证券代码：000661 证券简称：长春高新 公告编号：2018-078长春高新技术产业（集团）股份有限公司
2018年半年度财务报告
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：长春高新技术产业（集团）股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,170,852,496.04|1,390,292,603.27|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|61,168,702.33|75,236,888.99|
|应收账款|864,614,193.21|537,502,354.00|
|预付款项|890,241,923.12|281,399,143.86|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|9,056,000.00|9,056,000.00|
|其他应收款|81,345,712.61|78,286,012.37|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,779,577,870.81|1,840,099,183.15|

||||
|-|-|-|
|持有待售的资产||1,319,279.57|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|930,337,680.00|1,044,075,167.53|
|流动资产合计|5,787,194,578.12|5,257,266,632.74|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|161,762,185.18|143,762,185.18|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|66,325,842.66|74,360,682.78|
|投资性房地产|84,394,716.98|85,767,689.30|
|固定资产|1,104,447,693.20|1,115,945,289.06|
|在建工程|229,230,727.69|165,017,489.15|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|211,099,261.42|168,571,343.85|
|开发支出|124,308,356.04|145,178,119.71|
|商誉|||
|长期待摊费用|7,160,962.25|6,741,766.06|
|递延所得税资产|69,362,396.02|69,421,655.92|
|其他非流动资产|218,366,575.50|119,402,443.02|
|非流动资产合计|2,276,458,716.94|2,094,168,664.03|
|资产总计|8,063,653,295.06|7,351,435,296.77|
|流动负债：|||
|短期借款|90,000,000.00|60,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||

||||
|-|-|-|
|应付账款|202,621,155.13|231,593,384.40|
|预收款项|460,956,017.93|406,589,628.63|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|272,167,818.62|225,372,082.50|
|应交税费|112,426,203.43|93,481,977.81|
|应付利息|||
|应付股利|15,541,469.15|61,419.32|
|其他应付款|654,628,903.91|619,343,055.23|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售的负债||34,611,288.24|
|一年内到期的非流动负债|360,000.00|360,000.00|
|其他流动负债|426,920,048.58|302,269,961.17|
|流动负债合计|2,235,621,616.75|1,973,682,797.30|
|非流动负债：|||
|长期借款|12,432,500.00|12,490,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|156,016,255.67|164,462,848.46|
|递延所得税负债|464,181.55|464,181.55|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|168,912,937.22|177,417,030.01|
|负债合计|2,404,534,553.97|2,151,099,827.31|
|所有者权益：|||
|股本|170,112,265.00|170,112,265.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,965,900,034.40|1,967,100,034.40|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|343,447,672.64|343,447,672.64|
|一般风险准备|||
|未分配利润|2,357,082,286.17|1,945,183,600.55|
|归属于母公司所有者权益合计|4,836,542,258.21|4,425,843,572.59|
|少数股东权益|822,576,482.88|774,491,896.87|
|所有者权益合计|5,659,118,741.09|5,200,335,469.46|
|负债和所有者权益总计|8,063,653,295.06|7,351,435,296.77|

法定代表人：马骥 主管会计工作负责人：朱兴功 会计机构负责人：陈彤2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|541,667,913.04|590,776,553.37|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|593,110.39|77,099.18|
|应收利息|||
|应收股利|199,240,000.00||
|其他应收款|1,470,825,203.75|1,116,644,894.67|
|存货|||
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|787,944,638.44|967,944,827.44|
|流动资产合计|3,000,270,865.62|2,675,443,374.66|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|111,252,185.18|111,252,185.18|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|472,563,446.53|489,600,700.75|
|投资性房地产|30,294,599.92|31,210,775.23|
|固定资产|43,014,464.51|44,222,842.68|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|8,599,208.56|8,809,726.42|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|665,723,904.70|685,096,230.26|
|资产总计|3,665,994,770.32|3,360,539,604.92|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|189,369.90|189,369.90|
|预收款项|51,675.10|24,796.67|
|应付职工薪酬|51,999,241.22|45,713,356.10|
|应交税费|1,451,931.79|5,707,082.57|
|应付利息|||
|应付股利|15,541,469.15|61,419.32|
|其他应付款|33,206,100.50|42,941,963.50|
|持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|102,439,787.66|94,637,988.06|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|102,439,787.66|94,637,988.06|
|所有者权益：|||
|股本|170,112,265.00|170,112,265.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,935,001,067.03|1,935,001,067.03|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|343,447,672.64|343,447,672.64|
|未分配利润|1,114,993,977.99|817,340,612.19|
|所有者权益合计|3,563,554,982.66|3,265,901,616.86|
|负债和所有者权益总计|3,665,994,770.32|3,360,539,604.92|

法定代表人：马骥 主管会计工作负责人：朱兴功 会计机构负责人：陈彤
3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|2,749,231,916.49|1,600,067,646.89|
|其中：营业收入|2,749,231,916.49|1,600,067,646.89|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,837,794,437.62|1,109,337,570.59|
|其中：营业成本|438,554,000.70|203,960,583.76|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|63,255,047.94|20,112,090.18|
|销售费用|985,270,103.99|668,171,030.58|
|管理费用|333,477,217.93|220,308,646.84|
|财务费用|-5,099,183.41|-5,700,108.25|
|资产减值损失|22,337,250.47|2,485,327.48|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||36,909,735.98|22,412,061.89|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||-8,034,840.12|-2,911,606.80|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填|||
||14,175.75|-252,633.54|
|列）|||
|其他收益|12,486,255.62|6,434,953.63|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|960,847,646.22|519,324,458.28|
|加：营业外收入|4,401,084.93|2,110,413.51|
|减：营业外支出|14,654,878.79|16,708,809.11|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|950,593,852.36|504,726,062.68|
|减：所得税费用|154,672,456.43|79,120,069.31|

||||
|-|-|-|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|795,921,395.93|425,605,993.37|
|（一）持续经营净利润（净亏损以|||
||795,923,606.53|425,605,993.37|
|“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损以|||
||-2,210.60||
|“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|547,988,497.62|284,040,468.09|
|少数股东损益|247,932,898.31|141,565,525.28|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|795,921,395.93|425,605,993.37|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||547,988,497.62|284,040,468.09|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|247,932,898.31|141,565,525.28|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|3.22|1.67|

||||
|-|-|-|
|（二）稀释每股收益|3.22|1.67|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：马骥 主管会计工作负责人：朱兴功 会计机构负责人：陈彤4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|7,189,726.21|6,497,110.20|
|减：营业成本|998,717.02|875,831.51|
|税金及附加|2,315,328.83|1,217,713.96|
|销售费用|||
|管理费用|41,947,329.53|27,996,038.19|
|财务费用|-33,789,745.46|-21,109,832.96|
|资产减值损失|23,456,817.29|27,672,919.62|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||461,256,452.71|30,566,468.69|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-6,337,255.12||
|业的投资收益|||
|资产处置收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|433,517,731.71|410,908.57|
|加：营业外收入|636,068.70|87,692.94|
|减：营业外支出|410,622.61||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||433,743,177.80|498,601.51|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|433,743,177.80|498,601.51|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
||433,743,177.80|498,601.51|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
|以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||

||||
|-|-|-|
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|433,743,177.80|498,601.51|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|2.55|0.0029|
|（二）稀释每股收益|2.55|0.0029|

法定代表人：马骥 主管会计工作负责人：朱兴功 会计机构负责人：陈彤5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,561,444,016.86|1,553,177,856.09|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|77,934,605.26|253,070,662.29|
|经营活动现金流入小计|2,639,378,622.12|1,806,248,518.38|
|购买商品、接受劳务支付的现金|495,634,065.24|806,749,424.03|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||455,109,363.13|338,424,372.30|
|金|||
|支付的各项税费|285,341,974.57|210,279,295.87|
|支付其他与经营活动有关的现金|1,216,940,364.72|692,288,000.93|
|经营活动现金流出小计|2,453,025,767.66|2,047,741,093.13|
|经营活动产生的现金流量净额|186,352,854.46|-241,492,574.75|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|23,248,044.53|25,323,668.69|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||141,200.00|826,408.52|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|1,968,000,000.00|1,920,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|1,991,389,244.53|1,946,150,077.21|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||215,958,844.94|92,476,688.94|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|18,000,000.00||

||||
|-|-|-|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,847,000,000.00|1,596,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|2,080,958,844.94|1,688,476,688.94|
|投资活动产生的现金流量净额|-89,569,600.41|257,673,388.27|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|50,000,000.00|29,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|50,000,000.00|29,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|20,057,500.00|32,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||346,646,227.82|319,111,445.74|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||215,555,485.00|168,259,000.00|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|366,703,727.82|351,611,445.74|
|筹资活动产生的现金流量净额|-316,703,727.82|-322,611,445.74|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||480,366.54|-361,202.84|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-219,440,107.23|-306,791,835.06|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,390,292,603.27|1,117,092,300.09|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,170,852,496.04|810,300,465.03|

法定代表人：马骥 主管会计工作负责人：朱兴功 会计机构负责人：陈彤6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|7,637,905.52|6,277,626.08|
|收到的税费返还|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|13,118,016.03|19,519,121.78|
|经营活动现金流入小计|20,755,921.55|25,796,747.86|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||34,559,863.28|26,037,646.85|
|金|||
|支付的各项税费|3,751,804.25|2,471,760.05|
|支付其他与经营活动有关的现金|359,883,158.46|408,655,701.28|
|经营活动现金流出小计|398,194,825.99|437,165,108.18|
|经营活动产生的现金流量净额|-377,438,904.44|-411,368,360.32|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|277,753,706.93|229,856,468.69|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||149,568.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|1,880,000,000.00|1,920,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|2,157,753,706.93|2,150,006,036.69|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||5,700.00|63,200.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,700,000,000.00|1,560,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|1,700,005,700.00|1,560,063,200.00|
|投资活动产生的现金流量净额|457,748,006.93|589,942,836.69|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||129,417,742.82|151,176,007.49|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计|129,417,742.82|151,176,007.49|
|筹资活动产生的现金流量净额|-129,417,742.82|-151,176,007.49|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-49,108,640.33|27,398,468.88|
|加：期初现金及现金等价物余额|590,776,553.37|466,360,869.31|
|六、期末现金及现金等价物余额|541,667,913.04|493,759,338.19|

法定代表人：马骥 主管会计工作负责人：朱兴功 会计机构负责人：陈彤
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库|其他综|专项储||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积||||盈余公积||未分配利润|||
|||||其他||存股|合收益|备||险准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|170,112,265.00||||1,967,100,034.40||||343,447,672.64||1,945,183,600.55|774,491,896.87|5,200,335,469.46|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企||||||||||||||
|业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|170,112,265.00||||1,967,100,034.40||||343,447,672.64||1,945,183,600.55|774,491,896.87|5,200,335,469.46|
|三、本期增减变动金额||||||||||||||
||||||-1,200,000.00||||||411,898,685.62|48,084,586.01|458,783,271.63|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||||||547,988,497.62|247,932,898.31|795,921,395.93|
|（二）所有者投入和减少||||||||||||||
|||||||||||||12,797,687.70|12,797,687.70|
|资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者||||||||||||||
|投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|权益的金额|||||||
|4．其他|||||12,797,687.70|12,797,687.70|
|（三）利润分配||||-136,089,812.00|-212,646,000.00|-348,735,812.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）|||||||
|||||-136,089,812.00|-212,646,000.00|-348,735,812.00|
|的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结|||||||
|转|||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他||-1,200,000.00||||-1,200,000.00|
|四、本期期末余额|170,112,265.00|1,965,900,034.40|343,447,672.64|2,357,082,286.17|822,576,482.88|5,659,118,741.09|

