广州东凌粮油股份有限公司2014年第一季度报告正文证券代码：000893 证券简称：东凌粮油 公告编号：2014-031广州东凌粮油股份有限公司 2014年第一季度报告正文第一节重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人侯勋田、主管会计工作负责人陈雪平及会计机构负责人(会计主管人员)张艳春声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
广州东凌粮油股份有限公司2014年第一季度报告正文第二节主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||||本报告期比上年同期增减|
||本报告期|上年同期||
||||（%）|
|营业收入（元）|2,884,432,498.03|2,066,550,459.12|39.58%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|-201,982,672.75|8,169,753.52|-2,572.32%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||-200,747,347.81|7,556,984.53|-2,756.45%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|1,138,867,235.45|435,440,828.44|161.54%|
|基本每股收益（元/股）|-0.74|0.04|-1,950%|
|稀释每股收益（元/股）|-0.74|0.04|-1,950%|
|加权平均净资产收益率（%）|-20.5%|2.34%|-22.84%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减(%)|
|总资产（元）|6,496,606,799.27|6,212,091,002.89|4.58%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|883,758,407.88|1,087,188,682.73|-18.71%|

非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|年初至报告期期末金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|54,756.76|资产使用年限到期正常报废。|
|||油脂精加工项目专项资金本年|
|||度转入损益的发生额以及本年|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||421,466.68|收到广州市战略性主导产业发|
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|||展基金传统制造业转型分级示|
|||范企业奖励基金。|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|||主要为公司非主营产品相关的|
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
||-1,961,315.92|套期保值业务发生的公允价值|
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|||变动损益、投资收益。|
|得的投资收益|||
|||主要为收到上年度因意外情况|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|400,125.13||
|||造成的存货毁损保险赔款。|

广州东凌粮油股份有限公司2014年第一季度报告正文
||||
|-|-|-|
|减：所得税影响额|150,357.59||
|合计|-1,235,324.94|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数|12,499||||||||
|前10名股东持股情况|||||||||
||||||持有有限售|质押或冻结情况|||
||||持股比例||||||
|股东名称||股东性质||持股数量|条件的股份||||
||||（%）|||股份状态||数量|
||||||数量||||
|广州东凌实业集团有限公司||境内非国有法人|40.22%|109,321,103|0||||
|||||||质押||99,160,000|
|新华基金公司－农行－华融信托·新华3号权益投资集合资金信托计划||其他|8.24%|22,390,000|0||||
|新华基金公司－农行－华融信托·新华1号权益投资集合资金信托计划||其他|4.12%|11,200,000|0||||
|新华基金公司－农行－华融信托·新华2号权益投资集合资金信托计划||其他|4.12%|11,190,000|0||||
|侯勋田||境内自然人|2.23%|6,058,250|4,543,687|质押||2,584,563|
|中国民生银行－华商策略精选灵活配置混合型证券投资基金||其他|2%|5,423,691|0||||
|中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合型证券投资基金||其他|1.84%|5,009,859|0||||
|中国建设银行－华商价值共享灵活配置混合型发起式证券投资基金||其他|1.4%|3,806,789|0||||
|陈耀端||境内自然人|0.87%|2,375,500|0||||
|徐季平||境内自然人|0.74%|2,000,000|1,500,000||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||||
||||持有无限售条件股份||股份种类||||
|股东名称|||||||||
||||数量||股份种类||数量||
|广州东凌实业集团有限公司|||109,321,103||人民币普通股||109,321,103||
|新华基金公司－农行－华融信托·新华3号权益投资集合资金信托计划|||22,390,000||||||
||||||人民币普通股||22,390,000||

