股票代码：002654 股票简称：万润科技 上市地点：深圳证券交易所深圳万润科技股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况
暨新增股份上市报告书（摘要）
类别 交易对方
易平川
发行股份及支付现金购买资产交易对方
余江县万象新动投资管理中心（有限合伙）
募集配套资金的交易对方 不超过10名特定合格投资者
独立财务顾问
中国（上海）自由贸易试验区商城路618号
签署日期：二〇一七年二月
特别提示
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|新增股份信息表||||||
|一、资产购买新增股份信息||||||
|新增资产购买股份数量||发行价格||交易金额||
|24,944,320股||13.47元/股||33,600.00 万元||
|二、新增股份信息||||||
|股份登记完成日期|新增股份上市日期||新增股份总数量||新增股份后总股本|
|2017年1月23日|2017年2月10日||24,944,320股||827,787,010股|

本次交易方案为万润科技以发行股份及支付现金的方式购买易平川及新动投资合计持有的万象新动100%股权，并募集配套资金。
本公司本次向交易对方易平川及新动投资发行 24,944,320股股份购买资产，本次非公开发行股份的性质为有限售条件流通股，发行价格为13.47元/股。
2017年 1月 23日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已受理万润科技本次发行股份购买资产的非公开发行新股登记申请材料，本次非公开发行新股数量为24,944,320股（其中限售流通股数量为 24,944,320股），相关股份登记到账后将正式列入万润科技股东名册。
本次新增股份上市日为 2017年 2月 10日，根据深圳证券交易所相关业务规则规定，公司股票价格在 2017年 2月 10日（即上市首日）不除权，股票交易设涨跌幅限制。
本次发行股份购买资产发行股票的限售期从新增股份上市首日起算，易平川及新动投资取得的本次发行的股份自股份上市之日起36个月内不得以任何形
式转让，股份上市之日起48个月分批解锁，且解锁时需满足《发行股份及支付
现金购买资产协议》关于应收账款回款情况所约定的条件。关于本次发行股份
锁定期的具体安排，详见本报告书摘要“第三节新增股份的数量及上市时间”之“二、本次发行股份的上市时间及限售期”。
本次发行股份购买资产发行完成后，公司股权分布符合《深圳证券交易所股票上市规则》规定的上市条件。
声明
公司及董事会全体成员保证本报告书摘要内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本报告书摘要内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，公司全体董事、监事、高级管理人员将暂停转让其在公司拥有权益的股份。
本次发行股份及支付现金购买资产的交易对方保证其为本次交易所提供的有关信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
本报告书摘要所述的本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的相关事项的生效和完成已取得有关审批机关的批准或核准。中国证监会、深交所对本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项所作的任何决定或意见均不代表其对公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金完成后，公司经营与收益的变化由公司负责；因本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者在评价公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项时，除本报告书摘要内容以及与本报告书摘要同时披露的相关文件外，还应认真考虑本报告书摘要披露的各项风险因素。投资者若对本报告书摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
目录
特别提示 ................................................................................................... 1声明 .......................................................................................................... 3目录 .......................................................................................................... 4释义 .......................................................................................................... 6第一节本次交易的基本情况 ..................................................................... 8一、本次交易方案 .............................................................................. 