公司代码：600613 900904 公司简称：神奇制药神奇B股
上海神奇制药投资管理股份有限公司
2015年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
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|未出席董事职务|未出席董事姓名|未出席董事的原因说明|被委托人姓名|
|独立董事|陈劲|因公出差|王强|
|董事|涂斌|因公出差|张芝庭|

三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人张芝庭、主管会计工作负责人刚冲霞及会计机构负责人（会计主管人员）王霞娟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
本半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 16第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 22第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 25第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 25第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 26第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 111
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|上交所|指|上海证券交易所|
|本公司/公司/神奇制药/永生投资|指|上海神奇制药投资管理股份有限公司|
|神奇投资|指|贵州神奇投资有限公司|
|金桥药业|指|贵州金桥药业有限公司|
|神奇药业|指|贵州神奇药业有限公司|
|柏强制药|指|贵州柏强制药有限公司|
|柏强制药|指|贵州君之堂制药有限公司|
|盛世龙方|指|贵州盛世龙方制药股份有限公司|
|神奇学院|指|贵阳医学院神奇民族医药学院|
|神奇大酒店|指|贵阳神奇大酒店有限公司|
|立信事务所|指|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
|元、万元、亿元|指|人民币元、人民币万元、人民币亿元|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|上海神奇制药投资管理股份有限公司|
|公司的中文简称|神奇制药|
|公司的外文名称|Shanghai Shenqi Pharmaceutical InvestmentManagement Co.,Ltd.|
|公司的外文名称缩写|Shenqi|
|公司的法定代表人|张芝庭|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|梅君||
|联系地址|上海市威海路128号长发大厦613室||
|电话|021－53750009||
|传真|021－53750010||
|电子信箱|shanghaiys@126.com||

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|上海市浦东新区上川路995号|
|公司注册地址的邮政编码|201209|

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|公司办公地址|上海市威海路128号长发大厦613室|
|公司办公地址的邮政编码|200003|
|公司网址|www.gzsq.com|
|电子信箱|shanghaiys@126.com|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|上海证券报、香港商报|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|上海市威海路128号长发大厦613室|

五、公司股票简况
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|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|神奇制药|600613|永生投资|
|B股|上海证券交易所|神奇B股|900904|永生B股|

六、公司报告期内注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|634,315,843.41|546,851,224.27|15.99|
|归属于上市公司股东的净利润|94,267,399.02|87,755,242.68|7.42|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|91,267,356.83|88,014,193.26|3.70|
|经营活动产生的现金流量净额|62,438,212.13|-31,404,071.96|298.82|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|2,207,927,524.45|1,965,915,438.04|12.31|
|总资产|2,640,610,871.32|2,253,569,648.02|17.17|

(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.21|0.20|5.00|
|稀释每股收益（元／股）|0.21|0.20|5.00|

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|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.21|0.20|5.00|
|加权平均净资产收益率（%）|4.68|4.81|减少0.13个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|4.61|4.81|减少0.2个百分点|

公司主要会计数据和财务指标的说明
一、主要会计数据说明：
1、报告期营业收入比上年同期增收8,746.46万元，增幅15.99%，增收原因主要是报告期公司加强终端销售管理，终端销售收入增长所致。
2、报告期归属于上市公司股东的净利润比上年同期增加6,512.16万元，增幅7.42%。增加原因主要是销售收入增加所致。
3、报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比上年同期增加3,253.16万元，增幅3.70%，增加原因主要是销售收入增加所致。
4、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加298.82%，增加原因主要是销售回款增加所致，本报告期销售回款比上年同期增加24.4%。
二、主要财务指标说明：
1、报告期基本每股收益和稀释每股收益比上年同期增加5.00%，增加原因主要是净利润增加所致。
2、报告期扣除非经常性损益后的基本每股收益比上年同期增加5.00%，增加原因主要是净利润增加所致。
3、报告期加权平均净资产收益率比上年同期减少0.13个百分点，属正常增减。
4、报告期扣除非经常性损益后的加权平均资产收益率比上年同期减少0.2个百分点，属正常增减。
二、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
三、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|非流动资产处置损益|5,300.42||
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|3,910,000.00|其中：高新区财政扶持资金290万元；贵州省科技厅35万扶持资金转收入；贵州龙里工信局拨扶持资金10万元；高新技术产业开发区奖励1万元；都匀财政局精乌胶囊产业化项目贴息52万元；收开发区经发局拨来企业发展资金3万元。|

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|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益||
|非货币性资产交换损益||
|委托他人投资或管理资产的损益||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备||
|债务重组损益||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-299,672.19|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||

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|少数股东权益影响额|-73,918.34|
|所得税影响额|-541,667.70|
|合计|3,000,042.19|

第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，在国内整体经济延续下行态势，医药行业增速放缓的宏观形势下，公司加快战略发展步伐，积极推进营销改革，理顺主导产品市场价格，实现了主营业务的平稳增长。
报告期内，公司实现营业收入63,431.58万元，同比增长15.99%；实现利润总额11,231.46万元，同比增长7.79%；实现归属于上市公司股东的净利润9,426.74万元，同比增长7.42%。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|634,315,843.41|546,851,224.27|15.99|
|营业成本|147,140,898.27|105,312,108.48|39.72|
|销售费用|311,798,805.56|275,295,709.29|13.26|
|管理费用|51,463,868.65|49,183,598.81|4.64|
|财务费用|1,591,524.47|191,628.36|730.53|
|经营活动产生的现金流量净额|62,438,212.13|-31,404,071.96|298.82|
|投资活动产生的现金流量净额|-20,605,613.85|-23,887,169.95|13.74|
|筹资活动产生的现金流量净额|11,423,033.4|29,626,084.84|-61.44|
|研发支出|11,470,150.16|12,856,592.09|-10.78|

营业收入变动原因说明:报告期营业收入比上年同期增收8,746.46万元，增收原因主要是报告期公司加强终端销售管理，终端销售收入增长所致。
营业成本变动原因说明:报告期销售收入增加，营业成本相应增加。
销售费用变动原因说明:报告期销售收入增加，销售费用相应增加。
管理费用变动原因说明:报告期管理费用增加主要是调整员工工资及附加增加所致。
财务费用变动原因说明:报告期财务费用增加主要为借款利息增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期经营活动产生的现金流量净额增加主要是报告期营业收入增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期投资活动产生的现金流量净额减少的原因主要是收回龙里国丰村镇银行有限责任公司股权投资150万元及投资收益300.38万元；收到贵州都匀农村商业银行股份有限公司投资收益94.87万元；以及报告期固定资产购建增加217万元所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期筹资活动产生的现金流量净额变动原因一是
偿还债务支付现金3000万元；二是吸收投资收到现金1224万元；三支付借款利息增加支出45
万元所致，
研发支出变动原因说明:报告期研发费用增加支出的原因主要是增加研发支出所致。
2 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
无
(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
经中国证监会"证监许可[2013]633号"《关于核准上海永生管理股份有限公司向贵州神奇投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》同意，公司实施了向神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强发行股份购买资产事项，同时于2013年6月25日向6名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）45,413,200股，募集资金净额为人民币460,739,348.70元，所募集资金用于实施"标的资产生产线2010版GMP认证改造、GMP生产线异地改建、中药材示范基地建设、偿还银行借款和补充营运资金以及上市公司信息系统升级改造"等募集资金投资项目，各项目实施进度及分析说明详见本章关于"募集资金使用情况"的说明。
(3)经营计划进展说明
1、公司2015年上半年实现营业收入63,431.58元，为年度预算的40.13%，时间过半营业收入未实现过半的原因主要是公司药品的销售旺季在四季度；2、公司2015年上半年实现归属于母公司的净利润9,426.74万元，为年度预算的43.78%，由于公司药品的销售旺季主要在四季度，因此净利润的完成将在四季度实现。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|医药行业|634,315,843.41|147,140,898.27|76.80|15.99|41.06|减少4.13个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|OTC|180,310,202.15|56,840,022.64|68.48|4.38|18.13|减少3.67个百分点|
|处方药|454,005,641.26|90,300,875.63|80.11|21.36|60.69|减少4.87个百分点|

主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内公司主营业务收入主要来源于药品的销售，2015年上半年营业收入63,431.58万元，比
上年同期增加15.99%，增加原因主要是报告期公司加强终端销售管理，终端销售收入增长所致。
其中：OTC产品2015年上半年营业收入18,031.02万元，比上年同期增加4.38%，增加原因主要
是报告期公司加强终端销售管理，终端销售收入增长所致；处方药产品2015年上半年营业收入45,400.56万元，比上年同期增加21.36%，增加原因主要是加大了处方药的销售力度所致。
2、主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（%）|
|东北地区|55,980,534.50|31.14|
|华北地区|110,707,211.24|-5.35|
|华南地区|69,755,521.75|0.75|
|华东地区|189,637,574.35|77|
|华中地区|71,584,998.68|-2.56|
|西南地区|101,671,121.64|28.69|
|西北地区|34,978,881.25|40.06|
|合计|634,315,843.41|15.99|

主营业务分地区情况的说明
报告期内公司主营业务分地区销售增减情况如下：1、东北地区本期比上年同期增加营业收入1329.23万元，增幅31.14%，增加原因一是东北市场今年OTC产品的销售情况趋好；二是东北市场今年终端销售收入较去年增加所致；2、华北地区本期比上年同期减少营业收入625.38万元，减幅5.35%，减少原因主要是OTC产品的营业收入下滑所致；3、华南地区本期比上年同期增加营业收入52.21万元，增幅0.75%；4、华东地区本期比上年同期增加营业收入8249.65万元，增幅77%，增加原因主要是OTC产品和处方药产品同时增加营业收入所致；5、华中地区本期比上年同期减少营业收入188.05万元，减幅2.56%，减少原因主要是报告期营业收入减少所致；6、西南地区本期比上年同期增加营业收入2266.76万元，增幅28.69%，增加原因主要是OTC产品和处方药产品同时增加营业收入所致；7、西北地区本期比上年同期减少营业收入2337.98万元，减幅40.06%，减少原因主要是OTC产品和处方药产品同时减少营业收入所致。
(三)核心竞争力分析
报告期内，公司依然保持着品牌、产品、技术等方面的优势，核心竞争力未发生重大变化。
报告期内，公司新增发明专利3项，外观设计4件。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
无
(1)证券投资情况
√适用□不适用
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|序号|证券品种|证券代码|证券简称|最初投资金额（元）|持有数量（股）|期末账面价值（元）|占期末证券总投资|报告期损益（元）|

