四川富临运业集团股份有限公司
2014年半年度财务报告
（未经审计）
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：四川富临运业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|208,326,638.88|261,845,836.36|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|0.00|0.00|
|应收票据|0.00|0.00|
|应收账款|7,097,095.17|4,347,738.01|
|预付款项|9,335,221.83|13,951,674.36|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|0.00|0.00|
|应收股利|0.00|0.00|
|其他应收款|20,195,327.78|17,544,064.32|
|买入返售金融资产|||
|存货|0.00|0.00|
|一年内到期的非流动资产|0.00|0.00|
|其他流动资产|259,475,126.34|152,085,416.66|
|流动资产合计|504,429,410.00|449,774,729.71|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|33,429,493.73|33,583,928.16|
|投资性房地产|10,078,640.26|10,226,977.24|
|固定资产|370,379,022.05|374,079,889.07|
|在建工程|12,449,008.05|4,768,865.61|

||||
|-|-|-|
|工程物资|0.00|0.00|
|固定资产清理|0.00|0.00|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|175,987,744.25|177,416,076.00|
|开发支出|0.00|0.00|
|商誉|19,048,907.19|19,048,907.19|
|长期待摊费用|15,030,549.70|17,599,912.98|
|递延所得税资产|676,824.79|639,414.04|
|其他非流动资产|0.00|0.00|
|非流动资产合计|637,080,190.02|637,363,970.29|
|资产总计|1,141,509,600.02|1,087,138,700.00|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|15,376,500.00|0.00|
|应付账款|57,328.90|85,462.34|
|预收款项|143,026,505.28|164,641,582.73|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|19,629,250.52|26,041,212.43|
|应交税费|5,537,533.05|8,948,530.02|
|应付利息|74,925.53|69,773.74|
|应付股利|15,000.00|15,000.00|
|其他应付款|216,293,468.88|195,000,237.58|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|0.00|0.00|
|其他流动负债|0.00|0.00|
|流动负债合计|400,010,512.16|394,801,798.84|
|非流动负债：|||
|长期借款|0.00|0.00|
|应付债券|0.00|0.00|
|长期应付款|0.00|0.00|
|专项应付款|0.00|0.00|
|预计负债|0.00|0.00|
|递延所得税负债|551,490.98|708,619.06|

||||
|-|-|-|
|其他非流动负债|4,567,378.00|605,095.92|
|非流动负债合计|5,118,868.98|1,313,714.98|
|负债合计|405,129,381.14|396,115,513.82|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|195,930,648.00|195,930,648.00|
|资本公积|176,844,583.74|176,844,583.74|
|减：库存股|0.00|0.00|
|专项储备|4,753,020.50|4,402,152.60|
|盈余公积|29,512,249.78|29,512,249.78|
|一般风险准备|0.00|0.00|
|未分配利润|302,082,893.11|256,284,752.19|
|外币报表折算差额|0.00|0.00|
|归属于母公司所有者权益合计|709,123,395.13|662,974,386.31|
|少数股东权益|27,256,823.75|28,048,799.87|
|所有者权益（或股东权益）合计|736,380,218.88|691,023,186.18|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,141,509,600.02|1,087,138,700.00|
|计|||

法定代表人：李亿中 主管会计工作负责人：杨小春 会计机构负责人：杨小春2、母公司资产负债表
编制单位：四川富临运业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|129,043,811.49|156,755,706.34|
|交易性金融资产|0.00|0.00|
|应收票据|0.00|0.00|
|应收账款|857,990.10|643,483.55|
|预付款项|296,408.24|1,012,307.82|
|应收利息|0.00|0.00|
|应收股利|0.00|0.00|
|其他应收款|74,218,109.40|92,945,856.10|
|存货|0.00|0.00|
|一年内到期的非流动资产|0.00|0.00|
|其他流动资产|259,490,305.54|152,085,416.66|
|流动资产合计|463,906,624.77|403,442,770.47|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|336,597,407.76|295,690,997.37|
|投资性房地产|96,471.59|100,045.19|

||||
|-|-|-|
|固定资产|42,987,038.61|48,005,992.94|
|在建工程|32,720.00|0.00|
|工程物资|0.00|0.00|
|固定资产清理|0.00|0.00|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|6,043,898.86|5,271,717.08|
|开发支出|0.00|0.00|
|商誉|0.00|0.00|
|长期待摊费用|1,393,478.88|1,525,847.40|
|递延所得税资产|92,451.00|55,799.23|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|387,243,466.70|350,650,399.21|
|资产总计|851,150,091.47|754,093,169.68|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|641,500.00|0.00|
|应付账款|0.00|0.00|
|预收款项|27,118,261.65|32,267,395.11|
|应付职工薪酬|3,228,754.58|5,185,370.91|
|应交税费|661,450.80|1,104,787.83|
|应付利息|0.00|0.00|
|应付股利|0.00|0.00|
|其他应付款|190,758,309.66|155,269,613.49|
|一年内到期的非流动负债|0.00|0.00|
|其他流动负债|0.00|0.00|
|流动负债合计|222,408,276.69|193,827,167.34|
|非流动负债：|||
|长期借款|0.00|0.00|
|应付债券|0.00|0.00|
|长期应付款|0.00|0.00|
|专项应付款|0.00|0.00|
|预计负债|0.00|0.00|
|递延所得税负债|148,281.22|194,375.69|
|其他非流动负债|55,484.00|63,225.92|
|非流动负债合计|203,765.22|257,601.61|
|负债合计|222,612,041.91|194,084,768.95|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|195,930,648.00|195,930,648.00|
|资本公积|173,248,462.13|173,248,462.13|
|减：库存股|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|专项储备|3,640,610.46|3,472,210.36|
|盈余公积|29,512,249.78|29,512,249.78|
|一般风险准备|||
|未分配利润|226,206,079.19|157,844,830.46|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|628,538,049.56|560,008,400.73|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||851,150,091.47|754,093,169.68|
|计|||

法定代表人：李亿中 主管会计工作负责人：杨小春 会计机构负责人：杨小春3、合并利润表
编制单位：四川富临运业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|195,230,906.76|192,545,513.49|
|其中：营业收入|195,230,906.76|192,545,513.49|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|130,665,685.09|134,691,979.68|
|其中：营业成本|89,172,372.63|81,288,680.68|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|3,303,006.10|10,178,078.57|
|销售费用|0.00|0.00|
|管理费用|38,694,089.70|43,305,860.03|
|财务费用|-844,591.25|-3,063,667.34|
|资产减值损失|340,807.91|2,983,027.74|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||0.00|0.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||6,814,421.12|735,201.55|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||298,461.44|290,201.55|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
||0.00|0.00|
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|71,379,642.79|58,588,735.36|
|加：营业外收入|7,833,395.73|8,298,001.18|

||||
|-|-|-|
|减：营业外支出|36,472.84|108,375.16|
|其中：非流动资产处置损|||
||32,076.62|40,707.75|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||79,176,565.68|66,778,361.38|
|列）|||
|减：所得税费用|12,448,336.86|15,704,724.16|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|66,728,228.82|51,073,637.22|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|65,391,205.72|50,257,305.47|
|少数股东损益|1,337,023.10|816,331.75|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.3337|0.2565|
|（二）稀释每股收益|0.3337|0.2565|
|七、其他综合收益|0.00|0.00|
|八、综合收益总额|66,728,228.82|51,073,637.22|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||65,391,205.72|50,257,305.47|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|1,337,023.10|816,331.75|

法定代表人：李亿中 主管会计工作负责人：杨小春 会计机构负责人：杨小春4、母公司利润表
编制单位：四川富临运业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|23,902,019.76|23,532,696.17|
|减：营业成本|11,480,256.53|10,306,626.50|
|营业税金及附加|765,705.70|1,248,029.20|
|销售费用|0.00|0.00|
|管理费用|9,652,920.69|11,696,461.57|
|财务费用|-747,483.54|-2,582,608.79|
|资产减值损失|244,345.14|258,686.13|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||0.00|0.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||83,002,988.11|59,093,140.33|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-93,589.61|-128,458.18|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|85,509,263.35|61,698,641.89|
|加：营业外收入|4,288,095.23|4,301,439.61|
|减：营业外支出|1,969.62|1,381.05|
|其中：非流动资产处置损失|1,969.62|1,381.05|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||89,795,388.96|65,998,700.45|
|列）|||

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|1,841,075.43|3,625,699.91|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|87,954,313.53|62,373,000.54|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.4489|0.3183|
|（二）稀释每股收益|0.4489|0.3183|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|87,954,313.53|62,373,000.54|

法定代表人：李亿中 主管会计工作负责人：杨小春 会计机构负责人：杨小春5、合并现金流量表
编制单位：四川富临运业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|177,963,697.08|208,682,500.87|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|47,574,104.19|20,662,940.49|
|经营活动现金流入小计|225,537,801.27|229,345,441.36|
|购买商品、接受劳务支付的现金|18,644,684.54|17,281,003.01|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||63,434,430.40|59,099,683.97|
|金|||
|支付的各项税费|29,333,842.62|30,926,588.80|
|支付其他与经营活动有关的现金|18,912,088.25|18,946,718.41|
|经营活动现金流出小计|130,325,045.81|126,253,994.19|
|经营活动产生的现金流量净额|95,212,755.46|103,091,447.17|

||||
|-|-|-|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|300,000,000.00|0.00|
|取得投资收益所收到的现金|4,579,145.87|100,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||23,740.59|1,364,231.19|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||0.00|0.00|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流入小计|304,602,886.46|1,464,231.19|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||41,235,047.78|52,414,634.06|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|405,000,000.00|155,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||0.00|21,624,657.72|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|720,579.85|1,024,482.71|
|投资活动现金流出小计|446,955,627.63|230,063,774.49|
|投资活动产生的现金流量净额|-142,352,741.17|-228,599,543.30|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|0.00|0.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|0.00|0.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|0.00|0.00|
|筹资活动现金流入小计|0.00|0.00|
|偿还债务支付的现金|0.00|0.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||21,722,064.02|41,886,520.14|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||2,128,999.22|2,855,025.67|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|33,647.75|67,191.85|
|筹资活动现金流出小计|21,755,711.77|41,953,711.99|
|筹资活动产生的现金流量净额|-21,755,711.77|-41,953,711.99|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-68,895,697.48|-167,461,808.12|
|加：期初现金及现金等价物余额|261,845,836.36|366,597,423.09|
|六、期末现金及现金等价物余额|192,950,138.88|199,135,614.97|

法定代表人：李亿中 主管会计工作负责人：杨小春 会计机构负责人：杨小春6、母公司现金流量表
编制单位：四川富临运业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|17,422,073.36|29,156,662.36|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|60,626,969.81|34,910,609.63|
|经营活动现金流入小计|78,049,043.17|64,067,271.99|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,878,389.04|1,679,978.15|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||11,818,651.31|10,252,542.62|
|金|||
|支付的各项税费|3,321,909.03|7,258,890.68|
|支付其他与经营活动有关的现金|2,657,170.52|3,984,509.73|
|经营活动现金流出小计|19,676,119.90|23,175,921.18|
|经营活动产生的现金流量净额|58,372,923.27|40,891,350.81|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|300,000,000.00|0.00|
|取得投资收益所收到的现金|80,691,688.84|58,876,598.51|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||685.59|131.16|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||0.00|0.00|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流入小计|380,692,374.43|58,876,729.67|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||1,791,980.00|9,109,306.62|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|405,000,000.00|155,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||41,000,000.00|0.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流出小计|447,791,980.00|164,109,306.62|
|投资活动产生的现金流量净额|-67,099,605.57|-105,232,576.95|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|0.00|0.00|
|取得借款收到的现金|0.00|0.00|
|发行债券收到的现金|0.00|0.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|0.00|0.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||19,593,064.80|39,031,494.47|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|33,647.75|67,191.85|
|筹资活动现金流出小计|19,626,712.55|39,098,686.32|
|筹资活动产生的现金流量净额|-19,626,712.55|-39,098,686.32|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||

||||
|-|-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额|-28,353,394.85|-103,439,912.46|
|加：期初现金及现金等价物余额|156,755,706.34|232,091,784.91|
|六、期末现金及现金等价物余额|128,402,311.49|128,651,872.45|

