瑞泰科技股份有限公司
2014年半年度财务报告
2014年 8月
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：瑞泰科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|181,029,045.34|168,271,616.23|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|163,302,118.51|254,188,842.50|
|应收账款|914,569,223.25|759,644,330.87|
|预付款项|78,610,916.88|79,243,624.18|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|107,760,144.54|79,225,242.74|
|买入返售金融资产|||
|存货|691,557,992.44|657,461,187.68|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|2,136,829,440.96|1,998,034,844.20|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|737,492,148.07|718,441,065.57|
|在建工程|127,149,855.37|173,882,036.93|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|207,498,472.50|185,169,049.16|
|开发支出|||
|商誉|4,557,910.65|4,557,910.65|
|长期待摊费用|2,614,938.26|2,820,516.37|
|递延所得税资产|7,950,477.45|6,739,981.40|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,087,263,802.30|1,091,610,560.08|
|资产总计|3,224,093,243.26|3,089,645,404.28|
|流动负债：|||
|短期借款|1,117,736,080.80|1,106,183,727.95|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|218,582,425.00|119,028,117.40|
|应付账款|395,209,760.91|383,454,334.70|
|预收款项|80,590,286.22|101,666,271.95|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|4,301,012.92|3,845,636.31|
|应交税费|9,315,169.99|-2,562,218.66|
|应付利息|21,450,958.94|10,224,000.02|
|应付股利|20,900,129.36|8,970,000.00|

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|其他应付款|52,366,953.31|48,796,788.58|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债||5,444,026.66|
|其他流动负债|200,000,000.00|200,000,000.00|
|流动负债合计|2,120,452,777.45|1,985,050,684.91|
|非流动负债：|||
|长期借款|150,000,000.00|150,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|24,980,477.37|25,107,837.37|
|非流动负债合计|174,980,477.37|175,107,837.37|
|负债合计|2,295,433,254.82|2,160,158,522.28|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|231,000,000.00|231,000,000.00|
|资本公积|164,527,075.35|164,527,075.35|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|22,311,286.24|22,311,286.24|
|一般风险准备|||
|未分配利润|32,716,451.48|25,191,730.86|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|450,554,813.07|443,030,092.45|
|少数股东权益|478,105,175.37|486,456,789.55|
|所有者权益（或股东权益）合计|928,659,988.44|929,486,882.00|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||3,224,093,243.26|3,089,645,404.28|
|益）总计|||

法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人：李华胜 会计机构负责人：陈荣建
2、母公司资产负债表
编制单位：瑞泰科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|61,291,858.85|75,137,736.90|
|交易性金融资产|||
|应收票据|28,999,397.52|84,838,266.89|
|应收账款|228,809,816.89|196,656,230.71|
|预付款项|64,291,341.80|91,395,947.73|
|应收利息|||
|应收股利|24,803,990.00|750,000.00|
|其他应收款|258,215,574.77|244,407,518.99|
|存货|234,746,909.93|235,183,741.11|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|901,158,889.76|928,369,442.33|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|528,693,248.92|528,693,248.92|
|投资性房地产|||
|固定资产|207,652,440.85|216,824,160.85|
|在建工程|8,225,525.28|8,205,713.96|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|24,124,301.99|24,327,545.03|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|768,695,517.04|778,050,668.76|
|资产总计|1,669,854,406.80|1,706,420,111.09|
|流动负债：|||
|短期借款|763,546,080.80|778,700,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|90,182,425.00|87,943,117.40|
|应付账款|33,332,819.88|62,705,636.53|
|预收款项|36,090,734.30|71,273,357.47|
|应付职工薪酬|923,451.32|751,611.26|
|应交税费|2,439,638.57|-3,352,647.66|
|应付利息|21,450,958.94|10,224,000.02|
|应付股利|||
|其他应付款|1,127,391.35|826,869.17|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|200,000,000.00|200,000,000.00|
|流动负债合计|1,149,093,500.16|1,209,071,944.19|
|非流动负债：|||
|长期借款|150,000,000.00|150,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|1,378,517.37|698,517.37|
|非流动负债合计|151,378,517.37|150,698,517.37|
|负债合计|1,300,472,017.53|1,359,770,461.56|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|231,000,000.00|231,000,000.00|
|资本公积|164,855,200.59|164,855,200.59|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|22,311,286.24|22,311,286.24|

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-48,784,097.56|-71,516,837.30|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|369,382,389.27|346,649,649.53|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||1,669,854,406.80|1,706,420,111.09|
|益）总计|||

法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人：李华胜 会计机构负责人：陈荣建3、合并利润表
编制单位：瑞泰科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,014,649,056.82|885,933,647.31|
|其中：营业收入|1,014,649,056.82|885,933,647.31|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|990,700,715.70|891,341,802.43|
|其中：营业成本|772,355,525.25|696,324,682.26|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备|||
|金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|5,570,194.82|4,895,376.74|
|销售费用|67,080,811.62|57,978,367.31|
|管理费用|88,759,308.69|77,542,572.73|
|财务费用|47,688,082.91|40,034,191.86|
|资产减值损失|9,246,792.41|14,566,611.53|

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和|||
|合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”|||
|号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号|||
||23,948,341.12|-5,408,155.12|
|填列）|||
|加：营业外收入|6,528,295.13|6,852,658.22|
|减：营业外支出|398,602.19|1,192,104.42|
|其中：非流动资产处|||
||153,642.13|578,552.63|
|置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”|||
||30,078,034.06|252,398.68|
|号填列）|||
|减：所得税费用|6,332,090.69|5,298,539.81|
|五、净利润（净亏损以“－”号|||
||23,745,943.37|-5,046,141.13|
|填列）|||
|其中：被合并方在合并前实|||
|现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净|||
||7,524,720.62|-18,359,933.05|
|利润|||
|少数股东损益|16,221,222.75|13,313,791.92|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.0326|-0.0795|
|（二）稀释每股收益|0.0326|-0.0795|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|23,745,943.37|-5,046,141.13|
|归属于母公司所有者的综|||
||7,524,720.62|-18,359,933.05|
|合收益总额|||
|归属于少数股东的综合收|||
||16,221,222.75|13,313,791.92|
|益总额|||

法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人：李华胜 会计机构负责人：陈荣建
4、母公司利润表
编制单位：瑞泰科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|220,654,482.18|207,673,263.64|
|减：营业成本|179,277,001.45|187,844,111.14|
|营业税金及附加|751,857.72|357,839.63|
|销售费用|7,517,929.55|10,203,332.97|
|管理费用|15,984,156.85|15,104,995.49|
|财务费用|30,893,960.33|26,876,205.12|
|资产减值损失|739,322.72|4,164,079.81|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||34,747,750.00|6,754,000.00|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
|营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号|||
||20,238,003.56|-30,123,300.52|
|填列）|||
|加：营业外收入|2,494,952.21|1,291,520.83|
|减：营业外支出|216.03|18,401.02|
|其中：非流动资产处置|||
|损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”|||
||22,732,739.74|-28,850,180.71|
|号填列）|||
|减：所得税费用||-624,611.97|
|四、净利润（净亏损以“－”号|||
||22,732,739.74|-28,225,568.74|
|填列）|||
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.0984|-0.1222|
|（二）稀释每股收益|0.0984|-0.1222|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|22,732,739.74|-28,225,568.74|

法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人：李华胜 会计机构负责人：陈荣建
5、合并现金流量表
编制单位：瑞泰科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||1,084,451,511.64|862,054,027.79|
|现金|||
|客户存款和同业存放款项|||
|净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金|||
|净增加额|||
|收到原保险合同保费取得|||
|的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加|||
|额|||
|处置交易性金融资产净增|||
|加额|||
|收取利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|1,219,620.13|1,678,414.71|
|收到其他与经营活动有关|||
||102,119,451.51|28,184,722.03|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|1,187,790,583.28|891,917,164.53|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||832,795,902.17|643,971,405.05|
|现金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项|||
|净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项|||
|的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|支付保单红利的现金|||

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|支付给职工以及为职工支|||
||96,137,593.72|97,631,634.53|
|付的现金|||
|支付的各项税费|60,007,021.94|60,441,631.34|
|支付其他与经营活动有关|||
||173,909,798.80|139,567,149.56|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|1,162,850,316.63|941,611,820.48|
|经营活动产生的现金流量净额|24,940,266.65|-49,694,655.95|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现|||
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
|||214,338.00|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|||1,414,431.46|
|的现金|||
|投资活动现金流入小计||1,628,769.46|
|购建固定资产、无形资产和|||
||14,452,411.49|32,997,651.95|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||8,781,640.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|14,452,411.49|41,779,291.95|
|投资活动产生的现金流量净额|-14,452,411.49|-40,150,522.49|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东|||
|投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|584,718,981.20|607,313,886.43|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
|的现金|||

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|筹资活动现金流入小计|584,718,981.20|607,313,886.43|
|偿还债务支付的现金|578,610,655.01|524,054,612.94|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||64,543,156.62|63,152,929.49|
|支付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股|||
||11,565,391.67|2,246,000.00|
|东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关|||
||2,638,643.87|192,000.00|
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|645,792,455.50|587,399,542.43|
|筹资活动产生的现金流量净额|-61,073,474.30|19,914,344.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
||-517,917.21|498,134.61|
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-51,103,536.35|-69,432,699.83|
|加：期初现金及现金等价物|||
||102,026,698.96|145,416,046.07|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|50,923,162.61|75,983,346.24|

法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人：李华胜 会计机构负责人：陈荣建6、母公司现金流量表
编制单位：瑞泰科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||234,653,094.41|197,030,975.45|
|现金|||
|收到的税费返还|44,503.46||
|收到其他与经营活动有关|||
||7,934,208.59|2,652,683.86|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|242,631,806.46|199,683,659.31|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||175,096,468.95|161,384,412.93|
|现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||21,034,895.69|26,576,450.94|
|付的现金|||
|支付的各项税费|6,228,538.11|7,461,029.16|
|支付其他与经营活动有关|14,333,110.88|26,469,139.84|

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|216,693,013.63|221,891,032.87|
|经营活动产生的现金流量净额|25,938,792.83|-22,207,373.56|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现|||
||4,043,760.00||
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|4,043,760.00||
|购建固定资产、无形资产和|||
||239,570.32|2,177,958.51|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|239,570.32|2,177,958.51|
|投资活动产生的现金流量净额|3,804,189.68|-2,177,958.51|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|364,046,080.80|479,500,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
||30,000,000.00||
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|394,046,080.80|479,500,000.00|
|偿还债务支付的现金|379,200,000.00|370,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||24,364,105.86|44,104,084.41|
|支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关|||
||40,269,723.64|30,000,000.00|
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|443,833,829.50|444,104,084.41|

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|筹资活动产生的现金流量净额|-49,787,748.70|35,395,915.59|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
||59,973.50|498,134.61|
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-19,984,792.69|11,508,718.13|
|加：期初现金及现金等价物|||
||34,670,683.81|11,524,498.15|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|14,685,891.12|23,033,216.28|

法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人：李华胜 会计机构负责人：陈荣建
7、合并所有者权益变动表
编制单位：瑞泰科技股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目||||||||||所有者权益合|
||实收资本（或||减：库|专项储||一般风|||少数股东权益||
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润|其他||计|
||股本）||存股|备||险准备|||||
|一、上年年末余额|231,000,000.00|164,527,075.35|||22,311,286.24||25,191,730.86||486,456,789.55|929,486,882.00|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|231,000,000.00|164,527,075.35|||22,311,286.24||25,191,730.86||486,456,789.55|929,486,882.00|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||||||
||||||||7,524,720.62||-8,351,614.18|-826,893.56|
|“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||7,524,720.62||16,221,222.75|23,745,943.37|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||7,524,720.62||16,221,222.75|23,745,943.37|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金|||||||||||
|额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||-24,572,836.93|-24,572,836.93|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目||||||||||所有者权益合|
||实收资本（或||减：库|专项储||一般风|||少数股东权益||
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润|其他||计|
||股本）||存股|备||险准备|||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||-24,572,836.93|-24,572,836.93|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|231,000,000.00|164,527,075.35|||22,311,286.24||32,716,451.48||478,105,175.37|928,659,988.44|

