||
|-|
|地址:成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼|
|电话:（028）85560449|
|传真:（028）85592480|
|邮编: 610041|
|电邮: schxcpa@163.net|

成都硅宝科技股份有限公司
2013年度募集资金
年度存放与使用情况的鉴证报告
目录：
1、防伪标识
2、关于成都硅宝科技股份有限公司 2013年度募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告
3、成都硅宝科技股份有限公司关于
2013
年度募集资金存放与使用情况专项报告
关于成都硅宝科技股份有限公司
2013
年度募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告
成都硅宝科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的成都硅宝科技股份有限公司（以下简称“硅宝科技”）管理层编制的《成都硅宝科技股份有限公司关于2013年度募集资金存放与使用情况
专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供硅宝科技年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们
同意将本鉴证报告作为硅宝科技年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外
披露。
二、管理层的责任
硅宝科技管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，按照《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》的要求编制《成都硅宝科技股份有限公司关于2013年度募集
资金存放与使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记
录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对硅宝科技管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工
作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实
施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表
意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，硅宝科技管理层编制的《成都硅宝科技股份有限公司关于2013年度
募集资金存放与使用情况专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引》的相关规定，在所有重大方面如实反映了硅宝科技2013年度募集资金实际
存放与使用情况。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：李敏
（特殊普通合伙）
中国·成都 中国注册会计师：王小敏
二○一四年三月六日
成都硅宝科技股份有限公司
关于
2013
年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据深圳交易所发布的关于《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，成都硅宝科技股份有限公司（以下简称“公司”）将2013年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证监会证监许可[2009] 1012号文件批准，公司于 2009年 10月 13日向社会公众公开发行普通股（A股）股票1300万股，每股面值1元，每股发行价人民币23.00元。截止2009年10月16日止，公司本次发行募集资金总额为人民币299,000,000.00元，扣除各项发行费用 17,814,603.25元，募集资金净额为人民币 281,185,396.75元。以上募集资金已由四川华信（集团）会计师事务所出具的“川华信验（2009）35号”验资报告验证确认。
（二）募集资金使用情况
金额单位：（人民币）元项目 金额实际募集资金净额
281,185,396.75减：部分闲置募集资金暂时补充流动资金
27,000,000.00超募资金永久补充流动资金
22,000,000.00以前年 置换预先投入募集项目资金
2,360,375.53度资金 直接投入募集项目资金
99,452,994.82使用情 超募资金增资收购安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司
况 股权
27,810,000.00超募资金建设五万吨/年有机硅密封材料及配套项目
29,799,001.59加：部分闲置募集资金暂时补充流动资金归还
27,000,000.00利息收入扣除手续费净额
14,144,571.63募集资金专用账户期初余额 113,907,596.44本期资 超募资金建设五万吨/年有机硅密封材料及配套项目
23,319,273.27金使用 直接投入募集项目资金
21,745,713.20
情况 补充流动资金
10,135,110.30
项目 金额加：利息收入扣除手续费净额
3,359,059.34募集资金专用账户期末余额 62,066,559.01（三）2013年12月31日募集资金存放情况如下表：
金额单位（人民币）元开户行 账号 账户类别 余额上海浦东发展银行股份有限公司
73060154500000540 募集资金专户 62,066,452.07成都双楠支行
中国建设银行股份有限公司成都 51001488508059000011
募集资金专户
第八支行 106.94合计 62,066,559.01注：经公司于2013年4月27日召开第二届董事会第十八次会议以及2013年5月19日召开的 2013年第一次临时股东大会决议通过，公司将节余募集资金及利息收入共计 5,262.6万元(不含未使用的超募资金)永久补充流动资金；经公司于2013年8月16日召开的第二届董事会第二十次会议以及2013年10月24日召开的2013年第二次临时股东大会决议通过，公司将超募资金 1,795.54万元用于永久补充流动资金。截止 2013年 12月 31日，公司已实际补充流动资金1,013.51万元，期末募集资金余额系公司尚未转出的补充流动资金及利息。
