公司代码：600470 公司简称：六国化工安徽六国化工股份有限公司
2018年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人缪振虎、主管会计工作负责人缪振虎及会计机构负责人（会计主管人员）秦红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2018年度母公司实现的净利润为-705,494,163.63元，2018年股利分配26,080,000.00元,加上年初未分配利润
471,727,528.79元，2018年可供分配利润-259,846,634.84元。
未达到《公司章程》规定的利润分配条件，公司本年度拟不分配利润，不进行资本公积转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十、其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义 ................................................................................................................... 4第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................... 4第三节 公司业务概要 ................................................................................................... 8第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................... 9第五节 重要事项 ......................................................................................................... 28第六节 普通股股份变动及股东情况 ......................................................................... 44第七节 优先股相关情况 ............................................................................................. 47第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................... 48第九节 公司治理 ......................................................................................................... 54第十节 公司债券相关情况 ......................................................................................... 57第十一节财务报告 ......................................................................................................... 58第十二节备查文件目录 ............................................................................................... 187
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
||||
|-|-|-|
|常用词语释义|||
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|上交所|指|上海证券交易所|
|本公司、公司、六国化工|指|安徽六国化工股份有限公司|
|铜化集团/控股股东|指|铜陵化学工业集团有限公司|
|华兴化工|指|铜陵市华兴化工有限公司|
|铜化进出口|指|铜陵化工集团进出口有限责任公司|
|铜化包装|指|铜陵化工集团包装材料有限责任公司|
|通华物流|指|安徽通华物流有限公司|
|铜化设计院|指|铜陵化工集团化工设计研究院有限责任公司|
|新桥矿业|指|铜陵化工集团新桥矿业有限公司|
|丰采物回|指|铜陵丰采物资回收有限公司|
|铜港公司|指|铜陵港务有限责任公司|
|华兴精细化工|指|铜陵华兴精细化工股份有限公司|
|绿阳建材|指|铜陵市绿阳建材有限责任公司|
|嘉珑凯|指|安徽嘉珑凯贸易有限责任公司|
|宿松矿业|指|宿松六国矿业有限公司|
|鑫泰化工|指|安徽省颍上鑫泰化工有限责任公司|
|湖北六国|指|湖北六国化工股份有限公司|
|国星化工|指|铜陵国星化工有限责任公司|
|江西六国|指|江西六国化工有限责任公司|
|鑫克化工|指|铜陵鑫克精细化工有限责任公司|
|中元化肥|指|安徽中元化肥股份有限公司|
|国泰化工|指|安徽国泰化工有限公司|
|吉林六国|指|吉林六国农业科技发展有限责任公司|
|嘉合科技|指|铜陵嘉合科技有限公司|

第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
|||
|-|-|
|公司的中文名称|安徽六国化工股份有限公司|
|公司的中文简称|六国化工|
|公司的外文名称|Anhui Liuguo Chemical Co.,Ltd|
|公司的外文名称缩写|Liuguo Chemical|
|公司的法定代表人|缪振虎|

二、联系人和联系方式
|||||
|-|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|证券事务代表|
|姓名|邢金俄|刘磊|周英|

|||||
|-|-|-|-|
|联系地址|安徽省铜陵市铜港路|安徽省铜陵市铜港路|安徽省铜陵市铜港路|
|电话|0562-3801675|0562-3801021|0562-3801675|
|传真|0562-3802688|0562-3802688|0562-3802688|
|电子信箱|tlxxe@163.com|landgreen@163.com|Zhouy207@sohu.com|

三、基本情况简介
|||
|-|-|
|公司注册地址|安徽省铜陵市铜港路|
|公司注册地址的邮政编码|244000|
|公司办公地址|安徽省铜陵市铜港路|
|公司办公地址的邮政编码|244000|
|公司网址|http://www.liuguo.com|
|电子信箱|liuguo@liuguo.com|

四、信息披露及备置地点
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露媒体名称|《上海证券报》、《证券日报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|本公司证券部|

五、公司股票简况
||||||
|-|-|-|-|-|
|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|六国化工|600470||

六、其他相关资料
||||
|-|-|-|
|公司聘请的会计师事务所（境内）|名称|华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22至901-26|
||签字会计师姓名|黄亚琼、谢中西、杨小飞|

七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要会计数据|2018年|2017年|本期比上年同期增减(%)|2016年|
|营业收入|4,165,297,625.79|4,765,555,819.58|-12.60|4,456,955,613.46|
|归属于上市公司股东的净利润|-603,975,758.70|75,602,724.26|-898.88|-124,624,485.76|

||||||
|-|-|-|-|-|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-546,841,394.25|52,075,402.78|-1,150.10|-141,159,459.04|
|经营活动产生的现金流量净额|63,511,592.60|162,610,501.17|-60.94|565,466,909.76|
||2018年末|2017年末|本期末比上年同期末增减（%）|2016年末|
|归属于上市公司股东的净资产|1,436,118,131.10|2,072,964,786.81|-30.72|2,003,334,256.52|
|总资产|5,765,438,140.20|5,508,447,933.18|4.67|5,837,207,024.21|

(二) 主要财务指标
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要财务指标|2018年|2017年|本期比上年同期增减(%)|2016年|
|基本每股收益（元／股）|-1.16|0.14|不适用|-0.24|
|稀释每股收益（元／股）|||||
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|-1.05|0.10|不适用|-0.27|
|加权平均净资产收益率（%）|-34.36|1.85|减少36.21个百分点|-2.99|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-31.11|1.28|减少32.39个百分点|-3.39|

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、2018年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要会计数据|第一季度（1-3月份）|第二季度（4-6月份）|第三季度（7-9月份）|第四季度（10-12月份）|
|营业收入|686,768,179.96|1,100,407,581.35|1,080,482,512.69|1,297,639,351.79|
|归属于上市公司股东的净利润|-21,722,395.20|39,398,123.57|21,049,803.56|-642,701,290.63|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润|-27,109,713.16|28,390,040.36|14,912,170.43|-563,033,891.88|

||||||
|-|-|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|-88,948,005.55|37,223,245.81|-188,501,674.02|303,738,026.36|

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|非经常性损益项目|2018年金额|附注（如适用）|2017年金额|2016年金额|
|非流动资产处置损益|-1,943,744.50||-711,414.87|-4,869,902.91|
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免|||||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|42,471,346.66||33,796,081.69|29,749,975.24|
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||||
|非货币性资产交换损益|||||
|委托他人投资或管理资产的损益|||||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||||
|债务重组损益|||||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|-157,516,400.00||||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|450,000.00||||
|对外委托贷款取得的损益|||||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益|||||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响|||||
|受托经营取得的托管费收入|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-2,170,870.93||8,102,398.21|-477,973.83|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||||
|少数股东权益影响额|61,564,542.92||-17,619,335.75|-7,873,825.11|
|所得税影响额|10,761.40||-40,407.8|6,699.89|
|合计|-57,134,364.45||23,527,321.48|16,534,973.28|

十一、采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
十二、其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（1）主要业务
报告期内公司主要业务未发生变化，主营业务为化肥(含氮肥、磷肥、钾肥)、肥料（含复合肥料、复混肥料、有机肥料及微生物肥料）、化学制品（含精制磷酸、磷酸盐）、化学原料的生产加工和销售。公司是华东地区规模最大的磷复肥和磷化工一体化专业制造企业。公司“六国”品牌为磷复肥行业主流品牌，在国内市场具有较大影响力。
（2）经营模式
公司充分利用水运、铁运等便捷物流优势,安徽、湖北的硫酸、磷矿资源优势,华东地区发达先进的工业体系和区域经济优势，利用各生产要素的优化集合，在供应端牢固管控成本、在销售端深入驻点直销和强化品牌溢价，形成可持续发展的稳定盈利模式；
通过持续的新产品研发创新，构建可持续的强大内生增长模式；通过循环经济和一体化，实现环境友好和绿色发展。
生产模式：公司系流程式、规模化大型化肥生产企业，公司生产通过保持连续稳定长周期运行以有效降低运营成本、实现环保、安全的高度可控。
采购模式：公司主要原料为煤、磷矿、硫酸，实行定期订货法采购模式，即每月根据原料需求量建立库存检查机制，达到订购点时实施采购作业。
销售模式：公司产品销售模式主要有驻点直销模式、买断销售模式两种，随着化肥渠道网络下沉、农村土地流转形成的规模化经营，为更好地服务基层用户，近年来公司加大了终端网点和大户的直销商销售。
（3）行业情况
化肥行业是我国经济发展的基础产业，对保障国家粮食安全具有战略意义。但化肥行业整体产能严重过剩，企业间竞争激烈，盈利能力下降，行业亏损仍然存在，此外，随着我国环境保护基本国策的强化执行、应对全球气候变化的国际责任分担、化肥行业全面市场化的完成，全行业已从国民经济保障型功能日益深化提升为质量型功能，生态友好环保、污染物减量达标排放、化肥总量零增长和精准有效施肥，成为全行业生存的根本立足点，在五大发展理念和供给侧结构性改革引领下，化肥行业正处在创新驱动和转型升级发展时期。
2018年，全国化肥总产量（折纯）5459.6万吨，同比下降5.2%；化肥表观消费量同比下降4.9%；总产量与表观消费实现三年连续下降。整体而言，2018年，我国化肥市场行情企稳回升，主要品种价格均有明显上涨，其中尿素和钾肥涨幅较大。预计 2019年我国化肥消费总量仍将维持在5100万吨上下（折纯），与上年大致持平；出口有可能实现好转，但出口量增长有限。预计2019年化肥价格总水平较上年可能有所回调，其中尿素价格估计下调幅度相对较大，年均价格1900元/吨左右，同比下降4.8%；磷酸二铵均价约为2600元/吨，跌幅2.5%；国产氯化钾均价2200元/吨上下，下跌3.5%；
硫基复合肥（45%）均价约为2350元/吨，降幅3.4%。（数据来源：中国石油和化工工业联合会《2018年中国石油和化工行业经济运行报告》）
（4）国家化肥淡季储备政策对公司的影响
我公司每年承担国家化肥淡储任务在10万吨，所占比例约为公司销售总量的5%，国家化肥淡储政策的变化对公司总体经营影响较小。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
（一）品牌优势
公司拥有“六国”、“施大壮”、“淮海”三件中国驰名商标，深受市场认可。公司成功注册“六瑞”、“六国网”“六国之星”、“六国肥娃”等144件商标，
“LANDGREEN”商标成功在印度、韩国、印度尼西亚等八个国家和地区注册，为公司走国际化道路打下了良好的品牌基础。主导产品“六国”牌磷酸二铵荣获中国名牌产品、全国用户满意产品等称号，“六国”牌商标入选中国最有价值商标500强，在公司产品的主要销售市场具有一定的品牌溢价和市场美誉度。
（二）生产要素禀赋优势
公司本部坐落于长江沿线，直通湖北宜昌磷矿供应地；同时，安徽地区拥有亚洲地区最为丰富的硫酸资源，公司具备“酸肥结合”、“矿肥结合”的生产要素禀赋优势；
合成氨、尿素、磷酸一铵原料等内部自产自供，汽电联动以及石膏渣场淋溶水回用等，公司循环经济与规模优势得到充分匹配，结合便捷价廉的物流条件，公司基于要素禀赋的成本战略优势在行业内持续处于领先地位，是公司难以复制的核心竞争力。
（三）营销优势
公司首创的“驻点直销”营销模式，具有突出的风险管控能力和抵御弱市行情优势。近年来，公司依托“驻点直销”的渠道和网络优势，尝试和拓展品牌营销、会议营销、终端直销全方位立体营销模式，结合公司新产品的不同定位深入精准营销，公司营销优势得到不断巩固和提升。
（四）技术优势
公司是我国首次从国外引进第一套大型磷酸二铵生产线的企业，在引进国外先进工艺技术基础上不断进行工艺革新，已掌握先进的湿法磷酸及磷铵生产工艺，技术处于国内领先水平。近年来公司自主或产学研合作研究开发的“二水-半水法湿法磷酸工艺技术”、“磷石膏综合利用”、“低品位高杂质磷矿生产磷酸二铵工艺技术”、“磷石膏堆场淋溶水回收利用”、“湿法磷酸净化及精细磷酸盐技术”等技术处于国内领先水平，在资源高效利用、节能环保、降低生产成本等方面具备明显优势，开发的控失性复合肥在行业内起引领作用，拥有控失性肥料、增值型肥料、水溶性肥料、生物肥料等 10大类80多个品种规格，具备满足各类作物全程营养需求的所有肥种。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2018年化工行业保持稳定增长，两化进一步得到融合，在“一带一路”的带动下，行业“走出去”水平提升。此外，2018年，受中美贸易摩擦、宏观经济增速放缓等影响，市场被悲观情绪笼罩。以氯碱、氮肥、磷肥为代表的煤化工产品，没有技术壁垒，竞争格局非常分散，各企业的规模、成本、环保水平差异很大，显著受环保、去产能政策的影响，供需和竞争格局持续改善，在化工行业大周期下行的背景下，产品价格并未出现明显的下行，而是维持甚至继续缓慢上行。
报告期内，公司持续加大产品结构的升级调整，大力推进新产品销售，继续推出系列专用肥、生物有机肥、海藻复合肥、腐植酸液体水溶肥、植保套餐肥等新品种肥料，目前公司已拥有10大系列100多款新产品。公司与中国农大、安徽农大合作，三方共建长江经济带磷资源高效利用创新平台，设立院士工作站，促进产业转型升级；与安徽农
科院、河北农大、内蒙农科院等科研院所合作开展科研试验，在各销区、直销点建设示范田；公司为适应农资流通结构变化，持续创新营销方式和实行灵活开放的营销策略，开展“深耕一体、力推直销”活动，持续做深、做细驻点销售网络，大力推进直销渠道建设，推出“乡满福”第二渠道品牌建设，拓宽渠道，提升销量和产品效益。加大新产品、贴牌肥销售力度，推出水稻精准配方肥和“水八鲜”水生作物专用肥等新产品和改良产品，推进产品差异化战略；大力开展会议营销，全年召开新产品推介会、订货会、现场观摩会等各类会议4000余场。
报告期内，公司继续深化实行内部市场化和对标管理，促进企业管理水平提升，有效节约各系统运营成本，氮肥装置合成氨系统运行时间较上年增加336h，气化炉单炉连续稳定运行时间最长达100天。大力推进信息化进程，吉林六国ERP项目、公司人力资源HR系统落地运行，国泰化工信息化项目进入实地调研阶段，提升了母子公司管理水平，降低了决策风险；公司“工业大脑云计算提升磷转化率”项目，已进入实验阶段。
国泰化工退城进园项目已建成并于2019年1月份试生产；嘉合科技7万吨/年聚酰胺6切片项目也已建成并于2019年3月份试生产，为推进公司转型升级打下基础。
报告期内，完成“六国化工发展状况评价及产业转型升级发展规划”、“六国化工综合整治实施方案”编制，公司安全环保继续巩固。各项指标控制有效，母子公司安全生产状况得到持续改进。通过加强日常监管、技改技措及治理方案的持续改进，公司环保技术实力和管控能力得到有效提升。
报告期内，公司获评“国家知识产权示范企业”等称号，起草《保持性肥料》行业标准并通过评审，完成《车用尿素（固体）》、《含海藻酸磷酸二铵》、《控失活化磷酸二铵》等企业标准编制和省局平台发布备案；全年共获得专利授权22件。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现销售收入416,529.76万元，同比下降12.60%；实现净利润-52,590.61万元，同比减少56,546.13万元；其中归属于母公司净利润为-603,975.76万元，同比减少679,578.48万元；实现每股收益-1.16元。
(一) 主营业务分析
1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|4,165,297,625.79|4,765,555,819.58|-12.60|
|营业成本|3,600,684,911.64|4,224,230,946.51|-14.76|
|销售费用|217,985,909.55|225,445,245.54|-3.31|
|管理费用|208,266,029.03|157,698,533.74|32.07|
|研发费用|112,992,961.54|9,932,000.77|1,037.67|
|财务费用|103,437,767.00|101,612,253.13|1.80|
|经营活动产生的现金流量净额|63,511,592.60|162,610,501.17|-60.94|
|投资活动产生的现金流量净额|-349,216,077.27|-256,893,898.94||
|筹资活动产生的现金流量净额|479,024,508.26|-187,512,261.09||
|税金及附加|28,303,029.43|34,309,694.97|-17.51|
|资产减值损失|317,515,952.22|10,621,642.74|2,889.33|
|投资收益|-1,567,481.87|-590,956.99||
|所得税费用|-18,710,017.71|2,746,379.90|-781.26|
|营业外支出|162,086,908.59|5,575,256.70|2,807.25|

经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期采购商品、接受劳务支付的现金较上年增加和支付的其他与经营活动有关的现金较上期增加较大所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本年聚酰胺切片、15万吨/年27.5%和50%双氧水项目等工程项目建设投入增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因：本期取得借款收到的现金较上年增加。
管理费用变动原因：主要系本期本公司子公司江西六国发生的停工损失金额较大所致。
研发费用变动原因；本期公司研发支出较大所致 。
资产减值损失变动原因：主要系本公司子公司江西六国正在申请破产。江西六国按照存货的可变现价值与期末账面价值的差额计提存货跌价准备 24,780,922.51元；按照应收款项预计可回收金额与账面价值的差额计提减值准备11,079,564.80元；长期资产预计可收回金额与账面价值的差额计提固定资产减值准备142,330,447.60元、在建工程减值准备2,175,886.30元。本公司子公司中元化肥按照长期资产预计可收回金额与账面价值的差额计提固定资产减值准备90,179,471.81元和无形资产减值准备 25,258,408.00元。
投资收益变动原因：本公司对联营企业六国易农按照权益法核算确认投资损失所致。
所得税费用变动原因：主要系主要系江西六国拟破产清算，本公司将原收购江西六国时公允价值与账面价值产生的应纳税暂时性差异确认的递延所得税负债余额本期冲回所致。
营业外支出变动原因：主要系本期子公司江西六国预提职工安置费用
157,516,400.00元所致。
2.收入和成本分析
√适用□不适用
报告期内，公司实现营业收入41.65亿元，其中：主营业务收 39.47亿元，其他业务收入2.18亿元。营业成本36.01亿元，其中：主营业务成本34.18元，其他业务成本1.83亿元。
(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|复合肥|1,580,944,254.46|1,417,698,626.77|10.3|-21.53|-20.33|减少1.34个百分点|
|磷酸二铵|1,241,199,682.67|1,093,801,207.70|11.88|-24.02|-26.72|增加3.26个百分点|
|磷酸一铵|574,534,913.72|498,788,765.11|13.18|8.50|13.29|减少3.67个百分点|
|尿素|457,876,205.69|338,440,263.43|26.08|58.68|24.11|增加20.59个百分点|
|氨水|54,434,611.62|46,054,846.82|15.39|76.17|72.32|增加1.89个百分点|
|二氧化碳|28,140,497.20|14,152,422.21|49.71|27.44|24.25|增加1.29个百分点|
|磷酸|10,126,102.37|8,648,520.24|14.59|-30.15|-7.66|减少20.80个百分点|
|主营业务分地区情况|||||||
|分地区|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上|营业成本比上|毛利率比上年增|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||年增减（%）|年增减（%）|减（%）|
|国 内|3,844,562,723.75|3,327,866,674.98|13.44|-13.84|-16.28|增加2.51个百分点|
|国 外|102,693,543.98|89,717,977.30|12.64|43.87|54.92|增加26.13个百分点|

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用□不适用
2018年公司主导产品市场行情持续向好，销售毛利总体同比有所增加，综合毛利率由去年11%上涨到本年13%左右。公司主要产品复合肥、磷酸二铵和磷酸一铵毛利占公司总毛利72.95%。本公司主要产品只涉及化工一个行业。
(2).产销量情况分析表
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|主要产品|生产量|销售量|库存量|生产量比上年增减（%）|销售量比上年增减（%）|库存量比上年增减（%）|
|磷酸二铵|543,751吨|535,201吨|39,382吨|-30.64|-32.09|27.73|
|复合肥|686,990吨|661,814吨|53,379吨|-36.06|-38.30|89.27|
|磷酸一铵|287,708吨|241,073吨|52,540吨|-10.93|-25.08|789.77|

 (3).成本分析表
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|分行业情况||||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|分产品情况||||||||
|分产品|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|磷酸二铵|直接材料|1,230,928,659|86.83|1,304,344,936|87.38|-5.62||
|磷酸二铵|工资|48,821,708|3.44|44,632,540|2.99|9.39||
|磷酸二铵|制造费用|137,948,259|9.73|143,749,619|9.63|-4.04||
|磷酸二铵|合计|1,417,698,627|100.00|1,492,727,095|100.00|-5.02||
|复合肥|直接材料|1,002,304,511|91.63|1,606,930,441|90.30|-37.63||
|复合肥|工资|17,908,483|1.64|30,384,041|1.71|-41.06||
|复合肥|制造费用|73,588,214|6.73|142,238,053|7.99|-48.26||
|复合肥|合计|1,093,801,208|100.00|1,779,552,535|100.00|-38.54||
|磷酸一铵|直接材料|452,351,531|90.69|389,155,229|88.39|16.24||
|磷酸一铵|工资|6,633,891|1.33|12,577,816|2.86|-47.26||
|磷酸一铵|制造费用|39,803,343|7.98|38,528,199|8.75|3.31||
|磷酸一铵|合计|498,788,765|100.00|440,261,243|100.00|13.29||

成本分析其他情况说明
□适用√不适用
(4).主要销售客户及主要供应商情况
√适用□不适用
前五名客户销售额31,655.93万元，占年度销售总额7.6%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
前五名供应商采购额105,161.02万元，占年度采购总额29.60%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额12,525.63万元，占年度采购总额3.53%。
3.费用
√适用□不适用
销售费用较上年同期下降3.31%，主要是运输费办公差旅费减少较大。
财务费用较上年同期增长1.80%，主要是本期借款本金增加相应利息支出增加。
4.研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|本期费用化研发投入|112,992,961.54|
|本期资本化研发投入||
|研发投入合计|112,992,961.54|
|研发投入总额占营业收入比例（%）|2.71|
|公司研发人员的数量|168|
|研发人员数量占公司总人数的比例（%）|3.94|
|研发投入资本化的比重（%）||

情况说明
□适用√不适用
5.现金流
√适用□不适用
经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期采购商品、接受劳务支付的现金较上年增加和支付的其他与经营活动有关的现金较上期增加较大所致。
投资活动产行的现金流量净额变动原因：主要系本年聚酰胺切片、15万吨/年27.5%和50%双氧水项目双氧水等工程项目建设投入增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因：本期取得借款收到的现金较上年增加。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|货币资金|664,077,149.91|11.52|417,066,886.72|7.57|59.23||
|其他应收款|7,014,133.60|0.12|26,505,506.36|0.48|-57.34||
|其他流动资产|188,317,531.63|3.27|101,381,699.00|1.84|85.75||
|在建工程|713,816,481.57|12.38|265,102,761.30|4.81|169.26||
|其他非流动资产|21,425,842.37|0.37|62,558,384.11|1.14|-65.75||
|应付职工薪酬|45,268,736.20|0.79|32,762,061.47|0.59|38.17||
|一年内到期的非流动负债|203,271,503.48|3.53|62,304,706.95|1.13|226.25||
|长期借款|305,000,000.00|5.29|120,000,000.00|2.18|154.17||

其他说明
货币资金主要系本期本公司筹资活动产生的现金流量净额增加所致。
其他应收款主要系本期本公司收到铜陵化工集团新桥矿业有限公司债权转让款所致。
其他流动资产主要系本年公司增值税借方余额重分类增加较大所致。
在建工程主要系本年聚酰胺切片及15万吨/年27.5%双氧水等工程项目建设投入较大所致。
其他非流动资产主要系本公司子公司嘉合科技上期预付的长期资产购置款本期到货结算所致。
应付职工薪酬主要系本公司子公司江西六国欠缴的职工养老保险较多所致。
一年内到期的非流动负债主要系本期末存在一年内到期的长期借款所致。
长期借款主要系本期借款增加所致。
2.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位：元
||
|-|
|期末账面价值|
|197,418,793.38|
|62,556,050.51|
|137,873,325.50|
|38,325,082.00|
|238,356,312.00|

