崇义章源钨业股份有限公司2017年第三季度报告正文证券代码：002378 证券简称：章源钨业 公告编号：2017-060崇义章源钨业股份有限公司
CHONGYI ZHANGYUAN TUNGSTEN CO., LTD.
二〇一七年第三季度报告正文
股票代码：002378
股票简称：章源钨业
披露日期：2017年 10月 27日
崇义章源钨业股份有限公司2017年第三季度报告正文第一节重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人黄世春、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人(会计主管人员)黄如红声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
崇义章源钨业股份有限公司2017年第三季度报告正文第二节公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本报告期末||上年度末||本报告期末比上年度末增减||
|总资产（元）|3,495,060,248.76||3,312,295,405.92||5.52%||
|归属于上市公司股东的净资产（元）|1,950,714,722.34||1,948,941,996.22||0.09%||
|||本报告期比上年同||||年初至报告期末比|
||本报告期|||年初至报告期末|||
|||期增减||||上年同期增减|
|营业收入（元）|447,776,711.55|25.60%||1,414,679,010.97||58.82%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|14,073,695.61|-50.34%||19,232,785.20||183.24%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性|||||||
||6,667,300.69|1,073.67%||15,515,723.76||129.24%|
|损益的净利润（元）|||||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-112,369,317.53|-5,192.08%||-360,704,564.72||-1,214.67%|
|基本每股收益（元/股）|0.02|-33.33%||0.02||100.00%|
|稀释每股收益（元/股）|0.02|-33.33%||0.02||100.00%|
|加权平均净资产收益率|0.72%|减少0.76个百分点||0.98%||增加0.62个百分点|

非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|项目|年初至报告期期末金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-5,101,568.48||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||14,468,255.71||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
||-2,715,674.90||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|740,304.24||
|减：所得税影响额|3,629,502.93||
|少数股东权益影响额（税后）|44,752.20||
|合计|3,717,061.44|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
崇义章源钨业股份有限公司2017年第三季度报告正文益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||报告期末表决权恢复的优先股||||||
|报告期末普通股股东总数||58,724|||||||0|||
|||||||股东总数（如有）||||||
|前10名股东持股情况||||||||||||
|||||||||持有有限售条||质押或冻结情况||
||股东名称||股东性质||持股比例||持股数量|||||
|||||||||件的股份数量|股份状态||数量|
|崇义章源投资控股有限公司||境内非国有法人||70.53%||651,775,540|||质押||555,130,000|
|柴长茂||境内自然人||1.59%||14,682,331||||||
|郝双刚||境内自然人||0.30%||2,768,800||||||
|邬伟民||境内自然人||0.21%||1,933,313||||||
|丁伟建||境内自然人||0.20%||1,825,602||||||
|候建湘||境内自然人||0.15%||1,382,500||||||
|马建国||境内自然人||0.12%||1,115,400||||||
|陈鹭安||境内自然人||0.12%||1,111,900||||||
|陈志新||境内自然人||0.11%||1,030,100||||||
|张启文||境内自然人||0.11%||1,028,313||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||||||
|||||||股份种类||||||
|股东名称||持有无限售条件股份数量||||||||||
|||||||股份种类|||数量|||
|崇义章源投资控股有限公司||651,775,540||||人民币普通股|||651,775,540|||
|柴长茂||14,682,331||||人民币普通股|||14,682,331|||
|郝双刚||2,768,800||||人民币普通股|||2,768,800|||
|邬伟民||1,933,313||||人民币普通股|||1,933,313|||
|丁伟建||1,825,602||||人民币普通股|||1,825,602|||
|候建湘||1,382,500||||人民币普通股|||1,382,500|||

