深圳市理邦精密仪器股份有限公司
2016年度财务决算报告
深圳市理邦精密仪器股份有限公司（以下简称“公司”）2016年度财务报表，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见审计报告。会计师的意见是：理邦公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了理邦公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、2016年公司主要会计指标
单位：万元
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|||||||本年比上年增减|
|项目||2016年||2015年|||
|||||||（％）|
|营业总收入|69,800.78||55,013.64||26.88||
|营业利润|1,620.05||6,550.80||-75.27||
|利润总额|1,798.77||10,087.78||-82.17||
|归属于上市公司股东的净利润|2,635.28||10,320.92||-74.47||
|经营活动产生现金流量净额|-4,488.05||2,845.18||-257.74||
|||||||本年比上年增减|
|||2016年||2015年|||
|||||||（％）|
|总资产|146,740.66||145,255.77||1.02||
|归属于上市公司股东的所有者权益|120,253.41||118,595.44||1.40||
|股本|58,500.00||23,400.00||150.00||

2016年度公司整体运营良好，营业收入同比增长26.88%。公司营销网络建设加强，国内市场优势逐步拓展；公司新产品梯队渐成，各产线新产品开始发力，尤其体外诊断产品线（IVD）和彩超等新产品均有较好表现。
报告期末，公司利润总额为 1,798.77万元，同比下降82.17%；归属于上市公司股东的净利润为2,635.28万元，同比下降74.47%。影响本期利润的主要原因为：(1)公司保持对研发稳步投入和加大产品推广，期间费用较上年同期有一定幅度的增加。(2)公司非经常性损益对净利润影响：主要由于公司2015年非同一控制合并东莞博识生物科技有限公司产生投资收益约8,800万元计入非经常性损益；其次公司执行诉讼赔偿款及相关费用相应减少公司本年净利润3,148万元左右，上述原因共同导致本期非经常性损益较上年同期减少。
报告期末，公司经营活动产生现金流量净额为-4,488.05万元，同比下降257.74%，主要
系支付货款增加及支付诉讼赔偿款及相关费用所致。
300206 2016年度财务决算报告
2016年公司以资本公积向全体股东转增股本，每 10股转增 15股，共计转增股本351,000,000股。转增后，股本总额为585,000,000股，较2015年增加150%。
二、主要财务指标
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|项目||2016年||2015年|本年比上年增减（％）|
|基本每股收益（元/股）|0.045||0.1764||-74.49|
|稀释每股收益（元/股）|0.045||0.1764||-74.49|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益|0.049||-0.0441||211.19|
|加权平均净资产收益率|2.25%||8.59%||-6.34|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率|2.45%||-2.14%||4.59|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）|-0.08||0.05||-260.00|
|归属于上市公司股东的每股净资产（元）|2.06||2.03||1.48|