8（一）发行股份及支付现金购买资产 .......................................... 8（二）募集配套资金 ................................................................... 9二、本次发行股份及支付现金具体情况 .............................................. 9（一）发行股份的种类和面值 ..................................................... 9（二）发行股份的定价依据、定价基准日和发行价格 ................. 9（三）发行股份的方式、对象及数量 ........................................ 11（四）发行股份锁定期安排 ...................................................... 12（五）上市地点 ........................................................................ 13三、上市公司发行股份前后主要财务数据对比 ................................. 13四、董事、监事和高级管理人员持股变动情况 ................................. 14五、本次发行股份前后上市公司股权结构 ........................................ 14第二节本次交易实施情况....................................................................... 16一、本次重组的实施过程 ................................................................. 16（一）本次交易已经获得的授权与批准 ..................................... 16（二）本次交易的资产过户、验资、现金对价支付及股份登记情况 ........................................................................................................ 16二、相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异 .......................... 17三、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情
况 ............................................................................................................ 17四、本次交易未导致公司控制权变化 ............................................... 17五、本次交易完成后，公司股权分布仍旧符合上市条件 ................... 17
六、重组过程中，是否发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他
关联人占用的情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形
................................................................................................................ 17七、相关协议及承诺的履行情况 ...................................................... 17（一）本次发行涉及的相关协议及履行情况 ............................. 18（二）本次发行涉及的承诺及履行情况 ..................................... 18八、相关后续事项的合规性及风险 ................................................... 18（一）后续工商变更登记事项 ................................................... 18（二）相关方需继续履行承诺 ................................................... 18（三）发行股份募集配套资金 ................................................... 18九、独立财务顾问、法律顾问意见 ................................................... 18（一）独立财务顾问意见 .......................................................... 18（二）律师的结论性意见 .......................................................... 19第三节新增股份的数量及上市时间 ........................................................ 