江苏维尔利环保科技股份有限公司
2017年度
重大资产重组购入资产盈利预测实现情况
鉴证报告
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鉴证报告
关于重大资产重组购入资产2017年度盈利预测实现情况的说明 1-4
信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大联系电话:+86(010)6554 2288街 telephone:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层
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Dongcheng District, Beijing,传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190重大资产重组购入资产盈利预测实现情况鉴证报告
XYZH/2018SHA10058
江苏维尔利环保科技股份有限公司全体股东：
我们对后附的江苏维尔利环保科技股份有限公司（以下简称维尔利公司）编制的《关于重大资产重组购入资产2017年度盈利预测实现情况的说明》（以下简称盈利预测实现情况说明）执行了鉴证工作。
维尔利公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第53号）编制盈利预测实现情况说明，并保证其内容真实、准确、完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对盈利预测实现情况说明发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的其他鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对盈利预测实现情况说明是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
我们认为，维尔利公司上述盈利预测实现情况说明已经按照中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第53号）的规定编制，在所有重大方面如实反映了维尔利公司重大资产重组购入资产2017年度实际盈利数与利润预测数的差异情况。
本鉴证报告仅供维尔利公司2017年年度报告披露之目的使用，不应被用于任何其他目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：叶胜平
中国注册会计师：肖华萍
中国 北京 二○一八年三月二十九日
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关于重大资产重组购入资产2017年度盈利预测实现情况的说明
2017年1月1日至2017年12月31日
（本报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
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关于重大资产重组购入资产 2017年度盈利预测实现情况的说明
按照中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第53号）的有关规定，江苏维尔利环保科技股份有限公司（以下简称本公司）编制了《关于重大资产重组购入资产2017年度盈利预测实现情况的说明》（以下简称盈利预测实现情况说明）。本公司保证盈利预测实现情况说明的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、重大资产重组基本情况
（一）重大资产重组方案简介
本公司向陈卫祖、徐严开、张群慧等19位自然人股东以发行股份及支付现金的方式购买其所持有的苏州汉风科技发展有限公司（以下简称汉风科技）100%股权。
本公司向张贵德、杨文杰、朱志平等19位自然人股东以发行股份的方式购买其所持有的南京都乐制冷设备有限公司（以下简称都乐制冷）100%股权。
（二）重大资产重组方案的审批情况
2016年11月28日，本公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》等相关议案。
2016年12月14日，本公司召开二○一六年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》等相关议案。
2017年3月7日，本公司召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司调整发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》等相关议案。
2017年4月20日，中国证券监督管理委员会印发了“证监许可[2017]537号”《关于核准江苏维尔利环保科技股份有限公司向陈卫祖等发行股份购买资产的批复》，同时根据本公司于2017年4月20日召开的二〇一六年年度股东大会审议通过的《关于公司2016年度承诺利润分配的议案》，本公司2016年年度权益分派实施完成后，对本次发行股份购买资产的价格由15.90元/股调整为15.85元/股，由此对本次发行股份的数量进行相应调整后，本公司向自然人陈卫祖支付现金人民币7,474.50万元并发行
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关于重大资产重组购入资产2017年度盈利预测实现情况的说明
2017年1月1日至2017年12月31日
（本报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
