上海市方达律师事务所
关于
东莞捷荣技术股份有限公司
首次公开发行股票并上市之
补充法律意见书
（三）
上海市方达律师事务所
中国·上海市
南京西路1266号
恒隆广场一期32楼
F
ANGDA PARTNERS
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上海市方达律师事务所
关于
东莞捷荣技术股份有限公司
首次公开发行股票并上市
之
补充法律意见书（三）
2016年3月23日致：东莞捷荣技术股份有限公司(以下称“发行人”或“公司”)
上海市方达律师事务所(以下称“本所”)，根据与发行人签订的《聘请法律顾问合同》(以下称“《聘请合同》”)，接受发行人的委托，对发行人进行了上市前的辅导和全面尽职调查，并担任发行人首次公开发行股票(以下称“本次发行上市”)的特聘法律顾问。本所经办律师根据《中华人民共和国公司法》(以下称
“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下称“《证券法》”)、《首次公开发行股票并上市管理办法》(以下称“《上市管理办法》”)、《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》、《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号-公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》、《律师事务所证券法律业务执业规则》及中华人民共和国（以下称“中国”，为本补充法律意见书之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区）其他相关法律、法规、规章以及规范性文件（以下合称“中国法律法规”）的规定和本所与发行人签订的《聘请合同》，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，于2014年12月19日出具了《上海市方达律师事务所关于东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票并上市之法律意见书》（以下称“《法律意见书》”）和《上海市方达律师事务所关于东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票并上市之律师工作报告》（以下称“《律师工作报告》”），于2015年3月22日出具了《上海市方达律师事务所关于东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票并上市之补充法律意见书（一）》（以下称“《补充法律意见（一）》”），于2015年9月22日出具了《上海市方达律师事务所关于东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票并上市之补充法律意见书（二）》（以下称“《补充法律意见（二）》”）。
鉴于发行人申报财务审计报告增加了2015年度数据，且《东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》（以下简称“《招股说明书》”）和其他相关申报文件发生了部分修改和变动，本所现就发行人生产经营过程中发生的或变化的重大事项，以及《审计报告》、《招股说明书》和其他相关申报文件相关修改和变动部分所涉及的法律问题，出具本补充法律意见书（以下简称“本补充法律意见书”）。
本补充法律意见书未涉及的内容以《法律意见书》、《律师工作报告》及《补充法律意见（一）》、《补充法律意见（二）》为准，本所律师在《法律意见书》及《律师工作报告》的声明事项亦适用于本补充法律意见书。如无特别说明，本补充法律意见书中用语的含义与《法律意见书》及《律师工作报告》中的用语含义相同。
正文
一、 发行人本次上市的主体资格
1. 东莞市工商行政管理局于2016年2月25日向发行人换发了新的《营业执照》（统一社会信用代码为914419006665116754），发行人住所为东莞市长安镇新安工业园，法定代表人为赵晓群，注册资本为人民币180,000,00元。
二、 本次发行上市实质条件的补充核查
1. 受限于本所律师的专业知识及能力，本所律师认为，根据报告期审计报告，发行人 2013年度、2014年度、2015年度净利润分别为人民币 123,316,665.24元、157,974,729.12元和 84,439,846.99元，发行人最近三年连续盈利，具有持续盈利能力，且财务状况良好，符合《证券法》第十三条第一款第（二）项的规定。
2. 根据报告期审计报告，发行人提交的最近三年财务会计文件无重大虚假记载且无其他重大违法行为，符合《证券法》第十三条第一款第（三）项和第五十条第一款第（四）项的规定。
3. 根据报告期审计报告以及内控报告，发行人有严格的资金管理制度，截至2015年12月31日，发行人不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形，符合《上市管理办法》第二十条的规定。
4. 根据报告期审计报告，受限于本所律师的专业知识及能力并经本所律师核查，本所律师认为，发行人财务状况和资产质量良好，资产负债结构合理，具有盈利能力，现金流量正常，符合《上市管理办法》第二十一条的规定。
5. 根据内控报告，发行人按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》规定的标准于2015年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制，内控报告无保留意见，符合《上市管理办法》第二十二条的规定。
6. 根据招股说明书、报告期审计报告及本所律师核查，发行人符合《上市管理办法》第二十六条规定的下列条件：
(1) 最近 3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币 3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据；
(2) 最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币 5000万元；或者最近 3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元；
(3) 发行前股本总额不少于人民币3000万元；
(4) 最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%；
(5) 最近一期末不存在未弥补亏损。
7. 根据报告期审计报告，受限于本所律师的专业知识及能力并经本所律师核查，本所律师认为发行人2013年度、2014年度、2015年度连续盈利，发行人具有持续盈利能力，发行人不存在下列情形，符合《上市管理办法》第三十条的规定：
(1) 发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
(2) 发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
(3) 发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖；
(4) 发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益；
(5) 发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险；
(6) 其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的情形。
三、 关联交易及同业竞争的变化情况
根据发行人提供的资料并经本所律师核查，自2015年9月22日至本补充法律意见书出具日，发行人关联交易及同业竞争情况发生如下变化：
1. 发行人的董事、监事和高级管理人员及其兼职情况发生的变化：截至本补充法律意见书出具之日，发行人的董事、监事和高级管理人员及其兼职情况更新为：
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||||||||||兼职单位与公司|
||姓名||公司职务||兼职单位||兼职职务|||
||||||||||关系|
|赵晓群||董事长||香港立伟||董事||控股股东的控股股东||
|||||捷荣集团||董事||控股股东||
|||||汇盈投资||董事||股东||
|||||香港新纳||董事||控股股东参股的其他企业||
|康凯（康凯是公司实际控制人赵晓群之子）||董事、营业二部经理||重庆妈咪宝科技有限公司||法定代表人、执行董事||董事控制的其他企业||
|||||深圳市新纳科技有限公司||总经理、执行董事||董事控制的其他企业||
|||||上海昕纳||法定代表人、执行董事||控股股东参股企业控制的其他企业||

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||||||||||兼职单位与公司|
||姓名||公司职务||兼职单位||兼职职务|||
||||||||||关系|
