大连华锐重工集团股份有限公司
2013年年度报告
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
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|-|-|-|-|
|未亲自出席董事姓名|未亲自出席董事职务|未亲自出席会议原因|被委托人姓名|
|王茂凯|董事|公务|田长军|

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013年 12月 31日的公司总股本为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.46元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人宋甲晶、主管会计工作负责人陆朝昌及会计机构负责人徐成声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 1第二节公司简介 ......................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7第四节董事会报告 ..................................................................................................... 9第五节重要事项 ....................................................................................................... 22第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 32第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 37第八节公司治理 ....................................................................................................... 46第九节内部控制 ....................................................................................................... 50第十节财务报告 ....................................................................................................... 52第十一节备查文件目录 ......................................................................................... 152
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司、大连重工|指|大连华锐重工集团股份有限公司|
|证监会、中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所、交易所|指|深圳证券交易所|
|华锐风电|指|华锐风电科技（集团）股份有限公司|
|公司章程|指|大连华锐重工集团股份有限公司章程|
|元、万元、亿元|指|人民币元、万元、亿元（仅限用于货币量词时）|
|报告期|指|2013年1月1日-2013年12月31日|
|||现代化工业大宗散状物料连续装卸的高效设备，目前已经广泛应用于|
|堆取料机|指||
|||港口、矿山、冶金、水泥、电力等领域|
|||一种用来翻卸铁路敞车散料的大型装卸机械设备，可将有轨车辆翻转|
|翻车机|指|或倾斜使之卸料，适用于运输量大的港口、冶金、 煤炭、 热电等领|
|||域|
|||一种通常由耐火砖和耐火砌块砌成的炉子，用于使煤炭化以生产焦|
|焦炉|指||
|||炭，是炼焦的主要热工设备|
|||用于将煤炭在焦炉中高温冶炼成焦碳的系统设备，主要由装煤车、推|
|焦炉机械|指|焦机、拦焦机和电机车等设备组成，用以完成焦炉的装煤、出焦等操|
|||作|
|||一种利用电弧热效应熔炼金属和其他物料的电炉，电极一端埋入料|
|矿热电炉|指|层，在料层内形成电弧并利用料层自身的电阻发热加热物料，常用于|
|||冶炼铁合金、熔炼冰镍、冰铜及生产电石等|
|||引擎的主要旋转机件，装上连杆后，可承接连杆的上下（往复）运动|
|曲轴|指|变成循环（旋转）运动，是发动机上的一个重要的机件，曲轴的旋转|
|||是发动机的动力源，也是整个机械系统的源动力|
|||包括TBM（Tunnel Boring Machine，全断面硬岩隧道掘进机）和盾构|
|||机两种。利用回转刀具开挖，同时破碎洞内围岩及掘进，形成整个隧|
|隧道掘进机|指||
|||道断面的一种新型、先进的隧道施工机械，现已广泛应用于水利水电、|
|||矿山开采、交通、市政、国防等工程中|
|||生产成品或半成品的工业联合装置。可以是某一专业的综合设备，也|
|成套设备|指||
|||可以是数个专业的综合设备|
|起重机械|指|吊运或顶举重物或物料的搬运机械|

重大风险提示
本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
第二节公司简介
一、公司信息
|||||
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|股票简称|大连重工|股票代码|002204|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|大连华锐重工集团股份有限公司|||
|公司的中文简称|大连重工|||
|公司的外文名称（如有）|Dalian Huarui Heavy Industry Group Co., LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|DHHI|||
|公司的法定代表人|宋甲晶|||
|注册地址|大连市西岗区八一路169号|||
|注册地址的邮政编码|116013|||
|办公地址|大连市西岗区八一路169号|||
|办公地址的邮政编码|116013|||
|公司网址|www.dhidcw.com|||
|电子信箱|dlzg002204@dhidcw.com|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|卫旭峰|初永科|
|联系地址|大连市西岗区八一路169号|大连市西岗区八一路169号|
|电话|0411-86852187|0411-86852802|
|传真|0411-86852222|0411-86852222|
|电子信箱|dlzg002204@dhidcw.com|dlzg002204@dhidcw.com|

三、信息披露及备置地点
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露报纸的名称|《中国证券报》、《证券时报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）|
|公司年度报告备置地点|公司董事会办公室|

四、注册变更情况
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||||企业法人营业执照|||
||注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||注册号|||
|||大连市工商行政管||||
|首次注册|1993年02月18日||210200000125163|210211716904902|71690490-2|
|||理局||||
|||大连市工商行政管||||
|报告期末注册|2013年07月17日||210200000125163|210211716904902|71690490-2|
|||理局||||
|公司上市以来主营业务的变化情况（如||||||
|||无变更||||
|有）||||||
|历次控股股东的变更情况（如有）||无变更||||

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
|||
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|会计师事务所名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|北京市海淀区西四中环路16号院2号楼4层|
|签字会计师姓名|曹云锋、任仲群|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|财务顾问名称|财务顾问办公地址|财务顾问主办人姓名|持续督导期间|
||北京市东城区朝内大街2号凯||2011年12月27日-2013年12|
|中信建投证券股份有限公司||郭瑛英、周宁||
||恒中心B、E座3层||月31日|

第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||2013年|2012年|本年比上年增减(%)|2011年|
|营业收入（元）|8,831,717,471.63|10,070,430,943.40|-12.3%|12,608,443,674.33|
|归属于上市公司股东的净利润|344,535,451.61|369,068,781.52|||
||||-6.65%|910,884,788.19|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||257,154,018.63|354,516,264.77|-27.46%|245,825,137.29|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|1,158,577,651.04|1,037,116,854.38|||
||||11.71%|145,552,447.53|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.36|0.38|-5.26%|0.94|
|稀释每股收益（元/股）|0.36|0.38|-5.26%|0.94|
|加权平均净资产收益率（%）|5.41%|6.08%|-0.67%|16.83%|
||||本年末比上年末增减||
||2013年末|2012年末||2011年末|
||||(%)||
|总资产（元）|18,865,018,116.00|20,166,745,512.08|-6.45%|22,736,529,452.58|
|归属于上市公司股东的净资产|6,521,209,854.74|6,221,734,374.47|||
||||4.81%|5,924,022,494.22|
|（元）|||||

二、非经常性损益项目及金额
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|1,216,223.38||||
|||2,946,970.32|-76,051.20||
|值准备的冲销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|49,360,875.80||||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享||30,436,664.53|9,598,102.53||
|受的政府补助除外）|||||
|债务重组损益||10,359,135.90|671,707.96||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至|||||
||||654,762,816.37||
|合并日的当期净损益|||||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生|39,548,155.86||||
|的损益|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转|28,347,621.69||||
|||6,644,825.00|||
|回|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-8,789,803.54|-30,967,885.40|332,519.64||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|-6,086,666.67||||
|减：所得税影响额|14,178,495.20|3,856,527.10|2,420,839.82||
|少数股东权益影响额（税后）|2,036,478.34|1,010,666.50|-2,191,395.42||
|合计|87,381,432.98|14,552,516.75|665,059,650.90|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
第四节董事会报告
一、概述
2013年，在服务领域需求下滑、行业产能过剩、市场竞争激烈、转型升级压力日益加大的严峻形势下，公司上下按照全年方针目标和经营思路，积极开拓国内外市场、攻坚克难、着力确保经济运行质量、严防经营风险、加强企业管理、推进技术升级与产品开发，经受住了市场考验，较好的完成了全年各项重点工作任务，保证了生产经营平稳运行。
二、主营业务分析
1、概述
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|营业收入（元）|8,831,717,471.63|10,070,430,943.40|-12.30%|
|营业成本（元）|7,127,522,909.56|8,086,489,480.67|-11.86%|
|期间费用（元）|1,151,000,104.52|1,299,461,505.15|-11.42%|
|经营活动现金流量净额（元）|1,158,577,651.04|1,037,116,854.38|11.71%|

公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
公司2013年度实现营业收入88.32亿元，同比下降12.30%。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□适用√不适用
2、收入
说明
本公司2013年销售量与上年同期相比下降了12.30%，生产量与上年同期相比下降了4.78%，截止2013年末，库存量与上年同期相比增加了2.25%。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
||销售量|8,831,717,471.63|10,070,430,943.40|-12.3%|
|专用设备制造业|生产量|10,035,080,000.00|10,538,910,000.00|-4.78%|
||库存量|2,906,430,683.62|2,842,565,677.20|2.25%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用√不适用
公司重大的在手订单情况
□适用√不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|2,239,217,102.54|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）|25.35%|

公司前5大客户资料
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例（%）|
|1|客户1|587,748,341.71|6.65%|
|2|客户2|435,965,811.97|4.94%|
|3|客户3|431,220,550.91|4.88%|
|4|客户4|407,566,666.68|4.61%|
|5|客户5|376,715,731.27|4.27%|
|合计|——|2,239,217,102.54|25.35%|

3、成本
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年||2012年|||
|行业分类|项目||占营业成本比重||占营业成本比重|同比增减(%)|
|||金额||金额|||
||||（%）||（%）||
|专用设备制造业|直接材料|6,245,557,842.03|87.62%|6,944,909,674.95|87.34%|-10.07%|
|专用设备制造业|直接人工|210,655,816.80|2.96%|213,201,177.87|2.68%|-1.19%|
|专业设备制造业|制造费用|671,309,250.73|9.42%|793,024,023.79|9.97%|-15.35%|

公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|772,583,859.02|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）|10.25%|

公司前5名供应商资料
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例（%）|
|1|供应商1|241,410,000.00|3.2%|
|2|供应商2|150,000,000.00|1.99%|
|3|供应商3|135,517,207.28|1.8%|
|4|供应商4|122,991,697.79|1.63%|
|5|供应商5|122,664,953.95|1.63%|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|——|772,583,859.02|10.25%|

4、费用
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|销售费用（元）|97,262,295.68|206,251,335.17|-52.84%|
|管理费用（元）|1,035,532,846.41|991,358,573.02|4.46%|
|财务费用（元）|18,204,962.43|101,851,596.96|-82.13%|
|所得税费用（元）|102,133,926.31|134,634,916.65|-24.14%|

指标变动原因说明：
（1）公司2013年销售费用97,262,295.68元与上年同期206,251,335.17元相比下降了52.84%，主要是原计提的三包损失部分到期，本期转回质量保证金所致。
（2）公司2013年财务费用18,204,962.43元与上年同期101,851,596.96元相比下降了82.13%，主要是外部借款规模大幅减少，全年净偿还外部借款10.4亿元所致。
5、研发支出
||
|-|
|报告期研发投入金额（元）|
|报告期研发投入占营业收入比例（%）|
|报告期研发投入占净资产的比例（%）|

6、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|9,475,472,042.13|11,179,035,948.44|-15.24%|
|经营活动现金流出小计|8,316,894,391.09|10,141,919,094.06|-17.99%|
|经营活动产生的现金流量净|1,158,577,651.04|1,037,116,854.38||
||||11.71%|
|额||||
|投资活动现金流入小计|20,374,837.38|16,351,398.28|24.61%|
|投资活动现金流出小计|28,168,207.08|93,002,160.17|-69.71%|
|投资活动产生的现金流量净|-7,793,369.70|-76,650,761.89||
|额||||
|筹资活动现金流入小计|278,052,529.54|1,290,937,277.00|-78.46%|
|筹资活动现金流出小计|1,384,747,577.18|2,473,099,673.77|-44.01%|
|筹资活动产生的现金流量净|-1,106,695,047.64|-1,182,162,396.77||
|额||||
|现金及现金等价物净增加额|38,133,123.08|-220,813,257.81||

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
（1）本期投资活动产生的现金流量净额为-7,793,369.70元，比上期增加68,857,392.19元，主要是报告期内，在建工程投资支付的现金同比出现大幅下降所致。
（2）本年筹资活动产生的现金流量净额为-1,106,695,047.64元，比上期增加75,467,349.13元，主要是报告期内，对外借款减少且归还借款增加，同时支付利息下降所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率(%)||||
|||||同期增减（%）|同期增减（%）|期增减（%）|
|分行业|||||||
|专用设备制造业|8,637,417,317.65|6,965,373,676.76|19.36%|-12.68%|-12.4%|-0.26%|
|分产品|||||||
|综合类机械|1,284,124,195.99|1,006,867,244.28|21.59%|-46.38%|-46.50%|0.17%|
|冶金机械|2,642,965,611.89|2,219,253,803.97|16.03%|3.57%|2.45%|0.92%|
|装卸机械|1,784,408,396.56|1,504,933,275.13|15.66%|-4.30%|-5.50%|1.08%|
|配件|1,107,654,038.51|882,293,857.32|20.35%|17.01%|50.77%|-17.84%|
|起重机械|779,747,688.72|620,660,030.80|20.40%|-29.50%|-31.89%|2.79%|
|港口机械|551,570,921.48|333,887,662.47|39.47%|-13.27%|-29.33%|13.76%|
|其它|298,848,619.55|202,983,029.25|32.08%|60.30%|53.96%|2.80%|
|分地区|||||||
|境内销售收入|7,313,772,288.17|5,786,096,738.59|20.89%|-17.55%|-17.27%|-0.27%|
|境外销售收入|1,323,645,029.48|1,179,276,938.17|10.91%|29.59%|23.17%|4.64%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年末||2012年末|||重大变动说明|
||||||比重增||
|||占总资产||占总资产|||
||金额||金额||减（%）||
|||比例（%）||比例（%）|||
||1,568,787,452.07||1,176,600,917.11|||期末余额为1,568,787,452.07元，与年初相比增加392,186,534.96元，增幅33.33%，主要是本期经营活动收回客|
|货币资金||8.32%||5.83%|2.49%||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||户欠款较多，同时投资活动相对减少，|
|||||||应收票据的到期解付增加了货币资金|
|||||||所致。|
|应收账款|7,159,966,161.25|37.95%|7,037,246,922.88|34.9%|3.05%||
|存货|2,826,466,049.03|14.98%|2,767,420,346.76|13.72%|1.26%||
|长期股权投资|84,816,182.20|0.45%|86,326,517.67|0.43%|0.02%||
|固定资产|4,003,508,403.05|21.22%|3,608,604,497.68|17.89%|3.33%||
||16,601,129.97||592,983,983.35|||期末余额为16,601,129.97元，与年初|
|||||||相比减少576,382,853.38元，降幅|
|在建工程||0.09%||2.94%|-2.85%|97.20%，主要是在建工程项目本期达|
|||||||到预定可使用状态转入固定资产所|
|||||||致。|
|||||||期末余额为1,340,971,320.62元，与年|
|||||||初相比减少1,674,855,798.49元，降幅|
|应收票据|1,340,971,320.62|7.11%|3,015,827,119.11|14.95%|-7.84%||
|||||||55.54%，主要是上年票据到期解付较|
|||||||多，本年新增较少所致。|
|||||||期末余额为0.00元，与年初相比减少|
|长期待摊费用|||1,410,933.17|0.01%|-0.01%|1,410,933.17元，降幅100.00%，原因|
|||||||是本期摊销中革厂区改造费所致。|

2、负债项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年||2012年||||
||||||比重增减||
|||占总资产比|金额|占总资产比||重大变动说明|
||金额||||（%）||
|||例（%）||例（%）|||
||200,000,000.00||1,030,000,000.00|||期末余额为200,000,000.00元，与年|
|||||||初相比减少830,000,000.00元，降幅|
|短期借款||1.06%||5.11%|-4.05%||
|||||||80.58%，原因是本公司偿还了短期借|
|||||||款，降低了贷款规模所致。|
||226,000,000.00||226,000,000.00||||
|长期借款||1.2%||1.12%|0.08%||
|||||||期末余额为50,000,000.00元，与年初|
|||||||相比减少210,000,000.00元，降幅|
|一年内到期的非|||||||
||50,000,000.00|0.27%|260,000,000.00|1.29%|-1.02%|80.77%，主要是本公司对上年已到期|
|流动负债|||||||
|||||||的一年内到期的长期借款全部归还|
|||||||所致。|

五、核心竞争力分析
1.研发优势：具备机、电、液集成研发和重大装备非标设计能力，初步形成“一总院、七分院、三室四所”三级研发平台
及一个海外研发中心，拥有较为完整的研发体系。
2.区位优势：大连是东北三省的门户和出海口，是我国首批对外开放沿海城市，是我国老工业基地振兴的龙头，地处辽宁“五点一线”国家战略的中心位置和中日韩贸易区的核心位置，做为东北亚经济圈的国际航运中心，具有工业配套基础雄厚、贸易发达、物流便利和政策支持等优势。
3.硬件优势：以五大研制基地为平台，拥有以4米磨齿机为代表的集群式齿轮箱加工检测能力，800余台先进的大型冷热加工设备，2座5000吨级自用码头和出海口，行业领先的信息化系统、检测及试验、计量能力。
4.产品优势：多年深耕钢铁、港口、能源、矿山、工程、交通、航空航天等国民基础领域，初步形成以4大类19种600多个规格传统产品为生存基础、5大类新拓展产品为发展支撑的产品结构。
5.人才优势：人员总体素质较高，结构较为合理。本科以上学历员工占总人数的30%以上，工程技术和管理人员占员工总数的40%以上，35岁以下员工占总人数的50%以上，其中外籍专家、国家级专家、博士及硕士研究生、教授级高工、享受国务院特殊津贴等各类专家有500多名。
6.文化优势：“务实创新、世界一流”的核心价值观深入人心，以市场为导向的“勇于创新、善于创新、率先创新”的创新精神和以效果为导向的“务实、踏实、求实”的工作作风，已成为推动企业持续经营发展的“制胜法宝”。
7.管理优势：通过利用信息化手段对企业组织结构和业务流程进行优化和重组，初步建立起简捷高效的市场快速反应体系、设计技术优化升级体系和财务核算控制体系，为企业提高运作效率提供了有力保障。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度（%）|
|2,865,835.33|60,000,000.00|-95.22%|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例（%）|
|大连华锐重工印度私人有限公司|产品销售|100%|

（2）持有金融企业股权情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||最初投资|期初持股|期初持股|期末持股|期末持股|期末账面|报告期损|会计核算||
|公司名称|公司类别|||||||||股份来源|
|||成本（元）|数量（股）|比例（%）|数量（股）|比例（%）|值（元）|益（元）|科目||
|大连华信|||||||||||
|||33,038,000|||||33,038,000|6,120,000.|长期股权||
|信托股份|信托公司||30,600,000|1.02%|30,600,000|0.93%||||自筹|
|||.00|||||.00|00|投资||
|有限公司|||||||||||
|||33,038,000|||||33,038,000|6,120,000.|||
|合计|||30,600,000|--|30,600,000|--|||--|--|
|||.00|||||.00|00|||

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托贷款情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||是否关联|贷款金额|||贷款对象资金用|
|贷款对象|||贷款利率|担保人或抵押物||
||方||||途|
|大连华锐船用曲轴有限公司|否|18,100|5.4%||补充流动资金|
|大连华锐船用曲轴有限公司|否|11,000|5%||补充流动资金|
|大连华锐重工铸钢有限公司|否|8,000|5.4%||补充流动资金|
|大连华锐重工铸业有限公司|否|14,950|5%||补充流动资金|
|合计|--|52,050|--|--|--|
|委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)|2013年01月19日|||||
|委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)||||||

3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||主要产品|||||||
|公司名称|公司类型|所处行业||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||||或服务|||||||
||||焦炉设备|75000000||||||
||||和冶金车|||||||
|大连华锐|||辆的设计、|||||||
|重工焦炉|||制造、安||1,091,023,8|281,917,45|912,927,85|111,991,0|96,292,879.3|
||子公司|制造||||||||
|车辆设备|||装、调试和||75.72|0.58|1.02|69.85|4|
|有限公司|||服务及其|||||||
||||备配件销|||||||
||||售|||||||
||||船用低速|201000000||||||
||||柴油机曲|||||||
||||轴的制造、|||||||
|大连华锐|||销售；船用|||||||
||||||686,349,23|83,704,723.|92,412,695.|-42,867,8|-38,049,286.5|
|船用曲轴|子公司|制造|设备备品|||||||
||||||5.44|67|00|83.93|2|
|有限公司|||备件销售；|||||||
||||所提供产|||||||
||||品的售后|||||||
||||服务|||||||
|大连华锐|||铸、锻件加|700000000|2,555,123,0|985,414,19|596,740,53|-99,579,5|-96,115,757.0|
||子公司|制造||||||||
|重工铸钢|||工制造||03.88|7.37|1.13|29.47|2|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司||||||||||
|大连华锐|||||2,324,389,271.95|||||
||||出口贸易|||||||
|重工国际||||||71,796,910.|2,358,813,0|54,371,07|40,670,336.5|
||子公司|贸易|进料加工|9080000||||||
|贸易有限||||||65|15.07|8.92|8|
||||等|||||||
|公司||||||||||

主要子公司、参股公司情况说明
（1）大连华锐重工铸钢有限公司2013年净利润与上年同期相比下降了12.49%，主要是产品销售价格下降及原材料价格、能源价格及用工成本上升所致。
（2）大连华锐船用曲轴有限公司2013年净利润与上年同期相比下降了31.69%，主要是船舶市场价格逐年下降及本公司固定费用增长所致。
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
||报告期内取得和处置子公司|报告期内取得和处置子公司||
|公司名称|||对整体生产和业绩的影响|
||目的|方式||
|大连华锐重工印度私人有限||||
||拓展市场|新设|无|
|公司||||

