关于浙江奥康鞋业股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页二、前次募集资金使用情况报告……………………………………第3—9页
浙江奥康鞋业股份有限公司
中国证券监督管理委员会：
现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500号）的规定，将本公司截至2014年12月31日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况
(一)前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕415号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用网下配售和网上定价方式，向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票 8,100万股，发行价为每股人民币 25.50元，共计募集资金 206,550.00万元，坐扣承销和保荐费用 4,750.65万元后的募集资金为 201,799.35万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2012年4月23日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,129.40万元后，公司本次募集资金净额为200,669.95万元。上述募集资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》(天健正信验〔2012〕综字第150001号)。
(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至2014年12月31日，本公司前次募集资金在银行账户的存储情况如下：
单位：人民币元
|||
|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
||786,057.85|
|1203285029208888322|786,057.85|
||46,904,415.05|
|11962000000023886|43,334,801.04|
|11962000000025454|3,569,614.01|
||11,730,641.51|

|||
|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
|240601040011418|11,730,641.51|
||84,997,827.37|
|3330020010120100204036|84,997,827.37|
||32,574,220.15|
|370161368289|32,574,220.15|
||176,993,161.93|

二、前次募集资金实际使用情况说明
(一)前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况说明
经公司第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第八次会议审议《关于对营销网络募投项目变更实施主体、地点、方式及延长实施期限的议案》，并于2012年10月26日经公司 2012年第二次临时股东大会审议通过，同意对营销网络募投项目的实施主体、地点、方式及实施期限进行部分调整。上述对营销网络建设项目的调整仅仅改变了项目的实施主体和部分实施方式、扩大了项目实施地点选择范围和延长了项目实施期限，项目投资金额、店铺总数量、店铺总面积未发生变化，营销网络建设项目的投资额不超出原项目计划投资总额，原计划投资的348个店铺数量以及投资总面积也未发生变化，营销网络建设项目的预期效益、成本以及项目回收期也未发生变化。
经公司第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十次会议审议《关于对公司营销网络募投项目变更部分实施内容的议案》，并于2013年5月17日经公司2012年年度股东大会审议通过，同意对营销网络募投项目进行部分调整。由于城市商圈的转移和变化，原定营销网络项目通过购置方式不能适应公司渠道发展规划的要求，故原营销网络建设项目中涉及购置68家店铺不再实施，若未来存在店铺需要购置则公司通过自有资金解决；新增在全国范围内的具有重要市场潜力的城市，包括但不限于原有区域销售公司所在区域，采取租用、合作、联营等方式开拓网络586家，营业面积55,680平方米。
经公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于对信息化募投建设项目变更部分实施内容的议案》，并于2013年12月23日经公司2013年第一次临时股东大会审议批准，同意对信息化募投项目部分内容进行变更。公司根据当前发展实际情况，对之前制定的信息化
系统建设项目的实施地点进行相应调整，选择温州总部及下属分、子公司所在区域城市，实
施地点根据未来信息化布局变化灵活调整；由于公司募集资金实际到位时间晚于原预期时间，
信息化系统建设项目实施期限的完成日期延长至2015年12月31日。上述对信息化系统建设项目的调整仅扩大了项目实施地点选择范围和延长了项目实施期限，项目投资金额未发生变化。
经公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于对研发中心技改项目变更部分实施内容的的议案》,并于2013年12月23日经公司2013年第一次临时股东大会审议批准，同意对研发中心技改项目部分内容进行变更。公司根据未来规划和战略发展需要，拟将研发中心技改项目建设地点从浙江省永嘉县东瓯工业区奥康工业园变更到浙江省永嘉县千石工业园“工201306地块”，拟将在该地块部分区域打造集国家级鞋类检测实验室、企业技术中心、创意设计中心、产品开发中心于一体的研发创业园；由于公司募集资金实际到位时间晚于原预期时间，项目完成日期延长至2015年12月31日；因项目建设中基建及装修项目由原厂房改造变更为新建厂房，导致项目固定资产建设的部分内容发生调整，故项目总投资额从5,001万元变更为11,777.50万元，其中募集资金投资额4,633.16万元(项目资金剩余金额)，不足部分使用公司自筹资金完成项目实施。
(三)前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
因公司募集资金实际到位时间晚于原预期时间，研发中心技改项目可行性研究报告制订较早,期间国内外研发发展速度和知识更新较快，在后期项目实际实施过程中,有部分设备现已不太适用需要予以调整。经公司第四届董事会第十九次会议审议通过《关于对研发中心技改项目变更部分实施内容的的议案》,并于2013年12月23日经公司2013年第一次临时股东大会审议批准，同意对研发中心技改项目部分内容进行变更，拟将研发中心技改项目建设地点从浙江省永嘉县东瓯工业区奥康工业园变更到浙江省永嘉县千石工业园“工201306地块”，拟将在该地块部分区域打造集国家级鞋类检测实验室、企业技术中心、创意设计中心、产品开发中心于一体的研发创业园；项目完成日期延长至2015年12月31日；项目建设中基建及装修项目由原厂房改造变更为新建厂房，故项目总投资额从 5,001万元变更为 11,777.50万元，其中募集资金投资额 4,633.16万元(项目资金剩余金额)，不足部分使用公司自筹资金完成项目实施。
(四)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让和置换的情况。
(五)闲置募集资金情况说明
经公司第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议审议《关于使用部分闲置募集资金和自有资金购买银行理财产品的议案》，并于 2014年 6月10日经公司 2013年度股东大会审议通过，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和正常经营计划使用的情况下，使用合计不超过 13亿元闲置募集资金及自有资金(其中：公司使用闲置募集资金不超过 5亿元、公司及其全资子公司使用自有资金不超过 8亿元)，适时购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品。截至2014年12月31日，公司使用募集资金购买保本型理财产品未
到期金额为39,100万元。具体明细如下：
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|产品名称|产品期限|产品类型|认购金额(万元)|
|中行人民币“按期开放”产品|90天|保本保证收益型|11,000.00|
|中行人民币“按期开放”产品认购|57天|保本保证收益型|6,100.00|
|“汇利丰”2014 年第 6621 期对公定制人民币理财|40天|保本保证收益型|14,000.00|
|工银理财共赢3号2014年第225期14ZJ225A|85天|保本保证收益型|8,000.00|