|莫尚云||董事||深圳长城开发科技股份有限公司||副总裁兼财务总监||发行人股东长城开发||
|||||深圳开发光磁科技有限公司||董事||发行人股东长城开发的子公司||
|||||苏州长城开发科技有限公司||董事||发行人股东长城开发的子公司||
|||||深圳开发微电子有限公司||董事||发行人股东长城开发的子公司||
|||||东莞长城开发科技有限公司||董事||发行人股东长城开发的子公司||
|||||惠州长城开发科技有限公司||董事||发行人股东长城开发的子公司||
|||||深圳长城开发贸易有限公司||董事||发行人股东长城开发的子公司||
|||||深圳长城开发苏州电子有限公司||董事||发行人股东长城开发的子公司||
|||||海南长城开发科技有限公司||董事||发行人股东长城开发的子公司||
|||||沛顿科技（深圳）有限公司||董事||发行人股东长城开发的子公司||
|||||深圳长城科美技术有限公司||董事||发行人股东长城开发的子公司||
|||||深圳开发磁记录有限公司||董事||发行人股东长城开发的子公司||
|||||深圳长城开发精密技术有限公司||董事||发行人股东长城开发的子公司||

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||||||||||兼职单位与公司|
||姓名||公司职务||兼职单位||兼职职务|||
||||||||||关系|
|||||深圳长城开发电子产品维修有限公司||董事||发行人股东长城开发的子公司||
|赵绪新||独立董事||深圳大学化学与环境工程学院||能源工程系主任||无关联关系||
|傅冠强||独立董事||广东弘德投资管理有限公司||副总经理||无关联关系||
|||||深圳市凯立德科技股份有限公司||独立董事||无关联关系||
|||||深圳市普路通供应链管理股份有限公司||独立董事||无关联关系||
|||||深圳市佳信捷技术股份有限公司||董事||无关联关系||
|||||武汉烽火富华电气有限责任公司||董事||无关联关系||
|||||科顺防水科技股份有限公司||监事||无关联关系||
|张勇||独立董事||广东仁人律师事务所||发起合伙人||无关联关系||
|||||深圳市纺织（集团）股份有限公司||独立董事||无关联关系||

2.持有发行人5%以上股份的股东控股、参股的其他企业发生的变化
(1) 香港新纳：即香港新纳国际有限公司，住所：香港九龙观塘鸿图道 57号南洋广场 1407室。2015年 6月 30日，捷
荣集团、倪国涛、金丹、孙旭签订《关于合作经营香港新
纳国际有限公司的合同》。根据该合同，金丹向捷荣集团转
让其所持有的香港新纳之 271,800股股份；倪国涛向捷荣集团转让其所持有的香港新纳之1,304,400股股份；孙旭以每股港币1元的价格认购香港新纳新发行股份共3,260,000股并受让捷荣集团所持有的香港新纳之1,590,000股股份。
2015年7月4日，香港新纳通过董事会书面决议批准了此次新发行股份及股份转让事项。2015年 9月 22日，香港新纳通过董事会书面决议，批准捷荣集团、倪国涛、金丹、孙旭以每股港币1元的价格认购香港新纳新发行的股份共805,000股，其中：捷荣集团认购289,800股；倪国涛认购48,300股；金丹认购56,350股；孙旭认购410,550股。2015年12月23日，香港新纳董事会通过书面决议批准了捷荣集团向费洋转让其所持有的香港新纳之股份共计 515,750股。捷荣集团、倪国涛、金丹、孙旭、费洋已就此次股权转让事宜签订《关于合作经营香港新纳国际有限公司的合同》之《补充协议》。截至本补充法律意见书出具之日，香港新纳已发行股份总额为10,315,000股，其股权结构为：捷荣集团持股3,197,750股；倪国涛持股618,900股；金丹持股722,050股；孙旭持股5,260,550股；费洋持股 515,750股。至此，捷荣集团对香港新纳的持股比例已下降至31%，系香港新纳第二大股东。根据香港翁余阮律师行于 2016年 3月 11日出具的《补充法律意见书》，香港新纳自成立之日起，股东成员承购或或发配该公司股份的手续，均依据香港《公司条例》进行，手续合法有效。
因为捷荣集团不再控股香港新纳，因此香港新纳的全资子公司韩国新纳与上海昕纳的性质也相应变更为报告期内，实际控制人、控股股东曾经控股的其他企业。
3.发行人的控股公司及参股公司发生的变化
(1) 捷荣光电：深圳市市场监督管理局于2016年1月25日向捷荣光电核发了新的《营业执照》，根据该《营业执照》，捷荣光电的统一社会信用代码为91440300591879968X。
(2) 捷耀精密：深圳市市场监督管理局于2016年1月25日向捷耀精密核发了新的《营业执照》，根据该《营业执照》，捷耀精密的统一社会信用代码为91440300559896661A。
(3) 重庆捷荣：即重庆捷荣四联光电有限公司（下称“重庆捷荣”）。2015年 8月 17日，发行人与重庆四联光电科技有限公司（下称“重庆四联”）签订《重庆捷荣四联光电有限公司章程》，约定由双方共同出资设立重庆捷荣。根据约定，重庆捷荣注册资本为人民币 1,000万元，发行人认缴人民币600万元，重庆四联认缴人民币400万元，双方均以货币出资。2015年 9月 23日，重庆市工商行政管理局南岸区分局出具（渝经）登记内设字[2015]第087108号《准予设立/开业登记通知书》批准了重庆捷荣开业登记，并于同日向重庆捷荣核发了注册号为500902008255784（1-1-1）的《营业执照》。根据该《营业执照》，重庆捷荣注册资本为人民币 1,000万元，住所为重庆市南岸区江峡路一号新天泽国际总部城7幢1单元4-14，法定代表人为赵晓群，营业期限自2015年9月23日至2025年12月31日，经营范围为“光学产品及电子产品的研发、生产，销售及技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）”。
4.发行人关联交易的变化
(1) 发行人与关联方之间新增的经常性关联交易
发行人向深圳长城开发科技股份有限公司和东莞长城开发科技有限公司分别销售手机结构精密件，2015年度的销售金额分别为人民币 362,521.33元、100,439.56元，合计人民币462,960.89元。
发行人子公司捷荣光电向重庆四联光电科技有限公司采购采购蓝宝石方片，2015年度的销售金额为1,054.74万元。
(2) 发行人与关联方之间新增的偶发性关联交易
发行人与捷荣集团于 2015年 12月 31日签订借款合同，约定捷荣集团向发行人支付金额等于相当于美元 5,000,000元的人民币（按照 6.4936的汇率折算为人民币 32,468,000元）作为贷款，借款期限自第一笔外债资金到账之日起12个月，贷款利息为年息5%，用途是购买材料及员工工资发放、水电费、房租等企业日常经营。
香港捷荣、中国银行（香港）有限公司、发行人、捷荣集团以及赵晓群于 2015年 12月 22日签订了授信协议（L/CCA/209/15/100410-00/F/52839），由中国银行（香港）有限公司向香港捷荣提供用于信用证、托收、远期交割合约等用途的授信额度共计港币113,000,000元。由发行人、捷荣集团以及赵晓群为该授信协议提供担保，担保金额分别为港币113,000,000、无限额和港币113,000,000。
根据发行人确认并经本所经办律师核查，自报告期起始之日至本补充法律意见书出具之日，除《法律意见书》、《补充法律意见（一）》、《补充法律意见（二）》及本补充法律意见书已经披露的之外，发行人与关联方之间未发生任何其他重大关联交易。
根据发行人确认并经本所经办律师核查，在审议上述关联交易时，已采取必要措施对其他股东的利益进行保护，上述关联交易价格公允，不存在损害发行人及其他股东利益的情况。
四、 发行人的主要财产的变化情况
1.发行人及其子公司自有的土地使用权和房屋所有权
《法律意见书》及《补充法律意见（一）》、《补充法律意见（二）》已经披露发行人自有 1宗土地使用权，总面积为 66,799.95平方米，坐落于东莞市长安镇乌沙社区新星工业园，用途为工业用地，使用权终止日期为2055年4月24日。
发行人已经就拟在该处土地上开展建设的研发中心建设项目、金属结构件生产项目及结构件生产建设项目（建设规模 146,959.89平方米）取得东莞市城乡规划局核发的《建设用地规划许可证》（地字第2014-13-0001号）和《建设工程规划许可证》。发行人取得的《建设工程规划许可证》信息如下：
(1) 建字第2015-13-1005号：建设项目为东莞捷荣技术股份有限公司研发中心建设项目、金属结构件生产项目及结构件生产建设项目1号厂房，建设规模为1幢6层，总面积为42,277.17平方米；
(2) 建字第2015-13-1006号：建设项目为东莞捷荣技术股份有限公司研发中心建设项目、金属结构件生产项目及结构件生产建设项目2号厂房，建设规模为1幢5层，总面积为39,914.98平方米；
(3) 建字第2015-13-1007号：建设项目为东莞捷荣技术股份有限公司研发中心建设项目、金属结构件生产项目及结构件生产建设项目3号厂房，建设规模为1幢5层，总面积为40,750.84平方米；
(4) 建字第2015-13-1008号：建设项目为东莞捷荣技术股份有限公司研发中心建设项目、金属结构件生产项目及结构件生产建设项目4号宿舍楼，建设规模为1幢9层，总面积为33,335.05平方米。