七、公司未来发展的展望
（一）公司所处行业现状和未来发展趋势
1.公司所处行业的现状
装备制造业是制造业的核心，是一个国家工业的基础，装备制造业水平是国家综合实力的体现，决定着国家在世界经济结构中的位置，也决定着国家的经济素质和核心竞争力的强弱。它具有范围广、门类多、技术含量高、产业关联度大等特点。
随着经济全球化日益加快和国内外经济环境的复杂变化，我国传统装备制造业在经历了10年高速发展之后，正面临着低端产能过剩，转型升级迫切等前所未有的挑战。
2.公司所处行业未来发展趋势
我国装备制造业持续多年的高速增长势头明显趋缓，未来行业发展面临巨大挑战：一是上游的钢铁、焦炭等行业产能过剩严重，国家严控产能，而电力、铁路等基础设施投资以完善性为主，装备制造业面临产能增长过快，需求日益饱和；二是资源环境约束压力加大，产品需求体现出环保、安全、节能、高效、智能化的新趋势，产品技术升级面临挑战；三是要素成本明显上升。
同时，由于发展方式的深入调整，行业也面临重要发展机遇：
从宏观经济形势看，发达国家经济复苏开始显现弱势回升的态势，世界主要经济体的制造业活力在增强，发展中国家经济增速依然保持较高水平。从十八大以来，我国全面深化改革等各项重大举措陆续出台，将进一步释放改革红利和逐步改善企业的市场环境；投资、消费、城镇化和发展七大战略性新兴产业将成为拉动我国经济稳步前进的主要举措；国家正在对落后、过剩产能实施结构调整，将逐步呈现新的技改需求市场。
从市场形势看，新兴经济体、东南亚及非洲等国家的基础设施市场很大，对港口机械、散料装卸机械等传统领域的整机设备和区域总包工程有很大需求；国内加快城镇化大发展，钢铁、装备等领域将会产生新的需求市场；海工、能源装备、高端装备及战略性新兴产业的市场、节能环保和技术升级带来的技改市场、新领域市场需求和潜力很大。
总体来看，经济缓慢复苏和持续调整将是国内外经济形势“常态”，国内装备制造企业面临的外部发展环境概括起来是“跌宕起伏、长期调整、转型迫切、升级必行”。
（二）公司的发展战略
“十二五”期间大连重工将以党的“十八大”报告精神和国家《战略新兴产业发展规划》要求为指导，树立“创建国际一流
装备制造企业集团”的发展愿景，肩负“高端装备、成就梦想”的企业使命，坚持“人才集聚、创新升级、产融结合、高质发展”
的战略方针，强力推行“一四五六”发展战略，加快推动企业转型升级。
一：一个战略定位
以传统主导产品升级和新兴高端装备研发及核心制造为主，科、工、贸、融、服一体化发展。
四：四个发展转变
一是由相对单一服务领域向相关多元化领域转变；二是由单体装备制造为主向提供整体解决方案转变；三是由局限内部资源自我发展向整合全球资源开放发展转变；四是由依靠成本的数量规模型向依靠品牌的质量效益型转变。
五：五大业务板块
一是能源装备：太阳能、风电、水电、火电、核电关键核心部件及新型装备等；二是高端智能：军工、海洋工程、轨道交通、矿山开采大型高端装备和机电液一体智能化装备；三是节能环保：钢铁、电力、化工等行业资源综合利用设备，余热、废固、气、液处理及利用设备等；四是制造服务：工程总承包、技术咨询、再制造、后服务等；五是财务金融：融资租赁、卖方信贷、金融支持服务等。
六：“六化”发展目标
一是产业多元化：以能源装备、高端智能、节能环保三大业务板块为主体，以制造服务板块为延伸，以财务金融板块为推动，形成合理的多产业发展格局；二是经营国际化：全力实施国际化经营战略，建立国际化营销网络；三是技术高端化：产品技术水平达到国内领先或接近国际一流水平；四是产品智能化：打造智能产品和物联网技术相互融合渗透的产业平台；
五是服务品牌化：工程总承包、区域总包、再制造、后服务全方位深度打造“大连重工”知名品牌，具备独立实施工程总承包能力；六是管理精细化：按照“科学、高效、简捷、实用”的原则，信息系统使用范围逐步由基础应用向管理应用扩大。
（三）2014年经营计划
2014年，公司既面临着市场供需矛盾进一步突出、挑战进一步加剧的严峻经营形势，又面临着市场“倒逼”企业创新升级所蕴藏的难得的发展机遇。公司将继续从全体股东利益出发，恪尽职守，团结一致，克服困难，勇于改革创新，务实精细管理，努力创造良好的业绩回报股东。
为最大限度维护股东、公司、员工和其他相关者利益，2014年公司工作要点如下：
1.全力抢市场、抓回款、降成本，提升经营质量。加强营销管理，加大工程总承包、国际市场和后服务市场拓展的拓展力度；强化过程管控，加快货款回收，确保生产经营平稳运行；科学配置内部资源，加强成本管理，深挖降本潜力，严控费用支出。
2.推动“三大创新”，加快企业发展。充分发挥董事会核心作用，强化战略落实执行，全力推动科技创新、体制机制创新和管理创新，积极稳妥推进产融结合，大力进行结构调整，转变发展方式。
3.深化公司治理,规范公司运作。结合企业实际，创新开展“三会一层”科学管理工作，充分发挥董事会下设的四个专门委员会作用，加强过程管理，注重运行质量和效益。
4.完善管理体系，推进“下强上精”。完善总部职能建设，强化公司决策职能、内控职能、规划职能、投融资职能，提升综合管控能力，推动管理重心下移，激活上下两级的经营活力。
5.加强内控建设，防范经营风险。以信息化建设推进管理改善，不断完善公司内控制度建设；强化运行风险防范，加大对重大风险和重要风险点的管控力度，确保公司各项业务活动合规、健康运行。
6.优化队伍建设，提供人才保障。以“人才集聚”战略为指导，加强干部队伍建设，建立“三位一体”人才培养机制，强化“系统培训”的主导作用，完善激励约束机制，全面提升员工素质能力，打造企业软实力。
（四）公司资金计划及来源
根据公司业务情况及经营目标，公司2014年业务规模将保持稳定，公司将主要以货款回收及通过多种融资手段、多渠道筹集，满足经营性资金需求。
（五）公司面临的主要风险因素分析及对策措施
1.宏观经济波动风险
公司以装备制造业为主导产业，主要客户集中在冶金、能源、矿山、港口、船舶、化工、城建等国民经济基础领域，受经济周期变化影响较大。
2.原材料价格波动风险
机械装备制造所需要的钢材、铸锻件及机电配套件等材料成本及能源成本占总成本的比例较高，其价格的波动会对公司
主营产品的销售定价产生较大影响。
3.行业竞争风险
近年来，国内主要装备制造企业纷纷加大市场拓展力度，国外企业也加大对中国市场的开拓，短期内可能对国内企业造成影响，特别是缺乏技术创新、产能相对落后的企业将被市场淘汰。如未来不能采取适当的竞争策略，公司保持现有市场份额和竞争优势的风险将增加。
4.新技术研发风险
装备制造业涉及多个技术领域，产品具有多学科知识的集成性、组织结构的跨企业性、项目性以及用户定制性等特点，产品生产周期长、研发成本高、不确定性较强，增加了产品研发的难度，由于未来市场存在不确定性，将可能使公司面临新技术研发风险。
对策措施：公司将以发展战略为导向，以“改革创新”为动力，以“突出经营单位市场竞争主体地位”为重点，积极推进“下强上精”两级管理体系建设，在全力抢市场、提升经营质量,确保企业平稳运行的基础上，加大产品技术升级与结构调整力度，积极转变增长方式，践行科学发展。
八、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
1.会计政策变更
公司本年度无会计政策变更。
2.会计估计变更
（1）为使应收款项坏账准备的计提更加合理和规范，更加客观、公允的反映公司资产状况和经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定，公司决定对应收款项坏账准备计提方法进行变更。将“单项金额1500万元以上的应收款项”认定为单项金额重大的应收款项；将对正常经营的其他关联方应收款项“按3%计提坏账准备”，变更为“按账龄法计提坏账准备”。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板信息披露业务备忘录第13号——会计政策及会计估计变更》以及《公司章程》的有关规定，本次会计估计变更经公司董事会、监事会审议通过后执行，独立董事对此发表了独立意见。变更时间：2013年10月1日。
（2）根据《企业会计准则第28号：会计政策、会计估计变更和差错更正》及相关的规定，公司对上述会计估计变更采用未来适用法处理，不涉及公司业务范围，无需追溯调整，对公司以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响。经测算，本次会计估计变更减少公司2013年利润总额约2,244.61万元。
3.核算方法变更
公司本年度无核算方法变更。
九、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
1.本报告期内新纳入合并范围的子公司：大连华锐重工印度私人有限公司。
2.本报告期内无不再纳入合并范围的公司。
十、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司自上市以来，在兼顾可持续发展的前提下，充分重视投资者回报，并在公司章程中完备了现金分红条款。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|

|||
|-|-|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法||
||是|
|权益是否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合||
||不适用|
|规、透明：||

公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
1.2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以公司总股本42,919.3341万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.60元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股。
2.2012年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以公司总股本64,379.0011万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.78元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股。
3.2013年度利润分配预案为：以公司目前总股本96,568.5016万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.46元（含税）。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表中归属于|占合并报表中归属于上市公|
|分红年度|现金分红金额（含税）|||
|||上市公司股东的净利润|司股东的净利润的比率（%）|
|2013年|44,421,510.74|344,535,451.61|12.89%|
|2012年|50,215,620.86|369,068,781.52|13.61%|
|2011年|68,670,934.56|910,884,788.19|7.54%|

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
十一、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数（元）（含税）|0.46|
|分配预案的股本基数（股）|965,685,016|
|现金分红总额（元）（含税）|44,421,510.74|
|可分配利润（元）|888,828,729.78|
|现金分红占利润分配总额的比例（％）|100%|
|现金分红政策：||
|其他||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|公司2013年度利润分配预案为：以公司目前总股本96,568.5016万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.46元（含||
|税）。||

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||资料|
|2013年01月15日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|公司经营|
|2013年02月28日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|公司业绩快报|
|2013年03月12日|公司会议室|实地调研|机构|金元证券|公司经营|
|||||太平洋资产管理有||
|2013年03月12日|公司会议室|实地调研|机构||公司经营|
|||||限责任公司||
|2013年03月12日|公司会议室|实地调研|机构|玖歌投资|公司经营|
|2013年04月10日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|公司经营|
|2013年04月10日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|公司经营|
|2013年04月10日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|利润承诺|
|2013年04月10日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|公司经营|
|2013年04月11日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|公司经营|
|2013年04月15日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|公司股价|
|2013年04月22日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|利润承诺|
|2013年04月23日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|利润补偿|
|2013年04月24日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|公司经营|
|2013年04月25日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|公司经营|
|2013年05月21日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|利润承诺|
|2013年05月23日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|利润分配|
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|2013年06月20日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|利润承诺|
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|2013年07月08日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|公司经营|
|2013年07月09日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|公司经营|
|2013年07月15日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|利润承诺|
|2013年07月16日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|公司经营|
|2013年07月18日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|公司经营|
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|||||||
|-|-|-|-|-|-|
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|2013年11月12日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|利润承诺|
|2013年11月14日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|利润承诺|
|2013年12月03日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|利润承诺|
|2013年12月16日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|公司经营|
|2013年12月18日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|利润承诺|
|2013年12月23日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|年报披露时间|
|2013年12月24日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|年报披露时间|
|2013年12月26日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|公司经营|
|2013年12月26日|公司办公室|电话沟通|个人|投资者|业绩预告时间|

第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、媒体质疑情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|媒体质疑事项说明|披露日期|披露索引|
|2013年11月，某媒体报道了题为《大连|||
|重工大股东“一箭双雕”》的文章，主要涉|||
|及以下内容：①质疑若股权转让完成后|||
|会摊薄中小股东利润补偿应得的股份；|||
|②质疑大连重工·起重集团有限公司拒绝|||
|||http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-|
|进行补偿；③主观臆测公司重组标的资|2013年11月14日||
|||11-14/63265864.PDF|
|产2013年业绩及利润补偿股份数量。公|||
|司立即开展核查并向控股股东及相关方|||
|征询，于2013年11月14日及时发布了|||
|《关于媒体有关报道的澄清公告》。此事|||
|件并未对公司未来造成影响。|||

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
报告期内，公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
四、公司股权激励的实施情况及其影响
报告期内，公司未实施股权激励。
五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||关联交易|占同类交||可获得的|||
|关联交易||关联交易|关联交易|关联交易|关联交易|||关联交易||||
||关联关系|||||金额（万|易金额的||同类交易|披露日期|披露索引|
|方||类型|内容|定价原则|价格|||结算方式||||
|||||||元）|比例(%)||市价|||
|华锐风电|关联自然|||||||||2014年||
|||经营性往||参考市场|||||||巨潮资讯|
|科技（集|人担任董||销售商品||43,122.06|43,122.06|4.88%|合同约定||04月25||
|||来||价格|||||||网|
|团）股份|事|||||||||日||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||||||
|及其子公|||||||||
|司|||||||||
|合计|--|--|43,122.06|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况|不适用||||||||
|关联交易的必要性、持续性、选择与关|华锐风电为国内主要风电整机制造企业之一，而本公司拥有与风电机组部件类似||||||||
|联方（而非市场其他交易方）进行交易|产品的丰富制造经验，如齿轮加工、铸铁件制造等。基于行业分工协作特性及合||||||||
|的原因|作方面的便利性，公司选择与华锐风电合作具有必要性。||||||||
||公司与华锐风电之间的关联交易均通过市场化运作方式，遵循了市场化原则，未||||||||
|关联交易对上市公司独立性的影响|损害中小股东的利益。关联交易定价公允，对上市公司的独立性不产生影响，不||||||||
||会形成公司对关联方的依赖。||||||||
|公司对关联方的依赖程度，以及相关解|||||||||
||不适用||||||||
|决措施（如有）|||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交易进|||||||||
|行总金额预计的，在报告期内的实际履|不适用||||||||
|行情况（如有）|||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较大的原|||||||||
||不适用||||||||
|因（如适用）|||||||||

2、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√是□否
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||是否存在非|期初余额（万元）|||
|||债权债务类||||本期发生额|期末余额（万|
|关联方|关联关系||形成原因|经营性资金||||
|||型||||（万元）|元）|
|||||占用||||
|大连装备投资集团有||应付关联方||||||
||最终控制方||委托贷款|否|20,000|-20,000|0|
|限公司||债务||||||
|大连重工·起重集团有||应付关联方||||||
||控股股东||委托贷款|否|28,000|-8,000|20,000|
|限公司||债务||||||
|关联债权债务对公司经营成果及财||||||||
|||上述关联方资金支持对公司保障日常经营活动有积极影响。||||||
|务状况的影响||||||||

3、其他重大关联交易
无
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|关于向大连重工·起重集团有限公司借入委托贷款的关联交易公告|||
||2013年01月19日|巨潮资讯网|

六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
（2）承包情况
承包情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
2、担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
|||||||||是否为关|
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|联方担保|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|（是或|
||披露日期||日）||||||
|||||||||否）|
|公司对子公司的担保情况|||||||||
|||||||||是否为关|
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|联方担保|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|（是或|
||披露日期||日）||||||
|||||||||否）|
|大连华锐重工国际|2013年01||2013年03月||连带责任保||||
|||286,000||170,587||一年|否|否|
|贸易有限公司|月19日||06日||证||||
|大连华锐重工国际|2013年01||2013年03月||连带责任保||||
|||7,414.44||98.86||一年|否|否|
|贸易有限公司|月19日||18日||证||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|大连华锐重工铸钢|2013年01||2013年03月||连带责任保||||
|||96,000||4,029||一年|否|否|
|有限公司|月19日||06日||证||||
|大连华锐重工焦炉|2013年01||2013年05月||连带责任保||||
|||28,000||4,854||一年|否|否|
|车辆有限公司|月19日||15日||证||||
|大连华锐重工起重|2013年01||2013年05月||连带责任保||||
|||25,000||4,457||一年|否|否|
|机有限公司|月19日||15日||证||||
|大连华锐重工冶金|2013年01||2013年05月||连带责任保||||
|||18,000||967||一年|否|否|
|设备制造有限公司|月19日||15日||证||||
|大连华锐重工铸业|2013年01||2013年05月||连带责任保||||
|||18,000||254||一年|否|否|
|有限公司|月19日||15日||证||||
|大连华锐重工推进|2013年01||2012年03月||连带责任保||||
|||5,000||||一年|否|否|
|器有限公司|月19日||25日||证||||
|大连华锐船用曲轴|2013年01||2013年04月||连带责任保||||
|||31,600||21,600||一年|否|否|
|有限公司|月19日||22日||证||||
|大连华锐重工特种|2013年01||||连带责任保||||
|||4,000||||||否|
|备件有限公司|月19日||||证||||
|大连重工机电设备|2013年01||2013年03月||连带责任保||||
|||51,000||13,236||一年|否|否|
|成套有限公司|月19日||28日||证||||
|大连华锐特种传动|2013年01||2013年03月||连带责任保||||
|||3,000||92||一年|否|否|
|设备有限公司|月19日||28日||证||||
|大连大重机电安装|2013年01||2013年03月||连带责任保||||
|||2,000||20||一年|否|否|
|工程有限公司|月19日||28日||证||||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||575,014.44||||220,194.86|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||575,014.44||||220,194.86|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|公司担保总额（即前两大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额合|||||
|||575,014.44||||220,194.86|||
|（A1+B1）||||计（A2+B2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合||||报告期末实际担保余额合计|||||
|||575,014.44||||220,194.86|||
|计（A3+B3）||||（A4+B4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例（%）||||33.77%|||||
|其中：|||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||0|||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债|||||||||
|||||211,311.86|||||
|务担保金额（D）|||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）||||0|||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||||211,311.86|||||

七、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承||||||
|诺||||||
|||||1.关于重组新增||
|||||股份持股锁定||
|||||36个月的承诺：||
|||||限售期自2011||
|||||年12月27日至||
|||||2014年12月27||
|||||日；2.关于注入||
|||||资产盈利实现||
|||||的承诺：2011||
|||||年度至2013年||
|||||度利润补偿期||
|||||间标的资产拟||
|||||实现的扣除非||
|||||经常性损益后||
|||1.关于重组新增||||
|||||归属于母公司||
|||股份持股锁定||||
|||||股东的净利润||
|||36个月的承诺；||||
|||||分别为77,046||
||大连重工•起重|2.关于注入资产|2011年12月27|||
|资产重组时所作承诺||||万元、84,014万|严格履行|
||集团有限公司|盈利实现的承|日|||
|||||元、88,072万||
|||诺；3.关于避免||||
|||||元，若标的资产||
|||同业竞争的承||||
|||||利润补偿期间||
|||诺。||||
|||||实现的扣除非||
|||||经常性损益后||
|||||归属于母公司||
|||||股东的净利润||
|||||累积数，低于所||
|||||预测对应的标||
|||||的资产同期的||
|||||累积预测净利||
|||||润数，则由大连||
|||||重工•起重集团||
|||||有限公司负责||
|||||向公司进行补||
|||||偿，具体补偿方||
|||||式如下：在该年||

||
|-|
|度的年度报告|
|披露之日起5日|
|内，本公司以书|
|面方式通知大|
|连重工•起重集|
|团有限公司标|
|的资产该期间|
|累积实际净利|
|润数小于累积|
|预测净利润数|
|的事实，并要求|
|大连重工•起重|
|集团有限公司|
|补偿净利润差|
|额。公司以1.00|
|元的价格回购|
|其持有的按下|
|述公式计算应|
|回购的公司股|
|份。回购股份数|
|量=（截至当期|
|期末对应标的|
|资产累积预测|
|净利润数－截|
|至当期期末对|
|应标的资产累|
|积实际净利润|
|数）×认购股份|
|总数÷补偿期限|
|内各年的对应|
|标的资产预测|
|净利润数总和|
|－已补偿股份|
|数量。如果利润|
|补偿期间公司|
|以转增或送股|
|方式进行分配|
|而导致大连重|
|工•起重集团有|
|限公司持有的|
|公司股份数发|
|生变化，则向大|
|连重工•起重集|
|团有限公司回|

||
|-|
|购股份的数量|
|应调整为：按上|
|款公式计算的|
|回购股份数×|
|（1+转增或送|
|股比例）。在利|
|润补偿期限届|
|满时，大连重工|
|•起重集团有限|
|公司对标的资|
|产进行减值测|
|试，如期末减值|
|额/标的资产作|
|价>补偿期限内|
|已补偿股份总|
|数/认购股份总|
|数，则大连重工|
|•起重集团有限|
|公司将另行补|
|偿股份。另需补|
|偿的股份数量|
|为：期末减值额|
|/每股发行价格|
|－补偿期限内|
|已补偿股份总|
|数；3.关于避免|
|同业竞争的承|
|诺：大连重工•|
|起重集团有限|
|公司及其控制|
|的企业将不会|
|直接或间接经|
|营任何与本公|
|司及下属公司|
|经营的业务构|
|成竞争或可能|
|构成竞争的业|
|务，也不会投资|
|任何与本公司|
|及下属公司经|
|营的业务构成|
|竞争或可能构|
|成竞争的其他|
|企业。|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||大连装备投资||
|||||集团有限公司||
|||||及其控制的企||
|||||业将不会直接||
|||||或间接经营任||
|||||何与本公司及||
|||||下属公司经营||
||大连装备投资|关于避免同业|2011年12月27|的业务构成竞||
||||||严格履行|
||集团有限公司|竞争的承诺。|日|争或可能构成||
|||||竞争的业务，也||
|||||不会投资任何||
|||||与本公司及下||
|||||属公司经营的||
|||||业务构成竞争||
|||||或可能构成竞||
|||||争的其他企业。||
|首次公开发行或再融资时所作承诺||||||
|||||在利润补偿期||
|||||限届满后，若该||
|||||等应补偿股份||
|||||因司法或其他||
|||||原因导致出现||
|||||无法履行承诺||
|||||的情形，大连重||
|||||工•起重将按照||
|||||以大连重工第||
||大连重工·起重|利润补偿追加|2013年07月08|||
|其他对公司中小股东所作承诺||||二届董事会第|严格履行|
||集团有限公司|承诺。|日|||
|||||三十六次会议||
|||||前20个交易日||
|||||股票交易均价||
|||||计算的上述该||
|||||应补偿股份的||
|||||同等价值予以||
|||||现金或其他等||
|||||价资产进行补||
|||||偿。||
|承诺是否及时履行|是|||||
|未完成履行的具体原因及下一步计划||||||
||不适用。|||||
|（如有）||||||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|盈利预测资产|||当期预测业绩|当期实际业绩|未达预测的原|原预测披露日|原预测披露索|
||预测起始时间|预测终止时间||||||
|或项目名称|||（万元）|（万元）|因（如适用）|期|引|
|大连重工·起|||||||http://www.cni|
|重集团有限公|||||||nfo.com.cn/fina|
||2011年01月|2011年12月||||2011年11月||
|司关于注入资|||77,046|80,265.39|不适用||lpage/2011-11-|
||01日|31日||||29日||
|产盈利实现的|||||||29/60255888.P|
|承诺|||||||DF|
||||||受宏观经济波|||
||||||动影响，市场|||
|大连重工·起|||||||http://www.cni|
||||||竞争加剧，标|||
|重集团有限公|||||||nfo.com.cn/fina|
||2012年01月|2012年12月|||的资产产品销|2011年11月||
|司关于注入资|||84,014|44,361.57|||lpage/2011-11-|
||01日|31日|||售额及销售价|29日||
|产盈利实现的|||||||29/60255888.P|
||||||格下降，导致|||
|承诺|||||||DF|
||||||盈利未达预|||
||||||期。|||
||||||受宏观经济波|||
||||||动影响，市场|||
|大连重工·起|||||||http://www.cni|
||||||竞争加剧，标|||
|重集团有限公|||||||nfo.com.cn/fina|
||2013年01月|2013年12月|||的资产产品销|2011年11月||
|司关于注入资|||88,072|38,112.97|||lpage/2011-11-|
||01日|31日|||售额及销售价|29日||
|产盈利实现的|||||||29/60255888.P|
||||||格下降，导致|||
|承诺|||||||DF|
||||||盈利未达预|||
||||||期。|||

八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|95|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|1|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|曹云锋、任仲群|

当期是否改聘会计师事务所
√是□否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□是√否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√是□否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
鉴于原年审机构利安达会计师事务所有限责任公司与国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）合并，经2013年第一次临时股东大会审议通过，公司2013年度审计机构由利安达会计师事务所有限责任公司变更为国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙），国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）于2013年7月更名为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
报告期内，公司聘任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013年度内部控制审计会计师事务所，支付审计费用35万元。
九、处罚及整改情况
整改情况说明
□适用√不适用
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例(%)|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例(%)|
||||||股|||||
||322,790,0||||161,395,0||161,395,0|484,185,0||
|一、有限售条件股份||50.14%|||||||50.14%|
||11||||05||05|16||
||322,790,0||||161,395,0||161,395,0|484,185,0||
|2、国有法人持股||50.14%|||||||50.14%|
||11||||05||05|16||
||321,000,0||||160,500,0||160,500,0|481,500,0||
|二、无限售条件股份||49.86%|||||||49.86%|
||00||||00||00|00||
||321,000,0||||160,500,0||160,500,0|481,500,0||
|1、人民币普通股||49.86%|||||||49.86%|
||00||||00||00|00||
||643,790,0||||321,895,0||321,895,0|965,685,0||
|三、股份总数||100%|||||||100%|
||11||||05||05|16||

股份变动的原因
√适用□不适用
报告期内，公司了实施资本公积金转增股本方案。
股份变动的批准情况
√适用□不适用
公司于2013年5月13日召开的2012年度股东大会审议通过了以总股本64,379.0011万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.78元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股的权益分派方案。
股份变动的过户情况
√适用□不适用
报告期内，公司权益分派方案已顺利实施，转增股份已完成过户。股权登记日为：2013年6月28日，除权除息日为：2013年7月1日。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用□不适用
转增方案实施后，按新股本96,568.5016万股摊薄计算，2012年每股收益为0.38元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证||发行价格（或利|||获准上市交易数||
||发行日期||发行数量|上市日期||交易终止日期|
|券名称||率）|||量||
|股票类|||||||
||2011年12月19|||2011年12月27|||
|A股||25.29元/股|215,193,341||215,193,341||
||日|||日|||
|可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类|||||||
|权证类|||||||

前三年历次证券发行情况的说明
经中国证监会《关于核准大连华锐重工铸钢股份有限公司向大连重工·起重集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2011]1884号）核准，公司向大连重工·起重集团有限公司发行215,193,341股股份购买相关资产，发行完成后公司总股本为429,193,341股。本次发行的215,193,341股股份于2011年12月27日在深圳证券交易所上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
报告期内，转增方案实施后，公司总股本由64,379.0011万股增加至96,568.5016万股，公司股东结构、资产和负债结构无变动。
3、现存的内部职工股情况
||||
|-|-|-|
|内部职工股的发行日期|内部职工股的发行价格（元）|内部职工股的发行数量（股）|
|现存的内部职工股情况的说明|无||