截至2014年12月31日，公司募集资金余额为17,699.32万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额和理财产品投资收益)。本公司将继续按照募集资金使用计划投入相关募投项目建设。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1.公司信息化系统建设项目，主要用于提高公司信息化水平，属于实际经营活动中的配套设施建设，无法量化测算实际经济效益。但该项目的实施为公司运营管理和决策分析提供了更加准确的信息，从而有效提高公司的运营效率和核心竞争力。
2.公司研发中心技改项目，主要用于提高公司自主研发水平，不会产生直接经济效益，但该项目的实施提高了公司的研发速度与质量，加速了产品的更新换代和新产品上市时间，为公司的品牌运营及终端管理能力提供有效保障。
3.公司于2008年使用自有资金陆续投资电子商务项目建设，并于2012年使用超募资金9,000万元追加项目投入，由于项目投资期间其业务发展阶段不同，无法根据各期资金投入单独划分产生的效益。但该项目的实施，完善了电子商务运营体系，为公司可持续发展奠定坚实的基础。
(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%(含20%)以上的情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%(含20%)以上的情况。
四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司前次募集资金中不存在用于认购股份的资产。
五、前次募集资金使用的其他情况
经公司第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第六次会议审议《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，并于2012年 6月 28日经公司 2011年度股东大会审议通过，同意使用部分超募资金30,000万元永久性补充流动资金。本事项已于2012年实施完毕。
经公司第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第六次会议审议《关于使用部分超募资金偿还部分银行借款的议案》，并于 2012年 6月28日经公司2011年度股东大会审议通过，同意使用部分超募资金19,500万元偿还部分银行借款。本事项已于2012年实施完毕。
经公司第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十三次会议审议《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，并于2013年12月23日经公司2013年第一次临时股东大会审议通过，同意使用部分超募资金25,000万元永久性补充流动资金。本事项于2014年2月实施完毕。
经公司第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第六次会议审议《关于使用部分超募资金向全资子公司增资投资电子商务运营项目的议案》，并于2012年6月28日经公司2011年度股东大会审议通过，使用部分超募资金9,000万元向全资子公司销售公司增资，用于销售公司投资电子商务运营项目。该项目累计实际投入9,013.67万元(包含利息收入投入)。
该项目已建设完成，该项目在中国银行股份有限公司永嘉支行设立的的募集资金专户358461781956已于2014年1月完成注销。
六、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
附件：1．前次募集资金使用情况对照表
2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
浙江奥康鞋业股份有限公司二〇一五年四月二十四日
附件1
前次募集资金使用情况对照表
截至2014年12月31日
编制单位：浙江奥康鞋业股份有限公司 单位：人民币万元募集资金总额：200,669.95 已累计使用募集资金总额：190,783.46
变更用途的募集资金总额：- 各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：- 2012年：91,204.90
2013年：30,472.03
2014年：69,106.53
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|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||
|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额|
|营销网络建设项目|营销网络建设项目|87,625|87,625|65,241.14|87,625|87,625|65,241.14|-22,383.86|
|信息化系统建设项目|信息化系统建设项目|9,610|9,610|2,320.51|9,610|9,610|2,320.51|-7,289.49|
|研发中心技改项目|研发中心技改项目|(注1)5,001|5,001|608.14|5,001|5,001|608.14|-4,392.86|
||补充流动资金|||55,000.00|||55,000.00||
||偿还银行贷款|||19,500.00|||19,500.00||
||电子商务运营项目|||(注2)9,013.67|||9,013.67||
||购买银行理财产品|||39,100.00|||39,100.00||