注：（1）报告期内，公司实施了每10股派发2.10元现金（含税）、转增15股的2015年度权益分派方案，总股本由年初的23,400万股增加至58,500万股。
（2）根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的相关规定，本报告期与上年同期均按资本公积转增后的总股本58,500万股来计算基本每股收益与稀释每股收益。
（3）为保持可比性，“每股经营活动产生的现金流量净额”、“归属于上市公司股东的每股净资产”均按照转增后总股本58,500万股对上年同期数进行重述列报。
1、报告期内，公司基本每股收益为0.045元，较上年同期下降74.49%，系公司净利润同比下降所致。
2、报告期内，公司加权平均净资产收益率为2.25%，同比下降6.34%，系公司归属于母公司股东的净利润下降所致。
3、报告期内，扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.049，同比增加211.19%，主要系归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加所致。
4、报告期内，每股经营活动产生的现金流量净额为-0.08元，同比下降260.00%，系经营活动产生的现金流量净额下降所致。
三、财务状况分析
（一）资产状况分析
单位：万元
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||2016年12月31日||2015年12月31日|||本年比上年增减（%）|
|资产项目||占总资产比重|||占总资产比重||
||金额||金额||||
|||（%）|||（%）||
|货币资金|42,986.77|29.29|40,084.18|27.60||7.24|
|应收票据|268.34|0.18|50.00|0.03||436.68|
|应收账款|8,035.12|5.48|4,111.50|2.83||95.43|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|预付款项||2,332.34|1.59||2,785.92|1.92||
|应收利息||663.28|0.45||588.97|0.41|12.62|
|其他应收款||1,660.61|1.13||1,825.55|1.26|-9.04|
|存货||14,489.55|9.87||11,040.64|7.60|31.24|
|一年内到期的||||||0.00||
|||-|0.00||-|||
|非流动资产||||||||
|其他流动资产||9,347.63|6.37||29,060.34|20.01|-67.83|
|可供出售金融||||||0.20|0.00|
|||296.65|0.20||296.65|||
|资产||||||||
|长期股权投资||1,406.66|0.96|||0.00||
|固定资产||29,633.13|20.19||17,797.27|12.25|66.50|
|在建工程||16,133.39|10.99||16,908.38|11.64|-4.58|
|无形资产||9,538.67|6.50||10,757.87|7.41|-11.33|
|商誉||9,905.94|6.75||9,905.94|6.82|0.00|
|长期待摊费用||-|0.00||2.83|0.00|-100.00|
|递延所得税资||||||0.03|7.20|
|||42.59|0.03||39.73|||
|产||||||||
|资产总计|146,740.66||100.00|145,255.77||100.00|1.02|

公司所属医疗器械行业，纳入十三五发展规划，属于国家重点支持的产业。公司资产以流动资产为主，流动资产又以货币资金为主。截止报告期末，公司货币资金占总资产比例为29.29%，同比增加7.24%。
1、年末应收票据较上年末增加436.68%，主要系本年收到银行承兑汇票未到期所致。
2、年末应收账款较上年末增加95.43%，主要系本年销售收入增加及中信保增加所致。
3、年末存货较上年末增加31.24%，主要系销售增加，同时增加备货所致。
4、年末其他流动资产较上年末减少67.83%，主要系本年理财资金减少所致。
5、年末长期股权投资较上年末增加100.00%，主要系本年香港科技投资合营公司所致。
6、年末固定资产较上年末增加66.50%，主要系本年研发楼从在建工程转入固定资产所致。
7、年末长期待摊费用较上年末减少100.00%，主要系厂房装修摊销完毕所致。
（二）负债状况分析
单位：万元
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||2016年12月31日||2015年12月31日|||
||||||本年比上年增减|
|资产项目||占总负债比重||占总负债比重||
||金额||金额||（%）|
|||（%）||（%）||

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|应付账款|5,373.44|22.23|5,230.81|22.13||
|预收款项|3,231.49|13.37|2,260.50|9.56|42.95|
|应付职工薪酬|981.04|4.06|723.79|3.06|35.54|
|应交税费|302.80|1.25|233.28|0.99|29.80|
|其他应付款|3,893.32|16.11|2,097.60|8.87|85.61|
|一年内到期的非||18.62||6.34|200.00|
||4,500.00||1,500.00|||
|流动负债||||||
|其他流动负债|1,308.31|5.41|1,194.79|5.05|9.50|
|长期借款|-|0.00|4,500.00|19.03|-100.00|
|递延收益|3,468.57|14.35|4,634.97|19.61|-25.17|
|递延所得税负债|1,109.37|4.59|1,265.73|5.35|-12.35|
|负债合计|24,168.33|100.00|23,641.48|100.00|2.23|

