冂
H
∩
H
冂
关于跨境通宝电子商务股份有限公司
截至⒛15年6月sO日
止
冂
||
中 审字【⒛
15】
第
Osbs号
冂
H
中会计师事务所(特殊普通合伙
冖
l蔓 )
H
地址
:北蔚扬副沤祟灯矽脉街11号新成刘u涯
:A麟11居曲阝绍岗 : 100062
∩
电话
:01O-臼OB58T3
H
传真
:01O-臼0841锣
:zhongxi@zhongxicpa。 cn
邮箱
⌒
H
H
n
∷
中喜会计师
事务所(特
殊普通合伙
)ZH0NGⅩ
I CPAs (sPEcIAL GENERAL PARTNERsHIP)关于跨境通宝电子商务股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
中喜专审字(⒛15)第
0565号跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
:
我们审核了后附的跨境通宝电子商务股份有限公司
(以下简称
“跨境通”)董事会出具的截止⒛15年6月
30日的《前次募集资金使用情况报告》。
—
、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会
《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]5oo号)编制的截至⒛15年6月
30日的《前次募集资金使用情况报告》是跨境通董事会的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的相关资料,并保证其编制的《前期募集资金使用情况报告》内容真实
:、
准确、完整,不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对跨境通董事会编制的
《前次募集资金使用情况报告》提出鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中,我
们实施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信,我
们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为,跨境通董事会编制的截至⒛15年6月
30日的《前次募集资金使用情况
地址
北京币崇文门外大街11号韵i成文化大厦A座11层
电讦 010-67085873
传真
:01Cl67oB4147
邮政编码
:10oo62
(
中 余计帅事舞嬲 酱飚食愀》
ZH0NGXI CPAs (sPECIAL GENERAL PARTNERSH1P)
报告》符合中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定,如实反映了跨境通截至⒛15年6月
30日的前次募集资金使用情况。
四、报告使用范围说明
本鉴证报告仅供跨境通向中国证券监督管理委员会申请非公开发行股票之目的而向其报送申请文件使用,不
得用作任何其它目的。
印
合伙) 中国注册会计师
★ :
〓
二○一五年十月七日
地址
北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
电话 010-67085873 传真:010巧zO幽147 邮政编码:100062
跨境通 电子商务股份有限公司
`宝
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字⒓OO7]500号)规定J跨
境通宝电子商务股份有限公司(以
阝简称“
本公司灬或“公司”)编
制了截至2015亻6月30日的前次募集资金使用情况报告,现|∶
将募集资金的使用情况报告如下
:
一、前次募集资金的基本情况
(一)首
发募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[⒛11]1677号文件核准,本公司首次向(A股
社会公开发行人民币普通股 )股
票
l,弱7万股,每
股发行价人民币 25,80元,共
募集资金总额为人民币
430,086,000,OO元 ,扣
除发行费用
28,426,369,OB
元后,实
际募集资金净额为丿、民币碉l,659,630,呢元。
截至⒛11年12月5日1L,首次公开发行募集的货币资金已全部到达本公司并入账,业
经中喜会计师事务所有限公司出具的
“
中喜验字⒓011]第01059号
”验资报告验证。
公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和《深圳证券交易所中小企业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的有关规定制定了《公开募集资金管理和使用制度》,对
募集资金实行专户存储管理⊙公司连同保荐机构、募集专户银行签订《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,三
