北京航天长峰股份有限公司
2018年度及 2019年 1-6月
备考合并财务报表审阅报告
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5
致同会计师事务所〈特殊普通合伙〉
目录
审阅报告 1-2
备考合并资产负债表 3-4
备考合并利润表 5
备考合并财务报表附注 6-112
Grant Thornton
致同
致同会计师事务所〈特殊普通合伙)中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编10∞04
电话+8610 8566 5588
传真+861085665120
www.arantthornton.cn
审阅报告
致同专字(2019)第 110ZA6400号北京航天长峰股份有限公司全体股东:
我们审阅了后附的北京航天长峰股份有限公司(以下简称"航天长峰")按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制的备考合并财务报表，包括 2018年 12月 31日、 2019年 6月 30日的备考合并资产负债表， 2018年度、 2019年 1-6月的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。这些备考财务报表的编制是航天长峰管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101号一一财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信备考合并财务报表没有按照企业会计准则和备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制，未能在所有重大方面公允反映被审阅单位的备考财务状况和备考经营成果。
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本审阅报告仅供北京航天长峰股份有限公司向中国证券监督管理委员会报送资产重组之申报材料时使用，不得用作其他任何用途。
中国注册会计师:
中国-北京 二 0一九年八月二十五日
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编制单位:北京航天长峰股份有限公司 单位:人民币元项 目 附注 2019年1月日 2018年12月31日流动资产:
货币资金 六、 1 416,200,517.15 794,787,395.87 794,787,395.87交易性金融资产 不适用以公允价值计量且其变动计入当
不适用 不适用
期损益的金融资产
应收票据 六、 2
148,323,293.26 183,623,946.91 协四州、u EUη t nq n H uJ A U TA n h vE n H J4lAAT H nn v应应收收账款款
项融资
六、 3
1,196,148,684.38 889,015,429.07 不适 U F+ r'《川4υ 1 4·内V Jι JιU内吨n民u预付款项 六、 4
146,353,053.78 180,891,801.71 180,891,801.71其他应收款 六、 5
70,810,601.72 64,723,348.14 64,723,348.14其中:应收利息 301,666.67
应收股利
存货 六、 6
295,044,884.30 228,429,663.62 228,429,663.62持有待售资产
一年内到期的非流动资产 六、 7
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87,025,725.91 87,025,725.91其他流动资产 六、 8
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流动资产合计
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非流动资产:
债权投资 不适用可供出售金融资产 不适用 不适用
其他债权投资 不适用持有至到期投资 不适用 不适用
长长期期股应权收技款
资
六六、
、
9
10
79 6, ,9 34 05 6, ,71 96 48. .0 49
9
85 6, ,5 683 20 ,,7 25 40 5.. 64 68 8阴阳用4 u n ku内 ? ' a n Jι F h u v A呼V F h JUn川，户A U h u其他权益工具投资
不适用不适其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
八4 297,622,652.90 297,515,801.14 297,515,801.14八
在建工程
牛
4,615,952.29
八
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六、 13
84,311,765.51 89,019,958.34 89,019,958.34开发支出 六、 14
32,062,939.07 24,863,066.98 24,863,066.98商誉 六、 15
141,295,786.94 141,295,786.94 141,295,786.94长期待摊费用 六、 16
18,013,072.60 18,546,575.20 18,546,575.20递延所得税资产 六、 17
42,156,644.73 31,028,850.96 30,835,531.74其他非流动资产 六、 18 500，000.0。 500，000.0。
非流动资产合计
706,330,776.62 694,983,035.70 694,789,716.48资产总计 3,072,241,840.54 3,128,273,346.49 3,129,368,822.04
-.
单位:人民币元项目 附注 2019年1月日 2018年12月31日流动负债:
短期借款 7亏、 19
64,203,427.18 86,331,372.92 86,331,372.92交易性金融负债 不适用以公允价值计量且其变动计入当期损益
不适用 不适用
的金融负债
应付票据 六、 20
110,900,648.75 107,495,160.56 107,495,160.56应付账款 六、 21
620,556,761.55 653,152,912.90 653,152,912.90预收款项 六、 22
199,040,619.15 170,683,656.85 170,683,656.85应付职工薪酬 六、 23
20,105,569.89 20,010,928.33 20,010,928.33应交税费 六、 24 40,287,697.95 64,037,296.49 64,037,296.49其他应付款 六、 25
154,376,166.20 124,859,906.36 124,859,906.36其中:应付利息 六、 25 (1) 26,958.22 108,700.47 108,700.47应付股利 六、 25
(2) 19,891,614.97 5,874,493.70 5,874,493.70持有待售负债
一年内到期的非流动负债 六、 26
4,800,000.00 4,800,000.00 4，800，000.0。
其他流动负债 六、 27
57,274,843.41 44,379,603.62 44，379，603β2流动负债合计 1,271,545,734.08 1,275,750,838.03 1,275,750,838.03非流动负债:
长期借款 六、 28
16,800,000.00 19,200,000.00 19,200,000.00长期应付款
预计负债
递延收益 六、 29
9,657,767.06 8,374,229.61 8,374,229.61递延所得税负债 六、 17
2,677,641.02 3,162,568.88 3,162,568.88其他非流动负债
非流动负债合计
29,135,408.08 30,736,798.49 30,736,798.49负债合计
1,300,681,142.16 1,306,487,636.52 1,306,487,636.52归属于母公司股东权益合计 |六、 30 1 1,610,391,134.09 1 1,656,250,520.27少数股东权益 |六、 30
1 161,169,564.291 166,881,208.54 166,630,665.25股东(或所有者)权益合计 1 1 1,771 ,560,698.38 1 1,822,881,185.52负债和股东(或所有者)权益总计 1 1 3,072,241,840.54 1 3,129,368,822.04…人破千管会计工作的公时人格…负责人问
编制单位.北京航天长峰股份有限公司 单位·人民币元项目 3年度
一、营业收入 2,356,713,999.05减:营业成本 670,247,623.94 1,815,614,036.71税金及附加 5,863,824.53 9,059,860.22销售费用 76,406,349.48 122,441,090.14管理费用 101,832,774.40 163,192,252.78研发费用 、 35 23,056,408.72 47,602,379.52财务费用 六、 36 5,268,689.07 2,211,916.77其中:利息费用 六、 36 6,314,206.09 5,250,169.77利息收入 六、 36 1,357,944.49 3,618,424.66加·其他收益 六、 37 8,732,073.53 11,361,937.57投资收益(损失以"_，，号填列} 、 38
1,042,302.25 17,440,913.73其中:对联营企业和合营企业的投资收益 、 38
-375,451.17 4,706,330.87以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失
以，，_n号填列)
公允价值变动收益(损失以_号j真列)
信用减值损失(损失以"_，，号i真列) 、 39
-3,502,285.61 不适用
资产减值损失(损失以"_"号i且列) 、 10
-577,513.70 -34,821,848.30资产处置收益(损失以_号填列) 11 -6,325.12二、营业利润(亏损以"-"号棋列) 1,561,933.03 190,567,140.79加营业外收入 、 12
259,775.74 1,251,469.63减营业外支出 519,084.21 970,601.96三、利润总额(亏损总额以"_"号填列) 1,302,624.56 190,848,008.46减.所得税费用 11 5,353,921.12 28,278,258.46四、净利润(净亏损以"-"号填列) -4,051,296.56 162,569,750.00(一)按经营持续性分类:
其中:持续经营净利润(净亏损以"_，，号填列) -4,051,296.56 162,569,750.00终止经营净利润(ì争亏损以"_II号填列)
(二)按所有权归属分类:
其中:归属于母公司股东的净利润(净亏损以"_"号填列) -12,356,773.58 126,493,907.88少数股东损益(净亏损以"_，，号填90 8,305,477.02 36,075,842.12五、其他综合收益的税后净额
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额 -4,051,296.56 162,569,750.00归属于母公司股东的综合收益总额 -4,051,296.56 162,569,750.00归属于少数股东的综合收益总额
七、每股收益
(一)基本每股收益 十二、 2 -0.0281 0.2933 I
十二、 2 0.2933……可降…M责人:如
司
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
财务报表附注
一、公司基本情况
1、公司概况
北京航天长峰股份有限公司(原名北京旅行车股份有限公司，以下简称"本公司"或"公司" )成立于 1985年 12月 25日，是经北京市政府批准的股份有限公司。 1992年被批准为定向募集公司之后， 1993年被批准为社会募集公司， 1994年 4月 25日本公司股票在上海证券交易所挂牌上市。
2000年 12月 26日，本公司与股东长峰科技工业集团公司、中国航天科工集团第二研究院二 O四所、中国航天科工集团第二研究院二 0六所、中国航天科工集团第二研究院七 0六所进行了资产置换，置换后公司主要经营专用电子信息产品、机床数控系统、医疗器械及制药机械、环保产业相关项目。
2001年 2月 12日，本公司临时股东大会决议变更公司名称为北京航天长峰股份有限公司，并于 2001年 7月 11日办理完成工商变更登记手续。变更后的公司注册地址为北京市海淀区永定路51号航天数控大楼。2002年4月 18日起公司股票简称变更为"航天长峰"，股票代码为600855。
2004年 12月 23日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]166号《关于核准北京航天长峰股份有限公司增发股票的通知》核准，本公司向社会公众增发人民币普通股 6500万股，增发股票于 2005年 1月 21日在上海证券交易所上市交易。增发完成后，本公司总股本为225，080，000股。
2006年 4月股权分置改革相关股东会议通过了股权分置改革方案，用资本公积金向全体流通股股东转增股本67，524，000股，转增后，公司总股本为292，604，000股。
2009年 7月，根据国务院固有资产监督管理委员会《关于北京航天长峰股份有限公司固有股东所持股份无偿划转有关问题的批复))(国资产权[2009]544号)，同意本公司原第一大股东长峰科技工业集团公司将其持有的本公司 5.739.9万股股份无偿划转给中国航天科工防御技术研究院(以下简称"防御技术院")。本次股权转让完成后，本公司总股本不变，防御技术院持有本公司19.62%股份，并成为本公司的第一大股东。
2011年 12月 28日，根据中国证券监督管理委员会核发《关于核准北京航天长峰股份有限公司向中国航天科工防御技术研究院发行股份购买资产的批复))(证监许可[2011]2119号)，核准本公司向防御技术研究院发行39，013，425股股份购买相关资产(即防御技术院所持有的北京航天长峰科技工业集团有限公司100%的股权 )0 2011年 12月 29日完成长峰科技的股权过户手续及本公司的新增股份验资， 2011年 12月 30日，本次新增股份完成中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的登记手续。本次非公开发行股份后，公司总股本变更为331，617，425股，防御技术院持有本公司29.07%股份，为本公司的第一大股东。
2018年 1月 24日，根据中国证券监督管理委员会核发《关于核准北京航天长峰股份有限公司向叶德智等发行股份购买资产并募集配套资金的批复))(证监许可{2018}37号)，
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本公司向航天精一原股东定向发行3，740，000股股份，本公司向航天柏克原股东定向发行6，813，600股股份，累计发行10，553，600股股份;本公司非公开发行股份募集配套资金不超过12，700万元，实际发行9，860，247股股份，实际募集资金净额11，872.80万元， 2018年 4月 25日，本公司完成所有新增股份的股权过户手续及新增股份验资; 2018年 5月 16日，本公司就本次新增股份完成中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的登记手续;本次定向增发及非公开发行股份后，本公司股本变更为352，031，272股，防御技术院持有本公司27.39%股份，仍为本公司的第一大股东。
本公司统一社会信用代码: 9111000010110284XC;注册地址:北京市海淀区永定路 51号航天数控大楼;法定代表人:史燕中;注册资本:352，031，272.00元;经营范围:销售医疗器械( 111类:手术室、急救室、诊疗室设备及器具;医用高频仪器设备川类:病房护理设备及器具;医用电子仪器设备);专业承包;零售汽车(不含九座以下乘用车);自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;计算机系统服务;应用软件服务;技术咨询;技术服务;研发、销售安全技术防范产品、计算机、软件及辅助设备。(企业依法自主选择经营项目，开展经营活动;依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
本公司及各子公司(统称"本公司")主要从事行业:安保科技产业、电子信息产品及医疗器械及医疗工程业务。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第十届董事会第三十八次会议于 2019年 8月 25日批准。
2、合并财务报表范围
本公司 2018年度、 2019年 1-6月纳入合并范围的子公司共 6户，详见本附注"七、在其他主体中的权益"披露。
二、重组交易的基本情况
1、交易基本情况
根据本公司第十届董事会第三十二次会议，公司拟向控股股东中国航天科工防御技术研究院(以下简称"防御院")、朝阳市电源有限公司(以下简称"朝阳电源")非公开发行股份购买其持有的航天长峰朝阳电源有限公司(以下简称"航天朝阳电源")100%股权;本次交易中拟发行股份数量为87，687，764股，其中向防御院发行44，738，297股，向朝阳电源发行42，949，467股。本次交易完成后，航天朝阳电源将成为本公司的全资子公司。
2、交易标的基本情况
航天长峰朝阳电源有限公司系由朝阳市电源有限公司和长峰科技工业集团公司共同出资，于 2007年 9月 20日经辽宁省朝阳市工商行政管理局批准登记注册正式成立的有限责任公司。航天朝阳电源当前股东出资方式及出资比例为:
出资方 出资方式 出资额(万元) 持股比例
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年1毛月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
出资方 出资方式 出资额(万元) 持股比例中国航天科工防御技术
货币出资 6000 51.02%研究院
货币出资 4225
朝阳市电源有限公司
48.98%非货币(实物)出资
1535
合计 11760 100.00%企业法人代表:何建平，注册地址:辽宁省朝阳市双塔区龙泉大街北段 333A号，统一社会信用代码912113026645976478。
经营范围:集成一体化电源、模块电源、数字集成电路、模拟集成电路、混合集成电路和模块集成电路设计、制造、销售及其技术服务;贸易及技术进出口自营和代理。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
三、备考财务报表的编制基础与方法
1、编制基础
根据中国证券监督管理委员会《上市公司重大资产重组管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26号一上市公司重大资产重组(2017年修订)))的规定，基于本次交易之目的，需要对本公司本次交易后公司的财务报表进行模拟合并，编制备考合并财务报表，包括 2018年 12月 31日、 2019年 6月 30日的备考合并资产负债表， 2018年度、 2019年 1-6月的备考合并利润表，以及备考合并财务报表附注。
2、备考财务报表的编制假设
( 1)鉴于本公司与本次交易所收购之航天朝阳电源在本次交易前后均受同一实际控制人所控制，按照企业会计准则相关规定，本备考合并财务报表按照同一控制下的企业合并的要求编制。本备考合并财务报表系假设本次交易已于 2018年 1月 1日(以下简称"合并基准日")完成，并按照本次交易完成后的股权架构编制，即假设 2018年 1月 1日，本公司已持有航天朝阳电源100.00%股权并持续经营。 2018年 1月 1日航天朝阳电源的净资产为43，581.04万元，对备考合并资产负债表的归属于母公司所有者权益的影响为43，581.04万元。
( 2
)由于本次交易事项而产生的费用、税收等影响未在备考合并财务报表中反映。
( 3)由于实际合并日与本备考财务报表编制基础之合并日之间会存在一定差异，为了便于理解，本公司在编制备考财务报表时所有者权益部分直接以归属于母公司所有者权益和少数股东权益列示;同时，备考合并资产负债表的归属于母公司所有者权益将不再细分项目而合并列示。
( 4
)本备考财务报表基于本备考财务报表附注四所披露的各项主要会计政策和会计估计而编制。
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
( 5)在上述假设的经营框架下，以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，依据业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审阅的本公司、审计的航天朝阳电源 2018年度、 2019年 1-6月财务报表基础上，按照财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》(财政部令第 33号发布、财政部令第 76号修订)、于 2006年 2月 15日及其后颁布和修订的 42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则H)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号.财务报告的一般规定)) (2014年修订)的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
( 6
)基于编制本备考财务报表的特定目的，本备考财务报表仅列示本财务报表期间本备考主体的备考合并财务状况和备考合并经营成果，未编制备考合并现金流量表和备考合并股东权益变动表。
除上述所述的假设外，本备考财务报表未考虑其他与本次交易可能相关的事项的影响。
四、重要会计政策及会计估计
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认政策，具体会计政策见附注四、14、附注四、17、附注四、23。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018年 12月 31日、 2019年 6月 30日的备考合并财务状况以及 2018年度、 2019年 1-6月的备考合并经营成果等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1月 1日起至 12月 31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为 12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
( 1)同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始技资成本;初始技资成本与合并前持有技资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
( 2
)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权技资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项技资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项技资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权技资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;胸买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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( 3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表编制方法
( 1
)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被技资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
( 2
)合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。
在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
( 3)购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权技资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(4
)丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份
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额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
( 1)共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产;
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债;
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
( 2
)合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的技资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
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10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
( 1
)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认:
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
( 2
)金融资产分类和计量
2019年 1月 1日以前
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期技资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
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可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
2019年 1月 1日以后
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产:
• 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
• 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
( 3)金融负债分类和计量
2019年 1月 1日以前
本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
2019年 1月 1日以后
本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债:
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债;如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
(4
)金融工具的公允价值
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注四、11。
( 5)金融资产减值
2019年 1月 1日以前
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具技资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具技资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转田。
应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
①坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备:A、债务人发生严重的财务困难;B、债务人违反合同条
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款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等); c、债务人很可能倒闭或进行其他财务重兰且， D、其他表明应收款项发生减值的客观依据。
②坏账准备的计提方法
A、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法航天柏克:金额为人民币 100万元以上的应收款项或占应收账款10%以上的应收账款款项确认为单项重大的应收款;
航天精一:金额为人民币 100万元以上的应收账款和单项金额超过 50单项金额重大的万元的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项;
判断依据或金额
标准 航天朝阳电源:将金额为人民币 100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司其他单位:金额为人民币 50万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发单项金额重大并
生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中单项计提坏账准
进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具备的计提方法
有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
i主:航天柏克(广东)科技有限公司简称"航天柏克"，航天精一(广东)信息科技有限公司简称"航天精一飞 航天长峰朝阳电源有限公司简称"航天朝阳电源"。
B、按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
a、信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据:
项目 确定组合的依据
账龄组合 账龄
收回无风险款项组合 收回无风险的款项
b、根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
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不同组合计提坏账准备的计提方法:
项目 计提方法
账龄组合 账龄分析法
收回无风险款项组合 收回无风险的款项不计提坏账准备
合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账 龄(航天柏克) 应收账款计提比例(% ) 其他应收款计提比例(% ) 1年以内(含 1年，下同)
3.00 3.00
1-2年
10.00 10.00
2-3年
20.00 20.00
3年以上
100.00 100.00
账 龄(航天精一)
1年以内(含 1年，下同) 5.00 5.00
1-2年
10.00 10.00
2-3年 30.00 30.00
3年以上
100.00 100.00
账 龄(航天朝阳电源)
1年以内(含 1年，下同)
5.00 5.00
1-2年 10.00 10.00
2-3年 30.00 30.00
3-4年
50.00 50.00
4-5年 50.00 50.00
5年以上
100.00 100.00
账 龄(本公司及其他单位)
1年以内(含 1年，下同) 5.00 5.00
1-2年 10.00 10.00
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
账 龄(航天柏克) 应收账款计提比例(% ) 其他应收款计提比例(% ) 2-3年
30.00 30.00
3年以上
50.00 50.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的计提方法说明
组合名称 应收账款计提比例(% ) 其他应收款计提比例(% )收回无风险款项组收回无风险的款项不计提坏账收回无风险的款项不计提坏账准合 准备 备
C、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
①坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
2019年 1月 1日以后
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
• 以摊余成本计量的金融资产;
• 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预
期信用损失计量损失准备。
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对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来 12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12个月内(若金融工具的预计存续期少于 12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下:
A、应收票据
• 应收票据组合 1:银行承兑汇票组合
• 应收票据组合 2:商业承兑汇票组合
本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失;本集团按照整个存续期预期信用损失计量商业承兑汇票坏账准备。
B、应收账款
• 应收账款组合 1:安保集成工程服务
• 应收账款组合 2:产品销售等业务
对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
应收账款组合计提坏账准备的组合计提方法对照表如下:
应收账款组合 组合确定方法
安保集成工程服务 安保产业工程项目类、系统集成类业务
产品销售等业务 产品销售相关业务
