关于麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司 2015年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司2015年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司2015年度募集资金
1-4
存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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关于麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司
2015年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2016）第350ZA0013号麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司（以下简称麦迪电气
公司）《2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照《深圳证券
交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》的要求编制《2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是麦迪电气公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对麦迪电气公司董事会编制的《2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2015年
度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合麦迪电气公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核
程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，麦迪电气公司董事会编制的《2015年度募集资金存放与
实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
本鉴证报告仅供麦迪电气公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二Ｏ一六年四月八日
麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司
2015年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》有关规定，现将本公司2015年度募集资金存放与
使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]870号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国金证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于2012年7月17日向社会公众首次公开发行人民币普通股（A股）2,300万股（面值人民币1元/股），发行价格为13.00元/股。截至2012年7月23日，本公司共募集资金29,900.00万
元，扣除发行费用3,172.02万元后，募集资金净额为26,727.98万元。
上述募集资金净额已经天健正信会计师事务所“天健正信验（2012）综字第
020110号”《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2014年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目8,099.34万元，尚未使用的金额为19,480.20万元（其中募集资金18,628.64万元，专户存储累计利息扣除手
续费851.56万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2015年度，本公司募集资金使用情况为：
以募集资金直接投入募投项目3,391.17万元。截至2015年12月31日，本公司募
集资金累计直接投入募投项目11,490.51万元，尚未使用的金额为16,805.32万元。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司募集资金管理及使用办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于2011年2月10日第一届董事会第
三次会议审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2012年8月起对募集资金实行专户存
储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2015年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2015年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额（元）中国建设银行股份有限
APG环氧绝缘制品扩
公司厦门翔安火炬园支 351015460010599666666 70,174,675.17产项目募集资金户
行
中国银行股份有限公司 高压开关绝缘拉杆项
413063235224 10,860,650.62厦门翔安支行 目募集资金户
兴业银行股份有限公司 金属件加工配套项目
129240100100107826 55,336,645.58厦门翔安支行 募集资金
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额（元）129240100200057885、
兴业银行股份有限公司 金属件加工配套项目
57766、57647、57525、 5,165,000.00厦门翔安支行 募集资金
57498
民生银行厦门分行 2901014180005157 超募资金户 26,516,181.91合计 168,053,153.28上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入1,568.11万元（其中2015年度
利息收入716.34万元），已扣除手续费0.26万元（其中2015年度手续费0.05万元）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2015年10月19日，经本公司第三次临时股东大会决议，变更募集资金投资项目。
变更募集资金投资项目情况详见附件2。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截至2015年12月31日，本公司无前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2015年度，本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、
《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
七、超募资金使用情况
本年度内未使用超募资金，以前年度使用的超募资金用于偿还银行贷款、暂时性或永久性补充流动资金，公司于2012年8月15日第一届董事会第十次会议审议并
表决通过的使用超募资金2,500.00万元暂时性补充流动资金，已于2013年1月9日归还并转入募集资金专用账户。
附表：
1、2015年度募集资金使用情况对照表
2、2015年度变更募集资金投资项目情况表
3、募集资金其他使用情况
麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司董事会2016年4月8日
附表1：
募集资金使用情况对照表
公司名称：麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司 金额单位：人民币万元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||||26,727.98||本年度投入募集资金总额|||||3,391.17|||
|变更用途的募集资金总额||||3,256.39||已累计投入募集资金总额|||||11,490.51|||
|变更用途的募集资金总额比例||||12.18%||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|截止报告期末累计实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目||||||||||||||
|APG环氧绝缘制品扩产项目募集资金户|否|8,831.00|8,831.00|8,831.00|483.65|2,607.40|-6,223.60|29.53|2016.6.30|572.18|1,102.75|是|否|
|高压开关绝缘拉杆项目募集资金户|是|6,269.00|3,012.61|3,012.61|337.02|3,012.61|-|100.00|2015.10.20|16.36|22.27|否|否|
|其中：收购麦驰模具部分股权|否||2,675.00|2,675.00|1,592.50|1,592.50|-1,082.50|59.53|-|10.02|10.02|是|否|
|永久性补充流动资金|否||||978.00|978.00||||||||
|金属件加工配套项目募集资金户|否|6,005.00|6,005.00|6,005.00|-|-|-|-|-|-|-|否|否|
|承诺投资项目小计|--|21,105.00|20,523.61|20,523.61|3,391.17|8,190.51|--|--||598.56|1,135.04|--|--|
|超募资金投向||||||||||||||

