广发证券股份有限公司关于青海盐湖工业股份有限公司
2018年度募集资金存放与使用情况的核查报告
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）作为青海盐湖工业股份有限公司（以下简称“盐湖股份”、“公司”）2015年度非公开发行的保荐机构，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关法律、法规和规范性文件的要求，对公司2018年度的募集资金使用情况进行了检查，报告如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2549号文《关于核准青海盐湖工业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，盐湖股份于2015年12月非公开发行A股普通股266,884,531股，每股发行价格18.36元。募集资金总额为人民币4,899,999,989.16元，扣除发行费用 50,189,999.95元后，募集资金净额为人民币4,849,809,989.21元，上述募集资金情况已于2015年12月14日全部到位，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了瑞华验字[2015]第63060003号《验资报告》。
截至2018年12月31日，公司已实际投入募投项目的募集资金336,195.11万元，另收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额共计1,774.61万元。由于截至2018年12月31日日公司应从募集资金专户中支付但以自有资金支付了与本次股票发行相关的中介机构费和其他发行费用 119万元（另有其他发行费用
26.69万元上市公司以自有资金支付），故截至2018年12月31日公司募集资金账户余额为人民币80,679.50万元。
此外，公司于2018年12月10日召开了七届董事会第十一次（临时）会议，审议通过《关于募集资金到期归还并继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司按照募集资金使用的相关规定，使用不超过7亿元的闲置募集资金补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12个月，针对此次闲置募集资金暂时补充流动资金事项，公司独立董事、监事会及保荐机
构均发表了相应意见，因此，考虑这一因素，截至2018年12月31日，公司募集资金账户的实际余额为人民币150,679.50万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用风险，确保资金使用安全，切实保护投资者利益，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。
2015年12月28日，公司已与保荐机构广发证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司格尔木支行、中国农业银行股份有限公司格尔木分行、中国银行股份有限公司格尔木分行、中国建设银行股份有限公司格尔木市分行、国家开发银行股份有限公司青海省分行、招商银行西宁分行营业部、中信银行西宁互助西路支行签订了《募集资金三方监管协议》，与控股子公司青海盐湖镁业有限公司、中国工商银行股份有限公司格尔木支行、广发证券股份有限公司签署《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履
行。
（二）募集资金存储情况
截至2018年12月31日，公司有8个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
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|开户行|银行账户|金额（元）|备注|
|中国工商银行股份有限公司格尔木支行|2806041529022177958|27,311,945.78|活期存款|
|中国工商银行股份有限公司格尔木|2806041519022178254|16,338,569.04|活期存款|

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|支行||||
|中国农业银行股份有限公司格尔木分行|28900001040026543|129,724,360.52|活期存款|
|中国银行股份有限公司格尔木分行|105036667387|175,023,408.09|活期存款|
|中国建设银行股份有限公司格尔木市分行|63050141363700000017|298,447,607.70|活期存款|
|国家开发银行股份有限公司青海省分行|63101560061020300000|115,744,747.03|活期存款|
|招商银行西宁分行营业部|931900051510102|94,820.64|活期存款|
|中信银行西宁互助西路支行|8112801014200004551|44,109,539.96|活期存款|
|合计||806,794,998.76||

三、本年度募集资金使用情况
1、2018年度募集资金的实际使用情况
2018年度募集资金的实际使用情况参见“附表1：募集资金使用情况对照
表”。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
在本次募集资金到位前，盐湖股份以自筹资金对募集资金投资项目先行投
入，待募集资金到位后以募集资金置换先行投入资金。截至2015年12月15日，盐湖股份以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项合计96,681.79万元，并由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了瑞华核字[2015]63060010号《关于青海盐湖工业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴
证报告》，公司召开了六届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，独立董事对此发表了独立意见，广发证券也于2015年12月28日对前述事项出具了专项核查意见。截至2017年12月31日，盐湖股份已转出上述资金。
3、闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于2018年12月10日以通讯方式召开七届董事会第十一次（临时）会议审议通过《关于募集资金到期归还并继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司按照募集资金使用的相关规定，使用不超过7亿元的闲
置募集资金补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个
月。针对此次闲置募集资金暂时补充流动资金事项，公司独立董事、监事会及保
荐机构均发表了相应意见。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度无变更募集资金投资项目的情形。
五、会计师的鉴证意见
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对盐湖股份董事会编制的2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了瑞华核字[2019]6305000号《募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：青海盐湖工业股份有限公司董事会编制的 2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制。
七、保荐机构的核查意见
经核查，广发证券认为：盐湖股份2018年度募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，严格遵守募集资金三方监管协议，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表 1
募集资金使用情况对照表
2018年度
编制单位：青海盐湖工业股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|募集资金总额|||485,100.00||本年度投入募集资金总额||||32,646.83||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||已累计投入募集资金总额||||336,195.11||
|累计变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、150万吨/年钾肥扩能改造工程项目||270,000.00|270,000.00|22,307.79|122,534.87|45.38%|2018年12月31日|不适用|不适用|否|
|2、30万吨/年钾碱项目||110,000.00|110,000.00|10,339.04|108,560.24|98.69%|2018年12月31日|不适用|不适用|否|
|3、补充流动资金||110,000.00|105,100.00||105,100.00|100.00%||||否|
|承诺投资项目小计||490,000.00|485,100.00|32,646.83|336,195.11|69.30%|||||
|超募资金投向|||||||||||

归还银行贷款（如有）
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|补充流动资金（如有）||
|超募资金投向小计||
|合计||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|由于募投项目工艺流程长、规模大，受下游产品钾肥及钾碱市场环境变化、高原环境施工难度较大以及工程量增加的影响，150万吨/年钾肥扩能改造工程项目和30万吨/年钾碱项目建设进度较计划有所延缓。截至2018年12月31日，150万吨/年钾肥扩能改造工程项目和30万吨/年钾碱项目已完工，竣工结算手续已办理完毕。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|无|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|截至2015年12月15日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项合计96,681.79万元，并由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了瑞华核字[2015]63060010号《关于青海盐湖工业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。截至本报告出具日，上述资金已完成置换。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|公司于2018年12月10日以通讯方式召开七届董事会第十一次（临时）会议审议通过《关于募集资金到期归还并继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司按照募集资金使用的相关规定，使用不超过7亿元的闲置募集资金补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|截至2018年12月31日，实际节余募集资金 137,279.01 万元。主要系在募投项目建设过程中，公司实施了严格的项目管理，合理调度和配置各种资源，特别是在150万吨/年钾肥扩能改造工程建设过|

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||程中，根据项目的实际情况如盐湖卤水质量、采输卤设施、盐田及其他公用设施情况，对具体建设和实施环节进行人员和方案的优化，在现有资源禀赋条件下达到预定扩能改造目标，合理降低了项目的建设成本，节约了募集资金。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|截至2018年12月31日，募集资金账户余额额150,679.50万元，扣除应付未付工程款项之后实际节余募集资金137,279.01 万元。经公司2019年第一次临时股东大会审议《关于公司非公开发行募投结项并将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意将结余募集资金永久性补充流动资金。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

注：募集资金节余金额中包含累计收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额以及暂时补充流动资金金额。30万吨/年钾碱项目已完成施工建设，但目前尚未完成增资的工商登记手续，钾碱项目募集资金余额扣除应付未付工程款项之后并无节余。
（此页无正文，为《广发证券股份有限公司关于青海盐湖工业股份有限公司 2018年度募集资金存放与使用情况的核查报告》之签署页）
保荐代表人：
张永青 李斌
广发证券股份有限公司年月日