C、其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损
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失，确定组合的依据如下:
• 其他应收款组合 1:应收保证金及备用金借款
• 其他应收款组合 1:应收其他单位往来款
• 其他应收款组合 3:应收出口退税款
• 其他应收款组合 4:应收代扣代缴款项
其中按组合计提坏账准备包括按照账龄组合及无风险组合。
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
D、长期应收款
本公司的长期应收款包括应收融资租赁款、长期应收款等款项。
对于应收融资租赁款、长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:• 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
• 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
• 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
• 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
• 发行方或债务人发生重大财务困难;
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• 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等;
• 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
• 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
• 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权技资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
( 6
)金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
( 7
)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移
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一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次:第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12、存货
( 1)存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品及自制半成品、库存商品、低值易耗品、产成品及发出商品等。
( 2
)发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用计划成本法、力口权平均法计价、。
( 3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个/类别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
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(4
)存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
( 5
)低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
13、长期股权投资
长期股权技资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性技资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
( 1)初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的技资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权技资，按照实际支付的购买价款作为初始技资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始技资成本。
( 2
)后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为技资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被技资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权技资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被技资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入技资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被技资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认技资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值;按照被技资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权技资的账面价值;被技资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权技资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
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因追加技资等原因能够对被技资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被技资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22号一金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被技资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被技资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22号一金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被技资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
( 3)确定对被技资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。
判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指技资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑技资方直接或间接持有被技资单位的表决权股份以及技资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被技资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能
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参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响;本公司拥有被技资单位20%(不含)以下的表决权股份时，一般不认为对被技资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被技资单位的生产经营决策，形成重大影响。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注四、 190
14、固定资产
(1)固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
( 2)各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:类别 使用年限(年) 残值率% 年折旧率%房屋及建筑物
10-40 10-2.3750、 4-5
机器设备
4-10 3-5 24.25-9.5电子设备
5-10 5 19-9.5运输设备
4-10 3-5 24.25-9.5办公设备
5 5 19其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
( 3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注四、19。
(4
)融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产:①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
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③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
( 5)每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
( 6
)大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
15、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注四、19。
16、借款费用
( 1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本;其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化:
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
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现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
( 2
)借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
( 3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的技资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
17、无形资产
本公司无形资产包括软件与系统、土地使用权、非专利技术、专利权、商标、软件著作权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注四、19。
18、研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
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研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
19、资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权技资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值，按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
20、长期待摊费用
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本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
21、职工薪酬
( 1)职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受瞻养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的"应付职工薪酬"项目和"长期应付职工薪酬"项目。
( 2
)短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
( 3)离职后福利
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划 ("年金计划)J)，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(4)辞退福利
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处
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理。
( 5
)其他长期福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中"重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动"部分计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
( 2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
( 3
)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿己确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、收入
(1)一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
销售商品收入确认条件的具体应用
下列商品销售通常根据公司业务部门提供的合同进程通知单，按规定的时点确认为收入，有证据表明不满足收入确认条件的除外:
A、销售商品需要安装和检验的，在购买方接受商品以及安装和检验完毕前不确认收入，待安装和检验完毕时凭安装单或验收单确认收入。如果安装程序比较简单，在客户收到
商品时凭收货单确认收入。
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B、销售商品采用手续费方式委托代销的，在收到代销清单时确认收入。
C、销售商品采用托收承付方式的，通常在发出商品且办妥托收手续时确认收入。如果商品已经发出且办妥托收手续后，由于各种原因，与商品所有权有关的风险和报酬没有转移，则不确认收入。
D、按照合同约定条款，公司将产品发到客户处，经客户验收合格并办理结算后，公司确认收入。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量，B、相关的经济利益很可能流入企业，c、交易的完工程度能够可靠地确定;0、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理:如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用;如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:A、合同总收入能够可靠地计量;B、与合同相关的经济利益很可能流入企业;c、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;0、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计己确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中
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以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过己结算价款的部分作为存货列示;在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
对于提供建设经营移交方式 (80T)参与公共基础设施建设业务，本公司于项目建造期间，对所提供的建造服务按照《企业会计准则第 15号一建造合同》确认相关的收入和费用;基础设施建成后，按照《企业会计准则第 14号-收入》确认与后续经营服务相关的收入和费用。
④使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
⑤利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
24、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益;属于其他情况的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计
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入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
( 1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
( 2)对于与子公司、合营企业及联营企业技资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的: ( 1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额; ( 2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
( 1)本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
( 2
)本公司作为承租人
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融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用，计入当期损益。
27、安全生产费用
本公司根据有关规定，按具体标准提取安全生产费用。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入"专项储备"科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备;形成固定资产的，先通过"在建工程"科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
28、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:
金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断:本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。
例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
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商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
29、重要会计政策、会计估计的变更
( 1)重要会计政策变更
①财政部于 2019年 4月 30日发布了《关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知))(财会[2019]6号)， 2018年 6月 15日发布的《财政部关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知))(财会[2018]15号)同时废止。根据该通知，本公司对财务报表格式进行了以下修订:
资产负债表，将"应收票据及应收账款"行项目拆分为"应收票据"及"应收账款";将"应付票据及应付账款"行项目拆分为"应付票据"及"应付账款"。
本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。
财务报表格式的修订对本公司财务状况和经营成果无重大影响。
②新金融工具准则
财政部于 2017年颁布了《企业会计准则第 22号一一金融工具确认和计量(修订)))、《企业会计准则第 23号一一金融资产转移(修订)))、《企业会计准则第 24号一一套期会计(修订)))及《企业会计准则第 37号一一金融工具列报(修订)))(统称"新金融工具准则" ),本公司自 2019年 1月 1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注四、10。
新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类: (1)以摊余成本计量的金融资产; (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产; (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。
2019年 1月 1日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变
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动计入当期损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。
新金融工具准则以"预期信用损失法"替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。"预期信用损失法"模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
• 以摊余成本计量的金融资产;
• 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;
本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量(含减值)进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日(即 2019年 1月 1日)的新账面价值之间的差额计入 2019年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。
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于 2019年 1月 1日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下:
调整前账面金额 调整后账面金额项目 重分类 重新计量
(2018年12月31日) (2019年1月 1日)资产:
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
交易性金融资产
应收票据 183,623,946.91 183,623,946.91应收账款 890,304,223.84 -1,288,794.77 889,015,429.07应收款项融资
其他应收款 64,723,348.14 64,723,348.14一年内到期的非流动资产 87,025,725.91 87,025,725.91以摊余戚本计量 87,025,725.91 87,025,725.91以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益
其他
其他流动资产
可供出售金融资产
持有至到期投资
债权技资
其他债权投资
长期应收款 85,530,750.48 85,530,750.48
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调整前账面金额 调整后账面金额项目 重分类 重新计量
(2018年12月31日) (2019年1月1日)其他权益工具投资
其他非流动金融资产 500,000.00 500,000.00负债:
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
交易性金融负债
股东权益:
少数股东权益 166,630,665.25 250,543.29 166,881,208.54本公司将根据原金融工具准则计量的 2018年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的 2019年年初损失准备之间的调节表列示如下:调整前账面金额 调整后账面金额计量类别 重分类 重新计量
(2018年12月31日)
(
2019年1月1日)应收票据减值准备 9,055,072.62 9,055,072.62应收账款减值准备 130,397,528.73 1,288,794.77 131,686,323.50其他应收款减值准备 10,367,001.96 (cid:157) 0,367,001.96长期应收款减值准备 3,162,929.82 3,162,929.82
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
( 2
)重要会计估计变更
无。
( 3)首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
备考合并资产负债表
项目 2018.12.31 2019.01.01 调整数流动资产:
货币资金 794,787,395.87
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 183,623,946.91 183,623,946.91
应收账款 890,304,223.84 889,015,429.07
I -1,288,794.77应收款项融资
预付款项 180,891,801.71 180,891,801.71
其他应收款 64,723,348.14 64,723,348.14
其中:应收利息
应收股利
存货 228,429,663.62
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 87,025,725.91 87,025,725.91
其他流动资产 4,792,999.56 4,792,999.56
流动资产合计 2,434,579,105.56 2,434,579,105.56
I -1,288,794.77非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
85，矶750.48
I
85,530,750.48
设定受益计划净资产
长期股权投资 6,682,245.66
I
6,682,245.66
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2018.12.31 2019.01.01 调整数固定资产 297,515,801.14 297,515,801.14
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 89,019,958.34 89,019,958.34
开发支出 24,863,066.98 24,863,066.98
商誉 141,295,786.94 141,295,786.94
长期待摊费用 18,546,575.20 18,546,575.20
递延所得税资产 30,835,531.74 31,028,850.96
I 193,319.22其他非流动资产 500,000.00 500,000.00
非流动资产合计 694,789,716.48
193,319.22资产总计 3,129,368,822.04 3,129,368,822.04
-1,095,475.55流动负债:
短期借款 86,331,372.92
I 86,331,372.92
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 107,495,160.56 107,495,160.56
应付账款 653,152,912.90 653,152,912.90
预收款项 170,683,656.85 170,683,656.85
应付职工薪酬 20,010,928.33 20,010,928.33
应交税费 64,037,296.49 64,037,296.49
其他应付款 124,859,906.36 124,859,906.36
其中:应付利息 108,700.47 108,700.47
应付股利 5,874,493.70 5,874,493.70
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
4，800，000.0。 4，800，000.0。
其他流动负债 44,379,603.62 44,379,603.62
流动负债合计 1,275,750,838.03 1,275,750,838.03
非流动负债:
长期借款 19,200,000.00
应付债券
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|||
|-|-|
|2018.12.31|2019.01.01|
|8,374,229.613,162,568.8830,736,798.491,306,487,636.521,656,250,520.27166,630,665.251,822,881,185.523,129,368,822.04|8,374,229.613,162,568.8830,736,798.491,306,487,636.521,654,904,501.43166,881,208.541,821,785,709.973,128,273,346.49|

五、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率%增值税 应税收入 6、9、10、 11、13、 17城市维护建设税 应纳流转税额
7教育费附加 应纳流转税额 3企业所得税 应纳税所得额
152、税收优惠及批文
( 1
)增值税
依据《国家税务总局关于军品科研生产免税凭印问题的通知))(国税函[1999]633号)，本公司相关科研项目免征增值税;北京市海淀区国家税务局批复同意北京航天长峰股份有限公司医疗器械分公司自 2013年 4月起软件产品增值税实行即征即退。
本公司之子公司航天精一(广东)信息科技有限公司于 2014年 1月 9日申请备案的技术
转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税项目，取得穗天国税减备
[2014]100044号减免税备案登记告知书，自 2014年 1月 1日开始执行相关的免税政策。
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本公司之子公司北京长峰科威光电技术有限公司、航天长峰朝阳电源有限公司根据《财政部国家税务总局关于军品增值税政策的通知))(财税【2014】 28号)和《国防科工局关于印发〈军品免征增值税实施办法〉的通知))(科工财审 (2014J 1532号)享受军品免税政策。
( 2
)企业所得税
根据《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，本公司及北京航天长峰科技工业集团有限公司、北京长峰科威光电技术有限公司、浙江航天长峰科技发展有限公司、航天柏克(广东)科技有限公司、航天精一(广东)信息科技有限公司被认定为高新技术企业，有效期 3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，本公司及北京航天长峰科技工业集团有限公司、北京长峰科威光电技术有限公司、航天精一(广东)信息科技有限公司、航天长峰朝阳电源有限公司自获得高新技术企业认定后三年内(依次为 2017年至 2019年、 2017年至 2019年、 2018年至 2020年、 2017年至 2019年、 2017年至 2019)，所得税税率减按15%的比例征收。浙江航天长峰科技发展有限公司已于 2018年到期、航天柏克(广东)科技有限公司高新技术企业认定有效期将于 2019年到期，目前上述 2家单位正在积极办理之中，管理层预计 2019年度可以审核通过。
六、合并财务报表项目注释
1、货币资金
2019.06.30 2018.12.31
项目
折算 折算
外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额率 率
库存现金: 190,230.68 279,630.67人民币
185,899.62 275,306.85美元
630.00 6.8747 4,331.06 630.00 6.8632 4,323.82银行存款: 363,082,858.30 735,169,610.13人民币
359,184,257.18 734,646,042.68美元
152,509.67 6.8747 1,048,458.23 76,265.30 6.8632 523,424.00欧元
18.28 7.8170 142.89 18.28 7.8473 143.45银行存款中:
88,691,897.34 42,259,027.16财务公司存款
其中:人民币 88,691,897.34 42,259,027.16其他货币资金:
55,777,428.17 59,338,155.07人民币
55,777,428.17 59,338,155.07合计
416,200,517.15 794,787,395.87其中:存放在
境外的款项总额
说明:
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
于 2019年6月 30日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币55，777，428.16元( 2018年 12月 31曰:人民币59，338，155.06元);其他货币资金52，927，428.17元主要为承兑汇票保证金、信用证保证金、保函保证金及资金冻结。
2、应收票据
票据
种
类
一 账面余额
坏账准备 账面价值账面余额 坏账准备 账面价值一一一一
- -
银行
b以万
承
兑
3 A
ι
.
