昆明百货大楼（集团）股份有限公司
KUNMING SINOBRIGHT（GROUP） CO., LTD. 2014年半年度财务报告
（未经审计）
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|434,187,279.70|357,028,125.95|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|239,844.00|1,559,660.00|
|应收账款|49,964,936.94|33,901,397.58|
|预付款项|58,436,297.41|63,594,964.46|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息||594,000.00|
|应收股利|||
|其他应收款|520,037,334.77|405,510,481.40|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,378,800,984.35|1,878,634,871.52|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|2,441,666,677.17|2,740,823,500.91|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|215,991,983.34|204,904,688.46|
|投资性房地产|1,416,151,400.00|1,416,151,400.00|
|固定资产|245,211,100.32|260,002,173.27|
|在建工程|4,300,046.20|13,535,224.50|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|4,524,549.68|4,437,758.94|
|开发支出|||
|商誉|2,631,860.70|2,631,860.70|
|长期待摊费用|17,831,753.46|126,756,764.98|
|递延所得税资产|6,999,473.24|45,593,249.45|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,913,642,166.94|2,074,013,120.30|
|资产总计|4,355,308,844.11|4,814,836,621.21|

||||
|-|-|-|
|流动负债：|||
|短期借款|386,500,000.00|334,500,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|105,855,816.90|121,670,000.00|
|应付账款|404,145,376.36|584,985,226.13|
|预收款项|284,700,937.57|464,059,948.01|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|7,559,993.38|6,298,543.72|
|应交税费|82,416,109.99|111,977,658.11|
|应付利息|2,821,650.83|3,084,243.64|
|应付股利|21,174,396.75|4,028,550.55|
|其他应付款|534,512,452.71|541,450,932.58|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|227,300,000.00|84,300,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,056,986,734.49|2,256,355,102.74|
|非流动负债：|||
|长期借款|762,400,000.00|1,061,550,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|10,419,516.55|10,390,141.19|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|261,771,308.65|260,364,292.94|
|其他非流动负债|600,000.00|700,000.00|
|非流动负债合计|1,035,190,825.20|1,333,004,434.13|
|负债合计|3,092,177,559.69|3,589,359,536.87|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|171,458,462.00|171,458,462.00|
|资本公积|266,344,347.06|193,585,397.25|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|71,238,638.78|71,238,638.78|
|一般风险准备|||
|未分配利润|706,359,508.37|664,930,049.32|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,215,400,956.21|1,101,212,547.35|
|少数股东权益|47,730,328.21|124,264,536.99|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,263,131,284.42|1,225,477,084.34|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|4,355,308,844.11|4,814,836,621.21|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
2、母公司资产负债表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|256,111,239.40|55,855,056.19|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|5,126,204.32|3,341,137.79|
|预付款项|11,105,139.55|3,959,225.23|
|应收利息|||
|应收股利|8,252,100.00|8,252,100.00|
|其他应收款|756,740,903.75|484,336,317.48|
|存货|779,224.36|693,280.93|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,038,114,811.38|556,437,117.62|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|719,155,867.54|1,169,666,237.25|
|投资性房地产|716,701,000.00|716,701,000.00|
|固定资产|156,168,307.03|158,281,728.37|
|在建工程|3,042,481.20|2,385,000.00|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|1,827,485.37|1,475,993.52|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|891,405.89|588,811.39|
|递延所得税资产|41,337.15|22,918.73|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,597,827,884.18|2,049,121,689.26|
|资产总计|2,635,942,695.56|2,605,558,806.88|
|流动负债：|||
|短期借款|220,000,000.00|250,000,000.00|
|交易性金融负债|||

||||
|-|-|-|
|应付票据|||
|应付账款|6,264,785.38|6,673,654.76|
|预收款项|10,707,589.11|7,872,303.17|
|应付职工薪酬|4,082,182.70|2,727,035.22|
|应交税费|29,477,226.06|31,843,212.41|
|应付利息|1,163,893.33|1,319,499.98|
|应付股利|19,886,496.75|2,740,650.55|
|其他应付款|788,386,928.86|729,403,830.80|
|一年内到期的非流动负债|42,000,000.00|40,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,121,969,102.19|1,072,580,186.89|
|非流动负债：|||
|长期借款|309,000,000.00|330,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|3,000,000.00|3,000,000.00|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|151,550,316.41|151,084,393.45|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|463,550,316.41|484,084,393.45|
|负债合计|1,585,519,418.60|1,556,664,580.34|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|171,458,462.00|171,458,462.00|
|资本公积|374,465,966.32|385,915,285.41|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|59,407,803.11|59,407,803.11|
|一般风险准备|||
|未分配利润|445,091,045.53|432,112,676.02|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,050,423,276.96|1,048,894,226.54|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|2,635,942,695.56|2,605,558,806.88|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
3、合并利润表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|991,477,323.03|875,333,869.04|
|其中：营业收入|991,477,323.03|875,333,869.04|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|895,804,017.26|844,927,296.77|
|其中：营业成本|575,612,662.37|568,880,263.15|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|47,303,270.34|30,164,187.90|
|销售费用|96,409,409.82|91,823,524.97|
|管理费用|110,777,950.29|98,833,921.27|
|财务费用|60,940,168.11|54,292,918.40|
|资产减值损失|4,760,556.33|932,481.08|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-1,277,181.98|
|投资收益（损失以“－”号填列）|21,575,441.89|-700,985.98|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|11,087,294.88|-921,917.49|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|117,248,747.66|28,428,404.31|
|加：营业外收入|2,073,874.02|6,234,509.90|
|减：营业外支出|1,488,149.43|159,601.28|
|其中：非流动资产处置损失|115,819.28|9,019.92|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|117,834,472.25|34,503,312.93|
|减：所得税费用|29,143,763.98|17,254,989.16|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|88,690,708.27|17,248,323.77|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|58,575,305.25|11,447,732.50|
|少数股东损益|30,115,403.02|5,800,591.27|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.3416|0.0696|
|（二）稀释每股收益|0.3416|0.0696|
|七、其他综合收益|49,400.16|-1,088,803.57|
|八、综合收益总额|88,740,108.43|16,159,520.20|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|58,624,705.41|10,358,928.93|
|归属于少数股东的综合收益总额|30,115,403.02|5,800,591.27|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
4、母公司利润表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|63,885,600.14|65,355,636.64|
|减：营业成本|4,998,570.05|5,003,778.76|
|营业税金及附加|8,218,700.63|9,063,257.05|
|销售费用|14,900,389.95|15,448,938.18|
|管理费用|25,762,638.55|25,529,597.48|
|财务费用|8,837,123.59|26,781,812.34|
|资产减值损失|350,920.34|308,718.06|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|29,288,829.14|-1,161,392.70|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|11,087,294.88|-921,917.49|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|30,106,086.17|-17,941,857.93|
|加：营业外收入|785,812.47|34,631.04|
|减：营业外支出|722.52|31,362.83|
|其中：非流动资产处置损失|722.52|3,969.90|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|30,891,176.12|-17,938,589.72|
|减：所得税费用|766,960.41|1,178,363.17|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|30,124,215.71|-19,116,952.89|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.1757|-0.1115|
|（二）稀释每股收益|0.1757|-0.1115|
|六、其他综合收益|-17,259,708.30||
|七、综合收益总额|12,864,507.41|-19,116,952.89|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
5、合并现金流量表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|952,814,442.27|954,593,047.19|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|44,180,693.27|136,524,825.13|
|经营活动现金流入小计|996,995,135.54|1,091,117,872.32|
|购买商品、接受劳务支付的现金|696,509,021.83|853,176,483.48|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|90,633,090.88|86,818,266.91|
|支付的各项税费|96,713,715.33|75,738,779.80|
|支付其他与经营活动有关的现金|207,608,725.73|213,416,043.81|
|经营活动现金流出小计|1,091,464,553.77|1,229,149,574.00|
|经营活动产生的现金流量净额|-94,469,418.23|-138,031,701.68|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||79,209,952.88|
|取得投资收益所收到的现金||220,931.51|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|201,580.00|2,422,600.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|338,191,122.89||

||||
|-|-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|19,719,720.93||
|投资活动现金流入小计|358,112,423.82|81,853,484.39|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|33,939,919.95|24,399,794.57|
|投资支付的现金|61,502,932.93|125,181,089.26|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|69,307,367.00||
|投资活动现金流出小计|164,750,219.88|149,580,883.83|
|投资活动产生的现金流量净额|193,362,203.94|-67,727,399.44|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||41,746,378.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||9,800,000.00|
|取得借款收到的现金|255,000,000.00|1,000,690,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|43,550,000.00|428,232,048.62|
|筹资活动现金流入小计|298,550,000.00|1,470,668,426.62|
|偿还债务支付的现金|161,650,000.00|489,959,110.09|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|104,220,036.87|86,559,724.18|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|43,456,756.70|27,863,886.84|
|支付其他与筹资活动有关的现金|31,381,314.23|134,517,401.00|
|筹资活动现金流出小计|297,251,351.10|711,036,235.27|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,298,648.90|759,632,191.35|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|100,191,434.61|553,873,090.23|
|加：期初现金及现金等价物余额|241,759,937.67|233,658,842.82|
|六、期末现金及现金等价物余额|341,951,372.28|787,531,933.05|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
6、母公司现金流量表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|63,498,522.09|63,528,269.17|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|439,318,972.17|649,916,770.78|
|经营活动现金流入小计|502,817,494.26|713,445,039.95|
|购买商品、接受劳务支付的现金|5,225,687.75|5,719,288.73|
|支付给职工以及为职工支付的现金|18,868,582.41|19,606,759.49|
|支付的各项税费|10,327,115.85|14,336,338.45|
|支付其他与经营活动有关的现金|275,248,694.97|550,589,070.84|
|经营活动现金流出小计|309,670,080.98|590,251,457.51|
|经营活动产生的现金流量净额|193,147,413.28|123,193,582.44|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||9,209,952.88|
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金||600.00|
|净 额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|351,250,638.77||
|收到其他与投资活动有关的现金|19,719,720.93||
|投资活动现金流入小计|370,970,359.70|9,210,552.88|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|10,886,955.92|652,896.12|
|投资支付的现金|61,502,932.93|55,181,089.26|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|72,389,888.85|55,833,985.38|
|投资活动产生的现金流量净额|298,580,470.85|-46,623,432.50|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||31,946,378.00|
|取得借款收到的现金|90,000,000.00|120,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|218,351,622.01|105,845,982.47|
|筹资活动现金流入小计|308,351,622.01|257,792,360.47|
|偿还债务支付的现金|139,000,000.00|103,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|23,173,322.93|28,493,594.15|
|支付其他与筹资活动有关的现金|439,650,000.00|140,300,000.00|
|筹资活动现金流出小计|601,823,322.93|272,293,594.15|
|筹资活动产生的现金流量净额|-293,471,700.92|-14,501,233.68|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|198,256,183.21|62,068,916.26|
|加：期初现金及现金等价物余额|44,355,056.19|38,434,258.84|
|六、期末现金及现金等价物余额|242,611,239.40|100,503,175.10|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
7、合并所有者权益变动表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 本期金额 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||||||||||少数股东|所有者权益|
||实收资本||减：库|专项||一般风||其|||
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润||权益|合计|
||（或股本）||存股|储备||险准备||他|||
|一、上年年末余额|171,458,462.00|193,585,397.25|||71,238,638.78||664,930,049.32||124,264,536.99|1,225,477,084.34|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|171,458,462.00|193,585,397.25|||71,238,638.78||664,930,049.32||124,264,536.99|1,225,477,084.34|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||||||
|||72,758,949.81|||||41,429,459.05||-76,534,208.78|37,654,200.08|
|以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||58,575,305.25||30,115,403.02|88,690,708.27|
|（二）其他综合收益||49,400.16||||||||49,400.16|
|上述（一）和（二）小计||49,400.16|||||58,575,305.25||30,115,403.02|88,740,108.43|
|（三）所有者投入和减少资本||72,709,549.65|||||||-63,192,855.10|9,516,694.55|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|||5,810,389.21||||||||5,810,389.21|
|的金额|||||||||||
|3．其他||66,899,160.44|||||||-63,192,855.10|3,706,305.34|
|（四）利润分配|||||||-17,145,846.20||-43,456,756.70|-60,602,602.90|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-17,145,846.20||-43,456,756.70|-60,602,602.90|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|171,458,462.00|266,344,347.06|||71,238,638.78||706,359,508.37||47,730,328.21|1,263,131,284.42|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 上年金额 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||||||||||少数股东|所有者权益|
||实收资本|资本公积|减：库|专项|盈余公积|一般风|未分配利润|其|权益|合计|
||（或股本）||存股|储备||险准备||他|||
|一、上年年末余额|164,528,662.00|159,532,437.35|||68,564,625.17||600,832,426.66||124,860,005.11|1,118,318,156.29|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|164,528,662.00|159,532,437.35|||68,564,625.17||600,832,426.66||124,860,005.11|1,118,318,156.29|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||||||
||6,929,800.00|34,052,959.90|||2,674,013.61||64,097,622.66||-595,468.12|107,158,928.05|
|以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||74,998,058.94||18,864,122.75|93,862,181.69|
|（二）其他综合收益||-1,039,403.41||||||||-1,039,403.41|
|上述（一）和（二）小计||-1,039,403.41|||||74,998,058.94||18,864,122.75|92,822,778.28|
|（三）所有者投入和减少资本|6,929,800.00|35,092,363.31|||||||10,332,976.08|52,355,139.39|
|1．所有者投入资本|6,929,800.00|25,016,578.00|||||||9,800,000.00|41,746,378.00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额||10,069,930.58||||||||10,069,930.58|
|3．其他||5,854.73|||||||532,976.08|538,830.81|
|（四）利润分配|||||2 ,674,013.61||- 10,900,436.28||- 29,792,566.95|-38,018,989.62|
|1．提取盈余公积|||||2 ,674,013.61||-2,674,013.61||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-8,226,422.67||- 29,792,566.95|-38,018,989.62|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|171,458,462.00|193,585,397.25|||71,238,638.78||664,930,049.32||124,264,536.99|1,225,477,084.34|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 本期金额 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|||||||||
||实收资本||减：库|专项||一般风|未分配|所有者权益|
|||资本公积|||盈余公积||||
||（或股本）||存股|储备||险准备|利润|合计|
|一、上年年末余额|171,458,462.00|385,915,285.41|||59,407,803.11||432,112,676.02|1,048,894,226.54|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|171,458,462.00|385,915,285.41|||59,407,803.11||432,112,676.02|1,048,894,226.54|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”|||||||||
|||-11,449,319.09|||||12,978,369.51|1,529,050.42|
|号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||30,124,215.71|30,124,215.71|
|（二）其他综合收益||-17,259,708.30||||||-17,259,708.30|
|上述（一）和（二）小计||-17,259,708.30|||||30,124,215.71|12,864,507.41|
|（三）所有者投入和减少资本||5,810,389.21||||||5,810,389.21|
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||5,810,389.21||||||5,810,389.21|
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-17,145,846.20|-17,145,846.20|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-17,145,846.20|-17,145,846.20|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|171,458,462.00|374,465,966.32|||59,407,803.11||445,091,045.53|1,050,423,276.96|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 上年金额 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期金额||||||||
|项目|||||||||
||实收资本||减：库|专项||一般风|未分配|所有者权益|
|||资本公积|||盈余公积||||
||（或股本）||存股|储备||险准备|利润|合计|
|一、上年年末余额|164,528,662.00|350,828,776.83|||56,733,789.50||416,272,976.18|988,364,204.51|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|164,528,662.00|350,828,776.83|||56,733,789.50||416,272,976.18|988,364,204.51|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||||
||6,929,800.00|35,086,508.58|||2,674,013.61||15,839,699.84|60,530,022.03|
|“－”号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||26,740,136.12|26,740,136.12|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||26,740,136.12|26,740,136.12|
|（三）所有者投入和减少资本|6,929,800.00|35,086,508.58||||||42,016,308.58|
|1．所有者投入资本|6,929,800.00|25,016,578.00||||||31,946,378.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||10,069,930.58||||||10,069,930.58|
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||2,674,013.61||-10,900,436.28|-8,226,422.67|
|1．提取盈余公积|||||2,674,013.61||-2,674,013.61||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-8,226,422.67|-8,226,422.67|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|171,458,462.00|385,915,285.41|||59,407,803.11||432,112,676.02|1,048,894,226.54|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
三、公司基本情况
昆明百货大楼（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的发起人昆明百货大楼创建于1959年，是建国后国家兴建的第一批大型商业企业。1992年经昆明市体改委昆体改（1992）33号文批准，以昆明百货大楼作为独立发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。本公司于1992年11月30日在云南省工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号为530100000007025。
1993年10月由中国证券监督管理委员会证监发审字（1993）83号文复审通过，批准本公司为上市公司，向社会公开发行股票3,000.00万股，并于1994年2月在深圳证券交易所挂牌交易，成为云南省首批上市公司。
1995年10月经中国证监会证监发审字（1995）第57号文复审同意，向社会公众股配股1,440.00万股，配股完成后公司总股本为13,440.00万元。
2011年12月经中国证监会证监许可【2011】1976号《关于核准昆明百货大楼（集团）股份有限公司向西南商业大厦股份公司发行股份购买资产的批复》同意向西南商业大厦股份有限公司（以下简称“西南商厦”）非公开发行30,128,662.00股，用以收购西南商厦持有的昆明新西南商贸有限公司（以下简称“新西南”）100%的股权，发行完成后本公司的总股本为164,528,662.00股。
2013年5月23日，经公司2012年度股东大会审议通过限制性股票激励计划。同日，经公司第七届董事会第四十一次会议审议通过，确定首期限制性股票的授予日为2013年5月23日，首期授予21名激励对象6,929,800股限制性股票，预留限制性股票789,700股。首期限制性股票授予完成后，本公司总股本为171,458,462.00股。
公司注册地为云南省昆明市，组织形式为股份有限公司，总部地址为云南省昆明市东风西路1号（原云南省昆明市东风西路99号）。
公司所处行业、经营范围、主要产品或提供的劳务主要包括：房地产综合开发与经营；
房地产经纪业务；国内贸易，物资供销（含日用百货的销售）；进出口贸易；停车服务；企业管理、物业管理；文化娱乐业，酒店业；饮食服务；制药（以上经营范围中涉及国家法律，行政法规规定的专项审批，按审批的项目和时限开展经营活动）。
本公司的母公司为华夏西部经济开发有限公司（以下简称“华夏西部”），持有本公司24.40%的股权；本公司的母公司的控股子公司西南商厦持有本公司17.57%的股权；本公司最终控制人为何道峰。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，并基于以下所述的编制基础、重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本财务报表附注的披露同时也遵照了中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定（2010年修订）》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
企业合并形成母子关系的，母公司应当编制合并报表，按照本公司制定的“合并财务报表的编制方法”会计政策执行。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用发生时计入当期损益。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表的编制方法”会计政策执行。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础进行确定，将拥有实际控制权的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或拥有被投资单位半数以下的表决权，但满足下列条件之一的，视为能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外：①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，将母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销母公司与子公司相互间发生的内部交易对合并报表的影响后，由母公司编制。
子公司所有者权益中属于少数股东应享有的权益份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司净利润中属于少数股东应享有的份额，作为少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，其余额冲减少数股东权益。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,并在合并利润表中单列“其中：被合并方在合并前实现的净利润”项目进行反映。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司当期期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
控股子公司与本公司采用的会计年度及会计政策一致。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
本公司无对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入情况。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
A、发生外币交易时的折算方法
本公司发生外币交易时，按交易发生日的外币即期汇率（通常指中国人民银行当日公布的市场汇率中间价，下同）将外币金额折算为记账本位币金额。
本公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时，按照交易实际采用的汇率（即银行买入价或卖出价）折算。
B、在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目，其差额计入资本公积，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的外币非货币性项目，其差额计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
本公司于成为金融工具合同条款的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融工具的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得和损失计入当期损益；
贷款和应收款项及持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本计量；
可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益；
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来结清负债时可能发生的交易费用；
其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
A、《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；
B、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后
的余额。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认该金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别以下情况处理：①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定：
①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
金融资产或金融负债不存在活跃市场的，本公司采用估值技术作为确定其公允价值的基础。采用估值技术得出的结果，应当反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技
术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，当有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
本公司认定金融资产发生减值的客观证据包括：
①发行人或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥有公开的数据表明，某组金融资产虽无法辨认其中的单项资产的现金流量在减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来，其预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务所在国家和地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出计入减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下
降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出计入减值损失。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益，但转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。对已确认损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款和长期应收款等。
坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项，以及其他发生减值的债权如果评估为不可收回，则对其终止确认。
坏账损失核算方法：本公司采用备抵法核算坏账损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额重大的标准为大于（含）100万元|
||资产负债表日，对于单项金额重大且有客观证据|
||表明发生了减值的应收款项，单独进行减值测试|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|确认减值损失，计提坏账准备；对有确凿证据表|
||明并经单独测试后未发生减值的应收款项，采用|
||个别认定法计提坏账准备；其余并入组合按账龄|
||分析法计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的||
|组合名称||确定组合的依据|
||计提方法||
|依据账龄分析法计提坏帐准备|账龄分析法|以账龄为信用风险组合的划分依据|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5%|5%|
|1－2年|10%|10%|
|2－3年|20%|20%|
|3年以上|30%-100%|30%-100%|
|3－4年|30%|30%|
|4－5年|50%|50%|
|5年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||对有确凿证据表明未发生减值或可收回性与账龄组合存在明显差异|
|单项计提坏账准备的理由||
||的单项金额非重大应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。|
|坏账准备的计提方法|个别认定法|

