天虹商场股份有限公司
审计报告
大华审字[2014]001718号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
天虹商场股份有限公司
审计报告及财务报表
（2013年1月1日至2013年12月31日止）
目 录 页次一、 审计报告 1-2
二、 已审财务报表
合并资产负债表 3-4
合并利润表 5
合并现金流量表 6
合并股东权益变动表 7-8
母公司资产负债表 9-10母公司利润表 11
母公司现金流量表 12
母公司股东权益变动表 13-14财务报表附注 15-97
审计报告
大华审字[2014]001718号天虹商场股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天虹商场股份有限公司(以下简称天虹商场)财务报表，包括 2013年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是天虹商场管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
大华审字[2014]001718号审计报告
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，天虹商场的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天虹商场 2013年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：陈葆华
中国·北京 中国注册会计师：邱俊洲
二〇一四年二月二十七日
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2013年度
财务报表附注
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2013年度财务报表附注
一、公司基本情况
(一) 公司历史沿革
天虹商场股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为深圳天虹商场，于1983年12月24日，经深圳市人民政府深府办复[1983]848号文批准，由中国航空技术进出口公司深圳工贸中心(以下简称“中航技深圳工贸中心”)与深圳市华侨商品供应公司(以下简称“华侨供应公司”)在深圳共同投资设立。
1984年5月2日，经深圳市人民政府深府复[1984]173号文批准，深圳天虹商场变更为由中航技深圳工贸中心、华侨供应公司与五龙贸易公司(港资)三方合资经营。深圳天虹商场的注册资本为人民币511.00万元。
1986年10月20日，经深圳市人民政府深府复[1986]594号文批准，华侨供应公司退出深圳天虹商场的合资经营。华侨供应公司拥有的深圳天虹商场股权转让给中航技深圳工贸中心和五龙贸易公司。本次股权变更后，深圳天虹商场由中航技深圳工贸中心和五龙贸易公司合资经营。
1991年3月26日，经深圳天虹商场董事会第二届二次董事会会议确定，深圳天虹商场净利润分成按中航技深圳工贸中心51.00%、五龙贸易公司49.00%的比例执行。
1991年11月9日，中航技深圳工贸中心与五龙贸易公司就扩大深圳天虹商场合资规模事宜签署《补充协议》。合资企业总投资由原511.00万元人民币增至3,000.00万元人民币，双方投资比例改为双方各占50%，经营净利润也按此比例分配；合资企业注册资本增加至人民币2,000.00万元；合资企业名称改为深圳天虹商场有限公司；合营期限由原合同规定的10年增至30年。
上述补充协议于1991年11月23日获得深圳市人民政府深府外复(1991)1293号文件批复。深圳天虹商场有限公司领取营业执照后，上述增资和延长合营期限的事项并未实施。
1992年3月25日，经对外经济贸易部(92)外经贸管体函字第382号文批准，中航技深圳工贸中心正式更名为“中国航空技术进出口深圳公司”(以下简称“中航技深圳公司”)。
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财务报表附注
中航技深圳公司和五龙贸易公司于1993年12月28日签订了《补充合同书》，同意股东对深圳天虹商场有限公司追加投资人民币7,489.00万元。增资完成后，深圳天虹商场有限公司的投资总额和注册资本增加至人民币8,000.00万元。中航技深圳公司拥有深圳天虹商场有限公司51.272%的股权，五龙贸易公司拥有深圳天虹商场有限公司48.728%的股权。深圳天虹商场有限公司经营期限延长到40年，从1984年5月3日至2024年5月2日止。
经深圳蛇口中华会计师事务所1994年5月10日以外验报字(1994)第F091号《验资报告》验证，出资人已经缴足全部出资。本次增资已于1994年1月8日获得深圳市引进外资领导小组办公室(深外资办复[1994]23号文)批准。
1994年 2月 1日，深圳天虹商场有限公司办理了企业法人营业执照、注册资本变更登记手续。
1997年 3月 2日，深圳天虹商场有限公司董事会通过决议，同意五龙贸易公司将其持有天虹商场的全部48.728%股权转让给五龙贸易有限公司；1997年3月10日，五龙贸易公司与五龙贸易有限公司签订了《股权转让协议书》；1997年 3月 12日，中航技深圳公司与五龙贸易有限公司签订了《补充合同书》，明确了天虹商场投资总额、注册资本、合营各方出资比例不变。
上述股权转让在1997年并没有向外资主管机关履行有关的审批手续。根据当时深圳市人民政府实施的《关于简化外商投资立项审批程序的试行办法》(深府[1993]59号文)，由深圳市工商行政管理局于1997年5月20日核准办理了该股权转让的变更登记手续。
1999年3月24日，经深圳市外商投资局批准(深外资复[1999]B0410号)，深圳天虹商场有限公司原股东五龙贸易公司将其所持有的全部48.728%股权转让给五龙贸易有限公司，批文确认了中航技深圳公司与五龙贸易有限公司于1997年签订的补充合同书，明确了天虹商场投资总额、注册资本、投资各方出资比例不变，同意深圳天虹商场有限公司法定地址变更。深圳天虹商场有限公司于1999年8月10日办理了相应的工商变更登记。
2002年9月20日，经深圳市对外经济贸易合作局批准(深外经贸资复[2002]3278号文)，深圳市奥尔投资发展有限公司、深圳市奥轩投资咨询有限公司和深圳市奥昂投资咨询服务有限公司以现金向深圳天虹商场有限公司增资。增资后，深圳天虹商场有限公司的注册资本增至人民币8,800.00万元，并于2002年9月30日办理了工商变更登记手续。
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2004年10月12日，经深圳市贸易工业局深贸工资复[2004]0463号文批准，深圳天虹商场有限公司股东深圳市奥昂投资咨询服务有限公司、深圳市奥轩投资咨询有限公司分别更名为“深圳市康达特投资咨询有限公司”、“深圳市可来投资咨询有限公司”，持股比例保持不变。2004年12月3日，深圳天虹商场有限公司办理了工商变更登记手续。
2006年12月30日，经商务部商资批[2005]3316号文和深圳市贸易工业局深贸工资复[2006]0013号文批准，深圳天虹商场有限公司的投资总额增加至 19,300.00万元人民币，注册资本不变，合资期限变更为30年。
2006年4月4日，经国家工商行政管理总局(国)名称变核外字[2006]第27号文批准，深圳天虹商场有限公司名称变更为“天虹商场有限公司”。公司已于2006年4月29日办理了工商变更登记手续。
根据2006年11月14日本公司[2006]第24号董事会决议和修改后章程的规定，以及中华人民共和国商务部商资批[2006]1906号文批准，同意本公司申请增加注册资本人民币 11,200.00万元，变更后的注册资本为人民币 20,000.00万元。首期出资人民币44,000,000.00元，由本公司股东以截止2006年7月31日经审计的未分配利润按各自在本公司的持股比例转增注册资本，其中：2005年度未分配利润为人民币 27,878,571.47元、2006年1－7月未分配利润为人民币16,121,428.53元。
根据中航技深圳公司、五龙贸易有限公司、深圳市奥尔投资发展有限公司、深圳市可来投资咨询有限公司、深圳市康达特投资咨询有限公司2007年2月26日签订的关于天虹商场有限公司调减投资总额、减少注册资本的协议和修改后章程的规定及中华人民共和国商务部商资批[2007]1046号文批准，本公司申请减少注册资本人民币6,800.00万元，变更后的注册资本为人民币13,200.00万元，减少注册资本后各股东的股权比例保持不变。此次减资已于 2007年 6月 20日办理工商变更登记手续，变更后注册资本与实收资本同为人民币13,200.00万元。
根据本公司2007年1月26日召开的[2007]第2号董事会决议、本公司发起人协议以及修改后章程的规定、中华人民共和国商务部商资批[2007]1046号文批准，本公司申请由有限责任公司整体变更为股份有限公司，变更后的注册资本为人民币25,000.00万元，股本为人民币 25,000.00万元。本公司以截止 2006年 12月 31日经审计的净资产人民币 318,753,384.29元按 1.275:1的比例折合为公司股本总额 250,000,000股，每股面值人民
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币1元，共计股本为人民币250,000,000.00元（大写：贰亿伍仟万元整)，由本公司原股东按照各自在公司的股权比例持有；其余人民币68,753,384.29元作为本公司的资本公积。增加方式为净资产折股转增，变更后本公司变为中外合资股份有限公司并于 2007年 6月 25日办理工商变更登记手续。
根据2007年度股东大会决议，本公司以截止2007年12月31日公司250,000,000股总股本为基数，分别以资本公积每 10股转增 2.32股、以未分配利润每 10股派送红股 1.68股，转增及派送后公司总股本增加至 350,000,000股，每股面值人民币 1元，股本共计350,000,000.00元，并于2008年8月18日办理工商变更登记手续。
2008年12月11日，经中国航空技术进出口总公司中航技企管字[2008]393号《关于中国航空技术进出口深圳公司改制为有限责任公司的批复》同意“中国航空技术进出口深圳公司”改制为有限责任公司，名称变更为“中国航空技术深圳有限公司”，并于2009年1月8日领取了新的《企业法人营业执照》。
根据本公司2008年第七次临时股东大会决议、2009年第三次临时股东大会决议、2010年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]597号文《关于核准天虹商场股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，同意本公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)5,010万股，经此发行，注册资本变更为人民币40,010万元。
根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财企【2009】94号文)的规定，本公司首次公开发行A股并上市后，其国有控股股东中国航空技术深圳有限公司应按首次公开发行时实际发行股份数量的10%，将本公司部分国有股转由全国社会保障基金理事会持有。
根据本公司第二届董事会第十二次会议，2011年4月8日召开的2010年年度股东大会会议决议，通过2010年度利润分配方案：以公司现有总股本400,100,000股为基数，向全体股东每10股送红股5股，派6元人民币现金；同时以资本公积向全体股东每10股转增5股。从而股本增至80,020万元。此次增资，经深圳国安会计师事务有限公司出具深国安外验报字[2011]第004号验资报告验证。
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截至2013年12月31日止，公司注册资本为人民币80,020.00万元。
公司的企业法人营业执照注册号：440301501131609；注册地及营业办公地:深圳市福田区福中一路1016号地铁大厦20-24层。
（二）行业性质
公司所属行业为零售业。
（三）经营范围
日用百货、纺织品、服装、食品、食盐、饮料、保健食品、农副产品、家用电器和电子产品、文化、体育用品及器材、建材及化工产品、机械设备、五金、家具、玩具、工艺美术品等商品的批发、零售及相关配套服务；酒类的批发和零售(凭《广东省酒类批发许可证》经营)；金银珠宝首饰零售；国内版图书、报刊、音像制品的零售（凭《音像制品经营许可证》、《出版物经营许可证》经营）；停车场的机动车辆停放业务（凭《经营性停车场许可证》经营）；以特许经营方式从事商业活动（国家专控的商品除外，涉及许可经营的需凭许可证经营）；自有物业出租。
（四）公司的基本架构：
根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的规范的治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、提名薪酬与考核委员会等三个专门委员会。公司下设行政管理部、人力资源部、战略与营运部、审计部、拓展部、商品中心、财务部、工程部、信息部、监察部、证券事务管理部等主要职能部门。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一)财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
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(二)遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整的反映了报告期公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四)记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下的企业合并
1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2．非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
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为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（六）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
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并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八)外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九)金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
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1.金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
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持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
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对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
6.金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收账款坏账准备的确认标准、计提方法
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准、计提方法：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：
（1）应收账款：金额在200万元以上。
（2）其他应收款：其他应收款余额除押金外的前5名。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账备，计入
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当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2.按组合计提坏账准备应收账款：
（1）确定组合的依据:
以账龄做为信用风险组合的划分依据。
（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法：
采用账龄分析法计提坏账准备：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)一年以内（含一年） 3 3
一至二年 10 3
二至三年 20 5
三年以上 50 5
满五年又有确实证据表明无法收回的 100 *
注：本公司对押金类不计提坏账准备。
*有客观证据，能较准确预计损失的部分，按实际情况单独核定计提比例。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。
坏账准备的计提方法：对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。
(十一)存货
1.存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品等。
2.发出存货的计价方法
存货在取得时，按实际成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。发出仓库存货采用先进先出法，柜台存货采用移动加权平均法，开发产品按个别认定法计价。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧
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过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本（按个别/分类）的差额计提存货跌价损失准备。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
(十二)长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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2.后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控
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制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生减值。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.各类固定资产的折旧
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
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各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 5 4.75-2.375
房屋建筑物-装修 5 --- 20
机器设备 5-10 5 19-9.5
运输设备 5 5 19
电子设备及其他设备 5 5 19
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十四)在建工程
1.在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。在建工程以立项项目分类核算。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
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实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3.在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十五)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
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止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十六)无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件、商标等。
1.无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
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价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 土地出让年限 土地使用权证的剩余出让年限
软件 5-10年
商标 5年
3.无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准
