成都我来啦网格信息技术有限公司审 计 报 告瑞华专审字【2017】51040004号目 录
······················一····、·······审····计····报····告········ ······················· 1
二、已审财务报表
····························1··、·········合····并····资····产····负····债····表····· 3
··················2··、·········合····并····利····润····表········ ············ ······· 5
·····················3···、·········合····并····现····金····流····量····表········ 6
4、合并所有者··权····益····变····动····表········ ······························ 7
5、··资····产····负····债········表······························· ············ ······· 9
·······················6··、·········利····润····表········ ····························· 11
··················7··、·········现····金····流····量····表········ ············ ······· 12
·····8··、·········所·····有·····者····权·····益·····变····动·····表·········· 13
·············9···、·········财····务····报····表····附····注········ ············· ··· 15
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层
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Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
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审计报告
瑞华专审字【2017】51040004号成都我来啦网格信息技术有限公司执行董事：
我们审计了后附的成都我来啦网格信息技术有限公司（以下简称“我来啦公司”）财务报表，包括 2017年3月31日、2016年12月31日、2015年12月31日合并及公司的资产负债表，2017年 1-3月、2016年度、2015年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是我来啦公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了成都我来啦网格信息技术有限公司 2017年 3月 31日、2016年 12月 31日、2015年12月31日合并及公司的财务状况以及2017年1-3月、2016年度、 2015年度合并及公司的经营成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张卓
中国·北京 中国注册会计师：吴青松
二〇一七年七月六日
合并资产负债表
编制单位：成都我来啦网格信息技术有限公司 金额单位：人民币元
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|项 目|注释|2017.3.31|2016.12.31|2015.12.31|
|流动资产：|||||
|货币资金|六、1|6 5,423,243.00|2 30,698,919.86|1 ,053,536,261.03|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|六、2|6 46,780.82|1 ,571,506.84||
|衍生金融资产|||||
|应收票据|||||
|应收账款|六、3|1 65,911,267.80|1 96,199,592.25|1 56,695,028.99|
|预付款项|六、4|5 2,365,544.66|5 4,549,982.76|5 2,213,227.04|
|应收利息|六、5||1 56,383.56|3 ,432,691.59|
|应收股利|||||
|其他应收款|六、6|3 2,446,373.06|3 3,437,924.42|4 ,096,430.94|
|存货|六、7|3 ,480,477.19|3 ,467,825.61||
|划分为持有待售的资产|||||
|一年内到期的非流动资产|六、8|1 5,881,890.93|2 2,979,648.14||
|其他流动资产|六、9|1,116,970,946.98|9 66,414,213.24|7 98,931,984.64|
|流动资产合计||1 ,453,126,524.44|1 ,509,475,996.68|2 ,068,905,624.23|
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产|||||
|持有至到期投资|||||
|长期应收款|六、10|8 ,271,966.32|8 ,673,006.50|9 ,400,535.89|
|长期股权投资|六、11|||3 81,440.81|
|投资性房地产|||||
|固定资产|六、12|9 14,821,808.96|9 39,705,590.78|9 77,212,319.33|
|在建工程|六、13|2 ,049,100.55|4 ,086,625.99|2 6,353,725.90|
|工程物资|六、14|1 07,787,517.86|1 10,935,533.11||
|固定资产清理|||||
|生产性生物资产|||||
|油气资产|||||
|无形资产|六、15|1 33,816,469.23|1 35,796,870.53|5 1,853,478.23|
|开发支出|六、16|||9 8,741,964.72|
|商誉|||||
|长期待摊费用|六、17|1 ,780,422.78|1 ,909,040.83|2 ,310,618.17|
|递延所得税资产|||||
|其他非流动资产|六、18|1 ,526,466.51|1 ,527,687.53|8 0,000.00|
|非流动资产合计||1,170,053,752.21|1 ,202,634,355.27|1 ,166,334,083.05|
|资产总计||2 ,623,180,276.65|2 ,712,110,351.95|3 ,235,239,707.28|

(转下页)
(承上页)
合并资产负债表（续）
编制单位：成都我来啦网格信息技术有限公司 金额单位：人民币元
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|项 目|注释|2017.3.31|2016.12.31|2015.12.31|
|流动负债：|||||
|短期借款||||10,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||||
|衍生金融负债|||||
|应付票据|||||
|应付账款|六、19|5 2,718,212.36|6 3,220,448.93|258,815,250.43|
|预收款项|六、20|7 16,906.33|1 ,787,897.88|2,570,517.13|
|应付职工薪酬|六、21|1 3,558,379.97|2 5,353,450.21|24,217,694.45|
|应交税费|六、22|1 ,411,576.87|1 ,620,054.09|4,666,594.43|
|应付利息||||65,315.27|
|应付股利|||||
|其他应付款|六、23|2 5,040,948.80|2 4,961,910.17|141,574,411.06|
|划分为持有待售的负债|||||
|一年内到期的非流动负债|六、24|1 23,894,270.25|1 52,298,293.53|70,406,076.86|
|其他流动负债|||||
|流动负债合计||217,340,294.58|269,242,054.81|512,315,859.63|
|非流动负债：|||||
|长期借款|||||
|应付债券|||||
|其中：优先股|||||
|永续债|||||
|长期应付款|六、25|2 24,724,941.85|2 42,018,715.39|18,913,649.55|
|长期应付职工薪酬|||||
|专项应付款|||||
|预计负债|||||
|递延收益|六、26|2 0,193,057.75|2 0,707,821.83|12,464,383.66|
|递延所得税负债|||||
|其他非流动负债|||||
|非流动负债合计||244,917,999.60|262,726,537.22|31,378,033.21|
|负债合计||462,258,294.18|531,968,592.03|543,693,892.84|
|股东权益：|||||
|股本|六、27|2 ,890,000,000.00|2 ,890,000,000.00|2,890,000,000.00|
|其他权益工具|||||
|其中：优先股|||||
|永续债|||||
|资本公积|六、28|9 01,691.90|9 01,691.90|9 01,691.90|
|减：库存股|||||
|其他综合收益|||||
|专项储备|||||
|盈余公积|||||
|一般风险准备|||||
|未分配利润|六、29|- 729,979,709.43|- 710,759,931.98|- 199,355,877.46|
|归属于母公司股东权益合计||2,160,921,982.47|2,180,141,759.92|2,691,545,814.44|
|少数股东权益|||||
|股东权益合计||2,160,921,982.47|2,180,141,759.92|2,691,545,814.44|
|负债和股东权益总计||2,623,180,276.65|2,712,110,351.95|3,235,239,707.28|

载于第15页至第97页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
第3页至第14页的财务报表由以下人士签署：
法定代表人：补建 主管会计工作负责人4：朱光辉 会计机构负责人：周俊
合并利润表
编制单位：成都我来啦网格信息技术有限公司 金额单位：人民币元
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|项 目|注释|2017年1-3月|2016年度|2015年度|
|一、营业总收入||57,618,158.26|2 29,513,664.46|3 19,408,381.31|
|其中：营业收入|六、30|57,618,158.26|2 29,513,664.46|3 19,408,381.31|
|二、营业总成本||8 7,437,567.63|6 98,617,007.94|4 38,576,245.42|
|其中：营业成本|六、30|33,008,059.69|2 02,176,211.85|1 13,053,291.44|
|税金及附加|六、31||5,094,766.83|8,565,433.10|
|销售费用|六、32|42,580,032.73|403,629,882.07|259,328,186.29|
|管理费用|六、33|6,548,059.07|76,132,464.14|49,173,344.15|
|财务费用|六、34|5,252,512.78|9 ,367,542.88|7 ,743,072.06|
|资产减值损失|六、35|48,903.36|2 ,216,140.17|7 12,918.38|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|六、36|-1,028,265.96|1 ,571,506.84||
|投资收益（损失以“－”号填列）|六、37|7,656,158.98|3 0,527,311.49|1 ,303,029.85|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||- 142,476.19|- 18,559.19|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）|||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||- 23,191,516.35|- 437,004,525.15|- 117,864,834.26|
|加：营业外收入|六、38|3,971,738.90|6 ,557,348.14|2 ,448,050.84|
|其中：非流动资产处置利得||17,965.79|||
|减：营业外支出|六、39||8 0,928,459.54|2 73,172.20|
|其中：非流动资产处置损失|||8 0,886,027.89|2 73,171.87|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||- 19,219,777.45|- 511,375,636.55|- 115,689,955.62|
|减：所得税费用|六、40||2 8,417.97|2 1,223,233.25|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||- 19,219,777.45|- 511,404,054.52|- 136,913,188.87|
|归属于母公司股东的净利润||-19,219,777.45|- 511,404,054.52|- 136,913,188.87|
|少数股东损益|||||
|六、其他综合收益的税后净额|||||
|归属母公司股东的其他综合收益的税后净额|||||
|(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益|||||
|1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||||
|2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||
|(二)以后将重分类进损益的其他综合收益|||||
|1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||
|2、可供出售金融资产公允价值变动损益|||||
|3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||||
|4、现金流量套期损益的有效部分|||||
|5、外币财务报表折算差额|||||
|6、其他|||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||||
|七、综合收益总额||- 19,219,777.45|- 511,404,054.52|- 136,913,188.87|
|归属于母公司股东的综合收益总额||- 19,219,777.45|- 511,404,054.52|- 136,913,188.87|
|归属于少数股东的综合收益总额|||||
|八、每股收益：|||||
|（一）基本每股收益|||||
|（二）稀释每股收益|||||

载于第15页至第97页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
第3页至第14页的财务报表由以下人士签署：
法定代表人：补建 主管会计工作负责人：朱光辉 会计机构负责人：周俊
合并现金流量表
编制单位：成都我来啦网格信息技术有限公司 金额单位：人民币元
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|项 目|注释|2017年1-3月|2016年度|2015年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||9 4,014,408.36|2 09,452,191.13|1 97,441,412.30|
|收到的税费返还|||||
|收到其他与经营活动有关的现金|六、41|1 8,083,367.90|1 5,430,691.85|1 37,145,915.73|
|经营活动现金流入小计||1 12,097,776.26|2 24,882,882.98|3 34,587,328.03|
|购买商品、接受劳务支付的现金||9 ,626,199.05|8 2,423,572.22|3 9,089,520.33|
|支付给职工以及为职工支付的现金||1 5,910,017.10|1 90,412,255.15|1 60,788,618.10|
|支付的各项税费||7 9,705.75|9 ,801,414.93|7 ,070,450.00|
|支付其他与经营活动有关的现金|六、41|5 0,027,961.53|3 94,537,221.11|1 65,745,650.10|
|经营活动现金流出小计||7 5,643,883.43|6 77,174,463.41|3 72,694,238.53|
|经营活动产生的现金流量净额|六、42|3 6,453,892.83|- 452,291,580.43|- 38,106,910.50|
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
|收回投资收到的现金|||||
|取得投资收益收到的现金||8 ,179,345.38|3 2,254,743.22|1 ,809,315.07|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2 9,823.68|4 ,140.00|4 ,760.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||||
|收到其他与投资活动有关的现金|六、41|9 08,600,000.00|2 ,968,223,537.50|1 40,000,000.00|
|投资活动现金流入小计||9 16,809,169.06|3 ,000,482,420.72|1 41,814,075.07|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||1 8,453,823.01|5 60,634,010.94|7 58,312,675.41|
|投资支付的现金||||4 00,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||||
|支付其他与投资活动有关的现金|六、41|9 77,087,392.69|3 ,117,900,000.00|7 00,000,000.00|
|投资活动现金流出小计||9 95,541,215.70|3 ,678,534,010.94|1 ,458,712,675.41|
|投资活动产生的现金流量净额||- 78,732,046.64|- 678,051,590.22|- 1,316,898,600.34|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
|吸收投资收到的现金||||2 ,118,569,984.74|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||||
|取得借款收到的现金||||1 0,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|六、41|3 27,100.00|3 80,325,150.00|2 35,181,556.60|
|筹资活动现金流入小计||3 27,100.00|3 80,325,150.00|2 ,363,751,541.34|
|偿还债务支付的现金|||4 7,000,000.00|4 0,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||6 ,247,086.52|1 1,428,356.49|1 4,256,001.68|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|六、41|3 7,077,536.53|4 9,890,964.03|2 17,966,760.20|
|筹资活动现金流出小计||4 3,324,623.05|1 08,319,320.52|2 72,222,761.88|
|筹资活动产生的现金流量净额||- 42,997,523.05|2 72,005,829.48|2 ,091,528,779.46|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||||
|五、现金及现金等价物净增加额|六、42|- 85,275,676.86|- 858,337,341.17|7 36,523,268.62|
|加：期初现金及现金等价物余额|六、42|1 50,698,919.86|1 ,009,036,261.03|2 72,512,992.41|
|六、期末现金及现金等价物余额|六、42|6 5,423,243.00|1 50,698,919.86|1 ,009,036,261.03|