11、存货
（1）存货的分类
本公司的存货为在正常经营过程中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括：库存商品、开发产品、开发成本、物料用品及低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
库存商品发出计价采用先进先出法。
应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。
投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定。
非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，本公司对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计量。公司在
对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
为生产而持有的材料等，若其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
存货跌价准备按照成本高于可变现净值的差额计提。若以前减记存货价值的影响因素已经消失，则以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，转回金额计入当期损益。
本公司按照单项存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
存货可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销；
包装物于领用时用一次摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①公司对企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：如属于同一控制下的企业合并取得的以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如属非同一控制下企业合并取得的，在购买日按照下列规定确定其初始投资成本：
A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；
C、本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益；
D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。
②除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量；
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定；
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认
①本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。
②本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净
损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：A、本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值；
B、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的；
C、其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。本公司在确定是否对被投资单位构成共同控制时，通常考虑以下情况作为确定基础：
①任何一个投资方均不能单独控制被投资单位的生产经营活动；
②涉及被投资单位基本经营活动的决策需要各投资方一致同意；
③各投资方通过合同或协议的形式任命其中的一个投资方对被投资单位的日常活动进行管理，但其必须在各投资方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
当本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，符合下列条件之一时，视为对其具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②参与被投资单位政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；
③与被投资单位之间发生重要交易，有关交易对被投资单位的日常经营具有重要性；
④向被投资单位派出管理人员；
⑤向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，当长期股权投资存在减值迹象时，则估计其可回收金额，可收回金额低于账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
长期股权投资减值准备一经确认在以后期间均不得转回。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产的确认标准
本公司对能够单独计量和出售、且是为赚取租金或资本增值、或两者兼有而持有的房地产作为投资性房地产核算，本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。
投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：
①与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠计量。
（2）投资性房地产的初始计量
投资性房地产按照实际取得成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括土地开发费、建安成本、应予以资本化的借款费用、支付的其他费用和分摊的间接费用等；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定；与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本。不满足确认条件的在发生时计入当期损益。
（3）投资性房地产的后续计量方法
本公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，会计政策的选择依据为：①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。本公司目前投资性房地产项目主要位
于城市核心区，主要为成熟商业区的商业物业，有活跃的房地产交易市场，可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，采用公允价值对公司投资性房地产进行后续计量具有可操作性。
②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。本公司聘请具有相关资质的中介机构，对本公司投资性房地产参照相同或类似资产的活跃市场交易价格进行价值咨询，以其价值咨询金额作为本公司投资性房地产的公允价值。为保证公司能够持续取得市场交易价格，公司聘请专业的市场调研咨询机构，为公司投资性房地产市场交易信息进行跟踪和定期反馈。公司在各年年末资产负债表日，均需对公司全部投资性房地产公允价值进行价值咨询，在正常市场条件下，相关价值咨询金额一年内有效，各季度末不再进行相应公允价值调整。当市场条件发生重大变化时，公司将及时选定较为接近的基准日，对投资性房地产进行价值咨询，以确定相关投资性房地产的公允价值，并在最近一期定期报告中进行相应调整。公司营销中心、财务中心为投资性房地产公允价值日常信息收集、整理及反馈的职能部门，营销中心通过定期市场调查或委托外部咨询机构调查获取市场数据，作为公允价值的参考及过程跟踪；财务中心汇同营销中心从预算管理、投资性房地产收益动态跟踪等方面从内部对公允价值信息进行复核及信息反馈。
③本公司对投资性房地产的公允价值进行估计时采用的关键假设和主要不确定因素为：以投资性房地产在公开市场上进行交易，且将按现有用途继续使用下去为假设前提；国家宏观经济政策和所在地区社会经济环境、税收政策、信贷利率、汇率等没有发生重大变化；无其它不可抗力及不可预见因素造成对企业重大确定因素的影响。
本公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对其计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）投资性房地产的转换
公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产，将房地产用途转换前的账面价值作为转换后的入账价值：
①投资性房地产开始自用；
②作为存货的房地产，改为出租；
③自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值；
④自用建筑物停止自用，改为出租。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期满时，租赁资产的所有权转移给本公司；
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等
折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：
本公司对固定资产在预计使用年限内按直线法计提折旧。各类固定资产的预计使用年限、
预计净残值率及年折旧率分别为：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|30-35年|5%|2.71%-3.17%|
|机器设备|5-12年|5%|7.92%-19.00%|
|电子设备|5-10年|5%|9.5%-19.00%|
|运输设备|5-10年|5%|9.5%-19.00%|
|装修改造|5年||20.00%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产进行检查，有迹象表明固定资产发生减值的，本公司对固定资产计提减值准备。当固定资产存在减值迹象时，则估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
固定资产减值准备一经确认在以后期间均不得转回。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价，其实际成本包括有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括符合《企业会计准则第17号——借款费用》资本化条件的借款费用。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并于次月起按月计提折旧。待办理了竣工决算手续后再根据实际成本对原结转固定资产入账价值进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，对在建工程进行全面检查，有迹象表明在建工程发生减值的，本公司对在建工程计提减值准备。当在建工程存在减值迹象时，则估计其可收回金额。可收回金额按在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
在建工程减值准备一经确认在以后期间均不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指为资产的购建或者生产所必需的时间在1年以上（含1年）才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或正生产符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化，之后发生的借款费用于发生时根据发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断且中断时间超过3个月的，暂停借款费用资本化，在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。实际利率根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按实际成本入账，即以取得无形资产并使之达到预定用途而发生的全部支出作为无形资产的成本。取得时的实际成本按以下方法确定：
①外购的无形资产，按实际支付的购买价款、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出作为实际成本；购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
②投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值作为实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
③本公司自行开发的无形资产，内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，具有有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前所发生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再调整。
④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》、《企业会计准则第20号——企业合并》的有关规定确定。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
无形资产的使用寿命为有限的，按估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，在使用寿命内按直线法摊销。其使用寿命按下列标准进行估计：
①来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。
②合同或法律没有规定使用寿命的，本公司通过与同行业的情况进行比较、参考历史经验、或聘请相关专家进行论证等方法，综合各方面因素确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|40年|土地使用权证年限|
|商标权|10年|商标使用证有效期|
|软件|5年|预计使用年限|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
不适用。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。对使用期限不确定的无形资产，期末重新复核后仍为不确定的，进行减值测试。
资产负债表日，若有迹象表明无形资产发生减值的，则估计其可收回金额。可收回金额按无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
无形资产减值准备一经确认在以后期间均不得转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
不适用。
（6）内部研究开发项目支出的核算
不适用。
18、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销，如果不能再使以后各期受益，将余额一次计入当期损益。长期待摊费用有明确受益期限或可使用期限的，按受益期限或可使用期限摊销，没有明确受益期或可使用期限的，按5年平均摊销。
开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值（即上下限金额的平均数）确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
20、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付包括以权益结算和以现金结算两种方式。以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
②不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；
②完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关
成本或费用和资本公积；
③在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量；
④本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债；
③在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平；
④本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
与交易相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。房地产销售：在工程已竣工并经有关部门验收合格，签订了销售合同并将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，相关成本能够可靠的计量时确认销售收入的实现。
房地产销售：在工程已竣工并经有关部门验收合格，签订了销售合同并将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，相关成本能够可靠的计量时确认销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
在满足与交易相关的经济利益很可能流入，收入的金额能够可靠地计量时，按合同或协
议规定确认让渡资产使用权收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和利率计算确定。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入实现。
如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入，即在收入金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入实现。
在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
①与合同相关的经济利益很可能流入企业；
②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
提供劳务交易在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
合同完工进度的确认方法：本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
22、政府补助
（1）类型
政府补助是公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本，政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）会计政策
公司能够满足政府补助所附条件及能够收到政府补助时，才能确认政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量，名义金额为1元。
公司取得的与资产相关的政府补助，按照实际收到的金额确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配计入营业外收入；相关资产在使用寿命结束时或结束前被处置，尚未分配的递延收益余额一次转入资产处置当期的损益。
公司取得的与收益相关的政府补助，在日常活动中按照规定的定额标准取得的政府补助，按照应收金额计量；不确定的或者在非日常活动中取得的政府补助，按照实际收到的金额计量。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接记营业外收入；用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入营业外收入。
本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。企业对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，除同时满足投资企业能够控制暂时性差异转回的时间，以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不
会转回两个条件的，应当确认相应的递延所得税负债。
24、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
①符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
A、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
B、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
C、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含75%）以上）；
D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含90%）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含90%）以上）；
E、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
不满足上述条件的，认定经营租赁。
②融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（3）售后租回的会计处理
不适用。
25、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：
①公司已经就处置该非流动资产作出决议；
②已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
③该项转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
26、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
27、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
28、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
√不适用。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售商品或提供劳务的增值额|17%、13%、0%|
|营业税|应税营业额|3%、5%|
|城建税|当期应纳流转税额|7%|
|教育费附加|当期应纳流转税额|3%|
|地方教育费附加|当期应纳流转税额|2%|
||转让房地产所取得的增值额和规定|按超率累进税率30% - 60%、规|
|土地增值税|||
||的税率计征|定的预征率|
|契税|按土地使用权的出让金额计征|3% - 5%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、核定征收|

2、其他说明
本公司云南区域的房地产开发企业根据“云南地方税务局公告2010年第3号”文规定，按相应预征率计缴土地增值税，其中普通住宅预征率为1%、非普通住宅2%、写字楼、营业用房、车库等商品房预征率为3%、单独开发土地使用权转让预征率为4%。
本公司江苏地区的房地产开发企业根据“锡地税函（2009）46号”文规定，按相应预征率计缴土地增值税，其中普通住宅预征率为2%，营业用房预征率为2.5%，别墅为4.5%。
截至本期末，对于尚未满足清算要求的项目，本公司本期仍按上述政策申报及确认土地增值税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实质||||||从母公司所|
||||||||上构||||||有者权益冲|
||||||||成对||||||减子公司少|
|||||||||||||少数股东||
||||||||||||||数股东分担|
||||||||子公|||||||
||子公司|||||期末实际投|司净|持股比|表决权|是否|少数股东权|权益中用|的本期亏损|
|子公司全称||注册地|业务性质|注册资本|经营范围||||比例|合并||于冲减少|超过少数股|
||类型|||||资额|投资|例(%)|||益|||
||||||||||(%)|报表||数股东损|东在该子公|
||||||||的其|||||益的金额|司年初所有|
||||||||他项|||||||
||||||||||||||者权益中所|
||||||||目余||||||享有份额后|
||||||||额||||||的余额|
|昆明百大房地产开发经营有限责任公|全资子公司|昆明市东风西路1号新纪元大酒店|房地产|30,000,000|房地产开发经营|30,000,000.00||100%|100%|是||||
|司昆明百货大楼商业有限公司|控股子公司|16楼昆明市近日公园东风西路99号|商业|25,000,000|商业贸易及物资经销|23,866,169.14||89.25%|89.25%|是|6,178,198.88|||
|昆明百大酒店管理有限公司|全资子公司|昆明市东风西路1号C座10楼|酒店管理|1,000,000|酒店管理|1,000,000.00||100%|100%|是||||
|||昆明经开区云大西路新广丰食品物|||玩具、服装、针纺织|||||||||
|昆明百货大楼家有宝贝商贸有限公司|控股子公司||商业|6,000,000||6,118,537.49||94.50%|94.50%|是|376,460.77|||
|||流中心A1-906-A|||品、百货的销售|||||||||
|||昆明经开区云大西路北侧D6 号地|||企业管理、市场调查|||||||||
|昆明百大集团商业管理有限公司|全资子公司||商业管理|1,000,000||||100%|100%|是||||
|||块写字楼A1-903-B|||研究、企业营销策划|1,341,617.56||||||||
|昆明百货大楼（集团）家电有限公司|控股子公司|昆明市东风西路99号|商业|20,000,000|五金、交电|18,592,821.41||86.50%|86.50%|是|4,041,628.61|||
|昆百大物业管理有限公司|全资子公司|昆明市东风西路99号|物业管理|1,000,000|物业管理|1,000,000.00||100%|100%|是||||
|云南百大物业服务有限公司|全资子公司|昆明市高新开发区海源中路国际花|物业管理|5,000,000|物业管理|4,896,619.06||100%|100%|是||||
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限|控股子公司|园昆明市东风西路1号新纪元广场16|房地产|50,000,000|房地产开发经营|30,000,000.00||60%|60%|是|32,946,602.63|||
|公司||楼昆明市二环西路398号高新科技信||||||||||||
|云南百大新百房地产有限公司|控股子公司||房地产|20,000,000|房地产|10,200,000||51%|51%|是|4,563,163.10|5,236,836.91||
|||息中心主楼||||||||||||
|昆明百货大楼（集团）超市有限公司|全资子公司|昆明市东风西路1号负一楼|商业|10,000,000|国内贸易及物资供销|10,000,000||100%|100%|是||||

