南京聚隆科技股份有限公司
议案九
2018年度财务决算及 2019年度财务预算报告
第一部分：公司 2018年度财务决算报告
南京聚隆科技股份有限公司（以下简称“公司”）2018年度财务报表经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
会计师的审计意见是：公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了2018年12月31日合并及母公司财务状况以及2018年度合并及母公司经营成果和现金流量。现将2018年度财务决算报告如下：
一、主要财务数据
单位：万元
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|项目|2018年度|2017年度|同比变动|
|营业收入|101,819.33|102,374.96|-0.54%|
|营业利润|2,066.01|6,402.55|-67.73%|
|利润总额|2,529.44|6,550.19|-61.38%|
|净利润|2,245.68|5,615.29|-60.01%|
|其中：归属于母公司所有者的净利润|2,302.56|5,643.31|-59.20%|
|扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润|685.13|5,020.05|-86.35%|

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|项目|2018年末|2017年末|同比变动|
|资产合计|98,539.34|82,547.79|19.37%|
|负债合计|30,413.72|40,011.24|-23.99%|
|所有者权益合计|68,125.63|42,536.55|60.16%|
|其中：归属于母公司所有者权益合计|68,009.38|42,363.42|60.54%|

公司2018年度主营业务收入101819.33万元，较上年同期基本持平。营
业利润、利润总额、净利润较去年同期下降，主要受原材料价格上涨因素的
影响。
二、资产及负债情况
1、报告期主要资产构成及变动原因
单位：万元
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|项目|2018年末||2017年末||同比变动|
||金额|占资产|金额|占资产||
|流动资产合计|75,102.88|76.22%|60,597.23|73.41%|23.94%|
|其中：货币资金|25,387.04|25.76%|8,961.63|10.86%|183.29%|
|应收票据及应收账款|32,935.63|33.42%|35,781.05|43.35%|-7.95%|
|预付款项|1,092.06|1.11%|848.71|1.03%|28.67%|
|其他应收款|233.53|0.24%|246.47|0.30%|-5.25%|
|存货|15,233.05|15.46%|14,484.35|17.55%|5.17%|
|其他流动资产|221.57|0.22%|275.02|0.33%|-19.43%|
|非流动资产合计|23,436.46|23.78%|21,950.56|26.59%|6.77%|
|其中：长期股权投资|11.25|0.01%|-|0.00%||
|固定资产|18,816.93|19.10%|18,706.03|22.66%|0.59%|
|在建工程|894.99|0.91%|62.39|0.08%|1334.47%|
|无形资产|2,302.55|2.34%|2,294.88|2.78%|0.33%|
|长期待摊费用|225.86|0.23%|330.27|0.40%|-31.61%|
|递延所得税资产|374.76|0.38%|359.02|0.43%|4.39%|
|其他非流动资产|810.11|0.82%|197.98|0.24%|309.18%|
|资产总计|98,539.34|100.00%|82,547.79|100.00%|19.37%|

主要变动原因：
（1）货币资金较年初增加16425.40万元，增加比例为183.29%，主要
原因系募集资金增加所致；
（2）在建工程较年初增加832.60万元，增加比例为1334.47%，主要
原因系在建募投项目及在安装设备增加；
（3）长期待摊费用较年初减少104.41万元，减少比例为31.61%，主
要原因系摊销长期装修工程款减少；
（4）其他非流动资产较年初增加612.13万元，增加比例为309.18%，
主要原因系当期预付工程款及设备款增加。
2、报告期末负债构成及变动原因分析
单位：万元
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|项目|2018年末||2017年末||同比|
||金额|占负债总额的比例|金额|占负债总额的比例|变动|
|流动负债合计|28,860.46|94.89%|38,391.98|95.95%|-24.83%|
|其中：短期借款|13,119.90|43.14%|15,000.19|37.49%|-12.54%|
|应付票据及应付账款|13,363.44|43.94%|21,384.08|53.45%|-37.51%|

预收款项 403.60 1.33% 260.08 0.65% 55.18%
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|应付职工薪酬|792.12|2.60%|851.42|2.13%|-6.96%|
|应交税费|306.25|1.01%|850.07|2.12%|-63.97%|
|其他应付款|875.14|2.88%|46.15|0.12%|1796.26%|
|非流动负债合计|1,553.26|5.11%|1,619.26|4.05%|-4.08%|
|其中：递延收益|1,553.26|5.11%|1,619.26|4.05%|-4.08%|
|负债总计|30,413.72|100.00%|40,011.24|100.00%|-23.99%|