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||||||||比例（%）||
|1|A股|601328|交通银行|32,056.00|32,056|264,141.44|0.16|46,160.64|
|2|A股|000166|申万宏源|9,000,000.00|10,278,853|167,031,361.25|99.01|158,031,361.25|
|3|||||||||
|4|||||||||
|5|||||||||
|6|||||||||
|7|||||||||
|8|||||||||
|9|||||||||
|10|||||||||
|期末持有的其他证券投资||||1,400,000.00|/|1,400,000.00|0.83||
|报告期已出售证券投资损益||||/|/|/|/||
|合计||||10,432,056.00|/|168,695,502.69|100%|158,077,521.89|

 (2)持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|证券代码|证券简称|最初投资成本|期初持股比例（%）|期末持股比例（%）|期末账面值|报告期损益|报告期所有者权益变动|会计核算科目|股份来源|
|601328|交通银行|32,056.00|||264,141.44|46,160.64|46,160.64|可供出售金融资产|原始投入|

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|000166|申万宏源|9,000,000.00|||167,031,361.25|158,031,361.25|158,031,361.25|可供出售金融资产|原始投入|
|合计||9,032,056.00|/|/|167,295,502.69|158,077,521.89|158,077,521.89|/|/|

(3)持有金融企业股权情况
□适用√不适用
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
□适用√不适用
(2)委托贷款情况
□适用√不适用
(3)其他投资理财及衍生品投资情况
□适用√不适用
3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||
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|募集年份|募集方式|募集资金总额|本报告期已使用募集资金总额|已累计使用募集资金总额|尚未使用募集资金总额|尚未使用募集资金用途及去向|
|2013|非公开发行|460,739,348.70|8,463,594.52|393,234,706.08|67,504,642.62|银行专户存储|
|合计|/|460,739,348.70|8,463,594.52|393,234,706.08|67,504,642.62|/|
|募集资金总体使用情况说明：|||截止2015年6月30日，公司募集资金项目总体使用393,234,706.08元。||||

(2)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|承诺项目名称|是否变更项目|募集资金拟投入金额|募集资金本报告期投入金额|募集资金累计实际投入金额|是否符合计划进度|项目进度|预计收益|产生收益情况|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|变更原因及募集资金变更程序说明|
|生产线201|否|94,900,000.00|4,914,521.31|50,856,879.38|是|53.59%||||||

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|0版GMP认证改造|||||||||||
|GMP生产线异地改建|否|50,100,000.00||50,100,000.00|是|100.00%|||||
|中药材示范基地建设|否|35,739,348.70||35,739,348.70|是|100.00%|||||
|信息系统升级改造|否|40,000,000.00|2,103,605.00|16,538,478.00|是|41.35%|||||
|偿还银行借款|否|120,000,000.00||120,000,000.00|是|100.00%|||||
|补充营运资金|否|120,000,000.00||120,000,000.00|是|100.00%|||||
|合|/|460,739,348.7|7,018,126.3|393,234,706.0|/|/|/|/|/|/|

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|计|0|1|8|
|募集资金承诺项目使用情况说明||截至2015年6月30日,公司募集资金项目资金累计投入39,323.47万元。其中： 生产线2010版GMP认证改造"项目,承诺的募集资金投资总额9,490.00万元,截止2015年6月末累计投入金额5,085.69万元；GMP生产线异地改建"项目,承诺的募集资金投资总额5,010.00万元,截止2013年12月末累计投入金额5,010.00万元；中药材示范基地建设" 项目,承诺的募集资金投资总额3,573.93万元,截止2015年6月末累计投入金额3,573.93万元；信息系统升级改造项目,承诺的募集资金投资总额4,000.00万元,截止2015年6月末累计投入金额1,653.85万元；承诺的偿还银行借款12,000.00万元,截止2013年12月末累计偿还银行借款12,000.00万元；承诺的补充营运资金12,000.00万元, 截止2013年12月末累计补充营运资金12,000.00万元。||

(3)募集资金变更项目情况
□适用√不适用
4、主要子公司、参股公司分析
目前，公司主要子公司三个：分别为金桥药业、神奇药业、柏强制药，现将三个子公司的资产、利润及主要产品情况分述如下：
一、金桥药业：金桥药业是公司的控股子公司。属制药行业。公司注册资本1,378.54万元。
目前该公司主要产品：珊瑚癣净、斑蝥酸钠注射液等产品。2015年上半年实现营业收入12,919.28万元、实现归属于母公司的净利润1,915.90万元。截至报告期末，公司总资产50,782.39万元，净资产35,668.38万元。
二、神奇药业：神奇药业是公司的控股子公司。属医药制药行业。公司注册资本13,871万元。
目前该公司主要产品：枇杷止咳颗粒、强力枇杷露、枇杷止咳胶囊、复方桔梗枇杷糖浆、感冒炎咳灵糖浆、小儿咽扁颗粒、小儿氨酚烷胺颗粒等产品。2015年上半年实现营业收入16,457.21万元、实现归属于母公司的净利润3,000.67万元。截至报告期末，公司总资产76,605.52万元，净资产61,361.39万元。
三、柏强制药：柏强制药是公司的控股子公司。属制药行业。公司注册资本9,149万元目前该公司主要产品：斑蝥酸钠维生素B6注射液、全天麻胶囊、感冒止咳颗粒、伤筋正骨酊、小儿感冒颗粒、精乌颗粒、精乌胶囊、金乌骨通胶囊等产品。2015年上半年实现营业收入33,748.58万元、实现归属于母公司的净利润4,941.18万元。截至报告期末，公司总资产70,883.79万元，净资产56,671.04万元。
此外、神奇制药2015年6月份新增广东神奇医药有限公司为子公司，神奇制药投资900万元，该公司主要从事药品、保健食品及相关医疗器械等产品的批发业务。2015年6月份该公司营业收入448.52万元，实现归属于神奇制药的净利润-17.65万元。
5、非募集资金项目情况
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2015年5月28日，公司2014年度股东大会审议通过了公司2014年度利润分配及资本公积转增股本的方案，以2014年12月31日公司总股本445,059,690股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.65元（含税），共计派发现金红利28,928,879.85元；同时，以资本公积向全体股东每10股转增2股。2015年6月30日，公司披露《2014年度利润分配及转增股本实施公告》，A股股权登记日为2015年7月3日，B股股权登记日为2015年7月8日，除权（除息）日为2015年7月6日。有关详情请见公司临2015-030号公告。
(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|是否分配或转增|否|

三、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
(二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用√不适用
二、破产重整相关事项
□适用√不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用√不适用
五、重大关联交易
√适用□不适用
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|公司第八届董事会第八次会议审议通过了《公司 2015 年度日常关联交易预计情况的议案》，预计2015年度与关联方之间发生日常关联交易总额在302.28万元左右。|详情参见 2015 年 4 月 30 日上交所网站（ www.sse.com.cn ） 上 公 司 披 露 的 “ 临2015-018”号公告。|
|公司第八届董事会第六次（临时）会议审议通过了《关于子公司金桥药业拟向公司大股东神奇投资借款的议案》，子公司贵州金桥药业有限公司向本公司大股东贵州神奇投资有限公司借款3000万元。|详情参见 2015 年 3 月 24 日上交所网站（ www.sse.com.cn ） 上 公 司 披 露 的 “ 临2015-011”号公告。|

(二)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|公司第八届董事会第七次（临时）会议审议通过了《关于增资控股东莞市鸿润国际医药有限公司的议案》，公司投资900万元现金与关联自然人共同对东莞市鸿润国际医药有限公司（2015年6月改名为“广东神奇医药有限公司”，详见公司“临2015-029”号公告）进行增资。|详情参见2015 年3月31日上交所网站（www.sse.com.cn）上公司披露的“临2015-014”号公告。|

六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
□适用√不适用
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用□不适用
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与重大资产重组相关的承诺|其他|神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强及该等公司的实际控制人|保持永生投资在人员、资产、财务、机构和业务方面的独立性|长期|否|是|||
||其他|神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强及该等公司的实际控制人|承诺人和实际控制人及其实际控制的企业将不以直接或间接的方式从事与永生投资）包括永生投资|长期|否|是|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||的下属公司）相同或相似的业务。||||
|股份限售|神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强|通过本次发行股份购买资产方式（即资产认购方式）取得的永生投资股份自本次发行结束之日起三十六个月内不转让。|发行完成后三十六个月内不转让|是|是|
|盈利预测及补偿|神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强|承诺标的资产在补偿期限内实际实现的净利润低于预测净利润时，按照《业绩补偿协|补偿期限：2013-2015年度|是|是|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||议》对永生投资进行相应补偿。||||
|其他|新柏强、柏康强|如果因柏强制药、盛世龙方的高新技术企业资质到期后无法续期而导致其企业所得税税率提高，且无其他措施保证柏强制药、盛世龙方继续保持相关企业所得税税率，进而对永生投资本次购买的柏强制药100%|承诺年度：2013-2015年度|是|是|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||股份的估值产生影响的，对柏强制药进行减值测试。||||
|其他|神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强及该等公司的实际控制人|规范和减少与永生投资的关联交易。|长期|否|是|

