东方时代网络传媒股份有限公司
2015年半年度财务报告
2015年 08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：东方时代网络传媒股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|280,929,861.55|200,661,408.48|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|1,514,590.00|3,794,536.40|
|应收账款|136,958,154.52|102,597,693.13|
|预付款项|63,389,211.65|10,532,780.68|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|954,739.72|2,141,823.04|
|应收股利|||
|其他应收款|7,182,255.48|2,170,235.78|
|买入返售金融资产|||
|存货|96,433,198.15|86,791,197.72|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|43,378,684.16|112,235,825.81|
|流动资产合计|630,740,695.23|520,925,501.04|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|500,000.00|500,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|99,958,089.58|68,468,445.67|
|投资性房地产|334,562.16|353,551.80|
|固定资产|144,152,933.60|141,908,754.41|
|在建工程|139,307,217.44|79,358,326.77|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|90,163,950.07|73,737,664.66|
|开发支出|4,680,811.22|2,913,648.58|
|商誉|109,968,095.15|109,968,095.15|
|长期待摊费用|104,887,874.65|113,224,646.18|
|递延所得税资产|5,837,896.64|5,270,368.86|
|其他非流动资产|1,259,226.80|2,389,696.80|
|非流动资产合计|701,050,657.31|598,093,198.88|
|资产总计|1,331,791,352.54|1,119,018,699.92|
|流动负债：|||
|短期借款|201,000,000.00|150,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|20,080,889.15|7,430,000.00|
|应付账款|60,462,530.02|48,532,104.12|
|预收款项|6,627,865.35|4,759,055.57|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||

||||
|-|-|-|
|应付职工薪酬|609,735.39|6,446,235.97|
|应交税费|5,836,766.96|9,931,333.45|
|应付利息|576,111.12|352,440.03|
|应付股利|||
|其他应付款|21,396,463.94|21,303,726.84|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|316,590,361.93|248,754,895.98|
|非流动负债：|||
|长期借款|180,000,000.00|50,000,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|17,408,872.00|17,474,723.20|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|197,408,872.00|67,474,723.20|
|负债合计|513,999,233.93|316,229,619.18|
|所有者权益：|||
|股本|230,565,838.00|144,103,649.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|476,287,168.60|562,749,357.60|
|减：库存股|||

||||
|-|-|-|
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|21,688,170.12|21,688,170.12|
|一般风险准备|||
|未分配利润|89,462,193.73|74,241,359.86|
|归属于母公司所有者权益合计|818,003,370.45|802,782,536.58|
|少数股东权益|-211,251.84|6,544.16|
|所有者权益合计|817,792,118.61|802,789,080.74|
|负债和所有者权益总计|1,331,791,352.54|1,119,018,699.92|

法定代表人：彭朋 主管会计工作负责人：陈宗尧 会计机构负责人：蒋海云2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|104,143,285.84|124,017,561.04|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|220,850.00|230,000.00|
|应收账款|73,689,798.22|77,189,333.08|
|预付款项|15,935,760.32|7,517,284.32|
|应收利息|954,739.72|2,141,823.04|
|应收股利|||
|其他应收款|269,177,113.68|102,316,642.12|
|存货|60,747,908.31|59,288,462.40|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|40,000,000.00|108,295,480.19|
|流动资产合计|564,869,456.09|480,996,586.19|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||

||||
|-|-|-|
|长期股权投资|381,569,450.05|341,569,450.05|
|投资性房地产|334,562.16|353,551.80|
|固定资产|95,444,177.16|90,174,380.70|
|在建工程|138,079,183.07|78,241,349.20|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|58,765,545.19|60,031,999.07|
|开发支出|4,680,811.22|2,913,648.58|
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|4,139,084.96|4,274,316.89|
|其他非流动资产|1,259,226.80|2,389,696.80|
|非流动资产合计|684,272,040.61|579,948,393.09|
|资产总计|1,249,141,496.70|1,060,944,979.28|
|流动负债：|||
|短期借款|200,000,000.00|150,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|11,009,434.00|7,430,000.00|
|应付账款|30,419,244.90|23,885,281.15|
|预收款项|6,215,322.85|4,068,138.70|
|应付职工薪酬|608,795.75|6,381,703.97|
|应交税费|2,269,024.17|4,899,805.40|
|应付利息|576,111.12|352,440.03|
|应付股利|||
|其他应付款|1,247,623.13|978,883.83|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|252,345,555.92|197,996,253.08|
|非流动负债：|||

||||
|-|-|-|
|长期借款|180,000,000.00|50,000,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|17,408,872.00|17,474,723.20|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|197,408,872.00|67,474,723.20|
|负债合计|449,754,427.92|265,470,976.28|
|所有者权益：|||
|股本|230,565,838.00|144,103,649.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|476,287,168.60|562,749,357.60|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|21,688,170.12|21,688,170.12|
|未分配利润|70,845,892.06|66,932,826.28|
|所有者权益合计|799,387,068.78|795,474,003.00|
|负债和所有者权益总计|1,249,141,496.70|1,060,944,979.28|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|145,110,043.07|109,284,847.32|
|其中：营业收入|145,110,043.07|109,284,847.32|
|利息收入|||
|已赚保费|||

||||
|-|-|-|
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|131,711,437.60|103,392,147.73|
|其中：营业成本|90,145,870.10|76,138,061.53|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,013,891.51|952,047.21|
|销售费用|10,282,351.22|6,535,442.33|
|管理费用|22,418,727.85|15,491,132.17|
|财务费用|6,176,195.47|1,905,734.53|
|资产减值损失|1,674,401.45|2,369,729.96|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||3,345,336.17|5,182,984.54|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|16,743,941.64|11,075,684.13|
|加：营业外收入|749,811.22|817,496.90|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出||4.00|
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||17,493,752.86|11,893,177.03|
|列）|||
|减：所得税费用|2,490,714.99|2,429,036.22|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|15,003,037.87|9,464,140.81|
|归属于母公司所有者的净利润|15,220,833.87|9,464,140.81|
|少数股东损益|-217,796.00||
|六、其他综合收益的税后净额|||

||||
|-|-|-|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|15,003,037.87|9,464,140.81|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||15,220,833.87|9,464,140.81|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-217,796.00||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0660|0.0775|
|（二）稀释每股收益|0.0660|0.0775|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：彭朋 主管会计工作负责人：陈宗尧 会计机构负责人：蒋海云4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业收入|85,151,846.18|77,097,341.51|
|减：营业成本|64,360,897.81|57,434,620.88|
|营业税金及附加|894,878.04|718,460.49|
|销售费用|3,567,790.04|3,682,486.31|
|管理费用|8,798,247.54|8,915,700.96|
|财务费用|6,165,926.25|1,903,943.75|
|资产减值损失|-835,694.97|1,704,743.36|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||1,855,692.26|4,273,157.54|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|4,055,493.73|7,010,543.30|
|加：营业外收入|538,230.77|810,282.24|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出||4.00|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||4,593,724.50|7,820,821.54|
|填列）|||
|减：所得税费用|680,658.72|1,428,834.73|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|3,913,065.78|6,391,986.81|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||

||||
|-|-|-|
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|3,913,065.78|6,391,986.81|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0170|0.0523|
|（二）稀释每股收益|0.0170|0.0523|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|127,247,241.98|114,034,874.59|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|269,124.07||
|收到其他与经营活动有关的现金|2,841,952.28|4,455,496.77|
|经营活动现金流入小计|130,358,318.33|118,490,371.36|
|购买商品、接受劳务支付的现金|76,628,804.65|56,380,270.20|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||

||||
|-|-|-|
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||49,356,171.85|33,059,722.02|
|金|||
|支付的各项税费|15,856,319.65|13,733,140.81|
|支付其他与经营活动有关的现金|21,848,097.29|10,058,662.24|
|经营活动现金流出小计|163,689,393.44|113,231,795.27|
|经营活动产生的现金流量净额|-33,331,075.11|5,258,576.09|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|118,000,000.00|177,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|1,928,901.61|2,820,752.06|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||375,772.00|2,220,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|120,304,673.61|182,040,752.06|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||100,279,211.10|30,490,084.63|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|80,000,000.00|222,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|||35,540,998.91|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|180,279,211.10|288,031,083.54|
|投资活动产生的现金流量净额|-59,974,537.49|-105,990,331.48|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||57,522,810.50|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|261,000,000.00|170,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|261,000,000.00|227,522,810.50|