21一、发行股份数量 ............................................................................ 21二、本次发行股份的上市时间及限售期 ............................................ 21（一）本次发行股份的上市时间 ............................................... 21（二）本次发行股份的限售期 ................................................... 21第四节备查文件 ..................................................................................... 23
释义
在本报告书摘要中，除非文义另有说明，下列简称具有如下涵义：
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注：本报告书摘要中部分合计数若出现与各加数直接相加之和在尾数上有差异，均为四舍五入所致。
第一节本次交易的基本情况
一、本次交易方案
本次交易分为发行股份及支付现金购买资产与募集配套资金两个部分：
（一）发行股份及支付现金购买资产
上市公司拟向易平川及新动投资通过发行股份及支付现金的方式购买其合计持有的万象新动100%股权。
根据《发行股份及支付现金购买资产协议》，标的资产的交易价格由具有证券期货相关业务资格的评估机构以评估基准日对标的资产出具的《评估报告》为参考，经交易双方协商一致确认。
截至评估基准日，万象新动100%股权评估值为56,140.00万元，经交易各方友好协商，万象新动100%股权的交易价格确定为56,000.00万元，其中股份对价为33,600.00万元，现金对价为22,400.00万元。
本次交易对价以发行股份及支付现金的方式支付，发行股份价格为13.47元/股，不低于定价基准日前 60个交易日上市公司股票交易均价的90%。鉴于上市公司2016年3月已实施2015年年度权益分配方案，每10股派发股利0.5元（含税），同时进行资本公积金转增股本，每10股转增20股，上市公司定价基准日前60个交易日的交易金额及交易量已经按照权益分配方案进行了除权除息修正。
本次交易完成后，交易对方获得上市公司的股份对价及现金对价的具体情况如下：
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|-|-|-|-|-|-|
|交易对方|持有的标的公司|本次交易前持有标的公司股权比例|交易对价（万元）|股份对价||
|||||金额（万元）|数量（股）|
|易平川|万象新动|1.00%|560.00|336.00|249,443|
|新动投资|万象新动|99.00%|55,440.00|33,264.00|24,694,877|
|||100.00%|56,000.00|33,600.00|24,944,320|

本次交易完成后，万象新动成为上市公司的全资子公司。
（二）募集配套资金
上市公司拟采用询价方式向不超过十名特定合格投资者非公开发行 A股股票募集配套资金不超过 24,500.00万元，不超过本次拟购买资产交易价格的100%，符合相关法规规定。本次募集配套资金拟用于支付本次交易的现金对价、交易税费和中介机构费用。
本次募集配套资金发行股份价格为不低于定价基准日前 20个交易日上市公司股票交易均价的90%，即不低于13.38元/股，共计发行不超过 18,310,911股，最终发行数量以询价确定的发行价格和拟募集配套资金的额度为测算依据，提请股东大会授权上市公司董事会与独立财务顾问（主承销商）协商确定。
本次募集配套资金的发行对象为符合中国证监会规定的证券投资基金管理公司、证券公司、保险机构投资者、信托投资公司、财务公司及其他境内法人投资者和自然人等，全部发行对象不超过10名。证券投资基金管理公司以多个投资账户持有股份的，视为一个发行对象；信托投资公司作为发行对象的，只能以自有资金认购。最终具体发行对象将根据发行对象申购报价的情况，遵照价格优先原则确定。
本次发行股份及支付现金购买资产不以募集配套资金的成功实施为前提，最终募集配套资金成功与否不影响本次发行股份及支付现金购买资产行为的实施。
如配套资金出现未能实施或融资金额低于预期的情形，上市公司将通过自筹方式解决所需资金，自筹的方式包括但不限于使用自有资金和银行贷款。
二、本次发行股份及支付现金具体情况
本次发行分为购买标的资产所发行的股份和募集配套资金发行的股份，具体如下：
（一）发行股份的种类和面值
本次发行的股票为人民币普通股（A股），每股面值人民币1.00元。
（二）发行股份的定价依据、定价基准日和发行价格
根据中国证监会《上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编》规定，
发行股份购买资产部分应当按照《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》等相关规定执行，募集配套资金部分应当按照《上市公司证券发行管理办法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定执行。募集配套资金部分与购买资产部分应当分别定价，视为两次发行。鉴于此，本次发行股份定价方式如下：
1、发行股份购买资产
本次发行股份购买资产所发行股份的定价基准日为上市公司第三届董事会第二十五次会议决议公告日，相关市场参考价如下表所示：
单位：元/股
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|-|
