光大证券股份有限公司
关于江苏双星彩塑新材料股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规的相关规定，光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“保荐机构”）作为江苏双星彩塑新材料股份有限公司（以下简称
“双星新材”或“公司”）非公开发行股票的保荐机构，在认真审阅董事会《江苏双星彩塑新材料股份有限公司2017年募集资金年度使用情况专项报告》及众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《江苏双星彩塑新材料股份有限公司截至2017年12月31日止募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告》的基础上，现就其2017年度募集资金存放与使用情况核查如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次发行实际募集资金金额、资金到位时间
根据公司2010年8月8日召开的2010年度第三次临时股东大会审议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏双星彩塑新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2011］713号）的核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票 5,200万股，每股面值壹元（CNY1.00），每股发行价为人民币伍拾伍元（CNY55.00），可募集资金总额为人民币贰拾捌亿陆仟万元整（CNY2,860,000,000.00），扣除公司公开发行股票发生的费用 153,390,342.00元，此次公开发行股票募集资金净额为人民币 2,706,609,658.00元，其中超募资金2,044,979,658.00元。该项募集资金已于2011年6月2日存入公司募集资金专项帐户，并经上海众华沪银会计师事务所有限公司验证确认并出具了沪众会验字(2011)第3935号验资报告，公司对募集资金已采取了专户存储管理。
（二）2014年定向增发实际募集资金金额、资金到位时间
根据公司2013年10月10日召开的2013年度第二次临时股东大会审议，经
中国证券监督管理委员会《关于核准江苏双星彩塑新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2014］612号)的核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商海通证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售的方式非公开发行人民币普通股（A股）股票135,790,494股，发行价格为每股 10.31元。
截止2014年7月28日止，公司募集资金总额为1,399,999,993.14元，扣除非公开发行股票发生的费用 32,060,616.06元后，实际募集资金净额为 1,367,939,377.08元，该项募集资金已于 2014年 7月 28日存入公司募集资金专项帐户。上述募集资金业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2014年7月28日出具了众会验字(2014)第4614号《验资报告》。
（三）2017年定向增发实际募集资金金额、资金到位时间
根据公司2016年8月3日召开的2016年度第二次临时股东大会审议，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏双星彩塑新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2017】55号)的核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商光大证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售的方式非公开发行人民币普通股（A股）股票 172,117,039股，发行价格为每股 11.62元。
截止2017年3月10日止，募集资金总额为人民币 1,999,999,993.18元，扣除发行费用（含税）人民币32,427,116.95元，实际募集资金净额人民币1,967,572,876.23元，其中：新增注册资本人民币172,117,039.00元，增加其他流动资产（待抵扣进项税）人民币1,733,773.58元，增加资本公积人民币 1,797,189,610.81元。
（四）本年度使用金额及当前余额
首次发行募集资金专户2017年使用情况及2017年12月31日余额如下：
单位:人民币元
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|2016年12月31日专户余额|22,288,563.42|
|1、募集资金专户的利息收入|336,410.14|
|2、募集资金专户的手续费支出|-601.82|
|3、对募集资金投资项目的投入|-22,451,173.68|
|2017年12月31日专户余额|173,198.06|

首次发行募集资金专户 2017年 12月 31日银行账户余额及募集专户余额差异如下：
单位:人民币元
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|-|-|
|2017年12月31日专户实际余额|173,198.06|
|1、收到自有资金政府补助|-2,000,000.00|
|2、自有资金投入|-614,654.64|
|3、自有资金保证金退回|-23,000,000.00|
|4、支取自有资金|25,614,654.64|
|2017年12月31日专户应有余额|173,198.06|

首次发行募集资金专户截止至2017年12月31日累计变动情况如下：
单位:人民币元
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|已收到的募集资金投入|2,706,609,658.00|
|1、募集资金专户累计的利息收入|53,581,916.64|
|2、募集资金专户累计的手续费支出|-26,890.36|
|3、对募集资金投资项目累计的投入|-2,759,991,486.22|
|2017年12月31日专户余额|173,198.06|

