上海汉钟精机股份有限公司
2014年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海汉钟精机股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|107,420,853.64|163,775,482.52|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|121,452,972.30|157,836,951.91|
|应收账款|171,925,632.86|113,990,457.79|
|预付款项|7,710,874.55|9,401,722.18|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|1,745.20|462,685.87|
|应收股利|||
|其他应收款|10,571,697.39|1,396,487.27|
|买入返售金融资产|||
|存货|158,728,056.43|133,220,416.14|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|245,147,957.81|219,879,249.24|
|流动资产合计|822,959,790.18|799,963,452.92|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|3,816,700.83|4,704,516.68|
|投资性房地产|3,250,145.45|3,337,047.25|
|固定资产|260,364,063.46|269,595,928.20|
|在建工程|2,785,870.72|265,230.41|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|54,435,834.76|55,279,995.61|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|2,528,214.28|975,241.49|
|递延所得税资产|12,599,744.14|12,412,644.77|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|339,780,573.64|346,570,604.41|
|资产总计|1,162,740,363.82|1,146,534,057.33|
|流动负债：|||
|短期借款|67,254,003.53|67,744,545.38|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|28,054,598.06|27,475,610.19|
|应付账款|149,861,194.34|120,921,803.86|
|预收款项|7,798,299.18|5,098,566.33|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|13,667,251.32|18,887,008.99|
|应交税费|15,951,823.40|22,660,037.91|
|应付利息|90,643.87|114,842.64|
|应付股利|||
|其他应付款|524,542.81|3,952,487.59|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|4,614,600.00||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|287,816,956.51|266,854,902.89|
|非流动负债：|||
|长期借款||6,859,012.50|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|150,499.93|206,966.24|
|其他非流动负债|5,150,539.48|4,895,156.13|
|非流动负债合计|5,301,039.41|11,961,134.87|
|负债合计|293,117,995.92|278,816,037.76|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|263,870,145.00|239,881,950.00|
|资本公积|177,126,792.92|201,114,987.92|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|83,109,823.52|83,109,823.52|
|一般风险准备|||
|未分配利润|345,988,172.27|344,139,962.64|
|外币报表折算差额|-472,565.81|-528,704.51|
|归属于母公司所有者权益合计|869,622,367.90|867,718,019.57|
|少数股东权益|||
|所有者权益（或股东权益）合计|869,622,367.90|867,718,019.57|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,162,740,363.82|1,146,534,057.33|

法定代表人：余昱暄 主管会计工作负责人：邱玉英 会计机构负责人：王小波
2、母公司资产负债表
编制单位：上海汉钟精机股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|84,781,400.56|143,841,968.60|
|交易性金融资产|||
|应收票据|118,502,583.74|155,893,326.91|
|应收账款|156,809,657.31|107,742,679.09|
|预付款项|5,874,999.74|8,466,295.33|
|应收利息|1,745.20|462,685.87|

||||
|-|-|-|
|应收股利|||
|其他应收款|10,377,128.36|1,037,319.05|
|存货|132,662,499.00|110,847,977.41|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|235,001,587.69|206,917,089.04|
|流动资产合计|744,011,601.60|735,209,341.30|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|180,628,116.47|151,515,932.32|
|投资性房地产|3,250,145.45|3,337,047.25|
|固定资产|174,923,590.90|182,156,711.76|
|在建工程|2,607,908.04|265,230.41|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|34,799,760.78|35,464,950.14|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|2,528,214.28|975,241.49|
|递延所得税资产|12,599,744.14|12,412,644.77|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|411,337,480.06|386,127,758.14|
|资产总计|1,155,349,081.66|1,121,337,099.44|
|流动负债：|||
|短期借款|62,947,043.53|58,476,715.38|
|交易性金融负债|||
|应付票据|12,177,941.44|10,545,926.54|
|应付账款|142,306,917.65|101,489,245.31|
|预收款项|6,040,627.89|4,548,736.98|
|应付职工薪酬|10,726,646.25|15,424,026.43|
|应交税费|15,603,348.87|22,331,577.54|
|应付利息|76,413.98|91,664.03|
|应付股利|||
|其他应付款|418,484.10|3,597,509.48|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||

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|-|-|-|
|流动负债合计|250,297,423.71|216,505,401.69|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|150,499.93|206,966.24|
|其他非流动负债|5,150,539.48|4,895,156.13|
|非流动负债合计|5,301,039.41|5,102,122.37|
|负债合计|255,598,463.12|221,607,524.06|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|263,870,145.00|239,881,950.00|
|资本公积|178,374,467.96|202,362,662.96|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|83,109,823.52|83,109,823.52|
|一般风险准备|||
|未分配利润|374,396,182.06|374,375,138.90|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|899,750,618.54|899,729,575.38|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,155,349,081.66|1,121,337,099.44|

法定代表人：余昱暄 主管会计工作负责人：邱玉英 会计机构负责人：王小波
3、合并利润表
编制单位：上海汉钟精机股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|472,876,064.42|388,633,004.44|
|其中：营业收入|472,876,064.42|388,633,004.44|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|379,656,541.87|321,473,788.81|
|其中：营业成本|311,514,782.37|257,949,358.76|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||

||||
|-|-|-|
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,675,091.15|1,662,535.78|
|销售费用|21,368,140.72|18,830,678.99|
|管理费用|38,806,072.12|37,859,105.69|
|财务费用|274,829.75|-42,906.42|
|资产减值损失|6,017,625.76|5,215,016.01|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|5,503,943.75|2,781,750.21|
|其中：对联营企业和合营企业的投资|||
||-887,815.85|-1,421,014.60|
|收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|98,723,466.30|69,940,965.84|
|加：营业外收入|1,417,448.18|2,564,432.60|
|减：营业外支出|2,694,534.76|168,700.82|
|其中：非流动资产处置损失|2,609,478.56|34,153.87|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|97,446,379.72|72,336,697.62|
|减：所得税费用|11,639,487.59|11,557,743.24|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|85,806,892.13|60,778,954.38|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|85,806,892.13|60,778,954.38|
|少数股东损益|||
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.3252|0.2303|
|（二）稀释每股收益|0.3252|0.2303|
|七、其他综合收益|56,138.70|-218,048.81|
|八、综合收益总额|85,863,030.83|60,560,905.57|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|85,863,030.83|60,560,905.57|
|归属于少数股东的综合收益总额|||

法定代表人：余昱暄 主管会计工作负责人：邱玉英 会计机构负责人：王小波
4、母公司利润表
编制单位：上海汉钟精机股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|438,400,468.89|370,188,896.81|
|减：营业成本|287,695,327.35|241,010,769.07|
|营业税金及附加|1,620,127.86|1,633,636.23|

||||
|-|-|-|
|销售费用|20,074,437.21|17,866,849.69|
|管理费用|31,056,527.20|31,149,487.33|
|财务费用|145,612.00|-882,325.25|
|资产减值损失|6,017,625.76|5,469,345.63|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|5,109,774.12|2,647,368.34|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收|||
||-887,815.85|-1,421,014.60|
|益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|96,900,585.63|76,588,502.45|
|加：营业外收入|1,413,162.38|2,555,885.59|
|减：营业外支出|2,694,534.76|92,766.40|
|其中：非流动资产处置损失|2,609,478.56|34,153.87|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|95,619,213.25|79,051,621.64|
|减：所得税费用|11,639,487.59|11,557,743.24|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|83,979,725.66|67,493,878.40|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.3183|0.2558|
|（二）稀释每股收益|0.3183|0.2558|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|83,979,725.66|67,493,878.40|

法定代表人：余昱暄 主管会计工作负责人：邱玉英 会计机构负责人：王小波
5、合并现金流量表
编制单位：上海汉钟精机股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|375,415,461.09|294,117,549.82|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|1,178,290.64|825,516.64|

||||
|-|-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|4,271,518.35|4,029,127.14|
|经营活动现金流入小计|380,865,270.08|298,972,193.60|
|购买商品、接受劳务支付的现金|191,762,309.72|108,106,061.65|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|52,901,778.63|40,631,202.39|
|支付的各项税费|43,176,786.23|44,759,906.06|
|支付其他与经营活动有关的现金|10,741,264.21|10,407,363.09|
|经营活动现金流出小计|298,582,138.79|203,904,533.19|
|经营活动产生的现金流量净额|82,283,131.29|95,067,660.41|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|782,270,000.00|575,170,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|6,279,448.00|4,863,928.84|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|34,311.95||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|788,583,759.95|580,033,928.84|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|21,376,198.93|52,583,219.61|
|投资支付的现金|809,950,000.00|545,892,048.83|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|8,400,000.00||
|投资活动现金流出小计|839,726,198.93|598,475,268.44|
|投资活动产生的现金流量净额|-51,142,438.98|-18,441,339.60|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|25,538,993.17|36,443,058.30|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|3,877,256.60||
|筹资活动现金流入小计|29,416,249.77|36,443,058.30|
|偿还债务支付的现金|28,617,769.33|29,175,008.30|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|84,680,389.38|55,826,512.69|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|905,814.00||
|筹资活动现金流出小计|114,203,972.71|85,001,520.99|

||||
|-|-|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|-84,787,722.94|-48,558,462.69|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-14,089.93|-411,395.90|
|五、现金及现金等价物净增加额|-53,661,120.56|27,656,462.22|
|加：期初现金及现金等价物余额|159,898,225.92|76,045,853.04|
|六、期末现金及现金等价物余额|106,237,105.36|103,702,315.26|

法定代表人：余昱暄 主管会计工作负责人：邱玉英 会计机构负责人：王小波
6、母公司现金流量表
编制单位：上海汉钟精机股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|351,335,515.67|280,778,238.25|
|收到的税费返还|95,821.01|85,850.92|
|收到其他与经营活动有关的现金|4,074,063.64|3,958,342.04|
|经营活动现金流入小计|355,505,400.32|284,822,431.21|
|购买商品、接受劳务支付的现金|170,217,070.61|107,390,665.35|
|支付给职工以及为职工支付的现金|40,756,342.41|32,037,292.32|
|支付的各项税费|42,802,199.25|44,414,245.32|
|支付其他与经营活动有关的现金|8,072,146.91|8,197,860.86|
|经营活动现金流出小计|261,847,759.18|192,040,063.85|
|经营活动产生的现金流量净额|93,657,641.14|92,782,367.36|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|723,200,000.00|556,500,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|5,913,091.32|4,700,818.28|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|819,196.78||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|729,932,288.10|561,200,818.28|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|12,973,006.40|32,365,825.60|
|投资支付的现金|781,200,000.00|540,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|8,400,000.00||
|投资活动现金流出小计|802,573,006.40|572,365,825.60|
|投资活动产生的现金流量净额|-72,640,718.30|-11,165,007.32|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|25,538,993.17|22,175,008.30|
|发行债券收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|25,538,993.17|22,175,008.30|
|偿还债务支付的现金|21,310,469.33|22,175,008.30|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|84,492,326.51|55,057,633.67|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|105,802,795.84|77,232,641.97|
|筹资活动产生的现金流量净额|-80,263,802.67|-55,057,633.67|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-91,622.49|-38,300.68|
|五、现金及现金等价物净增加额|-59,338,502.32|26,521,425.69|
|加：期初现金及现金等价物余额|143,841,968.60|59,518,244.67|
|六、期末现金及现金等价物余额|84,503,466.28|86,039,670.36|