载于第15页至第97页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
第3页至第14页的财务报表由以下人士签署：
法定代表人：补建 主管会计工作负责6人：朱光辉 会计机构负责人：周俊
合并所有者权益变动表
编制单位：成都我来啦网格信息技术有限公司 金额单位：人民币元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2017年1-3月|||||||||||||
||归属于母公司股东的股东权益|||||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|2,890,000,000.00||||901,691.90||||||-710,759,931.98||2,180,141,759.92|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年年初余额|2,890,000,000.00||||901,691.90||||||-710,759,931.98||2,180,141,759.92|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||||-19,219,777.45||-19,219,777.45|
|（一）综合收益总额|||||||||||-19,219,777.45||-19,219,777.45|
|（二）股东投入和减少资本||||||||||||||
|1、股东投入的普通股||||||||||||||
|2、其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3、股份支付计入股东权益的金额||||||||||||||
|4、其他||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||||
|1、提取盈余公积||||||||||||||
|2、提取一般风险准备||||||||||||||
|3、对股东的分配||||||||||||||
|4、其他||||||||||||||
|（四）股东权益内部结转||||||||||||||
|1、资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2、盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4、其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1、本期提取||||||||||||||
|2、本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|2,890,000,000.00||||901,691.90||||||-729,979,709.43||2,160,921,982.47|

载于第15页至第97页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
第3页至第14页的财务报表由以下人士签署：
法定代表人：补建 主管会计工作负责人：朱光辉 会计机构负责人：周俊
合并所有者权益变动表（续一）
编制单位：成都我来啦网格信息技术有限公司 金额单位：人民币元
||||||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2016年度|||||||||||||2015年度|||||||||||||
||归属于母公司股东的股东权益|||||||||||少数股东权益|股东权益合计|归属于母公司股东的股东权益|||||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他|||||||||||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|2,890,000,000.00||||901,691.90||||||-199,355,877.46||2,691,545,814.44|772,330,000.00||||1,707.16||||||-62,442,688.59||709,889,018.57|
|加：会计政策变更|||||||||||||||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||||||||||||||
|同一控制下企业合并|||||||||||||||||||||||||||
|其他|||||||||||||||||||||||||||
|二、本年年初余额|2,890,000,000.00||||901,691.90||||||-199,355,877.46||2,691,545,814.44|772,330,000.00||||1,707.16||||||-62,442,688.59||709,889,018.57|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||||-511,404,054.52||-511,404,054.52|2,117,670,000.00||||899,984.74||||||-136,913,188.87||1,981,656,795.87|
|（一）综合收益总额|||||||||||-511,404,054.52||-511,404,054.52|||||||||||-136,913,188.87||-136,913,188.87|
|（二）股东投入和减少资本||||||||||||||2,117,670,000.00||||899,984.74||||||||2,118,569,984.74|
|1、股东投入的普通股||||||||||||||2,117,670,000.00||||899,984.74||||||||2,118,569,984.74|
|2、其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||||||||||||||
|3、股份支付计入股东权益的金额|||||||||||||||||||||||||||
|4、其他|||||||||||||||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||||||||||||||||||||
|1、提取盈余公积|||||||||||||||||||||||||||
|2、提取一般风险准备|||||||||||||||||||||||||||
|3、对股东的分配|||||||||||||||||||||||||||
|4、其他|||||||||||||||||||||||||||
|（四）股东权益内部结转|||||||||||||||||||||||||||
|1、资本公积转增资本（或股本）|||||||||||||||||||||||||||
|2、盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||||||||||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||||||||||||||||||||
|4、其他|||||||||||||||||||||||||||
|（五）专项储备|||||||||||||||||||||||||||
|1、本期提取|||||||||||||||||||||||||||
|2、本期使用|||||||||||||||||||||||||||
|（六）其他|||||||||||||||||||||||||||
|四、本年年末余额|2,890,000,000.00||||901,691.90||||||-710,759,931.98||2,180,141,759.92|2,890,000,000.00||||901,691.90||||||-199,355,877.46||2,691,545,814.44|

载于第15页至第97页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
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法定代表人：补建 主管会计工作负责人：朱光辉 会计机构负责人：周俊
资产负债表
编制单位：成都我来啦网格信息技术有限公司 金额单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|注释|2017.3.31|2016.12.31|2015.12.31|
|流动资产：|||||
|货币资金||6 2,399,737.02|2 11,126,350.05|1,044,137,802.46|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||6 46,780.82|1 ,571,506.84||
|衍生金融资产|||||
|应收票据|||||
|应收账款|十三、1|1 65,911,267.80|1 96,199,592.25|156,695,028.99|
|预付款项||5 1,988,480.37|5 3,867,155.76|52,199,877.04|
|应收利息|||1 56,383.56|3,432,691.59|
|应收股利|||||
|其他应收款|十三、2|4 0,961,006.05|4 7,538,320.57|4,116,330.94|
|存货||3 ,480,477.19|3 ,465,746.61||
|划分为持有待售的资产|||||
|一年内到期的非流动资产||1 5,881,890.93|2 2,979,648.14||
|其他流动资产||1 ,116,970,946.98|9 66,414,213.24|798,931,984.64|
|流动资产合计||1 ,458,240,587.16|1 ,503,318,917.02|2 ,059,513,715.66|
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产|||||
|持有至到期投资|||||
|长期应收款||8 ,271,966.32|8 ,673,006.50|9,400,535.89|
|长期股权投资|十三、3|1 5,000,000.00|1 5,000,000.00|11,381,440.81|
|投资性房地产|||||
|固定资产||9 14,608,176.52|9 39,472,480.33|977,212,319.33|
|在建工程||2 ,049,100.55|4 ,086,625.99|26,353,725.90|
|工程物资||1 07,787,517.86|1 10,935,533.11||
|固定资产清理|||||
|生产性生物资产|||||
|油气资产|||||
|无形资产||1 33,816,469.23|1 35,796,870.53|51,853,478.23|
|开发支出||||98,741,964.72|
|商誉|||||
|长期待摊费用||1 ,727,959.85|1 ,854,040.40|2,245,467.75|
|递延所得税资产|||||
|其他非流动资产||1 ,526,466.51|1 ,527,687.53|80,000.00|
|非流动资产合计||1 ,184,787,656.84|1 ,217,346,244.39|1 ,177,268,932.63|
|资产总计||2 ,643,028,244.00|2 ,720,665,161.41|3 ,236,782,648.29|

(转下页)
(承上页)
资产负债表(续)
编制单位：成都我来啦网格信息技术有限公司 金额单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|注释|2017.3.31|2016.12.31|2015.12.31|
|流动负债：|||||
|短期借款||||1 0,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||||
|衍生金融负债|||||
|应付票据|||||
|应付账款||52,709,137.36|63,211,373.93|2 58,815,250.43|
|预收款项||716,906.33|1,787,897.88|2 ,570,517.13|
|应付职工薪酬||13,260,709.54|24,414,057.22|2 4,217,694.45|
|应交税费||1,411,576.87|1,619,689.74|4 ,666,594.43|
|应付利息||||65,315.27|
|应付股利|||||
|其他应付款||34,837,364.04|24,952,626.98|1 41,495,482.54|
|划分为持有待售的负债|||||
|一年内到期的非流动负债||1 23,846,436.92|152,250,460.20|7 0,406,076.86|
|其他流动负债|||||
|流动负债合计||2 26,782,131.06|2 68,236,105.95|5 12,236,931.11|
|非流动负债：|||||
|长期借款|||||
|应付债券|||||
|其中：优先股|||||
|永续债|||||
|长期应付款||2 24,724,941.85|242,018,715.39|1 8,913,649.55|
|长期应付职工薪酬|||||
|专项应付款|||||
|预计负债|||||
|递延收益||19,838,293.85|20,341,099.60|1 2,464,383.66|
|递延所得税负债|||||
|其他非流动负债|||||
|非流动负债合计||2 44,563,235.70|2 62,359,814.99|3 1,378,033.21|
|负债合计||4 71,345,366.76|5 30,595,920.94|5 43,614,964.32|
|股东权益：|||||
|股本||2 ,890,000,000.00|2,890,000,000.00|2 ,890,000,000.00|
|其他权益工具|||||
|其中：优先股|||||
|永续债|||||
|资本公积||901,691.90|9 01,691.90|901,691.90|
|减：库存股|||||
|其他综合收益|||||
|专项储备|||||
|盈余公积|||||
|一般风险准备|||||
|未分配利润||-719,218,814.66|- 700,832,451.43|-197,734,007.93|
|股东权益合计||2 ,171,682,877.24|2 ,190,069,240.47|2 ,693,167,683.97|
|负债和股东权益总计||2 ,643,028,244.00|2 ,720,665,161.41|3 ,236,782,648.29|

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利润表
编制单位：成都我来啦网格信息技术有限公司 金额单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|注释|2017年1-3月|2016年度|2015年度|
|一、营业收入|十三、4|57,618,158.26|229,494,246.98|319,408,381.31|
|减：营业成本|十三、4|33,008,059.69|202,176,211.85|113,053,291.44|
|税金及附加|||5,094,696.92|8,565,433.10|
|销售费用||42,367,270.70|400,678,679.58|259,327,886.29|
|管理费用||5,946,262.80|70,921,611.02|48,089,237.72|
|财务费用||5,249,868.21|9,374,460.14|7,750,329.68|
|资产减值损失||20,733.68|2,056,996.94|713,018.38|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-1,028,265.96|1,571,506.84||
|投资收益（损失以“-”号填列）|十三、5|7,656,158.98|30,527,311.49|1,303,029.85|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||-142,476.19|-18,559.19|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||-22,346,143.80|-428,709,591.14|-116,787,785.45|
|加：营业外收入||3,959,780.57|6,539,607.18|2,448,050.76|
|其中：非流动资产处置利得||1 7,965.79|||
|减：营业外支出|||80,928,459.54|273,172.20|
|其中：非流动资产处置损失|||80,886,027.89|273,171.87|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-18,386,363.23|-503,098,443.50|-114,612,906.89|
|减：所得税费用||||21,222,963.28|
|四、净利润（净亏损以"－"号填列）||-18,386,363.23|-503,098,443.50|-135,835,870.17|
|五、其他综合收益的税后净额|||||
|(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益|||||
|1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||||
|2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||
|(二)以后将重分类进损益的其他综合收益|||||
|1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||
|2、可供出售金融资产公允价值变动损益|||||
|3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||||
|4、现金流量套期损益的有效部分|||||
|5、外币财务报表折算差额|||||
|6、其他|||||
|六、综合收益总额||-18,386,363.23|-503,098,443.50|-135,835,870.17|

