阳泉煤业(集团)股份有限公司
2017年度
审计报告
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审计报告
公司财务报告
—合并资产负债表 1-2
—母公司资产负债表 3-4
—合并利润表 5
—母公司利润表 6
—合并现金流量表 7
—母公司现金流量表 8
—合并股东权益变动表 9-10
—母公司股东权益变动表 11-12
—财务报表附注 13-150
一、
二、
三、
四、
五、
六、
七、
八、
九、
十、
十一、
十二、
十三、
十四、
十五、
阳泉煤业(集团)股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十六、公司的基本情况
阳泉煤业（集团）股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）成立于1999年12月30日，注册地为山西阳泉，总部办公地址为阳泉市北大街5号。
本公司属采掘业，主要从事煤炭的生产、洗选加工及销售业务。
经营范围主要为：矿产资源开采：煤炭开采；洗选加工、销售(仅限分支机构)；设备租赁；批发零售汽车（除小轿车）、施工机械配件及材料；汽车修理；道路普通货物运输（有效期至 2018年 8月 7日）；电力生产、销售、供应、承装（修试）电力设备（仅限分公司）；热力生产、销售、供应；煤层气开发、管道燃气（仅限分公司）；煤层气发电及销售；粉煤灰、石膏生产及销售；电器试验检验、煤质化验、油样化验、机电检修；城市公共交通运输。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
本公司之控股股东为阳泉煤业（集团）有限责任公司（以下简称阳煤集团）。
按照山西省政府推动化解过剩产能的有关规定，本集团将阳泉煤业（集团）平定泰昌煤业有限公司（泰昌公司）列入僵尸企业，于 2016年 8月 25日，获得山西省钢铁煤炭行业化解过剩产能和实现脱困发展领导小组煤炭行业办公室《关于对山西省 2016年化解煤炭过剩产能目标分解及时间进度安排的公告（第一批）》，泰昌公司被列入即将关闭出清的“僵尸企业”名单，本集团于 2016年 10月 24日，按照省厅下发的晋煤规发【2016】750号验收文件对“阳泉煤业（集团）平定泰昌煤业有限公司”矿井关闭进行现场验收，认定通过验收并出具了验收报告书。
十七、合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括以下公司：
|||
|-|-|
|简称|级次|
|寿阳销售公司|二级子公司|
|保德销售公司|二级子公司|
|平定销售公司|二级子公司|
|右玉销售公司|二级子公司|
|和顺销售公司|二级子公司|
|清徐销售公司|二级子公司|
|平鲁销售公司|二级子公司|
|翼城销售公司|二级子公司|
|昔阳销售公司|二级子公司|

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|
|简称|级次|
|左权销售公司|二级子公司|
|盂县销售公司|二级子公司|
|安泽销售公司|二级子公司|
|天津销售公司|二级子公司|
|鲁西燃料公司|三级子公司|
|青岛销售公司|二级子公司|
|景福公司|二级子公司|
|开元公司|二级子公司|
|新景公司|二级子公司|
|平舒公司|二级子公司|
|天成公司|二级子公司|
|晋东公司|三级子公司|
|兴裕公司|二级子公司|
|裕泰公司|二级子公司|
|泰昌公司|二级子公司|
|榆树坡公司|二级子公司|
|煤矸石公司|二级子公司|
|长沟洗选煤公司|二级子公司|
|西上庄公司|二级子公司|
|泊里公司|二级子公司|
|扬德公司|二级子公司|
|芬雷公司|二级子公司|
|陆港公司|二级子公司|
|国华选煤公司|二级子公司|
|阳煤电力公司|二级子公司|

与上年相比，本年因吸收合并减少天泰公司，兴裕公司、裕泰公司、泰昌公司、榆树坡公司由三级子公司变为二级子公司，本年新设成立芬雷公司、陆港公司、国华选煤公司、阳煤电力公司。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
十八、财务报表的编制基础
（1）编制基础
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团财务报表以持续经营为基础，除关闭出清的“僵尸企业”的财务报表从 2016年 1月 1日起，以非持续经营为基础编制外，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
（2）持续经营
本公司自本报告期末至少 12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
十九、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期
本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10.金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将
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只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确
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认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11.应收款项坏账准备
应收款项包括应收账款、其他应收款等，本集团对外销售商品、提供劳务形成的应收款项，按从购货方或劳务接收方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项余额10%的视为重大应收款项
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值单项金额重大并单项计提坏账准备的低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当计提方法 期损益。经单独测试未减值的，列入账龄分析组合，按账龄分析法计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
以应收款项交易对象、款项性质、期后回款为信用交易对象及款项性质组合
风险特征划分组合。
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
交易对象及款项性质组合 对充分了解信用状况的应收款项，根据应收款项信
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用状况的情况计提；
其他按预计未来现金流量现值与其账面价值进行比较,单独进行减值测试,并据此计提坏账准备
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|5|
|10|
|40|
|80|
|100|

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能单项计提坏账准备的理由
反映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
12.存货
本集团存货主要包括原材料、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该
安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
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本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。
例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的
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长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
14.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、矿井建筑物、专用设备、运输设备、通用设备。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
||||
|-|-|-|
|类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|
|房屋建筑物|20-30|3-5|
|专用设备|10-15|3-5|
|运输设备|6-12|3-5|
|通用设备|3-18|3-5|
|矿井建筑物|||

本集团参照财政部财建字（2004）119号文的规定，矿井建筑物按原煤产量计提井巷工程费，并作为矿井建筑物的折旧处理，计提标准为2.5元/吨。
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本集团融资租入的固定资产包括专用设备等，将其确认为融资租入固定资产的依据是承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
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15.在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
16.借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17.无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
项目名称 预计寿命
采矿权*（母公司及开元公司、新景公司） 30年
采矿权(平舒公司、景福公司、榆树坡公司、兴裕公
预计可开采年限
司、裕泰公司)**
土地使用权*** 50年
软件 10年
排污权 按受益年限
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注：*本公司及全资子公司开元公司、新景公司采矿权在采矿权证的有效年限 30年内平均摊销，如果购进时有效年限少于 30年，则按剩余有效年限平均摊销；兴裕公司、裕泰公司采矿权以取得的可采储量为基础按产量法进行摊销。
**本公司控股子公司平舒公司、景福公司、榆树坡公司采矿权以取得的可采储量为基础按产量法进行摊销。
***本集团土地使用权在土地使用权证的有效年限 50年内平均摊销，如果购进时有效年限少于50年，则按剩余有效年限平均摊销。
18.长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19.长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1年以上(不含 1年)的费用费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20.职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、福利费、社会保险等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险及企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利及内退补偿是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同，但未来不再为本集团提供服务，不能为本集团带来经济利益，本集团承诺提供实
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质上具有辞退福利性质的经济补偿的，如发生“内退”的情况，在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理，在其正式退休日期之后，按照离职后福利处理。对于内退福利，在符合内退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间本集团拟支付的内退福利，按照现值确认为负债，计入当期损益。
21.预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
22.收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认政策如下：
（1）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
本集团销售煤炭收入确认：根据合同规定，以汽车运输方式销售的，经客户签字确认后确认收入；以火车运输，采用车板交货方式销售的，按装运煤炭的火车到达国家铁路的起点站后确认收入的实现。
（2）提供劳务收入：本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计总成本的比例）确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
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（3）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
23.政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助,,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益（由企业选择一种方式确认），确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照资产折旧年限分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
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本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
24.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
25.租赁
本集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
26.持有待售
(1)本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。
本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计
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量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(2)本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
(3)本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
(4)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
(5)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(6)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(7)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
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(8)终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
27.终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
28.煤矿维简费、煤炭生产安全费用、煤矿转产发展基金和环境恢复治理保证金
(1)标准
根据财建[2004]119号文件“财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”以及晋财建[2004]320号文件“山西省财政厅、山西省煤炭工业局《关于印发〈煤炭生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通知》”的有关规定，按原煤产量 30元/吨计提煤炭生产安全费用；
按原煤实际产量 8.50元/吨计提煤矿维简费和井巷费，其中：维简费 6.00元，井巷费2.50元。
根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕40号《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法(试行)》的规定，对山西省范围内的煤炭开采企业，自 2007年 10月 1日起按征收可持续发展基金核定的原煤产量，每吨提取 5.00元煤矿转产发展资金。2013年 7月，根据山西省政府下发的《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》（晋政发〔2013〕26号）的规定，从 2013年 8月 1日起至 2013年 12月 31日止，暂停提取煤炭企业煤矿转产发展资金。2014年 4月，山西省财政厅印发《关于继续暂停矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》（晋财煤[2014]17号），自 2014年 1月 1日起至国家煤炭资源税改革方案正式公布实施之日止，继续暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。2015年 1月 15日，山西省财政厅继续印发《关于 2015年继续暂停矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》（晋财煤[2015]1号），自 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日止，继续暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。2015年 12月 29日，山西省财政厅继续印发《关于 2016年继续暂停矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》（晋财煤[2015]17号），自 2016年 1月1日至 2016年 12月 31日止，继续暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。
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根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕41号《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法(试行)的通知》的规定，对山西省范围内的煤炭开采企业，自 2007年 10月 1日起按征收可持续发展基金核定的原煤产量，每吨提取 10.00元环境恢复治理保证金。环境恢复治理保证金提取和使用管理遵循“企业所有、专款专用、专户储存、政府监管”的原则。2013年 7月，根据山西省政府下发的《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》（晋政发〔2013〕26号）的规定，从 2013年8月 1日起至2013年 12月 31日止，暂停提取煤炭企业矿山环境恢复治理保证金。2014年 4月，山西省财政厅印发《关于继续暂停矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》（晋财煤[2014]17号），自 2014年 1月 1日起至国家煤炭资源税改革方案正式公布实施之日止，继续暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。2015年 1月 15日，山西省财政厅继续印发《关于 2015年继续暂停矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》（晋财煤[2015]1号），自 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日止，继续暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。2015年 12月 29日，山西省财政厅继续印发《关于 2016年继续暂停矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》（晋财煤[2015]17号），自 2016年 1月1日至 2016年 12月 31日止，继续暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。
根据山西省财政厅《关于煤炭企业自行决定提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》（晋综【2017】66号规定，自 2017年 8月 1日起，由煤炭企业自行提取。自 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日止，本公司继续暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。
(2)会计处理方法
根据财政部《企业会计准则解释第 3号》的有关规定，公司按照国家规定提取的维简费、安全生产费用、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金等四项费用，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费用等四项费用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费等四项费用形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。“专项储备”科目年末余额在资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备”项目反映。
29.重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司自2017年6月12日起执行财政部修订的《企业会计准则第16号——政府补助》，2017年 6月 12日起，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本公司在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列表“其他收益”项目，反映应计入其他收益的政府补助。本公司对 2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至修订后政府补助准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的政府补助准则进行调整，会计期间的财务报表不进行追溯调整。
本公司自 2017年 1月 1日起按照财会[2017]30号文件要求修改财务报表披露格式及对应数据。
具体修改内容及影响如下:
|||||
|-|-|-|-|
|审批程序|影响2017年报表项目|对2017年报表影响|对2016年报表影响|
|董事会|营业外收入|-159,008,086.39||
||其他收益|159,008,086.39||
|董事会|资产处置收益|2,347,380.43|6,835,619.60|
||营业外收入、支出净额|-2,347,380.43|-6,835,619.60|

（2）重要会计估计变更
报告期内无重要会计估计变更事项。
二十、税项
1.主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|煤炭产品、销售材料、发供电、固定资产租赁|
|转供水、供气、热力|
|运输收入|
|不动产租赁收入|
|服务收入|
|建筑收入|
|应纳税所得额|

阳泉煤业(集团)股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|计税依据|
|煤炭产品销售额|
|按应缴纳增值税|
|按应缴纳增值税|
|按应缴纳增值税|
|煤炭产量折算用水量|

注：（1）根据财政部、税务总局、水利部 2017年 11月 24日印发《扩大水资源税改革试点实施办法》的通知（财税【2017】80号）文件，自 2017年 12月 1日起征收水资源税。
（2）根据财政部税务总局2017年4月28日印发《关于简并增值税税率有关政策的通知》（财税【2017】37号）文件，自 2017年 7月 1日起，简并增值税税率结构取消13%的增值税税率，供水、煤气、热力增值税率变更为11%。
2.税收优惠
（1）根据财税[2016]94号《财政部国家税务总局关于供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》，向居民个人供热而取得的采暖费收入免征增值税。
（2）根据财税【2015】78号文件《财政部国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》，寿阳县国家税务局于 2016年9月13日下发了寿阳国税税通【2016】7998号《增值税即征即退审批批准通知书》，晋中市阳煤扬德煤层气发电有限公司于 2016年 9月 13日提出的资源综合利用产品及劳务增值税即征即退申请符合法定条件、批准，准予备案，减征期限为2016年10月01日到2018年6月30日。
二十一、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2017年 1月 1日，“年末”系指 2017年 12月 31日，“本年”系指 2017年 1月 1日至 12月 31日，“上年”系指2016年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
||
|-|
|年末余额|
|631,514.36|
|710,930,514.15|
|3,077,364,735.35|
|1,625,528,171.98|
|5,414,454,935.84|

阳泉煤业(集团)股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注：财务公司存款指存放在阳泉煤业集团财务有限责任公司(以下简称财务公司)的存款，财务公司系阳煤集团的控股子公司，亦是本公司的联营公司，具有经中国银行业监督管理委员会山西监管局核发的中华人民共和国金融许可证，许可证号为L0104H214030001。
受限制的货币资金明细如下：
||
|-|
|年末余额|
|1,622,528,171.98|
|3,000,000.00|
|1,625,528,171.98|

注：其他货币资金为本公司向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金存款以及质押的银行存单，因其流动性受限未计入期末现金流量表现金及现金等价物,详见本附注“六、54.所有权或使用权受到限制的资产”。
2.应收票据
（1）应收票据种类
||
|-|
|年末余额|
|3,024,650,495.59|
|10,000,000.00|
|3,034,650,495.59|

（2）年末已用于质押的应收票据
项目 年末已质押金额
银行承兑汇票 1,279,377,256.34商业承兑汇票 138,000,000.00合计 1,417,377,256.34（3）年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
||
|-|
|年末终止确认金额|
|5,282,894,216.04|
|5,282,894,216.04|

3.应收账款
（1）应收账款分类
阳泉煤业(集团)股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|3,392,825,848.28|98.05|492,306,956.18|14.51|
|3,392,825,848.28|98.05|492,306,956.18|14.51|
|67,554,254.05|1.95|67,554,254.05|100.00|
|3,460,380,102.33|100.00|559,861,210.23|—|

（续表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|4,138,470,245.92|100.00|475,291,402.00|11.48|
|4,138,470,245.92|100.00|475,291,402.00|11.48|

阳泉煤业(集团)股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|4,138,470,245.92|100.00|475,291,402.00|—|

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|2,325,183,717.97|116,259,185.91|
|473,819,838.24|47,381,983.83|
|407,446,296.38|162,978,518.56|
|103,443,639.08|82,754,911.27|
|82,932,356.61|82,932,356.61|
|3,392,825,848.28|492,306,956.18|

2）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
年末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|53,501,576.96|53,501,576.96|100.00|
|3,418,196.07|3,418,196.07|100.00|
|1,807,774.36|1,807,774.36|100.00|
|7,524,371.60|7,524,371.60|100.00|
|1,280,709.05|1,280,709.05|100.00|
|17,721.81|17,721.81|100.00|
|3,904.20|3,904.20|100.00|
|67,554,254.05|67,554,254.05|—|

（2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
阳泉煤业(集团)股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年计提坏账准备金额84,569,808.23元。
（3）本年度实际核销的应收账款
本公司本年不存在实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 1,296,240,479.67元，占应收账款年末余额合计数的比例37.46%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额233,773,283.72元。
4.预付款项
（1）预付款项账龄
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|366,032,406.26|97.58|220,952,710.99|
|4,814,286.19|1.28|8,731,543.79|
|2,211,024.97|0.59|1,652,790.40|
|2,051,858.93|0.55|612,805.45|
|375,109,576.35|100.00|231,949,850.63|

（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 272,625,595.62元，占预付款项年末余额合计数的比例72.68%。
5.其他应收款
（1）其他应收款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|

阳泉煤业(集团)股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|207,096,127.68|98.31|87,892,383.44|42.44|
|207,096,127.68|98.31|87,892,383.44|42.44|
|3,560,432.83|1.69|3,560,414.43|99.9995|
|210,656,560.51|100.00|91,452,797.87|—|

（续表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|157,247,172.01|100.00|72,238,800.74|45.94|
|157,247,172.01|100.00|72,238,800.74|45.94|
|157,247,172.01|100.00|72,238,800.74|—|

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
阳泉煤业(集团)股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|91,564,343.93|4,578,217.20|
|26,336,281.08|2,633,628.11|
|6,922,818.01|2,769,127.20|
|21,806,368.64|17,445,094.91|
|60,466,316.02|60,466,316.02|
|207,096,127.68|87,892,383.44|

2）单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
年末余额
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|1,109,332.00|1,109,332.00|100.00|
|1,022,478.40|1,022,478.40|100.00|
|795,595.60|795,595.60|100.00|
|5,265.00|5,265.00|100.00|
|130,000.00|130,000.00|100.00|
|75,400.00|75,400.00|100.00|
|13,800.00|13,800.00|100.00|
|2,700.00|2,700.00|100.00|
|18,915.61|18,915.61|100.00|
|2,927.82|2,927.82|100.00|
|384,000.00|384,000.00|100.00|
|18.40|||
|3,560,432.83|3,560,414.43|—|

（2）本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额19,213,997.13元。
（3）本年度实际核销的其他应收款
阳泉煤业(集团)股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|年末账面余额|
|42,000,000.00|
|21,353,319.74|
|9,551,412.00|
|1,128,766.51|
|4,742,613.85|
|50,501,427.82|
|81,379,020.59|
|210,656,560.51|

（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|投资借款|22,000,000.00|5年以上|10.44|
|投资借款|20,000,000.00|3-4年|9.49|
|保证金|13,579,600.00|1年以内|6.45|
|托管费|9,900,000.00|1年以内|4.70|
|保证金|9,000,000.00|5年以上|4.27|
||74,479,600.00|-|35.35|

 6.存货
（1）存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|227,610,303.41|838,105.62|226,772,197.79|231,776,483.47|838,105.62|
|500,318,094.58|44,812,518.67|455,505,575.91|592,993,601.20|112,207,844.45|
|447,536.63||447,536.63|||
|728,375,934.62|45,650,624.29|682,725,310.33|824,770,084.67|113,045,950.07|

