公司代码：603228 公司简称：景旺电子
深圳市景旺电子股份有限公司
2016年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人刘绍柏、主管会计工作负责人王长权及会计机构负责人（会计主管人员）王达基声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2016年度利润分配预案：以截止2016年12月31日总股本408,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币4.00元（含税），合计派发现金红利163,200,000.00元，剩余未分配利润结转下一年度；不实施资本公积金转增股本；不派发股票股利。
上述利润分配预案尚需提交公司2016年年度股东大会审议。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
√适用□不适用
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述了公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中“可能面对的风险”的部分。
十、其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 12第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 28第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 39第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 46第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 47第九节 公司治理 ............................................................................................................................. 2第十节 财务报告 ............................................................................................................................. 5第十一节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 97第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................... 98
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|公司、本公司、发行人、景旺电子|指|深圳市景旺电子股份有限公司|
|江西景旺|指|江西景旺精密电路有限公司，本公司全资子公司|
|龙川景旺|指|景旺电子科技（龙川）有限公司，本公司子公司|
|香港景旺|指|景旺电子（香港）有限公司，本公司全资子公司|
|欧洲景旺|指|Kinwong Electronic Europe Gmbh，香港景旺全资子公司|
|中国证监会、证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|上交所|指|上海证券交易所|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|《公司章程》|指|《深圳市景旺电子股份有限公司章程》|
|报告期|指|2016年1月1日-2016年12月31日|
|印制电路板/PCB|指|英文全称“Printed Circuit Board”，指组装电子零件用的基板，是在通用基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板，又可称为“印制线路板”、“印刷线路板”|
|单面板|指|指仅在绝缘基板的一侧表面上形成导体图形，导线只出现在其中一面的PCB|
|双面板|指|指在基板两面形成导体图案的PCB|
|多层板|指|指使用数片单面或双面板，并在每层板间放进一层绝缘层后压合的PCB|
|刚性板/RPCB|指|指 Rigid PCB，由不易弯曲、具有一定强韧度的刚性基材制成的印制电路板，其优点为可以为附着其上的电子元件提供一定的支撑|
|柔性板/FPC|指|指Flexible PCB，也称挠性板、软板，由柔性基材制成的印制电路板，其优点是可以弯曲，便于电器部件的组装|
|刚挠板/刚挠结合板|指|指Rigid-flex PCB，由刚性板和挠性板有序地层压在一起，并以金属化孔形成电气连接的电路板|
|金属基板/MPCB|指|指Metal base PCB，其基材是由电路层（铜箔）、绝缘基层和金属底板三部分构成，其中金属基材作为底板，表面附上绝缘基层，与基层上面的铜箔层共同构成导通线路，铜面上可以安装电子元器组件；目前应用最广泛的是铝基板|
|HDI板、微孔板|指|HDI 是 High Density Interconnect 的缩写，即高密度互连技术。HDI 是印制电路板技术的一种，是随着电子技术更趋精密化发展演变出来用于制作高精密度电路板的一种方法，可实现高密度布线，一般采用积层法制造。HDI 板通常指孔径在 0.15mm(6mil)以下(大部分为盲孔）、孔环之环径在0.25mm(10mil)以下的微孔，接点密度在130 点/平方英寸以|

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|||上，布线密度在117英寸/平方英寸以上的多层印制电路板|
|覆铜板/基板/基材/CCL|指|指Copper Clad Laminate，简称CCL，为制造 PCB的基本材料，具有导电、绝缘和支撑等功能，可分为刚性材料（纸基、玻纤基、复合基、陶瓷和金属基等特殊基材）和柔性材料两大类|
|柔性覆铜板/FCCL|指|指Flexible CCL，为制造FPC的基材|
|金属基覆铜板/MCCL|指|指 Metal base CCL，为制造 MPCB 的基材，目前运用最广泛的是铝基覆铜板，具有导热性好、电磁屏蔽性能佳、重量轻的特点|
|拼板|指|指根据顾客交货单元尺寸，按照一定的规则排版组合成一个生产板尺寸，并在板边加上生产工具孔和生产过程测试图形|
|电镀|指|指一种电离子沉积过程，利用电极通过电流，使金属附着在物体表面上，其目的为改变物体表面的特性或尺寸|
|SMT|指|Surface Mount Technology，即表面贴装技术|

第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|公司的中文名称|深圳市景旺电子股份有限公司|
|公司的中文简称|景旺电子|
|公司的外文名称|Shenzhen Kinwong Electronic Co.,Ltd.|
|公司的外文名称缩写|Kinwong|
|公司的法定代表人|刘绍柏|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|黄恬|覃琳香|
|联系地址|深圳市南山区海德三道天利中央商务广场C座19层|深圳市南山区海德三道天利中央商务广场C座19层|
|电话|+86-0755-83892180|+86-0755-83892180|
|传真|+86-0755-83893909|+86-0755-83893909|
|电子信箱|stock@kinwong.com|stock@kinwong.com|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|深圳市宝安区西乡街道铁岗水库路166号|
|公司注册地址的邮政编码|518102|
|公司办公地址|深圳市南山区海德三道天利中央商务广场C座19层|
|公司办公地址的邮政编码|518054|
|公司网址|www.kinwong.com|
|电子信箱|stock@kinwong.com|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露媒体名称|《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司董事会办公室|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|景旺电子|603228|无|

六、其他相关资料
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|公司聘请的会计师事务所（境内）|名称|天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和A-5区域|
||签字会计师姓名|陈志刚、王守军|
|报告期内履行持续督导职责的保荐机构|名称|民生证券股份有限公司|
||办公地址|北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心A座16-18层|
||签字的保荐代表人姓名|徐杰、王嘉|
||持续督导的期间|2017年1月6日-2019年12月31日|

七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2016年|2015年|本期比上年同期增减(%)|2014年|
|营业收入|3,283,195,794.98|2,677,309,711.20|22.63|2,237,393,243.35|
|归属于上市公司股东的净利润|537,459,011.72|422,453,388.76|27.22|325,561,012.63|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|521,056,915.97|411,292,589.41|26.69|318,876,930.39|
|经营活动产生的现金流量净额|541,051,721.78|565,345,288.27|-4.30|359,602,499.16|
||2016年末|2015年末|本期末比上年同期末增减（%）|2014年末|
|归属于上市公司股东的净资产|2,861,502,895.24|1,369,560,692.64|108.94|947,820,778.90|
|总资产|4,336,863,776.47|2,679,633,631.41|61.85|2,279,877,788.19|

(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|2016年|2015年|本期比上年同期增减(%)|2014年|
|基本每股收益（元／股）|1.49|1.17|27.35|0.90|
|稀释每股收益（元／股）|1.49|1.17|27.35|0.90|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|1.45|1.14|27.19|0.89|
|加权平均净资产收益率（%）|34.39|36.46|减少2.07个百分点|36.78|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|33.34|35.50|减少2.16个百分点|36.02|

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
总资产和归属于上市公司股东的净资产在2016年大幅增加的原因：2016年12月，公司首次公开发行人民币普通股股票（A股）4800万股，募集资金总额为人民币1,111,680,000.00元,扣除发行费用人民币59,711,880.00元，本次募集资金净额为人民币1,051,968,120.00元，导致总资产和净资产大额增加。
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、2016年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
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||第一季度（1-3月份）|第二季度（4-6月份）|第三季度（7-9月份）|第四季度（10-12月份）|
|营业收入|680,118,028.21|817,767,956.23|902,019,482.26|883,290,328.28|
|归属于上市公司股东的净利润|103,230,329.67|141,305,860.55|165,119,984.41|127,802,837.09|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润|101,584,272.20|136,075,659.92|161,923,970.42|121,473,013.43|
|经营活动产生的现金流量净额|88,768,397.01|110,462,791.93|129,019,361.91|212,801,170.93|

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
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|非经常性损益项目|2016年金额|附注（如适用）|2015年金额|2014年金额|
|非流动资产处置损益|-5,628,216.85||-4,771,436.48|-4,231,964.30|
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免|||||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|24,377,794.52||13,943,364.24|8,391,482.10|
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||||
|非货币性资产交换损益|||||
|委托他人投资或管理资产的损益|69,468.31||325,500.59|3,047,660.30|
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||||
|债务重组损益|||||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有|||||

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|交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益||||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||||
|对外委托贷款取得的损益||||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||||
|受托经营取得的托管费收入||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,674,672.22|4,573,080.79|950,221.70|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||||
|少数股东权益影响额||-21,028.87|-82,957.12|
|所得税影响额|-4,091,622.45|-2,888,680.92|-1,390,360.44|
|合计|16,402,095.75|11,160,799.35|6,684,082.24|

十一、采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
十二、其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司专注于印制电路板行业，主要从事印制电路板的研发、生产和销售业务。公司主要产品种类包括双面及多层刚性电路板、柔性电路板（含贴装）和金属基电路板。公司的产品广泛应用于通讯设备、计算机及网络设备、消费电子、汽车电子、工业控制等行业。
（二）经营模式
1、采购模式
公司设有采购管理中心，负责对公司及下属子公司的主要原材料和辅助原材料的统筹管理，主要职能包括制定采购流程和制度，供应商的选择、主要原材料及机械设备的价格谈判、其他原辅材料的价格控制。公司各事业部均设有独立的采购部，负责本事业部的原料采购。公司通过ERP系统建立采购平台，达到内部采购信息流转和采购流程管理的目的。公司日常对主要原辅料的采
购流程如下：
生产计划部根据生产排期和原材料库存情况向采购部发出采购指令，采购部据此初步选定供应商，并根据与供应商的议价情况拟定报价单提交给采购管理中心→采购管理中心、产品线总经理对拟采购报价单进行审核→采购部根据批准后请购，报价生成并提交订单→采购经理审批→正式向供应商下单→供应商交货后公司验货入库并付款。
对于覆铜板、半固化片、铜箔中经常耗用的材料规格或型号，以及干膜、油墨等通用材料，公司设定安全库存，并结合订单情况按照预计耗用量进行采购，对于非常用规格或型号的原材料根据客户订单确定耗用情况进行采购。
2、生产模式
行业具有以下特点：由于不同电子产品对使用的电子元器件有不同的工程设计、电气性能以及质量要求，不同客户的产品会有所差异，公司主导产品是定制化产品而非标准件产品。基于这一特点，公司的生产模式是“以销定产”，根据客户订单来组织和安排生产。公司各个事业部均设立有生产计划部，对企业的生产排期和物料管理等进行统筹安排，协调生产、采购和仓库等各相关部门，保障生产的有序进行。公司会优先满足自身生产线的生产，当出现订单量超过公司产能时，会安排外协加工，满足客户需求。
3、销售模式
根据自身的客户类型和市场情况，公司采取“直销为主、经销为辅”的销售模式。直销是指向客户类型为终端客户和电子产品生产商进行销售；经销是指向客户类型为 PCB贸易商或者 PCB制造商进行销售。
报告期内，公司的直销收入占比约为87%，销售模式未发生重大变化。未来公司将根据市场发展情况，与现有客户保持良好合作关系并大力拓展新客户，不断扩大市场份额；同时，通过提升客户群和订单质量，提高公司各类产品的健康发展能力。
（三）行业情况说明
印制电路板是电子产品的关键电子互连件和各电子零件装载的基板，是电子元器件的支撑体和电气连接的提供者，也是结合电子、机械、化工材料等众多领域之基础产品，可以说，几乎所有的电子设备都离不开印制电路板，因而被称为“电子系统产品之母”，不可替代性是印制电路板制造行业得以始终稳固发展的要素之一。
近年来随着下游电子信息产业、汽车产业等行业发展，各种电子产品需求量大幅上升，进一步拓宽了印制电路板制造产业的发展空间。同时，随着国内居民收入的不断提高，电子产品的日益普及，消费类电子产品需求始终保持着高速增长的态势，使得印制电路板制造产业稳步发展。
在此基础上，印制电路板制造企业不仅可以通过持续不断的技术创新、提高产品档次和增加技术附加值来增强市场竞争力，而且可以通过抓紧市场需求方向、改善产品结构和提高市场占有率等办法来提高盈利能力。
1、周期性特征
印制电路板行业的下游应用领域较为广泛，受单一行业的影响较小。已从主要依赖传统电子产品发展到覆盖消费电子、通讯设备、汽车电子、医疗电子、工控设备、智能安防、清洁能源、航空航天和军工产品等社会经济各个领域，受单一行业影响较小，因此印制电路板行业的周期性主要体现为随着宏观经济的波动而波动。
2、区域性特征
就全球而言，以中国为代表的新兴市场对于各类型的印制电路板产品需求旺盛。作为人口大国，我国目前人均电子消费产品消费水平仍然较低，然而随着我国城市化进程的持续推进，消费升级、需求的多样化将成为未来国内消费的主要特征。综合考量国外电子产品生产商及其研发机构向我国境内转移的现状，未来我国对印制电路板需求的增速将高于全球平均水平。就我国自身而言，由于华东和华南沿海地区经济发展水平较高，且电子信息产业一直比较发达，上述两个区域为印制电路板制造业高端产品和高附加值产品较为集中的地区。
3、季节性特征
印制电路板行业的季节性特征总体不明显，但由于受到节假日消费及下游客户为应对消费旺季而提前备货等因素的综合影响，行业内企业下半年的生产和销售规模普遍高于上半年。
（四）公司所处行业地位
公司深耕印制电路行业二十四年，已布局了专业的刚性电路板、柔性线路板及金属基线路板三条产品线，较好的产品布局和产品结构，保证了公司过去几年的快速成长，也为后续的发展打下坚实的基础。公司的刚性线路板产能已经成为我国内资PCB企业规模最大的企业之一，柔性电路板也是我国产能规模最大的内资企业之一，公司的金属基线路板产品线，是国内唯一拥有专门规模化生产工厂并拥有自主研发和批量生产散热材料能力的企业。凭借多个规模化产品线的优势，公司的客户群更加广泛，有更多的市场和产品机会供挖掘，也能为客户提供更加完整的PCB服务。
依靠公司优化并科学的产品结构和布局、极富创新精神的技术服务团队、精益求精的经营管理团队，公司在成本控制、产品品质、生产效率等方面均有大幅度的提升，始终如一向全球客户提供更加优质的产品和服务，为客户创造价值。根据中国电子电路行业协会（CPCA，原名称为“中国印制电路行业协会”）发布的行业排行榜，2015年公司在行业排行榜中名列第 14位，内资企业排名中位列第2位。根据全球知名的调研机构N.T.information发布的全球PCB制造商排行统计数据，2015年公司排名全球第34名。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
经中国证监会《关于核准深圳市景旺电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2993号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票4,800万股，发行价为每股人民 23.16元，共计募集资金人民币 111,168.00万元，扣除保荐及承销等相关发行费用5,971.19万元后，实际募集资金净额为人民币105,196.81万元。该募集资金净额已于2016年12月30日全部到位，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年12月30日对本次发行关于资金到位情况进行了审验，并出具了“天职业字[2016]17352号”《验资报告》。
其中：境外资产394,430,447.47（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为9.09%。
报告期内，公司境外资产主要系子公司香港景旺和欧洲景旺的总资产。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1、产品战略优势
公司在发展中确立了以刚性电路板为基础，横向发展柔性电路板和金属基电路板的产品战略，于2006年和2010年分别建立了FPC和MPCB的专业化工厂，2016年产能分别达到约69万平方米和30万平方米。从运营实践看，该战略奠定了公司业务的良好局面。公司集中资源在FPC和MPCB细分市场形成先发优势，并乘市场趋势得以快速发展，成为我国FPC和MPCB的主要厂商。同时，公司也是国内少数产品类型覆盖刚性电路板、柔性电路板和金属基电路板的厂商，为客户提供多样化的产品选择和一站式服务。从市场发展趋势看，该产品战略将对公司未来发展构建起竞争优势。
2、管理优势
（1）产品质量控制优势
公司产品品质稳定，行业内口碑良好，多次获得客户颁发的产品质量奖项，为市场开发提供了良好的品质平台支撑。公司成立至今二十四年，始终专注于印制电路板行业，一直推行“品质优先”的管理理念，已形成一套行业先进水平的质量控制方法和模式。首先，公司致力于建立严
格的质量管理体系，取得并实施了ISO9001：2008质量管理体系认证、ISO/TS16949：2009汽车行业质量体系认证、ISO13485:2003医疗器械质量管理体系认证、IECQQCO80000：2012有害物质过程管理认证、UL安全标准认证等，同时公司每半年进行一次内部审核，每年进行一次管理评审，确保管理体系的有效运行和持续改进；其次，不断引进和总结生产经营中质量控制的先进经验，针对生产过程中的各个工序和设备维护等制订多项工艺控制文件，作为公司层面质量控制的指导，涵盖从前端的供应商管理到后端的客户服务整个经营流程，服务于不断提升产品质量和服务的目标；最后，通过各类先进检测设备的导入，为产品可靠性的监测提供了有效工具。
（2）成本控制能力优势
公司重视生产经营过程中的成本控制，推行精益生产管理。公司专门成立成本管理部，各事业部配置有成本控制人员，从产品前期采购、工程设计、工艺参数优化、生产到交货环节实行全流程控制，配合有效的监督和激励机制，已形成一套较完善的成本控制管理体系。如在工程设计方面，为提高开料环节的材料利用率，通过拼板设计、BOM选料及流程优化，制定严格的发料标准，使产品在前期采购、计划投料、生产领用时有章可循，避免物料多购和呆滞。在监督环节，公司已建立有较完善的成本统计与核算制度，对生产各工序的物料、能源、人工耗用、库存周转率和呆滞库存等进行统计并核算，每月出具成本控制分析报告，督促减少各工序设备和原料的不合理使用。因此，通过严格执行成本控制管理体系并推行精益生产理念，形成了较强的成本控制能力。
3、客户优势
良好的客户资源是企业稳健发展的保障。公司下游客户广泛分布在通讯设备、计算机及网络设备、消费电子、汽车电子、工业控制及医疗等行业，抗单一行业波动风险的能力较强。公司凭借良好的产品品质和服务水平，已积累一批国内外知名的优质客户，这些客户普遍对供应商的资质要求高，体系认证周期长，上述客户对公司的认可表明产品质量值得信赖、技术水平先进、管理和服务水平高。同时，公司注重与客户建立长期战略合作关系，通过加强自身技术研发、积极配合客户新产品试样、延伸下游产业链（建立SMT贴装线）等多种方式，提升主动服务客户的能力。目前，公司与重点客户已合作多年，业务关系稳定，多次获得“优秀供应商”等称号。
4、技术优势
公司是国家高新技术企业，非常重视研究开发工作，拥有健全的研发体系。公司技术中心于2010年被认定为深圳市宝安区企业技术中心，2014年获批组建深圳市企业技术中心；子公司龙川景旺于2012年经广东省科学技术厅等部门的评审，获批组建广东省金属基印制电路板工程技术研究开发中心并已通过验收。
公司拥有刚性板、柔性板和金属基板三条产品线，是目前国内行业产品线较齐全的厂家，公司将三类产品的技术资源进行整合，相互促进，开发了高频微波板、高密度柔性板、HDI刚挠结合PCB、铜基凸台板、金属基散热型刚挠结合PCB、半挠折等产品的生产技术，可向智能手机、汽车电子、无人机、工控电源、医疗器械、无线射频等领域提供可靠性要求的产品。
公司已取得“刚—挠结合线路板的结合表面处理方法”等49项发明专利和132项实用新型专利，并在生产经营过程中积累了多项非专利技术。公司参与制定了《印制电路用金属基覆铜箔层压板》等八项行业标准，通过了《高密度挠性电路板》等十二项科技成果鉴定，公司高精密度多层印制电路板、高性能金属基特种印制板、高性能厚铜多层印制电路板等七项产品被广东省科学技术厅认定为“广东省高新技术产品”。公司金属基绝缘孔高导热印制板关键技术研究及应用项目获得广东省人民政府颁发的《广东省科学技术奖励证书》二等奖。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016年世界经济复苏依然缓慢且不均衡，我国经济运行平稳，中国大陆 PCB产值稳中有升。
根据PCB行业知名市场分析机构Prismark的报告显示，相对2015年而言，2016年中国大陆PCB产值的增长率为1.30%。下半年，由于上游铜箔生产企业部分产能转移至锂电池导致产能紧张，加上玻纤布产能因修窑炉影响而供应紧张及大宗原材料上涨等叠加因素，造成原材料价格上涨。
公司董事会应市场变化，督促管理层与主要原材料供应厂商建立并保持良好的合作关系，发挥平台较好的议价能力，强化并优化内部管理、提升生产效率，采取持续提升产品良率、深入执行成本控制工作降低成本，依托公司较为优异的客户结构和产品结构将成本上涨的压力转移等措施，并通过有效的执行消化了原材料价格上涨带来的影响。
2016年是公司430发展战略规划的收官之年，公司董事会勤勉尽职开展工作，在管理上下狠力，对资源进行了严密整合、上下同心、克难攻坚，生产成本、期间费用进一步得到有效控制，生产效率大幅提高，内部成本控制、精益生产、减员增效提升等方面效果明显，竞争力显著提升。
产品、客户的结构转型和升级不断深化，优质客户销售稳步增长，市场布局更趋合理，为引领和推动公司持续快速健康发展奠定了坚实的基础。
（一）IPO工作取得圆满成功
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市景旺电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2993号）核准，并经上海证券交易所同意，公司公开发行人民币普通股（A股）4,800万股，发行价格为每股23.16元，募集资金总额为人民币111,168.00万元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币105,196.81万元。
（二）技术引领，打造景旺电子强大的技术发展后劲
报告期内，为保持公司在产品市场持续的竞争力，公司董事会大力推动经营管理层因应市场变化开展技术研发活动。公司研发活动投入12,789.57万元，开展了24G/77G汽车雷达微波板制作、多次压合树脂塞孔软硬结合板可靠性提升、二阶HDI+埋孔软硬结合板制作技术开发、HDI+半刚挠（Semi-Flexible）刚性板制作技术开发、双面凸台板制作技术开发和金属基覆铜板配方优化等技术研发项目，对相关的产品和技术进行了重点开发和攻关。报告期内，项目取得了一系列的知识产权成果，据统计，截止2016年12月31日，公司本年度新增获得发明专利16件,新增实用新型专利33件。公司重视研发工作，除取得发明专利和实用新型专利外，还自主开发了多项非专利技术，提升生产工艺水平，增强产品竞争力。公司“高精密度多层印制电路板”、高精密度柔性电路板”“大功率铜基印制板”、“高层厚铜印制电路板”及“高性能无卤金属基板塞孔树脂产品”等5项产品被认定为广东省高新技术产品。报告期内，公司的《半刚挠印制板技术开发》通过科技成果鉴定，此外，公司积极参与行业标准的制定，参与开发的IPC-6012D《刚性印制板的鉴定及性能规范》、IPC-6012DA《刚性印制板的鉴定及性能规范汽车要求附件》及IPC-A-600J《印制板的可接受性》中文版由IPC发布。公司在2016年扎实开展技术创新活动，大力提升了公司的技术实力和创新水平，增强了行业竞争力，推动了印制电路板行业的进一步发展。
（三）细致落实品质优先原则，提升品质管理水平
产品质量稳定，是赢得市场、赢得客户的基础，也是景旺电子的主要竞争优势之一。公司继续坚持并宣贯品质优先原则，确保将品质优先的管理理念深入基层，为客户提供最满意的产品。
全公司自上而下，从观念和意识上转变，认识到品质是维持订单、市场份额的前提。各个事业部从考核入手，制订全面、科学、细化、量化的品质专项考核机制，提升全员的品质意识，严格按照规范操作，落实并做好基础管理。2016年度，各事业部已经按照要求细化指标、分解落实，将品质考核列入相关员工绩效考核项目，让重要岗位员工充分意识到品质的重要性。报告期内，公司通过了ISO9001：2008质量管理体系认证、ISO/TS16949：2009汽车行业质量体系认证、IECQ
QC080000：2012有害物质过程管理认证等3项；通过了ISO13485:2003医疗器械质量管理体系认证的年度复核。报告期内，公司产品质量获得众多客户的肯定并赞许，获得了海拉、HONEYWELL、IMI、金立等客户颁发的“优秀供应商”、“最佳供应商”等称号。
（四）深入开展精益生产、成本控制等工作，确保公司经营效益的稳步提升
2015年10月份公司引进的“甲骨文（Oracle）”ERP上线使用，经过2016年的进一步模块完善、功能提升，经营管理大数据平台得到进一步的完善，管理效率、决策支持数据的准确性得到大幅度提升，为公司及时有效的应对市场变化提供有力的数据分析和管理工具。通过员工技能培训、引进自动化设备、深入进行生产流程优化、广泛组织进行应用技术创新等精细化管理工作的开展，公司各产品线的生产效率得到大幅度提升。公司董事会对管理层在期初制定了严格的成本控制指标，指导并督促经营管理层组织成本控制指标的落实。各事业部深入开展了拼版设计、技术研发、BOM选料及流程优化等工作，严格按照 ERP发料标准执行，使产品在前期采购、计划投料、生产领用时有章可循，避免物料多购和呆滞。进一步完善的成本统计与核算制度，对生产各工序的物料、能源、人工耗用、库存周转率和呆滞库存等进行统计并核算，形成成本控制报告，督促减少各工序设备和原料的不合理使用情况。通过进一步推行精益生产并严格执行成本控制管理工作，报告期内公司的生产成本得到了较好的控制，确保公司经营效益的稳步提升。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，董事会按照既定发展战略规划，认真做好公司重大经营决策，督促和指导管理层认真做好具体措施的落实，切实提升公司经营效益。主要经营情况如下：
2016年，公司实现营业收入 3,283,195,794.98元，比上年度增长22.63%；利润总额653,378,178.99元，比上年度增长28.98%；归属于上市公司股东净利润537,459,011.72元，同比增长27.22%。公司营业成本、期间费用得到有效控制，其中营业成本 2,223,947,708.59元，同比增长20.52%；销售费用 111,913,245.89元，同比增长28.29%；管理费用 265,220,842.40元，同比增长25.19%；财务费用1,428,053.30元，同比下降87.94%。
截止 2016年 12月 31日，公司资产总额 4,336,863,776.47元，其中流动资产 2,997,322,055.86元，非流动资产 1,339,541,720.61元；负债总额 1,475,360,881.23元,其中流动负债1,244,118,130.00，非流动负债231,242,751.23；所有者权益总额 2,861,502,895.24元。公司各主要产品经营情况：
1、刚性电路板生产销售情况
2016年公司生产刚性电路板276.61万平方米，外协全制程加工7.87万平方米，合计284.48万平方米，比上年增加15.87%；销售刚性电路板272.63万平方米，比上年增加13.18%；营业收入合计198,282.52万元，比上年增加16.73%。
2、柔性电路板生产销售情况
2016年公司生产柔性电路板 61.59万平方米，外协全制程加工 0.24万平方米，合计 61.83万平方米，比上年增加50.86%；销售柔性电路板60.04万平方米，比上年增加42.78%；营业收入合计98,111.58万元，比上年增加40.87%。
3、金属基电路板生产销售情况
2016年公司生产金属基电路板27.38万平方米，比上年增加5.28%；销售金属基电路板26.10万平方米，比上年增加0.64%；营业收入合计26,711.32万元，比上年增加10.74%。
三条产品线并驾齐驱，质量得到客户的认可，公司三年来营业收入保持了持续、稳健的增长。
(一)主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|3,283,195,794.98|2,677,309,711.20|22.63|
|营业成本|2,223,947,708.59|1,845,339,943.22|20.52|
|销售费用|111,913,245.89|87,232,374.41|28.29|
|管理费用|265,220,842.40|211,848,580.88|25.19|
|财务费用|1,428,053.30|11,843,097.01|-87.94|
|经营活动产生的现金流量净额|541,051,721.78|565,345,288.27|-4.30|
|投资活动产生的现金流量净额|-313,869,486.75|-265,699,185.54|-18.13|
|筹资活动产生的现金流量净额|862,346,700.39|-180,038,004.21|578.98|
|研发支出|127,895,709.57|92,103,979.63|38.86|