 2014年定向增发募集资金专户 2017年使用情况及 2017年 12月 31日余额如下：
单位:人民币元
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|2016年12月31日专户余额|92,466,767.98|
|1、募集资金专户的利息收入|269,281.35|
|2、募集资金专户的手续费支出|-1,097.70|
|3、对募集资金投资项目的投入|-70,500,660.86|
|2017年12月31日专户余额|22,234,290.77|

单位:人民币元
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|-|-|
|2017年12月31日专户实际余额|20,243,577.00|
|1、尚未置换的定增发行费用|-960,616.20|
|2、非募投户资金的信用证保证金|2,951,329.97|
|2017年12月31日专户应有余额|22,234,290.77|

2014年定向增发募集资金专户截止至2017年12月31日累计变动情况如下：单位:人民币元
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|-|-|
|已收到的募集资金投入|1,367,939,377.08|
|1、募集资金专户累计的利息收入|33,473,616.22|
|2、募集资金专户累计的手续费支出|-17,538.85|
|3、对募集资金投资项目累计的投入|-1,379,161,163.68|
|2017年12月31日专户余额|22,234,290.77|

 2017年定向增发募集资金专户 2017年使用情况及 2017年 12月 31日余额如下：
单位:人民币元
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|2017年新增募投金额|1,967,572,876.23|
|1、募集资金专户的利息收入|29,173,641.85|
|2、募集资金专户的手续费支出|-2,747.85|
|3、对募集资金投资项目的投入|-422,050,759.78|
|2017年12月31日专户余额|1,574,693,010.45|

2017年定向增发募集资金专户2017年12月31日银行账户余额及募集专户余额差异如下：
单位:人民币元
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|2017年12月31日专户实际余额|23,287,317.96|
|1、募集资金购买理财产品|1,200,000,000.00|
|2、非募投户资金的信用证保证金|14,140,000.00|
|3、非募投户资金的定期存款|340,007,809.53|

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|-|-|
|4、以自有资金已先行支付尚未置换的定增发行费用|-1,204,238.96|
|5、尚未支付的定增发行费用|-1,537,878.08|
|2017年12月31日专户应有余额|1,574,693,010.45|

2017年定向增发募集资金专户截止至2017年12月31日累计变动情况如下：单位:人民币元
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|-|-|
|已收到的募集资金投入|1,967,572,876.23|
|1、募集资金专户累计的利息收入|29,173,641.85|
|2、募集资金专户累计的手续费支出|-2,747.85|
|3、对募集资金投资项目累计的投入|-422,050,759.78|
|2017年12月31日专户余额|1,574,693,010.45|

二、募集资金存放和管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号》的有关规定制定了《江苏双星彩塑新材料股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度。
公司为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号》等相关法律、法规和规范性文件规定，公司分别同保荐机构、募集专户银行签订《募集资金三方监管协议》。具体情况如下：
针对首次公开发行募集资金，2011年6月，双星新材连同保荐机构光大证券分别与中国工商银行股份有限公司宿迁分行、中国建设银行股份有限公司宿迁分行共同签订《募集资金三方监管协议》。2013年10月，双星新材连同原保荐机构海通证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司宿迁分行、中国建设银行股份有限公司宿迁分行共同签订《募集资金三方监管协议》。2015年12月，双
星新材连同保荐机构光大证券分别与中国工商银行股份有限公司宿迁分行、中国
建设银行股份有限公司宿迁分行共同签订《募集资金三方监管协议》。2017年3
月，双星新材连同保荐机构光大证券分别与中国工商银行股份有限公司宿迁分
行、中国建设银行股份有限公司宿迁分行重新共同签订《募集资金三方监管协
议》。
针对2014年度非公开发行募集资金，2014年7月，双星新材连同原保荐机构海通证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司宿迁分行、中国建设银行股份有限公司宿迁分行共同签订《募集资金三方监管协议》。2015年12月，双星新材连同保荐机构光大证券分别与中国工商银行股份有限公司宿迁分行、中国建设银行股份有限公司宿迁分行共同签订《募集资金三方监管协议》。2017年3月，双星新材连同保荐机构光大证券分别与中国工商银行股份有限公司宿迁分行、中国建设银行股份有限公司宿迁分行重新共同签订《募集资金三方监管协议》。
针对2017年度非公开发行募集资金，2017年3月，双星新材连同保荐机构光大证券分别与中国工商银行股份有限公司宿迁分行、中国建设银行股份有限公司宿迁分行共同签订《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2017年 12月 31日，公司已设立 7个募集资金专户，各募集资金专户余额如下：
单位：人民币元
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|批次|开户银行|银行帐号|类别|币种|募集资金余额|
|首发|中国工商银行股份有限公司宿迁分行|1116020029300488858|活期|人民币|41,110.91|
|首发|中国工商银行股份有限公司宿迁分行|1116020029300498888|活期|人民币|29,693.69|
|首发|中国建设银行股份有限公司宿迁分行|32001778636059998888|活期|人民币|102,393.46|
|小计|||||173,198.06|
|2014年定增|中国工商银行股份有限公司宿迁分行|1116020029300888808|活期|人民币|20,234,080.24|
|2014年定增|中国建设银行股份有限公司宿迁分行|32001778636059668888|活期|人民币|9,496.76|
|小计|||||20,243,577.00|
|2017年定增|中国工商银行股份有限公司宿迁分行|1116020029300518878|活期|人民币|3,162,888.63|