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
|||||||一般|||||
||实收资本（或||减：库|专项|||||少数股东权益|所有者权益合计|
|||资本公积|||盈余公积|风险|未分配利润|其他|||
||股本）||存股|储备|||||||
|||||||准备|||||
|一、上年年末余额|231,000,000.00|168,101,651.83|||22,311,286.24||173,607,573.94||463,284,341.48|1,058,304,853.49|
|加：同一控制下企业合并产生|||||||||||
|的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|231,000,000.00|168,101,651.83|||22,311,286.24||173,607,573.94||463,284,341.48|1,058,304,853.49|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||||||
|||-3,574,576.48|||||-148,415,843.08||23,172,448.07|-128,817,971.49|
|―－‖号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||-135,325,858.69||31,925,173.60|-103,400,685.09|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-135,325,858.69||31,925,173.60|-103,400,685.09|
|（三）所有者投入和减少资本||-3,574,576.48|||||-1,539,984.39|||-5,114,560.87|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金|||||||||||
|额|||||||||||
|3．其他||-3,574,576.48|||||-1,539,984.39|||-5,114,560.87|
|（四）利润分配|||||||-11,550,000.00||-8,752,725.53|-20,302,725.53|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
|||||||一般|||||
||实收资本（或||减：库|专项|||||少数股东权益|所有者权益合计|
|||资本公积|||盈余公积|风险|未分配利润|其他|||
||股本）||存股|储备|||||||
|||||||准备|||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-11,550,000.00||-8,752,725.53|-20,302,725.53|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|231,000,000.00|164,527,075.35|||22,311,286.24||25,191,730.86||486,456,789.55|929,486,882.00|

法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人：李华胜 会计机构负责人：陈荣建
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：瑞泰科技股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本（或|||||一般风险准||所有者权益合|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润||
||股本）|||||备||计|
|一、上年年末余额|231,000,000.00|164,855,200.59|||22,311,286.24||-71,516,837.30|346,649,649.53|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|231,000,000.00|164,855,200.59|||22,311,286.24||-71,516,837.30|346,649,649.53|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”|||||||||
||||||||22,732,739.74|22,732,739.74|
|号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||22,732,739.74|22,732,739.74|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||22,732,739.74|22,732,739.74|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本（或|||||一般风险准||所有者权益合|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润||
||股本）|||||备||计|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|231,000,000.00|164,855,200.59|||22,311,286.24||-48,784,097.56|369,382,389.27|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本（或|||||一般风险准||所有者权益合|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润||
||股本）|||||备||计|
|一、上年年末余额|231,000,000.00|164,855,200.59|||22,311,286.24||90,232,642.97|508,399,129.80|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|231,000,000.00|164,855,200.59|||22,311,286.24||90,232,642.97|508,399,129.80|
|三、本期增减变动金额（减少以―－‖号|||||||||
||||||||-161,749,480.27|-161,749,480.27|
|填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||-150,199,480.27|-150,199,480.27|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-150,199,480.27|-150,199,480.27|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-11,550,000.00|-11,550,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-11,550,000.00|-11,550,000.00|
|4．其他|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本（或|||||一般风险准||所有者权益合|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润||
||股本）|||||备||计|
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|231,000,000.00|164,855,200.59|||22,311,286.24||-71,516,837.30|346,649,649.53|

法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人：李华胜 会计机构负责人：陈荣建
三、公司基本情况
瑞泰科技股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于2001年12月30日，是经国家经贸委国经贸企改[2001]1341号文批准，由中国建筑材料科学研究总院、山东张店水泥股份有限公司、浙江省创业投资集团有限公司、莱州祥云防火隔热材料有限公司、宜兴市耐火材料厂和北京矿冶研究总院作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司。本公司成立时注册资本为3,500万元。
2005年，经国务院国有资产监督管理委员会以国资改革[2005]1432号文批准，本公司第二届董事会第三次会议、2005年第二次临时股东大会决议，本公司股东在原出资比例的基础上增加股本1,000万股，变更后的注册资本为人民币4,500万元。
2006年7月26日经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2006）56号文件批准，本公司于2006年8月向社会公开发行人民币普通股（A股）1,500万股，发行后本公司注册资本变更为人民币6,000万元。
根据2008年3月28日本公司2007年度股东大会决议，本公司由资本公积转增股本3,000万元，转增基准日为2007年12月31日，变更后的注册资本为人民币9,000万元。
根据本公司2008年第一次临时股东大会会议决议和中国证监会证监许可[2009]344号“关于核准瑞泰科技股份有限公司非公开发行股票的批复”规定,本公司非公开发行定境内上市人民币普通股2,550万股，增加注册资本2,550万元，变更后的注册资本为人民币11,550万元，上述募集资金到位情况业经大信会计师事务有限公司予以验证，并出具大信验字[2009]第1-0013号《验资报告》。
根据本公司2011年度股东会决议和修改后的章程规定，本公司申请增加注册资本人民币11,550万元，由资本公积转增股本，转增基准日期为2012年5月23日，变更后注册资本为人民币23,100万元。由立信会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证，并出具信会师报字[2012]第210542号《验资报告》。
截至2014年6月30日，本公司的股本结构如下：
营业执照注册号：110000003487856
法定代表人：曾大凡
注册地：北京市朝阳区酒仙桥路乙21号
经营范围：许可经营项目：制造耐火材料；一般经营项目：销售耐火材料；无机非金属材料的研发、销售以及技术咨询、技术服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
本公司的主要产品包括：熔铸耐火材料（包括熔铸锆刚玉和熔铸氧化铝两个系列）、不定形耐火材料、碱性耐火材料、硅质耐火材料、钢铁用耐火材料，主要应用于玻璃熔窑、水泥窑、冶金等工业窑炉。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2014年6月30日的财务状况、2014半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资
成本。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具划分为金融资产或金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融
资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收
到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准：
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
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|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|5,000,000.00|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|个别认定|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
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|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|组合1|账龄分析法|采用账龄分析法计提坏账准备的组合|
|组合2|其他方法|采用不计提坏账准备的组合|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|有明确依据可能产生坏账|
|坏账准备的计提方法|个别认定法|

11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；(cid:10)（2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；(cid:10)（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；(cid:10)（4）投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；(cid:10)（5）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。(cid:10)
（2）后续计量及损益确认
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。(cid:10)采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。(cid:10)长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。(cid:10)（2）确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：(cid:10)（3）在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；(cid:10)（4）参与被投资单位的政策制定过程；(cid:10)（5）向被投资单位派出管理人员；(cid:10)（6）被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；(cid:10)（7）其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。(cid:10)可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；
若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：(cid:10)（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(cid:10)（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。(cid:10)
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。(cid:10)融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；(cid:10)融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子、电气设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
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|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|10-35|4.00%|2.74%-9.60%|
|机器设备|2-14|4.00%|6.86%-48.00%|
|电子设备|5-20|4.00%|4.80%-19.20%|
|运输设备|2-8|4.00%|12.00%-48.00%|

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|-|-|-|-|
|其它设备|5|4.00%|19.20%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定。
14、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：(cid:10)(1)固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
(cid:10)(2)已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；(cid:10)(3)该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；(cid:10)(4)所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。(cid:10)
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
孰高确定。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
资本化金额计算：
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
（6）内部研究开发项目支出的核算
17、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。(cid:10)合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。(cid:10)
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
20、政府补助
（1）类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照
名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1、根据资产的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产的适用税率计算确认递延所得税资产。(cid:10)(cid:10)2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。(cid:10)(cid:10)3、对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。(cid:10)(cid:10)
（2）确认递延所得税负债的依据
1、根据负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。(cid:10)2、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。(cid:10)
22、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
（2）融资租赁会计处理
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租
赁，其他租赁则为经营租赁。
（3）售后租回的会计处理
23、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；
该项资产转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
24、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
25、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本报告期未发现前期会计差错
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||商品销售收入当期销项税抵减当期可||
|增值税||17%|
||抵扣进项税后的余额||
|营业税|营业税收入|3%-5%|
|城市维护建设税|应纳增值税、营业税额|5%-7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%-25%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
||||
|-|-|-|
|名 称|与本公司关系|税率|
|瑞泰科技股份有限公司湘潭分公司|分公司|15%|
|都江堰瑞泰科技有限公司|控股子公司|15%|
|安徽瑞泰新材料科技有限公司|控股子公司|15%|
|河南瑞泰耐火材料科技有限公司|控股子公司|15%|
|湖南瑞泰硅质耐火材料有限公司|控股子公司|25%|
|浙江瑞泰耐火材料科技有限公司|控股子公司|15%|
|郑州瑞泰耐火科技科技有限公司|控股子公司|15%|
|佛山市仁通贸易有限公司|控股子公司|25%|
|华东瑞泰科技有限公司|控股子公司|25%|
|湖南湘钢瑞泰科技有限公司|控股子公司|15%|

2、税收优惠及批文
1、本公司2008年度被认定为北京市高新技术企业，适用企业所得税税率为15%，2014年高新技术企业复审正在进行中。
本公司所属湘潭分公司注册地在湘潭市岳塘区滴水埠街道向阳村2号，与总部汇总缴纳企业所得税。
2、本公司之控股子公司都江堰瑞泰科技有限公司（以下简称“都江堰瑞泰”）2008年度被都江堰市科学技术委员会认定为高新技术企业，适用企业所得税税率15%，2014年高新技术企业复审正在进行中。
3、本公司之控股子公司安徽瑞泰新材料科技有限公司（以下简称“安徽瑞泰”）被认定为高新技术企业，适用企业所得税税率15%，2014年高新技术企业复审正在进行中。
4、本公司之控股子公司河南瑞泰耐火材料科技有限公司（以下简称“河南瑞泰”）根据
河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局2010年11月23日联合下发的“豫科[2010]154号”文件，被认定为高新技术企业，2013年10月23日高新复审通过，证书编号GF201341000093，适用企业所得税税率15%，
5、本公司之控股子公司浙江瑞泰耐火材料科技有限公司（以下简称“浙江瑞泰”）于2012年11月5日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局浙江省地方税务局颁发的编号为R201233000367的高新技术企业证书，有效期：3年，有效期：3年，2013年、2014年、2015年适用企业所得税税率为15%。
6、本公司之控股子公司郑州瑞泰耐火科技有限公司（以下简称“郑州瑞泰”）于2012年11月6日取得河南省科学技术厅颁发的编号为GR201241000111的高新技术企业证书，有效期：3年，2013年、2014年、2015年适用企业所得税税率为15%。
7、本公司之控股子公司湖南湘钢瑞泰科技有限公司（以下简称“湘钢瑞泰”）于2010年12月29日取得湖南省科学技术厅颁发的编号为GR201043000151的高新技术企业证书，2013年11月1日高新复审通过，证书编号GF201343000152，适用企业所得税税率15%。
8、本公司之控股子公司湖南瑞泰硅质耐火材料有限公司（以下简称“湖南瑞泰”）、佛山市仁通贸易有限公司（以下简称“佛山仁通”）、华东瑞泰科技有限公司（以下简称“华东瑞泰”）适用企业所得税税率为25%。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有|
||||||||||||||者权益冲减子|
||||||||实质上构||||||公司少数股东|
|||||||||||||少数股东权益||
||||||||成对子公||||||分担的本期亏|
|子公司全|子公司类||||||||表决权比|是否合并||中用于冲减少||
|||注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际投资额|司净投资|持股比例|||少数股东权益||损超过少数股|
|称|型||||||||例|报表||数股东损益的||
||||||||的其他项||||||东在该子公司|
|||||||||||||金额||
||||||||目余额||||||年初所有者权|
||||||||||||||益中所享有份|
||||||||||||||额后的余额|
|都江堰瑞|||耐火材料|||||||||||
||控股子公|||||||||||||
|泰科技有||都江堰市|生产与销|65000000|耐火材料|44,749,400.00||68.85%|68.85%|是|23,323,539.05|-390,023.63||
||司|||||||||||||
|限公司|||售|||||||||||
|安徽瑞泰||||||||||||||
||||耐火材料|||||||||||
|新材料科|控股子公|||||||||||||
|||宁国市|生产与销|110000000|耐火材料|77,051,450.30||62.14%|62.14%|是|83,541,376.42|4,700,861.44||
|技有限公|司|||||||||||||
||||售|||||||||||
|司||||||||||||||
|河南瑞泰||||||||||||||
||||耐火材料|||||||||||
|耐火材料|控股子公|||||||||||||
|||新郑市|生产与销|150000000|耐火材料|106,067,392.61||67.99%|67.99%|是|56,117,117.12|1,382,812.47||
|科技有限|司|||||||||||||
||||售|||||||||||
|公司||||||||||||||
|湖南瑞泰|控股子公||耐火材料|||||||||||
|||冷水江市||80000000|耐火材料|52,880,000.00||66.10%|66.10%|否||||
|硅质耐火|司||生产与销|||||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|材料有限|||售|||||||||
|公司||||||||||||
|浙江瑞泰||||||||||||
||||耐火材料|||||||||
|耐火材料|控股子公|||||||||||
|||长兴县|生产与销|75000000|耐火材料|38,625,000.00|51.50%|51.50%|是|47,314,953.47|2,485,888.85|
|科技有限|司|||||||||||
||||售|||||||||
|公司||||||||||||
|郑州瑞泰||||||||||||
||||耐火材料|||||||||
|耐火科技|控股子公|||||||||||
|||新密市|生产与销|105000000|耐火材料|78,500,000.00|70.00%|70.00%|是|42,901,929.72|2,617,725.77|
|科技有限|司|||||||||||
||||售|||||||||
|公司||||||||||||
|华东瑞泰|||耐火材料|||||||||
||控股子公|||||||||||
|科技有限||宜兴市|生产与销|200000000|耐火材料|111,480,000.00|55.74%|55.74%|是|127,709,585.73|5,470,142.89|
||司|||||||||||
|公司|||售|||||||||