阳泉煤业(集团)股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）存货跌价准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加||本年减少||
||计提|其他|转回或转销|其他转出|
|838,105.62|||||
|112,207,844.45|7,274,539.93||74,669,865.71||
|113,045,950.07|7,274,539.93||74,669,865.71||

（3）存货跌价准备计提
||
|-|
|确定可变现净值的具体依据|
|年末对积压毁损材料，计提存货跌价准备|
|期末存货成本高于其可变现净值|

7.其他流动资产
||
|-|
|年末余额|
|219,017,801.72|
|2,874,499.55|
|254,445.06|
|1,442.10|
|30,284,903.60|
|156,971,459.75|
|63,811.72|
|409,468,363.50|

注：待处理资产为关闭泰昌公司按清算价值转入的固定资产和无形资产。
阳泉煤业(集团)股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8.可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|6,956,000.00|956,000.00|6,000,000.00|6,956,000.00|956,000.00|
|6,956,000.00|956,000.00|6,000,000.00|6,956,000.00|956,000.00|
|6,956,000.00|956,000.00|6,000,000.00|6,956,000.00|956,000.00|

（2）年末按成本计量的可供出售金融资产
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|年初|本年增加|本年减少|年末|年初|本年增加|本年减少|年末||
|6,000,000.00|||6,000,000.00|||||0.3593|
|956,000.00|||956,000.00|956,000.00|||956,000.00|4.78|
|6,956,000.00|||6,956,000.00|956,000.00|||956,000.00||

阳泉煤业(集团)股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）可供出售金融资产减值准备
||
|-|
|可供出售权益工具|
|956,000.00|
|956,000.00|

（4）无可供出售权益工具年末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的情况
9.长期应收款
（1）长期应收款情况
年末余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|990,834,984.11|852,285,271.68|
|990,834,984.11|852,285,271.68|

续表：
年初余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|983,810,008.84|845,386,594.68|
|983,810,008.84|845,386,594.68|

其他说明：
年末余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|188,404,604.81|188,404,604.81|
|181,270,026.60|94,704,245.47|
|176,539,990.49|176,539,990.49|
|164,705,708.98|164,705,708.98|

阳泉煤业(集团)股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
项目
||||||
|-|-|-|-|-|
||账面余额||减值准备||
||139,423,498.21||87,439,566.91||
||87,882,274.99||87,882,274.99||
|天煜新星煤业||17,125,060.36||17,125,060.36|
|阳泉煤业集团翼城石丘煤业有|35,483,819.67||35,483,819.67||
|限公司（石丘煤业）|||||
||990,834,984.11||852,285,271.68||

期末对本公司联营企业投资性借款根据各联营企业预计未来现金流量现值（按投资比例计算后）与其账面价值比较的结果，低于其账面价值的，按其差额计提坏账准备，并计入当期损益。
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10.长期股权投资
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|20,000,000.00|||||||||20,000,000.00|
|744,255,271.57|||119,287,072.48|84,634.85|||||863,626,978.90|
|764,255,271.57|||119,287,072.48|84,634.85|||||883,626,978.90|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11.固定资产
（1）固定资产明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
|房屋建筑物|矿井建筑物|通用设备|运输设备|专用设备|
|4,565,244,531.50|7,880,355,897.19|3,740,997,667.70|253,924,530.67|10,963,425,814.89|
|533,746,796.69|2,826,976,092.83|599,872,380.59|35,807,368.55|1,493,567,625.71|
|4,154,959.41||39,523,918.97|27,525,578.86|97,007,412.11|
|529,591,837.28|2,826,976,092.83|560,348,461.62|8,281,789.69|1,396,560,213.60|
|35,061,893.34||77,248,680.51|12,133,587.47|965,627,519.33|
|35,061,893.34||77,248,680.51|12,133,587.47|965,627,519.33|
|5,063,929,434.85|10,707,331,990.02|4,263,621,367.78|277,598,311.75|11,491,365,921.27|
|2,591,928,111.19|1,373,837,502.41|2,410,924,383.23|168,188,945.67|6,521,541,989.95|
|256,108,415.99|157,533,110.42|214,200,002.60|48,402,663.15|667,352,559.54|
|256,108,415.99|157,533,110.42|214,200,002.60|48,402,663.15|667,352,559.54|
|24,116,676.02||24,874,592.45|11,107,920.11|982,925,839.49|
|24,116,676.02||24,874,592.45|11,107,920.11|982,925,839.49|
|2,823,919,851.16|1,531,370,612.83|2,600,249,793.38|205,483,688.71|6,205,968,710.00|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|房屋建筑物|矿井建筑物|通用设备|运输设备|专用设备|
|||||35,751,840.50|
|||||35,751,840.50|
|2,240,009,583.69|9,175,961,377.19|1,663,371,574.40|72,114,623.04|5,249,645,370.77|
|1,973,316,420.31|6,506,518,394.78|1,330,073,284.47|85,735,585.00|4,406,131,984.44|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）通过融资租赁租入的固定资产
||||
|-|-|-|
|账面原值|累计折旧|减值准备|
|32,351,560.36|2,536,038.77||
|32,351,560.36|2,536,038.77||

注：截止 2017年 12月 31日，本公司通过融资租入的固定资产原值为 32,351,560.36元。具体如下：本公司于 2016年 11月 2日召开的阳泉煤业工作例会会议纪要（阳泉煤为会纪【2016】11号）同意与天地融资租赁有限公司办理融资租赁业务的议案；子公司新景公司向天地融资租赁有限公司办理融资租赁；子公司裕泰公司向天地融资租赁有限公司办理融资租赁；
（3）通过经营租赁租出的固定资产
项目 账面价值
专用设备 927,390,324.88合计 927,390,324.88（4）未办妥产权证书的固定资产
||
|-|
|账面价值|
|1,159,983,383.33|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
12.在建工程
（1）在建工程明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|105,551,143.92||105,551,143.92|635,119,500.91||
|405,475,008.64||405,475,008.64|620,270,783.96||
|519,231,308.30||519,231,308.30|471,438,894.98||
|328,660,209.13||328,660,209.13|436,623,364.56||
||||415,600,042.58||
|402,774,229.49||402,774,229.49|407,190,716.92||
|448,594,389.36||448,594,389.36|360,195,452.43||
|202,698,749.92||202,698,749.92|233,480,828.62||
||||175,829,740.16||
||||118,157,774.96||
||||138,164,147.25||
|62,811,954.02||62,811,954.02|103,527,216.90||
||||84,566,398.35||
|112,813,404.35||112,813,404.35|52,401,485.24||
|143,453,539.60||143,453,539.60|45,396,956.37||
|15,877,023.03||15,877,023.03|41,451,479.34||
|39,832,505.33||39,832,505.33|39,773,301.56||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
||||39,747,206.54||
||||36,355,880.11||
||||35,021,794.26||
|3,324,444.46||3,324,444.46|20,273,540.38||
|7,564,364.36||7,564,364.36|15,772,094.88||
|2,901,811.99||2,901,811.99|15,535,356.82||
||||11,932,880.89||
||||9,850,954.98||
||||116,234,830.07||
||||111,612,647.51||
|48,762,320.76||48,762,320.76|133,964,430.75||
||||88,185,786.89||
|3,718,167.21|3,718,167.21||3,718,167.21|3,718,167.21|
|43,627,892.53||43,627,892.53|||
|492,544,571.01||492,544,571.01|189,170,340.31||
|3,390,217,037.41|3,718,167.21|3,386,498,870.20|5,206,563,996.69|3,718,167.21|

（2）重大在建工程项目变动情况
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少||
|||转入固定资产|其他减少|
|635,119,500.91|243,235,452.63|772,803,809.62||
|620,270,783.96|244,849,827.68|459,645,603.00||
|471,438,894.98|47,792,413.32|||
|436,623,364.56|173,503,048.09|281,466,203.52||
|415,600,042.58|33,778,712.56|449,378,755.14||
|407,190,716.92|15,677,805.32||20,094,292.75|
|360,195,452.43|88,398,936.93|||
|233,480,828.62|153,132,706.44|183,914,785.14||
|175,829,740.16|11,297,917.63|187,127,657.79||
|118,157,774.96|107,690,966.71|225,848,741.67||
|138,164,147.25|23,702,975.96|154,159,164.97|7,707,958.24|
|103,527,216.90|31,106,278.70|71,821,541.58||
|84,566,398.35|9,033,333.85|93,599,732.20||
|52,401,485.24|60,411,919.11|||
|45,396,956.37|98,056,583.23|||
|41,451,479.34|62,867,317.34|5,627,514.59|82,814,259.06|
|39,773,301.56|59,203.77|||
|39,747,206.54|12,480,642.77|52,227,849.31||
|36,355,880.11|2,672,946.61|39,028,826.72||
|35,021,794.26||35,021,794.26||
|20,273,540.38|2,703,663.11|19,652,759.03||
|15,772,094.88|6,738,679.80|14,946,410.32||
|15,535,356.82|6,928,110.29|19,561,655.12||
|11,932,880.89||11,932,880.89||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少||
|||转入固定资产|其他减少|
|9,850,954.98|3,256,732.29|13,107,687.27||
|116,234,830.07||116,234,830.07||
|111,612,647.51|6,668,773.65|118,281,421.16||
|133,964,430.75|32,716,349.61|117,918,459.60||
|88,185,786.89|280,424,088.11|368,609,875.00||
||43,627,892.53|||
|5,013,675,489.17|1,802,813,278.04|3,811,917,957.97|110,616,510.05|

（续表）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预算数|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本年利息资本化金额|本年利息资本化率|
|1,000,000,000.00|88.00%|88.00%||||
|1,000,000,000.00|86.51%|70.00%||||
|5,277,000,000.00|38.94%|15.00%|2,377,205.28|2,377,205.28|5.22%|
|670,000,000.00|91.06%|92.00%||||
|669,428,100.00|100.00%|100.00%|59,713,634.21|||
|3,600,000,000.00|11.31%|12.00%|6,825,000.04|||
|569,127,200.00|82.52%|82.52%|27,078,386.67|12,699,590.91|5.55%|
|1,131,097,814.00|71.75%|72.00%||||
|185,542,312.51|100.00%|100.00%||||
|1,280,000,000.00|100.00%|100.00%|85,620,465.90|||
|222,004,700.00|100.00%|100.00%||||
|208,366,600.00|91.00%|91.00%||||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预算数|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本年利息资本化金额|本年利息资本化率|
|235,000,000.00|100.00%|100.00%||||
|252,970,000.00|45.00%|50.00%||||
|1,700,000,000.00|5.88%|6.00%||||
|47,000,000.00|100.00%|100.00%||||
|252,970,000.00|19.00%|20.00%||||
|39,581,998.00|100.00%|100.00%||||
|38,000,000.00|102.71%|100.00%||||
|36,000,000.00|100.00%|100.00%||||
|19,000,000.00|93.00%|100.00%||||
|15,000,000.00|99.64%|100.00%||||
|27,000,000.00|72.45%|100.00%||||
|12,000,000.00|100.00%|100.00%||||
|21,390,000.00|100.00%|100.00%||||
|200,000,000.00|100.00%|100.00%||||
|129,008,652.00|100.00%|100.00%||||
|150,046,301.92|95.75%|95.75%||||
|392,000,000.00|100.00%|94.03%||||
|97,513,400.00|44.74%|44.74%||||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
13.工程物资
||
|-|
|年末余额|

 14.固定资产清理
||
|-|
|年末余额|

 15.无形资产
（1）无形资产明细
|||||
|-|-|-|-|
|土地使用权|采矿权|软件|排污权|
|147,932,861.15|6,243,128,266.22|976,188.24|105,711,755.00|
|167,796,358.28|223,249,341.91|151,741.66|1,950,834.24|
|167,796,358.28|223,249,341.91|151,741.66|1,950,834.24|
|315,729,219.43|6,466,377,608.13|1,127,929.90|107,662,589.24|
|20,984,342.49|1,403,259,879.85|563,854.15||
|3,598,567.01|224,060,076.70|185,545.41|357,480.20|
|3,598,567.01|224,060,076.70|185,545.41|357,480.20|
|24,582,909.50|1,627,319,956.55|749,399.56|357,480.20|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|土地使用权|采矿权|软件|排污权|
|291,146,309.93|4,839,057,651.58|378,530.34|107,305,109.04|
|126,948,518.66|4,839,868,386.37|412,334.09|105,711,755.00|

（2）未办妥产权证书的无形资产
||
|-|
|账面价值|
|80,785,744.48|

2015年 9月 21日，西上庄公司向山西省排污权交易中心支付了 105,711,755.00元的排污权交易费，2015年 10月 22日，向山西省排污权交易中心取得了晋环权易鉴【2015】214号——219号排污权交易鉴证书，因当时在筹建期，排污权相关合同及鉴证书的权利方均为阳煤集团。目前，权利方变更为本公司的相关事宜正在协商及办理之中。阳煤集团承诺：由本公司享有排污权和由排污权所产生的收益，同意将该排污权手续无偿变至西上庄公司。
截止2017年12月31日，景福公司、平舒公司、开元公司、榆树坡公司未办妥土地使用权证的土地使用权账面价值共计80,785,744.48元，相关证件正在办理当中。
截止2017年12月31日，全资子公司新景公司采矿权证尚未办妥。
16.商誉
（1）商誉原值
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|23,406,757.32|||
|27,201,575.41|||
|3,858,804.34|||
|54,467,137.07|||

（2）商誉减值准备
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|23,406,757.32|||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|27,201,575.41|||
|3,858,804.34|||
|54,467,137.07|||

注：2016年本公司对景福公司、榆树坡公司及鲁西公司不含商誉的资产组组合进行了减值测试，经计算预计可收回金额小于包含本公司及归属于上述公司少数股东商誉价值的资产组组合的账面价值，故全额计提减值准备。
17.长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年摊销|本年其他减少|
|51,331.00||51,331.00||
|45,500.00||42,000.00||
|94,419.00||94,419.00||
|60,023.00||34,308.00||
|48,000.00||16,000.00||
||27,000,000.00|||
||16,329,505.00|680,396.04||
|299,273.00|43,329,505.00|918,454.04||

 18.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|1,387,056,655.04|346,764,163.76|531,934,513.28|
|243,657,915.20|60,914,478.80|141,847,024.72|
|||1,879,912,002.10|
|249,553,806.60|62,388,451.65|273,010,746.73|
|359,077,947.32|89,769,486.83|219,026,233.16|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|39,470,007.71|9,867,501.93|39,470,007.71|
|304,083,264.12|76,020,816.03|886,705,576.90|
|22,238,639.84|5,559,659.96|22,646,930.12|
|80,250,000.00|20,062,500.00|80,250,000.00|
|10,803,776.00|2,700,944.00||
|2,696,192,011.83|674,048,002.96|4,074,803,034.72|

（2）未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|年末余额|
|116,542,624.74|
|109,337,456.77|
|225,880,081.51|

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 年末金额
2018年度 1,873,109.212019年度 5,374,451.412020年度 84,391,603.102021年度 7,074,649.862022年度 10,623,643.19合计 109,337,456.77 19.其他非流动资产
||
|-|
|年末余额|
|261,390,077.32|
|261,390,077.32|

 20.短期借款
（1）短期借款分类
||
|-|
|年末余额|
|2,510,000,000.00|
|220,000,000.00|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|4,888,491,800.00|
|7,618,491,800.00|

 21.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
||
|-|
|年末余额|
|10,803,776.00|
|10,803,776.00|
|10,803,776.00|

22.应付票据
||
|-|
|年末余额|
|1,518,716,263.00|
|1,518,716,263.00|

注：年末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
23.应付账款
（1）应付账款
||
|-|
|年末余额|
|5,522,015,684.76|
|890,914,679.52|
|443,714,010.61|
|350,503,072.20|
|7,207,147,447.09|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
||
|-|
|年末余额|
|334,845,982.34|
|221,643,159.35|
|217,353,320.46|
|126,773,034.25|
|900,615,496.40|

24.预收款项
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）预收款项
||
|-|
|年末余额|
|944,186,845.18|
|11,142,578.47|
|10,886,054.75|
|2,092,041.68|
|968,307,520.08|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
||
|-|
|年末余额|
|2,838,546.10|
|2,123,142.76|
|2,036,441.00|
|2,000,000.00|
|1,960,236.48|
|10,958,366.34|

25.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|1,166,477,954.49|3,692,413,462.74|3,906,352,521.57|
|178,467,322.01|450,627,481.18|590,212,975.71|
|2,428,281.12||83,975.86|
|1,347,373,557.62|4,143,040,943.92|4,496,649,473.14|

*系依据鲁西燃料公司对自主择业的 27人约定协议,由鲁西燃料公司承担其社保（含个人承担部分）直至退休，经测算，折现后的金额为 2,428,281.12元；本年根据合同约定开始摊销。
（2）短期薪酬
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|763,997,597.31|2,934,053,054.23|3,105,668,724.55|
||308,269,616.77|308,269,616.77|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|33,307,662.31|257,698,443.96|277,554,365.45|
|20,583,043.64|149,217,711.33|161,103,578.43|
|9,585,152.35|107,418,566.31|115,068,524.17|
|822,090.35|162,478.68|535,541.21|
|2,317,375.97|899,687.64|846,721.64|
|60,637,503.50|84,690,382.62|118,951,216.50|
|308,535,191.37|107,701,965.16|95,908,598.30|
|1,166,477,954.49|3,692,413,462.74|3,906,352,521.57|

（3）设定提存计划
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|172,720,584.01|429,523,377.31|564,832,498.23|
|5,746,738.00|21,104,103.87|25,380,477.48|
|178,467,322.01|450,627,481.18|590,212,975.71|

 26.应交税费
||
|-|
|年末余额|
|115,932,078.94|
|2,702,338.44|
|1,623,047.63|
|1,078,909.17|
|236,750,680.86|
|49,959,250.95|
|196,796.54|
|26,641,948.46|
|103,332,847.97|
|6,531,726.17|
|31,892,371.07|
|576,641,996.20|

 27.应付利息
（1）应付利息分类
||
|-|
|年末余额|
|80,250,000.00|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|48,389,083.16|
|128,639,083.16|

 28.应付股利
||
|-|
|年末余额|
|72,210,000.00|
|72,210,000.00|

注：应付股利中 72,210,000.00元为本公司控股子公司平舒公司根据 2013年度股利分配方案应付给少数股东的股利。
29.其他应付款
（1）其他应付款按款项性质分类
||
|-|
|年末余额|
|232,315,490.34|
|159,880,757.59|
|234,222,801.12|
|611,412,265.76|
|106,234,086.09|
|264,536,477.40|
|84,635,180.12|
|79,900,000.00|
|116,000,000.00|
|1,889,137,058.42|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
||
|-|
|年末余额|
|628,211,765.04|
|30,900,000.00|
|26,000,000.00|
|23,000,000.00|
|708,111,765.04|

