天津一汽夏利汽车股份有限公司
二零一六年年度报告
TIANJIN FAW XIALI AUTOMOBILE CO.,LTD.
ANNUAL REPORT 2016
二零一七年四月一日
天津一汽夏利汽车股份有限公司
2016年年度报告
第一节重要提示、目录和释义
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人秦焕明董事长、主管会计工作负责人历伟副总经理及会计机构负责人(会计主管人员)韩庭武部长声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
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|未亲自出席董事姓名|未亲自出席董事职务|未亲自出席会议原因|被委托人姓名|
|秦焕明|董事长|因公|田聪明|

瑞华会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
重大风险提示
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
1、在汽车市场增幅放缓和消费升级导致的市场结构性变化的影响下，国内经济型轿车细分市场连续多年负增长，公司面临快速进行产品升级和结构调整的压力。
2、近年来，公司产品升级和结构调整步伐未跟上市场需求升级的快速变化，产销规模小，盈利能力较低。
3、新能源、智能互联、安全、节油、环保等标准法规和技术的不断发展，对公司在产品升级和结构调整过程中，更好地把握市场，确定未来的产品策划方案，并快速推出符合市场需求的产品，提出了更高的要求。
为了应对上述风险，公司拟采取以下应对措施：
1、公司“十三五”规划，对未来的市场发展变化进行了充分研讨，加强了
SUV、CROSS、电动车、智能互联等产品、技术的开发和布局，坚持安全、节油、
环保的产品理念。近两年公司已相继推出了骏派D60SUV和骏派A70轿车，今后还将推出A级电动轿车、A级SUV、威志换代轿车等新车型，不断优化产品结构，适应市场需求，实现产品升级，快速丰富产品线。
2、强化项目过程管理，确保新产品项目稳步推进，按期达成。
3、公司将根据产品结构的调整和市场形势的变化，适时调整营销管理体系，不断创新营销模式和方法，优化营销网络业态和布局，狠抓区域管理，积极适应市场发展的新变化。
目 录
第一节重要提示、目录和释义 ........................................ 1第二节公司简介和主要财务指标 ...................................... 3第三节公司业务概要 ................................................ 6第四节经营情况讨论与分析 .......................................... 7第五节重要事项 ................................................... 14第六节股份变动及股东情况 ......................................... 22第七节优先股相关情况 .............................................. 25第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 26第九节公司治理 ................................................... 31第十节公司债券相关情况 ........................................... 35第十一节财务报告 ................................................. 36第十二节备查文件目录 ............................................. 96释 义
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|-|-|-|-|-|
||释义项|指||释义内容|
|中国证监会||指|中国证券监督管理委员会||
|天津证监局||指|中国证券监督管理委员会天津监管局||
|深交所||指|深圳证券交易所||
|本公司、公司||指|天津一汽夏利汽车股份有限公司||
|一汽集团||指|中国第一汽车集团公司||
|一汽股份、控股股东||指|中国第一汽车股份有限公司||
|百利装备集团、第二大股东||指|天津百利机械装备集团有限公司||
|天津一汽丰田||指|天津一汽丰田汽车有限公司||
|“夏利”品牌||指|夏利N5系列轿车，夏利N7系列SUV||
|“威志”品牌||指|威志V5、威志V2系列轿车||
|“骏派”品牌||指|骏派D60系列SUV 、骏派A70轿车||
|报告期||指|2016年1月1日至2016年12月31日||

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|股票简称|一汽夏利|股票代码|000927|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|天津一汽夏利汽车股份有限公司|||
|公司的中文简称|天津一汽|||
|公司的外文名称|TIANJIN FAW XIALI AUTOMOBILE CO.,LTD.|||
|公司的外文名称缩写|TFC|||
|公司的法定代表人|秦焕明|||
|注册地址|天津市西青区京福公路578号|||
|注册地址的邮政编码|300380|||
|办公地址|天津市西青区京福公路578号|||
|办公地址的邮政编码|300380|||
|公司网址|www.tjfaw.com.cn|||
|电子信箱|xiali@mail.zlnet.com.cn|||

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|孟君奎|张爽|
|联系地址|天津市西青区京福公路578号|天津市西青区京福公路578号|
|电话|022-87915007|022-87915007|
|传真|022-87915111|022-87915111|
|电子信箱|xiali@mail.zlnet.com.cn|xiali@mail.zlnet.com.cn|

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸的名称|中国证券报、证券时报|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司经营企划部|

四、注册变更情况
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|统一社会信用代码|91120000103071899G|
|公司上市以来主营业务的变化情况|无变更|
||时间 控股股东1997.08.28 — 2003.02.28 天津汽车工业（集团）有限公司2003.02.28 — 2012.04.06 中国第一汽车集团公司2012.04.06 — 今 中国第一汽车股份有限公司|
|历次控股股东的变更情况||

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
|||
|-|-|
|会计师事务所名称|瑞华会计师事务所|
|会计师事务所办公地址|北京市东城区永定门西滨河路8号中海地产广场西塔5-11层|
|签字会计师姓名|张富根、薛东升|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|财务顾问名称|财务顾问办公地址|财务顾问主办人姓名|持续督导期间|
|渤海证券股份有限公司|天津市南开区宾水西道8号|关伟、宝石|2016年10月26日—2018年4月1日|

六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||||本年比上年||
||2016年|2015年||2014年|
||||增减||
|营业收入（元）|2,025,464,647.36|3,404,268,852.62|-40.50%|3,231,643,221.31|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|162,326,976.68|18,051,860.60|799.23%|-1,659,130,507.88|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益|-1,676,558,330.40||-41.86%||
|||-1,181,830,345.81||-1,737,274,388.76|
|的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-2,180,312,385.08|-1,802,976,520.53|-20.93%|-1,483,743,975.71|
|基本每股收益（元/股）|0.1018|0.0113|800.88%|-1.0401|
|稀释每股收益（元/股）|0.1018|0.0113|800.88%|-1.0401|
|加权平均净资产收益率|10.04%|1.18%|8.86%|-70.71%|
||||本年末比上||
||2016年末|2015年末||2014年末|
||||年末增减||
|总资产（元）|4,709,285,452.91|5,903,920,409.51|-20.23%|6,803,683,614.64|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|1,698,094,956.02|1,535,665,672.40|10.58%|1,517,411,819.19|

七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告
中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告
中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一季度|第二季度|第三季度|第四季度|
|营业收入|559,666,197.81|443,284,253.68|469,479,542.36|553,034,653.51|
|归属于上市公司股东的净利润|-166,885,523.01|-351,884,337.54|-306,454,198.61|987,551,035.84|
|归属于上市公司股东的扣除非经|-171,408,145.68|-361,975,986.68|-319,906,285.91|-823,267,912.13|
|常性损益的净利润|||||
|经营活动产生的现金流量净额|-541,873,603.72|-450,926,062.86|-626,631,772.41|-560,880,946.09|

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务
指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2016年金额|2015年金额|2014年金额|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲|1,782,891,049.61|||
|||738,710,861.31|-36,139,431.63|
|销部分）||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按|18,006,246.04|||
|||563,262,739.42|113,754,715.63|
|照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）||||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||22,835,037.14||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|38,029,580.69|275,213,780.36|568,251.81|
|减：所得税影响额||400,005,604.56|18,764.51|
|少数股东权益影响额（税后）|41,569.26|134,607.26|20,890.42|
|合计|1,838,885,307.08|1,199,882,206.41|78,143,880.88|

非流动资产处置损益增加的主要原因是报告期内公司转让天津一汽丰田15%股权所致。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是集整车制造、发动机、变速器生产于一体的股份制公司。报告期内，公司主要经营模式没有发生变化。公司具备年产30万辆整车、35万台发动机、 35万台变速器的生产能力。公司主要从事汽车整车、动力总成产品的开发、制造、销售业务，主要产品有“骏派”品牌、“威志”品牌和“夏利”品牌的 SUV和轿车，CA4GA、CA3GA系列发动机和 5T065系列变速器等产品。报告期内，公司向市场推出了首款A级轿车——骏派A70轿车。
当前中国经济由高速发展转向中高速发展的新常态，汽车产业进入重大转型期，汽车产业将面对消费升级，更严格的节能、环保、交通约束，以及以新能源和互联网+为代表的技术升级的挑战，预计政府对汽车产业管理的新政策也将密集出台，中国汽车产业将进入转型发展的新阶段。
近几年来，由于产品的更新换代没有跟上市场发展快速变化的需求等因素，公司产销规模较小，经营困难。目前，公司已经在“十三五”规划中，积极进行产品的升级和结构调整。未来新产品的产品结构、产品尺寸、外观造型、工艺标准、新能源和智能化技术等，将全面升级，平均单车售价将有所提高。公司希望通过产品力的提升，带动产销量的增长，为企业经营改善创造条件。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
|||
|-|-|
|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|公司将天津一汽丰田15%股权转让给了一汽股份。|
|固定资产|-|
|无形资产|-|
|在建工程|-|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
1、公司坚持不懈学习丰田管理方式，形成了包括方针分解、人事制度、全员持续改善等有效的工作机制和平台，保证了安全生产、品质向上、成本低减和人才育成，形成了高效的工艺、质量、成本、人员、生产制造管理的经营管理体系。
2、公司拥有国内先进水平的整车制造生产线、质量检测线等，以及多年从事轿车生产所积累的技术集成、工艺整合等经验和能力。
3、公司拥有多年来搭建的低成本的采购渠道、营销网络及其管理数据和相关经验。
4、天津市地处环渤海经济圈，是限行、限购城市，相对应的新能源补贴和推广政策均有利于新能源产品的发展。产业链、人才都较为集中，便于企业发展和人才引进。物流便利，不管是引进还是出口，均占据着地理优势。
5、公司控股股东一汽股份在整车和动力总成开发、新能源技术、采购平台、
营销网络等方面具有优势，对本公司不断提升企业竞争力形成有力的支持。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2016年，受购置税优惠政策影响，乘用车产销再创历史新高，总体呈现平稳增长势态。国内乘用车产销分别完成2442.1万辆和2437.7万辆，比上年同期分别增长15.5%和14.9%。其中：轿车产销分别增长3.9%和3.4%；SUV产销继续保持高速增长，分别增长45.7%和44.6%；MPV产销增速分别为17.1%和18.4%。
（中国汽车工业协会数据）
报告期内，受公司产品所处的微型轿车细分市场负增长及部分城市限购等外部因素影响，以及公司产品结构升级调整的步伐未能适应市场快速变化的要求等内部因素影响，公司产销出现一定程度的下降。
面对严峻的市场形势和困难的经营形势，公司经管层在股东和董事会的大力支持下，改善项目管理，严控时间节点，按时投放了骏派A70轿车；重新梳理了未来几年的产品规划，明确了“十三五”期间的产品布局；深化质量体系建设，使产品质量有了质的飞跃；调整了组织机构和干部队伍，加强了管理力度；围绕劳率提升积极进行人事管理优化和人员结构调整，优化生产组织，实施了降低人工成本的活动。
报告期内，公司实现营业收入 202546.46万元，同比下降40.50%，营业利润10359.06万元，归属于母公司股东的净利润16232.70万元，同比增长799.23%。
目前，公司正在积极加速产品的转型升级，新的全新产品将不断推出。公司希望随着这些新产品的推出，产品竞争力得到极大提升，并进而提升产销规模，持续改善经营。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2016年||2015年|||
||||||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|2,025,464,647.36|100%|3,404,268,852.62|100%|-40.50|
|分行业||||||
|汽车制造业|1,724,102,550.61|85.12%|2,982,789,647.08|87.62%|-2.50%|
|商品流通业|155,638,277.03|7.68%|260,699,182.72|7.66%|0.02%|
|物流业|75,957,905.83|3.75%|78,531,507.06|2.31%|1.44%|
|服务业|0.00|0.00%|471,325.96|0.01%|-0.01%|
|其他业务|69,765,913.89|3.44%|81,777,189.80|2.40%|1.04%|
|分产品||||||
|轿车销售|1,647,852,149.33|81.36%|2,790,182,847.74|81.96%|-0.60%|
|发动机销售|6,702,329.36|0.33%|14,983,763.87|0.44%|-0.11%|
|备件销售|172,402,041.51|8.51%|431,203,478.52|12.67%|-4.16%|
|提供劳务|128,742,213.27|6.36%|86,121,572.69|2.53%|3.83%|
|其他业务|69,765,913.89|3.44%|81,777,189.80|2.40%|1.04%|
|分地区||||||
|京津区域|645,421,545.86|31.87%|666,914,168.95|19.59%|12.27%|
|华北区域|270,290,240.27|13.34%|516,424,478.97|15.17%|-1.83%|
|东北区域|474,347,249.77|23.42%|801,128,295.14|23.53%|-0.11%|
|西北区域|127,271,714.40|6.28%|215,441,608.42|6.33%|-0.05%|
|华南区域|60,659,276.38|2.99%|175,831,875.46|5.17%|-2.18%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|云贵区域|55,521,579.83|2.74%|137,354,814.69|4.03%|-1.29%|
|中南区域|72,906,520.80|3.60%|176,177,939.04|5.18%|-1.58%|
|川渝区域|37,968,858.43|1.87%|107,698,601.07|3.16%|-1.29%|
|其他区域|281,077,661.62|13.88%|607,297,070.88|17.84%|-3.96%|

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上|营业成本比上|毛利率比上|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||年同期增减|年同期增减|年同期增减|
|分行业|||||||
|汽车制造业|1,724,102,550.61|2,358,020,347.36|-36.77%|-42.20%|-32.38%|-19.86%|
|商品流通业|155,638,277.03|157,503,295.81|-1.20%|-40.30%|-35.92%|-6.92%|
|物流业|75,957,905.83|52,282,360.46|31.17%|-3.28%|-1.24%|-1.42%|
|分产品|||||||
|轿车销售|1,647,852,149.33|2,314,125,601.27|-40.43%|-40.94%|-30.13%|-21.73%|
|发动机销售|6,702,329.36|7,336,409.63|-9.46%|-55.27%|-57.29%|5.17%|
|备件销售|172,402,041.51|141,277,324.83|18.05%|-60.02%|-62.61%|5.69%|
|提供劳务|128,742,213.27|105,066,667.90|18.39%|49.49%|32.82%|10.24%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|单位|2016年|2015年|同比增减|
||销售量|辆|36,783|64,868|-43.30%|
|汽车制造|生产量|辆|36,368|62,233|-41.56%|
||库存量|辆|3,181|3,670|-13.32%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
受公司产品所处的微型轿车细分市场负增长及部分城市限购等外部因素影响，以及公司产品结构升级调整的步伐未能适应市场快速变化的要求等内部因素影响，公司产销同比下降。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2016年||2015年||同比增减|
|行业分类|项目||||||
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
||直接材料|1,647,170,415.87|62.79%|2,341,923,015.33|60.82%|1.97%|
||人工工资|253,252,085.80|9.65%|199,638,683.75|5.18%|4.47%|
|汽车制造|||||||
||制造费用|445,840,291.70|17.00%|499,691,539.26|12.98%|4.02%|
||能源和动力|96,928,983.22|3.70%|121,541,684.54|3.16%|0.54%|

（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是√否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|369,209,828.99|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|18.23%|
|前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例|6.40%|

公司前5大客户资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|
|1|中国第一汽车集团进出口有限公司|129,690,316.13|6.40%|
|2|保定市力宇商贸有限公司|84,978,774.33|4.20%|
|3|天津汽车工业交通出租车销售有限公司|63,270,594.66|3.12%|
|4|天津汽车工业销售集团沈阳东北有限公司|46,556,376.09|2.30%|
|5|哈尔滨广众汽车销售服务有限公司|44,713,767.78|2.21%|
|合计|--|369,209,828.99|18.23%|

主要客户其他情况说明
□适用√不适用
公司主要供应商情况
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|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|285,705,869.76|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|11.76%|
|前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例|2.57%|

公司前5名供应商资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例|
|1|丰田纺织(中国)有限公司|78,883,753.06|3.25%|
|2|一汽轿车股份有限公司|62,382,336.17|2.57%|
|3|爱信AW株式会社|57,228,090.06|2.35%|
|4|天津市飞乐汽车照明有限公司|48,886,858.08|2.01%|
|5|唐山爱信齿轮有限责任公司|38,324,832.39|1.58%|
|合计|--|285,705,869.76|11.76%|

主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2016年|2015年|同比增减|重大变动声明|
|销售费用|390,308,184.78|435,736,656.31|-10.43%|主要是商品车运费三包索赔费用同比减少|
|管理费用|710,578,807.52|779,947,029.24|-8.89%|主要是研发费用同比减少|
|财务费用|81,067,683.28|152,200,309.90|-46.74%|支付利息减少|

4、研发投入
√适用□不适用
2016年，公司累计发生研发项目投入总金额 1830.90万元，占公司最近一期经审计净资产的1.08%、占公司最近一期经审计营业收入的0.90%。
2015年公司将产品开发中心整体资产转让给了一汽股份，一汽股份下属的技术中心，具有 60年的历史，拥有规模庞大的汽车产品研究、开发和试验、检测基地。一汽股份通过对下属产品开发资源的整合，可以实现规模和技术的集合效应，实现优势互补，加快一汽股份新产品的开发步伐，推动包括我公司在内的一汽自主整车事业的更好发展，今后，公司将通过委托开发或技术许可方式，获得包括一汽技术中心在内的社会资源的新产品技术和其他服务。
公司研发投入情况
|||||
|-|-|-|-|
||2016年|2015年|变动比例|
|研发人员数量（人）|0|286|-100.00%|
|研发人员数量占比|0.00%|3.46%|-3.46%|
|研发投入金额（元）|18,308,983.36|176,541,723.28|-89.63%|

|||||
|-|-|-|-|
|研发投入占营业收入比例|0.90%|5.19%|-4.29%|
|研发投入资本化的金额（元）|0.00|0.00|0.00|
|资本化研发投入占研发投入的比例|0.00%|0.00%|0.00%|

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√适用□不适用
公司研发投入主要发生在原下属的产品开发中心，该中心已于 2015年转让给一汽股份，不再纳入合并报表范围，因此研发投入金额大幅减少。该中心在一汽股份下属的技术中心的统一管理下，已加大了开发投入，实力得到很大提高，将会更好地支撑一汽股份自主事业的发展。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2016年|2015年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|1,546,247,970.02|3,257,556,010.10|-52.53%|
|经营活动现金流出小计|3,726,560,355.10|5,060,532,530.63|-26.36%|
|经营活动产生的现金流量净额|-2,180,312,385.08|-1,802,976,520.53|-20.93%|
|投资活动现金流入小计|3,042,362,419.97|3,389,332,243.64|-10.24%|
|投资活动现金流出小计|99,168,121.02|259,757,841.32|-61.82%|
|投资活动产生的现金流量净额|2,943,194,298.95|3,129,574,402.32|-5.96%|
|筹资活动现金流入小计|1,138,400,000.00|3,499,000,000.00|-67.46%|
|筹资活动现金流出小计|2,331,742,705.41|3,761,370,907.26|-38.01%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-1,193,342,705.41|-262,370,907.26|-354.83%|
|现金及现金等价物净增加额|-430,455,028.39|1,064,231,861.10|-140.45%|

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
1、经营活动现金流入减少的主要原因是销售商品收到的现金减少。
2、投资活动现金流出减少的主要原因是处置资产收到的现金同比减少。
3、筹资活动现金流入减少的主要原因是取得银行借款减少。
4、筹资活动现金流出减少的主要原因是偿还银行借款减少。
5、现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是经营活动现金流量净额减少。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用
本年度公司净利润为 16232.70万元，主要来源于转让天津一汽丰田15%股权和确认的投资收益所得，而非销售活动产生的利润；而经营活动产生的现金流量净额为-218031.24万元，主要是由于市场竞争激烈，公司整车销量下滑，销售商品收到的现金减少，而购买商品及公司的运营费用支出较多造成。
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||金额|占利润总额比例|形成原因说明|是否具有可持续性|
|投资收益|2,151,221,013.87|1296.83%|处置所持一汽丰田公司部分股权|否|
|公允价值变动损益|0.00|0.00%||-|
||203,403,229.27|122.62%|主要是计提了存货跌价准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备|-|
|资产减值|||||
|营业外收入|63,554,928.79|38.31%|主要是政府补助及处置其他资产收入|否|
|营业外支出|1,262,559.36|0.76%|主要是处置资产净损失及违约金罚款支出|否|

四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2016年末||2015年末||||
||||||比重||
|||占总资||占总资||重大变动说明|
||金额||金额||增减||
|||产比例||产比例|||
|货币资金|1,063,004,448.53|22.57%|1,510,185,605.59|25.58%|-3.01%|主要是归还银行借款|
|应收账款|9,335,790.85|0.20%|29,389,202.39|0.50%|-0.30%|主要是收回欠款增加|
|存货|421,530,488.15|8.95%|462,971,697.58|7.84%|1.11%|-|
|投资性房地产|8,201,928.73|0.17%|8,922,130.00|0.15%|0.02%|-|
|长期股权投资|1,019,931,922.66|21.66%|1,925,237,085.00|32.61%|-10.95%|主要是转让天津一汽丰田15%股权|
|固定资产|1,325,479,459.46|28.15%|1,391,183,582.75|23.56%|4.59%|-|
|在建工程|33,809,342.73|0.72%|63,130,166.39|1.07%|-0.35%|主要是转入固定资产增加|
|短期借款|206,400,000.00|4.38%|1,759,000,000.00|29.79%|-25.41%|主要是归还一汽财务公司借款|
|长期借款|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00%|-|

