证券简称：*ST上控 证券代码：002162
上海斯米克控股股份有限公司
2013年度财务报告
2014年 02月
一、审计报告
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|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年02月26日|
|审计机构名称|信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|XYZH/2013SHA2008|
|注册会计师姓名|唐炫、王亮|

审计报告正文
上海斯米克控股股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海斯米克控股股份有限公司（以下简称斯米克股份公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是斯米克股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，斯米克股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了斯米克股份公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海斯米克控股股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|143,003,481.93|144,191,002.37|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|2,535,000.00|6,289,785.50|
|应收账款|123,314,935.56|126,033,234.62|
|预付款项|21,955,357.99|15,659,955.18|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|10,779,419.32|21,637,048.10|
|买入返售金融资产|||
|存货|349,584,707.21|389,285,387.83|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|651,172,902.01|703,096,413.60|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|528,083,700.00|245,795,500.00|
|固定资产|762,665,517.65|766,327,709.91|
|在建工程|55,887,462.08|19,937,879.28|
|工程物资|||
|固定资产清理|||

||||
|-|-|-|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|69,634,144.56|107,991,171.01|
|开发支出|||
|商誉|339,944.04|339,944.04|
|长期待摊费用|7,624,997.66|11,120,560.40|
|递延所得税资产|11,170,302.83|8,776,141.73|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,435,406,068.82|1,160,288,906.37|
|资产总计|2,086,578,970.83|1,863,385,319.97|
|流动负债：|||
|短期借款|559,614,015.34|547,010,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|20,000,000.00||
|应付账款|251,093,280.06|233,144,464.35|
|预收款项|43,913,082.44|25,337,015.77|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|13,980,700.48|32,419,617.34|
|应交税费|-2,483,482.58|-2,462,647.20|
|应付利息|11,609,501.47|10,233,719.36|
|应付股利|||
|其他应付款|318,641,710.83|186,393,378.69|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|77,900,000.02|229,895,892.54|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,294,268,808.06|1,261,971,440.85|
|非流动负债：|||

||||
|-|-|-|
|长期借款|95,500,000.00|13,000,000.00|
|应付债券||49,900,000.02|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|84,553,303.96|20,871,893.50|
|其他非流动负债|4,313,600.00||
|非流动负债合计|184,366,903.96|83,771,893.52|
|负债合计|1,478,635,712.02|1,345,743,334.37|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|418,000,000.00|418,000,000.00|
|资本公积|387,647,473.42|323,689,598.22|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|53,227,913.69|53,227,913.69|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-257,181,816.93|-278,783,329.19|
|外币报表折算差额||-78,220.55|
|归属于母公司所有者权益合计|601,693,570.18|516,055,962.17|
|少数股东权益|6,249,688.63|1,586,023.43|
|所有者权益（或股东权益）合计|607,943,258.81|517,641,985.60|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,086,578,970.83|1,863,385,319.97|
|计|||

法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华2、母公司资产负债表
编制单位：上海斯米克控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|56,982,979.50|57,744,978.13|
|交易性金融资产|||
|应收票据|2,150,000.00|6,289,785.50|
|应收账款|110,118,444.54|116,982,109.09|

||||
|-|-|-|
|预付款项|9,095,150.36|6,648,958.51|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|255,873,536.92|228,183,487.41|
|存货|75,972,018.91|189,135,362.83|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|510,192,130.23|604,984,681.47|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|750,159,076.13|794,190,761.13|
|投资性房地产|528,083,700.00|245,795,500.00|
|固定资产|58,052,047.53|119,074,917.76|
|在建工程|12,616,166.57|1,069,562.01|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|22,066,116.37|59,353,636.82|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|4,235,428.81|2,208,413.90|
|递延所得税资产|5,295,413.13|4,000,597.79|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,380,507,948.54|1,225,693,389.41|
|资产总计|1,890,700,078.77|1,830,678,070.88|
|流动负债：|||
|短期借款|278,614,015.34|252,010,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|141,236,418.50|117,903,048.62|
|预收款项|7,627,126.72|3,294,340.73|

||||
|-|-|-|
|应付职工薪酬|6,125,411.05|21,189,026.41|
|应交税费|4,604,976.41|6,896,411.14|
|应付利息|10,148,112.56|8,300,479.95|
|应付股利|||
|其他应付款|407,078,843.93|495,057,259.81|
|一年内到期的非流动负债|15,000,000.00|199,895,892.54|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|870,434,904.51|1,104,546,459.20|
|非流动负债：|||
|长期借款|95,500,000.00||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|84,553,303.96|20,871,893.50|
|其他非流动负债|4,313,600.00||
|非流动负债合计|184,366,903.96|20,871,893.50|
|负债合计|1,054,801,808.47|1,125,418,352.70|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|418,000,000.00|418,000,000.00|
|资本公积|388,061,178.56|324,103,303.36|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|53,227,913.69|53,227,913.69|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-23,390,821.95|-90,071,498.87|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|835,898,270.30|705,259,718.18|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,890,700,078.77|1,830,678,070.88|
|计|||

法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华
3、合并利润表
编制单位：上海斯米克控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|893,426,787.26|884,542,932.49|
|其中：营业收入|893,426,787.26|884,542,932.49|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|985,690,824.38|1,114,274,039.46|
|其中：营业成本|635,257,481.99|635,160,674.40|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|8,731,612.70|6,461,273.21|
|销售费用|190,664,890.44|289,850,333.57|
|管理费用|66,165,810.86|58,879,454.33|
|财务费用|64,692,695.93|62,423,323.03|
|资产减值损失|20,178,332.46|61,498,980.92|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||111,676,101.88|102,014,159.76|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||12,975,270.22||
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|32,387,334.98|-127,716,947.21|
|加：营业外收入|71,011,193.66|33,923,476.85|
|减：营业外支出|39,385,301.80|92,364,089.91|
|其中：非流动资产处置损|||
||8,069,500.96|6,265,817.37|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||64,013,226.84|-186,157,560.27|
|列）|||

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|42,548,049.38|21,042,726.38|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|21,465,177.46|-207,200,286.65|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|21,601,512.26|-206,922,550.79|
|少数股东损益|-136,334.80|-277,735.86|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.0517|-0.495|
|（二）稀释每股收益|0.0517|-0.495|
|七、其他综合收益|64,036,095.75|68,760.65|
|八、综合收益总额|85,501,273.21|-207,131,526.00|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||85,637,608.01|-206,853,790.14|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-136,334.80|-277,735.86|

法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华4、母公司利润表
编制单位：上海斯米克控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|896,702,186.10|660,595,702.82|
|减：营业成本|773,188,636.20|541,887,606.20|
|营业税金及附加|5,126,644.57|2,608,322.40|
|销售费用|50,598,884.02|90,097,062.09|
|管理费用|43,024,987.85|43,263,295.47|
|财务费用|38,407,094.67|36,575,484.64|
|资产减值损失|10,678,010.15|26,175,023.69|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||111,676,101.88|102,014,159.76|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||2,977,216.81|1,410,000.00|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|90,331,247.33|23,413,068.09|
|加：营业外收入|35,405,755.57|13,744,582.17|

||||
|-|-|-|
|减：营业外支出|17,989,022.61|59,291,958.20|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||107,747,980.29|-22,134,307.94|
|列）|||
|减：所得税费用|41,067,303.37|17,665,579.37|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|66,680,676.92|-39,799,887.31|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|66,680,676.92|-39,799,887.31|

法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华5、合并现金流量表
编制单位：上海斯米克控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|986,384,831.11|970,144,307.32|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|93,957,001.55|61,261,419.15|
|经营活动现金流入小计|1,080,341,832.66|1,031,405,726.47|

||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|509,764,389.13|605,986,293.60|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||186,630,095.27|210,030,036.81|
|金|||
|支付的各项税费|97,170,037.84|67,585,181.49|
|支付其他与经营活动有关的现金|144,071,631.92|95,246,014.53|
|经营活动现金流出小计|937,636,154.16|978,847,526.43|
|经营活动产生的现金流量净额|142,705,678.50|52,558,200.04|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||11,865,248.57|3,808,430.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||53,949,724.84||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|15,250,000.00||
|投资活动现金流入小计|81,064,973.41|3,808,430.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||139,414,517.06|78,745,107.35|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|250,000.00|15,250,000.00|
|投资活动现金流出小计|139,664,517.06|93,995,107.35|
|投资活动产生的现金流量净额|-58,599,543.65|-90,186,677.35|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|4,800,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||4,800,000.00||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,131,221,008.79|830,228,346.00|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|82,300,000.00|98,782,932.30|
|筹资活动现金流入小计|1,218,321,008.79|929,011,278.30|
|偿还债务支付的现金|1,238,116,993.45|864,902,864.40|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||65,414,615.89|59,690,658.63|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|7,423,779.48|3,200,000.00|
|筹资活动现金流出小计|1,310,955,388.82|927,793,523.03|
|筹资活动产生的现金流量净额|-92,634,380.03|1,217,755.27|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||574,664.49|945,448.16|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-7,953,580.69|-35,465,273.88|
|加：期初现金及现金等价物余额|128,941,002.37|164,406,276.25|
|六、期末现金及现金等价物余额|120,987,421.68|128,941,002.37|

法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华6、母公司现金流量表
编制单位：上海斯米克控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|983,845,217.68|596,974,544.62|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|43,876,774.94|20,596,987.30|
|经营活动现金流入小计|1,027,721,992.62|617,571,531.92|
|购买商品、接受劳务支付的现金|734,663,243.97|503,823,915.47|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||70,552,856.55|105,730,034.48|
|金|||
|支付的各项税费|49,084,467.58|29,246,792.01|
|支付其他与经营活动有关的现金|67,744,841.71|41,112,240.87|
|经营活动现金流出小计|922,045,409.81|679,912,982.83|
|经营活动产生的现金流量净额|105,676,582.81|-62,341,450.91|
|二、投资活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||6,289,768.24|546,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||53,949,724.84|51,410,000.00|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|15,250,000.00||
|投资活动现金流入小计|75,489,493.08|51,956,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||56,282,082.70|37,057,842.71|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||7,200,000.00|10,000,000.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|84,898,675.89|242,467,721.63|
|投资活动现金流出小计|148,380,758.59|289,525,564.34|
|投资活动产生的现金流量净额|-72,891,265.51|-237,569,564.34|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|850,221,008.79|481,954,530.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|82,300,000.00|482,400,239.86|
|筹资活动现金流入小计|932,521,008.79|964,354,769.86|
|偿还债务支付的现金|913,116,993.45|646,973,040.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||38,524,384.14|36,073,504.21|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|6,223,779.48|2,000,000.00|
|筹资活动现金流出小计|957,865,157.07|685,046,544.21|
|筹资活动产生的现金流量净额|-25,344,148.28|279,308,225.65|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||573,052.87|952,402.83|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|8,014,221.89|-19,650,386.77|
|加：期初现金及现金等价物余额|42,494,978.13|62,145,364.90|
|六、期末现金及现金等价物余额|50,509,200.02|42,494,978.13|

