公司代码：600549 公司简称：厦门钨业
厦门钨业股份有限公司
2014年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席了本次董事会。
三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人刘同高、主管会计工作负责人许火耀及会计机构负责人（会计主管人员）林浩声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
董事会建议以2014年12月31日公司总股本831,980,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.00元（含税），共分配166,396,000.00元；同时进行资本公积转增股本，以公司总股本831,980,000股为基数，向全体股东每 10股转增 3股，共转增249,594,000股。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承
诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、其他
目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 5第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 7第四节 董事会报告 ....................................................................................................................... 10第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 38第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 55第七节 优先股相关情况 .............................................................................................................. 60第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 65第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 83第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 91第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 93第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 247
第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|上交所|指|上海证券交易所|
|本公司、公司、厦门钨业、厦钨|指|厦门钨业股份有限公司|
|福建冶金|指|福建省冶金（控股）有限责任公司|
|福建稀土集团|指|福建省稀有稀土(集团)有限公司|
|五矿有色|指|五矿有色金属股份有限公司|
|总部|指|厦门钨业股份有限公司总部|
|海沧分公司|指|厦门钨业股份有限公司海沧分公司|
|海隅钨业|指|麻栗坡海隅钨业有限公司|
|厦门金鹭|指|厦门金鹭特种合金有限公司|
|九江金鹭|指|九江金鹭硬质合金有限公司|
|洛阳金鹭|指|洛阳金鹭硬质合金工具有限公司|
|厦门虹鹭|指|厦门虹鹭钨钼工业有限公司|
|成都虹波|指|成都虹波实业股份有限公司|
|赣州虹飞|指|赣州虹飞钨钼材料有限公司|
|上海虹广|指|上海虹广钨钼科技有限公司|
|洛阳豫鹭|指|洛阳豫鹭矿业有限责任公司|
|宁化行洛坑|指|宁化行洛坑钨矿有限责任公司|
|都昌金鼎|指|江西都昌金鼎钨钼矿业有限公司|
|金龙稀土|指|福建省长汀金龙稀土有限公司|
|龙岩稀土|指|龙岩市稀土有限公司|
|金明稀土|指|三明市金明稀土有限公司|
|三明稀土|指|三明市稀土有限公司|
|厦门滕王阁|指|厦门滕王阁房地产开发有限公司|
|报告期、本期|指|2014年度|
|元、万元、亿元|指|人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币|

二、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面临的风险的内容。
第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|厦门钨业股份有限公司|
|公司的中文简称|厦门钨业|
|公司的外文名称|XIAMEN TUNGSTEN CO.,LTD|
|公司的外文名称缩写|XTC|
|公司的法定代表人|刘同高|

二、联系人和联系方式
三、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|许火耀|陈康晟|
|联系地址|厦门市湖滨南路619号16层|厦门市湖滨南路619号16层|
|电话|0592-5363856|0592-5363856|
|传真|0592-5363857|0592-5363857|
|电子信箱|600549.cxtc@cxtc.com|600549.cxtc@cxtc.com|

四、基本情况简介
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|公司注册地址|厦门市海沧区柯井社|
|公司注册地址的邮政编码|361026|
|公司办公地址|厦门市湖滨南路619号16层|
|公司办公地址的邮政编码|361004|
|公司网址|http://www.cxtc.com|
|电子信箱|xtc@public.xm.fj.cn|

五、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸名称|中国证券报、上海证券报|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|本公司董事会秘书办公室|

六、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|厦门钨业|600549||

七、公司报告期内注册变更情况
（一）基本情况
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|注册登记日期|2014年12月29日|
|注册登记地点||
|企业法人营业执照注册号||

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|税务登记号码|
|组织机构代码|

（二）公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见2011年年度报告公司基本情况。
（三）公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务未发生重大变化。
公司于2002年11月7日在上海证券交易所上市，主要经营仲钨酸铵、氧化钨、钨粉、碳化钨粉、硬质合金等产品的生产与销售，兼营房地产业务。
2006年，公司开始涉足稀土产业。公司现主要从事钨精矿、钨钼中间制品、粉末产品、丝材板材、硬质合金、切削刀具、各种稀土氧化物、稀土金属、稀土发光材料、磁性材料和稀土贮氢、系列锂电池材料等其他能源新材料的生产、销售与研发和稀土投资，兼营房地产开发与经营。
（四）公司上市以来,历次控股股东的变更情况
2002年11月7日，公司在上海证券交易所上市，控股股东为福建冶金。
2012年，根据《福建省人民政府关于成立稀有稀土（集团）公司等有关事项的批复》（闽政[2012]237号文）的文件精神，福建冶金将其持有的本公司全部股份无偿划转给福建稀土集团，福建稀土集团成为公司控股股东。
八、其他有关资料
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|公司聘请的会计师事务所（境内）|名称|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层|
||签字会计师姓名|蔡志良、刘润|
|公司聘请的会计师事务所（境外）|名称||
||办公地址||
||签字会计师姓名||
|报告期内履行持续督导职责的保荐机构|名称|齐鲁证券有限公司|
||办公地址|山东省济南市市中区经七路86号|
||签字的保荐代表人姓名|韩松、郭湘|
||持续督导的期间|2014年12月11日至2015年12月31日|
|报告期内履行持续督导职责的财务顾问|名称||
||办公地址||
||签字的财务顾问主办人姓名||
||持续督导的期间||

九、其他
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2014年|2013年|本期比上年同期增减(%)|2012年||
|||||调整后|调整前|
|营 业收入|10,142,731,526.50|9,875,449,907.38|2.71|8,871,873,197.92|8,836,897,796.00|
|归 属于 上市 公司 股东 的净 利润|441,117,247.23|459,546,163.10|-4.01|510,978,671.89|526,117,424.24|
|归 属于 上市 公司 股东 的扣 除非 经常 性损 益的 净利润|326,229,831.28|374,693,977.20|-12.93|493,434,635.09|493,434,635.09|
|经 营活 动产 生的 现金 流量 净额|-43,823,895.11|2,798,176,797.54|-101.57|1,691,713,125.58|1,679,707,118.16|
||2014年末|2013年末|本期末比上年同期末增减（%）|2012年末||
|||||调整后|调整前|
|归 属于 上市 公|7,436,514,486.13|4,160,118,020.02|78.76|4,140,982,231.90|3,855,369,922.75|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|司 股东 的净 资产||||||
|总 资产|17,318,202,459.48|15,449,543,872.69|12.10|13,660,999,715.81|12,836,316,877.22|

(二) 主要财务指标
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|-|-|-|-|-|-|
|主要财务指标|2014年|2013年|本期比上年同期增减(%)|2012年||
|||||调整后|调整前|
|基本每股收益（元／股）|0.6468|0.6738|-4.01|0.7493|0.7715|
|稀释每股收益（元／股）|0.6468|0.6738|-4.01|0.7493|0.7715|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.4784|0.5494|-12.92|0.7235|0.7235|
|加权平均净资产收益率（%）|10.26|11.42|减少1.16 个百分点|13.00|14.47|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|7.59|9.48|减少1.89 个百分点|13.60|13.57|

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
二、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
三、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|2014年金额|附注（如适用）|2013年金额|2012年金额|
|非流动资产处置损益|-8,057,677.54||127,162,311.73|15,822,608.04|
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免|||||
|计入当期损益的政府补助，但|141,037,114.86||72,427,971.64|27,660,121.50|

|||||
|-|-|-|-|
|与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外||||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费||946,849.32||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益||||
|非货币性资产交换损益||||
|委托他人投资或管理资产的损益||||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备||||
|债务重组损益||||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等||||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||-4,094,571.06|-25,231,253.92|
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益||||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||||
|对外委托贷款取得的损益|66,280,000.00|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||||
|受托经营取得的托管费收入||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-13,314,877.64|-54,353,566.04|12,363,383.23|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||||

|||||
|-|-|-|-|
|少数股东权益影响额|-36,975,846.23|-12,851,578.06|-1,459,528.23|
|所得税影响额|-34,081,297.50|-44,385,231.63|-11,611,293.82|
|合计|114,887,415.95|84,852,185.90|17,544,036.80|

四、采用公允价值计量的项目
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目名称|期初余额|期末余额|当期变动|对当期利润的影响金额|
|合计|||||

无
五、其他
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内公司总体经营情况
报告期，中国经济增速放缓，步入新常态，世界有色金属价格一路走低，其中钨、钼、稀土受WTO败诉等因素影响，价格一路下跌。面对新的经济形势，新的市场特点、新的竞争态势，公司围绕年初制定的目标，认真贯彻落实“通过硬质合金把厦钨做强，通过能源新材料把厦钨做大，通过技术创新把厦钨做优，通过制度建设把厦钨做稳”的发展战略，通过加强管理降低生产成本，通过削减呆滞库存减少资金占用、提高资金使用效率，通过减员增效提高劳动生产率等措施，努力减少因外部经济形势所带来的影响。
1、在推动实施发展战略方面重点做好以下工作：
1）、适时实施完成非公开发行股票，募集资金净额297,522.65万元，全部用于补充流动资金，为公司后续的发展提供强有力的资金支持。
2）、组建稀土集团。经过积极争取，公司被列入国家六大稀土集团，组建方案获得了福建省政府的批准并得到工信部的备案，2014年8月，公司完成稀土集团组建工作。
3）、加强稀土资源的整合与开发。公司下属龙岩稀土积极开展资源整合，整合了福建省除长汀闽欣、宁化新材料两本采矿证以外其余的三本采矿证100%股权。
4）、加大硬质合金的投资力度，完成在厦门、九江、洛阳三大硬质合金基地的投资与建设的战略布局。
5）、抓住机遇，积极发展能源新材料产业。公司紧紧抓住电动汽车的发展机遇，不断加大电
池材料的资金投入，形成三元材料、钴酸锂、锰酸锂、磷酸铁锂等锂离子系列电池材料10500吨
生产能力。
6）、推进丝材产品转型调整。受LED冲击影响，照明丝材市场持续萎缩，公司积极应对，加快非照明丝材及制品的开发，开发微波炉的钼组件、蓝宝石市场的钨坩埚、旋压钼坩埚等热场新产品，并成功推向市场。
2、经营情况
1）、公司主营钨产品价格一路下滑，公司下属矿山企业通过开展对标挖潜、技术协作，提高原矿利用率及回收率，降低生产成本；下属钨冶炼企业通过市场细分，开发催化剂市场、研制高纯APT等措施，努力拓展市场空间，通过加强管理，提高一次交验合格率、稳定金属回收率、降低生产成本，很好地巩固了钨初级产品的龙头地位；下属硬质合金企业通过市场协调、合理分工，扩大钨粉末产品及硬质合金产品的产销量，进一步提高市场的影响力；下属钨钼丝材企业积极推进非照明丝材及制品的开发。
2）、报告期，稀土行业依旧低迷，经营面临较大的压力，金龙稀土通过氧化镥产品的经营运作，创造了一定的的经济效益，努力提高磁材的成品率，磁材销量有较大的增长。
3）、电池材料方面，公司抓住3C和新能源汽车快速增长的机遇，通过开发高电压钴酸锂和车用三元材料，较好地满足不同客户的需求，锂离子电池材料的产销量比去年同期增长55%。
4）、房地产方面，厦门海峡国际社区四期实现交房确认收入，房地产业务实现净利润同比增长22%。
报告期，公司全年实现合并营业收入101.42亿元，同比增长2.71%；实现归属于上市公司股东的净利润4.41亿元，同比下降4.01%。
2014年主要投资和技改项目、技术创新和节能减排情况
1、对外股权投资情况详见本节投资状况分析
2、技术研发取得新的进步
厦门金鹭超硬刀具实现工程化转化，建成30万片/年产金属陶瓷生产线、10万件/年产超硬刀具生产线；厦门虹鹭开发蓝宝石市场的系列钨钼热场制品，并快速推向市场；磁材研究所开发SHX系列牌号专利产品，并部分实现产业化；“一种高性能纳米级及超细钨粉的制备方法”荣获十六届中国专利优秀奖和福建省专利特等奖，“利用废旧锂电池生产高性能汽车动力电池材料的关键技术”获厦门市科技进步一等奖，“流态化(沸腾层)自蔓延制造高性能超细钴粉新技术及其应用”获福建省技术发明一等奖；2014年集团各公司获得专利授权40项。
3、节能减排及循环经济开展情况
公司倡导清洁生产，坚持走环保型经济的发展道路，通过技术创新和加强管理，实现节能、降耗。
1）、公司在日常经营管理中始终宣传贯彻环境保护政策，提高所有员工的环境意识，大力开展节约资源、节能降耗活动。
2）、2014年，矿山企业在矿山事业部的组织下，通过开展对标挖潜、技术协作，完善成本管理，提高原矿利用率和处理量，提高回收率。其中洛阳豫鹭实现金属回收率提高至74.99%，同比增长1.86个百分点；宁化行洛坑的金属回收率达到77.39%，同比增长1.09个百分点。
3）、2014年，公司充分发挥二次资源回收产业优势，围绕“提产、降耗、全面回收”的工作重心，在产量方面有较大突破，低成本辅材应用研究取得成果，有价金属回收量同比提高79%，综合碳酸钴产量同比提高63%；回收金属种类有了新突破，完成了高酸料中铜、锰的回收及铝、钨回收工艺研究。
4）、各生产企业积极通过开展避峰用电、推行TPM、采用高效节能设备，有效降低能耗。其中，下属金龙稀通过目标制定、监督检查、反馈通报、整改落实、绩效奖励等各个环节的细节管控，较大地降低了能耗。
2014年制度建设和管理创新工作
1、积极落实公司的五年管理规划，以战略为导向的全面预算管理和目标绩效管理得到进一步强化；
2、全集团内成功实施了ERP管理；
3、推行采购信息网上公开的“阳光工程”，通过B2B平台建设和采购体系建设，不断完善采购信息网上公开管理制度；
4、积极探索研产销一体化的销售模式，促进营销活动向以客户为中心的服务型模式转变；
5、在高管队伍建设上，组织实施高管及其接班人的培训计划，通过实践课实战演练把所学转化为所用，强化学习效果，同时通过跟踪管理，应用胜任力评价,促进高管及接班人能力的全面提升。
2014年公司发展中存在的主要问题
1、公司确定了财务战略双管控的模式，但对经营管理的推动作用需要进一步提升。
厦钨通过推行全面预算和目标绩效管理来加强对集团的管控，促进了集团各项管理工作的进步，取得一定的成效。但如何更好的发挥全面预算管理的牵引作用，发挥目标绩效管理的推动作用，离公司的要求还有很长的路要走。
2、技术创新能力制约着公司的进一步发展。
这几年，公司花费了不少的精力，建设多层次的技术人才队伍，先后出台《技术队伍建设的若干意见》及其配套细则，但没有得到很好落实。在技术研发方向、项目确立、集团内部的技术合作与交流等问题，深层次、系统思考不够，技术资源整体利用率不高，新产品开发满足不了公司发展需要，一些战略性的新产品对公司营业收入、利润的贡献度低，技术创新与技术团队的建设已成为公司发展的瓶颈。
3、三个队伍的建设不能适应公司发展的需要。
一直以来，公司把高管人员队伍、技术人才队伍、骨干员工队伍建设放在十分重要的地位，先后出台了一系列政策、措施提高三支队伍的整体素质，但人才短缺的问题没有从根本上得到解决。
(一)主营业务分析
1利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|10,142,731,526.50|9,875,449,907.38|2.71|
|营业成本|6,929,525,070.48|6,858,560,138.16|1.03|
|销售费用|193,937,927.60|190,744,704.78|1.67|
|管理费用|775,805,943.15|700,745,995.06|10.71|
|财务费用|251,093,407.52|224,565,425.88|11.81|
|经营活动产生的现金流量净额|-43,823,895.11|2,798,176,797.54|-101.57|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,009,284,008.41|-2,557,317,759.10|不适用|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,392,288,109.53|-315,439,270.32|不适用|
|研发支出|259,511,059.61|245,462,023.01|5.72|

 2收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
2014年，公司营业收入比上年增加2.71%，主要是电池材料销量增长较快；厦门海峡国际社区项目四期交房确认收入，而钨钼行业由于价格持续下滑,收入有所下降。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
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|||||比上年|
|产品|销量|2014年|2013年||
|||||增减%|
|APT|销量（吨）|10,213|11,191|-9%|
|钨粉末产品|销量（吨）|5,585|4,194|33%|
|硬质合金|销量（吨）|2,345|2,469|-5%|
|PCB工具|销量(万元)|6,221|5,712|9%|
|整体刀具|销量(万元)|10,514|6,956|51%|
|数控刀片|销量(万元)|9,607|5,479|75%|
|细钨丝|销量（亿米）|111|142|-22%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|贮氢合金粉|销量(吨)|2,629|2,732|-4%|
|锂离子材料|销量(吨)|4,552|2,946|55%|
||销量(吨)|1,159|1,798|-36%|
|稀土氧化物|||||
|稀土金属|销量(吨)|481|210|129%|
|磁性材料|销量(吨)|1,018|405|151%|

 (3)订单分析
不适用
(4)新产品及新服务的影响分析
(5)主要销售客户的情况
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|-|-|-|-|
|前五名销售客户销售金额合计 (元)|1,448,202,617.71|占销售总额比重|14.28%|

 (6)其他
3 成本
(1)成本分析表
单位：元
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|分行业情况||||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|1、钨钼行业|原材料|2,920,309,295.42|70.47|2,944,569,244.05|72.48|-0.82||
||燃料动力|315,440,486.21|7.61|308,763,199.23|7.60|2.16||
||直接人工|197,658,071.11|4.77|186,733,370.71|4.60|5.85||
||其他|710,741,284.85|17.15|622,311,329.00|15.32|14.21||
|2、稀土行业|原材料|622,829,690.78|83.92|634,048,912.34|85.82|-1.77||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||燃料动力|13,795,951.560|1.86|12,593,544.05|1.70|9.55||
||直接人工|38,993,441.20|5.25|33,750,524.65|4.57|15.53||
||其他|66,574,724.530|8.97|58,478,005.48|7.91|13.85||
|3、电池材 料 行业|原材料|701,982,037.72|89.63|619,593,080.86|90.00|13.3||
||燃料动力|23,655,395.74|3.02|19,729,931.65|2.87|19.9||
||直接人工|37,697,138.12|4.81|30,898,884.02|4.49|22||
||其他|19,907,942.01|2.54|18,109,624.39|2.64|9.93||
|4、房地产 及 配套管理|土地|247,432,032.81|23.19|295,437,877.38|24.61|-16.25||
||建安及开发|703,787,732.51|65.96|757,161,817.39|63.05|-7.05||
||其他|115,748,200.04|10.85|148,200,627.41|12.34|-21.9||
|分产品情况||||||||
|分产品|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|1、钨钼等有色金属制品|原材料|2,920,309,295.42|70.47|2,944,569,244.05|72.48|-0.82||
||燃料动力|315,440,486.21|7.61|308,763,199.23|7.60|2.16||
||直接人工|197,658,071.11|4.77|186,733,370.71|4.60|5.85||
||其他|710,741,284.85|17.15|622,311,329.00|15.32|14.21||
|2、稀土产品|原材料|622,829,690.78|83.92|634,048,912.34|85.82|-1.77||
||燃料动力|13,795,951.560|1.86|12,593,544.05|1.70|9.55||
||直接人工|38,993,441.20|5.25|33,750,524.65|4.57|15.53||
||其他|66,574,724.530|8.97|58,478,005.48|7.91|13.85||
|3、电池材 料 产品|原材料|701,982,037.72|89.63|619,593,080.86|90.00|13.3||
||燃料动力|23,655,395.74|3.02|19,729,931.65|2.87|19.9||
||直接人工|37,697,138.12|4.81|30,898,884.02|4.49|22||
||其他|19,907,942.01|2.54|18,109,624.39|2.64|9.93||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4、房地产 及 配套管理|土地|247,432,032.81|23.19|295,437,877.38|24.61|-16.25|
||建安及开发|703,787,732.51|65.96|757,161,817.39|63.05|-7.05|
||其他|115,748,200.04|10.85|148,200,627.41|12.34|-21.9|

(2)主要供应商情况
|||||
|-|-|-|-|
|前五名供应商采购金额合计 (元)|1,675,078,183.|占采购总额比重75|27.57%|

 (3)其他
4 费用
公司各项费用没有重大变化
5研发支出
(1)研发支出情况表
单位：元
|||
|-|-|
|本期费用化研发支出|259,511,059.61|
|本期资本化研发支出|0|
|研发支出合计|259,511,059.61|
|研发支出总额占净资产比例（%）|2.85|
|研发支出总额占营业收入比例（%）|2.56|

 (2)情况说明
6 现金流
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期|上年同期||增减幅度||变化主要原因|
||||-101.57%||下属房地产公司本期预销售商品收到的现金流量减少，下属制造业公司采购支出增加。||
|经营活动产生|||||||
|的现金流量净|-43,823,895.11|2,798,176,797.54|||||
|额|||||||
|投资活动产生|||不适用||主要是收回投资所收到的现金增加||
|的现金流量净||-2,557,317,759.10|||||
||-1,009,284,008.41||||||
|额|||||||
|筹资活动产生|||不适用||主要是报告期完成非公开发行，吸收投资所收到的现金增多||
|的现金流量净|1,392,288,109.53|-315,439,270.32|||||
|额|||||||

7 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司利润构成或利润来源未发生重大变动
(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司2014年3月20日第六届董事会第二十次会议、2014年4月9日第二次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》，公司拟非公开发行不超过15,000万股，面值为1元，发行价格为20.23元的普通股票。非公开发行股票对象为9名确定对象。其中，公司控股股东福建稀土集团拟认购5,000万股；前海开源基金管理有限公司拟认购2,500万股；福建省投资开发集团有限责任公司拟认购2,000万股；上海理顺投资管理合伙企业（有限合伙）拟认购2,000万股；自然人陈国鹰拟认购1,500万股；南京高科股份有限公司拟认购1,0000万股；自然人柯希平拟认购500万股；皓熙股权投资管理（上海）有限公司拟认购300万股；金圆资本管理（厦门）有限公司拟认购200万股。在本次发行定价基准日至发行日期间，若公司股票因送红股、转增股本、增发新股或配股等而除权的，则本次发行股票数量将作相应调整。在本次发行定价基准日至发行日期间，若公司发生派发现金股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息事项，本次股票发行价格将作相应调整。本次发行拟募集资金总额（含发行费用）不超过303,450万元，扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于补充流动资金。本次非公开发行完成后，公司本次非公开发行前滚存的未分配利润由公司新老股东共享。2014年3月28日，福建省国资委批准本次非公开发行A股股票方案；2014年4月9日，公司2014年第二次临时股东大会审议批准本次非公开发行A股股票方案。2014年5月21日，公司2013年年度股东大会审议通过了《2013年度利润分配方案》，以2013年12月31日公司总股本68,198万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.50元（含税），共分配170,495,000.00元。公司于2014年6月18日公告实施2013年度利润分配方案，股权登记日为2014年6月23日，除权（除息）日为2014年6月24日，现金红利发放日为2014年6月24日。鉴于公司2013年度利润分配方案已实施完成，本次非公开发行股票发行价格由20.23元/股调整为19.98元/股，发行数量不做调整，拟募集资金规模将调整为不超过299,700万元（含发行费用）。2014年7月21日，公司2014年第三次临时股东大会将2014年第二次临时股东大会关于《公司非公开发行A股股票方案》决议有效期由24个月变更为12个月，即《公司非公开发行A股股票方案》决议自公司2014年第二次临时股东大会审议通过之日起算，12个月内有效。
公司非公开发行A股股票申请材料于2014年5月获得中国证监会受理，2014年9月12日经中国证监会发审委审核同意通过，2014年10月13日收到中国证监会核准批文，截至2014年12月4日止，公司已收到股东缴纳的股款人民币297,522.65万元（募集资金总额人民币299,700.00万元扣除承销保荐费等发行费用2,177.35万元），2014年12月11日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了本次非公开发行股份的登记及限售手续事宜。
截至2015年1月27日，募集资金已全部使用完毕。
(3)发展战略和经营计划进展说明
报告期内公司发展战略执行情况见本节前述经营情况的讨论与分析。
报告期内公司经营计划的完成情况：经公司第六届董事会第二十一次会议和2013年年度股东大会审议同意：公司2014年全年营业收入预算指标为实现营业收入108亿元，合并成本费用总额88亿元，争取实现净利润比上年有所增长。报告期，实现营业收入101,427万元，比上年增加2.71%；
实现归属于上市公司股东的合并净利润44,111万元，比上年减少4.01%
(4)其他
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|钨钼行业|5,548,075,928.03|4,144,149,137.59|25.30|-2.59|2.01|减少3.38个百分点|
|稀土行业|846,654,381.00|742,193,808.07|12.34|13.48|0.45|增加11.37个百分点|
|电池材料行业|865,466,913.28|783,242,513.59|9.50|23.55|13.79|增加7.76个百分点|
|房地产及配套管理|2,630,913,500.15|1,066,967,965.36|59.44|5.16|-11.15|增加7.44个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|钨钼等有色金属制品|5,548,075,928.03|4,144,149,137.59|25.30|-2.59|2.01|减少3.38个百分点|
|稀土产品|846,654,381.00|742,193,808.07|12.34|13.48|0.45|增加11.37个百分点|
|电池材料|865,466,913.28|783,242,513.59|9.50|23.55|13.79|增加7.76个百分点|
|房地产|2,630,913,500.15|1,066,967,965.36|59.44|5.16|-11.15|增加|

|||
|-|-|
|及配套管理|7.44个百分点|

主营业务分行业和分产品情况的说明
下属房地产主要项目情况： 2014年主要项目情况(截止2014年12月31日)
单位：平方米
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||2014在建总|||
||项目名称||项目位置||占地面积||总建筑面积||剩余可售面积||||2014新开工面积|
||||||||||||建筑面积|||
|海峡国际社区||会展北里||380,305.10||790,855.46||5,381.93||110,760.09||110,760.09||
|||武侯区永丰乡双楠村二、三、十组||225,986.00||784,531.00||803.51||||||
||成都鹭岛国际|||||||||||||
|漳州海峡国际湾区||龙海市港尾镇卓岐村城仔内4队||||||||||||
||||||434,532.00||1,064,148.00||40,149.69||367,880.40||197,837.00|
|都江堰鹭岛青城山||青城山镇青景村||51,133.00||26,524.00||||26,524.00||||
||||||||||9,592.25|||||
|东山海峡度假城-游艇俱乐部及配套设施项目||福建东山县铜陵镇||26,971.00||23,884.00||||7,303.00||||
||合计||||1,118,927.10||2,689,942.46||55,927.38||512,467.49||308,597.09|

2014年房地产销售情况(截止2014年12月31日)
单位：平方米
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|种类|报告期已售或已预售楼面面积|每平米平均售价（元）|
|海峡国际社区|住宅|7,056.86|35,103.36|
||车位(个)|1,370.00|348,258.03元/个|
|鹭岛国际社区|住宅|||
||车位(个)|31.00|143,483.87元/个|
||商铺|13,350.84|21,385.01|
||写字楼|||
|都江堰鹭岛青城山|别墅|10,168.73|11,046.00|
|海峡国际湾区一期|住宅(含别墅)|11,765.61|13,813.75|

2014年主要房地产项目出租情况(截止2014年12月31日)
单位：平方米
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目种类(商铺/办公)|楼面面积|出租率|租金收入（元）|每平方米月基本租金（元）|
|厦门富山花园|商铺|5,176.01|96%|3,874,740.14|62.38|

海峡国际社区幼儿园A 幼儿园 3,271.00 100% 250,000.00
6.37
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|海峡国际社区幼儿园B|幼儿园|3,261.90|100%|免租期|8.94|
|海峡国际社区2号会所|商铺|2,140.66|100%|909,106.50|35.39|
|成都鹭岛国际一期|商铺、幼儿园|8,327.64|100%|6,543,300.00|63.20|
|成都鹭岛国际二期|商铺、农贸市场|17,406.27|100%|9,748,700.00|46.29|
|成都鹭岛国际三期|商铺、幼儿园|4,625.35|100%|1,623,600.00|51.69|
|成都鹭岛国际四期|商铺、写字楼|21,422.11|97.50%|20,053,700.00|76.85|

2、主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|地区|营业收入|营业收入比上年增减（%）|
|国内|7,041,704,887.84|1.00|
|出口|2,849,405,834.62|6.64|

主营业务分地区情况的说明
(三)资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|货币资金|1,084,853,145.73|6.26|705,925,132.12|4.57|53.68|主 要由 于母 公司 募集 资金 尚未 使用 完毕。|
|预付款项|171,052,066.96|0.99|296,352,393.51|1.92|-42.28|主 要由 于公 司预 付货 款减少。|
|其 它 应 收款|197,820,130.50|1.14|396,208,951.47|2.56|-50.07|主 要由 于房 地|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||产 公司 本期 收回 往来款。|
|其 它 流 动资产|1,546,478,785.36|8.93|916,520,255.99|5.93|68.73|主 要由 于子 公司 预缴 的税 费以 及留 抵的 进项 税重 分类 至其 他流 动资 产及 对成 都同 基置 业有 限公 司委 托贷 款增加。|
|工程物资|22,635,929.71|0.13|37,507,779.18|0.24|-39.65|本 期子 公司 领用 的工 程物 资增加。|
|固 定 资 产清理|0||7,915,873.09|0.05|-100.00|下 属子 公司 将搬 迁项 目的 资产 清理 损失 转入 损益。|
|开发支出|0||1,587,819.69|0.01|-100.00|母 公司 的技 术|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||中 心研 发项 目“ 整体 刀具 设计 和管 理软件”的 研发 支出 本期 确认 为无 形资产。|
|递 延 所 得税资产|486,086,549.80|2.81|293,722,757.31|1.90|65.49|下 属公 司预 提费 用增加。|
|其 他 非 流动资产|45,786,930.32|0.26|5,500,000.00|0.04|732.49|预 付的 工程 款以 及设 备款 增加。|
|预收款项|1,211,665,701.87|7.00|2,338,324,621.47|15.14|-48.18|下 属房 地产 公司 本期 海峡 国际 社区 项目 四期 确认 收入，预收 售房 款减少|
|应交税费|1,146,133,833.63|6.62|844,720,325.93|5.47|35.68|本 期预 缴税 金和 留抵 增值 税重 分|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||类 至其 他流 动资产。|
|应付利息|2,301,105.39|0.01|6,229,704.40|0.04|-63.06|主 要是 本期 计提 的短 期借 款利 息减少。|
|应付股利|163,995,725.00|0.95|4,147,075.00|0.03|3,854.49|本 期房 地产 公司 未全 额支 付少 数股 东股利。|
|其 他 应 付款|138,680,751.04|0.80|242,899,244.41|1.57|-42.91|公 司应 付的 往来 款和 代收 款项 减少。|
|一 年 内 到期 的 非 流动负债|2,088,943,148.20|12.06|611,485,949.47|3.96|241.62|一 年内 到期 的长 期借 款和 应付 债券 增加。|
|长期借款|221,160,000.00|1.28|1,750,600,000.00|11.33|-87.37|一 年内 到期 的长 期借 款增加，相 应转 入一 年内 到期 的非 流|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||动 负债 增加，长期 借款 相应 减少。|
|应付债券|619,786,657.82|3.58|1,115,817,484.03|7.22|-44.45|一 年内 到期 的应 付债 券增加，相 应转 入一 年内 到期 的非 流动 负债 增加，应付 债券 相应 减少。|
|专 项 应 付款|54,109,447.69|0.31|32,828,863.05|0.21|64.82|子 公司 本期 收到 的专 项应 付款 增加。|
|资本公积|3,600,927,581.30|20.79|766,320,922.95|4.96|369.90|主 要是 本期 非公 开发 行股 票股 本溢价。|