Fh
U内
《U
31,434,574.53 31,659,976.61 31,659,976.61汇票
商业
承兑 124，806，298.76 7,917,580.03 116,888,718.73 161,019,042.92 9,055,072.62 151,963,970.30汇票
A、
日 156,240,873.29 7,917,580.03 148,323,293.26 192,679,019.53 9,055,072.62 183;623,946.91计
(1)期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据
种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据
商业承兑票据 49,328,006.04合计 饨，064，719.55 49,328,006.04 ( 2
)期末本公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
种类 期末转应收账款金额银行承兑票据
商业承兑票据 69,805,605.20合计 69,805,605.20
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
20↑8年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
( 3
)按坏账计提方法分类
2019.06.30 2019.01.01
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面比例 预期信用损失 预期信用损失
金额 金额 价值 企额 比例(%) 金额 价值(%) 率(%) 率(%)
银行承兑汇票 31,434,574.53 20.12 31,434,574.53 31,659,976.61 16.43 31,659,976.61商业承兑汇票 124,806,298.76 79.887,917,580.03 6.34 116,888,718.73 161,019,042.92 83.57 9,055,072.62 5.62 151,963,970.30合计
156,240,873.29 100.007,917,580.03 148,323,293.26 192,679,019.53 100.009,055,072.62 183,623,946.91
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
按组合计提坏账准备:
组合计提项目:商业承兑汇票
2019.06.30
名称
应收票据 坏账准备 预期信用损失率(%) 1年以内 105,275,869.60 5,256,907.71 4.99 1-2年 15,992,282.16 1,599,228.22 10.00 2-3年 3,538,147.00 1,061,444.10 30.00 3年以上
合计 124,806,298.76 7,917,580.03
(续)
2018.12.31
名称
应收票据 坏账准备 比例(%) 1年以内 142,369,727.77 6,983,003.16 4.90 1-2年 17,474,517.80 1,747,451.79 10.00 2-3年 1,174,797.35 324,617.67 27.63合计 161,019,042.92 9,055,072.62
(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
坏账准备金额 2018.12.31
首次执行新金融工具准则的调整金额
2019.01.01 9,055,072.62本期计提 -1,137,492.59本期收回或转回
本期核销
2019.06.30 7,917,580.033、应收账款
( 1)按账龄披露
账龄 2019.06.30 1年以内 1,074,545,596.52 1至 2年 121,471,083.90 2至 3年 54,298,506.49 3年以上 75,139,709.33
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2019.06.30账龄
小计 1,325,454,896.24减:坏账准备 129,306,211.86合计 1,196,148,684.38
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
( 2
)按坏账计提方法分类披露
2019.06.30 2019.01.01
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预期
预期
类别 账面 信用 账面比例 信用 比例
金额 金额 价值 金额 金额 损失 价值(%) 损失 (%)
率
率(%]
(%)
按单项计提坏
32,129,245.64 2.42 32,129,245.64 100.00 32,364,105.64 3.17 32,364,105.64 100.00
账准备
按组合计提坏
1,293,325,650.60 97.58 97,176,966.22 7.51 1,196,148,684.38 988,337,646.93 96.83 99,322,217.86 10.05 889,015,429.07账准备
其中:
安保集成工
646,675,654.31 48.79 55,258,399.98 8.54 591,417,254.33 553,644,934.29 54.24 60,573,529.86 10.94 493,071,404.43程服务
产品销售等
646,649,996.29 48.79 41,918,566.24 6.48 604,731,430.05 434,692,712.64 42.59 38,748,688.00 8.91 395,944,024.64业务
合计 1,325,454,896.24 100.00 129,306,211.86 1,196,148,684.38 1,020,701,752.57 100.00
131，686，323.50一-
889,015,429.07
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
按单项计提坏账准备:
2019.06.30
名称 预期信用
账面余额 坏账准备 计提理由损失率(%
)
北京爱克斯系统技术
9,371,000.00 9,371,000.00 100.00 挂账 5年以上有限责任公司
北京市公安局装备财
8,815,191.23 8,815,191.23 100.00 挂账 5年以上务处
北京军华北方光电科
3，230，000.0。
3,230,000.00 100.00 挂账 5年以上技发展有限公司
江苏中陆航星航空工
1,980,000.00 1,980,000.00 100.00 预计回收困难业有限公司
上海新立电池制造有
1,600,000.00 1,600,000.00 100.00 挂账 5年以上限公司
浙江网新恩普软件有
1,400,000.00 1,400,000.00 100.00 挂账 5年以上限公司
辽源市中心医院 736,600.00 736,600.00 100.00 挂账 5年以上连州市北山医院 490，000.0。 490，000.0。
100.00 挂账 5年以上巩义市中医院 422，000.0。
422,000.00 100.00 挂账 5年以上北京稻香村食品有限
397,800.00 397,800.00 100.00 挂账 5年以上公司食品厂
巴彦埠尔市振业环卫
325,280.00 325,280.00 100.00 挂账 5年以上产业有限责任公司
绍兴市永得利胶囊有
235,711.84 235,711.84 100.00 挂账 5年以上限公司
银川通城置业有限公
233,585.00 233,585.00 100.00 挂账 5年以上司
清华大学 210,000.00 210,000.00 100.00 挂账 5年以上河北渤海投资有限公
204,660.00 204,660.00 100.00 挂账 5年以上司
A军队勤部 196,000.00 196,000.00 100.00 挂账 5年以上 B军队后勤部 191,200.00 191,200.00 100.00 挂账 5年以上即单ß市金源医疗器械
178,500.00 178,500.00 100.00 挂账 5年以上有限公司
安徽省立医院 170,000.00 170,000.00 100.00 挂账 5年以上吉林万和医药药材有
167,000.00 167,000.00 100.00 挂账 5年以上限公司
中商嘉园(北京)科
161,227.28 161,227.28 100.00 挂账 5年以上技贸易有限公司
xx单位 152,436.49 152,436.49 100.00 挂账 5年以上 C部队 136,100.00 136,100.00 100.00 挂账 5年以上北京新源永泰光电科
120,000.00 120,000.00 100.00 挂账 5年以上技发展有限责任公司
浙江北生药业汉生 119,500.00 119,500.00 100.00 挂账 5年以上
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2019.06.30
名称 预期信用
账面余额 坏账准备 计提理由损失率(%
)
海南拮东投资咨询有
119,000.00 119,000.00 100.00 挂账 5年以上限公司
郑州惠安手外科医院
118,000.00 118,000.00 100.00 挂账 5年以上北京浩天翼航空技术
116,000.00 116,000.00 100.00 挂账 5年以上有限公司
陕西省医疗器械药品
100,000.00 100,000.00 100.00 挂账 5年以上采供站
其他单位 432,453.80 432,453.80 100.00 挂账 5年以上合计 32,129,245.64 32,129,245.64
(续)
2018.12.31
名称
账面余额 坏账准备 比例(%
)
计提理由北京爱克斯系统技术
9,371,000.00 9,371,000.00 100.00 挂账 5年以上有限责任公司
北京市公安局装备财
8,815,191.23 8,815,191.23 100.00 挂账 5年以上务处
北京军华北方光电科
3,230,000.00
3，230，000.0。
100.00 挂账 5年以上技发展有限公司
江苏中陆航星航空工
1,980,000.00 1,980,000.00 100.00 预计回收困难业有限公司
上海新立电池制造有
1,600,000.00 1,600,000.00 100.00 挂账 5年以上限公司
浙江网新恩普软件有
1,400,000.00 1,400,000.00 100.00 挂账 5年以上限公司
辽源市中心医院
736,600.00 736,600.00 100.00 挂账 5年以上连州市北山医院
490,000.00 490,000.00 100.00 挂账 5年以上巩义市中医院 422，000.0。 422，000.0。
100.00 挂账 5年以上北京稻香村食品有限
397,800.00 397,800.00 100.00 挂账 5年以上公司食品厂
巴彦津尔市振业环卫
325,280.00 325,280.00 100.00 挂账 5年以上产业有限责任公司
中国医疗器械工业公
288,960.00 288,960.00 100.00 挂账 5年以上司
绍兴市永得利胶囊有
235,711.84 235,711.84 100.00 挂账 5年以上限公司
银川通城置业有限公
233,585.00 233,585.00 100.00 挂账 5年以上司
清华大学
210,000.00 210,000.00 100.00 挂账 5年以上河北渤海投资有限公
204,660.00 204,660.00 100.00 挂账 5年以上司
A军队勤部
196,000.00 196,000.00 100.00 挂账 5年以上
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2018.12.31
名称
账面余额 坏账准备 比例(%
) 计提理由 B军队后勤部
191,200.00 191,200.00 100.00 挂账 5年以上即单ß市金源医疗器械
178,500.00 178,500.00 100.00 挂账 5年以上有限公司
安徽省立医院
170,000.00 170,000.00 100.00 挂账 5年以上吉林万和医药药材有
167,000.00 167,000.00 100.00
挂账 5年以上限公司
中商嘉园(北京)科
161,227.28 161,227.28 100.00 挂账 5年以上技贸易有限公司
xx单位
152,436.49 152,436.49 100.00
挂账 5年以上 C部队
136,100.00 136,100.00 100.00 挂账 5年以上北京新源永泰光电科
120,000.00 120,000.00 100.00 挂账 5年以上技发展有限责任公司
浙江北生药业汉生
119,500.00 119,500.00 100.00 挂账 5年以上海南拮东技资咨询有
119,000.00 119,000.00 100.00 挂账 5年以上限公司
郑州惠安手外科医院
118,000.00 118,000.00 100.00
挂账 5年以上北京浩天翼航空技术
116,000.00 116,000.00 100.00
挂账 5年以上有限公司
陕西省医疗器械药品
100,000.00 100,000.00 100.00
挂账 5年以上采供站
其他单位
378,353.80 378,353.80 100.00
挂账 5年以上合计 32,364,105.64 32,364,105.64
按组合计提坏账准备:
组合计提项目:安保集成工程服务
账龄 2019.06.30
1年以内
505,064,114.19 1至 2年
78,494,049.00 2至 3年
37,058,441.70 3年以上
26,059,049.42小计
646,675,654.31减:坏账准备
55,258,399.98合计
591,417,254.33组合计提项目:产品销售等业务
账龄 2019.06.30
1年以内
569,481,482.33
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
账龄
2019.06.30
1至 2年
42,977,034.90 2至 3年
17,240,064.79 3年以上
16,951,414.27小计
646,649,996.29减:坏账准备 41,918,566.24合计
604,731,430.05 2018年 12月 31日，坏账准备计提情况:
2018.12.31
种类
企额 比例% 坏账准备计提比例% 净额单项金额重大并单项计
27,132,791.23 2.66 27,132,791.23 100.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
988,337,646.93 96.83 98,033,423.09 9.92 890,304,223.84应收账款
其中:账龄组合
988,337,646.93 96.83 98,033,423.09 9.92 890,304,223.84无风险组合
组合小计
988,337,646.93 96.83 98,033,423.09 9.92 890,304,223.84单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
5,231,314.41 0.51 5,231,314.41 100.00
账款
合计
1,020,701,752.57 100.00 130,397,528.73 890,304,223.84 ( 3
)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
坏账准备金额 2018.12.31
130,397,528.73首次执行新金融工具准则的调整金额 1,288,794.77 2019.01.01 131.686.323.50本期计提
-2,380,111.64本期收回或转回
本期核销
2019.06.30
129,306,211.86 ( 4
)按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额369，614，246.63元，占应收账款期末余额合计数的比例 27.89%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额16，506，458.35元。
4、预付款项
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
( 1
)预付款项按账龄披露
2019.06.30 2018.12.31
账龄
金额 比例% 金额 比例% 1年以内
113,868,522.78 77.81 141,232,481.48 78.08 1至 2年 27，867，438.56 19.04 30,939,429.93 17.10 2至 3年 1，317，953.02
0.90 3,951,027.79 2.18 3年以上
3.299.139.42 2.25 4.768.862.51 2.64合计
146,353,053.78 100.00 180,891,801.71 100.00 ( 2
)按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额64，331，548.20元，占预付款项期未余额合计数的比例43.96%。
5、其他应收款
项目
2019.06.30 2018.12.31应收利息 301.666.67
应收股利
其他应收款 70,508,935.05 64,723,348.14合计
70,810,601.72 64,723,348.14(1)应收利息
应收利息分类
项目
2019.06.30 2018.12.31定期存款利息 301,666.67
委托贷款利息
小计: 301,666.67
减:坏账准备
合计 301,666.67
( 2
)其他应收款
①按账龄披露
账龄 2019.06.30
1年以内
54.479.072.69 1至 2年 15,038,538.00 2至 3年 5.124.569.21
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
账龄 2019.06.30
Fhu-'''nmv-nHM 3年以上 7 I'F
O
-Q U - 'F h J-n nu斗一A' -'F h u-n hu-·,· --小
减
合:计
计坏账准备
n
-
d
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u吨
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3吨
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晶
叮
n Jι - hU呵。At ' ' n H U - n H M-『V -'- a U T n u一呵。f Q U - EJ，且『斗 - h u- a aA『0 4 1 F a-户②款项性质披露
款项性质 2019.06.30 2019.01.01 53,510,728.39 54,378,121.88保证金及备用金借款
应收其他单位往来款
24,774,736.40 17,172,908.42 3,243,573.66 3,539,319.80出口退税款
708,706.01
代扣代缴款项
82,237,744.46 75,090,350.10小计
减:坏账准备
11,728,809.41 10,367,001.96 70,508,935.05 64,723,348.14合计
③坏账准备计提情况
期未，处于第一阶段的坏账准备:
类别 账面余额按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
82,237,744.46其中:
49,142,728.39保证金及备用金借款
应收其他单位往来款
23,455,556.86 3,243,573.66出口退税款
708,706.01代扣代缴款项
小计 76,550,564.92 6,041,629.87减:坏账准备
合计 70,508,935.05期未，本公司不存在处于第二阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。
期末，处于第三阶段的坏账准备:
类别 账面余额按单项计提坏账准备
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
按组合计提坏账准备
其中:
4,368,000.00保证金及备用金借款
1,319,179.54应收其他单位往来款
出口退税款
代扣代缴款项
小计
5,687,179.54 5,687,179.54减:坏账准备
合计
2018年 12月 31日，坏账准备计提情况:
2018.12.31
种类
金额 比例% 坏账准备计提比例% 净额单项金额重大并单项计提
5,333,037.54 7.10 5,333,037.54 100.00
坏账准备的其他应收款
他按应组收合计款提坏账准备的其 69,403,170.56
92.43 4,679,822.42 6.74 64,723,348.14其中:账龄组合
65,486,556.62 87.21 4,679,822.42 6.74 60,806,734.20无风险组合
3,916,613.94 5.22 3,916,613.94组合小计
69,403,170.56 92.43 4,679,822.42 6.74 64,723,348.14单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