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备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
（十七）商誉
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。
(十八)长期待摊费用
本公司以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，以及对实际发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，作为长期待摊费用，按照项目的预计受益期平均摊销；筹备期间的开办费在在发生时计入当期费用。
(十九)预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
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2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十)收入
1.销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司商品销售以消费者实际消费时作为收入确认的时间。
（2）房地产销售收入：除符合商品销售收入确认条件外，以竣工验收合格并签订了不可逆转的销售合同、买方累计付款超过销售价格的50%以上或已办妥按揭并发出入伙通知书时作为确认收入的时点。
（3）本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
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（4）公司在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。
2.确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3.提供劳务收入的依据
以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。
(二十一)政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十二)递延所得税资产和递延所得税负债
1.确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可
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抵扣亏损所形成的暂时性差异。
(二十三)经营租赁
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（二十四）主要会计政策、会计估计的变更
1．本报告期主要会计政策未变更
2． 会计估计变更
会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额
固定资产 6,153,974.91应交税费 1,097,935.77盈余公积 166,742.03固定资产-房屋及建筑物折旧年限公司第三届第四次董事 销售费用 (6,153,974.91)由20年变更为20-40年 会通过
所得税费用 1,097,935.77净利润 5,056,039.14 4,889,297.11未分配利润
根据公司2013年11月29日第三届第四次董事会通过的《关于公司会计估计变更的议案》，公司固定资产-房屋及建筑物的折旧年限由20年变更为20-40年，该项变更属于会计估计变更，适用于未来适用法，自2013年11月1日开始执行。
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（二十五）前期差错更正
1.本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。
2.本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
三、税项
(一)公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税* 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入 17%、13%、6%、3%、0%
消费税 应纳税销售额 5%
营业税 应纳税营业额 5%
城建税 实缴流转税税额 7%、5%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
土地增值税 转让房地产增值额 超率累进税率30%-60%
契税 土地使用权出让金额 3%-5%
房产税 房产原值70%或者租金收入 1.2%、12%
*根据财政部、国家税务总局《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税[2011]137号），自2012年1月1日起，免征蔬菜流通环节增值税。根据财政部、国家税务总局《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》（财税[2012]75号），自2012年10月1日起，对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。
(二)其他说明
1.深圳市维天家用电器维修有限公司、深圳天虹置业有限公司为增值税小规模纳税人，税率为3%。
2.根据部分子公司与各地国家税务局签订的委托代征税款协议书，部分子公司各商场对商场内个体户销售货物、提供劳务代征代缴应纳增值税，税率为3%。
3.个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
四、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1．通过投资设立或投资等方式取得的子公司
单位：万元
子公司名称（全称） 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 主要经营范围惠州市天虹商场有限公司 全资子公司 惠州市 零售 1,500.00 商品销售
浙江天虹百货有限公司 全资子公司 杭州市 零售 2,000.00 商品销售
苏州天虹商场有限公司 全资子公司 苏州市 零售 2,000.00 商品销售
长沙市天虹百货有限公司 全资子公司 长沙市 零售 2,000.00 商品销售
北京天虹商业管理有限公司 全资子公司 北京市 零售 2,000.00 商品销售
深圳市君尚百货有限公司 全资子公司 深圳市 零售 1,000.00 商品销售
湖州天虹百货有限公司 全资子公司 湖州市 零售 1,000.00 商品销售
北京时尚天虹百货有限公司 全资子公司 北京市 零售 1,500.00 商品销售
常州天虹商场有限公司 全资子公司 溧阳市 零售 1,000.00 商品销售
深圳市天虹置业有限公司 全资子公司 深圳市 物业租赁 15,000.00 物业租赁
零售、房地
吉安市天虹商场有限公司 全资子公司 吉安市 6,000.00 房地产开发、商品销售产开发
深圳市乐迪服饰有限公司 控股子公司 深圳市 零售 1,000.00 商品销售
房地产、商业、服务业厦门君尚世纪投资有限公司 全资子公司 厦门市 投资 1,000.00
投资
房地产开
房地产开发、物业租赁、南昌市天虹置业有限公司 全资子公司 南昌市发、物业租 2,000.00
实业投资
赁
赣州市天虹百货实业有限公司 全资子公司 赣州市 零售 1,500.00 商品销售
泉州市天虹商场有限公司 全资子公司 泉州市 零售 1,000.00 商品销售
绍兴市天虹百货有限公司 全资子公司 绍兴市 零售 1,000.00 商品销售
娄底市天虹百货有限公司 全资子公司 娄底市 零售 1,500.00 商品销售
青岛天虹商场有限公司 全资子公司 青岛市 零售 1,000.00 商品销售
岳阳市天虹百货有限公司 全资子公司 岳阳市 零售 1,000.00 商品销售
成都市天虹百货有限公司 全资子公司 成都市 零售 1,500.00 商品销售
株洲市天虹百货有限公司 全资子公司 株洲市 零售 1,000.00 商品销售
东莞市君尚百货有限公司 全资子公司 东莞市 零售 1,000.00 商品销售
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
吉安市吉州区天虹物业服务有
全资子公司 吉安市 物业服务 50.00 物业管理
限公司
房地产开
苏州市天虹置业有限公司 全资子公司 苏州市发、物业租 2,000.00 房地产开发、物业租赁赁
续：
实质上构成对子 是否持股比例表决权比例
子公司名称（全称） 期末实际出资额公司净投资的其
（%） （%）
他项目余额 合并惠州市天虹商场有限公司 100 100 --- 是 8,851.00
浙江天虹百货有限公司 100 100 --- 是 8,646.00
苏州天虹商场有限公司 100 100 --- 是 14,947.00
长沙市天虹百货有限公司 100 100 --- 是 9,418.00
北京天虹商业管理有限公司 100 100 --- 是 11,785.00
深圳市君尚百货有限公司 100 100 --- 是 1,000.00
湖州天虹百货有限公司 100 100 --- 是 4,072.00
北京时尚天虹百货有限公司 100 100 --- 是 6,629.00
常州天虹商场有限公司 100 100 --- 是 4,093.00
深圳市天虹置业有限公司 100 100 --- 是 28,134.00
吉安市天虹商场有限公司 100 100 --- 是 6,000.00
深圳市乐迪服饰有限公司 60 60 --- 是 600.00
厦门君尚世纪投资有限公司 100 100 --- 是 1,000.00
南昌市天虹置业有限公司 100 100 --- 是 19,134.00
赣州市天虹百货实业有限公司 100 100 --- 是 3,162.00
泉州市天虹商场有限公司 100 100 --- 是 2,513.40
绍兴市天虹百货有限公司 100 100 --- 是 1,000.00
娄底市天虹百货有限公司 100 100 --- 是 4,193.00
青岛天虹商场有限公司 100 100 --- 是 1,000.00
岳阳市天虹百货有限公司 100 100 --- 是 1,000.00
成都市天虹百货有限公司 100 100 --- 是 4,358.00
株洲市天虹百货有限公司 100 100 --- 是 1,000.00
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
实质上构成对子
是否持股比例表决权比例
子公司名称（全称） 期末实际出资额公司净投资的其
（%） （%）
他项目余额 合并东莞市君尚百货有限公司 100 100 --- 是 1,000.00
吉安市吉州区天虹物业服务有限公司 100 100 --- 是 50.00
苏州市天虹置业有限公司 100 100 --- 是 2,000.00
续：
从母公司所有者权益少数股东权冲减子公司少数股东企业
益中用于冲分担的本期亏损超过子公司名称（全称） 组织机构代码 少数股东权益
减少数股东少数股东在该子公司类型
损益的金额期初所有者权益中所享有份额后的余额惠州市天虹商场有限公
有限责任公司 77505774X --- --- ---司
浙江天虹百货有限公司有限责任公司 674774803 --- --- ---苏州天虹商场有限公司有限责任公司 675459397 --- --- ---从母公司所有者权益少数股东权冲减子公司少数股东企业
益中用于冲分担的本期亏损超过子公司名称（全称） 组织机构代码 少数股东权益
减少数股东少数股东在该子公司类型
损益的金额期初所有者权益中所享有份额后的余额长沙市天虹百货有限公
有限责任公司 670771883 --- --- ---司
北京天虹商业管理有限
有限责任公司 678208366 --- --- ---公司
深圳市君尚百货有限公
有限责任公司 680379324 --- --- ---司
湖州天虹百货有限公司有限责任公司 552882494 --- --- ---北京时尚天虹百货有限
有限责任公司 553121865 --- --- ---公司
常州天虹商场有限公司有限责任公司 553762718 --- --- ---深圳市天虹置业有限公
有限责任公司 562787247 --- --- ---司
吉安市天虹商场有限公
有限责任公司 563803894 --- --- ---司
深圳市乐迪服饰有限公
有限责任公司 57004761X 3.19 --- ---司
厦门君尚世纪投资有限
有限责任公司 581291095 --- --- ---公司
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
南昌市天虹置业有限公
有限责任公司 576126714 --- --- ---司
赣州市天虹百货实业有
有限责任公司 571186769 --- --- ---限公司
泉州市天虹商场有限公
有限责任公司 585368897 --- --- ---司
绍兴市天虹百货有限公
有限责任公司 581670095 --- --- ---司
娄底市天虹百货有限公
有限责任公司 578641111 --- --- ---司
青岛天虹商场有限公司有限责任公司 583681505 --- --- ---岳阳市天虹百货有限公
有限责任公司 588984775 --- --- ---司
成都市天虹百货有限公
有限责任公司 592087081 --- --- ---司
株洲市天虹百货有限公
有限责任公司 599410232 --- --- ---司
东莞市君尚百货有限公
有限责任公司 055383539 --- --- ---司
吉安市吉州区天虹物业
有限责任公司 065386784 --- --- ---服务有限公司
苏州市天虹置业有限公
有限责任公司 086965742 --- --- ---司
2．同一控制下的企业合并取得的子公司
单位：万元
子公司名称（全称） 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 主要经营范围深圳市天虹投资发展有限公司 全资子公司 深圳市 零售 11,000.00商品销售
厦门市天虹商场有限公司 全资子公司 厦门市 零售 2,000.00商品销售
东莞市天虹商场有限公司 全资子公司 东莞市 零售 1,500.00商品销售
嘉兴天虹百货有限公司 全资子公司 嘉兴市 零售 1,000.00商品销售
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
深圳市维天家用电器维修有限公司全资子公司 深圳市安装维修 10.00家电安装维修
福州市天虹百货有限公司 全资子公司 福州市 零售 1,000.00商品销售
东莞市天虹工贸有限公司 全资子公司 东莞市 零售 1,000.00商品销售
南昌市天虹商场有限公司 全资子公司 南昌市 零售 2,500.00商品销售
续：
实质上构成对子 是否持股比例表决权比例
子公司名称（全称） 期末实际出资额公司净投资的其
（%） （%）
他项目余额 合并深圳市天虹投资发展有限公司 100 100 --- 是 113,130.90
厦门市天虹商场有限公司 100 100 --- 是 3,513.40
东莞市天虹商场有限公司 100 100 --- 是 41,530.20
嘉兴天虹百货有限公司 100 100 --- 是 1,000.00
深圳市维天家用电器维修有限公司 100 100 --- 是 10.00
福州市天虹百货有限公司 100 100 --- 是 1,000.00
东莞市天虹工贸有限公司 100 100 --- 是 16,658.30
南昌市天虹商场有限公司 100 100 --- 是 9,275.00
续：
从母公司所有者权益少数股东权冲减子公司少数股东企业
益中用于冲分担的本期亏损超过子公司名称（全称） 组织机构代码少数股东权益
减少数股东少数股东在该子公司类型
损益的金额期初所有者权益中所享有份额后的余额深圳市天虹投资发展有限
有限责任公司 279442921 --- --- ---公司
厦门市天虹商场有限公司有限责任公司 737887347 --- --- ---东莞市天虹商场有限公司有限责任公司 766594324 --- --- ---嘉兴天虹百货有限公司 有限责任公司 785678099 --- --- ---深圳市维天家用电器维修
有限责任公司 78831424X --- --- ---有限公司
福州市天虹百货有限公司有限责任公司 789049644 --- --- ---少数股东权从母公司所有者权益企业
益中用于冲冲减子公司少数股东子公司名称（全称） 组织机构代码少数股东权益
减少数股东分担的本期亏损超过类型
损益的金额少数股东在该子公司期初所有者权益中所
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
享有份额后的余额东莞市天虹工贸有限公司有限责任公司 661536398 --- --- ---南昌市天虹商场有限公司有限责任公司 739166607 --- --- ---3．非同一控制下的企业合并取得的子公司
单位：万元
子公司名称（全称） 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 主要经营范围深圳市公明天虹商场有限公司 全资子公司 深圳市 零售 100.00 商品销售续：
是否持股比例表决权比例 实质上构成对子公司净
子公司名称（全称） 期末实际投资额
（%） （%） 投资的其他项目余额
合并深圳市公明天虹商场
100 100 100.00 --- 是有限公司
续：
从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担企业 少数股东权益中
的本期亏损超过少数股子公司名称（全称） 组织机构代码 少数股东权益 用于冲减少数股
东在该子公司期初所有类型 东损益的金额
者权益中所享有份额后的余额深圳市公明天虹商场 有限责
--- --- ---有限公司 任公司
692507266
(二) 合并范围发生变更的说明
与上年相比本年新增合并单位2家，本期新设全资子公司2家，分别为吉安市吉州区天虹物业服务有限公司、苏州市天虹置业有限公司。
(三) 本期新纳入合并范围的主体
单位：元
名称 变更原因 期末净资产 本期净利润吉安市吉州区天虹物业服务
新设 501,477.97 1,477.97有限公司
苏州市天虹置业有限公司 新设 20,000,000.00 ---
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2013年度
财务报表附注
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
注释1．货币资金
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||期末余额|||期初余额||||
|||外币金额|折算率|人民币金额||外币金额|折算率|人民币金额|
||现金||||||||
||人民币|---|---|22,450,604.92||---|---|34,642,029.84|
||小计|||22,450,604.92||||34,642,029.84|
||银行存款||||||||
||人民币|---|---|3,974,420,185.41||---|---|5,075,315,353.73|
||港币|2.78|0.7878|2.19||144,701.61|0.8109|117,324.07|
||美元|13,391.56|6.0969|81,646.99||13,386.47|6.2855|84,128.64|
||小计|||3,974,501,834.59||||5,075,516,806.44|
||其他货币资||||||||
||金||||||||
||人民币|---|---|752,015,225.31||---|---|146,779,829.81|
||小计|||752,015,225.31||||146,779,829.81|
||合计|||4,748,967,664.82||||5,256,938,666.09|

其他货币资金期末余额中包含86,002,569.56元的在途资金以及666,012,655.75元受限制的货币资金。
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
保证金 6,011,682.50 16,522,000.00银行监管账户－购物卡资金 660,000,973.25 16,007,402.69合计 666,012,655.75 32,529,402.69银行监管账户－购物卡资金是公司根据“中华人民共和国商务部令2012年第9号《单用途商业预付卡管理办法（试行）》”规定与中国光大银行深圳分行签订《单用途商业预付卡预收资金存管协议》存入银行的销售购物卡监管资金。
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2013年度
财务报表附注
注释2．应收账款
1．应收账款按种类披露
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|种类|账面余额||坏账准备||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收|||||
||---|---|---|---|
|账款|||||
|按账龄风险组合计提坏账准备的应收账款|42,449,755.29|100|1,312,482.24|3.09|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的|||||
||---|---|---|---|
|应收账款|||||
|合计|42,449,755.29|100|1,312,482.24|3.09|