法定代表人：李亿中 主管会计工作负责人：杨小春 会计机构负责人：杨小春7、合并所有者权益变动表
编制单位：四川富临运业集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||195,930|176,844,||4,402,15|29,512,||256,284,||28,048,79|691,023,18|
|一、上年年末余额|||0.00|||0.00||0.00|||
||,648.00|583.74||2.60|249.78||752.19||9.87|6.18|
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||195,930|176,844,||4,402,15|29,512,||256,284,||28,048,79|691,023,18|
|二、本年年初余额|||0.00|||0.00||0.00|||
||,648.00|583.74||2.60|249.78||752.19||9.87|6.18|
|三、本期增减变动金额（减少||||350,867.|||45,798,1||-791,976.|45,357,032|
||0.00|0.00|0.00|||0.00||0.00|||
|以“－”号填列）||||90|||40.92||12|.70|
||||||||65,391,2||1,337,023|66,728,228|
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|||
||||||||05.72||.10|.82|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||65,391,2||1,337,023|66,728,228|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|||
||||||||05.72||.10|.82|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．所有者投入资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|的金额|||||||||||
|3．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||-19,593,||-2,128,99|-21,722,06|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|||
||||||||064.80||9.22|4.02|
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-19,593,||-2,128,99|-21,722,06|
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|||
|配|||||||064.80||9.22|4.02|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|||||350,867.|||||||
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|350,867.90|
|||||90|||||||
|||||2,043,65||||||2,043,656.|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||
|||||6.56||||||56|
|||||1,692,78||||||1,692,788.|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||
|||||8.66||||||66|
|（七）其他|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||
||195,930|176,844,||4,753,02|29,512,||302,082,||27,256,82|736,380,218.88|
|四、本期期末余额|||0.00|||0.00||0.00|||
||,648.00|583.74||0.50|249.78||893.11||3.75||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||195,930|176,844,||4,288,71|25,186,||231,484,||29,309,86|663,045,48|
|一、上年年末余额|||0.00|||0.00||0.00|||
||,648.00|583.74||6.70|696.77||976.64||7.43|9.28|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||195,930|176,844,||4,288,71|25,186,||231,484,||29,309,86|663,045,48|
|二、本年年初余额|||0.00|||0.00||0.00|||
||,648.00|583.74||6.70|696.77||976.64||7.43|9.28|
|三、本期增减变动金额（减少||||113,435.|4,325,5||24,799,7||-1,261,06|27,977,696|
||0.00|0.00|0.00|||0.00||0.00|||
|以“－”号填列）||||90|53.01||75.55||7.56|.90|
||||||||68,311,4||1,193,943|69,505,401|
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|||
||||||||58.16||.23|.39|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||68,311,4||1,193,943|69,505,401|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|||
||||||||58.16||.23|.39|
||||||||||400,000.0||
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||400,000.00|
||||||||||0||
||||||||||400,000.0||
|1．所有者投入资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||400,000.00|
||||||||||0||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|的金额|||||||||||
|3．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||4,325,5||-43,511,||-2,855,01|-42,041,14|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00|||
||||||53.01||682.61||0.79|0.39|
||||||4,325,5||-4,325,5||||
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00|0.00|0.00|
||||||53.01||53.01||||
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-39,186,||-2,855,01|-42,041,14|
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|||
|配|||||||129.60||0.79|0.39|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||
|||||113,435.|||||||
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|113,435.90|
|||||90|||||||
|||||3,892,29||||||3,892,298.|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||
|||||8.94||||||94|
|||||3,778,86||||||3,778,863.|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||
|||||3.04||||||04|
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|195,930|176,844,||4,402,15|29,512,||256,284,||28,048,799.87|691,023,18|
||||0.00|||0.00||0.00|||
||,648.00|583.74||2.60|249.78||752.19|||6.18|

法定代表人：李亿中 主管会计工作负责人：杨小春 会计机构负责人：杨小春8、母公司所有者权益变动表
编制单位：四川富临运业集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||195,930,648.00|173,248,46||3,472,210.|29,512,249||157,844,83|560,008,40|
|一、上年年末余额|||0.00|||0.00|||
|||2.13||36|.78||0.46|0.73|
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||195,930,648.00|173,248,46||3,472,210.|29,512,249||157,844,83|560,008,40|
|二、本年年初余额|||0.00|||0.00|||
|||2.13||36|.78||0.46|0.73|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||68,361,248|68,529,648|
||0.00|0.00|0.00|168,400.10|0.00|0.00|||
|以“－”号填列）|||||||.73|.83|
||||||||87,954,313|87,954,313|
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||.53|.53|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||87,954,313|87,954,313|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||.53|.53|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．所有者投入资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金额|||||||||
|3．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||-19,593,06|-19,593,06|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||4.80|4.80|
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-19,593,06|-19,593,06|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||4.80|4.80|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|168,400.10|0.00|0.00|0.00|168,400.10|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00|283,627.03|0.00|0.00|0.00|283,627.03|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00|115,226.93|0.00|0.00|0.00|115,226.93|
|（七）其他|||||||||
||195,930,64|173,248,46||3,640,610.|29,512,249||226,206,07|628,538,049.56|
|四、本期期末余额|||0.00|||0.00|||
||8.00|2.13||46|.78||9.19||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||195,930,64|173,248,46||3,422,394.|25,186,696||158,100,98|555,889,18|
|一、上年年末余额|||0.00|||0.00|||
||8.00|2.13||69|.77||3.01|4.60|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||195,930,64|173,248,46||3,422,394.|25,186,696||158,100,98|555,889,18|
|二、本年年初余额|||0.00|||0.00|||
||8.00|2.13||69|.77||3.01|4.60|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||4,325,553.||-256,152.5|4,119,216.|
||0.00|0.00|0.00|49,815.67||0.00|||
|“－”号填列）|||||01||5|13|
||||||||43,255,530|43,255,530|
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||.06|.06|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||43,255,530|43,255,530|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||.06|.06|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．所有者投入资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金额|||||||||
|3．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||4,325,553.||-43,511,68|-39,186,12|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|||
||||||01||2.61|9.60|
||||||4,325,553.||-4,325,553.||
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00|
||||||01||01||
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||-39,186,12|-39,186,12|
|3．对所有者（或股东）的分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||9.60|9.60|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|49,815.67|0.00|0.00|0.00|49,815.67|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00|598,908.75|0.00|0.00|0.00|598,908.75|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00|549,093.08|0.00|0.00|0.00|549,093.08|
|（七）其他|||||||||
||195,930,64|173,248,46||3,472,210.|29,512,249||157,844,83|560,008,40|
|四、本期期末余额|||0.00|||0.00|||
||8.00|2.13||36|.78||0.46|0.73|

