北海银河生物产业投资股份有限公司
2016年度
募集资金存放与使用情况的
鉴证报告
CAC证专字[2017]0198号
中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
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一、鉴证报告 1-2
二、北海银河生物产业投资股份有限公司
3-7
2016年度募集资金存放及使用情况的专项报告
三、附件
1、审计机构营业执照及执业许可证复印件
2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件
北海银河生物产业投资股份有限公司
2016年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
CAC证专字[2017]0198号
北海银河生物产业投资股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北海银河生物产业投资股份有限公司（以下简称“银河生物”）《2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）进行了鉴证。
一、管理层的责任
按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定及相关格式指引编制专项报告是银河生物管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项报告编制相关的内部控制，保证专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了了解、询问、检查等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
三、鉴证意见
我们认为，银河生物管理层编制的专项报告符合深圳证券交易所颁布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定，在所有重大方面如实反映了银河生物 2016年度募集资金存放与使用的实际情况。
四、报告使用范围说明
本鉴证报告仅供银河生物年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们同意将本鉴证报告作为银河生物年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
北海银河生物产业投资股份有限公司董事会
关于 2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号——上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定,北海银河生物产业投资股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)董事会编制了截至2016年12月31日止的2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告。具体情况如下：
一、募集资金基本情况
1、经中国证券监督管理委员会（证监发行字[2015]243号文）核准，并经深圳证券交易所同意，公司于 2015年 3月向控股股东银河天成集团有限公司非公开发行人民币普通股（A股）400,696,800股，每股面值1.00元，发行价格每股 2.87元，募集资金总额为人民币 1,149,999,816.00元，扣除与发行有关的费用人民币 14,975,696.71元，实际募集资金净额为人民币 1,135,024,119.29元。上述募集资金于 2015年 3月 9日全部到位。上述募集资金的到位情况，已经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具《验资报告》（编号：CHW证验字[2015]0008号）。
2、本年度（2016年1-12月）使用金额及结余情况。2015年度募集资金使用总额为 102,288.87万元，2016年度募集资金使用总额为 5,240.00万元，截止 2016年 12月 31日，募集资金应有余额为 5,973.54万元。募集资金专户实际余额为 6,452.64万元，与应有余额相差479.10万元，系银行利息收入479.43万元及银行
手续费支出0.33万元所致。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》）等相关规定和要求，结合本公司实际情况，修订了《北海银河生物产业投资股份有限公司募集资金管理制度》（简称“《募集资金管理制度》”），经本公司2014年年度股东大会审议通过。
根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在工行广西北海分行营业部、贵阳银行股份有限公司营业部分别设立了账号为2107500029300091082和16810120540013989两个募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。本公司于2015年3月20日与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2016年12月31日止，《募集资金专用账户三方监管协议》均得到了切实有效的履行，相关募集资金专户存储情况如下：
专用账户 2016年12月31开户行名称 银行账号 合同签订日期
用途 日余额（元）中国工商银行股份有限公司北
21075000293000910822015年3月20日 归还贷款 2,555,617.70海分行营业部
贵阳银行股份有限公司营业部 16810120540013989 2015年3月20日补充流动资金 61,970,796.80合计 64,526,414.50三、募集资金实际使用情况
截至 2016年 12月 31日，募集资金已按照用途使用，符合公司募集资金运用的承诺，实际情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目情况
截至2016年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了 2016年度募集资金的存放与使用情况，与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致。综上所述，相关募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
特此报告。
北海银河生物产业投资股份有限公司
董事会
2017年4月19日
附表1：募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 113,502.41
本年度投入募集资金总额 5,240.00报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 107,528.87累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截至期末 是否是否已变 截至期末累 项目可行性承诺投资项目和超募资金 募集资金承调整后投本年度投 投资进度项目达到预定可使本年度实现达到更项目(含 计投入金额 是否发生重投向 诺投资总额资总额(1) 入金额 (%)(3)＝ 用状态日期 的效益 预计部分变更) (2) 大变化 (2)/(1) 效益承诺投资项目 不适用
||
|-|
|99.63%|
|89.72%|

承诺投资项目小计 - 113,502.41 5,240.00 107,528.8794.74%
合计 - 113,502.41 5,240.00 107,528.8794.74%
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体项 不适用
目）
项目可行性发生重大变化 不适用
的情况说明
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地
不适用
点变更情况
募集资金投资项目实施方
不适用
式调整情况
适用
募集资金投资项目先期投2015年4月2日，公司第八届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期已投入自筹资金》的议案，决定用入及置换情况 募集资金置换预先已偿还部分银行贷款的自筹资金，置换资金总额为33,239万元。上述事项已经公司第八届监事会第七次会议审议通过，独立董事就此发表了同意意见。
用闲置募集资金暂时补充
不适用
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
不适用
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
存放在募集资金专户中
及去向
募集资金使用及披露中存
无
在的问题或其他情况