关于广东华声电器股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
信会师报字[2015]第410088号
关于对广东华声电器股份有限公司
募集资金年度存放与
实际使用情况的鉴证报告
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一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、广东华声电器股份有限公司关于公司募
集资金存放与实际使用情况的专项报告 1-3
及附表
三、事务所执业资质证明
信会师报字[2015]第410088号广东华声电器股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的广东华声电器股份有限公司（以下简称“华声股份”）董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华声股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为华声股份年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
华声股份董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华声股份董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
信会师报字[2015]第410088号 广东华声电器股份有限公司 募集资金存放与使用的鉴证报告
鉴证报告第1页
五、鉴证结论
我们认为，华声股份董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了华声股份募集资金2014年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 张锦坤
中国注册会计师：
漆江燕
中国·上海 二 O一五年三月二十三日
信会师报字[2015]第410088号 广东华声电器股份有限公司 募集资金存放与使用的鉴证报告
鉴证报告第2页
广东华声电器股份有限公司
2014年度
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
广东华声电器股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2014年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]363号文《关于核准广东华声电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司首次通过深圳证券交易所发行人民币普通股（A股）5,000万股，发行价格为每股人民币7.30元，募集资金总额为人民币365,000,000.00元，扣除券商承销佣金及其他相关发行费用合计30,332,456.49元后，实际募集资金净额为334,667,543.51元。
以上新股发行的募集资金经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2012年4月11日出具信会师报字[2012]第310187号验资报告。
二、募集资金存放和管理情况
公司设立专户存储募集资金，截止2014年12月31日，募集资金专户累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为5,767,625.36元，募集资金专户余额为5,018.75元。
公司以募集资金置换前期自有资金投入45,535,753.87元，以超募资金归还银行借款91,667,543.51元，以前年度募集资金直接投入使用163,807,396.39元，2014年度公司募集资金直接投入使用39,419,456.35元，公司已累计使用募集资金340,430,150.12元。
(一)募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律、法规及中国证监会、证券交易所的相关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据公司《募集资金管理制度》规定：公司的募集资金实行专户存储制度，以便对募集资金使用情况进行监督。
2012年5月11日，公司第一届董事会第八次会议审议通过《关于签订募集资金三方监管协议的议案》。公司分别在兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行、佛山顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行、中国农业银行股份有限公司顺德容桂支行和中国民生银行股份有限公司广州分行开设募集资金专项账户，用于专户存储募集资金；并且会同光大证券股份有限公司，与各银行签定了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。报告期内三方监管协议得到切实履行。
专项报告第1页
广东华声电器股份有限公司
2014年度
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
(二)募集资金专户存储情况
截止2014年12月31日，公司募集资金专户的存储金额为5,018.75元，分户存储情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|银行名称|银行账号|截止日余额|存储方式|备注|
|中国农业银行顺德容里支行|44492701040009902|4.20|活期|超募资金专户|
|中国民生银行广州分行|0301014180008828|5,014.55|活期|超募资金专户|
|合计||5,018.75|||

注：上述募集资金余额中包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
2014年度，本公司募集资金的实际使用情况见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本期募集资金投资项目的实施地点实施方式未发生变更。
(三)募投项目先期投入及置换情况
根据公司2011年3月11日召开的2011年度股东大会决议及公司《首次公开发行股票招股意向书》，公司以募集资金置换预先投入自筹资金45,535,753.87元，并于2012年5月14日予以公告。
(四)超募资金使用情况
公司首次公开发行股票实际募集资金净额人民币334,667,543.51元，其中超额募集资金为91,667,543.51元。公司于2012年5月11日第一届董事会第八次会议审议通过了《关于使用超募资金归还银行贷款的议案》，以超募资金91,667,543.51元归还银行贷款。
四、变更募投项目的资金使用情况
2014年度未变更募集资金使用用途。
专项报告第2页
广东华声电器股份有限公司
2014年度
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已经按照《关于中小企业板上市公司募集资金使用管理细则》和公司的《募集资金管理制度》的规定使用管理募集资金，及时、真实、准确、完整披露募集资金使用及存放情况，不存在募集资金管理违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2015年3月23日批准报出。
附表1：募集资金使用情况对照表
广东华声电器股份有限公司董事会2015年3月23日
专项报告第3页
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广东华声电器股份有限公司 2014年度
单位：人民币万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||33,466.75|||本年度投入募集资金总额||||
||||||已累计投入募集资金总额||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|19,500.00|19,500.00|1,900.38|19,877.60|101.94|2014年5月30日|2,612.00|是|
|否|4,800.00|4,800.00|2,041.57|4,998.66|104.14|2014年12月31日|||
||24,300.00|24,300.00|3,941.95|24,876.26|102.37||||

超募资金投向
||||||
|-|-|-|-|-|
|9,166.75|9,166.75||9,166.75|100.00|
|9,166.75|9,166.75||9,166.75|100.00|
|33,466.75|33,466.75|3,941.95|34,043.01||

未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具不适用
体项目）
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途及 2012年公司第一届董事会第八次会议审议通过了《关于使用超额募集资金归还银行贷款的议案》，同意公司利用全部超额募集资金 9,166.75万元人民币提前归还银行贷款，公司已于使用进展情况 2012年5月21日归还银行贷款9,166.75万元人民币。
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和制度的规定，公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目建设的自筹资金已在发行申请文件中披募集资金投资项目先期
露且预先投入的金额确定，当在对外公告后实施置换。报告期内，公司于2012年5月14日在巨潮网（www.cninfo.com.cn）及《中国证券报》、《证券时报》刊登公司《关于使用募集投入及置换情况
资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的公告》，涉及募集资金4,553.58万元。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
尚未使用的募集资金均存储于公司开立的募集资金专户。
途及去向
募集资金使用及披露中
募集资金使用符合相关法律法规及公司制度规定，信息披露合规，不存在资金使用和信息披露不规范情形。
存在的问题或其他情况