烟台正海磁性材料股份有限公司
Yantai Zhenghai Magnetic Material Co., Ltd.
2013年度报告
股票代码：300224
股票简称：正海磁材
披露日期：2014年 3月 25日
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人秘波海、主管会计工作负责人王庆凯及会计机构负责人(会计主管人员)高波声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2第二节公司基本情况简介 ............................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7第四节董事会报告.......................................................................................................................... 10第五节重要事项.............................................................................................................................. 32第六节股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 41第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 47第八节公司治理.............................................................................................................................. 55第九节财务报告.............................................................................................................................. 58第十节备查文件目录 ................................................................................................................... 149
释义
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|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司、正海磁材、股份公司|指|烟台正海磁性材料股份有限公司|
|精密合金|指|烟台正海精密合金有限公司|
|正海集团|指|正海集团有限公司|
|正海实业|指|烟台正海实业有限公司|
|正海餐饮|指|烟台正海餐饮管理有限公司|
|上海大郡|指|上海大郡动力控制技术有限公司|
|正海五矿|指|江华正海五矿新材料有限公司|
|五矿稀土|指|五矿稀土集团有限公司|
|日立金属|指|日本日立金属株式会社（Hitach Metals，Ltd.）|
|ITC|指|美国国际贸易委员会(U.S.International Trade Commission)|

第二节公司基本情况简介
一、公司信息
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|股票简称|正海磁材|股票代码|300224|
|公司的中文名称|烟台正海磁性材料股份有限公司|||
|公司的中文简称|正海磁材|||
|公司的外文名称|Yantai Zhenghai Magnetic Material Co.，Ltd|||
|公司的外文名称缩写|ZHmag|||
|公司的法定代表人|秘波海|||
|注册地址|山东省烟台经济技术开发区珠江路 22 号|||
|注册地址的邮政编码|264006|||
|办公地址|山东省烟台经济技术开发区珠江路 22 号|||
|办公地址的邮政编码|264006|||
|公司国际互联网网址|http://www.zhmag.com|||
|电子信箱|dmb@zhmag.com|||
|公司聘请的会计师事务所名称|中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）|||
|公司聘请的会计师事务所办公地址|北京市西城区阜外大街1号东塔楼15层|||

二、联系人和联系方式
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|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|宋侃||
||山东省烟台经济技术开发区珠江路 22||
|联系地址|||
||号||
|电话|0535-6397287||
|传真|0535-6397287||
|电子信箱|dmb@zhmag.com||

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露媒体的名称|《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.cninfo.com.cn/|
|公司年度报告备置地点|公司董事会秘书办公室|

四、公司历史沿革
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||||企业法人营业执照|||
||注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||注册号|||
|||烟台开发区Ⅳ—9|企合烟总字第|||
|首次注册|2000年04月06日|||370602706300398|70630039-8|
|||工业小区|004199号|||
|有限公司变更为股||烟台经济技术开发||||
||2009年09月28日||370600400008093|370602706300398|70630039-8|
|份公司||区珠江路 22 号||||
|||烟台经济技术开发||||
|上市后变更注册|2011年07月12日||370600400008093|370602706300398|70630039-8|
|||区珠江路 22 号||||
|权益分派后变更注||烟台经济技术开发||||
||2012年05月29日||370600400008093|370602706300398|70630039-8|
|册||区珠江路 22 号||||

第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||2013年|2012年|本年比上年增减(%)|2011年|
|营业收入（元）|547,582,946.71|812,428,913.26|-32.6%|1,172,666,567.38|
|营业成本（元）|406,386,937.74|589,039,199.33|-31.01%|850,797,600.70|
|营业利润（元）|87,448,444.79|168,376,858.67|-48.06%|231,865,110.36|
|利润总额（元）|89,948,777.01|172,818,518.62|-47.95%|244,293,186.44|
|归属于上市公司普通股股东的净|77,528,774.39|148,422,962.09|||
||||-47.76%|210,080,825.29|
|利润（元）|||||
|归属于上市公司普通股股东的扣|||||
||75,440,390.81|144,642,806.62|-47.84%|199,515,882.71|
|除非经常性损益后的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|68,375,268.42|254,628,704.66|||
||||-73.15%|92,546,241.14|
|（元）|||||
|每股经营活动产生的现金流量净|||||
||0.2849|1.061|-73.15%|0.5784|
|额（元/股）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.32|0.62|-48.39%|0.98|
|稀释每股收益（元/股）|0.32|0.62|-48.39%|0.98|
|加权平均净资产收益率（%）|5.68%|11.36%|-5.68%|24.83%|
|扣除非经常性损益后的加权平均|||||
||5.53%|11.07%|-5.54%|23.58%|
|净资产收益率（%）|||||
||||本年末比上年末增减||
||2013年末|2012年末||2011年末|
||||(%)||
|期末总股本（股）|240,000,000.00|240,000,000.00|0%|160,000,000.00|
|资产总额（元）|1,887,906,961.26|1,841,590,102.97|2.52%|1,853,134,274.79|
|负债总额（元）|455,207,628.80|473,366,883.92|-3.84%|574,391,806.79|
|归属于上市公司普通股股东的所|1,390,514,976.24|1,347,165,430.09|||
||||3.22%|1,278,742,468.00|
|有者权益（元）|||||
|归属于上市公司普通股股东的每|||||
||5.7938|5.6132|3.22%|7.9921|
|股净资产（元/股）|||||
|资产负债率（%）|24.11%|25.7%|-1.59%|31%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司普通股股东的净利润||归属于上市公司普通股股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|77,528,774.39|148,422,962.09|1,390,514,976.24|1,347,165,430.09|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||
|无|||||

2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司普通股股东的净利润||归属于上市公司普通股股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|77,528,774.39|148,422,962.09|1,390,514,976.24|1,347,165,430.09|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||
|无|||||

3、境内外会计准则下会计数据差异说明
无。
三、非经常性损益的项目及金额
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|-606,587.27||||
|||-452,711.68|-655,140.39||
|值准备的冲销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|3,053,603.19||||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享||4,907,265.63|13,082,050.00||
|受的政府补助除外）|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|53,316.30|-12,894.00|1,166.47||
|减：所得税影响额|368,043.30|661,504.48|1,863,133.50||
|少数股东权益影响额（税后）|43,905.34||||
|合计|2,088,383.58|3,780,155.47|10,564,942.58|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
四、重大风险提示
1、下游需求复苏不及预期的风险
公司产品主要应用于新能源和节能环保等高端应用市场，如风力发电、节能电梯、变频空调、EPS和新能源汽车等。报告期内，公司面临的宏观经济环境及下游领域需求状况未整体好转，导致公司销售收入和净利润同比下降。
未来预计全球经济会有所回升，但产业发展仍将受相关经济环境、国家政策等因素的影响，公司下游领域需求的复苏程度仍存在不确定性，如果公司下游需求复苏不及预期，则会影响到公司未来的经营业绩。
对此公司将继续巩固既有市场的优势地位，不断扩宽下游市场领域，分散风险。
2、原材料价格波动的风险
本公司生产经营所需主要原材料为钕、镨钕和镝铁等稀土金属及稀土合金。稀土原材料价格的大幅波动将给公司的生产销售带来不利影响，对此公司将加大原材料采购的风险防控力度，积极与上游供应商和下游客户沟通协商，保持公司稳健发展。
3、竞争加剧毛利率下调的风险
公司产品性能稳定、质量领先，在高性能钕铁硼永磁材料领域具有较强的竞争优势，公司一直保持着较为稳定的盈利能力。2011年、2012年和2013年度，公司产品的毛利率分别为26.14%、26.61%和24.64%。
公司在当前下游需求尚未明显好转的环境中，为不断提升市场份额，巩固行业地位，未来将面临产品毛利率下调的风险。
对此公司将秉承技术先导，管理增效的经营理念，加大研发投入和技术创新，提升产品性能质量的领先优势，持续满足高端客户需求，不断降低成本，以应对竞争加剧毛利率下调的风险。
4、业务单一风险
公司的核心业务为高性能钕铁硼永磁材料的研发、生产、销售和服务。报告期内，公司的营业收入基本来自核心业务，由于业务单一，如果将来行业形势发生重大不利变化，公司将面临因业务单一而带来的风险。对此公司将加强对行业发展趋势的预判，提高对单一业务系统性风险的应变能力。
第四节董事会报告
一、管理层讨论与分析
1、报告期内主要业务回顾
2013年国内外的经济形势复杂严峻，国内经济增速趋缓态势不改，海外发达经济体复苏缓慢，公司下游领域的需求持续低迷。在经历了2011年的大起大落之后，稀土价格一路滑坡，2013年稀土价格虽然年末较年初变化不大，但年内波动剧烈，市场成交较为清淡。
面对严峻的市场形势，公司上下齐心协力，在董事会的领导下，围绕企业发展战略及2013年经营目标，夯实基础，精细管理，各项重点工作取得了一定成绩。
报告期内，实现营业收入54,758.29万元，比去年同期下降32.60%；实现营业利润8,744.84万元，比去年同期下降48.06%；实现归属于母公司所有者的净利润7,752.88万元，比去年同期下降47.76%。
2013年重点工作回顾：
1、成功应对日立金属发起的337调查
2012年9月，美国国际贸易委员会（ITC）应日本日立金属株式会社的申请正式启动对公司的337调查。
历经8个多月的不懈努力，公司凭借先进的技术和扎实的管理，在此次337调查中赢得主动，最终于2013年5月同日立金属达成和解，日立金属撤销针对公司的起诉，终止此次337调查，并允许公司在授权地区使用、销售和处置公司产品，此次337调查得以圆满解决。
成功应对此次337调查，使束缚公司多年的专利限制得以解除，公司在钕铁硼基本成分专利于2014年到期后全面打开国际市场的计划因此得以提前实现，公司的销售地域格局将大幅拓宽，有利于公司的持续、健康发展。
2、紧盯行业前沿趋势，研发创新持续提高
2013年公司根据行业前沿趋势和客户重点需求，在关键技术领域进一步加大投入力度，高端产品性能提升达到预期目标。在工艺优化和生产效率提升方面，公司在年内开展了大量细致工作，效果显著。报告
期内，公司新增获授权发明专利3项和实用新型专利5项。
3、开展操作现场和制造设备的改造工作，为后续结构调整做好准备
为更好满足公司未来市场需求和适应产品结构变化，2013年，公司开展了一系列的操作现场和制造设备的改造工作，操作现场的工作环境大幅改善，制造设备的可靠性和生产效率进一步提升。
4、密切关注市场动向，主要客户保持稳定
2013年国内外宏观经济环境持续低迷，钕铁硼行业的产能过剩问题较以往更加突出。公司采取有针对性的销售策略，在深挖潜在需求的同时控制赊销风险，利用专利障碍解除的有利条件，下半年积极布局海外市场，持续优化用户结构和产品结构，为公司未来市场扩张奠定基础。
5、强化制度落实，提高管理能效
2013年公司在深入贯彻ISO9001、TS16949、ISO14001三个管理体系的同时，将强化制度落实作为重点工作，年内对管理制度的贯彻执行进行跟踪检查，查找并修订制度漏洞，进一步提升公司的规范运作水平。
公司在去年6S活动的基础上，持续贯彻6S管理要求，进一步提升现场管理水平。
6、全面开展节能降耗，切实降低运营成本
公司加强在研发、制造、采购、销售及日常办公每个环节的成本管理，通过研发创新、设备改造、工艺优化、提升效率、压缩支出等一系列措施，形成全员、全方位的成本控制体系，使降低成本落实到公司运营的每个环节之中。
7、正常推进募集资金投资项目的建设工作
2013年，公司统筹安排、调度有序，基建部门、制造部门、江华正海五矿新材料有限公司等相关部门及子公司密切配合，保证了工程建设的进度和质量，为公司进一步提高整体实力打下基础。
8、完善人才培养机制，加强人才队伍建设
2013年公司逐步完善骨干人才的培养机制，重点采取以老带新的方式，开展针对性的工作历练，帮助骨干更好融进企业文化，加快人才培养进度，为公司后续发展扩充人才力量。
2、报告期内主要经营情况
（1）主营业务分析
1)概述
1、2013年度公司实现营业收入547,582,946.71元，利润总额89,948,777.01元，归属于上市公司股东的净利润为77,528,774.39元，分别较上一年度下降了32.6%、47.95%和47.76%，其构成情况如下：
（1）营业收入较上年同期减少264,845,966.55元，下降了32.60%，主要是报告期内稀土原材料价格较去年同期始终处于低位，导致公司产品价格随之下调所致；
（2）营业成本较上年同期减少182,652,261.59元，下降了31.01%，主要是报告期内营业收入减少，对应营业成本减少；
（3）管理费用较上年同期减少5,361,910.74元，下降了9.57%，主要是报告期内研发投入较去年同期减少所致。
2、2013年度公司现金流量净额为-8,108,168.77元，其中经营性现金流量净额为68,375,268.42元，投资活动产生的现金净流额为-31,996,161.23元，筹资活动产生的现金流量净额为-43,607,814.04元。
（1）经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少186,253,436.24元，下降了73.15%，主要是营业收入减少，销售商品、提供劳务收到的现金减少所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加9,417,643.58元，同比增长了22.74%，主要是去年同期投资上海大郡，支付投资款3000万元所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加67,663,170.71元，增加了60.81%，主要是去年同期偿还长期借款7500万元所致。
2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明
报告期内，公司利润构成和利润来源未发生重大变动。
3)收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减情况|
|营业收入|547,582,946.71|812,428,913.26|-32.6%|

驱动收入变化的因素
报告期内，公司保持单一产品—高性能钕铁硼永磁材料的研发、生产、销售和服务的主营业务不变，公司的主营业务收入全部来自高性能钕铁硼永磁材料的销售。2013年度，公司实现主营业务收入538,912,425.77元，同比下降32.83%。公司产品定价与上游稀土原材料价格相关度较高,2013年度,稀土原料价格较去年同期始终处于低位,导致产品价格随之下调。2013年度公司产品的销售均价低于去年,是主营业务收入下滑的主要原因。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业分类/产品|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
||销售量|1,720.65|1,474.13|16.72%|
|钕铁硼磁性材料|生产量|1,694.94|1,461.22|15.99%|
||库存量|79.29|105|-24.49%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用√不适用
公司重大的在手订单情况
□适用√不适用
数量分散的订单情况
□适用√不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
4)成本
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2013年||2012年|||
|项目||占营业成本比重||占营业成本比重|同比增减(%)|
||金额||金额|||
|||（%）||（%）||
|原材料|282,560,837.81|69.53%|477,389,273.15|81.05%|-11.52%|

5)费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||2013年|2012年|同比增减（%）|重大变动说明|
|销售费用|14,312,696.74|12,124,747.14|18.05%||
|管理费用|50,685,822.36|56,047,733.10|-9.57%||
|财务费用|-23,175,930.81|-21,455,912.64|8.02%||
|所得税|12,413,435.36|24,457,767.57|-49.25%|主要系本期利润下降所致。|

6)研发投入
公司本年度研发支出总额为22,073,118.93元，占营业收入的比重为4.03%，其中未有资本化支出。重点研发项目情况：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|项目名称|拟达到的目标|进展情况|
|1|平行压机压制圆环、瓦型等异形产品的开发|开发近尺寸成型圆环、瓦型磁体，提高异形磁体的收率|已批量生产。|
|2|混合动力汽车驱动电机用高性能磁钢|耐200℃以上高温高性能磁体|已批量供货。|
|3|节约资源省镝技术的开发|降低原料成本的技术开发，至少降低20%金属镝的使用量|取得阶段性成果，已少量供样。|
|4|新涂镀层开发|非电泳涂层,适用于高温电机|实验阶段,已小批量供样|

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
|||||
|-|-|-|-|
||2013年|2012年|2011年|
|研发投入金额（元）|22,073,118.93|30,774,381.04|48,036,551.91|
|研发投入占营业收入比例（%）|4.03%|3.79%|4.1%|
|研发支出资本化的金额（元）|0.00|0.00|0.00|
|资本化研发支出占研发投入||||
||0%|0%|0%|
|的比例（%）||||
|资本化研发支出占当期净利||||
||0%|0%|0%|
|润的比重（%）||||

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
7)现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|626,249,945.01|966,438,634.44|-35.2%|

|||||
|-|-|-|-|
|经营活动现金流出小计|557,874,676.59|711,809,929.78|-21.63%|
|经营活动产生的现金流量净|68,375,268.42|254,628,704.66||
||||-73.15%|
|额||||
|投资活动现金流入小计|25,005,739.19|23,622,841.15|5.85%|
|投资活动现金流出小计|57,001,900.42|65,036,645.96|-12.35%|
|投资活动产生的现金流量净|-31,996,161.23|-41,413,804.81||
||||22.74%|
|额||||
|筹资活动现金流入小计|16,644,134.00|58,455,381.09|-71.53%|
|筹资活动现金流出小计|60,251,948.04|169,726,365.84|-64.5%|
|筹资活动产生的现金流量净|-43,607,814.04|-111,270,984.75||
||||60.81%|
|额||||
|现金及现金等价物净增加额|-8,108,168.77|99,274,829.73|-108.17%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少了18,625.34万元，同比下降了73.15%，主要系营业收入减少，销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。
投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加了941.76万元，同比增长了22.74%，主要系去年同期投资上海大郡，支付投资款3000万元所致。
筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加了6,766.32万元，同比增长了60.81%，主要系去年同期偿还长期借款7500万元所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
8)公司主要供应商、客户情况
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|324,553,188.34|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）|59.27%|

向单一客户销售比例超过30%的客户资料
□适用√不适用
公司主要供应商情况
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|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|308,182,800.00|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）|80.79%|

向单一供应商采购比例超过30%的客户资料
□适用√不适用
9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明
首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况
√适用□不适用
公司上市以来，立足高性能钕铁硼永磁材料主业，坚持“性能领先、质量领先和高性价比的差异化战略”，力争成为国际一流的高性能钕铁硼永磁材料产品研发中心和主要生产基地。
报告期内，公司继续推进招股书中既定的三年发展规划，在增强成长性方面，公司应客户的需求持续开展产品技术升级和差异化产品的开发，保持了风力发电和节能电梯市场的优势地位，有效推进环保空调、新能源汽车、EPS等新兴市场的开拓，优化了市场结构。尤其是年内公司与日立金属达成和解，公司在钕铁硼基本成分专利于2014年到期后全面打开国际市场的计划因此得以提前实现，公司的销售地域格局将大幅拓宽，打开了公司未来的成长空间，有利于公司的持续、健康发展。在增进自主创新能力方面，公司根据行业发展方向及客户需求不断推进技术创新，集中优势开发新品，年内公司的研发实力稳步提升。在提升综合竞争力方面，公司始终以良好的信誉树立市场形象，加大人才引进力度，不断完善公司的法人治理结构和强化内部控制。
前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司紧紧围绕2013年度经营计划开展工作，在337应诉、研发技术创新、募投项目建设、市场开拓、基础管理、人才培养和成本控制等各方面较好地完成了年度经营计划，主要工作详见报告期内主要业务回顾。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□适用√不适用
（2）主营业务分部报告
1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
||主营业务收入|主营业务利润|
|分行业|||
|钕铁硼永磁材料|538,912,425.77|128,858,171.43|
|分产品|||
|成品|513,218,318.03|127,305,026.99|
|机加工产品|3,232.41|801.24|
|毛坯|25,690,875.33|1,552,343.20|
|分地区|||
|内销|427,777,027.14|100,689,663.50|
|外销|111,135,398.63|28,168,507.93|

2)占比10%以上的产品、行业或地区情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率(%)||||
|||||同期增减（%）|同期增减（%）|期增减（%）|
|分行业|||||||
|钕铁硼永磁材料|538,912,425.77|406,137,848.47|24.64%|-32.83%|-31.02%|-1.97%|
|分产品|||||||
|成品|513,218,318.03|382,183,610.41|25.53%|-32.38%|-31.33%|-1.13%|
|机加工产品|3,232.41|2,407.68|25.51%|-94.85%|-93.82%|-12.41%|
|毛坯|25,690,875.33|23,951,830.38|6.77%|-40.7%|-25.58%|-18.93%|
|分地区|||||||
|内销|427,777,027.14|325,037,407.73|24.02%|-30.8%|-31.92%|1.26%|
|外销|111,135,398.63|81,100,440.74|27.03%|-39.65%|-27.16%|-12.5%|

3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近3年按报告期末口径调整后的主营业务数据
不适用。
（3）资产、负债状况分析
1)资产项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年末||2012年末||||
|||占总资产比例||占总资产比例|比重增减（%）|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||（%）||（%）|||
|货币资金|1,069,264,152.95|56.64%|1,064,996,468.72|57.83%|-1.19%||
|应收账款|98,634,464.47|5.22%|73,182,086.41|3.97%|1.25%||
|存货|178,418,432.99|9.45%|175,710,612.45|9.54%|-0.09%||
|长期股权投资|30,000,000.00|1.59%|30,000,000.00|1.63%|-0.04%||
|固定资产|265,023,502.56|14.04%|280,802,249.37|15.25%|-1.21%||
|在建工程|38,592,860.81|2.04%|9,312,587.77|0.51%|1.53%||