 2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
无
3 其他情况说明
(四)核心竞争力分析
公司主要竞争优势有：
1、公司所处的产业是战略性新兴产业。钨在国民经济和现代国防领域有着广泛的用途，有“工业牙齿”之称；稀土是发展新兴产业不可或缺的战略性资源；新能源电池材料是发展清洁能源和节能环保产业必须的新材料。
2、公司目前拥有三个钨矿生产企业，为后端深加工提供了稳定的资源保障。公司拥有福建省稀土资源开采权力。
3、公司技术力量和技术创新能力在全国行业内处于领先水平。通过引进与自主创新、产学研相结合的模式，在钨产业技术发展方面取得了多项重大技术突破，并在产业链的各环节均拥有原创核心技术，创造了多个国内和世界第一，在稀土产业及电池材料领域技术方面也取得了长足的进步，并把研发成果成功产业化。
4、公司拥有全球最具规模的完整钨产业链和完整的稀土产业链。一体化生产链使公司能够根据产业链上下游的技术变化、产能变化、市场与客户变化等灵活改变产品组合，更多地参与到附加值高的业务领域中去；同时，公司能够在经营全产业链的过程中发现薄弱环节，及时集中公司资源进行技术攻关，开发具有国际市场竞争力的产品。
2014年，公司在提高核心竞争力上主要做了以下工作：
1、2014年公司成功在资本市场实现定向增发，募集资金净额29.75亿元，为厦钨后续的发展提供强有力的资金支持。
2、公司被列入国家六大稀土集团，并完成稀土集团组建工作。
3、进一步完善产业布局。资源方面，公司已经整合了福建省除长汀闽欣、宁化新材料两本采矿证以外其余的三本采矿证100%股权；硬质合金方面，通过加大投资，公司已经完成厦门、九江、洛阳等三个基地的布局。
4、技术实力得到进一步提升。2014年集团各公司获得专利授权40项。
5、产品升级调整。报告期，公司硬质合金、磁性材料以及锂离子材料等深加工产品持续增长；
为应对照明丝材市场持续萎缩的局面，公司加快发展非照明丝材产品，已开发出开发微波炉的钼组件、蓝宝石市场的钨坩埚、旋压钼坩埚等热场新产品。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
对外股权投资情况
单位:万元
|||
|-|-|
|报告期内对外股权投资额|3,247.11|
|上年同期投资额|111,107.50|
|对外股权投资额增减变动数|-107,860.39|

|||
|-|-|
|投资额增减幅度(%)|-97.07|

||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资的公司名称|主要经营活动|投资额（万元）|占被投资公司权益的比例(%)|备注|
|麻栗坡海隅钨业有限公司|冶炼加工|2,500|100|报告期增资|
|厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司|国际贸易|89.41|100|报告期收购其他股东持有的股权|
|福建省长汀金龙稀土有限公司|工业生产|657.70|100|报告期收购其他股东持有的股权|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
单位:元币种:人民币
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合作方名称|委托理财产品类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|报酬确定方式|预计收益|实际收回本金金额|实际获得收益|是否经过法定程序|计提减值准备金额|是否关联交易|是否涉诉|资金来源并说明是否为募集资金|关联关系|
|合计|/||/|/|/||||/||/|/|/|/|
|逾期未收回的本金和收益累计金额（元）|||||||||||||||
|委托理财的情况说明|||||||||||||||

(2)委托贷款情况
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|借款方名称|委托贷款金额|贷款期限|贷款利率|借款用途|抵押物或担保人|是否逾期|是否关联交易|是否展期|是否涉诉|资金来源并说明是否为募集资金|关联关系|预期收益|投资盈亏|
|成都同基置业有限公司|40,000|2013.12.25-2014.12.24展期至2015.12.24|7.20%|项目开发||否|是|是|否|否|合营公司|||
|成都同基置业|40,000|2013.12.26-2014.12.24展期至2015.12.24|7.20%|项目开发||否|是|是|否|否|合营公司|||

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|有限公司|||||||||||
|成都同基置业有限公司|10,000|2014.2.21-2014.12.24展期至2015.12.24|7.20%|项目开发|否|是|是|否|否|合营公司|
|成都同基置业有限公司|10,000|2014.9.15-2014.12.24展期至2015.12.24|7.20%|项目开发|否|是|是|否|否|合营公司|

委托贷款情况说明
经公司第六届董事会第十二次会议2013年6月13日审议,公司控股子公司厦门滕王阁与中铁二局集团有限公司、厦门龙邦置业投资有限公司签订开发建设合作协议，共同对成都同基置业有限公司进行增资,增资后,厦门滕王阁持有成都同基置业有限公司47.5%股权，根据开发建设合作协议,中铁二局集团有限公司负责项目供地,项目融资不足部分由厦门滕王阁和厦门龙邦置业投资有限公司向成都同基置业有限公司提供借款。
(3)其他投资理财及衍生品投资情况
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|投资类型|资金来源|签约方|投资份额|投资期限|产品类型|预计收益|投资盈亏|是否涉诉|

其他投资理财及衍生品投资情况的说明
无
3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
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|募集年份|募集方式|募集资金总额|本年度已使用募集资金总额|已累计使用募集资金总额|尚未使用募集资金总额|尚未使用募集资金用途及去向|
|2014|非公开发行|297,522.65|272,189.70|272,189.70|25,395.33|存储银行|
|合计|/|297,522.65|272,189.70|272,189.70|25,395.33|/|
|募集资金总体使用情况说明|||经中国证券监督管理委员会“证监许可【2014】1031号”文件核准，厦门钨业非公开发行人民币普通股15,000万股，发行价格19.98元，募集资金总额299,700.00万元。根据致同会计师事务所（特殊普通合伙） “致同验字（2014）第351ZA0235号”《验资报告》，截至2014年12月4日止，公司已收到股东缴纳的股款人民币297,522.65万元（募集资金总额人民币299,700.00万元扣除承销保荐费等发行费用合计2,177.35万元），2014年12月，公司完成了本次非公开发行股份的登记、限售及工商登记手续事宜。截至2014年12月31日，公司共使用募资资金合计272,189.70 万元（未包括支付的手续费0.60万元），收到银行利息62.98万元，募集资金专户余额合计25,395.33万元。截至2015年1月27日，公司募集资金专户募集资金已使用完毕。||||

(2)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
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|承诺项目名称|是否变更项目|募集资金拟投入金额|募集资金本年度投入金额|募集资金累计实际投入金额|是否符合计划进度|项目进度|预计收益|产生收益情况|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|变更原因及募集资金变更程序说明|
|补充流动资金|否|297,522.65|272,189.70|272,189.70|是|截至报告期末，已使用91.49%||||不适用|不适用|
|合计|/|297,522.65|272,189.70|272,189.70|/|/||/|/|/|/|
|募集资金承诺项目使用情况说明||||||||||||

(3)募集资金变更项目情况
□适用√不适用
(4)其他
4、主要子公司、参股公司分析
单位:万元币种:人民币
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|公司名称|业务性质|主要产品或服务|注册资本|资产规模|营业收入|归属母公司净利润|
|厦门金鹭特种合金有限公司|工业生产|主营钨粉、碳化钨粉、异 型 硬 质合 金 及 其他 难 熔 金属 材 料 和氧 气 、 钴粉、合金粉的 生 产 与销售|61,000|268,109.48|262,388.78|16,779.19|
|厦门虹鹭钨钼工业有限公司|工业生产|生产、销售钨丝、钼丝等 各 种 电光源材料|20,900|76,096.92|78,964.83|5,726.17|
|洛阳豫鹭矿业有限公司|钨矿生产|主 营 钨 矿及 其 副 产品的生产、销售、采购|5,000|26,218.08|54,134.71|30,309.79|
|宁化行洛坑钨矿有限公司|钨矿生产|主 营 钨 矿及 其 副 产品的生产、销售、采购|20,000|41,681.41|36,226.18|11,174.97|
|长汀金龙稀土有限公司|工业生产|主 营 稀 土冶炼|37,170|178,079.02|87,680.70|-1,805.35|
|厦门嘉鹭金属工业有限公司|工业生产|主 营 金 属制品加工|4,750|29,728.42|50,891.40|3,419.21|
|江西都昌金鼎钨钼矿业有限公司|钨矿生产|主营钨矿及其副产品的生产、销售、采购|16,000|57592.08|12,536.73|-3805.15|
|厦门滕王阁房地产开发有限公司|房地产生产|主 营 房 地产开发|4,000|553,705.48|270,705.64|39,596.78|

报告期，厦门金鹭加强粉末产品海外市场开拓，优化深加工产品设计思路，丰富产品系列，加强对客户终端的测试开发和技术服务，2014年实现营业收入26.24亿元，比上年增加7%；实现归属母公司净利润16,779.19万元，同比增长34%。
2014年，传统照明市场加速萎缩，厦门虹鹭加快钨钼零件和制品等新品发展，同时提升传统照明产业产品品质，保持市场地位，2014年实现营业收入7.89亿元，比上年增加7%；实现归属母公司净利润5,726万元，比上年下降20%。
洛阳豫鹭面对原矿性质波动、处理量和品位均有所下降的不利条件，积极沟通协调原矿供应问题，提高综合回收率，保障原矿利用率，2014年实现营业收入5.41亿元，比上年下降25%；实现归属母公司净利润30,310万元，比上年下降29%。
在外部市场钨精矿产量增加，供大于求的环境下，宁化行洛坑通过提高原矿处理量和原矿综合回收率，控制生产消耗，加大销售力度，确保钨精矿产销增长。但由于矿价的明显下降，营业收入和利润低于上年水平。2014年实现营业收入3.60亿元，比上年下降12.55%；实现归属母公司净利润11,175万元，比上年下降17.34%。
2014年，稀土原矿价格持续下跌，金龙稀土把握市场节奏和销售时机，努力提高盈利。金龙稀土2014年实现营业收入8.77亿元，同比增长22%；亏损1,805.35万元，同比减亏9,746.37万元。
厦门嘉鹭积极推动加工业务开展，争取订单。2014年实现营业收入50,891.40万元，比上年减少27.93%，实现归属母公司净利润3,419.21万元，比上年增加31.57%。
都昌金鼎2014年因采矿环节施工影响，产品产量未能达到设计能力，同时钨矿价格持续下滑，实际实现营业收入12,536.73万元，亏损3,805.15万元。
厦门滕王阁全年实现营业收入26.74亿元，比上年增加4%；实现归属母公司净利润39,596.78万元，比上年增加22.09%。主要是厦门海峡国际社区项目四期交房确认收入。
5、非募集资金项目情况
□适用√不适用
(六)公司控制的特殊目的主体情况
公司控制的特殊目的主体为厦门海峡国际社区项目，该项目系公司控股子公司厦门滕王阁房地产开发有限公司与建明(厦门)房地产有限公司合作开发的房地产项目，根据协议，由厦门滕王阁房地产开发有限公司提供项目建设启动资金，并享有项目67.285％收益权。厦门滕王阁房地产开发有限公司通过主导项目管理、销售管理、财务管理行使控制权。该项目开发进展顺利，一期项目于2007年12月份开盘发售,二期于2009年7月28日开盘销售，三期于2011年9月开盘销售，第四期于2013年开盘销售。2014年，主要是四期实现交房,项目实现销售收入 158,860.04万元。
(七)其他
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
1、钨钼行业方面，钨资源集中度较高，老矿山资源量及产量不断减少，而钨的需求保持稳定并有一定的增长，因此，钨原料市场竞争较为理性，长期来看，钨价将持续温和上涨；钨中间制品受产能过剩的影响，市场处于激烈的竞争中，成本控制水平高、具有规模效应的企业将会有一定的优势；随着中国工业化、信息化、城市化过程的加快，高档硬质合金及高精度工具市场将有大的需求，给国内企业带来一定的机遇，但国外先进企业的优势在中短期内难以被打破；由于LED的快速发展，照明丝材市场将愈加萎缩，丝材企业亟需转型，开拓新的市场；钼行业处于供远大于求状态，未来一两年仍处于低谷。
2、稀土方面，长期来看，随着国家促进行业整合、打击非法开采的措施不断出台，稀土资源将得到更好的保护和利用，稀土行业集中度将逐步提高，市场将逐步理性，稀土前端原料和冶炼行业将走出低谷；稀土永磁材料需求未来将会有较大的增长，但国内新增产能也较多，竞争趋向激烈。整体来看，未来拥有完整产业链、具有深加工技术优势的企业将得到更好的发展。
3、电池材料方面，未来几年，随着新能源汽车和3C市场的快速发展，预计锂电行业尤其是动力用电池材料将会迅猛发展；受锂电快速发展的冲击，镍氢电池行业呈现逐步萎缩趋势，亟需发展新的用途，开拓新的市场。
4、房地产行业方面，房地产业高速增长时代已经过去，进入了基数大、增速低的时期，二线、三线城市房地产开发压力将面临较大压力。。
(二)公司发展战略
1.战略定位
以钨为主业，以钼系列产品和能源新材料为两翼，以房地产为一个时期的利润增长点。
2.指导思想
坚持“以钨为主业，以钼系列产品和能源新材料为两翼，以房地产为一个时期的利润增长点”的战略定位，秉承“稳中求进，做大市场，获长远利”的企业方针，以“体制创新、机制创新、技术创新、管理创新”为动力，通过硬质合金和钨钼深加工产品的快速发展把厦钨做强，通过能源新材料（稀土）产业链的形成和产销量的增长把厦钨做大，通过提高新产品销售收入和利润贡献比例把厦钨做优，通过制度建设和企业文化建设把厦钨做稳。
3.发展思路
全神贯注于钨、钼、稀土三条产业链和电池材料的经营与发展。
重点发展硬质合金和稀土永磁材料：厦门金鹭实现已投项目达产、达标、达效，并全面进入切削工具市场，大力度地投入九江和洛阳两个合金生产基地建设，在刀具、矿用和耐磨三个硬质
合金生产应用领域同时发力，在市场规模、质量档次、效益等方面做到中国硬质合金前列；稀土永磁材料以中、高端市场定位。
积极发展电池材料和钨钼板及零部件制品：在现有电池材料品种和产能基础上，根据市场发展趋势，不失时机地开发新品种和扩大产能产量；抓住新兴产业对钨钼板材及制品特别是大尺寸规格、超薄板材及制品需求增长的机遇，加大钨钼板材、大规格制品及其零部件的开发。
加大对钨、稀土矿山的投入，以提高资源保障度。调整优化生产布局，并通过技术创新、扩大产能达到大幅度降低成本，提高全产业链竞争能力。
(三)经营计划
2015年，机遇与挑战共存。中国经济深化改革，美、日、欧经济逐步恢复，为钨、稀土、电池产业发展提供难得机遇；而产能过剩、竞争加剧则带来不少挑战。同时近几年，为提高核心竞争力和保持竞争优势，公司不断加大深加工战略产品的投资，2015年，大多数项目还未能达产达效，也给公司经营带来一定的压力。
公司主要产业2015年预计发展状况分析：
钨行业方面，由于预测WTO终审裁定中国败诉，国外企业2014年消化战略库存，2014年钨价持续下跌，预计国外企业2015年去库存结束，钨产品需求将逐步恢复，钨产品价格将逐步上涨。
国外市场方面，需求预计会有所增加，由于取消出口配额，出口竞争将更激烈；国内市场方面，由于中国经济步入新常态，预计国内需求难有大的增长，高端硬质合金受益于国内产业升级等因素影响，需求将会有一定的增长。
稀土行业方面，2015年，在稀土收储、资源税改革、加大打击非法开采稀土力度、六大集团加快行业整合等支撑下，稀土行业预计将走出底部。
电池材料方面，随着新能源汽车和消费电子的快速发展，2015年电池材料需求预计仍将保持增长。
公司预计2015年实现合并营业收入112.6亿元，合并成本费用总额103.78亿元，争取实现净利润比上年有所增长。
为实现上述经营目标，董事会将指导总裁班子重点做好以下工作：
1、“精经营”，向经营要效益。一是充分发挥原材料委员会和总部运管中心的作用，利用厦钨的市场优势、资金优势，加强钨、稀土等大宗原材料的运作和管理，向经营要效益；二是加强市场部的建设，强化市场部的职能，提高售后服务水平，推动硬质合金刀具、钨钼深加工制品、磁性材料从产品经营逐步向产品加服务即解决方案的方向转变，提高公司战略产品的竞争力和盈利能力；三是锂离子电池材料项目通过优化工艺、提高产品的一次交验合格率降低生产成本，提高竞争能力和盈利水平；四是在2014年的基础上，继续深化推动降成本、降库存以及减员增效的工作。
2、“夯基础”，为厦钨的发展增添后劲。一是进一步深化全面预算和目标绩效管理，通过实施CRM客户关系管理，推行财务业务一体化，不断提升公司的全面预算水平，加强集团目标绩效管理指标体系的研究，推动目标绩效管理向规范化、科学化方向发展；二是进一步加强高管队伍的建设，提高高管队伍的胜任力及工作能力。
3、“稳发展”，促进厦钨产品结构优化升级。一是做好现有的重大投资项目，如三个金鹭的硬质合金深加工项目、海沧分公司的锂离子正极材料项目、金龙稀土的磁性材料项目等的达产、达标、达效。通过工作重心前移，深入一线，帮助所属公司解决问题，使这些项目的进展达到预算的要求；二是以金龙稀土的荧光粉、节能电梯用的磁性材料项目作为试点，深化研产销一体化的经营模式和激励机制，积极探索培养未来产品经营的新机制；三是做好钴原料的合理布局；四是做好稀土后续资源的开发工作。
4、“重技术”，提升厦钨的核心竞争能力。2015年的重点是落实执行技术创新机制，培养、引进高水平技术人才，提升公司技术开发能力。
5、“转作风”，在提高执行力上下功夫。把转变作风、提高执行力作为新的起点，在抓全局、抓重点、抓难点方面，以“抓铁有痕、踏石有印”的工作作风，抓出成效。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2015年公司及下属各公司维持当前正常经营业务及进行扩产、技改等投资预计需要资金15亿元左右。资金来源：（1）发行超短期融资券、中期票据融资10亿元；（2）银行贷款融资5亿元。
(五)可能面对的风险
1、采矿配额不足风险。钨、稀土均属于国家限制性开采的行业，实行配额管理，公司后续资源开采面临采矿生产配额不足的风险。
2、行业竞争加剧风险。随着全球经济增长放缓，后端需求下降，行业产能面临过剩，公司面临的行业竞争更趋激烈。
3、技术风险。尽管公司目前在技术研发方面具有优势，但若公司的技术研发步伐无法紧跟市场发展的节奏和国家产业政策的导向，则可能丧失已有的市场地位和市场份额，降低公司的竞争实力和盈利能力。
4、原材料价格波动风险。公司所主营钨钼材料、稀土和新能源材料等业务的产品价格受钨钼、稀土等原材料价格波动的影响较大，如钨钼、稀土等原材料的价格发生大幅波动，将对公司的经营业绩产生较大影响。
5、安全生产及环保风险。公司下属的矿山开采存在着安全生产的风险，同时，公司在勘探、选矿、冶炼及精炼过程中，同样存在发生意外事故、技术问题、机械故障或损坏等的可能；此外，
近年来新的法规不断出台，对公司安全生产及环保处理提出了更高的要求，如果公司在某些方面未能达到要求，可能需要支付罚金或采取整改措施。
6、汇率风险。汇率波动及外汇政策的变动将影响公司进口原材料成本和出口产品的销售价格。
(六)其他
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√适用□不适用
2014年1月至7月，财政部发布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》（简称企业会计准则第39号）、《企业会计准则第40号——合营安排》（简称企业会计准则第40号）和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》（简称企业会计准则第41号），修订了《企业会计准则第2号——长期股权投资》（简称企业会计准则第2号）、《企业会计准则第9号——职工薪酬》（简称企业会计准则第9号）、《企业会计准则第30号——财务报表列报》（简称企业会计准则第30号）、《企业会计准则第33号——合并财务报表》（简称企业会计准则第33号）和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（简称企业会计准则第37号），除企业会计准则第37号在2014年年度及以后期间的财务报告中使用外，上述其他准则于2014年7月1日起施行。
除下列事项外，其他因会计政策变更导致的影响不重大。
会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额根据企业会计准则第2号的要求：
对被投资单位不具有控制、共同控制或
重大影响，并且在活跃市场中没有报
①可供出售金融资 17,283,348.10价、公允价值不能可靠计量的权益性投
董事会批准 产
资，按《企业会计准则第22号——金
②长期股权投资 - 1 7 , 2 8 3 , 3 4 8 . 1 0融工具确认和计量》进行处理。
本集团对上述会计政策变更采用追溯
调整法处理。
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用√不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
报告期，为了更好地保障公司中小投资者合法权益，进一步完善公司治理制度，根据国务院办公厅《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）和中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（中国证券监督管理委员会公告[2013]43号）、《上市公司章程指引(2014年修订)》（中国证券监督管理委员会公告[2014]19号）等文件精神，经2014年第三次临时股东大会审议通过，公司对《公司章程》利润分配政策有关部分进行了修改，修改后的利润分配政策为：
1、公司利润分配政策的基本原则：
（1）公司每年根据当期的经营情况和项目投资的资金需求计划，充分考虑对投资者的回报，每年确定合理的利润分配方案，向股东分配股利。
（2）公司的利润分配政策保持连续性、稳定性，同时兼顾公司的长远利益，全体股东的整体利益及公司的可持续发展；
（3）公司优先采用现金分红的利润分配方式。
2、公司利润分配具体政策如下：
（1）利润分配的形式和期间间隔：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在利润分配方式中，相对于股票股利，公司优先采取现金分红的方式。在公司当年盈利且累计未分配利润为正数的前提下，公司每年度至少进行一次利润分配。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。
（2）公司采取超额股利的现金分红政策，每年按当年实现的合并报表归属于上市公司股东的净利润的30%发放现金红利（如存在以前年度未弥补亏损的，以弥补后的金额为基数）；如同时满足利润增长和可支配现金增加条件时，向股东附加发放额外现金红利。
（3）公司发放股票股利的具体条件：
公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模、股本结构不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。
（4）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
3、公司利润分配方案的决策机制和审议程序：
公司的利润分配方案由总裁班子拟定后提交公司董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论，形成专项决议后提交股东大会审议。
在公司董事会对有关利润分配方案的决策和论证过程中，以及在公司股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司可以通过电话、传真、信函、电子邮件、公司网站上的投资者关系互动平台等方式，与独立董事、中小股东进行沟通和交流，充分听取独立董事和中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
董事会在审议利润分配预案时，需经全体董事过半数同意，且经1/2以上独立董事同意方为通过。股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的过半数通过。如股东大会审议发放股票股利或以公积金转增股本的方案的，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。
4、公司利润分配方案的实施：
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
5、公司利润分配政策的变更：
如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。
公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。审议利润分配政策变更事项时，公司为股东提供网络投票方式，并应经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。
6、公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下列事项进行专项说明：
（一）是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；
（二）分红标准和比例是否明确和清晰；
（三）相关的决策程序和机制是否完备；
（四）独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；
（五）中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。
公司对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。
利润分配政策执行情况：公司于2014年5月21日召开的2013年年度股东大会决议并通过《2013年度利润分配方案》，以2013年12月31日681,980,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），共计派发股利170,495,000.00元。股权登记日2014年6月23日，除
息日2014年6月24日，现金红利发放日2014年6月24日。2013年度利润分配按要求在规定时间内完成。
报告期内公司严格执行公司利润分配政策，公司现金分红政策的执行情况符合本公司《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确清晰，公司现金分红决策程序和机制完备，独立董事尽责履职，充分保护了中小股东合法权益。
(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
(三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2014年|0|2.00|3|166,396,000.00|441,117,247.23|37.72|
|2013年|0|2.50|0|170,495,000.00|459,546,163.10|37.10|
|2012年|0|2.50|0|170,495,000.00|510,978,671.89|33.37|

(四)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|现金分红的金额|比例（%）|

无
五、积极履行社会责任的工作情况
(一).社会责任工作情况
公司披露《2014年度社会责任报告》，披露网址：http://www.sse.com.cn。
(二).属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
报告期，公司认真执行国家环保法律、法规、标准和其它要求，落实污染治理减排各项措施。本年度公司无环境重大污染事故及其它环境重大违法行为发生。
六、其他披露事项
无
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用√不适用
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
三、破产重整相关事项
无
四、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
无
五、公司股权激励情况及其影响
□适用√不适用
无
六、重大关联交易
√适用□不适用
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|

无
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、临时公告未披露的事项
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|关联交易价格（元/吨）|关联交易金额|占同类交易金额的比例(%)|关联交易结算方式|市场价格（元/吨）|交易价格与市场参考价格差异较大的原因|
|五矿有色金属股份有限公司|参股股东|购买商品|采购钨精矿|根据同期同类产品市场价格协商制定|112,663.25|259,547,014.85|16.28|根据合同约定付款期，通过银行付款结算|112,663.25||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|江西巨通实业有限公司|关联人（与公司同一董事长）|购买商品|采购钨精矿|根据同期同类产品市场价格协商制定|101,983.63|340,340,429.47|24.98|根据合同约定付款期，通过银行付款结算|101,983.63||
|五矿有色金属股份有限公司|参股股东|购买商品|采购仲钨酸铵|根据同期同类产品市场价格协商制定|165,249.84|440,390,815.31|66.39|根据合同约定付款期，通过银行付款结算|165,249.84||
|五矿有色金属股份有限公司|参股股东|销售商品|销售钨粉|根据同期同类产品市场价格协商制定|226,700.00|9,069,490.00|1.53|根据合同约定付款期，通过银行付款结算|226,700.00||
|五矿有色金属股份有限公司|参股股东|销售商品|销售碳化钨粉|根据同期同类产品市场价格协商制定|212,000.00|6,149,444.00|0.92|根据合同约定付款期，通过银行付款结算|212,000.00||
|合计||||/|/|1,055,497,193.63||/|/|/|
|大额销货退回的详细情况|||||||||||
|关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因|||||五矿有色金属股份有限公司是目前国内最大的钨矿生产商及钨制品进出口贸易商，拥有丰富的钨矿资源和较多的钨制品出口配额；本公司为目前世界上规模较大的钨制品生产供应企业之一，生产所需钨精矿大部分需向市场采购，自身分配的出口配额无法满足公司出口销售需要，因而需向五矿有色金属股份有限公司采购钨精矿、借助其出口配额销售和委托销售钨制品。||||||

|||
|-|-|
||江西巨通实业有限公司为一家钨矿山开采企业，本公司为目前国内规模较大的钨制品生产供应企业，因而需向其采购钨精矿。由于公司生产经营规模不断扩大，生产所需钨精矿不能完全自给，在未来较长一段时间内，仍需向江西巨通实业有限公司采购钨精矿满足资源需要。|
|关联交易对上市公司独立性的影响|关联交易有益于公司更好地保障生产经营的稳定发展，不会影响上市公司的独立性。|
|公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）|公司在钨精矿采购、钨粉末产品和稀土产品销售方面对关联方存在一定的依赖，公司将通过加快自有矿山的开发，加快不需要出口配额的深加工产品的发展，逐步降低对关联方的依赖。|
|关联交易的说明|注：上表钨精矿价格为标准吨价格（含WO3 65%）。|

(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|

无
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、临时公告未披露的事项
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|转让资产的账面价值|转让资产的评估价值|市场公允价值|转让价格|关联交易结算方式|转让资产获得的收益|交易对公司经营成果和财务状况的影响情况|交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的原因|

资产收购、出售发生的关联交易说明
无
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2011年4月30日，本公司、五矿有色、厦门三虹与江西省九江市人民政府、九江市修水县人民政府签订《硬质合金项目合作协议书》（具体详见本公司2011年5月4日公告《关于与九江市政府、修水县政府等签订合作协议书的公告》，公告编号：临-2011-17）。本公司和五矿有色拟投入20亿元发展钨深加工产业,目前双方已合资设立九江金鹭硬质合金有限公司（注册资本4亿元，其中本公司持股70%，五矿有色持股30%），粉末生产线于2013年10月底投产，合金生产线于2013年11中旬投产,2014年实现营业收入23,990.17万元，净利润-3,814.52万元。
3、临时公告未披露的事项
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|共同投资方|关联关系|被投资企业的名称|被投资企业的主营业务|被投资企业的注册资本|被投资企业的总资产|被投资企业的净资产|被投资企业的净利润|被投资企业的重大在建项目的进展情况|

共同对外投资的重大关联交易情况说明
无
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、临时公告未披露的事项
单位：万元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联关系|向关联方提供资金|关联方向上市公司|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||提供资金|||
|||期初余额|发生额|期末余额|期初余额|发生额|期末余额|
|厦门三虹钨钼股份有限公司|母公司的控股子公司|||||48,405.62|943.86|
|福建省稀有稀土（集团）有限公司|母公司|||||113,000.00||
|成都同基置业有限公司|合营公司|80,000.00|20,000.00|100,000.00|2,626.63|||
|合计||80,000.00|20,000.00|100,000.00|2,626.63|161,405.62|943.86|
|报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元）||||||||
|公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）||||||||
|关联债权债务形成原因||本公司因业务发展，需要资金周转，关联方厦门三虹钨钼股份有限公司和控股股东福建稀土集团拥有闲置资金；厦门三虹钨钼股份有限公司、福建稀土集团同意向本公司提供借款并按本公司同期融资成本计收利息。为保证房地产业务持续经营发展，经公司六届十二次董事会审议批准，控股子公司厦门滕王阁参股成都同基置业有限公司（厦门滕王阁持股47.5%），根据厦门滕王阁与中铁二局集团有限公司、厦门龙邦置业投资有限公司签订的开发建设合作协议，中铁二局集团有限公司负责项目供地，项目可以以成都同基置业有限公司为平台进行融资，融资成本由成都同基置业有限公司承担，融资不足部分由厦门滕王阁和厦门龙邦置业投资有限公司向成都同基置业有限公司提供借款，成都同基置业有限公司按该等资金占用期间的同期实际融资利率（以不超过中国人民银行公布的金融机构同期贷款基准利率上浮20%为限）支付利息。因厦门滕王阁参股后，公司总裁庄志刚先生担任成都同基置业有限公司董事，成都同基置业有限公司为公司关联企业。||||||
|关联债权债务清偿情况||||||||
|与关联债权债务有关的承诺||||||||
|关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响||关联方厦门三虹钨钼股份有限公司和福建稀土集团将闲置资金提供本公司使用并按本公司现行融资成本计收利息，有益于本公司流动资金周转，不会对公司经营成果及财务状况产生不利影响。报告期公司按银行同期利率支付厦门三虹钨钼股份有限公司资金占用费5,756,174.67元，支付福建稀土集团12,109,808.25元。向成都同基置业有限公司提供借款是根据当时投资协议约定，不会对公司经营成果及财务状况产生不利影响。报告期公司按年化利率7.20%从成都同基置业有限公司收取资金使用费6,628.00万元。||||||

(五)其他
七、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||||0||||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||||0||||||||
|公司对子公司的担保情况||||||||||||||
|报告期内对子公司担保发生额合计||||||161,572.41||||||||
|报告期末对子公司担保余额合计（B）||||||88,476.85||||||||
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保总额（A+B）||||||88,476.85||||||||
|担保总额占公司净资产的比例(%)||||||11.90||||||||
|其中：||||||||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||||0||||||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）||||||72,311.05||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）||||||0||||||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||||||72,311.05||||||||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明||||||||||||||
|担保情况说明||||||||||||||