30.一年内到期的非流动负债
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）一年内到期的非流动负债明细
||
|-|
|年末余额|
|533,600,000.00|
|1,495,630,982.07|
|235,000,000.00|
|2,264,230,982.07|

（2）一年内到期的长期应付款
||
|-|
|年末金额|
|150,000,000.00|
|55,000,000.00|
|30,000,000.00|
|235,000,000.00|

 31.长期借款
（1）长期借款分类
||
|-|
|年末余额|
|70,000,000.00|
|221,770,285.00|
|422,820,000.00|
|714,590,285.00|

注：长期借款利率区间为4.75%-6.40%。
32.应付债券
（1）应付债券分类
||
|-|
|年末余额|
|1,498,201,311.10|
|1,498,201,311.10|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|面值总额|发行日期|债券期限|发行金额|年初余额|本年发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本年偿还|重分类至一年内到期的非流动负债|
|1,500,000,000.00|2015-11-12|3年|1,495,500,000.00|1,497,010,985.40||85,500,000.00|3,119,996.67|4,500,000.00|1,495,630,982.07|
|1,500,000,000.00|2016-4-25|3年|1,495,500,000.00|1,498,632,450.00||97,500,000.00|4,068,861.10|4,500,000.00||
|3,000,000,000.00|||2,991,000,000.00|2,995,643,435.40||183,000,000.00|7,188,857.77|9,000,000.00|1,495,630,982.07|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
33.长期应付款
（1）长期应付款按款项性质分类
||
|-|
|年末余额|
|489,620,550.69|
|19,228,562.81|
|508,849,113.50|

 34.专项应付款
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
||15,000,000.00|2,742,000.00|
||15,000,000.00|2,742,000.00|

注：根据阳泉市矿区人民政府办公室文件阳矿政办函【2017】81号《关于矿区冬季清洁取暖煤改气、煤改电项目由阳煤集团接受的函》，于2017年10月25日收到补助资金1,500.00万元。
35.递延收益
（1）递延收益分类
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|224,346,233.13|262,860,000.00|124,819,619.14|
|224,346,233.13|262,860,000.00|124,819,619.14|

（2）政府补助项目
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入其他收益金额|其他变动|年末余额|与资产相关/与收益相关|
|5,103,030.29||899,393.95||4,203,636.34|资产相关|
|3,079,277.69||376,666.69||2,702,611.00|资产相关|
|2,657,807.31||664,451.83||1,993,355.48|资产相关|
|477,371.45||238,685.71||238,685.74|资产相关|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入其他收益金额|其他变动|年末余额|与资产相关/与收益相关|
|1,894,290.72||186,323.67||1,707,967.05|资产相关|
|2,030,000.00||1,353,333.33||676,666.67|资产相关|
|13,799,675.55||2,362,424.57||11,437,250.98|资产相关|
|18,687,175.36||2,832,592.43||15,854,582.93|资产相关|
|19,482,479.63||2,446,074.93||17,036,404.70|资产相关|
|18,952,333.55||2,242,255.07||16,710,078.48|资产相关|
|10,070,000.00||83,916.67||9,986,083.33|资产相关|
|57,949,370.35||14,536,872.86||43,412,497.49|资产相关|
|38,899,542.78||10,311,317.66||28,588,225.12|资产相关|
|30,000,000.00||417,068.37||29,582,931.63|资产相关|
|1,263,878.45||1,263,878.45|||收益相关|
||39,040,000.00|||39,040,000.00|资产相关|
||60,281,400.00|13,944,565.75||46,336,834.25|资产相关|
||58,868,600.00|58,868,600.00|||收益相关|
||56,070,000.00|||56,070,000.00|资产相关|
||12,290,000.00|||12,290,000.00|资产相关|
||25,040,000.00|11,791,197.20||13,248,802.80|收益相关|
||11,270,000.00|||11,270,000.00|资产相关|
|224,346,233.13|262,860,000.00|124,819,619.14||362,386,613.99||

注：政府补助说明：
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）一矿、新景公司选煤厂技术改造项目补助资金：系根据晋财建一【2010】292号《关于下达 2010年中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》的规定，山西省财政厅给予本公司一矿选煤厂和新景公司选煤厂技术改造项目的中央预算内基建支出预算拨款资金，截止2011年12月31日共收到下拨的一矿选煤厂技术改造资金344万元和新景公司选煤厂技术改造资金 440万元，共计 784万元，2012年度该项目已完工，并投入使用，自2012年1月起将递延收益按照该等资产的折旧年限平均分摊转入当期损益。
（2）中央预算内基建支出补助资金：系根据山西省发展和改革委员会文件晋发改投资发【2010】1643号《山西省发展和改革委员会关于转发<国家发展改革委关于下达煤炭产业升级改造项目 2010年中央预算内投资计划的通知>的通知》的规定，山西省发展和改革委员会通过阳煤集团拨付开元公司中央预算内煤炭产业升级改造项目贴息计划资金 565万元，用于建设原煤仓、新筛分车车间、改造准备车间等，目前该项目已完工，并投入使用，自 2011年 1月起按照该项资产的预计使用年限将递延收益分摊转入当期损益。
（3）冷凝热国债补助资金：系根据晋财建【2009】133号《关于下达 2009年十大重点节能工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程建设扩大内需中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》的规定，山西省财政厅通过阳煤集团给予本公司发供电三电厂供热机组冷凝热回收节能改造项目国债补助资金 1,000万元，目前该项目形成的资产已经完工并投入使用，自 2011年 1月起将递延收益按照该资产的使用年限将递延收益平均转入当期损益。
（4）救护所救护装备补助：根据山西省煤炭工业厅文件《晋煤救发[2011]681号，关于下达全省矿山救护装备计划的通知，公司于 2011年 12月收到拨给本公司的矿山救护设备，自 2012年 1月起按照救护设备的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
（5）煤田补充勘探资金：根据山西省发展和改革委员会文件晋发改投资发（2008） 137号，山西省发展和改革委员会关于转发下达国家发展改革委 2008年中央预算内投资和国债投资计划的通知，本公司全资子公司开元公司于 2012年 2月收到煤田补充勘探资金 279.4万元,目前该项目已完成，自 2012年 3月起将递延收益按照该项目预计使用年限分摊转入当期损益。
（6）2010年煤矿安全改造项目国债补助：系根据山西省财政厅、山西省经济委员会、山西省发展和改革委员会联合下发的晋财建【2010】324号《关于下达 2009年节能专项资金的通知》的规定，2010年山西省节能项目煤炭可持续发展基金以奖代补，拨给平舒公司 203万元（70%），用于改造瓦斯利用项目，该项目已完工，按照该项目的预计使用年限平均分摊转入当期损益。
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（7）2010年煤矿安全改造中央补助资金：系根据国家发展和改革委员会文件发改投资【2010】2307号《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造 2010年中央预算内投资计划的通知》的规定，国家发展和改革委员会通过阳煤集团于 2010年12月31日前分别拨付给新景公司公司安全改造项目资金 808万元、开元公司安全改造项目资金 328万元，于2011年12月31日前拨给景福公司安全改造资金 329万元，平舒公司安全改造资金 366万元，一矿、二矿安全改造资金 2,426万元，其他各矿已用该资金购置安全设备，并于2011年起按照该设备的预计使用年限平均分摊转入当期损益。
（8）2012基建投资预算拨款：根据山西省财政厅晋财建一（2012）123号《山西省财政厅关于下达 2012年中央基建投资预算（拨款）的通知》的规定，山西省财政厅拨给本公司下属一矿 380万元、二矿 1,078万元、新景公司公司 1,196万元，用于升级改造瓦斯抽采利用系统、更新采钻机等项目，2012年该项目已完成，将递延收益按照该项目预计使用年限平均分摊转入当期损益。
（9）2013年煤矿安全改造中央补助资金：系根据国家发展和改革委员会文件发改投资【2013】1119号《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造 2013年中央预算内投资计划的通知》的规定，国家发展和改革委员会通过阳煤集团于 2014年 3月 20日前分别拨付给新景公司公司安全改造项目资金 1,906万元、二矿安全改造项目资金 570万元，目前二矿和新景公司已用该资金购置部分安全设备，并按照该设备的预计使用年限平均分摊转入当期损益。
（10）2014年煤矿安全改造中央补助资金：系根据国家发展和改革委员会文件发改投资【2014】1459号《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造 2014年中央预算内投资计划的通知》的规定，国家发展和改革委员会通过阳煤集团于 2014年11月30日前分别拨付给一矿安全改造项目资金 676万元、二矿安全改造项目资金 1,485万元，目前一矿和二矿已用该资金购置安全设备，并按照该设备的预计使用年限平均分摊转入当期损益。
（11）2015大气污染防治专项资金补助：系根据阳泉市财政局和阳泉市环境保护局文件阳财城【2015】27号《关于下达 2015年中央大气污染防治专项资金预算的通知》的规定，向发供电分公司拨付大气污染防治资金 1,007万元，该项目已经完工，于 2017年12月按照该项目的预计使用年限平均分摊转入当期损益。
（12）2015年煤矿安全改造中央补助资金：系根据国家发展和改革委员会文件发改投资【2015】889号《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造 2015年中央预算内投资计划的通知》的规定，国家发展和改革委员会通过阳煤集团于2015年12月31日前分别拨付给二矿安全改造项目资金 1,500万元、新景公司安全改造项目资金 2,218万元、开元
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司2,420万元，于2016年12月31日前拨付2万元，目前二矿、新景公司、开元公司已用该资金购置安全设备，并按照该设备的预计使用年限平均分摊转入当期损益。
（13）2016年煤矿安全改造中央补助资金：系根据山西省发展和改革委员会文件晋发改投资发【2016】427号《关于转发<国家发展改革委关于下达煤矿安全改造 2016年中央预算内投资计划的通知>的通知》的规定，国家发展和改革委员会通过阳煤集团于 2016年 12月 31日前分别拨付给开元公司安全改造项目资金 2396万元、新景公司 2000万元，目前新景公司、开元公司已用该资金购置安全设备，并按照该设备的预计使用年限平均分摊转入当期损益。
（14）2016年安全生产预防及应急专项资金：系根据山西省财政厅文件财建【2016】380号《财政部关于下达 2016年安全生产预防及应急专项资金支出预算的通知》的规定，通过阳煤集团向新景公司拨付 2016年安全生产预防及应急专项资金 3000万元，目前新景公司已用该资金购置部分安全设备，并按照该设备的预计使用年限平均分摊转入当期损益。
（15）2016年环保专项补助资金：系根据山西省财政厅文件晋财建二【2016】182号《关于下达 2016年第二批省级环保专项资金通知》的规定，向运输部拨付三矿北头咀排矸场排矸大气污染防治工程补助资金 800万元，运输部已购置相关设备，并按照该工程的完工进度转入当期损益。
（16）煤气公司 CNG项目补助资金：系根据山西省财政厅文件晋财建二【2015】206号《关于下达阳泉煤业（集团）有限责任公司第一批专项资金预算的通知》，晋财建二【2015】212号《关于下达阳泉煤业（集团）有限责任公司第二批专项资金预算的通知》，晋财建二【2015】266号《关于下达阳泉煤业（集团）有限责任公司第三批专项资金预算的通知》，向煤层气分公司拨付 CNG项目补助资金共计 3,904.00万元，目前该项目正在建设中。
（17）煤矿安全改造补助资金：系根据山西省财政厅文件晋财建一【2017】127号《关于下达 2017年煤矿安全改造中央基建投资预算（拨款）的通知》，晋财建一【2017】84号《关于下达 2017年财政预算内基本建设支出预算（拨款）指标的通知》，分别向一矿拨付 2,200.00万元，向二矿拨付 4,532.00万元，向新景矿拨付 4,283.00万元，向开元矿拨付 750.00万元和 150.00万元，其中 58,868,600.00元为与收益相关政府补助；剩余 60,281,400.00元为与资产相关政府补助，按照该项目的预计使用年限平均分摊转入当期损益。
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（18）二矿瓦斯抽采系统改造补助资金：系根据山西省财政厅文件晋财建二【2017】67号《关于下达 2017年第八批采矿权风险抵押化解补助资金预算的通知》，向二矿拨付5,607.00万元，目前该项目正在建设中。
（19）一矿矿山生态恢复治理示范工程项目省级补助款：系根据阳泉市矿区环境保护局、阳泉市矿区财政局文件阳矿环发【2017】162号《关于下达矿山生态恢复治理试点示范工程项目省级补助资金预算的通知》，向一矿拨付 1,229.00万元，目前该项目正在建设中。
（20）2017年隐患排查与煤与瓦斯突出综合防治瓦斯体系：系根据晋财建一【2016】170号文件《关于下达 2016年煤矿安全改造中央基建投资和省级配套资金预算的通知》，向新景矿拨付 2,504.00万元补助资金，其中费用化支出 11,791,197.21元，剩余尚未使用。
（21）隐患排查与煤与瓦斯突出综合防治瓦斯体系：系根据山西省财政厅晋财建一[2017]184号,系根据【财政部关于下达 2017年安全生产预防及应急专项资金预算的通知】（财建[2017]311号），【财政部关于下达 2017年安全生产预防及应急专项资金预算的通知】（财建[2017]371号），山西省财政厅通过集团公司向新景矿拨付专项资金1,127.00万元，目前该项目正在建设中。
36.股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年变动增减（+、-）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|2,405,000,000.00||||||

 37.其他综合收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年发生额|||||
||本年所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|11,599.60|84,634.85|||84,634.85||
|11,599.60|84,634.85|||84,634.85||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年发生额|||||
||本年所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|11,599.60|84,634.85|||84,634.85||

注：本公司联营企业财务公司本期其他综合收益变动导致本公司变动 84,634.85元。
38.专项储备
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|642,515,496.45|874,276,990.50|801,647,970.63|
|624,497,611.41|197,164,041.80|215,308,203.79|
|389,443,256.85||208,615,560.59|
|581,751,702.73||8,708,398.94|
|2,238,208,067.44|1,071,441,032.30|1,234,280,133.95|

注：专项储备情况说明：
(1)本年已使用煤炭安全生产费用 801,647,970.63元，其中属于资本性支出并形成固定资产计118,436,455.88元，属于费用性支出计683,211,514.75元。
(2)本年度已使用煤矿维简费 215,308,203.79元，其中属于资本性支出并形成固定资产计152,627,355.34元，属于费用性支出计62,680,848.45元。
（3）本年度已使用矿山环境恢复治理保证金208,615,560.59，其中属于资本性支
出并形成固定资产计4,329,564.62元，属于费用性支出计204,285,995.97元。
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）本年度已使用煤矿转产发展基金 8,708,398.94元，其中属于费用性支出计8,708,398.94元。
39.盈余公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|1,216,768,342.79|182,249,347.28||
|1,216,768,342.79|182,249,347.28||

 40.未分配利润
||
|-|
|本年|
|7,652,294,781.27|
|7,652,294,781.27|
|1,637,568,053.27|
|182,249,347.28|
|9,107,613,487.26|

 41.营业收入、营业成本
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|26,921,313,773.76|21,054,817,077.41|17,530,326,109.64|
|1,192,752,102.60|1,129,134,779.50|1,171,091,438.14|
|28,114,065,876.36|22,183,951,856.91|18,701,417,547.78|

 42.税金及附加
||
|-|
|本年发生额|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|866,335,404.94|
|89,677,168.90|
|48,465,589.41|
|32,319,967.61|
|21,130,864.80|
|29,248,649.09|
|468,160.22|
|16,150,724.31|
|7,071,339.86|
|1,567.02|
|7,498,306.32|
|1,118,367,742.48|

 43.销售费用
||
|-|
|本年发生额|
|35,504,000.27|
|23,754,935.33|
|8,160,548.51|
|26,478,017.23|
|28,617,706.94|
|23,552,442.69|
|4,672,904.77|
|6,581,945.72|
|3,669,046.81|
|35,631,411.12|
|116,050,393.33|
|312,673,352.72|

 44.管理费用
||
|-|
|本年发生额|
|558,273,294.97|
|41,125,963.82|
|49,982,800.63|
|3,753,785.70|
|225,341,525.79|
|122,843,251.06|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|5,732,541.04|
|5,171,859.25|
|11,313,196.31|
|5,300,196.19|
|6,458,979.35|
|8,193,414.98|
|4,326,583.03|
|725,083.41|
|17,863,499.28|
|106,847,960.25|
|1,173,253,935.06|

 45.财务费用
||
|-|
|本年发生额|
|748,976,748.51|
|32,218,208.82|
|-8,304,245.70|
|17,973,430.65|
|726,427,724.64|

 46.资产减值损失
||
|-|
|本年发生额|
|99,067,529.91|
|7,274,539.93|
|106,342,069.84|

 47.公允价值变动收益
||
|-|
|本年发生额|
|-10,803,776.00|
|-10,803,776.00|

48.投资收益
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|119,287,072.48|
|119,287,072.48|

 49.资产处置收益
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|2,347,380.43|6,835,619.60|
|2,347,380.43|6,835,619.60|
|2,347,380.43|6,835,619.60|
|2,347,380.43|6,835,619.60|

 50.其他收益
（1）其他收益明细
||
|-|
|本年发生额|
|106,112,142.90|
|52,895,943.49|
|159,008,086.39|

（2）政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
|899,393.95||见本附注“六、35”|
|376,666.69||见本附注“六、35”|
|664,451.83||见本附注“六、35”|
|238,685.71||见本附注“六、35”|
|186,323.67||见本附注“六、35”|
|1,353,333.33||见本附注“六、35”|
|2,362,424.57||见本附注“六、35”|
|2,832,592.43||见本附注“六、35”|
|2,446,074.93||见本附注“六、35”|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
||本年发生额|上年发生额|来源和依据|
||2,242,255.07||见本附注“六、35”|
||83,916.67||见本附注“六、35”|
||14,536,872.86||见本附注“六、35”|
||10,311,317.66||见本附注“六、35”|
||417,068.37||见本附注“六、35”|
||1,263,878.45||见本附注“六、35”|
||58,868,600.00||见本附注“六、35”|
||11,791,197.20||见本附注“六、35”|
||13,944,565.75||见本附注“六、35”|
|增量用电奖励款|11,019,857.40||注（1）|
|增值税即征即退|9,944,477.78|||
|企业发展基金|8,490,532.07||注（2）|
|燃油补贴|4,692,700.00||注（3）|
|节水资金补助|40,000.00||注（4）|
|其他|900.00|||
||159,008,086.39|||