||||
|-|-|-|
|偿还债务支付的现金|80,000,000.00|130,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||6,825,071.71|3,502,600.01|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|500,000.00|1,400,000.00|
|筹资活动现金流出小计|87,325,071.71|134,902,600.01|
|筹资活动产生的现金流量净额|173,674,928.29|92,620,210.49|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-100,862.62|79,732.38|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|80,268,453.07|-8,031,812.52|
|加：期初现金及现金等价物余额|200,661,408.48|110,231,550.97|
|六、期末现金及现金等价物余额|280,929,861.55|102,199,738.45|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|103,151,301.43|90,810,385.20|
|收到的税费返还|269,124.07||
|收到其他与经营活动有关的现金|2,668,582.05|4,424,793.63|
|经营活动现金流入小计|106,089,007.55|95,235,178.83|
|购买商品、接受劳务支付的现金|49,043,696.54|41,300,372.82|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||31,214,045.43|23,204,487.36|
|金|||
|支付的各项税费|10,131,919.24|8,314,077.54|
|支付其他与经营活动有关的现金|8,199,540.96|17,123,445.91|
|经营活动现金流出小计|98,589,202.17|89,942,383.63|
|经营活动产生的现金流量净额|7,499,805.38|5,292,795.20|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|118,000,000.00|177,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|1,928,901.61|2,820,752.06|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||40,000.00|2,220,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||

||||
|-|-|-|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|119,968,901.61|182,040,752.06|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||67,560,615.24|28,978,312.98|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|90,000,000.00|222,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|||37,522,815.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|157,560,615.24|288,501,127.98|
|投资活动产生的现金流量净额|-37,591,713.63|-106,460,375.92|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||57,522,810.50|
|取得借款收到的现金|260,000,000.00|170,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|2,970,000.00||
|筹资活动现金流入小计|262,970,000.00|227,522,810.50|
|偿还债务支付的现金|80,000,000.00|130,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||6,811,503.52|3,502,600.01|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|165,840,000.81|1,400,000.00|
|筹资活动现金流出小计|252,651,504.33|134,902,600.01|
|筹资活动产生的现金流量净额|10,318,495.67|92,620,210.49|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-100,862.62|79,732.38|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-19,874,275.20|-8,467,637.85|
|加：期初现金及现金等价物余额|124,017,561.04|105,221,248.73|
|六、期末现金及现金等价物余额|104,143,285.84|96,753,610.88|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目|归属于母公司所有者权益|||||||||少数股|所有者|
||股本|其他权益工具|资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配|东权益|权益合|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||优先|永续||积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||||其他||||||||||
|||股|债|||||||||||
||144,10|||||||||||||
||||||562,749||||21,688,||74,241,|6,544.1|802,789|
|一、上年期末余额|3,649.|||||||||||||
||||||,357.60||||170.12||359.86|6|,080.74|
||00|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||144,10|||||||||||||
||||||562,749||||21,688,||74,241,|6,544.1|802,789|
|二、本年期初余额|3,649.|||||||||||||
||||||,357.60||||170.12||359.86|6|,080.74|
||00|||||||||||||
|三、本期增减变动|86,462|||||||||||||
||||||-86,462,||||||15,220,|-217,79|15,003,|
|金额（减少以“－”|,189.0|||||||||||||
||||||189.00||||||833.87|6.00|037.87|
|号填列）|0|||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||15,220,|-217,79|15,003,|
|额|||||||||||833.87|6.00|037.87|
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险||||||||||||||
|准备||||||||||||||
|3．对所有者（或||||||||||||||
|股东）的分配||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
||86,462|||||||||||||
|（四）所有者权益|||||-86,462,|||||||||
||,189.0|||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|内部结转|0|189.00|||||
||86,462||||||
|1．资本公积转增||-86,462,|||||
||,189.0||||||
|资本（或股本）||189.00|||||
||0||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||230,56|||||817,792,118.61|
|||476,287|21,688,|89,462,|-211,25||
|四、本期期末余额|5,838.||||||
|||,168.60|170.12|193.73|1.84||
||00||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||117,79|||||||||||||
||||||324,356||||20,591,||65,378,||528,125|
|一、上年期末余额|8,288.|||||||||||||
||||||,754.53||||829.53||929.97||,802.03|
||00|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||117,79|||||||||||||
||||||324,356||||20,591,||65,378,||528,125|
|二、本年期初余额|8,288.|||||||||||||
||||||,754.53||||829.53||929.97||,802.03|
||00|||||||||||||
|三、本期增减变动|26,305||||238,392||||1,096,3||8,862,4|6,544.1|274,663|
|金额（减少以“－”|,361.0||||,603.07||||40.59||29.89|6|,278.71|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|号填列）|0||||||
|（一）综合收益总||||21,738,|6,544.1|21,745,|
|额||||599.28|6|143.44|
||26,305||||||
|（二）所有者投入||238,392||||264,697|
||,361.0||||||
|和减少资本||,603.07||||,964.07|
||0||||||
||26,305||||||
|1．股东投入的普||238,392||||264,697|
||,361.0||||||
|通股||,603.07||||,964.07|
||0||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
||||1,096,3|-12,876,||-11,779,|
|（三）利润分配|||||||
||||40.59|169.39||828.80|
||||1,096,3|-1,096,3|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||40.59|40.59|||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或||||-11,779,||-11,779,|
|股东）的分配||||828.80||828.80|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|144,10|562,749|21,688,|74,241,|6,544.1|802,789|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3,649.|,357.60|170.12|359.86|6|,080.74|
|00||||||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||144,103,||||562,749,3||||21,688,17|66,932,|795,474,0|
|一、上年期末余额||||||||||||
||649.00||||57.60||||0.12|826.28|03.00|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||144,103,||||562,749,3||||21,688,17|66,932,|795,474,0|
|二、本年期初余额||||||||||||
||649.00||||57.60||||0.12|826.28|03.00|
|三、本期增减变动||||||||||||
||86,462,1||||-86,462,1|||||3,913,0|3,913,065|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||89.00||||89.00|||||65.78|.78|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||3,913,0|3,913,065|
|额||||||||||65.78|.78|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或||||||||||||
|股东）的分配||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益|86,462,1|-86,462,1||||
|内部结转|89.00|89.00||||
|1．资本公积转增|86,462,1|-86,462,1||||
|资本（或股本）|89.00|89.00||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||230,565,|476,287,1|21,688,17|70,845,|799,387,068.78|
|四、本期期末余额||||||
||838.00|68.60|0.12|892.06||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||117,798,||||324,356,7||||20,591,82|68,845,|531,592,4|
|一、上年期末余额||||||||||||
||288.00||||54.53||||9.53|589.76|61.82|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||117,798,||||324,356,7||||20,591,82|68,845,|531,592,4|
|二、本年期初余额||||||||||||
||288.00||||54.53||||9.53|589.76|61.82|
|三、本期增减变动||||||||||||
||26,305,3||||238,392,6||||1,096,340|-1,912,7|263,881,5|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||61.00||||03.07||||.59|63.48|41.18|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||10,963,|10,963,40|
|额||||||||||405.91|5.91|
|（二）所有者投入|26,305,3||||238,392,6||||||264,697,9|
|和减少资本|61.00||||03.07||||||64.07|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．股东投入的普|26,305,3|238,392,6|||264,697,9|
|通股|61.00|03.07|||64.07|
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
||||1,096,340|-12,876,|-11,779,8|
|（三）利润分配||||||
||||.59|169.39|28.80|
||||1,096,340|-1,096,3||
|1．提取盈余公积||||||
||||.59|40.59||
|2．对所有者（或||||-11,779,|-11,779,8|
|股东）的分配||||828.80|28.80|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||144,103,|562,749,3|21,688,17|66,932,|795,474,0|
|四、本期期末余额||||||
||649.00|57.60|0.12|826.28|03.00|