法定代表人：余昱暄 主管会计工作负责人：邱玉英 会计机构负责人：王小波
7、合并所有者权益变动表
编制单位：上海汉钟精机股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||||||||||少||
|项目||||||一|||数||
||||减：|专||般|||股||
|||||||||||所有者权益合计|
||实收资本||库|项||风|||东||
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润|其他|||
||（或股本）||存|储||险|||权||
||||股|备||准|||益||
|||||||备|||||
|一、上年年末余额|239,881,950.00|201,114,987.92|||83,109,823.52||344,139,962.64|-528,704.51||867,718,019.57|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|239,881,950.00|201,114,987.92|||83,109,823.52||344,139,962.64|-528,704.51||867,718,019.57|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|23,988,195.00|-23,988,195.00|||||1,848,209.63|56,138.70||1,904,348.33|
|（一）净利润|||||||85,806,892.13|||85,806,892.13|
|（二）其他综合收益||||||||56,138.70||56,138.70|
|上述（一）和（二）小计|||||||85,806,892.13|56,138.70||85,863,030.83|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||-83,958,682.50|||-83,958,682.50|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配||||-83,958,682.50||-83,958,682.50|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|23,988,195.00|-23,988,195.00|||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|23,988,195.00|-23,988,195.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|263,870,145.00|177,126,792.92|83,109,823.52|345,988,172.27|-472,565.81|869,622,367.90|

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||||||||||少||
|||||||一|||||
||||||||||数||
|项目|||减：|专||般|||||
||||||||||股||
||实收资本||库|项||风||||所有者权益合计|
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润|其他|东||
||（或股本）||存|储||险|||||
||||||||||权||
||||股|备||准|||||
||||||||||益||
|||||||备|||||
|一、上年年末余额|218,074,500.00|222,922,437.92|||67,568,723.24||264,991,370.10|-68,588.78||773,488,442.48|
|加：同一控制下企业合并产生的追溯调|||||||||||
|整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|218,074,500.00|222,922,437.92|||67,568,723.24||264,991,370.10|-68,588.78||773,488,442.48|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|21,807,450.00|-21,807,450.00|||15,541,100.28||79,148,592.54|-460,115.73||94,229,577.09|
|（一）净利润|||||||149,208,317.82|||149,208,317.82|
|（二）其他综合收益||||||||-460,115.73||-460,115.73|
|上述（一）和（二）小计|||||||149,208,317.82|-460,115.73||148,748,202.09|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||15,541,100.28||-70,059,725.28|||-54,518,625.00|
|1．提取盈余公积|||||15,541,100.28||-15,541,100.28||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-54,518,625.00|||-54,518,625.00|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|21,807,450.00|-21,807,450.00|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|21,807,450.00|-21,807,450.00|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|239,881,950.00|201,114,987.92|83,109,823.52|344,139,962.64|-528,704.51|867,718,019.57|

法定代表人：余昱暄 主管会计工作负责人：邱玉英 会计机构负责人：王小波
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：上海汉钟精机股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目||||||一般|||
||实收资本||减：库|专项|||||
|||资本公积|||盈余公积|风险|未分配利润|所有者权益合计|
||（或股本）||存股|储备|||||
|||||||准备|||
|一、上年年末余额|239,881,950.00|202,362,662.96|||83,109,823.52||374,375,138.90|899,729,575.38|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|239,881,950.00|202,362,662.96|||83,109,823.52||374,375,138.90|899,729,575.38|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|23,988,195.00|-23,988,195.00|||||21,043.16|21,043.16|
|（一）净利润|||||||83,979,725.66|83,979,725.66|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||83,979,725.66|83,979,725.66|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-83,958,682.50|-83,958,682.50|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-83,958,682.50|-83,958,682.50|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|23,988,195.00|-23,988,195.00|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|23,988,195.00|-23,988,195.00|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|263,870,145.00|178,374,467.96|83,109,823.52|374,396,182.06|899,750,618.54|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目||||||一般|||
||实收资本||减：库|专项|||||
|||资本公积|||盈余公积|风险|未分配利润|所有者权益合计|
||（或股本）||存股|储备|||||
|||||||准备|||
|一、上年年末余额|218,074,500.00|224,170,112.96|||67,568,723.24||289,023,861.43|798,837,197.63|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|218,074,500.00|224,170,112.96|||67,568,723.24||289,023,861.43|798,837,197.63|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|21,807,450.00|-21,807,450.00|||15,541,100.28||85,351,277.47|100,892,377.75|
|（一）净利润|||||||155,411,002.75|155,411,002.75|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||155,411,002.75|155,411,002.75|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||15,541,100.28||-70,059,725.28|-54,518,625.00|
|1．提取盈余公积|||||15,541,100.28||-15,541,100.28||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-54,518,625.00|-54,518,625.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|21,807,450.00|-21,807,450.00|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|21,807,450.00|-21,807,450.00|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|239,881,950.00|202,362,662.96|||83,109,823.52||374,375,138.90|899,729,575.38|

法定代表人：余昱暄 主管会计工作负责人：邱玉英 会计机构负责人：王小波
三、公司基本情况
1、历史沿革
上海汉钟精机股份有限公司（以下简称本公司）系经中华人民共和国商务部商资批
（2005）1557号文批准，由HERMES EQUITIESCORP、CAPITAL HARVEST TECHNOLOGYLIMITED、上海富田空调冷冻设备有限公司、山东富尔达空调设备有限公司和广州恒星冷冻机械制造有限公司共同发起设立的股份有限公司，于2007年8月17日在深圳证券交易所上市。
根据本公司2014年4月25日召开的2013年度股东大会决议，本公司以2013年12月31日股本239,881,950股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增1股，共计转增
239,881,950股，转增后，注册资本增至人民币26,387.0145万元。业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年7月31日以大华验字[2014]第000287号验资报告验证。本公司工商变更登记手续尚在办理中。
2、行业性质及主要产品
本公司属制造行业，主要产品是R系列制冷压缩机、A系列空气压缩机组和机体、 L系列冷冻冷藏压缩机组及真空产品等。
3、经营范围
经营范围：农渔蔬果等产品储藏、保鲜、干燥用的新型螺杆式冷冻冷藏设备，各类真空泵（不含螺杆式）及气体压缩机；以上产品及其零部件的研制开发、生产及售后服务，销售及租赁公司自产产品，从事与公司生产同类产品及零部件的维修服务、批发、佣金代理、进出口及相关配套业务，从事与公司生产同类产品及零部件的管理和服务相关业务。（涉及国营贸易管理商品的，涉及配额、许可证管理、专项规定、质检、安检管理需求的，需要按照国家有关规定取得相应许可后开展经营业务）。（涉及许可经营的凭许可证经营）
4、住所及法定代表人
住所：上海市金山区枫泾工业开发区亭枫公路8289号，法定代表人余昱暄。
5、基本组织架构
本公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，设立总经理室、生产部、品保部、资材部、服务部、证券室、稽核室、财务部、技术中心、资讯室、人事总务课、制冷产品部、空压机体产品部、空压机组产品部、真空产品部等职能部门。
本年度本公司拥有的分公司概况如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|名称|成立时间|营业场所|注册号|负责人|经营范围|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|上海汉钟精机股份有限公司南京分公司|2008年7月4日|南京市江宁区双龙大道1706号|320100500027762|余昱暄|备注1|
|上海汉钟精机股份有限公司广州分公司|2008年6月4日|广州市番禺区石基文边村文坑路福田大街15号|440126400019846|余昱暄|备注2|
|上海汉钟精机股份有限公司济南分公司|2008年9月23日|济南市天桥区黄岗路1996号|370100500007746|余昱暄|备注3|

备注1：农渔蔬果等产品储藏、保鲜、干燥用的新型螺杆式冷冻冷藏设备，各类真空泵（不含螺杆式）及气体压缩机，以上产品及其零部件的研制开发、生产及售后服务，销售公司自产产品，从事与公司生产同类产品及零部件的维修服务、批发、佣金代理、进出口及相关配套业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。
备注2：农渔蔬果等产品储藏、保鲜、干燥用的新型螺杆式冷冻冷藏设备，各类真空泵（不含螺杆式）及气体压缩机，以上产品及其零部件的研制开发、生产及售后服务，销售公司自产产品，从事与公司生产同类产品及零部件的维修服务、批发、佣金代理、进出口及相关配套业务（法律、法规禁止经营的不得经营，涉及许可经营的凭许可证经营）。
备注3：农渔蔬果等产品储藏、保鲜、干燥用的新型螺杆式冷冻冷藏设备，各类真空泵（不含螺杆式）及气体压缩机，以上产品及其零部件的研制开发、生产及售后服务，销售公司自产产品，从事与公司生产同类产品及零部件的维修服务、批发、佣金代理（不含店铺经营）、进出口及相关配套业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15
日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
在合并财务报表中，分别就每一单项交易的成本与该交易发生时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额进行比较，确定每一单项交易中产生的商誉；在合并财务报表中确认的商誉为每一单项交易中应确认的商誉之和。
对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
不适用
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
不适用
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不适用
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期
期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中
心公布的中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
C、应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
D、可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
E、其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
F、公司持有至到期投资出售或重分类为可供出售金融资产：
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。但是，遇到下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
G、权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
A、可供出售金融资产的减值准备：
对于可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
B、持有至到期投资的减值准备：
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
不适用
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
不适用
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项（包括应收帐款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入帐金额，并按下列标准确认坏账损失：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断|本公司将单笔金额 100万元以上的应收账款，单笔金额50万元以上的其他应收|
|依据或金额标准|款确定为单项金额重大的应收款项。|
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按|
|单项金额重大并单项|其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；如|
|计提坏账准备的计提|单项金额重大的应收款项单独测试无减值迹象的，就汇同单项金额非重大的应收|
|方法|款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负|
||债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账||
|组合名称||确定组合的依据|
||准备的计提方法||
|||信用期内不计提，1 年以内计提 5%，1-2 年计提 50%，2-3 年|
|制冷产品直销模式|账龄分析法||
|||计提80%，3年以上计提100%|
|||信用期内不计提，1年以内计提30%，1-2年计提50%，2-3年|
|制冷产品经销模式|账龄分析法||
|||计提80%，3年以上计提100%|
|||信用期内不计提，1年以内计提15%，1-2年计提50%，2-3年|
|空压产品直销模式|账龄分析法||
|||计提80%，3年以上计提100%|
|||信用期内不计提，1年以内计提30%，1-2年计提50%，2-3年|
|空压产品经销模式|账龄分析法||
|||计提80%，3年以上计提100%|
|真空产品直销模式|账龄分析法|信用期内不计提，1年以内计提15%，1-2年计提50%，2-3年|

||||
|-|-|-|
|||计提80%，3年以上计提100%|
|||信用期内不计提，1年以内计提30%，1-2年计提50%，2-3年|
|真空产品经销模式|账龄分析法||
|||计提80%，3年以上计提100%|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|不适用|
|坏账准备的计提方法|不适用|

