22001144
年年半半年年度度财财务务报报告告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|312,879,387.68|514,252,074.52|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|101,611,392.50|56,094,700.47|
|预付款项|2,593,587.35|927,979.71|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|363,698.63|363,698.63|
|应收股利|138,313,198.47|962,355.27|
|其他应收款|9,659,129.97|150,835,918.51|
|买入返售金融资产|||
|存货|29,640,575.62|26,211,832.71|
|一年内到期的非流动资产|39,848,896.94|66,917,375.35|
|其他流动资产|225,000,000.00|165,000,000.00|
|流动资产合计|859,909,867.16|981,565,935.17|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||

||||
|-|-|-|
|长期应收款|41,640,000.00|41,640,000.00|
|长期股权投资|4,974,246,583.31|4,905,922,199.59|
|投资性房地产|544,356,392.75|560,236,138.45|
|固定资产|1,667,601,232.33|1,706,816,571.49|
|在建工程|101,314,024.27|66,270,974.41|
|工程物资|||
|固定资产清理|4,520.00||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|292,252,246.13|270,594,923.14|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|9,885,353.41|10,303,708.30|
|递延所得税资产|22,430,862.98|12,443,148.63|
|其他非流动资产|2,723,238.59|3,640,360.79|
|非流动资产合计|7,656,454,453.77|7,577,868,024.80|
|资产总计|8,516,364,320.93|8,559,433,959.97|
|流动负债：|||
|短期借款|25,000,000.00|25,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|116,462,281.66|95,966,939.15|
|预收款项|17,516,064.85|24,915,498.42|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|61,959,096.29|77,829,187.52|
|应交税费|40,544,489.60|82,576,961.24|
|应付利息|37,193,434.11|9,720,618.27|
|应付股利|85,258,979.64|66,879,620.43|
|其他应付款|104,893,202.52|129,637,391.08|
|应付分保账款|||

||||
|-|-|-|
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|488,827,548.67|512,526,216.11|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|993,333,333.40|992,333,333.38|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|244,300,170.13|244,300,170.13|
|其他非流动负债|4,283,333.36|4,390,000.02|
|非流动负债合计|1,241,916,836.89|1,241,023,503.53|
|负债合计|1,730,744,385.56|1,753,549,719.64|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|778,683,215.00|778,683,215.00|
|资本公积|453,789,292.78|631,383,078.18|
|减：库存股|||
|专项储备|2,437,526.21|1,743,940.82|
|盈余公积|439,554,087.22|439,554,087.22|
|一般风险准备|||
|未分配利润|4,976,139,432.35|4,821,417,038.07|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|6,650,603,553.56|6,672,781,359.29|
|少数股东权益|135,016,381.81|133,102,881.04|
|所有者权益（或股东权益）合计|6,785,619,935.37|6,805,884,240.33|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||8,516,364,320.93|8,559,433,959.97|
|益）总计|||

法定代表人：陈爱学 主管会计工作负责人：徐化群 会计机构负责人：刘晓可
2、母公司资产负债表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|150,457,059.67|329,533,677.76|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|565,686.01|142,458.93|
|预付款项|650,285.42|291,040.00|
|应收利息|||
|应收股利|138,313,198.47|962,355.27|
|其他应收款|1,125,999,514.14|1,260,567,183.23|
|存货|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|120,000,000.00|130,000,000.00|
|流动资产合计|1,535,985,743.71|1,721,496,715.19|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|5,978,073,471.79|5,752,568,141.36|
|投资性房地产|316,979,183.27|335,304,383.31|
|固定资产|28,616,353.41|29,587,163.37|
|在建工程|10,543,876.43|2,081,489.06|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|64,736,094.78|53,818,132.20|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|3,238,357.90|4,231,312.28|
|递延所得税资产|7,467,272.08|7,646,320.01|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|350,000.00|350,000.00|
|非流动资产合计|6,410,004,609.66|6,185,586,941.59|
|资产总计|7,945,990,353.37|7,907,083,656.78|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|8,959,312.48|10,307,485.62|
|预收款项|4,863,250.96|4,149,306.00|
|应付职工薪酬|16,550,301.68|14,262,016.74|
|应交税费|17,770,000.13|50,699,130.82|
|应付利息|37,124,999.97|9,625,000.00|
|应付股利|3,088,536.90|2,604,970.31|
|其他应付款|250,760,301.78|292,602,233.61|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|339,116,703.90|384,250,143.10|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|993,333,333.40|992,333,333.38|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|244,300,170.13|244,300,170.13|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,237,633,503.53|1,236,633,503.51|
|负债合计|1,576,750,207.43|1,620,883,646.61|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|778,683,215.00|778,683,215.00|
|资本公积|2,282,806,522.97|2,336,524,746.84|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|403,714,455.53|403,714,455.53|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|2,904,035,952.44|2,767,277,592.80|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|6,369,240,145.94|6,286,200,010.17|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||7,945,990,353.37|7,907,083,656.78|
|计|||

法定代表人：陈爱学 主管会计工作负责人：徐化群 会计机构负责人：刘晓可
3、合并利润表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|542,306,651.29|484,943,498.45|
|其中：营业收入|542,306,651.29|484,943,498.45|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|467,968,313.63|441,692,142.65|
|其中：营业成本|351,712,395.03|317,232,226.89|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|9,322,636.98|7,360,574.08|
|销售费用|21,001,141.55|22,871,986.25|
|管理费用|57,728,937.04|63,707,569.60|
|财务费用|28,613,699.83|30,170,680.10|
|资产减值损失|-410,496.80|349,105.73|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||234,985,074.22|200,563,566.73|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||226,761,346.04|194,771,626.05|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|309,323,411.88|243,814,922.53|
|加：营业外收入|5,924,137.35|9,951,024.07|
|减：营业外支出|820,976.72|322,547.66|
|其中：非流动资产处置损|826,726.79|63,885.31|

||||
|-|-|-|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||314,426,572.51|253,443,398.94|
|填列）|||
|减：所得税费用|21,450,195.13|14,263,579.60|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|292,976,377.38|239,179,819.34|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
||5,173,854.64|11,663,388.15|
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|282,978,270.73|234,141,004.06|
|少数股东损益|9,998,106.65|5,038,815.28|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.36|0.3|
|（二）稀释每股收益|0.36|0.3|
|七、其他综合收益|10,558,714.60|-7,153,900.00|
|八、综合收益总额|303,535,091.98|232,025,919.34|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||293,536,985.33|226,987,104.06|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|9,998,106.65|5,038,815.28|

法定代表人：陈爱学 主管会计工作负责人：徐化群 会计机构负责人：刘晓可
4、母公司利润表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|86,030,319.83|31,945,288.75|
|减：营业成本|19,146,986.89|9,095,847.86|
|营业税金及附加|3,413,179.64|2,866,507.29|
|销售费用|||
|管理费用|13,353,439.76|14,206,221.41|
|财务费用|-1,367,690.07|-1,815,694.42|
|资产减值损失|-769,468.00|-6,303.88|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||216,252,262.66|188,667,432.75|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||209,666,731.22|181,930,871.01|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|268,506,134.27|196,266,143.24|
|加：营业外收入|27,705.50|200,000.00|
|减：营业外支出|659,827.65|9,225.98|
|其中：非流动资产处置损失|659,827.65|2,170.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||267,874,012.12|196,456,917.26|
|填列）|||
|减：所得税费用|14,313,170.23|3,097,934.85|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|253,560,841.89|193,358,982.41|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|10,558,714.60|-7,153,900.00|
|七、综合收益总额|264,119,556.49|186,205,082.41|

法定代表人：陈爱学 主管会计工作负责人：徐化群 会计机构负责人：刘晓可
5、合并现金流量表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|495,057,732.22|467,688,255.91|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|9,811.17||
|收到其他与经营活动有关的现金|125,700,483.57|137,411,645.38|
|经营活动现金流入小计|620,768,026.96|605,099,901.29|
|购买商品、接受劳务支付的现金|198,970,477.22|216,691,587.26|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||98,382,781.85|83,794,194.94|
|金|||
|支付的各项税费|103,139,555.73|36,424,823.04|
|支付其他与经营活动有关的现金|185,214,861.63|151,844,174.36|
|经营活动现金流出小计|585,707,676.43|488,754,779.60|
|经营活动产生的现金流量净额|35,060,350.53|116,345,121.69|
|二、投资活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|收回投资收到的现金|1,156,000,000.00|46,730,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|184,181,881.97|53,115,124.94|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||214,783.00|22,955.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|1,340,396,664.97|99,868,079.94|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||81,875,612.53|68,530,095.89|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,190,000,000.00|153,500,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||188,152,500.00||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,460,028,112.53|222,030,095.89|
|投资活动产生的现金流量净额|-119,631,447.56|-122,162,015.95|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|1,501,098.04||
|筹资活动现金流入小计|1,501,098.04||
|偿还债务支付的现金||30,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||118,302,687.85|2,595,980.06|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||236,880.00|
|筹资活动现金流出小计|118,302,687.85|32,832,860.06|
|筹资活动产生的现金流量净额|-116,801,589.81|-32,832,860.06|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|||68,252.76|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-201,372,686.84|-38,581,501.56|

||||
|-|-|-|
|加：期初现金及现金等价物余额|514,252,074.52|564,315,638.56|
|六、期末现金及现金等价物余额|312,879,387.68|525,734,137.00|

法定代表人：陈爱学 主管会计工作负责人：徐化群 会计机构负责人：刘晓可
6、母公司现金流量表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|37,502,677.09|32,601,456.93|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|7,217,246.22|49,114,834.79|
|经营活动现金流入小计|44,719,923.31|81,716,291.72|
|购买商品、接受劳务支付的现金|900,000.00|79,429.21|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||5,537,871.44|8,659,817.77|
|金|||
|支付的各项税费|51,971,749.77|5,137,098.32|
|支付其他与经营活动有关的现金|32,309,670.67|122,387,965.25|
|经营活动现金流出小计|90,719,291.88|136,264,310.55|
|经营活动产生的现金流量净额|-45,999,368.57|-54,548,018.83|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1,040,000,000.00|28,730,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|181,475,206.82|52,568,548.42|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||156,060.00|5,200.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|1,221,631,266.82|81,303,748.42|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||21,540,686.01|4,853,889.07|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,030,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||188,152,500.00||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,239,693,186.01|4,853,889.07|
|投资活动产生的现金流量净额|-18,061,919.19|76,449,859.35|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|1,501,098.04||
|筹资活动现金流入小计|1,501,098.04||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||116,516,428.37|8,640.72|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||236,880.00|
|筹资活动现金流出小计|116,516,428.37|245,520.72|
|筹资活动产生的现金流量净额|-115,015,330.33|-245,520.72|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-179,076,618.09|21,656,319.80|
|加：期初现金及现金等价物余额|329,533,677.76|311,000,050.30|
|六、期末现金及现金等价物余额|150,457,059.67|332,656,370.10|

