温州宏丰电工合金股份有限公司
2013年度财务决算报告
一、合并报表范围及审计
1、2013年度公司合并报表范围包括：母公司温州宏丰电工合金股份有限公司以及控股的温州宏丰合金有限公司（占100%）、宁波宏丰合金有限公司（占100%）、上海和伍新材料科技有限公司（占100%）、乐清宏丰焊料有限公司（占100%）。
2013年1月注销宁波宏丰合金有限公司。
2、2013年度公司合并报表审计意见
公司 2013年 12月 31日母公司及合并的资产负债表、2013年度母公司及合并的利润表、2013年度母公司及合并的现金流量表、2013年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经立信会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
二、2013年经营成果及主要会计数据
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|项 目|2013年|2012年|本年比上年增减（％）|2011年|
|营业总收入（万元）|66,275.88|70,512.89|-6.01|81,784.27|
|利润总额（万元）|335.39|5,024.54|-93.33|9,370.21|
|归属于上市公司股东的净利润（万元）|407.27|4,150.48|-90.19|8,129.79|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（万元）|267.21|4,075.28|-93.44|7,999.14|
|经营活动产生的现金流量净额（万元）|3,139.92|-3,377.93|192.95|-7,819.05|
|项 目|2013年末|2012年末|本年末比上年末增减（％）|2011年末|
|总资产（万元）|68,692.78|77,738.18|-11.64|57,919.06|
|归属于上市公司股东的所有者权益（万元）|53,685.10|53,986.14|-0.56|24,058.87|
|股本（万股）|9,208.03|7,083.10|30.00|5,312.10|

1、2013年公司实现营业收入 66,275.88万元，较上年下降 4,237.01万元，下降幅度6.01%；
2、实现营业利润224.03万元，较上年下降4,713.83万元，下降幅度 95.46%，
实现利润总额 335.39万元，较上年下降 4,689.15万元，下降幅度 93.33%，实现
归属公司股东的净利润407.27万元，较上年下降3,743.20万元，下降幅度 90.19%。
3、经营活动产生的现金流量净额 3,139.92万元，较上年-3,377.93万元增加6,517.85万元，增长幅度192.95%；
4、年末公司资产总额 68,692.78万元，较上年下降 9,045.41万元，下降幅度11.64%。其中流动资产 49,569.26万元，较上年下降 9,261.64万元，下降幅度15.74%；非流动资产19,123.52万元，较上年增加216.23万元，增长幅度1.14%；
4、负债总额15,007.68万元，较上年下降8,744.37万元，下降幅度36.82%。
其中流动负债 14,781.29万元，较上年下降 8,865.76万元，下降幅度37.49%；非流动负债226.39万元，较上年增加121.39万元，增长幅度115.61%；
5、资产负债率为21.85%，较上年下降8.71个百分点；
6、年末股东权益 53,685.10万元，较上年减少301.04万元，下降幅度0.56%。
其中：股本9,208.03万元；资本公积金33,609.16万元；盈余公积1,628.20万元；
年末未分配利润 9,239.71万元；每股净资产 5.8302元，加权平均净资产收益率0.76%，每股收益0.04元。
三、主要财务指标情况如下
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|项 目|2013年|2012年|本年比上年增减（%）|2011年|
|基本每股收益（元/股）|0.04|0.46|-91.30|1.18|
|稀释每股收益（元/股）|0.04|0.46|-91.30|1.18|
|用最新股本计算的每股收益（元/股）|0.04|0.45|-91.11|0.88|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）|0.03|0.44|-93.18|0.87|
|加权平均净资产收益率（%）|0.76|8.04|-7.28|40.66|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|0.50|7.89|-7.39|40.02|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）|0.3410|-0.4769|171.50|-1.4719|
|归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）|5.8302|7.6218|-23.51|4.5291|
|资产负债率（%）|21.85|30.55|-8.70|58.46|

四、主要财务数据分析
1、2013年资产构成及变动情况
单位：人民币万元
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|项目|2013年金额|所占比重（%）|2012年金额|所占比重（%）|变动幅度（%）|
|货币资金|8,305.88|12.09|17,148.66|22.06|-51.57|
|交易性金融资产|1.43|0.00||-|-|
|应收票据|6,762.82|9.85|3,627.71|4.67|86.42|
|应收账款|8,790.50|12.80|14,023.62|18.04|-37.32|
|预付款项|388.05|0.56|1,595.68|2.05|-75.68|
|其他应收款|72.89|0.11|7.01|0.01|940.25|
|存货|23,312.93|33.94|22,357.21|28.76|4.27|
|一年内到期的非流动资产|99.23|0.14|71.01|0.09|39.75|
|其他流动资产|1,835.52|2.67||||
|流动资产合计|49,569.26|72.16|58,830.90|75.68|-15.74|
|固定资产|15,973.91|23.25|15,941.80|20.51|0.20|
|在建工程|156.34|0.23||||
|无形资产|1,526.49|2.22|1,539.42|1.98|-0.84|
|长期待摊费用|345.32|0.50|333.56|0.43|3.52|
|递延所得税资产|360.64|0.52|136.65|0.18|163.92|
|其他非流动资产|760.83|1.11|955.85|1.23|-20.40|
|非流动资产合计|19,123.52|27.84|18,907.29|24.32|1.14|
|资产总计|68,692.78|100.00|77,738.18|100.00|-11.64|