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现金流量表
编制单位：成都我来啦网格信息技术有限公司 金额单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|注释|2017年1-3月|2016年度|2015年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||9 4,014,408.36|2 09,432,773.65|1 97,441,412.30|
|收到的税费返还|||||
|收到其他与经营活动有关的现金||3 4,656,594.18|1 5,406,125.13|1 37,073,576.79|
|经营活动现金流入小计||1 28,671,002.54|2 24,838,898.78|3 34,514,989.09|
|购买商品、接受劳务支付的现金||9 ,626,199.05|8 2,421,493.22|3 9,089,520.33|
|支付给职工以及为职工支付的现金||1 5,086,743.04|1 86,152,713.83|1 60,788,618.10|
|支付的各项税费||7 9,231.40|9 ,773,291.40|7 ,045,915.99|
|支付其他与经营活动有关的现金||5 0,875,872.39|4 04,770,077.00|1 64,797,279.08|
|经营活动现金流出小计||7 5,668,045.88|6 83,117,575.45|3 71,721,333.50|
|经营活动产生的现金流量净额||5 3,002,956.66|- 458,278,676.67|- 37,206,344.41|
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
|收回投资收到的现金|||||
|取得投资收益收到的现金||8 ,179,345.38|3 2,254,743.22|1 ,809,315.07|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2 9,823.68|4 ,140.00|4 ,760.00|
|收到其他与投资活动有关的现金||9 08,600,000.00|2 ,968,223,537.50|1 40,000,000.00|
|投资活动现金流入小计||9 16,809,169.06|3 ,000,482,420.72|1 41,814,075.07|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||1 8,453,823.01|5 60,390,525.94|7 58,283,875.41|
|投资支付的现金|||4 ,000,000.00|4 00,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金||9 77,087,392.69|3 ,117,900,000.00|7 00,000,000.00|
|投资活动现金流出小计||9 95,541,215.70|3 ,682,290,525.94|1 ,458,683,875.41|
|投资活动产生的现金流量净额||- 78,732,046.64|- 681,808,105.22|- 1,316,869,800.34|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
|吸收投资收到的现金||||2 ,118,569,984.74|
|取得借款收到的现金||||1 0,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||3 27,100.00|3 79,894,650.00|2 35,181,556.60|
|筹资活动现金流入小计||3 27,100.00|3 79,894,650.00|2 ,363,751,541.34|
|偿还债务支付的现金|||4 7,000,000.00|4 0,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||6 ,247,086.52|1 1,428,356.49|1 4,256,001.68|
|支付其他与筹资活动有关的现金||3 7,077,536.53|4 9,890,964.03|2 17,966,760.20|
|筹资活动现金流出小计||4 3,324,623.05|1 08,319,320.52|2 72,222,761.88|
|筹资活动产生的现金流量净额||- 42,997,523.05|2 71,575,329.48|2 ,091,528,779.46|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||||
|五、现金及现金等价物净增加额||- 68,726,613.03|- 868,511,452.41|7 37,452,634.71|
|加：期初现金及现金等价物余额||1 31,126,350.05|9 99,637,802.46|2 62,185,167.75|
|六、期末现金及现金等价物余额||6 2,399,737.02|1 31,126,350.05|9 99,637,802.46|

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法定代表人：补建 主管会计工作负责人：朱光辉 会计机构负责人：周俊
所有者权益变动表
编制单位：成都我来啦网格信息技术有限公司 金额单位：人民币元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2017年1-3月||||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|||优先股|永续债|其他|||||||||
|一、上年年末余额|2,890,000,000.00||||901,691.90||||||-700,832,451.43|2,190,069,240.47|
|加：会计政策变更|||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||
|其他|||||||||||||
|二、本年年初余额|2,890,000,000.00||||901,691.90||||||-700,832,451.43|2,190,069,240.47|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||||-18,386,363.23|-18,386,363.23|
|（一）综合收益总额|||||||||||-18,386,363.23|-18,386,363.23|
|（二）股东投入和减少资本|||||||||||||
|1、股东投入的普通股|||||||||||||
|2、其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||
|3、股份支付计入股东权益的金额|||||||||||||
|4、其他|||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||||||
|1、提取盈余公积|||||||||||||
|2、提取一般风险准备|||||||||||||
|3、对股东的分配|||||||||||||
|4、其他|||||||||||||
|（四）股东权益内部结转|||||||||||||
|1、资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||
|2、盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||||||
|4、其他|||||||||||||
|（五）专项储备|||||||||||||
|1、本期提取|||||||||||||
|2、本期使用|||||||||||||
|（六）其他|||||||||||||
|四、本期期末余额|2,890,000,000.00||||901,691.90||||||-719,218,814.66|2,171,682,877.24|

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所有者权益变动表（续一）
编制单位：成都我来啦网格信息技术有限公司 金额单位：人民币元
||||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2016年度||||||||||||2015年度||||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||||优先股|永续债|其他|||||||||
|一、上年年末余额|2,890,000,000.00||||901,691.90||||||-197,734,007.93|2,693,167,683.97|772,330,000.00||||1,707.16||||||-61,898,137.76|710,433,569.40|
|加：会计政策变更|||||||||||||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||||||||||||
|其他|||||||||||||||||||||||||
|二、本年年初余额|2,890,000,000.00||||901,691.90||||||-197,734,007.93|2,693,167,683.97|772,330,000.00||||1,707.16||||||-61,898,137.76|710,433,569.40|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||||-503,098,443.50|-503,098,443.50|2,117,670,000.00||||899,984.74||||||-135,835,870.17|1,982,734,114.57|
|（一）综合收益总额|||||||||||-503,098,443.50|-503,098,443.50|||||||||||-135,835,870.17|-135,835,870.17|
|（二）股东投入和减少资本|||||||||||||2,117,670,000.00||||899,984.74|||||||2,118,569,984.74|
|1、股东投入的普通股|||||||||||||2,117,670,000.00||||899,984.74|||||||2,118,569,984.74|
|2、其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||||||||||||
|3、股份支付计入股东权益的金额|||||||||||||||||||||||||
|4、其他|||||||||||||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||||||||||||||||||
|1、提取盈余公积|||||||||||||||||||||||||
|2、提取一般风险准备|||||||||||||||||||||||||
|3、对股东的分配|||||||||||||||||||||||||
|4、其他|||||||||||||||||||||||||
|（四）股东权益内部结转|||||||||||||||||||||||||
|1、资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||||||||||||
|2、盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||||||||||||||||||
|4、其他|||||||||||||||||||||||||
|（五）专项储备|||||||||||||||||||||||||
|1、本期提取|||||||||||||||||||||||||
|2、本期使用|||||||||||||||||||||||||
|（六）其他|||||||||||||||||||||||||
|四、本年年末余额|2,890,000,000.00||||901,691.90||||||-700,832,451.43|2,190,069,240.47|2,890,000,000.00||||901,691.90||||||-197,734,007.93|2,693,167,683.97|

载于第15页至第97页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
第3页至第14页的财务报表由以下人士签署：
法定代表人：补建 主管会计工作负责人：朱光辉 会计机构负责人：周俊
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注成都我来啦网格信息技术有限公司
财务报表附注
2017年 1-3月、2016年度及 2015年度
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
成都我来啦网格信息技术有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由成都三泰控股集团股份有限公司（原名“成都三泰电子实业股份有限公司”，以下简称”母公司”）于2012年12月出资6,000万元设立，取得四川省成都市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，企业法人营业执照注册号：510109000352848，公司法定代表人为贾勇，公司注册地：成都高新区仁和街39号1栋1层1号。
根据本公司的母公司2013年第二次临时股东大会决议、第三届董事会第三十六次会议审议通过的《关于全资子公司成都我来啦网格信息技术有限公司增资扩股的议案》,同意以配股募集资金净额人民币712,331,707.16元向本公司增资。同时为建立健全本公司中长期激励机制，充分调动本公司核心员工的积极性和创造性，董事会同时审议通过了《关于成都我来啦网格信息技术有限公司实施员工股权激励计划的议案》，母公司拟采用由本公司核心员工出资设立石河子熙元股权投资合伙企业（有限合伙）认购我来啦公司新增出资1000万元的方式对我来啦公司的核心员工进行股权激励。公司于2014年10月收到母公司投资款712,331,707.16元，其中新增注册资本人民币712,330,000.00元，余额计人民币1,707.16元转入资本公积。公司于2014年12月11日取得变更后的营业执照，注册资本78,233.00万元，实收资本77,233.00万元。截止2015年12月31日，公司尚未收到石河子熙元股权投资合伙企业（有限合伙）的投资款。
根据本公司的母公司2015年第一次临时股东大会决议、第四届董事会第八次会议审议通过的《关于向控股子公司成都我来啦网格信息技术有限公司增资的议案》，同意公司以非公开发行募集资金净额中扣除另外 2个募投项目 7.5亿元外的2,118,569,984.74元向我来啦公司增资。公司于2015年12月收到母公司投资款2,118,569,984.74元，其中新增注册资本人民币211,7670,000.00元，余额计人民币899，984.74元转入资本公积。
根据本公司2016年5月23日股东会决议，同意免去贾勇先生公司执行董事、经理职务，选举补建先生为公司执行董事、经理，根据《公司章程》规定，执行董事为公司法定代表人，同意公司的经营范围变更，同意通过公司新章程，同意股东石河子熙元股权投资合伙企业（有限合伙）将其持有的本公司1,000.00万元（其中认缴1,000.00万元，实缴0.00万元），占本公司注册资本0.34%的股权全部转让给成都三泰控股集团股份有限公司，同意公司企业类型变更为法人独资企业。
2016年9月20日，公司取得四川省成都市工商行政管理局换发的营业执照，统一社
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注会信用代码91510100057499922G，注册资本为290,000万元，法定代表人为补建，注册地为成都高新区仁和街39号1栋1层1号。
公司经营范围为：计算机、电子技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；软件开发；计算机系统集成；计算机网络工程施工（凭资质许可证从事经营）；商务咨询；
企业营销策划、公共关系服务、展览展示服务；设计、制作、代理、发布广告（气球广告除外）；电脑图文设计；销售计算机软硬件及配件、家用电器、通讯设备（不含无线广播电视发射设备和卫星地面接收设备）、办公用品、家具、厨房用具、日用品、化妆品、珠宝首饰、钟表眼镜、针纺织品、服装鞋帽、箱包、皮革制品、家庭用品、玩具、乐器、水果、水产品、纺织、服装及家庭用品、文化体育用品及器材、机械设备、电子产品、汽车、摩托车及零配件；摄影服务、清洁服务；货运代理、仓储服务（不含危险化学品）；物业管理（凭资质许可证从事经营）；批发兼零售预包装食品兼散装食品（未取得相关行政审批，不得开展经营活动）；货物及技术进出口；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司的母公司为成都三泰控股集团股份有限公司。
本财务报表业经本公司执行董事于2017年7月6日决议批准报出。
本公司 2017年 1-3月纳入合并范围的子公司共 16户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司于 2015年度、2016年度、2017年 1-3月内合并范围的变化情况详见本附注七“合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33号发布、财政部令第 76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的 41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）的规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017年 3月 31日、2016年 12月 31日和 2015年 12月 31日的财务状况及 2017年 1-3月、2016年度、2015年度的经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告
期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1月1日起至 12月31日止。
2、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
3、企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第 33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、4“合并财务报表的编制方法”），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、10“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
4、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、6“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、10、“长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
7、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄 不同的账龄段的应收款项发生坏账损失的可能性存在差异
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
账 龄 计提比例（%）
1年以内（含1年，下同） 0.50
1-2年 1.00
2-3年 5.00
3-4年 50.00
4-5年 50.00
5年以上 100.00
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：如应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；等等。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
8、存货
（1）存货的分类
存货主要包括周转材料、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
9、划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
10、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、6“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号——企业合并》
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
11、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
|||
|-|-|
|折旧年限（年）|残值率（%）|
|35-50|5|
|5|5|
|5-10|5|
|8|5|
|5|5|
|5|5|

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状
态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
12、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16“长期资产减值”。
13、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
14、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16“长期资产减值”。
15、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
16、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；
不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
17、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
18、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
19、收入
（1）商品销售收入
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。本公司商品销售以取得客户签、验收单确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；
如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
本公司提供广告服务的收入，在相关的广告或商业行为出现在公众面前时确认收入，一般在广告发布并收到上刊发布报告等文件时确认收入。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（5）租赁收入
经营租赁的固定租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益，经营租赁的变动租金收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
21、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
23、重要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本公司本期无会计策略变更。
（2）会计估计变更
本公司本期无会计估计变更。
24、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
本公司自行开发的无形资产主要为本公司经营业务所需，于报表日，上述无形资产均已正常投入使用。本公司将继续密切检视有关情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，本公司将在有关迹象发生的期间作出调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（8）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
五、税项
主要税种及税率
税种 具体税率情况
应税收入按6%、17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵增值税
扣的进项税额后的差额计缴增值税。
文化事业建设费 计费销售额的3%计缴。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。
六、合并财务报表项目注释
1、货币资金
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|1,337.14|18,999.34|
|64,529,374.99|229,674,126.24|
|892,530.87|1,005,794.28|
|65,423,243.00|230,698,919.86|