注：政府补助说明：
（1）增量用电奖励款：系根据晋电营销营业【2016]】97号文件《国网山西省电力公司关于做好规模以上企业 2015年三、四季度同比增量用电奖励资金电费收取工作的通知》，向发供电拨付奖励款11,019,857.40元。
（2）企业发展基金：系根据天津阳煤和天津东疆保税港区管理委员会投资促进局签订的《项目合作协议书》，自 2014年起第一年至第七年按增值税东疆地方分享的70%给予资金支持，2017年天津阳煤收到发展基金8,490,532.07元。
（3）燃油补贴：系根据阳泉市财政局文件《关于下达 2017年第一批城市公交车成品油价格补助资金的通知》，向运输部拨付燃油补贴469.27万元。
（4）节水资金补助：系根据阳泉市水务局文件《关于创建省级节水型企业（单位、
校园）资金分配计划的通知》，向阳煤集团拨付补助资金4万元。
51.营业外收入
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）营业外收入明细
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
||65,083,339.06|
||23,836,509.25|
|11,189,618.34|7,399,031.96|
|1,338,746.17|1,393,103.74|
|12,528,364.51|97,711,984.01|

（2）政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
||9,627,217.51||
||3,820,000.00||
||15,620,000.00||
||2,000,000.00||
||10,000,000.00||
||17,280,000.00||
||1,580,000.00||
||899,393.95||
||376,666.66||
||664,451.83||
||238,685.71||
||186,323.66||
||4,357,146.62||
||2,062,629.10||
||2,717,869.78||
||2,242,255.07||
||3,450,629.65||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
||5,060,457.22||
||6,736,121.55||
||88,919,848.31||

注：根据2017年6月12日财政部修订的《企业会计准则第16号——政府补助》，本公司自 2017年 1月 1日期按照财会【2017】30号文件要求将与经营活动相关的政府补助重分类至其他收益核算。
52.营业外支出
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|33,872,549.78|20,939,427.01|
|73,437,141.09|240,577,172.57|
|43,032,309.26||
|150,342,000.13|261,516,599.58|

 53.所得税费用
（1）所得税费用
||
|-|
|本年发生额|
|587,230,587.47|
|344,652,755.72|
|931,883,343.19|

注：本期递延所得税费用较上期增加的原因为：将使用专项储备购置资产形成的递延所得税资产转回导致。
54.其他综合收益
详见本附注“六、36其他综合收益”相关内容。
55.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|32,218,208.82|
|6,582,490.34|
|286,027,709.85|
|1,196,274.06|
|326,024,683.07|

2）支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|29,431,101.17|
|35,214,940.41|
|53,884,960.12|
|19,019,233.44|
|12,314,486.76|
|9,135,244.69|
|21,610,655.72|
|5,171,859.25|
|8,999,487.80|
|23,433,856.10|
|6,977,400.59|
|17,973,430.65|
|3,099,544.89|
|644,787.27|
|23,553,942.69|
|17,863,499.28|
|844,651,034.99|
|1,132,979,465.82|

3）支付的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|

4）收到的其他与筹资活动有关的现金
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|15,000,000.00|
|15,000,000.00|

5）支付的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|7,284,521.76|
|1,283,747.07|
|8,514,820.00|
|1,035,000.00|
|9,000,000.00|
|2,742,000.00|
|17,029,600.00|
|46,889,688.83|

（2）合并现金流量表补充资料
||
|-|
|本年金额|
|1,693,190,979.20|
|106,342,069.84|
|1,343,596,751.70|
|228,201,669.32|
|918,454.04|
|-2,347,380.43|
|43,032,309.26|
|10,803,776.00|
|740,672,502.81|
|-119,287,072.48|
|344,652,755.72|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|21,724,284.34|
|963,856,079.04|
|-2,505,461,458.63|
|2,869,895,719.73|
|27,770,085.29|
|3,788,926,763.86|
|5,630,169,441.85|
|-1,841,242,677.99|

（3）现金和现金等价物
||
|-|
|年末余额|
|3,788,926,763.86|
|631,514.36|
|3,788,295,249.50|
|3,788,926,763.86|

56.所有权或使用权受到限制的资产
||
|-|
|年末账面价值|
|1,625,528,171.98|
|1,417,377,256.34|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
57.外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
|||
|-|-|
|年末外币余额|折算汇率|
|395,560.00|6.5342|
|29,000,000.00|6.5342|

二十二、合并范围的变化
1.非同一控制下企业合并
无。
2.同一控制下企业合并
无。
3.其他原因的合并范围变动
|||
|-|-|
|级次|持股比例（%）|
|二级子公司|100.00|
|二级子公司|100.00|
|二级子公司|100.00|
|二级子公司|100.00|
|二级子公司|51.00|
|二级子公司|51.00|
|二级子公司|40.00|
|二级子公司|51.00|
|二级子公司|100.00|

注：本年因吸收合并减少天泰公司，兴裕公司、裕泰公司、泰昌公司、榆树坡公司由三级子公司变为二级子公司，本年新设立芬雷公司、陆港公司、国华选煤公司、阳煤电力公司。陆港公司重要经营管理人员全部由阳泉煤业派出，阳泉煤业拥有控制权，将其纳入合并范围。
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
二十三、在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|山西寿阳|山西寿阳|煤炭销售|100.00||
|山西保德|山西保德|煤炭销售|100.00||
|山西平定|山西平定|煤炭销售|100.00||
|山西右玉|山西右玉|煤炭销售|100.00||
|山西和顺|山西和顺|煤炭销售|100.00||
|山西清徐|山西清徐|煤炭销售|100.00||
|山西平鲁|山西平鲁|煤炭销售|100.00||
|山西翼城|山西翼城|煤炭销售|100.00||
|山西昔阳|山西昔阳|煤炭销售|100.00||
|山西左权|山西左权|煤炭销售|100.00||
|山西盂县|山西盂县|煤炭销售|100.00||
|山西安泽|山西安泽|煤炭销售|100.00||
|中国天津|中国天津|煤炭销售|100.00||
|山东聊城|山东聊城|煤炭批发||60.00|
|中国青岛|中国青岛|煤炭销售|100.00||
|山西晋中|山西晋中|煤炭生产|70.00||
|山西寿阳|山西寿阳|煤炭生产|100.00||
|山西阳泉|山西阳泉|煤炭生产|100.00||
|山西寿阳|山西寿阳|煤炭生产|56.31||
|山西阳泉|山西阳泉|煤炭销售|80.00||
|山西阳泉|山西阳泉|铁路销售||100.00|
|山西平定|山西平定|煤炭生产|100.00||
|山西平定|山西平定|煤炭生产|100.00||
|山西平定|山西平定|煤炭生产|100.00||
|山西平定|山西平定|煤炭生产|51.00||
|山西阳泉|山西阳泉|工程绿化|100.00||
|山西和顺|山西和顺|原煤洗选|100.00||
|山西阳泉|山西阳泉|基建|100.00||
|山西晋中|山西晋中|矿建|70.00||
|山西晋中|山西晋中|煤层气发电|51.00||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|山西阳泉|山西阳泉|原煤洗选|51.00||
|山西阳泉|山西阳泉|物流|40.00||
|山西阳泉|山西阳泉|原煤洗选|51.00||
|山西阳泉|山西阳泉|电力销售|100.00||

（2）重要的非全资子公司
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例|本年归属于少数股东的损益|本年向少数股东宣告分派的股利|
|43.69%|17,713,437.02||
|30.00%|1,770,828.22||
|20.00%|4,494,198.63||
|49.00%|26,464,185.30||
|49.00%|11,707,012.04||
|40.00%|-5,787,484.16||
|30.00%|-3,911,794.47||
|49.00%|3,201,905.82||
|60.00%|-60.00||
|49.00%|-29,302.47||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）重要非全资子公司的主要财务信息（单位：万元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||||||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|36,110.39|217,198.83|253,309.22|204,329.67|67.67|204,397.34|39,591.28|212,193.53|251,784.81|206,646.48|203.00|
|10,011.74|154,982.31|164,994.05|141,468.72|18,398.43|159,867.15|8,269.91|159,894.21|168,164.12|127,946.29|33,626.54|
|64,820.25|42,963.76|107,784.01|75,701.92||75,701.92|76,742.88|40,759.64|117,502.52|87,667.52||
|8,268.32|226,208.54|234,476.86|170,607.69|34,629.31|205,237.00|8,713.66|220,399.33|229,112.99|105,015.34|100,258.64|
|8,686.55|21,956.12|30,642.67|9,000.74|7,000.00|16,000.74|5,675.13|23,431.82|29,106.95|2,854.22|14,000.00|
|4.32|10,546.70|10,551.02|12,763.17||12,763.17||||||
|626.47|40,381.61|41,008.08|18,053.34||18,053.34||||||
|3,908.69|67.93|3,976.62|2,323.17||2,323.17||||||
|10,000.00||10,000.00|0.01||0.01||||||
|993.04|4.49|997.53|3.51||3.51||||||

（续）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本年发生额|||||||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|
|112,128.24|4,054.44|4,054.44|-1,341.73|70,036.83|1,721.47|1,721.47|
|36,311.83|590.28|590.28|8,114.21|19,935.54|-558.85|-558.85|
|270,793.50|2,247.10|2,247.10|31,529.14|154,177.11|-1,039.70|-1,039.70|
|61,796.79|5,400.85|5,400.85|24,646.34|39,176.94|3,606.07|3,606.07|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本年发生额|||||||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|
|8,033.20|2,389.19|2,389.19|5,824.00|8,209.04|2,332.57|2,332.57|
|1,548.80|-1,446.87|-1,446.87|-46.66||||
||-1,303.93|-1,303.93|0.39||||
|3,661.55|653.45|653.45|1,139.17||||
||-0.01|-0.01|||||
||-5.98|-5.98|-11.55||||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
本集团报告期内无使用集团资产和清偿企业集团债务存在重大限制事项。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
本集团报告期内无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供财务支持或其他支持。
2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况
无。
（2）在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响
无。
3.在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|山西阳泉|山西阳泉|金融|40.00||
|山西临汾|山西临汾|煤矿矿建||49.00|
|山西临汾|山西临汾|煤矿矿建||49.00|
|山西临汾|山西临汾|煤矿矿建||49.00|
|山西临汾|山西临汾|煤矿矿建||49.00|
|山西临汾|山西临汾|煤矿矿建||27.46|
|山西临汾|山西临汾|煤矿矿建||49.00|
|山西临汾|山西临汾|煤矿矿建||49.00|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）重要的联营企业的主要财务信息（单位：万元）
年末余额/本年发生额
项目
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|财务公司|河寨煤业|中卫青洼|下交煤业|汇嵘煤业|石丘煤业|华泓煤业|
|996,767.33|1,754.91|1,138.22|3,931.26|2,122.03|3,433.03|16,152.53|
|295,686.90|66.95|20.69|81.21|126.12|215.09|3,468.88|
|203,880.44|64,757.75|15,772.91|48,044.50|58,727.74|31,171.78|50,079.24|
|1,200,647.77|66,512.66|16,911.13|51,975.76|60,849.77|34,604.81|66,231.77|
|984,708.51|80,329.95|31,926.80|72,863.97|72,901.34|45,359.44|70,946.87|
|32.52|||||||
|984,741.03|80,329.95|31,926.80|72,863.97|72,901.34|45,359.44|70,946.87|
|215,906.74|-13,817.29|-15,015.67|-20,888.21|-12,051.56|-10,754.63|-4,715.10|
|86,362.70|-6,770.47|-7,357.68|-10,235.22|-5,905.27|-2,953.22|-2,310.40|
|47,189.21|||||5,370.49|35,524.46|
|||-0.06|1,876.92||1,071.59|1,337.32|
|10,000.01|||||||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额/本年发生额
项目
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|财务公司|河寨煤业|中卫青洼|下交煤业|汇嵘煤业|石丘煤业|华泓煤业|
|29,821.77|-441.22|-481.52|-2,271.70|-466.26|-1,808.52|7,841.69|
|21.16|||||||
|29,821.77|-441.22|-481.52|-2,271.70|-466.26|-1,808.52|7,841.69|

（续）
年初余额/上年发生额
项目
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|财务公司|河寨煤业|中卫青洼|下交煤业|汇嵘煤业|石丘煤业|华泓煤业|
|1,002,282.40|2,892.45|1,171.96|4,300.87|2,950.04|3,163.09|14,536.35|
|429,793.98|59.54|20.57|424.00|449.07|76.73|4,079.87|
|95,696.51|61,183.42|15,532.46|48,044.50|56,366.45|31,065.50|54,316.62|
|1,097,978.91|64,075.87|16,704.42|52,345.37|59,316.49|34,228.59|68,852.97|
|911,901.58|77,451.94|31,238.58|70,961.88|70,901.79|43,210.46|82,546.10|
|13.51|||||||
|911,915.09|77,451.94|31,238.58|70,961.88|70,901.79|43,210.46|82,546.10|
|186,063.82|-13,376.07|-14,534.15|-18,616.51|-11,585.30|-8,981.87|-13,693.13|
|74,425.53|-6,554.27|-7,121.73|-9,122.09|-5,676.80|-4,401.11|-6,709.63|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额/上年发生额
项目
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|财务公司|河寨煤业|中卫青洼|下交煤业|汇嵘煤业|石丘煤业|华泓煤业|
|37,618.05||||||19,555.44|
|||-0.07|957.72|||2,605.33|
|9,232.83|||||||
|14,949.29|-767.56|-499.36|-3,775.55|-440.35|-378.48|1,204.91|
|2.90|||||||
|14,952.19|-767.56|-499.36|-3,775.55|-440.35|-378.48|1,204.91|
|3,307.34|||||||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）合营企业或联营企业向公司转移资金能力存在的重大限制
本集团报告期内无合营企业或联营企业向公司转移资金能力存在重大限制的情况。
（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损
本集团的合营企业或联营企业不存在未确认的损失。
（5）与联营企业投资相关的未确认承诺
本集团报告期内无对合营企业投资相关的未确认承诺。
（6）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本集团报告期内无对合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
4.重要的共同经营
|||||
|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质||
||||直接|
|山西宁武|山西宁武|铁路专用线的筹建||

 5.未纳入合并财务报表范围的结构化主体
阳泉煤业集团天安煤矿有限公司
2014年 5月 28日，天泰公司与浙江同源实业投资有限公司（浙江同源）共同出资设立阳泉煤业集团天安煤矿有限公司（天安煤业），根据出资协议规定，天安煤业注册资本为人民币 3000万元，各方实行认缴制，其中天泰公司认缴 1530万元，占注册资本的51%。
根据天安煤业章程的规定，董事会由 7名董事组成，天泰公司派出 3名，浙江同源
派出董事 4名，除公司合并、分立等特殊事项以外，公司的日常决议由半数以上董事表
决同意通过。因天泰公司只派出 3名董事，不够半数以上，不能控制被投资方，无法运
用其权力影响其可变回报，所以不纳入本公司合并报表范围。
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
截至报告日，本公司以 2017年 9月 30日作为基准日，吸收合并天泰公司，天泰公司并入本公司后，本公司将依法承继天泰公司的所有资产、负债、许可、业务、人员及其他一切权利和义务。
截止审计报告日，本公司尚未支付上述认缴出资。
二十四、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1)汇率风险
本集团承受汇率风险与美元有关，除本集团的短期借款以美元进行结算外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2017年12月31日，除下表所述负债的美元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该美元余额的负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
||
|-|
|2017年12月31日|
|395,560.00|
|29,000,000.00|

本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究，为规避偿还美元贷款及利息支出的汇率风险，本集团与银行已签订远期外汇合同。确认为衍生金融工具的远期外汇合同于
2017年12月31日的公允价值为人民币1,083.38万元。衍生金融工具公允价值变动已计入
损益，本附注“46.公允价值变动收益”相关内容。同时随着国际市场占有份额的不断提
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
升，若发生人民币升值等本集团不可控制的风险时，本集团将通过调整政策降低由此带来的风险。
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。
本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2017年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为2,763,170,285.00元（2016年12月31日：1,434,000,000.00元），及人民币计价的固定利率合同，金额为6,103,511,800.00元（2016年12月31日：6,992,010,285.00元）
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险
3）价格风险
本集团以市场价格销售煤炭产品，因此受到此等价格波动的影响。
(2)信用风险
于2017年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：1,296,240,479.67元。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2017年12月31日金额：
|||||
|-|-|-|-|
|一年以内|一到二年|二到五年|五年以上|
|5,414,454,935.84||||
|3,034,650,495.59||||
|2,325,183,717.97|480,842,809.88|549,643,283.82|104,710,290.66|
|91,948,362.33|26,336,281.08|31,867,257.65|60,504,659.45|
|7,024,975.27|987,172.50|787,549,878.25|195,272,958.09|
|7,618,491,800.00||||
|10,803,776.00||||
|1,518,716,263.00||||
|5,522,015,684.76|890,914,679.52|744,498,826.50|49,718,256.31|
|1,081,647,612.87|370,392,612.45|398,100,953.73|38,995,879.37|
|||72,210,000.00||
|128,639,083.16||||
|993,765,028.40||||
|2,264,230,982.07||||
|300,000,000.00|414,590,285.00|||
|41,801,056.03|210,000,000.00|257,048,057.47||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
|||||
|-|-|-|-|
|汇率变动|2017年度|||
||对净利润的影响|对股东权益的影响|对净利润的影响|
|对人民币升值5%|7,202,867.56|7,202,867.56||
|对人民币贬值5%|-7,202,867.56|-7,202,867.56||

(2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
|||||
|-|-|-|-|
|利率变动|2017年度|||
||对净利润的影响|对股东权益的影响|对净利润的影响|
|增加1%|-20,723,777.14|-20,723,777.14|-14,340,000.00|
|减少1%|20,723,777.14|20,723,777.14|14,340,000.00|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
二十五、公允价值的披露
1.年末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次
年末公允价值
||||
|-|-|-|
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值|第三层次公允价值|
||计量|计量|
|-10,803,776.00|||
|-10,803,776.00|||
|-10,803,776.00|||

 2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
根据银行间公开市场报价确定。
二十六、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本（万元）|对本公司的持股比例(%)|
|山西阳泉|制造业|758,037.23|58.34|

本集团最终控制方为：山西省人民政府国有资产监督管理委员会。
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
根据山西省人民政府国有资产监督管理委员会《山西省人民政府国有资产监督管理委员会关于将持有省属 22户企业国有股权全部注入山西省国有资本投资运营有限公司的通知》（晋国资发【2017】35号要求，山西省国资委将持有的公司控股股东阳煤集团54.03%股权全部注入山西省国有资本运营有限公司。
（2）控股股东的注册资本及其变化
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|758,037.23|||

（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
||||
|-|-|-|
|持股金额|||
|年末余额|年初余额|年末比例|
|1,403,038,240.00|1,403,038,240.00|58.34|