2)负债项目重大变动情况
无。
3)以公允价值计量的资产和负债
无。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
（4）公司竞争能力重大变化分析
2012年9月18日，美国国际贸易委员会（ITC）应日本日立金属株式会社的申请正式启动对公司的337调查，日立金属指控公司向美国出口的产品侵犯了其在美国的专利。此次337调查，日立金属向ITC提出普遍排除令请求，企图将公司继续排除在以美国为主的专利覆盖市场之外。
国际市场对高性能钕铁硼永磁材料的需求量巨大，但由于专利限制，与持有专利的日本企业和获得专利授权的国内企业相比，公司长期以来一直无法充分参与国际市场的竞争。如果在本次337调查中败诉，则公司在钕铁硼基本成分专利于2014年在美国到期后全面打开国际市场的计划将无法实现。
为捍卫自身合法权益，突破日立金属的专利封锁，公司第一时间向ITC递交了应诉声明，与日立金属展开抗辩。
经过八个多月的不懈努力，公司凭借先进的技术和扎实的管理，在此次337调查中赢得主动。美国时间2013年5月10日，ITC发布了日立金属针对公司终止部分调查的通知。美国时间2013年5月14日，公司与日立金属签订和解协议，根据该协议，日立金属将撤销针对公司的起诉，终止此次337调查，并允许公司在授权地区使用、要约销售、销售和处置公司产品。
公司此次与日立金属达成和解，一举打破了困扰公司发展十余年的专利瓶颈，公司在钕铁硼基本成分专利于2014年到期后全面打开国际市场的计划因此得以提前实现，公司的销售地域格局将大幅拓宽，打开了公司未来的成长空间，有利于公司的持续、健康发展。
报告期内，除获得日立金属专利授权外，公司土地使用权、商标未发生重大变化，公司新增获授权发明专利3项和实用新型专利5项。截至2013年12月31日，公司拥有专利情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|专利名称|类型|申请日|专利号|
|1|一种耐高温R-Fe-B系烧结永磁材料及其制造方法|发明|2007年12月7日|ZL200710116144.3|
|2|钕铁硼永磁体表面真空镀铝方法|发明|2009年12月17日|ZL200910260387.3|
|3|梯度矫顽力钕铁硼磁体及其生产方法|发明|2010年6月30日|ZL201010213887.4|
|4|一种梯度电阻R-Fe-B系磁体及其生产方法|发明|2010年7月6日|ZL201010217943.1|
|5|高矫顽力R-Fe-B系烧结永磁材料的制造方法|发明|2012年1月16日|ZL201210012940.3|
|6|一种制备耐腐蚀高性能烧结钕铁硼磁体的方法|发明|2012年3月1日|ZL201210051618.1|
|7|沼气池与风力发电机联用装置|实用新型|2007年12月7日|ZL200720159304.8|
|8|辐向取向磁环的取向成型装置|实用新型|2009年4月23日|ZL200920107488.2|
|9|滚镀用阴极头|实用新型|2009年11月6日|ZL200920314224.4|
|10|永磁传动装置|实用新型|2009年11月20日|ZL200920315330.4|
|11|复合多层钕铁硼磁钢|实用新型|2010年7月8日|ZL201020251805.0|
|12|一种梯度电阻R-Fe-B系磁体|实用新型|2010年7月6日|ZL201020248775.8|
|13|环形磁体极性径向取向识别仪|实用新型|2011年11月23日|ZL201120470557.3|

||||||
|-|-|-|-|-|
|14|方形磁体极性识别仪|实用新型|2011年11月23日|ZL201120470534.2|
|15|粉末输送称量装置|实用新型|2011年11月23日|ZL201120470558.8|
|16|氢脆炉用料盒|实用新型|2011年11月21日|ZL201120465166.2|
|17|一种3D压制成型模具|实用新型|2011年11月24日|ZL201120473500.9|
|18|磷化用吊篮式挂具|实用新型|2011年12月19日|ZL201120531864.8|
|19|多功能登山杖|实用新型|2011年12月19日|ZL201120531761.1|
|20|钕铁硼真空甩带熔炼炉用浇注中间包|实用新型|2012年2月24日|ZL201220063499.7|
|21|燃气管道安全阀门|实用新型|2012年2月24日|ZL201220063419.8|
|22|导电马鞍座|实用新型|2012年6月6日|ZL201220264572.7|
|23|钕铁硼永磁体无氧制粉设备|实用新型|2012年7月2日|ZL201220315558.5|
|24|一种钕铁硼磁体|实用新型|2012年8月20日|ZL201220413092.2|
|25|一种滚镀用滚筒|实用新型|2012年10月24日|ZL201220548670.3|
|26|铁基稀土永磁材料制粉设备|实用新型|2013年5月28日|ZL201320298752.1|

公司已被受理的专利申请情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|专利名称|类型|申请日|申请号|
|1|钕铁硼永磁体的电镀与化学镀复合防护工艺及一种具有复合防护层的钕铁硼磁体|发明|2010年12月24日|201010606021.X|
|2|钕铁硼磁体的真空镀铝和阴极电泳复合防护工艺及一种具有复合防护层的钕铁硼磁体|发明|2010年12月24日|201010606023.9|
|3|梯度矫顽力钕铁硼磁体及其生产方法|发明|2010年12月24日|PCT/CN2010/08243US13/806762|
|4|一种梯度电阻R-Fe-B系磁体及其生产方法|发明|2010年12月24日|PCT/CN2010/08239US13/805877|
|5|一种钕铁硼磁体及其制备方法|发明|2012年8月20日|201210296616.9|
|6|一种提高钕铁硼磁力矫顽力的装置及方法|发明|2012年11月21日|201210476384.5|
|7|一种R-Fe-B系烧结磁体的制备方法|发明|2012年10月24日|201210410546.5|
|8|一种R-Fe-B系永磁体及其生产方法|发明|2012年10月23日|201210407893.2|
|9|一种烧结稀土永磁材料及其制备方法|发明|2012年10月17日|201210395959.0|
|10|一种制备高性能R-Fe-B系烧结磁体方法|发明|2013年5月30日|201310209364.6|
|11|一种R-Fe-B系烧结磁体的制备方法|发明|2013年5月30日|201310209231.9|
|12|一种R-Fe-B类烧结磁体及制造方法|发明|2013年11月21日|201310596042.1|
|13|一种R-Fe-B系烧结磁体的制备方法|发明|2013年11月21日|201310596041.7|
|14|一种制备高矫顽力磁体的方法|发明|2013年12月11日|201310674254.7|
|15|一种新型稀土永磁用气流磨设备|实用新型|2013年12月11日|201320816249.0|
|16|一种钕铁硼磁体表面洁净度处理方式|实用新型|2013年12月4日|201320793316.1|
|17|一种已标识极性唯一取向的方形磁体|实用新型|2013年11月1日|201320686172.X|

（5）投资状况分析
1)对外投资情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|对外投资情况|||||||||
|报告期投资额（元）||上年同期投资额（元）||||变动幅度（%）|||
|26,880,000.00||56,880,000.00||||-52.74%|||
|被投资公司情况|||||||||
||||上市公司占被投资公||||本期投资||
|公司名称|主要业务|||资金来源|合作方|||是否涉诉|
||||司权益比例（%）||||盈亏（元）||
||||||五矿稀土集团有||||
|江华正海五矿新|高性能钕铁硼合金速凝薄|||公司募集|||||
||||56%||限公司、青溪投资||0.00|否|
|材料有限公司|片研发、生产、加工和销售。|||资金|||||
||||||（上海）有限公司||||
||||||明绚新能源技术||||
||汽车电子、电力电子、电机||||||||
||||||（上海）有限公||||
||控制、机电一体化系列产品||||||||
|上海大郡动力控||||公司自有|司、上海祥禾股权||||
||的技术开发、技术转让、技||7.5%||||0.00|否|
|制技术有限公司||||资金|投资合伙企业、德||||
||术咨询、技术服务，相应软||||||||
||||||丰杰（无锡）创业||||
||件的开发与销售。.||||||||
||||||投资企业等。||||

2)募集资金总体使用情况
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|78,616.6|
|报告期投入募集资金总额|12,305.75|
|已累计投入募集资金总额|30,791.78|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|5,376|
|累计变更用途的募集资金总额比例（%）|6.84%|
|募集资金总体使用情况说明||
|1、经中国证券监督管理委员会证监许可―[2011]692‖号文核准，公司于 2011 年 5 月首次公开发行人民币普通股（A）股||
|4000万股，发行价格为每股 21.09 元，募集资金总额为人民币 843,600,000.00 元，扣除各项发行费用，募集资金净额为||
|人民币786,165,989.00 元。以上募集资金已由山东汇德会计师事务所有限公司于 2011 年 5 月 26 日出具的（2011）汇||
|所验字第 2-008号《验资报告》验证确认。上述募集资金净额按照有关规定分别存放于中国工商银行股份有限公司烟台西||
|大街支行（账号为1606020429624222288）、中国建设银行股份有限公司烟台开发支行（账号为 37001666660050163962）||
|及恒丰银行股份有限公司烟台幸福支行（账号为 853521010122600089）三个募集资金专户之中。2、报告期内，公司严格||
|按照相关法律、法规、规范性文件、自律规则和公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的规定和要求，对募集资金的||
|存放和使用进行有效地监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，公司严格履行相应的申请||
|和审批手续，同时及时知会保荐机构，并随时接受保荐代表人的监督和检查。3、截止2013年12月31日，公司对募投项||
|目累计投入募集资金 30,791.78万元，累计使用超募资金永久性补充流动资金 20,100 万元，累计变更募集资金用途金额||
|为 5,376 万元。||

3)募集资金承诺项目情况
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||截至期|项目达||截止报||项目可|
||是否已|募集资|||截至期|||||||
||||调整后|本报告||末投资|到预定|本报告|告期末|是否达|行性是|
|承诺投资项目和超|变更项|金承诺|||末累计|||||||
||||投资总|期投入||进度|可使用|期实现|累计实|到预计|否发生|
|募资金投向|目(含部|投资总|||投入金|||||||
||||额(1)|金额||(%)(3)＝|状态日|的效益|现的效|效益|重大变|
||分变更)|额|||额(2)|||||||
|||||||(2)/(1)|期||益||化|
|承诺投资项目||||||||||||
|2000吨/年高性能钕|||||||2014年|||||
|铁硼永磁材料扩产|是|22,287|16,911|2,610.3|5,092.39|30.11%|12月01|0|0||否|
|项目|||||||日|||||
|高性能钕铁硼永磁|||||||2014年|||||
|材料后加工升级改|否|12,803|12,803|2,341.6|3,789.39|29.6%|12月01|0|0||否|
|造项目|||||||日|||||
||||||||2014年|||||
|研发中心建设与新||||||||||||
||否|9,485.93|9,485.93|243.32|1,037.23|10.93%|12月01|0|0||否|
|技术开发项目||||||||||||
||||||||日|||||
|||44,575.9|39,199.9|||||||||
|承诺投资项目小计|--|||5,195.22|9,919.01|--|--|0|0|--|--|
|||3|3|||||||||
|超募资金投向||||||||||||
|补充流动资金（如||||||||||||
||--|||6,700|20,100||--|--|--|--|--|
|有）||||||||||||
|超募资金投向小计|--|||6,700|20,100|--|--|||--|--|
|||44,575.9|39,199.9|11,895.2|30,019.0|||||||
|合计|--|||||--|--|0|0|--|--|
|||3|3|2|1|||||||
||⑴公司募集资金投资项目“2,000 吨/年高性能钕铁硼永磁材料扩产项目”计划通过提高生产能力|||||||||||
||来解决公司原有的产能瓶颈问题。但受全球经济复苏缓慢以及稀土行业大起大落的影响，公司下游领|||||||||||
||域需求全面回升尚需时日。为降低募集资金的投资风险，提升募集资金的使用效率，避免不必要的固|||||||||||
||定资产增加带来的折旧费用上升，影响公司整体收益，并结合公司的市场开拓情况，公司采取谨慎原|||||||||||
||则，将该项目延期至2014年12月1日。|||||||||||
||⑵公司募集资金投资项目“高性能钕铁硼永磁材料后加工升级改造项目”计划通过该项目的实施|||||||||||
|未达到计划进度或|提升公司的机加工和表面处理能力。公司与日立金属株式会社就337诉讼达成和解后，可开拓的下游|||||||||||
|预计收益的情况和|市场领域大幅扩展，为更好地满足公司开拓新市场的要求，公司对该募投项目的相关实施细节进行了|||||||||||
|原因（分具体项目）|优化，部分设备订货、交货比原计划有所延迟，同时，由于“2,000 吨/年高性能钕铁硼永磁材料扩产|||||||||||
||项目”延期调整，所需的后加工配套能力也需相应调整。为此，公司计划延期该项目至2014年12月|||||||||||
||1日。|||||||||||
||⑶公司募集资金投资项目“研发中心建设与新技术开发项目”与上述二个承诺募集资金投资项目|||||||||||
||均位于烟台经济技术开发区 A-47 小区的新厂区，由于“2,000 吨/年高性能钕铁硼永磁材料扩产项目”|||||||||||
||和“高性能钕铁硼永磁材料后加工升级改造项目”延期，新厂区动力设施等配套条件相应延期，故与|||||||||||
||募投项目对应的研发设施无法按期投入使用，为保证研发与生产制造的同步性，提升募集资金的使用|||||||||||

|||
|-|-|
||效率，确保项目实施更符合公司的实际需要，故将该项目也推迟至2014年12月1日。|
||该募投项目延期事项已经公司二届董事会第七次会议及二届监事会第七次会议审议通过。|
|项目可行性发生重||
||不适用。|
|大变化的情况说明||
||适用|
||公司 2011 年 IPO 超募资金 34,040.67 万元，2011 年 8 月 21 日经董事会审议通过了《公司使用部分其他与主营业务相关的营运资金永久性补充流动资金的议案》，决定将部分超募资金 6,700 万元永久性补充流动资金。2012 年 10 月 9 日经董事会审议通过了《公司使用部分其他与主营业务相关的营运资金永久性补充流动资金的议案》，决定将部分超募资金6,700万元永久性补充流动资金。2013年 10 月 20 日，公司二届董事会第五次会议和二届监事会第五次会议审议通过了关于《公司使用部分超募资金永久性补充流动资金》的议案，决定将部分超募资金6,700万元永久性补充流动资金。截止2013 年 12 月 31 日，公司实际使用超募资金 20,100 万元，剩余超募资金 13,940.67 万元。|
|超募资金的金额、用||
|途及使用进展情况||
||适用|
||以前年度发生|
||经公司一届董事会第十七次会议及2012年第三次临时股东大会审议通过，公司将募投项目―2,000吨/年高性能钕铁硼永磁材料扩产项目‖中的2,000吨/年高性能钕铁硼合金速凝薄片（即熔炼工段）部分由公司独立实施变更为由江华正海五矿新材料有限公司实施，实施地点由烟台经济技术开发区变更为湖南省江华瑶族自治县经济开发区。具体内容详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露的《关于将部分募投项目变更为合资经营暨对外投资的公告》。|
|募集资金投资项目||
|实施地点变更情况||
||适用|
||以前年度发生|
|募集资金投资项目||
||经公司一届董事会第十七次会议及2012年第三次临时股东大会审议通过，公司将募投项目―2,000吨/年高性能钕铁硼永磁材料扩产项目‖中的2,000吨/年高性能钕铁硼合金速凝薄片（即熔炼工段）部分由公司独立实施变更为由江华正海五矿新材料有限公司实施。具体内容详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露的《关于将部分募投项目变更为合资经营暨对外投资的公告》。|
|实施方式调整情况||
||适用|
||为增强公司的核心竞争力，加快募集资金投资项目的实施进度，公司用自筹资金 38,873,546.08 元对募集资金投资项目用地、厂房前期建设及高性能钕铁硼永磁材料扩产项目、高性能钕铁硼永磁材料后加工升级改造项目设备进行了先期投入。上述置换事项及置换金额业经会计师事务所专项审计，2011年 6 月 23 日，公司一届董事会第八次会议审议通过了《以募投资金置换公司预先已投入募投项目的自筹资金》的议案，同意公司用募集资金 38,873,546.08 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。目前，相关资金已经完成置换。|
|募集资金投资项目||
|先期投入及置换情||
|况||
|用闲置募集资金暂|不适用|
|时补充流动资金情||
|况||
|项目实施出现募集|不适用|
|资金结余的金额及||
|原因||
|尚未使用的募集资||
||存放于募集资金专项账户。|
|金用途及去向||

|||
|-|-|
|募集资金使用及披||
|露中存在的问题或|无。|
|其他情况||

4)募集资金变更项目情况
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||变更后项目|||截至期末投||||变更后的项|
|||||截至期末实||项目达到预||||
|变更后的项|对应的原承|拟投入募集|本报告期实||资进度||本报告期实|是否达到预|目可行性是|
|||||际累计投入||定可使用状||||
|目|诺项目|资金总额|际投入金额||(%)(3)=(2)/||现的效益|计效益|否发生重大|
|||||金额(2)||态日期||||
|||(1)|||(1)||||变化|
||―2,000 吨/|||||||||
||年高性能钕|||||||||
||铁硼永磁材|||||||||
|年产2,000|料扩产项|||||||||
|吨高性能钕|目‖2,000|||||2014年10||||
|||5,376|410.53|772.77|14.37%||0||否|
|铁硼合金速|吨/年高性|||||月01日||||
|凝薄片项目|能钕铁硼合|||||||||
||金速凝薄片|||||||||
||（即熔炼工|||||||||
||段）|||||||||
|合计|--|5,376|410.53|772.77|--|--|0|--|--|
||||1、变更募投项目的原因：速凝薄片是稀土金属的深加工产品，也是生产钕铁硼永磁|||||||
||||材料的初级产品，钕铁硼永磁材料厂商通常采取自制（熔炼）、外购、委外加工等方|||||||
||||式获得速凝薄片。速凝薄片生产（即熔炼工段）与其他工段的分离不影响公司的生产|||||||
||||安排和产品性能质量。截至 2012 年 6 月 30 日，―2,000 吨/年高性能钕铁硼永磁材|||||||
||||料扩产项目‖的投资进度为 10.95%，项目的募集资金余额为 19,824.41 万元，主要完|||||||
||||成了土地及部分厂房的投资，其中 2,000 吨/年高性能钕铁硼合金速凝薄片（即熔炼|||||||
||||工段）的投资尚未实施，将该熔炼工段变更为由合资公司实施有利于提高募集资金的|||||||
||||使用效率，使公司的投资布局更趋合理，避免同一工段的重复投资。正海五矿设立于|||||||
|变更原因、决策程序及信息披露情况|||稀土金属资源产地——湖南省江华瑶族自治县，在该地五矿稀土的关联公司五矿稀土|||||||
|说明(分具体项目)|||江华有限公司（五矿稀土江华有限公司与五矿稀土的实际控制人均为中国五矿集团公|||||||
||||司）拥有湖南省唯一一张稀土采矿权证，该合资模式将有利于公司获得稳定的原料供|||||||
||||应。由合资公司生产的高性能钕铁硼合金速凝薄片可满足募投项目的使用。该变更事|||||||
||||项不会影响募投项目的实施及达产。具体内容详见公司在中国证监会指定的创业板信|||||||
||||息披露网站上披露的《关于将部分募投项目变更为合资经营暨对外投资的公告》。2、|||||||
||||决策程序本次变更募投项目事宜已经公司一届董事会第十七次会议及 2012 年第三|||||||
||||次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网|||||||
||||站上披露的《一届董事会第十七次会议决议公告》和《2012 年第三次临时股东大会|||||||
||||决议公告》。|||||||
||||公司变更部分募投项目在湖南省江华瑶族自治县实施的“年产2,000吨高性能钕铁硼|||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况||||||||||
||||合金速凝薄片项目”的工程进度较预计进度有所滞后，主要是2013年项目审批及开|||||||
|和原因(分具体项目)||||||||||
||||工手续等前期工作所用时间比计划稍长造成开工时间较晚，2014年春节后江华地区进|||||||

|||
|-|-|
||入雨季，天气原因对施工进度影响较大。结合当地实际情况，为保证工程质量，公司|
||计划将该项目推迟至2014年10月1日。该募投项目延期事项已经公司二届董事会第|
||七次会议及二届监事会第七次会议审议通过。|
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明||
||不适用。|

5)非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||截至报告期末累计||截止报告期末累计|
|项目名称|计划投资总额|本报告期投入金额||项目进度||
||||实际投入金额||实现的收益|
|对上海大郡动力控||||||
|制技术有限公司的|3,000|0|3,000|100%|0|
|股权投资||||||
|合计|3,000|0|3,000|--|0|

6)持有其他上市公司股权情况
无。
持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
7)持有金融企业股权情况
无。
8)买卖其他上市公司股份的情况
无。
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额0.00元。
买卖其他上市公司股份的情况的说明
不适用。
9)以公允价值计量的金融资产
无。
（6）主要控股参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||主要产品或服务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润||
|公司名称|公司类型|所处行业|||||||净利润（元）|
|||||（元）|（元）|（元）|(元)|(元)||
|烟台正海精|||磁性材料后工序中的机加工|||||||
|||加工制造|||29,039,223.75|7,346,189.3|19,768,692.|1,450,469||
|密合金有限|子公司|||8400000|||||1,250,857.53|
|||业||||8|07|.39||
|公司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||业务，公司|||||||
||||是其唯一|||||||
||||客户。|||||||
||||高性能钕|||||||
||||铁硼合金|||||||
|江华正海五||||||||||
|||加工制造|速凝薄片||99,087,756.|95,873,536.||167,099.3||
|矿新材料有|子公司|||96000000|||0.00||14,925.58|
|||业|研发、生||50|86||6||
|限公司||||||||||
||||产、销售业|||||||
||||务|||||||

