平安证券有限责任公司关于
长沙开元仪器股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告的核查意见平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”或“保荐机构”)作为长沙开元仪器股份有限责任公司（以下简称“开元仪器”或“公司”)首次公开发行股票上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1号－超募资金使用（修订）》等相关法律法规的要求，对开元仪器 2013年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：：
一、募集资金基本情况
长沙开元仪器股份有限公司（以下简称“公司”或“开元仪器”）经中国证券监督管理委员会（证监许可[2012]811号）文核准，公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）1,500万股，发行价格为每股人民币27.00元，已收到募集资金人民币40,500万元，扣除各项发行费用共计 4,150.42万元后，实际收到募集资金净额为人民币 36,349.58万元，其中超募资金为14,330.26万元。
上述资金到位情况业经中磊会计师事务所有限责任公司验证，并于 2012年7月23日出具（2012）中磊（验C）字第0045号《验资报告》。公司对募集资金进行了专户管理。
二、募集资金管理情况
(一)募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《长沙开元仪器股份有限公司募集资金管理办法（以下简称“管理办法”），对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投资项目变更、募集资金管理与监督以及信息披露等事项进行了详细严格的规定。
公司与存放募集资金的商业银行中国农业银行股份有限公司长沙县支行、交通银行
股份有限公司长沙星沙支行、广发银行股份有限公司长沙分行、渤海银行股份有限公司长沙分行营业部、招商银行股份有限公司长沙星沙支行、中国民生银行股份有限公司长沙分行以及保荐机构平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）分别签订了《募集资金三方监管协议》。
(二)募集资金专户存储情况
截止2013年12月 31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||利息收入||||||存储|
||银行名称||账 号||初时存放金额||||募集资金使用||期末余额|||
||||||||(扣除银行手续费)||||||方式|
|中国农业银行股份有限公司长沙县支行||18030901040015219||120,000,000.00||2,703355.51||70,431,772.66||8,271,582.85||活期||
|||||||||||44,000,000.00||定期||
|交通银行股份有限公司长沙星沙支行||431655000018010070096||60,000,000.00||2,228,357.22||691,943.03||1,536,414.19||活期||
|||||||||||60,000,000.00||定期||
|广发银行股份有限公司长沙分行||141001516010010927||40,193,200.00||1,447,102.11||1,959,317.14||1,680,984.97||活期||
|||||||||||38,000,000.00||定期||
|渤海银行股份有限公司长沙分行营业部||2000601582000130||50,000,000.00||475,874.46||28,600,000.00||5,874.46||活期||
|||||||||||||定期||
||||||||||||21,870,000.00|||
|招商银行股份有限公司长沙星沙支行||731902328110601||50,000,000.00||1,686,851.08||21,729,943.06||276,908.02||活期||
|||||||||||29,680,000.00||定期||
|中国民生银行股份有限公司长沙星沙支行||3104014170000514||43,302,586.79||1,648,094.76||28,600,000.00||10,881.55||活期||
|||||||||||16,340,000.00||定期||
|合计||||363,495,786.79||10,189,635.14||152,012,975.89||221,672,646.04||||

截至 2013年 12月 31日，2013年度实际使用募集资金 86,729,936.80元，2013年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为8,760，290.77元，累计已使用募集资金152,012,975.89元，募集资金余额为人民币221,672,646.04元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
(二)超募资金使用情况
2013年 10月 22日,公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用超募资金2,860万元人民币用于主营业务永久补充公司流动资金。该议案于 2013年11月 8日经 2013年第一次临时股东大会审议通过。2013年度，公司已办理超募资金归永久补充流动资金手续。
2013年09月18日，公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金购置北京办事处办公场所的议案》。同意使用不超过 2,200万元的超募资金（具体金额以最终决算为准），购买位于北京市西城区西绒线胡同 28号天安国汇 28号楼 1215号房，共计 197.83平方米作为公司北京办事处的办公场所。承担公司海外、华北区域及五大电力集团集中采购市场的市场开发与销售管理、产品与技术方案展示、技术研究、技术与商业信息收集等职能。鉴于超募资金当时已以定期存单的形式存于募集资金账户，为了节省财务费用，本次购置北京办事处办公场所所需资金暂先由公司自有资金支付，待定期存单到期后，再用超募资金等额偿还。公司北京办事处的办公场所最终决算金额为21,729,943.06元。2013年，公司已用超募资金 21,729,943.06元等额偿还到公司结算账户。
（三）使用闲置募集资金情况
2013年 5月 20日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用部分闲置募集资金 3600万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6个月，2013年11月，公司已按时将上述3600万元归还至募集资金账户。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2013年度，公司不存在变更募集资金投资项目情形，也不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用中存在的问题
(1)2013年 5月，公司从农行长沙县支行募集资金账户支付购车款 2,366,324元和从广发银行股份有限公司长沙分行募集资金账户支付购车款 2,535,833元，上述两笔款项不属于募集资金支付范围，为相关人员的误操作造成，公司已在自查中发现并及时将款项的本息从公司结算账户中归还至募集资金账户。