2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司无资产权利受限情况发生。
五、投资状况
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√适用□不适用
2、出售重大股权情况
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期初起至出售||股权出售为上||||所涉及的|是否按计划如期实|||
||||||||股权出|是否为||||||
||被出售股||交易价格|日该股权为上市|出售对公司的影|市公司贡献的|||与交易对方的关|股权是否|施，如未按计划实|||
|交易对方||出售日|||||售定价|关联交||||披露日期|披露索引|
||权||（万元）|公司贡献的净利|响|净利润占净利|||联关系|已全部过|施，应当说明原因及|||
||||||||原则|易||||||
|||||润（万元）||润总额的比例||||户|公司已采取的措施|||
||天津一汽|||18489.30|详细内容请参见|1094.48%|||《深圳证券交易|||||
|中国第一||||||||||||||
||丰田汽车|2016年10|||“第五节 重要事||||所股票上市规|||2016年11|www.cninfo|
|汽车股份|||256050.00||||评估值|是||是|是|||
||有限公司|月28日|||项”中“十六 重||||则》第10.1.3条|||月08日|.com.cn|
|有限公司||||||||||||||
||15%股权||||大关联交易”||||的规定|||||

七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|天津一汽汽车销售有限公司|子公司|汽车及配件销售|5000万元|67,919,007.15|-1,232,411,689.38|1,374,360,587.38|-302,168,590.25|-301,698,859.61|
|天津一汽华利汽车有限公司|子公司|生产汽车|96000万元|38,356,548.96|-994,476,098.11|65,351,984.33|-162,866,074.07|-163,593,854.58|
|天津瑞博通汽车部品有限公司|子公司|汽车零部件|2353万元|23,307,883.22|-71,301,712.49|76,861,375.89|-5,076,747.56|2,220,403.07|
|天津利通物流有限公司|子公司|仓储及其相关服务|600万美元|86,442,904.41|71,381,481.60|128,742,213.27|2,093,365.00|1,633,244.77|
|天津一汽丰田汽车有限公司|参股公司|生产汽车|40803万美元|12,820,737,381.38|5,590,977,659.27|47,817,127,360.14|1,743,064,057.85|1,338,647,614.70|
|天津津河电工有限公司|参股公司|汽车线束|675万美元|111,070,088.31|76,540,387.16|164,519,240.32|-1,547,189.91|-2,334,388.10|
|鑫安汽车保险有限公司|参股公司|汽车保险|50000万元|1,645,729,966.86|1,050,615,333.66|399,848,525.66|50,253,971.08|39,273,330.37|

报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
主要控股参股公司情况说明
天津一汽丰田汽车有限公司，由我公司、一汽集团、丰田汽车公司和丰田汽车（中国）投资共同投资设立的有限公司，注册资本 40803万美元，其主营业务是轿车及其零部件的开发、制造以及合营公司产品在国内外市场的销售和售后服务。目前我公司持有该公司15%股份，一汽股份持有该公司35%股份。
该公司的第一工厂生产能力为 12万辆，生产花冠系列轿车；第二工厂设计产能为 15万辆，生产锐志系列轿车和皇冠系列轿车；
第三工厂设计产能为20万辆，生产威驰系列轿车和卡罗拉系列轿车。
报告期内，该公司共生产轿车492259辆，同比上升5.58%，销售轿车492272辆，同比上升5.91%。该公司实现净利润133864.76万元，向本公司贡献的投资收益36857.81万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
当前中国经济由高速发展转向中高速发展的新常态，汽车产业进入重大转型期，汽车产业将面对消费升级，更严格的节能、环保、交通约束，以及以新能源和互联网+为代表的技术升级的挑战，预计政府对汽车产业管理的新政策也将密集出台，中国汽车产业将进入转型发展的新阶段。
（二）公司发展战略
以质量为中心，以目标为引领，以问题为导向，以改革促发展，向管理要效益，全力推进企业逐步走上“质量效益型”的发展轨道。
（三）经营计划
1、持续提升项目管理能力
提升项目管理能力，巩固项目管理成果，通过建立项目评价激励体系，新产品诞生节点标准化等具体措施持续提升项目管理体系能力，确保项目顺利推进。
2、不断提升质量体系能力
要以有效的生产现场过程质量管控为工作核心，将推进稳定、受控并持续改进提高的生产过程能力提升为最大的重点工作，一方面要以问题为导向，通过过程审核和产品审核推动现场管理水平和实物质量的提升，另一方面做好新产品项目质量规划，建立现场质量控制和预防体系，构建现场质量防护网。
3、提高全员劳动生产率
深入推进改革创新，加强人力资源的结构调整，继续实施全员“劳动生产率”改革活动，按实际需求合理调整生产组织方式，坚持“少人化”原则，进行标准作业组合；深入推进内部调剂和支援机制。
4、开源节流，提质增效
强化预算管理，确保有效资源合理利用；强化新产品收益管理和目标成本控制，确保新车贡献度；设立成本改善课题，通过大力开展提质增效改善活动，促进全公司、全体系的增收节支活动的开展。
5、强化营销力提升
市场营销方面，围绕新产品制定有针对性的品牌推广策略；渠道保障方面，围绕新车上市以及现有车型上量，重点做好拓网、保网、强网三项工作，对现有网络进行重新梳理，更加侧重于网络下沉，为新车上量提供渠道保障；销售策略方面，继续锁定骏派核心市场、核心店，制定实时立体营销策略，巩固基础运营管理能力，提升网络营销等新方式销售能力，配合差异化政策等激励，持续跟踪推动，以点代面，稳步提升骏派销量。
（四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2017年，公司拟投入约 9.1亿元用于技术改造项目和更新改造项目。资金来源为公司自有资金、获得的子公司分红及银行贷款等。
（五）可能面对的风险
相关内容请见“第一节重要提示、目录和释义”。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用√不适用
公司近 3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2014年利润分配方案：不分配、不转增。
2015年利润分配方案：不分配、不转增。
2016年利润分配预案：不分配、不转增。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||占合并报表中|||
|||分红年度合并报表中|归属于上市公|||
||现金分红金额（含|||以其他方式现|以其他方式现|
|分红年度||归属于上市公司普通|司普通股股东|||
||税）|||金分红的金额|金分红的比例|
|||股股东的净利润|的净利润的比|||
||||率|||
|2016年|0.00|162,326,976.68|0.00%|0.00|0.00%|
|2015年|0.00|18,051,860.60|0.00%|0.00|0.00%|
|2014年|0.00|-1,659,130,507.88|0.00%|0.00|0.00%|

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||承诺|履行|
|承诺事项|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|||
||||||期限|情况|
|股改承诺|||||||
||中国第一汽||一汽股份承诺将在成立后五年内通过资产重组或其他方式整||成立|超期|
|||解决同业||2011年07|||
||车股份有限||合所属的轿车整车生产业务，以解决与一汽夏利的同业竞争||后 5|未履|
|||竞争||月08日|||
||公司||问题。||年内|行|
||||本公司下属部分控股及合营企业的主营业务与一汽轿车/一|||超期未履行|
||||汽夏利主营业务相近，在符合中国证券市场政策法规及环境||||
||||||收购||
||||要求的前提下，本公司将力争在本次收购完成之日后3年内，||||
||中国第一汽||||完成||
|||解决同业|以合理的价格及合法的方式彻底解决一汽轿车/一汽夏利与|2011年11|||
||车股份有限||||之日||
|收购报告书或权益变||竞争|本公司下属企业的同业竞争问题以及一汽轿车与一汽夏利之|月23日|||
||公司||||后 3||
|动报告书中所作承诺|||间的同业竞争问题，解决途径包括但不限于资产和业务重组、||||
||||||年内||
||||合并、资产收购、清算关闭、资产托管及中国证监会和/或上||||
||||市公司股东大会批准的其他方式。||||
||||为规范和减少本次收购完成后一汽股份与一汽夏利的关联交||||
||中国第一汽||易，一汽股份承诺：||||
|||||2011年07||正在|
||车股份有限|关联交易|（1）将严格按照《公司法》等法律法规以及一汽夏利公司章||长期||
|||||月08日||履行|
||公司||程的有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及一汽股||||
||||份事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；承诺||||

||||
|-|-|-|
|||杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为；在双方的|
|||关联交易上，严格遵循市场公正、公平、公开的原则，尽量|
|||避免不必要的关联交易发生，对持续经营所发生的必要的关|
|||联交易，应以双方协议规定的方式进行处理，遵循市场化的|
|||定价原则，并严格履行关联交易决策程序。保证不通过关联|
|||交易损害上市公司及其他股东的合法权益。|
|||（2）上述有关规范关联交易的承诺将同样适用于我公司的控|
|||股子公司，我公司将在合法股东权限范围内促成下属控股子|
|||公司履行规范与一汽夏利之间已经存在或可能发生的关联交|
|||易的义务。|
|||（3）尽最大努力促使除全资、控股以外的合营或联营企业履|
|||行规范与一汽夏利之间已经存在或可能发生的关联交易的义|
|||务。|
|资产重组时所作承诺|||
|首次公开发行或再融|||
|资时所作承诺|||
|其他对公司中小股东|||
|所作承诺|||
|承诺是否及时履行|是（除"关于避免同业竞争的说明与承诺"外）||
||一汽股份在做出避免同业竞争承诺以来，一是由于宏观经济环境的变化，汽车行业增速放缓，公司在内||
||部经营也承受着压力。二是自2015年以来，证券市场发生大的波动，难以把握资本运作的窗口期。三是公||
||司内部管理层在2015年也出现重大变化。到目前为止，尚未履行上述承诺，但是一汽股份公司解决同业竞||
|未完成履行的具体原|争的初衷并未改变。在这种情况下，一汽股份提出将承诺期再延迟三年作为过渡期的请求，但该请求未获得||
|因及下一步计划|公司股东大会同意。||
||在过渡期内，一汽股份公司将秉承为全体股东负责的理念，按照国家有关央企改革的政策要求，在梳理||
||内部经营管理的基础上，继续做好相关准备工作，努力改善经营管理。同时承诺不会利用实际控制人的地位||
||损害上市公司的利益。||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√适用□不适用
（一）董事会专项说明
瑞华会计师事务所对公司 2016年度财务报表进行了审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，强调事项如下：
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2所述，一汽夏利2016年度实现利润总额 16,588.30万元，其中非经常性收益 183,892.69万元，2016年12月31日流动负债高于流动资产33,411.72万元，表明存在可能导致对一汽夏利持续经营能力产生疑虑的重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
公司根据目前实际经营情况，为保证公司持续经营能力，拟采取如下措施：1、依托一汽股份在整车产品开发方面的技术优势，加快产品升级和结构调整，不断推出新的产品，强化商品力，以适应市场发展的新变化
公司坚定产品创新的战略，强化在新产品开发环节的资源配置，优化新产品
的诞生管理流程，完善质量保证体系，以快速推进产品升级和结构调整的步伐，
通过产品结构的调整，带动企业经营的全面改善。报告期内，公司已投放了全新
的三厢A级轿车骏派A70。
目前，公司十三五规划已经确定并处在企划、开发或生产准备等不同阶段的新产品还有 A级SUV、威志换代轿车、电动汽车、CROSS等新的系列产品，这些产品的推出将极大丰富公司产品线。
2、创新营销模式，加快营销转型
公司将根据产品结构的调整和市场形势的变化，适时调整营销管理体系，不断创新营销模式和方法，优化网络业态和布局，狠抓区域管理，积极适应市场发展的新变化。同时，不断完善备品管理，积极拓展衍生业务，加大产品的出口力度。通过产品转型支撑营销的转型，确保经营目标的实现。
3、提升管理水平，向管理要效益。
公司将继续深入推进发挥丰田管理方式的优势，加强工艺、技术、管理降本增效的工作。通过职能体系的扁平化改善，实现管理高效化、少人化，提高全员劳动生产率，深入推进提质增效工作，降低成本费用，不断提升公司的整体管理水平。
4、加强低效无效资产、存货的处置及资源整合力度，改善资产管理水平，不断提高资产的盈利能力。
在上述措施实施的同时，我公司还将在一汽股份有力的支持下，在管理体系、发展规划、人力资源、产品研发、技术工艺、市场营销、采购管理等方面加快改善速度，不断提升公司持续经营能力，实现持续、健康、稳定发展的良好局面。
董事会认为，瑞华会计师事务所的审计报告较客观地反应了公司当前的经营情况。公司管理层和董事会已经制定了十三五经营规划和经营改善的措施并积极推进。随着公司新产品的不断推出和产品结构调整的完成，在公司股东的大力支持下，公司将不断改善经营，实现持续、稳定、健康发展的良好局面。
（二）监事会专项说明
通过检查公司 2016年财务报告及审阅瑞华会计师事务所出具的审计报告，公司监事会认为注册会计师对公司上述事项而出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告较客观地反应了公司当前的经营情况。
公司董事会已提出了改善措施，并将积极落实。监事会同意公司董事会就上述事项所做的专项说明。希望董事会和管理层积极采取有效措施，尽快消除强调事项段提及的不利因素，实现经营改观，切实维护广大投资者利益。
（三）独立董事意见
瑞华会计师事务所对公司 2016年度财务报表进行了审计并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，我们认为审计报告真实、客观地反映了公司2016年度的实际情况。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|瑞华会计师事务所|
|境内会计师事务所报酬（万元）|70|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|2|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|张富根、薛东升|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
本年度，公司聘请瑞华会计师事务为公司提供内部控制审计服务。
本年度，公司因重大资产重组事项，聘请渤海证券股份有限公司为财务顾问。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||占同类||是否|||||
|||||关联交|关联|关联交||获批的|||可获得的|||
|||关联交易|||||交易金||超过|关联交易结|||披露|
|关联交易方|关联关系||关联交易内容|易定价|交易|易金额||交易额度|||同类交易|披露日期||
|||类型|||||额的比||获批|算方式|||索引|
|||||原则|价格|（万元）||（万元）|||市价|||
||||||||例(%)||额度|||||
|中国第一汽车集团公司|最终控制方|销售|发动机、备件|市场价|--|458.33|0.23|500|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|中国第一汽车集团公司|最终控制方|采购|资产|市场价|--|1.48|0.00|350|否|现金或汇票|--|2016-4-1||
|中国第一汽车股份有限公司|控股股东|采购|钢材|市场价|--|2859.20|1.09|6500|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|中国第一汽车股份有限公司|控股股东|销售|资产、技术服务|市场价|--|92.60|0.04|500|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|中国第一汽车股份有限公司|控股股东|租赁|土地、设备等|市场价|--|24792.92|100.00|29700|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|一汽铸造有限公司|控股股东之子公司|采购|零部件|市场价|--|484.83|0.18|2300|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|一汽铸造有限公司|控股股东之子公司|销售|三包费|市场价|--|2.05|0.00|20|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|天津一汽丰田汽车有限公司|联营企业|销售|三包费|市场价|--|6.30|0.00|300|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|天津一汽丰田汽车有限公司|联营企业|销售|水、电、汽|市场价|--|3384.38|100.00|6000|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|天津一汽丰田汽车有限公司|联营企业|提供劳务|仓储运输、租赁|市场价|--|6114.94|3.02|7000|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|天津一汽丰田汽车有限公司|联营企业|接受劳务|提供服务|市场价|--|124.63|0.06|200|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|天津津河电工有限公司|联营企业|采购|零部件|市场价|--|3182.87|1.21|6800|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|天津津河电工有限公司|联营企业|提供劳务|提供服务|市场价|--|125.20|0.06|300|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|长春一汽富维汽车零部件股份有限公司|最终控制方之子公司|采购|零部件|市场价|--|502.76|0.19|1200|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|长春一汽通信科技有限公司|最终控制方之子公司|接受劳务|工程服务|市场价|--|35.69|0.01|50|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|天津一汽丰田发动机有限公司|控股股东之合营企业|采购|零部件|市场价|--|660.40|0.25|15000|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|天津一汽丰田发动机有限公司|控股股东之合营企业|销售|三包费|市场价|--|0.18|0.00|300|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|天津一汽丰田发动机有限公司|控股股东之合营企业|提供劳务|物流、检测服务|市场价|--|416.87|0.21|600|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|天津一汽丰田发动机有限公司|控股股东之合营企业|提供劳务|劳务|市场价|--|478.44|0.24|600|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|一汽丰田汽车销售有限公司|控股股东之合营企业|采购|整车|市场价|--|8519.07|3.25|15000|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|富奥汽车零部件股份有限公司|最终控制方之联营企业|采购|零部件|市场价|--|2682.41|1.02|3000|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|长春一汽综合利用有限公司|最终控制方之联营企业|销售|备件、材料|市场价|--|464.75|0.23|1500|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|一汽模具制造有限公司|控股股东之子公司|采购|模具|市场价|--|4125.96|1.57|12000|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|长春一东离合器股份有限公司|最终控制方之联营企业|采购|零部件|市场价|--|206.64|0.08|400|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|长春一东离合器股份有限公司|最终控制方之联营企业|销售|三包费|市场价|--|22.22|0.01|50|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|长春一汽延锋伟世通电子有限公司|最终控制方之子公司之联营企业|采购|零部件|市场价|--|229.10|0.09|450|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|中国第一汽车集团进出口有限公司|控股股东之子公司|销售|汽车、备件|市场价|--|12938.09|6.39|15000|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|中国第一汽车集团进出口有限公司|控股股东之子公司|接受劳务|三包费|市场价|--|1.91|0.00|600|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|一汽吉林汽车有限公司|控股股东之子公司|销售|发动机、备件|市场价|--|16.05|0.01|50|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|一汽吉林汽车有限公司|控股股东之子公司|采购|三包费|市场价|--|1.38|0.00|20|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|一汽非洲投资有限公司|最终控制方之子公司之子公司|销售|汽车、备件|市场价|--|82.83|0.04|2000|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|一汽非洲投资有限公司|最终控制方之子公司之子公司|接受劳务|维修服务|市场价|--|42.20|0.02|100|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|四川一汽丰田汽车有限公司|控股股东之联营企业|提供劳务|劳务|市场价|--|449.15|0.22|500|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|一汽轿车股份有限公司|控股股东之子公司|采购|发动机、零部件|市场价|--|5342.70|2.03|6000|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|一汽轿车股份有限公司|控股股东之子公司|销售|发动机、备件|市场价|--|650.15|0.32|2000|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|天津英泰汽车饰件有限公司|最终控制方之子公司之联营企业|提供劳务|物流服务|市场价|--|1014.61|0.50|1100|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|启明信息技术股份有限公司|最终控制方之子公司|采购|资产|市场价|--|196.43|0.07|600|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|启明信息技术股份有限公司|最终控制方之子公司|接受劳务|软件服务|市场价|--|25.04|0.01|150|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|天津岱工汽车座椅有限公司|联营企业|采购|零部件|市场价|--|2270.34|0.87|5000|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|天津岱工汽车座椅有限公司|联营企业|销售|三包费|市场价|--|15.05|0.01|35|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|鑫安汽车保险股份有限公司|联营企业|接受劳务|保险服务|市场价|--|107.13|0.04|160|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|中国第一汽车股份有限公司天津技术开发分公司|控股股东之分公司|销售|整车、备件|市场价|--|170.75|0.08|500|否|现金或汇票|--|2016-4-1|--|
|合计||||--|--|83298.03|--|144435|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||||无||||||||||
|||||公司2016年预计与关联方之间日常关联交易情况：采购金额为75045万元；销售金额为23040万元；提供劳务金额为10145万元；接受劳务金额为2625万元；销售水电汽金额为6000万元，租赁金额为29700万元。公司2016年实际与关联方之间日常关联交易情况：采购金额为31266万元；销售金额为14904万元；提供劳务金额为8739万元；接受劳务金额为212万元；销售水电汽金额为3384万元，租赁金额为24793万元。||||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况||||||||||||||

2、资产收购、出售发生的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||关联交易||关联交易|转让资产的账|转让资产的评|转让价格（万|关联交易|交易损益（万|||
|关联方|关联关系||关联交易内容|||||||披露日期|披露索引|
|||类型||定价原则|面价值（万元）|估价值（万元）|元）|结算方式|元）|||
||||天津一汽丰田汽车有限||||||177,663.45||www.cninfo|
|中国第一汽车股份有限公司|控股股东|出售股权||评估值|78,927.02|256,050.00|256,050.00|现金||2016年08月25日||
||||公司15%股权||||||||.com.cn|
||本次评估采用的是收益法，是在对被评估单位未来收益预测的基础上计算评估价值的方法，不仅考虑了各分项资产是否在被评估单位中得到合理和充分利用、|||||||||||
|转让价格与账面价值或评估||||||||||||
||组合在一起时是否发挥了其应有的贡献等因素对被评估单位股东全部权益价值的影响，也考虑了被评估单位所拥有的市场销售网络、客户资源、品牌知名度、行业|||||||||||
|价值差异较大的原因（如有）||||||||||||
||竞争力、公司的管理水平、专利技术、研发能力、人力资源等因素对股东全部权益价值的综合影响。|||||||||||
||此次股权转让，将长投资产变为银行存款，改善了现金流，减少了财务费用，增加了当期损益。同时，公司将利用该笔资金，投入后续的新产品开发工作中，|||||||||||
|对公司经营成果与财务状况||||||||||||
||通过新产品的不断投放和产品升级、结构调整的完成，将会增强公司产品的竞争力和产销规模，提升经营能力，从而有利于提升公司的整体业绩及股价，保护中小|||||||||||
|的影响情况||||||||||||
||股东的利益。|||||||||||

