歌尔声学股份有限公司
2015年度财务决算报告
一、合并报表范围及审计
1、2015年度公司合并报表范围
母公司：歌尔声学股份有限公司
控股子公司11家：潍坊歌尔光电有限公司、歌崧光学精密工业有限公司、歌尔电子（越南）有限公司、Eco Trust Japan Co.,Ltd、Dynaudio HoldingA/S、ANIMAAB、歌尔丹拿音响有限公司、北京第九实验室科技有限公司、北京丹拿投资有限公司、GoerTek Audio TechnologiesAps、歌崧光学股份有限公司。
全资子公司21家：潍坊歌尔电子有限公司、潍坊歌尔科技有限公司、潍坊歌尔贸易有限公司、沂水歌尔电子有限公司、青岛歌尔声学科技有限公司、歌尔科技有限公司、深圳市歌尔泰克科技有限公司、北京歌尔泰克科技有限公司、潍坊歌尔精密制造有限公司、潍坊歌尔通讯技术有限公司、潍坊路加精工有限公司、深圳市路加德精工科技有限公司、香港歌尔泰克有限公司、歌尔韩国株式会社、歌尔电子（美国）有限公司、歌尔科技（日本）有限公司、歌尔泰克（台湾）有限公司、Goertek Nikko MaChinery Co.,Ltd、南京歌尔声学科技有限公司、上海歌尔声学电子有限公司、歌尔声学投资有限公司。
2、2015年度公司合并报表审计
公司2015年度会计报表已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了瑞华审字
[2016]95020035号标准无保留意见的审计报告。
二、报告期主要财务数据和指标
单位：人民币万元
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||2015年|2014年|本年比上年增减(%)|
|营业收入|1,365,602.58|1,269,898.60||
||||7.54%|
|归属于上市公司股东的净利润|125,114.21|165,738.83||
||||-24.51%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||121,192.55|158,979.21|-23.77%|
|益的净利润||||

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|经营活动产生的现金流量净额|240,907.34|116,487.50||
||||106.81%|
|基本每股收益（元/股）|0.82|1.09||
||||-24.77%|
|稀释每股收益（元/股）|0.82|1.09||
||||-24.77%|
|加权平均净资产收益率（%）|14.08%|23.29%||
||||-9.21%|
||2015年末|2014年末|本年末比上年末增减(%)|
|总资产|1,924,794.60|1,775,773.68||
||||8.39%|
|归属于上市公司股东的净资产|940,512.14|833,093.77||
||||12.89%|

三、财务状况
（一）资产
单位：人民币万元
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|||2015年||||2014年|||||
|项目||||比重(%)||||比重(%)||增减幅度(%)|
|||12月31日||||12月31日|||||
|总资产|1,924,794.60||100.00%||1,775,773.68||100.00%||8.39%||
|流动资产|1,064,308.22||55.29%||1,077,313.08||60.67%||-1.21%||
|非流动资产|860,486.38||44.71%||698,460.60||39.33%||23.20%||

1、报告期内公司流动资产同比减少1.21%：
(1)应收票据年末余额为9,735.97万元，比年初余额增长55.20%，其主要原因是：本报告期内销售收入增加，客户采用票据支付方式结算货款相应增加，报告期末持有的未到期的银行承兑汇票增加。
(2)其他应收款年末余额为7,628.14万元，比年初余额增长91.12%，其主要原因是：应收进口退税款及出口退税款及保证金押金增加。
(3)存货年末余额为214,692.58万元，比年初余额增长33.11%，其主要原因是：本报告期内公司经营规模扩大，营业收入增长，报告期末存货储备增加。
(4)其他流动资产年末余额为10,971.53万元，比年初增长106.81%，主要是留抵增值税进项税和预交企业所得税增加。
2、报告期内公司非流动资产同比增长23.20%：
(1)可供出售金融资产年末余额为12,987.20万元，为本年新增，其主要原因是：公司本期收购MobvoiInc股权，作为可供出售金融资产核算。
(2)在建工程年末数为79,677.65万元，比年初数增长78.11%，其主要原因是：公司战略转
型，经营规模扩大，基建项目陆续开工建设，投入增加所致。
(3)开发支出年末余额为14,180.13万元，比年初余额增长63.10%，其主要原因是：公司处于战略转型期，研发投入规模扩大，本期自主研发电声产品专利及非专利技术增加，年末未完成的专利及非专利技术研发项目增加。
(4)长期待摊费用年末余额为7,816.25万元，比年初余额增长30.18%，其主要原因是：尚未摊销完毕的房屋改良支出增加。
(5)递延所得税资产年末余额为7,186.98万元，比年初余额增长180.72%，其主要原因是：以后年度可抵扣的暂时性差异增加，以及递延收益形成的可抵扣暂时性差异增加。
(6)其他非流动流动资产年末数1,213.33万元，比年初余额增长108.93%，其主要原因是：预付软件实施项目款增加。
（二）负债
单位：人民币万元
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|项目||2015年末||比重(%)||2014年末||比重(%)||增减幅度(%)|
|总负债|975,097.37||100.00%||923,573.51||100.00%||5.58%||
|流动负债|589,987.40||60.51%||562,919.09||60.95%||4.81%||
|非流动负债|385,109.97||39.49%||360,654.42||39.05%||6.78%||