 1.收入和成本分析
√适用□不适用
(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|印刷线路板行业|3,231,054,216.08|2,210,910,940.54|31.57%|22.56%|20.22%|1.33|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|刚性电|1,982,825,210.21|1,270,604,026.36|35.92%|16.73%|11.03%|增加|

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|路板||||||3.29个百分点|
|柔性电路板|981,115,828.16|775,583,190.03|20.95%|40.87%|41.83%|减少0.53个百分点|
|金属基电路板|267,113,177.71|164,723,724.15|38.33%|10.74%|11.37%|减少0.35个百分点|
|合计|3,231,054,216.08|2,210,910,940.54|31.57%|22.56%|20.22%|增加1.33个百分点|
|主营业务分地区情况|||||||
|分地区|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|外销|1,289,230,570.15|742,896,392.12|42.38%|19.46%|7.45%|增加6.45个百分点|
|内销|1,941,823,645.93|1,468,014,548.42|24.40%|24.71%|27.91%|减少1.89个百分点|
|合计|3,231,054,216.08|2,210,910,940.54|31.57%|22.56%|20.22%|增加1.33个百分点|

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司通过加强市场开拓和订单结构优化，尤其是大力发展软性电路板市场，同时公司扩大募投项目产能，提升生产效率、产品良率和成本控制力度，以实现了营业收入和毛利水平的提升。
(2).产销量情况分析表
√适用□不适用
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|-|-|-|-|-|-|-|
|主要产品|生产量|销售量|库存量|生产量比上年增减（%）|销售量比上年增减（%）|库存量比上年增减（%）|
|PCB（万㎡）|284.48|272.63|27.71|15.87%|13.18%|62.74%|
|FPC（万㎡）|61.83|60.04|2.09|50.86%|42.78%|183.96%|
|MPCB（万㎡）|27.38|26.10|1.72|5.28%|0.64%|120.54%|
|合计|373.69|358.77|31.52|19.58%|16.16%|69.98%|

产销量情况说明：
1、报告期内，产销量较上年增长系公司募集资金募投项目不断建设，产能进一步扩张，公司市场
部进一步改善客户结构和加大市场开拓力度，导致产销量较上年增加。
2、报告期内，库存量较上年增长主要系新增寄售客户和DDU客户，以及现有寄售客户和DDU客
户的业务量增加，导致报告期末公司账面库存量增幅较大。
(3).成本分析表
单位：元
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|分行业情况|||||||||
|分行业||成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|印制电路板行业||直接材料|1,335,277,202.22|60.39|1,048,655,622.05|57.02|27.33||
|||人工成本|390,413,186.05|17.66|330,267,611.64|17.96|18.21||
|||制造费用|319,561,995.17|14.45|293,465,182.43|15.96|8.89||
|||委托加工费|165,658,557.10|7.49|166,725,711.84|9.07|-0.64||
|||营业成本|2,210,910,940.54|100.00|1,839,114,127.96|100.00|20.22||
|分产品情况|||||||||
|分产品|成本构成项目||本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|RPCB|直接材料||750,176,986.00|59.04|645,669,894.48|56.43|16.19||
||人工成本||213,111,613.90|16.77|191,612,601.18|16.74|11.22||
||制造费用||221,041,297.54|17.40|209,244,620.00|18.28|5.64||
||委托加工费||86,274,128.92|6.79|97,842,439.68|8.55|-11.82||
||营业成本||1,270,604,026.36|100.00|1,144,369,555.34|100.00|11.03||
|FPC|直接材料||476,486,647.78|61.44|315,375,359.90|57.67|51.09||
||人工成本||151,556,017.67|19.54|113,086,052.51|20.68|34.02||
||制造费用||76,769,230.30|9.90|60,815,101.86|11.12|26.23||
||委托加工费||70,771,294.28|9.12|57,564,064.59|10.53|22.94||
||营业成本||775,583,190.03|100.00|546,840,578.86|100.00|41.83||
|MPCB|直接材料||108,613,568.44|65.94|87,610,367.67|59.24|23.97||
||人工成本||25,745,554.48|15.63|25,568,957.95|17.29|0.69||
||制造费用||21,751,467.33|13.20|23,405,460.57|15.82|-7.07||
||委托加工费||8,613,133.90|5.23|11,319,207.57|7.65|-23.91||
||营业成本||164,723,724.15|100.00|147,903,993.76|100.00|11.37||

成本分析其他情况说明
□适用√不适用
(4).主要销售客户及主要供应商情况
√适用□不适用
前五名客户销售额75,302.14万元，占年度销售总额23.31%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
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|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|
|1|第一名|189,281,332.66|5.86%|

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|-|-|-|-|
|2|第二名|173,298,090.01|5.36%|
|3|第三名|147,880,695.44|4.58%|
|4|第四名|126,400,860.00|3.91%|
|5|第五名|116,160,428.12|3.60%|
|合计||753,021,406.23|23.31%|

前五名供应商采购额37,859.62万元，占年度采购总额23.14%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
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|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例|
|1|第一名|150,648,493.43|9.21%|
|2|第二名|73,440,233.60|4.49%|
|3|第三名|61,124,892.54|3.73%|
|4|第四名|46,949,527.71|2.87%|
|5|第五名|46,433,081.30|2.84%|
|合计||378,596,228.58|23.14%|

其他说明
1、费用
√适用□不适用
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|科目|本年数（元）|上年数（元）|变动比例（%）|
|销售费用|111,913,245.89|87,232,374.41|28.29%|
|管理费用|265,220,842.40|211,848,580.88|25.19%|
|财务费用|1,428,053.30|11,843,097.01|-87.94%|
|所得税费用|115,919,167.27|83,915,665.18|38.14%|

主要变动原因说明：
（一）销售费用增加的原因：
1、报告期内公司销量业绩增加，销售人员薪酬与业绩挂钩增长；
2、报告期内主营业务收入比上年增加22.56%，导致运费也相应增加；
3、报告期内主营业务收入及销量的增长，导致业务对应的销售代理费、差旅费、招待费等都得到相应的增加。
（二）管理费用增加的原因：
1、公司业绩增长，管理人员薪酬也随着增长；
2、研发费用的投入增加。
（三）财务费用减少的原因：
1、主要系在外币升值的情况下，本期汇兑收益增加所致；
2、偿还部分银行贷款，导致利息支出减少。
2、研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
单位：元
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|-|-|
|本期费用化研发投入|127,895,709.57|
|本期资本化研发投入|0|
|研发投入合计|127,895,709.57|

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|-|-|
|研发投入总额占营业收入比例（%）|3.90|
|公司研发人员的数量|796|
|研发人员数量占公司总人数的比例（%）|10.71|
|研发投入资本化的比重（%）|0|

情况说明
□适用√不适用
3、现金流
√适用□不适用
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|-|-|-|-|
|科目|本年数|上年数|变动比例（%）|
|经营活动产生的现金流量净额|541,051,721.78|565,345,288.27|-4.30|
|投资活动产生的现金流量净额|-313,869,486.75|-265,699,185.54|-18.13|
|筹资活动产生的现金流量净额|862,346,700.39|-180,038,004.21|578.98|

主要变动原因说明：
（1）投资活动产生的现金流量净额同比负增长18.13%分析说明：主要系报告期公司为提升机器设备的精密度水平、提高生产效率和产品质量，对公司部分设备进行了改造升级投资，此外公司购买了深圳市光明新区A646-0065号宗地使用权。
（2）筹资活动产生的现金流量净额同比增加578.98%，主要系公司首次公开发行人民币普通股股票募集资金到位所致。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|货币资金|1,363,655,685.33|31.44|266,870,225.55|9.96|410.98|本期新股发行，收到募集资金使得货币资金增加|
|应收票据|206,094,377.31|4.75|141,743,129.79|5.29|45.40|公司经营规模不断扩大，以票据结算的国内客户增加|
|应收账款|1,065,612,831.27|24.57|859,543,067.57|32.08|23.97|主要受业务规模扩张和主营业务收入增加影响，公司应收账款呈上涨趋势|
|预付款项|8,095,650.76|0.19|1,048,279.96|0.04|672.28|主要系预付的材料款增加所致|
|其他应收款|12,083,313.60|0.28|19,867,426.75|0.74|-39.18|主要系应收出口退税和融资租|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||赁保证金减少所致|
|存货|341,780,197.59|7.88|234,128,162.40|8.74|45.98|主要系生产规模扩大，备货增加和原材料价格上涨，以及寄售客户、DDU客户业务量增加所致|
|其他流动资产|||14,435,904.04|0.54|-100.00|主要系待抵扣增值税净额、理财产品本金额减少所致|
|可供出售金融资产|6,000,000.00|0.14|6,000,000.00|0.22|0.00|-|
|固定资产|11,061,943,800.82|25.51|1,026,822,845.64|38.32|7.73|主要系设备改造升级所致|
|在建工程|2,089,920.96|0.05|1,611,130.20|0.06|29.72|主要系本期新增厂房建筑工程所致|
|固定资产清理|429,899.99|0.01|337,500.00|0.01|27.38|主要系固定资产报废增加所致|
|无形资产|174,821,777.68|4.03|68,946,884.73|2.57|153.56|主要系购买土地所致|
|长期待摊费用|6,628,525.23|0.15|3,825,530.04|0.14|73.27|主要系办公厂房装修所致|
|递延所得税资产|29,355,419.11|0.68|20,576,454.58|0.77|42.67|主要系政府补贴、坏账准备、存货及固定资产减值损失增加所致|
|其他非流动资产|14,021,796.82|0.32|13,877,090.16|0.52|1.04%|主要系固定资产的预付款增加所致|
|短期借款|81,619,268.68|1.88|125,018,020.47|4.67|-34.71|主要系公司预计于2016年12月募集资金到账，部分短期借款到期归还减少所致|
|应付票据|168,587,613.38|3.89|124,565,908.14|4.65|35.34|主要系本公司为采购材料而开具的银行承兑汇票增加所致|
|应付账款|722,067,991.74|16.65|596,780,354.87|22.27|20.99|主要系本期业务量上升，采购量增加；铜箔单价上涨，导致期末账期内金额增加。|
|预收款项|3,447,266.42|0.08|3,150,910.74|0.12|9.41|主要系预收成品销售款增加所致|
|应付职工薪酬|100,249,331.55|2.31|80,960,084.65|3.02|23.83%|主要系公司业绩增长、当年计提年终奖增加且未发放所致|
|应交税费|49,332,794.06|1.14|26,901,466.91|1.00|83.38|主要系期末未交的增值税与企业所得税增加|
|应付利息|517,065.91|0.01|711,592.08|0.03|-27.34|主要系借款减少|
|其他应付款|25,426,964.70|0.59|10,393,121.07|0.39|144.65|主要系审计费、信息披露费、咨询服务费、餐费、安居房保证金所致|
|一年内到期的非流动负债|92,869,833.56|2.14|-|0.00|-|主要系一年内到期的长期借款转入本科目核算|
|长期借款|148,381,161.19|3.42|257,255,775.76|9.60|-42.32|主要系借款偿还，及转入一年内|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||到期的非流动负债核算|
|长期应付款|-|0.00|15,883,835.40|0.59|-100.00|主要系售后租回固定资产的融资租赁款已付清|
|递延收益|70,451,996.13|1.62|61,509,040.04|2.30|14.54|主要系政府补助增加导致|
|递延所得税负债|12,409,593.91|0.29|6,942,828.64|0.26|78.74|主要系税务上采用固定资产加速折旧导致|
|股本|408,000,000.00|9.41|360,000,000.00|13.43|13.33|主要系本期发行新股所致|
|资本公积|1,046,569,418.72|24.13|39,286,227.84|1.47||主要系发行新股的股本溢价所致|
|盈余公积|58,768,774.69|1.36|45,790,353.72|1.70|28.34|主要系根据本年利润提盈余公积所致|
|未分配利润|1,348,164,701.83|31.08|924,484,111.08|34.50|45.83|主要系本年公司利润的增加转入未分配利润|

其他说明
2.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|项 目|期末账面原值|受限原因|
|货币资金|115,141,796.25|银行借款保证金、信用证保证金、信用卡保证金及银行承兑汇票保证金|
|应收票据|73,417,413.70|开立银行承兑汇票质押|
|应收账款|1,959,855,987.97|银行授信质押（系母子公司期末受质押的应收账款金额之和，不考虑合并抵销的影响）|
|固定资产|64,381,407.26|银行授信抵押|
|固定资产|4,699,881.62|不可自由转让的公租房|
|无形资产|35,007,643.12|银行授信抵押|

3.其他说明
□适用√不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用□不适用
印制电路板是各电子产品中电子元器件及子系统实现互联的载体，是电子系统产品功能得以实现的基础，因此被称为“电子系统产品之母”。印制电路板是电子系统产品最重要的元器件之一,印制电路行业是电子信息产业一个重要的组成部分。
电子信息产业的成长是印制电路行业成长的基础，电子信息产业的良好发展势头为印制电路的发展提供有力保障。据PCB行业市场分析机构Prismark的分析，自2012年以来，全球电子信息工业的产值增长维持在3.1%-3.4%之间，2016年产值预计为 18,530亿美元，预计 2016-2021年的年均复合增长率为3.1%，将达到 21,390亿美元的规模。根据工业与信息化部发布的《2016年电子信息制造业运行情况》显示：全国规模以上电子信息制造业增加值同比增长10%，增速比上年回落0.5个百分点，快于全部规模以上工业增速4个百分点，占规模以上工业增加值比重提
高到7.5%。
全球电子信息产业的产值增长率近几年较稳定，去年我国国内规模以上电子信息制造业增长
率略降,但仍远高于全球增长率。我国国内电子信息行业多年成长率一直位列全球的前茅,使得电子信息产业在国民经济中的比重越来越高,这些有利因素为我国印制电路行业的持续高速成长提供了广阔的成长空间。
《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》提出要推动信息技术与经济社会发展深度融合，加快推动信息经济发展壮大。规划纲要提出加快第四代移动通信（4G）网络建设，积极推进第五代移动通信（5G）和超宽带关键技术研究，启动5G商用。超前布局下一代互联网，全面向互联网协议第6版（IPv6）演进升级。重点突破大数据和云计算关键技术、自主可控操作系统、高端工业和大型管理软件、新兴领域人工智能技术。根据规划纲要，工业和信息化部编制了《信息通信行业发展规划（2016-2020年）》，制定了“十三五”时期信息通信业发展主要指标，“信息通信基础设施”累计投资2万亿元。2016年12月27日国家发展改革委、工业和信息化部联合下发《信息基础设施重大工程建设三年行动方案》，计划2016-2018年信息基础设施建设投资1.2万亿元。按Prismark数据，全球通讯设备的投资2017年基本不成长，但中国通讯及基础设施的投资对国内PCB企业将起到非常强的支撑作用，降低了国际市场疲弱对PCB行业的影响。
“工业4.0”、“中国制造2025”、“美国制造业回归”等各主要国家的政策已经成为工控市场发展的助推器，也成为工控领域PCB产品持续增长的助推器。按Prismark预测，全球工控设备 2015-2020年的年均复合成长率为4.2%。根据《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》和《中国制造2025》制定的《智能制造发展规划（2016-2020年）》及人口红利的消失将对促进工控领域产品市场的成长有很大的推动作用。根据世界机器人协会的预测，预计2017-2019年，工业机器人将以13%的年均复合增长率保持持续增长。2015年，中国工业机器人销量为6.85万台，同比增长20.17%，比全球增长率10.4%高出近10个百分点。
智能手机仍然是公司 FPC产品较大的驱动因素，全球智能手机 2016年同比仍增长5%，国产品牌高速成长，大力推动国内FPC及相关PCB企业的持续成长。全球著名的IT研究与顾问咨询机构Gartner2017年2月份的报告显示2016年智能手机出货14.95亿部，较2015年增长5%。全球著名的信息技术、电信行业和消费科技市场咨询、顾问和活动服务专业提供商IDC的统计数据显示，中国智能手机市场2016年出货前五名中，中国智能手机厂商占4个，其中华为、OPPO、vivo分别同比增长21.8%，122.2%，96.9%，成长势头迅猛。
汽车的智能化（含汽车主动安全）、电动化、轻量化是汽车电子的主要驱动力,导致汽车电子系统在整车成本中所占比重持续扩大，对汽车PCB带来利好。据德勤测算，2016年全球汽车电子产业规模将达到2348亿美元，2012-2016年年均复合增长率达到9.8%。中投顾问产业研究中心数据表明汽车电子产品占整车成本的比重不断提高,由上世纪80年代末的5%上升到目前的25%,在中高档轿车中已经超过30%,预计汽车电子在整车成本中的比例在2020年将达50%，而不少电动汽车目前已经超过60%。中国2016年新能源车销售量50.7万辆，较2016年增长超过50%。汽车行业对主动安全的重要作用已经达成共识，个别组织的安全综合评分要求已将主动安全考虑在内；甚至个别国家或组织对主动安全提出了强制性要求，使得汽车的主动安全系统的成长率越来越高。
按Prismark的预计，2015-2020年汽车电子的年均复合增长率为5.6%，先进驾驶辅助系统（ADAS）
的年均复合成长率将达21%。
各车型中汽车电子成本占比
电子信息产业是所有产业中，最具创新意识的产业，技术发展日新月异，新产品层出不穷，这些创新和变化给人类带来便利的同时也为PCB行业带来很多机会和挑战，只有积极跟踪前沿，才能抓住这些机会并获得更快的发展。公司产品广泛应用在信息通讯、工业控制、智能手机、汽车电子等电子信息行业领域，积累了大量的全球优质客户资源，并将结合电子信息产业的进一步发展趋势，因应客户的定制化、个性化需求，扩大各类产品的市场占有率。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
□适用√不适用
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(六)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|经营范围|公司类型|注册资本|2016年期末总资产|2016年期末净资产|2016年主营业务收入|2016年净利润|
|景旺电子科技（龙川）有限公司|生产和销售自产的新型电子元器件。产品出口外销及中国境内销售。|有公 限司 责任|3,700 万美元|172,061.19|104,812.97|160,809.85|21,431.95|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|龙川景旺金属基复合材料有限公司|金属基复合材料及制品、金属层状复合材料及制品的开发、制造与销售。|有公 限司 责任|500|3,058.87|1,682.04|3,735.87|258.76|
|龙川宗德电子科技有限公司|电路板钻孔加工、生产、销售；货物及技术进出口。|有限司 责任公|3,000|6,657.86|5,455.62|4,280.64|1,068.94|
|江西景旺精密电路有限公司|新型电子元器件制造及销售，半导体、光电子器件、新型电子元器件电子产品用材料制造及销售,对外贸易进出口业务。|有限责任公司|30,000|87,876.83|37,524.20|73,601.39|16,751.79|
|景旺电子（香港）有限公司|从事印制电路板的销售|有限责任公司|13万美元|39,315.67|8,313.30|109,957.09|1,189.93|
|KinwongElectronicEurope Gmbh|电路板贸易的开展以及德国及整个欧洲客户关系的维系。|有公 限司 责任|5万欧元|127.37|73.95|299.31|47.52|