3、共同对外投资的重大关联交易
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|共同投资方|||||被投资企业的总资产|被投资企业的净资产|被投资企业的净利润（万元）|
||关联关系|被投资企业的名称|被投资企业的主营业务|被投资企业的注册资本||||
||||||（万元）|（万元）||
|一汽财务有限公司|控股股东之子公司|鑫安汽车保险股份有限公司|各种机动车保险业务等|100,000万元|164,573.00|105,061.53|3,927.33|

4、关联债权债务往来
□是√否
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明：
2015年，公司将动力总成相关资产转让给了一汽股份。由于一汽股份动力总成资源整合工作正在进行中，最终完成尚需要一定的时间，为保证生产的正常进行和资产的充分利用，经一汽股份和公司友好协商，在一汽股份的动力总成资源整合工作最终完成前，公司租赁该资产由下属的内燃机制造分公司和变速器分公司继续进行生产。为此，双方于2015年12月3日签署了《土地、工业建（构）筑物租赁合同》、《设备租赁合同》和《发动机和变速器技术许可合同》。
2016年公司向一汽股份支付租赁土地、工业建（构）筑物租金3039.08万元；支付租赁设备租金19859.25万元；支付年技术许可费1894.60万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用√不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
□适用√不适用
2、履行其他社会责任的情况
《天津一汽夏利汽车股份有限公司社会责任报告》请详见 2017年 4月 1日《中国证券报》、《证券时报》和证监会指定登载公司信息的互联网网站www.cninfo.com.cn。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
√是□否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|企业社会责任报告||||||
||是否含环境方|是否含社会方|是否含公司治|报告披露标准||
|企业性质||||||
||面信息|面信息|理方面信息|国内标准|国外标准|
|国企|是|是|是|-|-|

具体情况说明
|||
|-|-|
|1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001）|否|
|2.公司年度环保投支出金额（万元）|433|
||实施了35吨锅炉布袋除尘器改造，稳定达到颗粒物限排标准30MG/L；实施APP报警系统，及时传送信息，及时进行维护，保证烟气排放达标。|
|3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效||
|4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员|134|
|职业发展能力的投入（万元）||
|5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）|0|
|金额（万元）||

十九、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
√适用□不适用
公司下属全资子公司天津一汽进出口公司（以下简称“进出口公司”）破产清算案件，经和平区人民法院民事裁定，已于2014年4月14日认可了进出口公司与各债权人达成的和解协议，并将进出口公司前期通过破产管理人提交和平区人民法院的有关款项、房产交付给债权人。至此，该破产案件已经审结。
围绕进出口公司偿还的中信昊天债务事项，本公司与天汽集团于 2013年 12月 27日达成了协议：本公司与天汽集团均认可进出口公司与中信昊天达成的和解方案，本公司承诺指示进出口公司向破产管理人支付现金500万元，协调进出口公司破产管理人向中信昊天公司支付抵债房产的相关证书和资料等，指示进出口公司协助中信昊天办理房地产转让的相关手续，并指示进出口公司与其他债权人达成和解协议；天汽集团承诺于进出口公司向中信昊天支付现金500万元之日起10日内，以现金方式向本公司支付500万元赔偿金，于进出口公司管理破产人向中信昊天交付抵债房产的相关证书及资料后，积极与本公司进一步协商该项损失的赔偿问题，于进出口公司破产管理人向中信昊天交付抵债房产的相关证书和资料后，积极与本公司协商前期因该案件由进出口公司垫付的各项费用。
2014年 3月 24日，天汽集团已按照约定将 500万元赔偿金汇入我公司账户。2014年4月，天汽集团新设合并为百利装备集团。有关进出口公司抵债房产损失及相关费用
的赔偿事宜，我公司与百利装备集团正在积极协商中。
鉴于天津一汽进出口公司目前的实际情况，公司决定对该公司破产清算，2016年
11月，天津市和平区人民法院已受理破产清算申请。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，-）|||||本次变动后||
||||发行||公积金|||||
||数量|比例||送股||其他|小计|数量|比例|
||||新股||转股|||||
|一、有限售条件股份|3,060|0.00%|0|0|0|0|0|3,060|0.00%|
|1、国家持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|2、国有法人持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|3、其他内资持股|3,060|0.00%|0|0|0|0|0|3,060|0.00%|
|其中：境内法人持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|境内自然人持股|3,060|0.00%|0|0|0|0|0|3,060|0.00%|
|4、外资持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|其中：境外法人持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|境外自然人持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|二、无限售条件股份|1,595,170,960|100.00%|0|0|0|0|0|1,595,170,960|100.00%|
|1、人民币普通股|1,595,170,960|100.00%|0|0|0|0|0|1,595,170,960|100.00%|
|2、境内上市的外资股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|3、境外上市的外资股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|4、其他|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|三、股份总数|1,595,174,020|100.00%|0|0|0|0|0|1,595,174,020|100.00%|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√适用□不适用
报告期内，公司第二大股东百利装备集团委托公司于2016年8月30日披露了《关于持股5%以上股东减持计划的公告》，计划减持本公司股票不超过79,758,700股，不超过公司总股本的5%。该股东分别于 10月 18日、11月 8日通过深交所集中竞价交易方式和大宗交易方式累计减持公司无限售条件流通股60,400,000股和19,320,000股，分别占公司总股比的3.79%和1.21%。
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末普通|52,275|年度报告披露日前上一|||46,181||报告期末表决权恢复|||0||年度报告披露日前上一月末表|||0|
|股股东总数||月末普通股股东总数|||||的优先股股东总数|||||决权恢复的优先股股东总数||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||||||||
||||||||||持有有限||持有无限售||质押或冻结情况|||
|||||||报告期末持||报告期内增||||||||
|股东名称|||股东性质|持股比例|||||售条件的||条件的股份|||||
|||||||股数量||减变动情况|||||股份状态|数量||
||||||||||股份数量||数量|||||
|中国第一汽车股份有限公司|||国有法人|47.73%||761,427,612||0|0||761,427,612|||||
|天津百利机械装备集团有限公司|||国有法人|19.46%||310,438,808||-79,720,000|0||310,438,808|||||
|鼎益丰天河5号集合资金信托计划|||境内非国有法人|0.58%||9,250,527||9,250,527|0||9,250,527|||||
|鼎益丰天河 7 号证券投资集合资金信托计划|||境内非国有法人|0.42%||6,760,500||6,760,500|0||6,760,500|||||
|鼎益丰天河3号集合资金信托计划|||境内非国有法人|0.37%||5,827,500||5,827,500|0||5,827,500|||||
|周珮武|||境内自然人|0.26%||4,150,299||0|0||4,150,299|||||
|王艳|||境内自然人|0.26%||4,089,300||1,089,300|0||4,089,300|||||
|金源宝天河8号集合资金信托计划|||境内非国有法人|0.25%||3,988,100||3,988,100|0||3,988,100|||||
|罗晋渝|||境内自然人|0.24%||3,812,569||2,182,569|0||3,812,569|||||
|民生银行天河 2 号证券投资集合资金信托计划|||境内非国有法人|0.24%||3,750,300||3,750,300|0||3,750,300|||||
|||||上述股东中，中国第一汽车股份有限公司、天津百利机械装备集团有限公司与其他股||||||||||||
|||||东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致||||||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||||||||||||||
|||||行动人。公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属||||||||||||
|||||于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。||||||||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||||||||||
||||||||||||||股份种类|||
|股东名称||||报告期末持有无限售条件股份数量||||||||||||
||||||||||||||股份种类|数量||
|中国第一汽车股份有限公司||||761,427,612|||||||||人民币普通股|761,427,612||
|天津百利机械装备集团有限公司||||310,438,808|||||||||人民币普通股|310,438,808||
|鼎益丰天河5号集合资金信托计划||||9,250,527|||||||||人民币普通股|9,250,527||
|鼎益丰天河7号证券投资集合资金信托计划||||6,760,500|||||||||人民币普通股|6,760,500||
|鼎益丰天河3号集合资金信托计划||||5,827,500|||||||||人民币普通股|5,827,500||
|周珮武||||4,150,299|||||||||人民币普通股|4,150,299||
|王艳||||4,089,300|||||||||人民币普通股|4,089,300||
|金源宝天河8号集合资金信托计划||||3,988,100|||||||||人民币普通股|3,988,100||
|罗晋渝||||3,812,569|||||||||人民币普通股|3,812,569||
|民生银行天河2号证券投资集合资金信托计划||||3,750,300|||||||||人民币普通股|3,750,300||
|||||上述股东中，中国第一汽车股份有限公司、天津百利机械装备集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。||||||||||||
|前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限||||||||||||||||
|售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致||||||||||||||||
|行动的说明||||||||||||||||
|||||周珮武通过“江海证券有限公司客户信用交易担保证券账户”持有2600299股；罗晋渝通过“华西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户”持有3600000股。||||||||||||
|前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明||||||||||||||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购
回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：中央国有控股
控股股东类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
||法定代表人/||组织机||
|控股股东名称||成立日期||主要经营业务|
||单位负责人||构代码||
|||||汽车制造及再制造、新能源汽车制造；金属铸锻、模具加工、工程技|
|||||术研究与试验；专业技术服务；计算机及软件服务；火力发电及电力|
|中国第一汽车股份有限||2011年06||供应；热力生产和供应；水和燃气供应；道路货物运输；仓储业；机|
||徐平||57114527-0||
|公司||月28日||械设备、五金交电、电子产品及车用材料销售；机械设备租赁；广告|
|||||设计制作发布；商务服务；劳务服务；汽车及二手车销售（法律法规|
|||||禁止的不得经营；应经专项审批的项目未获批准前不得经营）|
|控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市|||持有一汽轿车股份有限公司（000800）53.03%股份。||
|公司的股权情况|||||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：中央国资管理机构
实际控制人类型：国务院国有资产监督管理委员会
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
||法定代表人/||||
|法人股东名称||成立日期|注册资本|主要经营业务或管理活动|
||单位负责人||||
|||||机电产品的制造（汽车除外）；汽车配件、拖拉机及其配件、内燃机及配|
|||||件的制造与加工；与该制造相关的机械、电子、成套设备、模具、工具、|
|||||通用机械、汽车用材料的制造与加工；机电产品（小轿车除外）、汽车零|
|||||部件的批发及零售；仓储（危险品除外）；汽车（不含小轿车）、拖拉机|
|天津百利机械装||2014年4|||
||左斌||572000万元|及零部件、机电设备销售；房屋、机电设备租赁；机电设备安装；电子|
|备集团有限公司||月30日|||
|||||信息、机电一体化、新能源和节能、环境科学和劳动保护、新型建筑材|
|||||料的技术开发、咨询、服务、转让；广告业务（以上经营范围涉及行业|
|||||许可的凭许可证件，在有效期内经营，国家有专项专营规定的按规定办|
|||||理）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。|

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、现任董事、监事、高级管理人员
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||任职状态|||||期初持|本期增持|本期减持|其他增||
||||||||||||期末持股|
|姓名|职务||性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|股数|股份数量|股份数量|减变动||
||||||||||||数（股）|
||||||||（股）|（股）|（股）|（股）||
|秦焕明|董事长|现任|男|57|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|宋德玉|副董事长|现任|男|54|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|田聪明|董事、总经理|现任|男|56|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|毕文权|董事|现任|男|45|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|尤 峥|董事|现任|男|49|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|孙 成|董事|现任|男|37|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|商玉锦|董事|现任|男|36|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|刘骏民|独立董事|现任|男|67|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|林东模|独立董事|现任|男|66|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|姚春德|独立董事|现任|男|62|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|何 青|独立董事|现任|男|42|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|姚景超|监事会主席|现任|男|59|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|董继霞|监事|现任|女|44|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|傅 弘|监事|现任|男|59|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|胡克强|副总经理|现任|男|50|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|金叙龙|副总经理|现任|男|50|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|肖锦东|副总经理|现任|男|49|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|栾广辰|副总经理|现任|男|53|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|历 伟|副总经理|现任|男|53|2016年11月16日|2019年11月15日|0|0|0|0|0|
|孟君奎|董事会秘书|现任|男|44|2016年11月16日|2019年11月15日|4,080|0|0|0|4,080|
|许宪平|董事长|离任|男|53|2013年09月16日|2016年08月12日|0|0|0|0|0|
|张鸿儒|副董事长|离任|男|61|2014年03月31日|2016年11月16日|0|0|0|0|0|
|金 毅|董事|离任|男|61|2013年09月16日|2016年08月12日|0|0|0|0|0|
|孙敬梅|董事|离任|女|55|2015年12月21日|2016年11月16日|0|0|0|0|0|
|田 军|董事|离任|男|60|2014年04月25日|2016年11月16日|0|0|0|0|0|
|李显君|独立董事|离任|男|50|2013年09月16日|2016年11月16日|0|0|0|0|0|
|朱文山|独立董事|离任|男|59|2013年09月16日|2016年11月16日|0|0|0|0|0|
|毛照昉|独立董事|离任|男|40|2013年09月16日|2016年11月16日|0|0|0|0|0|
|杨延晨|监事会主席|离任|男|60|2016年11月16日|2016年09月14日|0|0|0|0|0|
|合计|--||--|--|--|--|4,080|0|0|0|4,080|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|许宪平|原董事长|离任|2016年08月12日|工作变动|
|金 毅|原董事|离任|2016年08月12日|工作变动|
|杨延晨|原监事会主席|离任|2016年09月14日|退休|
|张鸿儒|原副董事长|任期满离任|2016年11月16日|董事会换届|
|孙敬梅|董事|任期满离任|2016年11月16日|董事会换届|
|田 军|董事|任期满离任|2016年11月16日|董事会换届|
|李显君|独立董事|任期满离任|2016年11月16日|董事会换届|
|朱文山|独立董事|任期满离任|2016年11月16日|董事会换届|
|毛照昉|独立董事|任期满离任|2016年11月16日|董事会换届|

三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事情况
（1）秦焕明先生，研究员级高级工程师，近五年任一汽集团党委常委、副总经理，
本公司董事、董事长，董事会战略委员会主任委员，薪酬与考核委员会委员，提名委员
会委员，兼任一汽轿车股份有限公司董事长。
（2）宋德玉先生，近五年历任天津汽车工业（集团）有限公司战略规划研究室主任兼董事会秘书，百利装备集团战略规划部部长，现任百利装备集团战略发展部部长，本公司副董事长，董事会战略委员会委员，天津一汽丰田汽车有限公司董事。
（3）田聪明先生，高级工程师，近五年历任一汽丰田销售有限公司常务副总经理、总经理，现任本公司董事、总经理，董事会战略委员会委员，提名委员会委员，审计委员会委员，天津一汽丰田汽车有限公司董事，负责公司行政全面工作，并分管综合管理部、采购部和天津一汽汽车销售有限公司。
（4）毕文权先生，高级工程师，近五年历任一汽资本控股有限公司党委副书记（主持工作）、纪委书记、工会主席，一汽天津事业部党委常务副书记、纪委书记、工会主席，兼公司党委副书记（主持工作）、纪委书记，公司党委书记、纪委书记兼一汽天津事业部党委常务副书记、纪委书记、工会主席，现任公司董事、党委书记、纪委书记、工会负责人兼一汽天津事业部党委常务副书记、纪委书记、工会主席，董事会提名委员会委员、薪酬与考核委员会委员。
（5）尤峥先生，高级工程师，近五年曾任一汽集团规划部副部长，现任一汽集团产品策划项目部副部长（主持工作），本公司董事，董事会战略委员会委员。
（6）孙成先生，高级会计师，近五年历任百利机电控股集团有限公司财务部部长助理、副部长；百利装备集团财务部副部长；天津拖拉机制造有限公司副总会计师（主持工作）；现任百利装备集团财务部副部长，本公司董事，董事会审计委员会委员。
（7）商玉锦先生，工程师，近五年历任天津百利机电控股集团有限公司战略规划部部长助理（干部交流）、干部；百利装备集团战略规划部干部、投资发展部干部；现任战略发展部干部，本公司董事。
（8）刘骏民先生，教授、博士生导师，近五年曾任天津南开大学教授、博士生导师。目前兼任中民控股有限公司、中国英利集团有限公司、中航工业机电系统股份有限公司、中国华融资产管理公司独立董事，本公司独立董事，董事会提名委员会主任委员、薪酬与考核委员会主任委员、审计委员会委员。
（9）林东模先生，副研究员，中国注册会计师，近五年曾任上海众华沪银会计师事务所董事长，曾兼任江苏连云港港口股份有限公司独立董事，现任本公司独立董事，董事会审计委员会主任委员、提名委员会委员。
（10）姚春德先生，教授，近五年任天津大学内燃机国家重点实验室教授、副主任，本公司独立董事，董事会战略委员会委员、薪酬与考核委员会委员。
（11）何青先生，副教授，近五年曾任南开大学经济学院金融系副教授，现任南开大学金融学院应用金融系主任，本公司独立董事，董事会提名委员会委员、审计委员会委员。
2、监事情况：
（1）姚景超先生，高级经济师。近五年历任一汽丰越公司副总经理、常务副总经理、总经理，现任一汽集团监事会办公室特派监事，本公司监事会主席，兼任一汽丰田技术开发中心监事，长春一东离合器股份有限公司监事。
（2）董继霞女士，会计从业资格，近五年曾任天津汽车工业（集团）有限公司财务部干部；现任百利装备集团审计部干部，本公司监事。
（3）傅弘先生，高级政工师，近五年曾任天津一汽华利汽车有限公司党委书记、工会主席，现任本公司职工代表监事，党委工作部部长、工会主席。
3、非董事高级管理人员情况：
（1）胡克强先生，高级工程师，近五年任本公司副总经理，分管海外事业、瑞博通汽车部品有限公司、津河电工有限公司和利通物流有限公司。
（2）金叙龙先生，正高级工程师，近五年曾任一汽技术中心部长，现任本公司副总经理，分管产品开发和生产技术工作。
（3）肖锦东先生，工程师，近五年曾任一汽集团质量保证部副部长，现任本公司副总经理，分管生产管理和质量保证工作，以及第一工厂和天津一汽华利汽车有限公司。
（4）历伟先生，高级会计师，近五年曾任一汽 -大众汽车有限公司财务管理部部长，现任本公司副总经理，分管财务、内部审计和经营控制工作。
（5）栾广辰先生，高级工程师，近五年任公司内燃机制造分公司总经理，现任本公司副总经理兼内燃机制造分公司总经理，分管内燃机制造分公司。
（6）孟君奎先生，高级经济师，近五年任本公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在股东单位担任的|||在股东单位是否|
|任职人员姓名|股东单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||职务|||领取报酬津贴|
|||党委党委、副总经||||
|秦焕明|中国第一汽车集团公司||2006年01月01日|-|是|
|||理||||
|宋德玉|天津百利机械装备集团有限公司|战略发展部部长|2016年05月01日|-|是|
|||产品策划项目部副||||
|尤峥|中国第一汽车集团公司||2015年07月23日|-|是|
|||部长（主持工作）||||
|孙成|天津百利机械装备集团有限公司|财务部副部长|2012年01月01日|-|是|
|商玉锦|天津百利机械装备集团有限公司|战略发展部干部|2013年03月04日|-|是|
|姚景超|中国第一汽车集团公司|子公司特派监事|2016年07月01日|-|是|
|董继霞|天津百利机械装备集团有限公司|审计部干部|2014年04月30日|-|是|

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|任职人||在其他单位|||在其他单位是否|
||其他单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|员姓名||担任的职务|||领取报酬津贴|
|秦焕明|一汽轿车股份有限公司|董事长|2016年08月27日|-|否|
|宋德玉|天津一汽丰田汽车有限公司|董事|2016年11月01日|-|否|
|宋德玉|天津市百利溢通电泵有限公司|董事长|2016年05月25日||否|
|宋德玉|天津百利天星传动有限公司|董事长|2015年02月13日||否|
|宋德玉|天津市富兰克电机工程有限公司|董事|2016年05月25日||否|
|宋德玉|百利融资租赁有限公司|董事|2015年11月16日||否|
|田聪明|天津一汽丰田汽车有限公司|董事|2016年04月01日|-|否|
|商玉锦|天津北洋油泵油嘴有限公司|董事|2015年02月05日||否|
|商玉锦|天津沛衡五金弹簧有限公司|监事|2015年04月10日||否|
|姚景超|一汽丰田技术开发中心|监事|2016年07月01日|-|否|
|姚景超|长春一东离合器股份有限公司|监事|2016年10月28日|-|否|
|刘骏民|中航工业机电系统股份有限公司|独立董事|2013年2月28日|-|是|
|刘骏民|中国英利集团有限公司|独立董事|2008年8月01日|-|是|
|刘骏民|中民控股有限公司|独立董事|2005年4月01日|-|是|
|刘骏民|中国华融资产管理公司|独立董事|2015年6月01日|-|是|

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
|||
|-|-|
|决策程序|公司董事会设立的薪酬与考核委员会，并制定了相应的工作细则。|
|确定依据|1、在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的工资由基本工资、年功工资和绩效工资三部|
||分组成。绩效工资根据考核年度经营绩效指标的考核结果予以发放。|
||2、公司2011年第一次临时股东大会决定将独立董事津贴调整为5000元（含税）/月。|
|实际支付情况|报告期内，公司共支付12名董事、监事和高级管理人员报酬421.32万元。|