 2.子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3.合营企业及联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。
4.其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系沧州正元化肥有限公司（沧州正元） 同一控制人
河北金墨商贸有限公司（河北金墨） 同一控制人
山东阳煤恒通化工股份有限公司（恒通化工） 同一控制人
山西邦奥伟业半导体照明有限公司（邦奥伟业） 同一控制人
山西辰诚建设工程有限公司（辰诚建设） 同一控制人
山西诚正建设监理咨询有限公司（诚正监理） 同一控制人
山西方华机械有限公司（方华机械） 同一控制人
山西丰喜国际贸易有限公司（丰喜国贸） 同一控制人
山西丰喜华瑞煤化工有限公司（丰喜华瑞） 同一控制人
山西光远工贸有限公司（光远工贸） 同一控制人
山西国辰建设工程勘察设计有限公司（国辰建设） 同一控制人
山西恒日实业有限责任公司（恒日实业） 同一控制人
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他关联方名称 与本公司关系山西宏厦第一建设有限责任公司（宏厦一公司） 同一控制人
山西宏厦建筑工程第三有限公司（宏厦三公司） 同一控制人
山西宏厦建筑工程有限公司（宏厦建筑） 同一控制人
山西汇正建设工程投资咨询有限公司（汇正建设） 同一控制人
山西嘉盛工程造价咨询有限公司（嘉盛咨询） 同一控制人
山西嘉盛招标代理有限公司（嘉盛招标） 同一控制人
山西京宇磁性材料有限公司（京宇磁材） 同一控制人
山西景安钢塑制造有限公司（景安钢塑） 同一控制人
山西景安机电制造有限公司（景安机电） 同一控制人
山西科林矿山检测技术有限责任公司（科林公司） 同一控制人
山西立博线缆有限公司（立博线缆） 同一控制人
山西平朔泰安煤业有限责任公司（泰安煤业） 同一控制人
山西石港煤业有限责任公司（石港煤业） 同一控制人
山西世德孙家沟煤矿有限公司（世德孙家沟） 同一控制人
山西世德孙家沟煤矿有限公司（孙家沟煤业） 同一控制人
山西太行建设开发有限公司（太行建设） 同一控制人
山西昔阳运裕煤业有限责任公司（运裕煤业） 同一控制人
山西新泉恒耀钢缆制造有限公司（新泉恒耀） 同一控制人
山西新元煤炭有限责任公司（新元煤业） 同一控制人
山西鑫旺机械制造有限公司（鑫旺机械） 同一控制人
山西鑫阳机械制造有限公司（鑫阳机械） 同一控制人
山西鑫源电线电缆有限责任公司（鑫源电线） 同一控制人
山西亚美建筑工程材料有限责任公司（亚美公司） 同一控制人
山西燕阳电气有限公司（燕阳电气） 同一控制人
山西阳煤电石化工有限责任公司（电石化工） 同一控制人
山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司（丰喜肥业） 同一控制人
山西阳煤高新国际贸易有限公司（高新国贸） 同一控制人
山西阳煤广瑞达机械制造有限公司（广瑞达机械） 同一控制人
山西阳煤化工国际商务有限责任公司（化工商务） 同一控制人
山西阳煤集团碾沟煤业有限公司（碾沟煤业） 同一控制人
山西阳煤寺家庄煤业有限责任公司（寺家庄煤业） 同一控制人
山西右玉元堡煤业有限责任公司（元堡煤业） 同一控制人
山西云泉岩土工程有限公司（云泉岩土） 同一控制人
山西兆丰铝业有限责任公司（兆丰铝业） 同一控制人
山西中大科技有限公司（中大科技） 同一控制人
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他关联方名称 与本公司关系石家庄柏坡正元化肥有限公司（柏坡正元） 同一控制人
石家庄正元化肥有限公司（正元化肥） 同一控制人
石家庄中冀正元化工有限公司（中冀正元） 同一控制人
太原化工股份有限公司（太化股份） 同一控制人
昔阳县坪上煤业有限责任公司（坪上煤业） 同一控制人
阳煤集团和顺化工有限公司（和顺化工） 同一控制人
阳煤集团平定化工有限责任公司（平定化工） 同一控制人
阳煤集团清徐南岭煤矿有限责任公司（南岭煤业） 同一控制人
阳煤集团山西吉天利科技有限公司（吉天利科技） 同一控制人
阳煤集团深州化肥有限公司（深州化肥） 同一控制人
阳煤集团深州化工有限公司（深州化工） 同一控制人
阳煤集团寿阳化工有限责任公司（寿阳化工） 同一控制人
阳煤集团寿阳煤炭管理有限责任公司（寿阳管理公司） 同一控制人
阳煤集团寿阳新元机械有限公司（新元机械） 同一控制人
阳煤集团天誉矿业投资有限责任公司（天誉矿业） 同一控制人
阳煤集团昔阳化工有限责任公司（昔阳化工） 同一控制人
阳煤集团烟台巨力化肥有限公司（烟台巨力） 同一控制人
阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司（齐鲁一化） 同一控制人
阳煤平原化工有限公司（平原化工） 同一控制人
阳煤忻州通用机械有限责任公司（忻州通用） 同一控制人
阳泉北艺装璜有限责任公司（北艺装璜） 同一控制人
阳泉晨鑫鑫盛机电有限公司（晨鑫鑫盛） 同一控制人
阳泉丛鑫橡塑制品有限责任公司（丛鑫橡塑） 同一控制人
阳泉丛信机械制造有限公司（丛信机械） 同一控制人
阳泉鼎立反井施工有限公司（鼎立反井） 同一控制人
阳泉恒汇液压设备有限责任公司（恒汇液压） 同一控制人
阳泉恒通机械有限责任公司（恒通机械） 同一控制人
阳泉红翎服装有限责任公司（红翎服装） 同一控制人
阳泉宏联工贸有限公司（宏联工贸） 同一控制人
阳泉华盛矿用设备厂有限公司（华盛矿用） 同一控制人
阳泉华鑫矿山工程有限责任公司（华鑫矿山） 同一控制人
阳泉华玉包装有限公司（华玉包装） 同一控制人
阳泉华越八达矿用电器制造有限公司（华越八达） 同一控制人
阳泉华越创力采掘机械制造有限公司（华越创力） 同一控制人
阳泉惠通机械制造有限公司（惠通机械） 同一控制人
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他关联方名称 与本公司关系阳泉吉安橡塑制造有限公司（吉安橡塑） 同一控制人
阳泉吉利矿山机械有限公司（吉利矿山） 同一控制人
阳泉晋冠电子电源有限公司（晋冠电子） 同一控制人
阳泉晋美耐火材料有限公司（晋美耐火） 同一控制人
阳泉开元兴鑫物资维修有限公司（兴鑫物资） 同一控制人
阳泉科汇瓦斯检测技术有限公司（科汇瓦斯） 同一控制人
阳泉矿区光达机运总厂有限公司（光达机运） 同一控制人
阳泉矿区晋源工贸有限公司（晋源工贸） 同一控制人
阳泉矿区鑫山预镁有限公司（鑫山预镁） 同一控制人
阳泉矿山化工有限责任公司（矿山化工） 同一控制人
阳泉六通丝网制造有限公司（六通丝网） 同一控制人
阳泉煤业（集团）华鑫电气有限公司（华鑫电气） 同一控制人
阳泉煤业（集团）有限责任公司（阳煤集团） 同一控制人
阳泉煤业华创自动化工程有限公司（阳煤华创） 同一控制人
阳泉煤业集团安泽登茂通煤业有限公司（登茂通煤业） 同一控制人
阳泉煤业集团奥伦贸易有限公司(奥伦贸易) 同一控制人
阳泉煤业集团财务有限责任公司（财务公司） 同一控制人
阳泉煤业集团二矿建筑安装公司（二矿建安） 同一控制人
阳泉煤业集团国际贸易有限责任公司（阳煤国贸） 同一控制人
阳泉煤业集团和顺新大地煤业有限公司（新大地煤业） 同一控制人
阳泉煤业集团华越机械有限责任公司（华越公司） 同一控制人
阳泉煤业集团吉成建设工程检测有限责任公司（吉成建设） 同一控制人
阳泉煤业集团晋北煤矿企业管理有限公司（晋北公司） 同一控制人
阳泉煤业集团九洲园林绿化有限责任公司（九洲园林） 同一控制人
阳泉煤业集团粮油经销有限公司（粮油经销） 同一控制人
阳泉煤业集团蒲县天煜新星煤业有限公司（天煜新星煤业） 同一控制人
阳泉煤业集团七元煤业有限责任公司（七元煤业） 同一控制人
阳泉煤业集团上海投资有限公司（上海投资） 同一控制人
阳泉煤业集团天安能源投资有限责任公司（天安能源） 同一控制人
阳泉煤业集团五鑫煤业有限公司（五鑫煤业） 同一控制人
阳泉煤业集团物资经销有限责任公司（物资经销公司） 同一控制人
阳泉煤业集团翼城堡子煤业有限公司（堡子煤业） 同一控制人
阳泉煤业集团翼城东沟煤业有限公司（东沟煤业） 同一控制人
阳泉煤业集团翼城河寨煤业有限公司（河寨煤业） 同一控制人
阳泉煤业集团翼城华泓煤业有限公司（华泓煤业） 同一控制人
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他关联方名称 与本公司关系阳泉煤业集团翼城汇嵘煤业有限公司（汇嵘煤业） 同一控制人
阳泉煤业集团翼城森杰煤业有限公司（森杰煤业） 同一控制人
阳泉煤业集团翼城山凹煤业有限公司（山凹煤业） 同一控制人
阳泉煤业集团翼城上河煤业有限公司（上河煤业） 同一控制人
阳泉煤业集团翼城石丘煤业有限公司（石丘煤业） 同一控制人
阳泉煤业集团翼城下交煤业有限公司（下交煤业） 同一控制人
阳泉煤业集团翼城中卫青洼煤业有限公司（中卫青洼煤业） 同一控制人
阳泉煤业集团盂县化工有限责任公司（盂县化工） 同一控制人
阳泉煤业集团长沟煤矿有限责任公司（长沟煤业） 同一控制人
阳泉煤业寿阳华越中浩机械有限公司（华越中浩） 同一控制人
阳泉明达工贸有限公司（明达工贸） 同一控制人
阳泉鹏飞建筑安装有限公司（鹏飞建安） 同一控制人
阳泉润德工贸有限责任公司（润德工贸） 同一控制人
阳泉升华通信技术有限责任公司（升华通信） 同一控制人
阳泉市北方锅炉成套设备有限公司（北方锅炉） 同一控制人
阳泉市诚辰建设工程检测试验有限责任公司（诚辰建设） 同一控制人
阳泉市程锦建筑安装有限公司（程锦建筑） 同一控制人
阳泉市川河型煤有限责任公司（川河型煤） 同一控制人
阳泉市大阳泉煤炭有限责任公司（大阳泉煤炭） 同一控制人
阳泉市东昊液压机械制造有限公司（东昊液压） 同一控制人
阳泉市丰源矿山化工有限公司（丰源矿山） 同一控制人
阳泉市广凯机械制造有限公司（广凯机械） 同一控制人
阳泉市海泰支护有限责任公司（海泰支护） 同一控制人
阳泉市浩诚机械修造有限公司（浩诚机械） 同一控制人
阳泉市恒烁工贸有限公司（恒烁工贸） 同一控制人
阳泉市恒轩机械有限责任公司（恒轩机械） 同一控制人
阳泉市红烨服装有限公司（红烨服装） 同一控制人
阳泉市宏丰建筑安装有限责任公司（宏丰建安） 同一控制人
阳泉市宏通实业总公司预制修造厂（宏通实业） 同一控制人
阳泉市宏鑫达经贸有限公司（宏鑫达经贸） 同一控制人
阳泉市宏跃建筑安装工程有限公司（宏跃建筑） 同一控制人
阳泉市鸿升达工贸有限公司（鸿升达工贸） 同一控制人
阳泉市鸿亿达工贸有限责任公司（鸿亿达工贸） 同一控制人
阳泉市华杰机电有限责任公司（华杰机电） 同一控制人
阳泉市华宇德工贸有限公司（华宇德工贸） 同一控制人
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他关联方名称 与本公司关系阳泉市佳星矿用材料有限公司（佳星矿用） 同一控制人
阳泉市金法支护有限责任公司（金法支护） 同一控制人
阳泉市矿区大中广告制作中心（大中广告） 同一控制人
阳泉市矿区通达机械有限公司（通达机械） 同一控制人
阳泉市明珠联控电子工程有限公司（明珠联控） 同一控制人
阳泉市南庄煤炭集团有限责任公司（南庄煤业） 同一控制人
阳泉市盛德矿业物资有限公司（盛德矿业） 同一控制人
阳泉市万邦劳务派遣有限公司（万邦劳务） 同一控制人
阳泉市欣溪金属制品有限公司（欣溪金属） 同一控制人
阳泉市鑫盛托辊有限责任公司（鑫盛托辊） 同一控制人
阳泉市宜通盛矿山机械制造有限公司（宜通盛机械） 同一控制人
阳泉市亿通达化工有限公司（亿通达化工） 同一控制人
阳泉市银建工程安装有限公司（银建工程） 同一控制人
阳泉市志亿商贸有限责任公司（志亿商贸） 同一控制人
阳泉天开电器有限公司（天开电器） 同一控制人
阳泉天泉贸易有限责任公司（天泉贸易） 同一控制人
阳泉通越运输有限公司（通越运输） 同一控制人
阳泉威虎化工有限责任公司（威虎化工） 同一控制人
阳泉新博机械有限公司（新博机械） 同一控制人
阳泉新华茂截齿有限公司（新华茂截齿） 同一控制人
阳泉新瑞昌机械有限公司（新瑞昌机械） 同一控制人
阳泉新宇机械制造有限公司（新宇机械） 同一控制人
阳泉新宇岩土工程有限责任公司（新宇岩土） 同一控制人
阳泉鑫盛旺通机械有限公司（鑫盛旺通） 同一控制人
阳泉鑫源机电修造有限责任公司（鑫源机电） 同一控制人
阳泉信达通矿山工程有限公司（信达通矿山） 同一控制人
阳泉星越工贸有限公司（星越工贸） 同一控制人
阳泉阳煤国泰运输有限责任公司（国泰运输） 同一控制人
阳泉阳煤中小企业投资管理（集团）有限责任公司（中小企业总公司） 同一控制人
阳泉阳煤中小企业投资管理（集团）有限责任公司（中小企业八公司） 同一控制人
阳泉阳煤中小企业投资管理（集团）有限责任公司（中小企业二公司） 同一控制人
阳泉阳煤中小企业投资管理（集团）有限责任公司（中小企业六公司） 同一控制人
阳泉阳煤中小企业投资管理（集团）有限责任公司（中小企业七公司） 同一控制人
阳泉阳煤中小企业投资管理（集团）有限责任公司（中小企业三公司） 同一控制人
阳泉阳煤中小企业投资管理（集团）有限责任公司（中小企业五公司） 同一控制人
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他关联方名称 与本公司关系阳泉阳煤中小企业投资管理（集团）有限责任公司（中小企业一公司） 同一控制人
阳泉兆宏工贸有限责任公司（兆宏工贸） 同一控制人
阳泉煤业集团兴峪煤业有限责任公司（兴峪煤业） 同一控制人
山西兆丰铝电有限责任公司（兆丰铝电） 同一控制人
山西阳煤国新煤炭销售有限公司（阳煤国新） 同一控制人
山西京宇天成科技有限公司（京宇天成） 同一控制人
阳泉红保建材有限公司（红保建材） 同一控制人
阳煤集团太原化工新材料有限公司（太化新材料） 同一控制人
阳泉煤业集团五矿华旺建筑安装工程公司（五矿华旺） 同一控制人
阳泉富兴磁铁矿粉有限公司（富兴磁铁） 同一控制人
阳泉益阳矿用设备有限公司（益阳设备） 同一控制人
控股股东参股公阳泉方正门窗有限责任公司（方正门窗）
司
山西潞阳煤炭投资经营管理有限公司（潞阳煤炭） 同一最终控制人山西六建集团有限公司（山西六建） 同一最终控制人太原理工天成电子信息技术有限公司（太理工天成） 同一最终控制人山西国瑞新能源有限公司（国瑞新能源） 同一最终控制人太重煤机有限公司（太重煤机） 同一最终控制人寿阳县落摩寺绿爽清泉纯净水有限公司（绿爽清泉） 同一最终控制人寿阳县运通源物流配送有限公司（运通源物流） 同一最终控制人山西正诚矿山安全技术研究所（有限公司）（正诚矿山） 同一最终控制人山西压缩天然气集团晋东有限公司（天然气晋东） 同一最终控制人山西压缩天然气集团忻州有限公司（天然气忻州） 同一最终控制人山西国新液化煤层气有限公司（国新煤层气） 同一最终控制人山东晋煤明水化工集团有限公司（明水化工） 同一最终控制人邳州金亚煤炭销售有限公司（金亚煤炭） 同一最终控制人山西西山煤电贸易有限责任公司（西山煤电） 同一最终控制人阳泉神火选煤运销有限责任公司（神火选煤） 同一最终控制人山西能源产业集团晋中有限公司（山西能源晋中） 同一最终控制人山西国瑞新能源有限公司（国瑞新能源） 同一最终控制人山西龙晋昌科贸有限公司（龙晋昌科贸） 同一最终控制人山西煤炭运销集团邢台晋中市煤炭物流港有限公司（山煤运销邢台） 同一最终控制人盂县阳升洁煤运销有限公司（阳升洁煤） 同一最终控制人左权县鸿泰发运有限公司（鸿泰发运） 同一最终控制人山西汽运集团临汾汽车运输有限公司（山西汽运临汾） 同一最终控制人
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他关联方名称 与本公司关系山西河坡发电有限责任公司（河坡发电） 同一最终控制人山西煤炭运销集团阳泉盂县有限公司（山西运销盂县） 同一最终控制人天津轩煤煤炭销售有限公司（天津轩煤） 同一最终控制人山西煤炭运销集团临汾安泽有限公司（山西运销安泽） 同一最终控制人山西煤炭运销集团临汾翼城有限公司（山西运销翼城） 同一最终控制人山西煤炭运销集团临汾蒲县有限公司（山西运销蒲县） 同一最终控制人山西煤炭运销集团运城永济有限公司（山西运销永济） 同一最终控制人山西煤炭运销集团晋中和顺有限公司（山西运销和顺） 同一最终控制人山西煤炭运销集团曲阳煤炭物流有限公司（山西运销曲阳） 同一最终控制人山西省国新能源发展集团胜达煤炭有限公司（国新胜达） 同一最终控制人山西国新物流有限公司（国新物流） 同一最终控制人（二）关联交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|煤|3,945,457,497.00|
|煤|2,699,917,613.70|
|煤|1,005,118,805.77|
|煤|815,467,581.20|
|煤|813,111,480.68|
|煤|681,444,312.39|
|煤|583,060,563.25|
|煤|502,189,045.00|
|煤|353,698,916.24|
|煤|329,672,278.29|
|煤|248,033,634.40|
|煤||
|煤|229,901,684.62|
|煤|211,814,771.95|
|煤||
|煤|56,412,590.60|
|煤|53,704,861.79|
|煤|5,394,779.91|
|煤||
|煤||
|煤||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|煤||
|煤||
|煤||
|煤|5,829,059.83|
|供暧|34,021,384.73|
|供暧||
|工程|1,059,151,696.25|
|工程|146,603,222.07|
|工程|97,162,839.51|
|工程|74,623,661.84|
|工程|52,724,942.04|
|工程|33,908,783.56|
|工程|29,320,413.68|
|工程|25,051,267.68|
|工程|17,649,494.58|
|工程|15,356,611.42|
|工程|10,241,362.72|
|工程|6,178,314.66|
|工程|4,291,684.73|
|工程|3,084,489.95|
|工程|2,583,938.57|
|工程|1,811,212.62|
|工程|1,381,223.23|
|工程|1,104,674.89|
|工程|647,716.20|
|工程|397,518.02|
|工程|344,517.84|
|工程|265,804.65|
|工程|223,615.32|
|工程|14,662.50|
|工程|3,089.00|
|工程||
|工程||
|工程||
|工程||
|工程||
|工程||
|工程||
|工程||
|工程|990,990.99|
|工程|1,926,789.60|
|电|12,244,487.72|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|电|2,183,333.85|
|电|1,020,665.90|
|电|46,113,167.74|
|电||
|材料|361,535,527.64|
|材料|75,095,414.12|
|材料|19,251,610.66|
|材料|13,946,573.45|
|材料|12,618,067.66|
|材料|11,803,941.37|
|材料|11,190,712.10|
|材料|10,149,816.50|
|材料|8,809,217.33|
|材料|8,758,885.96|
|材料|6,715,616.61|
|材料|6,598,637.57|
|材料|6,470,574.10|
|材料|6,345,409.26|
|材料|6,035,388.00|
|材料|5,495,000.00|
|材料|4,579,779.00|
|材料|4,520,900.00|
|材料|4,464,244.59|
|材料|4,112,941.30|
|材料|3,979,608.98|
|材料|3,809,179.34|
|材料|3,729,867.50|
|材料|3,320,795.06|
|材料|3,066,882.85|
|材料|3,026,309.21|
|材料|2,914,165.17|
|材料|2,913,275.49|
|材料|2,716,759.04|
|材料|2,502,600.00|
|材料|2,450,775.57|
|材料|2,337,077.97|
|材料|2,264,111.50|
|材料|2,071,000.00|
|材料|2,040,334.44|
|材料|1,884,865.57|
|材料|1,855,424.31|
|材料|1,746,954.00|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|材料|1,626,265.07|
|材料|1,509,765.77|
|材料|1,408,688.00|
|材料|1,373,325.06|
|材料|1,290,739.05|
|材料|1,207,551.85|
|材料|1,190,050.00|
|材料|1,155,374.71|
|材料|1,128,372.96|
|材料|1,111,032.00|
|材料|1,099,152.77|
|材料|1,065,822.85|
|材料|992,912.01|
|材料|970,826.63|
|材料|819,025.64|
|材料|734,307.18|
|材料|639,235.60|
|材料|632,776.61|
|材料|375,050.00|
|材料|360,966.66|
|材料|359,365.08|
|材料|344,198.99|
|材料|287,520.00|
|材料|263,119.30|
|材料|260,937.10|
|材料|208,779.41|
|材料|186,319.13|
|材料|181,068.28|
|材料|177,231.91|
|材料|171,934.65|
|材料|163,500.00|
|材料|157,349.00|
|材料|152,173.50|
|材料|151,148.00|
|材料|127,283.91|
|材料|124,808.91|
|材料|106,960.00|
|材料|95,710.50|
|材料|75,852.00|
|材料|65,190.00|
|材料|49,491.50|
|材料|40,806.18|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|材料|33,317.95|
|材料|11,758.98|
|材料|8,738.00|
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料|44,023.10|
|研发费|232,075.48|
|研发费||
|修理费|292,160,545.99|
|修理费|12,086,905.15|
|修理费|12,038,334.73|
|修理费|11,502,953.80|
|修理费|8,618,834.81|
|修理费|7,201,838.15|
|修理费|7,140,221.08|
|修理费|6,677,589.02|
|修理费|5,314,599.09|
|修理费|2,868,626.14|
|修理费|1,560,530.13|
|修理费|1,489,744.56|
|修理费|1,474,365.51|
|修理费|1,436,808.01|
|修理费|1,433,412.32|
|修理费|1,413,888.03|
|修理费|1,263,866.14|
|修理费|1,226,181.50|
|修理费|1,200,854.67|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|修理费|1,129,279.33|
|修理费|1,109,076.26|
|修理费|1,092,116.88|
|修理费|962,662.62|
|修理费|694,659.00|
|修理费|652,542.38|
|修理费|500,239.65|
|修理费|435,537.64|
|修理费|228,076.93|
|修理费|195,705.15|
|修理费|177,946.38|
|修理费|177,262.11|
|修理费|173,345.31|
|修理费|163,450.43|
|修理费|151,402.23|
|修理费|114,230.77|
|修理费|55,401.33|
|修理费|51,053.26|
|修理费|43,234.51|
|修理费|42,905.99|
|修理费|40,240.76|
|修理费|25,427.35|
|修理费|24,294.44|
|修理费|11,026.51|
|修理费||
|修理费||
|修理费||
|修理费||
|修理费||
|修理费||
|修理费||
|修理费||
|修理费||
|修理费||
|修理费|332,478.63|
|水|36,783,603.48|
|水|2,165,159.28|
|水|476,512.43|
|水|25,396.11|
|水||
|水|205,495.50|
|设备|1,116,761,547.19|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|设备|11,497,235.09|
|设备|8,747,636.53|
|设备||
|设备||
|设备||
|设备||
|设备||
|设备||
|设备||
|设备||
|设备||
|其他服务|149,091,913.39|
|其他服务|70,320,735.77|
|其他服务|14,583,178.39|
|其他服务|12,609,165.18|
|其他服务|11,895,342.46|
|其他服务|8,830,220.55|
|其他服务|8,682,965.38|
|其他服务|8,600,293.41|
|其他服务|7,060,183.74|
|其他服务|6,393,899.80|
|其他服务|5,277,093.79|
|其他服务|5,097,575.15|
|其他服务|4,635,643.20|
|其他服务|4,290,240.06|
|其他服务|3,182,600.92|
|其他服务|3,130,715.56|
|其他服务|3,108,008.42|
|其他服务|2,880,647.56|
|其他服务|2,796,047.23|
|其他服务|2,548,647.36|
|其他服务|2,458,766.32|
|其他服务|2,052,082.15|
|其他服务|1,751,165.08|
|其他服务|1,533,939.00|
|其他服务|984,854.31|
|其他服务|959,684.68|
|其他服务|914,074.64|
|其他服务|795,879.79|
|其他服务|746,309.30|
|其他服务|717,170.50|
|其他服务|584,035.84|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|其他服务|528,958.81|
|其他服务|450,375.30|
|其他服务|419,785.15|
|其他服务|108,027.26|
|其他服务||
|其他服务||
|其他服务||
|其他服务||
|其他服务||
|其他服务||
|其他服务||
|其他服务||
|其他服务||
|其他服务||
|其他服务||
|其他服务||
|其他服务|709,459.46|
|其他服务|61,320.75|
|配件|79,717,674.69|
|配件|75,098,116.21|
|配件|34,171,036.21|
|配件|16,299,758.39|
|配件|14,153,753.99|
|配件|13,968,314.01|
|配件|7,972,806.86|
|配件|7,934,690.18|
|配件|4,806,412.32|
|配件|4,793,673.44|
|配件|4,562,715.05|
|配件|4,283,405.73|
|配件|4,250,560.77|
|配件|3,919,129.10|
|配件|2,675,748.79|
|配件|1,999,040.52|
|配件|1,820,604.00|
|配件|1,400,947.27|
|配件|1,037,570.09|
|配件|673,786.44|
|配件|661,425.64|
|配件|531,377.38|
|配件|526,934.09|
|配件|440,458.86|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|配件|399,716.58|
|配件|371,934.15|
|配件|208,253.85|
|配件|191,307.13|
|配件|114,409.00|
|配件|104,039.32|
|配件|44,238.89|
|配件|38,888.86|
|配件|37,418.59|
|配件|36,050.00|
|配件|8,547.01|
|配件||
|配件||
|配件||
|配件||
|配件|735,145.39|
|煤气费|47,518,673.54|
|煤气费|6,628,867.93|
|煤气费|2,294,621.62|
|煤气费|1,788,636.67|
|煤气费||
|煤气费|20,141,981.10|
|煤气费|521,052.01|
|煤气费|77,234.10|

