四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书声明
本募集说明书摘要的目的仅为向投资者提供有关本期发行的简要情况，并不包括募集说明书全文的各部分内容。募集说明书全文同时刊载于深圳证券交易所网站（www.szse.cn）或巨潮网（www.cninfo.com.cn）。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读募集说明书全文，并以其作为投资决定的依据。
除非另有说明或要求，本募集说明书摘要所用简称和相关用语与募集说明书相同。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书重大事项提示
请投资者关注以下重大事项，并仔细阅读本募集说明书中“风险因素”等有关章节。
一、发行人于 2016年 12月 13日经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3076号文核准面向合格投资者公开发行面值总额不超过18亿元的公司债券，采取分期发行方式。发行人已于 2017年 3月完成第一期发行，发行规模为 8亿元；于 2017年 7月完成第二期发行，发行规模为 6亿元。本期债券为第三次发行，也即 2018年第一期发行，本期基础发行规模为 3亿元，可超额配售不超过1亿元。
二、经中诚信证券评估有限公司评定，发行人主体信用等级为AA+，本期债券信用等级为AA+。本期债券发行上市前，本公司最近一期末的净资产为1,208,850.78万元（截至2017年9月30日合并报表中所有者权益合计），合并口径资产负债率为55.26%，母公司口径资产负债率为57.12%。发行人最近三个会计年度实现的平均可分配利润为74,393.76万元（2014年度、2015年度和2016年度实现的归属于母公司所有者的净利润 100,190.26万元、64,527.13万元和58,463.88万元的平均值）；根据公司2017年业绩快报，最近三个会计年度实现的平均可分配利润为66,015.33万元（2015年度、2016年度和2017年度实现的归属于母公司所有者的净利润 64,527.13万元、58,463.88万元、75,054.97万元的平均值）。最近三个会计年度实现的平均可分配利润预计不少于本期债券一年利息的1.5倍。发行人在本期债券发行前的财务指标符合相关规定。
三、截至 2017年 9月 30日，发行人负债总额为 1,493,101.55万元，合并财务报表净资产为1,208,850.78万元，合并报表资产负债率为55.26%，发行人负债规模较大，且呈一定的上升趋势。请投资者关注本期公司债券的到期偿付风险。
四、根据公司业绩快报，公司 2017年度实现营业收入 1,143,503.15万元，较上年同期 856,594.34万元相比，增幅为33.49%；公司 2017年度实现归属净利润 75,054.97万元，较上年同期 58,463.88万元相比，增幅为28.38%。公司营业收入和归属母公司净利润均实现较快增长，不存在业绩下滑的风险。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书五、截至 2017年 9月末，发行人控股股东、实际控制人刘革新先生持有公司 379,128,280股份，占公司总股本的26.33%，其中 222,240,000股处于质押状态，处于质押状态的股份占公司总股本的15.43%。由于控股股东质押股份总数较大，一旦发生平仓风险，可能造成发行人实际控制人发生变化，请投资者关注相关风险。
六、发行人与邮政储蓄银行、交通银行、汇丰银行、民生银行、兴业银行、中国银行、浦发银行等形成了良好的业务合作关系，获得了一定额度的流动性支持，保持着正常稳健的银行贷款融资能力。截至 2017年 9月末，发行人获得各银行授信总额度共计 43.10亿元，尚未使用的银行授信额度余额为 17.87亿元。
因此，发行人与各大商业银行形成的良好合作关系对本期债券的顺利偿付提供了一定的保障作用。但是，发行人获得的银行流动性支持不具备强制执行性，该流动性支持不构成对本期债券的担保，当发行人面临长期性亏损等原因时，银行有可能拒绝向发行人提供流动性支持，则本期债券仍然面临偿债风险。
七、根据发行人股东大会决议批准的募集资金用途，本次发行的公司债券募集资金扣除发行费用后拟用于包括但不限于补充本公司及下属子、分公司生产经营资金、调整债务结构等及适用的法律法规允许的其他用途。其中，16亿元用于偿还公司债务，剩余资金用于补充公司流动资金，且募集资金用途不得变更。
本期基础发行规模为3亿元，可超额配售不超过1亿元。若公司未行使超额配售选择权，则本期公司债券募集资金扣除发行费用后拟全部用于归还公司及下属子、分公司债务融资；若公司行使了超额配售选择权，则本期公司债券募集资金扣除发行费用后拟使用3.9亿元归还公司及下属子、分公司债务融资，剩余补充本公司及下属子、分公司流动资金。
八、市场利率受国民经济总体运行状况、国家宏观经济、金融货币政策以及国际政治经济环境变化的影响，存在波动的可能性。由于本期债券期限较长，债券的投资价值在其存续期内可能随着市场利率的波动而发生变动，从而使本期债券投资者持有的债券价值具有一定的不确定性，因此，提请投资者特别关注市场利率波动的风险。
九、债券持有人认购、购买或以其他合法方式取得本期债券，均视作同意并
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书接受本募集说明书、《债券持有人会议规则》、《债券受托管理协议》等对本期债券各项权利义务的约定。
十、根据《债券持有人会议规则》审议通过的债券持有人会议决议，对所有本期未偿还债券持有人（包括所有出席会议、未出席会议、反对决议或放弃投票权的债券持有人，以及在相关决议通过后受让本期债券的持有人）具有同等的效力和约束力。债券持有人认购、购买或以其他合法方式取得本期债券，均视为同意并接受发行人为本期债券制定的《债券持有人会议规则》并受之约束。
十一、本期发行结束后，公司将尽快向深圳证券交易所提出关于本期债券上市交易的申请。本期债券符合在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台同时交易（以下简称“双边挂牌”）的上市条件。但本期债券上市前，公司财务状况、经营业绩、现金流和信用评级等情况可能出现重大变化，公司无法保证本期债券双边挂牌的上市申请能够获得深圳证券交易所同意，若届时本期债券无法进行双边挂牌，投资者有权选择将本期债券回售予本公司。因公司经营与收益等情况变化引致的投资风险和流动性风险，由债券投资者自行承担，本期债券不能在除深圳证券交易所以外的其他交易所上市。
十二、根据《公司债券发行与交易管理办法》、《证券期货投资者适当性管理办法》和《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》相关规定，本期债券的信用评级为AA+，仅面向合格投资者中的机构投资者发行，公众投资者与合格投资者中的个人投资者不得参与发行认购。本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者中的机构投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。
十三、本期债券为无担保债券。经中诚信证券评估有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为AA+，本期债券信用等级为AA+，说明本期债券信用质量很高，信用风险很低。但在本期债券存续期内，若因市场环境发生变化等不可控制的因素，发行人不能如期从预期的还款来源中获得足够资金，将可能会影响本期债券的本息按期兑付。在本期评级的信用等级有效期（至本期债券本息的约定偿付日止）内，资信评级机构将进行持续跟踪评级，包括持续定期跟踪评级与不定期跟踪评级。跟踪评级期间，资信评级机构将持续关注发行人外部经营环境的变
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书化、影响发行人经营或财务状况的重大事件、发行人履行债务的情况等因素，并出具跟踪评级报告，以动态地反映发行人的信用状况。如果未来资信评级机构调低发行人主体或者本期债券的信用等级，本期债券的市场价格将可能发生波动从而对本期债券的投资者造成损失。
十四、经中诚信证券评估有限公司综合评定，发行人主体信用等级为AA+，本期债券信用等级为AA+，本期债券不符合进行质押式回购交易的基本条件，请投资者关注相关风险。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书目录
声明 ............................................................................................................................... 2重大事项提示 ............................................................................................................... 3目录 ............................................................................................................................... 7第一节发行概况 ....................................................................................................... 9一、本期发行的基本情况 ........................................................................................ 9二、本期债券发行的有关机构 .............................................................................. 14三、发行人与本期发行的有关机构、人员的利害关系 ...................................... 17四、认购人承诺 ...................................................................................................... 17第二节发行人及本期公司债券的资信状况 ......................................................... 19一、本期债券的信用评级情况 .............................................................................. 19二、信用评级报告的主要事项 .............................................................................. 19第三节发行人基本情况 ......................................................................................... 22一、公司概况 .......................................................................................................... 22二、公司的设立、上市及股本变动情况 .............................................................. 23三、重大资产重组情况 .......................................................................................... 26四、公司股东持股情况 .......................................................................................... 26五、发行人的组织结构及对其他企业的重要权益投资情况 .............................. 27六、发行人控股股东和实际控制人的基本情况 .................................................. 30七、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 .................................................. 31八、发行人主营业务情况 ...................................................................................... 38九、公司治理情况 .................................................................................................. 52十、违法违规情况及董事、监事、高级管理人员任职资格 .............................. 54十一、关联方及关联交易 ...................................................................................... 55十二、报告期控股股东、实际控制人及其关联方资金占用和发行人为该等企业提供担保情况 .......................................................................................................... 66十三、发行人内部管理制度的建立及运行情况 .................................................. 66十四、发行人信息披露事务及投资者关系管理制度 .......................................... 67第四节发行人的资信情况 ..................................................................................... 68一、发行人获得主要贷款银行的授信情况、使用情况 ...................................... 68二、最近三年与主要客户发生业务的违约情况 .................................................. 68三、科伦药业发行的债券、其他债务融资工具及偿还情况 .............................. 68四、本期发行后的累计公司债券余额及其占发行人合并净资产的比例 .......... 70五、发行人近三年的主要财务指标 ...................................................................... 70第五节财务会计信息 ............................................................................................. 71一、最近三年财务报表 .......................................................................................... 71二、发行人合并范围发生的变化 .......................................................................... 87三、发行人主要财务指标 ...................................................................................... 88
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书第六节募集资金运用 ............................................................................................. 91一、本期公司债券募集资金数额 .......................................................................... 91二、本期公司债券募集资金的运用计划 .............................................................. 91三、专项账户管理安排 .......................................................................................... 92四、募集资金运用对发行人财务状况的影响 ...................................................... 93第七节备查文件 ..................................................................................................... 95一、备查文件 .......................................................................................................... 95
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书第一节 发行概况
一、本期发行的基本情况
（一）发行人基本情况
中文名称：四川科伦药业股份有限公司
英文名称：Sichuan Kelun Pharmaceutical Co., Ltd
法定代表人：刘革新
注册资本：144,000万元
股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：科伦药业
股票代码：002422
注册地址：成都市新都卫星城工业开发区南二路
注册地址邮政编码：610500
办公地址：成都市青羊区百花西路36号
办公地址邮政编码：610071
联系电话：028-82860678
传真：028-86132515
统一社会信用代码：9151010020260067X4
互联网网址：http://www.kelun.com
电子信箱：kelun@kelun.com
经营范围：研究、生产大容量注射剂、小容量注射剂、冲洗剂；直立式聚丙烯输液袋的技术开发、生产；货物进出口、技术进出口；以下限分支机构凭许可证在有效期内经营：制造销售硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、软胶囊剂、片剂、滴丸
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书剂、中药前处理及提取；生产销售原料药；医疗技术服务；医疗技术咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（二）核准情况
1、2016年8月25日，公司召开第五届董事会第十四次会议，以9票同意、 0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司符合发行公司债券条件的议案》；以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司公开发行公司债券方案的议案》；以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于提请公司股东大会授权董事会及董事会授权人士办理本次发行公司债券相关事宜的议案》。2018年2月26日，公司召开第五届董事会第三十次会议，以 9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于延长公司发行公司债券股东大会决议有效期的议案》，将公司向合格投资者公开发行公司债券股东大会决议有效期自届满之日起延长 12个月。在上述延长后的股东大会决议有效期间内，公司董事会及董事会授权人士继续按公司 2016年第二次临时股东大会的授权办理与本次发行公司债券有关的全部事宜。
2、2016年9月19日，公司召开2016年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行公司债券方案的议案》和《关于提请公司股东大会授权董事会及董事会授权人士办理本次发行公司债券相关事宜的议案》，同意公开发行规模不超过人民币18亿元（含18亿元）的公司债券。2018年 3月 16日，公司召开 2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于延长公司发行公司债券股东大会决议有效期的议案》。
3、2016年12月13日，本次发行获得经中国证监会“证监许可[2016]3076号”文核准，核准规模为不超过18亿元（含18亿元）。
（三）本期债券的主要条款
1、发行主体：四川科伦药业股份有限公司。
2、债券名称：四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）。（债券简称为“18科伦01”，债券代码为“112666”）。
3、发行规模：本次债券发行总规模不超过18亿元（含18亿元），分期发行，
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书本期发行为第三期。本期发行基础发行规模为3亿元，可超额配售不超过1亿元，本期债券发行前，发行人累计债券余额为 14亿元。本次债券全部发行完毕后，发行人累计债券余额不超过18亿元，占发行人截至2017年12月31日合并报表归属母公司所有者权益（未经审计）的比例为15.25%，占发行人截至 2017年9月30日合并报表所有者权益的比例为14.89%，占发行人截至2016年12月 31日合并报表所有者权益的比例为15.70%。因此，本期债券发行后，发行人累计债券余额未超过其最近一期末合并财务报表净资产的40%。
4、超额配售权：发行人和主承销商将根据网下申购情况，决定是否行使超额配售选择权，即在基础发行规模3亿元的基础上，追加不超过1亿元的发行额度。
5、票面金额：本期债券票面金额为100元。
6、债券期限：本期债券期限为固定期限 2年，未附发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。
7、还本付息方式及支付金额：本期债券采用单利按年计息，不计复利，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至债权登记日收市时所持有的本期债券票面金额与对应的票面年利率的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的债券票面金额的本金。
8、付息、兑付方式：本期债券本息支付将按照本期债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照登记机构的相关规定办理。
9、债权登记日：按照交易所和登记结算机构的相关规定办理。在债权登记日当日收市后登记在册的本期债券持有人，均有权就其所持本期债券获得该债权登记日所在计息年度的利息（最后一个计息年度的利息随本金一起支付）。
10、起息日：本期债券的起息日为2018年3月26日。
11、付息日：本期债券付息日为 2019年至 2020年每年的 3月 26日（如遇
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间不另计息）。
12、到期日：本期债券的到期日为2020年3月26日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间不另计息）。
13、兑付日：2020年3月26日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间不另计息）。
14、计息期限：本期债券的计息期限为2018年3月26日至2020年3月25日。
15、担保安排：本期债券为无担保债券。
16、募集资金用途：本次发行的公司债券募集资金扣除发行费用后拟用于包括但不限于补充本公司及下属子、分公司生产经营资金、调整债务结构等及适用的法律法规允许的其他用途。其中，16亿元用于偿还公司债务，剩余补充流动资金，且募集资金用途不得变更。
本期基础发行规模为3亿元，可超额配售不超过1亿元。若公司未行使超额配售选择权，则本期公司债券募集资金扣除发行费用后拟全部用于归还公司及下属子、分公司债务融资；若公司行使了超额配售选择权，则本期公司债券募集资金扣除发行费用后拟使用3.9亿元归还公司及下属子、分公司债务融资，剩余补充本公司及下属子、分公司流动资金。
17、债券形式：实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在登记机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后，债券持有人可按照有关主管机构的规定进行债券的转让、质押等操作。
18、募集资金专项账户：
账户名称：四川科伦药业股份有限公司
开户银行：中国民生银行股份有限公司成都分行
银行账户：698533711
19、信用级别及资信评级机构：经中诚信证券评估有限公司综合评定，发行人主体信用等级为AA+，本期债券信用等级为AA+。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书20、主承销商、簿记管理人、债券受托管理人：国金证券股份有限公司。
21、发行价格：本期债券按面值平价发行。
22、发行方式：分期发行。本期债券发行采取簿记建档方式发行，面向拥有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 A股证券账户的合格机构投资者询价配售，由主承销商根据询价情况对所有有效申购进行配售，合格机构投资者的获配金额不超过其有效申购中相应的最大申购金额。
23、配售原则：
主承销商根据网下询价结果对所有有效申购进行配售，合格投资者的获配售金额不会超过其有效申购中相应的最大申购金额。
本期债券配售按照投资者的申购利率从低到高进行簿记建档，按照申购利率从低到高对认购金额进行累计，当累计金额首次超过或等于本期债券发行总额时所对应的最高申购利率确认为发行利率。投资者申购利率在最终发行利率以下（不含发行利率）的申购量全部获配。若累计金额不足本期债券发行总额，则以投资者申购的最高利率作为发行利率，所有投资者的有效申购全额获配。具体发行安排将根据深圳证券交易所的相关规定进行。
24、发行对象及向公司股东配售安排：本期债券面向《公司债券发行与交易管理办法》、《证券期货投资者适当性管理办法》和《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》规定的持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司A股证券账户的合格机构投资者公开发行，投资者以现金认购。
25、承销方式：本期债券以代销的方式承销。
26、债券利率及其确定方式：本期债券为固定利率债券，债券票面利率将根据网下询价簿记结果，由发行人与主承销商按照市场情况确定。债券票面利率采取单利按年计息，不计复利。
27、上市交易场所：在满足上市条件的前提下，发行人在本期公司债券发行后将向深圳证券交易所提出上市申请。
28、税务提示：根据国家有关税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书应缴纳的税款由投资者承担。
29、质押式回购：经中诚信证券评估有限公司综合评定，发行人主体信用等级为AA+，本期债券信用等级为AA+，本期债券不符合进行质押式回购交易的基本条件。
（四）本期债券发行及上市安排
1、本期债券发行时间表
（1）发行公告刊登日期：2018年3月22日。
（2）发行首日：2018年3月26日。
（3）网下发行期限：2018年 3月 26日至 2018年 3月 27日，共 2个交易日。
2、本期债券上市安排：本期债券发行完成后，在满足上市条件的前提下，发行人将尽快向深圳证券交易所提出关于本期债券上市交易的申请。具体上市时间将另行公告。
二、本期债券发行的有关机构
（一）发行人
名称：四川科伦药业股份有限公司
法定代表人：刘革新
住所：成都市新都卫星城工业开发区南二路
联系地址：成都市青羊区百花西路36号
联系电话：028-82860678
传真：028-86132515
联系人：冯昊、黄新
（二）主承销商、债券受托管理人、簿记管理人、分销商
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书1、主承销商、债券受托管理人、簿记管理人
名称：国金证券股份有限公司
法定代表人：冉云
住所：成都市东城根上街95号
联系地址：成都市东城根上街95号
联系电话：028-86690037
传真：028-86690020
项目组成员：张胜、吴承达、洪晓青、郭浩、李勇
2、分销商
名称：东兴证券股份有限公司
法定代表人：魏庆华
住所：北京市西城区金融大街5号（新盛大厦）12、15层
联系地址：北京市西城区金融大街5号（新盛大厦）12、15层
联系人：覃玺安
联系电话：010-66554064
传真：010-66555197
（三）发行人律所
名称：北京市中伦律师事务所
负责人：张学兵
住所：北京市朝阳区建国门外大街甲6号SK大厦33、36、37层
联系地址：成都市高新区天府大道北段1480号拉德方斯大厦东楼六楼
联系电话：028-62088013
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书传真：028-62088111
经办律师：文泽雄、臧建建
（四）审计机构
名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
负责人：邹俊
住所：北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼8层
联系电话：010-85085000
传真：010-85185111
注册会计师：方海杰、温雅文
（五）资信评级机构
名称：中诚信证券评估有限公司
法定代表人：关敬如
住所：青浦区新业路599号1幢968室
联系电话：021-51019090
传真：021-51019030
经办人：周莉莉、肖实丽
（六）募集资金专项账户开户银行
名称：中国民生银行股份有限公司成都分行
负责人：杨钢
住所：成都市高新区天府大道北段966号6号楼
电话：028-85102355
传真：028-85102344
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书（七）公司债券申请上市的证券交易所
名称：深圳证券交易所
总经理：王建军
住所：深圳市福田区深南大道2012号
联系电话：0755-82083333
传真：0755-82083275
（八）公司债券登记机构
名称：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
总经理：戴文华
住所：广东省深圳市福田区深南大道 2012号深圳证券交易所广场 22-28楼联系电话：0755-21899999
传真：0755-21899000
三、发行人与本期发行的有关机构、人员的利害关系
截至本募集说明书签署日，本公司与本公司聘请的与本期发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他利害关系。
四、认购人承诺
凡认购、购买或以其他合法方式取得并持有本期债券的投资者（包括本期债券的初始购买人和二级市场的购买人，下同）被视为作出以下承诺：
（一）接受本募集说明书对本期债券项下权利义务的所有规定并受其约束；
（二）本期债券的发行人依有关法律、法规的规定发生合法变更，在经有关主管部门批准后并依法就该等变更进行信息披露时，投资者同意并接受该等变更；
（三）接受本募集说明书对担保安排的约定；
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书（四）本期债券发行结束后，发行人将申请本期债券在深圳证券交易所上市交易，并由主承销商代为办理相关手续，投资者同意并接受该种安排；
（五）同意国金证券股份有限公司担任本期债券的债券受托管理人，且同意《债券受托管理协议》和《债券持有人会议规则》项下的相关规定。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书第二节 发行人及本期公司债券的资信状况
一、本期债券的信用评级情况
发行人聘请了中诚信证券评估有限公司对本期公司债券的资信情况进行了评级。根据中诚信证评出具的《四川科伦药业股份有限公司 2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）信用评级报告》，发行人的主体信用等级为AA+，债项信用等级为AA+，评级展望为稳定。
二、信用评级报告的主要事项
（一）信用评级结论及标识所代表的涵义
经中诚信证评综合评定，发行人主体信用等级为AA+，评级展望稳定，该级别反映了科伦药业偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响较小，违约风险很低。
（二）有无担保的情况下评级结论的差异
中诚信证评基于对发行人的运营环境、经营竞争状况、财务实力等因素的综合评估，评定发行人主体长期信用等级为AA+。发行人主体长期信用等级是公司依靠自身的财务实力偿还全部债务的能力，是对公司长期信用等级的评估，可以等同于本期债券无担保情况下的信用等级。
（三）评级报告的内容摘要
1、基本观点
中诚信证评基于对发行人的运营环境、经营竞争状况、财务实力等因素的综合评估，评定发行人主体长期信用等级为AA+。发行人主体长期信用等级是公司依靠自身的财务实力偿还全部债务的能力，是对公司长期信用等级的评估，可以等同于本期债券无担保情况下的信用等级。
2、优势
产销规模优势明显，行业地位突出。公司是我国大输液行业中品种最为齐全、包装形式最为完备的企业之一，2016年末其大输液产品达到 114个品种共 274
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书种规格，生产基地遍布全国 14个省份，销售片区覆盖我国除台湾、香港以外的所有省市地区，2016年公司生产和销售各类大输液产品位居国内第一，行业地位突出。
抗生素全产业链已初步形成。截至 2017年 9月末，公司一期硫红项目保持满产，公司利用新疆伊犁当地优质且相对低廉的自然资源优势，初步构建了从抗生素中间体到原料药，再到抗生素制剂的完整产业链。
技术研发水平较高。公司近年来不断引进关键药物领域领军人才，下属药物研究院已成为中国医药行业最具实力的医药研发中心之一；此外，公司在着力提升现有输液及其他药品的生产工艺和包装技术的同时，不断将重点投放到高技术内涵药物的技术研发，为其未来非输液业务持续快速发展提供保障。
经营获现能力较强。近年来公司的经营活动净现金流维持在较好水平，2014年-2016年分别实现经营净现金流12.19亿元、12.39亿元和17.25亿元；同期， EBITDA利息倍数分别为 4.93倍、3.16倍和 3.46倍，能够对债务利息支出形成良好覆盖。
3、关注
行业政策环境变化。近年我国先后出台了有关控制抗生素滥用、控制辅助用药、限制等级医院门诊输液等政策，上述政策使得公司输液板块和抗生素中间体业务受到一定冲击。
短期债务占比较高。受公司债券和中期票据即将到期影响，公司短期债务规模增长较快，截至 2017年 9月末，其短期债务升至 84.83亿元，同期长短期债务比为2.79倍，公司面临一定的短期再融资压力。
新项目的效益存在不确定性。公司新项目目前还未产生较好的效益，且公司主要输液产品及抗生素等均处在调整期，面临产品结构的调整，公司新项目的效益存在一定的不确定性。
（四）跟踪评级的有关安排
根据相关主管部门的监管要求和评级机构的业务操作规范，在本期公司债存续期（本期公司债发行日至到期兑付日止）内，评级机构将对其进行跟踪评级。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书定期跟踪评级报告每年出具一次，跟踪评级结果和报告于发行人年度报告披露后2个月内出具。定期跟踪评级报告是评级机构在发行人所提供的跟踪评级资料的基础上做出的评级判断。
在发生可能影响发行人信用质量的重大事项时，评级机构将启动不定期跟踪评级程序，发行人应根据已作出的书面承诺及时告知评级机构相应事项并提供相应资料。
评级机构的跟踪评级报告和评级结果将对发行人、监管部门及监管部门要求的披露对象进行披露。
在持续跟踪评级报告出具5个工作日内，评级机构将把跟踪评级报告发送至发行人，并同时发送至交易所网站公告，且交易所网站公告披露时间将不晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间。
如发行人不能及时提供跟踪评级所需资料，评级机构将根据相关主管部门监管的要求和评级机构的业务操作规范，采取公告延迟披露跟踪评级报告，或暂停评级、终止评级等评级行动。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书第三节 发行人基本情况
一、公司概况
中文名称：四川科伦药业股份有限公司
英文名称：SICHUAN KELUN PHARMACEUTICAL CO.,LTD.
法定代表人：刘革新
注册资本：144,000.00万元
实缴资本：144,000.00万元
股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：科伦药业
股票代码：002422
注册地址：成都市新都卫星城工业开发区南二路
办公地址：成都市青羊区百花西路36号
统一社会信用代码：9151010020260067X4
信息披露负责人：冯昊
办公地址邮政编码：610071
联系电话：028-82860618
传真：028-86132515
互联网网址：http://www.kelun.com
电子信箱：kelun@kelun.com
行业分类：医药制造业
经营范围：研究、生产大容量注射剂、小容量注射剂、冲洗剂；直立式聚丙烯输液袋的技术开发、生产；货物进出口、技术进出口；以下限分支机构凭许可证在有效期内经营：制造销售硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、软胶囊剂、片剂、滴丸剂、中药前处理及提取；生产销售原料药；医疗技术服务；医疗技术咨询。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书二、公司的设立、上市及股本变动情况
（一）公司的设立及上市情况
科伦药业系由科伦有限整体变更设立。
1、科伦有限的设立情况
科伦有限的前身为四川科伦大药厂。
四川科伦大药厂系经原成都市新都县体制改革委员会1996年2月29日“新都体改（1996）19号文”《关于组建四川科伦大药厂的审核意见》批准，于1996年 5月 22日注册成立的股份合作制企业，股东为成都市新都企业集团总公司和科伦实业，注册资本为1,200万元。
四川科伦大药厂于1996年5月22日取得新都县工商行政管理局核发的注册号为5101251000999的股份合作制企业的《企业法人营业执照》。
四川科伦大药厂设立时的股权结构如下：
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|-|-|-|
|股东名称|出资（万元）|出资比例|
|成都市新都企业集团总公司|1,020.00|85.00%|
|四川科伦实业有限责任公司|180.00|15.00%|
|合计|1,200.00|100.00%|

