中国国际金融有限公司
关于东方财富信息股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况之核查意见
中国国际金融有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为东方财富信息股份有限公司（以下简称“东方财富”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金使用》等相关规定，对东方财富2013年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准东方财富信息股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2010]249号）核准，东方财富于 2010年 3月以网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式首次公开发行人民币普通股（A股）3,500万股。发行价格为每股 40.58元，发行募集资金总额为 142,030.00万元，扣除发行费用 12,474.80万元后，募集资金净额为 129,555.20万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信事务所”）已于 2010年 3月 12日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具信会师报字（2010）第10496号《验资报告》。
根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010年年报工作的通知》（财会[2010]25号）的精神，公司于2011年4月1日将发行权益性证券过程中发生的广告费、路演费等已在资本公积-股本溢价中列支的所涉资金 900.25万元补交入募集资金专户。最终确定的募集资金净额为 130,455.45
万元。
二、募集资金的管理情况
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，结合公司实际情况，公司制定了《东方财富信息股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对首次公开发行股票募集资金采取了专户存储制度，以保证募集资金的安全性和专用性。
2010年4月15日，公司召开第一届董事会第十次会议，审议通过《关于签署募集资金专户存储三方监管协议的议案》。2011年 4月 5日、2011年 10月 8日、2012年 10月 24日及 2013年 4月 17日，公司分别召开第二届董事会第二次会议、第十次会议、第十七次会议及第十九次会议，分别审议通过了关于变更公司部分募集资金专项账户的相关议案。
截至本核查意见出具之日，根据相关决议，公司及保荐机构分别与变更后的募集资金专项账户所在银行——宁波银行股份有限公司上海徐汇支行、上海浦东发展银行股份有限公司徐汇支行、大连银行股份有限公司上海分行以及兴业银行股份有限公司上海徐汇支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金进行专户存储。
三、募集资金的存放及专户余额情况
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，以及公司制定的《募集资金管理办法》、公司与专户银行、保荐机构签署的《募集资金专户存储三方监管协议》，公司的募集资金全部存放于公司董事会决定的募集资金专项账户中集中管理。截至 2013年12月31日，公司的募集资金专项账户余额如下：
表1：募集资金专项账户余额情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|银行名称|银行账号|余额|存储形式|期限|
|上海浦东发展银行徐汇支行|98300158000002315|7,152.38|活期||
|上海浦东发展银行徐汇支行|97580167030000179|103,300,000.00|定期存单|12个月|
|宁波银行徐汇支行|70030122000208658|621,701.38|活期||
|宁波银行徐汇支行|70030122000297345|106,915,500.00|定期存单|12个月|
|宁波银行徐汇支行|70030122000318645|103,500,000.00|定期存单|12个月|
|宁波银行徐汇支行|70030122000384661|80,000,000.00|定期存单|12个月|
|宁波银行徐汇支行|70030122000397386|7,000,000.00|定期存单|7天|
|兴业银行上海徐汇支行|216210100100136681|219,849.82|活期||
|兴业银行上海徐汇支行|216210100200276268|50,000,000.00|智能存款||
|兴业银行上海徐汇支行|216210100200292095|11,000,000.00|智能存款||
|大连银行上海分行|306211202007353|0.00|活期||
|大连银行上海分行|306211221001226|50,000,000.00|定期存单|12个月|
|大连银行上海分行|306211221001217|98,000,000.00|定期存单|12个月|
|合计||610,564,203.58|||

四、募集资金的实际使用情况
（一）2013年度募集资金使用情况
2013年度，东方财富累计使用募集资金 7,779.67万元，其中，用于承诺投资项目合计2,779.67万元，包括：投入1,900.70万元用于“大型网络在线平台系统升级项目”，投入 878.97万元用于“基于手机端的财经信息服务系统项目”；
使用超募资金合计5,000.00万元，用于增资上海天天基金销售有限公司。具体情况如下表所示：
表2：2013年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||130,455.45|||本年度投入募集资金总额|7,779.67||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||0.00|||已累计投入募集资金总额|77,935.03||||