法定代表人：陈爱学 主管会计工作负责人：徐化群 会计机构负责人：刘晓可
7、合并所有者权益变动表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||778,68||||439,55||4,821,4||||
|||631,383||1,743,9|||||133,102,|6,805,884|
|一、上年年末余额|3,215.||||4,087.||17,038.||||
|||,078.18||40.82|||||881.04|,240.33|
||00||||22||07||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||778,68||||439,55||4,821,4||||
|||631,383||1,743,9|||||133,102,|6,805,884|
|二、本年年初余额|3,215.||||4,087.||17,038.||||
|||,078.18||40.82|||||881.04|,240.33|
||00||||22||07||||
|||-177,59|||||||||
|三、本期增减变动金额（减少||||693,585|||154,722||1,913,50|-20,264,3|
|||3,785.4|||||||||
|以“－”号填列）||||.39|||,394.28||0.77|04.96|
|||0|||||||||
||||||||282,978||9,998,10|292,976,3|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||,270.73||6.65|77.38|
|||10,558,||||||||10,558,71|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||714.60||||||||4.60|
|||10,558,|||||282,978||9,998,10|303,535,0|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
|||714.60|||||,270.73||6.65|91.98|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
||||||||-128,25||||
||||||||||-8,546,9|-136,802,|
|（四）利润分配|||||||5,876.4||||
||||||||||96.14|872.59|
||||||||5||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||-128,09|||
|3．对所有者（或股东）的分||||||-8,441,8|-136,540,|
||||||8,171.6|||
|配||||||59.59|031.22|
||||||3|||
||||||-157,70|-105,136|-262,841.|
|4．其他||||||||
||||||4.83|.55|38|
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||693,585|||462,390.|1,155,975|
|（六）专项储备||||||||
||||.39|||26|.65|
||||693,585|||462,390.|1,155,975|
|1．本期提取||||||||
||||.39|||26|.65|
|2．本期使用||||||||
|||-188,15||||||
||||||||-188,152,|
|（七）其他||2,500.0||||||
||||||||500.00|
|||0||||||
||778,68|||439,55|4,976,1||6,785,619,935.37|
|||453,789|2,437,5|||135,016,||
|四、本期期末余额|3,215.|||4,087.|39,432.|||
|||,292.78|26.21|||381.81||
||00|||22|35|||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||778,68||||385,88||4,280,2||||
|||605,221|||||||40,460,5|6,090,502|
|一、上年年末余额|3,215.||||0,168.||57,397.||||
|||,116.69|||||||13.60|,411.95|
||00||||84||82||||
|加：同一控制下企业合并||63,877,||1,743,9|||66,205,||87,884,4|219,711,1|
|产生的追溯调整||445.32||40.82|||282.64||45.87|14.65|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他||||||||
||778,68|||385,88|4,346,4|||
|||669,098|1,743,9|||128,344,|6,310,213|
|二、本年年初余额|3,215.|||0,168.|62,680.|||
|||,562.01|40.82|||959.47|,526.60|
||00|||84|46|||
|||||53,673||||
|三、本期增减变动金额（减少||-37,715|||474,954|4,757,92|495,670,7|
|||||,918.3||||
|以“－”号填列）||,483.83|||,357.61|1.57|13.73|
|||||8||||
||||||608,441|1,420,92|609,862,5|
|（一）净利润||||||||
||||||,579.95|1.57|01.52|
|||-36,995|||||-36,995,4|
|（二）其他综合收益||||||||
|||,483.83|||||83.83|
|||-36,995|||608,441|1,420,92|572,867,0|
|上述（一）和（二）小计||||||||
|||,483.83|||,579.95|1.57|17.69|
|||||||4,023,00|4,023,000|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|||||||0.00|.00|
|||||||4,023,00|4,023,000|
|1．所有者投入资本||||||||
|||||||0.00|.00|
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
|||||53,673|-133,48|||
|||||||-686,000|-80,499,3|
|（四）利润分配||||,918.3|7,222.3|||
|||||||.00|03.96|
|||||8|4|||
|||||53,673||||
||||||-53,673|||
|1．提取盈余公积||||,918.3||||
||||||,918.38|||
|||||8||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||-79,813|-686,000|-80,499,3|
|配|||||,303.96|.00|03.96|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|||-720,00|||||-720,000.|
|（七）其他||||||||
|||0.00|||||00|
||778,68|||439,55|4,821,4|||
|||631,383|1,743,9|||133,102,|6,805,884|
|四、本期期末余额|3,215.|||4,087.|17,038.|||
|||,078.18|40.82|||881.04|,240.33|
||00|||22|07|||

法定代表人：陈爱学 主管会计工作负责人：徐化群 会计机构负责人：刘晓可
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||778,683,2|2,336,524|||403,714,4||2,767,277|6,286,200|
|一、上年年末余额|||||||||
||15.00|,746.84|||55.53||,592.80|,010.17|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||778,683,2|2,336,524|||403,714,4||2,767,277|6,286,200|
|二、本年年初余额|||||||||
||15.00|,746.84|||55.53||,592.80|,010.17|
|三、本期增减变动金额（减少||-53,718,2|||||136,758,3|83,040,13|
|以“－”号填列）||23.87|||||59.64|5.77|
||||||||253,560,8|253,560,8|
|（一）净利润|||||||||
||||||||41.89|41.89|
|||10,558,71||||||10,558,71|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||4.60||||||4.60|
|||10,558,71|||||253,560,8|264,119,5|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||4.60|||||41.89|56.49|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||||-116,802,|-116,802,|
|（四）利润分配|||||||||
||||||||482.25|482.25|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
||||||||-116,802,|-116,802,|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
||||||||482.25|482.25|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|||-64,276,9|||-64,276,9|
|（七）其他||||||
|||38.47|||38.47|
||778,683,2|2,282,806|403,714,4|2,904,035|6,369,240,145.94|
|四、本期期末余额||||||
||15.00|,522.97|55.53|,952.44||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||778,683,2|2,373,520|||350,040,5||2,362,080|5,864,324|
|一、上年年末余额|||||||||
||15.00|,230.67|||37.15||,648.90|,631.72|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||778,683,2|2,373,520|||350,040,5||2,362,080|5,864,324|
|二、本年年初余额|||||||||
||15.00|,230.67|||37.15||,648.90|,631.72|
|三、本期增减变动金额（减少以||-36,995,4|||53,673,91||405,196,9|421,875,3|
|“－”号填列）||83.83|||8.38||43.90|78.45|
||||||||536,739,1|536,739,1|
|（一）净利润|||||||||
||||||||83.78|83.78|
|||-36,995,4||||||-36,995,4|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||83.83||||||83.83|
|||-36,995,4|||||536,739,1|499,743,6|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||83.83|||||83.78|99.95|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||53,673,91||-131,542,|-77,868,3|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||8.38|239.88|21.50|
||||53,673,91|-53,673,9||
|1．提取盈余公积||||||
||||8.38|18.38||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-77,868,3|-77,868,3|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||21.50|21.50|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||778,683,2|2,336,524|403,714,4|2,767,277|6,286,200|
|四、本期期末余额||||||
||15.00|,746.84|55.53|,592.80|,010.17|

法定代表人：陈爱学 主管会计工作负责人：徐化群 会计机构负责人：刘晓可
三、公司基本情况
公司原名“佛山市兴华集团股份有限公司”，于1992年11月5日经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审[1992]81号”文批准设立。公司于1992年12月26日在佛山市工商行政管理局取得《企业法人营业执照》，注册号为19353726-8。
1997年1月14日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]416号、[1996]417号文件批准，公司采用“上网定价”方式发行社会公众股（A股）1600万股，是次发行的股票已于1997年1月23日在深圳证券交易所挂牌交易。
经广东省人民政府1999年11月12日粤府发[1999]514号文和财政部1999年10月9日财管字[1999]320号文批准，佛山市兴华集团有限公司于2000年度将其持有的占总股本38.93%的发起人股份（国家股）转让给中山公用事业集团有限公司。2000年9月21日，公司名称由“佛山市兴华集团股份有限公司”更改为“中山公用科技股份有限公司”。公司于2002年11月22日在广东省工商行政管理局取得新的《企业法人营业执照》，注册号为4400001009620，注册资本为人民币贰亿贰仟伍佰肆拾贰万叁仟元（RMB225,423,000.00元）。
经国务院国有资产监督管理委员会2007年12月24日国资产权【2007】1556号文和中国证券监督管理委员会2008年4月24日证监许可[2008]584号文批准，公司吸收合并中山公用事业集团有限公司及向特定对象发行股份购买资产，新增发行438,457,067股A股，同时注销中山公用事业集团有限公司于吸收合并基准日持有的公司64,892,978股A股。公司于2008年7月14日在广东省工商行政管理局取得新的《企业法人营业执照》，注册号为440000000047235，注册资本为人民币伍亿玖仟捌佰玖拾捌万柒仟零捌拾玖元（RMB598,987,089.00元）。2008年8月6日，公司名称由“中山公用科技股份有限公司”更改为“中山公用事业集团股份有限公司”。
根据公司2011年度股东大会决议和修改后公司章程的规定，公司申请新增注册资本人民币179,696,126.00元，公司按每10股转增3股的比例，以未分配利润向全体股东转增股份总额179,696,126.00股，每股面值1元，合计增加股本179,696,126.00元。截至2012年7月11日止，公司已将未分配利润179,696,126.00元转增股本，转增后公司注册资本为人民币778,683,215.00元。公司已于2013年2月7日办理了工商变更登记。
公司经济性质是股份有限公司。
行业性质
公共设施服务业。
经营范围及主要产品或提供的劳务
公用事业的投资及管理，市场的经营及管理，投资及投资策划、咨询和管理等业务。
公司住所
广东省中山市兴中道18号财兴大厦北座。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》（“财会[2006]3号”）及其后续规定。
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司承诺编制的报告期财务报表符合《企业会计准则》及其相关规定的要求，真实、完整地反映了本公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历每年1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
不适用。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
不适用。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不适用。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与公司不一致时，按照公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与公司不一致，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。
编制合并报表时，在将公司及子公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指公司及其子公司以外的第三者在公司各子公司所占权益份额。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法：无。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司以持有时间短（一般不超过3个月）、流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资作为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为
“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
（2）外币财务报表的折算
若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
——资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
——利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
——产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
公司在金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试/单独进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据：无。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
—坏账损失采用备抵法核算。
—公司将应收款项（包括应收账款和其他应收款）划分为单项金额重大并单项计提减值准备的应收款项、按组合计提减值准备的应收款项（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试的应收款项）、单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收款项等三类。单项金额重大的应收款项的确认标准为单个法人主体、自然人欠款余额超过人民币1,000,000.00元。
—坏账准备的计提方法和计提比例：
——对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
——对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备。
——对于其他单项金额非重大以及经单独测试未发现减值的单项金额重大的的应收款项，分别不同组合确定减值准备的计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||为单个法人主体、自然人欠款余额超过人民币|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||1,000,000.00元。|
||对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，|
||如有客观证据表明其已发生减值，根据其未来现|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损|
||失，计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的||
|组合名称||确定组合的依据|
||计提方法||
|账龄组合|账龄分析法|以账龄作为类似信用风险特征划分|
|关联方组合|其他方法|以欠款对象是否为关联方划分|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|180天以内|0.50%|0.50%|
|181天至1年|3.00%|3.00%|
|1－2年|5.00%|5.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|40.00%|40.00%|
|4－5年|60.00%|60.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|组合名称|方法说明|
|关联方组合|以欠款对象是否为关联方划分|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|无|
|坏账准备的计提方法|无|

12、存货
（1）存货的分类
低值易耗品、库存材料、开发成本、半成品（工程施工）、在产品、产成品。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货/存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：无。
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
长期股权投资的计价：企业合并形成长期股权投资。与同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益；与非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日
为取得对方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，
为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同或协议中对可能影响合
并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本。以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本。通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
（2）后续计量及损益确认
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益；公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。
公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、投资性房地产
—投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性
房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。
—初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其它方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
—后续计量方法：采用成本模式计量，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
—期末以成本模式计量的投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按资产的实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。
—公司报告期内投资性房地产为出租的市场、写字楼，采用成本模式计量，投资性房地产折旧采用直线法平均计算，并按使用年限30-40年、预计净残值率5%计提折旧。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
—固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有限资产。固定资产在满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
无。
（3）各类固定资产的折旧方法
采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值确定其折旧率
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|15-50|5.00|1.9-6.333|
|机器设备|5-10|5.00|9.5-19|
|电子设备|5|5.00|19|
|运输设备|5-10|5.00|9.5-19|
|管网设备|20|5.00|4.75|
|办公设备|5|5.00|19|
|通讯设备|5-10|5.00|9.5-19|
|构筑物|3-50|5.00|1.9-31.67|
|其他设备|5|5.00|19|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
（5）其他说明
无。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、管网设备、办公设备、通讯设备、构筑物、其他设备。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程以实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。存在以下一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
——长期停建并且预计在未来3年内不会重新再开工的在建工程。
——所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
——其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利
息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产负荷资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、生物资产
无。
19、油气资产
无。
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
——外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
——内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。
——投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
——接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。
——非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
——接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济效益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为本公司带来经济效益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
公司年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
无。
（6）内部研究开发项目支出的核算
无。
21、长期待摊费用
长期待摊费用在费用项目受益期限或五年内按直线法平均摊销。
22、附回购条件的资产转让
无。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
—该义务是公司承担的现时义务；
—该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
—该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
无。
（2）权益工具公允价值的确定方法
无。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无。
25、回购本公司股份
无。
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入的确认：当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。公司主要与销售商品收入相关的业务具体收入确认情况：———公司供水业务收入根据营业部门统计的实际销售数量，按照物价部门核定的销售单价计算确认。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
当下列条件同时满足时予以确认：
———与交易相关的经济利益能够流入公司；
———收入的金额能够可靠地计量。
———公司主要与提供他人使用公司资产取得收入相关的业务具体收入确认情况：———公司市场租赁业务收入是在与客户签订相关协议并在客户使用相关资产后，按实际使用情况确认收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。
——公司主要与提供劳务收入相关的业务具体收入确认情况：
———公司污水、废液处理收入是根据与特许经营权授予方签订的协议，桉照实际结算处理量确认。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
无。
27、政府补助
（1）类型
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者
投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
——本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
———该项交易或事项不属于企业合并；
———交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
——本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
———暂时性差异在可预见的未来可能转回；
———未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
——本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣，可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
—递延所得税负债，除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
——商誉的初始确认；
——同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
———该项交易不是企业合并；
———交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
——本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
———投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
———该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
29、经营租赁、融资租赁：无。
30、持有待售资产：无。
31、资产证券化业务：无。
32、套期会计：无。
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法：无。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售税费收入|水费收入6%|
|消费税|0|0|
|营业税|按照营业税征缴范围的服务收入|3%、5%|
|城市维护建设税|应交增值税、营业税税额|5%、7%|
|企业所得税|应纳所得税额|25%|
|教育费附加|应交增值税、营业税税额|3%|
|土地增值税|增值额（收入-成本）|按超率累进税率30% - 60%|
||自用房产依据房产原值一次减除||
||30%后的余值计算缴纳，税率为||
|房产税|1.2%。房产出租的，依照房屋的|1.2%、12%|
||租金收入计算缴纳房产税，税率||
||为12%||
|||按实际占用面积每平米0.6元至|
|土地使用税|按实际占用面积计算||
|||30元之间|
|地方教育费附加|应交增值税、营业税税额|2%|