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的|是否在公司关|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|||
||||||税前报酬总额|联方获取报酬|
|秦焕明|董事长|男|57|现任|0.00|是|
|宋德玉|副董事长|男|54|现任|0.00|是|
|田聪明|董事、总经理|男|56|现任|49.98|否|
|毕文权|董事|男|45|现任|38.01|否|
|尤 峥|董事|男|49|现任|0.00|是|
|孙 成|董事|男|37|现任|0.00|是|
|商玉锦|董事|男|36|现任|0.00|是|
|林东模|独立董事|男|66|现任|6.00|否|
|姚景超|监事会主席|男|59|现任|0.00|是|
|董继霞|监事|女|44|现任|0.00|是|
|傅 弘|监事|男|59|现任|47.05|否|
|胡克强|副总经理|男|50|现任|52.80|否|
|金叙龙|副总经理|男|50|现任|38.23|否|
|肖锦东|副总经理|男|49|现任|43.69|否|
|栾广辰|副总经理|男|53|现任|52.10|否|
|历 伟|副总经理|男|53|现任|34.70|否|
|孟君奎|董事会秘书|男|44|现任|46.76|否|
|许宪平|董事长|男|53|离任|0.00|是|
|张鸿儒|副董事长|男|61|离任|0.00|是|
|金 毅|董事|男|61|离任|0.00|是|
|孙敬梅|董事|女|55|离任|0.00|是|
|田 军|董事|男|60|离任|0.00|是|
|李显君|独立董事|男|50|离任|6.00|否|
|朱文山|独立董事|男|59|离任|6.00|否|
|毛照昉|独立董事|男|40|离任|0.00|否|
|杨延晨|监事会主席|男|60|离任|0.00|是|
|合计|||||421.32||

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量（人）|4863|
|主要子公司在职员工的数量（人）|2133|
|在职员工的数量合计（人）|6996|
|当期领取薪酬员工总人数（人）|7000|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数（人）|
|生产人员|5299|
|销售人员|319|
|技术人员|1000|
|财务人员|78|
|行政人员|300|
|合计|6996|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|博士|1|
|硕士研究生|75|

|||
|-|-|
|大学本科|1060|
|大学专科|875|
|中专|643|
|技校|1387|
|其他|2955|
|合计|6996|

2、薪酬政策
员工薪酬由基本工资、年功工资和绩效工资三部分组成。绩效工资根据考核月度绩效指标的考核结果予以发放。
3、培训计划
报告期内，围绕“提质降成本，岗位展风采”主题，公司开展了以新车项目推进形式的项目管理理念的培训和项目管理工具的培训；班组长标准化作业、作业组合培训；
员工技能竞赛、新产品知识讲授、在各层级开展了16949标准培训等等。全年共策划组织实施了叉车工、A3资料制作、汽车装调工等28项技能比武竞赛，开展了“我为提质降成本献一计”活动。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和上市公司治理等规范性文件的要求，结合公司的实际情况，不断完善法人治理结构，建立了股东大会、董事会、监事会和总经理办公会的法人治理结构和相应的工作制度，并根据相关规范文件的要求及时完善修订。公司董事、监事和高级管理人员均能按照相关法律法规和相关制度的规定，勤勉尽职，维护公司和全体股东的利益，及时完整地履行信息披露义务。
一汽股份和百利装备集团是公司的两大国有股东，客观上为完善公司法人治理结构创造了有利的外部条件。目前，公司的治理情况基本符合证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
公司设置了专门的内审机构，独立执行内审监督职能，对公司本部及控股、参股公司的财务和经营活动情况进行有效监督。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况1、业务方面：公司主要生产、销售经济型轿车、发动机和变速器，业务上完全独立于控股股东，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司与控股股东及其关联方之间的日常关联交易，在自愿平等、公平公允的市场原则下进行，按章程确定的权限提交股东大会或董事会进行审议。
公司向包括一汽股份在内的海内外研发机构以委托开发、技术许可等方式获得新的产品技术和服务，有利于公司更快速、高效地获得符合市场需求的新产品，加快产品结构升级调整的步伐。
2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面实现了独立，公司总经理、副总经理、总会计师和董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并在公司领取报酬，未在股东单位一汽股份担任重要职务。
3、资产方面：公司的资产独立完整，权责清晰。拥有独立的生产体系、辅助生产体系、配套设施、采购体系和销售体系，拥有独立的工业产权、非专利技术等无形资产。
公司生产的轿车和发动机产品所使用的“夏利”系列商标和“天内”商标所有权由百利装备集团拥有，百利装备集团授权本公司享有在生产的产品上及销售、售后服务时非独占性地使用该许可商标的权利。
公司生产的轿车所使用的“一汽”商标的所有权由一汽集团拥有，一汽集团授权本公司享有在中国进行产品的装配、生产、包装、营销、出售和服务时以及经一汽集团董事会批准后，以自中国出口的产品为限，在中国境外进行产品的营销和出售时，无偿地、非独家、不可出让及不可转让的使用该许可商标的权利。
4、机构方面：公司的生产经营与行政管理均独立于控股股东，拥有独立的办公机构和生产经营场所。
5、财务方面：公司设有独立的财会部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，有单独的银行帐户并独立纳税。
三、同业竞争情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||控股股东名称|控股股东|问题成因||工作进度及后续计|
|问题类型||||解决措施||
|||性质|||划|
||中国第一汽车股份有限公司||2010年，一汽集团启动主业重组改制工作，其核心业务及主要资产经重组设立一汽股份，并于2011年6月28日工商注册成立。|||
|||||相关内容请参见“第|相关内容请参见“第|
|||||五节 重要事项”中|五节 重要事项”中|
|同业竞争||国资委|当一汽集团持有的一汽轿车和一汽夏利两|||
|||||的“三、承诺事项履|的“三、承诺事项履|
||||个上市公司股份划转至一汽股份过程中，在监管部门的要求下，做出了解决同业竞争的承诺。|||
|||||行情况”。|行情况”。|

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
|2015年年度股东大会|年度股东大会|81.64%|2016年06月27日|2016年06月28日|www.cninfo.com.cn|
|2016年第一次临时股东大会|临时股东大会|73.94%|2016年09月14日|2016年09月19日|www.cninfo.com.cn|
|2016年第二次临时股东大会|临时股东大会|67.29%|2016年11月16日|2016年11月17日|www.cninfo.com.cn|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加董事会次数||以通讯方式参加|||是否连续两次未|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||||次数|||亲自参加会议|
|刘骏民|1|1|0|0|0|否|
|林东模|8|4|4|0|0|否|
|姚春德|1|1|0|0|0|否|
|何青|1|1|0|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||2|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事自任职以来，能够认真履行法律法规和《公司章程》赋予的职责，参加公司历次股东大会和董事会，参加公司董事会组织的重大建设项目调研活动，听取公司总经理及其他高级管理人员有关公司发展规划及生产经营情况等方面情况的汇报，紧密关注公司动态。在董事会重要决策及公司日常工作中，各位独立董事勤勉尽责，向董事会和总经理提出了一些好的意见和建议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
董事会审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会由3名独立董事和2名董事组成，主任委员由具有会计专业资格的独立董事担任。根据中国证监会、深交所及公司《董事会审计委员会工作细则》
的相关规定，公司董事会审计委员会委员本着勤勉尽责的原则认真履行了职责。
1、在会计师事务所进场审计前，董事会审计委员会委员学习了年度报告编制的相
关规范性文件，听取了公司 2015年度生产经营情况和财务状况汇报。2016年 1月 21
日，瑞华会计师事务所与董事会审计委员会协商确定了公司2015年年度审计工作计划。
2、董事会审计委员会于2016年1月21日召开2016年度审计工作第一次会议，审议通过了未审计的公司2015年年度财务报表。
审计委员会认为：公司编制的财务会计报表的有关数据基本反映了公司截止 2015年 12月 31日的资产负债情况和 2015年度的生产经营成果，同意以此财务报表为基础开展2015年年度财务审计工作。
3、董事会审计委员会于2016年3月18日召开2016年第二次会议，审议并表决通过了经初步审计的公司2015年年度财务报表。
审计委员会认为：经初步审计的公司 2015年度财务会计报表的有关数据如实反映了公司截至2015年12月31日的资产负债情况和2015年度的生产经营成果。会议要求会计师事务所按照总体审计计划完成审计工作，以保证公司如期披露2015年年度报告。
4、审计委员会按照相关文件的要求，对瑞华会计师事务所为公司提供2015年年度审计服务进行了总结，并出具了总结报告。审计委员会认为，瑞华会计师事务所严格按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。
5、董事会审计委员会于2016年3月30日召开2016年第三次会议，审议并表决通过了如下议案：
（1）2015年年度报告及摘要；
（2）2015年度经审计的财务报告；
（3）总经理提交的2015年度计提和核销资产减值准备的议案；
（4）关于瑞华会计师事务所为公司提供2015年年度审计服务的工作总结。
审计委员会同意将上述议案提交第七届董事会第二次会议进行审议。
6、董事会审计委员会于2016年4月27日召开2016年第四次会议，审议并表决通过了如下议案：
（1）2016年第一季度报告全文及报告正文；
（2）2016年第一季度财务报表；
（3）审计委员会拟续聘瑞华会计师事务所为公司提供2016年度财务审计服务；
（4）审计委员会拟续聘瑞华会计师事务所为公司提供2016年度内部控制审计服务。
7、董事会审计委员会于2016年8月23日召开2016年第五次会议，审议并表决通过了2016年半年度报告全文及报告摘要。
8、董事会审计委员会于 2016年 10月 27日召开 2016年第六次会议，审议并表决通过了2016年第三季度报告全文及报告摘要。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
参见“第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况”中的“四、董事、监事、高级管理人员报酬情况”。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
||||
|-|-|-|
|内部控制评价报告全文披露日期|2017年04月01日||
|内部控制评价报告全文披露索引|www.cninfo.com.cn||
|纳入评价范围单位资产总额占公|||
||100.00%||
|司合并财务报表资产总额的比例|||
|纳入评价范围单位营业收入占公|||
||100.00%||
|司合并财务报表营业收入的比例|||
|缺陷认定标准|||
|类别|财务报告|非财务报告|
||重大缺陷：错报≥利润总额（绝对值）5%；|重大缺陷：损失金额≥利润总额（绝对值）|
||重要缺陷：利润总额5%＞错报≥利润总额|5%；重要缺陷：利润总额（绝对值）5%＞损|
|定性标准|||
||（绝对值）1%；一般缺陷：错报＜利润总额|失金额≥利润总额（绝对值）1%；一般缺陷：|
||（绝对值）1%|利润总额（绝对值）1%＞损失金额|
||重大缺陷：董事、监事和高级管理人员重大|重大缺陷：公司缺乏民主决策程序；公司决|
||舞弊行为；公司财务报告存在重大错报，而|策程序导致重大失误；公司违反国家法律、|
||公司对应的内部控制活动未能识别该错报；|法规，造成重大损失或影响；公司重要业务|
||公司财务报告编报控制程序存在重大漏洞，|缺乏制度控制或制度体系失效；公司内部控|
||可能导致公司报表出现重大错报；审计委员|制严重或重要缺陷未得到整改；公司因内部|
||会以及内部审计部门对财务报告内部控制|控制缺陷遭受中国证监会处罚或深圳证券交|
|定量标准|监督无效。重要缺陷：未依照公认会计准则|易所警告。重要缺陷：公司民主决策程序存|
||选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和|在但不够完善；公司决策程序导致较大失误；|
||控制措施；公司财务报告编报控制程序存在|公司违反内部规章制度，造成较大损失或影|
||控制漏洞，虽然不会导致公司报表出现重大|响；公司重要业务制度或系统存在较大缺陷；|
||错报，但仍应引起公司董事会及管理层重视|公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。|
||并改进的缺陷。一般缺陷：除重大缺陷和重|一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷之外的其|
||要缺陷之外的财务报告内部控制缺陷。|他内部控制缺陷。|
|财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|财务报告重要缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重要缺陷数量（个）|0||

十、内部控制审计报告
√适用□不适用
|||
|-|-|
|内部控制审计报告中的审议意见段||
|我们认为，一汽夏利于2016年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务||
|报告内部控制。||
|内控审计报告披露情况|披露|
|内部控制审计报告全文披露日期|2017年04月01日|
|内部控制审计报告全文披露索引|www.cninfo.com.cn|
|内控审计报告意见类型|标准无保留意见|
|非财务报告是否存在重大缺陷|否|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√是□否
第十节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十一节财务报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|带强调事项段的无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2017年03月31日|
|审计机构名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|瑞华审字[2017] 01300043号|
|注册会计师姓名|张富根、薛东升|

一、审计报告
天津一汽夏利汽车股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天津一汽夏利汽车股份有限公司（以下简称“一汽夏利公司”）的财务报表，包括2016年12月31日合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是一汽夏利公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天津一汽夏利汽车股份有限公司2016年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2所述，一汽夏利2016年度实现利润总额16,588.30万元，其中非经常性收益183,892.69万元，2016年12月31日流动负债高于流动资产33,411.72万元，表明存在可能导致对一汽夏利持续经营能力产生疑虑的重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张富根
中国·北京 中国注册会计师：薛东升
二〇一七年三月三十一日
二、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,063,004,448.53|1,510,185,605.59|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|177,215,100.00|112,827,838.00|
|应收账款|9,335,790.85|29,389,202.39|
|预付款项|48,756,303.60|132,935,850.45|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|58,527,638.01|26,611,182.70|
|买入返售金融资产|||
|存货|421,530,488.15|462,971,697.58|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|315,838,024.02|718,744.78|
|流动资产合计|2,094,207,793.16|2,275,640,121.49|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|294,846.28|294,846.28|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,019,931,922.66|1,925,237,085.00|
|投资性房地产|8,201,928.73|8,922,130.00|
|固定资产|1,325,479,459.46|1,391,183,582.75|
|在建工程|33,809,342.73|63,130,166.39|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|185,565,580.11|193,187,871.89|
|开发支出|||
|商誉||1,624,238.30|
|长期待摊费用|4,439,472.49|4,913,783.27|
|递延所得税资产|37,355,107.29|39,786,584.14|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,615,077,659.75|3,628,280,288.02|
|资产总计|4,709,285,452.91|5,903,920,409.51|
|流动负债：|||
|短期借款|206,400,000.00|1,759,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|486,336,684.40|448,758,230.50|
|应付账款|681,276,976.56|1,088,275,447.36|

||||
|-|-|-|
|预收款项|68,336,922.46|71,991,254.60|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|199,055,277.53|179,405,170.65|
|应交税费|84,471,613.03|-84,673,410.09|
|应付利息|3,076,998.33|2,416,918.86|
|应付股利|||
|其他应付款|699,370,481.68|791,984,687.07|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,428,324,953.99|4,257,158,298.95|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|454,710,876.20||
|长期应付职工薪酬|54,234,624.82|17,341,308.49|
|专项应付款|||
|预计负债|15,424,700.00|31,647,248.89|
|递延收益|28,842,951.80|31,024,430.29|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|553,213,152.82|80,012,987.67|
|负债合计|2,981,538,106.81|4,337,171,286.62|
|所有者权益：|||
|股本|1,595,174,020.00|1,595,174,020.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,339,805,456.77|1,339,837,906.77|
|减：库存股|||
|其他综合收益|15,618.75||
|专项储备|1,809,380.83|1,690,242.64|
|盈余公积|549,718,021.79|485,952,402.67|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-1,788,427,542.12|-1,886,988,899.68|
|归属于母公司所有者权益合计|1,698,094,956.02|1,535,665,672.40|
|少数股东权益|29,652,390.08|31,083,450.49|
|所有者权益合计|1,727,747,346.10|1,566,749,122.89|
|负债和所有者权益总计|4,709,285,452.91|5,903,920,409.51|

法定代表人：秦焕明 主管会计工作负责人：历伟 会计机构负责人：韩庭武2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,017,604,862.09|1,455,859,876.10|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|188,416,900.00|119,277,908.00|

||||
|-|-|-|
|应收账款|720,384,666.62|640,539,640.32|
|预付款项|746,946,158.09|709,169,867.63|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|347,765,893.95|314,815,477.93|
|存货|358,600,429.65|289,100,268.86|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产||4,879,986.41|
|其他流动资产|311,763,501.92||
|流动资产合计|3,691,482,412.32|3,533,643,025.25|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|294,846.28|294,846.28|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,143,436,700.37|2,048,577,667.20|
|投资性房地产|8,201,928.73|8,922,130.00|
|固定资产|1,249,267,246.05|1,299,814,914.42|
|在建工程|33,809,342.73|62,830,166.39|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|177,190,890.57|184,689,077.67|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|34,161,546.48|35,999,480.03|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,646,362,501.21|3,641,128,281.99|
|资产总计|6,337,844,913.53|7,174,771,307.24|
|流动负债：|||
|短期借款|206,400,000.00|1,759,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|484,999,784.40|430,972,780.50|
|应付账款|617,061,467.04|999,295,390.41|
|预收款项|480,851.24|858,913.79|
|应付职工薪酬|166,670,027.78|154,928,847.61|
|应交税费|63,005,951.53|-87,314,352.30|
|应付利息|3,076,998.33|2,416,918.86|
|应付股利|||
|其他应付款|233,783,826.10|459,156,801.54|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,775,478,906.42|3,719,315,300.41|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|454,710,876.20||
|长期应付职工薪酬|23,675,715.40|8,759,556.07|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|28,839,528.80|29,195,924.00|
|递延所得税负债|||

||||
|-|-|-|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|507,226,120.40|37,955,480.07|
|负债合计|2,282,705,026.82|3,757,270,780.48|
|所有者权益：|||
|股本|1,595,174,020.00|1,595,174,020.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,312,909,881.17|1,312,942,331.17|
|减：库存股|||
|其他综合收益|15,618.75||
|专项储备|||
|盈余公积|549,718,021.79|485,952,402.67|
|未分配利润|597,322,345.00|23,431,772.92|
|所有者权益合计|4,055,139,886.71|3,417,500,526.76|
|负债和所有者权益总计|6,337,844,913.53|7,174,771,307.24|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|2,025,464,647.36|3,404,268,852.62|
|其中：营业收入|2,025,464,647.36|3,404,268,852.62|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|4,073,095,036.86|5,437,660,175.61|
|其中：营业成本|2,623,226,933.62|3,850,378,547.41|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|64,510,198.39|91,861,094.44|
|销售费用|390,308,184.78|435,736,656.31|
|管理费用|710,578,807.52|779,947,029.24|
|财务费用|81,067,683.28|152,200,309.90|
|资产减值损失|203,403,229.27|127,536,538.31|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|2,151,221,013.87|487,142,380.14|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|374,586,506.96|487,142,380.14|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|103,590,624.37|-1,546,248,942.85|
|加：营业外收入|63,554,928.79|1,582,944,632.56|
|其中：非流动资产处置利得|6,630,376.39|742,797,904.37|
|减：营业外支出|1,262,559.36|5,757,251.47|
|其中：非流动资产处置损失|373,833.69|4,087,043.06|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|165,882,993.80|30,938,438.24|
|减：所得税费用|2,987,077.53|11,948,742.95|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|162,895,916.27|18,989,695.29|
|归属于母公司所有者的净利润|162,326,976.68|18,051,860.60|
|少数股东损益|568,939.59|937,834.69|
|六、其他综合收益的税后净额|15,618.75||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|15,618.75||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||

||||
|-|-|-|
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|15,618.75||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收|||
||15,618.75||
|益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|162,911,535.02|18,989,695.29|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|162,342,595.43|18,051,860.60|
|归属于少数股东的综合收益总额|568,939.59|937,834.69|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.1018|0.0113|
|（二）稀释每股收益|0.1018|0.0113|

