关于北京东方国信科技股份有限公司
2014年度募集资金存放与
使用情况的鉴证报告
目 录
2014年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告 1—2页
附件：
北京东方国信科技股份有限公司2014年度
募集资金存放与使用情况的专项报告 3—6页
附表：
募集资金使用情况对照表 7页
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京市西城区裕民路18号北环中心22层
电话: 010-82250666 传真: 010-82250851 邮政编码: 100029
关于北京东方国信科技股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
（2015）京会兴专字第05010016号北京东方国信科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京东方国信科技股份有限公司（以下简称“东方国信”）管理层编制的截至2014年12月31日《2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行了鉴证。
东方国信管理层的责任是按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制《2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》，提供相关的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。
我们的责任是在实施审核工作的基础上对东方国信管理层编制的《2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对东方国信管理层编制的《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的鉴证证据是充分的、适当的，为发表鉴证意见提供了合理的基础。
本报告是我们根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，结合东方国信管理层编制的《2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》与提供的募集资金相关资料，在审慎调查并实施了必要的鉴证程序基础上对所取得的资料作出的职业判断，并不构成我们对东方国信募
集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。
我们认为，东方国信《2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》的编制符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等的有关规定，在所有重大方面公允反映了东方国信截至2014年12月31日前次募集资金的使用情况。
本鉴证报告仅供东方国信2014年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为东方国信年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
附件：北京东方国信科技股份有限公司《2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》。
北京兴华 中国注册会计师：
会计师事务所（特殊普通合伙） 韩景利
中国·北京 中国注册会计师：
二○一五年三月二十日 姜照东
北京东方国信科技股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
北京东方国信科技股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1902号”文核准，由保荐人（主承销商）广发证券股份有限公司采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）1,017.60万股，每股发行价为55.36元。截止2011年1月19日，公司已收到募集资金总额56,334.34万元，扣除各项发行费用3,625.93万元后，募集资金各项净额为52,708.41万元。上述资金到位情况业经北京兴华会计师事务所有限责任公司验证，并出具了（2011）京会兴（验）字第 5-002号验资报告。
本公司按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《北京东方国信科技股份有限公司募集资金管理及使用制度》的规定，对募集资金实行专户存储，对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
截至 2014年 12月 31日，公司共有 3个募集资金专用账户，分别是在北京银行股份有限公司望京科技园支行、上海浦东发展银行股份有限公司北京慧忠支行、华夏银行股份有限公司北京长安支行开设的募集资金的存储专户，已注销在渤海银行股份有限公司北京分行、北京大兴华夏村镇银行、上海浦东发展银行股份有限公司北京望京支行、中国建设银行股份有限公司北京王府井支行开设的专用账户。
（二）募集资金的实际使用情况
截至2014年12月31日，公司累计使用募集资金专户资金合计52,970.06万元。本公司2014年度使用募集资金合计9,898.14万元，具体情况为：
项目 募集资金发生额（万元）
截至2013年12月31日募集资金净额 12,069.89
减：2014年度募投项目支出（注1） 302.01
2014年度超募资金项目支出（注2） 9,596.13
手续费支出 0.07
加：2014年度专户利息收入 231.93
截至2014年12月31日募集资金余额 2,403.61
注（1）：本公司2014年募投项目支出302.01万元。其中：企业数据仓库构建系统项目支出121.34万元；全业务营销及维系挽留系统项目支出180.67万元。
注（2）：本公司2014年度使用超募资金9,596.13万元，其中：使用超募资金550.00万元支付收购北京科瑞明软件有限公司100.00%股权项目款项；使用超募资金500.00万元支付收购北京北科亿力科技有限公司100.00%股权项目款项；使用超募资金 1,846.13万元投资建设研发中心和办公用房项目；使用超募资金人民币6,700.00万元永久补充流动资金。
二、募集资金管理和存储情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定的要求，本公司制定了北京东方国信科技股份有限公司《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
