茂硕电源科技股份有限公司
外汇衍生产品内控管理制度
第一章总则
第一条为规范茂硕电源科技股份有限公司（以下简称“茂硕电源”、“公司”）使用外汇衍生产品业务，有效防范和控制外币汇率风险，加强对外汇衍生产品业务的管理，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律、法规及规范性文件的规定，结合公司具体实际，特制定本制度。
第二条外汇衍生产品是一种金融合约，外汇衍生产品通常是指从原生资产派生出来的外汇交易工具。其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权。外汇衍生产品还包括具有远期、期货、掉期（互换）和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。
第三条本制度适用于公司及其控股子公司的外汇衍生产品业务，控股子公司进行外汇衍生产品业务视同公司外汇衍生产品业务，适用本制度，但未经公司同意，公司下属控股子公司不得操作该业务。
公司从事外汇衍生产品业务除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规定外，还应遵守本制度的相关规定。
第四条公司从事远期结售汇业务除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规定外，还应遵守本制度的相关规定。
第二章远期结售汇业务操作原则
第五条公司不进行单纯以盈利为目的的外汇衍生产品交易，所有外汇衍生产
品业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的。
第六条公司开展外汇衍生产品业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇衍生产品业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织和个人进行交易。
第七条公司进行外汇衍生产品交易必须基于公司的外币收款的谨慎预测、对汇率变动的审慎判断、外币持有量的规模及资金周转等方面考虑，有效降低汇率变动对公司损益的影响。
第八条公司必须以其自身名义或控股子公司名义设立外汇衍生产品交易账户，不得使用他人账户进行外汇衍生产品业务。
第九条公司须具有与外汇衍生产品业务保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行外汇衍生产品交易，且严格按照审议批准的外汇衍生产品额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。
第三章远期结售汇业务的审批权限
第十条公司的外汇衍生产品交易计划需由董事会审议通过后执行。公司于每年召开年度董事会时审议公司下年度外汇衍生产品交易计划，并授权总裁在董事会批准的权限内负责外汇衍生产品交易业务的具体运作和管理，并负责签署或授权他人签署相关协议及文件。
第十一条公司当年累计外汇衍生产品业务总额不超过当年预计出口额90％的，由总裁审批；超过上述标准的由董事会审批。
第十二条一次性签订的外汇衍生产品额度不超过500万美元（或等值外币）的，由财务负责人批准；超过500万美元（或等值外币）且不超过1000万美元（或等值
外币）的，由总裁批准；超过1000万美元（或等值外币）由董事会批准。
第十三条各子公司总经理不具有外汇衍生产品业务最后审批权，所有的外汇衍生产品业务必须上报公司财务中心。
第四章远期结售汇业务的管理及内部操作流程
第十四条财务中心负责外汇衍生产品业务的日常运作和管理，并授权财务负责人签署相关协议及文件。
第十五条总裁办公室对外汇衍生产品业务的管理职责：
1、负责对公司从事外汇衍生产品业务交易进行监督管理；
2、负责审议外汇衍生产品业务的交易方案，批准权限范围内的外汇衍生产品交易方案；
3、负责交易风险的应急处理。
第十六条相关责任部门及责任人：
1、财务中心：是外汇衍生产品业务经办部门，负责外汇衍生产品业务方案制订、资金筹集、业务操作及日常联系与管理，财务负责人为责任人。
2、内审部：负责审查和监督外汇衍生产品业务的实际运作情况，包括资金使用情况、盈亏情况、会计核算情况、制度执行情况、信息披露情况等。内审部负责人为责任人。
第十七条公司外汇衍生产品业务交易的内部操作流程：
1、财务中心负责外汇衍生产品业务的具体操作，财务中心应加强对人民币汇率变动趋势的研究与判断，提出开展或中止外汇衍生产品业务的建议。
2、销售中心根据客户订单及订单预测，进行外币收款预测。
3、财务中心根据对人民币汇率变动趋势的研究与判断，结合销售中心的预测
结果，根据人民币汇率的变动趋势以及各金融机构报价信息，制订与实际业务规模相匹配的公司外汇衍生产品交易方案，并提交总裁办公室审议。
4、总裁办公室负责审议财务中心提交的交易方案，评估风险，在授权范围内做出批复，超出权限的报董事会批准后实施。
5、财务中心根据经过本制度规定的相关程序审批通过的交易方案，向金融机构提交外汇衍生产品业务申请书。
6、金融机构根据公司申请，确定外汇衍生产品业务的交易价格，经公司确认后，双方签署相关合约。
7、财务中心在收到金融机构发来的外汇衍生产品业务交易成交通知书后，检查是否与原申请书一致，若出现异常，由总部财务负责人、子公司财务负责人、会计核算人员共同核查原因，并及时将有关情况报告分管副总、总裁。
8、财务中心应对每笔外汇衍生产品业务交易进行登记，检查交易记录，及时跟踪交易变动状态，妥善安排交割资金，严格控制，杜绝交割违约风险的发生。
9、财务中心应每季度将发生的外汇衍生产品业务的盈亏情况上报总裁。
10、财务中心根据本制度规定的内部风险报告和信息披露要求，及时将有关情况告知董事会。
第五章信息隔离措施
第十八条参与公司外汇衍生产品业务的所有人员须遵守公司的保密制度，未经允许不得泄露公司的外汇衍生产品业务交易方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司外汇衍生产品业务有关的信息。
第十九条外汇衍生产品业务交易操作环节相互独立，相关人员相互独立，不得由单人负责业务操作的全部流程。
第六章内部风险报告制度及风险处理程序
第二十条在外汇衍生产品业务操作过程中，财务中心应根据与金融机构签署的外汇衍生产品交易合约中约定的外汇金额、汇率及交割期间，及时与金融机构进行结算。
第二十一条当汇率发生剧烈波动时，公司财务中心应及时进行分析，并将有关信息及时上报总裁，由总裁判断后下达交易指令。
第二十二条当公司为进行套期保值而指定的商品期货的公允价值变动与被套期项目的公允价值变动相抵销后，导致亏损金额每达到或超过公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的5%以上，且亏损金额达到或超过 500万元人民币时，财务中心应及时向总裁提交分析报告和解决方案，并同时向公司董事会秘书报告。总裁应立即召开总裁办公会议商讨应对措施，做出决策。
第七章信息披露和档案管理
第二十三条公司按照中国证监会及深圳证券交易所有关规定，披露公司开展外汇衍生产品业务的信息。公司开展外汇衍生产品业务在经董事会审议之后需以董事会决议公告形式披露，同时以专项公告的形式说明外汇衍生产品业务交易的情况。
第二十四条当公司为进行套期保值而指定的商品期货的公允价值变动与被套期项目的公允价值变动相抵销后，导致亏损金额每达到或超过公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且亏损金额达到或超过 1000万元人民币的，应当在两个交易日内及时披露。
第二十五条对外汇衍生产品业务计划、交易资料、交割资料等业务档案由财务中心负责保管，保管期限至少10年。
第二十六条对外汇衍生产品业务交易协议、授权文件等原始档案由财务中心
负责保管，保管期限至少15年。
第八章附则
第二十七条本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规及其他规范性文件的规定执行。本制度如与日后颁布的有关法律、法规、规范性文件的规定相抵触的，按有关法律、法规、规范性文件的规定执行，并由董事会及时修订。
第二十八条本制度自公司董事会审议批准通过之日起实施，修改时亦同。
第二十九条本制度解释权属于公司董事会。
茂硕电源科技股份有限公司二〇一七年十月