江西新余国科科技股份有限公司
2017年度财务决算报告
在江西新余国科科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会的领导下，经过公司管理层和全体员工的不懈努力，2017年公司的经营工作稳健有序，依据一年来公司经营情况和财务状况，结合公司报表数据，编制了2017年度财务决算报告，现就公司财务情况报告如下：
一、2017年度公司财务报告的审计情况
公司编制的2017年度财务报表已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了无保留意见的审计报告（大信审字[2018]第6-00021号），现将公司的财务决算情况报告
如下：
二、主要财务数据和指标
单位：元
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|主要财务数据和指标|2017年度|2016年度|增减变动幅度|
|营业收入|200,016,028.91|182,024,285.76|9.88%|
|营业利润|44,587,948.01|36,912,301.49|20.79%|
|利润总额|51,869,476.99|39,931,897.97|29.89%|
|归属于上市公司股东的净利润|44,741,745.99|34,234,545.50|30.69%|
|归属于上市公司股东的扣非后净利润|36,830,807.01|31,285,868.54|17.72%|
|经营活动产生的现金流量净额|16,716,138.93|8,158,913.11|104.88%|
|资产总额|560,732,928.81|403,395,771.15|39.00%|
|负债总额|175,594,428.90|189,164,715.44|-7.17%|
|归属于上市公司股东的所有者权益（元）|385,138,499.91|214,231,055.71|79.78%|
|股本|80,000,000.00|60,000,000.00|33.33%|
|归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）|4.81|3.57|34.73%|
|基本每股收益（元）|0.73|0.57|28.07%|
|加权平均净资产收益率（%）|19.46%|17.52%|1.94%|

三、财务状况分析
单位：元
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|资产项目|2017年度|2016年度|增减变动幅度|
|货币资金|154,831,146.23|46,254,143.98|234.74%|
|应收票据|31,005,973.57|1,894,000.00|1537.06%|
|应收账款|44,032,664.73|30,001,584.11|46.77%|
|预付款项|375,861.24|1,077,281.44|-65.11%|
|其他应收款|114,562.67|1,083,898.58|-89.43%|
|存货|45,620,600.97|50,425,337.84|-9.53%|
|持有待售资产|51,867,238.66|48,143,607.01|7.73%|
|其他流动资产|188,040.16|2,136.64|8700.74%|
|可供出售金融资产||1,550,000.00|-100.00%|
|固定资产|186,757,510.57|175,595,122.45|6.36%|
|在建工程|47,000.00|3,129,266.07|-98.50%|
|工程物资|73,812.80|80,716.61|-8.55%|
|固定资产清理|1,187,970.54|||
|无形资产|40,178,072.70|40,106,624.15|0.18%|
|递延所得税资产|3,677,473.97|3,577,052.27|2.81%|
|其他非流动资产|775,000.00|475,000.00|63.16%|
|资产总计|560,732,928.81|403,395,771.15|39.00%|

（1）货币资金余额15,483.11万元，较2016年末增加10,857.70万元，同比增加234.74%，主要系2017年公司上市收到了募集资金。
（2）应收票据余额3,100.60万元，较2016年末增加2,911.20万元，同比增加1537.06%，主要原因是随着2017年军品销售的增长，部分客户增加了承兑汇票的支付金额。
（3）应收账款余额4,403.27万元，较2016年末增加1,403.11万元，同比增加46.77%，主要系随着军品销售的增长，军品增加了需待整体合同执行完毕后才支付全部货款的合同，以及受公司军品为三级配套产品的影响，需待军方在与该产品配套的最终成品整体交付后才能收到款项。
（4）预付账款余额37.59万元，较2016年减少70.14万元，同比减少65.11%，主要系
预付材料款项减少所致。
（5）其他应收款余额11.46万元，较2016年减少96.93万元，同比减少89.43%，主要
系公司及时清理往来账项，特别是投标保证金到期收回所致。
（6）其他流动资产余额18.80万元，主要是待摊费用和待抵扣进项税。
（7）在建工程余额4.70万元，较2016年减少308.23万元，同比减少98.5%，主要是在建工程转固定资产所致。
（8）其他非流动资产余额77.50万元，较2016年增加30万元，同比增加63.16%，主要系垫付从哲村到欧里镇新火工品总库道路款项。
2、负债情况
单位：元
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|负债项目|2017年度|2016年度|增减变动幅度|
|应付账款|26,219,092.88|35,981,794.78|-27.13%|
|预收款项|22,276,258.33|23,179,705.92|-3.90%|
|应付职工薪酬|11,745,026.63|10,533,166.49|11.51%|
|应交税费|3,190,801.93|6,351,449.81|-49.76%|
|其他应付款|2,800,393.95|2,981,760.52|-6.08%|
|专项应付款|97,191,970.00|97,191,970.00|0.00%|
|递延收益|12,170,885.18|12,944,867.92|-5.98%|
|负债合计|175,594,428.90|189,164,715.44|-7.17%|

（1）应付账款余额2,621.91万元，较2016年减少976.27万元，同比减少27.13%，主要系应付工程款减少所致。
（2）应付职工薪酬余额1,174.5万元，较2016年增加121.19万元，同比增加11.51%，主要是因公司人数以及经济效益增长，提取年终奖增加所致。
（3）应交税费余额319.08万元，较2016年减少316.06万元，同比减少49.76%，主要系2017年预缴企业所得税增加，年末应交所得税余额减少所致。
（4）专项应付款余额9,719.2万元，主要系收到的老厂土地收储款项、安改国拨资金和研保国拨资金。
3、所有者权益情况
单位：元
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|项目|2017年度|2016年度|增减变动幅度|
|股本|80,000,000.00|60,000,000.00|33.33%|
|资本公积|204,409,668.80|77,931,602.73|162.29%|