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|2017年定增|中国建设银行股份有限公司宿迁分行|32050177863609888889|活期|人民币|20,124,429.33|
|小计|||||23,287,317.96|
|合计|||||43,704,093.02|

截止到2017年12月31日，存储于非募集资金专户余额如下：
单位：人民币元
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|注释号|批次|开户银行|银行帐号|类别|币种|募集资金余额|
|注*3|2014年定增|中国工商银行股份有限公司宿迁分行|1116010041000000245|保证金|人民币|1,822,999.97|
|注*4|2014年定增|中国建设银行股份有限公司宿迁分行|32001778636049998888|保证金|人民币|1,128,330.00|
|注*3|2017年定增|中国工商银行股份有限公司宿迁分行|1116010041000000245|保证金|人民币|5,530,000.00|
|注*4|2017年定增|中国建设银行股份有限公司宿迁分行|32001778636049998888|保证金|人民币|8,610,000.00|
|注*4|2017年定增|中国建设银行股份有限公司宿迁分行|32001778636049998888|定期存款|美元|51,245,999.99|
|注*5|2017年定增|中国建设银行股份有限公司宿迁分行|30250177863609888889|理财|人民币|600,000,000.00|
|注*6|2017年定增|中国交通银行股份有限公司宿迁分行|398004000018010016744|理财|人民币|600,000,000.00|