法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华
7、合并所有者权益变动表
编制单位：上海斯米克控股股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||418,000|323,689,|||53,227,||-278,78|-78,220.|1,586,023|517,641,98|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|598.22|||913.69||3,329.19|55|.43|5.60|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||418,000|323,689,|||53,227,||-278,78|-78,220.|1,586,023|517,641,98|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|598.22|||913.69||3,329.19|55|.43|5.60|
|三、本期增减变动金额（减少||63,957,8|||||21,601,5|78,220.5|4,663,665|90,301,273|
|以“－”号填列）||75.20|||||12.26|5|.20|.21|
||||||||21,601,5||-136,334.|21,465,177|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||12.26||80|.46|
|||63,957,8||||||78,220.5||64,036,095|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||75.20||||||5||.75|
|||63,957,8|||||21,601,5|78,220.5|-136,334.|85,501,273|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
|||75.20|||||12.26|5|80|.21|
||||||||||4,800,000|4,800,000.|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
||||||||||.00|00|
||||||||||4,800,000|4,800,000.|
|1．所有者投入资本|||||||||||
||||||||||.00|00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||||||
|配|||||||||||
|4．其他|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
||418,000|387,647,|53,227,|-257,18||6,249,688|607,943,258.81|
|四、本期期末余额|||||0.00|||
||,000.00|473.42|913.69|1,816.93||.63||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||418,000|323,642,|||53,227,||-71,860,|-99,831.|1,910,909|724,820,66|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|448.46|||913.69||778.40|44|.05|1.36|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||418,000|323,642,|||53,227,||-71,860,|-99,831.|1,910,909|724,820,66|
|二、本年年初余额|||0.00|0.00||0.00|||||
||,000.00|448.46|||913.69||778.40|44|.05|1.36|
|三、本期增减变动金额（减少||47,149.7|||||-206,92|21,610.8|-324,885.|-207,178,6|
|以“－”号填列）||6|||||2,550.79|9|62|75.76|
||||||||-206,92||-277,735.|-207,200,2|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||2,550.79||86|86.65|
|||47,149.7||||||21,610.8|||
|（二）其他综合收益||||||||||68,760.65|
|||6||||||9|||
|||47,149.7|||||-206,92|21,610.8|-277,735.|-207,131,5|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
|||6|||||2,550.79|9|86|26.00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
|（四）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||||||
|配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|||||||-47,149.7||
|（七）其他|||||||-47,149.76|
|||||||6||
||418,000|323,689,|53,227,|-278,78|-78,220.|1,586,023|517,641,98|
|四、本期期末余额||||||||
||,000.00|598.22|913.69|3,329.19|55|.43|5.60|

法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华8、母公司所有者权益变动表
编制单位：上海斯米克控股股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||418,000,000.00|324,103,30|||53,227,913||-90,071,49|705,259,71|
|一、上年年末余额|||||||||
|||3.36|||.69||8.87|8.18|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||418,000,00|324,103,30|||53,227,913||-90,071,49|705,259,71|
|二、本年年初余额|||0.00|0.00||0.00|||
||0.00|3.36|||.69||8.87|8.18|
|三、本期增减变动金额（减少||63,957,875|||||66,680,676|130,638,55|
|以“－”号填列）||.20|||||.92|2.12|
||||||||66,680,676|66,680,676|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.92|.92|
|||63,957,875||||||63,957,875|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||.20||||||.20|
|||63,957,875|||||66,680,676|130,638,55|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||.20|||||.92|2.12|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
||418,000,00|388,061,17|||53,227,913||-23,390,82|835,898,270.30|
|四、本期期末余额|||||||||
||0.00|8.56|||.69||1.95||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||418,000,00|324,103,30|||53,227,913||-50,271,61|745,059,60|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|3.36|||.69||1.56|5.49|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||418,000,00|324,103,30|||53,227,913||-50,271,61|745,059,60|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|3.36|||.69||1.56|5.49|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||-39,799,88|-39,799,88|
|“－”号填列）|||||||7.31|7.31|
||||||||-39,799,88|-39,799,88|
|（一）净利润|||||||||
||||||||7.31|7.31|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||-39,799,88|-39,799,88|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||7.31|7.31|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||418,000,00|324,103,30|53,227,913|-90,071,49|705,259,71|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|3.36|.69|8.87|8.18|

法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华三、公司基本情况
上海斯米克控股股份有限公司（以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）是经中华人民共和国对外贸易经济合作部以“外经贸资二函[2001]1221号”文批准，由上海斯米克建筑陶瓷有限公司整体改制设立的股份有限公司。成立于2002年1月15日，总部办公地址为上海市闵行区浦江镇三鲁公路2121号。
上海斯米克建筑陶瓷有限公司是经上海市人民政府以„外经贸沪字[1993]1309号‟文批准，由英属斯米克公司和上海县杜行东风陶瓷厂合资成立，于1993年6月8日取得国家工商行政管理局颁发的注册号为工商企合沪字第04345号的《企业法人营业执照》，注册资本500万美元，其中：英属斯米克公司出资450万美元、上海县杜行东风陶瓷厂出资50万美元。
1993年9月29日，经上海外国投资工作委员会《关于上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资的批复》（沪外资委批字(93)第1010号）批准，上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资400万美元，其中：英属斯米克公司增资360万美元、上海县杜行东风陶瓷厂增资40万美元，增资后上海斯米克建筑陶瓷有限公司的注册资本为900万美元。
1995年10月12日，经上海市外国投资工作委员会《关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资、修改合同、章程的批复》（沪外资委批字(95)第1037号）批准，由英属斯米克公司增资500万美元，增资后注册资本变更为1,400万美元，同时，上海县杜行东风陶瓷厂将其持有的90万美元的出资额转让给上海杜行工业投资发展公司。
1998年5月5日，经上海市外国投资工作委员会《关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司第三次增资批复》（沪外资委批字(98)第511号）批准，由英属斯米克公司增资1,200万美元，增资后注册资本变更为2,600万美元，同时，英属斯米克公司将其持有的2,510万美元的出资额转让给英属斯米克工业有限公司。
2001年12月21日，经中华人民共和国对外贸易经济合作部《关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复》（外经贸资二函[2001]1221号）批准，英属斯米克工业有限公司将其持有的上海斯米克建筑陶瓷有限公司部分股权分别转让予英属太平洋数码有限公司、上海佰信木业有限公司、上海东振创业投资有限公司、上海斯米克机电设备有限公司；同时，同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司改制为外商投资股份有限公司，改制后公司的股本为28,500万股，每股面值人民币1元，其中：英属斯米克工业有限公司持股18,963.462万股（占股本总额66.538%）、英属太平洋数码有限公司持股7,700万股（占股本总额27.018%）、上海杜行工业投资发展公司持股986.538万股（占股本总额3.462%）、上海东振创业投资有限公司持股20万股（占股本总额0.07%）、上海佰信木业有限公司持股30万股（占股本总额0.105%）、上海斯米克机电设备有限公司持股800万股（占股本总额2.807%）。本公司于2002年1月15日取得上海市工商行政管理局颁发的注册号为企股沪总字第004345号（市局）的《企业法人营业执照》，法人代表：李慈雄，注册地址：上海市闵行区杜行镇谈家巷镇南。
2006年1月11日，经中华人民共和国商务部《商务部关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司股权转让的批复》（商资批
[2005]2462号）批准，上海斯米克机电设备有限公司将其持有的2.807%股权转让给英属斯米克工业有限公司。
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司首次公开发行股票的通知》(证监发行字
[2007]206号)的核准，本公司于2007年8月13日向社会公开发行人民币普通股股票（“A”股）9,500万股，每股面值人民币1元，
每股发行价格5.08元；并于2007年8月23日在深圳证券交易所上市交易，公开发行后股本总额为38,000万股。
2010年4月16日，本公司2009年度股东大会通过《2009年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》：以2009年末总股本38,000万股为基数，向全体股东每10股转增1股，共计转增3,800万股，资本公积金转增股本后公司总股本为41,800万股。
2011年9月9日，本公司2011年第二次临时股东大会审议通过《关于变更公司名称的议案》：公司名称由„上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司‟变更为„上海斯米克控股股份有限公司‟。
截至2013年12月31日，本公司总股本为41,800万股，其中无限售条件股份41,800万股，占总股本的100%。
本公司属于建材行业，经营范围为：生产精密陶瓷、建筑陶瓷、卫生陶瓷，配套件，高性能功能陶瓷产品，室内外建筑装潢五金和超硬工具，建筑保温材料及其他隔热、隔音、防火等建筑材料，销售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）以及提供产品技术服务。主要产品为：陶瓷墙砖、陶瓷地砖、特殊用途地砖，主要用于各类内外墙、各类地面及特殊场所的装饰。
本公司之控股股东为英属斯米克工业有限公司，本集团最终控制人为李慈雄先生。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括财务部、人力资源部、综合管理部、生产部门、销售部门等，分公司主要包括深圳分公司，子公司主要包括上海斯米克建材有限公司、上海斯米克装饰材料有限公司、江西斯米克陶瓷有限公司、上海斯米克陶瓷有限公司、上海斯米克浦江实业有限公司、荆州斯米克新材料有限公司等。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
境外子公司使用所在国货币为记账本位币，在编制本集团的合并报表时，已按本附注四、8的折算方法对境外子公司的外币报表进行折算。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法无。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团外币交易按交易发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇率折合为人民币记账。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
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|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||账准备|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄组合|账龄分析法|以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合|
|款项性质组合|其他方法|以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组合|

||||
|-|-|-|
|与交易对象关系组合|其他方法|以应收款项的与交易对象关系为信用风险特征划分组合|
|交易对象信誉组合|其他方法|以应收款项的交易对象信誉为信用风险特征划分组合|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
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|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|3%|3%|
|1－2年|50%|50%|
|2－3年|100%|100%|
|3年以上|100%|100%|
|3－4年|100%|100%|
|4－5年|100%|100%|
|5年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
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|-|-|
|组合名称|方法说明|
|款项性质组合|保证金、备用金等不计提坏账准备|
|与交易对象关系组合|关联方不计提坏账准备|
|交易对象信誉组合|政府、长期战略合作的大型企业等不计提坏账准备|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
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|单项计提坏账准备的理由|单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备|

11、存货
（1）存货的分类
本集团存货主要包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，按标准成本法核算，每月月末按加权平均方法确定的标准成本差异率将成本差异分配至营业成本及存货，将标准成本调整为实际成本。周转材料在领用时一次性摊销入成本费用。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，
预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现
净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
13、投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
本集团采用公允价值模式计量投资性房地产，应当同时满足下列条件：（1）投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；（2）公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理估计。
本集团采用公允价值模式计量投资性房地产，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益，同时考虑递延所得税资产或递延所得税负债的影响。
对于在建投资性房地产，如果其公允价值无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，以成本计量该在建投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或其完工后（两者孰早），再以公允价值计量。
有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，应当将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产：（1）投资性房地产开始自用；（2）作为出售的房地产，改为出租；（3）自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值；（4）自用建筑物停止自用，改为出租。
采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，应当以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
本集团出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
本集团采用审慎、稳健的原则进行投资性房地产公允价值估价。投资性房地产本身有交易价格时，以公司负责商业物业经营管理的部门提供的同期成交价格或报价为基础，确定其公允价值。公司投资性房地产本身无交易价格时，由公司负责商业物业经营管理的部门或聘请具有证券从业资格的房地产专业中介机构进行市场调研评估，并出具市场调研报告或评估报告，以市场调研报告或评估报告的估价结论确定投资性房地产的公允价值。
在确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格（市场公开报价）；无法取得同类或类似房地产现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；也可以基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值计算。
本集团商业物业经营管理部门或聘请的具有证券从业资格的房地产专业中介机构，每年度末须对投资性房地产公允价值进行估价，并出具市场调研报告或评估报告，市场调研报告或评估报告表明公司投资性房地产公允价值发生变动，经公司批准后，由公司财务管理部门根据市场调研报告或评估报告的估价结论进行会计处理。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、工具器具、运输设备和电子设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资
产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率|
|房屋及建筑物|30/20|3%|3.23/4.85|
|机器设备|15/10|3%|6.74/9.70|
|电子设备|5|0%|20|
|运输设备|5|3%|19.4|
|其他设备|5|3%|19.4|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，公司判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，以单项固定资产为基础估计其可收回金额。难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月
起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、生物资产
无。
18、油气资产
无。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本集团无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本集团的土地使用权从可供使用时起，按其剩余出让年限平均摊销；本集团购入的软件按预计使用年限5年摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无。
（4）无形资产减值准备的计提
无。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
无。
（6）内部研究开发项目支出的核算
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
20、长期待摊费用
本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
无。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
本集团的股票增值权激励计划为以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以本公司股份为基础确定的负债的公允价值计量。该股票增值权激励计划需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
无。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无。
24、回购本公司股份
无。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下:
（1）本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
同上。
（3）确认提供劳务收入的依据
无。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
无。
26、政府补助
（1）类型
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
同上。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
本集团的租赁为经营租赁。
本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁会计处理
无。
（3）售后租回的会计处理
无。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无。
（2）持有待售资产的会计处理方法
无。
30、资产证券化业务
无。
31、套期会计
无。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期，会计估计发生了变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
√是□否
（1）会计估计变更的审批程序及变更内容
2013年12月10日，本公司第四届董事会第二十九次会议（临时会议）决议批准：本公司未来应纳税所得额适用的企业所得税税率由15%变更为25%。确定本次会计估计变更日期为2013年1月1日。
（2）变更原因及依据
1）本公司2012年度及以前年度适用的企业所得税税率
本公司于2011年10月20日通过高新技术企业复审，并于2012年2月收到由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局核发的“高新技术企业证书（证书编号GF201131001478）”，有效期限为3年。依据《中华人民共和国企业所得税法》，公司2011年度、2012年度及2013年度适用企业所得税税率为15%。
2）本公司2013年度适用的企业所得税税率
本公司上海厂区瓷砖生产线搬迁至江西生产基地于2013年8月底基本完成，完成瓷砖生产线搬迁后，本公司对瓷砖产品的研发工作，在考察实际运营情况后，本公司管理层决定转由子公司江西斯米克陶瓷有限公司负责实施，预计2013年度本公司将无法达到高新技术企业资质所列对产品研发投入的相关条件，进而无法继续适用15%的企业所得税优惠税率。
3）本公司对2014年度及其后可预见的年度适用企业所得税税率的判断
本公司管理层经过认真分析，2014年度及其以后年度瓷砖产品的研发投入仍将由子公司江西斯米克陶瓷有限公司实施。
本公司管理层经比对相关高新技术企业条件后，认为本公司2014年度及其后可预见的年度仍将无法达到高新技术企业资质所列对产品研发投入的相关条件，进而无法适用15%的企业所得税优惠税率。
基于上述原因，为了更客观、公允、合理的反映本公司的实际情况，依照会计准则等相关规定，本公司未来应纳税所得额适用的企业所得税税率将由15%变更为25%，适用企业所得税税率变化将影响所得税费用以及递延所得税的相关余额变化。
（3）本次会计估计变更对本公司的影响
根据企业会计准则规定，本次会计估计变更采用未来适用法，对当期影响如下：
|||
|-|-|
|受影响的报表项目名称||
||2013年12月31日|
|递延所得税资产|2,118,165.25|
|递延所得税负债|33,819,502.69|
|资本公积|-8,527,716.69|
|未分配利润|-23,173,620.75|
|所得税费用||
|净利润||