4 其他重大合同
无
八、承诺事项履行情况
√适用□不适用
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与股改相关的承诺|||||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|||||||||
|与重大资产重组相关的承诺|||||||||
|与首次公开发行相关的承诺|解 决 同业竞争|福建省冶金（控股）有限责任公司|福建冶金及其自身控制的企业、公司或其他组织将不在中国境内外以任何形式从事与本公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与发行人主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织；并承诺若本公司将来开拓新的业务领域，发行人享有优先权，福|首次公开发行所作的承诺，承诺长期有效|否|是|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||建冶金将不再发展同类业务。||||
|与再融资相关的承诺|解 决 同业竞争|福建省稀有稀土（集团）有限公司|1、福建稀土集团及其下属企业保证不以任何形式直接或间接从事、参与任何与厦门钨业主营业务构成直接竞争的业务或活动；2、为避免同业竞争问题，在福建稀土集团控制的涉及钨矿业务的其他企业相关钨矿建成投产之前，福建稀土集团将以直接出售或资产注入等方式向厦门钨业转让。若自本承诺日（即2014年3月20日）起满5年时，福建稀土集团控制的其他企业中仍包含相关钨矿资产，则福建稀土集团将把相关企业的股权托管给厦门钨业，直至相关钨矿资产向厦门钨业转让；3、福建稀土集团不会利用在厦门钨业的控股股东地位，损害厦门钨业及厦门钨业其它股东的利益；4、福建稀土集团保证上述承诺的真实性，并同意赔偿厦门钨业由于福建稀土集团或其附属公司违反本承诺而遭受的一切损失、损害和支出。|作出承诺时间：2014年3月20日，长期有效|否|是|
|与股权激励相关的承诺|||||||
|与再融资相关的承诺|其他|厦门钨业股份有限公司|公司2014年3月20日第六届董事会第二十次会议、2014年4月9日第二次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》，公司承诺本次非公开发行股票募集资金将不以任何形式直接或变相用于房地产业务。|作出承诺时间：2014年4月28日|否|是|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|与再融资相关的承诺|其他|厦门钨业股份有限公司|承诺在公司本次募集资金支取使用完毕之前，公司对下属房地产业务相关实体（含厦门滕王阁房地产开发有限公司及其他涉及从事房地产开发业务的全部子公司或其他业务实体，以下简称“下属房地产业务相关实体“）的资本金投入不再增加，并且公司总部与下属房地产业务相关实体的资金往来净额不得大于0元（即，公司对下属房地产业务相关实体的应付款项合计数不得大于公司对下属房地产业务相关实体的应收款项合计数，表示不得出现公司总部向下属房地产业务相关实体借出资金的情况），而且公司不得通过委托贷款等方式向下属房地产业务相关实体提供资金。|作出承诺时间：2014年7月8日，截至2015年1月27日止，募集资金全部使用完毕。|是|是|
|其他承诺|其他|福建省冶金（控股）有限责任公司|1、未来如有新的钨资源投资项目，只要项目符合上市公司投资管理规范要求及监管要求，承诺优先由厦门钨业股份有限公司进行投资；2、为不影响厦门钨业股份有限公司正常矿业开发，承诺今后不从厦门钨业股份有限公司抽调骨干管理人员和骨干专业技术人员参与厦门三虹钨钼股份有限公司的钨资源勘探及矿山开发事宜；3、为协助提高厦门钨业股份有限公司原料保障能力，将促使厦门三虹钨钼股份有限公司将其下属矿山生|作出承诺时间：2012年6月11日，长期有效|否|是|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||产的钨精矿在同等价格下优先销售给厦门钨业股份有限公司。||||
|与再融资相关的承诺|其他|厦门钨业股份有限公司|公司就公司自取得发行核准批文日（即2014年10月13日）至本承诺出具之日（即2014年11月19日）期间与本次发行上市相关的重大事项承诺如下：1、公司会计师已出具了2013年度标准无保留意见的审计报告。2、公司没有影响公司发行新股的情形出现。3、公司严格遵守法律法规，无重大违法违规行为。4、公司财务状况正常，报表项目无异常变化。5、公司没有发生重大资产置换、股权、债务重组等公司架构变化的情形。6、公司主营业务没有发生变更。7、公司管理层及核心技术人员稳定，没有出现对公司的经营管理有重大影响的人员变化。8、公司没有发生未履行法定程序的关联交易，且没有发生未在申报的尽职调查报告中披露的重大关联交易。9、经办公司本次非公开发行股票业务的保荐机构（主承销商）、会计师、律师未受到有关部门的处罚，亦未发生更换。10、公司未作盈利预测。|2014年10月13日至2014年11月19日|是|是|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||11、公司及董事长、总经理、主要股东没有发生重大的诉讼、仲裁和股权纠纷，也不存在影响公司发行新股的潜在纠纷。12、公司没有发生大股东占用公司资金和侵害小股东利益的情形。13、公司没有发生影响公司持续发展的法律、政策、市场等方面的重大变化。14、公司的业务、资产、人员、机构、财务的独立性没有发生变化。15、公司主要财产、股权没有出现限制性障碍。16、公司不存在违反信息披露要求的事项。17、公司不存在其他影响发行上市和投资者判断的重大事项。||||
|与再融资相关的承诺|其他|自公司取得本次非公开发行股票发行核准批文之日（即2014年10月13日）至本承诺出具日（即2014年11月19日）期间，公司的生产经营、财务状况正常，信息披露真实、准确、完整，符合非公开发行股票的条件，没有发生《关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知》（证监发行字【2002】15号）和《股票发行审核标准备忘录第5号——关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规|2014年10月13日至2014年11月19日|是|是|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||程》所述的影响本次非公开发行及对投资者做出投资决策有重大影响的应予披露的事项。公司本次非公开发行股票申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，公司符合《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》及《上市公司非公开发行股票实施细则》中关于非公开发行股票的有关规定。||||
|与再融资相关的承诺|其他|厦门钨业股份有限公司|福建省稀有稀土（集团）有限公司、福建省投资开发集团有限责任公司、自然人陈国鹰、南京高科股份有限公司、自然人柯希平、皓熙股权投资管理（上海）有限公司和金圆资本管理（厦门）有限公司的认购资金来源于自有资金或借款等合法筹集的资金；前海开源基金管理有限公司的认购资金最终来源于东证融达投资有限公司（东北证券之全资子公司）、自然人郁玉生及上海隆华汇股权投资基金合伙企业（有限合伙）；上海理顺投资管理合伙企业（有限合伙）的认购资金来源于春兰投资控股有限公司和“理成全球视野资产管理计划”的增资资金。厦门钨业本次非公开发行股票发行对象的最终资金来源均为自有资金或借贷等合法筹资的资金，不包含任何杠杆融|截至2014年12月3日止，齐鲁证券有限公司指定的银行账户已收到9家特定投资者缴付的认购资金。2014年12月4日，齐鲁证券有限公司在扣除承销及保荐等费用后向公司指定账户划转了认股款。|是|是|

||
|-|
|资结构化设计，不存在直接或间接来源于厦门钨业及其董事、监事和高级管理人员及关联方的情况。本次发行对象中，福建省稀有稀土（集团）有限公司为厦门钨业的控股股东，其与保荐机构（主承销商）无关联关系，其他发行对象的最终持有人和受益人与公司和保荐机构（主承销商）无关联关系。公司承诺本次发行的发行过程、发行对象符合《非公开发行股票实施细则》等相关规定，发行对象和发行价格的确定遵循公平、公正原则。公司承诺向发行对象提供的材料与封卷稿无差异。|

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
否达到原盈利预测及其原因作出说明
公司2013年出资收购都昌金鼎60%股权时，都昌金鼎管理层预测都昌金鼎2014年实现营业收入29,271.41万元，实现净利润4,355.05万元， 2014年，因采矿环节施工影响，产品产量未达到设计能力，同时钨矿价格持续下滑，实际实现营业收入12,536.73万元，亏损3,805.15万元。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|是否改聘会计师事务所：|否||
||原聘任|现聘任|
|境内会计师事务所名称||致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬||210|
|境内会计师事务所审计年限||2|
|境外会计师事务所名称|||
|境外会计师事务所报酬|||
|境外会计师事务所审计年限|||

||||
|-|-|-|
||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|60|
|财务顾问|||
|保荐人|齐鲁证券有限公司|500|

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
公司2013年年度股东大会续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2014年度审计机构，从事会计报表的审计、内部控制审计、净资产验证、咨询等服务，聘期一年，自2014年5月1日到2015年4月30日。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
无
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
无
十一、面临暂停上市和终止上市风险的情况
(一)导致暂停上市或终止上市的原因以及公司采取的消除暂停上市或终止上市情形的措施无
(二)终止上市后投资者关系管理工作的详细安排和计划
无
十二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
十三、执行新会计准则对合并财务报表的影响
公司执行修订后的《企业会计准则第2号-长期股权投资》，仅对可供出售金融资产和长期股
权投资两个报表项目金额产生影响，对本公司2013年度经营成果和现金流量未产生影响。在关于
职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项方面，自2014年7月1日起按上述准则的规定进行核算与披露。新准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司2013年度及本期经营成果、现金流量金额产生重大影响。
1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|交易基本信息|2013年1月1日归属于母公司股东权益（+/-）|2013年12月31日|||
||||长期股权投资（+/-）|可供出售金融资产（+/-）|归属于母公司股东权益（+/-）|
|日本 TMA公司|||-610,618.10|610,618.10||
|GOLDENERGET,LLC|||-827,730.00|827,730.00||
|成都虹开发展实业有限公司|||-500,000.00|500,000.00||
|成都蓝风实业股份有限公司|||-345,000.00|345,000.00||
|遵义播宇钛材有限公司|||-5,000,000.00|5,000,000.00||
|包头稀土交易所|||-10,000,000.00|10,000,000.00||
|合计|/||- 1 7 ,283,348.10|17,283,348.10||

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
公司将持有的不具有控制、共同控制或重大影响且其在活跃市场中没有报价、公允价值无法可靠计量的长期股权投资重分类调整至可供出售金融资产会计科目,并进行追溯调整。
2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|交易基本信息|2013年1月1日||2013年12月31日||
|||资本公积（+/-）|留存收益（+/-）|资本公积（+/-）|留存收益（+/-）|
|合计|/|||||

长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）的说明
无
3 职工薪酬准则变动的影响
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|2014年1月1日应付职工薪酬（+/-）|2014年1月1日归属于母公司股东权益（+/-）|

职工薪酬准则变动影响的说明
无
4 合并范围变动的影响
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|主体名称|纳入/不再纳入合并范围的原因|2013年1月1日归属于母公司股东权益（+/-）|2013年12月31日|||
||||资产总额（+/-）|负债总额（+/-）|归属于母公司股东权益（+/-）|
|合计|-|||||

合并范围变动影响的说明
无
5 合营安排分类变动的影响
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资主体|2013年1月1日归属于母公司股东权益（+/-）|2013年12月31日|||
|||资产总额（+/-）|负债总额（+/-）|归属于母公司股东权益（+/-）|
|合计|||||

合营安排分类变动影响的说明
无
6 准则其他变动的影响
无
7 其他
无
十四、其他重大事项的说明
√适用□不适用
为保障公司原料供应，公司第五届董事会第三次会议于2009年6月30日审议通过了《关于
与修水神威、北京巨典签订长期供货合同的议案》，同意公司与江西修水县神威矿冶有限公司(简
称"修水神威")签定长期供货合同，公司预付货款4.5亿元，约定修水神威6年内每年以优惠价格
向公司供应不少于2,200标吨的钨精矿，相关货款实际结算款项全额从预付款项中抵扣，待预付款抵扣完后，再按合同约定条件支付货款。修水神威以其持有的江西省修水香炉山钨业有限公司44%的股权质押给公司，并由其关联方北京巨典投资有限公司提供连带责任担保以保证合同的履行。
2009年7月份开始执行合同，2009年7-12月修水神威应向公司供应钨精矿1100吨以上，实际供应1107.03吨，合同执行正常；2010年，修水神威应向公司供应钨精矿2200吨以上，实际供应钨精矿2281.30吨，合同执行正常；2011年，修水神威应向公司供应钨精矿2200吨以上，实际供应2232.82吨，合同执行正常，预付账款已全部抵扣完毕；2012年，修水神威应向公司供应钨精矿2200吨以上，因香炉山钨矿安全检查停产以及钨下游产品需求不旺，本公司控制原料采购等原因，实际供应1664吨；2013年，经协商，由江西巨通实业有限公司代修水神威执行长期供货合同，2013年，江西巨通实业有限公司应向公司供应钨精矿2200吨以上，因公司消化原材料库存，需求减少，同意江西巨通实业有限公司推迟供货，实际供应2058吨，较合同应交数量缺口142吨，江西巨通实业有限公司承诺于2014年补足2013年欠交142吨钨精矿，补交价格按实际交货月市场价格，参照长期供货合同计价公式执行；2014年，江西巨通实业有限公司应向公司供应钨精矿2342吨（含2013年欠交142吨）以上，实际供应2345.90吨，合同执行正常。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份|0|0|150,000,000|0|0|0|150,000,000|150,000,000|18.03|
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股|0|0|82,000,000|0|0|0|82,000,000|82,000,000|9.86|
|3、其他内资持股|0|0|68,000,000|0|0|0|68,000,000|68,000,000|8.17|
|其中：|0|0|48,000,000|0|0|0|48,000,000|48,000,000|5.77|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|境内非国有法人持股||||||||||
|境内自然人持股|0|0|20,000,000|0|0|0|20,000,000|20,000,000|2.40|
|4、外资持股||||||||||
|其中：境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|681,980,000|100|0|0|0|0|0|681,980,000|81.97|
|1、人民币普通股|681,980,000|100|0|0|0|0|0|681,980,000|81.97|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|681,980,000|100|150,000,000|0|0|0|150,000,000|831,980,000|100|

2、股份变动情况说明
报告期，公司因非公开发行股票15000万股，股份总数由68,198万股增加到83,198万股。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
公司于2014年12月完成非公开发行股票15,000万股，公司总股本变更为83,198万股；按照股份变动前总股本计算，2014年的每股收益和每股净资产分别为0.6468元和10.90元，按照股份变动后的总股本计算的2014年的每股收益和每股净资产分别为0.6468元和8.94元。
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
(二)限售股份变动情况
单位:股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|福建省稀有稀土（集|0|0|50,000,000|50,000,000|认购公司非公开发|2017.12.12|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|团）有限公司|||||行股票||
|前海开源基金管理有限公司|0|0|25,000,000|25,000,000|认购公司非公开发行股票|2017.12.12|
|福 建 省 投资 开 发 集团 有 限 责任公司|0|0|20,000,000|20,000,000|认 购 公 司非 公 开 发行股票|2017.12.12|
|上 海 理 顺投 资 管 理合 伙 企 业（ 有 限 合伙）|0|0|20,000,000|20,000,000|认 购 公 司非 公 开 发行股票|2017.12.12|
|陈国鹰|0|0|15,000,000|15,000,000|认 购 公 司非 公 开 发行股票|2017.12.12|
|南 京 高 科股 份 有 限公司|0|0|10,000,000|10,000,000|认 购 公 司非 公 开 发行股票|2017.12.12|
|柯希平|0|0|5,000,000|5,000,000|认 购 公 司非 公 开 发行股票|2017.12.12|
|皓 熙 股 权投 资 管 理（上海）有限公司|0|0|3,000,000|3,000,000|认 购 公 司非 公 开 发行股票|2017.12.12|
|金 圆 资 本管 理 （ 厦门）有限公司|0|0|2,000,000|2,000,000|认 购 公 司非 公 开 发行股票|2017.12.12|
|合计|0|0|150,000,000|150,000,000|/|/|

二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期末近3年历次证券发行情况
单位：股币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证券的种类|发行日期|发行价格（或利率）|发行数量|上市日期|获准上市交易数量|交易终止日期|
|普通股股票类|||||||
|A股|2014.12.11|19.98元|150,000,000|2017.12.12|150,000,000||
|可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类|||||||
|其他衍生证券|||||||

截至报告期末近3年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
公司于2014年12月完成非公开发行股票15,000万股募集资金299,700.00万元，扣除承销保荐费等发行费用2,177.35万元后，公司实际募集资金净额为297,522.65万元，公司总股本变更为83,198万股，总资产为173.18亿元，负债为82.27亿元，资产负债率为47.50%
(三)现存的内部职工股情况
单位：股币种：人民币
||||
|-|-|-|
|内部职工股的发行日期|内部职工股的发行价格（元）|内部职工股的发行数量|
|现存的内部职工股情况的说明|||

无
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数:
|||
|-|-|
|截止报告期末股东总数(户)|56,400|
|年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户)|49,163|
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）||
|年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优先股股东总数||

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|福建省稀有稀土（集团）有限公司|50,000,000|273,076,510|32.82|50,000,000|无||国有法人|
|五矿有色金属股份有限公司|-6,098,591|72,148,919|8.67|0|无||国有法人|
|日本联合材料株式会社|0|63,902,692|7.68|0|无||境外法人|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前海开源基金－浦发银行－前海开源凯石定向增发1号资产管理计划|25,000,000|25,000,000|3.00|25,000,000|无||其他|
|福建省投资开发集团有限责任公司|20,000,000|20,000,000|2.40|20,000,000|无||国有法人|
|上海理顺投资管理合伙企业（有限合伙）|20,000,000|20,000,000|2.40|20,000,000|无||其他|
|中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪|14,568,126|17,781,344|2.14|0|无||其他|
|陈国鹰|1 5 , 0 0 0 , 0 0 0|1 5 , 0 0 0 , 0 0 0|1 . 8 0|1 5 , 0 0 0 , 0 0 0|无||境 内 自 然人|
|上海核威投资有限公司|0|12,560,000|1.51|0|无||国有法人|
|大成蓝筹稳健证券投资基金|11,973,431|11,973,431|1.44|0|无||其他|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||
|股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量|||
||||||种类|数量||
|福建省稀有稀土（集团）有限公司||2 2 3 , 0 7 6 , 5 1 0|||人 民币普通股|2 2 3 , 0 7 6 ,510||
|五矿有色金属股份有限公司||7 2 , 1 4 8 , 9 1 9|||人 民币普通股|7 2 , 1 4 8 ,919||
|日本联合材料株式会社||6 3 , 9 0 2 , 6 9 2|||人 民币普通股|6 3 , 9 0 2 ,692||
|中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪||17,781,344|||人民币普通股|17,781,344||
|上海核威投资有限公司||1 2 , 5 6 0 , 0 0 0|||人 民币普通股|1 2 , 5 6 0 ,000||
|大成蓝筹稳健证券投资基金||1 1 , 9 7 3 , 4 3 1|||人 民币普通股|11,973,431||
|张源||8 , 3 2 7 , 3 0 2|||人 民币普通股|8 , 3 2 7 ,302||
|中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪||5,850,403|||人民币普通股|5,850,403||

|||||
|-|-|-|-|
|全国社保基金四一四组合|5 , 0 9 9 , 6 7 1|人 民币普通股|5 , 0 9 9 ,671|
|中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能|5,043,030|人民币普通股|5,043,030|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明||||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|福建省稀有稀土（集团）有限公司|50,000,000|2017年12月12日||因认购公司非公开发行股票取得的股份，自发行结束之日（2014年12月11日）起三十六个月内不得转让|
|2|前海开源基金－浦发银行－前海开源凯石定向增发1号资产管理计划|25,000,000|2017年12月12日||因认购公司非公开发行股票取得的股份，自发行结束之日（2014年12月11日）起三十六个月内不得转让|
|3|福建省投资开发集团有限责任公司|20,000,000|2017年12月12日||因认购公司非公开发行股票取得的股份，自发行结束之日（2014年12月11日）起三十六个月内不得转让|
|4|上海理顺投资管理合伙企业（有限合伙）|20,000,000|2017年12月12日||因认购公司非公开发行股票取得的股份，自发行结束之日（2014年12月11日）起三十六个月内不得转让|

||||||
|-|-|-|-|-|
|5|陈国鹰|15,000,000|2017年12月12日|因认购公司非公开发行股票取得的股份，自发行结束之日（2014年12月11日）起三十六个月内不得转让|
|6|南京高科股份有限公司|10,000,000|2017年12月12日|因认购公司非公开发行股票取得的股份，自发行结束之日（2014年12月11日）起三十六个月内不得转让|
|7|柯希平|5,000,000|2017年12月12日|因认购公司非公开发行股票取得的股份，自发行结束之日（2014年12月11日）起三十六个月内不得转让|
|8|皓熙股权投资管理（上海）有限公司|3,000,000|2017年12月12日|因认购公司非公开发行股票取得的股份，自发行结束之日（2014年12月11日）起三十六个月内不得转让|
|9|金圆资本管理（厦门）有限公司|2,000,000|2017年12月12日|因认购公司非公开发行股票取得的股份，自发行结束之日（2014年12月11日）起三十六个月内不得转让|
|10|||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|||||

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
||||
|-|-|-|
|战略投资者或一般法人的名称|约定持股起始日期|约定持股终止日期|
|前海开源基金－浦发银行－前海开源凯石定向增发1号资产管理计划(cid:10)|2014.12.11|2017.12.11|
|福建省投资开发集团有限责任公司|2014.12.11|2017.12.11|
|上海理顺投资管理合伙企业（有限合伙）|2014.12.11|2017.12.11|

||||
|-|-|-|
|陈国鹰|2014.12.11|2017.12.11|
|战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明|因认购公司非公开发行股票取得的股份，自发行结束之日（2014年12月11日）起三十六个月内不得转让||

四、控股股东及实际控制人变更情况
(一)控股股东情况
1 法人
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|福建省稀有稀土(集团)有限公司|
|单位负责人或法定代表人|陈军伟|
|成立日期|1998年4月6日|
|组织机构代码|15816688-7|
|注册资本|1,600,000,000|
|主要经营业务|对稀有金属.稀土.能源新材料的投资. 金属材料.有色金属.黑色金属及其压延产品，非金属矿及制品，普通机械，干电池，建筑材料，化工原料，汽车零部件，工艺美术品的批发，零售；冶金技术服务及相关信息咨询服务。|
|经营成果|2014 年度实现营业收入 113.02 亿元，净利润 1.52 亿元(未经审计)。|
|财务状况|截止 2014 年年末，资产总额 264.56 亿元，净资产 128.75亿元(未经审计)。|
|现金流和未来发展战略|福建省稀有稀土(集团)有限公司现金流状况良好，能够满足正常投资和经营需求， 主要从事稀有金属、稀土和能源新材料的投资管理。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|报告期内无控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况。|

2 自然人
||
|-|
|姓名|
|国籍|
|是否取得其他国家或地区居留权|
|最近5年内的职业及职务|
|过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况|

3 公司不存在控股股东情况的特别说明
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
(二)实际控制人情况
1 法人
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|福建省人民政府国有资产监督管理委员会|
|单位负责人或法定代表人||
|成立日期||

|||
|-|-|
|组织机构代码||
|注册资本||
|主要经营业务|国有资产管理|
|经营成果||
|财务状况||
|现金流和未来发展战略||
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况||

2 自然人
||
|-|
|姓名|
|国籍|
|是否取得其他国家或地区居留权|
|最近5年内的职业及职务|
|过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况|

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
无
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
无
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况|

||
|-|
|情况说明|

无
(一)其他情况说明
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务(注)|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元）（税前）|报告期从股东单位获得的应付报酬总额（万元）|最近5年的主要工作经历|
|刘同高|董事长|男|62|2012年5月8日|2015年5月8日|0|0|0||164.70|0|2010 年至今，在本公司任董事长，兼任厦门三虹钨钼股份有限公司董事长，2012年 3 月至今，兼任江西巨通实业有限公司董事长，2012 年 7月至 2014年 12 月，兼任福建省稀有稀土（集团）有限公司董事长。|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|张树强|副董事长|男|48|2014年1月6日|2014年12月16日|0|0|0|1.20|2005年10月－2010年12月，在中国五矿集团公司担任财务总部副总经理；2010年12月－2013年05月，在中国五矿股份有限公司担任财务总部副总经理；2013年05月至今，在五矿有色金属控股有限公司担任副总经理、财务总监，并兼五矿有色股份有限公司副总经理、财务总监；2014年01|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||月－2014年12月，任本公司董事。|
|山田正二|副董事长|男|66|2012 年 5月8日|2015 年 5月8日|0|0|0|1.20|2010 年至2010 年 6月，在日本联合材料株式会社任常务取缔役，兼联合材料株式会社代表取缔役社长,2010年 6 月至今，日本联合材料株式会社顾问。|
|张 榕|董事|男|60|2012 年 5月8日|2015 年 5月8日|0|0|0|0|2010 年至2014 年 12月在福建省冶金（控股）有限责任公司任副总经理。2012 年 7月至 2014年 12 月，兼任福建|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||省稀有稀土（集团）有限公司副总经理。|
|庄志刚|董事、总裁|男|53|2012 年 5月8日|2014年12月16日|0|0|0|153.70|2010 年至2014 年 12月，在本公司任总裁。2011 年 4月至 2014年 12 月，任本公司董事。|
|高 勃|董事|男|44|2012 年 5月8日|2014年12月16日|0|0|0|1.20|2010 年至2011 年 10月，在五矿有色金属股份有限公司钨业务部任副总经理，2011 年 10月至今，担任五矿有色金属控股有限公司钨部总经理和五矿有色金属股份有限公司钨|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||部总经理。|
|汪有明|独立董事|男|77|2012 年 5月8日|2014 年 5月21日|0|0|0|4.00|北京有色金属研究总院退休专家，2008年 4 月至2014 年 5月在本公司任独立董事。|
|毛付根|独立董事|男|52|2012 年 5月8日|2014 年 5月21日|0|0|0|4.00|2010 年至今，在厦门大学任教授，从事教学研究；2008 年 4月至 2014年5月在本公司任独立董事；2009 年 4月至今，在厦门乾照光电股份有限公司任独立董事,2013 年12月至今，在浙江奥康鞋业股份有限公|

|||
|-|-|
||浙江奥|
|康鞋业股||
|份有限公||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||司任独立|
||||||||||||董事，2014|
||||||||||||年 5 月至|
||||||||||||今，在厦门|
||||||||||||国贸股份|
||||||||||||有限公司|
||||||||||||任独立董|
||||||||||||事。|
|郑 鸣|独立董事|男|57|2012 年 5月8日|2015 年 5月8日|0|0|0|9.60|2010 年至今，在厦门大学任教授(博士生导师)，从事教学科研工作；2009 年 4月至今在本公司任独立董事。||
|张深根|独立董事|男|42|2014 年 5月21日|2015 年 5月8日||||6.40|2004 年 6月至今，在北京科技大学任研究员、功能材料研究所所长；2014 年 5月至今在本公司任独立董事。||
|沈维涛|独立董事|男|51|2014 年 5|2015 年 5||||6.40|2010 年至||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||月21日|月8日|||||今，在厦门大学任教授(博士生导师)，从事教学科研工作；2014 年 3月至今，福建三联达股份有限公司任独立董事；2014 年 5月至今，任本公司独立董事。|
|赖兆奕|监事会主席|男|52|2012 年 5月8日|2015年12月16日|0|0|0|0|2009 年任福建冶金(控股)有限责任公司副总经理兼三明化工有限责任公司总经理；2012 年至今, 任福建冶金(控股)有限责任公司副总经理，|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||2012 年 7月至今，任福建省稀有稀土（集团）有限公司副总经理。|
|颜四清|监事会副主席|男|48|2012 年 5月8日|2015 年 5月8日|0|0|0|1.20|2010 年至今，在五矿有色金属股份有限公司任财务部总经理、五矿有色金属控股有限公司财务部总经理。|
|石 刚|监事|男|48|2012 年 5月8日|2014年12月16日|0|0|0|1.20|2010 年至2011 年 1月，在五矿有色金属股份有限公司任钨业务部副总经理，2011 年 1月至今，在五矿有色控股有限公司任生|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||产技术部副总经理。|
|吴大云|监事|男|57|2012 年 5月8日|2015 年 5月8日|0|0|0|1.20|2010 年至今，在福建省冶金（控股）有限公司任监察审计部部长。|
|吴爱福|监事|男|56|2012 年 5月8日|2014年12月16日|0|0|0|1.20|历任三明钢铁厂财务处基建财务科副科长、科长，财务处副处长、处长，副总会计师，福建三钢闽光股份有限公司董事长、福建省冶金（控股）有限公司副总会计师、财务处长兼福建省三钢（集团）有限责任公司副董事|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||长、总会计师。|
|中村泉|监事|男|57|2013 年 4月24日|2015 年 5月8日|0|0|0|1.20|2010 年至2011 年 10月，在日本联合材料株式会社任机能材海外部长；2011 年 10月至今，在日本联合材料株式会社任支配人|
|陶青松|职工监事|男|44|2012 年 5月8日|2015 年 5月8日|0|0|0|16.65|2010 年至今，在厦门虹鹭钨钼工业有限公司任采购物流部副经理。|
|陈庆东|职工监事|男|37|2012 年 5月8日|2015 年 5月8日|0|0|0|31.08|2010 年至2011 年 2月，任厦门钨业办公室主任，2011 年 2月至 2014年3月，任|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||厦门钨业海沧分公司企业管理部经理，2014 年 3月至今，任厦门钨业海沧分公司副总经理。|
|陈荣德|职工监事|男|38|2012 年 5月8日|2015 年 5月8日|0|0|0|32.35|2010 年至今，在厦门金鹭特种合金有限公司任精密刀具制造部经理。|
|黄长庚|总裁|男|49|2014年12月19日|2015 年 5月8日|0|0|0|130.97|2010 年至2012 年 5月，在本公司任副总裁,2012 年5月至2014年 12 月，在本公司任常务副总裁，2014年 12 月至今，在本公司任总裁，2014 年 1|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||月至今，在本公司任董事。|
|吴高潮|副总裁|男|47|2012 年 5月8日|2015 年 5月8日|0|0|0|126.42|2010 年至2014 年 12月,在本公司任副总裁 ， 2011年 3 月至今，兼任厦门金鹭特种合金有限公司董事长,2014年 12 月至今，在本公司任常务副总裁。|
|洪超额|副总裁|男|47|2012 年 5月8日|2015 年 5月8日|0|0|0|120.71|2010 年至2011 年 3月，在厦门金鹭特种合金有限公司任副总经理；2011 年 3月至今，在本公司任副总裁。|
|杨金洪|副总裁|男|47|2012 年 5月8日|2015 年 5月8日|0|0|0|133.97|2010 年至今，任厦|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||门钨业股份有限公司海沧分公司总经理 ， 2012年 5 月至今，在公司任副总裁。|
|李 渝|副总裁|男|57|2012 年 5月8日|2015 年 5月8日|0|0|0|110.42|2010 年至今，在本公司任副总裁。|
|钟可祥|副总裁|男|41|2012 年 5月8日|2015 年 5月8日|0|0|0|121.15|2010 至2014 年 12月任福建省长汀金龙稀土有限公司总经理，2012年 5 月 至今在本公司任副总裁。|
|许火耀|副总裁兼董秘|男|43|2012 年 5月8日|2015 年 5月8日|0|0|0|119.57|2 0 1 0 年至今，在公司任董事会秘书、副总裁、财务负责人。|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|/|/|/|/|/|0|0|0|/|1,301.69|/|

其它情况说明
公司2015年第一次临时股东大会于2015年1月6日选举黄长庚、陈建业、石力开为第六届董事会非独立董事，选举庄志刚、陈光鸿、高勃为第六届监事会非职工监事。第六届监事会第十五次会议于2015年1月6日选举庄志刚为第六届监事会主席。
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用□不适用
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|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|刘同高|福建省稀有稀土（集团）有限公司|董事长|2012.7.1|2014.12.12|
|张榕|福建省稀有稀土（集团）有限公司|副总经理|2014.7.1|2014.12.18|
|张树强|五矿有色金属股份有限公司|副总经理|||
|山田正二|日本联合材料株式会社|顾问|||
|高勃|五矿有色金属股份有限公司|钨部总经理|||
|赖兆奕|福建省稀有稀土（集团）有限公司|副总经理|||
|颜四清|五矿有色金属股份有限公司|财务部总经理|||
|中村泉|日本联合材料株式会社|支配人|||
|在股东单位任职情况的说明|||||

(二)在其他单位任职情况
√适用□不适用
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|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|刘同高|福建省冶金(控股)有限责任公司|董事||2014.8.28|
|刘同高|厦门三虹钨钼股份有限公司|董事长|2011 年 1 月 23日||
|刘同高|江西巨通实业有限公司|董事长|2012 年 3 月 14日||
|张树强|五矿有色金属控股有限公司|副总经理|||
|庄志刚|成都同基置业有限公|董事|||

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|-|-|-|-|-|
||司||||
|张榕|福建省冶金(控股)有限责任公司|副总经理||2014.12.18|
|高勃|五矿有色金属控股有限公司|钨部总经理|||
|高勃|厦门三虹钨钼股份有限公司|董事|||
|毛付根|厦门大学|教授|||
|毛付根|厦门乾照光电股份有限公司|独立董事|2012 年 3 月 16日||
|毛付根|厦门国贸股份有限公司|独立董事|2014年5月6日||
|毛付根|浙江奥康鞋业股份有限公司|独立董事|2013 年 12 月 13日||
|郑鸣|厦门大学|教授|||
|张深根|北京科技大学|教授|||
|沈维涛|厦门大学|教授|||
|沈维涛|福建三联达股份有限公司|独立董事|||
|赖兆奕|福建省冶金(控股)有限责任公司|副总经理|||
|颜四清|五矿有色金属控股有限公司|财务部总经理|||
|颜四清|厦门三虹钨钼股份有限公司|监事|||
|吴大云|厦门三虹钨钼股份有限公司|监事|||
|吴大云|福建省冶金(控股)有限责任公司|监察审计部部长|||
|吴大云|福建省三钢(集团)有限责任公司|监事|||
|吴爱福|福建省冶金（控股）有限责任公司|副总会计师、财务资产管理部部长||2014.12.12|
|吴爱福|福建省三钢（集团）有限责任公司|副董事长、总会计师||2014.12.12|
|黄长庚|苏州爱知高斯电机有限公司|董事|2011.9.27||
|黄长庚|福建龙岩稀土工业园开发建设有限公司|董事|2010.4.13||
|许火耀|苏州爱知高斯电机有限公司|董事|2011.9.27||
|许火耀|福建龙岩稀土工业园开发建设有限公司|董事|2010.4.13||
|在其他单位任职情况的说明|||||

二、董事、监事、高级管理人员报酬情况
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|-|-|
|董事、监事、高级管理人|董事、监事津贴标准由股东大会审定；高管人员报酬由董事会薪酬考|

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|员报酬的决策程序|核委员会根据股东大会审议通过的《年薪制实施方案》考核计算并报董事会审定；职工监事的报酬根据所在公司岗位工资标准确定。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|董事津贴按照非独立董事每人每月 1000 元（含税）、独立董事每人每月8000元（含税）的标准发放，监事津贴按照每人每月1000元（含税）的标准发放；高管人员由董事会薪酬考核委员会根据股东大会审议通过的《年薪制实施方案》考核计算并报董事会审定；职工监事的报酬根据所在公司岗位工资标准确定。不在公司领取报酬津贴的董事监事情况：不在公司领取报酬津贴的 是否在股东单位或其他关联单位董事、监事的姓名 领取报酬津贴张榕 是赖兆奕 是|
|董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况|详见本节" 一、持股变动及报酬情况（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况"。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|报告期末，公司全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为1301.69万元。|

三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
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|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|毛付根|独立董事|离任|任公司独立董事已满六年|
|汪有明|独立董事|离任|任公司独立董事已满六年|
|张深根|独立董事|聘任|股东大会选举|
|沈维涛|独立董事|聘任|股东大会选举|
|张树强|董事|离任|工作变动辞职|
|高勃|董事|离任|工作变动辞职|
|庄志刚|董事、总裁|离任|工作变动辞职|
|赖兆奕|监事会主席|离任|工作变动辞职|
|吴爱福|监事|离任|工作变动辞职|
|石刚|监事|离任|工作变动辞职|
|黄长庚|总裁|聘任|董事会聘任|

四、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。
五、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
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|-|-|
|母公司在职员工的数量|1,532|
|主要子公司在职员工的数量|9,603|
|在职员工的数量合计|11,135|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|89|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|6,529|
|销售人员|414|
|技术人员|1,135|
|财务人员|179|
|行政人员|754|
|储运后勤等其他人员|2,124|
|合计|11,135|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|博士|25|
|硕士|249|
|大学本科|1,792|
|大专|1,346|
|中专及以下|7,723|
|合计|11,135|