3.其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
公司所处细分行业为化肥行业。
化工行业经营性信息分析
1 行业基本情况
(1). 行业政策及其变动
√适用□不适用
2018年1月1日，新修订的《水污染防治法》正式施行。新《水污染防治法》加大了水环境违法行为的惩罚力度，在增加按日连续处罚的基础上，提高了罚款幅度，比如将对企业超标、超总量的罚款由“排污费数额两倍以上五倍以下”改为“十万元以上一百万元以下”等。
自2018年1月1日起，《中华人民共和国环境保护税法》正式施行，安徽省明确应税大气污染物和水污染物适用税额根据环保税法确定的最低限额征收，即每污染当量分别为1.2元和1.4元。
2018年1月18日，环保部发布了《排污许可管理办法（试行）》，通过排污许可证，环保部对企业的环境监管逐步从企业细化深入到管每个具体排放口。
2018年2月工业和信息化部印发《2018年工业节能监察重点工作计划》的通知，对重点高耗能行业能耗专项监察，重点核查2017年石化、化工、造纸等行业重点用能企业能耗限额标准执行情况。
财政部发布《国务院关税税则委员会关于2018年关税调整方案的通知》，自2018年1月1日起，对部分商品的进出口关税进行调整。其中，对尿素、复合肥、磷酸氢铵3种化肥的配额税率继续实施1%的暂定税率；氮磷钾三元复合肥的出口关税，由从价计征改为从量计征，由2017年暂定税率20%调整为2018年暂定税率100元/吨。
2018年5月1日起，农药、化肥等货物的增值税税率将从11%下调为10%，陆路、水路等运输服务的增值税税率下调至10%。
从2018年6月11日开始，对第一轮环保督察整改情况进行“回头看”，落实整改，压实责任，建立起环保督察的长效机制，化肥、化工等装置开工提升空间有限。
2018年8月31日第十三届全国人大常委会第五次会议全票通过了《中华人民共和国土壤污染防治法》，自2019年1月1日起施行。该法规定，污染土壤损害国家利益、社会公共利益的，有关机关和组织可以依照环境保护法、民事诉讼法、行政诉讼法等法律的规定向人民法院提起诉讼。
《沿江化工企业关改搬转等湖北长江大保护十大标志性战役相关工作方案的通知》2020年12月31日前,完成沿江1公里范围内；2025年12月31日前,完成沿江1-15公里范围内。通知中涉及的磷复肥企业：关闭6家企业；改造41家，搬迁12家，转产4家。
中央经济工作会议要求降低企业用能成本和《政府工作报告》关于降低一般工商业电价的要求，决定分两批实施降价措施，落实一般工商业电价平均下降10%的目标要求，进一步优化营商环境。2018年4月1日起开始执行用于降低一般工商业电价的第一批降价措施。
(2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用□不适用
随着国家对产能的宏观调控、供给侧改革、环保督查力度加大等，落后产能正逐步退出市场，部分规模企业继续投资新产能或转型，如北京澳佳生态农业股份有限公司、
圣济堂（赤天化）等，化肥行业处在转型和升级发展阶段，以基础性肥料或常规性品种为主的企业压力普遍增大，以新型肥料为主的化肥企业压力相对较轻。
目前我国磷肥制造行业已基本实现大型化、规模化、自动化，工艺技术较为复杂，生产工序较长，“三废”治理难度大；我国复合肥行业具有生产技术含量低、投资成本低、市场需求大、准入门槛低等基本特征。2018年中国的化肥复合化率约为43%,低于全球50%、发达国家70-80%的水平，化肥复合化产业仍有较大的发展空间，报告期内全国复合肥总产能约为7289万吨（数据来源：中国产业信息网）。我国化肥市场结构性矛盾仍比较突出，但结构调整稳步推进，管理水平和产品质量不断提升，成本下降。总体而言，2018年，我国化肥市场企稳回升，从化肥市场走势上看，基本平稳，波动相对较小。预计2019年我国化肥消费总量仍将维持在上年水平；出口可能实现好转，但出口量增长有限；化肥价格总水平较上年可能有所回调。
化肥行业一直受农业发展的趋势影响，农业机械化、水肥一体化、生产规模化应当是农业和化肥行业的未来，新型的化肥品种市场将会得到逐步扩大，原有常规化肥产品市场会被挤压，国家倡导减量增效实现化肥零增长，必然提倡发展新型高效品种。
公司产品以磷酸二铵、磷酸一铵、复合肥、尿素为主，系华东地区规模最大的化肥企业，有突出区位优势，并在30多年的发展中积累起产业发展所需的品牌、人才、管理、技术优势，在行业内处于骨干地位。公司各生产工艺均处于国内先进。公司“六国”牌化肥产品在全国均享有较高知名度和美誉度，公司销售网络成熟，销售渠道畅通。
2 产品与生产
(1). 主要经营模式
√适用□不适用
生产模式：公司系流程式、规模化大型化肥生产企业，公司生产通过保持连续稳定长周期运行以有效降低运营成本、实现环保、安全的高度可控。
采购模式：公司主要原料为煤、磷矿、硫酸，实行定期订货法采购模式，即每月根据原料需求量建立库存检查机制，达到订购点时实施采购作业。
销售模式：公司产品销售模式主要有驻点直销模式、买断销售模式两种，随着化肥渠道网络下沉、农村土地流转形成的规模化经营，为更好地服务基层用户，近年来公司加大了终端网点和大户的直销商销售。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用√不适用
(2). 主要产品情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品|所属细分行业|主要上游原材料|主要下游应用领域|价格主要影响因素|
|复合肥|磷复肥|磷酸一铵、尿素、氯化钾|主要用于农作物的基肥或追肥|农产品市场价格，下游客户库存，农业补贴政策。|
|磷酸二铵|磷肥|磷矿石、硫酸、液氨|主要用于农作物的基肥或追肥|农产品市场价格，下游客户库存，农业补贴政策。|
|磷酸一铵|磷肥|磷矿石、硫酸、液氨|主要用于制造复合肥。|复合肥市场价格，下游客户库存，农业补贴政策。|
|尿素|氮肥|原料煤、动力煤|用于制造复合肥以及农作物的基肥或追肥|复合肥、氮肥、合成氨市场价格，下游客户库存，农业补贴政策。|

(3). 研发创新
√适用□不适用
1、公司是国家高新技术企业，现拥有国家级博士后科研工作站、国家级企业技术中心、国家级技能大师工作室、国家级农化服务中心、安徽省院士工作站、安徽省磷化工工程技术研究中心、安徽省磷化工绿色设计与制造工程研究中心、长江经济带磷资源高效利用等技术创新平台。近年来，公司分别承担多项国家、省、市科技计划项目；获省部级科技进步奖3项，省级工业精品3项；公司拥有授权专利131项，主持和参与了7项国家和行业标准的编写工作；被授予国家技术创新示范企业、国家知识产权示范企业、全国卓越绩效模式先进企业、安徽省创新型企业、中国化工行业技术创新示范企业等荣誉称号。
2、公司逐步建立健全企业技术创新体系，先后出台了“企业科技工作管理条例”、“技术创新项目管理办法”、“专利工作管理办法”、“科研开发经费管理办法”等一系列规章制度和管理条例，设置合理的组织机构，制定健全的管理机制和激励机制，设立合理化建议奖、科技进步奖等，对能解决关键技术难题、提高产品质量、降低生产成本的按带来经济效益比例给予奖励，每两年评选一次劳动模范、技术标兵等先进单位及个人，激发全员创新热情，营造浓厚创新氛围。
3、公司注重产学研合作，先后与中国科学院、中国农科院、清华大学、四川大学、合肥工业大学、中国农业大学、天津大学、山东农业大学、东华科技等高校院所建立了良好的合作伙伴关系，组建了肥料发展战略及肥料产业绿色发展创新联盟、是化肥控失技术产业创新战略联盟、化肥增值产业技术创新战略联盟成员之一。低品位磷矿在大型湿法磷酸装置上应用技术在行业内领先，实现了磷化工循环资源综合利用，开发了多种新型环保型复合肥料，如控失活化型肥料、增值型肥料、中微量元素复合肥、水溶性肥料及生物有机无机复合型肥料等系列产品。
(4). 生产工艺与流程
√适用□不适用
1、磷酸一铵
磷酸预热后在氨化器内与气氨进行中和反应，料浆经浓缩系统进行蒸发浓缩后，再通过高压泵送入干燥塔喷雾干燥，生成合格的粉状磷酸一铵成品。
2、磷酸二铵
老系统：磷酸与气氨在外环流氨化器经过中和反应，生成的磷铵料浆送到造粒干燥机进行喷浆造粒并干燥水分，然后送至振动筛进行筛分，合格粒子经冷却器冷却后送往包裹窑，包上包裹油后进行包装。
磷酸
氨化器 造粒干燥机
（中和反应） （造粒干燥）
气氨
包裹窑 冷却器 振动筛
（包裹） （冷却） （筛分）
新系统：洗涤液充分洗涤中和、造粒、干燥尾气后，进入管式反应器与液氨反应得到的料浆进入造粒窑造粒,再进入干燥机进行干燥，干燥后的物料在振动筛网上进行筛分，合格粒子经冷却器冷却后送往包裹窑，包上包裹油后进行包装。
洗涤液
管式反应器 造粒窑 干燥机
（中和反应） （造粒） （干燥）
液氨
包裹窑 冷却器 振动筛
（包裹） （冷却） （筛分）
3、复合肥
磷酸、硫酸及洗涤液进入管式反应器，与液氨进行中和反应，反应料浆进入造粒窑与钾盐、尿素、磷酸盐等固体原料混合，再进入干燥机进行干燥，干燥后的物料在振动筛网上进行筛分，合格粒子经冷却器冷却后再送往包裹窑，包上包裹油后进行包装。
磷酸
硫酸
管式反应器 造粒窑 干燥机
（中和反应） （造粒） （干燥）
洗涤液
液氨
包裹窑 冷却器 振动筛
（包裹） （冷却） （筛分）
(5). 产能与开工情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要厂区或项目|设计产能|产能利用率（%）|在建产能及投资情况|在建产能预计完工时间|
|磷酸一铵|35万吨|65.34|||
|磷酸二铵|84万吨|64.74|||
|复合肥|195万吨|35.23|||

生产能力的增减情况
□适用√不适用
产品线及产能结构优化的调整情况
□适用√不适用
非正常停产情况
√适用□不适用
鉴于内外部安全距离及卫生防护距离不足、亏损严重、装置落后、技术不先进等原因，安徽省颍上鑫泰化工有限责任公司决定自 2015年1月底进入停产歇业状态，实施退城进园。（详见本公司2015年1月28日公告编号为2015-002的公告。）
3 原材料采购
(1). 主要原材料的基本情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|原材料|采购模式|采购量|价格变动情况|价格波动对营业成本的影响|
|磷矿石|外购|186万吨|+71.64|成本增加13325.04万元|
|钾肥|外购|8.45万吨|+258.52|成本增加2184.49万元|
|硫酸|外购|74.18万吨|+58.06|成本增加4306.89万元|
|液氨|外购|8.29万吨|+386.39|成本增加3203.17万元|
|燃料煤|外购|22.30万吨|+27.19|成本增加606.34万元|
|原料煤|外购|47.82万吨|+26.17|成本增加1251.45万元|

 (2). 原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用√不适用
采用阶段性储备等其他方式的基本情况
√适用□不适用
磷矿石：全年低库存运行，减少资金占用。受安全环保趋严、宜昌开采指标由 1500万吨缩减到1000万吨影响，磷矿石价格上涨。涨价前加大采购量以节约采购成本。
4 产品销售情况
(1). 销售模式
√适用□不适用
销售模式：公司产品销售模式主要有驻点直销模式、买断销售模式两种，随着化肥渠道网络下沉、农村土地流转形成的规模化经营，为更好地服务基层用户，近年来公司加大了终端网点和大户的直销商销售。
(2). 按细分行业划分的公司主营业务基本情况
□适用√不适用
定价策略及主要产品的价格变动情况
√适用□不适用
1、定价策略
公司产品销售采取随行就市、市场定价的策略，对采取“驻点直销”模式销售的磷酸二铵、复合肥产品，在全国各地派驻260名销售员。在促销政策上，公司结合驻点直销模式的特点，根据行情涨跌和市场促销的需要，适时出台“分步调价、锁定收益”、“三利之法”、“封闭降价”、“预购买断”等策略，促进产品销售，加速资金回笼。
对采取买断销售方式的尿素和磷酸一铵产品，密切关注市场行情，利用公司所在区域200公里范围内没有同类厂家、公司产量相对较小的特点，建立稳定的客户资源，在定价上比该区域同行高10-20元/吨，为公司增加收益。
主要产品价格变动情况
2018年，各类化肥总体上保持相对高位，其中尿素行情呈现波浪式特点，受年初春季用肥、夏季追肥、年末冬储影响，这三个节点价格处于高位，春夏之季、夏秋之季则处于相对低位。就磷复肥而言，2018年国内磷矿、合成氨、一铵、钾肥等原材料价格坚挺，化肥成本居高不下，导致全年磷复肥价格维持高位运行，波动较小。秋销后期，国家环保力度加大，限停产企业增多，资源紧张，磷复肥价格再度上扬，各品种价格全年波动幅度在200元/吨左右。以下是主要产品2018年价格走势图。
3、公司主要产品
按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|销售渠道|营业收入|营业收入比上年增减（%）|
|国 内|3,844,562,723.75|-13.84|
|国 外|102,693,543.98|43.87|

会计政策说明
□适用√不适用
(3). 公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他产出产品|报告期内产量|定价方式|主要销售对象|主要销售对象的销售占比（%）|
|磷石膏|133万吨||建材生产单位|100|
|自发电|6488万度||自用|100|

情况说明
□适用√不适用
5 环保与安全情况
(1). 公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用√不适用
(2). 报告期内公司环保投入基本情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
|环保投入资金|投入资金占营业收入比重（%）|
|8,611.17|2.07|

报告期内发生重大环保违规事件基本情况
□适用√不适用
(3). 其他情况说明
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用
2018年7月4日，公司召开的第六届董事会第十五次会议审议通过了《关于对全资子公司铜陵嘉合科技有限公司增加注册资本及投资总额的议案》，公司拟以自有资金7676万元向嘉合科技增资。
2018年11月4日，公司召开的第六届董事会第十八次会议审议通过了《关于对参股子公司减资的议案》，同意公司参股子公司六国易农注册资本由10000万元减少至1000万元。
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|项目进度（%）|本年度投入金额|累计实际投入金额|
|聚酰胺切片项目|95|186,533,707.34|210,868,099.16|
|15万吨/年27.5%和50%双氧水项目|95|41,816,736.80|114,568,228.24|
|煤制氢项目|95|30,232,557.78|47,586,490.77|
|聚合氯化铝项目|90|27,848,700.56|45,247,772.42|
|硫酸钾项目|93|9,245,285.38|37,586,680.90|

空分纯氧连续气化项目 94 12,853,093.31 13,294,680.97
|||||
|-|-|-|-|
|污肥综合利用装置项目|85|1,231,932.90|12,969,243.31|
|合计|/|309,762,014.07|482,121,195.77|

 (3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|业务性质|主要产品或服务|注册资本（万元）|占被投资公司权益比例（%）|总资产（万元）|净资产（万元）|净利润（万元）|
|江西六国化工有限责任公司|加工制造|生产、销售化肥，生产、销售化工产品。提供水、电、气、汽、压缩空气等服务及相关产品；无机化学品生产、销售，进出口业务（包括经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原材料、机械设备、仪器仪表、零配件等）；建筑材料、非金属制品制造、汽车修理、运输、机电加工、有色金属、燃料、化工原料以及技术培训*|91,175.74|51|35,222.50|-71,837.79|-41,383.47|
|湖北六国化工股份有限公司|加工制造|硫酸、磷酸（系生产磷酸一铵、磷酸二铵的中间体，有效期至2018年09月12日止）、精制磷酸盐、化学肥料(持有效许可证经营)生产、销售；磷石膏生产加工、销售；磷矿石精选；进出口业务（不含国家禁止、限制产品）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）|15,000.00|51|120,320.155|61.52|-749.74|
|铜陵鑫克精细化工有限责任公司|加工制造|磷酸20000吨/年生产，磷酸盐、化肥（磷酸一铵、磷酸二铵、磷酸二氢钾）、化工产品及化工原料（均除危险品）的生产、销售，自营和代理自产产品、原辅材料、机械设备、零配件、仪器仪表及相关商品进出口贸易业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）|10,000.00|60|10,932.48|10280.54|-67.12|
|铜陵国星化工有限责任公司|加工制造|化肥（含复混肥料、其他肥料）的生产、加工、销售，提供相关售后服务|838（美元）|70|10,315.46|7,287.82|-426.95|
|安徽中元化肥股份有限公司|加工制造|复合肥、复混肥、氮肥、磷肥、钾肥、有机肥、微生物肥和其他肥料、硫酸制造、销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）|10,000.00|60|20,436.35|-17,790.74|-16,142.08|

(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
参见第三节公司业务概要中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”以及第四节经营情况讨论与分析中“主要细分行业的基本情况及公司行业地位”。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
1、公司在产业发展规划上，遵循“围绕做强磷化工产业、延伸煤化工产业链，加大精细磷酸盐、新材料和新型环保肥料项目谋划力度，加快产业转型升级步伐”的指导思想，从做精做优上着手，持续谋划企业的可持续转型发展。
2、公司在市场竞争战略上，坚持从生产型企业向营销型企业转型，实施“一体两翼”的营销战略布局，“一体”指继续巩固和完善驻点直销模式，“两翼”分别指农资电商和六国易农之家智能配肥，通过传统渠道与两大新业务的相互融合，打通“驻点直销+电商”、“驻点直销+智能配肥”这两条与互联网紧密结合的新渠道，以新模式推动公司营销大发展。
(三) 经营计划
√适用□不适用
2019年，公司主要经营计划：
全年计划生产化肥222.7万吨。主营业务收入：545,000万元，期间费用：48565万元，其中：销售费用：19602万元，管理费用：15479万元，财务费用：13484万元。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、粮食等农产品价格疲软，严重影响了农民种粮的积极性，加上种植面积逐年下降，国内化肥总销量很难突破，国内市场化肥消费量持续三年下降，2018年化肥表观消费量降幅约4.9%，其中尿素下降约6.0%。产销量下降，制约公司盈利能力增长。
2、公司及重点子公司属于化肥生产型企业，安全、环境保护要求较高。随着中央环保督查力度持续加大，对公司节约能源、降低能耗提出更高的要求，公司面临的安全环保压力依然较大。
(五) 其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》要求，修改完善了《公司章程》中有关利润分配政策的条款，并已经 2012年7月26日公司第四届董事会第十七次会议及2012年8月23日公司2012年第一次临时股东大会审议通过。（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn，2012年7月28日、8月24日相关公告）
经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2018年度母公司实现的净利润为-705,494,163.63元，2018年股利分配26,080,000.00元,加上年初未分配利润471,727,528.79元，2018年可供分配利润-259,846,634.84元。
未达到《公司章程》规定的利润分配条件，公司本年度拟不分配利润，不进行资本公积转增股本。
(二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)|
|2018年|0|0|0|0|-603,975,758.70|0|
|2017年|0|0.5|0|26,080,000|75,602,724.26|34.50|
|2016年|0|0|0|0|-124,624,485.76|0|

(三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用√不适用
(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用√不适用
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
重要会计政策变更
2017年6月财政部发布了《企业会计准则解释第9号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第 10号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第 11号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第 12号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释，本公司于2018年1月1起执行上述解释。
根据财政部 2018年 6月 15日发布的《关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：
资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。
利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。
本公司根据财会【2018】15号规定的财务报表格式编制 2018年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：
2017年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|合并资产负债表|||
|调整前|调整后|调整前|
|34,913,991.06||19,414,038.06|

||||
|-|-|-|
|84,651,821.77||52,279,893.89|
||119,565,812.83||
|896,400.00||896,400.00|
|25,609,106.36|26,505,506.36|106,209,587.24|
|2,771,131,020.97|2,771,131,020.97|1,567,175,357.66|
|259,680,459.76|265,102,761.30|45,460,631.03|
|5,422,301.54|||
|340,884,760.00||80,000,000.00|
|608,251,417.82||316,108,990.49|
||949,136,177.82||
|4,382,664.27||821,304.17|
|91,082,147.40|95,464,811.67|11,778,370.23|
|87,376,018.98|87,376,018.98||

2017年度受影响的合并利润表和母公司利润表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|合并利润表|||
|调整前|调整后|调整前|
|167,630,534.51|157,698,533.74|69,087,540.90|
||9,932,000.77||

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四）其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|1,040,000.00|

|||
|-|-|
|境内会计师事务所审计年限|19|

||||
|-|-|-|
||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）|350,000.00|

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
2018年5月4日，公司2017年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，决定续聘华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
√适用□不适用
江西六国持续亏损，资不抵债，已无法清偿到期全部债务和无力持续经营。详细情况见本公司2018年11月6日公告编号为2018-026《关于控股子公司申请破产重整的公告》、2018年11月8日公告编号为2018-029《关于控股子公司申请破产重整的公告的补充公告》，目前，江西六国正处于向法院提出申请阶段。
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|事项概述及类型|查询索引|
|为挽回损失，江西六国向公安机关报案，吉林天马法定代表人、副总经理被批捕，2016年3月公安机关将案件移交检察院，2016年12月当地检察院向当地人民法院提起刑事诉讼，2017年3月开庭审理，一审后，江西省鹰潭市人民检察院向江西省高级人民法院提起抗诉，目前该案由江西省高级人民法院裁定发回鹰潭市中级人民法院重新审理。|详见本公司于2016年3月12日在上交所网站www.sse.com.cn发布的编号为2016-011的公告。|

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用√不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
公司及其控制股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十四、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|2017年度日常关联交易执行情况及2018年度日常关联交易预计的公告|六国化工公告编号为2018-004|

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
(二) 担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||||0||||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||||0||||||||
|公司及其子公司对子公司的担保情况||||||||||||||

|||
|-|-|
|报告期内对子公司担保发生额合计|75,080.81|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|97,998.88|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|97,998.88|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|68.24|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）|78,498.88|
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|78,498.88|
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明||
|担保情况说明||

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1.委托理财情况
(1)委托理财总体情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托理财情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(3)委托理财减值准备
□适用√不适用
2.委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托贷款情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(3)委托贷款减值准备
□适用√不适用
3.其他情况
□适用√不适用
(四) 其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
1.精准扶贫规划
√适用□不适用
（1）在2017年全村19户76人实现脱贫的基础上，切实抓好精准扶贫、精准脱贫，树牢“四个意识”，坚持以党建为引领，以产业扶贫为抓手，夯基础、强保障、重落实、保成效，进一步压紧压实脱贫攻坚包村帮扶责任，圆满完成2018年度“单位包村、干部包户”脱贫攻坚各项任务,28户89人如期脱贫。
（2）抓产业扶贫，壮大集体经济。扶持贫困户开展产业扶贫，根据金山村现有条件，发展瓜蒌种植项目，力争早见成效。
（3）抓队伍建设，确保精准施策。对全体包户干部进行培训，提升其帮扶能力；
对贫困户进行全方位摸查，因户制宜开展帮扶。
（4）抓制度落实，强化党建引领。认真落实“四个一”制度，强化落实“一结双包”制度，夯实党建联建责任机制。
（5）抓重点工作，压实扶贫责任。坚持把脱贫攻坚作为头等大事来抓，多措并举推进基础设施建设和公共服务改善。
2.年度精准扶贫概要
√适用□不适用
（1）产业扶贫：2018年投资16万元于瓜蒌特色种植业项目，全程负责提供三年（到2020年底）的技术指导、现场服务，并确保其销路。瓜蒌种植场用工全部吸纳建档立卡贫困户实现家门口就业。
（2）队伍建设：强化干部培训，强化包户干部责任意识，提升帮扶能力；对46户贫困户进行拉网式全方位摸查，因户制宜开展帮扶工作；加强医疗扶贫力度，与常年不在家的贫困户保持电话交流，了解所思所想，对2户在铜陵市区务工的贫困户就近走访、动态跟踪，吸收一名贫困户大学毕业子女进入六国公司工作。
（3）制度落实：每月组织党员干部深入扶贫村走访一次，2018年33名包户干部累计走访546人次，送去物资折款5.4401万元；每季度召开一次工作例会，累计召开工作例会4次，研究形成2018年度包村帮扶计划共6类帮扶措施，除茶叶种植项目因客观原因替换外，其余5类均完成或按计划推进；每半年过一次组织生活，狠抓“党日”制度落实，七一期间对困难党员共2人进行看望并给予慰问金共1000元；每季度上一堂主题党课，2018年共计上党课4次；春节前夕开展“冬日暖阳”活动，走访贫困户进行节前慰问并送去慰问金共14400元；对已脱贫户，坚持跟踪帮扶，确保持续增收不返贫，未脱贫的确保稳定、如期脱贫；赠送5吨复合肥到金山村，并派出专业农化技术人员进行现场指导；为今年考取本科的一名贫困户子女发放3000元助学金。
（4）压实扶贫责任：公司于5月4日召开扶贫专题动员部署会，坚持把脱贫攻坚作为头等大事和第一民生工程来抓；强化扶贫重点工作安排，对包户干部扶贫工作进行培训；围绕“六看六确保”要求，开展拉网式大排查，补短补缺；对村里选出的14名贫困户保洁员进行签约，拨付6.94万元用于发放保洁人员工资和垃圾清运费。
存在问题：待业人员参加相关培训少或缺乏合适就业岗位、个别贫困户特色种养殖产业奖补资金不到位、健康脱贫政策未能全覆盖、个别贫困户未安排危房改造或补助资金不够用、部分贫困户整户外出政策知晓度不高、贫困户自身发展种养殖业愿望不强等。
3.精准扶贫成效
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
|指 标|数量及开展情况|
|一、总体情况||
|其中：1.资金|19.182|
|2.物资折款|5.4401|
|3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）|89|
|二、分项投入||
|1.产业发展脱贫||
|其中：1.1产业扶贫项目类型|√ 农林产业扶贫□ 旅游扶贫□ 电商扶贫□ 资产收益扶贫□ 科技扶贫√ 其他|
|1.2产业扶贫项目个数（个）|2|
|1.3产业扶贫项目投入金额|13.7299|
|1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）|20|
|2.转移就业脱贫||
|其中：2.1职业技能培训投入金额|0|
|2.2职业技能培训人数（人/次）|0|
|2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人）|0|
|3.易地搬迁脱贫||
|其中：3.1帮助搬迁户就业人数（人）|0|
|4.教育脱贫||
|其中：4.1资助贫困学生投入金额|0.3|
|4.2资助贫困学生人数（人）|1|
|4.3改善贫困地区教育资源投入金额|0|
|5.健康扶贫||
|其中：5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额|0|
|6.生态保护扶贫||
|其中：6.1项目名称|√ 开展生态保护与建设□ 建立生态保护补偿方式√ 设立生态公益岗位□ 其他|
|6.2投入金额|6.94|
|7.兜底保障||
|其中：7.1帮助“三留守”人员投入金额|0|
|7.2帮助“三留守”人员数（人）|0|
|7.3帮助贫困残疾人投入金额|0|
|7.4帮助贫困残疾人数（人）|0|
|8.社会扶贫||
|其中：8.1东西部扶贫协作投入金额|0|
|8.2定点扶贫工作投入金额|0|

|||
|-|-|
|8.3扶贫公益基金|0|
|9.其他项目||
|其中：9.1项目个数（个）|0|
|9.2投入金额|0|
|9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）|0|
|9.4其他项目说明|0|
|三、所获奖项（内容、级别）|无|