崇义章源钨业股份有限公司2017年第三季度报告正文
|||||
|-|-|-|-|
|马建国|1,115,400|人民币普通股|1,115,400|
|陈鹭安|1,111,900|人民币普通股|1,111,900|
|陈志新|1,030,100|人民币普通股|1,030,100|
|张启文|1,028,313|人民币普通股|1,028,313|
||在上述股东中，公司控股股东崇义章源投资控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，|||
|上述股东关联关系或一致行||||
||也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知上述其他股东之间是否存在关|||
|动的说明||||
||联关系，以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。|||
||前10名普通股股东中，股东柴长茂通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持|||
||有14,682,331股，通过普通证券账户持有0股；股东郝双刚通过中国中投证券有限责任公司|||
||客户信用交易担保证券账户持有2,588,800股，通过普通证券账户持有180,000股；股东丁伟|||
||建通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,528,702股，通过普通证券账|||
|前10名普通股股东参与融资|户持有 296,900 股；股东候建湘通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有|||
|融券业务情况说明（如有）|1,382,500股，通过普通证券账户持有0股；股东陈鹭安通过华安证券股份有限公司客户信用|||
||交易担保证券账户持有1,111,900股，通过普通证券账户持有0股；股东陈志新通过华安证券|||
||股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有280,100股，通过普通证券账户持有750,000股；|||
||股东张启文通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,028,313股，通过普|||
||通证券账户持有0股。|||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
崇义章源钨业股份有限公司2017年第三季度报告正文第三节重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目变动说明：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|年初数|变动金额|变动幅度|
|货币资金|18,936.11|39,212.97|-20,276.86|-51.71%|
|应收票据|8,902.80|14,975.12|-6,072.32|-40.55%|
|应收账款|36,880.49|15,698.57|21,181.92|134.93%|
|其他应收款|500.88|1,079.09|-578.21|-53.58%|
|其他流动资产|1,978.27|3,122.13|-1,143.86|-36.64%|
|在建工程|15,300.38|27,241.53|-11,941.15|-43.83%|
|短期借款|119,921.28|89,253.70|30,667.58|34.36%|
|应付票据|1,662.50|20,718.50|-19,056.00|-91.98%|
|应付账款|11,918.81|7,115.02|4,803.79|67.52%|
|预收款项|1,774.05|648.33|1,125.72|173.63%|
|应交税费|2,447.23|1,729.69|717.54|41.48%|
|其他应付款|1,165.39|756.34|409.05|54.08%|
|长期借款|672.30|341.09|331.21|97.10%|
|递延所得税负债|277.63|423.75|-146.12|-34.48%|
|其他综合收益|59.19|-8.03|67.22|837.11%|
|专项储备|588.94|1,015.95|-427.01|-42.03%|

（1）货币资金期末数较年初数减少20,276.86万元，下降51.71%，主要系支付钨原料款所致；
（2）应收票据期末数较年初数减少6,072.32万元，下降40.55%，系票据贴现利率低于贷款利率，公司增加票据贴现所致；
（3）应收账款期末数较年初数增加21,181.92万元，增加134.93%，系报告期销售额增加及客户信用政策和信用周期季节性变化所致；
（4）其他应收款期末数较年初数减少578.21万元，下降53.58%，系保证金退回所致；
（5）其他流动资产期末数较年初数减少1,143.86万元，下降36.64%，系全资子公司赣州澳克泰工具技术
崇义章源钨业股份有限公司2017年第三季度报告正文有限公司增值税留抵税款预计一年以内可抵扣额较年初减少所致；
（6）在建工程期末数较年初数减少11,941.15万元，下降43.83%，系硬质合金钻具（毛坯）技改募投项目竣工验收转固所致；
（7）短期借款期末数较年初数增加30,667.58万元，增加34.36%，系采购钨原料增加借款所致；
（8）应付票据期末数较年初数减少19,056.00万元，下降91.98%，系应付票据到期支付原材料款所致；
（9）应付账款期末数较年初数增加4,803.79万元，增加67.52%，系应付原材料款增加所致；
（10）预收账款期末数较年初数增加1,125.72万元，增加173.63%，系客户预付货款所致；
（11）应交税费期末数较年初数增加717.54万元，增加41.48%，系母公司计提企业所得税所致；
（12）其他应付款期末数较年初数增加409.05万元，增加54.08%，系工程质保金增加所致；
（13）长期借款期末数较年初数增加331.21万元，增加97.10%，系长期借款增加所致；
（14）递延所得税负债期末数较年初数减少146.12万元，下降34.48%，系持有的外汇套期业务到期所致；
（15）其他综合收益期末数较年初数增加67.22万元，增加837.11%，系汇率变动所致；
（16）专项储备期末数较年初数减少427.01万元，下降42.03%，系安全投入增加所致。
2、利润表项目变动说明：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初至报告期末金额|上年同期年初至报告期末金额|变动金额|变动幅度|
|营业收入|141,467.90|89,076.38|52,391.52|58.82%|
|营业成本|123,847.26|82,727.52|41,119.74|49.71%|
|营业税金及附加|755.69|558.72|196.97|35.25%|
|资产减值损失|866.50|-1,309.79|2,176.29|166.16%|
|投资收益|2,234.17|555.14|1,679.03|302.45%|
|营业外收入|418.62|7,032.08|-6,613.46|-94.05%|
|营业外支出|604.50|71.74|532.76|742.63%|
|利润总额|3,532.75|1,874.40|1,658.35|88.47%|
|所得税费用|1,594.44|1,195.38|399.06|33.38%|
|归属于上市公司股东净利润|1,923.28|679.02|1,244.26|183.24%|