注：使用权受限制的货币资金详见附注六、43“所有权或使用权受限制的资产”。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|646,780.82|1,571,506.84|
|646,780.82|1,571,506.84|
|646,780.82|1,571,506.84|

注：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，是包含嵌入衍生工具的结构性存款分拆产生的。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
2017年3月31日
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|167,338,487.11|99.95|1,427,219.31|0.85|
|80,000.00|0.05|80,000.00|100.00|
|167,418,487.11|100.00|1,507,219.31||

（续）
2016年12月31日
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|197,571,673.96|99.96|1,372,081.71|0.69|
|80,000.00|0.04|80,000.00|100.00|
|197,651,673.96|100.00|1,452,081.71||

（续）
2015年12月31日
类 别
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|157,482,443.61|100.00|787,414.62|0.50|
|157,482,443.61|100.00|787,414.62||

①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
2017年3月31日
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|67,087,739.41|335,438.70|
|98,018,919.23|980,189.19|
|2,231,828.47|111,591.42|
|167,338,487.11|1,427,219.31|

（续）
2016年12月31日
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|120,727,007.20|603,635.04|
|76,844,666.76|768,446.67|
|197,571,673.96|1,372,081.71|

（续）
2015年12月31日
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|157,482,443.61|787,414.62|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注2015年12月31日
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|157,482,443.61|787,414.62|

②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
2017年3月31日
应收账款（按单位）
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|80,000.00|80,000.00|100.00|
|80,000.00|80,000.00|—|

（续）
2016年12月31日
应收账款（按单位）
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|80,000.00|80,000.00|100.00|
|80,000.00|80,000.00|—|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
2017年1-3月计提坏账准备金额55,137.60元；收回或转回坏账准备金额0.00元。
2016年度计提坏账准备金额 664,667.09元；收回或转回坏账准备金额 0.00元。2015年度计提坏账准备金额 703,331.54元；收回或转回坏账准备金额 0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司 2017年 3月 31日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 98,980,392.38元，占应收账款期末余额合计数的比例为59.12%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 798,336.96元。2016年 12月 31日按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 106,028,827.70元，占应收账款年末余额合计数的比例为53.64%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 614,981.24元。2015年 12月 31日按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 80,492,688.70元，占应收账款年末余额合计数的比例为51.11%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 402,463.45元。
4、预付款项
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017年3月31日||2016年12月31日|||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|
|52,365,544.66|100.00|54,549,982.76|100.00|51,436,528.01|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||776,699.03|
|52,365,544.66|100.00|54,549,982.76|100.00|52,213,227.04|

注：预付账款主要预付运营的场地租金及电费。
5、应收利息
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
||156,383.56|
||156,383.56|

6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
2017年3月31日
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|32,614,148.74|96.57|167,775.68|0.51|
|1,159,686.43|3.43|1,159,686.43|100.00|
|33,773,835.17|100.00|1,327,462.11||

（续）
2016年12月31日
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|33,611,934.34|96.66|174,009.92|0.52|
|1,159,686.43|3.34|1,159,686.43|100.00|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注2016年12月31日
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|34,771,620.77|100.00|1,333,696.35||

（续）
2015年12月31日
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%|
|4,117,618.83|100.00|21,187.89|0.51|
|4,117,618.83|100.00|21,187.89||

①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
2017年3月31日
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|32,055,562.50|160,277.82|
|510,786.24|5,107.86|
|47,800.00|2,390.00|
|32,614,148.74|167,775.68|

（续）
2016年12月31日
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|32,982,362.00|164,911.80|
|559,512.34|5,595.12|
|70,060.00|3,503.00|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注2016年12月31日
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|33,611,934.34|174,009.92|

（续）
2015年12月31日
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|3,997,658.83|19,988.29|
|119,960.00|1,199.60|
|4,117,618.83|21,187.89|

②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
2017年3月31日
其他应收款（按单位）
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|776,699.03|776,699.03|100.00|
|152,987.40|152,987.40|100.00|
|230,000.00|230,000.00|100.00|
|1,159,686.43|1,159,686.43|—|

（续）
2016年12月31日
其他应收款（按单位）
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|776,699.03|776,699.03|100.00|
|152,987.40|152,987.40|100.00|
|230,000.00|230,000.00|100.00|
|1,159,686.43|1,159,686.43|—|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
2017年1-3月计提坏账准备金额-6,234.24元；收回或转回坏账准备金额0.00元。
2016年度计提坏账准备金额 1,312,508.46元；收回或转回坏账准备金额 0.00元。2015
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注年度计提坏账准备金额 9,586.84元；收回或转回坏账准备金额 0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|640,182.58|1,033,142.28|
|81,550.00|81,550.00|
|1,758,849.67|1,923,690.95|
|390,485.25|336,876.00|
|244,200.00|343,880.00|
|28,897,517.20|29,352,054.60|
|1,761,050.47|1,700,426.94|
|33,773,835.17|34,771,620.77|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|2017年3月31日|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例（%）|
|货物回购款|28,897,517.20|1年以内|85.56|
|广告制作款|776,699.03|1年以内|2.30|
|代付3G网络费|548,377.36|1年以内|1.62|
|房租押金|336,876.00|1年以内|1.00|
|往来款|230,000.00|1年以内|0.68|
|—|30,789,469.59|—|91.16|

（续）
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|2016年12月31日|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|货物回购款|29,352,054.60|1年以内|84.41|
|广告制作款|776,699.03|1年以内|2.23|
|代付3G网络费|548,377.36|1年以内|1.58|
|房租押金|336,876.00|1年以内|0.97|
|往来款|230,000.00|1年以内|0.66|
|—|31,244,006.99|—|89.85|

（续）
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|2015年12月31日|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|2015年12月31日|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|员工备用金|100,000.00|1年以内|2.43|
|往来款|98,122.00|1年以内|2.38|
|员工备用金|81,477.00|1年以内|1.98|
|员工备用金|75,000.00|1年以内|1.82|
|员工备用金|60,359.24|1年以内|1.47|
|—|414,958.24|—|10.08|

7、存货
2017年3月31日
项 目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|3,480,477.19||
|3,480,477.19||

（续）
2016年12月31日
项 目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|3,465,746.61||
|2,079.00||
|3,467,825.61||

（续）
2015年12月31日
项 目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|

8、一年内到期的非流动资产
||||
|-|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|2015年12月31日|
|15,881,890.93|22,979,648.14||
|15,881,890.93|22,979,648.14||

9、其他流动资产
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|966,400,000.00|817,900,000.00|
|150,570,946.98|148,514,213.24|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|1,116,970,946.98|966,414,213.24|

注*：2017年 3月 31日银行理财产品中 95,000,000.00元公司购买的成都银行利率交易型人民币资产管理保本浮动收益型人民币对公理财产品，期限从 2017年 1月 22日至2017年4月21日，公司无产品的提前赎回权。
2017年3月 31日银行理财产品中 181,400,000.00元系公司购买国债逆回购，投资时间为2017年3月，公司无提前赎回权。
2017年 3月 31日银行理财产品中 30,000,000.00元系公司购买兴业银行“金雪球”2017年第 6期保本浮动收益型封闭式理财产品 G款，期限从 2017年 2月 23日至2017年4月1日，公司无提前赎回权。
2017年3月 31日银行理财产品中 200,000,000.00元系公司购买兴业银行“金雪球”2017年第6期保本浮动收益型封闭式人民币理财产品 F款，期限从 2017年 2月 23日至2017年5月24日，公司无提前赎回权。
2017年3月 31日银行理财产品中 300,000,000.00元系公司购买兴业银行“金雪球”2017年第6期保本浮动收益型封闭式人民币理财产品H款，期限从2017年 2月 23日至2017年8月22日，公司无提前赎回权。
2017年3月31日银行理财产品中20,000,000.00元系公司购买农业银行“安心·62天”非保本浮动收益型理财产品，期限从 2017年2月11日至2017年4月14日，公司无提前赎回权。
2017年 3月 31日银行理财产品中 90,000,000.00元系公司购买兴业银行“金雪球优悦”保本开放式人民币理财产品（3M），期限从 2017年 2月 16日至 2017年 5月16日，公司无提前赎回权。
2017年3月31日银行理财产品中20,000,000.00元系公司购买农业银行“安心·灵动·20天”非保本浮动收益型理财产品，封闭期限从 2017年 2月 27日至 2017年 3月19日，封闭期限内公司无提前赎回权，开放期内公司可以随时赎回。
2017年 3月 31日银行理财产品中 20,000,000.00元系公司购买兴业银行“金雪球优悦”保本开放式人民币理财产品（2M），期限从 2017年 3月 26日至 2017年 5月3日，公司无提前赎回权。
2017年3月31日银行理财产品中10,000,000.00元系公司购买农业银行“安心·灵动·20天”非保本浮动收益型理财产品，封闭期限从 2017年 3月 6日至 2017年 3月26日，封闭期限内公司无提前赎回权，开放期内公司可以随时赎回。
10、长期应收款
|||
|-|-|
|2017年3月31日||
|账面余额|减值准备|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|2017年3月31日||
|账面余额|减值准备|
|24,153,857.25||
|15,881,890.93||
|8,271,966.32||

（续）
|||
|-|-|
|2016年12月31日||
|账面余额|减值准备|
|31,652,654.64||
|22,979,648.14||
|8,673,006.50||

（续）
|||
|-|-|
|2015年12月31日||
|账面余额|减值准备|
|9,400,535.89||
|9,400,535.89||

11、长期股权投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|2016年12月31日余额|||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|

（续）
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|本期增减变动|||2017年3月31日余额|
|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
|2015年12月31日余额|||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|
|381,440.81|||-142,476.19||
|381,440.81|||-142,476.19||

（续）
|||||
|-|-|-|-|
|本年增减变动|||2016年12月31日余额|
|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
||238,964.62|||
||238,964.62|||

注：成都笑友网络科技有限公司由于经营业务未达预期，未来经营存在重大不确定性，本公司于2016年对该长期股权投资全额计提减值准备。
12、固定资产
（1）固定资产情况
|||||
|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|运输设备|机器设备、运营设备|其他|
||81,750.00|1,111,122,140.40|3,914,350.51|
|||4,707,510.84|17,871.79|
||||17,871.79|
|||4,707,510.84||

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|运输设备|机器设备、运营设备|其他|
|||32,132.64||
|||32,132.64||
||81,750.00|1,115,797,518.60|3,932,222.30|
||33,682.13|174,317,526.90|1,061,441.10|
||8,020.12|29,384,347.00|190,036.62|
||8,020.12|29,384,347.00|190,036.62|
|||5,371.93||
|||5,371.93||
||41,702.25|203,696,501.97|1,251,477.72|
||40,047.75|912,101,016.63|2,680,744.58|
||48,067.87|936,804,613.50|2,852,909.41|

（续）
|||||
|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|运输设备|机器设备、营运设备|其他|
||25,350.00|1,045,595,165.23|2,696,226.16|
||56,400.00|224,318,402.67|1,224,120.35|
||56,400.00||1,224,120.35|
|||224,318,402.67||
|||158,791,427.50|5,996.00|
|||59,590,527.53|5,996.00|
|||99,200,899.97||
||81,750.00|1,111,122,140.40|3,914,350.51|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|运输设备|机器设备、营运设备|其他|
||18,238.74|70,609,105.11|477,078.21|
||15,443.39|127,929,371.39|587,021.21|
||15,443.39|127,929,371.39|587,021.21|
|||24,220,949.60|2,658.32|
|||11,314,785.40|2,658.32|
|||12,906,164.20||
||33,682.13|174,317,526.90|1,061,441.10|
||48,067.87|936,804,613.50|2,852,909.41|
||7,111.26|974,986,060.12|2,219,147.95|

注：其他减少系本公司为达到更好的用户体验及优化网点布局，对使用情况较差的部分网点的速递易储物设备（尚具备升级改造经济价值的）进行返厂升级改造，以提升设备性能，从而提升用户体验。
13、在建工程
（1）在建工程情况
2017年3月31日
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|2,049,100.55||
|2,049,100.55||