33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|||内销商品销项税率为17%，出口商品|
|增值税|商品销售收入||
|||免销项税|
|营业税|劳务收入、租赁收入|5%|
|城市维护建设税|应纳增值税、营业税额|5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、20%、25%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
（1）本公司所得税
本公司2013年度适用企业所得税税率为25%。
（2）本公司下属子公司所得税
1）本公司的子公司——上海斯米克陶瓷有限公司（„斯米克陶瓷‟）2013年度适用企业所得税税率为25%。
2）本公司的子公司——江西斯米克陶瓷有限公司（„江西斯米克‟）2013年度适用企业所得税税率为25%，享受高新技术企业优惠税率，企业所得税实际税率为15%。
3）本公司的子公司——上海斯米克建材有限公司、江西斯米克建材有限公司2013年度适用企业所得税税率为25%。
4）本公司的子公司——重庆斯米克建材连锁经营有限公司、西安斯米克建材有限公司、成都斯米克建材连锁经营有限公司2013年度适用企业所得税税率为20%。
5）本公司的子公司——上海斯米克装饰材料有限公司（„斯米克装饰‟）2013年度适用企业所得税税率为25%。
6）本公司的子公司——上海斯米克浦江实业有限公司2013年度适用企业所得税税率为25%。
7）本公司的子公司——宜丰县花桥矿业有限公司2013年度适用企业所得税税率为25%。
2、税收优惠及批文
（1）增值税
本公司出口商品免销项税；为出口产品而支付的进项税可以申请退税。2006年9月15日以前退税率为13%，2006年9月15日至2007年6月30日退税率为8%，2007年7月1日至2009年3月31日退税率为5%，2009年4月1日起退税率为9%。
（2）所得税
除以下所述外，本公司、本公司境内子公司报告期适用的企业所得税税率为25%。
2）本公司下属子公司所得税
①本公司的子公司——江西斯米克陶瓷有限公司（„江西斯米克‟）
江西斯米克于2006年12月28日投资设立，依据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定，享受„两免三减半‟的税收优惠政策，2008年度为获利年度。
2008年1月1日起，依据《中华人民共和国企业所得税法》及《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发[2007]39号）的规定，根据《丰城市国家税务局关于江西斯米克陶瓷有限公司等企业享受过渡税收优惠的通知》(丰国税发
[2008]14号)，江西斯米克公司从2008年度至2009年度免征企业所得税，并从2010年度至2012年度享受减半征收的税收优惠政
策，企业所得税实际税率为12.5%。
江西斯米克公司于2012年4月20日取得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局核
发的高新技术企业证书（证书编号GR201236000010），被认定为高新技术企业，有效期限为3年，故江西斯米克依据《中华人民共和国企业所得税法》，2013年适用企业所得税税率为15%。
②本公司的子公司——重庆斯米克建材连锁经营有限公司、西安斯米克建材有限公司和成都斯米克建材连锁经营有限公司
重庆斯米克建材连锁经营有限公司、西安斯米克建材有限公司和成都斯米克建材连锁经营有限公司因符合《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第一款享受优惠税率的条款，被当地主管税务机关认定为小型微利企业，适用企业所得税税率为20%。
3、其他说明
无。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他||(%)|||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|江西斯||||||||||||||
||||||生产及|||||||||
|米克陶|有限公|||47,000||||||||||
|||丰城市|生产||销售陶|||100%|100%|是||||
|瓷有限|司|||万||||||||||
||||||瓷|||||||||
|公司||||||||||||||
|上海斯||||||||||||||
|米克陶|有限公|||21,433.|陶瓷加||||||1,380,4|||
|||上海市|生产|||||99.26%|99.26%|是||||
|瓷有限|司|||43万|工||||||31.55|||
|公司||||||||||||||
|上海斯|有限公|上海市|销售|5,000万|陶瓷及|||100%|100%|是||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|米克建|司||||相关配|||||
|材有限|||||件等销|||||
|公司|||||售|||||
||||||非金属|||||
|荆州斯|||||板材项|||||
|米克新|有限公||||目的筹||||4,799,8|
|||荆州市|生产|4,500万||60%|60%|是||
|材料有|司||||建（筹||||69.56|
|限公司|||||建期一|||||
||||||年）|||||
||||||仓储管|||||
|上海斯||||||||||
||||||理，物|||||
|米克浦||||||||||
||有限公||||业服|||||
|江实业||上海市|销售|1,000万||100%|100%|是||
||司||||务，人|||||
|有限公||||||||||
||||||力装卸|||||
|司||||||||||
||||||服务|||||
|江西绿||||||||||
|能燃气|有限公||||煤气制|||||
|||丰城市|生产|1,500万||99.26%|99.26%|是||
|有限公|司||||造销售|||||
|司||||||||||
|江西斯|||||销售陶|||||
|米克建|有限公||||瓷及相|||||
|||丰城市|销售|5,000万||100%|100%|是||
|材有限|司||||关配件|||||
|公司|||||等|||||
|上海斯||||||||||
||||||陶瓷及|||||
|米克装||||||||||
||有限公||||相关配|||||
|饰材料||上海市|销售|180万||100%|100%|是||
||司||||件等销|||||
|有限公||||||||||
||||||售|||||
|司||||||||||
|成都斯||||||||||
||||||陶瓷及|||||
|米克建||||||||||
||有限公||||相关配|||||
|材连锁||成都市|销售|100万||100%|100%|是||
||司||||件等销|||||
|经营有||||||||||
||||||售|||||
|限公司||||||||||
|西安斯|||||陶瓷及|||||
|米克建|有限公||||相关配|||||
|||西安市|销售|52万||100%|100%|是||
|材有限|司||||件等销|||||
|公司|||||售|||||
|重庆斯||||||||||
||||||陶瓷及|||||
|米克建||||||||||
||有限公||||相关配|||||
|材连锁||重庆市|销售|50万||100%|100%|是||
||司||||件等销|||||
|经营有||||||||||
||||||售|||||
|限公司||||||||||

（2）同一控制下企业合并取得的子公司
无。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他||(%)|||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|宜丰县||||||||||||||
||||||陶瓷土|||||||||
|花桥矿|有限公||||||||||69,387.|||
|||丰城市|矿山|200万|开采、|||75%|75%|是||||
|业有限|司||||||||||57|||
||||||销售|||||||||
|公司||||||||||||||

2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本报告期内，本公司以合资方式新增设立荆州斯米克新材料有限公司，持有股权60%，纳入合并报表范围。本公司转让全资子公司上海锂曜能源科技有限公司100%股权，2013年6月26日已完成工商变更登记手续；2013年6月1日经股东决定注销全资子公司加拿大斯米克建筑陶瓷有限公司，同年8月31日清算完毕；经股东决定注销全资子公司广州斯米克建筑陶瓷有限公司，同年12月31日清算完毕。故上述三家子公司不再纳入合并报表范围。
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为
本报告期内，公司以合资方式新增设立荆州斯米克新材料有限公司，持有股权60%，2013年10月31日已办理工商登记手续。
与上年相比本年（期）减少合并单位3家，原因为
本报告期内，公司转让全资子公司上海锂曜能源科技有限公司100%股权，2013年6月26日已完成工商变更登记手续，2013
年6月1日经股东决定注销全资子公司加拿大斯米克建筑陶瓷有限公司，同年8月31日清算完毕；经股东决定注销全资子公司
广州斯米克建材有限公司，同年12月31日清算完毕。故上述三家子公司不再纳入合并报表范围。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|荆州斯米克新材料有限公司|11,999,673.89|-326.11|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|
|上海锂曜能源科技有限公司|41,624,729.78|-612,341.71|
|加拿大斯米克建筑陶瓷有限公司|212,026.26|-362,110.39|
|广州斯米克建材有限公司|-2,725,380.01|-771,851.14|

4、报告期内发生的同一控制下企业合并
无。
5、报告期内发生的非同一控制下企业合并
无。
6、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无。
7、报告期内发生的反向购买
无。
8、本报告期发生的吸收合并
无。
9、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|506,843.48|--|--|233,584.09|
|人民币|--|--|494,363.63|--|--|217,820.10|
|美元|0.30|6.0969|1.83|0.30|6.2855|1.89|
|欧元|6.80|8.4189|57.25|6.80|8.3176|56.56|
|日元|215,000.00|0.0578|12,420.77|215,000.00|0.0730|15,705.54|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|银行存款：|--|--|120,480,578.20|--|--|128,707,418.28|
|人民币|--|--|120,075,680.12|--|--|123,069,142.06|
|美元|66,408.54|6.0969|404,886.22|843,904.68|6.2855|5,304,362.85|
|欧元|0.75|8.4189|6.31|2,596.99|8.3176|21,600.73|
|加元|0.06|5.7259|0.34|49,429.07|6.3184|312,312.64|
|澳元|0.96|5.4301|5.21||||
|其他货币资金：|--|--|22,016,060.25|--|--|15,250,000.00|
|人民币|--|--|22,016,060.25|--|--|15,250,000.00|
|合计|--|--|143,003,481.93|--|--|144,191,002.37|

注：其他货币资金年末余额系银行承兑汇票保证金1,000万元、国内信用证保证金5,542,280.77元、借款保证金6,223,779.48元，以及定期存款25万元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|2,535,000.00|6,289,785.50|
|合计|2,535,000.00|6,289,785.50|

（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
无。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|重庆靓明贸易有限公司|2013年07月30日|2014年01月30日|2,000,000.00|货款|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|||||
||2013年07月25日|2014年01月25日|900,000.00|货款|
|厦门联商物流有限公司|2013年10月10日|2014年01月10日|660,694.92|货款|
|宁波方正汽车模具有限公司|||||
||2013年07月12日|2014年01月12日|500,000.00|货款|
|浙江泽庆纺织有限公司|2013年07月08日|2014年01月08日|500,000.00|货款|
|合计|--|--|4,560,694.92|--|