三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||13,608||年度报告披露日前第5个交易日末股东总数||||12,200||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||
|||||报告期内|持有有限|持有无限|质押或冻结情况|||
|||持股比例|报告期末|||||||
|股东名称|股东性质|||增减变动|售条件的|售条件的||||
|||（%）|持股数量||||股份状态||数量|
|||||情况|股份数量|股份数量||||
|大连重工•起重集团有限公司|国有法人|78.84%|761,385,016|253,795,005|484,185,016|277,200,000||||
|大连市国有资产投资经营集团有限公司|国有法人|3.59%|34,653,375|11,551,125|0|34,653,375||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|石河子华成股权投资有限公司|境内非国有法人|1.76%|16,950,000|-7,050,000|0|16,950,000|||
|全国社会保障基金理事会转持二户|国有法人|1.26%|12,150,000|4,050,000|0|12,150,000|||
|中信信托有限责任公司－配置计划2号04期信托金融投资项目单一资金信托|其他|0.87%|8,406,710||0|8,406,710|||
|万玉仙|境内自然人|0.7%|6,735,809||0|6,735,809|||
|孙惠刚|境内自然人|0.59%|5,722,925||0|5,722,925|||
|叶世萍|其他|0.5%|4,833,120||0|4,833,120|||
|渤海证券股份有限公司|其他|0.45%|4,360,659||0|4,360,659|||
|新余市容大投资管理中心（有限合伙）|境内非国有法人|0.37%|3,572,266||0|3,572,266|||
|战略投资者或一般法人因配售新|||||||||
|股成为前10名股东的情况（如有）||不适用|||||||
|（参见注3）|||||||||
|||上述股东中，国有法人股股东大连重工•起重集团有限公司与大连市国有资产投资经营|||||||
|上述股东关联关系或一致行动的|||||||||
|||集团有限公司存在关联关系，属于规定的一致行动人；未知其他股东间是否存在关联关|||||||
|说明|||||||||
|||系、是否属于规定的一致行动人。|||||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||||
||||||||股份种类||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||||
||||||||股份种类|数量|
|大连重工•起重集团有限公司||277,200,000|||||人民币普通股|277,200,000|
|大连市国有资产投资经营集团有限公司||34,653,375|||||||
||||||||人民币普通股|34,653,375|
|石河子华成股权投资有限公司||16,950,000|||||人民币普通股|16,950,000|
|全国社会保障基金理事会转持二户||12,150,000|||||||
||||||||人民币普通股|12,150,000|
|中信信托有限责任公司－配置计划2号04期信托金融投资项目单一资金信托||8,406,710|||||||
||||||||人民币普通股|8,406,710|
|万玉仙||6,735,809|||||人民币普通股|6,735,809|
|孙惠刚||5,722,925|||||人民币普通股|5,722,925|

|||||
|-|-|-|-|
|叶世萍|4,833,120|人民币普通股|4,833,120|
|渤海证券股份有限公司|4,360,659|人民币普通股|4,360,659|
|新余市容大投资管理中心（有限合伙）|3,572,266|||
|||人民币普通股|3,572,266|
|前10名无限售流通股股东之间，||||
||上述股东中，国有法人股股东大连重工•起重集团有限公司与大连市国有资产投资经营|||
|以及前10名无限售流通股股东和||||
||集团有限公司存在关联关系，属于规定的一致行动人；未知其他股东间是否存在关联关|||
|前10名股东之间关联关系或一致||||
||系、是否属于规定的一致行动人。|||
|行动的说明||||
|前十大股东参与融资融券业务股||||
||不适用|||
|东情况说明（如有）（参见注4）||||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
2、公司控股股东情况
法人
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/|||||
|控股股东名称||成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务|
||单位负责人|||||
||||||机械设备设计制造、安|
||||||装调试；备、配件供应；|
||||||金属制品、金属结构制|
||||||造；工模具制造；金属|
||||||表面处理及热处理；机|
||||||电设备零件及制造、协|
||||||作加工；房地产开发；|
||||||交通运输、仓储、劳务|
|大连重工•起重集团有限公||2001年12|||及人员培训；商业贸|
||宋甲晶||73276955-2|220,300万元||
|司||月27日|||易；出口业务；工程总|
||||||承包；机电设备租赁及|
||||||技术开发、咨询；计算|
||||||机应用；起重机械特种|
||||||设备设计、制造、安装、|
||||||改造、维修；压力容器|
||||||设计、制造（特业部分|
||||||限下属企业在许可范|
||||||围内）。|
|经营成果、财务状况、现金||||||
||大连重工•起重集团有限公司将认真履行出资人义务，做好股权管理与资产管理各项工作。|||||
|流和未来发展战略等||||||
|控股股东报告期内控股和||||||
|参股的其他境内外上市公|大连重工•起重集团有限公司持有华锐风电16.86%的股权，持有河北钢铁189,696股股份。|||||
|司的股权情况||||||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
3、公司实际控制人情况
法人
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/|||||
|实际控制人名称||成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务|
||单位负责人|||||
||||||代表大连市人民政府|
|大连市人民政府国有资产||2004年09|||依法履行国有资产出|
||易军||76443809-6|||
|监督管理委员会||月30日|||资人的职责，对国有资|
||||||产进行监督管理。|
|经营成果、财务状况、现金||||||
||无|||||
|流和未来发展战略等||||||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持||
||||||任期起始|任期终止|期初持股|||期末持股|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄||||股份数量|股份数量||
||||||日期|日期|数（股）|||数（股）|
|||||||||（股）|（股）||
||||||2013年05|2016年05|||||
|宋甲晶|董事长|现任|男|57|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||||||2013年05|2014年04|||||
|朱德康|副董事长|离任|男|62|||0|0|0|0|
||||||月13日|月17日|||||
||||||2013年05|2016年05|||||
|贾祎晶|董事、总裁|现任|男|52|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||||||2013年05|2016年05|||||
|王茂凯|董事|现任|男|51|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||||||2013年05|2016年05|||||
|史永东|独立董事|现任|男|46|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||||||2013年05|2016年05|||||
|陈树文|独立董事|现任|男|59|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||||||2013年05|2016年05|||||
|贵立义|独立董事|现任|男|71|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||||||2013年05|2016年05|||||
|孙光国|独立董事|现任|男|43|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||||||2013年05|2016年05|||||
|田长军|职工董事|现任|男|46|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||监事会主||||2013年05|2016年05|||||
|刘学法||现任|男|57|||0|0|0|0|
||席||||月13日|月12日|||||
||||||2013年05|2016年05|||||
|曲忠厚|监事|现任|男|57|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||||||2013年05|2016年05|||||
|王 琳|监事|现任|男|32|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||||||2013年05|2016年05|||||
|胡 迪|职工监事|现任|女|44|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||||||2013年05|2016年05|||||
|王元江|职工监事|现任|男|40|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||||||2013年05|2016年05|||||
|邵长南|副总裁|现任|男|52|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||2013年05|2016年05|||||
|张昭凯|副总裁|现任|男|52|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||||||2013年05|2016年05|||||
|刘 军|副总裁|现任|男|44|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||||||2013年05|2016年05|||||
|周 刚|副总裁|现任|男|51|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||||||2013年05|2016年05|||||
|王 原|副总裁|现任|男|47|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||||||2013年05|2016年05|||||
|陆朝昌|总会计师|现任|男|42|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||副总裁、董||||2013年05|2016年05|||||
|卫旭峰||现任|男|37|||0|0|0|0|
||事会秘书||||月13日|月12日|||||
||||||2010年04|2013年04|||||
|娄延春|独立董事|离任|男|51|||0|0|0|0|
||||||月09日|月08日|||||
||||||2010年04|2013年04|||||
|刘淑莲|独立董事|离任|女|60|||0|0|0|0|
||||||月09日|月08日|||||
||||||2013年05|2014年01|||||
|唐宪峰|副总裁|离任|男|45|||0|0|0|0|
||||||月13日|月08日|||||
|合计|--|--|--|--|--|--|0|0|0|0|

二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
（1）董事主要工作经历
宋甲晶先生，1957年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，硕士学位，教授研究员级高级工程师，享受国务院特殊津贴。现任大连华锐重工集团股份有限公司董事长，大连重工·起重集团有限公司董事长、党委书记。
贾祎晶先生，1962年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，硕士学位，高级工程师。曾任大连重工·起重集团有限公司纪委书记、工会主席。现任大连华锐重工集团股份有限公司董事、总裁，大连重工·起重集团有限公司董事、党委副书记。
王茂凯先生，1963年生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生，注册会计师。曾任大连市商业局处长，大连市国资委处长。现任大连华锐重工集团股份有限公司董事，大连市国有资产投资经营集团有限公司董事长、总经理，大连国创投资管理有限公司董事长，大连国通资产经营管理有限公司董事长，大连金州重型机器集团有限公司董事长，环海豪锦(大连）投资股份有限公司董事长，大连国运房地产开发有限公司董事长，大连爱康国信新型建材产业园有限公司董事长，大连旅顺国汇小额贷款股份有限公司董事长，大连国际机场股份有限公司副董事长，中国融资租赁有限公司副董事长，大连橡胶塑料机械股份有限公司董事，大橡塑香港有限公司董事，大连国联信投资有限公司董事，汉华公务机航空有限公司董事，大连金重（旅顺）重工有限公司董事，大连地铁运营有限公司董事，大连棒棰岛食品集团有限公司董事，大连产权交易所（有限责任公司）董事，大连国有资源投资有限公司董事。
史永东先生，1968年生，中国国籍，无境外居留权，博士，教授。曾任东北财经大学讲师、教授、金融工程研究中心主
任。现任大连华锐重工集团股份有限公司独立董事，东北财经大学教授、博士生导师、应用金融研究中心主任。
陈树文先生，1955年生，中国国籍，无境外居留权，教授，博士生导师。曾任辽宁省桓仁县团县委书记，吉林大学副教
授，辽宁省本溪县政府副县长，辽宁省本溪市证券管委会主任，辽宁省本溪市外经委主任，营口港务股份有限公司独立董事、
大连大显控股股份有限公司独立董事。现任大连华锐重工集团股份有限公司独立董事，首华财经网络集团有限公司独立董事，獐子岛集团股份有限公司独立董事，中国大连国际合作(集团)股份有限公司独立董事，大连理工大学公共管理与法学学院教授、博士生导师。
贵立义先生，1943年生，中国国籍，无境外居留权，法学硕士，教授。曾任东北财经大学法学院教授、法律系主任、东北财经大学学术委员会委员、职称评定委员会委员。现任大连理工大学人文学部特聘教授，大连华锐重工集团股份有限公司独立董事，大连港股份有限公司独立董事，大连市人民政府法律顾问，大连市人民政府行政复议委员会委员，大连仲裁委员会专家咨询委员会委员。
孙光国先生，1971年生，中国国籍，无境外居留权，管理学博士，教授。曾任东北财经大学财务与会计研究中心副主任、会计学院会计系副主任、内部控制与风险管理研究中心常务副主任。现任东北财经大学会计学院副院长，中国会计学会企业会计准则专业委员会委员，中国会计学会财务成本分会常务理事兼秘书长，辽宁省会计学会常务理事，大连市会计学会常务理事，大连华锐重工集团股份有限公司独立董事，大连圣亚旅游控股股份有限公司独立董事，瓦房店轴承股份有限公司独立董事。
田长军先生，1968年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，硕士学位，教授研究员级高级经济师。曾任大连重工·起重集团有限公司办公室主任、党委办公室主任、总经理助理、副总经理。现任大连华锐重工集团股份有限公司职工董事、工会主席，大连重工·起重集团有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。
（2）监事主要工作经历
刘学法先生，1957年生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，高级政工师。曾任大连重工·起重集团有限公司监察室主任、审计部部长。现任大连华锐重工集团股份有限公司监事会主席、总裁助理、审计监察部部长，大连重工·起重集团有限公司监事、纪委副书记、纪委办公室主任。
曲忠厚先生，1957年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，高级工程师。现任大连华锐重工集团股份有限公司监事，大连市国有资产投资经营集团有限公司副董事长、副总经理，大连粮食工业总厂厂长，大连盛道集团有限公司副董事长，大连金州重型机器集团有限公司董事，大连辽无二电器有限公司董事，大连通达出租汽车有限公司董事长，大连凯特利催化工程技术有限公司监事。
王琳先生，1982年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，助理经济师。曾任大连重工·起重集团有限公司法律事务部部长助理、副部长。现任大连华锐重工集团股份有限公司监事、法律事务部部长。
胡迪女士，1970年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，学士学位，高级工程师。曾任大连重工·起重集团有限公司团委书记。现任大连华锐重工集团股份有限公司职工监事、工会副主席，大连重工·起重集团有限公司监事、工会副主席。
王元江先生，1974年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，学士学位，助理会计师。曾任大连重工·起重集团有限公司计财部部长助理、副部长。现任大连华锐重工集团股份有限公司职工监事，通用减速机厂总会计师，重型热处理厂总会计师，大连华锐特种传动设备有限公司总会计师。
（3）高级管理人员主要工作经历
贾祎晶先生，总裁。（简历见前述董事介绍）
邵长南先生，1962年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，学士学位，高级工程师。曾任大连重工·起重集团有限公司副总经理。现任大连华锐重工集团股份有限公司副总裁，大连华锐重工国际贸易有限公司董事长、总经理。
张昭凯先生，1962年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，硕士学位，教授研究员级高级工程师。曾任大连华锐股份有限公司液压装备厂厂长，大连重工集团有限公司董事长、总经理，大连重工·起重集团有限公司人力资源部部长、总经理助理、副总经理。现任大连华锐重工集团股份有限公司副总裁。
刘军先生，1970年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，硕士学位，高级工程师。曾任大连重工·起重集团有限公司营销部总经理，总经理助理、副总经理。现任大连华锐重工集团股份有限公司副总裁，通用减速机厂厂长，重型热处理厂厂长，大连华锐特种传动设备有限公司执行董事、总经理，大连华锐重工德国有限公司执行董事。
周刚先生，1963年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，学士学位，教授研究员级高级工程师。曾任大连华锐股份有限公司装卸机械制造事业部总经理，大连重工·起重集团有限公司总经理助理。现任大连华锐重工集团股份有限公司副总裁。
王原先生，1967年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，学士学位，教授研究员级高级工程师。曾任大连重工·起
重集团有限公司总经理助理，大连重工机电设备成套有限公司董事长、总经理。现任大连华锐重工集团股份有限公司副总裁，华锐风电科技（集团）股份有限公司董事长。
陆朝昌先生，1972年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，学士学位，高级会计师。曾任大连重工·起重集团有限公司计财部部长、副总会计师、总会计师、总法律顾问。现任大连华锐重工集团股份有限公司总会计师，大连重工·起重集团有限公司董事，华锐风电科技（集团）股份有限公司董事，大连国通电气有限公司董事。
卫旭峰先生，1977年生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，硕士学位，高级工程师。曾任大连重工·起重集团有限公司办公室主任、党委办公室主任、董事会秘书。现任大连华锐重工集团股份有限公司副总裁、董事会秘书。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在股东单位|||在股东单位是否领|
|任职人员姓名|股东单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||取报酬津贴|
||||2004年12月|||
|宋甲晶|大连重工·起重集团有限公司|董事长|||是|
||||14日|||
||||2013年02月|||
|宋甲晶|大连重工·起重集团有限公司|党委书记|||是|
||||06日|||
||||2005年06月|||
|贾祎晶|大连重工·起重集团有限公司|董事|||否|
||||28日|||
||||2008年06月|||
|贾祎晶|大连重工·起重集团有限公司|党委副书记|||否|
||||20日|||
||||2013年01月|||
|王茂凯|大连市国有资产投资经营集团有限公司|董事长|||是|
||||05日|||
||||2006年11月|||
|王茂凯|大连市国有资产投资经营集团有限公司|总经理|||是|
||||15日|||
||||2012年06月|||
|田长军|大连重工·起重集团有限公司|党委副书记|||否|
||||28日|||
||||2011年12月|||
|田长军|大连重工·起重集团有限公司|纪委书记|||否|
||||23日|||
||||2012年01月|||
|田长军|大连重工·起重集团有限公司|工会主席|||否|
||||05日|||
||||2011年05月|||
|刘学法|大连重工·起重集团有限公司|监事|||否|
||||10日|||
||||2003年04月|||
|刘学法|大连重工·起重集团有限公司|纪委副书记|||否|
||||29日|||
|||纪委办公室|2007年07月|||
|刘学法|大连重工·起重集团有限公司||||否|
|||主任|09日|||
||||2007年01月|||
|曲忠厚|大连市国有资产投资经营集团有限公司|副总经理|||否|
||||12日|||
||||2014年01月|||
|曲忠厚|大连市国有资产投资经营集团有限公司|副董事长|||否|
||||13日|||

||||||
|-|-|-|-|-|
||||2011年05月||
|胡 迪|大连重工·起重集团有限公司|监事||否|
||||10日||
||||2009年06月||
|胡 迪|大连重工·起重集团有限公司|工会副主席||否|
||||05日||
||||2007年12月||
|陆朝昌|大连重工·起重集团有限公司|董事||否|
||||24日||

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在其他单位|||在其他单位是否领|
|任职人员姓名|其他单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||取报酬津贴|
||||2011年09月|||
|王茂凯|大连国创投资管理有限公司|董事长|||否|
||||19日|||
||||2011年09月|||
|王茂凯|大连国通资产经营管理有限公司|董事长|||否|
||||07日|||
||||2009年04月|||
|王茂凯|大连金州重型机器集团有限公司|董事长|||否|
||||21日|||
||||2010年04月|||
|王茂凯|环海豪锦(大连）投资股份有限公司|董事长|||否|
||||15日|||
||||2010年05月|||
|王茂凯|大连国运房地产开发有限公司|董事长|||否|
||||18日|||
||||2011年05月|||
|王茂凯|大连爱康国信新型建材产业园有限公司|董事长|||否|
||||24日|||
||||2011年01月|||
|王茂凯|大连旅顺国汇小额贷款股份有限公司|董事长|||否|
||||27日|||
||||2013年07月|||
|王茂凯|大连国际机场股份有限公司|副董事长|||否|
||||17日|||
||||2010年08月|||
|王茂凯|中国融资租赁有限公司|副董事长|||否|
||||25日|||
||||2007年03月|||
|王茂凯|大连辽无二电器有限公司|董事|||否|
||||29日|||
||||2011年05月|||
|王茂凯|大连橡胶塑料机械股份有限公司|董事|||否|
||||20日|||
||||2011年11月|||
|王茂凯|大橡塑香港有限公司|董事|||否|
||||28日|||
||||2012年10月|||
|王茂凯|大连国联信投资有限公司|董事|||否|
||||31日|||
||||2012年02月|||
|王茂凯|汉华公务机航空有限公司|董事|||否|
||||24日|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||2012年05月|||
|王茂凯|大连金重（旅顺）重工有限公司|董事|||否|
||||21日|||
||||2012年08月|||
|王茂凯|大连地铁运营有限公司|董事|||否|
||||24日|||
||||2012年02月|||
|王茂凯|大连棒棰岛食品集团有限公司|董事|||否|
||||28日|||
||||2005年05月|||
|王茂凯|大连产权交易所（有限责任公司）|董事|||否|
||||23日|||
||||2010年01月|||
|王茂凯|大连国有资源投资有限公司|董事|||否|
||||29日|||
|||应用金融研|2005年06月|||
|史永东|东北财经大学||||是|
|||究中心主任|15日|||
|||公共管理与||||
||||2001年03月|||
|陈树文|大连理工大学|法学学院院|||是|
||||15日|||
|||长||||
||||2011年09月|||
|陈树文|首华财经网络集团有限公司|独立董事|||是|
||||23日|||
||||2013年05月|2016年05月13||
|陈树文|獐子岛集团股份有限公司|独立董事|||是|
||||17日|日||
||||2013年05月|2016年05月31||
|陈树文|中国大连国际合作(集团)股份有限公司|独立董事|||是|
||||31日|日||
||||2007年08月|2014年07月31||
|贵立义|大连理工大学|特聘教授|||是|
||||01日|日||
||||2012年06月|2015年05月31||
|贵立义|大连市人民政府行政复议委员会|委员|||否|
||||01日|日||
||||2011年06月|2014年06月24||
|贵立义|大连港股份有限公司|独立董事|||是|
||||24日|日||
||||2013年12月|2016年12月18||
|贵立义|大连仲裁委员会专家咨询委员会|仲裁员|||否|
||||18日|日||
||||2010年08月|||
|贵立义|大连市人民政府|法律顾问|||否|
||||12日|||
|||会计学院副|2009年12月|||
|孙光国|东北财经大学||||是|
|||院长|01日|||
||||2008年02月|||
|孙光国|中国会计学会企业会计准则专业委员会|委员|||否|
||||01日|||
|||常务理事兼|2010年07月|2014年10月19||
|孙光国|中国会计学会财务成本分会||||否|
|||秘书长|21日|日||
||||2010年11月|||
|孙光国|辽宁省会计学会|常务理事|||否|
||||22日|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||2011年01月|||
|孙光国|大连市会计学会|常务理事|||否|
||||18日|||
||||2013年06月|2016年06月25||
|孙光国|瓦房店轴承股份有限公司|独立董事|||是|
||||26日|日||
||||2012年03月|2015年03月29||
|孙光国|大连圣亚旅游控股股份有限公司|独立董事|||是|
||||29日|日||
||||1994年11月|||
|曲忠厚|大连粮食工业总厂|厂长|||是|
||||28日|||
||||2010年05月|||
|曲忠厚|大连盛道集团有限公司|副董事长|||否|
||||31日|||
||||2013年12月|||
|曲忠厚|大连辽无二电器有限公司|董事|||否|
||||27日|||
||||2009年04月|||
|曲忠厚|大连金州重型机器集团有限公司|董事|||否|
||||21日|||
||||2011年02月|||
|曲忠厚|大连通达出租汽车公司|董事长|||否|
||||24日|||
||||2010年12月|||
|曲忠厚|大连凯特利催化工程技术有限公司|监事|||否|
||||26日|||
||||2013年05月|2015年08月25||
|王 原|华锐风电科技（集团）股份有限公司|董事长|||否|
||||14日|日||
||||2012年08月|2015年08月25||
|陆朝昌|华锐风电科技（集团）股份有限公司|董事|||否|
||||26日|日||
||||2009年12月|||
|陆朝昌|大连国通电气有限公司|董事|||否|
||||07日|||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1.报酬的决策程序和确定依据：公司董事、监事报酬由股东大会审议决定。公司高级管理人员报酬由薪酬与考核委员会拟定，董事会审议决定。公司对高级管理人员的经营业绩和工作绩效进行年度考核，并根据考核结果确定和支付董事会聘任的高级管理人员薪酬。
2.报酬的实际支付情况：报告期内，公司支付董事、监事和高级管理人员的税前报酬合计673.80万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的|从股东单位获|报告期末实际|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态||||
||||||报酬总额|得的报酬总额|所得报酬|
|宋甲晶|董事长|男|57|现任|0||86.13|
|朱德康|副董事长|男|62|离任|52.5||65.28|
|贾祎晶|董事、总裁|男|52|现任|89.48|0|89.27|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|王茂凯|董事|男|51|现任|0|60.26|60.26|
|史永东|独立董事|男|46|现任|5|0|5|
|陈树文|独立董事|男|59|现任|5|0|5|
|贵立义|独立董事|男|71|现任|5|0|5|
|孙光国|独立董事|男|43|现任|5|0|5|
|田长军|职工董事|男|46|现任|69.29|0|48.37|
|刘学法|监事会主席|男|57|现任|36.03|0|36.03|
|曲忠厚|监事|男|57|现任|0|0|42.18|
|王 琳|监事|男|32|现任|20.4|0|20.4|
|胡 迪|职工监事|女|44|现任|17.95|0|17.95|
|王元江|职工监事|男|40|现任|28.56|0|28.56|
|邵长南|副总裁|男|52|现任|82.8|0|62.44|
|张昭凯|副总裁|男|52|现任|67.64|0|48.97|
|刘 军|副总裁|男|44|现任|68.9|0|47.42|
|周 刚|副总裁|男|51|现任|67.48|0|49.68|
|王 原|副总裁|男|47|现任|68.27|0|31.87|
|陆朝昌|总会计师|男|42|现任|69.84|0|50.29|
|卫旭峰|副总裁、董秘|男|37|现任|70.16|0|51.89|
|娄延春|独立董事|男|51|离任|0|0|0|
|刘淑莲|独立董事|女|60|离任|0|0|0|
|唐宪峰|副总裁|男|45|离任|69.45|0|50.86|
|合计|--|--|--|--|898.75|60.26|907.85|

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|刘淑莲|独立董事|任期满离任|2013年04月08日|任期届满|
|娄延春|独立董事|任期满离任|2013年04月08日|任期届满|
|朱德康|副董事长|离任|2014年04月17日|申请辞职|
|唐宪峰|副总裁|解聘|2014年01月08日|申请辞职|

五、公司员工情况
截止2013年12月31日，公司员工总人数为6,488人。
公司员工的薪酬政策：公司重视员工发展，外部建立与市场衔接的薪酬待遇，内部建立工程、管理、技能多渠道的薪酬增长方式，工程技术岗位员工实行专家评聘制度，被评聘为专家的员工执行年薪制，每年根据企业的发展动态调整；管理人员、生产工人则通过职务的晋升、技能的提高等方式增加工资待遇，被晋升为中层以上干部员工执行年薪制。同时，公司每年根据企业效益、市场环境等因素，适时调整企业的工资水平，留住核心岗位人员，吸引优秀人才加入，以保证企业旺盛的生命力和持续发展的动力，始终保持较强的市场竞争力。
|||||
|-|-|-|-|
|项目|分类|人数（人）|占公司总人数（%）|
|专业构成|工程人员|1,854|28.58|
||管理人员|1,075|16.57|
||生产人员|2,611|40.24|
||辅助人员|948|14.61|
|合 计||6,488|100|
|教育程度|研究生及以上|404|6.23|
||本 科|2,100|32.37|
||大 专|1,022|15.75|
||大专以下|2,962|45.65|
|合 计||6,488|100|