主要子公司、参股公司情况说明
无。
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
（7）公司控制的特殊目的主体情况
无。
二、公司未来发展的展望
公司自成立以来一直专注于高性能钕铁硼永磁材料的研发、生产、销售和服务业务，公司所在行业属于稀土功能材料行业中的稀土磁性材料行业。
（一）行业发展趋势
1、国家政策的大力扶持有利于行业发展
公司产品高性能钕铁硼永磁材料属于国家重点新材料和重点高新技术产品，公司所处行业一直受到国家相关产业政策的大力扶持。
2013年1月23日，工业和信息化部发布的《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》中提出，贯彻落实《国务院关于促进稀土行业持续健康发展的若干意见》（国发〔2011〕12号）有关要求，支持大企业以资本为纽带，通过联合、兼并、重组等方式，大力推进资源整合，大幅度减少稀土开采和冶炼分离企业数量，提高产业集中度，基本形成以大型企业为主导的行业格局。内蒙古、广东、江西、福建等省（区）基本完成区域内稀土矿山和冶炼分离企业整合，并组建了大型稀土企业集团。
2013年8月15日，工业和信息化部发布《关于组织开展打击稀土开采、生产、流通环节违法违规行为专项行动的函》，工业和信息化部会同公安部、国土资源部、环境保护部等7部门自2013年8月15日至11月15日开展打击稀土开采、生产、流通环节违法违规行为专项行动。随着整治力度的加大，市场秩序明显好转。
2013年，国家加大了对公司所在行业的上游领域的整顿力度，稀土企业的兼并重组工作深入推进。通
过上述一系列举措，国内稀土产业的生产和流通秩序得到改善，上游领域的健康发展将会对公司产生积极
影响。
2、技术优势突出
稀土永磁提高了电机效率，达到了节能环保的效果，在当前―节能、减排‖大背景下，稀土磁性材料行业必将迎来广阔的发展前景。公司产品长久以来一直以―6A‖特性和稳定优异的性能质量赢得高端客户的高度认可，公司产品的应用领域将不断拓宽，公司在新能源和节能环保领域一直占据着优势地位。
3、上下游行业的景气程度将影响公司发展
公司上游行业主要为稀土开采、冶炼和分离，下游市场主要包括风力发电、节能电梯、变频空调、EPS、新能源汽车。公司上下游行业的景气度与国家宏观政策、经济周期及行业供需状况等因素密切相关。2011年、2012年稀土价格的大幅波动，打乱了下游客户增加使用稀土永磁产品的计划，部分客户甚至转而使用价格较为稳定的其他替代产品，公司下游领域需求的扩张受到抑制，2013年宏观经济形势依然严峻，上游稀土价格始终较2012年处于低位，整体成交清淡。当前公司上下游行业的景气度仍然偏低，预计上下游行业的明显复苏尚需时间。
（二）公司的竞争优势及困难
1、竞争优势
作为新能源和节能环保领域高性能钕铁硼永磁材料的主要供应商，公司的核心竞争优势紧紧围绕客户的实际需求，可概括为：基于强大的技术和研发优势，产品的质量明显领先，并因此得到高端客户的认可，建立了品牌优势，取得了优势的市场地位。报告期内，公司与日立金属达成和解，打开了公司未来的成长空间，有利于公司的持续、健康发展。
（1）产品优势
公司在先进的无氧工艺技术和众多专有技术的保障下，在持续不断的技术创新和实践中，生产出了独具―6A‖特性的高性能钕铁硼永磁材料。该产品性能稳定，质量水平国内领先、国际先进，可满足不同高端应用市场的需求。
（2）技术和研发优势
公司拥有先进的正海无氧工艺技术并通过长期研发和实践，总结出了一套对生产设备进行二次改造的技术，使得正海无氧工艺与设备实现了完美结合，生产出了含微量氧的、高品质的、高性价比的高性能钕铁硼永磁材料，产品质量达到国际先进水平。
通过近十年的研究和反复实践，公司开发出了大量的实用技术，广泛分布于熔炼、制粉、压型、热处理、机加工和表面处理等各生产工段中，大大提高了生产效率，节省了原料和人工成本，提高了产品质量。
公司研发团队经验丰富、研发实力雄厚：公司自成立以来始终重视研发队伍的培养和建设，建立了一套完善的人才激励机制，综合运用薪酬福利、绩效与任职资格评定、企业文化和经营理念引导等方法，努力创造条件吸引、培养和留住人才。目前公司拥有了一支团结、专业、稳定的研发团队，研发人员绝大部分来源于内部培养，大多数具有多年研发经验，研发团队稳定、高效。
（3）商业模式优势
公司将高性能钕铁硼永磁材料行业传统的定制化、直销模式，优化为―高端定位、联合研发、系统服
务、持续创新、战略合作‖的创新商业模式，该商业模式决定了公司与客户的战略合作关系更为稳固，市场在位优势更为突出，并为开拓新兴市场持续注入动力。
（4）品牌优势和市场在位优势
公司凭借其高品质的产品、周到的服务和强大的技术研发实力，在多个行业获得了高端客户的高度认可，公司在国内高性能钕铁硼永磁材料行业具有较高的知名度和认可度，已建立起了品牌优势。高性能钕铁硼永磁材料行业特有的定制化模式决定了公司市场在位优势更为突出，充分保障了未来公司在国内高性能钕铁硼永磁材料行业市场份额的稳定性和盈利能力的连续性。
（5）管理优势
经过十多年的创业发展，公司管理层积累了丰富的高性能钕铁硼永磁材料的生产、管理、技术和营销经验，对行业发展认识深刻，能够基于公司情况、行业发展趋势和市场需求及时、高效地制定发展战略。
此外，公司中高层管理人员多为创业团队成员，内部沟通顺畅、配合默契，经营管理内耗低，管理团队团结、高效、务实。
2、公司面临的主要困难
后加工能力有待提升。目前，公司机加工和表面处理设备先进性有待进一步提升，未来随着公司募集资金投向―后加工升级改造项目‖的达产，公司将进一步提高产品的附加值，满足下游客户更高标准的要求。
公司将继续发挥在高性能钕铁硼磁性材料行业的技术研发优势，加大新兴及海外市场的开拓力度，加强成本控制，提升管理效率，巩固公司在行业内的优势地位。
（三）公司发展战略
1、未来发展战略
坚持立足高性能钕铁硼永磁材料主业，在高性能钕铁硼永磁材料生产及其应用领域做专、做强、做大，全面整合各类资源，突出专业化、精细化，实行性能领先、质量领先和高性价比的产品差异化战略，以创新为基础、以持续改进为手段、以系统管理为保障、以超越用户期望为目标，兼顾成本领先战略，把公司打造成国内高性能钕铁硼永磁材料行业最具研发实力的企业和国内外最大的高性能钕铁硼永磁材料供应商之一，成为全球一流的高性能钕铁硼永磁材料产品研发中心和主要生产基地。
2、2014年度经营计划
2014年全球经济形势依然存在变数，稀土产业也存在较多不确定因素，难以呈现各行各业欣欣向荣的局面；公司所在行业的竞争正不断加剧。面对复杂形势，公司将排除干扰，牢固基础，稳健经营，坚持公司的差异化发展路线。加大市场开拓，加强成本、费用控制，提高公司盈利能力。力争在2014年创造较好的成绩，回报社会，回报广大投资者。
（1）整体提升工作效率，适应市场新形势
随着公司规模的不断扩大，公司内部运行效率下降已露端倪，这与日益加剧的市场竞争格局极不相称。
为此公司将梳理、排查并确定提升项目及指标，采取有效措施，整体提升工作效率。
（2）深耕细作，争取在重点下游领域实现突破
在当前行业竞争不断加剧的严峻形势下，公司将加强分析，认真研究，制定切实有效的措施，提升在
目标市场的渗透度，不断扩充客户集群，进一步优化公司的产品结构、客户结构，以良好的市场布局助力公司未来发展。
（3）统筹安排，密切调度，确保工程项目如期达产
2014年，公司将按计划推进江华正海五矿新材料有限公司和募投项目的建设工作，协调好日常生产与项目建设之间的关系，按期完成建设、安装工作，实现年内达到预定可使用状态的目标。
（4）持续提升质量和成本的领先优势，以研发创新驱动公司成长
2014年，公司将从品质管理、采购与库存管理、节能降耗和自动化改造等方面，通过全员参与共同努力，进一步确立公司的质量和成本的领先优势。公司将继续加强研发力度，不断提升解决高端客户重点需求的能力，将研发优势转化为市场优势，同时加强对公司自主知识产权的保护，构建公司自身的知识产权体系，以研发创新驱动公司成长。
（5）调整完善组织结构、薪酬制度与考核制度，充分调动员工积极性
根据公司规模扩大、产品结构变化等因素，公司将调整组织结构，重新划分职能分工，修订完善薪酬制度与考核制度，评估各项奖励制度的实际效果，并根据评估情况对制度进行修订完善，采用更有效的激励措施，为未来发展注入活力。
（6）加强基础管理，深化制度建设，提高执行力
2014年公司将以TS16949、ISO9001、ISO14001三大体系的深耕为主线，重点培养与普及教育并举，把体系运行推向更高层次。继续深化6S管理，管理效果不倒退。加强制度完善与落实，切实提高制度执行力。
（7）继续加强人才引进与培训，在全公司形成良好的学习氛围。
2014年公司将继续吸收高端人才，不断充实壮大骨干员工队伍，完善人才培养机制，加大对技术、管理骨干的培养力度，积极探索新的培养、培训模式，为企业的持续壮大提供人才支持。
（四）公司可能面对的风险
1、客户集中度较高的风险
2011年、2012年和2013年，公司向前五名客户的销售金额合计占当期营业收入的比例分别为73.17%、68.51%和59.27%。公司秉承―高端定位，互利共赢‖的商业模式，充分把握核心客户需求，与客户建立了较为稳固的战略合作关系。如果未来公司主要客户的需求出现明显下滑，将对公司的经营造成一定的不利影响。
对此，公司将加大客户拓展力度，优化客户结构，稳步降低客户集中度。
2、市场开拓风险
公司自成立以来一直专注于高性能钕铁硼永磁材料的研发、生产、销售和服务，在长期的发展过程中积累了丰富的研发经验和雄厚的技术实力，逐步在高端应用领域建立了市场品牌优势。在与日立金属达成和解之后，公司的海外销售地域格局将大幅拓宽，公司也将持续开拓海外市场。
但公司定位于高端应用领域，选择技术要求高、发展潜力大、生命力强的细分市场及该部分市场的优质客户作为重点开发对象，这些客户的认证周期通常较长，公司未来对海外市场的开拓和客户开发成效依然存在不确定性。亦不排除因外部经济、技术等环境因素发生重大变化，或者公司新技术开发与市场需求
不同步，从而对公司市场开拓造成不利影响的可能。
对此，公司将以满足客户需求为目标，加大自主研发、提升产品质量、降低生产成本等项措施不断提高市场开拓能力。
3、应收账款余额较大的风险
报告期末，公司应收账款余额为9,863.45万元。主要原因为：报告期内，整体流动性趋紧对下游客户的现金支付能力带来一定影响，造成公司应收账款增加较多。公司主要客户实力较为雄厚，财务状况较好、商业信用度高。截至报告期末，公司应收账款质量良好，账龄基本为一年以内。
预计2014年整体流动性仍显偏紧，下游客户的现金流状况较难明显改善，可能会对公司的应收账款回收带来一定影响。
为此，公司将采取相对谨慎的销售信用政策，加强对应收账款的管理，强化销售回款考核机制，努力控制应收账款规模、确保应收账款质量。
三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用。
四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明
不适用。
五、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及深圳证券交易所和山东证监局下发的修订公司章程中现金分红条款的通知，结合公司自身情况，公司于2012年7月29日召开的一届董事第十五次会议审议《关于修订公司<章程>的议案》,对原公司《章程》的部分内容进行了修订,并经2012年8月15日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过。
2013年3月24日，公司二届董事会第二次会议审议通过《关于公司2012年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司2012年度利润分配方案为：以2012年末总股本24,000万股为基数，向全体股东以每10股派发人民币1.5元现金（含税）的股利分红，合计派发现金红利3,600万元，不实施资本公积转增股本。
2013年4月16日，公司2012年度股东大会审议通过了《关于公司2012年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》。
2013年5月10日，公司发布了《2012年度权益分派实施公告》，并于2013年5月13日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
|||
|-|-|
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法||
||是|
|权益是否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合||
||是|
|规、透明：||

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致√是□否□不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数（元）（含税）|0.50|
|每10股转增数（股）|0|
|分配预案的股本基数（股）|240,000,000|
|现金分红总额（元）（含税）|12,000,000.00|
|可分配利润（元）|391,425,668.43|
|现金分红占利润分配总额的比例（％）|100%|
|现金分红政策：||
|其他||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|根据中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（中兴华审字（2014）第SD-2-001号），公司2013 年度实||
|现归属于上市公司普通股股东的净利润77,528,774.39 元，母公司实现净利润76,636,590.70元，根据公司《章程》等相关||
|规定，以2013年度母公司实现的净利润76,636,590.70元为基数，提取法定盈余公积金7,663,659.07元，年初结存未分配||
|利润为358,452,736.80元，减除本年度已分配的利润36,000,000.00元，截至2013年12月31日，公司可供股东分配利润||
|为391,425,668.43元，资本公积余额为701,692,856.09元。公司2013年度利润分配预案为：拟以2013年末总股本24,000||
|万股为基数，向全体股东以每10股派发人民币0.5元现金（含税）的股利分红，合计派发现金红利1,200万元，不实施资||
|本公积金转增股本。本议案须经公司2013年度股东大会审议批准。||

公司近3年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况
公司2011年度利润分配方案：以公司现有总股本160,000,000股为基数，向全体股东以每10股派人民币现金5.00元（含税，扣税后，个人、证券投资基金、合格境外机构投资者实际每10股派4.50元）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。该分配方案已经于2012年4月27日召开的2011年度股东大会审议
通过，并于2012年5月10日实施完毕。
公司2012年度利润分配方案为：以2012年末总股本24,000万股为基数，向全体股东以每10股派发
人民币1.5元现金（含税）的股利分红，合计派发现金红利3,600万元，不实施资本公积转增股本。
公司2013年度利润分配预案为：拟以2013年末总股本24,000万股为基数，向全体股东以每10股派发人民币0.5元现金（含税）的股利分红，合计派发现金红利1,200万元，不实施资本公积转增股本。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表中归属于上|占合并报表中归属于上市公司普|
|分红年度|现金分红金额（含税）|||
|||市公司普通股股东的净利润|通股股东的净利润的比率（%）|
|2013年|12,000,000.00|77,528,774.39|15.48%|
|2012年|36,000,000.00|148,422,962.09|24.26%|
|2011年|80,000,000.00|210,080,825.29|38.08%|

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况
2011年6月，公司一届董事会第八次会议审议通过了《内幕信息知情人登记和报备制度》。
2013年度，公司严格按制度要求，在发布重大事项公告、业绩预告和定期报告等情况下均对未披露信息知情者做登记备案。经核查，报告期内，没有发现公司内幕信息知情人涉嫌内幕交易的情况，没有出现被监管部门查处和要求整改的情形。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象|谈论的主要内容及提供的资料|
|||||财富里昂证券、华夏基|公司的337调查情况、生产经营情|
|2013年05月21日|公司会议室|实地调研|机构|||
|||||金、广发证券|况等。（未提供资料）|
||||||公司的337调查情况、生产周期、|
|2013年05月22日|公司会议室|实地调研|机构|民生证券、银华基金等||
||||||市场规划等。（未提供资料）|
|||||华创证券、东海基金、宏|公司的337调查情况、生产经营情|
|2013年05月29日|公司会议室|实地调研|机构|||
|||||达泰利基金、嘉实基金|况，以及募投项目等。（未提供资料）|
|||||东北证券、万联证券、光|公司生产经营情况、337调查情况，|
|2013年06月06日|公司会议室|实地调研|机构|||
|||||大证券、财通证券|以及市场规划等。（未提供资料）|
|||||上海申银万国证券研究|公司生产经营情况、市场规划，以|
|2013年09月03日|公司会议室|实地调研|机构|||
|||||所、华夏基金、嘉实基金|及募投项目等。（未提供资料）|
|||||广发证券、浙商证券、华|公司生产经营情况、市场规划等。|
|2013年09月11日|公司会议室|实地调研|机构|||
|||||鑫证券|（未提供资料）|
||||||公司生产经营情况、新市场开拓情|
|2013年10月23日|公司会议室|实地调研|机构|安信证券||
||||||况等。（未提供资料）|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||公司生产经营情况、新市场开拓情|
|2013年11月05日|公司会议室|实地调研|机构|华夏基金、民生加银基金|况，以及稀土价格情况等。（未提供|
||||||资料）|
||||||公司生产经营情况、稀土市场格局|
|2013年11月28日|公司会议室|实地调研|机构|东兴证券||
||||||及稀土价格情况等。（未提供资料）|
|||||海通证券、天弘基金、广||
||||||公司生产经营情况、新市场开拓情|
|2013年12月28日|公司会议室|实地调研|机构|发基金、易方达基金、国||
||||||况，以及募投项目等。（未提供资料）|
|||||海证券||

第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|诉讼(仲裁)基本情|涉案金额（万|是否形成预|诉讼(仲裁)进|诉讼(仲裁)审理|诉讼(仲裁)判决|||
|||||||披露日期|披露索引|
|况|元）|计负债|展|结果及影响|执行情况|||
|美国时间 2012|||美国时间2013|||||
|||||日立金属和公司||||
|年9 月 18 日，美|||年5月10 日，|||||
|||||签订和解协议，||||
|国国际贸易委员|||ITC发布了日|||||
|||||本次 337 调查||||
|会|||立金属针对公|||||
|||||终止。1、和解协||||
|（U.S.Internationa|||司终止部分调|||||
|||||议生效后，ITC||||
|l Trade|||查的通知，具|||||
|||||将终止对公司的||||
|Commission,以下|||体详见公司于|||||
|||||337调查，结案后||||
|简称―ITC‖）依据|||2013年5月14|||||
|||||公司将不再发生||||
|日本日立金属株|||日在中国证监|||||
|||||与本案有关的应||||
|式会社（Hitach|||会指定的创业|||||
|||||诉费用，与本案||||
|Metals，Ltd.）及|||板信息披露网|||||
|||||相关的其他法定||||
|其关联公司日立|||站上披露的|||||
|||||义务亦将随之终||||
|金属北卡罗来纳|||《关于公司||||http://www.c|
|||||止。2、签订该和||||
|公司（Hitachi|||337 调查的进||||ninfo.com.cn/|
|||||解协议，原受日||2013年05月||
|Metals North|0|否|展公告》。美国||不适用||finalpage/201|
|||||立金属专利限制||16日||
|Carolina，Ltd.）（以|||时间 2013年||||3-05-16/6249|
|||||的美国市场将对||||
|下统称―日立金|||5 月 14日，公||||4880.PDF|
|||||公司全面放开，||||
|属‖）的申请正式|||司与日立金属|||||
|||||公司的销售地域||||
|启动对公司的|||签订和解协|||||
|||||格局将大幅拓||||
|337调查。具体详|||议。具体详见|||||
|||||宽，有利于公司||||
|见公司于 2012|||公司于2013年|||||
|||||的持续、健康发||||
|年 9 月20 日在|||5月 16 日在|||||
|||||展。3、签订该和||||
|中国证监会指定|||中国证监会指|||||
|||||解协议，预计对||||
|的创业板信息披|||定的创业板信|||||
|||||公司短期内的经||||
|露网站上披露的|||息披露网站上|||||
|||||营业绩不会产生||||
|《关于美国国际|||披露的《关于|||||
|||||重大影响，但有||||
|贸易委员会对公|||签订和解协议|||||
|||||利于公司未来的||||
|司开展337调查的|||及 337调查进|||||
|||||长远发展。||||
|公告》。|||展的公告》。|||||

二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
本年度公司未发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
会计师事务所对资金占用的专项审核意见
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）《关于烟台正海磁性材料股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》审核意见：我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2013年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施2013年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
具体内容详见公司同日在中国证监会指定的创业板信息披露网站披露的《关于烟台正海磁性材料股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》。
三、破产重整相关事项
不适用。
四、资产交易事项
1、收购资产情况
无。
2、出售资产情况
无。
3、企业合并情况
不适用。
4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
不适用。
五、公司股权激励的实施情况及其影响
不适用。
六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||关联交易|关联交易|占同类交||可获得的同|||
|关联交易||关联交易|关联交易|关联交易||||关联交易||披露日|披露索|
||关联关系||||价格（万|金额（万|易金额的||类交易市价|||
|方||类型|内容|定价原则||||结算方式||期|引|
||||||元）|元）|比例(%)||（万元）|||
||||购买劳保|||||||||
|烟台正海||||||||||||
||同受控股|日常经营|用品、包|||||||||
|实业有限||||市场定价|95.72|95.72|19.45%|银行转账|95.72|||
||股东控制|相关|装材料、|||||||||
|公司||||||||||||
||||物业费等|||||||||
|烟台正海||||||||||||
||同受控股|日常经营|职工工作|||||||||
|餐饮管理||||市场定价|31.02|31.02|100%|银行转账|31.02|||
||股东控制|相关|餐|||||||||
|有限公司||||||||||||
|正海集团|同受控股|日常经营|出租办公|||||||||
|||||市场定价|67.20|67.2|100%|银行转账|67.2|||
|有限公司|股东控制|相关|楼|||||||||
|合计||||--|--|193.94|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||||不适用。||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交易进||||||||||||
|行总金额预计的，在报告期内的实际履||||不适用。||||||||
|行情况（如有）||||||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较大的原||||||||||||
|||||不适用。||||||||
|因（如适用）||||||||||||
|关联交易事项对公司利润的影响||||无。||||||||

报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况
||||||
|-|-|-|-|-|
||向关联方销售产品和提供劳务||向关联方采购产品和接受劳务||
|关联方||占同类交易金额的比例(%)||占同类交易金额的比|
||交易金额（万元）||交易金额（万元）||
|||||例(%)|
|正海集团有限公司|67.2|100%|||
|烟台正海实业有限公司|||95.72|19.45%|
|烟台正海餐饮管理有限公|||||
||||31.02|100%|
|司|||||
|合计|67.2|--|126.74|--|

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额67.20万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
无。
3、共同对外投资的重大关联交易
无。
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||是否存在非||||
|||债权债务类|||期初余额（万|本期发生额|期末余额（万|
|关联方|关联关系||形成原因|经营性资金||||
|||型|||元）|（万元）|元）|
|||||占用||||
|无|||||0|0|0|