法定代表人：李亿中 主管会计工作负责人：杨小春 会计机构负责人：杨小春
四川富临运业集团股份有限公司
2014年半年度财务报表附注
一、 公司的基本情况
1、公司简况
名称：四川富临运业集团股份有限公司
注册资本：19,593.06万元
法定代表人：李亿中
成立日期：2002年3月18日
公司住所：绵阳市绵州大道北段98号
2、公司设立
四川富临运业集团股份有限公司（原名称为四川富临运业集团有限责任公司，以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）于2002年3月18日由四川富临实业集团有限公司（以下简称富临集团）和自然人安东共同出资组建，注册资本5,000.00万元。
3、公开发行股份
经中国证券监督管理委员会（证监许可[2010]75号）批准，本公司于 2010年 2月 1日公开发行人民币普通股2,100.00万股，并于2010年2月10日在深圳证券交易所上市交易，公开发行后股本总额为8,163.78万股。
4、公司股本
经过历次资本公积转增，截止2014年6月30日本公司的注册资本为人民币19,593.0648万元。
5、公司行业性质：交通运输业。
6、公司主要经营范围：汽车客、货运输，客运站经营，石油制品销售，汽车租赁服务，仓储服务，停车服务，货运信息服务，汽车一级、二级维护，汽车美容，汽车、小汽车专项修理（限于分公司经营），汽车配件销售，保险兼业代理（货物运输保险、机动车辆保险、企业财产保险、意外伤害保险、责任保险）。
7、主要提供的劳务：本集团主要提供客运站服务和客运运输服务。
8、本公司的控股股东是富临集团，最终控制人为安治富先生。股东大会是本公司的权力机构，
依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括安全技术部、企划部、工程管理部、财务部、审计部、人力资源部、证券部、资产管理部、车辆技术管理部及行政部，分公司主要包括客运分公司、永兴客运站、南湖车站、三台分公司等。子公司情况详见本附注五、（一）子公司。
二、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1.财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。
2.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5.记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。
6.企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
7.合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
8.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10.金融资产和金融负债
（1）金融资产
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累
计损失计入减值损失。
（2）金融负债
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11.应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年，且有明显特征表明无法收回；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
计提坏账准备时，首先考虑单项金额重大的应收款项是否需要计提，需要计提的则按下述（1）中所述方法计提；其次，对单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项按照个别认定法结合账龄组合计提；再次，对除上述组合以外的其他应收款项，按照组合计提坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过 100万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的个别认定法结合账龄分析法，计提坏账准备
计提方法
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，采用个别认定法计提坏账准备
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项指单项金额在100万元以下，债务单位资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务及存在其他确凿证据表明确实无法全额收回或全额收回的可能性不大。
（3）按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内 5 5
1-2年 10 10
2-3年 20 20
3年以上 50 50
12.存货
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13.长期股权投资
长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
14.投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）土地使用权 按权证上剩余年限 0
房屋建筑物 30-50 5 1.90-3.16
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋建筑物 30-50 5 1.90-3.16
2 机器设备 8-15 5 6.33-11.88
3 运输设备 5-12 5 7.92-19.00
4 办公设备及其他 5-12 5 7.92-19.00
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16.在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
17.借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18.无形资产
本集团无形资产包括土地使用权及软件使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
19.非金融长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
20.商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
21.长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含 1年）的租赁资产装修费和公司化管理购车支出。租赁资产装修费在受益期内平均摊销。对本集团实行公司化经营管理与合作方合作购买经营车辆，按协议约定收取运输服务费收入的，本集团按照实际出资作为长期待摊费用核算，并在车辆可使用年限和线路经营权孰短期限内摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22.职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
23.预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
24.收入确认原则
本集团的营业收入主要包括客运站收入、汽车客运收入、保险代理收入，收入确认原则如下：（1）客运站的结算方式及收入确认方法
客运站的经营主要是公司利用面向具有道路运输经营权的企业，为其所属营运车辆提供各类站务服务，并根据物价主管部门的核定，收取相关服务费用，实现营业收入。客运站业务中最重要的服务项目是客运代理服务，即客运站为承运者提供代办客源组织、售票、检票、发车、运费结算等服务，并收取客运代理费。客运代理费是客运站最重要的收入来源。此外，客运站还提供车辆安检服务、清洁清洗、停车管理、旅客站务服务等服务，并收取相关费用。
站务收入确认的方式和原则为：车站每月月末根据售票系统的统计，按当月代售票款收入的一定比例确认收入。根据《四川省物价局、四川省交通厅关于修订四川省汽车客运站收费实施细则的通知》，从代售的票款中扣收客运站代理费，费率根据车站等级的不同按票款的5.00%—10.00%计收。
站务收入确认程序：①车站与客运企业签订《车辆进站协议》，客运车辆到车站应班，并由车站代售票款；②每月月末，各客运企业凭客票票根与车站结算并编制《结算单》，车站收回客票票根并销毁，《结算单》金额为车站向客运公司划转票款的依据之一；③车站根据售票系统的统计，计算应收取的站务费、客运代理费等；根据站务经营各科室开具的各客运车辆应收车辆清洗、车辆停放、车辆安检等票据，在代售的票款中扣收，并确认为收入；④根据车站与客运公司核对的《结算单》金额，扣除车站收取的客运代理费、站务费等收入，次月由车站向客运公司支付代收的票款。
（2）汽车客运业务的结算方式及收入确认方法
汽车客运业务是公司业务的重要组成部分。公司的汽车客运业务是指公司持有线路经营权，为广大旅客提供人员及随身行李的汽车运输服务，并收取相应费用的经营活动。公司汽车客运业务包括两种经营模式：其一是，公司单独购置车辆独立开展营运的模式；其二是，公司与合作经营者按照“公司化经营管理”的模式合作开展道路旅客运输。
①客运收入的确认方法和结算方式
公司单独购置车辆营运模式是指公司持有线路经营权，直接购置车辆并聘用司乘人员，在相关线路开展道路旅客运输的经营模式。这种模式下，公司与相关车站结算后的全部票款确认为客运收入。
客运收入的确认方法和结算方式如下：A、根据客车营运线路，公司与车站签订《车辆进站协议》，到车站应班；B、公司每月将客票票根汇总，由专门的结算员与各应班车站进行核对，并签订《结算单》；C、公司每月月末，根据《结算单》确认的金额，扣除应支付给车站的站务费、客运代理费等，确认为客运收入。
②运输服务费收入的确认方法和结算方式
公司化经营管理模式是指在汽车客运业务中，为满足和强化对汽车运输安全管理共同开展道路旅客运输，公司与合作经营方签订《道路旅客运输合作协议》或《客运车辆租赁经营协议》，公司对由公司与合作经营方共同出资购置营运车辆，或由本集团（或合作经营方）单独购置车辆，由公司统一负责营运线路经营权的取得和调配以及客运车辆的营运、调度，统一负责车辆登记，统一负责司乘人员的培训、考核、安全监督管理，统一负责营运车辆的安全生产管理并负责处理交通安全事故，统一负责缴纳车辆保险（即“五统一”），公司按照协议约定收取运输服务费或租赁费等，并确认运输服务费收入的一种经营模式。
运输服务费收入的确认方法和结算方式如下：A、根据客车营运线路，公司与车站签订《车辆进站协议》，到车站应班；B、公司每月将客票票根汇总，由专门的结算员与各应班车站进行核对，并签订《结算单》；C、公司每月月末，根据《结算单》确认的金额，扣除应支付给车站的站务费、客运代理费等，将公司根据与合作方签署的协议应享有的车辆的客运收入确认为营业收入。
（3）保险代理业务的结算方式及收入确认方法
保险代理是公司根据保险人委托，在保险人授权的范围内代为办理保险业务，并按照代理保险金额的一定比例从保险人获取佣金收入的一种代理业务。
保险代理收入的确认方法和结算方式如下：①与保险公司签订保险代理销售合同；②根据代理合同约定，将代售保险销售金额划转至保险公司指定的专用账户；③公司与保险公司根据保险代理销售业务结算清单，以及与保险公司约定的佣金比例编制《佣金结算单》；④保险公司根据业务结算清单确认的金额将佣金划转至公司账户，公司根据业务结算清单及《佣金结算单》确认保险代理收入。
25.政府补助
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
26.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
27.租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
28.所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
29.重要会计估计的说明
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
（3）固定资产减值准备的会计估计
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。
（4）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（5）固定资产、无形资产的可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
三、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正
1.会计政策变更及影响
本集团本期没有发生会计政策变更。
2.会计估计变更及影响
本集团本期没有发生会计估计变更。
3.前期差错更正和影响
本集团本期没有需要更正的前期会计差错。
四、 税项
1.主要税种及税率
税种 计税依据 税率
营业税 其他服务收入 5.00%
增值税 劳务、运输收入 6.00%、3.00%
城建税 应纳流转税额 7.00%、5.00%
教育费附加 应纳流转税额 3.00%
地方教育费附加 应纳流转税额 2.00%
注：《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》财税（2013）37号文及营改增相关试点办法的规定，长途客运、班车服务属于公共交通运输服务，一般纳税人提供上述服务，可以选择按照简易计税方法计算缴纳增值税。
四川省国家税务总局货物和劳务处货便函（2013）38号认定：汽车客运站提供服务，收取的站务费等管理费用，属于现代服务业的物流辅助服务，一般纳税人按照6%计算缴纳增值税。
本集团将客运站业务、汽车客运业务分离，并在经营地设立分子公司，对财务进行单独核算。2013年8月四川省运输业营改增后，本集团下属经营汽车客运业务符合一般纳税人条件的分子公司（一般纳税人），根据财税（2013）37号文及相关文件的规定，经经营地主管税务机关同意，按照简易计税方法缴纳增值税，税率为3%。本集团下属经营汽车客运站业务的分子公司自2013年8月起，一般纳税人按照6%计算缴纳增值税。
2.税收优惠及批文
财政部、海关总署、国家税务总局发布的财税【2011】58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策的通知》，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
国家税务总局发布的2012年第12号公告《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》：“第一条：自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税；第二条：企业应当在年度汇算清缴前向主管税务机关提出书面申请并附送相关资料。第一年须报主管税务机关审核确认，第二年及以后年度实行备案管理；第三条：在《西部地区鼓励类产业目录》公布前，企业符合《产业结构调整指导目录（2005年版）》、《产业结构调整指导目录（2011年版）》、《外商投资产业指导目录（2007年修订）》和《中西部地区优势产业目录（2008年修订）》范围的，经税务机关确认后，其企业所得税可按照15%税率缴纳。”
根据上述税收优惠文件，本集团享有的企业所得税税收优惠情况如下：
（1）本公司主营业务在中华人民共和国国家发展和改革委员会令第 9号《产业结构调整指导目录（2011年本）》鼓励类内容中。经主管税务机关审核确认，本公司 2013年度企业所得税享受西部大开发税收优惠，企业所得税按15%计缴。2014年上半年，本公司主营业务收入占当期收入总额的比例超过70%，仍将享受西部大开发企业税收优惠政策，2014年上半年企业所得税税率按15%计算。
（2）本公司的控股子公司绵阳市成绵快车有限公司、四川省眉山四通运业有限责任公司的主营业务项目在中华人民共和国国家发展和改革委员会令第9号《产业结构调整指导目录（2011年本）》鼓励类内容中，2013年度，经所在地主管税务机关审核确认，享受西部大开发企业所得税税收优惠，企业所得税按15%计缴；2014年上半年，绵阳市成绵快车有限公司、四川省眉山四通运业有限责任公司主营业务收入占当期收入总额的比例超过70%，仍将享受西部大开发企业税收优惠政策，2014年上半年企业所得税税率按15%计算。