（1）营业收入本期较上年同期增加52,391.52万元，增加58.82%，系钨产品销量和销售价格同比增长所致；
（2）营业成本本期较上年同期增加41,119.72万元，增加49.71%，系钨产品销量同比增长所致；
（3）营业税金及附加本期较上年同期增加196.97万元，增加35.25%，系根据2016年12月财政部下发《增
崇义章源钨业股份有限公司2017年第三季度报告正文值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）文件，从 2016年 5月起将“房产税、土地使用税、印花税等”列报于“税金及附加”项目所致；
（4）资产减值损失本期较上年同期增加2,176.29万元，增加166.16%，系计提应收款项减值准备及上年同期存货跌价准备转回所致；
（5）投资收益本期较上年同期增加1,679.03万元，增加302.45%，系确认对联营企业西安华山钨制品有限公司投资收益同比增加，以及出口外汇套期业务取得收益所致；
（6）营业外收入本期较上年同期减少6,613.46万元，下降94.05%，系收到的政府补助及处置长期资产收入减少，及根据财政部修订《企业会计准则第16号—政府补助》（财会〔2017〕15号），自2017年元月起与企业日常活动相关的政府补助1,196.58万元，计入“其他收益”项目列示所致；
（7）营业外支出本期较上年同期增加532.76万元，增加742.63%，系对非流动资产处置损失增加所致；
（8）所得税费用本期较上年同期增加399.06万元，增加33.38%，系母公司应纳税所得额增加所致；
（9）利润总额本期较上年同期增加1,658.35万元，增加88.47%；归属于上市公司股东净利润本期较上年同期增加1,244.26万元，增加183.24%，主要系钨市场价格企稳回升，钨产品销量和销售毛利率同比增加所致。
3、现金流量表项目变动说明：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额|上年同期金额|变动金额|变动幅度|
|经营活动现金流入小计|113,210.21|80,257.41|32,952.80|41.06%|
|经营活动现金流出小计|149,280.67|77,021.43|72,259.24|93.82%|
|投资活动现金流入小计|1,998.16|5,375.89|-3,377.73|-62.83%|
|投资活动现金流出小计|13,361.80|9,893.98|3,467.82|35.05%|
|筹资活动现金流入小计|111,220.67|73,112.67|38,108.00|52.12%|
|筹资活动现金流出小计|84,706.72|87,663.56|-2,956.84|-3.37%|