2、税收优惠及批文
*根据财税[2012]68号“关于农产品批发市场_农贸市场房产税_城镇土地使用税政策的通知”规定，公司经营农贸市场取得的收入自2013年1月1日至2015年12月31日免征房产税、土地使用税。
*根据财税[2012]30号“关于支持农村饮水安全工程建设运营税收政策的通知”规定，2011年1月1日至2015年12月31日期间，对饮水工程运营管理单位自用的生产、办公用房产、土地，免征房产税、城镇土地使用税；对饮水工程运营管理单位向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，免征增值税。公司下属中山市供水有限公司向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，免征增值税，其自用的生产、办公用房产、土地，免征房产税、城镇土地使用税。
3、其他说明
无。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||物业管|||||||||
||||||理、物|||||||||
||||||业租|||||||||
||||||赁、农|||||||||
||||||贸市场|||||||||
|中山市||||||||||||||
||||||营销策|||||||||
|南朗市||中山市||10,000||||||||||
||有限责||经营市||划、广|5,100,|||||6,703,|||
|场管理||南朗镇||,000.0||||51.00%|51.00%|是||||
||任公司||场物业||告设|000.00|||||699.29|||
|有限公||南朗村||0||||||||||
||||||计、市|||||||||
|司||||||||||||||
||||||场内停|||||||||
||||||车场管|||||||||
||||||理；销|||||||||
||||||售：农|||||||||
||||||产品。|||||||||
|中山中|||||市场物|||||||||
|裕市场||中山市||70,000|业管|78,857||||||||
||有限责||经营市|||||100.00|100.00|||||
|物业发||沙溪镇||,000.0|理、市|,700.0||||是||||
||任公司||场物业|||||%|%|||||
|展有限||龙瑞村||0|场服务|0||||||||
|公司|||||管理|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||（分支||||||
||||||机构经||||||
||||||营）、商||||||
||||||业营业||||||
||||||用房出||||||
||||||租、广||||||
||||||告设||||||
||||||计、市||||||
||||||场内停||||||
||||||车服||||||
||||||务。||||||
||||||物业管||||||
||||||理（凭||||||
|||中山市|||||||||
|中山市|||||资质证||||||
|||东区柏|||||||||
|中俊物|||||经营）；||||||
||有限责|苑新村||500,00||255,00||||405,91|
|业管理|||服务业||隶属市||51.00%|51.00%|是||
||任公司|芙蓉阁||0.00||0.00||||4.88|
|有限公|||||场管理||||||
|||第三栋|||||||||
|司|||||范围内||||||
|||102|||||||||
||||||停车服||||||
||||||务。||||||
||||||物业管||||||
||||||理、物||||||
||||||业租||||||
||||||赁、农||||||
|||中山市|||贸市场||||||
|中山公||东区兴|||营销策||||||
|用市场|有限责|中道18||5,000,|划、广|5,000,|100.00|100.00|||
||||服务业||||||是||
|管理有|任公司|号财兴||000.00|告设|000.00|%|%|||
|限公司||大厦北|||计、市||||||
|||座五楼|||场内停||||||
||||||车管||||||
||||||理；销||||||
||||||售：农||||||
||||||产品。||||||
||||||一般经||||||
|||中山市|||营项||||||
|中山公||东凤镇|||目：房||||||
|用东凤||兴华中||72,000|地产开|72,000|||||
||有限责||经营市|||||||3,887,|
|物业发||路47号||,000.0|发、销|,000.0|70.00%|70.00%|是||
||任公司||场物业|||||||420.59|
|展有限||原水厂||0|售；商|0|||||
|公司||办公楼|||业营业||||||
|||第四层|||用户出||||||
||||||租。（法||||||

||
|-|
|律、行|
|政法|
|规、国|
|务院决|
|定规定|
|须经批|
|准的经|
|营项|
|目，凭|
|批准文|
|件、证|
|件经|
|营。）|

（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||自来水|||||||||
||||||供应；|||||||||
||||||承接自|||||||||
|||中山市||||||||||||
||||||来水管|||||||||
|中山市||东区竹||588,71||753,10|||||21,186|||
||有限责||公用事||道安装|||100.00|100.00|||||
|供水有||苑路银||7,300.||1,633.||||是|,292.2|||
||任公司||业||工程、|||%|%|||||
|限公司||竹街23||00||84|||||5|||
||||||计算机|||||||||
|||号||||||||||||
||||||网络安|||||||||
||||||装工|||||||||
||||||程、仪|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||器仪表||||||
||||||的安装||||||
||||||及维||||||
||||||修；水||||||
||||||表检||||||
||||||测；水||||||
||||||质检||||||
||||||测。||||||
||||||工业、||||||
||||||生活污||||||
||||||水处||||||
|||中山市|||||||||
||||||理；其||||||
|中山市||105国|||||||||
|||||170,00|他环境|246,67|||||
|污水处|有限责|道中山|公用事||||100.00|100.00|||
|||||0,000.|污染检|4,120.|||是||
|理有限|任公司|三桥侧|业||||%|%|||
|||||00|测；对|83|||||
|公司||秀山村|||||||||
||||||外污水||||||
|||内|||||||||
||||||处理技||||||
||||||术服||||||
||||||务。||||||
||||||市场开||||||
||||||发、房||||||
||||||地产开||||||
||||||发（凭||||||
||||||有效资||||||
||||||质经||||||
||||||营）、物||||||
|||中山市|||业管||||||
|中山市||石岐区|||理、物||||||
|泰安市||安栏路||32,000|业租|16,320||||14,552|
||有限责||经营市||||||||
|场开发||7号一、||,000.0|赁、农|,000.0|51.00%|51.00%|是|,329.3|
||任公司||场物业||||||||
|有限公||二层||0|贸市场|0||||9|
|司||（市|||营销策||||||
|||场）|||划、广||||||
||||||告设||||||
||||||计、市||||||
||||||场内停||||||
||||||车管||||||
||||||理；销||||||
||||||售：农||||||
||||||产品。||||||
|中山市||||20,000||10,200|||||
||有限责|中山市|经营市||房地产||||||
|沙溪中||||,000.0||,000.0|51.00%|51.00%|否||
||任公司|沙溪镇|场物业||开发||||||
|心市场||||0||0|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|开发有|||||||||||
|限公司|||||||||||
|||中山火|||||||||
|中港客|||||经营中山港至香港旅客运输||||||
|||炬开发||106,35||135,26||||95,811|
|运联营|有限责||运输服||||||||
|||区沿江||3,168.||2,814.|60.00%|60.00%|是|,184.9|
|有限公|任公司||务行业||||||||
|||东一路||31||92||||9|
|司|||||||||||
|||1号|||||||||

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
中山市沙溪中心市场开发有限公司日常业务全部交给合作方处理，公司只获取固定回报，故对其按成本法核算，未纳入合并报表范围。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司：无。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体：无。
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为
公司于2014年1月26日召开的2014年第2次临时董事会审议通过《关于购买中港客运联营有限公司60%股权的议案》，并与中山市岐江集团有限公司签订《股权交易合同》，约定以18,815.25万元购买中山市岐江集团有限公司持有的中港客运联营有限公司60%股权。
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为：无。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|中港客运联营有限公司|239,527,962.47|18,923,713.55|

5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下||||合并本期至合并|
|||同一控制的实际|合并本期期初至|合并本期至合并||
|被合并方|企业合并的判断||||日的经营活动现|
|||控制人|合并日的收入|日的净利润||
||依据||||金流|
|中港客运联营有限|同受控股股东中|中山中汇投资集||||
||||31,538,407.73|5,173,854.64|3,949,175.63|
|公司|山中汇投资集团|团有限公司||||

||
|-|
|有限公司控制|

同一控制下企业合并的其他说明
公司以188,152,500元收购中山市岐江集团有限公司持有的中港客运联营公司60%的股权。
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并：无。
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司：无。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买：无。
9、本报告期发生的吸收合并：无。
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率：无。
七、财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|122,491.87|--|--|80,101.79|
|人民币|--|--|122,491.87|--|--|80,101.79|
|银行存款：|--|--|310,102,083.28|--|--|510,814,887.30|
|人民币|--|--|310,102,083.28|--|--|510,814,887.30|
|其他货币资金：|--|--|2,654,812.53|--|--|3,357,085.43|
|人民币|--|--|2,654,812.53|--|--|3,357,085.43|
|合计|--|--|312,879,387.68|--|--|514,252,074.52|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其他货币资金期未余额主要系公司子公司中山市泰安市场开发有限公司东南门市场及中山中裕市场物业发展有限公司存入银行的建设工资保障金。
2、交易性金融资产：无。
3、应收票据：无。
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||未收回的|相关款项是否|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|||
||||||原因|发生减值|
|账龄一年以内|||||已宣告,||
||962,355.27|169,944,276.92|32,593,433.72|138,313,198.47||否|
|的应收股利|||||暂未支付||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|合计|962,355.27|169,944,276.92|32,593,433.72|138,313,198.47|--|--|

说明
一年以内的应收股利系应收公司持有51%股权的子公司中山市沙溪中心市场开发有限公司2013年宣告分派的股利962,355.27元及公司持有11.60%广发证券股份有限公司2013年宣告分派的股利137,350,843.20元。
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|定期存款利息|363,698.63|||363,698.63|
|合计|363,698.63|||363,698.63|

（2）逾期利息
（3）应收利息的说明
应收交通银行2015年1月11日到期定期存款的利息。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|帐龄组合|102,768,563.64|98.51%|1,868,718.39|1.82%|57,126,541.67|97.51%|1,575,091.20|2.76%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方组合|711,547.25|0.68%|||543,250.00|0.93%|||
|组合小计|103,480,110.89|99.19%|1,868,718.39|1.81%|57,669,791.67|98.43%|1,575,091.20|2.73%|
|单项金额虽不重大|||||||||
|但单项计提坏账准|846,163.25|0.81%|846,163.25|100.00%|917,750.89|1.57%|917,750.89|100.00%|
|备的应收账款|||||||||
|合计|104,326,274.14|--|2,714,881.64|--|58,587,542.56|--|2,492,842.09|--|

应收账款种类的说明
本公司将金额在100万元以上(含100万元)的应收款作为单项金额重大的应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|99,868,320.03|97.18%|858,509.52|54,711,286.90|95.77%|533,305.09|
|1年以内小计|99,868,320.03|97.18%|858,509.52|54,711,286.90|95.77%|533,305.09|
|1至2年|1,367,603.91|1.33%|67,980.19|402,812.75|0.71%|20,140.63|
|2至3年|517,650.47|0.50%|103,530.09|294,983.27|0.52%|58,996.66|
|3年以上|1,014,989.23|0.99%|838,698.59|1,717,458.75|3.01%|962,648.82|
|3至4年|181,197.67|0.18%|72,479.07|1,231,611.02|2.16%|492,644.40|
|4至5年|168,930.11|0.16%|101,358.07|39,608.27|0.07%|23,764.96|
|5年以上|664,861.45|0.65%|664,861.45|446,239.46|0.78%|446,239.46|
|合计|102,768,563.64|--|1,868,718.39|57,126,541.67|--|1,575,091.20|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||公司预计难以收回，|
|公司下属公司应收||||对其应收款项按个|
||846,163.25|846,163.25|100.00%||
|水费||||别认定法全额计提|
|||||坏账准备|
|合计|846,163.25|846,163.25|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况：无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况：无。
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况：无。
（5）应收账款中金额前五名单位情况：无。
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例|
|中山市财政局|非关联方|30,965,627.06|半年以内|29.68%|
|珠江客运有限公司|非关联方|23,186,079.84|1年以内|22.22%|
|沙溪自来水公司|非关联方|7,291,897.52|半年以内|6.99%|
|火炬开发区自来水|||||
||非关联方|6,436,668.00|半年以内|6.17%|
|公司|||||
|沙溪镇财政所|非关联方|6,119,717.17|半年以内|5.87%|
|合计|--|73,999,989.59|--|70.93%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|中山公用工程有限公司|同一控制下|37,520.00|0.04%|
|合计|--|37,520.00|0.04%|

