深圳市金新农饲料股份有限公司
2014年度财务决算及2015年度财务预算的报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
第一部分 财务决算报告
根据国家有关法规的规定，公司2014年度财务报表已经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并以众环审字(2015)060002号《审计报告》出具
了标准无保留意见的审计报告。财务决算报告如下：
一、公司主要财务指标
单位：万元
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|项 目|2014年|2013年|增减比例（%）|
|总资产|99,771.87|101,023.45|-1.24%|
|股东权益（归属母公司）|81,002.36|80,540.55|0.57%|
|营业收入|198,782.65|198,991.75|-0.11%|
|营业利润|8,004.93|4,279.87|87.04%|
|净利润（归属母公司）|6,101.81|4,212.36|44.85%|
|扣除非经常性损益后的净利润|5,415.48|3,610.78|49.98%|
|基本每股收益（元）|0.20|0.14|44.85%|
|每股净资产(归属母公司)（元）|2.61|2.6|0.43%|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元）|0.17|0.12|49.98%|
|加权平均净资产收益率（扣非前）|7.51%|5.23%|2.28%|
|资产负债率|16.91%|18.68%|-1.77%|
|资产负债率（母公司）|29.43%|9.75%|19.68%|

二、报告期内总体经营情况
1、收入、利润情况分析
单位：万元
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|项 目|2014年|2013年|增减比例（%）|
|营业收入|198,782.65|198,991.75|-0.11%|
|营业利润|8,004.93|4,279.87|87.04%|
|利润总额|8,129.59|5,012.71|62.18%|
|净利润|6,259.47|4,275.63|46.40%|
|归属于母公司所有者的净利润|6,101.81|4,212.36|44.85%|

报告期内，公司实现营业收入198,782.65万元，同比下降0.11%；实现毛利
28,167.69万元，同比增长19.86%；实现营业利润8,004.93万元，同比增长87.04%：实现利润总额8,129.59万元，同比增长62.18%：实现净利润6,259.47万元，同比增长46.40%；实现归属于母公司所有者的净利润6,101.81万元，同比增长44.85%。
主要系公司优化了产品体系使得综合毛利率得到提升，虽然总体收入和上期大致持平，但销量比上期有一定程度增长；其次，公司在内部优化管理流程及考核体系，进一步促进公司营运效率及管理效率的提高；再次，以往年度建设项目投资实现较大幅度盈利，从而提高了公司的整体盈利水平。
2、期间费用分析：
单位：万元
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|项 目|2014年||2013年||增减比例（%）|
||金额|占收入比|金额|占收入比||
|销售费用|9,192.85|4.62%|9,996.91|5.02%|-8.04%|
|管理费用|10,697.33|5.38%|10,024.17|5.04%|6.72%|
|财务费用|-208.29|-0.10%|-921.56|-0.46%|-77.40%|
|合计|19,681.89|9.90%|19,099.51|9.60%|3.05%|

报告期内，公司三项费用的增长率为3.05%，其实销售费用下降幅度8.04%，主要系销售团队的精简所致；管理费用增加幅度6.72%，主要系增大了管理层的培训费用所致；财务费用增大主要系定期存款规模较去年下降所致。
三、报告期内财务状况分析
1、总体财务状况
单位：万元
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|项 目|2014年12月31日|2013年12月31日|增减比例（%）|
|资产总额|99,771.87|101,023.45|-1.24%|
|负债总额|16,872.74|18,868.78|-10.58%|
|所有者权益|82,899.13|82,154.66|0.91%|
|归属于母公司股东权益|81,002.36|80,540.55|0.57%|

报告期末，公司资产和所有者权益与上年同期持平，负债下降10.58%，主要系应付账款减少所致。
2、资产状况分析
单位：万元
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|项 目|2014年12月31日||2013年12月31日||增减比例（%）|
||金额|比例|金额|比例||
|流动资产|54224.69|54.35%|64207.33|63.56%|-15.55%|
|非流动资产|45547.19|45.65%|36816.11|36.44%|23.72%|
|其中：固定资产|23510.68|23.56%|16708.64|16.54%|40.71%|
|在建工程|4775.74|4.79%|8057.19|7.98%|-40.73%|
|无形资产|6506.59|6.52%|6687.19|6.62%|-2.70%|
|资产合计|99771.87|100.00%|101023.45|100.00%|-1.24%|

