浙江景兴纸业股份有限公司独立董事
关于对公司 2013年度相关事项的独立意见
一、关于公司2013年度与关联方资金往来的独立意见：
根据中国证券监督管理委员会证监发〔2003〕56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》及《公司章程》等有关规定，我们作为浙江景兴纸业股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）的独立董事，本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，对公司2013年与关联方资金往来及对外担保情况进行了认真负责的核查，现发表专项说明及独立意见如下：
报告期内，公司控股股东及其关联方不存在占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至2013年12月31日的违规关联方占用资金情况。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2013年度与控股股东及其他关联方资金占用情况出具了专项审计说明。
二、公司独立董事对报告期内公司对外担保情况的独立意见：
我们对报告期内的对外担保情况进行了审核，报告期末公司每笔担保的主要情况如下：1）公司为控股子公司银行借款提供的担保明细: 单位：人民币万元
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|||||||||是否为|
||担保额度||实际发生日|||||关联方|
|||||实际担保金|||是否履||
|担保对象名称|相关公告|担保额度|期（协议签署||担保类型|担保期||担保|
|||||额|||行完毕||
||披露日期||日）|||||（是或|
|||||||||否）|
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年05月|||2014年5|||
||04月24|125,000||3,000|一般保证||否|否|
|限公司|||20日|||月19日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年03月|||2014年3|||
||04月24|125,000||8,000|一般保证||是|否|
|限公司|||25日|||月24日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年09月|||2014年3|||
||04月24|125,000||5,000|一般保证||是|否|
|限公司|||05日|||月4日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年08月|||2014年8|||
||04月24|125,000||3,500|一般保证||否|否|
|限公司|||12日|||月12日|||
||日||||||||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年12月|||2014年12|||
||04月24|125,000||3,000|一般保证||否|否|
|限公司|||19日|||月19日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年10月|||2014年6|||
||04月24|125,000||500|一般保证||否|否|
|限公司|||10日|||月10日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年11月|||2014年5|||
||04月24|125,000||2,000|一般保证||否|否|
|限公司|||25日|||月25日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年09月|||2014年3|||
||04月24|125,000||3,000|一般保证||是|否|
|限公司|||09日|||月8日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年07月|||2014年1|||
||04月24|125,000||1,000|一般保证||是|否|
|限公司|||23日|||月22日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年09月|||2014年3|||
||04月24|125,000||5,000|一般保证||是|否|
|限公司|||09日|||月8日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年09月|||2014年9|||
||04月24|125,000||2,000|一般保证||否|否|
|限公司|||09日|||月8日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年10月|||2014年9|||
||04月24|125,000||1,000|一般保证||否|否|
|限公司|||08日|||月17日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年08月|||2014年4|||
||04月24|125,000||1,208.04|一般保证||否|否|
|限公司|||23日|||月30日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年08月|||2014年3|||
||04月24|125,000||958.68|一般保证||是|否|
|限公司|||14日|||月3日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年09月|||2014年3|||
||04月24|125,000||402.51|一般保证||是|否|
|限公司|||18日|||月13日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年08月|||2014年4|||
||04月24|125,000||801.16|一般保证||否|否|
|限公司|||20日|||月30日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年08月|||2014年3|||
||04月24|125,000||2,634.91|一般保证||是|否|
|限公司|||26日|||月31日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江景兴板纸有|||2013年09月|||2014年4|||
||04月24|125,000||1,894.12|一般保证||否|否|
|限公司|||04日|||月30日|||
||日||||||||
|平湖市景兴包装|2013年|7,000|2013年07月|800|一般保证|2014年7|否|否|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|材料有限公司|04月24||22日|||月22日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|平湖市景兴包装|||2013年11月|||2014年5|||
||04月24|7,000||600|一般保证||否|否|
|材料有限公司|||11日|||月10日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|平湖市景兴包装|||2013年07月|||2014年1|||
||04月24|7,000||210|一般保证||是|否|
|材料有限公司|||17日|||月17日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|平湖市景兴包装|||2013年12月|||2014年6|||
||04月24|7,000||100|一般保证||否|否|
|材料有限公司|||12日|||月12日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江顶兴纸业有|||2013年03月|||2014年3|||
||04月24|3,000||1,600|一般保证||是|否|
|限公司|||04日|||月3日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|重庆景兴包装有|||2013年03月|||2014年3|||