1、报告期内公司流动负债同比增加4.81%：
(1)预收款项年末余额为4,181.29万元，比年初余额增长34.94%，其主要原因是：本报告期内公司经营规模扩大，预收货款增加。
(2)应付职工薪酬年末数为31,834.21万元，比年初余额增长39.62%，其主要原因是：本报告期内公司经营规模扩大，生产管理技术类人员增加，报告期末公司计提未发放的职工工资和年度奖金增加。
(3)应交税费年末数为13,954.87万元，比年初余额增长85.72%，其主要原因是：本报告期末应交关税金额增加；另外，第四季度应交企业所得税金额同比增加。
2、报告期内公司非流动负债同比增长6.78%：
(1)递延收益年末数为10,732.70万元，比年初余额增长160.73%，其主要原因是：本报告期内收到的与资本化相关的政府补助增加。
(2)递延所得税负债年末余额为164.50万元，比年初余额减少40.81%，其主要原因是：本期
应纳税暂时性差异减少。
（三）股东权益
单位：人民币万元
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|项目||2015年12月31日||比重（%|）||2014年12月31日||比重（%|）||增减幅度(%)|
|股东权益|949,697.24||100.00%|||852,200.17||100.00%|||11.44%||
|实收资本|152,645.97||16.07%|||152,643.01||17.91%|||0.00%||
|其他权益工具|41,024.69||4.32%|||41,037.52||4.82%|||-0.03%||
|资本公积|203,870.48||21.47%|||204,977.54||24.05%|||-0.54%||
|盈余公积|61,971.10||6.53%|||45,529.98||5.34%|||36.11%||
|未分配利润|483,347.08||50.89%|||389,938.30||45.76%|||23.95%||
|少数股东权益|9,185.10||0.97%|||19,106.40||2.24%|||-51.93%||
|归属于母公司所有者|940,512.14||99.03%|||833,093.77||97.76%|||12.89%||
|权益|||||||||||||

（1）其他权益工具年末余额为41,024.69万元，为对上期发行可转换公司债券进行分拆的权益工具的公允价值。
（2）盈余公积年末余额为61,971.10万元，比年初余额增长36.11%，为公司本期按实现净利润的10%计提的盈余公积。
（3）少数股东权益年末余额为9,185.10万元，比年初余额减少51.93%，其主要原因是：本期公司购买控股子公司潍坊歌尔电子有限公司5.45%的少数股权，收购后潍坊歌尔电子有限公司成为公司的全资子公司，少数股东权益减少。
三、经营状况
单位：人民币万元
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|项目||2015年||2014年||增减幅度（%）|
|营业收入|1,365,602.58||1,269,898.60||7.54%||
|营业利润|144,273.56||192,411.42||-25.02%||
|利润总额|149,058.06||200,580.05||-25.69%||
|销售费用|36,242.29||22,308.15||62.46%||
|管理费用|134,524.24||112,971.49||19.08%||
|财务费用|18,801.81||14,057.62||33.75%||
|营业外收入|5,732.65||9,585.16||-40.19%||
|净 利 润|124,040.54||168,431.16||-26.36%||
|归属于母公司所有者净利润|125,114.21||165,738.83||-24.51%||

(1)销售费用本年发生额为36,242.29万元，比上年发生额增加62.46%，其主要原因是：公司
营业规模扩大，且处于战略转型期，市场销售规模扩大，销售人员的职工薪酬及差旅费用增加。
(2)财务费用本年发生额为18,801.81万元，比上年发生数增加33.75%，其主要原因是：2014
年12月12日，公司发行可转换公司债券25亿元，对可转换公司债按实际利率法进行摊销，本期利息支出增加。
(3)营业外收入本年发生额为5,732.65万元，比上年发生额减少40.19%，其主要原因是：本报告期收到的与收益相关的政府补助减少。
四、现金流量情况
单位：人民币万元
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|项目||2015年||2014年||增减额||增减幅度（%）|
||240,907.34||116,487.50||124,419.84||106.81%||
|经营活动产生的现金流量净额|||||||||
||-222,837.18||-168,033.78||-54,803.40||32.61%||
|投资活动产生的现金流量净额|||||||||
||-37,989.17||278,692.52||-316,681.69||-113.63%||
|筹资活动产生的现金流量净额|||||||||
||-18,642.57||225,003.74||-243,646.31||-108.29%||
|现金及现金等价物净增加额|||||||||

（1）经营活动产生的现金流量净额本年发生额为240,907.34万元，比上年发生额增加106.81%，其主要原因是：本报告期内销售规模扩大，营业收入增加；同时，公司加大应收账款回收力度，“销售商品、提供劳务收到的现金”增加。
（2）投资活动产生的现金流量净额为净流出222,837.18万元，同比增长32.61%，其主要原因是：本报告期公司处于战略转型期，经营规模扩大，公司根据实际生产经营情况适度投资。
（3）筹资活动产生的现金流量净额为净流出37,989.17万元，同比减少316,681.69万元，主要原因是，本报告期内，公司改善债务结构，归还部分借款；另外，本期“发行债券收到的现金”同比减少245,725万元。
五、公司偿债能力指标
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|项目||2015年度||2014年度|
|资产负债率|50.66%||52.01%||
|流动比率|1.80||1.91||
|速动比率|1.42||1.62||
|利息保障倍数|6.08||11.27||

六、资产营运能力
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|项目|2015年度|2014年度|

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|应收账款周转率（次数）|3.46|3.21|
|应收账款周转天数|104|112|
|存货周转率（次数）|5.46|6.6|
|存货周转天数|66|55|

以上财务决算报告，尚需公司2015年度股东大会批准。
歌尔声学股份有限公司董事会
二○一六年三月二十八日