本公司、广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）分别与北京银行股份有限公司望京科技园支行、上海浦东发展银行股份有限公司北京慧忠支行、华夏银行股份有限公司北京长安支行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
专户存储银行名称 帐号 账户余额
北京银行股份有限公司望京科技园支行 01091295500120108002571 1.38上海浦东发展银行股份有限公司北京慧忠支行 91420154800000743 1,278.33华夏银行股份有限公司北京长安支行 10253000000457524 1,149.81合计 2429.52注：根据《募集资金三方监管协议》的约定，公司的部分募集资金以定期存单形式存放于上述各银行。募集资金专户资金余额与实际募集资金余额存在差异，系由于 2014年末公司以自有资金先行垫付募投项目款25.91万元尚未转出所致。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表。
（二）超募资金实际使用情况说明
本公司募集资金净额为52,708.41万元，其中超额募集资金33,580.49万元，截至2014年12月31日，公司已使用超募资金、募投项目结余资金及募集资金利息总额为38,900.00万元。
2011年10月20日，公司二届二次董事会审议通过了《关于使用超募资金向全资子公司增资的议案》，公司计划使用超募资金1,000.00万元增资全资子公司东方国信（天津）科技有限公司，该增资计划已经实施完毕，子公司已完成工商登记变更。
2011年12月1日，公司二届四次董事会审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，为补充公司经营所需流动资金，公司拟使用超募资金人民币5,000.00万元永久补充流动资金，截至目前，该超募资金使用计划已经实施完毕。
2011年12月1日、2011年12月19日，公司分别召开的二届四次董事会和2011年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金收购东华信通100%股权的议案》，为推进公司产业扩张战略，完善市场布局，提升公司综合实力,同时为提高公司募集资金使用效率，公司拟使用超募资金5,200.00万元收购东华信通100%股权。截至目前，该超募资金使用计划已使用超募资金5,200.00万元支付股权转让款，股权收购相关事宜已经办理完成。
2011年11月16日、2011年12月3日，公司分别召开的二届三次董事会和2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金和自有资金投资建设研发中心和办公用房的议案》，公司计划使用首次公开发行股票募集资金中的“其他与公司主营业务相关的营运资金”
12,000.00万元和自有营运资金，用于投资建设公司自用研发中心和办公用房，项目内容分为购置产业用地和房产新建，总投资预算22,440.00万元。2012年3月22日、2012年4月8日，公司分别召开二届七次董事会和2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整使用超募资金和自有资金投资建设研发中心和办公用房项目计划的议案》，同意对已经公司董事会、股东大会审议通过的使用超募资金和自有资金投资建设研发中心和办公用房项目进行调整，调整后项目总投资预算为21,800万元，其中计划使用超募资金12,000.00万元。截至报告期末，该超募资金使用计划已使用超募资金12,000.00万元。
2012年3月22日，公司召开二届七次董事会审议通过了《关于使用超募资金投资设立全资子公司东方国信（吉林）科技有限公司的议案》，为抢抓移动业务发展带来的市场机遇，延伸公司产业链，将BI应用扩展至市场终端，进而涉足更为广泛的商业智能领域，打造公司新的利润增长点，公司拟使用超募资金500.00万元在吉林省设立全资子公司，以复制和发展天津子公司成功的商业模式，推进公司发展战略，为股东创造更高的经济价值，该超募资金使用计划已实施完毕。
2012年9月7日，公司召开的第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金在北京投资设立全资子公司的议案》，公司拟使用超募资金 1,000.00万元在北京设立全资子公司，以利用公司现有基础和BI技术优势，延伸产业链，将BI应用扩展至市场终端，进而涉足更为广泛的商业智能领域，打造公司新的利润增长点。目前，该超募资金使用计划已经实施完毕。
2013年4月18日、2013年5月13日，公司分别召开二届十九次董事会和2012年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司计划使用超募资金5,000.00万元永久补充流动资金。截至目前，该募集资金使用计划已实施完毕。
2013年12月3日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金、募集资金项目结余资金支付购买北京北科亿力科技有限公司100%股权和北京科瑞明软件有限公司100%股权之现金对价的议案》，拟使用募集资金2,500.00万元（包括超募资金159.96万元和募投项目结余资金2,340.04万元）支付本次交易的现金对价。截至本报告披露日，该募集资金使用计划涉及的款项已支付完毕。
2014年4月23日、2014年5月16日，公司分别召开第二届董事会第二十六次会议和2013年度股东大会审议通过了《关于使用募集资金永久补充流动资金的议案》，计划使用部分募集
资金 6,700万元（其中包括募投项目结余资金 830.77万元、超募资金 3,720.53万元和募集资金利息2,148.70万元）永久补充流动资金。截至本报告期末，该募集资金使用计划已实施完毕。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司第一届董事会第二十次会议于 2011年 4月 25日审议通过了公司使用募集资金 12,363,270.05元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额12,363,270.05元，已经从募集资金专户转出。北京兴华会计师事务所有限责任公司对此出具了（2011）京会兴（专审）字第 5-009号《关于北京东方国信科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项审核报告》。