5、其他重大关联交易
无。
七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
无。
托管情况说明
无。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
（2）承包情况
无。
承包情况说明
无。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
（3）租赁情况
无。
租赁情况说明
无。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
2、担保情况
无。
采用复合方式担保的具体情况说明
无。
3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
无。
（2）衍生品投资情况
无。
（3）委托贷款情况
无。
4、其他重大合同
不适用。
八、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股权激励承诺|不适用|||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承诺||||||
||不适用|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|资产重组时所作承诺|不适用|||||
|首次公开发行或再融资时所作承诺||（一）关于规范关联交易的承诺：1、公司控股股||||
|||东正海集团有限公司在公司上市前出具了规范关||||
|||联交易的承诺函，承诺：本公司将尽量避免、减少||||
|||与正海磁材发生关联交易。如关联交易无法避免，||||
|||本公司将严格遵守中国证监会和正海磁材章程的||||
|||规定，按照通常的商业准则确定交易价格及其他交|||截至报告期末，|
|||易条件，并按照关联交易公允决策的程序履行批准|||所有承诺人均|
||上市前||2010年02|||
|||手续。2、公司股东郑坚先生在公司上市前出具了||长期|严格履行承诺，|
||股东||月03日|||
|||规范关联交易的承诺函，承诺：本人及本人所控制|||未出现违反承|
|||的公司将尽量避免、减少与正海磁材发生关联交|||诺情况。|
|||易。如关联交易无法避免，本人及本人所控制的公||||
|||司将严格遵守中国证监会和正海磁材章程的规定，||||
|||按照通常的商业准则确定交易价格及其他交易条||||
|||件，并按照关联交易公允决策的程序履行批准手||||
|||续。||||
|||（二）关于避免同业竞争的承诺：为避免经营中产||||
|||生同业竞争，更好的维护中小股东利益，公司控股||||
|||股东正海集团有限公司及实际控制人秘波海先生||||
|||向公司出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺：―一、||||
|||本公司、本人目前没有直接或间接地从事任何与正||||
|||海磁材营业执照上所列明经营范围内的业务存在||||
|||竞争的任何业务活动。二、在本公司、本人作为正|||截至报告期末，|
||控股股|海磁材控股股东、实际控制人事实改变之前，本公|||所有承诺人均|
||||2010年02|||
||东、实际|司、本人将不会直接或间接地以任何方式（包括但||长期|严格履行承诺，|
||||月03日|||
||控制人|不限于独自经营，合资经营）从事与正海磁材的业|||未出现违反承|
|||务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。三、如因|||诺情况。|
|||未履行避免同业竞争的承诺而给正海磁材造成损||||
|||失，本公司、本人将对正海磁材遭受的损失作出赔||||
|||偿。四、本声明、承诺与保证将持续有效，直至本||||
|||公司不再为正海磁材控股股东、本人不再为正海磁||||
|||材实际控制人为止。五、自本函出具之日起，本函||||
|||及本函项下之声明、承诺和保证即不可撤销。‖||||
|||（三）关于股份锁定的承诺：1、本公司控股股东||||
|||||公司股票||
|||正海集团有限公司及实际控制人秘波海先生承诺：||||
|||||上市之日||
|||自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者||||
|||||起三十六|截至报告期末，|
|||委托他人管理其直接或者间接持有的公司公开发||||
||上市前|||个月内，董|所有承诺人均|
|||行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接或|2011年05|||
||股东、董|||事任职期|严格履行承诺，|
|||者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。|月30日|||
||事|||间内，公司|未出现违反承|
|||2、担任公司董事的秘波海先生、曲祝利先生及王||||
|||||股票上市|诺情况。|
|||庆凯先生承诺：在其任职期间内，每年减持的股份||||
|||||之日起十||
|||数量不超过间接持有的发行人股份总数的 25%，||||
|||||二个月内||
|||离职后半年内不转让其间接持有的发行人股份。3、||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|||本公司自然人股东郑坚先生承诺：自公司股票上市|||
|||之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持|||
|||有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公|||
|||司回购该部分股份。在其配偶张旖旎女士担任公司|||
|||董事期间内，每年减持的股份数量不超过其持有的|||
|||发行人股份总数的 25%，其配偶张旖旎女士离职|||
|||后半年内不转让其持有的发行人股份。|||
|||（四）关于募集资金使用的承诺：本公司在上市公|||
|||告书中承诺：公司的所有募集资金将存放于专户管|||
|||理，并用于公司主营业务。对于尚没有具体使用项||截至报告期末，|
|||目的"其他与主营业务相关的营运资金项目"，本公||所有承诺人均|
||||2011年05||
||本公司|司最晚于募集资金到账后 6 个月内，根据公司的||严格履行承诺，|
||||月30日||
|||发展规划及实际生产经营需要，妥善安排该部分资||未出现违反承|
|||金的使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。||诺情况。|
|||公司实际使用该部分资金前，将履行相应的董事会|||
|||或股东大会审议程序，并及时披露。|||
|其他对公司中小股东所作承诺|||||
||不适用||||
|承诺是否及时履行|是||||
|未完成履行的具体原|||||
|因及下一步计划（如|不适用。||||
|有）|||||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
无。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|30|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|1年|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|杨勇、谭正嘉|

是否改聘会计师事务所
√是□否
原聘任的会计事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|山东汇德会计师事务所有限公司|

|||
|-|-|
|境内会计师事务所报酬（万元）|30|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|5年|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|吕建幕、郭金明|

是否在审计期间改聘会计师事务所
□是√否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√是□否
聘任、解聘会计师事务所情况说明
公司董事会收到山东汇德会计师事务所有限公司（以下简称―汇德会计师事务所‖）的函件，汇德会计师事务所与中兴华富华会计师事务所有限责任公司联合转制设立中兴华会计师事务所（特殊普通合伙），汇德会计师事务所的相关人员及业务转移至中兴华会计师事务所（特殊普通合伙），并以中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为客户提供服务。
经核查，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）是根据财政部、证监会联合发布的财会【2012】2号文件《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》的要求，在汇德会计师事务所与中兴华富华会计师事务所有限责任公司平等协商的基础上联合成立的会计师事务所。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）已经北京市财政局京财会许可【2013】0066号文件批复同意设立，于2013年11月4日取得北京市工商行政管理局西城分局颁发的合伙企业营业执照，注册号为110102016435603。该事务所具备财政部和证监会批准的执行证券、期货相关业务资格，可为上市公司提供审计相关业务。
公司原年度审计相关工作人员已转入中兴华会计师事务所（特殊普通合伙），为确保公司2013年度审计工作的顺利进行及审计工作的连续性，保证公司财务报表的审计质量，公司董事会审计委员会提议聘用中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013年度审计机构，审计费用合计30万元。公司二届董事会第六次会议已审议通过该议案。
监事会认为公司聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013年度审计机构，符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司《章程》的规定，没有损害全体股东的合法权益，同意聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013年度审计机构。公司二届监事会第六次会议已审议通过该议案。
公司独立董事一致认为：
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）具备财政部和证监会批准的执行证券、期货相关业务资格，从业团队具有为上市公司提供审计服务的经验与能力，出具的财务报告能够准确、真实、客观地反映公司的财务状况和经营成果，能够满足公司2013年度财务及内控审计的工作要求。公司原年度审计相关工作人员已转入中兴华会计师事务所（特殊普通合伙），为确保公司外部审计工作的连续性和稳定性，保证公司
财务报表的审计质量，同意聘用中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013年度审计机构。本次会
计师事务所变更事宜符合相关法律、法规、规范性文件及公司《章程》等相关规定，不会损害全体股东的
合法权益，同意将此项议案提交董事会审议。
该变更会计师事务所的议案已经公司2013年第一次临时股东大会审议通过，变更会计师事务所事项自公司股东大会批准之日起生效。
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单
□是√否□不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□是√否□不适用
报告期内是否被行政处罚
□是√否□不适用
十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
无。
十二、董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况
无。
十三、违规对外担保情况
无。
十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
无。
十五、其他重大事项的说明
无。
十六、控股子公司重要事项
无。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例(%)|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例(%)|
||||||股|||||
||176,320,5|||||-11,042,50|-11,042,50|165,278,0||
|一、有限售条件股份||73.47%|||||||68.87%|
||00|||||0|0|00||
||176,320,5|||||-11,042,50|-11,042,50|165,278,0||
|3、其他内资持股||73.47%|||||||68.87%|
||00|||||0|0|00||
||165,276,0|||||||165,276,0||
|其中：境内法人持股||68.87%|||||||68.87%|
||00|||||||00||
||11,044,50|||||-11,042,50|-11,042,50|||
|境内自然人持股||4.6%||||||2,000|0%|
||0|||||0|0|||
||63,679,50|||||11,042,50|11,042,50|74,722,00||
|二、无限售条件股份||26.53%|||||||31.13%|
||0|||||0|0|0||
||63,679,50|||||11,042,50|11,042,50|74,722,00||
|1、人民币普通股||26.53%|||||||31.13%|
||0|||||0|0|0||
||240,000,0|||||||240,000,0||
|三、股份总数||100%|||||||100%|
||00|||||||00||

股份变动的原因
√适用□不适用
2013年5月2日，自然人股东郑坚先生根据公司《招股说明书》和《上市公告书》中的相关承诺，解除限售股份11,043,000股，占公司总股本比例为4.6%。
2013年11月18日，公司二届监事会职工代表监事史丙强先生因个人原因申请辞去公司职工代表监事职务，公司已于2013年11月20日发布了相关公告，截止该公告日，史丙强先生持有公司股份 2000股，根据相关规定，史丙强先生自申报离职之日起六个月内不得转让所持公司股份，公司增加限售股份500股。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期解除限|本期增加限||||
|股东名称|期初限售股数|||期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|||售股数|售股数||||
|正海集团有限公司|165,276,000|||165,276,000|首发承诺|2014年5月31日|
|郑坚|11,043,000|11,043,000||0|股份锁定承诺|2013年4月29日|
|史丙强|1,500||500|2,000|高管锁定股|2014年5月18日|
|合计|176,320,500|11,043,000|500|165,278,000|--|--|

二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行情况
无。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
2013年5月2日，公司自然人股东郑坚根据公司《招股说明书》和《上市公告书》中所作的承诺，解除限售股份11,043,000股，占公司总股本比例为4.6%。2013年11月18日，公司二届监事会职工代表监事史丙强先生因个人原因申请辞去公司职工代表监事职务，公司已于2013年11月20日发布了相关公告，截止该公告日，史丙强先生持有公司股份2000股，根据相关规定，史丙强先生自申报离职之日起六个月内不得转让所持公司股份，公司增加限售股份500股。截止报告期末，公司有限售条件股份变更为165,278,000股，无限售条件股份变更为74,722,000股。
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||12,841||年度报告披露日前第5个交易日末股东总数||||9,212|
|持股5%以上的股东持股情况|||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例|报告期末|报告期内|持有有限|持有无限|质押或冻结情况||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||（%）|持股数量|增减变动|售条件的|售条件的|||
||||||||股份状态|数量|
|||||情况|股份数量|股份数量|||
|正海集团有限公司|境内非国有法人|68.87%|165,276,000||165,276,000||||
|郑坚|境内自然人|4.6%|11,043,000||0|11,043,000|||
||||||||质押|6,000,000|
|中国建设银行-华夏优势增长股票型证券投资基金|境内非国有法人|1.11%|2,671,529||0|2,671,529|||
|中国工商银行-诺安灵活配置混合型证券投资基金|境内非国有法人|1.03%|2,476,629||0|2,476,629|||
|全国社保基金一一四组合|境内非国有法人|0.9%|2,170,642||0|2,170,642|||
|中国建设银行-富国天博创新主题股票型证券投资基金|境内非国有法人|0.63%|1,500,474||0|1,500,474|||
|中国农业银行-大成精选增值混合型证券投资基金|境内非国有法人|0.6%|1,449,940||0|1,449,940|||
|中国银行-景宏证券投资基金|境内非国有法人|0.48%|1,149,823||0|1,149,823|||
|中国农业银行-富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金|境内非国有法人|0.35%|849,237||0|849,237|||
|中国建设银行-银华富裕主题股票型证券投资基金|境内非国有法人|0.35%|838,395||0|838,395|||
|战略投资者或一般法人因配售新|||||||||
|股成为前10名股东的情况（如有）||无。|||||||
|（参见注3）|||||||||
|||正海集团有限公司与郑坚不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致|||||||
|上述股东关联关系或一致行动的|||||||||
|||行动人情形,除此之外公司未知上述股东是否存在关联关系，亦不知是否属于一致行动|||||||
|说明|||||||||
|||人。|||||||

|||||
|-|-|-|-|
|前10名无限售条件股东持股情况||||
|||股份种类||
|股东名称|报告期末持有无限售条件股份数量|||
|||股份种类|数量|
|郑坚|11,043,000|人民币普通股|11,043,000|
|中国建设银行-华夏优势增长股票型证券投资基金|2,671,529|||
|||人民币普通股|2,671,529|
|中国工商银行-诺安灵活配置混合型证券投资基金|2,476,629|||
|||人民币普通股|2,476,629|
|全国社保基金一一四组合|2,170,642|人民币普通股|2,170,642|
|中国建设银行-富国天博创新主题股票型证券投资基金|1,500,474|||
|||人民币普通股|1,500,474|
|中国农业银行-大成精选增值混合型证券投资基金|1,449,940|||
|||人民币普通股|1,449,940|
|中国银行-景宏证券投资基金|1,149,823|人民币普通股|1,149,823|
|中国农业银行-富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金|849,237|||
|||人民币普通股|849,237|
|中国建设银行-银华富裕主题股票型证券投资基金|838,395|||
|||人民币普通股|838,395|
|汤小川|663,000|人民币普通股|663,000|
|前10名无限售流通股股东之间，||||
||正海集团有限公司与郑坚不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致|||
|以及前10名无限售流通股股东和||||
||行动人情形,除此之外公司未知上述股东是否存在关联关系，亦不知是否属于一致行动|||
|前10名股东之间关联关系或一致||||
||人。|||
|行动的说明||||
|参与融资融券业务股东情况说明||||
||无。|||
|（如有）（参见注4）||||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
2、公司控股股东情况
法人
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/|成立日期|组织机构代|||
|控股股东名称||||注册资本|主要经营业务|
||单位负责人||码|||
|||1992年12月04日|||国家产业政策范围内允许的投资；企业管理信息|
||||||咨询；电脑、汽车、钣金、添加剂、化工产品（不|
|正海集团有限公司|秘波海||16502930-3|26,000万元||
||||||含化学危险品）、电子产品生产销售，许可范围内|
||||||的进出口业务，资产租赁、机械加工。|

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
3、公司实际控制人情况
自然人
||||
|-|-|-|
|实际控制人姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|秘波海|中国|否|
||公司的实际控制人为秘波海先生现任正海集团党委书记、董事长，公司董事长，||
||正海五矿董事长。曾被授予―全国十大优秀青年企业家‖、―全国电子工业系统劳动||
|最近5年内的职业及职务|模范‖、―山东省劳动模范‖、―全国五一劳动奖章‖等荣誉。山东省十届、十一届、||
||十二届人大代表、烟台市十三届人大代表、山东省第八次党代会代表、烟台市第||
||十次、十一次、十二次党代会代表。||
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无。||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
无。
5、前10名限售条件股东持股数量及限售条件
||||||
|-|-|-|-|-|
||持有的限售条件股份数||新增可上市交易股份数||
|限售条件股东名称||可上市交易时间||限售条件|
||量（股）||量（股）||
|正海集团有限公司|165,276,000|2014年05月31日|0|首发承诺|
|史丙强|2,000|2014年05月18日|0|高管锁定股|

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
1、持股情况
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||期初持|本期获|本期被|期末持||
||||||||||有的股|授予的|注销的|有的股||
|||||||本期增|本期减|||||||
||||||期初持|||期末持|权激励|股权激|股权激|权激励||
|||||任职状||持股份|持股份||||||增减变|
|姓名|职务|性别|年龄||股数|||股数|获授予|励限制|励限制|获授予||
|||||态||数量|数量||||||动原因|
||||||（股）|||（股）|限制性|性股票|性股票|限制性||
|||||||（股）|（股）|||||||
||||||||||股票数|数量|数量|股票数||
||||||||||量（股）|（股）|（股）|量（股）||
|秘波海|董事长|男|59|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
|曲祝利|副董事长|男|59|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
||董事、总经|||||||||||||
|王庆凯||男|49|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
||理|||||||||||||
||董事、常务|||||||||||||
|赵军涛||男|44|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
||副总经理|||||||||||||
|迟志强|董事|男|44|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
|王宗军|董事|男|39|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
|严纯华|独立董事|男|53|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
|于希茂|独立董事|男|57|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
|金福海|独立董事|男|48|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
|许月莉|监事|女|40|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
|全杰|监事|男|36|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
|史丙强|职工监事|男|35|离任|2,000|0|0|2,000|0|0|0|0||
|梁靓|职工监事|女|29|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
|王玉林|副总经理|男|43|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
|彭步庄|副总经理|男|43|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
|李志强|副总经理|男|37|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
||副总经理、|||||||||||||
|宋侃||男|31|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
||董事会秘书|||||||||||||
|高波|财务总监|女|38|现任|0|0|0|0|0|0|0|0||
|合计|--|--|--|--|2,000|0|0|2,000|0|0|0|0|--|

2、持有股票期权情况
无。
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
1、董事
秘波海先生：公司的实际控制人为秘波海先生，大学学历，高级经济师。1970年9月参加工作，历任山东红旗机械厂技术员、助工，烟台钟表研究所检测研究室副主任，烟台钟表工业公司副经理，烟台木钟厂厂长，烟台电子网板厂筹建处主任、党总支书记，烟台电子网板厂厂长，正海网板党委书记、总经理，正海集团党委书记、董事长、总经理，磁材有限董事长。现任正海集团党委书记、董事长，公司董事长，正海五矿董事长。曾被授予―全国十大优秀青年企业家‖、―全国电子工业系统劳动模范‖、―山东省劳动模范‖、―全国五一劳动奖章‖等荣誉。山东省十届、十一届、十二届人大代表、烟台市十三届人大代表、山东省第八次党代会代表、烟台市第十次、十一次、十二次党代会代表。
曲祝利先生：大学学历，高级工程师。1970年9月参加工作，历任烟台电子工业科学技术研究所助工，烟台电子工业科学技术研究所副所长，烟台电子网板厂筹建处副主任，烟台电子网板厂副厂长、党总支委员，正海集团董事、常务副总经理，磁材有限董事长。现任正海集团董事、总经理，公司副董事长。曾被授予―山东省优秀企业家‖、―烟台市劳动模范‖荣誉称号。
王庆凯先生：工商管理硕士，高级工程师。1985年7月参加工作，历任烟台市电子科研所助理工程师，烟台电子网板厂筹建处工程技术部副主任，正海网板技术部部长、总经理助理，正海网板副总经理兼技术部长，正海集团副总经理，磁材有限董事、副总经理、总经理。现任正海集团董事，公司董事、总经理，精密合金董事长、总经理，正海五矿董事。曾被授予―山东省劳动模范‖、―烟台市劳动模范‖荣誉称号。
赵军涛先生：大学本科学历，高级工程师。1991年7月参加工作，历任正海网板生产部公用工程领班，正海网板工程设计部主管，磁材有限生产技术部部长、总经理助理兼生产技术部部长、副总经理兼总工程师。现任公司董事、常务副总经理，正海五矿董事。
迟志强先生：大学本科学历，中级会计师。1994年7月参加工作，历任正海网板财务部会计、部长助理，磁材有限财务部副部长、部长，正海集团财务部部长、副总会计师。现任正海集团财务总监，公司董事。
王宗军先生：管理学硕士，经济师。1999年4月参加工作，曾任正海网板财务部部长助理、资本运营部副部长、董事会秘书，董事会办公室主任，正海集团企业发展部部长、董事会办公室主任、总经理助理。
现任正海集团战略投资总监，公司董事。烟台市第十届、第十一届青联委员。
严纯华先生：北京大学理学博士，中国科学院院士。现任北京大学稀土材料化学及应用国家重点实验室教授、实验室主任，―无机化学‖长江特聘教授、香港中文大学化学系荣誉教授、《J. RareEarths》杂志执行主编、《材料研究通报》主编、材料化学（ACS）委员会委员、五矿稀土股份有限公司独立董事，公司独立董事。
金福海先生：北京大学法学硕士，西南政法大学法学博士。现任烟台大学法学院教授、硕士生导师，山东恒邦冶炼股份有限公司、山东中际电工装备股份有限公司、山东瑞康医药股份有限公司及本公司的独立董事。兼任中国法学会经济法学研究会常务理事，山东省法学会国际经济法暨台湾法律问题研究会会长，烟台市人民政府法制咨询专家委员会委员，烟台市、青岛市仲裁委员会仲裁员等。
于希茂先生：工商管理硕士，高级审计师，中国注册会计师，山东省注册会计师协会常务理事。曾任职于山东省地矿局第三地质队、烟台市审计局、烟台市审计师事务所、山东华茂会计师事务所、山东正源和信会计师事务所。现任烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司独立董事、公司独立董事。
2、监事
许月莉女士：大学本科学历，中国注册会计师。曾任山东乾聚有限责任会计师事务所审计项目经理。
现任正海集团总经理助理、审计部部长、监事会办公室主任，公司监事会主席。
全杰先生：企业管理硕士，高级经济师。曾任正海网板职员，正海集团人力资源部职员、部长助理，磁材有限人力资源部副部长、部长，综合管理部部长，正海集团人力资源部副部长。现任正海集团党委副书记、公司监事。
梁靓女士：大学本科学历，助理经济师。2007年8月参加工作，历任烟台正海磁性材料有限公司人力资源专员。现任公司人力资源部资深主管、职工代表监事。
3、高级管理人员
王庆凯先生：本公司董事、总经理，简历参见董事简历。
赵军涛先生：本公司董事、常务副总经理，简历参见董事简历。
王玉林先生：企业管理硕士，高级工程师。1992年7月参加工作，历任正海网板技术部助理工程师、质管部质量主管、质管部部长助理、副部长，磁材有限质管部部长、总经理助理、副总经理。现任公司副总经理。
彭步庄先生：大学本科学历，高级工程师。1992年7月参加工作，历任烟台电子网板厂技术部技术员、助理工程师，烟台电子网板厂生产部助理工程师、生产线领班，正海网板技术部工艺主管、主任工程师、技术部副部长，磁材有限质管部副部长、副总经理兼生产技术部部长、副总经理兼制造部部长。现任公司副总经理兼采购部部长。
李志强先生：大学本科学历，工程师。1997年8月参加工作，历任正海网板市场部部长助理，磁材有限资源运营部副部长、部长、副总经理兼市场营销部部长。现任公司副总经理兼市场营销部部长。
宋侃先生：研究生学历。曾任正海集团企业发展部融资管理主管，磁材有限董事会秘书。现任公司副总经理、董事会秘书。
高波女士：大学本科学历，高级会计师，中国注册会计师。1998年7月参加工作，历任山东正源和信会计师事务所审计部项目经理，正海集团审计监管部审计主管，正海实业财务部部长，磁材有限财务负责人。现任公司财务总监。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|任职人员||在股东单位担|||在股东单位是否|
||股东单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|姓名||任的职务|||领取报酬津贴|
|秘波海|正海集团有限公司|董事长|2012年05月25日|2015年05月24日|是|
|秘波海|烟台正海电子网板股份有限公司|董事长|2011年03月09日|2014年03月08日|是|
|秘波海|烟台正海汽车内饰件有限公司|董事长|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|秘波海|烟台正海能源投资有限公司|董事长|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|秘波海|烟台正海典当有限公司|董事长|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|秘波海|烟台正海生物技术有限公司|董事长|2011年04月18日|2014年04月17日|否|
|秘波海|烟台正海科技有限公司|董事长|2011年06月21日|2014年06月20日|否|
|秘波海|烟台正海新材料有限公司|董事长|2011年11月04日|2014年11月03日|否|
|秘波海|苏州正海生物技术有限公司|董事长、总经理|2012年02月13日|2015年02月12日|否|
|秘波海|上海正海汽车用品有限公司|董事长|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|秘波海|烟台正海置业有限公司|董事长|2012年04月12日|2015年04月11日|否|
|曲祝利|正海集团有限公司|董事、总经理|2012年05月25日|2015年05月24日|是|
|曲祝利|烟台正海实业有限公司|董事长|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|曲祝利|烟台正海餐饮管理有限公司|董事长|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|曲祝利|烟台正海能源投资有限公司|董事|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|王庆凯|正海集团有限公司|董事|2012年05月25日|2015年05月24日|否|
|迟志强|正海集团有限公司|董事、财务总监|2012年05月25日|2015年05月24日|是|
|迟志强|烟台正海能源投资有限公司|董事|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|迟志强|烟台正海典当有限公司|董事|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|迟志强|烟台正海汽车内饰件有限公司|董事|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|迟志强|长春正海汽车内饰件有限公司|董事|2012年08月01日|2015年07月31日|否|
|迟志强|芜湖正海汽车内饰件有限公司|董事|2012年06月12日|2015年06月11日|否|
|迟志强|成都正海汽车内饰件有限公司|董事|2011年11月05日|2014年11月04日|否|
|迟志强|佛山正海汽车内饰件有限公司|董事|2012年06月10日|2015年06月09日|否|
|迟志强|烟台正海电子网板股份有限公司|监事|2011年03月09日|2014年03月08日|否|
|迟志强|烟台正洋显示技术有限公司|监事|2011年03月09日|2014年03月08日|否|
|迟志强|正海集团山东正海资产管理有限公司|监事|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|迟志强|烟台正海科技有限公司|董事|2011年06月21日|2014年06月20日|否|
|迟志强|上海正海汽车用品有限公司|董事|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|迟志强|烟台正海实业有限公司|董事|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|||董事、战略投资||||
|王宗军|正海集团有限公司||2012年05月25日|2015年05月24日|是|
|||总监||||
|王宗军|烟台正海电子网板股份有限公司|董事|2011年03月09日|2014年03月08日|否|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|王宗军|烟台正洋显示技术有限公司|董事|2011年03月09日|2014年03月08日|否|
|王宗军|烟台正海汽车内饰件有限公司|董事|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|王宗军|长春正海汽车内饰件有限公司|董事|2012年08月01日|2015年07月31日|否|
|王宗军|芜湖正海汽车内饰件有限公司|董事|2012年06月12日|2015年06月11日|否|
|王宗军|成都正海汽车内饰件有限公司|董事|2011年11月05日|2014年11月04日|否|
|王宗军|佛山正海汽车内饰件有限公司|董事|2012年06月10日|2015年06月09日|否|
|王宗军|烟台正海生物技术有限公司|董事|2011年04月18日|2014年04月17日|否|
|王宗军|烟台正海典当有限公司|董事|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|王宗军|烟台正海能源投资有限公司|董事|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|王宗军|烟台正海科技有限公司|董事|2011年06月21日|2014年06月20日|否|
|王宗军|上海正海汽车用品有限公司|董事|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|王宗军|郑州正海汽车用品有限公司|董事长|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|王宗军|山西正海汽车用品有限公司|董事长|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|王宗军|正海集团山东正海资产管理有限公司|董事|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|王宗军|烟台正海矿产资源开发有限公司|董事|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|||监事、总经理助||||
|许月莉|正海集团有限公司||2012年05月25日|2015年05月24日|是|
|||理、审计部部长||||
|许月莉|烟台正海能源投资有限公司|监事会主席|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|许月莉|烟台正海典当有限公司|监事会主席|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|许月莉|烟台正海汽车内饰件有限公司|监事会主席|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|许月莉|长春正海汽车内饰件有限公司|监事会主席|2012年08月01日|2015年07月31日|否|
|许月莉|芜湖正海汽车内饰件有限公司|监事会主席|2012年06月12日|2015年06月11日|否|
|许月莉|成都正海汽车内饰件有限公司|监事会主席|2011年11月05日|2014年11月04日|否|
|许月莉|佛山正海汽车内饰件有限公司|监事会主席|2012年06月10日|2015年06月09日|否|
|许月莉|烟台正海生物技术有限公司|监事会主席|2011年04月18日|2014年04月17日|否|
|许月莉|烟台正海实业有限公司|监事会主席|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|许月莉|烟台正海餐饮管理有限公司|监事会主席|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|许月莉|烟台正海科技有限公司|监事会主席|2011年06月21日|2014年06月20日|否|
|许月莉|烟台正海新材料有限公司|监事会主席|2011年11月04日|2014年11月03日|否|
|||监事、党委副书||||
|全杰|正海集团有限公司||2012年05月25日|2015年05月24日|是|
|||记||||
|全杰|烟台正海典当有限公司|监事|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|全杰|烟台正海能源投资有限公司|监事|2012年04月01日|2015年03月31日|否|
|在股东单||||||
||无。|||||
|位任职情||||||