12、存货
（1）存货的分类
本公司的存货主要分为原材料、在产品、库存商品等，当与该存货有关的经济利益很可能流入本公司及该存货的成本能够可靠地计量时进行确认。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
各类存货取得时按实际成本计价,按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。发出按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产
负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其
可变现净值。
本公司在发生存货毁损时，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。存货盘亏造成的损失，直接计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
公司的存货盘存制度采用永续盘存法。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
A、企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
B、其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
A、后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行
调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。
B、损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的
部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的
现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生减值。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
14、投资性房地产
本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
资产负债表日，若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终
止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
A、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
B、本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
C、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
D、本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
E、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率|
|房屋及建筑物|10年－40年|10%|2.25%－9%|
|机器设备|5年－20年|10%|4.5%－18%|
|电子设备|5 年－10年|10%|9%－18%|
|运输设备|5 年－10年|10%|9%－18%|
|其他设备|5 年－10年|10%|9%－18%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、生物资产
不适用
19、油气资产
不适用
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
A、公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
B、后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|依法律规定|直线法|
|软件|10年|直线法|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准
备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期待摊费用
主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用。有明确受益期限或合同期的，按受益期限平均摊销；无明确受益期的，分5年平均摊销。如果表明以后会计期间没有经济利益流入的，就将全部摊余价值计入当期损益。
22、附回购条件的资产转让
不适用
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：
A、期权的行权价格；
B、期权的有效期；
C、标的股份的现行价格；
D、股价预计波动率；
E、股份的预计股利；
F、期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
25、回购本公司股份
不适用
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品：本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入。
A、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
C、收入的金额能够可靠地计量；
D、相关的经济利益很可能流入企业；
E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权：本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务：本公司为用户提供的修理、修配服务，在完成劳务时确认收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
不适用
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
A、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
B、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
A、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
B、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值
的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
不适用
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用
31、资产证券化业务
不适用
32、套期会计
不适用
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
不适用
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入销项税额减可抵扣进项税后的余额|17%|
|城市维护建设税|应缴流转税额|1%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
||||
|-|-|-|
|公司名称|税率|备注|
|本公司|15%||
|浙江汉声精密机械有限公司|25%||
|上海柯茂机械有限公司|25%||
|汉钟精机（香港）有限公司|16.5%||
|越南海尔梅斯责任有限公司|25%||

2、税收优惠及批文
本公司2008年被认定为高新技术企业，取得相关主管部门下发的《高新技术企业证书》，有效期为三年。2011年本公司通过了高新技术企业的复审，并于2012年2月16日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合颁发的复审通过后的高新技术企业证书，证书编号：GF201131000356。2014年度，本公司高新技术企业认证工作正在申请中，根据企业所得税法第二十八条规定，2014年1-6月暂按15%的税率预缴企业所得税。
3、其他说明
无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||是|少||从母公司所有者权益|
||||||||实质上构|||||少数股东||
|||||||||||否|数||冲减子公司少数股东|
||子公||||||成对子公|||||权益中用||
|||注册|||经营||||表决权比|合|股||分担的本期亏损超过|
|子公司全称|司类||业务性质|注册资本||期末实际投资额|司净投资|持股比例||||于冲减少||
|||地|||范围||||例|并|东||少数股东在该子公司|
||型||||||的其他项|||||数股东损||
|||||||||||报|权||年初所有者权益中所|
||||||||目余额|||||益的金额||
|||||||||||表|益||享有份额后的余额|
|浙江汉声精密|全资|浙江|制造业|11500万|备注|145,000,000.00||100.00%|100.00%|是||||
|机械有限公司|||||1|||||||||
|上海柯茂机械|全资|上海|制造业|2000万|备注|18,856,740.64||100.00%|100.00%|是||||
|有限公司|||||2|||||||||
|汉钟精机（香|全资|香港|国际贸易、|350万美元|备注|12,954,675.00||100.00%|100.00%|是||||
|港）有限公司|||海外投资||3|||||||||

通过设立或投资等方式取得子公司的其他说明
备注1：浙江汉声精密机械有限公司经营范围：研发、生产、加工、组装、维修：精密铸件、压缩机零件、汽车配件、精密主件、五金机械；销售自产产品；经营进出口业务（不含进口商品分销业务）。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项
目。）
备注2：上海柯茂机械有限公司经营范围：离心式压缩机、离心式冷水机组、热泵机组、冷冻机、风机、离心泵、气体压缩机及以上产品零部件的研发、生产及售后服务，销售公司自产产品，以上同类商品的批发、进出口、佣金代理（拍卖除外）及相关配套服务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按国家有关规定办理）（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）。
备注3：汉钟精机（香港）有限公司经营范围：各型式压缩机与新型螺杆式冷冻冷藏设备、各类真空泵、气体压缩机整套设备和零部件的国际贸易，与公司产品相关的海外投资。
备注4：越南海尔梅斯责任有限公司为本公司通过汉钟精机（香港）有限公司在越南设立的全资子公司，其经营范围：实行出口、进口权利。生产组装各类空压机、各类压缩机、各类制冷机组及冷冻机组、售后保养服务（依法律规定企业只可经营当符合条件）、生产组装泵浦，压缩机，管子与朔他阀、组装各类通用机器、组装民用电器。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
不适用
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
不适用
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
不适用
3、合并范围发生变更的说明
不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
不适用
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
不适用
8、报告期内发生的反向购买
不适用
9、本报告期发生的吸收合并
不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||财务报表主要项目|折算汇率|||||
||公司名称||币种|||||||
|||||||2014年||2013年度||
|汉钟精机（香港）有限公司||美元||资产负债类|6.1528||6.0969||期末汇率|
|||||净资产类|||||历史汇率|
|||||损益类|6.1557||6.1160||期间平均汇率|
|越南海尔梅斯责任有限公司||越南盾||资产负债类|0.0003||0.0003||期末汇率|
|||||净资产类|||||历史汇率|
|||||损益类|0.0003||0.0003||期间平均汇率|

七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|152,167.55|--|--|142,255.21|
|人民币|--|--|92,092.16|--|--|53,952.11|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|美元|1,651.00|6.1528|10,158.28|696.00|6.0969|4,243.44|
|欧元|1,290.46|8.3946|10,832.90|3,745.46|8.4189|31,532.65|
|日元|2,862.00|0.0608|174.01|2,862.00|0.0578|165.42|
|印度卢比|310.00|0.1025|31.78|310.00|0.0981|30.41|
|越南盾|128,506,640.00|0.0003|37,586.79|170,401,276.00|0.0003|51,120.38|
|泰国珠|6,159.00|0.1983|1,221.43|6,159.00|0.1849|1,138.80|
|柬埔寨币|48,000.00|0.0015|70.20|48,000.00|0.0015|72.00|
|银行存款：|--|--|106,084,937.81|--|--|159,755,970.71|
|人民币|--|--|103,455,885.00|--|--|147,754,847.70|
|美元|215,982.21|6.1528|1,328,895.34|1,715,372.35|6.0969|10,458,453.69|
|欧元|10,228.54|8.3946|85,864.50|60,550.70|8.4189|509,770.29|
|日元|1.00|0.0600|0.06|1.00|0.0578|0.06|
|越南盾|4,151,583,924.00|0.0003|1,214,292.91|3,442,996,566.00|0.0003|1,032,898.97|
|其他货币资金：|--|--|1,183,748.28|--|--|3,877,256.60|
|人民币|--|--|1,183,748.28|--|--|3,877,256.60|
|合计|--|--|107,420,853.64|--|--|163,775,482.52|

2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
不适用
（2）变现有限制的交易性金融资产
不适用
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
不适用
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|121,452,972.30|157,836,951.91|
|合计|121,452,972.30|157,836,951.91|

（2）期末已质押的应收票据情况
不适用
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方
但尚未到期的票据情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|第一名|2014年02月18日|2014年08月18日|1,291,870.00||
|第二名|2014年02月21日|2014年08月28日|850,000.00||
|第三名|2014年01月10日|2014年07月10日|621,290.00||
|第四名|2014年01月20日|2014年07月20日|573,360.00||
|第五名|2014年02月17日|2014年08月17日|500,000.00||
|第五名|2014年02月17日|2014年08月17日|500,000.00||
|第五名|2014年01月10日|2014年07月10日|500,000.00||
|第五名|2014年01月16日|2014年07月16日|500,000.00||
|第五名|2014年01月22日|2014年07月22日|500,000.00||
|第五名|2014年01月22日|2014年07月22日|500,000.00||
|第五名|2014年02月13日|2014年08月13日|500,000.00||
|合计|--|--|6,836,520.00|--|

4、应收股利
不适用
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|定期存款利息|462,685.87|169,229.75|630,170.42|1,745.20|
|合计|462,685.87|169,229.75|630,170.42|1,745.20|