(八)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
根据Prismark今年2月份的预测，2016年全球PCB产值为542.07亿美元，同比2015年的553.25亿美元下降约2%。全球各主要PCB生产制造地区的PCB产值呈现持续下降或基本不增长的情况，但是，唯独中国PCB行业一枝独秀，在大陆厂商的崛起之下，保持持续增长，增长率为1.3%，产值占比首次突破50%。如下图：
全球PCB发展变化及趋势预测来源：Prismark
PCB产业已然成为一个亚洲产业，在中国成为电子产品制造大国的同时，全球 PCB产能也在向中国转移，从 2006年开始，中国就超过日本成为全球第一大 PCB制造基地，2016年已占全球PCB行业半壁江山，超过50%。从全球分布看，产业仍然在向中国转移，且重点在向内资企业转移。
不同技术产品在各地区的分布情况：
1、北美：仅保留军工、航空、通讯、工控等高多层、背板、软板等少量多样性产品；
2、欧洲：保留极少数量的PCB工厂，以单双面、多层板为主；
3、日本：在软板、IC载板、HDI、高多层PCB方面仍具备技术优势；
4、中国：在单双面、多层、软板、软硬结合板等方面均有突飞猛进的发展，不断追赶日韩及台资的技术能力，但在IC载板等高端产品方面仍有不少差距亟待突破，处于赶超者地位。
从国内市场来看，我国人口基数庞大，目前人均电子产品消费水平与欧美等发达国家或地区相比仍然较低，然而随着我国城市化进程的持续推进，消费升级、需求的多样化将成为未来国内消费的主要特征。此外，综合考量国外电子产品生产商及其研发机构向我国境内转移的现状，未来我国对印制电路板需求的增速将高于全球平均水平，成为需求增长最强劲的地区。按Prismark的数据，2016年-2021年全球PCB年均复合增长率为2.2%，而中国市场的增长尽管告别高速成长期（2000-2015年均复合增长率为13.9%），但还有3.7%的年均符合增长率增长率。
PCB行业的技术发展与下游电子终端产品的需求息息相关。随着5G时代的到来及电子产品的生命周期越来越短，产品向轻、薄、小化发展，新型电子产品不断推出，对印制电路板制作技术水平的要求也在同步提高；此外，现代电子产品信息传输速率、信息传送量以及相应的功率的不断提高，对可靠性的要求更加严格，PCB产品将日益高密度化、高性能化和环保化。
高密度化是未来印制电路板技术发展的重要方向。高密度化，主要是指对印制电路板孔径的大小、布线的宽窄、层数的高低等方面的要求。目前，孔径可做到50μm，甚至更小。线宽线距基本可做到50μm，甚至25μm，即常说细微电路化。层厚可以做得更薄，可以做到30μm。表面方面，随着PCB的层数提高，对降低翘曲度要求不断提高，对于高多层产品，已从1%降低到0.5%。
高性能化主要是指PCB提高信号完整性和散热性等方面的性能，从而增强产品的可靠性。现代电子产品对信息传输速率要求快、信息传送量加大，数字传输信号高速化，唯有具备良好的信号完整性才能保障信息的有效传输。一方面，终端电子产品的体积越来越小，PCB产品的设计也越来越小；另一方面，电子产品发热密度不断提升，导致PCB散热功能愈来愈受到重视。散热性能的设计包括在PCB内部夹入金属芯、开发高导热金属基板材、厚铜板等，例如目前铝基板和厚
铜板被广泛应用于较大功率器件上。此外，为适应未来电子产品的发展趋势，高频板、光电板等特殊功能或工艺的产品在研发上已愈来愈被重视。
全球成长步入稳步期，中国地区告别高速增长，进入稳定成长期，行业告别野蛮生长的模式，更加重视技术、效率、质量、成本、环保等要素，只有做好这些方面的工作的企业才能持续保持较高的增长速度。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
公司专注于印制电路板行业，以“成为全球最可信赖的电子电路制造商”为愿景，以“线路连通世界，技术引领未来”为使命，奉行“人本、诚信、责任、创新”的价值观，坚持“精心精品”的主题理念，以刚性电路板、柔性电路板、金属基电路板三个产品线为核心，横向发展高密度互连板，纵向拓展配套贴装业务及树脂配方开发技术。
公司根据实际情况确立了中长期发展战略：以技术创新为平台，通过精益管理，不断强化企业核心竞争力，最终成为具有可持续发展能力和国际影响力的现代企业。
(三) 经营计划
√适用□不适用
根据2017年市场环境、行业发展趋势，公司将抓住全球电子信息行业蓬勃发展、产业转移、汽车行业电子化智能化的契机，专注于公司主营业务，在夯实现有市场的基础上，努力拓展新市场，不断扩大市场份额，努力拓展国内外高端电子产品市场。公司在2017年将通过深化组织团队建设，创新管理模式，优化产品结构，强化产品质量管理，推进新项目的论证和组织实施。主要开展的工作计划如下：
1、积极实施募集资金投资项目
（1）解决产能瓶颈，重点发展高端产品，优化产品结构
中国的印制电路板产值稳居全球第一，拥有良好的市场前景。通过实施江西景旺精密电路有限公司高密度、多层、柔性及金属基电路板产业化项目（一期），公司将有效解决限制公司发展的产能瓶颈约束，重点扩大高端产品生产能力，项目达产后，产品结构得到进一步优化。
（2）加快新型电子元器件表面贴装项目建设，提升配套服务能力
表面贴装业务是印制电路板的配套业务，出于效率及成本考虑，客户会产生由印制电路板厂商提供表面贴装服务的需求。报告期随着公司FPC业务的发展，配套的SMT业务需求也迅速增长。
公司目前SMT产能已充分利用，并向外协厂商采购SMT加工服务。公司未来几年FPC业务继续较快增长，及 FPC中提供 SMT加工服务比重上升，SMT产能不足的问题将日益突出。因此，公司加快新型电子元器件表面贴装项目建设，提升配套服务能力，满足客户一站式采购的需求。
2、加强营运管理，强化品质稳定和成本控制优势
（1）进一步优化各产品线产品结构，提升竞争力
公司按产品类型分产品线进行管理，根据不同阶段的客户特点、订单结构，产品线充分发挥内部调度优势，优化产品线各事业部的产品结构，提升生产效率，努力做到管理出绩效，降低制造成本，提高产品竞争力。
（2）继续发挥品质稳定的特点
公司将继续加强品质保障体系建设，尤其在江西景旺新工厂建立健全质量管理体系。公司将持续评估导入IATFTS16949：2016汽车行业质量体系认证、ISO13485:2016医疗器械质量管理体系认证，并推行6S管理方式，对员工、设备、物料等生产要素进行有效管理；同时，注重品质保障检测设备的引进，并由专职小组负责检测设备的维护、保养和定期校正；优化品质保障组织架构，强调品质数据的分析与总结，推动“品质优先，强势品质”的管理理念。
（3）深入推进精益生产，强化成本控制优势
精益生产是公司享誉业内的法宝之一，未来将继续通过工艺创新、流程改进等手段加强生产过程中的精细化管理，实现提升产品的流转速度、提升资源的使用效率，最终达到降低制造成本，强化成本控制优势的目标。
3、重视技术团队建设，提升研发能力
公司认识到只有技术创新才能立于不败之地，以战略目标为方向持续加大研发投入，进一步提升研发能力。
科技创新是发展动力，技术团队是创新的基础。公司将进一步加强技术团队建设，重点对现有技术人员进行培养，加强技术人员储备，大力引进外部具备领先技术的人才。公司将加强同国内外科研机构、客户研发机构的技术合作，不断跟踪行业高新技术的发展趋势，储备多种具有独立自主知识产权和高科技含量的产品，以满足公司发展的需要；公司将制定详细的培训计划，加强技术团队培养；采用轮岗方法，提升技术队伍专业知识的全面性；建立健全技术人员的晋升、激励机制；执行绩效考核机制，促进团队的健康发展。
4、加大市场开拓力度
2016年，公司市场开拓能力不断提升，客户数量稳定增长，同时与客户合作深度加强，收入规模稳步提高。随着本次募集资金项目的进一步实施及公司战略的需求，公司产能得到有效提升，与产能扩张相配套的市场开拓计划也将得以有效执行。
（1）进一步开拓国际市场业务
公司外销业务占到销售总额约四成，尤其是欧洲和美洲业务总量在稳步增长。欧美地区 PCB市场的工业控制、汽车电子等高附加值下游应用领域占比较高，且公司在工业控制和汽车电子领域有一定的竞争优势，因此欧洲和美洲市场是公司要深耕的市场。为了更好地开拓欧洲市场，欧洲景旺充分发挥了贴近客户贴近市场的作用，快速响应欧洲客户要求和提供更优质的服务，进一步赢得市场。同时，公司将继续加强美洲市场开拓的力度，尤其是挖掘电子产业集聚区域的市场，加大销售资源投入。
（2）加强与国内市场重点客户之间的合作
在进一步开拓国际市场业务的基础上，公司将有计划加强与国内市场重点客户之间的合作，尤其是提升与国内知名通讯企业合作的层次，结合公司多年服务于欧美汽车电子客户的经验累积，加强国内汽车电子客户开发深度，达到争取更多高端产品订单，提升产品档次、增加附加值的目标。公司将加强重点客户营销和服务，协调市场、技术、品质等各职能部门积极响应客户需求，维护好现有客户资源。
5、人力资源发展计划
公司立志成为国内印制电路板行业产品线最齐全、产业链最完整的供应商之一，而人力资源是公司实现战略目标的重要基础。未来两到三年内，在现有基础之上，公司将重点发展江西景旺项目，着力于培养一支管理、研发、生产、销售专业化人才队伍，巩固公司的人力资源优势。
结合公司二十多年的技术和人才积累，江西景旺项目的设备精密化程度、自动化水平、生产流程的优化程度有较大幅度的提升，随着江西景旺项目的实施，公司经营规模将进一步扩大、产品线将进一步拓宽，为此，人力资源的培养需求更为迫切。根据长期战略目标及项目实施的具体要求，制定了配套的人力资源发展与培训计划：
（1）公司将不断完善人力资源体系建设，根据各产品线的发展状况拟定体系建设要点，加强考核和培训体系建设，修订与完善人力资源管理规章，优化管理架构和流程。
（2）多渠道引进专业人才，定期进行员工培训，加快管理、技术人员后备人才梯队的建设和培养，提高员工的专业技能，提升员工综合素质。
（3）健全公司考核体系，严格执行员工月度考核和年度考核，考核指标进一步量化、细化；
建立更适合公司发展情况和行业实际的激励方案，凝造公平公正的竞争氛围，以提升生产效率、对公司的贡献度为目标，为员工提供具有竞争力的收入水平。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
（一）宏观经济及下游市场需求波动带来的风险
印制电路板是电子产品的关键电子互连件，其发展与下游行业联系密切，与全球宏观经济形势密切相关。若宏观经济向好，下游行业景气程度较高时，印制电路板得到较好的发展；反之亦然。因此，若未来全球经济出现较大下滑，印制电路板行业发展速度放缓或陷入下滑，将会对公司的收入及盈利造成消极的影响。为此，公司制定了《景旺电子五年发展规划（2017-2021）》，2017年是夯基础、建队伍之年，公司将持续进行组织、管理、激励的变革与优化，专业专注，以核心竞争优势和技术创新为驱动，强化两条产品线的市场龙头导向作用，依靠公司产品线齐全、客户群体优质且应用领域广泛的优势，持续推进PCB、FPC、MPCB三类产品并驾齐驱的联动发展。
同时，公司将继续坚定推进业务的全球化发展，巩固和加强海外高端产品市场，形成可持续发展的长效机制，以抵御复杂的外部环境带来的挑战。
（二）原材料价格波动风险
公司直接原材料占营业成本的比例较高，包括覆铜板、铜球、铜箔、半固化片、金盐等主要原材料，这些主要原材料价格波动会对公司经营业绩产生一定的影响。上述主要原材料价格受国际市场铜、黄金、石油等大宗商品的影响较大。若未来公司主要原材料采购价格大幅上涨，而公司未能通过向下游转移或技术创新等方式应对价格上涨的压力，将会对公司的盈利水平产生不利影响。公司与主要原材料供应厂商建立并保持良好的合作关系，具备较好的议价能力，公司通过优化内部管理、提升生产效率，通过持续提升产品良率、深入执行成本控制工作降低成本，依托公司较为优异的客户结构和产品结构将成本上涨的压力转移等，通过这些措施的执行来消化原材料价格波动带来的影响。
（三）汇率波动风险
随着全球经济一体化及人民币汇率市场化改革的推进，人民币汇率升值和贬值的因素并存，未来汇率的双向波动特征将更加显著。由于公司面向国际市场的业务占公司营业收入约40%，汇率波动将在一定程度上影响公司的收入盈利水平。为此，公司将持续加强对汇率变动的分析与研究，采取适当外汇避险方法，选择合适币种报价，通过与客户共担风险等措施，降低汇率波动可能带来的不利影响。
（四）人力资源风险
过去几年，公司经营规模迅速扩大，营业收入、净利润得到大幅提高，形成了深圳、广东龙川和江西吉安三个主要生产基地，RPCB、FPC、MPCB三种产品均迅速发展。未来，随着公司的进一步迅速发展，对公司管理、技术、市场营销等各方面均提出更高的要求，要求公司能保持员工稳定性，并不断引进和培养管理人才、技术人才、市场营销人才。若未来公司不能引进和培养足够的人才，或现有人员出现较大流失，将会对公司生产经营的稳定性产生影响。因此公司始终重视人力资源对公司发展的战略影响，持续夯实高绩效组织建设，打造创新业务团队，强化创新、高绩效文化，深化创新激励机制，持续激发员工的创业热情。聚焦新技术新工艺、自动化信息化趋势、高端职位等关键人群的获取和培养，向以支撑知识创造为核心的管理体系优化，提升人力资本准备度，为公司持续发展提供人才储备和保障。
(五) 其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况、和原因说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司根据实际经营情况，为保证投资者分享公司的发展成果，引导投资者形成稳定的回报预期，增加股利分配政策的透明度和可操作性，公司第一届董事会第十一次会议和2014年第三次临时股东大会审议通过了《深圳市景旺电子股份有限公司未来三年（2015年～2017年）股东回报规划》，2015年～2017年股东回报规划的主要内容如下：
1、制定股东回报规划的基本原则
（1）合理回报投资者，保证公司的可持续发展；
（2）进一步增强公司利润分配特别是现金分红的透明度，以便投资者形成稳定的回报预期；
（3）保持利润分配政策的连续性和稳定性；
（4）严格遵循相关法律法规和《公司章程》对利润分配的有关规定。
2、2015年～2017年具体股东回报规划
（1）公司将采取现金方式、股票方式或现金与股票相结合的方式分配股利。
（2）在公司当年实现的可分配利润为正，且审计机构对当年财务报告出具无保留意见审计报告
并保证公司正常经营和长期发展的前提下，2015～2017年每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的20%。
具体分红比例由公司董事会根据相关法律法规及《公司章程》结合公司实际经营情况拟定，由公司股东大会审议决定。
（3）2015年～2017年，公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模合理的前提下，为保持股本扩张与业绩增长相适应，公司可以采用股票股利方式进行利润分配。
3、利润分配政策具体执行情况
报告期内，公司严格按照《公司章程》规定的利润分配政策和股东大会决议进行分配，切实保障了投资者的分红权益，实施了 2015年度利润分配方案，以 2015年 12月 31日总股本 360,000,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利人民币 2.80元（含税），共计分配现金股利100,800,000.00元。
(二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)|
|2016年|0|4.00|0|163,200,000.00|537,459,011.72|30.37|
|2015年|0|2.80|0|100,800,000.00|422,677,175.55|23.85|
|2014年|0|2.78|0|100,152,000.00|329,281,558.25|30.42|

(三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用√不适用
(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□不适用
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与首次公开发行相关的承诺|股份限售|深圳市景鸿永泰投资控股有限公司、智创投资有限公司、东莞市恒鑫实业投资有限公司|请详见注1|上市之日起三十六个月内|是|是 B|不适用|不适用|
||股份限售|黄小芬|请详见注2|上市之日起三十六个月内|是|是|不适用|不适用|
||股份限售|卓军|请详见注3|上市之日起三十六个月内|是|是|不适用|不适用|
||股份限售|赖以明|请详见注4|上市之日起三十六个月内|是|是|不适用|不适用|
||股份限售|深圳市景俊同鑫投资合伙企业（有限合伙）|请详见注5|请详见注5|是|是|不适用|不适用|
||股份限售|深圳市嘉善信投资合伙企业（有限合伙）|请详见注6|请详见注6|是|是|不适用|不适用|
||解决同业竞争|公司控股股东景鸿永泰、智创投资和恒鑫实业|请详见注7|请详见注7|否|是|不适用|不适用|
||解决同业竞争|刘绍柏和黄小芬夫妇、卓军、赖以明|请详见注8|请详见注8|否|是|不适用|不适用|

注1、深圳市景鸿永泰投资控股有限公司、智创投资有限公司、东莞市恒鑫实业投资有限公司承诺：自景旺电子股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其在本次公开发行前已持有的景旺电子股份，也不由景旺电子回购该部分股份；景旺电子上市后6个月内，如景旺电子股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，其持有景旺电子股票的锁定期限自动延长6个月；上述锁定期满后的12个月内其减持股份不超过所持有景旺电子股份总数的10%，24个月内合计不超过20%，减持价格不低于发行价（景旺电子上市后至减持期间，如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，发行价格将相应调整）；减持景旺电子股份前，应提前三个交易日予以公告，其持有景旺电子股份低于5%以下时除外；如果其未履行上述减持意向，其将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向景旺电子股东和社会公众投资者道歉；如果其未履行上述减持意向，其持有的景旺电子股份自其未履行上述减持意向之日起6个月内不得减持。
注2、黄小芬承诺：自景旺电子股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其对深圳市景鸿永泰投资控股有限公司的出资。
注3、卓军承诺：自景旺电子股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其对智创投资有限公司的出资。
注4、赖以明承诺：自景旺电子股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其对东莞市恒鑫实业投资有限公司的出资。
注5、公司股东深圳市景俊同鑫投资合伙企业（有限合伙）承诺：自景旺电子股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其在本次公开发行前已持有的景旺电子股份，也不由景旺电子回购该部分股份；景旺电子股票上市期满十二个月后，其每年转让的股份不超过所持有的景旺电子首次公开发行前已发行股份数的25%（如发生转增、送红股等，可减持数量相应调整）；减持景旺电子股份前，应提前三个交易日予以公告，其持有景旺电子股份低于5%以下时除外；如果其未履行上述减持意向，其将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向景旺电子股东和社会公众投资者道歉；如果其未履行上述减持意向，其持有的景旺电子股份自其未履行上述减持意向之日起6个月内不得减持。
注6、公司股东深圳市嘉善信投资合伙企业（有限合伙）承诺：自景旺电子股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其在本次公开发行前已持有的景旺电子股份，也不由景旺电子回购该部分股份；景旺电子股票上市期满十二个月后，其每年转让的股份不超过所持有的景旺电子首次公开发行前已发行股份数的25%（如发生转增、送红股等，可减持数量相应调整）。
注7、公司控股股东景鸿永泰、智创投资和恒鑫实业做出如下承诺：
（1）在本承诺函签署之日，景鸿永泰、智创投资、恒鑫实业及其控制的其他企业均未直接或间接经营任何与景旺电子及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的业务；亦未投资任何与景旺电子及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。
（2）自本承诺函签署之日起，景鸿永泰、智创投资、恒鑫实业及其控制的其他企业将不直接或间接经营任何与景旺电子及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的业务；也不投资任何与景旺电子及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。
（3）自本承诺函签署之日起，若景旺电子及其下属子公司进一步拓展业务范围，景鸿永泰、智创投资、恒鑫实业及其控制的其他企业将不与景旺电子及其下属子公司拓展后的业务相竞争；若与景旺电子及其下属子公司拓展后的业务产生竞争，则景鸿永泰、智创投资、恒鑫实业及其控制的其他企业将以停止经营相竞争的业务、将相竞争的业务纳入景旺电子经营、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。
（4）本承诺函自签署之日起正式生效，在景鸿永泰、智创投资、恒鑫实业作为景旺电子控股股东期间持续有效。如因景鸿永泰、智创投资、恒鑫实业及其控制的其他企业违反上述承诺而导致
景旺电子的利益及其它股东权益受到损害，景鸿永泰、智创投资、恒鑫实业同意承担相应的损害赔偿责任。
注8、公司共同控制人刘绍柏和黄小芬夫妇、卓军、赖以明做出如下承诺：
（1）在本承诺函签署之日，本人及本人控制的其他企业均未直接或间接经营任何与景旺电子及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的业务；亦未参与投资任何与景旺电子及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。
（2）自本承诺函签署之日起，本人及本人控制的其他企业将不直接或间接经营任何与景旺电子及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的业务；也不参与投资任何与景旺电子及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。
（3）自本承诺函签署之日起，若景旺电子及其下属子公司进一步拓展业务范围，本人及本人控制的其他企业将不与景旺电子及其下属子公司拓展后的业务相竞争；若与景旺电子及其下属子公司拓展后的业务产生竞争，则本人及本人控制的其他企业将以停止经营相竞争的业务、将相竞争的业务纳入景旺电子经营、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。
（4）本承诺函自签署之日起正式生效，在本人作为景旺电子共同控制人期间持续有效。如因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致景旺电子的利益及其它股东权益受到损害，本人同意承担相应的损害赔偿责任。
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
2016年12月3日，财政部发布了《增值税会计处理相关规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。公司将依据上述文件变更会计政策，本次变更只是会计科目列示的变化。本次公司会计政策变更是根据规定进行损益科目间的调整，不影响损益、净资产，不涉及以往年度的追溯调整。
根据《增值税会计处理规定》，公司将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，同时，将自2016年5月1日起本公司经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”等科目重分类至“税金及附加”科目。
本次会计政策变更对公司2016年财务报表累计影响为：调增合并利润表“税金及附加”本期金额4,597,679.63元，调减合并利润表“管理费用”本期金额4,578,306.74元，调减合并利润表“销售费用”本期金额 19,372.89元。调增母公司利润表“税金及附加”本期金额 1,214,877.11元，调减母公司利润表“管理费用”本期金额 1,196,425.26元，调减合并利润表“销售费用”本期金额18,451.85元。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四）其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
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|-|-|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|90|
|境内会计师事务所审计年限|4|