354,142.00 0.47 354,142.00 100.00
款
合计
75,090,350.10 100.00 10,367,001.96 64,723,348.14④本期计提、收回或转回的坏账准备情况
坏账准备金额 2018.12.31
10.367.001.96首次执行新金融工具准则的调整金额
2019.01.01 10,367,001.96本期计提
1.361.807.45本期收回或转回
本期核销
2019.06.30
11,728,809.41
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
⑤按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他
应收款
其他应收款 期末余 坏账准备单位名称 款项性质 账龄
期末余额 额合计 期末余额数的比
例(%)
北京市公安局昌平分局 履约保证金
4,590,433.30
1-2年
5.59 459,043.33神州国软(北京)科技保证金及备用金
2,700,000.00
5年以上
3.28
2，700，000.0。
有限公司 借款
北京市公安局石景山分
履约保证金
2,032,507.50
1年以内
2.47 101,625.38局
贵阳金阳建设投资(集
技标保证金 1,294,094.50 1年以内
1.57 64,704.73团)有限公司
中国电信股份有限公司 履约保证金
1,080,000.00 1-2年
1.31 108,000.00A口、计 11,697,035.30 14.22 3,433,373.446、存货
(1)存货分类
2019.06.30 2018.12.31
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额跌价准备 账面价值原材料
141,190,099.20 8,367,367.49 132,822,731.71 133,097,098.78 7,789,853.79 125,307,244.99在产品 113,218,478.78 1,717,667.13 111,500,811.65 63,264,018.60 1,717,667.13 61,546,351.47自制半成品 10,360,257.22 10,360,257.22 10,608,665.00 10,608,665.00库存商品 28,566,828.34 8,418,206.36 20,148,621.98 23,880,815.53 8,418,206.36 15,462,609.17低值易耗品 258,374.94 258,374.94 224,428.80 224,428.80发出商品
19,954,086.80 19,954,086.80 15,280,364.19 15,280,364.19A口、计 313,548,125.28 18,503,240.98 295,044,884.30 246,355,390.9017,925,727.28228,429,663.62 ( 2)存货跌价准备
本期增加 本期减少
项目 2019.01.01 2019.06.30计提 其他 转回或转销 其他
原材料
7,789,853.79 577,513.70 8,367,367.49 1,717,667.13 1,717,667.13在产品
自制半成品
库存商品
8,418,206.36 8,418,206.36
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本期增加 本期减少
项目 2019.01.01 2019.06.30计提 其他 转回或转销 其他
低值易耗品
发出商品
合计
17,925,727.28 577,513.70 18,503,240.98存货跌价准备(续)
确定可变现净值l剩余对价
本期转回或转销项目 与将要发生的成本的
存货跌价准备的原因具体依据
在正常生产经营过程中以
所生产的产成品的估计售
价减去至完工时估计将要
原材料
发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额
确定其可变现净值
7、一年内到期的非流动资产
项目 2019.06.30 2018.12.311年内到期的融资租赁款 267,563.53 267,563.531年内到期的8T项目款项 86,758,162.38 86,758,162.38合计 87,025,725.91
87，025，725.9丁8、其他流动资产
项目 2019.06.30 2018.12.31待抵扣增值税 5,984,320.80 4,771,955.62预缴企业所得税
19,982.62 19,982.62待摊费用
1,061.32其他
合计 6,004,303.42 4,792,999.569、长期应收款
( 1
)长期应收款按性质披露
2019.06.30. 2018.12.31 折现项目 率区账面余额坏账准备 账面价值 账面余额坏账准备 账面价值 闺融资租赁款
593,219.26 593,219.26 593,219.26 593,219.26 21.71%
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2019.06.30. 2018.12.31 折现项目 率区账面余额坏账准备 账面价值 账面余额坏账准备 账面价值 间 8T项目款项
175,198,686.95 8,821,012.21 166,377,674.74 175,126,186.95 3,162,929.82 171,963,257.134.75%小计
175,791,906.21 8,821,012.21 166,970,894.00 175,719,406.21 3,162,929.82 172,556,476.39减: 1年内到
87,025,725.91 87,025,725.91 87,025,725.91 87,025,725.91期的长期应
合计
88,766,180.30 8,821,012.21 79,945,168.09 88,693,680.30 3,162,929.82 85,530,750.48说明:
1、融资租赁款系本公司之控股子公司浙江长峰科技发展有限公司与中国电信股份有限公司上虞分公司之间融资租赁合同相关应收款项，使用内含报酬率作为折现率。截至 2019年 6月底，融资租赁款总金额593，219，26元，其中重分类到一年内到期的非流动资产金额267，563，53元;
2、 8T项目款项系本公司之全资子公司北京航天长峰科技工业集团有限公司采用 8T方式承接遵义市城市报警与监控暨智能交通管理指挥平台建设项目的应收款项。截至 2019年 6月底 8T项目应收款总额175，198，686.95元，其中以前年度计提坏账准备3，162，929.82元，本年度计提坏账准备5，658，082.39元，重分类到一年内到期的非流动资产金额86，758，162.38元。
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
( 2
)坏账准备计提情况
2019.06.30
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 预期信 账面 账面比例 预期信用
金额 比例(%) 金额 用损失 价值 金额 金额 价值(%) 损失率(%)
率(%)
按单项计提坏账
准备一一一一一 100.00 8,821,012.21 5.02166,970,894.00 175,719,406.21 100.00 3,162,929.82 1.80 172,556,476.39一-个
合1 100.00 8,821,012.21 5.02 166,970,894.00 175,719,406.21 100.00 3,162,929.82 1.80 172,556,476.39按单项计提坏账准备:
2019.06.30
名称 预期信用
账面余额 坏账准备 计提理由
损失率(% )
融资租赁款 593,219.26
BT项目款项 175,198,686.95 8,821,012.21 5.03 信用风险增加合计 175,791,906.21 8,821,012.21
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
期末，处于第一阶段的坏账准备:
未来 12个
月内的预
类别 账面余额 坏账准备 账面价值 理由期信用损
失率(%)
按单项计提坏账准备
593,219.26 593,219.26
按组合计提坏账准备
合计 593,219.26 593,219.26
期末，处于第二阶段的坏账准备:
整个存续期
类别 账面余额 预期信用损 坏账准备 账面价值 理由失率(% )
按单项计提坏账准备
175,198,686.95 5.03 8,821,012.21 166,377,674.74
按组合计提坏账准备
合计 175,198,686.95 5.03 8,821,012.21 166,377,674.74
期末，本公司不存在处于第三阶段的长期应收款。
( 3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
坏账准备金额 2018.12.31
3.162.929.82首次执行新金融工具准则的调整金额
2019.01.01 3.162.929.82本期计提 5,658,082.39本期收回或转回
本期核销
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
10、长期股权投资
本期增减变动
减值准被投资 追 其他综
2019.01.01 权益法下 宣告发放现 计提减 2019.06.30备期末单位 加减少 合其他权
确认的 企股利或利 值其他 余额投技资 收益调益变动
投资损益 润 准备
资 整
联营企业
云南 CY航天数控
6,682,245.66 -375,451.17 6,306,794.49机床有限公司
合计
6,682,245.66 -375,451.17 6,306,794.49
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元 )
11、固定资产
项目
2019.06.30 2018.12.31固定资产 297,622,652.90 297,515,801.14固定资产清理
合计
297,622,652.90 297,515,801.14固定资产
固定资产情况
项目 房屋及建筑物机器设备 电子设备运输设备办公设备 合计一、账面原值:
1.2018.12.31 301,731,314.22 45,433,857.78 38,016,805.43 34,534,441.21 18,882,662.50 438,599,081.14 2本期增加金
8,710,906.42 499,002.65 1,561,436.77 12,113.59 85,065.85 10,868,525.28额
( 1)购置 8,710,906.42 499,002.65 1,561,436.77 12,113.59 85,065.85 10,868,525.28 ( 2
)企业合并
增加
( 3)其他增加
3.本期减少金
527,697.03 1,025,500.00 1,553,197.03额
( 1)处置或报
527,697.03 1,025,500.00 1,553,197.03废
( 2
)其他减少
4.2019.06.30 310,442,220.64 45,932,860.43 39,050,545.17 33,521,054.80 18,967,728.35 447,914,409.39二、累计折旧
1.2018.12.31 40,682,507.17 32,099,732.78 27,805,292.03 25,367,871.99 14,658,573.01 140,613,976.982本期增加金
6,615,270.55 1,553,071.45 1,330,558.02 844,456.09 340,243.21 10,683,599.32额
(1)计提 6,615,270.55 1,553,071.45 1,330,558.02 844,456.09 340,243.21 10,683,599.32 ( 2
)企业合并
增加
( 3)其他增加
3.本期减少金
499,872.33 975,250.50 1,4 75,122.83额
( 1 )处置或报
499,872.33 975,250.50 1,4 75,122.83废
( 2
)其他减少
4.2019.06.30 47,297,777.7233,652,804.23 28,635,977.72 25,237,077.58 14,998,816.22 149,822,453.47三、减值准备
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 房屋及建筑物机器设备 电子设备 运输设备 办公设备 合计 1.2018.12.31 469,303.02 469,303.022.本期增加金
额
(1)计提
( 2
)其他增加
3.本期减少企
额
( 1
)处置或报
废
( 2
)其他减少
4.2019.06.30 469,303.02 469,303.02四、账面价值
1.2019.06.30账
263,144,442.92 12,280,056.20 9,945,264.43 8,283,977.22 3,968,912.13 297,622,652.90面价值
2.2018.12.31账
261,048,807.05 13,334,125.00 9,742,210.38 9,166,569.22 4,224,089.49 297,515,801.14面价值
12、在建工程
项目
2019.06.30 2018.12.31在建工程 4,615,952.29
工程物资
合计
4,615,952.29
(1)在建工程明细
2019.06.30 2018.12.31
项目
账面余额减值准备 账面净值 账面余额减值准备账面净值锅炉房及附属设施 4,615,952.29 4,615,952.29
合计 4，创5，952.29
4,615,952.29
(2)重要在建工程项目变动情况
转入固定资产 其中·
利息资 .本期利
工程名 本期利
2018.12.31
本期增加 其他减少本化穿 皂资本2却01怕9.06.3称 也息资本'
计金额' 化率%
化金额
锅炉房
及附属
4,615,952.29 4,615,952.29设施
合计
4,615,952.29 4,615,952.29
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(续)
工程累计投入占
工程名称 预算数 工程进度 资金来源预算比例%
锅炉房及附属设施 4,970,956.00 92.86% 92.86% 自有资金合计 4，970，956.0。
92.86% 92.86%
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
13、无形资产
项目 软件与系统 土地使用权 非专利技术 专利权 商标 软件著作权 合计一、账面原值
1.2018.12.31 56,448,890.61 57,902,206.37 51,172,377.04 30,512,326.65 16,660.00 10,100,000.00 206,152,460.672.本期增加金额 461,076.20 78,667.21 539,743.41(1)购置 461,076.20 461,076.20 ( 2)内部研发 78,667.21 78,667.21 ( 3)企业合并增加
( 4)其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
( 2)其他减少
4.2019.06.30 56,909,966.81 57,902,206.37 51,172,377.04 30,590,993.86 16,660.00 10,100,000.00 206,692,204.08二、累计摊销
1.2018.12.31 52,411,681.59 4,323,771.39 37,223,074.33 19,117,865.02 16,110.00 4,040,000.00 117,132,502.332本期增加金额 374,831.04 710,750.16 582,821.30 2,569,533.74 1,010,000.00 5,247,936.24(1)计提 374,831.04 710,750.16 582,821.30 2,569,533.74 1,010,000.00 5,247,936.24 ( 2)企业合并增加
( 3)其他增加
3.本期减少金额
( 1)处置
( 2)其他减少
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 软件与系统 土地使用权 非专利技术 专利权 商标 软件著作权 合计 4.2019.06.30 52,786,512.63 5,034,521.55 37,805,895.63 21,687,398.76 16,110.00
5，050，000.0。
122,380,438.57三、减值准备
1.2018.12.31
2.本期增加金额
( 1
)计提
( 2
)其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
( 2
)其他减少
4.2019.06.30
四、账面价值
1.2019.06.30账面价
4,123,454.18 52,867,684.82 13,366,481.41 8,903,595.10 550.00
5，050，000.0。
84,311,765.51值
2.2018.12.31账面价
4,037,209.02 53,578,434.98 13,949,302.71 11,394,461.63 550.00
6，060，000.0。
89,019,958.34值
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
14、开发支出
本期增加 本期减少
项目
2018.12.31 确认为 2019.06.30内部开发支出其他增加无形资计入当期损
产 益
呼吸机项目 19,098,467.85 1,909,455.62 200,218.71 20,807,704.76指挥云系统创新及产业
化项目一基于人脸识别 2,211,527.63 1,605,874.85 3,817,402.48的视频防控系统
指挥云系统创新及产业
化项目一公安指挥大数 2,100,957.14 1,979,464.16 4,080,421.30据整合分析平台
TNI项目
1,452,114.36 2,023,073.84 117,777.67 3,357,410.53可编程消磁电源 1,283,415.34 1,283,415.34
TYN-M模块化离并网逆
698,107.21 698,107.21
变电源
海工测磁板 621,186.62 621,186.62
5G基站电源 602,962.86 602,962.86
基于大数据的诚信管理
238,539.33 238,539.33
系统的研究与应用
基于GIS地图的在线监测
214,219.63 214,219.63
系统的研究与应用
工频 UPS升级换代 426,296.76 426,296.76
基于大数据中间件的研
203,524.07 203,524.07
究与应用
时空大数据服务平台
167,241.66 167,241.66
V2.0
基于时空大数据智能分
764,416.68 764,416.68
析技术应用与云服务平
,
基于事故模拟建模与分
163,036.20 163,036.20
析的研究与应用
5-30K模块化 EPS升级
686,961.46 686,961.46
NK系列太阳能逆变器升
251,939.92 251,939.92
级
人员案件标签分析 280,029.65 280,029.65
基于 H5的多源地图框架
213,374.43 213,374.43
升级
基于webgl的智慧监所3D
201,419.04 201,419.04
可视化系统
微模块一体化机房(单柜
327,691.89 327,691.89
系统)
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本期增加 本期减少
项目
2018.12.31 确认为 2019.06.30内部开发支出其他增加无形资计入当期损
产 益
基于 ETL及机器学习分
词算法的地址云平台产
147,629.76 147,629.76
品完善
智能精密配电柜 282,755.92 282,755.92
BMS钮电管理系统
310,310.49 310,310.49
基于 javaEE的基础框架
70,181.92 70,181.92
平台产品升级
供配电一体化UPS(微模
392,221.30 392,221.30
块机房应用)
时计算机研发项目
1,237,966.25 1,237,966.25
190401基于机器学习算
法的交通态势研判系统
137,491.89 137,491.89
的研究与应用
190402基于数据挖掘的
数据可视化平台的研究 157,452.96 157,452.96
与应用
190403基于接口集成技
术在智能接处警系统的
230,089.86 230,089.86
研究与应用
190404基于通信调度技
术在智能接处警系统的
202,357.71 202,357.71
研究与应用
基于 ETL技术的大数据
285,832.60 285,832.60
整合平台
分布式电源一体化智能
192,694.78 192,694.78
监管平台产业化应用
企业研究院费用
679,994.42 679,994.42
其他
34,840.41 34,840.41
合计
24,863,066.98 19,224,051.49 12,024,179.4032,062,939.0715、商誉
被投资单位名称