 4.后续精准扶贫计划
√适用□不适用
（1）全力做好扶贫产业建设，以瓜蒌基地项目为示范引领，进一步辐射带动贫困户，扩大瓜蒌种植面积，确保瓜蒌种植带来显著的经济效益。
（2）谋划好2019年帮扶工作计划，细致谋划，加强调研，在 2018年底大排查的基础上，进一步强化日常走访，动态跟踪，脱贫不脱钩，防止返贫，做好预脱贫户政策保障和帮扶措施落实，确保完成2019年度脱贫攻坚任务。
（3）进一步提升联建工作水平，强化内部考核，进一步建立健全工作机制，以联合党委“党日”活动为抓手，持续深入落实“四个一”制度及“一结双包”定点帮扶工作制度，不断激发联合党委党建工作合力，积极与上级部门沟通联系、请示汇报，严格政策落实，强化资源保障，搭台唱戏、借台发力，做好扶贫与扶志、扶智结合的大文章。
（4）继续努力吸纳贫困户子女到六国公司就近就业作为重要工作内容。
（5）依托六国公司化肥销售及农化服务平台，为贫困户种养殖产业提供有力保障。
(二)社会责任工作情况
√适用□不适用
（1）依据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号），制定并完善公司《安全生产费用管理规定》，安全生产费用主要用于安全技措、隐患整改、安全活动、安全设施维护等。按照《安全生产法》要求，严格落实安全生产责任制，在安全生产工作中实行“一票否决”制度。通过加大安全投入、隐患排查治理，不断强化安全管理，减少或避免生产安全事故发生，保证公司员工和厂区周边居民的人身和财产安全。（2）公司十分重视国内、外先进标准的推行工作，已全面通过了ISO9001质量体系认证、ISO14001环保体系认证、OHSAS18001职业健康安全体系认证、ISO10012测量体系认证、ISO50001能源管理体系认证、环保生态肥料产品认证，通过省级知识产权贯标验收，是安全生产标准化三级企业和安徽省AAAA级标准化良好行为企业。（3）安全生产月和世界环境日期间，公司宣传组在社区设立安全环保知识点，向社区居民普及安全和环保知识，介绍公司安全生产和环境保护状况，解答居民的相关问题。积极投保《安全生产责任险》、《环境污染责任险》，用责任保险等经济手段加强和改善安全生产环境管理，强化安全、环境污染事故风险管控，防范事故发生。安全、环境信息公开。
厂外设置大屏实时公布污染源在线监测数据和安全风险研判及承诺公告。（4）通过不断完善帮扶机制，积极开展特困资助、大病资助、两节送温暖和金秋助学活动，帮助特困员工解决生活困难，为在岗员工办理了医疗互助保险和意外伤害保险。（5）按照规定足额为职工缴纳各类社会保险；保持规范运作，合法经营。
(三)环境信息情况
1.属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
(1)排污信息
√适用□不适用
安徽六国化工股份有限公司共有一个入江废水排放口，公司污水处理站现有两套废水处理系统，分别用来处理磷复肥生产装置产生的含磷废水以及合成氨生产装置产生的含氮废水，经处理后的含磷废水优先回用于生产系统或与处理后的含氮废水公用一排放口排放。含磷、含氮废水分别严格执行《磷肥工业水污染排放标准》（GB15580-2011）和《合成氨工业水污染物排放标准》（GB13458-2013）。2018年无超标排放现象，污染物种类和排放限值如下表：
|||||
|-|-|-|-|
|含磷废水||含氮废水||
|污染因子|限值（mg/l）|污染因子|限值（mg/l）|
|化学需氧量|70|化学需氧量|80|
|氨氮|15|氨氮|25|
|总磷|10|总磷|0.5|
|悬浮物|30|悬浮物|50|
|总砷|0.3|氰化物|0.2|
|总氮|20|总氮|35|
|氟化物|15|挥发酚|0.1|
|pH值|6-9|石油类|3|
|||硫化物|0.5|
|||pH值|6-9|

公司磷肥生产装置区共有7个废气排口，执行《大气污染物综合排放标准》
（GB16297-1996)、《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)。合成氨生产装置区共有 27个废气排口，其中主要排放口4个，一般排放口23个。锅炉烟囱执行《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)，其他废气排口执行《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)和《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)限值要求，各排口污染因子和排放限值如下表：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|*排放口大类|排放口编号|*排放口名称|*污染物名称|排放口类型|标准排放限值||
|||||||执行标准|标准浓度值（毫克/升或毫克/标立方米）|
|1|大气污染物排放口|FQ-26234|磷铵121#尾气排放口|氨、工业粉尘、氟化物|/|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准、《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)|35kg/h、150mg/m3、11mg/m3|
|2|大气污染物排放口|FQ-26231|磷铵870#中和造粒尾气排放口|氨、工业粉尘、氟化物|/|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准、《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)|35kg/h、150mg/m3、11mg/m3|
|3|大气污染物排放口|FQ-26233|磷铵870#干燥冷却尾气排放口|氨、工业粉尘、氟化物|/|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准、《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)|35kg/h、150mg/m3、11mg/m3|
|4|大气污染物排放口|FQ-26235|磷酸多格槽尾气排放口|氟化物、硫酸雾、颗粒物|/|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|9mg/m3、45mg/m3、120mg/m3|
|5|大气污染物排放口|FQ-26236|磷酸新系统尾气排放口|氟化物、硫酸雾、颗粒物|/|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|11mg/m3、70mg/m3、150mg/m3|
|6|大气污染物排放口|FQ-26237|NPK混合尾气排放口|氨、工业粉尘、氟化物|/|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准、《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)|75kg/h、120mg/m3、9mg/m3|
|7|大气污染物排放口|FQ-26232|MAP干燥尾气排放口|氨、工业粉尘、氟化物|/|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准、《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)|4.9kg/h、120mg/m3、9mg/m3|
|8|大气污染物排放口|FQ-26242|1#原煤贮仓顶收尘尾气排放口|工业粉尘|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|9|大气污染物排放口|FQ-26243|原煤破碎筛分分离尾气排放口|工业粉尘|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|10|大气污染物排放口|FQ-26244|尿素造粒塔排放气排放口|氨、工业粉尘|主要排放口|《恶臭污染物排放标准》GB14554-93《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|75kg/h、120mg/m3|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|11|大气污染物排放口|G1868|两台130t/h锅炉烟气排放口|烟尘、二氧化硫、氮氧化物|主要排放口|《火电厂大气污染物排放标准》GB13223-2011第三时段|30mg/m3、200mg/m3、200mg/m3|
|12|大气污染物排放口|FQ-26240|尿素包装机收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|13|大气污染物排放口|FQ-26245|火炬废气排放口|二氧化硫|其他排放形式|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|51.8kg/h|
|14|大气污染物排放口|FQ-26246|尿素尾吸塔尾气排放口|氨|主要排放口|《恶臭污染物排放标准》GB14554-93二级标准|75kg/h|
|15|大气污染物排放口|FQ-26247|放空洗涤塔尾气|氨|主要排放口|《恶臭污染物排放标准》GB14554-93二级标准|75kg/h|
|16|大气污染物排放口|FQ-26248|1#原煤贮仓顶收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|17|大气污染物排放口|FQ-26249|2#原煤贮仓顶收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|18|大气污染物排放口|FQ-26250|2#原煤贮仓顶收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|19|大气污染物排放口|FQ-26251|3#原煤贮仓顶收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|20|大气污染物排放口|FQ-26252|3#原煤贮仓顶收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|21|大气污染物排放口|FQ-26253|4#原煤贮仓顶收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|22|大气污染物排放口|FQ-26254|4#原煤贮仓顶收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|23|大气污染物排放口|FQ-26255|5#原煤贮仓顶收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|24|大气污染物排放口|FQ-26256|5#原煤贮仓顶收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|25|大气污染物排放口|FQ-26257|6#原煤贮仓顶收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|26|大气污染物排放口|FQ-26258|6#原煤贮仓顶收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|27|大气污染物排放口|FQ-26259|7#原煤贮仓顶收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|28|大气污染物排放口|FQ-26260|7#原煤贮仓顶收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|29|大气污染物排放口|FQ-26261|8#原煤贮仓顶收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|30|大气污染物排放口|FQ-26262|8#原煤贮仓顶收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|31|大气污染物排放口|FQ-26263|V1201A煤仓收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|32|大气污染物排放口|FQ-26264|V1201B煤仓收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|33|大气污染物排放口|FQ-26265|B1102碎煤间收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|
|34|大气污染物排放口|FQ-26266|锅炉灰库收尘尾气排放口|颗粒物|一般排放口|《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级标准|120mg/m3|

经统计，2018年废水废气中各污染物的排放量符合排污许可证核定的氮肥行业污染物排放量以及市环保局下发的《关于安徽六国化工股份有限公司中低品位磷矿资源综合利用技术升级改造项目环境影响报告书的批复》中主要污染物排放总量指标。排放总量及核定的排放总量如下表：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|指标名称|环节名称|排放量（吨）|氮肥行业许可总量（吨）|2018 年合计排放量（吨）|全公司核定总量（吨）|
|废水排放量|含氮废水|1390878.83||2931960.02||
||含磷废水|1541081.19||||
|化学需氧量|含氮废水|21.40|106.19|40.60|106.19|
||含磷废水|19.20|-|||
|氨氮|含氮废水|0.74|14|2.47|19.98|
||含磷废水|1.73||||
|氮氧化物|氮肥生产系统|161.10|517.572|161.10|586.23|
|二氧化硫|氮肥生产系统|215.25|369.72|215.25|369.72|
|颗粒物|氮肥生产系统|130.80|131.64|130.80||

2、江西六国
江西六国作为国家重点污染源排污单位，严格按照法律、法规及标准规范进行排污口设置并做到达标排放，同时对公司环境信息进行公开，接受公众的监督。公司主要污染物包括废水、废气、废渣，公司共有二个排放口，公司污水处理站建有废水处理系统，用来处理含磷废水，含磷废水优先回用于生产系统，含磷废水严格执行《磷肥工业水污染排放标准》（GB15580-2011）。
公司生产装置区共有十四个废气排口，执行《大气污染物综合排放标准》
（GB16297-1996）、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）、《工业炉窑大气污染物排放标准》GB9078-1996。锅炉烟囱执行《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2001限值要求。
公司共设有2套污染源在线监测系统，分别用于生产区污水外排口及锅炉烟气排口的在线监测，在线监测系统与鹰潭市环保局、省环保厅联网，监测数据实时上传至在线监测平台，向社会公开。除在线监测系统外，市环保监测站每季度对公司外排废水进行监督性监测。公司每年初制定自行环境监测计划，公司质检中心按照监测计划开展日常环境监测。此外，公司每月还委托具有资质的第三方监测机构对各主要污染物排口进行监测，监测数据通过重点监测企业自行监测信息发布平台对社会公开。
(2)防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用
1、公司主要防治污染设施建设情况
①新建无动力事故应急池。为使厂区事故废水在失电等无动力状态下能自流进事故收集池，降低环境风险。2018年新建有效容积为5000立方米的无动力事故应急池，目前该项目已经建设完成并投用。
②实施合成氨尾气治理项目。项目内容建设一套电除雾装置；建设一套脱硫后处理
装置；建设一套造粒塔粉尘回收装置。该项目已于2018年底建设完成并投用。
③磷石膏堆场扬尘持续治理。2018年完成磷石膏堆场内安装雾炮除尘系统和道路水喷淋系统。新增2台雾炮抑尘装置。对堆场顶部非作业面区域进行覆盖，覆盖面积超过10万平方米。
④为进一步抑制磷矿堆场粉尘，2018年新增了3台雾炮抑尘装置，非作业面区域采用防尘网覆盖。同时实施了磷矿堆场防扬尘临时大棚项目，目前该项目已全部完成并投用。
公司防治污染设施运行情况
公司所有建设项目都严格按照“三同时”要求配套建设了污染治理设施，日常生产中与主生产装置同步开停。目前公司的废水委托铜陵六国威立雅水务有限公司运行，2018年污水处理站运行稳定，废水处理效果较好。公司主要废气污染防治设施有锅炉脱硫脱硝装置，以及各主要生产装置的尾气除尘、洗涤装置，2018年各类废气污染防治设施运行稳定，对废气的处理效果较好。
(3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
公司所有建设项目均严格履行环评手续以及落实“三同时”等建设项目环境保护要求。依据新的《建设项目环境保护管理条例》和《建设项目竣工环保验收暂行办法》，2018年4月完成了中低品位磷矿资源综合利用技术升级改造项目自主环保验收。
(4)突发环境事件应急预案
√适用□不适用
公司建有完备的环境应急体系，编制了《突发环境事件应急预案》和《环境风险评估报告》并报市环保局备案，备案编号：340702-2016-009-H，《突发环境事件应急预案》见附件。公司依据突发环境事件应急预案，定期组织突发环境事件应急演练。
(5)环境自行监测方案
√适用□不适用
公司共设有3套污染源在线监测系统，分别用于2个废水处理系统出口及氮肥厂锅炉烟气排口的在线监测，在线监测系统与省环保厅联网，监测数据实时上传至省环保厅在线监测平台，向社会公开，氮肥厂锅炉烟气在线监测数据还通过公司厂外显示大屏向公众公开。除在线监测系统外，市环境监测站每季度对公司2个废水处理系统出口及锅炉烟气排口进行监督性监测。公司每年初制定自行环境监测计划，公司检验中心按照监测计划开展日常环境监测。此外，公司每季度还委托具有资质的第三方监测机构对各主要污染物排口进行监测，监测数据通过铜陵市环保局重点监控企业自行监测信息发布平台对社会公开。
公司通过在线监测和手工监测相结合，自行监测和第三方监测相结合的方式形成了一套有效的环境监测体系，依托公司已建立的测量管理体系，确保了公司环境监测的有效性和可靠性。
(6)其他应当公开的环境信息
□适用√不适用
2.重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用√不适用
3.重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用
4.报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四)其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一)转债发行情况
□适用√不适用
(二)报告期转债持有人及担保人情况
□适用√不适用
(三)报告期转债变动情况
□适用√不适用
报告期转债累计转股情况
□适用√不适用
(四)转股价格历次调整情况
□适用√不适用
(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六)转债其他情况说明
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)普通股股份变动情况表
1、普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一)股东总数
|||
|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|43,785|
|年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|40,517|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量||质押或冻结情况|||股东性质|
|||||||股份状态||数量||
|铜陵化学工业集团有限公司||132,971,744|25.49|||无|||国有法人|
|戴文|6,030,100|17,501,799|3.36|||未知|||未知|
|陈书伟||7,141,700|1.37|||未知|||未知|
|中航鑫港担保有限公司||5,481,251|1.05|||未知|||未知|
|辜佳伟|600,000|3,700,000|0.71|||未知|||未知|
|辜佳敏|-600,000|2,800,000|0.54|||未知|||未知|
|郑晓炜||2,000,000|0.38|||未知|||未知|
|辛艳敏||1,922,200|0.37|||未知|||未知|
|陆尉||1,593,100|0.31|||未知|||未知|
|曹文桥|-2,429,122|1,571,400|0.30|||未知|||未知|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||||
|股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量|||||
||||||种类||数量|||
|铜陵化学工业集团有限公司||132,971,744|||人民币普通股||132,971,744|||
|戴文||17,501,799|||人民币普通股||17,501,799|||
|陈书伟||7,141,700|||人民币普通股||7,141,700|||
|中航鑫港担保有限公司||5,481,251|||人民币普通股||5,481,251|||
|辜佳伟||3,700,000|||人民币普通股||3,700,000|||
|辜佳敏||2,800,000|||人民币普通股||2,800,000|||
|郑晓炜||2,000,000|||人民币普通股||2,000,000|||
|辛艳敏||1,922,200|||人民币普通股||1,922,200|||
|陆尉||1,593,100|||人民币普通股||1,593,100|||
|曹文桥||1,571,400|||人民币普通股||1,571,400|||

|||
|-|-|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|持有5%以上的股东铜陵化学工业集团有限公司与其他9大股东无关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，公司不知道其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。|

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1 法人
√适用□不适用
|||
|-|-|
|名称|铜陵化学工业集团有限公司|
|单位负责人或法定代表人|陈嘉生|
|成立日期|1991年11月12日|
|主要经营业务|对化工行业投资、咨询。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|持有安纳达66,466,784股，占总股本的30.91%。|
|其他情况说明||

2 自然人
□适用√不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二)实际控制人情况
1 法人
√适用□不适用
|||
|-|-|
|名称|铜陵市国有资产管理委员会|

2 自然人
□适用√不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务(注)|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）|是否在公司关联方获取报酬|
|陈嘉生|董事|男|53|2017-1-5|2022-3-4|0|0|0|||是|
|李霞|董事|女|56|2010-1-16|2022-3-4|0|0|0|||是|
|王志强|董事|男|57|2010-1-16|2022-3-4|0|0|0|||是|
|方劲松|董事|男|44|2016-1-29|2022-3-4|0|0|0|||是|
|缪振虎|董事长、总经理|男|49|2019-3-5|2022-3-4|0|0|0||29.86|否|
|何鹏程|董事|男|55|2013-1-18|2022-3-4|0|0|0||25.75|否|
|王素玲|独立董事|女|55|2016-1-29|2022-3-4|0|0|0||7.5|否|
|卫宏远|独立董事|男|53|2016-1-29|2022-3-4|0|0|0||7.5|否|
|林平|独立董事|男|54|2019-3-5|2022-3-4|0|0|0|||否|
|蒋升云|监事会主席|男|47|2017-5-12|2022-3-4|0|0|0|||是|
|吴健|职工监事|男|55|2015-4-23|2022-3-4|0|0|0||26.28|否|
|杨程|职工监事|女|50|2017-3-10|2022-3-4|0|0|0||7.82|否|
|徐东奎|副总经理|男|49|2013-12-13|2022-3-4|0|0|0||23.15|否|
|马健|副总经理|男|33|2014-7-25|2022-3-4|0|0|0||25.75|否|
|沈浩|副总经理、总工程师|男|54|2017-3-4|2022-3-4|0|0|0||24.75|否|
|胡珂|副总经理|男|31|2017-3-4|2022-3-4|0|0|0||21.92|否|
|许进冲|副总经理|男|35|2017-3-4|2022-3-4|0|0|0||22.75|否|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|张福华|副总经理|男|55|2017-3-4|2022-3-4|0|0|0||25.57|否|
|秦红|财务总监|女|50|2008-3-6|2022-3-4|0|0|0||24.75|否|
|邢金俄|董事会秘书|男|53|2008-3-6|2022-3-4|0|0|0||24.75|否|
|马苏安|董事（离任）|男|60|2014-4-26|2018-11-9|0|0|0|||是|
|李健|独立董事（离任）|男|51|2013-1-18|2019-3-4|0|0|0||7.5|否|
|合计|/|/|/|/|/||||/|305.6|/|

|||
|-|-|
|姓名|主要工作经历|
|陈嘉生|2004年10月至2013年11月任铜陵化学工业集团有限公司总工程师、副总经理、副董事长、常务副总经理、总经理、党委副书记。2013年11月至2017年12月任铜陵化学工业集团有限公司董事长、党委副书记、总经理。现任铜陵化学工业集团有限公司董事长、党委书记，安徽安纳达钛业股份有限公司董事。2006年4月起任本公司董事，2013年1月至2013年11月任本公司副董事长，2013年12月起至2019年3月任本公司董事长。|
|李霞|1992年12月至2010年 7月在铜陵化学工业集团有限公司先后任财务处资金结算中心副主任、财务处副处长，财务部副部长、部长、副总会计师兼财务部部长。现任铜陵化学工业集团有限公司董事、副总经理，安徽安纳达钛业股份有限公司董事，2010 年元月至今任本公司董事。|
|王志强|2002 年 9 月至 2009 年 6 月任铜陵化工集团汽车运输有限责任公司（现为安徽通华物流有限公司）执行董事、党委书记、总经理；2009年6月至2012年7月任铜陵化学工业集团有限公司总经理助理。现任铜陵化学工业集团有限公司党委委员、副总经理。安徽安纳达钛业股份有限公司监事，2010年元月起任本公司董事。|
|方劲松|2007年5月至2008年12月任六国公司磷铵车间主任。2008年12月至2009年3月任六国公司总经理助理。2009年2月至2012年1月任六国公司营销公司总经理。2009年3月至2012年3月任六国公司副总经理。2011年7月至2016年5月任六国公司党委书记。2012年3月至2016年3月六国公司总经理。现任铜陵化学工业集团有限公司党委委员、副总经理。安徽安纳达钛业股份有限公司董事，2013年1月起任本公司董事。2016年1月至2019年3月任本公司副董事长。|
|缪振虎|2001年4月至2006年11月任六国公司磷酸车间副主任；2005年9月至2007年3月任六国公司总经理助理；2007年3月至2016年3月任本公司副总经理，2016年3月起任本公司总经理。2019年3月起任本公司董事长。|
|何鹏程|2004年10月至2007年3月任铜化集团公司生产发展部副部长；2007年3月至2012年3月任本公司总经理。2012年3月至今任江西六国化工有限责任公司董事长。2013年1月起任本公司董事。|
|王素玲|现任安徽大学商学院会计系主任，2016年1月起任本公司独立董事，兼职安徽省皖能股份有限公司。|
|卫宏远|2001年10月至今，天津大学化工学院，教授、博导。2016年1月起任本公司独立董事。|
|林平|安徽协利律师事务所主任，2019年3月起任本公司独立董事。|

|||
|-|-|
|蒋升云|2006年10月至2015年12月任铜陵化学工业集团有限公司办公室副主任、主任兼政治工作部部长。现任铜陵化学工业集团有限公司党委委员、纪委书记。安徽安纳达钛业股份有限公司监事，2017年5月至今任本公司监事会主席。|
|吴健|2006 年至 2014 年 7 月在顺华合成氨公司工作，任党委副书记、纪委书记、工会主席。2014 年 7 月至今，六国化工党委副书记、纪委书记、工会主席。2015年4月起任本公司职工监事。|
|杨程|2011年3月至2012年11月兼任六国化工企管部副部长。2012年11月至今六国化工公司审计部部长。2017年3月起任本公司职工监事。|
|徐东奎|2004 年1 月至 2012 年 1月先后任本公司营销公司总经理助理、销售部经理、营销公司副总经理、营销公司常务副总经理。2012 年 1 月至今任本公司营销公司总经理、党总支书记。2012年5月至2013年12月任本公司总经理助理，2013年12月起任本公司副总经理。|
|马健|2010年7月至2012年10月历任公司磷酸车间主任助理、副主任，磷铵车间副主任，2012年10月至2014年7月任本公司总经理助理兼磷铵车间主任、党支部书记；2014年7月至今任本公司副总经理。|
|沈浩|2005 年 12 月至今任六国公司总经理助理，并先后兼任磷铵车间常务副主任、生产部副部长、研发部部长。2012 年 3 月至今任本公司总工程师。2017年3月起任本公司副总经理兼总工程师。|
|胡珂|2010年7月至2017年2月先后任六国公司磷铵二车间技术员、包装二车间主任助理、公司团委副书记、中韩合资国星化工公司董事、副总经理、董事会秘书。2013 年1月至2017年2月任六国公司监事。2017年3月起任本公司副总经理。|
|许进冲|2006年7月至2014年7月历任六国公司磷酸车间见习、技术员、主任助理、磷铵车间主任助理、磷铵三车间主任、党支部书记、磷酸车间主任、党支部书记。2014年7月至今六国公司人力资源部部长。2017年3月起任本公司副总经理。|
|张福华|2000年8月至2008年12月先后任磷铵厂磷酸车间主任助理、六国公司磷酸车间副主任、生产部部长助理、磷酸车间主任兼支部书记。2008年12月 至2010年12月铜化集团顺华合成氨公司副总经理。2010年12月至2013年9月六国公司大合成氨项目办副主任。2013年9月至2017年2月六国公司氮肥厂副厂长。2017年3月起任本公司副总经理。|
|秦红|2008年3月至今任本公司财务总监。|
|邢金俄|2008年3月至今任本公司董事会秘书。|

其它情况说明
√适用□不适用
公司在2019年3月进行了换届选举，第七届董事会、监事会详情请见公司公告 2019-012号《六国化工2019年第一次临时股东大会决议公告》。
(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|陈嘉生|铜陵化学工业集团有限公司|董事长、党委书记|2013年11月27日||
|李霞|铜陵化学工业集团有限公司|党委委员、副总经理|2010年7月15日||
|王志强|铜陵化学工业集团有限公司|党委委员、副总经理|2012年8月1日||
|方劲松|铜陵化学工业集团有限公司|党委委员、副总经理|2016年5月17日||
|蒋升云|铜陵化学工业集团有限公司|党委委员、纪委书记|2015年12月15日||