2.租赁的土地和房屋：
自2015年9月22日至本补充法律意见书出具日，发行人及其子公司续租了如下主要土地和房屋：
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||序||||租赁房地产||||||建筑面积|||
||||承租人||||租赁房屋座落||房屋用途||||租期|
||号||||权证号||||||(平方米)|||
|1.||发行人||/||东莞市长安镇新民路 182号（原新安工业园XC01厂房）||厂房、宿舍、其他配套设施||18,537||2015/11/4-2017/11/3||

上述厂房的法律瑕疵已经在《补充法律意见书（一）》中进行了披露。由于发行人已购买位于东莞市长安镇乌沙社区新星工业园土地面积约为 66,799.95平方米的地块用来建设生产基地，已取得《国有土地使用权证》、《建设用地规划许可证》和《建设工程规划许可证》，随着生产厂房的建设，可以满足发行人未来五年的发展规划。
3.发行人商标、专利等知识产权情况如下：
(1) 截至本补充法律意见书出具之日，根据发行人提供的权属证书和本所经办律师核查，发行人在境内目前拥有下述注册商标：
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|序号|注册号|商标|类别|许可期限|

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||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|1||9171867|||44||2012-03-07至2022-03-06||
|2||9171940|||44||2012-06-21至2022-06-20||
|3||9171985|||44||2012-03-07至2022-03-06||
|4||9172012|||44||2012-03-07至2022-03-06||
|5||9172039|||44||2012-03-07至2022-03-06||
|6||9182002|||10||2012-03-14至2022-03-13||
|7||9182149|||10||2012-03-14至2022-03-13||
|8||9182318|||10||2012-03-14至2022-03-13||
|9||9182427|||10||2012-03-14至2022-03-13||
|10||9182801|||10||2012-03-14至2022-03-13||
|11||9182858|||43||2012-03-14至2022-03-13||
|12||9183028|||43||2012-03-14至2022-03-13||
|13||9183069|||43||2012-06-07至2022-06-06||
|14||9183196|||43||2012-03-28至2022-03-27||
|15||9186364|||11||2012-03-14至2022-03-13||
|16||9186462|||11||2012-03-21至2022-03-20||
|17||9186556|||11||2012-04-08至2022-04-27||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|18||9186723|||11||2012-03-14至2022-03-13||
|19||9186809|||11||2012-03-14至2022-03-13||
|20||9186863|||36||2012-03-14至2022-03-13||
|21||9186910|||36||2012-06-21至2022-06-20||
|22||9186952|||36||2012-03-14至2022-03-13||
|23||9186988|||36||2012-03-14至2022-03-13||
|24||9187025|||36||2012-03-14至2022-03-13||
|25||9193376|||37||2012-03-14至2022-03-13||
|26||9193462|||37||2012-04-28至2022-04-27||
|27||9193520|||37||2012-03-14至2022-03-13||
|28||9193578|||37||2012-04-28至2022-04-27||
|29||9193633|||37||2012-03-14至2022-03-13||
|30||9194825|||35||2012-03-21至2022-03-20||
|31||9194871|||35||2012-04-07至2022-04-06||
|32||9194922|||35||2012-03-14至2022-03-13||
|33||9194979|||35||2012-03-21至2022-03-20||
|34||9195101|||35||2012-03-21至2022-03-20||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|35||9195208|||42||2012-03-14至2022-03-13||
|36||9195320|||42||2012-03-14至2022-03-13||
|37||9195405|||42||2012-03-14至2022-03-13||
|38||9195518|||42||2012-04-21至2022-04-20||
|39||9200219|||3||2012-03-21至2022-03-20||
|40||9200253|||3||2012-03-21至2022-03-20||
|41||9200305|||3||2012-03-21至2022-03-20||
|42||9200360|||3||2012-03-21至2022-03-20||
|43||9200376|||3||2012-03-21至2022-03-20||
|44||9200466|||4||2012-03-21至2022-03-20||
|45||9200528|||4||2012-03-21至2022-03-20||
|46||9200590|||4||2012-03-21至2022-03-20||
|47||9200703|||4||2012-03-21至2022-03-20||
|48||9200774|||4||2012-03-21至2022-03-20||
|49||9225093|||6||2012-03-21至2022-03-20||
|50||9225375|||6||2012-03-21至2022-03-20||
|51||9225406|||6||2012-03-21至2022-03-20||

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||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|52||9225443|||6||2012-03-21至2022-03-20||
|53||9225478|||6||2012-03-21至2022-03-20||
|54||9225584|||17||2012-07-07至2022-07-06||
|55||9225618|||17||2012-06-28至2022-06-27||
|56||9225889|||17||2012-04-07至2022-04-06||
|57||9225946|||17||2012-04-07至2022-04-06||
|58||9225991|||17||2012-04-07至2022-04-06||
|59||9229815|||1||2012-04-28至2012-04-27||
|60||9229885|||1||2012-05-14至2022-05-13||
|61||9229986|||1||2012-03-28至2022-03-27||
|62||9230148|||1||2012-03-28至2022-03-27||
|63||9230284|||1||2012-03-28至2022-03-27||
|64||9237900|||7||2012-03-28至2022-03-27||
|65||9237990|||7||2012-03-28至2022-03-27||
|66||9238309|||7||2012-03-28至2022-03-27||
|67||9238487|||7||2012-04-21至2022-04-20||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|68||9239167|||7||2012-03-28至2022-03-27||
|69||9248335|||39||2012-03-28至2022-03-27||
|70||9248362|||39||2012-03-28至2022-03-27||
|71||9248379|||39||2012-03-28至2022-03-27||
