财通证券股份有限公司
关于浙江赞宇科技股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
深圳证券交易所：
财通证券股份有限公司（以下简称“财通证券”或“本保荐机构”）作为浙江赞宇科技股份有限公司（以下简称“赞宇科技”或“公司”）的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第 29号：募集资金使用》等有关规定，对赞宇科技 2014年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、保荐机构进行的核查工作
（一）与公司财务负责人、项目建设负责人等谈话，询问募集资金使用、项目建设情况以及投产项目效益情况；
（二）查询募集资金专户对账单、募集资金项目的明细账、款项支付的原始凭证以及投产项目的销售合同，并现场观察募集资金投资项目的建设情况；
（三）审阅内部审计报告、年度募集资金存放与使用的专项报告、会计师关于募集资金年度存放及实际使用情况的鉴证报告以及公司的相关管理制度。
二、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1605号文核准，并经贵所同意，赞宇科技由主承销商齐鲁证券有限公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 2,000万股，发行价为每股人民币 36.00元，共计募集资金 72,000
万元，坐扣承销和保荐费用4,616万元后的募集资金为67,384万元，已由主承销商齐鲁证券有限公司于 2011年 11月 21日汇入赞宇科技募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 848.06万元后，公司本次募集资金净额为 66,535.94万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2011〕473号）。
（二）募集资金使用和结余情况
公司以前年度已使用募集资金 54,700.97万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,773.20万元；2014年度实际使用募集资金11,476.43万元，2014年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为114.18万元；累计已使用募集资金 66,177.40万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,887.38万元。
截至 2014年 12月 31日，募集资金余额为人民币 2,245.92万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
三、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江赞宇科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构齐鲁证券有限公司于 2011年 12月 16日分别与中国工商银行股份有限公司杭州解放路支行、杭州银行股份有限公司科技支行签订了《募集资金三方监管协议》，子公司嘉兴赞宇科技有限公司（以下简称“嘉兴赞宇公司”）连同保荐机构齐鲁证券有限公司于 2011年 12月 16日分别与上海浦东发展银行股份有限公司杭州文晖路支行、招商银行股份有限公司杭州分行、中信银行股份有限公司嘉兴分行
签订了《募集资金三方监管协议》，子公司河北赞宇科技有限公司（以下简称河北赞宇公司）连同保荐机构齐鲁证券有限公司于2014年2月28日与中国工商银行股份有限公司青县支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
因公司保荐机构变更为财通证券，公司、河北赞宇公司与财通证券及中国工商银行股份有限公司杭州解放路支行、杭州银行股份有限公司科技支行、中国工商银行股份有限公司青县支行分别重新签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2014年12月31日，公司有5个募集资金专户、2个定期存款账户和2个通知存款账户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
|||
|-|-|
|银行账号|募集资金余额|

公司
|||
|-|-|
|1202020714100019523|0.00|
|1202020714100034550|0.00|
|1202020729920111858|0.00|
|77818100158668|2,860,045.73|
|77818100162675|15,107,250.00|
|95140154700002478|0.00|
|95140167310006562|0.00|
|571905940310803|0.00|
|0408002029300135582|4,491,908.71|
||22,459,204.44|

四、2014年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||66,535.94||本年度投入募集资金总额|||||
|||||已累计投入募集资金总额|||||
|||2,500.00|||||||
|||3.76%|||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|15,000.00|15,000.00|1,695.76|15,330.22|102.20[注1]|2012年12月|1,833.78|否|
|否|7,500.00|5,000.00|701.30|5,178.15|103.56[注1]|2013年5月|557.04|否|
|否|3,500.00|3,500.00|814.26|2,089.89|59.71|2015年6月|||
||26,000.00|23,500.00|3,211.32|22,598.26|||||

超募资金投向
|||
|-|-|
||4,000.00|
|2,885.41|17,385.41|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|—||1,400.00||—|—|—|
|—||14,236.00||—|1,044.43|否|
||8,265.11|43,579.14|||||
|－|11,476.43|66,177.40|－|－||－|

（1）年产7.6万吨脂肪醇聚氧乙烯醚硫酸钠（AES）项目因原材料价格持续下行，产成品销售价格下降更为迅速，AES产品市场竞争激烈，劳动力成本及运输成本上升，虽该项目生产量达到设计要求，由于毛利率下降，未达到承诺的效益。
（2）年产6万吨脂肪酸甲酯磺酸盐二期项目—3万吨项目因其他表面活性剂的价格持续大幅下降，使MES的价格优势受到削弱，同时因表面活性剂等原料价格大幅走低助推了下游应用企业效益的大幅提升，影响了下游应用企业使用MES新产品的积极性，从而市场推广进展较慢，导致未达到承诺的效益。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
（3）新建研发中心项目建设地位于浙江省青山湖科技城，根据浙江省政府要求，青山湖科技城实行统一规划、设计，地下工程统一由临安市城建投资公司建造，该部分工程已于2012年10月完成，施工单位尚未和公司正式结算。本期支出为地上建设工程款。因科技城周边单位尚未完成地上建设，公司推迟装修等后续工程。项目预计完工时间由2014年12月延迟至2015年6月。
（4）收购杭州油化公司项目因大宗原材料价格大幅下降，库存原材料和产品贬值，使得销售成本提高，毛利率下降。
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期内无。
报告期内，根据2014年4月2日公司第三届第六次董事会和2014年4月23日公司2013年度股东大会通过的《关于使用超募资金永久性补充流动资金的议案》，公司使用超募资金（含利息）2,862.03万元永久性补充流动资金，超募资金的金额、用途及使用进展情况
并计划于2014年5月实施。公司在2014年5月实际实施时，上述超募资金已增加利息收入23.38万元，公司在实施时为便于管理，结清该账户，将上述利息收入23.38万元一并转出用于永久补充流动资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况 报告期内无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期内无。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本期公司以银行承兑汇票垫付后自行从募集资金专户置换到自有资金账户6,886,040.00元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期无。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 报告期无。
尚未使用的募集资金用途及去向 存储于募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期无。
[注1]：超出部分系募集资金利息收入用于项目支出。
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
新建研发中心项目与公司的整体绩效相关，项目建成后将促进公司的整体研发能力，但存在无法单独核算经济效益的情况。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，募集资金使用及披露不存在重大问题。
七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了天健审[2015]1620号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为“赞宇科技募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重大方面如实反映了赞宇科技2014年度募集资金的实际存放与使用情况。”
八、保荐机构的核查意见
经核查，本保荐机构认为：2014年度，赞宇科技能够按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关法规和制度要求管理和使用首次公开发行股票募集资金，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。本保荐机构对赞宇科技董事会出具的《浙江赞宇科技股份有限公司关于募集资金2014年度存放与使用情况的专项报告》无异议。
（以下无正文）