公司代码：600118 公司简称：中国卫星
中国东方红卫星股份有限公司
2019年半年度报告
二○一九年八月二十一日
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司董事长张洪太先生、总裁葛玉君先生、主管会计工作负责人李远女士及会计机构负责人（会计主管人员）刘冬梅女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
（一）政策环境和客户集中风险
公司主要从事小卫星、微小卫星研制业务和卫星应用业务，业务的发展受国家产业政策和行业规划的影响较大。若国家航天产业相关政策和发展规划发生调整，将导致公司的市场发展环境出现变化，并可能对公司的生产经营产生重大影响。此外，公司客户比较集中，若公司主要用户调整采购定价政策和具体采购计划，可能对公司的经营业绩产生重大影响。
（二）市场竞争风险
随着国防和军队改革的持续深化，装备竞争性采购的适用范围不断扩大，同时，国内外航天产业特别是商业航天的逐步兴起和快速发展，宇航制造和卫星应用领域的市场竞争格局更加复杂，公司后续发展将面临更大的市场竞争风险，盈利压力也将持续加大。
（三）技术研发风险
公司主业宇航制造和卫星应用是涉及多门类学科的综合性高科技产业。随着我国首颗高通量卫星在轨交付并投入使用、低轨移动通信卫星星座开展系统建设、5G网络建设进程的加快、高分辨率对地观测系统日益完善、北斗三号卫星导航系统完成系统建设并提供全球服务，行业技术革新正在加速，应用领域和应用场景正在不断拓宽，对参与者的技术研发能力要求也日益提高，如公司不能及时应对产业发展和市场对技术研发能力的要求，或是技术研发不能达到预期效果，将对公司的生产经营和业绩实现产生不利影响。
（四）关联交易风险
由于公司业务特点和传统业务布局，市场参与者相当部分集中在航天科技集团公司系统内，因此公司产生了持续的日常经营性关联交易，可能存在实际控制人和控股股东通过关联交易损害公司和中小股东利益的风险。为此，公司控股股东就规范关联交易做出了相关承诺，公司也针对关联交易制定了明确的关联交易制度，以确保公司重大关联交易均履行必要的决策程序。
十、其他
√适用□不适用
根据国防科技工业局、中国人民银行、中国证券监督管理委员会《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》（科工财审[2008]702号），对于涉密信息，在本报告中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 5第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 7第三节 公司业务概要 ................................................................................................................... 10第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 13第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 22第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 33第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 35第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 36第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 38第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 39第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................... 53
第一节释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
||||
|-|-|-|
|常用词语释义|||
|中国卫星、公司|指|中国东方红卫星股份有限公司|
|航天科技集团公司|指|中国航天科技集团有限公司|
|航天科技财务公司|指|航天科技财务有限责任公司|
|物联网基金|指|无锡航天国华物联网投资企业（有限合伙）（曾用名：无锡航天高能物联网股权投资基金企业（有限合伙））|
|空间院|指|中国空间技术研究院|
|航天东方红|指|航天东方红卫星有限公司|
|航天恒星科技|指|航天恒星科技有限公司|
|航天恒星空间|指|航天恒星空间技术应用有限公司|
|深圳东方红|指|深圳航天东方红海特卫星有限公司|
|天津恒电|指|天津恒电空间电源有限公司|
|航宇卫星科技|指|广东航宇卫星科技有限公司|
|钛金科技|指|东方蓝天钛金科技有限公司|
|航天飞邻|指|无锡航天飞邻测控技术有限公司|
|哈尔滨数据|指|哈尔滨航天恒星数据系统科技有限公司|
|航天天绘|指|航天天绘科技有限公司|
|航天中为|指|天津航天中为数据系统科技有限公司|
|星地恒通|指|北京星地恒通信息科技有限公司|
|西安天绘|指|西安航天天绘数据技术有限公司|
|航天新商务|指|航天新商务信息科技有限公司|
|新金融工具准则|指|财政部于2017年颁布修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计》（财会〔2017〕9号）及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（财会〔2017〕14号）|
|无量新风|指|无量空间新风科技（大连）有限公司|
|成都腾中公司|指|成都腾中航空电子有限公司|
|阿拉善盟公司|指|阿拉善盟空天飞行器科技有限公司|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|国防科工局（原“国防科工委”）|指|中华人民共和国国家国防科技工业局，原“中华人民共和国国防科学技术工业委员会”|
|“十三五”、“十三五”期间|指|2016年至2020年|
|报告期|指|2019年半年度|
|元|指|人民币元|
|人民币普通股、A股|指|用人民币标明面值且以人民币进行买卖之股票|
|北斗卫星导航系统、北斗|指|中国自行研制的全球卫星定位与通信系统|

||||
|-|-|-|
|常用词语释义|||
|高分专项、高分|指|中国高分辨率对地观测系统，是《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006～2020年）》所确定的16个重大专项之一。该系统由天基观测系统、临近空间观测系统、航空观测系统、地面系统、应用系统等组成，于 2010 年经过国务院批准启动实施。|
|高通量|指|高通量通信卫星（HTS，High Throughput Satellite），也称高吞吐量通信卫星，是相对于使用相同频率资源的传统通信卫星而言的，主要技术特征包括多点波束、频率复用等，能够提供比传统通信卫星高出数倍甚至数十倍的容量。|
|FOU|指|Full Outdoor Unit，全室外单元，将传统卫星通信终端IDU（Indoor Unit，室内单元）融入到ODU（Outdoor Unit，室外单元）中，实现终端一体化设计。|
|SoC|指|是System on Chip的简称,指的是片上系统，是系统级的芯片。导航SoC集成了信号基带处理逻辑，定位定轨处理计算单元，接口控制单元等模块，替代了原来的Fpga（现场可编程逻辑门阵列）和dsp（数字信号处理）的功能。|
|嫦娥四号|指|嫦娥四号月球探测器，由着陆器和巡视器组成，是中国月球探测工程（嫦娥工程）“绕”、“落”、“回”三大阶段中第二阶段“嫦娥三号”的备份星。|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
|||
|-|-|
|公司的中文名称|中国东方红卫星股份有限公司|
|公司的中文简称|中国卫星|
|公司的外文名称|China Spacesat Co.,Ltd.|
|公司的外文名称缩写|China Spacesat|
|公司的法定代表人|张洪太|

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|万银娟|徐红梅|
|联系地址|北京市海淀区中关村南大街31号神舟科技大厦12层|北京市海淀区中关村南大街31号神舟科技大厦12层|
|电话|010-68118118（总机）|010-68118118（总机）|
|传真|010-68197777|010-68197777|
|电子信箱|600118@spacesat.com.cn|600118@spacesat.com.cn|

三、基本情况变更简介
|||
|-|-|
|公司注册地址|北京市海淀区中关村南大街31号神舟科技大厦12层|
|公司注册地址的邮政编码|100081|
|公司办公地址|北京市海淀区中关村南大街31号神舟科技大厦12层|
|公司办公地址的邮政编码|100081|
|公司网址|http://www.spacesat.com.cn|
|电子信箱|600118@spacesat.com.cn|
|报告期内变更情况查询索引|未变更|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露报纸名称|中国证券报|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|公司证券业务与法律事务部|
|报告期内变更情况查询索引|未变更|

五、公司股票简况
||||||
|-|-|-|-|-|
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|中国卫星|600118||

六、其他有关资料
□适用√不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期||本报告期比上年同期增减(%)|
|||调整后|调整前||
|营业收入|3,139,054,294.42|3,210,831,688.58|3,211,024,604.34|-2.24|
|归属于上市公司股东的净利润|189,361,871.69|180,244,361.11|180,244,361.11|5.06|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|177,831,796.19|164,564,738.97|164,564,738.97|8.06|
|经营活动产生的现金流量净额|-367,145,433.06|-620,013,883.55|-620,013,883.55|40.78|
||本报告期末|上年度末||本报告期末比上年度末增减(%)|
|||调整后|调整前||
|归属于上市公司股东的净资产|5,513,223,369.37|5,472,326,009.57|5,472,326,009.57|0.75|
|总资产|12,192,098,533.69|10,431,835,275.27|10,431,835,275.27|16.87|

说明：财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，公司对可比期间的比较数据进行了调整。具体情况详见本报告“第五节、十五、（三）1、财务报表列报项目变更”。
(二)主要财务指标
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期||本报告期比上年同期增减(%)|
|||调整后|调整前||
|基本每股收益（元／股）|0.16|0.15|0.15|6.67|
|稀释每股收益（元／股）|0.16|0.15|0.15|6.67|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.15|0.14|0.14|7.14|
|加权平均净资产收益率（%）|3.42|3.42|3.42|持平|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|3.21|3.12|3.12|增加0.09个百分点|

公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|非流动资产处置损益|-99,116.90|七、42、44及45|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|20,469,120.69|七、43|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|476,428.32|七、44及45|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|55,780.44|七、39|
|少数股东权益影响额|-6,237,891.29||
|所得税影响额|-3,134,245.76||
|合计|11,530,075.50||

十、其他
□适用√不适用
第三节公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务和经营模式
公司致力于从事航天产业，具有天地一体化综合信息系统的设计、研制、集成和运营服务能力。公司业务主要分为两大类：宇航制造和卫星应用。
1.宇航制造
公司宇航制造业务目前主要包括小卫星制造、微小卫星制造、部组件制造三大领域。
小卫星及微小卫星制造方面，公司专注于1,000公斤以下的小卫星及微小卫星的研制与生产，产品和业务集系统开发、系统设计、系统集成和在轨服务于一体，具体包括小卫星和微小卫星系列化公用平台的研发；小卫星和微小卫星的总体专业设计；小卫星和微小卫星的总装、测试和试验；小卫星和微小卫星的在轨技术服务、技术培训和技术咨询等。经营主体包括航天东方红、深圳东方红等。
部组件制造方面，主要包括星（船）载导航接收机、高速信息网络产品、星间通信接收单元、太阳能电池片、高端紧固件的研制生产等。经营主体包括航天恒星科技、天津恒电、钛金科技等。
2.卫星应用
公司卫星应用业务主要包括卫星应用系统集成与产品制造、卫星综合应用与服务、智慧城市三大领域。
卫星应用系统集成与产品制造业务包括卫星通信、卫星导航、卫星遥感等子领域。在卫星通信领域，面向军民用市场提供基于军民通信卫星的系统集成及终端产品，是国内“动中通”产品主流供应商；在卫星导航领域，主要面向各军兵种提供多类型北斗导航特色终端、综合终端、增强系统集成服务等，面向民用市场提供北斗高精度实时定位服务和船/车载、手持/穿戴产品；在卫星遥感领域，主要面向军民用市场提供地面接收系统集成、设备及数据产品。经营主体包括航天恒星科技、航天恒星空间、航天天绘、星地恒通等。
卫星综合应用与服务业务包括卫星综合应用、无人机系统集成与服务、卫星地面运营与服务等子领域。在卫星综合应用领域，主要面向特定用户、行业、区域用户提供基于天、空、地信息的综合应用解决方案和增值服务；在无人机系统集成与服务领域，主要面向海洋、电力、林业、测绘、石油等行业用户，提供从飞机选型、载荷配置、数据传输到接收处理的一揽子解决方案，并提供各类飞行和培训服务；在卫星地面运营与服务领域，为国内外用户提供卫星广播电视传输服务、卫星测控服务以及卫星通信、北斗导航、系统托管等综合运营及增值服务、遥感数据运营服务。经营主体包括航天恒星科技、航天中为等。
智慧城市业务主要是利用卫星应用技术延伸拓展的领域，包括城市管理信息化、工业（企业）信息化、智慧健康等子领域。在城市管理信息化领域，主要面向地方政府的智慧城市顶层规划、城市部件管理、政务信息化等提供系统解决方案；在工业（企业）信息化领域，主要面向特定用
户、工业制造、农业生产等企业，提供完整的信息系统和信息化解决方案；在智慧健康方面，主要面向医院和个人用户提供医疗数据、健康信息化服务解决方案。经营主体包括航天恒星科技、航宇卫星科技、哈尔滨数据等。
（二）行业发展情况
2019年上半年，我国航天产业持续发展，嫦娥四号成功完成月背软着陆与巡视探测、北斗三号系统持续完善建设、高分五号六号正式投入使用、长征系列火箭实现第300次发射、2019年中国航天大会和第十届中国卫星导航年会顺利召开等航天领域的重大事件标志着我国航天产业正在进入新的发展阶段。
随着航天强国建设、“一带一路”倡议、“中国制造2025”等国家既定战略的实施，“互联网+航天”推动着产业的升级变革，一批商业宇航公司和商业航天项目显露头角，航天产业发展格局正在发生着深刻的变化：
宇航制造方面，机会与挑战并存，以国土高分辨率观测、海洋观测、大气与环境观测等为代表的民用空间设施的传统需求依然旺盛，以空间信息服务、信息互联互通为代表的商业和国际需求日益壮大，但随着商业航天蓬勃发展，科研院所及民营企业也在加速发展航天装备制造及服务业务，整体市场竞争态势更为复杂和激烈；卫星应用方面，信息资源日益成为重要生产要素，随着5G商用元年的正式开启，信息融合服务的需求日益上升，融合移动互联、物联网、云计算、大数据等技术的卫星信息综合应用和服务逐渐成为趋势，并带动系统集成、终端产品的发展，同时由于卫星应用市场更加开放，参与主体更加多元，因此竞争也更为激烈。
面对上述变化带来的机会与挑战，需要公司全面认清自身所处的宏观经济形势、行业发展形势，坚持稳中求进总基调，保持战略定力，坚定发展信心，根据市场需求和技术发展的变化，聚焦重点领域、重大项目和重点市场，进一步推进技术创新和管理创新，稳步提升公司产业能力，实现更高质量的融合发展、创新发展。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
截至报告期末，在建工程期末余额5,200.89万元，同比增加47.77%。报告期内，子公司航天天绘的中关村环保科技示范园遥感科研楼项目、子公司航天恒星空间的热真空实验项目按计划实施，在建工程增加。
截至报告期末，境外资产长期股权投资余额167.90（单位：万元币种：美元），占总资产的比例为0.09%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
公司作为航天科技集团公司下属重点企业，同时具备卫星研制与卫星应用能力，拥有航天核心技术积累和大量的高科技人才储备，研究开发力量雄厚，拥有“小卫星及其应用国家工程研究
中心”，以及北京、深圳、西安等多处研制与生产基地，能够完成关键系统、核心零部件及关键技术的开发，能够不断开发或升级换代新产品。
在卫星研制领域，公司拥有小卫星、微小卫星、皮纳卫星等先进系列化公用平台，产品覆盖光学遥感、电子与微波遥感、通信、科学与技术试验等业务领域，具备系统解决方案提供、新技术验证及推广、星上小型化产品开发、高性价比微小卫星提供等能力，保障了小卫星及微小卫星的成功发射和在轨稳定运行。
在卫星应用领域，公司以卫星综合应用系统总体为核心，以卫星通信、卫星导航、卫星遥感等领域的系统集成与产品制造为支撑，形成了VSAT卫星通信系统、通导遥一体化仿真设计平台等一批具有自主知识产权的专业产品和核心技术，具有较强的基础保障能力和产品交付能力，能够为国防、行业、区域用户和国际市场提供基于天基资源的综合信息化整体解决方案、系统集成、产品研制和运营服务，并向智慧城市、工业（企业）信息化、智慧健康等领域拓展服务。
报告期内，公司没有发生导致公司核心竞争力受到严重影响的事项。
第四节经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
1.报告期内总体经营情况
2019年上半年，我国国内经济运行延续了总体平稳、稳中有进的发展态势。同时，国内外经济形势依然复杂严峻，全球经济增长有所放缓，外部不稳定不确定因素增多，持续推动经济平稳健康发展始终面临着挑战和压力。
报告期内，公司贯彻落实高质量发展要求，坚持稳中求进总基调，稳步提升经营质量，各项工作进展顺利。报告期内，公司实现营业收入313,905.43万元，较上年同期减少2.24%；归属于上市公司股东的净利润18,936.19万元，较上年同期增长5.06%。
2.报告期内公司业务情况
报告期内，公司密切关注产业发展环境和市场竞争形势变化，持续推动高质量发展，公司宇航制造和卫星应用两大板块业务有序开展。
(1)宇航制造业务
报告期内，公司继续保持国内小卫星制造领域主导地位。发射任务方面，捕风一号A/B星以首次海上发射方式圆满完成发射任务，在轨运行稳定且状态良好，能够在600公里高空准确测量海面风场信息，实现对台风的预报；天琴一号、宁夏一号等在研型号顺利推进，近百颗在轨卫星稳定运行。宇航部组件方面，星载导航产品、空间站交换机等上百余项型号产品完成研制，有力保障了型号任务；空间电源产品、高端紧固件产品按计划完成生产，保障了多个空间工程型号及配套任务需求。
(2)卫星应用业务
报告期内，公司继续围绕三大业务领域积极推动工作，卫星应用业务总体实现平稳发展。
1）卫星应用系统集成与产品制造
卫星通信领域：信息链批生产任务按计划推进，继续保持信息链领域的优势地位；高通量卫星通信系统研制已完成系统方案设计；FOU小站完成样机研制、测试和验证，实现技术状态固化；
车、船载“动中通”产品按计划完成生产、交付；消防等行业卫星通信系统建设项目完成验收交付；成功获得内蒙古大兴安岭森林防火卫星通信系统建设项目和应急通信指挥系统建设项目。
卫星导航领域：机、车载北斗用户机及终端产品生产交付有序开展；某型追踪监视设备项目完成演示平台建设；星载SoC芯片研制工作按计划推进。
卫星遥感领域：遥感数据平台指令生成软件完成开发；遥感一站式服务平台2.0、地理空间大数据分析服务平台、生态环保大数据分析系统、洪水风险智能决策分析系统等产品开发按计划实施。
2）卫星综合应用与服务
卫星综合应用：以巴基斯坦遥感卫星项目为代表的2套国际地面应用系统完成验收交付；轻小型机动接收处理站按计划完成验收；林业生态建设与保护北斗示范应用系统工程建设等重大行业应用项目按计划开展。
无人机系统集成与服务领域：成功获得云南某地输电线路智能机巡系统平台建设项目；成功获得面向海警等方向的某环岛飞行项目，实现飞行服务持续化运营；成功获得某省国家应急测绘保障能力建设任务，各分系统研制顺利开展。
卫星地面运营与服务领域：完成184套广播电视节目总计57.46万小时传输，完成了“春节”、“两会”等重要保障期的安全播出工作，安全播出率达到99.9999%。
3）智慧城市领域
智慧城市领域：三江源国家公园生态大数据中心建设项目按计划开展；成功获得青海某市地下综合管廊信息化系统平台建设项目及江苏某市智慧农业项目；河长制信息平台服务项目在某省多个市县落地。
工业（企业）信息化领域：信息安全、地面应用等领域的4个项目初步纳入科技部“天地一体化信息网络工程”关键技术指南；推动与某省在智慧监狱建设领域的全面合作。
智慧健康领域：医学影像平台已接入9家医院；区域医学影像云平台项目在某省落地；医院动力保障托管项目顺利完成验收并正式进入运营阶段。
(一)主营业务分析
1.财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|3,139,054,294.42|3,210,831,688.58|-2.24|
|营业成本|2,698,417,375.39|2,773,075,376.20|-2.69|
|税金及附加|7,874,385.68|10,577,886.91|-25.56|
|销售费用|41,016,219.20|38,876,675.77|5.50|
|管理费用|132,260,114.07|141,444,607.57|-6.49|
|财务费用|-23,197,337.10|-17,627,793.02|-31.60|
|研发费用|37,709,991.14|34,626,045.81|8.91|
|其他收益|12,687,381.40|12,613,774.88|0.58|
|投资收益|-516,648.06|-1,034,216.84|50.04|
|信用减值损失|-29,152,821.25|||
|资产减值损失||-15,796,884.04|100.00|
|资产处置收益||-8,904.03|100.00|
|营业外收入|1,929,022.88|1,247,241.25|54.66|
|营业外支出|99,202.46|11,558.99|758.23|
|利润总额|229,821,278.55|226,868,341.57|1.30|
|所得税费用|22,924,190.26|30,193,006.08|-24.07|
|净利润|206,897,088.29|196,675,335.49|5.20|
|其他综合收益的税后净额|-55,780.44|||
|经营活动产生的现金流量净额|-367,145,433.06|-620,013,883.55|40.78|
|投资活动产生的现金流量净额|-43,998,341.91|-55,114,222.05|20.17|
|筹资活动产生的现金流量净额|13,351,509.54|155,492,263.86|-91.41|

