河北汇金机电股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
勤信专字【2016】第1009号
目录
内容 页次
鉴证报告 1-2
附件
河北汇金机电股份有限公司董事会截至 2015年 9月 30
3-5
日止的前次募集资金使用情况报告
附表1
前次募集资金使用情况对照表 6
附表2
前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额存在
7
差异的说明
附表3
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 8
中勤万信会计师事务所
地址：北京西直门外大街110号中糖大厦11层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
邮编：100044
前次募集资金使用情况鉴证报告
勤信专字【2016】第1009号河北汇金机电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的河北汇金机电股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的截至2015年9月30日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司申请发行证券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司申请发行证券的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证的基础上对贵公司董事会编制的《关于前次募集资金使用情况的报告》发表鉴证意见。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的截至2015年9月30日止《关于前次募集资金使用情况的报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司截至2015年9月30日止的前次募集资金使用的实际情况。
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：石朝欣
二○一六年一月三十一日 中国注册会计师：管仁梅
河北汇金机电股份有限公司董事会
截至 2015年 9月 30日止的前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，公司董事会对截至2015年9月30日止的前次募集资金使用情况进行了认真核查，现将截至2015年9月30日止的前次募集资金的使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准河北汇金机电股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》【证监许可[2014]18号】文核准，由主承销商广发证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）1,190万股。
发行价格为每股 18.77元。募集资金总额为人民币22,336.30万元，扣除承销费和保荐费2,363.54万后的募集资金为人民币 19,972.76万元，扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用706.92万元后，公司募集资金净额为人民币19,265.84万元。以上募集资金已经中勤万信会计师事务所有限公司验证，并出具勤信验字【2014】第1004号《验资报告》。
（二）前次募集资金在专项账户的存放情况
1、募集资金管理制度及执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，结合公司的实际情况，修订了《河北汇金机电股份有限公司募集资金管理制度》，于 2014年 4月 24日召开的2013年度股东大会审议通过。
2014年2月19日，公司和保荐机构广发证券股份有限公司分别与中国建设银行股份有限公司石家庄市开发区支行、交通银行股份有限公司石家庄高新技术产业开发区支行、中国银行股份有限公司石家庄市黄河大道支行分别签署《首次公开发行股票募集资金三方监管协议》。《首次公开发行股票募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所制订的协议范本无重大差异。报告期内，协议各方均按照协议约定严格履行，不存在违反协议条款的情形。
2、募集资金专户存储情况
截至2015年9月30日止的募集资金具体存放情况如下：
单位：万元
|||
|-|-|
|银行账号|初始存放金额|
|13001612008050515210|7,259.76|
|131080740018010055278|8,481.00|
|101313695231|4,232.00|
||19,972.76|

注：鉴于公司IPO募集资金投资项目已实施完毕并达到预定可使用状态，为了最大限度地发挥募集资金的使用效益，满足公司业务增长对流动资金的需求，经2015年5月11日召开的2014年度股东大会审议通过，公司已将剩余的IPO募集资金专项账户余额永久性补充流动资金。目前公司IPO募集资金涉及所有专户均已注销。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
项目 金额（万元）
募集资金专用账户初始余额 19,265.84减：实际投入金额 15,821.65永久性补充流动资金金额 3,497.41加：利息收入（扣减银行手续费支出） 53.22募集资金专用账户截止日余额 0.00具体募集资金投资项目投入情况可参见附表1《前次募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金实际投资项目或用途变更情况说明
公司募集资金实际投资项目和用途没有发生变更的情况。
（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异及形成原因
具体募集资金投资项目实际投资与承诺投资差异情况可参见附表2《前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额存在差异的说明》。
（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
募集资金投资项目预计总投资21,200.00万元，募集资金到位前，截至 2014年 2月 20日止，公司利用自有资金对募集资金项目累计投入11,824.10万元。
2014年3月10日，公司第二届董事会第六会议审议通过了《关于用募集资金置换预先投入
募投项目的自筹资金的议案》，同意使用 11,824.10万元募集资金置换前期投入募投项目的公司自
筹资金。公司独立董事、监事会及保荐机构广发证券发表了明确的同意意见。
根据上述决议以及意见，2014年 3月 14日公司以募集资金置换出了前期（2011年 12月至2014年2月20日）投入的自筹资金11,824.10万元。本次置换已经中勤万信会计师事务所有限公司审核并出具了勤信专字【2014】第1057号《河北汇金机电股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。
（五）临时将闲置募集资金用于其他用途的情况
公司2014年10月15日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定使用部分闲置募集资金3,000万元暂时补充流动资金。此资金已于2015年4月10日归还。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
具体募集资金投资项目产生的经济效益及差异客观因素分析可参见附表3《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
前次募集资金投资项目没有无法单独核算效益情况的情况说明。
四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况
本公司不存在将前次募集资金用于认购股份的资产。
五、前次募集资金实际使用情况与公司信息披露情况文件情况
本公司将募集资金使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容做逐项对照，没有发现存在重大差异。
六、报告的批准报出
本报告已经公司董事会于2016年1月31日批准报出。
河北汇金机电股份有限公司董事会
2016年1月31日
前次募集资金使用情况对照表
附表1：
单位（人民币）万元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||累计使用募集资金总额||||15,821.65||
||募集资金总额|||19,265.84||||||||||
|||||||||各年度使用募集资金总额||||15,821.65||
||变更用途的募集资金总额|||0.00||||2014年||||15,798.97||
||累计变更用途的募集资金总额比例（%）|||0.00%||||2015年||||22.68||
|投资项目|||募集资金投资总额||||截止日募集资金累计投资额|||||||
||||||||||||||项目达到预定可使用状|
|承诺投资||实际投资|募集前承诺||募集后承诺|实际投资|募集前承诺||募集后承诺投||实际投资金额与募集后|||
|||||||||||实际投资金额|||态日期|
|项目||项目|投资金额||投资金额|金额|投资金额||资金额||承诺投资金额的差额|||
|1.捆扎设备工程||1.捆扎设备工程||||||||||||
||||6,487.00||6,487.00|6,032.86|6,487.00||6,487.00|6,032.86|-454.14||2014年10月|
|建设项目||建设项目||||||||||||
|2.装订机工程建||2.装订机工程建||||||||||||
||||8,481.00||8,481.00|5,952.91|8,481.00||8,481.00|5,952.91|-2,528.09||2014年10月|
|设项目||设项目||||||||||||
|3.人民币反假宣||3.人民币反假宣||||||||||||
|传工作站工程建||传工作站工程建|4,232.00||4,232.00|3,835.88|4,232.00||4,232.00|3,835.88|-396.12||2014年10月|
|设项目||设项目||||||||||||
|承诺投资项目小计|||19,200.00||19,200.00|15,821.65|19,200.00||19,200.00|15,821.65|-3,378.35|||