法定代表人：秦焕明 主管会计工作负责人：历伟 会计机构负责人：韩庭武4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|1,655,685,962.84|2,810,202,294.69|
|减：营业成本|2,324,295,178.67|3,524,006,586.63|
|税金及附加|57,101,461.13|89,453,671.83|
|销售费用|23,438,445.83|20,067,951.39|
|管理费用|549,063,858.36|655,535,723.11|
|财务费用|80,838,593.20|151,726,775.61|
|资产减值损失|189,366,445.35|50,800,096.73|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|2,154,385,209.38|492,828,419.69|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|374,750,702.47|487,119,279.81|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|585,967,189.68|-1,188,560,090.92|
|加：营业外收入|53,789,569.36|1,573,727,235.34|
|其中：非流动资产处置利得|30,950,413.93|740,557,215.13|
|减：营业外支出|262,634.29|4,227,226.11|
|其中：非流动资产处置损失|238,873.28|3,635,165.37|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|639,494,124.75|380,939,918.31|
|减：所得税费用|1,837,933.55|9,827,710.10|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|637,656,191.20|371,112,208.21|
|五、其他综合收益的税后净额|15,618.75||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|15,618.75||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收|||
||15,618.75||
|益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|637,671,809.95|371,112,208.21|
|七、每股收益：|||

||||
|-|-|-|
|（一）基本每股收益|0.40|0.23|
|（二）稀释每股收益|0.40|0.23|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,478,193,837.14|3,198,104,040.86|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|11,078,945.56|7,481.06|
|收到其他与经营活动有关的现金|56,975,187.32|59,444,488.18|
|经营活动现金流入小计|1,546,247,970.02|3,257,556,010.10|
|购买商品、接受劳务支付的现金|2,181,282,719.36|3,572,568,649.95|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|887,686,544.56|1,083,361,961.20|
|支付的各项税费|107,370,241.25|147,994,649.30|
|支付其他与经营活动有关的现金|550,220,849.93|256,607,270.18|
|经营活动现金流出小计|3,726,560,355.10|5,060,532,530.63|
|经营活动产生的现金流量净额|-2,180,312,385.08|-1,802,976,520.53|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|2,560,500,000.00||
|取得投资收益收到的现金|475,509,453.63|416,251,655.56|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|6,352,966.34|2,973,080,588.08|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|3,042,362,419.97|3,389,332,243.64|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|86,954,999.94|208,386,518.57|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|12,213,121.08|51,371,322.75|
|投资活动现金流出小计|99,168,121.02|259,757,841.32|
|投资活动产生的现金流量净额|2,943,194,298.95|3,129,574,402.32|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,138,400,000.00|3,499,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|1,138,400,000.00|3,499,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|2,191,000,000.00|3,623,600,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|70,453,581.61|137,770,907.26|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|2,000,000.00|2,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|70,289,123.80||
|筹资活动现金流出小计|2,331,742,705.41|3,761,370,907.26|
|筹资活动产生的现金流量净额|-1,193,342,705.41|-262,370,907.26|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|5,763.15|4,886.57|
|五、现金及现金等价物净增加额|-430,455,028.39|1,064,231,861.10|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,363,712,035.80|299,480,174.70|
|六、期末现金及现金等价物余额|933,257,007.41|1,363,712,035.80|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,079,487,262.75|2,822,014,594.70|
|收到的税费返还|11,078,945.56||
|收到其他与经营活动有关的现金|34,747,980.10|52,835,091.02|
|经营活动现金流入小计|1,125,314,188.41|2,874,849,685.72|
|购买商品、接受劳务支付的现金|2,006,641,701.43|3,389,332,792.24|
|支付给职工以及为职工支付的现金|608,528,370.21|725,154,275.67|
|支付的各项税费|69,591,241.93|116,508,913.93|
|支付其他与经营活动有关的现金|628,329,803.26|460,378,093.14|
|经营活动现金流出小计|3,313,091,116.83|4,691,374,074.98|
|经营活动产生的现金流量净额|-2,187,776,928.42|-1,816,524,389.26|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|2,565,379,986.41|10,420,013.59|
|取得投资收益收到的现金|478,509,453.63|420,608,181.72|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|1,693,126.31|2,967,344,638.41|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|3,045,582,566.35|3,398,372,833.72|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|83,712,166.11|197,222,567.58|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|12,213,121.08|49,503,954.62|
|投资活动现金流出小计|95,925,287.19|246,726,522.20|
|投资活动产生的现金流量净额|2,949,657,279.16|3,151,646,311.52|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,138,400,000.00|3,499,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|1,138,400,000.00|3,499,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|2,191,000,000.00|3,623,600,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|68,453,581.61|135,770,907.26|
|支付其他与筹资活动有关的现金|70,289,123.80||
|筹资活动现金流出小计|2,329,742,705.41|3,759,370,907.26|
|筹资活动产生的现金流量净额|-1,191,342,705.41|-260,370,907.26|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|22.33|18.87|
|五、现金及现金等价物净增加额|-429,462,332.34|1,074,751,033.87|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,325,316,932.31|250,565,898.44|
|六、期末现金及现金等价物余额|895,854,599.97|1,325,316,932.31|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库存|其他综合收|||一般风险||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续|其|资本公积|||专项储备|盈余公积||未分配利润|||
|||||||股|益|||准备||||
|||股|债|他||||||||||
|一、上年期末余额|1,595,174,020.00||||1,339,837,906.77|||1,690,242.64|485,952,402.67||-1,886,988,899.68|31,083,450.49|1,566,749,122.89|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|1,595,174,020.00||||1,339,837,906.77|||1,690,242.64|485,952,402.67||-1,886,988,899.68|31,083,450.49|1,566,749,122.89|
|三、本期增减变动金额（减少以||||||||||||||
||||||-32,450.00||15,618.75|119,138.19|63,765,619.12||98,561,357.56|-1,431,060.41|160,998,223.21|
|“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||15,618.75||||162,326,976.68|568,939.59|162,911,535.02|
|（二）所有者投入和减少资本|||||-32,450.00||||||||-32,450.00|
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||-32,450.00||||||||-32,450.00|
|（三）利润分配|||||||||63,765,619.12||-63,765,619.12|-2,000,000.00|-2,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||63,765,619.12||-63,765,619.12|||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||||||-2,000,000.00|-2,000,000.00|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||119,138.19|||||119,138.19|
|1．本期提取||||||||11,580,950.39|||||11,580,950.39|
|2．本期使用||||||||11,461,812.20|||||11,461,812.20|
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|1,595,174,020.00||||1,339,805,456.77||15,618.75|1,809,380.83|549,718,021.79||-1,788,427,542.12|29,652,390.08|1,727,747,346.10|

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库存|其他综合|||一般风险||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续|其|资本公积|||专项储备|盈余公积||未分配利润|||
|||||||股|收益|||准备||||
|||股|债|他||||||||||
|一、上年期末余额|1,595,174,020.00||||1,339,837,906.77|||1,488,250.03|483,348,872.35||-1,902,437,229.96|32,145,615.80|1,549,557,434.99|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|1,595,174,020.00||||1,339,837,906.77|||1,488,250.03|483,348,872.35||-1,902,437,229.96|32,145,615.80|1,549,557,434.99|
|三、本期增减变动金额（减少以||||||||||||||
|||||||||201,992.61|2,603,530.32||15,448,330.28|-1,062,165.31|17,191,687.90|
|“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||||||18,051,860.60|937,834.69|18,989,695.29|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||2,603,530.32||-2,603,530.32|-2,000,000.00|-2,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||2,603,530.32||-2,603,530.32|||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||||||-2,000,000.00|-2,000,000.00|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||201,992.61|||||201,992.61|
|1．本期提取||||||||11,712,214.84|||||11,712,214.84|
|2．本期使用||||||||11,510,222.23|||||11,510,222.23|
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|1,595,174,020.00||||1,339,837,906.77|||1,690,242.64|485,952,402.67||-1,886,988,899.68|31,083,450.49|1,566,749,122.89|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||
||股本||||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|1,595,174,020.00||||1,312,942,331.17||||485,952,402.67|23,431,772.92|3,417,500,526.76|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|1,595,174,020.00||||1,312,942,331.17||||485,952,402.67|23,431,772.92|3,417,500,526.76|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||-32,450.00||15,618.75||63,765,619.12|573,890,572.08|637,639,359.95|
|（一）综合收益总额|||||||15,618.75|||637,656,191.20|637,671,809.95|
|（二）所有者投入和减少资本|||||-32,450.00||||||-32,450.00|
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他|||||-32,450.00||||||-32,450.00|
|（三）利润分配|||||||||63,765,619.12|-63,765,619.12||
|1．提取盈余公积|||||||||63,765,619.12|-63,765,619.12||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||10,110,455.83|||10,110,455.83|
|2．本期使用||||||||10,110,455.83|||10,110,455.83|
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|1,595,174,020.00||||1,312,909,881.17||15,618.75||549,718,021.79|597,322,345.00|4,055,139,886.71|

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||
||股本||||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|1,595,174,020.00||||1,312,942,331.17||||483,348,872.35|-345,076,904.97|3,046,388,318.55|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|1,595,174,020.00||||1,312,942,331.17||||483,348,872.35|-345,076,904.97|3,046,388,318.55|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||2,603,530.32|368,508,677.89|371,112,208.21|
|（一）综合收益总额||||||||||371,112,208.21|371,112,208.21|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||2,603,530.32|-2,603,530.32||
|1．提取盈余公积|||||||||2,603,530.32|-2,603,530.32||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||10,439,952.26|||10,439,952.26|
|2．本期使用||||||||-10,439,952.26|||-10,439,952.26|
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|1,595,174,020.00||||1,312,942,331.17||||485,952,402.67|23,431,772.92|3,417,500,526.76|