（续）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|||||
|种类|账面余额|||坏账准备||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收||||||
||---|---||---|---|
|账款||||||
|按账龄风险组合计提坏账准备的应收账款|27,046,305.10|100||812,079.69|3.00|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的||||||
||---|---||---|---|
|应收账款||||||
|合计|27,046,305.10|100||812,079.69|3.00|

应收账款种类的说明：
（1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|账龄|账面余额||坏账准备||账面余额||||
|||||||||坏账准备|
||金额|比例（%）|||金额|比例（%|）||
|1年以内|41,892,612.10|98.69||1,256,778.34|27,036,672.39|99.96||811,116.42|
|1－2年|557,143.19|1.31||55,703.90|9,632.71|0.04||963.27|
|合计|42,449,755.29|100||1,312,482.24|27,046,305.10|100||812,079.69|

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2013年度
财务报表附注
5．期末应收账款中欠款金额前五名单位情况
与本公司
占应收账款总单位名称 金额 年限
关系 额的比例(%)第一名 非关联方 3,342,345.001年以内 7.87第二名 非关联方 2,507,275.001年以内 5.91第三名 非关联方 1,448,690.001年以内 3.41第四名 非关联方 1,442,553.501年以内 3.40第五名 非关联方 1,040,000.001年以内 2.45合计 9,780,863.50 23.04注释3．其他应收款
1．其他应收款按种类披露：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||
|种 类|账面余额|||坏账准备||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其||||||
||8,361,000.00|3.69||8,361,000.00|100|
|他应收款||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|217,117,923.34|95.96||799,093.77|0.37|
|组合1：账龄风险组合计提部分|23,530,949.22|10.40||799,093.77|3.40|
|组合2：押金组合部分|193,586,974.12|85.56||---|---|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备||||||
||800,000.00|0.35||800,000.00|100|
|的其他应收款||||||
|合 计|226,278,923.34|100||9,960,093.77|4.40|

（续）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额||||||
|种类|账面余额|||坏账准备|||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%|）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其|||||||
||15,555,016.00|7.18||15,555,016.00|100||
|他应收款|||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|200,367,719.69|92.45||934,470.02|0.47||
|组合1：账龄风险组合计提部分|30,951,000.67|14.28||934,470.02|3.02||
|组合2：押金组合部分|169,416,719.02|78.17||---|---||
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备|||||||
||800,000.00|0.37||800,000.00|100||
|的其他应收款|||||||
|合计|216,722,735.69|100||17,289,486.02|7.98||

如附注二、(十)所述，本公司对押金不计提坏账准备。
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2013年度
财务报表附注
其他应收款种类的说明：
(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||||期初余额|||||
|账龄||账面余额|||||账面余额|||||
|||||||坏账准备|||||坏账准备|
|||金额||比例（%）|||金额||比例（%）|||
||1年以内||14,068,914.00||6.22|422,067.42||22,852,500.67||10.54|685,575.02|
||1－2年||4,803,770.74||2.12|144,113.13||7,801,500.00||3.60|234,045.00|
||2－3年||4,522,514.48||2.00|226,125.72||263,500.00||0.12|13,175.00|
||3年以上||135,750.00||0.06|6,787.50||33,500.00||0.02|1,675.00|
||合计||23,530,949.22||10.40|799,093.77||30,951,000.67||14.28|934,470.02|

2．期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备：
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例(%) 计提理由深圳万国商务信息有限公司 8,361,000.00 8,361,000.00 100 预计无法收回深圳市明华投资有限公司 800,000.00 800,000.00 100 预计无法收回合计 9,161,000.00 9,161,000.00 100
3．本报告期实际核销的其他应收款
是否因关联交单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因
易产生深圳市盛基麦尼哲投资 债权人已被吊销营业
其他往来款 7,194,016.00 否顾问有限公司 执照，无法收回
合计 7,194,016.00
核销款项于1999年发生并全额计提坏账准备，公司诉讼追讨多年，由于债务人已被工商局吊销了营业执照且对方已无可偿付的资产，确实无法收回款项，经总经理办公会审批全额核销。
4．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
5．期末其他应收款金额前五名单位情况
与本公司关 占其他应收款
单位名称 金额 年限 性质或内容系 总额的比例(%)
百脑汇(南昌)实业有限公司 非关联方 15,000,000.003年以上 6.63 房屋押金深圳市中亿集投资发展有限公司 非关联方 14,500,000.001-2年 6.41 房屋押金北京润博房地产开发有限公司 非关联方 9,000,000.003年以上 3.98 房屋押金深圳万国商务信息有限公司 非关联方 8,361,000.003年以上 3.69合作投资欠款
苏州工业园区海天房地产开发有限
非关联方 6,109,387.203年以上 2.70 房屋押金
公司
合计 52,970,387.20 23.41
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财务报表附注
6．期末其他应收款中应收其他关联方款项，详见附注六、(四)。
注释4．预付款项
1．预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内 42,603,684.39 95.02 77,971,874.19 95.181至2年 2,233,356.83 4.98 3,946,176.84 4.82合计 44,837,041.22 100 81,918,051.03 1002．期末预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因预付 1年以内万象(福建)置业发展有限公司 非关联方 13,123,981.801年以内
房租
重庆海尔家电销售有限公司深圳分公司 非关联方 4,853,820.521年以内商品尚未收到厦门五福贸易有限公司 非关联方 3,283,624.731年以内商品尚未收到预付 1年以内百脑汇(南昌)实业有限公司 非关联方 2,583,333.341年以内
房租
贵阳凯盛达贸易有限公司 非关联方 1,935,146.291年以内商品尚未收到合计 25,779,906.68
3．期末预付款项中无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
4．期末预付款项中预付其他关联方款项，详见附注六、(四)。
注释5．应收利息
种类 期末余额 期初余额
定期存款利息 31,732,600.55 33,156,105.26合计 31,732,600.55 33,156,105.26期末应收利息中应收其他关联方款项，详见附注六、(四)。
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财务报表附注
注释6．存货
1．存货分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 485,054,173.58 96,096.64 484,958,076.94 407,524,811.69 296,015.56 407,228,796.13原材料 11,818,564.44 --- 11,818,564.44 15,268,552.70 --- 15,268,552.70发出商品 2,139,740.92 --- 2,139,740.92 2,558,137.86 --- 2,558,137.86开发成本 405,956,474.28 --- 405,956,474.28 --- --- ---开发产品 11,925,729.39 --- 11,925,729.39 --- --- ---合计 916,894,682.61 96,096.64 916,798,585.97 425,351,502.25 296,015.56 425,055,486.69（1）开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 期末余额 期初余额
南昌九洲天虹项目
2013.6.28
2015年 44,078万元
405,956,474.28 ---合计 --- 44,078万元 405,956,474.28 ---南昌九洲天虹项目预计投资总额 44,078万元仅指地价预计投资款，购地实际支付32,583.50万元。
（2）开发产品：
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
吉安天虹项目 2013.12.20 --- 39,003,710.90 27,077,981.51 11,925,729.39合计 --- 39,003,710.90 27,077,981.51 11,925,729.39根据(吉)房预售证第170号《商品房预售许可证》及《吉安市商品房预售方案》，吉安天虹项目套内可售面积 4,296.30平方米，本年度已售 2,742.46平方米，期末开发产品未售面积1,553.84平方米。
（3）存货跌价准备
本期减少额
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额转回 转销
库存商品 296,015.56 --- --- 199,918.92 96,096.64合计 296,015.56 --- --- 199,918.92 96,096.64本公司计提减值准备的存货主要是对下属子公司深圳市乐迪服饰有限公司存货计提减值准备，存货跌价准备本期转销系上期计提存货跌价准备的存货本期实现销售转销存货跌价准备，其余公司期末存货不存在可变现净值低于账面成本的情形，故未计提存货跌价准备。
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注释7．其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
理财产品 650,000,000.00 ---合计 650,000,000.00 ---注释8．固定资产原价及累计折旧
1．固定资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额一、账面原值合计： 1,771,931,803.00 135,874,441.12 13,798,421.46 1,894,007,822.66其中：房屋及建筑物 1,403,353,350.15 72,461,730.09 --- 1,475,815,080.24机器设备 195,689,844.58 40,322,408.59 2,698,301.00 233,313,952.17运输设备 41,958,411.64 1,661,475.81 1,340,977.73 42,278,909.72电子设备及其
130,930,196.63 21,428,826.63 9,759,142.73 142,599,880.53他设备
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合计： 459,856,136.44 --- 108,074,566.21 12,710,273.59 555,220,429.06其中：房屋及建筑物 257,323,331.52 --- 61,013,076.26 --- 318,336,407.78机器设备 95,984,986.59 --- 25,036,627.59 2,236,869.37 118,784,744.81运输设备 24,420,700.16 --- 4,957,659.15 1,221,386.41 28,156,972.90电子设备及其
82,127,118.17 --- 17,067,203.21 9,252,017.81 89,942,303.57他设备
三、固定资产账面净
1,312,075,666.56 --- --- 1,338,787,393.60值合计
其中：房屋及建筑物 1,146,030,018.63 --- --- 1,157,478,672.46机器设备 99,704,857.99 --- --- 114,529,207.36运输设备 17,537,711.48 --- --- 14,121,936.82电子设备及
48,803,078.46 --- --- 52,657,576.96其他设备
四、减值准备合计 --- --- --- ---其中：房屋及建筑物 --- --- --- ---机器设备 --- --- --- ---运输设备 --- --- --- ---电子设备及
--- --- --- ---其他设备
五、固定资产账面价
1,312,075,666.56 --- --- 1,338,787,393.60值合计
其中：房屋及建筑物 1,146,030,018.63 1,157,478,672.46机器设备 99,704,857.99 114,529,207.36运输设备 17,537,711.48 14,121,936.82电子设备及其
48,803,078.46 52,657,576.96他设备
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本期折旧额108,074,566.21元。
本期由在建工程转入固定资产原价为72,461,730.09元。
2．本公司期末固定资产不存在减值情况，故未计提固定资产减值准备。
3．无通过融资租赁租入的固定资产。
4．期末未办妥产权证书的固定资产：
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书时间大朗仓储中心 113,245,756.49 办理中 2014年度
合计 113,245,756.49
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注释9．在建工程
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值总部大厦建筑工程 179,508,538.98 --- 179,508,538.98 57,057,971.38 --- 57,057,971.38仓储加工中心建设项目 --- --- --- 52,179,316.03 --- 52,179,316.03厦门会展北项目 125,253,595.15 --- 125,253,595.15 28,274,604.50 --- 28,274,604.50吉安天虹项目 294,959,114.58 --- 294,959,114.58 36,131,012.93 --- 36,131,012.93合计 599,721,248.71 --- 599,721,248.71 173,642,904.84 --- 173,642,904.841．重大在建工程项目变动情况
工程投入 利息资
资金
工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 占预算比 工程情况 本化累 期末余额来源
例(%) 计金额
6.600亿 募集
总部大厦建筑工程 57,057,971.38 122,450,567.60 --- --- 27.20 主体工程初期 -- 179,508,538.98元 资金
一、二期已竣工
仓储加工中心建设1.566亿 募集
52,179,316.03 20,282,414.06 72,461,730.09 --- 79.88验收，三期尚未 --- ----项目* 元 资金
开工
4.077亿
厦门会展北项目 28,274,604.50 96,978,990.65 --- --- 125,253,595.15元 30.72 主体工程初期 --- 自筹
吉安天虹项目**
3.770亿
36,131,012.93 292,949,168.37 --- 34,121,066.72 87.29主体已竣工验收 自筹 294,959,114.58元***
合计 173,642,904.84 532,661,140.68 72,461,730.09 34,121,066.72 599,721,248.71 53
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*仓储加工中心建设项目分三期建造，预算数包含一期、二期、三期项目，该项目一期、二期均已竣工验收，其中：一期工程投入占预算比例33.61%，二期工程投入占预算比例为46.27%，三期尚未开工。
**吉安天虹项目本期减少为根据(吉)房预售证第170号《商品房预售许可证》及《吉安市商品房预售方案》，将已完工可销售面积的成本结转至开发产品。
***吉安天虹项目原预算为2.63亿元，2014年1月3日第三届董事会第六次会议审议通过了《关于公司吉安项目增加投资的议案》，吉安天虹项目增加投资1.66亿元，扣除地价款后该项目预算变更为3.77亿元。
2．期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提在建工程减值准备。
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注释10．无形资产
1．无形资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1.账面原值合计 853,057,193.26 5,243,684.04 4,882,644.18 853,418,233.12(1)土地使用权 821,027,048.24 --- 4,882,644.18 816,144,404.06(2)商标 1,207,438.52 --- --- 1,207,438.52(3)软件 30,822,706.50 5,243,684.04 --- 36,066,390.542.累计摊销合计 66,807,575.24 25,016,864.97 357,823.13 91,466,617.08(1)土地使用权 49,134,711.96 20,300,265.56 357,823.13 69,077,154.39(2)商标 555,021.20 132,007.36 --- 687,028.56(3)软件 17,117,842.08 4,584,592.05 --- 21,702,434.133.无形资产账面净值合计 786,249,618.02 761,951,616.04(1)土地使用权 771,892,336.28 747,067,249.67(2)商标 652,417.32 520,409.96(3)软件 13,704,864.42 14,363,956.414.减值准备合计 --- --- --- ---(1)土地使用权 --- --- --- ---(2)商标 --- --- --- ---(3)软件 --- --- --- ---5.无形资产账面价值合计 786,249,618.02 761,951,616.04(1)土地使用权 771,892,336.28 747,067,249.67(2)商标 652,417.32 520,409.96(3)软件 13,704,864.42 14,363,956.41本期摊销额25,016,864.97元。