（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有者|
||||||||||||||权益冲减子公司|
||||||||实质上构|||||||
||||||||||||||少数股东分担的|
||||||||成对子公|||是否||少数股东权益中||
|||||||期末实际投|||表决权||||本期亏损超过少|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围||司净投资|持股比例||合并|少数股东权益|用于冲减少数股||
|||||||资额|||比例||||数股东在该子公|
||||||||的其他项|||报表||东损益的金额||
||||||||||||||司年初所有者权|
||||||||目余额|||||||
||||||||||||||益中所享有份额|
||||||||||||||后的余额|
|佛山市仁通||||||||||||||
||||国内贸易、||耐火材料、|||||||||
|贸易有限公|控股子公司|佛山市||10000000||8,000,000.00||80.00%|80.00%|是|3,061,880.25|-407,440.04||
||||货物进出口||原材料|||||||||
|司||||||||||||||
|湖南湘钢瑞||||||||||||||
||||耐火材料生|||||||||||
|泰科技有限|子公司|湘潭市||85000000|耐火材料|63,970,000.00||42.99%|42.99%|是|94,544,728.51|3,894,002.89||
||||产与销售|||||||||||
|公司||||||||||||||

2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|467,422.51|--|--|481,041.10|
|人民币|--|--|467,380.82|--|--|480,999.44|
|美元|2.00|6.1528|12.31|2.00|6.0969|12.19|
|欧元|3.50|8.3946|29.38|3.50|8.4189|29.47|
|银行存款：|--|--|50,455,740.10|--|--|101,545,657.86|
|人民币|--|--|49,660,824.71|--|--|101,501,265.74|
|美元|108,635.52|6.1528|668,412.63|7,124.67|6.0969|43,438.43|
|欧元|15,069.54|8.3946|126,502.76|113.28|8.4189|953.69|
|其他货币资金：|--|--|130,105,882.73|--|--|66,244,917.27|
|人民币|--|--|130,105,882.73|--|--|66,244,917.27|
|合计|--|--|181,029,045.34|--|--|168,271,616.23|

2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|162,159,118.51|253,088,842.50|
|商业承兑汇票|1,143,000.00|1,100,000.00|
|合计|163,302,118.51|254,188,842.50|

（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|承德天宝矿业集团有限2公司|||||
||014年05月28日|2014年11月28日|3,750,000.00||

||||||
|-|-|-|-|-|
|东北特钢集团大连特殊|||||
||2014年04月14日|2014年10月14日|3,000,000.00||
|钢有限责任公司|||||
|绵竹市红森玻璃制品有|||||
||2014年06月27日|2014年12月27日|1,900,000.00||
|限责任公司|||||
|烟台长裕玻璃有限公司|2014年06月27日|2014年12月26日|1,500,000.00||
|山西吉港冠宇水泥有限|||||
||2014年05月08日|2014年08月08日|1,500,000.00||
|公司|||||
|合计|--|--|11,650,000.00|--|

3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数|||||||期初数|||||||
|种类||账面余额||||坏账准备|||账面余额|||坏账准备||||
|||金额||比例||金额|比例||金额|比例||金额||比例||
|按组合计提坏账准备的应收账款||||||||||||||||
||984,560,727.88||100.00%||69,991,504.63||7.10%|821,804,102.78|||100.00%||62,159,771.91||7.56%|
|组合小计|984,560,727.88||100.00%||69,991,504.63||7.10%|821,804,102.78|||100.00%||62,159,771.91||7.56%|
|合计|984,560,727.88||--||69,991,504.63||--|821,804,102.78|||--||62,159,771.91||--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|822,531,183.23|83.54%|40,848,466.02|674,559,536.25|82.08%|33,728,575.24|
|1至2年|121,022,536.84|12.29%|12,102,253.69|86,120,306.32|10.48%|8,612,030.62|
|2至3年|19,993,039.13|2.03%|3,960,675.86|44,211,878.52|5.38%|8,842,375.71|
|3至4年|12,417,958.25|1.26%|6,208,979.13|9,529,031.54|1.16%|4,764,515.79|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4至5年|3,449,761.00|0.35%|1,724,880.50|2,342,151.2|0 0.29%|1,171,075.60|
|5年以上|5,146,249.43|0.52%|5,146,249.43|5,041,198.9|5 0.61%|5,041,198.95|
|合计|984,560,727.88|--|69,991,504.63|821,804,102.7|8 --|62,159,771.91|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|华润水泥有限公司|客户|59,158,828.64|1年以内|6.01%|
|中国建材国际工程集团|||||
||同一实质控制人|47,301,212.81|1-2年|4.80%|
|有限公司|||||
|南方水泥有限公司|同一实质控制人|31,146,118.75|1年以内|3.16%|
|中国联合水泥集团有限|||||
||同一实质控制人|26,385,846.66|1年以内|2.68%|
|公司|||||
|秦皇岛玻璃工业研究设|||||
||同一股东|16,789,152.60|1年以内|1.71%|
|计院|||||
|合计|--|180,781,159.46|--|18.36%|

（3）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|中国建材国际工程集团有限公司|同一实质控制人|47,301,212.81|4.80%|
|南方水泥有限公司|同一实质控制人|31,146,118.75|3.16%|
|中国联合水泥集团有限公司|同一实质控制人|26,385,846.66|2.68%|
|秦皇岛玻璃工业研究设计院|同一控股股东|16,789,152.60|1.71%|
|西南水泥有限公司|同一实质控制人|8,958,191.75|0.91%|
|巨石集团有限公司|同一实质控制人|6,517,420.00|0.66%|
|北方水泥有限公司|同一实质控制人|2,602,429.53|0.26%|
|合肥水泥研究设计院|同一控股股东|2,245,692.00|0.23%|
|中建材投资有限公司|同一实质控制人|1,368,763.06|0.14%|

|||||
|-|-|-|-|
|蚌埠玻璃工业设计研究院|同一控股股东|1,236,376.00|0.13%|
|中国新型建筑材料工业杭州设计院|同一控股股东|886,423.00|0.09%|
|中建材国际贸易有限公司|同一实质控制人|926,559.08|0.09%|
|中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司|同一实质控制人|49,765.00|0.01%|
|合计|--|146,413,950.24|14.87%|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数||||期初数|||||
|种类||账面余额||坏账准备||账面余额|||坏账准备||
|||金额|比例|金额|比例|金额|比例||金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
||114,247,927.73||100.00%|6,487,783.19|5.69%|84,297,966.24||100.00%|5,072,723.50|6.02%|
|组合小计|114,247,927.73||100.00%|6,487,783.19|5.69%|84,297,966.24||100.00%|5,072,723.50|6.02%|
|合计|114,247,927.73||--|6,487,783.19|--|84,297,966.24||--|5,072,723.50|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|106,124,016.43|92.89%|5,062,646.90|79,334,824.75|94.11%|3,977,443.07|
|1至2年|5,416,601.73|4.74%|542,632.70|2,385,078.91|2.83%|238,507.88|
|2至3年|1,681,733.78|1.47%|336,346.75|1,778,232.00|2.11%|355,646.39|
|3至4年|705,757.21|0.62%|352,878.61|534,054.16|0.63%|267,027.08|
|4至5年|113,080.70|0.10%|56,540.35|63,354.69|0.08%|31,677.35|
|5年以上|206,737.88|0.18%|136,737.88|202,421.73|0.24%|202,421.73|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|114,247,927.73|--|6,487,783.19|84,297,966.24|--|5,072,723.50|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|湘潭瑞泰高级硅砖有限|||||
||孙公司|60,000,000.00|1年以内|52.51%|
|公司|||||
|湖南华菱湘潭钢铁集团|||||
||客户|1,531,996.00|1年以内|1.34%|
|有限公司（高线厂）|||||
|李有朋|员工|1,448,603.00|1年以内|1.27%|
|周文|员工|1,152,244.07|1年以内|1.01%|
|胡旭东|员工|903,771.84|1年以内|0.79%|
|合计|--|65,036,614.91|--|56.92%|

（3）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|南方水泥有限公司|同一实质控制人|320,000.00|0.28%|
|西南水泥有限公司|同一实质控制人|320,000.00|0.28%|
|中国联合水泥集团有限公司|同一实质控制人|117,700.00|0.10%|
|中国建材国际工程集团有限||||
||同一实质控制人|40,000.00|0.04%|
|公司||||
|合肥水泥研究设计院|同一控股股东|20,000.00|0.02%|
|合计|--|817,700.00|0.72%|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|59,219,067.64|75.33%|54,523,172.78|68.80%|
|1至2年|12,958,236.76|16.48%|15,398,309.98|19.43%|
|2至3年|3,370,104.67|4.29%|6,363,552.15|8.03%|
|3年以上|3,063,507.81|3.90%|2,958,589.27|3.73%|
|合计|78,610,916.88|--|79,243,624.18|--|

预付款项账龄的说明
期末账龄超过1年以上的预付款项为未结算购货尾款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|樊金朋|供应商|4,944,371.63|1年以内|预付工程款|
|蚌埠中恒新材料科技有|||||
||关联方|3,733,292.70|1年以内|预付材料款|
|限公司|||||
|茂名市茂港长城矿业有|||||
||供应商|2,975,156.00|1年以内|预付材料款|
|限公司|||||
|上海中源科扬节能技术|||||
||供应商|2,800,000.00|1年以内|预付设备款|
|有限公司|||||
|孟留明|供应商|2,761,403.38|1年以内|预付工程款|
|合计|--|17,214,223.71|--|--|

6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|126,251,309.41||126,251,309.41|139,154,491.66||139,154,491.66|
|在产品|174,387,903.67||174,387,903.67|133,807,621.02||133,807,621.02|
|库存商品|387,945,956.03|685,531.25|387,260,424.78|380,736,432.01|689,136.58|380,047,295.43|
|周转材料|3,658,354.58||3,658,354.58|4,451,779.57||4,451,779.57|
|合计|692,243,523.69|685,531.25|691,557,992.44|658,150,324.26|689,136.58|657,461,187.68|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|库存商品|689,136.58||3,605.33||685,531.25|
|合 计|689,136.58||3,605.33||685,531.25|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
||||本期转回金额占该项存货期末余额的比例|
|项目|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因||
||为生产而持有的材料等，当用|||
|库存商品|其生产的产成品的可变现净值|||
||高于成本时按照成本计量|||

7、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||本期||
|||||||在被投资||在被投资单位持股比例||||
|被投资单|核算方||期初|增减|期末||在被投资单位|||计提|本期现金|
|||投资成本||||单位持股||与表决权比例不一致的|减值准备|||
|位|法||余额|变动|余额||表决权比例|||减值|红利|
|||||||比例||说明||||
|||||||||||准备||
|湖南瑞泰||||||||||||
|硅质材料||52,880,000.00|0.00|0.00|0.00|66.10%|66.10%||52,880,000.00|0.00||
|有限公司||||||||||||
|合计|--|52,880,000.00|0.00|0.00|0.00|--|--|--|52,880,000.00|0.00||