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库|其他综|专项储||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积||||盈余公积||未分配利润|||
|||||其他||存股|合收益|备||险准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|170,112,265.00||||1,966,958,998.29||||340,661,027.82||1,422,111,288.05|550,606,178.39|4,450,449,757.55|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企||||||||||||||
|业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|170,112,265.00||||1,966,958,998.29||||340,661,027.82||1,422,111,288.05|550,606,178.39|4,450,449,757.55|
|三、本期增减变动金额||||||||||||||
||||||||||||147,950,656.09|102,407,554.28|250,358,210.37|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||||||284,040,468.09|141,565,525.28|425,605,993.37|
|（二）所有者投入和减少||||||||||||||
|||||||||||||-33,420,771.00|-33,420,771.00|
|资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者||||||||||||||
|投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者||||||||||||||
|权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||-33,420,771.00|-33,420,771.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配||||-136,089,812.00|-5,737,200.00|-141,827,012.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）|||||||
|||||-136,089,812.00|-5,737,200.00|-141,827,012.00|
|的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结|||||||
|转|||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|170,112,265.00|1,966,958,998.29|340,661,027.82|1,570,061,944.14|653,013,732.67|4,700,807,967.92|

法定代表人：马骥 主管会计工作负责人： 朱兴功 会计机构负责人：陈彤
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||||
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||||
|一、上年期末余额|170,112,265.00||||1,935,001,067.03||||343,447,672.64|817,340,612.19|3,265,901,616.86|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|170,112,265.00||||1,935,001,067.03||||343,447,672.64|817,340,612.19|3,265,901,616.86|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||297,653,365.80|297,653,365.80|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总额||||||||||433,743,177.80|433,743,177.80|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-136,089,812.00|-136,089,812.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-136,089,812.00|-136,089,812.00|
|3．其他||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|170,112,265.00|1,935,001,067.03|343,447,672.64|1,114,993,977.99|3,563,554,982.66|

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||||
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||||
|一、上年期末余额|170,112,265.00||||1,935,001,067.03||||340,661,027.82|942,283,844.95|3,388,058,204.80|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|170,112,265.00||||1,935,001,067.03||||340,661,027.82|942,283,844.95|3,388,058,204.80|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||-135,591,210.49|-135,591,210.49|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总额||||||||||498,601.51|498,601.51|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（二）所有者投入和减少资本||||||
|1．股东投入的普通股||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||-136,089,812.00|-136,089,812.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||-136,089,812.00|-136,089,812.00|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|170,112,265.00|1,935,001,067.03|340,661,027.82|806,692,634.46|3,252,466,994.31|

法定代表人：马骥 主管会计工作负责人： 朱兴功 会计机构负责人：陈彤
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
长春高新技术产业（集团）股份有限公司（以下简称本公司）系1993年6月经长春市体改委长体改［1993］33号文批准，由长春高新技术产业发展总公司采取定向募集方式吸收部分社会法人参股组建的股份制企业。公司股票于1996年12月18日在深圳证券交易所挂牌上市。截至目前，公司总股本现为170,112,265.00股。
公司统一社会信用代码为91220101243899305A；法定代表人：马骥；注册地址：长春市朝阳区同志街2400号5楼501室。
根据《股权分置改革说明书》的有关内容，和北京市赛德天勤律师事务所“关于长春高新技术产业（集团）股份有限公司股权分置改革相关股东会议之法律意见书”、国务院国有资产监督管理委员会“关于长春高新技术产业发展总公司以长春高新技术产业（集团）股份有限公司国有股权对外出资有关问题的批复”（国资产权2006年1472号）及其他相关文件的批准，2006年12月31日，本公司原股东长春高新技术产业发展总公司将持有的本公司45,475,210.00元的股份出资成立长春高新超达投资有限公司。本公司原股东长春高新技术产业发展总公司享有长春高新超达投资有限公司70%的股权。
根据本公司控股股东长春高新超达投资有限公司于2015年8月27日的《关于股东变更的通知》，长春高新技术产业开发区管理委员会将长春高新技术产业发展总公司及长春创业科技发展有限公司合计持有的全部超达投资国有股权无偿划转给龙翔投资控股集团有限公司。至此，本公司的实际控制人变更为龙翔投资控股集团有限公司；本公司的最终实际控制人仍为长春市人民政府，未发生变更。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
公司以生物制药、中成药生产及房地产开发为主导产业。通过产业结构调整，已经实现了向集生物技术制药、基因概念、化学制药和中成药于一身的综合类集团化企业发展的转变。目前，公司主营业务范围包括：高新技术产品的开发、生产、销售及服务基础设施的开发建设、新药开发、技术转让，咨询服务；物业管理；高新成果转让及中介服务；商业供销业（国家有专项限制经营的商品除外）；餐饮、娱乐、旅馆（办时需许可）；培训；集中供热；产业投资（医药产业）（以上各项仅限分公司、子公司持证经营）。绿化景观工程设计、施工及维护、企业营销策划、广告策划、社会经济信息咨询、房地产中介服务、房屋销售代理（仅限分支机构持证经营）；企业管理咨询（以上各项国家法律法规禁止的不得经营；应经专项审批的项目未获得批准之前不得经营）*
本年度合并范围比上年增加吉林省金派格药业有限责任公司,吉林省金康安医药咨询管理有限责任公司；减少纳入合并报表范围的子公司长春百克药业有限责任公司，详见本附注八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”的各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况、2018年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价之间(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）投资主体的判断依据
本公司为非投资性主体。
（2）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（3）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（4）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（5）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
（2）共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
（3）合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
（1）金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
（2）金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有至到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
（4）金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产减值
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以
判断金融资产是否存在减值迹象。当发生减值迹象时，对金融资产计提减值准备。
①持有至到期投资
资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失，计入当期损益。
②可供出售金融资产
资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析判断，分析判断该项金融资产公允价值是否持续下降。
通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降（下跌幅度已达到或超过50%），或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的（连续12个月出现下跌），则认定其已发生减值，确认减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。
确认减值损失后，在随后的会计期间有客观证据表明公允价值已上升，且客观上与原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资发生的减值损失转回计入所有者权益，可供出售债务工具投资发生的减值损失转回计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产以及不具有控制、共同控制或重大影响，没有活跃市场且公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生的减值损失，不得转回。
企业应当在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金额资产以外的金融资产（含单项金融资产或一组金融资产，下同）的帐面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当确认减值损失，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
a、发行方或债务人发生严重财务困难；
b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c、债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e、因发行方发一重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f、无法辨认一级金融资产的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高，担保物在其所在地区的价格明显下降，所处行业不景气等；
g、权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额|期末欠款金额在100万元以上（含100万元）的应收款项定义为单向金额重大的应收款|
|标准|项。|
||本公司于资产负债表日，将合并范围内公司间往来以外的应收款项中单项金额在 100 万|
||元及以上的应收款项划分为单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据|
|单项金额重大并单项计提坏账准||
||表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，|
|备的计提方法||
||计提坏账准备。单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，依据账龄分析法计提|
||坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|按照账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3年以上|40.00%|40.00%|
|3－4年|40.00%|40.00%|
|4－5年|40.00%|40.00%|
|5年以上|40.00%|40.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||单项金额未达到100万元，如果有客观证据表明已发生减值的，全额计提坏账准备，否则按账|
|单项计提坏账准备的理由||
||龄分析法计提坏账准备。|
||本公司于资产负债表日逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金|
||流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的单项|
|坏账准备的计提方法|金额重大的应收账款，根据账龄分析法计提坏账准备。公司对收回可能性较小的应收款项全额|
||计提坏账准备。合同明确收款期限的，收款期限内不计提坏账准备。公司销售产品形成的应收|
||款项，账龄在三年以上的，收回可能性较小，计提比例为100%。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、包装物、低值易耗品、自制半成品、委托加工材料、开发成本和开发产品。
（2）发出存货的计价方法
存货核算遵循历史成本原则，除房地产开发企业原材料采用计划成本计价外，其他各类存货购入时按实际成本计价，
外购存货实际成本构成为购买价款、相关税费、运输费、保险费，对于房地产开发企业还包括借款费用；存货发出时采用加权平均法核算；开发产品按加权平均法结转成本，低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
（3）公用配套设施的核算方法：不能有偿转让的公共配套设施，按受益开发产品建筑面积的比例，分配计入开发产品成本；能有偿转让的公用配套设施，以各配套设施项目作为独立的成本核算对象，归集所发生的成本。
非经营性的配套设施建设如滞后于商品房的建设，在商品房完工时，则对非经营性的配套设施建设成本进行预提。
（4）开发用土地的核算方法：单纯的土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同商品房屋整体开发的项目，其费用按实际占用面积分摊计入商品房屋成本。
（5）期末对存货采用历史成本与可变现净值孰低法计价。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。对房地产等开发商品、开发成本按相似区域可比较楼盘的实际交易价格，结合企业开发商品的层次、朝向、房型等因素确定预计售价，并扣减相应的销售费用、税金等因素计提减值准备。
（6）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（7）计提存货跌价准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；
非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金和为资本增值而持有的房地产，包括已出租或准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司固定资产、无形资产相同的折旧、摊销及减值准备计提政策。
当有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，同时满足下列条件：
(1)投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
(2)能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以期末投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
公司对投资性房地产的计量模式一经确定，不再随意变更。成本模式转为公允价值模式的，作为会计政策变更，按照《企业会计准则第 28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》处理。已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不再从公允价值模式转为成本模式。
16、固定资产
（1）确认条件
(1)固定资产的标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在5,000元以上，且使用年限在两年以上的物品也作为固定资产核算和管理。(2)固定资产计价：按实际成本计价。①外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。③投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。④非货币性资产交换方式换入固定资产的成本，具有商业实质的按照换出资产的公允价值确定；非具有商业实质的按照换出资产的账面价值确定，涉及补价的，按下列规定处理：支付补价的，以换出资产的账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入固定资产的成本；收到补价的，以换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上应支付的相关税费，作为换入固定资产的成本。⑤债务重组方式取得的固定资产的成本，按照固定资产的公允价值确定。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋建筑物|年限平均法|20-40|3.00|2.50-5.00|
|机器设备|年限平均法|12|3.00|8.00|
|运输设备|年限平均法|5-10|3.00|10.00-20.00|
|其他（管理）设备|年限平均法|3-10|3.00|20.00-33.00|