本期无形资产减少为吉安天虹项目(吉)房预售证第170号《商品房预售许可证》可销售面积分摊土地使用权转出。
2．公司期末无形资产不存在减值情况，故未计提无形资产减值准备；
注释11．商誉
被投资单位名称或形成商誉 期末减
期初余额 本期增加本期减少 期末余额
的事项 值准备
深圳市天虹投资发展有限公
62,148,847.81 --- --- 62,148,847.81 ---司(以下简称"天虹投资")
合计 62,148,847.81 --- --- 62,148,847.81 ---
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1.形成原因是本公司以7,448.00万元现金溢价受让天虹投资少数股东罗亦农持有的天虹投资49.00%的股权，并于2006年12月14日支付上述股权转让款，由于此日期接近会计期末且半月净利润难以确认，故以 2006年 12月 31日为受让49.00%股权的基准日；2007年 3月本公司受让控股股东中航技深圳公司持有天虹投资51.00%的股权，收购完成后天虹投资成为本公司的全资子公司，因本公司与天虹投资为同一控股股东，形成同一控制下的企业合并，本公司受让少数股东罗亦农49.00%股权的购买成本与享有的2006年12月31日净资产公允价值的差额形成商誉。
2．计算方法：
本公司受让少数股东罗亦农股权的购买成本 74,480,000.00购买股权比例 49%2006年12月31日天虹投资净资产的公允价值 25,165,616.72购买成本与享有净资产公允价值的差额 62,148,847.81 3.预测被购买方未来 5年的经营现金净流量，以该经营现金净流量的现值作为未来可收回金额，对于可收回金额低于商誉账面价值的部分，计提减值准备。按照该方法测算，期末商誉不存在减值迹象。
注释12．长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
装修费 478,392,341.04 324,221,157.23 203,116,347.82 --- 599,497,150.45其他* 2,465,791.49 3,742,457.35 1,307,421.51 --- 4,900,827.33合计 480,858,132.53 327,963,614.58 204,423,769.33 --- 604,397,977.78其他主要是货架费等。
注释13．递延所得税资产
1．已确认的递延所得税资产
项目 期末余额 期初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 614,033.14 699,742.17开办费 --- 562,513.60工资、福利费、社会保险费 25,327,277.30 25,067,787.34
预计收益-待兑换会员奖励积分 7,683,782.10 8,426,569.66可弥补亏损 13,651,224.72 9,130,200.36
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项目 期末余额 期初余额
预计负债* 1,880,850.00 2,028,470.55政府补助 532,764.44 ---其他 --- 1,218.75小计 49,689,931.70 45,916,502.43*本公司未决诉讼双方和解，赔款由预计负债转入其他应付款 7,523,400.00元，确认递延所得税资产1,880,850.00元。
2．引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
资产减值准备 2,456,132.52工资、福利费、社会保险 101,309,109.20预计收益-待兑换会员奖励积分 30,735,128.38可弥补亏损 54,604,898.87预计负债 7,523,400.00政府补助 2,131,057.76其他 ---小计 198,759,726.73深圳市天虹投资发展有限公司期末坏账准备 8,361,000.00元,由于公司预计未来期间不会产生应纳税所得额未予确认递延所得税资产；持续亏损子公司因成立至今连续亏损，期末坏账准备未确认递延所得税资产。
注释14．资产减值准备
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
坏账准备 18,101,565.71 743,708.76 378,682.46 7,194,016.00 11,272,576.01
存货跌价准备 296,015.56 --- --- 199,918.92 96,096.64
合计 18,397,581.27 743,708.76 378,682.46 7,393,934.92
11,368,672.65注释15．其他非流动资产
类别及内容 期末余额 期初余额
预付长期资产购建款 128,517,601.01 254,971,281.56预付长期房屋租赁费 298,565,338.92 326,957,207.27合计 427,082,939.93 581,928,488.83
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注释16．短期借款
1．短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
信用借款 4,200,000.00 2,400,000.00合计 4,200,000.00 2,400,000.00期末借款为公司控股子公司深圳市乐迪服饰有限公司向招商银行福田支行借入短期流
动资金。
2．期末无已到期未偿还的短期借款。
注释17．应付票据
1.应付票据明细
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 7,200,000.00 12,900,000.00合计 7,200,000.00 12,900,000.002.期末应付票据前五名
单位名称 出票日 到期日 票面金额
重庆海尔家电销售有限公司深圳分公司 2013.12.25 2014.03.25 2,000,000.00重庆新日日顺家电销售有限公司深圳分公司 2013.10.30 2014.01.30 2,000,000.00重庆海尔家电销售有限公司深圳分公司 2013.10.30 2014.01.30 1,500,000.00广州金松电器营销有限公司 2013.12.25 2014.03.25 1,000,000.00博西家用电器（中国）有限公司 2013.11.13 2014.02.13 500,000.00合计 7,000,000.003.期末余额中无应付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据金额。
4.期末余额中无应付其他关联方票据。
注释18．应付账款
项目 期末余额 期初余额
一年以内 2,138,634,568.93 1,790,697,659.19一年以上至二年以内 38,087,566.47 13,843,402.50二年以上至三年以内 6,789,858.71 369,958.86三年以上 1,057,612.99 1,014,529.50合计 2,184,569,607.10 1,805,925,550.05
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财务报表附注
1．期末余额中无应付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中应付其他关联方款项详见附注六、(四)关联方往来。
注释19． 预收款项
项目 期末余额 期初余额
一年以内 3,226,272,300.52 2,848,278,717.05一年以上至二年以内 393,309,127.43 4,320,213.43二年以上至三年以内 3,653,764.45 13,356.69三年以上 12,598.52 ---合计 3,623,247,790.92 2,852,612,287.171．期末余额中预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项详见附注六、（四）关联方往来。
2．期末余额中预收其他关联方款项，详见附注六、(四)关联方往来。
注释20．应付职工薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴 146,157,776.94 766,845,596.76 759,059,071.39 153,944,302.31二、职工福利费 34,854,338.95 39,189,679.11 39,189,679.11 34,854,338.95三、社会保险费 1,474,884.96 129,058,391.20 129,791,709.55 741,566.611．医疗保险费 910,575.66 26,984,633.74 27,656,418.63 238,790.772．基本养老保险费 397,259.46 70,436,191.87 70,496,852.11 336,599.223．年金缴费 --- 19,766,800.17 19,766,800.17 ---4．失业保险费 105,410.41 5,499,343.17 5,544,510.73 60,242.855．工伤保险费 33,686.53 2,593,457.20 2,596,182.28 30,961.456．生育保险费 27,952.90 3,312,675.84 3,265,656.42 74,972.327．其他 --- 465,289.21 465,289.21 ---四、住房公积金 958,388.59 28,516,182.57 28,543,896.21 930,674.95五、工会经费和职工教育经费 3,312,329.49 22,025,804.95 21,934,903.87 3,403,230.57六、非货币性福利 --- --- --- ---七、因解除劳动关系给予的补偿 --- 594,016.52 594,016.52 ---八、其他 249,100.00 891,691.12 1,134,445.62 6,345.50其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- ---合计 187,006,818.93 987,121,362.23 980,247,722.27 193,880,458.89
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注释21．应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
增值税 (447,745,342.34) 54,533,031.10营业税 8,861,770.87 4,064,745.53城市维护建设税 6,703,426.28 4,818,359.41教育费附加 4,828,186.94 3,464,049.78企业所得税 92,917,911.76 78,029,742.69房产税 3,563,163.57 5,603,068.81个人所得税 1,554,832.90 3,113,955.93土地使用税 570,307.83 441,634.71印花税 5,538,830.03 3,499,103.35土地增值税 17,452,305.62 ---消费税 2,706,105.83 1,963,956.30其他 797,803.70 532,538.20合计 (302,250,697.01) 160,064,185.81本期增值税期末余额负数为购物卡销售预缴税款所致。
注释22．其他应付款
项目 期末余额 期初余额
一年以内 255,103,543.01 283,706,990.43一年以上至二年以内 53,509,399.15 67,467,958.57二年以上至三年以内 46,812,196.41 21,217,020.25三年以上 56,236,897.63 40,002,389.43合计 411,662,036.20 412,394,358.681．期末余额无中应付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中应付其他关联方款项详见附注六、(四)关联方往来。
注释23．其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
待兑换积分款* 47,909,941.23 50,295,235.21政府补助 3,292,500.13 4,089,262.73合计 51,202,441.36 54,384,497.94*根据财政部【财会函[2008]60号】规定：“企业在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，应当将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积
分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。”
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1．与政府补助相关的递延收益
本期新增补助本期计入营业外 其他 期末 与资产相关/项目 期初余额
金额 收入金额 变动 余额 与收益相关信息化重点项目补助
746,000.00 --- --- --- 746,000.00与资产相关款(1)
网上平台设备补助款
605,000.00 --- 394,000.00 --- 211,000.00与资产相关 (2)
冷链系统补助款(3) 565,854.76 --- 427,736.50 --- 138,118.26与资产相关新兴产业发展专项资
800,000.00 --- 720,000.00 --- 80,000.00与收益相关金(4)
资源节约与综合利用
633,765.30 --- 181,075.80 --- 452,689.50与资产相关项目资助款(5)
产业技术进步资金
--- 500,000.00 --- --- 500,000.00与资产相关 (6)
空调节能改造专项补
603,166.67 232,200.00 262,360.00 --- 573,006.67与资产相关助资金(7)
产业发展专项资金
--- 800,000.00 213,333.28 --- 586,666.72与资产相关 (8)
东莞市商贸流通业发
91,633.00 --- 91,633.00 --- ---与资产相关展专项资金
东莞市节能与清洁生
39,000.00 --- 39,000.00 --- ---与资产相关产专项资金
税控机购置补贴(9) 4,843.00 1,416.00 --- 1,240.02 5,018.98
合计 4,089,262.73 1,533,616.00 2,329,138.58 1,240.02 3,292,500.13
(1)根据本公司与深圳市科技工贸和信息化委员会签订的《深圳市产业技术进步资金使用书》约定该
笔74.60万元无偿支付给本公司使用，用于本公司企业信息化重点项目建设专用，本公司用于约定的采购
项目，项目采购时需经相关的审核批准。同时本公司在扶持期满后三个月内需向科工贸委提出验收申请。
截止2013年12月31日该项目尚未验收。
(2)根据本公司与深圳市福田区科技创新局签订的《福田区科技发展资金事前拨付项目资金使用合同》的约定区政府资助资金70.00万元用于网上天虹平台建设的仪器设备购置，同时深圳市福田区科技创新局
会对该项目进行考核。截止2013年12月31日该项目剩余摊销金额为211,000.00元。
(3)根据深科工贸信市场字[2010]72号文，公司向深圳市科技工贸和信息化委员会申请准公益性项目
资助--在深新建或改扩建冷链系统，实际于2011年收到909,000.00元，2012年收到374,209.52元。截
止2013年12月31日该项目剩余摊销金额138,118.26元。
(4)根据深圳市互联网产业振兴发展规划和政策、《深圳市战略性新兴产业发展专项资金管理办法（试
行）》等有关文件规定，公司与深圳市经济贸易和信息化委员会签订深发改【2012】1241号文件。2012
年12月公司收到深圳市财政委员会拨款80.00万元，截止2013年12月31日该项目尚结余8.00万元。
(5)根据《深圳市资源节约与综合利用专项资金管理办法》，本公司于2012年收到2011年第一批资源
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节约与综合利用项目资助款905,379.00元，截止2013年12月31日该项目剩余摊销金额452,689.50元。
(6)根据本公司与深圳市经济贸易和信息化委员会签订的《深圳市产业技术进步资金使用合同书》约
定向公司无偿资助产业技术进步资金50.00万元，截止2013年12月31日该项目尚未完工验收。
(7)根据《深圳市资源节约与综合利用专项资金管理办法》，深圳市君尚百货有限公司申请空调节能改
造专项补助资金，实际于2012年收到770,000.00元，2013年收到232,200.00元，截止2013年12月31
日该项目剩余摊销金额573,006.67元。
(8)根据《根据福田区产业发展专项资金2013年第一批支持企业及其项目公告》，福田区产业发展专
项资金联审委员会向深圳市君尚百货有限公司拨款80.00万元，实际于2013年11月22日收到80.00万
元，截止2013年12月31日该项目剩余摊销金额586,666.72元。
(9)根据《营业税改征增值税试点有关企业会计处理规定》财会[2012]13号规定，增值税一般纳税
人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费，在增值税应纳税额中全额抵减。
注释24．预计负债
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
未决诉讼 8,113,882.18 --- 8,113,882.18 ---
合 计 8,113,882.18 --- 8,113,882.18 ---
（1）本期支付范翠娟、倪宁、吴曼购物卡案件败诉款520,200.00元；
（2）2013年12月18日，本公司与深圳市常兴物业管理有限公司就下属常兴天虹门店物业费诉讼案件双方经过协商，达成一致意见和解，一审判决已撤销。预计负债根据和解金额7,523,400.00元本期转入其他应付款。
注释25．递延所得税负债
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延所得税负债 976,245.06 976,245.06
合计 976,245.06 976,245.06
本公司收购深圳市公明天虹商场有限公司(下称“公明天虹”)100%股权，支付收购款
人民币100.00万元，合并日2011年3月1日，公明天虹的公允价值为4,904,980.23元，收购价差3,904,980.23元，合并报表时确认为营业外收入，同时产生递延所得税负债。
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注释26．股本
本期变动增
项目 期初余额 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1)国家持股 --- --- --- --- --- --- --- (2)国有法人持股 326,277,000.00 --- --- --- (326,277,000.00) (326,277,000.00) --- (3)其他内资持股 --- --- --- --- --- --- ---其中：
境内法人持股 --- --- --- --- --- --- ---境内自然人持股 --- --- --- --- --- --- --- (4)外资持股 310,086,000.00 --- --- --- (310,086,000.00) (310,086,000.00) ---其中：
境外法人持股 310,086,000.00 --- --- --- (310,086,000.00) (310,086,000.00) ---境外自然人持股 --- --- --- --- --- --- ---有限售条件股份合计 636,363,000.00 --- --- --- (636,363,000.00) (636,363,000.00) ---2．无限售条件流通股份
(1)人民币普通股 163,837,000.00 --- --- --- 636,363,000.00 636,363,000.00 800,200,000.00 (2)境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- (3)境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- (4)其他 --- --- --- --- --- --- ---无限售条件流通股份合计 163,837,000.00 --- --- --- 636,363,000.00 636,363,000.00 800,200,000.00合计 800,200,000.00 --- --- --- --- --- 800,200,000.00 63
