深圳文科园林股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的
鉴证报告
中喜专审字[2018]第0779号
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
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内 容 页次
一、以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告 1 - 2
二、以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明 3 - 4
三、会计师事务所营业执照及资质证书
中喜专审字[2018]第0779号深圳文科园林股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对深圳文科园林股份有限公司（以下简称“文科公司”）董事会编制的截至2018年6月30日的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行了鉴证。
一、管理层对专项说明的责任
按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的有关规定编制专项说明是文科公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，保证专项说明的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括了解、询问、检查、重新计算等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
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中中喜喜会会计计师师事事务务所所（（特特殊殊普普通通合合伙伙）） ZZHHOONNGGXXIICCPPAAss（（SSPPEECCIIAALL GGEENNEERRAALLPPAARRTTNNEERRSSHHIIPP））三、鉴证结论
我们认为，文科公司编制的截至2018年6月30日的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的有关规定，在所有重大方面公允反映了文科公司截至 2018年 6月 30日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供文科公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。
附件：深圳文科园林股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明
中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·北京 二〇一八年七月三十一日
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深圳文科园林股份有限公司截至2018年6月30日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明深圳文科园林股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明
（截至2018年6月30日，金额单位：人民币元）
深圳证券交易所：
现根据贵所印发《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，将本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况专项说明如下：一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳文科园林股份有限公司配股的批复》（证监许可[2017] 2377号）核准，并经贵所同意，公司拟向全体股东按照每 10股配 3股的比例配售 74,248,500股人民币普通股（A股），本次配股价格每股人民币11.50元。截至2018年4月9日止，公司实际配售人民币普通股（A股）73,097,028股，募集资金总额人民币840,615,822.00元。由主承销商中德证券有限责任公司扣除保荐及承销费用和登记费用后，将剩余募集资金 824,503,775.08元汇入本公司募集资金监管账户。上述汇入资金 824,503,775.08元扣除公司为本次股票发行所支付的验资费、律师费等其他相关发行费用合计人民币 2,400,000.00元后，募集资金净额为人民币 822,103,775.08元。上述资金到位情况业经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具中喜验字[2018]第 0053号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
二、承诺募集资金投资项目的情况
《深圳文科园林股份有限公司配股说明书》披露的募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
募集资金拟投入项目名称 总投资额
金额
文科生态技术与景观设计研发中心项目 200,002,000.00 200,000,000.00绥阳县洛安江流域生态文明区EPC项目 228,652,400.00 170,000,000.00遵义市南部新区中药材种植观光旅游区（百草园）建设EPC项目 249,576,100.00
哈密市西部片区核心区中心景观轴和道路及地下管线基础设施建
305,000,000.00 305,000,000.00设工程PPP项目
补充工程施工业务配套流动资金 290,000,000.00 178,857,750.00合计 1,273,230,500.00 853,857,750.00
深圳文科园林股份有限公司截至2018年6月30日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明注：公司综合考虑遵义市南部新区中药材种植观光旅游区（百草园）建设 EPC项目在本次配股发行前建设进度、已投入金额等因素，决定以自筹资金投入该项目建设，本次配股募集资金拟投入遵义市南部新区中药材种植观光旅游区（百草园）建设EPC项目的金额为0.00元。
本次募集资金投资项目已经 2017年 3月 24日召开的第二届董事会第二十六次会议决议及2017年4月17日召开的2016年年度股东大会审议通过。
在本次配股发行募集资金到位之前，公司将根据《深圳文科园林股份有限公司配股说明书》募集资金投资项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。
三、自筹资金预先投入募集资金项目情况
截至 2018年 6月 30日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为212,628,962.07元，具体情况如下：
募集资金拟 实际募集资以自筹资金预拟使用募集资项目名称
投入金额 金净额 先投入金额 金置换金额文科生态技术与景观设计研发中心项目 200,000,000.00 200,000,000.00 1,837,046.87 1,837,046.87绥阳县洛安江流域生态文明区EPC项目 170,000,000.00 138,246,025.08 149,791,915.20 138,246,025.08哈密市西部片区核心区中心景观轴和道路
305,000,000.00 305,000,000.00 61,000,000.00 61,000,000.00及地下管线基础设施建设工程PPP项目
补充工程施工业务配套流动资金 178,857,750.00 178,857,750.00
合计 853,857,750.00 822,103,775.08 212,628,962.07 201,083,071.95注：本次实际募集资金净额少于募集资金拟投入总额人民币31,753,974.92元，公司按照实际募集资金情况对原募集资金拟投资额做了相应的调整，募集资金不足部分由公司自筹解决。
四、使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施
根据《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和制度的规定，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，尚须经公司董事会审议通过，注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
深圳文科园林股份有限公司二〇一八年七月三十一日