(二)薪酬政策
公司建立了科学、规范的企业人力资源政策，体现公平、公正的原则，充分调动员工在生产经营中的积极性、主动性和创造性。公司严格执行国家、省、市相关政策和要求，员工享受"五险一金"、带薪休假、带薪培训等待遇。
(三)培训计划
公司建立了比较健全的职业培训制度，针对新员工、老员工、干部和高管等不同的层次，形成了集团、各子（分）公司、部门三级培训体系。
(四)专业构成统计图
(五)教育程度统计图
(六)劳务外包情况
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|-|
|劳务外包的工时总数|
|劳务外包支付的报酬总额|

六、其他
第七节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》并结合自身实际情况及发展需要组织修订了《厦门钨业章程》、《厦门钨业高管人员管理制度》、《厦门钨业提名与薪酬考核委员会工作细则》、
《厦门钨业募集资金管理办法》、《厦门钨业股东大会议事规则》、《厦门钨业高管人员年度考
核细则》等制度，制定了《厦门钨业累积投票制度实施细则》等制度，进一步完善内控制度，规
范股东大会和董事会运作,强化公司董事（包括独立董事）的履职意识和工作细则；公司董事会、监事会和高管人员勤勉尽责，诚信守法，没有出现损害公司及股东利益的情况。
公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》的规定对内幕信息知情人档案进行登记并报备，报告期内，公司没有发生违规买卖公司股票的情形，也没有因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情形。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会有关法律法规的要求，规范公司运作，严格进行信息披露工作，公司法人治理结构的实际情况符合《上市公司治理准则》的要求
二、股东大会情况简介
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|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2014 年第一次临时股东大会|2014.1.6|1、《关于修订<关联交易决策制度>的议案》2、《关于控股子公司长汀金龙与苏州爱知高斯签订<长期供货协议>的议案》3、《关于变更2013 年度审计机构的议案》4、选举张树强先生为本公司第六届董事会非独立董事|全部提案获得本次股东大会通过，没有否决或修改提案的情况。|http://www.sse.com.cn|2014.1.7|
|2014 年第二次临时股东大会|2014.4.9|《关于公司与福建省稀有稀土（集团）有限公司签署附条件生效的<非公开发行股票认购合同>的议案》8、《关于公司与前海开源基金管理有限公司等其他8名|全部提案获得本次股东大会通过，没有否决或修改提案的情况。|http://www.sse.com.cn|2014.4.10|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||发行对象签署附条件生效的〈非公开发行股票认购合同〉的议案》9、《关于提请股东大会批准福建稀土集团免于以要约收购方式增持公司股份的议案》10、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事项的议案》11、《关于修订<募集资金管理办法>的议案》||||
|2013 年年度股东大会|2014.5.21|1、《2013 年度董事会工作报告》2、《2013 年度监事会工作报告》3、《2013 年度财务决算和 2014 年度财务预算的报告》4、《2013 年年度报告及其摘要》5、《2013 年度利润分配方案》6、《关于2014年度对控股子公司提供担保的议案》7、《关于成都虹波继续为联虹钼业提供担保的议案》|全部提案获得本次股东大会通过，没有否决或修改提案的情况。|http://www.sse.com.cn(cid:10)|2014.5.22|

||
|-|
|8、选举张深根、沈维涛为公司第六届董事会独立董事9、《关于与五矿有色继续签订〈长期采购协议〉采购钨产品的议案》10、《关于与五矿有色继续签订〈长期采购协议〉采购稀土产品的议案》11、《关于与五矿有色继续签订〈长期供货协议〉的议案》12、《关于控股子公司长汀金龙与五矿有色继续签订〈长期供货协议〉的议案》13、《关于与江西巨通继续签订〈长期采购协议〉的议案》14、《关于与厦门三虹继续签订〈借款协议〉的议案》15、《关于继续聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司审计机构的议案》16、《关于与福建省稀有稀土（集团）有限公司签|

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|-|-|-|-|-|-|
|||订〈借款协议〉的议案》||||
|2014 年第三次临时股东大会|2014.7.21|1、《关于修改〈公司章程〉的议案》2、《关于修改〈股东大会议事规则〉的议案》3、《关于制定<累积投票制度实施细则>的议案》4、《关于变更<公司非公开发行A股股票方案>之股东大会决议有效期限的议案》|全部提案获得本次股东大会通过，没有否决或修改提案的情况。(cid:10)|http://www.sse.com.cn|2014.7.22|

股东大会情况说明
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
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|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|刘同高|否|10|10|4|0|0|否|4|
|张树强|否|9|7|5|2|0|否|0|
|山 田 正二|否|10|10|7|0|0|否|2|
|庄志刚|否|9|9|4|0|0|否|4|
|张榕|否|10|10|5|0|0|否|2|
|高勃|否|9|7|5|2|0|否|0|
|汪有明|是|4|4|1|0|0|否|3|
|毛付根|是|4|4|1|0|0|否|3|
|郑鸣|是|10|10|4|0|0|否|4|
|沈维涛|是|6|6|3|0|0|否|1|
|张深根|是|6|6|3|0|0|否|1|

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
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|-|-|
|年内召开董事会会议次数|10|

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|-|-|
|其中：现场会议次数|2|
|通讯方式召开会议次数|4|
|现场结合通讯方式召开会议次数|4|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|独立董事姓名|独立董事提出异议的有关事项内容|异议的内容|是否被采纳|备注|

独立董事对公司有关事项提出异议的说明
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三)其他
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
（一）厦门钨业董事会审计委员会由两名独立董事和一名非独立董事组成，其中召集人由具有专业会计资格的独立董事担任。根据中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规和公司内部控制制度、《公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定，审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，2014年主要履行了以下工作：
1、审计委员会2014年度会议召开情况
2014年度，审计委员会共召开了4次会议。
（1）2014年3月4日，召开了审计委员会委员、独立董事与审计会计师有关公司2013年年报事项沟通会。
（2）2014年3月27日，审议通过了《2013年度会计报表及报表附注》、《关于继续聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司审计机构的议案》、《审计委员会2013年度履职情况汇总报告》。
（3）2014年8月27日，审议通过了《2014年半年度会计报表及报表附注》。
（4）2014年10月29日，审议通过了《关于会计估计变更的议案》及《关于公司会计政策变更及财务信息调整的议案》。
2、关注公司的内审工作，保持与监察审计部的经常性沟通。年初审阅了监察审计部制定的2014年内审工作计划；2014年，监察审计部不定期向审计委员会提交内审报告，通过审阅内审报告，审计委员会了解了公司内部控制执行及改进情况；2015年3月3日，审计委员会听取了监察审计部2014年内部审计工作报告，了解监察审计部一年来的工作实绩、审计监督效果、工作中存在的问题及2015年工作计划，审议通过了监察审计部《2014年内审工作报告》。
3、与年报审计注册会计师保持沟通。2014年12月，与负责公司年度审计工作的致同会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定了公司2014年度财务报告审计工作的时间安排；2015年3月3日，审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中的相关情况、会计调整事项以及审计报告提交时间进行了沟通和交流，督促注册会计师及时提交审计报告，并就如何加强内部控制建设向管理层提出一些建议；2015年3月25日，审计委员会再次听取年审注册会计师审计报告出具情况，对注册会计师准备出具标准无保留意见的审计报告表示赞同。
4、审阅公司会计报表及报表附注。2015年1月7日，审计委员会审阅了公司未经审计的会计报表初稿，基本掌握公司2014年度财务状况；2015年3月25日，审计委员会对经注册会计师审计、但尚未出具正式审计报告的会计报表及报表附注进行了审阅，重点关注公司是否对审计调整事项进行了调整，并表决通过了公司2014年度会计报表及报表附注。
5、审议续聘会计师事务所。2015年3月25日，审计委员会对致同会计师事务所（特殊普通
合伙）从事公司2014年度审计工作进行了总结，并表决通过了《关于继续聘请致同会计师事务所
（特殊普通合伙）为本公司审计机构的议案》，同意将该议案提交第六届董事会第二十九次会议
审议。
6、对公司日常关联交易的审核。公司事先就关联交易向审计委员会委员提供了相关资料并进行沟通，我们认为公司2014年度发生的日常关联交易属于公司的正常业务，参考市场价格为作价依据，关联董事依法进行了回避，董事会表决程序合规、合法。公司关联交易符合相关法律、法规的要求。
7、对公司非公开发行的审核。我们认为，（1）福建稀土集团认购公司非公开发行股票，在增强公司本次非公开发行股票可行性、为公司未来业务发展提供资金支持的同时，有利于保障公司控制权的稳定性，符合公司和全体股东的利益；
（2）福建稀土集团认购公司非公开发行股票的价格确定符合《上市公司证券发行管理办法》和《上市公司非公开发行股票实施细则》的规定，其价格客观、公允，不损害公司其他股东的利益；
（3）公司董事会在审议相关议案时，关联董事进行了回避表决，相关决策程序符合有关法律、法规和公司章程的规定。
（二）根据中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司《董事会提名与薪酬考核委员会工作细则》的有关规定，提名与薪酬考核委员会本着勤勉尽责的原则，主要履行了以下工作：
1、2014年7月2日，审议通过了《高管人员考核细则》。
2、2014年12月19日，审议通过了《关于聘免公司总裁的议案》和《关于更换董事的议案》3、2015年1月23日，委托福建省冶金（控股）有限公司由人事处、财务处、监察处、综合业务处等部门人员组成考核小组，对公司总裁班子2014年度履职情况进行考核。2015年3月25日，提名与薪酬考核委员会审议了考核组提供的《厦门钨业总裁班子2014年度绩效考核报告》，认为该报告恰如其分地对总裁班子及其成员2014年履职情况进行了评价。
4、2015年3月25日，提名与薪酬考核委员会对公司依据《年薪制实施方案》和经会计师事务所审计后的财务数据计算的高管人员的年薪进行了审核，编制了《提名与薪酬考核委员会对2014年度公司高管人员业绩考评的报告》，提交公司第六届董事会第二十九次会议审议。
5、2015年3月25日，提名与薪酬考核委员会委托监察审计部核查了公司年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，结果表明披露情况与实际发放情况一致，未发现有违反公司薪酬管理制度的情形。
（三）战略发展委员会报告期密切关注公司发展规划、重大投资项目实施进展情况,研究公司主要投资项目进展情况和投资计划，关注公司的战略决策，积极支持公司的能源新材料研发和硬质合金研发.
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立性，公司能保持自主经营能力。
因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司推行全面预算管理和目标绩效管理，高管人员的薪酬采用年薪制，高管人员的薪酬主要与公司经营业绩和个人目标绩效完成情况挂钩；每年年终，由董事会薪酬考核委员会根据股东大会审议通过的《年薪制实施方案》对高管人员进行绩效考核、核定年薪，并报董事会审定。
八、其他
第八节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
本公司董事会及全体董事保证本报告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是:合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高公司经营管理效率和效果，促进公司实现发展战略。
由于内部控制存在固有限制性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；并且内部控制的建立完善是随着企业发展和环境变化不断改进的动态过程。本公司设有内部控制检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司即采取整改措施。
有关内部控制制度建设的具体情况详见2015年3月27日登载于上海证券交易所网站的《公司2014年度内部控制评价报告》。
是否披露内部控制自我评价报告：是
二、内部控制审计报告的相关情况说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司2014年度内部控制进行了审计，出具了标准无保留的内部控制审计报告，认为公司于2014年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
本公司《内部控制审计报告》详见公司2015年3月27日在上海证券交易所网站披露的公告。
是否披露内部控制审计报告：是
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
2010年3月，为提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，建立并规范对公司年报信息披露责任人的问责机制，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号-年度报告的内容与格式（2007年修订）》、《关于做好上市公司2009年年度报告及相关工作的公告》（中国证券监督管理委员会〔2009〕34号）以及相关法律、法规规定，结合公司实际情况，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并经公司第五届董事会第九次会议审议通过。规定了公司年报编制及信息披露时出现重大差错所列情形的，公司应依照制度及其他规定，在考虑过错程度、情节轻重、实际后果等因素的基础上，追究相关责任人的行政、经济或法律责任。
报告期内，公司没有发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况及其他信息披露重大差错，公司有关信息披露的工作责任人能够很好的履行职责和内幕信息保密义
务。公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，切实及时履行信息披露义务，保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整。公司信息披露工作规范，没有受到中国证监会和上海证券交易所的公开处罚或批评。
第九节 财务报告
一、审计报告
审计报告
致同审字(2015)第351ZA0019号厦门钨业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的厦门钨业股份有限公司（以下简称厦门钨业公司）财务报表，包括2014年12月31日的合并及公司资产负债表，2014年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是厦门钨业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，厦门钨业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了厦门钨业公司 2014年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2014年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
致同会计师事务所 中国注册会计师蔡志良
（特殊普通合伙）
中国注册会计师刘润
中国〃北京 二Ｏ一五年三月二十五日
二、财务报表
合并资产负债表
2014年12月31日
编制单位:厦门钨业股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|附注七、1|1,084,853,145.73|705,925,132.12|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|附注七、3|379,375,912.33|531,761,855.94|
|应收账款|附注七、4|1,120,382,732.58|1,089,386,181.16|
|预付款项|附注七、5|171,052,066.96|296,352,393.51|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|附注七、6|197,820,130.50|396,208,951.47|
|买入返售金融资产||||
|存货|附注七、7|4,825,218,895.39|4,338,462,404.64|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||

|||||
|-|-|-|-|
|其他流动资产|附注七、8|1,546,478,785.36|916,520,255.99|
|流动资产合计||9,325,181,668.85|8,274,617,174.83|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产|附注七、9|17,283,348.10|17,283,348.10|
|持有至到期投资||||
|长期应收款|附注七、10|6,907,613.00|6,768,913.00|
|长期股权投资|附注七、11|530,965,518.00|549,332,333.97|
|投资性房地产|附注七、12|210,947,377.07|274,351,732.13|
|固定资产|附注七、13|4,884,973,569.58|4,142,093,848.86|
|在建工程|附注七、14|714,446,277.75|753,442,179.05|
|工程物资|附注七、15|22,635,929.71|37,507,779.18|
|固定资产清理|附注七、16||7,915,873.09|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|附注七、17|784,992,792.25|805,261,685.51|
|开发支出|附注七、18|0.00|1,587,819.69|
|商誉|附注七、19|150,834,227.02|150,834,227.02|
|长期待摊费用|附注七、20|137,160,658.03|129,324,200.95|
|递延所得税资产|附注七、21|486,086,549.80|293,722,757.31|
|其他非流动资产|附注七、22|45,786,930.32|5,500,000.00|
|非流动资产合计||7,993,020,790.63|7,174,926,697.86|
|资产总计||17,318,202,459.48|15,449,543,872.69|
|流动负债：||||
|短期借款|附注七、23|801,480,693.22|989,700,837.72|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据|附注七、24|164,340,800.00||
|应付账款|附注七、25|1,202,726,210.51|1,030,748,806.76|
|预收款项|附注七、26|1,211,665,701.87|2,338,324,621.47|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|附注七、27|152,615,612.53|168,808,056.30|
|应交税费|附注七、28|1,146,133,833.63|844,720,325.93|
|应付利息|附注七、29|2,301,105.39|6,229,704.40|
|应付股利|附注七、30|163,995,725.00|4,147,075.00|
|其他应付款|附注七、31|138,680,751.04|242,899,244.41|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债|附注七、32|2,088,943,148.20|611,485,949.47|
|其他流动负债||||

|||||
|-|-|-|-|
|流动负债合计||7,072,883,581.39|6,237,064,621.46|
|非流动负债：||||
|长期借款|附注七、33|221,160,000.00|1,750,600,000.00|
|应付债券|附注七、34|619,786,657.82|1,115,817,484.03|
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款|附注七、35|37,127,664.54|39,308,304.15|
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款|附注七、36|54,109,447.69|32,828,863.05|
|预计负债|附注七、37|5,946,695.49|5,608,477.75|
|递延收益|附注七、38|152,004,610.89|136,323,920.84|
|递延所得税负债|附注七、21|63,935,502.54|68,370,309.36|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||1,154,070,578.97|3,148,857,359.18|
|负债合计||8,226,954,160.36|9,385,921,980.64|
|所有者权益||||
|股本|附注七、39|831,980,000.00|681,980,000.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|附注七、40|3,600,927,581.30|766,320,922.95|
|减：库存股||||
|其他综合收益|附注七、41|-5,847,440.08|-6,067,114.20|
|专项储备|附注七、42|97,227,418.54|76,279,532.13|
|盈余公积|附注七、43|316,882,384.29|244,089,978.71|
|一般风险准备||||
|未分配利润|附注七、44|2,595,344,542.08|2,397,514,700.43|
|归属于母公司所有者权益合计||7,436,514,486.13|4,160,118,020.02|
|少数股东权益||1,654,733,812.99|1,903,503,872.03|
|所有者权益合计||9,091,248,299.12|6,063,621,892.05|
|负债和所有者权益总计||17,318,202,459.48|15,449,543,872.69|

法定代表人：刘同高主管会计工作负责人：许火耀会计机构负责人：林浩
母公司资产负债表
2014年12月31日
编制单位:厦门钨业股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||598,400,313.72|323,819,024.83|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||0.00|0.00|
|衍生金融资产||||
|应收票据||53,798,045.24|112,928,969.87|
|应收账款||435,164,633.85|482,655,149.72|
|预付款项||49,816,473.99|45,465,599.44|

||||
|-|-|-|
|应收利息|0.00|0.00|
|应收股利|240,000,000.00|0.00|
|其他应收款|2,776,870,745.08|1,200,165,130.40|
|存货|584,541,096.86|453,729,387.13|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|208,000,000.00|0.00|
|其他流动资产|269,759,317.94|110,000,000.00|
|流动资产合计|5,216,350,626.68|2,728,763,261.39|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|10,000,000.00|10,000,000.00|
|持有至到期投资|374,280,000.00|710,000,000.00|
|长期应收款|0.00|0.00|
|长期股权投资|2,291,535,956.61|2,446,093,918.49|
|投资性房地产|0.00|0.00|
|固定资产|545,046,970.04|583,596,171.56|
|在建工程|78,582,948.84|21,332,369.19|
|工程物资|9,389,405.69|774,461.54|
|固定资产清理|0.00|0.00|
|生产性生物资产|0.00|0.00|
|油气资产|0.00|0.00|
|无形资产|86,556,824.84|89,372,991.03|
|开发支出|0.00|1,587,819.69|
|商誉|0.00|0.00|
|长期待摊费用|0.00|0.00|
|递延所得税资产|60,839,560.80|39,681,339.87|
|其他非流动资产|1,724,270.00|0.00|
|非流动资产合计|3,457,955,936.82|3,902,439,071.37|
|资产总计|8,674,306,563.50|6,631,202,332.76|
|流动负债：|||
|短期借款|140,000,000.00|315,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|0.00|0.00|
|衍生金融负债|||
|应付票据|164,340,800.00|0.00|
|应付账款|207,060,867.00|176,746,874.59|
|预收款项|2,522,486.20|35,365,268.26|
|应付职工薪酬|20,869,975.82|23,089,447.64|
|应交税费|2,209,210.24|-3,942,639.98|
|应付利息|864,973.70|1,764,671.24|
|应付股利|0.00|0.00|
|其他应付款|524,155,881.78|1,509,592,693.26|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|996,005,779.62|494,200,000.00|
|其他流动负债|0.00|0.00|
|流动负债合计|2,058,029,974.36|2,551,816,315.01|
|非流动负债：|||
|长期借款|0.00|496,700,000.00|
|应付债券|619,786,657.82|1,115,817,484.03|

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|0.00|0.00|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|10,623,447.69|15,442,602.79|
|预计负债|0.00|0.00|
|递延收益|44,949,727.82|50,600,594.54|
|递延所得税负债|0.00|0.00|
|其他非流动负债|0.00|0.00|
|非流动负债合计|675,359,833.33|1,678,560,681.36|
|负债合计|2,733,389,807.69|4,230,376,996.37|
|所有者权益：|||
|股本|831,980,000.00|681,980,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|3,332,858,875.07|503,132,326.86|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|20,580,807.19|17,644,991.78|
|盈余公积|316,882,384.29|244,089,978.71|
|未分配利润|1,438,614,689.26|953,978,039.04|
|所有者权益合计|5,940,916,755.81|2,400,825,336.39|
|负债和所有者权益总计|8,674,306,563.50|6,631,202,332.76|

法定代表人：刘同高主管会计工作负责人：许火耀会计机构负责人：林浩
合并利润表
2014年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||10,142,731,526.50|9,875,449,907.38|
|其中：营业收入|附注七、45|10,142,731,526.50|9,875,449,907.38|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||8,983,739,313.56|8,685,002,295.41|
|其中：营业成本|附注七、45|6,929,525,070.48|6,858,560,138.16|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|附注七、46|729,714,930.93|663,144,703.79|

|||||
|-|-|-|-|
|销售费用|附注七、47|193,937,927.60|190,744,704.78|
|管理费用|附注七、48|775,805,943.15|700,745,995.06|
|财务费用|附注七、49|251,093,407.52|224,565,425.88|
|资产减值损失|附注七、50|103,662,033.88|47,241,327.74|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|附注七、51|52,482,420.25|126,881,023.28|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-18,366,815.97|333,935.81|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||1,211,474,633.19|1,317,328,635.25|
|加：营业外收入|附注七、52|155,990,077.40|105,540,155.62|
|其中：非流动资产处置利得||6,861,284.35|5,846,404.25|
|减：营业外支出|附注七、53|36,325,517.72|85,893,483.57|
|其中：非流动资产处置损失||14,918,961.89|4,274,137.80|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||1,331,139,192.87|1,336,975,307.30|
|减：所得税费用|附注七、54|397,832,729.50|388,135,082.88|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||933,306,463.37|948,840,224.42|
|归属于母公司所有者的净利润||441,117,247.23|459,546,163.10|
|少数股东损益||492,189,216.14|489,294,061.32|
|六、其他综合收益的税后净额||120,164.04|-2,950,594.93|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||219,674.12|-3,141,885.89|
|（一）以后不能重分分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||219,674.12|-3,141,885.89|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||

||||
|-|-|-|
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|219,674.12|-3,141,885.89|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|-99,510.08|191,290.96|
|七、综合收益总额|933,426,627.41|945,889,629.49|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|441,336,921.35|456,404,277.21|
|归属于少数股东的综合收益总额|492,089,706.06|489,485,352.28|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.6468|0.6738|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.6468|0.6738|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方实现的净利润为： -4,094,571.06元。
法定代表人：刘同高主管会计工作负责人：许火耀会计机构负责人：林浩
母公司利润表
2014年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||3,153,915,549.58|3,233,054,262.62|
|减：营业成本||2,873,190,407.68|2,881,463,718.76|
|营业税金及附加||17,353,531.53|29,430,005.53|
|销售费用||17,469,105.45|14,849,617.93|
|管理费用||205,142,202.17|209,513,149.63|
|财务费用||204,131,043.61|183,274,783.51|
|资产减值损失||18,797,776.89|9,194,263.40|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||0.00|0.00|
|投资收益（损失以“－”号填列）||866,531,503.94|491,493,537.30|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||1,540,928.12|1,189,548.57|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||684,362,986.19|396,822,261.16|
|加：营业外收入||23,577,286.95|24,817,267.03|
|其中：非流动资产处置利得||1,891,390.76|5,820,935.78|
|减：营业外支出||1,174,438.27|438,803.34|
|其中：非流动资产处置损失||961,111.11|239,443.13|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||706,765,834.87|421,200,724.85|

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|-21,158,220.93|-4,299,109.73|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|727,924,055.80|425,499,834.58|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|727,924,055.80|425,499,834.58|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|||
|（二）稀释每股收益(元/股)|||

法定代表人：刘同高主管会计工作负责人：许火耀会计机构负责人：林浩
合并现金流量表
2014年1—12月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||8,582,883,236.34|10,212,858,690.07|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||

|||||
|-|-|-|-|
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||71,286,408.35|46,698,426.14|
|收到其他与经营活动有关的现金|附注七、55|207,632,521.81|313,094,285.08|
|经营活动现金流入小计||8,861,802,166.50|10,572,651,401.29|
|购买商品、接受劳务支付的现金||5,829,895,419.86|4,939,165,831.72|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||987,710,245.75|806,260,930.65|
|支付的各项税费||1,708,385,898.82|1,644,697,054.90|
|支付其他与经营活动有关的现金|附注七、55|379,634,497.18|384,350,786.48|
|经营活动现金流出小计||8,905,626,061.61|7,774,474,603.75|
|经营活动产生的现金流量净额||-43,823,895.11|2,798,176,797.54|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||4,001,378,648.00|102,031,360.00|
|取得投资收益收到的现金||74,388,902.72|957,042.19|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||3,111,292.31|1,785,844.93|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||385,271.92|158,569,900.79|
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||4,079,264,114.95|263,344,147.91|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||732,906,930.00|890,579,384.23|
|投资支付的现金||4,355,619,758.00|1,375,544,962.83|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||554,537,559.95|

|||||
|-|-|-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金|附注七、55|21,435.36||
|投资活动现金流出小计||5,088,548,123.36|2,820,661,907.01|
|投资活动产生的现金流量净额||-1,009,284,008.41|-2,557,317,759.10|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||2,979,480,000.00|69,890,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||980,000.00|69,890,000.00|
|取得借款收到的现金||6,609,482,415.48|4,764,331,833.69|
|发行债券收到的现金|||594,600,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||1,665,067,665.17|745,703,050.74|
|筹资活动现金流入小计||11,254,030,080.65|6,174,524,884.43|
|偿还债务支付的现金||7,365,576,021.43|4,621,919,196.79|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||817,282,982.00|831,105,006.20|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||488,085,900.22|450,245,541.82|
|支付其他与筹资活动有关的现金|附注七、55|1,678,882,967.69|1,036,939,951.76|
|筹资活动现金流出小计||9,861,741,971.12|6,489,964,154.75|
|筹资活动产生的现金流量净额||1,392,288,109.53|-315,439,270.32|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||3,315,175.67|-6,460,183.92|
|五、现金及现金等价物净增加额||342,495,381.68|-81,040,415.80|
|加：期初现金及现金等价物余额||687,560,518.04|768,600,933.84|
|六、期末现金及现金等价物余额||1,030,055,899.72|687,560,518.04|

法定代表人：刘同高主管会计工作负责人：许火耀会计机构负责人：林浩
母公司现金流量表
2014年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||3,025,490,245.19|3,121,177,485.54|
|收到的税费返还||5,714,234.87|512,982.93|
|收到其他与经营活动有关的现金||108,715,739.05|92,033,478.74|
|经营活动现金流入小计||3,139,920,219.11|3,213,723,947.21|
|购买商品、接受劳务支付的现金||2,673,031,611.73|2,548,992,633.12|
|支付给职工以及为职工支付的现金||149,838,710.34|145,637,462.48|
|支付的各项税费||54,679,958.06|109,808,601.41|

||||
|-|-|-|
|支付其他与经营活动有关的现金|64,639,276.23|61,804,787.42|
|经营活动现金流出小计|2,942,189,556.36|2,866,243,484.43|
|经营活动产生的现金流量净额|197,730,662.75|347,480,462.78|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|4,929,948,648.00|420,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|624,605,303.90|490,303,988.73|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|9,622,280.54|21,767,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|385,271.92|0.00|
|收到其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流入小计|5,564,561,504.36|932,070,988.73|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|81,927,227.68|56,166,557.60|
|投资支付的现金|4,781,129,758.00|1,109,141,500.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|0.00|585,580,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流出小计|4,863,056,985.68|1,750,888,057.60|
|投资活动产生的现金流量净额|701,504,518.68|-818,817,068.87|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|2,978,500,000.00|0.00|
|取得借款收到的现金|2,555,000,000.00|2,025,905,525.92|
|收到其他与筹资活动有关的现金|1,628,080,154.45|2,401,618,466.20|
|筹资活动现金流入小计|7,161,580,154.45|4,427,523,992.12|
|偿还债务支付的现金|3,224,200,000.00|2,086,374,051.26|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|366,507,932.38|342,932,853.15|
|支付其他与筹资活动有关的现金|4,196,487,642.68|1,555,417,075.52|
|筹资活动现金流出小计|7,787,195,575.06|3,984,723,979.93|
|筹资活动产生的现金流量净额|-625,615,420.61|442,800,012.19|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|961,528.07|2,430,558.72|
|五、现金及现金等价物净增加额|274,581,288.89|-26,106,035.18|
|加：期初现金及现金等价物余额|323,819,024.83|349,925,060.01|
|六、期末现金及现金等价物余额|598,400,313.72|323,819,024.83|

法定代表人：刘同高主管会计工作负责人：许火耀会计机构负责人：林浩
并所有者权益变动表
2014年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|681,980,000.00||||766,320,922.95||-6,067,114.20|76,279,532.13|244,089,978.71||2,397,514,700.43|1,903,503,872.03|6,063,621,892.05|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|681,980,000.00||||766,320,922.95||-6,067,114.20|76,279,532.13|244,089,978.71||2,397,514,700.43|1,903,503,872.03|6,063,621,892.05|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|150,000,000.00||||2,834,606,658.35||219,674.12|20,947,886.41|72,792,405.58||197,829,841.65|-248,770,059.04|3,027,626,407.07|
|（一）综合收益总额|||||||219,674.12||||441,117,247.23|492,089,706.06|933,426,627.41|
|（二）所有者投入和减少资本|150,000,000.00||||2,818,376,658.35|||||||-106,551,945.15|2,861,824,713.20|
|1．股东投入的普通股|150,000,000.00||||2,825,226,548.21|||||||-920,000.00|2,974,306,548.21|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||-6,849,889.86|||||||-105,631,945.15|-112,481,835.01|
|（三）利润分配|||||||||72,792,405.58||-243,287,405.58|-647,934,550.22|-818,429,550.22|
|1．提取盈余公积|||||||||72,792,405.58||-72,792,405.58|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||-170,495,000.00|-647,934,550.22|-818,429,550.22|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备||||20,947,886.41|||5,806,730.27|26,754,616.68|
|1．本期提取||||35,218,841.74|||12,377,856.57|47,596,698.31|
|2．本期使用||||14,270,955.33|||6,571,126.30|20,842,081.63|
|（六）其他||16,230,000.00|||||7,820,000.00|24,050,000.00|
|四、本期期末余额|831,980,000.00|3,600,927,581.30|-5,847,440.08|97,227,418.54|316,882,384.29|2,595,344,542.08|1,654,733,812.99|9,091,248,299.12|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|681,980,000.00||||755,543,596.00||-2,925,228.31|42,430,348.17|201,539,995.25||2,176,801,211.64|1,778,908,726.74|5,634,278,649.49|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并|||||311,400,000.00||||||-25,787,690.85|116,462,728.47|402,075,037.62|
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|681,980,||||1,066,94||-2,925,2|42,430,3|201,539,||2,151,01|1,895,371,4|6,036,353,6|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||000.00|3,596.00|28.31|48.17|995.25|3,520.79|55.21|87.11|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-300,622,673.05|-3,141,885.89|33,849,183.96|42,549,983.46|246,501,179.64|8,132,416.82|27,268,204.94|
|（一）综合收益总额|||-3,141,885.89|||459,546,163.10|489,485,352.28|945,889,629.49|
|（二）所有者投入和减少资本||-368,522,289.72|||||-40,495,472.73|-409,017,762.45|
|1．股东投入的普通股|||||||69,890,000.00|69,890,000.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|4．其他||-368,522,289.72|||||-110,385,472.73|-478,907,762.45|
|（三）利润分配|||||42,549,983.46|-213,044,983.46|-446,723,541.82|-617,218,541.82|
|1．提取盈余公积|||||42,549,983.46|-42,549,983.46|||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||-170,495,000.00|-446,723,541.82|-617,218,541.82|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备||||33,849,183.96|||5,475,702.34|39,324,886.30|
|1．本期提取||||46,355,128.50|||10,423,829.59|56,778,958.09|
|2．本期使用||||12,505,944.54|||4,948,127.25|17,454,071.79|
|（六）其他||67,899,616.67|||||390,376.75|68,289,993.42|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|681,980,000.00|766,320,922.95|-6,067,114.20|76,279,532.13|244,089,978.71|2,397,514,700.43|1,903,503,872.03|6,063,621,892.05|