固定资产减值准备：会计期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，计提固定资产减值准备，并计入当期损益。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d、已遭到毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
(1)在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计价值确定其成本，并计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
整体新建生产线，通过试车、生产出合格产品后，转入固定资产。单个设备属于整体生产线一部分的，需要在整个生产线达到使用状态后，一并计入固定资产，在此之前，如果是需要安装的设备计入在建工程，不需要安装的设备计入工程物资。
(3)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来 3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）资本化金额计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额及其辅助费用确定。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化计入符合资本化条件的资产成本。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额(资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定)。但利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产确认条件
无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同时满足下列条件的，才能予以确认：与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司；该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计价方法
a、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；
b、投资者投入的无形资产，按投资各方投资合同或协议约定的价值作为实际成本；
c、非货币性资产交换方式换入无形资产的成本，具有商业实质的按照换出资产的公允价值确定；非具有商业实质的按照换出资产的账面价值确定，涉及补价的，按下列规定处理：支付补价的，以换出资产的账面价值，加上支付的补价和应支
付的相关税费，作为换入无形资产的成本；收到补价的，以换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上应支付的相关税费，作为换入无形资产的成本。
d、债务重组方式取得的无形资产的成本，按照无形资产的公允价值确定。
e、公司自行开发的无形资产，划分为研究阶段和开发阶段。研究阶段发生的费用计入当期损益，开发阶段的费用满足下列条件的计入无形资产成本：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（3）无形资产使用寿命及摊销
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
本公司制药企业的专有技术一般按5-10年平均摊销，经专家论证，使用寿命不确定的专有技术可以不摊销。土地使用权按出让年限平均摊销。
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，使用寿命和摊销方法与前期估计不同时，改变摊销期限和摊销方法。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则按使用寿命有限的无形资产进行摊销。
（4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
公司每年在资产负债表日对无形资产进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项情况的，对无形资产进行减值测试：
a.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
c.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
对于制药企业内部研究开发的产品，进入临床前的研发确认为研究阶段，进入临床后的研发确认为开发阶段。
研究阶段所发生的所有支出，计入当期损益；开发阶段发生的支出，应根据其风险程度分别计入当期损益或开发支出。
根据研发进展，财务账务处理前，应召开专家评估会，判断风险程度。风险大于30%的项目支出计入当期损益，风险小于30%的项目支出计入开发支出。凡已计入开发支出的项目，在每个开发阶段结束之后，请专家再次评估确认风险程度，风险大于30%的项目支出应调整计入当期损益，风险小于30%的项目支出继续计入开发支出。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额
低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此
外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
①该义务是公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
（2）预计负债的计量
预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
（3）最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(1)销售商品
在同时满足下列条件时确认销售收入：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入本公司；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
房地产开发公司收入确认同时具备以下条件：
①与购房者签定《购房合同》；②公司开据购房发票；③公司收到全部购房款；④通过相关部门验收，达到合同约定的交房条件；⑤购房者办理入住手续，从公司领取房屋钥匙。
医药企业收入确认条件：
①公司与客户签订商品销售合同；②公司将商品发送给客户，③销售部门与客户沟通并确认客户收到货物后开据发票。
(2)提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，选用下列方法确定：已经发生的成本占估计总成本的比例。
公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权
在与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入。公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
（3）政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
（4）政策性优惠贷款贴息的会计处理
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照下列原则确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
（1）递延所得税资产的确认
①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
③同时满足下列条件的因对子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异：
a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）递延所得税资产、负债和所得税费用的计量
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，按照税法规定收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
（1）同时满足以下条件的为重要的非全资子公司
①集团的重要子公司。子公司资产总额、营业收入或利润总额（或亏损额绝对值）之一或同时占合并财务报表相应项目20%以上（含20%）的，为集团重要子公司。或者虽不具有财务重大性，但在风险、报酬及战略等方面于集团具有重要影响，如金融企业、境外资产、特殊目的实体等，也应认定为集团的重要子公司。
②重要子公司的少数股东持有权益份额比例占30%以上（含30%）。若子公司对合并财务报表影响特别重大，如资产总额、营业收入或利润总额（或亏损额绝对值）之一或同时占合并财务报表相应项目的50%以上，该子公司的少数股东持有权益份额比例可降至10%以上。
（2）重要的合营企业、联营企业
①来自于合营或联营企业的投资收益（或亏损额绝对值）占投资方合并财务报表归属于母公司净利润的10%以上，或占投资方财务报表净利润的10%以上（不需要编制合并财务报表的情形）。
②对合营或联营企业的长期股权投资账面价值占投资方合并财务报表资产总额的5%以上，或占投资方财务报表资产总额的5%以上（不需要编制合并财务报表的情形）。若投资方为特大型企业集团，可适当降低比例。
③合营或联营企业对投资方虽不具有财务重大性，但具有重要的战略性、协同性或依赖性影响，如合营或联营企业为投资方重要的供应商、销售客户，或存在技术依赖等。
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|按销项税扣除进项后的余额缴纳增值税|3%、5%、6%、10%、11%、16%、17%|
|城市维护建设税|按应纳流转税额一定比例缴纳|7%|
|企业所得税|按应纳税所得额一定比例缴纳|15%、25%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|长春百克生物科技股份公司|15%|
|长春金赛药业股份有限公司|15%|
|吉林省华康药业股份有限公司|15%|

2、税收优惠
企业所得税
①公司控股子公司长春百克生物科技股份公司由吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方
税务局联合颁发《高新技术企业证书》被认定为高新技术企业，再次认证日期2017年9月25日，有效期三年，减按15%的税
率征收企业所得税。
②公司控股子公司长春金赛药业股份有限公司由吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》被认定为高新技术企业，再次认证日期2017年9月25日，有效期三年，减按15%的税率征收企业所得税。
③公司控股子公司吉林省华康药业股份有限公司根据（财税【2011】58号）《关于深入西部大开发战略有关税收政策问题的通知》起按15%的所得税税率计算缴纳企业所得税。
增值税
长春金赛药业股份有限公司、长春百克生物科技股份公司及长春迈丰生物药业有限公司依据2014年6月18日，财政部、国家税务总局发布的财税[2014]57号《关于简并增值税征收率政策的通知》，按3%计算缴纳增值税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|328,379.61|566,266.19|
|银行存款|1,170,524,116.43|1,389,726,337.08|
|合计|1,170,852,496.04|1,390,292,603.27|

其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|61,168,702.33|75,236,888.99|
|合计|61,168,702.33|75,236,888.99|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值||||计提比|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||例|||||例||
|按信用风险|||||||||||
|特征组合计|||||||||||
||915,951,376.25|99.97%|51,337,183.04|5.60%|864,614,193.21|569,594,906.16|99.94%|32,092,552.16|5.63%|537,502,354.00|
|提坏账准备|||||||||||
|的应收账款|||||||||||
|单项金额不|||||||||||
|重大但单独|||||||||||
|计提坏账准|316,287.23|0.03%|316,287.23|100.00%||316,287.23|0.06%|316,287.23|100.00%||
|备的应收账|||||||||||
|款|||||||||||
|合计|916,267,663.48|100.00%|51,653,470.27|5.64%|864,614,193.21|569,911,193.39|100.00%|32,408,839.39|5.69%|537,502,354.00|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|861,970,434.79|43,098,521.75|5.00%|
|1年以内小计|861,970,434.79|43,098,521.75|5.00%|
|1至2年|34,934,437.52|3,493,443.76|10.00%|
|2至3年|14,366,920.16|2,873,384.04|20.00%|
|3年以上|4,679,583.78|1,871,833.50|40.00%|
|3至4年|3,863,704.97|1,545,481.98|40.00%|
|4至5年|815,878.81|326,351.52|40.00%|
|合计|915,951,376.25|51,337,183.04||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额19,244,630.88元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|货款|142,205.20|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款金额合计54,178,724.33元，计提坏账准备3,273,619.88元，占应收账款期末
余额的5.91%。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|687,258,830.18|77.20%|270,807,043.30|96.24%|
|1至2年|196,770,173.05|22.10%|7,832,399.73|2.78%|
|2至3年|3,894,047.02|0.44%|1,046,752.00|0.37%|
|3年以上|2,318,872.87|0.26%|1,712,948.83|0.61%|
|合计|890,241,923.12|--|281,399,143.86|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年的预付款主要为预付长春高新技术产业开发区管理委员会的拆迁款。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款金额合计697,466,110.64元，占期末余额的78.35%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|秦皇岛山海关药业有限责任公司|9,056,000.00|9,056,000.00|
|合计|9,056,000.00|9,056,000.00|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值||||计提比|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||例|||||例||
|按信用风险|||||||||||
|特征组合计|||||||||||
|提坏账准备|93,763,435.72|98.09%|12,417,723.11|13.24%|81,345,712.61|87,717,043.75|97.96%|9,431,031.38|10.75%|78,286,012.37|
|的其他应收|||||||||||
|款|||||||||||
|单项金额不|||||||||||
|重大但单独|||||||||||
|计提坏账准|1,823,708.23|1.75%|1,823,708.23|100.00%||1,823,708.23|2.04%|1,823,708.23|100.00%|0.00|
|备的其他应|||||||||||
|收款|||||||||||
|合计|95,587,143.95|100.00%|14,241,431.34|14.90%|81,345,712.61|89,540,751.98|100.00%|11,254,739.61|12.57%|78,286,012.37|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|38,315,632.45|1,914,696.04|5.00%|
|1年以内小计|38,315,632.45|1,914,696.04|5.00%|
|1至2年|34,036,577.26|3,403,657.73|10.00%|
|2至3年|7,325,605.46|1,465,121.09|20.00%|
|3年以上|14,085,620.55|5,634,248.26|40.00%|
|3至4年|3,870,190.89|1,548,076.35|40.00%|
|4至5年|2,884,541.28|1,153,816.51|40.00%|
|5年以上|7,330,888.38|2,932,355.40|40.00%|
|合计|93,763,435.72|12,417,723.11|13.24%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额3,391,103.13元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|代收代付款项|9,453,492.51|5,979,058.99|
|押金及保证金|3,570,439.37|3,894,918.79|
|备用金及个人借款|29,630,369.66|21,924,344.89|
|单位往来|29,345,156.69|41,084,930.57|
|公积金保证金|7,715,700.00|5,910,600.00|
|农民工保证金|12,199,123.00|9,564,768.00|
|其他|3,672,862.72|1,182,130.74|
|合计|95,587,143.95|89,540,751.98|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|长春高新技术产业||||||
||农民工保证金|12,199,123.00|1-5年|12.76%|2,746,948.55|
|开发区财政局||||||
|秦皇岛市山海关药||||||
||单位往来|19,786,169.03|1-2年|20.70%|1,978,616.90|
|业有限责任公司||||||
|长春市住房公积金||||||
||公积金保证金|6,684,900.00|1-5年|6.99%|1,910,445.00|
|管理中心||||||
|长春市物业维修资||||||
||单位往来|1,106,070.30|1年以内|1.16%|55,303.52|
|金管理中心||||||
|吉林省建设担保有||||||
||押金及保证金|1,461,524.00|1-4年|1.53%|337,765.40|
|限公司||||||
|合计|--|41,237,786.33|--|43.14%|7,029,079.37|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|129,144,966.56||129,144,966.56|101,176,882.45||101,176,882.45|
|在产品|109,802,813.86||109,802,813.86|87,319,205.32||87,319,205.32|
|库存商品|113,552,665.66|1,664,458.20|111,888,207.46|104,795,318.17|1,940,964.09|102,854,354.08|
|低值易耗品|31,762,050.48||31,762,050.48|10,961,259.02||10,961,259.02|
|开发产品|311,875,105.64|3,750,254.63|308,124,851.01|508,775,701.40|3,750,254.63|505,025,446.77|
|开发成本|1,079,440,184.20||1,079,440,184.20|1,025,603,376.59||1,025,603,376.59|
|包装物|9,414,797.24||9,414,797.24|7,158,658.92||7,158,658.92|
|合计|1,784,992,583.64|5,414,712.83|1,779,577,870.81|1,845,790,401.87|5,691,218.72|1,840,099,183.15|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|库存商品|1,940,964.09|||276,505.89||1,664,458.20|
|开发产品|3,750,254.63|||||3,750,254.63|
|合计|5,691,218.72|||276,505.89||5,414,712.83|

