030,311.255.18.2年末预收款项无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项情况。
5.18.3年末预收款项中无预收关联方款项。
5.18.4年末无账龄超过一年的大额预收款项。
5.19应付职工薪酬
5.19.1应付职工薪酬：
项目 年初数 本年增加 本年支付 年末数
项目 年初数 本年增加 本年支付 年末数（1）工资、奖金、津贴和补贴 7,072,243.49 104,960,128.90 102,306,412.24 9,725,960.15（2）职工福利费 2,248,887.06 2,202,270.46 46,616.60（3）社会保险费 182,564.88 14,983,084.19 14,932,586.63 233,062.44其中：A、医疗保险费 5,226,944.20 5,226,944.20
B、基本养老保险费 182,564.88 8,368,032.61 8,321,596.05 229,001.44C、年金缴费
D、失业保险费 482,609.44 480,662.19 1,947.25E、工伤保险费 518,685.40 516,571.65 2,113.75F、生育保险费 386,812.54 386,812.54 -（4）住房公积金 905,910.00 900,150.00 5,760.00（5）辞退福利
（6）其他 758,661.74 1,706,282.50 1,871,374.39 593,569.85其中：A、工会经费和职工教育经费 757,261.74 1,646,282.50 1,811,374.39 592,169.85B、因解除劳动关系给予的补偿 1,400.00 60,000.00 60,000.00 1,400.00C、非货币性福利
D、以现金结算的股份支付
合计 8,013,470.11 124,804,292.65 122,212,793.72 10,604,969.04注：年末无拖欠性质的应付职工薪酬。
5.19.2应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
职工工资按月发放，每月25日前发放上月工资。
5.20应交税费
税费项目 年末数 年初数
增值税 -6,617,395.60 -2,276,419.72营业税 316,611.53 1,535,959.41城建税 226,971.66 193,759.57企业所得税 7,735,527.11 5,392,521.40个人所得税 18,331.38 43,012.91印花税 89,948.42 147,594.32房产税 129,404.47土地使用税 157,410.00
土地增值税 1,425,151.70
教育费附加 118,575.97 110,241.05其他 320.00 60,520.92合计 3,471,452.17 5,336,594.335.21应付利息
类别 年末数 年初数
金融机构借款 879,500.62 659,364.00应付债券 1,875,000.00
类别 年末数 年初数
合计 2,754,500.62 659,364.005.22其他应付款
5.22.1其他应付款情况：
项目 年末数 年初数
押金保证金往来款 29,397,586.92 48,493,184.06工程款 1,372,508.80 3,258,220.77合计 30,770,095.72 51,751,404.835.22.2年末其他应付款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项情况。
5.22.3年末应付关联方款项情况：
单位名称 年末余额 年初余额
||
|-|
|247,101.52|
|247,101.52|

5.22.4年末账龄超过一年的大额其他应付款：
债权人 金额 内容或性质 时间
宾西经济技术开发区管委会 9,500,000.00 往来款 1-2年
北京金星卓宏幕墙有限公司 1,400,000.00 保证金 1-2年
合计 10,900,000.00
5.22.5年末大额其他应付款情况：
债权人 金额 内容或性质 备注
宾县经济技术开发区管委会 9,500,000.00 往来款 尚未还款
北京金星卓宏幕墙有限公司 1,400,000.00 保证金 尚未还款
顺义财政局 870,000.00 往来款 尚未还款
中纺国际货运公司 761,565.75 往来款 尚未还款
深圳海冠国际物流有限公司 636,205.60 往来款 尚未还款
合计 13,167,771.35
5.23长期借款
5.23.1长期借款情况：
借款种类 年末数 年初数
固定资产借款 70,000,000.00
合计 70,000,000.00
5.23.2借款明细：
贷款机构名称 金额(人民币) 年利率 借款日 还款日 担保形式 款项用途江苏银行金坛支行 20,000,000.00 6.72% 2013/7/16 2018/7/15 保证 基地建设
交通银行股份有限公司黑龙江
50,000,000.00 7.04% 2013/3/15 2018/3/15 保证 基地建设
省分行营业部
5.24应付债券
债券期发行金期初应 本期已付
债券名称面值发行日期 本期应计利息 期末应付利息 期末余额限 额 付利息 利息
13嘉寓债 100 2013-6-275年 0.5亿 1,875,000.00 1,875,000.00 48,900,471.80合计 1,875,000.00 1,875,000.00 48,900,471.80说明：
本期债券为固定利率债券；期限为5年期，附第3年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权
5.25其他非流动负债
5.25.1其他非流动负债情况
本期计入营 与资产相关期初 本期新增补 其他 期末
负债项目 业外收入金 /与收益相余额 助金额 变动 余额
额 关生产线改造贴息 1,800,000.00 600,000.00 1,200,000.00 资产研发项目贴息 2,000,000.00 2,000,000.00 资产节能门窗生产线建设工程补助 38,266,666.67 4,100,000.00 34,166,666.67 资产产业振兴和技术改造项目补助 7,447,416.66 751,000.00 6,696,416.66 资产黑龙江节能门窗幕墙生产基地
12,000,000.00 2,000,000.00 14,000,000.00 资产建设补助
土地平整及基础设施建设补贴 19,385,800.00 3,660,000.00 2,121,580.00 20,924,220.00 资产战略新兴产业补贴 6,100,000.00 245,000.00 5,855,000.00 资产合计 80,899,883.33 11,760,000.00 7,817,580.00 84,842,303.33
5.25.2金额较大的其他非流动负债的说明：
2007年 5月 24日，北京市顺义区财政局下发顺财预指（2007）0225号文件，向本公司拨付3,000,000.00元专项资金用于嘉寓中空玻璃窗及幕墙生产线技术改造项目贴息。该专项资金用于生产的主要固定资产已达到预定可使用状态，并在该资产剩余使用寿命内平均分配，计入本年营业外收入（政府补助）600,000.00元，期末余额为1,200,000.00元。
2012年12月6日，根据京经信委发（2012）143号文件，向本公司拨付研发中心技术改造项目贴息2,000,000.00元，鉴于研发中心项目正在建设当中，公司对于该贴息补助资金确认为递延收益。
根据什邡市工业和信息化局什工信发（2011）123号文件关于下达2011年灾后重建专项基金计划的通知，将2011年灾后重建资金28,100,000.00元下达本公司子公司四川嘉寓门窗幕墙有限公司，其中：节能门窗生产线建设工程补助23,100,000.00元，节能门窗技术产业化补助5,000,000.00元；根据什邡市财政局什市财发（2011）41号文件关于下达2011年灾后重建专项基金计划的通知，将2011
灾后重建专项基金23,900,000.00元下达本公司子公司四川嘉寓门窗幕墙有限公司，其中：节能门窗生产线建设工程补助17,900,000.00元，节能门窗技术产业化补助6,000,000.00元；针对上述两项补助，与收益相关的政府补助递延收益年初余额为 0.00元，与资产相关的政府补助递延收益年初余额为38,266,666.67元，本年共确认营业外收入4,100,000.00元，该递延收益年末余额为34,166,666.67元。
根据四川省发展和改革委员会及四川省经济和信息化委员会联合下发的川发改投资（2012）1070号文件“关于下达四川省产业振兴和技术改造项目（中央评估第一批）2012年中央预算内投资计划的通知”的内容，拨付本公司子公司四川嘉寓门窗幕墙有限公司产业振兴及技术改造专项资金 7,510,000.00元。针对上述补助，本年共确认营业外收入 751,000.00元，该递延收益年末余额为6,696,416.66元。
根据黑龙江省宾县招商局和宾县财政局联合下发的宾招发（2012）2号文件“关于拨付黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司基础设施建设资金的通知”的要求，共向本公司子公司黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司拨付12,000,000.00元作为黑龙江节能门窗幕墙生产基地建设补助资金；根据黑龙江省财政厅下发的黑财指（预）[2012]866号文件“关于拨付 2012年第四批省产业结构调整项目第一次核查拨款指标的通知”的要求，向本公司子公司黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司拨付 2,000,000.00元作为黑龙江节能门窗幕墙生产基地建设补助资金；针对上述两项补助，共确认递延收益14,000,000.00元。
根据江苏嘉寓门窗幕墙有限公司与江苏省金坛经济开发区管理委员会签订的协议，协议约定江苏省金坛经济开发区管理委员会对江苏嘉寓门窗幕墙有限公司进行土地平整和地块上道路等基础设施建设进行补贴，2012年发放补贴 19,385,800.00元，2013年发放补贴 3,660,000.00元，协议要求江苏嘉寓门窗幕墙有限公司按照项目规划要求及道路建设质量要求，做好土地平整和道路等基础设施建设，针对该补助共确认递延收益23,045,800.00元，本年共确认营业外收入2,121,580.00元，该递延收益年末余额为20,924,220.00元。
根据什邡市财政局下发的什财企字（2013）37号文件“关于预下达嘉寓门窗 2013年市级战略性新兴产业发展专项资金的通知”的要求，共向本公司子公司四川嘉寓门窗幕墙有限公司拨付 3,600,000.00元作为节能门窗生产线建设的配套资金，针对该补助共确认递延收益 3,600,000.00元，本年确认营业外收入120,000.00元，该递延收益年末余额为3,480,000.00元。
根据四川省财政厅下发的川财建（2013）62号文件“关于下达 2012年第二批省级战略性新兴产业发展专项资金的通知”的要求，共向本公司子公司四川嘉寓门窗幕墙有限公司拨付2,500,000.00元作为节能门窗生产线建设的补助资金，针对该补助共确认递延收益 2,500,000.00元，本年确认营业外收入125,000.00元，该递延收益年末余额为2,375,000.00元。
5.26股本
5.26.1本公司已注册发行及实收股本如下：
年末数 年初数
项目
股数 金额 股数 金额A股（每股面值人民币1元） 217,200,000.00 217,200,000.00 217,200,000.00 217,200,000.00合计 217,200,000.00 217,200,000.00 217,200,000.00 217,200,000.00（本页此处以下无正文）
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司2013年度财务报表附注5.26.2本年本公司股本变动金额如下：
年初数 本年变动增（+）减（－） 年末数项目
金额 比例(%) 发行 送股 资本公积转股 其他 小计 金额 比例(%)1、有限售条件股份
(1)国家持股
(2)国有法人持股 3,364,480 1.55 -3,364,480 -3,364,480
(3)其他内资持股 83,393,520 38.40 -83,393,520 -83,393,520
其中：
境内法人持股 83,393,520 38.40 -83,393,520 -83,393,520
境内自然人持股
(4)外资持股 33,739,200 15.53 -33,739,200 -33,739,200
其中：
境外法人持股
境外自然人持股 33,739,200 15.53 -33,739,200 -33,739,200
有限售条件股份合计 120,497,200 55.48 -120,497,200 -120,497,200
2、无限售条件流通股份
(1)人民币普通股 96,702,800 44.52 120,497,200 120,497,200 217,200,000 100.00(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
无限售条件流通股份合计 96,702,800 44.52 120,497,200 120,497,200 217,200,000 100.00合计 217,200,000 100.00 217,200,000 100.00注：“其他”项目变动系2013年度的限售股解禁成为流通股所致。
5.27资本公积
资本公积情况：
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数1、资本溢价（股本溢价） 645,841,997.83 645,841,997.832、其他资本公积 4,338,301.46 4,650,273.54 8,988,575.00合计 650,180,299.29 4,650,273.54 654,830,572.83注：本期资本公积增加系股份支付费用在本期的分摊金额，具体情况详见“附注8”。
5.28盈余公积
盈余公积情况：
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数法定盈余公积 31,082,706.34 4,831,873.96 35,914,580.30任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 31,082,706.34 4,831,873.96 35,914,580.305.29未分配利润情况
项目 金额 提取或分配比例调整前上年末未分配利润 316,678,168.52
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 316,678,168.52
加：本年归属于母公司所有者的净利润 61,013,145.71
减：提取法定盈余公积 4,831,873.96 10%提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 10,860,000.00
转作股本的普通股股利
盈余公积补亏
年末未分配利润 361,999,440.27
5.30营业收入及营业成本
5.30.1营业收入和营业成本：
项目 本年发生额 上年发生额
营业收入：
主营业务收入 1,378,304,542.84 1,103,044,328.75其他业务收入 12,080,647.00 6,745,754.68合计 1,390,385,189.84 1,109,790,083.43
项目 本年发生额 上年发生额
营业成本：
主营业务成本 1,140,321,455.79 902,234,382.01其他业务支出 6,615,149.29 5,242,094.63合计 1,146,936,605.08 907,476,476.645.30.2主营业务（分产品）：
本年发生额 上年发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本门窗 791,625,208.29 654,797,267.29 739,755,659.20 614,126,860.89幕墙 586,679,334.55 485,524,188.50 363,288,669.55 288,107,521.12合计 1,378,304,542.84 1,140,321,455.79 1,103,044,328.75 902,234,382.015.30.3主营业务（分地区）：
本年发生额 上年发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本华北 552,608,833.59 452,216,339.14 604,272,808.11 483,723,955.68华东 155,833,904.11 133,978,272.61 86,264,847.38 74,708,716.81东北 180,715,818.66 146,537,506.79 21,773,115.05 18,239,797.50西南 209,207,729.69 178,841,374.35 208,618,874.17 180,610,524.62华南 279,938,256.79 228,747,962.90 182,114,684.04 144,951,387.40其中：国外 94,226,305.69 76,119,619.97 48,191,334.10 40,910,607.50合计 1,378,304,542.84 1,140,321,455.79 1,103,044,328.75 902,234,382.01注：公司根据战略发展需要，将全国市场布局划分为五大区域，其中华南市场还包括国外市场，主营业务的上年发生额按照新的五大区域标准重新划分。
5.30.4公司前五名客户的营业收入情况：
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)珠海华福商贸发展有限公司 50,078,085.38 3.60诚越房地产开发有限公司 48,718,610.43 3.50顺发恒业有限公司 40,261,056.82 2.90北京万年基业房地产开发有限公司 34,333,716.43 2.47齐齐哈尔市恒大永兴房地产开发有限公司 28,262,997.60 2.03
||
|-|
|合计|