法定代表人：刘同高主管会计工作负责人：许火耀会计机构负责人：林浩
母公司所有者权益变动表
2014年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|681,980,000.00||||503,132,326.86|||17,644,991.78|244,089,978.71|953,978,039.04|2,400,825,336.39|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|681,980,000.00||||503,132,326.86|||17,644,991.78|244,089,978.71|953,978,039.04|2,400,825,336.39|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|150,000,000.00||||2,829,726,548.21|||2,935,815.41|72,792,405.58|484,636,650.22|3,540,091,419.42|
|（一）综合收益总额||||||||||727,924,055.80|727,924,055.80|
|（二）所有者投入和减少资本|150,000,000.00||||2,825,226,548.21||||||2 ,975,226,548.21|
|1．股东投入的普通股|150,000,000.00||||2,825,226,548.21||||||2,975,226,548.21|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||72,792,405.58|-243,287,405.58|-170,495,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||72,792,405|-72,792,40||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||.58|5.58||
|2．对所有者（或股东）的分配|||||- 1 70,495,000.00|-170,495,000.00|
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||2,935,815.41|-|-|2,935,815.41|
|1．本期提取|||10,376,913.05|||10,376,913.05|
|2．本期使用|||7,441,097.64|||7,441,097.64|
|（六）其他||4,500,000.00||||4,500,000.00|
|四、本期期末余额|831,980,000.00|3,332,858,875.07|20,580,807.19|316,882,384.29|1,438,614,689.26|5,940,916,755.81|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|681,980,000.00||||563,616,760.35|||9,290,875.09|201,539,995.25|741,523,187.92|2,197,950,818.61|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|681,980,000.00||||563,616,760.35|||9,290,875.09|201,539,995.25|741,523,187.92|2,197,950,818.61|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||-60,484,433.49|||8,354,116.69|42,549,983.46|212,454,851.12|202,874,517.78|
|（一）综合收益总额||||||||||425,499,834.58|425,499,834.58|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（二）所有者投入和减少资本||-84,294,433.49||||-84,294,433.49|
|1．股东投入的普通股|||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|4．其他||-84,294,433.49||||-84,294,433.49|
|（三）利润分配||||42,549,983.46|-213,044,983.46|-170,495,000.00|
|1．提取盈余公积||||42,549,983.46|-42,549,983.46||
|2．对所有者（或股东）的分配|||||-170,495,000.00|-170,495,000.00|
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||8 ,354,116.69|||8,354,116.69|
|1．本期提取|||11,013,523.16|||11,013,523.16|
|2．本期使用|||2,659,406.47|||2,659,406.47|
|（六）其他||23,810,000.00||||23,810,000.00|
|四、本期期末余额|681,980,000.00|503,132,326.86|17,644,991.78|244,089,978.71|953,978,039.04|2,400,825,336.39|

法定代表人：刘同高主管会计工作负责人：许火耀会计机构负责人：林浩
三、公司基本情况
1.公司概况
厦门钨业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是于1997年12月22日经福建省人民政府闽政体股[1997]48号文批准，由福建省冶金工业总公司（现变更为：福建省冶金（控股）有限责任公司）作为主要发起人，联合五矿发展股份有限公司（后变更为：五矿龙腾科技股份有限公司）、日本东京钨株式会社（现变更为：日本联合材料株式会社）、日本三菱商事株式会社、韩国大韩重石株式会社、福建省五金矿产进出口公司和厦门市宝利铭贸易有限公司等六家国内外企业，在对福建省厦门钨品厂进行整体改制的基础上，以发起设立方式设立的股份有限公司。公司初始注册资本为18,716万元人民币，设立时股本结构如下：
股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%）福建省冶金工业总公司 95,000,000.00 50.76五矿发展股份有限公司 56,000,000.00 29.92日本东京钨株式会社 28,000,000.00 14.96韩国大韩重石株式会社 2,550,000.00 1.36日本三菱商事株式会社 1,870,000.00 1.00福建省五金矿产进出口公司 1,870,000.00 1.00厦门市宝利铭贸易有限公司 1,870,000.00 1.00合计 187,160,000.00 100.00 1999年 6月,公司股东韩国大韩重石株式会社因破产而将其所持有的本公司股份 255万股全部转让。根据福建省人民政府闽政体股（1999）15号文批复及公司第二次股东大会决议，上述股份由福建省冶金工业总公司、五矿发展股份有限公司、日本国东京钨株式会社三个股东分别购买，公司总股本保持不变，变更后公司股本结构如下：
股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%）福建省冶金工业总公司 96,354,688.00 51.48五矿发展股份有限公司 56,796,875.00 30.35日本东京钨株式会社 28,398,437.00 15.17日本三菱商事株式会社 1,870,000.00 1.00福建省五金矿产进出口公司 1,870,000.00 1.00厦门市宝利铭贸易有限公司 1,870,000.00 1.00合计 187,160,000.00 100.002000年4月，为适应市场发展需要，增强公司经营的清晰性，增强企业竞争力，根据公司1999年度第一次临时股东大会关于公司分立的决议，并经福建省国有资产管理局闽国工[2000]027号
文及福建省人民政府闽政体股[2000]7号文批复，公司以1999年12月31日为基准日，依照产品系列，以派生分立方式分立为厦门钨业股份有限公司（存续公司，即本公司）和厦门三虹钨钼股份有限公司（新设公司），将钨钼丝生产企业及相关部分资产分立出组建新的厦门三虹钨钼股份有限公司，其他资产留存本公司继续经营；本公司主要经营仲钨酸铵、氧化钨、钨粉、碳化钨粉、硬质合金等产品的生产与销售，兼营房地产业务，新设公司主要经营钨、钼丝系列电光源材料；
各股东在分立后的两个公司中的股份比例不变，分立后，本公司注册资本9,000万元，新设公司注册资本9,716万元，分别在厦门市工商行政管理局办理变更登记和设立登记手续。分立后本公司股本结构如下：
股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%）福建省冶金（控股）有限责任公司 46,332,000.00 51.48五矿龙腾科技股份有限公司 27,315,000.00 30.35日本联合材料株式会社 13,653,000.00 15.17日本三菱商事株式会社 900,000.00 1.00福建省五金矿产进出口公司 900,000.00 1.00厦门市宝利铭贸易有限公司 900,000.00 1.00合计 90,000,000.00 100.00 2002年 5月 21日，五矿龙腾科技股份有限公司将其持有本公司股份全部转让给五矿有色金属股份有限公司，本次变更后公司股本结构如下：
股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%）福建省冶金（控股）有限责任公司 46,332,000.00 51.48五矿有色金属股份有限公司 27,315,000.00 30.35日本联合材料株式会社 13,653,000.00 15.17日本三菱商事株式会社 900,000.00 1.00福建省五金矿产进出口公司 900,000.00 1.00厦门市宝利铭贸易有限公司 900,000.00 1.00合计 90,000,000.00 100.002002年9月18日，中国证券监督管理委员会以证监发行字（2002）109号文《关于核准厦门钨业股份有限公司公开发行股票的通知》核准公司发行3,000万股的人民币普通股股票，2002年11月7日本公司股票在上海证券交易所上市，发行后公司股本总额12,000万元，股本结构如下：股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%）福建省冶金（控股）有限责任公司 46,332,000.00 38.61五矿有色金属股份有限公司 27,315,000.00 22.76
股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%）日本联合材料株式会社 13,653,000.00 11.38日本三菱商事株式会社 900,000.00 0.75福建省五金矿产进出口公司 900,000.00 0.75厦门市宝利铭贸易有限公司 900,000.00 0.75社会流通股股东 30,000,000.00 25.00合计 120,000,000.00 100.00 2003年 12月 8日，厦门市宝利铭贸易有限公司将其持有本公司股份全部转让给福建省冶金（控股）有限责任公司,本次变更后公司股本结构如下：
股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%）福建省冶金（控股）有限责任公司 47,232,000.00 39.36五矿有色金属股份有限公司 27,315,000.00 22.76日本联合材料株式会社 13,653,000.00 11.38日本三菱商事株式会社 900,000.00 0.75福建省五金矿产进出口公司 900,000.00 0.75社会流通股股东 30,000,000.00 25.00合计 120,000,000.00 100.00 2004年 4月 12日，福建省福州市中级人民法院出具了民事裁定书，裁定福建省五金矿产进出口公司90万股权于2004年3月16日被拍卖给了杭州锦园丝绸有限公司。拍卖后公司股本结构如下：
股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%）福建省冶金（控股）有限责任公司 47,232,000.00 39.36五矿有色金属股份有限公司 27,315,000.00 22.76日本联合材料株式会社 13,653,000.00 11.38日本三菱商事株式会社 900,000.00 0.75杭州锦园丝绸有限公司 900,000.00 0.75社会流通股股东 30,000,000.00 25.00合计 120,000,000.00 100.002004年6月，根据公司2003年年度股东大会表决通过的《2003年度利润分配及公积金转增股本的议案》，公司以2003年12月31日总股本12,000万股为基数，向全体股东每10股送红股2股、以资本公积金转增8股，送转后公司股本结构如下：
股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%）福建省冶金（控股）有限责任公司 94,464,000.00 39.36五矿有色金属股份有限公司 54,630,000.00 22.76日本联合材料株式会社 27,306,000.00 11.38日本三菱商事株式会社 1,800,000.00 0.75杭州锦园丝绸有限公司 1,800,000.00 0.75社会流通股股东 60,000,000.00 25.00合计 240,000,000.00 100.00 2006年 3月，经公司相关股东会议批准，公司实施股权分置改革，每 10股流通股获得非流通股股东支付的 2.9股股份，流通股股东获付的股份总数为 17,400,000股。股权分置改革实施后，公司的股本结构如下：
股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%）福建省冶金（控股）有限责任公司 85,332,480.00 35.5552五矿有色金属股份有限公司 49,349,100.00 20.5621日本联合材料株式会社 24,666,420.00 10.2777日本三菱商事株式会社 1,626,000.00 0.6775杭州锦园丝绸有限公司 1,626,000.00 0.6775社会流通股股东 77,400,000.00 32.2500合计 240,000,000.00 100.00002006年4月，根据公司2005年年度股东大会表决通过的《2005年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，公司以2005年12月31日总股本24,000万股为基数，向全体股东每10股送红股4股、以资本公积金转增6股，本公司股本变更为48,000万元。
经中国证监会核准，2007年1月31日，公司以14.31元/股向福建省冶金（控股）有限责任公司、五矿有色金属股份有限公司和交银施罗德基金管理有限公司等9家机构定向增发4,460万A股，公司股本变更为52,460万元。
2008年6月，根据公司2007年年度股东大会表决通过的《2007年度利润分配及资本公积转增股本方案》，公司以2007年12月31日总股本52,460万股为基数，向全体股东每10股以资本公积金转增3股，共转增15,738万股，转增股本后，公司总股本为68,198万股。
2012年 8月 24日，福建冶金（控股）有限责任公司与福建省稀有稀土（集团）有限公司签订了《无偿划转协议》，无偿将福建省冶金（控股）有限责任公司所持有的本公司 229,176,948股、占本公司总股本33.60%的股份划转给福建省稀有稀土（集团）有限公司，于2012年12月完成股权过户手续。
2014年12月，经中国证监会（证监许可【2014】1031号）核准，公司以19.98元/股向福建省稀有稀土（集团）有限公司、前海开源基金管理有限公司、福建省投资开发集团有限责任公司等9家机构定向增发15,000万A股，公司股本变更为83,198万元。
截止2014年12月31日，公司前10大股东持股情况如下：
股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%）福建省稀有稀土（集团）有限公司 273,076,510 32.82五矿有色金属股份有限公司 72,148,919 8.67日本联合材料株式会社 63,902,692 7.68前海开源基金－浦发银行－前海开源凯石定向增发1号
25,000,000 3.00资产管理计划
福建省投资开发集团有限责任公司 20,000,000 2.40上海理顺投资管理合伙企业（有限合伙） 20,000,000 2.40中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L
17,781,344 2.14－FH002沪
陈国鹰 15,000,000 1.80上海核威投资有限公司 12,560,000 1.51中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 11,973,431 1.44本公司营业执照注册号：350200400010836，注册地址：厦门市海沧区柯井社，法定代表人：刘同高。
本公司现主要从事钨、稀土投资；钨及有色金属冶炼、加工；钨合金、钨深加工产品和稀有稀土金属深加工产品的生产和销售；粉末、硬质合金、精密刀具、钨钼丝材、能源新材料和稀有稀土金属的制造技术、分析检测以及科技成果的工程化转化；房地产开发与经营等。公司主要产品品种有：仲钨酸铵、氧化钨、钨粉、碳化钨粉、硬质合金、精密刀具、钨钼丝系列电光源材料、新能源材料等。
本公司现有厦门金鹭特种合金有限公司、厦门滕王阁房地产开发有限公司、厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司、洛阳豫鹭矿业有限责任公司、厦门虹鹭钨钼工业有限公司、成都虹波实业股份有限公司、赣州虹飞钨钼材料有限公司、厦门嘉鹭金属工业有限公司、宁化行洛坑钨矿有限公司、上海虹广钨钼科技有限公司、福建省长汀金龙稀土有限公司、龙岩市稀土开发有限公司、佳鹭（香港）有限公司、麻栗坡海隅钨业有限公司、九江金鹭硬质合金有限公司、三明市稀土开发有限公司、福建省三明金明稀土有限公司、洛阳金鹭硬质合金工具有限公司、江西都昌金鼎钨钼矿业有限公司等19家子公司，公司内部设置财务管理中心、企业管理中心、战略发展中心、监察审计部、IT中心、技术中心、办公室、钨钼材事业部、海沧分公司等职能部门。
公司控股股东为福建省稀有稀土（集团）有限公司，福建省稀有稀土（集团）有限公司为福建省冶金（控股）有限责任公司的子公司。福建省冶金(控股)有限责任公司系福建省国有资产管理委员会出资组建的国有独资公司。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第二十九次会议于2015年3月25日批准。
2.合并财务报表范围
本公司2014年度纳入合并集团范围的子公司共19家，孙公司共29家，特殊目的主体1家，各家子公司情况详见附注在其他主体中的权益。本公司本年度合并范围比上年度增加5家，减少3家，变更情况详见附注合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注固定资产、附注无形资产和附注收入。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6.合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本集团将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率或者业务发生当月月初的市场汇价中间价折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位
币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10.金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注其他公允价值计量。
（5）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资
产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11.应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额重大的应收款项指期末余额单项金额超过300万元人民币的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提坏账准备。经减值测试后不存在减值的，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。|

(2).按组合特征计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
|按组合特征计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）||
|对象组合|不计提坏账准备|
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5|5|
|其中：1年以内分项，可添加行|||
|1－2年|10|10|
|2－3年|50|50|
|3年以上|100|100|
|3－4年|||
|4－5年|||
|5年以上|||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|应收合并报表范围内公司款项|0|0|
|应收职工个人备用金借款|0|0|
|有确凿证据表明该项应收款项能全额收回的，如欠款单位以价值相当的可变现资产作抵押的。|0|0|

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风|

|||
|-|-|
||险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。|
|坏账准备的计提方法|对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

12.存货
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品及包装物领用时采用一次转销法摊销。
（6）公司从事房地产开发的子公司的存货核算方法
存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括开发产品和开发成本。非开发产品包括原材料、库存商品、低值易耗品。房地产开发项目的成本按实际成本进行核算。开发
产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所
发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法计价。
公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，公共配套设施的建设如果滞后于商品房建设，在相关商品房完工时，对公共配套设施的建设成本进行预提。但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“投资性房地产”或“开发产品”。
13.划分为持有待售资产
14.长期股权投资
本集团长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本集团计提资产减值的方法见附注资产减值。
15.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注资产减值。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
16.固定资产
(1).确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-44|3、5或10|2.16－4.85|
|机器设备|年限平均法|5-14|3、5或10|6.79－19.40|
|运输设备|年限平均法|5-10|3、5或10|9.00－19.40|
|其他设备|年限平均法|5-22|3、5或10|4.32－19.40|
|模具|年限平均法|2-5|3、5或10|18.00-48.50|

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。公司矿山设备按上述政策计提折旧，不提取维简费。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。
17.在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注资产减值。
18.借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19.生物资产
20.油气资产
21.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、采矿权、尾矿使用权、专有技术、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，在预计使用年限内采用直线法分期平均摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 使用寿命(年) 摊销方法
土地使用权受益年限 直线摊销法
采矿权受益年限 直线摊销法
尾矿使用权受益年限 直线摊销法
专有技术 受益年限 直线摊销法
软件 受益年限 直线摊销法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注资产减值
。
(2).内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
22.资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本
集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23.长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位
法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25.预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26.股份支付
27.优先股、永续债等其他金融工具
28.收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
公司从事房地产开发的子公司，在具备以下条件后确认收入：工程已经竣工并验收合格；具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；履行了销售合同规定的义务，且价款已经取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
29.政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30.递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31.租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
（1）本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
32.其他重要的会计政策和会计估计
安全生产费用及维简费
本集团根据有关规定，按财企［2012］16号文提取安全生产费用。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
维修基金
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，按规定将收取的维修基金交付给土地与房屋管理部门时，减少代收或计提的维修基金。
质量保证金
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
33.重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|根据企业会计准则第2号的要求：对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行处理。本集团对上述会计政策变更采用追溯调整法处理。|董事会批准||

其他说明
(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
34.其他
六、税项
1.主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额|17%、13%|
|消费税|||
|营业税|应纳税销售收入|5%|
|城市维护建设税|应交增值税、营业税额|7%、5%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、15%、16.5%、17%|
|教育费附加|应交增值税、营业税额|3%|
|地方教育费附加|应交增值税、营业税额|2%|
|土地增值税|增值额|按增值额适用的超率累进税率|
|资源税|金属矿原矿开采量|钨矿7-8元/吨，稀土矿折成产品5,250元/吨|
|关税|应税产品出口销售收入|5%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|厦门钨业股份有限公司|15%|
|厦门金鹭特种合金有限公司|15%|
|厦门朋鹭金属工业有限公司|25%|
|台北金鹭特种合金有限公司|17%|
|厦门滕王阁房地产开发有限公司及其子公司|25%|
|厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司|25%|
|洛阳豫鹭矿业有限责任公司|25%|
|厦门虹鹭钨钼工业有限公司|15%|
|成都虹波实业股份有限公司|15%|
|成都虹波钼业有限责任公司|25%|
|赣州虹飞钨钼材料有限公司|15%|
|厦门嘉鹭金属工业有限公司|15%|
|宁化行洛坑钨矿有限公司|25%|
|上海虹广钨钼科技有限公司|25%|
|福建省长汀金龙稀土有限公司及子公司|15%|
|龙岩市稀土开发有限公司及其子公司|25%|
|佳鹭（香港）有限公司|16.5%|
|麻栗坡海隅钨业有限公司|25%|
|九江金鹭硬质合金有限公司|25%|
|三明市稀土开发有限公司及其子公司|25%|
|福建省三明金明稀土有限公司|25%|
|江西都昌金鼎钨钼矿业有限公司|25%|
|洛阳金鹭硬质合金工具有限公司|25%|

2.税收优惠
厦门钨业股份有限公司、厦门金鹭特种合金有限公司、厦门虹鹭钨钼工业有限公司、赣州虹飞钨钼材料有限公司、厦门嘉鹭金属工业有限公司、福建省长汀金龙稀土有限公司因被认定为高新技术企业，2014年适用15%的企业所得税税率。
成都虹波实业股份有限公司属于西部大开发鼓励类企业,根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的规定，在2011年1月1日至2020年12月31日期间执行15%的所得税税率。
3.其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|279,278.20|342,879.89|
|银行存款|1,028,181,040.35|687,191,028.73|
|其他货币资金|56,392,827.18|18,391,223.50|
|合计|1,084,853,145.73|705,925,132.12|
|其中：存放在境外的款项总额|53,345,901.67|50,393,454.43|

其他说明
（1）期末，本集团不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
（2）期末，其他货币资金中含存出保证金 54,797,246.01元,本公司在编制现金流量表时不作为现金或现金等价物。
（3）货币资金期末数比期初数增加37,892.80万元，增长53.68%，主要由于公司本期定向增发普通股股票，收到的募集资金尚未使用完毕。
以2、衍生金融资产
□适用√不适用
3、应收票据
(1).应收票据分类列示
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|银行承兑票据|378,383,285.33|528,783,339.94|
|商业承兑票据|992,627.00|2,978,516.00|
|合计|379,375,912.33|531,761,855.94|

（1）期末公司无已质押的应收票据。
（2）期末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
4、应收账款
(1).应收账款分类披露
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|1,199,824,654.42|100.00|79,441,921.84|6.62|1,120,382,732.58|1,160,360,043.63|99.96|70,973,862.47|6.12|1,089,386,181.16|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款||||||428,835.23|0.04|428,835.23|100.00||
|合计|1,199,824,654.42|/|79,441,921.84|/|1,120,382,732.58|1,160,788,878.86|/|71,402,697.70|/|1,089,386,181.16|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用√不适用无
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内|1,153,830,802.78|57,691,540.14|5%|
|文本:1||||
|1年以内小计|1,153,830,802.78|57,691,540.14|5%|
|1至2年|15,758,455.94|1,575,845.59|10%|
|2至3年|20,121,719.18|10,060,859.59|50%|
|3年以上|10,113,676.52|10,113,676.52|100%|

|||||
|-|-|-|-|
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|1,199,824,654.42|79,441,921.84|6.62%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额9,386,606.23元；本期收回或转回坏账准备金额元。
应收账款核销说明：
本报告期实际核销应收账款1,347,382.09元，主要是债务人倒闭以及账龄3年以上的非关联交易产生的应收客户款项，无法收回。
(3).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
应收账款 占应收账款期末余额 坏账准备单位名称
期末余额 合计数的比例% 期末余额客户A
106,169,182.94 8.85 5,308,459.15客户B
60,478,468.14 5.04 3,023,923.41客户C 44,599,730.17
3.72 2,229,986.51客户D
29,094,006.43 2.42 1,454,700.32客户E
28,785,000.00 2.40 1,439,250.00合计
269,126,387.68
22.43
13,456,319.39说明：期末，本集团共有账面价值为3,598.60万元的应收账款，账面余额为3,788.00万元，已计提坏账准备189.40万元，质押给银行取得短期借款3,600.00万元。
应收关联方款项情况详见附注关联方应收应付款项。
5、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|164,608,159.85|96.24|277,779,251.05|93.73|
|1至2年|4,792,914.80|2.80|13,108,043.01|4.42|
|2至3年|1,546,943.34|0.90|163,200.01|0.06|

||||||
|-|-|-|-|-|
|3年以上|104,048.97|0.06|5,301,899.44|1.79|
|合计|171,052,066.96|100.00|296,352,393.51|100.00|

预付款项期末数比期初数减少12,530.03万元，减少42.28%，主要是公司预付货款减少。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
预付款项 占预付款项期末余额单位名称
期末余额 合计数的比例%洛阳栾川钼业集团销售有限公司 25,544,870.45 14.93 OSTERWALDER AG 11,687,956.35 6.83 AGATHON LTD MACHINE-TOOL
10,743,211.23 6.28 MANUFACTURERS
WENDT GMBH-Niederlassung
9,568,283.90 5.59 Hameln
内蒙古包钢稀土国际贸易有限
6,326,632.48 3.70公司
合计 63,870,954.41 37.33
6、其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|260,055,068.39|100.00|62,234,937.89|23.93|197,820,130.50|455,139,957.68|100.00|58,931,006.21|12.95|396,208,951.47|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|260,055,068.39|/|62,234,937.89|/|197,820,130.50|455,139,957.68|/|58,931,006.21|/|396,208,951.47|

其他应收款账面余额期末数比期初数减少19,508.49万元，减少42.86%，主要是房地产公司本期收回往来款。
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||
|-|
|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
|账龄|其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
||||5%|
|1年以内|165,265,723.39|8,263,258.56|5%|
|1年以内小计|165,265,723.39|8,263,258.56|5%|
|1至2年|6,015,616.76|601,561.68|10%|
|2至3年|28,227,894.60|14,113,947.30|50%|
|3年以上|39,256,170.35|39,256,170.35|100%|
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|238,765,405.10|62,234,937.89||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
组合中，划分为对象组合不计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄
应收职工款项 合计 应收职工款项 合计1年以内 10,625,053.09 10,625,053.09 14,045,303.33 14,045,303.331-2年 2,930,660.00 2,930,660.00 5,051,926.19 5,051,926.192-3年 3,023,680.00 3,023,680.00 3,136,190.00 3,136,190.003年以上 4,710,270.20 4,710,270.20 3,978,738.20 3,978,738.20合计 21,289,663.29 21,289,663.29 26,212,157.72 26,212,157.72 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额3,489,068.25元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|合计||/|

(3). 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的其他应收款|185,136.57|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生|
|合计|/||/|/|/|

其他应收款核销说明：
本期核销的其他应收款主要是无法收回的押金。
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|8,832,700.96|8,974,521.50|
|保证金|55,443,984.51|56,117,617.42|
|押金|900,065.89|979,237.89|
|应收政府补助|611,195.58||
|代垫款项|20,206,995.26|24,965,576.79|
|应收出口退税款|2,331,369.24||

||||
|-|-|-|
|往来款|150,099,374.76|351,516,968.41|
|暂付款|21,629,382.19|12,586,035.67|
|合计|260,055,068.39|455,139,957.68|

 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|建明（厦门）房地产开发有限公司|往来款|139,766,075.84|1年以内|53.74|6,988,303.79|
|都江堰财政局|房地产开发预缴款|25,633,000.00|3年以上|9.86|25,633,000.00|
|三明市国有资产投资经营公司|保证金|20,000,000.00|2-3年|7.69|10,000,000.00|
|东山行政管理中心|项目保证金及预付征地款等|19,938,000.00|1 - 3年|7.67|8,449,650.00|
|许建平|代垫款|5,973,858.12|2-3年|2.30|2,986,929.06|
|合计|/|211,310,933.96|/|81.26|54,057,882.85|

说明：建明（厦门）房地产公司是公司特殊目的主体厦门海峡国际社区项目的合作方，合作双方在保证项目资金需要的前提下共同使用项目暂时闲置资金（项目需要时应及时归还）。截止2014年12月31日，建明（厦门）房地产公司使用项目资金余额139,766,075.84元。
(6). 涉及政府补助的应收款项
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄|预计收取的时间、金额及依据|
|修水县人民政府|纳税奖励款|611,195.58|1年以内|2015年1月全额收回.依据：修府办抄字【2014】87号|
|合计|/|611,195.58|/|/|

其他说明
应收关联方款项情况详见附注关联方应收应付款项。
7、存货
(1).存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|667,606,363.08|869,425.53|666,736,937.55|260,477,731.66|2,033,590.29|258,444,141.37|
|在产品|478,264,978.24|8,451,755.21|469,813,223.03|442,712,139.68|2,233,105.66|440,479,034.02|
|库存商品|1,413,127,927.76|37,757,162.02|1,375,370,765.74|1,298,012,681.55|17,029,473.50|1,280,983,208.05|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|开发产品|187,790,684.39|0.00|187,790,684.39|369,623,595.12|22,683.76|369,600,911.36|
|开发成本|2,152,865,416.13|27,358,131.45|2,125,507,284.68|1,988,955,109.84||1,988,955,109.84|
|合计|4,899,655,369.60|74,436,474.21|4,825,218,895.39|4,359,781,257.85|21,318,853.21|4,338,462,404.64|

(2).存货跌价准备
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|2,033,590.29|593,903.97||1,758,068.73||869,425.53|
|在产品|2,233,105.66|8,377,008.72||2,158,359.17||8 , 451,755.21|
|库存商品|17,029,473.50|65,912,896.63||4 5,185,208.11||3 7 , 757,162.02|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|开发产品|22,683.76|||22,683.76|||
|开发成本||2 7,358,131.45||||2 7 , 358,131.45|
|合计|21,318,853.21|102,241,940.77||4 9,124,319.77||7 4 , 436,474.21|

 (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
项目 利息资本化金额 其中：本期利息资 本期利息资本化率本化金额
漳州海峡国际湾区项目 139,488,592.34 32,185,880.52 6.84%厦门海峡国际社区一期及
102,471.30
车位
厦门海峡国际社区三期
69,879.56
30-33#及车位
厦门海峡国际社区四期
15,574.08
3435#及车位
139,676,517.28 32,185,880.52
合计
（4）开发成本
预计竣预计总 期末跌价项目名称 开工时间 期末数 期初数
工时间 投资 准备漳州海峡国际湾区
2018年12 1,496,207,318.5 1,128,224,959.
2011年12月 44.5亿
项目
月 1 69
27,358,131.2012年12月 2015年 2.9亿 293,196,228.93 155,008,416.63
都江堰项目
452014年12
厦门海峡国际社区 2011年9月 7亿元 414,097,811.24
月
四期项目
厦门海峡国际社区
2009年12月2018年6月 10亿元 297,510,225.35 270,613,872.90
后期项目
东山海峡度假城项
2013年7月2018年7月 9亿 38,593,511.89 21,010,049.38
目
合计 2,125,507,284.68 1,988,955,109.84 27,358,131.45
说明：漳州滕王阁房地产开发有限公司以其土地使用权抵押借款，详见附注所有权或使用权受到
限制的资产。
（5）开发产品
竣工时 期末项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
间 跌价厦门富山花园 1998年 4 准备 102,683.76 102,683.76 0.00
一期 月
成都鹭岛国际 2006年7
1,316,474.73 111,279.43 1,205,195.30
一期 月
成都鹭岛国际 2008年10
375,050.41 24,079.63 350,970.78
二期 月
成都鹭岛国际 2009年12
26,598,269.56 2,684,506.86 29,282,776.42
三期 月
成都鹭岛国际 2012年6
104,054,416.30 597,481.03 104,651,897.33
四期 月
漳州海峡国际
2014年12
湾区一期低层
月
24,882,213.14 24,882,213.14
住宅
厦门海峡国际
2009年9
21,049,012.56 20,553,681.06 495,331.50
社区一期及车
月
位
厦门海峡国际
2009年9
52,401,829.32 39,021,466.10 13,380,363.22
社区二期及车
月
位
厦门海峡国际
2011年5
社区二期高层 36,671,231.80 9,213,865.18 45,885,096.98
月
及车位
厦门海峡国际 2012年12
20,001,382.93 147,176.11 18,532,601.98 1,615,957.06
社区三期 月
厦门海峡国际
2829#及车位 2013年12
社区三期 107,053,243.75 3,145,577.61 105,801,036.02 4,397,785.34
月
30-33#及车位
厦门海峡国际
2014年12
社区四期
707,772,146.26 700,243,951.96 7,528,194.30
月
34-35#及车位
合计 369,623,595.12 748,442,966.19 930,275,876.92 187,790,684.39
8、其他流动资产
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|理财产品|245,000,000.00|110,000,000.00|
|委托贷款|1,000,000,000.00|800,000,000.00|
|一年内处置的基建支出|4,253,487.25|6,520,255.99|
|预缴所得税|36,384.64||
|预征土地增值税|51,716,630.71||
|已缴营业税|57,797,799.40||
|已缴城市维护建设税|3,800,322.38||
|已缴教育费附加|2,279,941.03||
|待抵扣进项税|180,014,385.00||
|预缴其他税费|1,579,834.95||
|合计|1,546,478,785.36|916,520,255.99|

其他说明
说明：其他流动资产期末数比期初数增加62,995.85万元，增加68.73%，主要是公司预缴的税费以及留抵的进项税重分类至其他流动资产及对成都同基置业有限公司委托贷款增加。
（1）预缴的税费预计将在2015年所对应的预售房屋交房确认收入时予以结转，待抵扣进项税预计在2015年抵扣销项税额。
（2）其他流动资产中应收关联方款项情况详见附注关联方应收应付款项。
9、可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具：|||||||
|可供出售权益工具：|17,283,348.10||1 7 , 2 8 3,348.10|18,733,348.10|1,450,000|17,283,348.10|
|按公允价值计量的|||||||
|按成本计量的|17,283,348.10||1 7 , 2 8 3,348.10|18,733,348.10|1,450,000|17,283,348.10|
|合计|17,283,348.10||1 7 , 2 8 3,348.10|18,733,348.10|1,450,000|17,283,348.10|

 (2).期末按成本计量的可供出售金融资产
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|本期现金红利|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|||
|日本TMA公司|610,618.10|||610,618.10|||||30.00|301,655.66|
|GOLDENERGET,LLC|827,730.00|||827,730.00|||||20.00||
|成都虹开发展实业有限公司|500,000.00|||500,000.00|||||15.63|187,500.00|
|成都蓝风实业股份有限公司|345,000.00|||345,000.00|||||0.27||
|遵义播宇钛材有限公司|5,000,000.00|||5,000,000.00|||||8.20||
|包头稀土交易所|10,000,000.00|||10,000,000.00|||||7.69||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|东北照明股份有限公司|1,450,000|1,450,000||1,450,000|1,450,000|||
|合计|18,733,348.10|1 , 450,000|17,283,348.10|1,450,000|1 , 450,000|/|489,155.66|

10、长期应收款
(1)长期应收款情况：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||
|融资租赁款||||||||
|其中：未实现融资收益||||||||
|分期收款销售商品||||||||
|分期收款提供劳务||||||||
|应收卓岐支路BT项目款|138,700.00||1 3 8 ,700.00|||||
|企业矿山安全生产风险抵押金|6,768,913.00||6 , 7 6 8 ,913.00|6,768,913.00||6 , 7 6 8 ,913.00||
|合计|6,907,613.00||6 , 9 0 7 ,613.00|6,768,913.00||6 , 7 6 8 ,913.00|/|