(二)在其他单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|陈嘉生|铜陵市华盛化工投资有限公司|董事长|||
|陈嘉生|安徽安纳达钛业股份有限公司|董事|||
|李霞|铜陵市华盛化工投资有限公司|董事、副总经理|||
|李霞|安徽安纳达钛业股份有限公司|董事|||
|王志强|铜陵市华盛化工投资有限公司|董事、副总经理|||
|王志强|安徽安纳达钛业股份有限公司|监事|||
|王志强|铜陵市嘉尚能源科技有限公司|执行董事|||
|蒋升云|安徽安纳达钛业股份有限公司|监事会主席|||
|王素玲|安徽大学商学院|会计系主任、教授|||
|王素玲|安徽省皖能股份有限公司|独立董事|||
|卫宏远|天津大学化工学院|教授、博导|||
|缪振虎|铜陵国星化工有限责任公司|董事长|||
|何鹏程|江西六国化工有限责任公司|董事长|||
|胡珂|铜陵国星化工有限责任公司|总经理|||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|独立董事津贴的标准由董事会制定预案，由股东大会审议通过。公司董事、监事、高管的薪酬由董事会薪酬委员会提出初步方案，报公司董事会审议通过，董事、监事的报酬还需由公司股东大会审议批准。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|董事、监事、高级管理人员报酬标准根据公司经营规模和盈利情况，参照本地上市公司及国内同行业公司高管薪酬水平确定，分别按月度和年度进行考核。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况|报告期内，董事、监事和高级管理人员报酬根据公司的薪酬管理制度与绩效考评方案按期支付。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|305.6万元|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|李健|独立董事|离任|到期换届。|
|马苏安|董事|离任|辞职。|

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量|1,673|
|主要子公司在职员工的数量|2,588|
|在职员工的数量合计|4,261|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|1,189|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|1,701|
|销售人员|451|
|技术人员|350|
|财务人员|48|
|行政人员|252|
|其他|1,459|
|合计|4,261|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|研究生|26|
|本科|613|
|大专|857|
|中专|547|
|高中及以下|2,218|
|合计|4,261|

(二)薪酬政策
√适用□不适用
我公司从2005年起施行《宽带岗位薪点制》，通过探索和尝试宽带岗位薪点制的分配管理模式，引导员工更加重视个人能力和业绩的提高，最终有效提升了公司的整体绩效。
(三)培训计划
√适用□不适用
1、做好公司高层管理人员培训，提升经营者的经营理念，开阔思路，增强决策能力、战略开拓能力和现代经营管理能力。
2、做好公司中层管理人员培训，提高管理者的综合素质，完善知识结构，增强综合管理能力、创新能力和执行能力。
3、做好公司专业技术人员继续教育，提高技术理论水平和专业技能，增强科技研发、技术创新、技术改造能力。
4、做好公司技能人员的职业资格等级培训，不断提升操作人员的业务水平和操作技能，增强严格履行岗位职责的能力。
5、做好部分管理岗位和操作岗位人员执业资格的培训，进一步规范管理，特种作
业持证作业率100%。
6、做好公司年度培训计划制定并实施工作，培训计划完成率100%。
7、2018年，中高层管理人员培训不少于3次，专业技术人员继续教育不少于2次，一般职工操作技能培训不少于1次。
(四)劳务外包情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|劳务外包的工时总数|448025个工时|
|劳务外包支付的报酬总额|2822.56万元|

七、其他
□适用√不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用□不适用
按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定及其他相关要求，建立了较为完善的公司治理结构，建立并不断完善各项制度，公司的权力机构、决策机构、监督机构、经营管理层按照《公司章程》责权明晰，各司其职，运作规范。公司董事会认为公司治理结构的实际情况基本符合《上市公司治理准则》的要求。
报告期内，公司修订了《公司章程》。对照中国证监会颁发的《上市公司治理准则》，公司法人治理基本符合要求，实际情况如下：
1）关于股东和股东大会
公司控股股东行为规范，依法行使出资人权利，与本公司不存在同业竞争，公司建立了控股股东行为约束的长效机制；公司股东大会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定召开股东大会，聘请律师对股东大会的召集、召开、表决等程序进行见证。在重大事项上采取网络投票制。
2）关于控股股东和上市公司
控股股东依法行使出资人的权利，承担股东义务，没有利用其控股地位谋取额外利益或者干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面做到完全分开，独立经营，独立核算，公司董事会、监事会和内部管理机构独立运作。
3）关于董事和董事会
公司董事会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。本公司董事会目前由9人组成，其中3名独立董事（一名法律专业人士、一名会计专业人士、一名化工行业专业人士），其余6名董事均由股东委派。公司在选举董事时采用累积投票制。董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会。董事会会议按照《董事会议事规则》的规定召集、召开、表决，各位董事均以认真负责的态度出席董事会会议和股东大会，依法履行职责，并积极参加相关的培训学习，不断提高个人素质和履职能力。
4）关于监事和监事会
公司监事会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。本公司监事会目前由3人组
成，其中2名职工监事。全体监事切实履行职责。
5）关于信息披露
本公司制定了《信息披露事务管理制度》并严格执行，明确信息披露责任人，信息披露真实、准确、完整、及时、公平。
公司《内幕信息知情人登记制度》已于 2010年3月6日经公司董事会四届二次会议审议通过并予以实施。（详见2010年3月9日上海证券交易所网站www.sse.com.cn）公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用√不适用
二、 股东大会情况简介
|||||
|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2017年年度股东大会|2018年5月4日|www.sse.com.cn|2018年5月5日|
|2018年第一次临时股东大会|2018年11月21日|www.sse.com.cn|2018年11月22日|

股东大会情况说明
□适用√不适用
三、 董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|陈嘉生|否|6|5|5|1|0|否|1|
|马苏安|否|6|6|5|0|0|否|1|
|李霞|否|6|6|5|0|0|否|2|
|王志强|否|6|6|5|0|0|否|2|
|方劲松|否|6|6|5|0|0|否|2|
|何鹏程|否|6|6|5|0|0|否|0|
|李健|是|6|6|5|0|0|否|2|
|王素玲|是|6|6|5|0|0|否|2|
|卫宏远|是|6|6|5|0|0|否|0|

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用
|||
|-|-|
|年内召开董事会会议次数|6|
|其中：现场会议次数|1|
|通讯方式召开会议次数|5|
|现场结合通讯方式召开会议次数|0|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
√适用□不适用
报告期内，公司董事会下设专门委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会实施细则履行职责，依法合规运作，分别对公司财务报告、内部审计工作、关联交易、董事及高级管理人员的薪酬等工作提出意见与建议，为董事会科学决策发挥重要作用。报告期内，董事会下设专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成，未提出其他异议。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
董事、监事、高级管理人员报酬标准根据公司经营规模和盈利情况，参照本地上市公司及国内同行业公司高管薪酬水平确定，分别按月度和年度进行考核。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
详见公司同日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《安徽六国化工股份有限公司内部控制自我评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
详见公司同日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《安徽六国化工股份有限公司内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用√不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十一节财务报告
一、 审计报告
√适用□不适用
会审字[2019]2494号审计报告
安徽六国化工股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了安徽六国化工股份有限公司（以下简称六国化工、本公司或公司）财务报表，包括 2018年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了六国化工2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于六国化工，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1.事项描述
六国化工产品销售包含国内销售和国外销售。国内销售分为驻点直销和买断两种销
售模式：驻点直销模式下，公司根据与经销商签订的经销协议将产品发往经销商仓库，经销商实现销售时，公司依据经销商销售数量以及约定的价格确认销售收入；买断模式下公司在产品出库、客户验收后确认收入。国外销售公司以出口货物报关日期为出口货物销售收入的实现时间，按合同约定的金额确认销售收入。
2018年度，公司驻点直销模式下确认的营业收入金额为145,375.96万元，占营业收入总额的34.90%；买断模式下确认的营业收入金额为260,884.45万元，占营业收入总额的62.63%；国外销售收入金额为10,269.35万元，占营业收入总额2.47%。
由于营业收入是六国化工关键业绩指标之一，且存在可能操纵收入确认时点以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将营业收入的确认识别为关键审计事项。
2.审计应对
我们对营业收入认定实施的相关程序包括：
(1)了解并测试营业收入循环的关键内部控制的设计和执行；
(2)获取六国化工与客户签订的经销协议（或销售合同），对合同关键条款进行检查；
(3)查询主要客户的工商资料，询问公司相关人员，以确认主要客户与公司是否存在关联关系；
(4)询问公司销售人员并走访主要经销商，了解双方的合同执行情况、经销商的合理库存、终端销售情况等；
(5)获取公司销售管理系统中退换货的记录并进行检查，确认是否存在影响收入确认的重大异常退换货情况；
(6)根据企业会计准则关于收入确认的原则，了解同行业上市公司收入确认方法，判断六国化工的收入确认政策是否合理；
(7)结合其他收入审计程序确认当期收入的真实性和完整性，如①购货订单、发货单据、发票、出口报关单、运输单据、记账凭证、汇款单据等资料；②向客户函证款项余额及当期销售额；③对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试。
通过执行以上程序，我们未发现六国化工收入确认存在异常情形。
（二）存货减值
1、事项描述
六国化工管理层于每个资产负债表日将每个存货项目的成本与其可变现净值逐一进行比较，按较低者计量存货，并且按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
根据公司披露的会计政策，存货中产成品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
截止2018年末，六国化工合并财务报表中存货账面余额为81,659.83万元，已计提的存货跌价准备余额为4,676.68万元。期末账面价值较高，占合并财务报表资产总额的13.35%，存货跌价准备的增加对财务报表影响较为重大，因此，我们将存货减值的确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们对存货减值实施的相关程序包括：
(1)了解和测试公司与存货采购与付款、生产与仓储、销售与收款相关的内部控制制度的设计和执行；
(2)取得公司期末存货盘点计划，公司存货盘点资料，了解公司存货盘点制度、计划及实际执行情况；
(3)对公司存货进行监盘，了解公司存货存储状态，账实相符情况；
(4)复核公司管理层确定的存货可变现净值以及存货减值计提金额。
(5)考虑存货库龄，结合存货周转率，分析存货跌价准备计提的合理性。
通过执行以上程序，我们认为六国化工管理层就存货减值的计提是合理的。
（三）固定资产、无形资产及在建工程减值
1、事项描述
六国化工管理层对固定资产、无形资产及在建工程是否存在减值迹象进行了评估，对于识别出减值迹象的，管理层通过计算固定资产、无形资产、在建工程或其所在资产组的可收回金额，并比较可收回金额与账面价值判断是否需要计提减值准备。预测可收回金额涉及公允价值和处置费用的判断和未来现金流量现值的预测，管理层在预测中需要做出重大判断和假设。
截止 2018年末，六国化工固定资产、无形资产及在建工程账面价值 364,107.21万元，占六国化工总资产63.15%，占六国化工长期资产98.20%，是六国化工资产的重要组成部分。六国化工本年度计提固定资产、无形资产及在建工程减值准备金额 25,994.42万元。由于在确定固定资产、无形资产及在建工程减值准备时涉及重大的管理层判断，尤其在预计未来现金流量和估计固定资产、无形资产及在建工程可收回金额方面存在固有不确定性，以及有可能受到管理层偏向的影响，因此我们将固定资产、无形资产减值及在建工程减值识别作为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对固定资产、无形资产和在建工程减值相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序包括：
(1)了解与固定资产、无形资产及在建工程减值相关的关键内部控制的设计和执行；
(2)评估、分析管理层对资产可收回金额的计算方法；
(3)分析并复核管理层在减值测试中公允价值和处置费用的判断及预计未来现金流量现值时运用的重大估计及判断的合理性；
通过执行以上程序，我们认为六国化工管理层就固定资产、无形资产及在建工程减值的计提是合理的。
四、其他信息
六国化工管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括六国化工 2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估六国化工的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算六国化工、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督六国化工的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对六国化工持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截止审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致六国化工不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就六国化工中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财
务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
（此页无正文，系会审字[2019]2494号审计报告之盖章签字页）
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：黄亚琼
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：谢中西
中国·北京 中国注册会计师：杨小飞
2019年4月11日
二、 财务报表
合并资产负债表
2018年12月31日
编制单位:安徽六国化工股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|七.1|664,077,149.91|417,066,886.72|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据及应收账款|七.4|93,609,280.79|119,565,812.83|
|其中：应收票据||19,384,031.54|34,913,991.06|
|应收账款||74,225,249.25|84,651,821.77|
|预付款项|七.5|334,590,254.69|273,036,174.30|
|应收保费||||

|||||
|-|-|-|-|
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|其他应收款|七.6|7,014,133.60|26,505,506.36|
|其中：应收利息||||
|应收股利||870,000.00|896,400.00|
|买入返售金融资产||||
|存货|七.7|769,831,488.54|774,104,461.20|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|七.9|188,317,531.63|101,381,699.00|
|流动资产合计||2,057,439,839.16|1,711,660,540.41|
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款||||
|可供出售金融资产|七.10|30,900,000.00|34,900,000.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|七.13|11,415,592.94|13,853,074.81|
|投资性房地产||||
|固定资产|七.15|2,323,874,247.69|2,771,131,020.97|
|在建工程|七.16|713,816,481.57|265,102,761.30|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|七.19|603,381,408.12|646,009,830.68|
|开发支出||||
|商誉|七.21|||
|长期待摊费用|七.22|2,956,704.00|2,995,801.52|
|递延所得税资产|七.23|228,024.35|236,519.38|
|其他非流动资产|七.24|21,425,842.37|62,558,384.11|
|非流动资产合计||3,707,998,301.04|3,796,787,392.77|
|资产总计||5,765,438,140.20|5,508,447,933.18|
|流动负债：||||
|短期借款|七.25|1,476,000,000.00|1,409,500,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据及应付账款|七.28|1,078,205,765.58|949,136,177.82|
|预收款项|七.29|705,038,164.11|638,054,808.34|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|七.30|45,268,736.20|32,762,061.47|
|应交税费|七.31|15,497,147.37|15,504,017.64|
|其他应付款|七.32|141,727,396.76|95,464,811.67|
|其中：应付利息||6,376,841.41|4,382,664.27|
|应付股利||||
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||

|||||
|-|-|-|-|
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|持有待售负债||||
|一年内到期的非流动负债|七.34|203,271,503.48|62,304,706.95|
|其他流动负债||||
|流动负债合计|七.35|3,665,008,713.50|3,202,726,583.89|
|非流动负债：||||
|长期借款|七.36|305,000,000.00|120,000,000.00|
|应付债券||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款|七.38|111,217,319.36|87,376,018.98|
|长期应付职工薪酬||||
|预计负债|七.40|169,409,821.93|11,893,421.93|
|递延收益|七.41|113,202,074.60|101,309,161.57|
|递延所得税负债||18,541,340.94|37,818,569.00|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||717,370,556.83|358,397,171.48|
|负债合计||4,382,379,270.33|3,561,123,755.37|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|七.43|521,600,000.00|521,600,000.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|七.45|1,262,676,998.46|1,262,676,998.46|
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|专项储备|七.48|14,802,402.18|21,593,299.19|
|盈余公积|七.49|135,040,899.29|135,040,899.29|
|一般风险准备||||
|未分配利润|七.50|-498,002,168.83|132,053,589.87|
|归属于母公司所有者权益合计||1,436,118,131.10|2,072,964,786.81|
|少数股东权益||-53,059,261.23|-125,640,609.00|
|所有者权益（或股东权益）合计||1,383,058,869.87|1,947,324,177.81|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||5,765,438,140.20|5,508,447,933.18|

法定代表人：缪振虎 主管会计工作负责人：缪振虎 会计机构负责人：秦红母公司资产负债表
2018年12月31日
编制单位:安徽六国化工股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||181,078,832.84|133,957,517.23|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||

|||||
|-|-|-|-|
|衍生金融资产||||
|应收票据及应收账款|十七.1|66,983,000.28|71,693,931.95|
|其中：应收票据||14,391,615.76|19,414,038.06|
|应收账款||52,591,384.52|52,279,893.89|
|预付款项||444,897,371.13|561,470,685.89|
|其他应收款|十七.2|117,168,572.36|107,105,987.24|
|其中：应收利息||||
|应收股利||870,000.00|896,400.00|
|存货||439,687,155.73|523,968,579.98|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||62,146,131.86|43,228,710.12|
|流动资产合计||1,311,961,064.20|1,441,425,412.41|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||30,900,000.00|30,900,000.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十七.3|472,676,206.56|450,922,568.73|
|投资性房地产||-|-|
|固定资产||1,423,865,429.99|1,567,175,357.66|
|在建工程||86,432,814.72|45,460,631.03|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||137,291,603.16|141,534,797.87|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||1,431,249.96||
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产||1,500,000.00|1,929,038.31|
|非流动资产合计||2,154,097,304.39|2,237,922,393.60|
|资产总计||3,466,058,368.59|3,679,347,806.01|
|流动负债：||||
|短期借款||849,000,000.00|407,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据及应付账款||318,331,078.76|396,108,990.49|
|预收款项||512,960,929.09|427,879,210.58|
|应付职工薪酬||11,210,080.81|7,382,400.04|
|应交税费||2,154,796.11|2,646,290.52|
|其他应付款||27,877,318.62|12,599,674.40|
|其中：应付利息||1,177,331.11|821,304.17|
|应付股利||||
|持有待售负债||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||1,721,534,203.39|1,253,616,566.03|
|非流动负债：||||
|长期借款||50,000,000.00|-|

||||
|-|-|-|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|32,655,711.89|28,445,054.75|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|82,655,711.89|28,445,054.75|
|负债合计|1,804,189,915.28|1,282,061,620.78|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|521,600,000.00|521,600,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,262,452,458.89|1,262,452,458.89|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|5,012,607.55|8,856,175.84|
|盈余公积|132,650,021.71|132,650,021.71|
|未分配利润|-259,846,634.84|471,727,528.79|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,661,868,453.31|2,397,286,185.23|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|3,466,058,368.59|3,679,347,806.01|

法定代表人：缪振虎 主管会计工作负责人：缪振虎 会计机构负责人：秦红合并利润表
2018年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||4,165,297,625.79|4,765,555,819.58|
|其中：营业收入|七.51|4,165,297,625.79|4,765,555,819.58|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||4,589,186,560.41|4,763,850,317.40|
|其中：营业成本|七.51|3,600,684,911.64|4,224,230,946.51|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||

|||||
|-|-|-|-|
|税金及附加|七.52|28,303,029.43|34,309,694.97|
|销售费用|七.53|217,985,909.55|225,445,245.54|
|管理费用|七.54|208,266,029.03|157,698,533.74|
|研发费用|七.55|112,992,961.54|9,932,000.77|
|财务费用|七.56|103,437,767.00|101,612,253.13|
|其中：利息费用||105,369,409.05|103,388,822.96|
|利息收入||4,717,816.69|4,291,962.65|
|资产减值损失|七.57|317,515,952.22|10,621,642.74|
|加：其他收益|七.58|28,399,250.28|27,574,049.51|
|投资收益（损失以“－”号填列）|七.59|-1,567,481.87|-590,956.99|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-1,567,481.87|-590,956.99|
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|资产处置收益（损失以“－”号填列）|七.61||397,582.14|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）|||-|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||-397,057,166.21|29,086,176.84|
|加：营业外收入|七.62|14,527,989.54|18,790,690.08|
|减：营业外支出|七.63|162,086,908.59|5,575,256.70|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-544,616,085.26|42,301,610.22|
|减：所得税费用||-18,710,017.71|2,746,379.90|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|七.6|-525,906,067.55|39,555,230.32|
|（一）按经营持续性分类||||
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）||-112,071,348.86|110,251,099.91|
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）||-413,834,718.69|-70,695,869.59|
|（二）按所有权归属分类||||
|1.归属于母公司股东的净利润||-603,975,758.70|75,602,724.26|
|2.少数股东损益||78,069,691.15|-36,047,493.94|
|六、其他综合收益的税后净额||||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||||
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划变动额||||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益||||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下可转损益的其他综合收益||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||||
|七、综合收益总额||-525,906,067.55|39,555,230.32|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||-603,975,758.70|75,602,724.26|
|归属于少数股东的综合收益总额||78,069,691.15|-36,047,493.94|
|八、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)||-1.16|0.14|
|（二）稀释每股收益(元/股)||/|/|

法定代表人：缪振虎 主管会计工作负责人：缪振虎 会计机构负责人：秦红
母公司利润表
2018年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|十七.4|3,531,854,370.44|3,825,664,021.44|
|减：营业成本|十七.4|3,070,019,770.39|3,491,384,036.69|
|税金及附加||8,707,777.13|13,540,435.68|
|销售费用||141,180,944.24|120,968,932.91|
|管理费用||86,143,131.92|59,155,540.13|
|研发费用||111,827,459.41|9,932,000.77|
|财务费用||27,658,670.77|20,325,366.83|
|其中：利息费用||30,057,719.07|21,710,743.18|
|利息收入||3,274,134.73|2,056,327.23|
|资产减值损失||801,932,249.95|-569,030.81|
|加：其他收益||6,001,742.86|7,984,342.86|
|投资收益（损失以“－”号填列）|十七.5|5,084,561.29|-590,956.99|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-1,567,481.87|-590,956.99|
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|资产处置收益（损失以“－”号填列）|||-4,742,629.08|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||-704,529,329.22|113,577,496.03|
|加：营业外收入||1,467,256.00|2,330,071.88|
|减：营业外支出||2,432,090.41|2,633,674.56|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-705,494,163.63|113,273,893.35|
|减：所得税费用||||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||-705,494,163.63|113,273,893.35|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）||-705,494,163.63|113,273,893.35|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）||||
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划变动额||||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益||||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下可转损益的其他综合收益||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|六、综合收益总额||-705,494,163.63|113,273,893.35|
|七、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)||/|/|
|（二）稀释每股收益(元/股)||/|/|

法定代表人：缪振虎主管会计工作负责人：缪振虎会计机构负责人：秦红
合并现金流量表
2018年1—12月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||3,838,583,124.21|3,720,361,058.64|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||17,074,063.31|10,430,000.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|七.66（1）|89,291,055.94|67,573,552.89|
|经营活动现金流入小计||3,944,948,243.46|3,798,364,611.53|
|购买商品、接受劳务支付的现金||3,368,956,799.50|3,161,836,268.64|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||285,114,047.96|303,472,544.72|
|支付的各项税费||36,938,646.93|44,851,115.20|
|支付其他与经营活动有关的现金|七.66（2）|190,427,156.47|125,594,181.80|
|经营活动现金流出小计||3,881,436,650.86|3,635,754,110.36|
|经营活动产生的现金流量净额||63,511,592.60|162,610,501.17|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||896,400.00||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||13,999,383.91|19,882,263.91|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|七.66（3）|4,717,816.69|4,291,962.65|
|投资活动现金流入小计||19,613,600.60|24,174,226.56|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||368,829,677.87|276,168,125.50|
|投资支付的现金|||4,900,000.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||

|||||
|-|-|-|-|
|投资活动现金流出小计||368,829,677.87|281,068,125.50|
|投资活动产生的现金流量净额||-349,216,077.27|-256,893,898.94|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||2,302,000,000.00|1,933,243,967.23|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|七.66（5）|343,604,160.00|145,070,000.00|
|筹资活动现金流入小计||2,645,604,160.00|2,078,313,967.23|
|偿还债务支付的现金||1,910,500,000.00|2,062,592,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||141,937,218.49|96,018,750.39|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||3,150,301.46||
|支付其他与筹资活动有关的现金|七.66（6）|114,142,433.25|107,215,477.93|
|筹资活动现金流出小计||2,166,579,651.74|2,265,826,228.32|
|筹资活动产生的现金流量净额||479,024,508.26|-187,512,261.09|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||502,692.40|125,703.51|
|五、现金及现金等价物净增加额||193,822,715.99|-281,669,955.35|
|加：期初现金及现金等价物余额||210,279,590.03|491,949,545.38|
|六、期末现金及现金等价物余额||404,102,306.02|210,279,590.03|

法定代表人：缪振虎主管会计工作负责人：缪振虎会计机构负责人：秦红
母公司现金流量表
2018年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||2,899,424,921.26|2,472,967,079.05|
|收到的税费返还||3,074,900.00||
|收到其他与经营活动有关的现金||40,674,846.19|53,025,007.63|
|经营活动现金流入小计||2,943,174,667.45|2,525,992,086.68|
|购买商品、接受劳务支付的现金||2,457,074,051.86|2,277,722,276.58|
|支付给职工以及为职工支付的现金||149,684,497.21|142,337,295.49|
|支付的各项税费||13,586,621.03|13,586,443.60|
|支付其他与经营活动有关的现金||98,031,184.72|70,445,006.10|
|经营活动现金流出小计||2,718,376,354.82|2,504,091,021.77|
|经营活动产生的现金流量净额||224,798,312.63|21,901,064.91|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||7,548,443.16||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||209.00|735,400.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||3,274,134.73|2,056,327.23|
|投资活动现金流入小计||10,822,786.89|2,791,727.23|
|购建固定资产、无形资产和其他长||42,302,582.64|36,327,383.20|

||||
|-|-|-|
|期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|84,191,119.70|122,855,795.06|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|475,150,192.74||
|投资活动现金流出小计|601,643,895.08|159,183,178.26|
|投资活动产生的现金流量净额|-590,821,108.19|-156,391,451.03|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,249,000,000.00|604,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|758,000.00|4,310,000.00|
|筹资活动现金流入小计|1,249,758,000.00|608,310,000.00|
|偿还债务支付的现金|757,000,000.00|652,392,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|57,133,205.27|22,219,858.44|
|支付其他与筹资活动有关的现金||758,000.00|
|筹资活动现金流出小计|814,133,205.27|675,369,858.44|
|筹资活动产生的现金流量净额|435,624,794.73|-67,059,858.44|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|0.1|-|
|五、现金及现金等价物净增加额|69,601,999.27|-201,550,244.56|
|加：期初现金及现金等价物余额|99,476,828.34|301,027,072.90|
|六、期末现金及现金等价物余额|169,078,827.61|99,476,828.34|