根据上表资产结构显示，公司流动资产占总资产比例仍然较高，显示了公司资产良好的流动性与发展势头。报告期末，固定资产增加40.71%,在建工程减少40.73%，主要系本公司之子公司长春金新农饲料有限公司在建工程转固定资产所致。
3、负债结构分析
单位：万元
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|项 目|2014年12月31日||2013年12月31日||增减比例（%）|
||金额|比例|金额|比例||
|流动负债|16540.22|98.03%|18562.00|98.37%|-10.89%|
|非流动负债|332.52|1.97%|306.78|1.63%|8.39%|
|合计|16872.74|100.00%|18868.78|100.00%|-10.58%|

根据上表负债结构显示，报告期末公司负债结构以流动负债为主，流动负债占负债总额的98.03%，非流动负债仅占1.97%，显示公司负债良好的流动性。
4、所有者权益分析
单位：万元
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|项 目|2014年12月31日|2013年12月31日|增减比例（%）|
|股本|31,020.00|14,100.00|120.00%|
|资本公积|30,329.09|47,249.09|-35.81%|
|盈余公积|2,469.55|2,420.20|2.04%|
|未分配利润|17,183.72|16,771.27|2.46%|
|归属于母公司所有者权益合计|81,002.36|80,540.55|0.57%|

少数股东权益
1,896.77 1,614.11 17.51%
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|所有者权益合计|82,899.13|82,154.66|0.91%|

报告期末股本较上年同期增长120%系公司实施了2014年半年度权益分派方案，以公司总股本14,100万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增12股。
第二部分 2015年度财务预算报告
一、预算编制说明
2015年由于市场行情不确定性因素较多，公司面对复杂的经营环境。在深刻认识宏观经济环境带来的严峻挑战的同时，我们必须紧紧抓住国家产业政策调整中的机遇，进一步集聚发展能量，积蓄发展后劲，保证公司更好地发展。同时加大力度进行对外合作，发挥饲料产品优势，加快生产合理布局、优化组织架构，快速实现市场突破，力争全面完成各项预算指标。
本预算的编制是在金新农饲料股份有限公司（简称“金新农”）的预算基础上按照合并报表的要求，并且在下列各项基本假设的前提下，本着求实稳健的原则而编制。
1、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化；
2、公司所处行业形势及市场行情无重大变化；
3、公司主要产品和主要原料的市场价格和供求关系不会有重大变化；
4、公司生产经营业务涉及的税收政策将在正常范围内波动；
5、公司现行的生产组织结构无重大变化，公司能够正常运行，计划的投资项目能如期完成并投入生产；
6、无其他不可抗力及不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。
二、公司2015年度财务预算主要指标
公司根据2014年度的财务指标测算，充分考虑市场和业务拓展计划，本着谨慎性原则，并且充分考虑资产状况和经营能力以及2015年度的经营计划产量、销售数量、品种及预算的销售价格和对各项费用、成本的有效控制及安排，预计2015年实现销量比上年增长约35%，主营业务收入预计比上年增长30%以上，
力争实现销售收入突破25亿元，饲料产品销量达到70万吨。
三、确保完成2015年度财务预算的措施：
1、坚定信心，克服困难，确保完成收入指标。一是保持清醒的头脑，沉着应对危机。加强对国家政策的研究，加强与金融机构的合作，在困难中寻找机遇，在逆境中求得发展。二是加大绩效考核力度，严格实施目标责任制。有压力才能有动力，要按照各公司签订的目标责任状来考核各单位指标完成情况，为完成指标提供保障。
2、拓宽融资渠道，降低资金成本。把握国家宏观金融政策调整的机会，与金融机构开展更加深入广泛地合作，在银行贷款方面取得更大突破，用低成本的信贷资金，为企业经营带来新的活力。
3、强化预算管理，控制费用支出。坚持“量入为出”的原则，按照预算指标，严格控制全年费用支出，确保股份公司的正常运转和重点项目建设需要。
4、加强资产管理，优化资产配置。实现对资产从购置、使用到报废的各个环节的动态管理，杜绝资产流失。实现对存量资产的合理流动和优化配置，承担起对资产的增值、保值的综合性管理。
5、继续完善财务监督机制，提高资产使用效益。依靠招标采购制度，加强项目管理，加强对重大项目资金使用过程的监督，使有限的资金充分发挥使用效益，提高资金使用的规范性、安全生和有效性。
6、在信用风险可控前提下，最大化提高资金使用效率，为公司业务开发提供支持。
7、通过资本运作延伸产业链，进一步提升公司整体实力。
特别提示：本预算为公司2015年度经营计划的内部管理控制考核指标，不代表公司2015年盈利预测。
深圳市金新农饲料股份有限公司董事会二O一五年三月二十四日