注1:研发中心技改项目中基建及装修项目由原厂房改造变更为新建厂房，固定资产建设的部分内容发生调整，项目总投资额从5,001万元变更为11,777.50万元，其中募集资金投资额5,001万元不变，不足部分使用公司自筹资金。
注2:电子商务运营项目实际投资金额9,013.67万元，其中包含利息收入投入13.67万元。
附件2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2014年12月31日
编制单位：浙江奥康鞋业股份有限公司 单位：人民币万元
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||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|||最近三年实际效益|||截止日累计实现效益|
|项目名称||建设期第一年|建设期第二年|建设期第三年|2012年|2013年|2014年||
|营销网络建设项目|74.45%|2,471.19|8,161.83|12,619.95|30.42|8,412.06|9,798.51|18,240.99|
|信息化系统建设项目|||||||||
|研发中心技改项目|||||||||
|补充流动资金|||||||||
|偿还银行贷款|||||||||
|电子商务运营项目||||||||(注2)|
|购买银行理财产品||||||890.93|1,599.92|2,490.85|

注1：由于公司募集资金实际到位时间晚于原预期时间(募集资金于2012年4月到位)，且由于宏观经济形势及行业环境变化，本项目投资进度晚于预期，目前本项目投资进度为74.45%，因此本项目最近三年实际效益低于承诺。
注2：公司于2008年使用自有资金陆续投资电子商务项目建设，并于2012年使用超募资金9,000万元追加项目投入，该项目2013年度实现效益为5,157.12万元。由于项目投资期间其业务发展阶段不同，无法根据各期资金投入单独划分产生的效益。但该项目的实施，完善了电子商务运营体系，为公司可持续发展奠定坚实的基础。