方监管协议的履行不存在问题。
截止⒛15年6月
30H,首
发募集资金专用账户的余额为0元,募集资金专户己纟歪冫主销。
(二)发
行股份购买资产并募集配套资金基本情况
经中国证券监督管理委员‘会证监许可⑿01⑶1041号文的核准,本
公司向特定投资者非公开发行人民币普通股lA股)10,489,509股,每
股发行价格为人民币
1430元,共
募集资金15oiooo.∞0,OO元,扣
除承销费6,OO0.000OO元,实
际募集资
伞净额为人民币
144,000,OO0,00元
。
截
L卜
⒛14年10月28口
j∶
,发
行股份购买资产并募集配套资金己全部到达本公司并入账,并经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)于⒛14年10月29日出具的中喜验字⒓01刽第m18号
《验资报告》验证。
公司己按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和
《深圳证券交易所中小企业板股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的有关规定制定了《公开募集资金管理和使用制度》,对
募集资金实行专户存储管理。公司分别同保荐机构、募集专户银行签订
《募集资金三方监管协议》,环球易购分别同公司、保荐机构、募集专户银行签订
《募集资金四方监管协议》。二方监管协议与深圳凵F券交易所工方监管协议范本不存在重大差异,三方监管协议的履行不存在问足
I。
截止⒛15年6月30日,本公司设立2个募集资金专户,各募集资金专户余额如下
:
:人
单位 民币元
:
开户银行
银行帐号 ∶存放方式 募集资金余额晋城银行股份有限公司太原分行 . 160101201021514348 |活期存款 l,750,97599晋城银行股份有限公司太原分行{ 160101202010509149 ∶通知存款
3,990,000,00交通银行深圳海德支行
:
44389999101o003044050
活期存款 20,895,07o,15|
合计
26,636,046.14工、前次募集资金的实际使用情况
(一)首发募集资金的实际使用情况说明
1、
截至⒛15年6月30日,⒛
单位:人
民币万元募集资金总额 40、165~)6 已累汁使用募集资金总额 丨
41,09617
各年度使用募集资金总额
:
变更用途的募集资金总额 21 627 13
⒛12年
:
20、98035
变更用途的募集资金总额比例 5384%
2013亻i|: |l,593 17
2011乍卜 7,32328
;
20151∶
16月 ;1~19937
投资顶冂 募集资金投资总额 战止冂莠集资金累计投资额 ∷项目达到|预定可使∶募集前承
∶ ∶
i
实际投资金∶用状态口序
刂
::资承项诺投
日
实资项际投
目
∶
∶
诺投额资金
额
承
额与
诺
的募
投
养集
资
额后
金
期I口程(项或度目截亢)止营销网营销网
∶络铿没络建没 2755007 27、55007丨5651 14 27、55007∶ 27,550071565114∶ II,89893
J丿i「l
l丿(Fl
亻、化亻化
|系='害统矬
系=息
统矬 l、92657∶l,92657∶1~24291 l`92657} l,92657
∶ l,24291 68366
∶设项日设项日
永久补永久补
充流动充流动 000 000 1351280 000 000 13、5】280 -13,5】280
∶资金 资金
承诺投承诺投
资项H资项H 29,476,6429`47r,,64 3θ,40685 29.47664 29476,64 30i406,85 ˉ930,2I∶
/l、汁 小计
行归还贷饣款k行刂
1ld贷、
揿饣艮
330000 3、30000
∶ 3,30000 3.30000∶ 000 i
∶永久补
补充流
∶
∶
充流动
动资金
∶
4,00000 4.72147 ∶ 4,00000 4,721 47∶
ˉ72147∶
资金
常销网肯销网
络让没络矬没 3^38932 266785 338932 266785 721 47
∫丿(|1
)9(|=1
∶超募资超募资
∶
∶
金小投计项金小投计项
∶ lO,689.32 10,689,32
∶ I0,689,32 10,689.32∶ o。00
合计 29,476,64 4o,165.96 4I,096,17 29,476,64 40.165,96 4I,096,17 i -930,21
氵t:此处Ⅱ已累讠+使川募粜资企总额”
包含衣矢资亻》账丿的和Jl。、收入丿「续费的氵和额9302`j丿
L
2、
首发募集资金投资项日的实际投资总额与承诺之差异说明
