江门市科恒实业股份有限公司（以下简称“公司”）2016年度财务报表，严格按照《企业会计准则》的规定进行了财务核算；经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2017]第 ZI10181号标准无保留意见的审计报告，会计师的审计意见是：科恒股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科恒股份 2016年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。现将 2016年度财务决算的有关情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2016年||2015年|本年比上年增减|2014年|
|营业收入（元）|786,990,823.79||391,328,211.45||101.11%|389,697,552.61|
|归属于上市公司股东的净利润|33,585,947.94||-74,326,183.88||||
||||||145.19%|-48,185,456.14|
|（元）|||||||
|归属于上市公司股东的扣除非|||||||
|||30,471,408.34||-76,297,000.52|139.94%|-47,012,555.42|
|经常性损益的净利润（元）|||||||
|经营活动产生的现金流量净额|1,778,192.77||-62,043,869.23||||
||||||102.87%|-12,032,527.35|
|（元）|||||||
|基本每股收益（元/股）|0.3309||-0.7433||144.52%|-0.4819|
|稀释每股收益（元/股）|0.3309||-0.7433||144.52%|-0.4819|
|加权平均净资产收益率||3.96%||-8.93%|12.89%|-5.39%|
||||||本年末比上年末增||
|||2016年末||2015年末||2014年末|
||||||减||
|资产总额（元）|2,163,661,956.76||949,982,314.20||127.76%|1,008,342,042.24|
|归属于上市公司股东的净资产|1,285,788,107.39||794,576,581.16||||
||||||61.82%|869,256,625.02|
|（元）|||||||

报告期内，公司实现营业收入786,990,823.79元，同比上升101.11%，实现归属于上市公司股东的净利润为33,585,947.94元，同比增加107,912,131.82元；本期公司营业收入和净利润均大幅增长，实现扭亏为盈，主要系通过前两年研发和客户方面的积累，本期公司主要产品锂电池正极材料的销售收入大幅增长，毛利率大幅上升；随着锂电池正极材料销售规模的
增长，公司盈利能力显著增强，经营业绩明显改善。本期公司完成浩能科技并购的重大资产
重组事项，浩能科技11、12月份报表并入公司合并报表范围，使得本期归属于上市公司股东的净利润大幅增加。
二、报告期内主要经营情况
1、营业收入分析
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||2016年|||2015年|||
||||||||同比增减|
|||金额|占营业收入比重||金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|786,990,823.79||100%|391,328,211.45||100%|101.11%|
|分行业||||||||
|材料||615,422,838.84|78.20%||391,328,211.45|100.00%|57.27%|
|设备||171,567,984.95|21.80%|||||
|分产品||||||||
|节能灯用稀土发||||||||
|||81,198,202.08|10.32%||133,968,314.42|34.23%|-39.39%|
|光材料||||||||
|新兴领域用稀土||||||||
|||38,089,386.02|4.84%||27,975,821.71|7.15%|36.15%|
|发光材料||||||||
|锂离子电池正极||||||||
|||491,487,554.81|62.45%||205,292,432.16|52.46%|139.41%|
|材料||||||||
|锂离子电池自动||||||||
|||171,567,984.95|21.80%|||||
|化生产设备||||||||
|LED工程|||||20,587,991.31|5.26%|-100.00%|
|其他||4,647,695.93|0.59%||3,503,651.85|0.90%|32.65%|
|分地区||||||||
|浙江省||47,909,868.45|6.09%||70,400,832.90|17.99%|-31.95%|
|福建省||5,788,290.56|0.74%||9,692,405.94|2.48%|-40.28%|
|江苏省||8,331,007.37|1.06%||18,206,649.90|4.65%|-54.24%|
|广东省||607,866,781.29|77.24%||237,000,148.27|60.56%|156.48%|
|其他华东地区||105,377,436.38|13.39%||21,510,080.40|5.50%|389.90%|
|国内其他地区||11,717,439.74|1.49%||34,407,904.80|8.79%|-65.95%|
|出口|||||110,189.24|0.03%|-100.00%|

2、营业成本分析
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2016年||2015年|||
|行业分类|项目||占营业成本比||占营业成本比|同比增减|
|||金额||金额|||
||||重||重||
|材料|直接材料|500,383,236.46|89.86%|333,576,673.18|87.69%|50.01%|
|材料|直接人工|9,699,108.00|1.74%|7,522,826.07|1.98%|28.93%|
|材料|燃料动力|24,345,026.94|4.37%|19,270,956.53|5.07%|26.33%|
|材料|制造费用|22,398,274.36|4.02%|20,015,584.30|5.26%|11.90%|
|材料|合计|556,825,645.76|100.00%|380,386,040.08|100.00%|46.38%|
|设备|直接材料|115,897,938.64|94.97%||||
|设备|直接人工|3,834,820.26|3.14%||||
|设备|制造费用|2,308,534.89|1.89%||||
|设备|合计|122,041,293.79|100.00%||||