前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额存在差异的说明
附表2：
单位（人民币）万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺投资||承诺投募集资金总|实际投资募集资|实际投资金额与募集后承诺||
||项目总投资||||差异原因|
|项目||额|金金额|投资金额的差额||
||||||捆扎设备工程建设项目主要包括建设工程费、设备购置费、安|
||||||装工程费、铺底流动资金等项目。在项目实际实施中，公司本|
||||||着节约、务实的原则，在满足生产、研发要求的前提下，对原|
|1.捆扎设备工程建设项目|7,220.00|6,487.00|6,032.86|-454.14||
||||||计划购置的部分专用设备采用加工中心设备代替，同时部分设|
||||||备采用国产代替进口和招标采购等方式，降低了设备采购费用|
||||||等。|
||||||装订机工程建设项目主要包括建设工程费、设备购置费、安装|
||||||工程费、铺底流动资金等项目。在项目实际实施中， 公司通过|
|2.装订机工程建设项目|9,380.00|8,481.00|5,952.91|-2,528.09|集中采购招标降低了设备购置费，同时由于生产工艺的改进，|
||||||通过合理安排生产、合理调度，在满足市场销售的前提下，减|
||||||少了部分设备的采购，节约了项目建设预备费及设备采购费等。|
||||||人民币反假宣传工作站建设主要包括建设工程费、设备购置费、|
|3.人民币反假宣传工作站工程|||||安装工程费、铺底流动资金等项目，由于公司三个募投项目同|
||4,600.00|4,232.00|3,835.88|-396.12||
|建设项目|||||时实施，在项目实施过程中通过招投标，严格工程管理，节约|
||||||了项目建设预备费及设备采购费等。|
|小计|21,200.00|19,200.00|15,821.65|-3,378.35||

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
附表3：
单位（人民币）万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||截止日投资项目累计||实际效益||||
|实际投资项目||承诺效益|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
||产能利用率||2014年10-12月|2015年1-9月|||
|1.捆扎设备工程建设项目|—|年均新增利润总额1,782 万元|1,168.62|1,718.05|2,886.67|是|
|2.装订机工程建设项目|—|年均新增利润总额3,354 万元|125.82|126.56|252.38|否-注（1）|
|3.人民币反假宣传工作站工|||||||
||—|年均新增利润总额1,389 万元|1,000.35|-192.81|807.54|否-注（2）|
|程建设项目|||||||
|小计|||2,294.79|1,651.79|3,946.58||

注（1）装订机工程建设项目未达到预计收益的主要原因是，报告期装订机市场竞争加剧，装订机价格下降；同时装订机工程建设项目2014年10月投入使用，产能尚未达到满负荷生产。
注（2）人民币反假宣传工作站工程建设项目未达到预计收益的主要原因是，报告期内新版百元人民币于 2015年 11月正式发行，受到发行时间的影响，国内各商业银行人民币反假宣传工作站等的采购招标工作未能如期进行，使得公司本年度主营产品销售受到一定程度影响；同时市场竞争加剧，销售价格下降导致销售毛利下降。