|72||9248398|||39||2012-03-28至2022-03-27||
|73||9248440|||39||2012-03-28至2022-03-27||
|74||9248535|||12||2012-04-21至2022-04-20||
|75||9248586|||12||2012-04-21至2022-04-20||
|76||9248656|||12||2012-06-21至2022-06-20||
|77||9248735|||12||2012-04-21至2022-04-20||
|78||9248799|||12||2012-04-21至2022-04-20||
|79||9253884|||9||2012-03-28至2022-03-27||
|80||9254061|||9||2012-10-28至2022-10-27||
|81||9254233|||9||2012-04-21至2022-04-20||
|82||9254377|||9||2012-04-21至2022-04-20||
|83||9254759|||9||2012-06-14至2022-06-13||
|84||9254813|||21||2012-06-21至2022-06-20||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|85||9254850|||21||2012-03-28至2022-03-27||
|86||9255041|||21||2012-03-28至2022-03-27||
|87||9255132|||21||2012-06-14至2022-06-13||
|88||9255155|||21||2012-03-28至2022-03-27||
|89||9259570|||40||2012-06-21至2022-06-20||
|90||9259645|||40||2012-07-14至2022-07-13||
|91||9259692|||40||2012-06-21至2022-06-20||
|92||9259718|||40||2012-06-21至2022-06-20||
|93||9259746|||40||2012-06-21至2022-06-20||
|94||9259795|||38||2012-06-21至2022-06-20||
|95||9259826|||38||2012-06-14至2022-06-13||
|96||9259909|||38||2012-08-28至2022-08-27||
|97||9259994|||38||2012-06-21至2022-06-20||
|98||9260041|||38||2012-06-21至2022-06-20||
|99||9269561|||20||2012-04-07至2022-04-06||
|100||9269593|||20||2012-04-07至2022-04-06||
|101||9269741|||20||2012-04-07至2022-04-06||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|102||9269756|||20||2012-04-07至2022-04-06||
|103||9269763|||20||2012-04-07至2022-04-06||
|104||9269777|||2||2012-04-07至2022-04-06||
|105||9269799|||2||2012-04-07至2022-04-06||
|106||9269816|||2||2012-04-07至2022-04-06||
|107||9269844|||2||2012-04-07至2022-04-06||
|108||9273710|||14||2012-04-07至2022-04-06||
|109||9273713|||14||2012-04-07至2022-04-06||
|110||9273726|||14||2012-05-14至2022-05-13||
|111||9273739|||14||2012-04-07至2022-04-06||
|112||9273763|||14||2012-04-07至2022-04-06||
|113||9273839|||28||2012-04-07至2022-04-06||
|114||9273905|||28||2012-08-21至2022-08-20||
|115||9273987|||28||2012-04-07至2022-04-06||
|116||9274069|||28||2012-04-07至2022-04-06||
|117||9274158|||28||2012-04-07至2022-04-06||
|118||9280639|||42||2012-04-28至2022-04-27||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|119||9280774|||42||2012-04-28至2022-04-27||
|120||9280849|||42||2012-04-28至2022-04-27||
|121||9280898|||42||2012-04-28至2022-04-27||

截至本补充法律意见书，根据发行人提供的权属证书和本所经办律师核查，发行人在香港目前拥有下述注册商标：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|1||303251574|||35||2014-12-29至2024-12-28||
|2||303251583|||35||2014-12-29至2024-12-28||
|3||303251592|||35||2014-12-29至2024-12-8||

根据发行人的确认并经本所经办律师核查，发行人取得上述注册商标的方式符合中国法律法规的规定，发行人合法拥有上述注册商标不存在任何产权纠纷或潜在纠纷。
(2) 截至本补充法律意见书，根据发行人提供的权属证书和本所经办律师核查，发行人及其控股子公司目前拥有下述专利：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||专利号||名称||类型||申请日|
|1||ZL201110028325.7||异型塑胶件的热转印方法||发明||2011-1-26||
|2||ZL201210015641.5||一种热流道模具隧道抽芯行位结构||发明||2012-1-18||
|3||ZL201210015458.5||一种橡胶漆表面移印方法及||发明||2012-1-18||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||专利号||名称||类型||申请日|
|||||其油墨||||||
|4||ZL201210274607.X||一种双射镀天线壳体及其制作方法||发明||2012-8-3||
|5||ZL201210274606.5||一种手机及其外观件表面装饰层的制作方法||发明||2012-8-3||
|6||201210297375X||一种手机及其复合式 LCD 支架钢片||发明||2012-8-21||
|7||ZL201210304539.7||一种手机和真空镀膜制作方法||发明||2012-8-24||
|8||ZL201210453004.6||一种智能手机及塑胶件表面渐变色彩装饰层的制作方法||发明||2012-11-13||
|9||2013101041273||面壳装饰件的加工方法及面壳装饰件||发明||2013-3-28||
|10||2013101336180||用于提高镜面效果的烫金方法及UV中漆和UV面漆||发明||2013-4-17||
|11||ZL201020660983.9||一种防止水口拉胶丝的浇口套||实用新型||2010-12-15||
|12||ZL201020660984.3||一种热流道式点浇口套结构||实用新型||2010-12-15||
|13||ZL201020661078.5||一种塑胶外观件的喷涂层结构||实用新型||2010-12-15||
|14||ZL201020661151.9||一种压翻盖手机转轴的装置||实用新型||2010-12-15||
|15||ZL201020661577.4||一种改进的真空镀膜机||实用新型||2010-12-16||
|16||ZL201020676989.5||一种免切削加工或腐蚀加工的金属冲压结构件||实用新型||2010-12-23||
|17||ZL201020679156.4||一种双色注塑模具||实用新型||2010-12-24||
|18||ZL201020679174.2||一种蒸着治具||实用新型||2010-12-24||
|19||ZL201020679086.2||一种吸盘结构||实用新型||2010-12-24||
|20||ZL201020679154.5||一种模腔内固定钢片的定位||实用新型||2010-12-24||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||专利号||名称||类型||申请日|