（3）本公司的全资子公司四川富临运业集团蓬溪运输有限公司、四川富临运业集团江油运输有限公司、江油市富临汽车客运站有限公司、四川眉山富临运业有限公司、四川富临运业集团射洪有限公司、四川富临运业集团成都股份有限公司、遂宁富临运业有限公司主营业务项目在中华人民共和国国家发展和改革委员会令第9号《产业结构调整指导目录（2011年本）》鼓励类内容中，2013年度，经所在地主管税务机关审核确认，享受西部大开发企业所得税税收优惠，企业所得税按15%计缴；2014年上半年，上述公司的主营业务收入占当期收入总额的比例超过70%，仍将享受西部大开发企业税收优惠政策，2014年上半年企业所得税税率按15%计算。
（4）除上述税收优惠外，其他子公司按25.00%计缴企业所得税。
五、 企业合并及合并财务报表
（一）子公司（单位金额：万元）
业务 注册 经营 期末投 持股比 是否合 少数股公司名称 公司类型 注册地 公司简称性质 资本 范围 资金额 例（%）并报表 东权益非同一控制下企业合并取得的子公司
四川富临运业集团成都股份 交通、货物运输、联运服务，客运
有限公司
股份公司
成都市 运输企业 1,293.00
站经营，集装箱到送交付等
10,200.00 100.00 是 成都股份主营公路客运、客运服务、普通货
四川富临运业集团射洪有限
公司
有限公司射洪县 运输企业
2,600.00
运、零担货运。兼营机动车维修、
2,760.00 100.00 是 射洪公司旅游服务等
客运、客运代理、货运、汽车销售、
眉山富临运业有限公司 有限公司眉山市 运输企业
1,000.00
租赁、存放等
3,540.00 100.00 是 眉山公司包车客运、班车客运、出租旅游、
四川富临运业集团蓬溪运输 超长客运，客运站服务；汽车修理、
有限公司
有限公司蓬溪县 运输企业
460.00
维护；汽车配件、五金等零售；餐
460.00 100.00 是 蓬溪公司饮旅馆服务等
绵阳市成绵快车有限公司 有限公司绵阳市 运输企业
320.00
公路客运、停车服务
192.00 60.00 是 417.57成绵快车汽车客运、汽车租赁、汽车货运服
北川羌族自治县富临运业交
通有限公司
有限公司北川县 运输企业
468.80
务；汽车零配件、其他食品、日用
468.80 100.00 是 北川公司百货销售
公路运输、汽车维修、汽车配件、
蓬溪县鸿运运输有限公司 有限公司蓬溪县 运输企业
50.00
建筑装饰材料、五金交电零售、运
50.00 100.00 是 蓬溪鸿运输服务
业务 注册 经营 期末投 持股比 是否合 少数股公司名称 公司类型 注册地 公司简称性质 资本 范围 资金额 例（%）并报表 东权益四川省蓬溪县城市公共汽车
有限公司
有限公司蓬溪县 运输企业
50.00
城市公共交通客运，汽车配件销售
50.00 100.00 是 蓬溪公汽射洪洪达出租车有限公司 有限公司射洪县 运输企业
50.00
出租车客运
50.00 100.00 是 射洪出租项目投资及投资管理。（以上经营范
成都旅汽投资管理有限责任
公司
有限公司成都市 运输企业
500.00
围不含国家法律、行政法规、国务
4,505.00 85.00 是 24.97 成旅公司院决定禁止或限制的项目）
代理销售保险产品；代理收取保险
四川瑞阳保险代理有限公司有限公司绵阳市 保险代理
300.00
费，根据保险公司的委托，代理经
265.00 100.00 是 瑞阳公司营相关业务的损失勘察和理赔
许可经营项目：仓储服务、货物中
转、停车场经营、货运代办、货运
四川省眉山四通运业有限责
任公司
有限公司眉山市 运输企业
1,458.10
站经营、零担货物运输、客运代理、
5,062.91 68.24 是 2154.78眉山四通客运站经营；代理旅客平安险。一
般经营项目：无
崇州市国运公交有限责任公 城市公交客运、县际班车客运（四
司
有限公司崇州市 运输企业 1,155.00
类、农村客运；
1,851.41 100.00 是 国运公交都江堰市中山出租汽车有限 都江堰
责任公司
有限公司
市
运输企业 60.00出租客运
692.45 100.00 是 中山出租同一控制下企业合并取得的子公司
危险货物运输（1类1项），危险货
遂宁富临运业有限公司 有限公司遂宁市 运输企业
1,100.00物运输（1类3项），危险货物运输 4,875.62 100.00 是 遂宁富临（1类4项），危险货物运输（2类），
业务 注册 经营 期末投 持股比 是否合 少数股公司名称 公司类型 注册地 公司简称性质 资本 范围 资金额 例（%）并报表 东权益危险货物运输（3类），危险货物运
输（6类 1项），危险货物运输（8
类），普通货运，县内班车客运（四
类），县内班车客运（农村客运），
县际包车客运，市际班车客运（一
类），市际班车客运（二类），市际
班车客运（三类），市际班车客运（四
类），市际包车客运，市际包车客运
（旅游），省际班车客运（一类），
省际班车客运（二类），省际班车客
运（三类），省际班车客运（四类），
省际班车客运（一类），省际包车客
运，省际包车客运（旅游），出租汽
车客运，客运站经营，机动车维修，
货运配载。城市公交客运、停车场
经营、货运站经营（仅限分支机构
经营）。（以上项目及期限以许可证
为准）。销售：汽车（不含九座以下
乘用车）、汽车配件、日杂（除烟花
爆竹）、百货、五金、交电、建材、
机电产品。（以上经营范围不含前置
许可项目，后置许可项目凭许可证
或审批文件经营）。
其他方式取得的子公司
汽车客货运输；销售汽车配件、润
四川富临运业集团江油运输
有限公司江油市 运输企业 滑油等、蓬垫加工，汽车美容清洁 1,000.00 100.00 是 江油公司有限公司 1,000.00
服务
绵阳市富临出租汽车有限公 出租汽车客运，汽车及机具设备租
有限公司绵阳市 运输企业 1,500.00 1,660.01 100.00 是 富临出租司 赁，五金、交电、汽车配件等销售
业务 注册 经营 期末投 持股比 是否合 少数股公司名称 公司类型 注册地 公司简称性质 资本 范围 资金额 例（%）并报表 东权益许可经营项目：无；一般经营项目：
绵阳富临畅达投资有限公司有限公司绵阳市 运输企业 500.00 500.00 100.00 是 富临畅达对客运站进行投资
客运站经营（凭许可证经营，有效
期至2016年10月14日）；汽车美
成都国际商贸城运业有限公 商贸城运有限公司成都市 运输企业 1,500.00容清洗；票务代理。（依法经批准的 900.00 60.00 是 88.45司 业项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）。
客运站经营，门面、摊位租赁，汽
江油市富临汽车客运站有限 车美容清洁服务，票务代理服务。 江油新客有限公司江油市 运输企业 4,300.00 4,300.00 100.00 是
公司 （依法经批准的项目，经相关部门 站公司批准后方可开展经营活动）
绵阳市富宏汽车客运站有限
有限公司绵阳市 筹办企业 100.00筹办（不得从事具体经营活动） 60.00 60.00 是 39.91 富宏车站公司
注1：本公司不存在实质上构成对子公司净投资的其他项目；本公司对子公司的持股比例与表决权比例相等；子公司不存在少数股东权益中用于冲减少数股东损益的情况；不存在从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额的情况；其他方式取得的子公司为本公司投资设立的公司。
注2：2014年 6月 17日，本公司第三届董事会第九次会议审议通过《关于对江油市富临汽车客运站有限公司增资的议案》。2014年 6月 23日，本公司用自有资金对江油新客站公司增资4100万元。增资完成后，江油新客站的注册资本由200万元增至4300万元，本公司、本公司的全资子公司江油公司持有江油新客站公司股权分别为95.35%、4.65%。
注3：2014年6月17日，本公司第三届董事会第九次会议审议通过《关于对全资子公司北川羌族自治县富临运业交通有限公司增资的议案》。
2014年7月1日，本公司用自有资金对北川公司增资2600万元。增资完成后，北川公司的注册资本由468.8万元增至3,068.8万元。
（二）本期合并财务报表合并范围的变动
1.本期无新纳入合并范围的公司情况
2.本期无不再纳入合并范围的公司情况
六、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2014年1月1日，“期末”系指2014年6月30日，“本期”系指2014年1月1日至6月30日，“上期”系指2013年1月1日至6月30日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
（1）明细表
期末金额 年初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
库存现金 232,754.74 173,369.94银行存款 192,717,384.14 261,672,466.42其他货币资金 15,376,500.00
合计 208,326,638.88 261,845,836.36（2）其他货币资金明细表
项目 期末金额 年初金额
银行承兑汇票保证金 15,376,500.00
合计 15,376,500.00
注：其他货币资金中的银行承兑汇票保证金不作为现金及现金等价物。
（3）期末，除银行承兑汇票保证金外不存在其他使用受限、存放在境外或有潜在回收风险的货币资金。
2.应收账款
（1）应收账款分类
期末金额
类别
账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%单项金额重大并单项计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 7,476,402.04 86.17 379,306.87 5.07组合小计 7,476,402.04 86.17 379,306.87 5.07单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
1,199,793.25 13.83 1,199,793.25 100.00的应收账款
合计 8,676,195.29 100.00 1,579,100.12
（续）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%单项金额重大并单项计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 4,824,142.04 80.08 476,404.03 9.88组合小计 4,824,142.04 80.08 476,404.03 9.88单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
1,199,793.25 19.92 1,199,793.25 100.00的应收账款
合计 6,023,935.29 100.00 1,676,197.28 —
1）期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末金额 年初金额
项目
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（%）
1年以内 7,366,667.04 98.53 368,333.37 4,301,482.21 89.17 215,074.111-2年 109,735.00 1.47 10,973.50
2-3年
3年以上 522,659.83 10.83 261,329.92
期末金额 年初金额
项目
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（%）
合计 7,476,402.04 100.00 379,306.87 4,824,142.04 100.00 476,404.033）期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
四川锦丰纸业股份有 对方公司现金流较差，预 747,597.58 747,597.58 100.00
限公司 计无法收回
四川锦丰创新实业有 对方公司现金流较差，预 452,195.67 452,195.67 100.00
限公司 计无法收回
合计 1,199,793.25 1,199,793.25 — —
（2）本期无全额计提坏账准备转回或核销的应收账款收回情况。
（3）本期无实际核销的应收账款。
（4）期末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况
与本公司
占应收账款总单位名称 金额 账龄
关系 额的比例(%)四川锦丰纸业股份有限公司 非关联方 747,597.58 3年以上
8.61四川省汽车运输成都公司站务分
非关联方 614,220.40 1年以内
7.07公司
四川锦丰创新实业有限公司 非关联方 452,195.67 3年以上
5.21成都崇州兴达运业有限责任公司 关联方 350,267.30 1年以内
4.03成都金牛运业有限责任公司 非关联方 334,764.34 1年以内
3.86合计 2,499,045.29
28.78（6）应收关联方账款情况
占应收账款总单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
成都崇州兴达运业有限责任公司 同受富临集团控制 364,883.8
4.20成都站北运业有限责任公司 同受富临集团控制 253,537.10 2.92
占应收账款总单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
四川汽车工业集团股份有限公司 同受富临集团控制 31,400.00
0.36成长司怀远汽车运业有限责任公司 同受富临集团控制 16,571.11
0.19四川省成都长运旅行社有限公司 同受富临集团控制 900.00
0.01四川长运国际旅行社有限公司 同受富临集团控制 600.00
0.01合计 667,892.01 7.69注：四川省成都长途汽车运输（集团）公司是本公司控股股东 2013年度收购的运输企业，与本公司是同受控股股东富临集团控制，相关情况详见本附注十一、1。
成都长运持有成都崇州兴达运业有限责任公司33.95%股份，国运公交持有成都崇州兴达运业有限责任公司33.95%股份，富临集团合计持有成都崇州兴达运业有限责任公司67.90%股份。
3.预付款项
（1）预付款项账龄
期末金额 年初金额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 8,672,711.50 92.90 6,331,674.36 45.381－2年 662,510.33 7.10
2－3年
3年以上 7,620,000.00 54.62合计 9,335,221.83 100.00 13,951,674.36 100.00（2）预付款项主要单位
与本公司关
单位名称 金额 账龄 未结算原因
系
四川锦龙汽车贸易有限公司 非关联方 2,020,000.001年以内购买的车辆尚未到达
四川汽车工业股份有限公司 关联方 1,924,000.001年以内购买的车辆尚未到达
都邦财产保险股份有限公司 非关联方 405,803.571年以内预付车辆保险费
绵阳市出租汽车行业协会 非关联方 324,999.991年以内预付出租车经营权使用费郑州宇通客车股份有限公司 非关联方 311,400.001年以内购买的车辆尚未到达
合计 4,986,203.56
（3）期末预付款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位欠款。
（4）期末预付款项中，预付同受本公司实际控制人富临集团控制的四川汽车工业股份有限公司购车款1,924,000.00元。
4.其他应收款
（1）其他应收款分类
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项计提坏账准备的
13,173,384.50 59.32 1,045,038.45 7.93其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 -账龄组合 9,035,064.99 40.68 968,083.26 10.71组合小计 9,035,064.99 40.68 968,083.26 10.71单项金额虽不重大但单项计提坏账准
备的其他应收款
合 计 22,208,449.49 100.00 2,013,121.71 —（续）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%单项金额重大并单项计提坏账准备的其
9,273,384.50 48.50 843,969.22 9.10他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 9,845,896.46 51.50 731,247.42 7.43组合小计 9,845,896.46 51.50 731,247.42 7.43单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的其他应收款