||
|-|
|况的说明|

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||在其他单位|
|任职人员姓||在其他单位担||||
||其他单位名称||任期起始日期|任期终止日期|是否领取报|
|名||任的职务||||
||||||酬津贴|
|秘波海|江华正海五矿新材料有限公司|董事长|2012年11月22日|2015年11月22日|否|
|严纯华|北京大学|教授、博导|1992年03月01日|长期|是|
|严纯华|中国科学院|院士|2011年12月09日|长期|是|
|严纯华|五矿稀土股份有限公司|独立董事|2013年11月12日|2016年11月11日|是|
|金福海|烟台大学|法学院教授|2009年09月30日|长期|是|
|金福海|山东瑞康医药股份有限公司|独立董事|2012年12月06日|2015年12月05日|是|
|金福海|山东恒邦冶炼股份有限公司|独立董事|2011年06月15日|2015年06月14日|是|
|金福海|山东中际电工装备股份有限公司|独立董事|2010年10月09日|2013年10月08日|是|
|于希茂|烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司|独立董事|2013年12月28日|2016年12月27日|是|
|许月莉|烟台正海精密合金有限公司|监事会主席|2012年10月29日|2015年10月29日|否|
|全杰|烟台正海精密合金有限公司|监事|2012年10月29日|2015年10月29日|否|
|王庆凯|烟台正海精密合金有限公司|董事长、总经理|2012年10月29日|2015年10月29日|否|
|王庆凯|江华正海五矿新材料有限公司|董事|2012年11月22日|2015年11月22日|否|
|赵军涛|江华正海五矿新材料有限公司|董事|2012年11月22日|2015年11月22日|否|
|王玉林|烟台正海精密合金有限公司|董事|2012年10月29日|2015年10月29日|否|
|彭步庄|烟台正海精密合金有限公司|董事|2012年10月29日|2015年10月29日|否|
|在其他单位||||||
|任职情况的|无。|||||
|说明||||||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
|||
|-|-|
||公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定，独立董事津贴标准由股|
|董事、监事、高级管理人||
||东大会决定。本公司确定董事、监事薪酬的原则是：对于非独立董事，在公司担任行政职务的，|
|员报酬的决策程序||
||领取担任行政职务相对应的薪酬；不担任行政职务的，不领取薪酬。|
||公司一届董事会第八次会议审议通过《调整公司高级管理人员薪酬》的议案，公司 2009 年第一|
|董事、监事、高级管理人||
||次临时股东大会审议通过关于《审议独立董事津贴标准》的议案，确定了报告期内的高级管理人|
|员报酬确定依据||
||员及独立董事的报酬水平。|
|董事、监事和高级管理人||
||报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的薪酬、津贴已按照有关规定进行支付，详见下表。|
|员报酬的实际支付情况||

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的|从股东单位获|报告期末实际|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态||||
||||||报酬总额|得的报酬总额|所得报酬|
|秘波海|董事长|男|59|现任|0|82|82|
|曲祝利|董事|男|59|现任|0|72|72|
|王庆凯|董事、总经理|男|49|现任|54.91|0|54.91|
||董事、常务副|||||||
|赵军涛||男|44|现任|41.21|0|41.21|
||总经理|||||||
|迟志强|董事|男|44|现任|0|36|36|
|王宗军|董事|男|39|现任|0|36|36|
|严纯华|独立董事|男|53|现任|6|0|6|
|于希茂|独立董事|男|57|现任|6|0|6|
|金福海|独立董事|男|48|现任|6|0|6|
|许月莉|监事|女|40|现任|0|17|17|
|全杰|监事|男|36|现任|0|26|26|
|史丙强|职工监事|男|35|离任|15.93|0|15.93|
|王玉林|副总经理|男|43|现任|36.66|0|36.66|
|彭步庄|副总经理|男|43|现任|36.66|0|36.66|
|李志强|副总经理|男|37|现任|36.4|0|36.4|
||副总经理、董|||||||
|宋侃||男|31|现任|16.9|0|16.9|
||事会秘书|||||||
|高波|财务总监|女|38|现任|26|0|26|
|梁靓|职工监事|女|29|现任|7.47|0|7.47|
|合计|--|--|--|--|290.14|269|559.14|

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|史丙强|职工监事|离职|2013年11月18日|个人原因。|
|梁靓|职工监事|被选举|2013年11月19日||

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）报告期内，公司核心技术团队未发生变动。
六、公司员工情况
（一）专业结构
||||
|-|-|-|
|类别|人数|占总人数的比例（%）|
|技术人员|169|20.69|
|销售人员|18|2.2|
|生产人员|573|70.13|
|行政及财务人员|57|6.98|
|合 计|817|100|

（二）受教育程度
||||
|-|-|-|
|类别|人数|占总人数的比例（%）|
|硕士及硕士以上|21|2.57|
|本科|101|12.36|
|大专|178|21.79|
|中专、高中以下|517|63.28|
|合 计|817|100|

（三）年龄分布
||||
|-|-|-|
|类别|人数|占总人数的比例（%）|
|25岁以下|304|37.21|
|26-35岁|419|51.29|
|36-45岁|80|9.79|
|46岁以上|14|1.71|
|合 计|817|100|

公司无需承担费用的离退休人员。
第八节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件及自律规则的要求，完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，防范及控制经营决策及管理风险，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的有关上市公司治理的法律、法规、规范性文件及自律规则的要求。
（1）股东与股东大会
公司均严格按照《上市公司股东大会规则》、公司《章程》、《股东大会议事规则》等规定召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位和权利，尽可能为中小股东参加股东大会提供便利，公司聘请律师见证股东大会的召开，对会议召集、出席人员的资格、召集人资格、表决程序以及表决结果等事项出具法律意见，确保股东大会的运作机制符合相关规定，维护股东的合法权益。
（2）公司与控股股东
公司控股股东根据法律法规的规定严格规范自身行为，依法行使其权利并承担义务，无直接或间接干预公司经营活动。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东占用公司资金的情况。
（3）董事与董事会
公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和公司《章程》的要求。公司董事会均严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》的程序召集、召开。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。
董事会下设审计委员会和薪酬与考核委员会，各委员会中独立董事占比均超过1/2，提高了董事会履职能力和专业化程度，保障了董事会决策的科学性和规范性。
公司独立董事独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人以及其他与公司有利害关系的单位或个人影响。
（4）监事与监事会
公司监事会设监事3人，人数和人员构成符合法律、法规和公司《章程》的规定与要求；监事会会议的召集、召开程序，符合《监事会议事规则》的要求，并按照拟定的会议议程进行。公司监事能够认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。
（5）关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立企业绩效评价体系，并不断完善。公司高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制公开、透明，符合法律、法规的规定。公司董事会设立了薪酬与考核委员会，负责薪酬政策及方案的制定与审定。公司高级管理人员均认真履行工作职责，较好地完成了董事会制定的经营管理任务。
（6）信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
（7）相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□是√否
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
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|-|-|-|-|
||||会议决议刊登的信息披露日|
|会议届次|召开日期|会议决议刊登的指定网站查询索引||
||||期|
|||http://www.cninfo.com.cn/finalpage/||
|2012年度股东大会|2013年04月16日||2013年04月16日|
|||2013-04-16/62370152.PDF||

2、本报告期临时股东大会情况
|||||
|-|-|-|-|
||||会议决议刊登的信息披露日|
|会议届次|召开日期|会议决议刊登的指定网站查询索引||
||||期|
|||http://www.cninfo.com.cn/finalpage/||
|2013年第一次临时股东大会|2013年12月17日||2013年12月17日|
|||2013-12-17/63386934.PDF||

三、报告期董事会召开情况
|||||
|-|-|-|-|
||||会议决议刊登的信息披露日|
|会议届次|召开日期|会议决议刊登的指定网站查询索引||
||||期|
|||http://www.cninfo.com.cn/finalpage/||
|二届董事会第二次会议|2013年03月24日||2013年03月26日|
|||2013-03-26/62273420.PDF||

|||||
|-|-|-|-|
|二届董事会第三次会议|2013年04月19日|免于公告||
|二届董事会第四次会议|2013年08月18日|免于公告||
|||http://www.cninfo.com.cn/finalpage/||
|二届董事会第五次会议|2013年10月20日||2013年10月22日|
|||2013-10-22/63176676.PDF||
|||http://www.cninfo.com.cn/finalpage/||
|二届董事会第六次会议|2013年11月29日||2013年11月29日|
|||2013-11-29/63319957.PDF||

四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
为进一步提高公司规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、《中国证券监督管理委员会公告[2010]37号》和《深圳证券交易所关于做好上市公司2010年年度报告披露工作的通知》等法律、法规、规范性文件和公司章程、《信息披露管理制度》的有关规定，2011年6月23日，公司一届董事会第八次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》并得到了有效执行。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险
□是√否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
第九节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年03月25日|
|审计机构名称|中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|中兴华审字（2014）第SD-2-001号|
|注册会计师姓名|杨勇、谭正嘉|

审计报告正文
烟台正海磁性材料股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的烟台正海磁性材料股份有限公司（以下简称―贵公司‖）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括；（1）按照企业会计准则的规定编制合并财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨勇
中国注册会计师：谭正嘉
中国·青岛市 二〇一四年三月二十五日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,069,264,152.95|1,064,996,468.72|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|134,601,372.45|164,022,544.40|
|应收账款|98,634,464.47|73,182,086.41|
|预付款项|35,296,571.68|1,757,256.44|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|8,495,660.37|7,930,047.36|
|应收股利|||
|其他应收款|1,427,937.83|6,084,467.60|
|买入返售金融资产|||
|存货|178,418,432.99|175,710,612.45|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,526,138,592.74|1,493,683,483.38|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|30,000,000.00|30,000,000.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|265,023,502.56|280,802,249.37|

||||
|-|-|-|
|在建工程|38,592,860.81|9,312,587.77|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|25,801,760.79|26,254,976.33|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|2,350,244.36|1,536,806.12|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|361,768,368.52|347,906,619.59|
|资产总计|1,887,906,961.26|1,841,590,102.97|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|198,714,130.50|228,169,079.00|
|应付账款|80,651,157.89|46,591,540.42|
|预收款项|147,428,420.76|160,743,601.88|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|8,745,142.77|8,102,311.36|
|应交税费|-319,135.33|417,286.38|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|11,625,814.93|20,854,323.41|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|446,845,531.52|464,878,142.45|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|1,371,119.60|1,189,507.10|
|其他非流动负债|6,990,977.68|7,299,234.37|
|非流动负债合计|8,362,097.28|8,488,741.47|
|负债合计|455,207,628.80|473,366,883.92|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|240,000,000.00|240,000,000.00|
|资本公积|701,534,064.73|701,534,064.73|
|减：库存股|||
|专项储备|1,820,771.76||
|盈余公积|56,380,629.82|48,716,970.75|
|一般风险准备|||
|未分配利润|390,779,509.93|356,914,394.61|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,390,514,976.24|1,347,165,430.09|
|少数股东权益|42,184,356.22|21,057,788.96|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,432,699,332.46|1,368,223,219.05|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,887,906,961.26|1,841,590,102.97|
|计|||

法定代表人：秘波海 主管会计工作负责人：王庆凯 会计机构负责人：高波2、母公司资产负债表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|982,825,222.68|1,005,847,364.56|

||||
|-|-|-|
|交易性金融资产|||
|应收票据|134,601,372.45|164,022,544.40|
|应收账款|98,634,464.47|73,182,086.41|
|预付款项|25,401,862.00|793,419.13|
|应收利息|7,527,954.88|7,930,047.36|
|应收股利|||
|其他应收款|19,659,043.47|21,406,458.74|
|存货|177,620,325.56|174,956,446.98|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,446,270,245.51|1,448,138,367.58|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|91,390,000.00|64,510,000.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|243,267,722.42|257,458,854.91|
|在建工程|35,268,539.98|9,312,587.77|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|23,224,073.88|23,612,847.26|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|2,344,579.36|1,491,347.21|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|395,494,915.64|356,385,637.15|
|资产总计|1,841,765,161.15|1,804,524,004.73|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||

||||
|-|-|-|
|应付票据|195,984,130.50|228,169,079.00|
|应付账款|80,547,150.98|46,061,541.81|
|预收款项|147,428,420.76|160,743,601.88|
|应付职工薪酬|7,001,888.77|7,025,159.23|
|应交税费|-254,941.80|638,994.29|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|11,618,414.93|4,534,323.41|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|442,325,064.14|447,172,699.62|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|1,129,193.23|1,189,507.10|
|其他非流动负债|6,990,977.68|7,299,234.37|
|非流动负债合计|8,120,170.91|8,488,741.47|
|负债合计|450,445,235.05|455,661,441.09|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|240,000,000.00|240,000,000.00|
|资本公积|701,692,856.09|701,692,856.09|
|减：库存股|||
|专项储备|1,820,771.76||
|盈余公积|56,380,629.82|48,716,970.75|
|一般风险准备|||
|未分配利润|391,425,668.43|358,452,736.80|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,391,319,926.10|1,348,862,563.64|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,841,765,161.15|1,804,524,004.73|
|计|||

法定代表人：秘波海 主管会计工作负责人：王庆凯 会计机构负责人：高波
3、合并利润表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|547,582,946.71|812,428,913.26|
|其中：营业收入|547,582,946.71|812,428,913.26|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|460,134,501.92|644,052,054.59|
|其中：营业成本|406,386,937.74|589,039,199.33|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|4,171,487.78|5,844,579.13|
|销售费用|14,312,696.74|12,124,747.14|
|管理费用|50,685,822.36|56,047,733.10|
|财务费用|-23,175,930.81|-21,455,912.64|
|资产减值损失|7,753,488.11|2,451,708.53|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖号|||
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以―-‖号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以―－‖号填列）|87,448,444.79|168,376,858.67|
|加：营业外收入|3,271,653.15|4,921,636.69|
|减：营业外支出|771,320.93|479,976.74|
|其中：非流动资产处置损|771,320.93|464,982.74|

||||
|-|-|-|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以―－‖号填|||
||89,948,777.01|172,818,518.62|
|列）|||
|减：所得税费用|12,413,435.36|24,457,767.57|
|五、净利润（净亏损以―－‖号填列）|77,535,341.65|148,360,751.05|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|77,528,774.39|148,422,962.09|
|少数股东损益|6,567.26|-62,211.04|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.32|0.62|
|（二）稀释每股收益|0.32|0.62|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|77,535,341.65|148,360,751.05|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||77,528,774.39|148,422,962.09|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|6,567.26|-62,211.04|

法定代表人：秘波海 主管会计工作负责人：王庆凯 会计机构负责人：高波4、母公司利润表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|547,568,585.16|812,414,015.82|
|减：营业成本|409,288,332.75|589,709,199.00|
|营业税金及附加|3,871,668.96|5,609,852.48|
|销售费用|14,312,696.74|12,124,747.14|
|管理费用|47,352,507.62|53,591,057.58|
|财务费用|-21,251,399.22|-21,450,994.74|
|资产减值损失|7,796,870.11|2,387,671.53|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖号填|||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||

||||
|-|-|-|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以―－‖号填列）|86,197,908.20|170,442,482.83|
|加：营业外收入|3,109,956.79|4,921,634.38|
|减：营业外支出|539,559.21|432,529.28|
|其中：非流动资产处置损失|539,559.21|417,535.28|
|三、利润总额（亏损总额以―－‖号填|||
||88,768,305.78|174,931,587.93|
|列）|||
|减：所得税费用|12,131,715.08|24,502,725.22|
|四、净利润（净亏损以―－‖号填列）|76,636,590.70|150,428,862.71|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.32|0.63|
|（二）稀释每股收益|0.32|0.63|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|76,636,590.70|150,428,862.71|

法定代表人：秘波海 主管会计工作负责人：王庆凯 会计机构负责人：高波5、合并现金流量表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|614,768,822.13|947,057,702.32|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|3,855,981.91|9,375,293.84|
|收到其他与经营活动有关的现金|7,625,140.97|10,005,638.28|
|经营活动现金流入小计|626,249,945.01|966,438,634.44|
|购买商品、接受劳务支付的现金|443,832,408.64|573,862,311.55|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||59,430,838.82|61,118,863.68|
|金|||
|支付的各项税费|38,094,735.86|64,686,816.53|
|支付其他与经营活动有关的现金|16,516,693.27|12,141,938.02|
|经营活动现金流出小计|557,874,676.59|711,809,929.78|
|经营活动产生的现金流量净额|68,375,268.42|254,628,704.66|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||220,146.35|145,677.83|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|24,785,592.84|23,477,163.32|
|投资活动现金流入小计|25,005,739.19|23,622,841.15|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||55,244,969.75|28,907,140.33|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||30,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,756,930.67|6,129,505.63|
|投资活动现金流出小计|57,001,900.42|65,036,645.96|
|投资活动产生的现金流量净额|-31,996,161.23|-41,413,804.81|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|4,800,000.00|21,120,000.00|

||||
|-|-|-|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|11,844,134.00|37,335,381.09|
|筹资活动现金流入小计|16,644,134.00|58,455,381.09|
|偿还债务支付的现金||75,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||36,000,000.00|82,748,155.81|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|24,251,948.04|11,978,210.03|
|筹资活动现金流出小计|60,251,948.04|169,726,365.84|
|筹资活动产生的现金流量净额|-43,607,814.04|-111,270,984.75|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-879,461.92|-2,669,085.37|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-8,108,168.77|99,274,829.73|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,053,152,334.72|953,877,504.99|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,045,044,165.95|1,053,152,334.72|

法定代表人：秘波海 主管会计工作负责人：王庆凯 会计机构负责人：高波6、母公司现金流量表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|611,546,953.37|944,654,412.20|
|收到的税费返还|3,855,981.91|9,375,293.84|
|收到其他与经营活动有关的现金|10,403,325.97|9,996,642.83|
|经营活动现金流入小计|625,806,261.25|964,026,348.87|
|购买商品、接受劳务支付的现金|457,010,988.52|582,266,154.62|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||49,762,483.31|53,045,782.32|
|金|||
|支付的各项税费|35,244,574.16|62,168,962.74|
|支付其他与经营活动有关的现金|15,873,188.29|13,316,311.01|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流出小计|557,891,234.28|710,797,210.69|
|经营活动产生的现金流量净额|67,915,026.97|253,229,138.18|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||12,400.92|145,677.83|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|23,698,351.22|23,477,163.32|
|投资活动现金流入小计|23,710,752.14|23,622,841.15|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||50,856,498.03|27,634,802.99|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|26,880,000.00|56,880,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|77,736,498.03|84,514,802.99|
|投资活动产生的现金流量净额|-54,025,745.89|-60,891,961.84|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|11,844,134.00|21,015,381.09|
|筹资活动现金流入小计|11,844,134.00|21,015,381.09|
|偿还债务支付的现金||75,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||36,000,000.00|82,748,155.81|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|21,521,948.04|11,978,210.03|
|筹资活动现金流出小计|57,521,948.04|169,726,365.84|
|筹资活动产生的现金流量净额|-45,677,814.04|-148,710,984.75|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-879,461.92|-2,669,085.37|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-32,667,994.88|40,957,106.22|
|加：期初现金及现金等价物余额|994,003,230.56|953,046,124.34|
|六、期末现金及现金等价物余额|961,335,235.68|994,003,230.56|