8、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|1,012,481,580.48|52,072,228.02|1,297,710.00|1,063,256,098.50|
|其中：房屋及建筑物|521,918,883.44|38,887,551.03||560,806,434.47|
|机器设备|393,390,607.79|8,505,196.30|566,010.00|401,329,794.09|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|运输工具|36,125,819.18|3,673,480.22||731,700.00|39,067,599.40|
|电子电气设备|46,359,115.28|601,421.07|||46,960,536.35|
|其他|14,687,154.79|404,579.40|||15,091,734.19|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|294,040,514.91|241,935.48|32,271,793.91|790,293.87|325,763,950.43|
|其中：房屋及建筑物|94,556,024.34|5,506.32|11,364,289.34||105,925,820.00|
|机器设备|153,079,715.94|128,408.44|16,380,647.66|515,178.87|169,073,593.17|
|运输工具|17,667,862.73|80,829.56|2,179,738.64|275,115.00|19,653,315.93|
|电子电气设备|23,528,276.09|21,220.13|1,853,534.40||25,403,030.62|
|其他|5,208,635.81|5,971.03|493,583.87||5,708,190.71|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|718,441,065.57|--|||737,492,148.07|
|其中：房屋及建筑物|427,362,859.10|--|||454,880,614.47|
|机器设备|240,310,891.85|--|||232,256,200.92|
|运输工具|18,457,956.45|--|||19,414,283.47|
|电子电气设备|22,830,839.19|--|||21,557,505.73|
|其他|9,478,518.90|--|||9,383,543.48|
|五、固定资产账面价值合计|718,441,065.57|--|||737,492,148.07|
|其中：房屋及建筑物|427,362,859.10|--|||454,880,614.47|
|机器设备|240,310,891.85|--|||232,256,200.92|
|运输工具|18,457,956.45|--|||19,414,283.47|
|电子电气设备|22,830,839.19|--|||21,557,505.73|
|其他|9,478,518.90|--|||9,383,543.48|

本期折旧额32,513,729.39元；本期由在建工程转入固定资产原价为39,421,591.67元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|郑州瑞泰研发楼及附属房屋|正在办理之中|2014年|
|华东瑞泰子公司宜兴市耐火材料有限公|||
||正在办理之中|2014年|
|司部分厂房|||
|安徽瑞泰芦溪分公司厂房及宿舍|正在办理之中|2014年|

9、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|瑞泰科技股份有限公司办公|||||||
||493,165.08||493,165.08|493,165.08||493,165.08|
|楼|||||||
|瑞泰科技股份有限公司NC|||||||
||1,984,793.65||1,984,793.65|1,964,982.33||1,964,982.33|
|系统|||||||
|节能型电弧炉及配套装置|||||||
||5,747,566.55||5,747,566.55|5,747,566.55||5,747,566.55|
|（湘潭分公司）|||||||
|耐火材料生产线零星工程|||||||
||339,000.00||339,000.00|339,000.00||339,000.00|
|（都江堰瑞泰）|||||||
|年产30000吨高铬铸球10000|||||||
|吨铸钢件自动化生产线（安|1,027,900.00||1,027,900.00|1,027,900.00||1,027,900.00|
|徽瑞泰）|||||||
|办公大楼、2#综合楼（安徽|||||||
||17,415,952.21||17,415,952.21|12,130,871.08||12,130,871.08|
|瑞泰）|||||||
|不定型耐火材料生产线（安|||||||
||13,884,068.30||13,884,068.30|12,648,284.96||12,648,284.96|
|徽瑞泰）|||||||
|三期扩建工程垫方（安徽瑞|||||||
|||||604,880.00||604,880.00|
|泰）|||||||
|车间、生产线改造（安徽瑞|||||||
|||||1,989,088.39||1,989,088.39|
|泰）|||||||
|环境友好碱性耐火材料建设|||||||
||16,208,326.71||16,208,326.71|15,441,316.88||15,441,316.88|
|项目（河南瑞泰）|||||||
|办公楼（浙江瑞泰）|9,648,080.22||9,648,080.22|7,744,751.59||7,744,751.59|
|零星工程（浙江瑞泰）|1,088,658.13||1,088,658.13|739,577.58||739,577.58|
|环境友好碱性耐火材料生产|||||||
|线技改工程建设项目（郑州|48,977,987.60||48,977,987.60|107,797,566.32||107,797,566.32|
|瑞泰）|||||||
|新厂房及设备（华东瑞泰）|802,940.24||802,940.24|1,192,043.66||1,192,043.66|
|耐火材料生产线改造（湘钢）|5,594,037.51||5,594,037.51|4,021,042.51||4,021,042.51|
|生产线设备（开源耐磨）|200,000.00||200,000.00||||
|大球自动化生产线（开源耐|||||||
||460,814.42||460,814.42||||
|磨）|||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|三期1#2#车间厂房（开源耐|||||
||2,233,523.00|2,233,523.00|||
|磨）|||||
|零星设备采购（宜兴瑞泰）|1,043,041.75|1,043,041.75|||
|合计|127,149,855.37|127,149,855.37|173,882,036.93|173,882,036.93|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||利息|||||
||||||||工||其中：||||
|||||||工程投||资本|||||
||||||||程||本期利|本期利息|资金来||
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|入占预||化累||||期末数|
||||||||进||息资本|资本化率|源||
|||||||算比例||计金|||||
||||||||度||化金额||||
|||||||||额|||||
|节能型电|||||||||||||
|弧炉及配|||||||||||||
||13,000,000.00|5,747,566.55|||||||||自筹|5,747,566.55|
|套装置（湘|||||||||||||
|潭分公司）|||||||||||||
|办公大楼、|||||||||||||
|2#综合楼|||||||||||自筹、||
||20,000,000.00|12,130,871.08|5,285,081.13|||||||||17,415,952.21|
|（安徽瑞|||||||||||借款||
|泰）|||||||||||||
|不定型耐|||||||||||||
|火材料生|||||||||||自筹、||
||50,000,000.00|12,648,284.96|1,235,783.34|||||||||13,884,068.30|
|产线（安徽|||||||||||借款||
|瑞泰）|||||||||||||
|环境友好|||||||||||||
|碱性耐火|||||||||||||
||||||||||||自筹、||
|材料建设|146,000,000.00|15,441,316.88|767,009.83|||||||||16,208,326.71|
||||||||||||借款||
|项目（河南|||||||||||||
|瑞泰）|||||||||||||
|办公楼（浙|||||||||||||
||12,000,000.00|7,744,751.59|1,903,328.63||||||||自筹|9,648,080.22|
|江瑞泰）|||||||||||||
|环境友好|||||||||||||
|碱性耐火|||||||||||||
|材料生产|||||||||||||
||||||||||||自筹、||
|线技改工|130,000,000.00|107,797,566.32|5,122,589.23|39,421,591.67|24,520,576.28|||||||48,977,987.60|
||||||||||||借款||
|程建设项|||||||||||||
|目（郑州瑞|||||||||||||
|泰）|||||||||||||
|耐火材料|||||||||||||
||15,700,000.00|4,021,042.51|1,572,995.00||||||||自筹|5,594,037.51|
|生产线改|||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|造（湘钢）|||||||||||
|合计|386,700,000.00|165,531,399.89|15,886,787.16|39,421,591.67|24,520,576.28|--|--|--|--|117,476,019.10|

10、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|207,630,107.21|24,520,576.28||232,150,683.49|
|1、土地使用权|202,322,956.91|24,520,576.28||226,843,533.19|
|2、财务软件|297,508.18|||297,508.18|
|3、ERP管理软件|57,689.74|||57,689.74|
|4、微软Office办公软件|166,837.62|||166,837.62|
|5、专利技术|4,785,114.76|||4,785,114.76|
|二、累计摊销合计|22,461,058.05|2,191,152.94||24,652,210.99|
|1、土地使用权|21,742,449.58|1,827,029.10||23,569,478.68|
|2、财务软件|234,267.34|11,103.58||245,370.92|
|3、ERP管理软件|18,883.74|2,884.50||21,768.24|
|4、微软Office办公软件|9,732.17|8,341.86||18,074.03|
|5、专利技术|455,725.22|341,793.90||797,519.12|
|三、无形资产账面净值合计|185,169,049.16|22,329,423.34||207,498,472.50|
|1、土地使用权|180,580,507.33|||203,274,054.51|
|2、财务软件|63,240.84|||52,137.26|
|3、ERP管理软件|38,806.00|||35,921.50|
|4、微软Office办公软件|157,105.45|||148,763.59|
|5、专利技术|4,329,389.54|||3,987,595.64|
|1、土地使用权|||||
|2、财务软件|||||
|3、ERP管理软件|||||
|4、微软Office办公软件|||||
|5、专利技术|||||
|无形资产账面价值合计|185,169,049.16|22,329,423.34||207,498,472.50|
|1、土地使用权|180,580,507.33|||203,274,054.51|
|2、财务软件|63,240.84|||52,137.26|
|3、ERP管理软件|38,806.00|||35,921.50|

||||
|-|-|-|
|4、微软Office办公软件|157,105.45|148,763.59|
|5、专利技术|4,329,389.54|3,987,595.64|

本期摊销额2,191,152.94元。
11、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|宜兴市耐火材料有限公司|2,616,529.92|||2,616,529.92||
|无锡双木机械科技有限公司|1,941,380.73|||1,941,380.73||
|合计|4,557,910.65|||4,557,910.65||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
12、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|道路拆迁|466,666.70||55,999.98||410,666.72||
|唐楼基地改造|985,313.17||54,738.00||930,575.17||

||||||
|-|-|-|-|-|
|土地征用费|1,271,893.12|45,424.80|1,226,468.32||
|装修费|96,643.38|49,415.33|47,228.05||
|合计|2,820,516.37|205,578.11|2,614,938.26|--|

13、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|7,847,647.76|6,636,610.91|
|存货跌价准备|102,829.69|103,370.49|
|小计|7,950,477.45|6,739,981.40|
|递延所得税负债：|||

14、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|67,232,495.41|9,246,792.41|||76,479,287.82|
|二、存货跌价准备|689,136.58||3,605.33||685,531.25|
|五、长期股权投资减值准备|52,880,000.00|0.00|||52,880,000.00|
|合计|120,801,631.99|9,246,792.41|3,605.33||130,044,819.07|

15、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|4,190,000.00|5,000,000.00|
|抵押借款|119,000,000.00|85,000,000.00|
|保证借款|261,000,000.00|267,483,727.95|
|信用借款|733,546,080.80|748,700,000.00|

||||
|-|-|-|
|合计|1,117,736,080.80|1,106,183,727.95|

短期借款分类的说明
（1）质押借款419.00万元。本公司子公司安徽瑞泰2014年2月20日与中国工商银行宁国支行签订的人民币质押借款合同（编号13170040-2014（EFR）00011号）借入短期贷款419.00万元，该笔借款以应收账款作为质押。应收账款实有金额500.00万元。
（2）抵押借款11,900.00万元，其中：湘潭分公司借款3,000.00万元，以其所有的房屋和土地使用权作为抵押，上述抵押房屋账面原值139,631,874.30元，净值94,257,907.99元；土地账面原值29,469,803.43元，净值24,124,301.99元。都江堰借款1,000.00万元，以其所有的房屋和土地使用权作为抵押，上述抵押房屋账面原值35,287,980.00元，净值25,403,189.22元；土地账面原值18,385,086.80元，净值15,085,743.86元。安徽瑞泰借款3,800.00万元，以其所有的―房地权证宁字第00031314号、第00031313号、第00021120号、00021121号、00021122号、00028919号、00028920。号‖房产及―宁国有（2010）第6号、第299号、436号‖土地作为抵押，上述抵押房屋账面原值61,090,712.24元，净值52,003,348.91元；土地账面原值22,100,498.75元，净值19,759,967.85元。河南瑞泰借款3,000.00万元，以公司的房产、土地为抵押，抵押合同DB1400000024814,上述抵押房屋账面原值47,453,637.22元，净值40,639,167.46元，土地账面原值18,244,307.00元，净值16,145,504.16元。浙江瑞泰借款1100万元，是根据浙江瑞泰与中信银行股份有限公司湖州长兴支行签订（2013）信银杭长最抵字第000038号的最高额抵押合同，取得授信额度3,466.41万元，以其所有长房权证洪桥字第00180039，00180040、00180026、00180034、00180025、00180038、00180037号，长土国用（2012）第00306577、00306582号设定抵押，上述抵押合同房屋账面原值25,723,839.59元，净值22,567,191.82元，土地账面原值7,880,351.60元，净值7,178,004.83元
（3）保证借款26,100.00万元，其中安徽瑞泰借款10,500.00万元；河南瑞泰借款4,700.00万元；郑州瑞泰借款7,000.00万元，上述借款均由瑞泰科技股份有限公司担保。华东瑞泰子公司宜兴市耐火材料有限公司借款2,400.00万元，该项借款由胡建坤与华东瑞泰共同为保证担保人；宜兴瑞泰耐火材料有限公司借款1,500.00万元，该借款由钱蛇大与华东瑞泰共同为保证担保人。
（3）信用借款733,546,080.80元，是本公司的借款。
16、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|218,582,425.00|119,028,117.40|
|合计|218,582,425.00|119,028,117.40|