本期增加 本期减少
或形成商誉的事 2018.12.31 2019.06.30企业合并 处
项
其他 其他
形成 置
北京航天长峰股份有限公司
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
被技资单位名称
本期增加 本期减少
或形成商誉的事 2018.12.31 2019.06.30企业合并
其他 其他
项
形成
发行股份及支付现
金方式收胸航天柏
81,664,247.44 81,664,247.44克(广东)科技有限
公司
发行股份及支付现
金方式收购航天精
59,631,539.50 59,631,539.50一(广东)信息科技
有限公司
合计 141,295,786.94 141,295,786.9416、长期待摊费用
本期减少
项 目
2018.12.31 本期增加 2019.06.30本期摊销 其他减少
经营租入固定资
9,308,145.64 906,413.85 1,300,043.50 8,914,515.99产改良支出
车间改造支出
8,284,342.36 417,697.92 7,866,644.44办公楼装修支出
514,172.57 298,276.67 201,530.70 610,918.54工业电源远程监
控系统及数据中
439,914.63 143,689.32 124,248.27 459,355.68心建设
天剑离散制造业
车问执行系统
431,034.50 269,396.55 161,637.95 V1.0
合计
18,546,575.20
丁，779，414.34
2,312,916.94 18,013,072.6017、递延所得税资产与递延所得税负债
( 1)未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
2019.06.30 2018.12.31
项目
可抵扣l应纳税 递延所得税资 可抵扣l应纳税 递延所得税资暂时性差异 产l负债 暂时性差异 产l负债递延所得税资产:
资产减值准备 159,346,197.15 23,907,592.65 152,816,463.13 22,926,977.52
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2019.06.30 2018.12.31
项目
可抵扣l应纳税 递延所得税资 可抵扣l应纳税 递延所得税资暂时性差异 产l负债 暂时性差异 产l负债预提费用 55,511,022.92 8,326,653.44 42,894,066.70 6,434,110.00递延收益 8,857,767.06 1,328,665.06 8,132,853.74 1,219,928.06应付职工薪酬 3,337,191.49 500,578.72 1,696,774.42 254,516.16可抵扣亏损 53,954,365.72 8,093,154.86
小计
281,006,544.34 42,156,644.73 205,540,157.99 30,835,531.74递延所得税负债:
非同一控制企业合并资产
17,850,940.10 2,677,641.02 21,083,792.53 3,162,568.88评估增值
小计
17,850,940.10 2,677,641.02 21,083,792.53 3,162,568.88 ( 2
)未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项 目 2019.06.30 2018.12.31可抵扣暂时性差异
17,399,960.36 18,561,100.30可抵扣亏损 127,754,449.21 95,202,458.32A口 计
145,154,409.57 113,763,558.62 ( 3
)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 2019.06.30 2018.12.31 备注 2019年 21,402,374.83
2020年 12,057,499.82 12,057,499.82
2021年 11,365,217.53 11,365,217.53
2022年 35,149,555.86 35,149,555.86
2023年 15,227,810.28 15,227,810.28
2024年 53,954,365.72
合计 127,754,449.21 95,202,458.32
18、其他非流动资产
项目 2019.06.30 2018.12.31预付固定资产、技资性房地产、无形资产等
500,000.00购置款
合计 500，000.0。
19、短期借款
项目 2019.06.30 2018.12.31
北京航天长峰股份有限公司
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
hHAVEo-·on4-nJ-J 4-Thq udw -QJ项目 2019.06.30 q
ι
-
--吨，. - A E· -质押借款 10,000,000.00 叫户
u‘ 7n J n Jι，队 ιι，
抵押借款 54,203,427.18
保证借款
nUE'r信用借款 h
u
-《
U
-A川, u-n川.n<u -an川H,‘V 3U - nn川- .n v -.n .n H U -H .U- nud合计 64,203,427.18 向XM《h
u
'
句电曰 ' uE­,‘回4内肉 ' '­说明:
1, 2018年 11月 29日，本公司之控股子公司航天柏克(广东)科技有限公司(以下简称"航天柏克')与中国农业银行股份有限公司佛山石湾支行签订借款合同，取得短期借款2，000.00万元。该项借款以其机器设备(动产流抵于 2018年 12月 3日登记设立)以及位于佛山市禅城区张搓一路 115号 4座首层、八层、九层的厂房作为抵押(不动产抵押登记于 2019年 2月 22日登记设立)。同时叶德智、罗蜂、高金全、叶德明为该笔借款提供连带担保责任。 2019年 3月 14日，航天柏克以前述抵押、担保为基础，与中国农业银行股份有限公司佛山石湾支行签订新增借款合同，约定新增借款2，000.00万元。
2、 2019年 6月 10日，本公司之控股子公司航天柏克(广东)科技有限公司与中国建设银行股份有限公司佛山市分行签订借款合同，取得短期借款 1.000.00万元，该项借款以其专利权作为质押(专利权质押于 2019年 6月 18日登记设立)。
3、截至 2019年 6月 30日，本公司之控股子公司航天精一(广东)信息科技有限公司抵押借款余额为14，203，427.18元。该借款系由该公司个人股东张宏利、李卫红以其私人房产作为抵押，并提供连带责任担保的授信借款，授信人为招商银行股份有限公司广州分行，授信额度为15，000，000.00元。
20、应付票据
种类 2019.06.30 2018.12.31商业承兑汇票 96,701,528.75 64,308,375.70银行承兑汇票 14,199,120.00 43,186,784.86合计 110,900,648.75 107,495,160.56 21、应付账款
项目 2019.06.30 2018.12.31 472,553,502.06 478,728,699.13 1年以内
95,195,982.81 119,057,190.87 1至 2年
3,600,343.66 5,847,102.37 2至 3年
49,206,933.02 49,519,920.53 3年以上
合计 620,556,761.55 653,152,912.90其中，账龄超过 1年的重要应付账款
北京航天长峰股份有限公司
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 期末数 未偿还或未结转的原因遵义联现科技有限公司 11,157,234.97
交易尚未完成吉林省纵横钢管制造有限公
3,679,771.50
交易尚未完成司
华迪计算机集团有限公司 2,773,076.92
交易尚未完成长春建工集团吉隆建设有限
2,469,506.82
交易尚未完成公司
湖北三江航天红林探控有限
1,873,596.31
交易尚未完成公司
合计 21,953,186.52
22、预收款项
项目 2019.06.30 2018.12.31 1年以内
187,487,056.85 157,470,677.28 4,884,056.66 6,256,561.95 1至 2年
2至 3年
1,050,586.05 1,060,586.03 5,618,919.59 5,895,831.59 3年以上
合计 199,040,619.15 170,683,656.85账龄超过 1年的重要预收款项
项目 期末数 未偿还或未结转的原因北京环境特性研究所
2,134,591.81
交易未完成上海九哲信息科技有限公司
1,920,000.00
交易未完成兰花龙特卫安保防范技术服
1,203,683.88
交易未完成务有限公司
北京超思电子技术股份有限
263,926.41
合同未完成公司
合计
5,522,202.10
23、应付职工薪酬
项目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.06.30短期薪酬 19,518,871.66 182,921,428.55 183,052,039.04 19,388,261.17离职后福利-设定提存计划 492,056.67 18,262,708.77 18,037,456.72 717,308.72辞退福利 357,568.75 357,568.75
一年内到期的其他福利
合计 20,010,928.33 201,541,706.07 201,447,064.51 20,105,569.89
(1)短期薪酬
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项 目
2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.06.30工资、奖金、津贴和补贴
7,098,253.82 151,764,526.32 153,227,006.73 5,635,773.41职工福利费
58,311.04 5,542,344.51 5,542,344.51 58,311.04社会保险费 1,290,655.74
9,592,521.47 9,547,260.42 1,335,916.79其中: 1.医疗保险费
832,436.58 8,564,752.27 8,503,038.97 894,149.88 2.工伤保险费
43,033.86 325,314.41 328,209.88 40,138.39 3.生育保险费
415,185.30 702,454.79 716,011.57 401,628.52住房公积金
696,816.54 10,295,072.14 10,101,072.14 890,816.54工会经费和职工教育经费
8,686,692.23 3,930,396.96 2,837,788.10 9,779,301.09短期带薪缺勤
短期利润分享计划
非货币性福利
30,487.77 30,487.77
其他短期薪酬
1,688,142.29 1,766,079.38 1,766,079.37 1,688,142.30合计 19,518,871.66 182,921,428.55 183,052,039.04 19,388,261.17 ( 2)设定提存计划
项 目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.06.30离职后福利
其中: 1.基本养老保险费
324,001.10 15,809,573.30 15,595,433.43 538,140.97 2.失业保险费
126,135.17 1,088,326.95 1,079,383.77 135,078.35 3.企业年金缴费
41,920.40 1,364,808.52 1,362,639.52 44,089.40 4.其他
合计 492,056.67 18,262,708.77 18,037,456.72 717,308.72说明:本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工应发工资的20%、1%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
24、应交税费
税项 2019.06.30 2018.12.31增值税
12,794,003.29 22,094,267.22企业所得税
24,438,694.02 37,342,681.40个人所得税
925,226.56 1,890,348.62城市维护建设税 1,077,386.36 1,436,257.95
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
税项 2019.06.30 2018.12.31教育费附加 746,667.96 1,015,242.63其他税费 305,719.76 258,498.67合计 40,287,697.95 64,037,296.4925、其他应付款
项目 2019.06.30 2018.12.31应付利息 26,958.22 108,700.47应付股利 19,891,614.97 5,874,493.70其他应付款 134,457,593.01 118,876,712.19合计 154,376,166.20 124,859,906.36 ( 1)应付利息
项目 2019.06.30 2018.12.31短期借款应付利息 26,958.22 108.700.47分期付息到期还本的长期借款利息
合计 26,958.22 108,700.47 ( 2
)应付股利
项目 2019.06.30 2018.12.31普通股股利 19,891,614.97 5,874,493.70合计 19,891,614.97 5,874,493.70 ( 3)其他应付款
项目 2019.06.30 2018.12.31单位往来款 109,574,369.09 93,912,862.19未交上级单位房租 13,625,752.52 11,543,187.88奖励款 1,220,064.79 595,153.80住房补贴及维修基金 675,430.95 675,430.95其他 9,361,975.66 12,150,077.37合计 134,457,593.01 118,876,712.19其中，账龄超过 1年的重要其他应付款
项目 金额 未偿还或未结转的原因山西省物产集团进出口有限
5,000,000.00
未结算
公司
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 金额 未偿还或未结转的原因北京新立机械有限责任公司 1,330,000.00 未结算
合计 6,330,000.00
26、一年内到期的非流动负债
AE·-4nUHHUM-q-dAn-Eun·--Mnnuu- nJ合项一年目
计内到期的长期借款 4
42
,
，0
8
81
0 00
09
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，.
0
00 006 00. ..3
0
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，
，h H M - n H U -。
。<H- nVQ U - n H叫叫 -<Un" - n u - nU、， u- - nu一年内到期的长期借款
项目 2019.06.30 2018.12.31质押借款
抵押借款 4，800，000.0。
4,800,000.00保证借款
信用借款
合计 4,800,000.00
4，800，000.0。
说明:详见本附注六、 28长期借款。
27、其他流动负债
项目 2019.06.30 -吨，-。
"
--d E·o o--川4 -MM、， -" -q d4 E - n待预转提销技项术税服额
务费
51 5, ,7 56 113, ,8 02 20 2.. 94 29
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HAA寸n H U n u u -AR飞叭，F h u n u民q u un O户。Q J 7 J -Jι n u - n AU， d - ----合计
57,274,843.41 AE斗qu弓 'G叭b《n unJ民』 '28、长期借款
项目 2019.06.30 利率区间 2018.12.31 利率区问质押借款
抵押借款 21,600,000.00 5.635% 24,000,000.00 5.635%保证借款
信用借款
小计 21,600,000.00 24,000,000.00
减:一年内到期的长期借款 4,800,000.00 5.635% 4,800,000.00 5.635%合计
16,800,000.00 19,200,000.00
说明:
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2017年 9月 26日，本公司之控股子公司航天柏克(广东)科技有限公司与中国银行佛山古大路支行签订借款合同，取得长期借款28，800，000.00元，借款期限为 2017年 10月 26日至 2023年 10月 25日。该项借款系以其房产禅城区张搓一路 115号 4座二层至七层作为抵押。同时叶德明及其配偶陈莉、叶德智及其配偶李敏、周发能及其配偶蓝爱莲、罗蜂及其配偶邓苏华为该笔借款提供连带担保责任。合同中约定借款期内每季度归还 120万元;截至 2019年 6月 30日，该长期借款余额21，600，000.00元，根据流动性重分类至一年内到期金额4，800，000.00元。
29、递延收益
项 目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.06.30 形成原因政府补助 8,374,229.61
8，352，700.0。
7,069,162.55 9,657,767.06
A口、计 8,374,229.61
8，352，700.0。
7,069,162.55 9,657,767.06
说明:计入递延收益的政府补助详见附注十二、2、政府补助。
30、所有者权益
2019.06.30 2018.12.31项目
1,610,391,134.09 1,656,250,520.27归属于母公司股东的所有者权益
少数股东权益
161,169,564.29 166,630,665.25合计
1,771,560,698.38 1,822,881,185.52 31、营业收入和营业成本
2019年 1-6月 2018年度
项目
收入 成本 收入 成本主营业务 870,751,081.98 668,570,478.81
2，334，711，580β0
1,812,556,885.53其他业务 7,791,944.72 1,677,145.13 22,002,418.45 3,057,151.18合计 878,543,026.70 670,247,623.94 2,356,713,999.05 1,815,614,036.71说明:
本公司营业收入和营业成本按行业及地区分析的信息，参见附注十二、1。
32、税金及附加
项目 2019年 1-6月 2018年度
城市维护建设税 2,023,902.17 3,048,4 75.15土地使用税 955,413.90 1,446,882.34房产税 753,993.91 878,710.69教育费附加 1,476,394.26 1,818,285.11印花税 630,907.29 1,496,904.29
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2019年 1-6月 2018年度
其他 23，213∞
q7Jn-'-hu nP-u nhD 7 uu.民 .a.3h.u』ua u----合计 5,863,824.53
hH,U
,-肉。
户。内 Un t-吨，‘说明:各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
33、销售费用
项 目 2019年 1-6月 2018年度 29,398,528.32 40,263,353.84职工薪酬
3,314,574.67 5,305,072.18差旅费
业务招待费
2,720,317.95 3,294,896.69 3,866,348.37 2,326,160.37展示宣传费
交通运输费
2,405,287.69 5,479,345.60办公行政费
1,054,392.80 3,121,784.60折旧费
273,330.84 1,711,004.71售后服务费
283,372.47 1,272,123.15 344,323.48 1,688,689.25会议费
32,745,872.89 57,978,659.75其他
合计 76,406,349.48 122,441,090.1434、管理费用
项 目 2019年仁6月 2018年度职工薪酬
68,571,415.12 98,775,589.71折旧费
4,433,594.28 5,842,515.79无形资产摊销
4,648,411.99 6,400,457.82租赁费
5,165,031.20 11,845,700.93 2,611,161.16 7,298,771.54办公行政费
交通运输费
1,814,517.92 4,122,298.67长期待摊费用
1,646,480.79 2,207,352.22 1,365,245.00 2,204,113.21业务招待费
1,337,081.20 1,554,619.75差旅费
咨询服务费
1,383,422.77 7,231,048.28 8,856,412.97 15,709,784.86其他
合计 101,832,774.40 163,192,252.7835、研发费用
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2019年 1-6月 2018年度职工薪酬