|||||针结构||||||
|21||ZL201020679228.5||一种模腔内吸气固定钢片的结构||实用新型||2010-12-24||
|22||ZL201020679364.4||一种斜顶结构||实用新型||2010-12-24||
|23||ZL201020679368.2||一种螺母定位装置||实用新型||2010-12-24||
|24||ZL201020679379.0||一种双色模具的浇道结构||实用新型||2010-12-24||
|25||ZL201020679214.3||一种手机中壳结构件的喷漆治具||实用新型||2010-12-24||
|26||ZL201020679226.6||一种五金模具共用模架||实用新型||2010-12-24||
|27||ZL201020684403.X||一种整体式浇口的模具结构||实用新型||2010-12-28||
|28||ZL201120043025.1||刻字刀具||实用新型||2011-2-21||
|29||ZL201120564585.1||可拆卸的冲压小孔的模具（这一项专利的权利人系捷耀精密）||实用新型||2011-12-29||
|30||ZL201220018164.3||一种贴保护膜的治具||实用新型||2012-1-16||
|31||ZL201220020594.9||一种注塑模具上五金件与上下内模间的定位结构||实用新型||2012-1-17||
|32||ZL201220023229.3||一种热流道模具隧道抽芯行位结构||实用新型||2012-1-18||
|33||ZL201220414249.3||一种手机及其复合式 LCD 支架钢片||实用新型||2012-8-21||
|34||ZL201220448896.6||防止外观面纹路被行位拖伤的塑胶模具和手机及其壳体||实用新型||2012-9-5||
|35||ZL201220448881.X||一种手机及其防水结构||实用新型||2012-9-5||
|36||ZL201320366697.5||一种从斜顶处潜进胶的塑胶模具及其注塑出的塑胶盖||实用新型||2013-6-25||
|37||ZL201320872144.7||一种自动切除斜顶处水口的治具||实用新型||2013-12-27||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||专利号||名称||类型||申请日|
|38||ZL201320871481.4||一种用于向模具上放置镶件的冶具||实用新型||2013-12-27||
|39||ZL201320879944.1||一种智能手机塑胶盖及其倒装模异形水口镶件结构||实用新型||2013-12-30||
|40||ZL201320880020.3||一种智能手机塑胶盖及其倒装模斜顶进胶结构||实用新型||2013-12-30||
|41||ZL201420239853.6||一种手表及其表带长短的调整结构||实用新型||2014-5-12||
|42||ZL201310737462.7||一种基于纳米成型加工的铝制外壳及其阳极氧化方法||发明||2013-12-27||
|43||ZL201310583767.7||一种一体式手机外壳实现金属质感的加工方法||发明||2013-11-20||
|44||ZL201520452118.8||一种智能手机及其并联多圈的NFC天线||实用新型||2015-6-29||
|45||ZL201520452158.2||一种智能手机及其单圈加辅助圈的NFC天线||实用新型||2015-6-29||
|46||ZL201520452199.1||一种智能手机及其单圈的NFC天线||实用新型||2015-6-29||
|47||ZL201520452282.9||一种智能手机及其单齿圈的NFC天线||实用新型||2015-6-29||

根据发行人提供的权属证书和本所经办律师核查，发行人目前有2项发明专利注册申请已获得受理：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||申请号||名称||类型||申请日|
|1||2013107430222||一种基于PC/ABS的铝制复合体及其注塑方法||发明||2013-12-30||

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|-|-|-|-|-|
|2|2013100059104|一种基于复合材料的产品结构件及其制作方法|发明|2013-1-8|

根据发行人的确认并经本所经办律师核查，发行人取得上述专利的方式符合中国法律法规的规定，发行人合法拥有上述专利不存在任何产权纠纷或潜在纠纷。
(3) 截至本补充法律意见书出具之日，根据发行人提供的权属证书和本所经办律师核查，发行人目前拥有下述计算机软件著作权：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||软件名称||登记号||登记日期|
|1||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件销售订单预测管理软件||2013SR039537||2013/5/2||
|2||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件销售信用额管理软件||2013SR045363||2013/5/16||
|3||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产车间物料管理软件||2013SR044487||2013/5/15||
|4||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产计划评估软件||2012SR022355||2012/3/22||
|5||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产成本分析软件||2012SR022371||2012/3/22||
|6||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产系统设置管理软件||2011SR009474||2011/3/1||
|7||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产系统单据管理软件||2011SR009754||2011/3/2||
|8||捷荣模具工业-便携式电子产品||2011SR010012||2011/3/3||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||软件名称||登记号||登记日期|
|||-模具及结构件销售应收款管理软件||||||
|9||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产执行管理软件||2011SR010013||2011/3/3||
|10||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件销售应收票据管理软件||2011SR010088||2011/3/3||
|11||捷荣模具工业-便携式电子产品-结构件生产计划管理软件||2011SR014995||2011/3/24||
|12||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件报价管理软件||2011SR014996||2011/3/24||
|13||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件BOM管理软件||2011SR015031||2011/3/24||
|14||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具生产计划管理软件||2011SR015032||2011/3/24||
|15||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件销售管理软件||2011SR015366||2011/3/28||
|16||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件物料采购管理软件||2011SR015374||2011/3/28||
|17||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件成本综合分析软件||2011SR015451||2011/3/28||
|18||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产设备管理软件||2011SR015452||2011/3/28||
|19||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产库存管理软件||2011SR015454||2011/3/28||