广州东凌粮油股份有限公司2014年第一季度报告正文
|||||
|-|-|-|-|
|新华基金公司－农行－华融信托·新华1号权益投资集合资金信托计划|11,200,000|||
|||人民币普通股|11,200,000|
|新华基金公司－农行－华融信托·新华2号权益投资集合资金信托计划|11,190,000|||
|||人民币普通股|11,190,000|
|中国民生银行－华商策略精选灵活配置混合型证券投资基金|5,423,691|人民币普通股|5,423,691|
|中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合型证券投资基金|5,009,859|||
|||人民币普通股|5,009,859|
|中国建设银行－华商价值共享灵活配置混合型发起式证券投资基金|3,806,789|||
|||人民币普通股|3,806,789|
|陈耀端|2,375,500|人民币普通股|2,375,500|
|侯勋田|1,514,563|人民币普通股|1,514,563|
|吴鸣|1,438,600|人民币普通股|1,438,600|
||自然人股东侯勋田、徐季平在公司控股股东东凌实业担任董|||
||事，除此之外，公司控股股东东凌实与其他股东之间不存在|||
||关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》|||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||
||中规定的一致行动人；公司未知其余股东间是否存在关联关|||
||系及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规|||
||定的一致行动人的情况。|||
|前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）|无|||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
广州东凌粮油股份有限公司2014年第一季度报告正文第三节重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
1、合并资产负债表主要项目变动情况及原因
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额|年初余额|同比增减|重大变动说明|
|项目|||||
||金额|金额|（%）||
|交易性金融资产|44,444,312.94|33,781,604.16|31.56%|主要是由于报告期末持仓的期货、期权浮动盈亏变动所致。|
|应收票据|71,965,041.00|645,112,663.73|-88.84%|主要是由于本报告期应收贸易商开具的信用证到期，公司已收回该款项。|
|应收账款|598,467,606.14|36,825,774.62|1525.13%|主要是由于本报告期公司贸易业务收入增加而增加的应收账款，截至本报告披露日前，公司已收到信用证。|
|预付款项|573,803,721.53|170,763,113.92|236.02%|主要是由于报告期末预付贸易业务款项及孙公司元通船运(香港)有限公司预付船租增加所致。|
|其他应收款|43,802,669.57|3,148,613.80|1291.17%|主要是由于报告期末支付的采购保证金、信用证开证保证金及进口增值税、关税保证金。|
|其他流动资产|172,846,006.79|284,527,855.41|-39.25%|主要由于本报告期公司购买银行理财产品到期收回所致。|
|交易性金融负债|47,733,189.92|21,993,768.40|117.03%|主要是由于报告期末持仓的期货、期权浮动盈亏变动所致。|
|应付票据|430,637,003.20|214,353,956.64|100.90%|主要是由于上年末以较优惠的价格从国内贸易商购买部分大豆，提早支付了采购款。|
|应付账款|1,042,193,135.93|84,114,431.53|1139.02%|主要是由于上年末以较优惠的价格从国内贸易商购买部分大豆，提早支付了采购款。|
|预收款项|448,947,466.71|310,755,164.61|44.47%|主要是由于报告期末孙公司元通船运(香港)有限公司预收船租收入增加。|
|应付职工薪酬|2,097,998.27|12,053,703.80|-82.59%|主要是由于本报告期已发放年初的应付职工薪酬。|
|应交税费|20,339,871.57|13,910,952.69|46.21%|主要是由于报告期末贸易业务增加导致应交的进口关税、进口增值税较年初增加所致。|
|其他应付款|65,540,034.93|4,949,076.91|1224.29%|主要是由于报告期末应付的期货保证金增加所致。|

广州东凌粮油股份有限公司2014年第一季度报告正文2、合并利润表主要项目变动情况及原因
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|重大变动说明|
|项目|||||
||金额|金额|（%）||
|营业收入|2,884,432,498.03|2,066,550,459.12|39.58%|主要是由于本报告期贸易业务及海运收入有所增加。|
|营业成本|2,843,645,065.24|2,010,869,464.20|41.41%|主要是由于本报告期大豆成本价格上升所致。|
|营业税金及附加|8,487.61|207,738.61|-95.91%|主要是由于本报告期缴纳增值税与去年同期相比有所减少，因此相应的流转税附加减少所致。|
|销售费用|4,098,994.07|2,077,526.84|97.30%|主要是由于本报告期出口销售收入和贸易业务的增长导致物流费用增加及公司中小包装油市场推广而增加了业务拓展费用。|
|财务费用|16,497,633.91|-18,827,731.72|187.62%|主要是由于本报告期受到汇兑损益变动的影响。本报告期人民币贬值，而上年同期人民币对美元汇率上升幅度较大所致。|
|资产减值损失|42,543,475.87|23,391,564.39|81.88%|主要是由于本报告期末部分存货可变现净值比期末存货账面余额低，存货跌价准备计提增加所致。|
|公允价值变动损益|-27,412,660.99|293,001.92|-9455.80%|主要是由于本报告期美国芝加哥期货大幅上升，造成公司本报告期末套期保值浮动亏损大幅上升所致。|
|投资收益|-133,840,407.00|-20,112,524.68|-565.46%|主要是由于本报告期美国芝加哥期货大幅上升，造成公司本报告期内套期保值费用大幅上升所致。|
|营业利润|-205,001,920.58|8,919,520.89|-2398.35%|主要是由于国内大豆加工产品供应量大幅|
|||||增长、下游行业不景气，豆粕价格明显下跌，|
|||||加之境外原材料期货价格大幅上升，造成公|
|||||司本报告期原材料采购成本和套保费用大|
|||||幅增加，从而导致利润出现亏损。|