三、财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
1、公司概况
天津一汽夏利汽车股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是根据国务院证券委员会证委发［1996］76号《关于确定天津汽车工业公司为境外上市预选企业的通知》，由天津汽车工业（集团）有限公司（以下简称天汽集团）为独家发起人，以原天汽集团所属之天津市微型汽车厂、天津市内燃机厂和汽研所为主体重组设立的股份有限公司。1997年 8月 28日，本公司在天津市工商行政管理局领取了企业法人营业执照（执照号1200001001398）。本公司现注册地址为天津市西青区京福公路578号，法定代表人为秦焕明。
经中国证券监督管理委员会证监发行字［1999］69号文批准，1999年6月本公司获准向社会公开发售人民币普通股（A股）21,800万股，每股面值人民币1元，1999年7月在深圳证券交易所挂牌上市。
2002年 6月，经本公司股东大会批准，本公司以 2001年 12月31日股本 1,450,158,200股为基数，每10股转增1股，用资本公积转增股本145,015,820股，转增后注册资本为1,595,174,020.00元。
2002年6月，天汽集团与中国第一汽车集团公司（以下简称一汽集团）就本公司股权转让交易签署协议，天汽集团将其持有的本公司84.97%股权中的60%（即本公司50.98%的股权）转让给一汽集团。上述股权转让交易分别于 2002年 9月和 2003年 2月获得财政部财企［2002］363号文件以及中国证券监督管理委员会证监函［2003］27号文件批准。
2006年7月，本公司完成股权分置改革，非流通股东一汽集团和天汽集团向实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付3.6股股份。
2011年一汽集团主业重组改制，以其持有的本公司股份及其他资产出资，联合其全资子公司一汽资产经营管理有限公司（以下简称一汽资产）共同发起设立中国第一汽车股份有限公司（以下简称一汽股份）。上述发起设立一汽股份事宜已获得国务院国有资产监督管理委员会的批准。
2011年7月一汽股份收到了中国证监会《关于核准中国第一汽车股份有限公司公告天津一汽夏利汽车股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可［2011］2051号），对一汽股份公告本公司收购报告书无异议，同时核准豁免一汽股份因协议转让而持有本公司761,427,612股股份，约占本公司总股本的47.73%而应履行的要约收购义务。
2012年4月6日深圳证券交易所对一汽集团将本公司的股份转让给一汽股份予以确认。
2013年12月16日天津市人民政府下发《天津市人民政府关于组建天津百利机械装备集团有限公司的批复》（津政函［2013］136号），2013年12月31日天津市国资委下发《市国资委关于组建天津百利机械装备集团有限公司的通知》（津国资企改［2013］439号），天津百利机电控股集团有限公司和天汽集团合并组建天津百利机械装备集团有限公司（以下简称百利装备集团）。根据整合重组的方案，一汽夏利第二大股东天汽集团将其持有的一汽夏利 449,958,741股（占一汽夏利股份总数的28.21%）无限售条件的流通股划转给百利装备集团。2014年12月24日天汽集团和百利装备集团在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股权过户登记手续，并于2014年12月25日收到登记公司出具的《过户登记确认书》。
本公司建立股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，股东大会为公司的权力机构，董事会为公司的执行机构。董事会由11名董事组成，设董事长1人，副董事长1人。本公司设总经理1名，由董事会聘任或解聘。本公司下设采购部、综合管理部、产品企划部、财务管理部、审计室、经营企划部、海外事业部、生产管理部、生产技术部、质量保证部、党群工作部、销售公司等。
本公司主营业务为生产及销售“夏利、威志、骏派”系列经济型轿车，CA4GA、CA3GA系列发动机，5T063、5T065和AMT系列变速器及相关产品的开发设计。
本公司及其子公司业务性质和主要经营活动（经营范围），如：
子公司名称 业务性质 经营范围
天津一汽汽车销售有限公司（以下简称“销售公司”） 商品流通 汽车及汽车配件销售
天津瑞博通汽车部品有限公司（以下简称“瑞博通”） 生产制造 汽车零部件、装俱的制造加工天津利通物流有限公司（以下简称“利通物流”） 物流服务 仓储运输及相关服务
天津一汽华利汽车有限公司（以下简称“一汽华利”） 汽车零部件制造汽车制造及相关服务
北京花乡桥丰田汽车销售服务有限公司（以下简称“花乡桥
商品流通 丰田汽车专营4S店
丰田”）
天津汽车工业销售沈阳东北有限公司（以下简称“沈阳公司”）商品流通 汽车及配件批发、零售、维修本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第二次会议于2017年3月31日批准。
2、合并财务报表范围
本公司本年度的合并财务报表范围未发生变化。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司2016年度实现利润总额16,588.30万元，其中非经常性收益183,888.53万元，2016年 12月 31日流动负债高于流动资产 33,411.72万元，上述可能导致对公司持续经营能力存在重大不确定性。公司根据目前实际经营情况，为保证公司持续经营能力，拟采取以下措施：
（1）强化商品力，加快产品结构调整，不断推出新的产品，以适应市场发展的新变化
公司坚定产品创新的战略，强化在新产品开发环节的资源配置，优化新产品的诞生管理流程，完善质量保证体系，以快速推进产品升级和结构调整的步伐，通过产品结构的调整，带动企业经营的全面改善。报告期内，公司己投放了全新的三厢A级轿车骏派A70。
目前，公司十三五规划已经处在企划、开发或生产准备等不同阶段的新产品还有 A级SUV、威志换代轿车、电动汽车、CROSS等新的系列产品，这些产品的推出将极大丰富公司产品线。
（2）创新营销模式，加快营销转型
公司将根据产品结构的调整和市场形势的变化，适时调整营销管理体系，不断创新营销模式和方法，优化网络业态和布局，狠抓区域管理，积极适应市场发展的新变化。同时，不断完善备品管理，积极拓展衍生业务，加大产品的出口力度。通过产品转型支撑营销的转型，确保经营目标的实现。
（3）提升管理水平，向管理要效益
公司将继续深入推进发挥丰田管理方式的优势，加强工艺、技术、管理降本增效的工作。通过职能体系的扁平化改善，实现管理高效化、少人化，提高全员劳动生产率，深入推进提质增效工作，降低成本费用，不断提升公司的整体管理水平。
（4）加强低效无效资产、存货的处置及资源整合力度，改善资产管理水平，不断提高资产的盈利能力
在上述措施实施的同时，公司还将在一汽股份有力的支持下，在管理体系、发展规划、人力资源、产品研发、技术工艺、市场营销、采购管理等方面加快改善速度，不断提升公司持续经营能力，实现持续、健康、稳定发展的良好局面。
董事会认为，瑞华会计师事务所的审计报告较客观地反映了公司当前的经营情况。公司管理层和董事会已经制定了2016年经营改善的措施并积极推进。随着公司新产品的不断推出和产品结构调整的完成，在公司股东的大力支持下，公司将不断改善经营，实现持续、稳定、健康发展的良好局面。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计
本公司及各子公司从事汽车、零部件制造及销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，
详见本附注四、23“收入”描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、29“重大会计判断和估计”。
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第 33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的
变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享
有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相
关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金
融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12个月，持续下跌期间的确定依据为连续下跌时间超过 12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将金额为人民币1000万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄组合 账龄状态
债务重组组合 资产状态
合并内关联方组合 资产状态
财政资金组合 资产状态
投资组合 资产状态
小额应收款 资产状态
注：债务重组组合系本公司收购天汽集团所属销售公司时重组债权产生的余额。
合并内关联方组合是本公司合并范围内的关联方。
财政资金组合系本公司应收财政惠民补贴资金产生的余额。
投资组合系本公司投出资金，但被投资单位增资尚未通过审批的余额。
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项 目 计提方法
账龄组合 账龄分析法
债务重组组合 全额计提
合并内关联方组合 不计提坏账
财政资金组合 不计提坏账
投资组合 不计提坏账
小额应收款 不计提坏账
a.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）1年以内（含1年，下同）
其中：[6个月以内] -- --[7～12个月] 5.00 5.001-2年 10.00 10.002-3年 30.00 30.003-4年 50.00 50.004年以上 100.00 100.00③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
账准备
预付款项计提坏账准备的方法比照应收款项进行。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、自制半成品、外购半成品、委托加工物资等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、自制半成品、外购半成品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
12、划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
13、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股
权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经
济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋及建筑物 年限平均法 20 0-3 4.85-5.00机器设备 年限平均法 10 3 9.70工器具 年限平均法 5 3-5 19-19.40运输设备 年限平均法 4-10 0-5 9.50-25.00电子设备及其他 年限平均法 3 0 33.33预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
16、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
17、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。
其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间摊销。
20、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
22、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、收入
1、一般原则
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
2、收入确认的具体方法
本公司轿车销售收入确认的具体方法如下：
在公司已将轿车所有权上的主要风险和报酬转移给经销商等，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售轿车实施有效控制，销售收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益已经流入企业，相关的已发生成本能够可靠地计量时，确认轿车销售收入的实现。
24、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的
预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；
其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
27、安全生产费用
本公司根据有关规定，按财政部和安全监管总局《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财企[2012]16号），对直接从事机械制造、交通运输的公司，采取超额累退方式逐月提取安全生产费用。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
28、重要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期无会计政策变更。
（2）会计估计变更
本报告期无会计估计变更。
29、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。
鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（6）长期资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。
其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（9）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（10）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（11）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（12）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计
负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
五、税项
主要税种及税率
税种 具体税率情况
应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的增值税
差额计缴增值税。
消费税 对销售的小汽车按应税收入的1%、3%、5%的税率计缴消费税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴
六、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指2016年1月1日，年末指2016年12月31日；上年指2015年度，本年指2016年度。
1、货币资金
项 目 年末余额 年初余额
库存现金 49,642.21 142,023.81银行存款 933,207,365.20 1,363,570,011.99其他货币资金 129,747,441.12 146,473,569.79合 计 1,063,004,448.53 1,510,185,605.59其中：存放在境外的款项总额
注：年末受限资金为票据保证金和保函保证金129,747,441.12元。
2、应收票据
（1）应收票据分类
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 177,215,100.00 112,827,838.00商业承兑汇票
合计 177,215,100.00 112,827,838.00（2）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额
银行承兑汇票 330,460,657.94
商业承兑汇票
合计 330,460,657.94
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收款项
其中：账龄组合 11,762,987.09 16.05 2,427,196.24 20.63 9,335,790.85债务重组组合 46,717,137.15 63.73 46,717,137.15 100.00 -组合小计 58,480,124.24 79.78 49,144,333.39 84.04 9,335,790.85单项金额不重大但单独计提坏账
14,819,562.59 20.22 14,819,562.59 100.00
准备的应收款项
合计 73,299,686.83 100.00 63,963,895.98 87.26 9,335,790.85（续）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应
收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的应
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
收款项
其中：账龄组合 32,642,841.42 34.19 3,253,639.03 9.97 29,389,202.39债务重组组合 46,717,137.15 48.93 46,717,137.15 100.00
组合小计 79,359,978.57 83.12 49,970,776.18 62.97 29,389,202.39单项金额不重大但单独计提坏账准备的
16,115,848.46 16.88 16,115,848.46 100.00
应收款项
合计 95,475,827.03 100.00 66,086,624.64 69.22 29,389,202.39①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内
其中：6个月以内 8,596,833.30
7-12个月 286,883.17 14,344.14 5.001年以内小计 8,883,716.47 14,344.14 0.161至2年 342,498.00 34,249.80 10.002至3年
3至4年 316,340.64 158,170.32 50.004至5年 316,340.64 316,340.64 100.005年以上 1,904,091.34 1,904,091.34 100.00合计 11,762,987.09 2,427,196.24
②组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
年末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）债务重组 46,717,137.15 46,717,137.15 100.00合计 46,717,137.15 46,717,137.15 100.00③年末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
年末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
天津汽车工业销售东北有限四平分有限公司 2,858,971.05 2,858,971.05 100.00 公司吊销
盖州市旅行社（盖州嘉为出租汽车公司） 2,295,300.00 2,295,300.00 100.00 五年以上
吉林汽销白城经销处 1,945,000.00 1,945,000.00 100.00 公司吊销
锦州生资大连经销处 1,086,000.00 1,086,000.00 100.00 公司吊销
呆账无法收回、公司吊其他 6,634,291.54 6,634,291.54 100.00
销、历史遗留无法核对合计 14,819,562.59 14,819,562.59
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额-15,834.61元；本年收回或转回坏账准备金额709,600.00元。
（3）本年实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,397,294.05其中：重要的应收账款核销情况
履行的核销 是否因关联单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
程序 交易产生天津市天内科工贸公司 往来款 1,244,573.48 公司注销 内部审批 否合计 1,244,573.48
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 61,371,528.49元，占应收账款年末余额合计数的比例为83.73%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为53,816,408.20元。
占应收账款期末余额合 坏账准备
单位名称 应收账款期末余额
计数的比例% 年末余额
债务重组 46,717,137.15 63.73 46,717,137.15
占应收账款期末余额合 坏账准备
单位名称 应收账款期末余额
计数的比例% 年末余额
天津一汽丰田汽车有限公司 7,555,120.29 10.31 -天津汽车工业销售沈阳东北有限公司四
2,858,971.05 3.90 2,858,971.05平分公司
盖州嘉为出租汽车公司 2,295,300.00 3.13 2,295,300.00吉林汽销白城经销处 1,945,000.00 2.65 1,945,000.00合计 61,371,528.49 83.72 53,816,408.204、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
年末余额 年初余额
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备1年以内 45,060,570.10 89.12 365,868.76 129,413,937.90 90.82 2,834,008.181至2年 4,512,282.55 8.92 451,228.26 266,000.00 0.19 26,600.002至3年 6,612,349.62 4.64 1,983,704.893年以上 992,343.66 1.96 991,795.69 6,203,078.05 4.35 4,715,202.05合计 50,565,196.31 100.00 1,808,892.71 142,495,365.57 100.00 9,559,515.12（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 21,520,371.02元，占预付账款年末余额合计数的比例为42.56%。
占预付款项期末余额合计数的单位名称 预付款项期末余额
比例%
中国第一汽车股份有限公司采购中心 8,922,648.78 17.65上海德梅柯汽车装备制造有限公司 3,549,435.40 7.02天津东椿大气涂装输送系统设备有限公司 3,143,000.00 6.22爱信AW株式会社 3,026,255.64 5.98吉林赛金得智能机械制造有限公司 2,879,031.20 5.69合计 21,520,371.02 42.565、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
年末余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
23,324,524.61 23.69 23,324,524.61 100.00
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款
其中：账龄组合 41,041,411.56 41.68 2,084,836.80 5.08 38,956,574.76财政资金组合 18,622,000.00 18.91 18,622,000.00其他小额款 949,063.25 0.97 949,063.25组合小计 60,612,474.81 61.56 2,084,836.80 3.44 58,527,638.01单项金额不重大但单独计提坏账
14,528,015.45 14.75 14,528,015.45 100.00
准备的其他应收款
合计 98,465,014.87 100.00 39,937,376.86 40.56 58,527,638.01（续）
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值金额 比例（%） 金额 （%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的
23,324,524.61 35.24 23,324,524.61 100.00
其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的
其他应收款
其中：账龄组合 15,338,149.07 23.17 1,906,456.37 12.43 13,431,692.70
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值金额 比例（%） 金额 （%）
财政资金组合 12,898,000.00 19.48 12,898,000.00其他小额款 281,490.00 0.43 281,490.00组合小计 28,517,639.07 43.08 1,906,456.37 6.69 26,611,182.70单项金额不重大但单独计提坏账准备
14,353,832.48 21.68 14,353,832.48 100.00
的其他应收款
合计 66,195,996.16 100.00 39,584,813.46 59.80 26,611,182.70①年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
年末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
天津一汽进出口有限公司 23,324,524.61 23,324,524.61 100.00待破产清算后处理合计 23,324,524.61 23,324,524.61
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）1年以内
其中：6个月以内 36,482,017.27
7-12个月 903,233.95 45,161.70 5.001年以内小计 37,385,251.22 45,161.70 0.121至2年 602,930.97 60,293.10 10.002至3年 911,778.26 273,533.48 30.003至4年 871,205.17 435,602.58 50.004至5年 503,461.95 503,461.95 100.005年以上 766,783.99 766,783.99 100.00合计 41,041,411.56 2,084,836.80
③组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）财政资金组合 18,622,000.00
其他小额款 949,063.25
合计 19,571,063.25
④年末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
年末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
三峰客车厂 6,955,635.53 6,955,635.53 100.00 无法收回
其他 7,572,379.92 7,572,379.92 100.00无法收回、历史遗留合计 14,528,015.45 14,528,015.45 — —
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额664,277.09元；本年收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本年实际核销的其他应收款情况
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 311,713.69其中重要的其他应收款核销情况
单位名称 其他应收款性质核销金额 核销原因履行的核销程序 是否因关联交易产生天津市天内科工贸公司 往来款 115,288.69公司注销 内部审批 否
合计 115,288.69
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
备用金 948,413.25 413,005.21保证金 273,405.84 560,840.00往来款 91,365,084.50 60,959,263.24
待抵税金 510,967.65 3,966,250.65其他 5,367,143.63 296,637.06合计 98,465,014.87 66,195,996.16（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款年末余 坏账准备单位名称 款项性质 年末余额 账龄
额合计数的比例（%） 年末余额中国第一汽车股份有限公司股权转让款 23,325,222.84 1年以内 23.69
天津一汽进出口有限公司 往来款 23,324,524.61 5年以上 23.69 23,324,524.61天津市财政局 惠民补贴 18,622,000.00 2年以内 18.91
三峰客车厂 往来款 6,955,635.53 5年以上 7.06 6,955,635.531年以内、
天津一汽丰田汽车有限公司 往来款 3,159,956.42 3.21 102,960.005年以上
合计 75,387,339.40 — 76.56 30,383,120.14（6）涉及政府补助的应收款项
单位名称 政府补助项目名称 年末余额 年末账龄 预计收取的时间、金额及依据
财建[2010]219号印发《“节能产品惠民工程”节能天津市财政局 惠民补贴 18,622,000.002年以内
汽车（1.6升及以下乘用车）推广实施细则》的通知合计 18,622,000.00
6、存货
（1）存货分类
年末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 90,619,947.76 16,991,871.27 73,628,076.49在产品 605,967.01 47,777.30 558,189.71库存商品 280,772,831.23 59,597,275.72 221,175,555.51周转材料 38,034,651.49 6,514,933.50 31,519,717.99自制半成品 4,254,673.94 890,620.06 3,364,053.88外购半成品 102,931,958.62 11,647,064.05 91,284,894.57委托加工物资 170,662.34 170,662.34
合计 517,390,692.39 95,860,204.24 421,530,488.15（续）
年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 100,490,697.50 13,751,193.61 86,739,503.89在产品 494,834.87 494,834.87库存商品 322,567,036.98 66,002,031.10 256,565,005.88周转材料 39,575,862.96 3,280,410.03 36,295,452.93自制半成品 12,395,661.46 198,521.05 12,197,140.41外购半成品 72,398,238.84 1,718,479.24 70,679,759.60委托加工物资 170,662.34 170,662.34
合计 548,092,994.95 85,121,297.37 462,971,697.58（2）存货跌价准备
本年增加金额 本年减少金额
项 目 年初余额 年末余额计提 其他 转回或转销 其他
原材料 13,751,193.61 7,105,917.87 3,865,240.21 16,991,871.27在产品 47,777.30 47,777.30库存商品 66,002,031.10 129,304,924.13 135,709,679.51 59,597,275.72周转材料 3,280,410.03 3,258,000.42 23,476.95 6,514,933.50自制半成品 198,521.05 692,099.01 890,620.06外购半成品 1,718,479.24 10,227,476.61 298,891.80 11,647,064.05委托加工物资 170,662.34 170,662.34合 计 85,121,297.37 150,636,195.34 139,897,288.47 95,860,204.24（3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
计提存货跌价准备的具 本年转回存货跌价准备的 本年转销存货跌价准备的原项目
体依据 原因 因
计提存货跌价准备的具 本年转回存货跌价准备的 本年转销存货跌价准备的原项目
体依据 原因 因
原材料 低于可变现净值 本年实现销售
半成品及在产品 低于可变现净值 本年实现销售
库存商品 低于可变现净值 本年实现销售
周转材料 低于可变现净值 本年实现销售
7、其他流动资产
项 目 年末余额 年初余额
待抵扣进项税 315,103,899.67
预缴所得税 734,124.35 718,744.78合 计 315,838,024.02 718,744.788、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售债务工具
可供出售权益工具 39,051,640.92 38,756,794.64 294,846.28 39,051,640.92 38,756,794.64 294,846.28其中：按公允价值计量的
按成本计量的 39,051,640.92 38,756,794.64 294,846.28 39,051,640.92 38,756,794.64 294,846.28其他
合计 39,051,640.92 38,756,794.64 294,846.28 39,051,640.92 38,756,794.64 294,846.28（2）年末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投
本年资单位
被投资单位 本年本年 本年本年 现金年初 年末 年初 年末 持股比
增加减少 增加减少 红利例（%）天津一汽进出
29,023,431.71 -- -- 29,023,431.71 29,023,431.71 -- -- 29,023,431.71 100.00 --口有限公司
天津市微型汽
9,828,209.21 9,828,209.21 9,533,362.93 9,533,362.93 20.00车厂冲压分厂
和平区人民政
200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
府协作办
合 计 39,051,640.92 -- -- 39,051,640.92 38,756,794.64 -- -- 38,756,794.64 -- --（3）本年可供出售金融资产减值的变动情况
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 合计
权益工具 债务工具
年初已计提减值余额 38,756,794.64 38,756,794.64本年计提
其中：从其他综合收益转入
本年减少
其中：期后公允价值回升转回 ——
年末已计提减值余额 38,756,794.64 38,756,794.649、长期股权投资
本年增减变动
被投资单位 年初余额 权益法下确认的其他综合收其他权追加投资 减少投资
投资损益 益调整 益变动一、联营企业
天津一汽丰田汽车有限公司 1,719,442,726.35 804,397,834.42 368,578,186.09
天津津河电工有限公司 25,368,791.67 -700,316.43
鑫安汽车保险股份有限公司 177,445,342.08 6,872,832.81 15,618.75
天津岱工汽车座椅有限公司 2,980,224.9 -164,195.51
小计 1,925,237,085.00 804,397,834.42 374,586,506.96 15,618.75
合计 1,925,237,085.00 804,397,834.42 374,586,506.96 15,618.75
（续）
本年增减变动 减值准备被投资单位 年末余额
宣告发放现金股利或利润计提减值准备 其他 年末余额
一、联营企业
天津一汽丰田汽车有限公司 474,365,263.45 809,257,814.57
天津津河电工有限公司 668,079.92 24,000,395.32
鑫安汽车保险股份有限公司 476,110.26 183,857,683.38
天津岱工汽车座椅有限公司 2,816,029.39
小计 475,509,453.63 1,019,931,922.66
合计 475,509,453.63 1,019,931,922.66
10、投资性房地产
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值
1、年初余额 37,938,288.48 11,323,006.63 49,261,295.112、本年增加金额 2,110,000.00 2,110,000.00（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入 2,110,000.00 2,110,000.00（3）企业合并增加
3、本年减少金额 938,950.00 938,950.00（1）处置
（2）其他转出 938,950.00 938,950.004、年末余额 39,109,338.48 11,323,006.63 50,432,345.11二、累计折旧和累计摊销
1、年初余额 36,235,380.67 4,103,784.44 40,339,165.112、本年增加金额 2,221,258.09 223,835.28 2,445,093.37（1）计提或摊销 2,221,258.09 223,835.28 2,445,093.373、本年减少金额 553,842.10 553,842.10（1）处置
（2）其他转出 553,842.10 553,842.104、年末余额 37,902,796.66 4,327,619.72 42,230,416.38三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）计提
3、本年减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值 1,206,541.82 6,995,386.91 8,201,928.732、年初账面价值 1,702,907.81 7,219,222.19 8,922,130.0011、固定资产
（1）固定资产情况
电子设备及
项目 房屋及建筑物 机器设备 工器具 运输设备 合计其他
一、账面原值
1、年初余额 1,227,640,541.17 2,604,556,573.21 788,922,816.25 95,967,895.74 100,577,539.48 4,817,665,365.852、本年增加金额 1,972,396.48 543,198,635.66 238,542,262.91 2,673,440.60 802,794.52 787,189,530.17（1）购置 160,622.90 1,871,611.20 802,794.52 2,835,028.62（2）在建工程转入 1,033,446.48 90,424,869.63 128,555,262.31 801,829.40 220,815,407.82（3）企业合并增加
