黄山永新股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的黄山永新股份有限公司（以下简称“永新股份”）管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供永新股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为永新股份年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是永新股份管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对永新股份管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，永新股份管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了永新股份2015年度募集资金实际存放与使用情况。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：黄亚琼
（特殊普通合伙）
中国·北京 中国注册会计师：高平
二○一六年二月三日
黄山永新股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引的规定，将黄山永新股份有限公司（以下简称“公司”）2015年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]387号文《关于核准黄山永新股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司于 2012年 7月向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）3,140.75万股，每股面值1.00元，每股发行价为人民币 13.89元，共募集资金人民币 43,625.02万元，扣除发行费用人民币 2,125.02万元，实际募集资金净额为人民币 41,500.00万元。上述资金已于 2012年 7月 3日全部到位，业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2012]1855号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
公司募集资金使用情况为：2015年度，公司直接投入募集资金项目 5,474.01万元；2014年度，公司直接投入募集资金项目 13,092.53万元；2013年度，公司直接投入募集资金项目 14,968.24万元；2012年度，公司募集资金使用额为7,006.69万元，其中：以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 3,278.54万元，直接投入募集资金项目 3,728.15万元。截至 2015年 12月 31日止，公司累计使用募集资金 40,541.47万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 958.53万元，募集资金专用账户累计利息收入 1,449.89万元，募集资金专户2015年12月31日余额合计为2,408.43万元。
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募
集资金的规范使用。
公司2012年非公开发行募投项目中的“年产1万吨新型高阻隔包装材料技改项目”由全资子公司河北永新包装有限公司（以下简称“河北永新”）实施， 2012年8月，公司、河北永新、国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）与中国银行股份有限公司鹿泉支行（以下简称“中行鹿泉支行”）签署了《募集资金四方监管协议》。
公司 2012年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》：公司2012年非公开发行募投项目中的“年产16,000吨柔印无溶剂复合软包装材料项目”、“年产3,500吨异型注塑包装材料项目”和“年产12,000吨多功能包装新材料项目”的实施主体变更为全资子公司永新股份（黄山）包装有限公司（以下简称“永新包装”）。2013年11月，公司、永新包装、国元证券分别与募集资金存储银行中国银行股份有限公司黄山分行（以下简称“中行黄山分行”）、中国建设银行股份有限公司黄山经济开发区支行（以下简称“建行经开区支行”）签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
公司 2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》：将公司2012年非公开发行募投项目中的“年产16,000吨柔印无溶剂复合软包装材料项目”未使用募集资金中的6,300.00万元和“年产3,500吨异型注塑包装材料项目”未使用募集资金的2,700.00万元作变更，其中：4,800万元变更用于投资建设“年产7200吨多功能包装新材料项目”，4,200万元变更用于投资建设“年产5000吨氧化物镀膜新材料项目”。2014年7月，公司、永新包装、国元证券分别与募集资金存储银行中国银行股份有限公司黄山分行（以下简称“中行黄山分行”）、中国建设银行股份有限公司黄山经济开发区支行（以下简称“建行经开区支行”）签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
为了提高资金收益、合理降低财务费用，公司将募集资金专户的资金存入定期账户，以上定期存款，公司承诺存单到期后将及时转入募集资金专户进行管理、使用或者以存单的方式续存，并通知国元证券。
以上募集资金专户存储的四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。
截至2015年12月31日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||募集资金投资项目名称|银行名称|银行账号||账户余额|
|||建行经开区支|34001695608052503376||14,084,283.46|
||年产 5,000 吨氧化物镀膜新|||||
||材料项目|行建行经开区支|34001695608049669216(定期)||10,000,000.00|
|行合 计||||24,084,283.46||

三、2015年度募集资金的实际使用情况
截至2015年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币40,541.47万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2015年 12月 31日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
黄山永新股份有限公司
董事会
二O一六年二月三日
附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元本年度投入募集
募集资金总额 41,500.00 5,474.01资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 9,000.00 40,541.47资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 21.69%
是否已变募集资金 截至期末 项目达到预本年度实现 项目可行性承诺投资项目和超募资 调整后投本年度投 截至期末投资进 是否达到预更项目(含承诺投资 累计投入 定可使用状的效益(净利 是否发生重金投向 资总额(1)入金额 度（%）(3)＝(2)/(1) 计效益
部分变更)总额 金额(2) 态日期 润) 大变化承诺投资项目：