|累计变更用途的募集资金总额|||0.00||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||0.00||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额注1|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益注2|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、大型网络在线平台系统升级项目|否|11,739.56|11,739.56|1,900.70|11,726.90|99.89|2012年11月|不单独核算投资效益|不适用|否|
|2、在线金融数据服务系统升级项目|否|13,676.79|13,676.79|-|13,639.71|99.73|2012年11月|注3||否|
|3、基于手机端的财经信息服务系统项目|否|4,571.89|4,571.89|878.97|4,568.42|99.92|2012年11月|注4||否|
|承诺投资项目小计||29,988.24|29,988.24|2,779.67|29,935.03|99.82|||||
|超募资金投向|||||||||||
|1、建设研发基地与金融信息服务中心|否|46,214.82|46,214.82||20,000.00|43.28|不适用|注5|||
|2、东方财富金融数据机构服务平台系统项目|否|5,000.00|5,000.00||5,000.00|100.00|2014年6月||||
|3、增资子公司|否|5,000.00|5,000.00|5,000.00|5,000.00|||注6|||
|4、补充流动资金|||||18,000.00||||||
|超募资金投向小计||56,214.82|56,214.82|5,000.00|48,000.00||||||

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|-|-|-|-|-|-|
|合计||86,203.06|86,203.06|7,779.67|77,935.03|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|大型网络在线平台系统升级项目已建成，其建成后为公司现有服务及其他两个募集资金投资项目提供全面平台支持，不单独核算投资效益。基于手机端的财经信息服务系统项目已建成，其建成后主要与公司现有服务及其他两个募集资金投资项目相结合，实现协同效应，不单独进行手机端项目收费，不单独核算投资效益。研发基地和金融信息服务中心项目，鉴于公司业务发展、项目规划要求、周边配套和整体经济低迷等原因，项目于2014年1月22日终止。|||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无|||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|公司募集资金净额为130,455.45万元，其中超募资金为100,467.21万元。1、公司第一届董事会第十六次会议及2010年第二次临时股东大会审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，计划使用部分超募资金46,214.82万元建设研发基地和金融信息服务中心。根据公司第二届董事会第三次会议审议通过的《关于成立项目公司负责金融信息服务中心建设和运营管理工作的议案》，公司拟用超募资金20,000.00万元（包含13,693.00万元的金融信息服务中心项目建设用地款）注册成立项目公司，负责金融信息服务中心项目的建设和运营管理工作。公司已于2011年4月27日注册成立了全资子公司上海东方财富置业有限公司，公司投资金额20,000.00万元。2、根据公司第一届董事会第十七次会议审议通过的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司计划使用部分超募资金9,000.00万元永久补充流动资金。公司已于2011年4月8日完成补充流动资金事项。3、根据公司第二届董事会第七次会议审议通过的《关于使用部分超募资金投资设立全资子公司的议案》，公司拟使用超募资金5,000.00万元投资设立全资子公司负责东方财富金融数据机构服务平台系统项目的具体建设和运营管理工作。公司已于2011年11月8日注册成立了全资子公司上海东方财富金融数据服务有限公司，公司投资金额5,000.00万元，另支付了设立公司的验资费2.00万元。4、根据公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司计划使用部分超募资金9,000.00万元永久补充流动资金。公司已于2012年3月23日完成补充流动资金事项。5、根据公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司使用部分超募资金对全资子公司上海天天基金销售有限公司进行增资的议案》，公司使用部分超额募集资金5,000 万元对全资子公司上海天天基金销售有限公司进行增资。公司已于2013年8月5日完成本次增资事项。|||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无|||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以本次募集资金1,698.00 万元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。|||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无|||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|无|||||

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|-|-|
|尚未使用的募集资金用途及去向|无|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