（2）销售商品/提供劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|煤|1,926,882,239.31|
|煤|886,648,288.09|
|煤|255,500,103.11|
|煤|233,131,969.88|
|煤|175,368,958.12|
|煤|94,194,060.74|
|煤|83,595,957.90|
|煤|46,076,222.23|
|煤|42,092,662.70|
|煤|29,955,113.66|
|煤|17,447,479.72|
|煤|17,390,553.98|
|煤|17,081,150.43|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|煤|14,681,970.09|
|煤|14,583,867.53|
|煤|5,625,610.70|
|煤|2,135,904.10|
|煤|1,343,289.39|
|煤|108,205.13|
|煤|21,196.58|
|煤|10,529.92|
|煤|3,555.52|
|煤||
|煤||
|煤||
|煤||
|煤||
|煤||
|煤||
|煤||
|煤||
|煤||
|煤||
|煤||
|煤||
|煤||
|煤||
|煤||
|煤|52,044,196.74|
|煤|197,634.43|
|煤|48,121,185.47|
|煤|236,883.19|
|煤|50,180,368.74|
|煤|34,504,623.93|
|煤|14,658,038.46|
|煤|5,930,794.87|
|煤|1,468,820.51|
|煤|142,145.81|
|煤|9,249,899.15|
|煤|13,234,213.72|
|煤|5,650,374.59|
|煤气费|61,859,242.98|
|煤气费|17,197,710.63|
|煤气费|13,479,462.77|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|煤气费|6,051,332.73|
|煤气费|354,520.46|
|煤气费|152,832.40|
|煤气费|53,266.81|
|煤气费||
|煤气费||
|煤气费||
|煤气费||
|煤气费||
|煤气费||
|配件|7,092,924.97|
|配件|5,037,895.46|
|配件|3,575,239.56|
|配件|3,438,544.44|
|配件|2,622,868.82|
|配件|1,983,830.42|
|配件|1,314,824.07|
|配件|1,195,606.26|
|配件|768,101.59|
|配件|685,442.02|
|配件|651,901.39|
|配件|509,542.01|
|配件|495,612.02|
|配件|356,516.83|
|配件|298,453.03|
|配件|293,992.56|
|配件|254,201.19|
|配件|181,484.79|
|配件|126,755.41|
|配件|103,156.68|
|配件|73,440.00|
|配件|55,598.16|
|配件|37,658.39|
|配件|37,536.00|
|配件|29,492.29|
|配件|22,908.19|
|配件|16,913.64|
|配件|9,520.68|
|配件|6,490.00|
|配件|5,335.62|
|配件|5,016.29|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|配件|4,316.64|
|配件|4,189.15|
|配件|2,730.00|
|配件||
|配件||
|配件||
|配件||
|配件||
|配件||
|热|362,979.95|
|热|151,029.11|
|热|115,645.23|
|热|105,054.05|
|热|59,707.79|
|热|43,051.26|
|热|39,654.05|
|热|26,962.61|
|热|17,363.06|
|热|15,397.48|
|热|14,275.00|
|热|9,632.88|
|热|7,850.00|
|热|4,099.10|
|热|38,930,126.73|
|热||
|热||
|试验费|329,396.23|
|试验费|183,528.29|
|试验费|68,188.68|
|试验费|11,707.55|
|试验费|9,761.33|
|试验费|8,490.57|
|试验费|5,603.78|
|试验费||
|水|156,416.62|
|水|64,561.25|
|水|22,568.63|
|水|11,753.19|
|水|6,069.64|
|水|849.85|
|水||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|水||
|运费|50,084,401.27|
|运费|9,137,663.95|
|运费|5,162,090.49|
|运费|2,039,116.50|
|运费|1,974,611.65|
|运费|1,633,058.25|
|运费|995,165.05|
|运费|814,718.45|
|运费|693,203.88|
|运费|633,531.08|
|运费|390,399.03|
|运费|376,320.39|
|运费|194,194.17|
|运费|190,233.01|
|运费|169,708.74|
|运费|157,456.31|
|运费|112,415.53|
|运费|108,880.58|
|运费|92,621.36|
|运费|74,398.06|
|运费|69,282.52|
|运费|49,482.52|
|运费|33,693.20|
|运费|21,227.18|
|运费|19,800.00|
|运费|1,359.22|
|运费|194.17|
|运费||
|运费||
|运费||
|电|246,582,916.70|
|电|17,749,476.27|
|电|3,336,243.91|
|电|1,252,747.44|
|电|1,093,044.68|
|电|434,917.99|
|电|357,818.48|
|电|295,974.05|
|电|237,326.74|
|电|200,297.90|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|电|135,637.03|
|电|93,278.63|
|电|74,937.96|
|电|61,169.99|
|电|60,858.65|
|电|39,292.36|
|电|32,794.74|
|电|26,793.98|
|电|24,712.03|
|电|14,658.89|
|电|13,716.89|
|电|11,937.74|
|电|11,745.52|
|电|8,518.09|
|电|6,195.87|
|电|5,157.62|
|电|3,903.82|
|电||
|电||
|电||
|电||
|材料||
|材料|2,482,772.05|
|材料|1,377,922.64|
|材料|21,368,496.15|
|材料|185,747.06|
|材料|41,616.00|
|材料|8,970.70|
|材料|2,731.05|
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||
|材料||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|材料||
|车证款|5,391,797.56|
|车证款|736,339.81|
|车证款|400,648.85|
|车证款|342,956.31|
|车证款|265,283.49|
|车证款|186,666.99|
|车证款|170,929.13|
|车证款|132,952.43|
|车证款|81,286.41|
|车证款|78,086.41|
|车证款|55,560.19|
|车证款|49,378.64|
|车证款|35,362.14|
|车证款|35,252.43|
|车证款|29,916.50|
|车证款|29,741.74|
|车证款|13,679.61|
|车证款|9,753.40|
|车证款|9,304.85|
|车证款|8,141.75|
|车证款|5,995.15|
|车证款|5,898.06|
|车证款|5,549.51|
|车证款|5,136.89|
|车证款|4,951.46|
|车证款|3,300.97|
|车证款|2,735.92|
|车证款||
|车证款||
|车证款||
|检验费|2,294,611.00|
|检验费|756,178.00|
|检验费|675,400.00|
|检验费|541,951.50|
|其他服务|1,886,792.46|
|其他服务|34,224,750.00|
|其他服务|42,420,000.00|
|工程款|3,615,835.13|
|铁路专线收入|2,586,235.14|
|铁路专线收入|169,914.48|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|铁路专线收入|334,544.36|

2.关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（1）受托管理/承包情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|受托方/承包方名称|受托/承包资产类型|受托/承包起始日|受托/承包终止日|托管/承包收益定价依据|
|本公司|其他资产托管|2017.1.1|2017.12.31|托管协议|
|本公司|其他资产托管|2017.1.1|2017.12.31|托管协议|
|本公司|其他资产托管|2017.1.1|2017.12.31|托管协议|

（2）委托管理/出包情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|受托方/承包方名称|委托/出包资产类型|委托/出包起始日|委托/出包终止日|托管费/出包费定价依据|
|新瑞昌机械|其他资产托管|2017.1.1|2017.12.31|托管协议|

 3.关联出租情况
（1）出租情况
||||
|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本年确认的租赁收益|
|阳煤集团|综采设备|5,322,875.50|
|新元煤业|综采设备|1,056,763.72|
|宏厦一公司|综采设备|930,668.86|
|寺家庄煤业|综采设备|536,914.41|
|南岭煤业|综采设备|451,717.08|
|长沟煤业|综采设备|415,086.13|
|兴峪煤业|综采设备|374,216.61|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本年确认的租赁收益|
|登茂通煤业|综采设备|323,605.90|
|南庄煤业|综采设备|296,471.57|
|新大地煤业|综采设备|293,827.45|
|山凹煤业|综采设备|272,254.47|
|坪上煤业|综采设备|255,682.35|
|孙家沟煤业|综采设备|196,601.12|
|大阳泉煤业|综采设备|186,931.81|
|石丘煤业|综采设备|171,248.85|
|华泓煤业|综采设备|162,865.72|
|石港煤业|综采设备|153,479.73|
|堡子煤业|综采设备|144,059.28|
|五鑫煤业|综采设备|129,851.71|
|中小企业三公司|综采设备|96,553.08|
|新宇岩土|综采设备|95,831.35|
|中小企业一公司|综采设备|59,060.51|
|碾沟煤业|综采设备|37,359.36|
|中小企业二公司|综采设备|9,417.73|
|平朔泰安|综采设备|0.00|
|运裕煤业|综采设备|0.00|

（2）承租情况
|||
|-|-|
|租赁资产种类|本年确认的租赁费|
|房屋|8,589,680.53|
|土地|14,991,000.48|
|设备|21,576,519.81|
|资产|1,028,744.12|
|单体柱|1,644,900.20|
|设备|1,232,264.99|
|设备|136,523.07|
|单体柱|2,235,052.37|
|设备|629,664.70|
|采矿权|56,067,949.53|
|铁路专线|11,267,030.50|
|铁路专线|22,107,412.36|

4.关联方资金拆借
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|拆入/拆出|拆借金额||起始日|到期日|
|拆入|120,000,000.00||2013-03-29|2019-03-28|
|拆入|18,000,000.00||2013-10-23|2019-10-22|
|拆入|30,000,000.00||2013-12-10|2019-12-9|
|拆入|16,000,000.00||2014-01-22|2020-01-21|
|拆入|1,600,000.00||2014-05-28|2020-05-27|
|拆入|27,000,000.00||2013-02-05|2019-06-17|
|拆入|16,200,000.00||2013-02-05|2019-06-17|
|拆入|10,800,000.00||2013-02-05|2019-06-17|
|拆入|50,000,000.00||2017-1-3|2017-12-31|
|拆入|50,000,000.00||2017-6-16|2018-6-15|
|拆入|50,000,000.00||2017-6-30|2018-6-29|
|拆入|50,000,000.00||2017-7-11|2018-7-10|
|拆入|50,000,000.00||2017-8-14|2018-8-13|
|拆入|37,000,000.00||2017-12-21|2018-12-20|
|拆入|50,000,000.00||2017-12-25|2018-12-24|
|拆入|50,000,000.00||2017-11-2|2018-11-1|
|拆入|200,000,000.00||2017-10-27|2018-10-26|
|拆出|188,404,604.81||||
|拆出|181,270,026.60||||
|拆出|176,539,990.49||||
|拆出|164,705,708.98||||
|拆出|139,423,498.21||||
|拆出|87,882,274.99||||
|拆出||17,125,060.36|||
|拆出||35,483,819.67|||