第八节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步提高公司治理水平。截止本报告期末，公司治理的实际状况基本符合上述法律法规及中国证监会、深交所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□是√否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
公司制定并完善了《内幕知情人登记管理制度》，明确了公司内幕信息及内幕信息知情人的范围，完善了内幕知情人的登记备案。公司在日常工作中严格按照制度规定对内幕信息知情人进行登记备案，并根据中国证监会、深交所的相关要求，对公司定期报告、重大事项等建立内幕信息知情人档案，有效的防止内幕信息泄露，保证信息披露的公平。公司自上市以来，未发生内幕信息泄露的情况，不存在公司董事、监事、高级管理人员利用内幕信息违规买卖公司股票的情况。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
|||《公司2012年度董||||
|||事会工作报告》、《公||||
|||司2012年度监事会||||
|||工作报告》、《公司||||
|||2012年年度报告及||||
|||其摘要》、《公司||||
|||2012年度财务决算|||《大连华锐重工集|
|||报告》、《公司2012|||团股份有限公司|
|||年度利润分配及资|||2012年度股东大会|
|2012年度股东大会||本公积转增股本方|||决议公告》（公告编|
||2013年05月13日||审议通过。|2013年05月14日||
|||案》、《关于公司|||号2013-023）刊登|
|||2013年度日常关联|||于《中国证券报》、|
|||交易的议案》、《关于|||《证券时报》及巨潮|
|||公司续聘2013年度|||资讯网。|
|||审计机构的议案》、||||
|||《关于公司董事会||||
|||换届选举的议案》、||||
|||《关于公司监事会||||
|||换届选举的议案》、||||
|||《关于公司第三届||||

||
|-|
|董事会独立董事津|
|贴的议案》|

2、本报告期临时股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
||||||《大连华锐重工集|
|||《关于更换年审机||||
||||||团股份有限公司|
|||构的议案》、《关于修||||
||||||2013年第一次临时|
|||改公司章程的议||||
||||||股东大会决议公告》|
|2013年第一次临时||案》、《关于修订<股||||
||2013年01月11日||审议通过。|2013年01月12日|（公告编号|
|股东大会||东大会议事规则>||||
||||||2013-001）刊登于|
|||的议案》、《关于修订||||
||||||《中国证券报》、《证|
|||<董事会议事规则>||||
||||||券时报》及巨潮资讯|
|||的议案》||||
||||||网。|
||||||《大连华锐重工集|
|||《关于申请综合授|||团股份有限公司|
|||信额度及为下属公|||2013年第二次临时|
|||司提供担保的议|||股东大会决议公告》|
|2013年第二次临时||||||
||2013年02月04日|案》、《关于向大连重|审议通过。|2013年02月05日|（公告编号|
|股东大会||||||
|||工•起重集团有限公|||2013-008）刊登于|
|||司借入委托贷款的|||《中国证券报》、《证|
|||议案》|||券时报》及巨潮资讯|
||||||网。|

三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加||以通讯方式参加|||是否连续两次未|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||董事会次数||次数|||亲自参加会议|
|史永东|14|9|5|0|0|否|
|陈树文|14|9|5|0|0|否|
|贵立义|8|5|3|0|0|否|
|孙光国|8|5|3|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||3|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事积极了解公司的生产经营情况和财务状况；并通过电话和邮件等方式，与公司其他董事、高管人员及相关工作人员保持密切联系，及时关注经济形势以及市场变化对公司经营状况的影响，关注传媒、网络对公司的相关报道，及时获悉公司重大事项的进展情况，定期审阅公司提供的定期报告、临时公告，及时掌握公司经营与发展情况。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，公司董事会各专门委员会积极履行职责，为董事会提供了有效的决策咨询、参谋作用，进一步提高了董事会运作的规范性和决策的有效性。
1.战略委员会履职情况
报告期内，战略委员会认真分析、研究企业当前实际情况与面临的发展环境，总结评估了企业“十二五”发展战略前三年实施情况，推动对发展战略进行了调整，提升战略的科学性和指导性；对2013年度投资计划进行研究并提出建议。
2.审计委员会履职情况
报告期内，审计委员会共召开6次会议，主要开展了以下工作：（1）审核公司的财务报告和审计监察部提交的内部审计报告；（2）对公司聘任年审机构进行了审核；（3）对年度报告审计工作时间安排进行了审核；（4）与年审会计师进行沟通，听取年审会计师初审结果，并就重要事项进行了讨论；（5）向董事会推荐内审部门负责人人选；（6）对公司会计估计变更事项进行了审核。
3.薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，薪酬与考核委员根据公司实际情况，对公司薪酬政策进行评估、调研并提出完善建议；结合高级管理人员履职情况和工作绩效，对公司2012年度高级管理人员薪酬方案进行了审核。
4.提名委员会履职情况
报告期内，提名委员会根据公司实际，对公司第三届董事会和高级管理人员候选人资格进行了审核，并向董事会进行了提名。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1.业务独立情况
公司主要为冶金、能源、矿山、港口、船舶、化工、城建等行业提供成套技术装备、高新技术产品和服务，与控股股东所从事业务完全独立。公司具有独立的采购、生产、销售和研发系统，在原料采购、产品生产和销售上不依赖股东和其他企业，公司独立有序的开展所有业务。公司具有独立自主进行经营活动的能力，拥有完整的法人财产权，包括经营决策权和实施权；拥有必要的人员、资金和技术设备，以及在此基础上按照分工协作和职权划分建立起来的一套完整运行体系，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。
2.人员独立情况
公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生。公司现任总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均为专职，在公司领取薪酬。公司的财务人员、技术人员和销售人员均未在控股股东及其他关联企业兼职。公司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全独立。
3.资产独立情况
公司拥有独立于控股股东的生产设施、辅助生产设施和配套设施、房产等资产。公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，目前公司生产经营用的土地、房产均已经取得权属证书，或办理了合法的租赁手续。公司不存在被控股股东占用资金、资产及其他资源的情况，亦没有以其资产、权益或信誉为各股东的债务提供担保，对所有资产具有完全的控制支配权。公司目前资产独立完整，独立于控股股东及其他关联方。
4.机构独立情况
公司建立了较为完善的法人治理结构，依法设有股东大会、董事会、监事会，并设立了公司办公室、计划财务部、战略发展部、运行保证部、营销管理部、审计监察部、资本运营部、企业管理部、人力资源部等业务职能部门。该等机构和部门系公司根据自身的生产经营需要设置，不存在控股股东干预情形。公司各职能部门依照规章制度行使各自的职能，不存在受控股股东的职能部门控制、管辖的情形。公司与控股股东均拥有各自独立的办公机构和生产场所，不存在合署办公及混合经营的情形。
5.财务独立情况
公司有独立完整的财务部门，配备了专业的财务人员，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司独立在银行开户，依法独立纳税。
七、同业竞争情况
公司不存在因部分改制、行业特点、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责有关考评制度建立健全和对高级管理人员的绩效考核。报告期内，公司制定了《高级管理人员薪酬与考核管理办法》，公司高级管理人员对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。报告期内，公司未实施股权激励。
第九节内部控制
一、内部控制建设情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关法律法规的规定，结合公司自身具体情况，已建立起了一套较为完善的内部控制制度，并且得到了有效的贯彻落实。在公司治理方面，公司已按国家相关法律法规制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易决策制度》、《独立董事年报工作制度》、《投资者关系管理制度》等一系列重大规章制度，从而保证了公司规范运作，促进公司持续健康发展。在公司日常经营管理中，建立了涵盖战略和计划管理、研发和设计管理、采购管理、生产管理、财务管理、销售管理、人力资源管理、信息技术管理、投资和资产管理、安健环管理、体系知识和文档管理、对外关系管理等方面的内控手册，同时制定了项相应管理制度。2013年上述各项制度均得到了有效的贯彻执行，对公司的经营起到了有效的监督、控制和指导作用。
二、董事会关于内部控制责任的声明
公司董事会对公司内部控制设计与运行的有效性进行了全面评价，认为：公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、监管部门的相关规范性文件要求，建立了财务报告内部控制，本年度的财务报告内部控制不存在重大缺陷。
四、内部控制自我评价报告
|||
|-|-|
|内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况||
|公司董事会根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》对重大缺陷、重要缺陷及一般缺陷的认定要求，结||
|合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研究确定了适应本公司的《内部控制缺陷认定标准》。从财务、声誉（诚信、||
|责任）、法律规章、客户、员工、运营等6个方面对公司主要风险事项进行分级划分，将缺陷分为重大缺陷、重要缺陷、||
|一般缺陷三种，其中满足任何一个条件即可定义为相应缺陷，对于在某一业务内存在的多项一般/重要缺陷可根据其影响程||
|度定义为重要/重大缺陷。根据上述认定标准，结合日常监督和专项监督情况，本次内部控制评价过程中未发现报告期内存||
|在重大缺陷。||
|内部控制自我评价报告全文披露||
||2014年04月25日|
|日期||
|内部控制自我评价报告全文披露||
||巨潮资讯网|
|索引||

五、内部控制审计报告
√适用□不适用
|||
|-|-|
|内部控制审计报告中的审议意见段||
|公司于2013年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。||
|内部控制审计报告全文披露日期|2014年04月25日|
|内部控制审计报告全文披露索引|巨潮资讯网|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司已按照中国证监会、深交所的要求制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充的情况。
第十节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年04月23日|
|审计机构名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|瑞华审字[2014]第25020020号|
|注册会计师姓名|曹云锋、任仲群|

审计报告正文
审计报告
瑞华审字[2014]第25020020号大连华锐重工集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的大连华锐重工集团股份有限公司（以下简称“大连重工公司”）的财务报表，包括2013年12月31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是大连重工公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大连华锐重工集团股份有限公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：曹云锋
中国·北京 中国注册会计师：任仲群
二〇一四年四月二十三日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：大连华锐重工集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,568,787,452.07|1,176,600,917.11|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|1,340,971,320.62|3,015,827,119.11|
|应收账款|7,159,966,161.25|7,037,246,922.88|
|预付款项|916,756,710.26|954,157,609.70|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|151,063,279.90|121,764,602.88|
|买入返售金融资产|||
|存货|2,826,466,049.03|2,767,420,346.76|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|3,888,593.21||
|流动资产合计|13,967,899,566.34|15,073,017,518.44|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|84,816,182.20|86,326,517.67|
|投资性房地产|||
|固定资产|4,003,508,403.05|3,608,604,497.68|

||||
|-|-|-|
|在建工程|16,601,129.97|592,983,983.35|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|492,942,587.81|504,607,362.02|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用||1,410,933.17|
|递延所得税资产|270,205,973.70|264,059,893.06|
|其他非流动资产|29,044,272.93|35,734,806.69|
|非流动资产合计|4,897,118,549.66|5,093,727,993.64|
|资产总计|18,865,018,116.00|20,166,745,512.08|
|流动负债：|||
|短期借款|200,000,000.00|1,030,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|1,685,104,194.66|1,650,016,128.48|
|应付账款|6,473,750,572.33|6,735,855,308.94|
|预收款项|2,470,908,411.67|2,637,078,525.95|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|106,918,016.17|93,298,796.96|
|应交税费|105,811,518.17|124,132,641.94|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|54,167,691.27|46,389,184.10|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|50,000,000.00|260,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|11,146,660,404.27|12,576,770,586.37|
|非流动负债：|||
|长期借款|226,000,000.00|226,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|597,617,760.06|769,128,249.06|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|348,962,760.54|337,377,500.20|
|非流动负债合计|1,172,580,520.60|1,332,505,749.26|
|负债合计|12,319,240,924.87|13,909,276,335.63|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|965,685,016.00|643,790,011.00|
|资本公积|3,333,196,511.89|3,655,091,516.89|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|144,345,598.00|108,857,835.74|
|一般风险准备|||
|未分配利润|2,077,495,820.55|1,814,981,779.04|
|外币报表折算差额|486,908.30|-986,768.20|
|归属于母公司所有者权益合计|6,521,209,854.74|6,221,734,374.47|
|少数股东权益|24,567,336.39|35,734,801.98|
|所有者权益（或股东权益）合计|6,545,777,191.13|6,257,469,176.45|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||18,865,018,116.00|20,166,745,512.08|
|计|||

法定代表人：宋甲晶 主管会计工作负责人：陆朝昌 会计机构负责人：徐成2、母公司资产负债表
编制单位：大连华锐重工集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,062,713,851.15|591,907,026.47|

||||
|-|-|-|
|交易性金融资产|||
|应收票据|856,301,371.57|2,674,215,589.40|
|应收账款|4,988,507,025.90|4,847,289,518.02|
|预付款项|498,299,057.04|712,206,598.23|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|1,562,023,607.47|666,928,106.40|
|存货|1,631,957,722.84|1,669,291,718.95|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|520,500,000.00||
|流动资产合计|11,120,302,635.97|11,161,838,557.47|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资||490,500,000.00|
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,678,641,911.03|1,776,567,699.02|
|投资性房地产|||
|固定资产|2,091,994,654.62|2,245,503,031.58|
|在建工程|10,328,249.63|77,905,496.02|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|300,858,255.25|307,796,874.77|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用||1,410,933.17|
|递延所得税资产|149,238,169.83|163,441,494.07|
|其他非流动资产|29,044,272.93|35,734,806.69|
|非流动资产合计|4,260,105,513.29|5,098,860,335.32|
|资产总计|15,380,408,149.26|16,260,698,892.79|
|流动负债：|||
|短期借款|200,000,000.00|830,000,000.00|
|交易性金融负债|||

||||
|-|-|-|
|应付票据|1,588,062,033.70|1,568,922,131.94|
|应付账款|4,781,244,691.01|4,679,995,042.08|
|预收款项|1,315,405,152.48|1,542,280,808.88|
|应付职工薪酬|105,750,688.95|89,114,997.83|
|应交税费|32,079,643.63|141,158,370.46|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|82,486,027.74|120,520,677.03|
|一年内到期的非流动负债|10,000,000.00|260,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|8,115,028,237.51|9,231,992,028.22|
|非流动负债：|||
|长期借款|50,000,000.00|10,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|577,496,552.01|696,730,409.16|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|250,101,106.54|242,538,177.00|
|非流动负债合计|877,597,658.55|949,268,586.16|
|负债合计|8,992,625,896.06|10,181,260,614.38|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|965,685,016.00|643,790,011.00|
|资本公积|4,388,922,909.42|4,710,817,914.42|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|144,345,598.00|108,857,835.74|
|一般风险准备|||
|未分配利润|888,828,729.78|615,972,517.25|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|6,387,782,253.20|6,079,438,278.41|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||15,380,408,149.26|16,260,698,892.79|
|计|||

法定代表人：宋甲晶 主管会计工作负责人：陆朝昌 会计机构负责人：徐成
3、合并利润表
编制单位：大连华锐重工集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|8,831,717,471.63|10,070,430,943.40|
|其中：营业收入|8,831,717,471.63|10,070,430,943.40|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|8,491,195,675.33|9,606,761,432.69|
|其中：营业成本|7,127,522,909.56|8,086,489,480.67|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|47,469,063.74|63,097,375.24|
|销售费用|97,262,295.68|206,251,335.17|
|管理费用|1,035,532,846.41|991,358,573.02|
|财务费用|18,204,962.43|101,851,596.96|
|资产减值损失|165,203,597.51|157,713,071.63|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||13,644,664.53|18,779,205.58|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||7,524,664.53|8,826,205.58|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|354,166,460.83|482,448,716.29|
|加：营业外收入|59,244,183.06|52,853,031.81|
|减：营业外支出|-22,091,268.44|40,078,146.46|
|其中：非流动资产处置损|1,215,933.06|1,389,810.13|

||||
|-|-|-|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||435,501,912.33|495,223,601.64|
|列）|||
|减：所得税费用|102,133,926.31|134,634,916.65|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|333,367,986.02|360,588,684.99|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|344,535,451.61|369,068,781.52|
|少数股东损益|-11,167,465.59|-8,480,096.53|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.36|0.38|
|（二）稀释每股收益|0.36|0.38|
|七、其他综合收益|1,473,676.50|36,081.80|
|八、综合收益总额|334,841,662.52|360,624,766.79|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||346,009,128.11|369,104,863.32|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-11,167,465.59|-8,480,096.53|

法定代表人：宋甲晶 主管会计工作负责人：陆朝昌 会计机构负责人：徐成4、母公司利润表
编制单位：大连华锐重工集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|5,658,752,081.27|5,969,138,867.31|
|减：营业成本|4,602,616,664.14|4,753,312,664.95|
|营业税金及附加|28,142,906.05|38,217,544.99|
|销售费用|3,486,855.58|97,417,792.16|
|管理费用|766,377,367.23|669,271,571.23|
|财务费用|6,114,540.34|78,912,463.48|
|资产减值损失|12,635,064.92|94,198,729.02|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||89,093,385.94|287,982,057.42|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|9,656,919.83|4,509,362.98|

||||
|-|-|-|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|328,472,068.95|525,790,158.90|
|加：营业外收入|39,869,803.00|21,766,395.32|
|减：营业外支出|-34,250,671.85|25,555,423.70|
|其中：非流动资产处置损失|702,663.48|1,248,501.75|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||402,592,543.80|522,001,130.52|
|列）|||
|减：所得税费用|47,714,921.17|64,697,832.33|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|354,877,622.63|457,303,298.19|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|354,877,622.63|457,303,298.19|

法定代表人：宋甲晶 主管会计工作负责人：陆朝昌 会计机构负责人：徐成5、合并现金流量表
编制单位：大连华锐重工集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|8,322,800,734.48|10,245,057,863.77|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|176,723,404.63|146,699,510.64|
|收到其他与经营活动有关的现金|975,947,903.02|787,278,574.03|
|经营活动现金流入小计|9,475,472,042.13|11,179,035,948.44|
|购买商品、接受劳务支付的现金|6,484,567,824.70|8,042,996,693.75|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||633,118,323.73|686,223,804.31|
|金|||
|支付的各项税费|485,886,812.99|694,883,473.40|
|支付其他与经营活动有关的现金|713,321,429.67|717,815,122.60|
|经营活动现金流出小计|8,316,894,391.09|10,141,919,094.06|
|经营活动产生的现金流量净额|1,158,577,651.04|1,037,116,854.38|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|15,155,000.00|14,828,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||5,219,837.38|1,523,398.28|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|20,374,837.38|16,351,398.28|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||28,168,207.08|85,606,160.17|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||7,396,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|28,168,207.08|93,002,160.17|
|投资活动产生的现金流量净额|-7,793,369.70|-76,650,761.89|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|250,000,000.00|1,280,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|28,052,529.54|10,937,277.00|
|筹资活动现金流入小计|278,052,529.54|1,290,937,277.00|
|偿还债务支付的现金|1,290,000,000.00|2,308,564,863.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||94,501,977.18|164,534,810.77|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|245,600.00||
|筹资活动现金流出小计|1,384,747,577.18|2,473,099,673.77|
|筹资活动产生的现金流量净额|-1,106,695,047.64|-1,182,162,396.77|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-5,956,110.62|883,046.47|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|38,133,123.08|-220,813,257.81|
|加：期初现金及现金等价物余额|782,787,017.28|1,003,600,275.09|
|六、期末现金及现金等价物余额|820,920,140.36|782,787,017.28|

法定代表人：宋甲晶 主管会计工作负责人：陆朝昌 会计机构负责人：徐成6、母公司现金流量表
编制单位：大连华锐重工集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|3,819,610,799.41|3,992,694,907.45|
|收到的税费返还|875,162.75|20,873,799.46|
|收到其他与经营活动有关的现金|2,700,380,582.21|2,578,098,314.67|
|经营活动现金流入小计|6,520,866,544.37|6,591,667,021.58|
|购买商品、接受劳务支付的现金|3,153,631,472.13|3,507,870,156.28|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||535,624,454.52|390,185,346.33|
|金|||
|支付的各项税费|328,523,952.57|317,142,727.31|
|支付其他与经营活动有关的现金|1,579,135,929.45|1,643,440,960.10|
|经营活动现金流出小计|5,596,915,808.67|5,858,639,190.02|

||||
|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|923,950,735.70|733,027,831.56|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|88,471,466.11|288,347,694.44|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||4,169,865.28|344,484.36|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|341,853,656.90|165,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|434,494,988.29|453,692,178.80|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||19,411,719.80|26,292,739.36|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,460,792.18|97,396,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|344,500,000.00|490,500,000.00|
|投资活动现金流出小计|365,372,511.98|614,188,739.36|
|投资活动产生的现金流量净额|69,122,476.31|-160,496,560.56|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||592,262,263.94|
|取得借款收到的现金|250,000,000.00|1,080,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|28,052,529.54|10,937,277.00|
|筹资活动现金流入小计|278,052,529.54|1,683,199,540.94|
|偿还债务支付的现金|1,090,000,000.00|1,980,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||76,161,927.18|138,249,730.44|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|245,600.00||
|筹资活动现金流出小计|1,166,407,527.18|2,118,249,730.44|
|筹资活动产生的现金流量净额|-888,354,997.64|-435,050,189.50|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|||66,722.07|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|104,718,214.37|137,547,803.57|
|加：期初现金及现金等价物余额|229,167,604.17|91,619,800.60|
|六、期末现金及现金等价物余额|333,885,818.54|229,167,604.17|

法定代表人：宋甲晶 主管会计工作负责人：陆朝昌 会计机构负责人：徐成
7、合并所有者权益变动表
编制单位：大连华锐重工集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||643,790|3,655,09|||108,857||1,814,98|-986,76|35,734,80|6,257,469,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,011.00|1,516.89|||,835.74||1,779.04|8.20|1.98|176.45|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||643,790|3,655,09|||108,857||1,814,98|-986,76|35,734,80|6,257,469,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,011.00|1,516.89|||,835.74||1,779.04|8.20|1.98|176.45|
|三、本期增减变动金额（减少|321,895|-321,89|||35,487,||262,514,|1,473,67|-11,167,4|288,308,01|
|以“－”号填列）|,005.00|5,005.00|||762.26||041.51|6.50|65.59|4.68|
||||||||344,535,||-11,167,4|333,367,98|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||451.61||65.59|6.02|
|||||||||1,473,67||1,473,676.|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||||||||6.50||50|
||||||||344,535,|1,473,67|-11,167,4|334,841,66|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||451.61|6.50|65.59|2.52|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
||||||35,487,||-82,021,|||-46,533,64|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||762.26||410.10|||7.84|
||||||35,487,||-35,487,||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
||||||762.26||762.26||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分||||-46,533,|||-46,533,64|
|配||||647.84|||7.84|
|4．其他||||||||
||321,895|-321,89||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
||,005.00|5,005.00||||||
|1．资本公积转增资本（或股|321,895|-321,89||||||
|本）|,005.00|5,005.00||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
||965,685|3,333,19|144,345|2,077,49|486,908.|24,567,33|6,545,777,191.13|
|四、本期期末余额||||||||
||,016.00|6,511.89|,598.00|5,820.55|30|6.39||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||429,193|3,872,41|||63,127,||1,560,31|-1,022,8|48,888,84|5,972,911,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,341.00|0,235.42|||505.92||4,261.88|50.00|9.98|344.20|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||429,193|3,872,41|||63,127,||1,560,31|-1,022,8|48,888,84|5,972,911,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,341.00|0,235.42|||505.92||4,261.88|50.00|9.98|344.20|
|三、本期增减变动金额（减少|214,596|-217,31|||45,730,||254,667,|36,081.8|-13,154,0|284,557,83|
|以“－”号填列）|,670.00|8,718.53|||329.82||517.16|0|48.00|2.25|
|（一）净利润|||||||369,068,||-8,480,09|360,588,68|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||781.52||6.53|4.99|
||||||36,081.8|||
|（二）其他综合收益|||||||36,081.80|
||||||0|||
|||||369,068,|36,081.8|-8,480,09|360,624,76|
|上述（一）和（二）小计||||||||
|||||781.52|0|6.53|6.79|
|||-2,722,0||||-4,673,95|-7,396,000.|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|||48.53||||1.47|00|
|||-2,722,0||||-4,673,95|-7,396,000.|
|1．所有者投入资本||||||||
|||48.53||||1.47|00|
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
||||45,730,|-114,40|||-68,670,93|
|（四）利润分配||||||||
||||329.82|1,264.36|||4.54|
||||45,730,|-45,730,||||
|1．提取盈余公积||||||||
||||329.82|329.82||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-68,670,|||-68,670,93|
|配||||934.54|||4.54|
|4．其他||||||||
||214,596|-214,59||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
||,670.00|6,670.00||||||
|1．资本公积转增资本（或股|214,596|-214,59||||||
|本）|,670.00|6,670.00||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
||643,790|3,655,09|108,857|1,814,98|-986,76|35,734,80|6,257,469,|
|四、本期期末余额||||||||
||,011.00|1,516.89|,835.74|1,779.04|8.20|1.98|176.45|

