目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第3—8页
天健审〔2017〕3111号
苏州中来光伏新材股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的苏州中来光伏新材股份有限公司（以下简称中来股份公司）董事会编制的2016年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供中来股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为中来股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
中来股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中来股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，中来股份公司董事会编制的 2016年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了中来股份公司募集资金 2016年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：沈维华
中国·杭州 中国注册会计师：严燕鸿
二〇一七年四月十二日
苏州中来光伏新材股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2016年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕843号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商齐鲁证券有限公司（现已更名为中泰证券股份有限公司）采用公开发行方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 2,988万股，其中公开发行新股 2,349万股，本公司股东公开发售股份 639万股，发行价为每股人民币 16.42元，发行新股共计募集资金38,570.58万元，坐扣发行新股承销和保荐费用2,528.47万元后的募集资金为36,042.11万元，已由主承销商齐鲁证券有限公司于2014年9月2日汇入本公司募集资金监管账户。
另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,042.11万元后，公司本次发行新股募集资金净额为35,000.00万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2014〕181号）。
(二)募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金30,703.05万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为511.21万元；2016年度实际使用募集资金2,968.68万元，2016年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 14.10万元；累计已使用募集资金33,671.73万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为525.31万元。
截至2016年12月31日，募集资金余额为人民币1,853.58万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《苏州中来光伏新材股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构齐鲁证券有限公司于2014年9月22日分别与中国建设银行股份有限公司常熟高新技术产业园支行、苏州银行股份有限公司常熟支行、交通银行股份有限公司常熟分行签订了《募集资金三方监管协议》。2016年4月，公司董事会根据股东大会授权决定聘请长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江证券”）作为保荐机构，终止与中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）的保荐协议，中泰证券未完成的持续督导工作由长江证券承接，2016年5月20日，公司连同保荐机构长江证券与中国建设银行股份有限公司常熟高新技术产业园支行、苏州银行股份有限公司常熟支行分别重新签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2016年12月31日，本公司有2个募集资金专户，1个定期存款账户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
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|银行账号|募集资金余额|
|3205810011120155001304|15,723,806.94|
|32201986147051502874|2,811,984.69|
|388682638018150262776||
||18,535,791.63|

[注1]：其中，活期存款5,723,806.94元，定期存款10,000,000.00元。
[注2]：该募集资金专户募集资金已使用完毕，于2016年5月9日销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
由于太阳能光伏新材料研发中心新建项目不直接生产产品，其效益从公司研发的新产品和提供的技术支撑服务中间接体现，故无法单独核算效益。太阳能光伏新材料研发中心的建成有效提升了公司综合研发实力和自主创新能力，提高了公司产品的附加值，丰富了公司的产品线，增强了公司的竞争力，为公司的发展壮大提供了强有力的技术保证和充足的技术储备。
本公司募投项目中除了太阳能光伏新材料研发中心新建项目不能单独核算经济效益外，其他项目均不存在募投项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
苏州中来光伏新材股份有限公司二〇一七年四月十二日
附件
募集资金使用情况对照表
2016年度
编制单位：苏州中来光伏新材股份有限公司 单位：人民币万元
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|||35,000.00||本年度投入募集资金总额|||||
|||||已累计投入募集资金总额|||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
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|否|16,063.00|16,063.00|159.01|9,722.49|60.53|2015年9月|10,340.08|是|
|否|3,000.00|3,000.00|59.75|3,005.35|100.18|2015年12月[注1]|||
|否|15,937.00|15,937.00|2,964.68|9,158.65|57.47|2016年9月[注2]|8,324.48|是|
||35,000.00|35,000.00|3,183.44|21,886.49|62.53||18,664.56||
|—|||-214.76[注3]|11,785.24||—|—|—|

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|－|35,000.00|35,000.00|2,968.68|33,671.73|－|－|－|

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
根据2014年9月22日公司董事会二届四次会议及监事会二届三次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目先期投入及置换情况 募投项目自筹资金的议案》以及其他相关程序，公司用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金6,993.26万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 [注3]
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 [注4]
尚未使用的募集资金用途及去向 [注4]
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注1]：太阳能光伏新材料研发中心新建项目实际达到预定可使用状态日期超过原计划的项目建设期主要系部分设备未达到实际使用要求，设备制造商进行了相应改进和重新调试，延迟了设备交付时间。
[注2]：2016年9月该项目已安装完成并投入使用，已投产的生产线达到预计可使用状态日至截止日期间的实际效益已达到预期效益。
[注3]：1.根据2015年10月21日公司董事会二届十八次会议和监事会二届十二次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》以及其他相关程序，公司使用部分闲置募集资金12,000万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，公司已于2016年3月11日和2016年3月14日将上述12,000万元归还至募集资金专用账户；
2.根据2016年2月16日公司董事会二届二十次会议和监事会二届十三次会议审议通过的《关于使用部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》以及其他相关程序，公司使用部分募投项目节余募集资金6,286.37万元用于永久补充流动资金；
3.根据2016年3月16日公司董事会二届二十一次会议和监事会二届十四次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》以及其他相关程序，公司使用部分闲置募集资金6,000万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，公司已于2016年9月13日将上述6,000万元归还至募集资金专用账户；
4.根据2016年9月30日公司董事会二届三十一次会议和监事会二届十九次会议审议通过的《关于使用部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》以及其他相关程序，公司使用部分募投项目节余募集资金5,498.83万元用于永久补充流动资金。
5.截至2016年12月31日，太阳能光伏新材料研发中心新建项目已全部实施完毕，募集资金净额使用后的余额378.49元用于永久补充公司流动资金。
[注4]：鉴于公司背膜生产装备技术和工艺水平的改进和提升，公司生产线生产效率已实现大幅提升从而降低了投资强度，公司截至2015年9月已完工的年产1,200万平方米涂覆型太阳能电池背膜扩建项目和截至2016年9月已完工的年产1,600万平方米涂覆型太阳能电池背膜扩建项目中的生产线已能够实现公司首次公开发行股票时承诺的产能规划目标，同时由于公司流动资金的需求也不断的增长，为充分发挥募集资金的使用效率，降低财务费用，本着股东利益最大化原则，根据2016年2月16日公司董事会二届二十次会议及监事会二届十三次会议和2016年9月30日公司董事会二届三十一次会议和监事会二届十九次会议审议通过的《关于使用部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》以及其他相关程序，在预留该项目尚未支付的设备尾款和质保金所需资金的前提下，结合公司财务状况及生产经营需求，公司拟将上述两个募投项目节余募集资金永久补充流动资金，上述两个议案分别于2016年第一次临时股东大会和2016年第三次临时股东大会审议通过，公司实际永久补充流动资金11,785.24万元。其余项目尚未使用的募集资金将继续用于募集资金项目的实施。