 5.关联方资金往来利息
|||||
|-|-|-|-|
|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本年发生额|
|利息收入|存款利息收入|中国人民银行公布的同期存款基准利率|4,902,351.05|
|利息支出|借款利息支出|中国人民银行公布的同期贷款基准利率|31,115,177.65|
|利息支出|借款利息支出|中国人民银行公布的同期贷款基准利率|666,249.96|
|利息收入|借款利息收入|协议价|187,522.06|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本年发生额|
|利息收入|借款利息收入|协议价|585,551.88|
|利息收入|借款利息收入|协议价|1,348,667.68|
|利息收入|借款利息收入|协议价|984,321.54|
|利息收入|借款利息收入|协议价|2,025,145.32|
|利息收入|借款利息收入|协议价|1,893,766.79|

 6.关联方资产转让/受让情况
|||
|-|-|
|交易类型|本年发生额|
|资产转让||
|资产受让|22,369,258.00|

7.关联方手续费
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|融资担保服务费|12,002,886.78|
|委贷手续费|1,939,765.70|

 8.关键管理人员薪酬
||
|-|
|本年发生额|
|904.95|

（三）关联方往来余额
1.应收项目
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|账面余额|坏账准备|账面余额|
|财务公司|3,077,364,735.35||4,036,791,555.06|
|阳煤集团|||31,278,000.00|
|兆丰铝电|||22,441,497.10|
|兆丰铝业|||3,000,000.00|
|京宇磁材|||595,593.85|
|亚美公司|100,000.00|||
|中小企业总公司|14,141,200.00|||
|化工商务|107,237,100.00||218,284,133.30|
|恒通化工|20,000,000.00|||
|柏坡正元|45,000,000.00|||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|账面余额|坏账准备|账面余额|
|中冀正元|||3,215,752.37|
|和顺化工|69,081,000.00|||
|平原化工|10,000,000.00|||
|昔阳化工|1,146,187.93|||
|化工商务|445,256,549.22|27,396,898.94|451,136,466.13|
|兆丰铝业|303,628,832.80|49,579,042.86|260,827,287.09|
|阳煤集团|200,413,920.51|10,020,696.03|154,052,456.16|
|兆丰铝电|123,009,386.50|6,150,469.33|118,020,315.71|
|太化新材料|112,485,460.00|9,678,863.00|69,834,040.00|
|太化股份|58,635,119.75|58,635,119.75|58,635,119.75|
|新元煤业|55,027,755.24|3,962,291.76|79,728,391.71|
|平朔泰安|54,573,776.96|54,437,776.96|54,573,776.96|
|平定化工|50,604,224.34|2,530,211.22|11,582,348.98|
|寺家庄煤业|30,762,222.51|2,065,844.21|57,710,781.53|
|中冀正元|29,633,186.78|2,431,219.61|20,772,029.73|
|寿阳化工|29,453,555.28|1,464,406.76|34,293,370.00|
|亚美公司|27,180,952.98|1,774,690.64|22,103,295.97|
|宏厦一公司|25,902,925.64|1,295,146.28|29,529,495.17|
|石港煤业|25,400,278.82|9,079,895.49|20,910,996.83|
|正元化肥|21,896,665.52|2,189,666.55|73,947,505.52|
|兴峪煤业|17,189,722.02|1,559,693.87|22,479,098.02|
|新大地煤业|13,061,941.08|1,193,521.17|17,720,725.46|
|运裕煤业|10,601,339.95|4,655,034.09|10,353,235.15|
|新宇岩土|10,374,865.47|2,355,763.14|7,686,851.23|
|碾沟煤业|9,795,031.62|3,249,538.94|8,400,159.45|
|南庄煤业|8,759,728.39|438,910.04|1,018,472.41|
|丰喜肥业|7,414,686.24|691,468.62|4,771,418.15|
|和顺化工|7,119,492.58|355,974.63|7,460,218.91|
|元堡煤业|4,814,657.70|4,440,245.37|4,814,657.70|
|南岭煤业|4,607,533.00|2,619,443.60|27,245,246.04|
|华越公司|4,247,006.63|212,350.33|4,851,470.50|
|丰喜物资|4,161,001.91|3,328,801.53||
|深州化肥|4,055,310.15|405,531.02|4,055,310.15|
|忻州通用|3,177,581.01|158,879.05||
|电石化工|2,784,306.95|565,111.00|2,064,600.00|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|账面余额|坏账准备|账面余额|
|下交煤业|1,819,664.36|1,808,368.86||
|京宇天成|1,759,042.22|102,618.50||
|七元煤业|1,453,315.00|186,864.50|1,139,105.00|
|河寨煤业|1,264,781.42|920,971.35|181,299.00|
|沧州正元|1,198,758.44|479,503.38|1,198,758.44|
|丰喜华瑞|980,392.30|98,039.23|2,980,392.30|
|长沟煤业|903,980.77|77,646.08|2,316,486.69|
|五鑫煤业|879,302.88|43,965.14||
|鑫源电线|828,475.50|129,920.03|480,225.00|
|汇嵘煤业|593,900.46|334,454.36|208,406.00|
|孙家沟煤业|582,000.00|29,100.00|16,492,660.69|
|宏厦三公司|540,090.57|29,889.33|370,960.16|
|堡子煤业|499,904.00|110,796.20|2,426,905.46|
|上河煤业|423,313.00|251,635.80|401,449.00|
|方正门窗|376,455.09|376,455.09|376,455.09|
|物资经销公司|2,082,265.95|584,606.87|218,497.42|
|登茂通煤业|292,535.76|14,626.79||
|华越中浩|291,880.00|7,297.00|37,830.00|
|东沟煤业|247,066.00|197,652.80|247,066.00|
|京宇磁材|173,892.86|167,682.86|1,959,835.35|
|恒轩机械|156,938.40|7,846.92||
|中卫青洼煤业|150,853.00|120,682.40|150,853.00|
|中小企业一公司|128,937.75|6,446.89|4,180,015.76|
|森杰煤业|126,676.48|45,448.68|144,056.48|
|红保建材|118,032.48|15,719.53|51,399.84|
|盂县化工|110,375.32|88,300.26|110,375.32|
|阳煤国贸|99,216.54|9,921.65|99,216.42|
|石丘煤业|97,124.00|36,467.20|91,040.00|
|中小企业总公司|90,481.65|4,524.08|29,734.60|
|景安钢塑|73,200.00|57,606.00|73,200.00|
|富兴磁铁|72,781.85|7,834.52|17,241.82|
|矿山化工|49,463.90|8,693.28|33,919.53|
|华鑫电气|43,824.80|2,191.24|92,576.42|
|五矿华旺|38,729.90|12,186.74|29,492.40|
|新宇机械|29,831.20|2,983.12|29,831.20|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|账面余额|坏账准备|账面余额|
|晋源工贸|23,893.45|1,194.67|129,719.34|
|光达机运|21,167.40|1,768.87|16,258.68|
|中小企业六公司|16,176.12|808.81|29,971.62|
|金法支护|9,966.16|498.31|10,042.11|
|盛德矿业|4,760.00|238.00|14,513.80|
|德源晟|4,217.29|210.86||
|坪上煤业|||30,025,298.00|
|五鑫煤业|||6,988,141.83|
|齐鲁一化|||3,649,421.60|
|大阳泉煤炭|||2,158,723.85|
|中小企业二公司|||1,874,082.26|
|深州化工|||1,023,416.60|
|中小企业三公司|||975,647.10|
|登茂通煤业|||949,696.68|
|太行建设|||687,231.37|
|华泓煤业|||264,341.00|
|恒轩机械|||129,266.12|
|光远工贸|||123,700.00|
|山凹煤业|||72,918.00|
|诚正监理|||49,078.00|
|欣溪金属|||34,587.00|
|中小企业八公司|||27,470.06|
|国辰建设|||11,686.00|
|德源晟|||10,485.81|
|宏厦建筑|||4,217.95|
|汇正建设|||3,534.00|
|柏坡正元|||58,479,072.43|
|阳煤国新|||5,002,488.15|
|河坡发电|||116,903.25|
|山煤运销盂县|12,837,533.36|10,270,026.69|13,537,533.36|
|山西能源晋中|715,459.19|35,772.96||
|龙晋昌科贸|45.00|2.25||
|阳煤集团|2,630,170.35|131,508.52|23,919,779.52|
|寿阳管理公司|257,667.80|103,067.12|1,799,400.00|
|兆丰铝电|140,000.00|7,000.00||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|账面余额||坏账准备||账面余额|
|宏厦一公司|126,483.48||6,324.17|||
|碾沟煤业|9,900,000.00||495,000.00|||
|和顺化工|393,600.00||19,680.00|||
|下交煤业|795,595.60||795,595.60|||
|上河煤业|1,109,332.00||1,109,332.00|||
|东沟煤业|5,265.00||5,265.00|||
|森杰煤业|1,022,478.40||1,022,478.40|||
|物资经销公司|103,986,097.40||||1,577,032.93|
|南庄煤业|17,688,107.50|||||
|丰喜华瑞|1,279,715.26|||||
|上河煤业|1,109,332.00|||||
|森杰煤业|1,022,478.40|||||
|下交煤业|795,595.60|||||
|科林公司|675,400.00|||||
|上海博量|500,000.00|||||
|阳煤集团|58,915.61|||||
|东沟煤业|5,265.00|||||
|宏厦一公司|||||969,307.41|
|天然气晋东|2,705,309.29||||1,400,589.67|
|国新煤层气|20,000.00|||||
|下交煤业|188,404,604.81||188,404,604.81||187,055,937.13|
|华泓煤业|181,270,026.60||94,704,245.47||180,285,705.05|
|河寨煤业|176,539,990.49||176,539,990.49||174,514,845.17|
|汇嵘煤业|164,705,708.98||164,705,708.98||162,811,942.20|
|山凹煤业|139,423,498.21||87,439,566.91||138,837,946.33|
|中卫青洼煤业|87,882,274.99||87,882,274.99||87,882,274.99|
|石丘煤业||35,483,819.67||35,483,819.67|35,296,297.61|
|天煜新星煤业|17,125,060.36||17,125,060.36||17,125,060.36|