三、公司基本情况
东方时代网络传媒股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）原名为桂林广陆数字测控股份有限公司，系于 2001年 12月 19日经广西壮族自治区人民政府桂政函字[2001]454号文《关于同意桂林广陆数字测控技术有限公司整体变更为桂林广陆数字测控股份有限公司的批复》，在桂林广陆数字测控技术有限
公司的基础上整体变更为股份有限公司，注册资本计人民币22,100,100.00元。于2001年12月29日在桂林
市工商局取得注册号为（企）450300000002470的企业法人营业执照。
2003年8月29日，经广西壮族自治区人民政府桂政函[2003]261号文《广西壮族自治区人民政府关于同意桂林广陆数字测控股份有限公司分红送股及配股增资的批复》批准，本公司以 2002年末股本计22,100,100股为基数按每10股派送红股1股，同时按每10股配送5股、配股价人民币1.7元向股东配股。
送配股工作完成后，公司总股本增至35,360,160股。
2004年6月30日，经广西壮族自治区人民政府桂政函[2004]110号文《广西壮族自治区人民政府关于同意桂林广陆数字测控股份有限公司 2003年度资本公积金转增股本的批复》批准，本公司以 2003年末股本计35,360,160股为基数，向股东每10股转增2股。转增后，本公司的总股本为42,432,192股。
2007年9月，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发行字[2007]285号文《关于桂林广陆数字测控股份有限公司首次公开发行股票的通知》批准，本公司向社会公开发行境内上市内资股（A股）14,500,000股。2007年 10月 12日，根据深圳证券交易所深证上（2007）164号文《关于桂林广陆数字测控股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。公司注册资本增至人民币56,932,192.00元。
2008年 9月 1日，经公司 2008年第一次临时股东大会决议通过，本公司以资本公积按每 10股转增 5股向全体股东转增。转增完成后，本公司注册资本增至人民币85,398,288.00元。
2012年12月19日，中国证监会核发《关于核准桂林广陆数字测控股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]1714号），核准公司非公开发行新股不超过 45,381,818股。2013年 5月 13日，本公司实际发行人民币普通股 32,400,000股，每股面值人民币 1.00元，每股发行认购价格为人民币 8.25元，共计募集人民币 267,300,000元，扣除与发行有关的费用人民币 15,944,488.75元，本公司实际募集资金净额人民币251,355,511.25元，其中增加股本人民币 32,400,000.00元，增加资本公积人民币218,955,511.25元。
业经中瑞岳华验字[2013]第 0148号验资报告审验确认。本次发行后，本公司的注册资本增至人民币117,798,288.00元。
2014年 4月 3日，中国证监会核发《关于核准桂林广陆数字测控股份有限公司向中辉世纪传媒发展有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]361号），核准本公司向中辉世纪传媒发展有限公司（以下简称“中辉世纪公司”）发行 14,093,076股及支付 37,522,815.00元现金购买其持有的中辉乾坤（北京）数字电视投资管理有限公司（以下简称“中辉乾坤公司”）75%股权，向中安华视（北京）通信科技有限公司（以下简称“中安华视公司”）发行 5,872,115股购买其持有的中辉乾坤公司25%股权，向控股股东彭朋募集配套资金发行 6,340,170股。本次共计发行26,305,361股，每股面值人民币 1.00元，发行价格为 10.65元/股。本次发行增加股本人民币26,305,361.00元，增加资本公积238,392,603.07元，业经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 CHW证验字[2014]0008号验资报告审验确认。
本次发行后，本公司的注册资本增至人民币144,103,649.00元。
公司2015年5月20日召开的2014年度股东大会审议通过了2014年度权益分派方案：拟以2014年12月31日总股本144,103,649股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增6股，合计转增股本86,462,189股，转增后公司总股本增至230,565,838股。
2015年6月9日，经国家工商行政管理总局核准（（国）名称变核内字[2015]第1568号），公司名称由“桂林广陆数字测控股份有限公司”更名为“东方时代网络传媒股份有限公司”。2015年6月12日公司召开了第五届董事会第九次会议审议通过了《关于公司更名的议案》。2015年7月2日，公司2015年第二次临时股东大会审议通过了上述更名，并于2015年 7月 7日公司完成了工商登记变更手续，取得了桂林市工商行政管理局换发的《营业执照》（注册号：450300000002470）。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）的经营范围包括：影视、动漫、游戏等互联网信息服务业务（凭许可证经营）；经营性互联网文化服务；广播电视节目制作经营（凭许可证经营）；影视、动漫、游戏产品的策划、开发、制作，并通过互联网、数字
电视网络进行相关产品的发行、运营；影视、互联网、传媒等产业的投资与投资管理；电子技术、电子产品、通讯设备、智能化测控设备、量具量仪、机电机床设备、智能化运输设备、计算机软件的研发、生产、销售、咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口（国家禁止的进出口产品除外）。
本财务报表业经本公司董事会于2015年8月27日决议批准报出。
公司根据业务发展需要，拟全资于2015年1月20日注册成立深圳市广陆新媒体有限公司，于2015年5月27日注册成立桂林广陆投资有限公司。上述新设立的两个公司为本公司的全资子公司，本报告期纳入合并范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团（母子公司合并统称“本集团”）财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项，编制财务报表所依据的持续经营假设是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团报告期的财务状况及经营成果和现金流量等有关信息。此外，本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证监会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。同一控制下的企业合并是指参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的。非同一控制下的企业合并是指参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的企业合并。本公司的企业合并是非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
（2）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。但对发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
9、金融工具
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集图采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。本集团金融资产主要为贷款及应收款项。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、预付账款及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
贷款及应收款项将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。本公司金融负债主要为其他金融负债。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。
本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本集团根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等，将|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|金额为人民币100,000.00元（含人民币100,000.00元）以上|
||的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。|
||单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损|
||失，计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
||账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|

||||
|-|-|-|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，|
||单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据|
||其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，|
|单项计提坏账准备的理由||
||计提坏账准备，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应|
||收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务|
||的应收款项等。|
|坏账准备的计提方法|个别认定法|

11、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。本公司长期股权投资为本公司对被投资单位实施控制的长期股权投资。
（2）后续计量及损益确认
本公司对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-40|5.00%|2.37-4.75|
|机器设备|年限平均法|10-15|5.00%|6.33-9.5|
|电子设备|年限平均法|5|5.00%|19|
|运输设备|年限平均法|5-10|5.00%|9.5-19|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见19“非流动非金融资产减值”。
16、借款费用
借款费用包括借款利息、辅助费用等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费
用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生
产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
19、非流动非金融资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司的
长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
21、其他非流动资产
其他非流动资产是指本集团为购建长期资产预付的款项，于投入使用时点转入长期资产。
22、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本集团国内销售按商品发至客户且经客户验收时点确认收入。出口销售于商品报关时点确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分；
②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。本集团的租赁系作为出租人的经营租赁。经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。
对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
（1）在租赁期开始日，承租人（公司）将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
（2）在租赁期开始日，出租人（公司）将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
27、重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）开发支出
确定资本化的金额时，本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（5）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||销售收入，加工及修理修配劳务收入以||
|增值税||17%|
||及进口货物金额||
||应税劳务收入、转让无形资产及销售不||
|营业税||5%|
||动产收入||
|城市维护建设税|应纳增值税、营业税额|5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|
|教育费附加|应纳增值税、营业税额|5%|

2、税收优惠
（1）本公司于2014年12月25日取得西部大开发减免企业所得税优惠（桂工信政法确认函【2014】144号），本公司自2014年1月1日起执行15%的企业所得税优惠税率。
同时，本公司于2014年11月3日取得由广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、广西
壮族自治区国家税务局、广西壮族自治区地方税务局联合颁发的编号为 GR201445000086的高新技术企业
证书，有效期为3年。
（2）本公司之子公司中辉乾坤公司于2014年10月30日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的编号为 GR201411003033的高新技术企业证书，有效期为3年，自2014年1月1日起执行15%的企业所得税优惠税率。
3、其他
根据财政部、国家税务总局财税字［1997］50号文《关于有进出口经营权的生产企业自营（委托）出口货物实行免、抵、退税收管理办法的通知》的有关规定，本公司享受增值税免抵退的税收优惠政策。
除本公司和子公司中辉乾坤（北京）数字电视投资管理有限公司适用15%的所得税税率外，本集团之子公司无锡广陆数字测控有限公司、上海量具刃具厂有限公司、中辉华尚（北京）文化传播有限公司、深圳市广陆新媒体有限公司、桂林广陆投资有限公司均适用25%的所得税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|108,886.03|145,440.63|
|银行存款|274,127,054.29|196,800,967.85|
|其他货币资金|6,693,921.23|3,715,000.00|
|合计|280,929,861.55|200,661,408.48|

其他说明
其中募集资金计人民币30,000,000.00元系银行通知存款，其他货币资金系银行承兑汇票保证金。
2、衍生金融资产
□适用√不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|1,514,590.00|3,794,536.40|
|合计|1,514,590.00|3,794,536.40|

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据||22,229,214.89|
|合计||22,229,214.89|

4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||8.60%|||||||
||149,837,||12,879,3||136,958,1|114,184||11,587,28||102,597,69|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||10.15%||
||537.68||83.16||54.52|,981.14||8.01||3.13|
|应收账款|||||||||||
||149,837,||12,879,3|8.60%|136,958,154.52|114,184||11,587,28||102,597,693.13|
|合计||100.00%|||||100.00%||10.15%||
||537.68||83.16|||,981.14||8.01|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|130,366,676.73|6,518,333.83|5.00%|
|1至2年|7,982,623.79|798,262.38|10.00%|
|2至3年|4,313,537.76|862,707.55|20.00%|
|3至4年|4,208,945.84|2,104,472.92|50.00%|
|4至5年|740,294.17|370,147.09|50.00%|
|5年以上|2,225,459.39|2,225,459.39|100.00%|
|合计|149,837,537.68|12,879,383.16|8.60%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为61,821,971.84元，占应收账款期末余额合计数的比例为41.26%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为3,190,753.20元。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|62,523,448.61|98.63%|8,260,923.18|78.43%|
|1至2年|321,736.34|0.51%|2,029,079.80|19.27%|
|2至3年|302,699.11|0.48%|6,598.61|0.06%|
|3年以上|241,327.59|0.38%|236,179.09|2.24%|
|合计|63,389,211.65|--|10,532,780.68|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为48,074,000.00元，占预付账款期末余额合计数的比例为75.84%。
6、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|委托贷款||87,083.33|
|银行理财|954,739.72|2,054,739.71|
|合计|954,739.72|2,141,823.04|