2、科伦药业变更设立情况
2003年 7月 5日，经四川省人民政府“川府函[2003]162号”《四川省人民政府关于四川科伦大药厂有限责任公司变更设立四川科伦药业股份有限公司的批复》批准，科伦有限整体变更为股份公司。科伦有限以截至 2002年 12月 31日经审计后的净资产 70,676,894元为基础,以其中的 70,000,000元按 1:1的比例折合成70,000,000股，注册资本为70,000,000元，其余676,894元作为公司的资本公积金。科伦有限的 19名自然人股东作为公司的发起人，分别按其所持科伦有限的权益比例持有相应比例的公司股份。2003年7月23日，普华永道中天会计师事务所有限公司出具“普华永道验字（2003）第 114号”《验资报告》
对上述股份公司设立时的注册资本实收情况进行了审验。股份公司于 2003年 9
月 28日经成都市工商行政管理局登记注册成立，企业法人营业执照注册号为
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书5101002010479。公司设立时的股权结构如下：
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|-|-|-|-|-|-|
|序号|发起人|出资方式|出资金额（万元）|持股数(万股)|持股比例（%）|
|1|刘革新|净资产|2,274.45|2,252.77|32.18|
|2|潘慧|净资产|1,137.19|1,126.37|16.09|
|3|程志鹏|净资产|568.60|563.19|8.05|
|4|李青|净资产|568.60|563.19|8.05|
|5|甘远鄂|净资产|244.05|241.77|3.45|
|6|刘亚光|净资产|170.61|168.95|2.41|
|7|魏兵|净资产|170.61|168.95|2.41|
|8|刘卫华|净资产|170.61|168.95|2.41|
|9|尹凤刚|净资产|170.61|168.95|2.41|
|10|廖嵘|净资产|170.61|168.95|2.41|
|11|崔昆元|净资产|170.61|168.95|2.41|
|12|杨建光|净资产|170.61|168.95|2.41|
|13|刘自伟|净资产|170.61|168.95|2.41|
|14|薛维刚|净资产|170.61|168.95|2.41|
|15|毛本兵|净资产|170.61|168.95|2.41|
|16|姜川|净资产|170.61|168.95|2.41|
|17|刘亚蜀|净资产|170.61|168.95|2.41|
|18|梁隆|净资产|113.72|112.64|1.61|
|19|潘渠|净资产|113.72|112.64|1.61|
|合计|||7,067.69|7,000.00|100.00|

3、科伦药业首次公开发行 A股并上市情况
2010年5月5日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]598号文核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）6,000万股。公司本期共发行 6,000万股，其中网下向询价对象配售 1,200万股，网上资金申购定价发行 4,800万股，发行价格为83.36元/股。本期发行后公司总股本24,000万股。
首次公开发行后公司股本结构如下表所示：
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|-|-|-|
|股东类别|数量（万股）|比例（%）|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书
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|-|-|-|
|股东类别|数量（万股）|比例（%）|
|一、有限售条件流通股|18,000.00|75.00|
|刘革新|6,193.73|25.81|
|潘慧|2,534.33|10.56|
|刘绥华|1,811.16|7.55|
|程志鹏|1,267.18|5.28|
|钟军|605.14|2.52|
|新希望集团有限公司|506.25|2.11|
|刘亚光|380.14|1.58|
|魏兵|380.14|1.58|
|刘卫华|380.14|1.58|
|尹凤刚|380.14|1.58|
|崔昆元|380.14|1.58|
|刘自伟|380.14|1.58|
|薛维刚|380.14|1.58|
|毛本兵|380.14|1.58|
|姜川|380.14|1.58|
|刘亚蜀|380.14|1.58|
|涌金实业(集团)有限公司|292.5|1.22|
|梁隆|253.44|1.06|
|潘渠|253.44|1.06|
|李湘敏|157.5|0.66|
|杨鸿飞|155.14|0.65|
|九芝堂股份有限公司|112.5|0.47|
|周吉宁|33.75|0.14|
|丁晨|22.5|0.09|
|二、发行流通股|6,000.00|25.00|
|合计|24,000.00|100.00|

（二）公司上市后的股权变动情况
2011年 3月 5日，四川科伦药业股份有限公司第三届董事会第十三次会议审议通过《2010年利润分配及资本公积转增股本方案》，该方案以公司 2010年末总股本 24,000万股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 5元（含税），共分配现金股利12,000万元，以资本公积金向全体股东每10股转增股本10股。
上述利润分配方案经公司《2010年度股东大会》审议批准，利润分配和转增股份的相关工作于2011年4月底完成，转增股份后，公司注册资本变更为48,000万元。
2014年 4月 24日，经公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《2013
年利润分配及资本公积转增股本的方案》，该方案以2013年12月31日股本总数
480,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），共分
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书配现金股利12,000.00万元，以资本公积金每10股转增股本5股。上述利润分配方案经公司《2013年度股东大会》审议批准，利润分配和转增股份于2014年7月1日完成，转增股份后，公司注册资本变更为72,000万元。
2015年 3月 27日，发行人第四届董事会第二十七次会议审议通过《2014年度利润分配的预案》，该预案以2014年12月31日股本总数720,000,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 2.5元(含税)，分配现金股利 18,000万元，以资本公积金向全体股东每10股转增股本10股。上述利润分配方案经公司《2014年度股东大会》审议批准。该次转增股份完成后，公司注册资本变更为144,000万元。
2015年 9月 16日，发行人 2015年第二次临时股东大会审议通过《关于拟以集中竞价交易方式回购股份的议案》和《关于提请公司股东大会授权董事会办理本次回购相关事宜的议案》，发行人2015年第三次临时股东大会审议通过关于确定以集中竞价交易方式回购股份的用途的议案。公司以自有资金按不超过人民币13.90元/股的价格回购公司股份，回购资金总额不超过人民币10亿元，公司在回购股份实施完成后，将回购的股份作为公司员工持股计划之股份来源。公司回购股份期限为 2015年 9月 16日至 2016年 3月 15日，截至 2016年 3月 15日，公司实施回购的总数量为7,481,067股，占公司总股本的比例为0.52%，成交最高价为 13.9元/股，最低价为 13.33元/股，公司支付的总金额为103,172,910.80元。该次回购股份作为库存股为公司员工持股计划之股份来源，公司注册资本仍为144,000万元。
三、重大资产重组情况
发行人近三年未发生重大资产重组的情况。
四、公司股东持股情况
（一）公司前十名股东
截至2017年9月30日，公司前十名股东情况如下：
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|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|股东性质|持股比例|持股总数（股）|持有有限售条件的普通股数量（股）|质押的股份数量（股）|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书
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|-|-|-|-|-|-|
|刘革新|境内自然人|26.33%|379,128,280|284,346,210|222,240,000|
|潘慧|境内自然人|10.57%|152,180,946|114,135,709|90,799,997|
|刘绥华|境内自然人|5.23%|75,369,330|-|57,760,000|
|程志鹏|境内自然人|4.44%|63,971,022|-|9,073,000|
|上海珺容资产管理有限公司－舟山珺越东启投资合伙企业（有限合伙）|其他|1.62%|23,300,000|-|-|
|陈世辉|境内自然人|1.59%|22,957,828|-|-|
|尹凤刚|境内自然人|1.58%|22,808,520|-|-|
|刘亚光|境内自然人|1.58%|22,808,520|-|3,100,000|
|刘卫华|境内自然人|1.58%|22,808,520|-|-|
|薛维刚|境内自然人|1.24%|17,808,520|-|16,500,000|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|公司前10大股东中刘绥华为刘革新之兄，尹凤刚为刘革新之妹夫，刘亚光为刘革新之妹，刘卫华为刘革新之弟，不存在一致行动。未知其他股东相互之间是否存在关联关系或一致行动。|||||

（二）公司股权结构图
截至2017年9月30日，公司股权结构图如下：
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||上海珺容资产管理有限公司－舟山珺越东启投资合伙企业（有限合伙）|||||||
|刘革新|潘慧|刘绥华|程志鹏||陈世辉|尹凤刚|刘亚光|刘卫华|薛维刚|其他股东|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|33% 10.|57% 5.|23% 4.|44% 1.|62% 1.5|9% 1.5|8% 1.|58% 1.|58% 1.|24% 44.|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书（二）发行人重要权益投资情况
1、发行人子公司情况
截至2017年6月30日，公司子公司情况如下：
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|-|-|-|-|-|-|
|序号|子公司名称|注册地|业务性质|持股比例||
|||||直接|间接|
|1|湖南科伦|湖南省岳阳市|制造业|100.00%||
|2|湖北科伦|湖北省仙桃市|制造业|100.00%||
|3|山东科伦|山东省滨州市|制造业|100.00%||
|4|江西科伦|江西省抚州市|制造业||100.00%|
|5|昆明南疆|云南省昆明市|制造业||100.00%|
|6|黑龙江科伦|黑龙江省绥化市|制造业|100.00%||
|7|辽宁民康|辽宁省大连市|制造业|100.00%||
|8|黑龙江药包|黑龙江省阿城市|制造业|100.00%||
|9|科伦研究院|四川省成都市|制造业|100.00%||
|10|河南科伦|河南省安阳市|制造业|100.00%||
|11|浙江国镜|浙江省龙泉市|制造业|100.00%||
|12|伊犁川宁|伊犁哈萨克自治州|制造业|100.00%||
|13|广东科伦|广东省梅州市|制造业||100.00%|
|14|广西科伦|广西省灵川县|制造业|100.00%||
|15|君健塑胶|四川省崇州市|制造业|100.00%||
|16|新迪医化|四川省邛崃市|制造业|90.00%|10.00%|
|17|抚州科伦|江西省抚州市|研究开发业||100.00%|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书
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|-|-|-|-|-|-|
|18|销售公司|四川省成都市|贸易|100.00%||
|19|科伦国际|香港|进出口、投资业|100.00%||
|20|贵州科伦|贵州省清镇市|制造业|84.50%||
|21|青山利康|四川省成都市|制造业|56.00%||
|22|福德生物|云南省腾冲市|养殖业||70.00%|
|23|哈萨克斯坦科伦|哈萨克斯坦|制造业||51.12%|
|24|苏州研究院|江苏省苏州市|研究开发业|100.00%||
|25|天津研究院|天津市|研究开发业|100.00%||
|26|贵州科伦医贸|贵州省清镇市|贸易||85.00%|
|27|美国科伦|新泽西州|研究开发业||100.00%|
|28|湖南科伦医贸|湖南省岳阳市|贸易||100.00%|
|29|湖北科伦医贸|湖北省仙桃市|贸易||85.00%|
|30|湖南研究院|湖南省岳阳市|研究开发业||100.00%|
|31|新开元|四川省简阳市|制造业|100.00%||
|32|科伦国际医药|香港|研究开发业||100.00%|
|33|科伦晶川|四川省成都市|研究开发业||100.00%|
|34|科纳斯制药|四川省成都市|研究开发业||100.00%|
|35|科伦汇智|四川省成都市|企业管理服务||92.00%|
|36|科伦汇德|四川省成都市|企业管理服务||80.00%|
|37|科伦汇能|四川省成都市|企业管理服务||96.00%|
|38|科伦汇才|四川省成都市|企业管理服务||92.00%|
|39|瑾禾生物|新疆霍尔果斯|农副食品加工业||80.00%|
|40|盈辉贸易|新疆霍尔果斯|贸易||80.00%|
|41|博泰生物|四川省成都市|研究开发业|70.00%|30.00%|
|42|科伦智才|四川省成都市|企业管理服务||96.00%|
|43|科伦德能|四川省成都市|企业管理服务||96.00%|
|44|科纳斯医化|四川省眉山市|制造业||100.00%|
|45|浙江科伦医贸|浙江省龙泉市|贸易||100.00%|
|46|科伦川才|成都市温江区|企业管理服务||100.00%|
|47|科伦川智|成都市温江区|企业管理服务||100.00%|

2、发行人合营及联营企业情况：
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|-|-|-|-|-|-|
|序号|合营企业名称|注册地|业务性质|持股比例|注册资本（万元）|
|1|科伦斗山|四川省成都市温江区|制造业|50.00%|3000|
|序号|联营企业名称|注册地|业务性质|持股比例|注册资本|
|1|广玻公司|四川省广汉市|制造业|35.00%|2000|
|2|常熟恩赛|江苏省常熟市|生物科技|35.00%|5000|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书3、发行人主要子公司财务数据
2017年1-9月/2017年9月30日，发行人主要子公司的财务数据情况如下：单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|资产|负债|所有者权益|收入|净利润|
|君健塑胶|子公司|104,205|4,187|100,018|56,726|9,747|
|湖南科伦（含岳阳分公司）|子公司|227,321|130,568|96,753|121,859|12,388|
|贵州科伦|子公司|33,314|10,349|22,965|31,729|10,460|
|伊犁川宁|子公司|882,563|509,385|373,178|136,602|-11,365|
|广西科伦|子公司|83,724|100,924|-17,200|20,294|-2,761|
|青山利康|子公司|43,947|7,439|36,508|22,585|8,315|