八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用□不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经公司2014年度股东大会审议通过，公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
无
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
十、可转换公司债券情况
□适用√不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、证监会及上海证券交易所的相关规定要求，不断健全
和完善公司内部控制体系，推动公司制度化、流程化管理，使公司治理结构得到不断完善，规范
运作水平进一步提升。
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
十二、其他重大事项的说明
(一)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用√不适用
(二)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用√不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
2015年6月30日，公司披露《2014年度利润分配及转增股本实施公告》，A股股权登记日为2015年7月3日，B股股权登记日为2015年7月8日，除权（除息）日为2015年7月6日，新增无限售条件流通A股股份上市日为2015年7月7日，新增无限售条件流通B股股份上市日为2015年7月10日。本次利润分配及转增股本实施后，公司总股本由原445,059,690股变为534,071,628股。
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
报告期内，公司总股本445,059,690股，每股收益、每股净资产等财务指标分别为：基本每股收益（0.21元／股）；加权平均净资产收益率（4.68%）；报告期后到半年报披露日期间，因公司实施资本公积转增股本，公司总股本变为534,071,628股,每股收益、每股净资产等财务指标分别为：基本每股收益（0.17元／股），比转增股前每股减少0.04元/股；加权平均净资产收益率（4.68%）不变。
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数:
|||
|-|-|
|截止报告期末股东总数(户)|29,721|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|贵州神奇投资有限公司|0|109,418,017|24.59|50,662,638|质押|83,500,000|境内非国有法人|
|贵州迈吉斯投资管理有限公司|0|73,334,955|16.48|73,334,955|无||境内非国有法人|
|贵阳新柏强投资有限责任公司|0|63,958,783|14.37|63,958,783|质押|45,000,000|境内非国有法人|
|贵阳神奇星岛酒店有限公司|0|33,339,792|7.49|33,339,792|质押|16,000,000|境内非国有法人|
|贵阳柏康强咨询管理有限责任公司|0|30,445,324|6.84|30,445,324|质押|10,000,000|境内非国有法人|
|芜湖长元股权投资基金（有限合伙）|-9,590,191|2,826,409|0.64|0|未知||其他|
|上海百联集团股份有限公司|0|1,280,000|0.29|0|未知||其他|
|孙路|800,000|800,000|0.18|0|未知||境内自然人|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|GUOTAI JUNANSECURITIES(HONGKONG) LIMITED|501,800|501,800|0.11|0|未知||未知|
|黄彩霞|487,100|487,100|0.11|0|未知||境内自然人|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||
|股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量|||
||||||种类|数量||
|贵州神奇投资有限公司||58,755,379|||人民币普通股|58,755,379||
|芜湖长元股权投资基金（有限合伙）||2,826,409|||人民币普通股|2,826,409||
|上海百联集团股份有限公司||1,280,000|||人民币普通股|1,280,000||
|孙路||800,000|||人民币普通股|800,000||
|GUOTAI JUNANSECURITIES(HONGKONG) LIMITED||501,800|||境内上市外资股|501,800||
|黄彩霞||487,100|||人民币普通股|487,100||
|HAITONG INTERNATIONAL SECURITIESCOMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT||426,700|||境内上市外资股|426,700||
|李锦||410,300|||人民币普通股|410,300||
|孙杰||398,000|||人民币普通股|398,000||
|张云||379,071|||人民币普通股|379,071||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||上述前十名股东中，神奇投资、迈吉斯、新柏强、神奇星岛、柏康强为一致行动人，五股东与其他股东之间不存在关联关系，公司不了解其他股东之间是否为一致行动人或存在关联关系。||||||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|贵州迈吉斯投资管理有限公司|73,334,955|2016年6月27日|73,334,955|定向增发锁定36个月|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2|贵阳新柏强投资有限责任公司|63,958,783|2016年6月27日|63,958,783|定向增发锁定36个月|
|3|贵州神奇投资有限公司|50,662,638|2016年6月27日|50,662,638|定向增发锁定36个月|
|4|贵阳神奇星岛酒店有限公司|33,339,792|2016年6月27日|33,339,792|定向增发锁定36个月|
|5|贵阳柏康强咨询管理有限责任公司|30,445,324|2016年6月27日|30,445,324|定向增发锁定36个月|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||上述股东为一致行动人。||||

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015年6月30日
编制单位:上海神奇制药投资管理股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||349,887,653.57|296,632,024.15|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||100,422,400.03|263,653,297.73|
|应收账款||647,203,616.75|503,044,554.82|
|预付款项||91,964,686.13|89,059,490.08|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||197,732,781.87|85,901,753.51|
|买入返售金融资产||||
|存货||207,388,606.94|150,742,963.65|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||1,594,599,745.29|1,389,034,083.94|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||179,117,191.65|22,539,669.76|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||||
|投资性房地产||||
|固定资产||306,463,711.65|299,795,536.89|
|在建工程||76,691,271.05|62,238,153.88|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||8,761,551.08|8,655,584.22|
|油气资产||||
|无形资产||56,599,204.27|55,654,033.34|

||||
|-|-|-|
|开发支出|||
|商誉|411,461,402.01|411,461,402.01|
|长期待摊费用|980,542.10|1,259,139.52|
|递延所得税资产|5,936,252.22|2,932,044.46|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,046,011,126.03|864,535,564.08|
|资产总计|2,640,610,871.32|2,253,569,648.02|
|流动负债：|||
|短期借款|30,000,000.00|30,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|106,537,847.98|73,273,063.27|
|预收款项|58,366,375.42|82,311,431.75|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|2,931,263.70|3,627,036.76|
|应交税费|29,564,036.34|38,791,560.78|
|应付利息|||
|应付股利|2,907,848.08|2,907,848.08|
|其他应付款|144,578,892.78|22,683,007.14|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|374,886,264.30|253,593,947.78|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|1,740,000.00|1,740,000.00|
|递延所得税负债|261,793.38|261,793.38|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|2,001,793.38|2,001,793.38|
|负债合计|376,888,057.68|255,595,741.16|
|所有者权益|||

||||
|-|-|-|
|股本|445,059,690.00|445,059,690.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,058,350,489.84|1,058,350,489.84|
|减：库存股|||
|其他综合收益|158,295,502.69|185,924.80|
|专项储备|||
|盈余公积|39,573,825.17|39,573,825.17|
|一般风险准备|||
|未分配利润|506,648,016.75|422,745,508.23|
|归属于母公司所有者权益合计|2,207,927,524.45|1,965,915,438.04|
|少数股东权益|55,795,289.19|32,058,468.82|
|所有者权益合计|2,263,722,813.64|1,997,973,906.86|
|负债和所有者权益总计|2,640,610,871.32|2,253,569,648.02|

法定代表人：张芝庭主管会计工作负责人：刚冲霞会计机构负责人：王霞娟
母公司资产负债表
2015年6月30日
编制单位:上海神奇制药投资管理股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||35,898,083.24|7,405,074.60|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||||
|预付款项||||
|应收利息||||
|应收股利||93,097,946.77|172,081,477.98|
|其他应收款||40,038.56|40,038.56|
|存货||||
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||129,036,068.57|179,526,591.14|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||168,695,502.69|10,617,980.80|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||1,685,041,551.05|1,676,041,551.05|
|投资性房地产||||
|固定资产||260,878.59|309,733.86|
|在建工程||||
|工程物资||||

||||
|-|-|-|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,853,997,932.33|1,686,969,265.71|
|资产总计|1,983,034,000.90|1,866,495,856.85|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|||
|应付职工薪酬|||
|应交税费|||
|应付利息|||
|应付股利|135,618.80|135,618.80|
|其他应付款|57,029,158.58|96,543,592.55|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|57,164,777.38|96,679,211.35|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|57,164,777.38|96,679,211.35|
|所有者权益：|||
|股本|445,059,690.00|445,059,690.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,209,769,153.54|1,209,769,153.54|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|||
|其他综合收益|158,263,446.69|185,924.80|
|专项储备|||
|盈余公积|24,432,139.93|24,432,139.93|
|未分配利润|88,344,793.36|90,369,737.23|
|所有者权益合计|1,925,869,223.52|1,769,816,645.50|
|负债和所有者权益总计|1,983,034,000.90|1,866,495,856.85|

法定代表人：张芝庭主管会计工作负责人：刚冲霞会计机构负责人：王霞娟
合并利润表
2015年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||634,315,843.41|546,851,224.27|
|其中：营业收入||634,315,843.41|546,851,224.27|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||529,569,417.34|442,705,444.64|
|其中：营业成本||147,140,898.27|105,312,108.48|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加||9,688,903.84|7,979,294.15|
|销售费用||311,798,805.56|275,295,709.29|
|管理费用||51,463,868.65|49,183,598.81|
|财务费用||1,591,524.47|191,628.36|
|资产减值损失||7,885,416.55|4,743,105.55|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||3,952,547.62|365,625.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||108,698,973.69|104,511,404.63|
|加：营业外收入||4,092,341.62|816,294.35|
|其中：非流动资产处置利得||5,300.42||
|减：营业外支出||476,713.39|1,131,941.41|
|其中：非流动资产处置损失||||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||112,314,601.92|104,195,757.57|
|减：所得税费用||17,312,413.46|14,906,409.09|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||95,002,188.46|89,289,348.48|

||||
|-|-|-|
|归属于母公司所有者的净利润|94,267,399.02|87,755,242.68|
|少数股东损益|734,789.44|1,534,105.80|
|六、其他综合收益的税后净额|158,295,502.69|1,282.24|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|158,295,502.69|1,282.24|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|158,295,502.69|1,282.24|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|158,295,502.69|1,282.24|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|253,297,691.15|89,290,630.72|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|252,562,901.71|87,756,524.92|
|归属于少数股东的综合收益总额|734,789.44|1,534,105.80|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.21|0.20|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.21|0.20|

法定代表人：张芝庭主管会计工作负责人：刚冲霞会计机构负责人：王霞娟
母公司利润表
2015年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||||
|减：营业成本||||
|营业税金及附加||||
|销售费用||||
|管理费用||2,045,339.19|1,737,923.57|
|财务费用||-15,885.06|-3,089.81|
|资产减值损失||||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||

||||
|-|-|-|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-2,029,454.13|-1,734,833.76|
|加：营业外收入|4,510.26||
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出||67,240.12|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-2,024,943.87|-1,802,073.88|
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-2,024,943.87|-1,802,073.88|
|五、其他综合收益的税后净额|158,295,502.69|1,282.24|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|158,295,502.69|1,282.24|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|158,295,502.69|1,282.24|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|156,270,558.82|-1,800,791.64|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|||
|（二）稀释每股收益(元/股)|||

法定代表人：张芝庭主管会计工作负责人：刚冲霞会计机构负责人：王霞娟
合并现金流量表
2015年1—6月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||650,968,220.88|523,174,642.49|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||

||||
|-|-|-|
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|79,430,623.61|36,254,811.95|
|经营活动现金流入小计|730,398,844.49|559,429,454.44|
|购买商品、接受劳务支付的现金|147,719,934.49|129,017,060.33|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|59,926,843.66|48,482,648.05|
|支付的各项税费|128,223,693.09|104,070,641.61|
|支付其他与经营活动有关的现金|332,090,161.12|309,263,176.41|
|经营活动现金流出小计|667,960,632.36|590,833,526.40|
|经营活动产生的现金流量净额|62,438,212.13|-31,404,071.96|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|39,510,000.00||
|取得投资收益收到的现金|4,001,638.09|365,625.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|26,000.00|12,055.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|43,537,638.09|377,680.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|26,133,251.94|24,264,849.95|
|投资支付的现金|38,010,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|64,143,251.94|24,264,849.95|
|投资活动产生的现金流量净额|-20,605,613.85|-23,887,169.95|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|12,240,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|30,000,000.00|30,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|42,240,000.00|30,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|30,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|816,966.60|373,915.16|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|30,816,966.60|373,915.16|
|筹资活动产生的现金流量净额|11,423,033.40|29,626,084.84|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-2.26|23.29|
|五、现金及现金等价物净增加额|53,255,629.42|-25,665,133.78|
|加：期初现金及现金等价物余额|296,632,024.15|327,621,791.99|
|六、期末现金及现金等价物余额|349,887,653.57|301,956,658.21|