7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||8.14%|||||||
||7,819,06||636,810.||7,182,255|2,424,7||254,504.6||2,170,235.7|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||10.50%||
||6.47||99||.48|40.47||9||8|
|其他应收款|||||||||||
||7,819,06||636,810.|8.14%|7,182,255.48|2,424,7||254,504.6||2,170,235.78|
|合计||100.00%|||||100.00%||10.50%||
||6.47||99|||40.47||9|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|5,713,321.56|285,666.08|5.00%|
|1至2年|1,282,000.00|128,200.00|10.00%|
|2至3年|746,000.00|149,200.00|20.00%|
|4至5年|8,000.00|4,000.00|50.00%|
|5年以上|69,744.91|69,744.91|100.00%|
|合计|7,819,066.47|636,810.99|8.14%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|

||||
|-|-|-|
|押金|573,085.25|86,800.00|
|垫付款|38,799.14|27,546.67|
|保证金|89,000.00|84,000.00|
|备用金|566,475.60||
|其他往来|6,551,706.48|2,226,393.80|
|合计|7,819,066.47|2,424,740.47|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|云南中辉无线数字||||||
|电视农网运营有限|往来款|600,000.00|1-2年|7.67%|60,000.00|
|公司||||||
|衡水中辉广视数字||||||
||往来款|540,000.00|3年以内|6.91%|66,500.00|
|电视运营有限公司||||||
|单位1|往来款|510,000.00|1年以内|6.52%|25,500.00|
|单位2|往来款|490,000.00|2-3年|6.27%|98,000.00|
|单位3|往来款|475,813.90|1年以内|6.09%|23,790.70|
|合计|--|2,615,813.90|--|33.46%|273,790.70|

8、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|16,824,751.83||16,824,751.83|15,794,965.36||15,794,965.36|
|在产品|27,503,147.21|375,098.09|27,128,049.12|24,245,309.12|375,098.09|23,870,211.03|
|库存商品|44,937,138.06|1,259,836.26|43,677,301.80|41,823,272.46|1,259,836.26|40,563,436.20|
|周转材料|6,080,168.88||6,080,168.88|3,069,613.77||3,069,613.77|
|发出商品|2,722,926.52||2,722,926.52|3,492,971.36||3,492,971.36|
|合计|98,068,132.50|1,634,934.35|96,433,198.15|88,426,132.07|1,634,934.35|86,791,197.72|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|在产品|375,098.09|||||375,098.09|
|库存商品|1,259,836.26|||||1,259,836.26|
|合计|1,634,934.35|||||1,634,934.35|

9、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|投资理财产品|40,000,000.00|78,000,000.00|
|委托贷款||30,000,000.00|
|待抵扣进项税|3,378,684.16|4,235,825.81|
|合计|43,378,684.16|112,235,825.81|

其他说明：
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具|||||||
|可供出售权益工具：|500,000.00||500,000.00|500,000.00||500,000.00|
|其中：按公允价值计量的|||||||
|按成本计量的|500,000.00||500,000.00|500,000.00||500,000.00|
|其他|||||||
|合计|500,000.00||500,000.00|500,000.00||500,000.00|

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单|账面余额||||减值准备||||在被投资|本期现金|
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|单位持股|红利|

|||||
|-|-|-|-|
||||比例|
|哈尔滨有|500,000.00|||
|线电视网||||
|||500,000.00|10.00%|
|络有限公||||
|司||||
|合计|500,000.00|500,000.00|--|

11、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|牡丹江中||||||||||||
|辉大鹏数|68,468,44|||1,489,643||||||69,958,08||
|字电视有|5.67|||.91||||||9.58||
|限公司||||||||||||
|聊城市中||||||||||||
|广数字电||||||||||||
|视运营有||||||||||||
|限责任公||||||||||||
|司||||||||||||
|汉寿中辉||||||||||||
|无线数字||||||||||||
|电视运营||||||||||||
|有限公司||||||||||||
|德州中辉||||||||||||
|数字电视||||||||||||
|运营有限||||||||||||
|公司||||||||||||
|云南中辉||||||||||||
|无线数字||||||||||||
|电视农网||||||||||||
|运营有限||||||||||||
|公司||||||||||||
|衡水中辉||||||||||||
|广视数字||||||||||||
|电视运营||||||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||
|深圳鼎毅|||||
|未来投资||30,000,00||30,000,00|
|中心(有||0.00||0.00|
|限合伙)|||||
||68,468,44|30,000,00|1,489,643|99,958,08|
|小计|||||
||5.67|0.00|.91|9.58|
||68,468,44|30,000,00|1,489,643|99,958,08|
|合计|||||
||5.67|0.00|.91|9.58|

其他说明
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|839,235.10|||839,235.10|
|2.本期增加金额|||||
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产|||||
|\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|839,235.10|||839,235.10|
|二、累计折旧和累计摊|||||
|销|||||
|1.期初余额|485,683.30|||485,683.30|
|2.本期增加金额|18,989.64|||18,989.64|
|（1）计提或摊销|18,989.64|||18,989.64|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||

||||
|-|-|-|
|4.期末余额|504,672.94|504,672.94|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）计提|||
|3、本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|334,562.16|334,562.16|
|2.期初账面价值|353,551.80|353,551.80|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|电子设备|运输设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|92,212,732.05|155,377,826.71|9,605,365.20|7,932,472.76|265,128,396.72|
|2.本期增加金额||9,306,360.99|336,290.36|391,097.36|10,033,748.71|
|（1）购置||9,306,360.99|336,290.36|391,097.36|10,033,748.71|
|（2）在建工程||||||
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|增加||||||
|3.本期减少金额||||922,088.67|922,088.67|
|（1）处置或报||||||
|||||922,088.67|922,088.67|
|废||||||
|4.期末余额|92,212,732.05|164,684,187.70|9,941,655.56|7,401,481.45|274,240,056.76|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|32,249,700.16|78,193,694.69|8,181,795.63|4,557,600.74|123,182,791.22|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2.本期增加金额|1,796,405.88|5,247,488.77|218,744.03|288,462.06|7,551,100.74|
|（1）计提|1,796,405.88|5,247,488.77|218,744.03|288,462.06|7,551,100.74|
|3.本期减少金额||||683,619.89|683,619.89|
|（1）处置或报||||||
|||||683,619.89|683,619.89|
|废||||||
|4.期末余额|34,046,106.04|83,441,183.46|8,400,539.66|4,162,442.91|130,050,272.07|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||36,851.09|||36,851.09|
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额||36,851.09|||36,851.09|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|58,166,626.01|81,206,153.15|1,541,115.90|3,239,038.54|144,152,933.60|
|2.期初账面价值|59,963,031.89|77,147,280.93|1,423,569.57|3,374,872.02|141,908,754.41|

14、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|精密外螺纹及蜗|||||||
||16,619.00||16,619.00|16,619.00||16,619.00|
|杆磨床|||||||
|灵川新厂房|137,224,103.07||137,224,103.07|77,762,861.05||77,762,861.05|
|临江路234号厂|||||||
||838,461.00||838,461.00|395,524.80||395,524.80|
|房|||||||
|整体开刃磨床改|||||||
|||||66,344.35||66,344.35|
|造|||||||
|生产流水线|1,228,034.37||1,228,034.37|1,116,977.57||1,116,977.57|
|合计|139,307,217.44||139,307,217.44|79,358,326.77||79,358,326.77|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|本期其他减少金额||工程累|||其中：本|||
||||||||||利息资||本期利||
|项目名||期初余|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||期利息||资金来|
||预算数||||||||本化累||息资本||
|称||额|加金额|资产金||额|占预算|度||资本化||源|
||||||||||计金额||化率||
|||||额|||比例|||金额|||
|灵川新||77,762,8|59,461,2|||137,224,|||232,258.|||募股资|
|厂房||61.05|42.02|||103.07|||60|||金|
|||77,762,8|59,461,2|||137,224,|||232,258.||||
|合计|||||||--|--||||--|
|||61.05|42.02|||103.07|||60||||