附表1：
募集资金使用情况对照表
公司名称：麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|截止报告期末累计实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|超募资金||5,622.98|5,622.98|5,622.98||||||||||
|归还银行借款|否|||||1,100.00|—|—|—|—||—|—|
|补充流动资金|否|||||2,200.00|—|—|—|—||—|—|
|超募资金投向小计|—|5,622.98|5,622.98|5,622.98|-|3,300.00|—|—|—|—||—|—|
|合计||26,727.98|26,146.59|26,146.59|3,391.17|11,490.51|—|—|—|598.56|1,135.04|—|—|
|募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因||1、“金属件加工配套项目”是作为包括“APG环氧绝缘制品扩产项目”和“高压开关绝缘拉杆项目”的内部配套项目，“高压开关绝缘拉杆项目”的延期及工艺改进，公司需要根据新的进度调整项目的投入，公司拟将募投项目延期至2015年12月31日。公司第二届董事会第六次会议、第二届监事会第四次会议和2014年第一次临时股东大会审议通过该议案。2、为主动适应经济发展新常态，公司根据宏观经济环境、市场变化及客户产业的布局调整及时调整项目的投入，为了维护全体股东和企业利益，公司拟将“APG环氧绝缘制品扩产项目”延期至2016年6月30日。公司第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第八次会议和2014年度股东大会审议通过该议案。3、经2015年10月19日，公司召开的第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十四次会议以及2015年10月19日在公司召开的2015年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将募集资金投资项目“高压开关绝缘拉杆项目”中尚未使用的全部资金变更用途，用于永久性补充流动资金及对外投资。因“高压开关绝缘拉杆项目”刚刚投入使用，达到预计效益还需一定的时间。||||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||无||||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||无||||||||||||

附表1：
募集资金使用情况对照表
公司名称：麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司 金额单位：人民币万元
|||||
|-|-|-|-|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||(1) 2012年8月15日，公司第一届董事会第十次会议审议并表决通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款及暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金1,100.00万元永久补充流动资金用于偿还银行贷款, 于2012年8月23日转入公司基本户；同时，使用超募资金2,500.00万元暂时性补充流动资金, 其中用于暂时补充流动资金的超募资金使用期限不超过6个月, 到期归还至公司募集资金专户。公司于2013年1月9日已将用于暂时补充流动资金的部分超募资金2,500.00万元归还并转入募集资金专用账户。(2) 2013年9月18日，公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金1,100.00万元永久补充流动资金,并于2013年12月30日转入公司流动资金账户。(3) 2014年10月21日，公司第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意本公司使用超募资金1,100.00万元永久补充流动资金，并于 2014年11月24日转入本公司流动资金账户。||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||无||
|募集资金投资项目实施方式调整情况||详见附表2-变更募集资金投资项目情况表||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||无||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况||（1）2012年8月15日，第一届董事会第十次会议审议并表决通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款及暂时性补充流动资金的议案》同意使用超募资金2,500.00万元暂时性补充流动资金,使用期限不超过6个月。于2013年1月9日已将用于暂时补充流动资金的部分超募资金2,500.00万元归还并转入募集资金专用账户。 （2）2013年1月15日，召开第一届董事会第十三次会议，同意从“金属件加工配套项目”尚未使用的闲置募集资金中使用2500万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月,实际于2013年5月10日转出500万元补充流动资金，并于2013年7月8日全额还回募集户。||
|用闲置募集资金投资产品情况||无||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因||不适用||
||||详见附表3-募集资金其他使用情况|
||募集资金其他使用情况|||

附表2：
2015年度变更募集资金投资项目情况表
金额单位：人民币万元
||||||||||||
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|变更后的项目|对应的原项目|变更后项目拟投入募集资金总额|截至期末计划累计投资金额(1)|本年度实际投入金额|实际累计投入金额(2)|投资进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|变更后的项目可行性是否发生重大变化|
|收购麦驰模具部分股权|高压开关绝缘拉杆项目|2,675.00|2,675.00|1,592.50|1,592.50|59.53%|—|10.02|是|否|
|永久性补充流动资金||||978.00|978.00||||||
|合计|—|||2,570.50|2,570.50|—|—||—|—|
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明|截至2015年10月16日，该项目已经具备高压开关绝缘拉杆的生产、制造能力，进一步的大量资金投入己经没有必要，反而可能影响资金的使用效率，为了更加合理的配置资产，提高募集资金的使用效率，实现股东利益最大化，公司确认“高压开关绝缘拉杆项目”的主要投资己经完成，可以转入正常生产。经2015年10月19日，公司召开的第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十四次会议以及2015年10月19日在公司召开的2015年第三次临时股东大会审议通过了《关于变列部分募集资金用途的议案》，同意将募集资金投资项目“高压开关绝缘拉杆项目”中尚未使用的全部资金变更用途，用于永久性补充流动资金及对外投资。截至2015年12月31日，原项目“高压开关绝缘拉杆项目”中尚未使用的资金，用于永久性补充流动资金978.00万元，用于收购麦驰模具部分股权1,592.50万元，期末结余资金为1086.07万元。||||||||||
|未达到计划进度的情况和原因|无||||||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明|无||||||||||

附表3：
募集资金其他使用情况
金额单位：人民币万元
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|项目|银行名称|理财产品协议号|理财产品名称|金额|理财时间|
|超募资金|中国民生银行股份有限公司厦门分行|FGFA15153A|非凡资产管理62天安赢理财第080期对公款|1,126.00|2015.12.22-2016.2.22|
|合计||||1,126.00||