说明：
（1）营业收入变动原因说明：营业收入减少，主要原因是受市场波动影响，公司卫星应用类业务收入有所减少。
（2）营业成本变动原因说明：营业成本减少，主要原因是与收入变动相匹配，公司卫星应用类业务成本有所减少。
（3）销售费用变动原因说明：销售费用增加，主要原因是为推动公司市场工作，与此相关的展览及广告费、租赁及折旧费等有所增加。
（4）管理费用变动原因说明：管理费用减少，主要原因是公司报告期发生的办公费、房屋租赁费等费用减少。
（5）财务费用变动原因说明：财务费用减少，主要原因是报告期公司日均存款高于上年同期，相应利息收入增加。
（6）研发费用变动原因说明：研发费用增加，主要原因是报告期公司使用自有资金投入的费用化的研发支出略有增加。
（7）投资收益变动原因说明:投资收益增加，主要原因是公司联营企业浙江恒嘉数据科技有限公司报告期净利润较上年同期增加，公司按权益法核算产生的投资收益增加。
（8）信用减值损失、资产减值损失变动原因说明：公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，按照预期信用损失模型计提应收款项的坏账准备，公司依据信用风险特征和参照历史信用损失经验，对客户群体进行了分组，将应收款项划分为政府部门和特定用户、关联方、普通用户三个组合计算预期信用损失。信用减值损失较上年同期损失额增加，主要原因报告期公司应收普通用户款项的增幅高于上年同期，计提的信用减值损失额增加。
（9）资产处置收益变动原因说明：资产处置收益增加，主要原因是上年同期子公司航天恒星科技处置部分固定资产产生的损失。
（10）营业外收入变动原因说明：营业外收入增加，主要原因是报告期确认的与日常活动无关的政府补助增加。
（11）营业外支出变动原因说明：营业外支出增加，主要原因是报告期固定资产报废损失增加。
（12）其他综合收益的税后净额变动原因说明：主要原因是公司2019年1月1日起执行新金融工具准则，将持有航天新商务的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，公司按照航天新商务2019年1月1日的公允价值与原账面价值之间的差额调整2019年期初其他综合收益。2019年公司对航天新商务的投资由适用于金融工具准则变为适用于长期股权投资准则，在长期股权投资下按权益法进行核算。持有航天新商务股权的公允价值与原账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入公司改按权益法核算的当期投资收益，其他综合收益减少。
（13）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额增加，主
要原因是公司拨付外协单位和供应商的货款低于上年同期。
（14）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额增加，主要原因是子公司基建项目、固定资产购置等现金支出低于上年同期。
（15）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额减少，主要原因报告期公司完成利润分配方案，向全体股东派发现金红利1.30亿元（含税）。
2.其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2)其他
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|货币资金|2,660,925,455.35|21.82|3,056,960,523.14|29.30|-12.96||
|应收票据|111,751,468.05|0.92|182,601,383.72|1.75|-38.80||
|应收账款|4,653,886,161.06|38.17|2,512,911,327.30|24.09|85.20||
|预付款项|300,193,563.89|2.46|777,289,560.84|7.45|-61.38||
|其他应收款|70,509,183.98|0.58|47,394,920.26|0.45|48.77||
|存货|1,859,136,700.41|15.25|1,297,340,045.36|12.44|43.30||
|其他流动资产|63,393,209.68|0.52|28,915,811.66|0.28|119.23||
|可供出售金融资产||0.00|63,000,000.00|0.60|-100.00||
|其他权益工具投资|51,165,260.98|0.42||0.00|||
|投资性房地产|336,520,586.79|2.76|341,081,083.79|3.27|-1.34||
|固定资产|1,121,354,813.28|9.20|1,158,537,947.96|11.11|-3.21||
|在建工程|52,008,926.38|0.43|35,194,682.59|0.34|47.77||
|无形资产|546,548,546.13|4.48|605,619,347.13|5.81|-9.75||
|递延所得税资产|34,419,102.59|0.28|24,096,738.58|0.23|42.84||
|资产合计|12,192,098,533.69|100.00|10,431,835,275.27|100.00|16.87||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|短期借款|357,000,000.00|2.93|207,000,000.00|1.98|72.46||
|应付票据|586,715,279.73|4.81|629,439,600.90|6.03|-6.79||
|应付账款|3,896,280,905.07|31.96|2,262,314,100.82|21.69|72.23||
|预收款项|267,154,374.73|2.19|342,488,126.59|3.28|-22.00||
|应付职工薪酬|11,239,611.61|0.09|21,004,096.21|0.20|-46.49||
|应交税费|9,803,994.28|0.08|44,855,243.78|0.43|-78.14||
|其他应付款|216,780,620.62|1.78|119,369,562.08|1.14|81.60||
|递延所得税负债|5,600,809.99|0.05|3,366,919.26|0.03|66.35||
|负债合计|5,508,835,860.74|45.18|3,797,143,884.66|36.40|45.08||

说明:
（1）应收票据减少，主要原因是子公司收到的承兑汇票到期收回款项。
（2）应收账款增加，主要原因是由于行业特点，公司合同到款大多集中于第四季度，一般会呈现前三季度期末应收账款逐期增长、年末降低的态势。
（3）预付账款减少，主要原因是委托外单位研制的外协费结转生产成本。
（4）其他应收款增加，主要原因一是公司计提的定期存款利息增加；二是公司项目押金保证金增加。
（5）存货增加，主要原因是公司卫星应用类业务在研项目成本及备货成本增加。
（6）其他流动资产增加，主要原因是增值税待抵扣进项税额增加。
（7）可供出售金融资产减少、其他权益工具投资增加，主要原因是公司2019年1月1日执行新金融工具准则，将期初持有的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在其他权益工具投资中列报。
（8）在建工程增加，主要原因是子公司航天天绘的中关村环保科技示范园遥感科研楼项目、子公司航天恒星空间热真空实验设备等工程项目支出增加。
（9）递延所得税资产增加，主要原因一是公司2019年1月1日执行新金融工具准则，对期初应收款项已计提的坏账准备按照预期信用损失模型进行了调整，相应调整了递延所得税资产；
二是报告期信用减值损失增加，相应可抵扣暂时性差异产生的递延所得税增加。
（10）短期借款增加，主要原因是卫星应用类子公司从航天科技财务公司取得的贷款增加。
（11）应付账款增加，主要原因是公司宇航制造和卫星应用业务类业务的外协合同款的支付
与到款时点相匹配，因此与应收账款的变化特点相对应，公司应付账款金额也呈现前三季度期末
逐期增长、年末降低的态势。
（12）应付职工薪酬减少，主要原因是上年年底计提的职工薪酬于报告期支付。
（13）应交税费减少，主要原因是上年年底确认的企业所得税于报告期缴纳。
（14）其他应付款增加，主要原因是报告期计提的房屋租赁费及物业管理费尚未支付。
（15）递延所得税负债增加，主要原因是公司执行财税（2018）54号《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》，将2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万的，一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，形成的应纳税暂时性差异增加，相应确认的递延所得税负债增加。
2.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|项目|余额|受限原因|
|货币资金|9,539,283.47|票据保证金、保函保证金等|
|应收票据|3,300,000.00|质押开具票据|
|固定资产（房屋建筑物）|96,391,074.26|抵押取得借款|
|无形资产（土地使用权）|40,932,859.63|抵押取得借款|
|合计|150,163,217.36||

说明：截至报告期末主要资产受限情况详见财务报表附注七、50。
3.其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用
报告期内，公司经董事会决策但尚在实施过程中的项目共4项，其中股权投资项目1项，为星地恒通股权转让项目；非股权投资项目3项，分别为中关村环保园科研楼建设项目、中关村环保科技示范园遥感科研楼建设项目、西安地理信息数据生产基地建设项目。
(1)重大的股权投资
√适用□不适用
经公司第八届董事会第七次会议审议通过，公司控股子公司航天恒星科技拟公开挂牌转让所持星地恒通51%股权。详细情况见上海证券交易所网站www.sse.com.cn及刊登在2018年10月26日《中国证券报》上的《中国东方红卫星股份有限公司第八届董事会第七次会议决议公告》。该股权已于2018年11月16日在北京产权交易所正式挂牌，转让底价9,690万元。
截至报告期末，按照交易规则，该股权尚在挂牌过程中。
(2)重大的非股权投资
√适用□不适用
①经公司第六届董事会第十七次会议审议通过，同意航天恒星科技实施中关村环保科技示范园科研楼建设项目。
截止报告期末，该项目正在开展项目结算工作，累计投资27,852.72万元，报告期内完成投资363.28万元。
②经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，同意航天天绘实施中关村环保科技示范园遥感科研楼建设项目。
截止报告期末，该项目已完成主体结构封顶及地下二层二次结构砌筑，累计投资2,509.82万元，报告期内完成投资956.69万元。
③经公司第七届董事会第十九次会议审议通过，同意西安天绘在西安国家民用航天产业基地购置科研用地78亩，建设地理信息数据生产基地，开展研发、调试、实验和生产等工作。
截止报告期末，该项目累计投资109.85万元。由于西安市国土资源局对西安天绘拟购置的地块使用权进行了重新评估，出让价格较前期论证与决策的价格有较大变化，公司正在结合最新变化情况开展相关工作。
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
|||
|-|-|
|项目名称|期末余额|
|神舟生物科技有限责任公司|51,165,260.98|
|合计|51,165,260.98|

说明：公司第八届董事会第八次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，并于2019年1月1日起执行新金融工具准则，按照新准则的规定对金融工具进行分类和计量。公司期初将原计入“可供出售金融资产”的权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为“其他权益工具投资”。
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
1.控股参股公司总体情况
截至报告期末，公司共拥有全资、控股子公司12家，具体情况详见财务报表附注九、（一）。
公司主要参股公司具体情况详见财务报表附注九、（三）。
2.子公司变更情况
经公司第七届董事会第十九次会议审议通过，同意公司与控股子公司航天恒星科技按照原出
资比例共同向西安天绘增资11,800万元。
截至报告期末，该增资项目尚未完成。
3.对公司净利润影响达到10%以上的子公司情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|经营范围|注册资本|总资产|净资产|净利润|
|航天东方红卫星有限公司|卫星研制、生产、销售及卫星公用平台的开发等|69,500.00|523,267.57|218,231.80|15,079.30|
|航天恒星科技有限公司（合并）|卫星综合应用集成、卫星通信、卫星导航、卫星遥感及其他航天技术应用|121,166.03|455,739.13|275,303.28|5,989.14|

4.参股公司变更情况
经公司第八届董事会第七次会议审议通过，公司控股子公司航天飞邻另一方股东无量新风单方向航天飞邻增资1,500万元，公司及关联股东物联网基金放弃对航天飞邻本次增资扩股的优先认缴出资权。
2019年4月2日，无量新风增资款全部实缴到位，公司持股比例变为33.21%。2019年 4月18日，航天飞邻完成工商变更。
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
(二)可能面对的风险
√适用□不适用
1.产业政策和行业风险
（1）产业政策变动及客户集中的风险
公司主要从事小卫星、微小卫星研制业务和卫星应用业务，业务的发展受国家产业政策和行业规划的影响较大。若国家航天产业相关政策和发展规划发生调整，将导致公司的市场发展环境出现变化，并可能对公司的生产经营产生重大影响。此外，公司客户比较集中，若公司主要用户调整采购定价政策和具体采购计划，可能对公司的经营业绩产生重大影响。
（2）市场竞争加剧的风险
随着国防和军队改革的持续深化，装备竞争性采购的适用范围不断扩大，同时，国内外航天产业特别是商业航天的逐步兴起和快速发展，宇航制造和卫星应用领域的市场竞争格局更加复杂，公司后续发展将面临更大的市场竞争风险，盈利压力也将持续加大。
2.经营风险
（1）技术研发的风险
公司主业宇航制造和卫星应用是涉及多门类学科的综合性高科技产业。随着我国首颗高通量
卫星在轨交付并投入使用、低轨移动通信卫星星座开展系统建设、5G网络建设进程的加快、高分
辨率对地观测系统日益完善、北斗三号卫星导航系统完成系统建设并提供全球服务，行业技术革新正在加速，应用领域和应用场景正在不断拓宽，对参与者的技术研发能力要求也日益提高，如公司不能及时应对产业发展和市场对技术研发能力的要求，或是技术研发不能达到预期效果，将对公司的生产经营和业绩实现产生不利影响。
（2）人才竞争的风险
作为高科技企业和高端装备制造业企业，高素质的管理和技术人才对公司的发展至关重要。
随着公司业务的不断扩展，公司需要持续地建设优秀的专业人才队伍，同时也需要防范由于行业竞争日益加剧导致的人才流失。如果公司无法吸引、培养及挽留足够数量的经营管理和技术人才，公司的生产经营可能受到不利影响。
3.关联交易风险
由于公司业务特点和传统业务布局，市场参与者相当部分集中在航天科技集团公司系统内，因此公司产生了持续的日常经营性关联交易，可能存在实际控制人和控股股东通过关联交易损害公司和中小股东利益的风险。为此，公司控股股东就规范关联交易做出了相关承诺，公司也针对关联交易制定了明确的关联交易制度，以确保公司重大关联交易均履行必要的决策程序。
4.税收政策变动的风险
目前，本公司下属部分子公司属于高新技术企业，所得税享受15%的优惠税率；研究开发费用，在计算应纳税所得额时按规定实行加计扣除；军工产品免征增值税；部分子公司从事宇航商业发射业务取得的收入，在计算应纳税所得额时减按92%计入收入总额。如果在未来年度内由于政策调整等原因，公司不能继续享受上述税收优惠，会对公司的经营业绩产生较大影响。
5.控股股东控制的风险
截止2019年6月30日，公司控股股东空间院持有公司51%以上的股份，可以通过选举董事或行使股东大会投票表决权对本公司的人事任免、经营决策、投资方向等重大事项施加较大影响。
在控股股东的利益与少数股东的利益不一致时，可能存在控股股东控制的风险。
(三)其他披露事项
□适用√不适用
第五节重要事项
一、股东大会情况简介
|||||
|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2018年度股东大会|2019年4月17日|www.sse.com.cn|2019年4月18日|

股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|是否分配或转增|否|
|每10股送红股数（股）||
|每10股派息数(元)（含税）||
|每10股转增数（股）||
|利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明||

三、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□不适用
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与重大资产重组相关的承诺|解决同业竞争|航天科技集团公司|航天科技集团公司承诺：“本公司及本公司控制、管理的子公司和科研实体将不从事与中国卫星和航天东方红卫星有限公司业务产生竞争关系的产品经营；对中国卫星和航天东方红卫星有限公司从事的产品经营，本公司及本公司控制、管理的子公司和科研实体将不再从事。”|2002年10月17日起长期有效|否|是|-|-|
||解决同业竞争|空间院|空间院承诺：“本院今后（2002年10月17日起）不会从事采用CAST968现代小卫星公用平台专有技术、且质量在1000公斤以下的小卫星及微小型卫星的研制和应用，故在该方面不会形成与航天东方红卫星有限公司的竞争关系，并保证将有可能会产生业务竞争关系或存在业务竞争前景的有关业务全部通过航天东方红卫星有限公司承担和完成。”|2002年10月17日起长期有效|否|是|-|-|
|与再融资相关的承诺|解决同业竞争|空间院|空间院承诺：“一、我院及我院的关联方（不含中国卫星及其下属公司，下同）目前并没有直接或间接地从事与中国卫星及其下属公司营业执照上所列明经营范围内的业务存在竞争的业务活动。二、中国卫星收购我院的资产及业务不会导致我院与中国卫星之间产生新增同业竞争的情形。三、我院将不会直接或间接地在中国境内参与、经营或从事与中国卫星构成竞争的业务。我院将促使我院关联方不直接或间接地在中国境内参与、经营或从事与中国卫星构成竞争的业务。四、我院有商业机会可从事、参与或入股可能与中国卫星及其下属公司生产经营构成竞争的业务，我院应于发现该商业机会后立即以书面通知中国卫星，并将上述商业机会按不劣于提供给我院及我院的关联方或任何独立第三方的条款和条件首先向中国卫星提供该机会。凡我院的关联方有商业机会可从事、参与或入股可能与中国卫星及其下属公司生产经营构成竞争的业务，我院应于发现该商业机会后立即以书面通知中国卫星，并促使上述商业机会按不劣于提供给我院及我院的关联方或任何独立第三方的条款和条件首先向中国卫星提供该机会。五、除非取得中国卫星届时的同意/无异议或豁免，如果我院违反上述声明、保证与承诺，给中国卫星造成任何损失和支出，我院同意给予中国卫星相应的赔偿。六、本声明、承诺与保证将持续有效，直至发生以下情形为止（以较早为准）：1、我院直接或间接拥有的中国卫星的股本权益而可在中国卫星股东大会上行使或控制行使的股票权低于30%及我院不能控制/决定中国卫星董事会半数以上成员当选；2、中国卫星股份终止在上海证券交易所及任何其他的证券交易所上市。”|2007年6月18日起长期有效|否|是|-|-|
||解决同业竞争|空间院|空间院承诺：“一、我院及我院的关联方（不含中国卫星及其下属公司，下同）目前未直接或间接地从事与中国卫星及其下属公司营业执照上所列明经营范围内的主营业务存在竞争的业务活动；二、中国卫星实施本次配股不会导致我院与中国卫星之间产生新增同业竞争的情形；三、我院将不会直接或间接地参与、经营或从事与中国卫星构成竞争的业务，并将促使我院的关联方不直接或间接地参与、经营或从事与中国卫星构成竞争的业务；四、我院或我院的关联方如|2012年9月25日起长期有效|否|是|-|-|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
||||知悉、发现或获得任何可能与中国卫星及其下属公司生产经营构成竞争的商业机会，应立即以书面方式通知中国卫星，并按不劣于提供给我院及我院关联方或任何独立第三方的条款和条件首先向中国卫星提供该商业机会；五、如果我院违反上述声明、保证与承诺，给中国卫星造成任何损失和支出、我院同意给予中国卫星相应的赔偿；六、本承诺将持续有效，直至发生以下情形为止（以较早为准）；1、我院直接或间接持有的中国卫星已发行且可在中国卫星股东大会上行使表决权的股份比例低于30%及我院不能控制/决定中国卫星董事会半数以上成员的当选；2、中国卫星股份终止在上海证券交易所及任何其他的证券交易所上市。”||||||
||解决关联交易|空间院|空间院承诺： “ 一、本次配股前，我院与中国卫星已存在的关联交易包括关联采购、设备租赁、技术服务、房屋租赁等；本次配股后，我院与中国卫星间的关联交易继续在上述范围内进行。二、我院将严格遵循中国卫星《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》对关联交易决策制度的规定，按照中国卫星《关联交易管理办法》确定的决策程序、权限进行相关决策。三、我院在与中国卫星发生关联交易时执行以下原则：关联交易定价按市场化原则办理。有国家定价的，按国家定价；没有国家定价的，按市场价格执行；没有市场价格的， 按成本加成定价；当交易的商品没有市场价格时，且无法或不适合成本加成定价计算的，由交易双方协商确定价格。四、后续年度中，我院将严格根据《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的相关要求，监督中国卫星严格执行关联交易事项决策程序并妥善履行信息披露义务；在确保关联交易定价公平、公允的基础上，进一步严格控制、努力降低我院及下属单位与中国卫星之间发生的关联交易的金额水平。 ”|2007年6月18日起长期有效|否|是|-|-|
||解决关联交易|空间院|空间院承诺： “ 一、本次配股前，我院及下属单位与中国卫星已存在的持续性关联交易包括关联销售、关联采购、关联租赁及相关服务等；本次配股后，我院及下属单位与中国卫星间的持续性关联交易将继续在上述范围内进行；二、我院将严格遵循有关法律、法规及规范性文件以及中国卫星《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理办法》等相关管理制度规定的决策程序，对关联交易进行决策；三、我院及下属单位与中国卫星之间的关联交易定价将按照有关法律、法规及规范性文件的规定，依据公平、公允和市场化的原则执行，保证不通过关联交易损害中国卫星及其他股东的合法权益；四、本次配股后，我院将继续根据相关法律、法规及规范性文件的要求，配合中国卫星严格执行关联交易事项决策程序并履行信息披露义务；在确保关联交易定价公平、公允的基础上，进一步严格控制、努力降低我院及下属单位与中国卫星之间发生的关联交易的金额水平。 ”|2012年9月25日起长期有效|否|是|-|-|
||解决关联交易|空间院|空间院承诺： “1、在与中国卫星进行必要的关联交易时，严格按照合同约定付款，保证不通过延长付款期限等方式占用中国卫星资金； 2、保证不通过借款、代偿债务、代垫款项或者其他非经营性方式占用中国卫星资金。 ”|2013年6月19日起长期有效|否|是|-|-|

四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
公司拟聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期内:||||||||||
|起诉(申请)方|应诉（被申请）方|承担连带责任方|诉讼仲裁类型|诉讼(仲裁)基本情况|诉讼(仲裁)涉及金额|诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额|诉讼(仲裁)进展情况|诉讼(仲裁)审理结果及影响|诉讼(仲裁)判决执行情况|
|航天恒星科技|成都腾中公司、阿拉善盟公司|/|诉讼|2012年12月，航天恒星科技与成都腾中公司、阿拉善盟公司签订《技术开发合同》，合同总价款2,975万元。航天恒星科技已按照约定完成相关工作，将合同标的交付阿拉善盟公司，并进行验收。成都腾中公司于2013年1月15日付款848.7万元，成都腾中公司、阿拉善盟公司未按照合同履行付款义务，仍拖欠2,126.3万元未支付给航天恒星科技。航天恒星科技向法院提出诉讼请求：成都腾中公司、阿拉善盟公司共同偿还剩余合同款项2,126.3万元，并共同承担案件诉讼费用。|2,126.3|否|2019 年6 月 28日，北京知识产权法院一审出具《民事判 决书》，由于被告缺席判决，目前正在公告送达。|判决成都腾中公司、阿拉善盟公司向航天恒星科技支 付 合 同 款19,803,000元，驳回航天恒星科技其他诉讼请求。案件受理费 148,115元，由成都腾中公司、阿拉善盟公司负担137,945元，航天恒星科技负担10,170元。|-|

说明：公司对上述诉讼涉及的2,126.30万元合同款，已确认应收账款1,676.50万元，对应计提坏账准备1,654.58万元，净额21.92万元；未入账合同金额449.80万元。
(三)其他说明
□适用√不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
经公司2018年年度股东大会审议通过，公司2019年度销售发生的关联交易总额预计不超过 22亿元；采购及租赁与委托服务发生的关联交易总额预计不超过 36.6亿元，其中采购发生的关联交易总额不超过人民币35亿元，租赁与委托服务发生的关联交易总额不超过人民币1.6亿元。
报告期内，公司与航天科技集团公司系统内单位实际发生的关联销售和提供劳务总额为 40,896.08万元，关联采购及租赁与委托服务总额为 127,450.54万元，其中关联采购总额为120,702.41万元，关联租赁与委托服务总额为6,748.13万元。具体情况如下：
（1）关联销售及提供劳务
向航天科技集团公司系统内单位和联营企业销售和提供劳务金额在3,000万元以上的共2家，合计金额为25,045.01万元，占全部销售比例为7.98%。
||||||
|-|-|-|-|-|
|交易内容|定价原则|交易价格|交易金额（万元）|占同类交易比重（%）|
|销售和提供劳务|市场化原则|市场价|17,643.88|5.62|
||||7,401.13|2.36|