5.31营业税金及附加
项目 本年发生额 上年发生额 计缴标准
营业税 7,116,049.76 7,679,436.60 见附注3
城建税 1,155,292.20 910,045.15 见附注3
教育费附加 934,588.54 822,668.94 见附注3
其他 385,265.90 519,612.19
合计 9,591,196.40 9,931,762.88
5.32销售费用
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 27,785,941.87 25,798,963.39办公费、物耗、电话费、宣传费 4,890,759.75 4,261,866.56车辆运输费、水电物业费 5,206,703.98 5,422,448.52差旅费、业务招待费 6,506,936.03 7,876,817.11折旧费、摊销费 386,554.03 271,654.68股份支付费用 2,092,478.13 1,933,689.58其他 916,400.59 608,550.62合计 47,785,774.38 46,173,990.465.33管理费用
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 43,895,595.09 35,665,507.54办公费、物耗、电话费、宣传费 11,054,778.76 8,566,607.13车辆运输费、水电物业费 4,189,573.48 4,338,586.94差旅费、业务招待费 2,296,828.37 2,456,323.54折旧费、摊销费 8,216,642.51 7,821,398.83开办费 23,492.31 3,543,001.89股份支付费用 1,836,678.70 1,712,769.38其他 4,772,593.95 1,876,153.10合计 76,286,183.17 65,980,348.355.34财务费用
项目 本年发生额 上年发生额
利息支出 30,002,021.21 17,502,092.44减：利息收入 3,649,808.85 7,342,225.04利息净支出 26,352,212.36 10,159,867.40汇兑差额 4,154,540.62 377,507.62手续费 2,016,282.96 1,401,858.07其他 60,000.00 5,258.00合计 32,583,035.94 11,944,491.095.35资产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额
1、坏账损失 20,936,366.82 19,493,828.062、存货跌价损失 5,743,501.31 1,490,878.383、可供出售金融资产减值损失
4、持有至到期投资减值损失
5、长期股权投资减值损失
6、投资性房地产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额
8、工程物资减值损失
9、在建工程减值损失
10、生产性生物资产减值损失
11、油气资产减值损失
12、无形资产减值损失
13、商誉减值损失
14、其他
合计 26,679,868.13 20,984,706.445.36投资收益
项目 本期金额 上期金额成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 591,447.99持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 2,191.78
合计 2,191.78 591,447.995.37营业外收入
5.37.1营业外收入明细情况：
项目 本年发生额 上年发生额
1、非流动资产处置利得合计 6,941,707.09 12,376.40其中：固定资产处置利得 244,304.75 12,376.40无形资产处置利得 6,697,402.34
2、债务重组利得
3、非货币性资产交换利得
4、接受捐赠利得
5、政府补助 14,006,289.00 14,762,004.656、盘盈利得
7、补偿金收入 10,550.00 44,192.208、其他 35,645.33 4,386.00合计 20,994,191.42 14,822,959.255.37.2政府补助明细：
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产/收益相关生产线改造贴息 600,000.00 600,000.00 与资产相关
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产/收益相关大学生就业补贴款 810.00 与收益相关研发中心项目建设贴息 150,000.00 350,000.00 与收益相关岗位补贴 40,722.00 7,500.00 与收益相关工资性补贴 11,136.00 与收益相关招用失业人员岗位补贴 9,000.00 与收益相关突出贡献企业奖励 30,000.00 50,000.00 与收益相关节能门窗生产线建设工程补助 4,100,000.00 9,574,421.31 与资产相关产业振兴和技术改造项目补助 751,000.00 62,583.34 与资产相关土地平整及基础设施建设补贴 2,121,580.00 与资产相关战略新兴产业补贴 120,000.00 与资产相关战略新兴产业补贴 125,000.00 与资产相关出口奖励款 30,000.00 30,000.00 与收益相关开拓资金 93,041.00 与收益相关高新技术成果转化资金 2,000,000.00 与收益相关流动资金贷款贴息 1,070,000.00 与收益相关工业稳增长奖励资金 200,000.00 与收益相关商标补贴 100,000.00 与收益相关技术研发与产业化发展资金 2,454,000.00 与收益相关企业上市奖励 4,000,000.00 与收益相关专利补助 7,500.00 与收益相关守法诚信奖励资金 80,000.00 与收益相关合计 14,006,289.00 14,762,004.65
5.38营业外支出
项目 本年发生额 上年发生额
1、非流动资产处置损失合计 23,395.45 94,710.26其中：固定资产处置损失 23,395.45 94,710.26无形资产处置损失
2、债务重组损失
3、非货币性资产交换损失
4、对外捐赠支出 100,000.00 60,000.00其中：公益性捐赠支出 100,000.00
5、非常损失
6、盘亏损失
7、水利建设基金
8、诉讼赔偿
9、其他 40,304.14 535,046.26合计 163,699.59 689,756.525.39所得税费用
项目 本年发生额 上年发生额
当期所得税费用 16,354,408.52 12,678,115.19
项目 本年发生额 上年发生额
递延所得税费用 -6,012,343.88 -5,732,283.15合计 10,342,064.64 6,945,832.045.40其他综合收益
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本年发生额||上年发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额||||
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响||||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额||||
|小计||||
|2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额||||
|减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份||||
|额产生的所得税影响||||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额||||
|小计||||
|3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额||||
|减：现金流量套期工具产生的所得税影响||||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额||||
|转为被套期项目初始确认金额的调整||||
|小计||||
|4.外币财务报表折算差额|-281,941.1|9|-22,304.26|
|减：处置境外经营当期转入损益的净额||||
|小计|-281,941.19||-22,304.26|
|5.其他||||
|减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响||||
|前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额||||
|小计||||
|合计|-281,941.19||-22,304.26|