注：云南云上四季酒店管理有限公司股权出售
经本公司2014年3月10日召开的第七届董事会第五十一次会议同意，本公司、如家酒店、云上四季三方签署了《股权转让意向书》，就交易各方进行有关股权出让事宜达成了初步意向。并经2014年4月30日召开的第七届董事会第五十五次会议同意，2014年4月30日，本公司及云上四季管理团队共27名自然人作为转让方与受让方如家酒店签署了《关于转让云南云上四季酒店管理有限公司100%股权之股权转让协议》。根据协议约定，自2014年4月30日起，云上四季及其全资子公司上海云上四季酒店管理有限公司、宁夏云上四季酒店管理有限公司、陕西云上四季酒店管理有限公司、江苏云上四季酒店管理有限公司不再列入公司的合并报表范围。截止本报告披露日，本公司收到如家酒店支付的云上四季股转款
10,000万元（含代管理团队收取的股转款1,971.97万元），相关工商变更登记手续已办理完成。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司|
||||||||||||||所有者权|
|||||||||||||少数|益冲减子|
|||||||||||||股东|公司少数|
||||||||实质上|||||||
|||||||||||||权益|股东分担|
||||||||构成对|||||||
|||||||||||||中用|的本期亏|
||||||||子公司||表决权|||||
||子公司||业务性|||期末实际投资||持股比||是否合|少数股东|于冲|损超过少|
|子公司全称||注册地||注册资本|经营范围||净投资||比例|||||
||类型||质|||额||例(%)||并报表|权益|减少|数股东在|
||||||||的其他||(%)|||||
|||||||||||||数股|该子公司|
||||||||项目余|||||||
|||||||||||||东损|年初所有|
||||||||额|||||||
|||||||||||||益的|者权益中|
|||||||||||||金额|所享有份|
||||||||||||||额后的余|
||||||||||||||额|
||全资子|昆明市东风西路 1 号新纪元大酒||||||||||||
|云南百大房地产有限公司|||房地产|40,000,000|房地产开发经营|55,310,467.54||100%|100%|是||||
||公司|店16楼||||||||||||
|昆明创卓商贸有限责任|全资子||||商业贸易及物资|||||||||
|||昆明市民航路99号|商贸|1,000,000||919,958.27||100%|100%|是||||
|公司|公司||||供销|||||||||
||全资子|昆明市经开区云大西路北侧 D6#|||租赁、国内贸易及|||||||||
|昆明新西南商贸有限公司|||商贸|67,000,000||347,272,961.33||100%|100%|是||||
||公司|地块A1-903，A1-906|||物资供销|||||||||
||||旅游服|||||||||||
|昆明野鸭湖旅游服务有限|控股子|昆明市盘龙区双龙乡天生坝水库|||旅游、服务、房地|||||||||
||||务、房地|34,800,000||17,070,811.87||59.93%|59.93%|是|-375,572.82|||
|公司|公司|旁|||产开发经营|||||||||
||||产|||||||||||
|云南百大住宅开发有限|全资子|昆明市高新区洪发小区16栋3单||||||||||||
||||房地产|3,000,000|房地产开发经营|3,000,000.00||100%|100%|是||||
|公司|公司|元101室||||||||||||
||全资子|北京市朝阳区北四环中路8号（运|投资管|||||||||||
|北京百大投资有限公司||||50,000,000|投资管理及咨询|52,655,784.32||100%|100%|是||||
||公司|动员餐厅）|理|||||||||||

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有|
||||||||实质上|||||少数股|者权益冲减子|
||||||||构成对|||||东权益|公司少数股东|
|||||||期末实际|子公司|持股比|表决权|是否合|少数股|中用于|分担的本期亏|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围||净投资||比例|||冲减少|损超过少数股|
|||||||投资额||例(%)||并报表|东权益|||
||||||||的其他||(%)|||数股东|东在该子公司|
||||||||项目余|||||损益的|年初所有者权|
||||||||额|||||金额|益中所享有份|
||||||||||||||额后的余额|
||||||商业贸易及物|||||||||
|昆明百货大楼|全资子公司|昆明市东风西路1号|商业|53,362,000||15,543,051.09||100%|100%|是||||
||||||资经销|||||||||

注1、江苏百大实业发展有限公司股权出售
经公司2013年12月30日召开的第七届董事会第五十次会议同意，本公司、天安伟业与受让方江苏金洋于2013年12月30日签订了《股权转让协议》，就出售江苏百大股权相关事宜进行了约定。并经本公司2014年4月25日召开的第七届董事会第五十四次会议同意，本公司、天安伟业、江苏金洋、无锡紫英于2014年4月25日就本次股权转让事项签订《股权转让协议之转让及补充协议》。自2014年6月30日起，苏百大不再列入公司的合并报表范围。截止本报告披露日，本公司收到无锡紫英支付的江苏百大股转款37,558.08万元，相关工商变更登记手续已办理完成。
注2、昆明菱泰酒店管理有限公司股权出售
根据本公司及云上四季管理团队共27名自然人与如家酒店签署的《关于转让云南云上四季酒店管理有限公司100%股权之股权转让协议》，本公司及云上四季管理团队将所持云上四季100%股权转让给如家酒店，云南四季的全资子公司昆明菱泰酒店管理有限公司100%股权随之转
让，自2014年4月30日起，昆明菱泰酒店管理有限公司不再纳入合并报表范围。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□适用√不适用
3、合并范围发生变更的说明
（1）云南云上四季酒店管理有限公司股权出售
经本公司2014年3月10日召开的第七届董事会第五十一次会议同意，本公司、如家酒店、云上四季三方签署了《股权转让意向书》，就交易各方进行有关股权出让事宜达成了初步意向。并经2014年4月30日召开的第七届董事会第五十五次会议同意，2014年4月30日，本公司及云上四季管理团队共27名自然人作为转让方与受让方如家酒店签署了《关于转让云南云上四季酒店管理有限公司100%股权之股权转让协议》。根据协议约定，自2014年4月 30日起，云上四季不再列入公司的合并报表范围，合并范围相应减少云南云上四季酒店管理有限公司、上海云上四季酒店管理有限公司、宁夏云上四季酒店管理有限公司、陕西云上四季酒店管理有限公司、江苏云上四季酒店管理有限公司、昆明菱泰酒店管理有限公司6家子公司。截止本报告披露日，本公司收到如家酒店支付的云上四季股转款10,000万元（含代管理团队收取的股转款 1,971.97万元），相关工商变更登记手续已办理完成。
（2）江苏百大实业发展有限公司股权出售
经公司2013年12月30日召开的第七届董事会第五十次会议同意，本公司、天安伟业与受让方江苏金洋于2013年12月30日签订了《股权转让协议》，就出售江苏百大股权相关事宜进行了约定。并经本公司2014年4月25日召开的第七届董事会第五十四次会议同意，本公司、天安伟业、江苏金洋、无锡紫英于2014年4月25日就本次股权转让事项签订《股权转让协议之转让及补充协议》。自2014年6月30日起，苏百大不再列入公司的合并报表范围。
截止本报告披露日，本公司收到无锡紫英支付的江苏百大股转款37,558.08万元，相关工商变更登记手续已办理完成。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
√不适用
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|
|云南云上四季酒店管理有限公司|72,121,117.32|-2,027,469.13|
|上海云上四季酒店管理有限公司|-10,100,050.27|-2,160,792.88|
|宁夏云上四季酒店管理有限公司|-3,618,538.88|-587,931.98|
|陕西云上四季酒店管理有限公司|1,829,163.22|-373,791.61|
|江苏云上四季酒店管理有限公司|-895,038.98|-1,951,834.36|
|昆明菱泰酒店管理有限公司|7,137,720.86|825,699.99|
|江苏百大实业发展有限公司|322,656,218.90|-3,435,290.03|

5、报告期内发生的同一控制下企业合并
□适用√不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
□适用√不适用
9、本报告期发生的吸收合并
□适用√不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
□适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|3,975,746.64|--|--|7,168,366.41|
|人民币|--|--|3,975,746.64|--|--|7,168,366.41|
|银行存款：|--|--|370,488,469.25|--|--|262,873,100.64|
|人民币|--|--|370,488,469.25|--|--|262,873,100.64|
|其他货币资金：|--|--|59,723,063.81|--|--|86,986,658.90|
|人民币|--|--|59,723,063.81|--|--|86,986,658.90|
|合计|--|--|434,187,279.70|--|--|357,028,125.95|

使用受限的货币资金按明细列示如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|其他货币资金|59,692,476.85|86,956,071.94|
|银行存款|32,543,430.57|28,312,116.34|
|合 计|92,235,907.42|115,268,188.28|

注：使用受限的货币资金为保证金性质的存款，在履约期间使用权受到限制。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|239,844.00|1,559,660.00|
|合计|239,844.00|1,559,660.00|

（2）期末已质押的应收票据情况
□适用√不适用
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
□适用√不适用
说明：期末数较期初数减少84.62%，主要是本期末收取的银行承兑汇票减少。
3、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|保证金存款利息|594,000.00||594,000.00||
|合计|594,000.00||594,000.00||

（2）逾期利息
□适用√不适用
（3）应收利息的说明
说明：期初的应收利息为用于银行承兑汇票保证金的定期存款，由此产生的存款利息，本期期末无此事项。
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提|||||||||
|坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析组合|60,015,738.98|100%|10,050,802.04|100%|41,832,939.12|100%|7,931,541.54|100%|
|组合小计|60,015,738.98|100%|10,050,802.04|100%|41,832,939.12|100%|7,931,541.54|100%|
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
|计提坏账准备的应收账款|||||||||
|合计|60,015,738.98|--|10,050,802.04|--|41,832,939.12|--|7,931,541.54|--|

应收账款种类的说明：
应收账款余额单项金额超过100万元的，确定为单项金额重大的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|30,977,535.56|51.62%|1,548,876.72|34,724,435.71|83.01%|1,736,221.79|
|1至2年|21,938,909.00|36.56%|2,193,890.90|44,234.00|0.11%|4,423.40|
|2至3年|35,325.00|0.06%|7,065.00|1,090,300.00|2.61%|218,060.00|
|3年以上|7,063,969.42|11.77%|6,300,969.42|5,973,969.41|14.27%|5,972,836.35|
|3至4年|1,090,000.00|1.82%|327,000.00||||
|4至5年||||2,266.13||1,133.07|
|5年以上|5,973,969.42|9.94%|5,973,969.42|5,971,703.28|14.27%|5,971,703.28|
|合计|60,015,738.98|--|10,050,802.04|41,832,939.12|--|7,931,541.54|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□适用√不适用
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
□适用√不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况□适用√不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单位名称||与本公司关系||金额||年限|占应收账款总额的比例||
|购房客户自然人1|非关联方||1,090,000.00||3-4年||1.82|%|
|购房客户自然人2|非关联方||1,000,000.00||1-2年||1.67|%|
|购房客户自然人3|非关联方||940,000.00||1-2年||1.57|%|
|购房客户自然人4|非关联方||550,000.00||1-2年||0.92|%|
|昭通市浩茫电器有限公司|非关联方||523,465.00||1年以内||0.87|%|
||||4,103,465.00||||6.85|%|
|合计|||||||||

（6）应收关联方账款情况
□适用√不适用
（7）终止确认的应收款项情况
□适用√不适用
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
说明：应收账款期末数较期初增加47.38%，主要原因为：主要是应收房款增加。
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提坏|||||||||
||501,359,598.47|84.41%|||372,391,440.00|77.44%|||
|账准备的其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析组合|92,606,004.27|15.59 %|73,928,267.97|15.59 %|108,475,388.04|22.56%|75,356,346.64|100%|
|组合小计|92,606,004.27|15.59 %|73,928,267.97|15.59 %|108,475,388.04|22.56%|75,356,346.64|100%|
|单项金额虽不重大但单项计|||||||||
|提坏账准备的其他应收款|||||||||
|合计|593,965,602.74|--|73,928,267.97|--|480,866,828.04|--|75,356,346.64||

其他应收款余额单项金额超过100万元的，确定为单项金额重大的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|盘龙区国有资产经营投资公司-1826|324,222,807.00|||项目开发合作款及土地定金，预计可收回|
|盘龙区国有资产经营投资公司-赛诺|117,476,000.00|||项目开发合作款，预计可收回|
|上海如家酒店管理有限公司|15,602,711.47|||股权转让款，预计可收回|
|无锡紫英投资管理有限公司|37,558,080.00|||股权转让款，预计可收回|
|云上四季酒店管理有限公司|6,500,000.00|||往来款，于2014年7月已收回|
|合计|501,359,598.47||--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|10,045,911.72|10.85%|502,295.55|21,051,655.94|19.4%|1,052,582.80|
|1至2年|7,294,114.55|7.88%|729,411.46|7,038,014.09|6.49%|703,801.41|
|2至3年|947,687.37|1.02%|189,537.49|5,378,431.22|4.96%|1,075,686.25|
|3年以上|74,318,290.63|80.25%|72,507,023.47|75,007,286.79|69.15%|72,524,276.18|
|3至4年|1,734,280.57|1.87%|520,284.18|3,068,622.79|2.83%|920,586.84|
|4至5年|1,194,541.55|1.29%|597,270.78|669,949.34|0.62%|334,974.68|
|5年以上|71,389,468.51|77.09%|71,389,468.51|71,268,714.66|65.7%|71,268,714.66|
|合计|92,606,004.27|--|73,928,267.97|108,475,388.04|--|75,356,346.64|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□适用√不适用
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提。
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|盘龙区国有资产经营投资公司-1826|324,222,807.00|||项目开发合作款及土地定金，预计可收回|
|盘龙区国有资产经营投资公司-赛诺|117,476,000.00|||项目开发合作款，预计可收回|
|上海如家酒店管理有限公司|15,602,711.47|||股权转让款，预计可收回|
|无锡紫英投资管理有限公司|37,558,080.00|||股权转让款，预计可收回|
|云上四季酒店管理有限公司|6,500,000.00|||往来款，于2014年7月已收回|
|合计|501,359,598.47||--|--|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：本公司无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况□适用√不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||单位名称||金额||款项的性质或内容||占其他应收款总额的比例|
||盘龙区国有资产经营投资公司||441,698,807.00|项目合作款|||74.36%|
||昆明新思想科技发展公司||18,222,076.50||往来款||3.07%|
|云南策裕有限公司||15,978,810.31|||往来款||2.69%|
|昆百大典当公司||6,034,974.19|||往来款||1.02%|
|兴新咨询公司||5,689,223.00|||往来款||0.96%|
||合并|487,623,891.00||||82.10%||

支付盘龙区国有资产经营投资公司项目合作款的说明：
①赛诺药厂“退二进三”土地一级整理项目。根据本公司的控股子公司野鸭湖地产与昆明市土地矿产储备中心（以下简称“土储中心”）、盘龙区人民政府、盘龙区国有资产经营投资公司(以下简称“盘国投”)签订的《土地一级开发整理委托合同》，由土储中心委托盘国投实施云南大华工贸有限公司赛诺药厂“退二进三”土地一级整理项目，经盘龙区人民政府按照昆政发（2010）69号等相关文件规定和程序，引入野鸭湖地产作为社会投资人参与该项目，本期无项目合作款支付，截止期末累计支付项目合作款117,476,000.00元。
②野鸭湖旅游小镇项目。根据2009年11月本公司的控股子公司野鸭湖地产与盘国投签订的《野鸭湖旅游小镇项目融资协议书》的约定，本期支付项目合作款69,307,367.00元，截止期末累计支付项目合作款324,222,807.00元。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|盘龙区国有资产经营投资公司|非关联方|69,307,367.00|1年以内|11.67%|
|盘龙区国有资产经营投资公司|非关联方|70,831,440.00|1-2年|11.93%|
|盘龙区国有资产经营投资公司|非关联方|58,536,000.00|2-3年|9.86%|
|盘龙区国有资产经营投资公司|非关联方|101,024,000.00|3-4年|17.01%|
|盘龙区国有资产经营投资公司|非关联方|2,000,000.00|4-5年|0.34%|
|盘龙区国有资产经营投资公司|非关联方|140,000,000.00|5年以上|23.57%|
|昆明新思想科技发展公司|非关联方|18,222,076.50|5年以上|3.07%|
|云南策裕有限公司|非关联方|15,978,810.31|5年以上|2.69%|
|昆百大典当公司|非关联方|6,034,974.19|5年以上|1.02%|
|兴新咨询公司|非关联方|5,689,223.00|5年以上|0.96%|
|合计|--|487,623,891.00|--|82.12%|

（7）其他应收关联方账款情况
□适用√不适用
（8）终止确认的其他应收款项情况
□适用√不适用
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额□适用√不适用
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用√不适用
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|57,180,420.01|97.85%|61,160,770.33|96.17%|
|1至2年|872,566.41|1.49%|2,064,537.74|3.25%|
|2至3年|356,444.37|0.61%|364,474.99|0.57%|
|3年以上|26,866.62|0.05%|5,181.40|0.01%|
|合计|58,436,297.41|--|63,594,964.46|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|昆明高新技术产业开发区住建局|非关联方|10,645,483.73|2 014年5月5日|尚未结算|
|昆明美菱电器营销有限公司|非关联方|5,124,745.04|2 014年6月9日|尚未结算|
|北京信融君悦房地产顾问有限公司|非关联方|4,979,700.00|2 014年4月28日|尚未结算|
|昆明高新技术开发区综合行政执法大队|非关联方|4,835,442.00|2 014年1月22日|尚未结算|
|云南理想装饰设计工程有限责任公司|非关联方|3,070,109.05|2 013年12月20日|尚未结算|
|合计|--|28,655,479.82|--|--|

（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况□适用√不适用
7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|448,293.66||448,293.66|446,668.60||446,668.60|
|在产品|||||||
|库存商品|60,165,133.70|4,757,526.38|55,407,607.32|65,058,963.39|4,711,027.73|60,347,935.66|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|开发产品及成本|1,323,111,942.31|166,858.94|1,322,945,083.37|1,818,007,126.20|166,858.94|1,817,840,267.26|
|合 计|1,383,725,369.67|4,924,385.32|1,378,800,984.35|1,883,512,758.19|4,877,886.67|1,878,634,871.52|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料||||||
|在产品||||||
|库存商品|4,711,027.73|154,905.48|108,406.83||4,757,526.38|
|周转材料||||||
|消耗性生物资产||||||
|开发产品及成本|166,858.94||||166,858.94|
|合 计|4,877,886.67|154,905.48|108,406.83||4,924,385.32|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
||||本期转回金额占该项存货期末|
|项目|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因||
||||余额的比例|
|原材料||||
|库存商品|可变现净值低于账面价值|可变现净值低于账面价值|0.18%|
|在产品||||
|周转材料||||
|消耗性生物资产||||

存货的说明:
A、开发成本明细
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|开工时间|预计竣工时间|预计总投资|期初数|期末数|
|悦水园1期（样板房）234期||||362,073,924.09||
|悦尚西城|2013年9月|2014年12月、2015年12月|103,000.00万元|354,446,898.70|435,205,554.63|
|野鸭湖项目GH区|2010年6月|2015年12月|28,000.00万元|279,543,732.51|279,543,732.51|
|野鸭湖后续项目|注1|注1|注1|10,332,312.00|10,841,687.51|
|合 计||||1,006,396,867.30|725,590,974.65|