3、合并现金流量表主要项目变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本报告期|上年同期|同比增减|重大变动说明|
||金额|金额|（%）||
|经营活动产生的现金流量净额|1,138,867,235.45|435,440,828.44|161.54%|主要是由于本报告期贸易业务及海运收入增加经营活动的现金流入所致。|
|投资活动产生的现金流量净额|-44,456,278.81|42,455,415.74|-204.71%|主要是由于上年同期收到出售子公司股权转让款尾款所致。|

广州东凌粮油股份有限公司2014年第一季度报告正文
||||||
|-|-|-|-|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|-1,333,581,007.48|-475,159,778.82|-180.66%|主要是由于上年同期收到募集资金，及本报告期归还付汇组合到期的贷款较上年同期增加所致。|

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、在江苏省启东市吕四港内投资筹建粮油食品综合产业园区项目：出于全国性布局的战略考虑，拟在江苏省启东市吕四港内投资筹建粮油食品综合产业园区，项目的总投资约20亿元人民币。本议案已经公司董事会及2013年度股东大会审议通过。
2、关于公司筹划重大事项的进展情况：
（1）2014年3月26日，公司对外发布了《重大事项停牌公告》【公告编号：2014-015】：公司正在筹划重大事项，相关事项尚存在不确定性，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，为避免因此引起公司股价波动，维护广大投资者利益，保证公平信息披露，经公司申请，公司股票于2014年3月26日开市起停牌。
（2）2014年4月2日，公司对外发布了《关于筹划重大投资事项的停牌公告》【公告编号：2014-024】：公司正在筹划的重大事项为在主业相关领域进行重大投资（包括但不限于发行股份购买资产），因交易规模等相关事项尚待确定，根据深圳证券交易所的相关规定，经公司向深圳证券交易所申请，公司证券自2014年4月2日开市时继续停牌。
（3）2014年4月9日，公司对外发布了《关于筹划发行股份购买资产并募集配套资金继续停牌的公告》【公告编号：2014-026】：公司正在筹划发行股份购买资产并募集配套资金的重大事项，为了维护投资者利益，避免对公司股价造成重大影响，根据深圳证券交易所的相关规定，经公司向深圳证券交易所申请，公司证券自2014年4月9日开市时起继续停牌。
（4）2014年4月16日，公司对外发布了《关于筹划发行股份购买资产并募集配套资金的进展公告》【公告编号：2014-028】：公司筹划发行股份购买资产并募集配套资金的相关工作正在有序开展，公司及公司聘请的独立财务顾问、法律、审计和评估机构等中介机构正加快推进各项工作，相关尽职调查、审计及评估等工作正按程序进行中。鉴于该事项尚存在不确定性，公司股票将继续停牌。
（5）2014年4月23日，公司对外发布了《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告》【公告编号：2014-029】：公司证券因筹划重大资产重组事项于2014年3月26日开始停牌，公司原承诺争取最晚将在2014年4月25日前复牌，现公司申请继续停牌，最晚将在2014年6月24日前按照26号格式准则的要求披露重大资产重组信息，累计停牌时间不超过3个月。
3、募集资金项目进展情况：
根据公司2012年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准广州东凌粮油股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]1264号文），核准公司非公开发行股票不超过44,780,000股，公司实际发行股票44,780,000股（每股面值1元），每股发行价格为人民币13.22元，截至2013年3月18日止，公司通过非公开发行股票募集资金总额为人民币591,991,600.00元，扣除发行费用人民币23,767,570.00元，实际募集资金净额为人民币568,224,030.00元。
截至2014年3月31日，本公司累计使用募集资金508,401,682元，其中本报告期项目投资总计11,856,983.75元，利息收入为433,620.26元，余额为66,788,896.51元，全部存放在募集资金专户中。
上述重要事项概述及披露网站查询索引：
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|-|-|-|
|重要事项概述|披露日期|临时报告披露网站查询索引|
|东凌粮油出于全国性布局的战略考虑，拟在江苏省启东市吕四港内投资筹建粮油食品综合产业园区，项目的总投资约 20 亿元人民币。||巨潮资讯网|
||2014年03月14日||
|||公告编号【2014-013】|
|东凌粮油正在筹划重大事项，相关事项尚存在不确定性，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，为避免因此引起公司股价波动，维护广大投资者利益，保证公平信息披露，经公司申请，公司股票于2014年3月26日开市起停牌。|||
|||巨潮资讯网|
||2014年03月26日||
|||公告编号【2014-015】|