5.41每股收益和稀释每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；
以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普
通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
5.41.1各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示：
本年发生数 上年发生数
报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 0.28 0.28 0.25 0.25扣除非经常性损益后归属于公司普通
0.20 0.20 0.19 0.19股股东的净利润
5.41.2每股收益和稀释每股收益的计算过程：
由于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
（1）计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
项目 本年发生数 上年发生数
|||
|-|-|
|61,013,145.71|55,077,126.25|
|61,013,145.71|55,077,126.25|
|43,301,159.16|42,037,824.21|
|43,301,159.16|42,037,824.21|

归属于终止经营的净利润
（2）计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
项目 本年发生数 上年发生数
|||
|-|-|
|217,200,000.00|217,200,000.00|
|217,200,000.00|217,200,000.00|

5.42现金流量表项目附注
5.42.1收到的其他与经营活动有关的现金：
项目 本年发生额
往来 21,493,377.72利息收入 3,771,013.41保证金 9,531,852.92政府补贴 17,948,709.00合计 52,744,953.055.42.2支付的其他与经营活动有关的现金：
项目 本年发生额
押金、保证金 27,960,707.73往来 49,437,844.50期间费用付现 45,123,980.17
合计 122,522,532.40
5.42.3支付的其他与筹资活动有关的现金：
项目 本期发生额
股利支付相关费用 31,400.14债券发行相关费用 500,000.00合计 531,400.145.43现金流量表补充资料
5.43.1现金流量表补充资料：
|||||
|-|-|-|-|
|补充资料||本年发生额|上年发生额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：||||
|净利润||61,013,145.71|55,077,126.25|
|加：资产减值准备||26,679,868.13|20,984,706.44|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧||21,685,405.55|18,545,546.55|
|无形资产摊销||2,460,797.33|1,666,542.28|
|长期待摊费用摊销||55,195.45|19,499.37|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列|）|-6,918,311.64|82,333.86|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）||||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）||||
|财务费用（收益以“－”号填列）||34,156,561.83|17,880,608.86|
|投资损失（收益以“－”号填列）||-2,191.78|-591,447.99|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）||-6,012,343.88|-5,732,283.15|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）||||
|存货的减少（增加以“－”号填列）||-385,450,085.05|-198,186,967.62|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）||-68,550,867.02|-214,105,007.79|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）||84,143,703.21|205,599,107.86|
|其他||||
|经营活动产生的现金流量净额||-236,739,122.16|-98,760,235.08|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：||||
|债务转为资本||||
|一年内到期的可转换公司债券||||
|融资租入固定资产||||
|3．现金及现金等价物净变动情况：||||
|现金的年末余额||270,140,865.02|419,478,232.93|
|减：现金的年初余额||419,478,232.93|511,678,665.18|
|加：现金等价物的年末余额||||
|减：现金等价物的年初余额||||
|现金及现金等价物净增加额||-149,337,367.91|-92,200,432.25|

5.43.2现金和现金等价物的构成：
||||
|-|-|-|
|项目|年末数|年初数|
|一、现金|270,140,865.02|419,478,232.93|
|其中：库存现金|43,849.54|35,251.88|

||||
|-|-|-|
|项目|年末数|年初数|
|可随时用于支付的银行存款|209,118,125.52|374,264,268.23|
|可随时用于支付的其他货币资金|60,978,889.96|45,178,712.82|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、年末现金及现金等价物余额|270,140,865.02|419,478,232.93|