（7）终止确认的应收款项情况：无。
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无。
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|种类|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|帐龄组合|10,706,871.18|100.00%|1,047,741.21|9.79%|152,587,783.71|100.00%|1,751,865.20|1.15%|
|组合小计|10,706,871.18|100.00%|1,047,741.21|9.79%|152,587,783.71|100.00%|1,751,865.20|1.15%|
|合计|10,706,871.18|--|1,047,741.21|--|152,587,783.71|--|1,751,865.20|--|

其他应收款种类的说明
本公司将金额在100万元以上(含100万元)的应收款作为单项金额重大的应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|8,235,307.95|76.92%|297,230.59|149,918,767.93|98.25%|751,915.12|
|1年以内小计|8,235,307.95|76.92%|297,230.59|149,918,767.93|98.25%|751,915.12|
|1至2年|645,445.27|6.03%|32,108.14|255,449.64|0.17%|12,647.34|
|2至3年|118,319.00|1.11%|22,728.80|480,765.26|0.32%|96,153.05|
|3年以上|1,707,798.96|15.95%|695,673.68|1,932,800.88|1.27%|156,011.51|
|3至4年|293,268.80|2.74%|117,307.52|364,762.70|0.24%|891,149.70|
|4至5年|80,410.00|0.75%|44,246.00|32,900.00|0.02%|19,740.00|
|5年以上|1,334,120.16|12.46%|534,120.16|1,535,138.18|1.01%|735,138.18|
|合计|10,706,871.18|--|1,047,741.21|152,587,783.71|--|1,751,865.20|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况：无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况：无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况：无。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容：无。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||的比例|
|中山市石岐区住房|||||
||非关联方|2,306,464.12|1年以内|21.54%|
|和城乡建设局|||||
|中山市东凤镇建设|||||
||非关联方|1,000,000.00|1年以内|9.34%|
|开发总公司|||||
|广东省对外经济公|||||
||非关联方|800,000.00|5年以上|7.47%|
|司中山公司|||||
|中山市东凤镇小沥|||||
|村股份合作经济联|非关联方|500,000.00|1年以内|4.67%|
|合社|||||
|中山市墙体改革领|||||
||非关联方|316,112.00|1年以内|2.95%|
|导小组办公室|||||
|合计|--|4,922,576.12|--|45.97%|

（7）其他应收关联方账款情况：无。
（8）终止确认的其他应收款项情况：无。
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无。
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助：无。
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|2,549,176.39|98.29%|888,602.85|95.76%|
|1至2年|44,410.96|1.71%|0|0.00%|
|2至3年|||||
|3年以上|||39,376.86|4.24%|
|合计|2,593,587.35|--|927,979.71|--|

预付款项账龄的说明
1年以上的预付款项主要系预付的工程款项。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|中山市阜沙镇商业|||||
||非关联方|450,000.00|1年以内|租用场地，分期支付|
|广场有限公司|||||
|广东省南方环保生||||预付离心机卧螺污|
||非关联方|350,933.10|1年以内||
|物科技有限公司||||泥浓缩脱水机款|
|北京北大纵横管理||||募投可研项目费，服|
||非关联方|288,000.00|1年以内||
|咨询有限责任公司||||务未完成|
|广东君厚律师事务||||募投可研项目费，服|
||非关联方|200,000.00|1年以内||
|所||||务未完成|
|中山市东凤镇小沥|||||
||非关联方|165,400.00|1年以内|租用场地，分期支付|
|村村民委员会|||||
|合计|--|1,454,333.10|--|--|

（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况：无。
（4）预付款项的说明：无。
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|16,603,014.11||16,603,014.11|15,876,499.83||15,876,499.83|
|在产品|757,583.69||757,583.69|838,944.12||838,944.12|
|库存商品|341,301.51||341,301.51|120,447.06||120,447.06|
|低值易耗品|1,450,481.56||1,450,481.56|1,358,954.74||1,358,954.74|
|工程施工|10,488,194.75||10,488,194.75|8,016,986.96||8,016,986.96|
|合计|29,640,575.62||29,640,575.62|26,211,832.71||26,211,832.71|

（2）存货跌价准备：无。
（3）存货跌价准备情况：无。
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|理财产品|225,000,000.00|165,000,000.00|
|合计|225,000,000.00|165,000,000.00|

其他流动资产说明
主要系公司购买理财产品。
11、可供出售金融资产：无。
12、持有至到期投资：无。
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|其他|41,640,000.00|41,640,000.00|
|合计|41,640,000.00|41,640,000.00|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被||||||
|被投资单位名|本企业持|||||本期营业收入总||
|||投资单位表|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额||本期净利润|
|称|股比例|||||额||
|||决权比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|广发证券股份|||125,819,338,671.|90,421,361,908.|35,397,976,763.|4,633,984,313.|1,676,135,763|
||11.60%|11.60%||||||
|有限公司|||86|13|73|90|.11|
|中海广东天然||||||||
|气有限责任公|25.00%|25.00%|857,046,352.52|363,191,027.77|493,855,324.75|107,732,175.61|33,700,516.74|
|司||||||||
|济宁中山公用||||||||
||49.00%|49.00%|1,056,110,391.95|392,553,161.61|663,557,230.34|110,076,996.26|13,468,309.58|
|水务有限公司||||||||
|中山银达担保||||||||
||43.83%|43.83%|506,572,340.40|265,917,409.21|240,654,931.19|10,847,075.00|708,063.63|
|投资有限公司||||||||
|中山中法供水||||||||
||33.89%|33.89%|161,340,351.13|16,684,317.47|144,656,033.66|37,534,475.00|9,302,583.16|
|有限公司||||||||
|中山市新涌口||||||||
||49.00%|49.00%|89,156,142.42|58,171,669.00|30,984,473.42|18,468,974.65|2,260,988.74|
|供水有限公司||||||||
|中山市稔益供||||||||
||49.00%|49.00%|99,754,708.41|75,464,274.64|24,290,433.77|20,836,069.35|2,544,272.61|
|水有限公司||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中山市南镇供||||||||
||49.00%|49.00%|32,058,316.15|13,109,920.24|18,948,395.91|7,479,358.62|-310,152.71|
|水有限公司||||||||
|大丰自来水有||||||||
||33.89%|33.89%|187,666,533.59|37,048,093.39|150,618,440.20|36,913,036.43|10,173,748.51|
|限公司||||||||
|中山市公用小||||||||
|额贷款有限责|50.00%|50.00%|216,155,010.77|2,832,797.39|213,322,213.38|15,985,371.29|10,359,704.92|
|任公司||||||||

15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|中山市沙||||||||||||
|溪中心市||10,200,0|10,200,0||10,200,0|||||||
||成本法|||||51.00%|51.00%|||||
|场开发有||00.00|00.00||00.00|||||||
|限公司||||||||||||
|广发证券||||||||||||
|||300,000,|4,020,09|67,464,3|4,087,55||||||137,350,|
|股份有限|权益法|||||11.60%|11.60%|||||
|||000.00|5,157.63|78.88|9,536.51||||||843.20|
|公司||||||||||||
|中海广东||||||||||||
|天然气有||87,500,0|146,608,|-23,144,|123,463,||||||31,644,8|
||权益法|||||25.00%|25.00%|||||
|限责任公||00.00|257.15|425.96|831.19||||||33.72|
|司||||||||||||
|济宁中山||||||||||||
|||318,723,|355,884,|6,599,47|362,483,|||||||
|公用水务|权益法|||||49.00%|49.00%|||||
|||950.00|399.62|1.69|871.31|||||||
|有限公司||||||||||||
|中山银达||||||||||||
|||87,921,1|114,471,|310,344.|114,782,|||||||
|担保投资|权益法|||||43.83%|43.83%|||||
|||38.72|872.29|29|216.58|||||||
|有限公司||||||||||||
|重庆市公||||||||||||
|众城市一||35,975,0|29,761,2||29,761,2||||29,761,2|||
||权益法|||||10.00%|10.00%|||||
|卡通有限||00.00|86.67||86.67||||86.67|||
|责任公司||||||||||||
|中山中法||||||||||||
|||92,643,8|53,490,8|4,638,62|58,129,4|||||||
|供水有限|权益法|||||33.89%|33.89%|||||
|||42.46|70.22|9.22|99.44|||||||
|公司||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中山市大|||||||||||
|||97,454,6|54,278,7|5,071,63|59,350,4||||||
|丰自来水|权益法|||||33.89%|33.89%||||
|||36.46|75.40|4.09|09.49||||||
|有限公司|||||||||||
|中山市南|||||||||||
|||6,545,26|9,434,79|-150,079|9,284,71||||||
|镇供水有|权益法|||||49.00%|49.00%||||
|||2.15|3.01|.01|4.00||||||
|限公司|||||||||||
|中山市稔|||||||||||
|||6,064,60|11,902,3|1,246,69|13,149,0||||||
|益供水有|权益法|||||49.00%|49.00%||||
|||7.80|12.55|3.58|06.13||||||
|限公司|||||||||||
|中山市新|||||||||||
|||10,290,0|14,074,5|1,107,88|15,182,3||||||
|涌口供水|权益法|||||49.00%|49.00%||||
|||00.00|07.49|4.49|91.98||||||
|有限公司|||||||||||
|广州农村|||||||||||
|商业银行||14,000,0|14,000,0||14,000,0||||||
||成本法|||||0.06%|0.06%||||
|股份有限||00.00|00.00||00.00||||||
|公司|||||||||||
|中山市公|||||||||||
|用小额贷||100,000,|101,481,|5,179,85|106,661,||||||
||权益法|||||50.00%|50.00%||||
|款有限责||000.00|254.23|2.45|106.68||||||
|任公司|||||||||||
|||1,167,31|4,935,68|68,324,3|5,004,00||||29,761,2|168,995,|
|合计|--|||||--|--|--|||
|||8,437.59|3,486.26|83.72|7,869.98||||86.67|676.92|

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
长期股权投资的说明
--中山市沙溪中山市场开发有限公司日常业务全部交给合作方处理,公司只获得固定回报,故对其按成本法核算,未纳入合并报表范围。
--公司在广发证券股份有限公司董事会中派有代表,能够对该公司施加重大影响,对该公司的投资采用权益法核算。
长期股权投资减值准备:
--公司参股的重庆市公众城市一卡通有限责任公司经营状况很差,根据重庆市公众城市一卡通有限责任公司提供会计报表计提减值准备,2011年计提减值准备29,761,286.67元。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|806,257,509.99|7,585,600.15|16,720,391.57|797,122,718.57|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1.房屋、建筑物|806,257,509.99|7,585,600.15|16,720,391.57|797,122,718.57|
|二、累计折旧和累计|||||
||246,021,371.54|12,687,665.81|5,942,711.53|252,766,325.82|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|246,021,371.54|12,687,665.81|5,942,711.53|252,766,325.82|
|三、投资性房地产账|||||
||560,236,138.45|-5,102,065.66|10,777,680.04|544,356,392.75|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|560,236,138.45|-5,102,065.66|10,777,680.04|544,356,392.75|
|五、投资性房地产账|||||
||560,236,138.45|-5,102,065.66|10,777,680.04|544,356,392.75|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|560,236,138.45|-5,102,065.66|10,777,680.04|544,356,392.75|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|12,687,665.81|
|投资性房地产本期减值准备计提额|0.00|

