广东伊之密精密机械股份有限公司
2016年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第3—9页
天健审〔2017〕1-481号
广东伊之密精密机械股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的广东伊之密精密机械股份有限公司（以下简称伊之密股份公司）董事会编制的2016年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供伊之密股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为伊之密股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
伊之密股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对伊之密股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，伊之密股份公司董事会编制的 2016年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了伊之密股份公司募集资金 2016年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一七年月日
广东伊之密精密机械股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2016年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕18号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 3,000万股，发行价为每股人民币 13.32元，共计募集资金 39,960.00万元，坐扣承销和保荐费用 2,597.60万元后的募集资金为 37,362.40万元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于2015年1月19日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费、保荐费、信息披露及材料制作费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,302.40万元后，公司本次募集资金净额为36,060.00万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕1-3号）。
(二)募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金36,087.45万元（其中:用于置换已预先投入募投项目自筹资金 24,048.15万元，用于募集资金项目支出 4,664.30万元，暂时补充流动资金6,000.00万元，使用闲置募集资金进行现金管理1,375.00万元），以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为34.16万元。2016年度实际使用募集资金-336.78万元（其中：以前年度暂时补充流动资金本期偿还金额6,000.00万元,以前年度闲置募集资金进行现金管理本期偿还金额1,375.00万元，暂时补充流动资金4,300.00万元，暂时补充流动资金本期偿还金额 4,300.00万元，用于募集资金项目支出 7,038.22万元），2016年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为45.99万元。累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为80.15万元，累计使用募集资金本金和利息合计35,750.67万元（其中，累
计已使用募集资金35,703.20万元，累计已使用募集资金产生的银行存款利息扣除银行手续
费47.47万元），截至2016年11月30日，尚结余募集资金本金加利息共计389.48万元。
经公司第二届董事会第二十次会议审议并通过的相关议案，公司将上述结余资金永久补充流动资金。
截至2016年12月31日，募集资金余额为人民币0.00万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广东伊之密精密机械股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司于2015年2月6日分别与广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行、中国民生银行股份有限公司深圳分行、兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
2015年度，公司存放于中国民生银行股份有限公司深圳分行，账号为 611006986的银行账户中的募集资金已使用完毕，该账户已于2015年9月8日注销。
2016年度，公司存放于广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行，账号为801101000652665331的银行账户中的募集资金已使用完毕，该账户于2016年12月26日注销。
2016年度，公司存放于兴业银行股份有限公司佛山顺德容桂支行，账号为393030100100241906的银行账户中的募集资金已使用完毕，该账户于2016年12月29日注销。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2.归还上期用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2015年 4月 7日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，公司使用闲置募集资金6,000.00万元暂时补充流动资金，使用期限为不超过董事会审议批准之日（2015年4月7日）起的12个月，该流动资金实际开始使用的时间为2015年4月9日。截至2016年4月1日，6,000.00万元已归还至募集资金专用账户。
3.归还上期用闲置募集资金进行现金管理情况
2015年 4月 7日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。在保证资金的流动性和安全性的前提下，使用闲置募集资金进行现金管理有利于提高闲置募集资金的使用效率，使用期限为不超过董事会审议批准之日（2015年4月7日）起的12个月。公司实际使用募集资金1,420.00万元，开始使用的时间为2015年4月17日。2015年度，已归还至募集资金专用账户45.00万元。截至2016年4月1日，1,375.00万元已归还至募集资金专用账户。
4.本期用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2016年 4月 6日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，公司及子公司使用闲置募集资金4,300.00万元暂时补充流动资金，使用期限为不超过董事会审议批准之日（2016年4月6日）起的12个月，该流动资金实际开始使用的时间为2016年4月13日。截至2016年10月24日，4,300.00万元已归还至募集资金专用账户。
5.本期用节余募集资金永久补充流动资金情况
2016年12月7日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。截至2016年11月30日，公司募投项目均已完工，募集资金本金和利息尚结余3,894,846.96元，公司将上述资金永久补充流动资金。上述事项实施完毕后，公司将注销存放募投项目的募集资金专项账户，公司董事会将委托公司财务部相关人员办理本次专户注销事项，相关的募集资金三方监管协议亦予以终止。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
根据公司发展规划及经营业务实际情况，为保证项目建设与公司产业发展需求相匹配
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