|除权除息后交易均价|
|14.86|
|14.96|
|14.30|

本次发行股份购买资产发行价格为 13.47元/股，不低于经除权除息调整后的定价基准日前60个交易日上市公司股票交易均价的90%。
本次发行股份购买资产的发行价格选取标准主要是在综合考虑上市公司原有业务的盈利能力及股票估值水平，并对本次交易拟购买资产的盈利能力及估值水平进行综合判断的基础上与交易对方经协商确定。
在发行日前，如上市公司另有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，上市公司将按照深交所的相关规则对新增股份的发行价格进行相应调整。
本次重组上市公司发行股份购买资产的股份定价原则符合《重组管理办法》第四十五条“上市公司发行股份的价格不低于市场参考价的90%。市场参考价为本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票交易均价之一”的规定。
2、发行股份募集配套资金
按照《重组管理办法》、《非公开发行股票实施细则》等相关规定，募集配套
资金的发行价格应不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的90%，即不低于13.38元/股。
在本次发行定价基准日至本次募集配套资金发行日期间，上市公司如实施派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，将按照监管机构的相关规则进行相应调整。
（三）发行股份的方式、对象及数量
1、发行股份购买资产
本次发行股份购买资产的发行对象为万象新动股东易平川和新动投资，发行数量分别如下：
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|-|-|-|-|-|-|
|交易对方|持有的标的公司|本次交易前持有标的公司股权比例|交易对价（万元）|||
|||||金额（万元）|数量（股）|
|易平川|万象新动|1.00%|560.00|336.00|249,443|
|新动投资|万象新动|99.00%|55,440.00|33,264.00|24,694,877|
|||100.00%|56,000.00|33,600.00|24,944,320|

2、发行股份募集配套资金
上市公司拟采用询价方式向不超过十名特定合格投资者非公开发行 A股股票募集配套资金不超过 24,500.00万元，不超过本次拟购买资产交易价格的100%，符合相关法规规定。本次募集配套资金拟用于支付本次交易的现金对价、交易税费和中介机构费用。
本次募集配套资金发行股份价格为不低于定价基准日前 20个交易日上市公司股票交易均价的90%，即不低于13.38元/股，共计发行不超过 18,310,911股，最终发行数量以询价确定的发行价格和拟募集配套资金的额度为测算依据，提请股东大会授权上市公司董事会与独立财务顾问（主承销商）协商确定。
本次募集配套资金的发行对象为符合中国证监会规定的证券投资基金管理公司、证券公司、保险机构投资者、信托投资公司、财务公司及其他境内法人投资者和自然人等，全部发行对象不超过10名。证券投资基金管理公司以多个投
资账户持有股份的，视为一个发行对象；信托投资公司作为发行对象的，只能以
自有资金认购。最终具体发行对象将根据发行对象申购报价的情况，遵照价格优先原则确定。
（四）发行股份锁定期安排
1、发行股份购买资产股份锁定期
根据《发行股份及支付现金购买资产协议》，本次发行股份购买资产的锁定期安排如下：
（1）自本次发行的股份上市之日起届满 36个月前，易平川及新动投资不得转让其于本次发行获得的股份；
（2）标的公司 2016年、2017年、2018年承诺净利润经上市公司聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计确认完成或业绩承诺人按照《盈利预测补偿协议》的约定履行完毕业绩补偿义务并自本次发行的股份上市之日起届满36个月后，易平川及新动投资可转让其于本次发行获得的全部股份的75%。
（3）对于易平川及新动投资自本次发行的股份上市之日起届满 36个月后解锁的股份，解锁时尚须符合如下条件：经上市公司聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计确认的标的公司前一会计年度末的应收账款余额在本年度的累计回款比例（以下简称“回款比例”）达到70%。如果上述回款比例不达标，则自标的公司回款比例达到70%的当月末起，易平川及新动投资可按约定比例解锁所持股份。
（4）标的公司业绩承诺期内各年的承诺净利润均经上市公司聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计确认完成或业绩承诺人按照《盈利预测补偿协议》的约定履行完毕业绩补偿义务且业绩承诺人按照《盈利预测补偿协议》的约定履行完毕减值补偿义务并自本次发行的股份上市之日起届满48个月后，易平川及新动投资可转让其于本次发行获得的剩余股份。
（5）对于易平川及新动投资自本次发行的股份上市之日起届满 48个月后解锁的股份，解锁时尚须符合如下条件：经上市公司聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计确认的截至2019年12月31日的标的公司应收账款余额全部收回。截至2019年 12月31日的应收账款余额全部或部分未收回的，
由易平川及新动投资缴存与未收回应收账款同等金额的款项至上市公司指定账户作为担保后，易平川及新动投资可解锁所持股份。待标的公司应收账款收回时，上市公司再将已收回的应收账款部分所对应的担保款项退还给易平川及新动投资（按季度进行结算，季度结束后30日内支付）。