（4）其他增加 938,950.00 452,613,143.13 109,987,000.60 563,539,093.733、本年减少金额 10,679,233.70 800,222,155.61 161,749,458.55 3,611,906.77 8,976,103.24 985,238,857.87（1）处置或报废 8,569,233.70 1,599,709.39 3,611,906.77 8,976,103.24 22,756,953.10（2）其他减少 2,110,000.00 798,622,446.22 161,749,458.55 962,481,904.774、年末余额 1,218,933,703.95 2,347,533,053.26 865,715,620.61 95,029,429.57 92,404,230.76 4,619,616,038.15二、累计折旧
1、年初余额 813,302,881.95 1,793,522,571.41 537,413,822.76 77,149,520.56 89,591,598.31 3,310,980,394.992、本年增加金额 34,036,847.23 139,677,700.77 58,842,295.62 5,288,294.08 4,679,379.38 242,524,517.08
电子设备及
项目 房屋及建筑物 机器设备 工器具 运输设备 合计其他
（1）计提 33,483,005.13 139,677,700.77 58,842,295.62 5,288,294.08 4,679,379.38 241,970,674.98（2）其他增加 553,842.10 553,842.103、本年减少金额 4,519,271.96 347,541,008.79 51,762,457.95 3,407,141.20 8,957,185.19 416,187,065.09（1）处置或报废 2,472,571.96 1,531,705.66 3,407,141.20 8,957,185.19 16,368,604.01（2）其他减少 2,046,700.00 346,009,303.13 51,762,457.95 399,818,461.084、年末余额 842,820,457.22 1,585,659,263.39 544,493,660.43 79,030,673.44 85,313,792.50 3,137,317,846.98三、减值准备
1、年初余额 29,673,123.23 20,722,247.22 64,748,528.08 288,248.78 69,240.80 115,501,388.112、本年增加金额 400,389.62 16,200,305.40 30,306,373.43 4,439.00 46,911,507.45（1）计提 400,389.62 16,200,305.40 30,306,373.43 4,439.00 46,911,507.453、本年减少金额 5,594,163.85 5,594,163.85（1）处置或报废 5,594,163.85 5,594,163.854、年末余额 24,479,349.00 36,922,552.62 95,054,901.51 288,248.78 73,679.80 156,818,731.71四、账面价值
1、年末账面价值 351,633,897.73 724,951,237.25 226,167,058.67 15,710,507.35 7,016,758.46 1,325,479,459.462、年初账面价值 384,664,535.99 790,311,754.58 186,760,465.41 18,530,126.40 10,916,700.37 1,391,183,582.75（2）暂时闲置的固定资产情况
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注房屋及建筑物 19,689,886.46 9,211,085.86 10,281,901.72 196,898.88
机器设备 608,482,955.43 575,838,308.13 12,191,245.15 20,453,402.15
工器具 229,362,098.51 163,567,553.18 58,978,999.46 6,815,545.87
运输工具 2,562,061.05 2,385,449.64 70,612.18 105,999.23
电子设备及其他 128,669.96 125,594.96 3,075.00
合计 860,225,671.41 751,127,991.77 81,522,758.51 27,574,921.13
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值机器设备 471,589,483.86 60,459,142.83 411,130,341.03工器具 115,821,941.06 24,218,774.11 91,603,166.95合计 587,411,424.92 84,677,916.94 502,733,507.98注：通过融资租入固定资产的账面原值为562,600,143.73元，本期通过更新改造新增固定原值为24,811,281.19元。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
项目 年末账面价值
房屋及建筑物 1,206,541.82机器设备 5,279,283.00运输设备 5,760.00合计 6,491,584.8212、在建工程
（1）在建工程情况
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值X121/X111轿车生产准备 37,249,071.80 36,131,599.65 1,117,472.15 25,138,895.54 24,009,164.57 1,129,730.97C011-B新车生准项目 1,499,922.89 1,499,922.89 25,107,006.61 25,107,006.61CA4GA系列技术改造项目 19,786,926.75 19,786,926.75锅炉烟气除尘改造项目 2,674,000.00 2,674,000.00锅炉排烟脱硫改造项目 1,218,000.00 1,218,000.00能源管理中心及空压机组余热
1,441,880.31 1,441,880.31 1,441,880.31 1,441,880.31利用项目
一工厂涂装课C51-C57空调表
1,164,422.24 1,164,422.24冷器更新项目
T012（骏派）新车生准项目 134,626.44 134,626.44 770,567.66 770,567.66华利焊装存储线及返修升降机 1,646,340.17 1,646,340.17
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值改造
一三工厂车型适应性提升改造 3,714,042.30 3,714,042.30
华利冲压车间设备减震项目 2,376,038.12 2,376,038.12
夏利N7、威志V5搭载CA4GA升
1,355,113.74 1,355,113.74
级发动机项目
销售公司西楼和仓库（办公平
3,374,125.94 3,374,125.94
房）改造工程
瑞博通车轮装配项目 1,097,911.93 1,097,911.93
U066车型生准项目 6,993,721.07 6,993,721.07
其他 9,058,147.67 9,058,147.67 9,837,631.85 9,837,631.85合计 69,940,942.38 36,131,599.65 33,809,342.73 87,139,330.96 24,009,164.57 63,130,166.39（2）重要在建工程项目本年变动情况
本年增加 本年转入固定资本年其他减
项目名称 预算数 年初余额 年末余额金额 产金额 少金额
一三工厂车型适应性提
4,510,000.00 196,952.91 3,518,347.51 1,258.12 3,714,042.30升改造
销售公司西楼和仓库
4,740,000.00 3,374,125.94 3,374,125.94（办公平房）改造工程
T012新车生准项目 404,622,500.00 770,567.66 8,502,211.85 6,559,179.49 2,578,973.58 134,626.44C011-B新车生准项目 402,080,000.00 25,107,006.61 190,791,158.83 199,179,994.93 15,218,247.62 1,499,922.89U066车型生准项目 530,257,100.00 6,993,721.07 6,993,721.07合计 1,346,209,600.00 26,074,527.18 213,179,565.20 205,739,174.42 17,798,479.32 15,716,438.64（续）
工程累计投入 工程 利息资本化其中：本年利本年利息资
工程名称 资金来源占预算比例 进度 累计金额息资本化金额本化率（%）
一三工厂车型适应性提升改造 82.46% 85.00% 自筹销售公司西楼和仓库（办公平
58.51% 77.35% 自筹房）改造工程
T012新车生准项目 78.00% 81.77% 自筹C011-B新车生准项目 44.43% 66.43% 自筹U066车型生准项目 1.17% 3.24% 自筹合计
（3）本年计提在建工程减值准备情况
项目 本年计提金额 计提原因
X121/X111轿车生准项目 12,122,435.08该车型已关闭
合计 12,122,435.08
13、无形资产
项目 土地使用权 软件 非专利技术 专利权 合计一、账面原值
1、年初余额 317,213,023.93 24,614,131.95 341,827,155.882、本年增加金额 296,222.38 296,222.38（1）购置 296,222.38 296,222.38（2）内部研发
（3）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置
4、年末余额 317,213,023.93 24,910,354.33 342,123,378.26二、累计摊销
1、年初余额 126,298,253.75 22,341,030.24 148,639,283.992、本年增加金额 6,515,718.72 1,402,795.44 7,918,514.16（1）计提 6,515,718.72 1,402,795.44 7,918,514.163、本年减少金额
（1）处置
项目 土地使用权 软件 非专利技术 专利权 合计4、年末余额 132,813,972.47 23,743,825.68 156,557,798.15三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）计提
3、本年减少金额
（1）处置
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值 184,399,051.46 1,166,528.65 185,565,580.112、年初账面价值 190,914,770.18 2,273,101.71 193,187,871.8914、商誉
（1）商誉账面原值
本年增加 本年减少
被投资单位名称或形成商
年初余额 企业合并 年末余额誉的事项 处置
形成的
收购少数股东权益 1,624,238.30 1,624,238.30合计 1,624,238.30 1,624,238.30（2）商誉减值准备
本年增加 本年减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 年末余额计提 处置
收购少数股东权益 1,624,238.30 1,624,238.30合计 1,624,238.30 1,624,238.3015、长期待摊费用
项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末数
房屋装修 4,913,783.27 687,966.00 1,162,276.78 4,439,472.49合计 4,913,783.27 687,966.00 1,162,276.78 4,439,472.4916、递延所得税资产
（1）递延所得税资产明细
年末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产坏帐准备 36,125,582.96 9,031,395.75 38,104,951.05 9,526,237.77存货跌价准备 935,460.64 233,865.16 935,460.64 233,865.16可供出售金融资产减值准备 38,756,794.64 9,689,198.66 38,756,794.64 9,689,198.66固定资产减值准备 64,916,875.47 16,229,218.86 69,729,169.05 17,432,292.26应付职工薪酬 926,576.67 231,644.16 1,926,339.87 481,584.97递延收益 7,759,138.80 1,939,784.70 9,693,621.29 2,423,405.32合计 149,420,429.18 37,355,107.29 159,146,336.54 39,786,584.14（2）未确认递延所得税资产明细
项目 年末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异 736,988,175.14 771,007,645.51可抵扣亏损 6,322,436,114.53 7,217,365,876.28合计 7,059,424,289.67 7,988,373,521.79（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 年末余额 年初余额 备注
2016年 1,151,816,052.67
2017年 1,515,826,250.95 1,515,826,250.95
2018年 1,407,555,283.03 1,407,555,283.03
2019年 2,026,044,281.69 2,026,044,281.69
2020年 1,116,124,007.94 1,116,124,007.94
2021年 256,886,290.92
合计 6,322,436,114.53 7,217,365,876.28
17、短期借款
（1）短期借款分类
项目 年末余额 年初余额
信用借款 206,400,000.00 1,759,000,000.00合计 206,400,000.00 1,759,000,000.0018、应付票据
种类 年末余额 年初余额
商业承兑汇票 19,000,000.00
银行承兑汇票 467,336,684.40 448,758,230.50合计 486,336,684.40 448,758,230.5019、应付账款
（1）应付账款列示
项目 年末余额 年初余额
货款 671,716,000.52 1,049,687,661.22加工费 285,318.98 2,436,300.37服务费 8,931,862.13 35,459,770.77维修款 343,794.93 691,715.00合计 681,276,976.56 1,088,275,447.36（2）账龄超过1年的重要应付账款
项目 年末余额 未偿还或结转的原因
天津市华夏车辆制造有限公司 11,224,985.94前期资金紧张，计划逐步付款丰田纺织(中国)有限公司 5,860,000.00 按付款计划逐步付款
天津市蓝达汽车摩托车配件厂 4,470,254.99 前期停止供货未付款
合 计 21,555,240.93
20、预收款项
（1）预收款项列示
项目 年末余额 年初余额
货款 66,760,783.46 71,447,633.41定金 1,357,404.00 387,872.99往来款 218,735.00 155,748.20合计 68,336,922.46 71,991,254.60（2）账龄超过1年的重要预收款项
无。
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额一、短期薪酬 169,940,844.85 746,025,401.94 739,153,010.92 176,813,235.87二、离职后福利-设定提存计划 1,861,215.80 118,147,222.16 119,052,659.48 955,778.48三、辞退福利 7,603,110.00 65,010,258.15 51,327,104.97 21,286,263.18四、一年内到期的其他福利
合计 179,405,170.65 929,182,882.25 909,532,775.37 199,055,277.53（2）短期薪酬列示
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额1、工资、奖金、津贴和补贴 115,428,073.45 497,340,106.43 495,969,964.70 116,798,215.182、职工福利费 810,433.23 46,702,560.03 47,333,485.55 179,507.713、社会保险费 57,794,130.28 57,794,130.28
其中：医疗保险费 52,104,632.87 52,104,632.87
工伤保险费 3,306,415.42 3,306,415.42
生育保险费 2,383,081.99 2,383,081.99
4、住房公积金 59,399,029.48 59,399,029.48
5、工会经费和职工教育经费 50,256,289.51 16,967,478.38 11,015,347.11 56,208,420.786、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
8、其他短期薪酬 3,446,048.66 67,822,097.34 67,641,053.80 3,627,092.20合计 169,940,844.85 746,025,401.94 739,153,010.92 176,813,235.87
（3）设定提存计划列示
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额1、基本养老保险 92,575,470.14 92,575,470.14
2、失业保险费 4,654,545.24 4,654,545.24
3、企业年金缴费 1,861,215.80 20,917,206.78 21,822,644.10 955,778.48合计 1,861,215.80 118,147,222.16 119,052,659.48 955,778.48本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的20%、1%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
22、应交税费
项目 年末余额 年初余额
增值税 12,548,358.74 -158,762,395.64消费税 6,650,997.50 7,936,501.27营业税 93,880.89企业所得税 177,630.14 90,312.20个人所得税 2,300,887.72 1,066,281.57城市维护建设税 657,696.27 1,240,544.12教育费及附加 48,361,483.47 48,798,362.07防洪费 13,598,756.92 13,768,154.90房产税 100,000.08其他 175,802.27 994,948.45合计 84,471,613.03 -84,673,410.0923、应付利息
项 目 年末余额 年初余额
短期借款应付利息 276,998.33 2,416,918.86融资租赁 2,800,000.00
合计 3,076,998.33 2,416,918.8624、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
项目 年末余额 年初余额
押金、质保金 37,310,885.24 37,252,296.11往来款 423,358,712.99 492,143,216.72预提 171,689,920.90 262,589,174.24其他 67,010,962.55
合计 699,370,481.68 791,984,687.07（2）账龄超过1年的重要其他应付款
项目 年末余额 未偿还或结转的原因印纪影视娱乐传媒有限公司 80,965,131.65 资金紧张
一汽模具制造有限公司 17,329,208.50 工程款未结算
河北金环模具有限公司 13,214,269.69 工程款未结算
天津市景辉资产管理有限公司 8,100,000.00 资金紧张
合计 119,608,609.84
25、长期应付款
项目 年末余额 年初余额
融资租赁固定资产 454,710,876.20
减：一年内到期部分
合计 454,710,876.20
26、长期应付职工薪酬
项目 年末余额 年初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 75,520,888.00 24,944,418.4减：一年内到期的长期应付职工薪酬 21,286,263.18 7,603,110.00三、其他长期福利
合计 54,234,624.82 17,341,308.49
27、预计负债
项目 年初余额 年末余额 形成原因
产品质量保证 31,647,248.89 15,424,700.00
合计 31,647,248.89 15,424,700.00
28、递延收益
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因
政府补助 31,024,430.29 2,181,478.49 28,842,951.80
合计 31,024,430.29 2,181,478.49 28,842,951.80 —
其中，涉及政府补助的项目：
本年新增补本年计入营业 与资产相关/与负债项目 年初余额 本期减少 年末余额
助金额 外收入金额 收益相关自主创新平台建设项目 20,064,500.00 20,064,500.00与资产相关花乡桥丰田拆迁补偿款 1,818,087.29 1,818,087.29 与资产相关天津汽车工程研究院建设 7,500,000.00 7,500,000.00与资产相关联合站房能量系统优化节
1,200,000.00 240,000.00 960,000.00与资产相关能改造项目
锅炉烟气在线监控系统 375,534.00 116,395.20 259,138.80与资产相关商标续展补助 55,890.00 55,890.00与资产相关报废车以旧换新补贴 10,419.00 6,996.00 3,423.00与资产相关合计 31,024,430.29 2,181,478.49 28,842,951.80与资产相关29、股本
本年增减变动（+、-）
项目 年初余额 年末余额发行新股送股公积金转股其他 小计
1,595,174,020.0
股份总数 1,595,174,020.00 0
30、资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额资本溢价 917,843,197.17 917,843,197.17其他资本公积 421,994,709.60 32,450.00 421,962,259.6合计 1,339,837,906.77 32,450.00 1,339,805,456.77注：转让持有天津一汽丰田汽车有限公司股权，按被投资单位资本公积变化影响金额减少32,450.00元。
31、其他综合收益
本年发生金额
年初 年末项目 本年所得税减：前期计入其他综合减：所得税后归属于税后归属于
余额 余额前发生额 收益当期转入损益 税费用 母公司 少数股东
一、以后将重分类进损益的其
他综合收益
其中：权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他 15,618.75 15,618.75综合收益中享有的份额
其他综合收益合计 15,618.75 15,618.7532、专项储备
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额安全生产费 1,690,242.64 11,580,950.39 11,461,812.20 1,809,380.83合计 1,690,242.64 11,580,950.39 11,461,812.20 1,809,380.8333、盈余公积
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额法定盈余公积 307,727,759.24 63,765,619.12 371,493,378.36任意盈余公积 178,224,643.43 178,224,643.43储备基金
企业发展基金
其他
合 计 485,952,402.67 63,765,619.12 549,718,021.79注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累
计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
34、未分配利润
项目 本年 上年
调整前上年末未分配利润 -1,886,988,899.68 -1,902,437,229.96调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 -1,886,988,899.68 -1,902,437,229.96加：本年归属于母公司股东的净利润 162,326,976.68 18,051,860.60减：提取法定盈余公积 63,765,619.12 2,603,530.32提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 -1,788,427,542.12 -1,886,988,899.6835、营业收入和营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,955,698,733.47 2,567,806,003.63 3,322,491,662.82 3,786,218,146.80其他业务 69,765,913.89 55,420,929.99 81,777,189.80 64,160,400.61合计 2,025,464,647.36 2,623,226,933.62 3,404,268,852.62 3,850,378,547.4136、税金及附加
项目 本年发生额 上年发生额
消费税 40,023,147.74 78,548,207.33营业税 164,037.24 938,137.63城市维护建设税 4,867,122.52 6,086,438.57教育费附加 3,479,151.44 5,513,429.29房产税 10,683,666.90 708,019.76土地使用税 1,759,888.41
车船使用税 72,116.24
印花税 1,942,580.13
防洪费 680,296.22 9,329.58残疾人保证金 658,267.96
其他 179,923.59 57,532.28合计 64,510,198.39 91,861,094.44注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
37、销售费用
项目 本年发生额 上年发生额
广告宣传费用 223,745,384.49 201,493,681.77运输费 40,718,551.28 70,133,981.37职工薪酬 67,175,441.60 71,848,423.09三包费 5,285,204.93 33,975,598.89办公费 9,921,770.35 16,025,773.93仓储费 14,881,028.10 10,559,502.54销售服务费 6,647,847.86 8,740,276.47包装费 6,438.12 3,962,228.33折旧、摊销 1,102,277.89 1,767,271.90客户培训费 3,663,180.35 4,283,210.67其他 17,161,059.81 12,946,707.35合计 390,308,184.78 435,736,656.3138、管理费用
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 484,174,424.77 354,874,928.77研究开发费 18,308,983.36 176,541,723.28折旧、摊销费 56,381,230.97 87,578,232.46
项目 本年发生额 上年发生额
固定资产修理费 31,168,377.59 39,823,076.06税费 19,214,544.19劳务外包费 16,151,993.05 18,795,966.55办公杂费 4,226,959.95 10,354,120.70租赁费 34,946,675.68 16,238,970.72动能取暖费 23,460,358.25 10,278,699.63试验检验费 2,475,242.65 3,466,233.74排污费 5,238,548.56 6,549,322.42财产保险费 1,254,757.12 1,813,872.77运输费 221,892.39 310,803.20出国人员经费 72,983.79其他 32,569,363.18 34,033,550.96合计 710,578,807.52 779,947,029.2439、财务费用
项目 本年发生额 上年发生额
利息支出 67,534,895.05 135,123,413.61减：利息收入 12,673,064.50 7,299,055.83承兑汇票贴息 2,502,547.72 21,854,136.68汇兑损益 -5,763.15 -4,886.57手续费及其他 22,735,195.11 1,648,663.32未确认融资费用 973,873.05 878,038.69合计 81,067,683.28 152,200,309.9040、资产减值损失
项 目 本年发生额 上年发生额
坏账损失 -7,711,987.56 -17,392,373.54存货跌价损失 150,457,036.00 135,566,059.03固定资产减值损失 46,911,507.45 9,362,852.82在建工程减值损失 12,122,435.08
商誉减值损失 1,624,238.30
合计 203,403,229.27 127,536,538.3141、投资收益
项目 本年发生额 上年发生额权益法核算的长期股权投资收益 374,586,506.96 487,142,380.14处置长期股权投资产生的投资收益 1,776,634,506.91
合计 2,151,221,013.87 487,142,380.1442、营业外收入
计入当期非经常性项 目 本年发生额 上年发生额
损益的金额非流动资产处置利得合计 6,630,376.39 742,797,904.37 6,630,376.39其中：固定资产处置利得 6,630,376.39 460,030,744.15 6,630,376.39无形资产处置利得 282,767,160.22
政府补助（详见下表：政府补助明细表） 18,006,246.04 563,262,739.42 18,006,246.04赔偿金、违约金及罚款收入 299,239.84 91,971.86 299,239.84其他 38,619,066.52 276,792,016.91 38,619,066.52合 计 63,554,928.79 1,582,944,632.56 63,554,928.79其中，计入当期损益的政府补助：
补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相关夏利换代轿车开发及产业化项目 4,732,353.15 与资产相关锅炉烟气在线监控系统 116,395.20 116,395.20 与资产相关数字化防真和试验能力建设 636,029.29 与资产相关自主创新平台建设项目 571,500.00 与资产相关威志V5纯电动车开发及产业化项目 1,665,897.74 与收益相关天内老厂搬迁项目 405,989,066.79 与资产相关离休干部医药补助 120,000.97 707,008.51 与收益相关
补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相关天津汽车工程研究院建设 1,000,000.00 与资产相关报废车以旧换新补贴 243,996.00 212,931.00与资产相关、与收益相关变速器及发动机扩能改造 1,500,000.00 与资产相关花乡桥丰田拆迁补偿款 1,818,087.29 3,394,620.89 与资产相关一汽进出口产品贴息资金补助 60,000.00 与收益相关开发中心老址搬迁项目 134,985,042.42 与资产相关乙醇汽油灵活燃料轿车产品开发项目 324,459.29 与收益相关D型轿车开发项目 114,841.00 与收益相关社保补贴款 2,519,921.02 4,877,226.90 与收益相关X121轿车集成开发先进技术项目 135,828.73 与收益相关夏利2000混合动力轿车整车开发 1,513,527.32 与收益相关黄标车报废政府补助 26,000.00 490,150.00 与收益相关安全标准化企业补贴 25,000.00 与收益相关联合站房能量系统优化技能改造项目 240,000.00 与资产相关培训补贴款 767,900.00 与收益相关退税 11,078,945.56 与收益相关西青财政拨款节能减排 1,050,000.00 与收益相关其他 235,861.19 与收益相关合计 18,006,246.04 563,262,739.42
43、营业外支出
计入当期非经常性损益项 目 本年发生额 上年发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 373,833.69 4,087,043.06 373,833.69其中：固定资产处置损失 373,833.69 4,087,043.06 373,833.69无形资产处置损失
赔偿金、违约金及罚款支出 883,851.02 1,648,346.96 883,851.02其他 4,874.65 21,861.45 4,874.65合计 1,262,559.36 5,757,251.47 1,262,559.3644、所得税费用
（1）所得税费用表
项目 本年发生额 上年发生额
当期所得税费用 555,600.68 1,272,377.62递延所得税费用 2,431,476.85 10,676,365.33合计 2,987,077.53 11,948,742.95（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额
利润总额 165,882,993.80按法定/适用税率计算的所得税费用 44,672,506.08子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 1,644.15权益法核算的合营企业和联营企业损益 -94,396,626.74非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 221,045.00使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -896,537.26本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 53,385,046.30税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
所得税费用 2,987,077.5345、其他综合收益
详见附注六、31。
46、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
利息收入 12,673,064.50 7,299,055.83政府补助 14,031,507.08 5,758,659.65
项目 本年发生额 上年发生额
往来款 6,625,135.84 6,511,497.28代收款项 2,531,977.07 36,085,614.60税费返还 53,318.83票据保证金 16,726,128.67
其他 4,387,374.16 3,736,341.99合计 56,975,187.32 59,444,488.18（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
销售费用 80,001,090.41 38,930,206.49管理费用 94,731,829.66 90,014,074.00金融手续费 1,222,455.74 1,401,333.20往来款项 47,114,232.75 17,987,713.43代付款项 14,162,713.59 3,192,984.10租赁费 284,411,166.99 147,857.20研发支出 13,926,141.36票据保证金 85,385,733.39其他 28,577,360.79 5,621,227.01合计 550,220,849.93 256,607,270.18（3）支付其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
处置资产款 12,213,121.08
税费 49,503,954.62处置子公司支付的现金 1,867,368.13合计 12,213,121.08 51,371,322.75（4）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
招银融资租赁本金及手续费 70,289,123.80
合计 70,289,123.80
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本年金额 上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 162,895,916.27 18,989,695.29加：资产减值准备 203,403,229.27 127,536,538.31固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 244,969,610.45 458,568,124.79无形资产摊销 7,918,514.16 52,867,835.01长期待摊费用摊销 1,162,276.78 1,138,447.11处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-6,277,697.10 -1,011,056,324.93“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 21,154.40
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 89,870,526.32 135,996,565.73投资损失（收益以“－”号填列） -2,151,221,013.87 -487,142,380.14递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,431,476.85 10,676,365.33递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -101,300,505.82 99,954,612.64经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -44,790,619.37 -40,058,826.22经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -589,514,391.61 -1,170,649,166.06其他 119,138.19 201,992.61经营活动产生的现金流量净额 -2,180,312,385.08 -1,802,976,520.532、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
