深圳市海王生物工程股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于深圳市海王生物工程股份有限公司控股股东及其他关联方占
用资金情况的专项说明
深圳市海王生物工程股份有限公司 2015年度控股股东及其他关联
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方占用资金情况表
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关于深圳市海王生物工程股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
致同专字（2016）第441ZA3029号深圳市海王生物工程股份有限公司全体股东：
我们接受深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称“海王生物公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了海王生物公司2015年12月31日的合并及公司资产负债表，2015年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2016）第441ZA0095号标准审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56号文）的要求，海王生物公司编制了本专项说明所附的深圳市海王生物工程股份有限公司2015年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金情况表”）。
编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是海王生物公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计海王生物公司2015年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对海王生物公司实施于2015年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2015年度海王生物公司控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供海王生物公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） 黄声森
中国注册会计师
陈志芳
中国·北京
二Ｏ一六年四月二十二日
深圳市海王生物工程股份有限公司 2015年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 单位：万元
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|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2015年期初往来资金余额|2015年度往来累计发生金额|2015年度偿还累计发生金额|2015年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|枣庄市海王星辰健康药房连锁有限公司|同一控制人|应收账款|5.80|-|5.80||销售|经营性往来|
||福州海王星辰健康药房连锁有限公司|同一控制人|应收账款|0.28|0.06|0.34|-|销售|经营性往来|
||杭州海王星辰健康药房有限公司|同一控制人|应收账款|81.27|18.82|97.69|2.40|销售|经营性往来|
||湖北海王星辰健康药房连锁有限公司|同一控制人|应收账款|1.08|-|1.08|-|销售|经营性往来|
||江苏海王星辰健康药房连锁有限公司|同一控制人|应收账款|8.60|-|8.60|-|销售|经营性往来|
||宁波海王星辰健康药房有限公司|同一控制人|应收账款|-|1.20|1.20|-|销售|经营性往来|
||青岛市海王星辰健康药房连锁有限公司|同一控制人|应收账款|1.57|296.28|295.78|2.06|销售|经营性往来|
||山东潍坊海王星辰民康连锁药店有限公司|同一控制人|应收账款|6.54|430.43|421.52|15.44|销售|经营性往来|
||上海海王星辰药房有限公司|同一控制人|应收账款|14.50|-|14.50|-|销售|经营性往来|
||深圳市海王星辰健康药房连锁有限公司|同一控制人|应收账款|2.93|-|2.93|-|销售|经营性往来|
||深圳市海王星辰医药有限公司|同一控制人|应收账款|2,574.61|2,704.59|4,540.64|738.56|销售|经营性往来|

天津市海王星辰健康药房
同一控制人 应收账款 销售 经营性往来
连锁有限公司 657.57 724.07 1,381.64 -
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||潍坊海王星辰医药有限公司|同一控制人|应收账款|3.88|-|3.88|-|销售|经营性往来|
||杭州海王生物工程有限公司|同一控制人|预付账款|-|2.46|-|2.46|采购|经营性往来|
||杭州海王生物工程有限公司|同一控制人|其他应收款|1,697.29|3,349.92|5,047.21|-|借款|非经营性往来|
||杭州海王实业投资有限公司|同一控制人|其他应收款|2,851.52|3,166.56|6,018.08|-|借款|非经营性往来|
||江苏海王健康生物科技有限公司|同一控制人|其他应收款|1,934.64|5,648.22|7,582.86|-|借款|非经营性往来|
||深圳海王集团股份有限公司|同一控制人|其他非流动资产|-|95,971.24|74,952.44|21,018.80|股权处置款|非经营性往来|
||深圳海王童爱医药信息咨询有限公司|同一控制人|其他应收款|38.66|54.66|93.31|-|借款|非经营性往来|
||深圳海王药业有限公司|同一控制人|其他应收款|69,303.60|145,787.92|215,089.87|1.65|借款|非经营性往来|
|上市公司的子公司及其附属企业|安徽海王银河医药有限公司|子公司|其他应收款|-|18,315.97|5,591.18|12,724.79|借款|非经营性往来|
||福州海王福药制药有限公司|子公司|其他应收款|4,073.60|1,756.60|1,770.71|4,059.49|借款|非经营性往来|
||河南东森医药有限公司|子公司|其他应收款|19,670.92|54,424.86|51,754.99|22,340.79|借款|非经营性往来|
||河南海王银河医药有限公司|子公司|其他应收款|4,792.54|3,431.84|2,421.36|5,803.02|借款|非经营性往来|
||菏泽海王医药有限公司|子公司|其他应收款|-|1,202.26|1,002.26|200.00|借款|非经营性往来|
||菏泽海王银河投资有限公司|子公司|其他应收款|2,551.17|377.15|119.70|2,808.61|借款|非经营性往来|
||黑龙江省海王医药有限公司|子公司|其他应收款|-|4,071.16|1,060.00|3,011.16|借款|非经营性往来|

湖北海王德明医药有限公 非经营性往
子公司 其他应收款 借款
司 7,075.32 15,501.93 4,390.72 18,186.53 来
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|湖北海王朋泰医药有限公司|子公司|其他应收款|2,190.07|5,832.39|258.68|7,763.78|借款|非经营性往来|
|湖北海王医药有限公司|子公司|其他应收款|1,207.90|3,111.28|4,319.18|-|借款|非经营性往来|
|佳木斯海王医药有限公司|子公司|其他应收款|13,414.31|2,554.54|2,093.85|13,875.00|借款|非经营性往来|
|枣庄银海医药有限公司|子公司|其他应收款|14,735.35|56,469.07|56,011.77|15,192.65|借款|非经营性往来|
|威海海王银河投资有限公司|子公司|其他应收款|580.49|37.10|39.11|578.48|借款|非经营性往来|
|江苏海王生物制药有限公司|子公司|其他应收款|-|116.70|102.02|14.68|借款|非经营性往来|
|江苏海王银河医药有限公司|子公司|其他应收款|-|300.62|300.62|-|借款|非经营性往来|
|辽源海王银河医药有限公司|子公司|其他应收款|7,247.56|924.21|879.18|7,292.59|借款|非经营性往来|
|山东海王银河医药有限公司|子公司|其他应收款|3,949.60|161,896.03|152,008.13|13,837.50|借款|非经营性往来|
|深圳海王东方投资有限公司|子公司|其他应收款|1,172.61|56.82|300.00|929.44|借款|非经营性往来|
|深圳海王食品有限公司|子公司|其他应收款|3,218.04|45,064.01|44,609.66|3,672.38|借款|非经营性往来|
|深圳市银河科技有限公司|子公司|其他应收款|10,754.96|1,711.27|12,466.23|-|借款|非经营性往来|
|深圳海王长健医药有限公司|子公司|其他应收款|-|0.67|0.67|-|借款|非经营性往来|
|深圳市海王健康科技发展有限公司|子公司|其他应收款|-|118,380.67|118,380.67|-|借款|非经营性往来|
|深圳市海王银河医药投资有限公司|子公司|其他应收款|16,735.60|17,142.69|10,320.00|23,558.29|借款|非经营性往来|

深圳市海王英特龙生物技 非经营性往
子公司 其他应收款 借款
术股份有限公司 3,242.32 1,317.91 163.03 4,397.21 来
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|总计|-|

公司法定代表人：张思民 主管会计工作的公司负责人:沈大凯 公司会计机构负责人：李爽