|20||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产工单||2011SR015468||2011/3/28||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||软件名称||登记号||登记日期|
|||管理软件||||||
|21||PDA电子仓库管理软件||2014SR167816||2014-11-4||
|22||采购收退货管理软件||2014SR168564||2014-11-4||
|23||品质IPQC管理软件||2014SR168788||2014-11-4||
|24||品质OQC管理软件||2014SR168789||2014-11-4||
|25||品质不良产品管理软件||2014SR168988||2014-11-4||
|26||外协业务管理软件||2014SR168998||2014-11-4||
|27||产品包装箱条码制作与发行管理软件||2014SR168127||2014-11-4||
|28||车间物料管理软件||2014SR168909||2014-11-4||
|29||计划排产管理软件||2014SR169807||2014-11-5||
|30||模具制造管理软件||2014SR168875||2014-11-4||
|31||生产设备管理软件||2014SR168987||2014-11-4||
|32||生产完工入库管理软件||2014SR168982||2014-11-4||
|33||涂装批次生产管理软件||2014SR169724||2014-11-5||
|34||供应商对账管理软件||2014SR168426||2014-11-4||
|35||现金流量管理软件||2014SR168899||2014-11-4||
|36||总账科目余额管理软件||2014SR168887||2014-11-4||
|37||IQC品质管理软件||2014SR166971||2014-11-3||
|38||工单外协管理软件||2014SR167660||2014-11-3||
|39||销售预测管理软件||2014SR167395||2014-11-3||
|40||基础数据管理软件||2014SR167076||2014-11-3||
|41||项目制造管理软件||2014SR167266||2014-11-3||
|42||销售结算管理软件||2014SR167293||2014-11-3||
|43||销售收款跟踪管理软件||2014SR167279||2014-11-3||
|44||车间生产直纳管理软件||2014SR165555||2014-11-2||
|45||库存盘点管理软件||2014SR165588||2014-11-2||
|46||销售出货管理软件||2014SR165908||2014-11-2||
|47||产能约束计划管理软件||2014SR165592||2014-11-2||
|48||高级供应链计划平台管理软件||2014SR165679||2014-11-2||
|49||ERP采购入库与WMS仓库系统的接口管理软件||2014SR163282||2014-10-30||
|50||ERP 工单与 MES 生产系统的接口管理软件||2014SR211394||2014-12-26||
|51||ERP销售出货与WMS仓库系统的接口管理软件||2014SR211391||2014-12-26||

五、 发行人的重大债权债务的变化情况
经本所经办律师核查，除本补充法律意见书所述的关联交易及关联事项外，至本补充法律意见书出具之日，发行人正在或将要履行的其他重大合同如下：
1. 授信合同
发行人与招商银行股份有限公司东莞长安支行于2014年12月16日签订了《授信协议》，根据该协议招商银行股份有限公司东莞长安支行向发行人提供 1.5亿元循环贷款额度。该《授信协议》所约定的授信期间已于 2015年 12月 15日届满，但其项下的仍有部分未到期的银行承兑汇票处于前述合同提供的授信状态中。
香港捷荣、中国银行（香港）有限公司、发行人、捷荣集团以及赵晓群于 2015年 12月 22日签订了授信协议（L/CCA/209/15/100410-00/F/52839），由中国银行（香港）有限公司向香港捷荣提供用于信用证、托收、远期交割合约等用途的授信额度共计港币 113,000,000元。由发行人、捷荣集团以及赵晓群为该授信协议提供担保，担保金额分别为港币113,000,000、无限额和港币113,000,000。
2. 业务合同
(1) 捷荣模具与华为终端有限公司于2013年5月14日签订了一份协议编号为 MPACHNHM/3050810SJA的《采购主协议（适用于终端物料采购）》，该协议为框架协议，捷荣模具根据该协议及其相关工作说明书和采购订单约定的条款及条件为华为终端有限公司制造或向华为终端有限公司提供规定的产品和服务，产品和服务的要求、技术规格、价格等均由工作说明书或采购订单具体约定。协议自 2013年5月1日起生效，有效期为三年。截至2015年12月31日，订单合计金额人民币5,085.30万元。
(2) 捷荣模具与联想移动通信（武汉）有限公司、联想移动通信科技有限公司和 Lenovo PC HKLimited（单独或合称为“联想”）于 2013年 4月 1日签订了一份合同编号为 LX201304393-1的《采购协议工作说明》，根据该工作说明捷荣模具向联想提供机壳，具体价格以双方书面约定或生效订单确认的为准。该工作说明还对价款支付、产品规格、违约责任等进行了约定，有效期为两年。本协议已经与2015年3月31日到期，根据发行人与联想的协商，决定继续按照《采购协议工作说明》约定的条款和条件继续开展业务合作。截至 2015年 12月 31日，订单合计金额人民币9.32万元。
(3) 越南捷荣与Samsung Electronics Vietnam Co.,Ltd（“越南三星”）于 2015年 3月 20日签订了一份合同编号为 2015-001/SEV-CHITWING/LCD的服务协议，根据服务协议，越南捷荣将根据越南三星的订单，提供手机皮套的产品加工服务。加工服务的原料将由越南三星提供，越南捷荣将根据越南三星的要求提供服务。截至2015年12月31日，订单合计金额越南盾10,076.77万元。
(4) 发行人与宏达国际电子股份有限公司于2014年3月10日签订了供应协议，根据供应协议，发行人及其子公司将根据宏达国际电子股份有限公司及其子公司的订单，向其制造及/或销售特定的设备、原材料、构件等产品，并向其提供相关的加工、设计、铸模等服务。截至2015年12月31日，订单金额合计美元11.28万元。
(5) 发行人以采购订单的形式向惠州三星电子有限公司销售产品，截至2015年12月31日，订单合计金额人民币305.71万元。
(6) 发行人以采购订单的形式向惠州 TCL移动通信有限公司销售产品，截至 2015年 12月 31日，订单合计金额人民币361.76万元。
(7) 发行人的控股子公司苏州捷荣以采购订单的形式向联宝（合肥）电子科技有限公司销售产品，截至2015年12月31日，订单合计金额美元294.78万元。
(8) 发行人控股子公司苏州捷荣以采购订单的形式向义隆电子股份有限公司采购触摸板芯片，截至 2015年 12月 31日，订单合计金额美元179.79万元。
(9) 发行人以采购订单的形式向长华国际贸易(深圳)有限公司采购塑胶原料，截至 2015年 12月 31日，订单合计金额人民币505.11万元。
(10) 发行人以采购订单的形式向广濑电机香港贸易有限公司采购手机连接器，截至 2015年 12月 31日，订单合计金额美元17.78万元。
(11) 发行人以采购订单的形式向深圳市智动力精密技术股份有限公司采购保护膜、背胶、泡棉，截至2015年12月31日，订单合计金额人民币6.36万元。
3. 融资租赁合同
(1) 报告期内，香港捷荣与三井融资签订有多份融资租赁合同，截至 2015年 12月 31日，尚在履行中的融资租赁合同为（1）合同编号HK201307，标的 20台注塑机，总金额1,663.32万元；（2）合同编号HK201318，标的28台注塑机，总金额 1,260.02万元；（3）合同编号HK201423，标的 20台注塑机，总金额 928.43万元；（4）合同编号HK201425，标的30台注塑机，总金额1,352.33万元。
(2) 发行人于2015年2月15日与交银金融租赁有限责任公司签订融资租赁合同，标的 60台立式钻攻中心，总金额1,686.82万元，租期36个月。此后，发行人将该等设备转租给东莞市亿臻电子科技有限公司，租赁期限为三年，交银金融租赁有限责任公司已盖章同意该等转租安排及转租合同。
(3) 发行人于 2015年 8月 6日与海尔融资租赁（中国）有限公司签订《售后回租协议》（协议编号为HF-ZNZZ-201507-059），标的为小型加工中心（立式）70台，总金额人民币2,523.89万元，租期3年。
(4) 发行人与香港大新银行签订有合同编号为 LS39976577的融资租赁合同，标的70台立式加工中心，截至 2015年12月31日，总金额为人民币1,922.56万元。
4. 租赁合同