（2）关联采购
向航天科技集团公司系统内单位和联营企业采购金额在3,000万元以上的共7家，合计金额为105,174.27万元，占全部采购比例为37.79%。
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|关联交易方|交易内容|定价原则|交易价格|交易金额（万元）|占同类交易比重（%）|结算方式|
|中国航天科技集团有限公司系统内单位|采购|市场化原则|市场价|33,010.00|11.86|按协议约定的方式履行|
|中国航天科技集团有限公司系统内单位||||30,331.00|10.90||
|中国航天科技集团有限公司系统内单位||||17,975.99|6.46||
|中国航天科技集团有限公司系统内单位||||8,391.25|3.01||
|中国航天科技集团有限公司系统内单位||||6,211.00|2.23||
|中国航天科技集团有限公司系统内单位||||4,703.03|1.69||
|中国航天科技集团有限公司系统内单位||||4,552.00|1.64||

关联交易必要性、持续性的说明：由于公司卫星研制及卫星应用业务的业务特点和传统业务布局，以及航天产品特殊的技术要求，市场参与者大部分集中在航天科技集团公司系统内，产生了持续的日常经营性关联交易。为确保关联交易的公允性，公司制定了明确的关联交易管理制度，严格履行相关决策程序，维护公司生产经营的独立性。
（3）关联租赁及委托服务
报告期内，公司与关联方发生金额在100万元以上的关联租赁及委托服务共5家，合计金额为6,748.13万元，占全部租赁及委托服务比例为79.94%。
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|关联交易方|交易内容|定价原则|交易价格|交易金额（万元）|占同类交易比重（%）|结算方式|
|中国空间技术研究院|关联租赁|市场化原则|市场价|3,187.00|37.75|按协议约定的方式履行|
|北京卫星信息工程研究所||||1,577.52|18.69||
|北京神舟天辰物业服务有限公司||||1,276.13|15.12||
|航天神舟科技发展有限公司||||524.02|6.21||
|天津航天北斗科技发展有限公司||||183.46|2.17||

3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他重大关联交易
√适用□不适用
1.经公司第八届董事会第八次会议以及2018年年度股东大会审议通过《关于继续执行<金融服务协议>暨确定2019年度公司在财务公司存款及其他金融服务额度的议案》，2019年公司确定在航天科技财务公司的日均存款余额不超过25亿元，贷款额度不超过13.96亿元，承兑汇票额度不超过4.24亿元，内部委托贷款额度不超过2.76亿元，保函及投标保证金等额度不超过1.04亿元，应收账款保理额度不超过1亿元。
本报告期，公司在航天科技财务公司的日均存款余额25.11亿元，贷款最高额3.48亿元，承兑汇票最高额2.06亿元，通过航天科技财务公司开展内部委托贷款最高额1.06亿元，保函及投标保证金最高额0.20亿元。报告期末贷款情况详见财务报表附注十二、（五）。
2.经公司第八届董事会第八次会议以及2018年年度股东大会审议通过《关于与航天科技财务有限责任公司开展委托理财业务的议案》，2019年公司拟在航天科技财务公司开展委托理财业务，委托理财额度5亿元，其中：公司总部1亿元额度，子公司航天东方红4亿元额度。
截至报告期末，该业务暂未开展。
(六)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
报告期内，公司不存在托管、承包事项。公司关联方租赁和委托服务详见本节“十、重大关联交易（一）与日常经营相关的关联交易2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项（3）、关联租赁及委托服务”。
2 担保情况
□适用√不适用
3 其他重大合同
□适用√不适用
根据国防科工局、中国人民银行、中国证券监督管理委员会联合颁布的《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》（科工财审（2008）702号）的有关规定，公司需在履行信息披露过程中对涉密信息采用代称、打包、汇总等方式进行脱密处理或豁免披露。因此，公司在定期报告中不对重大合同进行单独披露。
十二、上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
1.精准扶贫规划
√适用□不适用
2019年上半年，按照上级要求，公司子公司帮扶陕西省宁强县和河北省涞源县。
2.报告期内精准扶贫概要
√适用□不适用
报告期内，公司子公司定点采购帮扶县——河北省涞源县、陕西省宁强县农产品分别为28.82万元、20万元。
3.精准扶贫成效
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
|指 标|数量及开展情况|
|一、总体情况||
|其中：1.资金||

|||
|-|-|
|指 标|数量及开展情况|
|2.物资折款|48.82|
|3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）||
|二、分项投入||
|1.产业发展脱贫||
|其中：1.1产业扶贫项目类型|□ 农林产业扶贫□ 旅游扶贫√ 电商扶贫□ 资产收益扶贫□ 科技扶贫□ 其他|
|1.2产业扶贫项目个数（个）||
|1.3产业扶贫项目投入金额|48.82|
|1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）||
|2.转移就业脱贫||
|3.易地搬迁脱贫||
|4.教育脱贫||
|5.健康扶贫||
|6.生态保护扶贫||
|7.兜底保障||
|8.社会扶贫||
|9.其他项目||
|三、所获奖项（内容、级别）||

4.履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用√不适用
5.后续精准扶贫计划
□适用√不适用
十三、可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用□不适用
经核查，公司及所属子公司均不属于北京市/天津市/西安市/烟台市/深圳市/汕头市/哈尔滨市重点排污单位。
公司及所属子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染
防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因
违法违规而受到处罚的情况。
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用
(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
十五、其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响√适用□不适用
||
|-|
|审批程序|
|公司第八届董事会第八次会议审议通过|

说明：公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，按照新准则的规定对金融工具进行分类和计量。按照新金融工具准则的衔接规定，金融工具原账面价值和在新准则施行日的新账面价值之间的差额，调整2019年期初留存收益或其他综合收益，涉及前期比较财务报表数据与新准则要求不一致的，无需进行调整。具体影响科目及金额见财务报表附注五（三）。
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三)其他
√适用□不适用
1.财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，复原了部分资产负债表项目，调整了部分利润表项目位置，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
2018年12月31 2018年12月31
列报项目 影响金额 备注
日之前列报金额 日经重列后金额
2018年12月31 2018年12月31
列报项目 影响金额 备注日之前列报金额 日经重列后金额
应收票据及应收账款 2,695,512,711.02 -2,695,512,711.02
应收票据 182,601,383.72 182,601,383.72
应收账款 2,512,911,327.30 2,512,911,327.30
应付票据及应付账款 2,891,753,701.72 -2,891,753,701.72
应付票据 629,439,600.90 629,439,600.90
应付账款 2,262,314,100.82 2,262,314,100.82
2018年1-6月列 2018年1-6月经
列报项目 影响金额 备注报金额 重列后金额
管理费用 176,070,653.38 -34,626,045.81 141,444,607.57
研发费用 34,626,045.81 34,626,045.81
其他收益 12,420,859.12 192,915.76 12,613,774.88
营业总收入 3,211,024,604.34 -192,915.76 3,210,831,688.58
2.本报告期，公司向子公司航宇卫星科技提供委托贷款最高额2,000万元，委托贷款期末余额2,000万元。公司向原子公司航天飞邻委托贷款期初余额147.46万元已于报告期收回，委托贷款期末余额0万元。子公司航天东方红向子公司深圳东方红提供委托贷款最高额2,600万元，委托贷款期末余额2,600万元。子公司航天恒星科技向子公司航天天绘提供委托贷款最高额6,000万元，委托贷款期末余额6,000万元。
第六节普通股股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数:
|||
|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|132,922|
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）|0|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|中国空间技术研究院|0|608,541,176|51.46|0|无|0|国有法人|
|中国建设银行股份有限公司－鹏华中证国防指数分级证券投资基金|+1,888,000|15,171,888|1.28|0|未知|0|未知|
|中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数分级证券投资基金|-686,600|13,251,301|1.12|0|未知|0|未知|
|中国证券金融股份有限公司|0|12,732,484|1.08|0|未知|0|未知|
|香港中央结算有限公司|-645,456|9,941,803|0.84|0|未知|0|未知|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|招商银行股份有限公司－博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金|+5,087,400|7,478,463|0.63||0|未知||0|未知|
|中央汇金资产管理有限责任公司|0|7,450,200|0.63||0|未知||0|未知|
|中国农业银行股份有限公司－华夏中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金|+114,900|5,562,936|0.47||0|未知||0|未知|
|中国建设银行股份有限公司－国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金|+2,256,200|3,601,089|0.30||0|未知||0|未知|
|刘凤芹|0|3,364,123|0.28||0|未知||0|未知|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||||
|股东名称||持有无限售条件流通股的数量||股份种类及数量||||||
|||||种类|||数量|||
|中国空间技术研究院||608,541,176||人民币普通股|||608,541,176|||
|中国建设银行股份有限公司－鹏华中证国防指数分级证券投资基金||15,171,888||人民币普通股|||15,171,888|||
|中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数分级证券投资基金||13,251,301||人民币普通股|||13,251,301|||
|中国证券金融股份有限公司||12,732,484||人民币普通股|||12,732,484|||
|香港中央结算有限公司||9,941,803||人民币普通股|||9,941,803|||
|招商银行股份有限公司－博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金||7,478,463||人民币普通股|||7,478,463|||
|中央汇金资产管理有限责任公司||7,450,200||人民币普通股|||7,450,200|||
|中国农业银行股份有限公司－华夏中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金||5,562,936||人民币普通股|||5,562,936|||
|中国建设银行股份有限公司－国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金||3,601,089||人民币普通股|||3,601,089|||
|刘凤芹||3,364,123||人民币普通股|||3,364,123|||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||无||||||||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明||无||||||||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|
|李杰|董事|离任|
|方世力|监事会主席|离任|
|朱楠|监事|离任|
|李宏宇|监事|离任|
|卢俊|董事|选举|
|胡苇|监事会主席|选举|
|邵文峰|监事|选举|
|姜凝|监事|选举|

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
1.由于工作变动原因，公司董事、董事会提名委员会委员李杰先生申请辞去董事职务，详细情况见2019年3月20日披露于上海证券交易所www.sse.com.cn以及《中国证券报》上的《中国东方红卫星股份有限公司关于董事变更暨提名董事候选人的公告》。经公司2018年年度股东大会审议通过，选举卢俊先生为公司董事，详细情况见2019年4月18日披露于上海证券交易所www.sse.com.cn以及《中国证券报》上的《中国东方红卫星股份有限公司2018年年度股东大会决议公告》。
2.经公司第八届董事会第九次会议审议通过，选举卢俊先生为提名委员会委员，详细情况见2019年4月26日披露于上海证券交易所www.sse.com.cn以及《中国证券报》上的《中国东方红卫星股份有限公司第八届董事会第九次会议决议公告》。
3.由于工作变动原因，公司监事会主席方世力先生申请辞去公司监事及监事会主席职务，监事朱楠先生、李宏宇先生申请辞去公司监事职务，详细情况见2019年3月20日披露于上海证券交易所www.sse.com.cn以及《中国证券报》上的《中国东方红卫星股份有限公司关于监事变更暨提名监事候选人的公告》。经公司2018年年度股东大会审议通过，选举胡苇先生、邵文峰先生、姜凝女士为公司监事，详细情况见2019年4月18日披露于上海证券交易所www.sse.com.cn以及
《中国证券报》上的《中国东方红卫星股份有限公司2018年年度股东大会决议公告》。
4.经公司第八届监事会第七次会议审议通过，选举胡苇先生为公司监事会主席，详细情况见2019年4月19日披露于上海证券交易所www.sse.com.cn以及《中国证券报》上的《中国东方红卫星股份有限公司第八届监事会第七次会议决议公告》。
三、其他说明
□适用√不适用
第九节公司债券相关情况
□适用√不适用
第十节财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2019年6月30日
编制单位:中国东方红卫星股份有限公司 单位:元 币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：||||
|货币资金|七、1|2,660,925,455.35|3,056,960,523.14|
|交易性金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|七、2|111,751,468.05|182,601,383.72|
|应收账款|七、3|4,653,886,161.06|2,512,911,327.30|
|应收款项融资||||
|预付款项|七、4|300,193,563.89|777,289,560.84|
|其他应收款|七、5|70,509,183.98|47,394,920.26|
|其中：应收利息||19,053,075.85|4,271,537.59|
|应收股利||1,629,137.00|1,233,537.00|
|存货|七、6|1,859,136,700.41|1,297,340,045.36|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|七、7|63,393,209.68|28,915,811.66|
|流动资产合计||9,719,795,742.42|7,903,413,572.28|
|非流动资产：||||
|债权投资||||
|可供出售金融资产|||63,000,000.00|
|其他债权投资||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|七、8|66,270,890.60|53,403,783.76|
|其他权益工具投资|七、9|51,165,260.98||
|其他非流动金融资产||||
|投资性房地产|七、10|336,520,586.79|341,081,083.79|
|固定资产|七、11|1,121,354,813.28|1,158,537,947.96|
|在建工程|七、12|52,008,926.38|35,194,682.59|
|无形资产|七、13|546,548,546.13|605,619,347.13|
|开发支出|七、14|176,228,982.64|156,151,828.22|
|商誉||||
|长期待摊费用|七、15|31,421,465.09|37,992,573.40|
|递延所得税资产|七、16|34,419,102.59|24,096,738.58|
|其他非流动资产|七、17|56,364,216.79|53,343,717.56|
|非流动资产合计||2,472,302,791.27|2,528,421,702.99|
|资产总计||12,192,098,533.69|10,431,835,275.27|

法定代表人：张洪太 主管会计工作负责人：李远 会计机构负责人：刘冬梅
合并资产负债表（续）
2019年6月30日
编制单位:中国东方红卫星股份有限公司 单位:元 币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动负债：||||
|短期借款|七、18|357,000,000.00|207,000,000.00|
|交易性金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据|七、19|586,715,279.73|629,439,600.90|
|应付账款|七、20|3,896,280,905.07|2,262,314,100.82|
|预收款项|七、21|267,154,374.73|342,488,126.59|
|应付职工薪酬|七、22|11,239,611.61|21,004,096.21|
|应交税费|七、23|9,803,994.28|44,855,243.78|
|其他应付款|七、24|216,780,620.62|119,369,562.08|
|其中：应付利息|||220,158.33|
|应付股利||38,718,243.49|35,083,243.49|
|持有待售负债||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||5,344,974,786.04|3,626,470,730.38|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|预计负债||||
|递延收益|七、25|158,260,264.71|167,306,235.02|
|递延所得税负债|七、16|5,600,809.99|3,366,919.26|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||163,861,074.70|170,673,154.28|
|负债合计||5,508,835,860.74|3,797,143,884.66|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|七、26|1,182,489,135.00|1,182,489,135.00|
|其他权益工具||||
|资本公积|七、27|1,642,009,722.72|1,640,230,367.82|
|减：库存股||||
|其他综合收益|七、28|165,260.98||
|专项储备|七、29|17,304,601.05|10,226,552.60|
|盈余公积|七、30|131,186,322.93|131,516,491.75|
|未分配利润|七、31|2,540,068,326.69|2,507,863,462.40|
|归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计||5,513,223,369.37|5,472,326,009.57|
|少数股东权益||1,170,039,303.58|1,162,365,381.04|
|所有者权益（或股东权益）合计||6,683,262,672.95|6,634,691,390.61|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||12,192,098,533.69|10,431,835,275.27|

法定代表人：张洪太 主管会计工作负责人：李远 会计机构负责人：刘冬梅
母公司资产负债表
2019年6月30日
编制单位:中国东方红卫星股份有限公司 单位:元 币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：||||
|货币资金||484,857,202.90|454,881,122.18|
|交易性金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||640,000.00|640,000.00|
|应收账款|十六、1|47,164,229.33|47,671,855.52|
|应收款项融资||||
|预付款项||3,936,523.25|3,896,523.25|
|其他应收款|十六、2|159,228,588.54|155,306,696.57|
|其中：应收利息||1,727,548.77|1,751,229.24|
|应收股利||120,813,665.48|115,612,521.08|
|存货||50,000.00||
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||4,835,450.00|4,835,450.00|
|其他流动资产||20,275,156.11|11,743,858.24|
|流动资产合计||720,987,150.13|678,975,505.76|
|非流动资产：||||
|债权投资||||
|可供出售金融资产|||63,000,000.00|
|其他债权投资||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||17,733,202.97|17,107,009.57|
|长期股权投资|十六、3|2,224,104,261.85|2,210,974,001.89|
|其他权益工具投资||51,165,260.98||
|其他非流动金融资产||||
|投资性房地产||72,694,121.94|73,676,386.80|
|固定资产||3,419,834.37|3,984,271.03|
|在建工程||||
|无形资产||5,675,544.93|7,083,943.59|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产||624,239.17|2,053,435.75|
|非流动资产合计||2,375,416,466.21|2,377,879,048.63|
|资产总计||3,096,403,616.34|3,056,854,554.39|

法定代表人：张洪太 主管会计工作负责人：李远 会计机构负责人：刘冬梅
母公司资产负债表（续）
2019年6月30日
编制单位:中国东方红卫星股份有限公司 单位:元 币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|交易性金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||12,023,776.21|12,223,776.21|
|预收款项||471,698.12|471,698.12|
|应付职工薪酬||2,378,414.89|9,342,768.35|
|应交税费||93,708.36|309,215.57|
|其他应付款||26,370,281.88|27,239,615.47|
|其中：应付利息||||
|应付股利||||
|持有待售负债||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||41,337,879.46|49,587,073.72|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|预计负债||||
|递延收益||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||||
|负债合计||41,337,879.46|49,587,073.72|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||1,182,489,135.00|1,182,489,135.00|
|其他权益工具||||
|资本公积||1,506,964,205.71|1,505,184,850.81|
|减：库存股||||
|其他综合收益||165,260.98||
|专项储备||||
|盈余公积||131,186,322.93|131,516,491.75|
|未分配利润||234,260,812.26|188,077,003.11|
|所有者权益（或股东权益）合计||3,055,065,736.88|3,007,267,480.67|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||3,096,403,616.34|3,056,854,554.39|

法定代表人：张洪太 主管会计工作负责人：李远 会计机构负责人：刘冬梅
合并利润表
2019年1—6月
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业总收入|七、32|3,139,054,294.42|3,210,831,688.58|
|其中：营业收入|七、32|3,139,054,294.42|3,210,831,688.58|
|二、营业总成本||2,894,080,748.38|2,980,972,799.24|
|其中：营业成本|七、32|2,698,417,375.39|2,773,075,376.20|
|税金及附加|七、33|7,874,385.68|10,577,886.91|
|销售费用|七、34|41,016,219.20|38,876,675.77|
|管理费用|七、35|132,260,114.07|141,444,607.57|
|研发费用|七、36|37,709,991.14|34,626,045.81|
|财务费用|七、37|-23,197,337.10|-17,627,793.02|
|其中：利息费用||354,533.40|-3,045,564.35|
|利息收入||23,780,483.11|18,975,152.74|
|加：其他收益|七、38|12,687,381.40|12,613,774.88|
|投资收益（损失以“－”号填列）|七、39|-516,648.06|-1,034,216.84|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-572,428.50|-1,034,216.84|
|以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）||||
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|信用减值损失（损失以“-”号填列）|七、40|-29,152,821.25||
|资产减值损失（损失以“-”号填列）|七、41||-15,796,884.04|
|资产处置收益（损失以“－”号填列）|七、42||-8,904.03|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||227,991,458.13|225,632,659.31|
|加：营业外收入|七、44|1,929,022.88|1,247,241.25|
|减：营业外支出|七、45|99,202.46|11,558.99|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||229,821,278.55|226,868,341.57|
|减：所得税费用|七、46|22,924,190.26|30,193,006.08|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||206,897,088.29|196,675,335.49|
|（一）按经营持续性分类||||
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）||206,897,088.29|196,675,335.49|
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）||||
|（二）按所有权归属分类||||
|1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）||189,361,871.69|180,244,361.11|
|2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）||17,535,216.60|16,430,974.38|
|六、其他综合收益的税后净额|七、47|-55,780.44||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-55,780.44||
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益||-55,780.44||
|1.重新计量设定受益计划变动额||||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益||||
|3.其他权益工具投资公允价值变动||||
|4.企业自身信用风险公允价值变动||||
|5.其他||-55,780.44||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||||
|七、综合收益总额||206,841,307.85|196,675,335.49|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||189,306,091.25|180,244,361.11|
|归属于少数股东的综合收益总额||17,535,216.60|16,430,974.38|
|八、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)||0.16|0.15|
|（二）稀释每股收益(元/股)||0.16|0.15|

法定代表人：张洪太 主管会计工作负责人：李远 会计机构负责人：刘冬梅
母公司利润表
2019年1—6月
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业收入|十六、4|3,521,031.34|6,608,423.70|
|减：营业成本|十六、4|2,176,439.62|3,712,622.38|
|税金及附加||177,204.13|279,584.22|
|销售费用||1,014,307.81|1,188,487.91|
|管理费用||12,946,777.98|13,972,145.26|
|研发费用||1,429,196.58||
|财务费用||-3,935,367.47|-3,180,713.47|
|其中：利息费用||||
|利息收入||3,941,834.27|3,183,338.32|
|加：其他收益||6,657.86||
|投资收益（损失以“－”号填列）|十六、5|189,582,049.46|128,052,965.25|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-704,875.38|-867,820.75|
|以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）||||
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|信用减值损失（损失以“-”号填列）||-18,286.84||
|资产减值损失（损失以“-”号填列）|||253,555.22|
|资产处置收益（损失以“－”号填列）||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||179,282,893.17|118,942,817.87|
|加：营业外收入||22.01|0.13|
|减：营业外支出||53,781.82||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||179,229,133.36|118,942,818.00|
|减：所得税费用|||1,939.66|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||179,229,133.36|118,940,878.34|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）||179,229,133.36|118,940,878.34|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）||||
|五、其他综合收益的税后净额||-55,780.44||
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益||-55,780.44||
|1.重新计量设定受益计划变动额||||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益||||
|3.其他权益工具投资公允价值变动||||
|4.企业自身信用风险公允价值变动||||
|5.其他||-55,780.44||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益||||
|六、综合收益总额||179,173,352.92|118,940,878.34|
|七、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)||||
|（二）稀释每股收益(元/股)||||