（2）逾期利息
不适用
（3）应收利息的说明
不适用
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|种类|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提|||||||||
||||||1,308,540.00|1.10%|1,308,540.00|100.00%|
|坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|其中：账龄组合|177,668,357.50|100.00%|5,742,724.64|3.23%|118,085,535.93|98.90%|4,095,078.14|3.47%|
|组合小计|177,668,357.50|100.00%|5,742,724.64|3.23%|118,085,535.93|98.90%|4,095,078.14|3.47%|
|合计|177,668,357.50|--|5,742,724.64|--|119,394,075.93|--|5,403,618.14|--|

应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|175,004,437.37|98.50%|4,558,325.51|117,152,429.93|98.12%|3,572,275.14|
|1年以内小计|175,004,437.37|98.50%|4,558,325.51|117,152,429.93|98.12%|3,572,275.14|
|1至2年|2,145,584.75|1.21%|725,226.83|1,407,346.00|1.18%|1,103,643.00|
|2至3年|295,815.38|0.17%|236,652.30|546,030.00|0.46%|500,180.00|
|3年以上|222,520.00|0.13%|222,520.00|288,270.00|0.24%|227,520.00|
|合计|177,668,357.50|--|5,742,724.64|119,394,075.93|--|5,403,618.14|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|汉钟精机股份有限公司|7,636,710.54||4,129,695.41||
|合计|7,636,710.54||4,129,695.41||

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|第一名|非关联方客户|15,217,631.00|1年以内|8.57%|
|第一名|非关联方客户|10,202,948.18|1年以内|5.74%|
|第三名|非关联方客户|7,189,570.54|1年以内|4.05%|
|第四名|非关联方客户|6,683,576.80|1年以内|3.76%|
|第五名|非关联方客户|6,490,896.50|1年以内|3.65%|
|合计|--|45,784,623.02|--|25.77%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|汉钟精机股份有限公司|实际控制法人|7,636,710.54|4.30%|
|日立机械制造（上海）有限公司|参股公司|13066.00|0.01%|
|合计|--|7,649,776.54|4.31%|

（7）终止确认的应收款项情况
不适用
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|种类|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|其中：备用金和押金、出口|||||||||
||9,760,177.85|91.41%|||1,303,387.27|88.82%|||
|退税款|||||||||
|其他往来|916,719.54|8.59%|105,200.00|11.48%|164,000.00|11.18%|70,900.00|43.23%|
|组合小计|10,676,897.39|100.00%|105,200.00|0.99%|1,467,387.27|100.00%|70,900.00|4.83%|
|合计|10,676,897.39|--|105,200.00|--|1,467,387.27|--|70,900.00|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|850,719.54|7.97%|39,200.00|98,000.00|6.68%|4,900.00|
|1年以内小计|850,719.54|7.97%|39,200.00|98,000.00|6.68%|4,900.00|
|3年以上|66,000.00|0.62%|66,000.00|66,000.00|4.50%|66,000.00|
|合计|916,719.54|--|105,200.00|164,000.00|--|70,900.00|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|第一名|非关联方|8,400,000.00|1年内|78.67%|
|第二名|非关联方|1,256,270.00|1年内|11.77%|
|第三名|非关联方|85,500.00|1年内|0.80%|
|第四名|非关联方|70,000.00|1年内|0.66%|
|第五名|非关联方|66,000.00|3年以上|0.62%|
|合计|--|9,877,770.00|--|92.52%|

（7）其他应收关联方账款情况
不适用
（8）终止确认的其他应收款项情况
不适用
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
不适用
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|7,565,705.45|98.12%|6,475,308.32|68.87%|
|1至2年|50,949.10|0.66%|2,926,413.86|31.13%|
|2至3年|94,220.00|1.22%|||
|合计|7,710,874.55|--|9,401,722.18|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|第一名|非关联方|2,264,263.58|1年内|进口增值税未认证|
|第二名|非关联方|933,055.34|1年内|服务未提供|
|第三名|非关联方|456,000.00|1年内|设备未收到|
|第四名|非关联方|400,000.00|1年内|设备未收到|
|第五名|非关联方|330,000.00|1年内|设备未收到|
|合计|--|4,383,318.92|--|--|

（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（4）预付款项的说明
不适用
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|44,459,151.92||44,459,151.92|30,400,766.10||30,400,766.10|
|在产品|10,647,043.60||10,647,043.60|12,909,648.85||12,909,648.85|
|库存商品|62,603,293.67|17,539,348.19|45,063,945.48|57,426,258.82|14,976,567.64|42,449,691.18|
|周转材料|2,631,548.14||2,631,548.14|2,908,103.27||2,908,103.27|
|在途物资|3,271,514.23||3,271,514.23|2,656,963.38||2,656,963.38|
|委托加工物资|12,263,504.13||12,263,504.13|6,890,582.47||6,890,582.47|
|半成品|40,794,601.94|403,253.01|40,391,348.93|33,330,506.59|453,319.82|32,877,186.77|
|发出商品||||2,127,474.12||2,127,474.12|
|合计|176,670,657.63|17,942,601.20|158,728,056.43|148,650,303.60|15,429,887.46|133,220,416.14|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|库存商品|14,976,567.64|5,450,493.79||2,887,713.24|17,539,348.19|
|半成品|453,319.82|198,462.08||248,528.89|403,253.01|
|合 计|15,429,887.46|5,648,955.87||3,136,242.13|17,942,601.20|

（3）存货跌价准备情况
不适用
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|结构性理财产品投资-成本|241,140,000.00|213,460,000.00|
|结构性理财产品投资-利息|1,078,500.82|966,189.22|
|待抵扣税金|2,929,456.99|5,453,060.02|
|合计|245,147,957.81|219,879,249.24|

11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
不适用
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
不适用
（3）可供出售金融资产的减值情况
不适用
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
不适用
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
不适用
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
不适用
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
不适用
13、长期应收款
不适用
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被||||||
||本企业持||期末资产总|期末负债总|期末净资产|本期营业收||
|被投资单位名称||投资单位表|||||本期净利润|
||股比例||额|额|总额|入总额||
|||决权比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|日立机械制造（上海）有限公司||||||||
||30.00%|30.00%|36,372,610.45|23,629,694.34|12,742,916.11|6,404,650.06|-2,959,386.17|

15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资单||||
|||||||在被投|在被投||减|本期||
|||||||||位持股比例|||本期|
||核算|||||资单位|资单位||值|计提||
|被投资单位||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|||与表决权比|||现金|
||方法|||||持股比|表决权||准|减值||
|||||||||例不一致的|||红利|
|||||||例|比例||备|准备||
|||||||||说明||||
|日立机械制造（上|权益|||||||||||
|||6,884,730.00|4,704,516.68|-887,815.85|3,816,700.83|30.00%|30.00%|||||
|海）有限公司|法|||||||||||
|合计|--|6,884,730.00|4,704,516.68|-887,815.85|3,816,700.83|--|--|--||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
不适用
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|3,862,301.98|||3,862,301.98|
|1.房屋、建筑物|3,862,301.98|||3,862,301.98|
|二、累计折旧和累计摊销合计|525,254.73|86,901.80||612,156.53|
|1.房屋、建筑物|525,254.73|86,901.80||612,156.53|
|三、投资性房地产账面净值合计|3,337,047.25|-86,901.80||3,250,145.45|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|86,901.80|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|462,532,120.92|15,585,159.84||3,311,358.40|474,805,922.36|
|其中：房屋及建筑物|123,207,040.80|262,000.00||0.00|123,469,040.80|
|机器设备|281,790,361.02|13,655,798.09||3,176,715.73|292,269,443.38|
|运输工具|5,578,464.38|230,909.37||120,186.00|5,689,187.75|
|其他|51,956,254.72|1,436,452.38||14,456.67|53,378,250.43|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|192,936,192.72||22,153,296.11|647,629.93|214,441,858.90|
|其中：房屋及建筑物|23,136,883.38||2,900,624.27|-162.94|26,037,670.59|
|机器设备|142,188,148.45||15,199,862.72|549,147.41|156,838,863.76|
|运输工具|3,094,596.58||391,390.08|86,533.92|3,399,452.74|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|269,595,928.20|--|||260,364,063.46|
|其中：房屋及建筑物|100,070,157.42|--|||97,431,370.21|
|机器设备|139,602,212.57|--|||135,430,579.62|
|运输工具|2,483,867.80|--|||2,289,735.01|
|其他|27,439,690.41|--|||25,212,378.62|
|五、固定资产账面价值合计|269,595,928.20|--|||260,364,063.46|
|其中：房屋及建筑物|100,070,157.42|--|||97,431,370.21|
|机器设备|139,602,212.57|--|||135,430,579.62|
|运输工具|2,483,867.80|--|||2,289,735.01|
|其他|27,439,690.41|--|||25,212,378.62|

本期折旧额22,153,296.11元；本期由在建工程转入固定资产原价为12,774,081.04元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产
不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
不适用
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
不适用
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|一、建筑工程|||||||
|兴塔厂区工程|1,511,981.00||1,511,981.00|50,000.00||50,000.00|
|浙江汉声二期工程|99,480.00||99,480.00||||
|二、安装工程|||||||
|机床安装工程|1,046,964.23||1,046,964.23||||
|机体测试系统|103,846.16||103,846.16||||
|其他|23,599.33||23,599.33|215,230.41||215,230.41|
|合计|2,785,870.72||2,785,870.72|265,230.41||265,230.41|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：|本期|||
|||||||工程投||利息资|||||
||||||||工程进||本期利|利息|资金||
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|入占预||本化累||||期末数|
||||||||度||息资本|资本|来源||
|||||||算比例||计金额|||||
||||||||||化金额|化率|||
|一、建筑工程|||||||||||||
||||||||||||自有||
|兴塔厂区工程|12,036.00|50,000.00|1,461,981.00|||1.26%|1.26%|||||1,511,981.00|
||||||||||||资金||
||||||||||||自有||
|浙江汉声二期工程|3,321.00||99,480.00|||0.30%|0.30%|||||99,480.00|
||||||||||||资金||
|二、安装工程|||||||||||||
||||||||||||自有||
|机床安装工程|1,200.00||11,785,308.86|10,738,344.63||98.21%|98.21%|||||1,046,964.23|
||||||||||||资金||
||||||||||||自有||
|机体测试系统|350.00||2,677,695.78||2,573,849.62|2.97%|2.97%|||||103,846.16|
||||||||||||资金||
||||||||||||自有||
|其他|900.00|215,230.41|1,844,105.33|2,035,736.41||22.88%|22.88%|||||23,599.33|
||||||||||||资金||
|合计|17,807.00|265,230.41|17,868,570.97|12,774,081.04|2,573,849.62|--|--|||--|--|2,785,870.72|
|一、建筑工程|||||||||||||