本次发行股份购买资产的相关锁定期安排符合《重组管理办法》第四十六条的相关规定。
2、募集配套资金发行股份锁定期
本次非公开发行股票募集配套资金发行的股份，自该等股份上市之日起 12个月内不得转让。
锁定期届满后，交易各方在本次发行中认购的万润科技股份的转让将按照届时有效的相关法律法规、规章和深交所的规则办理。
（五）上市地点
本次重组所发行的股票拟在深交所上市。
三、上市公司发行股份前后主要财务数据对比
根据万润科技 2015年年度报告及 2016年半年度报告以及立信会计师事务所出具的2015年、2016年1-6月《备考审阅报告》，本次发行前后公司主要财务指标比较如下：
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|-|-|-|
|2016年1-6月|||
|上市公司实现数|备考数|上市公司实现数|
|1.96|1.57|1.54|
|1.68|1.36|1.26|
|31.65|34.02|36.51|
|1.42|1.54|3.12|
|2.13|2.60|4.39|
|29.73|28.57|29.68|
|10.76|11.04|6.75|
|0.08|0.10|0.26|
|0.08|0.10|0.24|

根据《备考审阅报告》，本次交易完成后，上市公司流动比率和速动比率下降，而资产负债率有所提高。2016年 1-6月，上市公司的应收账款周转率以及存货周转率上升；上市公司净利润率以及每股收益都有所提升，盈利能力得到优化。2015年备考应收账款周转率、每股收益较上市公司同期实际应收账款周转率及每股收益均有下降，主要系2015年标的公司业务处于起步阶段，收入规模及利润规模相对有限所致。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动情况
本次发行对象中，不包含公司董事、监事和高级管理人员。因此，本次发行未发生本公司董事、监事及高级管理人员持股数量变动的情况。
五、本次发行股份前后上市公司股权结构
本次发行前，上市公司总股本为802,842,690股。本次发行24,944,320股股份用于购买资产，发行后总股本为827,787,010股。本次发行前后上市公司股权结构变化如下表所示：
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|-|-|-|
|本次交易前|||
|（截至2017年1月31日）|||
|持股数（股）|占比|持股数（股）|
|138,465,600|17.25%|138,465,600|
|90,000,000|11.21%|90,000,000|
|52,461,000|6.53%|52,461,000|
|48,000,000|5.98%|48,000,000|
|33,054,600|4.12%|33,054,600|
|31,370,400|3.91%|31,370,400|
|22,116,000|2.75%|22,116,000|
|17,965,605|2.24%|17,965,605|
|13,728,000|1.71%|13,728,000|
|12,308,480|1.53%|12,308,480|
|9,928,307|1.24%|9,928,307|
|7,200,000|0.90%|7,200,000|

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|-|-|-|
|-|-|249,443|
|-|-|24,694,877|
|326,244,698|40.64%|326,244,698|
|802,842,690|100%|827,787,010|

本次交易完成后，上市公司控股股东及实际控制人均未发生变化，李志江、罗小艳和李驰仍为公司的控股股东和实际控制人。
本次发行股份购买资产完成后，公司总股本为 827,787,010股。新增股份登记到账后，公司前10大股东持股情况如下所示：
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|-|-|
|股东名称|持股数（股）|
|李志江|138,465,600|
|罗小艳|90,000,000|
|罗明|52,461,000|
|李驰|48,000,000|
|唐伟|33,054,600|
|天天向上|31,370,400|
|新动投资|24,694,877|
|郝军|22,116,000|
|苏军|17,965,605|
|江明投资|13,728,000|

第二节本次交易实施情况
一、本次重组的实施过程
（一）本次交易已经获得的授权与批准
1、本次交易已履行的内部决策程序
2016年9月2日及2016年9月22日，上市公司分别召开第三届董事会第二十五次会议及2016年第三次临时股东大会，审议通过了本次重组的重组报告
书及相关议案。
2、本次交易已履行的审批程序
本次交易已于2016年 11月28日获得中国证监会并购重组委审核通过，并取得中国证监会于2017年1月 3日出具的核准批文。
（二）本次交易的资产过户、验资、现金对价支付及股份登记情况
1、资产过户、验资及现金对价支付情况
北京市工商行政管理局东城分局于 2017年 1月 16日核发了万象新动《营业执照》（统一社会信用代码911101083182799968），万象新动100%股权已变更登记至万润科技名下，万象新动已完成本次重组涉及的股权转让工商变更登记手续。