广州东凌粮油股份有限公司2014年第一季度报告正文
||||
|-|-|-|
|公司正在筹划的重大事项为在主业相关领域进行重大投资（包括但不限于发行股份购买资产），因交易规模等相关事项尚待确定，根据深圳证券交易所的相关规定，经公司向深圳证券交易所申请，公司证券自2014年4月2日开市时继续停牌。|||
|||巨潮资讯网|
||2014年04月02日||
|||公告编号【2014-024】|
|公司正在筹划发行股份购买资产并募集配套资金的重大事项，为了维护投资者利益，避免对公司股价造成重大影响，根据深圳证券交易所的相关规定，经公司向深圳证券交易所申请，公司证券自2014年4月9日开市时起继续停牌。|||
|||巨潮资讯网|
||2014年04月09日||
|||公告编号【2014-026】|
|公司筹划发行股份购买资产并募集配套资金的相关工作正在有序开展，公司及公司聘请的独立财务顾问、法律、审计和评估机构等中介机构正加快推进各项工作，相关尽职调查、审计及评估等工作正按程序进行中。鉴于该事项尚存在不确定性，公司股票将继续停牌。|||
|||巨潮资讯网|
||2014年04月16日||
|||公告编号【2014-028】|
|公司证券因筹划重大资产重组事项于2014年3月26日开始停牌，公司原承诺争取最晚将在2014年4月25日前复牌，现公司申请继续停牌，最晚将在2014年6月24日前按照26号格式准则的要求披露重大资产重组信息，累计停牌时间不超过3个月。|||
|||巨潮资讯网|
||2014年04月23日||
|||公告编号【2014-029】|

三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|||1、关于避免同业竞争的承诺；2、关于规||||
|资产重组时|广州东凌实业||2009年|||
|||范关联交易的承诺；3、关于保持上市公||长期|严格履行承诺|
|所作承诺|集团有限公司||09月25日|||
|||司独立性的承诺。||||
|||承诺真实、准确、完整、公平和及时地公||||
||广州东凌粮油|||||
|||布定期报告、披露所有对投资者有重大影|2013年|||
||股份有限公司|||长期|严格履行承诺|
|首次公开发行或||响的信息，并接受中国证监会和深圳证券|03月29日|||
|再融资时所作承诺||交易所的监督管理。||||
||新华基金管理|此次获配的新增股份从本次新增股份上|2013年|2014年||
||||||履行完毕|
||有限公司|市首日起12个月内不转让。|03月29日|03月31日||
|||股权激励相关的承诺：激励对象的资金来||||
||广州东凌粮油|源为激励对象自筹资金。公司承诺不为激||本次股权||
||||2013年|||
||股份有限公司|励对象依据本激励计划获取有关权益提||激励计划|严格履行承诺|
||||06月26日|||
|||供贷款以及其他形式的财务资助，包括为||实施完毕||
|||其贷款提供担保。||||
|其他对公司中小||||||
|||公司未来三年股东回报规划：1、公司可||||
|股东所作承诺||以采取现金、股票或现金与股票相结合方||||
||广州东凌粮油|式分配股利，可以进行中期现金分红。2 、||||
||||2012年|2014年||
||股份有限公司|未来三年内，公司将积极采取现金方式分|||严格履行承诺|
||||06月14日|12月31日||
|||配利润。在符合相关法律法规及公司章程||||
|||和制度的有关规定和条件下，在公司盈||||
|||利，现金流满足公司正常经营需要且无重||||