（2）按公允价值计量的投资性房地产：无。
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
||2,934,054,479.8||||2,955,344,367.4|
|一、账面原值合计：||26,239,530.40||4,949,642.75||
||3||||8|
|其中：房屋及建筑物|341,446,740.84||||341,446,740.84|
|机器设备|326,252,582.38|905,727.98||318,003.00|326,840,307.36|
|运输工具|185,961,142.86|1,314,237.42||3,532,768.00|183,742,612.28|
|通讯设备|1,704,170.13||||1,704,170.13|
|电子设备|16,545,026.24|440,324.32|||16,985,350.56|
|办公设备|22,766,252.69|474,746.19||250,399.00|22,990,599.88|
||1,486,663,043.9||||1,504,996,208.0|
|管网设备||18,341,551.06||8,386.92||
||4||||8|
|构筑物|450,710,245.21|564,215.38|||451,274,460.59|
|其他设备|102,005,275.54|4,198,728.05||840,085.83|105,363,917.76|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
||1,227,197,341.4||||1,287,743,135.1|
|二、累计折旧合计：|||65,085,975.37|4,540,181.68||
||6||||5|
|其中：房屋及建筑物|86,641,333.33||3,981,383.98||90,622,717.31|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|机器设备|182,405,825.80||9,789,250.31|302,102.85|191,892,973.26|
|运输工具|164,306,908.64||843,653.85|3,197,494.19|161,953,068.30|
|通讯设备|967,910.09||||967,910.09|
|电子设备|5,478,384.44||903,350.12||6,381,734.56|
|办公设备|20,052,529.61||1,070,017.18|237,879.05|20,884,667.74|
|管网设备|624,675,854.59||36,036,382.28||660,712,236.87|
|构筑物|85,109,251.15||8,047,681.53||93,156,932.68|
|其他设备|57,559,343.81||4,414,256.12|802,705.59|61,170,894.34|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
||1,706,857,138.3||||1,667,601,232.3|
|三、固定资产账面净值合计||--||||
||7||||3|
|其中：房屋及建筑物|254,805,407.51|--|||250,824,023.53|
|机器设备|143,846,756.58|--|||134,947,334.10|
|运输工具|21,654,234.22|--|||21,789,543.98|
|通讯设备|736,260.04|--|||736,260.04|
|电子设备|11,066,641.80|--|||10,603,616.00|
|办公设备|2,713,723.08|--|||2,105,932.14|
|管网设备|861,987,189.35|--|||844,283,971.21|
|构筑物|365,600,994.06|--|||358,117,527.91|
|其他设备|44,445,931.73|--|||44,193,023.42|
|四、减值准备合计|40,566.88|--|||0.00|
|运输工具|40,566.88|--||||
|通讯设备||--||||
|电子设备||--||||
|办公设备||--||||
|管网设备||--||||
|构筑物||--||||
|其他设备||--||||
||1,706,816,571.49||||1,667,601,232.33|
|五、固定资产账面价值合计||--||||
|其中：房屋及建筑物|254,805,407.51|--|||250,824,023.53|
|机器设备|143,846,756.58|--|||134,947,334.10|
|运输工具|21,613,667.34|--|||21,789,543.98|
|通讯设备|736,260.04|--|||736,260.04|
|电子设备|11,066,641.80|--|||10,603,616.00|

|||||
|-|-|-|-|
|办公设备|2,713,723.08|--|2,105,932.14|
|管网设备|861,987,189.35|--|844,283,971.21|
|构筑物|365,600,994.06|--|358,117,527.91|
|其他设备|44,445,931.73|--|44,193,023.42|

本期折旧额 65,085,975.37元；本期由在建工程转入固定资产原价为 9,915,564.28元。
（2）暂时闲置的固定资产情况：无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产：无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产：无。
（5）期末持有待售的固定资产情况：无。
（6）未办妥产权证书的固定资产情况：无。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|供水管网工程|43,655,389.14||43,655,389.14|29,135,221.54||29,135,221.54|
|水厂建设工程|9,098,809.20||9,098,809.20|9,315,481.39||9,315,481.39|
|市场改造工程|44,433,621.93||44,433,621.93|25,842,745.12||25,842,745.12|
|港口东迁工程|3,657,049.00||3,657,049.00|871,271.50||871,271.50|
|其他工程|469,155.00||469,155.00|1,106,254.86||1,106,254.86|
|合计|101,314,024.27||101,314,024.27|66,270,974.41||66,270,974.41|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进度||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|供水管||29,135,|23,305,|8,785,8||||||||43,655,|
|||||||0.00%|0.00%||||||
|网||221.54|975.25|07.65||||||||389.14|
|穗西水|288,240,1|9,098,8||||||||||9,098,8|
|||||||3.16%|3.16%||||||
|厂|00.00|09.20||||||||||09.20|
|黄圃市|32,140,00|21,886,|7,098,7|||||||||28,985,|
|||||||90.18%|90.18%||||||
|场|0.00|313.47|52.65|||||||||066.12|
|沙朗果|58,000,00|833,309|8,020,6|||15.27%|15.27%|||||8,853,9|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|批市场|0.00|.20|46.42||||||55.62|
|升级改||||||||||
|造工程||||||||||
|小沥村|4,200,000|1,726,0|1,609,3||||||3,335,3|
||||||79.41%|79.41%||||
|市场|.00|32.50|51.22||||||83.72|
|港口东||871,271|2,785,7||||||3,657,0|
|迁工程||.50|77.50||||||49.00|
||382,580,1|63,550,|42,820,|8,785,8|||||97,585,|
|合计|||||--|--|--|--||
||00.00|957.41|503.04|07.65|||||652.80|

在建工程项目变动情况的说明
--在建工程其他减少情况:主要系完工转入到固定产核算。
--公司于各期末对各项在建工程进行检查，未发现存在因长期停建而需计提减值准备的情形，故末计提在建工程减值准备。
（3）在建工程减值准备
（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|穗西水厂|3.16%||
|黄圃市场|90.18%||
|沙朗果批市场升级改造工程|15.27%||
|小沥村市场|79.41%||

（5）在建工程的说明：无。
19、工程物资：无。
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|
|运输设备处理||4,250.00|报废待处理|
|办公设备处理||270.00|报废待处理|
|合计||4,520.00|--|

21、生产性生物资产：无。
22、油气资产：无。
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|304,383,418.12|27,716,415.49|71,030.12|332,028,803.49|
|土地使用权|297,075,832.89|25,199,541.91|65,576.76|322,209,798.04|
|软件|7,307,585.23|2,516,873.58|5,453.36|9,819,005.45|
|二、累计摊销合计|33,788,494.98|5,988,062.38||39,776,557.36|
|土地使用权|30,061,209.74|5,308,736.55||35,369,946.29|
|软件|3,727,285.24|679,325.83||4,406,611.07|
|三、无形资产账面净值合计|270,594,923.14|21,728,353.11|71,030.12|292,252,246.13|
|土地使用权|267,014,623.15|19,890,805.36|65,576.76|286,839,851.75|
|软件|3,580,299.99|1,837,547.75|5,453.36|5,412,394.38|
|无形资产账面价值合计|270,594,923.14|21,728,353.11|71,030.12|292,252,246.13|
|土地使用权|267,014,623.15|19,890,805.36|65,576.76|286,839,851.75|
|软件|3,580,299.99|1,837,547.75|5,453.36|5,412,394.38|

本期摊销额 5,988,062.38元。
（2）公司开发项目支出：无。
24、商誉：无。
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|固定资产改良支|||||||
||5,761,290.76|692,324.52|1,412,258.43||5,041,356.85||
|出|||||||
|南龙水厂整改工|||||||
||583,964.92||189,961.78||394,003.14||
|程|||||||
|市场改造工程|3,297,116.11|1,109,233.71|456,549.25||3,949,800.57||
|电力改造工程|111,695.46||13,066.68||98,628.78||
|营业厅装修费用|115,807.71||28,951.98||86,855.73||
|五年期租入资产|||||||
||429,833.34||115,125.00||314,708.34||
|费用|||||||
|其他|4,000.00||4,000.00||||
|合计|10,303,708.30|1,801,558.23|2,219,913.12||9,885,353.41|--|

26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|8,404,921.42|8,501,742.19|
|可抵扣亏损|2,781.97||
|内部未实现销售利润形成|14,023,159.59|3,941,406.44|
|小计|22,430,862.98|12,443,148.63|
|递延所得税负债：|||
|因参股的广发证券增发股份而视同处|||
||244,300,170.13|244,300,170.13|
|置部分投资产生的收益形成|||
|小计|244,300,170.13|244,300,170.13|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后|报告期末互抵后|报告期初互抵后|报告期初互抵后|
|项目|的递延所得税资|的可抵扣或应纳|的递延所得税资|的可抵扣或应纳|
||产或负债|税暂时性差异|产或负债|税暂时性差异|
|递延所得税资产|22,430,862.98||12,443,148.63||
|递延所得税负债|244,300,170.13||244,300,170.13||

27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|4,244,707.29|575,432.36|985,929.16|71,587.64|3,762,622.85|
|五、长期股权投资减值准|||||29,761,286.67|
||29,761,286.67|||||
|备||||||
|七、固定资产减值准备|40,566.88|||40,566.88|0.00|
|合计|34,046,560.84|575,432.36|985,929.16|112,154.52|33,523,909.52|

28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付工程款|2,723,238.59|3,640,360.79|
|合计|2,723,238.59|3,640,360.79|

29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|25,000,000.00|25,000,000.00|
|合计|25,000,000.00|25,000,000.00|

短期借款分类的说明
以土地使用权（中府国用（2005）第020418号、020419号、020420号、020422号）和房地产（粤房地证字第C3469720号、粤房地证字第C5778085号、粤房地证字第C5778086号）作为抵押。
（2）已到期未偿还的短期借款情况：无。
30、交易性金融负债：无。
31、应付票据：无。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付账款|116,462,281.66|95,966,939.15|
|合计|116,462,281.66|95,966,939.15|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项：无。
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
截至2014年6月30日，应付账款余额中账龄超过1年的大额应付款项合计1,744,747.84元，应付单位具体如下：
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预收款项|17,516,064.85|24,915,498.42|

||||
|-|-|-|
|合计|17,516,064.85|24,915,498.42|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项：无。
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明：无。
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、|||||
||61,940,864.05|66,091,312.43|81,731,512.62|46,300,663.86|
|津贴和补贴|||||
|二、职工福利费|11,084,769.54|5,606,980.56|5,991,755.23|10,699,994.87|
|三、社会保险费|738.60|4,945,065.79|4,945,065.79|738.60|
|四、住房公积金|450.00|5,248,958.00|5,248,958.00|450.00|
|六、其他|4,802,365.33|2,159,494.82|2,004,611.19|4,957,248.96|
|合计|77,829,187.52|84,051,811.60|99,921,902.83|61,959,096.29|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额 4,957,248.96元，非货币性福利金额 0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
本公司执行跨月发放工资制度，本月工资于次月15日前发放。
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|3,078,453.75|3,364,592.15|
|营业税|839,774.99|800,669.52|
|企业所得税|27,787,589.32|71,995,744.05|
|个人所得税|4,480,760.10|44,754.69|
|城市维护建设税|261,160.36|231,589.57|
|教育费附加|128,989.65|97,350.19|
|地方教育费附加|76,060.18|62,862.22|
|堤围防护费|31,753.79|41,687.51|
|土地使用税|580,024.07|1,903,347.69|
|房产税|1,330,733.95|2,083,468.98|
|印花税|4,850.36|6,555.59|
|土地增值税|1,944,339.08|1,944,339.08|

||||
|-|-|-|
|合计|40,544,489.60|82,576,961.24|

—应交税费期末余额比期初余额减少42,032,471.64元，减幅为50.90%，主要是公司缴纳2013年度所得税所致。
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|企业债券利息|37,124,999.97|9,625,000.00|
|短期借款应付利息|68,434.14|95,618.27|
|合计|37,193,434.11|9,720,618.27|

—应付利息期末余额比期初余额增加27,472,815.84元，增幅为282.62%，主要是应付公司债利息所致。
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|有限售条件的流通股股利||||
||3,088,536.90|2,604,970.31||
||||——|
|中山市岐江集团有限公司|48,660,479.45|37,364,790.07||
||||——|
|珠江客运有限公司|33,509,963.29|26,909,860.05||
||||——|
|合计|85,258,979.64|66,879,620.43|--|

38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|其他应付款|104,893,202.52|129,637,391.08|
|合计|104,893,202.52|129,637,391.08|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|中山中汇投资集团有限公司|442,500.00|35,192,349.00|

||||
|-|-|-|
|合计|442,500.00|35,192,349.00|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
截至到2014年6月30日，其他应付款期末余额中账龄超过1年的大额款项合计19,836,367.16元，应付单位具体如下：
（4）金额较大的其他应付款说明内容：无。
39、预计负债：无。
40、一年内到期的非流动负债：无。
41、其他流动负债：无。
42、长期借款：无。
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||
|中山公用||||||||||
|事业集团股||||||||||
|份有限公司|1,000,000,|2012年10||1,000,000,|9,625,000.|27,499,999||37,124,999|1,000,000,|
||||7年||||0.00|||
|2012年（第|000.00|月29日||000.00|00|.97||.97|000.00|
|一期）公司||||||||||
|债券||||||||||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
本次发行的债券为固定利率债券，期限为7年期，附第5年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权，由中山中汇投资集团有限公司提供全额无条件的不可撤销连带责任保证担保。
44、长期应付款：无。
45、专项应付款：无。
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益-政府补助|4,283,333.36|4,390,000.02|
|合计|4,283,333.36|4,390,000.02|

其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目：无。
47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|778,683,215.00||||||778,683,215.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
公司股本业经广东正中珠江会计师事务所有限公司验证并出具“广会所验字[2012]第12000420135号”验资报告。
48、库存股：无。
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|976,973,506.38||188,152,500.00|788,821,006.38|
|其他资本公积|-345,590,428.20|10,558,714.60||-335,031,713.60|
|合计|631,383,078.18|10,558,714.60|188,152,500.00|453,789,292.78|

