深圳市昌红科技股份有限公司
2013年度财务决算报告
一、2013年度公司财务报表的审计情况
2013年公司财务报表业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：昌红科技公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了昌红科技公司 2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务状况、经营成果、现金流量和股东权益情况分析
2013年度公司相关财务状况、经营成果、现金流量和股东权益分析如下：（一）财务状况分析
1．资产结构
单位：万元人民币
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||||2013年12月31日||||2012年12月31日|||||
||项 目||||||||||变动幅度（%）|
||||金额||占比（%）||金额||占比（%）|||
|货币资金||54,150.57||56.95||40,542.92||49.30||33.56||
|应收票据||363.47||0.38||245.27||0.30||48.19||
|应收账款||13,375.99||14.07||13,896.35||16.90||-3.74||
|预付款项||1,564.56||1.65||571.70||0.70||173.67||
|应收利息||919.70||0.97||1,277.74||1.55||-28.02||
|其他应收款||169.24||0.18||313.12||0.38||-45.95||
|存 货||5,541.67||5.83||5,272.37||6.41||5.11||
|长期股权投资||-||-||69.34||0.08||-100||
|固定资产||15,549.97||16.35||16,939.60||20.60||-8.20||
|在建工程||443.55||0.47||-||||100||

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|无形资产|1,519.58|1.60|1,601.39|1.95|-5.11|
|长期待摊费用|637.86|0.67|934.45|1.14|-31.74|
|递延所得税资产|540.46|0.57|280.78|0.34|92.48|
|资产总计|95,077.78|100|82,245.36|100|15.60|

（1）2013年期末资产总额为 95,077.78万元，比上年同期增加12,832.42万元，增幅15.60%。其中流动资产为 76,386.37万元，占总资产的80.34%。流动
资产比上年同期增加13,966.55万元，同比增加22.38%，主要是货币资金、应收票据和预付款项增加所致。
（2）货币资金期末54,150.57万元，占总资产比重为56.95%，较上年同期增加33.56%，主要是营业收入增加、定期存款到期利息所形成的银行存款增加以及子公司河源昌红做进口付汇融资保证金的其他货币资金增加所致。
（3）应收票据期末363.47万元，比上年同期增加118.20万元，增幅48.19%，主要是以银行承兑汇票结算客户以及销售额增加所致。
（4）预付款项期末1,564.56万元，比上年同期增加992.86万元，增幅173.67%，主要是公司预付进口设备款增加所致。
（5）应收利息期末余额919.70万元，比上年同期减少358.04万元，同比下降28.07%，主要是收到定期存款到期利息所致。
（6）其他应收款期末余额169.24万元，比上年同期减少143.87万元，同比下降45.95%，主要是暂付海关进口材料风险保证金等减少所致。
（7）长期股权投资期末余额比上年同期减少69.34万元，同比下降100%，主要是联营公司迪瑞德亏损形成的投资减少所致。
（8）在建工程期末余额比上年同期增加100%，主要是待安装调试机器设备增加所致。
（9）递延所得税资产期末余额比上年同期增加92.48%，主要是子公司亏损待抵、资产减值准备等形成的递延资产的增加所致。
2.负债结构
单位：万元人民币
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||||2013年12月31日||||2012年12月31日|||||
||项目||||||||||变动幅度（%）|
||||金额||占比（%）||金额||占比（%）|||
|短期借款||8,574.77||39.79||-||-||100||
|应付账款||10,709.57||49.69||8,737.29||85.20||22.57||
|预收款项||303.31||1.41||118.43||1.15||156.11||
|应付职工薪酬||1,012.93||4.70||916.46||8.94||10.53||
|应交税费||618.40||2.87||332.55||3.24||85.96||
|应付利息||110.81||0.51||-||-||100||
|其他应付款||108.45||0.50||150.00||1.46||-27.70||
|其他非流动负债||114.21||0.53||-||11,297.73||100||
|负债合计||21,552.45||100.00||10,254.72||100.00%||110.17||

2013年负债总额为21,552.45万元，比上年同期增加了11,297.73万元，增幅为110.17%。流动负债增加1,183.52万元，增幅为109.06%，负债总额增加主要是由于流动负债增加所致。流动负债增加的主要原因：
（1）报告期内，子公司河源昌红做进口付汇境外融资业务，致使短期借款期末余额较年初余额0万元增加至8,574.77万元，
（2）报告期内，随着销售业务量增加，预收客户销售定金增加，致使预收款项期末余额较年初余额增长156.11%。
（3）报告期内，子公司河源昌红营业收入大幅增长，即企业所得税大幅增加，致使应交税费期末余额较年初余额增长85.96%。
（4）报告期内，子公司河源昌红做进口付汇境外融资产生的应付利息，致使应付利息期末余额较年初余额0万元增加至110.81万元。
其他非流动负债期末余额较年初余额 0万元增加至114.21万元，主要是子公司柏明胜收到深圳市科创委对“试剂盒科研项目”的专项补助所形成的递延收
益所致。
（二）经营成果分析
单位：万元人民币
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||项目||2013年度||2012年度||变动幅度（%）|
|营业收入||61,739.09||49,361.31||25.08||
|营业利润||4,484.00||3,800.66||17.98||
|利润总额||4,453.62||3,975.56||12.02||
|净利润||3,544.69||3,387.39||4.64||
|基本每股收益（元/股）||0.35||0.34||2.94||
|期间费用：||||||||
|销售费用||821.07||614.19||33.68||
|管理费用||5,897.06||5,059.82||16.55||
|财务费用||-785.66||-1,177.01||-33.25||
|期间费用合计||5,932.47||4,497.00||31.92||