合计 19,119,280.96 100.00 1,575,216.64 —1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
伊厦成都国际商贸城股份
4,250,000.00 212,500.00 5.00可收回性高
有限公司
遂宁柔刚投资有限责任公 出租车营运保证金， 3,000,000.00 150,000.00 5.00
司 可收回性高
沈翠英 2,021,384.50 202,138.45 10.00可收回性高
大英县公共资源交易服务 出租车营运保证金， 2,000,000.00 100,000.00 5.00
中心 可收回性高
出租车营运保证金，绵阳市道路运输协会 1,902,000.00 380,400.00 20.00
可收回性高
合计 13,173,384.50 1,045,038.45
— —
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末金额 年初金额
项目
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（%） （%）
1年以内 7,024,952.02 77.75 351,247.60 8,407,803.68 85.39 420,390.171-2年 300,496.38 3.33 30,049.64 873,724.09 8.87 87,372.412-3年 893,407.58 9.89 178,681.52 195,665.00 1.99 39,133.003年以上 816,209.01 9.03 408,104.50 368,703.69 3.74 184,351.84合计 9,035,064.99 100.00 968,083.26 9,845,896.46 100.00 731,247.423）期末无单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款。
（2）本期无全额计提坏账准备转回或核销的其他应收款收回情况。
（3）本期无实际核销的其他应收款。
（4）期末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位欠款。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
与本公 占其他应收款总额
单位名称 金额 账龄 性质或内容
司关系 的比例（%）
伊厦成都国际商
贸城股份有限公非关联方 1年以内 19.14应收补偿款
4,250,000.00
司
遂宁柔刚投资有 出租车营运保非关联方 1年以内 13.51
限责任公司 3,000,000.00 证金
沈翠英 非关联方 2年以内 9.10代垫款
2,021,384.50
与本公 占其他应收款总额
单位名称 金额 账龄 性质或内容
司关系 的比例（%）
大英县公共资源 出租车营运保非关联方 1年以内 9.01
交易服务中心 2,000,000.00 证金
绵阳市道路运输 出租车营运保非关联方 1,902,000.00 2年以内 8.56
协会 证金
合 计 13,173,384.50 59.32
5.其他流动资产
（1）其他流动资产明细
项目 期末金额 年初金额
持有至到期投资 259,475,126.34 152,085,416.66合计 259,475,126.34 152,085,416.66（2）持有至到期投资明细
项目 期末金额 年初金额
理财产品 259,475,126.34 152,085,416.66合计 259,475,126.34 152,085,416.66注1：2013年5月16日，本公司第二届董事会第三十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意本公司使用不超过 1.5亿元人民币闲置募集资金购买保本型银行理财产品，在上述额度范围内，本次董事会审议通过之日起一年内资金可以滚动使用。
2013年 6月 5日，本公司与上海浦东发展银行股份有限公司成都分行（以下简称浦发银行）签订协议，使用闲置募集资金1.5亿元人民币购买理财产品《浦发银行利多多对公结构性存款2013年JG152期》，该产品的起止期限为2013年6月7日至2013年9月6日。
2013年9月10日，本公司与浦发银行签订协议，使用闲置募集资金1.5亿元人民币购买理财产品《浦发银行利多多对公结构性存款2013年JG268期》，该产品的起止期限为2013年9月11日至2014年3月11日。2014年3月11日，收到理财产品收益款3,412,500.00元。
2014年3月13日，本公司与浦发银行签订协议，使用闲置募集资金1.5亿元人民币购买理财产品《浦发银行利多多对公结构性存款2014年JG169期》，该产品的起止期限为2014年3月14日至2014年4月17日。2014年4月17日，收到理财产品收益款563,750.00元。
注2：2014年4月24日，本公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意本公司使用不超过1.55亿元人民币闲置募集资金购买保本型银行理财产品，在上述额度范围内，本次董事会审议通过之日起一年内资金可以滚动使用。
2014年4月28日，本公司与上海浦东发展银行股份有限公司成都分行（以下简称浦发银行）签订协议，使用闲置募集资金 1.55亿元人民币购买理财产品《浦发银行利多多对公结构性存款2014年JG322期》，该产品的起止期限为2014年4月30日至2014年10月 29日。根据协议，本公司购买的理财产品无提前赎回权，该产品为固定利率的对公结构性存款。期末，本公司按照约定的固定利率，计提了该理财产品应确认的投资收益1,103,083.33元。
注3：2014年1月6日，本公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分自有资金进行现金管理的议案》，同意本公司使用不超过 1亿元人民币自有资金购买保本型银行理财产品，在上述额度范围内，本次董事会审议通过之日起一年内资金可以滚动使用。
2014年 1月 6日，本公司与中国银行股份有限公司吉林省分行签订协议，使用闲置资金4000万人民币购买理财产品《中银结构性存款2014001》，该产品的起止期限为2014年1月6日至2014年7月7日。根据协议，本公司购买的理财产品无提前赎回权，该产品为固定利率的对公结构性存款。期末，本公司按照约定的固定利率，计提了该理财产品应确认的投资收益1,362,365.59元。
2014年 1月 8日，本公司与中国银行股份有限公司吉林省分行签订协议，使用闲置资金6000万人民币购买理财产品《中银结构性存款2014002》，该产品的起止期限为2014年1月9日至2014年7月11日。根据协议，本公司购买的理财产品无提前赎回权，该产品为固定利率的对公结构性存款。期末，本公司按照约定的固定利率，计提了该理财产品应确认的投资收益2,009,677.42元。
6.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期末金额 年初金额
按成本法核算的长期股权投资 8,981,912.99 8,981,912.99按权益法核算的长期股权投资 24,890,760.61 25,045,195.04长期股权投资合计 33,872,673.60 34,027,108.03减：长期股权投资减值准备 443,179.87 443,179.87长期股权投资价值 33,429,493.73 33,583,928.16（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
持股
年初 本期 本期 期末被投资单位名称 比例 投资成本
金额 增加 减少 金额（%）
成本法核算
四川交运旅游运业有限公
14.80 2,454,312.79 2,454,312.79 2,454,312.79司
崇州市聚源燃气有限责任
10.00 1,084,420.33 1,084,420.33 1,084,420.33公司
成都大网物流有限责任公司 6.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00四川联盛快运物流有限公
8.04 383,179.87 383,179.87 383,179.87司
四川交投佳运新能源有限
10.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00公司
小计 8,981,912.99 8,981,912.99 8,981,912.99权益法核算
四川省仁寿县联营汽车站有限公
33.33 9,067,918.37 9,145,116.11 -28,171.96 9,116,944.15司
成都崇州兴达运业有限责任公司 33.95 3,236,141.51 3,669,254.43 287,973.92 452,895.87 3,504,332.48北川富通旅游公交公司 49.00 3,430,000.00 2,074,996.70 132,249.09 2,207,245.79中石化绵阳富临石油销售有限公
30.00 10,688,596.62 10,155,827.80 -93,589.61 10,062,238.19司
小 计 26,422,656.50 25,045,195.04 298,461.44 452,895.87 24,890,760.61合 计 35,404,569.49 34,027,108.03 298,461.44 452,895.87 33,872,673.60注1：本期增加的长期股权投资为按照权益法核算确认的投资收益。
注2：本期减少的长期股权投资为国运公交收到成都崇州兴达运业有限责任公司现金分红。
（3）对合营企业、联营企业投资
持股
被投资单位名称 期末资 期末净资 本期营业 本期比例
产总额 产总额 收入总额 净利润（%）
联营企业
四川省仁寿县联营汽车站
38,338,298.85 26,996,902.05 4,455,946.94 -84,524.35有限公司
33.33
北川羌族自治县富通旅游公共交
5,292,740.59 2,904,583.28 1,983,772.80 269,896.11 49.00
通有限公司
持股
被投资单位名称 期末资 期末净资 本期营业 本期比例
产总额 产总额 收入总额 净利润（%）
中石化绵阳富临石油销售有限公
司
30.00
33,383,658.57 33,088,957.89 5,384,990.89 -311,965.37成都崇州兴达运业有限责任公司
33.95
13,289,286.71 9,734,182.93 4,423,459.45
848,229.50合计
90,303,984.72 72,724,626.15 16,248,170.08 721,635.89（4）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
四川联盛快运物流有限公司 383,179.87 383,179.87成都大网物流公司 60,000.00 60,000.00合计 443,179.87 443,179.87 7.投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
原价 17,859,201.18 17,859,201.18房屋、建筑物 17,800,007.22 17,800,007.22土地使用权 59,193.96 59,193.96累计折旧和累计摊销 7,632,223.94 148,336.98 7,780,560.92房屋、建筑物 7,617,227.62 147,745.02 7,764,972.64土地使用权 14,996.32 591.96 15,588.28账面净值 10,226,977.24 — — 10,078,640.26房屋、建筑物 10,182,779.60 — — 10,035,034.58土地使用权 44,197.64 — — 43,605.68减值准备 — —
账面价值 10,226,977.24 — — 10,078,640.26房屋、建筑物 10,182,779.60 — — 10,035,034.58土地使用权 44,197.64 — — 43,605.68 8.固定资产
（1）固定资产明细表
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
原价 553,637,941.51 30,751,460.00 1,558,459.59 582,830,941.92房屋、建筑物
238,427,212.26 634,970.36 864,169.38 238,198,013.24机器设备
12,828,507.36 9,657.81 18,318.10 12,819,847.07运输工具
287,772,630.12 28,646,984.00 573,942.00 315,845,672.12办公设备及其他 14,609,591.77 1,459,847.83 102,030.11 15,967,409.49累计折旧 178,673,052.44 本期新增 本期计提 627,171.44 211,566,919.87房屋、建筑物
52,898,958.01 5,202,888.46 58,101,846.47机器设备
7,973,890.57 399,052.73 2,034.56 8,370,908.74运输工具
109,936,345.31 26,418,517.77 534,566.19 135,820,296.89办公设备及其他
7,863,858.55 1,500,579.91 90,570.69 9,273,867.77账面净值 374,964,889.07 — — 371,264,022.05房屋、建筑物
185,528,254.25 — — 180,096,166.77机器设备
4,854,616.79 — — 4,448,938.33运输工具
177,836,284.81 — — 180,025,375.23办公设备及其他
6,745,733.22 — — 6,693,541.72减值准备 885,000.00 — — 885,000.00房屋、建筑物 885,000.00 — — 885,000.00账面价值 374,079,889.07 — — 370,379,022.05房屋、建筑物
184,643,254.25 — — 179,211,166.77机器设备
4,854,616.79 — — 4,448,938.33运输工具
177,836,284.81 — — 180,025,375.23办公设备及其他
6,745,733.22 — — 6,693,541.72注1：2014年5月26日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）成都分所出具了《江油市旅游汽车客运中心站灾后重建项目基本建设项目竣工财务决算专项审计报告》（XYZH/2013CDA5054-1），江油客运站根据财务决算报告将 864,169.38元房屋建筑物重分类至办公设备及其他设备中。
注2：本期增加的运输工具主要为北川公司、眉山公司、遂宁公司、成都股份新购营运车辆。
注3：本期计提的折旧为33,521,038.87元。
注4：期末，商贸城运业有原值为11,497,562.55元，净值为2,145,814.69元的构筑物为商贸城运业临时车站的办公经营所用，商贸城运业将该临时构筑物的折旧期限确定为2.5年。该临时车站房屋预计在商贸城运业永久性车站建成投入运营后拆除。
注5：期末，没有用于抵押、担保的固定资产。
9.在建工程
（1）在建工程明细表
期末金额 年初金额
项目
账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备 准备
眉山客运中心站 11,437,839.41 11,437,839.41 4,040,996.97 4,040,996.97其他零星工程 1,011,168.64 1,011,168.64 727,868.64 727,868.64合计 12,449,008.05 12,449,008.05 4,768,865.61 4,768,865.61注：眉山客运中心站工程详细情况见本附注十一、其他重要事项2。
（2）重大在建工程项目变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
||||本期减少||
|工程名称|年初金额|本期增加||期末金额|