法定代表人：张洪太 主管会计工作负责人：李远 会计机构负责人：刘冬梅
合并现金流量表
2019年1—6月
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||863,139,633.66|1,035,667,704.06|
|收到的税费返还|||661.81|
|收到其他与经营活动有关的现金|七、48|95,755,684.10|43,120,047.11|
|经营活动现金流入小计||958,895,317.76|1,078,788,412.98|
|购买商品、接受劳务支付的现金||729,197,934.75|1,032,520,102.08|
|支付给职工以及为职工支付的现金||453,410,780.75|470,379,927.31|
|支付的各项税费||76,883,007.12|118,138,620.02|
|支付其他与经营活动有关的现金|七、48|66,549,028.20|77,763,647.12|
|经营活动现金流出小计||1,326,040,750.82|1,698,802,296.53|
|经营活动产生的现金流量净额||-367,145,433.06|-620,013,883.55|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||7,860.00|16,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|七、48|1,474,600.00||
|投资活动现金流入小计||1,482,460.00|16,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||45,480,801.91|55,130,222.05|
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||45,480,801.91|55,130,222.05|
|投资活动产生的现金流量净额||-43,998,341.91|-55,114,222.05|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||286,000,000.00|408,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|七、48|5,793,802.36|4,116,738.03|
|筹资活动现金流入小计||291,793,802.36|412,116,738.03|
|偿还债务支付的现金||136,000,000.00|227,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||134,827,718.01|23,066,141.57|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||16,726,270.32|
|支付其他与筹资活动有关的现金|七、48|7,614,574.81|6,558,332.60|
|筹资活动现金流出小计||278,442,292.82|256,624,474.17|
|筹资活动产生的现金流量净额||13,351,509.54|155,492,263.86|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额|七、49|-397,792,265.43|-519,635,841.74|
|加：期初现金及现金等价物余额|七、49|3,049,178,437.31|2,599,869,456.17|
|六、期末现金及现金等价物余额|七、49|2,651,386,171.88|2,080,233,614.43|

法定代表人：张洪太 主管会计工作负责人：李远 会计机构负责人：刘冬梅
母公司现金流量表
2019年1—6月
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||431,169.50|5,079,250.00|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||3,972,572.07|3,690,832.57|
|经营活动现金流入小计||4,403,741.57|8,770,082.57|
|购买商品、接受劳务支付的现金||250,000.00|2,251,475.64|
|支付给职工以及为职工支付的现金||17,097,633.12|17,238,471.34|
|支付的各项税费||642,726.01|21,453.07|
|支付其他与经营活动有关的现金||2,797,632.06|4,498,441.82|
|经营活动现金流出小计||20,787,991.19|24,009,841.87|
|经营活动产生的现金流量净额||-16,384,249.62|-15,239,759.30|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||185,030,000.00|179,513,050.31|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,260.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||1,474,600.00||
|投资活动现金流入小计||186,505,860.00|179,513,050.31|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||8,150.00|153,000.00|
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||10,000,000.00||
|投资活动现金流出小计||10,008,150.00|153,000.00|
|投资活动产生的现金流量净额||176,497,710.00|179,360,050.31|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||||
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||2,000,000.00||
|筹资活动现金流入小计||2,000,000.00||
|偿还债务支付的现金||||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||130,073,804.85||
|支付其他与筹资活动有关的现金||2,063,574.81||
|筹资活动现金流出小计||132,137,379.66||
|筹资活动产生的现金流量净额||-130,137,379.66||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||29,976,080.72|164,120,291.01|
|加：期初现金及现金等价物余额||454,881,122.18|322,170,373.69|
|六、期末现金及现金等价物余额||484,857,202.90|486,290,664.70|

法定代表人：张洪太 主管会计工作负责人：李远 会计机构负责人：刘冬梅
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 单位:元币种:人民币
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2019年半年度|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本 (或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||||
|一、上年期末余额|1,182,489,135.00||||1,640,230,367.82|||10,226,552.60|131,516,491.75||2,507,863,462.40||5,472,326,009.57|1,162,365,381.04|6,634,691,390.61|
|加：会计政策变更|||||||221,041.42||-330,168.82||-27,083,202.55||-27,192,329.95|-6,996,745.53|-34,189,075.48|
|前期差错更正||||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||||
|其他||||||||||||||||
|二、本年期初余额|1,182,489,135.00||||1,640,230,367.82||221,041.42|10,226,552.60|131,186,322.93||2,480,780,259.85||5,445,133,679.62|1,155,368,635.51|6,600,502,315.13|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||1,779,354.90||-55,780.44|7,078,048.45|||59,288,066.84||68,089,689.75|14,670,668.07|82,760,357.82|
|（一）综合收益总额|||||||-55,780.44||||189,361,871.69||189,306,091.25|17,535,216.60|206,841,307.85|
|（二）所有者投入和减少资本|||||1,779,354.90||||||||1,779,354.90||1,779,354.90|
|1．所有者投入的普通股||||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||||
|4．其他|||||1,779,354.90||||||||1,779,354.90||1,779,354.90|
|（三）利润分配|||||||||||-130,073,804.85||-130,073,804.85|-3,635,000.00|-133,708,804.85|
|1．提取盈余公积||||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-130,073,804.85||-130,073,804.85|-3,635,000.00|-133,708,804.85|
|4．其他||||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||||||
|5．其他综合收益结转留存收益||||||||||||||||
|6．其他||||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||7,078,048.45|||||7,078,048.45|770,451.47|7,848,499.92|
|1．本期提取||||||||8,285,965.34|||||8,285,965.34|1,206,765.76|9,492,731.10|
|2．本期使用||||||||1,207,916.89|||||1,207,916.89|436,314.29|1,644,231.18|
|（六）其他||||||||||||||||
|四、本期期末余额|1,182,489,135.00||||1,642,009,722.72||165,260.98|17,304,601.05|131,186,322.93||2,540,068,326.69||5,513,223,369.37|1,170,039,303.58|6,683,262,672.95|

法定代表人：张洪太 主管会计工作负责人：李远 会计机构负责人：刘冬梅
合并所有者权益变动表(续)
2019年1—6月
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 单位:元币种:人民币
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2018年半年度|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||||
|一、上年期末余额|1,182,489,135.00||||1,639,959,809.87|||10,281,521.54|116,421,637.63||2,235,392,065.28||5,184,544,169.32|1,137,777,227.05|6,322,321,396.37|
|加：会计政策变更||||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||||
|其他||||||||||||||||
|二、本年期初余额|1,182,489,135.00||||1,639,959,809.87|||10,281,521.54|116,421,637.63||2,235,392,065.28||5,184,544,169.32|1,137,777,227.05|6,322,321,396.37|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||270,557.95|||6,700,174.62|||180,244,361.11||187,215,093.68|16,899,979.92|204,115,073.60|
|（一）综合收益总额|||||||||||180,244,361.11||180,244,361.11|16,430,974.38|196,675,335.49|
|（二）所有者投入和减少资本|||||270,557.95||||||||270,557.95||270,557.95|
|1．所有者投入的普通股||||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||||
|4．其他|||||270,557.95||||||||270,557.95||270,557.95|
|（三）利润分配||||||||||||||-357,000.00|-357,000.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||||||||-357,000.00|-357,000.00|
|4．其他||||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||||||
|5．其他综合收益结转留存收益||||||||||||||||
|6．其他||||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||6,700,174.62|||||6,700,174.62|826,005.54|7,526,180.16|
|1．本期提取||||||||8,172,367.99|||||8,172,367.99|1,260,200.31|9,432,568.30|
|2．本期使用||||||||1,472,193.37|||||1,472,193.37|434,194.77|1,906,388.14|
|（六）其他||||||||||||||||
|四、本期期末余额|1,182,489,135.00||||1,640,230,367.82|||16,981,696.16|116,421,637.63||2,415,636,426.39||5,371,759,263.00|1,154,677,206.97|6,526,436,469.97|

法定代表人：张洪太 主管会计工作负责人：李远 会计机构负责人：刘冬梅
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2019年半年度|||||||||||
||实收资本 (或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|1,182,489,135.00||||1,505,184,850.81||||131,516,491.75|188,077,003.11|3,007,267,480.67|
|加：会计政策变更|||||||221,041.42||-330,168.82|-2,971,519.36|-3,080,646.76|
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|1,182,489,135.00||||1,505,184,850.81||221,041.42||131,186,322.93|185,105,483.75|3,004,186,833.91|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||1,779,354.90||-55,780.44|||49,155,328.51|50,878,902.97|
|（一）综合收益总额|||||||-55,780.44|||179,229,133.36|179,173,352.92|
|（二）所有者投入和减少资本|||||1,779,354.90||||||1,779,354.90|
|1．所有者投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他|||||1,779,354.90||||||1,779,354.90|
|（三）利润分配||||||||||-130,073,804.85|-130,073,804.85|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-130,073,804.85|-130,073,804.85|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
|5．其他综合收益结转留存收益||||||||||||
|6．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|1,182,489,135.00||||1,506,964,205.71||165,260.98||131,186,322.93|234,260,812.26|3,055,065,736.88|

法定代表人：张洪太 主管会计工作负责人：李远 会计机构负责人：刘冬梅
母公司所有者权益变动表(续)
2019年1—6月
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2018年半年度|||||||||||
||实收资本 (或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|1,182,489,135.00||||1,504,914,292.86||||116,421,637.63|182,154,501.69|2,985,979,567.18|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|1,182,489,135.00||||1,504,914,292.86||||116,421,637.63|182,154,501.69|2,985,979,567.18|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||270,557.95|||||118,940,878.34|119,211,436.29|
|（一）综合收益总额||||||||||118,940,878.34|118,940,878.34|
|（二）所有者投入和减少资本|||||270,557.95||||||270,557.95|
|1．所有者投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他|||||270,557.95||||||270,557.95|
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
|5．其他综合收益结转留存收益||||||||||||
|6．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|1,182,489,135.00||||1,505,184,850.81||||116,421,637.63|301,095,380.03|3,105,191,003.47|

法定代表人：张洪太 主管会计工作负责人：李远 会计机构负责人：刘冬梅
三、公司基本情况(附后)
第十一节备查文件目录
|||
|-|-|
|备查文件目录|载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。|
||报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。|

董事长：张洪太
董事会批准报送日期：2019年8月21日
修订信息
□适用√不适用
中国东方红卫星股份有限公司
2019年半年度财务报表附注
（特别说明1：根据国防科技工业局、中国人民银行、中国证券监督管理委员会科工财审（2008）702号《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》，对于涉密信息，在本附注中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。特别说明2：除特别注明外，本附注的金额单位为人民币元。）
一、公司基本情况
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
中国东方红卫星股份有限公司（以下简称“公司”）前身为中国泛旅实业发展股份有限公司（以下简称“中国泛旅”）,于1997年8月经国家体改委批准，由中国旅游商贸服务总公司（以下简称“中旅贸”）、北京波菲特旅游礼品有限责任公司、港旅建筑装饰工程有限公司、北京万通达储运公司、黄山昱鑫旅游实业公司共同发起，以募集方式设立的股份有限公司，并于 1997年 9月 8日在上海证券交易所上市。公司统一社会信用代码为911100001000274544。
2002年 3月，北京航天卫星应用总公司（中国航天科技集团有限公司子公司，以下简称“航卫总”）与中旅贸签署了《股权转让协议》，根据协议条款，中旅贸将其所持有中国泛旅53.95%股权中的51%股权转让给航卫总。
2002年 8月，公司名称由“中国泛旅实业发展股份有限公司”变更为“中国天地卫星股份有限公司”，公司简称由“中国泛旅”变更为“中国卫星”。2002年 9月，公司变更了经营范围，变更后的主营业务为卫星及相关产品的研制、航天技术应用及相关产品的研制及服务。
2003年至2006年，航卫总将持有的公司51%股权转让及划转给中国空间技术研究院（以下简称“空间院”），空间院成为公司的控股股东。
2006年5月，公司实施股权分置改革，空间院将其持有的航天东方红卫星有限公司（以下简称“航天东方红”）14.79%的股权作为自身及航卫总支付的对价，注入到中国卫星；中旅贸、北京波菲特旅游礼品有限责任公司、港旅建筑装饰工程有限公司、北京万通达储运公司向流通股股东支付864万股作为对价，即方案实施股权登记日在册的流通股股东每10股获得1股。
2006年10月，公司名称由“中国天地卫星股份有限公司”变更为“中国东方红卫星股份有限公司”。
2007年12月，公司按照10配3的比例配售新股6,637.69万股，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币11.81亿元，其中新增股本为人民币6,637.69万元。配股完成后，
公司的注册资本由2.27亿元变更为2.94亿元，空间院的持股比例由51%变更为51.32%。
2009年，公司以未分配利润向全体股东以每 10股送 2股增加股本 5,875.63万元，注册资本由2.94亿元变更为3.53亿元。
2010年，公司以资本公积向全体股东以每10股转增10股增加股本3.53亿元，注册资本由3.53亿元变更为7.05亿元。
2012年，公司以未分配利润向全体股东以每 10股送 1股增加股本 0.71亿元，以资本公积每10股转增2股增加股本1.41亿元，注册资本由7.05亿元变更为9.17亿元。
2013年，公司按照10配3的比例配售新股26,589.04万股，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币14.27亿元，其中新增股本为人民币26,589.04万元。配股完成后，公司的注册资本由9.17亿元变更为11.82亿元，空间院的持股比例变更为51.71%。
2015年，空间院出售公司股份 0.08亿股，空间院持股比例变更为51.02%。2015年 7月，公司披露《关于控股股东增持公司股份暨维护公司股价稳定的公告》，空间院为履行维护资本市场稳定的社会责任，自2015年7月10日起的六个月内，按照中国证监会和上海证券交易所的相关规定，通过证券公司、基金公司定向资产管理方式增持公司股份，累计增持比例不超过公司已发行总股本的2%，增持所需的资金来源于自有资金。增持后，空间院的持股比例变更为51.46%。
经过历年的派送红股、配售新股及转增股本，截止2019年6月30日，公司累计发行股本总数118,248.91万股，注册资本为118,248.91万元，注册与总部地址：北京市海淀区中关村南大街31号神舟科技大厦12层。公司控股股东为空间院，实际控制人为中国航天科技集团有限公司。
(二)公司业务性质和主要经营活动
公司属计算机、通信和其他电子设备制造行业，主要业务为卫星及相关产品的研发、
设计、制造、销售；航天技术应用及相关产品的研发、设计、制造、销售及综合信息服务。
(三)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2019年8月21日批准报出。
二、合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共12户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次持股比例（%）表决权比例（%）航天东方红卫星有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
航天恒星科技有限公司 控股子公司 二级 71.76 71.76
北京星地恒通信息科技有限公司 控股子公司 三级 36.60 36.60
航天恒星空间技术应用有限公司 控股子公司 二级 88.79 88.79
深圳航天东方红海特卫星有限公司 控股子公司 二级 79.00 79.00
子公司名称 子公司类型 级次持股比例（%）表决权比例（%）天津恒电空间电源有限公司 控股子公司 二级 50.00 50.00
东方蓝天钛金科技有限公司 控股子公司 二级 48.80 48.80
广东航宇卫星科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
西安航天天绘数据技术有限公司 控股子公司 二级 86.16 86.16
哈尔滨航天恒星数据系统科技有限公司 控股子公司 二级 39.21 39.21
天津航天中为数据系统科技有限公司 控股子公司 二级 60.23 60.23
航天天绘科技有限公司 控股子公司 二级 74.58 74.58
子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据说明详见“附注九、在其他主体中的权益（一）在子公司中的权益”。
本期纳入合并财务报表范围的主体与期初相比未发生变化。
三、财务报表的编制基础
(一)财务报表的编制基础
公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
(二)持续经营
公司对报告期末起 12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
四、重要会计政策、会计估计
(一)具体会计政策和会计估计提示
公司从事宇航制造及卫星应用经营活动。公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四（二十七）“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，具体见本附注四（三十三）“重大会计判断和估计”。
(二)遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三)会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四)营业周期
公司营业周期为12个月，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。
(五)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2．同一控制下的企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3．非同一控制下的企业合并
购买日是指公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给公司的日期。同时满足下列条件时，公司一般认为实现了控制权的转移：（1）企业合并合同或协议已获公司内部权力机构通过；
（2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准；
（3）已办理了必要的财产权转移手续；
（4）公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项；
（5）公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4．为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
(七)合并财务报表的编制方法
1．合并范围
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2．合并程序
公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(八)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1．合营安排的分类
公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2．共同经营会计处理方法
公司确认共同经营中利益份额中与公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，公司全额确认该损失。
公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，公司按承担的份额确认该部分损失。
公司对共同经营不享有共同控制，如果公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
(九)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(十)外币业务和外币报表折算
1．外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）作为折算汇率折合成人民币记账，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十一)金融工具
自2019年1月1日起适用的会计政策
公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关的交易费用计入初始确认金额。
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融资产
（1）金融资产的分类和计量
公司根据自身管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类。
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：
A.企业管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
B.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款和债权投资等。
此类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
A.企业管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
B.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
公司分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括其他债权投资等。
此类金融资产（公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资除外），采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产的利息确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。
公司可以将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在资产负债表中其他权益工具投资项目下列报。该指定一经作出，不可撤销。此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，仅将获得的股利收入计入当期损益，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。公司分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产根据其流动性在资产负债表中交易性金融资产、其
他非流动金融资产项目下列报。
此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
当且仅当公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
3）该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，应当注重金融资产转移的实质。除其他权益工具投资终止确认时，将其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入留存收益外，其余金融资产转移整体满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）转移金融资产在终止确认日的账面价值；
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止日的账面价值；
2）终止确认部分收到的对价（包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债），与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）之和。
公司保留了被转移金融资产所有权上几乎所有风险和报酬而不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。公司没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。
2．金融负债
（1）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，
并采用实际利率法进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债初始确认后，以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失计入当期损益。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，则终止确认该金融负债或义务已解除的部分。若公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。
对原金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认原金融负债或其一部分，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
3．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
4．金融工具减值准备的计提
公司对分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、未提用的贷款承诺以及财务担保合同等以预期信用损失为基础确认损失准备。
公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
在每个资产负债表日，公司评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加。信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，按照相当于该金融工具未来 12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；
金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
在资产负债表日，若判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1：应收政府部门和特定用户
应收账款组合2：应收关联方
应收账款组合3：应收普通用户
对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
应收票据组合1：商业承兑汇票
应收票据组合2：银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于除应收票据、应收账款外的应收款项，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
5．金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(十二)应收票据
应收票据预期信用损失的确定方法及会计处理方法，2019年 1月 1日起按照本附注四
（十一）4.“金融工具减值准备的计提”中应收票据减值损失计量方法处理。
(十三)应收账款
应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法，2019年 1月 1日起按照本附注四（十一）4.“金融工具减值准备的计提”中应收账款减值损失计量方法处理。
以下应收款项会计政策适用于2019年1月1日前。
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：金额在 500万元以上（含）的应收款项。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，按照其信用风险特征将其归入相应组合计提坏账准备。
2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
（1）信用风险特征组合的确定依据和计提方法
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据：
组合名称 计提方法 确定组合的依据
在资产负债表日，公司对具有高信用、坏账风险
很小的应收款项组合单独进行减值测试，对有明
显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的根据业务性质及债务人类型，认应收款项单独进行减值测试。有客观证据表明其定高信用、低风险组合，主要包高信用、低风险组合发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其括特定用户（包括政府部门和特账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。定用户）应收款项、关联方应收短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相款项和员工备用金借款等。
差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计
未来现金流量进行折现。
包括除上述组合之外的应收款项，公司根据以往的历史经验对账龄分析法组合 账龄分析法 应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。
（2）采用账龄分析法计提坏账准备的具体比例
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含） 5 5
1－2年（含） 10 10
2－3年（含） 20 20
3－4年（含） 40 40
4－5年（含） 50 50
5年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由：存在客观证据表明公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(十四)其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法，2019年 1月 1日起按照本附注四（十一）4.“金融工具减值准备的计提”中除应收票据、应收账款的减值损失计量方法处理；2019年1月1日前按照本附注四（十三）“应收账款”减值损失计量方法处理。
(十五)存货
1．存货的分类
存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、产成品（库存商品）等。
2．存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
3．存货的盘存制度
采用永续盘存制
4．低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法；
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
5．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(十六)持有待售
1．划分为持有待售确认标准
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2．持有待售核算方法
公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
(十七)长期股权投资
1．初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．后续计量及损益确认
（1）成本法
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3．长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表
时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5．共同控制、重大影响的判断标准
如果公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
(十八)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）
土地使用权 40-50 2.00-2.50
房屋建筑物 30-40 3-5 2.38-3.23
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，公司将
固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十九)固定资产
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产初始计量
公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
3．固定资产后续计量及处置
（1）固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋及建筑物 直线法 30-40 3-5 2.38-3.23
机器设备 直线法 5-20 3-5 4.75-19.40
运输设备 直线法 5-8 3-5 11.88-19.40
其他设备 直线法 3-5 3-5 19.00-32.33
（2）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
4．融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给公司。
（2）公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(二十)在建工程
1．在建工程初始计量
公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。公司的在建工程以项目分类核算。
2．在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(二十一)借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4．借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(二十二)无形资产与开发支出
无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、非专利技术、专利权、软件等。
1．无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2．无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 40-50 土地使用权证剩余年限
非专利技术 5-10
专利权 10
软件 3-10
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）对于使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
3．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
4．开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(二十三)长期待摊费用
1．摊销方法
长期待摊费用，是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
2．摊销年限
类别 摊销年限（年） 备注
租赁费 租赁期 含免租期
租入固定资产改良支出 经济使用寿命与合同期孰短
(二十四)长期资产减值
公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
(二十五)职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1．短期薪酬
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予
以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。公司在职工提供服务的会计期间，将应
付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
2．离职后福利
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，
提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
公司离职后福利全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本
养老保险、失业保险等；在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的
应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
3．辞退福利
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工
自愿接受裁减而给予职工的补偿，在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时
和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳
动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的
退休年龄、经公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险
费等。公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部
退养福利。对于内退福利，公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条
件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保
险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引
起的差异于发生时计入当期损益。
4．其他长期职工福利
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为公司提供服务的会计期间，
将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职
工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计
划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(二十六)预计负债
1．预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，公司确认为预计负债：
该义务是公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法
公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十七)收入
1．销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
2．确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3．提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
4．宇航制造合同收入确认方法
公司在资产负债表日，宇航制造合同结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认宇航制造合同收入和费用。公司采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度。在宇航制造合同竣工决算后，公司根据竣工决算金额与原累计确认的收入金额之间的差额进行调整，计入当期损益。
宇航制造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：
（1）合同总收入能够可靠地计量；
（2）与合同相关的经济利益很可能流入企业；
（3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
（4）合同完工进度和为完成合同而尚需发生的成本能够可靠地确定。
5．附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
(二十八)政府补助
1．类型
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2．政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3．会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间冲减相关费用或损失；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接冲减相关费用或损失。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益（与资产相关）或冲减相关成本费用（与收益相关）；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十九)递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1．确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延
所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2．确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3．同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
一般情况下，在个别财务报表中，当期所得税资产与负债及递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示。在合并财务报表中，纳入合并范围的企业中，一方的当期所得税资产或递延所得税资产与另一方的当期所得税负债或递延所得税负债一般不予以抵销，除非所涉及的企业具有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算。
(三十)租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
1．经营租赁会计处理
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2．融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四（十九）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(三十一)终止经营
公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
(三十二)专项储备
公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
公司提取的安全生产费用按照规定范围安排使用，年度结余资金结转下年度使用，上年结转和当年计提安全生产费用不足的，超出部分按正常成本费用列支。
根据财企（2012）16号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，公司以上年度军品实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取安全生产费用：
营业收入不超过1000万元的，按照2%提取；
营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照1.5%提取；
营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；
营业收入超过10亿元至100亿元的部分，按照0.2%提取；
营业收入超过100亿元的部分，按照0.1%提取。
(三十三)重大会计判断和估计
公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：1.收入确认
公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四（二十七）收入确认方法所述方法进行确认的，在执行各合同的各会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
2.坏账准备计提
公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
3.存货跌价准备
公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4.折旧和摊销
公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计
提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。
使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
5.开发支出
确定资本化的金额时，公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
6.递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税所得额来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
7.所得税
公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
(三十四)财务报表列报项目变更说明
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，复原了部分资产负债表项目，调整了部分利润表项目位置，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第 30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
2018年12月31 2018年12月31
列报项目 影响金额 备注日之前列报金额 日经重列后金额
应收票据及应收账款 2,695,512,711.02 -2,695,512,711.02
应收票据 182,601,383.72 182,601,383.72
应收账款 2,512,911,327.30 2,512,911,327.30
应付票据及应付账款 2,891,753,701.72 -2,891,753,701.72
应付票据 629,439,600.90 629,439,600.90
应付账款 2,262,314,100.82 2,262,314,100.82
2018年1-6月列 2018年1-6月经
列报项目 影响金额 备注报金额 重列后金额
管理费用 176,070,653.38 -34,626,045.81 141,444,607.57
2018年12月31 2018年12月31
列报项目 影响金额 备注日之前列报金额 日经重列后金额
研发费用 34,626,045.81 34,626,045.81
其他收益 12,420,859.12 192,915.76 12,613,774.88
营业总收入 3,211,024,604.34 -192,915.76 3,210,831,688.58
五、重要会计政策、会计估计的变更
（一）会计政策变更
||
|-|
|审批程序|
|公司第八届董事会第八次会议审议通过|