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
11、持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预缴税金|81,337,680.00|74,075,167.53|
|理财产品|849,000,000.00|970,000,000.00|
|合计|930,337,680.00|1,044,075,167.53|

其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|193,365,470.38|31,603,285.20|161,762,185.18|175,365,470.38|31,603,285.20|143,762,185.18|
|按成本计量的|193,365,470.38|31,603,285.20|161,762,185.18|175,365,470.38|31,603,285.20|143,762,185.18|
|合计|193,365,470.38|31,603,285.20|161,762,185.18|175,365,470.38|31,603,285.20|143,762,185.18|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投||
||||||||||资单位|本期现|
|被投资单位|||本期减|||本期|本期||||
||期初|本期增加||期末|期初|||期末|持股比|金红利|
||||少|||增加|减少||||
||||||||||例||
|吉林银行|4,443,095.20|||4,443,095.20|||||0.05%||
|长春高新东光|||||||||||
||303,358.18|||303,358.18|||||4.00%||
|电子有限公司|||||||||||
|吉林省国家生|||||||||||
|物产业创业投|||||||||||
||7,127,700.00|||7,127,700.00|||||3.45%||
|资基金有限公|||||||||||
|司|||||||||||
|荷兰Mucosis公|||||||||||
||31,603,285.20|||31,603,285.20|31,603,285.20|||31,603,285.20|25.00%||
|司|||||||||||
|长春高新置业|||||||||||
||20,000,000.00|||20,000,000.00|||||20.00%||
|发展有限公司|||||||||||
|茂县国康林麝|||||||||||
|养殖科技有限|510,000.00|||510,000.00|||||51.00%||
|公司|||||||||||
|Rani|||||||||||
|Therapeutics|99,378,031.80|||99,378,031.80|||||1.40%||
|有限责任公司|||||||||||
|吉林省银河生|||||||||||
|物产业创业投|||||||||||
||12,000,000.00|18,000,000.00||30,000,000.00|||||11.43%||
|资基金合伙企|||||||||||
|业（有限合伙）|||||||||||
|合计|175,365,470.38|18,000,000.00||193,365,470.38|31,603,285.20|||31,603,285.20|--||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|期初已计提减值余额|31,603,285.20||31,603,285.20|
|期末已计提减值余额|31,603,285.20||31,603,285.20|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度|（个月）|||

其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动|||||||||减值准备期末余额|
||||减少投资|权益法下确|其他综合收益调整||宣告发|||||
|被投资单位|期初余额|追加||||其他权||计提减||期末余额||
|||||认的投资损|||放现金||其他|||
|||投资||||益变动||值准备||||
|||||益|||股利或|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||||利润||
|一、合营企业|||||
|二、联营企业|||||
|吉林瑞隆药业有限|||||
||3,315,943.75|-89,945.89||3,225,997.86|
|责任公司|||||
|上海金蓓高医院投|||||
||8,025,362.27|-61,270.35||7,964,091.92|
|资管理有限公司|||||
|长春万拓房地产开|||||
||8,509,054.53|349,890.32||8,858,944.85|
|发有限公司|||||
|上海瑞宙生物科技|||||
||48,903,968.39|-7,921,568.90||40,982,399.49|
|有限公司|||||
|陕西春晖百奥医疗|||||
||5,606,353.84|-311,945.30||5,294,408.54|
|科技有限责任公司|||||
|小计|74,360,682.78|-8,034,840.12||66,325,842.66|
|合计|74,360,682.78|-8,034,840.12||66,325,842.66|

其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|137,710,517.76|||137,710,517.76|
|2.本期增加金额|525,911.73|||525,911.73|
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产\|||||
||525,911.73|||525,911.73|
|在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|138,236,429.49|||138,236,429.49|

||||
|-|-|-|
|二、累计折旧和累计摊销|||
|1.期初余额|51,942,828.46|51,942,828.46|
|2.本期增加金额|1,898,884.05|1,898,884.05|
|（1）计提或摊销|1,898,884.05|1,898,884.05|
|3.本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|53,841,712.51|53,841,712.51|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）计提|||
|3、本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|84,394,716.98|84,394,716.98|
|2.期初账面价值|85,767,689.30|85,767,689.30|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|其他|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|664,347,852.01|859,806,881.28|41,334,500.65|15,889,945.05|14,264,474.16|1,595,643,653.15|
|2.本期增加金|||||||
||3,987,415.58|31,005,959.83|3,034,253.84|223,576.40|1,367,376.00|39,618,581.65|
|额|||||||
|（1）购置|3,987,415.58|30,455,821.23|3,034,253.84|223,576.40|1,367,376.00|39,068,443.05|
|（2）在建工|||||||
|||550,138.60||||550,138.60|
|程转入|||||||
|（3）企业合|||||||
|并增加|||||||
|3.本期减少金|||||||
||125,000.00|9,367,264.63|979,817.50|42,636.00|20,416.00|10,535,134.13|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
||125,000.00|9,367,264.63|979,817.50|42,636.00|20,416.00|10,535,134.13|
|报废|||||||
|4.期末余额|668,210,267.59|881,445,576.48|43,388,936.99|16,070,885.45|15,611,434.16|1,624,727,100.67|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|141,682,263.46|302,057,363.43|16,213,458.96|10,815,708.85|3,195,527.92|473,964,322.62|
|2.本期增加金|||||||
||10,976,084.92|34,374,277.33|2,054,175.84|474,920.80|758,904.70|48,638,363.59|
|额|||||||
|（1）计提|10,976,084.92|34,374,277.33|2,054,175.84|474,920.80|758,904.70|48,638,363.59|
|3.本期减少金|||||||
||29,362.50|7,639,639.79|254,503.14|113,398.78|20,416.00|8,057,320.21|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
||29,362.50|7,639,639.79|254,503.14|113,398.78|20,416.00|8,057,320.21|
|报废|||||||
|4.期末余额|152,628,985.88|328,792,000.97|18,013,131.66|11,177,230.87|3,934,016.62|514,545,366.00|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|5,522,649.01|155,088.47|||56,303.99|5,734,041.47|
|2.本期增加金|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|报废|||||||
|4.期末余额|5,522,649.01|155,088.47|||56,303.99|5,734,041.47|
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价|||||||
||510,058,632.70|552,498,487.04|25,375,805.33|4,893,654.58|11,621,113.55|1,104,447,693.20|
|值|||||||
|2.期初账面价|||||||
||517,142,939.54|557,594,429.38|25,121,041.69|5,074,236.20|11,012,642.25|1,115,945,289.06|
|值|||||||

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
|房屋及建筑物|80,870,289.15|39,886,265.25|5,546,951.39|35,437,072.51|天都大酒店|
|合计|80,870,289.15|39,886,265.25|5,546,951.39|35,437,072.51||

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|百益房产|69,919,473.96|正在办理中|
|百克生物房产|114,461,414.48|正在办理中|
|合计|184,380,888.44||

其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|百克生物疫苗基地|135,968,513.81||135,968,513.81|103,285,341.18||103,285,341.18|
|百益车间及锅炉房|25,738,623.50||25,738,623.50|25,001,245.97||25,001,245.97|
|金赛新厂生产楼2|||||||
||26,228,582.34||26,228,582.34|2,326,383.27||2,326,383.27|
|（抗体大楼）|||||||
|金赛甲一东街厂房|2,764,583.70||2,764,583.70|2,764,583.70||2,764,583.70|
|金赛吉林PEG外租|||||||
|||||1,398,500.00||1,398,500.00|
|厂房|||||||
|金赛新厂区仓储大|||||||
||24,432,746.11||24,432,746.11|19,817,977.50||19,817,977.50|
|楼|||||||
|华康新厂区建设|13,707,665.79||13,707,665.79|10,255,656.30||10,255,656.30|
|其他|390,012.44||390,012.44|167,801.23||167,801.23|
|合计|229,230,727.69||229,230,727.69|165,017,489.15||165,017,489.15|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本|本期||
||||||本期其||||||||
|项目名|||本期增加金|入固定|||计投入|工程|利息资本化|期利息|利息|资金|
||预算数|期初余额|||他减少|期末余额|||||||
|称|||额|资产金|||占预算|进度|累计金额|资本化|资本|来源|
||||||金额||||||||
|||||额|||比例|||金额|化率||
|百克疫||||||||||||募股|
||639,000,000.00|103,285,341.18|33,168,352.63|485,180.00||135,968,513.81|62.90%|90.00%|2,710,319.95||||
|苗基地||||||||||||资金|
|百益车|||||||||||||
|间及锅|114,845,159.16|25,001,245.97|737,377.53|||25,738,623.50|92.64%|93.00%||||其他|
|炉房|||||||||||||
|金赛新|||||||||||||
|厂生产|||||||||||||
||127,040,000.00|2,326,383.27|23,902,199.07|||26,228,582.34|20.65%|30.00%||||其他|
|楼2（抗|||||||||||||
|体大楼）|||||||||||||
|金赛新|||||||||||||
||78,800,000.00|19,817,977.50|4,614,768.61|||24,432,746.11|31.01%|70.00%||||其他|
|厂区仓|||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|储大楼||||||||||
|华康新||||||||||
|厂区建|800,000,000.00|10,255,656.30|3,452,009.49||13,707,665.79|1.71%|6.00%||其他|
|设||||||||||
|合计|1,759,685,159.16|160,686,604.22|65,874,707.33|485,180.00|226,076,131.55|--|--|2,710,319.95|--|

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
21、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
22、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|其他|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|157,944,641.53|16,155,835.00|198,908,490.18|4,052,104.68|377,061,071.39|
|2.本期增加金额|54,047.64||50,686,805.83|79,486.21|50,820,339.68|
|（1）购置|54,047.64|||79,486.21|133,533.85|
|（2）内部研发|||50,686,805.83||50,686,805.83|
|（3）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|157,998,689.17|16,155,835.00|249,595,296.01|4,131,590.89|427,881,411.07|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|31,841,177.28|2,288,743.63|163,579,263.19|2,475,345.81|200,184,529.91|
|2.本期增加金额|1,909,491.29|854,841.10|5,286,783.88|241,305.84|8,292,422.11|
|（1）计提|1,909,491.29|854,841.10|5,286,783.88|241,305.84|8,292,422.11|
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|33,750,668.57|3,143,584.73|168,866,047.07|2,716,651.65|208,476,952.02|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||7,737,091.39|568,106.24||8,305,197.63|
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额||7,737,091.39|568,106.24||8,305,197.63|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|124,248,020.6|0 5,275,158.88|80,161,142.70|1,414,939.24|211,099,261.42|
|2.期初账面价值|126,103,464.2|5 6,129,999.98|34,761,120.75|1,576,758.87|168,571,343.85|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例11.85%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|华康药业2015年购置||主要是由于实行两证合一的政策，必须在园区厂房建设完工后，容积率达到|
||27,075,117.93||
|工业园的土地使用权||70%以上，绿化面积不超过20%才可以办理土地证。|

