公司代码：600328 公司简称：兰太实业内蒙古兰太实业股份有限公司
2015年度内部控制评价报告
内蒙古兰太实业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效□无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是□否
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是□否
三.内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括：母公司及控股子公司
2.纳入评价范围的单位占比：
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||指标||占比（%）|
|纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比||100||
|纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比||100||

 3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:
公司的治理结构、组织架构、人力资源、企业文化、社会责任、风险评估、子公司控制、销售控制、
采购业务、关联交易、筹资管理、投资管理、资金活动、业务外包、工程项目、资产管理、担保业务、
合同管理、信息沟通、信息披露等业务流程。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
财务管理、投资管理、担保业务
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是√否
6.是否存在法定豁免
□是√否
7.其他说明事项
不存在其他说明事项。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制规范》及配套指引、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《公司内部控制流程手册》等相关制度和指引，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|营业收入指标||如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报的金额超过营业收入的5%，则认定为重大缺陷。||如果错报的金额超过营业收入的 2%但小于 5%认定为重要缺陷。||如果错报的金额小于营业收入的2%，则认定为一般缺陷。||
|资产总额指标||如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过资产总额1%则认定为重大缺陷。||如果错报金额超过资产总额0.5%，小于1%认定为重要缺陷。||如果错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷。||

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
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|-|-|-|-|
||缺陷性质||定性标准|
|重大缺陷||以下任一情况可视为实质性漏洞/重大缺陷的判断标准：①识别出高级管理层中的任何程度的舞弊行为；②对已签发的财务报告进行重报以反映对错报的更正；③审计师发现的，最初未被公司财务报告内部控制识别的当期财务报告中的重大错报。||
|重要缺陷||以下任一情况可视为重要缺陷的判断标准：①沟通后的实质性漏洞/重大缺陷没有在合理的期间纠正；②控制环境无效；③公司内部审计职能和风险评估职能无效；④反舞弊程序和控制无效；⑤对于期末财务报告过程的控制无效。||
|一般缺陷||无||

3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|净资产指标||评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额≥最近一次经审计的净资产总额的1%。||最近一次经审计的净资产总额的0.5%≤评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额<最近一次经审计的净资产总额的1%。||评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额＜最近一次经审计的净资产总额的0.5%。||
|行政处罚指标||已经正式对外披露并对公司造成重大负面影响。||受到国家政府部门或监管机构处罚，但未对公司造成重大负面影响。||受到自治区（含自治区）以下政府部门处罚但未对公司造成重大负面影响。||

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
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||缺陷性质||定性标准|
|重大缺陷||如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果，或严重加大效果的不确定性，或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。以下任一情况可视为实质性漏洞/重大缺陷的判断标准：①公司缺乏民主决策程序；②违犯国家法律法规；③内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改。||
|重要缺陷||如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果，或显著加大效果的不确定性，或使之显着偏离预期目标为重要缺陷。||
|一般缺陷||如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果，或加大效果的不确定性，或使之偏离预期目标为一般缺陷。||

(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
财务风险一般缺陷事项：1.报告期末公司负债总额 53.93亿元，资产总额 67.03亿元，资产负债率80.46%；2.2015年度公司亏损5,864.96万元；3.安装分公司净利润与年度预算相差较大。
1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.2.重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.3.一般缺陷
非财务风险一般缺陷事项：1.公司部分岗位职责已发生变化，需进一步明确各岗位职责；2.2015年度管理人员能力提升培训未能按计划进行；3.安装分公司LT15-282、LT15-283号车辆维修协议合同、LT15-285号左旗天然气管道、土建工程及附属PE管道安装焊接协议合同均为后补合同；4.兰太资源矿建项目已停产，但“井底回风巷道合同”“井下主副井水仓”合同未履行完毕，存在单方面违约现象，导致合同纠纷至今仍未解决；5.大修及更新技措项目资料不齐全；6.加工分厂10月份工艺质量分析显示不合格产品为5,970吨，与实际不合格产品6,628吨不一致；7.精盐分厂干燥岗位操作规程：干燥蒸汽压力为0.25-0.55MPa，热风温度稳定在120-160℃，而运行记录显示：干燥蒸汽压力均为0.5MPa，热风温度均为145℃；8.储运分厂成品盐库存539,065吨,其中精制盐库存24,967吨。9.氯酸钠厂温度计每年按20%送检,没有相关规定或检定周期不明确；10.兰峰公司 Q/LF 205501-2013中 3.1条款：甲
醇钠反应温度控制在75℃-85℃，《反应岗位安全技术规程》规定：反应温度为70℃-80℃，工艺控制参数不一致。
2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
四.其他内部控制相关重大事项说明
1.上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用√不适用
2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
□适用√不适用
3.其他重大事项说明
□适用√不适用
董事长（已经董事会授权）：李德禄内蒙古兰太实业股份有限公司2016年4月15日