2017年 1月 19日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对万润科技本次发行股份购买资产进行了验资，并出具了《验资报告》（信会师报字[2017]第 ZI10021号）。根据该《验资报告》，截至 2017年 1月 19日，万润科技已收到本次资产认购股份的股权出资并已经办理股权过户登记手续。
截至本报告书摘要签署日，上市公司尚未向交易对方支付现金对价，本次交易的现金对价将在配套募集资金完成后按照约定支付。
2、股份登记托管情况
2017年 1月 23日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已受理万润科技本次发行股份购买资产的非公开发行新股登记申请材料，本次非公开发行
新股数量为 24,944,320股（其中限售流通股数量为 24,944,320股），相关股份登记到账后将正式列入万润科技股东名册。
二、相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异
本次交易过程中，未发现相关实际情况与此前披露的信息存在差异的情况。
三、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况
1、上市公司董事、监事、高级管理人员的更换情况
本次交易前后，上市公司不存在因本次交易发生的董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况。
2、万象新动董事、监事、高级管理人员的更换情况
根据国家企业信用信息公示系统，2017年 1月 16日，万润科技已对万象新动的董事及监事进行调整。调整前，易平川担任万象新动的执行董事及法定代表人，杨晓亮担任万象新动的监事；调整后，万象新动设立董事会，郝军担任万象新动的董事长，易平川、黄刚担任万象新动的董事，李慧玲担任万象新动的监事。万象新动的法定代表人、经理在调整前后均为易平川，未发生变更。
四、本次交易未导致公司控制权变化
本次交易前，公司控股股东及实际控制人为李志江、罗小艳和李驰。本次交易完成后，公司的控股股东和实际控制人不会发生改变。
五、本次交易完成后，公司股权分布仍旧符合上市条件
本次发行股份完成后，公司股权分布仍旧符合《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及规则的要求，公司股权分布仍旧具备上市条件。
六、重组过程中，是否发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联
人占用的情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形
在本次交易实施过程中，上市公司未发生资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，也未发生上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形。
七、相关协议及承诺的履行情况
（一）本次发行涉及的相关协议及履行情况
2016年 9月 2日，上市公司与易平川及新动投资签署了《发行股份及支付现金购买资产协议》和《盈利预测补偿协议》。
截至本报告书摘要签署日，上述协议均已生效，且协议各方已经或正在依照相关约定履行协议，无违反上述协议约定的情形。
（二）本次发行涉及的承诺及履行情况
在本次重组过程中，交易各方对股份锁定期限、避免同业竞争、减少和规范关联交易等事项作出了相关承诺，前述相关承诺的主要内容已在《深圳万润科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书》中披露。
截至本报告书摘要签署日，相关承诺方已经或正在按照相关的承诺履行，未出现违反承诺的情况。
八、相关后续事项的合规性及风险
（一）后续工商变更登记事项
上市公司尚需向工商管理机关办理注册资本、实收资本、公司章程等事宜的变更登记手续，上述后续工商变更登记不存在无法办理完成的风险。
（二）相关方需继续履行承诺
本次重组各方尚需继续履行本次重组涉及的相关协议及所作出的相关承诺。
（三）发行股份募集配套资金
中国证监会已核准万润科技非公开发行不超过 18,310,911股新股募集配套资金，万润科技有权在核准文件有效期内募集配套资金，但募集配套资金成功与否不影响发行股份及支付现金购买资产的实施。
九、独立财务顾问、法律顾问意见
（一）独立财务顾问意见
经核查，本独立财务顾问认为：截至本核查意见签署日，万润科技本次重组
的实施过程操作规范，符合《公司法》、《证券法》和《重组管理办法》等法律、法规及规范性文件的规定；目前，相关资产已办理完毕过户手续，上市公司已合法取得标的资产的所有权；万润科技已就交易对方以标的资产认缴的注册资本办理完成验资手续；万润科技已就本次向发行股份购买资产交易对方发行的 24,944,320股人民币普通股（A股），向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料；上市公司已就本次重组履行了相关信息披露义务，相关资产的权属情况及历史财务数据等如实披露，符合相关法律、法规和规范性文件的要求，不存在与已披露信息存在重大差异的情形；上市公司未因本次交易对上市公司董事、监事及高级管理人员做出调整；本次重组实施过程中，上市公司不存在资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，亦不存在为实际控制人及其关联人提供担保的情形；相关各方就本次交易签署的协议、出具的承诺已履行完毕或正在履行，未出现违反协议约定或承诺的情形。