其他说明：
26、开发支出
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|内部开发支||确认为无形资|转入当期|期末余额|
||||其他||||
|||出||产|损益||
|银花泌炎灵|9,662,852.02|337,976.74||||10,000,828.76|
|十味香鹿胶囊|7,564,447.64|10,031.45||||7,574,479.09|
|艾塞那肽项目|18,605,357.31|8,374,927.05||||26,980,284.36|
|长效重组人生长|||||||
|激素(PEGGH)四|40,200,346.95|10,486,458.88||50,686,805.83|||
|期临床|||||||
|注射用重组人促|||||||
||9,735,221.83|750,423.03||||10,485,644.86|
|卵泡激素|||||||
|鼻喷冻干流感减|||||||
||54,974,094.06|9,773,886.46||||64,747,980.52|
|毒活疫苗|||||||
|冻干人用狂犬病|||||||
||4,435,799.90|83,338.55||||4,519,138.45|
|疫苗（Vero）|||||||
|合计|145,178,119.71|29,817,042.16||50,686,805.83||124,308,356.04|

其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|固定资产改造|6,741,766.06|2,373,374.17|1,954,177.98||7,160,962.25|
|合计|6,741,766.06|2,373,374.17|1,954,177.98||7,160,962.25|

其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|41,921,520.04|6,082,938.02|39,809,228.39|6,263,836.98|
|内部交易未实现利润|1,863,193.92|445,797.66|1,863,193.92|445,797.66|
|存货跌价准备|1,724,464.13|258,669.62|1,724,464.13|258,669.62|
|预提土地增值税|140,379,770.00|35,094,942.50|140,379,770.00|35,094,942.50|
|未取得发票的费用|34,397,560.36|8,599,390.09|19,348,953.47|4,837,238.37|
|暂估开发成本|39,239,356.48|9,809,839.12|45,751,407.11|11,437,851.78|

||||||
|-|-|-|-|-|
|递延收益|28,868,841.53|4,330,326.23|28,868,841.56|4,330,326.23|
|可供出售金融资产减值|||||
||31,603,285.20|4,740,492.78|31,603,285.20|4,740,492.78|
|准备|||||
|预提奖金|||8,050,000.00|2,012,500.00|
|合计|319,997,991.66|69,362,396.02|317,399,143.78|69,421,655.92|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||69,362,396.02||69,421,655.92|
|递延所得税负债||464,181.55||464,181.55|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2018年|53,730,440.43|53,730,440.43||
|2019年|66,207,649.69|66,207,649.69||
|2020年|55,809,952.69|55,809,952.69||
|2021年|65,443,803.60|65,443,803.60||
|2022年|73,984,579.44|73,984,579.44||
|合计|315,176,425.85|315,176,425.85|--|

其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付工程款及设备款|218,366,575.50|119,402,443.02|
|合计|218,366,575.50|119,402,443.02|

其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信用借款|90,000,000.00|60,000,000.00|
|合计|90,000,000.00|60,000,000.00|

短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|174,874,529.12|213,126,394.61|
|1年以上|27,746,626.01|18,466,989.79|
|合计|202,621,155.13|231,593,384.40|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|长春建设股份有限公司|1,223,355.36|工程尚未结算|
|吉林省联美商贸有限公司|1,098,109.00|工程尚未结算|
|合计|2,321,464.36|--|

其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|241,929,360.82|395,943,574.68|
|1年以上|219,026,657.11|10,646,053.95|
|合计|460,956,017.93|406,589,628.63|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|预收商品房销售款|217,935,003.00|房屋尚未交付|
|合计|217,935,003.00|--|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|224,242,365.22|450,069,178.87|408,977,725.16|265,333,818.93|
|二、离职后福利-设定提|||||
||1,129,717.28|34,894,835.61|29,190,553.20|6,833,999.69|
|存计划|||||
|三、辞退福利||727,582.61|727,582.61||
|合计|225,372,082.50|485,691,597.09|438,895,860.97|272,167,818.62|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和补贴|202,631,067.22|404,938,250.97|370,337,908.87|237,231,409.32|
|2、职工福利费||8,871,147.81|8,871,147.81||
|3、社会保险费|16,232.80|12,775,708.83|12,504,135.67|287,805.96|
|其中：医疗保险费|14,016.76|11,253,768.55|10,978,784.91|289,000.40|
|工伤保险费|1,015.59|727,212.58|727,524.46|703.71|
|生育保险费|1,200.45|794,727.70|797,826.30|-1,898.15|
|4、住房公积金|294,952.30|14,969,458.72|13,951,828.31|1,312,582.71|
|5、工会经费和职工教育经费|21,300,112.90|8,514,612.54|3,312,704.50|26,502,020.94|
|合计|224,242,365.22|450,069,178.87|408,977,725.16|265,333,818.93|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|996,562.95|33,828,293.82|28,250,053.58|6,574,803.19|
|2、失业保险费|133,154.33|990,964.35|914,086.30|210,032.38|
|3、企业年金缴费||75,577.44|26,413.32|49,164.12|
|合计|1,129,717.28|34,894,835.61|29,190,553.20|6,833,999.69|

其他说明：
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|21,951,243.90|14,791,062.24|
|企业所得税|81,537,473.94|67,173,584.59|
|个人所得税|3,272,903.75|7,211,188.43|
|城市维护建设税|1,533,438.83|1,006,399.42|
|房产税|1,813,600.31|1,264,491.54|
|土地使用税|1,225,153.49|1,132,276.50|
|教育费附加|1,092,389.21|715,245.54|
|其他税费||187,729.55|
|合计|112,426,203.43|93,481,977.81|

其他说明：
39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长春市二建公司|50,400.00|50,400.00|
|社会公众股|2,971.56|2,971.56|
|内部职工股|8,047.76|8,047.76|
|长春高新超达投资有限公司|15,480,049.83||
|合计|15,541,469.15|61,419.32|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|单位往来|320,832,738.49|297,656,929.79|
|代扣代缴款|11,274,572.27|18,622,641.08|
|风险金及保证金|295,959,645.84|255,632,764.48|
|销售费用|15,072,338.67|44,438,704.65|
|其他|11,489,608.64|2,992,015.23|
|合计|654,628,903.91|619,343,055.23|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|长春深华房地产开发有限公司|238,566,446.98|未到结算期|
|合计|238,566,446.98|--|

其他说明
42、持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付职工薪酬||63,298.10|
|其他应付款||33,484,201.31|
|递延收益||1,063,788.83|
|合计||34,611,288.24|

其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|360,000.00|360,000.00|
|合计|360,000.00|360,000.00|

其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预提土地增值税|156,463,370.00|124,379,770.00|
|预提销售费用|270,456,678.58|177,890,191.17|
|合计|426,920,048.58|302,269,961.17|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|1,312,500.00|1,370,000.00|
|信用借款|11,120,000.00|11,120,000.00|
|合计|12,432,500.00|12,490,000.00|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

其他说明：
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|164,462,848.46|810,000.00|9,256,592.79|156,016,255.67||
|合计|164,462,848.46|810,000.00|9,256,592.79|156,016,255.67|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计||本期冲||||
|||本期新增|入营业|本期计入其|减成本|其他||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||||||期末余额||
|||补助金额|外收入|他收益金额|费用金|变动||与收益相关|
||||金额||额||||
|金赛重组人生长激素多剂型|||||||||
||4,072,258.33|||307,987.96|||3,764,270.37|与资产相关|
|成果产业化|||||||||
|金赛外用凝胶高技术产业化|1,799,106.38|||124,200.00|||1,674,906.38|与资产相关|
|金赛药业长春高新区长白彗|||||||||
||1,200,000.00||||||1,200,000.00|与资产相关|
|谷英才计划资金|||||||||
|金赛重组人粒细胞集落刺激|||||||||
||2,700,000.00||||||2,700,000.00|与资产相关|
|因子注射液技术改造|||||||||
|金赛十二五重大专项国家补|||||||||
||4,778,101.25|||38,201.12|||4,739,900.13|与资产相关|
|助资金|||||||||
|人乳头瘤病毒疫苗研制与开|||||||||
||200,000.00|||200,000.00||||与资产相关|
|发|||||||||
|百克生物收到政府奖励资金|1,074,531.98|||77,772.24|||996,759.74|与资产相关|
|百克生物重大传染病防治专|||||||||
||1,341,716.00|||1,091,716.00|||250,000.00|与资产相关|
|项经费|||||||||
|百克生物鼻喷式流感减毒活|||||||||
||1,499,999.96||||||1,499,999.96|与资产相关|
|疫苗新药创制项目|||||||||
|百克生物水痘项目GMP升级|||||||||
||2,373,333.33|||148,333.34|||2,224,999.99|与资产相关|
|改造|||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|百克生物艾塞那肽及减毒活|||||
||2,853,219.00|2,640,719.00|212,500.00|与资产相关|
|疫苗|||||
|WHO国际组织资助资金|1,802,319.81|101,064.66|1,701,255.15|与资产相关|
|重要新发突发病原体群体性|||||
||1,591,200.00||1,591,200.00|与资产相关|
|免疫预防技术与产品研究|||||
|百克生物中小企业发展专项|||||
||93,055.58|4,166.64|88,888.94|与资产相关|
|资金|||||
|呼吸道合胞病毒（RSV)疫苗的|||||
||200,000.00|100,000.00|100,000.00|与资产相关|
|研究开发|||||
|昆虫细胞-杆状病毒表达载体|||||
||116,666.65|58,333.34|58,333.31|与资产相关|
|系统产业化项目|||||
|传统疫苗-冻干水痘减毒活疫|||||
||266,666.65|133,333.34|133,333.31|与资产相关|
|苗的二次开发|||||
|昆虫细胞-杆状病毒表达系统|||||
||240,000.00|120,000.00|120,000.00|与资产相关|
|关键共性技术研发|||||
|百克生物带状疱疹减毒活疫|||||
||333,333.33|83,333.34|249,999.99|与资产相关|
|苗的一，二期临床研究|||||
|百克生物百白破Hib联合疫苗|||||
||333,333.33|83,333.34|249,999.99|与资产相关|
|的研究开发|||||
|迈丰人用狂犬疫苗|782,299.64|39,115.02|743,184.62|与资产相关|
|迈丰填充床技术生产PM狂犬|||||
||280,000.04|221,666.71|58,333.33|与资产相关|
|疫苗工艺的开发|||||
|迈丰抗肿瘤双特异双杀伤重|||||
||64,000.04|64,000.04||与资产相关|
|组腺病毒临床前研究|||||
|迈丰人用狂犬病疫苗（vero细|||||
||90,000.00|90,000.00||与资产相关|
|胞)的研究开发|||||
|多肽新药艾塞那肽产业化升|||||
||18,672,222.18|83,333.34|18,588,888.84|与资产相关|
|级项目|||||
|圣亚伪人参皂苷元|183,333.33||183,333.33|与资产相关|
|华康新产品开发政府补助|27,732,234.00|2,638,650.00|25,093,584.00|与资产相关|
|华康科技富民强县项目|645,000.00|57,500.00|587,500.00|与资产相关|
|华康工业园建设|76,850,000.00|17,500.00|76,832,500.00|与资产相关|
|敦化市财政局应用技术研究|||||
||2,581,400.00|195,000.00|2,386,400.00|与资产相关|
|与开发|||||
|华康针剂及原料药车间GMP|||||
||2,495,500.00|161,000.00|2,334,500.00|与资产相关|
|认证|||||
|华康省科技（益智颗粒专项资|||||
||480,000.00||480,000.00|与资产相关|
|金）|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|华康拟人参皂苷DQ|88,351.00|||88,351.00|与资产相关|
|华康PDQ滴丸临床前研究|80,000.00||8,000.00|72,000.00|与资产相关|
|华康新产品开发政府补助|166,666.65||83,333.34|83,333.31|与资产相关|
|华康清胃止痛微丸专利转化||||||
||250,000.00||12,500.00|237,500.00|与资产相关|
|项目||||||
|华康银花泌炎灵片临床试验||||||
||300,000.00||7,500.00|292,500.00|与资产相关|
|款||||||
|华康1.1类新药伪人参皂苷||||||
||1,200,000.00|||1,200,000.00|与资产相关|
|GQ注射液二期临床研究||||||
|华康一类创新药伪人参皂苷||||||
||1,653,000.00|||1,653,000.00|与资产相关|
|GQ注射液Ⅱ/Ⅲ期临床研究||||||
|华康健康云平台|1,000,000.00||240,000.00|760,000.00|与资产相关|
|新型疫苗佐剂的临床前研究||150,000.00|25,000.02|124,999.98|与资产相关|
|鼻喷液体流感减毒活疫苗的||||||
|||450,000.00||450,000.00|与资产相关|
|产业化开发||||||
|改善肝损伤专项资金||210,000.00||210,000.00|与资产相关|
|合计|164,462,848.46|810,000.00|9,256,592.79|156,016,255.67|--|