注*12014年定增各银行募集资金专户实际余额20,243,577.00元。其中有960,616.20元系定增发行费用余款，公司已以自有资金支付该发行费用，尚未做置换。
注*22017年定增各银行募集资金专户实际余额23,287,317.96元，其中有1,537,878.08元系尚未支付的定增发行费用，1,204,238.96元系定增发行费用余款，公司已以自有资金支付该发行费用，尚未做置换。
注*3定增中国工商银行’0245’系保证金账户，非募集资金专户，截止到2017年12月31日，人民币账户余额为42,094,238.45元，美元账户余额为275,188.27美元，欧元账户余额为
434,593.24欧元，其中2014年定增以募集资金缴存的保证金余额为人民币1,822,999.97元，
2017年定增以募集资金缴存的保证金余额为人民币5,530,000.00元。
注*4定增中国建设银行’8888’账户系保证金账户和理财户，非募集资金专户，截止到2017年12月31日，保证金人民币账户余额为34,910,597.00元，保证金美元账户余额为16,280.00元，定期存款美元账户余额为51,245,999.99元，其中2014年定增以募集资金缴存的保证金人民币余额为1,128,330.00元，2017年定增以募集资金缴存的保证金人民币余额为8,610,000.00元，2017年定增以募集资金缴存的定期存款美元余额为51,245,999.99元。
注*52017年定增于2017年8月22日购买中国建设银行江苏省“乾元”保本型人民币理财产
品2017年第191期”，本金600,000,000.00元，到期日为2018年2月23日。
注*62017年定增于2017年11月29日购买中国交通银行江苏省分行“蕴通财富•日增利120天”理财产品，本金600,000,000.00元，到期日为2018年2月29日。
三、2017年度募集资金的实际使用情况
（一）本年度首次发行募集资金的实际使用情况
单位：人民币万元
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|募集资金总额|||270,660.97||本年度投入募集资金总额|||2,245.12|||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||已累计投入募集资金总额|||275,999.15|||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|年产3万吨新型功能性聚酯薄膜项目|否|66,163.00|66,163.00|-|66,192.00|100.04%|2011-10|4,236.40|否|否|
|超募资金投向|||||||||||
|年产5万吨太阳能电池封装材料基材项目|否|65,811.42|65,811.42|156.28|64,870.55|98.57%|2014-6|8,723.80|否|否|
|年产12万吨新型功能性聚酯薄膜及18万吨功能性膜级切片项目|否|138,686.55|138,686.55|2,088.84|144,936.60|104.51%|2013-6|4,250.52|否|否|
|超募资金投向小计||204,497.97|204,497.97|2,245.12|209,807.15|-|-|12,974.32|-|-|
|合计||270,660.97|270,660.97|2,245.12|275,999.15|-|-|17,210.72|-|-|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|首次发行募集资金投资项目即“年产3万吨新型功能性聚酯薄膜项目”本年度实现的效益未达到预计效益的原因为：公司“年产3万吨新型功能性聚酯薄膜项目”建成后，受到整体经济形势的影响，该项目产品市场需求受到抑制，下游客户控制成本，热收缩聚酯薄膜市场推广未达预期。公司根据市场需求适当的调整了聚酯薄膜产品的种类和规格，项目投产后公司产能利用率和产销率都已达到预期，但由于市场竞争激烈，导致公司主要产品聚酯薄膜的价格出现了较大的波动，影响了该项目预计效益实现。首次发行募集资金投资项目即“年产12万吨新型功能性聚酯薄膜及18万吨功能性膜级切片项目”本年度实现的效益未达到预计效益的原因为：“年产 18 万吨功能性膜级切片”建成投产后主要为公司最终产品提供原材料，并不直接对外销售，需||||||||||

|||
|-|-|
||要根据公司整体产品规划、生产计划和原材料研发需要进行生产安排，因此公司阶段性主打产品的的价格波动对膜级切片的效益产生较大影响。“年产 12 万吨新型功能性聚酯薄膜项目”建成投产后，由于市场竞争较为激烈，产品价格下降幅度较大，未能达到预计效益。|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）（续）||
||首次发行募集资金投资项目即“年产5万吨太阳能电池封装材料基材项目”本年度实现的效益未达到预计效益的原因为：公司“年产5万吨太阳能电池封装材料基材项目”投产后，经济形势的波动对新能源行业影响较大，对公司该产品的推广及销售产生了较为不利的影响。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|公司于2011年7月6日召开了关于超募资金投资项目的临时股东大会并对超募资金的使用计划进行了公告。超募资金204,497.97万元将用于投资建设“年产5万吨太阳能电池封装材料基材项目”及“年产12万吨新型功能性聚酯薄膜及18万吨功能性膜级切片项目”，超募资金不能满足项目资金需求部分，公司将通过自筹等方式来解决，2011年度超募资金使用了75,051.03万元，2012年度超募资金使用了89,443.32万元，2013年度超募资金使用了33,111.09万元，2014年度超募资金使用了6,281.01万元，2015年度超募资金使用了2,946.30万元，2016年度超募资金使用了729.28万元，2017年度超募资金使用了2,245.12万元,截止2017年12月31日，累计支付资金209,807.15万元。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|2011年6月10日，公司第一届董事会第七次会议审议并通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，同意公司以首次公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计315,102,774.23元。上述置换资金业经保荐人确认，并经上海众华沪银会计师事务所有限公司沪众会字(2011)第4114号专项鉴证报告确认。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|根据2012年2月23日公司第一届董事会第十三次会议决议，使用2亿元募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月，从2012年2月24日起至2012年8月23日止，到期归还募集资金专用账户。公司于2012年8月23日归还2亿元至募投资金专用账户。根据2012年8月27日公司第一届董事会第十九次会议决议，使用2亿元募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月，从2012年8月28日起至2013年2月27日止，到期归还募集资金专用账户。公司于2013年2月1日归还2亿元至募投资金专用账户。根据2014年3月26日第二届董事会第七次会议决议决议，预计使用5,000万元募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限不超过9个月，从2014年3月26日起至2014年12月26日止，到期归还募集资金专用账户。公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金3,720.00万元。截止至2014年12月23日，公司已全部归还至募集资金专用账户。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金|不适用|