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||名称|报酬|
|保荐人|民生证券股份有限公司|300|

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
公司于2016年3月7日召开公司2015年度股东大会，通过了《续聘2016年度审计机构的议案》，同意继续聘任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度财务审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用√不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十四、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
(二) 担保情况
□适用√不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、委托理财情况
□适用√不适用
2、委托贷款情况
□适用√不适用
3、其他投资理财及衍生品投资情况
□适用√不适用
(四) 其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
(二)社会责任工作情况
√适用□不适用
报告期内，公司在不断为股东创造价值的同时，积极承担社会责任，坚持“以人为本、制造精品、拓展企业、回报社会”的企业理念，履行企业公民应尽的义务。
（一）为贫困地区创造就业机会
公司子公司在报告期内大量招用贫困地区劳动力，为当地群众提供了较多工作岗位，缓解了贫困地区的就业压力。
（1）公司将子公司龙川景旺、全资子公司龙川景旺金属基复合材料有限公司及龙川宗德电子科技有限公司均设立在广东省龙川县。龙川县系广东省贫困县之一，报告期截止日，上述3家子公司就业人数共计3807人，其中当地户籍员工2866人，招用当地群众占比达到75.28%。
（2）公司将全资子公司江西景旺设立在江西省吉安市吉水县城西工业区，吉水县系革命老根据地，截止报告期末，江西景旺在职人数1059人，其中当地户籍人数为967人，招用当地群众占比91.31%。
（二）公共关系和社会公益事业
1、报告期内，公司始终坚持合法经营、依法纳税，系深圳市宝安区纳税百强企业，2016年公司及子公司上缴税款约2.07亿元人民币，为国家和地区的发展做出了重要贡献。
2、报告期内，公司一直积极参与公益事业、慈善活动，积极履行社会责任，用实际行动回报社会。
（1）公司及子公司积极参与扶贫活动，直接资助贫困地区共计人民币45万元整。其中江西景旺资助吉安市安福县的“安福县洋溪镇南安村委会农村建设基金”项目人民币 3万元、参加“吉水县留守儿童暨贫困学生爱心基金募捐活动”捐款人民币10万元整；龙川景旺在广东扶贫济困日向河源市慈善总会捐款人民币1万元，通过龙川县慈善总会资助登云卫生院人民币30万元；
公司在广东扶贫济困日向深圳市宝安区慈善会捐款人民币1万元。
（2）公司积极参与公益活动，包括扶贫、济困；扶老、救孤、恤病、助残、优抚；救助自然灾害、事故灾难和公共卫生事件等突发事件造成的损害；促进教育、科学、文化、卫生、体育等事业的发展。2016年 10月 9日在深圳市宝安区人民政府举办的“宝安区慈善百强企业”评选活动中，被授予“第一届宝安区慈善百强企业”称号，树立了良好的信誉和社会形象。
（三）环境保护
公司一直以来高度重视企业清洁生产工作，通过组织专业化的清洁生产管理机构，严格按照要求实施清洁生产方案，拥有 ISO9001质量管理体系及ISO4001、ISO／TS16946、ISO13485、OHSAS18001、IECQ QC080000管理体系认证，严格按照国家相关法律法规的要求，积极推导节能减排、清洁生产、回用水循环利用等措施。报告期内，公司及子公司在环保方面的投入高达人民币2768.13万元，各项废污的排放均严格按照法律法规的要求进行，在政府各项验收中均审核通过。公司于2016年3月，经深圳市经济贸易和信息化委员会、科技创新委员会、人居和环境委员会组织专家审核验收，顺利通过清洁生产企业复审。自2008年开始，公司本次将是连续第三次被评为“深圳市清洁生产企业”。
(三)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用□不适用
印制电路板的生产制造过程涉及到多种物理或化学工艺，生产工艺较为复杂，会产生废水、废物和废气等多种污染物。公司在生产经营过程中，重视对环境的影响，加强环保投入，并不断增强环境保护意识，严格按照相关法律法规的要求，针对不同类型的污染物制定有效的防治措施。
公司设有专门的环保管理部门，配置环保管理人员负责公司废水和危险废弃物等的环保管理工作；同时按照ISO14001环境管理体系要求，建立并运行一套完整的环境管理体系，包括环境管理手册、程序文件及作业规程。此外，根据环境保护部2008年11月21日发布的《中华人民共和国国家环境保护标准》之印制电路板制造业清洁生产指标要求和《清洁生产促进法》精神，公司还积极参加清洁生产，从生产工艺与装备要求、资源利用指标、污染物产生指标（末端处理前）、废物回收利用指标、环境管理要求五个方面来全面提升环境保护水平。
本公司于2008年1月自愿进行了清洁生产审核，2008年12月经过验收合格，成为“深圳市2008年第五批通过清洁生产审核验收的企业”。后续公司持续进行了清洁生产审核工作，经验收合格后被评为深圳市清洁生产企业。
根据《关于公布第十三批广东省清洁生产企业名单的通知》（粤经信节能[2012]775号），龙川景旺通过清洁生产审核评估和清洁生产审核验收，于2012年10月取得广东省清洁生产企业的称号，后续公司持续进行了清洁生产复审验收工作，经验收合格后被评为广东省清洁生产企业。
报告期内，公司在原有的“三废”处理设施基础上持续增加环保设施的投入，确保“三废”处理达标。2016年度，公司新增环保设备设施投入572.76万元，运行费用2195.36万元。
报告期内，公司各项污染物排放均达到环评批复的要求，符合达标排放和总量控制的要求，环保管理工作严格规范。2016年公司及子公司所在地方环境保护局季度监督性取样和废水在线监控第三方取样取样公司及子公司的各指标达标率为100%。具体情况如下
1、深圳景旺电子股份有限公司
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|深圳市景旺电子股份有限公司||||||||||
|主要污染物类别和名称||排放浓度和总量|核定的排放总量（吨/年）|超标排放情况|排放方式|排放口数量|分布情况|执行的污染物排放标准|防治污染设施建设和运行情况|
|废水|COD|56.1mg/L,1202KG/年|无|无|处理达标后排入固戍污水处理厂|1个|公司废水处理站|一类污染物总镍及二类污染物总铜执行电镀污染物排放标准（GB21900-2008）表2；其它二类污染物执行固戍污水处理厂进水标准|废水经管网收集进入自建污水处理设施，采用预处理（物化法）+好氧生物组合工艺进行处理；末端回用系统，采用膜分离（超滤+反渗透膜）处理工艺/稳定运行|
||总镍|0.1051mg/L,2.25KG/年|无|无||||||
||总磷|0.26mg/L,5.57KG/年|无|无||||||
||氨氮|9.36mg/L,200.55KG/年|无|无||||||
||铜|0.071mg/L,1.52KG/年|无|无||||||
|废气|氮氧化物|0.14mg/m3，4193.28KG/年|无|无|排气筒高空有组织排放|19个|厂房楼顶|《大气污染物排放限值》（DB44/27-2001）第二时段二级标准|水（碱液、酸液）喷淋+活性炭吸附/稳定运行|
||氟化物|0.35mg/m3，10483.20KG/年|无|无||||||
||氯化氢|0.7mg/m3，20966.40KG/年|无|无||||||

2、景旺电子科技（龙川）有限公司
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|景旺电子科技（龙川）有限公司||||||||||
|主要污染物类别和名称||排放浓度和总量|核定的排放总量（吨/年）|超标排放情况|排放方式|排放口数量|分布情况|执行的污染物排放标准|防治污染设施建设和运行情况|
|废水|COD|46mg/L,27.6吨/年|44.68|无|处理达标后排入园区宝通（鹤市）污水处理厂|1个|公司废水处理站|电镀污染物排放标 准（GB21900-2008）中“新建企业水污染物排放浓度限值”与《水污染物排放限值 》（DB44/26-2001第二时段一级标准 较 严 者 的200%限值要求）|废水经管网收集进入自建污水处理设施，采 用 预 处 理（物化法）+厌氧/好氧生物组合工艺进行处理；中水回用系统，采用膜分离（超滤+反渗透膜）处理工艺/稳定运行|
||氨氮|8mg/L,3.84吨/年|4.82|无||||||
||铜|0.09mg/L,0.0432吨/年|0.072|无||||||
|废气|氯化氢|10.11mg/m3，0.272吨/年|/|无|排气筒高空有组织排放|28个|厂房楼顶|《大气污染物排放 限 值 》（DB44/27-2001）第二时段二级标准|水（碱液、酸液）喷淋+活性炭吸附/稳定运行|
||颗粒物|6.17mg/m3，0.166吨/年|/|无||||||
||氮氧化物|4.06mg/m3，0.109吨/年|0.143|无||||||

3、江西景旺精密电路有限公司
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|江西景旺精密电路有限公司有限公司||||||||||
|主要污染物类别和名称||排放浓度和总量|核定的排放总量（吨/年）|超标排放情况|排放方式|排放口数量|分布情况|执行的污染物排放标准|防治污染设施建设和运行情况|
|废水|COD|14mg/L6.03吨/年|143.45|无|处理达标后排|1个|公司废水处理|根据环评报复要求：外排水满足《电镀污染物排|1、废水经管网收集进入自建污水处理设施，采用|

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||氨氮|0.041mg/L0.017吨/年|2.895|无|入赣江|站|放 标 准 》（GB21900-2008）表2中水污染物浓度限值要求及《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4中一级标准要求，其中 COD≤50mg/L、总铜≤0.3mg/L，废水总排口镍和氰化物必须不得检出；|“预处理（物化法）+生物活性污泥法+MBR 膜过滤”组合工艺进行处理；2、废水处理回用系统：采用膜分离（砂滤+碳滤+超滤+反渗透膜）处理工艺；3、稳定运行。|
||总氮|6.76mg/L2.803吨/年|无|无|||||
||总镍|浓度未检出0吨/年|无|无|||||
||总磷|0.49mg/L203.2KG/年|无|无|||||
||总铜|0.25mg/L103.7KG/年|无|无|||||
|废气|氯化氢|浓度未检出0KG/年|无|无|||||
||氨|1.42mg/m3251.412KG/年|无|无|||《恶臭污染物排放标准》(GB14554-1993)表2||
||粉尘|12.40mg/m31.460 吨/年|无|无||||布袋过滤+水喷淋清洗运行稳定|
||烟尘|16.10mg/m3103.908KG/年|无|无|||《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表2中燃气锅炉标准|以天然气为燃料+高空（≥15米）排放运行稳定|
||氮氧化物|61.7mg/m3415.800KG/年|5.878|无|||||

(四)其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一)转债发行情况
□适用√不适用
(二)报告期转债持有人及担保人情况
□适用√不适用
(三)报告期转债变动情况
□适用√不适用
报告期转债累计转股情况
□适用√不适用
(四)转股价格历次调整情况
□适用√不适用
(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六)转债其他情况说明
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、普通股股本变动情况
(一)普通股股份变动情况表
1、普通股股份变动情况表
单位：股
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||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份|360,000,000|100||||||360,000,000|88.24|
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股|207,985,920|57.77||||||207,985,920|50.98|
|其中：境内非国有法人持股|207,985,920|57.77||||||207,985,920|50.98|
|境内自然人持股||||||||||
|4、外资|152,014,080|42.23||||||152,014,080|37.26|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|持股|||||||
|其中：境外法人持股|152,014,080|42.23|||152,014,080|37.26|
|境外自然人持股|||||||
|二、无限售条件流通股份|0|0|48,000,000|48,000,000|48,000,000|11.76|
|1、人民币普通股|0|0|48,000,000|48,000,000|48,000,000|11.76|
|2、境内上市的外资股|||||||
|3、境外上市的外资股|||||||
|4、其他|||||||
|三、普通股股份总数|360,000,000|100|48,000,000|48,000,000|408,000,000|100|

2、普通股股份变动情况说明
√适用□不适用
经中国证监会《关于核准深圳市景旺电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2993号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票4,800万股，发行价为每股人民币23.16元，共计募集资金111,168.00万元，扣除保荐及承销等相关发行费用后，实际募集资金净额为人民币105,196.81万元。该募集资金净额已于2016年12月30日全部到位，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年12月30日对本次发行关于资金到位情况进行了审验，并出具了“天职业字[2016]17352号”《验资报告》。发行后公司的总股本由36,000万元变更为40,800万元。
3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）√适用□不适用
报告期内，公司首次公开发行新股4,800万股，总股本由36,000万股增加到40,800万股。
由于股本的增加，摊薄了公司报告期末的每股净资产，2016年末每股净资产按A股发行前的股本计算为7.95元；按A股发行后的股本计算为7.01元。因12月底新增普通股，故对每股收益不构成影响。
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用□不适用
单位：股币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证券的种类|发行日期|发行价格（或利率）|发行数量|上市日期|获准上市交易数量|交易终止日期|
|普通股股票类|||||||
|A股|2016年12月26日|23.16|48,000,000|2017年1月6日|48,000,000||

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用□不适用
经中国证监会《关于核准深圳市景旺电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2993号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票4,800万股，总股本由36,000万股增加到40,800万股。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用□不适用
报告期内，公司公开发行人民币普通股（A股）股票4,800万股，总股本由36,000万股增加到40,800万股。
公司资产和负债结构的变动情况详见“第四节经营情况讨论与分析”中“二、报告期内主要经营情况”之“（三）资产、负债情况说明”。
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
|||
|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|43,122|
|年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|24,363|
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）|0|
|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）|0|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况|||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数|质押或冻结情况|股东性质|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||量||股份状态|数量||
|深圳市景鸿永泰投资控股有限公司|0|152,014,080||37.26|152,014,080||无|0|境内非国有法人|
|智創投資有限公司|0|152,014,080||37.26|152,014,080||无|0|境外法人|
|东莞市恒鑫实业投资有限公司|0|22,883,838||5.61|22,883,838||无|0|境内非国有法人|
|深圳市景俊同鑫投资合伙企业（有限合伙）|0|18,080,001||4.43|18,080,001||无|0|境内非国有法人|
|深圳市嘉善信投资合伙企业（有限合伙）|0|15,008,001||3.68|15,008,001||无|0|境内非国有法人|
|民生证券股份有限公司|116,151|116,151||0.03|0||无|0|境内非国有法人|
|中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司|16,722|16,722||0.00|0||无|0|未知|
|中国农业银行股份有限公司企业年金计划－中国银行股份有限公司|13,006|13,006||0.00|0||无|0|未知|
|中国建设银行股份有限公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司|13,006|13,006||0.00|0||无|0|未知|
|中国工商银行股份有限公司企业年金计划－中国建设银行股份有限公司|13,006|13,006||0.00|0||无|0|未知|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||||
|股东名称|||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||||
|||||||种类||数量||
|民生证券股份有限公司|||116,151|||人民币普通股||116,151||
|中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司|||16,722|||人民币普通股||16,722||

|||||
|-|-|-|-|
|中国农业银行股份有限公司企业年金计划－中国银行股份有限公司|13,006|人民币普通股|13,006|
|中国建设银行股份有限公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司|13,006|人民币普通股|13,006|
|中国工商银行股份有限公司企业年金计划－中国建设银行股份有限公司|13,006|人民币普通股|13,006|
|中国银行股份有限公司企业年金计划－农行|9,290|人民币普通股|9,290|
|中国电信集团公司企业年金计划－中国银行股份有限公司|9,290|人民币普通股|9,290|
|银华财富资本－工商银行－银华财富资本管理（北京）有限公司|8,034|人民币普通股|8,034|
|中国石油化工集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司|5,574|人民币普通股|5,574|
|长江金色晚晴（集合型）企业年金计划－上海浦东发展银行股份有限公司|5,574|人民币普通股|5,574|

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|深圳市景鸿永泰投资控股有限公司|152,014,080|2020-1-7|0|自公司股票上市之日起36个月内限售|
|2|智创投资有限公司|152,014,080|2020-1-7|0|自公司股票上市之日起36个月内限售|
|3|东莞市恒鑫实业投资有限公司|22,883,838|2020-1-7|0|自公司股票上市之日起36个月内限售|
|4|深圳市景俊同鑫投资合伙企业（有限合伙）|18,080,001|2018-1-8|0|自公司股票上市之日起12个月内限售|
|5|深圳市嘉善信投资合伙企业（有限合伙）|15,008,001|2018-1-8|0|自公司股票上市之日起12个月内限售|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||保持对公司共同控制权的持续稳定，卓军、刘绍柏与黄小芬夫妇、赖以明共同签署了《一致行动协议》，至公司首次公开发行股票上市之日起满三十六个月时终止。||||

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1 法人
√适用□不适用
|||
|-|-|
|名称|深圳市景鸿永泰投资控股有限公司|
|单位负责人或法定代表人|黄小芬|
|成立日期|2012年1月6日|
|主要经营业务|企业股权投资、受托资产管理（以上均不含证券、保险、基金、金融、人才中介及其它限制项目）|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无|
|其他情况说明|无|

|||
|-|-|
|名称|智创投资有限公司|
|单位负责人或法定代表人|卓军|
|成立日期|2012年2月1日|
|主要经营业务|香港北角电气道148号9楼2室|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无|
|其他情况说明|无|

|||
|-|-|
|名称|东莞市恒鑫实业投资有限公司|
|单位负责人或法定代表人|赖以明|
|成立日期|2011年12月1日|
|主要经营业务|实业投资|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无|
|其他情况说明|无|

2 自然人
□适用√不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二)实际控制人情况
1 法人
□适用√不适用
2 自然人
√适用□不适用
|||
|-|-|
|姓名|刘绍柏|
|国籍|中国|
|是否取得其他国家或地区居留权|否|
|主要职业及职务|董事长、总经理|
|过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况|无|

|||
|-|-|
|姓名|黄小芬|
|国籍|中国|
|是否取得其他国家或地区居留权|否|
|主要职业及职务|董事|
|过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况|无|

|||
|-|-|
|姓名|卓军|
|国籍|中国香港|
|是否取得其他国家或地区居留权|否|
|主要职业及职务|董事|
|过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况|无|

|||
|-|-|
|姓名|赖以明|
|国籍|中国|
|是否取得其他国家或地区居留权|否|
|主要职业及职务|董事|
|过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况|无|