15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|商标|影视版权|合计|
|一、账面原值||||||||
|1.期初余||||||||
||64,316,434.93|18,814,626.00|9,428,797.88|2,006,465.61|1,759,725.57||96,326,049.99|
|额||||||||
|2.本期增||||||||
|||126,302.24||98,170.94||18,867,924.53|19,092,397.71|
|加金额||||||||
|（1）购||||||||
|||||98,170.94||18,867,924.53|18,966,095.47|
|置||||||||
|（2）内||||||||
|||126,302.24|||||126,302.24|
|部研发||||||||
|（3）企||||||||
|业合并增加||||||||
|3.本期减少||||||||
|金额||||||||
|（1）处||||||||
|置||||||||
|4.期末余||||||||
||64,316,434.93|18,940,928.24|9,428,797.88|2,104,636.55|1,759,725.57|18,867,924.53|115,418,447.70|
|额||||||||
|二、累计摊销||||||||
|1.期初余||||||||
||7,244,823.29|7,830,348.14|5,611,527.92|1,365,808.59|535,877.39||22,588,385.33|
|额||||||||
|2.本期增||||||||
||688,460.16|730,448.42|396,749.06|131,941.32|89,582.52|628,930.82|2,666,112.30|
|加金额||||||||
|（1）计||||||||
||688,460.16|730,448.42|396,749.06|131,941.32|89,582.52|628,930.82|2,666,112.30|
|提||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.本期减||||||||
|少金额||||||||
|（1）处||||||||
|置||||||||
|4.期末余||||||||
||7,933,283.45|8,560,796.56|6,008,276.98|1,497,749.91|625,459.91|628,930.82|25,254,497.63|
|额||||||||
|三、减值准备||||||||
|1.期初余||||||||
|额||||||||
|2.本期增||||||||
|加金额||||||||
|（1）计||||||||
|提||||||||
|3.本期减||||||||
|少金额||||||||
|（1）处置||||||||
|4.期末余||||||||
|额||||||||
|四、账面价值||||||||
|1.期末账||||||||
||56,383,151.48|10,380,131.68|3,420,520.90|606,886.64|1,134,265.66|18,238,993.71|90,163,950.07|
|面价值||||||||
|2.期初账||||||||
||57,071,611.64|10,984,277.86|3,817,269.96|640,657.02|1,223,848.18||73,737,664.66|
|面价值||||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例11.51%。
16、开发支出
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额||||
|项目|期初余额||||转入当期损||期末余额|
|||内部开发支出|其他|确认为无形资产||其他||
||||||益|||
|综合检测站||||||||
|（精密测量||||||||
||43,866.75||||||43,866.75|
|装置）的研制||||||||
|—ZJGL865||||||||
|一种数控双||||||||
|面磨床的自|224,699.45||||||224,699.45|
|动夹紧装置||||||||
|BGL130JR|317,284.81||||||317,284.81|

||||||
|-|-|-|-|-|
|高档柔性钣|||||
|金加工中心|||||
|研发及其产|||||
|业|||||
|一种万向调|||||
||1,070.00|||1,070.00|
|整支撑装置|||||
|感应式位移|||||
||1,103,837.63|330,205.34||1,434,042.97|
|传感器|||||
|平面磨床工|||||
|作台面自动|||||
||451,148.13|45,938.87||497,087.00|
|清洁方法及|||||
|其装置|||||
|SRD-1数控|||||
||61,202.22|13,978.00||75,180.22|
|处理机|||||
|龙门式复合|||||
|自动钣金加|13,833.92|||13,833.92|
|工中心|||||
|组合式多头|||||
|数控电火花|||||
|线切割机及|1,070.00|45,832.81||46,902.81|
|其工艺方法|||||
|的研发|||||
|一种在|||||
|4Cr13不锈|||||
|钢游标卡尺|159,834.30|79,953.58||239,787.88|
|表面沉积氮|||||
|化钛薄膜|||||
|一种在游标|||||
|卡尺表面沉|||||
||155,763.13|60,106.36||215,869.49|
|积CrN薄膜|||||
|的工艺|||||
|ZGLD-300|||||
|钻铣加工中||2,267,366.80|2,267,366.80||
|心|||||
|YGL150S自|||||
||140,959.99|28,712.36||169,672.35|
|动机床|||||
|VGL42-4X|||||
|四轴立式加|||||
||139,785.38|15,283.33||155,068.71|
|工中心产品|||||
|的研制|||||
|SRD300数控|18,525.38|1,948.72||20,474.10|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|处理机||||||
|快速测量卡||||||
||80,767.49|57,174.90|126,302.24||11,640.15|
|尺||||||
|ZKR250自||||||
|||357,966.29|||357,966.29|
|动成型磨床||||||
|一种新型深||||||
|度测量杆开||161,711.83|||161,711.83|
|发||||||
|数显深度卡||||||
|尺纸盒包装||18,432.73|||18,432.73|
|设计||||||
|中置式减速||||||
|||199,523.85|||199,523.85|
|机||||||
|一种油水分||||||
|离装置（带式||||||
|||5,583.41||3,044.28|2,539.13|
|撇油器）的研||||||
|制（型号:PY||||||
|一种新型码||||||
|||63,756.72|||63,756.72|
|表||||||
|X30K-III数||||||
|||260,643.33|||260,643.33|
|控制造系统||||||
|一种新型快||||||
|||261.12|||261.12|
|进千分尺||||||
|绝对位置测||||||
|量容栅位移||||||
|测量方法、传||13,547.00|||13,547.00|
|感器及其运||||||
|行方法||||||
|绝对位置测||||||
|量容栅位移||||||
|测量方法、传||13,320.00|||13,320.00|
|感器及其运||||||
|行方法||||||
|数显卡尺||16,297.05|||16,297.05|
|大扭矩中置||||||
|||60,237.91|||60,237.91|
|减速电机||||||
|新型26寸电||||||
|动助力自行||46,093.65|||46,093.65|
|车||||||
|合计|2,913,648.58|4,163,875.96|126,302.24|2,270,411.08|4,680,811.22|

注：本期其他减少计2,270,411.08元因形成产品转入存货。
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|中辉乾坤公司|109,968,095.15|||109,968,095.15|
|合计|109,968,095.15|||109,968,095.15|

18、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|终端设备|104,919,467.89||8,883,473.42||96,035,994.47|
|技术服务费|4,052,005.82|443,753.02|1,497,767.92||2,997,990.92|
|设备维护费|149,532.68||11,214.96||138,317.72|
|节目版权费|4,103,639.79|2,886,792.47|1,540,384.49||5,450,047.77|
|房屋装修费||291,970.00|26,446.23||265,523.77|
|合计|113,224,646.18|3,622,515.49|11,959,287.02||104,887,874.65|

其他说明
注：终端设备为收视项目使用的数字机顶盒和智能卡等设备，公司按预计收益期限分10年进行摊销。
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||||期初余额|||
|项 目||可抵扣暂时性差||||可抵扣暂时性差|||
|||||递延所得税资产||||递延所得税资产|
|||异||||异|||
|资产减值准备|15,187,979.59||2,558,760.78||13,513,578.14||2,169,777.98||
|内部交易未实现利润|885,641.80||217,282.34||825,932.57||199,468.69||
|可抵扣亏损|1,797,978.08||358,608.71||575,998.80||143,999.70||
|递延收益|17,408,872.00||2,611,330.80||17,474,723.20||2,621,208.48||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||||期初余额|||
|项 目||可抵扣暂时性差||||可抵扣暂时性差|||
|||||递延所得税资产||||递延所得税资产|
|||异||||异|||
|技术费的摊销|367,656.04||91,914.01||543,656.04||135,914.01||
|合 计|35,648,127.51||5,837,896.64||32,933,888.75||5,270,368.86||

（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|26,918,555.06|30,346,908.73|
|合计|26,918,555.06|30,346,908.73|

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2015年||996,276.88||
|2016年|24,481,936.57|25,871,165.36||
|2017年||453,468.49||
|2018年||||
|2019年||3,025,998.00||
|2020年|2,436,618.49|||
|合计|26,918,555.06|30,346,908.73|--|

其他说明：
20、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付设备款|1,259,226.80|2,389,696.80|
|合计|1,259,226.80|2,389,696.80|

其他说明：
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信用借款|201,000,000.00|150,000,000.00|
|合计|201,000,000.00|150,000,000.00|

短期借款分类的说明：
22、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|20,080,889.15|7,430,000.00|
|合计|20,080,889.15|7,430,000.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付购货款|60,462,530.02|48,532,104.12|
|合计|60,462,530.02|48,532,104.12|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|广东九联科技股份有限公司|3,347,999.00|未结算|
|合计|3,347,999.00|--|