法定代表人：宋甲晶 主管会计工作负责人：陆朝昌 会计机构负责人：徐成
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：大连华锐重工集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||643,790,01|4,710,817,|||108,857,83||615,972,51|6,079,438,|
|一、上年年末余额|||||||||
||1.00|914.42|||5.74||7.25|278.41|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||643,790,01|4,710,817,|||108,857,83||615,972,51|6,079,438,|
|二、本年年初余额|||||||||
||1.00|914.42|||5.74||7.25|278.41|
|三、本期增减变动金额（减少|321,895,00|-321,895,0|||35,487,762||272,856,21|308,343,97|
|以“－”号填列）|5.00|05.00|||.26||2.53|4.79|
||||||||354,877,62|354,877,62|
|（一）净利润|||||||||
||||||||2.63|2.63|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||354,877,62|354,877,62|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||2.63|2.63|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||35,487,762||-82,021,41|-46,533,64|
|（四）利润分配|||||||||
||||||.26||0.10|7.84|
||||||35,487,762||-35,487,76||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||.26||2.26||
|2．提取一般风险准备|||||||||
||||||||-46,533,64|-46,533,64|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
||||||||7.84|7.84|
|4．其他|||||||||
||321,895,00|-321,895,0|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
||5.00|05.00|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|321,895,00|-321,895,0|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||5.00|05.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||965,685,01|4,388,922,|144,345,59|888,828,72|6,387,782,253.20|
|四、本期期末余额||||||
||6.00|909.42|8.00|9.78||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||429,193,34|3,869,690,|||63,127,505||273,070,48|4,635,081,|
|一、上年年末余额|||||||||
||1.00|046.58|||.92||3.42|376.92|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||429,193,34|3,869,690,|||63,127,505||273,070,48|4,635,081,|
|二、本年年初余额|||||||||
||1.00|046.58|||.92||3.42|376.92|
|三、本期增减变动金额（减少以|214,596,67|841,127,86|||45,730,329||342,902,03|1,444,356,|
|“－”号填列）|0.00|7.84|||.82||3.83|901.49|
||||||||457,303,29|457,303,29|
|（一）净利润|||||||||
||||||||8.19|8.19|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||457,303,29|457,303,29|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||8.19|8.19|
|||1,055,724,||||||1,055,724,|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|||537.84||||||537.84|
|||1,055,724,||||||1,055,724,|
|1．所有者投入资本|||||||||
|||537.84||||||537.84|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||45,730,329||-114,401,2|-68,670,93|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||.82|64.36|4.54|
||||45,730,329|-45,730,32||
|1．提取盈余公积||||||
||||.82|9.82||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-68,670,93|-68,670,93|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||4.54|4.54|
|4．其他||||||
||214,596,67|-214,596,6||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
||0.00|70.00||||
||214,596,67|-214,596,6||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
||0.00|70.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||643,790,01|4,710,817,|108,857,83|615,972,51|6,079,438,|
|四、本期期末余额||||||
||1.00|914.42|5.74|7.25|278.41|