四、本年度公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2015年3月20日批准报出。
附表：募集资金使用情况对照表
北京东方国信科技股份有限公司二〇一五年三月二十日
4.2募集资金使用情况对照表
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||56,334.34|||本季度投入募集资金总额||||9,898.14|||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||0||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||0|||已累计投入募集资金总额||||52,970.06|||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||0.00%||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)||截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益||是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||||
|商业智能应用构建工具项目|否|4,903.11|4,903.11||3,616.60||73.76%|2012年12月|713.17||是|否|
|探索式数据分析及应用平台项目|否|4,004.56|4,004.56||2,950.93||73.69%|2012年12月|519.35||是|否|
|企业数据仓库构建系统项目|否|3,413.65|3,413.65|121.34|2,413.73||70.71%|2014年7月|29.39||是|否|
|全业务营销及维系挽留系统项目|否|3,092.20|3,092.20|180.67|2,205.17||71.31%|2014年12月|0||不适用|否|
|数据集成和管理工具项目|否|3,714.40|3,714.40||2,883.63||77.63%|2013年12月|561.85||是|否|
|承诺投资项目小计|-|19,127.92|19,127.92|302.01|14,070.06||73.56%|-|1,823.76||-|-|
|超募资金投向|||||||||||||
|增资天津子公司|否|1,000.00|1,000.00||1,000.00||100.00%|2011年11月|-308.62||否|否|
|收购北京东华信通信息技术有限公司|否|5,200.00|5,200.00||5,200.00||100.00%|2011年12月|740.68||是|否|
|投资建设研发中心和办公用房项目|否|12,000.00|12,000.00|1,846.13|12,000.00||100.00%|2014年12月|0||不适用|否|
|设立吉林子公司|否|500.00|500.00||500.00||100.00%|2012年6月|-197.16||否|是|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||1,000.00||2012年10月|-235.3|||
|设立科瑞明子公司||1,500.00|1,500.00|550.00|1,500.00|100.00%|2013年12月2013年12月-|873.28|是|否|
|设立北科亿力子公司||1,000.00|1,000.00|500.00|1,000.00|100.00%||2022.34|是|否|
|归还银行贷款（如有）|-|-|-|-|||||-|-|
|补充流动资金（如有）|-|16,700.00|10,000.00|6,700.00|16,700.00|100.00%|-||-|-|
|超募资金投向小计|-|38,900.00|38,900.00|9,596.13|38,900.00|100.00%|-|2,895.22|-|-|
|合计|-|58,027.92|58,027.92|9,898.14|52,970.06|-|-|4,718.98|-|-|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|天津子公司、吉林子公司和北京子公司本年度经营业绩出现亏损，主要原因为：天津子公司、吉林子公司和北京子公司主要从事电信运营业务，本年度业务发展受到电信营运商政策调整、人力成本提高、市场环境变化等不利因素影响，部分细分业务盈利能力下降，整体经营业绩低于预期，目前公司已着手调整业务方向，并计划注销吉林子公司。||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|经公司于2012年3月22日召开的二届七次董事会审议通过，公司拟使用超募资金500万元在吉林设立全资子公司，以复制和发展天津子公司成功的商业模式，推进公司发展战略，为股东创造更高的经济价值。2012年5月9日，公司使用超募资金500万元投资设立吉林省东方国信科技有限公司，注册资本500万元人民币，取得了吉林省工商行政管理局核发的企业法人营业执照。由于受到电信运营商政策调整、市场环境的变化等不利影响，吉林子公司业务毛利率较低，虽采取精简人员和部门等措施控制经营成本，但经营成本下降不明显，导致经营业绩持续亏损。根据未审计数据，截至2015年2月28日，吉林子公司已累计亏损404.36万元，吉林子公司总资产1,932,061.47元，总负债975,687.61元，净资产956,373.86元。综上，鉴于吉林子公司面临的经营环境发生不利变化，其所从事的业务出现持续亏损，目前已不具备持续经营能力，为集中资源，降低经营风险和成本，公司决定清算注销吉林子公司。||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|适用||||||||||

2011年12月1日、2011年12月19日，公司分别召开的二届四次董事会和2011年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金收购东华信通100%股权的议案》，为推进公司产业扩张战略，完善市场布局，提升公司综合实力,同时为提高公司募集资金使用效率，公司拟使用超募资金5,200.00万元收购东华信通100%股权。截至目前，该超募资金使用计划已使用超募资金5,200.00万元支付股权转让款，股权收购相关事宜已经办理完成。