其他说明：
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收货款|6,627,865.35|4,759,055.57|
|合计|6,627,865.35|4,759,055.57|

25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|6,446,235.97|42,463,994.39|48,680,249.97|229,980.39|
|二、离职后福利-设定提|||||
|||4,111,637.90|3,731,882.90|379,755.00|
|存计划|||||
|三、辞退福利||142,149.50|142,149.50||
|四、一年内到期的其他|||||
|福利|||||
|合计|6,446,235.97|46,717,781.79|52,554,282.37|609,735.39|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||6,353,839.86|36,380,953.15|42,733,853.37|939.64|
|补贴|||||
|2、职工福利费||2,579,051.01|2,579,051.01||
|3、社会保险费||1,881,081.08|1,704,330.28|176,750.80|
|其中：医疗保险费||1,611,348.83|1,462,661.23|148,687.60|
|工伤保险费||149,882.93|132,361.33|17,521.60|
|生育保险费||119,849.32|109,307.72|10,541.60|
|4、住房公积金||1,227,600.00|1,227,600.00||
|5、工会经费和职工教育|||||
||92,396.11|395,309.15|435,415.31|52,289.95|
|经费|||||
|合计|6,446,235.97|42,463,994.39|48,680,249.97|229,980.39|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
|1、基本养老保险|3,810,791.66|3,431,036.66|379,755.00|
|2、失业保险费|300,846.24|300,846.24||
|3、企业年金缴费||||
|合计|4,111,637.90|3,731,882.90|379,755.00|

其他说明：
26、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|1,803,910.32|241,178.47|
|营业税|29,002.89|123,015.39|
|企业所得税|3,123,638.09|8,586,596.61|
|个人所得税|428,251.98|546,861.39|
|城市维护建设税|238,389.78|152,073.41|
|教育费附加|83,860.64|47,082.62|
|地方教育费附加|42,559.51|18,040.84|
|房产税|44,484.12|44,964.12|
|土地使用税|20,632.80|20,632.80|
|印花税|439.60|128,230.30|
|水利建设基金|21,529.27|22,657.50|
|其他|67.96||
|合计|5,836,766.96|9,931,333.45|

其他说明：
27、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长期借款应付利息|275,000.00|91,666.67|
|短期借款应付利息|301,111.12|260,773.36|
|合计|576,111.12|352,440.03|

28、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付押金款|22,600.00|102,310.00|
|应付职工代扣款|774,126.89|597,760.69|
|经营往来款|19,939,484.44|19,874,094.54|
|应付职工报销款|3,355.27|72,664.27|
|国企改制补偿款|656,897.34|656,897.34|
|合计|21,396,463.94|21,303,726.84|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|牡丹江中辉大鹏数字电视有限公司|10,952,701.12|未结算|
|上海机床工具集团公司|656,897.34|未支付|
|合计|11,609,598.46|--|

其他说明
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信用借款|180,000,000.00|50,000,000.00|
|合计|180,000,000.00|50,000,000.00|

长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
30、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|17,474,723.20||65,851.20|17,408,872.00||
|合计|17,474,723.20||65,851.20|17,408,872.00|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|高精度数显量具|||||||
|数控化生产线技|910,000.00||||910,000.00|与资产相关|
|改扩建项目|||||||
|绝对原点系列精|||||||
|密数显量具量仪|||||||
||348,936.16||17,021.28||331,914.88|与资产相关|
|的研发及产业化|||||||
|项目|||||||
|高端超硬材料工|||||||
|具新技术与产品|240,000.00||||240,000.00|与资产相关|
|研究开发项目|||||||
|数控加工装备及|||||||
|其专用数控系统|620,454.56||29,545.44||590,909.12|与资产相关|
|开发项目|||||||
|企业技术中心创|||||||
|新能力提升建设|395,332.48||19,284.48||376,048.00|与资产相关|
|项目|||||||
|三维数字化创新|||||||
|研发、数据安全|||||||
||300,000.00||||300,000.00|与资产相关|
|与协同应用平台|||||||
|项目|||||||
|网络营销平台扩|||||||
||200,000.00||||200,000.00|与资产相关|
|建提升项目|||||||
|高端数显量具量|||||||
||11,220,000.00||||11,220,000.00|与资产相关|
|仪产业化项目|||||||
|高端数显量具量|||||||
|仪和特种数控机|||||||
||3,240,000.00||||3,240,000.00|与资产相关|
|床及自动化设备|||||||
|产业化项目|||||||
|合计|17,474,723.20||65,851.20||17,408,872.00|--|

其他说明：
31、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|144,103,649.00|||86,462,189.00||86,462,189.00|230,565,838.00|

其他说明：
注：根据2014年度利润分配方案，以公司2014年12月31日的总股本144,103,649股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增6股，合计增加股本人民币 86,462,189.00元。
32、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|559,580,789.13||86,462,189.00|473,118,600.13|
|其他资本公积|3,168,568.47|||3,168,568.47|
|合计|562,749,357.60||86,462,189.00|476,287,168.60|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：资本公积减少的原因，详见31股本情况
33、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|21,688,170.12|||21,688,170.12|
|合计|21,688,170.12|||21,688,170.12|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
34、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|74,241,359.86|65,378,929.97|
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）|||
|调整后期初未分配利润|74,241,359.86|65,378,929.97|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|15,220,833.87|9,464,140.81|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利||11,779,828.80|
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|89,462,193.73|63,063,241.98|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
35、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|144,344,060.73|89,888,866.62|108,090,219.64|75,826,260.52|
|其他业务|765,982.34|257,003.48|1,194,627.68|311,801.01|
|合计|145,110,043.07|90,145,870.10|109,284,847.32|76,138,061.53|

36、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|9,811.90|9,937.40|
|城市维护建设税|575,811.30|485,347.49|
|教育费附加|422,122.97|433,127.64|
|其他|6,145.34|23,634.68|
|合计|1,013,891.51|952,047.21|

其他说明：无
37、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|1,083,909.83|1,273,623.47|
|参展费|482,289.61|863,757.09|
|工资、福利费|4,554,148.47|2,244,448.78|
|差旅费|902,575.31|526,586.06|
|广告费|76,573.01|172,690.43|
|折旧费|157,687.60|142,717.68|
|办公费|199,205.88|196,882.68|
|业务招待费|485,912.55|246,233.20|

||||
|-|-|-|
|售后服务费|763,435.28|46,047.54|
|职工五险一金|1,091,762.24|374,022.84|
|其他|484,851.44|448,432.56|
|合计|10,282,351.22|6,535,442.33|

其他说明：无
38、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资、福利费|9,060,067.71|6,299,009.23|
|无形资产摊销|2,037,181.48|1,947,799.83|
|折旧费|1,000,702.53|961,554.62|
|办公费|980,766.28|825,428.60|
|职工五险一金|1,285,035.91|1,078,178.33|
|税金|744,855.51|863,634.86|
|修理费|466,160.29|199,273.85|
|运输费|417,320.21|380,327.19|
|保险费|63,778.49|148,376.76|
|差旅费|769,427.02|454,595.77|
|研究开发费|2,080,369.57|1,618.65|
|工会经费|367,328.60|294,394.21|
|业务招待费|825,284.10|396,223.27|
|退休人员费|201,676.10|208,086.00|
|教育经费|18,920.55|31,449.00|
|咨询审计费|900,101.19|474,133.45|
|物料消耗|101,556.97|38,207.48|
|董事会会费|27,248.00|225,073.96|
|其他|1,070,947.34|663,767.11|
|合计|22,418,727.85|15,491,132.17|

其他说明：无
39、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|利息支出|7,075,755.88|3,502,600.01|
|减：利息收入|975,758.77|1,373,462.86|
|汇兑损失|237,826.35|54,198.86|
|减：汇兑收益|247,942.36|330,579.60|
|其他|86,314.37|52,978.12|
|合计|6,176,195.47|1,905,734.53|

其他说明：无
40、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,674,401.45|2,369,729.96|
|合计|1,674,401.45|2,369,729.96|

其他说明：无
41、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|1,489,643.91|909,827.00|
|投资理财产品及提供委托贷款取得的投资|||
||1,855,692.26|4,273,157.54|
|收益„|||
|合计|3,345,336.17|5,182,984.54|

其他说明：无
42、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|||229,103.22|
|其中：固定资产处置利得|229,103.22|612,287.14|229,103.22|
|政府补助|428,908.00|203,409.76|428,908.00|
|赔偿收入|60,000.00||60,000.00|
|其他|31,800.00|1,800.00|31,800.00|
|合计|749,811.22|817,496.90||