发行人参股公司规模相对发行人而言较小，无对发行人重要的参股公司。
六、发行人控股股东和实际控制人的基本情况
截至本募集说明书签署日，公司控股股东及实际控制人为刘革新先生，报告
期内未发生变动。
（一）控股股东及实际控制人情况介绍
1、公司控股股东及实际控制人基本情况：
刘革新先生，1951年出生，中国国籍，无境外居留权，公司董事长，党委书记，研究生学历，高级工程师。1992年任四川奇力制药有限公司总经理，1996年创建科伦大药厂，担任公司董事长至今。截至2017年9月30日，刘革新先生直接持有公司股份 379,128,280股，占公司总股本的26.33%，为公司控股股东及实际控制人。
2、发行人实际控制人与其他主要股东的关系
公司前 10大股东中刘绥华为刘革新之兄，尹凤刚为刘革新之妹夫，刘亚光为刘革新之妹，刘卫华为刘革新之弟，不存在一致行动。
（二）公司控股股东及实际控制人对其他企业的投资情况
公司实际控制人直接、间接控制和参股的公司如下：
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|公司名称|其他关联方与本企业关系|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书
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|科伦实业集团|同受实际控制人控制的公司|
|四川惠丰天然药物发展有限公司（“惠丰天然”）|科伦实业集团持有该公司90%权益|
|科伦医械|本公司董事、高级管理人员刘思川先生持有该公司73%权益，科伦实业集团持有该公司7%权益|
|惠丰投资|本公司和科伦实业集团的员工持有惠丰投资权益|
|伊北煤炭|惠丰投资的子公司|
|恒辉淀粉|惠丰投资的子公司|
|四川雪岭天然饮品有限公司（“雪岭饮品”）|惠丰投资的子公司|
|四川康贝大药房连锁有限公司 ("四川康贝")|惠丰投资持有该公司90%权益，股东刘绥华先生持有该公司10%权益|
|科伦医贸集团|惠丰投资持有科伦医贸68.2%权益，科伦实业集团持有科伦医贸29.8%权益|

七、公司董事、监事、高级管理人员基本情况
（一）基本信息及持有发行人股权及债券的情况
截至2017年9月30日，发行人董事、监事及高级管理人员基本信息及持有发行人股权及债券的情况如下：
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|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|持有发行人股份数（股）|
|刘革新|董事长|男|66|现任|379,128,280|
|刘思川|董事；总经理|男|33|现任|6,554,986|
|潘慧|董事；副总经理|女|55|现任|152,180,946|
|王晶翼|董事；副总经理|男|57|现任|250,500|
|黄复兴|董事|男|58|现任|-|
|张腾文|董事|女|47|现任|-|
|李越冬|独立董事|女|40|现任|-|
|王广基|独立董事|男|64|现任|-|
|张涛|独立董事|男|47|现任|-|
|万鹏|监事|男|41|现任|-|
|郭云沛|监事|男|70|现任|-|
|郑昌艳|监事|女|43|现任|61,600|
|万阳浴|副总经理|男|47|现任|205,000|
|葛均友|副总经理|男|45|现任|225,000|
|谭鸿波|副总经理|男|46|现任|210,800|
|卫俊才|副总经理|男|53|现任|225,600|
|冯昊|副总经理兼董事会秘书|男|37|现任|237,000|
|赖德贵|副总经理兼财务总监|男|46|现任|246,400|
|戈韬|副总经理|男|37|现任|160,000|
|吴中华|副总经理|男|49|现任|145,000|
|周晓东|副总经理|男|50|现任|-|
|魏青杰|副总经理|男|48|现任|-|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书注1:魏青杰先生自2017年10月起担任公司副总经理。
注2：截至2017年6月30日，发行人董事、监事及高级管理人员未持有公司发行的债券。
（二）发行人董事、监事、高级管理人员主要工作经历
1、董事主要工作经历
刘革新先生，1951年出生，中国国籍，无境外居留权，公司董事长，党委书记，研究生学历，高级工程师。1992年任四川奇力制药有限公司总经理，1996年创建科伦大药厂，担任公司董事长至今。1996至2003年期间担任公司总经理，历任四川省工商联合会副会长，政协四川省第九届委员会常务委员，中共四川省第九次代表大会代表，第十一届全国政协委员，中国共产党成都市第十二次代表大会代表，中国共产党四川省第十次代表大会代表，第十二届全国人民代表大会代表。2005年，荣获“全国劳动模范”荣誉称号；2008年，荣获中共四川省委、成都市委授予的“抗震救灾优秀共产党员”光荣称号和四川省委、省政府授予的“抗震救灾模范”光荣称号；2009年，被中共中央统战部、工业和信息化部、人力资源和社会保障部、国家工商行政管理总局、全国工商联评为“优秀中国特色社会主义建设者”，2010年，获中共成都市委、成都市人大常委、成都市人民政府和政协成都市委颁发的“建设成都杰出贡献奖”，2015年做为项目第一完成人荣获国家科技进步二等奖。目前兼任四川科伦实业集团有限公司董事长。
刘思川先生，1984年出生，中国国籍，无境外居留权，公司董事，总经理，硕士研究生学历。2007年起任公司董事长助理，2009年6月起任公司董事，2012年 7月起任公司副总经理，2015年 9月起任公司总经理。2013年 1月当选为湖南省第十二届人民代表大会代表。现为中华全国青年联合会委员，中国青年志愿者协会常务理事、中国光华科技基金会第六届理事会理事。目前兼任四川科伦实业集团有限公司董事。
潘慧女士，1962年出生，中国国籍，无境外居留权，公司董事，副总经理，硕士研究生学历。先后就职于成都市雪峰制药厂、四川奇力制药有限公司；1996年起任公司董事、供应部经理；现为中国价格协会常务理事，中国医药包装协会副会长。2006年起担任公司副总经理，负责采购和供应。目前兼任四川科伦实
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书业集团有限公司董事、四川科伦斗山生物技术有限公司董事。
王晶翼先生，1960年出生，中国国籍，有境外居留权，集团副总经理、首席科学家、药物研究院院长，2015年9月起任公司董事。中国医科大学77级临床医学本科，解放军第四军医大学传染病学硕士、医学分子病毒学博士。曾任美国阿肯色医科大学医学助理教授（Tenuretrack）、齐鲁制药有限公司集团副总经理和药物研究院院长，目前兼任《中国新药杂志》编委、国家科学技术奖励评审专家、重大新药创制国家科技重大专项评委等社会职务。近年来三次荣获国家科学技术进步二等奖。自 2002年回国以来，王晶翼博士带领团队上市重大品种30余项，其中不乏卡培他滨等年销售额超过10亿的重磅药物，且有塞拉替尼等 20余项创新药物相继步入临床研究。自 2012年 11月加盟科伦以后，在王晶翼院长的领导下，科伦快速完成了一批兼顾近中远、国内外、仿制与创新、大分子与小分子及释药系统等不同药物类别的重大技术平台和重大疾病治疗药物的布局，实质性进入中国医药创新企业的第一方阵。
黄复兴先生，1959年出生，中国国籍，无境外居留权，公司董事，博士研究生学历，副研究员、西南财经大学教授，研究生导师。先后任职于上海财经大学、上海社会科学院，从事金融方面研究工作。《上海经济研究》副主编、编辑部主任，现任上海久石富投资咨询公司监事。2015年3月起任公司董事。
张腾文女士，1970年出生，中国国籍，无境外居留权，公司董事，财务管理学博士，副教授，高级经济师，西南财经大学研究生导师。曾任职于攀钢集团公司经济发展研究中心、攀钢集团公司资本运营部和攀枝花新钢钒股份有限公司，从事过财务报告审查、投资项目价值评估、收购兼并、财务会计研究等工作。2012年7月至2015年6月任公司独立董事。2015年6月起任公司董事。
张涛先生，1970年出生，中国国籍，加拿大永久居留权，公司独立董事，长江商学院EMBA，波士顿大学管理学院工商管理硕士，南京大学商学院投资学硕士，东南大学经济管理学院工业管理学经济学学士，苏州大学物理系理学学士。
历任华泰证券股份有限责任公司投资银行部总监、上海机构客户营业部总经理、国际业务部总经理、债券部总经理、股票交易部高级经理等，以及上海磐石投资管理有限公司执行总裁。现为苏州熔安德投资管理合伙企业(有限合伙)的合伙人。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书曾长期从事投资银行及资产管理业务，有丰富的包括 QFII在内机构投资者开发和服务经验，熟悉跨境兼并收购，私募融资及证券资产管理业务，并擅长财务报表分析，产业分析及股票技术分析及客户关系管理等。2014年 5月起任公司独立董事。
王广基先生，1953年4月出生，中国国籍，无境外居留权，公司独立董事，中国工程院院士、原中国药科大学副校长。现任江苏省药物代谢动力学重点实验室主任,国家中医药管理局中药复方药代动力学重点实验室主任，任中国药学会应用药理专业委员会、中国药理学会制药工业专业委员会主任委员，国际药理学联合会药代动力学专业委员会执行理事，江苏省药理学会理事长。获国家科学技术进步二等奖 3项、部省级科技进步一等奖 3项；获 2012年何梁何利基金科学与技术进步奖。2014年5月起公司独立董事。
李越冬女士，1977年出生，中国国籍，无境外居留权，公司独立董事，会计专业博士，美国注册会计师（AICAP），审计署审计科研所与北京大学政府管理学院联合培养博士后，副教授，硕士生导师。现在西南财经大学会计学院从事会计、审计双语教学。曾任职于中国建设银行、美国佐治亚州立学院(GC&SU)商学院和教育学院、美国华盛顿州立大学（WSU）等。从事过会计结算、财务、研究生助教、兼职讲师等工作，并由审计署境外司选聘为联合国审计人员。2015年6月起任公司独立董事。
2、监事主要工作经历
万鹏先生，1976年出，中国国籍，无境外居留权，公司监事会主席，公司法律事务部总监，研究生学历，2001年司法部授予全国律师资格。2001年 10月进入公司法律事务部工作，自2007年12月至今任公司法律事务部总监。2015年3月起任公司监事会主席。现兼任四川科伦实业集团有限公司监事。
郭云沛先生，1947年出生，中共党员，公司监事，中国国籍，无境外居留权，高级编辑，大学专科学历。2005年被评为“全国百佳新闻工作者”。曾担任中国记协第六届理事会理事，中国医药报社编辑部主任、总编室主任、副总编辑以及报社第一负责人，北京卓信医学传媒集团执行总裁。现任北京玉德未来控股有限公司董事和北京玉德未来文化传媒有限公司监事。2016年 1月起任本公司
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书监事。现任中国医药企业管理协会副会长等社会职务。
郑昌艳女士，1974年出生，中国国籍，无境外居留权，公司职工代表监事，本科学历，1997年加入公司前身四川科伦大药厂，任办公室主任兼人力源部副总监。2008年5月起任公司监事。
3、高级管理人员主要工作经历
刘思川先生，公司总经理，简历见董事介绍。
潘慧女士，公司副总经理，简历见董事介绍。
王晶翼先生，公司副总经理，简历见董事介绍。
葛均友先生，1972年出生，中国国籍，无境外居留权，公司副总经理，复旦大学博士研究生学历，执业药师，高级工程师。曾任上海延安制药厂生产主管，上海恒寿堂药业有限公司生产技术部副经理，上海勃林格殷格翰药业有限公司 GMP监督，浙江海正药业股份有限公司总经理助理，德国 RATIOPHARM制药有限公司亚太区质量经理。现为国家食品药品监督管理总局高级研修学院特聘教授，四川省执业药师协会副会长，成都药学会生产质量委员会主任委员。2007年 6月起任公司质量总监，2009年 6月起任公司副总经理，负责质量管理。目前兼任四川科伦斗山生物技术有限公司董事。
万阳浴先生，1970年出生，中国国籍，无境外居留权，公司副总经理，中共党员，本科学历。曾任职于成都军医总医院药剂科负责灭菌制剂的生产质量管理，1998年进入公司前身四川科伦大药厂，任生产部车间主任，2000年任公司副总经理、生产部部长，2006年起任公司副总经理，负责生产管理。2015年参与项目荣获国家科技进步二等奖。
卫俊才先生，1964年出生，中国国籍，无境外居留权，公司副总经理，大学本科学历，高级营销师。先后任四川省第三人民医院、深圳海王药业等单位医师、高级营销经理、营销总监等职务。2008年先后任公司招投标事务部总经理和市场与招投标部总监，主管公司政策研究及市场准入工作，2012年 7月起任公司副总经理。2015年参与项目荣获国家科技进步二等奖。现为中国卫生法学会副会长、中国化学制药工业协会政策研究工作组（价格及招投标组）组长、四
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书川省医疗保险研究会常务理事、四川省政协社会与法制专业委员会特邀成员。
谭鸿波先生，1971年出生，中国国籍，无境外居留权，公司副总经理，大学本科，高级工程师，无党派。曾任职于成轴集团公司轴承检测西南分中心，从事技术管理工作；1996年起加入公司前身四川科伦大药厂；2006年起任四川科伦药业股份有限公司新都基地总经理；成都市新都区第十七届人大常委会委员。
2001年荣获成都市新都区人民政府颁发“成都市新都区科技进步特等奖”，2002年荣获成都市人民政府颁发“成都市科技进步二等奖”，2006年四川省质量技术监督局授予“四川省质量管理先进工作者”荣誉称号，2011年荣获四川省人民政府、成都市人民政府颁发的“四川省科技进步一等奖”、“成都市科技进步特等奖”，2015年参与项目荣获国家科技进步二等奖。2013年6月起任公司副总经理。
冯昊先生，1980年出生，中国国籍，无境外居留权，公司副总经理兼董事会秘书，中共党员，硕士研究生学历。先后任华中科技大学经济学院教师，太平人寿保险有限公司精算部分析员、上海华信惠悦（咨询）有限责任公司精算咨询顾问、平安证券有限责任公司投资银行部高级经理、国金证券股份有限公司投资银行部业务董事。2014年4月起任公司副总经理兼董事会秘书。
赖德贵先生，1971年出生，中国国籍，无境外居留权，公司副总经理兼财务总监，本科学历。先后任成都蓝风（集团）股份有限公司、成都蓝风集团（控股）有限公司会计、财务经理，2001年加入公司前身四川科伦大药厂任会计、财务部副经理，2006年起任公司会计机构负责人。2014年10月起任公司副总经理兼财务总监。
戈韬先生，1980年出生，中国籍，无境外居留权，公司副总经理，本科学历。1999年进入公司前身四川科伦大药厂销售服务部工作，2003年起任公司营销管理部执行总经理，负责东北、华北区域覆盖八省区的营销管理工作。2015年2月起任公司副总经理。
吴中华先生，1968年出生，中国国籍，无境外居留权，公司副总经理，中共党员，大学本科学历，机械工程师、执业药师和高级经济师，中国共产党安阳市第十三届人民代表大会代表。曾供职于湖南省岳阳市制药二厂、湖南天御龙药业有限公司。2004年任湖南中南科伦药业有限公司生产部长，先后任四川珍珠
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书制药有限公司总经理、河南科伦药业有限公司总经理。2016年 1月起任科伦药业副总经理。
周晓东先生，1967年出生，中国籍，无境外居留权，公司副总经理，本科学历，高级经济师。有十年消化科医生经历，2001年进入医药营销行业，曾服务于江苏正大天晴药业股份有限公司、江苏豪森医药集团，历任首席医学经理、市场总监等职。2016年 8月，加入科伦药业。2016年 11月起任公司副总经理，分管市场部、医学部工作。
魏青杰先生，1969年出生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，正高级工程师。曾任华北制药奥奇德药业有限公司副总经理，石药集团高科公司总经理，华北制药奥奇德药业有限公司总经理，华北制药高级管理人员，华北制药集团有限责任公司董事，华北制药股份有限公司董事、副总经理、党委常委，华北制药河北华民药业有限公司董事长、总经理、党委书记，华北制药奥奇德药业有限公司董事长、总经理，华北制药河北华仁药业投资有限公司董事长、总经理，华北制药股份有限公司新制剂分厂厂长。2013年获“河北省劳动模范”荣誉称号；
2012年获“河北省有突出贡献中青年专家”、“河北省企业管理创新有特殊贡献带头人”、“河北省优秀企业家”荣誉称号以及石家庄市最具社会责任企业家特别大奖；还获得 2010-2012年度“石家庄市劳动模范”荣誉称号。《制药企业基于新版GMP的质量管理体系建设》获第十九届国家级二等企业管理现代化创新成果；
2012年度《新型头孢菌素类抗生素制剂生产线的开发》获河北省医药行业科学技术发明一等奖第一名；2012年度《新型头孢菌素类抗生素制剂生产线的开发》获河北省科学技术成果第一名。2017年1月加入科伦药业。2017年10月起任公司副总经理。
（三）公司董事、监事、高级管理人员兼职情况（不包括发行人下属子公司）
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|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|在其他单位是否领取报酬津贴|
|刘革新|四川科伦实业集团有限公司|董事长|否|
|刘思川|四川科伦实业集团有限公司|董事|否|
|潘慧|四川科伦实业集团有限公司|董事|否|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书
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||四川科伦斗山生物技术有限公司|董事|否|
|张腾文|西南财经大学|副教授|是|
||四川九洲电器股份有限公司|独立董事|是|
||四川久远银海软件股份有限公司|独立董事|是|
||成都盛帮密封件股份有限公司|独立董事|是|
||四川三台农村商业银行股份有限公司|独立董事|是|
|万鹏|四川科伦实业集团有限公司|监事|否|
|葛均友|四川科伦斗山生物技术有限公司|董事|否|
|王广基|中国药科大学|药物代谢动力学重点实验室主任|是|
||江苏康缘药业股份有限公司|独立董事|是|
||四川格林泰科生物科技有限公司|董事|否|
||华北制药股份有限公司|独立董事|是|
|张涛|苏州熔安德投资管理合伙企业(有限合伙)|创始人|是|
||上海拉夏贝尔服饰股份有限公司|监事|否|
|黄复兴|上海久石富投资管理咨询有限公司|监事|否|
||上海延华智能科技股份有限公司|监事|否|
||上海浦东国际文化产业投资控股有限公司|董事、财务总监|否|
||上海邮币卡交易中心股份有限公司|董事、专家委员会主任|是|
||浙江稠州商业银行股份有限公司|独立董事|否|
|李越冬|西南财经大学|副教授|是|
||成都高新发展股份有限公司|独立董事|是|
|郭云沛|中国医药企业管理协会|会长|否|
||亚宝药业集团股份有限公司|独立董事|是|
||哈药集团股份有限公司|独立董事|是|
||哈尔滨誉衡药业股份有限公司|独立董事|是|
||北京玉德未来控股有限公司|董事|否|
||北京玉德未来文化传媒有限公司|监事|是|
||天士力医药集团股份有限公司|独立董事|是|
||昆药集团股份有限公司|独立董事|是|

八、发行人主营业务情况
（一）主营业务情况
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书1、主营业务基本情况
发行人属于医药制造企业，主要从事大输液产品的研究开发、生产和销售，并将业务延伸至粉针、小水针、片剂胶囊等非大输液领域以及上游包装材料（玻璃瓶）、原料药制造领域。同时,发行人在新疆进行伊犁川宁抗生素中间体项目的建设，为公司形成从抗生素原料中间体到抗生素原料药再到抗生素粉针、冻干粉针和抗生素口服制剂等相结合的非输液类产品全产业链奠定了基础。
截至 2017年 6月 30日，发行人拥有 543个品种共 935种规格的医药产品、医药包材、医疗器械以及抗生素中间体产品。其中，有115个品种共276种规格的输液产品、383个品种共 612种规格的其它剂型医药产品、45个品种共 47种规格的原料药、10个品种的抗生素中间体、33个品种的医药包材以及 4个品种共 7个品规的医疗器械。公司生产的药品按临床应用范围分类，共有 25个剂型543种药品，其中，进入《国家基本药物目录》的药品为117种，被列入OTC品种目录的药品为82种，被列入国家医保目录的药品为260种。
2、发行人主要产品及用途
（1）发行人输液产品分类及功能
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|名称|主要功能|
|氯化钠注射液(0.9%)|各种原因所致的失水，包括低渗性、等渗性和高渗性失水；高渗性非酮症糖尿病昏迷，应用等渗或低渗氯化钠可纠正失水和高渗状态；低氯性代谢性碱中毒；外用生理盐水冲洗眼部、洗涤伤口等；还用于产科的水囊引产。|
|葡萄糖注射液(5%)|补充能量和体液；低糖血症；高钾血症；高渗溶液用作组织脱水剂；配制腹膜透析液；药物稀释剂；静脉法葡萄糖耐量试验；供配制GIK（极化液）液用。|
|奥硝唑氯化钠注射液|用于治疗由敏感厌氧菌所引起的多种感染性疾病，包括：腹部感染、盆腔感染、口腔感染、外科感染、脑部感染、败血症、菌血症等严重厌氧菌感染等。用于手术前预防感染和手术后厌氧菌感染的治疗治疗消化系统严重阿米巴虫病，如阿米巴痢疾、阿米巴肝脓肿等。|
|盐酸左氧氟沙星氯化钠注射液|适用于敏感细菌所引起的下列中、重度感染：呼吸系统感染、泌尿系统感染、生殖系统感染、皮肤软组织感染、肠道感染、败血症、粒细胞减少及免疫功能低下患者的各种感染及其它感染。|
|葡萄糖氯化钠注射液(5%)|补充热能和体液；用于各种原因引起的进食不足或大量体液丢失。|
|脂肪乳注射液(C14-24)|能量补充药。能提供机体能量和必需脂肪酸。用于胃肠外营养补充能量及必需脂肪酸。适用于需要静脉输注营养的病人。|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书
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|丙氨酰谷氨酰胺注射液|适用于需要补充谷氨酰胺患者的肠外营养，包括处于分解代谢和高代谢状况的患者。|
|注射用头孢曲松钠|用于敏感致病菌所致的下呼吸道感染、尿路、胆道感染，以及腹腔感染、盆腔感染、皮肤软组织感染、骨和关节感染、败血症、脑膜炎等及手术期感染预防。本品单剂可治疗单纯性淋病。|
|甲硝唑氯化钠注射液|适用于厌氧菌感染的治疗。|