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注释27．资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 1,711,615,263.28 --- --- 1,711,615,263.28合计 1,711,615,263.28 --- --- 1,711,615,263.28注释28．盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 256,867,496.69 133,116,127.32 --- 389,983,624.01合计 256,867,496.69 133,116,127.32 --- 389,983,624.01法定盈余公积本期增加系母公司按章程规定以税后净利润的10%提取。
注释29．未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 1,198,784,979.95 —
调整期初未分配利润合计数 --- —
调整后期初未分配利润 1,198,784,979.95 —
加：本期归属于母公司股东的净利润 615,443,104.27 —
减：提取法定盈余公积 133,116,127.32 10%
应付普通股股利 264,066,000.00 —
期末未分配利润 1,417,045,956.90 —
注释30．营业收入和营业成本
1．营业收入、营业成本分类情况
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 16,032,483,138.63 14,377,010,076.89其中：主营业务收入 15,745,533,730.51 14,085,032,977.61其他业务收入 286,949,408.12 291,977,099.28营业成本 12,201,004,181.51 11,000,768,527.25其中：主营业务成本 12,185,969,643.98 10,967,149,399.44其他业务成本 15,034,537.53 33,619,127.81
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2．主营业务（按业务分类）
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）百货类
自营 176,632,371.18 164,332,853.13 65,552,770.57 45,440,255.37专柜 10,094,746,410.53 7,858,572,786.21 9,079,710,378.57 7,109,249,922.19百货类小计 10,271,378,781.71 8,022,905,639.34 9,145,263,149.14 7,154,690,177.56（2）超市类
自营 3,861,962,466.92 3,032,195,501.54 3,506,821,843.67 2,755,134,913.73专柜 927,647,074.08 703,146,195.55 848,744,025.94 644,075,019.70超市类小计 4,789,609,541.00 3,735,341,697.09 4,355,565,869.61 3,399,209,933.43（3）X类
自营 186,787,618.52 163,376,544.63 188,848,600.99 166,146,395.26专柜 409,994,316.24 237,267,781.41 394,994,403.27 247,102,893.19X类小计 596,781,934.76 400,644,326.04 583,843,004.26 413,249,288.45（4）加工修理 763,473.04 --- 360,954.60 ---（5）房地产开发 87,000,000.00 27,077,981.51 --- ---合计 15,745,533,730.51 12,185,969,643.98 14,085,032,977.61 10,967,149,399.443．主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本深圳地区 8,925,548,638.79 6,782,527,023.49 8,341,258,164.61 6,387,507,529.38深圳以外地区 6,819,985,091.72 5,403,442,620.49 5,743,774,813.00 4,579,641,870.06合计 15,745,533,730.51 12,185,969,643.98 14,085,032,977.61 10,967,149,399.44注释31．营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 47,089,178.43 34,215,575.01 应税营业额
消费税 28,592,460.85 16,482,161.21 应税销售额
城市维护建设税 37,703,181.49 34,308,382.25 缴纳的流转税额教育费附加 27,144,096.07 24,687,419.86 缴纳的流转税额土地增值税 17,452,305.62 --- 房地产转让增值额其他 3,569,954.46 2,553,297.72
合计 161,551,176.92 112,246,836.05
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注释32．销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 788,688,263.41 694,034,758.59租赁费 760,280,504.48 635,589,184.17水电费 417,000,916.93 318,001,454.84折旧及摊销费 314,762,231.12 244,800,986.78运杂费 45,806,214.86 44,257,721.42促销费 108,002,158.86 77,324,052.10其他 165,511,351.59 198,412,153.01合计 2,600,051,641.25 2,212,420,310.91注释33．管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 188,378,223.12 213,414,275.43租赁费 11,829,931.08 12,997,146.85水电费 1,362,279.07 1,483,560.61折旧及摊销费 33,596,167.43 30,867,869.94其他 48,532,443.75 30,951,125.31合计 283,699,044.45 289,713,978.14注释34．财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 291,267.50 67,850.00减：利息收入 99,423,982.76 112,048,373.59汇兑损益 2,447.87 2,817.70其他 65,913,493.20 67,300,276.07合计 (33,216,774.19) (44,677,429.82)注释35．投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
短期理财产品收益 33,083,752.02 7,111,370.36合计 33,083,752.02 7,111,370.36注释36．资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 365,026.30 (533,958.96)存货跌价损失 --- 87,553.60合计 365,026.30 (446,405.36)
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注释37．营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
固定资产清理收益 11,667.29 68,809.78 11,667.29罚款收入 --- 3,158,791.10 ---违约金收入 8,471,899.15 2,871,069.06 8,471,899.15赔偿金收入 285,404.86 320,385.61 285,404.86代征税款手续费 536,772.17 542,077.58 536,772.17政府补助 11,319,206.64 8,320,846.91 11,319,206.64无法支付的应付款 467,915.95 30,701.45 467,915.95其他* 17,313,463.19 14,348,047.68 17,313,463.19合计 38,406,329.25 29,660,729.17 38,406,329.25*其他主要是收银尾差等款项组成。
1．政府补助明细
与资产相关
补助项目 本期发生额 上期发生额
/与收益相关
中小企业发展专项资金（改制上市） --- 2,000,000.00 与收益相关
其他流动负债政府补助摊销转入 1,609,138.58 1,662,717.79 与资产相关
其他流动负债政府补助摊销转入 720,000.00 --- 与收益相关
技术进步资金品牌培育资助 --- 800,000.00 与收益相关
投资项目奖励资金 --- 875,000.00 与收益相关
旅游引导资金 460,000.00 620,000.00 与收益相关
商品流通企业发展资金奖励 111,126.00 510,000.00 与收益相关
创业富民区域经济发展奖励 --- 277,700.00 与收益相关
经济发展政策奖励 100,000.00 253,645.00 与收益相关
纳税大户奖励 440,000.00 200,000.00 与收益相关
应急物资补贴款 577,740.00 192,000.00 与收益相关
平价商品补贴 319,338.61 180,912.92 与收益相关
服务业发展引导资金 780,000.00 111,160.00 与收益相关
知识产权补贴 --- 100,000.00 与收益相关
鹏城减废卓越企业奖励 --- 100,000.00 与收益相关
自主创新产业发展专项资金 300,000.00 --- 与收益相关
节能示范企业奖励资金 283,000.00 --- 与收益相关
产业发展资金 300,000.00 --- 与收益相关
购物节活动补贴 100,000.00 --- 与收益相关
大运场馆覆土补贴 450,000.00 --- 与收益相关
免费巴士财政补贴款 120,000.00 --- 与收益相关
税收突出贡献奖 500,000.00 --- 与收益相关
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2013年度
财务报表附注
与资产相关
补助项目 本期发生额 上期发生额
/与收益相关
残疾人就业岗位补贴 66,000.00 --- 与收益相关
新设企业缴税奖励 130,000.00 --- 与收益相关
2013年度社会保险补贴 599,126.78 --- 与收益相关
商贸服务业奖励资金 2,000,000.00 --- 与收益相关
苏州工业园区 2013年度节能循环与发展循
250,000.00 --- 与收益相关
环经济扶持补贴资金
节能专项基金及先进企业奖励 150,000.00 --- 与收益相关
其他奖励和补贴 953,736.67 437,711.20 与收益相关
合计 11,319,206.64 8,320,846.91
注释38．营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置损失 691,505.43 330,713.14 691,505.43罚款支出 776,296.78 1,046.98 776,296.78捐赠支出 433,973.80 38,429.50 433,973.80奖励支出 950.00 2,256,375.72 950.00滞纳金 38,680.00 101,393.03 38,680.00补偿、违约、赔偿金 11,355,562.97 2,061,577.00 11,355,562.97其他 720,163.85 2,699,557.00 720,163.85合计 14,017,132.83 7,489,092.37 14,017,132.83注释39．所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 266,107,157.47 254,171,998.82递延所得税调整 (3,773,429.27) (3,768,821.26)合计 262,333,728.20 250,403,177.56注释40．基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求计算的每股收益如下：
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财务报表附注
1．计算结果
本期数 上期数
报告期利润
基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.77 0.77 0.73 0.73扣除非经常性损益后归属于公司普通
0.71 0.71 0.71 0.71股股东的净利润（Ⅱ）
2．每股收益的计算过程
项目 序号 本期数 上期数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 615,443,104.27 587,663,645.93扣除所得税影响后归属于母公司普
2 45,090,401.62 21,959,279.89通股股东净利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公
3=1-2 570,352,702.65 565,704,366.04司普通股股东的净利润
期初股份总数 4 800,200,000.00 800,200,000.00报告期因公积金转增股本或股票股
5 --- ---利分配等增加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加
6 --- ---的股份数
发行新股或债转股等增加股份下一
7 --- ---月份起至报告期年末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8 --- ---减少股份下一月份起至报告期年末
9 --- ---的月份数
报告期缩股数 10 --- ---报告期月份数 11 12 1212=4+5+6×7÷11-8×9
发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 800,200,000.00 800,200,000.00÷11-10
因同一控制下企业合并而调整的发
行在外的普通股加权平均数（Ⅰ）
13 800,200,000.00 800,200,000.00注：（若无需调整，直接填列上一行
金额）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 0.77 0.73基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.71 0.71已确认为费用的稀释性潜在普通股
16 --- ---利息及其他影响因素
所得税率 17 25% 25%转换费用 18 --- ---可转换公司债券、认股权证、股份
19 --- ---期权等转换或行权而增加的股份数
20=[1+(16-18)×(100%
稀释每股收益（Ⅰ） 0.77 0.73-17)]÷(13+19)
21=[3+(16-18)×(100%
稀释每股收益（Ⅱ） 0.71 0.71-17)]÷(12+19)
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财务报表附注
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
注释41．现金流量表附注
1．收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
押金 21,771,189.86 14,606,699.94备用金 230,852.00 484,968.83利息收入 87,658,354.12 78,808,849.91其他及往来款 585,521,784.44 551,818,282.26合计 695,182,180.42 645,718,800.942．支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
押金 24,171,229.23 190,429,228.88备用金 982,383.10 958,400.00租赁费 827,214,888.80 779,638,266.71水电费 336,313,959.03 275,621,366.51促销费 108,804,714.49 77,324,052.10运杂费 47,867,393.36 44,257,721.42银行手续费 65,913,493.20 67,300,276.08其他及往来款 985,185,358.68 430,228,088.55合计 2,396,453,419.89 1,865,757,400.25
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财务报表附注
3．收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
短期理财产品本金 2,745,000,000.00 700,000,000.00合计 2,745,000,000.00 700,000,000.004．支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
短期理财产品本金 3,395,000,000.00 700,000,000.00合计 3,395,000,000.00 700,000,000.005．收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
募集资金利息收入 13,189,133.35 18,816,870.51合计 13,189,133.35 18,816,870.51注释42．现金流量表补充资料
1．现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 614,168,062.63 585,864,089.32加：资产减值准备 365,026.30 (446,405.36)固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 108,074,566.21 101,354,591.54无形资产摊销 25,016,864.97 21,579,562.67长期待摊费用摊销 204,423,769.33 152,734,702.51处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
679,838.14 261,903.36固定资产报废损失 --- ---公允价值变动损失 --- ---财务费用 (12,897,865.85) 67,850.00投资损失 (33,083,752.02) (7,111,370.36)递延所得税资产减少 (3,773,429.27) (3,807,871.06)递延所得税负债增加 --- 39,049.80存货的减少 (491,743,099.28) 9,485,811.63经营性应收项目的减少 (639,783,225.85) (408,887,305.58)经营性应付项目的增加 720,663,931.45 318,967,203.40其 他 --- ---经营活动产生的现金流量净额 492,110,686.76 770,101,811.872、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 --- ---
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财务报表附注
项目 本期金额 上期金额
一年内到期的可转换公司债券 --- ---融资租入固定资产 --- ---3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 4,082,955,009.07 5,224,409,263.40减：现金的期初余额 5,224,409,263.40 5,350,131,514.59加：现金等价物的期末余额 --- ---减：现金等价物的期初余额 --- ---现金及现金等价物净增加额 (1,141,454,254.33) (125,722,251.19)报告期内受限制的购物卡监管资金6.6亿元于本期经营应收项目减少列示。
2．现金和现金等价物的构成：
项目 期末余额 期初余额
一、现金 4,082,955,009.07 5,224,409,263.40其中：库存现金 22,450,604.92 34,642,029.84可随时用于支付的银行存款 3,974,501,834.59 5,075,516,806.44可随时用于支付的其他货币资金 86,002,569.56 114,250,427.12可用于支付的存放中央银行款项 --- ---二、现金等价物 --- ---其中：三个月内到期的债券投资 --- ---三、期末现金及现金等价物余额 4,082,955,009.07 5,224,409,263.40六、关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
（金额单位：万元）法定 注册 对本公司的持对本公司的表本公司最终控制母公司名称 关联关系注册地
代表人 资本 股比例(%) 决权比例(%) 方
中国航空技术 深圳 100,000.00 中国航空工业母公司 由镭 39.52 51.52