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
六、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务(注)|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）|是否在公司关联方获取报酬|
|黄小芬|董事|女|54|2016-6-16|2019-6-15|152,014,080|152,014,080|0|无|38.00|否|
|卓军|董事|女|51|2016-6-16|2019-6-15|152,014,080|152,014,080|0|无|77.00|否|
|赖以明|董事|男|60|2016-6-16|2019-6-15|22,883,838|22,883,838|0|无|80.00|否|
|王达基|董事、财务经理|男|52|2016-6-16|2019-6-15|320,000|320,000|0|无|28.16|否|
|刘绍柏|董事长、总经理|男|55|2016-6-16|2019-6-15|0|0|0|无|144.00|否|
|卓勇|副董事长、副总经理|男|50|2016-6-16|2019-6-15|0|0|0|无|83.00|否|
|孔英|独立董事|男|57|2016-6-16|2019-6-15|0|0|0|无|12.00|否|
|何为|独立董事|男|60|2016-6-16|2019-6-15|0|0|0|无|7.50|否|
|罗书章|独立董事|男|47|2016-6-16|2019-6-15|0|0|0|无|3.75|否|
|王铁林|独立董事|男|54|2013-6-8|2016-6-15|0|0|0|无|3.75|否|
|王化沾|监事会主席、行政总监|男|55|2016-6-16|2019-6-15|1,920,000|1,920,000|0|无|90.00|否|
|刘汉华|监事、审计部经理|男|50|2016-6-16|2019-6-15|320,000|320,000|0|无|26.00|否|
|朱杰成|职工代表监事、网络信息部经理|男|37|2016-6-16|2019-6-15|256,000|256,000|0|无|39.00|否|
|江伟荣|副总经理|男|50|2016-6-16|2019-6-15|1,600,000|1,600,000|0|无|116.00|否|
|邓利|副总经理|男|40|2016-6-23|2019-6-15|1,920,000|1,920,000|0|无|140.60|否|
|王宏强|副总经理|男|48|2016-6-23|2019-6-15|544,000|544,000|0|无|126.00|否|
|王长权|财务总监|男|42|2017-2-17|2019-6-15|0|0|0|无|98.00|否|
|黄恬|董事会秘书|男|35|2016-6-23|2019-6-15|1,440,000|1,440,000|0|无|67.20|否|
|合计|/|/|/|/|/|335,231,998|335,231,998|0|/|1,179.96|/|

|||
|-|-|
|姓名|主要工作经历|
|刘绍柏|1993年3月至2001年6月任本公司董事长，2002年至今任本公司总经理，现任公司董事长兼总经理。|
|黄小芬|2007年10月至今任职于本公司，现任本公司董事，深圳市景鸿永泰投资控股有限公司执行董事及总经理。|
|卓军|2011年至今任职于香港景旺，现任本公司和香港景旺董事，智创投资有限公司董事。|
|卓勇|2000年12月至2017年2月任本公司财务总监，现任公司副董事长、副总经理。|
|赖以明|2002年6月至今历任本公司董事、市场总监、营销总监，现任公司董事，东莞市恒鑫实业投资有限公司执行董事。|
|王达基|2010 年 1 月至今历任本公司财务管理中心总经理助理、财务部经理、董事，现任公司董事，深圳市嘉善信投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人。|
|何为|重庆大学化学系应用化学专业硕士。历任电子科技大学讲师、化学教研室副主任，意大利佛罗伦萨大学化学系电化学实验室访问学者，电子科技大学化学系主任、副教授、教授，意大利佛罗伦萨大学化学系客座教授。2001年12月至今，任电子科技大学微电子与固体电子学院应用化学系系主任、教授、博导，兼任电子薄膜与集成器件国家重点实验室珠海分实验室主任，中国电子电路行业协会顾问，2015年12月起任湖南奥士康科技股份限公司独立董事，2015年12月起任本公司独立董事。|
|罗书章|历任石家庄铁道学院教师，河北财达证券主管会计，2007年7月起任广东金融学院会计系教师、副教授、教授，2016年6月起任公司独立董事。|
|孔英|国务院外国专家局特聘专家，加拿大约克大学经济系终身教授，原北京大学汇丰商学院教授、博士生导师、副院长兼学术主任，2014 年5月至今任清华大学教授、博导、社会科学与管理学部主任。2011年7月至今任深圳文科园林股份有限公司独立董事，2012年11月至今任湖北瀛通通讯线材股份有限公司独立董事、2016年5月至今任深圳市金新农科技股份有限公司独立董事，2013年6月起任本公司独立董事。|
|王铁林|历任北京林业大学经济管理学院教师，香港永冠投资有限公司财务总监，广东金融学院会计系教师、副教授、教授，2013年6月至2016年6月任公司独立董事。|
|王化沾|1993年10月至今历任本公司董事、副总经理、行政总监、监事会主席，现任公司行政总监、监事会主席，深圳市景俊同鑫投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。|
|刘汉华|1997年1月至今历任本公司会计、财务主管、财务经理、审计部经理、监事，现任公司监事。|
|朱杰成|2002年7月至今历任本公司IT工程师、IT高级工程师、信息中心副经理、信息中心经理，现任公司信息中心经理、职工代表监事。|
|江伟荣|2003年7月至今历任本公司PCB事业部总经理、营运中心总经理、营运总监、副总经理，现任公司副总经理。|
|邓利|2000年7月至今任职于本公司，历任业务经理、FPC事业部副总经理、FPC事业部总经理，现任公司副总经理、FPC产品线总经理。|
|王宏强|2013年6月至今历任公司销售中心总经理、公司副总经理，现任公司副总经理。|
|王长权|历任德勤管理咨询（上海）有限公司高级财务顾问，2015年3月至今任公司财务副总监，财务总监。|
|黄恬|2008年1月至今历任本公司信贷主管、供应链高级主管、总经理助理、总经办主任、董事会秘书，现任公司董事会秘书。|

其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|黄小芬|深圳市景鸿永泰投资控股有限公司|执行董事|2012年1月6日||
|卓 军|智创投资有限公司|董事|2012年2月1日||
|赖以明|东莞市恒鑫实业投资有限公司|执行董事|2011年12月1日||
|王达基|深圳市嘉善信投资合伙企业（有限合伙）|执行事务合伙人|2012年8月23日||
|王化沾|深圳市景俊同鑫投资合伙企业（有限合伙）|执行事务合伙人|2012年8月24日||
|在股东单位任职情况的说明|无||||

(二)在其他单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|刘绍柏|龙川县腾天百货有限责任公司|监事|||
|刘绍柏|深圳宝隆投资发展有限公司|董事长|||
|刘绍柏|深圳市华藤环境信息科技有限公司|董事|||
|卓军|盈捷国际实业有限公司|董事|||
|何为|电子科技大学|教授|||
|何为|湖南奥士康科技股份限公司|独立董事|||
|罗书章|广东金融学院|教授|||
|孔英|清华大学|教授|||
|孔英|深圳市金新农科技股份有限公司|独立董事|||
|孔英|深圳文科园林股份有限公司|独立董事|||
|孔英|湖北瀛通通讯线材股份有限公司|独立董事|||
|在其他单位任职情况的说明|无||||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会拟定，经董事会审议通过后执行；董事、独立董事的薪酬由董事会薪酬与考核委员会拟定，并由董事会审议后提交股东大会批准执行；监事薪酬由监事会拟定，并经股东大会批准执行。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|公司以行业薪酬水平、地区发展状况、岗位职责要求等作为依据，在充分协商的前提下确定董事、监事及高级管理人员的年度报酬，实际发放金额与其履行职责情况和经营业绩挂钩。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况|详见“第八节 一、持股变动情况及报酬情况之（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”说明|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|截至报告期末，公司全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为1179.96万元。|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|王铁林|独立董事|离任|第一届董事会期满离任|
|罗书章|独立董事|聘任|董事会换届选举|

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量|2,323|
|主要子公司在职员工的数量|5,108|
|在职员工的数量合计|7,431|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|5,286|
|销售人员|128|
|技术人员|1,229|
|财务人员|80|
|行政人员|708|
|合计|7,431|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|本科及以上|408|
|大专及中专|1,958|
|高中及以下|5,065|
|合计|7,431|

(二)薪酬政策
√适用□不适用
公司综合考虑国家法律法规、行业特点、行业薪酬竞争力、公司实际经营情况等，结合公司整体战略，不断完善《薪酬管理制度》。公司在提供员工基本收入保障的基础上，实行薪酬绩效导向，鼓励员工积极创造效益，使员工个人业绩与团队业绩挂钩，短期利益与长期利益相结合。
(三)培训计划
√适用□不适用
公司重视人才培养与员工培训，定期举办入职培训、安全培训、新工艺新技术培训。通过入职培训加强员工对公司企业文化认知和对公司规章要求的了解；通过安全培训增强员工安全意识，提高员工安全防范技能；通过新工艺新技术培训提升技术人员技术能力。
2017年，公司将继续完善培训机制，优化人才培养方案，为公司战略发展持续输送人才。
(四)劳务外包情况
□适用√不适用
七、其他
□适用√不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
报告期间，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》等相关法律法规、《公司章程》以及中国证监会和上海证券交易所发布的有关上市公司治理规范性文件的要求的规定，并结合公司实际情况和经营管理的需要，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制体系，规范公司运作，不断提升公司的治理水平和管理质量。
公司建立了由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的公司治理结构，股东大会根据有关法律、法规及《公司章程》，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》以及董事会各专门委员会议事规则，建立起符合股份公司上市要求的法人治理结构，确保公司重大决策事项的授权审批决策程序合法完整，为公司高效稳定发展提供了制度保障。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，不断规范和落实股东大会的召集、召开和议事程序，确保所有股东能够充分行使自己的权利。公司股东大会对关联交易等事项严格按照规定的程序进行，关联股东在表决时实行回避，保证关联交易的公平合理。报告期内，公司共召开了6次股东大会，会议的召集召开程序符合《公司法》、《公司章程》的规定。
2、关于董事与董事会
公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数、构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》的规定。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会，均严格遵照《公司章程》、《董事会议事规则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会战略委员会实施细则》的规定运作，为董事会科学决策发挥重要作用。
报告期内，公司共召开了9次董事会，各董事勤勉履职，为公司科学决策提供了有力支持，确保对公司重大事项决策的审慎性、科学性、合理性，涉及关联交易等事项决策时，关联董事均回避表决，程序合法、合规。
3、关于监事与监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。监事会中的职工代表监事通过职工代表大会民主选举产生。监事会设主席1名，监事会主席由全体监事过半数选举产生。报告期内，公司共召开了4次监事会，各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，忠实、勤勉地的履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、经营成果以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
4、关于控股股东与公司
报告期内，公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立完整的业务和自主经营能力，在人员、资产、财务、机构和业务方面完全独立，公司董事会、监事会和内部管理机构独立运作，未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况，未损害公司和中小股东的利益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用√不适用
二、股东大会情况简介
|||||
|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2016年第一次临时股东大会|2016.1.29|||
|2015年年度股东大会|2016.3.7|||
|2016年第二次临时股东大会|2016.5.16|||
|2016年第三次临时股东大会|2016.6.15|||
|2016年第四次临时股东大会|2016.7.8|||
|2016年第五次临时股东大会|2016.12.13|||

股东大会情况说明
√适用□不适用
公司2016年度召开的年度股东大会和临时股东大会审议的所有议案均获通过。公司于2017年1月6日在上海证券交易所，报告期股东大会决议内容未在指定媒体披露。
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|刘绍柏|否|9|9|0|0|0|否|6|
|卓军|否|9|9|0|0|0|否|6|
|黄小芬|否|9|9|0|0|0|否|6|
|卓勇|否|9|9|0|0|0|否|6|
|赖以明|否|9|9|0|0|0|否|6|
|王达基|否|9|9|0|0|0|否|6|
|孔英|是|9|9|0|0|0|否|6|
|罗书章|是|5|5|0|0|0|否|3|
|何为|是|9|9|0|0|0|否|6|
|王铁林|是|4|4|0|0|0|否|4|

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用
|||
|-|-|
|年内召开董事会会议次数|9|
|其中：现场会议次数|9|
|通讯方式召开会议次数|0|
|现场结合通讯方式召开会议次数|0|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
√适用□不适用
公司董事会下设的战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会,按照制定的工作细则履行职责,对公司的规范发展提出合理化建议。
报告期内，公司董事会战略委员会在公司未来发展战略制定、推进等方面，提出了重要的建设性意见，提高了公司重大决策的效率。公司董事会审计委员会在续聘审计机构、重要会计处理方面以及财务报表编制等过程中，充分发挥了审计监察的功能。公司董事会提名委员会在公司聘任董事、高级管理人员过程中，对董事、高级管理人员提名候选人进行资格审查，保障了公司董事、高级管理人员的任职资格符合法律法规要求。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
公司建立了比较完善的高级管理人员绩效评价体系，实行年度经营绩效考核，从经营管理等方面对公司高级管理人员进行考核，将高级管理人员的薪酬与公司业绩相挂钩，以适应公司发展的需要。为提高高级管理人员的工作积极性，董事会每年会综合考虑行业状态、行业薪酬竞争力及公司实际经营情况等，确定公司高级人员年度薪酬及考核方案。
八、是否披露内部控制自我评价报告
□适用√不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用√不适用
是否披露内部控制审计报告：否
十、其他
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用□不适用
审计报告
天职业字[2017]6724号深圳市景旺电子股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳市景旺电子股份有限公司（以下简称“景旺电子”）财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2016年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是景旺电子管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，景旺电子财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了景旺电子2016年12月31日的财务状况及合并财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。
中国注册会计师：陈志刚
中国·北京
二○一七年四月二十五日
中国注册会计师：王守军
二、财务报表
合并资产负债表
2016年12月31日
编制单位:深圳市景旺电子股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||1,363,655,685.33|266,870,225.55|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||206,094,377.31|141,743,129.79|
|应收账款||1,065,612,831.27|859,543,067.57|
|预付款项||8,095,650.76|1,048,279.96|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||12,083,313.60|19,867,426.75|
|买入返售金融资产||||
|存货||341,780,197.59|234,128,162.40|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|||14,435,904.04|
|流动资产合计||2,997,322,055.86|1,537,636,196.06|
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款||||
|可供出售金融资产||6,000,000.00|6,000,000.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||||
|投资性房地产||||
|固定资产||1,106,194,380.82|1,026,822,845.64|
|在建工程||2,089,920.96|1,611,130.20|
|工程物资||||
|固定资产清理||429,899.99|337,500.00|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||174,821,777.68|68,946,884.73|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||6,628,525.23|3,825,530.04|
|递延所得税资产||29,355,419.11|20,576,454.58|
|其他非流动资产||14,021,796.82|13,877,090.16|

||||
|-|-|-|
|非流动资产合计|1,339,541,720.61|1,141,997,435.35|
|资产总计|4,336,863,776.47|2,679,633,631.41|
|流动负债：|||
|短期借款|81,619,268.68|125,018,020.47|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|168,587,613.38|124,565,908.14|
|应付账款|722,067,991.74|596,780,354.87|
|预收款项|3,447,266.42|3,150,910.74|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|100,249,331.55|80,960,084.65|
|应交税费|49,332,794.06|26,901,466.91|
|应付利息|517,065.91|711,592.08|
|应付股利|||
|其他应付款|25,426,964.70|10,393,121.07|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|92,869,833.56||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,244,118,130.00|968,481,458.93|
|非流动负债：|||
|长期借款|148,381,161.19|257,255,775.76|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款||15,883,835.40|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|70,451,996.13|61,509,040.04|
|递延所得税负债|12,409,593.91|6,942,828.64|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|231,242,751.23|341,591,479.84|
|负债合计|1,475,360,881.23|1,310,072,938.77|
|所有者权益|||
|股本|408,000,000.00|360,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,046,569,418.72|39,286,227.84|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|58,768,774.69|45,790,353.72|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,348,164,701.83|924,484,111.08|
|归属于母公司所有者权益合计|2,861,502,895.24|1,369,560,692.64|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|2,861,502,895.24|1,369,560,692.64|
|负债和所有者权益总计|4,336,863,776.47|2,679,633,631.41|

法定代表人：刘绍柏 主管会计工作负责人：王长权 会计机构负责人：王达基母公司资产负债表
2016年12月31日
编制单位:深圳市景旺电子股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||1,205,028,080.74|153,644,124.55|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||106,107,021.09|52,156,767.54|
|应收账款||652,545,469.31|449,766,550.00|
|预付款项||4,102,840.05|822,109.50|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||8,797,916.62|12,225,665.97|
|存货||108,285,517.86|59,456,108.78|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||2,084,866,845.67|728,071,326.34|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||289,618,887.64|289,618,887.64|
|投资性房地产||||
|固定资产||211,616,488.45|175,380,944.92|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||1,000.00|120,000.00|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||117,510,925.42|10,510,960.32|
|开发支出||||

||||
|-|-|-|
|商誉|||
|长期待摊费用|6,628,525.23|3,825,530.04|
|递延所得税资产|7,768,921.98|4,789,501.60|
|其他非流动资产|5,320,372.12|11,358,552.13|
|非流动资产合计|638,465,120.84|495,604,376.65|
|资产总计|2,723,331,966.51|1,223,675,702.99|
|流动负债：|||
|短期借款|56,137,953.95|90,980,283.90|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|46,434,852.80|46,110,348.77|
|应付账款|885,823,192.99|448,356,898.44|
|预收款项|868,664.67|908,407.43|
|应付职工薪酬|43,192,468.63|35,942,900.57|
|应交税费|7,714,975.40|12,356,172.23|
|应付利息|151,887.11|295,616.32|
|应付股利|||
|其他应付款|13,683,027.58|2,789,079.06|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,054,007,023.13|637,739,706.72|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款||9,628,220.15|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|14,278,566.67|5,528,800.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|14,278,566.67|15,157,020.15|
|负债合计|1,068,285,589.80|652,896,726.87|
|所有者权益：|||
|股本|408,000,000.00|360,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,010,929,744.58|3,646,553.70|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|53,106,863.21|40,128,442.24|
|未分配利润|183,009,768.92|167,003,980.18|

||||
|-|-|-|
|所有者权益合计|1,655,046,376.71|570,778,976.12|
|负债和所有者权益总计|2,723,331,966.51|1,223,675,702.99|

法定代表人：刘绍柏 主管会计工作负责人：王长权 会计机构负责人：王达基合并利润表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||3,283,195,794.98|2,677,309,711.20|
|其中：营业收入||3,283,195,794.98|2,677,309,711.20|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||2,650,311,334.19|2,184,787,379.61|
|其中：营业成本||2,223,947,708.59|1,845,339,943.22|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|税金及附加||27,460,949.81|15,361,320.52|
|销售费用||111,913,245.89|87,232,374.41|
|管理费用||265,220,842.40|211,848,580.88|
|财务费用||1,428,053.30|11,843,097.01|
|资产减值损失||20,340,534.20|13,162,063.57|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||69,468.31|325,500.59|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||632,953,929.10|492,847,832.18|
|加：营业外收入||26,611,101.31|19,237,201.16|
|其中：非流动资产处置利得||12,188.03|34,285.31|
|减：营业外支出||6,186,851.42|5,492,192.61|
|其中：非流动资产处置损失||5,640,404.88|4,805,721.79|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||653,378,178.99|506,592,840.73|
|减：所得税费用||115,919,167.27|83,915,665.18|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||537,459,011.72|422,677,175.55|
|归属于母公司所有者的净利润||537,459,011.72|422,453,388.76|
|少数股东损益|||223,786.79|
|六、其他综合收益的税后净额||||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||||

||||
|-|-|-|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|537,459,011.72|422,677,175.55|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|537,459,011.72|422,453,388.76|
|归属于少数股东的综合收益总额||223,786.79|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|1.49|1.17|
|（二）稀释每股收益(元/股)|1.49|1.17|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：216,907,038.56元,上期被合并方实现的净利润为：208,277,812.82元。
法定代表人：刘绍柏主管会计工作负责人：王长权会计机构负责人：王达基
母公司利润表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||1,776,110,596.44|1,506,009,218.60|
|减：营业成本||1,439,287,254.96|1,221,055,780.41|
|税金及附加||9,980,219.98|7,294,173.96|
|销售费用||40,821,077.49|34,016,749.05|
|管理费用||134,092,957.27|110,057,404.48|
|财务费用||-2,432,523.79|-1,897,672.56|
|资产减值损失||11,417,629.76|3,426,738.06|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||142,943,980.77|132,056,045.20|
|加：营业外收入||9,015,317.81|8,815,691.75|
|其中：非流动资产处置利得||||
|减：营业外支出||3,351,990.17|4,007,084.73|
|其中：非流动资产处置损失||3,271,386.94|3,676,241.30|

||||
|-|-|-|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|148,607,308.41|136,864,652.22|
|减：所得税费用|18,823,098.70|17,528,840.09|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|129,784,209.71|119,335,812.13|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|129,784,209.71|119,335,812.13|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|||
|（二）稀释每股收益(元/股)|||

法定代表人：刘绍柏 主管会计工作负责人：王长权 会计机构负责人：王达基合并现金流量表
2016年1—12月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||3,008,880,739.79|2,445,546,336.93|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||29,656,455.12|24,565,833.80|
|收到其他与经营活动有关的现金||30,680,707.64|14,737,179.91|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|3,069,217,902.55|2,484,849,350.64|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,598,174,960.91|1,213,641,829.11|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|562,535,015.93|465,554,834.25|
|支付的各项税费|188,704,891.03|110,505,497.05|
|支付其他与经营活动有关的现金|178,751,312.90|129,801,901.96|
|经营活动现金流出小计|2,528,166,180.77|1,919,504,062.37|
|经营活动产生的现金流量净额|541,051,721.78|565,345,288.27|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|3,120,086.86|684,274.23|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|93,509,468.31|209,438,183.59|
|投资活动现金流入小计|96,629,555.17|210,122,457.82|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|339,999,041.92|255,775,643.36|
|投资支付的现金||7,546,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|70,500,000.00|212,500,000.00|
|投资活动现金流出小计|410,499,041.92|475,821,643.36|
|投资活动产生的现金流量净额|-313,869,486.75|-265,699,185.54|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|1,064,101,120.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|175,013,087.60|346,231,831.05|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||14,923,363.08|
|筹资活动现金流入小计|1,239,114,207.60|361,155,194.13|
|偿还债务支付的现金|236,348,850.39|483,623,912.68|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|119,835,384.97|32,018,604.86|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|20,583,271.85|25,550,680.80|
|筹资活动现金流出小计|376,767,507.21|541,193,198.34|
|筹资活动产生的现金流量净额|862,346,700.39|-180,038,004.21|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|2,271,762.55|198,372.47|

||||
|-|-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额|1,091,800,697.97|119,806,470.99|
|加：期初现金及现金等价物余额|251,451,248.33|131,644,777.34|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,343,251,946.30|251,451,248.33|

法定代表人：刘绍柏 主管会计工作负责人：王长权 会计机构负责人：王达基母公司现金流量表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,384,642,381.74|1,346,986,070.14|
|收到的税费返还||15,398,530.65|9,784,862.26|
|收到其他与经营活动有关的现金||12,762,668.49|6,674,464.16|
|经营活动现金流入小计||1,412,803,580.88|1,363,445,396.56|
|购买商品、接受劳务支付的现金||777,986,862.99|840,942,395.71|
|支付给职工以及为职工支付的现金||214,483,524.62|197,986,265.52|
|支付的各项税费||49,868,699.60|30,217,409.17|
|支付其他与经营活动有关的现金||72,463,223.03|58,459,871.45|
|经营活动现金流出小计||1,114,802,310.24|1,127,605,941.85|
|经营活动产生的现金流量净额||298,001,270.64|235,839,454.71|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,940,072.83|477,850.39|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||8,940,000.00|5,300,000.00|
|投资活动现金流入小计||11,880,072.83|5,777,850.39|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||170,828,987.56|58,809,750.50|
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||170,828,987.56|58,809,750.50|
|投资活动产生的现金流量净额||-158,948,914.73|-53,031,900.11|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||1,064,101,120.00||
|取得借款收到的现金||129,438,449.55|160,019,351.52|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||335,858.08||
|筹资活动现金流入小计||1,193,875,427.63|160,019,351.52|
|偿还债务支付的现金||166,116,844.20|237,987,573.83|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||104,816,486.30|5,793,410.89|
|支付其他与筹资活动有关的现金||10,633,816.76|18,505,146.95|