17、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|350,573,945.34|330,129,887.00|
|1至2年|35,615,898.43|36,182,934.82|
|2至3年|5,685,240.48|13,520,298.29|
|3年以上|3,334,676.66|3,621,214.59|
|合计|395,209,760.91|383,454,334.70|

（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
报告期1年以上应付账款均为未结算采购及工程尾款，无单项金额重大的1年以上应付账款。
18、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|69,070,734.10|79,196,766.90|
|1至2年|9,005,936.26|19,425,534.96|
|2至3年|589,711.20|1,411,821.76|
|3年以上|1,923,904.66|1,632,148.33|
|合计|80,590,286.22|101,666,271.95|

（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
报告期内账龄超过一年的大额预收账款为合肥水泥研究设计院1,022,842.00元，合同尚未履行完毕。
19、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
|||87,931,072.40|87,931,072.40||
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||3,211,941.11|2,877,381.81|334,559.30|
|三、社会保险费|1,298,906.58|13,605,729.51|13,829,444.67|1,075,191.42|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其中：基本医疗保险|328,176.09|2,942,336.04|2,994,014.02|276,498.11|
|基本养老保险|928,791.85|8,507,262.87|8,660,531.03|775,523.69|
|失业保险|23,468.84|703,035.32|715,518.26|10,985.90|
|工伤保险|10,746.18|912,364.17|914,265.53|8,844.82|
|生育保险|7,723.62|227,579.14|231,963.86|3,338.90|
|四、住房公积金|23,349.00|1,892,992.00|1,904,606.00|11,735.00|
|五、辞退福利||739,586.00|739,586.00||
|六、其他|2,523,380.73|1,394,447.83|1,038,301.36|2,879,527.20|
|其中：工会经费|623,145.96|898,820.20|848,272.28|673,693.88|
|职工教育经费|1,900,234.77|495,627.63|190,029.08|2,205,833.32|
|合计|3,845,636.31|108,775,768.85|108,320,392.24|4,301,012.92|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额2,879,527.20元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿739,586.00元。
20、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|6,002,065.09|-8,367,709.13|
|营业税|159,800.48|192,083.15|
|企业所得税|1,337,660.92|4,433,445.17|
|城市维护建设税|598,784.97|518,246.76|
|房产税|-96,440.94|-143,035.15|
|土地使用税|155,492.38|-94,380.00|
|个人所得税|301,237.52|24,796.82|
|印花税|47,057.05|95,245.95|
|教育费附加|651,974.17|630,097.75|
|其他税费|157,538.35|148,990.02|
|合计|9,315,169.99|-2,562,218.66|

21、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|8,355,945.21|4,071,452.06|
|企业债券利息|13,095,013.73|6,152,547.96|

||||
|-|-|-|
|合计|21,450,958.94|10,224,000.02|

22、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|安徽省宁国市耐火材料有限责任公||||
||3,430,000.00|3,430,000.00||
|司||||
|安徽宁国华睿合金材料科技有限公||||
||730,000.00|730,000.00||
|司||||
|河南省新密市荣耀炉料有限公司|4,480,000.00|3,360,000.00||
|浙江圣奥耐火材料有限公司|1,450,000.00|1,450,000.00||
|河南火宝耐火材料有限公司|2,360,000.00|||
|谢小毅|70,000.00|||
|王新平|35,000.00|||
|李志辉|35,000.00|||
|胡建坤|2,417,800.00|||
|胡洁|3,778,600.00|||
|职工分红|2,113,729.36|||
|合计|20,900,129.36|8,970,000.00|--|

23、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|45,354,869.21|40,771,803.54|
|1至2年|6,072,832.81|6,293,924.62|
|2至3年|502,421.51|1,319,238.37|
|3年以上|436,829.78|411,822.05|
|合计|52,366,953.31|48,796,788.58|

（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（3）金额较大的其他应付款说明内容
24、预计负债
不适用
25、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款||5,444,026.66|
|合计||5,444,026.66|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款||5,444,026.66|
|合计||5,444,026.66|

26、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|短期融资券|200,000,000.00|200,000,000.00|
|合计|200,000,000.00|200,000,000.00|

其他流动负债说明
2013年7月31日，本公司发行第一期短期融资券2亿元，债券代码：041369022，票面利率7%，上市日2013年8月2日，到期日2014年8月2日，到期一次还本付息。主承销商北京银行股份有限公司。
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|150,000,000.00|150,000,000.00|
|合计|150,000,000.00|150,000,000.00|

长期借款分类的说明
抵押借款1.50亿元是本公司实际控制人中国建筑材料集团有限公司委托北京银行借给本公司的营运资金借款，期限5年，从2012年7月31日至2017年7月12日，年利率5.76%，以本公司土地使用权和房产作为抵押物为中国建筑材料集团有限公司提供的本次委托贷款进行抵押担保。
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
||2012年07月|2017年07月|||||||
|北京银行|||人民币元|5.76%||150,000,000.00||150,000,000.00|
||31日|12日|||||||
|合计|--|--|--|--|--|150,000,000.00|--|150,000,000.00|

28、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|科技新星计划|79,537.56|79,537.56|
|玻璃窑用低导热熔铸耐火材料的研究|121,928.71|121,928.71|
|熔铸耐火材料研发及高抗侵蚀耐火材料的示范|1,177,051.10|497,051.10|
|地震灾区建筑垃圾资源化处理与抗震节能房屋|||
||1,708,960.00|1,864,320.00|
|建设科技示范项目|||
|都江堰瑞泰电熔锆刚玉砖生产线节能改造项目|1,870,000.00|2,040,000.00|
|灾后重建补助资金|748,000.00|816,000.00|
|固定资产投资项目贴息|2,700,000.00|2,880,000.00|
|环境友好碱性耐火材料项目|2,925,000.00|3,159,000.00|
|环境友好型碱性耐火材料生产线建设项目|12,850,000.00|12,850,000.00|
|工业企业发展基金（郑州瑞泰）|500,000.00|500,000.00|
|新密市非税收管理局政府奖励资金（郑州瑞泰）|300,000.00|300,000.00|
|合计|24,980,477.37|25,107,837.37|

涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|科技新星计划|79,537.56||||79,537.56|与资产相关|
|玻璃窑用低导热熔铸|||||||
||121,928.71||||121,928.71|与资产相关|
|耐火材料的研究|||||||
|熔铸耐火材料研发及|||||||
|高抗侵蚀耐火材料的|497,051.10|680,000.00|||1,177,051.10|与资产相关|
|示范|||||||
|地震灾区建筑垃圾资|||||||
|源化处理与抗震节能|||||||
||1,864,320.00||155,360.00||1,708,960.00|与资产相关|
|房屋建设科技示范项|||||||
|目|||||||
|都江堰瑞泰电熔锆刚|||||||
|玉砖生产线节能改造|2,040,000.00||170,000.00||1,870,000.00|与资产相关|
|项目|||||||
|灾后重建补助资金|816,000.00||68,000.00||748,000.00|与资产相关|
|固定资产投资项目贴|||||||
||2,880,000.00||180,000.00||2,700,000.00|与资产相关|
|息|||||||
|环境友好碱性耐火材|||||||
||3,159,000.00||234,000.00||2,925,000.00|与资产相关|
|料项目|||||||
|环境友好型碱性耐火|||||||
||12,850,000.00||||12,850,000.00|与资产相关|
|材料生产线建设项目|||||||
|工业企业发展基金|||||||
||500,000.00||||500,000.00|与资产相关|
|（郑州瑞泰）|||||||
|新密市非税收管理局|||||||
|政府奖励资金（郑州|300,000.00||||300,000.00|与资产相关|
|瑞泰）|||||||
|合计|25,107,837.37|680,000.00|807,360.00||24,980,477.37|--|

29、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|231,000,000.00||||||231,000,000.00|

30、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|159,327,075.35|||159,327,075.35|
|其他资本公积|5,200,000.00|||5,200,000.00|
|合计|164,527,075.35|||164,527,075.35|

31、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|22,311,286.24|||22,311,286.24|
|合计|22,311,286.24|||22,311,286.24|

32、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|25,191,730.86|--|
|调整后年初未分配利润|25,191,730.86|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|7,524,720.62|--|
|期末未分配利润|32,716,451.48|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
33、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|979,826,931.85|860,865,024.35|
|其他业务收入|34,822,124.97|25,068,622.96|

||||
|-|-|-|
|营业成本|772,355,525.25|696,324,682.26|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|耐火材料|979,826,931.85|740,491,955.31|860,865,024.35|677,511,245.57|
|合计|979,826,931.85|740,491,955.31|860,865,024.35|677,511,245.57|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|玻璃窑用耐火材料|206,943,105.06|170,984,173.93|209,962,701.98|186,451,516.51|
|水泥窑用耐火材料|313,641,200.28|212,613,234.98|289,466,219.57|197,618,558.09|
|钢铁用耐火材料|299,432,341.87|231,898,679.90|201,949,165.11|163,021,335.65|
|耐磨耐热材料|141,947,115.02|109,007,468.47|141,755,543.32|114,560,995.52|
|锆英砂|14,072,924.62|12,965,760.69|13,427,315.39|12,409,719.07|
|其他|3,790,245.00|3,022,637.34|4,304,078.98|3,449,120.73|
|合计|979,826,931.85|740,491,955.31|860,865,024.35|677,511,245.57|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|931,949,112.12|701,775,996.18|822,397,090.48|644,194,688.38|
|外销|47,877,819.73|38,715,959.13|38,467,933.87|33,316,557.19|
|合计|979,826,931.85|740,491,955.31|860,865,024.35|677,511,245.57|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|中国建材国际工程集团有限公司|29,342,224.29|2.89%|
|南方水泥有限公司|29,086,334.43|2.87%|

||||
|-|-|-|
|华润水泥有限公司|28,888,992.38|2.85%|
|安徽海螺水泥股份有限公司|24,746,012.04|2.44%|
|中国联合水泥集团有限公司|21,636,060.28|2.13%|
|合计|133,699,623.42|13.18%|

34、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|1,213,312.15|1,045,068.76|5%|
|城市维护建设税|2,157,807.84|1,931,343.74|5%、7%|
|教育费附加|1,827,852.86|1,743,804.05|3%、2%|
|大堤防护费|25,227.21|23,847.56||
|物价调节基金|24,122.99|49,223.82||
|其他税费|321,871.77|102,088.81||
|合计|5,570,194.82|4,895,376.74|--|

35、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运杂费|37,304,043.31|32,831,023.57|
|会议差旅费|5,479,978.82|3,993,877.20|
|职工薪酬|12,401,507.54|8,202,047.15|
|包装费|1,659,685.81|2,756,960.01|
|业务招待费|3,165,382.48|2,062,758.72|
|佣金|749,929.74|3,169,787.28|
|办公费|475,396.91|339,905.99|
|其他费用|5,844,887.01|4,622,007.39|
|合计|67,080,811.62|57,978,367.31|

36、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研究与开发费用|22,613,635.26|9,174,546.57|

||||
|-|-|-|
|职工薪酬|33,006,236.25|33,107,908.20|
|业务费|5,140,097.17|5,175,703.95|
|业务招待费|2,852,627.00|2,999,312.90|
|税金|5,871,278.45|4,484,606.75|
|折旧费|5,871,526.24|6,463,642.51|
|会议差旅费|1,393,153.56|2,464,735.43|
|无形资产摊销|2,176,760.54|1,937,989.21|
|水电费|999,665.34|1,034,961.64|
|其他费用|8,834,328.88|10,699,165.57|
|合计|88,759,308.69|77,542,572.73|