（1）经营活动现金流入小计本期较上年同期增加32,952.80万元，增加41.06%，主要系报告期营业收入增长，“销售商品收到的现金”同比增加所致；
（2）经营活动现金流出小计本期较上年同期增加72,259.24万元，增加93.82%，主要系根据生产需要，加大钨原材料采购使得“购买商品支付的现金”同比大幅增加所致；
（3）投资活动现金流入小计本期较上年同期减少3,377.73万元，下降62.83%，系报告期处置长期资产及
收到与投资项目有关的政府补助资金同比减少所致；
崇义章源钨业股份有限公司2017年第三季度报告正文（4）投资活动现金流出小计本期较上年同期增加3,467.82万元，增加35.05%，系公司进行技术改造支付的现金同比增加所致；
（5）筹资活动现金流入小计本期较上年同期增加38,108.00万元，增加52.12%，系根据生产需要采购钨原料增加借款所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、报告期内，公司与中国南方稀土集团有限公司、赣州市国有资产投资集团有限公司、江西省钨与稀土产品质量监督检验中心、江西理工大学、虔东稀土集团股份有限公司、赣州有色冶金研究所签订《出资协议书》，共同出资成立江西泰斯特新材料测试评价中心有限公司，公司出资98万元，占江西泰斯特新材料测试评价中心有限公司9.8%股权。2017年9月15日，江西泰斯特新材料测试评价中心有限公司已完成工商登记，注册资本：人民币 1,000万元整，经营范围：金属材料、新材料检测、检验、测试、评价及认证咨询服务。
2、报告期内，公司全资子公司赣州澳克泰工具技术有限公司与钟德阳先生、杭州敏时科技有限公司、江苏万迪国际供应链管理有限公司、无锡沃尔特科技有限公司、宁波市鄞州甬欧数控设备有限公司及台州金时达贸易有限公司共同设立澳克泰（上海）工具销售有限公司，赣州澳克泰工具技术有限公司出资1,400万元，占澳克泰（上海）工具销售有限公司70%股权。2017年9月29日，澳克泰（上海）工具销售有限公司已完成工商登记，注册资本：人民币 2,000万元整，经营范围：五金工具、刀具刃具、数控机床、机械设备、机电设备、电子产品、五金制品、金属材料、建筑材料的批发、零售，电子商务（不得从事金融业务），从事货物进出口及技术进出口业务，商务信息咨询。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
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|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|收购报告书或权益变动|||||||
||不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|报告书中所作承诺|||||||
|资产重组时所作承诺|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|首次公开发行或再融资|公司控股股|关于同业竞|1.除在该承诺函生效日前所进|2008 年 04|长期有效|截至公司|

崇义章源钨业股份有限公司2017年第三季度报告正文
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|时所作承诺|东崇义章源|争、关联交|行的生产经营活动外，其及其|月18日||2017 年第|
||投资控股有|易、资金占用|下属公司不会在中国境内或境|||三季度报|
||限公司、实际|方面的承诺|外的任何地方直接或间接参与|||告披露日，|
||控制人黄泽||或进行与公司的生产经营相竞|||公司控股|
||兰先生||争或可能构成竞争的任何活|||股东、实际|
||||动。2.对于其及其下属公司将|||控制人严|
||||来因国家政策或任何其他原因|||格履行了|
||||以行政划拨、收购、兼并或其|||该项承诺。|
||||他任何形式增加的与公司的生||||
||||产经营相竞争或可能构成竞争||||
||||的任何资产及其业务，其及其||||
||||下属公司在此同意授予公司不||||
||||可撤销的优先收购权，公司有||||
||||权随时根据其业务经营发展需||||
||||要，通过自有资金、定向增发、||||
||||公募增发、配股、发行可转换||||
||||公司债券或其他方式行使该优||||
||||先收购权，将其及其下属公司||||
||||的上述资产及业务全部纳入公||||
||||司。3.其及其下属公司拟出售||||
||||或转让其任何与公司产品或业||||
||||务相关的任何资产、权益或业||||
||||务时，其及其下属公司在此同||||
||||意授予公司不可撤销的优先收||||
||||购权。4.其及其下属公司同意，||||
||||公司按照该承诺函行使上述第||||
||||2 项或第 3 项下的优先收购||||
||||权时，其及其下属公司将配合||||
||||公司进行必要的调查；如果公||||
||||司放弃优先收购权，其及其下||||
||||属公司保证其向任何第三方提||||
||||供的购买条件不得优惠于其向||||
||||公司提供的条件。5.其再次重||||
||||申，其将严格履行向公司做出||||
||||的有关避免同业竞争的各项承||||
||||诺，并保证如其或其附属公司||||
||||与公司因同业竞争产生利益冲||||
||||突，将优先考虑公司利益。||||
|||||||自 2009 年|
||||如果赣州市相关有权部门要求||||
|||||||开始，公司|
||崇义章源钨||本公司为员工缴纳住房公积||||
|||||2009 年 08|||
|||||||依据规定|
||业股份有限|其他承诺|金，本公司将根据有关规定从||长期有效||
|||||月01日||为员工缴|
||公司||有权部门要求之日起为员工缴||||
|||||||纳住房公|
||||纳住房公积金。||||
|||||||积金。截至|