其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|170,112,265.00||||||170,112,265.00|

其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,862,304,593.23|||1,862,304,593.23|
|其他资本公积|104,795,441.17||1,200,000.00|103,595,441.17|
|合计|1,967,100,034.40||1,200,000.00|1,965,900,034.40|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|||本期所得税前发生额|减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
||||其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
||||当期转入损益|||东||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|184,038,898.53|||184,038,898.53|
|任意盈余公积|159,408,774.11|||159,408,774.11|
|合计|343,447,672.64|||343,447,672.64|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|1,945,183,600.55|1,422,111,288.05|
|调整后期初未分配利润|1,945,183,600.55|1,422,111,288.05|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|547,988,497.62|284,040,468.09|
|应付普通股股利|136,089,812.00|136,089,812.00|
|期末未分配利润|2,357,082,286.17|1,570,061,944.14|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|2,749,231,916.49|438,554,000.70|1,600,067,646.89|203,960,583.76|
|合计|2,749,231,916.49|438,554,000.70|1,600,067,646.89|203,960,583.76|

62、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|城市维护建设税|9,801,558.90|5,946,044.23|
|教育费附加|5,319,096.36|4,206,824.78|
|房产税|3,943,019.70|3,330,927.16|
|土地使用税|2,439,747.92|2,685,240.05|
|车船使用税|17,163.86|15,900.00|
|印花税|1,861,442.31|331,296.70|
|土地增值税|39,793,537.11|3,595,857.26|
|其他|79,481.78||
|合计|63,255,047.94|20,112,090.18|

其他说明：
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售提成、服务费|473,033,690.05|341,969,684.43|
|广告、宣传费|15,067,062.00|82,867,135.40|
|会议费|32,999,086.31|22,112,193.69|
|工资、奖金、职工福利|371,634,797.41|160,304,989.85|
|差旅费|23,440,198.60|16,233,892.88|
|交际费|9,631,769.17|6,008,151.68|
|运费|20,773,586.95|10,811,487.77|
|办公、通讯费|16,218,134.05|9,597,514.74|
|各项摊销费用|429,168.07|137,677.89|
|房租、水电费|6,210,673.20|5,566,337.10|
|劳务费|6,896,504.10|5,388,147.33|
|其他|8,935,434.08|7,173,817.82|
|合计|985,270,103.99|668,171,030.58|

其他说明：
64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|新产品、技术开发费|193,418,999.94|105,450,361.89|

||||
|-|-|-|
|职工薪酬及福利|78,122,775.66|62,815,101.99|
|税费|96,129.11|299,203.19|
|存货盘亏或盘盈|1,828,121.05|3,215,297.29|
|办公费|13,085,463.66|9,196,465.57|
|折旧、摊销|15,342,289.60|10,114,932.24|
|差旅费|2,340,447.64|2,344,265.43|
|房屋水电|6,050,794.94|6,710,351.46|
|中介机构费|2,009,151.76|2,252,191.81|
|业务招待费|1,121,623.71|1,328,988.02|
|保险费及住房公积金|10,376,364.61|8,143,589.77|
|其他|9,685,056.25|8,437,898.18|
|合计|333,477,217.93|220,308,646.84|

其他说明：
65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|3,338,997.41|1,529,178.90|
|减：利息收入|8,067,858.37|7,764,920.82|
|汇兑损失|73,207.03|385,372.85|
|减：汇兑收益|551,040.58||
|其他|107,511.10|150,260.82|
|合计|-5,099,183.41|-5,700,108.25|

其他说明：
66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|22,373,527.81|8,746,813.58|
|二、存货跌价损失|-36,277.34|-6,261,486.10|
|合计|22,337,250.47|2,485,327.48|

其他说明：
67、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

其他说明：
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-8,034,840.12|-2,911,606.80|
|处置长期股权投资产生的投资收益|21,696,531.57||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|528,885.00||
|理财产品收益|22,719,159.53|25,323,668.69|
|合计|36,909,735.98|22,412,061.89|

其他说明：
69、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|处置未划分为持有待售的固定资产而产|||
||14,175.75|-252,633.54|
|生的处置利得或损失|||
|合 计|14,175.75|-252,633.54|

70、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|现代生物疫苗科技创新经费||8,333.34|
|百克生物水痘项目GMP升级改造|148,333.34|148,333.34|
|百克生物艾塞那肽及减毒活疫苗|12,500.00|12,500.00|
|百克生物鼻喷式流感减毒活疫苗新药创制项目||83,333.34|
|迈丰药业狂犬疫苗研发资金|39,115.02|460,885.02|
|多肽新药艾塞那肽产业化升级项目|83,333.34|83,333.34|
|百克生物收到政府奖励资金||77,772.22|
|百克生物重大传染病防治专项经费||125,000.00|
|WHO国际组织资助资金|101,064.66|101,064.66|

||||
|-|-|-|
|昆虫细胞-杆状病毒表达载体系统产业化项目|120,000.00|58,333.34|
|迈丰填充床技术生产PM狂犬疫苗工艺的开发|221,666.71|34,999.98|
|呼吸道合胞病毒（RSV)疫苗的研究开发|100,000.00|100,000.00|
|昆虫细胞-杆状病毒表达系统关键共性技术研发||120,000.00|
|传统疫苗-冻干水痘减毒活疫苗的二次开发|133,333.34|133,333.34|
|重要新发突发病原体群体性免疫预防技术与产品研究||279,240.01|
|中小企业发展专项资金|4,166.64|402,777.77|
|抗狂犬病毒人源单链抗体研究||166,666.80|
|抗肿瘤双特异双杀伤重组腺病毒|64,000.04|7,999.98|
|其他涉外服务发展支出|8,333.34|33,000.00|
|华康新产品开发政府补助|3,358,483.34|3,430,901.64|
|重组人生长激素多剂型成果产业化|307,987.96|307,987.96|
|外用凝胶高技术产业化|124,200.00|124,200.00|
|十二五生长激素大品种改造|38,201.12|38,201.12|
|外贸公共服务平台建设资金|69,438.90||
|带状疱疹减毒活疫苗的一，二期临床研究|83,333.34||
|百白破Hib联合疫苗的研究开发|83,333.34||
|重组疫苗通用载体构建与应用技术平台专项资金|2,628,219.00||
|人乳头瘤病毒疫苗专利示范项目|200,000.00||
|“863”计划生物和医药技术领域“疫苗研发关键技术产品研发”项目|1,091,716.00||
|昆虫细胞-杆状病毒表达载体系统产业化项目|58,333.34||
|新型疫苗佐剂的临床前研究|25,000.02||
|收到社保局支付稳岗补贴款|174,761.47||
|收到“市高企认定后补助”-“水痘减毒活疫苗（细胞工厂）”|100,000.00||
|人用狂犬疫苗的研究开发项目|90,000.00||
|社保返还稳岗补贴|54,105.95||
|长白慧谷英才计划伯乐奖-总金额60万单位部分|140,000.00||
|2017年社保发放的稳岗津贴|476,993.04||
|长春高新2017年度科技政策兑现奖金，企业研发投入奖励资金|1,000,000.00||
|长春高新区科技金融政策资金项目|400,000.00||
|国家高企补助款|300,000.00||
|吉林省升级健康医药产业发展专项资金|500,000.00||
|市直行政事业单位共享仪器设备补助|2,000.00||
|稳岗补贴|40,024.59||

||||
|-|-|-|
|血栓心脉宁标准化建设款|25,000.00||
|工业园建设|17,500.00||
|银花泌炎灵片临床实验款|7,500.00||
|清胃止痛微专利转化项目|12,500.00||
|其他|41,777.78|96,756.43|
|合计|12,486,255.62|6,434,953.63|