注1、野鸭湖后续项目属于为野鸭湖旅游小镇项目直接支付的征地相关补偿款等支出，目
前该项目尚处于土地一级开发整理阶段，预计开工时间、预计竣工时间及项目总投资待定。
B、开发产品明细
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|竣工时间|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|百大春城|2007年5月、2008年12月、2009年9月、2011年12月、2010年6月|21,583,623.24||21,583,623.24||
|悦水园1期（A、B、C组团）|2011年11月|34,890,668.37||34,890,668.37||
|悦水园1期(样板房)|2013年10月|42,382,664.09||42,382,664.09||
|博园世家车位|2005年末|2,024,270.12|||2,024,270.12|
|国际花园车库|2005年末|1,484,961.20|||1,484,961.20|
|野鸭湖项目(AB、C、D、E、F区)|2006年12月、2007年12月、2008年4月、2009年12月|96,475,247.28||7,897,611.37|88,577,635.91|
|白龙潭住宅区项目|2012年12月|81,325,867.89||3,313,391.79|78,012,476.10|
|新都会商业区项目|2013年12月|531,105,285.14||104,021,332.38|427,083,952.76|
|豆腐营小区||611,745.00|||611,745.00|
|南坝小区||203,078.15|||203,078.15|
|小计||812,087,410.48||214,089,291.24|597,998,119.24|
|内部交易未实现利润抵消||477,151.58|||477,151.58|
|合 计||811,610,258.90||214,089,291.24|597,520,967.66|

C、存货抵押担保情况说明
本公司的控股子公司野鸭湖房地产以其持有的座落于呈贡区吴家营片区（土地使用权证：呈国用（2009）第0312号，使用权面积：30,615.28平方米）土地使用权为抵押物，为其向农业银行昆明护国支行 19,000.00万元借款中的7,000.00万元提供抵押担保。合同借款期限自2012年7月30日至2015年1月15日，借款期末余额16,000.00万元在“一年内到期的非流动负债”列报。与抵押业务相关的存货期初账面价值14,197,102.78元，期末账面价值 14,197,102.78元。
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本企业持|本企业在被投||||||
|被投资单位名称|股比例|资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|本期净利润|
||(%)|比例(%)||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|昆明吴井房地产||||||||
||49%|49%|279,661,152.94|84,257,428.54|195,403,724.40|2,200,882.00|8,421,896.58|
|开发有限公司||||||||
|昆明经百实业有||||||||
||49%|49%|1,232,989,817.60|1,010,501,995.82|222,487,821.78|21,943,569.42|14,205,235.83|
|限公司||||||||

9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|||||||在被投资||||||
||||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
||||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||
|昆明吴井房地产开发有限公司|权益法|84,758,442.55|91,504,201.71|4,126,729.32|95,630,931.03|49%|49%|||||
|昆明经百实业有限公司|权益法|88,200,000.00|102,058,467.12|6,960,565.56|109,019,032.68|49%|49%|||||
|华邦物业管理有限公司|成本法|7,201,699.63|7,201,699.63|6,960,565.56|7,201,699.63|19.02%|19.02%|||||
|昆明住宅置业担保有限责任公司|成本法|4,000,000.00|4,000,000.00||4,000,000.00|20%|20%|||||
|昆明市一商边贸有限责任总公司|成本法|40,000.00|40,000.00|6,960,565.56|40,000.00||||40,000.00|||
|昆明人才培训中心|成本法|30,000.00|30,000.00|6,960,565.56|30,000.00||||30,000.00|||
|天津华联商厦|成本法|36,000.00|36,000.00|6,960,565.56|36,000.00|||||||
|中国商业股份制企业经联会|成本法|50,000.00|50,000.00||50,000.00|||||||
|江苏炎黄在线物流股份有限公司|成本法|50,000.00|50,000.00||50,000.00|||||||
|上海永生金笔厂|成本法|4,320.00|4,320.00||4,320.00|||||||
|合计|--|184,370,462.18|204,974,688.46|11,087,294.88|216,061,983.34|--|--|--|70,000.00|||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
□适用√不适用
长期股权投资的说明：
昆明吴井房地产开发有限公司增减变动数为按公允价值调整后的报表确认数。
10、投资性房地产
（1）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
|项目|期初公允价值||自用房地||||期末公允价值|
|||||公允价值变||转为自用||
|||购置|产或存货|动损益|处置|房地产||
||||转入|||||
|1．成本合计|699,364,755.94||||||699,364,755.94|
|（1）房屋、建筑物|699,364,755.94||||||699,364,755.94|
|（2）土地使用权||||||||
|（3）其他||||||||
|2．公允价值变动合计|716,786,644.06||||||716,786,644.06|
|（1）房屋、建筑物|716,786,644.06||||||716,786,644.06|
|（2）土地使用权||||||||
|（3）其他||||||||
|3．投资性房地产账面价值合计|1,416,151,400.00||||||1 ,416,151,400.00|
|（1）房屋、建筑物|1,416,151,400.00||||||1 ,416,151,400.00|
|（2）土地使用权||||||||
|（3）其他||||||||

（2）投资性房地产的说明
本公司的全资子公司创卓商贸以其持有的昆明走廊部分未出租资产（在“固定资产”列报）及部分已出租资产（在“投资性房地产”列报）为抵押物，为本公司向华夏银行大观支行贷款8,000.00万元中的2,200.00万元提供抵押担保，借款期限自2013年9月18日至2014年7月18日。与抵押业务相关的投资性房地产期初账面价值5,493,700.00元，期末账面价值5,493,700.00元。
本公司以用于出租的百大新天地房产作为抵押物向民生银行昆明分行取得长期借款30,000.00万元提供抵押担保，合同借款期间为2011年2月23日至2021年2月23日。按照合同约定每半年等额还本一次，按季付息，合同年利率为拾年贷款基准利率上浮20%，如遇中国人民银行调整基准利率，则合同贷款利率自动在新的基准利率基础上上浮20%。截止期末，上述借款余额为23,900.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为2,600.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报，21,300.00万元在“长期借款”列报。与抵押业务相关的投资性房地产期初账面价值655,606,100.00元，期末账面价值655,606,100.00元。
本公司以新纪元广场地下负1-地上4层自留商场部分的房屋、凉亭仓库房屋及土地为抵押物，为本公司的控股子公司商业公司和家电公司向建设银行昆明正义路支行分别取得借款6,000.00万元提供抵押担保，借款期限分别为2014年1月2日至2015年1月1日和2014年1月3日至2015年1月1日，借款利率均为6%。与抵押业务相关的投资性房地产期初账面价值61,094,900.00元，期末账面价值61,094,900.00元。
本公司的全资子公司昆明新西南商贸以其拥有的位于昆明市人民中路17号、青年路398号-2
层至7层房产及对应土地作为抵押物，并由本公司提供担保，与华夏银行昆明大观支行签订固定
资产借款合同，分别取得借款15,500.00万元、34,500.00万元，期限2013年6月21日至2023年6
月21日、2013年11月26日至2023年11月26日，借款利率按照同期同档次基准利率基础上浮30%，利率调整以季度为一个周期。截止期末，上述借款余额为47,870.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为2,530.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报，45,340.00万元在“长期借款”列报。与抵押业务相关的投资性房地产期初账面价值643,476,000.00元，期末账面价值643,476,000.00元。
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|458,318,894.07|7,305,536.52||28,824,621.37|436,799,809.22|
|其中：房屋及建筑物|338,018,037.60|||38,000.00|337,980,037.60|
|机器设备|29,190,996.20|5,049,551.47||20,778,733.32|13,461,814.35|
|运输工具|12,486,009.15|39,362.00||2,053,961.20|10,471,409.95|
|办公及电子设备|22,490,388.50|2,079,212.54||5,178,236.85|19,391,364.19|
|装修改造|56,133,462.62|137,410.51||775,690.00|55,495,183.13|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|198,316,720.80||9,653,869.36|16,381,881.26|191,588,708.90|
|其中：房屋及建筑物|106,498,139.12||5,510,246.88|31,040.00|111,977,346.00|
|机器设备|16,305,339.41||1,839,061.36|10,426,080.02|7,718,320.75|
|运输工具|9,131,595.03||503,541.57|1,776,034.26|7,859,102.34|
|办公及电子设备|17,539,255.36||822,519.03|3,373,036.98|14,988,737.41|
|装修改造|48,842,391.88||978,500.52|775,690.00|49,045,202.40|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|260,002,173.27|--|||245,211,100.32|
|其中：房屋及建筑物|231,519,898.48|--|||226,002,691.60|
|机器设备|12,885,656.79|--|||5,743,493.60|
|运输工具|3,354,414.12|--|||2,612,307.61|
|办公及电子设备|4,951,133.14|--|||4,402,626.78|
|装修改造|7,291,070.74|--|||6,449,980.73|
|四、减值准备合计||--||||
|其中：房屋及建筑物||--||||
|机器设备||--||||
|运输工具||--||||
|办公及电子设备||--||||
|装修改造||--||||
|五、固定资产账面价值合计|260,002,173.27|--|||245,211,100.32|
|其中：房屋及建筑物|231,519,898.48|--|||226,002,691.60|
|机器设备|12,885,656.79|--|||5,743,493.60|
|运输工具|3,354,414.12|--|||2,612,307.61|
|办公及电子设备|4,951,133.14|--|||4,402,626.78|
|装修改造|7,291,070.74|--|||6,449,980.73|

本期折旧额9,653,869.36元；本期由在建工程转入固定资产原价为1,468,108.00元，本期减少主要是受苏百大及云上四季股权出售，本期不纳入合并范围影响。
（2）暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□适用√不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
□适用√不适用
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|昆明走廊地下停车场未出租房屋及建筑|||
|物账面价值9,750,505.54元，相关房屋|地下人防配套，办证有政策性障碍。|尽力推进|
|的房产证及土地使用权证尚未办妥|||

固定资产说明
本公司以昆明新纪元广场19层—28层（新纪元大酒店）合计面积16,731.50平方米的房产为抵押，向民生银行昆明分行取得长期借款 17,000.00万元。合同借款期间为 2010年 5月 26日至2020年5月26日，借款按双方约定的还本计划分10年在每年内按季等额还本，按月付息，利率适用拾年贷款基准利率上浮20%，如遇中国人民银行调整基准利率，自调整日之后的第一个结息日的次日起适用。同时约定，新纪元大酒店在该行开立收入监管账户并将所有收入及时回流监管账户并监管支出。截止期末，上述借款余额为 11,200.00万元，其中于 2015年6月30日前到期的借款为1,600.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报、9,600.00万元在“长期借款”列报。与抵押业务相关的固定资产期初账面价值66,635,544.67元，期末账面价值65,092,491.24元。
本公司以新纪元停车楼3、4层、10-11层及对应土地、本公司的全资子公司创卓商贸以其持有的昆明走廊负一层部分未出租资产及部分已出租资产（抵押担保金额6,124.77万元）、本公司联营企业昆明吴井房地产开发有限公司以其持有的吴井路百大城市理想花园二期18幢-1
层S101号、S102号为抵押物（抵押担保金额3,268.71万元）），与华夏银行大观支行签订金额
为26,000.00万元的《最高额融资合同》，为本公司向华夏银行大观支行借款提供抵押担保。
截止报告期末，本公司在该最高额融资合同项下共借款余额为17,000.00万元，其中：8,000.00万元借款期限自2013年9月18日至2014年7月18日，借款利率为7.26%，如果中国人民银行对贷款基准利率进行调整，则本合同项下贷款利率按调整后的同期基准利率上浮20%确定；
5,000.00万元借款期限自2014年3月26日至2015年3月26日，借款利率为8%；4,000.00万元借款2014年6月26日至2015年6月26日，借款利率为8%。本公司与抵押业务相关的固定资产期初账面价值19,766,663.88元，期末账面价值19,286,312.29元。创卓商贸与抵押业务相关的固定资产期初账面价值5,236,842.78元，期末账面价值5,144,073.05元。截止本报告日，上述8,000.00万元借款已到期归还。
本公司以新纪元广场地下1-2层及新纪元广场停车楼7-9层房产、本公司的控股子公司野鸭湖房地产以其持有的座落于呈贡县吴家营片区（土地使用权证：呈国用（2009）第0312号，使用权面积：30,615.28平方米）的土地使用权为抵押物，为本公司的控股子公司野鸭湖房地产向农业银行昆明护国支行取得长期借款19,000.00万元提供抵押担保。合同借款期间为2012年7月30日至2015年1月15日，借款利率按照同期同档次基准利率基础上浮20%，浮动利率调整以壹拾贰个月为一个周期。截止期末，上述借款期末余额为16,000.00万元在“一年内到期的非流动负债”列报。与抵押业务相关的固定资产期初账面价值21,531,522.49元，期末账面价值21,022,817.38元。
本公司以新纪元广场停车楼5层（新纪元广场停车场）的房产及对应土地为抵押物，为本公司向中信银行昆明分行借款 5,000.00万元提供抵押担保，借款期限为 2013年 12月 6日至 2014年 12月 6日，借款利率以实际提款日的人民银行同期同档次贷款基准利率上浮30%。与抵押业务相关的固定资产期初账面价值5,272,377.26元，期末账面价值5,145,491.46元。
本公司以新纪元广场停车楼6层的房产及对应土地作抵押物，为本公司的原控股子公司云南云上四季公司向中信银行昆明东风东路支行借款 4,300.00万元提供抵押担保，借款期限自 2013年12月6日至2014年12月6日，贷款利率为实际提款日的中国人民银行同期同档次贷款基准利率上浮30%。与抵押业务相关的固定资产期初账面价值5,272,377.26元，期末账面价值 5,144,073.05元。本期，本公司所持云南云上四季公司股权完成转让，上述借款已于 2014年7月1日归还，并解除相应抵押。
本公司的全资子公司昆明新西南商贸有限公司以其拥有的位于昆明市人民中路17号、青年路398号-2层至7层房产及对应土地作为抵押物，并由本公司提供担保，与华夏银行昆明大观支行签订固定资产借款合同，分别取得借款15,500.00万元、34,500.00万元，期限2013年6月21日至2023年6月21日、2013年11月26日至2023年11月26日，借款利率按照同
期同档次基准利率基础上浮30%，利率调整以季度为一个周期。截止期末，上述借款余额为47,870.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为2,530.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报，45,340.00万元在“长期借款”列报。与抵押业务相关的固定资产期初账面价值17,902,554.86元，期末账面价值17,628,001.22元。
本公司以新纪元广场7层、18层（新纪元大酒店）的房产及对应土地为抵押物，为本公司的控股子公司昆明百货大楼商业有限公司向昆明市农村信用合作社联合社借款 4,500.00万元提供抵押担保，借款期限为2014年1月6日至2015年1月5日，借款利率以实际提款日的人民银行同期同档次贷款基准利率上浮10%。与抵押业务相关的固定资产期初账面价值14,776,040.15元，期末账面价值14,425,113.54元。
本公司以新纪元广场地下负1-地上4层自留商场部分的房屋、凉亭仓库房屋及土地为抵押物，为本公司的控股子公司商业公司和家电公司向建设银行昆明正义路支行分别取得借款 6,000.00万元提供抵押担保，借款期限分别为 2014年 1月 2日至 2015年 1月 1日和 2014年1月3日至2015年1月1日，借款利率均为6%。与抵押业务相关的固定资产期初账面价值1,674,457.55元，期末账面价值1,619,886.89元。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|新纪元升星改造|3,042,481.20||3,042,481.20|2,385,000.00||2,385,000.00|
|云上四季酒店装修||||11,150,224.50||11,150,224.50|
|野鸭湖旅游会议室改造|1,257,565.00||1,257,565.00||||
|合计|4,300,046.20||4,300,046.20|13,535,224.50||13,535,224.50|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||利息资|其中：本期||||
|||||||工程投入占|工程|||本期利息|资金||
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|||本化累|利息资本化|||期末数|
|||||||预算比例|进度|||资本化率|来源||
|||||||||计金额|金额||||
|云上四季酒店装|||||||||||||
||85,649,730.00|11,150,224.50|17,272,941.55|1,468,108.00|26,955,058.05||||||||
|修改造工程|||||||||||||
|新纪元升星改造||||||||||||3,042,481.20|
|||2,385,000.00|657,481.20||||||||||
|工程|||||||||||||
|野鸭湖旅游会议||||||||||||1,257,565.00|
||||1,257,565.00||||||||||
|室改造|||||||||||||
|合计|85,649,730.00|13,535,224.50|19,187,987.75|1,468,108.00|26,955,058.05|--|--|||--|--|4,300,046.20|

在建工程项目变动情况的说明
其他减少26,955,058.05元，原因为本期本公司出售控股子公司云南云上四季酒店管理公司，自2014年4月30日起不纳入合并范围所致。
（3）在建工程减值准备
本公司在建工程不存在减值情况。
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|7,617,005.66|532,178.38|1,294,650.14|6,854,533.90|
|1、土地使用权|4,996,601.82|||4,996,601.82|
|2、软件|2,555,070.48|532,178.38|1,294,650.14|1,792,598.72|
|3、商标权|65,333.36|||65,333.36|
|二、累计摊销合计|3,179,246.72|253,724.17|1,102,986.67|2,329,984.22|
|1、土地使用权|1,042,484.82|70,285.02||1,112,769.84|
|2、软件|2,087,762.14|179,939.17|1,102,986.67|1,164,714.64|
|3、商标权|48,999.76|3,499.98||52,499.74|
|三、无形资产账面净值合计|4,437,758.94|||4,524,549.68|
|1、土地使用权|3,954,117.00|||3,883,831.98|
|2、软件|467,308.34|||627,884.08|
|3、商标权|16,333.60|||12,833.62|
|四、减值准备合计|||||
|1、土地使用权|||||
|2、软件|||||
|3、商标权|||||
|无形资产账面价值合计|4,437,758.94|||4,524,549.68|
|1、土地使用权|3,954,117.00|||3,883,831.98|
|2、软件|467,308.34|||627,884.08|
|3、商标权|16,333.60|||12,833.62|