13,225,326.84 27,896,304.80外协费 3，412，469β7
8,212,811.69材料费
1,666,009.29 4,926,741.00固定资产折旧
1,283,607.26 2,905,952.83租赁费
688,483.22 1,324,892.00无形资产摊销
549,166.50 1,215,623.91差旅费
94,501.96 147,733.51水电费
68,551.09
长期待摊费用
64,377.72 n H Q 1nu Q M.q AU『t 1n q u.uu n h-.·n-q. 't d. U Au其合他
计
232 ,,0 00 53 6,, 49 01 84 .. 79 27
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'' ,' n弓 ' ' -《 HHunn L - 7'呵，v F O - h g - PD『n Jι - n 4 V36、财务费用
项目 2019年 1-6月 2018年度利息支出 6,314,206.09 5,250,169.77减:利息资本化
利息收入 1,357,944.49 3,618,424.66汇兑损益 -135,334.03 -471,117.01减:汇兑损益资本化
手续费及其他 447,761.50
1，051，288β7合计 5,268,689.07 2,211,916.7737、其他收益
与资产相关l补助项目 2019年 1-6月 2018年度
与收益相关广东省科技厅基于时空大数据
智能分析技术应用与云服务平台 241,375.87 614,894.91 与收益相关研发补贴
基于大数据及云计算的新一代
3,753,006.70 3,793,327.39 与收益相关公安指挥云系统产业化项目
基于物联网的分布式 UPS电源远
程故障诊断、预警、维护系统研 ,(cid:157) 694,689.58 与收益相关发与示范应用
软件退税 292,036.35 1,143,220.38 与收益相关2017年佛山市禅城区政府质量奖 1,000,000.00 与收益相关个税返还 590,260.44 与收益相关
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
与资产相关l补助项目 2019年 1.6月 2018年度
与收益相关佛山市禅城区人民政府办公室
112,508.00 525,204.00 与收益相关促进"百企争先"奖励
广州市天河区财政局项目配套
补助(基于时空大数据智能分析
450,000.00 与收益相关技术应用与云服务平台)
广东省科技发展专项资金 2017
386,100.00 与收益相关年研究开发补助
分布式电源一体化智能监管平
146,181.13
280，000.0。 与收益相关台产业化应用
基于=电平技术高效节能模块
253,818.87 与收益相关化 UPS电源
广州市天河区财政局企业R&D投
186,800.00 与收益相关入支持专项项目费用
2018年度禅城区专利技术实施计
100,000.00 与收益相关划项目扶持经费
2017年度禅城区科技创新项目二
60,000.00 与收益相关等项目奖金
广州市科技创新委员会 2017年
广州市企业研发经费后补助专项 96,500.00 96,500.00 与收益相关项目费用
2018年度禅城区专利优势项目扶
50,000.00 与收益相关持资金
收北京市商务委员会外贸发展
48,122.00 与收益相关专项资金
佛山市 2018促进经济发展专项
36,000.00 与收益相关资金(招商引资)项目
绍兴市科技奖 30,000.00 与收益相关佛山市禅城区各类专利资助 20,500.00 与收益相关2017年度科技型企业信用体系建
1,250.00 2,500.00 与收益相关设评级费补贴
北京中国中关村海外科技园资源
39,823.50 与收益相关支持资金
中关村管委会并购项目支出资金
797,320.00 与收益相关北京市商务委员会 18年迪拜展位
30,000.00 与收益相关补贴
涉诉信访辅助引导与信访区异常
291,704.70 与收益相关行为管控技术
基于物联网技术的社区设备设施
实时运行监测监控技术与装备研 280，000.0。 与收益相关究
刑事执行协同办案监督控制应用
540,758.07 与收益相关示范工程(国拨)
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
与资产相关l补助项目 2019年 1.6月 2018年度
与收益相关侦查与审判活动综合监督示范应
590,100.00 与收益相关用(国拨)
立案和侦查活动的办案流程监督
226,036.08 与收益相关模型和预警机制研究(国拨)
佛山市禅城区财政局国库支付中
243,200.00 与收益相关心经济发展项目
佛山市禅城区财政局国库支付中
心 2017年度佛山市专利资助经费
20,000.00 与收益相关(市级财政部分)
失业保险稳定岗位补贴
16,231.33 与收益相关广州市研发机构建设专项资金 1,000,000.00 与收益相关进项税额加计抵减
14,041.80 与收益相关合计 8,732,073.53 11,361,937.57
说明:
( 1)政府补助的具体信息，详见附注十二、2、政府补助。
( 2
)作为经常性损益的政府补助，具体原因见附注十三、1。
38、技资收益
项目 2019年 1.6月 2018年度权益法核算的长期股权投资收益 -375,451.17 4,706,330.87处置长期股权投资产生的投资收益 7.317.760.71丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
理合财计产品投资收益
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39、信用减值损失
项目 2019年 1.6月 2018年度应收票据坏账损失 1,137,492.59
应收账款坏账损失 2,380,111.64
其他应收款坏账损失
-1.361.807.45
长期应收款坏账损失 -5,658,082.39
其他
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2019年 1.6月 2018年度合计
.3,502,285.61
40、资产减值损失
项目 2019年 1.6月 2018年度坏账损失 -34,817,448.30存货跌价损失 -577,513.70 -4,400.00合计 -577,513.70 -34,821,848.30 41、资产处置收益
项目 2019年 1.6月 2018年度固定资产处置利得(损失以V填列) -6.325.12合计
-6,325.1242、营业外收入
2018年度计入当期非经常性项 目 2019年 1.6月
损益的金额非流动资产毁损报废利得 1,670.00
捐赠利得
违约赔偿收入 43,515.00 43,515.00政府补助 190,433.12 1,037,283.35 190,433.12其他 25,827.62
2(cid:157) 2,516.28 25,827.62合计 259,775.74 1,251,469.63 259,775.74其中，政府补助明细如下:
与资产相关l
补助项目 2019年 1.6月 2018年度 说明与收益相关
广州市劳动就业服务
5,322.12 7,146.81 与收益相关
管理中心社保补贴
佛山市禅城区财政局
国库支付中心财政拨
100,000.00 与收益相关
款/广东省名牌产品企
业奖励(质监)
佛山市禅城区财政局
国库支付中心财政拨
200,000.00 与收益相关
款/新认定细分行业龙
头企业奖励(质监)
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
与资产相关l
补助项目 2019年 1-6月 2018年度 说明与收益相关
佛山市禅城区财政局
国库支付中心全国知 80,000.00
与收益相关
名品牌示范区奖金
佛山市禅城区财政局
国库支付中心项目扶 50,000.00
与收益相关
持经费
稳岗补贴 15,136.54
与收益相关
广州市天河区财政局
300,000.00
与收益相关
创新载体奖励
广州市天河区财政局
高新技术企业资质认
80,000.00 120,000.00
与收益相关
定补贴专项经费
广州市天河区财政局
17,000.00 5,000.00
与收益相关
软件著作权奖励
新疆分社保补贴
88,111.00
与收益相关
国家发明技术专利授
20,000.00
与收益相关
权
永定路街道经济建设
140,000.00
与收益相关
补助款
合计
190,433.12 1,037,283.35
43、营业外支出
计入当期非经常性项目 2019年 1-6月 2018年度
损益的金额非流动资产毁损报废损失 67,523.20 480,997.39 67,523.20其他 451,561.01 489,604.57 451,561.01合计 519,084.21 970,601.96 519,084.2144、所得税费用
( 1)所得税费用明细
项目 2019年 1-6月 2018年度按税法及相关规定计算的当期所得税 16,966,642.75 35,018,038.89递延所得税费用 -11,612,721.63 -6,739,780.43合计 5,353,921.12 28,278,258.46 ( 2
)所得税费用与利润总额的关系列示如下:
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2019年 1-6月 2018年度利润总额 1,302,624.56 190,848,008.46按法定(或适用)税率计算的所得税费
195,393.68 28,627,201.27用(利润总额*15% )
某些子公司适用不同税率的影响 203,251.06对以前期间当期所得税的调整 1,410,389.10 211,135.76无须纳税的收入(以H"填列) 20,111.30 -1,327,109.21不可抵扣的成本、费用和损失 1,477,909.62 1,136,541.56税率变动对期初递延所得税余额的影响
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵
-4,508,613.92 5,752,123.89扣暂时性差异的纳税影响(以11"填列)
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异
7,918,983.87 -2,205,449.28的纳税影响
研究开发费加成扣除的纳税影响(以11
"
-1,160,252.52 -3,176,290.08填列)
其他 -943,146.51所得税费用 5,353,921.12 28,278,258.4645、所有权或使用权受到限制的资产
项目 2019.06.30 受限原因货币资金 55,777,428.16
承兑汇票保证金、保函保证金及资金冻结固定资产 71,476,077.93
借款抵押物
合计
127,253,506.09
46、外币货币性项目
项目 2019.06.30 折算汇率 期未折算人民币余额货币资金
其中:美元 153.139.67 6.8747 1,052,789.29欧元 18.28 7.8170 142.89应收账款
其中:美元 627,141.88 6.8747 4,311,412.28七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
( 1
)企业集团的构成
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
持股比例%
主要经
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式营地
直接 间接
北京长峰科威光电技 北京市海淀区闵
北京
电子信息业 95 16 投资方式取得术有限公司 庄路1号院4号楼 ,
浙江航天长峰科技发 绍兴袍江教育路研发、设计、
浙江 69.44 技资方式取得展有限公司 66号-9一至三层
销售
北京航天长峰科技工 北京市海淀区永 同一控制下企北京
信息系统 10000
业集团有限公司 定路 50号 ,
业合并佛山市禅城区张
航天柏克(广东)科技 电气机械和 非同一控制下佛山 搓一路115号四座 55.45
有限公司
二至层 器材制造业 的企业合并广州市天河区天
河科技园高新技
航天精一(广东)信息 非同一控制下广州 术产业开发区首
信息服务 51 00
科技有限公司 ,
期工业园建工路9 的企业合并号楼 5楼北区
辽宁省朝阳市双集成电源、电
航天长峰朝阳电源有 同一控制下企辽宁 塔区龙泉大街北路设计、生产 10000
限公司 ,
段 333A号 业合并及销售
( 2
)重要的非全资子公司
少数股东持 本期归属于少数 本期向少数股东宣 期末少数股东子公司名称
股比例% 股东的损益 告分派的股利 权益余额北京长峰科威光电技术
484 782,04652 2,178,00000 10,600,04254 , , , ,有限公司
浙江航天长峰科技发展
3056 -670,299 18 14,051,14797 , , ,有限公司
航天柏克(广东)科技
44 ,55 5,813,996.31
6，237，000，0。
101,875,031 ,25有限公司
航天精一(广东)信息
4900 2,605,537.41 5,602,121 27 34,869,14659 , , ,科技有限公司
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
( 3)重要非全资子公司的主要财务估息
2019.06.30
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计流动负债 非流动负债 负债合计北京长峰科威光电技术
306,595,190.04 8,738,047.96 315,333,238.00 93,326,767.62 93,326,767.62有限公司
浙江航天长峰科技发展
78,641,903.68 9,283,790.79 87,925,694.47 41,890,473.98 41,890,473.98有限公司
航天柏克(广东)科技有
329,831,100.41 91,116,869.47 420,947,969.88 173,507,044.85 18,720,141.02 192,227,185.87限公司
航天精一(广东)信息科
116,568,131.56 9,199,764.27 125,767,895.83 53,878,616.64 1,557,500.00 55,436,(cid:157) 16.64技有限公司
续( 1 ):
2018.12.31
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计北京长峰科威光电技术
304,294,545.76 9,065,714.52 313,360,260.28 64,706,070.49 64,706,070.49有限公司
浙江航天长峰科技发展
65,939,888.35 9,476,084.26 75,415,972.61 27,004,594.62 27,004,594.62有限公司
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计航天柏克(广东)科技
311,142,044.51 95,095,070.24 406,237,114.75 155,051,363.68 21,599,750.01 176,651,113.69有限公司
航天精一(广东)信息
102,898,613.08 9,811,655.77 112,710,268.85 34,983,739.47 1,150,375.87 36,134,115.34科技有限公司
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2 ):
续(
2019年 1.6月
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额北京长峰科威光电技术有限公司
79,119,955.38 19,155,312.70 19,155,312.70浙江航天长峰科技发展有限公司
24,511,209.72
町2，142，267.99
.2,142,267.99航天柏克(广东)科技有限公司
148,487,624.52 13,095,565.28 13,095,565.28航天精一(广东)信息科技有限公司
39,540,216.02 4,487,678.87 4,487,678.87续(
3 ):
2018年度
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额北京长峰科威光电技术有限公司 210,056,911.72 49,418,016.00
49,418,016.00浙江航天长峰科技发展有限公司 147,362,234.33 6,462,657.41
6,462,657.41航天柏克(广东)科技有限公司 217,650,920.45 37,747,976.42
37,747,976.42航天精一(广东)信息科技有限公司 70,759,196.34 29,045,201.42
29,045,201.422、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
持股比例(%) 对合营企业或联合营企业或联营企
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会业名称
直接 间接
计处理方法联营企业
昆明经济
云南 CY航天数控机
技术开发机床及数
云南 系统
A
,
4nu‘ph户。Jv
权益法控
床有限公司
区 42-3号
( 2
)重要联营企业的主要财务信息
项目
2019.06.30 2018.12.31流动资产 22,291,885.80 23,446,109.85非流动资产 90,242.31 92,067.56资产合计
22,382,128.11 23,538,177.41流动负债 8,924,709.03 9,218,841.05非流动负债
负债合计 8,924,709.03 9,218,841.05净资产 13,457,419.08 14,319,336.36
北京航天长峰股份有限公司
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目
2019.06.30 2018.12.31其中:少数股东权益
归属于母公司的所有制权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
其中:商誉
未实现内部交易损益
减值准备
其他
对联营企业权益技资的账面价值 6,306,794.49 6,682,245.66存在公开报价的权益技资的公允价值
续:
项目 2019年 1-6月 2018年度营业收入 6,653,001.28 25,882,014.90净利润 -861,917.28 -2,722,906.11终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -861,917.28 -2,722,906.11企业本期收到
的来自联营企
业的股利
八、金融工具风险管理
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
(1)信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 27.89% (2018年:23.03%);本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的14.22% (2018年:17.23%)。
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
( 2
)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2019年 6月 30日，本公司投信额度额度为152，766.00万元。
( 3
)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元)依然存在外汇风险。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于 2019年 6月 30日，本公司的资产负债率为42.39% (2018年 12月 31日:41.75%)。
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2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
九、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司对本公母公司 注册资本(万 母公司对本公
注册地 业务性质 司表决权比名称 元) 司持股比例%
例%中国航天科工北京市海淀区
防御技术研究永定路50号 31综合性研究 100,664.00 32.10 37.51院
号楼
说明:
1、中国航天科工防御技术研究院直接持有本公司32.10%的股权，其下属全资单位二O四所、二O六所、七O六所分别持有本公司2.33%、2.11%、0.97%的股权，因此防御技术院直接和间接持有本公司37.51%的股权。本公司的最终控制方为中国航天科工集团有限公司。
2、该持股比例及表决权比例均为本次交易完成后的比例。
3、本公司最终控制方为中国航天科工集团有限公司。
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注七、1。
3、本公司的合营企业和联营企业情况
重要的合营和联营企业情况详见附注七、2。