法定代表人：缪振虎主管会计工作负责人：缪振虎会计机构负责人：秦红
合并所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|521,600,000.00||||1,262,676,998.46|||21,593,299.19|135,040,899.29||132,053,589.87|-125,640,609.00|1,947,324,177.81|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|521,600,000.00||||1,262,676,998.46|||21,593,299.19|135,040,899.29||132,053,589.87|-125,640,609.00|1,947,324,177.81|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||-6,790,897.01|||-630,055,758.70|72,581,347.77|-564,265,307.94|
|（一）综合收益总额|||||||||||-603,975,758.70|78,069,691.15|-525,906,067.55|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．所有者投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||||-26,080,000.00|-3,150,301.46|-29,230,301.46|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-26,080,000.00|-3,150,301.46|-29,230,301.46|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益||||||||
|5．其他||||||||
|（五）专项储备|||-6,790,897.01|||-2,338,041.92|-9,128,938.93|
|1．本期提取|||29,022,513.78|||10,594,973.62|39,617,487.40|
|2．本期使用|||35,813,410.79|||12,933,015.54|48,746,426.33|
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|521,600,000.00|1,262,676,998.46|14,802,402.18|135,040,899.29|-498,002,168.83|-53,059,261.23|1,383,058,869.87|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|521,600,000.00||||1,262,676,998.46|||27,565,493.16|123,713,509.95||67,778,254.95|-84,008,723.07|1,919,325,533.45|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|521,600,000.00||||1,262,676,998.46|||27,565,493.16|123,713,509.95||67,778,254.95|-84,008,723.07|1,919,325,533.45|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||-5,972,193.97|11,327,389.34||64,275,334.92|-41,631,885.93|27,998,644.36|
|（一）综合收益总额|||||||||||75,602,724.26|-36,047,493.94|39,555,230.32|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．所有者投入的普通股||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|4．其他||||||||
|（三）利润分配||||11,327,389.34|-11,327,389.34|||
|1．提取盈余公积||||11,327,389.34|-11,327,389.34|||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益||||||||
|5．其他||||||||
|（五）专项储备|||-5,972,193.97|||-5,584,391.99|-11,556,585.96|
|1．本期提取|||28,230,873.98|||10,590,280.42|38,821,154.40|
|2．本期使用|||34,203,067.95|||16,174,672.41|50,377,740.36|
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|521,600,000.00|1,262,676,998.46|21,593,299.19|135,040,899.29|132,053,589.87|-125,640,609.00|1,947,324,177.81|

法定代表人：缪振虎主管会计工作负责人：缪振虎会计机构负责人：秦红
母公司所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|521,600,000.00||||1,262,452,458.89|||8,856,175.84|132,650,021.71|471,727,528.79|2,397,286,185.23|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|521,600,000.00||||1,262,452,458.89|||8,856,175.84|132,650,021.71|471,727,528.79|2,397,286,185.23|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||-3,843,568.29||-731,574,163.63|-735,417,731.92|
|（一）综合收益总额||||||||||-705,494,163.63|-705,494,163.63|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．所有者投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-26,080,000.00|-26,080,000.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-26,080,000.00|-26,080,000.00|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
|5．其他||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备|||-3,843,568.29|||-3,843,568.29|
|1．本期提取|||14,445,760.71|||14,445,760.71|
|2．本期使用|||18,289,329.00|||18,289,329.00|
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|521,600,000.00|1,262,452,458.89|5,012,607.55|132,650,021.71|-259,846,634.84|1,661,868,453.31|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|521,600,000.00||||1,262,452,458.89|||8,621,128.32|121,322,632.37|369,781,024.78|2,283,777,244.36|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|521,600,000.00||||1 ,262,452,458.89|||8 ,621,128.32|121,322,632.37|369,781,024.78|2,283,777,244.36|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||235,047.52|11,327,389.34|101,946,504.01|113,508,940.87|
|（一）综合收益总额||||||||||113,273,893.35|113,273,893.35|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．所有者投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||11,327,389.34|-11,327,389.34||
|1．提取盈余公积|||||||||11,327,389.34|-11,327,389.34||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益|||||||
|5．其他|||||||
|（五）专项储备|||235,047.52|||235,047.52|
|1．本期提取|||13,910,076.34|||13,910,076.34|
|2．本期使用|||13,675,028.82|||13,675,028.82|
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|521,600,000.00|1 ,262,452,458.89|8 ,856,175.84|132,650,021.71|471,727,528.79|2,397,286,185.23|

法定代表人：缪振虎主管会计工作负责人：缪振虎会计机构负责人：秦红
三、 公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
安徽六国化工股份有限公司(以下简称公司或本公司)是经安徽省人民政府皖府股字[2000]第44号文和安徽省体改委皖体改函[2000]96号文的批准，通过发起设立方式组建的股份有限公司。公司于2000年12月28日在安徽省工商行政管理局注册，并取得340000000030262号企业法人营业执照。
2004年2月19日，本公司经中国证监会批准向社会公开发行A股股票 8000万股，并于2004年3月5日在上海证券交易所上市挂牌交易。
2007年，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］37号《关于核准安徽六国化工股份有限公司非公开发行股票的通知》核准，本公司向社会非公开发行人民币普通股股票3,800万股。
2010年，经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］670号《关于核准安徽六国化工股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司向社会非公开发行人民币普通股股票10,000万股。
2011年6月，根据公司第四届董事会第八次会议及2010年度股东大会决议和修改后的公司章程规定，本公司以2010年12月31日总股本32,600.00万股为基数，按每10股转增6股的比例，向全体股东实施资本公积转增股本19,560.00万股，每股面值 1元，合计增加股本19,560.00万元。至此，本公司注册资本变更为 52,160.00万元，股本为52,160.00万元。
公司经营范围：化肥(含氮肥、磷肥、钾肥)、肥料(含复合肥料、复混肥料、水溶肥料、掺混肥料、缓控释肥料、生物肥料及有机肥料)、化学制品(含精制磷酸、磷酸盐、车用尿素、磷酸脲、碘及碘盐、氢氧化镁、日用化学产品)、化学原料(含无水氢氟酸、无机盐、无机酸、无机碱、聚酰胺-6切片)、土壤调理剂、微生物菌剂、磷石膏、矿渣的生产、加工和销售及网上销售,煤炭、矿石、棉花、农业机械的销售及网上销售,自产产品的出口,公司所需的机械设备、零配件、原辅材料、仪器仪表及技术的进出口业务,土地租赁、不动产租赁、技术咨询服务业务,硫酸、盐酸、氢氟酸、氢氧化钠溶液、甲醇、硝酸、农药(限许可证所列项目)、农作物种子(不再分装的包装种子)的批发,粮食收购、在厂区范围内销售本企业生产的磷酸、氟硅酸、合成氨、氨溶液(含氨20%)、食品级液体二氧化碳。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
公司注册地址：安徽省铜陵市铜港路。
法定代表人：缪振虎。
财务报告批准报出日：本财务报表于2019年4月11日经公司董事会决议批准报出。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
(1)本公司本期纳入合并范围的子公司
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例%||
|序 号||子公司全称|子公司简称|||
|||||直 接|间 接|
|1|湖|北六国化工股份有限公司|湖北六国|51.00|-|
|2|江|西六国化工有限责任公司|江西六国|51.00|-|
|3|安|徽中元化肥股份有限公司|中元化肥|60.00|-|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4|铜|陵国星化工有限责任公司|国星化工|70.00|-|
|5|铜|陵鑫克精细化工有限责任公司|鑫克化工|60.00|-|
|6|安|徽省颍上鑫泰化工有限责任公司|鑫泰化工|55.00|-|
|7|安|徽国泰化工有限公司|国泰化工|100.00|-|
|8|吉|林六国农业科技发展有限责任公司|吉林六国|100.00|-|
|9|铜|陵嘉合科技有限公司|嘉合科技|100.00|-|

上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。
(2)本公司本期合并财务报表范围变化
本公司本期合并财务报表范围无变化。
四、 财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.持续经营
√适用□不适用
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定，未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
本公司正常营业周期为一年。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
(1)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合
并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计
政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、
负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的
账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
(2)非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
(1)合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
(2)合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(3)报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告
主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告
主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(4)合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
(5)特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投
资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
(1) 共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2) 合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
(1)外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
(3)外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10.金融工具
√适用□不适用
(1)金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息日但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
(2)金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
(3)金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本
公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
(4)金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
(5)金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(6)金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(7)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(8)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
B.可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
(9)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价
时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11.应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|本公司将100万元以上应收账款，50万元以上其他应收款确定为单项金额重大。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。|

 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）||
|对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合|账龄分析法|
|本公司合并范围内的母子公司之间、子公司之间的应收款项|不计提坏账准备|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5.00|5.00|
|其中：1年以内分项，可添加行|||
|1－2年|10.00|10.00|
|2－3年|30.00|30.00|
|3年以上|||
|3－4年|50.00|50.00|
|4－5年|80.00|80.00|
|5年以上|100.00|100.00|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不|

|||
|-|-|
||能反映实际情况。|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。|

12.存货
√适用□不适用
(1)存货的分类：
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、发出商品、周转材料等。
(2)发出存货的计价方法：发出按加权平均法计价。
(3)存货的盘存制度：采用永续盘存制。
(4)资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13.持有待售资产
√适用□不适用
(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分
条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本
公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，
在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
(3)列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
14.长期股权投资
√适用□不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。
其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。
判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
(2)初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行
调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
投资性房地产
不适用
15.固定资产
(1). 确认条件
√适用□不适用
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
□适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|通用设备|年限平均法|3-12|5.00|31.67-7.92|
|专用设备c|年限平均法|10-14|5.00|9.50-6.79|
|房屋建筑物|年限平均法|20-40|5.00|4.75-2.38|

 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16.在建工程
√适用□不适用
(1)在建工程以立项项目分类核算
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17.借款费用
√适用□不适用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18.生物资产
□适用√不适用
19.油气资产
□适用√不适用
20.无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
||
|-|
|折旧年限（年）|
|50年|
|10年|
|10年|

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
(1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（2）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21.长期资产减值
√适用□不适用
(1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、
法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹
象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面
价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(2)投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
(3)固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
(4)在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(5)无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
(6)商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资
产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
22.长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
23.职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。
本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的
国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
24.预计负债
√适用□不适用
（1）预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25.股份支付
√适用□不适用
(1) 股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
(2) 权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整；
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值；
(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
(4) 股份支付计划实施的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益；
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债；
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
(5) 股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，
则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
(6) 股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
26.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
27.收入
√适用□不适用
(1)销售商品收入
收入确认原则：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司销售商品的具体确认方法：
①客户买断的情况下，公司在产品出库、客户验收后确认收入。
②驻点直销的情况下，公司依据经销商销售数量，按照约定的价格确认收入。
③国外销售的情况下，以出口货物报关日期为出口货物销售收入的实现时间，按合同约定的金额确认销售收入。
(2)提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；
B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
28.政府补助
√适用□不适用
(1)政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(3)政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
29.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响
额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
(1)递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(2)递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益
30.安全生产费用
(1)本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财企[2012]16号）以及安徽省安全生产监督管理局关于认真学习贯彻《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（皖安监法函[2008]176号）的有关规定，按照下述方法提取安全费用。
危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取安全风险专项储备基金，安徽省专项储备具体计提标准如下：①营业收入不超过1,000万元的，按照5%提取；
②营业收入超过1,000万元至1亿元的部分，按照2.5%提取；
③营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照1%提取；
④营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。
安徽省以外的子公司执行《企业安全生产费用提取与使用管理办法》和其所在地区相关安全费提取标准，具体计提标准如下：
①营业收入不超过1,000万元的，按照4%提取；
②营业收入超过1,000万元至1亿元的部分，按照2%提取；
③营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；
④营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。
(2)提取的安全生产费用计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。提取的安全生产费用按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；
形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定
可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
31.租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/业务收入。
32.其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33.重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)|
|2017年6月财政部发布了《企业会计准则解释第9号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释，本公司于2018年1月1起执行上述解释。根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。|||

其他说明
本公司根据财会【2018】15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：
2017年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|合并资产负债表|||
|调整前|调整后|调整前|
|34,913,991.06||19,414,038.06|
|84,651,821.77||52,279,893.89|
||119,565,812.83||
|896,400.00||896,400.00|
|25,609,106.36|26,505,506.36|106,209,587.24|
|2,771,131,020.97|2,771,131,020.97|1,567,175,357.66|
|259,680,459.76|265,102,761.30|45,460,631.03|
|5,422,301.54|||
|340,884,760.00||80,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|608,251,417.82||316,108,990.49|
||949,136,177.82||
|4,382,664.27||821,304.17|
|91,082,147.40|95,464,811.67|11,778,370.23|
|87,376,018.98|87,376,018.98||

2017年度受影响的合并利润表和母公司利润表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|合并利润表|||
|调整前|调整后|调整前|
|167,630,534.51|157,698,533.74|69,087,540.90|
||9,932,000.77||

 (2). 重要会计估计变更
□适用√不适用
34.其他
□适用√不适用
六、 税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|商品销售收入|5、6、10、11、16、17|
|消费税|||
|营业税|||
|城市维护建设税|||
|企业所得税|应纳税所得额|25|
|城市维护建设税|实际缴纳的流转税额|5、7|
|教育费附加|实际缴纳的流转税额|3|
|地方教育费附加|实际缴纳的流转税额|2|
|房产税|房产余值|1.2|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率（%）|
|安徽六国化工股份有限公司|15.00|
|湖北六国化工股份有限公司|15.00|

2.税收优惠
√适用□不适用
(1)根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公布安徽省2017年第二批高新技术企业认定名单及第一批高新技术企业补充认定名单的通知》（科高〔2017〕70号），本公司被认定为安徽省高新技术企业，并取得《高新技术企业证书》（证书编号GR201734001529）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，本公司自2017年1月1日起三年内执行15%的所得税税率。
(2)2017年1月5日，根据湖北省科技厅、湖北省财政厅、湖北省国税局、湖北省地税局联合下发的《关于公布湖北省2016年第一批高新技术企业认定结果的通知》（鄂科技发联〔2017〕2号），本公司控股子公司湖北六国被认定为湖北省高新技术企业，并取得《高新技术企业证书》（证书编号GR201642001320），按照《企业所得税法》等相关法规规定，湖北六国自2016年1月1日起三年内执行15%的所得税税率。
3.其他
□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|309,453.72|123,146.90|
|银行存款|466,348,902.81|212,848,367.76|
|其他货币资金|197,418,793.38|204,095,372.06|
|合计|664,077,149.91|417,066,886.72|
|其中：存放在境外的款项总额|||

其他说明
银行存款期末余额中有62,556,050.51元处于被冻结状态，其他货币资金期末余额
197,418,793.38元为银行承兑汇票保证金，除此之外，货币资金期末余额中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
货币资金期末余额较期初增长59.23%，主要系本期公司筹资活动产生的现金流量净额增加所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据及应收账款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收票据|19,384,031.54|34,913,991.06|
|应收账款|74,225,249.25|84,651,821.77|
|合计|93,609,280.79|119,565,812.83|

其他说明：
□适用√不适用
应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|19,384,031.54|34,913,991.06|
|商业承兑票据|||
|合计|19,384,031.54|34,913,991.06|

 (2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|770,494,358.72||
|商业承兑票据|||
|合计|770,494,358.72||

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|
|商业承兑票据|4,600,000.00|
|合计|4,600,000.00|

其他说明
√适用□不适用
出票人未履约而转应收账款的票据系子公司中元化肥因承兑人宝塔石化集团财务有限公司到期无法兑付所致。
应收票据期末余额较期初下降44.48%，主要系本期公司以银行承兑汇票背书方式支付的货款增加所致。
应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|58,050,500.44|31.73|58,050,500.44|100.00|||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|85,342,730.83|46.65|11,117,481.58|13.03|74,225,249.25|176,822,226.46|99.33|92,170,404.69|52.13|84,651,821.77|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|39,563,786.57|21.62|39,563,786.57|100.00||1,188,185.33|0.67|1,188,185.33|100.00||
|合计|182,957,017.84|100.00|108,731,768.59|59.43|74,225,249.25|178,010,411.79|100.00|93,358,590.02|52.45|84,651,821.77|

本公司子公司江西六国拟申请破产，江西六国对期末应收账款进行单项认定（包括上期划分为按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款），按照预计可回收金额与账面价值的差额单项计提坏账准备，故本年划分为单项认定的应收账款较上年增加较多。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款（按单位）|期末余额||||
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|江西六国应收账款|45,245,785.43|45,245,785.43|100.00|预计无法收回，全额计提|
|潍坊市志军化肥销售有限公司|3,133,318.91|3,133,318.91|100.00||
|吉林省晟隆肥业有限公司|2,973,493.15|2,973,493.15|100.00||
|尚志市农友农资有限公司|2,871,988.71|2,871,988.71|100.00||
|山东东明益丰农资有限公司|2,587,943.04|2,587,943.04|100.00||
|乐亭县城关鑫民农技推广站|1,237,971.20|1,237,971.20|100.00||
|合计|58,050,500.44|58,050,500.44|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计|62,353,036.59|3,117,651.83|5.00|
|1至2年|10,378,667.04|1,037,866.70|10.00|
|2至3年|4,926,692.44|1,478,007.74|30.00|
|3年以上||||
|3至4年|3,246,459.04|1,623,229.52|50.00|
|4至5年|2,885,749.62|2,308,599.69|80.00|
|5年以上|1,552,126.10|1,552,126.10|100.00|
|合计|85,342,730.83|11,117,481.58|13.03|

确定该组合依据的说明：
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额15,373,178.57元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|期末余额|占应收账款总额的比例(%)|
|11,549,086.71|6.31|
|9,817,718.40|5.37|

|||
|-|-|
|8,647,426.41|4.73|
|5,091,488.00|2.78|
|5,013,503.04|2.74|
|40,119,222.56|21.93|

 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|273,898,028.68|81.86|191,750,888.20|70.23|
|1至2年|2,588,727.04|0.77|15,846,896.14|5.80|
|2至3年|5,514,616.65|1.65|17,886,902.00|6.55|
|3年以上|52,588,882.32|15.72|47,551,487.96|17.42|
|合计|334,590,254.69|100.00|273,036,174.30|100.00|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司账龄超过1年的预付款项主要系预付的材料款尚未到货所致。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
||
|-|
|期末余额|
|161,166,466.14|
|40,806,902.62|
|18,804,341.93|
|16,669,390.11|
|13,703,593.46|
|251,150,694.26|

其他说明
□适用√不适用
6、其他应收款
总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收利息|||
|应收股利|870,000.00|896,400.00|
|其他应收款|6,144,133.60|25,609,106.36|
|合计|7,014,133.60|26,505,506.36|

其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|铜陵六国威立雅水务有限责任公司|870,000.00|896,400.00|
|合计|870,000.00|896,400.00|

 (2). 重要的账龄超过 1年的应收股利
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|67,863,072.40|63.42|67,863,072.40|100.00||68,313,072.40|55.58|68,313,072.40|100.00||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|28,589,526.78|26.72|22,445,393.18|78.51|6,144,133.60|54,587,065.68|44.42|28,977,959.32|53.09|25,609,106.36|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|10,548,256.75|9.86|10,548,256.75|100.00|||||||
|合计|107,000,855.93|100.00|100,856,722.33|94.26|6,144,133.60|122,900,138.08|100.00|97,291,031.72|79.16|25,609,106.36|

本公司子公司江西六国正在申请破产，江西六国对期末其他应收款进行单项认定（包括上年划分为按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款），按照预计可回收金额与账面价值的差额单项计提坏账准备。故本年划分在单项认定的其他应收款较上年增加较多。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|吉林天马农业科技有限公司|67,863,072.40|67,863,072.40|100.00|可回收金额不确定，全额计提|
|合计|67,863,072.40|67,863,072.40|100.00|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计|3,787,287.12|189,364.35|5.00|
|1至2年|2,087,677.58|208,767.76|10.00|
|2至3年|459,699.47|137,909.84|30.00|
|3年以上||||
|3至4年|91,467.70|45,733.85|50.00|
|4至5年|1,498,887.68|1,199,110.15|80.00|
|5年以上|20,664,507.23|20,664,507.23|100.00|
|合计|28,589,526.78|22,445,393.18|78.51|

确定该组合依据的说明：
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来单位款|100,909,030.09|101,760,879.07|
|员工借款及备用金|4,602,908.87|5,793,369.01|
|保证金|1,488,916.97|345,890.00|
|债权转让款|-|15,000,000.00|
|合计|107,000,855.93|122,900,138.08|

 (3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额4,015,690.617元；本期转回坏账准备金额 450,000.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|第一名|往来单位款|67,863,072.40|3-4年|63.42|67,863,072.40|
|第二名|往来单位款|20,977,014.28|2-3年，4-5年，5年以上|19.60|20,584,947.52|
|第三名|往来单位款|1,806,545.37|1年以内|1.69|90,327.27|
|第四名|往来单位款|1,454,011.35|2-3年|1.36|145,401.14|
|第五名|员工借款及备用金|975,309.47|5年以上|0.91|975,309.47|
|合计|/|93,075,952.87|/|86.98|89,659,057.80|

 (6). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
本公司控股子公司江西六国2015年在开展化肥保兑仓业务时，被吉林天马农业科技有限公司及其法定代表人、副总经理等采取欺骗手段非法骗取和占有连本带息资金合计68,313,072.40元，本期江西六国收回 450,000.00元。由于可回收金额不确定，江西六国出于谨慎性考虑对该款项全额计提坏账准备。
7、存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|361,013,842.81|29,382,970.18|331,630,872.63|326,086,814.24|9,499,085.80|316,587,728.44|
|在产品|12,791,993.51||12,791,993.51|21,724,802.23||21,724,802.23|
|库存商品|409,130,038.70|14,953,798.76|394,176,239.94|414,432,505.37|862,798.91|413,569,706.46|
|周转材料|11,998,825.65|2,430,059.66|9,568,765.99|17,702,217.55||17,702,217.55|
|消耗性生物资产|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|发出商品|21,663,616.47||21,663,616.47|4,520,006.52||4,520,006.52|
|合计|816,598,317.14|46,766,828.60|769,831,488.54|784,466,345.91|10,361,884.71|774,104,461.20|

 (2). 存货跌价准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|9,499,085.80|21,544,223.31||1,660,338.93||29,382,970.18|
|在产品|||||||
|库存商品|862,798.91|14,658,586.36||567,586.51||14,953,798.76|
|周转材料||2,430,059.66||||2,430,059.66|
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|合计|10,361,884.71|38,632,869.33||2,227,925.44||46,766,828.60|

本年计提的跌价准备主要是拟破产子公司江西六国按照存货的可变现价值与期末账面价值的差额计提存货跌价准备 24,780,922.51元所致。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
持有待售资产
□适用√不适用
8、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
9、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待摊财产保险费|557,212.89|917,698.52|
|增值税借方余额重分类|181,448,687.81|97,782,556.04|
|预交企业所得税|4,747,368.93||

||||
|-|-|-|
|待摊利息费用|1,564,262.00|2,681,444.44|
|合计|188,317,531.63|101,381,699.00|

其他说明
其他流动资产期末余额较期初增长85.75%，主要系增值税借方余额重分类增加较大所致。
10、可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具：|||||||
|可供出售权益工具：|32,900,000.00|2,000,000.00|30,900,000.00|36,900,000.00|2,000,000.00|34,900,000.00|
|按公允价值计量的|||||||
|按成本计量的|32,900,000.00|2,000,000.00|30,900,000.00|36,900,000.00|2,000,000.00|34,900,000.00|
|合计|32,900,000.00|2,000,000.00|30,900,000.00|36,900,000.00|2,000,000.00|34,900,000.00|

 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|本期现金红利|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|||
|宜昌明珠磷化工业有限公司|3,090.00|||3,090.00|||||15.00||
|贵溪市法拉第建材有限公司|400.00||400.00||||||||
|江西省波阳专用肥料有限公司|200.00|||200.00|200.00|||200.00|66.67||
|合计|3,690.00||400.00|3,290.00|200.00|||200.00|/||

江西省波阳专用肥料有限公司系江西六国参股企业，由于该公司长期未经营，正在
办理清算程序，因此江西六国未将其纳入合并报表范围。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
11、持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况
□适用√不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资
□适用√不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
12、长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用√不适用
(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
13、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|铜陵市绿阳建材有限责任公司|5,439,477.42|||-996,436.00||||||4,443,041.42|3,912,761.79|
|铜陵六国威立雅水务有限责任公司|7,388,478.57|||1,011,082.05|||870,000.00|||7,529,560.62||
|六国易农科技股份有限公司|4,937,880.61|||-1,582,127.92||||||3,355,752.69||
|小计|17,765,836.6|||-1,567,481.87|||870,000.00|||15,328,354.73|3,912,761.79|
|合计|17,765,836.6|||-1,567,481.87|||870,000.00|||15,328,354.73|3,912,761.79|

14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
15、固定资产
总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|固定资产|2,323,874,247.69|2,771,131,020.97|
|固定资产清理|||
|合计|2,323,874,247.69|2,771,131,020.97|