主要变动原因：
（1）应付票据及应付账款较年初减少 8020.64万元，减少比例为
37.51%，主要原因系采购应付款项的减少；
（2）预收账款较年初增加143.52万元，增加比例为55.18%，主要
原因系预收客户款项的增加；
（3）应交税金较年初减少543.82万元，减少比例为63.97%，主要
原因系本期应交的税金减少；
（4）其他应付款较年初增加828.99万元，增加比例为1796.26%，
主要原因系应支付的各类往来款增加所致。
三、所有者权益情况
单位：万元
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|项目|2018年末|2017年末|同比变动|
|股本|6,400.00|4,800.00|33.33%|
|资本公积|31,111.87|7,448.47|317.69%|
|盈余公积|4,417.25|4,145.28|6.56%|
|未分配利润|26,080.26|25,969.67|0.43%|
|归属于母公司所有者权益合计|68,009.38|42,363.42|60.54%|
|少数股东权益|116.25|173.13|-32.86%|
|所有者权益合计|68,125.63|42,536.55|60.16%|

主要变动原因：
（1）股本较年初增加 1600万元，增加比例为33.33%,主要原因系
公开发行增加股本所致；
（2）资本公积较年初增加 23663.40万元，增加比例为317.69%，
主要原因系按发行新股股本溢价所致。
四、经营成果分析
单位：万元
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|项目|2018年度|2017年度|同比变动|
|营业收入|101,819.33|102,374.96|-0.54%|
|营业成本|88,537.25|84,408.32|4.89%|
|税金及附加|430.07|607.04|-29.15%|
|销售费用|3,907.27|3,762.19|3.86%|
|管理费用|3,707.93|3,443.22|7.69%|
|研发费用|3,732.83|3,500.35|6.64%|
|财务费用|543.36|638.42|-14.89%|
|资产减值损失|338.40|196.09|72.57%|
|其他收益|848.36|580.44|46.16%|
|投资收益|505.42|0.84|60295.11%|
|资产处置损益|90.01|1.96|4499.07%|
|营业利润|2,066.01|6,402.55|-67.73%|
|利润总额|2,529.44|6,550.19|-61.38%|
|净利润|2,245.68|5,615.29|-60.01%|
|扣除非经常性损益的净利润|685.13|5,020.05|-86.35%|

主要变动原因：
（1）资产减值损失较上年同期上升 142.31万元，上升比例为
72.57%，主要原因系计提存货跌价准备较上期上升；
（2）其他收益较上年同期上升 267.92万元，上升比例为46.16%，
主要原因系收到的政府补助增加所致；
（3）投资收益较上年同期上升504.58万元，上升比例为60295.11%，
主要原因系使用闲置募集资金进行现金管理所致；
（4）资产处置损益较上年同期上升 88.06万元，上升比例为
4499.07%，主要原因系固定资产处置净收益较上期上升；
（5）营业利润总额较上年同期下降 4336.54万元，下降比例为
67.73%，主要原因系上游原材料价格持续上涨，营业成本增加，
销售毛利较去年同期下降。
五、现金流量分析
单位：万元
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|项目|2018年度|2017年度|同比变动|
|经营活动产生的现金流量净额|-2,509.96|379.33|-761.68%|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,204.64|-538.10|-123.87%|
|筹资活动产生的现金流量净额|20,663.02|1,019.56|1926.66%|
|现金及现金等价物净增加额|17,186.48|768.26|2137.07%|
|期末现金及现金等价物余额|21,784.02|4,597.55|373.82%|

主要变动原因：
（1）经营活动产生的现金净额较上年同期减少761.68%，主要原因系现金回款同比减少，原材料价格上涨现款采购同比增加所致；
（2）投资活动产生的现金净额较上年同期减少123.87%，主要原因系为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加；
（3）筹资活动产生的现金净额较上年同期增加1926.66%，主要原因系收到公开发行股票募集资金增加所致：
（4）现金及现金等价物净增加额较上年同期增加2137.07%，主要原因系收到公开发行股票募集资金增加所致。
第二部分：公司 2019年度财务预算报告
一、预算编制说明
本预算报告遵循谨慎性原则，在公司中长期发展战略框架内，综合 2019年宏观经济预期与公司产品需求预期、目前生产排产计划、新业务拓展计划、公司生产能力等因素，在公司预算基础上，按合并报表的要求进行编制。本预算包括公司及子公司南京聚锋新材料有限公司。
二、预算编制基本假设
1、公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化；
2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化；
3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化；
4、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率无重大改变；
5、公司所遵循的税收政策和有关税收优惠政策无重大改变；
6、公司主要产品和原料的市场价格和供求关系不会有重大变化；
7、无其他不可抗拒力及不可预见因素造成的重大不利影响。
三、2019年度主要预算指标
1、营业收入：预计同比增长10-30%
2、净利润：预计同比增长10-50%
四、确保财务预算完成的措施
1、继续加大研发投入，进一步开拓市场，提高市场占有率；
2、全方位推进精益化生产，提升自动化水平。
3、严格执行预算管控，完善考核激励机制，提高管理效率，降低成本；
4、合理安排、使用资金，提高资金利用率。
5、强化内部管理，加强成本控制、预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，及时发现问题和持续改进，保证财务指标的实现。
南京聚隆科技股份有限公司董事会2019年4月26日