37、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|45,819,861.65|41,173,823.69|
|利息收入|680,517.82|-3,003,178.17|
|汇兑损失|658,187.57|268,676.19|
|汇兑收益|||
|手续费支出|1,362,273.79|1,307,250.70|
|其他支出|528,277.72|287,619.45|
|合计|47,688,082.91|40,034,191.86|

38、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|9,246,792.41|14,566,611.53|
|合计|9,246,792.41|14,566,611.53|

39、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|

|||||
|-|-|-|-|
|非流动资产处置利得合计|205,000.00|252,684.01|205,000.00|
|其中：固定资产处置利得|205,000.00|252,684.01|205,000.00|
|债务重组利得|86,055.80||86,055.80|
|政府补助|3,994,070.00|6,401,226.66|3,994,070.00|
|其他|2,243,169.33|198,747.55|2,243,169.33|
|合计|6,528,295.13|6,852,658.22|6,528,295.13|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|中关村信用促进会补贴|10,000.00||与收益相关|是|
|朝阳科委研发投入项目|200,000.00||与收益相关|是|
|朝阳科委专利资助奖励|12,610.00||与收益相关|是|
|地震灾区建筑垃圾资源|||||
|化处理与抗震节能房屋|155,360.00|155,360.00|与资产相关|是|
|建设科技示范项目|||||
|都江堰瑞泰科技有限公|||||
|司电熔锆刚玉砖生产线|170,000.00|170,000.00|与资产相关|是|
|节能改造项目拨款|||||
|电熔锆刚玉砖材料生产|||||
||68,000.00|68,000.00|与资产相关|是|
|线灾后重建项目补助|||||
|2013成都市中小企业成|||||
||260,000.00||与收益相关|是|
|长项目补助|||||
|财政局奖励||500,000.00|与收益相关|是|
|高新区奖励||50,000.00|与收益相关|是|
|递延收益||677,000.00|与收益相关|是|
|环境友好碱性耐火材料|||||
||234,000.00|234,000.00|与资产相关|是|
|项目|||||
|2013年小星火奖金|15,000.00||与收益相关|是|
|河南省名牌产品奖励|400,000.00||与收益相关|是|
|安全生产管理局安全科|||||
||3,000.00||与收益相关|是|
|技奖|||||
|新郑创新奖励||50,000.00|与收益相关|是|
|财政补贴||66,000.00|与收益相关|是|
|长兴财政局||100,000.00|与收益相关|是|
|镇政府奖励||160,000.00|与收益相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|专利资助奖励|14,800.00|12,800.00|与收益相关|是|
|2011年宁国财政奖励||100,000.00|与收益相关|是|
|固定资产投资项目贴息|180,000.00|180,000.00|与资产相关|是|
|宁国自主创新奖励||210,000.00|与收益相关|是|
|知识产权奖励|36,400.00|5,000.00|与收益相关|是|
|国际市场开拓资金及出|||||
||15,000.00|36,500.00|与收益相关|是|
|口奖励|||||
|土地税补助|197,400.00|197,400.00|与收益相关|是|
|补贴收入||920,000.00|与收益相关|是|
|长兴县科技局2013年新|||||
|产品试制计划项目补助|150,000.00||与收益相关|是|
|经费|||||
|长兴科技局2013年省研|||||
||150,000.00||与收益相关|是|
|发中心补助经费|||||
|长兴科技局2013年县级|||||
||50,000.00||与收益相关|是|
|一般项目补助经费|||||
|长兴科技局2013年科技|||||
||1,000.00||与收益相关|是|
|保险费|||||
|洪桥镇政府科技创新奖|20,000.00||与收益相关|是|
|长兴县财政局款加快工|||||
||234,000.00||与收益相关|是|
|业强县奖励|||||
|商务局外贸发展促进资|||||
|||200,000.00|与收益相关|是|
|金|||||
|管委会优秀企业奖励||20,000.00|与收益相关|是|
|科技局补助经费||200,000.00|与收益相关|是|
|环境友好碱性耐火材料|||||
|||642,500.00|与收益相关|是|
|项目|||||
|残疾人退税|1,417,500.00|1,446,666.66|与收益相关|是|
|合计|3,994,070.00|6,401,226.66|--|--|

40、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|153,642.13|578,552.63|153,642.13|
|其中：固定资产处置损失|153,642.13|578,552.63|153,642.13|

|||||
|-|-|-|-|
|债务重组损失||92,630.30||
|对外捐赠|2,000.00|76,000.00|2,000.00|
|其他|242,960.06|444,827.45|242,960.06|
|合计|398,602.19|1,192,104.42|398,602.19|

营业外支出说明
41、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|7,191,298.13|6,965,047.27|
|递延所得税调整|-859,207.44|-1,666,507.46|
|合计|6,332,090.69|5,298,539.81|

42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（根据《企业会计准则第34号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定列示计算公式及相关数据的计算过程。）计算公式参考：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益
时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程参考：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润|7,524,720.62|-18,359,933.05|
|本公司发行在外普通股的加权平均数|231,000,000|231,000,000|
|基本每股收益（元/股）|0.0326|-0.0795|

普通股的加权平均数计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|年初已发行普通股股数|231,000,000.00|231,000,000.00|
|加：本期发行的普通股加权数|||
|减：本期回购的普通股加权数|||
|年末发行在外的普通股加权数|231,000,000.00|231,000,000.00|

（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释）|7,524,720.62|-18,359,933.05|
|本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释）|231,000,000.00|231,000,000|
|稀释每股收益（元/股）|0.0326|-0.0795|

普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数|231,000,000.00|231,000,000.00|
|[可转换债券的影响]|||
|[股份期权的影响]|||
|年末普通股的加权平均数（稀释）|231,000,000.00|231,000,000.00|

43、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|政府补助|3,209,510.00|
|利息收入|680,517.82|
|往来款项|98,229,423.69|
|合计|102,119,451.51|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|销售费用|53,663,161.23|
|管理费用|19,031,071.69|
|财务费用|2,548,739.08|
|其他支出|658,187.57|
|其他往来款|98,008,639.23|
|合计|173,909,798.80|

（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|金融机构咨询服务费|569,723.64|
|退职工股本金|2,068,920.23|
|合计|2,638,643.87|

44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|23,745,943.37|-5,046,141.13|
|加：资产减值准备|9,246,792.41|1,543,676.01|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|31,723,435.52|34,929,955.68|
|无形资产摊销|2,191,152.94|1,745,651.59|
|长期待摊费用摊销|205,578.11||

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-51,357.87||
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|45,819,861.65|41,173,823.69|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-1,210,496.05|-2,739,678.52|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-34,096,804.76|-83,456,107.41|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-169,036,315.21|-233,302,987.94|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|116,402,476.54|195,457,152.08|
|经营活动产生的现金流量净额|24,940,266.65|-49,694,655.95|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|50,923,162.61|75,701,988.62|
|减：现金的期初余额|102,026,698.96|145,134,688.45|
|现金及现金等价物净增加额|-51,103,536.35|-69,432,699.83|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|50,923,162.61|102,026,698.96|
|其中：库存现金|467,422.51|481,041.10|
|可随时用于支付的银行存款|50,455,740.10|101,545,657.86|
|三、期末现金及现金等价物余额|50,923,162.61|102,026,698.96|

八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对|||
||||||||母公司对本企业的持股比例||||
|母公司名||企业||法定代|业务性|||本企业的|本企业最|组织机构代|
||关联关系||注册地|||注册资本|||||
|称||类型||表人|质|||表决权比|终控制方|码|
|||||||||例|||
|中国建筑|||||||||中国建筑||
||||||科研设||||||
|材料科学|控股股东|国有|北京市|姚燕||139167.48万元|44.67%|44.67%|材料集团|100000489|
||||||计||||||
|研究总院|||||||||有限公司||

2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|都江堰瑞泰||||||||||
||||||耐火材料生|||||
|科技有限公|控股子公司|有限责任|都江堰|冯中起||65000000|68.85%|68.85%|79782310X|
||||||产与销售|||||
|司||||||||||
|安徽瑞泰新||||||||||
||||||耐火材料生|||||
|材料科技有|控股子公司|有限责任|宁国市|陈荣建||110000000|62.14%|62.14%|672610389|
||||||产与销售|||||
|限公司||||||||||
|河南瑞泰耐||||||||||
||||||耐火材料生|||||
|火材料科技|控股子公司|有限责任|新郑市|刘锡俊||150000000|67.99%|67.99%|680785357|
||||||产与销售|||||
|有限公司||||||||||
|湖南瑞泰硅||||||||||
||||||耐火材料生|||||
|质耐火材料|控股子公司|有限责任|冷水江市|曾大凡||80000000|66.10%|66.10%|69401495-9|
||||||产与销售|||||
|有限公司||||||||||
|佛山市仁通||||||||||
||||||国内贸易、|||||
|贸易有限公|控股子公司|有限责任|佛山市|廖教章||10000000|80.00%|80.00%|794611240|
||||||货物进出口|||||
|司||||||||||
|浙江瑞泰耐||||||||||
||||||耐火材料生|||||
|火材料科技|控股子公司|有限责任|长兴县|白雪松||75000000|51.50%|51.50%|556150207|
||||||产与销售|||||
|有限公司||||||||||
|郑州瑞泰耐||||||||||
||||||耐火材料生|||||
|火科技有限|控股子公司|有限责任|新密市|刘锡俊||105000000|70.00%|70.00%|733448072|
||||||产与销售|||||
|公司||||||||||
|华东瑞泰科|||||耐火材料生|||||
||控股子公司|有限责任|宜兴市|胡建坤||200000000|55.74%|55.74%|59863686-2|
|技有限公司|||||产与销售|||||
|湖南湘钢瑞||||||||||
||||||耐火材料生|||||
|泰耐火材料|控股子公司|有限责任|湘潭市|曹志强||85000000|42.99%|42.99%|79239117-6|
||||||产与销售|||||
|有限公司||||||||||

3、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|蚌埠玻璃工业研究设计院|同一控股股东|485222428|
|秦皇岛玻璃工业研究设计院|同一控股股东|105267529|
|中国建材国际工程集团有限公司|同一实质控制人|102016281|
|巨石集团有限公司|同一实质控制人|73030919X|
|蚌埠中恒新材料科技有限公司|同一实质控制人|669454530|
|南方水泥有限公司|同一实质控制人|666049011|
|中国联合水泥集团有限公司|同一实质控制人|102052063|

||||
|-|-|-|
|中国新型建筑材料工业杭州设计院|同一控股股东|143098535|
|合肥水泥研究设计院|同一控股股东|148941616|
|中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司|同一实质控制人|169958441|
|北方水泥有限公司|同一实质控制人|686901048|
|浙江三狮集团有限公司|同一实质控制人|704206509|
|西南水泥有限公司|同一实质控制人|587562351|
|中建材国际装备有限公司|同一实质控制人|781700631|
|中建材国际贸易有限公司|同一实质控制人|766268764|
|中建材投资有限公司|同一实质控制人|726173031|

4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|蚌埠中恒新材料科|||||||
||材料采购|市场价|4,424,608.29|0.59%|643,162.39|0.09%|
|技有限公司|||||||
|中国建筑材料科学|||||||
||接受劳务|市场价|130,853.42|0.02%|||
|研究总院|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|中国建材国际工程|||||||
||销售货物|市场价|29,342,224.29|2.89%|30,770,635.29|3.48%|
|集团有限公司|||||||
|南方水泥有限公司|销售货物|市场价|29,086,334.43|2.87%|19,563,460.68|2.21%|
|中国联合水泥集团|||||||
||销售货物|市场价|21,636,060.28|2.13%|19,251,142.22|2.17%|
|有限公司|||||||
|西南水泥有限公司|销售货物|市场价|13,664,240.19|1.35%|6,459,743.59|0.73%|
|秦皇岛玻璃工业研|||||||
||销售货物|市场价|13,601,728.38|1.34%|2,606,214.62|0.29%|
|究设计院|||||||
|蚌埠玻璃工业设计|销售货物|市场价|3,047,928.20|0.30%|2,365,727.78|0.27%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|研究院|||||||
|北方水泥有限公司|销售货物|市场价|2,426,577.35|0.24%|1,893,282.05|0.21%|
|中建材国际贸易有|||||||
||销售货物|市场价|2,311,269.30|0.23%|1,643,860.74|0.19%|
|限公司|||||||
|合肥水泥研究设计|||||||
||销售货物|市场价|1,246,025.64|0.12%|1,294,591.76|0.15%|
|院|||||||
|中建材投资有限公|||||||
||销售货物|市场价|896,450.05|0.09%|1,258,649.57|0.14%|
|司|||||||
|巨石集团有限公司|销售货物|市场价|662,393.16|0.07%|694,730.29|0.08%|
|中国洛阳浮法玻璃|||||||
||销售货物|市场价|||655,145.30|0.07%|
|集团有限责任公司|||||||

