浙江龙生汽车部件股份有限公司
募集资金存放与使用鉴证报告
目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第3—7页
天健审〔2015〕390号
浙江龙生汽车部件股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江龙生汽车部件股份有限公司（以下简称龙生股份公司）董事会编制的2014年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供龙生股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为龙生股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
龙生股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对龙生股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，龙生股份公司董事会编制的 2014年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了龙生股份公司募集资金 2014年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一五年二月十二日
浙江龙生汽车部件股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2014年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1530号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商齐鲁证券有限公司采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 19,338,000股，发行价为每股人民币11.18元，共计募集资金216,198,840.00元，坐扣承销和保荐费用28,860,000.00元后的募集资金为187,338,840.00元，已由主承销商齐鲁证券有限公司于2011年10月31日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用8,713,338.00元后，公司本次募集资金净额为178,625,502.00元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2011〕446号）。
(二)募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金99,243,484.29元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为7,851,783.15元；2014年度实际使用募集资金88,704,436.61元，2014年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,470,806.74元；累计已使用募集资金 187,947,920.90元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为9,322,589.89元。
截至2014年 12月31日，募集资金余额为人民币170.99元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江龙生汽车部件股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构齐鲁证券有限公司于2011年11月29日分别与交通银行股份有限公司杭州桐庐支行、浙江桐庐农村合作银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2014年12月31日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
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|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
|201000086185818||
|301068960018150156888|170.99|
||170.99|

本公司在浙江桐庐农村合作银行的银行账户已于2015年2月3日办妥销户手续，本公司在交通银行股份有限公司杭州桐庐支行的银行账户余额于2015年1月7日转入一般账户，并于2015年2月3日办妥销户手续。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1．募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2.使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司前次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的还款情况
经2013年11月11日第二届董事会第四次会议审议同意，本公司利用暂时闲置募集资
金补充流动资金10,000,000.00元，使用期限不超过十个月。本公司于2013年11月12日
将上述资金 10,000,000.00元自募集资金专户转入本公司其他银行账户。该部分资金已于2014年9月3日归还，并由本公司其他银行账户转入募集资金专户。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
募投项目之“精密模具研发制造中心项目”与公司的整体业绩相关，项目建成后将极大促进公司的研发能力，但存在无法单独核算经济效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1．募集资金使用情况对照表
2．变更募集资金投资项目情况表
浙江龙生汽车部件股份有限公司二〇一五年二月十二日
附件1
募集资金使用情况对照表
2014年度
编制单位：浙江龙生汽车部件股份有限公司 单位：人民币万元
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|||17,862.55||本年度投入募集资金总额|||||
|||||已累计投入募集资金总额|||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
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|否|19,564.00|19,564.00|8,454.93|16,048.36|82.03%|项目建设期 18 个月（从项目开工建设之日起算）|尚未产生效益|不适用|
|否|3,117.00|3,117.00|415.51|2,746.43|88.11%[注2]|已完成|不适用|不适用|
||22,681.00|22,681.00[注1]|8,870.44|18,794.79|||||

汽车座椅功能件及关键零部件生产基地项目由于实施地点的调整导致项目进度有所滞后，目前项目进展顺利，厂房未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
主体工程已基本完工，预计2015年建成投产。
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期无。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 报告期无。
募集资金投资项目实施地点变更情况 报告期无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期无。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告期无。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期无。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 公司通过加强成本控制实现精密模具研发制造中心项目建设成本节省，该项目结余433.92万元[注2]尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金监管账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期无。
[注1]：公司募集资金投资项目预计使用募集资金总额为22,681.00万元，实际募集资金净额为17,862.55万元。本次募集资金不足部分由公司自筹解决。
[注2]：精密模具研发制造中心项目已完工，仅有部分零星模具正调试检测中。截至2014年12月31日止，该项目累计已使用募集资金2,746.43万元，连同累计银行利息收入扣除手续费后的净额63.35万元，账户余额433.92万元，公司已将该募投项目账户剩余资金中的433.90万元并入汽车座椅功能件及关键零部件生产基地项目账户并用于建设支付。