法定代表人：张芝庭主管会计工作负责人：刚冲霞会计机构负责人：王霞娟
母公司现金流量表
2015年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||54,831.00|3,754,927.52|
|经营活动现金流入小计||54,831.00|3,754,927.52|
|购买商品、接受劳务支付的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||534,640.02|534,474.85|
|支付的各项税费||21.60|21.60|
|支付其他与经营活动有关的现金||6,441,558.48|1,437,223.13|
|经营活动现金流出小计||6,976,220.10|1,971,719.58|
|经营活动产生的现金流量净额||-6,921,389.10|1,783,207.94|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||44,419,300.00||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||55.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||44,419,300.00|55.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||4,900.00|12,450.00|
|投资支付的现金||9,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||9,004,900.00|12,450.00|
|投资活动产生的现金流量净额||35,414,400.00|-12,395.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||||

||||
|-|-|-|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|||
|筹资活动产生的现金流量净额|||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-2.26|23.29|
|五、现金及现金等价物净增加额|28,493,008.64|1,770,836.23|
|加：期初现金及现金等价物余额|7,405,074.60|3,300,720.77|
|六、期末现金及现金等价物余额|35,898,083.24|5,071,557.00|

法定代表人：张芝庭主管会计工作负责人：刚冲霞会计机构负责人：王霞娟
合并所有者权益变动表
2015年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|445,059,690.00||||1 , 0 58,350,489.84||1 8 5 ,924.80||3 9 , 573,825.17||4 2 2 ,745,508.23|32,058,468.82|1,997,973,906.86|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|445,059,690.00||||1 , 0 58,350,489.84||1 8 5 ,924.80||3 9 , 573,825.17||4 2 2 ,745,508.23|32,058,468.82|1,997,973,906.86|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||158,109,577.89||||83,902,508.52|23,736,820.37|265,748,906.78|
|（一）综合收益总额|||||||158,109,577.89||||83,902,508.52|734,789.44|242,746,875.85|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||23,002,030.93|23,002,030.93|
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||23,002,030.93|23,002,030.93|
|（三）利润分配||||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|445,059,690.00|1,058,350,489.84|158,295,502.69|39,573,825.17|506,648,016.75|55,795,289.19|2,263,722,813.64|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|445,059,690.00||||1 , 0 58,350,489.84||9 1 , 039.04||2 9 , 532,743.26||2 5 2 ,616,534.47|26,360,661.18|1,812,011,157.79|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|445,059,690.00||||1,058,350,489.||91,039.04||29,532,743.26||252,616,534.47|26,360,661.18|1,812,011,157.79|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||84||||||
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||1,282.24||77,390,352.18|1,534,105.79|78,925,740.21|
|（一）综合收益总额|||1,282.24||77,390,352.18|1,534,105.79|78,925,740.21|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|4．其他||||||||
|（三）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|445,059,690.00|1,058,350,489.84|92,321.28|2 9 , 532,743.26|3 3 0 ,006,886.65|27,894,766.97|1,890,936,898.00|

法定代表人：张芝庭主管会计工作负责人：刚冲霞会计机构负责人：王霞娟
母公司所有者权益变动表
2015年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|445,059,690.00||||1 , 2 09,769,153.54||1 8 5,924.80||2 4 ,432,139.93|90,369,737.23|1,769,816,645.50|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|445,059,690.00||||1 , 2 09,769,153.54||1 8 5,924.80||2 4 ,432,139.93|90,369,737.23|1,769,816,645.50|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||158,077,521.89|||-2,024,943.87|156,052,578.02|
|（一）综合收益总额|||||||158,077,521.89|||-2,024,943.87|156,052,578.02|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|445,059,690.00|1,209,769,153.54|158,263,446.69|24,432,139.93|88,344,793.36|1,925,869,223.52|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|445,059,690.00||||1,209,769,153.54||91,039.04||14,391,058.02|-67,905,623.59|1,601,405,317.01|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|445,059,690.00||||1,209,769,153.54||91,039.04||14,391,058.02|-67,905,623.59|1,601,405,317.01|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||1,282.24|||- 1 ,802,073.88|-1,800,791.64|
|（一）综合收益总额|||||||1,282.24|||-1,802,073.88|-1,800,791.64|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|445,059,690.00|1,209,769,153.54|92,321.28|14,391,058.02|-69,707,697.47|1,599,604,525.37|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
三、公司基本情况
1.公司概况
上海神奇制药投资管理股份有限公司（以下简称：本公司或公司）为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1992年7月22日经批准由原上海永生金笔厂改制成为股份有限公司。
本公司原第一大股东上海飞天投资有限责任公司（以下简称：上海飞天）在2003年3月与贵州神奇投资有限公司（现已更名为贵州神奇集团控股有限公司）（以下简称：贵州神奇）签订《股权转让协议》，协议约定，贵州神奇以其持有的贵州金桥药业有限公司（以下简称：金桥药业）92.58%股权和3300万元现金为支付方式，受让上海飞天持有的本公司50.02%的股权（73,977,757股法人股）。此协议已于2004年3月17日获得中国证券监督管理委员会（证监公司字〔2004〕13号）《关于同意豁免贵州神奇要约收购“永生数据”股份义务的批复》的批准。
本公司分别于2003年3月和12月与上海飞天、贵州神奇签订了《资产置换协议》、《〈资产置换协议〉之补充协议》、《资产置换协议Ⅱ》，协议约定，本公司将部分低效资产及负债与上海飞天依据《股份转让协议》自贵州神奇受让的金桥药业92.58%的股权进行置换。此协议已经本公司董事会和股东大会审议通过。此置换行为已于2004年3月3日经中国证券监督管理委员会（证监公司字〔2004〕9号）审议通过。
本公司上述资产置换行为已于2004年3月和4月完成，贵州神奇所收购本公司50.02%股权已于2005年12月29日过户。截止2012年12月31日公司第一大股东为贵州神奇，占公司总股本比例39.73%，均为无限售条件流通股份。
2013年5月8日，,经中国证监会证监许可[2013]633号"关于核准上海永生投资管理股份有限公司向贵州神奇投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复"核准永生投资向神奇投资等公司发行251,741,492股股份，为有限售条件的流通股份；核准非公开发行新股69,832,402股，实际非公开发行新股45,413,200股。截止2013年12月31日止，公司总股本445,059,690股，公司第一大股东为贵州神奇投资有限公司，其所持有公司109,418,017股股份，占公司总股本的比例为24.585％。
2013年6月19日，贵阳市工商行政管理局核准了贵州柏强制药有限公司（原贵州柏强制药股份有限公司，以下简称“柏强制药”）的名称及股东变更，柏强制药的名称由“贵州柏强制药股份有限公司”变更为“贵州柏强制药有限公司”，柏强制药的股东由“贵阳新柏强投资有限责任公司、贵阳柏康强咨询管理有限责任公司”变更为“上海永生投资管理股份有限公司”，并签发了新的《企业法人营业执照》（注册号：520100000058237），本公司直接持有柏强制药100%股权，柏强制药成为本公司的全资子公司。
2013年 6月 9日，贵州省工商行政管理局核准了贵州神奇药业有限公司（原贵州神奇药业股份有限公司，以下简称“神奇药业”）的名称及股东变更，神奇药业的名称由“贵州神奇药业股份有限公司”变更为“贵州神奇药业有限公司”，神奇药业的股东由“贵州神奇投资有限公司、贵州迈吉斯投资管理有限公司、贵阳神奇星岛酒店有限公司”变更为“上海永生投资管理股份有限公司”，并签发了新的《企业法人营业执照》（注册号：520000000030043），本公司直接持有神奇药业100%股权，神奇药业成为本公司的全资子公司。
2013年10月，本公司名称由“上海永生投资管理股份有限公司”变更为“上海神奇制药投资管理股份有限公司”。截止2015年6月30日，公司的注册资本为肆亿肆仟伍佰零伍万玖仟陆佰玖拾元。联系地址：上海市威海路长发大厦613室。
本公司的所属行业为医药制造业。
本公司经营范围：在国家法律允许和政策鼓励的范围内进行投资管理（以医药领域为主）。
2.合并财务报表范围
截至2015年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
贵州金桥药业有限公司
贵州神奇药业有限公司
贵州柏强制药有限公司
广东神奇医药有限公司
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2.持续经营
公司报告期持续经营能力无问题。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
本公司营业周期为12个月。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6.合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9.外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10.金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）：取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值。（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值。（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11.应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
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|单项金额重大的判断依据或金额标准|根据本公司的实际情况，本公司将金额超过100万元的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。|

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
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|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）||
|组合1|按应收款项性质|
|组合2|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
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|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|||
|其中：1年以内分项，可添加行|||
|其中：7-12月|2%|2%|
|1－2年|10%|10%|
|2－3年|30%|30%|

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|3年以上|50%|50%|
|3－4年|100%|100%|
|4－5年|100%|100%|
|5年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
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|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|

组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
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|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|

 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
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|-|
|单项计提坏账准备的理由|
|坏账准备的计提方法|

12.存货
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13.划分为持有待售资产
14.长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资：同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资：公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资：对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
15.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
16.固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
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|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|年限平均法|20~40|3|4.85~2.42|
|机器设备|年限平均法|5~10|3|19.4~9.7|
|电子设备|年限平均法|5~10|3~10|19.4~9.7|
|运输设备|年限平均法|5|3|19.4|
|办公设备|年限平均法|5~10|3~10|19.4~9.7|
|其他设备|年限平均法|5|3|19.4|

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17.在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18.借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19.生物资产
1、本公司的生物资产：根据持有目的及经济利益实现方式的不同，划分为生产性生物资产、消耗性生物资产和公益性生物资产。
2、生物资产按成本进行初始计量。
3、生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。
4、消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出，计入当期损益。
5、公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，使用寿命确定为XX年，残值率XX％。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。
6、消耗性生物资产在采伐时按蓄积量比例法结转成本。
7、公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。自行营造的公益性生物资产的成本，按照郁闭前发生的造林费、抚育费、森林保护费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出确定，包括符合资本化条件的借款费用。公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
8、每年度终了，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收回金额或消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。
20.油气资产
21.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
公司取得无形资产时按成本进行初始计量：外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。（2）后续计量：在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
非专利技术 10年法律规定的最低年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(2).内部研究开发支出会计政策
1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准：公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准：内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22.长期资产减值
23.长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
按5年期限摊销。
24.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划：本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“X、(XX)应付职工薪酬”。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
按2014修订《企业会计准则第9号——职工薪酬》相关规定进行会计处理。
25.预计负债
26.股份支付
27.优先股、永续债等其他金融工具
28.收入
1、销售商品收入的确认一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入本公司；（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请，财务人员根据销货申请收取货款并通知仓库办理出库手续。安装技师上门为客户进行产品安装和调试，安装完毕后由客户在服务工作单上签字验收。财务部收到客户签收的服务工作单后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，开具销售发票，确认销售收入。
29.政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30.递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31.租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
(2)、融资租赁的会计处理方法
32.其他重要的会计政策和会计估计
33.重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)|