深圳有限公司 市 集团公司2013年9月25日，本公司母公司中国航空技术深圳有限公司与五龙贸易有限公司、中国航空技术国际控股有限公司三方签订《关于天虹商场股份有限公司之契约》，五龙贸易有限公司不可撤销地、不设限制地及无偿地将持有的本公司9,602.40万股，占公司总股本12%的股份全部投票权授予中国航空技术深圳有限公司行使，并确认中国航空技术深圳有限公司可随其意愿自由行使该等投票权。
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财务报表附注
(二) 本企业的子公司情况详见附注四、（一）子公司情况
(三) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系
北京凯迪克格兰云天大酒店有限公司 同一最终控制人
北京千秋营宸房地产开发有限公司 同一最终控制人
博玉东方有限公司 同一最终控制人
飞亚达（集团）股份有限公司 同一最终控制人
赣州中航房地产发展有限公司 同一最终控制人
赣州中航置业有限公司 同一最终控制人
航空工业中心医院 同一最终控制人
和记黄埔地产（深圳）有限公司 母公司参股企业
和记黄埔地产管理有限公司深圳分公司 母公司参股企业
江西中航商贸有限公司 同一最终控制人
宁夏中航郑飞塞外香清真食品有限公司 同一最终控制人
深圳市亨吉利世界名表中心有限公司 同一最终控制人
深圳市莱蒙物业服务有限公司 同一关键管理人员
深圳市中航建设监理有限公司 同一最终控制人
深圳市中航南光电梯工程有限公司 同一最终控制人
深圳中航城发展有限公司 同一最终控制人
深圳中航观澜地产发展有限公司 同一最终控制人
深圳中航集团培训中心 同一最终控制人
深圳中航幕墙工程有限公司 同一最终控制人
深圳中航商贸有限公司 同一最终控制人
深圳中航信息科技产业股份有限公司 同一最终控制人
苏州长风航空电子有限公司 同一最终控制人
西安慧翔实业有限公司 同一最终控制人
厦门紫金中航置业有限公司 同一最终控制人
岳阳中航地产有限公司 同一最终控制人
中国航空工业供销华北有限公司 同一最终控制人
中国航空技术国际控股有限公司 母公司的母公司
中航（苏州）雷电与电子技术有限公司 同一最终控制人
中航地产股份有限公司 同一最终控制人
中航发动机有限责任公司 同一最终控制人
中航高科技发展有限公司 同一最终控制人
中航工业集团财务有限责任公司 同一最终控制人
中航国际航空发展有限公司 同一最终控制人
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财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系
中航国际控股股份有限公司 同一最终控制人
中航国际新能源发展有限公司 同一最终控制人
中航华东光电深圳有限公司 同一最终控制人
中航品悦贸易有限公司 同一最终控制人
中航社区健康服务中心 同一最终控制人
中航思嘉菲尔(深圳)服饰有限公司 同一最终控制人
中航网信（北京）科技有限公司 同一最终控制人
中航物业管理有限公司 同一最终控制人
中和中（北京）光电科技有限公司 同一最终控制人
中国航空技术北京有限公司 同一最终控制人
(四) 关联方交易
1．存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2．购买商品、接受劳务的关联交易
关联交易
本期发生额 上期发生额
关联交易 定价方式
关联方
内容 及决策程
金额
占同类交易比
金额
占同类交易比序
例(%) 例(%)
飞亚达(集团)股份有限公司 商品及劳务 市场价 22,752,049.50 0.18 20,265,587.78 0.18深圳市亨吉利世界名表中心有限
商品及劳务 市场价 58,722,799.85 0.48 56,462,957.24 0.51公司
深圳中航商贸有限公司 商品及劳务 市场价 77,447,768.48 0.63 84,573,692.75 0.77江西中航商贸有限公司 商品及劳务 市场价 4,054,949.04 0.03 4,280,158.55 0.04宁夏中航郑飞塞外香清真食品有
商品及劳务 市场价 (50,987.74) --- 91,971.54 0.00限公司
中航品悦贸易有限公司 商品及劳务 市场价 1,179,518.09 0.01 242,425.30 0.00中国航空工业供销华北有限公司商品及劳务 市场价 --- --- 288,470.48 0.00西安慧翔实业有限公司 商品及劳务 市场价 281,264.49 0.00 --- ---中航思嘉菲尔(深圳)服饰有限公
商品及劳务 市场价 403,888.01 0.00 --- ---司
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3．销售商品、提供劳务的关联交易
关联交易定 本期发生额 上期发生额关联交易
关联方 价方式及决 占同类交 占同类交易内容 金额 金额
策程序 易比例(%) 比例(%)北京千秋营宸房地产开发有
销售商品 市场价 410,500.00 0.00 --- ---限公司
深圳市亨吉利世界名表中心
销售商品 市场价 --- --- 76,875.36 0.00有限公司
苏州长风航空电子有限公司 销售商品 市场价 1,519,700.00 0.01 --- ---厦门紫金中航置业有限公司 销售商品 市场价 155,408.00 0.00 --- ---中国航空工业集团公司 销售商品 市场价 3,330,637.35 0.02 1,462,195.96 0.01中国航空技术国际控股有限
销售商品 市场价 884,814.13 0.01 957,503.12 0.01公司
中航国际航空发展有限公司 销售商品 市场价 299,880.93 0.00 291,362.44 0.00中航国际控股股份有限公司 销售商品 市场价 410,900.00 0.00 --- ---中航地产股份有限公司 销售商品 市场价 2,697,401.40 0.02 3,022,013.70 0.00中航（苏州）雷电与电子技术
销售商品 市场价 --- --- 3,013,500.00 2.14有限公司
航空工业中心医院 销售商品 市场价 --- --- 185,643.40 0.00北京凯迪克格兰云天大酒店
销售商品 市场价 --- --- 136,064.00 0.00有限公司
中航国际新能源发展有限公
销售商品 市场价 --- --- 45,820.00 0.00司
中航物业管理有限公司 水电费 市场价 2,357,933.77 0.01 2,379,993.78 0.00飞亚达(集团)股份有限公司 提供劳务 市场价 1,264,002.20 0.01 --- ---深圳市亨吉利世界名表中心
提供劳务 市场价 1,570,600.34 0.01 --- ---有限公司
深圳中航商贸有限公司 提供劳务 市场价 2,784,154.63 0.02 --- ---江西中航商贸有限公司 提供劳务 市场价 47,813.95 0.00 --- ---中航品悦贸易有限公司 提供劳务 市场价 84,144.20 0.00 --- ---博玉东方有限公司 提供劳务 市场价 463,834.32 0.00 --- ---4．资金业务
(1)向关联方存出资金
关联方 存出资金 起始日 到期日 说明中航工业集团财务有限责任公司 100,000,000.00 2013-12-13 2014-6-13 **2013年10月16日本公司与中航工业集团财务有限责任公司签订《金融服务协议》，由中航工业集团财务有限责任公司为本公司提供存款服务、贷款服务、结算服务及其可提供的经银监会批准的其他金融服务。期末本公司存入中航工业集团财务有限责任公司人民币1亿元，列示于报表货币资金项目。
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5．房屋租赁、物业管理、水电费及其他费用
①2009年4月9日,公司与中航物业管理有限公司（原名称为：深圳市中航物业管理
有限公司）签订《鼎诚裙楼物业管理合同》,由中航物业管理有限公司对本公司所购买的鼎
诚大厦裙楼提供物业管理服务，合同有效期为2008年11月2日至2017年5月30日止。
2009年 4月 9日，公司与中航物业管理有限公司签订《物业管理合同》，由中航物业
管理有限公司向公司租赁的中航格澜阳光花园A-19、A-20、A-21、A-22房产提供物业管理
服务，合同有效期与房屋租赁合同一致。
2007年10月21日，公司与长沙金秋房地产开发有限公司、中航物业管理有限公司长
沙分公司签订三方协议，约定由中航物业管理有限公司长沙分公司就公司向长沙金秋房地
产开发有限公司租赁的房产提供物业管理服务。合同期限与中航物业管理有限公司和长沙
金秋房地产开发有限公司签订的物业服务合同一致。
2008年8月25日，公司与中航物业管理有限公司签订《房屋租赁合同》，承租其位于
长沙市天心区芙蓉南路一段368号CTA财富中心10001、10002、10003、10006、10007用
于办公，租赁房屋建筑面积632.58平方米，租赁期限2008年8月25日至2013年8月24
日.租金每年上调8.00%。
2012年 1月16日，子公司长沙市天虹百货有限公司与岳阳中航地产有限公司、中航
物业管理有限公司长沙分公司签订《商业物业服务合同》，由中航物业管理有限公司长沙分
公司为本公司岳阳中航国际广场项目提供物业管理服务。
2013年度本公司共向中航物业管理有限公司支付的租赁及物业管理费、水电费为：
关联方 项目 本期发生额 上期发生额
中航物业管理有限公司 物业管理费 5,612,063.52 5,050,222.41中航物业管理有限公司 房屋租赁费 373,259.20 294,516.40中航物业管理有限公司 水电费及其他 10,832,172.50 7,707,433.52合计 16,817,495.22 13,052,172.33②2007年 3月30日本公司与深圳中航观澜地产发展有限公司签订房地产租赁合同，
本公司向其租赁中航格澜阳光花园A-19、A-20、A-21、A-22合计 16,660.00㎡房产，租
赁期限：2007年2月24日—2022年2月23日。2013年1月15日，本公司与深圳中航观
澜地产发展有限公司签订《租金及租期补充协议》，合同租赁期变更为2012年4月26日至
2032年2月23日，租赁面积16,286.37㎡。2013年度本公司向深圳中航观澜地产发展有
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财务报表附注
限公司支付的租赁费为：
关联方 项目 本期发生额 上期发生额
深圳中航观澜地产发展有限公司 房屋租赁费 9,252,721.10 14,236,988.30合计 9,252,721.10 14,236,988.30③2010年4月1日本公司与飞亚达(集团)股份有限公司（原：深圳飞亚达(集团)股份
有限公司）签订房地产租赁合同，本公司向其租赁深圳市福田区振华路飞亚达大厦附四层
合计530.00㎡房产，租赁期限：2010年5月1日—2013年4月3日。2013年4月27日
续签租赁合同，租赁期限：2013年5月1日至2016年4月30日。2013年度本公司向飞亚
达(集团)股份有限公司支付的租赁费为：
关联方 项目 本期发生额 上期发生额
飞亚达(集团)股份有限公司 房屋租赁费 667,105.82 372,000.00合计 667,105.82 372,000.00④2011年 1月25日，公司下属的南昌市天虹商场有限公司与赣州中航房地产发展有
限公司签订《赣州中航城项目房屋租赁合同》，租赁江西省赣州市章江新区翠微路与长征大
道交汇处东南角中航城项目九方购物中心地下一层至地上四层物业，建筑面积约为25,000
㎡用作经营场所，实际交付租赁面积23,134.71㎡，租赁期限20年。南昌市天虹商场有限
公司、赣州市天虹百货实业有限公司、赣州中航房地产发展有限公司三方签订《赣州中航
城项目房屋租赁合同转让协议书》，将南昌市天虹商场有限公司在《赣州中航城项目房屋租
赁合同》享有的承租方权利义务全部转让给赣州市天虹百货实业有限公司，2013年度本公
司向赣州中航房地产发展有限公司支付的租赁费、物业管理费、水电费等为：
关联方 项目 本期发生额 上期发生额
赣州中航房地产发展有限公司 房屋租赁费 9,406,927.34 1,388,333.33赣州中航房地产发展有限公司 物业管理费 1,410,250.70 1,500,000.00赣州中航房地产发展有限公司 水电费及其他 3,614,095.46 2,967,367.38合计 14,431,273.50 5,855,700.71⑤2012年1月9日，公司下属的长沙市天虹百货有限公司与岳阳中航地产有限公司签
订《岳阳中航国际广场项目房屋租赁合同》，2012年 5月 8日岳阳市天虹百货有限公司与
原合同双方达成一致承接该租赁合同成为承租方，租赁期限 20年。2013年度本公司向岳
阳中航地产有限公司支付的租赁费为：
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
关联方 项目 本期发生额 上期发生额
岳阳中航地产有限公司 房屋租赁费 7,970,400.00 1,714,064.52岳阳中航地产有限公司 物业管理费 --- 549,348.00合计 7,970,400.00 2,263,412.52⑥2010年11月16日，公司下属的深圳市天虹投资发展有限公司与深圳市莱蒙物业服
务有限公司成都分公司、莱蒙置业（成都）有限公司签订三方协议，约定由深圳市莱蒙物
业服务有限公司成都分公司就深圳市天虹投资发展有限公司向莱蒙置业（成都）有限公司
租赁的房产提供物业管理服务。2012年 7月18日，深圳市天虹投资发展有限公司、莱蒙
置业（成都）有限公司、成都市天虹百货有限公司、深圳市莱蒙物业服务有限公司成都分
公司共同签订《转让协议书》，深圳市天虹投资发展有限公司将物业服务合同中接受服务方
权利义务全部转让给成都市天虹百货有限公司。2013年度本公司向深圳市莱蒙物业服务有
限公司成都分公司支付的物业管理费为：
关联方 项目 本期发生额 上期发生额
深圳市莱蒙物业服务有限公司 物业管理费 1,064,624.37 ---合计 1,064,624.37 ---⑦2013年度本公司、东莞市天虹工贸有限公司分别与深圳市中航南光电梯工程有限公
司发生维护保养费用1,478,410.46元、48,000.00元。
⑧2013年度本公司与深圳中航城发展有限公司发生停车费 1,578,000.00元、与深圳
中航集团培训中心发生培训费 189,500.00元、与中航社区健康服务中心发生体检费
68,740.00元、与中航网信（北京）科技有限公司发生维护保养费15,094.45元。
6．购买资产或提供工程劳务
①2013年度南昌市天虹有限公司分别向深圳市中航南光电梯工程有限公司采购资产
1,726,495.65元、本公司向中航网信（北京）科技有限公司采购资产74,729.09元。
②2013年度公司全资子公司厦门君尚世纪投资有限公司分别与厦门紫金中航置业有
限公司发生委托代建费用4,200,000.00元（每月35.00万元），已全部计入在建工程科目。
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
7．关联方应收应付款项
（1）公司应收关联方款项
期末余额 期初余额项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收利息
中航工业集团财务有限责任公司 160,769.23 --- --- ---应收账款
赣州中航房地产发展有限公司 9,741.06 292.23 1,343.10 40.29赣州中航置业有限公司 3,438.60 103.16 --- ---中国航空工业集团公司 11,454.10 343.62 26,476.70 794.30中国航空技术国际控股有限公司 15,879.78 476.39 171,621.10 5,148.63中航国际航空发展有限公司 7,505.00 225.15 93,122.74 2,793.68中国航空技术北京有限公司 --- --- 16,877.12 506.31中航国际新能源发展有限公司 --- --- 18,493.25 554.80中航地产股份有限公司 --- --- 4,640.00 139.20预付账款
深圳市中航南光电梯工程有限公司
4,449,140.16 --- 1,395,512.00 ---*
深圳中航城发展有限公司 124,648.00 --- 50,380.00 ---厦门紫金中航置业有限公司** 8,161,407.05 --- 4,384,400.00 ---中航物业管理有限公司 87,390.10 --- 52,401.50 ---宁夏中航郑飞塞外香清真食品有限
17,698.21 --- --- ---公司
其他应收款
飞亚达（集团）股份有限公司 60,000.00 --- 60,000.00 ---赣州中航房地产发展有限公司 1,700,000.00 --- 1,700,000.00 ---深圳中航观澜地产发展有限公司 999,600.00 --- 999,600.00 ---岳阳中航地产有限公司 1,339,716.00 --- 1,339,716.00 ---中航物业管理有限公司 30,200.00 --- 217,420.48 --- 17,178,587.29
合计 1,440.55 10,532,003.99 9,977.21*预付深圳市中航南光电梯工程有限公司款项，报表列示于其他非流动资产；
**预付厦门紫金中航置业有限公司款项，报表列示于在建工程。
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
（2）公司应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
应付账款
博玉东方有限公司 36,096.11 ---飞亚达（集团）股份有限公司 2,522,544.35 2,177,847.53江西中航商贸有限公司 527,057.59 304,788.98宁夏中航郑飞塞外香清真食品有限公司 --- 3,256.62深圳市亨吉利世界名表中心有限公司 6,030,483.99 4,393,035.85深圳市中航南光电梯工程有限公司 3,499,069.91 ---深圳中航商贸有限公司 5,951,741.98 10,210,082.57西安慧翔实业有限公司 318,837.07 ---中航品悦贸易有限公司 126,117.77 121,660.97中航思嘉菲尔（深圳）服饰有限公司 356,227.38 ---深圳中航信息科技产业股份有限公司 --- 175,615.44预收账款
中国航空技术国际控股有限公司 --- 214,463.58和记黄埔地产（深圳）有限公司 4,144.00 ---和记黄埔地产管理有限公司深圳分公司 178,650.00 ---宁夏中航郑飞塞外香清真食品有限公司 7,654.91 ---中国航空技术深圳有限公司 2,000.00 ---中航华东光电深圳有限公司 3,333.34 ---中航物业管理有限公司 566,800.00 577,200.00中国航空工业集团公司 --- 23,212.79中航高科技发展有限公司 --- 8,976.45中航国际航空发展有限公司 7,671.69飞亚达（集团）股份有限公司 1,200.00深圳中航商贸有限公司 711.97中航发动机有限责任公司 324.00其他应付款
博玉东方有限公司 2,000.00 ---飞亚达（集团）股份有限公司 45,679.00 33,199.00江西中航商贸有限公司 86,400.00 65,480.00宁夏中航郑飞塞外香清真食品有限公司 10,000.00 10,000.00深圳市亨吉利世界名表中心有限公司 201,580.00 168,810.00深圳市中航建设监理有限公司 10,000.00 10,000.00深圳市中航南光电梯工程有限公司 750,084.60 52,459.60深圳中航观澜地产发展有限公司 9,252,721.10 14,236,988.30
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
深圳中航商贸有限公司 345,217.88 332,962.88西安慧翔实业有限公司 20,000.00 ---中国航空工业供销华北有限公司 10,020.00 10,020.00中国航空技术国际控股有限公司 13,000.00 ---中国航空技术深圳有限公司 10,060.00 10,000.00中航品悦贸易有限公司 46,380.00 34,240.00中航思嘉菲尔（深圳）服饰有限公司 22,100.00 ---深圳中航幕墙工程有限公司 --- 50,000.00深圳中航信息科技产业股份有限公司 --- 10,000.00 30,956,000.98 33,244,208.22合计
七、或有事项
截止2013年12月31日，本公司存在如下未决诉讼形成的或有事项：
1、本公司之子公司常州天虹商场有限公司(下称“常州天虹”)与溧阳丰联置业有限公司(下称“丰联公司”)于2010年1月签订《房屋租赁合同》，丰联公司将位于江苏溧阳市西大街与平陵路交汇处平陵广场地上一层至地上五层共计 24,000.00平方米出租给常州天虹开设经营百货商场及相关配套的商业项目，租期20年。由于丰联公司未能全面履行合同义务，对常州天虹经营造成重大影响及损失。2011年11月2日，常州天虹停止营业并通知了丰联公司依法解除双方签订的《房屋租赁合同》。之后，公司向常州市中级人民法院起诉丰联公司，请求确认解除《房屋租赁合同》并双倍返还履约保证金人民币366.00万元，赔偿人民币6,000.00万元，承担本案的全部诉讼费用。常州市中级人民法院于2011年11月18日受理了常州天虹的起诉。丰联公司于2011年12月19日提起反诉，请求常州天虹赔偿损失15,020,640.00元，确认常州天虹解除《房屋租赁合同》的行为无效，确认《房屋租赁合同》终止。一审法院判决确认合同终止，丰联公司向常州天虹返还保证金183万元，丰联公司向常州天虹赔偿800万元。双方均提起上诉，目前该案已二审开庭，等待判决。