2011年11月16日、2011年12月3日，公司分别召开的二届三次董事会和2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金和自有资金投资建设研发中心和办公用房的议案》，公司计划使用首次公开发行股票募集资金中的“其他与公司主营业务相关的营运资金”12,000.00万元和自有营运资金，用于投资建设公司自用研发中心和办公用房，项目内容分为购置产业用地和房产新建,总投资预算22,440.00万元。2012年3月22日、2012年4月8日，公司分别召开二届七次董事会和2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整使用超募资金和自有资金投资建设研发中心和办公用房项目计划的议案》，同意对已经公司董事会、股东大会审议通过的使用超募资金和自有资金投资建设研发中心和办公用房项目进行调整，调整后项目总投资预算为21,800万元，其中计划使用超募资金12,000.00万元。截至报告期末，该超募资金使用计划尚未动用超募资金。
2012年3月22日，公司召开二届七次董事会审议通过了《关于使用超募资金投资设立全资子公司东方国信（吉林）科技有限公司的议案》，为抢抓移动业务发展带来的市场机遇，延伸公司产业链，将BI应用扩展至市场终端，进而涉足更为广泛的商业智能领域，打造公司新的利润增长点，公司拟使用超募资金500万元在吉林设立全资子公司，以复制和发展天津子公司成功的商业模式，推进公司发展战略，为股东创造更高的经济价值。截止目前，该超募资金使用计划尚未动用超募资金。
2012年9月7日，公司召开的第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金在北京投资设立全资子公司的议案》，公司拟使用超募资金1,000万元在北京设立全资子公司，以利用公司现有基础和BI技术优势，延伸产业链，将BI应用扩展至市场终端，进而涉足更为广泛的商业智能领域，打造公司新的利润增长点。目前，该超募资金使用计划已经实施完毕。
2013年4月18日、2013年5月13日，公司分别召开二届十九次董事会和2012年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司计划使用超募资金5,000.00万元永久补充流动资金。截至目前，该募集资金使用计划已实施完毕。
2013年12月3日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金、募集资金项目结余资金支付购买北京北科亿力科技有限公司100%股权和北京科瑞明软件有限公司100%股权之现金对价的议案》，拟使用募集资金2,500.00万元（包括超募资金159.96万元和募投项目结余资金2,340.04万元）支付本次交易的现金对价。截至本报告披露日，该募集资金使用计划涉及的款项已支付完毕。
2014年4月23日、2014年5月16日，公司分别召开第二届董事会第二十六次会议和2013年度股东大会审议通过了《关于使用募集资金永久补充流动资金的议案》，计划使用部分募集资金6,700万元（其中包括募投项目结余资金830.77万元、超募资金3,720.53万元和募集资金利息2,148.70万元）永久补充流动资金。截至本报告期末，该募集资金使用计划已实施完毕。
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|募集资金投资项目实施地点变更|不适用|

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|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|适用|
||公司第一届董事会第二十次会议于2011年4月25日审议通过了公司使用募集资金12,363,270.05元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额12,363,270.05元，已经从募集资金专户转出。北京兴华会计师事务所有限责任公司对此出具了（2011）京会兴（专审）字第5-009号《关于北京东方国信科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项审核报告》。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|商业智能应用构建工具项目与探索式数据分析及应用平台项目已完工，两项目分别结余资金1286.51万元和1053.63万元。项目资金结余的主要原因为：在商业智能应用构建工具项目和探索式数据分析及应用平台项目的设计、开发过程中，公司充分利用了技术积累并采用了创新的设计、实现方式，从而降低了研发投入，节约了成本。数据集成和管理工具项目于2013年12月底完工，项目结余资金830.77万元，主要原因为：因技术环境变化，在项目实施过程中以开源软件代替高端服务器端软件做验证、测试，以更符合目标产品在投入生产应用时的环境，以及降低提供给客户的解决方案的总体成本，从而降低了项目的固定资产投资，结余了募集资金。企业数据仓库构建系统项目于2014年7月底结项，项目结余募集资金为999.90万元，主要原因为：由于技术环境的变化，导致实施时固定资产投资减少。随着大数据、云计算浪潮的兴起，企业 IT 架构更加注重水平扩展能力，倾向于采用较廉价的硬件通过大规模并行处理来应对数据、应用增长的挑战，以更低的成本获得与高端服务器相当的处理能力，顺应这种技术趋势，在实施过程中没有采购最初投资计划中的高端服务器，因而形成了固定资产投资结余。在实施开发过程中充分吸收了行业内最新的技术发展，并进行了有效的开发管理，因而形成了实施费用结余。全业务营销及维系挽留系统项目于2014年12月底结项，项目结余募集资金为887.04万元，主要原因为：由于技术环境的变化，导致实施时固定资产投资减少。基于和“企业数据仓库构建系统项目”相同的原因，形成了固定资产投资中硬件投资的结余；另外，由于企业客户对开源软件的认可度迅速上升，原计划采购的一些用于验证、测试的高端服务器端软件已经不是企业 IT 建设未来投资的重点，因此，在实施过程中没有采购这些高端服务器端软件，而是以功能等同的开源软件代替做验证、测试，以更符合目标产品在投入生产应用时的环境，形成了固定资产投资中软件投资的结余。在实施过程中充分吸收了行业内最新的技术发展，并有效复用公司的各种基础技术组件，进行有效的开发管理，因而形成了实施费用结余。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|经公司于2015年3月20日召开的第二届董事会第三十三次会议审议通过，公司首次公开发行股份募集资金结余资金将全部用于超募资金项目-投|

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||资建设研发中心及办公用房项目。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|