其他说明
(2)、重要会计估计变更
□适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|会计估计变更的内容和原因|审批程序|开始适用的时点|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)|

其他说明
34.其他
六、税项
1. 主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税|17%|
|消费税|||
|营业税|按应税营业收入计缴|5%|
|城市维护建设税|按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴|7%|
|企业所得税|按应纳税所得额计缴|15%、25%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|母公司上海神奇制药|25%|
|子公司金桥药业|15%|
|子公司神奇药业|15%|
|子公司柏强制药|15%|
|子公司广东神奇医药有限公司|25%|

 2. 税收优惠
根据"国科火字（2012）175号"文、《关于贵州省2012第一批高新技术企业复审备案申请的函》证书编号：GR201252000020，本公司子公司贵州金桥药业有限公司按享受税收优惠政策按15%税率征收企业所得税；根据贵州省国家税务总局《关于执行西部大开发所得税优惠政策的通知》（黔国税函[2011]19号有关规定），在总局未下发新一轮西部大开发有关税收优惠政策实施意见之前，贵州金桥药业有限公司仍暂执行减按15%税率征收企业所得税的优惠政策，待总局新一轮西部大开发有关税收优惠政策实施意见下发后，按总局新规定调整执行。
子公司贵州神奇药业有限公司享受15%的西部大开发所得税优惠政策，每年进行备案申请登记；
子公司贵州柏强制药有限公司2015年4月22日收到贵州省贵阳市南明区国家税务局企业所得税优惠事项备案表，根据财税（2011）58号文件，西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，贵州柏强制药有限公司自2015年01月01日至2015年12月31日按15%的所得税税率预缴企业所得税。
(三)其他说明
1、企业所得税本公司和所属子公司“广东神奇医药有限公司”适用25%税率，子公司（贵州金桥
药业有限公司、贵州神奇药业有限公司、贵州柏强制药有限公司）适用15%税率。
2、房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
3、个人所得税：员工个人所得税由本公司代扣代缴。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|225,038.10|239,952.15|
|银行存款|349,662,615.47|296,392,072.00|
|其他货币资金|||
|合计|349,887,653.57|296,632,024.15|
|其中：存放在境外的款项总额|||

其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|100,422,400.03|263,653,297.73|
|商业承兑票据|||
|合计|100,422,400.03|263,653,297.73|

 (2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明
5、应收账款
(1).应收账款分类披露
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|21,237,076.63||2 1,237,076.63|100||2 1,237,076.63|3.94|21,237,076.63|100||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|670,559,538.93||2 3,355,922.18|3.48|647,203,616.75|517,256,316.63|96.06|14,211,761.81|2.75|503,044,554.82|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|合计|691,796,615.56|/|44,592,998.81|/|647,203,616.75|538,493,393.26|/|35,448,838.44|/|503,044,554.82|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款（按单位）|期末余额||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|上海永生金笔厂|1,054,940.51|1,054,940.51|100%|无法收回|
|上海英雄集团|20,182,136.12|20,182,136.12|100%|无法收回|
|合计|21,237,076.63|21,237,076.63|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1-6个月|404,972,962.47|||
|7-12月|187,094,450.84|3,741,889.01|2%|
|1年以内小计|592,067,413.31|3,741,889.01||
|1至2年|38,816,453.92|3,881,645.39|10%|
|2至3年|27,272,484.28|8,181,745.28|30%|
|3年以上||||
|3至4年|9,705,089.86|4,852,544.94|50%|
|4至5年|1,986,544.64|1,986,544.64|100%|
|5年以上|711,552.92|711,552.92|100%|
|合计|670,559,538.93|23,355,922.18||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额(元)|占应收账款的比例%|
|上海英雄集团|公司前身|20,182,136.12|2.92|
|广东九州通医药有限公司|客户|16,424,868.80|2.37|
|重庆九州通医药有限公司|客户|15,988,411.30|2.31|
|湖南德邦医药有限公司|客户|13,772,622.40|1.99|
|哈药集团世一堂百川医药商贸有限公司|客户|13,473,016.28|1.95|
|合 计|/|79,841,054.90|11.54|

 (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|61,290,843.51|66.65|59,799,943.87|67.15|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1至2年|8,744,013.42|9.51|27,433,197.01|30.80|
|2至3年|20,110,760.00|21.87|7,280.00|0.01|
|3年以上|1,819,069.20|1.98|1,819,069.20|2.04|
|合 计|91,964,686.13|100.00|89,059,490.08|100.00|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
||||
|-|-|-|
|单位名称|账面余额|占预付款项的比例%|
|贵阳市国土资源局（高新沙文2013-29地块）|32,101,480.00|34.91|
|贵州国土资源厅贵阳白云经济开发区国土资源分局|20,033,500.00|21.78|
|江苏嘉诚净化设备科技有限公司|4,769,870.00|5.19|
|潘东来|4,722,000.00|5.13|
|贵阳时代天地建设开发投资有限公司|3,044,700.00|3.31|
|合 计|64,671,550.00|70.32|

其他说明
7、应收利息
□适用√不适用
8、应收股利
□适用√不适用
9、其他应收款
(1).其他应收款分类披露
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|603,516.06|0.3|603,516.06|100.00||60 3,516.06|0.7|603,516.06|100.00||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|199,345,205.98|99.7|1,612,424.11|0.81|197,732,781.87|88,290,774.46|99.3|2,389,020.95|2.71|85,901,753.51|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|199,948,722.04|/|2,215,940.17|/|197,732,781.87|88,894,290.52|/|2,992,537.01|/|85,901,753.51|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|永生房产昭化路销售费用|603,516.06|603,516.06|100%|预计无法收回|
|合计|603,516.06|603,516.06|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1-6月|171,519,701.81|||
|7-12月|22,899,109.50|457,982.19|2%|
|1年以内小计|194,418,811.31|457,982.19||
|1至2年|3,600,142.90|360,014.29|10%|
|2至3年|710,754.03|213,226.21|30%|
|3年以上||||
|3至4年|68,592.64|34,296.32|50%|

|||||
|-|-|-|-|
|4至5年|28,549.00|28,549.00|100%|
|5年以上|518,356.10|518,356.10|100%|
|合计|199,345,205.98|1,612,424.11||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用□不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|朱玉军|业务费用|8,703,765.08|1年以内|4.40||
|刚 建|业务费用|5,852,926.74|1年以内|2.96||
|王 进|业务费用|4,171,644.69|1年以内|2.11||
|赵静文|业务费用|4,031,712.15|1年以内|2.04||
|王 厅|业务费用|3,500,123.25|1年以内|1.77||
|合计|/|26,260,171.91|/|13.28||

(6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
10、 存货
(1).存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|38,619,800.31|385,619.51|38,234,180.80|37,751,348.62|385,619.51|37,365,729.11|
|在产品|11,053,335.66||1 1,053,335.66|9,673,491.91||9,673,491.91|
|库存商品|141,595,772.60|1,605.45|141,594,167.15|89,496,455.42|1,605.45|89,494,849.97|
|周转材料|2,192,463.37||2,192,463.37|1,234,382.41||1,234,382.41|
|消耗性生物资产|14,207,567.62||1 4,207,567.62|12,866,946.23||1 2,866,946.23|
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|在途物资|106,892.34||106,892.34|107,564.02||107,564.02|
|合计|207,775,831.90|387,224.96|207,388,606.94|151,130,188.61|387,224.96|150,742,963.65|

 (2).存货跌价准备
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|385,619.51|||||385,619.51|
|在产品|||||||
|库存商品|1,605.45|||||1,605.45|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|合计|387,224.96|||||387,224.96|

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用√不适用
11、划分为持有待售的资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

其他说明
13、其他流动资产
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

其他说明
14、可供出售金融资产
√适用□不适用
(1).可供出售金融资产情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具：|||||||
|可供出售权益工具：|179,117,191.65||17 9,117,191.65|22,539,669.76||22 ,539,669.76|
|按公允价值计量的|167,295,502.69||16 7,295,502.69|217,980.80||217,980.80|
|按成本计量的|11,821,688.96||1 1,821,688.96|22,321,688.96||22 ,321,688.96|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|179,117,191.65|17 9,117,191.65|22,539,669.76|22 ,539,669.76|

 (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|权益工具的成本/债务工具的摊余成本|9,032,056.00||9,032,056.00|
|公允价值|158,263,446.69||158,263,446.69|
|累计计入其他综合收益的公允价值变动金额|158,263,446.69||158,263,446.69|
|已计提减值金额||||

(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|本期现金红利|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|||
|长江经济联合发展（集团）股份有限公司|1,400,000.00|||1,400,000.00|||||||
|申银万国|9,000,000.00||9,000,000.00||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|证券股份有限公司||||||
|龙里国丰村镇银行有限责任公司|2,504,436.00||2,504,436.00|||
|贵州都匀农村商业银行股份有限公司匀东支行|6,168,994.00|846,216.40||7 , 0 15,210.40||
|平坝鼎立村镇银行|3,248,258.96|158,219.60||3 , 4 06,478.56|365,625.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|有限责任公司|||||||
|合计|22,321,688.96|1,004,436.00|11,504,436.00|11,821,688.96|/|365,625.00|