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计|281,567,147.26|262,286,131.67|
|筹资活动产生的现金流量净额|912,308,280.37|-102,266,780.15|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|359,177.99|129,618.88|
|五、现金及现金等价物净增加额|1,051,719,814.27|80,670,393.33|
|加：期初现金及现金等价物余额|146,858,858.09|66,188,464.76|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,198,578,672.36|146,858,858.09|

法定代表人：刘绍柏 主管会计工作负责人：王长权 会计机构负责人：王达基
合并所有者权益变动表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|360,000,000.00||||39,286,227.84||||45,790,353.72||924,484,111.08||1,369,560,692.64|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|360,000,000.00||||39,286,227.84||||45,790,353.72||924,484,111.08||1,369,560,692.64|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|48,000,000.00||||1,007,283,190.88||||12,978,420.97||423,680,590.75||1,491,942,202.60|
|（一）综合收益总额|||||||||||537,459,011.72||537,459,011.72|
|（二）所有者投入和减少资本|48,000,000.00||||1,007,283,190.88||||||||1,055,283,190.88|
|1．股东投入的普通股|48,000,000.00||||1,007,283,190.88||||||||1,055,283,190.88|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||12,978,420.97||-113,778,420.97||-100,800,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||12,978,420.97||-12,978,420.97|||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-100,800,000.00||-100,800,000.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|408,000,000.00|1,046,569,418.72|58,768,774.69|1,348,164,701.83|2,861,502,895.24|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|360,000,000.00||||39,999,702.86||||3 3 , 856,772.51||513,964,303.53|6,608,738.19|954,429,517.09|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|360,000,000.00||||39,999,702.86||||33,856,772.51||513,964,303.53|6,608,738.19|954,429,517.09|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||-713,475.02||||11,933,581.21||410,519,807.55|-6,608,738.19|415,131,175.55|
|（一）综合收益总额|||||||||||422,453,388.76|223,786.79|422,677,175.55|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（二）所有者投入和减少资本||-713,475.02|||-6,832,524.98|-7,546,000.00|
|1．股东投入的普通股|||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|4．其他||-713,475.02|||-6,832,524.98|-7,546,000.00|
|（三）利润分配|||11,933,581.21|-11,933,581.21|||
|1．提取盈余公积|||11,933,581.21|-11,933,581.21|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|360,000,000.00|39,286,227.84|45,790,353.72|924,484,111.08||1,369,560,692.64|

法定代表人：刘绍柏 主管会计工作负责人：王长权 会计机构负责人：王达基
母公司所有者权益变动表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|360,000,000.00||||3,646,553.70||||40,128,442.24|167,003,980.18|570,778,976.12|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|360,000,000.00||||3,646,553.70||||40,128,442.24|167,003,980.18|570,778,976.12|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|48,000,000.00||||1,007,283,190.88||||12,978,420.97|16,005,788.74|1,084,267,400.59|
|（一）综合收益总额||||||||||129,784,209.71|129,784,209.71|
|（二）所有者投入和减少资本|48,000,000.00||||1,007,283,190.88||||||1,055,283,190.88|
|1．股东投入的普通股|48,000,000.00||||1,007,283,190.88||||||1,055,283,190.88|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||12,978,420.97|-113,778,420.97|-100,800,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||12,978,420.97|-12,978,420.97||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-100,800,000.00|-100,800,000.00|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|408,000,000.00|1,010,929,744.58|53,106,863.21|183,009,768.92|1,655,046,376.71|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|360,000,000.00||||3,646,553.70||||28,194,861.03|59,601,749.26|451,443,163.99|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|360,000,000.00||||3,646,553.70||||28,194,861.03|59,601,749.26|451,443,163.99|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||11,933,581.21|107,402,230.92|119,335,812.13|
|（一）综合收益总额||||||||||119,335,812.13|119,335,812.13|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||11,933,581.21|-11,933,581.21||
|1．提取盈余公积|||||||||11,933,581.21|-11,933,581.21||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|360,000,000.00|3,646,553.70|40,128,442.24|167,003,980.18|570,778,976.12|

法定代表人：刘绍柏 主管会计工作负责人：王长权 会计机构负责人：王达基
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
1．公司基本信息
公司注册中文名称：深圳市景旺电子股份有限公司
住所：深圳市宝安区西乡街道铁岗水库路166号
法人代表：刘绍柏
注册资本：人民币40,800万元
实收资本：人民币40,800万元
公司类型：股份有限公司(台港澳与境内合资、上市)
经营范围：生产经营双面线路板、多层线路板、柔性线路板（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。
营业期限：1993年3月9日至长期
2．历史沿革
深圳市景旺电子股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“景旺电子”）的前身为深圳景旺电子有限公司，1993年1月12日，经深圳市人民政府《关于合资经营深圳景旺电子有限公司合同书的批复》“深府外复[1993]南6号”批准，由深圳市南山区工业发展公司与京裕发展有限公司合资设立中外合资企业深圳景旺电子有限公司（分别由深圳市南山区工业发展公司出资370万元港币，京裕发展有限公司出资130万元港币，分别持股74%、26%），投资总额与注册资本均为港币5,000,000.00元。1993年1月12日获得深圳市人民政府颁发中华人民共和国外商投资企业批准证书，证书号：外经贸深外资字[1993]0017号。1993年3月9日，取得国家工商行政管理局“工商外企合粤深字第103668号”企业法人营业执照。
1999年10月，公司以资本公积、盈余公积及未分配利润转增注册资本，注册资本由港币5,000,000.00元变更为港币10,000,000.00元，各股东持股比例不变。上述增资事项业经深圳市外商投资局《关于同意合资企业“深圳景旺电子有限公司”增资的批复》（深外资复[1999]B1322号）、《关于同意合资企业“深圳景旺电子有限公司”修订合同的批复》（深外资复[1999]B1731号）批准。
2001年12月，深圳市南山区工业发展公司将持有的深圳景旺电子有限公司74%股权转让给京裕发展有限公司，公司名称由“深圳景旺电子有限公司”变更为“景旺电子（深圳）有限公司”。
上述事项业经深圳市对外贸易经济合作局《关于同意深圳景旺电子有限公司股权转让、变更企业性质的批复》（深外经贸资复[2001]0319号）批准。
2002年7月，京裕发展有限公司将其持有公司20%的股权转让给铭钰企业股份有限公司。上述事项经深圳市对外贸易经济合作局《关于外资企业“景旺电子(深圳)有限公司”股权转让的批复》（深外经贸资复[2002]2333号）批准。
2003年5月，京裕发展有限公司、铭钰企业股份有限公司增资港币5,000,000.00元，注册资本变更为港币15,000,000.00元。上述增资事项业经深圳市对外贸易经济合作局《关于外资企业“景旺电子(深圳)有限公司”增资的批复》（深外经贸资复[2003]1552号）批准。
2005年7月，铭钰企业股份有限公司将其持有公司13%的股权转让给京裕发展有限公司。上述事项业经深圳市宝安区经济贸易局《关于外资企业“景旺电子(深圳)有限公司”股权转让的批复》（深外资宝复[2005]0987号）批准。
2006年12月8日，公司董事会决议增资港币50,000,000.00元，持股比例不变，增资后注册资本为港币65,000,000.00元。2007年1月至2009年4月，景旺企业集团有限公司（原京裕发展有限公司，以下简称“景旺集团”）分两期共计增资港币50,000,000.00元。上述增资事项
业经深圳市宝安区贸易工业局《关于外资企业“景旺电子(深圳)有限公司”增资的批复》（深外资宝复[2007]0017号）批准。
2008年3月，铭钰企业股份有限公司将其持有本公司7%的股权转让给景旺集团。上述事项业经深圳市宝安区贸易工业局《关于外资企业“景旺电子(深圳)有限公司”股权转让、分厂增营的批复》（深外资宝复[2007]1626号）批准。
2012年6月，景旺集团将其持有的公司46.5%、46.5%、7%共计100%股权分别转让给深圳市景鸿永泰投资控股有限公司、智创投资有限公司、东莞市恒鑫实业投资有限公司。上述事项经深圳市宝安区经济促进局《关于外资企业景旺电子(深圳)有限公司股权转让及性质变更的批复》（深外资宝复[2012]657号）批准。
2012年9月，深圳市景鸿永泰投资控股有限公司将其持有的4.169%、0.105%的股权分别转让给深圳市嘉善信投资合伙企业（有限合伙）、深圳市景俊同鑫投资合伙企业（有限合伙），智创投资有限公司将其持有的4.274%的股权转让给深圳市景俊同鑫投资合伙企业（有限合伙），东莞市恒鑫实业投资有限公司将其持有的0.643%的股权转让给深圳市景俊同鑫投资合伙企业（有限合伙）。上述事项经深圳市宝安区经济促进局《关于合资企业景旺电子(深圳)有限公司股权转让的批复》（深外资宝复[2012]1264号）批准。
2012年11月15日，深圳市市场监督管理局预先核准名称变更，同意本公司名称变更为深圳市景旺电子股份有限公司。
2012年12月2日，根据公司董事会决议，公司整体变更为股份有限公司，公司全体股东作为股份有限公司的发起人。
2012年12月26日，根据深圳市景旺电子股份有限公司（筹）的发起人协议，将公司2012年9月30日的净资产折合为股份有限公司的股本，深圳市景旺电子股份有限公司（筹）申请登记的注册资本为人民币156,000,000.00元。
2013年1月22日，经深圳市经济贸易和信息化委员会（深经贸信息资字[2013]0123号）批复，同意景旺电子（深圳）有限公司改制为外商投资股份有限公司。
2013年6月8日，经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（曾用名：天职国际会计师事务所有限公司）出具“天职深QJ[2013]3号”验资报告进行验证，变更后公司注册资本为人民币156,000,000.00元，公司股本为人民币156,000,000.00元。2013年6月17日，深圳市市场监督管理局核准上述变更，本公司取得《企业法人营业执照》（注册号为440306503297054）。
2014年5月30日，根据公司股东大会决议，股本由156,000,000.00元增至360,000,000.00元（以资本公积转增110,000,000.00元，以未分配利润转增94,000,000.00元），由原股东同比例增资。
2014年6月30日，经深圳市经济贸易和信息化委员会（深经贸信息资字[2014]587号）批复，同意本公司增资。2014年9月3日，深圳市市场监督管理局核准上述变更。
2016年12月2日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]2993号”文核准，深圳市景旺电子股份有限公司向社会公众公开发行人民币普通股股票4,800万股,并经上海证券交易所《关于深圳市景旺电子股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》（自律监管决定书[2017]3号）批准，公司发行的人民币普通股股票在上海证券交易所主板上市，公司股票简称“景旺电子”，股票代码“603228”，发行后，公司注册资本增至408,000,000.00元。
3．本公司控股股东及实际控制人
本公司总股本为40,800万股，深圳市景鸿永泰投资控股有限公司、智创投资有限公司和东莞市恒鑫实业投资有限公司分别直接持有本公司37.26%、37.26%和5.61%股权，系本公司控股股东；
刘绍柏黄小芬夫妇、卓军和赖以明间接控制本公司80.13%股权，系本公司实际控制人。
4．财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告于2017年4月25日经本公司董事会批准报出。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
公司2016年度纳入合并范围的子公司包括6家全资子公司，分别为景旺电子科技（龙川）有限公司、龙川景旺金属基复合材料有限公司、江西景旺精密电路有限公司、景旺电子（香港）有限公司、龙川宗德电子科技有限公司、Kinwong Electronic EuropeGmbH。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2.持续经营
√适用□不适用
公司自报告期末起12个月内不存在对持续能力产生重大怀疑的因素
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》（2014年修订)（以下简称“第15号文（2014年修订）”）的列报和披露要求。
（二）会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（三）营业周期
□适用√不适用
（四）记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益
（六）合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵消。子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
（七）合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
（八）现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1.外币业务折算
公司涉及外币的经济业务，外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其记账本位币金额；采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
2.外币财务报表折算
境外公司记账本位币为人民币，外币业务核算方法同上。
（十）金融工具
√适用□不适用
1.金融资产和金融负债的分类
（1）金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
（2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（3）金融资产或金融负债满足下列条件之一的，划分为交易性金融资产或金融负债：1）取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
3）属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产除外。
（4）金融资产或金融负债满足下列条件之一的，才可以在初始确认时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产或金融负债：1）该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2）公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
（1）本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（3）本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：1）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
（5）对以公允价值计量，但以前公允价值不能可靠计量的金融资产或金融负债，公司在其公允价值能够可靠计量时改按公允价值计量，相关账面价值与公允价值之间的差额按照以下规定进行处理：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
2）可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
（6）公司发行的非衍生金融工具包含负债和权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，分别处理。进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照该金融工具整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额确定权益成份的初始确认金额。发行该非衍生金融工具发生的交易费用，在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。
（7）可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
（8）当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
（1）资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括以下各项：1）发行方或债务人发生严重财务困难；2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；3）本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；6）债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；7）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；8）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（2）以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。
对于存在大量性质类似且以摊余成本后续计量金融资产的企业，在考虑金融资产减值测试时，应当先对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
（3）可供出售金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益中的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入减值损失。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
（十一）应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|金额在100万元以上|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。|

 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
|||
|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）||
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄分析法组合|账龄分析法|
|合并范围内往来|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5.00|5.00%|
|1－2年|20.00|20.00%|
|2－3年|40.00|40.00%|
|3－4年|60.00|60.00%|
|4－5年|80.00|80.00%|
|5年以上|100.00|100.00|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用√不适用
（十二）存货
√适用□不适用
1.存货的分类
存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
公司的存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品等。
2.存货的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，各项存货按照单个存货项目计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
（十三）划分为持有待售资产
√适用□不适用
1．本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
（1）该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；
（2）本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
（3）本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
2．终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
（十四）长期股权投资
√适用□不适用
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当在合并日（以持股比例计算的）按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（3）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
4）通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7号——非货币性资产交换》确定。
5）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（1）采用成本法时
长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时相应调整长期股权投资的成本。按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
（2）采用权益法时
1）长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产公允价值比照《企业会计准则第20号——企业合并》的规定确定。
2）公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
3）公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
4）公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润经适当调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并确认投资损益。
5）公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
在确定是否构成共同控制时，应当按照《企业会计准则第40号——合营安排》的规定。
在确定是否构成重大影响时，公司考虑以下情况作为确定基础：1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程。3）与被投资单位之间发生重要交易。4）向被投资单位派出管理人员。5）向被投资单位提供关键技术资料。
4.长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益。处置采用权益法核算的长期股权投资时，应该采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，之前因被投资单位除净损益、利润分配以外的其他综合收益变化和其他所有者权益项目变动而记入其他综合收益、所有者权益的部分，按相应比例转入当期损益。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十五）投资性房地产
不适用
（十六）固定资产
1.确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.折旧方法
√适用□不适用
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|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|年限平均法|5-25年|10%|3.60%-18.00%|
|机器设备|年限平均法|5-10年|10%|9.00%-18.00|
|运输工具|年限平均法|5年|10%|18.00%|
|电子设备|年限平均法|5-10年|10%|9.00%-18.00%|

3.融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可
能转移，也可能不转移。
（1）符合下列一项或数项标准的，应当认定为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
（2）融资租赁的固定资产在租赁开始日按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值的两者中较低者作为入账价值，最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法进行分摊。
（3）融资租赁的固定资产按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（十七）在建工程
√适用□不适用
本公司在建工程以实际发生金额核算，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。在建设期或安装期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益计入该工程成本。已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。
（十八）借款费用
√适用□不适用
借款费用是指企业因借款而发生的利息及其他相关成本。
企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括存货、固定资产和投资性房产等。
借款费用只有同时满足以下三个条件时，才应当开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或者溢价的摊销)资本化金额按照下列步骤和方法计算：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的余额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售、且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完成，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
（十九）生物资产
□适用√不适用
（二十）油气资产
□适用√不适用
（二十一）无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1.公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权、软件等，按成本进行初始计量。
2.公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，将其分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。无法预见无形资产为企业带来未来经济利益期限的,应当视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益；使用寿命不确定的无形资产不摊销。
公司目前无使用寿命不确定的无形资产。
土地使用权按剩余使用年限（一般是50年）平均摊销，软件按5年平均摊销。
公司无形资产的支出，除符合无形资产的确认条件构成无形资产成本的部分或非同一控制下企业合并中取得的、不能单独确认为无形资产、构成购买日确认的商誉的部分外，均应于发生时计入当期损益。
公司在每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，根据该项无形资产的预期消耗方式修改摊销期限和摊销方法。
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
（二十二）长期资产减值
□适用√不适用
（二十三）长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十四）职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（二十五）预计负债
√适用□不适用
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（二十六）股份支付
√适用□不适用
股份支付，是指为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在授予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和负债。
（二十七）优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
（二十八）收入
√适用□不适用
1.销售商品收入
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司与客户以供应商管理库存（VMI）方式进行交易的，在客户使用本公司产品且双方核对后确认销售收入；除此之外，本公司在客户（或其指定的公司）签收货物后确认销售收入。
2.提供劳务收入
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权收入
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十九）政府补助
(5)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本；政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
1.区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准
根据政府文件的内容，若用于补偿公司已发生（或以后期间）的相关费用或损失，则划为与收益相关，若用于购买固定资产、固定资产专门借款的财政贴息等，则划为与资产相关。
2.政府补助的确认时点
政府补助在公司能够收到，且能够满足政府补助所附条件时予以确认。
3.政府补助的核算方法
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益
(6)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（三十）递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（三十一）租赁
(7)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(8)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（三十二）其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
（三十三）重要会计政策和会计估计的变更
(9)、重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)|
|将合并及母公司利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。|财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知财务[2016]22号|根据国家相关文件变更|
|将自2016年5月1日起本公司经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税等从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。|财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知财务[2016]22号(cid:13)|调增合并利润表“税金及附加”本期金额4,597,679.63元，调减合并利润表“管理费用”本期金额4,578,306.74元，调减合并利润表“销售费用”本期金额19,372.89元。调增母公司利润表“税金及附加”本期金额1,214,877.11元，|

||
|-|
|调减母公司利润表“管理费用”本期金额1,196,425.26元，调减母公司利润表“销售费用”本期金额18,451.85元。。|

其他说明
无本次公司会计政策变更是根据规定进行损益科目间的调整，不影响损益、净资产，不涉及以往年度的追溯调整。
本次会计政策变更对公司2016年财务报表累计影响为：“税金及附加”科目增加4,597,679.63元，“管理费用”科目减少4,578,306.74元，“销售费用”科目减少19,372.89元。
(10)、重要会计估计变更
□适用√不适用
（三十四）其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产|17%,5%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|7.00%，5.00%|
|企业所得税|应纳税所得额|25.00%，16.50%，15.00%|
|房产税|自有房产按照房产原值减除30%后的余值|1.2%|
|教育费附加|应纳流转税额|3%|
|地方教育附加|应纳流转税额|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|深圳市景旺电子股份有限公司|15%|
|景旺电子科技（龙川）有限公司|15%|
|江西景旺精密电路有限公司|25%|
|景旺电子（香港）有限公司|16.5%|
|龙川景旺金属基复合材料有限公司|25%|
|龙川宗德电子科技有限公司|25%|
|Kinwong Electronic Europe Gmbh|15%|

2.税收优惠
√适用□不适用
深圳市景旺电子股份有限公司：
深圳市景旺电子股份有限公司于2015年11月2日取得了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201544201037），认定有效期三年。根据《企业所得税法》及实施条例、深圳市宝安区地方税务局《税务事项通知书》（深地税备[2016]4号）、深圳市宝安区地方税务局《税务事项通知书》（深地税宝西乡备[2016]17号）、深圳市宝安区地方税务局《税务事项通知书》（深地税备[2016]8号），公司2015年度至2017年度适用企业所得税税率为15%。
景旺电子科技（龙川）有限公司：
景旺电子科技（龙川）有限公司于2014年10月09日，取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201444000221），认定有效期三年。根据《企业所得税法》及实施条例、广东省龙川县国家税务局《税务事项通知书》（龙国税税通[2015]001号）及企业所得税减免优惠备案表，公司 2014年度、2015年度、2016年度适用企业所得税税率为15%。
3.其他
√适用□不适用
按照国家和地方有关规定计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|186,605.37|199,230.03|
|银行存款|1,248,327,283.71|189,350,464.71|
|其他货币资金|115,141,796.25|77,320,530.81|
|合计|1,363,655,685.33|266,870,225.55|
|其中：存放在境外的款项总额|31,398,074.38|20,905,097.16|

其他说明
注1：期初其他货币资金中，银行借款的保证金861,981.03元，开具信用证保证金422,914.31元，开具信用卡保证金70,947.25元，银行承兑汇票保证金75,964,688.22元（其中超过3个月到期的银行承兑汇票保证金14,063,134.63元）。
期末其他货币资金中，银行借款的保证金 925,299.30元，开具信用证保证金 3,065,956.20元，开具信用卡保证金36,531.22元，银行承兑汇票保证金111,114,009.53元（其中超过3个月到期的银行承兑汇票保证金16,375,952.31元）。
注2：期末存放在境外的款项总额31,398,074.38元，即香港景旺和欧洲景旺的货币资金。
注3：除银行借款保证金、信用证保证金、信用卡保证金及银行承兑汇票保证金外，期末货币资金无变现有限制、潜在回收风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|192,389,444.91|141,193,896.37|
|商业承兑票据|13,704,932.40|549,233.42|
|合计|206,094,377.31|141,743,129.79|

 (2).期末公司已质押的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|73,417,413.70|
|合计|73,417,413.70|

 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|162,133,807.89||
|合计|162,133,807.89||