二、募集资金管理情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《成都硅宝科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。根据募集资金管理制度规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
2009年11月 9日，公司及保荐机构东海证券有限责任公司与中国建设银行股份有限公司成都第八支行、上海浦东发展银行股份有限公司成都双楠支行分别签订《募集资金三方监管协议》，协议约定公司在上述两家银行分别开设募集资金专用账户，公司单次或 12个月内累计从募集资金存款户中支取的金额超过人民币1000万元或募集资金净额的10%的，银行应当以传真方式知会保荐代表人，同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。
公司于 2011年 7月 1日召开的 2011年第一次临时股东大会审议通过了《使用超募资金
5000万元作为启动资金建设五万吨/年有机硅密封材料及配套项目》的议案，并设立全资子公司成都硅宝新材料有限公司实施该项目；2011年9月2日，公司与保荐机构东海证券有限责任公司及上海浦东发展银行股份有限公司成都双楠支行签订了关于 5,000万元募集资金三方监管协议，超募资金5,000万元已划转至成都硅宝新材料有限公司募集资金专用账户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元募集资金总额 28,118.54
本年度投入募集资金总额 5,520.01报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 23,662.25累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 截至期末累截至期末投资 项目可行性是募集资金承诺调整后投资总额本年度期投入金 项目达到预定可使用本报告期实是否达到承诺投资项目和超募资金投向 更项目(含 计投入金额进度(%)(3)＝ 否发生重大变投资总额 (1) 额 状态日期 现的效益预计效益部分变更) (2) (2)/(1) 化承诺投资项目
建筑节能用中空玻璃有机硅密封胶技术
否 6,034.00 3,600.73 - 3,600.73 100
2010年12月31日
1,924.07 是 否改造项目
耐久型建筑门窗用有机硅密封胶技术改 100
否 4,774.00 3,941.58 817.78 3,941.58
2013年3月31日
441.58不适用 否造项目
汽车用有机硅密封胶技术改造项目 否 3,002.00 2,745.16 722.28 2,745.16 1002013年6月30日
193.91不适用 否 100
技术中心技术改造项目 否 2,532.00 2,068.44 634.51 2,068.44 2013年6月30日 不适用 否补充流动资金（含募集资金利息） 否 5,262.6 1,013.51 1,013.51 19.26 不适用 否承诺投资项目小计
16,342.00 17618.51 3188.08 13,369.42 2,559.56
超募资金投向
增资收购安徽硅宝翔飞有机硅新材料有
否 2,781.00 2,781.00 2,781.00 100.002011年9月30日 不适用 否限公司股权
建设五万吨/年有机硅密封材料及配套项否 5,000.00 5,000.00 2,331.93 5,311.83 106.24 不适用 否
目
连云港万吨级/年硅烷产品及配套项目（一
是 1,795.54 是期工程）
归还银行贷款 - - - -补充流动资金 - 2,200.00 3995.54 2200.00 43.06 - - 10,292.83
超募资金投向小计 - 11,776.54 11,776.54 2,331.93 - - -合计 - 28,118.54 29,395.05 5,520.01 23,662.25 2,559.56 -1、耐久型建筑门窗用有机硅密封胶技术改造项目、汽车用有机硅密封胶技术改造项目、技术中心技术改造项目均于报告期完工转固，晚于公司募投项目计划投资进度，主要系受欧洲金融危机影响，导致进口设备延期交货，调试时间推迟等因素影响，。
未达到计划进度或预计收益的情况和原2、耐久型建筑门窗用有机硅密封胶技术改造项目及汽车用有机硅密封胶技术改造项目分别于2013年3月和6月完工转固，投产后为非完整会计年度，故因（分具体项目） 本期该两募投项目完成的实际效益不适用是否达到预计效益的披露。
3、增资收购安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司股权项目系公司为整合公司产业链资源，从发展战略上以超募资金完成对公司产品上游企业安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司的控股收购，以确保公司稳定发展需要，不适用预计效益的披露。
公司原拟使用超募资金在连云港投资建设万吨级/年硅烷产品及配套项目（一期工程）》，由于项目批复及结果具有较大不确定性，经公司于2013年4月项目可行性发生重大变化的情况说明27日召开的第二届董事会第十八次会议以及2013年5月19日召开的2013年第一次临时股东大会决议通过，公司终止本项目的实施。项目计划使用超募资金1,795.54万元，实际使用超募资金0元，剩余超募资金1,795.54万元。
1、2010年3月28日，经公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用超募资金2200万永久补充流动资金的议案》，同意以超募资金2200万补充公司日常经营所需流动资金。
2、2011年2月17日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用超募资金2,781万元投资安徽翔飞立派有机硅新材料有限公司的议案》，超募资金的金额、用途及使用进展情况