补充资料 本年金额 上年金额
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 933,257,007.41 1,363,712,035.80减：现金的期初余额 1,363,712,035.80 299,480,174.70加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -430,455,028.39 1,064,231,861.10（2现金及现金等价物的构成
项目 年末余额 年初余额
一、现金 933,257,007.41 1,363,712,035.80其中：库存现金 49,642.21 142,023.81可随时用于支付的银行存款 933,207,365.20 1,363,570,011.99可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额 933,257,007.41 1,363,712,035.80其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
价物
48、所有权或使用权受限制的资产
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 129,747,441.12 票据保证金
合 计 129,747,441.12
49、外币货币性项目
项 目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额货币资金
其中：美元 12,980.28 6.937 90,044.21欧元
港元
日元 1.17 0.05959 0.07七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例（%）
子公司名称 主要经营地注册地 业务性质 取得方式直接 间接
天津一汽汽车销售有限公司 天津 天津 商品流通 100.00 设立
天津瑞博通汽车部品有限公司 天津 天津 生产制造 100.00 设立
天津利通物流有限公司 天津 天津 物流服务 60.00 同一控制下企业合并汽车零部件
天津一汽华利汽车有限公司 天津 天津 100.00 同一控制下企业合并制造
北京花乡桥丰田销售服务有限公司 北京 北京 商品流通 100.00 非同一控制下企业合并天津汽车工业销售沈阳东北有限公司 沈阳 沈阳 商品流通 83.84 非同一控制下企业合并（2）重要的非全资子公司
少数股东的持股本年归属于少数股本年向少数股东分年末少数股东权益子公司名称
比例（%） 东的损益 派的股利 余额
天津利通物流有限公司 40.00 587,968.12 2,000,000.00 28,552,592.64天津汽车工业销售沈阳东北有限公司 16.16 -19,028.53 1,099,797.44（3）重要的非全资子公司的主要财务信息
年末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计天津利通物流有限
51,742,216.64 34,700,687.77 86,442,904.41 15,061,422.81 15,061,422.81公司
子公司名称 年末余额
天津汽车工业销售
26,255,591.59 8,023,462.66 34,279,054.25 27,473,377.05 27,473,377.05沈阳东北有限公司
（续）
年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计天津利通物流有限
50,911,868.53 39,923,759.07 90,835,627.60 15,924,066.29 15,924,066.29公司
天津汽车工业销售
35,270,573.51 10,041,184.48 45,311,757.99 38,388,329.98 38,388,329.98沈阳东北有限公司
本年发生额 上年发生额
子公司名称 综合收益经营活动现 综合收益总经营活动现营业收入净利润 营业收入 净利润
总额 金流量 额 金流量天津利通物流有限
128,742,213.27 1,633,244.77 1,633,244.77 4,805,457.87 133,922,849.31 2,600,125.93 2,600,125.93 4,928,754.99公司
天津汽车工业销售
53,110,042.35 -117,750.81 -117,750.81 1,827,132.27 51,031,957.59 11,072.76 11,072.76 64,536.77沈阳东北有限公司
2、在联营企业中的权益
（1）重要的联营企业
持股比例（%） 对合营企业或联营合营企业或联营企业名主要经营
注册地 业务性质 企业投资的会计处称 地 直接 间接
理方法
天津一汽丰田汽车有限 乘用车及其零部件的
天津 天津 15.00 权益法
公司 开发、制造
注：本公司持有天津一汽丰田汽车15%的表决权，仍按权益法核算：
①本公司向天津一汽丰田汽车派出董事的人数未发生变化，对天津一汽丰田汽车经营决策影响重大；
②本公司与控股股东一汽股份共同持有天津一汽丰田汽车50%股份，对天津一汽丰田汽车的影响应以股权组合进行综合判断，其实质属于与外方股东“共同经营”天津一汽丰田汽车，不能简单将股权比例拆分后判断；
③一汽股份、本公司与日本丰田汽车公司共同向天津一汽丰田汽车派驻关键管理人员。
（2）重要联营企业的主要财务信息
年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
项目
天津一汽丰田汽车有限公司天津一汽丰田汽车有限公司
流动资产 7,993,182,838.72 7,871,510,774.09
其中：现金和现金等价物
非流动资产 4,827,554,542.66 4,544,244,305.39
资产合计 12,820,737,381.38 12,415,755,079.48
流动负债 5,930,809,073.73 5,476,494,672.78
非流动负债 1,298,950,648.38 984,734,571.75
负债合计 7,229,759,722.11 6,461,229,244.53
少数股东权益 161,319,716.92 160,887,451.55
归属于母公司股东权益 5,429,657,942.35 5,793,638,383.40
按持股比例计算的净资产份额 814,448,691.35 1,738,091,515.02
调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他 -5,190,876.78 -18,648,788.67
对联营企业权益投资的账面价值 809,257,814.57 1,719,442,726.35
年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
项目
天津一汽丰田汽车有限公司天津一汽丰田汽车有限公司
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入 47,817,127,360.14 45,031,817,249.03
财务费用
所得税费用
净利润 1,338,647,614.70 1,734,773,596.03
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 1,338,647,614.70 1,734,773,596.03
本年度收到的来自联营企业的股利 474,365,263.45 414,338,278.79
（3）不重要的联营企业的汇总财务信息
项目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额联营企业：
投资账面价值合计 210,674,108.09 205,794,358.65下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 6,008,320.87 2,921,397.76—其他综合收益 15,618.75
—综合收益总额 6,023,939.62 2,921,397.76八、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司对本公司母公司对本公司母公司名称 注册地 业务性质 注册资本（万元）
的持股比例（%）的表决权比例（%）中国第一汽车股份有限公司 吉林省长春市汽车制造业 7,800,000.00 47.73 47.73注：本公司的最终控制方是中国第一汽车集团公司。
2、本公司的子公司情况
详见附注七、1、在子公司中的权益。
3、本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营和联营企业详见附注七、2、在联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
启明信息技术股份有限公司（以下简称启明信息） 最终控制方之子公司长春一汽富维汽车零部件股份有限公司（以下简称一汽富维） 最终控制方之子公司长春一汽通信科技有限公司（以下简称一汽通信） 最终控制方之子公司一汽非洲投资有限公司公司（以下简称非洲投资） 最终控制方之子公司之子公司一汽铸造有限公司（以下简称一汽铸造） 控股股东之子公司一汽模具制造有限公司（以下简称一汽模具） 控股股东之子公司中国第一汽车集团进出口有限公司（以下简称集团进出口） 控股股东之子公司一汽轿车股份有限公司（以下简称一汽轿车） 控股股东之子公司一汽财务有限公司（以下简称一汽财务） 控股股东之子公司一汽吉林汽车有限公司（以下简称一汽吉林） 控股股东之子公司一汽锻造（吉林）有限公司（以下简称一汽锻造） 控股股东之子公司鑫安汽车保险股份有限公司（以下简称鑫安保险） 联营企业天津一汽丰田汽车有限公司（以下简称一汽丰田） 联营企业天津岱工汽车座椅有限公司（以下简称岱工座椅） 联营企业天津津河电工有限公司（以下简称津河电工） 联营企业一汽丰田汽车销售有限公司（以下简称丰田销售） 控股股东之联营企业天津一汽丰田发动机有限公司（以下简称天津丰发） 控股股东之合营企业富奥汽车零部件股份有限公司（以下简称富奥汽车） 最终控制方之联营企业长春一东离合器股份有限公司（以下简称长春一东） 最终控制方之联营企业长春一汽综合利用有限公司（以下简称一汽综合） 最终控制方之联营企业海南一汽海马汽车销售有限公司（以下简称一汽海马） 控股股东之联营企业长春一汽延锋伟世通电子有限公司（以下简称一汽延锋） 最终控制方之子公司之联营企业
天津英泰汽车饰件有限公司（以下简称天津英泰） 最终控制方之子公司之联营企业天津艾达自动变速器有限公司（以下简称天津艾达） 控股股东之联营企业吉林一汽富晟汽车内饰件有限公司（以下简称富晟内饰） 最终控制方之子公司之子公司长春一汽富晟汽车毯业有限公司（以下简称富晟毯业） 最终控制方之子公司之子公司长春一汽富维高新汽车饰件有限公司(以下简称富维饰件) 最终控制方之子公司之子公司长春塔奥金环汽车制品有限公司（以下简称长春塔奥） 最终控制方之联营企业之子公司一汽资产经营管理有限公司（以下简称一汽资产） 最终控制方之子公司中国第一汽车集团公司新能源汽车分公司（以下简称一汽新能源） 最终控制方之分公司中国第一汽车股份有限公司天津技术开发分公司(以下简称一汽天津技
控股股东之分公司术开发分公司)
中国第一汽车股份有限公司采购中心（以下简称一汽采购中心） 控股股东之分公司中国第一汽车股份有限公司技术中心（以下简称一汽技术中心） 控股股东之分公司天津一汽丰田发动机有限公司（以下简称一汽丰发） 控股股东之联营企业机械工业第九设计研究院有限公司天津分公司(以下简称九院天津分公
控股股东之子公司之分公司司）
长春塔奥金环汽车制品有限公司（以下简称塔奥金环) 最终控制方之联营企业之子公司四川一汽丰田汽车有限公司（以下简称四川一汽丰田） 控股股东之联营企业长春一汽汽车商贸服务有限公司（以下简称汽车商贸） 最终控制方之子公司之子公司5、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额一汽铸造 购零部件 4,848,366.93 20,856,005.90一汽轿车 购零部件 53,318,236.02 693,756.28一汽轿车 付三包费 108,827.50
一汽股份 购钢材 28,592,088.85 61,783,812.69集团进出口 三包服务 19,172.11
一汽吉林 购零部件 59,283.95一汽吉林 付三包费 13,874.84
一汽丰田 劳务服务、购零部件 1,839,063.44津河电工 购零部件 31,828,753.01 64,870,154.17津河电工 研发服务 153,692.60一汽富维 购零部件 4,126,215.47 5,709,384.00富维饰件 购零部件 901,460.10
丰田销售 采购整车、配件 85,980,003.90 89,567,625.75天津丰发 购零部件 6,604,012.94 107,209,526.90富奥汽车 购零部件 26,824,163.17 27,416,340.78启明信息 软件服务 250,440.66 27,138.46启明信息 采购资产、劳务服务 2,710,794.03 4,012,327.46一汽综合 购零部件 809,690.40长春一东 购零部件 2,066,458.55 3,272,289.63一汽锻造 购零部件 112,439.34一汽延锋 购零部件 2,291,016.67 1,474,893.69一汽通信 工程服务 356,956.69 136,536.01非洲投资 维修服务 422,072.02 550,120.82集团进出口 广告服务 429,131.50鑫安保险 保险服务 1,071,372.67 1,578,293.58岱工座椅 购零部件 22,703,482.95 30,142,617.68一汽财务 借款利息 37194125.00 96,263,057.80汽车商贸 技术服务 7,936.76富晟内饰 购零部件 232,937.26富晟毯业 购零部件 834,020.84 682,450.56一汽模具 工程服务 41,259,652.15
一汽新能源 采购资产 14,804.90
长春塔奥 原材料 2,736.00
合计 352,807,390.42 519,890,507.41
出售商品/提供劳务情况
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额一汽股份 技术服务费 694,913.21
一汽技术中心 售发动机、整车、备件 4,583,338.32 2,146,464.28一汽新能源 售发动机、备件 193,895.73一汽股份发展部 固定资产、包装物出租 231,132.08
一汽吉林 销售发动机备件 160,552.76 255,312.63集团进出口 销售汽车备件 129,380,915.07 70,547,258.87一汽资产 销售备件、资产清理 2,158,183.67一汽轿车 销售发动机备件 6,501,560.35 15,773,853.58一汽丰田 售汽油、水电气 33,843,896.00 42,610,957.82一汽丰田 仓储运输租赁 62,329,984.59 68,632,921.94一汽丰田 销售备件 1,084,089.52一汽丰田 提供服务 1,246,360.23 1,100,767.35一汽丰田 三包索赔 63,016.28
丰田销售 维修服务 396,491.75天津丰发 物流、检测 4,168,732.95 3,774,349.41天津丰发 劳务费 4,784,407.78
天津丰发 三包费用 1,805.34
非洲投资 销售汽车、备件 828,389.22 14,574,264.79非洲投资 物流服务 5,581.46
一汽综合 销售备件、材料 4,647,580.95 11,232,225.20天津英泰 物流服务 10,146,150.19 7,765,521.33津河电工 提供服务 1,252,075.47 2,506,900.00天津艾达 销售备件 30,000.00一汽铸造 收三包费 20,505.96
长春一东 收三包费 222,283.08
四川一汽丰田 提供劳务 4,491,560.37
一汽天津技术开发分公司 备件、整车销售 1,713,565.38
岱工座椅 仓储运输、劳务 150,590.92
一汽财务 利息收入 2,764,849.11
合计 273,047,178.85 244,783,457.87（2）关联租赁情况
本公司作为承租人
出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费一汽股份 土地、建筑物 30,390,817.45
一汽股份 机器设备 198,592,526.34
一汽股份 专有技术 18,945,979.54
（3）商标许可使用
①根据1998年8月10日天汽集团与本公司就商标使用权所签订合同，从1998年1月1日起，本公司可无偿使用“夏利”商标，双方在2003年3月28日续签了该协议。
本公司生产的部分轿车所使用的“一汽”商标的所有权归一汽集团，经一汽集团授权或批准，本公司可无偿地、非独家及不可转让地使用该商标。
②2011年 4月 15日本公司召开第五届董事会第五次会议，审议通过关于“威志”注册商标使用权授权事宜。为提升“威志”注册商标的品牌形象，丰富“威志”产品系列，做好产品和技术的战略储备，扩大生产规模，提高产能利用率，拓宽盈利渠道，本公司同意将“威志”注册商标的使用权无偿、非独家、不可出让及不可转让的授给一汽集团，仅用于一汽集团向国家申报“威志”电动车产品公告，同时本公司保留在生产和销售的汽车中继续使用该商标的权利。
（4）关联存款、贷款等事项
截至2016年12月31日止，本公司存放于一汽财务存款余额51.78万元，存款利息按中国人民银行规定的金融机构存贷款利率计算，本年相应利息收入共计276.48万元。
截至2016年12月31日止，本公司自一汽股份取得委托贷款余额0.00万元，贷款利息按中国人民银行规定的金融机构存贷款利率计算，本年利息支出3,719.41万元。
截至2016年12月31日止，本公司自一汽财务取得贷款余额0.00万元，贷款利息按中国人民
银行规定的金融机构存贷款利率计算，本年利息支出0.00万元。
本公司将应收票据向一汽财务进行贴现，本年支付贴现利息250.25万元。
（5）关联方资产转让、债务重组情况
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
出售持有的天津一汽丰田
一汽股份 1,776,634,506.91
汽车有限公司15%的股权
（6）关键管理人员报酬
本公司本期关键管理人员 12人，上期关键管理人员11人，支付薪酬情况见下表：
项目 本年发生额（万元） 上年发生额（万元）关键管理人员报酬 421.32 326.826、关联方应收应付款项
（1）应收项目
年末余额 年初余额
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款：
一汽吉林 44,297.54
一汽轿车 149,625.94 153,335.18
一汽丰田 7,555,120.29 7,506,946.81
一汽丰发 54,070.00 17,320.00
一汽集团 4,371,945.42 218,500.00天津英泰 10,586.80 16,360.18
一汽海马 1,231.01 1,231.01 1,231.01 1,231.01岱工座椅 21,992.99 30,209.77
一汽资产 223,942.21
一汽股份 9,343,745.39
集团进出口 4,139,912.11 206,973.00合计 7,792,627.03 1,231.01 25,849,245.62 426,704.01预付款项：
一汽模具 3.00 18,610,604.00 3,210,401.60启明信息 2,135,738.00 2,135,738.00丰田销售 2,457,182.48 449,766.30
一汽采购中心 8,922,648.78 3,420,035.36
合计 11,321,834.26 24,616,143.66 5,346,139.60其他应收款：
一汽丰田 3,159,956.42 102,960.00 290,675.25 102,960.00一汽股份 23,325,222.84
一汽资产 1,708,284.11
丰田销售 2,256.00
岱工座椅 76,800.00 3,840.00 38,400.00
天津一汽进出口 23,324,524.61 23,324,524.61 23,324,524.61 23,324,524.61合计 49,886,503.87 23,431,324.61 25,364,139.97 23,427,484.61（2）应付项目
项目名称 年末余额 年初余额
应付账款：
一汽铸造 1,116,876.23 2,671,883.08一汽富维 1,907,347.88 2,304,213.83启明信息 18,379.60 2,155,800.00一汽丰田 131,768.73 55,464.96津河电工 4,299,482.91 9,647,295.35富奥汽车 14,704,284.80 4,192,144.73长春一东 216,299.22 1,375,871.92一汽锻造 175,139.27一汽延锋 1,159,073.25 706,583.76岱工座椅 4,096,327.19 7,979,480.84
项目名称 年末余额 年初余额
一汽集团 0.04富晟内饰 359,033.82富晟毯业 114,838.20 617.34塔奥金环 20,000.00 23,525.85富维饰件 672,579.33
一汽新能源 756,000
一汽采购中心 2,447,891.07
一汽模具 8,050
合计 31,669,198.41 31,647,054.79应付票据：
一汽铸造 3,890,000.00 11,360,000.00一汽富维 2,130,000.00 1,985,000.00富奥汽车 3,920,000.00 3,305,000.00长春一东 1,420,000.00 1,642,000.00一汽延锋 140,000.00富晟内饰 150,000.00富晟毯业 340,000.00一汽轿车 61,912,117.65
富维饰件 360,000.00
一汽采购中心 8,632,551.33
合计 82,264,668.98 18,922,000.00预收款项：
集团进出口 140.96非洲投资 378,800.00合计 378,940.96其他应付款：
一汽股份 45,000,000.00一汽模具 17,329,208.50 3,859,152.00一汽通信 214,890.57 214,245.00启明信息 371,560 185,739.00津河电工 90,000.00 90,000.00九院天津分公司 243,846.15
合计 18,249,505.22 49,349,136.00九、承诺及或有事项
重大承诺事项
（1）资本承诺
项目 年末余额 年初余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
—购机器设备款 17,434,822.30—大额发包合同
—对外投资承诺
合计 17,434,822.30（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
项目 年末余额 年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年 264,328,428.68 264,328,428.68资产负债表日后第2年 264,328,428.68资产负债表日后第3年
合计 264,328,428.68 528,656,857.36十、资产负债表日后事项
截至2017年3月31日止，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
本公司与招银金融租赁有限公司于 2016年 4月 13日签订融资租赁合同，合同编号：
CC36HZ1602257331号。合同约定本公司将生产设备转让给招银金融租赁有限公司，设备转让价款为 562,600,143.73元。设备转让价款一次性支付。本公司于 2016年 4月 13日开始起 60个月，将生产设备租回，同时融资总额500,000,000.00元。
融资租赁事项经天津一汽夏利汽车股份有限公司第六届董事会第十五次会议决议表决。
十二、公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应
收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的应
收款项
其中：账龄组合 1,598,007.01 0.22 1,448,381.07 0.20 149,625.94合并范围内组合 720,235,040.68 99.52 720,235,040.68组合小计 721,833,047.69 99.74 1,448,381.07 0.20 720,384,666.62单项金额不重大但单独计提坏账准备的
1,849,527.47 0.26 1,849,527.47 100.00
应收款项
合计 723,682,575.16 3,297,908.54 720,384,666.62（续）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应
收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的应
收款项
其中：账龄组合 19,988,474.41 3.09 2,200,454.07 0.34 17,788,020.34合并范围内组合 622,751,619.98 96.43 622,751,619.98组合小计 642,740,094.39 99.52 2,200,454.07 0.34 640,539,640.32单项金额不重大但单独计提坏账准备的
3,094,100.95 0.48 3,094,100.95 100.00
应收款项
合计 645,834,195.34 5,294,555.02 640,539,640.32①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中：6个月以内 149,625.94
7-12个月
1年以内小计 149,625.94
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上 1,448,381.07 1,448,381.07 100.00合计 1,598,007.01 1,448,381.07
②组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
年末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
合并范围内组合 720,235,040.68
合计 720,235,040.68
③年末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
年末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
汽车底盘共同发展公司 502,707.50 502,707.50 100.00 预计不可收回沈阳轻型汽车制造厂 291,139.50 291,139.50 100.00 预计不可收回东埂铸造厂 260,715.67 260,715.67 100.00 预计不可收回黄河道汽配 154,185.00 154,185.00 100.00 预计不可收回甘肃石油公司 154,000.00 154,000.00 100.00 预计不可收回浙江省海宁客车总厂 124,294.25 124,294.25 100.00 预计不可收回其他 362,485.55 362,485.55 100.00 预计不可收回合计 1,849,527.47 1,849,527.47
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额-42,473.00元；本年收回或转回坏账准备金额709,600.00元。
（3）本年实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,244,573.48其中重要的应收账款核销情况
履行的核销 是否因关联单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
程序 交易产生天津市天内科工贸公司 往来款 1,244,573.48 公司注销 内部审批 否合计 1,244,573.48
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额722,586,906.68元，占应收账款年末余额合计数的比例99.85%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额2,351,866.00元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其
23,324,524.61 6.09 23,324,524.61 100.00
他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其
他应收款
其中：账龄组合 29,908,677.94 7.80 764,783.99 2.56 29,143,893.95合并内关联方组合 300,000,000.00 78.26 300,000,000.00财政资金组合 18,622,000.00 4.86 18,622,000.00组合小计 348,530,677.94 90.92 764,783.99 0.22 347,765,893.95单项金额不重大但单独计提坏账准备的
11,470,228.03 2.99 11,470,228.03 100.00
其他应收款
合计 383,325,430.58 100.00 35,559,536.63 347,765,893.95（续）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其
23,324,524.61 6.65 23,324,524.61 100.00
他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其
他应收款
其中：账龄组合 2,684,944.73 0.77 767,466.80 28.58 1,917,477.93合并内关联方组合 300,000,000.00 85.59 300,000,000.00财政资金组合 12,898,000.00 3.68 12,898,000.00组合小计 315,582,944.73 90.04 767,466.80 0.24 314,815,477.93单项金额不重大但单独计提坏账准备的
11,585,516.72 3.31 11,585,516.72 100.00
其他应收款
合计 350,492,986.06 100.00 35,677,508.13 314,815,477.93①年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
其他应收款（按单位） 年末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
天津一汽进出口有限公司 23,324,524.61 23,324,524.61 100.00%待破产清算后处理合计 23,324,524.61 23,324,524.61
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中：6个月以内 29,143,893.95
7-12个月
1年以内小计 29,143,893.95
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上 764,783.99 764,783.99 100.00合计 29,908,677.94 764,783.99
③组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
年末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
合并内关联方组合 300,000,000.00
财政资金组合 18,622,000.00
合计 318,622,000.00
④年末单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款
年末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
三峰客车厂 6,955,635.53 6,955,635.53 100.00 无法收回
其他 4,514,592.50 4,514,592.50 100.00无法收回、历史遗留合计 11,470,228.03 11,470,228.03
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额-2,682.81元；本年收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本年实际核销的其他应收款情况
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 115,288.69其中重要的其他应收款核销情况
履行的核销 是否因关联单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因
程序 交易产生天津市天内科工贸公司 往来款 115,288.69 公司注销 内部审批 否合计 115,288.69
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
往来款 380,447,033.10 350,241,764.56备用金 158,985.05其他 2,878,397.48 92,236.45合计 383,325,430.58 350,492,986.06（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款年末余 坏账准备单位名称 款项性质 年末余额 账龄
额合计数的比例（%） 年末余额天津一汽华利汽车有限公司 往来款 300,000,000.003年以上 78.27
中国第一汽车股份有限公司 股权转让款 23,325,222.841年以内 6.08
天津一汽进出口有限公司 往来款 23,324,524.615年以上 6.08 23,324,524.61天津市财政局 惠民补贴 18,622,000.002年以内 4.86
三峰客车厂 往来款 6,955,635.535年以上 1.81 6,955,635.53合计 372,227,382.98 97.10 30,280,160.14（6）涉及政府补助的应收款项
单位名称 政府补助项目名称 年末余额 年末账龄 预计收取的时间、金额及依据
财建[2010]219号印发《“节能产品惠民工程”节能天津市财政局 惠民补贴 18,622,000.002年以内
汽车（1.6升及以下乘用车）推广实施细则》的通知合计 18,622,000.00
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
年末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
对子公司投资 126,320,807.10 126,320,807.10 126,320,807.10 126,320,807.10对联营、合营企
1,017,115,893.27 1,017,115,893.27 1,922,256,860.10 1,922,256,860.10业投资
合计 1,143,436,700.37 1,143,436,700.37 2,048,577,667.20 2,048,577,667.20（2）对子公司投资
本年 本年 本年计提减值准备被投资单位 年初余额 年末余额
增加 减少 减值准备年末余额天津一汽汽车销售有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
天津瑞博通汽车部品有限公司 23,530,000.00 23,530,000.00
天津利通物流有限公司 21,942,329.80 21,942,329.80
北京花乡桥丰田汽车销售服务有
10,299,134.82 10,299,134.82
限公司
天津汽车工业销售集团沈阳东北
20,549,342.48 20,549,342.48
有限公司
合计 126,320,807.10 126,320,807.10
（3）对联营、合营企业投资
本年增减变动
被投资单位 年初余额 追加 权益法下确认的其他综合其他权减少投资
投资 投资损益 收益调整益变动一、联营企业
天津一汽丰田汽车有限公司 1,719,442,726.35 804,382,215.67 368,562,567.34
天津津河电工有限公司 25,368,791.67 -700,316.43
鑫安汽车保险股份有限公司 177,445,342.08 6,888,451.56
小计 1,922,256,860.10 804,382,215.67 374,750,702.47
合计 1,922,256,860.10 804,382,215.67 374,750,702.47
（续）
本年增减变动 减值准备被投资单位 年末余额
宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他 年末余额一、联营企业
天津一汽丰田汽车有限公司 474,365,263.45 809,257,814.57
天津津河电工有限公司 668,079.92 24,000,395.32
鑫安汽车保险股份有限公司 476,110.26 183,857,683.38
小计 475,509,453.63 1,017,115,893.27
合计 475,509,453.63 1,017,115,893.27
4、营业收入、营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,594,395,380.19 2,278,162,792.00 2,733,225,378.49 3,464,302,339.12其他业务 61,290,582.65 46,132,386.67 76,976,916.2 59,704,247.51合计 1,655,685,962.84 2,324,295,178.67 2,810,202,294.69 3,524,006,586.635、投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,000,000.00 3,000,000.00权益法核算的长期股权投资收益 374,750,702.47 487,119,279.81处置长期股权投资产生的投资收益 1,776,634,506.91 1,429,257.43其他 1,279,882.45
项目 本年发生额 上年发生额
合计 2,154,385,209.38 492,828,419.69十三、补充资料
1、本年非经常性损益明细表
项 目 金额 说明非流动性资产处置损益 1,782,891,049.61
越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 -
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，
18,006,246.04
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 38,029,580.69
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
小计 1,838,926,876.34
所得税影响额 -
少数股东权益影响额（税后） 41,569.26
合计 1,838,885,307.08
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 10.04 0.10 0.10扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -103.70 -1.05 -1.05
第十二节备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、公司章程。
副董事长：
宋德玉
天津一汽夏利汽车股份有限公司
董事会
2017年4月1日