报告期末，货币资金较期初减少 8,842.78万元，降幅比例51.57%，主要为用充足的流动资金归还较多短期借款导致；
报告期末，应收票据较期初增加 3,135.11万元，增幅比例86.42%，主要为本报告期内公司销售以银行承兑汇票方式结算应收款增加所致；
报告期末，应收账款较期初减少 5,233.11万元，降幅比例37.32%，主要系本报告期内应收款以银行承兑汇票提前结算以及应收款办理了无追索权保理所致；
报告期末，预付款项较期初减少 1,207.64万元，为本报告期内预付设备款结转至其他流动资产所致；
报告期末，其他应收款较期初增加 65.89万元，主要系本报告期内新增套期保
值业务，产生应收新湖期货保证金所致；
报告期末，一年内到期的非流动资产较期初增加28.22万元，增幅比例39.75%，
主要为委托外部研发费导致；
报告期末，其他流动资产较期初增加 1,835.52万元，主要为本报告期内预付设备款所致；
报告期末，递延所得税资产较期初增加 223.99万元，主要本报告期计提所得税费用影响所致；
报告期末，其他非流动资产减少195.02万元，系子公司购置设备预付款减少所致。
2、2013年负债构成及变动情况
单位：人民币万元
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|项目|2013年||2012年||变 动 幅 度（%）|
||金额|所占比重（%）|金额|所占比重（%）||
|短期借款|12,180.43|81.16|21,500.00|90.52|-43.35|
|应付票据|2.16|0.01||||
|应付账款|1,348.89|8.99|961.56|4.05|40.28|
|预收款项|16.27|0.11|36.61|0.15|-55.56|
|应付职工薪酬|898.41|5.99|645.43|2.72|39.20|
|应交税费|268.79|1.79|463.58|1.95|-42.02|
|应付利息|24.44|0.16|39.61|0.17|-38.29|
|其他应付款|41.89|0.28|0.26|0.00|16,048.71|
|流动负债合计|14,781.29|98.49|23,647.05|99.56|-37.49|
|递延收益|226.39|1.51|105.00|0.44|115.61|
|非流动负债合计|226.39|1.51|105.00|0.44|115.61|
|负债总计|15,007.68|100.00|23,752.05|100.00|-36.82|

报告期末，短期借款减少9,319.57万元，主要原因是归还到期贷款；
报告期末，应付账款增加387.33万元，主要原因是期末应付采购款增加所致；
报告期末，预收款项下降 20.34万元，下降幅度55.56%,主要原因是客户结算方式改变所致；
报告期末，应付职工薪酬增加252.99万元，主要原因是公司员工工资增长及计提年终奖所致；
报告期末，应交税费同比下降 194.79万元，下降幅度42.02%，主要原因是报告期末应交增值税和应交所得税减少所致；
报告期末，应付利息同比下降15.16万元，下降幅度38.29%，主要原因是短期
借款减少导致应付利息减少；
报告期末，其他应付款增加 41.63万元，主要原因是已提取职工住房公积金和职工社会保险未发放所致；
报告期末，递延收益增加121.39万元，系政府补助计入收益部分。
3、2013年费用增减变化情况
单位：人民币万元
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|项目|2013年金额|2012年金额|变动幅度（%）|
|销售费用|622.00|548.24|13.45|
|管理费用|5,245.32|4,028.62|30.20|
|财务费用|1,060.58|1,429.63|-25.81|
|资产减值损失|1,248.42|-85.59|1,558.67|
|所得税|-71.89|874.06|-108.22|

报告期内，管理费用同比增长30.20%，主要原因是公司加大研发投入、人员薪酬增加等增加所致。
报告期内，财务费用较上年下降25.81%，主要原因是借款减少其支付的利息费用相应减少所致。
报告期内，资产减值损失较上年增加 1,334.00万元，主要原因是存货跌价损失及计提坏账准备增加所致。
报告期内，所得税费用同比减少945.95万元，主要原因是本报告期利润下降、以及受递延所得税资产影响导致所得税费用减少所致。
4、2013年现金流量变化情况
单位：人民币万元
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|项目|2013年金额|2012年金额|变动幅度（%）|
|经营活动现金流入小计|78,429.70|79,706.53|-1.60|
|经营活动现金流出小计|75,289.78|83,084.46|-9.38|
|经营活动产生的现金净流量|3,139.92|-3,377.93|192.95|
|投资活动现金流入小计|203.06|13.27|1,429.85|
|投资活动现金流出小计|1,049.62|2,812.32|-62.68|
|投资活动产生的现金净流量|-846.56|-2,799.04|69.76|
|筹资活动现金流入小计|28,110.79|69,393.27|-59.49|
|筹资活动现金流出小计|39,245.56|52,844.79|-25.73|
|筹资活动产生的现金净流量|-11,134.76|16,548.47|-167.29|
|汇率变动对现金及现金等价物的影响|-1.38|0.00||
|现金及现金等价物净增加额|-8,842.78|10,371.50|-185.26|

19,214.28万元，其主要原因是：
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 6,517.85万元，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金减少 592.22万元，收到其他与经营活动有关的现金减少 684.61万元；购买商品接受劳务支付的现金减少8,334.12万元，支付给职工以及为职工支付的现金增加 698.58万元，支付的各项税费减少 683.38万元，支付其他与经营活动有关的现金增长524.23万元。
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1,952.48万元，主要原因是取得投资收益收到的现金增加 23.23万元，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加 17.07万元,收到其他与投资活动有关的现金增加149.49万元；本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少 1,832.02万元，投资支付的现金增加 69.33万元。
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少27,683.23万元，主要原因是吸收投资收到的现金减少 31,443.27万元，取得借款收到的现金减少 9,839.21万元，偿还债务支付的现金减少8,170.49万元，分配股利、利润或偿付利息所支付的现金减少5,428.75万元。
（4）汇率变动对现金及现金等价物的影响为-1.38万元。
温州宏丰电工合金股份有限公司董事会
二零一四年四月二十一日