（3）在建工程减值准备
不适用
（4）重大在建工程的工程进度情况
不适用
（5）在建工程的说明
不适用
19、工程物资
不适用
20、固定资产清理
不适用
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
不适用
（2）以公允价值计量
不适用
22、油气资产
不适用
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|61,692,786.78|63,396.64||61,756,183.42|
|1、土地使用权|54,633,715.08|63,396.64||54,697,111.72|
|2、软件|7,059,071.70|||7,059,071.70|
|二、累计摊销合计|6,412,791.17|907,557.49||7,320,348.66|
|1、土地使用权|3,413,088.38|551,178.49||3,964,266.87|
|2、软件|2,999,702.79|356,379.00||3,356,081.79|
|三、无形资产账面净值合计|55,279,995.61|-844,160.85||54,435,834.76|
|1、土地使用权|51,220,626.70|-487,781.85||50,732,844.85|
|2、软件|4,059,368.91|-356,379.00||3,702,989.91|
|1、土地使用权|||||
|2、软件|||||
|无形资产账面价值合计|55,279,995.61|-844,160.85||54,435,834.76|
|1、土地使用权|51,220,626.70|-487,781.85||50,732,844.85|

|||||
|-|-|-|-|
|2、软件|4,059,368.91|-356,379.00|3,702,989.91|

本期摊销额906,570.17元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|制冷产品开发及性能改善||7,516,130.42|7,516,130.42|||
|空压产品开发及性能改善||8,330,218.71|8,330,218.71|||
|真空产品开发及性能改善||2,072,332.53|2,072,332.53|||
|铸件产品开发及性能改善||569,693.93|569,693.93|||
|合计||18,488,375.59|18,488,375.59|||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为0%。
24、商誉
不适用
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|厂区绿化及环境工程|115,539.64||22,077.12||93,462.52||
|厂区停车棚工程|66,872.40|450,000.00|24,218.10||492,654.30||
|高尔夫球证|59,021.00|1,200,000.00|52,919.98||1,206,101.02||
|厂区隔间工程|105,980.00||15,180.00||90,800.00||
|分公司装修工程|527,504.61||104,890.26||422,614.35||
|车间基础环氧地坪|30,561.94||4,366.02||26,195.92||
|总公司装修工程|69,761.90|178,930.00|52,305.73||196,386.17||
|合计|975,241.49|1,828,930.00|275,957.21||2,528,214.28|--|

26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|3,488,616.83|3,056,409.28|
|固定资产折旧|7,017,443.65|6,565,432.11|
|应付职工薪酬|1,321,102.74|2,056,529.96|

||||
|-|-|-|
|递延收益|772,580.92|734,273.42|
|小计|12,599,744.14|12,412,644.77|
|递延所得税负债：|||
|定期存款计提利息|261.78|69,402.88|
|理财产品计提利息|150,238.15|137,563.36|
|小计|150,499.93|206,966.24|

未确认递延所得税资产明细
不适用
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
不适用
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|定期存款计提利息|1,745.20|462,685.87|
|理财产品计提利息|1,001,587.69|917,089.04|
|小计|1,003,332.89|1,379,774.91|
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|23,257,445.51|20,376,061.88|
|固定资产折旧|46,782,957.66|43,769,547.41|
|应付职工薪酬|8,807,351.59|13,710,199.70|
|递延收益|5,150,539.48|4,895,156.13|
|小计|83,998,294.24|82,750,965.12|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的递|报告期末互抵后的可抵|报告期初互抵后的递|报告期初互抵后的可抵|
|项目|||||
||延所得税资产或负债|扣或应纳税暂时性差异|延所得税资产或负债|扣或应纳税暂时性差异|
|递延所得税资产|12,599,744.14||12,412,644.77||
|递延所得税负债|150,499.93||206,966.24||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
不适用
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少||期末账面余|
|项目|期初账面余额|本期增加||||
||||转回|转销|额|
|一、坏账准备|5,474,518.14|373,406.50|||5,847,924.64|
|二、存货跌价准备|15,429,887.46|5,648,955.87||3,136,242.13|17,942,601.20|
|合计|20,904,405.60|6,022,362.37||3,136,242.13|23,790,525.84|

28、其他非流动资产
不适用
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款||5,000,000.00|
|信用借款|67,254,003.53|62,744,545.38|
|合计|67,254,003.53|67,744,545.38|

（2）已到期未偿还的短期借款情况
不适用
30、交易性金融负债
不适用
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|952,752.60|3,000,424.60|
|银行承兑汇票|27,101,845.46|24,475,185.59|
|合计|28,054,598.06|27,475,610.19|

下一会计期间将到期的金额28,054,598.06元。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|147,927,520.82|118,764,512.62|
|1－2年（含）|1,432,513.34|1,607,457.38|
|2－3年（含）|352,132.28|452,998.32|
|3年以上|149,027.90|96,835.54|
|合计|149,861,194.34|120,921,803.86|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|汉钟精机股份有限公司|5,991,297.55|4,181,032.14|
|合计|5,991,297.55|4,181,032.14|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
不适用
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|7,792,479.18|5,094,821.33|
|1－2年（含）|5,820.00|3,745.00|
|2－3年（含）|||
|3年以上|||
|合计|7,798,299.18|5,098,566.33|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项不适用
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
不适用
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|16,737,816.16|38,813,585.60|44,369,393.89|11,182,007.87|
|二、职工福利费|0.00|1,307,890.02|1,307,890.02|0.00|
|三、社会保险费|265,270.10|4,942,621.30|4,804,502.51|403,388.89|
|四、住房公积金|75,626.00|590,476.54|666,102.54||
|六、其他|1,808,296.73|2,312,646.47|2,039,088.64|2,081,854.56|
|合计|18,887,008.99|47,967,219.93|53,186,977.60|13,667,251.32|

工会经费和职工教育经费金额1,178,622.74元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|3,831,111.98|1,497,420.09|

||||
|-|-|-|
|企业所得税|11,200,628.66|19,881,756.19|
|其他税种|920,082.76|1,280,861.63|
|合计|15,951,823.40|22,660,037.91|

36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|7,338.75|9,154.86|
|短期借款应付利息|83,305.12|105,687.78|
|合计|90,643.87|114,842.64|

37、应付股利
不适用
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|238,840.41|3,823,721.14|
|1－2年（含）|155,790.00|2,700.00|
|2－3年（含）|3,780.00|1,080.00|
|3年以上|126,132.40|124,986.45|
|合计|524,542.81|3,952,487.59|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|HERMES EQUITIES CORP|126,132.40|124,986.45|
|日立机械制造（上海）有限公司|135,790.00||
|合计|261,922.40|124,986.45|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
不适用
（4）金额较大的其他应付款说明内容
不适用
39、预计负债
不适用
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|4,614,600.00||
|合计|4,614,600.00||

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款|4,614,600.00||
|合计|4,614,600.00||

一年内到期的长期借款中的逾期借款
不适用
（3）一年内到期的应付债券
不适用
（4）一年内到期的长期应付款
不适用
41、其他流动负债
不适用
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款||6,859,012.50|
|合计||6,859,012.50|

（2）金额前五名的长期借款
不适用
43、应付债券
不适用
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
不适用
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
不适用
45、专项应付款
不适用
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益-政府补助|5,150,539.48|4,895,156.13|
|合计|5,150,539.48|4,895,156.13|

上海市金山区经委以金经委（2010）119号文批复本公司“新增18000台螺杆式压缩机关键零部件精密加工生产线技术改造项目”获得上海市重点技术改造专项资金补助。金额共512万元，新增转子加工机2台、鲁式转子加工机1台、加工机2台、压缩机测试系统2套等设备20台套，用于螺杆式压缩机关键零部件（螺杆）的精密加工以及压缩机性能的测试。截止2014年6月30日累计收到上海市、金山区和枫泾镇专项资金共512.00万元，形成固定资产（设备）6740.64万元。本公司根据项目所形成设备的累计折旧情况，累计确认营业外收入382,803.74元,余额2,170,601.39元。
上海市金山区经委以金经委（2011）170号文批复本公司“新增20000台螺杆式压缩机关键零部件精密加工生产线技术改造项目”获得上海市重点技术改造专项资金补助。金额共440万元，新增转子加工机2台、加工机4台、转子铣床3台、三次元量床等设备，用于螺杆式压缩机关键零部件（螺杆）的精密加工以及压缩机性能的测试。截止2014年6月30日累计收到上海市、金山区和枫泾镇专项资金共440万元，形成固定资产（设备）5109.80万元。本公司根据项目所形成设备的累计折旧情况，累计确认营业外收入683,812.91元,余额2,979,938.09元。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补|本期计入营业|其他||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||||期末余额||
|||助金额|外收入金额|变动||与收益相关|
|重点技改项目（第一批）|2,553,405.13||382,803.74||2,170,601.39|与资产相关|
|重点技改项目（第二批）|2,341,751.00|1,322,000.00|683,812.91||2,979,938.09|与资产相关|
|合计|4,895,156.13|1,322,000.00|1,066,616.65||5,150,539.48|--|

47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|239,881,950.00|||23,988,195.00||23,988,195.00|263,870,145.00|

48、库存股
不适用
49、专项储备
不适用
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|196,728,450.00||23,988,195.00|172,740,255.00|
|其他资本公积|5,634,212.96|||5,634,212.96|
|收购少数股东权益|-1,247,675.04|||-1,247,675.04|
|合计|201,114,987.92||23,988,195.00|177,126,792.92|

51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|83,109,823.52|||83,109,823.52|
|合计|83,109,823.52|||83,109,823.52|

52、一般风险准备
不适用
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|344,139,962.64|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|85,806,892.13|--|
|应付普通股股利|83,958,682.50||
|期末未分配利润|345,988,172.27|--|