（二）会计估计变更
公司本报告期重要会计估计未变更。
（三）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年12月31日|2019年1月1日|调整数|
|流动资产：||||
|货币资金|3,056,960,523.14|3,056,960,523.14||
|交易性金融资产||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|182,601,383.72|182,601,383.72||
|应收账款|2,512,911,327.30|2,475,467,994.60|-37,443,332.70|
|预付款项|777,289,560.84|777,289,560.84||
|其他应收款|47,394,920.26|44,938,413.34|-2,456,506.92|
|其中：应收利息|4,271,537.59|4,271,537.59||
|应收股利|1,233,537.00|1,233,537.00||
|存货|1,297,340,045.36|1,297,340,045.36||

|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年12月31日|2019年1月1日|调整数|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|28,915,811.66|28,915,811.66||
|流动资产合计|7,903,413,572.28|7,863,513,732.66|-39,899,839.62|
|非流动资产：||||
|债权投资||||
|可供出售金融资产|63,000,000.00||-63,000,000.00|
|其他债权投资||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|53,403,783.76|53,403,783.76||
|其他权益工具投资||63,221,041.42|63,221,041.42|
|其他非流动金融资产||||
|投资性房地产|341,081,083.79|341,081,083.79||
|固定资产|1,158,537,947.96|1,158,537,947.96||
|在建工程|35,194,682.59|35,194,682.59||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|605,619,347.13|605,619,347.13||
|开发支出|156,151,828.22|156,151,828.22||
|商誉||||
|长期待摊费用|37,992,573.40|37,992,573.40||
|递延所得税资产|24,096,738.58|29,586,461.30|5,489,722.72|
|其他非流动资产|53,343,717.56|53,343,717.56||
|非流动资产合计|2,528,421,702.99|2,534,132,467.13|5,710,764.14|
|资产总计|10,431,835,275.27|10,397,646,199.79|-34,189,075.48|
|流动负债：||||
|短期借款|207,000,000.00|207,000,000.00||
|交易性金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据|629,439,600.90|629,439,600.90||
|应付账款|2,262,314,100.82|2,262,314,100.82||
|预收款项|342,488,126.59|342,488,126.59||
|应付职工薪酬|21,004,096.21|21,004,096.21||
|应交税费|44,855,243.78|44,855,243.78||
|其他应付款|119,369,562.08|119,369,562.08||
|其中：应付利息|220,158.33|220,158.33||
|应付股利|35,083,243.49|35,083,243.49||
|持有待售负债||||

|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年12月31日|2019年1月1日|调整数|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计|3,626,470,730.38|3,626,470,730.38||
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|预计负债||||
|递延收益|167,306,235.02|167,306,235.02||
|递延所得税负债|3,366,919.26|3,366,919.26||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计|170,673,154.28|170,673,154.28||
|负债合计|3,797,143,884.66|3,797,143,884.66||
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|1,182,489,135.00|1,182,489,135.00||
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|1,640,230,367.82|1,640,230,367.82||
|减：库存股||||
|其他综合收益||221,041.42|221,041.42|
|专项储备|10,226,552.60|10,226,552.60||
|盈余公积|131,516,491.75|131,186,322.93|-330,168.82|
|未分配利润|2,507,863,462.40|2,480,780,259.85|-27,083,202.55|
|归属于母公司所有者权益合计|5,472,326,009.57|5,445,133,679.62|-27,192,329.95|
|少数股东权益|1,162,365,381.04|1,155,368,635.51|-6,996,745.53|
|所有者权益（或股东权益）合计|6,634,691,390.61|6,600,502,315.13|-34,189,075.48|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|10,431,835,275.27|10,397,646,199.79|-34,189,075.48|

说明：公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，按照新准则的规定对金融工具
进行分类和计量。按照新金融工具准则的衔接规定，金融工具原账面价值和在新准则施行
日的新账面价值之间的差额，调整2019年期初留存收益或其他综合收益，具体影响科目及
金额见上述调整报表。涉及前期比较财务报表数据与新准则要求不一致的，无需进行调整。
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年12月31|2019年1月1日|调整数|
|流动资产： 日||||
|货币资金|454,881,122.18|454,881,122.18||
|交易性金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|640,000.00|640,000.00||
|应收账款|47,671,855.52|44,551,141.34|-3,120,714.18|
|预付款项|3,896,523.25|3,896,523.25||
|其他应收款|155,306,696.57|155,125,722.57|-180,974.00|
|其中：应收利息|1,751,229.24|1,751,229.24||
|应收股利|115,612,521.08|115,612,521.08||
|存货||||
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产|4,835,450.00|4,835,450.00||
|其他流动资产|11,743,858.24|11,743,858.24||
|流动资产合计|678,975,505.76|675,673,817.58|-3,301,688.18|
|非流动资产：||||
|债权投资||||
|可供出售金融资产|63,000,000.00||-63,000,000.00|
|其他债权投资||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款|17,107,009.57|17,107,009.57||
|长期股权投资|2,210,974,001.89|2,210,974,001.89||
|其他权益工具投资||63,221,041.42|63,221,041.42|
|其他非流动金融资产||||
|投资性房地产|73,676,386.80|73,676,386.80||
|固定资产|3,984,271.03|3,984,271.03||
|在建工程||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|7,083,943.59|7,083,943.59||
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产|2,053,435.75|2,053,435.75||
|非流动资产合计|2,377,879,048.63|2,378,100,090.05|221,041.42|
|资产总计|3,056,854,554.39|3,053,773,907.63|-3,080,646.76|
|流动负债：||||
|短期借款||||

|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年12月31|2019年1月1日|调整数|
|交易性金融负债|日|||
|衍生金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|12,223,776.21|12,223,776.21||
|预收款项|471,698.12|471,698.12||
|应付职工薪酬|9,342,768.35|9,342,768.35||
|应交税费|309,215.57|309,215.57||
|其他应付款|27,239,615.47|27,239,615.47||
|其中：应付利息||||
|应付股利||||
|持有待售负债||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计|49,587,073.72|49,587,073.72||
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|预计负债||||
|递延收益||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||||
|负债合计|49,587,073.72|49,587,073.72||
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|1,182,489,135.00|1,182,489,135.00||
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|1,505,184,850.81|1,505,184,850.81||
|减：库存股||||
|其他综合收益||221,041.42|221,041.42|
|盈余公积|131,516,491.75|131,186,322.93|-330,168.82|
|未分配利润|188,077,003.11|185,105,483.75|-2,971,519.36|
|所有者权益（或股东权益）合计|3,007,267,480.67|3,004,186,833.91|-3,080,646.76|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|3,056,854,554.39|3,053,773,907.63|-3,080,646.76|

说明：公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，按照新准则的规定对金融工具
进行分类和计量。按照新金融工具准则的衔接规定，金融工具原账面价值和在新准则施行
日的新账面价值之间的差额，调整2019年期初留存收益或其他综合收益，具体影响科目及
金额见上述调整报表。涉及前期比较财务报表数据与新准则要求不一致的，无需进行调整。
六、税项
公司及子公司主要的应纳税项列示如下：
(一)公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
5%、6%、11%、10%、增值税 销售货物、应税服务收入、销售无形资产或者不动产
9%、17%、16%、13%
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
房产税 按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准 1.2%、12%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育附加 实缴流转税税额 2%
注：根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号）的规定，公司自2018年5月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。
根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》的规定，公司自2019年4月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。
(二)税收优惠政策及依据
公司名称 所得税税率
航天东方红卫星有限公司 15%
航天恒星科技有限公司 15%
北京星地恒通信息科技有限公司 15%
航天恒星空间技术应用有限公司 15%
深圳航天东方红海特卫星有限公司 15%
天津恒电空间电源有限公司 15%
东方蓝天钛金科技有限公司 15%
广东航宇卫星科技有限公司 15%
西安航天天绘数据技术有限公司 15%
哈尔滨航天恒星数据系统科技有限公司 15%
天津航天中为数据系统科技有限公司 15%
公司名称 所得税税率
航天天绘科技有限公司 15%
1．子公司航天东方红、航天恒星科技有限公司（以下简称“航天恒星科技”）、航天恒星空间技术应用有限公司（以下简称“航天恒星空间”）、深圳航天东方红海特卫星有限公司（以下简称“深圳东方红”）、天津恒电空间电源有限公司（以下简称“天津恒电”）、东方蓝天钛金科技有限公司（以下简称“钛金科技”）、广东航宇卫星科技有限公司（以下简称“航宇卫星科技”）、西安航天天绘数据技术有限公司（以下简称“西安天绘”）、哈尔滨航天恒星数据系统科技有限公司（以下简称“哈尔滨数据”）、天津航天中为数据系统科技有限公司（以下简称“航天中为”）、航天天绘科技有限公司（以下简称“航天天绘”）、航天恒星科技子公司北京星地恒通信息科技有限公司（以下简称“星地恒通”）为高新技术企业，按15%税率计缴企业所得税。
2．根据财税〔2015〕119号《关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》和财税〔2017〕34号《关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知》和财税〔2018〕99号《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》，公司及子公司发生的符合政策规定的研发费用，在计算应纳税所得额时按规定实行加计扣除。
3．子公司航天东方红、航天恒星科技及其子公司星地恒通、深圳东方红、航天恒星空间、天津恒电的军工产品享受免征增值税优惠。
4．子公司航天东方红、航天恒星科技、深圳东方红根据财税〔2017〕9号文件，从事宇航商业发射业务取得的收入，在计算应纳税所得额时减按92%计入收入总额。
5．根据财税〔2018〕54号《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》，公司及子公司2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除。
6．根据财税〔2018〕76号《关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》，自2018年1月1日起，当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格的公司及子公司，其具备资格年度之前的5个年度发生的尚未弥补完的亏损，结转以后年度弥补，最长结转年限由5年延长至10年。
七、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
注释1．货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金 210,600.08 85,385.42银行存款 2,660,714,855.27 3,056,875,137.72其他货币资金
项目 期末余额 期初余额
合计 2,660,925,455.35 3,056,960,523.14其中：存放在境外的款项总额
截止2019年6月30日，公司除下述受限制的货币资金，不存在其他质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 556,400.00 3,793,802.36履约保证金 8,479,600.00 3,485,000.00农民工工资账户保证金 503,283.47 503,283.47合计 9,539,283.47 7,782,085.83注释2．应收票据
1．应收票据的分类
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 13,918,271.13 31,244,176.92商业承兑汇票 97,833,196.92 151,357,206.80合计 111,751,468.05 182,601,383.722．期末公司已质押的应收票据
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票 3,300,000.00合计 3,300,000.003．期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 5,499,502.69
商业承兑汇票 5,229,875.00
合计 10,729,377.69
4．期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
项目 期末转应收账款金额
商业承兑汇票 2,303,360.00合计 2,303,360.00注：子公司应收两笔商业承兑汇票于2019年6月30日到期，转入应收账款共计
2,303,360.00元。款项均已于7月初收到。
5．对于划分为组合的应收票据具有较低的信用风险，本报告期未计提坏账准备
注释3．应收账款
1．按账龄披露
||||
|-|-|-|
||账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）||4,208,747,474.75|
||1－2年（含2年）|348,533,373.85|
||2－3年（含3年）|142,760,550.58|
||3－4年（含4年）|52,886,994.95|
||4－5年（含5年）|7,523,640.73|
||5年以上|37,522,233.81|
||合计|4,797,974,268.67|

2．按坏账计提方法分类披露
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||||||||
|类别||账面余额||||坏账准备|||账面价值|
||||金额|比|例（%）|金额|计提比例（%|）||
||按单项计提坏账准备的应|||||||||
||||1,830,066.00||0.04|1,830,066.00|100.00|||
||收账款|||||||||
||按信用风险特征组合计提|||||||||
||||4,796,144,202.67||99.96|142,258,041.61|2.97||4,653,886,161.06|
||坏账准备的应收账款|||||||||
||其中：应收政府部门和|||||||||
||||2,548,875,638.17||53.12|14,870,243.35|0.58||2,534,005,394.82|
||特定用户组合|||||||||
||应收关联方组合||1,094,135,759.24||22.81|17,987,000.35|1.64||1,076,148,758.89|
||应收普通用户组合||1,153,132,805.26||24.03|109,400,797.91|9.49||1,043,732,007.35|
||合计||4,797,974,268.67||100.00|144,088,107.61|3.00||4,653,886,161.06|

续：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||||||||
|类别||账面余额||||坏账准备|||账面价值|
||||金额|比例（%|）|金额|计提比例（%|）||
||按单项计提坏账准备的应|||||||||
||||1,830,066.00|0.07||1,830,066.00|100.00|||
||收账款|||||||||
||按信用风险特征组合计提|||||||||
||||2,589,452,464.67|99.93||113,984,470.07|4.40||2,475,467,994.60|
||坏账准备的应收账款|||||||||
||其中：应收政府部门和|||||||||
||||1,263,071,074.83|48.74||12,494,587.58|0.99||1,250,576,487.25|
||特定用户组合|||||||||
||应收关联方组合||647,711,579.60|25.00||16,020,296.09|2.47||631,691,283.51|
||应收普通用户组合||678,669,810.24|26.19||85,469,586.40|12.59||593,200,223.84|
||合计||2,591,282,530.67|100.00||115,814,536.07|4.47||2,475,467,994.60|

（1）期末按单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
期末余额
单位名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
北京北方中泰科技发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00
注
北京乾坤建业科技发展有限公司 830,066.00 830,066.00 100.00
合计 1,830,066.00 1,830,066.00 — —
注：子公司航天恒星科技应收北京北方中泰科技发展有限公司款项1,000,000.00元，账龄3年以上；应收北京乾坤建业科技发展有限公司款项830,066.00元，账龄3年以上。
经多次催收并前往其住所追偿无果，预计未来收回的可能性很小，故全额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
政府部门和特定用户组合：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内（含1年） 2,366,719,516.98 0
1－2年（含2年） 75,052,822.55 750,528.24 1
2－3年（含3年） 82,293,553.05 2,468,806.59 3
3－4年（含4年） 15,119,230.90 3,023,846.17 20
4－5年（含5年） 2,126,904.69 1,063,452.35 50
5年以上 7,563,610.00 7,563,610.00 100
合计 2,548,875,638.17 14,870,243.35 —
关联方组合：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内（含1年） 876,742,895.20 0
1－2年（含2年） 176,559,576.87 5,296,787.31 3
2－3年（含3年） 12,817,555.11 1,281,755.51 10
3－4年（含4年） 23,681,820.79 7,104,546.26 30
4－5年（含5年） 100,000.00 70,000.00 70
5年以上 4,233,911.27 4,233,911.27 100
合计 1,094,135,759.24 17,987,000.35 —
普通用户组合：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内（含1年） 965,285,062.57 48,264,253.17 5
1－2年（含2年） 96,920,974.43 9,692,097.45 10
2－3年（含3年） 47,649,442.42 14,294,832.75 30
3－4年（含4年） 13,085,943.26 7,851,565.96 60
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
4－5年（含5年） 4,466,670.04 3,573,336.04 80
5年以上 25,724,712.54 25,724,712.54 100
合计 1,153,132,805.26 109,400,797.91 —
3．坏账准备的情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|类别|期初余额|本期变动金额|||期末余额|
|||计提|收回或转回|转销或核销||

按信用风险特征组合计
113,984,470.07 28,273,571.54 142,258,041.61提坏账准备
按单项计提坏账准备 1,830,066.00 1,830,066.00合计 115,814,536.07 28,273,571.54 144,088,107.614．本报告期无实际核销的应收账款
5．按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备期末余额前五名应收账款汇总 2,820,779,004.15 58.79 16,911,562.12注释4．预付款项
1．预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内（含1年） 257,253,238.79 85.70 738,173,728.46 94.971至2年（含2年） 36,482,060.67 12.15 33,976,080.77 4.372至3年（含3年） 2,982,664.37 0.99 1,665,797.55 0.213年以上 3,475,600.06 1.16 3,473,954.06 0.45合计 300,193,563.89 100.00 777,289,560.84 100.002．账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
北京航天福道高技术股份有限公司 15,445,949.92 1-2年 合同尚未履行完毕1-2年、3年以
中国航天科技集团有限公司系统内单位 7,632,409.10 合同尚未履行完毕上
北京安达斯信息技术有限公司 1,635,897.00 1-2年 合同尚未履行完毕北京理工大学 1,260,000.001-2年、2-3年 合同尚未履行完毕新疆华顺科技发展有限公司 1,125,750.00 1-2年 合同尚未履行完毕
合计 27,100,006.02 — —
3．按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%)
期末余额前五名预付账款汇总 132,621,590.98 44.18
注释5．其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息 19,053,075.85 4,271,537.59应收股利 1,629,137.00 1,233,537.00其他应收款 49,826,971.13 39,433,338.75合计 70,509,183.98 44,938,413.34（一）应收利息
1.应收利息的分类
项目 期末余额 期初余额
定期存款 19,053,075.85 4,271,537.59合计 19,053,075.85 4,271,537.59（二）应收股利
1．应收股利明细
||||
|-|-|-|
|被投资单位|期末余额|期初余额|
|无锡航天飞邻测控技术有限公司|1,233,537.00|1,233,537.00|
|浙江航天恒嘉数据科技有限公司|395,600.00||
|合计|1,629,137.00|1,233,537.00|

2．重要的账龄超过1年的应收股利
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值|
|被投资单位|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||及其原因|
|无锡航天飞邻测控技术有限公司|1,233,537.00|3年以上|经营留用|否|
|合计|1,233,537.00|—|—|—|

（三）其他应收款
1．按账龄披露
||||
|-|-|-|
||账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）||38,886,210.71|
||1－2年（含2年）|7,662,217.79|
||2－3年（含3年）|6,203,613.00|
||3－4年（含4年）|720,951.29|
||4－5年（含5年）|1,975,321.67|
||5年以上|2,424,642.09|
||合计|57,872,956.55|

2．按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
押金及保证金 36,313,671.78 29,352,433.37员工预借款及定额备用金 16,967,112.15 12,072,916.01代付设备款 1,560,000.00其他 4,592,172.62 3,614,725.08合计 57,872,956.55 46,600,074.463．坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发生信用损失(已发生
期信用损失
信用减值) 信用减值)
2019年1月1日余额 5,361,535.71 1,805,200.00 7,166,735.712019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 879,249.71 879,249.71本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额 6,240,785.42 1,805,200.00 8,045,985.424．坏账准备的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额|
||||计提|收回或转回|转销或核销||