无形资产说明
本公司以新纪元广场地下负1-地上4层自留商场部分的房屋、凉亭仓库房屋及土地为抵押物，为本公司的控股子公司商业公司和家电公司向建设银行昆明正义路支行分别取得借款 6,000.00万元提供抵押担保，借款期限分别为 2014年 1月 2日至 2015年 1月 1日和 2014年1月3日至2015年1月1日，借款利率均为6%。与抵押业务相关的无形资产期初账面价值883,837.50元，期末账面价值859,950.00元。
无形资产本期摊销额253,724.17元。本期减少数系本公司本期出售控股子公司江苏百大实业发展有限公司及云南云上四季酒店管理有限公司股权，其相应资产及负债自股权转让日
不再纳入合并范围所致。
14、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|对昆明百货大楼实现非同一控制企业合并|2,631,860.70|||2,631,860.70||
|合计|2,631,860.70|||2,631,860.70||

本公司2008年度对昆明百货大楼实现非同一控制企业合并，在合并日被合并企业可辨认资产公允价值与账面价值之间的差额产生的递延所得税负债，记入商誉。期末经减值测试，未发生商誉减值。
15、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||其他减少的|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数||
|||||||原因|
|租入固定资产装修支出|124,159,993.35|18,389,915.70|8,607,640.30|116,260,732.93|17,681,535.82|处置子公司|
|物业使用权转让费|2,427,776.81||143,338.23|2,284,438.58||处置子公司|
|工程改造|168,994.82||18,777.18|-|150,217.64||
|合 计|126,756,764.98|18,389,915.70|8,769,755.71|118,545,171.51|17,831,753.46|--|

长期待摊费用的说明
长期待摊费用期末较期初减少85.93%，主要系本公司本期出售控股子公司云南云上四季酒店管理公司和江苏百大实业发展有限公司股权，其相应资产及负债自股权转让日不再纳入合并范围所致。
16、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|1,403,642.00|1,457,649.85|
|开办费|||
|可抵扣亏损|2,256,744.42|4,498,238.85|
|房地产预售产生的预征企业所得税净额|2,538,479.86|33,861,432.71|
|内部交易递延所得税影响|119,287.89|119,287.89|
|长期待摊费用摊销影响||1,376,311.82|
|应付职工薪酬|124,700.64|148,603.91|
|存货税务成本与财务成本差异||3,575,105.99|
|其他|556,618.43|556,618.43|
|小计|6,999,473.24|45,593,249.45|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债：|||
|交易性金融工具、衍生金融工具的估值|||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|||
|投资性房地产公允价值与计税基础差异|257,314,736.53|255,763,274.84|
|非同一控制下企业合并公允价值与计税基础差异|1,459,628.93|1,554,674.75|
|固定资产账面价值与计税基础差异|2,996,943.19|3,046,343.35|
|小计|261,771,308.65|260,364,292.94|

单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|||
|可抵扣亏损|29,304,652.91|27,025,765.97|
|减值准备影响|21,419,470.33|21,197,197.86|
|房地产预售产生的预征企业所得税净额|||
|应付职工薪酬|1,765,297.71|38,039.85|
|合计|52,489,420.95|48,261,003.68|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2013|5,106,491.29|5,106,491.29||
|2014|7,104,413.73|7,104,413.73||
|2015|9,220,799.00|9,220,799.00||
|2016|29,561,345.99|29,561,345.99||
|2017|44,824,305.28|44,824,305.28||
|2018|18,150,458.85|18,436,251.09||
|2019|26,290,448.72|||
|合计|140,258,262.86|114,253,606.38|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细：
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|减值准备影响|5,614,568.01|5,830,599.41|
|房地产预售产生的预征企业所得税净额|10,153,919.45|135,445,730.84|
|可弥补亏损影响|9,026,977.68|17,992,955.38|
|内部交易递延所得税影响|477,151.56|477,151.59|
|长期待摊费用的摊销||5,505,247.28|
|应付职工薪酬|498,802.56|594,415.64|
|存货税务成本与财务成本差异||14,300,423.95|
|其他|2,226,473.72|2,226,473.72|
|广告费影响|27,997,892.97||
|小计|27,997,892.98|182,372,997.81|
|可抵扣差异项目：|||
|投资性房地产公允价值与计税基础差异|1,029,258,946.12|1,023,053,099.36|
|非同一控制下企业合并公允价值与计税基础差异|5,838,515.72|6,218,699.00|
|固定资产账面价值与计税基础差异|11,987,772.76|12,185,373.40|
|小计|1,047,085,234.60|1,041,457,171.76|

递延所得税资产期末较期初减少84.65%，主要系本公司本期出售控股子公司云南云上四季酒店管理公司和江苏百大实业发展有限公司股权，其相应资产及负债自股权转让日不再纳入合并范围所致。
17、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|85,671,504.19|4,813,891.55|99,833.87|4,016,364.81|86,369,197.06|
|二、存货跌价准备|4,877,886.67|154,905.48|108,406.83||4,924,385.32|
|三、可供出售金融资产减值准||||||
|备四、持有至到期投资减值准备||||||
|五、长期股权投资减值准备|70,000.00||||70,000.00|
|六、投资性房地产减值准备||||||
|七、固定资产减值准备||||||
|八、工程物资减值准备||||||
|九、在建工程减值准备||||||
|十、生产性生物资产减值准备||||||
|其中：成熟生产性生物资||||||
|产减值准备||||||
|十一、油气资产减值准备||||||
|十二、无形资产减值准备||||||
|十三、商誉减值准备||||||
|十四、其他||||||
|合计|90,619,390.86|4,968,797.03|208,240.70|4,016,364.81|91,363,582.38|

资产减值准备明细情况的说明
本期转销的坏账准备4,016,364.81元，主要系本公司本期出售控股子公司云南云上四季酒店管理公司和江苏百大实业发展有限公司股权，其相应资产及负债自股权转让日不再纳入合并范围所致。
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|||
|抵押借款|385,000,000.00|260,000,000.00|
|保证借款|1,500,000.00|74,500,000.00|
|信用借款|||
|合计|386,500,000.00|334,500,000.00|

短期借款分类的说明
①抵押借款期末余额为385,000,000.00元，具体构成为：
本公司以新纪元停车楼3、4层、10-11层及对应土地、本公司的全资子公司创卓商贸以其持有的昆明走廊负一层部分未出租资产及部分已出租资产（抵押担保金额6,124.77万元）、本公司联营企业昆明吴井房地产开发有限公司以其持有的吴井路百大城市理想花园二期18幢-1层S101号、S102号为抵押物（抵押担保金额3,268.71万元）），与华夏银行大观支行签订金额为26,000.00万元的《最高额融资合同》，为本公司向华夏银行大观支行借款提供抵押担保。
截止报告期末，本公司在该最高额融资合同项下共借款余额为17,000.00万元，其中：8,000.00万元借款期限自2013年9月18日至2014年7月18日，借款利率为7.26%，如果中国人民银行对贷款基准利率进行调整，则本合同项下贷款利率按调整后的同期基准利率上浮20%确定； 5,000.00万元借款期限自2014年3月26日至2015年3月26日，借款利率为8%；4,000.00万元借款2014年6月26日至2015年6月26日，借款利率为8%。截止本报告日，上述8,000.00万元借款已到期归还。
本公司以新纪元广场停车楼5层（新纪元广场停车场）的房产及对应土地为抵押物，为本公司向中信银行昆明分行借款5,000.00万元提供抵押担保，借款期限为2013年12月6日至2014年12月6日，借款利率以实际提款日的人民银行同期同档次贷款基准利率上浮30%。
本公司以新纪元广场地下负1-地上4层自留商场部分的房屋、凉亭仓库房屋及土地为抵押物，为本公司的控股子公司商业公司和家电公司向建设银行昆明正义路支行分别取得借款6,000.00万元提供抵押担保，借款期限分别为2014年1月2日至2015年1月1日和2014年1月3日至2015年1月1日，借款利率均为6%。
本公司以新纪元广场7层、18层（新纪元大酒店）的房产及对应土地为抵押物，为本公司的控股子公司昆明百货大楼商业有限公司向昆明市农村信用合作社联合社借款4,500.00万元提供抵押担保，借款期限为2014年1月6日至2015年1月5日，借款利率以实际提款日的人民银行同期同档次贷款基准利率上浮10%。
②保证借款期末余额为1,500,000.00元，具体构成为：
本公司的全资子公司昆明百货大楼为本公司的控股子公司野鸭湖旅游服务向昆明市财政局（委托交通银行昆明分行发放）借款150.00万元提供保证担保。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|
|交通银行昆明市分行|1,500,000.00|5.76%||||
|合计|1,500,000.00|--|--|--|--|

19、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|||
|银行承兑汇票|105,855,816.90|121,670,000.00|
|合计|105,855,816.90|121,670,000.00|

下一会计期间将到期的金额105,855,816.90元。
20、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|工程款|290,500,964.61|449,843,251.67|
|购货款|111,393,173.98|134,822,903.35|
|其 他|2,251,237.77|319,071.11|
|合计|404,145,376.36|584,985,226.13|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|西南商业大厦股份有限公司|2,109,624.00|2,109,624.00|
|合计|2,109,624.00|2,109,624.00|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
本公司账龄超过1年的大额应付账款为尚未支付的工程款及尚未支付的购货款等，合计金额为13,873,222.24元。
应付账款期末较期初减少30.91%，主要系本公司本期出售控股子公司云南云上四季酒店管理公司和江苏百大实业发展有限公司股权，其相应资产及负债自股权转让日不再纳入合并范围所致。
21、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|房款|201,982,085.11|355,089,102.59|
|货款|68,027,987.91|90,626,655.84|
|租金、物管费及其他|14,690,864.55|18,344,189.58|
|合计|284,700,937.57|464,059,948.01|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项□适用√不适用
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
本公司账龄超过1年的大额预收款项为预售房款，金额为 34,766,610.11元。
预收款项期末较期初减少38.65%，主要原因系本公司的控股子公司野鸭湖房地产预收房款结转收入所致。
22、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|2,442,655.43|75,405,537.28|74,235,350.54|3,612,842.17|
|二、职工福利费||4,355,151.96|4,355,151.96|-|
|三、社会保险费|577,177.74|7,548,754.56|7,516,492.68|609,439.62|
|其中：1．医疗保险费|100,535.38|2,459,801.31|2,461,410.82|98,925.87|
|2．基本养老保险费|374,975.66|4,388,189.30|4,353,838.54|409,326.42|
|3．残疾人保障金|||||
|4．失业保险费|93,318.28|376,844.68|380,267.20|89,895.76|
|5．工伤保险费|7,679.14|225,188.74|222,731.52|10,136.36|
|6．生育保险费|669.28|98,730.53|98,244.60|1,155.21|
|四、住房公积金|323,772.21|2,034,512.60|2,034,512.60|323,772.21|
|五、辞退福利|131,173.00|118,630.00|249,803.00||
|六、其他||67,271.11|67,271.11||
|七、工会经费和职工教育经费|2,823,765.34|1,771,203.30|1,581,029.26|3,013,939.38|
|合计|6,298,543.72|91,301,060.81|90,039,611.15|7,559,993.38|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额3,013,939.38元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳
动关系给予补偿 249,803.00元。
23、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|1,344,434.03|6,711,154.43|
|消费税|||
|营业税|16,525,892.45|12,028,759.19|
|企业所得税|6,839,005.60|35,193,213.29|
|个人所得税|987,815.52|2,298,036.61|
|城市维护建设税|1,003,527.80|1,245,626.69|
|房产税|280,333.00|3,440,338.84|
|固定资产投资方向调节税|20,088,175.40|20,088,175.40|
|土地增值税|33,217,648.21|28,339,974.81|
|契税|686,042.73|686,519.41|
|土地使用税|-17,515.68|488,287.64|
|印花税|545,736.96|548,931.17|
|教育费附加|917,086.98|1,112,324.87|
|粮食风险基金、粮调、防洪基金|-2,073.01|-204,435.37|
|河道管理||751.13|
|合计|82,416,109.99|111,977,658.11|

24、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|2,094,592.63|2,298,012.56|
|企业债券利息|||
|短期借款应付利息|727,058.20|786,231.08|
|合计|2,821,650.83|3,084,243.64|

25、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|昆明一商边贸有限责任总公司|300,000.00|300,000.00|尚未支付|
|昆明三联百货经营部|1,408,165.00|1,408,165.00|尚未支付|
|云南英君科技有限公司|100,000.00|100,000.00|尚未支付|
|昆明继达工贸公司|600,000.00|600,000.00|尚未支付|
|家电公司少数股东股利|1,287,900.00|1,287,900.00||
|股权激励管理层新增股份|1,025,465.55|332,485.55||
|华夏西部经济开发有限公司|4,183,520.00|||
|西南商业大厦|3,012,866.20|||
|流通股股东已宣告发放的现金股利|9,256,480.00|||
|合计|21,174,396.75|4,028,550.55|--|

应付股利的说明
应付股利期末较期初增加425.61%，主要原因系本公司计提已宣告但尚未发放的现金股利所致。
26、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付合营联营公司款项|29,150,000.00|12,750,000.00|
|应付控股股东款项|||
|应付其他关联方款项|||
|代收代付款项|115,166,172.90|74,154,927.00|
|押金及保证金|70,381,425.02|85,705,195.33|
|工程款|2,352,921.47|2,775,582.26|
|应付股权转让款|19,719,720.92|62,040,721.00|
|非金融机构借款本金、利息及补偿|270,228,832.78|260,900,293.71|
|其他|27,513,379.62|43,124,213.28|
|合计|534,512,452.71|541,450,932.58|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项□适用√不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1年的大额其他应付款主要为代收代付款项、押金及保证金等，合计金额为384,774,027.65元。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|账龄|期末数|款项内容|
|上海京兆久福投资中心（有限合伙）|1-2年|260,900,293.71|子公司参股股东借款本金、利息及补偿|
|上海京兆久福投资中心（有限合伙）|1年以内|9,328,539.07|子公司参股股东借款利息及补偿|
|昆明吴井房地产开发有限公司|1年以内|29,150,000.00|暂借款|
|应付代收云上四季管理团队股权转让款|1年以内|19,719,720.92|代收代付款|
|江阴一建建设有限公司|1-2年|2,000,000.00|履约保证金|
|昆百大珠宝公司|1年以内|1,263,979.86|代收代付款|
|合 计||322,362,533.56||

其他应付款说明
①“非金融机构借款、利息及补偿”构成情况：
该项系孙公司新百房地产本期末应付参股股东上海京兆久福投资中心（有限合伙）（以下简称“京兆基金”）借款本金239,550,000.00元及利息25,208,242.08元；本公司的控股子
公司云百大地产未按约定比例对新百房地产进行债权投入，按约定应付参股股东京兆基金的
利息补偿支出5,470,590.70元。
②新百房地产向京兆基金借款相关情况：
按股东合作协议的约定，上述借款到期日为各笔借款实际提供之日起满18个月之日，借款用于新百房地产支付土地出让金及项目的开发建设；借款利息自新百房地产实际到账之日起，按新百房地产实际收到贷款的金额计算；借款年利率为上海京兆久福投资中心（有限合伙）向新百房地产提供首笔贷款时同期银行贷款基准利率上浮20%；本公司为新百房地产向其参股股东京兆基金上述借款本息余额合计264,758,242.08元提供连带责任保证。
③云百大地产应付上海京兆基金补偿情况：
按股东合作协议的约定，在京兆基金投入新百房地产股东贷款全额得到偿还之前的任何时候，云百大地产对新百房地产的到账投资款总额低于届时基金对新百房地产到账投资款总额的1/3，则云百大地产应以基金对新百房地产已到账投资款总额-云百大地产对新百房地产已到账投资款总额*3为基数、按9%/365的日利率向基金支付补偿款。本期云百大地产应确认对京兆基金补偿支出5,470,590.70元，尚未支付。
27、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|227,300,000.00|84,300,000.00|
|1年内到期的应付债券|||
|1年内到期的长期应付款|||
|合计|227,300,000.00|84,300,000.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|||
|抵押借款|227,300,000.00|69,300,000.00|
|保证借款||15,000,000.00|
|信用借款|||
|合计|227,300,000.00|84,300,000.00|

金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|中国民生银行昆明分行|2010年5月26日|2015年5月26日|人民币|7.86||16,000,000.00||1 5,500,000.00|
|中国民生银行昆明分行|2011年2月23日|2015年2月23日|人民币|7.86||26,000,000.00||2 4,500,000.00|
|华夏银行昆明大观支行|2013年11月26日|2015年6月21日|人民币|8.515||16,000,000.00||1 6,000,000.00|
|华夏银行昆明大观支行|2013年6月21日|2015年6月21日|人民币|8.515||9,300,000.00||9,300,000.00|
|农业银行昆明护国支行|2012年7月30日|2015年1月15日|人民币|7.86||160,000,000.00|||
|富滇银行昆明正义路支行|2013年8月30日|2014年8月29日|人民币|7.8||||1 5,000,000.00|
|农业银行无锡太湖支行 2|013年10月12日|2014年12月20日|人民币|7.0725||||4,000,000.00|
|合计|--|--|--|--|--|227,300,000.00|--|84,300,000.00|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
□适用√不适用
资产负债表日后已偿还的金额0.00元。
一年内到期的长期借款说明：
本公司以昆明新纪元广场19层—28层（新纪元大酒店）合计面积 16,731.50平方米的房产为抵押向民生银行昆明分行取得长期借款 17,000.00万元。合同借款期间为2010年5月 26日至2020年5月26日，借款按双方约定的还本计划分10年在每年内按季等额还本，按月付息，利率适用拾年贷款基准利率上浮20%，如遇中国人民银行调整基准利率，自调整日之后的第一个结息日的次日起适用。同时约定，新纪元大酒店在该行开立收入监管账户并将所有收入及时回流监管账户并监管支出。截止期末，上述借款余额为 11,200.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为1,600.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报、9,600.00万元在“长期借款”列报。
本公司以用于出租的百大新天地房产作为抵押物，向民生银行昆明分行取得长期借款 30,000.00万元。合同借款期间为2011年2月23日至2021年2月23日。按照合同约定每半年等额还本一次，按季付息，合同年利率为拾年贷款基准利率上浮20%，如遇中国人民银行调整基准利率，则合同贷款利率自动在新的基准利率基础上上浮20%。截止期末，上述借款余额为23,900.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为2,600.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报，21,300.00万元在“长期借款”列报。
本公司的全资子公司昆明新西南商贸有限公司以其拥有的位于昆明市人民中路17号、青年路398号-2层至7层房产及对应土地作为抵押物，并由本公司提供担保，与华夏银行昆明大观支行签订固定资产借款合同，分别取得借款15,500.00万元、34,500.00万元，期限 2013年6月21日至2023年6月21日、2013年11月26日至2023年11月26日，借款利率
按照同期同档次基准利率基础上浮30%，利率调整以季度为一个周期。截止期末，上述借款
余额为47,870.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为 2,530.00万元，在“一年
内到期的非流动负债”列报，45,340.00万元在“长期借款”列报。
本公司以新纪元广场地下1-2层及新纪元广场停车楼7-9层房产、本公司的控股子公司野鸭湖房地产以其持有的座落于呈贡县吴家营片区（土地使用权证：呈国用（2009）第0312号，使用权面积：30,615.28平方米）的土地使用权为抵押物，为本公司的控股子公司野鸭湖房地产向农业银行昆明护国支行取得长期借款 19,000.00万元提供抵押担保。合同借款期间为2012年7月30日至2015年1月15日，借款利率按照同期同档次基准利率基础上浮20%，浮动利率调整以壹拾贰个月为一个周期，截止期末，上述借款期末余额为16,000.00万元在“一年内到期的非流动负债”列报。
（3）一年内到期的应付债券
□适用√不适用
（4）一年内到期的长期应付款
□适用√不适用
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|||
|抵押借款|762,400,000.00|1,046,550,000.00|
|保证借款||15,000,000.00|
|信用借款|||
|合计|762,400,000.00|1,061,550,000.00|