 2.应付项目
|||
|-|-|
|关联方|年末余额|
|宏厦一公司|620,881,011.60|
|物资经销公司|457,076,080.93|
|阳煤集团|436,614,685.41|
|新元煤业|385,395,873.63|
|寺家庄煤业|202,582,799.13|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|
|关联方|年末余额|
|阳煤华创|3,203,208.19|
|宏厦三公司|204,985,404.15|
|华越公司|375,403,388.80|
|中小企业一公司||
|中小企业二公司|1,046,176.20|
|华鑫电气|38,591,146.86|
|新宇岩土|89,407,709.17|
|鹏飞建安|10,330,895.50|
|兴峪煤业|44,220,224.06|
|方华机械|12,959,138.06|
|长沟煤业|37,190,172.19|
|新泉物流|3,566,978.42|
|宏厦建筑|15,677,765.38|
|国辰建设|12,581,102.01|
|太行建设|31,539,390.59|
|五矿华旺|29,681,965.43|
|中小企业五公司|5,384,115.46|
|二矿建安|46,841,742.93|
|寿阳煤炭管理||
|广瑞达机械|9,817,146.17|
|下交煤业||
|华泓煤业|44,865,243.28|
|诚正监理|14,278,397.66|
|运裕煤业|9,088,113.50|
|亿通达化工|25,085.72|
|宏丰建安|13,437,950.85|
|浩诚机械|11,057,735.81|
|信达通矿山|4,725,378.56|
|华越创力|23,322,907.87|
|丛鑫橡塑|22,405,043.58|
|烟台巨力||
|华越八达|18,775,890.00|
|嘉盛招标|9,959,988.00|
|吉利矿山|8,262,938.80|
|科林公司|8,088,461.09|
|程锦建筑|9,813,663.03|
|华越中浩|2,710,628.69|
|嘉盛咨询|9,025,608.00|
|鑫源电线|1,829,484.93|
|山凹煤业|28,891,769.00|
|河寨煤业|6,700.30|
|新博机械|7,374,629.17|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|
|关联方|年末余额|
|宏跃建筑|4,019,006.86|
|阳煤国新||
|光电电子|215,252.96|
|景安机电|4,801,300.38|
|矿山机电|145,307.42|
|联安矿用|2,724,110.58|
|晋北公司||
|华杰机电|5,044,160.71|
|鸿亿达工贸||
|光远工贸|2,910,140.16|
|通达机械|6,366,476.27|
|新瑞昌机械|8,962,517.93|
|丰源矿山|15,684.00|
|兆丰铝业|1,329,826.42|
|新元机械|14,191,782.12|
|通越运输|3,074,825.79|
|立博线缆|361,630.47|
|盛德矿业|501,451.21|
|新泉恒耀||
|鑫盛旺通|1,819,205.95|
|东昊液压|2,700,289.10|
|升通液压|1,281,584.05|
|中卫青洼煤业||
|新华茂截齿|617,164.92|
|五鑫煤业|1,121,251.80|
|明达工贸|1,150,952.09|
|职校配件厂|4,361,599.08|
|华丰恒大|454,061.81|
|鑫阳机械|3,969,526.05|
|阳煤技校|1,279,646.84|
|九洲园林|1,232,195.29|
|润德工贸|2,372,229.49|
|新大地煤业|1,020,161.92|
|恒星云支护|1,041,195.60|
|坪上煤业|20,142,132.77|
|恒通机械|507,550.77|
|光达机运|1,279,868.69|
|国泰运输|4,443,601.17|
|圣亚物资||
|北方锅炉|372,156.45|
|天开电器|762,142.00|
|志亿商贸||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|
|关联方|年末余额|
|恒轩机械|1,555,519.55|
|矿山化工||
|六通丝网||
|恒汇液压|3,048,445.73|
|鑫源机电|3,785,481.63|
|恒烁工贸|1,473,475.60|
|汇正建设|632,576.00|
|晋源工贸|231,491.87|
|广凯机械|1,298,664.49|
|华盛矿用|641,160.92|
|碾沟煤业||
|矿山服务部|890,915.40|
|吉成建设|1,118,081.80|
|兆宏工贸|214,120.60|
|广信工贸|223,666.27|
|程锦绿化|2,273,638.65|
|开元兴鑫|1,559,929.38|
|泰兴设备|540,174.42|
|科汇瓦斯|339,100.00|
|中小企业七公司|1,046,176.20|
|佳星矿用|88,657.00|
|宏联工贸|1,640,337.21|
|海泰支护||
|银建消防|372,312.63|
|宏鑫达经贸|16,470.98|
|中大科技||
|金法支护|569,670.09|
|富兴磁铁||
|奥伦贸易||
|宏鑫运输|190,300.00|
|北艺装璜|2,475,984.62|
|中小企业八公司|20,148.81|
|孙家沟煤业|952,666.50|
|粮油经销|11,060.00|
|鑫盛托辊|12,465.55|
|欣溪金属||
|宇众工程设计|255,916.00|
|西口洋洋||
|德源晟|134,352.41|
|华宇德工贸|87,239.99|
|鸿升达工贸|435,113.94|
|恒宇工贸||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|
|关联方|年末余额|
|登茂通煤业|121,827,946.85|
|亚美公司|406,606.36|
|日月恒|915,273.69|
|华鑫矿山|9,742,355.24|
|红烨服装|253,393.19|
|八方电气|193,017.68|
|云泉岩土||
|新宇机械|5,530.00|
|阳泉美业|333,787.31|
|吉安橡塑||
|晨鑫鑫盛|28,001.50|
|忻州通用|8,366.50|
|晋冠电子|76,280.03|
|鸿瑞达工贸||
|阳煤国贸||
|升华通信|316,748.39|
|明珠联控||
|鼎立反井|114,040.00|
|天安能源|174,862.64|
|惠通机械||
|鑫山预镁|210,989.86|
|新禾机电|30,565.00|
|燕阳电气|163,100.00|
|川河型煤|198,774.69|
|新力通达||
|中小企业总公司||
|中小企业六公司||
|大中广告||
|石丘煤业||
|京宇天成||
|星越工贸||
|华玉包装||
|红翎服装|264,816.42|
|丛信机械|59,534.00|
|辰诚建设||
|红保建材||
|丰喜华瑞||
|宏通实业|25,600.00|
|永恒建材|20,320.00|
|中小企业三公司||
|丰喜肥业|16,500.00|
|石港煤业|50,443.11|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|
|关联方|年末余额|
|吉天利科技||
|益阳设备||
|堡子煤业|31,371,246.00|
|和顺化工|249,453.00|
|恒日实业|18,000.00|
|汇嵘煤业|17,748.60|
|国瑞新能源||
|天然气忻州|78,367.73|
|天然气晋东|8,020,028.24|
|太理工天成|390,947.80|
|绿爽清泉|128,100.00|
|山西六建|2,208,318.11|
|太重煤机|515,916.76|
|阳煤集团|711,710,557.48|
|阳煤国新|31,775,535.30|
|中小企业总公司||
|丰喜肥业|1,219,102.19|
|丰喜国贸||
|中冀正元|66,878.50|
|丰喜华瑞|1,186,884.25|
|阳煤集团|170,177.22|
|川河型煤||
|盂县化工|255,290.00|
|昔阳化工|212,334.03|
|华宇德工贸||
|上海投资||
|新力通达||
|正元化肥||
|京宇磁材||
|宏联工贸||
|天誉矿业||
|二矿建安||
|南庄煤业||
|兴峪煤业||
|丛鑫橡塑||
|下交煤业||
|宏厦一公司|330,420.85|
|宏厦三公司|1,125.52|
|信达通矿山||
|阳煤千军||
|矿山服务部|4,275.00|
|威虎化工||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|
|关联方|年末余额|
|电石化工||
|东昊液压||
|欣溪金属||
|职校配件厂||
|运裕煤业||
|晋美耐火||
|博奇发电||
|河北金墨||
|柏坡正元|8,620,927.57|
|阳煤国新|11,398,606.10|
|威虎化工|5,510.75|
|深州化工|136,875.00|
|鹏飞建安|85,881.35|
|中小企业一公司|68,786.21|
|坪上煤业|952,750.00|
|兆丰铝业|8,503.00|
|亚美建筑|59,585.00|
|五矿华旺|4,794.08|
|齐鲁一化||
|山西能源晋中||
|明水化工|463,521.74|
|金亚煤炭||
|西山煤电|26,198.00|
|天津轩煤|26,843.36|
|神火选煤||
|龙晋昌科贸|140.00|
|国瑞新能源|587,590.00|
|山煤运销安泽|63,530.00|
|山煤运销翼城||
|山煤运销蒲县|2,838,546.10|
|山煤运销永济|39,000.00|
|山煤运销和顺||
|阳升洁煤|281,480.00|
|山煤运销曲阳|580,000.00|
|鸿泰发运|2,000,000.00|
|山西汽运临汾|747,618.00|
|山煤运销邢台||
|国新胜达|1,807,734.55|
|国新物流|30,840.00|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
二十七、或有事项
无。
二十八、承诺事项
1.重大承诺事项
（1）为子公司兴裕公司、裕泰公司、泰昌公司、榆树坡公司矿井整合改造项目资金短缺问题，兴裕公司、裕泰公司、泰昌公司拟向工商银行阳泉北大街支行申请贷款，榆树坡公司拟向财务公司申请贷款。天泰公司第一届董事会第二十二次董事会审议通过同意为上述贷款提供担保（对榆树坡公司贷款担保按照持股比例51%确认），2012年 12月 28日，本公司召开第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于同意控股子公司天泰公司为其下属公司提供贷款担保的议案》。具体贷款情况如下：
1）兴裕公司拟向工商银行阳泉北大街支行申请贷款 2.3亿元，贷款期限为 2013年1月14日至2019年 12月25日，截止2017年12月31日，兴裕公司在该行贷款余额为98,250,285.00元。
2）裕泰公司拟向工商银行阳泉北大街支行申请贷款 1.87亿元，贷款期限为 2013年 2月 1日至 2021年 12月 24日，截止 2017年 12月 31日，裕泰公司在该行贷款余额为98,570,000.00元。
3）泰昌公司拟向工商银行阳泉北大街支行申请贷款 1.00亿元，贷款期限为 2013年 1月 8日至 2017年 12月 31日，截止 2017年 12月 31日，泰昌公司在该行贷款余额为31,350,000.00元。
4）榆树坡公司拟向财务公司申请贷款 1.00亿元，贷款期限为 2013年 2月 4日至 2019年 6月 13日，截止 2017年 12月 31日，榆树坡公司在该行贷款余额为36,000,000.00元。
（2）2013年 5月 17日，本公司 2012年度股东大会通过《关于为子公司提供贷款担保的议案》，本公司下属控股子公司景福公司根据其矿井技改进展情况，向阳煤集团财务有限责任公司贷款 2亿元。2013年 10月 11日，本公司 2013年度第三次临时股东大会通过《关于为子公司提供贷款担保的议案》，本公司下属控股子公司景福公司根据其矿井技改进展情况，向阳煤集团财务有限责任公司贷款 2亿元。本公司对上述两笔贷款按对景福公司的持股比例提供连带责任担保，截止2017年12月31日，景福公司贷款余额125,200,000.00元。
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）2017年 5月 18日，根据阳泉煤业（集团）股份有限公司会议纪要（阳泉煤业会纪【2017】4号），本公司承诺为下属全资子公司西上庄公司在中国建设银行股份有限公司阳泉西城支行项目贷款提供担保，截至 2017年12月31日，西上庄公司尚未取得该贷款。
本公司承诺为下属全资子公司西上庄公司办理设备融资租赁业务提供担保，西上庄公司委托阳泉煤业集团融资再担保有限责任公司向本公司提供反担保，截至 2017年 12月31日，西上庄公司尚未办理融资租赁业务。
（4）2017年 3月 13日，本公司第六届董事会第二次会议审议通过了《关于为阳煤集团寿阳开元矿业有限责任公司提供贷款担保的议案》，开元公司拟向中国工商银行办理流动资金贷款 8,000.00万元，期限 1年，利率不超过同期银行贷款基准利率上浮10%。公司需要为开元公司该笔贷款提供担保,同时开元公司以其价值 9,600.00万元的资产向公司提供反担保。截止2017年12月31日，开元公司贷款余额80,000,000.00元。
（5）2017年 10月 27日，本公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于为阳煤集团寿阳开元矿业有限责任公司提供贷款担保的议案》，开元公司拟向中国平安银行股份有限公司申请流动资金贷款 1.4亿元，公司同意为开元公司该笔贷款提供担保，同时开元公司以其价值 1.68亿元的资产提供反担保。截止 2017年 12月 31日，开元公司贷款余额140,000,000.00元。
2.前期承诺履行情况
已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出，根据山西省煤矿企业兼并重组整合规划方案：
（1）原天泰公司整合的平定地区 12家小煤矿兼并整合事项已接近尾声，新煤业公司已设立，并取得营业执照和采矿权许可证。该整合事项共需支付的投资额及资源整合费用等共计 74,905.35万元，截止资产负债表日已支付 73,453.90万元，尚需支付1,451.45万元。
（2）天泰公司与阳泉煤业集团沙钢矿业投资有限公司（沙钢公司）共同收购翼城县河寨煤业有限公司、翼城县中卫青洼煤业有限公司、山西翼城汇嵘煤业有限公司、山西翼城峥嵘煤业有限公司、蒲县锦泰煤业有限公司等 18个小煤矿的兼并整合事项已接近尾声，新设的 8个煤业公司均已取得营业执照和采矿权许可证，该整合事项共需支付 78,753.65万元，截至资产负债表日已支付购买价款 70,972.09万元，尚需支付7,781.56万元。
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.除上述承诺事项外，截至2017年12月31日，本集团无其他重大承诺事项。
二十九、资产负债表日后事项
1.无重要的非调整事项
2.利润分配情况
根据本公司 2018年 4月 27日召开的第六届董事会第十四次会议，审议通过《关于<2017年度利润分配预案>的议案》，公司拟以 2017年 12月 31日总股本 240,500.00万股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 2.05元（含税），共计 493,025,000.00元，该利润分配议案需经2017年度股东大会审议。
3.关于向合格投资者公开发行可续期公司债券的事项
2018年 2月 26日，中国证监会核准阳泉煤业向合格投资者公开发行面者总额不超过 30亿元的可续期公司债券；本次可续期公司债券采用分期发行方式，首期发行自证监会核准发行之日起 12个月内完成，其余各期债券发行，自证监会核准发行之日起 24个月内完成。本次债券采取网下面向合格投资者询价配售的方式发行，发行工作于 2018年4月4日结束，实际发行规模11.05亿元，最终票面利率为7%。
4.无销售退回。
5. 2018年 1月 1日至报告日，本公司新增借款 101,000.00万元，偿还借款 151,000.00万元。
6.关于收购香港国贸公司的事项
根据本公司 2018年 4月 27日召开的第六届董事会第十四次会议，审议通过《关于收购阳泉煤业集团国际贸易有限责任公司持有的阳煤集团香港国际贸易有限公司100%股权的议案》，为了完善公司的产业布局，增强公司在境内和境外煤炭市场的竞争优势，并进一步解决公司与控股股东阳煤集团之间存在的同业竞争问题并减少公司的关联交易，公司拟收购关联方阳泉煤业集团国际贸易有限责任公司（以下简称“阳煤国贸”）持有的阳煤集团香港国际贸易有限公司（以下简称“香港国贸公司”）100%股权。
7.关于控股股东股票质押及冻结的情况
2018年 3月 27日，控股股东阳煤集团将其持有的本公司 7,150.00万股无限售条件流通股质押给华夏银行股份有限公司太原分行，从该行办理 3亿元贷款，期限为 12个月。
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2018年 1月 10日，根据上海市第一中级人民法院民事裁定书（【2017】沪 01民初 1361号之一），因上海云峰（集团）有限公司贸易二部与阳泉煤业集团国际贸易有限公司、阳泉煤业（集团）有限责任公司的买卖合同纠纷，冻结控股股东阳煤集团持有的公司18,284,436.00股股份，占其持有的公司股份总额的1.3%，占总股本的0.76%。
8.除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
三十、其他重要事项
1.不存在前期差错更正和影响
2.不存在债务重组
3.不存在资产置换
4.不存在年金计划
5.不存在终止经营
6.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）关于控股股东办理商业银行股票质押贷款业务的事项
2017年 3月 30日，控股股东阳煤集团将其持有的本公司 7,400.00万股无限售条件流通股质押给华夏银行股份有限公司太原分行，从该行办理 3亿元贷款，期限为 12个月。上述质押事项已于2018年3月27日解除质押。
2017年 7月 18日，控股股东阳煤集团将其持有的本公司 17,600.00万股无限售条件流通股划转至“阳泉煤业（集团）有限责任公司-2017年非公开发行可交换公司债券质押专户”，用于对债券持有人交换股份和本次可交换公司债券本息偿付提供担保。
2017年 8月 10日，控股股东阳煤集团将其持有的本公司 38,000.00万股无限售条件流通股质押给南洋商业银行（中国）有限公司无锡分行，用于办理委托借款事项，借款金额 30亿元，期限为 24个月，即初始交易日为 2017年 8月 11日，借款到期日为2019年8月11日。
2017年 11月 6日，控股股东阳煤集团将其持有的本公司 2,270.00万股无限售条件流通股质押给南洋商业银行（中国）有限公司无锡分行，作为上述 38,000.00万股流通
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
股质押的补充质押，不涉及新增融资安排，本次补充质押期限自 2017年 11月 6日起至质押双方办理解除质押手续为止。
2017年 11月 28日，控股股东阳煤集团再次将其持有的本公司 3,000.00万股无限售条件流通股质押给南洋商业银行（中国）有限公司无锡分行，作为上述 38,000.00万股流通股质押的补充质押，不涉及新增融资安排，本次补充质押期限自 2017年 11月 28日起至质押双方办理解除质押手续为止。
截至 2017年 12月 31日，控股股东阳煤集团累计质押其持有的本公司股份总数为68,270.00万股，占其持有本公司股份总数的48.66%，占本公司总股本的28.39%。
（2）关于办理新景公司采矿权许可证变更的事项
本公司向集团公司收购的新景公司采矿权许可证尚未由集团公司新景公司变更至新景公司，国土资源部已受理了集团公司关于新景公司公司采矿许可证的变更申请，但新景公司历史遗留问题导致矿区前采层和后采层范围重叠不符合国土资源部目前的政策要求，该事项直接影响国土资源部对新景公司公司申请采矿许可证变更的审核，就相关事项公司正在积极解决，以尽快完成新景公司公司采矿许可证变更的手续；新景公司营业执照变更手续办理完毕，并领取新的三证合一营业执照。
（3）关于本公司全资子公司西上庄公司建设进展情况的事项
西上庄公司按照国家发改委、国家能源局、国务院国有资产监督管理委员会《关于印发 2017年分省煤电停建和缓建项目名单的通知》（发改能源【2017】1727号）文件要求，于 2017年 7月停工办理开工必要性支持性文件，相关开工必要性文件已于 2017年 11月全部取得，并于 2018年 1月完成山西省发改委、能源监管机构验收并报至国家发改委和国家能源局,待批复。
（4）关于本公司控股子公司泊里公司产能置换事项
2017年7月 13日，根据国务院文件国发【2016】7号《关于煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》，本公司控股子公司泊里公司实施产能置换，置换指标为 500万吨/年，其中阳煤集团内部置换产能 272.20万吨/年，外部置换产能 227.80万吨/年。截止 2017年 12月 31日，外部产能为 227.80万吨/年中，除太原东山东昇煤业有限公司 22.50万吨外，其余的 205.30万吨（江西省产权交易所共计 56家，交易产能 140.10万吨；太原东山煤矿有限责任公司交易产能 43.40万吨；山西阳泉盂县万和兴煤业有限公司交易产能21.80万吨；）已经完成交易。阳煤集团内部产能置换尚未开始。
（5）关于鲁西燃料公司清算的事项
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2017年 7月 10日，阳泉煤业（集团）有限责任公司会议纪要（阳煤会纪【2017】 150号）审议通过本公司三级子公司鲁西燃料公司依法进入破产清算程序，截至 2017年12月31日，鲁西燃料公司破产事宜尚未启动。
（6）关于右玉销售公司注销事项
2017年 11月 27日，阳煤集团阳泉煤业（集团）有限责任公司会议纪要（阳煤会纪【2017】249号）审议通过本公司二级子公司右玉销售公司依法进入注销程序，截至2017年12月31日，右玉销售公司注销事宜尚未启动。
三十一、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|3,899,232,035.28|98.30|382,941,752.18|9.82|
|3,899,232,035.28|98.30|382,941,752.18|9.82|
|67,532,628.04|1.70|67,532,628.04|100.00|
|3,966,764,663.32|100.00|450,474,380.22|—|

(续表)
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|4,256,052,613.82|100.00|399,558,298.94|9.39|
|4,256,052,613.82|100.00|399,558,298.94|9.39|
|4,256,052,613.82|100.00|399,558,298.94|9.39|

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|3,143,738,334.74|157,186,916.74|
|434,929,239.75|43,492,923.98|
|201,872,085.36|80,748,834.14|
|85,896,490.54|68,717,192.43|
|32,795,884.89|32,795,884.89|
|3,899,232,035.28|382,941,752.18|

2）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
年末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|53,501,576.96|53,501,576.96|100.00|
|3,418,196.07|3,418,196.07|100.00|
|1,807,774.36|1,807,774.36|100.00|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|7,524,371.60|7,524,371.60|100.00|
|1,280,709.05|1,280,709.05|100.00|
|67,532,628.04|67,532,628.04|—|

（2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额50,916,081.28元；
（3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 1,052,257,964.46元，占应收账款年末余额合计数的比例26.53%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额142,995,298.98元。
2.其他应收款
（1）其他应收款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|2,427,084,581.28|100.00|1,226,263,185.53|50.52|
|2,427,084,581.28|100.00|1,226,263,185.53|50.52|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|2,427,084,581.28|100.00|1,226,263,185.53|—|

（续表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|2,029,500,705.35|100.00|188,740,525.52|9.30|
|2,029,500,705.35|100.00|188,740,525.52|9.30|
|2,029,500,705.35|100.00|188,740,525.52|9.30|

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|787,558,588.82|39,377,929.44|
|211,977,563.18|21,197,756.32|
|33,559,789.74|13,423,915.90|
|1,208,625,278.33|966,900,222.66|
|185,363,361.21|185,363,361.21|
|2,427,084,581.28|1,226,263,185.53|

（2）本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额1,037,522,660.01元；
（3）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|年末账面余额|
|2,325,446,021.68|
|5,542,900.00|
|516,066.59|
|11,220,539.40|
|43,643,768.58|
|40,715,285.03|
|2,427,084,581.28|

（4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|内 部借款|621,381,754.18|1年以内33,660,000.00 元，1-2年43,940,000.00 元，2-3 年 6,100,000.00 元，3-5年 461,902,498.80 元，5 年以上75,779,255.38元|25.60|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|内 部借款|488,261,633.90|1年以内43,432,176.00 元，1-2年31,810,000.00 元，2-3 年 5,000,000.00 元，3-5年408,019,457.90元|20.12|
|内 部借款|435,876,000.00|1年以内|17.96|
|内 部借款|367,682,852.13|1年以内10,580,000.00 元，1-2年68,630,000.00 元，2-3 年 8,000,000.00 元，3-5年 250,472,852.13 元，5 年以上30,000,000.00元|15.15|
|内 部借款|209,000,000.00|1年以内45,000,000.00 元，1-2年10,000,000.00 元，2-3 年 33,000,000.00 元，3-5年121,000,000.00元|8.61|
||2,122,202,240.21|—|87.44|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|4,670,866,393.92||4,670,866,393.92|6,099,166,393.92||
|863,626,978.90||863,626,978.90|744,255,271.57||
|5,534,493,372.82||5,534,493,372.82|6,843,421,665.49||

（2）对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|248,991,329.90|||248,991,329.90||
|332,234,100.00|||332,234,100.00||
|1,888,000,000.00||1,888,000,000.00|||
|20,000,000.00|||20,000,000.00||
|20,000,000.00|||20,000,000.00||
|20,000,000.00|||20,000,000.00||
|254,120,421.03|||254,120,421.03||
|3,000,000.00|||3,000,000.00||
|2,271,531,244.36|||2,271,531,244.36||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|20,000,000.00|||20,000,000.00||
|10,000,000.00|||10,000,000.00||
|40,000,000.00|||40,000,000.00||
|10,000,000.00|||10,000,000.00||
|10,000,000.00|||10,000,000.00||
|10,000,000.00|||10,000,000.00||
|10,000,000.00|||10,000,000.00||
|30,000,000.00|||30,000,000.00||
|161,217,000.00|||161,217,000.00||
|10,000,000.00|||10,000,000.00||
|10,000,000.00|||10,000,000.00||
|10,000,000.00|||10,000,000.00||
|10,000,000.00|||10,000,000.00||
|175,000,000.00|||175,000,000.00||
|40,652,298.63|||40,652,298.63||
|484,420,000.00|||484,420,000.00||
||45,000,000.00||45,000,000.00||
||45,000,000.00||45,000,000.00||
||30,000,000.00||30,000,000.00||
||229,500,000.00||229,500,000.00||

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
||5,100,000.00||5,100,000.00||
||40,000,000.00||40,000,000.00||
||5,100,000.00||5,100,000.00||
||60,000,000.00||60,000,000.00||
|6,099,166,393.92|459,700,000.00|1,888,000,000.00|4,670,866,393.92||

（3）对联营、合营企业投资
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|744,255,271.57|||119,287,072.48|84,634.85|||||863,626,978.90|
|744,255,271.57|||119,287,072.48|84,634.85|||||863,626,978.90|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.营业收入和营业成本
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|13,480,303,084.22|9,984,918,456.15|9,280,867,203.73|
|1,585,505,300.68|1,612,192,781.99|1,666,187,977.06|
|15,065,808,384.90|11,597,111,238.14|10,947,055,180.79|

 5.投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|419,287,072.48|
|419,287,072.48|

三十二、财务报告批准
本财务报告于2018年4月27日由本公司董事会批准报出。
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1.本年非经常性损益明细表
（1）按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团2017年度非经常性损益如下：
||
|-|
|本年金额|
|-40,684,928.83|
|149,063,608.61|
|-10,803,776.00|

阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|28,280,452.82|
|-94,750,969.35|
|31,104,387.25|
|-34,029,661.83|
|3,937,556.22|
|1,012,281.64|

2.净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团 2017年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|11.49|0.68|
|11.48|0.68|

阳泉煤业（集团）股份有限公司二○一八年四月二十七日