注1：“募集资金承诺投资总额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注3：公司招股说明书披露：“在线金融数据服务系统升级项目”实施当年产生收入，预计5年内年均营业收入为13,550万元，项目所产生的销售费用和管理费用（不含折旧）分别按营业收入的25%和3%计提，预计5年内税后年均净利润为4,255.14万元。截至2013年12月31日，“在线金融数据服务系统升级项目”实现营业收入6,560.28万元，扣除按预计费用率计算的费用以及分摊成本后的税后净利润为56.85万元。
注4：公司招股说明书披露：“基于手机端的财经信息服务系统项目”实施当年产生收入，预计 5年内年均营业收入为 3,924万元，项目所产生的销售费用和管理费用（不含折旧）分别按营业收入的25%和3%计提，预计5年内税后年均净利润为1,180.10万元。截至2013年12月31日，“基于手机端的财经信息服务系统项目”尚未实现营业收入。本项目的建设是基于公司大平台战略的整体部署和需要，充分发挥了募投项目的整体协同效应和相互促进作用，拓展和延伸了无线平台和终端平台，充分发挥了平台之间的协同效应，提升了大平台的服务能力和服务范围，进一步提升了服务质量，提高了公司的品牌知名度和影响力，为未来公司整体业务的健康发展，为大平台整体效益的不断提升，本项目将发挥更大更积极的作用。
注5：鉴于公司业务发展、项目规划要求、周边配套和整体经济低迷等原因，公司分别于2014年1月3日和2014年1月22日召开公司第二届董事会第二十三次会议和二〇一四年第一次临时股东大会，审议通过了《关于终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入超募资金的议案》，决定终止研发基地和金融信息服务中心项目，并使用自有资金20,000.00万元，置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金。
注6：本年度该投入金额为增加全资子公司上海天天基金销售有限公司的注册资本。
（二）超募资金使用情况
1、第一次超募资金使用情况
（1）项目基本情况
结合公司战略发展规划以及生产经营需求，为实现公司经营业务健康稳定的发展，提高募集资金使用效率，经公司董事会审慎研究，公司计划使用超额募集资金建设研发基地和金融信息服务中心。
（2）项目投资概算及建设周期
该项目拟投资 46,214.82万元用于研发基地和金融信息服务中心的建设，项目资金来源全部为超募资金。其中，研发基地建设预算为9,500.00万元，金融信息服务中心建设预算为 36,714.82万元。该项目将新增场地建筑面积合计为 103,249平方米，其中，研发基地面积 11,961平方米，金融信息服务中心面积91,288平方米。
该项目建设期拟为 2年，自 2011年 6月起至 2013年 5月止，项目准备期2011年6月到2011年11月，项目建设期2011年12月到2013年5月。
（3）项目审议情况
2010年 11月 19日，东方财富第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，拟使用超募资金46,214.82万元建设研发基地和金融信息服务中心项目。2010年 11月 19日，公司独立董事发表了独立意见，同意该次超募资金使用计划。2010年 12月 9日，东方财富 2010年第二次临时股东大会审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》。
（4）项目实施情况
2011年度，公司使用超募资金20,000.00万元设立全资子公司上海东方财富置业有限公司，负责金融信息服务中心的建设和运营管理工作。鉴于公司业务发展、项目规划要求、周边配套和整体经济低迷等原因，研发基地和金融信息服务中心项目建设进度较计划延缓，公司于 2014年1月22日召开二零一四年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资
项目并使用自有资金置换已投入超募资金的议案》，决定使用自有资金 20,000.00万元，置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金。。
2、第二次超募资金使用情况
2011年 1月 9日，东方财富第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，拟使用超募资金 9,000.00万元永久补充流动资金。2011年 1月 9日，公司独立董事发表了独立意见，同意使用超募资金永久补充流动资金。公司已于 2011年 4月 8日实施完成该次超募资金使用计划。
3、第三次超募资金使用情况
（1）项目基本情况
结合东方财富战略发展规划以及生产经营需求，经公司董事会审慎研究，公司计划使用超额募集资金建设东方财富金融数据机构服务平台系统项目。该项目以机构用户为主要服务对象，是东方财富金融数据服务在专业机构服务市场的拓展，与公司现有业务存在较大的关联度，并有助于公司提升研究能力与服务水平以及盈利能力和竞争能力。
（2）项目投资概算和建设周期
该项目拟投资 5,000.00万元用于东方财富金融数据机构服务平台系统的建设，项目资金来源全部为东方财富的超募资金。其中，固定资产投资 3,552.99万元，铺底流动资金1,447.01万元。
东方财富计划从2011年7月开始该项目的建设，项目建设期限为3年。
（3）项目经济效益
根据建设计划及可行性研究报告，该项目实施当年产生收入，预计5年内年均营业收入为4,068.00万元，年均净利润为1,460.25万元；所得税后项目财务内部收益率为51.23%，所得税后投资回收期（含建设期3年）为3.70年。
（4）项目审议情况
2011年6月21日，东方财富第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立全资子公司的议案》，拟使用超募资金 5,000.00万元投资设立全资子公司负责东方财富金融数据机构服务平台系统项目的具体建设和运营管理工作。2011年6月22日，公司独立董事发表了独立意见，同意使用该次超募资金使用计划。
（5）项目实施情况