 (4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用√不适用
其他说明
15、持有至到期投资
□适用√不适用
16、长期应收款
□适用√不适用
17、长期股权投资
□适用√不适用
18、投资性房地产
□适用√不适用
19、固定资产
(1).固定资产情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|合计|
|一、账面原值：|||||
|1.期初余额|349,232,036.81|215,156,432.99|30,553,890.91|5 9 4 , 9 42,360.71|
|2.本期增加金额|3,415,793.00|12,398,006.21|11,196,550.73|2 7,010,349.94|
|（1）购置||13,767,251.73|2,785,756.25|1 6,553,007.98|
|（2）在建工程转入|3,415,793.00|||3,415,793.00|
|（3）企业合并增加||222,969.47|2,462,829.33|2,685,798.80|
|（4）其他||- 1 , 5 92,214.99|5,947,965.15|4,355,750.16|
|3.本期减少金|4,022,752.10|616,734.96|486,668.00|5 , 1 26,155.06|

||||||
|-|-|-|-|-|
|额|||||
|（1）处置或报废|4,022,752.10|616,734.96|486,668.00|5 , 1 26,155.06|
|4.期末余额|348,625,077.71|226,937,704.24|41,263,773.64|6 1 6 , 8 26,555.59|
|二、累计折旧|||||
|1.期初余额|156,123,623.79|121,180,179.15|15,344,003.39|292,647,806.33|
|2.本期增加金额|7,969,803.42|6,588,007.28|3,277,920.62|17,835,731.32|
|（1）计提|7,969,803.42|6,531,958.24|2,404,328.22|16,906,089.88|
|||56,049.04|873,592.40|929,641.44|
|3.本期减少金额|2,044,095.44|161,747.38|413,868.38|2,619,711.20|
|（1）处置或报废|2,044,095.44|161,747.38|413,868.38|2,619,711.20|
|4.期末余额|162,049,331.77|127,606,439.05|18,208,055.63|307,863,826.45|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|149,208.17|2,349,809.32||2 , 4 99,017.49|
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|149,208.17|2,349,809.32||2 , 4 99,017.49|
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|186,426,537.77|96,981,455.87|23,055,718.01|3 0 6 , 4 63,711.65|
|2.期初账面价值|192,937,001.19|91,648,648.18|15,209,887.52|2 9 9 , 7 95,536.89|

 (2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
20、在建工程
√适用□不适用
(1).在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|沙文工程项目|1,031,954.41|1,031,954.41|680,522.55||680,522.55|
|设备升级系统|2,277,302.79|2,277,302.79|2,277,302.79||2,277,302.79|
|用友ERP系统|2,015,975.22|2,015,975.22|2,015,975.22||2,015,975.22|
|人力资源系统|2,569,572.65|2,569,572.65|1,766,581.23||1,766,581.23|
|移动营销平台|4,504,421.48|4,504,421.48|2,994,104.86||2,994,104.86|
|金桥监控系统|164,957.26|164,957.26|93,846.15||93,846.15|
|高新沙文2013-29地块围墙|1,650,737.47|1,650,737.47|1,108,780.57||1,108,780.57|
|茶剂车间净化工程|||727,179.49||727,179.49|
|滳丸机|253,846.14|2 53,846.14|253,846.14||2 5 3,846.14|
|生产线技改项目|6,387,934.35|6 , 3 87,934.35|5,529,385.87||5,529,385.87|
|龙里药厂生产线技改项目|136,548.64|136,548.64|72,750.00||72,750.00|
|都匀生产线新建项目|18,849,476.30|18,849,476.30|20,701,588.81||20,701,588.81|
|排污管道污水处理工程|831,576.26|831,576.26|757,820.25||757,820.25|
|新职工宿舍|3,420,259.59|3,420,259.59|3,139,227.00||3,139,227.00|
|环保废水处理工程(李顺军）|||25,875.00||25,875.00|
|王司十字路何首乌种植基地|165,466.70|1 65,466.70|208,305.00||208,305.00|
|乌梢蛇养殖基地钢屋架|17,743,019.75|1 7 , 7 43,019.75|16,094,123.00||1 6 , 0 9 4,123.00|
|新建生产车间|1,995,103.70|1 , 9 95,103.70|133,520.00||1 3 3,520.00|
|糖浆车间技改工程|||68,717.95||6 8,717.95|
|生产线2010版GMP认证改造(ZP-11)|11,776,791.32|1 1 , 7 76,791.32|3,588,702.00||3 , 5 8 8,702.00|
|厂部大棚工程|479,156.27|4 79,156.27||||
|厂区及车间修缮工程|437,170.75|4 37,170.75||||
|合计|76,691,271.05|7 6 , 6 91,271.05|62,238,153.88|-|62,238,153.88|

 (2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|沙文工程项目||680,522.55|351,431.86|||1 , 0 3 1,954.41|||||||
|设备升级系统||2,277,302.79||||2 ,277,302.79|||||||
|用友ERP系统||2,015,975.22||||2 ,015,975.22|||||||
|人力资源系统||1,766,581.23|802,991.42|||2 ,569,572.65|||||||
|移动营销平台||2,994,104.86|1,510,316.62|||4 ,504,421.48|||||||
|高新沙文2013-29地块围墙||1 , 1 08,780.57|541,956.90|||1 650737.47|||||||
|笋子林生产线技改项目||5 , 5 29,385.87|858,548.49|||6 , 3 8 7,934.36|||||||
|都匀生产线新建项目||2 0 , 701,588.81|||1 , 8 52,112.51|18,849,476.30|||||||
|新职工宿舍||3 , 1 39,227.00|281,032.59|||3 , 4 2 0,259.59|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|乌梢蛇养殖基地钢屋架|1 6 , 094,123.00|1,648,896.75|||1 7 , 7 43,019.75|||||
|新建生产车间|1 3 3 ,520.00|1,861,583.70|||1 , 9 9 5,103.70|||||
|生产线2010版GMP认证改造(ZP-11)|3 , 5 88,702.00|13,721,197.58|5,533,108.26||1 1 , 7 76,791.32|||||
|合计|60,029,813.90|21,577,955.91|5,533,108.26|1,852,112.51|74,222,549.04|/|/|/|/|

(3).本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
其他说明
21、工程物资
□适用√不适用
22、固定资产清理
□适用√不适用
23、生产性生物资产
□适用□不适用
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|种植业||畜牧养殖业||林业||水产业||合计|
||类别|类别|类别|类别|类别|类别|类别|类别||
|一、账面原值||||||||||
|1.期初余额|8,398,145.84||2 5 7 ,438.38||||||8,655,584.22|
|2.本期增加金额|88,991.84||16,975.02||||||105,966.86|
|(1)外购|88,991.84||16,975.02||||||105,966.86|
|(2)自行培育||||||||||
|3.本期减少金额||||||||||
|(1)处置||||||||||
|(2)其他||||||||||
|4.期末余额|8,487,137.68||274,413.40||||||8,761,551.08|
|二、累计折旧||||||||||
|1.期初余额||||||||||
|2.本期增加金额||||||||||
|(1)计提||||||||||
|3.本期减少金额||||||||||
|(1) 处置||||||||||
|(2)其他||||||||||
|4.期末余额||||||||||
|三、减值准备||||||||||
|1.期初余额||||||||||
|2.本期增加金额||||||||||
|(1)计提||||||||||
|3.本期减少金额||||||||||
|(1)处置||||||||||
|(2)其他||||||||||
|4.期末余额||||||||||
|四、账面价值||||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|1.期末账面价值|8,487,137.68|2 7 4 ,413.40|8 , 7 61,551.08|
|2.期初账面价值|8,398,145.84|2 5 7 ,438.38|8,655,584.22|

 (2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
(1).无形资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|其他|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|61,383,234.72||5 3 , 190,000.00|408,361.53|114,981,596.25|
|2.本期增加金额|1,258,923.50|||1 5 6 ,665.78|1,415,589.28|
|(1)购置||||1 4 8 ,290.60|148,290.60|
|(2)内部研发||||||
|(3)企业合并增加||||||
|（4）其他|1,258,923.50|||8 ,375.18|1,267,298.68|
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|4.期末余额|62,642,158.22||5 3 , 190,000.00|565,027.31|116,397,185.53|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|5,875,790.21||20,832,750.00|261,772.70|26,970,312.91|
|2.本期增加金额|435,261.17|||3 5 ,157.18|470,418.35|
|（1）计提|435,261.17|||3 5 ,157.18|470,418.35|
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|4.期末余额|6,311,051.38||2 0 , 832,750.00|296,929.88|27,440,731.26|
|三、减值准备||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|1.期初余额||32,357,250.00||32,357,250.00|
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|(1)处置|||||
|4.期末余额||32,357,250.00||3 2 ,357,250.00|
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|56,331,106.84||2 6 8 ,097.43|56,599,204.27|
|2.期初账面价值|55,507,444.51||1 4 6 ,588.83|55,654,033.34|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用√不适用
其他说明：
26、开发支出
□适用√不适用
27、商誉
√适用□不适用
(1).商誉账面原值
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||企业合并形成的|处置||
|贵州柏强制药股份有限公司|411,461,402.01|||4 1 1,461,402.01|
|合计|411,461,402.01|||411,461,402.01|

 (2).商誉减值准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||计提|处置||
|合计|||||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
其他说明
28、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|厂区道路维修|401,200.00|7,334.80|100,300.00||308,234.80|
|办公室及仓库租金|532,254.53|9,647.15|136,493.58||405,408.10|
|办公室装修费|325,684.99|6,351.17|65,136.96||266,899.20|
|合计|1,259,139.52|23,333.12|301,930.54||980,542.10|

其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|24,456,342.51|3,668,451.38|19,546,963.07|2,932,044.46|
|内部交易未实现利润|||||
|可抵扣亏损|||||
|合计|24,456,342.51|3,668,451.38|19,546,963.07|2,932,044.46|

(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资产评估增值||261,793.38||261,793.38|
|可供出售金融资产公允价值变动|||||
|合计||261,793.38||261,793.38|

 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用√不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用√不适用
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

其他说明：
31、短期借款
√适用□不适用
(1).短期借款分类
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|||
|保证借款|30,000,000.00|30,000,000.00|
|信用借款|||
|合计|30,000,000.00|30,000,000.00|

短期借款分类的说明：
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
□适用√不适用
35、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付账款|106,537,847.98|73,273,063.27|
|合计|106,537,847.98|73,273,063.27|

 (2).账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明
36、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收账款|58,366,375.42|82,311,431.75|
|合计|58,366,375.42|82,311,431.75|

 (2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
其他说明
37、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|2,915,653.89|61,093,835.43|61,789,608.49|2,219,880.83|
|二、离职后福利-设定提存计划|||||
|三、辞退福利|711,382.87|||711,382.87|
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|3,627,036.76|61,093,835.43|61,789,608.49|2,931,263.70|

 (2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|1,593,007.00|48,105,424.10|48,724,406.94|974,024.16|
|二、职工福利费||1,249,727.97|1,249,727.97|0.00|
|三、社会保险费||9,485,240.98|9,517,322.97|-32,081.99|
|其中：医疗保险费|596.85|2,633,002.47|2,639,179.10|-5,579.78|
|工伤保险费||241,492.72|241,638.16|-145.44|
|生育保险费||147,521.90|147,606.74|-84.84|
|失业保险费|366.13|595,614.65|598,413.55|-2,432.77|
|基本养老保险费|-962.98|5,867,609.24|5,890,485.42|-23,839.16|
|四、住房公积金||1,459,014.04|1,446,778.04|12,236.00|
|五、工会经费和职工教育经费|1,289,425.17|783,130.34|840,074.57|1,232,480.94|
|六、短期带薪缺勤|||||
|七、短期利润分享计划|||||
|八、其他|33,221.72|11,298.00|11,298.00|33,221.72|
|合计|2,915,653.89|61,093,835.43|61,789,608.49|2,219,880.83|