（续）
2016年12月31日
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|4,086,625.99||
|4,086,625.99||

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注（续）
2015年12月31日
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|26,353,725.90||
|26,353,725.90||

（2）重要在建工程项目本期变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|2016年12月31日余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|
||4,086,625.99|2,669,985.40|4,707,510.84||
||4,086,625.99|2,669,985.40|4,707,510.84||

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程累计投入占预算比例（%）|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率（%）|
|注|注||||

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|2015年12月31日余额|本年增加金额|本年转入固定资产金额|本年其他减少金额|
||26,353,725.90|202,051,302.76|224,318,402.67||
||26,353,725.90|202,051,302.76|224,318,402.67||

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程累计投入占预算比例（%）|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本年利息资本化金额|本年利息资本化率（%）|
|注|注|10,349,657.66|351,859.72|6.41|
|||10,349,657.66|351,859.72||

注：由于 24小时自助便民服务网格及平台建设项目系多网点建设同时进行，而单个网点建设周期较短，单个网点建设完成即形成单项固定资产，期末在建工程余额
包含多个网点，无法界定工程完工进度。
14、工程物资
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|34,535,802.00|37,683,817.25|
|73,251,715.86|73,251,715.86|
|107,787,517.86|110,935,533.11|

注1、待安装的速递易储物设备系本公司的设备加工商为公司加工完毕，已按约定交付至指定地点，但尚未运抵现场、实施安装的设备。
注2、速递易返厂升级改造系本公司为达到更好的用户体验及优化网点布局，对使用情况较差的部分网点的速递易储物设备（尚具备升级改造经济价值的）进行返厂升级改造，以提升设备性能，从而提升用户体验。该金额已扣除原计入设备价值的安装费用、经鉴定拟报废的部分部件的摊余成本。
15、无形资产
（1）无形资产情况
||||
|-|-|-|
|土地使用权|专利权|软件|
|||154,935,467.88|
||1,941,747.56||
||1,941,747.56||
||1,941,747.56|154,935,467.88|
|||19,138,597.35|
||48,543.69|3,873,605.17|
||48,543.69|3,873,605.17|
||48,543.69|23,012,202.52|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
||||
|-|-|-|
|土地使用权|专利权|软件|
||1,893,203.87|131,923,265.36|
|||135,796,870.53|

（续）
||||
|-|-|-|
|土地使用权|专利权|软件|
|||57,129,891.42|
|||112,792,296.77|
|||112,792,296.77|
|||14,986,720.31|
|||14,986,720.31|
|||154,935,467.88|
|||5,276,413.19|
|||15,071,534.00|
|||15,071,534.00|
|||1,209,349.84|
|||1,209,349.84|
|||19,138,597.35|
|||135,796,870.53|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
||||
|-|-|-|
|土地使用权|专利权|软件|
|||51,853,478.23|

注：①2016年度处置为本公司因经营战略的调整及业务的发展，部分软件已不再使用或没有使用价值，无法为公司带来经济利益，对该部分软件予以报废。
②2017年 3月 31日通过公司内部研究开发形成的无形资产占无形资产余额的比例为98.10%。2016年 12月 31日通过公司内部研究开发形成的无形资产占无形资产余额的比例为99.50%。2015年 12月 31日通过公司内部研究开发形成的无形资产占无形资产余额的比例为98.55%。
16、开发支出
||||||
|-|-|-|-|-|
|2015年12月31日余额|本年增加||本年减少||
||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益|
|13,813,300.81|1,000,000.00||14,813,300.81||
|4,044,413.04|150,000.01||4,194,413.05||
|19,979,272.22|7,816,199.99||27,795,472.21||
|5,694,887.58|552,999.98||6,247,887.56||
|31,603,226.58|||31,603,226.58||
|16,751,596.15|4,661,132.08||21,412,728.23||
|4,889,927.13|269,999.99||5,159,927.12||
|400,000.00||||400,000.00|
|193,728.72|||193,728.72||
|1,371,612.49|||1,371,612.49||
|98,741,964.72|14,450,332.05||112,792,296.77|400,000.00|

17、长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|2016年12月31日余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|
|1,241,305.99||78,348.91||
|667,734.84||50,269.14||
|1,909,040.83||128,618.05||

（续）
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|2015年12月31日余额|本年增加金额|本年摊销金额|其他减少金额|
|1,953,336.61|899,486.22|1,611,516.84||
|357,281.56|539,363.20|228,909.92||
|2,310,618.17|1,438,849.42|1,840,426.76||

18、其他非流动资产
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|119,658.12|119,658.12|
|1,406,808.39|1,408,029.41|
|1,526,466.51|1,527,687.53|

19、应付账款
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|11,203,003.31|14,810,989.72|
|1,089,153.98|1,089,153.98|
||9,744,181.70|
|1,864,048.04|6,645,134.34|
|6,318,693.46|3,515,105.35|
|32,243,313.57|27,415,883.84|
|52,718,212.36|63,220,448.93|

20、预收款项
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|716,906.33|1,787,897.88|
|716,906.33|1,787,897.88|

21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
||||
|-|-|-|
|2016年12月31日余额|本期增加|本期减少|
|25,285,985.99|3,775,761.03|15,503,367.05|
|67,464.22|739,428.66|806,892.88|
||47,939.79|47,939.79|
|25,353,450.21|4,563,129.48|16,358,199.72|

（续）
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
||||
|-|-|-|
|2015年12月31日余额|本年增加|本年减少|
|24,098,546.09|184,711,026.17|183,523,586.27|
|119,148.36|20,078,881.52|20,130,565.66|
||5,508,399.50|5,508,399.50|
|24,217,694.45|210,298,307.19|209,162,551.43|

（2）短期薪酬列示
||||
|-|-|-|
|2016年12月31日余额|本期增加|本期减少|
|12,706,138.13|3,089,124.31|14,187,331.90|
||80,716.61|80,716.61|
|57,256.88|244,131.98|301,388.86|
|51,121.46|206,085.44|257,206.90|
|2,045.10|19,023.27|21,068.37|
|4,090.32|19,023.27|23,113.59|
|66,243.88|258,319.64|324,563.52|
|12,456,347.10|103,468.49|609,366.16|
|25,285,985.99|3,775,761.03|15,503,367.05|

（续）
||||
|-|-|-|
|2015年12月31日余额|本年增加|本年减少|
|16,824,594.82|161,999,416.12|166,117,872.81|
||1,172,323.85|1,172,323.85|
|41,701.93|7,022,064.48|7,006,509.53|
|35,202.93|5,982,346.48|5,966,427.95|
|3,249.50|515,335.08|516,539.48|
|3,249.50|524,382.92|523,542.10|
||7,788,308.27|7,722,064.39|
|7,232,249.34|6,728,913.45|1,504,815.69|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
||||
|-|-|-|
|2015年12月31日余额|本年增加|本年减少|
|24,098,546.09|184,711,026.17|183,523,586.27|

（3）设定提存计划列示
||||
|-|-|-|
|2016年12月31日余额|本期增加|本期减少|
|64,738.62|676,017.76|740,756.38|
|2,725.60|63,410.90|66,136.50|
|67,464.22|739,428.66|806,892.88|

（续）
||||
|-|-|-|
|2015年12月31日余额|本年增加|本年减少|
|108,316.70|18,243,269.49|18,286,847.57|
|10,831.66|1,835,612.03|1,843,718.09|
|119,148.36|20,078,881.52|20,130,565.66|

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按规定每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
22、应交税费
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|1,314,942.28|1,314,958.12|
|96,634.59|224,224.60|
||80,522.86|
||348.51|
|1,411,576.87|1,620,054.09|

23、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|173,508.47|303,991.66|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|12,460,485.86|2,029,530.86|
|2,124,102.29|18,866,624.93|
|8,447,391.64|1,368,880.71|
|1,835,460.54|2,392,882.01|
|25,040,948.80|24,961,910.17|

（2）账龄超过 1年的重要其他应付款
||
|-|
|2017年3月31日|
|989,706.38|
|989,706.38|

24、一年内到期的非流动负债
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|3,258,422.96|3,222,078.51|
|120,635,847.29|149,076,215.02|
|123,894,270.25|152,298,293.53|

其中，1年内到期的递延收益涉及政府补助的项目：
|||||
|-|-|-|-|
|2016年12月31日余额|本期新增摊销金额|本期计入营业外收入金额|2017年3月31日余额|
|1,088,000.00|272,000.00|272,000.00|1,088,000.00|
|111,111.11|27,777.78|27,777.78|111,111.11|
|222,222.22|55,555.56|55,555.56|222,222.22|
|144,444.44|36,111.11|36,111.11|144,444.44|
|164,617.40|41,154.35|41,154.35|164,617.40|
|44,444.44|11,111.11|11,111.11|44,444.44|
|111,111.11|27,777.78|27,777.78|111,111.11|
|111,111.11|27,777.78|27,777.78|111,111.11|
|33,333.33|8,333.33|8,333.33|33,333.33|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|44,400.00|11,100.00|11,100.00|44,400.00|
|77,777.78|19,444.44|19,444.44|77,777.78|
|130,450.00|32,612.50|32,612.50|130,450.00|
|11,666.67|2,916.67|2,916.67|11,666.67|
|33,333.33|8,333.33|8,333.33|33,333.33|
|567,022.23|141,755.56|141,755.56|567,022.23|
|57,777.78|14,444.44|14,444.44|57,777.78|
|122,222.22|30,555.56|30,555.56|122,222.22|
|25,555.56|6,388.89|6,388.89|25,555.56|
|55,555.56|13,888.89|13,888.89|55,555.56|
|18,088.89|22,611.11|4,522.22|36,177.78|
|47,833.33|11,958.33|11,958.33|47,833.33|
||18,255.56||18,255.56|
|3,222,078.51|841,864.08|805,519.63|3,258,422.96|

（续）
|||||
|-|-|-|-|
|2015年12月31日余额|本期新增摊销金额|本期计入营业外收入金额|2016年12月31日余额|
|1,088,000.00|1,088,000.00|1,088,000.00|1,088,000.00|
|111,111.11|111,111.11|111,111.11|111,111.11|
|222,222.22|222,222.22|222,222.22|222,222.22|
|144,444.44|144,444.44|144,444.44|144,444.44|
|164,617.40|164,617.40|164,617.40|164,617.40|
|44,444.44|44,444.44|44,444.44|44,444.44|
|111,111.11|111,111.11|111,111.11|111,111.11|
||111,111.11||111,111.11|
||33,333.33||33,333.33|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
||44,400.00||44,400.00|
||77,777.78||77,777.78|
||130,450.00||130,450.00|
||11,666.67||11,666.67|
||33,333.33||33,333.33|
||567,022.23||567,022.23|
||57,777.78||57,777.78|
||122,222.22||122,222.22|
||25,555.56||25,555.56|
||55,555.56||55,555.56|
||18,088.89||18,088.89|
||47,833.33||47,833.33|
|1,885,950.72|3,222,078.51|1,885,950.72|3,222,078.51|

25、长期应付款
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|63,713,866.25|97,304,277.20|
|5,125,610.65|5,898,944.54|
|276,521,312.24|287,891,708.67|
|120,635,847.29|149,076,215.02|
|224,724,941.85|242,018,715.39|

注1：根据本公司与远东国际租赁有限公司签订的所有权转让协议、售后回租赁合同，本公司向远东国际租赁有限公司借款 111,640,800.00元，借款期限为 2016年 11月8日至2017年 12月8日，其中本公司之母公司成都三泰控股集团股份有限公司对上述借款提供担保。
注2：根据本公司与长城国兴金融租赁有限公司签订的回租买卖合同、回租租赁合同，本公司向长城国兴金融租赁有限公司借款 343,300.897.19元，借款期限为 2016年11月2日至2021年11月2日，其中本公司之母公司成都三泰控股集团股份有限公司对上述借款提供担保和股权质押。
注3：本公司对该 3项借款均以营运资产提供抵押担保。抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注六、43所有权或使用权受限制的资产。
26、递延收益
|||||
|-|-|-|-|
|2016年12月31|本年增加|本年减少|2017年3月31|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|日余额|||日余额|
|20,707,821.83|327,100.00|841,864.08|20,193,057.75|
|20,707,821.83|327,100.00|841,864.08|20,193,057.75|