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|专项储备|7,514,664.21|6,246,126.33|20.31%|
|盈余公积|12,346,814.95|8,233,635.82|49.96%|
|未分配利润|80,867,351.97|61,819,690.83|30.81%|
|所有者权益合计|385,138,499.90|214,231,055.70|79.78%|

（1）2017年末公司股本8,000万股，较上年增加2,000万股，同比增加33.33%，资本公积2,044.1万元，较上年增加12,647.81万元，同比增加162.29%，主要系公司2017年首发上市募集资金 17,980万元，扣除承销费、保荐费等发行费用，实际收到募集资金净额14,647.81万元，其中增加股本2,000万元，增加资本公积12,647.81万元所致。
（2）专项储备751.47万元，较上年增加126.86万元，同比增加20.31%，主要系随着公司收入的增加计提的安全管理费用也相应增加所致。
4、公司经营情况
单位：元
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|项目|2017年度|2016年度|增减变动幅度|
|营业收入|200,016,028.91|182,024,285.76|9.88%|
|营业成本|107,032,892.30|98,115,979.96|9.09%|
|税金及附加|1,231,853.31|839,684.35|46.70%|
|销售费用|10,440,559.22|10,194,324.42|2.42%|
|管理费用|36,310,686.62|33,401,128.90|8.71%|
|财务费用|-130,427.48|1,016,107.67|-112.84%|
|资产减值损失|2,567,974.99|1,910,847.30|34.39%|
|投资收益||372,235.78|-100.00%|
|资产处置收益||-6,147.45|-100.00%|
|其他收益|2,025,458.06|||
|营业利润|44,587,948.01|36,912,301.49|20.79%|
|营业外收入|7,444,792.48|3,071,109.84|142.41%|
|营业外支出|163,263.50|51,513.36|216.93%|
|利润总额|51,869,476.99|39,931,897.97|29.89%|
|所得税费用|7,127,731.00|5,697,352.47|25.11%|
|净利润|44,741,745.99|34,234,545.50|30.69%|

（1）公司 2017年营业总收入 20,001.6万元，同比增加了9.88%，主要系军品销售
13,325.57万元，同比增加23.74%，军品销售市场进一步扩大。
（2）税金及附加较2016年上升了39.22万元，同比上升46.7%，主要系子公司新余国科特种装备有限公司今年缴纳房产税和土地使用税所致。
（3）管理费用3,631.07万元，同比增加8.71%，主要系公司折旧与摊销同比增加以及研发费用的增加所致。
（4）财务费用为-13万元，同比下降112.84%，主要系公司2017年度无银行贷款所致。
（5）资产减值损失256.8万元，较2016年增加65.71万元，同比增加34.39%，主要是因为计提应收账款坏账准备72.42万元，应收账款上升导致坏账准备增加，以及按照谨慎性原则，存货跌价准备提取184.38万元。
（6）其他收益202.55万元，主要系受会计政策变化的影响，与企业日常经营相关的政府补助计入其他收益所致。
（7）营业外收入744.48万元，较2016年增加437.37万元，同比增加142.41%，主要系收到河下镇火工品总库搬迁损失补偿560万元及上市奖励150万元。
（8）营业外支出16.33万元，较2016年增加11.18万元，同比增加216.93%，主要系响应党和国家的号召精准帮扶和支持新农村建设而增加了公益支出。
5、现金流量情况
单位：万元
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|项目|2017年度|2016年度|增减变动幅度|
|经营活动现金流入小计|152,555,875.69|156,229,818.84|-2.35%|
|经营活动现金流出小计|135,839,736.76|148,070,905.73|-8.26%|
|经营活动产生的现金流量净额|16,716,138.93|8,158,913.11|104.88%|
|投资活动现金流入小计|7,525,552.32|117,795,249.26|-93.61%|
|投资活动现金流出小计|40,561,849.33|65,540,943.42|-38.11%|
|投资活动产生的现金流量净额|-33,036,297.01|52,254,305.84|-163.22%|
|筹资活动现金流入小计|155,460,377.37|9,800,000.00|1486.33%|
|筹资活动现金流出小计|30,563,217.04|54,231,129.16|-43.64%|
|筹资活动产生的现金流量净额|124,897,160.33|-44,431,129.16|381.10%|
|现金及现金等价物净增加额|108,577,002.25|15,982,089.79|579.37%|

（1）2017年公司经营活动产生的现金流量净额1,671.61万元，较上年增加855.72万
元，同比增加104.88%，其中2017年公司经营活动现金流入小计15,255.59万元，同比下降
同比下降8.26%，主要系用承兑支付货款同比增加674万元，以及应交税费同比减少458万元所致。
（2）2017年公司投资活动产生的现金流量净额同比下降163.22%，其中2017年公司投资活动现金流入小计752.56万元，同比下降93.61%，主要系2016年公司收到理财本金、国拨资金、老厂区土地收储款等款项11,083.13万元，投资活动流出小计4,056.18万元，同比下降38.11%，主要系公司2017年没有投资理财所致。
（3）2017年公司筹资活动现金流入小计15,546.04万元，同比增加1486.33%，主要系公司上市收到募集资金所致。
（4）2017年公司筹资活动现金流出小计3,056.32万元，同比下降43.64%，主要系2017年无需偿还的银行贷款所致。
江西新余国科科技股份有限公司董事会