其他说明：
□适用√不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|通用设备|专用设备|其他|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|1,931,313,370.17|1,745,313,601.97|1,597,033,844.64||5,273,660,816.78|
|2.本期增加金额|31,991,542.03|15,071,720.73|19,747,077.95||66,810,340.71|
|（1）购置|-|3,556,014.89|3,050,079.37||6,606,094.26|
|（2）在建工程转入|31,991,542.03|11,515,705.84|16,696,998.58||60,204,246.45|
|（3）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额|390,371.53|17,358,442.68|11,378,741.54||29,127,555.75|
|（1）处置或报废|390,371.53|17,358,442.68|11,378,741.54||29,127,555.75|
|4.期末余额|1,962,914,540.67|1,743,026,880.02|1,605,402,181.05||5,311,343,601.74|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|679,514,244.08|1,051,564,477.07|743,435,200.98||2,474,513,922.13|
|2.本期增加金额|59,254,346.63|101,288,366.82|114,116,671.49||274,659,384.94|
|（1）计提|59,254,346.63|101,288,366.82|114,116,671.49||274,659,384.94|
|3.本期减少金额|87,438.47|14,501,213.33|7,641,094.31||22,229,746.11|
|（1）处置或报废|87,438.47|14,501,213.33|7,641,094.31||22,229,746.11|
|4.期末余额|738,681,152.24|1,138,351,630.56|849,910,778.16||2,726,943,560.96|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额|136,438.87|23,330,815.01|4,548,619.80||28,015,873.68|
|2.本期增加金额|163,852,034.38|48,174,241.73|20,483,643.30||232,509,919.41|
|（1）计提|163,852,034.38|48,174,241.73|20,483,643.30||232,509,919.41|
|3.本期减少金额|-|-|-||-|
|（1）处置或报废|-|-|-|||
|4.期末余额|163,988,473.25|71,505,056.74|25,032,263.10||260,525,793.09|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|1,060,244,915.18|533,170,192.72|730,459,139.79||2,323,874,247.69|
|2.期初账面价值|1,251,662,687.22|670,418,309.89|849,050,023.86||2,771,131,020.97|

(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|本公司生产经营性用房|243,685,195.69|正在办理|
|鑫克化工生产经营性用房|7,551,259.98|正在办理|
|国星化工生产经营性用房|22,937,847.67|租赁本公司土地|

其他说明：
√适用□不适用
本期固定资产减值准备计提金额 232,509,919.41元，系本公司子公司江西六国和中元化肥根据固定资产预计可收回金额与账面余额的差额分别计提减值准备
142,330,447.60元和90,179,471.81元所致。
期末固定资产抵押担保情况详见本附注七、25和本附注七、36。
固定资产清理
□适用√不适用
16、在建工程
总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|在建工程|707,415,787.07|259,680,459.76|
|工程物资|6,400,694.50|5,422,301.54|
|合计|713,816,481.57|265,102,761.30|

其他说明：
√适用□不适用
上表中的在建工程是指扣除工程物资后的在建工程。
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|聚酰胺切片|210,868,099.16||210,868,099.16|24,334,391.82||24,334,391.82|
|15万吨/年27.5%和50%双氧水项目|114,568,228.24||114,568,228.24|72,751,491.44||72,751,491.44|
|煤制氢项目|47,586,490.77||47,586,490.77|17,353,932.99||17,353,932.99|
|聚合氯化铝项目|45,247,772.42||45,247,772.42|17,399,071.86||17,399,071.86|
|硫酸钾项目|37,586,680.90||37,586,680.90|28,341,395.52||28,341,395.52|
|空分纯氧连续气化项目|13,294,680.97||13,294,680.97|441,587.66||441,587.66|
|污肥综合利用装置-复合肥项目|12,969,243.31||12,969,243.31|11,737,310.41||11,737,310.41|
|能源管理中心建设示范项目|11,455,112.81||11,455,112.81|4,274,048.67||4,274,048.67|
|多功能精细磷酸盐研发平台项目|8,715,588.67||8,715,588.67|7,879,349.11||7,879,349.11|
|堆场扬尘污染治理项目|8,626,106.51||8,626,106.51|10,044,581.74||10,044,581.74|
|磷石膏堆场淋溶水汛期应急 350m3/h水处理建设项目|7,829,795.05||7,829,795.05|389,367.58||389,367.58|
|73%磷酸一铵段零星技改|7,818,826.36||7,818,826.36|4,605,945.41||4,605,945.41|
|道路及地埋管网工程项目|7,651,001.12||7,651,001.12|3,906,849.17||3,906,849.17|
|六国化工磷矿堆场车间化改造项目|7,425,592.92||7,425,592.92|566,037.72||566,037.72|
|锅炉装置工程项目|6,250,325.46||6,250,325.46|4,262,162.33||4,262,162.33|
|造气脱硫循环水装置|5,969,292.72||5,969,292.72|175,657.60||175,657.60|
|罐区装置工程项目|5,381,987.89||5,381,987.89|3,351,651.50||3,351,651.50|
|合成氨装置尾气治理项目|5,350,875.59||5,350,875.59||||
|无动力事故应急池建设项目|4,809,691.76||4,809,691.76|14,150.94||14,150.94|
|优化组合项目|4,801,320.60||4,801,320.60||||
|二水半水中试项目|3,973,850.15||3,973,850.15|3,091,891.85||3,091,891.85|
|老食堂改造项目|3,367,655.44||3,367,655.44|3,183,900.56||3,183,900.56|
|V301水槽技改项目|3,027,258.30||3,027,258.30|215,034.80||215,034.80|
|液氨球罐应急喷淋系统整改项目|2,860,042.44||2,860,042.44|1,127,370.68||1,127,370.68|
|六国化工环保整治提升改造项目|2,537,393.73||2,537,393.73||||
|装车平台项目|2,514,799.54||2,514,799.54||||
|35KV变电站项目|2,393,974.77||2,393,974.77|1,233,040.81||1,233,040.81|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|磷酸过滤改造项目|2,381,193.23||2,381,193.23|1,823,892.35|1,823,892.35|
|磷酸汽提脱氟工程项目|2,367,024.05||2,367,024.05|1,926,123.44|1,926,123.44|
|净化装置项目|2,284,491.31||2,284,491.31|577,061.77|577,061.77|
|石膏堆场扬尘治理项目|1,760,161.88||1,760,161.88|1,249,845.56|1,249,845.56|
|废热锅炉项目|1,606,837.61||1,606,837.61|||
|清洁能源在磷复肥装置上的综合应用项目|1,266,520.27||1,266,520.27|144,594.59|144,594.59|
|磷石膏干排技改项目||||5,451,958.67|5,451,958.67|
|磷矿堆场增容均化及中碎建设项目||||4,690,768.08|4,690,768.08|
|V503 改为不锈钢材质项目||||2,769,232.11|2,769,232.11|
|原料拆包系统改造项目项目||||1,949,262.79|1,949,262.79|
|清污分流改造项目||||1,401,630.27|1,401,630.27|
|外管架工程项目|9,927,162.88||9,927,162.88|||
|污水池、雨水池、消防池建设项目|7,809,688.32||7,809,688.32|||
|化水站建设项目|6,370,286.10||6,370,286.10|||
|配电室工程项目|5,685,456.14||5,685,456.14|||
|外管架土建工程项目|5,505,230.22||5,505,230.22|||
|配电柜变频器工程项目|5,118,504.25||5,118,504.25|||
|生产监控系统项目|3,563,979.47||3,563,979.47|||
|循环水站建设项目|1,338,632.53||1,338,632.53|||
|其他零星工程|57,724,817.51|2,175,886.30|55,548,931.21|17,015,867.96|17,015,867.96|
|合计|709,591,673.37|2,175,886.30|707,415,787.07|259,680,459.76|259,680,459.76|

(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|聚酰胺切片项目|220,000,000.00|24,334,391.82|186,533,707.34|-|-|210,868,099.16|95.85|95|||||
|15万吨/年27.5%和50%双氧水项目|120,000,000.00|72,751,491.44|41,816,736.80|-|-|114,568,228.24|95.47|95|||||
|煤制氢项目|50,000,000.00|17,353,932.99|30,232,557.78|-|-|47,586,490.77|95.17|95|||||
|聚合氯化铝项目|50,000,000.00|17,399,071.86|27,848,700.56|-|-|45,247,772.42|90.50|90|||||
|硫酸钾项目|40,000,000.00|28,341,395.52|9,245,285.38|-|-|37,586,680.90|93.97|93|||||
|空分纯氧连续气化项目|14,000,000.00|441,587.66|12,853,093.31|-|-|13,294,680.97|94.96|94|||||
|污肥综合利用装置项目|15,000,000.00|11,737,310.41|1,231,932.90|-|-|12,969,243.31|86.46|85|||||
|能源管理中心建设示范项目|77,810,000.00|4,274,048.67|7,181,064.14|-|-|11,455,112.81|14.72|14|||||
|合计|586,810,000.00|176,633,230.37|316,943,078.21|-|-|493,576,308.58|/|/|||/|/|

(3). 本期计提在建工程减值准备情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|
|污水循环利用项目|1,119,994.69|工程项目将闲置、终止使用或者计划提前处置|
|蒸汽管道改造项目|1,055,891.61|工程项目将闲置、终止使用或者计划提前处置|
|合计|2,175,886.30|/|

其他说明
□适用√不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|专用材料|6,400,694.50||6,400,694.50|5,422,301.54||5,422,301.54|
|合计|6,400,694.50||6,400,694.50|5,422,301.54||5,422,301.54|

其他说明：
工程物资期末余额系子公司国泰化工双氧水工程基建用材料。
17、生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
18、油气资产
□适用√不适用
19、无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|其他|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|784,746,159.72|5,266,089.22|10,369,551.30||800,381,800.24|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2.本期增加金额|||862,329.22|862,329.22|
|(1)购置|||862,329.22|862,329.22|
|(2)内部研发|||||
|(3)企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|(1)处置|||||
|4.期末余额|784,746,159.72|5,266,089.22|11,231,880.52|801,244,129.46|
|二、累计摊销|||||
|1.期初余额|151,334,656.83|1,732,554.84|1,304,757.89|154,371,969.56|
|2.本期增加金额|16,707,689.97|482,909.33|1,041,744.48|18,232,343.78|
|（1）计提|16,707,689.97|482,909.33|1,041,744.48|18,232,343.78|
|3.本期减少金额|||||
|(1)处置|||||
|4.期末余额|168,042,346.80|2,215,464.17|2,346,502.37|172,604,313.34|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|25,258,408.00|||25,258,408.00|
|（1）计提|25,258,408.00|||25,258,408.00|
|3.本期减少金额|||||
|(1)处置|||||
|4.期末余额|25,258,408.00|||25,258,408.00|
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|591,445,404.92|3,050,625.05|8,885,378.15|603,381,408.12|
|2.期初账面价值|633,411,502.89|3,533,534.38|9,064,793.41|646,009,830.68|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|鑫泰化工生产用地|10,419,473.95|拍卖取得，相关产权证书正在办理中|

其他说明：
√适用□不适用
期末无形资产抵押情况详见本附注七、25和本附注七、36。
20、开发支出
□适用√不适用
21、商誉
(1). 商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||企业合并形成的|处置||
|湖北六国|4,449,698.06|||4,449,698.06|
|鑫泰化工|11,482,510.91|||11,482,510.91|
|合计|15,932,208.97|||15,932,208.97|

 (2). 商誉减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||计提|处置||
|湖北六国|4,449,698.06|||4,449,698.06|
|鑫泰化工|11,482,510.91|||11,482,510.91|
|合计|15,932,208.97|||15,932,208.97|

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
22、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|租赁费|1,900,000.00|1,499,999.96|1,250,313.21|82,965.56|2,066,721.19|
|装卸费|1,095,801.52|194,446.65|400,265.36||889,982.81|
|合计|2,995,801.52|1,694,446.61|1,650,578.57|82,965.56|2,956,704.00|

23、递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|250,775.16|62,693.79|946,077.51|236,519.38|
|内部交易未实现利润|||||
|可抵扣亏损|||||
|存货跌价准备|661,322.24|165,330.56|||
|合计|912,097.40|228,024.35|946,077.51|236,519.38|

 (2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资产评估增值|74,165,363.76|18,541,340.94|151,274,276.00|37,818,569.00|
|可供出售金融资产公允价值变动|||||
|合计|74,165,363.76|18,541,340.94|151,274,276.00|37,818,569.00|

 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|1,327,056,163.98|200,065,428.94|
|可抵扣亏损|1,802,992,220.36|809,335,842.89|
|合计|3,130,048,384.34|1,009,401,271.83|

 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2018年||48,135,210.49||
|2019年|276,746,729.62|276,746,729.62||
|2020年|234,240,001.70|234,240,001.70||
|2021年|203,407,001.82|203,407,001.82||

|||||
|-|-|-|-|
|2022年|46,806,899.26|46,806,899.26||
|2023年|1,041,791,587.96|||
|合计|1,802,992,220.36|809,335,842.89|/|

其他说明：
√适用□不适用
递延所得税负债期末余额较期初下降50.97%，主要系子公司江西六国正在申请破产，原收购时公允价值与账面价值产生的应纳税暂时性差异确认的递延所得税负债余额本期冲回所致。
24、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付土地及设备工程款|21,425,842.37|62,558,384.11|
|合计|21,425,842.37|62,558,384.11|

其他说明：
其他非流动资产期末余额较期初下降65.75%，主要系本公司子公司嘉合科技上期预付的长期资产购置款本期到货结算所致。
25、短期借款
(1). 短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款||10,000,000.00|
|抵押借款|113,000,000.00|286,800,000.00|
|保证借款|1,293,000,000.00|902,700,000.00|
|信用借款|70,000,000.00|210,000,000.00|
|合计|1,476,000,000.00|1,409,500,000.00|

短期借款分类的说明：
①期末保证借款中，本公司及子公司短期借款担保情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|借款金额|借款起始日|借款到期日|
|国星化工|4,000,000.00|2018/1/19|2019/1/12|
|国星化工|5,000,000.00|2018/4/10|2019/4/2|

本公司 国星化工 5,000,000.00 2018/4/16 2019/4/9 —
|||||
|-|-|-|-|
|国星化工|6,000,000.00|2018/11/28|2019/11/22|
|湖北六国|10,000,000.00|2018/4/16|2019/4/15|
|湖北六国|49,000,000.00|2018/4/18|2019/4/17|
|湖北六国|51,000,000.00|2018/5/23|2019/5/22|
|湖北六国|20,000,000.00|2018/9/3|2019/9/2|
|湖北六国|30,000,000.00|2018/12/20|2019/12/19|
|湖北六国|20,000,000.00|2018/12/21|2019/12/20|
|湖北六国|10,000,000.00|2018/12/26|2019/12/25|
|中元化肥|20,000,000.00|2018/1/12|2019/1/8|
|中元化肥|20,000,000.00|2018/2/2|2019/2/1|
|中元化肥|40,000,000.00|2018/10/30|2019/10/30|
|中元化肥|30,000,000.00|2018/11/6|2019/11/6|
|中元化肥|40,000,000.00|2018/12/13|2019/12/12|
|中元化肥|18,000,000.00|2018/12/28|2019/12/28|
|国泰化工|50,000,000.00|2018/5/15|2019/5/14|
|国泰化工|50,000,000.00|2018/11/8|2019/11/7|
|国泰化工|16,000,000.00|2018/12/27|2019/12/26|
|本公司|60,000,000.00|2018/1/10|2019/1/10|
|本公司|50,000,000.00|2018/2/28|2019/1/28|
|本公司|25,000,000.00|2018/03/08|2019/3/6|
|本公司|25,000,000.00|2018/3/23|2019/3/22|
|本公司|50,000,000.00|2018/6/21|2019/6/20|
|本公司|50,000,000.00|2018/06/26|2019/6/21|
|本公司|50,000,000.00|2018/6/29|2019/6/28|
|本公司|50,000,000.00|2018/7/19|2019/7/19|
|本公司|59,000,000.00|2018/7/27|2019/7/27|
|本公司|50,000,000.00|2018/8/24|2019/8/23|
|本公司|50,000,000.00|2018/8/31|2019/8/26|
|本公司|35,000,000.00|2018/9/28|2019/9/27|
|本公司|5,000,000.00|2018/10/16|2019/10/14|
|本公司|50,000,000.00|2018/11/30|2019/11/29|
|本公司|50,000,000.00|2018/12/6|2019/6/6|

|||||
|-|-|-|-|
|本公司|50,000,000.00|2018/12/14|2019/12/13|
|本公司|40,000,000.00|2018/12/24|2019/6/24|
|本公司|50,000,000.00|2018/12/28|2019/12/27|
||1,293,000,000.00|—|—|

注1：湖北六国以玉泉字第2002482号的房地权证（截止2018年12月31日账面价值为24,384,819.14元）及设备(截止2018年12月31日账面价值为79,636,511.61元)提供抵押担保；
注2：国泰化工以38,325,082.00元在建工程向该担保公司提供反抵押担保。
②期末抵押借款中，期末抵押借款中，本公司子公司江西六国以贵国用（2014）字第0212号土地使用权（截止2018年12月31日账面价值为47,647,496.72元）作为抵押物从中国银行贵溪支行取得3,800.00万元借款；本公司子公司江西六国以贵国用（2012）字第0076（截止2018年12月31日账面价值为1,646,540.00元）、贵国用（2012）字第0077号（截止2018年12月31日账面价值为8,991,375.93元）、贵国用（2014）第0211号土地使用权号（截止2018年12月31日账面价值为81,788,290.63元）作为抵押物从建设银行贵溪支行取得3,000.00万元借款；本公司子公司中元化肥以宿州国用（2009）第K0900024号（截止2018年12月31日该土地使用权账面价值为2,056,829.30元）、宿州国用（2009）第K0900025号（截止2018年12月31日账面价值为1,565,975.05元）、宿州国用（2009）第K0900026号土地使用权（截止2018年12月31日账面价值为2,466,867.38元）及房地权证宿字第201530164号、第201530165号等14项房地权证（截止2018年12月31日该14项房产权证的账面价值为33,851,994.75元）作为抵押物从徽商银行烈山支行取得4,500.00万元借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
26、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
27、衍生金融负债
□适用√不适用
28、应付票据及应付账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付票据|389,318,600.00|340,884,760.00|
|应付账款|688,887,165.58|608,251,417.82|
|合计|1,078,205,765.58|949,136,177.82|

其他说明：
□适用√不适用
应付票据
(1). 应付票据列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|||
|银行承兑汇票|389,318,600.00|340,884,760.00|
|合计|389,318,600.00|340,884,760.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0元。
宜昌市宝石山矿业有限公司、宜昌市明珠磷化工业有限公司为本公司子公司湖北六国在农业银行当阳支行开立的1,500.00万元银行承兑汇票提供750.00万元保证担保，同时湖北六国以玉泉字第2002482号的房地权证（截止2018年12月31日账面价值为
24,384,819.14元）及设备(截止2018年12月31日账面价值为79,636,511.61元)对该票据提供抵押担保。
本公司及子公司票据担保情况如下：
||||
|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|
|湖北六国|100,000,000.00|2018/5/15|
|湖北六国|10,000,000.00|2018/9/18|
|湖北六国|5,000,000.00|2018/10/11|
|湖北六国|10,000,000.00|2018/12/25|
|湖北六国|7,500,000.00|2018/12/26|
|湖北六国|10,000,000.00|2018/12/28|
|本公司|24,000,000.00|2018/9/6|

||||
|-|-|-|
|本公司|6,000,000.00|2018/9/21|
|本公司|4,000,000.00|2018/9/21|
||176,500,000.00|—|

应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|410,852,221.77|466,416,436.90|
|工程及设备款|213,862,921.16|86,652,704.64|
|运费|43,272,559.57|40,602,196.70|
|其他|20,899,463.08|14,580,079.58|
|合计|688,887,165.58|608,251,417.82|

 (2). 账龄超过 1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|货款|27,032,109.48|未结算|
|工程及设备款|25,575,246.76|未结算|
|合计|52,607,356.24|/|

其他说明
□适用√不适用
29、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|705,038,164.11|638,054,808.34|
|合计|705,038,164.11|638,054,808.34|

 (2).账龄超过 1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
30、应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|20,552,954.52|270,413,278.67|265,969,437.82|24,996,795.37|
|二、离职后福利-设定提存计划|11,733,877.09|36,982,847.49|28,444,783.75|20,271,940.83|
|三、辞退福利|475,229.86|238,116.90|713,346.76||
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|32,762,061.47|307,634,243.06|295,127,568.33|45,268,736.20|

 (2). 短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|11,127,815.03|215,772,479.38|211,547,803.45|15,352,490.96|
|二、职工福利费||17,306,345.25|17,306,345.25||
|三、社会保险费|1,457,615.40|17,623,063.13|18,402,257.10|678,421.43|
|其中：医疗保险费|1,211,493.07|14,435,174.71|15,036,961.48|609,706.30|
|工伤保险费|240,893.28|2,620,525.94|2,792,704.09|68,715.13|
|生育保险费|5,229.05|567,362.48|572,591.53|-|
|四、住房公积金|4,180,313.00|15,557,243.00|14,530,711.00|5,206,845.00|
|五、工会经费和职工教育经费|3,787,211.09|4,154,147.91|4,182,321.02|3,759,037.98|
|六、短期带薪缺勤|||||
|七、短期利润分享计划|||||
|合计|20,552,954.52|270,413,278.67|265,969,437.82|24,996,795.37|

 (3). 设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|11,194,951.46|35,757,126.01|27,250,034.29|19,702,043.18|
|2、失业保险费|538,925.63|1,225,721.48|1,194,749.46|569,897.65|
|3、企业年金缴费|||||
|合计|11,733,877.09|36,982,847.49|28,444,783.75|20,271,940.83|

其他说明：
√适用□不适用
应付职工薪酬期末余额较期初增长38.17%，主要系本公司子公司江西六国欠缴的职工养老保险较多所致。
31、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|81,273.64||
|消费税|||
|营业税|||
|企业所得税|3,495,478.98|5,726,072.46|
|个人所得税|75,182.45||
|城市维护建设税|1,279.95|721.15|
|土地使用税|9,344,835.71|7,601,597.96|
|环境保护税|282,752.28||
|印花税|110,358.46|647,794.77|
|房产税|2,062,219.59|1,458,554.56|
|其他|43,766.31|69,276.74|
|合计|15,497,147.37|15,504,017.64|

32、其他应付款
总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付利息|6,376,841.41|4,382,664.27|
|应付股利|||
|其他应付款|135,350,555.35|91,082,147.40|
|合计|141,727,396.76|95,464,811.67|

其他说明：
√适用□不适用
上表中的其他应付款是指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。
应付利息
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|分期付息到期还本的长期借款利息|598,766.66|264,183.33|
|企业债券利息|||
|短期借款应付利息|5,778,074.75|4,118,480.94|
|划分为金融负债的优先股\永续债利息|||
|合计|6,376,841.41|4,382,664.27|

重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
应付利息期末余额较期初增长45.50%，主要系本公司及子公司债务规模增加所致。
应付股利
(1). 分类列示
□适用√不适用
其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证金|20,295,222.03|13,724,039.26|
|单位往来|104,369,956.97|70,500,613.34|
|其他|10,685,376.35|6,857,494.80|
|合计|135,350,555.35|91,082,147.40|

 (2).账龄超过 1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|单位往来|50,000,000.00|未结算|
|合计|50,000,000.00|/|

其他说明：
□适用√不适用
33、持有待售负债
□适用√不适用
34、 1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年内到期的长期借款|140,000,000.00||
|1年内到期的应付债券|||
|1年内到期的长期应付款|63,271,503.48|62,304,706.95|
|合计|203,271,503.48|62,304,706.95|

其他说明：
一年内到期的长期借款和一年内到期的长期应付款保证、抵押情况详见本附注七、36和38。
35、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
36、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|||
|保证借款|305,000,000.00|120,000,000.00|
|信用借款|||
|合计|305,000,000.00|120,000,000.00|

长期借款分类的说明：
期末保证借款中，本公司及子公司长期借款担保情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|借款金额|借款起始日|借款到期日|其中一年内到期的长期借款|
|国泰化工|50,000,000.00|2018/8/23|2020/2/13|20,000,000.00|
|国泰化工|50,000,000.00|2018/11/2|2021/2/13|-|
|湖北六国|10,000,000.00|2011/8/4|2019/8/3|10,000,000.00|
|湖北六国|10,000,000.00|2011/9/5|2019/6/27|10,000,000.00|
|湖北六国|5,000,000.00|2011/12/2|2019/6/27|5,000,000.00|
|湖北六国|20,000,000.00|2011/12/21|2019/6/27|20,000,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|湖北六国|5,000,000.00|2011/12/23|2019/6/27|5,000,000.00|
|湖北六国|5,000,000.00|2011/12/27|2019/6/27|5,000,000.00|
|湖北六国|5,000,000.00|2012/1/10|2019/6/27|5,000,000.00|
|湖北六国|30,000,000.00|2012/1/19|2019/6/27|30,000,000.00|
|湖北六国|5,000,000.00|2012/2/7|2019/6/27|5,000,000.00|
|湖北六国|5,000,000.00|2012/2/7|2019/6/27|5,000,000.00|
|湖北六国|20,000,000.00|2012/2/16|2019/6/27|20,000,000.00|
|嘉合科技|100,000,000.00|2018/3/7|2025/3/7|-|
|嘉合科技|75,000,000.00|2018/8/31|2025/3/7|-|
|本公司|50,000,000.00|2018/7/2|2020/7/2|-|
||445,000,000.00|—|—|140,000,000.00|

注1：国泰化工以皖（2018）颍上县不动产权第0008760号（截止2018年12月31日账面价值为8,426,679.80元）、皖（2018）颍上县不动产权第0008761号（截止2018年12月31日账面价值为8,901,980.40元）、皖（2018）颍上县不动产权第0008762号（截至2018年12月31日账面价值为9,331,203.99元）和皖（2018）颍上县不动产权第0008763号（截止2018年12月31日账面价值为8,728,234.24元）的土地使用权对该借款提供抵押担保；
注2：宜昌宝石山矿业有限公司、宜昌明珠磷化工业有限公司为湖北六国该笔借款提供保证担保；湖北六国以当阳国用(2014)第002005030019号（截止2018年12月31日账面价值为4,392,633.66元）、当阳国用(2014)第002005030018号（截止2018年12月31日账面价值为27,855,323.57元）、当阳国用(2014)第002005030017号（截止2018年12月31日账面价值为2,847,921.33元）的土地使用权对该借款提供抵押担保；
注3：嘉合科技以皖（2017）铜陵市不动产权第0011810号土地使用权（截止2018年12月31日账面价值为21,708,960.00元）对该借款提供抵押担保。
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
37、应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工
具）
□适用√不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
38、长期应付款
总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长期应付款|111,217,319.36|87,376,018.98|
|专项应付款|||
|合计|111,217,319.36|87,376,018.98|