广州东凌粮油股份有限公司2014年第一季度报告正文
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||大投资计划的情况下，公司未来三年以现||||
|||金方式累计分配的利润不少于最近三年||||
|||实现的年均可分配利润的百分之三十。3、||||
|||根据公司长远和可持续发展的实际情况，||||
|||董事会认为以股票股利方式分配利润符||||
|||合全体股东的整体利益时，公司可以采用||||
|||股票股利方式进行利润分配。||||
|||关于大股东拟减持股份的承诺：通过大宗||||
||广州东凌实业|交易系统减持所持有的广州东凌粮油股||||
||||2013年|2014年||
||集团有限公司|份有限公司部分股份，合计拟减持数量预|||履行完毕|
||||08月23日|02月22日||
|||计在未来六个月内不超过本公司总股份||||
|||的 8.5%。||||
|承诺是否及时履行|是|||||

四、对2014年1-6月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
五、衍生品投资情况
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||计提减||期末投资||
|衍生品投||是否|衍生品|衍生品投资||||值准备||金额占公|报告期实|
||||||||期初投资金||期末投资|||
|资操作方|关联关系|关联|投资|初始|起始日期|终止日期||金额||司报告期|际损益金|
||||||||额||金额|||
|名称||交易|类型|投资金额||||（如||末净资产|额|
|||||||||有）||比例（%）||
|广州植之||||||||||||
||全资子公||期货||2014年|2014年||||||
|元实业有||否||101,557.04|||67,952.81||105,155.68|118.99%|-8,210.1|
||司||合约||01月01日|03月31日||||||
|限公司||||||||||||
|广州植之||||||||||||
||全资子公||期权||2014年|2014年||||||
|元实业有||否||323.66|||32.2||1,225.09|1.39%||
||司||合约||01月01日|03月31日||||||
|限公司||||||||||||
|上海汇华||||||||||||
||控股子公||期货||2014年|2014年||||||
|农产品有||否||||||||0%|-8.49|
||司||合约||01月08日|01月20日||||||
|限公司||||||||||||
|东凌粮油|全资子公|||||||||||
||||期权||2014年|2014年||||||
|（香港）|司之子公|否||841.34|||130.78||287.07|0.32%|171.75|
||||合约||01月01日|03月31日||||||
|有限公司|司|||||||||||
|东凌粮油|全资子公|||||||||||
||||期货||2014年|2014年||||||
|（香港）|司之子公|否||5,992.41|||40,922.83||7,329.45|8.29%|-5,287.19|
||||合约||01月01日|03月31日||||||
|有限公司|司|||||||||||