说明
本报告期末已经背书给他方但尚未到期的票据金额为24,237,039.89元。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||164,353,82||41,038,884.||159,248,8||33,215,570.6||
|账龄组合||100%||24.97%||100%||20.86%|
||0.20||64||05.26||4||
||164,353,82||41,038,884.||159,248,8||33,215,570.6||
|组合小计||100%||24.97%||100%||20.86%|
||0.20||64||05.26||4||
||164,353,82||41,038,884.||159,248,8||33,215,570.6||
|合计||--||--||--||--|
||0.20||64||05.26||4||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|113,015,635.93|3%|3,390,469.02|117,376,394.76|3%|3,506,719.69|
|1至2年|27,379,537.36|50%|13,689,768.71|24,327,119.11|50%|12,163,559.56|
|2至3年|8,333,673.39|100%|8,333,673.39|3,769,463.15|100%|3,769,463.15|
|3年以上|15,624,973.52|100%|15,624,973.52|13,775,828.24|100%|13,775,828.24|
|合计|164,353,820.20|--|41,038,884.64|159,248,805.26|--|33,215,570.64|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|上海沪翔建筑装饰工程有||按账龄分析法计提坏账准备|||
||公司加紧了款项催收||563,180.87|1,160,835.33|
|限公司|||||
|中建八局第三建设有限公||按账龄分析法计提坏账准备|||
||公司加紧了款项催收||659,418.00|1,000,000.00|
|司装饰公司|||||
|||按账龄分析法计提坏账准备|||
|淄博东泰商厦有限公司|公司加紧了款项催收||213,181.90|488,679.94|
|苏州金螳螂建筑装饰股份||按账龄分析法计提坏账准备|||
||公司加紧了款项催收||230,658.82|466,017.64|
|有限公司|||||
|合计|--|--|1,666,439.59|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
无。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无。
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|第一名|非关联方|10,939,291.21|1年以内|6.66%|
|第二名|非关联方|10,530,127.17|1年以内|6.41%|
|第三名|非关联方|9,952,713.53|1-2年|6.06%|
|第四名|非关联方|8,232,848.29|1-2年|5.01%|
|第五名|非关联方|5,917,650.81|1年以内|3.6%|
|合计|--|45,572,631.01|--|27.74%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
||受同一控制股东及最终控制方控制的其他企业|||
|美加置业（武汉）有限公司||497,200.00|0.3%|
|合计|--|497,200.00|0.3%|

（7）终止确认的应收款项情况
无。
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无。
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|2,599,483.52|22.1%|983,640.19|37.84%|5,837,345.93|25.62%|1,148,321.56|19.67%|
||||||11,455,362.7||||
|款项性质组合|9,163,575.99|77.9%||||50.27%|||
||||||3||||
|交易对象信誉组合|||||5,492,661.00|24.11%|||
||11,763,059.5||||22,785,369.6||||
|组合小计||100%|983,640.19|8.36%||100%|1,148,321.56|2.51%|
||1||||6||||
||11,763,059.5||||22,785,369.6||||
|合计||--|983,640.19|--||--|1,148,321.56|--|
||1||||6||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例(%)|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1年以内小计|1,408,935.61|3%|42,268.06|4,651,181.48|3%|139,535.45|
|1至2年|498,351.57|50%|249,175.79|354,756.67|50%|177,378.33|
|2至3年|97,604.56|100%|97,604.56|179,619.00|100%|179,619.00|
|3年以上|594,591.78|100%|594,591.78|651,788.78|100%|651,788.78|
|合计|2,599,483.52|--|983,640.19|5,837,345.93|--|1,148,321.56|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|款项性质组合|9,163,575.99|0.00|
|合计|9,163,575.99|0.00|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|第一名|非关联方|926,981.13|1年以内|7.88%|
|第二名|非关联方|493,000.00|2-3年|4.19%|
|第三名|非关联方|423,276.93|1年以内|3.6%|
|第四名|非关联方|400,000.00|1年以内|3.4%|
|第五名|非关联方|372,820.00|1年以内|3.17%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|--|2,616,078.06|--|22.24%|

（7）其他应收关联方账款情况
无。
（8）终止确认的其他应收款项情况
无。
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无。
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
无。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|21,455,357.99|97.72%|15,659,955.18|100%|
|1至2年|500,000.00|2.28%|||
|合计|21,955,357.99|--|15,659,955.18|--|

预付款项账龄的说明
预付账款年末金额较年初金额增加，主要系本公司之控股子公司荆州斯米克新材料有限公司预付土地款678万元所致。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|第一名|非关联方|6,779,200.00|1年以内|预付土地款|
|第二名|非关联方|3,846,090.88|1年以内|预付燃气款|
||||1年以内50万元，1-2||
|第三名|非关联方|1,000,000.00||预付开采费|
||||年50万元||
|第四名|非关联方|724,628.62|1年以内|预付采购款|
|第五名|非关联方|607,181.75|1年以内|预付采购款|
|合计|--|12,957,101.25|--|--|

（3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（4）预付款项的说明
无。
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|56,141,287.00|661,830.13|55,479,456.87|43,755,806.10|989,051.38|42,766,754.72|
|在产品|14,790,973.77||14,790,973.77|19,602,172.73||19,602,172.73|
|库存商品|297,174,505.86|19,815,311.20|277,359,194.66|343,451,074.80|18,674,177.95|324,776,896.85|
|周转材料|1,955,081.91||1,955,081.91|2,139,563.53||2,139,563.53|
|合计|370,061,848.54|20,477,141.33|349,584,707.21|408,948,617.16|19,663,229.33|389,285,387.83|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|989,051.38|||327,221.25|661,830.13|
|库存商品|18,674,177.95|12,363,660.85||11,222,527.60|19,815,311.20|
|合 计|19,663,229.33|12,363,660.85||11,549,748.85|20,477,141.33|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例（%）|
|原材料|可变现净值低于成本|无||
|库存商品|可变现净值低于成本|无||
|在产品|无|无||
|周转材料|无|无||

7、其他流动资产
无。
8、可供出售金融资产
无。
9、持有至到期投资
无。
10、长期应收款
无。
11、对合营企业投资和联营企业投资
无。
12、长期股权投资
无。
13、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
无。
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变||转为自用房||
||值|购置|||处置||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||
||109,580,776.|53,209,398.1|32,125,533.0||||194,915,70|
|1．成本合计||||||||
||24|2|5||||7.41|
||136,214,723.|||196,953,268.|||333,167,99|
|2．公允价值变动合计||||||||
||76|||83|||2.59|
||245,795,500.|53,209,398.1|32,125,533.0|196,953,268.|||528,083,70|
|3．投资性房地产账面价值合计||||||||
||00|2|5|83|||0.00|

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间：
1）本期新增投资性房地产中购置新增系本公司将位于上海市闵行区内三鲁公路2121号斯米克物流园内新建第5栋与第6栋仓库、及园内场地对外出租所致。
本期新增投资性房地产中自用房地产转入新增系本公司将原自用厂房、场地等对外出租所致。
2）本集团对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销。
3）位于上海市闵行区内三鲁公路2121号斯米克物流园内新建第5栋与第6栋仓库未办妥产权证书，预计2014年办结。
14、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|1,386,194,913.74|377,350,265.39|467,862,311.06|1,295,682,868.07|
|其中：房屋及建筑物|416,432,587.26|70,362,076.75|70,717,387.20|416,077,276.81|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|机器设备|913,959,096.05|300,370,940.73||387,283,959.17|827,046,077.61|
|运输工具|26,389,109.20|2,647,612.91||4,986,100.42|24,050,621.69|
|其他|29,414,121.23|3,969,635.00||4,874,864.27|28,508,891.96|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|577,869,592.98|179,589,832.77|67,076,071.42|293,551,595.62|530,983,901.55|
|其中：房屋及建筑物|99,790,701.08|1,646,935.47|15,020,791.51|24,458,625.11|91,999,802.95|
|机器设备|433,035,577.36|176,091,128.37|47,065,146.25|260,733,966.41|395,457,885.57|
|运输工具|22,309,801.56|1,245,147.57|2,123,829.10|4,540,374.45|21,138,403.78|
|其他|22,733,512.98|606,621.36|2,866,304.56|3,818,629.65|22,387,809.25|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|808,325,320.76|--|||764,698,966.52|
|其中：房屋及建筑物|316,641,886.18|--|||324,077,473.86|
|机器设备|480,923,518.69|--|||431,588,192.04|
|运输工具|4,079,307.64|--|||2,912,217.91|
|其他|6,680,608.25|--|||6,121,082.71|
|四、减值准备合计|41,997,610.85|--|||2,033,448.87|
|其中：房屋及建筑物|24,960,393.08|--|||1,542,451.27|
|机器设备|16,918,693.44|--|||490,997.60|
|其他|118,524.33|--||||
|五、固定资产账面价值合计|766,327,709.91|--|||762,665,517.65|
|其中：房屋及建筑物|291,681,493.10|--|||322,535,022.59|
|机器设备|464,004,825.25|--|||431,097,194.44|
|运输工具|4,079,307.64|--|||2,912,217.91|
|其他|6,562,083.92|--|||6,121,082.71|

本期折旧额67,076,071.42元；本期由在建工程转入固定资产原价为196,332,176.65元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|
|房屋及建筑物|3,179,288.87|1,636,837.60|1,542,451.27|0.00||
|机器设备|2,449,903.98|1,614,686.22|490,997.60|344,220.16||
|合计|5,629,192.85|3,251,523.82|2,033,448.87|344,220.16||

（3）通过融资租赁租入的固定资产
无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无。
（5）期末持有待售的固定资产情况
无。
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|房屋建筑物-建筑面积2.1万平方米,原值|||
||土地使用证已办妥，房产证申请办理中|2014年|
|2,707万元|||

固定资产说明
1）本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为196,332,176.75元（其中原值转入375,922,009.52元、累计折旧转入179,589,832.77元）。本年增加的累计折旧中，本年计提67,076,071.42元。
2）固定资产房屋建筑物原值本年增加主要系江西生产基地生产厂房转固所致。固定资产机器设备原值本年增加主要系上海生产基地部分搬迁设备于江西生产基地完成调试投入生产所致。
3）固定资产房屋建筑原值本年减少主要系上年已计提减值的固定资产于本年完成清理、本年上海生产基地原自用厂房及构筑物对外出租等所致。
固定资产机器设备原值本年减少主要系上海生产基地搬迁江西生产基地、上年已计提减值的固定资产于本年完成清理等所致。
4）截至2013年12月31日，固定资产中用于取得借款的抵押物账面价值为86,730,210.38元，其中：房屋建筑物原值125,854,156.47元、净值86,730,210.38元。具体如下：
本公司以原值79,230,730.96元、净值37,815,816.18元的房屋建筑物（包括转入投资性房地产的房屋建筑物原值23,679,877.95元、净值10,757,922.62元）及净值为32,626,006.24元的土地使用权(包括转入投资性房地产的土地使用权净值12,023,989.82元)作为抵押物向中国工商银行上海市分行第二营业部办理了《最高额抵押合同》，贷款额度为等值人民币25,025万元，截至2013年12月31日，本公司以该抵押及有追索权的应收账款融资实际向中国工商银行上海市分行第二营业部借款为人民币21,000万。同时，本公司以该抵押物向中国银行上海市浦东分行办理了顺位《最高额抵押合同》，贷款额度为等值人民币10,000万元，截至2013年12月31日，本公司以该抵押及有追索权的应收账款融资、银行保证金实际向中国银行上海市浦东分行借款为人民币5,601万元。
本公司以原值78,164,092.24元、净值78,164,092.24元的房屋建筑物（包括转入投资性房地产的房屋建筑物原值78,164,092.24元、净值78,164,092.24元）及净值为51,127,872.37元的土地使用权(包括转入投资性房地产的土地使用权净值51,127,872.37元)作为抵押物向中国建设银行上海分行周家嘴路支行办理了《最高额抵押合同》，贷款额度为等值人民币12,300万元，截至2013年12月31日，本公司实际向中国建设银行上海分行周家嘴路支行借款为人民币11,050万。
本公司全资子公司江西斯米克陶瓷有限公司（以下简称江西斯米克陶瓷）与江西丰城另一家企业联合发行江西丰城2012年度第一期中小企业集合票据，总发行金额为人民币17,000万元，其中江西斯米克陶瓷发行金额为人民币5,000万元。江西斯米克陶瓷与中国长城资产管理公司（集合票据收购承诺人）签订《关于江西丰城2012年度第一期中小企业集合票据抵（质）押协议》（中长资合字[2012]102号）：江西斯米克陶瓷以原值70,303,303.46元、净值59,672,316.82元的房屋建筑物及净值为44,594,944.19元的土地使用权作为抵押物。
15、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