（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||利率|期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种||||||
|||||（%）|外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|中国民生银行昆明分行|2010年5月26日|2020年5月26日|人民币|7.86||96,000,000.00||104,000,000.00|
|中国民生银行昆明分行|2011年2月23日|2021年2月23日|人民币|7.86||213,000,000.00||226,000,000.00|
|农业银行昆明护国支行|2012年7月30日|2015年1月15日|人民币|7.86||||160,000,000.00|
|华夏银行昆明大观支行|2013年11月26日|2023年11月26日|人民币|8.515||317,000,000.00||325,000,000.00|
|华夏银行昆明大观支行|2013年6月21日|2023年6月21日|人民币|8.515||136,400,000.00||141,050,000.00|
|富滇银行昆明正义路支行|2013年8月30日|2014年8月29日|人民币|7.80||||15,000,000.00|
|农业银行无锡太湖支行|2013年10月12日|2015年12月20日|人民币|7.0725||||36,000,000.00|
|农业银行无锡太湖支行|2013年6月21日|2016年5月27日|人民币|7.0725||||44,500,000.00|
|农业银行无锡太湖支行|2013年10月12日|2015年6月20日|人民币|7.0725||||10,000,000.00|
|合计|--|--|--|--|--|762,400,000.00|--|1,061,550,000.00|

长期借款分类的说明:
本公司以昆明新纪元广场19层—28层（新纪元大酒店）合计面积16,731.50平方米的房产为抵押向民生银行昆明分行取得长期借款17,000.00万元。合同借款期间为2010年5月26日至2020年5月26日，借款按双方约定的还本计划分10年在每年内按季等额还本，按月付息，利率适用拾年贷款基准利率上浮20%，如遇中国人民银行调整基准利率，自调整日之后的第一个结息日的次日起适用。同时约定，新纪元大酒店在该行开立收入监管账户并将所有收入及时回流监管账户并监管支出。截止期末，上述借款余额为11,200.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为1,600.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报、9,600.00万元在“长期借款”列报。
本公司以用于出租的百大新天地房产作为抵押物，向民生银行昆明分行取得长期借款 30,000.00万元。合同借款期间为 2011年 2月 23日至 2021年 2月 23日。按照合同约定每半年等额还本一次，按季付息，合同年利率为拾年贷款基准利率上浮20%，如遇中国人民银行调整基准利率，则合同贷款利率自动在新的基准利率基础上上浮20%。截止期末，上述借款余额为23,900.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为2,600.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报，21,300.00万元在“长期借款”列报。
本公司的全资子公司昆明新西南商贸有限公司以其拥有的位于昆明市人民中路17号、青年路398号-2层至7层房产及对应土地作为抵押物，并由本公司提供担保，与华夏银行昆明大观支行签订固定资产借款合同，分别取得借款15,500.00万元、34,500.00万元，期限2013年6月21日至2023年6月21日、2013年11月26日至2023年11月26日，借款利率按照同期同档次基准利率基础上浮30%，利率调整以季度为一个周期。截止期末，上述借款余额为47,870.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为2,530.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报，45,340.00万元在“长期借款”列报。
29、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|
|商网改造资金||3,000,000.00|||3,000,000.00||
|专项维修资金||7,390,141.19|||7,419,516.55||
|合计||10,390,141.19|||10,419,516.55||

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
□适用√不适用
30、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|政府补助|600,000.00|700,000.00|
|合计|600,000.00|700,000.00|

其他非流动负债说明
其中，报告期末政府补助的负债项目
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初数|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末数|与资产相关/与收益相关|
|2012年大型商贸流通企业和大型批发市场项目资金|700,000.00||100,000.00||600,000.00|与资产相关|
|合计|700,000.00||100,000.00||600,000.00||

注：家电公司于2012年8月15日收到昆明市五华区财政局用途为“2012年大型商贸流通企业和大型批发市场项目资金”专项资金 100万元，用于装修改造项目。该补助属于与资产相关的政府补助，计入递延收益 100万元，按照长期资产的预计使用期限 5年摊销。本期结转营业外收入10万元，递延收益的期末余额为60万元。
31、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|171,458,462.00||||||171,458,462.00|

32、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|151,327,222.39|67,478,968.72|579,808.28|218,226,382.83|
|其他资本公积|42,258,174.86|5,859,789.37||48,117,964.23|
|合计|193,585,397.25|73,338,758.09|579,808.28|266,344,347.06|

资本公积说明
（1）资本公积本期增加73,338,758.09元，其中：
①本公司 2012年收购外方股东 Elliott Chester持有江苏百大少数股东25%的股权，股权
转让款与对应股权享有的公司持续计算净资产的差额 67,478,968.72元，冲减资本公积--资本
溢价，本期本公司出售江苏百大股权，该部分资本公积转回。
②本期以权益结算的股份支付权益工具公允价值摊销计入等待期的期权成本增加资本公积-其他资本公积5,810,389.21元。
（2）资本公积本期减少579,808.28元，为本期本公司出售云上四季股权，结转云上四季历次股权变动中形成的资本公积-股本溢价579,808.28元。
33、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|71,238,638.78|||71,238,638.78|
|任意盈余公积|||||
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|71,238,638.78|||71,238,638.78|

34、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|664,930,049.32|--|
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）||--|
|调整后年初未分配利润|664,930,049.32|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|58,575,305.25|--|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|17,145,846.20||
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|706,359,508.37|--|

未分配利润说明
本公司因投资性房地产采用公允价值计价，截止本期期末，公允价值变动累计形成的收益总额为 716,786,644.06元，扣除递延所得税负债的影响后，实际因公允价值变动累计形成的归属于母公司的收益增加537,589,983.05元，根据中国证券监督管理委员会相关规定，在相关法律法规有明确规定前，该部分留存收益暂不能进行分配。扣除上述影响后，本公司的可供分配利润为 168,769,525.32元。
35、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|978,692,501.06|855,689,520.42|
|其他业务收入|12,784,821.97|19,644,348.62|
|营业成本|575,612,662.37|568,880,263.15|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|商品销售|506,039,453.18|420,309,192.67|577,474,086.02|475,101,777.16|
|商业租赁及服务|56,316,299.42||62,617,939.64||
|物业服务|21,723,829.12|23,198,293.19|20,415,839.71|20,683,866.27|
|旅游服务|86,236,745.34|8,150,735.62|103,340,044.89|8,392,456.67|
|房地产|308,376,174.00|123,148,917.26|91,841,610.16|59,206,665.42|
|合计|978,692,501.06|574,807,138.74|855,689,520.42|563,384,765.52|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|商品销售|506,039,453.18|420,309,192.67|577,474,086.02|475,101,777.16|
|商业租赁及服务|56,316,299.42||62,617,939.64||
|物业服务|21,723,829.12|23,198,293.19|20,415,839.71|20,683,866.27|
|旅游服务|86,236,745.34|8,150,735.62|103,340,044.89|8,392,456.67|
|房地产|308,376,174.00|123,148,917.26|91,841,610.16|59,206,665.42|
|合计|978,692,501.06|574,807,138.74|855,689,520.42|563,384,765.52|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|云南地区|958,046,245.54|563,787,840.97|791,327,036.21|516,629,102.83|
|北京地区|728,058.87|429,883.04|434,999.01|407,991.70|
|江苏地区|14,685,188.80|10,265,332.69|58,903,373.13|46,108,299.49|
|上海地区|3,653,893.95|205,347.72|3,144,733.59|100,177.69|
|宁夏地区|1,374,088.90|118,254.32|1,879,378.48|139,193.81|
|陕西地区|205,025.00|480.00|||
|合计|978,692,501.06|574,807,138.74|855,689,520.42|563,384,765.52|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
本公司主营业务主要为商品零售及房地产销售，故未统计前五名客户销售的收入总额。
36、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|消费税||||
|营业税|25,878,068.52|15,696,823.79|按应纳税收入的3%或5%|
|城市维护建设税|2,673,109.30|1,818,872.67|应纳流转税的7%|
|教育费附加|1,912,077.60|1,317,073.94|应纳流转税的3%、2%|
|资源税||||
|从租计征房产税|7,274,548.66|7,438,475.27|租金收入的12%|
|土地增值税|9,563,467.05|3,891,323.75|按预征率或清算|
|防洪基金|1,999.21|1,618.48||
|合计|47,303,270.34|30,164,187.90|--|

营业税金及附加的说明
本期营业税金及附加较上期增加56.82%，主要原因为本公司房地产业务由于开发周期的影响，本期结转收入较上期增加，故配比结转的营业税金及附加较上期增加。
37、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|25,817,405.87|24,879,170.39|
|广告宣传费|14,008,317.68|4,206,280.06|
|运费|3,200,706.08|3,957,940.10|
|水、电费|9,809,844.25|8,645,357.98|
|租赁费|17,453,321.17|21,487,741.18|
|销售代理及佣金|1,805,226.85|2,776,715.02|
|折旧费|1,617,618.79|2,920,288.89|
|长期待摊费用摊销|4,916,345.99|6,479,208.30|
|低值易耗品摊销|753,556.20|590,951.16|
|办公通讯应酬费|1,530,528.03|1,606,444.87|
|汽车燃料费|230,992.95|317,874.03|
|劳动保护费|196,371.70|597,686.20|
|修理费|1,231,061.71|995,386.58|
|保洁费|3,282,336.75|125,683.20|
|中介机构费|165,321.00|120,000.00|
|其他|10,390,454.80|12,116,797.01|
|合计|96,409,409.82|91,823,524.97|

38、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|42,814,382.87|35,574,759.83|
|水、电费|2,253,034.79|2,722,865.77|
|租赁费|29,255,680.64|28,166,878.72|
|折旧、摊销费|8,597,861.78|9,112,908.51|
|长期待摊费用摊销|2,629,963.04|1,933,537.94|
|低值易耗品摊销|217,175.34|101,018.19|
|办公通讯费应酬费|4,513,954.96|4,996,379.59|
|汽车燃料费|1,006,790.04|1,029,147.86|
|中介机构费|4,183,797.96|3,205,105.30|
|费用性税金|1,964,586.49|2,289,715.01|
|修理费|1,154,428.57|1,159,380.90|
|人力资源开发费|167,065.39|145,315.00|
|上市费|327,497.94|331,670.09|
|物管费|1,136,765.74|1,008,523.44|
|股权激励费用|5,810,389.21|1,747,673.90|
|其他|4,744,575.53|5,309,041.22|
|合计|110,777,950.29|98,833,921.27|

39、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|58,661,969.62|56,076,910.81|
|减：利息收入|2,383,988.61|3,758,098.09|
|加：汇兑损失|33,144.93||
|减：汇兑收益|0.00|460,812.74|
|其他|4,629,042.17|2,434,918.42|
|合计|60,940,168.11|54,292,918.40|

40、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|||
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|||
|交易性金融负债|||
|按公允价值计量的投资性房地产||-1,277,181.98|
|其他|||
|合计||-1,277,181.98|

41、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|||
|权益法核算的长期股权投资收益|11,087,294.88|-921,917.49|
|处置长期股权投资产生的投资收益|10,488,147.01||
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|||
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资|||
|收益|||
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|||
|处置交易性金融资产取得的投资收益||220,931.51|
|持有至到期投资取得的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|||
|其他|||
|合计|21,575,441.89|-700,985.98|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□适用√不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|昆明吴井房地产开发有限公司|4,126,729.32|-195,656.40|联营企业净利润增加|
|昆明经百实业有限公司|6,960,565.56|-726,261.09|联营企业净利润增加|
|合计|11,087,294.88|-921,917.49|--|

投资收益的说明
本期投资收益较上期增加22,276,427.87元，主要原因为本公司本期转让江苏百大及云上四季股权，股权转让收益增加，以及本公司的联业企业吴井房地产公司和经百公司本期利润增加，本公司按持股比例计算相应享有的收益增加所致。
42、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|4,714,057.68|398,224.63|
|二、存货跌价损失|46,498.65|534,256.45|
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|4,760,556.33|932,481.08|

资产减值损失的说明
本期资产减值损失较上期增加410.53%，主要原因为本期按照应收款项坏账准备计提的相关会计政策，计提坏账准备所致。
43、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计||9,867.99||
|其中：固定资产处置利得||9,867.99||
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得|570,933.00||570,933.00|
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助|1,067,800.00|4,642,400.01|1,067,800.00|
|罚款收入|101,699.38|53,316.36|101,699.38|
|其他|333,441.64|1,528,925.54|333,441.64|
|合计|2,073,874.02|6,234,509.90|2,073,874.02|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/与收|是否属于非经|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|||
||||益相关|常性损益|
|招商引资贡献奖励|330,000.00||与收益相关|是|
|企业扶持款|263,800.00|4,542,400.01|与收益相关|是|
|2012年大型商贸流通企业和大型批发市场项目资金|100,000.00||与收益相关|是|
|呈贡财政局拨2011年纳税优秀企业奖励资金||20,000.00|与收益相关|是|
|盘龙区文体局户外运动设施宣传补贴|150,000.00||与收益相关|是|
|闵行区政府租房补助||10,000.00|与收益相关|是|
|再生能源建筑财政补助|200,000.00||与收益相关|是|
|昆明高新技术产业开发区管理委员会关于表彰2012||70,000.00|与收益相关|是|
|年度经济发展突出企业贡献奖政府奖励金|24,000.00||与收益相关|是|
|合计|1,067,800.00|4,642,400.01|--|--|

营业外收入说明
本期营业外收入较上年同期减少66.74%，主要原因为本期实际收到的政府补助收入较上期减少所致。
44、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|115,819.28|9,019.92||
|其中：固定资产处置损失|115,819.28|9,019.92||
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠||3,000.00||
|盘亏损失||||
|赔偿支出||3,300.00||
|其他|1,372,330.15|144,281.36||
|合计|1,488,149.43|159,601.28||

营业外支出说明
本期营业外支出较上期增加832.42%，主要原因为本公司的控股子公司云百大地产未按约定比例对其控股子公司云南百大新百房地产开发有限公司进行债权投入，按约定应付参股股东上海京兆久福投资中心（有限合伙）的补偿支出增加；以及本公司的控股子公司昆明百大集团野鸭湖房
地产开发有限公司本期支付退房补充费增加所致。
45、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|2,836,685.96|15,622,360.86|
|递延所得税调整|26,307,078.02|1,632,628.30|
|合计|29,143,763.98|17,254,989.16|

所得税费用说明
所得税费用较上年增加68.90%，主要原因为本公司房地产业务受开发周期影响，本期会计报表利润总额上升，相应配比计算的所得税费用上升。
46、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|代码|本期金额|上年同期金额|
|报告期归属于公司普通股股东的净利润|P1|58,575,305.25|11,447,732.50|
|报告期归属公司普通股股东的非经常性损益|F|10,989,539.89|5,011,635.91|
|报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通||||
||P2=P1-F|47,585,765.36|6,436,096.59|
|股股东的净利润||||
|稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润||||
||P3|||
|的影响||||
|稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司||||
||P4|||
|普通股股东的净利润的影响||||
|期初股份总数|S0|171,458,462.00|164,528,662.00|
|报告期因公积金转增股本或股票股利分配等||||
||S1|||
|增加股份数||||
|报告期因发行新股或债转股等增加股份数|Si||6,929,800.00|
|增加股份下一月份起至报告期期末的月份数|Mi|||
|报告期因回购等减少股份数|Sj|||
|减少股份下一月份起至报告期期末的月份数|Mj|||
|报告期缩股数|Sk|||
|报告期月份数|M0|6.00|6.00|
|发行在外的普通股加权平均数|S=S0+S1+Si×Mi÷M0+Sj×Mj÷M0-Sk|171,458,462.00|164,528,662.00|
|加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普||||
||X1|||
|通股而增加的普通股加权平均数||||
|计算稀释每股收益的普通股加权平均数|X2=S+X1|171,458,462.00|164,528,662.00|
|其中：可转换公司债转换而增加的普通股加||||
|权数||||
|认股权证/股份期权行权而增加的普通股加||||
|权数||||
|回购承诺履行而增加的普通股加权数||||
|归属于公司普通股股东的基本每股收益|Y3=P1/S|0.3416|0.0696|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||Y4=P2/S|0.2775|0.0391|
|的基本每股收益||||
|归属于公司普通股股东的稀释每股收益|Y5=(P1+P3)/X2|0.3416|0.0696|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||Y6=(P2+P4)/X2|0.2775|0.0391|
|的稀释每股收益||||