(2)为了发挥资金最大效益，降低财务成本，公司存在先用承兑汇票支付募投项目
款项后，再从募集资金专用账户将等额款项转入公司结算账户的情况，2013年全年发生三笔此类业务，共涉及 368.76万元。为进一步加强募集资金使用管理，未来，公司将通过董事会、监事会、独立董事及审计委员会等决策来强化募集资金使用管理。
六、保荐机构意见
经核查，平安证券认为：除本报告五所述募集资金使用中所存在的问题外，开元仪器 2013年度募集资金使用与存放符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1号－超募资金使用（修订）》等相关法律法规的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。平安证券将进一步加强对开元仪器相关人员募集资金存放与使用方面法律、法规的培训和监督，促进公司的规范运作。
【此页无正文，为《平安证券有限责任公司关于长沙开元仪器股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告的核查意见》之签字盖章页】
保荐代表人（签名）：
王为丰
李小见
保荐机构盖章：平安证券有限责任公司（盖章）
年 月 日
募集资金使用情况对照表
2013年度
编制单位：长沙开元仪器股份有限公司 单位：人民币元
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|募集资金总额|||405,000,000.00||本年度投入募集资金总额||86,729,936.80||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||0||已累计投入募集资金总额||152,012,975.89||||
|累计变更用途的募集资金总额|||0||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||0||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|自动化机械采样装置升级扩能项目|否|120,000,000.00|120,000,000.00|33,753,016.66|70,431,772.66|58.69|2014年8月31日|0|不适应|否|
|中子活化在线检测分析装置产业化项目|否|60,000,000.00|60,000,000.00|687,659.94|691,943.03|1.15|2014年8月31日|0|不适应|否|
|研发中心建设项目|否|40,193,200.00|40,193,200.00|1,959,317.14|1,959,317.14|4.87|2014年8月31日|0|不适应|否|
|承诺投资项目小计||220,193,200.00|220,193,200.00|36,399,993.74|73,083,032.83|33.19||0|||
|超募资金投向|||||||||||
|归还银行贷款（如有）|—|25,000,000.00|25,000,000.00|0|25,000,000.00|100|—|—|—|—|
|补充流动资金（如有）|—|32,200,000.00|32,200,000.00|28,600,000.00|32,200,000.00|100|—|—|—|—|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|购买北京办事处办公场所||22,000,000.00|21,729,943.06|21,729,943.06|21,729,943.06|100|2013年11月|||
|超募资金投向小 计||||50,329,943.06|78,929,943.06|||||
|合 计|－|||86,729,936.80|152,012,975.89|－|－|－|－|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）||||无||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||无||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||||超募资金143,302,586.79元,主要用于其他与主营业务相关的营运资金项目，截至2013年12月31日，公司使用超募资金归还银行贷款2500万元；用于主营业务永久补充公司的流动资金3220万元，用于购买北京办事处办公场所21,729,943.06元。||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||||2012年8月27日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目中研发中心建设项目实施地点的议案》，同意公司将募集资金投资项目“研发中心建设项目”实施地点从原来的长沙经济技术开发区星沙产业基地茶塘路与凉塘东路交汇的东北角地块变更为长沙经济技术开发区开元路172号目前公司所在地址。||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况||||无||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||||公司以自筹资金对募投项目“自动化机械采样装置升级扩能项目”先期投入2,813.24万元，中磊会计师事务所有限责任公司对公司预先以自筹资金投入募投项目进行了专项审核，并出具了[2012]中磊（专审A）字第0280号《关于长沙开元仪器股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》。2012年8月27日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，全体董事一致同意公司以募集资金置换已投入募投项目的自筹资金2,813.24万元。||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况||||2013 年 05 月 20 日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用部分闲置募集资金 3600 万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月，2013年11月，公司已将上述3600 万元归还至募集资金账户。||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因||||无||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向||||尚未使用的募集资金将严格按照募集资金用途使用，目前全部存放于募集资金专项账户。||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况||||公司董事会在工作检查中发现：2013年5月 ，公司从农行长沙县支行募集资金账户支付购车款2,366,324元，从广发银行股份有限公司长沙分行募集资金账户支付购车款2,535,833元，董事会认为这两项购车款不应从募集资金账户支付。公司已及时将上述款项的本息从公司结算账户中归还至上述募集资金账户。||||||