万润科技因本次重组的实施尚需办理的相关后续事项主要为尚待完成对相关期间损益的审计工作、尚待向工商行政管理机关办理因本次非公开发行股份而涉及的注册资本变更、股东持股数变更、公司章程的相关条款修改变更登记/备案等手续；中国证监会已核准万润科技非公开发行不超过18,310,911股新股募集配套资金，万润科技有权在核准文件有效期内募集配套资金，但募集配套资金成功与否不影响发行股份购买资产的实施。综上，后续事项办理不存在实质性障碍和无法实施的风险。
根据有关法律、法规及规范性文件的规定，独立财务顾问认为万润科技本次发行股份购买资产新增的 24,944,320股股份具备非公开发行股票及相关股份上市的条件，独立财务顾问同意推荐万润科技上述非公开发行股票在深圳证券交易所上市。
（二）律师的结论性意见
国浩律师认为：
1、截至法律意见书出具之日，本次重组已根据相关法律、法规和规范性文件的规定取得现阶段所必要的授权和批准，该等授权和批准合法有效；
2、标的资产的过户手续已依法办理完毕；
3、本次重组实施过程中的实际情况与此前披露的信息不存在差异；
4、截至法律意见书出具之日，本次重组相关各方正在履行相关协议及承诺，不存在违反协议约定或所作出承诺的情形；
5、本次重组后续事项的办理不存在实质性法律障碍。
第三节新增股份的数量及上市时间
一、发行股份数量
本次交易由上市公司向易平川及新动投资合计发行24,944,320股股票。
2017年 1月 23日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已受理万润科技本次发行股份购买资产的非公开发行新股登记申请材料，本次非公开发行新股数量为 24,944,320股（其中限售流通股数量为 24,944,320股），相关股份登记到账后将正式列入万润科技股东名册，发行后总股本为827,787,010股。
二、本次发行股份的上市时间及限售期
（一）本次发行股份的上市时间
本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股，上市日为2017年2月10
日。
根据深交所相关业务规则规定，公司本次发行新增股份上市首日（2017年2月10日）股价不除权，股票交易设涨跌幅限制。
（二）本次发行股份的限售期
根据《发行股份及支付现金购买资产协议》，本次发行股份购买资产的锁定期安排如下：
1、自本次发行的股份上市之日起届满 36个月前，易平川及新动投资不得转让其于本次发行获得的股份；
2、标的公司 2016年、2017年、2018年承诺净利润经上市公司聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计确认完成或业绩承诺人按照《盈利预测补偿协议》的约定履行完毕业绩补偿义务并自本次发行的股份上市之日起届满36个月后，易平川及新动投资可转让其于本次发行获得的全部股份的75%。
3、对于易平川及新动投资自本次发行的股份上市之日起届满 36个月后解锁的股份，解锁时尚须符合如下条件：经上市公司聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计确认的标的公司前一会计年度末的应收账款余额在本
年度的累计回款比例（以下简称“回款比例”）达到70%。如果上述回款比例不达标，则自标的公司回款比例达到70%的当月末起，易平川及新动投资可按约定比例解锁所持股份。
4、标的公司业绩承诺期内各年的承诺净利润均经上市公司聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计确认完成或业绩承诺人按照《盈利预测补偿协议》的约定履行完毕业绩补偿义务且业绩承诺人按照《盈利预测补偿协议》的约定履行完毕减值补偿义务并自本次发行的股份上市之日起届满48个月后，易平川及新动投资可转让其于本次发行获得的剩余股份。
5、对于易平川及新动投资自本次发行的股份上市之日起届满 48个月后解锁的股份，解锁时尚须符合如下条件：经上市公司聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计确认的截至2019年12月31日的标的公司应收账款余额全部收回。截至2019年12月31日的应收账款余额全部或部分未收回的，由易平川及新动投资缴存与未收回应收账款同等金额的款项至上市公司指定账户作为担保后，易平川及新动投资可解锁所持股份。待标的公司应收账款收回时，上市公司再将已收回的应收账款部分所对应的担保款项退还给易平川及新动投资（按季度进行结算，季度结束后30日内支付）。
本次发行股份购买资产的相关锁定期安排符合《重组管理办法》第四十六条的相关规定。
第四节备查文件
1、中国证监会出具的《关于核准深圳万润科技股份有限公司向易平川等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1号）；
2、标的资产的股权过户及工商变更登记资料；
3、立信会计师事务所出具的《深圳万润科技股份有限公司发行股份购买资产验资报告》（信会师报字[2017]第ZI10021号）；
4、国泰君安出具的《国泰君安证券股份有限公司关于深圳万润科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况之独立财务顾问
核查意见》；
5、国浩律师出具的关于本次实施情况的法律意见书；
6、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》和《证券持有人名册》；
7、万润科技本次重组的重组报告书等其他经核准的申请文件。
（此页无正文，为《深圳万润科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市报告书（摘要）》之签章页）
深圳万润科技股份有限公司董事会2017年2月9日