2、深圳市桑亚达实业有限公司为本公司供应商，从2001年起建立货物买卖关系，在与本公司合作期间，签订买卖合同。2013年 4月深圳市桑亚达实业有限公司就买卖合同纠纷向深圳市福田区人民法院提起诉讼，要求本公司支付货款2,582,916.28元、返还收取的各种进场费用91,263.66元、返还押金13,469.76元，并要求本公司承担诉讼费用。目前，公司已就该案件作出答辩，2013年12月13日一审开庭，现等待法院判决。
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
八、承诺事项
承租方公司名称序号 签约方 出租方 租赁地产信息 积面赁租 租赁期限深圳市福田中一路1016号地铁大厦20层、
1 天虹商场股份有限公司 深圳市地铁集团有限公司 7,272.20 2011.11.30-2016.11.2921层、23层、24层
天虹商场股份有限公司深圳市宝安宝利来实业有限深圳市宝安区松岗街道楼岗大道1号宝利豪
2 18,585.21 2007.5.23-2021.4.15宝安松岗天虹 公司 庭三区一至三层
天虹商场股份有限公司深圳市沙井沙一股份合作公深圳市宝安区沙井镇中心区中心路与创新
3 31,458.48 2004.3.31-2019.3.30沙井天虹 司 路交汇处沙一商业大厦1-4楼及5层
天虹商场股份有限公司 深圳市宝安区前进路 34-2区黄金台商业大
4 深圳招商新安置业有限公司 21,048.47 2004.10.20-2019.10.19宝安前进天虹 厦一至五层
天虹商场股份有限公司 深圳市龙岗区中心城清林东路与吉祥中路
5 深圳市佳昌业投资有限公司 14,810.01 2003.10.31-2018.10.30龙岗新城天虹 交汇处愉园新苑裙楼1-4层
深圳市银星房地产开发有限深圳市宝安区新湖路与西乡大道交汇处东
6 天虹商场股份有限公司 66,000.00 2012.7.31-2028.3.29公司 北角合正汇一城地下二层至地上五层
深圳市南山区深南大道与前海路交汇处西
天虹商场股份有限公司深圳市振业（集团）股份有
7 南角的振业星海商业广场负一层、一层部分 20,209.87 2012.4.1-2027.3.31前海天虹 限公司
天虹商场股份有 以及二层、三层
限公司 天虹商场股份有限公司深圳新常兴城实业发展有限深圳市南山区桃园路与常兴路交汇处常兴
8 32,015.44 2003.8.5-2018.8.4南山常兴天虹 公司 广场1-5层
天虹商场股份有限公司深圳市龙盈泰物业发展有限深圳市龙岗区深惠路龙盈泰商业中心一至
9 19,083.25 2004.10.21-2019.2.28龙岗双龙天虹 公司 三层
天虹商场股份有限公司深圳市浩展实业发展有限公深圳市南山岖沙河西路西丽商业文化中心 1
10 17,521.02 2007.6.1-2019.12.2西丽天虹 司 －6层
天虹商场股份有限公司深圳市保利文化广场有限公深圳市南山区后海滨路保利文化广场 C区
11 15,353.73 2007.9.30-2022.9.29深圳后海天虹 司 1-4层
天虹商场股份有限公司深业南方地产（集团）有限深圳市龙岗区坪山街道东晟时代花园地上
12 16,387.63 2012.12.29-2032.12.29坪山天虹 公司 一层至三层
深圳市南山区深圳湾二路与白石路交汇处
天虹商场股份有限公司深圳市京基房地产开发有限
13 御景东方花园裙楼负 101,123负一层至地 16,436.00 2008.1.20-2023.1.19沙河天虹 公司
上二层部份物业
天虹商场股份有限公司深圳市信义房地产开发有限深圳市龙岗区横岗街道信义湛宝大厦 1-4
14 24,746.96 2010.9.25-2025.9.24横岗天虹 公司 楼
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
承租方公司名称序号 签约方 出租方 租赁地产信息 积面赁租 租赁期限天虹商场股份有限公司深圳市捷宾实业发展有限公深圳市罗湖区新园路 17号迎宾商业中心一
15 25,730.00 2009.12.1-2019.11.30东门天虹 司 至六层
天虹商场股份有限公司深圳市龙岗区布吉万事达实深圳市龙岗区布吉镇中兴路万事达家贸市
16 17,014.39 2004.2.5-2019.2.5布吉天虹 业发展有限公司 场1-4楼
深圳市物业发展（集团）股罗湖区人民南路国贸大厦A区1--5层部份,
17 天虹商场股份有限公司 21,220.02 2008.7.1-2023.6.30份有限公司 国贸广场二期2层部份
18 天虹商场股份有限公司 深圳国贸天安物业有限公司罗湖区人民南路天安商场1-4层部份 14,477.88 2008.7.15-2023.7.14天虹商场股份有限公司深圳中航观澜地产发展有限深圳市宝安区观澜街道观城社区大和中心
19 16,286.37 2012.4.26-2032.2.23观澜天虹 公司 区中航格澜阳光花园A19，A20，A21，A22
天虹商场股份有限公司 深圳市福田区振华路中航苑鼎城大厦裙楼
20 THOMASCHUN-CHENPENG 301.91 2008.10.14-2023.10.13深南天虹 217房产
天虹商场股份有限公司 深圳市福田区振华路中航苑鼎城大厦裙楼
21 张恒 74.56 2008.10.17-2023.10.16深南天虹 214房产
天虹商场股份有限公司飞亚达（集团）股份有限公
22 振华路飞亚达大厦附四层 530.00 2013.5.1-2016.4.30深南天虹 司
天虹商场股份有
天虹商场股份有限公司 深圳市福田区振华路中航苑鼎城大厦裙楼
限公司 23 白琳琳 127.20 2008.10.17-2023.10.16深南天虹 216房产
天虹商场股份有限公司深圳市龙华郭吓股份合作公深圳市宝安区龙华镇龙观路联华世纪广场
24 19,005.74 2002.9.3-2017.9.2龙华天虹 司 1-5层
深圳市宝安区龙华街道东环一路1号耀丰通
天虹商场股份有限公司
25 深圳耀丰通运输有限公司 项目地下一层、地上一层部分面积及地上二 21,051.80 2011.7.29-2031.7.28东环天虹
层全部面积
天虹商场股份有限公司深圳市信贤房地产开发有限深圳市龙岗区坂田街道五和大道与吉华路 自租赁房产交付日起 15 26 35,570.00
（坂田项目） 公司 交汇处的嘉御豪园地下一楼至地上四楼 年
天虹商场股份有限公司深圳市信义房地产开发有限深圳市龙岗区横岗街道松柏路信义御城豪 自租赁房产交付日起 15 27 34,360.00
(信义御城豪园项目) 公司 园8栋地下一层至地上四层 年
深圳市沙井东塘股份合作公深圳市宝安区沙井街道东塘社区西环路与
自租赁房产交付日起 20 28 天虹商场股份有限公司 司、深圳市金荣诚实业有限新沙路交汇处西南角的新沙路项目地上一 96,000.00
年
公司 层至地上八层
天虹商场股份有限公司 深圳市福田区福民路星河明居裙楼一至四
29 星河实业(深圳)有限公司 11,139.21 2007.6.28-2014.12.13福民天虹 层
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
承租方公司名称序号 签约方 出租方 租赁地产信息 积面赁租 租赁期限天虹商场股份有限公司 深圳市宝安区民治街道民治大道与民丰路
30 深圳市恒丰润实业有限公司 20,179.83 2007.6.14-2027.6.13天虹商场股份有 民治天虹 交汇处横岭工业区B栋1-4层
限公司 天虹商场股份有限公司深圳市富源房产产开发有限深圳市宝安区 44区富源商贸中心大厦 1-4
31 19,128.57 2001.9.8-2016.9.8宝安创业天虹 公司 层
东莞市天虹商场有限公东莞市盈丰房地产开发有限东莞市厚街镇东风路盈丰商住中心(教育路
1 49,578.00 2010.1.15-2030.1.14东
司厚街天虹 公司 48号盈丰商住中心)地下负一层至地上四层
莞
东莞市天虹商场有限公东莞市信义房地产开发有限
市
2 东莞市长安镇德政中路信义怡翠豪园1-3层 24,453.91 2005.4.1-2020.4.1天 司长安天虹 公司
虹
东莞市天虹商场有限公东莞市东方伟业房地产开发东莞市虎门镇金洲社区地标广场1号商业地
商 3 38,000.00 2011.4.1-2031.3.31场
司虎门天虹 有限公司 上一至三层部分区域
有 东莞市天虹商场有限公 东莞市常平镇常平大道南埔路口金汇大厦
限
4 李惠扬 15,350.00 2005.4.1-2020.4.1司常平天虹 1-3层商业裙楼
公
司 东莞市天虹商场有限公 东莞市黄江镇板湖村富康花园富康商场地
5 骏达投资国际有限公司 26,264.43 2010.1.16-2030.1.15司黄江天虹 上一层至地上五层
惠州市天虹商场有限公 惠州麦地路60号隆生商业大厦1-6层/隆生
1 惠州隆生房地产有限公司 31,462.63 2005.6.1-2024.5.30司惠州天虹 商业大厦1层大堂、二层202房、7-9层
惠州市天虹商场 惠州市天虹商场有限公惠州市惠阳锦祥实业有限公
2 惠州市惠阳区金惠大道锦江国际1-3楼 28,412.37 2009.9.12-2029.9.11有限公司 司惠阳天虹 司
惠州市天虹商场有限公 惠州市河南岸下马庄 15号小区瑞峰商业广
3 惠州市瑞峰置业有限公司 45,800.00 2013.9.12-2033.9.11司 场地上一层至地上五层的部分
深圳市公明天虹 深圳市公明天虹商场有深圳市宝安宝利来实来有限深圳市公明街道宝利来大酒店项目裙楼地
1 38,242.47 2011.2.1-2025.11.30商场有限公司 限公司 公司 上一层至四层
成都市高新区锦城大道与益州大道交汇处
成都市天虹百货有限公成都奥克斯财富广场投资有
1 东北角的奥克斯财富广场地下一层至地上 47,570.00 2012.11.29-2032.11.29司成都高新天虹 限公司
成都市天虹百货 五层
有限公司 四川省成都市武侯区红牌楼二环路与董家
成都市天虹百货有限公莱蒙置业（成都）发展有限
2 湾东街交汇处莱蒙置地广场地下一层至地 30,500.00 2013.6.8-2033.6.7司红牌楼天虹 公司
上六层
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
承租方公司名称序号 签约方 出租方 租赁地产信息 积面赁租 租赁期限深圳市君尚百货有限公深圳市星河房地产开发有限深圳市福田区福华三路星河国际花城裙楼
1 37,760.65 2010.11.13-2018.10.17司（中心店） 公司 1-2层
深圳市君尚百货
深圳市深南大道 3018号世纪广场地下一层
有限公司 深圳市君尚百货有限公深圳和记黄埔中航地产有限 租赁房屋交付使用之日起 2 至地上五层101、201、301、401、501号商 16,961.71
司（深南君尚） 公司 满12个租赁年度铺
东莞市君尚百货 东莞市君尚百货有限公 东莞市莞城区东纵路111号中银广场四层至
1 东莞中银广场有限公司 41,323.52 2012.11.28-2032.11.27有限公司 司 七层
百脑汇科技大厦全部：包括地上1-9层室内、
南昌市天虹商场有限公百脑汇（南昌）实业有限公
1 楼顶、地下1-2层房产及租赁房屋所附属之 54,378.67 2007.2.1-2022.4.1司中山天虹 司
设施设备
江西省南昌市红谷滩中大道与丽景路交汇
南昌市天虹商场有限公
2 江西华鹏实业发展有限公司处西南角西雅图国际会馆商业裙楼的地上 1 20,873.56 2009.9.4-2029.9.3司红谷丽景天虹
层到3层
南昌市天虹商场有限公南昌市青山湖区湖坊镇长春
3 南昌市南京东路168号长春大厦负1-6层 13,000.00 2007.5.17-2017.6.19司江大天虹 村民委员会
江西省南昌市青山湖区北京东路与京东大
南昌市天虹商场有限公江西深国投京东商用地产有
4 道交会处东北角达观国际广场（原京东购物 30,000.00 2013.3.25-2033.3.24司京东天虹 限公司
南昌市天虹商场 广场）地下一层至地上三层楼
有限公司 南昌市天虹商场有限公 南昌市南昌县金沙大道以东雄溪河以西演 自租赁房产交付日起 20 5 江西晓昇商贸城有限公司 17,000.00
司 武广场地上一层至地上四层的部分面积 年
江西省南昌市高新区紫阳大道与六干渠交 自“租赁房屋交付使用之南昌市天虹商场有限公
6 江西华鹏实业发展有限公司汇处西南角华宸东区国际项目（即华鹏东岸 33,000.00日”起20个租赁年度的最司
住宅小区商业项目）地上一层至六层 后一日止
南昌市天虹商场有限公
7 江西省物资储运总公司 江西省南昌市青山北路18号 1,980.00 2009.7.1-2014.6.31司
南昌市天虹商场有限公 南昌市青云谱区南莲路691-693号的2号仓
8 江西长兴物流有限公司 3,822.00 2014.2.1-2017.5.31司 库一楼西面一半和二层整层
南昌市天虹商场有限公南昌铁路天集房地产开发有南昌市进贤县进贤大道与胜利路交汇处天 租赁房屋交付使用之日起 9 27,000.00
司 限责任公司 集商业广场9号楼地上第一层至地上第四层 满20个租赁年度娄底市氐星路与南贸西街交叉口万豪城市
娄底市天虹百货 娄底市天虹百货有限公娄底市三江万豪房地产开发
1 广场A2(负2)、A1(负1)、地上1、2、3、4 33,000.00 2011.12.28-2031.12.27有限公司 司娄底天虹 有限公司
层
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
承租方公司名称序号 签约方 出租方 租赁地产信息 积面赁租 租赁期限长沙市芙蓉南路 368号 BOBO天下城商务楼
长沙金秋房地产开发有限公
1 天虹商场股份有限公司 第1-4层,第2,3,4栋的负一层,第5栋的全 30,000.00 2007.10.21-2027.10.20司
部
长沙市天心区芙蓉南路一段368号CTA财富
长沙市天虹百货有限公
长沙市天虹百货 2 中航物业管理有限公司 中心10001、10002、10003、10006、10007 639.41 2013.8.25-2018.8.24司
有限公司 房屋
长沙市天虹百货有限公 长沙县暮云镇西湖村村民安置小区前北边
3 湖南旺华物流有限公司 830.00 2012.5.7-2017.5.6司 的仓库
长沙市天虹百货有限公 湖南省湘潭市福星中路169号福星国际中心 租赁房屋交付使用之日起 4 湘潭市盘龙置业有限公司 51,300.00
司 地下一层至地上第六层部分 起满20个租赁年度江西省赣州市章江新区翠微路与长征大道
赣州市天虹百货 赣州市天虹百货实业有赣州中航房地产发展有限公
1 交汇处东南角中航城项目九方购物中心地 23,134.71 2011.11.12-2031.11.11实业有限公司 限公司 司
下一层至地上四层物业
湖南岳阳市岳阳楼区东茅岭办事处东茂岭
岳阳市天虹百货 岳阳市天虹百货有限公
1 岳阳中航地产有限公司 居委会岳阳中航国际广场裙楼部分的地下 18,450.00 2012.1.14-2032.1.13有限公司 司
一层至地上四层
株洲市天虹百货 株洲市天虹百货有限公株洲市华兴房地产开发有限株洲市天台路与黄河路交汇处东南角银天
1 33,552.00 2012.8.1-2033.3.31有限公司 司 责任公司 商业广场项目地下一层和裙楼一至五层
江苏省苏州市吴中区木渎镇金山路 47号新
苏州天虹商场有限公司苏州市吴中区木渎镇新华村
1 华商业广场项目的地上一层至地上五层物 39,574.48 2011.12.23-2031.12.22木渎天虹 经济合作社
业
苏州天虹商场有
苏州工业园区海天房地产开苏州工业园区苏雅路388号新天翔广场1-4
限公司 2 苏州天虹商场有限公司 50,911.56 2009.2.1-2024.1.31发有限公司 层
苏州金枫路230号内（百盛明骏洗车旁边）
3 苏州天虹商场有限公司 苏州市金枫电子有限公司 1,840.00 2013.5.1-2016.4.30仓库内一楼东南侧仓库
浙江省嘉兴市秀州区洪兴路“江南摩尔”物
嘉兴天虹百货有 浙江金泰阳房地产开发有限
1 嘉兴天虹百货有限公司 业1-3层西南部分房产和1层南侧、东侧部 19,544.35 2006.5.15-2021.5.14限公司 公司
分
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
承租方公司名称序号 签约方 出租方 租赁地产信息 积面赁租 租赁期限浙江天虹百货有限公司杭州金泰房地产开发有限公浙江省杭州市萧山区通惠中路 28号柠檬公
1 17,800.00 2009.12.17-2029.12.16萧山天虹 司 寓1-5层
浙江天虹百货有
浙江省杭州市江干区四季青街道新塘路以
限公司 浙江天虹百货有限公司
2 浙江大光明集团有限公司 东与凤起东路以北交汇处的杭州五福新天 60,000.00 2014.1.1-2033.12.31（杭州五福）
地
浙江省湖州市吴兴区同岑路爱山广场6号楼
湖州天虹百货有 湖州市爱山广场建设投资有
1 湖州天虹百货有限公司 地上一层至地上五层和7号楼地上一层至地 27,800.00 2010.10.1-2030.9.30限公司 限公司
上六层
绍兴市天虹百货 绍兴市天虹百货有限公 浙江省绍兴县笛扬路以东、群贤路以北的蓝
1 浙江华联置业有限公司 35,525.72 2012.4.29-2032.4.28有限公司 司柯桥天虹 天商业中心项目地下一层至地上四层楼
北京天虹商业管 北京天虹商业管理有限北京润博房地产开发有限公北京市宣武区广安门外大街 168号(朗琴国
1 28,118.00 2008.10.17-2028.10.16理有限公司 公司宣武天虹 司 际大厦)地下一层至地上二层
北京市朝阳区湖景东路7号、9号和11号的
北京时尚天虹百货有限北京新奥和原商业管理有限
1 新奥购物中心项目Ⅱ段首层、地下一层、地 37,000.00 2012.1.6-2032.1.5北京时尚天虹百 公司新奥天虹 责任公司
下二层
货有限公司
北京时尚天虹百货有限 北京市朝阳区左家庄北里 58号楼(静安公
2 北京瑞祥浩宇置业有限公司 15,397.75 2010.4.24-2025.4.23公司国展天虹 寓)地下一层至地上三层
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
承租方公司名称序号 签约方 出租方 租赁地产信息 积面赁租 租赁期限厦门天虹商场有限公司
1 厦门百城建设投资有限公司厦门市嘉禾路323号汇腾大厦1-4楼 19,822.34 2003.3.1-2019.8.31汇腾天虹
厦门天虹商场有限公司 福建省厦门市嘉禾路 323号汇腾大厦五层
2 厦门鲲恒实业有限公司 2,065.45 2011.4.1-2019.8.31汇腾天虹 506、507单元
厦门天虹商场有限公司
3 许积选、林春成 厦门市嘉禾路323号汇腾大厦308单元 174.26 2003.3.1-2019.8.31汇腾天虹
厦门天虹商场有限公司
4 林忠义、林永泉、林明义 厦门市嘉禾路323号汇腾大厦320单元 56.13 2003.3.1-2019.8.31汇腾天虹
厦门市海沧区沧林东路278号、沧林东路280
厦门市天虹商场 厦门市天虹商场有限公 号101至110号、沧林东路280号201至204
5 厦门海投房地产有限公司 27,833.28 2012.4.28-2032.4.27有限公司 司海沧天虹 号、沧林东路282号、沧林东路240号地下
1层至地上4层。
厦门市天虹商场有限公
6 厦门顺产仓储有限公司 厦门市航空港物流区4B地块 4,494.60 2014.1.1-2015.12.31司
厦门市天虹商场有限公 厦门市思明区湖滨西路9号大西洋海景城A
7 林荣辉 169.30 2011.8.10-2014.9.9司 座7C2
厦门市天虹商场有限公厦门亿力吉奥信息科技有限厦门市思明区湖滨路9号大西洋海景城A座
8 393.00 2012.5.2-2015.5.26司 公司 12楼C单元
厦门市天虹商场有限公厦门鹭港车镇汽车服务有限厦门市松柏路102号市政娱乐中心第三层停
9 39个停车位 2012.9.1-2015.8.31司 公司 车场
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
承租方公司名称序号 签约方 出租方 租赁地产信息 积面赁租 租赁期限福建省福州市台江区工业路378号（西二环
福州市天虹百货有限公福建万象城商业管理有限公与工业路交叉口）万象城商业广场负1层、
1 46,486.26 2006.9.30-2026.9.29福州市天虹百货 司 司 1层、夹层、2层的部分商场、办公室、仓
有限公司 库、更衣室
福州市天虹百货有限公 福建省福州市长乐路88号世欧广场A4地块 租赁房屋交付使用之日起 2 福建世欧投资发展有限公司 34,617.00
司 地下第一层至地上第五层 满20个租赁年度泉州市天虹商场 泉州市天虹商场有限公 福建省泉州市丰泽区世纪嘉园项目商业裙
1 宏大（泉州）置业有限公司 20,482.59 2011.10.15-2031.10.14有限公司 司 楼地下一层至地上四层或五层
深圳市天虹投资 深圳市天虹投资发展有 珠海市前山岱山路工业区诚丰广场地下一 自租赁房产交付日起 20 1 珠海汇源投资管理有限公司 39,000.00
发展有限公司 限公司 层至地上五层部分面积 年
青岛天虹商场有 深圳市天虹投资发展有 山东省青岛市市北区敦化路328号诺德广场
1 青岛京西置业有限公司 47,000.00自商场开业日起20年限公司 限公司（青岛） 项目地下一层至地上四层楼
南昌市天虹置业有限公 南昌市西湖区抚生路众鑫城上城 1栋 15层
1 陈群 95.00 2013.3.1-2014.2.28司 08单位
南昌市天虹置业 南昌市天虹置业有限公
2 魏淑华 南昌市西湖区抚生路669号8栋601室 113.96 2013.6.8-2014.6.7有限公司 司
南昌市天虹置业有限公 南昌市西湖区中山路 150号（地王广场）1
3 廖康 47.63 2013.9.25-2014.3.24司 栋1616房
苏州市天虹置业 深圳市天虹置业有限公苏州市相城区元和房地产开苏州市相城区元和街道嘉元路959号元和大