按信用风险特征组
7,166,735.71 879,249.71 8,045,985.42合计提坏账准备
合计 7,166,735.71 879,249.71 8,045,985.425．本报告期无实际核销的其他应收款
6．按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收
坏账准备单位名称 款项性质 期末余额 账龄 款期末余额
期末余额的比例(%)
中贸促商事服务有限公司 押金 5,100,858.002年以内 8.81 355,761.55北京实创环保发展有限公司 押金 4,980,607.003年以内 8.61 417,551.75
国家基础地理信息中心 履约保证金 3,790,000.001年以内 6.55 189,500.00
占其他应收
坏账准备单位名称 款项性质 期末余额 账龄 款期末余额
期末余额的比例(%)
内蒙古大兴安岭林业管理局
履约保证金 1,899,490.00 2-3年 3.28 569,847.00根河航空护林站
河北省地质矿产勘查开发局 履约保证金 1,555,000.00 2-3年 2.69 46,650.00合计 — 17,325,955.00 — 29.94 1,579,310.30注释6．存货
1．存货分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 256,252,601.63 199,972.10 256,052,629.53 205,906,009.76 199,972.10 205,706,037.66在产品 1,487,780,114.00 1,487,780,114.00 1,016,125,838.22 1,016,125,838.22库存商品 109,374,656.44 109,374,656.44 70,131,495.62 70,131,495.62周转材料 5,929,300.44 5,929,300.44 5,376,673.86 5,376,673.86合计 1,859,336,672.51 199,972.10 1,859,136,700.41 1,297,540,017.46 199,972.10 1,297,340,045.362．存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回 转销 其他
原材料 199,972.10 199,972.10合计 199,972.10 199,972.10注释7．其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 57,433,898.77 24,069,437.83预缴的增值税 3,974,242.00 1,940,482.59委托贷款 1,474,600.00预缴的所得税 1,985,068.91 1,431,291.24合计 63,393,209.68 28,915,811.66注释8．长期股权投资
本期增减变动
被投资单位 期初余额
追加投资 权益法确认的其他综合减少投资
/转入 投资损益 收益调整联营企业合计 53,403,783.76 12,055,780.44 -572,428.50
老挝亚太卫星有限公司 12,668,961.49 -1,126,260.51
浙江航天恒嘉数据科技有限公司 10,586,738.17 1,315,417.05
深圳市航天新源科技有限公司 8,704,225.36 -56,709.66
本期增减变动
被投资单位 期初余额
追加投资 权益法确认的其他综合减少投资
/转入 投资损益 收益调整大连航天北斗科技有限公司 7,398,243.12 -193,398.99
无锡航天飞邻测控技术有限公司 14,045,615.62 -270,776.29
航天新商务信息科技有限公司 12,055,780.44 -240,700.10
续：
本期增减变动 减值准被投资单位
其他权益变宣告发放现金计提减其
期末余额 备期末动 股利或利润值准备他
余额联营企业合计 1,779,354.90 395,600.00 66,270,890.60
老挝亚太卫星有限公司 11,542,700.98
浙江航天恒嘉数据科技有限公司 395,600.00 11,506,555.22
深圳市航天新源科技有限公司 8,647,515.70
大连航天北斗科技有限公司 7,204,844.13
无锡航天飞邻测控技术有限公司 1,779,354.90 15,554,194.23
航天新商务信息科技有限公司 11,815,080.34
注：本期对无锡航天飞邻测控技术有限公司（以下简称“航天飞邻”）其他权益变动见本附注七/注释27，对航天新商务信息科技有限公司（以下简称“航天新商务”）投资变更见本附注九（三）在合营安排或联营企业中的权益。
注释9．其他权益工具投资
1．其他权益工具投资情况
项目 期末余额 期初余额
航天新商务信息科技有限公司 12,055,780.44神舟生物科技有限责任公司 51,165,260.98 51,165,260.98合计 51,165,260.98 63,221,041.42注：财政部于2017年颁布了修订后的新金融工具准则，要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。公司第八届董事会第八次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，并于2019年1月1日起执行新金融工具准则，按照新准则的规定对金融工具进行分类和计量。
公司期初将原计入“可供出售金融资产”的权益工具投资6,300万元，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为“其他权益工具投资”。
对航天新商务投资变更见本附注九（三）在合营安排或联营企业中的权益。
2．非交易性权益工具投资的情况
指定为以公允价值
其他综合收 其他综合收本期确认的 计量且其变动计入
项目 累计利得 累计损失 益转入留存 益转入留存股利收入 其他综合收益的原
收益的金额 收益的原因因
指定为以公允价值
其他综合收 其他综合收本期确认的 计量且其变动计入
项目 累计利得 累计损失 益转入留存 益转入留存股利收入 其他综合收益的原
收益的金额 收益的原因因
该公司为中国航天
神舟生物 科技集团有限公司
科技有限 系统内单位，且属
责任公司 于非交易性的非上
市公司股权投资
注释10．投资性房地产
1．投资性房地产情况
项目 房屋建筑物 土地使用权 合计
一.账面原值
1．期初余额 332,181,037.87 54,084,871.89 386,265,909.762．本期增加金额
3．本期减少金额
4．期末余额 332,181,037.87 54,084,871.89 386,265,909.76二.累计折旧（摊销）
1．期初余额 35,843,533.21 9,341,292.76 45,184,825.972．本期增加金额 4,005,890.41 554,606.59 4,560,497.00本期计提 4,005,890.41 554,606.59 4,560,497.003．本期减少金额
4．期末余额 39,849,423.62 9,895,899.35 49,745,322.97三.减值准备
四.账面价值
1．期末账面价值 292,331,614.25 44,188,972.54 336,520,586.792．期初账面价值 296,337,504.66 44,743,579.13 341,081,083.792．未办妥产权证书的投资性房地产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
国际业务合作中心13号楼 61,078,034.58 尚在办理中
合计 61,078,034.58 —
注释11．固定资产原值及累计折旧
1．固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一.账面原值
1．期初余额 826,583,858.80 872,090,743.78 34,941,133.00 49,871,162.90 1,783,486,898.482．本期增加金额 3,634,388.92 17,108,812.01 1,119,578.83 21,862,779.76购置 17,108,812.01 1,119,578.83 18,228,390.84
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
在建工程转入 3,634,388.92 3,634,388.923．本期减少金额 1,502,542.85 336,470.00 268,783.60 2,107,796.45处置或报废 1,502,542.85 336,470.00 268,783.60 2,107,796.454．期末余额 830,218,247.72 887,697,012.94 34,604,663.00 50,721,958.13 1,803,241,881.79二.累计折旧
1．期初余额 53,737,800.40 508,753,483.02 29,368,696.06 32,744,673.43 624,604,652.912．本期增加金额 10,372,711.67 45,175,224.41 765,547.04 2,625,354.42 58,938,837.54计提 10,372,711.67 45,175,224.41 765,547.04 2,625,354.42 58,938,837.543．本期减少金额 1,427,415.71 319,646.50 253,657.34 2,000,719.55处置或报废 1,427,415.71 319,646.50 253,657.34 2,000,719.554．期末余额 64,110,512.07 552,501,291.72 29,814,596.60 35,116,370.51 681,542,770.90三.减值准备
1．期初余额 138,749.80 205,547.81 344,297.612．期末余额 138,749.80 205,547.81 344,297.61四.账面价值
1．期末账面价值 766,107,735.65 335,195,721.22 4,651,316.60 15,400,039.81 1,121,354,813.282．期初账面价值 772,846,058.40 363,337,260.76 5,433,687.14 16,920,941.66 1,158,537,947.962．期末未办妥产权证书的固定资产
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
国际业务合作中心14号楼 94,421,520.99 尚在办理中
国际业务合作中心15号楼 120,166,250.07 尚在办理中
青年员工宿舍用房 28,845,955.22 尚在办理中
中关村环保科技示范园科研楼项目 268,734,050.38 尚在办理中
合计 512,167,776.66 —
3．子公司钛金科技以房屋及建筑物所有权抵押取得借款，相关资产使用权受限，详见本附注七/注释50。
注释12．在建工程
1．在建工程情况
期末余额 期初余额
项目
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
中关村环保科技示范园遥感科
25,098,151.53 25,098,151.53 15,531,247.18 15,531,247.18研楼项目
小卫星及其应用国家工程研究
12,486,160.00 12,486,160.00 12,480,499.62 12,480,499.62中心创新能力建设
热真空实验设备 12,118,119.72 12,118,119.72 5,372,413.79 5,372,413.79地理信息数据生产基地 1,098,462.37 1,098,462.37 1,098,462.37 1,098,462.37
期末余额 期初余额
项目
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
动力保障系统托管项目 553,671.91 553,671.91 317,132.31 317,132.31软件工程管理系统 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00局域网布线工程 224,345.37 224,345.37
测控通用保信道测试设备研制 180,015.48 180,015.48 144,927.32 144,927.32合计 52,008,926.38 52,008,926.38 35,194,682.59 35,194,682.592．重要在建工程项目本期变动情况
本期转入
工程项目名称 期初余额 本期增加 本期其他减少 期末余额固定资产
中关村环保科技示范园遥
15,531,247.18 9,566,904.35 25,098,151.53感科研楼项目
小卫星及其应用国家工程
12,480,499.62 5,660.38 12,486,160.00研究中心创新能力建设
热真空实验设备 5,372,413.79 6,745,705.93 12,118,119.72合计 33,384,160.59 16,318,270.66 49,702,431.25续：
预算数工程投入占工程进利息资本化本期利息资
工程项目名称 资金来源(万元)预算比例(%)度(%) 累计金额 本化率(%)
中关村环保科技示范园遥感
9,480.00 26 26 企业自筹科研楼项目
小卫星及其应用国家工程研 企业自筹与 1,200.00 104 99
究中心创新能力建设 国家补助金热真空实验设备 1,558.00 78 78 企业自筹合计 12,238.00 — — —
3．本报告期末各项在建工程不存在减值迹象，不需计提在建工程减值准备。
注释13．无形资产
1．无形资产情况
项目 土地使用权 非专利技术 专利权 软件 合计
一.账面原值
1．期初余额 213,516,770.16 211,669,458.69 3,360,900.00 530,426,258.85 958,973,387.702．本期增加金额 4,400,414.11 60,984.62 4,461,398.73购置 60,984.62 60,984.62内部研发 4,400,414.11 4,400,414.113．本期减少金额 60,000.00 60,000.00审计调整 60,000.00 60,000.004．期末余额 213,456,770.16 216,069,872.80 3,360,900.00 530,487,243.47 963,374,786.43二.累计摊销
1．期初余额 22,496,728.98 161,596,379.56 1,568,420.00 163,019,142.96 348,680,671.50
项目 土地使用权 非专利技术 专利权 软件 合计
2．本期增加金额 2,169,679.90 10,903,694.18 168,045.00 50,230,780.65 63,472,199.73本期计提 2,169,679.90 10,903,694.18 168,045.00 50,230,780.65 63,472,199.733．本期减少金额
4．期末余额 24,666,408.88 172,500,073.74 1,736,465.00 213,249,923.61 412,152,871.23三.减值准备
1．期初余额 4,673,369.07 4,673,369.072．期末余额 4,673,369.07 4,673,369.07四.账面价值
1．期末账面价值 188,790,361.28 38,896,429.99 1,624,435.00 317,237,319.86 546,548,546.132．期初账面价值 191,020,041.18 45,399,710.06 1,792,480.00 367,407,115.89 605,619,347.132．无形资产说明
（1）本报告期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的51.11%。
（2）期末无形资产非专利技术主要包括：子公司航天东方红拥有的 CAST968平台；子公司深圳东方红拥有的微小卫星非专利技术；子公司航天恒星空间拥有的微波ODU技术、智能雷管技术、北斗一代/二代终端产业化技术、基于北斗和 GPS的物联网定位模块、恒星宽带卫星通信技术、动中通捕获跟踪技术；子公司钛金科技拥有的钛合金紧固件技术；子公司天津恒电拥有的空间太阳电池技术；子公司航天中为拥有的中小型无人机系统、单光微小型吊舱技术、机载总线与集成平台开发技术、改进型集成控制平台、中远程高分专用数据处理系统、多视角倾斜摄影及三维建模平台；子公司航宇卫星科技拥有的移动医疗依康宝平台、医疗数据汇聚平台；子公司星地恒通拥有的卫星移动通信终端研制及产业化开发项目；公司拥有的XD2015芯片技术。
（3）本期新增内部研发项目为子公司星地恒通卫星移动通信终端研制及产业化开发项目。
（4）子公司钛金科技以土地使用权抵押取得借款，相关资产使用权受限，详见本附注七/注释50。
（5）子公司航天恒星空间因业务调整，不再开展智能雷管及微波 ODU业务，其拥有的微波ODU技术、智能雷管技术全额计提了减值准备。
注释14．开发支出
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额内部研发支出计入当期损益确认为无形资产其他
大数据公共服务平台 91,764,108.03 5,430,000.00 97,194,108.03立方星系统 6,526,598.77 7,103,917.12 13,630,515.89卫星应急通信试验系统 9,803,131.98 2,208,211.12 12,011,343.10多源通信移动指挥控制系统 7,308,564.97 250,507.26 7,559,072.23
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额内部研发支出计入当期损益确认为无形资产其他
无线 MIMO组网终端技术研
6,248,222.71 1,139,875.79 7,388,098.50究
电网巡检用小型固定翼无人
5,391,165.58 1,160,857.04 6,552,022.62机研发项目
高速移动卫星通信控制系统 4,748,698.34 761,809.94 5,510,508.28一站式服务平台 2,552,720.44 2,514,173.44 5,066,893.88二维电扫天线 3,999,990.01 417,138.17 4,417,128.18小型高精度伺服系统项目 3,919,972.65 991.38 3,920,964.03天地一体化组网系统仿真技
2,475,935.01 1,025,766.26 3,501,701.27术研究
双频车载天线 2,995,322.62 417,138.16 3,412,460.78卫星遥感数据专题处理与行
2,138,831.67 240,293.26 2,379,124.93业应用系统
水利“一张图” 1,602,343.40 182,543.05 1,784,886.45融规云 1,630,702.70 126,633.78 1,757,336.48遥感数据共享平台 136,687.63 3,154.36 139,841.99支持航天大数据的自主可控
2,976.00 2,976.00“互联网公共服务”云平台
卫星移动通信终端研制及产
2,908,831.71 1,491,582.40 4,400,414.11
业化开发项目
其他小额研发项目 37,709,991.14 37,709,991.14
合计 156,151,828.22 62,187,559.67 37,709,991.14 4,400,414.11 176,228,982.64注释15．长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
租赁费 19,829,472.17 1,548,285.84 18,281,186.33租入固定资产改良支出 18,163,101.23 1,033,288.23 6,056,110.70 13,140,278.76合计 37,992,573.40 1,033,288.23 7,604,396.54 31,421,465.09注释16．递延所得税资产和递延所得税负债
1．未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 150,185,652.34 22,527,847.81 121,051,117.93 18,157,667.66内部交易未实现利润 16,151,996.00 2,422,799.40 16,327,350.93 2,449,102.64可抵扣亏损 63,123,035.82 9,468,455.38 59,864,606.57 8,979,691.00合计 229,460,684.16 34,419,102.59 197,243,075.43 29,586,461.302．未经抵销的递延所得税负债
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产折旧 37,338,736.29 5,600,809.99 22,446,128.40 3,366,919.26
合计 37,338,736.29 5,600,809.99 22,446,128.40 3,366,919.26
3．未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细
项目 期末余额 期初余额
资产减值准备 7,166,079.47 7,147,792.63可抵扣亏损 109,487,052.18 122,775,991.21合计 116,653,131.65 129,923,783.844．未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 期初余额 备注
2019年 10,918,325.25 10,918,325.25
2020年 15,867,730.71 15,867,730.71
2022年 32,892,205.21 32,892,205.21
2023年 25,802,070.61 37,805,332.12
2024年 10,334,629.26
2027年 9,222,801.93
2028年 6,960,862.67 16,069,595.99
2029年 6,711,228.50
合计 109,487,052.21 122,775,991.21
注：根据财税〔2018〕76号《关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》，自2018年1月1日起，当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格的公司及子公司，其具备资格年度之前的5个年度发生的尚未弥补完的亏损，结转以后年度弥补，最长结转年限由5年延长至10年。
注释17．其他非流动资产
类别及内容 期末余额 期初余额
预付工程、固定资产购置款 42,268,394.51 47,458,131.55
预付开发支出及软件款 14,056,700.73 5,848,680.08
预缴企业所得税 39,121.55 36,905.93
合计 56,364,216.79 53,343,717.56
注释18．短期借款
1．短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 93,000,000.00 73,000,000.00信用借款 264,000,000.00 134,000,000.00
项目 期末余额 期初余额
合计 357,000,000.00 207,000,000.00注1：截止2019年6月30日，公司子公司从航天科技财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）共取得借款34,800.00万元，具体见本附注十二（五）关联方交易。
注2：截止 2019年 6月 30日，公司子公司钛金科技从中国招商银行共取得信用借款900.00万元，借款利率分别为5.960%、5.656%，借款期限1年，借款用途为流动资金周转。
2．本期末无已逾期未偿还的短期借款
注释19．应付票据
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 199,398,672.48 209,438,460.11商业承兑汇票 387,316,607.25 420,001,140.79合计 586,715,279.73 629,439,600.90注：本期末无已到期未支付的应付票据。
注释20．应付账款
项目 期末余额 期初余额
应付项目款 3,110,052,024.20 1,735,569,338.82应付材料款 762,937,571.35 508,706,761.22应付工程设备款 19,288,818.34 11,607,076.33应付其他 4,002,491.18 6,430,924.45合计 3,896,280,905.07 2,262,314,100.82账龄超过一年的重要应付账款
单位名称 期末余额 未偿还或结转原因
中国航天科技集团有限公司系统内单位 50,574,099.94 项目尚未结算
中国科学院空间科学与应用研究中心 37,540,000.00 项目尚未结算
中国航天科技集团有限公司系统内单位 37,080,000.00 项目尚未结算
中国科学院上海技术物理研究所 28,895,000.00 项目尚未结算
中国科学院西安光学精密机械研究所 16,397,761.86 项目尚未结算
合计 170,486,861.80 —
注释21．预收款项
1．预收账款情况
项目 期末余额 期初余额
预收项目款 237,503,744.45 317,956,868.19预收货款及房租物业费 29,650,630.28 24,531,258.40
项目 期末余额 期初余额
合计 267,154,374.73 342,488,126.592．账龄超过一年的重要预收款项
单位名称 期末余额 未偿还或结转原因
特定用户 16,000,821.71 项目尚未结算
清华大学 12,000,000.00 项目尚未结算
立得空间信息技术股份有限公司 6,454,000.00 项目尚未结算
中山市信息中心 5,100,000.00 项目尚未结算
中国航天科技集团有限公司系统内单位 2,929,330.91 项目尚未结算
合计 42,484,152.62 —
注释22．应付职工薪酬
1．应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 18,986,588.80 409,618,553.55 418,982,748.19 9,622,394.16离职后福利-设定提存计划 2,017,507.41 38,725,400.16 39,125,690.12 1,617,217.45辞退福利 633,986.50 633,986.50
合计 21,004,096.21 448,977,940.21 458,742,424.81 11,239,611.612．短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 14,553,035.34 331,032,265.50 343,193,423.84 2,391,877.00职工福利费 12,266,514.29 12,266,514.29
社会保险费 238,269.08 29,198,380.94 29,025,322.96 411,327.06其中：医疗保险费 211,532.06 27,049,985.92 26,893,331.82 368,186.16工伤保险费 8,810.34 708,664.55 704,792.96 12,681.93生育保险费 17,926.68 1,439,730.47 1,427,198.18 30,458.97住房公积金 1,553.00 29,517,566.56 29,499,422.56 19,697.00工会经费和职工教育经费 4,193,731.38 7,603,826.26 4,998,064.54 6,799,493.10合计 18,986,588.80 409,618,553.55 418,982,748.19 9,622,394.163．设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 1,412,495.41 36,419,790.29 36,273,786.76 1,558,498.94失业保险费 19,778.22 1,408,475.15 1,395,942.86 32,310.51企业年金缴费 585,233.78 897,134.72 1,455,960.50 26,408.00合计 2,017,507.41 38,725,400.16 39,125,690.12 1,617,217.45注释23．应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
企业所得税 4,424,758.97 33,535,307.14增值税 1,659,124.17 6,425,801.84个人所得税 1,224,613.10 2,935,221.61房产税 1,939,103.89 659,995.66城市维护建设税 139,656.26 456,490.04教育费附加 84,760.80 316,544.79土地使用税 191,865.71 310,310.28残疾人就业保障金 86,227.42 75,940.72其他 53,883.96 139,631.70合计 9,803,994.28 44,855,243.78注释24．其他应付款
项目 期末余额 期初余额
应付利息 220,158.33
应付股利 38,718,243.49 35,083,243.49
其他应付款 178,062,377.13 84,066,160.26
合计 216,780,620.62 119,369,562.08
（一）应付利息
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 220,158.33合计 220,158.33注：期末无已逾期未支付的利息。
（二）应付股利
项目 期末余额 期初余额 超过一年未支付原因航天投资控股有限公司 29,264,178.11 29,264,178.11 股东资金支持
北京航天产业投资基金（有限合伙） 4,803,525.67 4,803,525.67 股东资金支持
中国空间技术研究院 735,402.57 735,402.57 股东资金支持
国华军民融合产业发展基金（有限合伙） 280,137.14 280,137.14
中电力神集团有限公司 3,635,000.00
合计 38,718,243.49 35,083,243.49
（三）其他应付款
1．按款项性质列示的其他应付款
款项性质 期末余额 期初余额
代付款项 28,413,301.18 27,548,562.74
款项性质 期末余额 期初余额
押金及保证金 17,249,454.56 17,141,614.41房租及物业费 93,679,413.66 22,760,604.98其他往来款 38,720,207.73 16,615,378.13合计 178,062,377.13 84,066,160.262．账龄超过一年的重要其他应付款
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
中国航天科技集团有限公司系统内单位 13,414,233.05 暂未结算
深圳市维尔物业管理有限公司 10,043,669.40 暂未结算
中国航天科技集团有限公司系统内单位 848,406.24 暂未结算
河北军鼎岩土工程技术有限公司 582,303.48 暂未结算
西安仲靓物业管理有限公司 579,620.38 暂未结算
合计 25,468,232.55 —
注释25．递延收益
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 167,306,235.02 9,992,778.05 19,038,748.36 158,260,264.71专项资金合计 167,306,235.02 9,992,778.05 19,038,748.36 158,260,264.71 —
注：与政府补助相关的递延收益明细表见本附注七/注释43。
注释26．股本
本期变动增（+）减（－）
项目 期初余额 期末余额
发行新股送股公积金转股 其他 小计
股份总数 1,182,489,135 1,182,489,135注释27．资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,587,076,210.25 1,587,076,210.25其他资本公积 53,154,157.57 1,779,354.90 54,933,512.47合计 1,640,230,367.82 1,779,354.90 1,642,009,722.72注：本期公司联营企业航天飞邻另一股东无量空间新风科技（大连）有限公司第二笔增资款到位，因增资导致资本公积增加1,779,354.90元。
注释28．其他综合收益
本期发生金额
期初 本期 减：前期减：前期减： 税后 期末
项目 税后归属
余额 所得 计入其他计入其他所得 归属 余额
于母公司
税前 综合收益综合收益税费 于少
发生 当期转入当期转入 用 数股
额 损益 留存收益 东
一、不能重分类进
损益的其他综合收 221,041.42 55,780.44 -55,780.44 165,260.98益
其中：其他权益工
具投资公允价值变 221,041.42 55,780.44 -55,780.44 165,260.98动
其他综合收益合计 221,041.42 55,780.44 -55,780.44 165,260.98注：其他综合收益变动见本附注九（三）在合营安排或联营企业中的权益。
注释29．专项储备
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 10,226,552.60 8,285,965.34 1,207,916.89 17,304,601.05合计 10,226,552.60 8,285,965.34 1,207,916.89 17,304,601.05注释30．盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 131,186,322.93 131,186,322.93合计 131,186,322.93 131,186,322.93注释31．未分配利润
项目 金额 上期
调整前上期末未分配利润 2,507,863,462.40 2,235,392,065.28调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -27,083,202.55
调整后期初未分配利润 2,480,780,259.85 2,235,392,065.28加：本期归属于母公司所有者的净利润 189,361,871.69 180,244,361.11减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 130,073,804.85
期末未分配利润 2,540,068,326.69 2,415,636,426.39注：由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-27,083,202.55元。
注释32．营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,115,999,366.91 2,688,318,967.80 3,187,960,265.24 2,764,596,635.97其他业务 23,054,927.51 10,098,407.59 22,871,423.34 8,478,740.23合计 3,139,054,294.42 2,698,417,375.39 3,210,831,688.58 2,773,075,376.20
注释33．税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
房产税 5,053,891.84 5,050,054.03印花税 898,550.93 650,254.31残疾人就业保障金 521,813.44 669,689.65城市维护建设税 447,985.28 988,683.52土地使用税 447,009.08 2,431,534.63教育费附加 431,625.72 706,202.52车船使用税 30,571.68 32,700.08其他税费 42,937.71 48,768.17合计 7,874,385.68 10,577,886.91注释34．销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 21,322,050.61 21,427,788.67展览及广告费 4,959,828.94 697,358.45市场推广费 4,265,675.02 4,590,623.77差旅会议费 3,008,138.16 3,321,410.90折旧及租赁费 2,818,052.70 2,413,232.96交通费 1,299,923.19 1,787,544.86办公费用 1,028,021.13 2,414,550.99售后服务费 664,925.20 1,161,257.23运输费 421,025.61 484,780.83其他 1,228,578.64 578,127.11合计 41,016,219.20 38,876,675.77注释35．管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 76,429,729.11 79,650,682.77房租水电办公费用 26,879,475.10 31,546,470.78折旧和摊销 18,824,171.43 18,728,247.36中介服务费用 2,370,787.39 3,538,066.25差旅会议费 2,357,963.57 2,846,291.24交通费 1,491,027.02 2,837,360.85其他 3,906,960.45 2,297,488.32合计 132,260,114.07 141,444,607.57注释36．研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
北斗三代技术平台研制 10,829,319.24 9,977,153.17TJ31太阳电池研制 5,840,966.08 5,534,931.37其他小额研发项目 21,039,705.82 19,113,961.27合计 37,709,991.14 34,626,045.81注释37．财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 354,533.40 -3,045,564.35减：利息收入 23,780,483.11 18,975,152.74手续费及其他 228,612.61 4,392,924.07合计 -23,197,337.10 -17,627,793.02注释38．其他收益
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 12,531,261.21 12,420,859.12增值税进项税额加计抵减 135,983.52
个税手续费返还 20,136.67 192,915.76合计 12,687,381.40 12,613,774.88注：其他收益-政府补助明细见本附注七/注释43。
注释39．投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -572,428.50 -1,034,216.84处置其他权益工具投资取得的投资收益 55,780.44
合计 -516,648.06 -1,034,216.84注释40．信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -28,273,571.54
其他应收款坏账损失 -879,249.71
合计 -29,152,821.25
注释41．资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -15,796,884.04合计 -15,796,884.04
注释42．资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -8,904.03合计 -8,904.03
注释43．政府补助