继续实施营销网络建设项目己不符合行业发展趋势及公司的战略规划。公司第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十次会议、⒛14年第二次临时股东大会审议通过了《关于终止首发募集资金投资项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》。公o.l决定终止该项目,并将剩佘募集资金永久补充流动资金。
单位:人
民币万元承诺投资J页
H
承诺投资金额 灾向、投资金额 片异金额 差异原囚
9 种艴实 龀用鄱鞘略建跏日
:
聊
"9
叩⒂ 么⒍⒛们
贤餮
信`冒、化系统建设项日 :I,92657∶ l,2429】 i68366∶ 实际支出节省
合讨 .36‘ 8“,96 37、 796,17.~930,21∶
注: jJx“
募集后瓜诺投资金额”和丨¨文沏、投资个额Ⅱ
包fr扪天项冂募投资金投人金额和l超募资金投入金额。
3、
首发募集资金投资项目实施地点、实施方式变更的情况
l)公
司第
-属
董事会第十五次会议、第
一届监事会第十次会议和⒛12年第工次临时股东大会审议通过1r《关于变吏部分募集资金用途的议案》,将
原“营销x【l络建设项H屮购哄16家内Ⅲ丌没uiⅠ店顶H灬变吏为吖E工线城lTl购买i询铺 ” “
建设战略加盟店及设立广州、南昌全资子公司开设直营店项日;将原营销网络 ” “
建设项目中由贵阳控股子公司开设直营店项目变更为设立武汉控股子公司开 ”
设直营店顶目。
⒛ 年第四次临时 和实施地点的 公司郑州百瑞 合俐方ˉ由 i晓 方硐不 o
ˉ—变
—ˉω 年
一次临时 苦 , 曰销网络
ω 一 I灬次临时
的公告 沙诚勤服
9 第临
≡次 施
地点的议案》,将原募集资金投资项目之营销网络建设项目中拟通过全资子公司江西百圆裤业商贸有限公司实施地点由南昌地变更为太原地区,项目由太原子F×
公司负责实施。
4、
首发募集资金投资项目对外转让或者置换情况说明
无⊙
5、
首发募集资金投资项目用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司第二届董事会第八次会议和第工届监事会第五次会议、⒛13年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,使用部分闲置募集资金7,000,00万
元暂时补充流动资金。此7,OO0,00万元于⒛13年12月9日补充流动资金,并于⒛14年
l1月20冂全部归还至公司募集资金专户⊙
6、
首发募集资金投资项日永久补充流动资金情况
I属
公司第 董事会第十七次公议和第二届监事会第十次会议、⒛14年第二欠临时股东人会审议通过
r《关∫终止凶发募集资金投资项目并将剩余募集资金
怅久性补充流动资金的议案》。
首发尚未使用的募集资金余额全部补充流动资金,截
至⒛15年6月30日募
资金专用账户余额为09G,募
集资金专用账户已经注消。
7、
首发募集资金投资项目先期投入及置换情况
无。
8
丶
ˉ公 届董事ˉ^
厶
弟砧十
使用愕刀募资金 日,ˉ伶怔司土诀
事会
⌒
Γ~
十_次 前在枇级巾已
9、
首发募集资金使用完毕的情况说明
公司募集资金净额为401,659,“0,喱元,截止2o15年6月
30日
,公
司累计使用募集资金人民币为410,961,"3.01元,差
额为募集资金账户的利息收入与手续费的净额。首次公开发行股票募集资金专户余额为0,OO元,无
尚未使用的募集资金余额。
(二)发
行股份购买资产并募集配套资金的实际使用情况
1、
发行股份购买资产并募集配套资金的使用情况
发行股份购买资产并募集配套资金募集资金净额144,000,000,00元,截
止⒛15年6月30H己
累汁使用募集资命ll7、554.962,03元,募集资金尚未使用余额为26,445,037,97九 。募集资金账户实际余额为
26,“ 6,⒄6,14元 ,差
异
191,OO8,17元
系
募资资金账户的利息收入与手续费净额。详见下表
:
单位:人民币万元募集资金总额
14.400,00 ∶己累讠使用募集资金总额 : 11.7555o投资项冂 募集资金投资总额 截止Fl募集资金累计投资额
:项目达到∶ ∶ ∶∶预定可使 : :
额的差额
:完T程度)2、
发行股份购买资产并募集配套资金的实际投资金额与承诺之差异说明
该项日尚未完成建没,尚
在实施过程中。
3、
发行股份购买资产并募集配套资金变更情况说明
无。
4、
发行股份购买资产并募集配套资金先期投入及置换说明
集资金项日的白筹资金议案》,同意公司以募集资金1l,631,097,“
元置换预先投入募集资金项目的白筹资金l
ls631,097,66元,中喜会计师事务所(特
殊普通合伙)∫⒛14钎ill月17冂出只了屮軎与审字POl刨第⒄57号《关于山西百圆裤业连锁经营股份有限公Hl以白筹资金预先投入募投顼日的鉴证报告》。
3、
发行股份购买资产并募集配套资金投资项目对外转让或者置换情况说明无。
4、
发行股份购买资产并募集配套资金项目用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
无。
5、