（续）
|||||
|-|-|-|-|
|2015年12月31日余额|本年增加|本年减少|2016年12月31日余额|
|12,464,383.66|12,025,150.00|3,781,711.83|20,707,821.83|
|12,464,383.66|12,025,150.00|3,781,711.83|20,707,821.83|

其中，涉及政府补助的项目：
||||||
|-|-|-|-|-|
|2016年12月31日余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|2017年3月31日余额|
|5,440,000.00|||272,000.00|5,168,000.00|
|555,555.56|||27,777.78|527,777.78|
|1,388,888.89|||55,555.56|1,333,333.33|
|999,074.09|||36,111.11|962,962.98|
|1,152,321.80|||41,154.35|1,111,167.45|
|311,111.12|||11,111.11|300,000.01|
|731,481.48|||27,777.78|703,703.70|
|787,037.04|||27,777.78|759,259.26|
|255,555.56|||8,333.33|247,222.23|
|355,200.00|||11,100.00|344,100.00|
|622,222.22|||19,444.44|602,777.78|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|1,043,600.00||32,612.50|1,010,987.50|
|93,333.33||2,916.67|90,416.66|
|266,666.67||8,333.33|258,333.34|
|4,152,844.44||141,755.56|4,011,088.88|
|462,222.22||14,444.44|447,777.78|
|937,037.04||30,555.56|906,481.48|
|202,314.81||6,388.89|195,925.92|
|444,444.44||13,888.89|430,555.55|
|140,188.89|162,800.00|22,611.11|280,377.78|
|366,722.23||11,958.33|354,763.90|
||164,300.00|18,255.56|146,044.44|
|20,707,821.83|327,100.00|841,864.08|20,193,057.75|

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
|2015年12月31日余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|2016年12月31日余额|
|6,528,000.00|||1,088,000.00|5,440,000.00|
|666,666.67|||111,111.11|555,555.56|
|1,611,111.11|||222,222.22|1,388,888.89|
|1,143,518.53|||144,444.44|999,074.09|
|1,316,939.20|||164,617.40|1,152,321.80|
|355,555.56|||44,444.44|311,111.12|
|842,592.59|||111,111.11|731,481.48|
||1,000,000.00|101,851.85|111,111.11|787,037.04|
||300,000.00|11,111.11|33,333.33|255,555.56|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|2015年12月31日余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|2016年12月31日余额|
||399,600.00||44,400.00|355,200.00|
||700,000.00||77,777.78|622,222.22|
||1,174,050.00||130,450.00|1,043,600.00|
||105,000.00||11,666.67|93,333.33|
||300,000.00||33,333.33|266,666.67|
||5,103,200.00|383,333.33|567,022.23|4,152,844.44|
||520,000.00||57,777.78|462,222.22|
||1,100,000.00|40,740.74|122,222.22|937,037.04|
||230,000.00|2,129.63|25,555.56|202,314.81|
||500,000.00||55,555.56|444,444.44|
||162,800.00|4,522.22|18,088.89|140,188.89|
||430,500.00|15,944.44|47,833.33|366,722.23|
|12,464,383.66|12,025,150.00|559,633.32|3,222,078.51|20,707,821.83|

注：*1根据成都市财政局成财企[2013]131号文《下达 2013年第一批省战略性新兴产业发展专项资金的通知》和成都市财政局、成都市经济和信息化委员会成财企[2013]132号文《关于下达 2013年第一批四川省战略性新兴产业发展市本级配套资金的通知》，公司收到 979.20万元资金补助。
*2根据《2013年成都高新区软件产业发展专项资金项目（第二批）立项公示的通知》，公司收到软件产业发展专项资金 100.00万元。
*3根据成都市财政局和成都市商务局下达的成财外[2014]2015号文《关于从市级服务业发展引导专项资金中下达 2014年竞争立项项目资金的通知》，公司收到 230万的项目补助，其中与资产相关的为 200万元，与收益相关的为 30万元。
*4根据四川省财政局和四川省经济和信息化委员会下达的川财建[2015]101号《关于下达 2015年省级创新驱动及新兴产业发展资金和项目计划的通知》，公司收到项目补助130万元。
*5根据石家庄市商务局下达的《关于拨付电子商务与物流快递协同发展试点活动
资金的通知》，公司收到项目补助 157.045万元，其中与资产相关的为 1,481,556.60
元。
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注*6根据成都市财政局和成都市经济和信息化委员会下达的成财企[2015]140号《关于拨付 2015年成都市移动互联网和信息安全示范补助资金的通知》，公司收到项目补助40万元。
*7根据四川省财政厅和四川省科学技术厅下达的川财教[2015]28号《关于下达四川省 2015年第一批科技计划项目（地方）资金预算的通知》，公司收到项目补助 100万元。
*8根据企业与兰州市城关区商务局、兰州市城关区财政局签订的《城关区 2015年商务发展专项资金使用监管协议》，公司收到 100.00万元的项目补助。
*9根据成都市财政局成财建[2015]83号文《关于下达 2015年省级内贸流通服务业发展促进资金的通知》，公司收到 30.00万元的项目补助。
*10根据汕头市财政局汕邮管联[2016]3号文《关于开展 2016年度汕头市快递业安全发展专项资金财政补贴项目申报工作的通知》，公司收到39.96万元。
*11根据石家庄市商务局下达的《关于拨付电子商务与物流快递协同发展试点活动第二批补贴资金的通知》，公司收到项目补助 117.405万元。
*12根据惠州市管理邮政管理局和惠州市财政局下达的惠邮管联[2016]8号《关于下达 2016年广东省邮政业发展专项资金（快递业安全发展方向）项目计划的通知》，公司收到项目补助 10.50万元。
*13根据杭州市财政局、杭州市商务委员会（杭州市粮食局）、杭州市邮政管理局下达的杭财企[2015]189号《关于拨付 2014年电子商务与物流快递协同发展试点中央补助资金的通知》，公司收到项目补助 287.00万元；
根据杭州市财政局、杭州市商务委员会（杭州市粮食局）下达的杭财企[2016]80号《关于下达2016年度浙江省商务促进财政专项资金（智能投递终端和农村电子商务服务站）的通知》，公司收到项目补助60.50万元；
根据浙电商办[2016]2号及浙商务发[2016]64号文件，公司收到项目补助 14.82万元；
根据杭州市财政局、杭州市商务委员会（杭州市粮食局）下达的杭财企[2015]186号《关于下达 2015年浙江省商务促进财政专项（电子商务）补助资金的通知》，公司收到项目补助106.00万元；
根据嘉兴市财政局、嘉兴市商务局下达的嘉财预[2016]276号《关于下达 2015年省级商务促进财政专项资金（第五批）的通知》，公司收到项目补助 42.00万元。
*14根据天津市邮政局、天津市商务委、天津市财政局下达的津邮管[2016]59号《关于印发<天津市电子商务与物流快递协同发展试点项目的验收办法>的通知》，公司收到项目补助52.00万元。
*15根据筑商通[2016]75号及筑商通[2015]173号，企业收到项目补助 110.00万
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注元。
*16根据江门市邮政管理局、江门市财政局下达的江邮管联[2016]4号《关于开展 2016年度江门市快递业安全发展专项资金财政补贴项目申报工作的通知》，公司收到项目补助23.00万元。
*17根据佛邮管[2016]44号《关于开展2016年广东省邮政发展专项资金佛山部分（快递业安全发展方向）项目申报工作的通知》，公司收到政府补助 325,600.00元。
*18根据台财企发[2016]27号《关于下达2015年省级商务促进财政专项资金的通知》，公司收到项目补助 43.05万元。
*19根据东邮管联[2016]3号《关于开展 2016年度东莞市快递业安全发展专项资金财政补贴项目申报工作的通过》，公司收到项目补助 164,300.00元。。
27、实收资本
（1）2017年 1-3月实收资本变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|增加|减少|期末数|
|2,890,000,000.00|||2,890,000,000.00|
|2,890,000,000.00|||2,890,000,000.00|

（2）2016年度实收资本变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初数|增加|减少|年末数|
|2,890,000,000.00|||2,890,000,000.00|
|2,890,000,000.00|||2,890,000,000.00|

（3）2015年度实收资本变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初数|增加|减少|年末数|
|772,330,000.00|2,117,670,000.00||2,890,000,000.00|
|772,330,000.00|2,117,670,000.00||2,890,000,000.00|

注：根据本公司的母公司 2015年第一次临时股东大会决议、第四届董事会第八次会议审议通过的《关于向控股子公司成都我来啦网格信息技术有限公司增资的议案》，同意公司以非公开发行募集资金净额中扣除另外 2个募投项目 7.5亿元外的 2,118,569,984.74元向本公司增资。公司于 2015年 12月收到母公司投资款 2,118,569,984.74元，其中新增注册资本人民币 211,7670,000.00元，余额计人民币 899,984.74元转入资本公积。
28、资本公积
（1）2017年 1-3月资本公积变动情况
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
||||
|-|-|-|
|期初余额|增加|减少|
|901,691.90|||
|901,691.90|||

（2）2016年度资本公积变动情况
||||
|-|-|-|
|年初余额|增加|减少|
|901,691.90|||
|901,691.90|||

（3）2015年度资本公积变动情况
||||
|-|-|-|
|年初余额|增加|减少|
|1,707.16|899,984.74||
|1,707.16|899,984.74||

注：资本溢价本期其他变化详见附注六、27实收资本。
29、未分配利润
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|-710,759,931.98|-199,355,877.46|
|-710,759,931.98|-199,355,877.46|
|-19,219,777.45|-511,404,054.52|
|-729,979,709.43|-710,759,931.98|

30、营业收入和营业成本
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017年1-3月||2016年度|||
|收入|成本|收入|成本|收入|
|57,618,158.26|33,008,059.69|229,513,664.46|202,176,211.85|319,408,381.31|
|57,618,158.26|33,008,059.69|229,513,664.46|202,176,211.85|319,408,381.31|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注31、税金及附加
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
||4,735,140.47|
||80,522.86|
||279,103.50|
||5,094,766.83|

注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
32、销售费用
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|2,875,877.54|128,532,403.21|
|251,843.88|8,535,721.75|
|1,084,270.14|32,579,559.62|
|184,918.77|3,450,619.58|
||3,255,575.48|
||3,256,434.38|
||31,703,075.85|
|27,692,586.76|131,494,404.04|
|9,898,791.63|49,816,076.23|
|156,705.61|6,433,502.35|
|194,866.70|817,068.64|
|240,171.70|3,755,440.94|
|42,580,032.73|403,629,882.07|

33、管理费用
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|1,611,041.44|13,627,010.21|
|506,721.81|28,392,840.00|
||4,581.21|
|87,617.16|419,328.65|
|98,223.11|1,005,312.93|
||222,078.64|
|81,880.21|808,652.07|
|125,640.93|9,335,763.89|
|3,922,148.86|15,068,973.92|
||6,731,144.17|
|114,785.55|516,778.45|
|6,548,059.07|76,132,464.14|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注34、财务费用
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|8,305,481.78|11,011,181.50|
|3,419,552.21|1,991,117.59|
||351,859.72|
|366,583.21|699,338.69|
|5,252,512.78|9,367,542.88|

35、资产减值损失
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|48,903.36|1,977,175.55|
||238,964.62|
|48,903.36|2,216,140.17|

36、公允价值变动收益
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|-1,028,265.96|1,571,506.84|
|-1,028,265.96|1,571,506.84|
|-1,028,265.96|1,571,506.84|

37、投资收益
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
||-142,476.19|
|1,829,205.48||
|5,826,953.50|30,669,787.68|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|7,656,158.98|30,527,311.49|

38、营业外收入
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017年1-3月||2016年度|||
|发生额|计入当期非经常性损益的金额|发生额|计入当期非经常性损益的金额|发生额|
|17,965.79|17,965.79||||
|17,965.79|17,965.79||||
|805,519.63|805,519.63|4,753,504.29|4,753,504.29|2,040,506.11|
|3,148,253.48|3,148,253.48|1,803,843.85|1,803,843.85|407,544.73|
|3,971,738.90|3,971,738.90|6,557,348.14|6,557,348.14|2,448,050.84|