||||||
|-|-|-|-|-|
|江西土建工程|2,821,392.31|2,821,392.31|397,091.91|397,091.91|
|江西设备安装工程|39,750,192.70|39,750,192.70|13,542,618.81|13,542,618.81|
|上海土建工程|2,019,978.72|2,019,978.72|||
|上海设备安装工程|6,924,957.85|6,924,957.85|5,398,168.56|5,398,168.56|
|江西其他工程|600,000.00|600,000.00|600,000.00|600,000.00|
|上海其他工程|3,730,930.00|3,730,930.00|||
|荆州其他工程|40,010.50|40,010.50|||
|合计|55,887,462.08|55,887,462.08|19,937,879.28|19,937,879.28|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投|||其中：本||||
|||||||||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减|入占预|工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少|算比例|度||资本化||源||
|||||||||计金额||化率(%)|||
|||||||(%)|||金额||||
|江西土|70,557,5|397,091.|68,452,2|65,963,8|64,127.8|||299,422.2|299,422.2||自有资|2,821,39|
|||||||97.58%|97.58%|||7.10%|||
|建工程|00.00|91|41.70|13.50|0|||0|0||金|2.31|
|江西设|||||||||||||
||178,299,|13,542,6|149,296,|122,994,|94,056.7|||321,458.2|321,458.2||自有资|39,750,1|
|备安装||||||93.59%|93.59%|||7.10%|||
||300.00|18.81|602.43|971.83|1|||5|5||金|92.70|
|工程|||||||||||||
|上海土|118,260,||39,280,7||37,260,7|||369,119.|369,119.||自有资|2,019,97|
|||0.00||0.00||96.83%|96.83%|||5.94%|||
|建工程|000.00||28.47||49.75|||22|22||金|8.72|
|上海设|||||||||||||
||58,197,6|5,398,16|8,900,18|7,373,39|||||||自有资|6,924,95|
|备安装|||||0.00|62%|62.00%||||||
||00.00|8.56|0.71|1.42|||||||金|7.85|
|工程|||||||||||||
|上海其|6,000,00||3,730,93||||||||自有资|3,730,93|
|||0.00||0.00|0.00|62%|62%||||||
|他工程|0.00||0.00||||||||金|0.00|
|江西其|600,000.|600,000.|||||||||自有资|600,000.|
|||||||100%|100%||||||
|他工程|00|00|||||||||金|00|
|||||||||||||55,847|
||431,314,|19,937,8|269,660,|196,332,|37,418,9|||989,999.|989,999.||||
|合计||||||--|--|||--|--|,451.5|
||400.00|79.28|683.31|176.75|34.26|||67|67||||
|||||||||||||8|

在建工程项目变动情况的说明
无。
（3）在建工程减值准备
无。
（4）重大在建工程的工程进度情况
无。
（5）在建工程的说明
无。
16、工程物资
无。
17、固定资产清理
无。
18、生产性生物资产
无。
19、油气资产
无。
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|123,354,812.98||41,968,511.56|81,386,301.42|
|土地使用权|121,939,835.87||41,968,511.56|79,971,324.31|
|电脑软件|1,414,977.11|||1,414,977.11|
|二、累计摊销合计|15,363,641.97|2,396,189.10|6,007,674.21|11,752,156.86|
|土地使用权|14,338,557.86|2,300,511.78|6,007,674.21|10,631,395.43|
|电脑软件|1,025,084.11|95,677.32||1,120,761.43|
|三、无形资产账面净值合计|107,991,171.01|-2,396,189.10|35,960,837.35|69,634,144.56|
|土地使用权|107,601,278.01|-2,300,511.78|35,960,837.35|69,339,928.88|
|电脑软件|389,893.00|-95,677.32||294,215.68|
|土地使用权|||||
|电脑软件|||||
|无形资产账面价值合计|107,991,171.01|-2,396,189.10|35,960,837.35|69,634,144.56|
|土地使用权|107,601,278.01|-2,300,511.78|35,960,837.35|69,339,928.88|
|电脑软件|389,893.00|-95,677.32||294,215.68|

本期摊销额2,396,189.10元。
（2）公司开发项目支出
无。
21、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|宜丰县花桥矿业有限公司|339,944.04|||339,944.04||
|合计|339,944.04|||339,944.04||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
经测试，期末商誉未出现减值迹象，故未计商誉提减值准备。
22、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|各地展厅装修|6,277,261.24|8,324,625.16|11,595,130.10||3,006,756.30||
|租赁房屋加装幕|||||||
||788,036.72||164,445.24||623,591.48||
|墙费|||||||
|||||||锂曜能源不纳入|
|厂房办公楼装修|956,732.80||141,738.20|814,994.60|||
|||||||合并范围减少。|
|探矿费用|2,950,000.00||||2,950,000.00||
|物流仓库配套绿|||||||
|||621,122.00|||621,122.00||
|化|||||||
|粘结砂浆转让费||259,435.00|23,585.00||235,850.00||
|其他|148,529.64|204,739.50|165,591.26||187,677.88||
|合计|11,120,560.40|9,409,921.66|12,090,489.80|814,994.60|7,624,997.66|--|

长期待摊费用的说明
长期待摊费用年末金额较年初金额减少，主要系本集团继续于2013年度直营营销网络中除保留较少直营店外，对其他直营门店实施了关停致展厅装修费大幅减少。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|10,319,684.23|8,200,445.13|
|未发薪资|850,618.60|575,696.60|
|小计|11,170,302.83|8,776,141.73|
|递延所得税负债：|||

||||
|-|-|-|
|投资性房地产公允价值变动|84,553,303.96|20,871,893.50|
|小计|84,553,303.96|20,871,893.50|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣亏损|508,521,367.39|402,334,958.88|
|上海斯米克建材有限公司其他应收款坏账准备|983,640.19|1,148,321.56|
|固定资产减值准备|2,033,448.87|41,997,610.85|
|年末预提工资薪金|5,437,300.00|4,245,468.24|
|应收账款坏账准备|16,899,043.43|9,044,276.47|
|合计|533,874,799.88|458,770,636.00|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无。
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|投资性房地产公允价值变动|333,167,992.59|139,145,956.63|
|投资性房地产折旧及摊销|5,045,223.15||
|小计|338,213,215.74|139,145,956.63|
|可抵扣差异项目|||
|坏账准备|42,022,524.83|34,363,892.20|
|存货跌价准备|20,477,141.33|19,663,229.33|
|固定资产减值准备|2,033,448.87|41,997,610.85|
|年末预提工资薪金|11,108,090.66|8,083,445.59|
|固定资产报废损失||4,193,851.51|
|小计|75,641,205.69|108,302,029.48|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|

||||
|-|-|-|
|递延所得税资产|11,170,302.83|8,776,141.73|
|递延所得税负债|84,553,303.96|20,871,893.50|

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
无。
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
无。
24、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|34,363,892.20|7,814,671.61||156,038.98|42,022,524.83|
|二、存货跌价准备|19,663,229.33|12,363,660.85||11,549,748.85|20,477,141.33|
|七、固定资产减值准备|41,997,610.85|||39,964,161.98|2,033,448.87|
|合计|96,024,732.38|20,178,332.46||51,669,949.81|64,533,115.03|

资产减值明细情况的说明
25、其他非流动资产
无。
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|110,000,000.00|15,000,000.00|
|抵押借款|20,000,000.00|50,000,000.00|
|保证借款|281,000,000.00|295,000,000.00|
|信用借款|12,600,000.00|87,010,000.00|
|保理融资借款|136,014,015.34|100,000,000.00|
|合计|559,614,015.34|547,010,000.00|

短期借款分类的说明
1）：质押借款11,000万元，系以本公司订单项下的预期应收款项作为质押物取得，抵押借款2,000万元，系以本公司房屋建筑物及土地使用权作为抵押物取得。
2）：保证借款28,100万元，系本公司为子公司江西斯米克陶瓷有限公司银行借款提供保证担保。
3）：保理融资借款13,601万元，系以本公司对子公司上海斯米克装饰材料有限公司的销售应收账款及子公司上海斯米
克建材有限公司的销售应收账款为标的的有追索权的应收账款融资。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
无。
27、交易性金融负债
无。
28、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|20,000,000.00||
|合计|20,000,000.00||

下一会计期间将到期的金额20,000,000.00元。
29、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|235,194,189.62|231,271,455.76|
|1年以上|15,899,090.44|1,873,008.59|
|合计|251,093,280.06|233,144,464.35|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
无。
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的应付账款主要是本公司及子公司江西斯米克陶瓷有限公司材料未付款，因与主要供应商均为长期合作关系，给予的信用期较长。
年末应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位款项。
30、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|41,673,391.62|23,822,423.98|
|1年以上|2,239,690.82|1,514,591.79|
|合计|43,913,082.44|25,337,015.77|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
无。
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无。
31、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||8,083,445.59|149,723,664.44|146,299,968.98|11,507,141.05|
|贴和补贴|||||
|三、社会保险费|1,784,779.36|27,374,446.58|27,736,403.94|1,422,822.00|
|其中：1、医疗保险|||||
||474,565.03|7,206,867.56|7,325,097.98|356,334.61|
|费|||||
|2.基本养老保险费|1,133,714.09|17,553,984.50|17,819,786.37|867,912.22|
|3.失业保险费|101,012.59|1,211,548.30|1,231,968.37|80,592.52|
|4.工伤保险费|34,689.64|753,566.34|725,195.19|63,060.79|
|5.生育保险费|40,798.01|648,479.88|634,356.03|54,921.86|
|四、住房公积金|71,768.68|6,206,931.46|6,019,105.42|259,594.72|
|五、辞退福利|21,923,363.73||21,923,363.73||
|六、其他|556,259.98|1,510,933.94|1,276,051.21|791,142.71|
|工会经费和残疾人|||||
||556,259.98|1,510,933.94|1,276,051.21|791,142.71|
|保障金|||||
|合计|32,419,617.34|184,815,976.42|203,254,893.28|13,980,700.48|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额392,696.52元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排预计于次月发放。
32、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-13,191,243.17|-7,249,898.95|
|营业税|462,381.20|204,388.86|
|企业所得税|-104,848.26|41,770.88|
|个人所得税|441,964.65|441,875.49|
|城市维护建设税|264,586.19|412,537.08|
|教育费附加|247,520.44|406,149.41|
|河道工程管理费|54,450.19|111,003.66|
|印花税|244,328.49|142,408.49|

||||
|-|-|-|
|房产税|2,877,353.37|1,459,737.96|
|其他|12,117.52|15,403.22|
|土地使用税|6,207,906.80|1,551,976.70|
|合计|-2,483,482.58|-2,462,647.20|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
1）应交税费中增值税年末金额较年初金额减少，主要系本公司子公司江西斯米克陶瓷有限公司本期资产购置较多所致。
2）应交税费中房产税、土地使用税年末金额较年初金额增加，主要系本公司子公司江西斯米克陶瓷有限公司计提尚未缴纳所致。
33、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|企业债券利息|1,300,000.02|8,716,666.70|
|短期借款应付利息|10,079,937.56|1,427,616.55|
|长期借款应付利息|229,563.89|89,436.11|
|合计|11,609,501.47|10,233,719.36|

应付利息说明：无。
34、应付股利
无。
35、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|220,619,035.30|153,319,608.66|
|1年以上|98,022,675.53|33,073,770.03|
|合计|318,641,710.83|186,393,378.69|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|斯米克工业有限公司|169,172,084.00|88,569,484.00|
|合计|169,172,084.00|88,569,484.00|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
注1：其他应付款年末金额较年初金额大幅增加，主要系：股东斯米克工业有限公司提供新增借款8,230万元以及本期
新增工程款4,400万元所致。
注2：账龄超过1年以上的其他应付款主要为经销商保证金以及股东斯米克工业有限公司的借款，截至本财务报告批准报出日经销商保证金尚未偿还。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
||||
|-|-|-|
|项目|金额|账龄|
|第一名|28,760,522.0|0 1年以内|
|第二名|11,420,698.0|7 1年以内|
|第三名|8,994,815.6|9 1年以内|
|第四名|5,799,051.3|2 1年以内|
|第五名|4,114,008.4|5 1年以内|
|合计|59,089,095.5|3|