计入当期损益的政府补助：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|公益性岗位补贴|24,256.80|91,104.00|与收益相关|
|企业技术中心创新能力提升||||
||19,284.48|19,284.48|与资产相关|
|建设项目||||
|绝对原点系列精密数显量具||||
||17,021.28|17,021.28|与资产相关|
|量仪的研发及产业化示范||||
|高档柔性钣金加工中心及专||||
|用数控系统、激光切割系统的|29,545.44||与资产相关|
|联合研发和应用||||
|重要技术标准研制奖励经费|24,000.00||与收益相关|
|2015年桂林市企业上市扶持||||
||300,000.00||与收益相关|
|奖励资金||||
|2014年广西中小企业国际市||||
||14,800.00||与收益相关|
|场开拓资金补助||||
|2011年度高喜庆抓大壮小扶||||
|||76,000.00|与收益相关|
|微工程扶持与奖励资金||||
|合计|428,908.00|203,409.76|--|

其他说明：
43、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|罚款及滞纳金支出||4.00||
|合计||4.00||

其他说明：
44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|3,058,242.77|2,429,036.22|
|递延所得税费用|-567,527.78||
|合计|2,490,714.99|2,429,036.22|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|17,493,752.86|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|2,624,062.93|
|子公司适用不同税率的影响|952,092.23|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|194,909.47|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-1,455,358.13|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||609,154.62|
|损的影响||
|研发费用加计扣除的影响|-210,699.54|
|投资收益的影响|-223,446.59|
|所得税费用|2,490,714.99|

其他说明
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|344,912.80|2,443,584.00|
|利息收入|2,089,632.74|1,792,641.45|
|其他|407,406.74|219,271.32|
|合计|2,841,952.28|4,455,496.77|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售费|3,688,575.58|3,708,992.37|
|管理费|5,603,005.57|3,623,809.88|
|银行业务费|86,314.37|52,978.12|
|其他|12,470,201.77|2,672,881.87|
|合计|21,848,097.29|10,058,662.24|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|非公开发行股票上市费用|500,000.00|1,400,000.00|
|合计|500,000.00|1,400,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|15,003,037.87|9,464,140.81|
|加：资产减值准备|1,674,401.45|2,369,729.96|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||7,562,403.04|6,419,524.94|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|2,666,112.30|1,947,799.83|
|长期待摊费用摊销|11,959,287.02|4,283,077.60|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||-229,103.22|-612,287.14|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|7,176,618.50|3,422,867.63|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-3,345,336.17|-5,182,984.54|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填|||
||-567,527.78||
|列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-10,368,085.20|1,815,480.65|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号|||
||-56,525,845.58|-8,964,400.19|
|填列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号|||
||-8,337,037.34|-9,704,373.46|
|填列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|-33,331,075.11|5,258,576.09|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|--|--|

||||
|-|-|-|
|动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|280,929,861.55|102,199,738.45|
|减：现金的期初余额|200,661,408.48|110,231,550.97|
|现金及现金等价物净增加额|80,268,453.07|-8,031,812.52|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|280,929,861.55|200,661,408.48|
|其中：库存现金|108,886.03|145,440.63|
|可随时用于支付的银行存款|274,127,054.29|196,800,967.85|
|可随时用于支付的其他货币资金|6,693,921.23|105,000.00|
|二、现金等价物|||
|三、期末现金及现金等价物余额|280,929,861.55|200,661,408.48|
|其中：母公司或集团内子公司使用受|||
|限制的现金和现金等价物|||

其他说明：无
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--|6,706,414.15|
|其中：美元|951,753.96|6.1136|5,818,643.01|
|欧元|129,226.21|6.8699|887,771.14|
|应收账款|--|--|12,678,497.64|
|其中：美元|2,073,818.64|6.1136|12,678,497.64|
|欧元||||
|港币||||
|预收账款|||601,490.70|

|||||
|-|-|-|-|
|其中：美元|98,385.68|6.1136|601,490.70|
|欧元||||
|港币||||
|应付账款|||17,179.22|
|其中：美元|2,810.00|6.1136|17,179.22|
|欧元||||
|港币||||

其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
八、合并范围的变更
公司根据业务发展需要，拟全资于2015年1月20日注册成立深圳市广陆新媒体有限公司，于2015年5月27日注册成立桂林广陆投资有限公司。上述新设立的两个公司为本公司的全资子公司，本报告期纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|||||||非同一控制合并|
|无锡广陆公司|无锡市|无锡市|制造业|100.00%|||
|||||||取得|
|||||||非同一控制合并|
|上海量具公司|上海市|上海市|制造业|100.00%|||
|||||||取得|
|||||||非同一控制合并|
|中辉乾坤公司|北京市|北京市|投资、投资管理|100.00%|||
|||||||取得|
||||技术开发、技术|||非同一控制合并|
|中辉华尚公司|北京市|北京市||100.00%|||
||||咨询|||取得|
||||技术开发、策划、||||
|成都中辉公司|成都市|成都市|||66.00%|新设合并|
||||销售||||
|深圳新媒体公司|深圳市|深圳市|技术开发与服务|100.00%||新设合并|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||投资、投资管理、|||
|广陆投资公司|桂林市|桂林市||100.00%|新设合并|
||||投资咨询、销售|||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|聊城市中广数字|||无线、有线、卫||||
|电视运营有限责|聊城市|聊城市|星的广播电视信|49.00%||权益法|
|任公司|||息传播等||||
|汉寿中辉无线数|||||||
||||农村无线数字电||||
|字电视运营有限|汉寿县龙阳镇|汉寿县龙阳镇||49.00%||权益法|
||||视||||
|公司|||||||
|德州中辉数字电|||数字广播电视运||||
||德州市|德州市||49.00%||权益法|
|视运营有限公司|||营||||
|云南中辉无线数|||无线、有线、卫||||
|字电视农网运营|昆明市|昆明市|星的广播电视信|45.00%||权益法|
|有限公司|||息传播等||||
|衡水中辉广视数|||||||
||||数字电视网络运||||
|字电视运营有限|河北省衡水市|河北省衡水市||49.00%||权益法|
||||营业务||||
|公司|||||||
||||广播电视信息传||||
||||输；有线电视工||||
|牡丹江中辉大鹏|||程技术开发；计||||
|数字电视有限公|牡丹江市|牡丹江市|算机软件；网络|49.00%||权益法|
|司|||技术开发，网络||||
||||通讯；数字电视||||
||||运营及业务开发||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|深圳鼎毅未来投||||||
||||股权投资、投资|||
|资中心（有限合|深圳市|深圳市||37.59%|权益法|
||||管理、投资咨询|||
|伙）||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
十、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1在子公司中的权益。。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九2、在合营安排或联营企业中的权益。
其他说明：无
3、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|牡丹江中辉大鹏数字电视有限||||
||运营服务费收入|1,976,112.72|1,222,925.83|
|公司||||
|德州中辉数字电视运营有限公||||
||运营服务费收入|8,398,174.85|4,726,888.68|
|司||||
|聊城市中广数字电视运营有限||||
||运营服务费收入|2,436,883.95|1,492,789.58|
|责任公司||||
|汉寿中辉无线数字电视运营有||||
||运营服务费收入|1,664,425.80|564,073.19|
|限公司||||
|衡水中辉广视数字电视运营有||||
||运营服务费收入|377,358.50|28,301.89|
|限公司||||
|云南中辉无线数字电视农网运||||
||运营服务费收入|613,207.54|160,377.36|
|营有限公司||||
|哈尔滨有线电视网络有限公司|运营服务费收入||1,628,517.42|
|云南中辉无线数字电视农网运||||
||高清节目费收入|188,679.25||
|营有限公司||||
|汉寿中辉无线数字电视运营有||||
||高清节目费收入|141,509.43||
|限公司||||

|||||
|-|-|-|-|
|聊城市中广数字电视运营有限||||
||高清节目费收入||67,961.17|
|责任公司||||
|哈尔滨有线电视网络有限公司|高清节目费收入||291,262.14|
|德州中辉数字电视运营有限公||||
||高清节目费收入||23,204.85|
|司||||
|德州中辉数字电视运营有限公||||
||沙发院线收入|1,246.70||
|司||||
|牡丹江中辉大鹏数字电视有限||||
||沙发院线收入|21,840.28||
|公司||||
|合 计||15,819,439.02|10,206,302.11|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|1,020,615.67|1,247,000.00|