（2）发行人非输液产品分类
公司非大输液业务收入主要来源于其分子公司安岳分公司、湖南科伦岳阳分公司、广西科伦制药有限公司和伊梨川宁生物技术有限公司，分别主要生产中成药、西药抗生素普药品种及抗生素中间体和原料药等，产品品种主要包括粉针剂、小水针剂、冻干粉针剂、片剂、胶囊剂和抗生素中间体等。
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|名称|功能|
|硫氰酸红霉素（中间体）|本品属大环内酯类抗生素，是红霉素的硫氰酸盐。本品为兽药，用于革兰氏阳性菌和支原体的感染；更多的作为原料中间体用于合成红霉素、罗红霉素、阿奇霉素、克拉霉素等大环内酯类抗生素。|
|康复新液|通利血脉，养阴生肌。内服：用于瘀血阻滞，胃痛出血，胃、十二指肠溃疡的治疗；以及阴虚肺痨，肺结核的辅助治疗。外用：用于金疮、外伤、溃疡、瘘管、烧伤、烫伤、褥疮之创面。|
|复方鱼腥草合剂|清热解毒。用于外感风热引起的咽喉疼痛；急性咽炎、扁桃腺炎有风热证候者。|
|金刚藤软胶囊|清热解毒，消肿散结。用于附件炎和附件炎性包块及妇科多种炎症。|
|小儿清肺化痰泡腾片|清热化痰，止咳平喘。用于小儿肺热感冒引起的呼吸气促，咳嗽痰喘，喉中作响。|
|阿莫西林胶囊|敏感菌引起的呼吸道感染、消化系统感染、泌尿道感染、皮肤软组织感染等。|
|胆舒软胶囊|疏肝理气，利胆。主要用于慢性结石性胆囊炎、慢性胆囊炎及胆结石肝胆郁结、湿热胃滞症。|
|灵丹草软胶囊|清热疏风，解毒利咽，止咳祛痰。用于风热邪毒，咽喉肿痛，肺热咳嗽；急性咽炎，扁桃体炎，上呼吸道感染见上述证候者。|
|健胃消食片|健胃消食。用于脾胃虚弱所致的食积，症见不思饮食、嗳腐酸臭、脘腹胀满；消化不良见上述证候者。|
|冠心七味滴丸|活血化瘀，行气止痛。用于冠心病稳定性劳力型心绞痛Ⅰ、Ⅱ级，属心血瘀阻证，症见胸痛、胸闷，心悸不宁，舌紫暗，脉细涩。|

3、发行人营业收入构成
（1）分行业产品收入情况：
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书单位：万元
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|营业收入|2017年1-6月||比例||2016年度||比例||2015年度|比例||2014年度||比例||
|输液||317,189.60||64.18%||600,908.58||70.15%|592,925.46||76.38%||619,164.11||77.17%|
|非输液||168,471.78||34.09%||222,436.68||25.97%|168,853.72||21.75%||175,322.79||21.85%|
|其他||8,536.31||1.73%||33,249.09||3.88%|14,554.82||1.87%||7,855.23||0.98%|
|合计||494,197.69||100.00%||856,594.34||100.00%|776,334.00||100.00%|802,342.13|||100.00%|

（2）营业收入分地区情况：
单位：元
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|地区|2017年1-6月|2016年度|2015年度|2014年度||
|东北|274,509,457.00|496,236,009.00|482,819,613.00||684,101,316.00|
|华北|749,943,182.00|1,234,526,440.00|1,099,324,418.00||991,355,346.00|
|华东|1,151,598,725.00|1,710,342,651.00|1,413,265,258.00||1,612,910,387.00|
|华中|767,878,274.00|1,320,887,308.00|1,314,663,596.00||1,215,945,925.00|
|西北|371,365,608.00|787,660,055.00|607,100,860.00|589,043,244.00||
|西南|1,417,614,090.00|2,757,265,328.00|2,741,633,488.00|2,833,405,972.00||
|出口及境外|209,067,586.00|259,025,624.00|104,532,749.00|96,659,099.00||
|合计|4,941,976,922.00|8,565,943,415.00|7,763,339,982.00|8,023,421,289.00||

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书
（二）公司所取得的资质及许可资格
发行人及其下属子（分）公司所取得的资质及许可资格如下：
1、发行人及其下属子（分）公司所取得的GMP认证情况如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|企业名称|证书编号|发证机关|发证日期|有效期至|
|1|科伦药业|CN20130280|国家食品药品监督管理总局|2013年9月30日|2018年9月29日|
|2|科伦药业|SC20160039|四川省食品药品监督管理局|2016年10月21日|2021年10月20日|
|3|科伦药业|SC20160040|四川省食品药品监督管理局|2016年10月21日|2021年10月20日|
|4|科伦药业|CN20130027|国家食品药品监督管理总局|2013年1月28日|2018年1月27日|
|5|科伦药业|CN20140466|国家食品药品监督管理总局|2015年1月5日|2020年1月4日|
|6|科伦药业|CN20130149|国家食品药品监督管理总局|2013年6月6日|2018年6月5日|
|7|科伦药业|CN20150165|国家食品药品监督管理总局|2015年10月30日|2020年10月29日|
|8|科伦药业|SC20160022|四川省食品药品监督管理局|2016年6月28日|2021年6月27日|
|9|广安分公司|CN20130240|国家食品药品监督管理总局|2013年9月3日|2018年9月2日|
|10|仁寿分公司|CN20130207|国家食品药品监督管理总局|2013年8月7日|2018年8月6日|
|11|黑龙江科伦|CN20130089|国家食品药品监督管理总局|2013年4月9日|2018年4月8日|
|12|黑龙江科伦|CN20140411|国家食品药品监督管理总局|2014年10月31日|2019年10月30日|
|13|黑龙江科伦|CN20130395|国家食品药品监督管理总局|2013年10月31日|2018年10月30日|
|14|湖北科伦|CN20130250|国家食品药品监督管理总局|2013年9月3日|2018年9月2日|
|15|湖北科伦|HB20170358|湖北省食品药品监督管理总局|2017年7月24日|2022年7月23日|
|16|湖南科伦|CN20130090|国家食品药品监督管理总局|2013年4月9日|2018年4月8日|
|17|湖南科伦|CN20150039|国家食品药品监督管理总局|2015年5月8日|2020年5月7日|
|18|湖南科伦|CN20130373|国家食品药品监督管理总局|2013年10月31日|2018年10月30日|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书
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|-|-|-|-|-|-|
|19|湖南科伦|CN20170243|湖南省食品药品监督管理局|2017年1月18日|2022年1月17日|
|20|湖南科伦|CN20140257|国家食品药品监督管理总局|2014年6月5日|2019年6月4日|
|21|江西科伦|CN20140453|国家食品药品监督管理总局|2014年12月19日|2019年12月18日|
|22|江西科伦|CN20130452|国家食品药品监督管理总局|2013年12月11日|2018年12月10日|
|23|江西科伦|CN20140453|国家食品药品监督管理总局|2014年12月19日|2019年12月18日|
|24|江西科伦|JX20150001|江西省食品药品监督管理局|2015年1月9日|2020年1月8日|
|25|山东科伦|CN20150078|国家食品药品监督管理总局|2015年6月1日|2020年5月31日|
|26|山东科伦|CN20130001|国家食品药品监督管理总局|2013年1月18日|2018年1月17日|
|27|山东科伦|CN20130164|国家食品药品监督管理总局|2013年6月28日|2018年6月27日|
|28|昆明南疆|CN20150158|国家食品药品监督管理总局|2015年9月22日|2020年9月21日|
|29|昆明南疆|CN20120062|国家食品药品监督管理总局|2012年7月9日|2017年7月8日|
|30|昆明南疆|CN20130046|国家食品药品监督管理总局|2013年2月27日|2018年2月26日|
|31|贵州科伦|CN20130060|国家食品药品监督管理总局|2013年3月14日|2018年3月13日|
|32|贵州科伦|CN20130255|国家食品药品监督管理总局|2013年9月3日|2018年9月2日|
|33|贵州科伦|CN20150028|国家食品药品监督管理总局|2015年2月10日|2020年2月9日|
|34|贵州科伦|CN20140279|国家食品药品监督管理总局|2014年6月5日|2019年6月4日|
|35|辽宁民康|CN20150045|国家食品药品监督管理总局|2015年5月8日|2020年5月7日|
|36|辽宁民康|N20140407|辽宁省食品药品监督管理总局|2017年10月27日|2022年10月26日|
|37|辽宁民康|CN20140407|国家食品药品监督管理总局|2014年10月31日|2019年10月30日|
|38|安岳分公司|SC20140100|四川省食品药品监督管理局|2015年2月3日|2020年2月2日|
|39|安岳分公司|SC20120024|四川省食品药品监督管理局|2012年11月9日|2017年11月8日|
|40|安岳分公司|SC20150045|四川省食品药品监督管理局|2015年7月15日|2020年7月14日|
|41|湖南科伦岳阳分公司|HN20120021|湖南省食品药品监督管理局|2012年12月26日|2017年12月25日|
|42|湖南科伦岳阳分公司|HN20130032|湖南省食品药品监督管理局|2013年6月7日|2018年6月6日|
|43|湖南科伦岳阳分公司|HN20140060|湖南省食品药品监督管理局|2014年3月18日|2019年3月17日|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书
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|-|-|-|-|-|-|
|44|湖南科伦岳阳分公司|HN20160225|湖南省食品药品监督管理局|2016年8月18日|2021年8月17日|
|45|湖南科伦岳阳分公司|CN20130178|国家食品药品监督管理总局|2013年6月28日|2018年6月27日|
|46|湖南科伦岳阳分公司|CN20130331|国家食品药品监督管理总局|2013年10月31日|2018年10月30日|
|47|湖南科伦岳阳分公司|CN20140115|国家食品药品监督管理总局|2014年3月6日|2019年3月5日|
|48|湖南科伦岳阳分公司|CN20160045|国家食品药品监督管理总局|2016年3月31日|2021年3月30日|
|49|新开元|SC20130012|四川省食品药品监督管理局|2013年3月15日|2018年3月14日|
|50|新开元|SC20150062|四川省食品药品监督管理局|2015年9月15日|2020年9月14日|
|51|新开元|SC20140020|四川省食品药品监督管理局|2014年6月3日|2019年6月2日|
|52|河南科伦|HA20170052|河南省食品药品监督管理总局|2017年09月25日|2022年09月24日|
|53|河南科伦|CN20140394|国家食品药品监督管理总局|2014年10月23日|2019年10月22日|
|54|河南科伦|CN20130023|国家食品药品监督管理总局|2013年1月28日|2018年1月27日|
|55|浙江国镜|CN20130256|国家食品药品监督管理总局|2013年9月3日|2018年9月2日|
|56|浙江国镜|ZJ20160048|浙江省食品药品监督管理局|2016年3月10日|2021年3月9日|
|57|广东科伦|GD20130151|广东省食品药品监督管理局|2013年12月9日|2018年12月8日|
|58|广东科伦|CN20150150|国家食品药品监督管理总局|2015年9月21日|2020年9月20日|
|59|广东科伦|CN20130427|国家食品药品监督管理总局|2013年11月25日|2018年11月24日|
|60|广东科伦|CN20140417|国家食品药品监督管理总局|2014年10月31日|2019年10月30日|
|61|广西科伦|CN20130451|国家食品药品监督管理总局|2013年12月11日|2018年12月10日|
|62|广西科伦|GX20140044|广西省食品药品监督管理局|2014年1月17日|2019年1月16日|
|63|邛崃分公司|SC20150044|四川省食品药品监督管理局|2015年8月12日|2020年8月11日|
|64|邛崃分公司|SC20150111|四川省食品药品监督管理局|2016年1月4日|2021年1月3日|
|65|青山利康|SC20140082|四川省食品药品监督管理局|2015年1月7日|2020年1月6日|
|66|青山利康|CN20130544|国家食品药品监督管理总局|2013年12月30日|2018年12月29日|
|67|哈萨克斯坦科伦|№26|哈萨克斯坦GMP|2015年3月15日|2018年3月15日|
|68|哈萨克斯坦科伦|№30|哈萨克斯坦GMP|2015年8月18日|2018年8月18日|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书
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|-|-|-|-|-|-|
|69|伊犁川宁|（2017）兽药GMP证字31002号|新疆维吾尔自治区兽医局|2017年3月6日|2022年3月5日|
|70|福德生物|YN20160012|云南省食品药品监督管理局|2016年1月5日|2021年1月4日|