眉山客运中心站 4,040,996.97 7,396,842.44 11,437,839.41合 计 4,040,996.97 7,396,842.44 11,437,839.41（续表）
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||工程投||||||
|||||利息资本|其中：本|||
||预算数（万|入占预|工程|||本年利息资|资金来|
|工程名称||||化累计金|年利息资|||
||元）|算比例|进度|||本化率（%）|源|
|||||额|本化金额|||
|||（%）||||||
|眉山客运中心站|6,243.00|18.32|||||自筹|

合 计 6,243.00
注：上表中眉山客运中心站的预算数金额不包括眉山中心站项目的土地费用。
10.无形资产
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
原价 203,244,741.36 1,071,896.78 19,620.00 204,297,018.14土地使用权 200,781,221.86 200,781,221.86软件 1,667,519.50 1,071,896.78 19,620.00 2,719,796.28其他 796,000.00 796,000.00累计摊销 23,390,336.36 2,576,955.93 96,347.40 25,870,944.89土地使用权 21,521,174.90 2,358,425.46 76,727.40 23,802,872.96软件 1,082,077.99 218,530.47 19,620.00 1,280,988.46其他 787,083.47 787,083.47— —
账面净值 179,854,405.00 178,426,073.25— —
土地使用权 179,260,046.96 176,978,348.90— —
软件 585,441.51 1,438,807.82— —
其他 8,916.53 8,916.53— —
减值准备 2,438,329.00 2,438,329.00— —
土地使用权 2,438,329.00 2,438,329.00— —
软件
— —
其他
— —
账面价值 177,416,076.00 175,987,744.25— —
土地使用权 176,821,717.96 174,540,019.90— —
软件 585,441.51 1,438,807.82— —
其他 8,916.53 8,916.53注1：本期增加主要为本公司新购用友软件，其原值为1,033,256.00元。
注2：本期的累计摊销为2,576,955.93元。
11.商誉
被投资单 年初减值准备 本期
年初金额 本期增加 期末金额 期末减值准备位名称 减少
北川公司 111,999.18 111,999.18 111,999.18 111,999.18蓬溪鸿运 680,000.00 316,948.20 680,000.00 316,948.20富临出租 1,698,471.05 1,698,471.05
成旅公司 33,600,000.00 33,600,000.00 33,600,000.00 33,600,000.00
被投资单 年初减值准备 本期
年初金额 本期增加 期末金额 期末减值准备位名称 减少
瑞阳公司 182,983.01 182,983.01
眉山四通 9,278,849.38 9,278,849.38
国运公交 1,951,977.86 1,951,977.86
中山出租 5,573,574.09 5,573,574.09
合计 53,077,854.57 34,028,947.38 53,077,854.57 34,028,947.38 12.长期待摊费用
项 目 年初金额 本期增加 本期摊销 期末金额
公司化管理购车支出 17,083,903.84 2,506,973.02 14,576,930.82租赁资产装修费 516,009.14 62,390.26 453,618.88合 计 17,599,912.98 2,569,363.28 15,030,549.70注1：公司化管理购车支出为公司与合作方合资购车，由公司支付部分客运车辆购车款，按约定收取服务费收入，本公司支付的购车款在该项目核算。
注2：成都股份租赁四川富临房地产开发有限责任公司位于成都市府青路二段十八号新 1号富临沙河新城（沙河花园）16栋商业楼三楼办公区954.00平方米作为办公场所，成都股份对其装修共支出装修费123.56万元。成都股份按租赁期限10年摊销。
注3：上述各项目期末余额均在受益期内。
13.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末金额 年初金额
递延所得税资产
计提资产减值准备确认的递延所得税资产 676,824.79 639,414.04合 计 676,824.79 639,414.04递延所得税负债
预收账款缴纳的营业税费 551,490.98 708,619.06合 计 551,490.98 708,619.06（2）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目 金 额
可抵扣差异项目
坏账准备 3,351,572.78固定资产减值准备 885,000.00合 计 4,236,572.78应纳税差异项目
预收账款缴纳的营业税费 3,676,606.53合计 3,676,606.53注1：根据中国证券监督管理委员会会计部函【2013】232号，计提未使用的安全基金不确认递延所得税资产。
注2：因本公司没有处置已发生减值的长期股权投资的计划，长期股权投资减值准备和商誉减值准备未确认递延所得税资产。
14.资产减值准备明细表
本期减少
项目 年初金额 本期增加 期末金额
转回 其他转出
一、坏账准备 3,251,413.92 340,807.91 3,592,221.83二、长期股权投资减值准备 443,179.87 443,179.87三、固定资产减值准备 885,000.00 885,000.00四、无形资产减值准备 2,438,329.00 2,438,329.00五、商誉减值准备 34,028,947.38 34,028,947.38合计 41,046,870.17 340,807.91 41,387,678.08 15.应付票据
（1）应付票款明细表
项目 期末金额 年初金额
银行承兑汇票 15,376,500.00
合计 15,376,500.00
16.应付账款
（1）应付账款
项目 期末金额 年初金额
合计 57,328.90 85,462.34其中：1年以上
（2）期末应付账款不含应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位款项。
17.预收款项
（1）预收款项
项 目 期末金额 年初金额
合计 143,026,505.28 164,641,582.73其中：1年以上 85,620,776.63 81,412,514.16注1：本公司预收合作经营方款项按照合作经营期限分摊至主营业务收入。
（2）期末预收款项不含预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位款项。
18.应付职工薪酬
项 目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
一、工资、奖金、津
17,415,783.28 44,379,519.86 50,802,603.71 10,992,699.43贴和补贴
二、职工福利费 690,392.20 690,392.20
三、社会保险费 653,108.41 11,886,842.93 11,567,741.46 972,209.881．医疗保险费 20,643.15 3,025,422.59 2,981,766.55 64,299.192．基本养老保险费 273,705.24 7,622,169.36 7,054,102.55 841,772.054．失业保险费 329,321.54 647,201.75 952,263.97 24,259.325．工伤保险费 20,742.96 394,907.30 389,527.03 26,123.236．生育保险费 8,695.52 197,141.93 190,081.36 15,756.09四、住房公积金 124,600.00 955,455.60 1,072,028.26 8,027.34五、工会经费和职工
7,847,720.74 1,809,725.97 2,001,132.84 7,656,313.87教育经费
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系
给予的补偿
八、其他
合 计 26,041,212.43 59,721,936.56 66,133,898.47 19,629,250.52本项目期末余额为已计提尚未发放的工资、奖金，不存在拖欠性质的工资薪酬。
19.应交税费
项 目 期末金额 年初金额
增值税 1,863,585.58 2,092,618.06营业税 -3,660,394.31 -4,330,567.56所得税 6,780,207.71 10,157,287.31城建税 -129,919.05 -143,394.23房产税 -45,509.25 130,076.80土地使用税 -99,462.00
个人所得税 549,404.89 138,391.65印花税 13,592.24教育附加 -63,734.42 -70,842.00价格调控基金 15,904.02 4,612.60地方教育附加 -44,002.89 -48,537.64其他-代扣代缴税 361,732.77 1,003,132.79车船使用税 9,720.00 2,160.00土地增值税
合 计 5,537,533.05 8,948,530.02注：本公司期末应交营业税及附加为负数的原因是：在 2013年 8月运输业营改增之前，本公司按照合同约定预收合作经营方款项，本公司在收到合作经营方款项时，预缴营业税及其附加。本公司预收的合作经营方款项在合作经营期限内分摊至主营业务收入，同时将预缴的税金按比例结转至营业税金及附加科目。
20.其他应付款
（1）其他应付款
项 目 期末金额 年初金额
合计 216,293,468.88 195,000,237.58其中：1年以上 45,101,279.80 56,866,286.57（2）账龄超过1年的大额其他应付款
单位名称 金额 账龄 款项性质
安全互助金 8,274,642.74 3年以内 安全互助保证金
单位名称 金额 账龄 款项性质
安置补偿金 7,605,476.38 3年以上 安置补偿款
羌乡民品市场土地款 1,321,716.74 3年以上 土地款
合计 17,201,835.86
（3）期末其他应付款中不含应付持本公司（或本集团）5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（4）期末大额其他应付款
项目 金额 账龄 性质或内容
待结算票款 82,330,316.03 1年以内
待结算票款
保证金 72,583,878.53 1年以内
保证金
安全互助金 8,274,642.74 3年以内
安全互助保证金
安置补偿金 7,605,476.38 3年以上
安置补偿款
羌乡民品市场土地款 1,321,716.74 3年以上
土地款
合计 172,116,030.42
（5）期末应付关联方款项
单位名称 与本公司关系 金额
四川省成都长途运输（集团）公司 同受富临集团控制 608,556.01四川省广汉长运运业有限公司 同受富临集团控制 251,239.01成都站北运业有限责任公司 同受富临集团控制 8,539.04合计 868,334.06 21.其他非流动负债
项 目 期末金额 年初金额
江油公司灾后重建专项补助资金 109,912.00 139,888.00三台公司灾后重建补助资金 55,484.00 63,225.92推进CNG客车公路营运新进程和细化管理
101,982.00 101,982.00创效益项目
安全隐患整改补贴资金 300,000.00 300,000.00客运站提升改造补助资金 4,000,000.00
合 计 4,567,378.00 605,095.92
注1：江油公司灾后重建专项补助资金系江油公司依据江油市发展和改革局《关于乡镇场镇客运汽车站灾后恢复重建的立项批复》（江发改[2008]318号）收到的拨款，该补助资金系与资本支出相关的项目，本公司按相关资产使用年限对其进行摊销。
注2：三台公司灾后重建补助资金系三台分公司依据四川省财政厅《关于下达汶川地震灾后公路恢复重建中央基金补助投资计划的通知》（川财投[2009]56号）于2010年度收到的中央专项资金补助120,000.00元。该补助资金系与资本支出相关的项目，本公司按相关资产使用年限对其进行摊销。
注3：推进 CNG客车公路营运新进程和细化管理创效益项目系经四川省交通公路运输管理局批准，成绵快车收到的CNG客车公路营运新进程和细化管理创效益项目经费补助。由于该政府补助难以区分是属于与收益相关或资产相关的政府补助，成绵快车公司将其计入递延收益，在确认相关费用的期间，转入当期损益。
注4：遂宁富临收到安全隐患整改补助资金的 300,000.00元，由于该政府补助难以区分是属于与收益相关或资产相关的政府补助，遂宁富临将其计入递延收益，在确认相关费用的期间，转入当期损益。
注5：客运站提升改造补助资金系眉山四通客运站升级改造补助资金，眉山四通依据四川省交通运输厅道路运输管理局《关于拨付 2013年度汽车客运站提升改造工程建设省级补助资金的通知》（川运函[2013]196号）于2014年4月15日收到建站补助资金400万元。该补助资金系与资本支出相关的项目，待眉山四通客运站竣工且达到可使用状态之日起按相关资产使用年限对其进行摊销。
22. 股本
年初金额 本年变动 期末金额股东名称/类别
金额 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例（%）有限售条件股份
国家持有股
国有法人持股
其他内资持股 1,256,111.00 0.64 -54,000 -54,000 1,202,111.00 0.61其中：境内法人持股
境内自然人持股 1,256,111.00 0.64 -54,000 -54,000 1,202,111.00 0.61外资持股
有限售条件股份合计 1,256,111.00 0.64 -54,000 -54,000 1,202,111.00 0.61无限售条件股份 54,000 54,000
人民币普通股 194,674,537.00 99.36 54,000 54,000 194,728,537.00 99.39境内上市外资股
境外上市外资股
其他
无限售条件股份合计 194,674,537.00 99.36 54,000 54,000 194,728,537.00 99.39股份总额 195,930,648.00 100.00 195,930,648.00 100.00
注：期末有限售条件股份是本公司高管持有的限售股份。
23.资本公积
项 目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
股本溢价 158,876,602.47 158,876,602.47其他资本公积 17,967,981.27 17,967,981.27合 计 176,844,583.74 176,844,583.74 24.专项储备
项目 期末金额 年初金额
安全基金 4,753,020.50 4,402,152.60
合计 4,753,020.50 4,402,152.60
25.盈余公积
项 目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
法定盈余公积 29,512,249.78 29,512,249.78合 计 29,512,249.78 29,512,249.78 26.未分配利润
项目 金额 提取或分配比例（%）
上年期末金额 256,284,752.19 —
加：年初未分配利润调整数 —
其中：会计政策变更 —
重要前期差错更正 —
同一控制合并范围变更 —
其他调整因素 —
本年年初金额 256,284,752.19 —
加：本期归属于母公司股东的净利润 65,391,205.72
—
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 19,593,064.80
项目 金额 提取或分配比例（%）
其他减少
本年期末金额 302,082,893.11
27.少数股东权益
子公司名称 少数股权比例（%） 期末金额 年初金额
富宏车站 40.00
399,112.34 400,000.00成绵快车 40.00
4,175,673.35 5,169,700.36 15.00
成旅公司 249,696.86
422,575.72 40.00
商贸城运业 884,535.54
1,648,830.43眉山四通 31.76
21,547,805.66 20,407,693.36合 计 27,256,823.75 28,048,799.87注：本期无少数股东权益冲减少数股东损失情况以及母公司承担的超额亏损情况。
28.营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上年金额
主营业务收入 180,487,659.55 175,651,284.69其他业务收入 14,743,247.21 16,894,228.80合 计 195,230,906.76 192,545,513.49主营业务成本 87,800,332.96 79,770,406.36其他业务成本 1,372,039.67 1,518,274.32合 计 89,172,372.63 81,288,680.68（1）主营业务—按收入类别分类
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
客运收入 31,792,432.76 23,366,023.26 31,760,739.16 22,687,276.94运输服务费收入 72,840,504.89 32,105,583.98 64,336,774.38 26,826,165.01站务收入 68,568,772.73 32,013,184.17 72,729,779.23 30,010,267.15
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
保险代理收入 7,285,949.17 315,541.55 6,823,991.92 246,697.26合计 180,487,659.55 87,800,332.96 175,651,284.69 79,770,406.36注1：运输服务费收入比上期增加 850.37万元，主要系与去年同期相比，公司化管理车辆增加，故本公司向合作经营方收取的运输服务费增加所致。
注2：本期站务收入比上期减少416.10万元，主要原因系城北客运中心受外部环境的影响，导致客流量减少，站务收入减少。
29.营业税金及附加
项 目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 2,247,549.74 9,115,931.17 见附注四.1
城建税 600,472.17 590,820.45 见附注四.1
教育附加 271,288.07 273,908.59 见附注四.1
地方教育附加 180,692.21 182,593.25 见附注四.1
其他税项 3,003.91 14,825.11 见附注四.1
合 计 3,303,006.10 10,178,078.57
注：本期营业税金及附加比上期减少687.5万，主要是营业税减少686.84元，原因为交通运输业2013年8月开始实行营改增，公司主营业务应纳流转税由营业税变成增值税，营业税减少。
30.管理费用
项目 本期金额 上期金额
工资薪酬 24,011,416.39 26,872,523.52折旧摊销 3,927,773.21 3,986,539.08业务招待费 1,934,962.26 2,100,968.40房产税等税金 1,705,430.62 1,949,362.50维修费 639,437.73 1,374,374.52中介结构费 249,282.22 621,865.00其他费用 6,225,787.27 6,400,227.01合计 38,694,089.70 43,305,860.03