法定代表人：宋甲晶 主管会计工作负责人：陆朝昌 会计机构负责人：徐成
大连华锐重工集团股份有限公司
2013年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
大连华锐重工集团股份有限公司（原名为“大连华锐重工铸钢股份有限公司”，以下简称“公司”、“本公司”或“大连重工”）的前身系成立于1993年2月18日的大连重工集团重型铸钢厂。
1999年7月经大连市机械工业管理局以大机管[1999]62号文《关于对铸钢专业化生产调整重组意见的函》，及大连市经济委员会以大经发[1999]163号文《关于批转市机械局对铸钢专业化生产调整重组意见的通知》批准，大连重工集团重型铸钢厂重组改制为国有独资有限公司大连重工铸钢有限公司。于1999年7月13日，大连重工铸钢有限公司领取由大连市工商行政管理局颁发的大工商企法字2102001103996企业法人营业执照，注册资本人民币4,760万元，业经大连华夏审计事务所以[1999]大华内变字第085A号验资报告验证。
2007年2月经大连市人民政府国有资产监督管理委员会以大国资改组[2007]36号文《关于同意大连重工铸钢有限公司重组改制的批复》批准，大连重工铸钢有限公司申请增加注册资本人民币1,490万元，变更后注册资本增至人民币6,250万元，业经天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司以天健华证中洲验(2007)NZ字第050001号验资报告验证。
2007年3月经大连市人民政府国有资产监督管理委员会以大国资产权[2007]58号文《关于同意大连重工铸钢有限公司整体变更为股份有限公司的批复》批准，大连重工铸钢有限公司整体变更设立股份有限公司大连华锐重工铸钢股份有限公司，变更后注册资本人民币16,000万元，业经天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司以天健华证中洲验(2007)GF字第050001号验资报告验证。
2008年1月经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]490号文《关于核准大连华锐重工铸钢股份有限公司公开发行股票的通知》批准，本公司公开发行人民币普通股(A股)5,400万股，每股面值人民币1元。2008年3月4日大连华锐重工铸钢股份有限公司换领由大连市工商行政管理局颁发的2102001103996号企业法人营业执照，注册资本人民币21,400万元，业经天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司以天健华证中洲验(2008)GF字第050001号验资报告验证。
2011年4月6日，本公司与大连重工•起重集团有限公司签署了《发行股份购买资产协议》及《利润补偿框架协议》。根据《发行股份购买资产协议》，标的资产为大连重工起重集团有•
限公司拥有的除华锐风电科技（集团）股份有限公司和大连重工集团有限公司股权之外的装备制造业经营性资产和负债。
2011年11月23日，本公司获得中国证券监督管理委员会《关于核准大连华锐重工铸钢股份有限公司向大连重工•起重集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可【2011】1884号）文件，核准本公司向大连重工•起重集团有限公司发行215,193,341股股份购买相关资产。
2011年12月19日，本公司与大连重工•起重集团有限公司签署了《重大资产重组交割确认书》，双方确认，自交割日零时起，标的资产即由大连重工实际控制并占有，与标的资产相关的业务由大连重工承接，并由大连重工享有与标的资产相关的一切权利、权益和利益，并承担相关的一切责任和义务。利安达会计师事务所有限责任公司对公司本次发行股份购买资产进行了验资，并出具了《验资报告》（利安达验字[2011]第1102号），至2011年12月19日止，本公司变更后的注册资本为人民币429,193,341.00元，累计实收股本429,193,341.00元。本公司发行股份购买资产新增股份215,193,341股已于2011年12月19日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记确认，并于2011年12月27日在深圳证券交易所上市。
本公司于2011年12月30日换领了由大连市工商行政管理局颁发的2102001103996号《企业法人营业执照》，住所为：大连市西岗区八一路169号；企业法定代表人为：宋甲晶；注册资本为：肆亿贰仟玖佰壹拾玖万叁仟叁佰肆拾壹元整。
2012年6月28日，以资本公积向全体股东每10股转增5股，转增股本214,596,670股，至2012年6月29日止，本公司变更后的注册资本为人民币643,790,011.00元，累计实收股本643,790,011.00元。本公司已于2012年7月12日办理完毕工商变更手续。
2013年6月28日，公司以资本公积向全体股东每10股转增5股，转增股本321,895,005股，至2013年7月1日止，本公司变更后的注册资本为人民币965,685,016元，累计实收股本965,685,016元。本公司已于2013年7月17日办理完毕工商变更手续。
截至2013年12月31日，本公司累计发行股本总数965,685,016股，详见附注七、26。
本公司经营范围为：机械设备设计制造、安装调试；备、配件供应；金属制品、金属结构制造；工具、模具、模型设计、制造；金属表面处理及热处理；机电设备零件及制造、协作加工；起重机械特种设备设计、制造、安装、改造、维修；压力容器设计、制造；铸钢件、铸铁件、铸铜件、铸铝件、锻件加工制造；钢锭铸坯、钢材轧制、防尘设备设计、制造、安装、调试；铸造工艺及材料技术开发；造型材料制造；货物进出口、技术进出口；房地产开发；仓储；商业贸易；工程总承包；机电设备租赁及技术开发、咨询；计算机应用；房屋建筑工程施工；机电设备安装工程（特业部分限下属企业在许可范围内）***。
本公司母公司是：大连重工•起重集团有限公司。
集团最终母公司是：大连装备投资集团有限公司。
本财务报表业经本公司董事会于2014年4月23日决议批准报出。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部
于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2013年 12月 31日的财务状况及 2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、主要会计政策和会计估计
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司大连华锐重工德国有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币、本公司之境外子公司大连华锐重工印度私人有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定卢比币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
3、企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股
本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当递减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；
除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
4、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
5、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期加权平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
7、金融工具
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
主要是指本公司基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
③应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为应收款项的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
8、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将金额为人民币1500万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值
损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②本公司对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项通过对应收款项进行账龄分析，并结合债务单位的实际财务状况及现金流量情况确定应收款项的可回收金额，确认减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，经公司董事会决议按以下提取比例计提坏账准备：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）1年以内（含1年） 3 3
1-2年 5 5
2-3年 20 20
3-4年 50 50
4年以上 100 100
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。（导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；等等）
④对纳入合并范围内的关联方往来、备用金、押金、保证金不计提坏账准备。
⑤对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
9、存货
（1）存货的分类
存货指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料等大类。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用
和发出时按月末一次加权平均法或个别认定法计价。钢材以计划成本核算，对钢材的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
10、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司
部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。
涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含20%）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策从而不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，能够形成重大影响。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11、固定资产
（1）固定资产的确认条件
固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一
个会计年度而持有的有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固
定资产和单独计价入账的土地除外）。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋及建筑物
20-40 3、5 2-5机器设备
5-25 3、5 4-19运输工具
6-10 3、5 10-16办公设备及其他
3-5 3、5 19-32（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司固定资产减值准备的计提方法见本附注四、16。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
①每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
②固定资产发生的修理费用，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。
③符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
12、在建工程
（1）在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程减值准备
本公司在建工程减值准备的计提方法见本附注四、16。
13、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
14、无形资产
（1）无形资产的初始计量
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）无形资产的后续计量
①无形资产的使用寿命
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本
公司估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
②无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，期末进行减值测试。
本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
③本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（3）无形资产的减值
本公司无形资产的减值准备计提方法见附注四、16。
15、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
（3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
16、非流动非金融资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额
加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
17、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
18、收入
（1）商品销售收入
商品销售收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。
①符合上款收入确认条件，采取下列商品销售方式的，本公司按以下规定确认收入实现时间：
a.采用预收款方式销售商品，通常应在发出商品时确认收入，在此之前预收的货款应确认为负债。对于合同约定销售的商品需安装调试并检验合格后结算的，应在取得购货方
出具的验收证明后确认收入。
b.采用售后租回方式销售商品，收到的款项应确认为负债；售价与资产账面价值之间的差额，应当采用合理的方法进行分摊，作为折旧费用或租金费用的调整。有确凿证据表明认定为经营租赁的售后租回交易是按照公允价值达成的。销售的商品按售价确认收入，并按账面价值结转成本。
c.采用交款提货方式销售商品，购买方已根据销售方开出的发票账单支付货款，并取得卖方开出的提货单，销售方应当确认收入。
②销售收入金额按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
③销售商品发生现金折扣的，按照扣除现金折扣前的金额确定销售商品收入金额；发生商业折扣的，按照扣除商业折扣后的金额确定销售商品收入金额。
④已经确认销售商品收入的售出商品发生销售折让或售销退回的，在发生时冲减当期销售商品收入；年度资产负债表日及以前售出的商品，在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，作为资产负债表日后调整事项处理，调整资产负债表日编制的会计报表的相关收入、费用、资产、负债、所有者权益等项目。
发生销售折让或销售退回时，取得经购销双方确认的折让或退货证明，经生产部门、质量管理部门、营销管理部门、财务部门确认后冲减当期销售收入。
⑤本公司各单位承揽的内部委托合同按照上述规定确认收入，同一法人内部单位通过“内部主营业务收入”、“内部其他业务收入”科目核算，同时开具相应的结算发票，并在开具发票当月交予委托单位入账。资产负债表日应保证双方挂账一致。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日采用完工百分比法确认提供的劳务收入。按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）建造合同收入
建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够
收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
①固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a、合同总收入能够可靠地计量；
b、与合同相关的经济利益很可能流入企业；
c、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
d、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a、与合同相关的经济利益很可能流入企业；
b、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，本公司按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。因合同工程变更而产生的收入、索赔及奖励会在与客户达成协议时记入合同收入。
本公司根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定建造合同的完工百分比。
②建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
a、合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。
b、合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
③如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
（4）使用费收入
按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
19、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入
当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
20、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，递延所得税均作为所得税费用计入当期损益。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（3）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
21、租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
（1）经营租赁
①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；
如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
①融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
22、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
23、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
本公司根据产品和服务划分成业务单元，本公司有如下四个报告分部：
（1）冶金和环保新型设备业务板块，主要从事生产及销售不同品种及规格的冶金设备；
（2）散料装卸机械设备业务板块，主要从事生产及销售不同品种及规格的散料装卸及港口机械；
（3）新能源业务板块，主要从事生产及销售不同品种及规格的风电核心零部件及核电设备等；
（4）起重机及其他业务板块，主要从事生产及销售不同品种及规格的起重机产品、数控产品、船用曲轴产品及上述产品的安装与调试。
本公司出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。
分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对持续经营利润总额进行调整后的指标，除不包括总部费用之外，该指标与本公司持续经营利润总额是一致的。
经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定。
24、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本公司本年度无会计政策变更。
（2）会计估计变更
①为使应收款项坏账准备的计提更加合理和规范，更加客观、公允的反映公司资产状况和经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定，公司决定对应收款项坏账准备计提方法进行变更。将“对应收内部关联方往来、备用金、押金、保证金不计提坏账准备，对正常经营的其他关联方应收款项按3%计提坏账准备”，变更为“对纳入合并范围内的关联方往来、备用金、押金、保证金不计提坏账准备”。既不再单独对正常经营的其他关联方应收款项按3%计提坏账准备，除已单独计提减值准备的应收款项外按账龄分析法计提坏账准备。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板信息披露业务备忘录第13号——会计政策及会计估计变更》以及《公司章程》的有关规定，本次会计估计变更经公司董事会、监事会审议通过后执行，独立董事对此发表“我们同意本次会计估计变更”的独立意见。变更时间：2013年10月1日。
②根据《企业会计准则第28号：会计政策、会计估计变更和差错更正》及相关的规定，公司对上述会计估计变更采用未来适用法处理，不涉及公司业务范围，无需追溯调整，对公司以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响。经测算，本次会计估计变更减少公司2013年利润总额约2,244.61万元。
25、前期会计差错更正
本公司本年度无前期差错更正。
26、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）收入确认——建造合同
在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、18、“收入确认方法”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。
本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判
断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。
预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
五、税项
1、主要税种及税率
税种 具体税率情况
应税收入按17%、13%、4%的税率计算销项税，并按扣除当期允许
增值税
抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
营业税 按应税营业额的3%、5%计缴营业税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的15%、25%计缴。
2、税收优惠及批文
（1）大连华锐重工起重机有限公司于2010年8月20日被大连市科学技术局、大连市财政局、辽宁省大连市国家税务局、大连市地方税务局联合认定为高新技术企业（证书编号：GR201021200058号）。证书有效期三年。于2013年重新申请高新技术企业认定，新取得证书编号为GF201321200019。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，本公司的子公司大连华锐重工起重机有限公司本年执行15％的企业所得税税率。
（2）大连华锐重工焦炉车辆设备有限公司于2010年8月20日被大连市科学技术局、大连市财政局、辽宁省大连市国家税务局、大连市地方税务局联合认定为高新技术企业（证书编号：GR201021200028号）。证书有效期三年。于2013年重新申请高新技术企业认定，新取得证书编号为GF201321200052。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，本公司的子公司大连华锐重工焦炉车辆设备有限公司本年执行15％的企业所得税税率。
（3）大连华锐重工特种备件制造有限公司于2010年8月20日被大连市科学技术局、大连市财政局、辽宁省大连市国家税务局、大连市地方税务局联合认定为高新技术企业（证书编号：GR201021200010号）。证书有效期三年。于2013年重新申请高新技术企业认定，新取得证书编号为GF201321200035。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，本
公司的子公司大连华锐重工特种备件制造有限公司本年执行15％的企业所得税税率。
（4）大连华锐特种传动设备有限公司于2010年8月20日被大连市科学技术局、大连市财政局、辽宁省大连市国家税务局、大连市地方税务局联合认定为高新技术企业（证书编号：GR201021200021号）。证书有效期三年。大于2013年重新申请高新技术企业认定，新取得证书编号为GF201321200014。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，本公司的子公司大连华锐特种传动设备有限公司本年执行15％的企业所得税税率。
（5）大连华锐重工冶金设备制造有限公司于2011年10月14日被大连市科学技术局、大连市财政局、辽宁省大连市国家税务局、大连市地方税务局联合认定为高新技术企业（证书编号：GR201121200020号）。证书有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，本公司的子公司大连华锐重工冶金设备制造有限公司本年执行15％的企业所得税税率。
（6）大连华锐重工数控设备有限公司于2011年10月14日被大连市科技局、大连市财政局、辽宁省大连市国家税务局、大连市地税局联合认定为高新技术企业（证书编号：GF201121200038号），证书有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，本公司的子公司大连华锐重工数控设备有限公司本年执行15％的企业所得税税率。
（7）根据大连市科学技术局、大连市财政局、辽宁省大连市国家税务局、大连市地方税务局联合颁发的大科高发（2009）158号文件“关于认定大连市2009年第一、二批高新技术企业的通知”，本公司的前身大连华锐重工铸钢股份有限公司取得高新技术企业资格。
大连华锐重工铸钢股份有限公司2009年、2010年、2011年连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，本公司于2012年11月29日被大连市科技局、大连市财政局、辽宁省大连市国家税务局、大连市地税局联合认定为高新技术企业（证书编号：GF201121200021号），证书有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，本公司本年执行15％的企业所得税税率。
3、其他说明
大连华锐重工德国有限公司源于当地的应纳税所得额，根据德国现行法律、
解释公告和惯例，适用当地税率；大连华锐重工印度私人有限公司源于当地的应纳税所得额，根据印度现行法律、解释公告和惯例，适用当地税率。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
金额单位：人民币万元实质上构成对子公企业 业务 注册 经营 组织机 年末实际
子公司全称 注册地 法人代表 司净投资类型 性质 资本 范围 构代码 出资额
的其他项目余额大连华锐重
有限责 铸钢加工制
工铸钢有限 大连 制造
70,000 任伟 58204677-X 110,194.29
造
公司
任公司
大连华锐重
有限责 铸件加工制
工铸业有限 大连 制造
3,000 陈历辉 67405569-X 3,000.00
任公司 造
公司
大连华锐重
有限责 推进器加工
工推进器有 大连 制造
25,000 刘悦 55061337-0 25,000.00
任公司 制造
限公司
唐山曹妃甸
华锐重工机有限责 机电设备安
曹妃甸工业安装
1,000 任延清 59359686-5 1,000.00
电设备服务任公司 装
有限公司
大连华锐重
有限责 机械设备制
工（宁德）有 宁德 制造
5,000 郭冰峰 05430782-5 5,000.00
任公司 造
限责任公司
大连华锐重
有限责
工印度私人 印度产品销售
286.58 — —— 286.58
任公司
有限公司
（续）
从母公司股东权益冲减子公
少数股东权益
司少数股东分担的本年亏损
表决权比例是否合并少数股东中用于冲减少
子公司全称 持股比例（% 超过少数股东在该子公司年注释（%） 报表 权益 数股
初股东权益中所享有份额后
东损益的金额
的余额
大连华锐重工铸钢有限
100.00 100.00 是
公司
大连华锐重工铸业有公
100.00 100.00 是
司
大连华锐重工推进器有
100.00 100.00 是
限公司
唐山曹妃甸华锐重工机
100.00 100.00 是
电设备服务有限公司
大连华锐重工（宁德）有
100.00 100.00 是
限责任公司
大连华锐重工印度私人
100.00 100.00 是
有限公司
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
金额单位：人民币万元实质上构成子公司 企业 业务 注册 经营 组织机 年末实际 对子公司净注册地 企业法人
全称 类型 性质 资本 范围 构代码 出资额 投资的其他项目余额大连华锐重工 设备制造
有限责
冶金设备制造 大连 制造
2,000
安装及修
姜永建 77726314-1 2,004.81
有限公司
任公司
理
大连华锐重工 设备制造
有限责
特种备件制造 大连 制造
2,000
安装及修
江利丰 78734661-0 2,026.09
有限公司
任公司
理
大连华锐重工 设备制造
有限责
数控设备有限 大连 制造
500
安装及修
孙宝林 95994172-4 555.00
公司
任公司
理
大连华锐重工 设备制造
有限责
起重机有限公 大连 制造
7,500
安装及修
董炜 79690456-5 7,500.00
司
任公司
理
大连重工机电 设备销售
有限责
设备成套有限 大连 销售
5,000
安装及技
王斌 72604281-6 3,852.67
公司
任公司
术咨询
大连华锐重工 设备制造
有限责
焦炉车辆设备 大连 制造 7,500安装及修
郑治兴 66922019-5 7,500.00
有限公司
任公司
理
大连华锐特种 部件开发
有限责
传动设备有限 大连 制造 2,000制造及销
刘军 67405433-9 2,000.00
公司
任公司
售
大连华锐重工 出口贸易
有限责
国际贸易有限 大连 贸易
908
进料加工
邵长南 11831045-0 982.97
公司
任公司
等
大连大重机电
有限责 工业安 设备安装
安装工程有限 大连
2,000 任延清 24111494-9 2,094.00
装 调试、修理
公司
任公司
大连华锐船用有限责
大连 制造
20,100
设备制造
宋甲晶 79200681-3 14,200.00
曲轴有限公司
任公司
实质上构成子公司 企业 业务 注册 经营 组织机 年末实际 对子公司净注册地 企业法人
全称 类型 性质 资本 范围 构代码 出资额 投资的其他项目余额风电齿轮
大连华锐重工有限责
150万欧
德国 研发 箱研发及
__ __ 1,326.66
德国有限公司
任公司
元
销售
（续）
从母公司股东权益冲减子公少数股东权益中用司少数股东分担的本年亏损持股比例表决权
子公司全称 是否合并报表少数股东权益于冲减少数股超过少数股东在该子公司年注释（%）比例（%）
东损益的金额初股东权益中所享有份额后的余额
大连华锐重工
冶金设备制造
100.00 100.00 是
有限公司
大连华锐重工
特种备件制造
100.00 100.00 是
有限公司
大连华锐重工
数控设备有限
100.00 100.00 是
公司
大连华锐重工
起重机有限公
100.00 100.00 是
司
大连重工机电
设备成套有限
100.00 100.00 是
公司
大连华锐重工
焦炉车辆设备
100.00 100.00 是
有限公司
大连华锐特种
传动设备有限
100.00 100.00 是
公司
大连华锐重工
国际贸易有限
100.00 100.00 是
公司
大连大重机电
安装工程有限
100.00 100.00 是
公司
从母公司股东权益冲减子公少数股东权益中用司少数股东分担的本年亏损持股比例表决权
子公司全称 是否合并报表少数股东权益于冲减少数股超过少数股东在该子公司年注释（%）比例（%）
东损益的金额初股东权益中所享有份额后的余额
大连华锐船用
70.65 70.65 是 2,456.73
曲轴有限公司
大连华锐重工
100.00 100.00 是
德国有限公司
2、报告期新纳入合并范围的主体和报告期不再纳入合并范围的主体
（1）本年新纳入合并范围的公司
名称 年末净资产 本年净利润
大连华锐重工印度私人有限公司 233.73万元 -7.54万元
注：大连华锐重工印度私人有限公司为本年投资新设立的子公司（附注六、1（1））。
（2）本报告期内无不再纳入合并范围内的公司
3、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产和负债项目
项目
2013年12月31日 2013年1月1日
大连华锐重工印度私人有限
1卢比=0.09819人民币
公司
大连华锐重工德国有限公司 1欧元=8.4189人民币 1欧元=8.3176人民币收入、费用现金流量项目
项目
2013年度 2012年度
大连华锐重工印度私人有限
1卢比=0.0978人民币
公司
大连华锐重工德国有限公司 1欧元=8.2194人民币 1欧元=8.1067人民币七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
年末数 年初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额现金：
年末数 年初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额人民币 8,445.94 10,017.82银行存款：
人民币 676,775,461.32 689,719,902.29英镑 9,189.88 10.0556 92,409.76 121.15 10.1611 1,231.02美元 22,136,713.85 6.0969 134,965,330.74 11,244,591.78 6.2855 70,677,881.63日元 27,503,914.00 0.05777 1,588,901.10 88,456,803.00 0.0730 6,461,769.46欧元 611,370.06 8.4189 5,147,063.39 877,301.65 8.3176 7,298,707.72澳大利亚币 968.88 5.4301 5,261.11 1,318,407.56 6.5363 8,617,507.34卢比 23,804,325.84 0.09819 2,337,267.00
其他货币资
金：
人民币 747,867,311.71 393,813,898.92欧元 0.11 8.3176 0.91合计 1,568,787,452.07 1,176,600,917.11注：
①年末其他货币资金747,867,311.71元为承兑汇票保证金和保函保证金。
②于 2013年 12月 31日，本公司使用受到限制的货币资金为人民币 747,867,311.71元（2012年12月31日：人民币393,813,898.92元）。
③年末存放在境外的货币资金转回不受限制。
2、应收票据
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 1,239,693,570.04 2,227,444,667.37
商业承兑汇票 101,277,750.58 788,382,451.74
合计 1,340,971,320.62 3,015,827,119.11
（1）期末公司已质押的应收票据金额合计 604,741,190.08元，按金额排序的前五名情况如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
新疆天业（集团）有限公司 2013/9/18 2014/5/14 80,000,000.00
南车株洲电力机车研究所有限公司 2013/7/8 2014/5/14 44,055,100.00
上海中船三井造船柴油机有限公司 2013/8/14 2014/5/28 22,037,167.00
出票单位 出票日期 到期日 金额
中国成达工程有限公司 2013/8/30 2014/2/28 20,000,000.00
华锐风电科技（集团）股份有限公司 2013/10/30 2014/4/15 16,000,000.00
合计 182,092,267.00
（2）期末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额 974,085,098.18元，按金额排序的前五名情况如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
中国成达工程有限公司 2013-08-30 2014-02-28 30,000,000.00
中国交通建设股份有限公司 2013-12-18 2014-06-18 30,000,000.00
哈尔滨汽轮机厂有限责任公司 2013-07-09 2014-05-22 24,120,000.00
内蒙古包钢钢联股份有限公司 2013-06-25 2014-03-18 22,950,000.00
新疆华电苦水风电有限责任公司 2013-11-04 2014-05-03 20,000,000.00
合计 127,070,000.00
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
年末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
65,924,264.13 0.85 65,924,264.13 100.00
准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的
7,594,652,737.17 98.21 434,686,575.92 5.72
应收账款
单项金额虽不重大但单项计提
72,465,399.77 0.94 72,465,399.77 100.00
坏账准备的应收账款
合计 7,733,042,401.07 100.00 573,076,239.82 7.41
（续）
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账 41,179,991.24 0.55 41,179,991.24 100.00
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的
7,367,144,683.43 98.75 329,897,760.55 4.48
应收账款
单项金额虽不重大但单项计提
51,867,889.22 0.70 51,867,889.22 100.00
坏账准备的应收账款
合计 7,460,192,563.89 100.00 422,945,641.01 5.67
（2）坏账准备的计提情况
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况
应收账款内容 账面金额 坏账准备 计提比例 理由
中国水电建设集团新能源开发有
25,695,851.24 25,695,851.24 100.00
预计无法收回
限责任公司
山西海鑫国际钢铁有限公司 24,744,272.89 24,744,272.89 100.00
预计无法收回
华能中电威海风力发电有限公司 15,484,140.00 15,484,140.00 100.00
预计无法收回
合计 65,924,264.13 65,924,264.13
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 5,089,972,963.38 67.02 152,595,007.02 5,424,647,464.79 73.64 164,558,403.96
1至2年 1,834,190,046.64 24.15 91,409,303.11 1,607,775,853.06 21.82 75,178,793.15
2至3年 524,094,665.93 6.90 99,953,173.02 271,295,494.41 3.68 48,800,928.33
3至4年 103,512,722.01 1.36 51,242,169.62 44,132,472.12 0.60 22,066,236.06
4年以上 42,882,339.21 0.57 39,486,923.15 19,293,399.05 0.26 19,293,399.05
合计 7,594,652,737.17 100.00 434,686,575.92 7,367,144,683.43 100.00 329,897,760.55
③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的前五名应收账款明细：
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
湖南溆浦江兴有限责任公司 8,796,000.00 8,796,000.00 100.00 预计无法收回
河南省平顶山泓利煤焦有限
8,660,000.00 8,660,000.00 100.00 预计无法收回
公司
新疆伊力特煤化工有限责任
6,949,472.85 6,949,472.85 100.00 预计无法收回
公司
河北钢铁股份有限公司唐山
6,648,000.00 6,648,000.00 100.00 预计无法收回
分公司
丹东港集团有限公司 5,270,000.00 5,270,000.00 100.00 预计无法收回
合计 36,323,472.85 36,323,472.85
(3）本报告期前已全额计提坏账准备本期转回或应收账款收回前五名情况
转回或收回前累计
转回或收回 确定原坏账准备
应收账款内容 已计提坏账准备金 转回或收回金额
原因 的依据
额
客户1 款项已收回 预计无法收回 4,170,000.00 4,170,000.00
客户2 款项已收回 预计无法收回 3,162,500.00 3,162,500.00
客户3 款项已收回 预计无法收回 4,010,000.00 2,615,328.00
客户4 款项已收回 预计无法收回 2,120,000.00 2,120,000.00
客户5 款项已收回 预计无法收回 1,773,200.00 1,773,200.00
合计 15,235,700.00 13,841,028.00
（4）应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
期末余额 年初余额
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
大连重工·起重集团有限公司 1,969,200.00 2,559,000.00
（5）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
华锐风电科技（集团）股非合并范围内关
1,617,056,663.24 1-4年 20.91
份有限公司及其子公司 联方
中国交通建设股份有限公
非关联方 269,031,000.00 1年以内 3.48
司总承包经营分公司
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
新疆中泰矿冶有限公司 非关联方 187,876,163.99 1年以内 2.43
陕西新元洁能有限公司 非关联方 149,090,544.15 1年以内 1.93
内蒙古包钢稀土钢板材有
非关联方 133,055,222.00 1年以内 1.72
限责任公司
合计 2,356,109,593.38 30.47
（6）应收关联方账款情况详见附注八、6、（1）应收关联方款项。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 633,454,758.77 69.10 793,313,825.97 83.14
1至2年 225,721,470.40 24.62 93,512,104.09 9.80
2至3年 34,777,523.43 3.79 40,868,844.54 4.28
3年以上 22,802,957.66 2.49 26,462,835.10 2.78
合计 916,756,710.26 100.00 954,157,609.70 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况
与本公司关
单位名称 金额 时间 未结算原因
系
沈阳矿山机械有限公司 非关联方 86,120,134.67 1-2年 合同期内
中国交通建设股份有限公司 非关联方 22,886,554.50 1年以内 合同期内
新疆升晟股份有限公司 非关联方 19,144,800.00 1年以内 合同期内
上海科大重工集团有限公司 非关联方 16,497,100.00 1-2年 合同期内
恒通国际实业有限公司 非关联方 16,143,996.48 1年以内 合同期内
合计 160,792,585.65
（3）截至 2013年 12月 31日，预付款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
种类 年末数
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的
151,657,395.04 99.50 594,115.14 0.39
其他应收款
单项金额虽不重大但单项计提
765,430.99 0.50 765,430.99 100.00
坏账准备的其他应收款
合计 152,422,826.03 100.00 1,359,546.13 0.89
(续)
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的
122,050,574.46 99.44 285,971.58 0.23
其他应收款
单项金额虽不重大但单项计提
686,727.99 0.56 686,727.99 100.00
坏账准备的其他应收款
合计 122,737,302.45 100.00 972,699.57 0.79
（2）坏账准备的计提情况
①按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 139,017,183.51 91.67 232,503.88 110,874,361.26 90.85 57,312.63
1至2年 5,982,395.90 3.94 41,611.26 7,351,424.99 6.02 138,658.95
2至3年 4,875,403.00 3.21 120,000.00 2,198,897.81 1.80 90,000.00
3至4年 860,863.35 0.57 200,000.00 390,190.83 0.32
4年以上 921,549.28 0.61 1,235,699.57 1.01
合计 151,657,395.04 100.00 594,115.14 122,050,574.46 100.00 285,971.58
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
庄河市天成机械有限公司 36,727.99 36,727.99 100.00 预计无法收回
沈阳远大机电装备有限公司 438,000.00 438,000.00 100.00 预计无法收回
大连德克尔机电设备有限公司 250,000.00 250,000.00 100.00 预计无法收回
湖南溆浦江兴有限责任公司 40,703.00 40,703.00 100.00 预计无法收回
合计 765,430.99 765,430.99
（3）本年转回或收回情况
确定原坏账准备的转回或收回前累计已转回或收回金其他应收款内容 转回或收回原因
依据 计提坏账准备金额 额
大连华肯变频器技术有限公司 客户回款 预计无法收回 650,000.00 650,000.00合计 650,000.00 650,000.00（4）截至 2013年 12月 31日，其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