 (3).设定提存计划列示
□适用√不适用
其他说明：
38、应交税费
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|12,541,251.16|18,389,384.81|

||||
|-|-|-|
|消费税|||
|营业税|42,961.59|42,961.59|
|企业所得税|12,619,265.14|15,279,576.70|
|个人所得税|222,658.75|336,267.15|
|城市维护建设税|1,603,756.89|1,985,091.05|
|教育费附加|579,965.34|1,367,546.12|
|地方教育费附加|245,385.72|213,933.83|
|价格调节基金|111,215.44|76,634.82|
|其他|1,597,576.31|1,100,164.71|
|合计|29,564,036.34|38,791,560.78|

其他说明：
39、应付利息
□适用√不适用
40、应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|2,907,848.08|2,907,848.08|
|划分为权益工具的优先股\永续债股利|||
|合计|2,907,848.08|2,907,848.08|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|其他应付款|144,578,892.78|22,683,007.14|
|合计|144,578,892.78|22,683,007.14|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明
42、划分为持有待售的负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
□适用√不适用
44、其他流动负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期应付债券|||
|合计|||

短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
45、长期借款
□适用√不适用
46、应付债券
□适用√不适用
47、长期应付款
□适用√不适用
48、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
49、专项应付款
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
√适用□不适用
单位：元币种人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|1,740,000.00|||1,740,000.00|项目未完|
|合计|1,740,000.00|||1,740,000.00|/|

涉及政府补助的项目：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|小河GMP认证改造|240,000.00||||240,000.00|与资产相关|
|工业中小企业技术改造项目中央预算内投资资金|1,500,000.00||||1, 500,000.00|与资产相关|
|合计|1,740,000.00||||1, 740,000.00|/|

其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

其他说明：
53、股本
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|445,059,690.00||||||445,059,690.00|

其他说明：
54、其他权益工具
□适用√不适用
55、资本公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|914,097,314.08|||914,097,314.08|
|其他资本公积|144,253,175.76|||144,253,175.76|
|合计|1,058,350,489.84|||1 ,058,350,489.84|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
□适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|合计|||||

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期发生金额|||||期末余额|
|||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东||
|一、以后不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
|其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动||||||||
|权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|二、以后将重分类进损益的其他综合收益|185,924.80|158,109,577.89|158,295,502.69|
|其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|可供出售金融资产公允价值变动损益|185,924.80|158,109,577.89|158,295,502.69|
|持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|现金流量套期损益的有效部分||||
|外币财务报表折算差额||||
|其他综合收益合计|185,924.80|158,109,577.89|158,295,502.69|

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|39,573,825.17|||39,573,825.17|
|任意盈余公积|||||
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|39,573,825.17|||39,573,825.17|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|422,745,508.23|252,616,534.47|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）|||
|调整后期初未分配利润|422,745,508.23|252,616,534.47|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|94,267,399.02|87,755,242.68|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|||
|转作股本的普通股股利|||
|其他|10,364,890.50|10,364,890.50|
|期末未分配利润|506,648,016.75|330,006,886.65|

调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|634,315,843.41|147,140,898.27|546,851,224.27|105,312,108.48|
|其他业务|||||
|合计|634,315,843.41|147,140,898.27|546,851,224.27|105,312,108.48|

62、营业税金及附加
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|||
|营业税|||
|城市维护建设税|5,335,569.79|4,223,901.87|
|教育费附加|2,488,075.39|2,045,202.60|
|资源税|||
|地方教育费附加|1,655,014.67|1,363,468.37|
|价格调节基金|208,629.33|346,721.31|

||||
|-|-|-|
|堤围费|1,614.66||
|合计|9,688,903.84|7,979,294.15|

其他说明：
63、销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|16,822,825.10|14,759,805.00|
|差旅费|47,060,146.12|66,181,270.44|
|宣传费|6,683,075.36|4,627,384.62|
|广告费|88,183,590.43|55,678,706.42|
|会务费|82,995,147.70|69,800,380.80|
|运输费|4,862,300.63|5,118,590.77|
|折旧费|137,920.69|384,798.53|
|仓储费|3,600,045.28|1,772,632.00|
|营销费用|47,611,091.41|45,422,920.53|
|办公费|2,486,134.56|5,937,449.67|
|业务招待费|1,106,394.28|518,228.80|
|交通费|235,603.00|72,923.60|
|通讯费|110,715.47|466,707.73|
|汽车费|2,768,615.99|2,314,918.21|
|邮费|60,356.41|71,272.70|
|修理费|31,610.00|32,735.00|
|咨询费|5,785,973.35|1,453,993.40|
|服务费||0.00|
|检验样品费||2,580.00|
|销售折扣与折让|381,801.34|228,778.52|
|其他|875,458.44|449,632.55|
|合计|311,798,805.56|275,295,709.29|

其他说明：
64、管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|固定资产折旧|4,319,888.89|3,739,027.02|
|办公费|1,800,275.90|2,533,392.08|
|差旅费|1,136,751.25|695,040.11|
|业务招待费|2,049,968.83|1,740,055.40|
|通讯费|200,718.70|165,488.80|
|租赁费|1,105,459.43|412,434.00|
|职工薪酬|12,915,592.74|8,799,703.01|
|福利费|231,362.37|1,051,343.29|
|车辆费|1,288,165.56|1,016,897.43|

||||
|-|-|-|
|低值易耗品摊销|463,201.08|26,781.04|
|工会经费|128,483.76|226,732.45|
|职工教育经费|179,455.58|98,063.88|
|社保金及公积金|2,516,222.85|4,266,514.86|
|咨询费|959,214.16|829,659.47|
|保险费|32,053.78|12,105.68|
|科研费|11,470,150.16|12,856,592.09|
|会务费|799,879.90|1,107,432.94|
|税费支出|2,639,376.51|2,348,364.33|
|无形资产摊销|470,418.35|1,299,287.43|
|修理费|101,758.58|24,012.99|
|长期待摊费用|366,427.30|100,300.00|
|审计评估费|1,125,438.01|815,797.16|
|水电费|319,437.88|435,879.17|
|广告宣传费|1,719,837.61|2,088,743.58|
|残保基金||52,137.00|
|专利费||51,600.00|
|董监事费|148,500.00|141,000.00|
|物管费|26,529.64|145,219.68|
|培训费|31,260.00|26,760.00|
|上市公司协会费年费|47,000.00|10,000.00|
|法律顾问费|145,295.50|35,000.00|
|其他|2,725,744.33|2,032,233.92|
|合计|51,463,868.65|49,183,598.81|

其他说明：
65、财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,460,639.21|127,562.77|
|手续费|130,885.26|64,065.59|
|合计|1,591,524.47|191,628.36|

其他说明：
66、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|7,885,416.55|5,266,108.38|
|二、存货跌价损失||-523,002.83|
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||

||||
|-|-|-|
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|7,885,416.55|4,743,105.55|

其他说明：
67、公允价值变动收益
□适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产|||
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|||
|以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债|||
|按公允价值计量的投资性房地产|||
|合计|||

其他说明：
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|||
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|948,727.62||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|3,003,820.00||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||

||||
|-|-|-|
|成本法核算的长期股权投资收益||365,625.00|
|合计|3,952,547.62|365,625.00|

其他说明：
69、营业外收入
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|13,513.01|6,097.55|13,513.01|
|其中：固定资产处置利得|13,513.01|6,097.55|13,513.01|
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助|3,910,000.00|760,000.00|3,910,000.00|
|其他|168,828.61|50,196.80|168,828.61|
|合计|4,092,341.62|816,294.35|4,092,341.62|

计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|南明区工信局政府补助||150,000.00|与收益相关|
|贵阳市质量技术监督局名牌产品奖励||200,000.00|与收益相关|
|花溪农业局扶贫贷款贴息||50,000.00|与收益相关|
|都匀市财政局拨精乌胶囊产业化开发项目货款贴息|520,000.00|360,000.00|与收益相关|
|贵阳市高新区财政补贴|2,900,000.00||与 收益相关|
|高新技术产业开发区奖励|10,000.00||与 收益相关|
|贵州省科技厅拨扶持资金|350,000.00||与 收益相关|
|贵州龙里工信局拨扶持资金|100,000.00||与 收益相关|
|开发区经发局民贸民|30,000.00||与 收益相关|

|||||
|-|-|-|-|
|品企业发展基金||||
|合计|3,910,000.00|760,000.00|/|

其他说明：
70、营业外支出
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|8,212.59|69,634.47|8,212.59|
|其中：固定资产处置损失|8,212.59|69,634.47|8,212.59|
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠||10,000.00||
|其他|468,500.80|1,052,306.94|468,500.80|
|合计|476,713.39|1,131,941.41|476,713.39|

其他说明：
71、所得税费用
(1)所得税费用表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|20,316,621.22|18,512,190.22|
|递延所得税费用|-3,004,207.76|-3,605,781.13|
|合计|17,312,413.46|14,906,409.09|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程：
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|112,314,601.92|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|17,312,413.46|
|子公司适用不同税率的影响||
|调整以前期间所得税的影响||
|非应税收入的影响||
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|3,004,207.76|

|||
|-|-|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响||
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|-3,004,207.76|
|所得税费用|17,312,413.46|

其他说明：
72、其他综合收益
详见附注
73、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业外收入|4,092,341.62|816,294.35|
|收回借款|30,000,000.00|3,623,890.29|
|其他应收（付）款的现金收入|45,338,281.99|31,814,627.31|
|合计|79,430,623.61|36,254,811.95|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2).支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售费用中的现金支出（除职工薪酬、折旧摊销及税费外）|242,478,596.54|277,340,724.17|
|当期行政及财务管理中的现金支出（除职工薪酬、折旧摊销及税费外|22,309,204.82|20,932,639.03|
|其他应收（付）款的现金支出|67,302,359.76|10,989,813.21|
|合计|332,090,161.12|309,263,176.41|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|合计|||