36、预计负债
无。
37、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|28,000,000.00|30,000,000.00|
|1年内到期的应付债券|49,900,000.02|199,895,892.54|
|合计|77,900,000.02|229,895,892.54|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|15,000,000.00||
|保证借款|13,000,000.00|30,000,000.00|
|合计|28,000,000.00|30,000,000.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|工商银行丰|2010年05月|2013年01月|||||||
||||人民币元|6.65%||||5,000,000.00|
|城支行|12日|30日|||||||
|工商银行丰|2010年05月|2010年01月|||||||
||||人民币元|6.65%||||5,000,000.00|
|城支行|12日|30日|||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|工商银行丰|2010年05月|2013年04月|||||||
||||人民币元|6.65%||||5,000,000.00|
|城支行|12日|30日|||||||
|工商银行丰|2010年05月|2013年07月|||||||
||||人民币元|6.65%||||5,000,000.00|
|城支行|12日|31日|||||||
|工商银行丰|2010年05月|2013年10月|||||||
||||人民币元|6.65%||||5,000,000.00|
|城支行|12日|31日|||||||
|工商银行丰|2010年05月|2014年01月||||10,000,000.0|||
||||人民币元|6.65%|||||
|城支行|12日|30日||||0|||
|工商银行丰|2011年03月|2014年01月|||||||
||||人民币元|7.48%||3,000,000.00|||
|城支行|15日|30日|||||||
|中国建设银|||||||||
|行上海分行|2013年01月|2021年01月||||10,000,000.0|||
||||人民币元|6.55%|||||
|周家嘴路支|25日|25日||||0|||
|行|||||||||
|中国建设银|||||||||
|行上海分行|2013年09月|2020年08月|||||||
||||人民币元|6.55%||5,000,000.00|||
|周家嘴路支|12日|29日|||||||
|行|||||||||
|||||||28,000,000.0||25,000,000.0|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||0||0|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
无。
一年内到期的长期借款说明
无。
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||息|息|息|息||
|集合票据|50,000,000.|2012年07||50,000,000.|1,300,000.0|2,600,000.0|2,600,000.0|1,300,000.|0 49,900,000.|
||||2年|||||||
||00|月17日||00|2|0|0||2 02|

一年内到期的应付债券说明
本公司子公司江西斯米克陶瓷有限公司于2012年6月1日接到中国银行间市场交易商协会（中市协注［2012］ SMECN15号）《接受注册通知书》：中国银行间市场交易商协会决定接受包括本公司子公司江西斯米克陶瓷有限公司在内的江西丰城市共二家企业的集合票据注册，此次集合票据总注册金额为17,000万元，其中本公司子公司江西斯米克陶瓷有限公司发行金额为5,000万元，本次集合票据由北京银行股份有限公司主承销。
本公司与其他另一家企业于2012年7月17日发行江西丰城2012年度第一期中小企业集合票据，集合票据名称：江西丰城
2012年度第一期中小企业集合票据；计息方式：附息固定；发行价格：100元/百元面值；票面利率：5.20%；发行手续费：
20万元；公司实际收款：4,980万元；付息日：每年7月18日；实际利率：7.90%。
（4）一年内到期的长期应付款
无。
38、其他流动负债
无。
39、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|95,500,000.00||
|保证借款||13,000,000.00|
|合计|95,500,000.00|13,000,000.00|

长期借款分类的说明
本公司取得中国建设银行上海分行周家嘴支行11,050万元借款系以本公司房屋建筑物及土地使用权作为抵押物取得，该借款中1,500万元将于一年内到期，已在一年内到期的长期借款中反映。
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|工商银行丰|2010年05月|2014年01月||||||10,000,000.0|
||||人民币元|6.65%|||||
|城支行|12日|30日||||||0|
|工商银行丰|2011年03月|2014年01月|||||||
||||人民币元|7.48%||||3,000,000.00|
|城支行|15日|30日|||||||
|中国建设银|||||||||
||2013年01月|2021年01月||||75,000,000.0|||
|行上海分行|||人民币元|6.55%|||||
||25日|20日||||0|||
|周家嘴支行|||||||||
|中国建设银|||||||||
||2013年09月|2020年08月||||20,500,000.0|||
|行上海分行|||人民币元|6.55%|||||
||12日|29日||||0|||
|周家嘴支行|||||||||
|||||||95,500,000.0||13,000,000.0|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||0||0|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
40、应付债券
无。
41、长期应付款
无。
42、专项应付款
无。
43、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|4,313,600.00||
|合计|4,313,600.00||

其他非流动负债说明
递延收益年末金额系上海闵行区浦江镇建设郊野公园征用，本公司收到上海斯米克材料科技有限公司代付的相关设备动拆迁补偿款。
涉及政府补助的负债项目
无。
44、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|418,000,000.00||||||418,000,000.00|

、
45、库存股
无。
46、专项储备
无。
47、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|323,642,448.46|||323,642,448.46|
|其他资本公积|47,149.76|63,957,875.20||64,005,024.96|
|合计|323,689,598.22|63,957,875.20||387,647,473.42|

资本公积说明
资本公积本年增加系本报告期公司出租自用过的厂房、场地于转换日的增值部分。
48、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

||||
|-|-|-|
|法定盈余公积|53,227,913.69|53,227,913.69|
|合计|53,227,913.69|53,227,913.69|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
49、一般风险准备
无。
50、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|-278,783,329.19|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|21,601,512.26|--|
|期末未分配利润|-257,181,816.93|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
51、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|864,024,500.71|866,583,789.67|
|其他业务收入|29,402,286.55|17,959,142.82|
|营业成本|635,257,481.99|635,160,674.40|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|瓷砖|863,925,705.59|630,755,298.55|866,583,789.67|625,093,803.48|
|高性能装饰板材|98,795.12|77,290.98|||
|合计|864,024,500.71|630,832,589.53|866,583,789.67|625,093,803.48|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||
|-|-|-|
|产品名称|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|玻化砖-抛光砖|622,932,143.12|451,977,909.60|550,903,726.67|400,909,798.42|
|玻化砖-非抛光砖|113,522,134.97|83,548,505.48|158,177,436.47|115,402,205.90|
|釉面砖-普通釉|4,012,141.76|3,912,664.08|11,640,952.29|9,950,639.66|
|釉面砖-水晶釉|103,114,110.32|75,424,801.18|108,895,937.95|66,137,377.08|
|其他|20,345,175.42|15,891,418.21|36,965,736.29|32,693,782.42|
|高性能装饰板材|98,795.12|77,290.98|||
|合计|864,024,500.71|630,832,589.53|866,583,789.67|625,093,803.48|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内销售|813,900,680.59|584,424,260.83|800,052,784.01|558,570,751.93|
|国外销售|50,123,820.12|46,408,328.70|66,531,005.66|66,523,051.55|
|合计|864,024,500.71|630,832,589.53|866,583,789.67|625,093,803.48|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|第一名|33,952,909.14|3.8%|
|第二名|30,595,920.84|3.42%|
|第三名|22,488,408.43|2.52%|
|第四名|20,844,024.18|2.33%|
|第五名|17,290,712.19|1.94%|
|合计|125,171,974.78|14.01%|

52、合同项目收入
无。
53、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|1,140,374.26||5%|
|城市维护建设税|4,034,071.67|3,496,639.76|5%、7%|
|教育费附加|3,552,946.17|2,962,246.19|3%|
|其他|4,220.60|2,387.26||

|||||
|-|-|-|-|
|合计|8,731,612.70|6,461,273.21|--|

营业税金及附加的说明
营业税金及附加本年度较上年度增加，主要系本集团本年度因出租物业缴纳营业税金较上年度增加以及增值税金增加所致。
54、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售费用|190,664,890.44|289,850,333.57|
|合计|190,664,890.44|289,850,333.57|

55、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|管理费用|66,165,810.86|58,879,454.33|
|合计|66,165,810.86|58,879,454.33|

56、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|66,790,398.01|64,701,312.40|
|减：利息收入|1,680,039.19|1,433,868.73|
|减：汇兑收益|912,600.08|1,505,826.52|
|加：其他支出|494,937.19|661,705.88|
|合计|64,692,695.93|62,423,323.03|

57、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|按公允价值计量的投资性房地产|111,676,101.88|102,014,159.76|
|合计|111,676,101.88|102,014,159.76|

公允价值变动收益的说明：无。
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益|12,975,270.22||

|||
|-|-|
|合计|12,975,270.22|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无。
59、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|7,814,671.61|9,313,254.70|
|二、存货跌价损失|12,363,660.85|10,188,115.37|
|七、固定资产减值损失||41,997,610.85|
|合计|20,178,332.46|61,498,980.92|

60、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|2,063,389.28|372,406.95||
|其中：固定资产处置利得|2,063,389.28|372,406.95||
|政府补助|55,210,178.00|31,289,355.00||
|无需支付款项|1,468,530.15|1,695,068.64||
|其他|1,973,010.38|566,646.26||
|诉讼赔偿款|10,296,085.85|||
|合计|71,011,193.66|33,923,476.85||

营业外收入说明
1）诉讼赔偿款主要系：①、本公司收到上海市闵行区人民法院发还于本公司的原职工利用职务便利侵吞货款差价905万元；②、本公司收到根据上海闵行区人民法院判决执行后承租方支付的提前解除合同违约金及逾期付款滞纳金合计1,246,085.85元
2）无需支付款项主要系本公司子公司江西斯米克陶瓷有限公司长期挂账（3年以上）不需支付的暂估应付款以及本公司子公司上海斯米克建材有限公司不需支付的经销商保证金。
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|产业结构调整补助|30,200,000.00|24,260,000.00|与收益相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|政府奖励|21,585,000.00|5,852,555.00|与收益相关|是|
|社保补贴|1,596,078.00||与收益相关|是|
|拓宽融资渠道补贴|1,000,000.00|660,000.00|与收益相关|是|
|职工培训补贴|829,100.00|516,800.00|与收益相关|是|
|合计|55,210,178.00|31,289,355.00|--|--|

1）产业结构调整补助30,200,000.00元，系依据上海市经济信息化委、发展改革委、财政局、环保局修订的《上海市产业结构调整专项补助办法》（沪府办发［2012］18号），上海市、闵行区两级政府给予本公司14,520,000.00元、给予本公司子公司上海斯米克陶瓷有限公司15,680,000.00元。
2）政府奖励主要为：①、江西省丰城市人民政府给予本公司子公司江西斯米克陶瓷有限公司的产品开发扶持和企业发展扶持基金2,230,000.00元、企业发展资金8,426,100.00元、民营企业税收上台阶奖320,000.00元、使用天然气替代水煤气以奖代补资金5,348,900.00元；②、上海市闵行区浦江镇人民政府给予本公司企业扶持资金5,180,000.00元；③、上海闵行区财政局给予本公司著名商标奖励80,000.00元。
3）社保补贴系上海市闵行区浦江镇给予本公司安置职工社会保险费补贴1,441,041.00元、给予本公司子公司上海斯米克陶瓷有限公司安置职工社会保险费补贴155,037元。
4）拓宽融资渠道补贴1,000,000.00元,系上海市闵行区经委依据《上海市经济信息化委关于组织申报2012年第二批上海市中小企业发展专项资金项目的通知》（沪经信企（2012）551号），给予本公司发行中小企业集合票据的费用补贴。
5）职工培训补贴为：①、上海市闵行区财政局给予的培训补贴款，给予本公司441,800.00元、给予本公司子公司上海斯米克陶瓷有限公司100,600.00元、给予本公司控股子公司上海斯米克装饰材料有限公司12,700.00元、给予本公司子公司上海斯米克建材有限公司9,900.00元；②、上海市闵行区国库收付中心给予的企业职工培训补贴款，给予本公司225,300.00元、给予本公司子公司上海斯米克陶瓷有限公司29,100.00元、给予本公司控股子公司上海斯米克装饰材料有限公司企业9,700.00元。
61、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|8,069,500.96|6,265,817.37||
|其中：固定资产处置损失|8,069,500.96|6,265,817.37|8,069,500.96|
|上海生产基地员工离职补偿|836,521.52|49,690,715.58|836,521.52|
|上海生产基地搬迁停工损失|20,792,546.69|26,623,254.81|20,792,546.69|
|上海生产基地保安律师费||6,121,655.87||
|上海生产基地设备拆运费|8,766,137.31|3,438,510.20|8,766,137.31|
|其他|920,595.32|224,136.08|920,595.32|
|合计|39,385,301.80|92,364,089.91|39,385,301.80|