||04月24|7,000||2,000|一般保证||是|否|
|限公司|||19日|||月18日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|重庆景兴包装有|||2013年10月|||2014年3|||
||04月24|7,000||60|一般保证||是|否|
|限公司|||25日|||月18日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|重庆景兴包装有|||2013年11月|||2014年2|||
||04月24|7,000||120|一般保证||是|否|
|限公司|||28日|||月28日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|南京景兴纸业有|||2013年08月|||2014年2|||
||04月24|3,000||1,000|一般保证||是|否|
|限公司|||05日|||月4日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|南京景兴纸业有|||2013年11月|||2014年11|||
||04月24|3,000||100|一般保证||否|否|
|限公司|||18日|||月1日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|南京景兴纸业有|||2013年11月|||2014年11|||
||04月24|3,000||1,900|一般保证||否|否|
|限公司|||18日|||月12日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|四川景特彩包装|||2013年03月|||2014年3|||
||04月24|2,000||1,600|一般保证||是|否|
|有限公司|||26日|||月26日|||
||日||||||||

2）报告期公司为其他公司提供担保的情况： 单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||是否为|
||担保额度||实际发生日|||||关联方|
|||||实际担保金|||是否履||
|担保对象名称|相关公告|担保额度|期（协议签||担保类型|担保期||担保|
|||||额|||行完毕||
||披露日期||署日）|||||（是或|
|||||||||否）|
|平湖热电厂|2013年|15,000|2013年11月|3,000|一般保证|2014年11|否|否|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||04月24||13日|||月13日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
||||2013年12月|||2014年6|||
|平湖热电厂|04月24|15,000||1,000|一般保证||否|否|
||||05日|||月5日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
||||2013年01月|||2014年1|||
|平湖热电厂|04月24|15,000||3,000|一般保证||是|否|
||||28日|||月28日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江晨光电缆股|||2013年10月|||2014年4|||
||04月24|10,000||1,080|一般保证||否|否|
|份有限公司|||25日|||月25日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江晨光电缆股|||2013年03月|||2014年3|||
||04月24|10,000||2,000|一般保证||是|否|
|份有限公司|||11日|||月10日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江晨光电缆股|||2013年03月|||2014年3|||
||04月24|10,000||1,550|一般保证||是|否|
|份有限公司|||18日|||月17日|||
||日||||||||
||2013年||||||||
|浙江晨光电缆股|||2013年02月|||2014年1|||
||04月24|10,000||1,450|一般保证||是|否|
|份有限公司|||01日|||月31日|||
||日||||||||

截止2013年12月31日，公司对外担保余额（不含为合并报表范围内的子公司提供的担保）为 13,080万元，占公司年末经审计净资产的4.54%；公司对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）为68,069.42万元，占公司年末经审计净资产的23.61%。
公司在实施上述担保时均已严格按照《公司法》、《股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，执行对外担保的有关决策程序，不存在与中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120号)相违背的情况；公司已履行对外担保情况的信息披露义务，如实提供了公司全部对外担保事项，信息披露准确、完整，担保风险已充分揭示；
公司已建立较为完善的对外担保控制制度，规定了对担保的审批权限、风险评估、担保执行监控、披露流程，并得到有效地执行，能够严格控制对外担保的风险；
浙江晨光电缆股份有限公司、平湖热电厂等被担保方经营正常，资产质量优良，偿债能力较强，并对公司提供的担保提供了担保。公司为控股子公司提供担保，其财务风险亦处于公司可控制的范围之内，没有明显迹象表明公司可能因对外担保承担连带清偿责任。
三、关于报告期内盈利但未进行现金分配的独立意见：
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013年度母公司实现的净利润为35,393,329.74元，按10%提取法定盈余公积，加上母公司期初未分配利润 221,688,615.30元，本年度母公司可供分配利润为253,542,612.07元。报告期内，公司实现归属于母公司的净利润为 12,918,312.21元，本年度合并报表的可供分配利润为205,457,783.73元。
我们对公司在报告期盈利但未进行现金分配事宜提出如下独立意见：公司在报告期内盈利总额较小，同时，公司目前在建设30万吨高强度瓦楞原纸项目，资金需求量较大，故报告期内未提出现金红利分配预案。不进行现金分红有助于公司的发展，不存在损害股东利益的情况。因此，我们同意公司董事会提出的2013年不进行利润分配的预案，并同意将此预案提交公司股东大会审议。
四、关于公司聘任2014年度审计机构的独立意见：
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》等有关规定，全体独立董事对公司继续聘用天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2014年度审计机构事宜发表独立意见如下：
天健会计师事务所（特殊普通合伙）在本年为公司提供审计服务的过程中，能够严格遵守职业道德规范，工作认真、严谨，具有较高的综合素质，该事务所出具的各项报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。
同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2014年度审计机构。
五、公司独立董事对内部控制自我评价报告的独立意见：
公司独立董事认为：公司的内控体系已经基本建立健全并得到有效执行，各项内部控制制度符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件要求，公司的内控体系与相关制度能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证。董事会审计委员会出具的关于2013年度内部控制的评价报告真实、客观地反映了公司内部控制的建设及运行情况。
以下无正文
（本页无正文，为浙江景兴纸业股份有限公司独立董事关于对公司2013年度相关事项独立意见的签字页）
独董签字：
独立董事：聂荣坤 独立董事：沈凯军 独立董事：王诗鹏二○一四年四月二十四日