法定代表人：秘波海 主管会计工作负责人：王庆凯 会计机构负责人：高波7、合并所有者权益变动表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||240,000|701,534,|||48,716,||356,914,||21,057,78|1,368,223,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|064.73|||970.75||394.61||8.96|219.05|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||240,000|701,534,|||48,716,||356,914,||21,057,78|1,368,223,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|064.73|||970.75||394.61||8.96|219.05|
|三、本期增减变动金额（减少||||1,820,77|7,663,6||33,865,1||21,126,56|64,476,113|
|以―－‖号填列）||||1.76|59.07||15.32||7.26|.41|
||||||||77,528,7|||77,535,341|
|（一）净利润|||||||||6,567.26||
||||||||74.39|||.65|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||77,528,7|||77,535,341|
|上述（一）和（二）小计|||||||||6,567.26||
||||||||74.39|||.65|
||||||||||21,120,00|21,120,000|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
||||||||||0.00|.00|
||||||||||21,120,00|21,120,000|
|1．所有者投入资本|||||||||||
||||||||||0.00|.00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
||||||7,663,6||-43,663,|||-36,000,00|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||59.07||659.07|||0.00|
||||||7,663,6||-7,663,6||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
||||||59.07||59.07||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分|||||-36,000,||-36,000,00|
|配|||||000.00||0.00|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||1,820,77||||1,820,771.|
|（六）专项储备||||||||
||||1.76||||76|
||||2,524,82||||2,524,828.|
|1．本期提取||||||||
||||8.08||||08|
||||-704,05||||-704,056.3|
|2．本期使用||||||||
||||6.32||||2|
|（七）其他||||||||
||240,000|701,534,|1,820,77|56,380,|390,779,|42,184,35|1,432,699,332.46|
|四、本期期末余额||||||||
||,000.00|064.73|1.76|629.82|509.93|6.22||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||160,000|781,534,|||33,674,||303,534,|||1,278,742,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|064.73|||084.48||318.79|||468.00|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||160,000|781,534,|||33,674,||303,534,|||1,278,742,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|064.73|||084.48||318.79|||468.00|
|三、本期增减变动金额（减少|80,000,|-80,000,|||15,042,||53,380,0||21,057,78|89,480,751|
|以―－‖号填列）|000.00|000.00|||886.27||75.82||8.96|.05|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||148,422,|-62,211.0|148,360,75|
|（一）净利润|||||||
|||||962.09|4|1.05|
|（二）其他综合收益|||||||
|||||148,422,|-62,211.0|148,360,75|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||||962.09|4|1.05|
||||||21,120,00|21,120,000|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
||||||0.00|.00|
||||||21,120,00|21,120,000|
|1．所有者投入资本|||||||
||||||0.00|.00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
||80,000,|-80,000,|15,042,|-95,042,||-80,000,00|
|（四）利润分配|||||||
||000.00|000.00|886.27|886.27||0.00|
||||15,042,|-15,042,|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||886.27|886.27|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分|80,000,|-80,000,||-80,000,||-80,000,00|
|配|000.00|000.00||000.00||0.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||240,000|701,534,|48,716,|356,914,|21,057,78|1,368,223,|
|四、本期期末余额|||||||
||,000.00|064.73|970.75|394.61|8.96|219.05|

法定代表人：秘波海 主管会计工作负责人：王庆凯 会计机构负责人：高波
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||240,000,00|701,692,85|||48,716,970||358,452,73|1,348,862,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|6.09|||.75||6.80|563.64|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||240,000,00|701,692,85|||48,716,970||358,452,73|1,348,862,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|6.09|||.75||6.80|563.64|
|三、本期增减变动金额（减少||||1,820,771.|7,663,659.||32,972,931|42,457,362|
|以―－‖号填列）||||76|07||.63|.46|
||||||||76,636,590|76,636,590|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.70|.70|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||76,636,590|76,636,590|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.70|.70|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||7,663,659.||-43,663,65|-36,000,00|
|（四）利润分配|||||||||
||||||07||9.07|0.00|
||||||7,663,659.||-7,663,659.||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||07||07||
|2．提取一般风险准备|||||||||
||||||||-36,000,00|-36,000,00|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
||||||||0.00|0.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
||||1,820,771.|||1,820,771.|
|（六）专项储备|||||||
||||76|||76|
||||2,524,828.|||2,524,828.|
|1．本期提取|||||||
||||08|||08|
||||-704,056.3|||-704,056.3|
|2．本期使用|||||||
||||2|||2|
|（七）其他|||||||
||240,000,00|701,692,85|1,820,771.|56,380,629|391,425,66|1,391,319,926.10|
|四、本期期末余额|||||||
||0.00|6.09|76|.82|8.43||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||160,000,00|781,692,85|||33,674,084||303,066,76|1,278,433,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|6.09|||.48||0.36|700.93|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||160,000,00|781,692,85|||33,674,084||303,066,76|1,278,433,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|6.09|||.48||0.36|700.93|
|三、本期增减变动金额（减少以|80,000,000|-80,000,00|||15,042,886||55,385,976|70,428,862|
|―－‖号填列）|.00|0.00|||.27||.44|.71|
||||||||150,428,86|150,428,86|
|（一）净利润|||||||||
||||||||2.71|2.71|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||150,428,86|150,428,86|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||2.71|2.71|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|80,000,000|-80,000,00|||15,042,886||-95,042,88|-80,000,00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||.00|0.00|.27|6.27|0.00|
||||15,042,886|-15,042,88||
|1．提取盈余公积||||||
||||.27|6.27||
|2．提取一般风险准备||||||
||80,000,000|-80,000,00||-80,000,00|-80,000,00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
||.00|0.00||0.00|0.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||240,000,00|701,692,85|48,716,970|358,452,73|1,348,862,|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|6.09|.75|6.80|563.64|

法定代表人：秘波海 主管会计工作负责人：王庆凯 会计机构负责人：高波三、公司基本情况
1、基本情况
烟台正海磁性材料股份有限公司（以下简称―本公司‖或―公司‖）前身烟台正海磁性材料有限公司成立于2000年4月6日。2009年9月27日，公司以截至2009年8月31日经审计的净资产人民币155,526,867.09元为基础，折为公司股份12,000万股，整体变更设立为股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监许可［2011］692号文件批准，公司2011年5月向社会公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，并于2011年5月31日在深圳证券交易所挂牌交易，发行后注册资本变更为人民币16,000万元。
根据公司2011年度股东大会决议，公司以截止2011年12月31日总股本16,000万股为基数，以资本公积向股权登记日登记在册的全体股东每10股转增5股，新增注册资本8,000万元。公司目前注册资本为24,000万元。
公司营业执照注册号：370600400008093；公司住所：烟台经济技术开发区珠江路22号；法定代表人：秘波海。
2、公司基本构架
公司的基本组织架构：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公
司的内部监督机构，总经理负责公司的日常经营管理工作。截止报告期末公司内设董事会秘书办公室、综合管理部、财务管理部、市场营销部、采购部、研发中心、制造部、加工协作部、质量部、内部审计部、人力资源部等部门。
3、公司经营范围及主营业务
公司属于制造业，经营范围为生产销售各种磁性材料及相关元器件，货物和技术的进出口（国家禁止的除外），需许可证经营的，凭许可证经营。公司的主营业务为高性能钕铁硼永磁材料的研发、生产、销售和服务。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，按照实际发生的交易或事项编制财务报表。自2007年1月1日起，公司开始执行财政部于2006年2月颁布的《企业会计准则》及其补充规定(以下简称―企业会计准则‖)。本财务报表附注的披露同时也遵照了中国证监会―证监会公告[2010]1号‖文件《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定（2010年修订）》的规定。
2、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求，采用的会计政策和会计估计符合本公司的实际情况，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。本公司董事会全体成员和本公司管理层愿就财务报表的合法性、公允性和完整性承担个别及连带法律责任。
3、会计期间
公司以公历年度作为会计年度，即每年1月1日至12月31日。
4、记账本位币
人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日按照《企业会计准则第20号—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
不适用。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
不适用。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不适用。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1、合并报表编制的依据、合并范围的确定原则
公司合并会计报表系根据企业会计准则《第33号－合并财务报表》规定编制。公司合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。纳入公司合并会计报表编制范围的子公司条件如下：
母公司直接或间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业；通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权；根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策，有权任免董事会等类似权力机构半数以上成员；在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
2、合并会计报表的编制方法
当公司有权决定一个实体的财务和经营政策，并能据以从该实体的经营活动中获取利益，即被视为对该实体拥有控制权。
收购或出售的非同一控制下的子公司（根据集团重组而进行的除外）的业绩，自收购生效日期起计入合并利润表内，或计算至出售生效日期；公司在购买日编制合并资产负债表时，对于被购买方可辨认资产和负债按照合并中确定的公允价值列示。
收购同一控制下的子公司（根据集团重组而进行的除外）的业绩，合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
对子公司的长期股权投资，在编制合并报表时按照权益法进行调整，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净损益进行调整后进行合并。
子公司采用的会计政策与公司不一致的，如有必要，公司对子公司的财务报表按公司所采用的会计政策予以调整。
合并报表范围内的公司（实体）之间的一切交易、余额及收支，均在编制合并会计报表时予以抵销。
少数股东在已合并子公司中拥有的当期净损益在合并会计报表中单独列示。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法无相关情况。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表中的现金是是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。公司在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
（2）外币财务报表的折算
公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债的分类方法：
金融资产在初始确认时划分为四类：交易性金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：交易性金融负债和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产和金融负债的确认依据为公司已经成为金融工具合同的一方。
金融资产或金融负债的初始计量：
交易性金融资产及金融负债按照公允价值进行计量；其他类别的金融资产或金融负债，按公允价值及相关的交易成本计量。
金融资产和金融负债的后续计量：
交易性金融资产及金融负债按照公允价值进行计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；
持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入所有者权益；其他金融负债按摊余成本进行后续计量。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
无相关情况。
（4）金融负债终止确认条件
无相关情况。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
无相关情况。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
金融资产减值测试方法和减值准备计提方法：
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
各类金融资产减值准备计提方法如下：
A、持有至到期投资
期末单独对其进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备，计入当期损益。
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备予以转回，计入当期损益；但是，该转回的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
B、可供出售金融资产
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
无。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据无相关情况。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，分别按以下政策计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||单个客户金额在 100 万元（含 100 万元）以上且占全部|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|应收账款、其他应收款余额 10%以上（含 10%）以上的|
||应收款项。|
||有客观证据表明其发生了减值准备的，根据其未来现金流|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计|
||提相应的坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|||本公司以账龄作为信用风险特征组合，根据应收款项发生年|
|按账龄计提的应收款项|账龄分析法||
|||度月份至截止日的期间划分账龄。|
|单项金额不重大但按信用风险特||单项金额不重大但按客户的以往信用记录、正常付款周期，|
||其他方法||
|征组合后该组合风险较大||合同违约情况、客户财务状况等信用风险特征确认组合。|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|1%|1%|
|1－2年|10%|10%|
|2－3年|30%|30%|
|3年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|组合名称|方法说明|
|单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合||
||根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|
|风险较大||

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
不适用。
12、存货
（1）存货的分类
存货是指公司在日常活动中持有的以备出售的产成品或库存商品、自制半成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的低值易耗品以及委托其他企业加工的委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
计价方法：加权平均法
公司采用加权平均法确定发出存货的实际成本；
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，计入当期损益。存货计提跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
企业合并形成的长期股权投资，按照企业合并的会计处理方法确定初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制。根据以下情况作为确定依据：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；合营各方可能通过合同或协议的形式任命其中一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在合营各方一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。重大影响是公司对被投资单位具有重大影响，即对联营企业的投资。确定依据是：公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或与其它方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
有确凿证据表明长期投资存在减值迹象的，在资产负债表日以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。按照可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。
14、投资性房地产
投资性房地产指能够单独计量和出售的，为赚取租金而已出租的房地产。
投资性房地产取得时按照成本进行初始计量；公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量。
有确凿证据表明房地产用途发生改变的，投资性房地产转换为自用房地产时，应当将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；
转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
①固定资产是指同时具有下列两个特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的；使用寿命超过一个会计年度。②符合固定资产标准的资产在同时满足下列条件时，才确认为固定资产：与该资产有关的经济利益很可能流入公司；该资产的成本能够可靠计量。③固定资产计价：固定资产按照实际成本进行初始计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
不适用。
（3）各类固定资产的折旧方法
公司折旧采用直线法计算，预计净残值率为10%；并按固定资产类别确定其使用年限，其分类及折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率|
|房屋及建筑物|25|10%|3.60%|
|机器设备|10-15|10%|6.00%-9.00%|
|电子设备|10|10%|9.00%|
|交通运输设备|5-10|10%|9.00%-18.00%|
|办公设备|5|10%|18.00%|
|仪器仪表|10|10%|9.00%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定。
（5）其他说明
固定资产的后续支出是固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。对具有延长固定资产的使用寿命、使产品的质量实质性提高、使产品成本实质性降低三者之一的情况，并使可能流入公司的经济利益超过了原先的估计发生的后续支出，计入固定资产账面价值，增计金额不超过该固定资产的可收
回金额，否则在发生时确认为损益。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。尚未办理竣工决算的，从在建工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等暂估转入固定资产，按照同类固定资产的折旧政策计提折旧，并停止利息资本化。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
借款费用资本化的确认原则：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的构建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在构建或生产过程中发生非正常中断、且中断期间连续超过3个月的，暂停借款费用资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为构建或生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为构建或生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
18、生物资产
不适用。
19、油气资产
不适用。
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
1、无形资产是指公司拥有或实际控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，只有与无形资产有关的经济利益很可能流入公司，同时该无形资产的成本能够可靠计量时，无形资产才予以确认。
根据其使用寿命分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
公司取得的土地使用权按取得时的实际成本进行初始计量；企业取得的非专利技术按照双方协议确定的价格进行初始计量。
2、无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产，公司根据其有关的经济利益的预期实现方式，确定无形资产摊销方法；无法可靠确定其预期经济利益实现方式的，采用直线法摊销，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
本公司的无形资产主要包括土地使用权、非专利技术等。直接取得的土地使用权按照土地使用权证标明的使用年限在使用期内采用直线法摊销；间接取得的土地使用权根据土地使用权证标明的使用年限在取得后的使用期内按尚可使用年限采用直线法摊销。非专利技术按照10年期限在其使用期限内采用直线法摊销，计入各摊销期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
公司于取得无形资产时，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，以确定无形资产的使用寿命。
来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的因素判断，确定无形资产为公司带来经济利益的期限。
按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益的期限的，该无形资产视为使用寿命不确定的无形资产。
公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，按照使用寿命有限的无形资产处理。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
根据可获得的情况判断，有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产，作为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
公司在资产负债表日判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
无。
（6）内部研究开发项目支出的核算
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
除满足上述条件的开发阶段的支出外，其他研究、开发支出均于发生时计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用包括租入固定资产的改良支出等。租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
22、附回购条件的资产转让
不适用。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
公司预计负债确认原则：当对外担保、未决诉讼或仲裁、亏损合同等或有事项同时符合以下条件的，确认为预计负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
公司预计负债计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。以权益工具结算的股份支付以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（2）权益工具公允价值的确定方法
无。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无。
25、回购本公司股份
不适用。
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。在具体业务中，公司对国内销售产品在销售合同规定的交货期内，将产品运至买方指定地点验收合格后，公司根据买方反馈的验收合格信息据以开具发票后确认收入；公司对国外销售产品在销售合同规定的交货期内，将产品报关出口后，根据出口报关单开具出口专用发票后确认收入。如客户对公司产品数量、质量等存在异议，应于双方约定的验货期内以书面形式向公司提出，并提供相关的检测报告或其他证明文件；超过此约定期限公司没有收到客户的书面异议或相关的证明资料，视为产品符合合同约定。在国内销售中产品若检验不合格，待公司确认后，产品应退回公司，公司不确认收入；在国外销售中产品若检验不合格，待公司确认后，产品应退回公司，公司重新办理报关手续，作为销售退回核算，冲减公司原已确认的收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入。同时满足下列条件时，予以确认：相关的经济利益很可能流入公司；收入的金额能够可靠计量。
公司对于拥有产权的办公房屋出租等租赁收入确认的具体条件：根据合同，约定的义务已经履行；房屋出租相应的租赁款项已收到或按合同约定取得收款的权利。
（3）确认提供劳务收入的依据
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
27、政府补助
（1）类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益有关的政府补助，分别以下情况处理：
用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（2）确认递延所得税负债的依据
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
不适用。
（3）售后租回的会计处理
不适用。
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用。
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用。
31、资产证券化业务
不适用。
32、套期会计
不适用。
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|6%和17%|
|营业税|应税收入|5%|
|城市维护建设税|应缴流转税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%|
|教育费附加|应缴流转税额|3%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
1、子公司烟台正海精密合金有限公司按25%的税率计缴企业所得税；子公司江华正海五矿新材料有限
公司按25%的税率计缴企业所得税。2、销售业务按应税销售额的17%的销项税额减去可抵扣进项税后计缴，
检测、研究开发业务取得的收入按照收入总额的6%计缴增值税。
2、税收优惠及批文
2011年10月31日，根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362号)，公司再次被认定为高新技术企业(证书编号：GF201137000125)，有效期三年。按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定，公司2011年、2012年、2013年按15%的税率计缴企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》以及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，公司为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研究开发费用的50％加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的150％摊销。
3、其他说明
无。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司|
||||||||||||||所有者权|
|||||||||||||少数|益冲减子|
|||||||||||||股东|公司少数|
||||||||实质上|||||||
|||||||||||||权益|股东分担|
||||||||构成对|||||||
|||||||||||||中用|的本期亏|
||子公|||||期末实|子公司|持股|表决权|是否||||
|子公司||注册|业务性|注册资|||||||少数股|于冲|损超过少|
||司类||||经营范围|际投资|净投资|比例|比例|合并||||
|全称||地|质|本|||||||东权益|减少|数股东在|
||型|||||额|的其他|(%)|(%)|报表||||
|||||||||||||数股|该子公司|
||||||||项目余|||||||
|||||||||||||东损|年初所有|
||||||||额|||||||
|||||||||||||益的|者权益中|
|||||||||||||金额|所享有份|
||||||||||||||额后的余|
||||||||||||||额|
||||||磁性材料、|||||||||
|||烟台|||金属及合金|||||||||
|烟台正||||||||||||||
||控股|经济|材料精||材料、非金|||||||||
|海精密||||||8,400,00||||||||
||子公|技术|密加工|8400000|属晶体材|||100%|100%|是|0.00|0.00||
|合金有||||||0.00||||||||
||司|开发|和销售||料、塑胶材|||||||||
|限公司||||||||||||||
|||区|||料及上述材|||||||||
||||||料的相关器|||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||件、模具、|||||||
||||||工装的精密|||||||
||||||加工和销|||||||
||||||售。|||||||
||||||磁性材料、|||||||
||||||储氢材料、|||||||
|||湖南||||||||||
||||||稀土材料及|||||||
|||省永|高性能|||||||||
||||||其合金的研|||||||
|江华正||州市|钕铁硼|||||||||
||||||发、生产、|||||||
|海五矿|控股|江华|合金速|||||||||
|||||9600000|加工销售及|53,760,0||||42,184,3|-55,64|
|新材料|子公|瑶族|凝薄片||||56%|56%|是|||
|||||0|相关器件、|00.00||||56.22|3.78|
|有限公|司|自治|研发、生|||||||||
||||||设备的研|||||||
|司||县经|产、加工|||||||||
||||||发、制造及|||||||
|||济开|和销售|||||||||
||||||销售；货物|||||||
|||发区||||||||||
||||||和技术的进|||||||
||||||出口。|||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
无。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
无。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无。
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
无。
□适用√不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无。
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体无。
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
无。
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
无。
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
无。
9、本报告期发生的吸收合并
无。
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
不适用。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|现金:|--|--|6,245.87|--|--|3,791.88|
|人民币|--|--|6,245.87|--|--|3,791.88|
|银行存款：|--|--|1,027,331,080.98|--|--|1,019,358,861.04|
|人民币|--|--|973,432,652.50|--|--|947,494,331.97|
|美元|6,926,271.54|6.0969|42,228,790.00|10,708,983.29|6.2855|67,311,314.47|
|欧元|699,917.82|8.4189|5,892,538.13|547,419.28|8.3176|4,553,214.60|
|日元|100,000,006.00|0.0578|5,777,100.35||||
|其他货币资金：|--|--|41,926,826.10|--|--|45,633,815.80|
|人民币|--|--|41,926,826.10|--|--|45,633,815.80|
|合计|--|--|1,069,264,152.95|--|--|1,064,996,468.72|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
公司报告期内无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。其他货币资金余额是公司存入银行作为向银行申请开立银行承兑汇票的保证金存款。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
无。
（2）变现有限制的交易性金融资产
无。
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
无。
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|132,601,372.45|158,907,928.40|
|商业承兑汇票|2,000,000.00|5,114,616.00|
|合计|134,601,372.45|164,022,544.40|

（2）期末已质押的应收票据情况
无。
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
无。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|龙源电力集团股份有限公司|2013年07月31日|2014年01月30日|3,000,000.00||
|湘潭电机股份有限公司|2013年11月08日|2014年05月08日|2,500,000.00||
|宁波弘讯科技股份有限公司|2013年11月01日|2014年05月01日|1,000,000.00||
|东方电气新能源设备（杭州）|||||
||2013年11月07日|2014年05月06日|500,000.00||
|有限公司|||||
|新疆金风科技股份有限公司|2013年09月13日|2014年03月13日|445,308.00||
|合计|--|--|7,445,308.00|--|

说明
无。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无。
4、应收股利
无。
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|定期存款利息|7,930,047.36|17,362,480.38|16,796,867.37|8,495,660.37|
|合计|7,930,047.36|17,362,480.38|16,796,867.37|8,495,660.37|

（2）逾期利息
无。
（3）应收利息的说明
期末应收利息为本公司按权责发生制计算的应收未收定期存款利息；公司无逾期未收回利息，在资产负债表日无需为应收利息计提资产减值准备。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||100,354,33||1,719,874.0||73,933,28||||
|账龄组合||100%||1.71%||100%|751,197.72|1.02%|
||8.48||1||4.13||||
||100,354,33||1,719,874.0||73,933,28||||
|组合小计||100%||1.71%||100%|751,197.72|1.02%|
||8.48||1||4.13||||
||100,354,33||1,719,874.0||73,933,28||||
|合计||--||--||--|751,197.72|--|
||8.48||1||4.13||||