71、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|政府补助|2,348,000.00|834,000.00|2,348,000.00|
|罚款净收入|376,551.28||376,551.28|
|无法支付款项|1,519.91||1,519.91|
|其他|1,675,013.74|1,276,413.51|1,675,013.74|
|合计|4,401,084.93|2,110,413.51|4,401,084.93|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
|吉林省省级|||因研究开发、||||||
|医药健康产|||技术更新及||||||
||吉林省财政厅|奖励||是|否|800,000.00||与收益相关|
|业发展专项|||改造等获得||||||
|奖励资金|||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|高新技术企|||||||||
||长春市科学技||技术更新及||||||
|业认定一次||奖励||是|否|200,000.00||与收益相关|
||术局||改造等获得||||||
|性奖励补助|||||||||
||||的补助||||||
|2017年度科|||||||||
||||因研究开发、||||||
|技政策兑现|长春高新技术||||||||
||||技术更新及||||||
|资金企业研|产业开发区管|奖励||是|否|1,000,000.00||与收益相关|
||||改造等获得||||||
|发投入奖励|理委员会||||||||
||||的补助||||||
|资金|||||||||
|科技政策兑|||||||||
||||因研究开发、||||||
|现资金科技|长春高新技术||||||||
||||技术更新及||||||
|发展计划项|产业开发区管|奖励||是|否|18,000.00||与收益相关|
||||改造等获得||||||
|目匹配资|理委员会||||||||
||||的补助||||||
|金”-企业研|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发投入奖励|||||||||
|资金|||||||||
||||因研究开发、||||||
|2017年吉林|||||||||
||||技术更新及||||||
|省质量奖奖||奖励||是|否|250,000.00||与收益相关|
||||改造等获得||||||
|励|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|省级服务业|||||||||
||||技术更新及||||||
|发展专项资|吉林省统计局|奖励||是|否|80,000.00||与收益相关|
||||改造等获得||||||
|金|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|延边州科技|||||||||
||||技术更新及||||||
|局科技进步|延边州科技局|奖励||是|否||70,000.00|与收益相关|
||||改造等获得||||||
|奖|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|敦化市省级|||||||||
||敦化市省级外||技术更新及||||||
|外经贸发展||奖励||是|否||14,000.00|与收益相关|
||经贸||改造等获得||||||
|引导资金|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|吉林省质量|||||||||
||||技术更新及||||||
|技术监督局|敦化市财政局|奖励||是|否||100,000.00|与收益相关|
||||改造等获得||||||
|名牌奖励款|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|延边州质量|||||||||
||延边州质量技||技术更新及||||||
|技术监督局||奖励||是|否||50,000.00|与收益相关|
||术监督局||改造等获得||||||
|奖励金|||||||||
||||的补助||||||
|2016年重点|||||||||
||||因研究开发、||||||
|企业，增量企|||||||||
||||技术更新及||||||
|业流动资金|长春市财政局|奖励||是|否||500,000.00|与收益相关|
||||改造等获得||||||
|贷款贴息和|||||||||
||||的补助||||||
|事后奖补|||||||||
|长春市工业|||||||||
||||因研究开发、||||||
|战略性新兴|||||||||
||||技术更新及||||||
|产业和中小|长春市财政局|奖励||是|否||100,000.00|与收益相关|
||||改造等获得||||||
|企业发展专|||||||||
||||的补助||||||
|项资金|||||||||
|合计|--|--|--|--|--|2,348,000.00|834,000.00|--|

其他说明：
72、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|对外捐赠|10,149,397.59|5,045,223.52|10,149,397.59|
|罚款赔偿支出|2,156,070.31|25,232.15|2,156,070.31|
|非常损失|51,561.04||51,561.04|
|其他|26,212.01||26,212.01|
|资产报废、毁损损失|2,271,637.84|11,638,353.44|2,271,637.84|
|合计|14,654,878.79|16,708,809.11|14,654,878.79|

其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|154,613,196.53|78,391,958.73|
|递延所得税费用|59,259.90|728,110.58|
|合计|154,672,456.43|79,120,069.31|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|950,593,852.36|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|237,547,360.24|
|子公司适用不同税率的影响|-87,493,217.32|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||4,618,313.51|
|损的影响||
|所得税费用|154,672,456.43|

其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款|15,667,462.85|178,217,235.92|
|政府补助|6,040,206.88|18,517,356.43|
|备用金|6,302,472.87|11,051,898.20|
|利息收入|7,427,976.89|7,764,920.82|
|保证金及押金|24,841,831.87|25,570,644.56|
|代收款|13,806,653.32|4,916,145.58|
|其他|3,848,000.58|7,032,460.78|
|合计|77,934,605.26|253,070,662.29|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|单位往来|527,350,562.48|154,231,992.99|
|办公费|31,640,654.12|42,896,110.94|
|保证金|25,207,931.43|13,272,427.01|
|备用金|7,009,750.85|6,154,266.96|
|差旅费|8,941,332.34|9,019,339.55|
|运输费|14,310,495.56|6,035,228.73|
|广告费|33,507,134.68|75,744,861.29|
|会议费|52,290,468.88|18,307,434.70|
|销售费用|444,152,942.03|301,661,623.57|
|研发费|47,215,607.15|51,259,348.93|
|业务招待费|10,587,222.55|4,096,180.56|
|中介费|1,098,367.36|1,518,087.89|
|代收代缴款项|8,222,689.64||
|其他|5,405,205.65|8,091,097.81|
|合计|1,216,940,364.72|692,288,000.93|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|投资理财产品|1,968,000,000.00|1,920,000,000.00|
|合计|1,968,000,000.00|1,920,000,000.00|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|投资理财产品|1,847,000,000.00|1,596,000,000.00|
|合计|1,847,000,000.00|1,596,000,000.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|795,921,395.93|425,605,993.37|
|加：资产减值准备|22,337,250.47|2,485,327.48|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||50,537,247.64|37,323,328.36|
|物资产折旧|||

||||
|-|-|-|
|无形资产摊销|8,292,422.11|5,189,365.64|
|长期待摊费用摊销|1,954,177.98|1,251,658.40|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||14,175.75|252,633.54|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|3,338,997.41|1,529,178.90|
|投资损失（收益以“－”号填列）|36,909,735.98|22,412,061.89|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|59,259.90|728,110.58|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|60,521,312.34|-986,367,701.33|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-1,036,156,586.12|-57,171,699.53|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||242,623,465.07|305,269,167.95|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|186,352,854.46|-241,492,574.75|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,170,852,496.04|810,300,465.03|
|减：现金的期初余额|1,390,292,603.27|1,117,092,300.09|
|现金及现金等价物净增加额|-219,440,107.23|-306,791,835.06|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|1,170,852,496.04|1,390,292,603.27|
|其中：库存现金|328,379.61|566,266.19|
|可随时用于支付的银行存款|1,170,524,116.43|1,389,726,337.08|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,170,852,496.04|1,390,292,603.27|

其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|

其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|

其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
||
|-|
|合并成本|

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
|||
|-|-|
|购买日公允价值|购买日账面价值|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（一）本期增加子公司的情况
1、本公司之子公司长春金赛药业股份有限公司于2018年3月12日成立吉林省金派格药业有限责任公司，注册资本1000万元，持股比例100%，本期将纳入财务报表合并范围。
2、本公司之子公司长春金赛药业股份有限公司于2018年3月12日成立吉林省金康安医药咨询管理有限责任公司，注册资本1000万元，持股比例100%，本期将纳入财务报表合并范围。
（二）本期减少子公司股权情况
本公司与长春百克药业有限责任公司（以下简称“百克药业”）就股权回购事项于 2017年 8月 16日签署了《股权回购协议》。公司于 2017年 8月 17日召开第八届董事会第二十三次会议审议通过了《关于长春百克药业有限责任公司股份回购的议案》。2018年 3月 27日，百克药业完成减资工商变更，股东由本公司和美国 VITAL公司两家变更为美国 VITAL公司独资，注册资本由 1,700万元减少到 680万元，并已取得变更后的营业执照。因此本期不再将百克药业纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|吉林华康药业股份有限公司|吉林省敦化市|吉林省敦化市|制药业|47.75%||投资设立|
|长春高新房地产开发有限责任公司|吉林省长春市|吉林省长春市|房地产|100.00%||投资设立|
|长春高新物业有限公司|吉林省长春市|吉林省长春市|物业管理|85.00%|15.00%|投资设立|
|长春金赛药业股份有限公司|吉林省长春市|吉林省长春市|制药业|70.00%||投资设立|
|长春高新科贸大厦有限公司|吉林省长春市|吉林省长春市|物业管理|97.00%|3.00%|投资设立|
|长春百克生物科技股份公司|吉林省长春市|吉林省长春市|制药业|46.15%||投资设立|
|吉林迈丰生物药业有限公司|吉林省长春市|吉林省长春市|制药业||46.15%|外购|
|长春华盛环境工程有限公司|吉林省长春市|吉林省长春市|工程类|100.00%||投资设立|
|长春百益制药有限责任公司|吉林省长春市|吉林省长春市|医药开发|50.00%|11.54%|投资设立|
|吉林圣亚医药科技有限公司|吉林省长春市|吉林省长春市|医药开发||33.42%|投资设立|
|吉林华康食元生物科技有限公司|吉林省敦化市|吉林省敦化市|食品、药品开发||47.75%|投资设立|
|吉林维泽医药连锁有限公司|吉林省长春市|吉林省长春市|零售||47.75%|投资设立|
|长春汇康网络科技有限公司|吉林省长春市|吉林省长春市|互联网服务||47.75%|投资设立|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|长沙贝诺医院有限责任公司|湖南省长沙市|湖南省长沙市|医疗卫生|26.07%|18.25%|投资设立|
|西安爱德万思医疗科技有限公司|陕西省西安市|陕西省西安市|医疗器械|37.83%||外购|
|中投高新医药产业投资基金（有限|||||||
||北京市|北京市|投资管理|99.50%||投资设立|
|合伙）|||||||
|吉林省金派格药业有限责任公司|吉林省敦化市|吉林省敦化市|制药业||70.00%|投资设立|
|吉林省金康安医药咨询管理有限责|||||||
||吉林省敦化市|吉林省敦化市|医药咨询||70.00%|投资设立|
|任公司|||||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
吉林迈丰生物药业有限公司、长春百益制药有限责任公司、吉林圣亚医药科技有限公司、吉林华康食元生物科技有限公司、吉林维泽医药连锁有限公司、长春汇康网络科技有限公司、长沙贝诺医院有限责任公司、吉林省金派格药业有限责任公司、吉林省金康安医药咨询管理有限责任公司的持股比例不同于表决权比例主要系其控股股东为本公司下属非全资子公司所致。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司持有长春百克生物科技股份公司46.15%的表决权资本，但该公司董事会中本公司占多数表决权且董事长及财务负责人由本公司委派，故本公司能够通过董事会对长春百克生物科技股份公司的日常财务及生产经营活动实施控制，根据《企业会计准则——合并财务报表》的相关规定，将其纳入财务报表合并范围。
本公司持有吉林华康药业股份有限公司47.75%的表决权资本，但该公司董事会中本公司占多数表决权且董事长由本公司委派，故本公司能够通过董事会对吉林华康药业股份有限公司的日常财务及生产经营活动实施控制，根据《企业会计准则——合并财务报表》的相关规定，将其纳入财务报表合并范围。
本公司持有西安爱德万思医疗科技有限公司37.83%表决权资本，但于2016年1月7日与吉林省国家生物产业创业投资有限责任公司签署一致行动的声明，合计持有62.31%的表决权资本，能够对西安爱德万思医疗科技有限公司的日常财务及生产经营活动实施控制，根据《企业会计准则——合并财务报表》的相关规定，将其纳入财务报表合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|长春百克生物科技股份公司|53.85%|74,453,333.99||384,150,812.81|
|长春金赛药业股份有限公司|30.00%|167,228,368.37|183,960,000.00|262,963,061.96|
|吉林华康药业股份有限公司|52.25%|10,539,887.86|28,686,000.00|134,761,956.52|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
|||非流动资|||非流动负|||非流动资|||非流动负||
|名称|流动资产||资产合计|流动负债||负债合计|流动资产||资产合计|流动负债||负债合计|
|||产|||债|||产|||债||
|长春百|||||||||||||
|克生物|||||||||||||
||631,110,513.62|713,515,392.66|1,344,625,906.28|615,164,398.45|10,853,788.31|626,018,186.76|485,248,443.83|633,887,669.14|1,119,136,112.97|523,253,319.76|15,535,675.34|538,788,995.10|
|科技股|||||||||||||
|份公司|||||||||||||
|长春金|||||||||||||
|赛药业|||||||||||||
||692,291,999.15|828,003,080.48|1,520,295,079.63|629,045,086.16|15,199,076.88|644,244,163.04|473,547,004.25|737,930,553.06|1,211,477,557.31|263,302,033.49|15,669,465.96|278,971,499.45|
|股份有|||||||||||||
|限公司|||||||||||||
|吉林华|||||||||||||
|康药业|||||||||||||
||556,223,319.41|184,609,750.34|740,833,069.75|355,458,470.71|123,886,381.08|479,344,851.79|549,022,015.49|182,341,067.42|731,363,082.91|307,789,849.89|127,154,864.42|434,944,714.31|
|股份有|||||||||||||
|限公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量|||额|金流量|
|长春百克生|||||||||
|物科技股份|574,550,184.83|138,260,601.65|138,260,601.65|31,960,248.37|302,526,492.54|62,802,052.47|62,802,052.47|23,578,310.36|
|公司|||||||||
|长春金赛药|||||||||
|业股份有限|1,510,555,861.77|557,427,894.55|557,427,894.55|597,097,316.61|945,524,134.46|348,339,357.08|348,339,357.08|352,140,273.82|
|公司|||||||||
|吉林华康药|||||||||
|业股份有限|256,132,555.19|20,172,034.18|20,172,034.18|-10,760,392.03|305,929,490.82|18,713,491.72|18,713,491.72|21,648,584.18|
|公司|||||||||