资本公积说明
—资本公积增加情况：
——公司参股的中海广东天然气有限责任公司按照《企业会计准则解释第3号》的规定计提专项储备，公司按权益法核算相应增加资本公积75,278.56元。
——公司参股的广发证券股份有限公司2014年半年度除净利润之外的净资产变动使得公司享有广发证券股份有限公司的权益增加10,483,436.04元，公司将其增加资本公积。
—资本公积减少情况：
——公司本年度收购中山市岐江集团有限公司持有中港客运联营有限公司60%的股权，形成中山中汇投资集团有限公司同一控制下企业合并。公司对其进行追溯调整，在编制比较财务报表时，将该公司期初财务报表（2013年1月1日）的资产、负债并入比较财务报表并进行合并抵消，由此合并而增加的净资产131,826,668.78元,调增2013年1月1日的资本公积（股本溢价）,将被合并方截至2013年1月1日实现的专项储备和留存收益中归属于合并方的部分予以还原而减少资本公积67,949,223.46元，以上调整增加2013年1月1日资本公积合计63,877,445.32元。由于公司本年度实际完成对中港客运联营有限公司的收购并支付了对价，上述截至合并日的净资产在合并财务报表中已全部抵消，故年初因合并其资产、负债而增加的资本公积63,877,445.32元予以转出，减少公司资本公积合计63,877,445.32元。所收购的价款超过合并日享有中港客运联营有限公司净资产部分64,276,938.47元，公司将其调整减少资本公积，并于合并日对中港客运联营有限公司的专项储备和留存收益予以还原，减少资本公积59,998,116.21元，以上调整减少合并日资本公积合计188,152,500元。
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|439,554,087.22|||439,554,087.22|
|合计|439,554,087.22|||439,554,087.22|

52、一般风险准备：无。
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|4,821,417,038.07|--|

||||
|-|-|-|
|调整后年初未分配利润|4,821,417,038.07|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|282,978,270.73|--|
|应付普通股股利|128,098,171.63||
|其他|157,704.82||
|期末未分配利润|4,976,139,432.35|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 66,205,282.64元。
2)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 66,205,282.64元。
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|492,422,489.58|459,394,191.32|
|其他业务收入|49,884,161.71|25,549,307.13|
|营业成本|351,712,395.03|317,232,226.89|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|供水|277,949,294.50|212,084,450.07|265,157,329.84|199,563,722.01|
|污水、废液处理|51,310,487.29|30,740,908.45|52,982,016.80|29,894,344.29|
|市场租赁业|65,697,631.11|25,481,310.38|53,098,899.51|20,006,003.92|
|物业管理|7,296,805.34|6,404,377.43|6,250,871.93|6,282,252.42|
|客运服务|85,836,172.94|47,790,768.80|79,532,036.66|46,407,376.37|
|旅行团业务|128,675.96|116,898.26|505,032.00|444,119.39|
|销售商品|3,093,407.72|2,569,834.28|||
|其他|1,110,014.72|609,273.84|1,868,004.58|609,273.84|
|合计|492,422,489.58|325,797,821.51|459,394,191.32|303,207,092.24|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||
|-|-|-|
|产品名称|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|供水|277,949,294.50|212,084,450.07|265,157,329.84|199,563,722.01|
|污水、废液处理|51,310,487.29|30,740,908.45|52,982,016.80|29,894,344.29|
|市场租赁业|65,697,631.11|25,481,310.38|53,098,899.51|20,006,003.92|
|物业管理|7,296,805.34|6,404,377.43|6,250,871.93|6,282,252.42|
|客运服务|85,836,172.94|47,790,768.80|79,532,036.66|46,407,376.37|
|旅行团业务|128,675.96|116,898.26|505,032.00|444,119.39|
|销售商品|3,093,407.72|2,569,834.28|||
|其他|1,110,014.72|609,273.84|1,868,004.58|609,273.84|
|合计|492,422,489.58|325,797,821.51|459,394,191.32|303,207,092.24|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|广东省|492,422,489.58|325,797,821.51|459,394,191.32|303,207,092.24|
|合计|492,422,489.58|325,797,821.51|459,394,191.32|303,207,092.24|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|中山市财政局|51,310,487.29|9.46%|
|火炬区自来水公司|34,671,362.64|6.39%|
|沙溪趸售用户|20,717,824.96|3.82%|
|大涌趸售用户|9,950,157.12|1.83%|
|沙朗趸售用户|4,445,341.84|0.82%|
|合计|121,095,173.85|22.32%|

55、合同项目收入：无。
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|4,697,755.05|3,724,733.04|收入3%、5%|
|城市维护建设税|1,367,920.22|1,260,005.33|税率为5%、7%|
|教育费附加|1,032,476.62|930,920.31|税率为3%、2%|
|房产税|1,515,713.48|928,773.32|房屋租赁收入、房产余值（房产原值|

|||||
|-|-|-|-|
||||的70%）：税率12%、1.2%|
||||按实际占用面积每平方米0.6元至30|
|土地使用税|345,036.02|123,645.99||
||||元之间|
|堤围费|363,735.59|392,496.09|税率为0.8%、0.72%|
|土地增值税||||
|合计|9,322,636.98|7,360,574.08|--|

57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|11,737,020.83|13,294,085.76|
|销售佣金|||
|租赁费|553,734.94|391,935.30|
|办公费|815,089.68|661,001.92|
|折旧费|924,405.75|708,863.56|
|车辆使用费|1,195,600.19|1,633,838.72|
|网络建设及维护费|518,062.15||
|修理费|345,201.26|798,689.26|
|广告费|189,302.45|269,753.00|
|劳动保护费|153,075.61|157,242.25|
|检测费|103,386.20|161,836.00|
|交通费||93,526.50|
|低值易耗品摊销|76,633.66|33,853.66|
|其他|4,389,628.83|4,667,360.32|
|合计|21,001,141.55|22,871,986.25|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|32,180,725.22|33,478,548.48|
|折旧费|3,609,026.84|4,550,264.29|
|业务招待费|1,951,174.06|2,844,085.37|
|中介机构费|753,848.86|659,853.44|
|汽车使用费|2,150,882.39|2,313,277.38|
|无形资产摊销|3,580,631.67|2,578,769.21|
|办公费|550,055.73|666,900.39|

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用摊销|1,790,964.99|2,311,925.07|
|会议费|231,268.80|935,615.90|
|税金|514,980.24|761,602.69|
|品牌运营及信息披露费||501,205.30|
|劳动保护费|965,383.13|796,178.64|
|董事会费|440,287.60|487,957.31|
|差旅费|567,500.54|815,605.29|
|通讯网络费|907,926.83|1,089,773.21|
|修理费|261,495.83|379,648.01|
|水电费|737,144.23|638,618.05|
|咨询顾问费|923,217.30|145,918.97|
|其他费用|5,612,422.78|7,751,822.60|
|合计|57,728,937.04|63,707,569.60|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|28,633,468.01|30,335,329.34|
|减：利息收入|1,968,878.40|1,951,554.39|
|汇兑损益|-173,847.94|-60,495.22|
|其 他|2,122,958.16|1,847,400.37|
|合计|28,613,699.83|30,170,680.10|

60、公允价值变动收益：无。
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|1,250,000.00|1,100,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|226,761,346.04|193,360,503.27|
|处置长期股权投资产生的投资收益||1,411,122.78|
|其他|6,973,728.18|4,691,940.68|
|合计|234,985,074.22|200,563,566.73|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|广州农村商业银行股份有限公司|1,250,000.00|1,100,000.00|被投资公司分红变动|
|合计|1,250,000.00|1,100,000.00|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|广发证券股份有限公司|194,331,786.04|157,992,059.53|被投资公司净利润变动|
|中海广东天然气有限责任公司|8,425,129.19|18,552,203.43|被投资公司净利润变动|
|济宁中山公用水务有限公司|6,599,471.69|3,387,568.83|被投资公司净利润变动|
|中山市大丰自来水有限公司|5,071,634.09|4,716,538.34|被投资公司净利润变动|
|中山中法供水有限公司|4,638,629.22|4,410,042.12|被投资公司净利润变动|
|合计|219,066,650.23|189,058,412.25|--|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
—公司投资收益2014年上半年度比2013年上半年度增加34,421,507.49元，增幅为17.16%，主要系公司对广发证券股份有限公司的投资收益增加所致。
—其他主要系公司的理财收益。
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-410,496.80|349,105.73|
|合计|-410,496.80|349,105.73|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|56,705.00|135,608.78|56,705.00|
|其中：固定资产处置利得|56,705.00|135,043.78|56,705.00|
|政府补助|5,358,699.40|9,060,660.35|5,358,699.40|

|||||
|-|-|-|-|
|罚款收入|284,860.90|300,152.38|284,860.90|
|其他收入|223,872.05|454,602.56|223,872.05|
|合计|5,924,137.35|9,951,024.07|5,924,137.35|

营业外收入说明：罚款收入主要系收到的水费违约金收入。
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/与收益相||
|补助项目|本期发生额|上期发生额||是否属于非经常性损益|
||||关||
|抗咸工程补贴|3,000,000.00|3,000,000.00|与收益相关|是|
|三乡抗咸应急救灾工程|||||
|||2,160,000.00|与收益相关|是|
|补贴|||||
|农村售水收入免征增值|||||
||2,232,032.74|3,733,993.69|与收益相关|是|
|税|||||
|递延收益（国资资金）|106,666.66|106,666.66|与收益相关|是|
|国控企业污染物自动监|||||
|控能力建设项目补助资||60,000.00|与收益相关|是|
|金|||||
|2013年度节能减排专项|||||
||20,000.00||与收益相关|是|
|资金|||||
|合计|5,358,699.40|9,060,660.35|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|826,726.79|63,885.31|826,726.79|
|其中：固定资产处置损失|826,726.79|63,885.31|826,726.79|
|对外捐赠|5,000.00|42,200.00|5,000.00|
|拆迁补偿款|1,000.00|6,500.00|1,000.00|
|罚款支出|30,042.07|1,353.25|30,042.07|
|违约金支出|17.13||17.13|
|其他支出|-41,809.27|208,609.10|-41,809.27|
|合计|820,976.72|322,547.66|820,976.72|

65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|21,356,156.33|14,341,965.18|
|递延所得税调整|94,038.80|-78,385.58|
|合计|21,450,195.13|14,263,579.60|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益|||
||10,558,714.60|-7,153,900.00|
|中所享有的份额|||
|小计|10,558,714.60|-7,153,900.00|
|合计|10,558,714.60|-7,153,900.00|

其他综合收益说明：综合收益-其他详见资本公积的本期变动情况。
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|代收代支污水处理费项目净额|114,471,643.59|
|收到往来款|6,116,679.24|
|收到营业外收入项目|3,637,675.50|
|银行存款利息收入|1,474,485.24|
|合计|125,700,483.57|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|代支污水处理费项目|113,333,475.94|
|支付往来款|41,157,726.43|
|付现管理费用|21,561,413.08|
|付现销售费用|8,581,136.90|
|付现财务费用|134,923.63|
|支付营业外支出项目等|446,185.65|
|合计|185,214,861.63|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金：无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金：无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到证券交易所返还分红个税|1,501,098.04|
|合计|1,501,098.04|

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金：无。
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|

||||
|-|-|-|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|292,976,377.38|239,179,819.34|
|加：资产减值准备|-410,496.80|349,105.73|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产|||
||77,773,641.18|73,015,212.78|
|折旧|||
|无形资产摊销|5,988,062.38|2,584,460.81|
|长期待摊费用摊销|2,219,913.12|2,176,993.61|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失|||
||-9,481,463.50|-2,842.88|
|（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|97,723.92|60,611.31|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|0.00|0.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|28,633,468.01|30,335,329.34|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-234,985,074.22|-200,563,566.73|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-4,818.36|-78,385.60|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|5,049,189.50|-161,392.35|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-49,250,352.79|-23,416,511.04|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-83,545,819.29|-7,133,712.63|
|其他||0.00|
|经营活动产生的现金流量净额|35,060,350.53|116,345,121.69|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|312,879,387.68|525,734,137.00|
|减：现金的期初余额|514,252,074.52|564,315,638.56|
|现金及现金等价物净增加额|-201,372,686.84|-38,581,501.56|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．取得子公司及其他营业单位的价格|188,152,500.00||
|2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现|||
||188,152,500.00||
|金等价物|||
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|188,152,500.00||
|4．取得子公司的净资产|225,285,418.17||
|流动资产|146,462,555.37||

||||
|-|-|-|
|非流动资产|209,992,821.52||
|流动负债|131,169,958.72||
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|312,879,387.68|514,252,074.52|
|其中：库存现金|122,491.87|80,101.79|
|可随时用于支付的银行存款|310,102,083.28|510,814,887.30|
|可随时用于支付的其他货币资金|2,654,812.53|3,357,085.43|
|三、期末现金及现金等价物余额|312,879,387.68|514,252,074.52|

70、所有者权益变动表项目注释：无。
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款：无。
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况：无。
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||母公司对|母公司对本|本企业||
|母公司名||||法定代表||||||组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的|企业的表决|最终控||
|称||||人||||||代码|
||||||||持股比例|权比例|制方||
|中山中汇|||中山市兴||||||||
|||||||860,000,0|||中山市|66645952|
|投资集团|控股股东|国有独资|中道18号|陈爱学|公用事业||62.26%|62.26%|||
|||||||00.00|||国资委|-0|
|有限公司|||财兴大厦||||||||