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|合计|||

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|合计|||

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|合计|||

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|95,002,188.46|89,289,348.48|
|加：资产减值准备|7,885,416.55|4,743,105.55|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|16,620,495.09|15,977,523.47|
|无形资产摊销|322,127.76|665,638.09|
|长期待摊费用摊销|167,936.98|127,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-4,649.24|63,536.92|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|2,702.82||
|公允价值变动损失（收益以“－”号|||

||||
|-|-|-|
|填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）||194,808.17|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-4,001,638.09|-365,625.00|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-3,004,207.76|-3,605,781.13|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-44,415,250.82|-66,290,459.34|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|95,664,388.64|-125,047,465.74|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-101,801,298.26|52,844,298.57|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|62,438,212.13|-31,404,071.96|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|349,887,653.57|301,956,658.21|
|减：现金的期初余额|296,632,024.15|327,621,791.99|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|53,255,629.42|-25,665,133.78|

 (2)本期支付的取得子公司的现金净额
√适用□不适用
|||
|-|-|
||金额|
|本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|9,000,000.00|
|减：购买日子公司持有的现金及现金等价物||
|加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物||
|取得子公司支付的现金净额|9,000,000.00|

其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|349,887,653.57|296,632,024.15|
|其中：库存现金|225,038.10|239,952.15|
|可随时用于支付的银行存款|349,662,615.47|296,392,072.00|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|349,887,653.57|296,632,024.15|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
□适用√不适用
77、外币货币性项目
√适用□不适用
(1).外币货币性项目：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|416.83|6.1136|2,548.33|
|其中：美元|416.83|6.1136|2,548.33|
|欧元||||
|港币||||
|人民币||||
|人民币||||
|应收账款||||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||

||
|-|
|人民币|
|人民币|
|长期借款|
|其中：美元|
|欧元|
|港币|
|人民币|
|人民币|

其他说明：
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
□适用√不适用
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用□不适用
一揽子交易
□适用√不适用
非一揽子交易
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
√适用□不适用
(1).企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|贵州神奇药业有限公司|贵阳|贵阳|制药|100||同一控制合并|
|贵州柏强制药有限公司|贵阳|贵阳|制药|100||非 同 一控制合并|
|贵州金桥药业有限公司|贵阳|贵阳|制药|92.58||同一控制合并|
|广东神奇医药有限公司|东莞|东莞|医药|30|||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2).重要的非全资子公司
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|贵州金桥药业有限公司|7.42%|1,535,535.61||26,465,935.07|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额||||||期初余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|贵州金桥药业有限公司|413,805,065.66|94,018,844.86|507,823,910.52|151,140,149.51||151,140,149.51|342,369,817.01|93,301,390.36|435,671,207.37|99,681,996.37||9 9 , 681,996.37|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|贵州金桥药业有限公司|129,192,760.99|20,694,550.01|20,694,550.01|19,315,156.56|109,922,800.70|20,660,830.81|20,660,830.81|-19,193,142.63|

其他说明：
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用□不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
单位:元币种:人民币
||
|-|
|购买成本/处置对价|
|--现金|
|--非现金资产的公允价值|
|购买成本/处置对价合计|
|减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额|
|差额|
|其中：调整资本公积|
|调整盈余公积|
|调整未分配利润|

其他说明
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
□适用√不适用
十一、公允价值的披露
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|贵州神奇投资有限公司|贵阳|投资活动|50,000,000.00|24.59|24.59|

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|贵州贵创投资有限公司|母公司的控股子公司|
|贵州神奇彩印包装有限责任公司|母公司的控股子公司|
|贵州民泰商贸有限公司|母公司的控股子公司|
|黔南神奇医药有限公司|母公司的控股子公司|
|贵阳神奇大酒店有限公司|母公司的控股子公司|
|贵阳金泰房地产开发有限公司|其他|
|贵州神奇商业发展有限公司|其他|
|贵州神奇啤酒有限公司|其他|
|贵州百强集团投资控股有限公司|其他|
|龙里县柏强植物开发有限公司|其他|
|贵阳凯宾商贸有限公司|其他|
|贵阳神奇星岛酒店有限公司|其他|
|贵州鸿邮实业股份有限公司|其他|
|贵州神奇百盛购物中心有限公司|其他|
|贵阳君业商业发展有限公司|其他|
|贵定恒伟玻璃制品厂|其他|
|贵阳神东大厦物业管理有限公司|其他|
|贵阳德堡快递印务有限公司|其他|
|贵阳宇龙纸制品加工有限公司|其他|

其他说明
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用□不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|贵阳德堡快速印务有限公司|采购包装物|561,489.40|807,867.13|
|贵阳宇龙纸制品加工有限公司|商品采购|1,981,352.52|1,477,986.10|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|黔南神奇医药有限公司|药品销售|1,100,849.90||

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
√适用□不适用
本公司作为出租方：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|贵阳神奇大酒店有限公司|办公场所租用|308,450.00|308,450.00|
|张沛|租赁办公场地|152,940.00|152,940.00|
|江蓓|土地租赁|150,000.00|150,000.00|

关联租赁情况说明
(4).关联担保情况
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|贵州神奇投资有限公司|30,000,000.00|2015-03-23|2015-06-23|已经于2015年7月2日归还|
|拆出|||||

(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|101,430.00|238,986.00|

 (8).其他关联交易
6、关联方应收应付款项
√适用□不适用
(1).应收项目
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

 (2).应付项目
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|贵阳德堡快递印务有限公司|681,624.70|8,630.09|
|应付账款|贵阳宇龙纸制品加工有限公司|170,553.04|165,754.36|
|应付账款|贵阳神奇大酒店有限公司|322,798.00|220,000.00|
|应付账款|贵州神奇彩印包装有限责任公司|5,121.70|5,121.70|

|||||
|-|-|-|-|
|其他应付款|贵阳神奇大酒店有限公司|441,300.00|411,300.00|
|其他应付款|贵州神奇投资有限公司|30,000,000.00||

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|
|与重大资产重组相|其他|神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强及该等公司的实际控制人|保持神奇制药投资（原永生投资）在人员、资产、财务、机构和业务方面的独立性|长期|否|是|
||其他|神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强|承诺人和实际控制人及其实际控制的企业将不以直接或间接的方式从事与神奇制药投资（原永生投资）（包括神|长期|否|是|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|关的承诺||及该等公司的实际控制人|奇制药投资的下属公司）相同或相似的业务。||||
||股份限售|神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强|通过本次发行股份购买资产方式（即资产认购方式）取得的神奇制药投资（原永生投资）股份自本次发行结束之日起三十六个月内不转让。|发行完成后三十六个月内不转让|是|是|
||盈利预测及补偿|神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强|承诺标的资产在补偿期限内实际实现的净利润低于预测净利润时，按照《业绩补偿协议》对神奇制药投资（原永生投资）进行相应补偿|补偿期限：2013-2015年度|是|是|
||其他|新柏强、柏康强|如果因柏强制药、盛世龙方的高新技术企业资质到期后无法续期而导致其企业所得税税率提高，且无其他措施保证柏强制药、盛世龙方继续保持相关企业所得税税率，进而对神奇制药投资（原永生投资）本次购买的柏强制药100%股份的估值产生影响的，对柏强制药进行减值测试|业绩承诺年度：2013-2015年度|是|是|
||其他|神奇投资、迈吉斯、神奇星岛、新柏强、柏康强及该等公司的实际控制人|规范和减少与神奇制药投资（原永生投资）的关联交易|长期|否|是|

2、或有事项
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利||
|经审议批准宣告发放的利润或股利|28,928,879.85|

3、销售退回
□适用□不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).应收账款分类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|21,237,076.63|100|21,237,076.63|100||21 ,237,076.63|100|21,237,076.63|100||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|||||||||
|合计|21,237,076.63|/|21,237,076.63|/|21 ,237,076.63|/|21,237,076.63|/|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款（按单位）|期末余额||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|上海永生金笔厂|1,054,940.51|1,054,940.51|100%|无法收回|
|上海英雄集团|20,182,136.12|20,182,136.12|100%|无法收回|
|合计|21,237,076.63|21,237,076.63|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计||||
|1至2年||||
|2至3年||||
|3年以上||||
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计||||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
2、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|603,516.06|93.78|603,516.06|100||60 3,516.06|93.78|603,516.06|100||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|40,038.56|6.22|||40 ,038.56|40,038.56|6.22|||4 0 , 0 3 8.56|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|643,554.62|/|603,516.06|/|40,038.56|643,554.62|/|603,516.06|/|40,038.56|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款（按单位）|期末余额||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|永生房产昭化路销售费用|603,516.06|603,516.06|100%|预计无法收回|
|合计|603,516.06|603,516.06|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|永生房产昭化路销售费用|销售费用|603,516.06|5年以上|93.78|603,516.06|
|长江联合置地有限公司|办公室租赁押金|28,882.00|1年以内|4.49||
|上海长发物管公司|物管费押金|5,356.56|1年以内|0.83||
|袁伟东|备用金|4,720.00|1年以内|0.73||
|顾跃亭|备用金|1,000.00|1年以内|0.16||
|合计|/|643,474.62|/|99.99|603,516.06|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,685,041,551.05||1, 685,041,551.05|1,676,041,551.05||1, 676,041,551.05|
|对联营、合营企业投资|||||||
|合计|1,685,041,551.05||1 , 6 8 5 ,041,551.05|1,676,041,551.05||1 , 6 7 6 ,041,551.05|

(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|贵州金桥药业有限公司|232,978,878.27|||232,978,878.27|||
|贵州神奇药业有限公司|508,330,666.70|||508,330,666.70|||
|贵州柏强制药有限公司|934,732,006.08|||934,732,006.08|||
|广东神奇医药有限公司||9,000,000.00||9,000,000.00|||
|合计|1,676,041,551.05|9,000,000.00||1,685,041,551.05|||

(2)对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明：
4、营业收入和营业成本：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|||||
|其他业务|||||
|合计|||||

其他说明：
5、投资收益
□适用√不适用
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|5,300.42|固定资产处置净收益|
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||

||||
|-|-|-|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|3,910,000.00|其中：高新区财政扶持资金290万元；贵州省科技厅35万扶持资金转收入；贵州龙里工信局拨扶持资金10万元；高新技术产业开发区奖励1万元；都匀财政局精乌胶囊产业化项目贴息52万元；收开发区经发局拨来企业发展资金3万元。|
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-299,672.19||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||
|所得税影响额|-541,667.70||
|少数股东权益影响额|-73,918.34||
|合计|3,000,042.19||

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|涉及金额|原因|

2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.68|0.21|0.21|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|4.61|0.21|0.21|

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
第十节 备查文件目录
|||
|-|-|
|备查文件目录|载有法定代表人签名的2015年半年度报告文本。|
|备查文件目录|载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。|
|备查文件目录|报告期内在《上海证券报》和《香港商报》上披露过的所有公告文本。|

董事长：张芝庭董事会批准报送日期：2015-08-26