附注6、年末无资产证券化业务的会计处理
附注7、关联方及关联交易
7.1本公司的母公司情况：
母公司
关 母公司对
注 对本公 本公司
联企业类 法定代 注册资本 本公司的 组织机母公司名称 册 业务性质 司的持 最终控
关 型 表人 （万元） 表决权比 构代码地 股比例 制方
系 例(%)
(%)
嘉寓新新投母 资产管理；
有限责北
资（集团）有公 田家玉 项目投资；5,000万元 39.66 39.66 田家玉 68355292-X任公司 京
限公司 司 投资管理
本企业的母公司情况的说明：北京嘉寓新新资产管理有限公司成立于 2009年 1月，注册资本 3,000万元，田家玉持股90.00%，已由北京恒诚永信会计师事务所出具恒诚永信字（2009）第 028号验资报告。2013年1月，北京嘉寓新新资产管理有限公司增加注册资本人民币2,000.00万元，变更后注册资本为人民币5,000.00万元，田家玉持股90%，已由北京市华颂会计师事务所有限公司出具（2013）华会验字第018号验资报告。2013年10月15日变更名称为嘉寓新新投资（集团）有限公司，实际控制人为田家玉。2009年3月4日，北京市商务局出具了京商资字（2009）268号《关于北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司股权转让的批复》，同意本公司股东嘉寓投资（集团）香港有限公司将其持有的本公司4,337.90万股转让给北京嘉寓新新资产管理有限公司、1,686.96万股转让给香港投资者覃天翔。本公司于2009年3月25日完成工商变更注册登记手续。2012年5月9日，北京嘉寓新新资产管理有限公司通过大宗交易方式增持公司2,600,000股股票，占公司股份总额的1.20%；
2012年5月15日到21日北京嘉寓新新资产管理有限公司陆续从二级市场买入公司157,300股股票。
截止2013年12月31日，嘉寓新新投资（集团）有限公司共持有公司86,150,820股股份，占公司股份总额的39.66%。
7.2本公司的子公司情况
子公司情况详见本附注4.1。
7.3年末本公司无合营和联营企业
7.4本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码黄苹 田家玉先生的配偶
覃天翔 持股本公司5%以上股东
北京东方嘉禾建筑材料有限公司 受同一母公司控制的其他企业 10255106-5
北京古牛涤纶有限公司 受同一母公司控制的其他企业 10255997-2
北京古牛制衣有限公司 受同一母公司控制的其他企业 10254990X
江苏东方绿洲光伏科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业 57378338-0
黑龙江省东方绿洲光伏科技开发有限公
受同一母公司控制的其他企业 68887700-2
司
黑龙江新财光伏科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业 58513477-5
重庆寓苑建筑材料有限公司 受同一母公司控制的其他企业 59226145-7
德州新新节能科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业 06295968-X
嘉寓新新投资集团（临邑）有限公司 受同一母公司控制的其他企业 07440378-5
本公司子公司嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）
江苏嘉寓门窗幕墙有限公司 05187378-4
有限公司的全资子公司
本公司子公司黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司
七台河嘉寓门窗幕墙有限公司 06916587-4
的全资子公司
7.5关联方交易情况
7.5.1存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
本期发生额 上期发生额关联交易定
关联交易类 关联交易 占同类交易 占同类交易关联方 价方式及决
型 内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例策程序
（%） （%）江苏东方绿洲光伏销售商品、提销售商品、提
市场价格 9,822,879.69 0.71
科技有限公司 供劳务 供劳务
黑龙江新财光伏科销售商品、提销售商品、提
市场价格 5,214,844.09 0.38
技有限公司 供劳务 供劳务
德州新新节能科技销售商品、提销售商品、提
市场价格 14,702,453.95 1.07
有限公司 供劳务 供劳务
嘉寓新新投资集团销售商品、提销售商品、提
市场价格 10,886,223.07 0.79
（临邑）有限公司供劳务 供劳务
关联交易说明 黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司与嘉寓新新投资（集团）有限公司的子公司分别签订厂房建筑工程施工合同，承接射阳、尚志、临邑、乐陵等生产用厂房的钢结构工程，合同总价款为59,900,000.19元。截至2013年12月31日，按照完工进度确认收入40,626,400.80元，工程施工40,107,440.40元，已经办理工程结算16,700,000.00元，尚有23,926,400.80元未办理工程结算。关联方占用资金 17,372,212.61元。
7.5.2年末关联托管情况：
年末无关联托管情况。
7.5.3年末关联承包情况：
年末无关联承包情况。
7.5.4年末关联租赁情况：
租赁资产 租赁费定价本报告期确出租方名称 承租方名称 租赁日期
种类 依据 认的租赁费 2013/11/03-
黑龙江新财光伏科技有限公司黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司 厂房 市场价格 0.00 2014/11/02
关联租赁情况说明 黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司与黑龙江新财光伏科技有限公司签订厂房租赁协议，租赁黑龙江新财坐落在七台河经济开发区昌盛路北端的厂房，建筑面积12,500.00平方米，租赁期限1年，年租赁费600,000.00元。合同约定，黑龙江嘉寓享有至少两个月免租期，并在免租期内进行厂房的内装修及设备调试。
7.5.5关联担保情况：
担保金额（万 担保是否已担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日
元） 经履行完毕北京嘉寓门窗幕墙股 重庆嘉寓门窗幕墙工程
1,000.00 2012/06/27 2013/06/26 是份有限公司 有限公司
北京嘉寓门窗幕墙股 重庆嘉寓门窗幕墙工程
200.00 2012/07/26 2013/07/25 是份有限公司 有限公司
北京嘉寓门窗幕墙股 重庆嘉寓门窗幕墙工程
1,500.00 2013/09/03 2014/09/02 否份有限公司 有限公司
北京嘉寓门窗幕墙股 重庆嘉寓门窗幕墙工程
1,500.00 2013/06/14 2014/06/13 否份有限公司 有限公司
北京嘉寓门窗幕墙股 黑龙江嘉寓门窗幕墙有
5,000.00 2013/03/15 2018/03/14 否份有限公司 限公司
北京嘉寓门窗幕墙股 嘉寓门窗幕墙节能科技
10,000.00 2013/06/07 2014/06/06 否份有限公司 （上海）有限公司
北京嘉寓门窗幕墙股 四川嘉寓门窗幕墙有限
担保金额（万 担保是否已担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日
元） 经履行完毕北京嘉寓门窗幕墙股 江苏嘉寓门窗幕墙有限
2,000.00 2013/07/16 2018/07/15 否份有限公司 公司
北京嘉寓门窗幕墙股 七台河嘉寓门窗幕墙有
3,000.00 2013/12/17 2014/06/16 否份有限公司 限公司
嘉寓新新投资（集团）北京嘉寓门窗幕墙股份
10,000.00 2013/05/15 2014/05/14 否有限公司 有限公司
嘉寓新新投资（集团）北京嘉寓门窗幕墙股份
10,000.00 2013/05/24 2015/05/23 否有限公司、田家玉 有限公司
嘉寓新新投资（集团）北京嘉寓门窗幕墙股份
3,500.00 2012/4/15 2013/4/15 是有限公司 有限公司
嘉寓新新投资（集团）北京嘉寓门窗幕墙股份
1,000.00 2012/10/18 2013/10/18 是有限公司 有限公司
嘉寓新新投资（集团）北京嘉寓门窗幕墙股份
5,000.00 2013/11/27 2014/11/26 否有限公司 有限公司
北京嘉寓门窗幕墙股份
田家玉 20,000.00 2013/11/15 2014/11/14 否有限公司
北京嘉寓门窗幕墙股份
田家玉 8,000.00 2013/10/30 2014/10/29 否有限公司
北京嘉寓门窗幕墙股份
田家玉 15,000.00 2013/08/20 2014/08/19 否有限公司
7.5.6关联方资产转让、债务重组情况：
本期发生额 上期发生额关联交易定
关联交易类 关联交易 占同类交易 占同类交易关联方 价方式及决
型 内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例策程序
（%） （%）嘉寓新新投资（集处置固定资处置固定资
市场价格 19,728,019.00 99.93
团）有限公司 产、无形资产产、无形资产
公司将位于北京市顺义区牛栏山牛富路1号及牛富路牛山段16号的国有土地使用权和部分房屋建筑物转让给公司控股股东嘉寓新新投资（集团）有限公司。其中，房屋建筑物账面原值为关联交易说明
9,922,237.81元，累计折旧为3,540,063.77元；土地使用权账面原值为5,589,668.60元，累计摊销为1,434,860.76元，共确认营业外收入6,941,707.09元。
7.5.7其他关联交易
关键管理人员薪酬
本年和上年关键管理人员税前报酬总额分别为3,473,635.56及3,426,085.92元。
7.6关联方应收应付款项：
项目名称 关联方 年末余额 年初余额其他应付款 黑龙江新财光伏科技有限公司 247,101.52 24,000,000.00合计 247,101.52 24,000,000.00附注8、股份支付情况
8.1股份支付总体情况：
项目 本期金额 上年金额
公司本期授予的各项权益工具总额 936.80万份股票期权公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额 79.30万份股票期权 86.50万份股票期权公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围
和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同
剩余期
8.2以权益结算的股份支付情况
8.2.1授予日权益工具公允价值的确定方法：
根据《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司选择Black-Scholes模型对公司股票期权授予日的公允价值进行测算。
8.2.2资产负债表日对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法：
根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
8.2.3资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额：
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额为8,988,575.00元。
8.2.4本期因以权益结算的股份支付而确认的费用总额：
以权益结算的股份支付而确认的费用总额为4,650,273.54元。
8.2.5以权益结算的股份支付的说明：
2012年2月14日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》；根据中国证监会的反馈意见，公司对《股权激励计划（草案）》进行了修订，并形成《股权激励计划（草案修订稿）》；《股权激励计划（草案修订稿）》已经中国证监会审核无异议，并于2012年8月9日经第三次临时股东大会审议通过，形成正式的《股权激励计划》。公司首次授予股票期权的主要情况如下：
（1）首次股票期权授予日：2012年9月5日。
（2）授予情况：首次授予股票期权的激励对象共 224人，授予的股票期权数量为 936.80万份
（不含预留期权）。
（3）行权价格：公司授予激励对象股票期权的行权价格为每股7.72元。
（4）激励对象情况：
2012年9月5日召开公司第二届董事会第三十二次会议，会议决定授予公司224位激励对象合计936.80万份（不含预留期权）股票期权。截止2013年12月31日，由于激励对象因个人原因辞职，本次授予的股票期权数量调整为771.00万份，激励对象人数调整为188人。
（5）股票来源：
公司将通过向激励对象定向发行股票作为激励对象获授股票期权的来源。
（6）首次授予股票期权的行权安排：
本期股票期权激励计划有效期为：自股票期权首次授权日起五年。
激励对象获授的股票期权授权日与首次可以行权日之间的间隔不得少于 12个月，即自授权日（T日）起至T日+12个月止。首次授予的股票期权行权安排如下：
行权期 可行权数量占本次授出期权比例（%）第一个行权期（T日+12个月至T日+24个月） 25
第二个行权期（T日+24个月至T日+36个月） 25
第三个行权期（T日+36个月至T日+48个月） 25
第四个行权期（T日+48个月至T日+60个月） 25
（7）主要行权条件：
①在本股票期权激励计划有效期内，以 2011年度扣除非经常性损益后的净利润为基数，在本激励计划有效期内，2012年、2013年、2014年、2015年扣除非经常性损益后的净利润复合增长率较2011年分别不低于25%、50%、75%、100%。净利润指剔除期权费用影响后的净利润值。
②2012年、2013年、2014年、2015年公司净资产收益率分别不低于8%、9%、10%、11%。若公司发生再融资行为，则融资当年及下一年指标值以扣除融资数量后的净资产及该净资产产生的净利润为计算依据。
（8）股份支付费用的确认情况：
由于 2012年度、2013年度均未达到规定业绩条件，因此第一个行权期、第二个行权期的股票期权对应的公允价值不确认股份支付费用。公司各年度应摊销的金额如下：
各行权期股票 2012年度 2013年度 2014年度 2015年度 2016年度行权期
期权公允价值 摊销金额 摊销金额 摊销金额 摊销金额 摊销金额第一个行权期
第二个行权期
第三个行权期 11,218,050.00 1,246,450.00 3,739,350.00 3,739,350.00 2,492,900.00
各行权期股票 2012年度 2013年度 2014年度 2015年度 2016年度行权期
期权公允价值 摊销金额 摊销金额 摊销金额 摊销金额 摊销金额合计期权费用 23,226,375.00 2,247,143.75 6,741,431.25 6,741,431.25 5,494,981.25 2,001,387.50按照会计准则的规定，2013年报告期内累计应确认的股份支付费用为4,650,273.54元。
附注9、或有事项
9.1未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
9.1.1重大未决诉讼或仲裁事项：
（一）关于刘保京诉讼案件的说明，具体情况如下：
1、2012年 9月 12日，原告刘保京向宁夏回族自治区高级人民法院（以下称“宁夏高院”）申请追加本公司为“刘保京诉‘新新投资’民事合同纠纷一案”的共同被告，请求依法判令本公司支付原告股份转让款 23,720,000.00元及违约金 75,775,404.31元；依法判令新新投资对上述诉讼请求承担连带保证责任；本案诉讼费用由两被告负担。
2012年10月31日，本公司向宁夏高院提出管辖权异议。后经宁夏高院裁定，本案移交北京第二中级人民法院审理。2012年11月29日，原告刘保京对上述裁定不服，向最高人民法院提起上诉，请求依法撤销裁定。2013年4月 18日最高人民法院驳回刘保京的上诉，裁定本案由北京市第二中级人民法院审理。2013年 12月，北京市第二中级人民法院依职权追加田新甲、王萱及北京东方嘉禾建筑材料有限公司为该案无独立请求权第三人。该案定于2014年4月10日在北京市第二中级人民法院开庭审理。
2、鉴于刘保京不是有权的合同主体，且股权收购事项未经有权部门批准，因此合同签订之后并未实际履行，公司不负有支付股权收购款的义务。由于该案件诉讼结果存在重大不确定性，本公司对与该诉讼事项相关的义务未确认预计负债。
（二）关于与南京长发都市房地产开发有限公司合同纠纷案的说明：
1、公司于2013年7月25日向南京市中级人民法院起诉南京长发都市房地产开发有限公司（以下称“被告”），请求依法判令被告支付工程款共计22,830,682.84元；依法判令被告按照自被告逾期付款之日起至判决支付日止银行同期贷款利率的标准承担原告损失；依法判令被告承担本案的诉讼费用。公司于2013年8月21日收到南京市中级人民法院的受理案件通知书[（2013）宁民初字第35号]，受理日期为2013年8月5日。
公司在向南京市中级人民法院起诉被告时，同时提出财产保全申请，请求依法冻结被告银行存款23,500,000元或查封等额的财产，并用江苏嘉寓名下位于江苏省金坛市华城中路北侧经十路西侧地块[坛国用（2012）第13072号]105,930平方米的国有土地使用权作为担保。公司于2013年8月21
日收到南京市中级人民法院于2013年8月14日作出的民事裁定书[（2013）宁民初字第35号之1]：冻结被告银行存款23,500,000元或查封等额的财产；查封江苏嘉寓名下位于江苏省金坛市华城中路北侧经十路西侧地块[坛国用（2012）第13072号]105,930平方米的国有土地使用权。
南京长发都市房地产开发有限公司于2013年9月22日向南京市中级人民法院提出反诉，请求法院判令公司支付违约金10,022,269.06元及承担本案的全部诉讼费用。
本案现仍由南京市中级人民法院审理，于2013年11月13日第二次开庭，经公司申请，法院对本案工程造价进行鉴定，现仍处于审价阶段。本案的鉴定机构（鉴定人）为北京永拓工程造价咨询有限责任公司江苏分公司，2014年3月3日法院对招标图纸、竣工图纸、结算底稿等资料进行质证，南京长发都市房地产开发有限公司根据监理意见，提出“竣工图纸中主要包含防水膜、干挂石材施工工艺、住宅楼二层以下非贵司施工等”5项意见；经公司核对，招标图纸与电子版一致，竣工图纸（已有监理签字）意见已经书面提出，2014年3月7日，公司已将上述招标图纸、竣工图纸、结算底稿送交鉴定人。
此外，原对南京长发都市房地产开发有限公司的财产保全中，其银行账户查封期限已届满，经公司申请，法院已对该银行账户继续查封。
2、南京长发都市房地产开发有限公司合同纠纷案尚处于审价阶段，无实质性结果。
（三）迪拜公主塔项目仲裁的说明：
公司为合法有效追讨迪拜公主塔项目尚未支付的工程款，根据该项目分包协议中约定的仲裁条款向迪拜国际仲裁中心提起仲裁，迪拜国际仲裁中心于2014年2月26受理，公司于2014年3月收到迪拜国际仲裁中心的受理通知书。
仲裁请求：要求阿拉伯建筑公司（英文名称：Arabian Construction Co. Sal,以下称“被告”）支付应付未付公司公主塔项目工程款及利息合计 AED20,991,640.84,并要求被告承担本案所有仲裁费用。
案由：被告于2007年11月10日与公司签订了迪拜公主塔项目“铝合金幕墙、门、窗”分包协议，合同额AED78,616,875.82，在协议履行过程中，扣除已支付公司的工程款外，应付未付的工程款一直拖欠，造成公司的现金流紧张。截至 2014年 1月 30日，被告应付未付的工程款（含质保金等）已达到AED18,687,680.26，工程款对应的利息AED2,303,960.58，合计AED20,991,640.84。
9.1.2截止2013年12月31日，本公司不存在其他重大未决诉讼或仲裁事项。
9.2为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
定资产贷款合同》提供担保，担保期限自2013年3月15日至2018年3月14日，担保的债权最高额为人民币5,000.00万元。
2013年4月25日，公司与什邡市农村信用合作联社签订了编号为什邡信公最保（2013）00001号的《最高额保证合同》，为四川嘉寓门窗幕墙有限公司与什邡市农村信用合作联社签订的编号什邡信公授（2013）00001号《授信额度协议》提供担保，担保期限自2013年4月25日至2014年4月24日，担保的债权最高额为人民币8,000.00万元。2013年度实际担保金额为35,150,178.02元。
2013年 5月 21日，公司与交通银行股份有限公司上海杨浦支行签订了编号为3101002013B100000800的《最高额保证合同》，为嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）有限公司与交通银行股份有限公司上海杨浦支行签订的编号3101002013C000000800《综合授信合同》提供担保，担保期限自2013年6月7日至2014年6月6日，担保的债权最高额为人民币10,000.00万元。2013年度实际担保金额为30,000,000.00元。
2013年7月16日，公司与江苏银行股份有限公司常州分行签订了编号为BZ063813000135的《保证担保合同》，为江苏嘉寓门窗幕墙有限公司与江苏银行股份有限公司常州分行签订的编号为JK063813000067的《固定资产借款合同》提供担保，担保期限自2013年7月16日至2018年7月15日，担保金额为20,000,000.00元。
2013年12月17日，公司与哈尔滨银行股份有限公司七台河分行签订了编号为哈七2013（企高保）字第0028-0005号的《最高额保证合同》，为七台河嘉寓门窗幕墙有限公司与哈尔滨银行股份有限公司七台河分行签订的哈七2013（银综授）字第0028-0004号合同提供担保，担保期限自2013年12月17日至2014年6月16日，担保的债权最高额为3,000.00万元。2013年实际担保金额为4,850,000.00元。
附注10、承诺事项
截止到2013年12月31日本公司无需要披露的重大承诺事项。
附注11、资产负债表日后事项
公司2014年度第三届董事会第五次会议决议通过了《2013年利润分配方案预案》，以2013年末总股本 217,200,000股为基数，向全体股东以每 10股派发 0.35元现金（含税）股利的分红，合计派发现金股利 7,602,000.00元，同时，以资本公积金向全体股东每 10股转增 5股。上述利润分配方案预案尚需股东大会审议通过。
公司全资子公司嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）有限公司于2014年1月6日在浙江省西湖区投资设立全资子公司浙江嘉寓门窗幕墙有限公司，注册资金为 10,800,000.00元，法定代表人为朱廷财，企业法人营业执照注册号为330106000300571，经营范围为：批发、零售；金属门窗，防火
门，防盗门，塑钢门窗，木制门窗；服务，室内外装潢设计；门窗安装（限现场）。
截至本财务报表报出日，没有其他需要披露的资产负债表日后事项。
附注12、其他事项说明
12.1关于股东股权质押的说明
2011年 3月 15日，本公司控股股东嘉寓新新投资（集团）有限公司将其持有公司有限售条件的19,000,000.00股股权（占其当时所持有公司股份的45.57%，占公司总股本的17.50%）质押给中融国际信托有限公司，为新新投资向中融国际信托有限公司申请信托贷款进行质押保证，并已于2011年3月15日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述股权的质押登记手续。2011年5月9日，公司实施《2010年利润分配及资本公积金转增股本预案》，以资本公积转增资本每10股转增 10股，转增后新新投资质押给中融国际信托有限公司的股份数量相应变更为 38,000,000.00股；2012年12月10日，新新投资将持有公司的7,000,000.00股股票（其中限售流通股4,250,000股，无限售流通股2,750,000股）追加质押，质押给中融国际信托有限公司；2013年3月19日和3月20日，新新投资分别办理了上述380,00,000.00和7,000,000.00股股票的解除质押手续。
2012年 3月 14日，新新投资将其持有公司有限售条件的 40,860,000.00股股权（占其当时所持有公司股份的49%，占公司总股本的18.81%）质押给陕西省国际信托股份有限公司，为新新投资向陕西省国际信托股份有限公司申请信托融资进行质押保证，并已于2012年3月14日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述股权的质押登记手续。2013年9月 25日，新新投资办理上述股票的解除质押手续。2013年9月26日，新新投资将其持有公司无限售流通股40,860,000股股票（占其所持有公司股份的47.43%，占本公司总股本的18.81%）质押给国元证券股份有限公司，为新新投资向国元证券股份有限公司申请融资进行质押保证，并于2013年9月26日办理质押登记手续，质押期限为两年。
2013年3月25日，新新投资将其持有公司45,000,000.00股股票（其中无限售流通股2,757,300.00股，限售流通股42,242,700.00股，共计占其所持有公司股份的52.23%，占公司总股本的20.72%）质押给华鑫国际信托有限公司，为新新投资向华鑫国际信托有限公司申请信托融资进行质押保证，并已于2013年3月25日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述股权的质押登记手续。质押期限自2013年3月25日至新新投资办理解除质押登记手续之日止。
公司第二大股东覃天翔（持股数为33,739,200.00股，占公司股份总数的15.53%）将其持有公司有限售条件的32,000,000.00股股权（占其所持有公司股份的94.85%，占公司总股本的14.73%）质押给陕西省国际信托股份有限公司，为覃天翔先生向陕西省国际信托股份有限公司申请信托融资进行质押保证，并已于2011年6月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述股
权的质押登记手续。2013年7月2日，覃天翔办理了上述32,000,000.00股股票的解除质押手续。
公司股东张初虎（持股数为11,302,800.00股，占公司总股本的5.204%）将持有公司无限售条件的11,300,000.00股股权（占其所持有本公司股份的99.98%，占本公司总股本的5.203%）质押给江苏银行股份有限公司北京分行，为张初虎向江苏银行股份有限公司北京分行申请信托融资进行质押担保，并已于2013年3月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述股份的质押登记手续。2013年5月23日，张初虎办理了上述11,300,000.00股股票的解除质押手续。
12.2关于公司为子公司提供担保额度的说明
2013年 4月 25日，公司召开第二届董事会第四十八次会议，审议通过了《关于为子公司四川嘉寓门窗幕墙有限公司向银行申请综合授信提供担保的议案》。公司拟为全资子公司四川嘉寓门窗幕墙有限公司向什邡市农村信用合作联社申请的 1年期人民币 8,000万元综合授信提供连带责任保证，本事项无需提交股东大会审议。
2013年 5月 24日，公司召开第二届董事会第四十九次会议，审议通过了《关于为子公司嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）有限公司向银行申请综合授信提供担保的议案》。根据子公司嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）有限公司的生产经营和资金需求情况，公司拟为子公司上海嘉寓向交通银行股份有限公司上海杨浦支行申请人民币 10,000万元综合授信提供连带责任保证，担保期限为两年，本事项无需提交股东大会审议。
公司2012年度对西南区域子公司的担保经2012年6月25日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过，其担保有效期为2012年6月25日至2013年6月24日。2013年6月24日召开了第二届董事会第五十一次会议，审议通过了《关于 2013年度对西南区域子公司提供担保额度的议案》。公司拟为重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司和四川嘉寓门窗幕墙有限公司分别提供额度不超过 8,000万元和 4,000万元的银行融资担保，有效期为自董事会审议通过之日起的 12个月，本事项无需提交股东大会审议。
2013年7月2日，公司召开第二届董事会第五十二次会议，审议通过了《关于为子公司嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）有限公司的子公司江苏嘉寓门窗幕墙有限公司向银行申请综合授信提供担保的议案》。公司拟为江苏嘉寓门窗幕墙有限公司向江苏银行股份有限公司常州分行申请人民币 5,000万元综合授信提供连带责任保证，担保期限为两年，本事项无需提交股东大会审议。
公司 2012年度对子公司北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司（迪拜公司）的担保经 2012年 9月 28日召开的2012年第四次临时股东大会审议通过，其担保有效期为2012年9月28日至2013年 9月27日。2013年10月29日，公司召开第二届董事会第五十八次会议，审议通过了《关于对子公司北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司（迪拜公司）提供担保额度的议案》。公司拟在 4,000万元总额度内对迪拜嘉寓提供融资担保，并经 2013年 11月 19日召开的 2013年第二次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过之日起的12个月。
公司2012年度对子公司广东嘉寓门窗幕墙有限公司的担保经2012年9月5日召开的第二届董事会第三十二次会议审议通过，其担保有效期为 2012年 9月 5日至 2013年 9月 4日。2013年 11月 5日，公司召开第二届董事会第五十九次会议，审议通过了《关于对子公司广东嘉寓门窗幕墙有限公司提供担保额度的议案》和《关于对子公司嘉寓股份（新加坡）有限公司提供担保额度的议案》，公司拟为广东嘉寓和嘉寓股份（新加坡）有限公司分别提供9,000万元和2,000万元的融资担保，有效期均自批准之日起 12个月，其中为广东嘉寓提供的担保已经 2013年 11月 19日召开的2013年第二次临时股东大会审议通过。
公司 2012年度对子公司黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司的担保经 2012年 10月30日召开的第二届董事会第三十五次会议审议通过，其担保有效期为2012年10月30日至2013年10月29日。
2013年 11月 8日，公司召开第二届董事会第六十次会议，审议通过了《关于对子公司黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司提供担保额度的议案》，公司拟为黑龙江嘉寓提供 12,000万元的融资担保，并经 2013年11月19日召开的2013年第二次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过之日起的12个月。
附注13、母公司财务报表主要项目注释
13.1应收账款
13.1.1应收账款按种类分类：
年末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)1、单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
2、按组合（账龄分析法）计
406,947,895.57 99.50 59,812,078.15 14.12 343,960,608.28 100.00 46,840,008.41 13.62提坏账准备的应收账款
3、单项金额虽不重大但单项
2,048,006.77 0.50 2,048,006.77 0.50
计提坏账准备的应收账款
合计 408,995,902.34 100.00 61,860,084.92 14.62 343,960,608.28 100.00 46,840,008.41 13.62
13.1.2按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内（含1年） 235,342,164.67 57.84 11,767,108.23 215,450,412.18 62.64 10,772,520.611年至2年（含2年） 100,350,965.07 24.66 10,035,096.51 64,698,492.25 18.81 6,469,849.232年至3年（含3年） 37,987,878.50 9.33 11,396,363.55 42,903,449.05 12.47 12,871,034.723年以上 33,266,887.33 8.17 26,613,509.86 20,908,254.80 6.08 16,726,603.85合计 406,947,895.57 100.00 59,812,078.15 343,960,608.28 100.00 46,840,008.4113.1.3年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款：
（1）年末无单项金额重大但单独进行减值测试的应收账款。
（2）年末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收账款。
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由清华大学基建规划处 946.99 946.99 100.00 预计无法收回中国新兴建设开发公司 37,517.11 37,517.11 100.00 预计无法收回北京建工集团有限责任公司总承包
501,073.31 501,073.31 100.00 预计无法收回部内蒙古体育馆工程经理部
茂华控股集团有限公司 371,666.40 371,666.40 100.00 预计无法收回北京建发建筑工程有限公司 306,625.21 306,625.21 100.00 预计无法收回天津市钱塘房地产开发有限公司 19,804.06 19,804.06 100.00 预计无法收回天津泰丰工业园投资（集团）有限
291,203.02 291,203.02 100.00 预计无法收回公司
重庆保利小泉实业有限公司 16,117.44 16,117.44 100.00 预计无法收回北京北辰万通国际投资有限公司 363,231.00 363,231.00 100.00 预计无法收回北京市朝阳万科房地产开发有限公
139,822.23 139,822.23 100.00 预计无法收回司
合计 2,048,006.77 2,048,006.77
13.1.4本年无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。
13.1.5本年实际核销的应收账款情况
单位名称 应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生北京航丰园科技发展有限责任公司 工程款 115,219.44 工程办理结算 否
合计 115,219.44
13.1.6本年应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。
13.1.7年末应收账款中欠款金额前五名：
与本公司关 占应收账款总单位名称 欠款金额 年限
系 额的比例（%）无锡市鼎宸置业有限公司 非关联方 21,235,969.42 1年以内 5.19北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司（迪拜公司） 关联方 18,139,928.20 1年以内 4.44
与本公司关 占应收账款总单位名称 欠款金额 年限
系 额的比例（%）沈阳东北总部基地开发建设有限公司 非关联方 15,016,090.931年以内、1-2年 3.67南京长发都市房地产开发有限公司 非关联方 12,093,980.151年以内、1-2年 2.96天津市津丽湖投资有限公司 非关联方 11,545,683.32 1年以内 2.82合计 ----- 78,031,652.02 ----- 19.0813.1.8年末应收关联方账款情况：
|||||
|-|-|-|-|
||||占应收账款总|
|单位名称|与本公司关系|金额||
||||额的比例(%)|
|北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司（迪拜公司）|子公司|18,139,928.20|4.44|
|四川嘉寓门窗幕墙有限公司|子公司|4,925,977.79|1.20|
|重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司|子公司|331,089.81|0.08|
|合计||23,396,995.80|5.72|