4、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款 ：||||||
|德州中辉数字电视||||||
|||13,130,855.38|656,542.77|8,500,734.08|425,036.70|
|运营有限公司||||||
|聊城市中广数字电||||||
|视运营有限责任公||5,023,991.76|253,449.59|2,825,894.72|141,294.74|
|司||||||
|衡水中辉广视数字||||||
|||402,865.35|20,143.27|2,865.35|143.27|
|电视运营有限公司||||||
|汉寿中辉无线数字||||||
|||2,727,736.18|136,386.81|2,063,444.82|103,172.24|
|电视运营有限公司||||||
|云南中辉无线数字||||||
|电视农网运营有限||1,149,235.10|57,461.76|299,235.10|14,961.76|
|公司||||||
|牡丹江中辉大鹏数||1,237,830.24|71,891.52|200,000.00|18,333.33|

||||||
|-|-|-|-|-|
|字电视有限公司|||||
|哈尔滨有限电视网|||||
||240,000.00|12,000.00|240,000.00|12,000.00|
|络有限公司|||||
|合 计|23,912,514.01|1,207,875.72|14,132,174.07|714,942.04|
|其他应收款 ：|||||
|衡水中辉广视数字|||||
||540,000.00|66,500.00|490,000.00|34,500.00|
|电视运营有限公司|||||
|汉寿中辉无线数字|||||
||410,200.00|41,020.00|410,200.00|41,020.00|
|电视运营有限公司|||||
|云南中辉无线数字|||||
|电视农网运营有限|600,000.00|60,000.00|600,000.00|30,000.00|
|公司|||||
|合 计|1,550,200.00|167,520.00|1,500,200.00|105,520.00|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|其他应付款 ：||||
|牡丹江中辉大鹏数字电视有||||
|||18,948,299.12|18,948,299.12|
|限公司||||
|合计||18,948,299.12|18,948,299.12|

十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2015年6月30日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2015年6月30日，本集团无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
无
十三、其他重要事项
1、公司第四届董事会第二十八次会议审议通过了《设立全资子公司的议案》，公司将设立全资子公司桂林广陆数字测控有限公司，公司于 2015年 7月 20日已在桂林市工商行政管理局完成登记注册工作并取得营业执照。
2、本公司于2015年5月27日召开的公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于对外投资参股公司的议案》，本公司拟投资参股泰中文化传媒集团有限公司，注册资本5000万泰铢，其中本公司出资额为2450万泰铢，占注册资本的49%。本公司于2015年7月实际支付投资款人民币为449.94万元。
3、根据公司整体的发展需要和战略方向，公司以设立的全资子公司广陆投资公司与水木动画股份有限公司股东施向东等人签署《关于水木动画股份有限公司66.67%的股权之股权转让协议》，广陆投资公司以 32,001.60万元收购交易对方持有的水木动画股份有限公司66.67%之股权，该事项已经第五届董事会第八次会议及 2015年第一次临时股东大会审议通过，并于 2015年 7月已支付第一期股权转让款 12,220.32万元，8月支付第二期股权转让款17,583.36万元，共计已支付股权转让款29,803.68万元。
4、2015年7月16日召开的公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于对
外投资参股设立公司的议案》：本公司拟投资参股设立中益养老投资管理（北京）有限公司，注册资本 1000万元人民币，其中本公司出资额为150万元，占注册资本的15%。
5、本公司与深圳绿桥鼎毅股权管理中心（有限合伙）共同发起设立深圳鼎毅未来投资中心（有限合伙），其中本公司出资 5000万元，占出资总额的比例为37.594%，于 2014年 11月 5日办理了工商注册手续，公司于2015年1月27日已支付出资额3000万元。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|10,736,9|13.08%|||10,736,91|9,221,1|10.66%|||9,221,191.2|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|独计提坏账准备的|15.20||||5.20|91.20||||0|
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|71,297,182.94|||11.77%|||||||
||||8,390,15||62,907,03|77,226,||9,304,418||67,922,288.|
|合计提坏账准备的||86.86%|||||89.29%||12.05%||
||||2.92||0.02|707.13||.25||88|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|45,853.00||||||||||
|||||||45,853.|||||
|单独计提坏账准备||0.06%|||45,853.00||0.05%|||45,853.00|
|||||||00|||||
|的应收账款|||||||||||
||82,079,951.14||8,390,15||73,689,798.22|86,493,||9,304,418||77,189,333.08|
|合计||100.00%|||||100.00%||||
||||2.92|||751.33||.25|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|上海量具公司|10,736,915.20|||子公司|
|合计|10,736,915.20||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|55,232,776.82|2,761,638.84|5.00%|
|1至2年|5,214,187.73|521,418.77|10.00%|
|2至3年|4,159,388.35|831,877.67|20.00%|
|3至4年|4,091,730.64|2,045,865.32|50.00%|
|4至5年|739,494.17|369,747.09|50.00%|
|5年以上|1,859,605.23|1,859,605.23|100.00%|
|合计|71,297,182.94|8,390,152.92|11.77%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额33,907,626.34元，占应收账款期末
余额合计数的比例41.31%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,795,035.93元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||267,543,||||267,543,1|102,093||||102,093,74|
|独计提坏账准备的||99.33%|||||99.69%||||
||175.49||||75.49|,740.68||||0.68|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||1,806,61||172,678.||1,633,938|317,009|||||
|合计提坏账准备的||0.67%||9.56%|||0.31%|94,108.14|29.69%|222,901.44|
||6.69||50||.19|.58|||||
|其他应收款|||||||||||
||269,349,||172,678.||269,177,113.68|102,410||||102,316,642.12|
|合计||100.00%|||||100.00%|94,108.14|||
||792.18||50|||,750.26|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|上海量具公司|12,494,214.47|||子公司|
|无锡广陆公司|8,679,526.21|||子公司|
|中辉乾坤公司|47,434,434.00|||子公司|
|中辉华尚公司|70,000,000.00|||子公司|
|深圳新媒体公司|3,935,000.81|||子公司|
|广陆投资公司|125,000,000.00|||子公司|
|合计|267,543,175.49||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例|||
|账龄||||
|||坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|1,591,071.7|8 79,553.59|5.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|1至2年|81,800.00|8,180.00|10.00%|
|2至3年|56,000.00|11,200.00|20.00%|
|4至5年|8,000.00|4,000.00|50.00%|
|5年以上|69,744.91|69,744.91|100.00%|
|合计|1,806,616.69|172,678.50|9.56%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金|135,200.00|80,000.00|
|垫付款|22,579.76|15,514.67|
|保证金|84,000.00|84,000.00|
|非关联方往来|1,079,876.33|137,494.91|
|备用金|484,960.60||
|合并范围内关联方往来|267,543,175.49|102,093,740.68|
|合计|269,349,792.18|102,410,750.26|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|单位1|往来款|510,000.00|1年以内|0.19%|25,500.00|
|单位2|往来款|347,188.50|1年以内|0.13%|17,359.43|
|单位3|往来款|177,500.00|2年以内|0.07%|12,875.00|
|单位4|备用金|130,960.00|1年以内|0.05%|6,548.00|
|单位5|往来款|100,000.00|1年以内|0.04%|5,000.00|
|合计|--|1,265,648.50|--|0.48%|67,282.43|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|351,569,450.05||351,569,450.05|341,569,450.05||341,569,450.05|
|对联营、合营企业投资|||||||
||30,000,000.00||30,000,000.00||||
|合计|381,569,450.05||381,569,450.05|341,569,450.05||341,569,450.05|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|无锡广陆公司|40,000,000.00|||40,000,000.00|||
|上海量具公司|36,152,517.01|||36,152,517.01|||
|中辉乾坤公司|250,152,099.15|||250,152,099.15|||
|中辉华尚公司|15,264,833.89|||15,264,833.89|||
|广陆投资公司||5,000,000.00||5,000,000.00|||
|深圳新媒体公司||5,000,000.00||5,000,000.00|||
|合计|341,569,450.05|10,000,000.00||351,569,450.05|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益||||||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|深圳鼎毅||||||||||||
|未来投资||30,000,00||||||||30,000,00||
|中心(有||0.00||||||||0.00||
|限合伙)||||||||||||
|||30,000,00||||||||30,000,00||
|小计||||||||||||
|||0.00||||||||0.00||
|||30,000,00||||||||30,000,000.00||
|合计||||||||||||
|||0.00||||||||||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|84,612,919.22|64,272,613.23|76,391,023.99|57,290,668.04|
|其他业务|538,926.96|88,284.58|706,317.52|143,952.84|
|合计|85,151,846.18|64,360,897.81|77,097,341.51|57,434,620.88|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|投资银行理财产品及对外提供委托贷款取|||
||1,855,692.26|4,273,157.54|
|得的收益|||
|合计|1,855,692.26|4,273,157.54|

十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|229,103.22||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|428,908.00||
|受的政府补助除外）|||
|对外委托贷款取得的损益|918,333.35||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|91,800.00||
|减：所得税影响额|209,631.94||
|合计|1,458,512.63|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|1.88%|0.070|0.07|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||1.70%|0.06|0.06|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
东方时代网络传媒股份有限公司董事会二〇一五年八月二十七日