江苏正丹化学工业股份有限公司
2017年度财务决算报告
公司2017年财务报表，包括2017年12月31日资产负债表，2017年度利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的《审计报告》（信会师报字[2018]第ZA11762号），现将2017年度财务决算情况报告如下：
一、公司财务报表合并范围
母公司：江苏正丹化学工业股份有限公司
全资子公司：香港正丹国际贸易有限公司
二、2017年度公司主要财务数据和指标
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2017 年度|2016 年度|变动幅度|
|营业收入|116,992.02|98,860.21|18.34%|
|营业利润|11,727.61|15,882.56|-26.16%|
|利润总额|12,645.83|15,812.66|-20.03%|
|净利润|10,806.30|13,444.99|-19.63%|
|基本每股收益(元/股)|0.41|0.62|-33.87%|

三、财务状况
1、资产情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2017年末|2016年末|变动幅度|
|流动资产：|1,161,064,860.87|602,699,138.07|92.64%|
|其中：货币资金|404,585,707.31|205,109,176.35|97.25%|
|应收票据|117,749,006.31|106,735,458.22|10.32%|
|应收账款|104,006,227.71|119,804,919.15|-13.19%|
|预付款项|40,889,129.03|83,092,528.36|-50.79%|

|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2017年末|2016年末|变动幅度|
|其他应收款|792,744.31|624,736.31|26.89%|
|存货|122,023,087.85|87,201,263.86|39.93%|
|其他流动资产|371,018,958.35|0||
|非流动资产：|387,130,211.19|248,244,118.45|55.95%|
|其中：固定资产|169,806,876.14|198,685,023.27|-14.53%|
|在建工程|162,576,550.31|6,723,263.35|2318.12%|
|无形资产|38,937,819.24|41,482,085.33|-6.13%|
|长期待摊费用|182,093.68|244,526.68|-25.53%|
|递延所得税资产|828,384.98|1,109,219.82|-25.32%|
|其他非流动资产|14,798,486.84|||
|资产合计：|1,548,195,072.06|850,943,256.52|81.94%|

主要变动项目说明：
（1）货币资金期末余额较期初增加97.25%，主要本期发行新股募集资金增加银行存款。
（2）预付账款期末余额较期初减少50.79%，主要系上期C9预付款，本期内到货，形成存货增加。
（3）存货期末余额较期初增加39.93%，主要系预付帐款中的预付C9材料款期末到货。
（4）其他流动资产期末余额较期初增加371018958.35元，主要系本期使用IPO募投项目暂时闲置资金进行现金管理（用于购买短期理财产品）。
（5）在建工程期末余额较期初增加2318.12%，主要系本期IPO募投项目开始进行建设。
（6）其他非流动资产期末余额较期初增加14798486.84元，主要系本期预付IPO募投项目进度款增加。
2、负债情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2017年末|2016年末|变动幅度|
|流动负债：|237,390,606.90|308,116,403.43|-22.95%|

|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2017年末|2016年末|变动幅度|
|其中：短期借款|137,273,600.00|213,504,700.00|-35.70%|
|应付票据|10,780,000.00|33,183,000.00|-67.51%|
|应付账款|75,440,268.29|40,574,980.92|85.93%|
|预收款项|2,772,576.92|1,329,083.25|108.61%|
|应付职工薪酬|6,548,672.73|6,555,747.13|-0.11%|
|应交税费|1,718,334.71|6,379,063.39|-73.06%|
|其他应付款|2,857,154.25|6,589,828.74|-56.64%|
|负债合计：|237,390,606.90|308,116,403.43|-22.95%|

主要变动项目说明：
（1）短期借款期末余额较期初减少35.70%。主要系本期IPO募集资金到位，按照募集计划用于补充流动资金，归还流动资金借款。
（2）应付票据期末余额较期初减少67.51%。主要系公司主要原材料采购方向变化，现金采购业务增加。
（3）应付帐款期末余额较期初增加85.93%。主要系年末公司部分募投项目结算形成。
（4）应交税费期末余额较期初减少73.06%，主要系本期IPO募投项目投入固定资产增加，相应的进项税留抵增加。
（5）其他应付款期末余额较期初减少56.64%，主要系年末进料加工手册核销完毕，预提手册核销补税减少。
3、股东权益情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2017年末|2016年末|变动幅度|
|股本|288,000,000.00|216,000,000.00|33.33%|
|资本公积|670,493,600.98|39,392,328.17|1602.09%|
|盈余公积|46,512,517.14|35,708,274.60|30.26%|
|专项储备|230,394.17|217,047.97|6.15%|
|未分配利润|305,567,952.87|251,509,202.35|21.49%|
|所有者权益合计|1,310,804,465.16|542,826,853.09|141.48%|