14,147,318股股份、向自然人徐严开支付现金人民币3,000.00万元并发行5,678,233股股份、向自然人张群慧支付现金人民币1,738.50万元并发行3,290,536股股份、向自然人郭媛媛支付现金人民币600.00万元并发行1,135,646股股份、向自然人夏永毅支付现金人民币600.00万元并发行1,135,646股股份、向自然人唐亮芬支付现金人民币300.00万元并发行567,823股股份、向自然人徐瑛支付现金人民币199.50万元并发行377,602股股份、向自然人顾晓红支付现金人民币174.00万元并发行329,337股股份、向自然人季林红支付现金人民币150.00万元并发行283,911股股份、向自然人杜锦华支付现金人民币150.00万元并发行283,911股股份、向自然人杨猛支付现金人民币150.00万元并发行283,911股股份、向自然人俞兵支付现金人民币150.00万元并发行283,911股股份、向自然人单芳支付现金人民币75.00万元并发行141,955股股份、向自然人张菊慧支付现金人民币75.00万元并发行141,955股股份、向自然人叶超支付现金人民币75.00万元并发行141,955股股份、向自然人徐燕支付现金人民币48.00万元并发行90,851股股份、向自然人包玉忠支付现金人民币24.00万元并发行45,425股股份、向自然人钱建峰支付现金人民币15.00万元并发行28,391股股份、向自然人李崇刚支付现金人民币1.50万元并发行2,839股股份购买汉风科技100%股权，向自然人张贵德发行5,220,820股股份、向自然人杨文杰发行3,154,574股股份、向自然人朱志平发行2,365,930股股份、向自然人朱国富发行946,372股股份、向自然人林健发行
788,643股股份、向自然人缪志华发行630,914股股份、向自然人孙罡发行552,050股股份、向自然人殷久顺发行520,504股股份、向自然人黄美如发行473,186股股份、向自然人薛文波发行299,684股股份、向自然人雷学云发行157,728股股份、向自然人戴利华发行157,728股股份、向自然人李为敏发行110,410股股份、向自然人张林发行
100,946股股份、向自然人张剑侠发行94,637股股份、向自然人曾红兵发行63,091股股份、向自然人陈正昌发行50,473股股份、向自然人张炳云发行42,586股股份、向自然人黄宝兰发行42,586股股份购买都乐制冷100%股权；上述发行股份购买资产共计发行股份44,164,018股，共计支付现金15,000万元。
二、重大资产重组购入资产情况
（一）购入资产整体情况
汉风科技主要从事工业领域的节能服务，按业务模式可以分为两大类，一类是节能设备的销售；另一类是以合同能源管理模式开展的电机节能和余热回收利用；此外，汉风科技还承接了少量脱硫处理业务。
都乐制冷是一家专业的大气污染治理综合解决方案提供商，主要从事大气污染治理设备的研发、生产及销售，包括油气回收系统及工业VOC治理系统等。都乐制冷产品按功能及应用领域主要分为油库油气回收系统（汽车栈台、火车栈台、罐区）、码头油气回收系统、炼油厂油气回收系统、加油站油气回收系统及其他工业VOC治理系统等。
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关于重大资产重组购入资产2017年度盈利预测实现情况的说明
2017年1月1日至2017年12月31日
（本报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
（二）购入资产作价情况
根据上海东洲资产评估有限公司出具的“沪东洲资评报字[2016]第0936166号”《企业价值评估报告书》，截至2016年8月31日，购入资产汉风科技的净资产账面价值为8,397.92万元，资产基础法下的评估值为9,314.93万元，评估增值917.01万元，增值率10.92%；收益法下的评估值为60,300.00万元，评估增值51,902.08万元，增值率
618.03%；最终评估结论采用收益法评估结果，即为60,300.00万元。根据本公司与陈卫祖、徐严开、张群慧等19位自然人签署的《现金及发行股份购买资产协议》，本次购买汉风科技100%股权交易的作价为60,000.00万元。
根据上海东洲资产评估有限公司出具的“沪东洲资评报字[2016]第0938166号”《企业价值评估报告书》，截至2016年8月31日，购入资产都乐制冷的净资产账面价值为2,134.31万元，资产基础法下的评估值为6,706.36万元，评估增值4,572.05万元，增值率214.22%；收益法下的评估值为25,050.00万元，评估增值22,915.69万元，增值率1,073.68%；最终评估结论采用收益法评估结果，即为25,050.00万元。根据本公司与张贵德、杨文杰、朱志平等19位自然人签署的《发行股份购买资产协议》，本次购买都乐制冷100%股权交易的作价为25,000.00万元。
（三）购入资产交接情况
2017年5月19日，汉风科技完成股权过户手续，汉风科技的股东变更为本公司。
2017年5月26日，都乐制冷完成股权过户手续，都乐制冷的股东变更为本公司。
2017年6月14日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次向陈卫祖、徐严开、张群慧、张贵德、杨文杰、朱志平等38名发行股份的股权登记手续，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2017年6月14向本公司出具了《股份登记申请受理确认书》。
2017年8月29日，本公司在江苏省常州市工商行政管理局完成了变更登记，注册资本变更为452,284,906.00元。
三、购入资产2017年度盈利预测实现情况
（一）购入资产盈利预测情况
汉风科技和都乐制冷2016年度和2017年度盈利预测（归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润）情况列示如下：
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关于重大资产重组购入资产2017年度盈利预测实现情况的说明
2017年1月1日至2017年12月31日
（本报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
单位：万元
|||
|-|-|
|2016年度|2017年度|
|2,500.00|5,000.00|
|1,000.00|2,000.00|

（二）购入资产2017年度盈利预测实现情况
1、汉风科技和都乐制冷2016年度和2017年度盈利预测（归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润）实现情况
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|2016年度盈利实现数|2017年度盈利实现数|盈利实现数合计|与盈利预测合计数差异|
|2,768.56|4,768.33|7,536.89|36.89|
|1,292.62|2,000.35|3,292.97|292.97|

2、结论
汉风科技和都乐制冷2016年度和2017年度累计盈利实现数均高于盈利预测数，汉风科技和都乐制冷2017年度盈利预测均已经实现。
江苏维尔利环保科技股份有限公司
法定代表人：李月中
主管会计工作的负责人：朱敏
会计机构负责人：朱敏
二○一八年三月二十九日