47、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|||
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有|||
|的份额|||
|减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所|||
|享有的份额产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额|||
|减：现金流量套期工具产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|转为被套期项目初始确认金额的调整|||
|小计|||
|4.外币财务报表折算差额|||
|减：处置境外经营当期转入损益的净额|||
|小计|||
|5.其他|49,400.16|49,400.16|
|减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响|||
|前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额||1,138,203.73|
|小计|49,400.16|-1,088,803.57|
|合计|49,400.16|-1,088,803.57|

48、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|代收款/收回借款|25,694,792.73|
|保证金、定金、押金|7,465,334.83|
|银行利息收入|1,901,973.31|
|各项奖励/政府补助|559,652.19|
|经营营相关收款|7,547,847.94|
|其他|1,011,092.27|
|合计|44,180,693.27|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|租赁费|45,688,786.73|
|代付款|10,129,369.86|
|水电费|12,978,786.39|
|办公通讯应酬差旅费劳保|7,073,544.54|
|广告宣传费|12,212,461.21|
|财务手续费|4,239,594.18|
|中介费|8,954,822.60|
|酒店耗费/物耗|7,590,027.04|
|物管费|1,933,772.61|
|修理费|2,655,140.42|
|车辆费用|1,126,928.86|
|营销活动费|4,996,250.35|
|销售代理费|1,601,981.54|
|搬运费|2,684,090.21|
|代垫款/暂借款|48,636,712.38|
|保证金、押金|24,005,774.15|
|离退休/员工补贴|7,708,594.48|
|上市/信息费用|628,093.49|
|人力资源开发费/企业文化费|212,566.74|
|其他|2,551,427.95|
|合计|207,608,725.73|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|代收云南云上四季酒店管理有限公司管理团队股转款|19,719,720.93|
|合计|19,719,720.93|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付盘龙区国有资产经营投资集团有限公司征地剩余款及青苗差额补||
||69,307,367.00|
|偿（1826项目）||
|合计|69,307,367.00|

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|非金融机构借款本金及资金占用费|43,550,000.00|
|合计|43,550,000.00|

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|非金融机构借款本金及资金占用费|27,150,000.00|
|使用权受到限制的银行存款|4,231,314.23|
|合计|31,381,314.23|

49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|88,690,708.27|17,248,323.77|
|加：资产减值准备|4,760,556.33|932,481.08|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|9,653,869.36|11,406,709.71|
|无形资产摊销|253,724.17|337,540.14|
|长期待摊费用摊销|8,769,755.71|9,513,480.11|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||88,457.38|-6,454.33|
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|27,361.90|5,708.82|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）||1,277,181.98|
|财务费用（收益以“－”号填列）|58,661,969.62|53,281,941.93|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-21,575,441.89|700,985.98|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|24,850,662.16|-672,377.54|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|1,407,015.71|626,238.61|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-27,640,304.23|-273,723,227.41|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|85,818,521.63|59,508,906.75|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-334,046,663.56|-20,216,815.18|
|其他|5,810,389.21|1,747,673.90|
|经营活动产生的现金流量净额|-94,469,418.23|-138,031,701.68|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|341,951,372.28|787,531,933.05|
|减：现金的期初余额|241,759,937.67|233,658,842.82|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|100,191,434.61|553,873,090.23|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．取得子公司及其他营业单位的价格|||
|2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物|||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物|||
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|4．取得子公司的净资产|||
|流动资产|||
|非流动资产|||
|流动负债|||
|非流动负债|||
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．处置子公司及其他营业单位的价格|554,143,937.00||
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物|351,250,638.77||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物|13,059,515.88||
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|338,191,122.89||
|4．处置子公司的净资产|448,231,321.24||
|流动资产|721,664,227.09||
|非流动资产|154,771,485.01||
|流动负债|322,704,390.86||
|非流动负债|105,500,000.00||

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|341,951,372.28|241,759,937.67|
|其中：库存现金|3,975,746.64|7,168,366.41|
|可随时用于支付的银行存款|337,945,038.68|234,560,984.30|
|可随时用于支付的其他货币资金|30,586.96|30,586.96|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|341,951,372.28|241,759,937.67|

八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||本企业||
|母公司名||||法定代||||本企业的||组织机构代|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||最终控||
|称||||表人||||表决权比||码|
||||||||持股比例||制方||
|||||||||例|||
||||北京市朝||||||||
|华夏西部|||||||||||
||||阳区北四||||||||
|经济开发|控股股东|有限责任||何道峰|投资业|78,000,000.00|24.4%|24.4%|何道峰|10176288-0|
||||环中路8||||||||
|有限公司|||||||||||
||||号2层||||||||

2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||法定代表|||持股比|表决权|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地||业务性质|注册资本||||
|||||人|||例(%)|比例(%)|码|
|昆明百大房地产开发经营有限责任公司|全资子公司|有限责任|昆明市东风西路1号新纪元大酒店16楼|唐毅蓉|房地产|30,000,000.00|100.00%|100.00%|21659715-X|
|昆明百货大楼（集团）家电有限公司|控股子公司|有限责任|昆明市东风西路99号|唐毅蓉|商贸业|20,000,000.00|86.50%|86.50%|71942455-X|
|昆明百货大楼商业有限公司|控股子公司|有限责任|昆明市近日公园东风西路99号|唐毅蓉|商贸业|25,000,000.00|89.25%|80.25%|73429686-7|
|昆明百大酒店管理有限公司|全资子公司|有限责任|昆明市东风西路1号C座10楼|黎洁|酒店管理|1,000,000.00|100.00%|100.00%|73433369-9|
|昆百大物业管理有限公司|全资子公司|有限责任|昆明市东风西路99号|段蟒|物业管理|1,000,000.00|100.00%|100.00%|74829906-5|
|云南百大物业服务有限公司|全资子公司|有限责任|昆明市高新区开发区海源中路国际花园|黎洁|物业管理|5,000,000.00|100.00%|100.00%|71340509-1|
|昆明野鸭湖旅游服务有限公司|控股子公司|有限责任|昆明市官渡区双龙乡天生坝水库旁|黎洁|旅游服务|34,800,000.00|59.93%|59.93%|29217496-8|
|云南百大房地产开发有限公司|全资子公司|有限责任|昆明市东风西路1号新纪元大酒店16楼|唐毅蓉|房地产|40,000,000.00|100.00%|100.00%|70970962-3|
|云南百大住宅开发有限公司|全资子公司|有限责任|昆明市高新区洪发小区16栋3单元101室|唐毅蓉|房地产|3,000,000.00|100.00%|100.00%|71940182-5|
|北京百大投资有限公司|全资子公司|有限责任|北京市朝阳区北四环中路8号（运动员餐厅）|樊江|投资业|50,000,000.00|100.00%|100.00%|10117849-X|
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|控股子公司|有限责任|昆明市东风西路1号新纪元广场16楼|唐毅蓉|房地产|50,000,000.00|60.00%|60.00%|78167439-X|
|昆明创卓商贸有限责任公司|全资子公司|有限责任|昆明市民航路99号|唐毅蓉|商贸业|1,000,000.00|100.00%|100.00%|79027406-4|
|昆明百货大楼|全资子公司|有限责任|昆明市东风西路1号|唐毅蓉|商贸业|53,362,000.00|100.00%|100.00%|71343733-3|
|昆明百货大楼家有宝贝商贸有限公司|控股子公司|有限责任|昆明经开区云大西路新广丰食品物流中心A1-906-A|何道峰|商贸业|6,000,000.00|94.50%|94.50%|69307578-4|
|昆明百大集团商业管理有限公司|全资子公司|有限责任|昆明经开区云大西路新广丰食品物流中心A1-906-A|唐毅蓉|商业管理|1,000,000.00|100.00%|100.00%|69565226-6|
|昆明新西南商贸有限公司|全资子公司|有限责任|昆明市经开区云大西路北侧D6#地块A1-903，A1-906|何道峰|商贸业|67,000,000.00|100.00%|100.00%|79287251-9|
|云南百大新百房地产有限公司|控股子公司|有限责任|昆明市二环西路398号高新科技信息中心主楼|唐毅蓉|房地产|20,000,000.00|51.00%|51.00%|06156078-X|
|昆明百货大楼（集团）超市有限公司|全资子公司|有限责任|昆明市东风西路1号负一楼|唐毅蓉|商贸业|10,000,000.00|100.00%|100.00%|08044256-1|

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|||||||本企业||||
|被投资单位|||法定代表||||投资单位表||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|持股比||关联关系||
|名称|||人||||决权比例||码|
|||||||例(%)||||
||||||||(%)|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|昆明吴井房||||||||||
|地产开发有|有限责任|昆明|付子明|房地产|115,000,000.00|49.00%|49.00%|联营企业|78168140-X|
|限公司||||||||||
|昆明经百实||||||||||
||有限责任|昆明|王路生|房地产|180,000,000.00|49.00%|49.00%|联营企业|56622095-0|
|业有限公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|昆明赛诺制药有限公司|受同一控股股东控制的公司|70970671-3|
|西南商业大厦股份有限公司|持本公司5%以上表决权的股东|21659469-6|
|华夏同和置地有限公司|受同一控股股东控制的公司|78550261-6|
|云南大华工贸有限公司|受同一控股股东控制的公司|29199574-8|

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定|||||
|||||占同类交||占同类交易|
|关联方|关联交易内容|价方式及决|||||
||||金额|易金额的|金额|金额的比例|
|||策程序|||||
|||||比例（%）||（%）|
|昆明赛诺制药有限公司|提供物业管理服务|市场|||7,175.40|0.03%|
|昆明吴井房地产开发有限公司|销售代理费|市场|||37,160.00|0.15%|

关联采购情况说明
（1）本公司的全资子公司昆百大物业管理有限公司与华夏西部的控股子公司昆明赛诺制药有限公司签订物业管理合同，由昆百大物业管理有限公司为其提供物业管理服务，2013年第一季度应收取昆明赛诺制药有限公司的物业管理服务费 7,175.40元，实际收取 7,175.40元，本期无该关联业务。
（2）本公司的全资子公司云物业与本公司的联营企业昆明吴井房地产开发有限公司（以
下简称“吴井房地产公司”）签订销售代理合同，由云物业为其提供销售代理服务，2013年
上半年应收取销售代理费37,160.00元，实际收取37,160.00元，本期无该关联业务。
（2）关联托管/承包情况
□适用√不适用
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
□适用√不适用
公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|
|华邦物业管理有|北京百大投资有||||||
|||办公场地|2014年01月01日|2014年06月30日|市场|30,584.00|
|限公司|限公司||||||

关联租赁情况说明
本公司的全资子公司京百大本期向本公司的联营企业华邦物业管理有限公司承租办公场地，本期租赁费为30,584.00元，已支付30,584.00元。
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||经履行完毕|
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|云南云上四季酒店管理公司|43,000,000.00|2013年12月06日|2014年12月06日|否|
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|云南云上四季酒店管理公司|30,000,000.00|2013年08月30日|2015年08月29日|否|
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司||||||
||昆明百货大楼（集团）家电有限公司|45,297,200.00|2013年11月25日|2014年11月15日|否|
|华夏西部经济开发限公司||||||
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|昆明新西南商贸有限公司|478,700,000.00|2013年06月21日|2023年11月26日|否|
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|120,000,000.00|2012年07月30日|2015年01月15日|否|
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|云南百大新百房地产有限公司|264,758,242.08|2012年12月21日|2014年8月6日|否|
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|昆明百货大楼（集团）家电有限公司|16,667,820.00|2014年1月3日|2015年1月1日|否|
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|昆明百货大楼商业有限公司|103,332,180.00|2014年1月2日|2015年1月1日|否|
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|昆明百货大楼商业有限公司|45,000,000.00|2014年1月6日|2015年1月6日|否|
|昆明吴井房地产开发有限公司|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|32,687,100.00|2 014年3月14日|2015年3月14日|否|
|昆明创卓商贸有限责任公司|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|61,247,744.00|2 014年3月14日|2015年3月14日|否|
|昆明百货大楼|昆明野鸭湖旅游服务有限公司|1,500,000.00||||

关联担保情况说明：
本公司以新纪元广场停车楼6层的房产及对应土地作抵押物，为本公司的原控股子公司云南云上四季公司向中信银行昆明东风东路支行借款 4,300.00万元提供抵押担保，借款期限自 2013年12月6日至2014年12月6日，贷款利率为实际提款日的中国人民银行同期同档次贷款基准利率上浮30%。本期，本公司所持云南云上四季公司股权完成转让，上述借款已于2014年7月1日归还，并解除相应抵押。
本公司为本公司的原控股子公司云南云上四季公司向富滇银行昆明正义路支行借款人民币 3,000.00万元提供保证担保，合同借款期限为贰年，自 2013年 8月 30日至 2015年 8月 29日止。借款利率为8.3025%/年。本期，本公司所持云南云上四季公司股权完成转让，上述借款已于2014年7月1日归还，并解除相应抵押。
本公司及华夏西部为本公司的控股子公司家电公司与中信银行昆明分行签订《最高额保证合同》，为家电公司提供最高额为10,000.00万元的联合担保，被保证的主债权为2013年11月25日至2014年11月15日期间家电公司向中信银行昆明分行的银行承兑汇票敞口，截至2014年6月30日，家电公司在该担保额度下尚未到期的银行承兑汇票金额为4,529.72万元（票据金额为9,059.44万元扣除保证金4,529.72万元）。
本公司的全资子公司昆明新西南商贸有限公司以其拥有的位于昆明市人民中路17号、青年路398号-2层至7层房产及对应土地作为抵押物，并由本公司提供担保，与华夏银行昆明大观支行签订固定资产借款合同，分别取得借款15,500.00万元、34,500.00万元，期限2013年6月21日至2023年6月21日、2013年11月26日至2023年11月26日，借款利率按照同期同档次基准利率基础上浮30%，利率调整以季度为一个周期。截止期末，上述借款余额为47,870.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为2,530.00万元在“一年内到期的非流动负债”列报，45,340.00万元在“长期借款”列报。
本公司以新纪元广场地下1-2层及地上7-9层房产为本公司的控股子公司野鸭湖房地产向农业银行昆明护国支行借款19,000.00万元提供12,000.00万元的抵押担保。合同借款期间为2012年7月30日至2015年1月15日，借款利率按照同期同档次基准利率基础上浮20%，浮动利率调整以壹拾贰个月为一个周期，截止期末，上述借款期末余额16,000.00万元在“一年内到期的非流动负债”列报。
本公司为本公司的控股子公司新百房地产向其参股股东上海京兆久福投资中心（有限合伙）借款本息提供连带责任保证，截至2014年6月30日止贷款本息合计264,758,242.08元，其中本金239,550,000.00元，利息25,208,242.08元。贷款到期日为各笔贷款实际提供之日起满18个月之日，贷款用于新百房地产支付土地出让金及项目的开发建设。贷款利息自新百房地
产实际到账之日起，按新百房地产实际收到贷款的金额计算，贷款年利率为上海京兆久福投资中心（有限合伙）向新百房地产提供首笔贷款时同期银行贷款基准利率上浮20%。
本公司以B座自留商场地下附1层及地上1至4层自留部分商场及凉亭仓库为抵押物，为本公司的控股子公司商业公司和家电公司向中国建设银行云南省分行昆明市正义路支行合计借款12,000万元提供抵押担保。合同借款期间分别为2014年1月2日至2015年1月1日，和2014年1月3日至2015年1月1日，借款利率均为6%，上述借款期末余额12,000.00万元在“短期借款”列报。
本公司以B座酒店7层和18层为抵押物，为本公司的控股子公司商业公司向昆明市农村信用合作社联合社营业部借款4,500万元提供抵押担保。合同借款期限为12个月，自实际提款日起算，借款利率以提款日相对应档次的中国人民银行基准贷款利率，上浮10%，合同期限内浮动幅度保持不变，上述借款期末余额4,500.00万元在“短期借款”列报。
本公司以新纪元停车楼3、4层、10-11层及对应土地、本公司的全资子公司创卓商贸以其持有的昆明走廊负一层部分未出租资产及部分已出租资产（抵押担保金额6,124.77万元）、本公司联营企业昆明吴井房地产开发有限公司以其持有的吴井路百大城市理想花园二期18幢-1层S101号、S102号为抵押物（抵押担保金额3,268.71万元）），与华夏银行大观支行签订金额为26,000.00万元的《最高额融资合同》，为本公司向华夏银行大观支行借款提供抵押担保。
截止报告期末，本公司在该最高额融资合同项下共借款余额为17,000.00万元，其中：8,000.00万元借款期限自2013年9月18日至2014年7月18日，借款利率为7.26%，如果中国人民银行对贷款基准利率进行调整，则本合同项下贷款利率按调整后的同期基准利率上浮20%确定； 5,000.00万元借款期限自2014年3月26日至2015年3月26日，借款利率为8%；4,000.00万元借款2014年6月26日至2015年6月26日，借款利率为8%。截止本报告日，上述8,000.00万元借款已到期归还。
本公司的全资子公司昆明百货大楼为本公司的控股子公司野鸭湖旅游服务向昆明市财政局（委托交通银行昆明分行发放）借款150.00万元提供保证担保。
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|||||本公司控股子公司野鸭湖地产本期取得联营企|
|昆明吴井房地产开发有||||业吴井房地产公司暂借款项43,550,000.00|
||29,150,000.00|2 014年01月01日|||
|限公司||||元，本期归还欠款27,150,000.00元，期末欠|
|||||款余额为29,150,000.00元。|
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
（7）其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
□适用√不适用
上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应付账款|西南商业大厦股份有限公司|2,109,624.00||2,109,624.00||
|其他应付款|昆明吴井房地产开发有限公司|29,150,000.00||12,750,000.00||