其他说明
本科目企业矿山安全生产风险抵押金余额6,768,913.00元，系下属子公司宁化行洛坑钨矿有限公司、连城县黄坊稀土矿有限公司以及连城县鼎臣稀土矿有限公司预先缴纳的，用于其矿山生态环境恢复治理的暂存资金。根据相关文件，本保证金待公司完成矿山生态环境恢复治理工作并经验收合格后，可返还给公司。
11、长期股权投资
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|成都同基置业有限公司|326,353,462.83|||- 19,949,062.84||||||3 0 6,404,399.99||
|小计|326,353,462.83|||- 19,949,062.84||||||3 0 6,404,399.99||
|二、联营企业||||||||||||
|成都联虹钼业有限公司|48,665,843.23|||1,666,122.20||||||50,331,965.43||
|苏州爱知高斯电机有限公司|11,290,093.75|||408,014.62||||||11,698,108.37||
|龙岩稀土工业园开发建设公司|149,330,602.25|||1,132,913.50||||||150,463,515.75||
|长汀虔东稀土有限公司|13,692,331.91|||-1,624,803.45||||||12,067,528.46||
|小计|222,978,871.14|||1,582,246.87||||||2 2 4,561,118.01||
|合计|549,332,333.97|||- 18,366,815.97||||||5 3 0,965,518.00||

其他说明
12、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|309,372,379.12|||309,372,379.12|
|2.本期增加金额|3,721,955.38|||3,721,955.38|
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产\在建工程转入|3,721,955.38|||3,721,955.38|
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|67,504,220.91|||67,504,220.91|
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|67,504,220.91|||67,504,220.91|
|4.期末余额|245,590,113.59|||245,590,113.59|
|二、累计折旧和累计摊销|||||
|1.期初余额|35,020,646.99|||35,020,646.99|
|2.本期增加金额|9,014,493.19|||9,014,493.19|
|（1）计提或摊销|9,014,493.19|||9,014,493.19|
|3.本期减少金额|9,392,403.66|||9,392,403.66|
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|9,392,403.66|||9,392,403.66|
|4.期末余额|34,642,736.52|||34,642,736.52|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3、本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|210,947,377.07|||210,947,377.07|

||||
|-|-|-|
|2.期初账面价值|274,351,732.13|274,351,732.13|

未办妥产权证书的投资性房地产情况：
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|
|海峡国际社区1号商业配套|98,181,761.72|手续未齐全|
|海峡国际社区幼儿园B|16,221,166.24|手续未齐全|
|海峡国际社区幼儿园A|15,943,526.11|手续未齐全|

其他说明
成都滕王阁房地产开发有限公司以其原值8859.84万元，净值7937.09万元的投资性房地产抵押借款,详见附注所有权或使用权受限的资产。
13、固定资产
(1).固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他工具|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|1,989,291,243.58|3,510,008,111.87|65,094,888.56|230,342,825.36|5,794,737,069.37|
|2.本期增加金额|415,165,217.86|698,388,250.93|4,055,608.11|97,893,481.65|1,215,502,558.55|
|1）购置|（148,079,455.28|47,091,030.91|2,761,547.71|33,662,680.03|231,594,713.93|
|2）在建工程转入|（267,085,762.58|651,297,220.02|1,294,060.40|64,230,801.62|983,907,844.62|
|3）企业合并增加|（|||||
|3.本期减少金额|3,469,172.30|69,572,990.90|4,009,051.03|5,572,851.14|82,624,065.37|
|1）处置或报废|（569,923.66|43,777,055.67|4,009,051.03|5,543,022.09|53,899,052.45|
|他减少|其2,899,248.64|25,795,935.23||29,829.05|28,725,012.92|
|4.期末余额|2,400,987,289.14|4,138,823,371.90|65,141,445.64|322,663,455.87|6,927,615,562.55|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|325,267,815.83|1,167,313,416.58|33,214,264.98|108,137,197.34|1,633,932,694.73|
|2.本期增加金额|82,720,999.11|304,450,243.74|7,233,025.59|34,326,357.02|428,730,625.46|
|1）计提|（81,087,071.64|304,450,243.74|7,233,025.59|34,326,357.02|427,096,697.99|
|他增加|其 1,633,927.47||||1 ,633,927.47|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3.本期减少金额|401,713.39|31,118,788.52|2,639,316.20|4,560,920.83|38,720,738.94|
|1）处置或报废|（171,806.83|21,010,369.67|2,639,316.20|4,416,659.20|28,238,151.90|
|他减少a|其 229,906.56|10,108,418.85||1 44,261.63|10,482,587.04|
|4.期末余额|407,587,101.55|1,440,644,871.80|37,807,974.37|137,902,633.53|2,023,942,581.25|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额|3,809,532.98|14,821,812.87||79,179.93|18,710,525.78|
|2.本期增加金额|19,931.67|||817.29|20,748.96|
|1）计提|（|||||
|他增加|其 19,931.67|||817.29|20,748.96|
|3.本期减少金额||31,863.02|||31,863.02|
|1）处置或报废|（|||||
|他减少|其|31,863.02|||31,863.02|
|4.期末余额|3,829,464.65|14,789,949.85||79,997.22|18,699,411.72|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|1,989,570,722.94|2,683,388,550.25|27,333,471.27|184,680,825.12|4,884,973,569.58|
|2.期初账面价值|1,660,213,894.77|2,327,872,882.42|31,880,623.58|122,126,448.09|4,142,093,848.86|

(2).通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|房屋及建筑物|33,844,611.67|7,332,999.18||2 6,511,612.49|

|||||
|-|-|-|-|
|机器设备|15,162,873.95|4,106,611.78|1 1,056,262.17|

 (3).未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|厦钨海沧分公司建筑物|83,211,272.27|处于申办流程中，部分资料未完备|
|海隅公司建筑物|2,701,441.96|在租赁土地上购建|
|行洛坑钨矿公司建筑物|26,932,517.43|正在办理中|
|厦门虹鹭公司建筑物|122,174,097.74|处于申办流程中，部分资料未完备|
|都昌金鼎公司建筑物|82,703,909.44|处于申办流程中，部分资料未完备|
|厦门金鹭公司建筑物|22,482,523.74|正在办理中|
|滕王阁公司大三期商业配套|14,480,039.07|正在办理中|
|豫鹭公司商品房|1,997,781.36|正在办理中|
|豫鹭公司建筑物|16,580,436.07|处于申办流程中，部分资料未完备|
|长汀金龙公司建筑物|81,206,773.19|处于申办流程中，部分资料未完备|
|滨水小区|72,307,559.29|正在办理中|
|漳州海峡国际湾区商业配套|80,561,778.91|正在办理中|

14、在建工程
(1).在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|在建工程|714,446,277.75||7 1 4 , 446,277.75|753,442,179.05||7 5 3 , 4 42,179.05|
|合计|714,446,277.75||7 1 4 , 446,277.75|753,442,179.05||7 5 3 , 4 42,179.05|

(2).重要在建工程项目本期变动情况
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|制造四部1000吨动力电池用稀土储能材料产业化项目|50,000,000||3 6 , 4 4 7,219.85|||36,447,219.85|72.89|未完成||||自筹|
|金鹭设备投资及技改|1,099,462,100|158,010,149.54||158,010,149.54|||51.10|完成||||自筹|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|金鹭新增1000万片数控刀片扩产|84,150,000|13,531,862.65|12,860,745.44|671,117.21|16.08|未完成||||自筹|
|金鹭年产2000万片数控刀片扩产|195,000,000|143,082,751.61|108,876,879.20|34,205,872.41|73.38|未完成|3,353,864.06|3,353,864.06|6.46|自筹、贷款|
|金鹭年产800万支整体硬质合金刀具生产线扩产|347,779,000|8,273,507.29|6,213,265.46|2,060,241.83|2.38|未完成||||自筹|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|金鹭PCB工具及孔加工刀具生产线扩建|29,000,000||28,585,762.99|28,585,762.99|||98.57|完成|自筹|
|金鹭年产20万刀体生产线新建|53,100,000||20,641,400.79|20,437,401.36||203,999.43|38.87|未完成|自筹|
|金鹭矿山工具设备制作|57,340,000||45,992,295.77||33,934,095.44|12,058,200.33|80.21|未完成|自筹|
|九江项目土建工程|527,771,500|168,718,161.28|71,895,398.65|238,819,859.27||1,793,700.66|71.49|未完成|自筹|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|虹鹭天凤二期1#、4#厂房及室外道路|58,000,000|22,299,770.58|439,797.45|22,739,568.03|||94.28|完成|1,837,258.52|195,553.29|5.29|自筹、贷款|
|虹飞新厂建设投资|65,400,000|12,215,722.94|9,641,843.76|13,336,650.58|8,520,916.12||94.73|完成||||自筹|
|虹飞多元稀土钨电极产业化|30,000,000|19,351,841.07|3,501,649.77|22,836,538.00|16,952.84||75.30|完成|1,955,170.89|728,545.55|5.09|自筹、贷款|
|选矿碎磨扩能增产技改工程|38,653,900|5,352,255.82|24,072,802.90|29,425,058.72|||76.12|完成||||自筹|
|时州尾矿库工程|198,350,000||5,000,000.00|||5,000,000.00|2.52|未完成||||自筹|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年产1000吨三基色荧光粉生产项目|75,000,000|8,479,092.32|2,068,376.07|5,089,511.13|4,905,982.91|551,974.35|72.00|未完成|自筹|
|金龙年产3000吨磁性材料项目|427,860,000|31,058,063.96|38,965,834.38|35,653,150.58|-|34,370,747.76|88.32|未完成|自筹|
|金龙PDP生产线|36,409,800|20,764,072.84|3,211.71|19,444,384.44|1,322,900.11||77.32|完成|自筹|
|6000吨稀土特种金属及合金项目|97,390,000|4,561,657.43|4,287,356.75|3,750,825.95||5,098,188.23|9.08|未完成|自筹|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|金龙2500T表面处理项目|79,617,000|241,364.05|6,688,122.74||6,929,486.79|8.70|未完成|自筹|
|金龙6000T离子型稀土标矿分离线|354,775,500||3,006,648.50||3,006,648.50|0.85|未完成|自筹|
|金明1000吨荧光粉项目|50,941,000|16,166,326.95|25,874,584.54|42,040,911.49||8 4 . 31|完成|自筹|
|金明年产4000吨锂离子电池材料二期扩产工程项目|66,094,500||15,012,149.90||15,012,149.90|22.71|未完成|自筹|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|都昌4500吨钨钼浮选生产线|32,300,000||11,428,323.97|11,261,828.24||166,495.73|80.50|未完成||||自筹|
|洛阳金鹭技改项目|798,243,300|133,973,786.15|297,656,794.30|5,056,177.26|3,293,630.00|423,280,773.19|54.00|未完成|7,254,893.70|7,254,893.70|4.98|自筹、贷款|
|合计|4,852,637,600|601,192,264.93|816,097,696.34|784,438,667.68|51,994,477.42|580,856,816.17|/|/|14,401,187.17|11,532,856.60|/|/|

15、工程物资
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|专用材料|5,758,470.75|208,212.82|
|专用设备|6,852,798.30|772,769.23|
|工器具|10,024,660.66|36,526,797.13|
|合计|22,635,929.71|37,507,779.18|

其他说明：
工程物资期末数比期初数减少1,487.18万元，减少39.65%，主要是子公司本期领用的工程物资增加。
16、固定资产清理
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|虹飞搬迁项目未清理完毕资产||7,915,873.09|
|合计||7,915,873.09|

其他说明：
固定资产清理期末数比期初数减少791.59万元，减少100%，主要是子公司将搬迁项目的资产清理损失转入损益。
17、无形资产
(1).无形资产情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|采矿权|尾矿使用权|专有技术|软件|合计|
|一、账面原值|||||||
|1.期初余额|474,095,245.38|454,865,260.00|5,793,200.00|18,063,174.32|17,110,940.61|969,927,820.31|
|2.本期增加金额|18,703,340.80||||2,795,600.39|21,498,941.19|
|(1)购置|18,703,340.80||||1,530,089.25|20,233,430.05|
|(2)内部研发|||||1,265,511.14|1,265,511.14|
|(3)企业合并增加|||||||
|3.本期减少金额|964,700.00|||336,445.92||1 ,301,145.92|
|(1)处置|||||||
|其他减少|964,700.00|||336,445.92||1 ,301,145.92|
|4.期末余额|491,833,886.18|454,865,260.00|5,793,200.00|17,726,728.40|19,906,541.00|990,125,615.58|
|二、累计摊销|||||||
|1.期初余额|57,700,560.30|89,099,643.28|2,140,265.26|10,556,253.12|5,169,412.84|164,666,134.80|
|2.本期增加金额|10,436,285.67|25,682,821.20|193,106.64|2,710,938.12|3,261,397.35|42,284,548.98|
|（1）计提|10,436,285.67|25,682,821.20|193,106.64|2,710,938.12|3,261,397.35|42,284,548.98|
|3.本期减少金额|228,094.20|||336,445.92|1,253,320.33|1,817,860.45|
|(1)处置|||||||
|其他减少|228,094.20|||336,445.92|1,253,320.33|1,817,860.45|
|4.期末余额|67,908,751.77|114,782,464.48|2,333,371.90|12,930,745.32|7,177,489.86|205,132,823.33|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2.本期增加金额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金额|||||||
|(1)处置|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价值|423,925,134.41|340,082,795.52|3,459,828.10|4,795,983.08|12,729,051.14|784,992,792.25|
|2.期初账面价值|416,394,685.08|365,765,616.72|3,652,934.74|7,506,921.20|11,941,527.77|805,261,685.51|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.13%
①期末，通过内部研发形成的无形资产是整体刀具设计和管理软件。
②子公司江西都昌金鼎钨钼矿业有限公司以阳储山钨钼矿采矿许可证（证号：3600000820260）抵押借款，详见附注所有权或使用权受到限制的资产。
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况：
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|虹鹭集美职工宿舍用地|5,028,239.30|正在进行地籍调查|
|虹鹭2002年购入土地|3,156,862.92|正在进行地籍调查|
|虹鹭天凤工厂土地使用权|4,359,333.12|正在进行地籍调查|
|虹鹭天凤工厂二期土地使用权|5,345,711.11|正在进行地籍调查|
|虹鹭天凤工厂B地块|7,444,743.89|正在进行地籍调查|
|行洛坑土地使用权|25,374,939.26|正在进行地籍调查|

18、开发支出
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额|||期末余额|
|||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益|其他减少||
|整体刀具设计和管理软件|1,587,819.69|||1 , 2 65,511.14||322,308.55||
|合计|1,587,819.69|||1 , 2 65,511.14||322,308.55||

其他说明
母公司的技术中心研发项目“整体刀具设计和管理软件”的研发支出本期确认为无形资产。
19、商誉
(1).商誉账面原值
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||企业合并形成的|处置||
|洛阳豫鹭矿业有限责任公司|3,996,706.00|||3,996,706.00|
|厦门滕王阁房地产开发有限公司|2,412,555.36|||2,412,555.36|
|厦门虹鹭钨钼工业有限公司|3,849,687.57|||3,849,687.57|
|上海虹广钨钼科技有限公司|1,999,450.31|||1,999,450.31|
|洛阳金鹭硬质合金工具有限公司|24,172,770.85|||24,172,770.85|
|江西都昌金鼎钨钼矿业有限公司|110,918,216.43|||110,918,216.43|
|成都滕王阁房地产开发有限公司|3,484,840.50|||3,484,840.50|
|合计|150,834,227.02|||150,834,227.02|

 (2).商誉减值准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||计提|处置||
|合计|||||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
2014年12月31日，公司对商誉进行了减值测试，不存在减值的情形。
其他说明
①对于江西都昌金鼎钨钼矿业有限公司的商誉，公司结合该资产组合经营业绩，经管理层认可的经营计划和矿山采选的实际情况，预计公司矿山开采期间现金流量，在矿山开采期间该资产组合为公司带来盈利，未来现金为净流入。根据减值测试的结果，本期期末相关商誉不存在减值的情形。
②对于洛阳豫鹭矿业有限公司、厦门虹鹭钨钼工业有限公司、洛阳金鹭硬质合金工具有限公司的商誉，公司结合各资产组合经营业绩和经管理层认可的经营计划，预计各资产组合未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为3%，各资产组合为公司带来持续盈利能力，未来现金为净流入。根据减值测试的结果，本期期末相关商誉不存在减值的情形。
③对于上海虹广钨钼科技有限公司的商誉，公司拟处置该资产组合，预计处置该资产组合的可收回金额与公司股权账面价值之间的差额大于商誉。本期期末相关商誉不存在减值的情形。
④对于厦门滕王阁房地产开发有限公司、成都滕王阁房地产开发有限公司的商誉，公司结合各资产组合经营业绩、目前所开发的项目状况及所持有的资产（房屋建筑物）的市场状况，预计各资产组合的公允价值减去处置费用后的净额与账面净资产之间的差额中按公司持股比例对应的部分大于商誉。本期期末相关商誉不存在减值的情形。
20、长期待摊费用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|行洛坑矿山露天基建剥离费用|14,510,347.72||3,627,586.92||10,882,760.80|
|长汀金龙稀土有机相摊销|52,558,357.46||3,234,360.48||49,323,996.98|
|长汀金龙电力设施增容费|455,022.21||31,562.28||423,459.93|
|磁材八工位切削油||243,487.17|15,217.92||228,269.25|
|金鹭租赁宿舍装修费|807,753.80||215,400.96||592,352.84|
|都昌青苗林地补偿费|43,826,649.57|23,435,808.95|4,879,594.17||62,382,864.35|
|都昌基建剥离|17,166,070.19|235,849.06|4,074,965.37||13,326,953.88|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|129,324,200.95|23,915,145.18|16,078,688.10|1 3 7 ,160,658.03|

其他说明：
21、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|坏账准备|104,266,324.03|19,302,089.50|116,678,759.93|24,214,775.12|
|存货跌价准备|52,612,749.08|8,626,150.28|21,318,853.21|3,899,292.43|
|固定资产减值准备|15,648,407.10|2,871,626.20|18,710,525.78|3,623,344.42|
|长期投资减值准备|||1,450,000.00|217,500.00|
|亏损|802,343,003.53|157,710,819.39|552,806,897.76|111,195,897.42|
|无形资产－白钨尾矿回收技术|2,321,160.08|580,290.02|2,455,720.08|613,930.02|
|政府补助|136,475,212.90|21,171,281.94|108,149,234.54|17,022,385.19|
|房地产成本暂估|69,004,584.17|17,251,146.04|200,825,805.41|50,206,451.35|
|未发放工资|68,444,621.71|14,716,542.50|84,223,938.24|18,549,807.93|
|固定资产折旧|33,830,633.17|5,997,667.83|26,942,691.02|4,571,445.46|
|预提费用|653,794,247.83|163,278,542.48|33,695,956.00|5,103,766.10|
|预提利息|25,067,162.98|3,820,863.49|||
|房地产的预收款|53,386,364.37|13,346,591.09|||
|内部交易未实现利润|276,136,176.21|52,845,525.36|246,879,779.11|45,014,168.31|
|其他|21,946,797.68|4,567,413.68|41,842,030.49|9,489,993.56|
|合计|2,315,277,444.84|486,086,549.80|1,455,980,191.57|293,722,757.31|

说明：递延所得税资产期末数比期初数增加19,236.38万元，增加65.49%，主要是下属公司预提费用增加。
(2).未经抵销的递延所得税负债
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资产评估增值|||||
|可供出售金融资产公允价值变动|||||
|资产评估增值|248,976,839.56|62,325,844.78|269,126,596.88|67,008,475.25|
|融资租赁资产折旧|3,984,016.48|996,004.12|2,758,165.22|689,541.31|
|在建工程试制损失|2,454,614.57|613,653.64|2,689,171.21|672,292.80|
|合计|255,415,470.61|63,935,502.54|274,573,933.31|68,370,309.36|

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额|
|递延所得税资产|||||
|递延所得税负债|||||

(4).未确认递延所得税资产明细
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|53,353,585.24|273,358.43|
|可抵扣亏损|9,722,794.67||
|合计|63,076,379.91|273,358.43|

说明：未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异，主要是都江堰滕王阁房地产开发有限公司计提的存货跌价准备和坏账准备，由于在可预见的未来该公司没有足够的应纳税所得额予以抵扣，故未确认该暂时性差异对应的递延所得税资产。
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2015年|139,225.15|||
|2016年|185,045.50|||
|2017年|227,244.16|||
|2018年|467,125.86|||
|2019年|8,704,154.00|||
|合计|9,722,794.67||/|

22、其他非流动资产
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付土地出让金|3,154,275.00||
|预付工程款|34,250,321.68|5,500,000.00|
|预付房屋、设备款|8,382,333.64||
|合计|45,786,930.32|5,500,000.00|

其他说明：
其他非流动资产期末数比期初数增加4,028.69万元，增加732.49%，主要是子公司本期预付的工程款以及设备款增加。
23、短期借款
(1).短期借款分类
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|36,000,000.00||
|抵押借款|||
|保证借款|484,768,537.21|355,511,830.91|

||||
|-|-|-|
|信用借款|280,712,156.01|634,189,006.81|
|合计|801,480,693.22|989,700,837.72|

短期借款分类的说明：
24、应付票据
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|||
|银行承兑汇票|164,340,800.00||
|合计|164,340,800.00||

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
应付票据期末数比期初数增加16,434.08万元，增加100.00%，主要是母公司本期开立的银行承兑汇票尚未到期。
25、应付账款
(1).应付账款列示
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|382,420,288.16|420,628,262.46|
|设备款或在建工程款|244,492,194.84|168,795,024.95|
|房地产的工程款|570,522,087.98|436,545,983.27|
|其他|5,291,639.53|4,779,536.08|
|合计|1,202,726,210.51|1,030,748,806.76|

26、预收款项
(1).预收账款项列示
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|37,220,194.27|58,187,577.50|
|售房款|1,165,831,016.00|2,249,774,255.00|
|物业及服务费|3,058,402.33|23,269,928.18|
|租金|5,556,089.27|7,092,860.79|
|合计|1,211,665,701.87|2,338,324,621.47|

说明:预收款项期末数比期初数减少112,665.89万元，减少48.18%，主要是下属房地产公司本期海峡国际社区项目四期确认收入，预收售房款减少所致。
预收款项中预售房产收款情况列示如下：
预计竣工
项目名称 2014. 12.31 2013.12.31 预售比例时间
2009年12
厦门海峡国际社区一期车库 6,544,000.00
月 99.52%厦门海峡国际社区二期高层 2011年5
24,944,000.00
项目 月 100.00%
厦门海峡国际社区预收三期 2012年12
2,128,400.00
住宅 月 100.00%
预计竣工
项目名称 2014. 12.31 2013.12.31 预售比例时间
2013年12
厦门海峡国际社区30-33#楼 25,733,968.00
月 99.55%2015年4
漳州海峡国际湾区一期 1,080,291,391.00 796,182,832.00
月 93.57%2014年12
厦门海峡国际社区3435#楼 5,000.00 1,374,891,055.00
月 99.29%2009年12
厦门海峡国际社区2324#车库 4,860,000.00
月 27.39%厦门海峡国际社区28-29#楼 2012年12
14,490,000.00
车库 月 91.70%都江堰项目 85,534,625.00 2015年 57.00%合 计 1,165,831,016.00 2,249,774,255.00
27、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|167,835,947.09|922,792,499.73|938,652,676.19|151,975,770.63|
|二、离职后福利-设定提存计划|972,109.21|87,345,457.28|87,677,724.59|639,841.90|
|三、辞退福利||3 , 661,360.43|3,661,360.43||
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|168,808,056.30|1,013,799,317.44|1,029,991,761.21|152,615,612.53|

 (2).短期薪酬列示：
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|132,347,384.69|778,348,609.27|766,990,963.35|143,705,030.61|
|二、职工福利费|22,376,445.59|45,167,688.76|65,633,586.28|1,910,548.07|
|三、社会保险费|74,973.23|34,476,271.61|34,545,585.07|5,659.77|
|其中：医疗保险费|28,401.34|27,356,833.81|27,382,354.65|2,880.50|
|工伤保险费|44,096.41|4,171,308.93|4,215,379.78|25.56|
|生育保险费|2,475.48|2,948,128.87|2,947,850.64|2,753.71|
|四、住房公积金|57,890.00|33,530,291.05|33,551,562.55|36,618.50|
|五、工会经费和职工教育经费|12,979,253.58|17,062,713.64|23,724,053.54|6,317,913.68|
|六、短期带薪缺勤|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|七、短期利润分享计划|||||
|非货币性福利||1 4 , 206,925.40|14,206,925.40||
|合计|167,835,947.09|922,792,499.73|938,652,676.19|151,975,770.63|

①职工福利费余额为下属两家中外合资企业历年提取和使用职工奖励及福利基金余额。
②非货币性福利1,420.69万元，主要是公司提供宿舍给职工使用所对应的福利。
(3).设定提存计划列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|567,482.66|50,530,056.50|50,769,788.61|327,750.55|
|2、失业保险费|59,768.26|6,137,776.42|6,163,630.63|33,914.05|
|3、企业年金缴费|344,858.29|30,677,624.36|30,744,305.35|278,177.30|
|合计|972,109.21|87,345,457.28|87,677,724.59|639,841.90|

28、应交税费
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|57,878,665.55|-45,031,954.02|
|消费税|||
|营业税|21,656,342.76|-67,950,652.90|
|企业所得税|355,332,755.02|279,993,204.99|
|个人所得税|2,172,808.76|1,797,389.39|
|城市维护建设税|2,412,696.99|-196,126.54|
|土地增值税|674,423,890.68|659,690,779.52|
|教育费附加|1,213,178.24|-614,334.18|
|地方教育附加|796,277.20|-513,051.35|
|资源税|9,154,441.14|12,853,526.08|
|矿产资源补偿费|3,321,773.63|790,815.08|
|其他|17,771,003.66|3,900,729.86|
|合计|1,146,133,833.63|844,720,325.93|

其他说明：
应交税费期末数比期初数增加30,141.35万元，增长35.68%，主要是本期预缴税金和留抵增值税重分类至其他流动资产。
29、应付利息
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|1,129,622.60|1,747,402.59|
|企业债券利息|||
|短期借款应付利息|1,171,482.79|4,482,301.81|
|划分为金融负债的优先股\永续债利息|||

||||
|-|-|-|
|合计|2,301,105.39|6,229,704.40|

应付利息期末比期初减少392.86万元，减少63.06%，主要是本期应支付的短期借款利息减少所致。
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|
|合计||/|

其他说明：
30、应付股利
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|163,995,725.00|4,147,075.00|
|划分为权益工具的优先股\永续债股利|||
|合计|163,995,725.00|4,147,075.00|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
重要的超过1年未支付的应付股利：
股东名称 应付股利金额 未支付原因
虹波公司应付少数股东股利
3,995,725.00
部分法人股未办理托管手续
合计 3,995,725.00
应付少数股东股利期末比期初增加15,984.87万元，增加3,854.49%，主要是本期房地产公司未全额支付少数股东股利。
31、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证金|15,464,761.31|22,218,594.86|
|押金|2,825,972.91|2,814,222.39|
|代收款项|56,550,835.81|95,213,589.970|
|关联往来款|19,967,142.04|31,369,703.92|
|暂收款|23,463,063.59|66,936,218.360|
|质保金|10,369,793.65|16,871,360.33|

||||
|-|-|-|
|其他|10,039,181.73|7,475,554.58|
|合计|138,680,751.04|242,899,244.41|

其他应付款期末数比期初数减少10,421.85万元，减少42.91%，主要是公司应付的往来款和代收款项减少。
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|合计||/|

其他说明
32、1年内到期的非流动负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年内到期的长期借款|1,570,400,000.00|606,200,000.00|
|1年内到期的应付债券|499,305,779.62||
|1年内到期的长期应付款|5,285,949.47|5,285,949.47|
|一年内到期的递延收益|13,951,419.11||
|合计|2,088,943,148.20|611,485,949.47|

其他说明：
说明：一年内到期的非流动负债期末数比期初数增加147,745.72万元，增加241.62%，主要是长期借款中一年内到期的金额增加，以及母公司一年内到期的应付债券增加。
（1）一年内到期的长期借款
项目 期末数 期初数抵押借款 424,000,000.00 35,000,000.00保证借款 1,146,400,000.00 298,200,000.00信用借款 273,000,000.00合计 1,570,400,000.00 606,200,000.00①期末抵押借款中：江西都昌金鼎钨钼矿业有限公司以采矿许可证（证号：3600000820260）抵押借款7,000万元，其中一年内到期的长期借款3,500万元；漳州滕王阁房地产开发有限公司以开发土地抵押借款38,900.00万元。
②一年内到期的长期借款中，保证借款为关联方提供担保，担保事项详见附注“关联担保情况”和附注为其他单位提供担保”。
（2）一年内到期的应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
厦门钨业股份有
2012年12月20
限公司2012年度
500,000,000.00 3年 500,000,000.00日
第一期中期票据
小计 500,000,000.00 500,000,000.00一年内到期的应付债券（续）
债 本 按面值计提利
期初余额 溢折价摊销 本期偿还 期末余额券 期 息
名 发
厦
称 行
门 500,000,000.0 28,713,972.6 -1,608,192.9 27,800,000.0 499,305,779.6钨 0 0 8 0 2业
股
合 500,000,000.0 28,713,972.6 -1,608,192.9 27,800,000.0 499,305,779.6份
计 0 0 8 0 2有
（3）一年内到期的长期应付款
限
公
项目 期末数 期初数司
应付融资租赁款 5,285,949.47 5,285,949.47 201
2合年
计 5,285,949.47 5,285,949.47度
第
一
期
33、长期借款
中
期(1).长期借款分类
票 单位：元币种：人民币
据
||||
|-|-|-|
|据 项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|545,660,000.00|604,000,000.00|
|保证借款|1,146,400,000.00|1,444,800,000.00|
|信用借款|99,500,000.00|308,000,000.00|
|减：一年内到期的长期借款|-1,570,400,000.00|-606,200,000.00|
|合计|221,160,000.00|1,750,600,000.00|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
①长期借款期末比期初减少152,944.00万元，减少87.37%，主要是一年内到期的长期借款增加，从而转入一年内到期的非流动负债。
②期末抵押借款54,566.00万元，其中江西都昌金鼎钨钼矿业有限公司以采矿许可证（证号：3600000820260）抵押借款7,000万元；成都滕王阁房地产开发有限公司以其商铺抵押借款8,666.00万元；漳州滕王阁房地产开发有限公司以开发土地抵押借款38,900.00万元；。
③期末担保借款114,640.00万元，其中子公司厦门滕王阁房地产开发有限公司40,000万元的借款由本公司提供担保；本公司及子公司74,640.00万元担保借款由福建省冶金（控股）有限责任公司提供提保，相关的关联方担保事项详见附注关联担保情况和附注为其他单位提供债务担保。
项目 利率区间抵押借款
6.55%-9.00%保证借款
4.20%-6.00%信用借款
6.46%34、应付债券
(1).应付债券
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|债券面值|600,000,000.00|1,100,000,000.00|
|应计利息|22,164,657.55|23,078,630.15|
|利息调整|-2,377,999.73|-7,261,146.12|
|合计|619,786,657.82|1,115,817,484.03|

(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|期末余额|
|厦门钨业股份有限公司2012年度第一期中期票据|500,000,000.00|2012-12-20|3年|500,000,000.00|497,804,514.73||2 7 , 8 0 0,000.00|1,501,264.89|27,800,000.00|499,305,779.62|
|厦门钨业股份有限公司2013年度第一期中期票据|600,000,000.00|2013-4-9|3年|600,000,000.00|618,012,969.30||30 ,300,000.00|1,773,688.52|30,300,000.00|619,786,657.82|
|减：一年内到期的应付债券||||||||||-4 99,305,779.62|
|合计|/|/|/|1,100,000,000.00|1,115,817,484.03||5 8 , 1 0 0,000.00|3,274,953.41|58,100,000.00|619,786,657.82|

35、长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期初余额|期末余额|
|应付融资租赁款|42,413,614.01|44,594,253.62|
|减：一年内到期长期应付款|-5,285,949.47|-5,285,949.47|

36、专项应付款
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|航空航天钛合金数控刀具开发|1,528,604.76|4,644,634.54|6,015,080.32|158,158.98|数控专项办函[2010]034号|
|国产高档数控机床与数控系统在飞机筋肋梁等加工单元中的应用|45,000.00|||45,000.00||
|高精密可转位旋转刀具生产线扩产补助||27,480,000.00||27,480,000.00|（厦发改产业（2014）19号）|
|用于黑色金属加工的高性能超细晶粒整体硬质合金涂层刀具系列||628,500.00||628,500.00|数控专项办函[2009]054号|
|863先进稀土项目|119,294.48||79,376.00|39,918.48|国科发财[2013]129号|
|年产1000吨动力电池用稀土储能材料产业化项目|2,800,000.00||1,752,675.00|1,047,325.00|财建[2012]469号|
|纯电动汽车重大科技专项资助|770,000.00||8,395.00|761,605.00|厦科联[2013]7号|
|复杂钨资源高效提取利用关键技术研究|624,222.33|650,000.00|12,000.00|1,262,222.33|国科发财[2013]270号|
|六氟化钨项目|3,735,262.02|||3,735,262.02|国科发财[2010]728号|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|863含钨资源清洁循环利用与示范|1,456,361.83|3,150,000.00|2,259,837.28|2,346,524.55|国科发财[2013]455号|
|新型钴酸锂电池材料关键技术研究|200,000.00||200,000.00||厦经技[2011]245号|
|博士后工作站建站补助经费|927,955.80|||927,955.80||
|ITER钨偏滤器技术研究项目|3,328,284.11||3,328,284.11||国科发财[2011]519号|
|气固流态法高性能超细钴粉制造技术|35,799.33|||35,799.33|闽财指[2012]443号|
|复杂数控刀具创新能力平台建设(科技重大专项)||52,105.48|52,105.48|||
|稀土磁性材料研究所建设|876,052.19||876,052.19|||
|环保节能型水剂硬质合金混合料产业技术开发|62,026.20|||62,026.20|闽财指[2013]525号|
|高性能复合材料加工刀具开发||241,559.98|241,559.98||闽财指[2012]1268号|
|2014福建省创新方法企业示范与推广项目||266,000.00|19,350.00|246,650.00||
|科技型中小企业科技创新基金|220,000.00||220,000.00|||
|军工技改拨款|15,000,000.00|||15,000,000.00|信军函字【2004】69号，委计函字【2003】266号|
|元器件项目|1,100,000.00||1,100,000.00|||
|叠成复合项目拨款||332,500.00||332,500.00||
|合计|32,828,863.05|37,445,300.00|16,164,715.36|54,109,447.69|/|