13.1.9年末无不符合终止确认条件的应收账款发生转移的金额。
13.1.10年末无以应收账款为标的进行证券化的相关交易安排。
13.1.11应收账款坏账准备的变动如下：
本年减少额
年度 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额转回 转销
2012年 29,581,182.43 17,258,825.98 46,840,008.412013年 46,840,008.41 15,135,295.95 115,219.44 61,860,084.9213.2其他应收款
13.2.1其他应收款按种类分类：
年末数 年初数
项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)1、单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
2、按组合（账龄分析法）计
133,091,148.52 100.00 11,785,792.20 8.86 86,325,161.24 100.00 6,491,581.54 7.52提坏账准备的其他应收款
3、单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收款
合计 133,091,148.52 100.00 11,785,792.20 8.86 86,325,161.24 100.00 6,491,581.54 7.5213.2.2按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内（含1年） 88,264,998.98 66.32 4,413,249.95 64,114,750.95 74.27 3,205,737.55
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
2年至3年（含3年） 7,340,391.86 5.51 2,202,117.56 2,020,196.69 2.34 606,059.013年以上 2,031,212.75 1.53 1,624,970.20 943,948.04 1.09 755,158.42合计 133,091,148.52 100.00 11,785,792.20 86,325,161.24 100.00 6,491,581.5413.2.3年末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况。
13.2.4本年无通过重组等其他方式收回的其他应收款。
13.2.5本年无实际核销的其他应收款情况。
13.2.6本年其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。
13.2.7年末其他应收款中欠款金额前五名：
与本公司关 占其他应收款总单位名称 欠款金额 年限
系 额的比例(%)重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司 关联方 54,678,870.80 1年以内、1-2年 41.08黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司 关联方 10,150,100.00 1年以内 7.63顺发恒业有限公司 非关联方 5,380,000.00 1年以内 4.04广东嘉寓门窗幕墙有限公司 关联方 3,636,727.57 1年以内 2.73重庆嘉威特玻璃有限公司 非关联方 2,604,007.24 1年以内、1-2年 1.96合计 76,449,705.61 57.4413.2.8应收关联方账款情况：
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)||
|重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司|关联方|54,678,870.80||41.08|
|黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司|关联方|10,150,100.00||7.63|
|广东嘉寓门窗幕墙有限公司|关联方|3,636,727.57||2.73|
|嘉寓股份（新加坡）有限公司|关联方|39,726.87||0.03|
|合计|------|68,505,425.24||51.47|