(1) 2015年10月1日，发行人与沈阳机床股份有限公司（下称“沈阳机床”）签订《经营性租赁合同》，约定发行人向沈阳机床租赁 500台智能高速钻攻中心，每月租金为 0.5万元/台，租期为36个月，租金总额为人民币 9,000万元。
(2) 发行人于 2007年 8月与长安工贸发展总公司签订了《厂房租赁合同书》，约定将位于东莞市长安镇新安工业园区内的厂房一栋及宿舍租赁给发行人使用，租赁面积为厂房 33,810平方米，宿舍面积 13,637平方米，干部楼 1,940平方米，模具房555平方米，合计面积为49,942平方米。
租赁期自 2007年9月1日起至2022年 8月 31日止。月租金为人民币 499,420元，自 2015年 9月 1日开始，每月每平方米租金单价上调5%。
(3) 发行人于 2013年 3月 8日与东莞市长安镇长实发展总公司签订了《房地产租赁合同书》，约定将位于东莞市长安镇二龙路的厂房及宿舍租赁给发行人使用，租赁面积为厂房 5,600平方米，宿舍及其他配套设施面积为 2,989平方米，合计总建筑面积 8,589平方米。租赁期自 2013年 2月 1日至 2018年 1月31日止。月租金为人民币 103,068元。
(4) 发行人于2014年5月20日与长安工贸发展总公司签订了《东莞捷荣技术股份有限公司厂房、宿舍租赁补充合同》，约定将位于东莞市长安镇新安工业园174号厂房二、三楼面积共 3,353.8平方米，租赁给发行人。租赁期自 2015年 6月 1日至 2016年 12月 30日止。月租金为人民币43,600元。
(5) 发行人控股子公司模具制造于2012年5月28日与东莞市长安镇长实发展总公司签订了《房地产租赁合同书》，约定将位于东莞市长安镇新安工业园二龙路的厂房及宿舍租赁给模具制造使用，租赁面积为厂房9,243平方米，宿舍及其他配套设施面积为4,557平方米，其他配套设施面
积为 166平方米，合计总建筑面积 13,966平方米。租赁期自 2012年6月 1日至 2017年1月 31日止。月租金为人民币167,592元。
(6) 发行人于 2015年 10月 28日与东莞市长安企业总公司签订《租赁合同书》，约定将位于东莞市长安镇新民路 182号（原新安工业园XC01厂房）的，建筑面积合计为 18,537平方米的厂房、宿舍及配套设施租赁予发行人。租赁期限自2015年11月4日至2017年11月3日止，每月租金合计人民币297,580元。
(7) 发行人于 2015年 1月 15日与李根林签订了《租赁合同书》，约定将位于东莞市长安镇新民社区同荣路 1号（环保 B区背面）的厂房租赁给发行人使用，租赁面积为 14,500平方米。租赁期自 2015年 1月 15日至 2020年 1月15日止。月租金为每平方米人民币23.5元。
(8) 发行人控股子公司香港捷荣于 2013年 9月 3日与 HUAWEI-TST VIETNAM JOINT STOCK COMPANY签订了《房地产租赁合同书》，约定将位于 TS7 road, Tien Son Idustrial Zone, Bac Ninh province的厂房租赁给越南捷荣使用，租赁面积为10,000平方米。租赁期自2014年1月15日至2019年1月15日止，月租金为15,000美元。
5. 设备采购合同
(1) 发行人控股子公司香港捷荣于2014年4月17日与日精树脂工业（香港）有限公司签署《合约书》（合同编号为：00359HKS），约定香港捷荣向日精树脂工业（香港）有限公司购买型号为 NEX180IIIT-18EN的注塑机 21台（单
价 6,900,000日元/台），购买型号为 NEX220III-18EN的注塑机 9台（单价 9,950,000日元/台），合计金额234,450,000日元。
(2) 发行人控股子公司香港捷荣于2014年4月18日与香港信誉国际实业有限公司签署《合约书》，约定香港捷荣向香港信誉国际实业有限公司购买型号为SE180EV-C250的住友射出成形机20台，合计金额161,200,000日元。
(3) 发行人控股子公司香港捷荣于2014年10月9日与东源精密机械有限公司签署《设备采购合同》（合同编号为MSC-2014/130），约定香港捷荣向东源精密机械有限公司采购各型号 CNC数控加工设备总计 200台，合计金额为 1,184,500,000日元。200台设备中，9台设备的对应价款由香港捷荣直接向东源精密机械有限公司支付；70台设备由大新银行向东源精密机械有限公司购买，再以融资租赁的形式提供给香港捷荣，为此大新银行与香港捷荣于 2015年2月6日签订租赁合同，约定租期为36个月；121台设备由三井住友金融租赁株式会社购买向东源精密机械有限公司购买，再转售给发行人，为此发行人与三井住友金融租赁株式会社于2015年1月13日签订了一份买卖合同，约定发行人在12个月内按月分期支付相应价款。
(4) 发行人于2015年2月10日与广东大群数控机床有限公司签署了《设备采购合同》（合同编号为J2014121202），约定发行人向广东大群数控机床有限公司采购各型号高光机设备总计53台，合计金额为人民币6,586,000元。
(5) 发行人于2015年2月15日与沈阳机床股份有限公司、交银金融租赁有限责任公司三方签署《产品买卖合同》，由
发行人作为承租人和设备的使用方、交银金融租赁有限责任公司作为出租人和设备的买方、沈阳机床股份有限公司作为设备共同签署。约定沈阳机床股份有限公司作出售 60台高速钻攻中心，合计金额为16,920,000元。就该等设备，发行人与交银金融租赁有限责任公司另行签订了融资租赁合同。
(6) 发行人于 2015年 6月 1日与东源精密机械有限公司签署《设备采购合同》（合同编号为：MSC-2015/043），约定发行人向东源精密机械有限公司购买规格为α-D21MiA的发那科加工中心 70台（单价 5,450,000日元/台），合计金额为 381,500,000日元。就该等设备，发行人与海尔融资租赁（中国）有限公司另行签订了《售后回租协议》（协议编号为HF-ZNZZ-201507-059），以融资租赁的形式最后投入生产使用。
(7) 发行人于2015年6月30日与东源精密机械有限公司签署《设备采购合同》（合同编号为MSC-2015/064），约定发行人向东源精密机械有限公司采购规格为α-D14MiA的发那科加工中心110台（单价5,150,000日元/台），购买规格为α-D21MiA的发那科加工中心共 70台（单价 5,450,000日元/台），购买规格为α-D21MiA的发那科加工中心共 50台（单价 5,750,000日元/台），合计金额为 1,235,500,000日元。该等设备实际由三井住友金融租赁株式会社向东源精密机械有限公司购买，再转售给发行人。发行人于 2015年 8月 17日与三井住友金融租赁株式会社签订了《买卖合同书》，约定发行人向三井住友金融租赁株式会社采购规格为α-D14MiA的发那科加工中心 110台（单价43,752.00美元/台），购买规格为α-D21MiA的发那科加工中心共70台（单价46,296美元/台），购买规格为α-D21MiA
的发那科加工中心共50台（单价48,864.00美元//台），合计金额为10,496,640.00美元。
6. 施工合同
(1) 发行人于 2014年 4月与广东集明电力工程有限公司签订《工程施工合同》，约定广东集明电力工程有限公司为发行人提供一厂8800KVA（5台）变压器搬迁改造工程与三场 200KVA变压器增容工程建设，合同总价为人民币5,260,000元。工程施工已经完成，质保金尚未支付完毕。
(2) 发行人于 2014年 12月 15与中国一冶集团有限公司签订《桩基础工程合同》，约定中国一冶集团有限公司为发行人提供研发中心建设项目、金属结构件生产项目和结构件生产建设项目的桩基工程。工程总价 30,781,462元，目前工程尾款尚未支付完毕，工程尚未验收完成。
7. 关联交易
(1) 发行人与捷荣集团于2015年12月31日签订借款合同，约定捷荣集团向发行人支付金额等于相当于美元 5,000,000元的32,468,000元人民币作为贷款，借款期限自第一笔外债资金到账之日起12个月，贷款利息为年息5%，用途是购买材料及员工工资发放、水电费、房租等企业日常经营。
8. 合并报表范围内主体间关联担保
(1) 香港捷荣、中国银行（香港）有限公司、发行人、捷荣集团以及赵晓群于 2015年 12月 22日签订了授信协议（L/CCA/209/15/100410-00/F/52839），由中国银行（香港）有限公司向香港捷荣提供用于信用证、托收、远期交割合约等用途的授信额度共计港币113,000,000元。由发行人、捷荣集团以及赵晓群为该授信协议提供担保，担保金额分别为港币113,000,000、无限额和港币113,000,000。
(2) 发行人为香港捷荣与三井融资签订有多份融资租赁合同提供担保，截至2015年12月31日，尚在履行中的融资租赁合同为（1）合同编号HK201307，标的 20台注塑机，总金额1,663.32万元；（2）合同编号HK201318，标的28台注塑机，总金额1,260.02万元；（3）合同编号HK201423，标的 20台注塑机，总金额 928.43万元；（4）合同编号HK201425，标的30台注塑机，总金额1,352.33万元。
(3) 发行人为捷荣香港与香港大新银行签订的合同编号为LS39976577，标的为 70台立式加工中心的融资租赁合同提供担保。