本企业的母公司情况的说明
控股股东：中山中汇投资集团有限公司
1.法定代表人：陈爱学
2.成立日期：2007年8月24日
3.组织机构代码：66645952-0
4.注册资本：人民币8.6亿元
5.主要经营业务和产品：对直接持有产权和授权持有产权以及委托管理的企业经营管理，对外投资
6.股权结构：国有独资
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
||||广东省中山|||||||
|中山市供水||有限责任公|市东区竹苑|||588,717,30||||
||控股子公司|||刘雪涛|公用事业||100.00%|100.00%|19807523-4|
|有限公司||司|路银竹街|||0.00||||
||||23号|||||||
||||广东省中山|||||||
|中山市污水||||||||||
|||有限责任公|市105国道|||170,000,00|||228211603-|
|处理有限公|控股子公司|||徐勇|公用事业||100.00%|100.00%||
|||司|中山三桥侧|||0.00|||5|
|司||||||||||
||||秀山村内|||||||
||||中山市东区|||||||
|中山市泰安||||||||||
|||有限责任公|兴中道十八||市场经营管|32,000,000||||
|市场开发有|控股子公司|||王明华|||51.00%|51.00%|78116499-8|
|||司|号财兴大厦||理|.00||||
|限公司||||||||||
||||二楼|||||||
|中山市沙溪||||||||||
|||有限责任公|中山市沙溪||市场经营管|20,000,000||||
|中心市场开|控股子公司|||吴琰明|||51.00%|51.00%|73755784-X|
|||司|镇||理|.00||||
|发有限公司||||||||||
|中山市南朗||||||||||
|||有限责任公|中山市南朗||市场经营管|10,000,000||||
|市场管理有|控股子公司|||吴琰明|||51.00%|51.00%|73502042-4|
|||司|镇南朗村||理|.00||||
|限公司||||||||||
|中山中裕市||||||||||
|||有限责任公|中山市沙溪||市场经营管|70,000,000||||
|场物业发展|控股子公司|||王明华|||100.00%|100.00%|79776900-0|
|||司|镇龙村||理|.00||||
|有限公司||||||||||
||||中山市东区|||||||
|中山市中俊||||||||||
|||有限责任公|柏苑新村芙|||||||
|物业管理有|控股子公司|||曹登民|服务业|500,000.00|51.00%|51.00%|66495130-0|
|||司|蓉阁第三栋|||||||
|限公司||||||||||
||||102|||||||
||||广东省中山|||||||
|中山公用市|||市东区兴中|||||||
|||有限责任公|||市场经营管|5,000,000.||||
|场管理有限|控股子公司||道18号财|王明华|||100.00%|100.00%|59587138-1|
|||司|||理|00||||
|公司|||兴大厦北座|||||||
||||五楼|||||||
||||中山市东凤|||||||
|中山公用东|||镇兴华中路|||||||
|||有限责任公|||市场经营管|72,000,000||||
|凤物业发展|控股子公司||47号原水|王明华|||70.00%|70.00%|08683963-1|
|||司|||理|.00||||
|有限公司|||厂办公楼第|||||||
||||四层|||||||
||||中山火炬开|||||||
|中港客运联||有限责任公|||运输服务行|106,353,16||||
||控股子公司||发区沿江东|陈爱学|||60.00%|60.00%|618124216|
|营有限公司||司|||业|8.31||||
||||一路1号|||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|||广州市天河||||||||
|||区天河北路||||||||
|广发证券||183-187号||||||||
||股份有限||||5,919,291,|||||
|股份有限||大都会广场|孙树明|证券业||11.60%|11.60%|联营公司|12633543-9|
||公司||||464.00|||||
|公司||43楼||||||||
|||（4301-431||||||||
|||6房）||||||||
|中海广东||中山市南朗||||||||
|天然气有|有限责任|镇贝外村京|||350,000,00|||||
||||王建文|公用事业||25.00%|25.00%|联营公司|76934024-X|
|限责任公|公司|珠高速公路|||0.00|||||
|司||旁||||||||
|济宁中山||||||||||
||有限责任|济宁市红星|||200,000,00|||||
|公用水务|||李鲁|公用事业||49.00%|49.00%|联营公司|75352661-3|
||公司|中路23号|||0.00|||||
|有限公司||||||||||
|||中山市东区||||||||
|中山银达||||||||||
|||兴政路1号||||||||
|融资担保|有限责任||||200,000,00|||||
|||中山中环广|李思聪|其他金融业||43.83%|43.83%|联营公司|66815329-3|
|投资有限|公司||||0.00|||||
|||场3座801||||||||
|公司||||||||||
|||号商铺||||||||
|中山中法||中山市大涌||||||||
||有限责任||||88,127,323|||||
|供水有限||镇全禄管理|刘雪涛|公用事业||33.89%|33.89%|联营公司|70763437-3|
||公司||||.18|||||
|公司||区||||||||
|中山市大||广东省中山||||||||
||有限责任||||99,052,991|||||
|丰自来水||市港口镇马|刘雪涛|公用事业||33.89%|33.89%|联营公司|61812702-X|
||公司||||.69|||||
|有限公司||大丰围||||||||
|中山市南||中山市神湾||||||||
||有限责任||||5,000,000.|||||
|镇供水有||镇南镇村三|周德蛟|公用事业||49.00%|49.00%|联营公司|28204783-4|
||公司||||00|||||
|限公司||堆围||||||||
|中山市稔||||||||||
||有限责任|中山市横栏|||5,500,000.|||||
|益供水有|||周德蛟|公用事业||49.00%|49.00%|联营公司|61777718-6|
||公司|镇六沙村|||00|||||
|限公司||||||||||
|中山市新||||||||||
||有限责任|中山市三角|||4,100,000.|||||
|涌口供水|||周德蛟|公用事业||49.00%|49.00%|联营公司|28209578-0|
||公司|镇光明村|||00|||||
|有限公司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||中山市东区||||||||
|中山市公||中山四路||||||||
|用小额贷|有限责任|88号尚峰|||200,000,00|||||
||||陈爱学|其他金融业||50.00%|50.00%|联营公司|06854856-6|
|款有限责|公司|金融商务中|||0.00|||||
|任公司||心5座12||||||||
|||层01卡||||||||
|||重庆市北部||||||||
|重庆市公||新区高新园||||||||
|众城市一|有限责任|星光大道|||65,000,000|||||
||||刘发明|服务业||10.00%|10.00%|联营公司|73396929-X|
|卡通有限|公司|62号海王|||.00|||||
|责任公司||星科技大厦||||||||
|||D区5层||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|中山公用工程有限公司|同一控制人控制企业|28212143-2|
|中山岐江河环境治理有限公司|同一控制人控制企业|57243879-6|
|中山市民东有机废物处理有限公司|同一控制人控制企业|56084579-X|
|中山市岐江集团有限公司|同一控制人控制企业|72545724-3|

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|中山中法供水有限|||||||
||采购自来水|参考市场价格|39,786,543.36|17.76%|39,083,523.12|18.38%|
|公司|||||||
|中山市大丰自来水|||||||
||采购自来水|参考市场价格|39,127,818.50|17.47%|39,792,687.51|18.72%|
|有限公司|||||||
|中山市南镇供水有|||||||
||采购自来水|参考市场价格|7,125,888.03|3.18%|7,406,863.22|3.48%|
|限公司|||||||
|中山市稔益供水有|||||||
||采购自来水|参考市场价格|1,878,300.00|0.84%|1,942,783.21|0.91%|
|限公司|||||||
|中山市新涌口供水|||||||
||采购自来水|参考市场价格|2,614,890.63|1.17%|3,055,557.47|1.44%|
|有限公司|||||||
|中山公用工程有限|||||||
||建造管网|参考市场价格|7,184,888.44|20.50%|14,787,381.45|55.76%|
|公司|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|中山中汇投资集团|||||||
||利息支出|参考市场价格|157,492.25|0.55%|764,751.50|2.52%|
|有限公司|||||||
|中山市民东有机废|||||||
||污泥处理费|参考市场价格|4,682,781.60|100%|0|0|
|物处理有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|中山市南镇供水有|||||||
||收取检测费|参考市场价格|42,833.96|5.92%|0.00|0.00%|
|限公司|||||||
|中山市新涌口供水|||||||
||收取检测费|参考市场价格|55,066.05|7.61%|0.00|0.00%|
|有限公司|||||||
|中山市公用工程有|||||||
||收取管理费|参考市场价格|114,904.00|10.61%|150,600.00|35.20%|
|限公司|||||||
|中山市大丰自来水|||||||
||收取管理费|参考市场价格|424,875.20|39.24%|146,467.38|34.24%|
|有限公司|||||||
|中山中法供水有限|||||||
||收取管理费|参考市场价格|448,603.98|41.43%|130,746.85|30.56%|
|公司|||||||
|中山市南镇供水有|||||||
||收取管理费|参考市场价格|94,339.62|8.71%|0.00|0.00%|
|限公司|||||||
|中山市稔益供水有|||||||
||收取利息|参考市场价格|463,556.24|23.54%|484,064.80|24.80%|
|限公司|||||||
|中山市南镇供水有|||||||
||收取利息|参考市场价格|18,450.00|0.94%|0.00|0.00%|
|限公司|||||||

（2）关联托管/承包情况：无。
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||依据|租赁收益|
|中山公用事业集|中山中汇投资集||||||
|||房屋建筑物|2013年07月01日|2015年06月30日|参考市场价格|373,248.24|
|团股份有限公司|团有限公司||||||
|中山公用事业集|中山岐江河环境||||||
|||房屋建筑物|2013年07月01日|2015年06月30日|参考市场价格|78,210.00|
|团股份有限公司|治理有限公司||||||

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁费定价依|本报告期确认|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|的租赁费|
|中山中汇投资集|中山公用事业集||||||
|||市场|2013年01月01日|2022年12月31日|参考市场价格|385,000.00|
|团有限公司|团股份有限公司||||||

（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||经履行完毕|
|中山中汇投资集|中山公用事业集|||||
|||1,000,000,000.00|2012年10月29日|2019年10月29日|否|
|团有限公司|团股份有限公司|||||

（5）关联方资金拆借：无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例||比例|
|中山市岐江集团|其他关联|||||||
|||股权转让|参考市场价格|188,152,500.00|100.00%|||
|有限公司）|交易|||||||
|中山中汇投资集||转让公用工程45%||||||
||股权转让||参考市场价格|||28,730,000.00|100.00%|
|团有限公司||的股权||||||

（7）其他关联交易：无。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||中山公用工程有限|||||
|应收账款||37,520.00||543,250.00||
||公司|||||
||中山市沙溪中心市|||||
|应收股利||962,355.27||962,355.27||
||场开发有限公司|||||
||广发证券股份有限|||||
|应收股利||137,350,843.20||0||
||公司|||||
|长期应收款|中山市新涌口供水|10,290,000.00||10,290,000.00||

|||||
|-|-|-|-|
||有限公司|||
||中山市稔益供水有|||
|长期应收款||30,150,000.00|30,150,000.00|
||限公司|||
||中山市南镇供水有|||
|长期应收款||1,200,000.00|1,200,000.00|
||限公司|||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|中山公用工程有限公司|11,871,007.90|3,822,657.97|
|应付账款|中山市新涌口供水有限公司|503,712.75|326,526.35|
|应付账款|中山市中法供水有限公司|20,375,755.20|15,278,146.56|
|应付账款|中山市南镇供水有限公司|1,182,907.33|0.00|
|应付账款|中山市大丰自来水有限公司|13,395,336.80|20,908,481.03|
|应付账款|中山市稔益供水有限公司|116,625.60|292,986.00|
||中山市民东有机废物处理有|||
|应付账款||1,500,455.60|1,205,229.20|
||限公司|||
|其他应付款|中山公用工程有限公司|1,204,852.53|922,827.80|
|其他应付款|中山中汇投资集团有限公司|442,500.00|35,192,349.00|
|其他应付款|中山市稔益供水有限公司|99,002.40|0.00|
|应付股利|中山市岐江集团有限公司|48,660,479.45|37,364,790.07|