2、发行人及其分（子）公司所取得的药品生产许可证情况如下：
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|-|-|-|-|-|-|
|序号|企业名称|证书编号|发证机关|发证日期|有效期限|
|1|科伦药业|川2016001|四川省食品药品监督管理局|2016年1月1日|2020年12月31日|
|2|湖南科伦岳阳|湘20150100|湖南省食品药品监督管理局|2016年1月1日|2020年12月31日|
|3|黑龙江科伦|黑20160015|黑龙江省食品药品监督管理局|2016年1月1日|2020年12月31日|
|4|湖北科伦|鄂20160112|湖北省食品药品监督管理局|2016年1月1日|2020年12月31日|
|5|山东科伦|鲁20160235|山东省食品药品监督管理局|2016年1月1日|2020年12月31日|
|6|昆明南疆|滇20160104|云南省食品药品监督管理局|2016年1月1日|2020年12月31日|
|7|贵州科伦|黔20160023|贵州省食品药品监督管理局|2016年1月1日|2020年12月31日|
|8|江西科伦|赣20160008|江西省食品药品监督管理局|2016年1月1日|2020年12月31日|
|9|辽宁民康|辽20150066|辽宁省食品药品监督管理局|2016年1月1日|2020年12月31日|
|10|河南科伦|豫20150006|河南省食品药品监督管理局|2016年1月1日|2020年12月31日|
|11|浙江国镜|浙20000141|浙江省食品药品监督管理局|2016年1月1日|2020年12月31日|
|12|广东科伦|粤20160508|广东省食品药品监督管理局|2016年1月1日|2020年12月31日|
|13|广西科伦|桂20160089|广西壮族自治区食品药品监督管理局|2016年1月1日|2020年12月31日|
|14|青山利康|川20160169|四川省食品药品监督管理局|2016年1月1日|2020年12月31日|
|15|哈萨克斯坦科伦|002081|哈萨克国家工商局|至2024年||
|16|新开元|川20160402|四川省食品药品监督管理局|2016年9月13日|2021年9月12日|
|17|福德生物|滇20160504|云南省食品药品监督管理局|2016年1月1日|2020年12月31日|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书（三）公司所处行业基本情况
1.大输液行业基本情况
医药行业在世界各国的行业体系和经济增长中都起着举足轻重的作用，是世界贸易增长最快的朝阳行业之一。无论从国际还是从国内来看，医药市场在国民经济中的地位都表现出动态稳定性特征，在经济增长过程中，医药市场在国民经济中的地位几乎不变。随着经济的发展、世界人口总量的增长、社会老龄化程度的提高以及人们保健意识的不断增强，全球医药市场持续快速扩大。20世纪 70年代，世界医药行业产值的年均增长率约为13%；80年代年均增长率约为8.5%；
90年代年均增长率约为7.5%。2006年全球主要国家药品市场规模已达6,430亿美元，1995-2006年，世界医药行业产值以年均7.84%的速度增长，远高于全球经济的增长速度；2007年全球药品市场规模达到7,120亿美元，较2006年增长9.54%；2008年，在全球金融危机大背景下，医药市场虽受一定影响，但其市场规模仍接近 7,730亿美元，增长速度远高于全球经济的增长，2010年，全球医药市场规模已经达到 8,650亿美元。2013年，全球药品市场规模达到 9,619亿美元，同比增长4.1%。
根据中华人民共和国国家卫生和计划生育委员会公布的《2014年我国卫生和计划生育事业发展统计公报》，截至 2014年，我国人口总数达到 13.68亿，人口出生率为1.24%，死亡率为0.72%，人口增长率为0.52%，人口自然增长率自1990年以来连续呈现下降趋势，2014年，人口自然年增长率同比有较大幅度增加，由于我国人口基数大，每年人口增量较大。从年龄结构上看，65岁以上人口数量占到10.1%，比 2000年的7%上升了 3.1个百分点，人口老龄化程度逐年上升。人口的增长和老龄化程度的提高拉动了医疗服务需求，根据卫生部统计，2010年，全国医疗机构总诊疗人次达78亿人次同比增长6.6%每年保持稳定的增长。
而随着我国医疗卫生制度改革的逐步推进，对医疗消费市场也产生重要的影响。自2004年以来我国医疗保险工作已取得了显著成绩，除了参保人数倍增外，医疗保障制度体系框架基本形成，城镇职工基本医疗保险、城镇居民基本医疗保险和新农合三张“网”从制度上实现了对城乡居民的全覆盖，截至 2013年，全
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要国已有 2,489个县(区、市)开展了“新农合”，参合农民达 8.02亿人，参合率为98.7%，参合率逐年提高；我国城镇职工基本医疗保险受益人群持续增加，保障水平稳步提高，参保人数达到 2.74亿人；我国城镇居民基本医疗保险人数也从2007年底的4,291万人增加至2013年底的2.96亿人。
自改革开放以来，随着经济的发展，人们保健意识的不断提高，医疗卫生费用支出增长迅速，在GDP的占比逐年提高。2008-2010年，我国卫生总费用支出分别为14,535亿元、17,205亿元、19,980亿元，卫生费用支出占GDP的比例分别为4.83%、5.13%、4.98%，人均卫生费用支出分别为1,095元、1,289元、1,490元，卫生费用总支出和人均支出呈现快速增长的趋势；2013年，全国卫生总费用达31,869亿元,人均卫生费用2,326.8元。
大输液产品使用广泛，在我国98%的住院病人都使用输液产品作为基本治疗手段。根据卫生部公布的数据，2013年，全国医疗卫生机构总诊疗人次达 73.1亿人次，比上年增加4.2亿人次，增幅较大。
随着新的医改政策出台，我国医保改革具有诸多亮点，在报销比例方面，2015年政府对新农合和城镇居民医保补助标准均提高到每人380元，比2014年的320元有大幅度的提高；城镇居民医保、新农合政策范围内住院费用支付比例力争达到70%以上，比2010年提高10个百分点；所有统筹地区职工医保、城镇居民医保和新农合政策范围内统筹基金最高支付限额均不低于5万元。新医改的推进将继续推动医疗市场的消费，但大输液由于受到政策因素影响，近两年环比增速出现下滑，2015年与2014年输液量基本持平。
2.我国医药中间体行业发展现状
中国医药行业每年约需化工配套原料和中间体2000多种,需求量达250万吨以上。由于出口医药中间体不像出口药品那样会受到进口国的种种限制,以及世界医药中间体生产向发展中国家转移,目前中国医药生产所需的化工原料和中间体基本能够配套,只有少部分需要进口。而且由于中国资源丰富,原料价格较低,有许多医药中间体还实现了大量出口。
目前,我国需化工配套的原料及中间体 2500多种,年需求量达到 1135万吨。
经过30多年的发展,我国医药生产所需的化工原料和中间体已基本能够配套。我
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要国的中间体生产主要在抗菌素和解热镇痛药方面。
2010-2014年我国医药中间体行业需求量及增长趋势（万吨）数据来源：中国产业信息网
3、所处行业与上下游行业之间的关系
（1）大输液行业的上下游关系
大输液行业的上游行业包括包装材料、原辅料生产行业及能源行业，下游行业为医药消费市场。输液产品包装材料的成本上升对输液企业的盈利能力产生一定影响。其中，玻璃瓶的主要生产原材料如石英砂、烧碱、煤等价格的变动会对玻璃瓶输液产品的生产成本带来直接影响；由于石油价格的波动，导致生产塑瓶及直立式软袋所需的主要原料－聚丙烯粒料价格亦有所波动。输液产品生产所需主要能源方面，由于大输液行业属于高耗水产业，生产所在地水资源的质量和供给情况对行业有较大影响，尤其在国内的缺水区域，如华北、西北等地区生产输液的成本较高。随着国内水资源日益珍贵，未来水资源占大输液产品的成本比重将会逐渐提高，水资源丰富的区域将成为未来输液生产的理想区域。电、煤在我国经济持续快速发展和环境质量改善的双重因素下，其价格表现为持续上涨趋势。
在下游医药消费市场的需求方面，随着国家医疗卫生体制、医疗保险体制及医药生产流通体制改革的进一步深化，人们健康意识的增强和我国人口结构的老龄化趋势，大输液产品的市场需求将保持稳步增长。
（2）医药中间体的上下游关系
基础化工原料为医药中间体的上游，而原料药和制剂为医药中间体的下游。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要基础化工原料、医药中间体、原料药及制剂构成了化学制药行业完整的产业链，如下图所示。
医药中间体行业产业链
资料来源：中国产业信息网
（四）公司在行业中的竞争地位
1、公司的行业地位
公司主业属于医药制造业，主要从事大容量注射剂（输液）、小容量注射剂（水针）、注射用无菌粉针（含分装粉针及冻干粉针）、片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服液、腹膜透析液等25种剂型药品及抗生素中间体、原料药、医药包材、医疗器械等产品的研发、生产和销售。公司是中国输液行业中品种最为齐全、包装形式最为完备的医药制造企业，亦是目前国内产业链最为完善的大型医药集团之一。
2、公司主要竞争对手情况
根据工业和信息化部公布2014年医药行业企业快报排名显示，按资产规模排
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要名前10名的企业为华润医药控股有限公司、中国医药集团总公司、广州医药集团有限公司、天津市医药集团有限公司、华北制药集团有限责任公司、威高集团有限公司、四川科伦药业股份有限公司、石药集团有限公司、扬子江药业集团有限公司、齐鲁制药有限公司，发行人排名第7位；按主营业务收入排名前10名的企业为广州医药集团有限公司、修正药业集团股份有限公司、扬子江药业集团有限公司、威高集团有限公司、石药集团有限公司、华北制药集团有限责任公司、中国医药集团总公司、华润医药控股有限公司、哈药集团有限公司、天津市医药集团有限公司，发行人排名第28位；按照利润总额排名前10名的企业为华润医药控股有限公司、扬子江药业集团有限公司、云南白药集团股份有限公司、威高集团有限公司、修正药业集团股份有限公司、齐鲁制药有限公司、中国医药集团总公司、辉瑞制药有限公司、上海复星医药（集团）股份有限公司、广西梧州中恒集团股份有限公司，发行人排名第24位。
除发行人外，国内产销量较高的大输液产品生产企业有北京双鹤药业股份有限公司、石家庄四药有限公司、安徽丰原药业股份有限公司、湖南金健米业股份有限公司、西南药业股份有限公司等，前10位企业占据73%的市场份额，集中度持续提升。
3、公司主要竞争优势
（1）产业集群优势
通过持续的产业升级和品种结构调整，不断巩固和强化包括输液在内的注射剂产品集群的总体优势，继续保持科伦在输液领域的绝对领先地位。
（2）全产业链优势
近年来，公司实施了抗生素全产业链发展战略，利用新疆当地的资源优势，初步构建了从抗生素中间体到原料药，再到抗生素制剂的完整产业链。
（3）突出的创新能力
公司通过加强自身创新能力建设和构建知识联盟，现已成为中国医药行业最具研发实力的企业之一，成为国内领先的技术创新平台；跻身特色突出、引领作用明显、尖端人才密集、创新氛围浓厚的研发“国家队”。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要公司在高端药品和新型医药包装材料这两大领域中已经取得重大突破，实现了技术和市场两个方面的关键升级，形成了强大的抗风险能力。迄今，公司已获得82个新药证书，自主研发的拥有多项专利技术的可立袋®成功问世，该产品集中了中国当代输液制造技术的最新成果，代表着中国未来输液包材的发展方向，在国内外均属首创，深刻地改变着输液行业的格局。2015年，可立袋®获国家科学技术进步二等奖；2017年3月23日公司丙氨酰谷氨酰胺氨基酸（18）注射液获批生产，该品种为首个批准上市的补充谷胺酰胺的双室袋产品。
公司制定了“三发驱动、创新增长”的发展战略，目前已组建“国家企业技术中心”和“国家大容量注射剂工程技术研究中心”两大技术研发中心，与联合单位进行了高水平的跨专业、跨地区、跨所有制的合作，奋力推进自身发展和行业技术进步。同时，公司全方位调动国内外优质资源，建立以成都中央研究院为核心，以苏州、天津研究院以及美国研究分院为两翼的研发组织体系。
（4）强大的团队复制能力
公司在创业初期就制定了人才培养的“长板凳计划”，即从基层的班组长到总部的高管团队，每个层级都必须培养自己的接班人，该考核机制为公司的快速扩张提供了人力资源保障。
高质量的权力分配和权力传承是一个公司良好治理的重要标志。公司现在不但人才济济，而且有序地进行了代际权力的交替。公司子（分）公司遍布全国16个省区，数百名优秀的职业经理人正领导着近两万名员工把科伦的理想变成现实。
（五）公司经营方针及发展战略
1、公司发展战略
公司将继续实施“三发驱动，创新增长”的发展战略，继续推动产品结构调整与创新产品的开发，进一步巩固公司在输液领域的优势地位，继续秉持“环保优先、永续发展”的方针；公司抗生素项目在确保环保设施平稳运行下，逐步实现稳产、满产和高产，推行绿色循环经济，努力打造抗生素全产业链；继续强化创新工作，围绕“以仿制推动创新，以创新驱动未来”的研发战略，凝聚全球最优秀的药物科学家，以科学务实的理念和奋斗为本的实干达成优秀仿制和创新药
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要物的快速研究与上市，持续推动科伦药物研究能力进步，使公司成为医药行业和资本市场高度认同的研发创新型企业。
2、公司经营方针
公司在持续稳健发展输液业务的同时，构筑抗生素全产业链，以伊犁川宁项目为抗生素全产业链龙头，积极推进非输液类产业的发展。公司坚定不移地实施“三发驱动，创新增长”的发展战略，实现以创新为动力来推动公司发展。
九、公司治理情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高公司治理水平。公司依照监管部门的要求，结合行业特征，对原有内控制度进行进一步细化，不断加强信息披露工作，为公司的规范运作提供了更加完善的制度保障。2014年、2015年、2016年、2017年1-9月，公司治理情况如下：
（一）关于股东与股东大会
2014年—2017年9月末，公司分别召开了1次、4次、4次和1次股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序符合《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定，能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益，对关联交易严格按照规定的程序进行，关联股东在表决时采取回避原则，保证关联交易符合公平、公正、公开、合理的原则，依照中国证监会对上市公司股东大会网络投票的要求，公司采取现场投票表决和网络投票表决相结合的方式召开，提高了股东参会积极性，保护了中小投资者的合法权益。
（二）关于董事与董事会
2014年—2017年9月末，公司分别召开了11次、11次、13次和5次董事会会议。
截至本募集说明书签署日，公司董事会由9人组成，其中3名为独立董事，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要尽责的履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规，董事会的召集、召开等相关程序符合《公司章程》及《董事会议事规则》的相关规定，切实维护了公司及全体股东的合法权益。
（三）关于监事与监事会
2014年—2017年9月末，公司分别召开了3次、7次、6次和1次监事会会议。
公司监事会由3人组成，人员的构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求，除监事会日常工作外，监事通过列席公司的董事会，及时全面掌握公司的经营情况，对董事会和管理层进行监督。公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，定期或不定期地对公司财务情况、关联交易情况和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性等进行监督。
（四）关于控股股东、实际控制人与上市公司的关系
公司与控股股东产权相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司已制定《防止大股东及关联方占用公司资金管理制度》，建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金，侵害上市公司利益的长效机制，未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况。
1、业务方面
发行人主要从事大容量注射剂系列药品的研究、生产与销售，并生产其他剂型的药品，包括粉针、冻干粉针、小水针、片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服液等，以及原料药的生产与销售。在业务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开，相互独立，拥有完整的采购、生产和销售系统，具有独立、完整的业务，具备完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。
2、人员方面
发行人在劳动、人事及工资管理方面拥有独立完整的体系，完全独立于控股股东和实际控制人。发行人拥有独立的员工队伍，高级管理人员以及财务人员、业务人员均专职在公司工作并领取薪酬。发行人董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，不存在股东、其他任何部门、单位或个人超越公司股东大会、董事会和《公司章程》的规定，对董事、监事和高级
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要管理人员作出人事任免决定的情形。
3、机构方面
发行人已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立，不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形。
4、资产方面
发行人拥有产品开发、生产、销售的全部资产，拥有独立完整的生产系统、辅助系统及配套设施，发行人拥有经营所需的商标和专利技术，其资产是独立完整的。
5、财务方面
发行人设有独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的财务核算体系，并符合有关会计制度的要求，独立开展财务工作；发行人制定了完善的财务管理制度，独立运营，不与控股股东、关联企业或其他任何单位或个人共用银行账户；发行人依法独立进行纳税申报，履行缴纳义务。
十、违法违规情况及董事、监事、高级管理人员任职资格
（一）行政处罚
发行人因在收购崇州君健塑胶有限公司中涉及信息披露不规范事宜，及公司《2010年年度报告》和《2011年年度报告》存在重大遗漏，导致信息披露违规，相关证券监管部门对发行人进行了立案调查，2014年6月3日发行人收到中国证监会《行政处罚决定书》（[2014]49号）（以下简称“《49号行政处罚》”）。根据该决定书，中国证监会对科伦药业给予警告并处30万元罚款，对相关当事人给予警告并处3万元至5万元罚款。
发行人因未按照规定披露与久易公司、恒辉淀粉及伊北煤炭的关联关系和关联交易，及公司《2011年年度报告》和《2012年年度报告》存在重大遗漏，导致信息披露违规，于2015年4月23日受到四川监管局以《行政处罚决定书》（[2015]1号）（以下简称“《1号行政处罚》”）作出的行政处罚。根据该决定书，发行
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要人受到警告和罚款60万元的行政处罚。
发行人就以上行政处罚积极进行了相应整改，并分别于2013年6月4日公告了《关于执行落实四川监管局<关于对科伦药业采取责令改正措施的决定>（[2013]4号）的整改报告》，于2014年6月30日公告了《关于就中国证监会四川监管局对公司责令改正措施决定事项整改完成情况的公告》。发行人就上述行政处罚所涉事项已被相关证券监管部门给予行政处罚和行政监管措施，相关行政责任已被全部追究，相应整改措施已落实，目前对发行人影响较小。
（二）重大诉讼、仲裁
截至2018年1月9日，发行人及其子公司无尚未结案的重大诉讼、仲裁情况。
（三）董事、监事、高级管理人员任职合规及最近三年违法违规情况报告期内，发行人现任董事长刘革新、董事兼总经理刘思川、董事兼副总经理潘慧、董事张腾文因《49号行政处罚》及《1号行政处罚》受到过中国证监会给予的警告和罚款。除上述情况外，发行人现任董事、监事和高级管理人员最近三年不存在其他违法违规情况。发行人部分现任董事、高级管理人员受到中国证监会给予的警告和罚款的情况不会影响其担任董事、高级管理人员的任职资格，其受到行政处罚的情况不会对本期发行构成实质法律障碍。
公司现任董事、监事、高级管理人员均符合《公司法》、《公司章程》及中国证监会关于上市公司董事、监事和高级管理人员任职的有关规定。
十一、关联方及关联交易
（一）主要关联方及关联关系
根据《公司法》、《企业会计准则》等相关规定，公司关联方情况如下：
1、控股股东和实际控制人
截至2017年9月30日，刘革新先生直接持有公司股份379,128,280股，占公司总股本的26.33%，为公司控股股东及实际控制人。
2、公司的控股子公司及合营、联营公司
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要公司的控股子公司及合营、联营公司详见本节“五、发行人的组织结构及对其他企业的重要权益投资情况”。
3、其他关联方情况
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|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|科伦实业集团|同受最终实际控制人控制的公司|
|惠丰天然|科伦实业集团持有该公司90%权益|
|科伦医械|本公司董事、高级管理人员刘思川先生持有该公司 73%权益，科伦实业集团持有该公司 7%权益|
|惠丰投资|本集团和科伦实业集团员工持有惠丰投资权益|
|伊北煤炭|惠丰投资的子公司|
|恒辉淀粉|惠丰投资的子公司|
|雪岭饮品|惠丰投资的子公司|
|四川康贝大药房连锁有限公司(“四川康贝”)|惠丰投资持有该公司90%权益，股东刘绥华先生持有该公司10%权益|
|科伦医贸集团|惠丰投资持有科伦医贸68.2%权益，科伦实业集团持有科伦医贸29.8%权益|
|四川科盟医药贸易有限公司(“四川科盟”)|最终实际控制人刘革新先生关系密切的家庭成员之一任四川科盟董事长|
|华北制药股份有限公司及其下属分子公司(“华北制药”)|公司独立董事王广基任其独立董事|
|哈药集团股份有限公司及其下属分子公司(“哈药集团”)|公司监事郭云沛任其独立董事|
|刘思川先生|本公司董事、本公司高级管理人员|
|潘慧女士|股东、本公司董事、本公司高级管理人员|
|王晶翼先生|本公司董事、本公司高级管理人员|
|黄复兴先生|本公司董事|
|张腾文女士|本公司董事|
|李越冬女士|本公司独立董事|
|王广基先生|本公司独立董事|
|张涛先生|本公司独立董事|
|种莹女士|最终实际控制人刘革新先生关系密切的家庭成员之一|
|万鹏先生|本公司监事会主席|
|郑昌艳女士|本公司监事会成员|
|郭云沛先生|本公司监事会成员|
|万阳浴先生|本公司高级管理人员|
|葛均友先生|本公司高级管理人员|
|卫俊才先生|本公司高级管理人员|
|谭鸿波先生|本公司高级管理人员|
|冯昊先生|本公司高级管理人员|
|赖德贵先生|本公司高级管理人员|
|戈韬先生|本公司高级管理人员|
|吴中华先生|本公司高级管理人员|
|周晓东先生|本公司高级管理人员|
|魏青杰先生|本公司高级管理人员|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要
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|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|刘绥华先生|股东|

注1：魏青杰先生于2017年10月25日在本公司第五届董事会第二十六次会议上被任命为公司副总经理。
注2：刘绥华先生于2017年11月23日通过深圳证券交易所大宗交易系统减持其持有的本公司无限售流通股股份3,369,400股，占公司总股本的0.23%。本次减持后，刘绥华先生持有本公司股份71,999,930股，占公司总股本的4.9999%，其不再是公司持股5%以上股东。
（二）关联交易情况
1、采购商品、接受劳务情况
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|关联方|关联交易内容|2017年1-6月|2016年度|2015年度|2014年度|
|1|广玻公司|材料采购|25,093,801.00|46,662,950.00|53,086,209.00|80,173,586.00|
|2|科伦医贸集团|材料采购|2,043,169.00|3,807,618.00|1,307,396.00|4,127,343.00|
|3|科伦斗山|材料采购|20,589,526.00|36,144,623.00|34,420,702.00|47,216,825.00|
|4|科伦医械|材料采购|6,469,988.00|674,062.00|-|267,436.00|
|5|惠丰天然|材料采购|148,378.00|189,985.00|283,217.00|139,563.00|
|6|齐鲁制药|材料采购|-|-|-|3,511,412.00|
|7|青海明胶|材料采购|-|-|1,100,427.00|1,924,957.00|
|8|浙江万邦|材料采购|-|-|-|-|
|9|伊北煤炭|材料采购|363,600.00|5,084,829.00|35,709,017.00|27,931,064.00|
|10|恒辉淀粉|委托加工及材料采购|34,979,820.00|65,107,396.00|17,532,022.00|30,876,875.00|
|11|恒辉淀粉|采购商品|587,823.00|-|-|-|
|12|华北制药|材料采购|-|132,051.00|13,462.00|-|
|13|雪岭饮品|材料采购|-|52,499.00|166,560.00|-|
|14|哈药集团|材料采购|-|1,126,051.00|-|-|

2、销售商品、提供劳务情况
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|关联方|关联交易内容|2017年1-6月|2016年度|2015年度|2014年度|
|1|科伦医贸集团|商品销售|558,470,977.00|898,344,566.00|741,785,106.00|716,432,697.00|
|2|科伦医贸集团|出售固定资产|-|-|1,130,000.00|-|
|3|广玻公司|商品销售|19,389.00|39,017.00|51,181.00|58,081.00|
|4|科伦医械|商品销售|239,141.00|15,264.00|1,299.00|11,043.00|
|5|科伦斗山|商品销售|45,470.00|88,017.00|101,043.00|67,563.00|
|6|四川科盟|商品销售||133,897.00|42,742.00|899,316.00|
|7|恒辉淀粉|商品销售|50,375,085.00|63,770,002.00|17,716,814.00|-|
|8|恒辉淀粉|出售固定|-|-|2,164,805.00|-|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要
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|-|-|-|-|-|-|-|
|||资产|||||
|9|惠丰天然|商品销售|-|-|1,791.00|-|
|10|伊北煤炭|商品销售|-|18,957.00|-|-|
|11|康缘药业|商品销售|-|8,547.00|-|-|
|12|华北制药|商品销售|99,381,667.00|5,559,488.00|-|-|
|13|哈药集团|商品销售|2,273,709.00|201,538.00|-|-|

3、关联担保
发行人作为被担保方，截至2017年6月30日尚未履行完毕的担保情况：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|刘革新、种莹|100,000,000.00|2017.06.06|2018.06.06|否|
|刘革新、种莹|100,000,000.00|2016.07.08|2017.07.07|否|
|刘革新、潘慧|70,000,000.00|2017.06.14|2017.07.14|否|
|刘革新|120,000,000.00|2016.07.29|2017.07.29|否|
|刘革新|100,000,000.00|2016.08.16|2017.08.15|否|
|刘革新、潘慧、种莹|200,000,000.00|2016.10.25|2017.09.29|否|
|刘革新|200,000,000.00|2016.10.25|2017.10.24|否|
|刘革新|140,000,000.00|2016.11.18|2017.11.18|否|
|刘革新、潘慧|100,000,000.00|2016.11.21|2017.11.20|否|
|刘革新、种莹|100,000,000.00|2016.12.01|2017.11.30|否|
|刘革新、潘慧|100,000,000.00|2016.12.05|2017.12.04|否|
|刘革新、潘慧|100,000,000.00|2016.12.05|2017.12.04|否|
|刘革新、潘慧|100,000,000.00|2016.12.12|2017.12.11|否|
|刘革新、种莹|100,000,000.00|2016.12.23|2017.12.22|否|
|刘革新、种莹|100,000,000.00|2016.12.23|2017.12.22|否|
|刘革新、种莹|100,000,000.00|2017.02.17|2018.02.16|否|
|刘革新、潘慧、种莹|200,000,000.00|2017.02.24|2018.02.22|否|
|刘革新|100,000,000.00|2017.02.28|2018.02.27|否|
|刘革新|140,000,000.00|2017.03.31|2018.03.30|否|
|刘革新|100,000,000.00|2017.05.26|2018.05.25|否|
|刘革新、潘慧|100,000,000.00|2017.06.05|2018.06.04|否|
|刘革新、种莹|100,000,000.00|2017.06.08|2018.06.07|否|

4、关联方资金拆借
2012年3月24日经公司第三届第二十一次董事会审议通过，并于2012年4月17日经公司《2011年度股东大会》审议批准，同意公司向广玻公司提供不超过1,200
万元的资金拆借，资金占用费将按不低于公司同期向银行借款支付的利率标准收
取，资助时间自发生之日起其期限为三年，该资金拆借广玻公司已于2015年2月
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要归还完毕。
2014年度，公司实际控制人刘革新先生向本公司提供60,000万元无息财务资助，截至2016年12月31日，上述款项已偿还完毕。
5、关键管理人员报酬
单位：万元
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|项目|2017年1-6月|2016年度|2015年度|2014年度|
|关键管理人员报酬|1,087|1,384|1,198|1,112|