2011年度，公司使用超募资金 5,000.00万元设立全资子公司上海东方财富金融数据服务有限公司，负责该项目的建设和运营管理工作。截至本核查意见出具之日，该次超募资金使用计划正在实施中。
4、第四次超募资金使用情况
2012年2月24日，东方财富第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，拟使用超募资金 9,000.00万元永久补充流动资金。2012年2月24日，公司独立董事发表了独立意见，同意使用超募资金永久补充流动资金。公司已于 2012年3月23日实施完成该次超募资金使用计划。
5、第五次超募资金使用情况
2013年 8月 1日，东方财富第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司使用部分超募资金对全资子公司上海天天基金销售有限公司进行增资的议案》，公司使用部分超额募集资金 5,000万元对全资子公司上海天天基金销售有限公司进行增资。2013年 8月 1日，公司独立董事发表了独立意见，同意该超募资金使用计划。公司已于2013年8月5日实施完成该次超募资金使用计划。
（三）以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金情况
1、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至2010年7月31日，公司发生募投项目相关支出总额为 2,748.00万元，其中，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为1,698.00万元，具体情况如下表所示：
表3：以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|项目名称|支出项目明细|||||
|||设备支出|软件支出|待摊支出|研发支出|合计|
|1|大型网络在线平台系统升级项目|304.04|-|290.72|340.96|935.72|
|2|在线金融数据服务系统升级项目|73.31|-|147.27|230.75|451.33|
|3|基于手机端的财经信息服务系统项目|97.45|64.40|70.35|78.75|310.95|
|合计||474.80|64.40|508.34|650.46|1,698.00|

立信事务所对东方财富以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了核验，并出具了信会师报字（2010）第11856号《关于东方财富信息股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，认为：公司管理层编制的《东方财富信息股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》与实际情况相符。
2、以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金审议情况
2010年 9月 6日，公司召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金 1,698.00万元。公司监事会、独立董事于 2010年9月6日发表明确同意意见。
3、以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金实施情况
截至本核查意见出具之日，公司以自筹资金先行投入的项目支出费用 1,698.00万元已由招商银行上海徐家汇支行的募集资金专户（账号为
121908597910801）转入中国工商银行上海市康健支行的自有资金账户（账号为
1001160609006941978）。
（四）公司使用自有资金置换已投入超募资金的基本情况
2014年1月22日，公司二零一四年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入超募资金的议案》，决定终止研发基地和金融信息服务中心项目超募资金投资项目，并使用自有资金 20,000.00万元置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金，以自有资金对上海东方财富置业有限公司进行投入。
五、会计师的鉴证意见
立信事务所对《东方财富信息股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了信会师报字[2014]第 112434号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（以下简称“《鉴证报告》”）。《鉴证报告》认为：东方财富董事会编制的 2013年度《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了东方财富募集资金2013年度实际存放与使用情况。
六、保荐机构核查意见
在2013年度的持续督导期间内，保荐机构通过：（一）查阅东方财富的三会会议资料、信息披露文件；（二）查阅公司募集资金管理相关的内控制度；（三）抽查专户银行对账单、募集资金使用原始凭证；（四）与董事、监事、高级管理人员及有关中介机构进行沟通；（五）查阅立信事务所出具的《鉴证报告》，对东方财富的 2013年度募集资金存放、使用与募集资金投资项目实施情况进行了核查。
保荐机构经核查后认为：东方财富 2013年度募集资金存放和使用情况符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金使用》以及《东方财富信息股份有限公司募集资金管理办法》等相关规定；公司执行了募集资金专户存
储制度，不存在变相改变募集资金投向或损害股东利益的情况，不存在募集资金被控股股东或实际控制人占用、委托理财等违规使用募集资金的情形；募集资金具体使用情况与披露情况一致。
（本页无正文，为《中国国际金融有限公司关于东方财富信息股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用情况之核查意见》之签署页）
保荐代表人签名 _________________
孙雷
_________________
夏雨扬
保荐机构公章 中国国际金融有限公司2014年4月23日