公司代偶:600076 公司筒称:康
欣新材
康欧新材料股総有隈公司
2017年
度内部控el押倫扱告
康欣新材料股分有限公司全体股木
:
根据《企立内部控制基本規疱》及其配套指引的規定和其他内部控制監管要求(以下筒称企立内部控制規疱体系),結合本公司(以下筒称公司)内部控制制度和坪伶亦法,在内部控制日常監督和寺項監督的基拙上,我イ|]対公司2017年12月31日(内部控制坪伶報告基准日)的内部控制有数性逃行了坪伶。
一。重要声明
按照企並内部控制規疱体系的規定,建立健全和有敷実施内部控制,坪伶其有数性,井如実披露内部控制坪倫報告是公司董事会的責任。盗事会対董事会建立和実施内部控制逃行監督。経理尿負責姐須頷尋企立内部控制的日常込行。.公司董事会、盗事会及董事、監事、高象管理人員保IIE本報告内容不存在任何虚俄泥裁、俣早性際述或重大遺漏,井対報告内容的真実性、准碗性和完整性承担今男J及連帯法律責任。
公司内部控制的目林是合理保IIF径菅管理合法合規、資声安全、財努報告及相美信息真実完整,提高径菅数率和数果,促遊実現友展哉略。由千内部控制存在的固有局限性,故収能力実現上述目林提供合理保 此外,由子情況的変化可能早致内部控制交得不恰当,或対控制政策和程序遵循的程度降低IIE。
,根据内部控制坪倫結果推測未来内部控制的有数性具有一定的凩隆。
二.内部控制坪介結沿
1.公
司予内部控制坪倫根告基准日,是否存在財努報告内部控制重大快陥
□是V否
2.財
努報告内部控制坪徐結稔
V有数□元敷
根据公司財雰報告内部控制重大快陥的決定情況,子内部控制坪扮報告基准日,不存在財各報告内部控制重大鋏陥,董事会決力,公司己按照企立内部控制規疱体系和相美規定的要求在所有重大方面保持了有数的財報告内部控制。
/J‐
3.是
否友現♯財各報告内部控制重大快陥
□是V否
根据公司ヨト財雰報告内部控制重大鋏陥決定情況,予内部控制坪伶報告基准日,公司未友現財各1卜報告内部控制重大鉄陥。
4.自
内部控制坪介報告基准日至内部控制坪徐報告友出日之同影噛内部控制有数性坪扮結沿的因素□適用V不通用
自内部控制坪伶扱告基准日至内部控制坪伶報告友出日之同未友生影的内部控制有数性坪伶結稔的因素。
5.内
部控制常it意兄是否与公司対財券報告内部控制有数性的坪介結沿一致
V是□否
6.内部控制常汁報告対1明
努報告内部控制重大鋏陥的披露是否与公司内部控制坪伶報告披露一致V是□否
三.内部控制坪介工作情況
).
(一 内部控制坪徐疱目
公司按照凩陰早向原只J碗定納入坪倫疱園的主要単位、立雰和事項以及高凩隆飯域。
1.幼入坪扮疱目的主要単位包括:康欣新材料股分有限公司、湖北康欣新材料科技有限責任公司、湖北康欣科技升友有限公司、湖北康欣投資管理有限公司、湖北天欣木錯杓房制造有限公司、嘉善新準昌木立有限公司。
2.納
入坪伶疱目的単位占じヒ
:
オ旨株| trl(%)
1占
幼入坪倫疱国単位的資声恵額占公司合井財雰扱表資声恵額之しヒ 100幼入坪伶疱曰単位的菅立1文入合it占公司合井財雰扱表菅立収入恵額之じヒ ハ）（υ3.幼
入坪徐池目的主要立努和事項包括
:
公司治理、友展哉略、人力資源、企立文化、社会責任、資金管理、資声管理、采賄与付款、硝告均1文款、生声立雰、全lig管理、森林資声管理、研究均升友、合同管理、工程項目、美咲交易、対外担保、重大投資、対控股子公司的管理及控制、信息管理、内部監督。
4.重
点美注的高凩隆飯域主要包括
:
市場党争凩陰、原材料波劫凩陰、重大決策法律凩隆等
上述納入坪徐疱目的単位、並勢和事項以及高凩隆飯域涵蓋了公司姪菅管理的主要方面,是否存5。
在重大遺漏
□是V否
6.是
否存在法定裕免
□是V否
7.其
他悦明事項
元
(二).