专项应付款期末比期初增加2,128.06万元，增长64.82%，主要是子公司本期收到的专项应付款增加。
其他说明：
37、预计负债
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初余额|期末余额|形成原因|
|对外提供担保||||
|未决诉讼||||
|产品质量保证||||
|重组义务||||
|待执行的亏损合同||||
|其他||||
|矿山弃置费用|5,608,477.75|5,946,695.49||
|合计|5,608,477.75|5,946,695.49|/|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
企业承担的环境保护和生态恢复等义务支出属弃置费用，根据《企业会计准则第13号—或有事项》，按照现值计算确定应计固定资产成本的金额和相应的预计负债。在固定资产的使用寿命内按照预计负债的摊余成本和实际利率计算确定的利息费用应计入财务费用。上述预计负债系宁化行洛坑公司和都昌金鼎公司按现值确认的矿山生态环境恢复治理费。
38、递延收益
单位：元币种人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|136,323,920.84|86,004,600.00|70,323,909.95|152,004,610.89||
|合计|136,323,920.84|86,004,600.00|70,323,909.95|152,004,610.89|/|

涉及政府补助的项目：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|“紫钨原位还原法”超细硬质合金棒材产业化补助资金|8,834,000.00||1,000,000.00|-1,000,000.00|6,834,000.00|与资产相关|
|重点产业|10,660,000.00||1,166,000.00|-1,166,000.00|8,328,000.00|与|

||||||
|-|-|-|-|-|
|振兴1.08亿两年2011-2012年财政补贴||||资产相关|
|稀土合金贮氢粉项目|12,600,000.00|2,100,000.00|10,500,000.00|与资产相关|
|大电流放电性能贮氢合金粉|149,999.84|50,000.04|99,999.80|与资产相关|
|循环经济钨冶炼项目补助|355,000.00|60,000.00|295,000.00|与资产相关|
|产业技术成果转化资金扶持5000吨贮氢项目|541,666.83|99,999.96|441,666.87|与资产相关|
|海沧科技局资助新型锂离子产业化|749,999.84|200,000.04|549,999.80|与资产相关|
|锰酸锂产业化|248,750.04|45,000.00|203,750.04|与资产相关|
|技术中心创新能力项目|1,900,000.00|300,000.00|1,600,000.00|与资产相关|
|技术中心光电材料试验室创新能力建设项目|2,066,666.83|399,999.96|1,666,666.87|与资产相关|
|纳米涂层钛阳极板提取镍|48,000.00|30,000.00|18,000.00|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|新型锂电池材料及产品开发|134,400.00||19,200.00|115,200.00|与资产相关|
|处理废钨4000吨APT生产线项目|5,530,000.00||840,000.00|4,690,000.00|与资产相关|
|锂离子正极材料-三元复合材料项目（省级、设备）|840,000.00||120,000.00|720,000.00|与资产相关|
|废钴回收利用生产线建设|5,741,666.63||650,000.04|5,091,666.59|与资产相关|
|锂离子正极材料-三元复合材料项目（区级）|2,166,666.73|400,000.00|293,333.32|2,273,333.41|与资产相关|
|三元复合正极材料产业化项目（省）|3,416,666.63||410,000.04|3,006,666.59|与资产相关|
|钨酸铵除杂项目政府补助款（23万）|138,000.00||23,000.00|115,000.00|与资产相关|
|钨酸铵除杂项目政府补助款（32万）|201,600.00||33,600.00|168,000.00|与资产相关|
|研发中心建设补助|14,111,111.17||1,333,333.32|12,777,777.85|与资产相关|
|稀土磁性材料研究所建设补助||1,000,000.00|100,000.00|900,000.00|与资产相关|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|退城进园搬迁项目||46,511,490.50|25,250,824.92|-2,298,450.36|18,962,215.22|与资产相关|
|退城进园搬迁项目||10,443,109.50|10,443,109.50|||与收益相关|
|财政局矿山资源与综合利用奖励|8,000,000.00||1,000,000.00|-1,000,000.00|6,000,000.00|与资产相关|
|细粒级尾矿回收钨项目政府补助|4,630,931.61||315,511.08|-315,511.08|3,999,909.45|与资产相关|
|选钨尾矿回收钼铜铋项目政府补助|5,823,107.52||344,223.12|-344,223.12|5,134,661.28|与资产相关|
|矿产资源节约与综合利用奖励资金|7,279,304.86||402,948.84|-402,948.84|6,473,407.18|与资产相关|
|搬迁厂房项目|13,342,632.31||683,671.54||12,658,960.77|与资产相关|
|科技创新平台建设|1,275,000.00||212,500.00|-212,500.00|850,000.00|与资产相关|
|省重大专项专题|2,437,500.00||406,250.00|-406,250.00|1,625,000.00|与资产相关|
|省工商发展产业振兴调整项目专项资金|1,920,000.00||320,000.00|-320,000.00|1,280,000.00|与资产相关|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|战略性项目荧光粉项目|1,500,000.00||250,000.00|-250,000.00|1,000,000.00|与资产相关|
|科技成果转化和产业化项目经费|1,598,437.50||625,000.00|-625,000.00|348,437.50|与资产相关|
|产业振兴和技术改造项目|8,864,062.50|2,000,000.00|1,539,583.33|-606,250.00|8,718,229.17|与资产相关|
|2013年省工商发展资金战略性新兴产业稀土专项资金|4,843,750.00||1,143,750.00|-1,143,750.00|2,556,250.00|与资产相关|
|2013稀土专项|4,375,000.00||625,000.00|-625,000.00|3,125,000.00|与资产相关|
|年产3000吨高性能稀土永磁材料和元器件产业升级改造||20,140,000.00|2,727,291.67|-2,517,500.00|14,895,208.33|与资产相关|
|年产1000吨细粒度、低用量高性能三基色荧光粉产业化||3,790,000.00|671,145.83|-473,750.00|2,645,104.17|与资产相关|
|中小企业创新补助||220,000.00|125,714.29|-94,285.71||与收益相关|
|台商投资区投资项目补助||1,500,000.00|12,500.00|-150,000.00|1,337,500.00|与资产相关|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|136,323,920.84|86,004,600.00|56,372,490.84|-13,951,419.11|152,004,610.89|/|

其他说明：
说明：递延收益其他变动数1,395.14万元为将于一年内到期的递延收益，重分类到一年内到期的非流动负债中。
39、股本
单位：万元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|68,198.00|15,000.00||||1 5 , 000.00|83,198.00|

其他说明：
本期，经中国证监会（证监许可【2014】1031号）核准，公司以19.98元/股向福建省稀有稀土（集团）有限公司、前海开源基金管理有限公司、福建省投资开发集团有限责任公司等9家机构定向增发15,000万A股，公司股本变更为83,198万元。此次定向增发由致同会计师事务所进行验资并出具验资报告（同验字（2014）第351ZA0235号）。
40、资本公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|483,747,411.12|2,825,299,785.51|6,923,127.16|3,302,124,069.47|
|其他资本公积|282,573,511.83|16,230,000.00||2 9 8,803,511.83|
|合计|766,320,922.95|2,841,529,785.51|6,923,127.16|3,600,927,581.30|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本期非公开发行股票募集资金总额为299,700.00万元，扣除承销保荐费用1,850.00万元及其他费用327.35万元，公司实际募集资金净额为297,522.65万元，股本溢价282,522.65万元。
（2）本期公司收购福建省长汀金龙稀土有限公司0.87%的少数股权,资本公积减少56.10万元，本期公司收购厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司5.22%的少数股权,资本公积增加7.32万元。
（3）本期子公司龙岩市稀土开发有限公司收购上杭县兆瑞矿产有限公司40.00%少数股权，资本公积减少636.21万元。
（4）本期子公司厦门金鹭特种合金有限公司将PCB微型刀具及孔加工精密硬质合金刀具生产线的专项拨款中形成固定资产的1,955.00万元转入资本公积，公司按照持股比例，确认增加资本
公积1,173.00万元。
（5）母公司本期收到财政下拨用于稀土调整升级专项资金450.00万元，该专项资金属于政府的资本性投入，公司相应增加资本公积450.00万元。
41、其他综合收益
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期发生金额|||||期末余额|
|||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东||
|一、以后不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
|其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动||||||||
|权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|综合收益中享有的份额||||||
|二、以后将重分类进损益的其他综合收益|-6,067,114.20|120,164.04|2 1 9 ,674.12|-99,510.08|-5,847,440.08|
|其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||||
|可供出售金融资产公允价值变动损益||||||
|持有至到期投资重分类为可供||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|出售金融资产损益||||||
|现金流量套期损益的有效部分||||||
|外币财务报表折算差额|-6,067,114.20|120,164.04|2 1 9 ,674.12|-99,510.08|-5,847,440.08|
|其他综合收益合计|-6,067,114.20|120,164.04|2 1 9 ,674.12|-99,510.08|-5,847,440.08|

其他综合收益的税后净额本期发生额为120,164.04元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为219,674.12元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为-99,510.08元。
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
42、专项储备
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安全生产费|76,279,532.13|35,218,841.74|14,270,955.33|97,227,418.54|
|合计|76,279,532.13|35,218,841.74|14,270,955.33|97,227,418.54|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
母公司及相关控股子公司根据财政部、国家安全生产监督管理局2012年2月14日发布财企[2012]16号文《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》的要求，计提和使用安全生产费用后的余额增加。
43、盈余公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|244,089,978.71|72,792,405.58||3 1 6,882,384.29|
|任意盈余公积|||||

|||||
|-|-|-|-|
|储备基金||||
|企业发展基金||||
|其他||||
|合计|244,089,978.71|72,792,405.58|3 1 6,882,384.29|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
母公司按本年利润的10％计提法定盈余公积。
44、未分配利润
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|2,397,514,700.43|2,176,801,211.64|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）||-25,787,690.85|
|调整后期初未分配利润|2,397,514,700.43|2,151,013,520.79|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|441,117,247.23|459,546,163.10|
|减：提取法定盈余公积|72,792,405.58|42,549,983.46|
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|170,495,000.00|170,495,000.00|
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|2,595,344,542.08|2,397,514,700.43|

调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
45、营业收入和营业成本
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|9,891,110,722.46|6,736,553,424.61|9,644,085,966.42|6,690,379,972.61|
|其他业务|251,620,804.04|192,971,645.87|231,363,940.96|168,180,165.55|
|合计|10,142,731,526.50|6,929,525,070.48|9,875,449,907.38|6,858,560,138.16|

本集团营业收入和营业成本按行业及地区分析的信息，参见附注分部信息。
46、营业税金及附加
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|||
|营业税|141,788,587.19|133,258,551.98|
|城市维护建设税|30,365,431.78|30,906,858.28|

||||
|-|-|-|
|教育费附加|15,187,165.30|15,027,562.87|
|资源税|21,924,105.65|17,363,146.37|
|地方教育费附加|10,124,904.29|10,020,794.90|
|出口关税|22,181,707.97|29,305,935.47|
|土地增值税|480,865,471.79|419,643,976.82|
|房产税|5,462,528.15|5,787,219.04|
|副食调控基金|1,791,284.57|769,186.93|
|其他|23,744.24|1,061,471.13|
|合计|729,714,930.93|663,144,703.79|

各项营业税金及附加的计缴标准详见附注税项。
其他说明：
47、销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|69,258,995.52|69,011,929.95|
|折旧及摊销|13,669,199.13|11,426,289.28|
|运杂费|28,317,930.22|26,468,263.16|
|宣传广告费|15,828,626.17|28,514,710.95|
|委托代销(理)费用|7,265,022.75|5,885,180.37|
|保险费|5,871,175.53|6,259,587.66|
|包装费|1,907,493.04|2,679,517.91|
|展览及样品费|6,431,951.45|3,162,022.30|
|差旅费|10,309,540.33|7,592,587.98|
|招待费|7,123,439.26|4,853,529.09|
|其他|27,954,554.20|24,891,086.13|
|合计|193,937,927.60|190,744,704.78|

其他说明：
48、管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|271,704,140.23|190,061,876.72|
|折旧及摊销|84,346,174.54|71,658,395.84|
|税金|28,860,807.89|24,445,139.31|
|矿产资源补偿费|21,725,067.01|19,360,300.35|
|技术开发费|259,511,059.61|245,069,039.21|
|维修费|36,285,503.90|38,212,550.97|
|业务招待费|10,916,198.36|18,530,893.89|
|办公费|14,421,523.82|15,225,654.66|
|差旅费|7,979,115.21|9,207,701.26|
|其他|40,056,352.58|68,974,442.85|
|合计|775,805,943.15|700,745,995.06|

其他说明：
49、财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|291,459,786.81|250,338,105.41|
|减：利息资本化|-43,886,448.79|-40,470,927.56|
|减：利息收入|-3,842,900.14|-7,629,165.32|
|承兑汇票贴息|2,619,846.27|1,079,518.27|
|汇兑损益|-4,038,141.53|9,914,855.30|
|手续费及其他|8,781,264.90|11,333,039.78|
|合计|251,093,407.52|224,565,425.88|

其他说明：
利息资本化金额已计入存货和在建工程。本期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为4.98%--6.84%（上期：4.78%--8.00%）
50、资产减值损失
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|12,875,674.48|31,683,503.99|
|二、存货跌价损失|90,786,359.40|15,557,823.75|
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|103,662,033.88|47,241,327.74|

其他说明：
本期资产减值损失比上年同期增加5,642.07万元，增长119.43%，主要是本期下属公司计提存货跌价准备增加。
51、投资收益
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-18,366,815.97|333,935.81|
|处置长期股权投资产生的投资收益|-20,992.56|125,590,045.28|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资|||

||||
|-|-|-|
|收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|66,280,000.00||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|可供出售金融资产持有期间取得的投资收益|489,155.66|841,973.70|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|4,101,073.12|115,068.49|
|合计|52,482,420.25|126,881,023.28|

报告期，投资收益比上年同期减少7,439.86万元，减少58.64%，主要是本期下属房地产公司确认成都同基置业有限公司委贷利息收益6,628.00万元，而上期下属房地产公司处置泸州滕王阁企业管理咨询有限公司和重庆滕王阁房地产开发有限公司，处置收益12,390.37万元，本期此类事项影响较小。
其他说明：
52、营业外收入
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|6,861,284.35|5,846,404.25|6,861,284.35|
|其中：固定资产处置利得|546,207.55|5,846,404.25|546,207.55|
|无形资产处置利得|6,315,076.80||6,315,076.80|
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助|141,037,114.86|72,427,971.64|141,037,114.86|
|罚款收入|1,491,398.85|2,283,101.11|1,491,398.85|
|滞纳金收入|305,799.98|2,293.00|305,799.98|
|其他收入|6,294,479.36|24,980,385.62|6,294,479.36|
|合计|155,990,077.40|105,540,155.62|155,990,077.40|

报告期，营业外收入比上年同期增加5,044.99万元，增加47.80%，主要是本期下属子公司赣州虹飞钨钼材料公司退城进园搬迁项目收到政府补偿款。
计入当期损益的政府补助
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|“紫钨原位还原法”超细硬质合金棒材产业化补助资金|1,000,000.00|1,166,000.00|与资产相关|
|超大规模集成电路用高纯钨材项目||1,200,000.00|与收益相关|
|出口信保扶持|1,074,326.50|2,870,853.50|与收益相关|
|磁控线圈奖励||90,000.00|与收益相关|
|大尺寸高密度钨杆||600,000.00|与收益相关|
|地方税收返还、退税|8,340,207.51|2,994,515.86|与收益相关|
|高端钨钼制品中试基地贷款贴|2,400,000.00|3,600,000.00|与收益相关|
|公司自行研发其他项目补贴|3,590,383.41|2,102,362.58|与资产相关|
|技术创新发展资金|1,600,000.00|775,700.00|与收益相关|
|产业振兴和技术改造项目|1,143,750.00|234,375.00|与资产相关|
|节能减排环保奖励补贴||1,446,800.00|与收益相关|
|财政局矿山资源与综合利用奖励|1,000,000.00|1,000,000.00|与资产相关|
|进口产品贴息||30,000.00|与收益相关|
|科技部“高性能光谱仪器关键部件应用与工程化开放”项目补助第一、第二笔资金||722,200.00|与收益相关|
|科技创新平台建设|212,500.00|212,500.00|与资产相关|
|矿产资源节约与综合利用奖励资金|402,948.84|402,948.84|与资产相关|
|锂离子正极材料-三元复合材料项目|413,333.32|446,666.60|与资产相关|
|纳税奖励|10,276,673.82|13,853,328.49|与收益相关|
|品牌发展扶持专项补贴|200,000.00|350,000.00|与收益相关|
|其他补贴款|19,232,830.22|5,163,939.57|与收益相关|
|搬迁厂房项目|683,671.54|469,535.40|与资产相关|
|融资补贴||250,000.00|与收益相关|
|三元复合正极材料产业化项目（省）|410,000.04|410,000.04|与资产相关|
|省工商发展产业振兴调整项目专项资金|320,000.00|320,000.00|与资产相关|
|省工商发展资金年产1000吨荧光粉产学研||1,000,000.00|与收益相关|

|||||
|-|-|-|-|
|补助||||
|省重大专项专题|406,250.00|406,250.00|与资产相关|
|收厦门财政局新型低成本贮氢合金粉项目资助款||1,000,000.00|与收益相关|
|稀土产业专项资金||7,500,000.00|与收益相关|
|2013年省工商发展资金战略性新兴产业稀土专项资金|625,000.00|156,250.00|与资产相关|
|2013稀土专项|625,000.00|625,000.00|与资产相关|
|稀土合金贮氢粉项目|2,100,000.00|2,100,000.00|与资产相关|
|细粒级尾矿回收钨项目政府补助|315,511.08|315,511.08|与资产相关|
|项目奖励||253,000.00|与收益相关|
|选钨尾矿回收钼铜铋项目政府补助|344,223.12|344,223.12|与资产相关|
|研发中心建设补助|1,333,333.32|1,333,333.32|与资产相关|
|用电奖励|2,178,940.00|4,654,561.00|与收益相关|
|优质品牌企业奖励金||8,517,717.28|与收益相关|
|战略性项目荧光粉项目|250,000.00|250,000.00|与资产相关|
|知识产权、专利奖励|71,600.00|550,400.00|与收益相关|
|重点产业振兴1.08亿两年2011-2012年财政补贴||1,000,000.00|与资产相关|
|技术中心创新能力项目|300,000.00|300,000.00|与资产相关|
|技术中心光电材料试验室创新能力建设项目|399,999.96|399,999.96|与资产相关|
|磁控线圈项目||210,000.00|与收益相关|
|航空发动机机匣加工数控刀片开发及应用|1,375,700.00|300,000.00|与收益相关|
|钨钼复合材料产品生产线节能改造项目||500,000.00|与收益相关|
|“新能源材料研发及检测平台”项目资助款|3,000,000.00||与收益相关|
|退城进园搬迁项目|10,443,109.50||与收益相关|
|磁材研发项目|5,930,000.00||与收益相关|
|废水中回收稀土资源研发项目|6,200,000.00||与收益相关|
|高效高精度数控刀片生产线建设补助|1,166,000.00||与资产相关|
|航空航天钛合金数控刀具开发项目补助|2,550,060.26||与收益相关|
|航空铝合金加工用整体硬质合金刀具技术开发与产业应用”项目资助款|1,370,000.00||与收益相关|

|||||
|-|-|-|-|
|镧、铈、钇的钨基功能材料研制|2,350,000.00||与收益相关|
|年产1000吨动力电池项目资金补助|2,000,000.00||与收益相关|
|年产1000吨细粒度、低用量高性能三基色荧光粉产业化|671,145.83||与资产相关|
|年产3000吨高性能稀土永磁材料和元器件产业升级改造|2,727,291.67||与资产相关|
|退城进园搬迁项目|25,250,824.92||与资产相关|
|稀土产业补助|8,040,000.00||与收益相关|
|稀土磁性材料研究所建设补助|100,000.00||与资产相关|
|研发经费补助|6,600,000.00||与收益相关|
|台商投资区投资项目补助|12,500.00||与资产相关|
|合计|141,037,114.86|72,427,971.64|/|

其他说明：
53、营业外支出
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|14,918,961.89|4,274,137.80|14,918,961.89|
|其中：固定资产处置损失|14,199,194.19|4,274,137.80|14,199,194.19|
|无形资产处置损失|719,767.70||719,767.70|
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠|2,722,155.00|2,833,117.00|2,722,155.00|
|赔偿违约及罚款支出|453,948.86|2,426,466.73|453,948.86|
|滞纳金|1,136,536.99|74,758,392.24|1,136,536.99|
|其他支出|17,093,914.98|1,601,369.80|17,093,914.98|
|合计|36,325,517.72|85,893,483.57|36,325,517.72|

其他说明：
报告期，营业外支出比上年同期减少4,956.80万元，减少57.71%，主要是下属公司本期缴纳的
滞纳金减少。
54、所得税费用
(1)所得税费用表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|594,639,260.66|483,320,307.67|
|递延所得税费用|-196,806,531.16|-95,185,224.79|
|合计|397,832,729.50|388,135,082.88|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程：
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|1,331,139,192.87|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|199,670,878.93|
|子公司适用不同税率的影响|156,264,880.39|
|调整以前期间所得税的影响|-418,906.70|
|非应税收入的影响|-733,074.21|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|52,995,850.91|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|2,003,297.07|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响||
|权益法核算的合营企业和联营企业损益|-3,254,859.06|
|利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列）|-4,124,342.94|
|未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响|-8,984.35|
|研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）|-8,337,225.77|
|其他|3,775,215.23|
|所得税费用|397,832,729.50|

其他说明：
55、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收利息|3,842,900.14|7,629,165.32|
|收政府补助款|123,546,537.94|79,581,453.20|
|收租金及工程押金保证金|48,590,492.26|51,394,774.15|

||||
|-|-|-|
|经营性往来款|6,276,825.65|37,355,759.88|
|其他|25,375,765.82|137,133,132.53|
|合计|207,632,521.81|313,094,285.08|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2).支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付营业费用、管理费用|248,631,825.61|268,945,821.42|
|支付财务金融手续费|8,781,264.90|11,333,039.78|
|捐赠支出|2,722,155.00|2,833,117.00|
|代收代交房产契税|36,873,184.70|26,248,900.14|
|保证金|11,603,985.00|20,849,843.49|
|其他|21,432,935.20|15,484,256.18|
|经营性往来款|49,589,146.77|38,655,808.47|
|合计|379,634,497.18|384,350,786.48|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置泸州滕王阁物业管理有限公司|21,435.36||
|合计|21,435.36||

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收厦门三虹钨钼股份有限公司往来款|484,056,174.67|651,146,713.34|
|收成都同基置业有限公司往来款||26,266,337.40|
|收到福建省稀有稀土（集团）有限公司往来款|1,130,000,000.00||
|收到财政拨款|51,011,490.50|68,290,000.00|
|合计|1,665,067,665.17|745,703,050.74|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付厦门三虹钨钼股份有限公司往|474,617,561.49|810,531,191.83|

||||
|-|-|-|
|来款|||
|支付紫金珞纬钨制品有限公司融资租赁款|5,285,949.47|5,700,000.00|
|支付厦门建明房地产公司往来款||199,210,229.73|
|支付福建省稀有稀土（集团）有限公司往来款|1,130,000,000.00||
|支付成都同基置业有限公司往来款|26,266,337.40||
|定向增发的发行费用|1,883,200.00||
|支付子公司少数股东减资款|1,900,000.00||
|支付银行保证金|38,929,919.33||
|支付洛阳钼业集团硬质合金有限公司往来款||21,498,530.20|
|合计|1,678,882,967.69|1,036,939,951.76|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
56、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|933,306,463.37|948,840,224.42|
|加：资产减值准备|103,662,033.88|47,241,327.74|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|436,111,191.18|387,498,760.66|
|无形资产摊销|42,284,548.98|40,218,606.72|
|长期待摊费用摊销|16,078,688.10|11,892,970.06|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-6,611,468.77|-3,742,432.95|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|14,669,146.31|2,170,166.50|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|246,705,845.55|220,861,551.42|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-52,482,420.25|-126,881,023.28|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-192,371,724.34|-90,561,462.06|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-4,434,806.82|-3,797,512.73|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-577,542,850.14|721,566,868.51|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-88,555,740.95|-371,439,692.16|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-936,142,690.93|974,983,558.39|
|其他|21,499,889.72|39,324,886.30|
|经营活动产生的现金流量净额|-43,823,895.11|2,798,176,797.54|

||||
|-|-|-|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|1,030,055,899.72|687,560,518.04|
|减：现金的期初余额|687,560,518.04|768,600,933.84|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|342,495,381.68|-81,040,415.80|

 (2)本期收到的处置子公司的现金净额
|||
|-|-|
||金额|
|本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|450,000.00|
|减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|471,435.36|
|加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物||
|处置子公司收到的现金净额|-21,435.36|

其他说明:
(3)现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|1,030,055,899.72|687,560,518.04|
|其中：库存现金|279,278.20|342,879.89|
|可随时用于支付的银行存款|1,028,181,040.35|687,191,028.73|
|可随时用于支付的其他货币资金|1,595,581.17|26,609.42|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|1,030,055,899.72|687,560,518.04|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

其他说明：
57、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|54,797,246.01|保证金|
|应收票据|||
|存货|544,668,255.77|抵押贷款|
|固定资产|||
|无形资产|334,427,600.00|抵押贷款|
|投资性房地产|79,370,918.33|抵押贷款|
|应收账款|37,880,000.00|质押贷款|
|合计|1,051,144,020.11|/|

其他说明：
58、外币货币性项目
(1).外币货币性项目：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金||||
|其中：美元|16,439,303.45|6.1190|100,592,391.35|
|欧元|210,517.58|7.4556|1,569,534.88|
|港币|95.80|0.7889|75.58|
|日元|110,940.00|0.0514|5,699.10|
|台币|1,410,339.01|0.1961|276,567.48|
|新加坡|21.95|4.6396|101.84|
|应收账款||||
|其中：美元|66,338,400.12|6.119|405,925,854.86|
|欧元|83,272.95|7.4556|620,849.79|
|港币||||
|台币|2,657,904.00|0.1961|521,214.97|
|人民币||||
|长期借款||||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||
|日元||||
|瑞士法郎||||
|预付账款||||
|其中：美元|801,700.99|6.0830|4,876,777.05|
|欧元|2,388,497.30|7.4563|17,809,446.41|
|港币|6,419.32|0.7889|5,064.20|
|日元|108,596,926.22|0.0514|5,583,760.24|
|瑞士法郎|3,869,823.13|6.2715|24,269,595.73|
|其他应收款||||
|其中：美元|50,952.07|6.1190|311,775.73|

|||||
|-|-|-|-|
|台币|50,000.00|0.1961|9,805.00|
|短期借款||||
|其中：美元|24,926,981.08|6.1190|152,528,197.25|
|应付账款||||
|其中：美元|14,302,645.72|6.1190|87,517,974.33|
|日元|163,541,689.59|0.0514|8,401,290.47|
|瑞士法郎|7,653.00|6.2715|47,995.80|
|预收款||||
|其中：美元|809,693.49|6.1190|4,954,519.28|
|欧元|25.00|7.4556|186.39|
|其他应付款||||
|其中：美元|122,209.02|6.1190|747,797.02|

其他说明：
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
说明：本期对子公司佳鹭（香港）有限公司、台北金鹭特种合金有限公司以及德国金鹭硬质合金有限公司的外币报表进行折算。对于佳鹭（香港）有限公司的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的港币对人民币即期汇率0.7889折算；对子公司台北金鹭特种合金有限公司资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日台币对人民币的即期汇率0.1961折算；对子公司德国金鹭硬质合金有限公司资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日台币对人民币的即期汇率7.4556折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|股权处置价款|股权处置比例（%）|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份|丧失控制权之日剩余股权的|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定|与原子公司股权投资相关的|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||额的差额|比例||公允价值|得或损失|方法及主要假设|其他综合收益转入投资损益的金额|
|泸州滕王阁物业管理有限公司|450,000|100%|转让|2014/3/31|办 妥财 产交接|-20,992.56||47 0,992.56|||||

其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
2、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）本期公司新设子公司而增加合并范围的变动情况：
企业名称 增加原因
||
|-|
|新设成立|
|新设成立|
|新设成立|
|新设成立|
|新设成立|