与本公司关
单位名称 金额 年限 款总额的比
系
例(%)
大连瑞盘海德企业管理有限公司 非关联方 30,000,000.00 1年以内 19.68
大连海关 非关联方 9,581,272.89 1年以内 6.29
青海盐湖镁业有限公司 非关联方 5,760,000.00 1年以内 3.78
上海宝华国际招标有限公司 非关联方 5,156,055.88 1年以内 3.38
中国中原对外工程有限公司 非关联方 4,594,000.00 1年以内 3.01
合计 55,091,328.77 36.14
（6）应收关联方账款情况详见附注八、6、（1）应收关联方款项。
6、存货
（1）存货分类
年末数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
1,016,696,195.78 2,338,166.79 1,014,358,028.99在产品
1,162,158,608.25 70,846,283.97 1,091,312,324.28
库存商品
727,575,879.59 6,780,183.83 720,795,695.76合计
2,906,430,683.62 79,964,634.59 2,826,466,049.03（续）
年初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
783,909,796.93 1,636,801.29 782,272,995.64在产品
1,401,039,097.28 69,021,779.31 1,332,017,317.97库存商品
657,616,782.99 4,486,749.84 653,130,033.15合计
2,842,565,677.20 75,145,330.44 2,767,420,346.76（2）存货跌价准备
本期减少数
项目 年初数 本期计提数 年末数
转回数 转销数
原材料 1,636,801.29 701,365.50 2,338,166.79
在产品 69,021,779.31 20,571,599.67 9,607,133.60 9,139,961.41 70,846,283.97
库存商品 4,486,749.84 5,739,891.19 2,737,750.61 708,706.59 6,780,183.83
合计 75,145,330.44 27,012,856.36 12,344,884.21 9,848,668.00 79,964,634.59
（3）存货跌价准备转回情况
本期转回金额占该项存货期末
项目 计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因
余额的比例
在产品 成本与可变现净值孰低 市价回升 0.13%
7、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
对联营企业投资
30,438,517.67 7,524,664.53 9,035,000.00 28,928,182.20其他股权投资 55,888,000.00 55,888,000.00合 计
86,326,517.67 7,524,664.53 9,035,000.00 84,816,182.20（2）长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 年初数 增减变动 年末数
大连国通电气有限公司 权益法 16,250,000.00 30,438,517.67 -1,510,335.477
28,928,182.20华信汇通集团有限公司 成本法 22,850,000.00 22,850,000.00 22,850,000.00大连华信信托股份有限公司 成本法 33,038,000.00 33,038,000.00 33,038,000.00合计
72,138,000.00 86,326,517.67 -1,510,335.477 84,816,182.20（续）
在被投资在被投资单位享
在被投资单位持股比例与 本年计提减
被投资单位 单位持股有表决权比例 减值准备 本年现金红利表决权比例不一致的说明 值准备
比例（%） （%）
大连国通电气有
32.50 32.50 9,035,000.00限公司
华信汇通集团有
1.16 1.16
限公司
大连华信信托股
0.93 0.93
6,120,000.00份有限公司
合计 15,155,000.00（3）对联营企业投资
企业类 持股比表决权
被投资单位名称 注册地法人代表业务性质注册资本 组织机构代码型 例% 比例%
大连国通电气有工业
大连市 韩俊良 制造业5,000万元 32.50 32.50 69604305-9限公司 生产
续：
被投资单位 本期营业收入总
期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润名称 额
大连国通电
283,171,799.11 194,495,419.08 88,676,380.03 166,437,059.81 23,152,813.93气有限公司
8、固定资产
（1）固定资产情况
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
一、账面原值合计 5,487,432,516.72 707,428,198.47 14,782,972.41 6,180,077,742.78其中：房屋及建筑物 2,345,816,352.19 272,834,864.09 456,607.50 2,618,194,608.78机器设备 2,961,565,640.40 425,810,863.86 10,621,525.99 3,376,754,978.27运输工具 76,851,914.47 4,602,367.12 2,216,997.87 79,237,283.72办公设备及其他 103,198,609.66 4,180,103.40 1,487,841.05 105,890,872.01二、累计折旧合计 1,875,540,405.13 308,763,656.54 8,946,572.89 2,175,357,488.78
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
其中：房屋及建筑物 590,489,419.73 90,427,221.81 173,396.95 680,743,244.59机器设备 1,176,371,948.11 201,565,606.22 6,450,395.90 1,371,487,158.43运输工具 26,810,352.49 7,196,420.48 931,497.37 33,075,275.60办公设备及其他 81,868,684.80 9,574,408.03 1,391,282.67 90,051,810.16三、账面净值合计 3,611,892,111.59 4,004,720,254.00其中：房屋及建筑物 1,755,326,932.46 1,937,451,364.19机器设备 1,785,193,692.29 2,005,267,819.84运输工具 50,041,561.98 46,162,008.12办公设备及其他 21,329,924.86 15,839,061.85四、减值准备合计 3,287,613.91 18,179.99 2,093,942.95 1,211,850.95其中：房屋及建筑物
机器设备 3,287,613.91 18,179.99 2,093,942.95 1,211,850.95运输工具
办公设备及其他
五、账面价值合计 3,608,604,497.68 4,003,508,403.05其中：房屋及建筑物 1,755,326,932.46 1,937,451,364.19机器设备 1,781,906,078.38 2,004,055,968.89运输工具 50,041,561.98 46,162,008.12办公设备及其他 21,329,924.86 15,839,061.85注：本年折旧额为 308,763,656.54元。本年由在建工程转入固定资产原价为 707,146,878.59元。
（2）暂时闲置的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注机器设备
3,938,558.18 1,703,528.60 1,211,850.95 1,023,178.63
合计
3,938,558.18 1,703,528.60 1,211,850.95 1,023,178.63
9、在建工程
（1）在建工程基本情况
年末数 年初数
项目
减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值备 备
船用低速柴油机半
组合曲轴国产化项 217,916,790.37 217,916,790.37目二期工程
大型球墨铸铁件扩
115,064.10 115,064.10 153,822,167.51 153,822,167.51能改造项目
瓦房店推进器项目 6,061,235.04 6,061,235.04 112,793,634.79 112,793,634.79风电产业化 2,137,288.04 2,137,288.04 18,212,578.53 18,212,578.53旅顺基地建设 2,378,572.00 2,378,572.00 2,378,572.00 2,378,572.00其他 5,908,970.79 5,908,970.79 87,860,240.15 87,860,240.15合计
16,601,129.97 16,601,129.97 592,983,983.35 592,983,983.35（2）重大在建工程项目变动情况
本年转入固定资
工程名称 预算数 年初数 本年增加数 其他减少数 年末数产数
船用低速柴油机半
组合曲轴国产化项 400,000,000.00 217,916,790.37 6,183,623.74 224,100,414.11
目二期工程
大型球墨铸铁件扩
251,000,000.00 153,822,167.51 58,517,428.26 212,224,531.67 115,064.10能改造项目
瓦房店推进器项目 137,259,852.72 112,793,634.79 20,597,839.29 127,330,239.04 6,061,235.04风电产业化 805,259,202.26 18,212,578.53 2,350,427.35 18,425,717.84 2,137,288.04旅顺基地建设 502,878,572.00 2,378,572.00 2,378,572.00其他 87,860,240.15 43,114,706.57 125,065,975.93 5,908,970.79合计
592,983,983.35 130,764,025.21 707,146,878.59 16,601,129.97（续）
利息资本化累计金其中：本年利息资本年利息资工程投入占预算的 资金来工程名称 工程进度
额 本化金额 本化率（%） 比例（%） 源船用低速柴油机半
贷款和组合曲轴国产化项 21,707,525.27 3,586,125.00 5.98 57.12 57.12
自筹目二期工程
大型球墨铸铁件扩 贷款和 13,529,566.24 84.55 84.55
能改造项目 自筹
利息资本化累计金其中：本年利息资本年利息资工程投入占预算的 资金来工程名称 工程进度
额 本化金额 本化率（%） 比例（%） 源瓦房店推进器项目 92.77 92.77自筹风电产业化 100.00 100.00
自筹旅顺基地建设 100.00 100.00
自筹其他
自筹合计
35,237,091.51 3,586,125.00
10、无形资产
无形资产情况
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数一、账面原值合计 556,855,815.46 546,322.40 557,402,137.86土地使用权 547,148,767.22 547,148,767.22专利权 2,660,000.00 2,660,000.00非专利技术 7,047,048.24 546,322.40 7,593,370.64二、累计摊销合计 52,248,453.44 12,211,096.61 64,459,550.05土地使用权 50,226,778.33 11,246,981.08 61,473,759.41专利权 706,600.40 247,878.96 954,479.36非专利技术 1,315,074.71 716,236.57 2,031,311.28三、减值准备累计金额合计
土地使用权
专利权
非专利技术
四、账面价值合计 504,607,362.02 492,942,587.81土地使用权 496,921,988.89 485,675,007.81专利权 1,953,399.60 1,705,520.64非专利技术 5,731,973.53 5,562,059.36注：本年摊销金额为12,211,096.61元。
11、长期待摊费用
其他减少的原项目 年初数 本年增加 本年摊销 其他减少 年末数
因厂区改造费 1,410,933.17 1,410,933.17
合计
1,410,933.17 1,410,933.17
12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
预计合同亏损 20,735,358.11 34,665,954.25
预提产品质量保证 31,392,604.54 43,653,108.60
预提产品返修费用 33,708,339.47 33,708,339.47
可抵扣亏损 5,633,128.69 4,180,916.11
资产减值准备 126,390,749.73 95,275,884.50
递延收益 37,515,165.98 36,380,726.55
内部未实现利润 8,700,522.23 6,281,515.44
预提法律诉讼赔偿 9,920,551.95 14,707,475.20
固定资产暂时性差异 566,193.94 566,193.94
小计 274,562,614.64 269,420,114.06
递延所得税负债：
售后租回递延损失 4,356,640.94 5,360,221.00
小计 4,356,640.94 5,360,221.00
总计 270,205,973.70 264,059,893.06
（2）未确认递延所得税资产的暂时性差异明细
项目 期末余额 年初余额
可抵扣亏损 262,997,366.19 172,725,220.22
资产减值准备 5,504,413.12 3,923,386.85
合计 268,501,779.31 176,648,607.07
注：由于本公司子公司大连华锐船用曲轴有限公司及大连华锐重工铸钢有限公司等未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此对上述暂时性差异没有确认递延所得税资产。
（3）应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异项目明细
项目 金额
项目 金额
应纳税差异项目：
售后租回递延损失暂时性差异 29,044,272.93小计 29,044,272.93可抵扣差异项目：
预计合同亏损 100,528,587.40预提产品质量保证 209,284,030.23预提产品返修费用 224,722,263.14可抵扣亏损 37,438,452.77资产减值准备 650,107,858.37递延收益 250,101,106.54内部未实现利润 58,003,481.56预提法律诉讼赔偿 63,082,879.29固定资产暂时性差异 3,774,626.30小计
1,597,043,285.6013、资产减值准备明细
项目 本年减少 年末数年初数 本年计提
转回数 转销数
一、坏账准备
423,918,340.58 230,954,031.71 80,436,586.34 574,435,785.95二、存货跌价准备
75,145,330.44 27,012,856.36 12,344,884.21 9,848,668.00 79,964,634.59三、固定资产减值准备
3,287,613.91 18,179.99 2,093,942.95 1,211,850.95合计
502,351,284.93 257,985,068.06 92,781,470.55 11,942,610.95 655,612,271.4914、其他非流动资产
项 目 年末数 年初数
售后租回递延损失
29,044,272.93 35,734,806.69合 计
29,044,272.93 35,734,806.6915、短期借款
（1）短期借款分类
项目 年末数 年初数
信用借款
200,000,000.00 1,030,000,000.00
合计
200,000,000.00 1,030,000,000.00注：短期借款为本公司于 2013年 7月 30日通过浦发银行取得的大连重工•起重集团有限公司的委托贷款，年利率为3.00%，到期日为2014年7月29日。
16、应付票据
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票
1,685,104,194.66 1,650,016,128.48合计
1,685,104,194.66 1,650,016,128.48注：本公司应付票据均于下一会计期间内到期。
17、应付账款
（1）应付账款明细情况
账龄 年末数 年初数
1年以内 4,594,844,436.73 4,987,297,277.951至2年 1,500,767,027.96 1,414,944,502.262至3年 199,491,975.80 222,654,102.783年以上 178,647,131.84 110,959,425.95合计
6,473,750,572.33 6,735,855,308.94（2）报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
详见“附注八、6、（2）应付关联方款项”。
（3）账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还鞍山中油天宝铸造有限公司 51,817,932.03
合同期内 否
大连三荣斗山金属制品有限公司 48,228,114.43
合同期内
否
大连仁合涂装有限公司 39,942,987.52
合同期内
否
德国ZollernDorstener公司 12,182,081.00
合同期内
否
哈尔滨电机厂交直流电机有限责任公司 12,036,000.00
合同期内
否
合 计 164,207,114.98
18、预收款项
（1）预收款项明细情况
账龄 年末数 年初数
1年以内 1,714,746,498.88 1,981,539,574.051至2年 361,607,648.91 305,638,971.542至3年 112,914,099.62 78,088,603.923年以上 281,640,164.26 271,811,376.44合计
2,470,908,411.67 2,637,078,525.95（2）报告期预收款项中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
详见“附注八、6（2）应付关联方款项”
（3）账龄超过1年的大额预收款项情况的说明
债权人名称 金额 未结转的原因
MITSUBISHI CORPORATION JAPAN 192,352,831.56 合同期内
唐山宝业实业集团有限公司 75,380,000.00 暂停合同
VALES/A公司 57,707,658.79 合同期内
唐山首钢宝业钢铁有限公司 53,500,000.00 暂停合同
中冶赛迪上海工程技术有限公司 34,959,360.00 暂停合同
合计 413,899,850.35
19、应付职工薪酬
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
一、工资、奖金、津贴和补
61,532,233.56 416,334,493.48 395,464,774.29 82,401,952.75贴
二、职工福利费
27,562,853.55 27,562,853.55
三、社会保险费
119,325,092.67 119,325,092.67
其中:1.基本医疗保险费
30,278,801.27 30,278,801.27
2.基本养老保险费
75,888,345.79 75,888,345.79
3.失业保险费
6,972,024.65 6,972,024.65
4.工伤保险费
3,904,507.19 3,904,507.19
5.生育保险费
2,281,413.77 2,281,413.77
四、住房公积金
68,292,351.68 68,292,351.68
五、工会经费和职工教育经
359,314.70 9,542,911.52 8,117,853.32 1,784,372.90费
六、辞退福利
31,407,248.70 1,698,704.69 10,374,262.87 22,731,690.52七、其他
17,059,585.41 17,059,585.41
合计
93,298,796.96 659,815,993.00 646,196,773.79 106,918,016.17注：应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
20、应交税费
项目 年末数 年初数
增值税
75,148,574.29 77,979,971.27营业税
1,456,876.07 634,490.87企业所得税
15,399,228.61 27,340,624.09城市维护建设税
6,534,426.84 9,272,993.34教育费附加
2,786,262.21 6,541,901.62土地使用税
1,644,112.55 1,644,112.55其他税费
2,842,037.60 718,548.20合计
105,811,518.17 124,132,641.9421、其他应付款
（1）其他应付款明细情况
账龄 年末数 年初数
1年以内 32,279,510.04 39,447,919.081至2年 16,813,964.72 1,138,777.822至3年 998,340.07 2,021,397.303年以上 4,075,876.44 3,781,089.90合计
54,167,691.27 46,389,184.10（2）报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
详见“附注八、6（2）应付关联方款项”。
（3）账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还大连市人民政府行政服务中心 15,939,813.48
合同期内 否
鞍山嘉阳重工锻造有限公司 714,898.80
合同期内 否
江苏恒发重型机械有限公司 586,208.00
合同期内 否
中国外运股份有限公司能源物流分公司 500,000.00
存入保证金 否
日照钢铁有限公司 500,000.00
存入保证金 否
合 计 18,240,920.28
22、预计负债
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数未决诉讼
98,049,834.65 6,385,849.74 41,352,805.10 63,082,879.29产品质量保证
291,020,724.00 8,686,496.98 90,423,190.75 209,284,030.23产品返修费用
224,722,263.14 224,722,263.14待执行的亏损合同
155,335,427.27 10,476,399.37 65,283,239.24 100,528,587.40合计
769,128,249.06 25,548,746.09 197,059,235.09 597,617,760.0623、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的长期负债明细情况
项目 年末数 年初数
1年内到期的长期借款
50,000,000.00 260,000,000.00合计
50,000,000.00 260,000,000.00（2）一年内到期的长期借款
①一年内到期的长期借款明细情况
项目 年末数 年初数
保证借款
50,000,000.00 60,000,000.00信用借款
200,000,000.00合计
50,000,000.00 260,000,000.00注：一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的情况。
②一年内到期的长期借款明细
年末数 年初数
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
外币 外币
（%）
本币金额 本币金额金额 金额
国家开发银
2007-11-29 2019-11-28 5.895人民币 40,000,000.00
行大连分行
年末数 年初数
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
外币 外币
（%）
本币金额 本币金额金额 金额
大连融达投
资有限责任 2009-07-06 2014-07-04 3.30 人民币 10,000,000.00
公司
进出口银行 人民币
2012-06-26 2013-09-26 5.535 200,000,000.00大连市分行
进出口银行 人民币
2012-07-09 2013-09-26 5.535 50,000,000.00大连市分行
大连融达投 人民币
资有限责任 2009-07-06 2013-06-21 3.30 10,000,000.00公司
合计 50,000,000.00 260,000,000.00③一年内到期的长期借款说明：
公司2007年11月从国家开发银行大连分行取得的 21,600.00万元贷款，2014年1月 8号应偿还 2,000.00万元,2014年 7月 4号应偿还 2,000.00万元，该借款由大连重工•起重集团有限公司做为担保人，本公司为连带保证人。
公司2009年7月从大连融达投资有限责任公司取得3,000.00万元贷款，其中1,000.00万元贷款偿还期限是2012年6月18日，已经偿还；1,000.00万元贷款偿还期限是2013年6月21日，已经偿还；1,000.00万元贷款偿还期限是2014年7月4日，已转入一年内到期的非流动负债列示。该贷款原由大连华锐股份有限公司作为担保人，现变更为大连重工•起重集团有限公司做为担保人。
24、长期借款
（1）长期借款的分类
项目 年末数 年初数
保证借款
176,000,000.00 226,000,000.00信用借款
50,000,000.00
合计
226,000,000.00 226,000,000.00（2）长期借款明细
年末数 年初数
借款 借款 利率
贷款单位 币种
外币 外币
起始日 终止日 （%）
本币金额 本币金额金额 金额
年末数 年初数
借款 借款 利率
贷款单位 币种
外币 外币
起始日 终止日 （%）
本币金额 本币金额金额 金额
国家开发银
2007-11-29 2019-11-28 5.895人民币 176,000,000.00
216,000,000.00行大连分行
中国进出口
2013-11-13 2015-05-13 5.54人民币 50,000,000.00
银行
大连融达投
资有限责任 2009-07-06 2014-07-04 3.30人民币
10,000,000.00公司
合计 226,000,000.00 226,000,000.00（3）长期借款说明
公司2007年11月从国家开发银行大连分行取得的 21,600.00万元贷款，2014年1月 8号应偿还 2,000.00万,2014年 7月 4号应偿还 2,000.00万，该借款由大连重工•起重集团有限公司做为担保人，本公司为连带保证人。上述一年内到期的4,000.00万元借款已调整至一年内到期的非流动负债列示。
25、其他非流动负债
项目 年末数 年初数
递延收益
348,962,760.54 337,377,500.20合计
348,962,760.54 337,377,500.20其中，递延收益明细如下：
本年新增补助金本年计入营业外 年末 与资产相关/
负债项目 年初余额
额 收入金额 余额 与收益相关
西郊工业园项目补贴
113,970,900.00 113,970,900.00
与资产相关
款
1.5兆瓦变速恒频风
83,730,000.00 11,164,000.00 72,566,000.00与资产相关
力发电机组
大中型球铁件技改项
41,689,323.20 4,577,669.20 37,111,654.00与资产相关
目拔款
大功率风电增速机试
19,600,000.00 19,600,000.00与资产相关
验检测能力完善项目
船用曲轴项目补助资
37,100,000.00 600,000.00 36,500,000.00与资产相关
金
本年新增补助金本年计入营业外 年末 与资产相关/
负债项目 年初余额
额 收入金额 余额 与收益相关
核电主泵泵壳及常规
岛用大型铸钢件技术 8,600,000.00 8,600,000.00与资产相关
改造项目
大型推进器项目建设 21,750,000.00 21,750,000.00与资产相关
高功率密度大功率风
电齿轮箱均载研发项 1,000,000.00 1,000,000.00与资产相关
目补助
AP1000核环吊制造
6,124,050.00 3,108,451.54 245,600.00 8,986,901.54与资产相关
技
风电传动及控制工程 1,000,000.00 3,000,000.00 4,000,000.00与资产相关
外国专家项目 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
国家科技支撑计划项 842,000.00 620,000.00 1,462,000.00与资产相关
深水半潜式起重铺管
船基本设计技术研究 971,227.00 2,231,904.00 3,203,131.00与资产相关
经费
产业技术创新项目 500,000.00 500,000.00与资产相关
大连市MIE项目经费 152,174.00 152,174.00与资产相关
6MW风电齿轮箱技
1,000,000.00 1,000,000.00与资产相关
术开发
1万吨全功能装船机
1,000,000.00 1,000,000.00与资产相关
设计开发
大规模PLC系统研发
200,000.00 200,000.00与资产相关
及应用
海外研发团队 2,000,000.00 2,000,000.00与资产相关
信息化建设专项 200,000.00 200,000.00与资产相关
博士后项目 160,000.00 160,000.00与资产相关
6-8MW大型海上风
15,000,000.00 15,000,000.00与资产相关
力发电齿轮箱
合计
337,377,500.20 29,172,529.54 17,587,269.20 348,962,760.54
26、股本
年初数 本年增减变动（+-） 年末数
项目 公积金 其
金额 比例 小计 金额 比例转股 他
年初数 本年增减变动（+-） 年末数
项目 公积金 其
金额 比例 小计 金额 比例转股 他
一、有限售条件
股份
有限售条件股份 322,790,011.00 50.14 161,395,005.00 161,395,005.00 484,185,016.00 50.14二、无限售条件
股份
无限售条件股份 321,000,000.00 49.86 160,500,000.00 160,500,000.00 481,500,000.00 49.86三、股份总数 643,790,011.00 100.00 321,895,005.00 321,895,005.00 965,685,016.00 100.00注：股本变动情况说明
2013年5月13日召开的2012年度股东大会审议通过了《公司2012年度利润分配及资本公积转增股本方案》，2013年 7月 1日，公司以资本公积向全体股东每 10股转增 5股，转增股本 321,895,005股。国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）对本次新增股本进行了审验，并出具了报告号为“国浩验字[2013]第612A0002号”验资报告。
27、资本公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
资本溢价
3,646,371,328.05 321,895,005.00 3,324,476,323.05其他资本公积
8,720,188.84 8,720,188.84合计
3,655,091,516.89 321,895,005.00 3,333,196,511.89注：资本公积变动说明
2013年5月13日召开的2012年度股东大会审议通过了《公司2012年度利润分配及资本公积转增股本方案》，同意以资本公积向全体股东每10股转增5股，转增股本321,895,005股，本次权益分配股权登记日为2013年6月28日。
28、盈余公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数法定盈余公积
74,340,844.94 35,487,762.26 109,828,607.20任意盈余公积
34,516,990.80 34,516,990.80合 计
108,857,835.74 35,487,762.26 144,345,598.00
29、未分配利润
项目 本年数 上年数
调整前上年未分配利润
1,814,981,779.04 1,560,314,261.88年初未分配利润调整合计数
调整后年初未分配利润
1,814,981,779.04 1,560,314,261.88加：本年归属于母公司股东的净利润
344,535,451.61 369,068,781.52减：提取法定盈余公积
35,487,762.26 45,730,329.82提取任意盈余公积
应付普通股股利
46,533,647.84 68,670,934.54转作股本的普通股股利
其他
年末未分配利润
2,077,495,820.55 1,814,981,779.0430、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
项目 本年发生数 上年发生数
主营业务收入 8,637,417,317.65 9,891,592,187.65
其他业务收入 194,300,153.98 178,838,755.75
营业收入合计 8,831,717,471.63 10,070,430,943.40
主营业务成本 6,965,373,676.76 7,951,134,876.61
其他业务成本 162,149,232.80 135,354,604.06
营业成本合计 7,127,522,909.56 8,086,489,480.67
（2）主营业务（分产品）
本年发生数 上年发生数
产品
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
综合类机
1,284,124,195.99 1,006,867,244.28 2,395,071,925.37 1,882,108,780.44
械
冶金机械 2,642,965,611.89 2,219,253,803.97 2,551,979,869.74 2,166,207,134.08
起重机械 779,747,688.72 620,660,030.80 1,106,090,887.86 911,315,657.14
装卸机械 1,784,408,396.56 1,504,933,275.13 1,864,509,765.58 1,592,550,137.45
港口机械 551,570,921.48 333,887,662.47 635,949,178.85 472,488,151.18
船用设备 154,443,723.26 171,646,110.91 166,018,296.11 182,037,850.00
本年发生数 上年发生数
产品
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
数控切割
33,654,121.69 22,848,662.63 38,890,839.93 27,394,507.23
设备
配件 1,107,654,038.51 882,293,857.32 946,648,313.68 585,189,501.36
其它 298,848,619.55 202,983,029.25 186,433,110.53 131,843,157.73
合计 8,637,417,317.65 6,965,373,676.76 9,891,592,187.65 7,951,134,876.61
（3）主营业务（分地区）
本年发生数 上年发生数
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内销售
7,313,772,288.17 5,786,096,738.59 8,870,181,219.16 6,993,696,618.73
收入
境外销售
1,323,645,029.48 1,179,276,938.17 1,021,410,968.49 957,438,257.88
收入
合计 8,637,417,317.65 6,965,373,676.76 9,891,592,187.65 7,951,134,876.61
（4）前五名客户的营业收入情况
期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%）
2013年 2,239,217,102.54 25.35
2012年 3,096,120,942.09 30.74
31、营业税金及附加
项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数营业税 3%、5% 10,423,102.40 9,768,030.36城市维护建设税 7%
21,404,931.71
31,073,281.84教育费附加 3%
9,171,801.32
13,322,804.14地方教育费 2%
6,110,286.33
8,881,253.43其他 358,941.98 52,005.47合计 47,469,063.74 63,097,375.2432、销售费用
项目 本年发生数 上年发生数
职工薪酬 51,767,138.47 50,037,125.42差旅费 19,685,460.56 20,563,212.04
项目 本年发生数 上年发生数
招待费 47,059,873.07 59,674,900.83三包损失 -47,755,988.61 54,272,009.34其他 26,505,812.19 21,704,087.54合计 97,262,295.68 206,251,335.1733、管理费用
项目 本年发生数 上年发生数
职工薪酬 330,404,549.55 312,617,515.49资产折旧与摊销 69,488,285.13 59,271,936.11税金 47,131,527.42 52,790,842.76办公费 42,747,715.85 47,769,234.25咨询费 3,615,016.86 5,956,232.29差旅交通费 20,132,128.70 22,837,283.30修理费 35,053,385.88 29,036,218.09研究开发费 434,918,373.40 400,400,379.23劳务费 23,652,810.25 37,390,531.34其他 28,389,053.37 23,288,400.16合计 1,035,532,846.41 991,358,573.0234、财务费用
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 46,852,085.59 95,863,876.23减：利息收入 12,707,979.97 13,740,474.28汇兑损益 2,220,269.19 -7,536,783.23手续费 8,191,894.48 8,177,239.64折扣损益 -28,011,723.05 16,738,650.25摊销辞退福利 1,660,416.19 2,349,088.35合计 18,204,962.43 101,851,596.9635、资产减值损失
项目 本年发生数 上年发生数
一、坏账损失 150,517,445.37 83,326,237.90
二、存货跌价损失 14,667,972.15 71,905,891.10
三、固定资产减值损失 18,179.99 2,480,942.63
合 计 165,203,597.51 157,713,071.63
36、投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 本年发生数 上年发生数
成本法核算的长期股权投资收益 6,120,000.00 9,953,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 7,524,664.53 8,826,205.58
合 计 13,644,664.53 18,779,205.58
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本年发生数 上年发生数
华信汇通集团有限公司 3,833,000.00
大连华信信托股份有限公司 6,120,000.00 6,120,000.00
合计 6,120,000.00 9,953,000.00
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本年发生数 上年发生数
大连国通电气有限公司 7,524,664.53 8,826,205.58
合计 7,524,664.53 8,826,205.58
37、营业外收入
计入当期非经常性
项目 本年发生数 上年发生数
损益的金额
非流动资产处置利得合计
2,432,156.44 4,336,780.45 2,432,156.44
其中：固定资产处置利得
2,432,156.44 4,336,780.45 2,432,156.44
无形资产处置利得
债务重组利得
12,353,231.54
政府补助（详见下表：政府补助明细表）
49,360,875.80 30,436,664.53 49,360,875.80
违约赔偿收入
1,154,508.05
1,724,111.28
1,154,508.05
其他利得
6,296,642.77
4,002,244.01
6,296,642.77
合计
59,244,183.06 52,853,031.81 59,244,183.06
其中，政府补助明细
本年发生数 上年发生数
与资产相关/与收益相项目
关 2013年第二批省首台（套）重大技术装备 13,830,000.00 与收益相关
本年发生数 上年发生数
与资产相关/与收益相项目
关专项补助款
1.5兆瓦变频风力机组补助 11,164,000.00 11,164,000.00 与资产相关轮毂等大中型球铁件技改补助 4,577,669.20 4,577,669.20 与资产相关科技三项经费补助 1,316,500.00 5,500,000.00 与收益相关AP1000核环吊制造技术 2,276,100.00 与收益相关外国专家项目补助 200,000.00 100,000.00 与收益相关政府贴息 4,343,890.00 与收益相关安全生产技术改造补助资金 2,000,000.00 1,570,000.00 与收益相关北京起重运输设计院起重机轻量化专项经
224,400.00 547,200.00 与收益相关费
大连市首支对接船用曲轴奖励资金 5,000,000.00 与收益相关船用曲轴项目补助 600,000.00 300,000.00 与资产相关旅顺经济开发区财政局扶持资金 4,090,000.00 与收益相关大连市就业管理中心困难企业社会保险补
2,484,306.60 与收益相关贴
中小企业市场开拓补助资金 240,800.00 与收益相关其他补助 1,357,100.00 2,333,905.33 与收益相关合计 49,360,875.80 30,436,664.53
38、营业外支出
计入当期非经常性损益
项目 本年发生数 上年发生数
的金额
非流动资产处置损失合计
1,215,933.06 1,389,810.13 1,215,933.06
其中：固定资产处置损失
1,215,933.06 1,389,810.13 1,215,933.06
无形资产处置损失
债务重组损失
1,994,095.64
对外捐赠支出
罚款及滞纳金支出
868,819.65 644,963.71 868,819.65
赔偿金、违约金等支出
12,523,658.03 12,650,021.35 12,523,658.03
预计未决诉讼损失
-39,548,155.86 22,592,549.95 -39,548,155.86
其他支出
2,848,476.68 806,705.68 2,848,476.68
计入当期非经常性损益
项目 本年发生数 上年发生数
的金额
合计
-22,091,268.44 40,078,146.46 -22,091,268.44
39、所得税费用
项目 本年发生数 上年发生数
当期所得税费用 108,280,006.95 75,241,575.13递延所得税费用 -6,146,080.64 59,393,341.52合计 102,133,926.31 134,634,916.6540、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 本年发生数 上年发生数
报告期归属于公司普通股股东的净利
P1 344,535,451.61 369,068,781.52
润
报告期归属于公司普通股股东的非经
F 87,381,432.98 14,552,516.75
常性损益
报告期扣除非经常性损益后归属于公
P2=P1-F 257,154,018.63 354,516,264.77
司普通股股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的
P3
净利润的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属
P4
于公司普通股股东的净利润的影响
年初股份总数 S0 643,790,011.00 643,790,011.00
报告期因公积金转增股本或股票股利
S1 321,895,005.00 321,895,005.00
分配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股
Si
份数
增加股份下一月份起至报告期期末的
Mi
月份数
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的
Mj
月份数
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 12 12
S=S0+S1+Si*Mi/
发行在外的普通股加权平均数 965,685,016.00 965,685,016.00
M0-Sj*Mj/M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发
X1
行普通股而增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均
X2=S+X1
数
其中：可转换公司债转换而增加的普通
股加权数
项目 本年发生数 上年发生数
认股权证/股份期权行权而增加的普通
股加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收
Y1=P1/S 0.36 0.38
益
扣除非经常性损益后归属于公司普通
Y2=P2/S 0.27 0.37
股股东的基本每股收益
归属于公司普通股股东的稀释每股收Y3=（P1＋P3）
0.36 0.38
益 /X2
扣除非经常性损益后归属于公司普通Y4=（P2＋P4）
0.27 0.37
股股东的稀释每股收益 /X2
注：根据《企业会计准则第34号——每股收益》的有关规定，资本公积转增资本，所有者权益总额保持不变，仅仅是所有者权益各项目之间的内部结转，本公司按调整后的股数重新计算列报期间的每股收益。
41、其他综合收益
项目 本年发生数 上年发生数外币财务报表折算差额 1,473,676.50 36,081.80减：处置境外经营当期转入损益的净额
合 计 1,473,676.50 36,081.80注：其他综合收益系大连华锐重工德国有限公司、大连华锐重工印度私人有限公司外币财务报表折算形成的。
42、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生数 上年发生数收到政府补助 20,285,962.71 18,972,664.53收到的利息收入 12,707,979.97 13,740,474.28收到的保证金 942,953,960.34 754,565,435.22合计 975,947,903.02 787,278,574.03（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生数 上年发生数支付的保证金 323,133,172.75 338,823,962.91支付办公费 42,747,715.85 47,769,234.25支付差旅费 39,817,589.26 43,400,495.34支付业务招待费 51,010,074.79 59,674,900.83