应收账款种类的说明
无。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|92,688,069.24|92.36%|926,880.69|73,801,452.13|99.82%|738,014.52|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1年以内小计|92,688,069.24|92.36%|926,880.69|73,801,452.13|99.82%|738,014.52|
|1至2年|7,534,437.24|7.51%|753,443.72|131,832.00|0.18%|13,183.20|
|2至3年|131,832.00|0.13%|39,549.60||||
|合计|100,354,338.48|--|1,719,874.01|73,933,284.13|--|751,197.72|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
无。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无。
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|西安永电金风科技有限公司|本公司客户|41,942,177.01|1年以内|41.79%|
|东方电气新能源设备（杭州）有限公司|本公司客户|8,540,880.00|1年以内及1-2年|8.51%|
|湘潭电机股份有限公司|本公司客户|8,006,160.50|1年以内|7.98%|
|S&T MOTIV Co., Ltd.|本公司客户|6,804,132.60|1年以内|6.78%|
|新疆金风科技股份有限公司阜新分公司|本公司客户|4,856,737.60|1年以内|4.84%|
|合计|--|70,150,087.71|--|69.9%|

（6）应收关联方账款情况
无。
（7）终止确认的应收款项情况
无。
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无。
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|1,462,390.74|100%|34,452.91|2.36%|6,152,300.00|100%|67,832.40|1.1%|
|组合小计|1,462,390.74|100%|34,452.91|2.36%|6,152,300.00|100%|67,832.40|1.1%|
|合计|1,462,390.74|--|34,452.91|--|6,152,300.00|--|67,832.40|--|

其他应收款种类的说明
无。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1年以内|1,442,290.74|98.62%|14,422.91|6,126,640.00|99.58%|61,266.40|
|1年以内小计|1,442,290.74|98.62%|14,422.91|6,126,640.00|99.58%|61,266.40|
|1至2年||||5,660.00|0.09%|566.00|
|2至3年|100.00|0.01%|30.00|20,000.00|0.33%|6,000.00|
|3年以上|20,000.00|1.37%|20,000.00||||
|合计|1,462,390.74|--|34,452.91|6,152,300.00|--|67,832.40|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
无。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|烟台经济技术开发区财政局|非关联方|899,600.00|1年以内|61.51%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|湖南省环境保护厅|非关联方|266,000.00|1年以内|18.19%|
|烟台经济技术开发区土地储备中心|非关联方|169,090.74|1年以内|11.56%|
|山东电力集团公司烟台供电公司|非关联方|68,000.00|1年以内|4.65%|
|烟台开发区富宝资源再生发展有限公司|非关联方|39,600.00|1年以内|2.71%|
|合计|--|1,442,290.74|--|98.62%|

（7）其他应收关联方账款情况
无。
（8）终止确认的其他应收款项情况
无。
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无。
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
无。
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|35,202,446.89|99.73%|1,661,731.65|94.56%|
|2至3年|||1,400.00|0.08%|
|3年以上|94,124.79|0.27%|94,124.79|5.36%|
|合计|35,296,571.68|--|1,757,256.44|--|

预付款项账龄的说明
无。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|爱发科中北真空（沈阳）有限公司|非关联方|11,932,850.00|一年以内|合同尚未履行完毕|
|江华瑶族自治县国土资源局|非关联方|6,735,400.00|一年以内|合同尚未履行完毕|
|日本真空技术株式会社|非关联方|6,412,581.00|一年以内|合同尚未履行完毕|
|沈阳广泰真空设备有限公司|非关联方|2,730,000.00|一年以内|合同尚未履行完毕|
|上海汇盛无线电专用科技有限公司|非关联方|1,294,200.00|一年以内|合同尚未履行完毕|
|合计|--|29,105,031.00|--|--|

预付款项主要单位的说明
无。
（3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（4）预付款项的说明
无。
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|73,018,996.65||73,018,996.65|40,234,893.15||40,234,893.15|
|在产品|6,521,845.50||6,521,845.50|3,863,727.59||3,863,727.59|
|库存商品|49,527,193.82|3,676,993.01|45,850,200.81|54,929,748.89|1,890,092.27|53,039,656.62|
|自制半成品|37,506,634.97|3,230,891.48|34,275,743.49|53,777,977.11||53,777,977.11|
|委托加工物资|18,745,517.50||18,745,517.50|24,782,151.39||24,782,151.39|
|低值易耗品|6,129.04||6,129.04|12,206.59||12,206.59|
|合计|185,326,317.48|6,907,884.49|178,418,432.99|177,600,704.72|1,890,092.27|175,710,612.45|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|本期减少|期末账面余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||转回|转销||
|库存商品|1,890,092.27|3,587,299.83||1,800,399.09|3,676,993.01|
|自制半成品||3,477,770.25|246,878.77||3,230,891.48|
|合 计|1,890,092.27|7,065,070.08|246,878.77|1,800,399.09|6,907,884.49|

（3）存货跌价准备情况
无。
10、其他流动资产
无。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
无。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
无。
（3）可供出售金融资产的减值情况
无。
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无。
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
无。
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无。
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
无。
13、长期应收款
无。
14、对合营企业投资和联营企业投资
无。
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明无。
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|||||||在被投资||||||
|被投资单|||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
|位|||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||
|上海大郡||||||||||||
|动力控制||30,000,00|30,000,00||30,000,00|||||||
||成本法|||||7.5%|7.5%||0.00|0.00|0.00|
|技术有限||0.00|0.00||0.00|||||||
|公司||||||||||||
|||30,000,00|30,000,00||30,000,00|||||||
|合计|--|||||--|--|--|0.00|0.00|0.00|
|||0.00|0.00||0.00|||||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
无。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
无。
（2）按公允价值计量的投资性房地产
无。
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|429,224,967.65|12,294,754.34||4,545,730.24|436,973,991.75|
|其中：房屋及建筑物|101,334,831.46|200,419.87|||101,535,251.33|
|机器设备|294,458,174.59|10,460,984.65||4,026,751.97|300,892,407.27|
|运输工具|3,797,961.62|586,577.54|||4,384,539.16|
|办公设备|2,759,397.53|454,416.14||102,293.27|3,111,520.40|
|电子设备|16,422,773.41|49,419.40||175,170.00|16,297,022.81|
|仪器仪表|10,451,829.04|542,936.74||241,515.00|10,753,250.78|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|148,422,718.28||27,055,365.54|3,527,594.63|171,950,489.19|
|其中：房屋及建筑物|16,174,956.55||3,698,882.34||19,873,838.89|
|机器设备|112,868,958.99||21,402,842.57|3,083,337.95|131,188,463.61|
|运输工具|777,737.97||455,788.73||1,233,526.70|
|办公设备|1,283,602.25||399,447.85|92,063.95|1,590,986.15|
|电子设备|8,956,465.21||949,381.20|134,946.23|9,770,900.18|
|仪器仪表|8,360,997.31||149,022.85|217,246.50|8,292,773.66|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|280,802,249.37|--|||265,023,502.56|
|其中：房屋及建筑物|85,159,874.91|--|||81,661,412.44|
|机器设备|181,589,215.60|--|||169,703,943.66|
|运输工具|3,020,223.65|--|||3,151,012.46|
|办公设备|1,475,795.28|--|||1,520,534.25|
|电子设备|7,466,308.20|--|||6,526,122.63|
|仪器仪表|2,090,831.73|--|||2,460,477.12|
|五、固定资产账面价值合计|280,802,249.37|--|||265,023,502.56|
|其中：房屋及建筑物|85,159,874.91|--|||81,661,412.44|
|机器设备|181,589,215.60|--|||169,703,943.66|

|||||
|-|-|-|-|
|运输工具|3,020,223.65|--|3,151,012.46|
|办公设备|1,475,795.28|--|1,520,534.25|
|电子设备|7,466,308.20|--|6,526,122.63|
|仪器仪表|2,090,831.73|--|2,460,477.12|

本期折旧额27,055,365.54元；本期由在建工程转入固定资产原价为9,566,429.03元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产
无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|
|房屋及建筑物|6,140,593.38|

（5）期末持有待售的固定资产情况
无。
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
无。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|在安装设备|4,251,843.40||4,251,843.40|9,047,927.77||9,047,927.77|
|安装工程|1,004,863.42||1,004,863.42||||
|建筑工程|31,313,245.04||31,313,245.04||||
|待摊支出|2,022,908.95||2,022,908.95|264,660.00||264,660.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|38,592,860.81|38,592,860.81|9,312,587.77|9,312,587.77|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投|||其中：本||||
|||||||||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减|入占预|工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少|算比例|度||资本化||源||
|||||||||计金额||化率(%)|||
|||||||(%)|||金额||||
|后加工|||||||||||||
||128,030,||20,393,4||||||||募集资|20,393,4|
|升级改|||||||30.11%||||||
||000.00||20.56||||||||金|20.56|
|造项目|||||||||||||
|2,000吨/|||||||||||||
|年高性|||||||||||||
|能钕铁|169,110,||11,635,6||||||||募集资|11,635,6|
||||||||29.60%||||||
|硼永磁|000.00||32.80||||||||金|32.80|
|材料扩|||||||||||||
|产项目|||||||||||||
|2,000吨/|||||||||||||
|年高性|||||||||||||
|能钕铁|53,760,0||3,324,32||||||||募集资|3,324,32|
||||||||10.93%||||||
|硼合金|00.00||0.83||||||||金|0.83|
|速凝薄|||||||||||||
|片项目|||||||||||||
|研发中|||||||||||||
|心建设|||||||||||||
||94,859,3||552,109.||||||||募集资|552,109.|
|与新技|||||||14.37%||||||
||00.00||02||||||||金|02|
|术开发|||||||||||||
|项目|||||||||||||
||445,759,||35,905,4|||||||||35,905,4|
|合计||||||--|--|||--|--||
||300.00||83.21|||||||||83.21|

在建工程项目变动情况的说明
无。
（3）在建工程减值准备
无。
（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|

|||
|-|-|
|后加工升级改造项目|30.11%|
|2,000吨/年高性能钕铁硼永磁材料扩产项目|29.60%|
|2,000吨/年高性能钕铁硼合金速凝薄片项目|10.93%|
|研发中心建设与新技术开发项目|14.37%|

（5）在建工程的说明
无。
19、工程物资
无。
20、固定资产清理
无。
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
无。
（2）以公允价值计量
无。
22、油气资产
无。
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|38,137,493.49|268,038.47|37,832.10|38,367,699.86|
|非专利技术|9,000,000.00|||9,000,000.00|
|土地使用权|28,981,937.93||37,832.10|28,944,105.83|

||||||
|-|-|-|-|-|
|财务软件|155,555.56|268,038.47||423,594.03|
|二、累计摊销合计|11,882,517.16|688,247.07|4,825.16|12,565,939.07|
|非专利技术|9,000,000.00|||9,000,000.00|
|土地使用权|2,861,776.36|646,817.67|4,825.16|3,503,768.87|
|财务软件|20,740.80|41,429.40||62,170.20|
|三、无形资产账面净值合计|26,254,976.33|-420,208.60|33,006.94|25,801,760.79|
|非专利技术|||||
|土地使用权|26,120,161.57|-646,817.67|33,006.94|25,440,336.96|
|财务软件|134,814.76|226,609.07||361,423.83|
|无形资产账面价值合计|26,254,976.33|-420,208.60|33,006.94|25,801,760.79|
|非专利技术|||||
|土地使用权|26,120,161.57|-646,817.6|33,006.94|25,440,336.96|
|财务软件|134,814.76|226,609.07||361,423.83|

本期摊销额688,247.07元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|平行压机压制圆环、瓦型等异形产品的开发||||||
|||5,420,993.36|5,420,993.36|||
|混合动力汽车驱动电机用高性能磁钢||||||
|||3,523,455.25|3,523,455.25|||
|节约资源省镝技术的开发||6,291,121.07|6,291,121.07|||
|新涂镀层开发||6,837,549.25|6,837,549.25|||
|合计||22,073,118.93|22,073,118.93|||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
无。
24、商誉
无。
25、长期待摊费用
无。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|开办费||28,948.41|
|应收款项坏账准备|265,415.04|129,458.72|
|存货跌价准备|1,036,182.67|283,513.84|
|递延收益|1,048,646.65|1,094,885.15|
|小计|2,350,244.36|1,536,806.12|
|递延所得税负债：|||
|应收利息|1,371,119.60|1,189,507.10|
|小计|1,371,119.60|1,189,507.10|

未确认递延所得税资产明细
无。
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无。
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|应收利息|8,495,660.37|7,930,047.36|
|小计|8,495,660.37|7,930,047.36|
|可抵扣差异项目|||
|坏账准备|1,754,326.92|819,030.12|
|存货跌价准备|6,907,884.49|1,890,092.27|
|开办费||115,793.63|

||||
|-|-|-|
|递延收益|6,990,977.68|7,299,234.37|
|小计|15,653,189.09|10,124,150.39|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|2,350,244.36|15,653,189.09|1,536,806.12|10,124,150.39|
|递延所得税负债|1,371,119.60|8,495,660.37|1,189,507.10|7,930,047.36|

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
无。
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|819,030.12|992,678.80|57,382.00||1,754,326.92|
|二、存货跌价准备|1,890,092.27|7,065,070.08|246,878.77|1,800,399.09|6,907,884.49|
|五、长期股权投资减值准备||0.00|||0.00|
|合计|2,709,122.39|8,057,748.88|304,260.77|1,800,399.09|8,662,211.41|

资产减值明细情况的说明
无。
28、其他非流动资产
无。
29、短期借款
（1）短期借款分类
无。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
无。
30、交易性金融负债
无。
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|198,714,130.50|228,169,079.00|
|合计|198,714,130.50|228,169,079.00|

下一会计期间将到期的金额6,924,160.00元。
应付票据的说明
公司银行承兑汇票全部以交纳保证金的方式开立；公司期末应付票据将于2014年6月30日前全部到期。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|78,045,749.18|43,787,878.25|
|1-2年|1,802,200.58|2,245,474.25|
|2-3年|340,783.53|97,836.85|
|3年以上|462,424.60|460,351.07|
|合计|80,651,157.89|46,591,540.42|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
无。
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|7,164,868.57|135,002,323.72|
|1-2年|118,659,300.00|25,741,278.16|
|2-3年|21,604,252.19||
|合计|147,428,420.76|160,743,601.88|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
无。
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无。
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|4,595,211.88|48,708,524.61|48,068,363.32|5,235,373.17|
|二、职工福利费||2,746,785.51|2,746,785.51||
|三、社会保险费||7,089,518.34|7,089,518.34||
|四、住房公积金||2,115,205.52|2,115,205.52||
|六、其他|3,507,099.48|1,335,496.02|1,332,825.90|3,509,769.60|
|其中：工会经费|284,439.94|954,598.50|951,928.38|287,110.06|
|职工教育经费|3,222,659.54|380,897.52|380,897.52|3,222,659.54|
|合计|8,102,311.36|61,995,530.00|61,352,698.59|8,745,142.77|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额3,509,769.60元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
无。
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-3,263,453.94|-1,399,645.06|
|营业税||1,308.50|
|企业所得税|2,261,443.58|973,300.24|
|个人所得税|55,983.59|67,540.39|
|城市维护建设税|117,086.28|210,028.07|
|教育费附加|83,633.05|150,020.05|
|房产税|182,985.79|162,653.56|
|土地使用税|196,898.51|197,416.51|
|印花税|29,561.20|24,660.10|
|其他税费|16,726.61|30,004.02|
|合计|-319,135.33|417,286.38|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程无。
36、应付利息
无。
37、应付股利
无。
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|10,874,710.27|20,611,254.89|
|1-2年|569,841.01|243,068.52|
|2-3年|181,263.65||
|合计|11,625,814.93|20,854,323.41|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
无。
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无。
39、预计负债
无。
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
无。
（2）一年内到期的长期借款
无。
（3）一年内到期的应付债券
无。
（4）一年内到期的长期应付款
无。
41、其他流动负债
无。
42、长期借款
（1）长期借款分类
无。
（2）金额前五名的长期借款
无。
43、应付债券
无。
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
无。
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
无。
45、专项应付款
无。
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益：|||
|产业振兴和技术改造资金|3,490,977.68|3,799,234.37|
|山东省自主创新成果转化项目补助经费|3,500,000.00|3,500,000.00|
|合计|6,990,977.68|7,299,234.37|

其他非流动负债说明
产业振兴和技术改造资金系烟台经济技术开发区财政局依据烟台市发展和改革委员会、烟台市经济和
信息化委员会联合下发的烟发改投资[2010]448号文件拨付的―高效节能压缩机用高性能钕铁硼磁性材料研
发及产业化示范项目‖（即―三期工程‖）国家投资资金，该项目建设规模年增800吨压缩机用高性能钕铁硼
磁体，属于与资产相关的政府补助，已于2012年建成，截止2013年12月31日，该项目累计转入损益509,022.32元。
山东省自主创新成果转化项目补助经费系烟台经济技术开发区财政局依据烟台市科学技术局、烟台市财政局联合下发的烟科[2011]30号文件拨付的―年产2000吨2.5兆瓦级风力发电机用高性能磁钢研发及产业化示范项目‖补助经费。该补助经费待项目建成，经验收合格并投入使用后逐期转入损益。
涉及政府补助的负债项目
无。
47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|240,000,000.00||||||240,000,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
无。
48、库存股
无。
49、专项储备
无。
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|701,692,856.09|||701,692,856.09|
|其他资本公积|-158,791.36|||-158,791.36|
|合计|701,534,064.73|||701,534,064.73|

资本公积说明
无。
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|48,716,970.75|7,663,659.07||56,380,629.82|
|合计|48,716,970.75|7,663,659.07||56,380,629.82|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无。
52、一般风险准备
无。
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|356,914,394.61|--|
|调整后年初未分配利润|356,914,394.61|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|77,528,774.39|--|
|减：提取法定盈余公积|7,663,659.07||
|应付普通股股利|36,000,000.00||
|期末未分配利润|390,779,509.93|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
2010年11月21日，根据公司2010年第二次临时股东大会决议，公司首次公开发行股票成功后，公司首次公开发行股票前滚存利润将由公司新老股东依其所持有的股份比例共同享有。
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|538,912,425.77|802,314,024.41|
|其他业务收入|8,670,520.94|10,114,888.85|
|营业成本|406,386,937.74|589,039,199.33|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|钕铁硼永磁材料|538,912,425.77|406,137,848.47|802,314,024.41|588,800,788.08|
|合计|538,912,425.77|406,137,848.47|802,314,024.41|588,800,788.08|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|成品|513,218,318.03|382,183,610.41|758,929,811.14|556,575,700.45|
|机加工产品|3,232.41|2,407.68|62,736.58|38,941.89|
|毛坯|25,690,875.33|23,951,830.38|43,321,476.69|32,186,145.74|
|合计|538,912,425.77|406,137,848.47|802,314,024.41|588,800,788.08|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|427,777,027.14|325,037,407.73|618,171,362.35|477,452,619.94|
|外销|111,135,398.63|81,100,440.74|184,142,662.06|111,348,168.14|
|合计|538,912,425.77|406,137,848.47|802,314,024.41|588,800,788.08|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|西安永电金风科技有限公司|102,398,200.04|18.7%|
|上海三菱电梯有限公司|88,157,992.78|16.1%|
|Thyssenkrupp Magnettechnik|53,123,124.56|9.7%|
|江苏南车电机有限公司|43,422,851.32|7.93%|
|金风科技*|37,451,019.64|6.84%|
|合计|324,553,188.34|59.27%|

营业收入的说明
其中金风科技*包括：
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入|占公司全部营业收入的比例|
|江苏金风风电设备制造有限公司|574,038.46|0.11%|
|新疆金风科技股份有限公司|8,292,512.82|1.51%|
|新疆金风科技股份有限公司阜新分公司|14,345,955.55|2.62%|
|北京金风科创风电设备有限公司|14,238,512.81|2.60%|
|合 计|37,451,019.64|6.84%|

55、合同项目收入
无。
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|86,138.00|87,521.50|营业额的5%|
|城市维护建设税|2,383,120.72|3,358,283.60|流转税的7%|
|教育费附加|1,021,337.44|1,439,264.43|流转税的3%|
|地方教育费附加|680,891.62|959,509.60|流转税的2%|
|合计|4,171,487.78|5,844,579.13|--|

营业税金及附加的说明
无。
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运费|4,227,976.31|3,644,439.66|
|人工费用|1,670,560.40|1,903,989.77|
|差旅费|1,132,376.28|859,455.94|
|业务招待费|645,613.80|455,811.34|
|业务宣传费|1,601,520.12|1,838,233.22|
|样品费用|572,549.92|540,529.57|
|其他|4,462,099.91|2,882,287.64|
|合计|14,312,696.74|12,124,747.14|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研发费用|22,073,118.93|30,774,381.04|
|修理费|5,652,081.54|6,410,952.04|
|人工费用|4,923,356.71|5,010,256.51|
|税费|2,465,453.91|2,507,387.19|
|无形资产摊销|688,247.07|1,562,580.96|
|折旧|1,455,748.33|1,446,915.97|
|业务招待费|553,397.06|429,864.33|
|宣传、咨询及信披费|45,950.00|170,800.00|
|开办费|1,810,167.97|125,305.63|
|其他费用|11,018,300.84|7,609,289.43|
|合计|50,685,822.36|56,047,733.10|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出||3,613,933.46|
|利息收入|-26,325,974.76|-27,331,149.15|
|金融机构手续费|326,371.05|720,138.83|
|汇兑损益|2,823,672.90|1,541,164.22|
|合计|-23,175,930.81|-21,455,912.64|

60、公允价值变动收益
无。
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
无。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无。
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|935,296.80|-56,279.72|
|二、存货跌价损失|6,818,191.31|2,507,988.25|
|合计|7,753,488.11|2,451,708.53|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|164,733.66|12,271.06|164,733.66|
|其中：固定资产处置利得|28,649.86|12,271.06|28,649.86|
|无形资产处置利得|136,083.80||136,083.80|
|政府补助|3,053,603.19|4,907,265.63|3,053,603.19|
|其他|53,316.30|2,100.00|53,316.30|
|合计|3,271,653.15|4,921,636.69|3,271,653.15|