营业外支出说明
1）非流动资产处置损失主要为，本公司子公司上海斯米克陶瓷有限公司资产报废损失5,041,164.63元、本公司子公司
江西绿能燃气有限公司资产报废损失446,919.64元、本公司资产报废损失2,424,777.58元。
2）上海生产基地员工离职补偿系本公司根据《员工劳动合同期满终止及协商提前解除的补偿（补助）方案》未于2012
年末预计的上海生产基地员工离职补偿金额。
3）上海生产基地搬迁停工损失系由于搬迁事项致本集团上海生产基地瓷砖生产线停产，于停工期间相关停产生产线的折旧费等固定支出。
4）上海生产基地搬迁费用系本集团上海生产基地搬迁江西生产基地本期发生的相关资产拆卸费、运输费。
62、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|2,580,091.77|1,510,498.23|
|递延所得税调整|39,967,957.61|19,532,228.15|
|合计|42,548,049.38|21,042,726.38|

63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
|||||
|-|-|-|-|
|项目|序号|本年金额|上年金额|
|归属于母公司股东的净利润|1|21,601,512.26|-206,922,550.79|
|归属于母公司的非经常性损益|2|112,033,324.75|28,150,821.37|
|归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润|3=1-2|-90,431,812.49|-235,073,372.16|
|年初股份总数|4|418,000,000.00|418,000,000.00|
|公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ）|5|||
|发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ）|6|||
|增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数|7|||
|因回购等减少股份数|8|||
|减少股份下一月份起至年末的累计月数|9|||
|缩股减少股份数|10|||
|报告期月份数|11|12|12|
|发行在外的普通股加权平均数|12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10|418,000,000.00|418,000,000.00|
|基本每股收益（Ⅰ）|13=1÷12|0.0517|-0.4950|
|基本每股收益（Ⅱ）|14=3÷12|-0.2163|-0.5624|
|已确认为费用的稀释性潜在普通股利息|15|||
|转换费用|16|||
|所得税率|17|25%|15%|
|认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数|18|||
|稀释每股收益（Ⅰ）|19=[1+(15-16) × (1-17)] ÷(12+18)|0.0517|-0.4950|
|稀释每股收益（Ⅱ）|19=[3+(15-16) × (1-17)] ÷(12+18)|-0.2163|-0.5624|

64、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有|||
|||47,149.76|
|的份额|||
|小计||47,149.76|
|4.外币财务报表折算差额|78,220.55|21,610.89|
|小计|78,220.55|21,610.89|
|5.其他|63,957,875.20||
|小计|63,957,875.20||
|合计|64,036,095.75|68,760.65|

其他综合收益说明
其他综合收益系本报告期新增自用房地产出租转投资性房地产，自转换日评估增值转入。
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|政府补助|59,523,778.00|
|押金及往来款|17,177,948.04|
|物流仓库押金|5,276,669.00|
|存款利息|1,680,039.19|
|赔偿罚款等|10,298,567.32|
|合计|93,957,001.55|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|销售费用付现|65,976,545.20|
|管理费用付现|13,372,554.56|
|财务费用付现|494,937.20|
|营业外支出|10,824,256.02|
|单位往来款|37,861,058.17|
|票据保证金|15,542,280.77|
|合计|144,071,631.92|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|定期存单|15,250,000.00|
|合计|15,250,000.00|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|定期存单|250,000.00|
|合计|250,000.00|

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|向控股股东借款|82,300,000.00|
|合计|82,300,000.00|

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|集合票据担保费、承销费|1,200,000.00|
|借款保证金|6,223,779.48|
|合计|7,423,779.48|

66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|21,465,177.46|-207,200,286.65|
|加：资产减值准备|20,178,332.46|61,498,980.92|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|67,076,071.42|73,450,802.41|
|无形资产摊销|2,396,189.10|2,738,022.82|
|长期待摊费用摊销|13,914,680.67|56,579,501.90|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||6,006,111.68|5,893,410.42|
|以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-111,676,101.88|-102,014,159.76|

||||
|-|-|-|
|财务费用（收益以“－”号填列）|67,365,062.49|65,653,715.23|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-12,975,270.22||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-2,394,161.10|3,830,856.75|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|42,264,633.94|15,701,371.40|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|38,886,768.62|48,365,823.36|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-9,769,190.74|-13,902,948.33|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-32,625.40|41,963,109.57|
|经营活动产生的现金流量净额|142,705,678.50|52,558,200.04|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|120,987,421.68|128,941,002.37|
|减：现金的期初余额|128,941,002.37|164,406,276.25|
|现金及现金等价物净增加额|-7,953,580.69|-35,465,273.88|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．处置子公司及其他营业单位的价格|54,600,000.00||
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物|54,600,000.00||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价|||
||650,275.16||
|物|||
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|53,949,724.84||
|4．处置子公司的净资产|41,624,729.78||

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|120,987,421.68|128,941,002.37|
|其中：库存现金|506,843.48|233,584.09|
|可随时用于支付的银行存款|120,480,578.20|128,707,418.28|
|三、期末现金及现金等价物余额|120,987,421.68|128,941,002.37|

现金流量表补充资料的说明：无
67、所有者权益变动表项目注释
无。
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无。
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
无。
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|||||||母公司对|母公司对|||
|||||法定代表|||本企业的|本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||||
|||||人|||持股比例|表决权比|终控制方|代码|
||||||||(%)|例(%)|||
|英属斯米|||||||||斯米克工||
||||英属维尔||||||||
|克工业有|控股股东|有限责任||李慈雄|投资控股||47.33%|47.33%|业有限公||
||||京群岛||||||||
|限公司|||||||||司||

本企业的母公司情况的说明
斯米克工业有限公司注册地为英属维尔京群岛，系非居民企业。截至本报告期末，斯米克工业有限公司持有公司股份197,823,488股，占总股本的比例为47.33%，斯米克工业有限公司一致行动人太平洋数码有限公司持有31,593,516股，占总股本的比例为7.56%。斯米克工业有限公司与太平洋数码有限公司均系实际控制人李慈雄先生控制公司，二公司合计持有公司股份为229,417,004股，占总股本比例为54.88%。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||持股比例|表决权比例|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本||||
||||||||(%)|(%)|码|
|江西斯米克||||||||||
||||||||||3622021107|
|陶瓷有限公|控股子公司|有限责任|丰城市|李慈雄|生产|470,000,000|100%|100%||
||||||||||749|
|司||||||||||
|上海斯米克||||||||||
|||||||214,334,288|||3100004002|
|陶瓷有限公|控股子公司|有限责任|上海市|李慈雄|生产||99.26%|99.26%||
|||||||.75|||11489|
|司||||||||||
|上海斯米克||||||||||
||||||||||13339447-|
|建材有限公|控股子公司|有限责任|上海市|戴崇德|销售|50,000,000|100%|100%||
||||||||||X|
|司||||||||||
|上海斯米克|||||||||59043190-|
||控股子公司|有限责任|上海市|李慈雄|服务|10,000,000|100%|100%||
|浦江实业有|||||||||X|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司||||||||||
|荆州斯米克||||||||||
|新材料有限|控股子公司|有限责任|荆州市|李慈雄|生产|45,000,000|60%|60%|08094942-6|
|公司||||||||||
|江西绿能燃||||||||||
||控股子公司|有限责任|丰城市|戴崇德|生产|15,000,000|100%|100%|68853891-6|
|气有限公司||||||||||
|江西斯米克||||||||||
|建材有限公|控股子公司|有限责任|丰城市|戴崇德|销售|50,000,000|100%|100%|55603271-0|
|司||||||||||
|成都斯米克||||||||||
|建材有限公|控股子公司|有限责任|成都市|戴崇德|销售|1,000,000|100%|100%|72538260-8|
|司||||||||||
|重庆斯米克||||||||||
|建材有限公|控股子公司|有限责任|重庆市|戴崇德|销售|500,000|100%|100%|45044552-5|
|司||||||||||
|西安斯米克||||||||||
||||||||||72626059-|
|建材有限公|控股子公司|有限责任|西安市|戴崇德|销售|520,000|100%|100%||
||||||||||X|
|司||||||||||
|上海斯米克||||||||||
|装饰材料有|控股子公司|有限责任|上海市|戴崇德|销售|1,800,000|100%|100%|63174981-9|
|限公司||||||||||
|宜丰县花桥||||||||||
|矿业有限公|控股子公司|有限责任|宜丰县|李慈雄|开采|2,000,000|75%|75%|73635410-0|
|司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
无。
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码上海金曜斯米克能源科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 60735453-4
上海东冠华洁纸业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 60724906-4
上海斯米克材料科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 60741752-3
上海洁云商务服务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 79892375-1
上海美鼎企业管理咨询有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 70341558-7
苏州明曜光电有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 56290282-3
上海斯米克信息科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 60724904-8
上海鑫曜节能科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 78959776-3
上海恒南文化发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 58528863-5
苏州冠洁生活制品有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 79383414-3
上海锂曜能源科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 58062716-7
美加置业（武汉）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 73751180-9
悦心企业管理咨询（上海）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 06256393-3
上海斯米克焊材有限公司 其他关联关系方 60721416-0
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|
|上海金曜斯米克能|||||||
||采购配电柜|市场公允价值|||313,243.00|86.39%|
|源科技有限公司|||||||
|上海洁云商务服务|||||||
||采购生活用纸|市场公允价值|51,805.00|100%|49,353.00|13.61%|
|有限公司|||||||
|合计|||51,805.00|100%|362,596.00|100%|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|
|苏州冠洁生活制品|||||||
||销售瓷砖|市场公允价值|17,948.72|3.83%|||
|有限公司|||||||
|美加置业（武汉）有|||||||
||销售瓷砖|市场公允价值|437,767.24|93.43%|||
|限公司|||||||
|上海东冠华洁纸业|||||||
||销售瓷砖|市场公允价值|12,820.51|2.74%|||
|有限公司|||||||
|合计|||468,536.47|100%|||

（2）关联托管/承包情况
无。
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|
||上海东冠华洁纸||2012年04月01|2014年03月31|||
|本公司||房屋|||市场公允价|516,292.56|
||业有限公司||日|日|||
||上海洁云商务服||2012年04月01|2014年03月31|||
|本公司||房屋|||市场公允价|233,380.92|
||务有限公司||日|日|||
||上海锂曜能源科||2013年03月05|2016年03月04|||
|本公司||房屋-办公室|||市场公允价|146,682.00|
||技有限公司||日|日|||
||上海鑫曜节能科||2013年08月20|2016年07月31|||
|本公司||房屋-车间、仓库|||市场公允价|79,790.00|
||技有限公司||日|日|||
||上海美鼎企业管|||2013年5月31|||
|本公司||车辆|2013年1月1日||市场公允价|20,000.00|
||理资询有限公司|||日|||

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|
|上海斯米克焊材|本公司子公司上||2002年01月16|2022年01月15|||
|||房屋|||市场公允价|1,020,000.00|
|有限公司|海斯米克装饰||日|日|||
|上海斯米克焊材|||2002年01月16|2022年01月15|||
||本公司|房屋|||市场公允价|1,060,000.00|
|有限公司|||日|日|||

