北新集团建材股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天职业字[2015]6057-3号
天职业字[2015]6057-3号北新集团建材股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的北新集团建材股份有限公司（以下简称“北新建材”）《北新集团建材股份有限公司关于2014募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
北新建材管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定编制《北新集团建材股份有限公司关于2014募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，北新建材的《北新集团建材股份有限公司关于2014募集资金存放与使用情况的专项报告》按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了北新建材2014年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供北新建材2014年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为北新建材2014年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
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中国注册会计师：
中国·北京
二○一五年三月十八日
中国注册会计师：
北新集团建材股份有限公司
关于 2014年度募集资金存放与实际
使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》有关规定，现将北新集团建材股份有限公司（以下简称“公司”）2014年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准北新集团建材股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]902号）核准，公司向 9名特定投资者非公开发行人民币普通股 131,840,796股，每股发行价格为人民币 16.08元，股款以人民币缴足，计人民币2,119,999,999.68元，扣除发行费用人民币25,814,494.60元后，募集资金净额共计人民币2,094,185,505.08元，上述资金于2014年9月19日到位，并经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）以天职业字（2014）第11221号《验资报告》验证。
注：验资报告披露发行费用为25,816,840.80元，与上述发行费用差异2,346.20元。原因是：实际发生的印花税较验资报告披露的发行费用中预估的印花税减少2,346.20元。
（二）本年度使用金额及当前余额
截至2014年12月31日，公司募集资金累计投入募投项目77,306.45万元（其中偿还银行贷款63,500万元），支付发行费用2,581.45万元，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理117,000万元，尚未使用的金额为15,403.97万元（其中募集资金15,112.10万元，专户存储累计利息及现金管理收益扣除手续费273.63万元，尚未支付的发行费用18.24万元）。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等规定，结合公司实际情况，制定了《北新集团建材股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。该《管理办法》经公司于2014年3月13日召开的第五届董事会第四次临时会议审议通过。
根据《管理办法》并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资
金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
截至2014年12月31日，公司严格按照《募集资金三方监管协议》的约定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2014年12月31日，公司非公开发行股票募集资金项目具体存放情况如下：
单位：元
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|开户银行|银行账号|账户类别|存储余额|
|北京银行股份有限公司总部基地支行|20000000445500001011042|募集资金专户|44,683,493.52|
|中信银行股份有限公司总行营业部|7111010182600467363|募集资金专户|109,356,171.04|
|合计|||154,039,664.56|

公司计入上述募集资金专户利息及现金管理收益净收入（扣除手续费）273.63万元。
为提高公司募集资金使用效率，为公司和股东谋取较好的投资回报，经公司第五届董事会第九次临时会议审议通过，在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，公司使用部分暂时闲置募集资金不超过人民币 140,000万元进行现金管理。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目先期投入及置换情况
募集资金投资项目在募集资金实际到位之前，已由公司利用自筹资金预先投入和实施部分募集资金投资项目。截至 2014年 9月 19日，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为65,974,897.51元，经公司第五届董事会第八次临时会议审议通过，公司使用募集资金65,974,897.51元置换预先已投入的自筹资金。该事项不影响募集资金投资计划的正常进行，不存在改变募集资金用途的情况。该事项已经公司监事会和独立董事发表了同意意见，会计师事务所出具了专项审核报告，履行了必要的审批程序，保荐机构对此事项无异议。公司本次以募集资金置换预先已投入的募集资金投资项目的自筹资金的行为及程序符合相关法律、法规及规范性文件的有关规定。
（二）使用闲置募集资金进行现金管理情况
经公司2014年12月5日召开的第五届董事会第九次临时会议审议通过，公司拟使用部
分暂时闲置募集资金不超过人民币 140,000万元进行现金管理，上述额度可滚动使用，决议
有效期自公司董事会审议通过之日起一年之内有效。监事会和独立董事对此发表了同意意见，
保荐机构对此事项无异议。公司本次使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理是在确保公司募投项目所需资金和保证募集资金安全的前提下进行的，且履行了必要的法定审批程序，不影响公司正常业务发展和募集资金投资项目的正常实施。通过进行适度的低风险短期理财，对部分暂时闲置的募集资金适时进行现金管理，能获得一定投资收益，有利于募集资金的保值，不会损害公司及股东利益。
（三）募集资金实际使用情况
募集资金使用情况对照表见附件。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2014年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2014年度，公司已按《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和公司《管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
北新集团建材股份有限公司董事会二〇一五年三月十八日
募集资金使用情况对照表
截止日期：2014年12月31日
编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元
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|募集资金净额|||2,094,185,505.08|||本年度投入募集资金总额|773,064,501.62||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||||||已累计投入募集资金总额|773,064,501.62||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1.建材基地建设项目|否|499,121,883.04|499,121,883.04|45,296,203.85|45,296,203.85|9.08|2016年12月31日|项目正在建设中|项目正在建设中|否|
|2.结构钢骨建设项目|否|380,061,433.86|380,061,433.86|||||项目正在筹建中|项目正在筹建中|否|
|3.研发中心建设项目（一期）|否|430,001,622.27|430,001,622.27|86,393,678.08|86,393,678.08|20.09|2016年12月31日|项目正在建设中|项目正在建设中|否|
|4.平台建设项目|否|150,000,565.91|150,000,565.91|6,374,619.69|6,374,619.69|4.25|持续进行|项目正在建设中|项目正在建设中|否|
|5.偿还银行贷款|否|635,000,000.00|635,000,000.00|635,000,000.00|635,000,000.00|100.00|项目已实施完成|不适用|不适用|否|
|合计||2,094,185,505.08|2,094,185,505.08|773,064,501.62|773,064,501.62||||||

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|募集资金净额||2,094,185,505.08|本年度投入募集资金总额|773,064,501.62|
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||
|累计变更用途的募集资金总额|||已累计投入募集资金总额|773,064,501.62|
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|无||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|无||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|2014年11月17日本公司第五届董事会第八次临时会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金》，同意使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为65,974,897.51元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额进行了专项审核， 并出具了天职业字[2014]11777 号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。保荐机构摩根士丹利华鑫证券有限责任公司出具了《摩根士丹利华鑫证券有限责任公司关于北新集团建材股份有限公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的核查意见》。详见2014年11月18日公司《以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的公告》。||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用，募集资金投资项目尚在进行中。||||

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|募集资金净额||2,094,185,505.08|本年度投入募集资金总额|773,064,501.62|
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||
|累计变更用途的募集资金总额|||已累计投入募集资金总额|773,064,501.62|
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||
|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用的募集资金仍将用于承诺投资项目使用，目前存放于公司募集资金专户以活期存款的形式进行管理。||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无||||