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
5、应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|坏账准备|账面|账面余额|坏账准备|账面|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|价值|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|价值|
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|112,181.72|100.00|5,620.44|5.01|106,561.28|90,480.70|100.00|4,526.39|5.00|85,954.31|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|合计|112,181.72|/|5,620.44|/|106,561.28|90,480.70|/|4,526.39|/|85,954.31|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|1年以内小计|1,121,060,439.30|56,053,021.97|5.00%|
|1至2年|756,767.43|151,353.49|20.00%|
|合计|1,121,817,206.73|56,204,375.46|5.01%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额10,940,444.53元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|账龄|占应收账款总额的比例|坏账准备|
|第一名|非关联方|86,035,185.80|1年以内|7.67%|4,301,759.29|
|第二名|非关联方|71,939,183.30|1年以内|6.41%|3,596,959.17|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|第三名|非关联方|58,836,105.41|1年以内|5.24%|2,941,805.27|
|第四名|非关联方|51,941,963.64|1年以内|4.63%|2,597,098.18|
|第五名|非关联方|51,830,033.67|1年以内|4.62%|2,591,501.68|
|合计||320,582,471.82||28.57%|16,029,123.59|

 (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|8,035,650.76|99.26|1,008,279.96|96.18|
|1至2年|20,000.00|0.25|40,000.00|3.82|
|2至3年|40,000.00|0.49|||
|合计|8,095,650.76|100.00|1,048,279.96|100.00|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占预付账款总额的比例|预付时间|未结算原因|
|第一名|非关联方|1,392,054.70|17.20%|1年以内|材料款|
|第二名|非关联方|840,160.00|10.38%|1年以内|商品尚未提供|
|第三名|非关联方|550,000.00|6.79%|1年以内|商品尚未提供|
|第四名|非关联方|433,689.32|5.36%|1年以内|商品尚未提供|
|第五名|非关联方|400,000.00|4.94%|1年以内|商品尚未提供|
|合计||3,615,904.02|44.66%|||

其他说明
□适用√不适用
7、应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|1,441.02|100|232.69|16.15|1,208.33|2,354.91|100|368.17|15.63|1,986.74|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|1,441.02|/|232.69|/|1,208.33|2,354.91|/|368.17|/|1,986.74|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|1年以内小计|11,824,968.46|591,248.41|5.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|1至2年|140,446.89|28,089.37|20.00%|
|2至3年|955,096.09|382,038.44|40.00%|
|3至4年|128,394.99|77,037.00|60.00%|
|4至5年|564,101.97|451,281.58|80.00%|
|5年以上|797,237.85|797,237.85|100.00%|
|合计|14,410,246.25|2,326,932.65|16.15%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,354,717.81元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|应收出口退税|6,381,507.63|13,908,953.77|
|代扣代缴款|4,330,323.68|3,166,588.74|
|租房押金|1,383,986.71|1,378,083.27|
|其他保证金|1,162,981.58|1,075,929.28|
|固定资产处置款|346,850.00|-|
|员工备用金|163,963.36|141,511.90|
|融资租赁保证金|-|3,554,908.80|
|其他|640,633.29|323,101.45|
|合计|14,410,246.25|23,549,077.21|

 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|第一名|应收出口退税|6,381,507.63|1年以内|44.28|319,075.38|
|第二名|代扣代缴款|1,966,469.07|1年以内|13.65|98,323.45|
|第三名|其他保证金|600,000.00|2-3年|4.16|240,000.00|
|第四名|租房押金|544,482.00|4-5年|3.78|435,585.60|
|第五名|租房押金|500,000.00|5年以上|3.47|500,000.00|
|合计|/|9,992,458.70|/|69.34|1,592,984.43|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|102,710,450.41|2,172,526.78|100,537,923.63|65,508,589.64||6 5,508,589.64|
|在产品|71,757,800.18||7 1,757,800.18|62,887,131.19||6 2,887,131.19|
|库存商品|70,591,642.64||7 0,591,642.64|48,689,722.66||4 8,689,722.66|
|发出商品|98,892,831.14||9 8,892,831.14|57,042,718.91||5 7,042,718.91|
|合计|343,952,724.37|2,172,526.78|341,780,197.59|234,128,162.40||23 4,128,162.40|

 (2).存货跌价准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料||2 , 1 72,526.78||||2,172,526.78|
|合计||2,172,526.78||||2,172,526.78|

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
11、划分为持有待售的资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣增值税净额||1,010,311.94|
|银行理财产品||13,000,000.00|
|预缴的企业所得税||425,592.10|
|合计||14,435,904.04|

其他说明
14、可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|6,000,000.00||6, 000,000.00|6,000,000.00||6, 000,000.00|
|按成本计量的|6,000,000.00||6, 000,000.00|6,000,000.00||6, 000,000.00|
|合计|6,000,000.00||6, 000,000.00|6,000,000.00||6, 000,000.00|

 (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例|本期现金红利|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减|期末|||

||||||
|-|-|-|-|-|
||||少|(%)|
|龙川融和村镇银行股份有限公司|6,000,000.00|6,000,000.00||6.00|
|合计|6,000,000.00|6,000,000.00||/|

(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
15、持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用√不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用√不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况：
□适用√不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、长期股权投资
□适用√不适用
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|334,310,054.61|999,085,652.44|10,488,353.84|37,168,332.78|1,381,052,393.67|
|2.本期增加金额|88,346.84|202,291,117.23|5,855,639.93|9,356,714.90|217,591,818.90|
|（1）购置||202,291,117.23|5,855,639.93|9,356,714.90|217,503,472.06|
|（2）在建工程转入|88,346.84||||88,346.84|
|（3）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||35,999,466.80||1 ,451,077.75|37,450,544.55|
|（1）处置或报废||35,999,466.80||1 ,451,077.75|37,450,544.55|
|4.期末余额|334,398,401.45|1,165,377,302.87|16,343,993.77|45,073,969.93|1,561,193,668.02|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|53,272,891.92|280,334,476.86|5,022,411.78|15,599,767.47|354,229,548.03|
|2.本期增加金额|13,768,836.35|100,581,619.28|1,899,960.98|5,482,914.36|121,733,330.97|
|（1）计提|13,768,836.35|100,581,619.28|1,899,960.98|5,482,914.36|121,733,330.97|
|3.本期减少金额||19,772,528.30||1 ,191,063.50|20,963,591.80|
|（1）处置或报废||19,772,528.30||1 ,191,063.50|20,963,591.80|
|4.期末余额|67,041,728.27|361,143,567.84|6,922,372.76|19,891,618.33|454,999,287.20|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||8,461,061.75||4,403.70|8,465,465.45|
|（1）计提||8,461,061.75||4,403.70|8,465,465.45|
|3.本期减少金额||8,461,061.75||4,403.70|8,465,465.45|
|（1）处置或报废||8,461,061.75||4,403.70|8,465,465.45|
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|267,356,673.18|804,233,735.03|9,421,621.01|25,182,351.60|1,106,194,380.82|
|2.期初账面价值|281,037,162.69|718,751,175.58|5,465,942.06|21,568,565.31|1,026,822,845.64|

 (2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|房屋建筑物|4,699,881.62|深圳市企业人才公共租赁住房尚无法办理产权登记|

其他说明：
□适用√不适用
20、在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|江西景旺-厂区建设等|2,089,920.96||2 ,089,920.96|1,611,130.20||1, 611,130.20|
|合计|2,089,920.96||2 ,089,920.96|1,611,130.20||1, 611,130.20|

 (2).重要在建工程项目本期变动情况
□适用√不适用
(3).本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用□不适用
21、工程物资
□适用√不适用
22、固定资产清理
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待处置的机器设备|429,899.99|337,500.00|
|合计|429,899.99|337,500.00|

其他说明：
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|软件|专利权|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|62,105,730.19|17,204,211.89||79,309,942.08|
|2.本期增加金额|109,000,000.00|1,545,081.73||110,545,081.73|
|(1)购置|109,000,000.00|1,545,081.73||110,545,081.73|
|(2)内部研发|||||
|(3)企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|(1)处置|||||
|4.期末余额|171,105,730.19|18,749,293.62||189,855,023.81|
|二、累计摊销|||||
|1.期初余额|4,944,684.36|5,418,372.99||10,363,057.35|
|2.本期增加金额|1,545,196.88|3,124,991.90||4,670,188.78|
|（1）计提|1,545,196.88|3,124,991.90||4,670,188.78|
|3.本期减少金额|||||
|(1)处置|||||
|4.期末余额|6,489,881.24|8,543,364.89||15,033,246.13|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|(1)处置|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|164,615,848.95|10,205,928.73||174,821,777.68|
|2.期初账面价值|57,161,045.83|11,785,838.90||68,946,884.73|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|土地使用权|108,697,222.22|尚在办理中|

其他说明：
□适用√不适用
26、开发支出
□适用√不适用
27、商誉
(1).商誉账面原值
□适用√不适用
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
28、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|厂房装修费用等|3,825,530.04|4,449,684.68|1,646,689.49||6,628,525.23|
|合计|3,825,530.04|4,449,684.68|1,646,689.49||6,628,525.23|

其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|68,904,654.81|11,254,990.16|51,177,707.61|8,533,740.40|
|内部交易未实现利润|44,803,042.43|7,264,158.20|16,281,347.03|2,617,520.17|
|递延收益|58,369,690.46|10,836,270.75|48,337,918.27|9,425,194.01|
|合计|172,077,387.70|29,355,419.11|115,796,972.91|20,576,454.58|

(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制下企业合并形成的递延所得税负债|1,936,428.88|484,107.22|2,228,601.64|557,150.41|
|可供出售金融资产公允价值变动|||||
|固定资产加速折旧|47,701,946.76|11,925,486.69|25,542,712.90|6,385,678.23|
|合计|49,638,375.64|12,409,593.91|27,771,314.54|6,942,828.64|

 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|未确认的可抵扣暂时性差异||6,650.53|
|未确认的可抵扣亏损||148,650.36|
|合计||155,300.89|

 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
30、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长期资产的预付款项|9,947,075.35|6,491,393.07|
|未实现售后回租损益|4,074,721.47|5,026,263.15|
|预付的发行费用||2,359,433.94|
|合计|14,021,796.82|13,877,090.16|

其他说明：
31、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|质押借款||1,000,000.00|
|抵押借款|27,222,823.16|41,538,151.81|
|保证借款|54,396,445.52|82,479,868.66|
|合计|81,619,268.68|125,018,020.47|

短期借款分类的说明：
（1）质押借款包含：质押+保证+抵押借款，系本公司以房屋建筑物或土地使用权作为抵押物，以应收账款或货币资金作为质押物；（2）质押借款，系本公司以货币资金或应收票据作为质押物。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|||
|银行承兑汇票|168,587,613.38|124,565,908.14|
|合计|168,587,613.38|124,565,908.14|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
35、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|707,737,764.32|568,355,969.98|
|1-2年（含2年）|13,931,847.04|27,699,310.63|
|2-3年（含3年）|333,531.38|725,074.26|
|3-4年（含4年）|64,849.00||
|合计|722,067,991.74|596,780,354.87|

 (2).账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
36、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|3,376,766.42|3,150,910.74|
|1-2年（含2年）|70,500.00||
|合计|3,447,266.42|3,150,910.74|

 (2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
37、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|80,939,925.86|551,948,774.78|532,641,122.46|100,247,578.18|
|二、离职后福利-设定提存计划|20,158.79|34,191,033.62|34,209,439.04|1,753.37|
|合计|80,960,084.65|586,139,808.40|566,850,561.50|100,249,331.55|

 (2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|80,789,233.22|508,077,277.05|488,663,941.27|100,202,569.00|
|二、职工福利费||25,384,670.75|25,384,670.75||
|三、社会保险费||7,946,444.02|7,944,825.44|1,618.58|
|其中：医疗保险费||6,054,531.27|6,052,949.67|1,581.60|
|工伤保险费||1,023,092.57|1,023,092.57||
|生育保险费||868,820.18|868,783.20|36.98|
|四、住房公积金||7,527,283.55|7,527,283.55||
|五、工会经费和|150,692.64|3,013,099.41|3,120,401.45|43,390.60|

||||||
|-|-|-|-|-|
|职工教育经费|||||
|六、短期带薪缺勤|||||
|七、短期利润分享计划|||||
|合计|80,939,925.86|551,948,774.78|532,641,122.46|100,247,578.18|

 (3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|20,158.79|32,869,449.46|32,888,092.15|1,516.10|
|2、失业保险费||1,321,584.16|1,321,346.89|237.27|
|合计|20,158.79|34,191,033.62|34,209,439.04|1,753.37|

其他说明：
□适用√不适用
38、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|19,332,203.82|7,826,858.42|
|消费税|||
|营业税|56,914.05|5,124.02|
|企业所得税|25,208,441.91|14,702,922.29|
|个人所得税|902,173.86|627,890.34|
|城市维护建设税|1,400,085.33|1,697,000.95|
|教育费附加|728,307.53|817,762.52|
|地方教育附加|485,538.33|545,175.01|
|印花税|664,398.90|113,644.09|
|土地使用税|245,066.22|245,066.22|
|房产税|305,623.05|305,623.05|
|其他|4,041.06|14,400.00|
|合计|49,332,794.06|26,901,466.91|

其他说明：
39、应付利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|350,149.03|381,204.02|
|短期借款应付利息|166,916.88|330,388.06|
|合计|517,065.91|711,592.08|

重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
40、应付股利
□适用√不适用
41、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|销售佣金|6,957,687.47|4,194,798.63|
|发行费用|6,860,000.00||
|保证金和押金|2,476,352.72|1,667,277.00|
|运输费|2,243,465.65|2,204,240.19|
|伙食费|1,959,915.49|911,445.58|
|应付未付员工报销款|1,217,944.57|950,675.69|
|中介服务费|1,140,909.12|60,990.38|
|保险费|512,988.01||
|代扣代缴款|345,822.39|225,161.86|
|其他|1,711,879.28|178,531.74|
|合计|25,426,964.70|10,393,121.07|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
42、划分为持有待售的负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年内到期的长期借款|92,869,833.56||
|合计|92,869,833.56||

其他说明：
44、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|148,381,161.19|257,255,775.76|
|合计|148,381,161.19|257,255,775.76|

长期借款分类的说明：
注1：期末借款中涉及的抵押、质押、保证借款的事项，系本公司以土地使用权作为抵押物，以应收账款作为质押物。
注2：期末借款中涉及的担保事项，均由本公司关联方担保。
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期初余额|期末余额|
|应付融资租赁款|15,883,835.40||
|合计|15,883,835.40|(cid:13)|

其他说明：
□适用√不适用
48、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
49、专项应付款
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|58,379,258.10|22,090,000.00|12,544,377.57|67,924,880.53||
|未实现售后回租损益|3,129,781.94||602,666.34|2,527,115.60||
|合计|61,509,040.04|22,090,000.00|13,147,043.91|70,451,996.13|/|

涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|基础设施建设专项补助资金|49,250,458.10||2,004,144.24||4 7,246,313.86|与资产相关|
|深圳市企业技术中心建设资助资金|3,000,000.00||||3,000,000.00|与资产相关|
|高密度柔性电路板及配套SMT生产线技术改造及产业化|1,500,000.00||||1,500,000.00|与资产相关|
|PCB钻孔生产线技术改造工程项目|1,400,000.00||150,000.00||1,250,000.00|与资产相关|
|深圳市战略性新兴产业发展专项资金资助|1,000,000.00||||1,000,000.00|与资产相关|
|宝安区企业技术改造项目资助|900,000.00||100,000.00||800,000.00|与资产相关|
|车间废气收集与处理工程补贴款|328,800.00||164,400.00||164,400.00|与资产相关|
|高密度金手指产品产业化|300,000.00||7,500.00||292,500.00|与资产相关|
|金属基孔绝缘化高导热印制板研发及产业化项目|100,000.00||||100,000.00|与资产相关|
|金属基孔绝缘化高导热印制板研发及产业化项目|100,000.00||||100,000.00|与收益相关|
|高密度柔性电路板及配套SMT生产线技术改造及产业化|500,000.00||||500,000.00|与收益相关|
|面向智能终端的高密度互联多层柔性基板关键技术研发||3,000,000.00|||3,000,000.00|与资产相关|
|景旺电子技术中心中央实验室建设项目||2,230,000.00|||2,230,000.00|与资产相关|
|高导热无卤铝基覆铜板材料关键技术研||200,000.00|||200,000.00|与资产相关|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|究及产业化|||||||
|无人机和摄像头用多层挠性电路板项目专项补助||3,000,000.00|||3,000,000.00|与资产相关|
|产业转型升级专项资金两化融合项目资助||710,000.00|118,333.33||591,666.67|与资产相关|
|高导热无卤铝基覆铜板材和高散热金属基板制造关键技术研究及产业化||800,000.00|||800,000.00|与资产相关|
|高导热无卤铝基覆铜板材和高散热金属基板制造关键技术研究及产业化||850,000.00|||850,000.00|与收益相关|
|广东省金属基印制路板工程技术研究开发中心建设||1,000,000.00|||1,000,000.00|与收益相关|
|高导热无卤铝基覆铜板材料关键技术研究及产业化||100,000.00|||100,000.00|与收益相关|
|循环经济与节能减排专项资金扶持||200,000.00|||200,000.00|与收益相关|
|高多层厚铜电路板及高导热金属基板技术改造项目（注）||10,000,000.00||10,000,000.00||与资产相关|
|合计|58,379,258.10|22,090,000.00|2,544,377.57|10,000,000.00|67,924,880.53|/|

其他说明：
√适用□不适用
高多层厚铜电路板及高导热金属基板技术改造项目此笔政府补助款已于2016年11月退回。
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|360,000,000.00|48,000,000.00||||48,000,000.00|408,000,000.00|

其他说明：
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
|资本溢价（股本溢价）|39,286,227.84|1,007,283,190.88|1,046,569,418.72|
|合计|39,286,227.84|1,007,283,190.88|1,046,569,418.72|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2016年12月，景旺电子实际收到的募集资金净额为人民币1,051,968,120.00元，超出增加股本48,000,000.00元的部分，增加资本公积1,003,968,120.00元，同时，因发行费用相应的进项税额增加资本公积3,315,070.88元。
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
□适用√不适用
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|45,790,353.72|12,978,420.97||58,768,774.69|
|任意盈余公积|||||
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|45,790,353.72|12,978,420.97||58,768,774.69|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|924,484,111.08|513,964,303.53|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）|||
|调整后期初未分配利润|924,484,111.08|513,964,303.53|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|537,459,011.72|422,453,388.76|
|减：提取法定盈余公积|12,978,420.97|11,933,581.21|
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|100,800,000.00||
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|1,348,164,701.83|924,484,111.08|

调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|3,231,054,216.08|2,210,910,940.54|2,636,249,623.29|1,839,114,127.96|
|其他业务|52,141,578.90|13,036,768.05|41,060,087.91|6,225,815.26|
|合计|3,283,195,794.98|2,223,947,708.59|2,677,309,711.20|1,845,339,943.22|

62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|||
|营业税|56,947.55|8,124.02|
|城市维护建设税|12,133,606.57|8,284,356.06|
|教育费附加|6,403,629.64|4,241,304.25|
|资源税|||
|房产税|1,729,536.75||
|土地使用税|1,152,378.73||
|车船使用税|||
|地方教育费附加|4,269,086.43|2,827,536.19|
|印花税|1,449,488.94||
|其他|266,275.20||
|合计|27,460,949.81|15,361,320.52|

其他说明：
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费用及车辆使用费|43,096,246.84|33,817,622.27|
|工资、福利费及社保等|29,044,770.17|22,681,709.53|
|销售佣金|18,996,802.28|13,217,030.98|

||||
|-|-|-|
|保险费|8,702,507.45|7,997,519.97|
|业务招待费|5,570,283.65|5,279,214.88|
|折旧费|176,026.41|63,579.87|
|其他|6,326,609.09|4,175,696.91|
|合计|111,913,245.89|87,232,374.41|

其他说明：
保险费主要系公司为应收账款购买的信用保险，承保方为中国出口信用保险公司。
64、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研发费用|127,895,709.57|92,103,979.63|
|工资、福利费及社保等|89,778,604.01|78,705,817.16|
|办公费|10,927,378.47|7,513,164.74|
|折旧费|7,244,959.41|6,572,706.70|
|税金|1,483,427.10|5,230,223.58|
|中介服务费|4,678,171.69|2,831,061.63|
|交通及差旅费|5,808,109.19|3,875,643.08|
|招待费|3,483,080.13|2,612,241.05|
|无形资产累计摊销|2,348,115.38|1,865,235.70|
|低值易耗品摊销|1,323,924.25|1,824,726.64|
|其他|10,249,363.20|8,713,780.97|
|合计|265,220,842.40|211,848,580.88|

其他说明：
65、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|20,115,911.82|24,471,321.09|
|利息收入|-1,316,900.64|-1,081,911.74|
|汇兑损益|-17,653,205.52|-12,681,253.59|
|手续费支出|957,045.96|1,037,335.21|
|未确认融资费用|356,017.38|1,549,691.01|
|现金折扣|-1,030,815.70|-1,452,084.97|
|合计|1,428,053.30|11,843,097.01|

其他说明：
报告期内，财务费用波动较大，主要系利息支出、汇兑损益影响。其中，利息支出受公司银行借款规模变化影响，汇兑损益受人民币汇率波动影响。
66、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|9,702,541.97|10,923,286.83|
|二、存货跌价损失|2,172,526.78||
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||

||||
|-|-|-|
|七、固定资产减值损失|8,465,465.45|2,238,776.74|
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|20,340,534.20|13,162,063.57|

其他说明：
67、公允价值变动收益
□适用√不适用
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|银行理财产品收益|69,468.31|325,500.59|
|合计|69,468.31|325,500.59|

其他说明：
69、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|

|||||
|-|-|-|-|
|非流动资产处置利得合计|12,188.03|34,285.31|12,188.03|
|其中：固定资产处置利得|12,188.03|34,285.31|12,188.03|
|接受捐赠||||
|政府补助|24,377,794.52|13,943,364.24|24,377,794.52|
|其他|2,221,118.76|5,259,551.61|2,221,118.76|
|合计|26,611,101.31|19,237,201.16|26,611,101.31|