项目 本年发生数 上年发生数支付研究开发费 140,711,124.80 141,915,150.72支付咨询费 3,615,016.86 5,956,232.29支付手续费 8,191,894.48 8,177,239.64支付修理费 35,053,385.88 29,036,218.09支付的其他费用 69,041,455.00 43,061,688.53合计 713,321,429.67 717,815,122.60（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生数 上年发生数收到与资产相关的政府补助 28,052,529.54 10,937,277.00合计 28,052,529.54 10,937,277.0043、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本年发生数 上年发生数
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 333,367,986.02 360,588,684.99
加：资产减值准备 155,354,929.51 157,713,071.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 308,763,656.54 305,603,361.45
无形资产摊销 12,211,096.61 12,157,759.26
长期待摊费用摊销 1,410,933.17 1,539,200.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-1,216,223.38 -2,946,970.32
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -7,622,795.13 90,676,181.35
投资损失（收益以“－”号填列） -13,644,664.53 -18,779,205.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,146,080.64 59,393,341.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -63,865,006.42 769,187,091.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 889,761,871.88 1,071,722,530.66
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -399,713,790.36 -1,769,738,192.59
其他 -50,084,262.23
经营活动产生的现金流量净额 1,158,577,651.04 1,037,116,854.38
补充资料 本年发生数 上年发生数
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 820,920,140.36 782,787,017.28
减：现金的年初余额 782,787,017.28 1,003,600,275.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 38,133,123.08 -220,813,257.81
（2）现金和现金等价物的构成
项目 本期金额 上期金额
一、现金 820,920,140.36 782,787,017.28
其中：库存现金 8,445.94 10,017.82
可随时用于支付的银行存款 820,911,694.42 782,776,999.46
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 820,920,140.36 782,787,017.28
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
（3）货币资金与现金和现金等价物的关系
列示于现金流量表的现金及现金等价物 本期金额 上期金额
期末货币资金 1,568,787,452.07 1,176,600,917.11
减：使用受到限制的存款 747,867,311.71 393,813,899.83
加：持有期限不超过三个月的国债投资
期末现金及现金等价物余额 820,920,140.36 782,787,017.28
减：年初现金及现金等价物余额 782,787,017.28 1,003,600,275.09
现金及现金等价物净增加/（减少）额 38,133,123.08 -220,813,257.81
44、分部报告
经营分部的披露内容
金额单位：人民币万元
项目 冶金和环保新型设备报告分部 散料报告分部 新能源报告分部
本年 上年 本年 上年 本年 上年
一、收入总额 554,185.98 610,705.39 384,844.89 318,067.60 199,993.32 232,199.22其中：对外交
443,833.61 537,498.27 246,131.29 216,541.65 127,637.37 181,417.74易收入
分部间交易收
110,352.36 73,207.12 138,713.60 101,525.95 72,355.95 50,781.48入
二、成本总额 497,910.16 557,004.79 306,468.14 250,354.78 174,499.62 180,293.84三、费用总额 45,331.43 62,795.51 63,320.32 44,388.98 16,256.04 31,400.71四、利润（亏
6,462.10 -8,219.72 19,203.39 51,594.40 9,167.74 20,826.50损）总额
五、资产总额 878,747.57 901,638.90 984,334.42 1,148,672.69 723,471.46 864,474.41其中：流动资
697,716.65 710,990.86 823,148.50 769,842.15 638,169.90 770,662.04产
非流动资产 181,030.92 190,648.04 161,185.92 378,830.54 85,301.56 93,812.37六、负债总额 878,326.37 706,107.55 606,502.55 661,574.42 476,289.44 788,376.36续表：
起重机及其他报告分部 抵销 合计
项目
本年 上年 本年 上年 本年 上年
一、收入
93,580.82 123,527.54 -349,433.27 -277,456.66 883,171.75 1,007,043.09总额
其中：对
外交易收 65,569.47 71,585.43 883,171.75 1,007,043.09入
分部间交
28,011.36 51,942.11 -349,433.27 -277,456.66
易收入
二、成本
78,543.70 102,855.51 -344,669.33 -281,859.97 712,752.29 808,648.95总额
三、费用
12,918.64 14,898.59 -1,470.15 -1,456.61 136,356.29 152,027.18总额
四、利润
（亏损） 1,493.07 6,381.53 -2,989.51 -21,060.36 33,336.80 49,522.35总额
五、资产
193,579.89 183,659.18 -893,631.53 -1,081,770.63 1,886,501.81 2,016,674.55总额
其中：流
129,761.56 118,839.28 -892,006.65 -863,032.57 1,396,789.96 1,507,301.76动资产
非流动资 63,818.33 64,819.90 -1,624.88 -218,738.06 489,711.85 509,372.79
起重机及其他报告分部 抵销 合计
项目
本年 上年 本年 上年 本年 上年
产
六、负债
158,234.16 144,402.15 -887,428.42 -909,532.85 1,231,924.09 1,390,927.63总额
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
大连重工•起重集 大连市西岗区八
母公司 国有控股企业 宋甲晶 制造业
团有限公司 一路169号
（续）
母公司对本企 母公司对本
本公司
母公司名称 注册资本 业的持股比例 公司的表决 组织机构代码
最终控制方
(%) 权比例(%)
大连重工•起重集 大连装备投资
220,300万元 78.84 78.84 73276955-2
团有限公司 集团有限公司
2、本企业的子公司情况
本公司的子公司情况详见附注六、1子公司情况。
3、本企业的合营和联营企业情况
本公司的联营企业情况见附注七、7（3）。
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
大连装备投资集团有限公司 最终控制方 69140874-1
瓦房店轴承股份有限公司 最终控制方控制的公司 24239971-2
华锐风电科技（集团）股份有限公司及其其他关联方（注） 78480026-7
子公司
注：系根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司信息披露管理办法》
第七章第71条相关规定，上市公司关联自然人担任董事的其他法人为上市公司的
关联方。
5、关联交易情况
（1）采购商品/接受劳务情况表
本期金额
关联交易定价方式
关联方 关联交易内容
占交易金额的比例
及决策程序
金额
（%）
瓦房店轴承股份有限公司 采购产品 参考市场价格 35,217,245.59 0.47
接上表
上期金额
关联交易定价方式
关联方 关联交易内容
占交易金额的比例
及决策程序
金额
（%）
瓦房店轴承股份有限公司 采购产品 参考市场价格 35,773,976.54 0.45
（2）出售商品/提供劳务情况表
关联交易内关联交易定价方式
本期金额
关联方
容 及决策程序
金额 占交易金额的比例（%）
华锐风电科技（集团）股份有
销售商品 参考市场价格 431,220,550.91 4.88
限公司及其子公司
瓦房店轴承股份有限公司 销售商品 参考市场价格 3,953,559.47 0.04
接上表
关联交易内关联交易定价方式
上期金额
关联方
容 及决策程序
金额 占交易金额的比例（%）
华锐风电科技（集团）股份有
销售商品 参考市场价格 1,310,388,125.05 13.25
限公司及其子公司
华锐风电科技（集团）股份有
出口代理 参考市场价格 7,141,574.22 3.99
限公司及其子公司
大连重工•起重集团有限公司销售商品 参考市场价格 20,683,760.69 0.21
瓦房店轴承股份有限公司 销售商品 参考市场价格 10,740,970.10 0.11
（3）关联担保情况
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
大连重工•起重集团有大连华锐船用曲轴有
21,600万元 2007-11-29 2019-11-28 否
限公司 限公司
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
大连重工•起重集团有大连华锐重工集团股
1,000万元 2011-12-06 2014-07-04 否
限公司 份有限公司
（4）关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 年利率%
拆入
大连装备投资集团有限公司 10,000万元 2012-05-18 2013-05-17 5.40
大连装备投资集团有限公司 10,000万元 2012-06-11 2013-06-10 5.40
大连重工•起重集团有限公司 20,000万元 2013-07-30 2014-07-29 3.00
注①：本公司2012年5月18日拆借大连装备投资集团有限公司10,000.00万元资金中5,000.00万元于2013年2月27日提前还款。
注②：2013年6月10日本公司与大连装备投资集团有限公司就2013年6月10日到期的10,000.00万元借款签订展期借款协议，展期借款期限为2013年6月10至2013年12月9日，分别于2013年6月14日提前偿还 5,000.00万元、2013年11月21日提前偿还5,000.00万元。
（5）关联方利息支出
本期金额
关联交易定价方式
关联方 关联交易内容
占同类交易金额的
及决策程序
金额
比例（%）
大连装备投资集团有限公司 利息支出 参考市场价格 5,430,000.00 11.59
大连重工•起重集团有限公司 利息支出 参考市场价格 6,086,666.67 12.99
接上表
上期金额
关联交易定价方式
关联方 关联交易内容
占同类交易金额的
及决策程序
金额
比例（%）
大连装备投资集团有限公司 利息支出 参考市场价格 6,188,338.41 6.81
大连重工•起重集团有限公司 利息支出 参考市场价格 3,920,000.00 4.31
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
华锐风电科技（集团）股
应收票据 168,244,000.00 1,530,801,413.13
份有限公司及其子公司
华锐风电科技（集团）股
应收账款 1,617,056,663.24 70,942,382.00 2,178,221,746.88 65,346,652.41
份有限公司及其子公司
大连重工•起重集团有限
应收账款 1,969,200.00 98,460.00 2,559,000.00
公司
瓦房店轴承股份有限公
应收账款 471,810.57 15,174.32 1,231,225.00 45,432.55
司
华锐风电科技（集团）股
其他应收款 862,203.63 41,278.72 1,002,424.40
份有限公司及其子公司
瓦房店轴承股份有限公
预付账款 9,247,215.03 1,125,723.03
司
（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
应付账款 瓦房店轴承股份有限公司 11,919,865.95 21,685,185.16
华锐风电科技（集团）股份有限
其他应付款 387,633.83
公司及其子公司
其他应付款 大连重工•起重集团有限公司 921,368.92
华锐风电科技（集团）股份有限
预收账款 19,067,338.72 25,010,920.00
公司及其子公司
预收账款 瓦房店轴承股份有限公司 82,051.28
九、或有事项
截至2013年12月31日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
十、承诺事项
1、资本承诺
尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末余额 年初余额
（1）已签约尚未履行的资本承诺 2,241,000.00 9,151,874.40
其中：购建长期资产承诺 2,241,000.00 9,151,874.40
（2）已经批准但尚未签约的重大资本承诺 2,200,000.00 140,530,454.27
其中：购建长期资产承诺 2,200,000.00 140,530,454.27
十一、资产负债表日后事项
资产负债表日后利润分配情况说明
根据公司 2014年 4月 23日召开的第三届董事会第十次会议审议通过的《2013年度利润分配预案》，公司以总股本96,568.5016万股为基数，拟向全体股东每10股分配现金股利 0.46元（含税）。该利润分配预案尚需经公司2013年度股东大会审议通过后执行。
十二、其他重要事项
截至2013年12月31日，本公司不存在应披露的其他重要事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备
5,114,628,299.08 99.61 126,121,273.18 2.47
的应收款项
单项金额虽不重大但单项计
19,968,086.22 0.39 19,968,086.22 100.00
提坏账准备的应收账款
合计 5,134,596,385.30 100.00 146,089,359.40 2.85
(续)
年初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备
4,946,597,817.69 99.31 99,308,299.67 2.01
的应收款项
单项金额虽不重大但单项计
34,430,290.58 0.69 34,430,290.58 100.00
提坏账准备的应收账款
合计 4,981,028,108.27 100.00 133,738,590.25 2.68
（2）坏账准备的计提情况
①按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内
3,861,086,665.38 75.49 65,447,182.36 3,754,431,158.58 75.90 35,511,838.871至2年
996,394,620.09 19.48 11,145,865.72 1,082,827,523.99 21.89 18,106,312.532至3年
194,063,354.99 3.79 29,399,565.37 86,484,378.43 1.75 25,407,069.413至4年
46,424,629.30 0.91 7,424,636.25 12,086,886.66 0.24 9,632,347.834年以上
16,659,029.32 0.33 12,704,023.48 10,767,870.03 0.22 10,650,731.03合计
5,114,628,299.08 100.00 126,121,273.18 4,946,597,817.69 100.00 99,308,299.67②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的前五名应收账款明细：
应收账款内容 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 计提理由河北钢铁股份有限公司唐山分公司 6,648,000.00 100.00 6,648,000.00 预计无法收回丹东港集团有限公司 5,270,000.00 100.00 5,270,000.00 预计无法收回湖南创元发电有限公司 1,394,672.00 100.00 1,394,672.00 预计无法收回内蒙古锋电能源技术有限公司 1,040,400.00 100.00 1,040,400.00 预计无法收回大唐鸡西第二热电有限公司 845,000.00 100.00 845,000.00 预计无法收回合计
15,198,072.00
15,198,072.00
（3）本年转回或收回大额应收账款情况
确定原坏账准备的依转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额计提坏账准备金额
据
中冶北方工程技术有限公 4,170,000.00 4,170,000.00客户回款 预计无法收回
司（凌钢）
湖南创元发电有限公司 客户回款 预计无法收回 4,010,000.00 2,615,328.00山西鲁能河曲能源有限公 1,773,200.00 1,773,200.00客户回款 预计无法收回
司
国电龙源电力技术工程有 1,650,180.00 1,602,000.00客户回款 预计无法收回
限责任公司
徐州发电有限公司 客户回款 预计无法收回 1,593,000.00 1,593,000.00 13,196,380.00 11,753,528.00合计
（4）截至2013年12月31日，应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款情况。
期末余额 年初余额
单位名称
计提坏账金
金额 金额 计提坏账金额
额
大连重工·起重集团有限公司 1,969,200.00 2,559,000.00
（5）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款
与本公司关
单位名称 金额 年限 总额的比例
系
(%)
大连重工机电设备成套有限公司 子公司 2,061,637,072.55 1-2年 40.15
大连华锐重工国际贸易有限公司 子公司 757,701,864.43 1年以内 14.76
内蒙古包钢稀土钢板材有限责任
非关联方 131,915,222.00 1年以内 2.57
公司
青岛扬帆船舶制造有限公司 非关联方 87,800,000.00 1-3年 1.71
中冶焦耐(大连)工程技术有限公
非关联方 81,086,500.00 1年以内 1.58
司
合计 3,120,140,658.98 60.77
（6）应收关联方账款情况
与本公司 占应收账款总额的
单位名称 金额
关系 比例(%)
大连华锐重工国际贸易有限公司 子公司 757,701,864.43 14.76
大连重工机电设备成套有限公司 子公司 2,061,637,072.55 40.15
大连重工•起重集团有限公司 母公司 1,969,200.00 0.04
大连华锐重工冶金设备制造有限公司 子公司 2,945,713.72 0.06
大连华锐重工起重机有限公司 子公司 30,869,264.27 0.60
大连华锐船用曲轴有限公司 子公司 97,117.00
大连华锐重工焦炉车辆设备有限公司 子公司 25,704,270.98 0.50
与本公司 占应收账款总额的
单位名称 金额
关系 比例(%)
大连华锐重工特种备件制造有限公司 子公司 380,539.88 0.01
大连华锐特种传动设备有限公司 子公司 4,704,850.95 0.09
大连华锐重工铸钢有限公司 子公司 1,576,817.52 0.03
大连华锐重工数控设备有限公司 子公司 256,000.00
大连华锐重工（宁德）有限责任公司 子公司 66,000.00
唐山曹妃甸华锐重工机电设备服务有限公司 子公司 2,500.00
合 计 2,887,911,211.30 56.24
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
年末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的应
1,562,044,863.80 99.97 21,256.33
他应收款
单项金额虽不重大但单项计提坏
438,000.00 0.03 438,000.00 100.00
账准备的其他应收款
合计 1,562,482,863.80 100.00 459,256.33 0.03
（续）
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的应
666,928,510.32 99.90 403.92
他应收款
单项金额虽不重大但单项计提坏 650,000.00 0.10 650,000.00 100.00
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
账准备的其他应收款
合计 667,578,510.32 100.00 650,403.92 0.10
（2）坏账准备的计提情况
①按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 1,404,823,133.17 89.94 21,256.33 663,870,510.32 99.54 403.92
1至2年 156,113,730.63 9.99 1,934,000.00 0.29
2至3年 408,000.00 0.03 1,000.00 0.00
3至4年
4至5年 700,000.00 0.04 1,123,000.00 0.17
合计 1,562,044,863.80 100.00 21,256.33 666,928,510.32 100.00 403.92
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面金额 坏账准备 计提比例 理由
沈阳远大机电装备有限公司 438,000.00 438,000.00 100.00预计无法收回合计
438,000.00 438,000.00
（3）本年转回或收回情况
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
其他应收款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金转回或收回金额依据
额
大连华肯变频器技术有
客户回款 预计无法收回 650,000.00 650,000.00限公司
合计 650,000.00 650,000.00（4）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
与本公司
单位名称 金额 年限 款总额的比
关系
例(%)
大连华锐重工铸钢有限公司 子公司 606,875,891.04 1年以内 38.84
大连华锐重工焦炉车辆设备有限公司 子公司 153,045,848.69 1年以内 9.80
大连重工机电设备成套有限公司 子公司 150,000,000.00 1年以内 9.60
大连华锐特种传动设备有限公司 子公司 145,300,745.58 1-2年 9.30
大连华锐重工起重机有限公司 子公司 118,939,776.37 1-2年 7.61
合计 1,174,162,261.68 75.15
（5）应收关联方账款情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 总额的
比例(%)
大连华锐重工铸钢有限公司 子公司 606,875,891.04 38.84
大连华锐重工焦炉车辆设备有限公司 子公司 153,045,848.69 9.80
大连重工机电设备成套有限公司 子公司 150,000,000.00 9.60
大连华锐特种传动设备有限公司 子公司 145,300,745.58 9.30
大连华锐重工起重机有限公司 子公司 118,939,776.37 7.61
大连华锐重工冶金设备制造有限公司 子公司 116,515,847.72 7.46
大连华锐重工特种备件制造有限公司 子公司 91,945,998.06 5.88
大连华锐重工国际贸易有限公司 子公司 35,415,078.71 2.27
大连大重机电安装工程有限公司 子公司 33,664,747.81 2.15
大连华锐船用曲轴有限公司 子公司 26,896,986.47 1.72
大连华锐重工铸业有限公司 子公司 2,804,946.83 0.18
大连华锐重工数控设备有限公司 子公司 2,189,992.19 0.14
合 计 1,483,595,859.47 94.95
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数对子公司投资
1,592,364,936.65 1,460,792.18 1,593,825,728.83对合营企业投资
对联营企业投资
128,314,762.37 7,524,664.53 106,911,244.70 28,928,182.20其他股权投资
55,888,000.00 55,888,000.00减：长期股权投资减值准
备
合 计
1,776,567,699.02 8,985,456.71 106,911,244.70 1,678,641,911.03
（2）长期股权投资明细情况
核算
被投资单位 投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额方法
1、对子公司投资
大连华锐重工数控
成本法 5,550,000.00 5,550,000.00 5,550,000.00设备有限公司
大连华锐重工冶金
成本法 20,048,085.69 20,048,085.69 20,048,085.69设备制造有限公司
大连华锐重工特种
成本法 20,260,945.75 20,260,945.75 20,260,945.75备件制造有限公司
大连华锐船用曲轴
成本法 142,000,000.00 142,000,000.00 142,000,000.00有限公司
大连华锐重工起重
成本法 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00机有限公司
大连重工机电设备
成本法 38,526,749.45 38,526,749.45 38,526,749.45成套有限公司
大连华锐重工焦炉
成本法 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00车辆设备有限公司
大连华锐特种传动
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00设备有限公司
大连华锐重工德国
成本法 13,266,600.00 13,266,600.00 13,266,600.00有限公司
大连华锐重工铸钢
成本法 1,101,942,855.76 1,101,942,855.76 1,101,942,855.76有限公司
大连华锐重工（宁
成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00德）有限责任公司
大连华锐重工国际
成本法 9,829,700.00 9,829,700.00 9,829,700.00贸易有限公司
大连大重机电安装
成本法 20,940,000.00 20,940,000.00 20,940,000.00工程有限公司
大连华锐重工印度
成本法 1,460,792.18 1,460,792.18私人有限公司
2、对联营企业投资
大连国通电气有限
权益法 16,250,000.00 30,438,517.67 7,524,664.53 9,035,000.00 28,928,182.20公司
大连华锐重工推进
权益法 100,000,000.00 97,876,244.70 97,876,244.70
器有限公司
3、其他长期股权投
核算
被投资单位 投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额方法
资
华信汇通集团有限
成本法 22,850,000.00 22,850,000.00 22,850,000.00公司
大连华信信托股份
成本法 33,038,000.00 33,038,000.00 33,038,000.00有限公司
合 计 1,764,502,936.65 1,776,567,699.02 8,985,456.71 106,911,244.70 1,678,641,911.03（续）
在被投资 在被投资单 在被投资单位持股 本期计
减值准
被投资单位 单位持股 位表决权比 比例与表决权比例 提减值 现金红利备
比例(%) 例(%) 不一致的说明 准备
1、对子公司投资
大连华锐重工数控设备有
100.00 100.00
限公司
大连华锐重工冶金设备制
100.00 100.00
造有限公司
大连华锐重工特种备件制
100.00 100.00
造有限公司
大连华锐船用曲轴有限公
70.65 70.65
司
大连华锐重工起重机有限
100.00 100.00 23,067,716.11公司
大连重工机电设备成套有
100.00 100.00
限公司
大连华锐重工焦炉车辆设
100.00 100.00 2,690,000.00备有限公司
大连华锐特种传动设备有
100.00 100.00
限公司
大连华锐重工德国有限公
100.00 100.00
司
大连华锐重工铸钢有限公
100.00 100.00
司
大连华锐重工（宁德）有
100.00 100.00
限责任公司
大连华锐重工国际贸易有
100.00 100.00 26,658,750.00限公司
在被投资 在被投资单 在被投资单位持股 本期计
减值准
被投资单位 单位持股 位表决权比 比例与表决权比例 提减值 现金红利备
比例(%) 例(%) 不一致的说明 准备
大连大重机电安装工程有
100.00 100.00 20,900,000.00限公司
大连华锐重工印度私人有
100.00 100.00
限公司
2、对联营企业投资
大连国通电气有限公司 32.50 32.50 9,035,000.00大连华锐重工推进器有限
公司
3、其他长期股权投资
华信汇通集团有限公司 1.16 1.16
大连华信信托股份有限公
0.93 0.93 6,120,000.00司
合 计 88,471,466.114、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 5,469,411,834.27 5,850,369,819.20
其他业务收入 189,340,247.00 118,769,048.11
营业收入合计 5,658,752,081.27 5,969,138,867.31
主营业务成本 4,458,442,513.22 4,640,561,603.53
其他业务成本 144,174,150.92 112,751,061.42
营业成本合计 4,602,616,664.14 4,753,312,664.95
（2）主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
综合类机
1,045,699,920.08 745,760,988.79 1,970,613,527.62 1,570,352,387.18
械
冶金机械 882,847,669.82 863,004,039.20 502,173,040.80 349,732,064.02
起重机械 357,430,815.01 314,846,329.97 394,098,033.70 312,069,761.70
港口机械 722,637,202.21 501,795,398.93 578,732,803.43 426,252,432.25
船用设备 11,382,764.38 9,767,022.62
装卸机械 1,362,495,607.50 1,122,874,681.36 1,318,749,264.96 1,129,120,273.06
配件 978,319,618.13 818,844,204.81 1,005,019,275.68 778,235,872.63
其它 119,981,001.52 91,316,870.16 69,601,108.63 65,031,790.07
合计 5,469,411,834.27 4,458,442,513.22 5,850,369,819.20 4,640,561,603.53
（3）前五名客户的营业收入情况
期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%）2013年 2,794,125,477.26 49.38
2012年 3,157,082,508.03 52.89
5、投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 79,436,466.11 261,271,018.33
权益法核算的长期股权投资收益 9,656,919.83 4,509,362.98
其他（委托贷款利息收入） 22,201,676.11
合 计 89,093,385.94 287,982,057.42
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额
华信汇通集团有限公司 3,833,000.00
大连华信信托股份有限公司 6,120,000.00 6,120,000.00
大连华锐重工数控设备有限公司 2,179,100.56
大连华锐重工冶金设备制造有限公司 31,162,734.69
大连华锐重工起重机有限公司 23,067,716.11 42,954,407.92
大连重工机电设备成套有限公司 46,532,817.01
大连华锐重工焦炉车辆设备有限公司 2,690,000.00 71,140,816.36
大连华锐特种传动设备有限公司 2,091,072.14
大连华锐重工铸钢有限公司 12,412,456.79
大连华锐重工国际贸易有限公司 26,658,750.00 33,991,584.42
大连大重机电安装工程有限公司 20,900,000.00 8,853,028.44
合计 79,436,466.11 261,271,018.33
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额
大连国通电气有限公司 7,524,664.53 8,826,205.58
大连华锐重工推进器有限公司 2,132,255.30 -4,316,842.60
合计 9,656,919.83 4,509,362.98
6、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 354,877,622.63 457,303,298.19
加：资产减值准备 11,539,420.10 94,198,729.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 204,846,275.84 181,949,084.35
无形资产摊销 7,484,941.92 7,403,512.96
长期待摊费用摊销 1,410,933.17 1,539,200.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-1,383,596.83 -148,955.25
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -6,308,670.55 72,272,227.38
-89,093,385.94
投资损失（收益以“－”号填列） -287,982,057.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 14,203,324.24 49,749,150.97
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 37,954,197.57 818,496,806.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 676,905,407.94 2,267,143,074.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -237,173,578.53 -2,928,896,239.53
其他 -51,312,155.86
经营活动产生的现金流量净额 923,950,735.70 733,027,831.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 333,885,818.54 229,167,604.17
减：现金的年初余额 229,167,604.17 91,619,800.60
补充资料 本期金额 上期金额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 104,718,214.37 137,547,803.57
（2）现金和现金等价物的构成
项目 本期金额 上期金额
一、现金 333,885,818.54 229,167,604.17
其中：库存现金 2,989.73 4,113.37
可随时用于支付的银行存款 333,882,828.81 229,163,490.80
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 333,885,818.54 229,167,604.17
（3）货币资金与现金和现金等价物的关系
列示于现金流量表的现金及现金等价物 本期金额 上期金额
期末货币资金 1,062,713,851.15 591,907,026.47
减：使用受到限制的存款 728,828,032.61 362,739,422.30
加：持有期限不超过三个月的国债投资
期末现金及现金等价物余额 333,885,818.54 229,167,604.17
减：年初现金及现金等价物余额 229,167,604.17 91,619,800.60
现金及现金等价物净增加/（减少）额 104,718,214.37 137,547,803.57
十四、补充资料
1、非经常性损益明细表
项 目
本期金额 上期金额
非流动资产处置损益
1,216,223.38 2,946,970.32
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
49,360,875.80 30,436,664.53
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
项 目
本期金额 上期金额
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
10,359,135.90
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
39,548,155.86
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
28,347,621.69 6,644,825.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-8,789,803.54 -30,967,885.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
-6,086,666.67
非经常性损益总额 103,596,406.52 19,419,710.35
减：非经常性损益的所得税影响数 14,178,495.20 3,856,527.10
非经常性损益净额 89,417,911.32 15,563,183.25
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 2,036,478.34 1,010,666.50
归属于公司普通股股东的非经常性损益
87,381,432.98 14,552,516.75
2、净资产收益率及每股收益
（1）净资产收益率
报告期利润 本期金额 上期金额
归属于公司普通股股东的净利润 344,535,451.61 369,068,781.52
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 257,154,018.63 354,516,264.77
计算过程：
项目 本期金额 上期金额
报告期归属于公司普通股股东的净利
P1 344,535,451.61 369,068,781.52
润
报告期归属于公司普通股股东的非经
F 87,381,432.98 14,552,516.75
常性损益
报告期扣除非经常性损益后归属于公
P2=P1-F 257,154,018.63 354,516,264.77
司普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的年初净资产 E0 6,221,734,374.47 5,924,022,494.22
报告期发行新股或债转股等新增的归
Ei
属于公司普通股股东的净资产
新增净资产下一月份起至报告期期末
Mi
的月份数
报告期回购或现金分红等减少的归属
Ej 46,533,647.84 68,670,934.54
于公司普通股股东的净资产
减少净资产下一月份起至报告期期末
Mj 7.00 6.00
的月份数
其他事项引起的净资产增减变动 Ek 1,473,676.50 -2,722,048.53
其他净资产变动下一月份起至报告期
Mk 12.00 10.00
期末的月份数
报告期月份数 M0 12.00 12.00
归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 6,521,209,854.74 6,221,734,374.47
E2=E0+P1/2+Ei*Mi
归属于公司普通股股东的加权平均净
/M0-Ej*Mj/M0+Ek* 6,368,331,148.87 6,071,953,043.94
资产
Mk/M0
归属于公司普通股股东的加权平均净
Y1=P1/E2 5.41% 6.08%
资产收益率
扣除非经常性损益后归属于公司普通
Y2=P2/E2 4.04% 5.84%
股股东的加权平均净资产收益率
（2）每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
报告期利润
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
归属于公司普通股股东的净
0.36 0.38 0.36 0.38
利润
扣除非经常性损益后归属于
0.27 0.37 0.27 0.37
公司普通股股东的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金
期末余额为1,568,787,452.07元，与年初相比增加392,186,534.96元，增幅33.33%，主要是本期经营活动收回客户欠款较多，同时投资活动相对减少，应收票据的到期解付增加了货币资金所致。
（2）应收票据
期末余额为1,340,971,320.62元，与年初相比减少1,674,855,798.49元，降幅55.54%，主要是上年票据到期解付较多，本年新增较少所致。
（3）在建工程
期末余额为 16,601,129.97元，与年初相比减少 576,382,853.38元，降幅97.20%，主要是在建工程项目本期达到预定可使用状态转入固定资产所致。
（4）长期待摊费用
期末余额为 0.00元，与年初相比减少 1,410,933.17元，降幅100.00%，原因是本期摊销中革厂区改造费所致。
（5）短期借款
期末余额为200,000,000.00元，与年初相比减少830,000,000.00元，降幅80.58%，原因是订单减少，所需流动资金减少，本公司偿还了短期借款，降低了贷款规模所致。
（6）应付职工薪酬
期末余额为106,918,016.17元，与年初相比增加13,619,219.21元，增幅14.60%，主要是年末未发放的工资及奖金比年初上升所致。
（7）应交税费
期末余额为 105,811,518.17元，与年初相比减少 18,321,123.77元，降幅14.76%，主要原因是：①收入减少而使期末应纳增值税及附加减少；②应纳税所得额减少而使本年期末应纳企业所得税减少。
（8）一年内到期的非流动负债
期末余额为 50,000,000.00元，与年初相比减少 210,000,000.00元，降幅80.77%，主要是本公司对上年已到期的一年内到期的长期借款全部归还所致。
（9）预计负债
期末余额为597,617,760.06元，与年初相比减少171,510,489.00元，降幅22.30%，原因是：①待执行亏损合同对目标成本重新计算并结合市场情况重新测试本期转回 65,283,239.24元；②未决诉讼二审取得进一步审计资料按最佳估计数转回 41,352,805.10元；③本公司原计提的三包损失部分已到期，本期转回产品质量保证金。
（10）实收资本
期末余额为965,685,016.00元，与年初相比增加321,895,005.00元，增幅50.00%，主
要是本年以资本公积向全体股东每10股转增5股股本所致。
（11）盈余公积
期末余额为144,345,598.00元，与年初相比增加35,487,762.26元，增幅32.60%，主要是由本年按母公司净利润计提盈余公积所致。
（12）营业收入
本期金额为8,831,717,471.63元，与上年同期相比减少1,238,713,471.77元，主要是风电市场低迷，风电类收入减少所致。
（13）销售费用
本期金额为 97,262,295.68元，与上年同期相比减少 108,989,039.49元，主要原因系风电收入减少，计提的三包损失相应减少，同时以前年度计提的三包损失已到质保期，本期冲回所致。
（14）财务费用
本期金额为18,204,962.43元，与上年同期相比减少83,646,634.53元，主要原因系本年偿还了较多银行借款，相应的利息支出减少同时因偿还应付账款产生的折扣收益较上年增加所致。
（15）投资收益
本期金额为 13,644,664.53元，与上年同期相比减少 5,134,541.05元，降幅27.34%，主要是收到成本法核算的单位分回的利润减少，以及权益法核算单位本期确认的投资收益减少所致。
（16）营业外支出
本期金额为-21,981,358.62元，与上年同期相比减少 62,059,505.08元，主要是本期预计光阳港未决诉讼冲回，相对于上期计提的金额减少所致。
(17)经营活动产生的现金流量净额
本期经营活动产生的现金流量净额为 1,158,577,651.04元，与上年同期相比增加 121,460,796.66元，增幅11.71%，主要是本公司本年收入下降和利润总额下降而使本年支付税费出现下降所致。
（18）投资活动产生的现金流量净额
本期投资活动产生的现金流量净额为-7,793,369.70元，与上年同期相比增加68,857,392.19元，主要是本公司在建工程投资支付的现金与上年相比出现大幅下降所致。
（19）筹资活动产生的现金流量净额
本年筹资活动产生的现金流量净额为-1,106,695,047.64元，与上年同期相比增加75,467,349.13元，主要是本公司本年新增对外借款减少且归还借款增加，同时支付利息下降所致。
第十一节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证券监督管理委员会指定信息披露载体公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
四、公司章程。
大连华锐重工集团股份有限公司
董事长：宋甲晶
二〇一四年四月二十三日