4、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系北京航天爱威电子技术有限公司 母公司之下属单位北京航天福道高技术股份有限公司 母公司之下属单位北京计算机技术及应用研究所 母公司之下属单位北京新立机械有限责任公司 母公司之下属单位北京遥感设备研究所 母公司之下属单位北京中天鹏宇科技发展有限公司 母公司之下属单位航天科工防御技术研究试验中心 母公司之下属单位航天科工智慧产业发展有限公司 母公司之下属单位北京电子工程总体研究所 母公司之下属单位北京仿真中心 母公司之下属单位北京航天新风机械设备有限责任公司 母公司之下属单位
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
关联方名称 与本公司关系北京环境特性研究所 母公司之下属单位北京机械设备研究所 母公司之下属单位北京无线电测量研究所 母公司之下属单位航天南湖电子信息技术股份有限公司 母公司之下属单位航天中心医院 母公司之下属单位柳州长虹航天技术有限公司 母公司之下属单位中国航天科工防御技术研究院物资供应站 母公司之下属单位柳州长虹数控机床有限责任公司 母公司之下属单位北京长峰新联工程管理有限责任公司 母公司之下属单位中国航天科工防御技术研究院基建房产队 母公司之下属单位北京航天微电科技有限公司 母公司之下属单位北京航天科工世纪卫星科技有限公司 受同一控制人控制北京航天联志科技有限公司 受同一控制人控制北京航天紫光科技有限公司 受同一控制人控制北京京航计算通讯研究所 受同一控制人控制北京特种机械研究所 受同一控制人控制北京无线电计量测试研究所 受同一控制人控制贵州航天电器股份有限公司 受同一控制人控制贵州航天南海科技有限责任公司 受同一控制人控制贵州江南航天信息网络通信有限公司 受同一控制人控制航天科工通信技术研究院有限责任公司 受同一控制人控制湖南航天信息有限公司 受同一控制人控制内蒙古航联科技开发有限责任公司 受同一控制人控制沈阳中之杰流体控制系统有限公司 受同一控制人控制泰州市航宇电器有限公司 受同一控制人控制北京动力机械研究所 受同一控制人控制北京海鹰科技情报研究所 受同一控制人控制北京航天测控技术有限公司 受同一控制人控制北京航天三发高科技有限公司 受同一控制人控制北京航天益来电子科技有限公司 受同一控制人控制北京华航无线电测量研究所 受同一控制人控制北京机电工程研究所 受同一控制人控制北京机电工程总体设计部 受同一控制人控制
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
关联方名称 与本公司关系北京控制与电子技术研究所 受同一控制人控制北京星航机电装备有限公司 受同一控制人控制北京振兴计量测试研究所 受同一控制人控制广州航天海特系统工程有限公司 受同一控制人控制贵州航天电子科技有限公司 受同一控制人控制贵州航天林泉电机有限公司 受同一控制人控制航天科工惯性技术有限公司 受同一控制人控制航天云网科技发展有限责任公司 受同一控制人控制河南航天液压气动技术有限公司 受同一控制人控制湖北三江航天红峰控制有限公司 受同一控制人控制湖北三江航天红阳机电有限公司 受同一控制人控制湖北三江航天万峰科技发展有限公司 受同一控制人控制湖北三江航天万山特种车辆有限公司 受同一控制人控制湖北三江航天险峰电子信息有限公司 受同一控制人控制湖南航天机电设备与特种材料研究所 受同一控制人控制南京晨光集团有限责任公司 受同一控制人控制南京长峰航天电子科技有限公司 受同一控制人控制内蒙动力机械研究所 受同一控制人控制沈阳航天新乐有限责任公司 受同一控制人控制四川宏华电气有限责任公司 受同一控制人控制四川宏华国际科贸有限公司 受同一控制人控制四川宏华石油设备有限公司 受同一控制人控制苏州航天系统工程有限公司 受同一控制人控制天津津航计算技术研究所 受同一控制人控制天津津航技术物理研究所 受同一控制人控制天津市英贝特航天科技有限公司 受同一控制人控制西安长峰机电研究所 受同一控制人控制中国航天科工运载技术研究院北京分院 受同一控制人控制中航天建设工程有限公司 受同一控制人控制重庆金美通信有限责任公司 受同一控制人控制成都航天通信设备有限责任公司 受同一控制人控制航天建筑设计研究院有限公司 受同一控制人控制苏州江南航天机电工业有限公司 受同一控制人控制
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
关联方名称 与本公司关系湖北航天技术研究院计量测试技术研究所 受同一控制人控制航天云网数据研究院(广东)有限公司 受同一控制人控制航天重型工程装备有限公司 受同一控制人控制湖北楚航电子科技有限公司 受同一控制人控制湖北三江航天红林探控有限公司 受同一控制人控制航天信息股份有限公司 受同一控制人控制宁波航天智慧信息科技有限公司 受同一控制人控制中国运载火箭技术研究院 受同一控制人控制叶德智及其配偶李敏、叶德明及其配偶陈莉、罗蜂及其配偶邓苏华、本公司之子公司航天柏克之重周发能及其配偶蓝爱莲、罗蜂、高金全 要股东及主要其近亲属本公司之子公司航天精一之重张宏利、李卫红
要股东
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员5、关联交易情况
( 1)关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
关联方
关联妨呐容
2019年 1.6月 2018年度一 一一
一
贵州江南航天信息网络通信有限公司 购
3,032,394.82采
购
北京无线电计量测试研究所
采
2,280,379.64 5,621,292.18购
贵州航天电器股份有限公司 采购 1,312,926.77 2,336,342.17北京计算机技术及应用研究所
采购
904,348.74 647,381.90购
采
北京新立机械有限责任公司
购 73,497.60 429,873.21采
胸
内蒙古航联科技开发有限责任公司 采购
79,406,987.15北京航天紫光科技有限公司
采购 14,324,636.32 63,490,283.07购
采
北京特种机械研究所 购
40,000,000.00采
北京航天爱威电子技术有限公司
采购
50,012.93 2,691,422.43购
北京航天科工世纪卫星科技有限公司 采购 4,719,304.00北京遥感设备研究所
采
3,620,000.00采
航天科工智慧产业发展有限公司
2,234,388.78采
北京京航计算通讯研究所
1,426,162.16航天科工防御技术研究试验中心
32,073.58 1,191,402.55沈阳中之杰流体控制系统有限公司
1,083,327.59
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
关联方 关联交易内容 2019年 1.6月 2018年度 1,065,959.05北京航天鳞象科技发展有限公司 采购
31,873.52 285,648.21北京中天鹏宇科技发展有限公司 采附
273,504.27湖南航天信息有限公司 采购
2,082,379.34 261,510.35贵州航天南海科技有限责任公司 采购
136,349.12 137,842.28泰州市航宇电器有限公司 采购
316,937.58 121,922.41北京航天福道高技术股份有限公司 采购
30,237.07 40,036.47北京航天联志科技有限公司 采购
5,522.42航天科工通信技术研究院有限责任公司 采购
84,682.76
航天信息股份有限公司 采购
608,120.23
宁波航天智慧信息科技有限公司 采购
22,268,455.20 214,122,507.47合计
②出售商品、提供劳务
关联方 关联交易内容 2019年 1.6月 2018年度苏州航天系统工程有限公司 销售
2,280,407.50 333,798.72 1,369,203.92 424,744.25湖北三江航天万峰科技发展有限公司 销售
天津津航技术物理研究所 销售
1,290,378.70 8,447,896.55 939,687.89 2,447,830.17中国航天科工防御技术研究院物资供应站 销售
86,914.63 28,017.24天津津航计算技术研究所 销售
南京长峰航天电子科技有限公司 销售
214,170.08 117,419.83 838,270.70 14,041,848.27北京无线电测量研究所 销售
18,103.45 91,109.48北京航天福道高技术股份有限公司 销售
北京航天测控技术有限公司 销售
21,835.38 236,451.47 7,327.59 134,643.97湖北三江航天红阳机电有限公司 销售
48,891.52 508,273.65南京晨光集团有限责任公司 销售
21,931.20 67,048.28四川宏华电气有限责任公司 销售
240,197.96 234,915.84柳州长虹航天技术有限公司 销售
1,155.17 166,998.23湖南航天机电设备与特种材料研究所 销售
15,827,114.76 470,950,081.05航天云网科技发展有限责任公司 销售
北京计算机技术及应用研究所 销售
23,694,018.87
98，038，400.0。
北京遥感设备研究所 销售
394,468.09 5,988,301.52 67,241.38 2,390,852.23北京机械设备研究所 销售
82,831.86 2,210,049.12北京机电工程研究所 销售
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
关联方 关联交易内容 2019年 1-6月 2018年度内蒙古航联科技开发有限责任公司 销售
1,592,147.58 1,809,258.62 1,649,262.53贵州航天电子科技有限公司 销售
北京环境特性研究所 销售
14,150.94 1,603,430.34北京电子工程总体研究所 销售 770,259.22湖北三江航天红峰控制有限公司 销售
1,024.78 678,268.38 566,970.20北京航天新风机械设备有限责任公司 销售
385,287.72中国航天科工防御技术研究院 销售
217,947.00北京动力机械研究所 销售
194,318.18北京仿真中心 销售
147,637.84北京航天爱威电子技术有限公司 销售
北京航天三发高科技有限公司 销售
16,054.87 5,384.62 17,136.75北京航天益来电子科技有限公司 销售
29,914.53北京华航无线电测量研究所 销售
北京机电工程总体设计部 销售
30,796.46 136,465.52北京控制与电子技术研究所 销售
382,887.63 151,724.14北京新立机械有限责任公司 销售
6,800.00 26,971.69北京星航机电装备有限公司 销售
146,619.16 11,681.42 80,000.00北京振兴计量测试研究所 销售
80,662.07广州航天海特系统工程有限公司 销售
贵州航天林泉电机有限公司 销售
407,685.68航天科工惯性技术有限公司 销售
62,920.35 109,781.61航天南湖电子信息技术股份有限公司 销售
298,206.90 486,249.47 38,793.10航天中心医院 销售
4,625.70河南航天液压气动技术有限公司 销售
内蒙动力机械研究所 销售
30,685.84 223,577.59 78,256.41沈阳航天新乐有限责任公司 销售
90,067.59四川宏华石油设备有限公司 销售
天津市英贝特航天科技有限公司 销售
24,008.54 56,645.59中国航天科工运载技术研究院 销售
14,224.14 5,560.34 22,612.07湖北三江航天万山特种车辆有限公司 销售
湖北三江航天险峰电子信息有限公司 销售 31，870β9 13,513.52中航天建设工程有限公司 销售
北京海鹰科技情报研究所 销售
26,860.59
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
关联方 关联交易内容 2019年 1-6月 2018年度 9,220.42四川宏华国际科贸有限公司 销售
重庆金美通信有限责任公司 销售
20,796.46 5,555.56西安长峰机电研究所 销售
4,482.76 767.24
成都航天通信设备有限责任公司 销售
湖北三江航天红林探控有限公司 销售
188,418.40
50,131,058.40 617,180,220.87合计
( 2
)关联租赁情况
公司承租
2019年 1-6月 2018年度
关联方.
代理费 房屋租赁费 水电暖气费代理费 房屋租赁费 水电暖气费北京计算机技术及
466,560.00 627,180.00 933,120.00 1,254,359.80应用研究所
北京长峰新联工程
1,166,666.69 1,000,000.00
管理有限责任公司
中国航天科工防御
2，000，000.0。 4，000，000.0。
技术研究院
合计
3,633,226.69 627,180.00
5，933，120.0。
1,254,359.80 (4)关联担保情况
本公司作为被担保方
担保是否担保起始担保到期已经展行担保方 被担保方 担保金额
日 日 y由巳二t俨
k
叶德智及其配偶
李敏、叶德明及本公司之控股子
其配偶陈莉、罗公司航天柏克
5，000.00万元
2017-9-1 2024-12-31
否蜂及其配偶邓苏 (广东)科技有
华、周发能及其限公司
配偶蓝爱莲
叶德智及其配偶本公司之控股子
5，000.00万元
2013-8-23 2023-8-22 F回ξ李敏、叶德明及公司航天柏克
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
担保起始担保到期担保是否担保方 被担保方 担保金额 日 已经履行完毕
其配偶陈莉 (广东)科技有
限公司
本公司之控股子
叶德智、罗蜂、 公司航天柏克
8，000.00万元
2018-11-29 2023-11-28
否高金全、叶德明 (广东)科技有
限公司
本公司之控股子
借款到期日
公司航天精一
张宏利、李卫红 1，500.00万元 2018-10-28或每笔贷款 否(广东)信息科 日另加三年
技有限公司
( 5)关键管理人员薪酬
项 目 2019年 1.6月 2018年度
关键管理人员薪酬 111.65 340.016、关联方应收应付款项
( 1)应收关联方款项
2019.06.30 2018.12.31
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备北京无线电
应收账款
12,752,944.00 637,647.20 15,450,583.00 772,529.15测量研究所
航天云网科
应收账款 技发展有限
42,510,654.14 2,125,532.71 22,510,654.14 1,125,532.71责任公司
天津津航技
应收账款 术物理研究 8，709，350.0。
435,467.50 5,439,920.00 271,996.00所
苏州航天系
应收账款 统工程有限
1,077,687.14 91,078.78 1,077,687.14 91,078.78公司
中国航天科
工防御技术
应收账款
3,495,776.00 174,788.80 6,909,305.00 548,956.35研究院物资
供应站
贵州航天电
应收账款 679,774.00 33,988.70 1,579,774.00 78,988.70
子科技有限
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2019.06.30 2018.12.31
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备公司
湖北三江航
天万峰科技
应收账款
34,900.00 1,745.00
发展有限公
司
内蒙古航联
应收账款 科技开发有
2,605,332.41 6,513.33限责任公司
中国航天科
应收账款 工防御技术
317,411.24 31,599.62 314,581.05 31,458.11研究院
北京环境特
应收账款
112,840.00 5,642.00 277,840.00 13,892.00性研究所
北京遥感设
应收账款
22,165.50 1,108.28 270,160.40 13,508.02备研究所
柳州长虹数
应收账款 控机床有限
233,365.89 116,682.95责任公司
贵州航天林
应收账款 泉电机有限
118,450.00 5,922.50 118,450.00 5,922.50公司
北京机电工
应收账款 程总体设计
114,800.00 5,740.00部
南京长峰航
应收账款 天电子科技
23,205.00 1,160.25 140,424.00 7,232.05有限公司
天津津航计
应收账款 算技术研究
100,590.00 5,029.50
所
航天科工惯
应收账款 性技术有限
71,100.00 3,555.00 77,460.00 3,873.00公司
天津市英贝
应收账款 特航天科技 66,100.00 3,305.00有限公司
北京航天福
应收账款 道高技术股
48,728.00 3,822.80 56,048.00 2,802.40份有限公司
北京华航无
应收账款 线电测量研 35,000.00 3,500.00 35,000.00 1,750.00究所
航天建筑设
应收账款 计研究院有
33,436.49 33,436.49 33,436.49 33,436.49
限公司
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2019.06.30 2018.12.31
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备苏州江南航
应收账款 天机电工业 36,500.00 3,650.00 36,500.00 3,650.00有限公司
四川宏华电
应收账款 气有限责任
15,676.00 783.8 10,000.00 500公司
四川宏华石
应收账款 油设备有限 16,539.20 826.96 16,539.20 826.96公司
航天南湖电
子信息技术
应收账款 116,404.00 5,820.20 15,364.00 768.2股份有限公
司
北京计算机
应收账款 技术及应用
39,763,653.00 1,988,182.65 3,100.00 155研究所
北京星航机
应收账款 电装备有限 5,241.71 262.09 5,241.71 262.09公司
广州航天海
应收账款 特系统工程 4,678.20 140.35 37,427.00 1,122.81有限公司
内蒙动力机
应收账款 34,675.00 1,733.75 48,870.00 4,887.00械研究所
北京航天新
风机械设备
应收账款 19,684.11 984.21
有限责任公
司
北京机电工
应收账款 20,830.19 1,041.51
程研究所
中航天建设
应收账款 973,659.64 48,682.98
工程公司
北京振兴计
应收账款 量测试研究
13,200.00 660.00
所
北京航天测
应收账款 控技术有限
8,674.00 433.70
公司
中国运载火
应收账款 箭技术研究
199,115.00 9,955.75
院
北京机电工
应收账款 93,600.00 4,680.00
程研究所
北京机械设
应收账款 13,270.00 663.50
备研究所
应收账款 北京控制与 439,417.00 21,970.85
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2019.06.30 2018.12.31
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备电子技术研
究所
北京航天三
应收账款 发高科技有 18,142.00 907.10
限公司
南京晨光集
应收账款 团有限责任 7,600.00 380.00
公司
湖北三江航
应收账款 天红林探控 64,800.00 3,240.00
有限公司
重庆金美通
应收账款 信有限责任 23,500.00 1,175.00
公司
北京计算机
应收票据 技术及应用 23,411,000.00 1,170,550.00
39，763，653.0。
1,988,182.65研究所
航天云网科
应收票据 技发展有限 20,000,000.00 1,000,000.00责任公司
中国航天科
工防御技术
应收票据 2,000,000.00 179,511.10 4,140,400.00 414,040.00研究院物资
供应站
天津津航技
应收票据 术物理研究 1,916,500.00 95,825.00
4，055，240.0。
202,762.00所
北京机电工
应收票据 208,000.00 10,400.00 1,888,000.00 94,400.00程研究所
天津津航计
应收票据 算技术研究 1,080,000.00 106,375.00 1,080,000.00 106,375.00所
贵州航天电
应收票据 子科技有限 900，000.0。
90,000.00 1,600,000.00 142,976.70公司
湖北三江航
天万峰科技
应收票据 1,143,010.00 57,150.50 290,759.00 14,537.95发展有限公
司
南京长峰航
应收票据 天电子科技 245,835.00 12,291.75
有限公司
北京航天测
应收票据 控技术有限 140,175.00 7,008.75 140,175.00 7,008.75公司
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2019.06.30 2018.12.31
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备贵州航天林
应收票据 泉电机有限 118,450.00 11,845.00 118,450.00 5,922.50公司
航天科工惯
应收票据 性技术有限