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|长春高新区超越街项目|吉林省长春市|吉林省长春市|房地产|50.00%|||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司子公司长春高新房地产开发有限责任公司与龙翔投资控股集团有限公司全资子公司长春深华房地产开发有限公司，共同签署了《长春高新区超越街项目合作开发协议书》，共同开发长春高新区超越街项目。
双方一致同意，长春深华房地产开发有限公司享有合作项目利润总额（项目利润总额=项目总收入-项目总成本，项目总成本不包括分给乙方的项目利润）的50%，长春高新房地产开发有限责任公司享有合作项目利润总额的50%。合作项目风险责任由双方按照1:1的分配比例各自承担。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|66,325,842.66|74,360,682.78|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|-8,034,840.12|-2,911,606.80|
|--其他综合收益|-8,034,840.12|-2,911,606.80|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|二、非持续的公允价值计量|--|--|--|--|

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|长春高新超达投资有限公司|长春市|投资、咨询|193,184,000.00|22.36%|22.36%|

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是长春市人民政府。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|
|吉林瑞隆药业有限责任公司|联营企业|
|长春万拓房地产开发有限公司|联营企业|
|上海金蓓高医院投资管理有限公司|联营企业|
|上海瑞宙生物科技有限公司|联营企业|
|陕西春晖百奥医疗科技有限责任公司|联营企业|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|龙翔投资控股集团有限公司|实际控制人|
|吉林银行|参股公司|
|吉林省国家生物产业创业投资基金有限公司|参股公司|
|吉林华康投资有限公司|子公司少数股东|
|敦化市惠华投资有限公司|子公司少数股东实际控制人|
|重庆金童佳健高儿童医院有限公司|联营企业子公司|
|长春深华房地产开发有限公司|实际控制人子公司|
|吉林省银河生物产业创业投资基金合伙企业（有限合伙）|子公司参股公司|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|吉林瑞隆药业有限责任公司|采购人参茎叶总皂苷|1,790,000.00||否|2,600,000.00|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|重庆金童佳健高儿童医院有限公司|销售生长激素|67,396,704.67|43,276,625.51|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|预付款项|吉林瑞隆药业有限责任公司|||4,075,739.31||
|其他应收款|长春深华房地产开发有限公司|||13,754,166.67|687,708.33|
|应收账款|重庆金童佳健高儿童医院有限公司|3,911,771.92|195,588.60|1,701,116.00|85,055.80|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|其他应付款|长春深华房地产开发有限公司|238,566,446.98|222,867,237.18|
|应付账款|吉林瑞隆药业有限责任公司|3,260,940.32||
|其他应付款|长春万拓房地产开发有限公司|24,001,200.00|24,001,200.00|
|其他应付款|长春高新超达投资有限公司||749,268.23|

||||
|-|-|-|
|应付股利|长春高新超达投资有限公司|15,480,049.83|

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
分部报告按行业确定。所有分部按照母公司会计政策执行。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|制药业|房地产行业|服务业|医疗器械|基金|分部间抵销|合计|
|一、主营业务收入|2,341,238,601.79|391,156,724.12|16,836,590.58||||2,749,231,916.49|
|二、主营业务成本|214,424,023.06|218,357,286.46|5,772,691.18||||438,554,000.70|
|三、对联营和合营企业||||||||
||-1,735,530.02|349,890.32|-6,337,255.12|-311,945.30||0.00|-8,034,840.12|
|的投资收益||||||||
|四、资产减值损失|21,556,563.70|215,134.37|24,634,205.88|698.05||-24,069,351.53|22,337,250.47|
|五、折旧费和摊销费|56,079,081.21|927,582.38|3,281,528.95|495,655.19||0.00|60,783,847.73|
|六、利润总额|836,800,571.86|84,262,296.18|432,908,801.17|-2,034,513.64|-994,556.16|-400,348,747.05|950,593,852.36|
|七、所得税费用|131,322,210.80|23,169,346.67||||180,898.96|154,672,456.43|
|八、净利润|705,478,361.06|61,092,949.51|432,908,801.17|-2,034,513.64|-994,556.16|-400,529,646.01|795,921,395.93|
|九、资产总额|3,806,546,236.70|2,750,954,727.77|3,718,141,732.07|17,312,103.75|33,688,146.52|-2,262,989,651.75|8,063,653,295.06|
|十、负债总额|1,852,649,115.60|2,289,041,648.15|116,641,923.33|5,990,653.93|60,312.33|-1,859,849,099.37|2,404,534,553.97|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|类别|||||||
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||计提比|||||
|金额|比例|金额||金额|比例|金额|计提比例|
||||例|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||
|-|-|-|
|类别|期末余额|期初余额|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风|||||||||||
|险特征组|||||||||||
|合计提坏|||||||||||
||1,559,846,800.14|100.00%|89,021,596.39|5.71%|1,470,825,203.75|1,182,209,673.77|100.00%|65,564,779.10|5.55%|1,116,644,894.67|
|账准备的|||||||||||
|其他应收|||||||||||
|款|||||||||||
|合计|1,559,846,800.14|100.00%|89,021,596.39|5.71%|1,470,825,203.75|1,182,209,673.77|100.00%|65,564,779.10|5.55%|1,116,644,894.67|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|1,452,314,833.71|72,615,741.68|5.00%|
|1年以内小计|1,452,314,833.71|72,615,741.68|5.00%|
|1至2年|76,323,031.95|7,632,303.20|10.00%|
|2至3年|18,550,111.41|3,710,022.28|20.00%|
|3年以上|12,658,823.07|5,063,529.23|40.00%|
|3至4年|9,592,419.67|3,836,967.87|40.00%|
|4至5年|1,800,089.18|720,035.67|40.00%|
|5年以上|1,266,314.22|506,525.69|40.00%|
|合计|1,559,846,800.14|89,021,596.39|5.71%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额23,456,817.29元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|代收代付款项||36,284.35|
|备用金及个人借款|2,066,275.90|1,541,345.42|
|单位往来|1,557,780,524.24|1,180,632,044.00|
|合计|1,559,846,800.14|1,182,209,673.77|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|长春高新房地产开发有限责||||||
||借款|1,272,409,060.94|1-5年|81.16%|64,862,093.41|
|任公司||||||
|长春百克生物科技股份公司|借款|191,249,985.94|1-2年|12.20%|10,837,191.90|
|长春百益制药有限责任公司|借款|82,401,950.99|1-4年|5.26%|11,646,808.35|
|西安爱德万思医疗科技有限||||||
||借款|5,550,000.00|1-2年|0.25%|480,000.00|
|公司||||||
|长春高新物业有限公司|借款|3,866,521.44|1-4年|0.35%|973,677.68|
|合计|--|1,555,477,519.31|--|99.21%|88,799,771.34|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄|预计收取的时间、金额|

||
|-|
|及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|444,383,359.16|4,500,000.00|439,883,359.16|455,083,358.26|4,500,000.00|450,583,358.26|
|对联营、合营企业投资|||||||
||32,680,087.37||32,680,087.37|39,017,342.49||39,017,342.49|
|合计|477,063,446.53|4,500,000.00|472,563,446.53|494,100,700.75|4,500,000.00|489,600,700.75|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|吉林华康药业股|||||||
||64,260,000.00|||64,260,000.00|||
|份有限公司|||||||
|长春高新房地产|||||||
|开发有限责任公|57,709,065.19|||57,709,065.19|||
|司|||||||
|长春高新物业有|||||||
||4,760,000.00|||4,760,000.00|||
|限公司|||||||
|长春金赛药业股|||||||
||51,100,000.00|||51,100,000.00|||
|份有限公司|||||||
|长春高新科贸大|||||||
||48,089,641.19|||48,089,641.19|||
|厦有限公司|||||||
|长春百克药业有|||||||
||10,699,999.10||10,699,999.10||||
|限责任公司|||||||
|长春百克生物科|||||||
||60,000,000.00|||60,000,000.00|||
|技股份公司|||||||
|长春华盛环境工|||||||
||5,000,000.00|||5,000,000.00|||
|程有限公司|||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|长沙贝诺医院有|||||
||4,500,000.00||4,500,000.00|4,500,000.00|
|限责任公司|||||
|长春百益制药有|||||
||91,724,434.28||91,724,434.28||
|限责任公司|||||
|西安爱德万思医|||||
||20,739,452.78||20,739,452.78||
|疗科技有限公司|||||
|中投高新医药产|||||
|业投资基金（有限|36,500,765.72||36,500,765.72||
|合伙）|||||
|合计|455,083,358.26|10,699,999.10|444,383,359.16|4,500,000.00|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下确|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额|追加|减少||其他综合收益调整|其他权益||计提减||期末余额||
|||||认的投资损|||现金股利||其他||期末余额|
|||投资|投资|||变动||值准备||||
|||||益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|上海瑞宙||||||||||||
|生物科技|39,017,342.49|||-6,337,255.12||||||32,680,087.37||
|有限公司||||||||||||
|小计|39,017,342.49|||-6,337,255.12||||||32,680,087.37||
|合计|39,017,342.49|||-6,337,255.12||||||32,680,087.37||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|7,189,726.21|998,717.02|6,497,110.20|875,831.51|
|合计|7,189,726.21|998,717.02|6,497,110.20|875,831.51|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|455,454,000.00|5,242,800.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|-6,337,255.12||
|处置长期股权投资产生的投资收益|-9,399,999.10||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|528,885.00||
|理财产品收益|21,010,821.93|25,323,668.69|
|合计|461,256,452.71|30,566,468.69|

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|21,710,707.32||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国|||
||14,834,255.62||
|家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有|||
|交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损||使用募集资金购买理财产品取得|
||12,111,726.04||
|益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出||收益|
|售金融资产取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-12,601,793.86||
|减：所得税影响额|25,679.76||
|少数股东权益影响额|3,209,540.44||
|合计|32,819,674.92|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|11.83%|3.22|3.22|

|||||
|-|-|-|-|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||11.09%|3.020|3.020|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
长春高新技术产业（集团）股份有限公司
董事长（签字）:马骥
2018年8月20日