内部控制坪竹工作依据及内部控制快陥決定林准
公司依据企立内部控制規疱体系及中学人民共和国財政部等五部委朕合友布的《企並内部控制基本規疱》及其配套指引和上海iI券交易所《公升友行iI券的公司信息披露編扱規只J第21号一一年度内部控制坪倫扱告的一般規定》,姐駅升展内部控制坪伶工作。
1.内
部控制快陥具体決定林准是否与以前年度存在調整
□是V否
公司董事会根据企立内部控制規疱体系対重大快陥、重要快陥和一般鋏陥的決定要求,結合公司規模、行並特征、凩陰偏好和凩隆承受度等因素,区分財雰扱告内部控制和♯財雰報告内部控制,研究碗定了遣用千本公司的内部控制映陥具体決定林准,井均以前年度保持一致。
2.財
努報告内部控制鋏陥決定林准
公司碗定的財各報告内部控制鋏陥坪伶的定量林准如下
‐ :
指林名称 1 重大訣陥走量1赤准
重要訣陥定量赤
1住
■般鉄陥定量林准利洞恵額 措扱≧利洞′強額5% 利洞恵額2%≦錯扱<利
洞
錯扱<利
洞恵額2%
恵額5%
菅並牧入 錯扱≧菅並牧入1% 菅並1文入
0.5%≦錯扱<菅措扱<菅立
1文入0.5%立収入1%
資声恵額 錯扱≧資声恵額o.5% 資声恵額
0.25%≦錯扱<
錯扱<資
声恵額0.25%資声恵額0.5%
悦明
:
定量林准以利洞恵額、菅立lll入、資声恵額作力衡量指林,以按各指林対立しヒ例it算出来的錯扱金額敦低原只J来碗定重大鋏陥、重要快陥、一般快陥。
公司碗定的財券報告内部控制鋏陥坪倫的定性林准如下
:
鉄性辰 定性林准
重大快`陥色 ①
公司董事、監事和高級管理人員舞弊;C)タト部申it友現当期財雰報告存在重大錯報,而内部控制在込行述程中未能友IJmL咳錯扱;③
対己公布的財雰報告遊;④ ;⑤
行更正 公司常it委員会和公司申it監察部対内部控制的監督元数 己径;⑥
友現井報告給管理尿的重大快陥在合理的吋国内未加以改正 重要立雰鋏乏内部控制或控制不境元数
重要鋏陥 ①
未依照公汰会it准只J逸拝和鹿用会it政策:②未建立反舞弊程序和控制措施 :③
対子ヨト常規或特殊交易的敗雰処理没有建立相皮的控制机制或没有実施且没有相座的ネト僕性控制:④
対干期末財努報告道程的控制存在一項或多項鋏陥且;⑤
不能合理保iI編制的財各扱表迷到真実、准晩的目林 淘通后的重要快陥没有在合理的期同得到多Ч正。
一般快陥 未杓成重大鋏陥、重要鋏陥林准的其他内部控制鋏陥。
3.♯
財努報告内部控制快陥決定林准
公司碗定的ヨト財雰報告内部控制快陥坪伶的定量林准如下
:
‐■ ‐
指1示名称 重大鉄陥定量|ボ甜
:
重要鉄陥定量林
11:‐
■
|||―
す投
ili1/1tilL扱錯金額 内部控制鋏陥単独或連内部控制快陥単独或連内部控制"tr快(1定陥単独或連同其他快陥可能早致的同其他快陥可能早致的同其他快陥可能早致的錯扱金額大手或等千利錯扱金額大千或等千利錯扱金額小千利洞恵額洞′強額5% 潤恵額
2%,但
小千5% 2%
公司碗定的♯財雰根告内部控制快陥坪伶的定性林准如下
:
1
映陥
:定性‐林‐
准
重大快陥 ①
公司決策程序不合理,尋致重大決策失渓;②達反国家法律、法規,受到国;③ ;④
家政府部|]赴罰 美鍵管理人員或重要技本人員笏笏流失 内部控制坪伶:⑤
的結果特別是重大或重要快陥未得到整改 重要立雰快乏制度控制或制度系銃性失数;⑥負面影的引起公余普遍美注,対企立声誉造成重大損害。
:②
重要映陥 ①
負面消息在某区域流倍対企立声誉造成較大損害 決策程序尋致出31ymL_ ,
般失渓:③達反国家法律、法規,受到省吸及以下政府部|]的処罰;④
内部控制一般快陥未得到整改。
一般快陥 未杓成重大鋏陥、重要鉄陥林准的其他内部控制快陥。
(三).
内部控制快陥決定及整改情況
1.財
努報告内部控制鋏陥決定及整改情況
1.1.重大快陥
報告期内公司是否存在財雰報告内部控制重大鋏陥
□是V否
1.2.重要快陥
扱告期内公司是否存在財各報告内部控制重要快陥
□是V否
1.3.一般快陥
元
1.4.盗道上述整改,千内部控制坪倫報告基准日,公司是否存在未完成整改的財努報告内部控制重大快陥
□是V否
1.5。
経道上述整改,千内部控制坪枡報告基准日,公司是否存在未完成整改的財努根告内部控制重要快陥
□是V否
2.1断
分報告内部控制敏陥決定及整改情況
2.1.重大快陥
報告期内公司是否友現♯財雰報告内部控制重大快陥
□是V否
2.2.重
要快陥
扱告期内公司是否友現ヨト財努報告内部控制重要快陥
□是V否
2.3。
一般快陥
元
2.4.盗道上述整改,干内部控制坪徐報告基准日,公司是否友現未完成整改的♯財努報告内部控制重大快陥
□是V否
2.5.径道上述整政,干内部控制坪枡報告基准日,公司是否友現未完成整改的ヨト財努根告内部控制重要快陥
□是V否
.其
四 他内部控制相美重大事項悦明
1.上
一年度内部控制快陥整改情況
□ilEttV不通用
2.本
年度内部控制送行情況及下一年度改i■方向
□道用V不通用
3.其
他重大事項悦明
□道用V不通用
晨≧夕。!。0161