九、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额||
|公司本期行权的各项权益工具总额||
|公司本期失效的各项权益工具总额||
|公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和||
||10.10元/股，35个月|
|合同剩余期限||
|公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩||
|余期限||

股份支付情况的说明
根据公司2012年年度股东大会审议通过《关于<昆明百货大楼(集团)股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》，以及公司2013年5月23日召开的第七届董事会第四十一次会议，审议通过了《关于调整首期限制性股票激励计划激励对象及授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司授予董事及高级管理人员等共
21名激励对象限制性股票为692.98万股。本次限制性股票授予价格为4.61元/股，授予完成后，
公司股本增加6,929,800.00元，溢价部分25,016,578.00元转入资本公积。上述股本实收情况
已经中审亚太会计师事务所有限公司审验并出具中审亚太验【2013】020004号验资报告。公司已于2013年7月31日办妥了工商变更登记手续。
根据公司股权激励计划，自授予日起的12个月后为解锁期，激励对象应在未来48个月内分四期解锁。首次授予的限制性股票解锁期及各期解锁时间安排如下表所示：
||||
|-|-|-|
|解锁安排|解锁时间|解锁比例|
|第一次解锁|自授予日起满 12 个月后由董事会决议确认满足第一次解锁条件的，其中总额 15%的部分办理解锁事宜|15%|
|第二次解锁|自授予日起满 24 个月后由董事会决议确认满足第二次解锁条件的，其中总额 20%的部分办理解锁事宜|20%|
|第三次解锁|自授予日起满 36 个月后由董事会决议确认满足第三次解锁条件，其中总额 30%的部分办理解锁事宜|30%|
|第四次解锁|自授予日起满 48 个月后由董事会决议确认满足第四次解锁条件，其中总额 35%的部分办理解锁事宜|35%|

2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
|||
|-|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|以授予日2013年5月23日收盘价作为公允价值|
|对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法|根据最新取得的可行权职工人数变动情况进行估计|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无|
|资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额|15,880,319.79|
|以权益结算的股份支付确认的费用总额|15,880,319.79|

以权益结算的股份支付的说明
2014年5月30日，公司召开第七届董事会第五十六次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，由于2名激励对象辞职，其已获授限制性股票需全部由公司回购注销；由于4名激励对象因个人绩效考核结果只能部分解锁，公司将对其已获授的第一个解锁期未能解锁的限制性股票进行回购注销。本次回购注销限制性股票共计74.4922万股（截止本报告披露日，上述回购注销限制性股票相关事宜尚在办理之中）。本报告期，本公司计算权益结算的股份支付确认的费用已扣除上述回购的 74.4922万股。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、以股份支付服务情况
单位：元
|||
|-|-|
|以股份支付换取的职工服务总额|15,880,319.79|
|以股份支付换取的其他服务总额||

5、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
十、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
□适用√不适用
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司为关联方的借款提供担保情况详见“附注八（五）4、关联担保情况”。上述担保属于为合并范围内关联方提供担保或合并范围内关联方之间的担保，预计不会产生或有负债的情况。
十一、承诺事项
1、重大承诺事项
□适用√不适用
2、前期承诺履行情况
前期承诺履行情况详见第五节重要事项“十、承诺事项履行情况”。
十二、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|17,145,846.20|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|17,145,846.20|

资产负债表日后利润分配情况说明
2013年度权益分配方案已获2014年6月24日召开的公司2013年年度股东大会审议通过，权益分配方案为：以2013年末总股本171,458,462.00股为基数，向全体股东每10股派发现金1元（含税），本次合计派发现金17,145,846.20元（含税）。
十三、其他重要事项
1、非货币性资产交换
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、企业合并
□适用√不适用
4、租赁
□适用√不适用
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
□适用√不适用
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|1.以公允价值计量且其变||||||
|动计入当期损益的金融资||||||
|产（不含衍生金融资产）||||||
|2.衍生金融资产||||||
|3.可供出售金融资产||||||
|金融资产小计||||||
|投资性房地产|1,416,151,400.00||||1,416,151,400.00|
|生产性生物资产||||||
|其他||||||
|上述合计|1,416,151,400.00||||1,416,151,400.00|
|金融负债||||||

7、其他
本期本公司出售控股子公司江苏百大实业发展有限公司，根据本公司、天安伟业、江苏金洋、无锡紫英投资管理有限公司于2014年4月25日签订的股权转让事项签订《股权转让协议之转让及补充协议》股权转让价格为43,200万元,其中本公司转让86.94%股权的转股价格为37,558.08万元；截止本报告披露日，本公司收到无锡紫英支付的江苏百大股转款 37,558.08万元，相关工商变更登记手续已办理完成。
此外，因之前江苏百大与无锡惠山经济技术开发区开发建设总公司约定的商品房抵偿有关费用的协议未能执行完毕，应向无锡惠山经济技术开发区开发建设总公司退款774.82万元，就该事项，交易各方达成如下协议，昆百大承接该项退款，同时江苏百大将所涉及房屋转让给昆百大，截止本报告披露日，商品房产权尚未办理过户，相关774.82万元本公司尚未支付。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例||金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计||||||||||
||1,940,087.71|36.64%||||1,484,903.96|43.17%|||
|提坏账准备的应收账款||||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款||||||||||
|账龄分析组合|3,354,806.95|63.36%|168,690.34||100%|1,954,930.34|56.83%|98,696.51|100%|
|组合小计|3,354,806.95|63.36%|168,690.34||100%|1,954,930.34|56.83%|98,696.51|100%|
|单项金额虽不重大但单||||||||||
|项计提坏账准备的应收||||||||||
|账款||||||||||
|合计|5,294,894.66|--|168,690.34||--|3,439,834.30|--|98,696.51|--|

应收账款余额单项金额超过100万元的，确定为单项金额重大的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|1年以内|1,940,087.71|||应收合并范围内款项|
|合计|1,940,087.71||--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|3,353,806.95|100.00%|167,690.34|1,953,930.34|99.95%|97,696.51|
|1年以内小计|3,353,807.95|100.00%|167,690.34|1,953,930.34|99.95%|97,696.51|
|1至2年|||||||
|2至3年|||||||
|3年以上|1,000.00||1,000.00|1,000.00|0.05%|1,000.00|
|3至4年|||||||
|4至5年|||||||
|5年以上|1,000.00||1,000.00|1,000.00|0.05%|1,000.00|
|合计|3,354,806.95|--|168,690.34|1,954,930.34|--|98,696.51|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□适用√不适用
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|昆明百货大楼商业有限公司|1,356,344.00|||应收合并范围内款项|
|昆明百货大楼（集团）超市有限公司|62,501.00|||应收合并范围内款项|
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|521,242.71|||应收合并范围内款项|
|合计|1,940,087.71||--|--|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明:
本公司无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|昆明百货大楼商业有限公司|本公司的控股子公司|1,356,344.00|1年以内|25.62%|
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|本公司的控股子公司|521,242.71|1年以内|9.84%|
|携程计算机技术|非关联方|315,472.50|1年以内|5.96%|
|昆明百货大楼（集团）超市有限公司|本公司的控股子公司|62,501.00|1年以内|1.18%|
|客户自然人|非关联方|102,317.00|1年以内|1.93%|
|合计|--|2,357,877.21|--|44.53%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|昆明百货大楼商业有限公司|本公司的控股子公司|1,356,344.00|25.62%|
|昆明百货大楼（集团）超市有限公司|本公司的控股子公司|62,501.00|1.18%|
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|本公司的控股子公司|521,242.71|9.84%|
|合计|--|1,940,087.71|36.64%|

（8）终止确认的应收款项情况
□适用√不适用
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□适用√不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提坏|||||||||
||752,979,350.45|94.27%|||482,936,998.94|91.8%|||
|账准备的其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析组合|45,781,100.86|5.73%|42,019,547.56|100%|43,159,398.40|8.2%|41,760,079.86|100%|
|组合小计|45,781,100.86|5.73%|42,019,547.56|100%|43,159,398.40|8.2%|41,760,079.86|100%|
|单项金额虽不重大但单项计|||||||||
|提坏账准备的其他应收款|||||||||
|合计|798,760,451.31|--|42,019,547.56|--|526,096,397.34|--|41,760,079.86|--|

其他应收款余额单项金额超过100万元的，确定为单项金额重大的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|1年以内|579,007,701.0|6||其他应收款合并范围内款项|
|1至2年|173,971,649.3|9||其他应收款合并范围内款项|
|2至3年||||其他应收款合并范围内款项|
|合计|752,979,350.4|5|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|3,548,216.18|7.75%|177,410.80|546,089.55|1.26%|27,304.48|
|1年以内小计|3,548,216.18|7.75%|177,410.80|546,089.55|1.26%|27,304.48|
|1至2年||||86,694.79|0.2%|8,669.48|
|2至3年|800.00||160.00|345,932.14|0.8%|69,186.43|
|3年以上|42,232,084.68|92.25%|41,841,976.76|42,180,681.92|97.74%|41,654,919.47|
|3至4年|51,402.75|0.11%|15,420.83|708,252.00|1.64%|212,475.60|
|4至5年|708,252.00|1.55%|354,126.00|59,972.11|0.14%|29,986.06|
|5年以上|41,472,429.93|90.59%|41,472,429.93|41,412,457.81|95.96%|41,412,457.81|
|合计|45,781,100.86|--|42,019,547.56|43,159,398.40|--|41,760,079.86|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□适用√不适用
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|昆明野鸭湖旅游服务有限公司|6,798,807.35|||其他应收款合并范围内款项|
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|491,702,451.36|||其他应收款合并范围内款项|
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|160,234,767.81|||其他应收款合并范围内款项|
|昆明百大集团商业管理有限公司|1,500,000.00|||其他应收款合并范围内款项|
|昆明创卓商贸有限责任公司|22,225,401.36|||其他应收款合并范围内款项|
|云南百大新百房地产有限公司|10,857,131.10|||其他应收款合并范围内款项|
|上海如家酒店管理有限公司|15,602,711.47|||应收股转款|
|无锡紫英投资管理有限公司|37,558,080.00|||应收股转款|
|云南云上四季酒店管理有限公司|6,500,000.00|||往来款，于2014年7月已收回|
|合计|752,979,350.45||--|--|

（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况□适用√不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
金额较大的其他应收款主要系应收合并范围内全资子公司及控股子公司款项。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||额的比例(%)|
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|控股子公司|651,937,219.17|1-2年|81.62%|
|无锡紫英投资管理有限公司|非关联方|37,558,080.00|1年以内|4.70%|
|昆明创卓商贸有限责任公司|全资子公司|22,225,401.36|1年以内|2.78%|
|上海如家酒店管理有限公司|非关联方|15,602,711.47|1年以内|1.95%|
|云南百大新百房地产有限公司|控股子公司|10,857,131.10|1年以内|1.36%|
|合计|--|738,180,543.10|--|92.41%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称||与本公司关系|金额|占其他应收款总额的|
|昆明野鸭湖旅游服务有限公司|本公司的控股子公司||6,798,807.35|比例(%)0.85%|
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|本公司的控股子公司||491,702,451.36|61.56%|
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|本公司的控股子公司||160,234,767.81|20.06%|
|昆明百大集团商业管理有限公司|本公司的全资子公司||1,500,000.00|0.19%|
|昆明创卓商贸有限责任公司|本公司的全资子公司||22,225,401.36|2.78%|
|云南百大新百房地产有限公司|本公司的控股子公司||10,857,131.10|1.36%|
|上海如家酒店管理有限公司||非关联方|15,602,711.47|1.95%|
|无锡紫英投资管理有限公司||非关联方|37,558,080.00|4.70%|
|云南云上四季酒店管理有限公司||非关联方|6,500,000.00|0.81%|
|合计||--|752,979,350.45|94.26%|

（8）终止确认的其他应收款项
□适用√不适用
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□适用√不适用
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资单||||
|||||||||||本期||
||||||||在被投资单|位持股比例||||
|||||||在被投资单位||||计提|本期现金|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额||位表决权比|与表决权比|减值准备|||
|||||||持股比例(%)||||减值|红利|
||||||||例(%)|例不一致的||||
|||||||||||准备||
|||||||||说明||||
|昆明百货大楼商业有限公司|成本法|23,866,169.14|23,866,169.14||23,866,169.14|89.25%|89.25%|||||
|昆明百大酒店管理有限公司|成本法|900,000.00|900,000.00||900,000.00|90%|90%|||||
|昆明百大房地产开发经营有限责任公司|成本法|30,000,000.00|30,000,000.00||30,000,000.00|100%|100%|||||
|昆明野鸭湖旅游服务有限公司|成本法|3,500,000.00|3,500,000.00||3,500,000.00|8.62%|8.62%|||||
|云南百大房地产有限公司|成本法|55,310,467.54|55,310,467.54||55,310,467.54|100%|100%|||||
|云南云上四季酒店管理有限公司|成本法|47,090,532.26|47,090,532.26|-47,090,532.26||||||||
|昆明创卓商贸有限责任公司|成本法|919,958.27|919,958.27||919,958.27|100%|100%|||||
|昆明百货大楼|成本法|15,543,051.09|15,543,051.09||15,543,051.09|100%|100%|||||
|江苏百大实业发展有限公司|成本法|414,507,132.33|414,507,132.33|-414,507,132.33||||||||
|昆明百货大楼家有宝贝商贸有限公司|成本法|6,118,537.49|6,118,537.49||6,118,537.49|94.5%|94.5%|||||
|昆明百大集团商业管理有限公司|成本法|1,341,617.56|1,341,617.56||1,341,617.56|100%|100%|||||
|昆明新西南商贸有限公司|成本法|347,272,961.33|347,272,961.33||347,272,961.33|100%|100%|||||
|昆明百货大楼〔集团〉家电有限公司|成本法|18,592,821.41|18,592,821.41||18,592,821.41|86.5%|86.5%|||||
|昆百大物业管理有限公司|成本法|1,000,000.00|1,000,000.00||1,000,000.00|100%|100%|||||
|昆明百货大楼（集团）超市有限公司|成本法|10,000,000.00|10,000,000.00||10,000,000.00|100%|100%|||||
|昆明吴井房地产开发有限公司|权益法|84,758,442.55|91,504,201.71|4,126,729.32|95,630,931.03|49%|49%|||||
|昆明经百实业有限公司|权益法|88,200,000.00|102,058,467.12|6,960,565.56|109,019,032.68|49%|49%|||||
|昆明人才培训中心|成本法|30,000.00|30,000.00||30,000.00||||30,000.00|||
|昆明市一商边贸有限责任总公司|成本法|40,000.00|40,000.00||40,000.00||||40,000.00|||
|上海永生金笔厂|成本法|4,320.00|4,320.00||4,320.00|||||||
|江苏炎黄在线物流股份有限公司|成本法|50,000.00|50,000.00||50,000.00|||||||
|天津华联商厦|成本法|36,000.00|36,000.00||36,000.00|||||||
|中国商业股份制企业经联会|成本法|50,000.00|50,000.00||50,000.00|||||||
|合计|--|1,149,132,010.9|1,169,736,237.2|-450,510,369.71|719,225,867.54|--|--|--|70,000.00|||

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|61,579,382.55|62,189,370.29|
|其他业务收入|2,306,217.59|3,166,266.35|
|合计|63,885,600.14|65,355,636.64|
|营业成本|4,998,570.05|5,003,778.76|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|旅游服务|32,431,280.22|4,998,570.05|35,995,702.32|5,003,778.76|
|商业租赁及服务|29,148,102.33||26,193,667.97||
|合计|61,579,382.55|4,998,570.05|62,189,370.29|5,003,778.76|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|旅游服务|32,431,280.22|4,998,570.05|35,995,702.32|5,003,778.76|
|商业租赁及服务|29,148,102.33||26,193,667.97||
|合计|61,579,382.55|4,998,570.05|62,189,370.29|5,003,778.76|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|云南地区|61,579,382.55|4,998,570.05|62,189,370.29|5,003,778.76|
|合计|61,579,382.55|4,998,570.05|62,189,370.29|5,003,778.76|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
公司主要为旅游服务、商业租赁及服务业务，故未统计前五名客户销售总额。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|||
|权益法核算的长期股权投资收益|11,087,294.88|-921,917.49|
|处置长期股权投资产生的投资收益|18,201,534.26|-239,475.21|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|||
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益|||
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|||
|处置交易性金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资取得的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|||
|其他|||
|合计|29,288,829.14|-1,161,392.70|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□适用√不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|昆明吴井房地产开发有限公司|4,126,729.32|-195,656.40|联营企业净利润增加|
|昆明经百实业有限公司|6,960,565.56|-726,261.09|联营企业净利润增加|
|合计|11,087,294.88|-921,917.49|--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：||--|
|净利润|30,124,215.71|-19,116,952.89|
|加：资产减值准备|350,920.34|308,718.06|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|4,414,289.57|5,288,581.35|
|无形资产摊销|64,618.15|98,106.48|
|长期待摊费用摊销|157,615.79|116,083.32|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”|||
||-|3,311.10|
|号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|722.52|658.80|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-||
|财务费用（收益以“－”号填列）|9,190,768.60|27,710,055.67|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-29,288,829.14|1,161,392.70|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-18,418.42|-6,123.43|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|465,922.96|465,922.96|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-85,943.43|97,870.50|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|13,056,700.82|38,094,130.43|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|158,904,440.60|67,224,153.49|
|其他|5,810,389.21|1,747,673.90|
|经营活动产生的现金流量净额|193,147,413.28|123,193,582.44|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|242,611,239.40|100,503,175.10|
|减：现金的期初余额|44,355,056.19|38,434,258.84|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|198,256,183.21|62,068,916.26|

十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|10,372,327.73||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|1,067,800.00||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投|||
|资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损|||
|益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变|||
|动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调|||
|整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-366,256.13||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||
|减：所得税影响额|-1,748.57||
|少数股东权益影响额（税后）|86,080.28||
|合计|10,989,539.89|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|5.17%|0.3416|0.3416|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||4.20%|0.2775|0.2775|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
□适用√不适用
昆明百货大楼（集团）股份有限公司2014年8月22日