发行股份购买资产并募集配套资金投资项目永久补充流动资金情况
无。
6、
尚未使用的募集资金情况
截至⒛15年6月30日
,尚
未使用完毕的发行股份购买资产并募集配套资金及所产生的专户存款利启、收入合计26s636、⒄6,14元。
二、前次募集资金投资项目实现效益情况
(一)首
发募集资金投资项目实现效益情况
(1)首
发募集资金投资项目实现效益情况对照表
许发募集资伞投资项H实助古效益怙况对照如下
:
单位:人
民币万元实际投资项目 : 最近三年实际效益 截止日累:是否达计实现效:至刂预计 :
益 效益⒛15年
2012饵
:
⒛13年 2014年
16月
l营
轳
不适用
:I0,081,47∶
-287,77 -26559 -496,70 -358,24
信建 ˉl,408,30∶
否 2
笋
`髟 不适用
:
不适用
:
不适用
:
不适用 不适用 不适用 不适用
:不适用(2)首
发募集资金投资项日的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
“ ”
首发募集资金投资顶H中营销lxKl络建设项目因宏观经济形势发生变化及
行业自身原因未能实现承诺收益,具
体情况如下
:
受宏观经济影响,服装行Ⅵ靡不振,业绩普遍出现卜滑;消费终端购买力'萎
持续低迷,劳动力及店铺稆金等主要经营成本却不断上涨,门店盈利能力减弱
;
互联网的快速发展,使消费者购物习惯发生了巨大变化,对实体门店产生较大冲。
i打
“
练卜, 苜销网络建设∫
Jt H”
屮已实施的自营门店投资l,ll报难达预期,目前H,并
公
f刂
己终l1以
11顼 将剩余募集资金水久补允流动资金。
(二)发
行股份购买资产并募集配套资金投资项目实现效益情况
(1)发
行股份购买资产并募集配套资金投资项目效益情况对照表
发行股份购买资产并募集闽d套资金投资项H效益情况如下
:
单位:人
民币万元
实际投资项目
∷截止日:诵
曰两接栅
:
￡最近I三弯年实际效Ⅰ益
任
:
皆
~,l l n
∶是否:瓢
:霾发佃股份
购头资产
合计
: 45,2⑾ 。0O. ∶ 2,418.436,832.21∶ 9,250.64∶
备注:项目承诺效益计算是⒛14年2017年,环球易购于⒛14年11月纳入本公司合并报表范围,实现效益从⒛14年11月开始计算。
(2)发
行股份购买资产并募集配套资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
本次发行股份购买资产并募集配食资金投资项H的业绩承诺期为2014年度、2015年
度、⒛16午
疫、2017午
度。徐佳东、李鹏臻承诺环球易购
2014年
度、 2015
年度、⒛16年度、⒛17年度实现的净利润分别不低于人民币6,500万元、9,100万元、12,600万元、17,000万元。环球易购的业绩于⒛14年11月纳入跨境通合并范围,披露冂径为⒛14年丨l12月、⒛lδ年16月的业绩完成情况。经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具的标准无保留意见的
《审计报告》
(广会审字[2015]G15o0o26o010号),环
球易购⒛14年度实现的归属于母公司股东的净利润为77,275,193,53元、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的挣利润为77,087,701,38元,环
球易购己完成2014年度的归属于母公司股东的净利润的业绩承诺目标。
四、前次募集资金实际使用情况与己公开披露的信息对照情况
公司定期报告中,⒛
12年、2014年、⒛15年16月
首发募集资金投资项目实现的投资收益是按照合并口径计算的,2013午是按照单体报表口径计算的。为了具有可比性,公
司前次募集资金实际使用情况中披露的首发募集资金投资项日2013年实现效益为也调整为按照合并口径计算。调整后卣发募集资金投资项目⒛13年实现效益为265,59万元,公
司定期报告中披露的首发募集资金投资项目20I3年实现效益为1472,47茂i元。
除上述事项外,公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
五、结论
公司己按《深圳证券交易所屮小企业板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理制度》的相关规定,及时、真实、准确、完整的披露募集资金的使用及存储情况,不存在募集资金管理违规情形。
六、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于⒛15午
号:No。芏o
吲
∷ 9
n
:
称 申 沌
型恃
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∶
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