报告期内，公司负债总额占总资产比重为16.47%，偿债能力较强。2016年公司总负债较上期增长2.23%，负债构成具体变动原因如下：
1、年末预收款项较上年末增加42.95%，主要系本年销售增加，预收款尚未发货所致。
2、年末应付职工薪酬较上年末增加35.54%，主要系本年新增子公司所致。
3、年末其他应付款较上年末增加85.61%，主要系在建工程根据完工进度暂估工程款增加所致。
4、年末一年内到期的非流动负债较上年末增加200.00%，主要系将下一年度到期的长期借款重分类所致。
5、年末长期借款较上年末减少100.00%，主要系将下一年度到期的长期借款重分类所致。
（三）费用及营业外收支情况分析
单位：万元
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|||||本年比上年增||占营业收入比例(%)|
|费用项目|2016年|2015年|||||
|||||减（%）|||
|销售费用|15,738.21|12,813.64|22.82||22.55||
|管理费用|23,143.11|20,242.50|14.33||33.16||
|财务费用|-2,712.49|-1,504.42|-80.30||-3.89||
|投资收益|248.80|10,136.92|-97.55||0.36||
|营业外收入|3,066.45|3,578.24|-14.30||4.39||
|营业外支出|2,887.73|41.26|6898.61||4.14||

拓市场，进一步巩固和提升市场份额，加强营销网络投入所致。
2、报告期内，管理费用同比增长2,900.61万元，增长比例为14.33%，主要系职工薪酬及折旧、摊销增长所致。
3、报告期内，财务费用较上年减少80.30%，主要系本期汇率变动，汇兑收益增加所致。
4、报告期内，投资收益较上年减少97.55%，主要系本年理财资金减少，产生收益减少所致。
5、报告期内，营业外支出较上年增加6,898.61%，主要系本年发生诉讼赔偿款所致。
（四）主要现金流量数据分析
单位：万元
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||||||本年比上年|
|项目||2016年||2015年||
||||||增减（%）|
|经营活动现金流入小计|78,584.63||69,010.02||13.87|
|经营活动现金流出小计|83,072.68||66,164.83||25.55|
|一、经营活动产生的现金流量净额|-4,488.05||2,845.18||-257.74|
|投资活动现金流入小计|40,457.86||98,554.14||-58.95|
|投资活动现金流出小计|31,756.08||136,602.68||-76.75|
|二、投资活动产生的现金流量净额|8,701.79||-38,048.54||122.87|
|筹资活动现金流入小计|3,629.86||637.13||469.72|
|筹资活动现金流出小计|6,686.14||2,278.75||193.41|
|三、筹资活动产生的现金流量净额|-3,056.27||-1,641.62||-86.17|
|现金及现金等价物净增加额|2,902.77||-36,185.00||108.02|

1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年减少257.74%，主要系本年支付货款增加及支付诉讼赔偿款所致。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年增加122.87%，主要系本年收回2015年理财资金及2016年理财资金减少所致。
3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年减少86.17%，主要系本年分配现金股利增加及偿还长期借款所致。
（五）主要财务指标分析
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||财务指标|||2016年||2015年||本年比上年增减（%）|
|盈利能力||销售毛利率（%）|54.82%||52.77%||2.05||
|||净利润率（%）|2.79%||18.36%||-15.57||
|偿债能力||流动比率（倍）|4.07||6.76||-39.78||
|||资产负债率（%）|16.47%||16.28%||0.19||

||||||
|-|-|-|-|-|
|营运能力|应收账款周转率|11.49|13.79|-16.68|
||存货周转率|2.47|2.62|-5.73|

1、报告期内，销售毛利率同比增加2.05%，主要系公司主要产品销售毛利率提升所致。
2、报告期内，净利润率同比下降15.57%，主要系公司净利润下降所致。
3、报告期内，公司流动比率同比下降39.78%，主要系本年总体资金量减少，以及将下一年度到期的长期借款重分类所致。报告期内公司维持较低的负债比率，暂不存在偿债风险。
4、报告期内，公司应收账款周转率为11.49，同比下降16.68%，系公司本年度应收账款增长所致。存货周转率为2.47，同比下降5.73%，系本年度存货增加所致。
整体看来，2016年度公司营业收入快速增长，产品销售毛利率平稳提升，管理费用控制初见成效；财务结构合理，偿债能力强，营运能力良好；公司保持对研发稳步投入，进一步加大市场开拓力度，维持了公司技术优势和可持续发展能力，具有很好的市场前景和发展潜力。
深圳市理邦精密仪器股份有限公司董事会二零一七年四月一日