广州东凌粮油股份有限公司2014年第一季度报告正文
||||||||||||
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|元通船运|全资子公||远期运||||||||
||||||2014年|2014年|||||
|（香港）|司之孙公|否|费及服|3,431.95|||634.75|2,811.87|3.18%|-50.01|
||||||01月01日|03月31日|||||
|有限公司|司||务合约||||||||
|||||||||||-13,384.0|
|合计||||112,146.4|--|--|109,673.37|116,809.16|132.17%||
|||||||||||4|
|衍生品投资资金来源||||衍生品投资的资金来源均为公司自有资金。|||||||
|涉诉情况（如适用）||||无|||||||
|衍生品投资审批董事会公告披露日期||||2013年12月24日|||||||
|衍生品投资审批股东会公告披露日期||||2014年01月09日|||||||
|||||风险分析： 1、市场风险: 在期货行情变动急剧时，公司可能无法完全实现锁定原材料价格|||||||
|||||或产品价格，造成损失；2、流动性风险：衍生品交易在公司《衍生品交易管理制度》、《衍|||||||
|||||生品交易操作规程》中规定的权限内下达操作指令， 如市场波动过大， 可能导致因来不及|||||||
|||||补充保证金而被强行平仓所带来的实际损失；3、操作风险：可能因为计算机系统操作出现|||||||
|||||问题而导致技术风险；4、信用风险：原材料大豆及其产成品价格出现对交易对方不利的大|||||||
|||||幅度波动时，交易对方可能违反合同的相关规定，取消合同，造成公司损失；5、法律风险：|||||||
|报告期衍生品持仓的风险分析及控制|||||||||||
|||||因相关法律制度发生变化或交易对方违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公|||||||
|措施说明（包括但不限于市场风险、流|||||||||||
|||||司带来损失。控制措施：公司衍生品交易计划是根据市场及实际经营情况制定， 目的在于|||||||
|动性风险、信用风险、操作风险、法律|||||||||||
|||||规避价格波动对经营效益的不利影响。公司严格按照公司《衍生品交易管理制度》、《衍生品|||||||
|风险等）|||||||||||
|||||交易操作规程》的规定来安排计划、审批、指令下达、操作、稽查、审计等环节并进行相应|||||||
|||||的管理。此外，公司设立衍生品交易决策委员会， 由董事长及负责相关业务的公司高管担|||||||
|||||任委员， 负责公司衍生品交易决策及日常管理。衍生品交易决策委员会任命专职的风险管|||||||
|||||理员，负责日常的衍生品交易实时监控及风险评估。公司安排专业人员密切关注市场波动情|||||||
|||||况，针对可能存在的各项风险及时评估分析及汇报，由衍生品交易决策委员会做出包括止损|||||||
|||||限额在内的所有风险管理决策。|||||||
|已投资衍生品报告期内市场价格或产||||公司衍生品交易品种主要在场内的芝加哥商品期货交易所和大连商品期货交易所交易，市场|||||||
|品公允价值变动的情况，对衍生品公允||||透明度大，成交非常活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。公司远|||||||
|价值的分析应披露具体使用的方法及||||期运费合约是通过场外交易，市场参与者主要包括船务公司、交易商、国际投资者等，市场|||||||
|相关假设与参数的设定||||成交活跃，成交价格及每天结算单价也能充分反映出远期运费的预期价值。|||||||
|报告期公司衍生品的会计政策及会计|||||||||||
|||||公司衍生品交易相关会计政策及核算原则一直按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计|||||||
|核算具体原则与上一报告期相比是否|||||||||||
|||||准则－金融工具确认和计量》及相关规定执行。与上一报告期相比没有发生重大变化。|||||||
|发生重大变化的说明|||||||||||
|||||根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和|||||||
|||||《公司章程》的有关规定，公司独立董事朱桂龙、李洪斌、郭学进、沙振权就公司开展衍生|||||||
|||||品交易发表以下独立意见：1、公司使用自有资金开展衍生品交易的相关审批程序符合国家|||||||
|||||相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。2、公司已就开展衍生品交易建立了健全的组|||||||
|独立董事对公司衍生品投资及风险控|||||||||||
|||||织机构及《衍生品交易管理制度》、《衍生品交易操作规程》，并严格按照制度要求执行。3、|||||||
|制情况的专项意见|||||||||||
|||||公司衍生品交易主要是与企业经营相关的谷物、杂粕、油脂、大豆、产成品、船务等经营行|||||||
|||||为的相关方面，不存在损害公司和全体股东利益的情形。 我们认为公司将衍生品交易作为|||||||
|||||规避价格波动风险的有效工具，通过加强内部管理，落实风险防范措施，提高经营水平，有|||||||
|||||利于充分发挥公司竞争优势。公司开展衍生品交易是必要的，风险是可以控制的。|||||||

广州东凌粮油股份有限公司2014年第一季度报告正文六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
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||||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||资料|
|2014年1月1日至|||||公司发展战略、生产经营、|
||公司|电话沟通|个人及机构|公众投资者||
|2014年03月31日|||||市场前景；未提供资料|

广州东凌粮油股份有限公司董事长：侯勋田二〇一四年四月二十五日