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|用途及去向||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|不适用|

（二）本年度2014年定向增发募集资金的实际使用情况
单位：人民币万元
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|募集资金总额|||136,793.94||本年度投入募集资金总额|||7,050.07|||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||18,000.00||已累计投入募集资金总额|||137,916.12|||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||13.16%||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|年产10000万平方米光学膜项目|是|136,793.94|118,793.94|7,050.07|119,916.12|100.94%|2016-10|-4,731.11|否|否|
|收购江西科为薄膜新型材料有限公司|是||18,000.00||18,000.00|100.00%|2015-07|600.61|否|否|
|||136,793.94|136,793.94|7,050.07|137,916.12|-|-|-4,130.50|||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|定向增发募集资金投资项目即“年产一亿平米的光学膜项目”本年度实现的效益未达到预计效益的原因为：公司“年产一亿平米的光学膜项目”2016年10月11日公告投产，主要生产光学膜等新型产品，由于受到前期技术逐步完善、设备调试等因素影响，导致该系列产品的直接成本较高；此外，由于公司涉足光学膜时间较短，国内销售渠道培育需要一定周期，对公司该产品的推广及销售产生了较为不利的影响。||||||||||
||定向增发募集资金投资项目即“收购江西科为薄膜新型材料有限公司”本年度实现的效益未达到预计效益的原因为：由于受到江西科为薄膜新型材料有限公司经营等因素影响，江西科为薄膜新型材料有限公司未达到预期效益。||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无||||||||||
|募集资金的金额用途及使用进展情况|定增资金 136,793.94 万元将用于投资建设“年产一亿平米的光学膜产品的产能及配套年产 2.5 万吨光学级聚酯薄膜基材”项目，定增资金不能满足项目资金需求部分，公司将通过自筹等方式来解决，2014年度支付资金477,038,489.54元，2015年度支付资金417,190,307.87元，2015年度另支付收购科为股权款18,000万元，2016年度支付资金234,431,705.41元，2017年度支付资金70,500,660.86元，截止2017年12月31日，累计支付资金1,379,161,163.68元。||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用||||||||||
|募集资金投资项目|不适用||||||||||

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|-|-|
|实施方式调整情况||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|2014年8月28日，公司第二届董事会第九次会议审议并通过了《公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目自筹资金》，同意公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计140,652,078.81元。上述置换资金业经保荐人确认，并经众华会计师事务所众会字(2014)第4615号专项鉴证报告确认。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|不适用|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|不适用|

（三）本年度2017年定向增发募集资金的实际使用情况
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||196,757.29||本年度投入募集资金总额|||42,205.08|||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||已累计投入募集资金总额|||42,205.08|||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|年产20000万平方米光学膜项目|否|196,757.29|196,757.29|42,205.08|42,205.08|21.45%|-|-|-|否|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|不适用||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|不适用||||||||||
|募集资金的金额用途及使用进展情况|定增资金196,757.29万元将用于投资建设“年产二亿平米光学膜项目”项目，定增资金不能满足项目资金需求部分，公司将通过自筹等方式来解决，2017年度支付资金422,050,759.78元，截止2017年12月31日，累计支付资金422,050,759.78元。||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用||||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用||||||||||

