关于济南柴油机股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
（LIMITED LIABILITYPARTNERSHIP）
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
关于济南柴油机股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
中天运[2016]普字第90416
号济南柴油机股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师执业准则审计了济南柴油机股份有限公司（以下
简称“贵公司”）2015年12月31日资产负债表及2015年度的利润表、现金流量表和股
东权益变动表，并签发了中天运[2016]审字第90527号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号），以及深证交易所《非经常性资金占用及其
他关联资金往来的披露及报送要求（修订）》（信息工作备忘录2006第2号）。贵公司编
制了后附的《济南柴油机股份有限公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表》（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2015年度财务报表时所复核的会计资料和经审
计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注
册会计师执业准则对贵公司实施 2015年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的
审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表
应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监督机构呈报 2015年度控股股东及其他关联方资金占用
情况使用，不得用作任何其他目的。
附件:济南柴油机股份有限公司 2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
（本页无正文）
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱晓崴
中国·北京
二〇一六年三月二十九日 中国注册会计师：张桂香
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
上市公司 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表单位：济南柴油机股份有限公司 2015年度 单位：万元
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|非经营性资金占用||资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2015年期初占用资金余额|2015年度占用累计发生金额（不含利息）|2015年度占用资金的利息(如有)|2015年度偿还累计发生金额|2015年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业||||||||||||
|小计||-|-|-|||||||-|
|前大股东及其附属企业||||||||||||
|小计||-|-|-|||||||-|
|总计||-|-|-|||||||-|
|其它关联资金往来||资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2015年期初往来资金余额|2015年度往来累计发生金额（不含利息）|2015年度往来资金的利息(如有)|2015年度偿还累计发生金额|2015年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|中国石油集团济柴动力总厂||控股股东|应收账款|970.30|2,461.60|0.00|2,344.80|1,087.10||经营性往来|
|上市公司||||||||||||

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
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|的子公司及其附属企业||||||||||
|关联自然人及其控制的法人||||||||||
|其他关联人及其附属企业|中国石油天然气股份有限公司|实际控制人子公司|应收账款|3,091.38|1,912.51|0.00|2,245.54|2,758.35|经营性往来|
||大庆石油管理局|实际控制人子公司|应收账款|656.37|1,074.66|0.00|697.46|1,033.57|经营性往来|
||辽河石油勘探局|实际控制人子公司|应收账款|317.16|0.00|0.00|0.00|317.16|经营性往来|
||大港油田集团有限责任公司|实际控制人子公司|应收账款|627.30|212.73|0.00|649.00|191.03|经营性往来|
||华北石油管理局|实际控制人子公司|应收账款|319.95|292.00|0.00|309.99|301.96|经营性往来|
||四川石油管理局|实际控制人子公司|应收账款|50.04|0.00|0.00|50.04|0.00|经营性往来|
||新疆石油管理局|实际控制人子公司|应收账款|14.17|60.95|0.00|44.62|30.50|经营性往来|
||吉林石油集团有限责任公司|实际控制人子公司|应收账款|1.53|0.00|0.00|1.53|0.00|经营性往来|
||中国石油天然气管道局|实际控制人子公司|应收账款|0.00|107.42|0.00|0.00|107.42|经营性往来|
||中国石油长城钻探工程有限责任公司|实际控制人子公司|应收账款|1,325.20|5,071.43|0.00|3,111.72|3,284.91|经营性往来|
||中国石油渤海钻探工程有|实际控制人子公司|应收账款|437.27|3,619.96|0.00|3,495.83|561.40|经营性往来|

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
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|限责任公司|||||||||
|中国石油集团西部钻探工程有限责任公司|实际控制人子公司|应收账款|3,085.34|6,054.51|0.00|5,461.22|3,678.63|经营性往来|
|中国石油川庆钻探工程有限责任公司|实际控制人子公司|应收账款|0.00|459.32|0.00|0.00|459.32|经营性往来|
|渤海石油装备制造有限公司|实际控制人子公司|应收账款|146.42|62.44|0.00|99.93|108.93|经营性往来|
|宝鸡石油机械有限责任公司|实际控制人子公司|应收账款|3,464.81|209.92|0.00|341.71|3,333.02|经营性往来|
|中国石油技术开发公司|实际控制人子公司|应收账款|1,593.44|5,253.31|0.00|4,417.22|2,429.53|经营性往来|
|中国石油天然气运输公司|实际控制人子公司|应收账款|0.00|71.03|0.00|45.32|25.71|经营性往来|
|中国石油工程建设公司|实际控制人子公司|应收账款|962.37|1,998.19|0.00|2,739.09|221.47|经营性往来|
|中国华油集团公司|实际控制人子公司|应收账款|33.02|3.02|0.00|33.02|3.02|经营性往来|
|中国石油集团工程设计有限责任公司|实际控制人子公司|应收账款|184.48|2,628.14|0.00|836.94|1,975.68|经营性往来|
|中国石油天然气集团公司商业储备油分公司|实际控制人子公司|应收账款||94.00||94.00||经营性往来|
|中国石油集团西南管道有限公司|实际控制人子公司|应收账款|0.00|0.74|0.00|0.49|0.25|经营性往来|
|中石油（北京）科技开发有限公司|实际控制人子公司|应收账款|0.00|14.02|0.00|0.00|14.02|经营性往来|
|塔里木石油勘探开发指挥|实际控制人子公司|应收账款|5.30|||5.30|0.00|经营性往来|

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
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||部|||||||||
||中国石油天然气股份有限公司|实际控制人子公司|预付账款|8.78|0.00|0.00|8.78|0.00|经营性往来|
||中国石油天然气股份有限公司|实际控制人子公司|其他应收款|0.36|0.19|0.00|0.00|0.55|经营性往来|
||中国石油集团西部钻探工程有限责任公司|实际控制人子公司|其他应收款|4.00|2.00|0.00|4.00|2.00|经营性往来|
||中国石油长城钻探工程有限责任公司|实际控制人子公司|其他应收款|3.00|0.00|0.00|0.00|3.00|经营性往来|
||中国石油天然气第一建设公司|实际控制人子公司|应收账款|8.42|0.00|0.00|8.42|0.00|经营性往来|
||中国石油天然气第七建设公司|实际控制人子公司|应收账款|29.43|0.00|0.00|29.43|0.00|经营性往来|
||宝鸡石油机械有限责任公司|实际控制人子公司|其他应收款|0.00|0.50|0.00|0.00|0.50|经营性往来|
|总计|——|——|——|17,339.84|31,664.59|0.00|27,075.40|21,929.03|——|

法定代表人：吴根柱 主管会计工作负责人:刘明怀 会计机构负责人:刘明怀