（2）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|瑞泰科技|安徽瑞泰|5,000,000.00|2013年10月28日|2014年10月27日|否|
|瑞泰科技|安徽瑞泰|5,000,000.00|2013年11月25日|2014年11月24日|否|
|瑞泰科技|安徽瑞泰|20,000,000.00|2013年12月10日|2014年12月09日|否|
|瑞泰科技|安徽瑞泰|5,000,000.00|2014年01月09日|2014年07月08日|否|
|瑞泰科技|安徽瑞泰|10,000,000.00|2014年04月04日|2015年04月01日|否|
|瑞泰科技|安徽瑞泰|10,000,000.00|2014年04月18日|2015年04月17日|否|
|瑞泰科技|安徽瑞泰|5,000,000.00|2014年05月16日|2015年05月15日|否|
|瑞泰科技|安徽瑞泰|5,000,000.00|2014年05月27日|2015年05月26日|否|
|瑞泰科技|开源耐磨|12,000,000.00|2013年10月12日|2014年10月11日|否|
|瑞泰科技|开源耐磨|8,000,000.00|2014年05月24日|2015年05月27日|否|
|瑞泰科技|开源耐磨|10,000,000.00|2014年06月10日|2015年06月09日|否|
|瑞泰科技|开源耐磨|10,000,000.00|2014年06月12日|2015年06月11日|否|
|瑞泰科技|河南瑞泰|5,000,000.00|2014年01月24日|2015年01月21日|否|
|瑞泰科技|河南瑞泰|20,000,000.00|2014年01月28日|2015年01月28日|否|
|瑞泰科技|河南瑞泰|8,000,000.00|2014年02月08日|2015年02月02日|否|
|瑞泰科技|河南瑞泰|14,000,000.00|2014年05月07日|2015年05月04日|否|
|瑞泰科技|郑州瑞泰|50,000,000.00|2013年11月02日|2014年11月02日|否|
|瑞泰科技|郑州瑞泰|20,000,000.00|2013年09月26日|2014年09月26日|否|
|华东瑞泰|宜兴耐火|2,000,000.00|2014年02月13日|2014年08月13日|否|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|华东瑞泰|宜兴耐火|2,000,000.00|2014年05月06日|2014年11月07日|否|
|华东瑞泰|宜兴耐火|20,000,000.00|2014年06月18日|2014年12月18日|否|
|华东瑞泰|宜兴瑞泰|10,000,000.00|2013年11月05日|2014年11月04日|否|
|华东瑞泰|宜兴瑞泰|5,000,000.00|2014年03月19日|2015年03月18日|否|

5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||中国建材国际工程|||||
|应收账款||47,301,212.81|2,880,547.97|33,077,250.63|1,653,862.53|
||集团有限公司|||||
||秦皇岛玻璃工业研|||||
|应收账款||16,789,152.60|881,394.31|7,299,073.40|364,953.67|
||究设计院|||||
|应收账款|南方水泥有限公司|31,146,118.75|1,557,305.94|36,206,112.82|1,810,305.64|
||中国联合水泥集团|||||
|应收账款||26,385,846.66|1,319,292.33|25,275,888.28|1,263,794.41|
||有限公司|||||
|应收账款|巨石集团有限公司|6,517,420.00|325,871.00|7,932,420.00|396,621.00|
||中国洛阳浮法玻璃|||||
|应收账款||49,765.00|49,765.00|49,765.00|49,765.00|
||集团有限责任公司|||||
||中国新型建筑材料|||||
|应收账款||886,423.00|44,321.15|1,186,423.00|118,642.30|
||工业杭州设计院|||||
||合肥水泥研究设计|||||
|应收账款||2,245,692.00|112,284.60|2,225,835.00|80,311.60|
||院|||||
||蚌埠玻璃工业设计|||||
|应收账款||1,236,376.00|61,818.80|2,170,300.00|108,515.00|
||研究院|||||
|应收账款|西南水泥有限公司|8,958,191.75|447,909.59|4,062,613.29|203,130.66|
|应收账款|北方水泥有限公司|2,602,429.53|130,121.48|763,334.03|38,166.70|
||中建材国际贸易有|||||
|应收账款||926,559.08|46,327.95|248,080.26|12,404.01|
||限公司|||||
||中建材投资有限公|||||
|应收账款||1,368,763.06|68,438.15|||
||司|||||
||中国新型建筑材料|||||
|其他应收款||||100,000.00|10,000.00|
||工业杭州设计院|||||
||中国联合水泥集团|||||
|其他应收款||117,700.00|11,770.00|117,700.00|5,885.00|
||有限公司|||||
|其他应收款|南方水泥有限公司|320,000.00|49,000.00|320,000.00|46,000.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他应收款|西南水泥有限公司|320,000.00|54,000.00|320,000.00|26,000.00|
||合肥水泥研究设计|||||
|其他应收款||20,000.00|1,000.00|96,000.00|4,800.00|
||院|||||
||中国建材国际工程|||||
|其他应收款||40,000.00|2,000.00|85,000.00|4,250.00|
||集团有限公司|||||
||蚌埠中恒新材料科|||||
|预付账款||3,733,292.70||4,527,162.70||
||技有限公司|||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|预收账款|中国联合水泥集团有限公司|1,670.00|4,142.02|
||中国洛阳浮法玻璃集团有限|||
|||475.56|475.56|
||责任公司|||
||秦皇岛玻璃工业研究设计院||634.45|
||巨石集团有限公司||1,158,000.00|
||合肥水泥研究设计院|1,022,842.00|1,022,842.00|
||南方水泥有限公司|137,321.64|163,022.00|
||中国联合水泥集团有限公司||659,766.07|

九、或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|担保方|被担保方|担保金额（万元）|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行|
||||||完毕|
|瑞泰科技|安徽瑞泰|5,000,000.00|2013年10月28日|2014年10月27日|否|
|瑞泰科技|安徽瑞泰|5,000,000.00|2013年11月25日|2014年11月24日|否|
|瑞泰科技|安徽瑞泰|20,000,000.00|2013年12月10日|2014年12月09日|否|
|瑞泰科技|安徽瑞泰|5,000,000.00|2014年01月09日|2014年07月08日|否|
|瑞泰科技|安徽瑞泰|10,000,000.00|2014年04月04日|2015年04月01日|否|
|瑞泰科技|安徽瑞泰|10,000,000.00|2014年04月18日|2015年04月17日|否|
|瑞泰科技|安徽瑞泰|5,000,000.00|2014?5?16?|2015?5?15?|否|
|瑞泰科技|安徽瑞泰|5,000,000.00|2014?5?27?|2015?5?26?|否|
|瑞泰科技|开源耐磨|12,000,000.00|2013年10月12日|2014年10月11日|否|
|瑞泰科技|开源耐磨|8,000,000.00|2014年05月24日|2015年05月27日|否|
|瑞泰科技|开源耐磨|10,000,000.00|2014年06月10日|2015年06月09日|否|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|瑞泰科技|开源耐磨|10,000,000.00|2014年06月12日|2015年06月11日|否|
|瑞泰科技|河南瑞泰|5,000,000.00|2014年01月24日|2015年01月21日|否|
|瑞泰科技|河南瑞泰|20,000,000.00|2014年01月28日|2015年01月28日|否|
|瑞泰科技|河南瑞泰|8,000,000.00|2014年02月08日|2015年02月02日|否|
|瑞泰科技|河南瑞泰|14,000,000.00|2014年05月07日|2015年05月04日|否|
|瑞泰科技|郑州瑞泰|50,000,000.00|2013年11月02日|2014年11月02日|否|
|瑞泰科技|郑州瑞泰|20,000,000.00|2013年09月26日|2014年09月26日|否|
|华东瑞泰|宜兴耐火|2,000,000.00|2014年02月13日|2014年08月13日|否|
|华东瑞泰|宜兴耐火|2,000,000.00|2014年05月06日|2014年11月07日|否|
|华东瑞泰|宜兴耐火|20,000,000.00|2 014年06月18日|2014年12月18日|否|
|华东瑞泰|宜兴瑞泰|10,000,000.00|2 013年11月05日|2014年11月04日|否|
|华东瑞泰|宜兴瑞泰|5,000,000.00|2 014年03月19日|2015年03月18日|否|

十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||||期初数|||||
|种类|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||金额|比例|金额||比例|金额|比例|金额||比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按账龄分析法计提坏账|||||||||||
||246,742,231.26|98.25%||22,319,622.12|9.05%|213,897,570.57|97.99%||21,628,547.61|10.11%|
|准备的应收账款|||||||||||
|内部及关联方应收账款|4,387,207.75|1.75%||||4,387,207.75|2.01%||||
|组合小计|251,129,439.01|100.00%||22,319,622.12|8.89%|218,284,778.32|100.00%||21,628,547.61|9.91%|
|合计|251,129,439.01|--||22,319,622.12|--|218,284,778.32|--||21,628,547.61|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|||||||
||187,294,920.01|75.91%|9,253,049.73|153,954,978.81|71.98%|7,697,748.93|
|计|||||||
|1至2年|40,222,621.34|16.30%|4,022,262.13|25,163,564.05|11.76%|2,516,356.41|
|2至3年|7,280,413.71|2.95%|1,456,082.74|25,318,245.02|11.84%|5,063,649.00|
|3至4年|7,818,890.96|3.17%|3,909,445.48|5,276,772.45|2.47%|2,638,386.23|
|4至5年|893,206.40|0.36%|446,603.20|943,206.40|0.44%|471,603.20|
|5年以上|3,232,178.84|1.31%|3,232,178.84|3,240,803.84|1.52%|3,240,803.84|
|合计|246,742,231.26|--|22,319,622.12|213,897,570.57|--|21,628,547.61|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|中国建材国际工程有限|||||
||同一实质控制人|41,725,294.05|一年以内、1-2年|16.62%|
|公司|||||
|秦皇岛玻璃工业设计院|同一控股股东|16,789,152.60|一年以内|6.69%|
|佛山华兴玻璃有限公司|客户|13,475,309.72|一年以内|5.37%|
|浙江大明玻璃有限公司|客户|9,753,474.22|一年以内|3.88%|
|湖北三峡新型建材股份|||||
||客户|8,637,153.24|一年以内|3.44%|
|有限公司|||||
|合计|--|90,380,383.83|--|36.00%|

（3）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|中国建材国际工程集团有限||||
||同一实质控制人|41,725,294.05|16.62%|
|公司||||
|秦皇岛玻璃工业研究设计院|同一控股股东|16,789,152.60|6.69%|
|巨石集团有限公司|同一实质控制人|6,517,420.00|2.60%|
|南方水泥有限公司|同一实质控制人|2,183,717.69|0.87%|
|蚌埠玻璃工业设计研究院|同一控股股东|1,236,376.00|0.49%|
|中国新型建筑材料工业杭州||||
||同一控股股东|886,423.00|0.35%|
|设计研究院||||
|中国联合水泥集团有限公司|同一实质控制人|195,842.02|0.08%|
|中国洛阳浮法玻璃集团有限||||
||同一实质控制人|49,765.00|0.02%|
|责任公司||||
|合计|--|69,583,990.36|27.72%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||||期初数|||||
|种类|账面余额|||坏账准备|||账面余额|||坏账准备||
||金额||比例|金额||比例|金额||比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款||||||||||||
|按账龄分析法计提坏账准||||||||||||
||66,650,854.60|24.48%|||3,435,279.83|5.15%|62,794,550.60|25.34%||3,387,031.61|5.39%|
|备的应收账款||||||||||||
|内部及关联方应收账款|195,000,000.00|75.52%|||||185,000,000.00|74.66%||||
|组合小计|261,650,854.60|100.00%|||3,435,279.83|1.31%|247,794,550.60|100.00%||3,387,031.61|1.37%|
|合计|261,650,854.60|--|||3,435,279.83|--|247,794,550.60|--||3,387,031.61|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|65,784,474.87|98.70%|3,276,900.10|61,555,358.22|98.03%|3,077,767.92|
|1至2年|200,000.00|0.30%|20,000.00|486,889.69|0.78%|48,688.97|
|2至3年|660,000.00|0.99%|132,000.00|395,909.96|0.63%|79,181.99|
|3至4年||||350,000.00|0.56%|175,000.00|
|5年以上|6,379.73|0.01%|6,379.73|6,392.73|0.01%|6,392.73|
|合计|66,650,854.60|--|3,435,279.83|-62,794,550.60|--|3,387,031.61|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|郑州瑞泰耐火材料科技有限|||||
||子公司|90,000,000.00|1年以内|34.40%|
|公司|||||
|河南瑞泰耐火科技有限公司|子公司|80,000,000.00|1年以内|30.58%|
|湘潭瑞泰高级硅砖有限公司|子公司|60,000,000.00|1年以内|22.93%|
|都江堰瑞泰科技有限公司|子公司|25,000,000.00|1年以内|9.55%|
|洪刚|职员|659,727.41|1年以内|0.25%|
|合计|--|255,659,727.41|--|97.71%|