（2）本期清算洛阳腾鹭商贸有限公司和成都鹭岛投资管理有限公司两家子公司导致合并范围减少。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司|厦门市|厦门市|国际贸易|100||设立或投资|
|厦门金鹭特种合金有限公司|厦门市|厦门市|工业生产|60||设立或投资|
|洛阳豫鹭矿业有限责任公司|洛阳市|洛阳市|钨矿生产|60||设立或投资|
|厦门嘉鹭金属工业有限公司|厦门市|厦门市|工业生产|90||设立或投资|
|宁化行洛坑钨矿有限公司|宁化县|宁化县|钨矿生产|98.95||设立或投资|
|龙岩市稀土开发有限公司|龙岩市|龙岩市|矿产品投资|51||设立或投资|
|麻栗坡海隅钨业有限公司|麻栗坡县|麻栗坡县|工业生产|100||设立或投资|
|九江金鹭硬质合金有限公司|九江市|九江市|工业生产|70||设立或投资|
|佳鹭（香港）有限公司|香港|香港|国际贸易|100||设立或投资|
|三明市稀土开发有限公司|三明市|三明市|稀土项目投资|51||设立或投资|
|福建省三明金明稀土有限公司|三明市|三明市|工业生产|70||设立或投资|
|厦门虹鹭钨钼工业有限公司|厦门市|厦门市|工业生产|65|5|同一控制下合并|
|江西都昌金鼎钨钼矿业有限公司|都昌县|都昌县|钨矿生产|60||同一控制下合并|
|成都虹波|成都市|成都市|工业生产|66.21||同一控制下|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|实业股份有限公司||||||合并|
|赣州虹飞钨钼材料有限公司|赣州市|赣州市|工业生产|70.93||同一控制下合并|
|厦门滕王阁房地产开发有限公司|厦门市|厦门市|房地产开发|60||非同一控制下合并|
|上海虹广钨钼科技有限公司|上海市|上海市|工业生产|100||非同一控制下合并|
|福建省长汀金龙稀土有限公司|长汀县|长汀县|稀土矿加工|100||非同一控制下合并|
|洛阳金鹭硬质合金工具有限公司|洛阳市|洛阳市|工业生产|100||非同一控制下合并|
|厦门朋鹭金属工业有限公司|厦门市|厦门市|工业生产||90.00|设立或投资|
|台北金鹭特种合金有限公司|台湾新北市|台湾新北市|一般贸易||100.00|设立或投资|
|德国金鹭硬质合金有限公司|德国|德国|一般贸易||100.00|设立或投资|
|福建省长汀金闽矿产有限公司|长汀县|长汀县|稀土矿经营||100.00|非同一控制下合并|
|武平县橙铈稀土开发有限公司|武平县|武平县|稀土矿生产||51.00|设立或投资|
|上杭县兆瑞矿产有限公司|上杭县|上杭县|稀土矿生产||100.00|非同一控制下合并|
|龙岩市龙州稀土有限公司|新罗区|新罗区|稀土矿经营||51.00|设立或投资|
|漳平市菁龙稀土开发有限公司|漳平市|漳平市|稀土矿生产||51.00|设立或投资|
|连城县冠龙稀土有限公司|连城县|连城县|稀土矿生产||51.00|设立或投资|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|永定县龙辉稀土开发有限公司|永定县|永定县|稀土矿生产|51.00|设立或投资|
|龙岩市古蛟紫钇稀土开发有限公司|上杭县|上杭县|稀土矿生产|51.00|设立或投资|
|连城县黄坊稀土矿有限公司|连城县|连城县|稀土矿生产|100.00|非同一控制下合并|
|连城县鼎臣稀土矿有限公司|连城县|连城县|稀土矿生产|100.00|非同一控制下合并|
|长汀县赤铕稀土开发有限公司|长汀县|长汀县|稀土矿生产|51.00|设立或投资|
|宁化县稀土开发有限公司|宁化县|宁化县|稀土投资|60.00|设立或投资|
|清流县稀土开有发有限公司|清流县|清流县|稀土矿生产|51.00|设立或投资|
|成都虹波钼业有限责任公司|成都市|成都市|工业生产|100.00|设立或投资|
|厦门滕王阁物业管理有限公司|厦门市|厦门市|物业管理|100.00|设立或投资|
|成都滕王阁房地产开发有限公司|成都市|成都市|房地产开发|100.00|非同一控制下合并|
|漳州滕王阁房地产开发有限公司|龙海市|龙海市|房地产开发|100.00|设立或投资|
|厦门滕王阁设计装饰有限公司|厦门市|厦门市|装修设计|55.00|设立或投资|
|东山滕王阁房地产开发有限公司|东山县|东山县|房地产开发|60.00|设立或投资|
|都江堰滕王阁房地产开发有|都江堰市|都江堰市|房地产开发|100.00|设立或投资|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|限公司||||||
|成都滕王阁物业管理有限公司|成都市|成都市|服务|100.00|设立或投资|
|厦门原石滩酒店管理有限公司|厦门市|厦门市|服务|67.29|设立或投资|
|成都原石滩酒店管理有限公司|成都市|成都市|服务|100.00|设立或投资|
|厦门海峡国际社区项目|注||房地产开发|67.285|设立或投资|
|都江堰滕王阁物业管理有限公司|都江堰市|都江堰市|物业管理|100.00|设立或投资|
|漳州原石滩酒店管理有限公司|龙海市|龙海市|服务|100.00|设立或投资|
|广州珠江光电新材料有限公司|广州市|广州市|工业生产|100.00|非同一控制下合并|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
厦门海峡国际社区项目为公司控制的特殊目的主体，该项目系公司控股子公司厦门滕王阁房地产开发有限公司与建明(厦门)房地产有限公司合作开发的房地产项目，根据协议，由厦门滕王
阁房地产开发有限公司提供项目建设启动资金，并享有项目67.285％收益权。厦门滕王阁房地产
开发有限公司通过主导项目管理、销售管理、财务管理行使控制权。
(2).重要的非全资子公司
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|厦门金鹭特种合金有限公司|40%|67,394,421.57|16,500,000.00|533,611,119.58|
|厦门滕王阁房地产开发有限公司|40%|315,917,592.42|502,462,000.00|545,292,506.95|
|洛阳豫鹭矿业有限责任公司|40%|143,327,139.70|197,000,000.00|66,050,695.13|
|厦门虹鹭钨钼工业有限公司|30%|17,178,497.69|21,000,000.00|128,064,330.75|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
重要非全资子公司的主要财务信息(单位：万元)：
期末数
子公司名称
流动资产非流动资产 资产合计 流动负债非流动负债 负债合计厦门金鹭特种合金有限公
111,512.61 156,596.87 268,109.48 121,729.39 14,316.73 136,046.12司
厦门滕王阁房地产开发有
452,952.66 100,752.82 553,705.48 458,764.25 8,666.00 467,430.25限公司
洛阳豫鹭矿业有限责任公
19,113.59 7,104.49 26,218.08 2,578.58 600.00 3,178.58司
厦门虹鹭钨钼工业有限公
30,828.87 45,268.05 76,096.92 33,408.81 33,408.81司
续（1）：
期初数
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计厦门金鹭特种合金
132,281.65 146,653.60 278,935.25 131,521.42 30,587.00 162,108.42有限公司
厦门滕王阁房地产
512,614.16 86,149.99 598,764.15 385,517.70 89,900.00 475,417.70开发有限公司
洛阳豫鹭矿业有限
32,884.58 7,042.88 39,927.46 6,997.76 800.00 7,797.76责任公司
厦门虹鹭钨钼工业
36,146.23 43,418.50 79,564.73 35,783.90 35,783.90有限公司
续（2）：
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 营业 综合收益经营活动 营业 综合收益经营活动现金净利润 净利润
收入 总额现金流量 收入 总额 流量
厦门金鹭特种
262,388.78 17,028.93 17,004.05 49,284.56 244,315.53 12,747.09 12,796.54 3,853.12
合金有限公司
厦门滕王阁房
地产开发有限 270,705.64 55,174.98 55,174.98 -47,818.23 258,028.79 45,788.18 45,788.18 172,307.74公司
洛阳豫鹭矿业
54,134.71 30,309.79 30,309.79 29,672.36 72,166.82 42,813.60 42,813.60 38,260.17有限责任公司
厦门虹鹭钨钼
78,964.83 5,726.17 5,726.17 13,200.79 73,424.34 7,127.33 7,127.33 7,295.03工业有限公司
(3).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(4).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
本公司原持有厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司94.78%股权，本期公司收购厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司5.22%的少数股权，该股权交易使厦门象屿鸣鹭国际贸易有限公司成为本公司的全资子公司，导致少数股东权益减少96.74万元，资本公积增加7.32万元；本公司原持有福建省长汀金龙稀土有限公司99.13%股权，本期公司收购福建省长汀金龙稀土有限公司的0.87%少数股权，该股权交易使福建省长汀金龙稀土有限公司成为本公司的全资子公司，导致少数股东权益减少601.60万元，资本公积减少56.10万元。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
|购买成本/处置对价||
|--现金|7,471,110.00|
|--非现金资产的公允价值||
|购买成本/处置对价合计|7,471,110.00|
|减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额|6,983,336.87|
|差额|487,773.13|
|其中：调整资本公积|487,773.13|
|调整盈余公积||
|调整未分配利润||

其他说明
3、在合营企业或联营企业中的权益
(1).重要的合营企业或联营企业
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|成都同基|成都|成都|房地产|47.50||权 益 法|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|置业有限公司||||||
|成都联虹钼业有限公司|成都|成都|工业生产|49.00|权益法|
|苏州爱知高斯电机有限公司|苏州|苏州|工业生产|25.00|权益法|
|福建龙岩稀土工业园开发建设有限公司|龙岩|龙岩|工业园的投资、开发和管理|30.00|权益法|
|福建省长汀虔东稀土有限公司|长汀|长汀|工业生产|20.00|权益法|

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： (2).重要合营企业的主要财务信息
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额/ 本期发生额||期初余额/ 上期发生额||
||期末数|本期发生额|期初数|上期发生额|
|流动资产|1,587,185,086.73||1 , 4 22,530,160.83||
|其中：现金和现金等价物|180,001,315.78||4 57,727,369.97||
|非流动资产|1,069,938.51||1,383,498.67||
|资产合计|1,588,255,025.24||1 , 4 23,913,659.50||
|流动负债|1,005,506,116.15||9 33,754,257.73||
|非流动负债|100,000,000.00||||
|负债合计|1,105,506,116.15||9 33,754,257.73||
|少数股东权益|||||
|净资产|482,748,909.09||4 90,159,401.77||
|按持股比例计算的净资产份额|229,305,731.82||2 32,825,715.84||
|调整事项|16,124,666.67||||
|--商誉|||||
|--内部交易未实现利润|16,124,666.67||||
|--其他|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|对合营企业权益投资的账面价值|306,404,399.99||3 26,353,462.83||
|存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值|||||
|营业收入|||||
|财务费用||10,630.14||- 1 , 514,224.09|
|所得税费用|||||
|净利润||- 7 , 410,492.68||- 640,867.68|
|终止经营的净利润|||||
|其他综合收益|||||
|综合收益总额||- 7 , 410,492.68||- 640,867.68|
|本年度收到的来自合营企业的股利|||||

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息：
福建龙岩稀土工业园开发建设有限公司 成都联虹钼业有限公司项目 期末数 期初数 期末数 期初数流动
545,629,443.93 484,597,424.94 49,298,120.85 54,564,482.07资产
非流
113,828,080.37 70,042,535.15 57,227,620.05 54,204,839.78动资产
资产
659,457,524.30 554,639,960.09 106,525,740.90 108,769,321.85合计
流动
108,123,478.89 56,871,285.92 3,809,534.79 9,453,365.13负债
非流
50,000,000.00
动负债
负债
158,123,478.89 56,871,285.92 3,809,534.79 9,453,365.13合计
净资
501,334,045.41 497,768,674.17 102,716,206.11 99,315,956.72产
按持
股比例
计算的 150,400,213.62 149,330,602.25 50,330,940.99 48,664,818.79净资产
份额
对联
营企业
权益投 150,463,515.75 149,330,602.25 50,331,965.43 48,665,843.23
资的账
面价值
续：
福建龙岩稀土工业园开发建设有限公司 成都联虹钼业有限公司
项
目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额营业
83,446,114.01 186,238,278.94 62,268,814.34 59,026,048.20收入
净利
3,776,378.32 9,919,809.90 3,400,249.39 798,346.04润
终止
经营
的净
其他
利润
综合
综合
3,776,378.32 9,919,809.90 3,400,249.39 798,346.04收益
收益
企业
总额
本期
收到
的来
自联
营企
业的
十、与金融工具相关的风险
股利
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、应收股利、其他应收款、一年内到期的非流动资产、长期应收款、可供出售金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、应付职工薪酬、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。
本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是利率风险、汇率风险、信用风险及流动性风险。
（1）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。
本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团未来可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。本集团于2014年度未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本集团期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
（2）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的22.43%（2013年：12.96%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的81.26%（2013年：86.67%）。
（3）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2014年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为人民币745,616万元（2013年12月31日：人民币642,127万元）。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2014年 12月 31日，本集团的资产负债率为47.50%（2013年12月31日：60.75%）。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|福建省稀有稀土（集团）有限公司|福州市|稀有金属、稀土、能源新材料投资|1,600,000,000.00|32.82|32.82|
|福建省冶金（控股）有限责任公司|福州市|经营国有资产，及其资本收益管理|4,500,000,000.00|32.82|32.82|

本企业的母公司情况的说明
其他说明：
公司控股股东为福建省稀有稀土（集团）有限公司，福建省稀有稀土（集团）有限公司为福建省冶金（控股）有限责任公司的子公司。福建省冶金(控股)有限责任公司系福建省国有资产管理委员会出资组建的国有独资公司。
本公司最终控制方是：福建省国资委。
报告期内，母公司注册资本变化如下：
母公司 期初数(万元)本期增加 本期减少 期末数(万元)福建省稀有稀土（集团）
80,000.00 80,000.00 160,000.00有限公司
福建省冶金（控股）有限
300,000.00 150,000.00 450,000.00责任公司
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况
详见附注在子公司的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业
详见附注在合营或联营企业的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|五矿有色金属股份有限公司|参股股东|
|厦门三虹钨钼股份有限公司|母公司的控股子公司|
|江西巨通实业有限公司|母公司的控股子公司|

其他说明
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|五矿有色|钨精矿|259,547,014.85|118,626,912.75|
|江西巨通实业有限公司|钨精矿|340,340,429.47|278,584,670.12|
|五矿有色|仲钨酸铵|440,390,815.31|232,735,175.76|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|五矿有色|钨粉|9,069,490.00|15,115,970.00|
|五矿有色|碳化钨粉|6,149,444.00||
|五矿有色|仲钨酸铵||52,175,000.02|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名称|受托方/承包方名称|受托/承包资产类型|受托/承包起始日|受托/承包终止日|托管收益/承包收益定价依据|本期确认的托管收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名称|受托方/出包方名称|委托/出包资产类型|委托/出包起始日|委托/出包终止日|托管费/出包费定价依据|本期确认的托管费/出包费|

关联管理/出包情况说明
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|福建省冶金（控股）有限责任公司|246,000,000|2013-4-28|2015-4-27|否|
|福建省冶金（控股）有限责任公司|1,000,000|2013-4-28|2015-3-21|否|
|福建省冶金（控股）有限责任公司|249,700,000|2013-5-20|2015-5-19|否|
|福建省冶金（控股）有限责任公司|249,700,000|2013-7-11|2015-7-10|否|

关联担保情况说明
①以上担保均为连带责任保证，担保期限均为债务人履行债务期限届满之日起两年。
②截止2014年12月31日，福建省冶金（控股）有限责任公司为本公司及下属子公司提供融资担保余额为人民币74,640.00万元，上述担保事项均不存在逾期未归还情况。
(5).关联方资金拆借
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|福建省稀有稀土（集团）有限公司|1,130,000,000.00||||
|厦门三虹钨钼股份有限公司|484,056,174.67||||
|拆出|||||
|拆出|||||
|成都同基置业有限公司|1,000,000,000.00||||

①本期，公司按年化利率5.60%向福建省稀有稀土（集团）有限公司支付资金使用费
12,109,808.25元。
②本期，公司按公司同期银行融资成本利率向厦门三虹钨钼股份有限公司支付资金使用费
5,756,174.67元。
③本期，公司按年化利率7.20%从成都同基置业有限公司收取资金使用费6,628.00万元
(6).关联方资产转让、债务重组情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

 (7).关键管理人员报酬
单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|1,301.69|1,179.18|

 (8).其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|五矿有色|2,300,052.00|115,002.60|11,246,308.00|562,315.40|
|预付款项|江西巨通|1,538,832.23||||
|其他应收款|五矿有色|115,125.25||||
|其它流动资产|成都同基置业有限公司|1,000,000,000.00||8 0 0 , 0 00,000.00||

(2).应付项目
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|江西巨通||36,375,581.03|
|应付账款|五矿有色|119,045,285.73|43,609,503.72|
|其他应付款|厦门三虹|9,438,613.18||
|其他应付款|成都同基置业有限公司||26,266,337.40|

7、关联方承诺
8、其他
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
无
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2014年12月31日，本集团为下列单位贷款提供保证（单位：万元）：
担保是否被担保单位名称 担保事项币种 担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕一、子公司
75.9 2014-9-24 2015-1-13
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 373.22 2014-10-17 2015-1-26
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 97.64 2014-11-19 2015-3-6
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 350.00 2014-12-1 2015-2-17
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 268.85 2014-12-1 2015-2-13
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 45.70 2014-12-5 2015-3-23
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 78.58 2014-12-19 2015-3-23
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 274.44 2014-12-24 2015-3-19
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 269.39 2014-10-14 2015-1-12
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 393.95 2014-10-17 2015-1-15
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 308.79 2014-10-23 2015-1-21
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 43.94 2014-10-30 2015-1-28
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 297.90 2014-11-11 2015-2-9
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 340.39 2014-12-3 2015-3-3
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 491.16 2014-12-8 2015-3-5
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 498.51 2014-12-12 2015-3-12
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 224.40 2014-12-16 2015-3-16
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 130.70 2014-12-19 2015-3-18
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否 716.97 2014-12-25 2015-3-25
佳鹭（香港）有限公司信用担保 美元 否厦门嘉鹭金属工业有限
190.52 2014-09-19 2015-3-18
公司 信用担保 美元 否厦门滕王阁房地产开发
40,000.00 2013-3-29 2015-3-30
有限公司 信用担保人民币 否漳州滕王阁房地产开发
15,000.00
有限公司 信用担保人民币 2014-10-30 2015-10-29 否合计 人民币 88,476.85
说明：
①以上担保均为连带责任保证，担保期限均为债务人履行债务期限届满之日起两年。
②截止2014年12月31日，公司为控股子公司提供融资担保余额为人民币88,476.85万元，上述担保事项均不存在逾期未归还情况。
③上述担保对象均为公司控股子公司，公司已建立了一套较为完善的对控股子公司的控制和财务监督制度，预计上述担保事项极小可能会给本公司造成不利影响。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
截至2014年12月31日，本集团不存在其他应披露的或有事项。
3、其他
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|内容|对财务状况和经营成果的影响数|无法估计影响数的原因|
|股票和债券的发行||||
|重要的对外投资||||
|重要的债务重组||||
|自然灾害||||
|外汇汇率重要变动||||

无
2、利润分配情况
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|166,396,000.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利||

3、其他资产负债表日后事项说明
资产负债表日后利润分配情况说明
公司2015年3月25日第六届董事会第二十九次会议审议通过了《关于2014年度利润分配方案》，根据公司章程之规定及《公司未来三年（2012年-2014年）股东回报规划》，并综合考虑公司后续发展资金需要及给予股东适当回报，董事会建议以2014年12月31日公司总股本83,198万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.00元（含税），共分配166,396,000.00元；资本公积转增股本每10股转增3股。利润分配方案尚须提交2014年年度股东大会批准。
2、其他资产负债表日后事项说明
根据公司2015年3月25日第六届董事会第二十九次会议，公司拟与关联方福建省稀有稀土（集团）有限公司、福建潘洛铁矿有限责任公司签订协议，受托管理福建省稀有稀土（集团）有限公司、福建潘洛铁矿有限责任公司所持有的厦门三虹钨钼股份有限公司的全部股权，代为行使除股东享有的股份质押、利润分配及清算资产分配权利外的其他权利，公司按年收取股权托管费用10
万元。相关事项须经公司股东大会审议批准。
十四、其他重要事项
1、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策：
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为4个报告分部。
这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本集团报告分部包括：
（1）钨钼等有色金属制品；
（2）稀土业务；
（3）电池材料；
（4）房地产及配套管理。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2).报告分部的财务信息
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|钨钼等有色金属制品|稀土业务|电池材料|房地产及配套管理|其他|分部间抵销|合计|
|营业收入|5,729,935,517.10|879,921,091.15|865,466,913.28|2,707,056,440.22|101,190,515.43|140,838,950.68|10,142,731,526.50|
|其中：主营业务收入|5,549,225,299.80|849,203,721.37|865,466,913.28|2,630,913,500.15||3,698,712.14|9,891,110,722.46|
|营业成本|4,320,501,733.68|753,537,051.08|783,242,513.59|1,075,942,484.27||3,698,712.14|6,929,525,070.48|
|其中：主营业务成本|4,147,847,849.73|742,193,808.07|783,242,513.59|1,066,967,965.36||3,698,712.14|6,736,553,424.61|
|营业利润/(亏损)|479,091,600.41|-65,255,473.07|-39,253,505.51|832,091,046.57|693,827,196.81|689,026,232.02|1,211,474,633.19|
|资产总额|6,984,475,907.36|1,835,450,683.01|1,523,780,631.14|5,537,054,758.29|7,911,694,074.19|6,474,253,594.51|17,318,202,459.48|
|负债总额|3,305,729,682.42|1,107,170,298.26|1,092,482,553.77|4,674,302,483.92|2,283,463,670.69|4,236,194,528.70|8,226,954,160.36|
|补充信息：||||||||
|1.资|915,908,958.54|110,370,078.21|126,826,059.98|108,894,022.53|2,591,197.81||1 , 264,590,317.07|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本性支出||||||||
|2.折旧和摊销费用|367,118,248.33|65,816,731.82|33,066,251.51|25,472,649.34|4,529,590.31|1,529,043.05|494,474,428.26|
|3.资产减值损失|26,697,032.17|52,126,830.22|3,053,116.17|20,384,781.11|7,970,619.25|6,570,345.04|103,662,033.88|

(3).其他说明：
说明：其他分部组成主要为行使管理职能的总部，其利润构成主要是对子公司的资金占用费收入和按成本法核算的对子公司投资收益。
其他分部信息
①产品和劳务对外交易收入
本期发生额 上期发生额
业务名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本钨钼等有色金属制品 5,695,597,186.09 4,062,377,142.99 5,548,075,928.03 4,144,149,137.59
稀土业务 746,110,975.79 738,870,986.52 846,654,381.00 742,193,808.07
电池材料 700,511,039.82 688,331,520.92 865,466,913.28 783,242,513.59
房地产及配套管理 2,501,866,764.72 1,200,800,322.18 2,630,913,500.15 1,066,967,965.36
合计 9,644,085,966.42 6,690,379,972.61 9,891,110,722.46 6,736,553,424.61
①地区信息
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本国内 6,972,140,985.16 4,321,029,914.58 7,041,704,887.84 4,330,316,373.84
出口 2,671,944,981.26 2,369,350,058.03 2,849,405,834.62 2,406,237,050.77
合计 9,644,085,966.42 6,690,379,972.61 9,891,110,722.46 6,736,553,424.61
②对主要客户的依赖程度
公司的日常经营活动，未重点依赖于某个主要客户。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).应收账款分类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|465,835,126.55|100.00|30,670,492.70|9.90|435,164,633.85|502,265,167.64|99.91|19,610,017.92|7.20|482,655,149.72|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款||||||428,835.23|0.09|428,835.23|100.00||
|合计|465,835,126.55|/|30,670,492.70|/|435,164,633.85|502,694,002.87|/|20,038,853.15|/|482,655,149.72|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项|275,374,403.84|13,768,720.19|5.00|
|1年以内小计|275,374,403.84|13,768,720.19|5.00|
|1至2年|10,037,526.31|1,003,752.63|10.00|
|2至3年|17,235,805.29|8,617,902.65|50.00|
|3年以上|7,280,117.23|7,280,117.23|100.00|
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|309,927,852.67|30,670,492.70|9.9|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，划分为对象组合不计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
应收控股子公司款项 合计应收控股子公司款项 合计1年以内 155,907,273.88 155,907,273.88 229,796,880.77 229,796,880.77合计 155,907,273.88 155,907,273.88 229,796,880.77 229,796,880.77 (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额11,060,474.78元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|合计||/|

其他说明
(3).本期实际核销的应收账款情况
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的应收账款|428,835.23|

其中重要的应收账款核销情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生|
|合计|/||/|/|/|

应收账款核销说明：
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
应收账款 占应收账款期末余额 坏账准备单位名称
期末余额 合计数的比例% 期末余额厦门金鹭特种合金有
54,291,812.00 11.65
限公司
43,880,000.00 9.42 2,194,000.00客户F
29,094,006.43 6.25 1,454,700.32客户G
厦门嘉鹭金属工业有
28,386,041.00 6.09
限公司
26,403,900.00 5.67 1,320,195.00客户H
合计 182,055,759.43 39.08 4,968,895.32
2、他应收款
(1).其他应收款分类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|2,787,481,692.09|100.00|10,610,947.01|0.38|2,776,870,745.08|1,203,038,775.30|100.00|2,873,644.90|0.24|1,200,165,130.40|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|2,787,481,692.09|/|10,610,947.01|/|2,776,870,745.08|1,203,038,775.30|/|2,873,644.90|/|1,200,165,130.40|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项|614,632.05|30,704.01|5.00|
|1年以内小计|614,632.05|30,704.01|5.00|
|1至2年|25,000.00|2,500.00|10.00|
|2至3年|20,004,500.00|10,002,250.00|50.00|
|3年以上|575,493.00|575,493.00|100.00|
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|21,219,625.05|10,610,947.01|50.01|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
划分为对象组合不计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄
应收控股子公司款 应收控股子公司
应收职工款项 合计 应收职工款项 合计项 款项
1年以内 2,762,623,229.21 1,881,587.83 2,764,504,817.04 1,174,705,749.89 1,521,793.70 1,176,227,543.591-2年 33,000.00 33,000.002-3年 33,000.00 33,000.00 54,560.00 54,560.003年以上 1,724,250.00 1,724,250.00 2,090,140.00 2,090,140.00合计 2,762,623,229.21 3,638,837.83 2,766,262,067.041 ,174,705,749.89 3,699,493.70 1,178,405,243.59 (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额7,737,302.11元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|合计||/|

其他说明
(3).本期实际核销的其他应收款情况
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的其他应收款|0|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生|
|合计|/||/|/|/|

其他应收款核销说明：
(4).其他应收款按款项性质分类情况
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|3,437,987.45|3,376,595.00|
|保证金|20,093,106.25|21,413,932.60|
|押金|45,200.00|46,300.00|
|代垫款项|11,784.53|11,323.21|
|往来款|2,762,623,229.21|1,174,705,749.89|
|暂付款|1,270,384.65|3,484,874.60|
|合计|2,787,481,692.09|1,203,038,775.30|

 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|福建省长汀金龙稀土有限公司|往来款|885,496,041.05|1年以内|31.77||
|江西都昌金鼎钨钼矿业有限公司|往来款|413,486,413.22|1年以内|14.83||
|厦门金鹭特种合金有限公司|往来款|338,545,445.57|1年以内|12.15||
|九江金鹭硬质合金有限公司|往来款|247,044,270.08|1年以内|8.86||
|都江堰滕王阁房地产开发有限公司|往来款|201,269,397.79|1年以内|7.22||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|/|2,085,841,567.71|/|74.83|

(6).涉及政府补助的应收款项
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄|预计收取的时间、金额及依据|
|合计|/||/|/|

其他说明
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|2,129,374,332.49||2 , 1 2 9 ,374,332.49|2,285,473,222.49||2 , 2 8 5 ,473,222.49|
|对联营、合营企业投资|162,161,624.12||1 6 2 ,161,624.12|160,620,696.00||1 6 0 ,620,696.00|
|合计|2,291,535,956.61||2 , 2 9 1 ,535,956.61|2,446,093,918.49||2 , 4 4 6 ,093,918.49|

 (1)对子公司投资
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|厦门象屿鸣鹭国际贸易公司|8,530,000.00|894,100.00||9,424,100.00|||
|麻栗坡|35,000,000.00|25,000,000.00||60,000,000.00|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|海隅钨业有限公司|||||
|厦门金鹭特种合金有限公司|161,982,000.00|||161,982,000.00|
|九江金鹭硬质合金有限公司|280,000,000.00|||280,000,000.00|
|厦门滕王阁房地产开发公司|19,117,500.99|||19,117,500.99|
|洛阳豫鹭矿业有限公司|39,367,188.27|||39,367,188.27|
|厦门嘉鹭金属工业有限公司|42,750,000.00|||42,750,000.00|
|厦门虹鹭钨钼工业有限公司|163,530,921.48|||163,530,921.48|
|成都虹波实业股份有限公司|46,918,113.13|||46,918,113.13|
|赣州虹飞钨钼材料有限公司|17,956,387.89|||17,956,387.89|
|宁化行洛坑钨矿有限公司|376,470,000.00||1 7 8 ,570,000.00|197,900,000.00|
|上海虹广钨钼科技有限公司|38,665,256.73|||38,665,256.73|
|龙岩市稀土开发有限公司|5,100,000.00|||5,100,000.00|
|福建省长汀金龙稀土有限公司|372,459,837.49|6,577,010.00||379,036,847.49|
|佳鹭香港有限公司|126,240,450.00|||126,240,450.00|
|三明市稀|5,100,000.00|||5,100,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|土开发有限公司|||||
|福建省三明金明稀土有限公司|35,000,000.00|||35,000,000.00|
|洛阳腾鹭商贸有限公司|10,000,000.00||1 0 ,000,000.00||
|江西都昌金鼎钨钼矿业有限公司|283,155,566.51|||283,155,566.51|
|洛阳金鹭硬质合金工具有限公司|218,130,000.00|||218,130,000.00|
|合计|2,285,473,222.49|32,471,110.00|188,570,000.00|2,129,374,332.49|

期末公司对其他长期股权投资逐项进行分析，鉴于被投资单位经营状况正常，公司认为其可收回金额不会低于账面成本，故期末未计提长期投资减值准备。
(2)联营、合营企业投资
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|苏州爱知高斯电机有限公司|11,290,093.75|||408,014.62||||||1 1,698,108.37||
|龙岩稀土工业园开发建设公司|149,330,602.25|||1 , 132,913.50||||||1 5 0,463,515.75||
|小计|160,620,696.00|||1 , 540,928.12||||||1 6 2,161,624.12||
|合计|160,620,696.00|||1 , 540,928.12||||||1 6 2,161,624.12||

4、投资收益
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|821,011,723.48|473,176,407.29|
|权益法核算的长期股权投资收益|1,540,928.12|1,189,548.57|
|处置长期股权投资产生的投资收益|385,271.92||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|39,492,507.30|17,012,512.95|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|4,101,073.12|115,068.49|
|合计|866,531,503.94|491,493,537.30|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-8,057,677.54||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|141,037,114.86||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||

|||
|-|-|
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益|66,280,000.00|
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-13,314,877.64|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|所得税影响额|-34,081,297.50|
|少数股东权益影响额|-36,975,846.23|
|合计|114,887,415.95|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|
|项目|涉及金额|原因|

2、净资产收益率及每股收益
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|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|10.26|0.6468|0.6468|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|7.59|0.4784|0.4784|

3、境内外会计准则下会计数据差异
(1).同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
(2).同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
(3).境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
4、会计政策变更相关补充资料
√适用□不适用
公司根据财政部2014年发布的《企业会计准则第2号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的2013年1月1日、2013年12月31日合并资产负债表如下：
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|2013年1月1日|2013年12月31日|2014年12月31日|
|流动资产：||||
|货币资金|794,689,425.21|705,925,132.12|1,084,853,145.73|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|372,003,947.70|531,761,855.94|379,375,912.33|
|应收账款|824,602,055.82|1,089,386,181.16|1,120,382,732.58|
|预付款项|371,689,787.74|296,352,393.51|171,052,066.96|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|351,092,957.40|396,208,951.47|197,820,130.50|
|买入返售金融资产||||
|存货|5,009,839,123.14|4,338,462,404.64|4,825,218,895.39|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|1,934,974.32|916,520,255.99|1,546,478,785.36|
|流动资产合计|7,725,852,271.33|8,274,617,174.83|9,325,181,668.85|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产|17,283,348.10|17,283,348.10|17,283,348.10|
|持有至到期投资||||
|长期应收款|5,678,913.00|6,768,913.00|6,907,613.00|
|长期股权投资|188,848,435.33|549,332,333.97|530,965,518.00|
|投资性房地产|298,507,552.49|274,351,732.13|210,947,377.07|
|固定资产|3,294,640,714.63|4,142,093,848.86|4,884,973,569.58|
|在建工程|957,317,030.35|753,442,179.05|714,446,277.75|
|工程物资|43,026,618.31|37,507,779.18|22,635,929.71|
|固定资产清理|7,848,915.09|7,915,873.09||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|685,087,260.22|805,261,685.51|784,992,792.25|
|开发支出|1,194,835.89|1,587,819.69||
|商誉|126,661,456.17|150,834,227.02|150,834,227.02|
|长期待摊费用|100,355,024.59|129,324,200.95|137,160,658.03|

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|-|-|-|-|
|递延所得税资产|203,197,340.31|293,722,757.31|486,086,549.80|
|其他非流动资产|5,500,000.00|5,500,000.00|45,786,930.32|
|非流动资产合计|5,935,147,444.48|7,174,926,697.86|7,993,020,790.63|
|资产总计|13,660,999,715.81|15,449,543,872.69|17,318,202,459.48|
|流动负债：||||
|短期借款|959,074,630.40|989,700,837.72|801,480,693.22|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据|64,160,000.00||164,340,800.00|
|应付账款|931,228,846.48|1,030,748,806.76|1,202,726,210.51|
|预收款项|1,268,284,990.01|2,338,324,621.47|1,211,665,701.87|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|169,109,635.26|168,808,056.30|152,615,612.53|
|应交税费|818,000,626.48|844,720,325.93|1,146,133,833.63|
|应付利息|2,107,796.89|6,229,704.40|2,301,105.39|
|应付股利|7,669,075.00|4,147,075.00|163,995,725.00|
|其他应付款|312,106,970.92|242,899,244.41|138,680,751.04|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债|593,285,949.47|611,485,949.47|2,088,943,148.20|
|其他流动负债|824,929,041.12|||
|流动负债合计|5,949,957,562.03|6,237,064,621.46|7,072,883,581.39|
|非流动负债：||||
|长期借款|869,850,930.14|1,750,600,000.00|221,160,000.00|
|应付债券|496,510,602.15|1,115,817,484.03|619,786,657.82|
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款|41,329,686.59|39,308,304.15|37,127,664.54|
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款|58,424,343.13|32,828,863.05|54,109,447.69|
|预计负债|5,289,603.12|5,608,477.75|5,946,695.49|
|递延收益|129,170,439.28|136,323,920.84|152,004,610.89|
|递延所得税负债|72,167,822.09|68,370,309.36|63,935,502.54|
|其他非流动负债|1,945,040.17|||
|非流动负债合计|1,674,688,466.67|3,148,857,359.18|1,154,070,578.97|
|负债合计|7,624,646,028.70|9,385,921,980.64|8,226,954,160.36|
|所有者权益：||||
|股本|681,980,000.00|681,980,000.00|831,980,000.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||

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|永续债||||
|资本公积|1,066,943,596.00|766,320,922.95|3,600,927,581.30|
|减：库存股||||
|其他综合收益|-2,925,228.31|-6,067,114.20|-5,847,440.08|
|专项储备|42,430,348.17|76,279,532.13|97,227,418.54|
|盈余公积|201,539,995.25|244,089,978.71|316,882,384.29|
|一般风险准备||||
|未分配利润|2,151,013,520.79|2,397,514,700.43|2,595,344,542.08|
|归属于母公司所有者权益合计|4,140,982,231.90|4,160,118,020.02|7,436,514,486.13|
|少数股东权益|1,895,371,455.21|1,903,503,872.03|1,654,733,812.99|
|所有者权益合计|6,036,353,687.11|6,063,621,892.05|9,091,248,299.12|
|负债和所有者权益总计|13,660,999,715.81|15,449,543,872.69|17,318,202,459.48|

第十节 备查文件目录
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|备查文件目录|一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。|
|备查文件目录|二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。|
|备查文件目录|三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。|

董事长：刘同高
董事会批准报送日期：2014年3月25日修订信息
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|报告版本号|更正、补充公告发布时间|更正、补充公告内容|