计入递延收益 本期计入其本期计入营本期冲减成本本期冲减相关本期退回计入递延收与资产相关/ 本期确认的政 本期退回的政序号 项目名称 的政府补助期 他收益的政业外收支的费用的政府补资产账面价值的政府补益的政府补与收益相关 府补助 府补助的原因初余额 府补助 政府补助 助 的政府补助 助 助期末余额 1北斗卫星导航产业重大应用示范项目与资产相关 28,750,000.00 3,750,000.00 2 5,000,000.00支持航天大数据的自主可控“互联网
2 与收益相关 21,000,000.00 21,000,000.00公共服务”云平台
3常态化搭载平台产业化建设项目 与资产相关 12,608,550.82 390,800.10 1 2,217,750.72 4小卫星工研中心创新能力建设项目与资产相关 12,000,000.00 12,000,000.00中山市北斗智能位置服务城市管理应
5 与收益相关 9,150,801.28 9,150,801.28用系统
6卫星城市精细化管理应用项目经费与资产相关 9,100,000.00 9,100,000.00 7微小卫星高技术产业化项目 与资产相关 9,711,811.91 1,217,425.56 8,494,386.35 8产业振兴和技术改造项目 与资产相关 7,476,828.23 670,000.02 6,806,828.21 9智慧海洋应急通信试验网络建设项目与资产相关 5,000,000.00 5,000,000.00项目通过验 10工程试验室专项资金 与资产相关 4,432,130.32 304,822.80 2,000.00 4,125,307.52收，退回未使用补助资金 112018年卫星应用数据中心项目资金与收益相关 3,820,000.00 3,820,000.00基于北斗和GPS的物联网定位模块研
12 与资产相关 4,789,166.67 1,200,000.00 3,589,166.67发及产业化项目
与收益和资
13服务业引导资金补贴 3,833,333.37 499,999.98 3,333,333.39产相关
收陕西省财政厅拨付2018年企业军
14 与资产相关 3,000,000.00 3,000,000.00转民项目补助资金
15多波束船载卫星宽带通信运营平台与收益相关 2,462,020.88 2,462,020.88 16虚拟机安全管理平台研制及产业化与资产相关 2,350,000.00 300,000.00 2,050,000.00卫星应用大数据中心及基于卫星数据
17 与收益相关 2,040,000.00 2,040,000.00的城市精细化管理服务
计入递延收益 本期计入其本期计入营本期冲减成本本期冲减相关本期退回计入递延收与资产相关/ 本期确认的政 本期退回的政序号 项目名称 的政府补助期 他收益的政业外收支的费用的政府补资产账面价值的政府补益的政府补与收益相关 府补助 府补助的原因初余额 府补助 政府补助 助 的政府补助 助 助期末余额 18物联网智能感知终端研发及产业化与资产相关 2,400,000.00 400,000.00 2,000,000.00 192014年国家中小企业发展资金 与收益相关 2,000,000.00 2,000,000.00 20中央引导地方科技发展专项补贴 与收益相关 2,000,000.00 2,000,000.00 21军工项目贷款财政贴息 与收益相关 4,320,000.00 4,320,000.00
其他专项资金（35个200万元以下项与收益或资
22 19,381,591.54 7,125,287.05 3,954,332.94 1,452,509.00 2,029,366.96 19,070,669.69目合计） 产相关
合计 167,306,235.02 11,445,287.05 1 2 ,687,381.40 1 ,452,509.00 6,349,366.96 2, 0 0 0 .0 0 1 5 8 ,2 6 0 ,2 6 4 .7 1 118 / 141
注释44．营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额政府补助 1,452,509.00 163,000.00 1,452,509.00其他 476,513.88 1,084,241.25 476,513.88合计 1,929,022.88 1,247,241.25 1,929,022.88注：政府补助明细见本附注七/注释43。
注释45．营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额
固定资产报废损失 99,116.90 10,394.99 99,116.90其他 85.56 1,164.00 85.56合计 99,202.46 11,558.99 99,202.46注释46．所得税费用
1．所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 25,522,940.82 31,451,042.10递延所得税费用 -2,598,750.56 -1,258,036.02合计 22,924,190.26 30,193,006.082．会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 229,821,278.55按适定/适用税率计算的所得税费用 57,455,319.64子公司适用不同税率的影响 -24,015,590.78调整以前期间所得税的影响 -14,570,066.45非应税收入的影响 156,351.81不可抵扣的成本、费用和损失的影响 176,220.95使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 3,594,913.31其他 127,041.78所得税费用 22,924,190.26注释47．其他综合收益
详见本附注七/注释28。
注释48．现金流量表附注
1．收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
代收代付款 70,000,000.00
政府补助 11,309,703.00 18,044,500.00利息收入 8,998,944.85 16,591,208.97收到保证金押金 2,555,770.00 6,376,191.00其他 2,891,266.25 2,108,147.14合计 95,755,684.10 43,120,047.112．支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用支出 24,310,114.30 43,446,940.65销售费用支出 11,424,667.05 14,359,571.89支付的保证金、押金及备用金 7,091,226.65 9,513,545.65其他 23,723,020.20 10,443,588.93合计 66,549,028.20 77,763,647.123．收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
对无锡航天飞邻测控技术有限公司的委
1,474,600.00
托贷款
合计 1,474,600.00
4．收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 3,000,000.00收回的保证金 3,793,802.36 1,116,738.03分红保证金 2,000,000.00
合计 5,793,802.36 4,116,738.035．支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付的保证金 5,551,000.00 6,558,332.60分红保证金 2,000,000.00
分配红利手续费 63,574.81
合计 7,614,574.81 6,558,332.60注释49．现金流量表补充资料
1．现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 206,897,088.29 196,675,335.49加：信用减值损失 29,152,821.25 15,796,884.04固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 63,499,334.54 65,360,014.76无形资产摊销 63,472,199.73 56,198,261.08长期待摊费用摊销 7,604,396.54 8,573,791.96处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
8,904.03（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 99,116.90 10,394.99公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,797,142.31 6,044,435.65投资损失（收益以“－”号填列） 516,648.06 1,034,216.84递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,832,641.29 -2,717,196.83递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,233,890.73 1,459,160.81存货的减少（增加以“－”号填列） -561,796,655.05 -553,384,913.34经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,722,728,818.20 -1,840,749,206.56经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,543,940,043.13 1,425,676,033.53其他
经营活动产生的现金流量净额 -367,145,433.06 -620,013,883.552．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 2,651,386,171.88 2,080,233,614.43减：现金的期初余额 3,049,178,437.31 2,599,869,456.17加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -397,792,265.43 -519,635,841.742．现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,651,386,171.88 3,049,178,437.31其中：库存现金 210,600.08 85,385.42可随时用于支付的银行存款 2,651,175,571.80 3,049,093,051.89可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,651,386,171.88 3,049,178,437.31
项目 期末余额 期初余额
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金
等价物
注释50．所有权或使用权受到限制的资产
项目 余额 受限原因
货币资金 9,539,283.47 票据保证金、履约保证金
应收票据 3,300,000.00 质押开具票据
固定资产（房屋建筑物） 96,391,074.26 抵押取得借款
无形资产（土地使用权） 40,932,859.63 抵押取得借款
合计 150,163,217.36 —
1.截至2019年6月30日止，公司子公司航天恒星空间以货币资金556,400.00元作为票据保证金，开具银行承兑汇票556,400.00元。
2.截至2019年6月30日止，公司子公司航天恒星空间以货币资金503,283.47元作为北京银行农民工工资账户保证金存款。
3.截至2019年6月30日止，公司子公司航天东方红以货币资金3,485,000.00元作为履约保证金。
4.截至2019年6月30日止，公司子公司航天中为以货币资金4,994,600.00元作为履约保证金。
5.截至2019年6月30日止，公司子公司航天恒星空间以应收票据3,300,000.00元作为质押开具银行承兑汇票3,300,000.00元。
6.截至2019年6月30日止，公司子公司钛金科技以无形资产40,932,859.63元、固定资产96,391,074.26元作为抵押，从财务公司取得93,000,000.00元短期借款。
八、合并范围的变更
本期公司合并范围主体未发生变更。
九、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1．企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 级次主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
同一控制下航天东方红卫星有限公司 二级北京市海淀区北京市海淀区 宇航制造 100.00
企业合并同一控制下航天恒星科技有限公司 二级北京市海淀区北京市海淀区 卫星应用 71.76
企业合并北京星地恒通信息科技有限公 同一控制下三级北京市海淀区北京市海淀区 卫星应用 36.60
司 企业合并
子公司名称 级次主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式航天恒星空间技术应用有限公司二级西安市高新区西安市高新区 卫星应用 60.29 28.50 设立深圳航天东方红海特卫星有限公 深圳市南山区深圳市南山区宇航制造及
二级 45.00 34.00 设立司 科技园 科技园 卫星应用
天津市华苑产天津市华苑产
天津恒电空间电源有限公司 二级 宇航制造 50.00 设立业区 业区
东方蓝天钛金科技有限公司 二级烟台市高新区烟台市高新区 卫星应用 48.80 设立同一控制下广东航宇卫星科技有限公司 二级汕头市龙湖区汕头市龙湖区 卫星应用 100.00
企业合并西安市航天基西安市航天基
西安航天天绘数据技术有限公司二级 卫星应用 51.00 35.16 设立地 地
哈尔滨航天恒星数据系统科技有 哈尔滨市松北哈尔滨市松北
二级 卫星应用 9.25 29.96 设立限公司 区 区
天津航天中为数据系统科技有限 天津市滨海高天津市滨海高
二级 卫星应用 10.00 50.23 设立公司 新区 新区
航天天绘科技有限公司 二级北京市海淀区北京市海淀区 卫星应用 10.00 64.58 设立（1）公司以持有的子公司股权比例与子公司持有孙公司股权比例的乘积列示间接持股比例。
（2）持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据
①公司对天津恒电持股比例为50%，但在天津恒电董事会7名成员中占4席，拥有多数表决权，对其可实质控制，纳入合并报表范围。
②公司对钛金科技持股比例为48.80%，空间院持股比例为18.66%，公司通过与空间院签订一致行动协议，实质上拥有钛金科技67.46%的表决权，对其可实质控制，纳入合并报表范围。
2．重要的非全资子公司
少数股东持本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东
子公司名称 备注股比例(%) 股东损益 宣告分派的股利 权益余额
航天恒星科技有限公司（合并） 28.24 13,768,466.48 837,223,017.89
注：公司将收入、净利润、总资产、净资产中一项指标占合并金额10%以上的子公司视为重要的非全资子公司。
3．重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计航天恒星科技有
3,222,910,574.83 1,334,480,754.23 4,557,391,329.06 1,706,201,307.44 38,390,668.05 1,744,591,975.49限公司（合并）
续：
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计航天恒星科技有
2,851,409,205.02 1,376,091,093.37 4,227,500,298.39 1,433,014,726.77 39,312,989.56 1,472,327,716.33限公司（合并）
续：
本年发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量航天恒星科技有限公司（合并） 858,311,576.27 56,746,546.26 56,746,546.26 -277,812,674.56续：
上年发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量航天恒星科技有限公司（合并） 1,068,627,117.31 81,280,484.00 81,280,484.00 -238,150,190.50（二）在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
本期公司在子公司所有者权益份额未发生变化。
（三）在合营安排或联营企业中的权益
1．重要的合营企业或联营企业
主要经营 业务
持股比例(%)
会计处理合营企业或联营企业名称 注册地
地 性质
直接 间接
方法老挝亚太卫星有限公司 老挝 老挝 卫星通讯 15.00 权益法软件开发、数据
浙江航天恒嘉数据科技有限公司 宁波 宁波 49.45 权益法集成
电子产品及驱动
深圳市航天新源科技有限公司 深圳 深圳 10.00 权益法系统
大连航天北斗科技有限公司 大连 大连 卫星应用 40.00 权益法无锡航天飞邻测控技术有限公司 西安 无锡 卫星应用 33.21 权益法航天新商务信息科技有限公司 北京 北京 互联网信息服务 19.35 权益法（1）公司在联营企业的持股比例与表决权比例一致,上述持股比例为公司及子公司对联营企业的直接持股比例。
（2）持有20%以下表决权但具有重大影响的依据
公司子公司航天恒星科技与其他三方共同成立合资的老挝亚太卫星有限公司（以下简称“老挝亚太公司”），持股比例为15%，根据章程规定，航天恒星科技委派董事一名，能够对老挝亚太公司施加重大影响。
公司子公司航天东方红与其他三方共同成立的深圳市航天新源科技有限公司（以下简
称“航天新源”），持股比例10%，航天东方红委派董事一名，能够对航天新源施加重大
影响。
公司与其他三方共同出资的航天新商务公司，去年年末在“可供出售金融资产”项下
按成本法核算。公司2019年1月1日起执行新金融工具准则，将期初持有航天新商务的非
交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，公司
按照航天新商务2019年1月1日的公允价值与原账面价值之间的差额调整2019年期初其
他综合收益。
2019年公司能够对航天新商务施加重大影响，对航天新商务的投资由适用于金融工具
准则变为适用于长期股权投资准则，在长期股权投资下按权益法进行核算。
（3）其他
公司第八届董事会第七次会议审议通过了《关于中国卫星放弃无锡航天飞邻测控技术
有限公司增资扩股优先认缴出资权的议案》，股东无量空间新风科技（大连）有限公司（以
下简称“无量新风”）向航天飞邻进行单方增资1,500.00万元，中国卫星及关联股东无锡
航天国华物联网投资企业（有限合伙）放弃对航天飞邻本次增资扩股的优先认缴出资权。
无量新风以货币资金1,500.00万元向航天飞邻进行单方增资，增资款分两次到位。
2018年11月6日无量新风支付第一笔增资款500.00万元,第一笔增资完成后，公司持有
航天飞邻的股权变更为43.27%。根据2018年11月15日航天飞邻出具的《2018年第三次
股东会决议》，航天飞邻董事会由5名董事构成，公司委派2名、无量新风委派2名、无
锡航天国华物联网股权投资企业（有限合伙）委派1名，公司丧失对航天飞邻的控制权，
对航天飞邻的长期股权投资由成本法变为权益法核算。
2019年4月初无量新风完成第二笔增资款1,000.00万元的拨付，航天飞邻于2019年
4月18日完成工商变更手续。增资完成后，公司持有航天飞邻的股权由43.27%变更为
33.21%。
2．重要联营企业的主要财务信息
期末金额
航天新商务项目
浙江航天恒
老挝亚太卫
深圳市航天新 大连航天北 无锡航天飞
嘉数据科技 源科技有限公 斗科技有限 邻测控技术 信息科技有星有限公司
有限公司 司 公司 有限公司
限公司流动资产 49,856,291.09 68,078,009.42 100,446,156.55 20,445,578.98 39,229,076.98 109,674,715.63非流动资产 8,065,790.58 13,484,106.10 12,437,803.83 3,669,183.23 5,335,627.00 31,141,053.92资产合计 57,922,081.67 81,562,115.52 112,883,960.38 24,114,762.21 44,564,703.98 140,815,769.55流动负债 34,653,011.46 4,610,775.67 20,058,803.36 7,646,196.90 19,309,841.55 95,941,364.24非流动负债 6,350,000.00
负债合计 34,653,011.46 4,610,775.67 26,408,803.36 7,646,196.90 19,309,841.55 95,941,364.24净资产 23,269,070.21 76,951,339.85 86,475,157.02 16,468,565.31 25,254,862.43 44,874,405.39按持股比例计算
11,506,555.22 11,542,700.98 8,647,515.70 6,587,426.13 8,387,139.81 8,683,197.44的净资产份额
调整事项 617,418.00 7,167,054.42 3,131,882.90
期末金额
航天新商务项目
浙江航天恒
老挝亚太卫
深圳市航天新 大连航天北 无锡航天飞
嘉数据科技 源科技有限公 斗科技有限 邻测控技术 信息科技有星有限公司
有限公司 司 公司 有限公司
限公司对联营企业权益
11,506,555.22 11,542,700.98 8,647,515.70 7,204,844.13 15,554,194.23 11,815,080.34投资的账面价值
存在公开报价的
权益投资的公允
价值
营业收入 49,173,632.95 17,273,942.25 27,268,522.51 2,601,625.44 969,446.46 110,598,366.01净利润 2,660,095.14 -7,508,403.43 -567,096.64 -483,497.48 -640,938.14 -493,919.00其他综合收益
综合收益总额 2,660,095.14 -7,508,403.43 -567,096.64 -483,497.48 -640,938.14 -493,919.00企业本期收到的
来自联营企业的 395,600.00
股利
续：
期初金额
项目
浙江航天恒嘉
老挝亚太卫深圳市航天新源
大连航天北
无锡航天飞邻测数据科技有限 斗科技有限
星有限公司 科技有限公司 控技术有限公司公司 公司
流动资产 70,549,665.85 75,847,310.71 140,886,482.12 20,381,040.26 32,673,595.32非流动资产 8,620,492.07 15,791,075.95 3,996,481.21 4,033,474.91 6,177,067.68资产合计 79,170,157.92 91,638,386.66 144,882,963.33 24,414,515.17 38,850,663.00流动负债 57,761,182.85 7,178,643.38 51,490,709.67 7,462,452.38 22,954,862.43非流动负债 6,350,000.00
负债合计 57,761,182.85 7,178,643.38 57,840,709.67 7,462,452.38 22,954,862.43净资产 21,408,975.07 84,459,743.28 87,042,253.66 16,952,062.79 15,895,800.57按持股比例计
算的净资产份 10,586,738.17 12,668,961.49 8,704,225.36 6,780,825.12 6,878,561.20额
调整事项 617,418.00 7,167,054.42对联营企业权
益投资的账面 10,586,738.17 12,668,961.49 8,704,225.36 7,398,243.12 14,045,615.62价值
存在公开报价
的权益投资的
公允价值
营业收入 80,868,429.47 39,298,133.16 162,204,092.97 7,101,322.79 7,385,884.71净利润 1,061,529.10 728,516.28 20,124,833.96 -3,812,800.47 -17,433,781.60其他综合收益
综合收益总额 1,061,529.10 728,516.28 20,124,833.96 -3,812,800.47 -17,433,781.60企业本期收到
的来自联营企 309,270.28
业的股利
3．联营企业向公司转移资金的能力不存在重大限制
4．与联营企业投资相关的或有负债
公司不存在需要披露的或有事项。
十、与金融工具相关的风险披露
公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行、财务公司等金融机构，管理层认为这些金融机构具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止2019年6月30日，公司的前五大客户的应收账款占公司应收账款总额58.79%(2018年：43.10%)。
公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除本附注十三所载公司作出的财务担保外，公司没有提供任何其他可能令公司承受信用风险的担保。
（二）流动性风险
流动性风险是指公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
公司持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止2019年6月30日，公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：期末余额
项目
账面净值 账面原值 1年以内 1年以上 无固定期限短期借款 357,000,000.00 357,000,000.00 357,000,000.00
应付票据 586,715,279.73 586,715,279.73 586,715,279.73
应付账款 3,896,280,905.07 3,896,280,905.07 3,896,280,905.07
期末余额
项目
账面净值 账面原值 1年以内 1年以上 无固定期限其他应付款 216,780,620.62 216,780,620.62 216,780,620.62
金融负债小计 5,056,776,805.42 5,056,776,805.42 5,056,776,805.42
续：
期初余额
项目
账面净值 账面原值 1年以内 1年以上 无固定期限短期借款 207,000,000.00 207,000,000.00 207,000,000.00
应付票据 629,439,600.90 629,439,600.90 629,439,600.90
应付账款 2,262,314,100.82 2,262,314,100.82 2,262,314,100.82
其他应付款 119,369,562.08 119,369,562.08 119,369,562.08
金融负债小计 3,218,123,263.80 3,218,123,263.80 3,218,123,263.80
（三）市场风险
1．汇率风险
公司外币货币项目金额很小，汇率的变动不会对公司产生较大的风险。
2．利率风险
公司的利率风险主要产生于金融机构借款。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
公司持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换或提前还款的安排来降低利率风险。
期末公司的金融机构借款全部为固定利率的金融负债，仅面临公允价值利率风险。
十一、公允价值
（一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目 第一层次公允价值第二层次公允价值第三层次公允价值
合计
计量 计量 计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 51,165,260.98 51,165,260.98（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的
土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产
51,165,260.98 51,165,260.98总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融负
债
持续以公允价值计量的负债
总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资
产总额
非持续以公允价值计量的负
债总额
（二）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性
及定量信息
列入第三层级的金融工具主要是本公司持有的未上市公司股权投资。公司聘请专业的评估机构，采用市场法评估的股权价值作为其公允价值的重要参考依据。
（三）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期
借款。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
（一）本企业的母公司情况
注册资本 对公司的持股对公司的表决母公司名称 注册地 业务性质
(万元) 比例(%) 权比例(%)空间飞行器及其应用
中国空间技术研究院 北京市 19,101 51.46 51.46
系统工程和产品研制
（二）公司的子公司情况详见附注九（一）在子公司中的权益
（三）公司的合营和联营企业情况
公司重要的合营或联营企业详见附注九（三）在合营安排或联营企业中的权益。
（四）其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与公司的关系
航天科技财务有限责任公司 同一实际控制人
北京卫星信息工程研究所 同一实际控制人
北京神舟天辰物业服务有限公司 同一实际控制人
天津航天北斗科技发展有限公司 同一实际控制人
航天神舟科技发展有限公司 同一实际控制人
西安精正实业有限责任公司 同一实际控制人
四川航天天盛物业服务有限责任公司天津分公司 同一实际控制人
北京星达科技发展有限公司 同一实际控制人
老挝亚太卫星有限公司 联营企业
浙江航天恒嘉数据科技有限公司 联营企业
大连航天北斗科技有限公司 联营企业
无锡航天飞邻测控技术有限公司 联营企业
其他中国航天科技集团有限公司系统内单位 同一实际控制人
（五）关联方交易
1．存在控制关系且已纳入公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2．购买商品、接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期发生额（万元）上期发生额（万元）中国航天科技集团有限公司系统内单位采购商品/接受劳务 120,702.41 133,266.55浙江航天恒嘉数据科技有限公司 采购商品/接受劳务 261.32
无锡航天飞邻测控技术有限公司 采购商品/接受劳务 142.92
老挝亚太卫星有限公司 采购商品/接受劳务 29.44
合计 — 121,136.09 133,266.55
3．销售商品、提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期发生额（万元）上期发生额（万元）中国航天科技集团有限公司系统内单位 出售商品/提供劳务 40,896.08 48,724.30老挝亚太卫星有限公司 出售商品/提供劳务 57.05
无锡航天飞邻测控技术有限公司 出售商品/提供劳务 2.05
合计 — 40,955.18 48,724.304．关联租赁情况
（1）公司作为出租方
承租方名称 租赁资产种类 本期确认租赁收入 上期确认的租赁收入
北京星达科技发展有限公司 房屋及设备 142,857.18
合计 — 142,857.18
（2）公司作为承租方
出租方名称 租赁资产种类 本期确认租赁费 上期确认的租赁费
中国空间技术研究院 房屋及设备 31,870,000.00 35,100,000.00北京神舟天辰物业服务有限公司 房屋及物业费 12,761,252.30 17,242,902.32北京卫星信息工程研究所 房屋及设备 15,775,222.86 13,629,211.68航天神舟科技发展有限公司 房屋及场地 5,240,210.26 3,480,222.82天津航天北斗科技发展有限公司 房屋及物业费 1,834,609.07 3,540,556.83西安精正实业有限责任公司 房屋及物业费 9,164.77四川航天天盛物业服务有限责任
物业费 7,889.55公司天津分公司
合计 — 67,481,294.49 73,009,947.975．关联方资金拆借
关联方 拆入金额 起始日 到期日 说明
航天科技财务有限责任公司 348,000,000.00 注
合计 348,000,000.00
注：（1）截止2019年6月30日，子公司航天恒星科技从财务公司分期取得信用借款10,000.00万元，借款利率3.915%，借款期限1年，借款用途为流动资金周转。本期借款利息支出31.97万元。
（2）截止 2019年 6月 30日，子公司航天恒星空间从财务公司分期取得信用借款2,500.00万元，借款利率3.915%，借款期限1年，借款用途为流动资金周转。本期利息支出35.51万元。
（3）截止2019年6月30日，子公司钛金科技从财务公司分期取得抵押借款9,300.00万元，借款利率3.915%，借款期限1年，借款用途为流动资金周转。本期利息支出159.60
万元。抵押借款的抵押资产类别及金额，参见本附注七之注释 50所有权或使用权受限制的资产。
（4）截止2019年6月30日，子公司西安天绘从财务公司分期取得信用借款2,500.00万元，借款利率3.915%，借款期限 1年，借款用途为流动资金周转。本期利息支出 51.22万元。
（5）截止2019年6月30日，子公司航天中为从财务公司分期取得信用借款10,500.00万元，借款利率3.915%，借款期限1年，借款用途为流动资金周转。本期利息支出167.42万元。
6．关联方应收应付款项
（1）公司应收关联方款项
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
中国航天科技集团有限公
应收账款 1,084,812,834.69 17,792,060.26 640,073,344.94 15,922,466.00司系统内单位
浙江航天恒嘉数据科技有
8,617,470.00 132,993.30 7,082,470.00 89,643.30限公司
无锡航天飞邻测控技术有
505,454.55 61,946.79 355,764.66 8,186.79限公司
大连航天北斗科技有限公
200,000.00 200,000.00
司
合计 1,094,135,759.24 17,987,000.35 647,711,579.60 16,020,296.09中国航天科技集团有限公
应收票据 15,490,341.08 17,133,790.70
司系统内单位
合计 15,490,341.08 17,133,790.70
中国航天科技集团有限公
预付账款 45,592,955.33 88,057,142.05
司系统内单位
浙江航天恒嘉数据科技有
4,734,660.00
限公司
无锡航天飞邻测控技术有
300,000.00 300,000.00
限公司
合计 45,892,955.33 93,091,802.05
无锡航天飞邻测控技术有
应收股利 1,233,537.00 1,233,537.00
限公司
浙江航天恒嘉数据科技有
395,600.00
限公司
合计 1,629,137.00 1,233,537.00
无锡航天飞邻测控技术有
其他应收款 140,852.77 2,453.66 1,671,500.89 1,610.94限公司
合计 140,852.77 2,453.66 1,671,500.89 1,610.94
（2）公司应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
应付账款 中国航天科技集团有限公司系统内单位 2,043,720,413.66 989,331,623.79无锡航天飞邻测控技术有限公司 348,253.28 348,253.28大连航天北斗科技有限公司 160,000.00浙江航天恒嘉数据科技有限公司 2,435,340.00
合计 2,046,504,006.94 989,839,877.07应付票据 中国航天科技集团有限公司系统内单位 284,655,515.30 320,138,282.36合计 284,655,515.30 320,138,282.36其他应付款 中国航天科技集团有限公司系统内单位 86,544,471.83 18,803,432.44大连航天北斗科技有限公司 27,113.62 60,401.62无锡航天飞邻测控技术有限公司 990.87 990.87合计 86,572,576.32 18,864,824.93预收账款 中国航天科技集团有限公司系统内单位 15,431,553.67 39,895,534.55老挝亚太卫星有限公司 570,526.60无锡航天飞邻测控技术有限公司 160,377.36
合计 15,591,931.03 40,466,061.15应付股利 中国航天科技集团有限公司系统内单位 29,999,580.68 29,999,580.68合计 29,999,580.68 29,999,580.68（3）关联方存款
项目名称 关联方 期末余额（亿元） 期初余额（亿元）
货币资金 航天科技财务有限责任公司 24.86 29.75
注：截至2019年6月30日止，公司及子公司在财务公司的存款余额24.86亿元，日均存款25.11亿元，本期存款利息收入2,288.67万元。
十三、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
本期公司以货币资金、固定资产、无形资产等资产作为质押或抵押，用来取得贷款、开具银行承兑汇票等，详见本附注七之注释50。
除存在上述承诺事项外，截止2019年6月30日，公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
（二）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2019年6月30日，公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
截至财务报告日止，公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项说明
（一）前期会计差错
本报告期末未发现采用追溯重述法或未来适用法的重要前期会计差错。
（二）债务重组
截至2019年6月30日止，公司本期无需要披露的重大债务重组事项。
（三）资产置换
截至2019年6月30日止，公司本期无需要披露的重大资产置换事项。
（四）年金计划
公司本期年金计划主要是为职工缴纳的补充养老保险，缴费情况详见本附注七/注释22。
（五）分部信息
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
公司的业务较为单一，主要业务为宇航制造和卫星应用，以及相关产品的研发、设计、制造、销售及综合信息服务，结合军工企业财务信息披露要求，公司将业务视作为一个整体，本财务报表不呈报分部信息。
（六）公司无其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
十六、母公司财务报表主要项目注释
注释1．应收账款
1．按账龄披露
||||
|-|-|-|
||账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）||7,954,415.25|
||1－2年（含2年）|22,370,948.46|
||2－3年（含3年）|5,761,867.48|
||3－4年（含4年）|7,538,112.59|
||4－5年（含5年）|5,318,277.37|
||5年以上|5,197,566.71|
||合计|54,141,187.86|