1.年产16,000吨柔印
无溶剂复合软包装材 是 26,000.00 19,700.00 1,119.12 20,637.19 104.762014年12月 130.38 否 是料项目
2.年产10,000吨新型
高阻隔包装材料技改 否 8,000.00 8,000.00 - 8,229.05 102.862014年12月 202.34 否 否项目
3.年产 3,500吨异型
是 5,000.00 2,300.00 - 2,421.77 105.292014年6月 31.44 否 是注塑包装材料项目
4.年产12,000吨多功
否 2,500.00 2,500.00 - 2,511.33 100.452012年10月 -204.97 否 否能包装新材料项目
5.年产 7,200吨多功
是 - 4,800.00 2,718.16 4,833.39 100.702015年3月 104.45 否 否能包装新材料项目
6.年产 5,000吨氧化
是 - 4,200.00 1,636.72 1,908.74 45.452016年3月 — — 否物镀膜新材料项目
承诺投资项目小计 — 41,500.00 41,500.00 5,474.01 40,541.47 — — 263.64 — —超募资金投向：
超募资金投向小计 — — — — — — — — — —
合计 — 41,500.00 41,500.00 5,474.01 40,541.47 — — 263.64 — —（1）“年产16,000吨柔印无溶剂复合软包装材料项目”：①受总体消费需求持续低迷，市场未能有效扩大，客户开发进展不及预期；
②投入的资产已开始计提折旧，整个运行成本增加，致使项目效益未达预期。
（2）“年产10,000吨新型高阻隔包装材料技改项目”：客户需求低于预期，产能还未能有效释放，致使项目效益未达预期。
（3）“年产 3,500吨异型注塑包装材料项目”：该项目主要为了强化自我配套能力，满足加嘴类包装产品的差异化市场需求。但由未达到计划进度或预于公司产品结构调整及市场发生变化，市场开发未达到预期，致使项目效益未达预期。
计收益的情况和原因（4）“年产12,000吨多功能包装新材料项目”：受石油价格持续下降的影响，产品售价下降幅度大于公司备货材料成本下降幅度，（分具体项目）
产品盈利能力低于预期，致使项目效益未达预期。
（5）“年产 7,200吨多功能包装新材料项目”：受经济环境影响，项目进展延缓，目前处于试生产阶段，产能还未能有效释放，致使项目效益未达预期。
（6）“年产 5000吨氧化物镀膜新材料项目”：该项目未达到计划进度系因主要设备交付安装延期，预计 2016年 3月 31日前能达到预定使用状态。
由于“年产16,000吨柔印无溶剂复合软包装材料项目”、“年产3,500吨异型注塑包装材料项目”当前市场情况不及预期，2014年7项目可行性发生重大月，经公司2014年第一次临时股东大会审议通过,将“年产16,000吨柔印无溶剂复合软包装材料项目”未使用募集资金中的6,300.00变化的情况说明 万元和“年产3,500吨异型注塑包装材料项目”未使用募集资金中的2,700.00万元作变更,其中：4,800万元变更用于投资建设“年产7200吨多功能包装新材料项目”，4,200万元变更用于投资建设“年产5000吨氧化物镀膜新材料项目”。
超募资金的金额、用
—
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
—
施地点变更情况
（1）项目实施主体变更：经公司2012年度股东大会审议决定，“年产16,000吨柔印无溶剂复合软包装材料项目”、“年产3,500吨异型注塑包装材料项目”和“年产 12,000吨多功能包装新材料项目”的实施主体变更为全资子公司永新股份（黄山）包装有限公司。
（2）项目投资进度调整：2014年1月，经公司第五届董事会第三次会议审议决定，公司对“年产16,000吨柔印无溶剂复合软包装材料项目”、“年产 3,500吨异型注塑包装材料项目”和“年产 10,000吨新型高阻隔包装材料技改项目”的投资进度进行调整，放缓项募集资金投资项目实
目实施进度，调整后的项目建设内容和投资规模不变。
施方式调整情况
（3）募集资金投资项目变更：2014年7月，经公司 2014年第一次临时股东大会审议通过,将“年产16,000吨柔印无溶剂复合软包装材料项目”未使用募集资金中的6,300.00万元和“年产3,500吨异型注塑包装材料项目”未使用募集资金中的2,700.00万元作变更,其中：4,800万元变更用于投资建设“年产7200吨多功能包装新材料项目”，4,200万元变更用于投资建设“年产5000吨氧化物镀膜新材料项目”。
依据华普天健会计师事务所2012年7月26日出具的会审字[2012]1908号《关于黄山永新股份有限公司以自筹资金预先投入募集资募集资金投资项目先金投资项目的鉴证报告》，公司截止2012年6月30日以自筹资金先期投入募集资金项目的实际投资额为3,278.54万元。2012年7期投入及置换情况 月，根据公司第四届董事会第十六次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，公司已对上述先期投入募集资金项目的自筹资金进行置换。
用闲置募集资金暂时
—
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
—
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
截至2015年12月31日止，公司尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专户和所属定期账户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 —
情况
附表2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元变更后项目拟投本年度实 项目达到预定 变更后的项目对应的原承诺 截至期末实际累截至期末投资进度 本年度实现是否达到
变更后的项目 入募集资金总额际投入金 可使用状态日 可行性是否发项目 计投入金额(2)（%）(3)=(2)/(1) 的效益 预计效益
（1） 额 期 生重大变化年产7,200吨多年产16,000吨
功能包装新材料柔印无溶剂复 4,800.00 2,718.16 4,833.39 100.70 2015年3月 104.45 否 否项目 合软包装材料
项目和年产
年产5,000吨氧
3,500吨异型注
化物镀膜新材料 4,200.00 1,636.72 1,908.74 45.45 2016年3月 — — 否塑包装材料项
项目
目
合计 - 9,000.00 4,354.88 6,742.13 — — 104.45 — —2014年7月，经公司2014年第一次临时股东大会审议通过,将“年产16,000吨柔印无溶剂复合软包装材料项目”未使用募集资金中的 6,300.00万元和变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） “年产3,500吨异型注塑包装材料项目”未使用募集资金中的2,700.00万元作变更,其中：4,800万元变更用于投资建设“年产7200吨多功能包装新材料项目”，4,200万元变更用于投资建设“年产5000吨氧化物镀膜新材料项目”。
（1）“年产 7,200吨多功能包装新材料项目”：受经济环境影响，项目进展延缓，目前处于试生产阶段，产能还未能有效释放，致使项目效益未达预未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 期。
（2）“年产 5000吨氧化物镀膜新材料项目”：该项目未达到计划进度系因主要设备交付安装延期，预计2016年3月31日前能达到预定使用状态。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 —