同意以超募资金2,781万元增资安徽翔飞立派有机硅新材料有限公司；公司已按增资协议约定投入增资款2,781万元并,将安徽翔飞立派有机硅新材料有限公司更名为安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司。由于安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司2011年度未完成增资协议中约定的业绩条件，根据公司于 2012年4月 19日召开的2011年度股东大会审议并表决通过的《关于控股子公司安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司未实现业绩承诺补偿方案》的议案以及公司与
安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司及其老股东签订的《补充协议》，即原股东承诺的现金补偿变更为以股权方式进行补偿，公司对安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司的持股比例由补偿前的50.72%增加到补偿后的60%。
3、2011年7月1日，公司2011年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金5000万元作为启动资金建设五万吨年/有机硅密封材料及配套项目》，并成立全资子公司成都硅宝新材料有限公司实施。超募资金5,000万元已划转至成都硅宝新材料有限公司募集资金专用账户，截止至2013年12月31日，该项目已使用募集资金5,311.83万元(含利息收入311.83万元)。该项目进展顺利，质检楼、设备仓库、部份厂房的工程已完工并验收；其余厂房和仓库施工在顺利进行。预计该项目在2014年能完成所有建筑工程峻工并验收，设备将按计划逐步安装逐步投产。
4、2012年1月4日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用超募资金1,795.54万元在连云港投资建设万吨级年/硅烷产品及配套项目（一期工程）》的决议，公司原拟设立子公司连云港硅宝新材料有限公司负责此项投资。子公司目前尚未成立，因该项目审批及结果具有较大的不确定性，公司第二届董事会第十八次会议已审议决定终止本项目并,经2013年第一次临时股东大会审议通过，因本项目尚未使用超募资金，公司超募资金余额为1,795.54万元。
5、经公司于2013年8月16日召开的第二届董事会第二十次会议以及2013年10月24日召开的2013年第二次临时股东大会决议通过，公司将超募资金1,795.54万元用于永久补充流动资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
鉴于公司募投项目已全部实施完毕，公司年产能已达3万吨。随着产能的逐步释放，流动资金需要亦逐步提高。为提高募集资金的使用效率，降低财务费用，本着股东利益最大化的原则，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关规定，经公司于2013募集资金投资项目实施方式调整情况
年4月27日召开的第二届董事会第十八次会议以及2013年5月19日召开的2013年第一次临时股东大会决议通过，公司将节余募集资金及利息收入共计5,262.6万元(不含未使用的超募资金)永久补充流动资金。截止2013年12月31日，公司已实际补充流动资金1,013.51万元。
截止2009年11月4日，公司以自筹资金预先投入募投项目236.04万元，其中建筑节能用中空玻璃有机硅密硅胶技术改造项目实际投资额为92.41万元，募集资金投资项目先期投入及置换情况
耐久型建筑门窗用有机硅密封胶技术改造项目实际投资额134.77万元，汽车用有机硅密封胶技术改造项目实际投资额为8.86万元。
2009年12月13日第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司以2700万元闲置募集资用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
金暂时补充流动资金；2010年6月9日，公司已将上述资金全部归还至公司开立的募集资金专用账户。
4个募投项目已经全部完工,累计投入资金12,355.91万元，投入比例为75.6%，募集资金结算已经结束。节余募集资金3,986.09万元，募集资金结余原因如下：
1、建筑节能用中空玻璃有机硅密封胶技术改造项目:计划投资金额6,034.00万元，累计投入3,600.73万元，结余资金金额2,433.27万元。该项目资金结余主要原因：原计划以外协方式进行的设计、安装等工作，公司新增设计和施工团队，进行自行设计、调试、安装，比计划节约1,000万元左右；原计划预项目实施出现募集资金结余的金额及原计的不可预测费用600万元，因为公司对项目的严格管理和风险控制，几乎没有产生不可预测的费用投入；同时公司对于公用工程配套和厂房改造，在保证因 质量前提下，公司优化了技术方案，比计划节约800万元，合计比计划节约2,433.27万元；
2、耐久型建筑门窗用有机硅密封胶技术改造项目、耐久型建筑门窗用有机硅密封胶技术改造项目、技术中心技术改造项目，该3个项目计划投资金额10,308万元，累计投入资金8,755.18万元，投入资金比例为84.9%，结余资金1,552.82万元。该3个项目资金结余主要原因：(1)部份配套设施及公用工程在募集资金到位前公司已用自有资金进行改造；（2）公司加强对项目的管理和风险控制，原计划预计的不可预测费用几乎没有产生（；3）在保证质量前提下，公司优化了技术方案，减少了设计或辅助设备投入。
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户
募集资金使用及披露中存在的问题或其
不存在
他情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司原拟使用超募资金在连云港投资建设万吨级/年硅烷产品及配套项目（一期工程）》，由于项目批复及结果具有较大不确定性，经公司于 2013年 4月 27日召开的第二届董事会第十八次会议以及2013年5月19日召开的2013年第一次临时股东大会决议通过，公司终止本项目的实施。项目计划使用超募资金 1,795.54万元，实际使用超募资金 0元，剩余超募资金1,795.54万元。
经公司于2013年8月16日召开的第二届董事会第二十次会议以及2013年10月24日召开的 2013年第二次临时股东大会决议通过，公司将超募资金 1,795.54万元用于永久补充流动资金。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
成都硅宝科技股份有限公司董事会2014年3月6日