3、费用分析
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2016年||2015年|同比增减|重大变动说明|
||20,349,415.17||14,529,578.14|||主要系本期加大了锂电材料的市场|
|销售费用|||||40.06%|开拓力度及新增合并浩能科技11|
|||||||月和12月份利润表所致|
||56,933,839.95||44,837,617.71|||主要系本期新增合并浩能科技11|
|管理费用|||||26.98%||
|||||||月和12月份利润表所致|
||168,068.55||-4,330,083.88|||主要系本期募集资金定期利息收入|
|财务费用|||||103.88%||
|||||||减少所致|
|||||||主要系本期坏账准备及存货跌价准|
|资产减值损失||6,814,761.79||73,419,978.95|-90.72%||
|||||||备计提较上期大幅减少所致|
|所得税费用||1,329,954.58||-13,995,881.37|-109.50%|主要系扭亏为盈所致|

4、研发投入分析
单位：元
||||
|-|-|-|
|2016年|2015年|2014年|

|||||
|-|-|-|-|
|研发人员数量（人）|158|49|57|
|研发人员数量占比|16.68%|15.17%|13.35%|
|研发投入金额（元）|26,749,277.45|15,121,529.06|13,049,786.03|
|研发投入占营业收入比例|3.40%|3.86%|3.35%|

4、现金流分析
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目||2016年||2015年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|910,790,569.12||207,792,205.70||338.32%|
|经营活动现金流出小计|909,012,376.35||269,836,074.93||236.88%|
|经营活动产生的现金流量净|1,778,192.77||-62,043,869.23|||
||||||102.87%|
|额||||||
|投资活动现金流入小计|38,382,641.11||-631,685.01||6,176.23%|
|投资活动现金流出小计|325,740,378.46||21,682,973.49||1,402.29%|
|投资活动产生的现金流量净|-287,357,737.35||-22,314,658.50|||
||||||-1,187.75%|
|额||||||
|筹资活动现金流入小计|294,523,685.21||17,000,000.00||1,632.49%|
|筹资活动现金流出小计|42,420,831.77||37,596,294.44||12.83%|
|筹资活动产生的现金流量净|252,102,853.44||-20,596,294.44|||
||||||1,324.02%|
|额||||||
|现金及现金等价物净增加额|-33,476,691.14||-104,954,822.17||68.10%|

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
1、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比上升102.87%，主要系本期新增合并深圳浩能11月及12月份财务数据所致；
2、报告期内投资活动产生的现金流量净额同比下降1187.75%，主要是本期支付江苏宇翔股权投资款及支付浩能科技股权收购款所致
3、投告期内筹资活动产生的现金流量净额同比上升1324.02%，主要系本期银行贷款大幅增长及完成非公开发行股票筹集资金所致。
三、资产及负债状况分析
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2016年末||2015年末||||
|||||比重增||
||占总资||占总资||重大变动说明|
|金额||金额||减||
||产比例||产比例|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||225,640,544.90|||300,527,522.76|||-21.21|主要系本期股权投资及对锂电材料|
|货币资金|||10.43%|||31.64%|||
||||||||%|的投入增大所致|
||427,982,919.28|||222,406,086.34||||主要系本期锂电材料销售规模增大|
|应收账款|||19.78%|||23.41%|-3.63%|及新增合并浩能科技资产负债表所|
|||||||||致|
||445,936,205.00|||103,051,964.57||||主要系本期锂电材料库存增大及新|
|存货|||20.61%|||10.85%|9.76%||
|||||||||增合并浩能科技资产负债表所致|
|长期股权投|167,670,171.93|||40,123,082.08||||主要系本期新增江苏宇翔1.08亿股|
||||7.75%|||4.22%|3.53%||
|资||||||||权投资所致|
||189,780,861.78|||165,828,117.33||||主要系本期新增锂电材料生产设备|
|固定资产|||8.77%|||17.46%|-8.69%||
|||||||||所致|
||200,681.11|||||||要系本期新增合并浩能科技资产负|
|在建工程|||0.01%||||0.01%||
|||||||||债表所致|
||125,259,573.40|||||||主要系本期对锂电材料的投入增|
|短期借款|||5.79%||||5.79%|大，导致资金需求增大，贷款增加|
|||||||||所致|
|||||||||主要系本期新增合并浩能科技资产|
|预付款项||43,039,419.11|1.99%||17,850,614.40|1.88%|0.11%||
|||||||||负债表所致|
|可供出售金||||||||主要系本期联腾科技以南方新视界|
|||17,862,000.00|0.83%||5,000,000.00|0.53%|0.30%||
|融资产||||||||股权抵债所致|
|||||||||主要系本期新增合并浩能科技资产|
|无形资产||53,195,100.50|2.46%||3,555,972.82|0.37%|2.09%||
|||||||||负债表所致|
|商誉||388,799,621.35|17.97%||||17.97%|主要系本期并购浩能科技所致|

江门市科恒实业股份有限公司 2017年 3月 29日