(4) 捷耀精密为发行人与交银金融租赁有限责任公司签订的标的为60台立式钻攻中心的融资租赁合同提供担保。
(5) 捷耀精密与模具制造为发行人与海尔融资租赁（中国）有限公司签订的合同标号为HF-ZNZZ-201507-059，标的为70台小型加工中心（立式）的《售后回租协议》提供担保。
本所经办律师审查了发行人已提供的所有上述将要或正在履行的重大合同，除已经在本补充法律意见书中披露的存在风险的合同外，其中适用中国法律的重大合同的内容和形式根据中国法律法规是合法有效的，发行人在该等合同项下的任何义务与其依据其他合同或法律文件承担的义务不存在冲突的情况，该等合同亦不存在潜在纠纷。
根据发行人的确认并经本所经办律师核查，发行人目前不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的侵权之债。
根据报告期审计报告、发行人的确认并经本所经办律师核查，发行人不存在对合并报表范围外的第三方的对外担保，除《法律意见书》、《补充法律意见（一）》、《补充法律意见书（二）》及本补充法律意见书已披露的情形外，发行人关联方目前亦不存在其他为发行人提供担保的情形。
根据报告期审计报告、发行人的确认并经本所经办律师核查，发行人截至 2015年 12月 31日金额较大的其他应收、其他应付款均系因正常的生产经营活动发生。
六、 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作的新增情况
截至本补充法律意见书出具之日，发行人对现行股东大会、董事会、监事会规则未作修改。发行人新召开（1）2015年度第二次临时股东大会，审议通过《关于预计向捷荣科技集团有限公司借款的议案》、《关于香港捷荣预计向银行借款的议案》、《关于预计为香港捷荣债务合同提供履约担保的议案》、《关于捷荣光电与重庆四联发生之关联交易的议案》等议案；（2）2015年年度股东大会，审议通过《2015年董事会工作报告》、《2015年监事会工作报告》、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为年审及申报财务报告审计事务所的议案》、《关于报出 2015年度财务决算报告及 2015年度审计报告的议案》、《关于 2016年度财务预算报告的议案》、《关于 2015年度利润分配提案的议案》、《关于内部控制自我评价报告的议案》、《关于首次公开发行股票摊薄即期收益及填补措施的议案》、《关于 2016年度预计发生的关联交易之额度的议案》等议案；（3）第一届董事会第九次会议，审议通过《关于预计向捷荣科技集团有限公司借款的议案》、《关于香港捷荣预计向银行借款的议案》、《关于预计为香港捷荣债务合同提供履约担保的议案》、《关于预计向沈阳机床股份有限公司租赁设备的议案》、《关于审议捷荣光电与重庆四联发生之关联交易的议案》、《关于提议召开 2015年第二次临时股东大会的议案》等议案；（4）第一届董事会第十次会议，审议通过《2015年董事会工作报告》、《2015年总经理工作报告》、《关于审议2015年度独立董事述职报告的议案》、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为年审及申报财务报告审计事务所的议案》、《关于报出2015年度财务决算报告及2015年度审计报告的议案》、《关于2016年度财务预算报告的议案》、《关于2015年度利润分配提案的议案》、《关于内部控制自我评价报告的议案》、《关于首次公开发行股票摊薄即期收益及填补措施的议案》、《关于 2016年度预计发生的关联交易之额度的议案》、《关于提议召开 2015年年度股东大会的议案》等议案；（5）第一届监事
会第五次会议，审议通过《2015年监事会工作报告》、《关于报出2015年度财务决算报告及2015年度审计报告的议案》、《关于2016年度财务预算报告的议案》、《关于 2015年度利润分配提案的议案》、《关于内部控制自我评价报告的议案》、《关于首次公开发行股票摊薄即期收益及填补措施的议案》、《关于 2016年度预计发生的关联交易之额度的议案》等议案。
经本所经办律师核查，前述股东大会、董事会和监事会的召开、决议内容合法、合规、真实、有效。前述股东大会、董事会和监事会的历次授权和重大决策行为合法、合规、真实、有效。
七、 发行人的税务
截至本补充法律意见书出具之日，发行人新取得如下政府补贴：
(1) 根据广东省经济和信息化委广东省财政厅于2015年4月7日公示的《2015年省级企业转型升级专项资金（省级企业技术中心专题）专项资金项目计划表》，发行人获得补助财政资金人民币200万元；
(2) 根据东莞市财政局于 2015年 8月 6日下发的《关于拨付2014年东莞市“机器换人”专项资金应用项目（第一批）资金的通知》（东财函[2015]1192号），发行人获得资助资金人民币89.42万元；
(3) 根据东莞市财政局于 2015年 8月 8日下发的《关于拨付东莞金太阳研磨股份有限公司等 17家企业培育上市专项资金的通知》（东财函[2015]1206号），发行人获得上市辅导资助人民币200万元；
(4) 根据东莞市财政局和东莞市知识产权局于 2015年 8月 25日联合下发的《关于拨付 2015年第一批专利申请资助资金的通知》（东财函[2015]1322号），发行人获得资助资金人民币38,000元；
(5) 根据广东省财政厅于 2015年 10月 16日下发的《关于安排2015年促进进口专项资金贴息项目（第一期）的通知》（粤财外[2015]140号），发行人获得进口贴息人民币1,612,709元；
(6) 根据东莞市长安镇人民政府《长安镇“机器换人”专项资金管理办法》（长府办〔2014〕60号），发行人于 2015年11月17日获得机器换人补助经费178,840元。
(7) 根据东莞市财政局于 2015年 11月 24日下发的《关于拨付东莞市2015年促进口专项资金（进口设备）的通知》（东财函[2015]1932号），发行人获得资助资金共计人民币52,061元；
(8) 根据东莞市商务局于 2015年 12月 29日下发的《关于拨付2015年促进进口专项资金贴息项目（第二期）的通知》（东商务函[2015]798号），发行人获得进口贴息共计人民币484,092元。
经发行人的陈述和本所经办律师的合理审核，本所经办律师认为，发行人享受的前述税收优惠政策合法、合规、真实、有效。
八、 发行人的环境保护和产品质量、技术等标准的变化情况
截至本补充法律意见书出具之日，发行人取得的环境保护证照发生如下更新：
(1) 2015年 9月 21日，东莞市环境保护局向发行人换发了新的《广东省污染物排放许可证》（编号：4419692011000118），排污种类为废气，有效期限至 2020年9月21日。
(2) 2015年1月22日，东莞市环境保护局向模具制造核发《广东省污染物排放许可证》（编号：4419692015000012），排污种类为废气，有效期限至2020年1月22日。
九、诉讼、仲裁或行政处罚的变化情况
截至本补充法律意见书出具之日，发行人不存在未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚的情形。发行人其他相关诉讼或仲裁事项情况如下：
2016年1月19日，金岛金属制品（深圳）有限公司以发行人和捷荣光电为共同被告，向深圳市宝安区人民法院提起诉讼，要求发行人及捷荣光电向其支付刀具费用人民币24,893元、加工费计人民币5,735,992.62元、逾期付款利息（自2015年7月1日起至付清之日止，以 5,760,885.62为基数，按中国人民银行公布的同期同类银行贷款年利率6%计算，暂计至 2016年 1月 19日为人民币192,239.96元）以及诉讼费用。深圳市宝安区人民法院受理了此次起诉，并于 2016年 2月 18日向捷荣光电送达了传票（案号：（2016）粤 0306民初 2240号），开庭时间为2016年4月19日14时30分。
本所律师认为，本案诉讼标合计 5,953,125.58元，与发行人 2015年度净资产744,444,916.66元，净利润84,439,846.99元相比金额较小，即使发行人败诉，支付相应款项，也不会对发行人的日常经营造成重大不利影响。
十、结论
经核查，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具日，发行人仍符合《公司法》、《证券法》、《上市管理办法》及其他相关法律、法规、规范性文件规定的公司首次公开发行股票的主体资格和实质条件，招股说明书引用法律意见书和律师工作报告的内容适当，公司本次发行上市尚有待于中国证监会的核准和深交所的同意。
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｛签字页｝
本页为《上海市方达律师事务所关于东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行
股票并上市之补充法律意见书（三）》的签字页。
本补充法律意见书正本壹式肆份。
上海市方达律师事务所 负责人：__________________
齐轩霆律师
(公章)
经办律师：__________________ __________________
黄伟民律师 楼伟亮律师
__________________ __________________
贡亚敏律师 姜源律师