国金证券股份有限公司
关于山东赛托生物科技股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况的核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为山东赛托生物科技股份有限公司（以下简称“赛托生物”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《公司法》、《证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对赛托生物 2017年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及保荐意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕2987号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商国金证券股份有限公司采用网下向投资者询价配售与网上向持有深圳市场非限售A股股份市值的社会公众投资者定价发行方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票26,666,667股，发行价为每股人民币40.29元，共计募集资金107,440.00万元，坐扣承销和保荐费用3,551.00万元后的募集资金为103,889.00万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于2017年1月3日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,325.55万元后，公司本次募集资金净额为102,563.45万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕2号）。
（二）募集资金使用和结余情况
本公司2017年度实际使用募集资金3,926.94万元，2017年度使用闲置募集
资金暂时补充流动资金30,000.00万元，2017年度使用闲置募集资金购买理财产品 54,000.00万元，2017年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 247.50万元，2017年度收到闲置募集资金理财收益 862.17万元。累计已使用募集资金 3,926.94万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为247.50万元，累计收到的收到闲置募集资金理财收益862.17万元。
截至2017年12月31日，募集资金余额为人民币 15,939.16万元，其中期末募集资金专户结存 15,939.16万元（累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为247.50万元，累计收到的收到闲置募集资金理财收益862.17万元），尚未支付的发行费用192.98万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《山东赛托生物科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司分别与募集资金专户存储银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2017年 12月 31日，公司有 4个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
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|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
|1609002329200188744|39,962,610.53|
|223431992042|10,343,601.78|
|853010010122600822||

|||
|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
|699635061|4,550,871.03|
|409000000018120214236|104,534,512.71|
||159,391,596.05|

[注]：恒丰银行菏泽分行募资资金账户853010010122600822已于2017年5月9日对注销。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
2017年度募集资金使用具体情况请见附表1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目为年产 700吨9-羟基雄烯二酮、120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目，截至期末项目未达承诺进度。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对 2017年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对赛托生物《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了《鉴证报告》，其鉴证结论为：
“我们认为，赛托生物公司董事会编制的 2017年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了赛托生物公司募集资金 2017年度实际存放
与使用情况。”
七、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐机构通过资料审阅、现场检查、与管理层沟通等多种方式，对赛托生物募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
八、保荐机构核查意见
经核查，国金证券认为，赛托生物对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金存放与使用符合《公司法》、《证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，国金证券对赛托生物 2017年度募集资金存放与使用情况无异议。未来，若赛托生物需要对募投项目的建设内容进行调整，国金证券将督促赛托生物遵照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，履行必要的审议程序，进行及时、充分的披露，以保障募集资金的安全使用，提高募集资金的使用效率，保障上市公司及中小股东的利益。
附表1：
募集资金使用情况对照表
2017年度
编制单位：山东赛托生物科技股份有限公司 单位：人民币万元
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|||102,563.45||本年度投入募集资金总额|||||
|||||已累计投入募集资金总额|||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|102,563.45|102,563.45|3,926.94|3,926.94|3.83|2019年1月||
|－|102,563.45|102,563.45|3,926.94|3,926.94|－|－|－|

公司募集资金投资项目为年产700吨9-羟基雄烯二酮、120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目。一方面，因最近两年募集资金投资项目产品的市场环境变化较大，募集资金投资项目产品的市场价格存在一未达到计划进度或预计收益的情况和原因 定波动；另一方面，公司生产技术不断进步，发酵周期缩短，单位设备的投料量和生产效率均有所提高，公司原有设备的产能得到进一步提升，公司目前暂时使用原有设备的富余产能生产募集资金投资项目中的9-羟基雄烯二酮产品。同时新增的募集资金投资项目9-羟基雄烯二酮生产线及配套设施建设工作正推
进中。募集资金投资项目中120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目，考虑当下生产工艺的发展水平、市场环境等因素情况下，公司正在对120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目可行性、预计收益等重新进行论证，以优化建设方案，提高募集资金使用效率。
项目可行性发生重大变化的情况说明 详见“未达到计划进度或预计收益的情况和原因”说明
2017年 1月 18日，公司第一届董事会第十一次会议审议通过《关于以募集资金置换预先投入募投项募集资金投资项目先期投入及置换情况 目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金1,943.49万元。截至本报告披露日，公司实际置换金额1,943.49万元，置换工作已经完成。
1）2017年 1月 18日，公司一届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金30,000.00元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，2017年12月22日公司归还上述募集资金。2）2017年12月26日，公司第用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金30,000.00元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，截至报告期末，公司已使用30,000.00万元，用于暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
1）2017年1月23日召开的第一届董事会第十二次会议、2017年2月8日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用不超过2.40亿元的闲置募集资金购买保本型理财产品。2）2017年 4月 7日召开的第一届董事会第十三次会议、2017年 4尚未使用的募集资金用途及去向
月24日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用不超过6.50亿元的闲置募集资金购买保本型理财产品。截止报告期末，尚未到期的理财产品合计54,000.00万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于山东赛托生物科技股份有限公司2017年募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
常厚顺 张涵
国金证券股份有限公司年 月 日