31.财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出
减：利息收入 1,048,681.44 3,171,203.07加：其他支出 204,090.19 107,535.73合计 -844,591.25 -3,063,667.34注：财务费用同比增加 221.91万元，主要是利息收入减少 212.25万元，原因系本期用闲置的募集资金和自有资金购买理财产品所致。
32.资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 340,807.91 544,698.74长期股权投资减值损失 2,438,329.00合计 340,807.91 2,983,027.74 33.投资收益
（1）投资收益来源
项目 本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 298,461.44 290,201.55按照成本法核算的长期股权投资收益 150,000.00 100,000.00持有至到期投资（理财产品）收益 6,365,959.68 345,000.00合计 6,814,421.12 735,201.55注：本公司期末不存在投资收益汇回有重大限制的长期股权投资。
（2）成本法核算的长期股权投资收益
按成本法核算的长期股权投资收益150,000.00元是国运公交持股10%的崇州市聚源燃气有限责任公司分红。
（3）权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动项目 本期金额 上期金额
的原因
合计 298,461.44 290,201.55
四川省仁寿县联营汽车站有限公司 -28,171.96 19,878.81
北川富通旅游公交公司
132,249.09 190,244.95
中石化绵阳富临石油销售有限公司
-93,589.61 -128,458.18
成都崇州兴达运业有限责任公司
287,973.92 208,535.97
（4）持有至到期投资（理财产品）收益的明细见附注六、5。
34.营业外收入
（1）营业外收入明细
项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得 33,882.26 173,534.02 33,882.26其中：固定资产处置利得 33,882.26 82,742.67 33,882.26无形资产处置利得 90,791.35
政府补助 2,753,777.72 2,757,086.34 227,117.92成旅公司搬迁补偿[注] 4,215,068.50 4,215,344.65 4,215,068.50其他 830,667.25 1,152,036.17 830,667.25合计 7,833,395.73 8,298,001.18 5,306,735.93注1：2012年 4月 23日，本公司、成都市旅游汽车有限责任公司（成旅公司少数股权股东）、伊厦成都国际商贸城股份有限公司（成都国际商贸城开发商）签订《迁站投资补偿协议》，就成旅公司提前搬迁至国际商贸城临时车站达成补偿协议，主要条款如下：①成旅公司应于2012年5月20日前停止成旅公司的经营并整体搬迁至国际商贸城临时车站开展运营；②成旅公司搬迁过程中将会形成一定的投资损失，伊厦成都国际商贸城股份有限公司同意对本公司、成都市旅游汽车有限责任公司的投资损失进行补偿。③补偿期限自迁站之日起至成都国际商贸城永久车站（商贸城运业）建成运营之日止。但补偿期限最长不超过2014年11月19日。④补偿标准为以1,000.00万元/年为额度基数，扣减成旅公司在临时车站的年度盈利之后形成的缺额。即，若临时车站年度审计（从2012年5月20日到2013年5月19日为1个年度，以下所指“年度审计”均以此类推，不足1年的按实际时间审计）为不盈利时，丙方按1000万元/年补偿甲、乙方；
若临时车站年度审计为盈利时，丙方补偿甲、乙方的数额等于 1000万元扣减成都旅汽
客运汽车站服务有限责任公司按其在临时车站所持60%股权比例应分配利润之后的缺额部分。根据《迁站投资补偿协议》，本期收到投资损失补偿款2,125,000.00元。
（2）政府补助明细
项目 本期金额 来源和依据
公交、出租车燃油燃气补贴 2,526,659.80绵阳市财政局、崇州市交管所，蓬溪县财政局
财政扶持款 189,400.00北川交通运输局、遂宁财政局
其他补贴款 37,717.92其他非流动负债分摊
合计 2,753,777.72
35.营业外支出
项目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损失合计 32,076.62 40,707.75
其中：固定资产处置损失 32,076.62 40,707.75
无形资产处置损失
其他 4,396.22 67,667.41
合计 36,472.84 108,375.16
36.所得税费用
项目 本期金额 上期金额
当年所得税费用 12,642,875.69 13,380,611.67递延所得税费用 -194,538.83 2,324,112.49合计 12,448,336.86 15,704,724.16 37.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 序号 本期金额 上期金额
归属于母公司股东的净利润 1
65,391,205.72 50,257,305.47归属于母公司的非经常性损益 2
4,397,531.40 6,884,238.46归属于母公司股东、扣除非经常性损益
3=1-2
60,993,674.32 43,373,067.01后的净利润
年初股份总数 4
195,930,648.00 195,930,648.00
项 目 序号 本期金额 上期金额
公积金转增股本或股票股利分配等增
5
加股份数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至期末的累
7
计月数
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至期末的累计月
9
数
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11
6.00 6.0012=4+5+6×7÷11
发行在外的普通股加权平均数 195,930,648.00 195,930,648.00-8×9÷11-10
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12
0.3337 0.2565基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12
0.3113 0.2214已确认为费用的稀释性潜在普通股利
15
息
转换费用 16
所得税率 17
认股权证、期权行权、可转换债券等增
18
加的普通股加权平均数
稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)
0.3337 0.2565稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)
0.3113 0.2214 38.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
收到的保证金等 35,067,914.40收到的政府补助 6,716,059.80银行存款利息收入 1,048,681.44
项目 本期金额
收到的各项违约金 2,616,448.55收到成旅公司搬迁补偿款 2,125,000.00合计 47,574,104.192）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
保证金 6,093,253.00业务招待费 1,934,962.26差旅费 713,758.30维修费 639,437.73水电气费 482,507.63通讯费 369,690.13办公费 233,163.84广告费 198,751.71中介机构费 249,282.22其他 7,997,281.43合计 18,912,088.253）支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额
处置资产应交税费 624.23 719,955.62支付兼并企业职工安置款等兼并型费用支出
720,579.85合 计
4）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
权益分派现金红利手续费 33,,647.75合 计 33,647.75（2）合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 66,728,228.82 51,073,637.22加：资产减值准备 340,807.91 2,983,027.74固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
33,668,783.89 28,727,892.30产折旧
无形资产摊销 2,577,547.89 2,197,943.47长期待摊费用摊销 2,569,363.28 2,155,880.19处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-1,805.64 -132,826.27（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列）
投资损失（收益以“-”填列） -6,814,421.12 735,201.55递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -37,410.75 2,444,460.12递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -157,128.08 -120,209.86存货的减少（增加以“-”填列） 23,724.37经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -10,750,620.62 -10,265,542.61经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 7,089,409.88 23,268,258.95其他
经营活动产生的现金流量净额 95,212,755.46 103,091,447.172.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 192,950,138.88 199,135,614.97减：现金的期初余额 261,845,836.36 366,597,423.09加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -68,895,697.48 -167,461,808.12（3）当现金和现金等价
项目 本期金额 上期金额
项目 本期金额 上期金额
一、现金 192,950,138.88 199,135,614.97其中：库存现金 232,754.744 325,547.98可随时用于支付的银行存款 192,717,384.14 198,810,066.99二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 192,950,138.88 199,135,614.97（4）资产负债表中的货币资金与现金流量表中的现金的关系
项目 本期金额
资产负债表中货币资金 208,326,638.88其中：库存现金 232,754.74银行存款 192,717,384.14其他货币资金 15,376,500.00减：银行承兑汇票保证金（不作为现金部分的金额） 15,376,500.00现金流量表中的现金 192,950,138.88七、 关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
组织机
母公司 企业类型 注册地 业务性质 法人代表
构代码
四川富临实业集团有限公司 有限责任 绵阳 综合 安治富 20545950-1
本公司的最终控制人为安治富先生。
（2）控股股东的注册资本及其变化
母公司 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
四川富临实业集团有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00
（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
母公司
期末金额 年初金额 期末比例 年初比例
四川富临实业集团有限公司
78,090,648.00 78,090,648.00 39.86 39.86 2.子公司
子公司相关信息详见本附注五所述。
3.其他关联方
主要交易
组织机
关联关系类型 关联方名称
内容
构代码
受同一集团控制 四川富临房地产开发有限责任公司 关联租赁 20189241-2
受同一集团控制 成都富临物业管理有限责任公司 物业管理 70916761-7
受同一集团控制 四川汽车工业股份有限公司 购买车辆 56718014-5
受同一集团控制 绵阳市富临医院 员工体检 72747239-1
受同一集团控制 遂宁市富临商贸有限公司 20615127-7
受同一集团控制 威尔伯斯酒店管理（成都）有限公司 59467326-0
受同一集团控制 绵阳川汽动力总成有限公司 55822166-2
受同一集团控制 绵阳富临资产经营管理有限公司 76508069-8
受同一集团控制 天全明珠田园有限责任公司 75234124-6
注册号：339964702受同一集团控制 法国威尔伯斯酒店
RCSVERSAILLES
受同一集团控制 成都富临旅游有限公司 06007309-2
受同一集团控制 绵阳润领建筑材料有限公司 06898204-7
受同一集团控制 四川汽车工业集团有限公司 20192630-1
受同一集团控制 绵阳临园宾馆有限责任公司 20540423-6
受同一集团控制 都江堰蜀电投资有限责任公司 20276348-7
受同一集团控制 绵阳富临阳光置业有限公司 55578321-3
受同一集团控制 四川绵阳富临房地产开发有限公司 62096029-9
受同一集团控制 四川汽车工业集团绵阳汽车制造有限公司 55347880-5
受同一集团控制 绵阳市安达建设工程有限公司 70895970-0
受同一集团控制 成都富临实业集团有限公司 72343954-3
受同一集团控制 四川富临集团成都机床有限责任公司 74971186-7
受同一集团控制 绵阳富临精工机械股份有限公司 70895610-4
受同一集团控制 绵阳万瑞尔汽车零部件有限公司 69227792-3
受同一集团控制 四川绵阳富临建筑材料有限公司 71445260-7
受同一集团控制 四川绵阳富临物业管理有限责任公司 20541378-1
受同一集团控制 四川金祥融资担保有限公司 58498555-1
受同一集团控制 成都皓临置业有限公司 57225949-9
受同一集团控制 甘孜州明珠花园酒店有限责任公司 74694453-4
受同一集团控制 四川省成都长途汽车运输（集团）公司 20190522-8
受同一集团控制 四川富临能源投资有限公司 30930411-7
受同一集团控制 成都富临创展置业有限责任公司 09127325-7
联营企业 四川省仁寿县联营汽车站有限公司 74467954-6
联营企业 北川羌族自治县富通旅游公共交通有限公司 56763926-X
联营企业 中石化绵阳富临石油销售有限公司 57275010-6
联营企业 成都崇州兴达运业有限责任公司 71305073-7
实际控制人之配偶 聂正
实际控制人之子 安东
董事长 李亿中
副董事长兼总经理 曾刚
董事、总会计师 杨小春
董事、副总经理兼董
黎昌军
事会秘书
董事 侯联宇
董事 卢其勇
独立董事 曾令秋
独立董事 赵洪功
独立董事 李正国
监事会主席 王大平
监事 周军
职工代表监事 阳曦
副总经理 张莹升
副总经理 杨岚
（二）关联交易
1. 关联方租赁情况
租赁收益确定依
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁收益
据
四川富临房地产开
成都股份 办公楼 年租金28.62万元 合同
发有限责任公司
瑞阳保代 办公楼 年租金25,110元 合同
关联方租赁情况说明：
①2008年1月，成都股份与四川富临房地产开发有限责任公司签订了《租赁合同书》，成都股份自行负责装修，租赁期限2008年3月至2018年2月，年租赁费286,200.00元。
②2014年1月，瑞阳保代向四川富临房地产开发有限责任公司租赁办公室，租赁期一年，年租金25,110.00元。本期支付租金12,555.00元。
2.关联方车辆采购
本年 上年
占同类交易 占同类交易关联方类型及关联方名称
金额 金额的比例 金额 金额的比例（%） （%）
受同一母公司及最终控制方控制的其
他企业
其中：四川汽车工业股份有限公司 16,737,000.00 58.42 9,779,500.00 23.842014年2月27日，本公司第三届董事会第七次会议审议通过同意本公司向关联方四川汽车工业股份有限公司采购营运车辆，采购数量不超过170辆，采购金额合计不超过5000万元。2014年1-6月，本公司向四川汽车工业股份有限公司采购营运车辆61台，总价值16,737,000.00元。
3.关联方广告宣传
本期，本公司利用公司特有的资源优势，通过车载视频、车辆试驾、DM宣传单等方式面向广大的乘客、驾驶员为四川汽车工业股份有限公司所产的汽车进行宣传，获得了四川汽车工业股份有限公司支付的宣传费76,000.00元。
4.与四川省成都长途汽车运输（集团）公司（简称“成都长运”）的关联交易
(1)本公司所属客运站依据与成都长运所属企业签订《进站参营协议》，为成都长运营运车辆代售票款，并按照行业主管部门和物价部门核定的标准收取站务服务费等其他费用。2014年1-6月本公司所属客运站为成都长运营运车辆代售票款总额20,182,669.37元，本公司收取的站务服务费等费用2,104,889.44元。
（2）成都长运客运站依据与本公司所属企业签订《进站参营协议》，为本公司营运车辆代售票款，并按照行业主管部门和物价部门核定的标准收取站务服务费等其他费用。2014年 1-6月成都长运所属客运站为本公司营运车辆代售票款总额9,871,273.99元，成都长运收取的站务服务费等费用1,222,525.72元。
（3）成都长运依据与本公司签订《营运车辆维修检测合作协议》，为本公司提供营运车辆维修检测服务。2014年 1-6月收取本公司营运车辆维修检测服务费405,104.00元。
(4)成长司车站为本公司提供停车服务、小件快运等服务，收取服务费共119,108.80元。
5.其他关联交易事项
（1）本公司及下属分子公司在控股股东富临集团的分公司四川富临实业集团有限公司波尔菲特酒店住宿、招待，共支付给四川富临实业集团有限公司波尔菲特酒店住宿、招待费134,043.50元。
（2）成都股份与瑞阳保代租赁四川富临房地产开发有限责任公司办公室等物业，向成都富临物业管理有限责任公司支付物业管理费、维修费、停车费等116,684.51元。
（4）本公司客运分公司、成绵快车向富临实业公司、四川富临房地产开发有限公司提供包车服务，共收取包车费72,200.00元。
（三）关联方往来余额
1.关联方应收账款
单位名称 与本公司关系 期末金额 坏账准备
成都崇州兴达运业有限责任公司 受富临集团控制 364,883.80 18,244.19四川省成都长途汽车运输（集团）公司
受富临集团控制
怀远汽车站 16,571.11 828.56四川汽车工业集团股份有限公司 受富临集团控制 31,400.00 1,570.00四川省成都长运旅行社有限公司 受富临集团控制 900.00 45.00四川长运国际旅行社有限公司 受富临集团控制 600.00 30.00成都站北运业有限责任公司 受富临集团控制 253,537.10 12,676.86合计 667,692.01 33,394.60 2.关联方预付款项
单位名称 关联方类型 期末金额 年初金额
四川汽车工业股份有限公司
受富临集团控制
1,924,000.00 919,000.00合计 1,924,000.00 919,000.00 3.关联方应付票据
单位名称 关联方类型 期末金额 年初金额
四川汽车工业股份有限公司