54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|471,810,184.81|387,654,802.00|
|其他业务收入|1,065,879.61|978,202.44|

||||
|-|-|-|
|营业成本|311,514,782.37|257,949,358.76|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|流体机械|451,574,918.23|293,561,519.91|380,586,257.74|251,053,835.01|
|加工制造业|20,235,266.58|17,327,288.45|7,068,544.26|6,334,065.98|
|合计|471,810,184.81|310,888,808.36|387,654,802.00|257,387,900.99|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|制冷产品|292,183,550.54|177,517,105.08|235,219,782.46|138,379,961.06|
|空气产品|128,569,308.40|97,810,454.38|120,914,040.36|95,034,548.99|
|铸件产品|20,235,266.58|17,327,288.45|7,068,544.26|6,334,065.98|
|零件及维修|30,822,059.29|18,233,960.45|24,452,434.92|17,639,324.96|
|合计|471,810,184.81|310,888,808.36|387,654,802.00|257,387,900.99|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华北|83,588,858.12|49,836,295.8|8 64,871,394.31|38,924,865.62|
|华东|258,028,571.08|169,161,429.6|3 204,745,353.16|139,794,748.87|
|华南|104,780,685.17|72,973,014.3|1 100,466,371.80|65,118,749.03|
|境外|25,412,070.44|18,918,068.5|4 17,571,682.73|13,549,537.47|
|合计|471,810,184.81|310,888,808.3|6 387,654,802.00|257,387,900.99|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|第一名|25,806,689.74|5.47%|
|第二名|22,039,816.27|4.67%|
|第三名|11,303,911.06|2.40%|
|第四名|11,175,598.27|2.37%|
|第五名|10,855,022.27|2.30%|
|合计|81,181,037.61|17.21%|

55、合同项目收入
不适用
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|3,014.00|||
|城市维护建设税|288,149.18|296,146.20||
|教育费附加|671,091.25|669,876.53||
|地方教育费附加|447,534.51|446,584.32||
|河道管理费|213,942.46|215,069.06||
|其他|51,359.75|34,859.67||
|合计|1,675,091.15|1,662,535.78|--|

57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|人工费|8,271,911.56|7,141,425.34|
|折旧摊销费|635,431.59|1,130,950.33|
|运输费|4,653,653.46|3,634,937.33|
|销售服务费|1,948,868.08|1,952,108.16|
|差旅费|2,076,507.58|1,519,675.12|
|展览费|832,392.49|1,161,705.00|
|租賃费|553,740.38|669,609.41|
|交际应酬费|738,932.87|514,571.11|
|其他|1,656,702.71|1,105,697.19|
|合计|21,368,140.72|18,830,678.99|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研究发展费|18,488,375.59|17,017,992.13|
|人工费|9,669,108.20|11,864,179.30|
|折旧摊销费|2,738,679.18|2,435,606.15|
|顾问费|363,175.01|1,021,865.32|
|设备维修费|1,297,931.77|704,201.31|
|差旅费|536,557.94|456,094.78|
|物料消耗|549,211.27|606,410.28|
|交际应酬费|407,243.53|486,638.71|
|其他|4,755,789.63|3,266,117.71|
|合计|38,806,072.12|37,859,105.69|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|694,165.41|1,241,431.84|
|利息收入|-966,389.09|-459,641.79|
|汇兑损益|361,551.21|-957,215.54|
|手续费及其他|185,502.22|132,519.07|
|合计|274,829.75|-42,906.42|

60、公允价值变动收益
不适用
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-887,815.85|-1,421,014.60|
|持有至到期投资取得的投资收益|6,391,759.60|4,202,764.81|
|合计|5,503,943.75|2,781,750.21|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|日立机械制造（上海）有限公司|-887,815.85|-1,421,014.60|联营公司本期亏损较上年同期减少|
|合计|-887,815.85|-1,421,014.60|--|

62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|368,669.89|675,269.76|
|二、存货跌价损失|5,648,955.87|4,539,746.25|
|合计|6,017,625.76|5,215,016.01|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|

||||
|-|-|-|
|非流动资产处置利得合计|47,582.47|14,247.40|
|其中：固定资产处置利得|47,582.47|14,247.40|
|政府补助|1,111,310.95|2,494,214.37|
|其他|258,554.26|55,970.83|
|合计|1,417,448.18|2,564,432.60|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/|是否属于非|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|||
||||与收益相关|经常性损益|
|技改项目补贴款递延收益|1,066,616.65||||
|重点项目技改补贴||593,163.81|||
|财政扶持基金||1,656,000.00|||
|工业十强企业奖励||20,000.00|||
|其他|44,694.30|225,050.56|||
|合计|1,111,310.95|2,494,214.37|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|2,609,478.56|34,153.87||
|其中：固定资产处置损失|2,609,478.56|34,153.87||
|对外捐赠|70,000.00|134,546.95||
|其他|15,056.20|||
|合计|2,694,534.76|168,700.82||

65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|11,883,053.27|12,698,161.40|
|递延所得税调整|-243,565.68|-1,140,418.16|
|合计|11,639,487.59|11,557,743.24|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求计算的每股收益如下：
1、计算结果
||||||
|-|-|-|-|-|
|报告期利润|本年数||上年数||
||基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|稀释每股收益|

||||||
|-|-|-|-|-|
|归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ）|0.3252|0.3252|0.2303|0.2303|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通|||||
||0.3085|0.3085|0.2091|0.2091|
|股股东的净利润（Ⅱ）|||||

2、收益的计算过程
|||||
|-|-|-|-|
|项目|序号|本年数|上年数|
|归属于本公司普通股股东的净利润|1|85,806,892.13|60,778,954.38|
|扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的|2|||
|||4,407,240.38|2,036,372.01|
|非经常性损益||||
|扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净|3=1-2|81,399,651.75|58,742,582.37|
|利润||||
|年初股份总数|4|239,881,950.00|218,074,500.00|
|报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股|5|239,881,950.0|21,807,450.00|
|份数||||
|报告期因发行新股或债转股等增加的股份数|6|||
|发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年|7|||
|末的月份数||||
|报告期因回购等减少的股份数|8|||
|减少股份下一月份起至报告期年末的月份数|9|||
|报告期缩股数|10|||
|报告期月份数|11|||
|发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ）|12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10|263,870,145.00|263,870,145.00|
|因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加|13|263,870,145.00|263,870,145.00|
|权平均数（Ⅱ）||||
|基本每股收益（Ⅰ）|14=1÷12|0.3252|0.2303|
|基本每股收益（Ⅱ）|15=3÷13|0.3085|0.2091|
|已确认为费用的稀释性潜在普通股利息|16|||
|所得税率|17|||
|转换费用|18|||
|可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而|19|||
|增加的股份数||||
|稀释每股收益（Ⅰ）|20=[1+(16-18)×(1-17)]÷(12+19)|0.3252|0.2303|
|稀释每股收益（Ⅱ）|21=[3+(16－18)×(1-17)]÷(13+19)|0.3085|0.2091|

（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金
转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj
为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|4.外币财务报表折算差额|56,138.70|-218,048.81|
|小计|56,138.70|-218,048.81|
|合计|56,138.70|-218,048.81|

68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|其他应收款-备用金|246,165.18|
|营业外收入-补贴收入|1,366,694.30|
|财务费用-利息收入|1,427,329.76|
|收到社会公众股代扣税金||
|其他|1,231,329.11|
|合计|4,271,518.35|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|管理费用|4,614,425.03|
|销售费用|4,838,319.85|
|财务费用|185,502.22|
|外单位往来||
|营业外支出-捐款、奖学金|70,000.00|

|||
|-|-|
|收到社会公众股代扣税金||
|其他|1,033,017.11|
|合计|10,741,264.21|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付工程合同定金|8,400,000.00|
|合计|8,400,000.00|

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|解冻汇票保证金|3,877,256.60|
|合计|3,877,256.60|

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|冻结汇票保证金|905,814.00|
|合计|905,814.00|

69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|85,806,892.13|60,778,954.38|
|加：资产减值准备|6,017,625.76|5,215,016.01|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|22,240,197.91|23,810,676.54|
|无形资产摊销|906,570.17|631,060.03|
|长期待摊费用摊销|275,957.21|205,931.70|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|2,609,478.56|19,906.47|
|财务费用（收益以“－”号填列）|694,165.41|1,241,431.84|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-5,503,943.75|-2,781,750.21|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-187,099.37|-1,071,952.68|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-56,466.31|-68,465.48|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-28,020,354.03|-11,286,000.84|

||||
|-|-|-|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-29,686,898.73|-22,973,548.88|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|27,187,006.33|41,346,401.53|
|经营活动产生的现金流量净额|82,283,131.29|95,067,660.41|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|106,237,105.36|103,702,315.26|
|减：现金的期初余额|159,898,225.92|76,045,853.04|
|现金及现金等价物净增加额|-53,661,120.56|27,656,462.22|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
不适用
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|106,237,105.36|159,898,225.92|
|三、期末现金及现金等价物余额|106,237,105.36|159,898,225.92|

70、所有者权益变动表项目注释
不适用
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
不适用
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
不适用
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||母公司对|母公司对本|本企业||
|||||法定代|业务性|||||组织机构|
|母公司名称|关联关系|企业类型|注册地|||注册资本|本企业的|企业的表决|最终控||
|||||表人|质|||||代码|
||||||||持股比例|权比例|制方||
|HERMES EQUITIES||||||美元500|||||
||控股股东|投资型企业|巴拿马|余昱暄|备注1||36.82%|36.82%|廖哲男|8-171-301|
|CORP.||||||万元|||||
|汉钟精机股份有||||||新台币8.5|||||
||实际控制人|制造型企业|台湾桃园|廖哲男|备注2||||廖哲男|84776955|
|限公司||||||亿元|||||
|廖哲男|实际控制人||||||||||

备注1：动产或不动产、商品的采购、销售、交换、租赁、管理、贸易、持有及投资
备注2：各类压缩机泵浦及附件之制造加工及进出口买卖；冷冻、冷藏、空调机械设备之制造加工及进出口买卖。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||企业类||法定代|||持股比|表决权|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型||注册地||业务性质|注册资本||||
|||型||表人|||例|比例|码|
|浙江汉声精密||有限责|平湖市新埭镇工业园|||||||
||控股子公司|||陈嘉兴|制造业|14500万|100.00%|100.00%|69703794-5|
|机械有限公司||任公司|区|||||||
|上海柯茂机械||有限责|上海市金山区枫泾镇|||||||
||控股子公司|||余昱暄|制造业|2000万|100.00%|100.00%|69019974-9|
|有限公司||任公司|亭枫公司8289号7栋|||||||
|汉钟精机（香||有限责|香港湾仔轩尼诗道||国际贸易、|||||
||控股子公司|||余昱暄||350万美元|100.00%|100.00%|1671498|
|港）有限公司||任公司|302-8 号集成中心||海外投资|||||