1 306.40 2013.12.10-2015.12.31有限公司 司 发有限公司 厦（暂定名）611、613室
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
九、资产负债表日后事项
（一）重要的资产负债表日后事项说明
本公司于2014年1月10日第三届董事会第七次决议通过了《公司A股限制性股票长期激励计划（草案）及其摘要》、《公司股权激励管理办法》、《公司限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司A股限制性股票长期激励计划有关事项的决议》。
根据《公司A股限制性股票长期激励计划（草案）及其摘要》：本次长期股权激励计划的有效期为10年，自股东大会通过之日起。拟每2年（24个月）实施1期，共实施3期，每期激励方案的有效期为5年。激励对象为公司的主要管理人员及技术骨干，于每期激励方案启动时确定。向激励对象定向发行公司A股普通股，禁售期为2年（24个月）。每期激励方案的解锁期均为 3年（36个月），具体期限自禁售期满次日起 36个月止。每期激励方案均设三个解锁日，依次为每期禁售期满的次日及该日的第一个和第二个周年日（遇节假日顺延为其后的首个交易日），解锁股票数量上限分别为激励对象授予股票总数的33.30%、33.30%和33.40%。
根据《公司股权激励管理办法》及《公司A股限制性股票长期激励方案（第一期）（草案）摘要》：首期股权激励方案的限制性股票授予数量 800.20万股，授予价格为 5.15元/股。
该预案尚需提交股东大会审议通过。
（二）资产负债表日后利润分配情况说明：
经本司2014年2月27日第三届董事会第九次会议通过，2013年度利润分配预案如下：以本公司2012年12月31日总股本800,200,000股为基数，向全体股东每10股派发现金人民币3.60元（含税），本次利润分配合计人民币288,072,000.00元，利润分配后，剩余未分配利润转入下年。
该预案尚需提交股东大会审议通过。
（三）除此之外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十、其他重要事项说明
（一）根据《单用途商业预付卡管理办法》，需对发卡企业购物卡资金进行监管。2013年5月9日，本公司与中国工商银行股份有限公司深圳华强支行签订40000221-2013（BG）
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
00051《授信合同》，授信额度人民币5.00亿元。2013年5月10日，本公司与中国工商银行股份有限公司深圳华强支行签订编号为40000221-2013（BG）00051《开立非融资类保函/备用信用证协议》，中国工商银行股份有限公司深圳华强支行在授信额度内为本公司开具编号为 40000221-2013年（保函）字 0030号保函，保函金额为人民币 5.00亿元，作为购物卡监管资金，保函有效期为2013.5.10-2013.12.31。
（二）除此之外，本公司无需要披露的其他重要事项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
注释1．应收账款
1．应收账款按种类披露
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收
--- --- --- ---账款
按组合计提坏账准备的应收账款 19,215,322.20 100 485,794.76 2.53组合1：账龄风险组合计提部分 16,193,158.77 84.27 485,794.76 3.00组合2：并表关联方组合部分 3,022,163.43 15.73 --- ---单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
--- --- --- ---应收账款
合计 19,215,322.20 100 485,794.76 2.53（续）
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应
--- --- --- ---收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 18,461,113.36 100 1.99 366,652.65
组合1：账龄风险组合计提部分 12,199,086.64 66.08 366,652.65 3.01组合2：并表关联方组合部分 6,262,026.72 33.92 --- ---单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
--- --- --- ---的应收账款
合计 18,461,113.36 100 366,652.65 1.99
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
应收账款种类的说明：
(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||||||期初余额||||||
|账龄||账面余额||||坏账准备||账面余额||||坏账准备||
|||金额||比例（%）||||金额||比例（%）||||
||1年以内||16,193,158.77||84.27||485,794.76||12,189,603.63||66.03||365,704.35|
||1－2年||---||---||---||9,483.01||0.05||948.30|
||合计||16,193,158.77||84.27||485,794.76||12,199,086.64||66.08||366,652.65|

2．期末应收账款中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
3．期末应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总单位名称 与本公司关系 金额 账龄
额的比例(%)第一名 非关联方 2,373,598.40一年以内 12.35第二名 非关联方 1,138,378.00一年以内 5.92第三名 非关联方 966,076.20一年以内 5.03第四名 非关联方 875,849.33一年以内 4.56第五名 非关联方 736,355.60一年以内 3.83合计 6,090,257.53 31.69注释2．其他应收款
1．其他应收款按种类披露：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||||||
|种 类||账面余额||||坏账准备|||
||||金额|比例（%|）||金额|比例（%）|
||单项金额重大并单项计提坏账准备的其||||||||
||||---|---|||---|---|
||他应收款||||||||
||按组合计提坏账准备的其他应收款||1,954,694,883.01|99.96|||265,589.14|0.01|
||组合1：账龄风险组合计提部分||8,032,895.00|0.41|||265,589.14|3.31|
||组合2：押金及并表关联方组合部分||1,946,661,988.01|99.55|||---|---|
||单项金额虽不重大但单项计提坏账准备||||||||
||||800,000.00|0.04|||800,000.00|100|
||的其他应收款||||||||
||合 计||1,955,494,883.01|100|||1,065,589.14|0.05|

天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
（续）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||||||||
|种类||账面余额|||||坏账准备|||
||||金额||比例（%|）||金额|比例（%）|
||单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应|||||||||
||||--|-|---|||---|---|
||收款|||||||||
||按组合计提坏账准备的其他应收款||1,337,789,696.6|3|99.94|||377,043.07|0.03|
||组合1：账龄风险组合计提部分||12,482,369.0|0|0.93|||377,043.07|3.02|
||组合2：押金及并表关联方组合部分||1,325,307,327.6|3|99.01|||---|---|
||单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其|||||||||
||||800,000.0|0|0.06|||800,000.00|100|
||他应收款|||||||||
||合计||1,338,589,696.6|3|100|||1,177,043.07|0.09|

其他应收款按种类的说明：
(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||||||期初余额|||||
|账龄||账面余额||||坏账准备||账面余额|||坏账准备||
|||金额||比例（%）||||金额|比例（%）||||
||1年以内||5,682,207.82||0.29||170,466.24|9,903,425.33||0.74||297,102.76|
||1－2年||1,120,572.70||0.06||33,617.18|2,450,343.67||0.18||73,510.31|
||2－3年||1,230,114.48||0.06||61,505.72|128,600.00||0.01||6,430.00|
||3年以上||---||---||---|---||---||---|
||合计||8,032,895.00||0.41||265,589.14|12,482,369.00||0.93||377,043.07|

2．期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例（%） 计提理由深圳市明华投资有限公司 800,000.00 800,000.00 100 预计无法收回合计 800,000.00 800,000.00 100
3．期末其他应收款中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
注释3．长期股权投资
被投资单位 核算方法 投资成本 期初账面余额 本期增减额 期末账面余额深圳市天虹投资
成本法 162,000,000.00 1,145,329,932.49 59,900,000.00 1,205,229,932.49发展有限公司
惠州市天虹商场
成本法 14,500,000.00 47,976,810.54 35,760,000.00 83,736,810.54
有限公司
深圳市君尚百货
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 --- 10,000,000.00
有限公司
深圳市天虹置业 成本法 100,000,000.00 281,340,000.00 --- 281,340,000.00
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
被投资单位 核算方法 投资成本 期初账面余额 本期增减额 期末账面余额有限公司
深圳市公明天虹
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00商场有限公司
深圳市乐迪服饰
成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 --- 6,000,000.00有限公司
厦门君尚世纪投
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 --- 10,000,000.00资有限公司
合计 成本法 303,500,000.00 1,501,646,743.03 95,660,000.00 1,597,306,743.03续：
本期计提减值
被投资单位 持股比例（%）表决权比例（%） 减值准备金额 本期现金红利准备金额
深圳市天虹投资
100 100 --- --- ---发展有限公司
惠州市天虹商场
100 100 --- --- ---有限公司*
深圳市君尚百货
100 100 --- --- ---有限公司
深圳市天虹置业
100 100 --- --- ---有限公司
深圳市公明天虹
100 100 --- --- ---商场有限公司
深圳市乐迪服饰
60 60 --- --- ---有限公司
厦门君尚世纪投
100 100 --- --- ---资有限公司
合计 --- --- ---*本公司持有惠州市天虹商场有限公司100%股权，其中本公司直接持股比例为96.67%，通过全资子公司深圳市天虹投资发展有限公司间接持股比例为3.33%。
注释4．营业收入及营业成本
1．营业收入、营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 8,601,064,117.29 8,079,515,460.95其中：主营业务收入 8,473,417,719.71 7,947,543,190.10其他业务收入 127,646,397.58 131,972,270.85营业成本 6,603,842,471.99 6,248,055,318.23其中：主营业务成本 6,583,095,046.07 6,226,958,304.07其他业务成本 20,747,425.92 21,097,014.16
天虹商场股份有限公司
2013年度
财务报表附注
2．主营业务（按业务分类）
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本（1）百货类
自营 20,621,437.75 18,920,575.94 30,905,340.76 28,547,543.46专柜 4,640,307,111.60 3,526,621,986.79 4,313,944,234.56 3,310,423,916.57百货类小计 4,660,928,549.35 3,545,542,562.73 4,344,849,575.32 3,338,971,460.03（2）超市类
自营 2,905,913,650.99 2,347,997,520.93 2,711,851,770.22 2,195,840,745.87专柜 525,957,082.85 389,001,183.90 511,686,037.12 384,814,939.40超市类小计 3,431,870,733.84 2,736,998,704.83 3,223,537,807.34 2,580,655,685.27（3）X类
自营 183,498,593.47 161,535,256.59 185,684,361.27 164,744,856.48专柜 197,119,843.05 139,018,521.92 193,471,446.17 142,586,302.29X类小计 380,618,436.52 300,553,778.51 379,155,807.44 307,331,158.77合计 8,473,417,719.71 6,583,095,046.07 7,947,543,190.10 6,226,958,304.07注释5．投资收益
1．投资收益明细
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 766,278,889.43 29,661,215.36短期理财产品收益 33,083,752.02 7,111,370.36合计 799,362,641.45 36,772,585.722．按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额
惠州市天虹商场有限公司 36,740,572.62 29,661,215.36深圳市天虹投资发展有限公司 600,642,713.48 ---深圳市君尚百货有限公司 51,820,616.28 ---深圳市公明天虹商场有限公司 77,074,987.05 ---合计 766,278,889.43 29,661,215.36
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注释6．现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,331,161,273.20 555,549,548.15加：资产减值准备 7,688.18 (78,426.70)固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,213,369.77 41,393,957.64无形资产摊销 17,560,009.31 17,640,860.89长期待摊费用摊销 39,409,123.82 32,825,517.11处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 412,699.98 117,428.26固定资产报废损失 --- ---公允价值变动损失 --- ---财务费用 (10,361,202.66) ---投资损失 (799,362,641.45) (36,772,585.72)递延所得税资产减少 327,256.93 (4,991,594.24)递延所得税负债增加 --- ---存货的减少 (45,837,244.56) 41,847,076.17经营性应收项目的减少 (1,252,768,451.05) (626,976,378.55)经营性应付项目的增加- 634,551,285.64 (264,095,501.19)其他 --- ---经营活动产生的现金流量净额 (47,686,832.89) (243,540,098.18)2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 --- ---一年内到期的可转换公司债券 --- ---融资租入固定资产 --- ---3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 2,865,711,539.77 3,324,846,954.71减：现金的期初余额 3,324,846,954.71 3,913,780,139.36加：现金等价物的期末余额 --- ---减：现金等价物的期初余额 --- ---现金及现金等价物净增加额 (459,135,414.94) (588,933,184.65)报告期内受限制的购物卡监管资金6.6亿元于本期经营应收项目减少列示。
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十二、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
1.非流动资产处置损益 (679,838.14)
2.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
11,319,206.64
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
3.短期理财产品收益 33,083,752.02
4.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,749,827.92
5.扣除所得税前非经常性损益合计 57,472,948.44
6.所得税影响额 12,352,843.11
7.少数股东权益影响额（税后） 29,703.71
合计 45,090,401.62
（二）净资产收益率及每股收益：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 14.93% 0.77 0.77扣除非经常性损益后归属于公司普通股
13.84% 0.71 0.71股东的净利润
（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额 期初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本期金额） （或上期金额）
本报告期末为春节销售高峰期所应收账款 41,137,273.05 26,234,225.41 56.81%
致
新增南昌九洲天虹项目开发成本存货 916,798,585.97 425,055,486.69 115.69%
所致
其他流动资产 650,000,000.00 --- 100.00%新增短期理财产品所致
总部大厦项目、吉安天虹项目、在建工程 599,721,248.71 173,642,904.84 245.38%厦门会展北项目投资进度增加所致
控股子公司深圳市乐迪服饰有限短期借款 4,200,000.00 2,400,000.00 75.00%
公司经营借款增加所致
应交税费 (462,314,882.82) 160,064,185.81 -388.83%购物卡销售预缴税款所致
诉讼事项庭外和解，预计负债转预计负债 --- 8,113,882.18 -100.00%
入其他应付款所致
营业税金及附加 161,551,176.92 112,246,836.05 43.92%增加主要为地产项目销售所致投资收益 33,083,752.02 7,111,370.36 365.22%理财产品增加，投资收益增加营业外支出 14,017,132.83 7,489,092.37 87.17%补偿、违约、赔偿金增加所致
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十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2014年2月27日批准报出。
天虹商场股份有限公司二〇一四年二月二十七日