（3）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|郑州瑞泰耐火材料科技有限公司||||
||子公司|90,000,000.00|34.40%|
|河南瑞泰耐火科技有限公司|子公司|80,000,000.00|30.58%|
|湘潭瑞泰高级硅砖有限公司|孙公司|60,000,000.00|22.93%|
|都江堰瑞泰科技有限公司|子公司|25,000,000.00|9.55%|
|中国联合水泥集团有限公司|同一实质控制人|80,000.00|0.03%|
|江西南方水泥有限公司|同一实质控制人|200,000.00|0.08%|
|西南水泥有限公司|同一实质控制人|200,000.00|0.08%|
|合计|--|255,480,000.00|97.65%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||||资单位||||
|||||||在被投||持股比||本期||
||||||||在被投资单|||||
|被投资单|核算|||增减变||资单位||例与表||计提||
|||投资成本|期初余额||期末余额||位表决权比||减值准备||本期现金红利|
|位|方法|||动||持股比||决权比||减值||
||||||||例|||||
|||||||例||例不一||准备||
|||||||||致的说||||
|||||||||明||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|都江堰瑞||||||||||
||成本|||||||||
|泰科技有||44,749,400.00|44,749,400.00|44,749,400.00|68.85%|68.85%|||4,360,000.00|
||法|||||||||
|限公司||||||||||
|安徽瑞泰||||||||||
|新材料科|成本|||||||||
|||77,051,450.30|77,051,450.30|77,051,450.30|62.14%|62.14%|||11,000,000.00|
|技有限公|法|||||||||
|司||||||||||
|河南瑞泰||||||||||
|耐火材料|成本|||||||||
|||106,067,392.61|106,067,392.61|106,067,392.61|67.99%|67.99%|||10,880,000.00|
|科技有限|法|||||||||
|公司||||||||||
|湖南瑞泰||||||||||
|硅质耐火|成本|||||||||
|||52,880,000.00|||66.10%|66.10%||52,880,000.00||
|材料有限|法|||||||||
|公司||||||||||
|佛山市仁||||||||||
||成本|||||||||
|通贸易有||8,000,000.00|8,000,000.00|8,000,000.00|80.00%|80.00%|||690,000.00|
||法|||||||||
|限公司||||||||||
|浙江瑞泰||||||||||
|耐火材料|成本|||||||||
|||38,625,000.00|38,625,000.00|38,625,000.00|51.50%|51.50%||||
|科技有限|法|||||||||
|公司||||||||||
|郑州瑞泰||||||||||
||成本|||||||||
|耐火科技||78,750,000.00|78,750,000.00|78,750,000.00|70.00%|70.00%|||7,860,000.00|
||法|||||||||
|有限公司||||||||||
|华东瑞泰||||||||||
||成本|||||||||
|科技有限||111,480,000.00|111,480,000.00|111,480,000.00|55.74%|55.74%|||14,000,000.00|
||法|||||||||
|公司||||||||||
|湖南湘钢||||||||||
||成本|||||||||
|瑞泰科技||63,970,006.01|63,970,006.01|63,970,006.01|42.99%|42.99%|||8,500,000.00|
||法|||||||||
|有限公司||||||||||
|合计|--|581,573,248.92|528,693,248.92|528,693,248.92|--|--|--|52,880,000.00|57,290,000.00|

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|218,912,458.27|205,788,291.69|

||||
|-|-|-|
|其他业务收入|1,742,023.91|1,884,971.95|
|合计|220,654,482.18|207,673,263.64|
|营业成本|179,277,001.45|187,844,111.14|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|耐火材料|218,912,458.27|179,253,743.96|205,788,291.69|187,844,111.14|
|合计|218,912,458.27|179,253,743.96|205,788,291.69|187,844,111.14|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|玻璃窑用耐火材料|196,247,579.80|168,848,281.79|203,542,152.69|185,851,433.22|
|水泥窑用耐火材料|11,224,349.26|9,950,696.01|1,762,678.20|1,523,720.94|
|耐磨耐热材料|468,831.10|454,766.16|483,460.80|468,956.98|
|其他|10,971,698.11||||
|合计|218,912,458.27|179,253,743.96|205,788,291.69|187,844,111.14|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|172,010,701.41|140,534,912.37|177,580,536.96|162,239,743.78|
|外销|46,901,756.86|38,718,831.59|28,207,754.73|25,604,367.36|
|合计|218,912,458.27|179,253,743.96|205,788,291.69|187,844,111.14|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|中国建材国际工程集团有限公司|27,227,789.25|12.34%|

||||
|-|-|-|
|蚌埠玻璃工业设计研究院|15,929,979.21|7.22%|
|秦皇岛玻璃工业研究设计院|13,601,728.38|6.16%|
|吴江南玻玻璃有限公司|12,108,937.30|5.49%|
|佛山华兴玻璃有限公司|11,517,358.74|5.22%|
|合计|80,385,792.88|36.43%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|34,747,750.00|6,754,000.00|
|合计|34,747,750.00|6,754,000.00|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|都江堰瑞泰科技有限公司|3,000,000.00|2,754,000.00|子公司分红增加|
|安徽瑞泰新材料科技有限公司|6,840,000.00||子公司分红增加|
|河南瑞泰耐火材料科技有限公司|7,400,000.00||子公司分红增加|
|佛山仁通贸易有限公司|550,000.00|4,000,000.00|子公司分红减少|
|郑州瑞泰耐火科技有限公司|5,500,000.00||子公司分红增加|
|华东瑞泰科技有限公司|7,803,600.00||子公司分红增加|
|湖南湘钢瑞泰科技有限公司|3,654,150.00||子公司分红增加|
|合计|34,747,750.00|6,754,000.00|--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|22,732,739.74|-28,225,568.74|
|加：资产减值准备|739,322.72|4,164,079.81|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|9,378,702.48|10,949,814.85|

||||
|-|-|-|
|无形资产摊销|203,243.04|294,689.04|
|财务费用（收益以―－‖号填列）|35,889,294.28|27,657,910.40|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）||-624,611.97|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|436,831.18|-11,093,884.90|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|11,226,931.40|-94,883,986.83|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-54,668,272.01|69,554,184.78|
|经营活动产生的现金流量净额|25,938,792.83|-22,207,373.56|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|14,685,891.12|23,033,216.28|
|减：现金的期初余额|34,670,683.81|11,524,498.15|
|现金及现金等价物净增加额|-19,984,792.69|11,508,718.13|

十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|51,357.87||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||3,994,070.00||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|2,084,265.07||
|减：所得税影响额|919,453.94||
|少数股东权益影响额（税后）|1,179,598.18||
|合计|4,030,640.82|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|1.68%|0.0326|0.0326|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||0.31%|0.0060|0.0060|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）金额异常或比较期间变动异常的报表项目
财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析：
①资产负债表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|报表项目|期末余额|年初余额|变动金额|变动幅度（%）|注释|
|应收票据|163,302,118.51|254,188,842.50|-90,886,723.99|-35.76|注1|
|应收账款|914,569,223.25|759,644,330.87|154,924,892.38|20.39|注2|
|其他应收款|107,760,144.54|79,225,242.74|28,534,901.80|36.02|注3|
|应付票据|218,582,425.00|119,028,117.40|99,554,307.60|83.64|注4|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|应交税费|9,315,169.99|-2,562,218.66|11,877,388.65|463.56|注5|
|应付利息|21,450,958.94|10,224,000.02|11,226,958.92|109.81|注6|
|应付股利|20,900,129.36|8,970,000.00|11,930,129.36|133.00|注7|

注1、应收票据期末余额较年初余额较少9,088.67万元，减福35.76%，主要是本期增加以收到的承兑汇票直接背书转让给供应商的票据结算量，同时票据贴现业务也有一定增加。
注2、应收账款期末余额较年初余额增加15,492.49万元，增幅20.39%，主要是公司在用水泥行业耐火材料和钢铁用耐火材料板块开展了总包销售模式，销售模式的改变使公司应收账款的回收周期有所延长。
注3、其他应收款期末余额较年初余额增加2,853.49万元，增幅36.02%，主要原因是公司生产经营规模扩大，员工周转金借款、投标保证金、未结算的现场施工成本等增加。
注4、应付票据期末余额较年初余额增加9,955.43万元，增幅83.64%，主要原因为公司主要以承兑汇票方式支付供应商货款。
注5、应交税费期末余额较年初余额增加1,187.74万元，增幅463.56%，主要原因是本期营业收入增加，应交增值税增加。
注6、应付利息期末余额较年初余额增加1,122.69万元，增幅139.81%，主要原因是本期计提集团公司1.5亿元委托贷款利息428.45万元，付息日为7月9日；短期融资券利息694.25万元，付息日为8月2日。
注7、应付股利期末余额较年初余额增加1,193.01万元，增幅133%，主要是本期子公司加大利润分配，应付的股利增加。
②利润表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|报表项目|本期发生额|上期发生额|变动金额|变动幅度%|注释|
|营业收入|1,014,649,056.82|885,933,647.31|128,715,409.51|14.53|注1|
|营业成本|772,355,525.25|696,324,682.26|76,030,842.99|10.92|注2|
|销售费用|67,080,811.62|57,978,367.31|9,102,444.31|15.70|注3|
|管理费用|88,759,308.69|77,542,572.73|11,216,735.96|14.47|注4|
|财务费用|47,688,082.91|40,034,191.86|7,653,891.05|19.12|注5|
|资产减值损失|9,246,792.41|14,566,611.53|-5,319,819.12|-36.52|注6|
|利润总额|30,078,034.06|252,398.68|29,825,635.38|11816.87|注7|
|归属于上市公司股东的净利润|7,524,720.62|-18,359,933.05|25,884,653.67|140.98|注7|

注1、营业收入本期发生额较上期发生额增加12,871.54万元，增幅14.53%，主要是钢铁用耐火材料板
块经营规模扩大，营业收入同比增加9,748.31万元，增幅48.27%。
注2、营业成本本期发生额较上期发生额增加7,603.08万元，增幅10.92%，主要是营业收入增加。
注3、销售费用本期发生额较上期发生额增加910.24万元，增幅15.70%，主要原因为市场竞争激烈，市场拓展费用增加；另一方面，本期随着销售总量的增加，运费增加较大。
注4、管理费用本期发生额较上期发生额增加1,121.67万元，增幅14.47%，主要原因是本期研发投入增加，研发费用同比上期增加1,343.91万元，同比增幅146.48%。
注5、财务费用本期发生额较上期发生额增加765.39万元，增幅19.12%，主要原因为银行贷款增加以及融资成本上升、票据贴现增加等导致利息支出增加。
注6、资产减值损失本期发生额较上期发生额减少531.98万元，减幅36.52%，主要是尽管应收账款总额增加，但增加的应收账款账龄较短，主要在1年以内和1-2年，2-3年的应收账款额还有一定下降，本期计提的坏账准备和去年同期比有所减少。
注7、利润总额本期发生额较上期发生额增加2,982.56万元，增幅11816.87%，主要是钢铁行业耐火材料和水泥行业耐火材料收入增加，同时玻璃窑用耐火材料方面，在稳定平板玻璃市场的情况下，积极开拓日用玻璃市场和国际市场，加强精细化管理和采购管理，推进一系列降本增效措施，本期产品销售毛利率有较大提升。
瑞泰科技股份有限公司2014年8月25日