3、本企业的合营和联营企业情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本企业|本企业在被||||
||企业类||法定代表|业务性|||||关联关|组织机构代|
|被投资单位名称||注册地|||注册资本|持股比|投资单位表||||
||型||人|质|||||系|码|
|||||||例|决权比例||||
|一、合营企业|||||||||||
|二、联营企业|||||||||||
|日立机械制造（上|中外合|上海市金山区枫泾镇|||||||||
||||山田雅之|制造业|日元3亿|30.00%|30.00%|联营公司||05590875-3|
|海）有限公司|资|亭枫公路8289号9栋|||||||||

4、本企业的其他关联方情况
不适用
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||关联交易定|本期发生额||上期发生额||
|关联方|关联交易内容|价方式及决||占同类交易||占同类交易|
||||金额||金额||
|||策程序||金额的比例||金额的比例|
|汉钟精机股份有限公司|压缩机及零部件|成本加成|16,826,928.79|5.41%|8,289,886.06|3.22%|
|日立机械制造（上海）有限公司|压缩机及零部件|成本加成|4,652,307.77|1.50%|||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||关联交易定|本期发生额||上期发生额||
|关联方|关联交易内容|价方式及决||占同类交易||占同类交易|
||||金额||金额||
|||策程序||金额的比例||金额的比例|
|汉钟精机股份有限公司|-||17,234,708.09|3.64%|12,664,091.85|3.26%|
|其中:本公司|压缩机及零部件|成本加成|10,600,188.05|2.25%|7,052,300.99|1.81%|
|浙江汉声|铸件|市价|6,634,520.04|1.40%|5,611,790.86|1.44%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|日立机械制造（上海）有限公司|压缩机及零部件||212,832.81|0.04%|266,318.03|0.07%|
|其中: 浙江汉声|铸件|市价|212,832.81|0.04%|266,318.03|0.07%|

（2）关联托管/承包情况
不适用
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||租赁终止|租赁收益|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日||||
|||||日|定价依据|租赁收益|
||日立机械制造（上||||||
|本公司||房屋及设备|2013-01-01|2017-12-31|协议约定|417,882.00|
||海）有限公司||||||

公司承租情况表
不适用
（4）关联担保情况
不适用
（5）关联方资金拆借
不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用
（7）其他关联交易
不适用
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|汉钟精机股份有限公司|实际控制法人|7,636,710.54||4,129,695.41||
|日立机械制造（上海）有限公司|联营公司|13,066.00||64,139.00||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|汉钟精机股份有限公司|实际控制法人|6,899,149.16|4,181,032.14|
|日立机械制造（上海）有限公司|联营公司|135,790.00|135,790.00|

|||||
|-|-|-|-|
|HERMES EQUITIES CORP|实际控制法人|126,132.40|124,986.45|

十、股份支付
1、股份支付总体情况
不适用
2、以权益结算的股份支付情况
不适用
3、以现金结算的股份支付情况
不适用
4、以股份支付服务情况
不适用
5、股份支付的修改、终止情况
不适用
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
不适用
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
不适用
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
（1）固定资产和无形资产抵押借款
如财务报表附注五、注释12固定资产原价及累计折旧和附注五所述，本公司子公司浙江汉声精密机械有限公司与中国银行股份有限公司上海市金山支行签订授信额度协议，以该公司的土地使用权及地上建筑物作为抵押，获取2,600.00万元的借款额度，截至2014年6月30日短期借款余额为0万元，开立银行承兑汇票人民币3,019,380.00元。
（2）履约保函
1）本公司与长春化工（江苏）有限公司签订合同，合同约定，本公司销售给长春化工
（江苏）有限公司空压机，价款总额300万元，在验收合格后本公司向其开立价款5%的质
量保函，保函有效其为货到18个月或验收12月，先到为先。本公司于2014年1月29日开立中国银行出具的保函15万元，有效期至2014年12月24日。
2）本公司与山西国新和盛新能源有限公司签订协议，协议约定，本公司销售给山西国新和盛新能源有限公司货物，价款总额67.26万元，本公司须提供合同总价10%履约保函（有效期至2014年12月31日）。本公司于2014年4月29日开立中国银行出具的保函67,260.00元，有效期至2014年12月31日。截止2014年6月30日止，本公司尚末发货，且货款尚未收到。
除上述事项外，截止2014年6月30日，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
不适用
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
不适用
2、资产负债表日后利润分配情况说明
不适用
3、其他资产负债表日后事项说明
不适用
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
不适用
2、债务重组
不适用
3、企业合并
不适用
4、租赁
不适用
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
不适用
6、以公允价值计量的资产和负债
不适用
7、外币金融资产和外币金融负债
不适用
8、年金计划主要内容及重大变化
不适用
9、其他
授信情况
（1）2013年12月，本公司及子公司浙江汉声精密机械有限公司、上海柯茂机械有限公司和富邦华一银行(原名华一银行)签署额度为人民币170,000,000.00元的融资额度合同，有效期从2013年11月22日起至2014年11月30日止。截止2014年6月30日，本公司借款余额美金6,910,000.00元，本公司之子公司浙江汉声精密机械有限公司开立银行承兑汇票人民币2,013,516.82元，本公司之子公司上海柯茂机械有限公司开立银行承兑汇票人民币425,942元。
（2）2013年12月4日，本公司和中国银行签署额度为人民币100,000,000.00元的授信额度协议，有效期从2013年12月4日起至2014年11月17日止。截止2014年6月30日借款余额美金894,188.29元，开立银行承兑汇票余额为人民币10,699,642.74元,开立商业承兑汇票余额人民币952,752.60元，开立保函217,260.00元。
（3）2013年12月13日，本公司和厦门国际银行股份有限公司签署额度为人民币
44,100,000.00元的综合授信额度合同，有效期从2013年12月16日起至2014年12月16
日止。截止2014年6月30日，借款余额美金530,528.57元。
（4）2013年7月15日，本公司和花旗银行（中国）有限公司签署额度为美金11,800,000元的非承诺性短期循环融资协议，有效期从2013年7月15日起至2014年7月14日止。
截止2014年6月30日，借款余额美金393,001.44元。
（5）2014年1月15日，本公司及子公司浙江汉声精密机械有限公司和澳大利亚和新西兰银行（中国）有限公司签署额度为美金9,500,000元的信贷协议，协议约定每次提款应在年度审核日(当期年度审核日为2014年11月30日)或澳新银行自行决定的其他日期之前进行。截止2014年6月30日，本公司借款余额美金1,502,915.48元，本公司之子公司浙江汉声精密机械有限公司开立银行承兑汇票余额人民币10,417,817.80元。
（6）2014年1月8日，本公司和平安银行股份有限公司签署额度为人民币60,000,000.00
元的综合授信额度合同，有效期从2014年1月8日起至2015年1月7日止。截止2014年6月30日，尚未使用融资额度，开立银行承兑汇票余额人民币525,546.10元。
（7）本公司子公司浙江汉声精密机械有限公司于2014年1月10日与中国银行股份有限公司上海市金山支行签订额度为人民币2,600.00万元的授信额度协议，有效期至2014年12月18日止。截止2014年6月30日，借款余额为流动资金借款人民币5,000,000.00元，开立银行承兑汇票人民币3,019,380.00元。
（8）2012年7月，汉钟精机（香港）有限公司和中国信托商业银行股份有限公司签署额度为美金3,000,000.00元的银行授信综合额度契约暨总约定书。2014年6月，汉钟精机（香港）有限公司和中国信托商业银行股份有限公司签署额度为美金700,000.00元的授信额度动用确认书，有效期从2014年6月5日起至2014年12月5日止，截止2014年6月30日，借款余额美金700,000.00元。2013年2月4日，汉钟精机（香港）有限公司和中国信托商业银行股份有限公司签署额度为美金1,500,000.00元的授信额度动用确认书，有效期从2013年2月4日起至2015年2月4日止，截止2014年6月30日，借款余额美金750,000.00元。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||||||1,308,540.00|1.16%|1,308,540.00|100.00%|
|提坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|其中：账龄组合|162,019,301.62|100.00%|5,209,644.31|3.22%|111,309,413.51|98.84%|3,566,734.42|3.20%|
|组合小计|162,019,301.62|100.00%|5,209,644.31|3.22%|111,309,413.51|98.84%|3,566,734.42|3.20%|
|合计|162,019,301.62|--|5,209,644.31|--|112,617,953.51|--|4,875,274.42|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|161,093,209.24|99.43%|4,546,593.51|110,376,307.51|98.01%|3,043,931.42|
|1年以内小计|161,093,209.24|99.43%|4,546,593.51|110,376,307.51|98.01%|3,043,931.42|
|1至2年|407,757.00|0.25%|203,878.50|1,407,346.00|1.25%|1,103,643.00|
|2至3年|295,815.38|0.18%|236,652.30|546,030.00|0.48%|500,180.00|
|3年以上|222,520.00|0.14%|222,520.00|288,270.00|0.26%|227,520.00|
|合计|162,019,301.62|--|5,209,644.31|112,617,953.51|--|4,875,274.42|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|汉钟精机股份有限公司|6,093,359.44||2,769,486.39||
|合计|6,093,359.44||2,769,486.39||

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
不适用
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
||非关联方|15,217,631.00||9.39%|
|第二名|非关联方|10,203,461.00||6.30%|
|第三名|非关联方|7,189,570.54||4.44%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|第四名|非关联方|6,683,576.80||4.13%|
|第五名|非关联方|6,490,896.50||4.01%|
|合计|--|45,785,135.84|--|28.27%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|汉钟精机股份有限公司|实际控制法人|6,093,359.44|3.76%|
|上海柯茂机械有限公司|全资控股子公司|452,778.28|0.28%|
|汉钟精机（香港）有限公司|全资控股子公司|933,177.82|0.58%|
|合计|--|7,479,315.54|4.62%|

（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|其中：备用金和押金、出口退税款|9,632,328.36|91.89%|||944,219.05|85.20%|||
|其他往来|850,000.00|8.11%|105,200.00|12.38%|164,000.00|14.80%|70,900.00|43.23%|
|组合小计|10,482,328.36|100.00%|105,200.00|1.00%|1,108,219.05|100.00%|70,900.00|6.40%|
|合计|10,482,328.36|--|105,200.00|--|1,108,219.05|--|70,900.00|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|784,000.00|7.48%|39,200.00|98,000.00|8.84%|4,900.00|
|1年以内小计|784,000.00|7.48%|39,200.00|98,000.00|8.84%|4,900.00|
|3年以上|66,000.00|0.63%|66,000.00|66,000.00|5.96%|66,000.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|850,000.00|--|105,200.00|164,000.00|--|70,900.00|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|第一名|非关联方|8,400,000.00|1年内|80.13%|
|第二名|非关联方|1,256,270.00|1年内|11.98%|
|第三名|非关联方|85,500.00|1年内|0.82%|
|第四名|非关联方|70,000.00|1年内|0.67%|
|第五名|非关联方|66,000.00|3年以上|0.63%|
|合计|--|9,877,770.00|--|94.23%|