崇义章源钨业股份有限公司2017年第三季度报告正文
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||公司 2017|
|||||||年第三季|
|||||||度报告披|
|||||||露日，公司|
|||||||严格履行|
|||||||了该项承|
|||||||诺。|
|||||||截至公司|
|||||||2017 年第|
|||||||三季度报|
||||如应有权部门要求或决定，公|||告披露日，|
||公司控股股||||||
||||司需要为员工补缴住房公积金|||未发生上|
||东崇义章源||||||
||||或公司因未为员工缴纳住房公|||述需履行|
||投资控股有|||2009 年 08|||
|||其他承诺|积金而承担任何罚款或损失，||长期有效|承诺的事|
||限公司、实际|||月01日|||
||||承诺人愿承担上述所有补缴金|||项，公司控|
||控制人黄泽||||||
||||额、承担任何罚款或损失赔偿|||股股东、实|
||兰先生||||||
||||责任。|||际控制人|
|||||||严格履行|
|||||||了该项承|
|||||||诺。|
|||||||截至公司|
|||||||2017 年第|
|||关于同业竞|自本承诺出具之日起，本人及|||三季度报|
||公司实际控||||||
|||争、关联交|本人控制的其他企业将不以任|2008 年 01||告披露日，|
||制人黄泽兰||||长期有效||
|||易、资金占用|何理由和方式占用公司的资金|月01日||公司实际|
||先生||||||
|||方面的承诺|或公司其他资产。|||控制人严|
|||||||格履行了|
|||||||该项承诺。|
|||||||截至公司|
|||||||2017 年第|
||||本人申报离任六个月后的十二|||三季度报|
||||个月内通过证券交易所挂牌交|||告披露日，|
||公司全体董||||||
|||股份限售承|易出售公司股票数量占其所持|2008 年 04||公司董事、|
||事、监事、高||||长期有效||
|||诺|有公司股票总数（包括有限售|月18日||监事及高|
||级管理人员||||||
||||条件和无限售条件的股份）的|||级管理人|
||||比例不超过50%。|||员均严格|
|||||||履行了该|
|||||||项承诺。|
|股权激励承诺|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
||||2017年5月19日，公司2016|||截至公司|
||崇义章源钨||||||
|其他对公司中小股东所|||年度股东大会审议通过了《未|2017 年 05||2017 年第|
||业股份有限|分红承诺|||三年||
|作承诺|||来三年（2017-2019 年）股东|月19日||三季度报|
||公司||||||
||||回报规划》，公司未来三年|||告披露日，|

崇义章源钨业股份有限公司2017年第三季度报告正文
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|||（2017-2019 年）股东回报规|公司严格|
|||划全文内容详见 2017 年 4 月|履行了该|
|||11日的巨潮资讯网。|项承诺。|
|承诺是否按时履行|是|||
|如承诺超期未履行完毕||||
|的，应当详细说明未完成||||
||无|||
|履行的具体原因及下一||||
|步的工作计划||||

四、对2017年度经营业绩的预计
2017年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
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|2017年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度|-80%|至|-30%|
|2017年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）|942.41|至|3,298.45|
|2016年度归属于上市公司股东的净利润（万元）|4,712.07|||
||2017 年钨产品价格企稳回升，销售量和销售毛利率同比增长，|||
||母公司经营业绩同比上升；但受子公司赣州澳克泰工具技术有限|||
|业绩变动的原因说明||||
||公司经营业绩亏损影响，预计2017年度归属于上市公司股东的|||
||净利润较上年同期同比下降。|||

五、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
六、违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
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|接待时间|接待方式|接待对象类型|调研的基本情况索引|
|2017年09月04日|实地调研|机构|详见公司于2017年9月5日在巨潮资|

崇义章源钨业股份有限公司2017年第三季度报告正文
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||||讯网上披露的投资者关系活动记录表。|
||||详见公司于2017年9月27日在巨潮资|
|2017年09月26日|实地调研|机构||
||||讯网上披露的投资者关系活动记录表。|

崇义章源钨业股份有限公司法定代表人签字：
2017年10月25日