6、关联方应收应付款项
报告期内应收项目关联余额情况：
（1）截至2017年6月30日，应收项目余额情况：
单位：元
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|项目名称|关联方|期末余额||
|||账面余额|坏账准备|
|应收账款|科伦医贸集团|738,138,076.00|-|
|应收账款|科伦医械|280,318.00|-|
|应收账款|科伦斗山|24,486.00|-|
|应收账款|华北制药|86,342,850.00|-|
|应收账款|哈药集团|2,646,000.00|-|
|应收票据|科伦医贸集团|6,792,023.00|-|
|预付款项|科伦医贸集团|172,833.00|-|
|其他应收款|科伦斗山|4,800.00|-|

（2）截至2016年12月31日，应收项目余额情况：
单位：元
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|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|2016年12月31日||
|||账面余额|坏账准备|
|应收账款|科伦医贸集团|517,112,200.00|-|
|应收账款|科伦医械|524.00|-|
|应收账款|科伦斗山|230.00|-|
|应收账款|华北制药|6,504,600.00|-|
|应收账款|哈药集团|235,800.00|-|
|应收票据|科伦医贸集团|28,518,637.00|-|
|预付款项|科伦医贸集团|172,330.00||

（3）截至2015年12月31日，应收项目余额情况：
单位：元
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|-|-|-|
|项目名称|关联方|2015年12月31日|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要
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|||账面余额|坏账准备|
|应收账款|科伦医贸集团|334,570,449.00|-|
|应收账款|科伦医械|1,520.00|-|
|应收票据|科伦医贸集团|94,750,222.00|-|
|预付款项|科伦医贸集团|226,800.00|-|
|预付款项|恒辉淀粉|1,309,897.00|-|
|预付款项|惠丰天然|2,280.00|-|

（4）截至2014年12月31日，应收项目余额情况：
单位：元
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|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|2014年12月31日||
|||账面余额|坏账准备|
|应收账款|科伦医贸集团|315,678,583.00|-|
|应收票据|科伦医贸集团|76,566,685.00|-|
|其他应收款|广玻公司|6,000,000.00|-|

报告期内应付项目关联余额情况：
（1）截至2017年6月30日，应付项目余额情况：
单位：元
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|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|
|应付账款|科伦医贸集团|958,948.00|
|应付账款|广玻公司|4,172,538.00|
|应付账款|伊北煤炭|505,086.00|
|应付账款|恒辉淀粉|6,667,983.00|
|应付账款|科伦斗山|15,597,877.00|
|应付账款|惠丰天然|35,292.00|
|应付账款|科伦医械|2,379,960.00|
|预收账款|科伦医贸集团|3,256,849.00|
|其他应付款|科伦医械|-|
|应付账款|华北制药|1,342,959.00|

（2）截至2016年12月31日，应付项目余额情况：
单位：元
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|-|-|-|
|项目名称|关联方|2016年12月31日|
|应付账款|科伦医贸集团|205,039.00|
|应付账款|广玻公司|5,011,818.00|
|应付账款|伊北煤炭|125,684.00|
|应付账款|恒辉淀粉|24,507,816.00|
|应付账款|科伦斗山|1,008,132.00|
|应付账款|惠丰天然|2,140.00|
|应付账款|科伦医械|788,098.00|
|预收账款|科伦医贸集团|4,978,177.00|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要
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|其他应付款|科伦医械|150.00|

（3）截至2015年12月31日，应付项目余额情况：
单位：元
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|项目名称|关联方|2015年12月31日|
|应付账款|广玻公司|4,924,853.00|
|应付账款|伊北煤炭|4,252,076.00|
|应付账款|科伦斗山|8,718,922.00|
|应付账款|惠丰天然|27,720.00|
|预收账款|科伦医贸集团|2,227,763.00|
|其他应付款|刘革新先生|100,000,000.00|

（4）截至2014年12月31日，应付项目余额情况：
单位：元
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|-|-|-|
|项目名称|关联方|2014年12月31日|
|应付账款|科伦医贸集团|14,005.00|
|应付账款|广玻公司|7,331,437.00|
|应付账款|伊北煤炭|3,632,526.00|
|应付账款|恒辉淀粉|11,730,459.00|
|应付账款|科伦斗山|6,691,854.00|
|应付账款|齐鲁制药|1,762,220.00|
|应付账款|青海明胶|258,750.00|
|预收账款|科伦医贸集团|32,839.00|
|其他应付款|科伦实业集团|44,000,000.00|
|长期应付款|刘革新先生|600,000,000.00|

（三）关联交易决策、决策程序及定价机制
为规范关联交易行为，科伦药业在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》等文件中对关联交易回避制度、关联交易的决策权限等作出了明确的规定，主要内容如下：
1、公司章程的相关规定
公司章程第七十九条股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。
第一百一十条（五）公司与关联人发生的关联交易，达到下述标准的，应提
交董事会审议批准：1、公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的关联
交易；2、公司与关联法人发生的交易金额在300万元以上，且占公司最近一期经
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要审计的净资产绝对值0.5%以上的关联交易。公司与关联人发生的关联交易（公司获赠现金资产和提供担保除外），如果交易金额在3000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的，由董事会审议通过后，还应提交股东大会审议。
第一百二十条董事会决议表决方式为：记名投票表决。
董事会临时会议在保障董事充分表达意见的前提下，可以用传真等通讯方式进行并做出决议，并由参会董事签字。
董事会审议按《深圳证券交易所股票上市规则》规定应当提交股东大会审议的重大关联交易（日常关联交易之外），应当以现场方式召开全体会议，董事不得委托他人出席或以通讯方式参加表决。
2、《股东大会议事规则》的相关规定
第二十九条表决
（五）关联股东的回避表决股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决票总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。关联股东在股东大会表决时，应当自动回避，并放弃表决权，主持会议的董事长应当要求关联股东回避；
无须回避的任何股东均有权要求关联股东回避。
股东大会审议有关关联交易事项，在关联股东不参与股票表决时，应由出席此次股东会的非关联交易方股东（包括股东代理人）所持表决权的二分之一以上通过，方能形成决议。如该交易事项属特别决议范围，应由出席会议的非关联股东有表决权的股份数的三分之二以上通过。
3、《董事会议事规则》的相关规定
第十四条关联董事的披露义务
董事个人或者其所任职的其他企业直接或者间接与公司已有的或者计划中的合同、交易、安排有关联关系时（聘任合同除外），不论有关事项在一般情况下是否需要董事会批准同意，均应当尽快向董事会披露其关联关系的性质和程度。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要有关联关系的董事，在董事会审议有关联交易时应当自动回避并放弃表决权，即：1、不参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；
2、不得代理其他董事行使表决权；
3、不对投票表决结果施加影响；
4、如有关联关系的董事为会议主持人的，不得利用主持人的有利条件，对表决结果施加影响。
董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的，应将该事项提交股东大会审议。
关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：
1、交易对方；
2、在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人单位或者该交易对方直接或间接控制的法人单位任职的；
3、拥有交易对方的直接或间接控制权的；
4、交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）；
5、交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管理人员的关系密切的家庭成员（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）；
6、中国证监会、证券交易所或公司认定的因其他原因使其独立的商业判断可能受到影响的人士。
涉及关联董事的关联交易的审议程序按照中国证监会、证券交易所及本公司的具体规定执行。对于未按照程序审议的涉及关联董事的关联交易事项，公司有权撤销有关的合同、交易或者安排，但在对方是善意第三人的情况下除外。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要4、《关联交易管理制度》的相关规定
第十二条关联交易价格是指公司与关联人之间发生的关联交易所涉及商品或劳务的交易价格。
公司进行关联交易应当签订书面协议，明确关联交易的定价政策。关联交易执行过程中，交易价格等主要条款发生重大变化的，公司应当按变更后的交易金额重新履行相应的审批程序。
第十三条公司关联交易定价应当公允，参照下列原则执行：
（一）交易事项实行政府定价的，可以直接适用该价格；
（二）交易事项实行政府指导价的，可以在政府指导价的范围内合理确定交易价格；
（三）除实行政府定价或政府指导价外，交易事项有可比的独立第三方的市场价格或收费标准的，可以优先参考该价格或标准确定交易价格；
（四）关联事项无可比的独立第三方市场价格的，交易定价可以参考关联方与独立于关联方的第三方发生非关联交易价格确定；
（五）既无独立第三方的市场价格，也无独立的非关联交易价格可供参考的，可以合理的构成价格作为定价的依据，构成价格为合理成本费用加合理利润。公司关联交易无法按上述原则和方法定价的，应当披露该关联交易价格的确定原则及其方法，并对该定价的公允性作出说明。
第十五条公司拟进行的关联交易由公司职能部门提出议案，议案应就该关联交易的具体事项、定价依据和对公司及股东利益的影响程度做出详细说明。
第十六条关联交易决策权限
（一）股东大会：公司拟与关联人达成的关联交易（公司提供担保、受赠现金除外）总额高于3000万元(不含3000万元)且高于公司最近经审计净资产绝对值的5%以上的，此关联交易必须经公司董事会做出决议，并经股东大会批准后方可实施；
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要（二）董事会：公司拟与关联法人达成的关联交易（公司提供担保、受赠现金除外）总额在300万元(含300万元)以上且占公司最近经审计净资产绝对值的0.5%以上的，或者公司与关联自然人达成的关联交易金额在30万元以上的，由公司董事会做出决议批准；
（三）总经理：公司拟与关联人达成的关联交易（公司提供担保、受赠现金除外）总额低于300万元（不含300万元）或占公司最近经审计净资产绝对值的0.5%以下的，由公司总经理批准。
（四）独立董事：公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于公司最近经审计净资产值5%的关联交易，应由独立董事认可后提交董事会讨论。独立董事做出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。
公司进行“提供财务资助”和“委托理财”等关联交易时，应当以发生额作为计算标准，并按交易类别在连续十二个月内累计计算；公司进行除“提供财务资助”和“委托理财”之外的其他关联交易时，应当对相同交易类别下标的相关的各项交易，按照连续十二个月内累计计算的原则，适用本制度有关披露和决策的条款。
第十七条公司与关联人之间的交易应签订书面协议，协议内容应明确、具体。公司应将该协议的订立、变更、终止及履行情况等事项按照有关规定予以披露。
第十八条公司关联人与公司签署涉及关联交易的协议，应当采取的回避措施：
（一）任何个人只能代表一方签署协议；
（二）关联人不得以任何方式干预公司的决定；
（三）公司董事会审议关联交易时，该关联交易是与董事个人利益有关或董事个人在关联企业任职或拥有控股权，相关的董事或当事人可以参与该关联事项的审议讨论并提出自己的意见，但不得参与对该关联交易事项的表决，其表决权票数不计入有效表决票数总数；
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要（四）股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。
（五）按法律、法规和公司章程规定应当回避的。
十二、报告期控股股东、实际控制人及其关联方资金占用和发行人为该等企业提供担保情况
发行人报告期内与第三方（不包括发行人合并范围内的子公司）非经营性往来占款或资金拆借情况如下：
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|资金占用方名称|2014年期初占用资金余额|2014年度占用累计发生金额|2014年度偿还累计发生金额|2014年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|广汉市玻璃制瓶有限公司|12,000,000|1,470,000|7,470,000|6,000,000|资金拆借|非经营性占用|
|资金占用方名称|2015年期初占用资金余额|2015年度占用累计发生金额|2015年度偿还累计发生金额|2015年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|广汉市玻璃制瓶有限公司|6,000,000|68,000|6,068,000|-|资金拆借|非经营性占用|

2012年3月24日经公司第三届第二十一次董事会审议通过，并于2012年4月17日经公司《2011年度股东大会》审议批准，同意公司向广玻公司提供不超过1,200万元的资金拆借，资金占用费将按不低于公司同期向银行借款支付的利率标准收取，资助时间自发生之日起其期限为三年，该资金拆借广玻公司已于2015年2月归还完毕。
报告期内发行人存在的非经营性往来占款或资金拆借已全部偿还，截止目前不存在资金被控股股东、实际控制人及其关联方违规占用，或者为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形。
十三、发行人内部管理制度的建立及运行情况
报告期内，公司严格执行相关内控流程及程序，提升信息披露质量，切实维护公司及全体股东合法利益，促使公司能够持续、稳定、健康的发展。毕马威华
振会计师事务所（特殊普通合伙）对发行人2014年度、2015年度、2016年的会计
报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要2016年3月28日，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）出具了毕马威华振专字第1600282号《内部控制审核报告》，认为公司于2015年12月31日在所有重大方面保持了按照中华人民共和国财政部颁布的《企业内部控制基本规范》及相关规定标准建立的与财务报表相关的有效的内部控制。
2017年3月29日，公司董事会出具了《2016年度内部控制自我评价报告》，公司董事会认为，公司已根据实际情况建立了满足公司日常管理需要的内部控制制度，并结合公司的发展情况不断提高和完善，相关制度已覆盖了公司业务活动和内部管理的各个方面和环节，并得到有效执行。整体来看，公司内部控制制度完整、合理、有效，未发现重大缺陷。在未来的工作中，公司将继续完善内部控制制度，规范内控制度的执行，强化内控制度的监督检查，提高防范风险能力，提升公司治理水平，确保公司持续、稳定、健康、规范的发展。
十四、发行人信息披露事务及投资者关系管理制度
为规范公司信息披露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益，发行人根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》、《深圳证券交易所公司债券上市规则（2015年修订）》等法律、法规及公司章程的规定，制订了《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《投资者关系管理制度》、《外部信息报送和使用管理规定》等。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要第四节 发行人的资信情况
一、发行人获得主要贷款银行的授信情况、使用情况
公司具有较好的偿债信用记录，已与多家商业银行建立了良好的、长期的合作关系，拥有较大的授信额度。截至 2017年 9月末，公司获得的银行总授信额度为431,000万元，其中已使用额度为252,350万元，尚有178,650万元额度未使用，占总授信额度的41.45%。具体明细如下：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|授信主体|金融机构|综合授信额度|已使用|未使用|
|科伦药业|浦发银行成都分行|30,000|20,000|10,000|
||中信银行成都分行|40,000|26,000|14,000|
||汇丰银行成都分行|12,000|5,000|7,000|
||民生银行成都分行|40,000|30,000|10,000|
||兴业银行成都分行|60,000|50,000|10,000|
||上海银行成都分行|20,000|0|20,000|
||交通银行新都支行|30,000|20,000|10,000|
||中国进出口银行成都分行|56,000|50,800|5,200|
||邮储银行成都分行|60,000|30,000|30,000|
||中国银行|80,000|20,000|60,000|
||小计（RMB）|428,000|251,800|176,200|
|江西科伦|中国银行南昌分行|3,000|550|2,450|
||合计（RMB）|431,000|252,350|178,650|

二、最近三年与主要客户发生业务的违约情况
最近三年，发行人与主要客户发生业务往来时，均遵守合同约定，未出现过违约现象。
三、科伦药业发行的债券、其他债务融资工具及偿还情况
（一）最近三年发行的已到期债务融资工具情况
截至 2017年 12月 31日，发行人最近三年内发行的且已到期的债务融资工具情况如下：
2015年 8月 21日，科伦药业发行了四川科伦药业股份有限公司 2015年度
第一期短期融资券（以下简称：“15科伦CP001”），15科伦CP001实际发行总额
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要为10亿元，发行利率为3.89%，期限为1年。
2015年 11月 13日,科伦药业发行了四川科伦药业股份有限公司 2015年度第二期短期融资券（以下简称：“15科伦CP002”），15科伦CP002实际发行总额为5亿元，发行利率为3.82%，期限为1年。
2016年3月16日,科伦药业发行了四川科伦药业股份有限公司2016年度第一期超短期融资券（以下简称：“16科伦SCP001”），16科伦SCP001实际发行总额为5亿元，发行利率为2.93%，期限为270天。
2016年6月17日,科伦药业发行了四川科伦药业股份有限公司2016年度第二期超短期融资券（以下简称：“16科伦SCP002”），16科伦SCP002实际发行总额为5亿元，发行利率为3.40%，期限为270天。
2016年7月19日,科伦药业发行了四川科伦药业股份有限公司2016年度第三期超短期融资券（以下简称：“16科伦SCP003”），16科伦SCP003实际发行总额为10亿元，发行利率为3.07%，期限为270天。
2016年 9月 2日,科伦药业发行了四川科伦药业股份有限公司 2016年度第一期短期融资券（以下简称：“16科伦CP001”），16科伦CP001实际发行总额为5亿元，发行利率为2.93%，期限为1年。
2017年2月13日,科伦药业发行了四川科伦药业股份有限公司2017年度第一期超短期融资券（以下简称：“17科伦SCP001”），17科伦SCP001实际发行总额为5亿元，发行利率为4.30%，期限为270天。
发行人已按时支付了上述债务融资工具本息。
（二）科伦药业已发行的尚未到期债务融资工具情况
截至2017年12月31日，科伦药业发行的尚未到期债务融资工具情况：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|债务工具简称|类型|发行金额（万元）|发行日|到期日|利率|
|12科伦02|公司债|110,000|2013-03-06|2018-03-06|5.40%|
|17科伦01|公司债|80,000|2017-03-13|2022-03-13|4.89%|
|17科伦CP001|短融|50,000|2017-03-10|2018-03-14|4.65%|
|17科伦SCP003|超短融|100,000|2017-05-25|2018-02-20|5.35%|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|17科伦SCP004|超短融|100,000|2017-06-06|2018-03-05|5.40%|
|17科伦02|公司债|60,000|2017-07-19|2020-07-19|5.38%|
|17科伦SCP005|超短融|50,000|2017-07-20|2018-04-19|4.81%|
|17科伦MTN001|中期票据|140,000|2017-08-29|2020-08-31|5.38%|
|17科伦SCP006|超短融|50,000|2017-10-20|2018-07-20|4.98%|
|17科伦MTN002|中期票据|50,000|2017-10-26|2020-10-30|5.27%|
|17科伦SCP007|超短融|50,000|2017-11-23|2018-05-23|5.63%|

截至 2017年 12月 31日，科伦药业已按时支付上述债务融资工具各期利息（如有）。
四、本期发行后的累计公司债券余额及其占发行人合并净资产的比例
本期债券发行前，发行人累计债券余额为 14亿元。本次债券全部发行完毕后，发行人累计债券余额不超过18亿元，占发行人截至2017年12月31日合并报表归属母公司所有者权益（未经审计）的比例为15.25%，占发行人截至 2017年9月30日合并报表所有者权益的比例为14.89%，占发行人截至2016年12月 31日合并报表所有者权益的比例为15.70%。因此，本期债券发行后，发行人累计债券余额未超过其最近一期末合并财务报表净资产的40%。
五、发行人近三年的主要财务指标
发行人合并报表口径主要财务指标如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017.9.30/2017年1-9月|2016.12.31/2016年度|2015.12.31/2015年度|2014.12.31/2014年度|
|流动比率（倍）|0.95|0.86|1.19|1.54|
|速动比率（倍）|0.78|0.65|0.90|1.17|
|资产负债率（%）|55.26%|51.02|50.57|48.26|
|利息保障倍数|2.38|2.14|1.99|3.63|
|贷款偿还率（%）|100|100|100|100|
|利息偿付率（%）|100|100|100|100|