营业外收入说明
无。
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|1、产业振兴和技术改造资金|308,256.69|200,765.63|与资产相关|是|
|2、科技及技改补助资金|2,206,000.00|2,790,000.00|与收益相关|是|
|3、专利补助资金|30,300.00|3,400.00|与收益相关|是|
|4、经贸发展补助资金|76,000.00|713,100.00|与收益相关|是|
|5、行业发展补助资金|300,000.00|1,200,000.00|与收益相关|是|
|6、投资奖励金|133,046.50||与收益相关|是|
|合计|3,053,603.19|4,907,265.63|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|771,320.93|464,982.74|771,320.93|
|其中：固定资产处置损失|771,320.93|464,982.74|771,320.93|
|其他||14,994.00||
|合计|771,320.93|479,976.74|771,320.93|

营业外支出说明
无。
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|13,045,261.10|24,572,319.62|
|递延所得税调整|-631,825.74|-114,552.05|
|合计|12,413,435.36|24,457,767.57|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、2013年基本每股收益和稀释每股收益
||||
|-|-|-|
|项目|基本每股收益|稀释每股收益|
|（一）分子：|||
|归属于公司普通股股东的净利润|77,528,774.39|77,528,774.39|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|75,440,390.81|75,440,390.81|
|调整：优先股股利及其他工具影响|||
|基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益|||
|调整：|||
|与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息|||
|因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化|||
|稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益|||
|（二）分母|||
|基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数|240,000,000.00|240,000,000.00|
|加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数|||
|稀释每股权益核算中当期外发普通股加权平均数|240,000,000.00|240,000,000.00|
|（三）每股收益|||
|归属于公司普通股股东的净利润|0.32|0.32|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|0.31|0.31|
|（四）不具有稀释但以后期间可能具有稀释性的潜在普通股|||

2、2012年基本每股收益和稀释每股收益
||||
|-|-|-|
|项目|基本每股收益|稀释每股收益|
|（一）分子：|||
|归属于公司普通股股东的净利润|148,422,962.09|148,422,962.09|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|144,642,806.62|144,642,806.62|
|调整：优先股股利及其他工具影响|||
|基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益|||
|调整：|||
|与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息|||
|因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化|||
|稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益|||
|（二）分母|||
|基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数|240,000,000.00|240,000,000.00|
|加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数|||
|稀释每股权益核算中当期外发普通股加权平均数|240,000,000.00|240,000,000.00|
|（三）每股收益|||

||||
|-|-|-|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.62|0.62|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|0.60|0.60|
|（四）不具有稀释但以后期间可能具有稀释性的潜在普通股|||

基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告
期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
67、其他综合收益
无。
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|财政拨款|7,512,300.00|
|其他|112,840.97|
|合计|7,625,140.97|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|营业费用|4,523,945.03|
|管理费用|10,542,461.46|
|往来款及其他|1,450,286.78|
|合计|16,516,693.27|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|定期存款产生的利息收入|24,652,546.34|
|投资奖励金|133,046.50|
|合计|24,785,592.84|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|筹建费净支出|1,756,930.67|
|合计|1,756,930.67|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|期初超过三个月的票据保证金|11,844,134.00|
|合计|11,844,134.00|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|红利派发手续费|31,961.04|
|期末超过三个月的票据保证金|24,219,987.00|
|合计|24,251,948.04|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无。
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|77,535,341.65|148,360,751.05|
|加：资产减值准备|7,753,488.11|2,451,708.53|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|27,000,079.21|28,792,799.04|
|无形资产摊销|688,247.07|1,562,580.96|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列）|-136,083.80||
|固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）|742,671.07|452,711.68|
|财务费用（收益以―－‖号填列）|-22,818,889.30|-18,059,922.14|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|-813,438.24|-280,309.15|
|递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）|181,612.50|165,757.10|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-7,725,612.76|126,009,175.98|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|332,722.27|-5,411,615.07|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-16,646,933.58|-29,540,238.95|
|其他|2,282,064.22|125,305.63|
|经营活动产生的现金流量净额|68,375,268.42|254,628,704.66|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,045,044,165.95|1,053,152,334.72|
|减：现金的期初余额|1,053,152,334.72|953,877,504.99|
|现金及现金等价物净增加额|-8,108,168.77|99,274,829.73|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
无。
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|1,045,044,165.95|1,053,152,334.72|
|其中：库存现金|6,245.87|3,791.88|
|可随时用于支付的银行存款|1,027,331,080.98|1,019,358,861.04|
|可随时用于支付的其他货币资金|17,706,839.10|33,789,681.80|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,045,044,165.95|1,053,152,334.72|

现金流量表补充资料的说明
无。
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无。
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无。
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
无。
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||母公司对本|母公司对本|本企业||
|母公司名||||法定代||||||组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|企业的持股|企业的表决|最终控||
|称||||表人||||||代码|
||||||||比例(%)|权比例(%)|制方||
|正海集团|控股股东|有限公司|烟台经济|秘波海|国家产业政|2.6亿元|68.87%|68.87%|秘波海|16502930-|

|||||
|-|-|-|-|
|有限公司|技术开发|策范围内允|3|
||区|许的投资；企||
|||业管理信息||
|||咨询；电脑、||
|||汽车、钣金、||
|||添加剂、化工||
|||产品（不含化||
|||学危险品）；||
|||电子产品销||
|||售；许可范围||
|||内的进出口||
|||业务；资产租||
|||赁；机械加||
|||工。||

本企业的母公司情况的说明
无。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||注册资|持股比例|表决权比例|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|||||
|||||||本|(%)|(%)|码|
||||||磁性材料、金|||||
||||||属及合金材|||||
||||||料、非金属晶|||||
|烟台正海精|||||体材料、塑胶|||||
||||烟台经济技|||||||
|密合金有限|控股子公司|有限公司||王庆凯|材料及上述材|840万元|100%|100%|74241358-4|
||||术开发区|||||||
|公司|||||料的相关器|||||
||||||件、模具、工|||||
||||||装的精密加工|||||
||||||和销售。|||||
||||||磁性材料、储|||||
||||||氢材料、稀土|||||
||||||材料及其合金|||||
||||湖南省永州||的研发、生产、|||||
|江华正海五||||||||||
||||市江华瑶族||加工销售及相|9600万||||
|矿新材料有|控股子公司|有限公司||秘波海|||56%|56%|05802036-2|
||||自治县经济||关器件、设备|元||||
|限公司||||||||||
||||开发区||的研发、制造|||||
||||||及销售；货物|||||
||||||和技术的进出|||||
||||||口。|||||

3、本企业的合营和联营企业情况
无。
4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|正海集团山东正海资产管理有限公司|同受控股股东控制的企业|78500371-0|
|烟台正海能源投资有限公司|同受控股股东控制的企业|78349418-1|
|烟台正海矿产资源开发有限公司|同受控股股东控制的企业|78715931-3|
|烟台正海典当有限公司|同受控股股东控制的企业|78715586-5|
|烟台正海汽车内饰件有限公司|同受控股股东控制的企业|74987424-4|
|烟台正海电子网板股份有限公司|同受控股股东控制的企业|61341153-1|
|烟台正海实业有限公司|同受控股股东控制的企业|72075754-6|
|烟台正洋显示技术有限公司|同受控股股东控制的企业|75916632-1|
|烟台正海餐饮管理有限公司|同受控股股东控制的企业|76871347-0|
|芜湖正海汽车内饰件有限公司|同受控股股东控制的企业|79357539-9|
|长春正海汽车内饰件有限公司|同受控股股东控制的企业|79442199-X|
|成都正海汽车内饰件有限公司|同受控股股东控制的企业|58755751-X|
|佛山正海汽车内饰件有限公司|同受控股股东控制的企业|05067926-9|
|烟台正海生物技术有限公司|实际控制人控制的企业|75541993-4|
|苏州正海生物技术有限公司|实际控制人控制的企业|57667188-6|
|上海正海汽车用品有限公司|实际控制人控制的企业|69882214-4|
|北京正海聚晟汽车用品有限公司|实际控制人控制的企业|57319095-6|
|郑州正海汽车用品有限公司|实际控制人控制的企业|59629299-8|
|山西正海汽车用品有限公司|实际控制人控制的企业|05627419-0|
|烟台正海新材料有限公司|实际控制人控制的企业|67920117-4|
|烟台正海科技有限公司|实际控制人控制的企业|57939196-X|
|烟台正海置业有限公司|实际控制人控制的企业|59655446-8|
||公司副董事长，持有公司控股股东 5%以上||
|曲祝利|||
||股权的股东||
|陈学忠|持有公司控股股东 5%以上股权的股东||
|丁学连|持有公司控股股东 5%以上股权的股东||
|王文哲|持有公司控股股东 5%以上股权的股东||

本企业的其他关联方情况的说明
无。
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|
|烟台正海实业有限|购买劳保品、包装材||||||
|||市场定价|957,215.94|19.45%|948,900.00|22.13%|
|公司|料、物业费等||||||
|烟台正海餐饮管理|||||||
||职工工作餐|市场定价|310,207.70|100%|1,006,800.00|100%|
|有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
无。
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
无。
公司委托管理/出包情况表
无。
关联托管/承包情况说明
无。
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|
||||||按照同类地段同||
|烟台正海磁性材|正海集团有限公||2011年01月01|2013年12月31|类房屋的租赁价||
|||房屋||||672,000.00|
|料股份有限公司|司||日|日|格及实际使用面||
||||||积收取租金||

公司承租情况表
无。
关联租赁情况说明
2011年1月20日，公司与正海集团有限公司签署《办公楼租赁合同》，对正海集团有限公司自2011年1月1日起使用的本公司办公楼的三层、四层按照同类地段同类房屋的租赁价格及实际使用面积收取租金。
本公司出租给正海集团有限公司房屋2,800.00平方米，租金每年67.20万元，租赁期为2011年1月1日至2013年12月31日。
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
||烟台正海磁性材料股|||||
|正海集团有限公司||60,000,000.00|2012年09月12日|2015年09月11日|否|
||份有限公司|||||
||烟台正海磁性材料股|||||
|正海集团有限公司||2,306,100.00|2013年09月10日|2014年02月14日|否|
||份有限公司|||||
||烟台正海磁性材料股|||||
|正海集团有限公司||50,000,000.00|2013年12月12日|2014年12月12日|否|
||份有限公司|||||
||烟台正海磁性材料股|||||
|正海集团有限公司||11,183,500.00|2013年09月30日|2014年03月29日|否|
||份有限公司|||||

关联担保情况说明
①2012年9月12日，正海集团有限公司与中国建设银行股份有限公司烟台开发支行签订编号为―2012最字004‖《最高额保证合同》，为公司自2012年9月12日至2015年9月11日期间与中国建设银行股份有限公司烟台开发支行发生的债务提供最高限额人民币6,000万元的连带责任保证。
②2013年9月10日，正海集团有限公司与中国工商银行股份有限公司烟台西大街支行签订编号为―2013年西大（保）字0032号‖《保证合同》，为公司在中国工商银行股份有限公司西大街支行开具人民币230.61万元的银行承兑汇票敞口部分提供连带责任保证，该银行承兑汇票将于2014年2月24日到期。
③2013年12月12日，正海集团有限公司与中信银行股份有限公司烟台分行签订编号为―2013烟银最保字第3050129号‖《最高额保证合同》，为公司自2013年12月12日至2014年12月12日期间与中信银行股份有限公司烟台分行发生的债务提供最高限额人民币5,000万元的连带责任保证。
④2013年9月30日，正海集团有限公司与中国工商银行股份有限公司烟台西大街支行签订编号为―2013年西大（保）字0035号‖《保证合同》，为公司自2013年9月30日至2014年3月29日期间与中国工商银行股份有限公司西大街支行发生的债务提供最高余额1,118.35万元的连带责任保证。
（5）关联方资金拆借
无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
无。
上市公司应付关联方款项
无。
十、股份支付
1、股份支付总体情况
无。
2、以权益结算的股份支付情况
无。
3、以现金结算的股份支付情况
无。
4、以股份支付服务情况
无。
5、股份支付的修改、终止情况
无。
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无。
其他或有负债及其财务影响
无。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截止报告期末公司无需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
无。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|12,000,000.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|12,000,000.00|

3、其他资产负债表日后事项说明
1、重要的资产负债表日后事项说明
截止本财务报告批准日公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
2014年3月23日公司召开二届董事会七次会议，会议通过了《关于公司2013年度利润分配及资本公积转增股本预案》，拟以2013年12月31日公司总股本240,000,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），共分配现金股利12,000,000.00元。上述利润分配方案尚待公司股东大会审议批准。
3、其他资产负债表日后事项说明
截止本财务报告批准日公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无。
2、债务重组
无。
3、企业合并
无。
4、租赁
无。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无。
6、以公允价值计量的资产和负债
无。
7、外币金融资产和外币金融负债
无。
8、年金计划主要内容及重大变化
无。
9、其他
无。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄组合|100,354,338.48|100%|1,719,874.01|1.71%|73,933,284.13|100%|751,197.72|1.02%|
|组合小计|100,354,338.48|100%|1,719,874.01|1.71%|73,933,284.13|100%|751,197.72|1.02%|
|合计|100,354,338.48|--|1,719,874.01|--|73,933,284.13|--|751,197.72|--|

应收账款种类的说明
无。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|92,688,069.24|92.36%|926,880.69|73,801,452.13|99.82%|738,014.52|
|1年以内小计|92,688,069.24|92.36%|926,880.69|73,801,452.13|99.82%|738,014.52|
|1至2年|7,534,437.24|7.51%|753,443.72|131,832.00|0.18%|13,183.20|
|2至3年|131,832.00|0.13%|39,549.60||||
|合计|100,354,338.48|--|1,719,874.01|73,933,284.13|--|751,197.72|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
无。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无。
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
不适用。
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|西安永电金风科技有限公司|本公司客户|41,942,177.01|1年以内|41.79%|
|东方电气新能源设备（杭州）有限公司|本公司客户|8,540,880.00|1年以内及1-2年|8.51%|
|湘潭电机股份有限公司|本公司客户|8,006,160.50|1年以内|7.98%|
|S&T MOTIV Co., Ltd.|本公司客户|6,804,132.60|1年以内|6.78%|
|新疆金风科技股份有限公司阜新分公司|本公司客户|4,856,737.60|1年以内|4.84%|
|合计|--|70,150,087.71|--|69.9%|

（7）应收关联方账款情况
无。
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0.00元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|19,670,836.38|100%|11,792.91|0.06%|21,408,249.14|100%|1,790.40|0.01%|
|组合小计|19,670,836.38|100%|11,792.91|0.06%|21,408,249.14|100%|1,790.40|0.01%|
|合计|19,670,836.38|--|11,792.91|--|21,408,249.14|--|1,790.40|--|

其他应收款种类的说明
公司对于合并范围内与子公司的应收款项不计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
||||坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|||
||||||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|4,841,557.69|24.613%|11,762.91|21,402,589.14|99.97%|1,224.40|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1年以内小计|4,841,557.69|24.613%|11,762.91|21,402,589.14|99.97%|1,224.40|
|1至2年|14,829,178.69|75.386%||5,660.00|0.03%|566.00|
|2至3年|100.00|0.001%|30.00||||
|合计|19,670,836.38|--|11,792.91|21,408,249.14|--|1,790.40|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
无。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例(%)|
|烟台正海精密合金有限公司|控股子公司|18,494,445.64|1-2年|94.019%|
|烟台经济技术开发区财政局|非关联方|899,600.00|1年以内|4.570%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|烟台经济技术开发区土地储备中心|非关联方|169,090.74|1年以内|0.860%|
|山东电力集团公司烟台供电公司|非关联方|68,000.00|1年以内|0.350%|
|烟台开发区富宝资源再生发展有限公司|非关联方|39,600.00|1年以内|0.200%|
|合计|--|19,670,736.38|--|99.999%|

（7）其他应收关联方账款情况
无。
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0.00元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无。
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|||||||在被投资||||||
|被投资单|||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
|位|||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||
|烟台正海||||||||||||
|||7,630,000|7,630,000||7,630,000|||||||
|精密合金|成本法|||||100%|100%|||||
|||.00|.00||.00|||||||
|有限公司||||||||||||
|上海大郡||||||||||||
|动力控制||30,000,00|30,000,00||30,000,00|||||||
||成本法|||||7.5%|7.5%|||||
|技术有限||0.00|0.00||0.00|||||||
|公司||||||||||||
|江华正海||||||||||||
|五矿新材||53,760,00|26,880,00|26,880,00|53,760,00|||||||
||成本法|||||56%|56%|||||
|料有限公||0.00|0.00|0.00|0.00|||||||
|司||||||||||||
|||91,390,00|64,510,00|26,880,00|91,390,00|||||||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||0.00|0.00|0.00|0.00|||||||

长期股权投资的说明
期末上述长期股权投资无减值情况，不需计提长期股权投资减值准备。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|538,912,425.77|802,314,024.41|
|其他业务收入|8,656,159.39|10,099,991.41|
|合计|547,568,585.16|812,414,015.82|
|营业成本|409,288,332.75|589,709,199.00|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|钕铁硼永磁材料|538,912,425.77|409,039,243.48|802,314,024.41|589,470,787.75|
|合计|538,912,425.77|409,039,243.48|802,314,024.41|589,470,787.75|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|成品|513,218,318.03|385,085,005.42|758,929,811.14|557,245,700.12|
|机加工产品|3,232.41|2,407.68|62,736.58|38,941.89|
|毛坯|25,690,875.33|23,951,830.38|43,321,476.69|32,186,145.74|
|合计|538,912,425.77|409,039,243.48|802,314,024.41|589,470,787.75|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|427,777,027.14|327,938,802.74|618,171,362.35|478,122,619.61|
|外销|111,135,398.63|81,100,440.74|184,142,662.06|111,348,168.14|
|合计|538,912,425.77|409,039,243.48|802,314,024.41|589,470,787.75|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例(%)|
|西安永电金风科技有限公司|102,398,200.04|18.7%|
|上海三菱电梯有限公司|88,157,992.78|16.1%|
|Thyssenkrupp Magnettechnik|53,123,124.56|9.7%|
|江苏南车电机有限公司|43,422,851.32|7.93%|
|金风科技*|37,451,019.64|6.84%|
|合计|324,553,188.34|59.27%|

营业收入的说明
其中金风科技*包括：
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入|占公司全部营业收入的比例|
|江苏金风风电设备制造有限公司|574,038.46|0.11%|
|新疆金风科技股份有限公司|8,292,512.82|1.51%|
|新疆金风科技股份有限公司阜新分公司|14,345,955.55|2.62%|
|北京金风科创风电设备有限公司|14,238,512.81|2.60%|
|合 计|37,451,019.64|6.84%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
无。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无。
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|

||||
|-|-|-|
|净利润|76,636,590.70|150,428,862.71|
|加：资产减值准备|7,796,870.11|2,387,671.53|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|25,101,671.19|26,751,134.25|
|无形资产摊销|623,804.91|1,498,138.80|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号|||
||-136,083.80||
|填列）|||
|固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）|539,559.21|405,266.53|
|财务费用（收益以―－‖号填列）|-22,818,889.30|-18,059,922.14|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|-853,232.15|-235,351.49|
|递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）|-60,313.87|165,757.10|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-7,681,670.80|126,241,965.96|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|4,914,972.03|-6,832,090.20|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-18,673,079.34|-29,522,294.87|
|其他|2,524,828.08||
|经营活动产生的现金流量净额|67,915,026.97|253,229,138.18|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|961,335,235.68|994,003,230.56|
|减：现金的期初余额|994,003,230.56|953,046,124.34|
|现金及现金等价物净增加额|-32,667,994.88|40,957,106.22|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
无。
反向购买形成长期股权投资的情况
无。
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-606,587.27||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||3,053,603.19||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||

||||
|-|-|-|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|53,316.30||
|减：所得税影响额|368,043.30||
|少数股东权益影响额（税后）|43,905.34||
|合计|2,088,383.58|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|77,528,774.39|148,422,962.09|1,390,514,976.24|1,347,165,430.09|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||
|无|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|77,528,774.39|148,422,962.09|1,390,514,976.24|1,347,165,430.09|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||
|无|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
无。
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|5.68%|0.323|0.323|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东|5.53%|0.3143|0.3143|

||
|-|
|的净利润|

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
比较期间报表项目数据变动幅度达30%以上，或占公司报表日资产总额5%或报告期利润总额10%以上的项目分析：
（1）资产负债表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|报表项目|期末余额|年初余额|变动金额|变动幅度|变动原因说明|
|应收账款|98,634,464.47|73,182,086.41|25,452,378.06|34.78%|部分客户付款周期延长所致。|
|预付账款|35,296,571.68|1,757,256.44|33,539,315.24|1908.62%|报告期内预付募投项目设备款增加，合同尚未履行完毕。|
|其他应收款|1,427,937.83|6,084,467.60|-4,656,529.77|-76.53%|期初正海五矿履约保证金转为预付土地款所致。|
|在建工程|38,592,860.81|9,312,587.77|29,280,273.04|314.42%|报告期内募投项目投资支出增加所致。|
|递延所得税资产|2,350,244.36|1,536,806.12|813,438.24|52.93%|报告期内应收款项坏账准备、存货跌价准备增加所致。|
|应付账款|80,651,157.89|46,591,540.42|34,059,617.47|73.10%|报告期末采购额增加所致。|
|应交税费|-319,135.33|417,286.38|-736,421.71|-176.48%|报告期末采购额增加导致增值税留抵额增加。|
|其他应付款|11,625,814.93|20,854,323.41|-9,228,508.48|-44.25%|期初正海五矿收到的投资款完成资本金注册，转为实收资本所致。|
|专项储备|1,820,771.76||1,820,771.76||报告期内根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》及公司相关制度计提安全生产费用所致。|
|少数股东权益|42,184,356.22|21,057,788.96|21,126,567.26|100.33%|报告期内正海五矿收到第二批投资款所致。|

（2）利润表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|报表项目|本期余额|上期余额|变动金额|变动幅度|变动原因说明|
|营业收入|547,582,946.71|812,428,913.26|-264,845,966.55|-32.60%|报告期内稀土原材料价格较去年同期始终处于低位，导致公司产品价格随之下调所致。|
|营业成本|406,386,937.74|589,039,199.33|-182,652,261.59|-31.01%|报告期内营业收入减少，对应营业成本减少。|

报告期内计提存货跌价准资产减值损失 7,753,488.11 2,451,708.53 5,301,779.58 216.25%
备增加所致。
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|营业外收入|3,271,653.15|4,921,636.69|-1,649,983.54|-33.53%|报告期内收到的政府补助减少所致。|
|营业外支出|771,320.93|479,976.74|291,344.19|60.70%|报告期内非流动资产处置损失增加所致。|
|所得税费用|12,413,435.36|24,457,767.57|-12,044,332.21|-49.25%|报告期内利润总额下降所致。|

第十节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有董事长签名的2013年度报告原文件。
以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
烟台正海磁性材料股份有限公司董事长：秘波海
二〇一四年三月二十三日