南京海辰药业股份有限公司
2016年度财务决算报告
2016年，公司在董事会与管理层的领导下，实现营业收入28,082.76万元，比上年同期增长27.08%；归属于上市公司股东的净利润 4,523.64万元，比上年同期增长12.17%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,493.53万元，比上年同期增长16.23%。现将公司2016年度财务决算报告如下：
一、2016年度财务报表的审计情况
公司2016年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了2016年12月31日合并及母公司的财务状况以及2016年度合并及母公司的经营成果和现金流量。公司财务报表已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天衡审字（2017）00700号标准无保留意见的审计报告。
二、报告期末资产构成及变动原因分析
截止2016年12月31日,公司资产总额37,077.63万元,比年初增加4,814.84万元,增加比例14.92%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||2015 年 12 月 31 日|||
||2016 年 12月 31 日|||||
|||占资产总额||占资产总额|同比变动|
|项目|金额||金额|||
|||比例||比例||
|流动资产合计|11,149.03|30.06%|10,836.02|33.59%|2.89%|
|其中：货币资金|2,450.29|6.61%|4,400.14|13.64%|-44.31%|
|应收票据|911.58|2.46%|575.73|1.78%|58.33%|
|应收帐款|2,147.26|5.79%|1,612.41|5.00%|33.17%|
|预付款项|687.66|1.85%|269.44|0.84%|155.22%|
|其他应收款|49.57|0.13%|27.92|0.09%|77.54%|
|存货|4,614.99|12.44%|3,950.29|12.24%|16.83%|
|其他流动资产|287.68|0.78%|0.09|0.00%|319544.44%|
|非流动资产合计|25,928.60|69.94%|21,426.77|66.41%|21.01%|
|其中：固定资产|16,083.17|43.38%|11,262.62|34.91%|42.80%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|在建工程|6,265.58|16.90%|6,500.82|20.15%|-3.62%|
|无形资产|2,409.49|6.50%|2,473.05|7.67%|-2.57%|
|递延所得税资产|484.80|1.31%|460.37|1.42%|5.31%|
|其他非流动资产|685.56|1.85%|729.91|2.26%|-6.08%|
|资产总计|37,077.63|100.00%|32,262.79|100.00%|14.92%|

主要变动原因：
（1）货币资金较年初数减少 1,949.85万元，减少比例为44.31%，主要原因是公司2016年度基本工程建设投入增加所致。
（2）应收票据较年初数增加 335.85万元，增加比例为58.33%，主要原因是2016年度使用银行承兑汇票结算款增加所致。
（3）应收账款较年初数增加 534.85万元，增加比例为33.17%，主要原因是随着销售规模的扩大，应收账款相应增加。
（4）预付款项较年初数增加418.22万元，增加比例为155.22%，主要原因是2016年末采购原料，增加生产储备所致。
（5）其他应收款较年初数增加21.65万元，增加比例为77.54%，主要原因是2016年年末增加管理人员备用金所致。
（6）其他流动资产较年初数增加287.59万元，主要原因是2016年度国家营改增政策实施，留抵税金增幅较大所致。
（7）固定资产较年初数增加 4,820.55万元，增加比例为42.80%，主要原因是公司三期改造工程转固所致。
三、报告期末负债构成及变动原因分析
截止2016年12月31日，公司负债总额9,466.28万元，比年初增加711.20万元，增幅8.12%。主要负债构成及变动情况如下：
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2016 年 12月 31 日||2015 年 12 月 31 日|||
|项目||占负债||占负债|同比变动|
||金额||金额|||
|||总额比例||总额比例||
|流动负债合计|8,505.28|89.85%|7,794.08|89.02%|9.12%|
|其中：短期借款|3,240.00|34.23%|3,770.00|43.06%|-14.06%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|应付帐款|2,600.62|27.47%|1,611.91|18.41%|61.34%|
|预收款项|883.59|9.33%|836.05|9.55%|5.69%|
|应付职工薪酬|257.61|2.72%|252.80|2.89%|1.90%|
|应交税费|788.14|8.33%|723.50|8.26%|8.93%|
|应付利息|4.58|0.05%|6.22|0.07%|-26.37%|
|其他应付款|289.29|3.06%|295.45|3.37%|-2.08%|
|其他流动负债|441.45|4.66%|298.15|3.41%|48.06%|
|非流动负债合计|961.00|10.15%|961.00|10.98%|0.00%|
|其中：递延收益|961.00|10.15%|961.00|10.98%|0.00%|
|负债合计|9,466.28|100.00%|8,755.08|100.00%|8.12%|