注：上述财务指标计算公式为：1、流动比率＝流动资产÷流动负债；2、速动比率＝（流动资产－存货）÷流动负债；3、资产负债率＝总负债÷总资产×100%；4、利息保障倍数=（利润总额＋计入财务费用的利息支出）÷（计入财务费用的利息支出+资本化利息支出）；5、贷款偿还率=实际贷款偿还额÷应偿还贷款额；6、利息偿付率=实际支付利息÷应付利息。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要第五节 财务会计信息
本募集说明书所载 2014年度、2015年度、2016年度及 2017年 1-9月财务报表均按照企业会计准则编制。除特别说明外，本募集说明书所载 2014年度、 2015年度、2016年度及 2017年 1-9月财务信息均源于本公司 2014年度、2015年度和2016年度财务报告及2017年度未经审计三季度报告。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司2014年度、2015年度、 2016年度财务报告进行了审计，对本公司 2014年度、2015年度及 2016年度财务报告均出具了标准无保留意见的审计报告，2017年1-9月财务报告未经审计。
投资者如需了解本公司的详细财务状况，请参阅本公司 2014年、2015年、2016年年度报告及2017年1-9月财务报告，以上报告已刊登于指定的信息披露网站。
一、最近三年财务报表
（一）合并财务报表
1、合并资产负债表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017.09.30|2016.12.31|2015.12.31|2014.12.31|
|流动资产：|||||
|货币资金|1,456,988,337.00|1,228,045,874.00|1,850,728,120.00|2,029,775,950.00|
|结算备付金||-|-|-|
|拆出资金||-|-|-|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||-|-|-|
|衍生金融资产||-|-|-|
|应收票据|1,158,763,984.00|664,903,962.00|1,114,331,622.00|979,589,672.00|
|应收账款|4,672,799,009.00|3,558,700,031.00|2,671,497,736.00|2,623,137,339.00|
|预付款项|577,346,225.00|276,801,761.00|212,477,375.00|260,775,144.00|
|应收保费||-|-|-|
|应收分保账款||-|-|-|
|应收分保合||-|-|-|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要
||||||
|-|-|-|-|-|
|同准备金|||||
|应收利息|11,490,490.00|9,769,097.00|79,177,680.00|79,222,199.00|
|应收股利||-|-|-|
|其他应收款|100,068,426.00|94,357,714.00|105,410,356.00|183,080,038.00|
|买入返售金融资产||-|-|-|
|存货|1,987,051,682.00|2,133,159,443.00|2,207,327,953.00|2,073,483,647.00|
|划分为持有待售的资产||15,281,593.00|-|-|
|一年内到期的非流动资产||-|-|-|
|其他流动资产|1,045,505,348.00|766,545,996.00|912,502,461.00|475,085,736.00|
|流动资产合计|11,010,013,501.00|8,747,565,471.00|9,153,453,303.00|8,704,149,725.00|
|非流动资产：||-|-|-|
|发放贷款及垫款||-|-|-|
|可供出售金融资产|1,677,425,468.00|955,777,101.00|292,921,399.00|408,057,207.00|
|持有至到期投资||-|-|-|
|长期应收款||-|-|-|
|长期股权投资|107,552,356.00|31,858,516.00|49,480,454.00|47,229,640.00|
|投资性房地产||-|-|-|
|固定资产|9,200,960,260.00|9,585,755,344.00|6,039,146,034.00|5,960,676,721.00|
|在建工程|2,835,706,010.00|2,106,219,842.00|5,317,974,996.00|4,341,321,555.00|
|工程物资|3,753,428.00|16,000.00|9,305,532.00|22,109,493.00|
|固定资产清理|365,616.00|-|-|-|
|生产性生物资产||-|-|-|
|油气资产||-|-|-|
|无形资产|986,390,530.00|1,020,799,390.00|1,031,683,032.00|979,668,847.00|
|开发支出|386,890,525.00|261,456,667.00|196,597,406.00|132,527,870.00|
|商誉|158,472,600.00|158,446,323.00|157,080,349.00|157,080,349.00|
|长期待摊费用|13,737,110.00|11,391,618.00|10,438,299.00|14,934,689.00|
|递延所得税资产|247,947,965.00|195,942,454.00|121,072,828.00|87,552,940.00|
|其他非流动资产|390,307,877.00|334,650,219.00|204,193,695.00|347,526,280.00|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要
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|-|-|-|-|-|
|非流动资产合计|16,009,509,745.00|14,662,313,474.00|13,429,894,024.00|12,498,685,591.00|
|资产总计|27,019,523,246.00|23,409,878,945.00|22,583,347,327.00|21,202,835,316.00|
|流动负债：|||||
|短期借款|2,218,000,000.00|2,820,000,000.00|2,220,000,000.00|1,987,793,705.00|
|向中央银行借款||-|-|-|
|吸收存款及同业存放||-|-|-|
|拆入资金||-|-|-|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||-|-|-|
|衍生金融负债||-|-|-|
|应付票据|61,800,000.00|-|550,421.00|4,404,641.00|
|应付账款|1,248,330,147.00|1,357,751,687.00|1,466,848,864.00|1,641,524,659.00|
|预收款项|201,823,138.00|58,799,109.00|30,515,490.00|24,819,674.00|
|卖出回购金融资产款||-|-|-|
|应付手续费及佣金||-|-|-|
|应付职工薪酬|32,247,274.00|37,342,843.00|31,411,958.00|23,776,460.00|
|应交税费|201,428,830.00|118,488,174.00|107,850,847.00|172,957,905.00|
|应付利息|214,336,669.00|137,207,338.00|141,406,056.00|115,966,174.00|
|应付股利||-|-|-|
|其他应付款|1,167,644,879.00|392,122,334.00|192,175,629.00|143,950,443.00|
|应付分保账款||-|-|-|
|保险合同准备金||-|-|-|
|代理买卖证券款||-|-|-|
|代理承销证券款||-|-|-|
|划分为持有待售的负债||-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|2,706,325,731.00|3,278,279,261.00|921,875,574.00|50,000,000.00|
|其他流动负债|3,497,228,830.00|1,998,478,587.00|2,588,003,033.00|1,488,682,001.00|
|流动负债合计|11,549,165,498.00|10,198,469,333.00|7,700,637,872.00|5,653,875,662.00|

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|-|-|-|-|-|
|非流动负债：|||||
|长期借款|248,000,000.00|290,486,918.00|327,113,550.00|850,000,000.00|
|应付债券|2,788,694,777.00|1,095,927,838.00|3,088,787,138.00|2,884,521,311.00|
|其中：优先股||-|-|-|
|永续债||-|-|-|
|长期应付款||-|6,000,000.00|600,000,000.00|
|长期应付职工薪酬||-|-|-|
|专项应付款|95,988,936.00|90,188,470.00|98,426,100.00|65,000,000.00|
|预计负债|14,903,090.00|21,000,000.00|-|-|
|递延收益|168,494,819.00|175,451,861.00|124,171,368.00|94,774,641.00|
|递延所得税负债|65,768,350.00|72,005,549.00|74,351,352.00|84,293,164.00|
|其他非流动负债||-|-|-|
|非流动负债合计|3,381,849,972.00|1,745,060,636.00|3,718,849,508.00|4,578,589,116.00|
|负债合计|14,931,015,470.00|11,943,529,969.00|11,419,487,380.00|10,232,464,778.00|
|所有者权益：|||||
|股本|1,440,000,000.00|1,440,000,000.00|1,440,000,000.00|720,000,000.00|
|其他权益工具||-|-|-|
|其中：优先股||-|-|-|
|永续债||-|-|-|
|资本公积|3,514,952,933.00|3,477,300,197.00|3,674,937,839.00|4,415,117,459.00|
|减：库存股|83,895,379.00|51,619,362.00|-|-|
|其他综合收益|492,676,212.00|98,451,096.00|-35,452,721.00|89,077,950.00|
|专项储备||-|-|-|
|盈余公积|589,720,557.00|589,720,557.00|494,124,833.00|441,478,615.00|
|一般风险准备||-|-|-|
|未分配利润|5,962,661,922.00|5,776,352,402.00|5,486,429,429.00|5,073,804,324.00|
|归属于母公司所有者权益合计|11,916,116,245.00|11,330,204,890.00|11,060,039,380.00|10,739,478,348.00|
|少数股东权益|172,391,531.00|136,144,086.00|103,820,567.00|230,892,190.00|
|所有者权益合计|12,088,507,776.00|11,466,348,976.00|11,163,859,947.00|10,970,370,538.00|
|负债和所有者权益总计|27,019,523,246.00|23,409,878,945.00|22,583,347,327.00|21,202,835,316.00|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要2、合并利润表
单位：元
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|-|-|-|-|-|
|项目|2017年1-9月|2016年度|2015年度|2014年度|
|一、营业总收入|7,910,226,267.00|8,565,943,415.00|7,763,339,982.00|8,023,421,289.00|
|其中：营业收入|7,910,226,267.00|8,565,943,415.00|7,763,339,982.00|8,023,421,289.00|
|利息收入||-|-|-|
|已赚保费||-|-|-|
|手续费及佣金收入||-|-|-|
|二、营业总成本|7,443,089,842.00|7,913,594,330.00|7,218,448,816.00|6,949,593,728.00|
|其中：营业成本|4,147,561,099.00|4,854,665,753.00|4,505,536,126.00|4,607,806,540.00|
|利息支出||-|-|-|
|手续费及佣金支出||-|-|-|
|退保金||-|-|-|
|赔付支出净额||-|-|-|
|提取保险合同准备金净额||-|-|-|
|保单红利支出||-|-|-|
|分保费用||-|-|-|
|税金及附加|127,131,509.00|118,874,479.00|75,601,000.00|71,494,637.00|
|销售费用|1,704,336,301.00|1,254,482,776.00|1,027,936,868.00|1,048,872,374.00|
|管理费用|980,169,095.00|1,251,982,426.00|1,061,016,496.00|855,345,809.00|
|财务费用|410,009,931.00|292,674,143.00|461,209,237.00|212,911,685.00|
|资产减值损失|73,881,907.00|140,914,753.00|87,149,089.00|153,162,683.00|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-|-|-|
|投资收益（损失以“－”号填列）|32,907,018.00|15,708,532.00|28,612,442.00|14,924,393.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|4,631,055.00|7,689,761.00|5,519,832.00|8,058,532.00|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||-|-|-|
|其他收益|70,641,985.00||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|570,685,428.00|668,057,617.00|573,503,608.00|1,088,751,954.00|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要
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|-|-|-|-|-|
|加：营业外收入|3,555,536.00|94,929,020.00|120,016,398.00|89,476,395.00|
|其中：非流动资产处置利得|326,266.00|907,567.00|412,584.00|619,692.00|
|减：营业外支出|21,857,988.00|46,560,501.00|12,703,213.00|29,519,988.00|
|其中：非流动资产处置损失|6,531,026.00|15,586,502.00|4,782,057.00|15,851,854.00|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|552,382,976.00|716,426,136.00|680,816,793.00|1,148,708,361.00|
|减：所得税费用|111,136,221.00|92,101,330.00|138,927,407.00|164,026,193.00|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|441,246,755.00|624,324,806.00|541,889,386.00|984,682,168.00|
|归属于母公司所有者的净利润|386,469,325.00|584,638,829.00|645,271,323.00|1,001,902,613.00|
|少数股东损益|54,777,430.00|39,685,977.00|-103,381,937.00|-17,220,445.00|
|六、其他综合收益的税后净额|398,436,760.00|127,483,667.00|-92,767,334.00|88,906,427.00|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|394,225,116.00|133,903,817.00|-124,530,671.00|89,734,791.00|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||-|-|-|
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||-|-|-|
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-|-|-|
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|394,225,116.00|133,903,817.00|-124,530,671.00|89,734,791.00|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-|-|-|
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|460,557,385.00|96,497,522.00|-184,425,982.00|94,166,078.00|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||-|-|-|

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|4.现金流量套期损益的有效部分||-|-|-|
|5.外币财务报表折算差额|-66,332,269.00|37,406,295.00|59,895,311.00|-4,431,287.00|
|6.其他||-|-|-|
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|4,211,644.00|-6,420,150.00|31,763,337.00|-828,364.00|
|七、综合收益总额|839,683,515.00|751,808,473.00|449,122,052.00|1,073,588,595.00|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|780,694,441.00|718,542,646.00|520,740,652.00|1,091,637,404.00|
|归属于少数股东的综合收益总额|58,989,074.00|33,265,827.00|-71,618,600.00|-18,048,809.00|
|八、每股收益：|||||
|（一）基本每股收益|0.27|0.41|0.45|0.70|
|（二）稀释每股收益|0.27|0.41|0.45|0.70|

3、合并现金流量表
单位：元
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|-|-|-|-|-|
|项目|2017年1-9月|2016年度|2015年度|2014年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|8,192,771,057.00|9,498,688,592.00|8,812,835,085.00|8,857,754,812.00|
|客户存款和同业存放款项净增加额||-|-|-|
|向中央银行借款净增加额||-|-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加额||-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金||-|-|-|
|收到再保险业务现金净额||-|-|-|
|保户储金及投资款净增加额||-|-|-|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要
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|-|-|-|-|-|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||-|-|-|
|收取利息、手续费及佣金的现金||-|-|-|
|拆入资金净增加额||-|-|-|
|回购业务资金净增加额||-|-|-|
|收到的税费返还||-|-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|145,405,479.00|163,643,598.00|197,775,978.00|166,159,388.00|
|经营活动现金流入小计|8,338,176,536.00|9,662,332,190.00|9,010,611,063.00|9,023,914,200.00|
|购买商品、接受劳务支付的现金|4,931,699,436.00|5,128,587,866.00|5,123,611,306.00|5,348,553,679.00|
|客户贷款及垫款净增加额||-|-|-|
|存放中央银行和同业款项净增加额||-|-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金||-|-|-|
|支付利息、手续费及佣金的现金||-|-|-|
|支付保单红利的现金||-|-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金|1,136,996,133.00|1,284,102,585.00|1,176,949,411.00|1,178,996,542.00|
|支付的各项税费|865,042,532.00|1,030,424,681.00|1,008,940,199.00|960,909,297.00|
|支付其他与经营活动有关的现金|560,725,257.00|493,809,643.00|461,680,711.00|316,718,744.00|
|经营活动现金流|7,494,463,358.00|7,936,924,775.00|7,771,181,627.00|7,805,178,262.00|

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|-|-|-|-|-|
|出小计|||||
|经营活动产生的现金流量净额|843,713,178.00|1,725,407,415.00|1,239,429,436.00|1,218,735,938.00|
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
|收回投资收到的现金|10,331,593.00|4,950,000.00|-|-|
|取得投资收益收到的现金|32,213,177.00|18,048,877.00|26,549,714.00|13,167,603.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|26,729,598.00|702,595.00|4,027,547.00|13,907,447.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|605,580,000.00|930,000,000.00|540,160,100.00|71,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|674,854,368.00|953,701,472.00|570,737,361.00|98,075,050.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|1,263,699,240.00|1,369,460,895.00|1,840,081,290.00|2,757,684,873.00|
|投资支付的现金|409,618,666.00|613,694,705.00|50,328,901.00|328,891,129.00|
|质押贷款净增加额||-|-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||29,940,564.00|-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金|996,500,000.00|730,000,000.00|780,000,000.00|-|
|投资活动现金流出小计|2,669,817,906.00|2,743,096,164.00|2,670,410,191.00|3,086,576,002.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,994,963,538.00|-1,789,394,692.00|-2,099,672,830.00|-2,988,500,952.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
|吸收投资收到的现金||-|300,000.00|-|
|其中：子公||-|300,000.00|-|

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|-|-|-|-|-|
|司吸收少数股东投资收到的现金|||||
|取得借款收到的现金|1,668,000,000.00|3,363,000,000.00|3,398,000,000.00|2,948,908,063.00|
|发行债券收到的现金|6,281,800,494.00|2,495,088,400.00|1,493,665,849.00|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|369,250,491.00|208,982,459.00|654,837,175.00|637,200,163.00|
|筹资活动现金流入小计|8,319,050,985.00|6,067,070,859.00|5,546,803,024.00|3,586,108,226.00|
|偿还债务支付的现金|5,992,190,961.00|5,526,989,372.00|3,035,249,627.00|1,507,718,518.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|538,421,289.00|736,467,713.00|636,183,790.00|516,477,599.00|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|26,440,000.00|20,260,000.00|14,080,000.00|13,200,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|399,686,063.00|413,227,636.00|781,972,292.00|427,920,748.00|
|筹资活动现金流出小计|6,930,298,313.00|6,676,684,721.00|4,453,405,709.00|2,452,116,865.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,388,752,672.00|-609,613,862.00|1,093,397,315.00|1,133,991,361.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-5,677,960.00|4,244,086.00|-1,336,868.00|-5,259,651.00|
|五、现金及现金等价物净增加额|231,824,352.00|-669,357,053.00|231,817,053.00|-641,033,304.00|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,164,315,202.00|1,833,672,255.00|1,601,855,202.00|2,242,888,506.00|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,396,139,554.00|1,164,315,202.00|1,833,672,255.00|1,601,855,202.00|

（二）母公司财务报表
1、母公司资产负债表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017.09.30|2016.12.31|2015.12.31|2014.12.31|
|流动资产：|||||
|货币资金|1,001,087,980.00|768,312,114.00|1,415,218,350.00|1,601,007,337.00|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要
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|-|-|-|-|-|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||-|-|-|
|衍生金融资产||-|-|-|
|应收票据|645,691,919.00|311,722,843.00|479,322,240.00|641,681,247.00|
|应收账款|2,636,165,601.00|2,164,730,861.00|1,904,494,393.00|1,810,579,817.00|
|预付款项|86,405,599.00|65,012,448.00|50,470,755.00|41,012,081.00|
|应收利息|9,802,511.00|8,322,522.00|78,181,779.00|78,471,855.00|
|应收股利||-|-|-|
|其他应收款|9,443,419,973.00|8,436,966,883.00|7,142,027,055.00|9,415,632,776.00|
|存货|483,902,317.00|486,865,847.00|601,234,419.00|658,900,008.00|
|划分为持有待售的资产||15,281,593.00|-|-|
|一年内到期的非流动资产||-|-|-|
|其他流动资产|368,505,362.00|17,731,612.00|216,479,790.00|5,466,175.00|
|流动资产合计|14,674,981,262.00|12,274,946,723.00|11,887,428,781.00|14,252,751,296.00|
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产|332,611,965.00|13,035,694.00|-|-|
|持有至到期投资||-|-|-|
|长期应收款||-|-|-|
|长期股权投资|7,030,711,873.00|6,744,195,883.00|6,139,769,317.00|2,241,429,396.00|
|投资性房地产||-|-|-|
|固定资产|1,299,245,553.00|1,340,601,127.00|970,883,474.00|947,613,394.00|
|在建工程|296,817,216.00|99,206,070.00|510,649,939.00|268,255,613.00|
|工程物资|3,319,432.00|-|491,528.00|526,899.00|
|固定资产清理||-|-|-|
|生产性生物资产||-|-|-|
|油气资产||-|-|-|
|无形资产|80,859,718.00|82,847,888.00|84,740,570.00|65,542,773.00|
|开发支出|161,251,363.00|158,699,465.00|165,100,679.00|117,524,279.00|
|商誉||-|-|-|
|长期待摊费用|1,449,427.00|2,720,913.00|5,785,377.00|9,648,320.00|

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|-|-|-|-|-|
|递延所得税资产|25,417,917.00|15,961,128.00|7,523,178.00|4,982,669.00|
|其他非流动资产|134,275,627.00|102,086,029.00|75,344,908.00|239,345,420.00|
|非流动资产合计|9,365,960,091.00|8,559,354,197.00|7,960,288,970.00|3,894,868,763.00|
|资产总计|24,040,941,353.00|20,834,300,920.00|19,847,717,751.00|18,147,620,059.00|
|流动负债：|||||
|短期借款|2,210,000,000.00|2,820,000,000.00|2,220,000,000.00|1,957,793,705.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||-|-|-|
|衍生金融负债||-|-|-|
|应付票据|61,800,000.00|-|-|-|
|应付账款|578,372,380.00|468,413,946.00|510,131,278.00|624,851,394.00|
|预收款项|51,198,132.00|16,170,509.00|5,433,179.00|8,872,298.00|
|应付职工薪酬|12,624,229.00|12,087,975.00|15,124,352.00|10,427,836.00|
|应交税费|111,764,612.00|72,788,768.00|80,694,669.00|122,022,096.00|
|应付利息|214,336,669.00|137,207,338.00|141,406,056.00|115,966,174.00|
|应付股利||-|-|-|
|其他应付款|1,201,382,598.00|467,067,021.00|452,920,854.00|312,502,447.00|
|划分为持有待售的负债||-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|2,700,825,731.00|3,272,279,261.00|921,875,574.00|50,000,000.00|
|其他流动负债|3,497,228,830.00|1,998,478,587.00|2,588,003,033.00|1,488,682,001.00|
|流动负债合计|10,639,533,181.00|9,264,493,405.00|6,935,588,995.00|4,691,117,951.00|
|非流动负债：|||||
|长期借款|248,000,000.00|290,486,918.00|317,113,550.00|850,000,000.00|
|应付债券|2,788,694,777.00|1,095,927,838.00|3,088,787,138.00|2,884,521,311.00|
|其中：优先股||-|-|-|
|永续债||-|-|-|
|长期应付款||-|-|600,000,000.00|
|长期应付职工薪酬||-|-|-|
|专项应付款||-|-|-|
|预计负债|14,903,090.00|21,000,000.00|-|-|
|递延收益|41,460,408.00|43,046,789.00|44,310,351.00|25,422,459.00|

