关于北京九强生物技术股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的
鉴 证 报 告
瑞华核字[2015]48090005号
目 录
一、鉴证报告···········································································
· 1-2
二、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告·······
3-6
三、本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、签字注册会计师资格证书（复印件）
通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
PostalAddress：4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing
邮政编码（PostCode）：100039
电话（Tel）：+86(10)88219191
传真（Fax）：+86(10)88210558
关于北京九强生物技术股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的
鉴证报告
瑞华核字[2015]48090005号北京九强生物技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京九强生物技术股份有限公司（以下简称“九强生物公司”）截至
2014
年
12
月
31
日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是九强生物公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，九强生物公司截至
2014
年
12
月
31
日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供九强生物公司2014年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国·北京
2015
年3月11日
桑涛
中国注册会计师
黄怀颖
北京九强生物技术股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的
专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第
2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，北京九强生物技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2014年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1059号文《关于核准北京九强生物技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司获准分别于
2014
年
10
月
23
日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A股）912.30万股，于2014年10月23日采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）2,198.70万股（回拨后），共计公开发行人民币普通股（A股）3,111万股，其中新股发行
2,443
万股，老股东转让发行
668
万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币14.32元，募集资金总额为人民币349,837,600.00元，扣除承销费用、保荐费用及其他发行费用后，募集资金净额为人民币300,080,000.00元。
上述资金已于
2014
年
10
月
28
日全部到位，并经瑞华会计事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字【2014】48090216号《验资报告》予以验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
1、公司募集资金使用情况
（1）2014年，公司在支付原材料采购款等日常生产经营支出时，误从补充募集资金投资项目流动资金（募集资金专户：农行北京怀柔支行）支出9,157,305.01元，公司已于2015年3月4日将该等款项从公司农行北京怀柔支行一般账户（账号：11150101040016952）转回农行北京怀柔支行募集资金专户；
（2）2014年直接投入募集资金投资项目149,000.00元；
（3）2014年，公司通过自筹资金支付募集资金投资项目的前期设计费等共计 1,901,800.00
元，其中募集资金到位前支付1,812,000.00元，募集资金到位后支付89,800.00元，截至2014年12月31日止，该等款项尚未用募集资金予以置换。
2、公司募集资金结余情况
2014
年度公司累计使用募集资金
9,306,305.01
元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为
290,773,694.99
元，募集资金专用账户利息收入
175,089.04
元，募集资金专用账户银行手续费支出517.50元，募集资金专户2014年12月31日余额合计为290,948,266.53元。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据有关法律法规、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》，公司制定了《募集资金使用管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。公司及保荐机构信达证券股份有限公司
2014
年
11
月
21
日分别与中国民生银行股份有限公司总行营业部、招商银行股份有限公司北京东直门支行，2014年11月24日分别与中国农业银行股份有限公司北京怀柔支行、兴业银行股份有限公司北京花园路支行签署了《募集资金三方监管协议》，公司分别在民生银行北京正义路支行、招商银行北京东直门支行、农业银行北京怀柔支行、兴业银行北京花园路支行开设募集资金专项账户（账号分别为：692382243、110907074810703、11151501040002424、321190100100193957）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至2014年12月31日止，募集资金存储情况如下：
|||
|-|-|
|银行账号||
||692382243|
||110907074810703|
||11151501040002424|
||321190100100193957|

三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金的实际使用情况参见附表“募集资金使用情况对照表”。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、公司募集资金投资项目未发生变更情况。
2、公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2014
年，公司在支付原材料采购款等日常生产经营支出时，误从补充募集资金投资项目流动资金（募集资金专户：农行北京怀柔支行）支出
9,157,305.01
元，公司已于
2015年 3月4日将该等款项从公司农行北京怀柔支行一般账户（账号：11150101040016952）转回农行北京怀柔支行募集资金专户；2014年，公司通过自筹资金支付募集资金投资项目的前期设计费等共计
1,901,800.00
元，其中募集资金到位前支付
1,812,000.00
元，募集资金到位后支付89,800.00元，截至2014年12月31日止，该等款项尚未用募集资金予以置换。
针对上述情况，公司对相关人员进行了问责，并对已使用的募集资金进行了逐笔核实，加强了募集资金使用相关规定的学习，确保募集资金的规范使用。
除此以外，报告期内，公司募集资金的管理及使用严格按照《创业板上市公司规范运作指引》及公司相关制度的要求执行，公司已披露的相关信息均能及时、真实、准确、完整的披露，不存在募集资金管理违规的情形。
附表：募集资金使用情况对照表
北京九强生物技术股份有限公司董事会
二O一五年三月十一日
附表1：
募集资金使用情况对照表
2014年度
编制单位：北京九强生物技术股份有限公司 金额单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||30,008.00||本年度投入募集资金总额||||205.08||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||已累计投入募集资金总额||||205.08||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、营销中心和网络建设|否|2,140.00|2,140.00|-|-|-|2016/4/30|-|--|否|
|2、新建研发中心和参考实验室|否|12,488.00|12,488.00|118.35|118.35|0.95%|2016/10/30|-|--|否|
|3、扩大体外诊断试剂生产规模|否|9,380.00|9,380.00|86.73|86.73|0.92%|2016/10/30|-|--|否|
|4、补充募集资金投资项目流动资金|否|6,000.00|6,000.00|-|-|-||-|--|否|
|承诺投资项目小计||30,008.00|30,008.00|205.08|205.08|0.68%||-|||
|超募资金投向|||||||||||
|超募资金投向小计||-|-|-|-|--|--|-|--|--|
|合计||30,008.00|30,008.00|205.08|205.08|0.68%||-|||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因||||不适用|||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||无|||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||||不适用|||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||||无|||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况||||无|||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||||2014年，公司通过自筹资金支付募集资金投资项目的前期设计费等共计1,901,800.00元，其中募集资金到位前支付1,812,000.00元，募集资金到位后支付89,800.00元，截至2014年12月31日止，该等款项尚未用募集资金予以置换。|||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况||||2014年，公司在支付原材料采购款等日常生产经营支出时，误从补充募集资金投资项目流动资金（募集资金专户：农行北京怀柔支行）支出9,157,305.01元，公司已于2015年3月4日将该等款项从公司农行北京怀柔支行一般账户（账号：11150101040016952）转回农行北京怀柔支行募集资金专户。|||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因||||不适用|||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向||||尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专项账户中。公司将根据自身发展规划及实际生产经营需求，按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，围绕公司主营业务，合理规划、妥善安排其余募集资金的使用计划。|||||||
|募集资金使用及披露中存在的其他问题或情况||||无|||||||