主要变动原因：
（1）应付账款较年初数增加988.71万元，增加比例为61.34%，主要原因是应付尚未结算的商品及劳务款项增加。
（2）其他流动负债较年初数增加143.30万元，增加比例为48.06%，主要原因是2016年增加预提销售业务费。
四、报告期末股东权益结构及变动原因分析
2016年年末，公司所有者权益为 27,611.35万元，比年初增加 4,103.63万元,增幅17.46%。主要原因是报告期内公司净利润增加。
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2016 年 12月 31 日|2015 年 12月 31 日|同比变动|
|股本|6,000.00|6,000.00|0.00%|
|资本公积|7,264.68|7,264.68|0.00%|
|盈余公积|1,555.25|1,094.09|42.15%|
|未分配利润|12,791.42|9,148.95|39.81%|
|所有者权益合计|27,611.35|23,507.72|17.46%|

五、报告期损益构成及变动原因分析
2016年度公司实现营业收入28,082.76万元，比上年增长27.08%；实现净利
润4,523.64万元，比上年增加490.74万元，增加比例12.17%。主要损益构成及
变动情况如下：
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2016 年度|2015 年度|同比变动|
|一、营业总收入|28,082.76|22,099.35|27.08%|
|减：营业成本|9,120.24|8,510.49|7.16%|
|营业税金及附加|465.35|281.04|65.58%|
|销售费用|8,585.71|5,027.05|70.79%|
|管理费用|4,397.88|3,535.46|24.39%|
|财务费用|172.84|166.52|3.80%|
|资产减值损失|133.11|31.76|319.11%|
|二、营业利润|5,207.63|4,547.03|14.53%|
|三、利润总额|5,245.95|4,744.37|10.57%|
|四、净利润|4,523.64|4,032.90|12.17%|
|五、扣除非经常性损益的净利润|4,493.53|3,866.02|16.23%|

主要变动原因：
（1）营业总收入较上年数增加 5,983.41万元，增加比例为27.08%，主要原因是伴随公司销售规模扩大，销售订单逐渐增加。
（2）营业税金及附加较上年增加 184.31万元，增加比例65.58%，主要原因是2016年度与收入相关的税金增加。
（3）营业费用较上年增加3558.66万元，增加比例70.79%，主要原因是随公司业务规模增长而增加，且管理层加大了销售终端的开发及推广力度。
（4）资产减值损失较上年增加101.35万元，主要原因是存货跌价准备计提增加所致。
六、报告期内现金流量构成及变动原因分析
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2016 年|2015 年|同比变动|
|一、经营活动产生的现金流量净额|3,773.78|5,390.25|-29.99%|
|经营活动现金流入小计|27,770.73|22,248.23|24.82%|
|经营活动现金流出小计|23,996.95|16,857.98|42.35%|

|||||
|-|-|-|-|
|二、投资活动产生的现金流量净额|-4,562.82|-2,984.98|52.86%|
|投资活动现金流入小计|0.06|25.73|-99.77%|
|投资活动现金流出小计|4,562.88|3,010.71|51.55%|
|三、筹资活动产生的现金流量净额|-1,161.08|-965.46|20.26%|
|筹资活动现金流入小计|4,240.00|3,770.00|12.47%|
|筹资活动现金流出小计|5,401.08|4,735.46|14.06%|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|0.18|0.15|20.00%|
|五、现金及现金等价物净增加额|-1,949.94|1,439.96|-235.42%|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,419.37|4,369.31|-44.63%|

（1）2016年度，投资活动产生的现金流量净流出 4,562.82万元，较 2015年增加1,577.84万元，主要原因是本期基本工程建设投入增加所致。
七、主要财务指标
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2016 年度|2015 年度|增减比例|
|基本每股收益（元）|0.75|0.67|11.94%|
|扣除非经常性损益后的每股收益（元）|0.75|0.64|17.19%|
|加权平均净资产收益率|17.77%|18.53%|-0.76%|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率|17.65%|17.77%|-0.12%|
|项目||||
||2016 年末|2015 年末|增减比例|
|归属于上市公司股东的每股净资产（元）|4.60|3.92|17.35%|

南京海辰药业股份有限公司2017年4月19日