2．按坏账计提方法分类披露
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||||||||
|类别||账面余额||||坏账准备|||账面价值||
||||金额|比|例（%）||金额|计提比例（%）|||
||按单项计提坏账准备的应||||||||||
||收账款||||||||||
||按信用风险特征组合计提||||||||||
||||54,141,187.86||100.00||6,976,958.53|12.89||47,164,229.33|
||坏账准备的应收账款||||||||||
||其中：应收政府部门和||||||||||
||||6,132,528.00||11.33||1,820,208.91|29.68||4,312,319.09|
||特定用户组合||||||||||
||应收关联方组合||43,360,747.80||80.09||1,216,683.71|2.81||42,144,064.09|
||应收普通用户组合||4,647,912.06||8.58||3,940,065.91|84.77||707,846.15|
||合计||54,141,187.86||100.00||6,976,958.53|12.89||47,164,229.33|

续：
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额|||||||||
|类别||账面余额||||坏账准备|||账面价值||
||||金额|比例（%|）||金额|计提比例（%）|||
||按单项计提坏账准备的应||||||||||
||收账款||||||||||
||按信用风险特征组合计提||||||||||
||||51,517,629.97|100.00|||6,966,488.63|13.52||44,551,141.34|
||坏账准备的应收账款||||||||||
||其中：应收政府部门和||||||||||
||||6,149,460.00|11.94|||1,817,330.47|29.55||4,332,129.53|
||特定用户组合||||||||||
||应收关联方组合||40,570,257.91|78.75|||1,216,683.71|3.00||39,353,574.20|
||应收普通用户组合||4,797,912.06|9.31|||3,932,474.45|81.96||865,437.61|
||合计||51,517,629.97|100.00|||6,966,488.63|13.52||44,551,141.34|

（1）按组合计提坏账准备的应收账款
政府部门和特定用户组合：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内（含1年） 0
1－2年（含2年） 1
2－3年（含3年） 593,947.00 17,818.41 3
3－4年（含4年） 4,076,000.00 815,200.00 20
4－5年（含5年） 950,781.00 475,390.50 50
5年以上 511,800.00 511,800.00 100
合计 6,132,528.00 1,820,208.91 —
关联方组合：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内（含1年） 7,954,415.25 0
1－2年（含2年） 22,235,119.40 0
2－3年（含3年） 4,413,920.48 0
3－4年（含4年） 3,462,112.59 0
4－5年（含5年） 4,078,496.37 0
5年以上 1,216,683.71 1,216,683.71 100
合计 43,360,747.80 1,216,683.71 —
普通用户组合：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内（含1年） 5
1－2年（含2年） 135,829.06 13,582.91 10
2－3年（含3年） 754,000.00 226,200.00 30
3－4年（含4年） 60
4－5年（含5年） 289,000.00 231,200.00 80
5年以上 3,469,083.00 3,469,083.00 100
合计 4,647,912.06 3,940,065.91 —
3．坏账准备的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额|
||||计提|收回或转回|转销或核销||

按信用风险特征组
6,966,488.63 10,469.90 6,976,958.53合计提坏账准备
合计 6,966,488.63 10,469.90 6,976,958.534．本报告期无实际核销的应收账款
5．按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备期末余额前五名应收账款汇总 47,946,508.84 88.56 3,273,329.37注释2．其他应收款
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收利息|1,727,548.77|1,751,229.24|
|应收股利|120,813,665.48|115,612,521.08|
|其他应收款|36,687,374.29|37,761,972.25|
|合计|159,228,588.54|155,125,722.57|

（一）应收利息
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|1,727,548.77|1,751,229.24|
|合计|1,727,548.77|1,751,229.24|

（二）应收股利
1.应收股利
||||
|-|-|-|
|被投资单位|期末余额|期初余额|
|航天恒星科技有限公司|112,274,109.44|112,274,109.44|
|天津恒电空间电源有限公司|3,635,000.00||
|航天恒星空间技术应用有限公司|1,794,230.40|1,410,786.00|
|无锡航天飞邻测控技术有限公司|1,233,537.00|1,233,537.00|
|广东航宇卫星科技有限公司|1,182,700.00||
|西安航天天绘数据技术有限公司|684,088.64|684,088.64|
|航天天绘科技有限公司|10,000.00|10,000.00|
|合计|120,813,665.48|115,612,521.08|

2.重要的账龄超过1年的应收股利
||||||
|-|-|-|-|-|
||||未收回的|是否发生减|
|被投资单位|期末余额|账龄|||
||||原因|值及其原因|
|航天恒星科技有限公司|55,800,755.75|2-3年|经营留用|否|
|航天恒星空间技术应用有限公司|1,410,786.00|1-2年|经营留用|否|
|无锡航天飞邻测控技术有限公司|1,233,537.00|3年以上|经营留用|否|
|西安航天天绘数据技术有限公司|322,284.35|1-2年|经营留用|否|
|合计|58,767,363.10|—|—|—|

（三）其他应收账款
1.按账龄披露
||||
|-|-|-|
||账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）||804,143.50|
||1－2年（含2年）|297,277.73|
||2－3年（含3年）||
||3－4年（含4年）||
||4－5年（含5年）||
||5年以上|35,775,074.00|
||合计|36,876,495.23|

2.按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
股权转让款 35,594,100.00 35,594,100.00
款项性质 期末余额 期初余额
代付设备款 1,560,000.00押金及保证金 180,974.00 180,974.00其他 1,101,421.23 608,202.25合计 36,876,495.23 37,943,276.253.坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发生信用损失(已发生
期信用损失
信用减值) 信用减值)
2019年1月1日余额 181,304.00 181,304.002019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 7,816.94 7,816.94本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额 189,120.94 189,120.944.坏账准备的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期初余额|本期变动金额||||期末余额|
||||计提|收回或转回|转销或核销||

按信用风险特征组
181,304.00 7,816.94 189,120.94合计提坏账准备
合计 181,304.00 7,816.94 189,120.945.本报告期无实际核销的其他应收款
6.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
占其他应收
坏账准备单位名称 款项性质 期末余额 账龄 款期末余额
期末余额的比例(%)
航天恒星科技有限公司 股权转让款 35,594,100.00 5年以上 96.52
东方蓝天钛金科技有限公司 其他 476,922.64 2年以内 1.29
航天东方红卫星有限公司 其他 180,029.28 2年以内 0.49
特定用户 保证金 175,974.00 3-4年 0.48 35,194.80北京星地恒通信息科技有限公司 其他 150,765.03 1年以内 0.41
合计 — 36,577,790.95 — 99.19 35,194.80
注释3．长期股权投资
期末余额 期初余额
款项性质
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,197,314,156.17 2,197,314,156.17 2,197,314,156.17 2,197,314,156.17对联营企业投资 26,790,105.68 26,790,105.68 13,659,845.72 13,659,845.72合计 2,224,104,261.85 2,224,104,261.85 2,210,974,001.89 2,210,974,001.891．对子公司投资
本期计减值准被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值备期末准备余额航天东方红卫星有限公司 729,162,532.83 729,162,532.83
航天恒星科技有限公司 970,628,680.88 970,628,680.88
航天恒星空间技术应用有限
150,100,000.00 150,100,000.00
公司
深圳航天东方红海特卫星有
117,968,354.43 117,968,354.43
限公司
天津恒电空间电源有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00
东方蓝天钛金科技有限公司 96,000,000.00 96,000,000.00
广东航宇卫星科技有限公司 24,877,680.53 24,877,680.53
西安航天天绘数据技术有限
20,436,270.00 20,436,270.00
公司
无锡航天飞邻测控技术有限
公司
哈尔滨航天恒星数据系统科
4,080,000.00 4,080,000.00
技有限公司
天津航天中为数据系统科技
8,987,778.46 8,987,778.46
有限公司
航天天绘科技有限公司 5,072,859.04 5,072,859.04
合计 2,197,314,156.17 2,197,314,156.17
2．对联营企业的投资
本期增减变动
被投资单位 投资成本 期初余额
权益法下确认其他综合收追加投资/转入减少投资
的投资损益 益调整大连航天北斗科技有限公司 8,000,000.00 6,781,284.52 -193,398.99
无锡航天飞邻测控技术有限公司 14,280,000.00 6,878,561.20 -270,776.29
航天新商务信息科技有限公司 12,000,000.00 12,055,780.44 -240,700.10
合计 34,280,000.00 13,659,845.72 12,055,780.44 -704,875.38
续：
被投资单位 本期增减变动 期末余额减值准备
其他权 宣告发放现金股 期末余额计提减值准备 其他
益变动 利或利润
大连航天北斗科技有限公司 6,587,885.53
无锡航天飞邻测控技术有限公司 1,779,354.90 8,387,139.81
航天新商务信息科技有限公司 11,815,080.34
合计 1,779,354.90 26,790,105.68
注释4．营业收入及营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,127,861.11 1,525,357.52其他业务 3,521,031.34 2,176,439.62 5,480,562.59 2,187,264.86合计 3,521,031.34 2,176,439.62 6,608,423.70 3,712,622.38注释5．投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 190,231,144.40 128,920,786.00权益法核算的长期股权投资收益 -704,875.38 -867,820.75处置其他权益工具投资取得的投资
55,780.44
收益
合计 189,582,049.46 128,052,965.25十七、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -99,116.90见附注七之42、44、45越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
20,469,120.69见附注七之43
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
项目 金额 说明
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 476,428.32见附注七之44、45
其他符合非经常性损益定义的损益项目 55,780.44见附注七之39
减：所得税影响额 3,134,245.76
少数股东权益影响额（税后） 6,237,891.29
合计 11,530,075.50
（二）净资产收益率及每股收益
加权平均
每股收益
报告期利润
净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.42 0.16 0.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
3.21 0.15 0.15
股东的净利润
中国东方红卫星股份有限公司二〇一九年八月二十一日