（7）其他应收关联方账款情况
不适用
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投资|在被投资|在被投资单|减|本期|本期|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|||||||
|||||||单位持股|单位表决|位持股比例|值|计提|现金|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||比例|权比例|与表决权比|准|减值|红利|
|||||||||例不一致的|备|准备||
|||||||||说明||||
|日立机械制造（上海）||||||||||||
||权益法|6,884,730.00|4,704,516.68|-887,815.85|3,816,700.8|3 30.00%|30.00%|||||
|有限公司||||||||||||
|上海柯茂机械有限公||||||||||||
||成本法|12,000,000.00|18,856,740.64|0.00|18,856,740.6|4 100.00%|100.00%|||||
|司||||||||||||
|浙江汉声精密机械有||||||||||||
||成本法|145,000,000.00|115,000,000.00|30,000,000.00|145,000,000.0|0 100.00%|100.00%|||||
|限公司||||||||||||
|汉钟精机（香港）有||||||||||||
||成本法|12,954,675.00|12,954,675.00|0.00|12,954,675.0|0 100.00%|100.00%|||||
|限公司||||||||||||
|合计|--|176,839,405.00|151,515,932.32|29,112,184.15|180,628,116.4|7 --|--|--||||

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|437,307,378.09|369,277,538.17|
|其他业务收入|1,093,090.80|911,358.64|
|合计|438,400,468.89|370,188,896.81|
|营业成本|287,695,327.35|241,010,769.07|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|流体机械|437,307,378.09|287,093,074.54|369,277,538.17|240,616,783.84|
|合计|437,307,378.09|287,093,074.54|369,277,538.17|240,616,783.84|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|制冷产品|278,977,310.41|168,344,214.79|223,980,214.89|128,182,020.55|
|空气产品|127,783,782.23|100,584,926.97|121,129,633.23|95,751,690.23|
|其他产品|30,546,285.45|18,163,932.78|24,167,690.05|16,683,073.06|
|合计|437,307,378.09|287,093,074.54|369,277,538.17|240,616,783.84|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|华北|83,588,858.12|49,836,295.88|64,871,394.31|38,924,865.62|
|华东|233,938,917.06|153,916,012.85|192,884,247.41|128,047,967.83|
|华南|104,780,685.17|72,973,014.31|100,466,371.80|65,118,749.03|
|境外|14,998,917.74|10,367,751.50|11,055,524.65|8,525,201.36|
|合计|437,307,378.09|287,093,074.54|369,277,538.17|240,616,783.84|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例|
|第一名|25,806,689.74|5.90%|
|第二名|22,039,816.27|5.04%|
|第三名|11,303,911.06|2.58%|
|第四名|11,175,598.27|2.56%|
|第五名|10,855,022.27|2.48%|
|合计|81,181,037.61|18.56%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|-887,815.85|-1,421,014.60|
|持有至到期投资取得的投资收益|5,997,589.97|4,068,382.94|
|合计|5,109,774.12|2,647,368.34|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|日立机械制造（上海）有限公司|-887,815.85|-1,421,014.60|联营公司本期较上期亏损减少|
|合计|-887,815.85|-1,421,014.60|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
不适用
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|83,979,725.66|67,493,878.40|
|加：资产减值准备|6,017,625.76|5,469,345.63|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|17,891,434.34|20,150,291.67|
|无形资产摊销|683,169.36|406,294.76|

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用摊销|275,957.21|205,931.70|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|2,609,478.56|14,066.01|
|财务费用（收益以“－”号填列）|517,726.63|543,333.67|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-5,109,774.12|-2,647,368.34|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-187,099.37|-1,071,952.68|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-56,466.31|-68,465.48|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-24,327,235.33|-15,452,866.22|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-19,071,352.94|-20,174,939.41|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|30,434,451.69|37,914,817.65|
|经营活动产生的现金流量净额|93,657,641.14|92,782,367.36|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|84,503,466.28|86,039,670.36|
|减：现金的期初余额|143,841,968.60|59,518,244.67|
|现金及现金等价物净增加额|-59,338,502.32|26,521,425.69|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
不适用
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-2,561,896.09||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受|||
||1,111,310.95||
|的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金|||
|融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供|6,391,759.60||
|出售金融资产取得的投资收益|||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|173,498.56||
|减：所得税影响额|707,432.64||
|合计|4,407,240.38|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差
异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|85,806,892.13|60,778,954.38|869,622,367.90|867,718,019.57|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|85,806,892.13|60,778,954.38|869,622,367.90|867,718,019.57|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
不适用
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资|每股收益||
|报告期利润||||
||产收益率|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|9.72%|0.3252|0.3252|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股||||
||9.22%|0.3085|0.3085|
|东的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）利润表变动情况分析：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年1-6月|2013年1-6月|变动金额|变动比例（%）|
|财务费用|274,829.75|-42,906.42|317,736.17|740.53%|
|资产减值损失|6,017,625.76|5,215,016.01|802,609.75|15.39%|
|投资收益|5,503,943.75|2,781,750.21|2,722,193.54|97.86%|
|营业外收入|1,417,448.18|2,564,432.60|-1,146,984.42|-44.73%|
|营业外支出|2,694,534.76|168,700.82|2,525,833.94|1497.23%|
|净利润|85,806,892.13|60,778,954.38|25,027,937.75|41.18%|

变动情况说明：
1）财务费用较去年同期增长740.53%，主要系报告期人民币汇率贬值产生汇兑损失增
加所致；
2）资产减值损失较去年同期增长15.39%，主要系报告期存货跌价准备计提增加所致；
3）投资收益较去年同期增长97.86%，主要系报告期理财投资计提利息收入增加所致；
4）营业外收入较去年同期下降44.73%，主要系报告期收到的政府补助减少所致；
5）营业外支出较去年同期增长1497.23%，主要系报告期内固定资产更新改造产生的损失所致；
6）净利润较去年同期增长41.18%，主要系报告期销售收入增加所致。
（2）资产负债表变动情况分析：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2014年6月30日||2013年12月31日||||
|||||||变动幅|
|项目||占总资||占总资|变动金额||
||金额||金额|||度（%）|
|||产比重||产比重|||
|货币资金|107,420,853.64|9.24%|163,775,482.52|14.28%|-56,354,628.88|-34.41%|
|应收账款|171,925,632.86|14.79%|113,990,457.79|9.94%|57,935,175.07|50.82%|
|应收利息|1,745.20|0.00%|462,685.87|0.04%|-460,940.67|-99.62%|
|其他应收款|10,571,697.39|0.91%|1,396,487.27|0.12%|9,175,210.12|657.02%|
|在建工程|2,785,870.72|0.24%|265,230.41|0.02%|2,520,640.31|950.36%|
|长期待摊费用|2,528,214.28|0.22%|975,241.49|0.09%|1,552,972.79|159.24%|
|预收款项|7,798,299.18|0.67%|5,098,566.33|0.44%|2,699,732.85|52.95%|
|应交税费|15,951,823.40|1.37%|22,660,037.91|1.98%|-6,708,214.51|-29.60%|
|其他应付款|524,542.81|0.05%|3,952,487.59|0.34%|-3,427,944.78|-86.73%|
|长期借款|4,614,600.00|0.40%|6,859,012.50|0.60%|-2,244,412.50|-32.72%|

变动情况说明：
1）货币资金余额期末较年初减少34.41%，主要系本期购买理财产品投入增加以及本期偿还前期借款所致；
2）应收账款余额期末较年初增加50.82%，主要系本公司季节性业绩增加所致；
3）应收利息较年初减少99.62%，主要系报告期末定期存款较年初较少所致；
4）其他应收款余额较年初增加657.02%，主要系本公司本期支付工程定金所致；
5）在建工程较年初增长950.36%，主要系本期兴塔厂区工程和浙江汉声精密机械有限公司二期工程正在建设以及新购入机床正在安装调试所致；
6）长期待摊费用余额期末较年初增加159.24%，主要系本公司新支付为期10年的高尔夫会员费所致；
7）预收款项余额期末较年初增加52.95%，主要系本公司本期销售业绩增加所致；
8）应交税费较年初下降29.60%,主要系已交纳2013年企业所得税所致；
9）其他应付款余额期末较年初减少86.73%，主要系本期归还招标保证金所致；
10）长期借款较年初下降32.72%，主要系报告期末长期借款到期还款所致。
（3）现金流量表变动情况分析：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年1-6月|2013年1-6月|变动金额|变动比例（%）|
|一、经营活动产生的现金流量净额|82,283,131.29|95,067,660.41|-12,784,529.12|-13.45%|
|经营活动产生的现金流入|380,865,270.08|298,972,193.60|81,893,076.48|27.39%|
|经营活动产生的现金流出|298,582,138.79|203,904,533.19|94,677,605.60|46.43%|
|二、投资活动产生的现金流量净额|-51,142,438.98|-18,441,339.60|-32,701,099.38|-177.32%|
|投资活动产生的现金流入|788,583,759.95|580,033,928.84|208,668,229.05|35.98%|
|投资活动产生的现金流出|839,726,198.93|598,475,268.44|232,850,930.49|38.91%|
|三、筹资活动产生的现金流量净额|-84,787,722.94|-48,558,462.69|-36,229,260.25|-74.61%|
|筹资活动产生的现金流入|29,416,249.77|36,443,058.30|-7,026,808.53|-19.28%|
|筹资活动产生的现金流出|114,203,972.71|85,001,520.99|29,202,451.72|34.36%|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-14,089.93|-411,395.90|397,305.97|96.58%|
|五、现金及现金等价物净增加额|-53,661,120.56|27,656,462.22|-81,317,582.78|-294.03%|
|现金流入总计|1,198,865,279.80|915,449,180.74|283,416,099.06|30.96%|
|现金流出总计|1,252,512,310.43|887,381,322.62|365,130,987.81|41.15%|

变动情况说明：
1）经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降13.45%，主要系报告期内购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；
2）投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降177.32%，主要系报告期投资支付的现金增加大于收回投资收到的现金增加所致；
3）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降74.61%，主要系报告期内分配股利较上年同期增加所致。
上海汉钟精机股份有限公司二○一四年八月二十一日