1．营业收入及利润
2013年度公司营业收入为61,739.09万元，较上年同期增长25.08%，营业收入增长主要来自子公司河源昌红营业收入大幅增加所致。
2．期间费用
（1）2013年销售费用总额为821.07万元，与上年同期相比增加33.68%，主要原因是销售规模扩大，销售人员增加及其薪资、会务费及运费增加所致。
（2）2013年管理费用总额为 5,897.06万元，与上年同期相比增加16.55%，主要原因是员工薪酬、租赁费、研发费用投入等增加所致。
（3）2013年财务费用较上年同期下降33.25%，主要原因是银行存款利息的减少和汇兑损失增加所致。
3．盈利水平
2013年公司综合销售毛利率为18.46%，较上年同期增长1.12%；营业利润4,484.00万元，较上年同期增长17.98%；利润总额4,453.62万元，较上年同期增长12.02%；净利润3,544.69万元，较上年同期增长4.64%。报告期内，公司营
业收入稳步增长，综合销售毛利率有所提高，因本期资产减值准备较上年同期大
幅增加和销售费用、管理费用、财务费用持续上升，致使公司净利润增幅偏低。
（三）现金流量分析
单位：万元人民币
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||项 目||2013年||2012年||变动幅度（%）|
|一、经营活动产生的现金流量：||||||||
|经营活动现金流入小计||65,424.24||46,980.27||39.26||
|经营活动现金流出小计||56,299.27||43,859.78||28.36||
|经营活动产生的现金流量净额||9,124.97||3,120.49||192.42||
|二、投资活动产生的现金流量：||||||||
|投资活动现金流入小计||67.87||69.36||-2.15||
|投资活动现金流出小计||2,365.03||3,238.67||-26.98||
|投资活动产生的现金流量净额||-2,297.16||-3,169.31||-27.52||
|三、筹资活动产生的现金流量：||||||||
|筹资活动现金流入小计||12,469.13||700||1681.30||
|筹资活动现金流出小计||14,388.38||4,278.05||236.33||
|筹资活动产生的现金流量净额||-1,919.25||-3,578.05||-46.36||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-12||14.59||-182.28||
|五、现金及现金等价物净增加额||4,896.56||-3,612.29||-235.55||
|加：期初现金及现金等价物余额||40,482.65||44,094.94||-8.19||
|六、期末现金及现金等价物余额||45,379.20||40,482.65||12.10||

1．经营活动现金流量：
2013年经营活动产生的现金流量净额为9,124.97万元，较上年同期增长
192.42%，主要是公司营业收入增加，收到的销售回款和银行利息增加所致。
2．投资活动现金流量：
投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少27.52%，主要是本期固定资
产投入较上年同期减少所致。
3．筹资活动现金流量：
报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少46.36%，主要系筹资活动流出减少以及支付股利分红所致。
（四）股东权益分析
单位：万元人民币
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||项目||2013年度||2012年度||变动幅度（%）|
|股本||10,050.00||10,050.00||0||
|资本公积||51,305.99||51,305.99||0||
|盈余公积||1,186.29||1,110.84||6.79||
|未分配利润||10,983.06||9,523.81||15.32||
|股东权益||73,525.34||71,990.64||2.13||

 2013年末股东权益（净资产）总额为 73,525.34万元，其中股本为 10,050万元、资本公积为 51,305.99万元，盈余公积为 1,186.29万元，未分配利润为10,983.06万元。
三、主要财务指标
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||项 目||2013.12.31||2012.12.31||2011.12.31|
|流动比率（倍）||3.54||6.08||5.96||
|速动比率（倍）||3.27||5.54||5.19||
|资产负债率（%）||22.67||12.47||12.68||
|每股净资产（元/股）||7.32||7.16||7.03||
|||2013年||2012年||2011年||
|应收账款周转率（次/年）||4.53||4.29||4.93||
|存货周转率（次/年）||9.31||7||4.90||
|归属于母公司股东的净利润（万元）||3,544.69||3,387.39||3,372.51||
|扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润（万元）||3,572.33||3,240.54||3,213.70||

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|每股经营活动产生的净现金流量（元/股）|0.91|0.31|0.06|
|每股收益（元/股）|0.35|0.34|0.34|
|加权平均净资产收益率（%）|4.88|4.76|4.80|

1．偿债能力分析
报告期内，流动比率和速动比率较高，资产负债率较低，公司现金充沛，公司短期偿债能力强。
2．营运能力分析
报告期内，公司应收账款周转率、存货周转率均保持合理水平，趋势向好，不存在营运能力的营运风险。
3．盈利能力分析
报告期内，公司盈利能力较上年度有一定的改善和提高，相对盈利能力财务指标较弱，公司应继续加强内部管理，以降成本、提产能、促效益为宗旨各项经营活动，争取在2014年度有一个质的变化。
四、资产减值准备计提情况
单位：元人民币
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||项目||年初数||本年计提||年末数|
|一、坏账准备||||||||
|其中：应收账款||1,208,260.08||6,790,875.83||7,999,135.91||
|其他应收款||87,854.29||-60,089.47||27,764.82||
|二、存货跌价准备||||1,323,165.34||1,323,165.34||
|合计||1,296,114.37||8,053,951.70||9,350,066.07||

综上所述，因国内外经济增速放缓，2013年度公司营业收入稳步增长，主要来自公司积极开拓市场，优化产品结构及开流节源，使公司各项财务指标和盈余能力较上年同期均有不同程度提高和增长。总体而言，公司经营情况良好，资产质量优良，偿债能力强，财务风险小，为公司快速发展提供了合理的保证。
深圳市昌红科技股份有限公司董事会二O一四年四月十日