计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|企业发展金|6,015,673.00|1,431,221.00|与收益相关|
|深圳市财政委员会示范区科研补助|3,740,000.00||与收益相关|
|深圳市对口帮扶产业园区项目贷款贴息资助|3,649,063.00||与收益相关|
|基础设施建设补助摊销|2,004,144.24|2,004,144.24|与资产相关|
|2015年度“两税”扶持资金|1,915,943.00||与收益相关|
|深圳市短期出口信用保险保费资助|1,268,502.00|917,488.00|与收益相关|
|深圳市社保局失业稳岗补贴|1,074,791.23||与收益相关|
|外贸发展资金贷款利息及担保费资助资金|780,000.00||与收益相关|
|河源市失业保险支持企业稳岗补贴|411,647.48||与收益相关|
|“三个50工程”新投产项目贷款贴息资金|345,000.00||与收益相关|
|科学技术奖励款|335,000.00||与收益相关|
|外经贸发展专项资金|504,599.00||与收益相关|
|宝安区出口信用保费资助|203,500.00|132,600.00|与收益相关|
|循环经济与节能减排专项资金扶持|200,000.00|50,000.00|与收益相关|

|||||
|-|-|-|-|
|宝安区科学技术奖|200,000.00|200,000.00|与收益相关|
|深圳市宝安区经济促进局龙头认定奖励|200,000.00||与收益相关|
|进口贴息资金款|183,338.00|1,764,670.00|与收益相关|
|失业保险支持企业稳岗补贴|169,374.24||与收益相关|
|车间废气收集与处理工程补贴款摊销|164,400.00|164,400.00|与资产相关|
|PCB钻孔生产线技术改造工程补助摊销|150,000.00|100,000.00|与资产相关|
|2015年下半年工业企业增产增效奖励资金|149,200.00||与收益相关|
|产业转型升级专项资金两化融合项目资助摊销|118,333.33||与资产相关|
|2016年第一批专利资助项目|117,000.00||与收益相关|
|2015年第一批省级进口贴息资金项目|110,786.00||与收益相关|
|宝安区财政局拨企业技术改造项目资助摊销|100,000.00|100,000.00|与资产相关|
|宝博会参展企业展位费补贴|69,200.00||与收益相关|
|2015年度税收贡献奖|50,000.00||与收益相关|
|认定市级企业技术中心企业奖励|50,000.00||与收益相关|
|2015年吉安市外经贸发展扶持资金|45,800.00||与收益相关|
|专利申请资助费|23,000.00||与收益相关|
|产业转型升级补助|15,000.00||与收益相关|
|高密度金手指产品产业化项目摊销|7,500.00||与资产相关|
|江西省职业培训政府补贴|7,000.00||与收益相关|
|宝安区贷款贴息款||1,000,000.00|与收益相关|
|外贸稳增长调结构专项资金||200,000.00|与收益相关|
|经济贸易和信息化委员会出口信用保险资助||649,418.00|与收益相关|
|科技局专利资助费||50,000.00|与收益相关|
|国内贸易信用保险专项补助||33,026.00|与收益相关|
|税收增收奖励||30,000.00|与收益相关|
|深圳市优化外贸出口结构资助金||6,915.00|与收益相关|

|||||
|-|-|-|-|
|增值税减免税款||460.00|与收益相关|
|企业改制上市培育项目资助资金||270,900.00|与收益相关|
|宝安区科技与产业发展专项资金||626,800.00|与收益相关|
|高性能厚铜多层印制电路板关键技术研究及产业化||250,000.00|与收益相关|
|两税缴纳奖励||1,639,122.00|与收益相关|
|2014年下半年工业企业增产增资奖励资金||326,900.00|与收益相关|
|应用于大功率LED的金属绝缘孔高导热印制板研发及产业化||100,000.00|与收益相关|
|2015年上半年工业企业增产增效奖励资金||560,300.00|与收益相关|
|组建吉安市高多层高密度电路板||10,000.00|与收益相关|
|深圳市战略性新兴产业发展专项资金资助||120,000.00|与收益相关|
|深圳市知识产权优势企业资助||200,000.00|与收益相关|
|上市辅导补贴款||1,000,000.00|与收益相关|
|工信委企业奖||5,000.00|与收益相关|
|合计|24,377,794.52|13,943,364.24|/|

其他说明：
□适用□不适用
70、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|5,640,404.88|4,805,721.79|5,640,404.88|
|其中：固定资产处置损失|5,640,404.88|4,805,721.79|5,640,404.88|
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠|450,000.00|500,000.00|450,000.00|
|其他|96,446.54|186,470.82|96,446.54|
|合计|6,186,851.42|5,492,192.61|6,186,851.42|

其他说明：
71、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|119,231,366.53|77,574,526.24|
|递延所得税费用|-3,312,199.26|6,341,138.94|
|合计|115,919,167.27|83,915,665.18|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|653,378,178.99|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|98,006,726.87|
|子公司适用不同税率的影响|24,840,221.53|
|调整以前期间所得税的影响|-10,074.54|
|非应税收入的影响|-1,017.81|
|加计扣除的研发费用|-7,710,521.93|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|817,128.28|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响||

|||
|-|-|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|-23,295.13|
|所得税费用|115,919,167.27|

其他说明：
□适用√不适用
72、其他综合收益
□适用√不适用
73、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|与收益相关的政府补助|23,983,416.95|12,174,360.00|
|往来款|4,758,662.04|879,755.83|
|利息收入|1,316,900.64|1,081,911.74|
|其他|621,728.01|601,152.34|
|合计|30,680,707.64|14,737,179.91|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2).支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|付现的管理费用|95,733,012.26|63,895,574.78|
|付现的销售费用|78,314,488.03|63,348,048.12|
|往来款|3,200,320.11|834,473.03|
|手续费支出|957,045.96|1,037,335.21|
|其他|546,446.54|686,470.82|
|合计|178,751,312.90|129,801,901.96|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到银行短期理财产品本金|73,500,000.00|199,500,000.00|
|收到与资产相关的政府补助|19,940,000.00|9,612,683.00|
|购买理财产品的投资收益|69,468.31|325,500.59|
|合计|93,509,468.31|209,438,183.59|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付银行短期理财产品本金|60,500,000.00|212,500,000.00|
|返还与资产相关的政府补助|10,000,000.00||
|合计|70,500,000.00|212,500,000.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到的受限资金净额||14,923,363.08|
|合计||14,923,363.08|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付的融资租赁款|12,684,943.98|23,568,605.34|
|预付发行费用|2,913,566.06|1,982,075.46|
|增加的受限资金净额|4,984,761.81||
|合计|20,583,271.85|25,550,680.80|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|537,459,011.72|422,677,175.55|
|加：资产减值准备|20,340,534.20|13,162,063.57|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|122,082,206.31|108,629,871.60|
|无形资产摊销|4,670,188.78|3,055,941.67|
|长期待摊费用摊销|1,646,689.49|550,628.02|
|处置固定资产、无形资产和其他长期|5,628,216.85|4,771,436.48|

||||
|-|-|-|
|资产的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|18,597,774.50|27,784,531.06|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-69,468.31|-325,500.59|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-8,778,964.53|28,503.90|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|5,466,765.27|6,312,635.04|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-109,824,561.97|-38,374,860.53|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-285,569,793.78|-206,085,143.38|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|229,403,123.25|223,158,005.88|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|541,051,721.78|565,345,288.27|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|1,343,251,946.30|251,451,248.33|
|减：现金的期初余额|251,451,248.33|131,644,777.34|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|1,091,800,697.97|119,806,470.99|

 (2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|1,343,251,946.30|251,451,248.33|
|其中：库存现金|186,605.37|199,230.03|

||||
|-|-|-|
|可随时用于支付的银行存款|1,248,327,283.71|189,350,464.71|
|可随时用于支付的其他货币资金|94,738,057.22|61,901,553.59|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|1,343,251,946.30|251,451,248.33|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

其他说明：
□适用√不适用
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
76、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|115,141,796.25|质押情况，见注1|
|应收票据|73,417,413.70|开立银行承兑汇票质押|
|存货|||
|固定资产|64,381,407.26|银行授信抵押，见注3|
|无形资产|35,007,643.12|银行授信抵押|
|应收账款|1,959,855,987.97|银行授信质押，见注2|
|固定资产|4,699,881.62|不可自由转让的公租房|
|合计|2,252,504,129.92|/|

其他说明：
注 1期末其他货币资金中，银行借款的保证金 925,299.30元，开具信用证保证金 3,065,956.20元(其中保证金户利息 2,256.20元)，开具信用卡保证金 36,531.22元，银行承兑汇票保证金111,114,009.53元（其中超过3个月到期的银行承兑汇票保证金16,375,952.31元）。
注2：期末质押的应收账款金额1,959,855,987.97元，系深圳景旺、龙川景旺、江西景旺各单
体期末受质押的应收账款金额之和，不考虑合并抵销的影响。
注3：期末固定资产中，深圳景旺以房屋建筑物（期末账面价值 26,147,731.66元）为龙川景旺进行授信担保抵押。期末抵押合同已经到期，但截止期末注销抵押登记尚未办理完毕，故期末其所有权仍受到限制。
77、外币货币性项目
(1).外币货币性项目：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|||46,678,204.15|
|其中：美元|3,999,817.08|6.9370|27,746,731.08|
|欧元|561,757.26|7.3068|4,104,647.95|
|港币|16,575,359.56|0.89451|14,826,824.88|
|日元|4.00|0.059591|0.24|
|应收账款|||319,492,019.90|
|其中：美元|41,773,735.13|6.9370|289,784,400.60|
|欧元|961,625.17|7.3068|7,026,402.79|
|港币|25,356,023.42|0.89451|22,681,216.51|
|其他应收款|||711,542.12|
|其中：美元|70,033.33|6.9370|485,821.21|
|欧元|24,027.23|7.3068|175,562.16|
|港币|56,074.00|0.89451|50,158.75|
|短期借款|||7,222,823.17|
|其中：美元|884,813.89|6.9370|6,137,953.95|
|港币|1,212,808.37|0.89451|1,084,869.22|
|应付账款|||79,030,008.91|
|其中：美元|10,527,363.78|6.9370|73,028,322.54|
|港币|6,348,384.37|0.89451|5,678,693.30|
|欧元|23,000.01|7.3068|168,056.47|
|日元|2,600,000.00|0.059591|154,936.60|
|应付职工薪酬|||1,129,998.26|
|其中：美元|44,820.91|6.9370|310,922.65|
|港币|911,900.00|0.89451|815,703.67|
|欧元|461.48|7.3068|3,371.94|
|应付利息|||47,217.66|
|其中：美元|6,806.64|6.9370|47,217.66|
|其他应付款|||7,338,838.12|
|其中：美元|348,981.70|6.9370|2,420,886.05|
|港币|4,396,874.07|0.89451|3,933,047.82|
|欧元|134,792.83|7.3068|984,904.25|
|应交税费|||935,468.36|

|||||
|-|-|-|-|
|其中：港币|882,045.74|0.89451|788,998.73|
|欧元|20,045.66|7.3068|146,469.63|

其他说明：
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
□适用√不适用
79、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用□不适用
(1).本期发生的非同一控制下企业合并
□适用√不适用
(2).合并成本及商誉
□适用√不适用
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用√不适用
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用√不适用
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用√不适用
(6).其他说明：
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|景旺电子科技（龙川）有限公司|河源市龙川县|河源市龙川县|制造业|75|25|同一控制下企业合并|
|龙川景旺金属基复合材料有限公司|河源市龙川县|河源市龙川县|制造业||1 0 0|同一控制下企业合并|
|江西景旺精密电路有限公司|江西省吉水县|江西省吉水县|制造业|100||投资设立|
|景旺电子（香港）有限公司|香港|香港|贸易|100||投资设立|
|龙川宗德电子科技有限公司|龙川县|龙川县登云镇深圳南山（龙川）产业转移工业园|制造业||1 0 0|非同一控制下企业合并|
|KinwongElectronicEuropeGmbH|德国|德国奥托布伦旧州属大街21号|贸易|100||投资设立|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司未发生此类情况
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司未发生此类情况
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
本公司未发生此类情况
确定公司是代理人还是委托人的依据：
本公司未发生此类情况
其他说明：
(2).重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司亦开展衍生交易，目的在于管理本公司的运营及其融资渠道的利率风险和外汇风险。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1.金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
||||
|-|-|-|
|金融资产项目|期末余额|期初余额|
|货币资金|1,363,655,685.33|266,870,225.55|
|应收票据|206,094,377.31|141,743,129.79|
|应收账款|1,065,612,831.27|859,543,067.57|
|其他应收款|12,083,313.60|19,867,426.75|
|其他流动资产（银行理财产品）||13,000,000.00|
|可供出售金融资产|6,000,000.00|6,000,000.00|

（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
||||
|-|-|-|
|金融负债项目|期末余额|期初余额|
|短期借款|81,619,268.68|125,018,020.47|
|应付票据|168,587,613.38|124,565,908.14|
|应付账款|722,067,991.74|596,780,354.87|
|应付利息|517,065.91|711,592.08|
|其他应付款|25,426,964.70|10,393,121.07|
|一年内到期的非流动负债|92,869,833.56||
|长期借款|148,381,161.19|257,255,775.76|
|长期应付款||15,883,835.40|

2.信用风险
本公司坚持与经评审认可的信誉良好的公司进行信用交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用风险审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的公司进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的行业中，公司成立专门的信贷管理部门持续对应收账款进行管控，因此在本公司内部不存在重大的信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
3.流动风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
本公司的目标是运用银行借款、应付票据等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
4.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括汇率风险等。
本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于本公司以人民币以外的货币进行的销售收入大
于以人民币以外的货币进行的采购，造成外币资产结余较大。预计汇率波动较大时，公司通过调
整原材料进口比例来抵消外币资产的汇率影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|深圳市景鸿永泰投资控股有限公司|深圳|投资公司|10,000,000.00|37.26|37.26|
|智创投资有限公司|香港|投资公司|HKD10,000.00|37.26|37.26|
|东莞市恒鑫实业投资有限公司|东莞|投资公司|100,000.00|5.61|5.61|

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是：刘绍柏黄小芬夫妇、卓军和赖以明间接控制本公司80.13%股权。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用√不适用
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|龙川县腾天百货有限责任公司|其他|
|龙川县崇德投资有限公司|其他|
|刘伟、刘洋|其他|
|刘羽|其他|

其他说明：
龙川县腾天百货有限责任公司，系本公司董事及共同控制人刘绍柏实施重大影响的公司。
龙川县崇德投资有限公司，系本公司董事及及共同控制人刘绍柏的弟弟控制的公司。
刘伟、刘洋，系本公司董事及及共同控制人刘绍柏的弟弟。
刘羽，系本公司董事及及共同控制人刘绍柏及黄小芬夫妇的儿子。
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|龙川县腾天百货有限责任公司|购买办公用品|383,174.11|402,540.28|
|龙川县腾天百货有限责任公司|购买商品|330,000.00||
|龙川县腾天百货有限责任公司|出租房屋|25,357.12|54,000.00|
|龙川县崇德投资有限公司|购买股权||6,160,000.00|
|刘洋|代付印花税|525.00||
|刘洋|购买股权||1,386,000.00|

出售商品/提供劳务情况表
□适用√不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
□适用√不适用
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|刘绍柏、黄小芬|300,000,000.00|2015.10.10|2017.03.11|否|
|刘绍柏|300,000,000.00|2013.11.28|2018.11.28|否|
|刘绍柏、黄小芬|80,000,000.00|2016.05.24|2017.05.24|否|
|刘绍柏、黄小芬|150,000,000.00|2015.09.16|2018.06.02|否|
|刘绍柏、黄小芬、卓军|USD15,000,000.00|2016.07.27|2017.07.27|否|
|刘绍柏、黄小芬|150,000,000.00|2016.02.24|2017.02.16|否|
|刘绍柏、黄小芬、卓军|15,000,000.00|2015.12.11|2017.09.22|否|
|刘绍柏、黄小芬、卓军|50,000,000.00|2016.01.21|2017.09.22|否|
|刘绍柏、黄小芬、卓军|HKD50,000,000.00|2012.04.29|2019.03.29|否|
|刘绍柏|300,000,000.00|2016.01.06|2017.01.06|否|
|刘绍柏、黄小芬、卓军|150,000,000.00|2015.12.28|2016.12.27|是|
|刘绍柏、黄小芬|100,000,000.00|2015.09.24|2016.09.24|是|
|刘绍柏、黄小芬|100,000,000.00|2015.10.24|2016.10.24|是|
|刘绍柏、黄小芬|80,000,000.00|2015.02.09|2016.02.09|是|
|刘绍柏、黄小芬、卓军|USD15,000,000.00|2015.07.27|2016.07.27|是|
|刘绍柏、黄小芬|75,000,000.00|2015.03.09|2016.03.08|是|
|刘绍柏、黄小芬|30,000,000.00|2015.03.09|2016.03.08|是|
|刘绍柏、黄小芬|130,000,000.00|2014.08.27|2016.06.24|是|

关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
□适用√不适用
(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|其他应收款|龙川县腾天百货有限责任公司|||2,000.00|100.00|

(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|龙川县腾天百货有限责任公司|197,807.14|142,177.15|

7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
期末，本公司开立信用证如下：
|||||
|-|-|-|-|
|信用证编号|出证行|未付金额|实付保证金（人民币）|
|1820LC16000004|中国民生银行股份有限公司深圳高新区支行|美元356,000.00|726,240.00|
|1820LC16000005|中国民生银行股份有限公司深圳高新区支行|美元162,480.00|331,460.00|

|||||
|-|-|-|-|
|1820LC16000007|中国民生银行股份有限公司深圳高新区支行|美元650,000.00|1,326,000.00|
|1820LC16000008|中国民生银行股份有限公司深圳高新区支行|美元325,500.00|680,000.00|
|LC0730116A00118|宁波银行股份有限公司深圳南山支行|美元17,800.00|-|
|LC0730116A00119|宁波银行股份有限公司深圳南山支行|美元12,800.00|-|
|LC0730116A00144|宁波银行股份有限公司深圳南山支行|美元234,000.00|-|
|LC0730116A00173|宁波银行股份有限公司深圳南山支行|美元1,300,000.00|-|
|LC46003B600001|中国工商银行股份有限公司龙川支行|美元45,000.00|-|
|合计|||3,063,700.00|

 (2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|163,200,000.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|163,200,000.00|

2016年度利润分配预案为：以公司2016年12月31日总股本408,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税），共计分配利润163,200,000.00元（含税），剩余未分配利润结转下一年度；不实施资本公积金转增股本；不派发股票股利。
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用√不适用
(4).其他说明：
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|68,700.95|100|3,446.40|5.02|65,254.55|47,346.33|100|2,369.67|5.00|44,976.66|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|合计|68,700.95|/|3,446.40|/|65,254.55|47,346.33|/|2,369.67|/|44,976.66|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内|686,252,689.87|34,312,634.50|5%|
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计|686,252,689.87|34,312,634.50|5%|
|1至2年|756,767.43|151,353.49|20%|
|合计|687,009,457.30|34,463,987.99|5.02%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额10,767,242.17元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|账龄|占应收账款总额的比例|坏账准备期末余额|
|单位1|关联方|101,026,886.71|1年以内|14.71%|5,051,344.34|
|单位2|非关联方|86,035,185.80|1年以内|12.52%|4,301,759.29|
|单位3|非关联方|71,939,183.30|1年以内|10.47%|3,596,959.17|
|单位4|非关联方|58,836,105.41|1年以内|8.56%|2,941,805.27|
|单位5|非关联方|43,869,993.53|1年以内|6.39%|2,193,499.68|
|合计||361,707,354.75|1年以内|52.65%|18,085,367.75|

 (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|1,055.57|100.00|175.78|16.65|879.79|1,481.95|100.00|259.38|17.50|1,222.57|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|1,055.57|/|175.78|/|879.79|1,481.95|/|259.38|/|1,222.57|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内|9,084,215.27|454,210.76|5|
|1年以内小计|9,084,215.27|454,210.76|5|
|1至2年|20,500.00|4,100.00|20.00|
|2至3年||||
|3年以上||||
|3至4年|99,939.28|59,963.57|60.00|
|4至5年|557,682.00|446,145.60|80.00|
|5年以上|793,400.00|793,400.00|100.00|
|合计|10,555,736.55|1,757,819.93|16.65|

确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-835,999.59元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|应收出口退税|6,381,507.63|6,988,204.41|
|内部往来款|785,569.25|2,913,639.02|
|融资租赁保证金||2,150,000.00|
|租房押金|1,335,294.50|1,335,294.50|
|代扣代缴款|1,314,859.00|1,234,538.70|
|固定资产处置款|346,850.00||
|其他保证金|218,741.58|131,689.28|
|员工备用金|15,000.00|43,076.00|
|其他|157,914.59|23,043.58|
|合计|10,555,736.55|14,819,485.49|

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|第一名|应收出口退税|6,381,507.63|1年以内|60.46|319,075.38|
|第二名|员工社保|552,107.93|1年以内|5.23|27,605.40|
|第三名|租房押金|544,482.00|4-5年|5.16|435,585.60|
|第四名|租房押金|500,000.00|5年以上|4.74|500,000.00|
|第五名|代收货款|468,062.74|1年以内|4.43|23,403.14|
|合计|/|8,446,160.30|/|80.02|1,305,669.52|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|289,618,887.64||28 9,618,887.64|289,618,887.64||28 9,618,887.64|
|合计|289,618,887.64||28 9,618,887.64|289,618,887.64||28 9,618,887.64|

 (1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|景旺电子科技(龙川)有限公司|138,775,902.64|||138,775,902.64|||
|景旺电子(香港)有限公司|842,985.00|||842,985.00|||
|江西景旺精密电路有限公司|150,000,000.00|||150,000,000.00|||
|合计|289,618,887.64|||289,618,887.64|||

(2)对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明：
4、营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|1,754,555,479.58|1,430,191,380.15|1,491,645,965.67|1,217,541,823.21|
|其他业务|21,555,116.86|9,095,874.81|14,363,252.93|3,513,957.20|
|合计|1,776,110,596.44|1,439,287,254.96|1,506,009,218.60|1,221,055,780.41|

其他说明：
5、投资收益
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-5,628,216.85||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|24,377,794.52||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|69,468.31||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||

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|-|-|
|可供出售金融资产取得的投资收益||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,674,672.22|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|所得税影响额|-4,091,622.45|
|少数股东权益影响额||
|合计|16,402,095.75|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|34.39|1.49|1.49|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|33.34|1.45|1.45|

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十一节公司债券相关情况
□适用√不适用
第十二节备查文件目录
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|备查文件目录|载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表|
|备查文件目录|载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件|
|备查文件目录|报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿|

董事长：刘绍柏董事会批准报送日期：2017年4月25日修订信息
□适用√不适用