其他说明：
□适用√不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期初余额|期末余额|
|融资租赁借款|27,376,018.98|51,217,319.36|
|颍上慎泰城投借款|60,000,000.00|60,000,000.00|
|合计|87,376,018.98|111,217,319.36|

其他说明：
（2）期末融资租赁借款具体情况列示如下：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|账面余额|未确认融资费用|
|13,758,533.33|352,155.24|
|39,696,356.40|1,885,415.13|
|53,454,889.73|2,237,570.37|

（3）期末融资租赁借款中，本公司为子公司湖北六国在远东国际租赁有限公司、平安国际融资租赁有限公司和中航国际融资租赁有限公司的123,274,315.59元借款提供保证担保。
（4）2017年颍上县慎泰城市建设投资有限公司（以下简称颍上慎泰城投）与本公司子公司国泰化工签订《国开发展基金投资合同》，合同中约定国开发展基金通过颍上慎泰城投对国泰化工投资6,675.00万元，持股比例为40.00%。由于合同中约定颍上慎泰城投不参与国泰化工的日常经营管理、不委派董事及其他管理人员、不参与国泰化工股东会、董事会、监事会的表决，同时约定2017年10月28日国泰化工回购颍上慎泰城投持有的675.00万元投资款、2025年10月28日国泰化工回购颍上慎泰城投持有的6,000.00万元投资款，国泰化工将该投资款确认为长期应付款。
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
39、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
40、预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初余额|期末余额|形成原因|
|对外提供担保||||
|未决诉讼||||
|产品质量保证||||
|重组义务||||
|待执行的亏损合同||||
|其他||||
|预计损失|11,893,421.93|11,893,421.93||
|经济补偿金等||157,516,400.00|职工安置费用|
|合计|11,893,421.93|169,409,821.93|/|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
预计负债期末余额较期初增加较大，主要系本公司子公司江西六国预提职工安置费用所致。
41、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|101,309,161.57|16,682,000.00|4,789,086.97|113,202,074.60|政府补助|
|合计|101,309,161.57|16,682,000.00|4,789,086.97|113,202,074.60|/|

涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|本期计入其他收益金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|收购化肥厂项目政府土地补贴|7,318,500.00|||201,200.00||7,117,300.00|与资产相关|
|24万吨磷铵项目土地税金|10,641,436.17|||237,355.44||10,404,080.73|与资产相关|
|基础设施建设配套资金|3,489,044.00|||91,416.00||3,397,628.00|与资产相关|
|73%磷酸一铵项目专项资金|1,169,491.43|||101,694.96||1,067,796.47|与资产相关|
|5万吨及40万吨磷酸盐项目|1,033,452.02|||51,245.52||982,206.50|与资产相关|
|74%一铵项目专项资金|1,196,531.81|||104,046.24||1,092,485.57|与资产相关|
|工业级磷酸一铵项目资金|1,717,791.38|||147,239.28||1,570,552.10|与资产相关|
|20kt\a食品级磷酸工业示范装置|653,600.00|||68,800.00||584,800.00|与资产相关|
|2010年工业中小企业技术改造项目资金|4,332,000.00|||456,000.00||3,876,000.00|与资产相关|
|精制磷酸盐项目|1,694,800.00|||178,400.00||1,516,400.00|与资产相关|
|2013建设示范项补助|6,150,000.00|||||6,150,000.00|与资产相关|
|200Kt/a食品级液态二氧化碳项目|5,207,333.32|||584,000.00||4,623,333.32|与资产相关|
|中低品位磷矿及伴生氟资源综合利用项目|3,400,000.00|6,000,000.00||200,000.00||9,200,000.00|与资产相关|
|两台130吨锅炉脱硝技改及配套20万吨/年氨水工程|628,571.42|||57,142.86||571,428.56|与资产相关|
|交通桥及管理用房建设资金|600,000.00|||20,000.00||580,000.00|与资产相关|
|市环保局污水处理改扩建项目|900,000.00|||100,000.00||800,000.00|与资产相关|
|磷石膏堆场淋溶水|4,310,000.00|||||4,310,000.00|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|讯应急水处理设施建设环保专项资金||||||
|专项建设奖励资金|42,091,860.01|6,882,000.00|1,119,546.67|47,854,313.34|与资产相关|
|节能与生态建设专项资金|2,660,000.00|||2,660,000.00|与资产相关|
|省级制造强省资金||3,800,000.00||3,800,000.00|与资产相关|
|其他项目|2,114,750.01||1,071,000.00|1,043,750.01|与资产相关|
|合计|101,309,161.57|16,682,000.00|4,789,086.97|113,202,074.60||

其他说明：
□适用√不适用
42、其他非流动负债
□适用√不适用
43、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|521,600,000.00||||||521,600,000.00|

44、其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
45、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,224,340,629.73|||1,224,340,629.73|
|其他资本公积|38,336,368.73|||38,336,368.73|

||||
|-|-|-|
|合计|1,262,676,998.46|1,262,676,998.46|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本资本公积未发生增减变动。
46、库存股
□适用√不适用
47、其他综合收益
□适用√不适用
48、专项储备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安全生产费|21,593,299.19|29,022,513.78|35,813,410.79|14,802,402.18|
|合计|21,593,299.19|29,022,513.78|35,813,410.79|14,802,402.18|

49、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|135,040,899.29|||135,040,899.29|
|任意盈余公积|||||
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|135,040,899.29|||135,040,899.29|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积未未发生变动。
50、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|132,053,589.87|67,778,254.95|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）|||
|调整后期初未分配利润|132,053,589.87|67,778,254.95|

||||
|-|-|-|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-603,975,758.70|75,602,724.26|
|减：提取法定盈余公积||11,327,389.34|
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|26,080,000.00||
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|-498,002,168.83|132,053,589.87|

调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0元。
51、营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|3,947,256,267.73|3,417,584,652.28|4,533,679,470.30|4,032,714,018.57|
|其他业务|218,041,358.06|183,100,259.36|231,876,349.28|191,516,927.94|
|合计|4,165,297,625.79|3,600,684,911.64|4,765,555,819.58|4,224,230,946.51|

52、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|||
|营业税|||
|城市维护建设税|193,980.47|737,557.13|
|教育费附加|128,483.59|524,371.47|
|资源税|||
|房产税|6,176,909.23|5,827,330.57|
|土地使用税|18,187,651.97|23,831,138.68|
|车船使用税|34,087.61|27,516.68|
|印花税|1,617,285.61|3,181,337.92|
|环境保护税|1,174,526.82||
|出口关税|550,000.00||
|水利基金|240,104.13|180,442.52|
|合计|28,303,029.43|34,309,694.97|

53、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|91,011,669.77|93,587,494.00|
|职工薪酬|42,348,051.99|39,423,791.41|
|装卸费|36,324,874.70|28,941,029.57|
|销售服务费|4,690,587.98|11,767,616.39|
|广告费|10,691,065.59|6,679,847.77|
|办公差旅费|19,086,420.23|27,851,972.72|
|代理费|2,052,228.50|5,078,836.80|
|修理费|2,855,083.34|4,280,271.51|
|折旧费|827,275.63|819,288.53|
|其他|8,098,651.82|7,015,096.84|
|合计|217,985,909.55|225,445,245.54|

54、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|72,837,153.90|75,976,408.41|
|资产折旧、摊销费|31,348,089.44|29,635,299.66|
|办公差旅费|17,187,383.00|17,153,630.49|
|修理费|14,233,321.99|8,017,917.51|
|排污费||7,814,370.00|
|招待费|2,139,545.97|2,048,043.66|
|停工损失|39,531,723.02|4,168,864.10|
|其他|20,438,702.55|11,855,762.03|
|咨询费|3,902,255.93|1,028,237.88|
|绿化费|6,647,853.23||
|合计|208,266,029.03|157,698,533.74|

其他说明：
管理费用本期发生额较上期发生额增加较大，主要系本期本公司及子公司江西六国发生的停工损失金额较大所致。
55、研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|17,816,264.37|1,815,593.35|
|材料费|74,799,818.63|1,924,044.70|
|折旧费|2,115,039.37||
|维修费|15,231,855.34||

||||
|-|-|-|
|其他|3,029,983.83|6,192,362.72|
|合计|112,992,961.54|9,932,000.77|

研发费用本期发生额较大，主要系本期公司研发支出较大所致。
56、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|105,369,409.05|103,388,822.96|
|减：利息收入|-4,717,816.69|-4,291,962.65|
|汇兑损失|525,785.58|432,954.01|
|减：汇兑收益|-1,237,073.53|-172,428.47|
|银行手续费及其他|3,497,462.59|2,254,867.28|
|合计|103,437,767.00|101,612,253.13|

57、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|18,938,869.18|4,924,012.24|
|二、存货跌价损失|38,632,869.33|5,697,630.50|
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|232,509,919.41||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|2,175,886.30||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|25,258,408.00||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|317,515,952.22|10,621,642.74|

其他说明：
本公司子公司江西六国正在申请破产。江西六国按照存货的可变现价值与期末账面价值的差额计提存货跌价准备24,780,922.51元；按照应收款项预计可回收金额与账面价值的差额计提减值准备11,079,564.80元；长期资产预计可收回金额与账面价值的差额计提固定资产减值准备142,330,447.60元、在建工程减值准备2,175,886.30元。
本公司子公司中元化肥按照长期资产预计可收回金额与账面价值的差额计提固定资产减值准备90,179,471.81元和无形资产减值准备25,258,408.00元。故本期资产减值损失发生额较上期发生额增加较大。
58、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|28,399,250.28|27,574,049.51|
|合计|28,399,250.28|27,574,049.51|

其他说明：
政府补助具体明细详见本附注七、72.政府补助。
59、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-1,567,481.87|-590,956.99|
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|处置持有至到期投资取得的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|合计|-1,567,481.87|-590,956.99|

其他说明：
投资收益本期发生额较上期发生额下降较多，主要系本公司对联营企业易农科技按照权益法核算确认投资损失所致。
60、公允价值变动收益
□适用√不适用
61、资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

|||
|-|-|
|处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失|397,582.14|
|其中：固定资产处置利得||
|合计|397,582.14|

62、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计||||
|其中：固定资产处置利得||||
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助|14,072,096.38|6,222,032.18|14,072,096.38|
|罚款收入|206,125.82|172,247.49|206,125.82|
|其他|249,767.34|12,396,410.41|249,767.34|
|合计|14,527,989.54|18,790,690.08|14,527,989.54|

计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|土壤污染防治专项资金|7,530,000.00||与收益相关|
|环保补贴资金|3,600,000.00||与收益相关|
|奖励资金|517,000.00||与收益相关|
|2017年度科研成果转化补贴|300,000.00||与收益相关|
|外贸奖励资金|205,100.00||与收益相关|
|专利补贴|105,000.00||与收益相关|
|2016-2017年度政策扶持奖励资金|125,000.00||与收益相关|
|产业化项目资金|100,000.00||与收益相关|
|产学研合作补助与奖励资金|60,000.00||与收益相关|
|工业转型升级专项资金||930,850.00|与收益相关|
|出口创汇奖励||180,000.00|与收益相关|
|税收奖励||1,970,000.00|与收益相关|
|清洁生产环保补助||100,000.00|与收益相关|

|||||
|-|-|-|-|
|节能减排资金||1,470,000.00|与收益相关|
|稳岗补贴|698,864.38|567,591.75|与收益相关|
|其他政府补助|831,132.00|1,003,590.43|与收益相关|
|合计|14,072,096.38|6,222,032.18||

其他说明：
□适用√不适用
63、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|1,943,744.50|1,108,997.01|1,943,744.50|
|其中：固定资产处置损失|1,943,744.50|1,108,997.01|1,943,744.50|
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠|609,881.55|478,052.40|609,881.55|
|罚款、赔偿支出|1,102,827.48|1,679,200.80|1,102,827.48|
|职工安置费用|157,516,400.00||157,516,400.00|
|其他|914,055.06|2,309,006.49|914,055.06|
|合计|162,086,908.59|5,575,256.70|162,086,908.59|

其他说明：
营业外支出本期发生额较上期发生额增加较大，主要系本期子公司江西六国预提职工安置费用157,516,400.00元所致。
64、所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|558,715.32|4,636,708.93|
|递延所得税费用|-19,268,733.03|-1,890,329.03|
|合计|-18,710,017.71|2,746,379.90|

 (2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|-544,616,085.26|

|||
|-|-|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|-81,692,412.79|
|子公司适用不同税率的影响|-169,183,508.32|
|调整以前期间所得税的影响|-36,175.78|
|非应税收入的影响|-1,015,981.10|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|-16,960,048.36|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响||
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|250,178,108.64|
|所得税费用|-18,710,017.71|

其他说明：
√适用□不适用
所得税费用本期发生额较上期下降较大，主要系江西六国拟破产清算，本公司将原收购江西六国时公允价值与账面价值产生的应纳税暂时性差异确认的递延所得税负债余额本期冲回所致。
65、其他综合收益
□适用√不适用
66、现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|罚款违约金收入|206,125.82|172,247.49|
|收到的往来款及其他|22,317,033.72|50,914,673.22|
|政府补助|37,290,196.38|16,486,632.18|
|留抵税额返还|29,477,700.02|-|
|合计|89,291,055.94|67,573,552.89|

 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输修理费|14,595,242.39|12,298,189.02|
|办公差旅费|36,273,803.23|45,005,603.21|
|销售服务费|4,690,587.98|11,767,616.39|
|广告宣传费|10,691,065.59|6,679,847.77|
|研究开发费|18,261,839.17|8,099,273.59|
|排污费||7,814,370.00|
|业务招待费|2,139,545.97|2,048,043.66|

||||
|-|-|-|
|中介机构费|5,844,632.25|2,885,006.94|
|往来款项及其他|38,066,314.01|26,304,306.59|
|受限资金|59,864,125.88|2,691,924.63|
|合计|190,427,156.47|125,594,181.80|

 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|4,717,816.69|4,291,962.65|
|合计|4,717,816.69|4,291,962.65|

 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来单位借款||50,000,000.00|
|与资产相关的政府补助||50,070,000.00|
|融资租赁借款|138,000,000.00|45,000,000.00|
|票据保证金等|15,604,160.00||
|票据贴现|190,000,000.00||
|合计|343,604,160.00|145,070,000.00|

 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|融资财务顾问费等|950,530.16|475,000.00|
|融资保证金||15,652,760.00|
|融资租赁还款|113,191,903.09|91,087,717.93|
|合计|114,142,433.25|107,215,477.93|

67、现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|-525,906,067.55|39,555,230.32|
|加：资产减值准备|317,515,952.22|10,621,642.74|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|274,659,384.94|272,189,915.95|
|无形资产摊销|18,232,343.78|17,938,895.99|
|长期待摊费用摊销|1,650,578.57|646,908.03|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）||-397,582.14|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|1,943,744.50|1,108,997.01|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|101,099,430.12|98,971,156.80|
|投资损失（收益以“－”号填列）|1,567,481.87|590,956.99|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|8,495.03|-234,491.88|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-19,277,228.06|-1,655,837.15|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-34,359,896.67|114,285,734.40|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-250,367,221.89|-63,114,832.58|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|176,744,595.74|-327,896,193.31|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|63,511,592.60|162,610,501.17|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|404,102,306.02|210,279,590.03|
|减：现金的期初余额|210,279,590.03|491,949,545.38|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|193,822,715.99|-281,669,955.35|

 (2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|404,102,306.02|210,279,590.03|
|其中：库存现金|309,453.72|123,146.90|
|可随时用于支付的银行存款|403,792,852.30|210,156,443.13|
|可随时用于支付的其他货币资金|||

||||
|-|-|-|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|404,102,306.02|210,279,590.03|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

其他说明：
□适用√不适用
68、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
69、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|197,418,793.38|票据保证金|
|货币资金|62,556,050.51|账户使用受限|
|应收票据|||
|存货|||
|固定资产|137,873,325.50|借款抵押|
|无形资产|238,356,312.00|借款抵押|
|在建工程|38,325,082.00|借款抵押|
|合计|674,529,563.39|/|

70、外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金||||
|其中：美元|0.24|6.8632|1.62|
|应收账款||||
|其中：美元|4,539.63|6.8632|31,156.39|
|人民币||||
|长期借款||||

||
|-|
|其中：美元|
|欧元|
|港币|
|人民币|
|人民币|

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用√不适用
71、套期
□适用√不适用
72、政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额|
|税费返还|17,074,063.31|其他收益|17,074,063.31|
|化肥淡季商业储备补贴|5,912,100.00|其他收益|5,912,100.00|
|绿色工厂奖励款|500,000.00|其他收益|500,000.00|
|品牌产品奖励款|100,000.00|其他收益|100,000.00|
|研发补助|24,000.00|其他收益|24,000.00|
|土壤污染防治专项资金|7,530,000.00|营业外收入|7,530,000.00|
|环保补贴资金|3,600,000.00|营业外收入|3,600,000.00|
|稳岗补贴|698,864.38|营业外收入|698,864.38|
|奖励资金|517,000.00|营业外收入|517,000.00|
|2017年度科研成果转化补贴|300,000.00|营业外收入|300,000.00|
|外贸奖励资金|205,100.00|营业外收入|205,100.00|
|专利补贴|105,000.00|营业外收入|105,000.00|
|2016-2017年度政策扶持奖励资金|125,000.00|营业外收入|125,000.00|
|产业化项目资金|100,000.00|营业外收入|100,000.00|
|产学研合作补助与奖励资金|60,000.00|营业外收入|60,000.00|
|其他补助|831,132.00|营业外收入|831,132.00|
|中低品位磷矿及伴生氟资源综合利用项目|6,000,000.00|递延收益|200,000.00|
|专项建设奖励资金|6,882,000.00|递延收益|1,119,546.67|
|省级制造强省资金|3,800,000.00|递延收益||
|合计|54,364,259.69||39,001,806.36|

 (2). 政府补助退回情况
□适用√不适用
73、其他
□适用√不适用
八、 合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
九、 在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|湖北六国|湖北省当阳市|湖北省当阳市|硫酸、磷酸、精制磷酸盐、化学肥料生产、销售|51.00||非同一控制下企业合并|
|江西六国|江西省贵溪市|江西省贵溪市|生产、销售化肥|51.00||非同一控制下企业合并|
|中元化肥|安徽省宿州市|安徽省宿州市|复合肥制造、销售|60.00||非同一控制下企业合并|
|国星化工|安徽省铜陵市|安徽省铜陵市|化肥的生产、加工、销售|70.00||投资设立|
|鑫克化工|安徽省铜陵市|安徽省铜陵市|磷酸盐、化工产品及化工原料|60.00||投资设立|
|鑫泰化工|安徽省颍上县|安徽省颍上县|碳酸氢铵、甲醇、液氨生产销售|55.00||非同一控制下企业合并|
|国泰化工|安徽省颍上县|安徽省颍上县|双氧水、氨醇生产销售|100.00||投资设立|
|吉林六国|吉林省长春市|吉林省长春市|掺混肥料以及钾肥生产销售|100.00||投资设立|
|嘉合科技|安徽省铜陵市|安徽省铜陵市|聚酰胺切片生产销售|100.00||投资设立|

(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|湖北六国|49.00|-3,673,745.28||301,438.23|
|江西六国|49.00|149,226,139.92|||
|中元化肥|40.00|-64,568,323.73||-71,162,979.49|
|国星化工|30.00|-1,280,845.06|2,311,909.14|21,863,459.22|
|鑫克化工|40.00|-268,489.75|838,392.32|41,122,143.86|
|鑫泰化工|45.00|-1,365,044.95||-45,183,323.05|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额||||||期初余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|湖北六国|465,230,938.88|737,970,568.93|1,203,201,507.81|1,131,754,259.02|70,832,068.73|1,202,586,327.75|262,810,013.06|789,872,518.10|1,052,682,531.16|873,106,413.15|167,723,765.79|1,040,830,178.94|
|江西六国|17,138,589.50|335,086,407.24|352,224,996.74|901,193,036.20|169,409,821.93|1,070,602,858.13|119,918,030.29|497,212,184.45|617,130,214.74|890,937,830.79|30,735,526.65|921,673,357.44|
|中元化肥|80,342,722.99|124,020,784.33|204,363,507.32|362,129,615.10|20,141,340.94|382,270,956.04|75,743,579.93|255,079,788.57|330,823,368.50|325,102,061.99|21,789,130.95|346,891,192.94|
|国星化工|39,260,296.75|63,894,296.07|103,154,592.82|30,276,395.43||30,276,395.43|56,649,274.12|64,506,092.16|121,155,366.28|35,174,498.68||35,174,498.68|
|鑫克化工|34,521,748.78|74,803,037.86|109,324,786.64|6,519,427.00||6,519,427.00|43,811,709.45|77,701,856.98|121,513,566.43|15,941,001.61||15,941,001.61|
|鑫泰化工|6,337,758.92|23,714,087.32|30,051,846.24|123,341,930.80|7,117,300.00|130,459,230.80|9,186,766.42|24,011,687.32|33,198,453.74|123,253,905.08|7,318,500.00|130,572,405.08|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|湖北六国|931,528,962.99|-7,497,439.34|-7,497,439.34|-70,169,809.00|1,031,940,700.21|1,607,023.31|1,607,023.31|97,704,790.82|
|江西六国|179,598,677.23|-413,834,718.69|-413,834,718.69|-65,300,134.65|801,081,707.24|-70,695,869.59|-70,695,869.59|-102,121,273.00|
|中元化肥|301,751,725.90|-161,420,809.34|-161,420,809.34|17,110,680.63|329,869,074.23|-38,216,554.57|-38,216,554.57|-41,609,906.96|
|国星化工|328,577,624.99|-4,269,483.51|-4,269,483.51|18,466,718.04|348,432,633.44|8,940,097.27|8,940,097.27|-2,052,646.88|
|鑫克化工|85,293,328.75|-671,224.38|-671,224.38|8,831,984.12|100,382,671.57|11,474,114.93|11,474,114.93|-2,428,460.86|
|鑫泰化工||-3,033,433.22|-3,033,433.22|-4,000,726.58|1,373,914.12|12,935,527.55|12,935,527.55|-9,732,187.20|

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|铜陵市绿阳建材有限责任公司（以下简称“绿阳建材”）|安徽铜陵|安徽铜陵|磷石膏综合开发|24.15||权益法|
|铜陵六国威立雅水务有限责任公司（以下简称“威立雅水务”）|安徽铜陵|安徽铜陵|污水处理|30.00||权益法|
|六国易农科技股份有限公司（以下简称“易农科技”）|河南郑州|河南郑州|农业技术服务|49.00||权益法|

(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额/ 本期发生额|||期初余额/ 上期发生额|||
||绿阳建材|威立雅水务|易农科技|绿阳建材|威立雅水务|易农科技|
|流动资产|22,284,788.79|16,569,360.53|12,891,811.59|22,258,074.81|17,016,712.13|11,465,995.35|
|非流动资产|61,809,601.97|29,309,902.74|886,859.36|64,845,984.05|33,636,846.33|440,086.95|
|资产合计|84,094,390.76|45,879,263.27|13,778,670.95|87,104,058.86|50,653,558.46|11,906,082.30|
|流动负债|71,898,615.87|9,845,727.88|6,930,196.06|70,782,254.99|11,456,580.50|1,828,774.93|
|非流动负债|10,000,000.00|10,935,000.00||10,000,000.00|14,580,000.00||
|负债合计|81,898,615.87|20,780,727.88|6,930,196.06|80,782,254.99|26,036,580.50|1,828,774.93|
|少数股东权益|||||||
|归属于母公司股东权益|||||||
|按持股比例计|530,279.64|7,529,560.62|3,355,752.70|1,526,715.63|7,388,478.57|4,937,880.61|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|算的净资产份额|||||||
|调整事项|||||||
|--商誉|||||||
|--内部交易未实现利润|||||||
|--其他|||||||
|对联营企业权益投资的账面价值|||||||
|存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值|||||||
|营业收入|46,804,897.69|38,888,065.46|34,684,987.52|138,384,738.51|38,527,403.07|16,002,216.15|
|净利润|-4,126,028.98|3,413,711.88|-1,504,654.55|-6,606,804.91|3,222,352.62|77,307.37|
|终止经营的净利润|||||||
|其他综合收益|||||||
|综合收益总额|-4,126,028.98|3,413,711.88|-1,504,654.55|-6,606,804.91|3,222,352.62|77,307.37|
|本年度收到的来自联营企业的股利||896,400.00|||||

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据及应收账款等。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险；本公司持有的应收票据主要为银行承兑汇票，具有较强的流动性，公司已制定相应的票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度的确保票据保管和使用的安全性，存在较低的信用风险；本公司仅与信用良好的客户进行交易，且会持续监控应收账款余额，以确保公司避免发生重大坏账损失的风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产（包括衍生金融工具）的账面价值，整体信用风险评价较低。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责集团内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。截止2018年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：
期末余额
项目名称
||||
|-|-|-|
|1年以内|1至2年|2至3年|
|1,476,000,000.00|||
|1,078,205,765.58|||
|141,727,396.76|||
|203,271,503.48|||
||80,000,000.00|50,000,000.00|
||3,448,738.54|47,768,580.82|
|2,899,204,665.82|83,448,738.54|97,768,580.82|

（续上表）
期初余额
项目名称
||||
|-|-|-|
|1年以内|1至2年|2至3年|
|1,409,500,000.00|||
|949,136,177.82|||
|95,464,811.67|||
|62,304,706.95|||
||120,000,000.00||
||15,691,546.27|11,684,472.71|
|2,516,405,696.44|135,691,546.27|11,684,472.71|