主要变动项目说明：
（1）股本期末余额较期初增长33.33%，主要系本期发行新股增加股本。
（2）资本公积期末余额较期初增长1602.09%，主要系本期发行新股，产生股本溢价增加。
（3）盈余公积期末余额较期初增长30.26%，主要系本期实现净利润所对应计提的盈余公积增加。
四、经营成果
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2017年度|2016年度|变动幅度|
|营业收入|1,169,920,193.30|988,602,100.27|18.34%|
|营业成本|958,256,162.31|739,889,445.15|29.51%|
|营业税金及附加|4,507,537.42|6,406,507.05|-29.64%|
|销售费用|23,819,427.08|23,811,843.74|0.03%|
|管理费用|62,882,596.25|56,674,171.47|10.95%|
|财务费用|14,087,359.05|276,237.45|4999.73%|
|资产减值损失|-820,321.82|2,849,353.25|-128.79%|
|公允价值变动收益|-131,055.82|131,055.82|-200.00%|
|投资收益|9,087,851.29|||
|资产处置收益|123,030.66|||
|其他收益|1,008,870.92|||
|营业利润|117,276,130.06|158,825,597.98|-26.16%|
|营业外收入|9,255,869.40|1,767,902.94|423.55%|
|营业外支出|73,708.70|2,466,912.33|-97.01%|
|利润总额|126,458,290.76|158,126,588.59|-20.03%|
|净利润|108,062,993.06|134,449,884.30|-19.63%|

主要变动项目说明：
（1）营业收入较上年同期增加18.34%，主要系本期偏苯三酸三辛脂及高沸
点芳烃溶剂销售增加。
（2）营业成本较上年同期增加29.51%，主要系本期偏苯三酸三辛脂及高沸
点溶剂销售增加，相应成本结转增加。
（3）管理费用较上年增加10.95%，主要系公司上市费用增加及研发支出增加。
（4）财务费用较上年同期增加4999.73%，主要为本年度内人民币升值，所形成的汇兑损失增加。
（5）投资收益较上年同期增加9087851.29元，，主要系本年利用暂时闲置募集资金进行现金管理所获得的收益。
（6）营业外收入较上年同期增长423.55%，主要系本年收到市政府上市奖励资金。
（7）净利润较上年同期减少19.63%，主要系汇兑损失增加及TMA价格下降，营业利润减少。
五、现金流量情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2017年度|2016年度|变动幅度|
|经营活动现金流入小计|1,060,408,640.69|1,109,315,442.40|-4.41%|
|经营活动现金流出小计|901,112,867.74|1,005,434,365.22|-10.38%|
|经营活动产生的现金流量净额|159,295,772.95|103,881,077.18|53.34%|
|投资活动现金流入小计|9,634,493.19|2,398.29|401623.44%|
|投资活动现金流出小计|536,308,501.77|30,641,224.25|1650.28%|
|投资活动产生的现金流量净额|-526,674,008.58|-30,638,825.96|1618.98%|
|筹资活动现金流入小计|840,719,652.81|324,504,700.00|159.08%|
|筹资活动现金流出小计|263,155,744.15|370,154,898.31|-28.91%|
|筹资活动产生的现金流量净额|577,563,908.66|-45,650,198.31|1365.19%|
|汇率变动对现金及现金等价物的影响|-8,759,292.43|9,989,157.56|-187.69%|
|现金及现金等价物净增加额|201,426,380.60|37,581,210.47|435.98%|

主要变动项目说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额159,295,772.95元，较上年同期增加
资金，导致销售收回的现金结余增加。同时因披露要求变化，票据收付不再视同现金流计入。而公司票据收支金额相对较大。
（2）投资活动产生的现金流量净额-526,674,008.5元，较上年同期增加1618.98%，主要系本期发行新股，募投项目建设投入增加，同时利用暂时闲置募集资金进行短期理财增加。
（3）筹资活动产生的现金流量净额577,563,908.66元，较上年同期增加1365.19%，主要系本期发行新股募集资金增加。
（4）汇率变动对现金及现金等价物的影响-8,759,292.43元，较上年同期变动-187.69%，主要系本期人民币由贬值变成升值，且幅度较大。
（5）现金及现金等价物净增加额201,426,380.60元，较上年同期增加435.98%，主要系本期发行新股募集资金到位，增加现金余额。
江苏正丹化学工业股份有限公司董事会2018年4月20日