南华生物医药股份有限公司
2014年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合南华生物医药股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2014年 12月 31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制的有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制制度，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立内部控制制度和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行；公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告关于内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，截至内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部
控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：南华生物医药股份有限公司、北京赛迪经纬文化传播有限公司、北京赛迪新知文化传播有限公司、北京载德科技有限公司及相关参股公司。纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、人力资源、社会责任、广告业务、企业文化、风险评估、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、关联交易、信息传递、新技术新媒体流程、出版活动、内部审计等；重点关注的高风险领域主要包括：广告业务风险、法律风险、关联交易风险、财务报告风险、担保业务风险、投资风险、出版发行风险、信息系统风险、市场活动风险。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》组织开展内部控制评价工作。
公司在 2012年内部控制规范体系建设中，依据企业内部控制规范体系形成了公司内部控制规范手册。在此基础上，2014年公司进一步健全并持续完善内控流程，并相应对内部控制规范手册进行了适当修订。本内部控制评价工作是以公司现有内控规范手册为依据，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上开展的。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准。
根据公司的实际发展情况，在以往年度内控缺陷认定标准的基础上，研究确定了2014年度适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
项目 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
营业收入总额的 0.5%
营业收入总额的1%≤错 错报＜营业收入总额的
营业收入 ≤错报＜营业收入总额
报 0.5%
的1%
资产总额的0.5%≤错报
资产总额 资产总额的1%≤错报 错报＜资产总额的0.5%
＜资产总额的1%
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
A、重大缺陷
如果一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止、发现并纠正财务报表中的重大错报，如：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
B、重要缺陷
如果一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止、发现并纠正财务报表中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和经理层重视的错报，如：对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告编制过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
C、一般缺陷
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷，不构成重大缺陷和重要的财务报告内部控制缺陷，认定为一般缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
项目 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
营业收入总额的0.5%≤
营业收入总额的1%≤错 错报＜营业收入总额的
营业收入 错报＜营业收入总额的
报 0.5%
1%
资产总额的0.5%≤错报
资产总额 资产总额的1%≤错报 错报＜资产总额的0.5%
＜资产总额的1%
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的
不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷或重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
3、非财务报告一般缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制一般缺陷。
4、其他内部控制相关重大事项说明
（1）2014年 2月 18日公司收到中国证券监督管理委员会北京监管局下发《关于对北京赛迪传媒投资股份有限公司采取责令改正措施的决定》（【2014】4号），公司 2013年 11-12月期间累计向控股股东借款 5000万元，控股股东累计豁免公司债务 2400万元。以上交易均未提交股东大会审议。公司董事会高度重视北京监管局在《决定书》中所提出的上述问题，按要求及时组织召开了股东大会对以上交易进行审议。
（2）2014年 2月 18日公司收到中国证券监督管理委员会北京监管局下发《关于对北京赛迪传媒投资股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（【2014】 5号），对公司内控不完善及信息披露不准确提出 5条整改意见。公司董事会对警示函高度重视，召开公司高管会议，对每条整改意见逐项提出了整改措施，现已整改完毕。
（3）2014年 2月 11日，深圳证券交易所向公司下发了《关于对北京赛迪传媒投资股份有限公司及相关当事人给予处分的决定》，针对公司2012年铁道媒体招标事件披露不及时，以及公司 2012年度财务报告存在重大会计差错，对公
司以及相关当事人给予了处分。目前，全部相关当事人已经不在公司任职。
（4）2014年11月13日收到中国证券监督管理委员会(简称“中国证监会”)的《调查通知书》(编号：稽查总队调查通字 142797号)。因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司立案稽查。在立案稽查期间，公司积极配合中国证监会的稽查工作,目前尚未结案。
公司充分认识到，内部控制体系建设是一项长期且系统的工作，应当与公司经营规模、业务范围、市场状况等相适应，并随着情况的变化及时调整。公司根据深圳证券交易所发布的最新规定，第九届董事会第一次临时会议于 2015年 1月 19日审议了最新修订的《公司章程》、《募集资金管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、公司未来三年（2015-2017年）股东回报规划，并经 2015年 2月 13日召开的 2015年第一次临时股东大会审议通过。
在以后的工作中，公司将继续严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引规定和其他内部控制监管的要求，深入推进内控体系建设，不断完善内部控制制度，强化内部控制执行的监督检查，进一步提升公司对风险的管控能力，从而有效保障公司各项业务的健康发展。
南华生物医药股份有限公司董事会2015年4月20日