其中，计入当期损益的政府补助：
||||
|-|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|2015年度|
|311,809.72|548,522.21||
|299,777.78|1,199,111.11|1,199,111.11|
|55,555.56|222,222.22|166,666.67|
|41,154.35|164,617.40||
|36,111.11|144,444.44||
|27,777.78|111,111.11||
|11,111.11|44,444.44||
|8,333.33|11,111.11||
|13,888.89|807,920.25|174,728.33|
||1,500,000.00||
|||300,000.00|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
||||
|-|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|2015年度|
|||200,000.00|
|805,519.63|4,753,504.29|2,040,506.11|

39、营业外支出
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017年1-3月||2016年度|||
|发生额|计入当期非经常性损益的金额|发生额|计入当期非经常性损益的金额|发生额|
|||80,886,027.89|80,886,027.89|273,171.87|
|||67,112,657.42|67,112,657.42|273,171.87|
|||13,773,370.47|13,773,370.47||
|||42,431.65|42,431.65|0.33|
|||80,928,459.54|80,928,459.54|273,172.20|

注：固定资产处置损失主要为：①本公司早期投放的速递易储物柜部分硬件不能满足市场需求，且不具备升级改造的经济价值，对该部分资产进行报废处理；②本公司为达到更好的用户体验及优化网点布局，对使用情况较差的部分网点的速递易储物设备（尚具备升级改造经济价值的）进行返厂升级改造，以提升设备性能，从而提升用户体验。对该部分设备原计入设备价值的安装费用、经鉴定拟报废的部分部件的摊余成本及清理支出列入固定资产处置损失中。
无形资产处置损失为本公司经营战略的调整及业务的发展，部分软件已不再使用或没有使用价值，无法为公司带来经济利益，对该部分软件予以报废。
40、所得税费用
（1）所得税费用表
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
||28,417.97|
||28,417.97|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注（2）会计利润与所得税费用调整过程
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|-19,219,777.45|-511,375,636.55|
|-4,804,944.36|-127,843,909.14|
|2,406.22|9,037.88|
|5,299,989.00|133,651,564.72|
|-497,450.86|-5,788,275.49|
||28,417.97|

41、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|178,477.33|1,600,107.30|
||2,307,920.25|
|10,274,736.16|9,719,570.45|
|121,131.28||
|7,078,510.93||
|100,268.96||
|330,243.24|1,803,093.85|
|18,083,367.90|15,430,691.85|

（2）支付其他与经营活动有关的现金
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|1,800.00|1,557,519.71|
|13,512,609.28|1,690,000.00|
|35,878,760.63|237,820,924.86|
||42,431.65|
|2,200.00|151,326,164.60|
|632,591.62|2,100,180.29|
|50,027,961.53|394,537,221.11|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注（3）收到其他与投资活动有关的现金
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
||44,500,000.00|
||3,723,537.50|
|908,600,000.00|2,920,000,000.00|
|908,600,000.00|2,968,223,537.50|

（4）支付其他与投资活动有关的现金
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|977,087,392.69|3,117,900,000.00|
|977,087,392.69|3,117,900,000.00|

（5）收到其他与筹资活动有关的现金
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|327,100.00|12,025,150.00|
||368,300,000.00|
|327,100.00|380,325,150.00|

（6）支付其他与筹资活动有关的现金
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|37,077,536.53|47,583,214.03|
||2,307,750.00|
|37,077,536.53|49,890,964.03|

42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|-19,219,777.45|-511,404,054.52|
|48,903.36|2,216,140.17|
|29,582,403.74|128,531,835.99|
|3,922,148.86|15,071,534.00|
|128,618.05|1,840,426.76|
|-17,965.79||

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
||80,886,027.89|
|1,028,265.96|-1,571,506.84|
|5,064,406.90|10,659,321.78|
|-7,656,158.98|-30,527,311.49|
|2,168,390.62|-3,467,825.61|
|49,415,189.98|-73,530,998.30|
|-28,010,532.42|-70,995,170.26|
|36,453,892.83|-452,291,580.43|
|65,423,243.00|150,698,919.86|
|150,698,919.86|1,009,036,261.03|
|-85,275,676.86|-858,337,341.17|

（2）现金及现金等价物的构成
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|65,423,243.00|150,698,919.86|
|1,337.14|18,999.34|
|64,529,374.99|149,674,126.24|
|892,530.87|1,005,794.28|
|65,423,243.00|150,698,919.86|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|

43、所有权或使用权受限制的资产
||
|-|
|2017年3月31日账面价值|
|528,031,253.40|
|528,031,253.40|

（续）
||
|-|
|2016年12月31日账面价值|
|80,000,000.00|
|543,602,954.23|
|623,602,954.23|

（续）
||
|-|
|2015年12月31日账面价值|
|44,500,000.00|
|96,096,912.29|
|140,596,912.29|

七、合并范围的变更
本公司2015年新设子公司南京速递易网络科技有限公司、贵阳我来啦网格信息技术有限公司、福州市我来啦网格信息技术有限公司、广州易君信息技术有限公司。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|成都|成都金牛高新技术产业园区蜀西路42号5层3号|仓储服务|100.00||
|重庆|重庆市渝中区时代天街 3 号 1 幢11-1#|仓储服务|100.00||
|深圳|深圳市前海深港合作区前湾一路鲤鱼门街 1 号前海深港合作区管理局综合办公楼A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）|仓储服务|100.00||
|武汉|武汉市江汉区贺家墩村福星惠誉福星城第 1 幢 1 单元 15 层 6、7号|仓储服务|100.00||

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|上海|上海市长宁区延安西路 1590 号第一幢6层C间|仓储服务|100.00||
|北京|北京市朝阳区朝阳门外大街18号10层1010|仓储服务|100.00||
|杭州|上城区金泰商务大厦706室|仓储服务|100.00||
|天津|天津滨海高新区华苑产业区兰苑路9号2-202-19|仓储服务|100.00||
|厦门|厦门市思明区湖滨南路 76 号百脑汇科技大厦717室|仓储服务|100.00||
|哈尔滨|哈尔滨市道里区通达街307号|仓储服务|100.00||
|昆明|云南省昆明市五华区人民中路 43号右弼大厦5楼B1号|仓储服务|100.00||
|西安|西安市高新区高新三路财富中心二期第1幢3单元32110|仓储服务|100.00||
|南京|南京市秦淮区中山东路 90 号16S1室|仓储服务|100.00||
|贵阳|贵州省贵阳市贵阳国家高新技术产业开发区金阳科技产业园标准厂房辅助用房B317室|仓储服务|100.00||
|福州|福建省福州市鼓楼区五一北路106号新侨联广场一楼1105单元|仓储服务|100.00||
|广州|广州市天河区华强路3号之二608室（仅限办公用途）|仓储服务|100.00||

2、在合营企业或联营企业中的权益
不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
|||
|-|-|
|2017/3/31余额/2017年1-3月发生额|2016/12/31余额/2016年发生额|
||-142,476.19|
||-142,476.19|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|2017/3/31余额/2017年1-3月发生额|2016/12/31余额/2016年发生额|
||-142,476.19|

九、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本（万元）|母公司对本公司的持股比例（%）|
|成都|计算机及相关设备制造业|137,809.17|100|

注：本公司的最终控制方是自然人补建。
2、本公司的子公司情况
详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营和联营企业详见附注八、2、在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
2016年12月31日之前为本公司母公司的子公司，之后为本成都三泰电子有限公司
公司实际控制人持股81%的企业
成都三泰智能科技有限公司（原名为：2016年12月31日之前为本公司母公司的子公司，之后为本成都家易通信息技术有限公司） 公司实际控制人持股100%的企业
维度金融外包服务(苏州)有限公司 同受母公司控制
石家庄佰如网络科技有限公司 同受母公司控制
四川金投金融电子服务股份有限公司 母公司之联营企业
成都三泰铭品金融信息服务有限公司 成都三泰电子有限公司之联营企业
四川骏逸富顿科技有限公司 母公司实际控制人的女儿补翘楚持股18.59%速递易科技有限公司 同受母公司控制
金惠家社区服务有限责任公司 本公司之母公司董事担任其执行董事之企业
5、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况
||||
|-|-|-|
|关联交易内容|2017年1-3月|2016年度|
|采购固定资产|||
|商标复审|||

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
||||
|-|-|-|
|关联交易内容|2017年1-3月|2016年度|
|加工维修||1,680,000.00|
|采购固定资产|||
|工程安装|||
|加工维修||29,828,240.71|

②出售商品/提供劳务情况
||||
|-|-|-|
|关联交易内容|2017年1-3月|2016年度|
|硬件销售|||
|必有商城福利券||5,128.21|
|必有商城福利券||54,114.53|
|必有商城福利券||15,718.80|
|业务推广费||405,040.00|
|必有商城福利券||239,547.01|
|必有商城福利券||354,529.06|
|必有商城福利券||2,222.22|
|必有商城福利券||4,871.79|
|广告服务||368,716.98|
|广告服务||368,716.98|

（2）关联租赁情况
本公司作为承租人
||||
|-|-|-|
|租赁资产种类|2017年1-3月确认的租赁费|2016年度确认的租赁费|
|房屋租赁|291,213.90|2,405,130.65|

（3）关联担保情况
①本公司作为担保方
||||
|-|-|-|
|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|50,000,000.00|2015-09-14|2016-09-13|
|162,500,000.00|2015-08-21|2017-02-20|
|337,500,000.00|2015-10-14|2018-08-20|
|140,000,000.00|2015-12-30|2025-12-30|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
||||
|-|-|-|
|50,000,000.00|2014-10-29|2015-10-28|
|100,000,000.00|2016-03-24|2017-03-24|
|70,000,000.00|2016-08-18|2019-08-18|
|20,000,000.00|2016-03-21|2017-03-14|
|30,000,000.00|2016-05-10|2017-05-09|
|30,000,000.00|2016-10-26|2017-10-25|
|50,000,000.00|2016-06-24|2017-06-24|
|50,000,000.00|2017-01-06|2018-01-05|
|30,000,000.00|2015-09-17|2016-09-16|

注*：本公司对成都中小企业融资担保有限责任公司提供反担保。
②本公司作为被担保方
||||
|-|-|-|
|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|74,719,345.76|2015-05-20|2017-05-10|
|12,148,713.92|2015-09-25|2018-09-25|
|10,000,000.00|2015-07-07|2016-06-09|
|38,000,000.00|2013-12-12|2015-12-11|
|200,000,000.00|2015-07-30|2015-12-03|
|130,249,610.00|2016-10-20|2018-01-08|
|373,310,897.19|2016-11-02|2021-11-02|

注*：根据本公司之母公司成都三泰控股集团股份有限公司与长城国兴金融租赁有限公司签订的质押合同，本公司之母公司成都三泰控股集团股份有限公司以持有本公司22.96%股权作质押向长城国兴金融租赁有限公司借款。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017年3月31日||2016年12月31日|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|账面余额|
|7,682,449.78|74,870.30|7,682,449.78|74,870.30|10,936,000.00|
|185,769.28|1,827.69|185,769.28|1,827.69|185,769.28|
|390,840.00|1,954.20|390,840.00|1,954.20||
|8,259,059.06|78,652.19|8,259,059.06|78,652.19|11,121,769.28|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017年3月31日||2016年12月31日|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|账面余额|
|10,000.00|100.00|10,000.00|100.00|10,000.00|
|4,000.00|20.00|2,000.00|10.00||
|200.00|1.00||||
|14,200.00|121.00|12,000.00|110.00|10,000.00|

（2）应付项目
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|291,213.90||
|1,089,153.98|1,089,153.98|
|1,380,367.88|1,089,153.98|