受富临集团控制
11,209,400.00
合计 11,209,400.00
4.关联方预收账款
单位名称 关联方类型 期末金额 年初金额
四川省成都长途汽车运输（集团）公司 受富临集团控制
1,,200.00
合计 1,200.00
5.关联方其他应付款
单位名称 与本公司关系 金额
单位名称 与本公司关系 金额
四川省广汉长运运业有限公司 受富临集团控制 251,239.01成都站北运业有限责任公司 受富临集团控制 8,539.04四川省成都长途运输（集团）公司 受富临集团控制 608,556.01合计 868,334.06注：2013年12月富临集团收购成都长运后，成为本公司的关联方。
八、 或有事项
截至2014年6月30日，本集团无需披露的重大或有事项。
九、 承诺事项
截至2014年6月30日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
十、 资产负债表日后事项
本集团无重大资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
1．控股股东收购成都长运股权相关事项
本公司2013年7月接到控股股东富临集团的通知，富临集团拟收购成都长运100%股权。富临集团与成都长运股东签订《股权收购协议》后，对成都长运进行改制，同时开展股权收购工作，成就协议中约定的生效条件；再对改制后的成都长运进行规范整合。
富临集团拟在成都长运改制结束并完成对其资产及业务规范整合一个完整会计年度后的6个月内，将成都长运资产及业务转让给本公司。
2013年12月，富临集团以7.5元每股的价格签订收购协议的股权数为159,992,694股，占成都长运股权的99.97%。
目前，富临集团对成都长运规范整合正在进行中。
2．眉山四通迁建眉山长途客运中心站
2013年9月26日，本公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于控股子公司四川省眉山四通运业有限责任公司拟迁建眉山客运中心站的议案》。
根据眉山市政府城市建设规划，经眉山市发展和改革委员会《关于眉山长途客运中心站建设项目可行性研究报告（代立项）的批复》眉市发改工（2011）145号，同意眉山四通迁建眉山长途客运中心站。眉山长途客运中心站规划占地面积为 54亩，总建筑面积 9,512.1平方米，位于眉山市政府规划建设的眉山交通枢纽中心内，该交通枢纽中心地处成绵乐城际铁路沿线，是集城际列车站、长途客运站、公交枢纽站为一体的综合功能性交通站。眉山长途客运中心站将按国家一级汽车客运站的标准投资建设，并配套相关设施设备，项目的投资预算为7458万元，建设周期计划为18个月。
眉山长途客运中心站建成投入营运后，四通公司现经营的眉山客运中心站将同步关闭。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款分类
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 903,147.47 100.00 45,157.37 5.00组合小计 903,147.47 100.00 45,157.37 5.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的应收账款
合计 903,147.47 100.00 45,157.37 —（续）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
账龄组合 730,588.48 100.00 87,104.93 11.92组合小计 730,588.48 100.00 87,104.93 11.92单项金额虽不重大但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 730,588.48 100.00 87,104.93 —1）期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末金额 年初金额
项目
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 903,147.47 100.00 45,157.37 618,198.48 84.62 30,909.931-2年
2-3年
3年以上 112,390.00 15.38 56,195.00合计 903,147.47 100.00 45,157.37 730,588.48 100.00 87,104.933）期末无单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款。
（2）本期无全额计提坏账准备转回或核销的应收账款收回情况。
（3）本期无实际核销的应收账款。
（4）期末应收账款不含持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位欠款。
（5）应收账款金额大额单位情况
与本公司关 占应收账款总额的单位名称 金额 账龄
系 比例(%)
成都昭觉运业有限责任公司 非关联方 314,332.10 1年以内 34.80广锦公路运输集团有限公司 非关联方 1年以内 29.85 269,581.32
与本公司关 占应收账款总额的单位名称 金额 账龄
系 比例(%)
合计 583,913.42 64.65 2.其他应收款
（1）其他应收款分类
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
72,520,527.68 96.97 212,500.00 0.29他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 2,268,764.37 3.03 358,682.65 15.81组合小计 2,268,764.37 3.03 358,682.65 15.81单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的其他应收款
合计 74,789,292.05 100 571,182.65 —（续）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项计提坏账准备的
90,828,785.29 97.42
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 2,401,960.77 2.58 284,889.96 11.86组合小计 2,401,960.77 2.58 284,889.96 11.86单项金额虽不重大但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计 93,230,746.06 100.00 284,889.96 —1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 未计提原因
眉山公司 28,082,322.98 子公司现金流较好北川公司 21,556,712.44 子公司现金流较好遂宁富临 12,038,813.64 子公司现金流较好伊厦成都国际商贸城
4,250,000.00 212,500.00 5%
股份有限公司
眉山四通 4,000,000.00 子公司现金流较好江油公司 2,592,678.62 子公司现金流较好合计 72,520,527.68 212,500.00 — —
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末金额 年初金额
项目
金额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 1,238,390.48 54.59 49,169.52 1,424,702.77 59.31 71,235.131-2年 38,405.50 1.69 3,840.55 557,186.69 23.20 55,718.672-3年 634,372.08 27.96 126,874.42 173,665.00 7.23 34,733.003年以上 357,596.31 15.76 178,798.16 246,406.31 10.26 123,203.16合计 2,268,764.37 100 358,682.65 2,401,960.77 100.00 284,889.963）期末无单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款。
（2）本期无全额计提坏账准备转回或核销的其他应收款收回情况。
（3）本期无实际核销的其他应收款。
（4）期末其他应收款不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位欠款。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
与本公 占其他应收款总额
单位名称 金额 账龄 性质或内容
司关系 的比例（%）
眉山公司 子公司 28,082,322.98 1年以内 37.55 往来款
北川公司 子公司 21,501,448.37 1年以内 28.75 往来款
遂宁富临 子公司 12,038,813.64 1年以内 16.1 往来款
伊厦成都国际
非关联方 4,250,000.00 1年以内 5.68 应收补偿款
商贸城股份有
与本公 占其他应收款总额
单位名称 金额 账龄 性质或内容
司关系 的比例（%）
限公司
眉山四通 子公司 4,000,000.00 1年以内 5.35 往来款
合计 69,872,584.99 93.43
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期末金额 年初金额
按成本法核算长期股权投资 360,570,720.39 319,570,720.39按权益法核算长期股权投资 9,926,687.37 10,020,276.98长期股权投资合计 370,497,407.76 329,590,997.37减：长期股权投资减值准备 33,900,000.00 33,900,000.00长期股权投资价值 336,597,407.76 295,690,997.37（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额
成都股份 成本法 107,856,442.64 107,856,442.64 107,856,442.64射洪公司 成本法 37,386,120.77 37,386,120.77 37,386,120.77眉山公司 成本法 35,400,000.00 35,400,000.00 35,400,000.00江油公司 成本法 9,775,220.05 9,775,220.05 9,775,220.05江油新客站 成本法 41,000,000.00 41,000,000.00蓬溪公司 成本法 6,965,455.10 6,965,455.10 6,965,455.10成绵快车 成本法 3,321,290.97 3,321,290.97 3,321,290.97北川公司 成本法 3,151,822.12 3,151,822.12 3,151,822.12富临出租 成本法 16,777,491.67 16,777,491.67 16,777,491.67联盛快运 成本法 300,000.00 300,000.00 300,000.00瑞阳保代 成本法 2,650,000.00 2,650,000.00 2,650,000.00成旅公司 成本法 45,050,000.00 45,050,000.00 45,050,000.00富临畅达 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额
富宏车站 成本法 600,000.00 600,000.00 600,000.00四川交投佳
运新能源有成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00限公司
中石化绵阳
富临石油销权益法 10,664,449.18 10,020,276.98 -9 3 , 5 89.61 9,926,687.37售有限公司
遂宁富临运
成本法 40,336,877.07 40,336,877.07 40,336,877.07业有限公司
合计 330,235,169.57 329,590,997.37 40,906,410.39 370,497,407.76（续）
本企业在被投资
在被投资单位持 本期计提减
被投资单位 单位表决权比例 减值准备 现金红利
股比例（%） 值准备
(%)
成都股份 98.00 98.00
26,609,940.00射洪公司 100.00 100.00 11,700,000.00眉山公司 100.00 100.00 5,300,000.00江油公司 100.00 100.00 4,600,000.00蓬溪公司 100.00 100.00 3,312,000.00成绵快车 60.00 60.00 3,193,498.84北川公司 100.00 100.00
富临出租 100.00 100.00
联盛快运 5.36 5.36 300,000.00
瑞阳保代 100.00 100.00
成旅公司 85.00 85.00 33,600,000.00
富临畅达 100.00 100.00
富宏车站 60.00 60.00
四川交投佳
10.00 10.00
运新能源有
本企业在被投资
在被投资单位持 本期计提减
被投资单位 单位表决权比例 减值准备 现金红利
股比例（%） 值准备
(%)
限公司
中石化绵阳
富临石油销 30.00 30.00
售有限公司
遂宁富临运
100.00 100.00 22,000,000.00业有限公司
合计 33,900,000.00 76,715,438.84（3）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
成旅公司 33,600,000.00 33,600,000.00联盛快运 300,000.00 300,000.00合计 33,900,000.00 33,900,000.00 4.营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 22,763,012.42 21,494,292.54其他业务收入 1,139,007.34 2,038,403.63合 计 23,902,019.76 23,532,696.17主营业务成本 11,406,006.89 10,226,355.44其他业务成本 74,249.64 80,271.06合计 11,480,256.53 10,306,626.50（1）主营业务—按类别分类
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
客运收入 3,772,354.17 2,071,297.37 3,930,241.04 1,677,342.81运输服务费收入 11,351,604.33 6,797,064.33 10,327,782.11 2,108,439.30
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
站务收入 7,639,053.92 2,537,645.19 7,236,269.39 6,440,573.33合计 22,763,012.42 11,406,006.89 21,494,292.54 10,226,355.44 5.投资收益
（1）投资收益来源
项 目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 76,715,438.84 58,876,598.51权益法核算的长期股权投资收益 -93,589.61 -128,458.18持有至到期投资（理财产品）收益 6,381,138.88 345,000.00合 计 83,002,988.11 59,093,140.33（2）成本法核算的长期股权投资收益
成本法核算的长期股权投资收益明细详见附注十二、3长期股权投资现金红利所述。
（3）权益法核算的长期股权投资收益
项目 本期金额 上期金额 本年比上年增减变动的原因
合计 -93,589.61 -128,458.18
其中：
中石化绵阳富临石油销售
-93,589.61 -128,458.18
有限公司
（4）持有至到期投资（理财产品）收益的明细见附注六、5。
6.母公司现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 87,954,313.53 62,373,000.54加：资产减值准备 244,345.14 258,686.13固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,569,426.37 6,262,428.53
项目 本期金额 上期金额
无形资产摊销 261,074.22 176,305.00长期待摊费用摊销 132,368.52 132,368.52处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”
填列） 1,914.60 1,381.05固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 8,027.40投资损失（收益以“-”填列） -83,002,988.11 -59,093,140.33递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -36,651.77 1,982,350.76递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -46,094.47 -235,066.93存货的减少（增加以“-”填列）
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 18,355,605.89 -4,180,735.71经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 27,939,609.35 33,205,745.85其他
经营活动产生的现金流量净额 58,372,923.27 40,891,350.812.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 128,402,311.49 128,651,872.45减：现金的期初余额 156,755,706.34 232,091,784.91加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -28,353,394.85 -103,439,912.46十三、财务报表补充资料
1.本期非经常性损益表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团2014年1-6月非经常性损益如下：
项 目 本期金额 上期金额 说明
非流动资产处置损益
1,805.64 132,826.27
计入当期损益的政府补助
227,117.92 2,377,152.83
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
5,041,339.53 5,679,646.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 5,270,263.09 8,189,626.02
减：所得税影响额
836,542.17 1,293,517.39
少数股东权益影响额（税后）
36,189.52 11,870.17
合 计 4,397,531.40 6,884,238.46
2.净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团2014半年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均 每股收益
报告期利润
净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 9.40 0.3337 0.3337扣除非经常性损益后归属于母
8.77 0.3113 0.3113公司股东的净利润
十四、 财务报告批准
本财务报告于2014年7月30日由本公司董事会批准报出。
四川富临运业集团股份有限公司董事会二〇一四年七月三十日