13.2.9年末无不符合终止确认条件的其他应收款发生转移的情况。
13.2.10无以其他应收款为标的进行证券化的相关交易安排。
13.2.11其他应收款坏账准备的变动如下：
本年减少额
年度 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额转回 转销
13.3长期股权投资
13.3.1长期股权投资分类：
年末数 年初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值1、成本法核算的长期
433,661,776.50 433,661,776.50 370,600,655.93 370,600,655.93股权投资
2、权益法核算的长期
股权投资
其中：合营企业
联营企业
合计 433,661,776.50 433,661,776.50 370,600,655.93 370,600,655.9313.3.2长期股权投资情况：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|初始投资成本|年初余额|增减变动|年末余额|
|重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司|成本法|60,253,247.93|60,253,247.93||60,253,247.93|
|北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司||||||
||成本法|547,408.00|547,408.00||547,408.00|
|（迪拜公司）||||||
|四川嘉寓门窗幕墙有限公司|成本法|121,000,000.00|121,000,000.00||121,000,000.00|
|黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司|成本法|60,000,000.00|60,000,000.00|20,000,000.00|80,000,000.00|
|广东嘉寓门窗幕墙有限公司|成本法|30,000,000.00|30,000,000.00||30,000,000.00|
|辽宁嘉寓门窗幕墙有限公司|成本法|10,000,000.00|10,000,000.00||10,000,000.00|
|山东嘉寓门窗幕墙有限公司|成本法|10,800,000.00|10,800,000.00||10,800,000.00|
|嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）有||||||
||成本法|78,000,000.00|78,000,000.00|20,000,000.00|98,000,000.00|
|限公司||||||
|河南嘉寓门窗幕墙有限公司|成本法|20,000,000.00||20,000,000.00|20,000,000.00|
|嘉寓股份（新加坡）有限公司|成本法|3,061,120.57||3,061,120.57|3,061,120.57|
|合计||393,661,776.50|370,600,655.93|63,061,120.57|433,661,776.50|