十、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
截至2017年 3月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
截至2017年 3月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十一、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
（1）本公司于2016年10月26日与上海易所试电子商务有限公司签订货物销售合同补充协议，约定2017年2月15日起对本公司已销售货物总额及退货、损耗等情况进行核算，上海易所试电子商务有限公司确认后应在一周内对本公司未销售之货物履行回购义务。因双方最终未达成一致意见，本公司于2017年3月25日向成都市中级人民法院就本公司（原告）与上海易所试电子商务有限公司（被告一）合同纠纷一事提起诉讼，诉讼请求为：1、请求判令被告支付回购货款30,162,917.40元及利息36,446.90元（暂
计算至起诉之日，实际利息计算至被告实际履行之日），共计 30,199,364.30元。2、请
求判令被告二（自然人章源）对第一项诉讼请求承担无限连带责任；3、请求被告承担
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注本案诉讼费用。成都市中级人民法院已于2017年3月31日出具受理案件通知书正式受理该案件，2017年4月17日四川省成都市中级人民法院执行裁定书（2017）川01执保138号裁定查封、冻结上海易所试电子商务有限公司及章源财产30,510,300.00元价值范围内采取保全措施。截止本财务报告批准报出日，上述案件尚未开庭审理。
（2）根据本公司之母公司成都三泰控股集团股份有限公司于2017年3月24日召开的第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于转让递易（上海）智能科技有限公司股权的议案》，同意将持有的递易公司8.77%股权转让给本公司，递易公司的其他股东均同意放弃上述股权的优先购买权。本公司于2017年3月25日与本公司之母公司签订《关于递易（上海）智能科技有限公司之股权转让协议》，于2017年5月3日完成上述工商登记变更事项。
2、其他重要的资产负债表日后非调整事项
（1）经本公司之母公司成都三泰控股集团股份有限公司第四届董事会第二十七次会议（2017年4月7日）及2017年第二次临时股东大会决议，审议通过了《关于全资子公司成都我来啦网格信息技术有限公司减资的议案》，鉴于公司非公开发行股票募集资金投资项目结项，出于公司经营发展的考虑，同意本公司减少注册资本1,152,428,890元（减少的注册资本中含 1,000万元注册资本尚未实缴），同时授权公司管理层负责办理有关工商变更等事宜。本次减资完成后，本公司注册资本由 2,900,000,000元减少至 1,747,571,110元。母公司仍持有本公司100%的股权。本公司已于 2017年 6月 16日办理完成工商登记。
（2）2017年6月12日，本公司与珠海市速易达科技有限公司（以下简称“速易达”）签订“《智能快递柜项目合作协议》之终止协议”（以下简称“终止协议”），协议约定“（1）因本公司的经营战略调整不能继续履行原协议（原协议指双于 2016年 12月 26日签订的“智能快递柜项目合作协议”，原协议约定“合作期限三年，自2017年1月1日至2019年12月31日止”），双方同意于 2017年 5月 31日终止原协议。
2017年1月1日至2017年5月31日期间产生的费用及款项按照终止协议第二条方式进行结算，完成支付后原协议解除，双方权利义务均不再履行。（2）本公司应向速易达补偿履行原协议所花费的各项成本费用，包括①合作期间速易达实际已支付给本公司的租金人民币 10,000,000.00元；②合作期间速易达承担的人工成本；③支付的速递易设备网络流量费用、短信费用和工程维修费用等；④为优化本公司网点支付的必要费用，如运费、安装费等；⑤以上②-④项速易达支付的最终金额以审计报告为准，同时本公司以审计报告为依据（扣除第（3）项分成部分后），按同期贷款利率标准计算资金成本向速易达进行资金成本补偿。（3）本公司应向速易达支付的营业收入结算方式为：①双方已结算的 2017年1-4月期间分成总收入为人民币 19,844,891.46元；②
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注尚未进行结算的2017年5月分成收入以审计报告数额为准；③以上①、②项营业收入最终金额由本公司直接从（2）、⑤约定的补偿款中抵扣。（4）按原协议约定，合作期间第一季度速易达应向本公司支付租金人民币 28,000,000.00元，截止终止协议签订之日，速易达尚未支付的租金人民币18,000,000.00元，速易达不再支付；双方共同确认，速易达应当支付的第二季度（即 2017年4月-5月）租金本公司不再予以收取。（5）租金及履约保证金退还方式：本公司应于终止协议订后 5个工作日内返还速易达已支付的履约保证金10,000,000.00元和第一季度租金人民币 10,000,000.00元，共计人民币 20,000,000.00元”。
（3）截止本财务报告批准报出日，除上述事项外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
1、资产重组计划
本公司之母公司于2017年3月31日停牌筹划与本公司相关的重大资产重组方案。
2017年 7月 6日，本公司的母公司第四届董事会第三十三次会议审议通过了与本公司有关的重大资产重组方案的相关议案。
十三、公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
2017年3月31日
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|167,338,487.11|99.95|1,427,219.31|0.85|
|80,000.00|0.05|80,000.00|100.00|
|167,418,487.11|100.00|1,507,219.31||

（续）
2016年12月31日
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注2016年12月31日
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|197,571,673.96|99.96|1,372,081.71|0.69|
|80,000.00|0.04|80,000.00|100.00|
|197,651,673.96|100.00|1,452,081.71||

（续）
2015年12月31日
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|157,482,443.61|100.00|787,414.62|0.50|
|157,482,443.61|100.00|787,414.62||

①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
2017年3月31日
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|67,087,739.41|335,438.70|
|98,018,919.23|980,189.19|
|2,231,828.47|111,591.42|
|167,338,487.11|1,427,219.31|

（续）
2016年12月31日
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|120,727,007.20|603,635.04|
|76,844,666.76|768,446.67|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注2016年12月31日
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|197,571,673.96|1,372,081.71|

（续）
2015年12月31日
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|157,482,443.61|787,414.62|
|157,482,443.61|787,414.62|

②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
2017年3月31日
应收账款（按单位）
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|80,000.00|80,000.00|100.00|
|80,000.00|80,000.00|—|

（续）
2016年12月31日
应收账款（按单位）
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|80,000.00|80,000.00|100.00|
|80,000.00|80,000.00|—|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
2017年1-3月计提坏账准备金额55,137.60元；收回或转回坏账准备金额0.00元。
2016年度计提坏账准备金额 664,667.09元；收回或转回坏账准备金额 0.00元。2015年度计提坏账准备金额 703,331.54元；收回或转回坏账准备金额 0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司2017年3月31日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为
98,980,392.38元，占应收账款期末余额合计数的比例为59.12%，相应计提的坏账
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注准备期末余额汇总金额为 798,336.96元。2016年12月31日按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 106,028,827.70元，占应收账款年末余额合计数的比例为53.64%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 614,981.24元。2015年 12月 31日按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 80,492,688.70元，占应收账款年末余额合计数的比例为51.11%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为402,463.45元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
2017年3月31日
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|41,171,568.82|97.79|210,562.77|0.51|
|929,686.43|2.21|929,686.43|100.00|
|42,101,255.25|100.00|1,140,249.20||

（续）
2016年12月31日
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|47,783,287.26|98.09|244,966.69|0.51|
|929,686.43|1.91|929,686.43|100.00|
|48,712,973.69|100.00|1,174,653.12||

（续）
2015年12月31日
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%|
|4,137,618.83|100.00|21,287.89|0.51|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注2015年12月31日
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|4,137,618.83|100.00|21,287.89||

①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
2017年3月31日
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|40,612,982.58|203,064.91|
|510,786.24|5,107.86|
|47,800.00|2,390.00|
|41,171,568.82|210,562.77|

（续）
2016年12月31日
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|47,133,714.92|235,668.57|
|579,512.34|5,795.12|
|70,060.00|3,503.00|
|47,783,287.26|244,966.69|

（续）
2015年12月31日
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|4,017,658.83|20,088.29|
|119,960.00|1,199.60|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注2015年12月31日
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|4,137,618.83|21,287.89|

②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
2017年3月31日
其他应收款（按单位）
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|776,699.03|776,699.03|100.00|
|152,987.40|152,987.40|100.00|
|929,686.43|929,686.43|—|

（续）
2016年12月31日
其他应收款（按单位）
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|776,699.03|776,699.03|100.00|
|152,987.40|152,987.40|100.00|
|929,686.43|929,686.43|—|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
2017年 1-3月计提坏账准备金额-34,403.92元；收回或转回坏账准备金额 0.00元。2016年度计提坏账准备金额 1,153,365.23元；收回或转回坏账准备金额 0.00元。
2015年度计提坏账准备金额 9,686.84元；收回或转回坏账准备金额 0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
|||
|-|-|
|2017年3月31日|2016年12月31日|
|550,705.97|1,033,142.28|
|81,550.00|81,550.00|
|1,757,849.67|1,922,690.95|
|336,876.00|336,876.00|
|8,746,439.28|14,455,619.28|
|28,897,517.20|29,352,054.60|
|1,730,317.13|1,531,040.58|
|42,101,255.25|48,712,973.69|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|2017年3月31日|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例（%）|
|货物回购款|28,897,517.20|1年以内|68.64|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|2017年3月31日|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例（%）|
|往来款|8,602,159.60|1年以内|20.43|
|广告制作款|776,699.03|1年以内|1.84|
|代付3G网络费|548,377.36|1年以内|1.30|
|房租押金|336,876.00|1年以内|0.80|
|—|39,161,629.19|—|93.01|

（续）
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|2016年12月31日|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|货物回购款|29,352,054.60|1年以内|60.26|
|往来款|7,512,159.60|1年以内|15.42|
|往来款|5,103,200.00|1年以内|10.48|
|往来款|1,110,000.00|1年以内1,100,000.00元；1-2年10,000.00元|2.28|
|广告制作款|776,699.03|1年以内|1.59|
|—|43,854,113.23|—|90.03|

（续）
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|2015年12月31日|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|员工备用金|100,000.00|1年以内|2.42|
|往来款|98,122.00|1年以内|2.37|
|员工备用金|81,477.00|1年以内|1.97|
|员工备用金|75,000.00|1年以内|1.81|
|员工备用金|60,359.24|1年以内|1.46|
|—|414,958.24|—|10.03|

3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017年3月31日|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|15,000,000.00||15,000,000.00|15,000,000.00||
|238,964.62|238,964.62||238,964.62|238,964.62|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017年3月31日|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|15,238,964.62|238,964.62|15,000,000.00|15,238,964.62|238,964.62|

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
|2016年12月31日|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|15,000,000.00||15,000,000.00|11,000,000.00||
|238,964.62|238,964.62||381,440.81||
|15,238,964.62|238,964.62|15,000,000.00|11,381,440.81||

（2）对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|2016年12月31日余额|本期增加|本期减少|2017年3月31日余额|本期计提减值准备|
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|15,000,000.00|||15,000,000.00||

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
|2015年12月31日余额|本年增加|本年减少|2016年12月31日余额|本年计提减值准备|
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
|500,000.00|||500,000.00||
||1,000,000.00||1,000,000.00||
||1,000,000.00||1,000,000.00||
||1,000,000.00||1,000,000.00||
||1,000,000.00||1,000,000.00||
|11,000,000.00|4,000,000.00||15,000,000.00||

（3）对联营、合营企业投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|2016年12月31日余额|||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|

（续）
成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|本期增减变动|||2017年3月31日余额|
|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
|2015年12月31日余额|||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|
|381,440.81|||-142,476.19||
|381,440.81|||-142,476.19||

（续）
|||||
|-|-|-|-|
|本年增减变动|||2016年12月31日余额|
|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
||238,964.62|||
||238,964.62|||

4、营业收入、营业成本
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017年1-3月||2016年度|||
|收入|成本|收入|成本|收入|
|57,618,158.26|33,008,059.69|229,494,246.98|202,176,211.85|319,408,381.31|
|57,618,158.26|33,008,059.69|229,494,246.98|202,176,211.85|319,408,381.31|

5、投资收益
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
||-142,476.19|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|1,829,205.48||
|5,826,953.50|30,669,787.68|
|7,656,158.98|30,527,311.49|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注十四、补充资料
1、非经常性损益明细表
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|17,965.79|-80,886,027.89|
|805,519.63|4,753,504.29|
|3,148,253.48|1,761,412.20|

成都我来啦网格信息技术有限公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|2017年1-3月|2016年度|
|6,627,893.02|32,241,294.52|
|10,599,631.92|-42,129,816.88|
|10,599,631.92|-42,129,816.88|