 3.市场风险信息
(1)汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。截止2018年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
||
|-|
|美元项目|
|1.62|
|31,156.39|

金融资产的汇率风险的敏感性分析：2018年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元贬值100个基点，那么本公司当年的利润总额将增加311.58元。
相反，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值100个基点，那么本公司当年的利润总额将减少311.58元。公司整体汇率风险较小。
(2)利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险，截止2018年12月31日，本公司以同期同档次国家基准利率或基准利率上浮一定百分比的利率计息的借款人民币305,000,000.00元，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50%基准点的变动时，对本公司的税前利润的影响：
项 目 对税前利润的影响（人民币万元）
-15.25
上升50个基点
+15.25
下降50个基点
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|铜陵化学工业集团有限公司(以下简称“铜化集团”)|安徽铜陵市|对化工行业投资、咨询|125,526.30|25.49|25.49|

本企业最终控制方是铜陵市人民政府国有资产监督管理委员会
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本公司子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
√适用□不适用
期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|铜陵市华盛化工投资有限公司（以下简称“华盛化工”）|其他|
|铜陵市华兴化工有限公司(以下简称“华兴化工”)|母公司的控股子公司|
|铜陵化工集团进出口有限责任公司(以下简称“铜化进出口”)|母公司的全资子公司|
|铜陵化工集团包装材料有限责任公司(以下简称“铜化包装”)|母公司的控股子公司|
|安徽通华物流有限公司(以下简称“通华物流”)|母公司的全资子公司|
|安徽安纳达钛业股份有限公司（以下简称“安纳达”）|母公司的控股子公司|
|铜陵化工集团化工设计研究院有限责任公司（以下简称“铜化设计院”）|母公司的全资子公司|
|安徽嘉珑凯贸易有限责任公司（以下简称“嘉珑凯”）|母公司的全资子公司|
|铜陵化工集团新桥矿业有限公司（以下简称“新桥矿业”）|母公司的控股子公司|
|铜陵丰采物资回收有限公司(以下简称“丰采物回”)|母公司的全资子公司|
|铜陵港务有限责任公司(以下简称“铜港公司”)|母公司的控股子公司|
|铜陵华兴精细化工股份有限公司(以下简称“华兴精细化工”)|其他|
|宿松六国矿业有限公司（以下简称“宿松矿业”）|其他|
|铜陵纳源材料科技有限公司（以下简称“铜陵纳源”）|其他|
|上海硕朋国际贸易有限公司（以下简称“上海硕朋”）|其他|
|铜陵化工集团金桥有限公司（以下简称“铜化金桥”）|其他|

其他说明
无。
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|威立雅水务|污水处理|37,575,872.73|41,653,825.92|
|铜化设计院|设计费||375,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|铜化包装|包装袋|31,685,132.09|38,996,139.33|
|铜港公司|卸载转运费|21,119,552.55|20,055,304.91|
|港务公司|租赁费|1,590,000.00||
|通华物流|运输||8,040,269.87|
|通华物流|装卸费|14,264,281.15|2,063,208.71|
|嘉龙凯|煤|4,737,324.27|13,151,545.56|
|嘉龙凯|煤代理|8,318,286.65|6,840,882.31|
|嘉龙凯|备品备件及其他|2,787,863.74|2,694,765.63|
|华兴精细化工|硫酸铵|1,854,378.29|1,161,289.04|
|华兴化工|硫酸|102,784,081.83|79,588,723.18|
|华兴化工|运输及其他|5,881,745.59|3,400,289.18|
|丰采物回|钢材、钢球、金属材料|1,818,068.85|2,280,482.02|
|丰采物回|包装袋及其他||41,005.05|
|易农科技|贴牌肥|19,687,598.03|508,621.62|
|铜化集团|咨询服务费|124,528.30||
|铜化进出口|硫磺|4,849,137.92||
|铜化金桥|其他|2,264.15||

出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|威立雅水务|外供电|4,980,080.69|5,712,683.25|
|威立雅水务|检验费|10,225.36|14,216.05|
|铜陵纳源|磷酸|10,126,102.37|14,496,913.47|
|铜化进出口|一铵|298,579.85|1,205,066.25|
|丰采物回|废旧物资|2,614,233.82|2,676,565.00|
|上海硕朋|复合肥|-|142,988.31|
|绿阳建材|外供电、石膏|2,569,254.84|4,076,236.45|
|华兴精细化工|液氨|7,886,673.43|8,376,760.61|
|华兴精细化工|检测费|15,336.88|13,442.95|
|华兴精细化工|汽|2,005,824.74|1,714,422.36|
|华兴精细化工|外供电|1,286,818.48|1,279,487.17|
|铜港公司|外供电|558,209.89|529,191.47|
|华兴化工|氨水|5,835,750.20|5,886,923.65|
|华兴化工|水|3,240,905.11|3,101,698.87|
|华兴化工|检验费|145,900.60|83,567.93|
|华兴化工|电基础设施维护费|2,793,103.45||
|易农科技|磷酸二铵|8,022,932.19||
|通华物流|电|9,664.45||
|通华物流|水|942.13||

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|威立雅水务|房屋、土地、设备|1,043,958.51|1,043,958.51|

本公司作为承租方：
□适用√不适用
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|国星化工|5,000,000.00|2017/1/16|2018/1/16|是|
|国星化工|6,000,000.00|2017/4/18|2018/4/18|是|
|国星化工|5,000,000.00|2017/10/30|2018/10/30|是|
|国星化工|10,000,000.00|2017/11/22|2018/11/22|是|
|湖北六国|20,000,000.00|2017/1/18|2018/1/17|是|
|湖北六国|20,000,000.00|2017/3/17|2018/3/16|是|
|湖北六国|49,000,000.00|2017/5/24|2018/4/17|是|
|湖北六国|35,000,000.00|2017/6/19|2018/5/18|是|
|湖北六国|16,000,000.00|2017/7/24|2018/5/18|是|
|湖北六国|14,700,000.00|2017/7/28|2018/1/28|是|
|湖北六国|30,000,000.00|2017/8/1|2018/2/3|是|
|湖北六国|24,600,000.00|2017/8/2|2018/2/2|是|
|湖北六国|20,000,000.00|2017/8/15|2018/8/13|是|
|湖北六国|10,000,000.00|2017/8/31|2018/2/28|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|湖北六国|10,000,000.00|2017/9/26|2018/3/26|是|
|湖北六国|9,981,000.00|2017/10/25|2018/4/25|是|
|湖北六国|6,000,000.00|2017/10/27|2018/10/26|是|
|湖北六国|3,000,000.00|2017/11/22|2018/11/21|是|
|江西六国|700,000.00|2016/1/5|2019/1/4|是|
|江西六国|20,000,000.00|2017/6/23|2018/6/22|是|
|江西六国|20,000,000.00|2017/7/6|2018/1/6|是|
|江西六国|7,350,000.00|2017/7/24|2018/1/24|是|
|江西六国|10,000,000.00|2017/9/8|2018/3/8|是|
|江西六国|30,000,000.00|2017/9/22|2018/9/21|是|
|江西六国|10,000,000.00|2017/11/21|2018/11/20|是|
|中元化肥|20,000,000.00|2017/2/22|2018/1/12|是|
|中元化肥|40,000,000.00|2017/10/31|2018/10/29|是|
|中元化肥|30,000,000.00|2017/11/6|2018/11/5|是|
|中元化肥|40,000,000.00|2017/12/11|2018/12/13|是|
|国泰化工|50,000,000.00|2018/5/15|2019/5/14|否|
|国泰化工|50,000,000.00|2018/8/23|2020/2/13|否|
|国泰化工|50,000,000.00|2018/11/2|2021/2/13|否|
|国星化工|4,000,000.00|2018/1/19|2019/1/12|否|
|国星化工|5,000,000.00|2018/4/10|2019/4/2|否|
|国星化工|5,000,000.00|2018/4/16|2019/4/9|否|
|国星化工|6,000,000.00|2018/11/28|2019/11/22|否|
|湖北六国|10,000,000.00|2011/8/4|2019/8/3|否|
|湖北六国|10,000,000.00|2011/9/5|2019/6/27|否|
|湖北六国|5,000,000.00|2011/12/2|2019/6/27|否|
|湖北六国|20,000,000.00|2011/12/21|2019/6/27|否|
|湖北六国|5,000,000.00|2011/12/23|2019/6/27|否|
|湖北六国|5,000,000.00|2011/12/27|2019/6/27|否|
|湖北六国|5,000,000.00|2012/1/10|2019/6/27|否|
|湖北六国|30,000,000.00|2012/1/19|2019/6/27|否|
|湖北六国|5,000,000.00|2012/2/7|2019/6/27|否|
|湖北六国|5,000,000.00|2012/2/7|2019/6/27|否|
|湖北六国|20,000,000.00|2012/2/16|2019/6/27|否|
|湖北六国|15,691,546.27|2016/11/24|2019/9/25|否|
|湖北六国|11,684,472.71|2017/3/13|2020/3/13|否|
|湖北六国|17,729,161.05|2018/1/31|2021/1/31|否|
|湖北六国|32,900,695.90|2018/4/10|2021/4/10|否|
|湖北六国|10,000,000.00|2018/4/16|2019/4/15|否|
|湖北六国|49,000,000.00|2018/4/18|2019/4/17|否|
|湖北六国|51,000,000.00|2018/5/23|2019/5/22|否|
|湖北六国|36,482,946.91|2018/8/6|2021/8/6|否|
|湖北六国|20,000,000.00|2018/9/3|2019/9/2|否|
|湖北六国|10,000,000.00|2018/9/18|2019/3/13|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|湖北六国|5,000,000.00|2018/10/11|2019/3/11|否|
|湖北六国|30,000,000.00|2018/12/20|2019/12/19|否|
|湖北六国|20,000,000.00|2018/12/21|2019/12/20|否|
|湖北六国|10,000,000.00|2018/12/25|2019/12/25|否|
|湖北六国|10,000,000.00|2018/12/26|2019/12/25|否|
|湖北六国|7,500,000.00|2018/12/26|2019/6/26|否|
|湖北六国|10,000,000.00|2018/12/28|2019/12/28|否|
|嘉合科技|100,000,000.00|2018/3/7|2025/3/7|否|
|嘉合科技|75,000,000.00|2018/8/31|2025/3/7|否|
|中元化肥|20,000,000.00|2018/1/12|2019/1/8|否|
|中元化肥|20,000,000.00|2018/2/2|2019/2/1|否|
|中元化肥|40,000,000.00|2018/10/30|2019/10/30|否|
|中元化肥|30,000,000.00|2018/11/6|2019/11/6|否|
|中元化肥|40,000,000.00|2018/12/13|2019/12/12|否|
|中元化肥|18,000,000.00|2018/12/28|2019/12/28|否|

本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|铜化集团|50,000,000.00|2017/2/17|2018/2/17|是|
|铜化集团|50,000,000.00|2017/2/27|2018/2/27|是|
|铜化集团|50,000,000.00|2017/5/26|2018/5/26|是|
|铜化集团|50,000,000.00|2017/6/22|2018/6/22|是|
|铜化集团|50,000,000.00|2017/6/26|2018/6/8|是|
|铜化集团|50,000,000.00|2017/7/4|2018/7/3|是|
|铜化集团|7,000,000.00|2017/9/20|2018/9/20|是|
|铜化集团|35,000,000.00|2017/9/21|2018/3/20|是|
|铜化集团|50,000,000.00|2017/11/3|2018/5/2|是|
|铜化集团|50,000,000.00|2017/12/15|2018/6/13|是|
|铜化集团|24,000,000.00|2017/12/27|2018/6/27|是|
|铜化集团|50,000,000.00|2017/8/24|2018/5/25|是|
|铜化集团|30,000,000.00|2017/9/12|2018/3/20|是|
|华盛化工|50,000,000.00|2018/5/15|2019/5/14|否|
|华盛化工|50,000,000.00|2018/8/23|2020/2/13|否|
|华盛化工|50,000,000.00|2018/11/2|2021/2/13|否|
|华盛化工|50,000,000.00|2018/11/8|2019/11/7|否|
|华盛化工、铜化集团|100,000,000.00|2018/5/15|2019/5/14|否|
|铜化集团|60,000,000.00|2018/1/10|2019/1/10|否|
|铜化集团|50,000,000.00|2018/2/28|2019/1/28|否|
|铜化集团|100,000,000.00|2018/3/7|2025/3/7|否|
|铜化集团|25,000,000.00|2018/3/23|2019/3/22|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|铜化集团|50,000,000.00|2018/6/21|2019/6/20|否|
|铜化集团|50,000,000.00|2018/6/29|2019/6/28|否|
|铜化集团|50,000,000.00|2018/7/2|2020/7/2|否|
|铜化集团|50,000,000.00|2018/7/19|2019/7/19|否|
|铜化集团|59,000,000.00|2018/7/27|2019/7/27|否|
|铜化集团|50,000,000.00|2018/8/24|2019/8/23|否|
|铜化集团|50,000,000.00|2018/8/31|2019/8/26|否|
|铜化集团|75,000,000.00|2018/8/31|2025/3/7|否|
|铜化集团|24,000,000.00|2018/9/6|2019/3/6|否|
|铜化集团|4,000,000.00|2018/9/21|2019/3/26|否|
|铜化集团|6,000,000.00|2018/9/21|2019/3/24|否|
|铜化集团|35,000,000.00|2018/9/28|2019/9/27|否|
|铜化集团|5,000,000.00|2018/10/16|2019/10/14|否|
|铜化集团|50,000,000.00|2018/12/6|2019/6/6|否|
|铜化集团|50,000,000.00|2018/12/14|2019/12/13|否|
|铜化集团|40,000,000.00|2018/12/24|2019/6/24|否|
|铜化集团|50,000,000.00|2018/12/28|2019/12/27|否|
|铜化集团|25,000,000.00|2018/03/08|2019/3/6|否|
|铜化集团|50,000,000.00|2018/06/26|2019/6/21|否|
|铜化集团|50,000,000.00|2018/11/30|2019/11/29|否|

关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|305.6|229.9|

(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|铜陵纳源|5,013,503.04|250,675.15|4,689,940.11|234,497.01|
|应收账款|丰采物回|||677,433.44|33,871.67|
|应收账款|绿阳建材|8,647,426.41|902,142.95|10,158,341.77|1,218,087.66|
|预付账款|宿松矿业|||8,847,783.18||
|预付账款|通华物流|6,257,945.80||||
|其他应收款|新桥矿业|||15,000,000.00|4,499,958.50|

(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|丰采物回|272,043.35|560,194.85|
|应付账款|铜化集团||413,005.00|
|应付账款|铜化包装|1,606,428.93|7,714,665.98|
|应付账款|嘉珑凯|18,244,722.70|13,832,356.26|
|应付账款|通华物流|1,196,410.98|547,800.69|
|应付账款|华兴化工|9,871,651.77|7,275,547.57|
|应付票据|华兴化工|11,000,000.00||
|应付账款|威立雅水务|7,356,694.84|9,781,682.64|
|应付账款|港务公司|2,626,126.10|2,512,516.13|
|应付账款|宜昌明珠|21,440.59||
|应付账款|铜化设计院|132,000.00||
|其他应付款|铜化集团||477,500.00|
|其他应付款|华兴化工|1,120,479.36|1,120,479.36|
|其他应付款|铜化设计院|237,500.00||
|应付账款|华兴精细化工|53,672.70||
|预收账款|丰采物回||323.50|

7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
1．本公司控股子公司江西六国及客户吉林天马农业科技有限公司（以下简称“吉林天马”）分别与吉林银行长春一汽支行、吉林环城农村商业银行营业部签订化肥保兑仓业务协议。协议约定吉林天马向银行申请开具银行承兑汇票，用于向江西六国支付化肥采购货款，吉林天马支付的开票保证金比例不低于40%，若承兑汇票到期吉林天马未能缴足剩余60%的票据保证金，由江西六国补足。2015年11月银行承兑汇票到期，吉林天马没有缴足剩余部分保证金，江西六国承担连带还款责任并向票据签发银行支付本息合计6,831.31万元的资金。江西六国2015年末对此资金全额计提了坏账准备。为挽回损失，江西六国向公安机关报案，吉林天马法定代表人、副总经理被批捕，2016年3月公安机关将案件移交检察院，2016年12月当地检察院向当地人民法院提起刑事诉讼，2017年3月开庭审理，目前案件正在审理中，尚未终审。
2.本公司控股子公司江西六国与谢毅等人（江西六国客户吉林天马农业科技有限公司的职工）及吉林省前郭县阳光村镇银行股份有限公司开展银企商合作项目并签订相关协议，协议约定谢毅等人从吉林省前郭县阳光村镇银行股份有限公司贷款用于支付江西六国货款，江西六国根据收到的款项向客户吉林天马农业科技有限公司发货，若贷款到期未能偿还，江西六国按照未发货的金额承担连带还款责任。2015年7月贷款到期，谢毅等人未能全额偿还，江西六国面临承担连带还款义务，江西六国据此计提了 1,189.34万元预计负债。
除上述事项外，截至2018年12月31日止，本公司无需要披露的其他重要承诺及或有事项。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|0|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|0|

3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).其他说明
√适用□不适用
本公司子公司江西六国持续亏损，资不抵债，已无法清偿到期全部债务和无力持续经营。2018年11月4日本公司第六届董事会第十八次会议审议通过了《关于控股子公司申请破产重整的议案》，江西六国于2019年3月25日向贵溪市人民法院递交了破产申请。
江西六国以非持续经营为假设前提编制其个别财务报表，资产按照预计可变现价值为计量其础，账面价值与其差异计入各项减值或跌价准备，对破产清算期间按相关法律规定支付的职工经济补偿费等破产费用进行预计，其期末的资产、负债状况如下表：
||
|-|
|期末余额|
|4,460,363.99|
|4,836,913.60|
|-|
|-|
|2,962,673.31|
|4,878,638.60|
|17,138,589.50|
|-|
|48,086,341.54|
|-|
|287,000,065.70|
|-|
|335,086,407.24|

||
|-|
|352,224,996.74|
|68,000,000.00|
|290,200,887.41|
|-|
|17,294,628.49|
|7,923,946.31|
|517,773,573.99|
|901,193,036.20|
|169,409,821.93|
|-|
|-|
|169,409,821.93|
|1,070,602,858.13|
|911,757,411.93|
|34,014,534.88|
|-1,664,149,808.20|
|-718,377,861.39|
|-718,377,861.39|
|352,224,996.74|

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收票据|14,391,615.76|19,414,038.06|
|应收账款|52,591,384.52|52,279,893.89|
|合计|66,983,000.28|71,693,931.95|

其他说明：
□适用√不适用
应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|14,391,615.76|19,414,038.06|
|商业承兑票据|||
|合计|14,391,615.76|19,414,038.06|

 (2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|433,124,064.60||
|商业承兑票据|||
|合计|433,124,064.60||

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|12,804,715.01|17.16|12,804,715.01|100.00|||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|61,822,505.13|82.84|9,231,120.61|14.93|52,591,384.52|62,079,860.45|100.00|9,799,966.56|15.79|52,279,893.89|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|合计|74,627,220.14|/|22,035,835.62|/|52,591,384.52|62,079,860.45|/|9,799,966.56|/|52,279,893.89|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款（按单位）|期末余额||||
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|潍坊市志军化肥销售有限公司|3,133,318.91|3,133,318.91|100.00|预计无法收回，全额计提|
|吉林省晟隆肥业有限公司|2,973,493.15|2,973,493.15|100.00||
|尚志市农友农资有限公司|2,871,988.71|2,871,988.71|100.00||
|山东东明益丰农资有限公司|2,587,943.04|2,587,943.04|100.00||
|乐亭县城关鑫民农技推广站|1,237,971.20|1,237,971.20|100.00||
|合计|12,804,715.01|12,804,715.01||/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|1年以内|30,468,589.11|1,523,429.46|5.00|
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计|30,468,589.11|1,523,429.46|5.00|
|1至2年|9,960,075.00|996,007.50|10.00|
|2至3年|4,842,618.33|1,452,785.50|30.00|
|3年以上||||
|3至4年|3,185,118.76|1,592,559.38|50.00|
|4至5年|2,643,443.23|2,114,754.58|80.00|
|5年以上|1,551,584.19|1,551,584.19|100.00|
|合计|52,651,428.62|9,231,120.61|17.53|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额12,235,869.06元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|期末余额|占应收账款总额的比例(%)|
|9,171,076.51|12.29|

|||
|-|-|
|8,647,426.41|11.59|
|4,799,941.19|6.43|
|3,259,029.97|4.37|
|3,133,318.91|4.20|
|29,010,792.99|38.88|

(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收利息|||
|应收股利|870,000.00|896,400.00|
|其他应收款|116,298,572.36|106,209,587.24|
|合计|117,168,572.36|107,105,987.24|

其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|铜陵六国威立雅水务有限责任公司|870,000.00|896,400.00|
|合计|870,000.00|896,400.00|

注：上表中的其他应收款是指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
(2). 重要的账龄超过 1年的应收股利
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|722,352,685.81|86.07|722,352,685.81|100.00|||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|116,898,949.04|13.93|600,376.68|0.51|116,298,572.36|111,132,031.72|100.00|4,922,444.48|4.43|106,209,587.24|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|839,251,634.85|/|722,953,062.49|/|116,298,572.36|111,132,031.72|/|4,922,444.48|/|106,209,587.24|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款（按单位）|期末余额||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|江西六国|620,798,223.48|620,798,223.48|100.00|资不抵债，回收金额不确定|
|中元化肥|101,554,462.33|101,554,462.33|100.00|资不抵债，回收金额不确定|
|合计|722,352,685.81|722,352,685.81|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|1年以内|649,239.34|32,461.97|5.00|
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计|649,239.34|32,461.97|5.00|
|1至2年|174,052.33|17,405.23|10.00|
|2至3年|811,229.47|243,368.84|30.00|
|3年以上||||
|3至4年|56,700.00|28,350.00|50.00|
|4至5年|80,000.00|64,000.00|80.00|
|5年以上|214,790.64|214,790.64|100.00|
|合计|1,986,011.78|600,376.68|30.23|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金|211,438.20|38,040.00|
|员工借款及备用金|1,413,014.18|2,138,024.78|
|往来单位款等|837,627,182.47|108,955,966.94|
|合计|839,251,634.85|111,132,031.72|

 (3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额718,030,618.01元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|第一名|往来单位款|620,798,223.48|3年以内|73.97|620,798,223.48|
|第二名|往来单位款|101,554,462.33|1年以内|12.10|101,554,462.33|
|第三名|往来单位款|93,956,168.45|4年以内|11.20||
|第四名|往来单位款|20,000,000.00|1年以内|2.38||
|第五名|往来单位款|618,368.80|1年以内|0.07||
|合计|/|836,927,223.06|/|99.72|722,352,685.81|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
其他应收款期末余额较期初增加较大，主要系本期公司往来款增加较大所致。
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|597,200,613.62|135,940,000.00|461,260,613.62|513,009,493.92|75,940,000.00|437,069,493.92|
|对联营、合营企业投资|15,328,354.73|3,912,761.79|11,415,592.94|17,765,836.6|3,912,761.79|13,853,074.81|
|合计|612,528,968.35|139,852,761.79|472,676,206.56|530,775,330.52|79,852,761.79|450,922,568.73|

(1).对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|湖北六国|76,370,440.42|||76,370,440.42|||
|江西六国|47,940,000.00|||47,940,000.00||47,940,000.00|
|中元化肥|60,000,000.00|||60,000,000.00|60,000,000.00|60,000,000.00|
|国星化工|38,130,173.20|||38,130,173.20|||
|鑫克化工|60,000,000.00|||60,000,000.00|||
|鑫泰化工|28,000,000.00|||28,000,000.00||28,000,000.00|
|国泰化工|100,000,000.00|||100,000,000.00|||
|吉林六国|10,000,000.00|||10,000,000.00|||
|嘉合科技|92,568,880.30|84,191,119.70||176,760,000.00|||
|合计|513,009,493.92|84,191,119.70||597,200,613.62|60,000,000.00|135,940,000.00|

 (2).对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|绿阳建材|5,439,477.42|||-996,436.00||||||4,443,041.42|3,912,761.79|
|威立雅水务|7,388,478.57|||1,011,082.05|||870,000.00|||7,529,560.62||
|易农科技|4,937,880.61|||-1,582,127.92||||||3,355,752.69||
|小计|17,765,836.6|||-1,567,481.87|||870,000.00|||15,328,354.73|3,912,761.79|
|合计|17,765,836.6|||-1,567,481.87|||870,000.00|||15,328,354.73|3,912,761.79|

4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|2,784,666,525.93|2,357,578,831.22|2,921,829,392.60|2,628,732,906.60|
|其他业务|747,187,844.51|712,440,939.17|903,834,628.84|862,651,130.09|
|合计|3,531,854,370.44|3,070,019,770.39|3,825,664,021.44|3,491,384,036.69|

5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|6,652,043.16||
|权益法核算的长期股权投资收益|-1,567,481.87|-590,956.99|
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|处置持有至到期投资取得的投资收益|||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|合计|5,084,561.29|-590,956.99|

6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-1,943,744.50||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|42,471,346.66||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|-157,516,400.00||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易|||

|||
|-|-|
|性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|450,000.00|
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-2,170,870.93|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|所得税影响额|10,761.40|
|少数股东权益影响额|61,564,542.92|
|合计|-57,134,364.45|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|-34.36|-1.16||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-31.11|-1.05||

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十二节备查文件目录
|||
|-|-|
|备查文件目录|载有法人代表、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的会计报表。|
|备查文件目录|载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。|
|备查文件目录|报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。|
|备查文件目录|上述文件的备置地点：安徽六国化工股份有限公司证券部。|

董事长：缪振虎董事会批准报送日期：2019年4月11日修订信息
□适用√不适用