续表：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||在被投资单||在被投资||在被投资单位持股||||
||||||||本年计提|本年现金|
|被投资单位|位持股比例||单位表决||比例与表决权比例|减值准备|||
||||||||减值准备|红利|
||(%)||权比例(%)||不一致的说明||||
|重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司|100.0|0|100.0|0|||||
|北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司|||||||||
||100.0|0|100.0|0|||||
|（迪拜公司）|||||||||
|四川嘉寓门窗幕墙有限公司|100.0|0|100.0|0|||||
|黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司|100.0|0|100.0|0|||||
|广东嘉寓门窗幕墙有限公司|100.0|0|100.0|0|||||
|辽宁嘉寓门窗幕墙有限公司|100.0|0|100.0|0|||||
|山东嘉寓门窗幕墙有限公司|100.0|0|100.0|0|||||
|嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）有|||||||||
||100.0|0|100.0|0|||||
|限公司|||||||||
|河南嘉寓门窗幕墙有限公司|100.0|0|100.0|0|||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||在被投资单||在被投资||在被投资单位持股||||
||||||||本年计提|本年现金|
|被投资单位|位持股比例||单位表决||比例与表决权比例|减值准备|||
||||||||减值准备|红利|
||(%)||权比例(%)||不一致的说明||||
|嘉寓股份（新加坡）有限公司|100.0|0|100.0|0|||||