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|-|-|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|2017 年 3 月 27 日，公司第三届董事会第六次会议审议并通过了关于《公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目自筹资金》，同意公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计 234,265,776.92 元。上述置换资金业经保荐人确认，并经众华会计师事务所众会字(2017)第2602号专项鉴证报告确认。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|为了提高募集资金的使用效率，公司已定期存储了部分尚未使用的募集资金及购买理财产品，到期后该部分资金将返还至募集资金专户。本期购买定期存款情况如下：2017年3月27 日。公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于将部分闲置募集资金转为定期存款方式存放的议案》，当日将募集资金以 29,000,000.00 美元定期存款形式存入中国建设银行，到期日为2017年9月27日，利率为1.83%；以100,000,000.00人民币定期存款形式存入中国工商银行，到期日为2017年6月27日，利率为1.35% 。2017年5月26日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于公司将部分闲置募集资金转为定期存款方式存放的议案》，当日将募集资金以29,141,774.73美元定期存款形式存入中国建设银行，到期日为2017年8月26日，利率为1.65% 。2017年8月31日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司将部分闲置募集资金转为定期存款方式存放的议案》，当日将募集资金以30,300,000.00美元定期存款形式存入中国建设银行，到期日为2017年11月30日，利率为1.92% 。2017 年 9 月 29 日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司将部分闲置募集资金转为定期存款方式存放的议案》，当日将募集资金以30,064,999.99美元定期存款形式存入中国建设银行，到期日为2018年3月29日，利率为2.05% 。2017 年 11 月 30 日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司将部分闲置募集资金转为定期存款方式存放的议案》, 当日将募集资金以 7,565,000.00 美元定期存款形式存入中国建设银行，到期日为2018年2月28日，利率为1.85% ；以13,616,000.00美元定期存款形式存入中国建设银行，到期日为2018年2月28日，利率为2.08% 。本期购买理财产品情况如下：2017年5月18日，公司第三届董事会第七次会议及2016年年度股东大会审议通过了《公司关于用自有资金和暂时闲置募集资金购买理财产品的议案》，2017年5月19日公司购买中国建设银行江苏省分行“乾元”保本型人民币理财产品，本金为1,200,000,000元，到期日2017年8月17日。建行“乾元”理财产品12亿到期，2017年8月21日，公司继续使用部分暂时闲置的募集资金购买理财产，购买中国建设银行江苏省“乾元”保本型人民币理财产品2017年第161期，本金600,000,000.00元，到期日为2017年11月17日。2017年8月22日，公司购买中国建设银行江苏省“乾元”保本型人民币理财产品2017年第191期，本金600,000,000.00元，到期日为2018年2月23日。|

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|-|-|
||建行“乾元”2017年第191期理财产品到期，2017年11月29日，公司购买中国交通银行江苏省分行“蕴通财富·日增利120天”理财产品，本金600,000,000.00元，到期日为2018年2月29日。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|不适用|

四、变更募集投资项目的资金使用情况
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|变更后的项目|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额（1）|本年度实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|变更后的项目可行性是否发生重大变化|
|收购江西科为薄膜新型材料有限公司|年产10000万平方米光学膜项目|18,000.00||18,000.00|100%|2015-07|600.61|否|否|
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明|2015年6月9日经公司第二届董事会第十七次会议决议，公司收购江西科为薄膜新型材料有限公司（以下简称“江西科为”）100%股权。其中，收购柯秋平持有的江西科为99%股权及时招军持有的江西科为1%股权的价格合计为8,000万元。同时，双星新材向江西科为增加注册资本8,000万元，增资后，江西科为注册资本为10,000万元。本次增资8,000万元的价格为人民币10,000万元，上述股权转让及增资金额合计为1.8亿元。公司本次收购并增资江西科为使用2014年度非公开发行募集资金1.8亿元。2015年6月26日经公司2015年第一次临时股东大会决议：审议通过关于《公司拟使用部分募集资金收购江西科为薄膜新型材料有限公司100%股权并增加注册资本》的议案，审议通过关于《江西科为薄膜新型材料有限公司股权转让与增资入股协议》的议案。2015年7月22日完成收购江西科为薄膜新型材料有限公司的公告，双星新材公告：拟使用部分募集资金收购江西科为薄膜新型材料有限公司100%股权并增加注册资本 。|||||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|由于受到江西科为薄膜新型材料有限公司经营等因素影响，江西科为薄膜新型材料有限公司未达到预期效益。|||||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明|不适用|||||||||

五、募集资金使用及披露中存在的问题
2017年度公司信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在违规情形。
六、上市公司募集资金存放与使用情况合规性核查
通过核查，光大证券认为：
双星新材募集资金管理和使用符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定；2017年双星新材严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在违规使用的情形以及被控股股东和实际控制人占用情形；双星新材2017年度募集资金存放与使用情况的披露与实际情况相符。
（以下无正文）
（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于江苏双星彩塑新材料股份有限公司2017年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：________________ ________________
安宏亮 王鹏
光大证券股份有限公司年 月 日