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|-|-|-|-|-|
|递延所得税负债|217,414.00|408,137.00|867,807.00|1,447,248.00|
|其他非流动负债|||||
|非流动负债合计|3,093,275,689.00|1,450,869,682.00|3,451,078,846.00|4,361,391,018.00|
|负债合计|13,732,808,870.00|10,715,363,087.00|10,386,667,841.00|9,052,508,969.00|
|所有者权益：|||||
|股本|1,440,000,000.00|1,440,000,000.00|1,440,000,000.00|720,000,000.00|
|其他权益工具||-|-|-|
|其中：优先股||-|-|-|
|永续债||-|-|-|
|资本公积|3,781,679,022.00|3,740,354,903.00|3,787,509,952.00|4,488,033,309.00|
|减：库存股|83,895,379.00|51,619,362.00|-|-|
|其他综合收益|45,073,385.00|-174,772.00|-|-|
|专项储备||-|-|-|
|盈余公积|589,155,703.00|589,155,703.00|493,559,979.00|440,913,761.00|
|未分配利润|4,536,119,752.00|4,401,221,361.00|3,739,979,979.00|3,446,164,020.00|
|所有者权益合计|10,308,132,483.00|10,118,937,833.00|9,461,049,910.00|9,095,111,090.00|
|负债和所有者权益总计|24,040,941,353.00|20,834,300,920.00|19,847,717,751.00|18,147,620,059.00|

2、母公司利润表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017年1-9月|2016年度|2015年度|2014年度|
|一、营业收入|3,416,896,688.00|3,987,249,626.00|4,048,917,365.00|4,457,878,172.00|
|减：营业成本|1,361,885,611.00|1,995,299,765.00|2,131,137,601.00|2,373,598,220.00|
|税金及附加|49,593,486.00|48,052,014.00|40,480,237.00|44,471,023.00|
|销售费用|1,006,081,500.00|716,402,007.00|572,685,022.00|614,421,621.00|
|管理费用|272,050,093.00|422,324,886.00|433,919,627.00|348,119,369.00|
|财务费用|397,290,369.00|298,468,306.00|249,422,917.00|212,735,780.00|
|资产减值损失|33,675,488.00|157,866,771.00|95,875,803.00|10,834,412.00|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-|-|-|
|投资收益（损失以“－”号填列）|69,704,553.00|671,197,174.00|46,998,509.00|24,858,532.00|

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|-|-|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|4,631,055.00|7,689,761.00|5,519,832.00|8,058,532.00|
|其他收益|21,465,248.00||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|387,489,942.00|1,020,033,051.00|572,394,667.00|878,556,279.00|
|加：营业外收入|212,861.00|42,049,158.00|60,591,459.00|38,539,522.00|
|其中：非流动资产处置利得|83,551.00|334,468.00|204,743.00||
|减：营业外支出|9,334,697.00|41,842,922.00|9,010,000.00|12,408,838.00|
|其中：非流动资产处置损失|1,665,986.00|12,312,533.00|2,869,910.00|3,609,673.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|378,368,106.00|1,020,239,287.00|623,976,126.00|904,686,963.00|
|减：所得税费用|43,309,910.00|64,282,049.00|97,513,949.00|128,634,398.00|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|335,058,196.00|955,957,238.00|526,462,177.00|776,052,565.00|
|五、其他综合收益的税后净额|45,248,157.00|-174,772.00|-|-|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||-|-|-|
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||-|-|-|
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-|-|-|
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|45,248,157.00|-174,772.00|-|-|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-|-|-|
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|45,248,157.00|-174,772.00|-|-|
|3.持有至到期投资重分类为可||-|-|-|

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|-|-|-|-|-|
|供出售金融资产损益|||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||-|-|-|
|5.外币财务报表折算差额||-|-|-|
|6.其他||-|||
|六、综合收益总额|380,306,353.00|955,782,466.00|526,462,177.00|776,052,565.00|
|七、每股收益：|||||
|（一）基本每股收益|0.23|0.67|0.37|0.54|
|（二）稀释每股收益|0.23|0.67|0.37|0.54|

3、母公司现金流量表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017年1-9月|2016年度|2015年度|2014年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|3,240,218,090.00|4,060,487,695.00|4,481,505,930.00|4,533,467,710.00|
|收到的税费返还||-|-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|77,419,628.00|134,567,507.00|222,245,455.00|268,701,860.00|
|经营活动现金流入小计|3,317,637,718.00|4,195,055,202.00|4,703,751,385.00|4,802,169,570.00|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,698,271,216.00|2,143,609,180.00|2,533,804,269.00|2,545,443,885.00|
|支付给职工以及为职工支付的现金|267,373,309.00|389,555,762.00|421,604,954.00|424,192,125.00|
|支付的各项税费|406,032,992.00|484,826,449.00|516,687,057.00|537,468,395.00|
|支付其他与经营活动有关的现金|238,821,120.00|274,891,802.00|258,300,336.00|223,712,754.00|
|经营活动现金流出小计|2,610,498,637.00|3,292,883,193.00|3,730,396,616.00|3,730,817,159.00|
|经营活动产生的|707,139,081.00|902,172,009.00|973,354,769.00|1,071,352,411.00|

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|-|-|-|-|-|
|现金流量净额|||||
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
|收回投资收到的现金|10,331,593.00|4,950,000.00|98,968,382.00||
|取得投资收益收到的现金|69,010,712.00|73,537,519.00|21,189,018.00|23,101,742.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|904,895.00|3,830,695.00|1,171,391.00|3,388,537.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|80,000,000.00|493,514,308.00|505,214,254.00|130,974,898.00|
|投资活动现金流入小计|160,247,200.00|575,832,522.00|626,543,045.00|157,465,177.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|299,592,143.00|278,358,524.00|264,792,444.00|469,431,172.00|
|投资支付的现金|557,603,714.00|677,176,211.00|71,245,400.00|584,001,591.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金|1,185,473,334.00|638,851,791.00|2,146,677,505.00|1,915,488,906.00|
|投资活动现金流出小计|2,042,669,191.00|1,594,386,526.00|2,482,715,349.00|2,968,921,669.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,882,421,991.00|-1,018,554,004.00|-1,856,172,304.00|-2,811,456,492.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
|吸收投资收到的现金||-|-|-|
|取得借款收到的现金|1,660,000,000.00|3,358,000,000.00|3,364,000,000.00|2,918,908,063.00|
|发行债券收到的现金|6,281,800,494.00|2,495,088,400.00|1,493,665,849.00|-|
|收到其他与|22,725,210.00|67,617,335.00|463,809,614.00|600,861,478.00|

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|筹资活动有关的现金|||||
|筹资活动现金流入小计|7,964,525,704.00|5,920,705,735.00|5,321,475,463.00|3,519,769,541.00|
|偿还债务支付的现金|5,991,690,961.00|5,517,989,372.00|2,981,249,626.00|1,477,718,518.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|508,733,307.00|714,052,900.00|635,333,844.00|499,459,013.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|70,591,850.00|216,435,854.00|592,682,959.00|423,417,237.00|
|筹资活动现金流出小计|6,571,016,118.00|6,448,478,126.00|4,209,266,429.00|2,400,594,768.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,393,509,586.00|-527,772,391.00|1,112,209,034.00|1,119,174,773.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||||
|五、现金及现金等价物净增加额|218,226,676.00|-644,154,386.00|229,391,499.00|-620,929,308.00|
|加：期初现金及现金等价物余额|762,827,214.00|1,406,981,599.00|1,177,590,100.00|1,798,519,408.00|
|六、期末现金及现金等价物余额|981,053,890.00|762,827,213.00|1,406,981,599.00|1,177,590,100.00|

二、发行人合并范围发生的变化
2014年度，本公司设立四个子（分）公司，分别为广西科伦制药有限公司灵川分公司、天津科伦药物研究有限公司、KLUSPharmaInc.（美国科伦）、贵州科伦医药贸易有限公司，上述新设立子公司自成立之日起纳入合并财务报表范围；
本公司 2014年注销广西科伦制药有限公司苏桥分公司，广西科伦制药有限公司苏桥分公司自注销之日起不再纳入公司合并财务报表范围。
2015年度，本公司新成立湖南科伦医药贸易有限公司，湖南科伦医药贸易有限公司自成立之日起纳入公司合并财务报表范围；本公司 2015年注销新疆科伦生物技术有限公司和广西科伦制药有限公司灵川分公司，上述公司自注销之日
起不再纳入公司合并财务报表范围。
2016年度，本公司新设立十三家子公司，分别为湖北科伦医药贸易有限公
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要司、四川新开元制药有限公司、湖南科伦药物研究有限公司、科伦国际医药（控股）有限公司、成都科伦晶川科技有限公司（科伦晶川2016年度成立科伦汇智、科伦汇德、科伦汇能、科伦汇才、科伦智才、科伦德能 6家子公司，科伦汇智、科伦汇德、科伦汇能、科伦汇才共同成立博泰生物）、四川科纳斯制药有限公司，上述新设立子公司自成立之日起纳入公司合并财务报表范围；伊犁川宁收购瑾禾生物及其子公司盈辉贸易，上述公司自收购之日纳入合并范围；本公司 2016年注销四川科伦药业股份有限公司简阳分公司，自注销之日起不再纳入公司合并财务报表范围。
2017年 1-9月，科纳斯制药成立科纳斯医化，从科纳斯医化成立日起纳入合并范围；浙江国镜成立浙江科伦医贸，从浙江科伦医贸成立日起纳入合并范围；
科伦晶川收购科伦川才和科伦川智，科伦川才和科伦川智自收购之日起纳入合并范围。
三、发行人主要财务指标
（一）发行人主要财务指标
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|项目|2017.09.30/2017年1-9月|2016.12.31/2016年度|2015.12.31/2015年度|2014.12.31/2014年度|
|总资产（万元）|2,701,952.32|2,340,987.89|2,258,334.73|2,120,283.53|
|总负债（万元）|1,493,101.55|1,194,353.00|1,141,948.74|1,023,246.48|
|所有者权益（万元）|1,208,850.78|1,146,634.90|1,116,385.99|1,097,037.05|
|营业总收入（万元）|791,022.63|856,594.34|776,334.00|802,342.13|
|利润总额（万元）|55,238.30|71,642.61|68,081.68|114,870.84|
|净利润（万元）|44,124.68|62,432.48|54,188.94|98,468.22|
|归属于母公司所有者的净利润（万元）|38,646.93|58,463.88|64,527.13|100,190.26|
|经营活动产生现金流量净额（万元）|84,371.32|172,540.74|123,942.94|121,873.59|
|投资活动产生现金流量净额（万元）|-199,496.35|-178,939.47|-209,967.28|-298,850.10|
|筹资活动产生现金流量净额（万元）|138,875.27|-60,961.39|109,339.73|113,399.14|
|流动比率|0.95|0.86|1.19|1.54|
|速动比率|0.78|0.65|0.90|1.17|
|资产负债率（%）|55.26%|51.02%|50.57%|48.26%|

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|-|-|-|-|-|
|应收账款周转率|2.56|2.75|2.93|3.35|
|存货周转率|5.12|3.95|3.63|4.18|
|利息保障倍数|2.38|2.14|1.99|3.63|
|EBITDA（万元）|154,949.36|170,878.87|155,763.69|191,985.03|
|EBITDA利息倍数|3.91|3.46|3.16|4.93|
|现金流量利息保障倍数|2.13|3.50|2.51|3.13|
|每股经营活动的现金流量（元）|0.59|1.20|0.86|0.85|
|贷款偿还率|100.00%|100.00%|100%|100%|
|利息偿付率|100.00%|100.00%|100%|100%|

注：应收账款周转率和存货周转率均已年化处理。
上述财务指标计算公式如下：
流动比率＝流动资产/流动负债
速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债
资产负债率＝负债总额/资产总额
利息保障倍数=（利润总额+计入财务费用的利息支出）/（资本化利息+计入财务费用的利息支出）
EBITDA=利润总额+计入财务费用的利息支出+折旧+摊销
EBITDA利息倍数=EBITDA/（资本化利息+计入财务费用的利息支出）
现金流量利息保障倍数=经营活动产生的现金流量净额／（资本化利息+计入财务费用的利息支出）
应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均余额
存货周转率＝营业收入/存货平均余额
每股经营活动的现金流量＝经营活动产生的现金流量净额/期末普通股总数
贷款偿还率=实际贷款偿还额/应偿还贷款额
利息偿付率=实际支付利息/应付利息
（二）非经常性损益明细情况
根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》（2008年修订）的规定，公司报告期内的非经常性损益明细如下表所示：
单位：元
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|-|-|-|-|-|
|项目|2017年1-6月|2016年度|2015年度|2014年度|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部|-2,656,883.00|-14,678,935.00|-4,369,473.00|-15,232,162.00|

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|分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|1,969,439.00|91,992,121.00|113,453,740.00|88,140,271.00|
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|581,350.00|10,378,059.00|19,491,229.00|22,960,639.00|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|-|-|115,800.00|10,000,000.00|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-9,326,867.00|-7,944,667.00|-1,771,082.00|-12,951,702.00|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|-|-21,000,000.00|-209,743,220.00|-|
|减：所得税影响额|-880,311.00|9,013,164.00|-21,661,514.00|8,243,519.00|
|少数股东权益影响额（税后）|-17,141.00|2,666,399.00|-79,131,854.00|1,248,509.00|
|合计|-8,535,509.00|47,067,015.00|17,970,362.00|83,425,018.00|

四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要第六节 募集资金运用
一、本期公司债券募集资金数额
根据《公司债券发行与交易管理办法》的相关规定，结合公司财务状况及未来资金需求，2016年经公司第五届董事会第十四次会议审议通过，并于2016年9月19日经公司第二次临时股东大会审议批准，同意公司发行不超过18亿元（含18亿元）的公司债券。
本期基础发行规模为3亿元，可超额配售不超过1亿元。若公司未行使超额配售选择权，则本期公司债券募集资金扣除发行费用后拟全部用于归还公司及下属子、分公司债务融资；若公司行使了超额配售选择权，则本期公司债券募集资金扣除发行费用后拟使用3.9亿元归还公司及下属子、分公司债务融资，剩余补充本公司及下属子、分公司流动资金。
二、本期公司债券募集资金的运用计划
经发行人董事会审议通过，并经发行人股东大会批准，本次发行的公司债券募集资金扣除发行费用后拟用于包括但不限于补充本公司及下属子、分公司生产经营资金、调整债务结构等及适用的法律法规允许的其他用途。
公司截至 2017年 9月末，一年内到期的非流动负债金额为 27.06亿元，短期借款及承担付息义务的其他流动负债金额总计为57.15亿元，公司短期偿债金额较大，不利于公司财务保持稳定性。因此，发行人拟将本期发行公司债券募集资金扣除发行费用后，主要用于偿还公司有息债务，进而优化公司的负债结构，提高公司的财务稳定性，降低公司短期偿债风险；同时，公司拟将剩余部分资金用于补充流动资金。
（一）偿还公司债务
本期债券拟偿还债务明细如下：
1、拟偿还的短期债券如下：
单位：万元
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|-|-|-|-|-|
|发行债券类型|发行金额（万元）|期限|发行日|到期日|
|超短融|50,000.00|270天|2017/7/21|2018/4/20|

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|超短融|50,000.00|270天|2017/10/20|2018/7/20|
|超短融|50,000.00|180天|2017/11/23|2018/5/23|
|超短融|80,000.00|270天|2018/01/10|2018/10/09|
|超短融|70,000.00|270天|2018/02/07|2018/11/06|
|超短融|60,000.00|270天|2018/03/06|2018/12/02|
|合计|360,000.00||||

2、拟偿还的银行借款如下：
单位：万元
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|金融机构|金额|年利率|融资期限|
|中信银行|14,000.00|4.8525%|2017.10.27---2018.10.27|
|中信银行|12,000.00|4.8525%|2017.07.27---2018.07.26|
|浦发银行|10,000.00|4.5700%|2017.05.26---2018.05.25|
|兴业银行成都分行|10,000.00|4.5675%|2017.10.16---2018.10.15|
|兴业银行成都分行|10,000.00|4.5675%|2017.06.05---2018.06.04|
|兴业银行成都分行|10,000.00|4.5675%|2017.06.06---2018.06.05|
|兴业银行成都分行|10,000.00|4.5675%|2017.11.14---2018.11.13|
|兴业银行成都分行|10,000.00|4.5675%|2017.11.17---2018.11.16|
|兴业银行成都分行|10,000.00|4.5675%|2017.11.21---2018.11.20|
|交行成都新都支行|10,000.00|4.5675%|2017.06.08---2018.06.07|
|交行成都新都支行|10,000.00|4.5675%|2017.07.07---2018.07.06|
|交行成都新都支行|10,000.00|4.6110%|2017.10.27---2018.10.26|
|邮储银行成都分行|10,000.00|4.5675%|2017.11.20---2018.11.19|
|邮储银行成都分行|10,000.00|4.5675%|2017.07.17---2018.07.16|
|邮储银行成都分行|20,000.00|4.5675%|2017.07.13---2018.07.12|
|进出口银行成都分行|20,000.00|4.3500%|2017.11.24---2018.11.24|
|合计|186,000.00|--|--|

（二）补充流动资金
若公司行使了超额配售选择权，则本期公司债券募集资金扣除发行费用后拟使用 3.9亿元归还公司及下属子、分公司债务融资，剩余补充本公司及下属子、分公司流动资金。公司下属子公司伊犁川宁由于其生产经营特点，需要在每年下半年进行玉米等的收储，占用公司流动资金较大，因此，公司在一定程度上需要适度增加营运资金的需求量，以调节公司正常经营所需，进一步改善公司财务状况以提高公司持续经营能力。
三、专项账户管理安排
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要公司将在本期债券发行前设立资金监管账户，该账户专项用于本期公司债券募集资金的接收、使用及未来本息兑付，独立于公司其他账户。
本期债券募集资金到位后，公司将严格按照募集说明约定的用途提取使用募集资金。根据《公司债券受托管理人执业行为准则》，受托管理人将在募集资金到位后一个月内与公司以及存放募集资金的银行订立监管协议。
四、募集资金运用对发行人财务状况的影响
2017年9月末，本公司合并财务报表口径流动负债占总负债的比例为77.35%，流动负债的比例较高，不利于公司对财务支出的长期规划，且短期偿债压力较大，不利于公司保持财务稳定性，通过发行债券募集资金，可以降低公司短期债务风险，提高财务稳定性。
（一）对发行人资产负债结构的影响
本期债券发行完成且根据上述募集资金运用计划予以执行后，以 2017年 9月末公司财务数据为基准，在不考虑融资过程中所产生相关费用以及假设不发生其他重大资产、负债和权益变化的情况下，合并财务报表中的资产负债率由本期债券发行前的55.26%上升至本期债券发行完毕后的56.74%，本期债券发行完毕后，公司资产负债率略有上升，公司整体资产负债率仍处于相对较低的水平。
（二）对发行人短期偿债能力的影响
本期债券发行完成且根据上述募集资金运用计划予以执行后，以 2017年 9月末公司财务数据为基准，在不考虑融资过程中所产生相关费用以及假设不发生其他重大资产、负债和权益变化的情况下，公司合并财务报表的流动比率将由发行前的0.95增加至发行后的0.96，使发行人的债务结构得以优化，短期偿债能力有所提高，降低了公司短期偿债风险，公司财务结构更加稳健，为公司长期财务战略规划提供了条件，有利于公司中长期资金的统筹安排和战略目标的稳步实施。
（三）对发行人财务成本的影响
公司目前有息债务中短期融资券、超短期融资券以及一年内到期的债务较多，
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要偿还债务的期限较短。而本期债券拟发行时间较长，有利于优化公司债务期限结构。另外，鉴于未来市场利率存在周期波动的可能，在目前低利率市场环境下发行长期限、利率固定化的公司债券，有利于公司在较长期限内锁定财务成本，回避利率波动风险。
综上所述，本期债券募集资金有助于优化公司债务结构，提升公司财务稳定性，降低短期偿债风险，通过本期债券发行募集资金，满足公司中长期资金需求，符合公司及全体股东的利益，提高公司持续经营能力，为公司经营与发展提供充实的资金后盾。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 募集说明书摘要第七节 备查文件
一、备查文件
本期债券供投资者查阅的有关备查文件如下：
（一）四川科伦药业股份有限公司 2014年、2015年和 2016年财务报告及审计报告，2017年1-6月的财务报告；2017年1-9月的财务报告；
（二）国金证券股份有限公司出具的核查意见；
（三）北京市中伦律师事务所出具的法律意见书；
（四）中诚信证券评估有限公司出具的资信评级报告；
（五）《四川科伦药业股份有限公司公开发行2016年公司债券之债券持有人会议规则》；
（六）《四川科伦药业股份有限公司公开发行2016年公司债券之债券受托管理协议》；
（七）中国证监会关于本期债券发行的核准文件。
在本期债券发行期内，投资者可以至本公司及主承销商处查阅募集说明书全文及上述备查文件，或访问深圳证券交易所网站（www.sse.com.cn）、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）查阅本募集说明书及摘要。