13.4营业收入及营业成本
13.4.1营业收入及营业成本
项目 本年发生额 上年发生额
营业收入：
主营业务收入 1,099,493,137.13 963,783,184.05其他业务收入 14,612,698.66 17,539,391.78合计 1,114,105,835.79 981,322,575.83营业成本：
主营业务成本 904,628,089.54 783,434,453.02其他业务成本 10,809,777.18 16,771,985.60合计 915,437,866.72 800,206,438.6213.4.2主营业务（分产品）：
本年发生额 上年发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本门窗 592,267,136.48 482,632,142.21 624,167,431.65 515,661,529.49幕墙 507,226,000.65 421,995,947.33 339,615,752.40 267,772,923.53合计 1,099,493,137.13 904,628,089.54 963,783,184.05 783,434,453.0213.4.3主营业务（分地区）：
本年发生额 上年发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本华北 512,058,202.54 413,738,710.36 604,272,808.11 483,723,955.68华东 155,433,904.10 133,802,032.69 86,264,847.38 74,708,716.81东北 93,017,189.98 79,088,637.81 17,872,998.54 15,343,308.94西南 115,075,152.81 97,616,400.23 96,772,162.59 81,665,082.60华南 223,908,687.70 180,382,308.45 158,600,367.43 127,993,388.99其中：国外 37,615,635.19 35,411,392.54 23,829,687.34 23,105,278.96合计 1,099,493,137.13 904,628,089.54 963,783,184.05 783,434,453.02注：公司根据战略发展需要，将全国市场布局划分为五大区域，其中华南市场还包括国外市场部分，主营业务的上年发生额按照新的五大区域标准重新划分。
13.4.4公司前五名客户的营业收入情况：
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
珠海华福商贸发展有限公司 50,078,085.38 4.49
诚越房地产开发有限公司 48,718,610.43 4.37
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)顺发恒业有限公司 40,261,056.82 3.61北京万年基业房地产开发有限公司 34,333,716.43 3.08齐齐哈尔市恒大永兴房地产开发有限公司 28,262,997.60 2.54合计 201,654,466.66 18.0913.5投资收益
项目 本期金额 上期金额成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,027,360.00持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 -1,027,360.0013.6现金流量表补充资料
||||
|-|-|-|
|补充资料|本年发生额|上年发生额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|48,318,739.64|54,010,759.41|
|加：资产减值准备|26,173,007.92|15,365,827.92|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|14,136,038.41|13,624,263.86|
|无形资产摊销|761,375.30|584,950.33|
|长期待摊费用摊销|27,585.85|3,419.96|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-6,940,854.59|45,991.19|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|30,851,810.09|16,963,511.27|
|投资损失（收益以“－”号填列）||1,027,360.00|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-5,222,705.33|-3,385,232.12|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-266,105,860.46|-187,688,780.03|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-146,998,150.32|-155,479,132.92|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|118,247,025.78|149,452,810.46|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|-186,751,987.71|-95,474,250.67|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||

||||
|-|-|-|
|补充资料|本年发生额|上年发生额|
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的年末余额|150,083,440.84|269,936,180.92|
|减：现金的年初余额|269,936,180.92|428,255,392.20|
|加：现金等价物的年末余额|||
|减：现金等价物的年初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-119,852,740.08|-158,319,211.28|

附注14、补充资料
14.1本年度非经常性损益明细表
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|6,918,311.64||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额|||
||14,016,029.00||
|或定量享受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有|||
|被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资|||
|产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、|||
|交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损|||
|益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损|||
|益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-103,848.81||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||
|合计|20,830,491.83||

||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|所得税影响额|-3,118,505.28||
|少数股东权益影响额（税后）|||
|合计|17,711,986.55||

14.2净资产收益率及年每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 4.93 0.28 0.28扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.52 0.20 0.2014.3公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
年末数或本年 年初数或上年 增减变动
会计科目 增减变动额 变动原因
发生额 发生额 率(%)
主要是报告期内公司承接工程量增加，但受国家宏观调控及信应收票据 169,479,035.87 116,461,571.80 53,017,464.07 45.52贷紧缩的持续影响，公司部分客户以承兑汇票方式支付工程款所致。
主要是报告期内支付的投标保其他应收款 72,759,536.82 50,734,953.23 22,024,583.59 43.41证金、履约保证金、押金及工程备用金等增加所致。
存货 1,186,980,432.75 807,273,849.01 379,706,583.74 47.04一方面是报告期内公司在施工程增加，因受国家房地产宏观调控影响工程结算放缓致使工程施工净额增加所致；另一方面是报告期内公司存在在途物资所致。
主要是报告期内公司子公司上固定资产 313,483,260.88 239,240,600.10 74,242,660.78 31.03海嘉寓建设金坛基地基本完工转入固定资产所致。
主要是报告期内公司子公司黑在建工程 74,808,273.33 36,780,996.87 38,027,276.46 103.39龙江嘉寓宾西基地项目建设投入所致。
长期待摊费用 384,642.20 107,699.95 276,942.25 257.14主要是报告期内公司办公场所装修费所致。
递延所得税资 18,472,358.50 12,460,014.62 6,012,343.88 48.25主要是报告期内公司计提的坏产 账、存货跌价、债券利息支出及股权激励费用较上年同期增加，因相应费用不能税前抵扣计提递延增加所致。
主要是报告期内公司公司规模
短期借款 463,101,125.77 325,400,000.00 137,701,125.77 42.32增加，因经营所需增加短期贷款
及票据贴现所致。
年末数或本年 年初数或上年 增减变动
会计科目 增减变动额 变动原因
发生额 发生额 率(%)
主要是报告期内公司在施工程应付账款 373,893,418.87 200,493,625.61 173,399,793.26 86.49增加，相应的应付原材料款及劳务款项增加所致。
主要是报告期内公司承接在施预收款项 42,325,430.44 25,030,311.25 17,295,119.19 69.10工程增加，预收工程款相应增加所致。
主要是报告期内公司员工增加，应付职工薪酬 10,604,969.04 8,013,470.11 2,591,498.93 32.34
同时人工成本增加所致。
主要是报告期内公司增值税进应交税费 3,471,452.17 5,336,594.33 -1,865,142.16 -34.95
项税留底增加所致。
主要是报告期内公司发行债券应付利息 2,754,500.62 659,364.00 2,095,136.62 317.75计提利息以及短期借款增多相应计提利息增加所致。
主要是报告期内黑龙江嘉寓偿其他应付款 30,770,095.72 51,751,404.83 -20,981,309.11 -40.54
还黑龙江新财光伏借款所致。
主要是报告期内黑龙江嘉寓和长期借款 70,000,000.00 70,000,000.00
江苏嘉寓基建贷款所致。
主要是报告期内公司发行债券应付债券 48,900,471.80 48,900,471.80
所致。
外币报表折算 主要是因为汇率较年初有较大 -397,441.17 -115,499.98 -281,941.19 244.10
差额 波动及新设立境外子公司所致。
主要是报告期内公司因经营所需短期借款及票据贴现相应增财务费用 32,583,035.94 11,944,491.09 20,638,544.85 172.79
加利息支出，另外因发行债券计提利息增加所致。
主要是报告期内公司处置固定营业外收入 20,994,191.42 14,822,959.25 6,171,232.17 41.63
资产及无形资产产生收益所致。
主要是报告期内公司支付赔偿营业外支出 163,699.59 689,756.52 -526,056.93 -76.27
金较少所致。
所得税费用 10,342,064.64 6,945,832.04 3,396,232.60 48.90主要是报告期内黑龙江嘉寓利润增加及所得税率25%，相应缴纳所得税增加所致。
销售商品、提
主要是报告期内有到期票据转供劳务收到的 1,108,935,071.19 722,350,890.10 386,584,181.09 53.52
入，工程产值增长所致。
现金
收到的税费返 主要是报告期内广东嘉寓收到 4,914,025.60 1,789,508.66 3,124,516.94 174.60
还 返还的出口退税增加所致。
收到其他与经
主要是报告期内与上年同期政营活动有关的 52,744,953.05 100,740,414.05 -47,995,461.00 -47.64
府补贴、保证金退回较少所致。
现金
年末数或本年 年初数或上年 增减变动
会计科目 增减变动额 变动原因
发生额 发生额 率(%)
购买商品、接 主要是报告期内在施项目较上受劳务支付的 1,120,411,561.06 731,220,423.51 389,191,137.55 53.22期施工量大，导致支付货款和劳现金 务较有增长。
主要是报告期内公司为了扩大支付其他与经
市场支付的投标保证金较多、还营活动有关的 122,522,532.40 61,186,506.17 61,336,026.23 100.24
新财光伏借款、支付往来款所现金
致。
处置固定资
产、无形资产
主要是报告期内处置固定资产、和其他长期资 19,741,359.00 350,000.00 19,391,359.00 5,540.39
无形资产收到现金增加所致。
产收回的现金
净额
主要是报告期内公司经营规模取得借款收到
684,516,227.52 396,951,524.38 287,564,703.14 72.44增加，因经营需要增加贷款或贴的现金
现所致。
发行债券收到 主要是报告期内公司发行债券 49,250,000.00 49,250,000.00
的现金 所致。
偿还债务支付 主要是报告期内到期贷款较上 478,972,637.28 248,786,854.38 230,185,782.90 92.52
的现金 期多所致。
分配股利、利
主要是报告期内支付股息红利、润或偿付利息 39,674,698.14 17,225,253.97 22,449,444.17 130.33
贷款及贴现利息所致。
支付的现金
支付其他与筹
主要是报告期内公司支付股利、资活动有关的 531,400.14 531,400.14
发行债券发生费用增加所致。
现金
附注15、财务报表的批准报出
本公司财务报表业经公司全体董事于2014年3月26日批准报出。