十、股份支付：无。
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
公司与广州市七天酒店管理有限公司因租赁公司华柏市场二、三楼事项发生纠纷，租赁合同因规划审批、施工报建受阻而无法履行，随后双方多次协商友好解决，未能达成一致。
广州市七天酒店管理有限公司起诉公司，要求公司赔偿：装修损失等直接损失370.12万元，违约金217.50万元，共计587.62万元。公司已委托广东裕中律师事务所代理此案，目前案件仍在一审过程中。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：无。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项：无。
2、前期承诺履行情况：无。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明：无。
2、资产负债表日后利润分配情况说明：无。
3、其他资产负债表日后事项说明
—公司于2013年5月3日向北京仲裁委员会递交《仲裁申请书》，申请仲裁公司与重庆金融中心《重庆市公众城市一卡通中心入股协议书》纠纷一案，北京仲裁委员会于2013年5月8日受理该案。2014年1月23日，公司收到北京仲裁委员会出具的（2014）京仲裁字第0022号《裁决书》，公司作为申请人，重庆市金融信息中心有限公司为被申请人，北京仲裁委员会根据案件审理情况，作出如下裁决：“（一）被申请人向申请人支付回购款35,975,000.00元；申请人应当在被申请人支付该款项之后，配合被申请人将其所持有的重庆市公众城市一卡通中心10%的股权变更至被申请人名下；（二）被申请人以回购款35,975,000.00元为本金，按照中国人民银行规定的同期贷款利率标准，赔偿申请人自2013年3月13日至付清前述股权回购款之日止的利息损失，暂计至2013年4月20日利息损失数额为215,258.63元；（三）本案件仲裁费280,390.32元（已由申请人全部预交），申请人承担20%计56,078.06元，被申请人承担80%计224,312.26元，被申请人应直接向申请人支付代其垫付的仲裁费224,312.26元。”上述被申请人应向申请人支付的款项，被申请人应当在本裁决书送达之日起10日内履行完毕。
逾期支付的，按照《中华人民共和国民事诉讼法》的相关规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。本裁决为终局裁决，自作出之日起生效。”截至本报告发出日止，重庆市金融信息中心有限公司尚未履行上述《裁决书》的裁定事项。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换：无。
2、债务重组：无。
3、企业合并：无。
4、租赁：无。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具：无。
6、以公允价值计量的资产和负债：无。
7、外币金融资产和外币金融负债：无。
8、年金计划主要内容及重大变化：无。
9、其他
公司本年度不存在需要披露的其他重要事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|帐龄组合|583,115.70|100.00%|17,429.69|2.99%|143,174.80|100.00%|715.87|0.50%|
|组合小计|583,115.70|100.00%|17,429.69|2.99%|143,174.80|100.00%|715.87|0.50%|
|合计|583,115.70|--|17,429.69|--|143,174.80|--|715.87|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|583,115.70|100.00%|17,429.69|143,174.80|100.00%|715.87|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1年以内小|||||||
||583,115.70|100.00%|17,429.69|143,174.80|100.00%|715.87|
|计|||||||
|合计|583,115.70|--|17,429.69|143,174.80|--|715.87|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况：无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况：无。
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况：无。
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容：无。
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例|
|应收红楼市场租金|非关联方|145,800.00|一年以内|25.00%|
|应收小沥村市场租|||||
||非关联方|130,502.50|一年以内|22.38%|
|金|||||
|应收板芙市场租金|非关联方|115,250.00|一年以内|19.76%|
|应收港口市场租金|非关联方|112,149.70|一年以内|19.23%|
|应收坦背市场租金|非关联方|18,538.00|一年以内|3.18%|
|合计|--|522,240.20|--|89.55%|

（7）应收关联方账款情况：无。
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排：无。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数账面余额 坏账准备||期初数||
|种类|||||
|||坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|帐龄组合|689,926.79|0.06%|39,361.67|5.71%|144,091,545.70|11.42%|825,543.49|0.57%|
|关联方组合|1,125,348,949.02|99.94%|0.00|0.00%|1,117,301,181.02|88.58%|0.00|0.00%|
|组合小计|1,126,038,875.81|100.00%|39,361.67|0.00%|1,261,392,726.72|100.00%|825,543.49|0.57%|
|合计|1,126,038,875.81|--|39,361.67|--|1,261,392,726.72|--|825,543.49|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|646,916.79|93.77%|8,351.67|143,702,352.04|99.73%|721,496.76|
|1年以内小计|646,916.79|93.77%|8,351.67|143,702,352.04|99.73%|721,496.76|
|1至2年||||4,000.00|0.00%|200.00|
|2至3年||||341,683.66|0.24%|68,336.73|
|3年以上|43,010.00|6.23%|31,010.00|43,510.00|0.03%|35,510.00|
|4至5年|20,000.00|2.90%|8,000.00|20,000.00|0.01%|12,000.00|
|5年以上|23,010.00|3.34%|23,010.00|23,510.00|0.02%|23,510.00|
|合计|689,926.79|--|39,361.67|144,091,545.70|--|825,543.49|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|关联方组合|1,125,348,949.02|0.00|
|合计|1,125,348,949.02|0.00|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况：无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况：无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况：无。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容：无。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例|
|中山市供水有限公|||||
||全资子公司|769,000,000.00|一年以内|68.29%|
|司|||||
|中山市污水处理有|||||
||全资子公司|203,000,000.00|一年以内|18.03%|
|限公司一期|||||
|中山市泰安市场开|||||
||控股子公司|109,193,081.64|一年以内|9.70%|
|发有限公司|||||
|中山中裕房地产开|||||
||全资子公司|38,206,997.78|一年以内|3.39%|
|发有限公司|||||
|中山市珍家山污水|||||
||下属公司|2,400,000.00|一年以内|0.21%|
|处理有限公司|||||
|合计|--|1,121,800,079.42|--|99.62%|

（7）其他应收关联方账款情况：无。
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排：无。
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|中山市供||753,101,|753,101,||753,101,|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|水有限公||633.84|633.84||633.84|||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|司|||||||||
|中山市污|||||||||
|||246,674,|246,674,||246,674,||||
|水处理公|成本法|||||100.00%|100.00%||
|||120.83|120.83||120.83||||
|司|||||||||
|中山市南|||||||||
|朗市场管||5,100,00|5,100,00||5,100,00|||948,600.|
||成本法|||||51.00%|51.00%||
|理有限公||0.00|0.00||0.00|||00|
|司|||||||||
|中山中裕|||||||||
|市场物业||78,857,7|78,857,7||78,857,7||||
||成本法|||||100.00%|100.00%||
|发展有限||00.00|00.00||00.00||||
|公司|||||||||
|中山市中|||||||||
|俊物业管||255,000.|255,000.||255,000.||||
||成本法|||||51.00%|51.00%||
|理有限公||00|00||00||||
|司|||||||||
|中山市泰|||||||||
|安市场开||16,320,0|16,320,0||16,320,0||||
||成本法|||||51.00%|51.00%||
|发有限公||00.00|00.00||00.00||||
|司|||||||||
|中山市沙|||||||||
|溪中心市||10,200,0|10,200,0||10,200,0||||
||成本法|||||51.00%|51.00%||
|场开发有||00.00|00.00||00.00||||
|限公司|||||||||
|中山公用|||||||||
|||5,000,00|5,000,00||5,000,00||||
|市场管理|成本法|||||100.00%|100.00%||
|||0.00|0.00||0.00||||
|有限公司|||||||||
|中山公用|||||||||
|东凤物业||50,400,0||50,400,0|50,400,0||||
||成本法|||||70.00%|70.00%||
|发展有限||00.00||00.00|00.00||||
|公司|||||||||
|广发证券|||||||||
|||300,000,|4,020,09|67,464,3|4,087,55|||137,350,|
|股份有限|权益法|||||11.60%|11.60%||
|||000.00|5,157.63|78.88|9,536.51|||843.20|
|公司|||||||||
|中海广东|||||||||
|天然气有||87,500,0|146,608,|-23,144,|123,463,|||31,644,8|
||权益法|||||25.00%|25.00%||
|限责任公||00.00|257.15|425.96|831.19|||33.72|
|司|||||||||
|济宁中山|||||||||
|||318,723,|355,884,|6,599,47|362,483,||||
|公用水务|权益法|||||49.00%|49.00%||
|||950.00|399.62|1.69|871.31||||
|有限公司|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中山银达|||||||||||
|||87,921,1|114,471,|310,344.|114,782,||||||
|担保投资|权益法|||||43.83%|43.83%||||
|||38.72|872.29|29|216.58||||||
|有限公司|||||||||||
|重庆市公|||||||||||
|众城市一||35,975,0|29,761,2||29,761,2||||29,761,2||
||权益法|||||10.00%|10.00%||||
|卡通有限||00.00|86.67||86.67||||86.67||
|责任公司|||||||||||
|中港客运||123,875,||123,875,|123,875,||||||
||权益法|||||60.00%|60.00%||||
|联营公司||561.53||561.53|561.53||||||
|||2,119,90|5,782,32|225,505,|6,007,83||||29,761,2|169,944,|
|合计|--|||||--|--|--|||
|||4,104.92|9,428.03|330.43|4,758.46||||86.67|276.92|

长期股权投资的说明
——中山市沙溪中心市场开发有限公司日常业务全部交给合作方处理，公司只获取固定回报，故对其按成本法核算，未纳入合并报表范围。
——公司在广发证券股份有限公司董事会中派有代表，能够对该公司施加重大影响，对该公司的投资采用权益法核算。
—长期股权投资减值准备：
——公司参股的重庆市公众城市一卡通有限责任公司经营状况很差，根据重庆市公众城市一卡通有限责任公司提供会计报表计提减值准备，2011年计提减值准备29,761,286.67元。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|35,630,319.83|31,945,288.75|
|其他业务收入|50,400,000.00|0.00|
|合计|86,030,319.83|31,945,288.75|
|营业成本|19,146,986.89|9,095,847.86|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|市场租赁业|34,852,825.49|8,463,135.66|31,108,464.49|8,486,574.02|
|其他收入|777,494.34|609,273.84|836,824.26|609,273.84|
|合计|35,630,319.83|9,072,409.50|31,945,288.75|9,095,847.86|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|市场租赁业|34,852,825.49|8,463,135.66|31,108,464.49|8,486,574.02|
|其他收入|777,494.34|609,273.84|836,824.26|609,273.84|
|合计|35,630,319.83|9,072,409.50|31,945,288.75|9,095,847.86|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|广东省|35,630,319.83|9,072,409.50|31,945,288.75|9,095,847.86|
|合计|35,630,319.83|9,072,409.50|31,945,288.75|9,095,847.86|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收|
|客户名称|营业收入总额||
|||入的比例|
|中山市盈华百货有限公司|496,595.00|0.58%|
|东凤镇俩佳福购物中心|144,000.00|0.17%|
|郑再辉|259,200.00|0.30%|
|吴华元|169,680.00|0.20%|
|陈春峰|234,108.00|0.27%|
|合计|1,303,583.00|1.52%|

营业收入的说明
主要写字楼租金收入及市场租赁业的收入。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|948,600.00|714,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|209,666,731.22|181,930,871.01|

||||
|-|-|-|
|处置长期股权投资产生的投资收益||1,411,122.78|
|其他|5,636,931.44|4,611,438.96|
|合计|216,252,262.66|188,667,432.75|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|中山市南朗市场开发有限公司|948,600.00|714,000.00|被投资公司分红变动|
|合计|948,600.00|714,000.00|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|广发证券股份有限公司|194,331,786.04|157,992,059.53|被投资公司净利润变动|
|中海广东天然气有限责任公司|8,425,129.19|18,552,203.43|被投资公司净利润变动|
|济宁中山公用水务有限公司|6,599,471.69|3,387,568.83|被投资公司净利润变动|
|银达担保投资有限公司|310,344.30|2,796,749.09|被投资公司净利润变动|
|合计|209,666,731.22|182,728,580.88|--|

投资收益的说明
主要为广发证券股份有限公司的投资收益。
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|253,560,841.89|193,358,982.41|
|加：资产减值准备|-769,468.00|-6,303.88|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|9,206,660.02|8,718,293.35|
|无形资产摊销|887,276.40|67,323.97|
|长期待摊费用摊销|753,674.16|696,715.71|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-39,694,890.46|2,170.00|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|27,499,999.98|27,496,970.72|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-216,252,262.66|-188,667,432.75|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|179,047.93|-1,631.71|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-9,459,645.07|-62,164,605.13|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-71,910,602.76|-34,048,501.52|
|经营活动产生的现金流量净额|-45,999,368.57|-54,548,018.83|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|150,457,059.67|332,656,370.10|
|减：现金的期初余额|329,533,677.76|311,000,050.30|
|现金及现金等价物净增加额|-179,076,618.09|21,656,319.80|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况：无。
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲|||
||-796,131.29||
|销部分）|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按|||
||5,252,032.74||
|照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|647,259.18||
|减：所得税影响额|1,275,790.16||
|合计|3,827,370.47|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|282,978,270.73|234,141,004.06|6,650,603,553.56|6,672,781,359.29|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
|本期数|上期数|期末数|期初数|

||||||
|-|-|-|-|-|
|按中国会计准则|282,978,270.73|234,141,004.06|6,650,603,553.56|6,672,781,359.29|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.25%|0.36|0.36|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通||||
||4.19%|0.36|0.36|
|股股东的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
第十节备查文件目录
公司办公地点备置有齐备、完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所及有关主管部门及股东查询，备查文件包括：
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（二）公司报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件存放地：中山公用事业集团股份有限公司董事会办公室。