127,460.00 10,546.00 50,000.00 2,500.00公司
湖北航天技
术研究院计
应收票据 58,464.00 2,923.20
量测试技术
研究所
天津市英贝
应收票据 特航天科技 93,780.00 6,977.00 39,300.00 3,930.00有限公司
北京无线电
应收票据 3,261,789.00 491,857.10 1,132,390.00 90,590.95测量研究所
北京环境特
应收票据
96,800.00 4,840.00性研究所
航天南湖电
子信息技术
应收票据
244,880.00 12,244.00
股份有限公
司
航天云网数
预付款项 据研究院(广 13,868,750.00
东)有限公司
北京计算机
预付款项 技术及应用 2，922，000.0。 2，922，000.0。
研究所
航天重型工
预付款项 程装备有限
1,943,628.96 1,943,628.96
公司
北京航天爱
预付款项 威电子技术
1,056,750.00 1,056,750.00
有限公司
航天科工通
信技术研究
预付款项
91,926.10
院有限责任
公司
北京航天科
工世纪卫星
其他应收款科技有限公
9,302.00 9,302.00 9,302.00 9,302.00司
中国航天科
其他应收款工防御技术
8,416.40 420.82
研究院物资
供应站
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
( 2
)应付关联方款项
项目名称 关联方 2019.06.30 2018.12.31应付账款 贵州江南航天信息网络通信有限公司 3,156,039.88 6,229,881.14应付账款 中航天建设工程有限公司 3,239,022.71 3,923,753.14应付账款 内蒙古航联科技开发有限责任公司
61,376.ü7 4,307,845.50应付账款 北京无线电计量测试研究所 2,303,939.03 3,194,434.89应付账款 北京航天福道高技术股份有限公司 3,055,517.16 2,687,869.56应付账款 北京航天科工世纪卫星科技有限公司 7,181,321.19 1,501,633.23应付账款 北京计算机技术及应用研究所 3,940,930.80 1,150,093.80应付账款 北京航天鳞象科技发展有限公司 61,166.97 1,191,083.57应付账款 北京中天鹏宇科技发展有限公司
988,913.48 957,039.96应付账款 北京仿真中心 924,193.90 924,193.90应付账款 北京航天爱威电子技术有限公司 825,045.95 825,045.95应付账款 沈阳中之杰流体控制系统有限公司 882,800.00 882,800.00应付账款 航天科工智慧产业发展有限公司 181,432.37 862,390.40应付账款 北京新立机械有限责任公司 109,889.28 376,508.92应付账款 贵州航天南海科技有限责任公司 325,476.00 265,773.35应付账款 湖北楚航电子科技有限公司 39,600.00 39,600.00应付账款 北京遥感设备研究所 11,200.00 11,200.00应付账款 北京京航计算通讯研究所 1,940.00 1,940.00应付账款 泰州市航宇电器有限公司 48,440.00应付账款 贵州航天电器股份有限公司 77,356.00应付账款 北京长峰新联工程管理有限责任公司 1,439,765.28应付账款 航天科工通信技术研究院有限责任公司 37,475.10
预收账款 航天云网科技发展有限责任公司 32,721,799.90 5,373,433.54预收账款 北京环境特性研究所 2,134,591.81 2,134,591.81预收账款 苏州航天系统工程有限公司 2,280,407.50预收账款 北京遥感设备研究所
394,468.09预收账款 北京机械设备研究所 160,005.86预收账款 柳州长虹航天技术有限公司 5,012.00预收账款 湖北三江航天红林探控有限公司 63,100.00预收账款 湖北航天技术研究院计量测试技术研究所 58,464.00
预收账款 北京航天测控技术有限公司 5,076.00预收账款 湖北三江航天万山特种车辆有限公司 6,450.00
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目名称 关联方 2019.06.30 2018.12.31预收账款 南京晨光集团有限责任公司
7,600.00预收账款 湖北三江航天红阳机电有限公司
8,500.00预收账款 湖北三江航天万峰科技发展有限公司
409,440.00预收账款 北京航天新风机械设备有限责任公司 205,437.28
预收账款 北京机电工程总体设计部 276，000.0。
预收账款 北京新立机械有限责任公司
10,200.00
预收账款 内蒙古航联科技开发有限责任公司
4,355,015.01
预收账款 北京机电工程总体设计部 50,400.00
应付票据 北京无线电计量测试研究所
11,267,591.00应付票据 北京航天紫光科技有限公司
1,082,003.44应付票据 北京计算机技术及应用研究所
1,677,244.63应付票据 贵州航天电器股份有限公司
736,338.00应付票据 泰州市航宇电器有限公司
65,060.00其他应付款 中国航天科工防御技术研究院
10,514,805.01 8,486,296.83其他应付款 北京新立机械有限责任公司
1,330,000.00 1,330,000.00其他应付款 北京航天微电科技有限公司
610,810.00 610,810.00其他应付款 北京环境特性研究所
500,000.00 500,000.00其他应付款 北京计算机技术及应用研究所
300,000.00其他应付款 中国航天科工防御技术研究院物资供应站
250,152.95 250,152.95其他应付款 航天科工智慧产业发展有限公司
110,000.00其他应付款 北京航天科工世纪卫星科技有限公司
92,475.00 92,475.00其他应付款 中国航天科工防御技术研究院基建房产队
46,399.92其他应付款 贵州江南航天信息网络通信有限公司
20,000.00 20,000.00其他应付款 北京航天福道高技术股份有限公司
26,500.00 26,500.00其他应付款 北京航天爱威电子技术有限公司
31,637.00 31,637.00其他应付款 北京长峰新联工程管理有限责任公司
166,666.67
十、承诺及或有事项
1、重要的承诺事项
截至 2019年 6月 30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、或有事项
截至 2019年 6月 30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十一、资产负债表日后事项
本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
1、分部报告
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 3个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括:安保及相关业务、电子信息类业务、医疗器械及医疗工程业务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
( 1 ) 2019年 1-6月分部报告的财务信息
医疗器械及医疗工程
项目 安保及相关业务 电子信息类业务 合计业务
主营业务收入
388,649,320.14 439,404,086.24 42,697,675.60 870,751,081.98主营业务戚本
381,665,788.81 251,339,163.81 35,565,526.19 668,570,478.81 ( 2) 2018年度分部报告的财务信息
医疗器械及医疗工
项目 安保及相关业务 电子信息类业务 合计程业务
主营业务收入
1,647,346,988.79 554,544,814.33 132,819,777.48 2,334,711,580.60主营业务成本
1,390,999,043.01 332,346,166.29 89,211,676.23 1,812,556,885.532、政府补助
( 1
)计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
年 T-62019年 1-6
却南年"
仨资产相月结转川
补助项目 种类 2018.12.31月助新金增额补
入月损结益转的计 其变他
动
4<AHVRHU<HV户n
M
'
内
‘u
'
<U
入
列损报益
项计
的
叮斗穴向相收关益金额
目
北京市科学
技术委员会
到
术
项
基打
成
目
于高
果
款新
转
数技
化
据
的财财政政拨拨款
款'
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n
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阳
山
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川
n
飞
'
山
哼
，
，n
u
n
j
ι
H0 Val6
·
700,000.00
关与收益相及云大算安
新一计公统
指
挥代系目
产
业云项
引 3,753,006.70
2，458，665.91
其他收益关与收益相化
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2019年L162019年f- 1.6 2019年1.6与资产相月结转计 其他 月结转计
补助项目 种类 2018.12.31月新增补入损益的 2019.06.30入损益的关l与收益变动
助金额 金额 列报项目 相关公安部第二 与收益相研究所 财政拨款1，075，000.00 1,075,000.00
关
涉诉信访案
件处置管理
与收益相及可视化监财政拨款 2,314,000.00 1,000,000.00 1,314,000.00
关
控系统构建
(国拨)
涉诉信访辅
助引导与作口财政拨款
446,500.00 291,704.70 154,795.30
其他收益与关收益相访区异常行
为管控技术
基于物联网
技术的社区
设备设施实 其他收益与收益相时运行监测财政拨款
280,000.00 280,000.00
关监控技术与
装备研究
刑事执行协
同办案监督
1，569，241.93其他收益与关收益相控制应用示财政拨款 2,110,000.00 540,758.07
范工程(国
拨)
侦查与审判
活动综合皿11"财政拨款 232，000.00其他收益关与收益相 822,100.00 590,100.00
督示范应用
(国拨)
立案和侦查
活动的办案
流程监督模财政拨款 364，063.92其他收益关与收益相 590,100.00 226,036.08
型和预警机
制研究(国
拨)
司法行政跨
区域联合执
与收益相法试验平台财政拨款 990,000.00
990，000.0。
关研究与示范
应用
分布式电源
一体化智能 其他收益与收益相监管平台产财政拨款146，181.13
146,181.13
关业化应用
基于时空大
数据智能分
其他收益与收益相析技术应用财政拨款241，375.87 241,375.87
关与云服务平
i口A
城市重大危
与收益相险源智能监财政拨款 800,000.00 800,000.00
关
测预警关键
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2019年L162019年P 1-6 2019年1.6与资产相月结转计 其他 月结转计
补助项目 种类 2018.12.31月新增补入损益的 2019.06.30入损益的关l与收益变动
助金额 金额 列报项目 相关技术研发及
应用示范
合计
8,374,229.61 8,352,700.00 6,069,162.55 1,000,000.00 9,657,767.06
( 2)采用总额法计入当期损益的政府补助情况
2018年度计入 2019年 1.6月计入损益的列报
与资产相关l与补助项目 种类 损益的金额 计入损益的金 项目
收益相关额
基于物联网的分
布式 UPS电源远
程故障诊断、预 财政拨款
1,694,689.58
其他收益 与收益相关警、维护系统研发
与示范应用
软件退税 财政拨款
1,143,220.38 292,036.35
其他收益 与收益相关 2017年佛山市禅
财政拨款
1,000,000.00
其他收益 与收益相关城区政府质量奖
个税返还 财政拨款
590,260.44
其他收益 与收益相关佛山市禅城区人
民政府办公室促 财政拨款
525,204.00 112,508.00
其他收益 与收益相关进"百企争先"奖励
广州市天河区财
政局项目配套补
助(基于时空大数
财政拨款 450，000.0。 其他收益 与收益相关据智能分析技术
应用与云服务平
台)
广东省科技发展
专项资金 2017年 财政拨款
386,100.00
其他收益 与收益相关研究开发补助
基于三电平技术
高效节能模块化 财政拨款
253,818.87
其他收益 与收益相关 UPS电源
广州市天河区财
政局企业时D技
财政拨款
186,800.00
其他收益 与收益相关入支持专项项目
费用
2018年度禅城区
专利技术实施计 财政拨款
100,000.00
其他收益 与收益相关划项目扶持经费
2017年度禅城区
科技创新项目二 财政拨款
60,000.00
其他收益 与收益相关等项目奖金
广州市科技创新
委员会 2017年广 财政拨款
96,500.00 96,500.00
其他收益 与收益相关
州市企业研发经
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2018年度计入 2019年 1-6月计入损益的列报
与资产相关l与补助项目 种类 损益的金额 计入损益的金 项目
收益相关额
费后补助专项项
目费用
2018年度禅城区
专利优势项目扶 财政拨款 50,000.00
其他收益 与收益相关持资金
收北京市商务委
员会外贸发展专 财政拨款
48,122.00
其他收益 与收益相关项资金
佛山市 2018促进
经济发展专项资
财政拨款
36,000.00
其他收益 与收益相关金(招商引资)项
目
绍兴市科技奖 财政拨款
30,000.00
其他收益 与收益相关佛山市禅城区各
财政拨款
20,500.00
其他收益 与收益相关类专利资助
2017年度科技型
企业信用体系建 财政拨款
2,500.00 1,250.00
其他收益 与收益相关设评级费补贴
北京中国中关村
海外科技园资源 财政拨款 39,823.50
其他收益 与收益相关支持资金
中关村股权交易
服务集团有限公 财政拨款 797,320.00
其他收益 与收益相关司政府补助
北京市商务委员
会 18年迪拜展位 财政拨款
30,000.00
其他收益 与收益相关补贴
河北分增值税退
财政拨款
1,042.15
其他收益 与收益相关税
佛山市禅城区财
政局国库支付中 财政拨款 243,200.00
其他收益 与收益相关心经济发展项目
佛山市禅城区财
政局国库支付中
心 2017年度佛山 财政拨款
20,000.00
其他收益 与收益相关市专利资助经费
(市级财政部分)
失业保险稳定岗
财政拨款 16,231.33
其他收益 与收益相关位补贴
广州市研发机构
财政拨款 1,000,000.00 其他收益 与收益相关建设专项资金
进项税额加计抵
财政拨款 12,999.65 其他收益 与收益相关减
广州市劳动就业
服务管理中心社 财政拨款
7,146.81 5,322.12 营业外收入 与收益相关保补贴
佛山市禅城区财 财政拨款
100,000.00
营业外收入 与收益相关
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2018年度计入 2019年 1-6月计入损益的列报
与资产相关l与补助项目 种类 损益的金额 计入损益的金 项目
收益相关额
政局国库支付中
心财政拨款/广东
省名牌产品企业
奖励(质监)
佛山市禅城区财
政局国库支付中
心财政拨款/新认 财政拨款 200，000.0。 营业外收入 与收益相关定细分行业龙头
企业奖励(质监)
佛山市禅城区财
政局国库支付中
财政拨款
80,000.00
营业外收入 与收益相关I\'"全国知名品牌
示范区奖金
佛山市禅城区财
政局国库支付中 财政拨款
50,000.00
营业外收入 与收益相关心项目扶持经费
稳岗补贴 财政拨款
15,136.54
营业外收入 与收益相关广州市天河区财
政局创新载体奖 财政拨款 300，000.0。 营业外收入 与收益相关励
广州市天河区财
政局高新技术企
财政拨款
120,000.00 80,000.00
营业外收入 与收益相关业资质认定补贴
专项经费
广州市天河区财
政局软件著作权 财政拨款
5,000.00 17,000.00
营业外收入 与收益相关奖励
新疆分社保补贴 财政拨款
88,111.00
营业外收入 与收益相关国家发明技术专
财政拨款
20,000.00
营业外收入 与收益相关利授权
永定路街道经济
财政拨款
140,000.00
营业外收入 与收益相关建设补助款
合计
7,710,998.62 2,853,344.10
3、其他对投资者决策有影响的重要事项
(1)本公司因业务发展需要，于 2007年 1月 8日同中国航天科工集团第二研究院七。
六所和二O四所续签了《聘用协议书))，协议约定集体聘用中国航天科工集团第二研究院七O六所和二O四所以名职工到本公司工作，本公司可以根据发展需要，在已聘用人员中做适当调整。 2019年 1-6月本公司聘用中国航天科工集团第二研究院七0六所职工人数为 40人。本公司计算机分公司人员主要来自中国航天科工集团第二研究院七。
六所。
( 2)经北京市中级人民法院经过审理，对控股子公司北京长峰科威光电技术有限公司
北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
原总经理尉钟所犯贪污罪、挪用公款罪案件进行了判决，并责令被告人尉钟退赔违法所得及草息，发还北京长峰科威光电技术有限公司。案件已经一审判决发回重审，目前仍处于被告上诉阶段。
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 2019年 1.6月 2018年度非流动性资产处置损益
-6,325.12越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 8,630,4 70.30 11,192,472.45额或定量持续享受的政府补助除外)
对非金融企业收取的资金占用费
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人技资或管理资产的损益 1,417,753.42 5,416,822.15因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、金融负债产生的公
允价值变动损益
处置交易性金融资产、金融负债和债权技资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 289,160.00 837,500.00对外委托贷款取得的损益
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北京航天长峰股份有限公司
备考财务报表附注
2018年度、 2019年 1-6月(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 2019年 1.6月 2018年度采用公允价值模式进行后续计量的技资性房地
产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -449,741.59 -756,415.68其他符合非经常性损益定义的损益项目
7,317,760.71非经常性损益总额 9,887,642.13
24,001,814.51减:非经常性损益的所得税影响数 1,483,149.75 3,600,272.18非经常性损益净额 8,404,492.38 20,401,542.33减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数
816,274.52 2,657,125.77(税后)
归属于公司普通股股东的非经常性损益 7,588,217.86 17,744,416.562、净资产收益率和每股收益
每股收益
2019年 1.6月利润
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润
-0.0281 -0.0281扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
-0.0454 -0.0454利润
每股收益
2018年度利润
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润
0.2933 0.2933扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
0.2522 0.2522利润
司
姓名
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性别
Sex 男-一一~一_._- --一
出生日期
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工作单位
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提示:每年1月 1日至6月30日通过企业信用信息公示系统
报送上一年度年度报告并公示。
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