关联租赁情况说明
1）2005年4月1日，本公司与上海东冠华洁纸业有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定本公司将坐落于上海市中山南一路893号西楼（该楼由本公司整体租入）第三层、使用面积为615平方米的房屋转租给上海东冠华洁纸业有限公司，租赁期为2005年4月1日至2010年3月31日，年租金为437,726.25元。2010年3月1日本公司与上海东冠华洁纸业有限公司签订《补充协议》，租赁期限延长至2012年3月31日，年租金为437,726.25元。2012年续签了合同租赁期限延长至2014年3月31日，年租金为516,292.56元。
2）2010年3月1日，本公司与上海韵洁贸易有限公司签订《办公楼租赁协议》，合同约定，本公司将坐落于上海市中山南一路893号西楼第四层、面积为278平方米的房屋转租给上海韵洁贸易有限公司作为商务办公用房，租赁期为2009年11月1日起至2012年3月31日，年租金额为223,234.00元。2012年续签了合同租赁期限延长至2014年3月31日，年租金为233,380.92元。
3）2013年3月5日，本公司与上海锂曜能源科技有限公司签订《厂房租赁协议》，合同约定，本公司将坐落于上海市三鲁公路2121号3#门旁办公室一楼的厂房面积为965平方米的房屋租给上海锂曜能源科技有限公司作为厂房、仓库及办公用房，租赁期为2013年3月5日起至2016年3月4日，年租金额为211,335元。
4）2013年8月20日，本公司与上海鑫曜节能科技有限公司签订《厂房租赁协议》，合同约定，本公司将坐落于上海市
三鲁公路2121号三号大门旁仓库中、亚光分厂行吊区的厂房面积为1093平方米的房屋租给上海鑫曜节能科技有限公司作为厂
房、仓库及办公用房，租赁期为2013年8月20日起至2016年7月31日，年租金额为239,367元。2013年12月，公司与上海鑫曜节能科技有限公司、上海曜中能源科技有限公司三方签署了《厂房租赁合同主体变更协议》，合同约定，从2014年1月1日起，上述厂房租赁协议的承租方由上海鑫曜节能科技有限公司变更为上海曜中能源科技有限公司，合同其他内容不变。
5）2002年1月15日，本公司子公司上海斯米克装饰材料有限公司与上海斯米克焊材有限公司签订《房屋租赁协议书》，约定上海斯米克焊材有限公司将面积为3,046.5平方米的房屋租赁给上海斯米克装饰材料有限公司，租赁期为2002年1月16日至2022年1月15日，年租金为1,020,000.00元。
6）2002年1月15日，本公司与上海斯米克焊材有限公司签订《房屋租赁协议书》，协议书约定上海斯米克焊材有限公司将总面积为3,791.50平方米的房屋租赁给本公司，租赁期为2002年1月16日至2022年1月15日，年租金为1,270,000.00元，2004年6月5日，本公司与上海斯米克焊材有限公司签订《调整房屋租赁价格协议书》，约定至2004年7月1日起，年租金为1,060,000.00元。
（4）关联担保情况
无。
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|||||用于补充公司流动资|
|上海斯米克材料科技有||||金，借款期限为1年，|
||2,400,000.00|2013年01月07日|2014年01月15日||
|限公司||||借款利率5.7%，按同期|
|||||银行贷款利率确定。|
|||||用于补充公司流动资|
|上海斯米克材料科技有||||金，借款期限为1年，|
||10,200,000.00|2013年07月31日|2014年01月15日||
|限公司||||借款利率5.7%，按同期|
|||||银行贷款利率确定。|
|||||用于补充公司流动资|
|||||金，借款期限为1年，|
|斯米克工业有限公司|35,000,000.00|2013年01月07日|2014年12月18日||
|||||借款利率5.7%，展期一|
|||||年|
|||||用于补充公司流动资|
|||||金，借款期限为1年，|
|斯米克工业有限公司|35,000,000.00|2013年01月14日|2014年12月18日||
|||||借款利率5.7%，展期一|
|||||年|
|||||用于补充公司流动资|
|||||金，借款期限为1年，|
|斯米克工业有限公司|12,300,000.00|2013年01月14日|2014年12月18日||
|||||借款利率5.7%，展期一|
|||||年|
|||||用于补充公司流动资|
|斯米克工业有限公司|31,999,984.00|2012年12月10日|2014年11月30日|金，借款期限为1年，|
|||||借款利率5.7%，展期一|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||年|
|||||用于补充公司流动资|
|||||金，借款期限为1年，|
|斯米克工业有限公司|56,569,500.0|0 2012年12月27日|2014年12月17日||
|||||借款利率4.82%，展期|
|||||一年|
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例（%）||比例（%）|
|苏州明曜光电有||||||||
||资产转让|股权转让|评估价|54,600,000.00|100%|||
|限公司||||||||
|上海斯米克材料||||||||
||资产转让|出售资产|评估价|1,785,902.40|100%|||
|科技有限公司||||||||
|上海斯米克信息||||||||
||资产转让|出售车牌|市场公允价|169,000|46.81%|||
|科技有限公司||||||||
|悦心企业管理咨||||||||
|询公（上海）有|资产转让|出售车牌车辆|市场公允价|90,000.00|24.94%|||
|限公司||||||||
|上海恒南文化发||||||||
||资产转让|出售车牌车辆|市场公允价|102,000.00|28.25%|||
|展有限公司||||||||

（7）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||美加置业（武汉）有|||||
|应收账款||497,187.68||||
||限公司|||||
|合计||497,187.68||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|上海金曜斯米克能源科技有||327,018.70|

|||||
|-|-|-|-|
||限公司|||
||上海斯米克材料科技有限公|||
|应付账款||933,333.34|800,000.00|
||司|||
|应付账款|上海洁云商务服务有限公司|0.10|5,800.00|
|其他应付款|上海斯米克焊材有限公司||95,000.00|
|其他应付款|上海洁云商务服务有限公司|18,602.80|18,602.80|
||上海斯米克材料科技有限公|||
|其他应付款||12,600,000.00|30,000,000.00|
||司|||
|其他应付款|斯米克工业有限公司|169,172,084.00|88,569,484.00|
|合计||182,724,020.24|119,815,905.50|

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
|||
|-|-|
|公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩||
||11.77元/份,12.71元/份; 2.86 /2.97/3.56年|
|余期限||

股份支付情况的说明
无。
2、以权益结算的股份支付情况
无。
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
|||
|-|-|
|公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法||
||布莱尔-斯科尔斯期权定价模型（分红修正后）|
|负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额|0.00|
|以现金结算的股份支付而确认的费用总额|0.00|

以现金结算的股份支付的说明
本报告期内公司无可行权的以现金结算的股份支付。
4、以股份支付服务情况
无。
5、股份支付的修改、终止情况
无。
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
公司本年无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
（1）截止2013年12月31日。本集团担保情况如下：
1）公司为江西斯米克陶瓷有限公司提供向中国工商银行丰城支行借款5,800万元人民币保证担保，担保期限为贷款到期日后2年，担保截止日为2016年10月31日。
2）公司为江西斯米克陶瓷有限公司提供向中国农业银行丰城支行借款16,600万元人民币保证担保，担保期限为贷款到期日后2年，担保截止日为2016年12月25日。
3）公司为江西斯米克陶瓷有限公司提供向中国银行丰电支行借款7,000万元人民币保证担保，担保期限为贷款到期日后2年，担保截止日为2016年07月28日。
（2）除存在上述或有事项外，截至2013年12月31日，本集团无其他重大或有事项。
其他或有负债及其财务影响
无。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
1)已签订的正在或准备履行的大额发包合同
截至2013年12月31日，本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计5,445.10万元，具体情况如下：单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|合同金额|已付款金额|未付款金额|预计期间|备注|
|上海设备|2,049.80|1,510.22|539.58|一年之内||
|江西设备安装工程|2,535.25|1,097.84|1,437.41|一年之内||
|上海土建|2,607.88|1,955.91|651.97|一年之内||
|江西土建|5,972.28|3,303.14|2,669.14|一年之内||
|荆州土建|147.00|0|147.00|一年之内||
|合计|13,312.21|7,867.11|5,445.10|||

2）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
||
|-|
|期 间|
|T+1年|
|T+2年|
|T+3年|
|T+3年以后|
|合 计|

注：除上述承诺事项外，截至2013年12月31日，本集团无其他重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况：无。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
无。
3、其他资产负债表日后事项说明
（1）资产负债表日后非公开发行股票
经中国证券监督管理委员会出具《关于核准上海斯米克控股股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]1540号）核准，本公司向控股股东斯米克工业有限公司非公开发行1,900万股新股，募集资金171,000,000.00元已于2014年1月16日全部到位，并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（XYZH/2013SHA2021）验证。
2014年1月24日，本公司完成本次非公开发行新增股份登记托管手续。2014年2月19日，本次非公开发行新增股份19,000,000.00股在深圳证券交易所上市。
2014年1月30日，本公司办妥本次非公开发行股份的工商变更登记手续，领取了上海市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。变更后，本公司注册资本和实收资本由人民币418,000,000元变更为人民币437,000,000元。
（2）利润分配预案
根据本公司第四届第三十次董事会决议：2013年度不进行现金分红，也不进行公积金转增股本。
（3）控股股东斯米克工业有限公司对本公司的财务支持承诺
2014年2月26日，鉴于本公司目前情况，本公司控股股东斯米克工业有限公司支持承诺：自作出本承诺之日起一年内，若本公司出现营运资金周转困难，无法偿付短期流动负债，承诺无条件为本公司提供财务支持，包括提供资金、担保、保证等方式，以协助本公司解决短期偿债困难。
（4）除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、企业合并
无。
2、租赁
|||
|-|-|
|经营租赁租出资产类别|年末金额|
|房屋建筑物|528,083,700.00|
|合计|528,083,700.00|

3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|投资性房地产|245,795,500.00|111,676,101.88|63,957,875.20||528,083,700.00|
|上述合计|245,795,500.00|111,676,101.88|63,957,875.20||528,083,700.00|
|金融负债|249,175,122.72||||49,900,000.02|

4、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|3.贷款和应收款|4,560,975.90||||4,142,657.60|
|金融资产小计|4,560,975.90||||4,142,657.60|
|金融负债|88,574,757.72||||56,138,872.63|

5、年金计划主要内容及重大变化
无。
6、其他
无。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||39.62|||||||
|账龄组合|48,244,659.62||11,649,556.67|24.15%|61,733,800.21|49.46%|7,834,026.48|12.69%|
|||%|||||||
|||60.38|||||||
|与交易对象关系组合|73,523,341.59||||63,082,335.36|50.54%|||
|||%|||||||
|组合小计|121,768,001.21|100%|11,649,556.67|9.57%|124,816,135.57|100%|7,834,026.48|6.28%|
|合计|121,768,001.21|--|11,649,556.67|--|124,816,135.57|--|7,834,026.48|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||比例|||比例||
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|||||||
||31,519,877.60|3%|945,596.32|52,406,084.57|3%|1,572,182.54|
|计|||||||
|1至2年|12,041,643.34|50%|6,020,821.67|6,131,743.39|50%|3,065,871.69|
|2至3年|1,724,156.05|100%|1,724,156.05|1,335,393.56|100%|1,335,393.56|
|3年以上|2,958,982.63|100%|2,958,982.63|1,860,578.69|100%|1,860,578.69|
|合计|48,244,659.62|--|11,649,556.67|61,733,800.21|--|7,834,026.48|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|与交易对象关系组合|73,523,341.59||
|合计|73,523,341.59||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|上海沪翔建筑装饰工程有||按账龄分析法计提坏账|||
||公司加紧了款项催收||563,180.87|1,160,835.33|
|限公司||准备|||
|||按账龄分析法计提坏账|||
|淄博东泰商厦有限公司|公司加紧了款项催收||213,181.90|488,679.94|
|||准备|||
|合计|--|--|776,362.77|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
无。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无。
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无。
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|第一名|子公司|35,617,083.62|1年以内|29.25%|
|第二名|子公司|23,844,586.12|1年以内|19.58%|
|第三名|子公司|11,936,094.43|1-2年|9.8%|
|第四名|非关联方|9,775,759.64|1-2年|8.03%|
|第五名|非关联方|9,575,313.06|1-2年|7.86%|
|合计|--|90,748,836.87|--|74.52%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|上海斯米克建材有限公司|子公司|35,617,083.62|29.25|
|上海斯米克装饰材料有限公||||
||子公司|23,844,586.12|19.58|
|司||||
|江西斯米克陶瓷有限公司|子公司|11,936,094.43|9.80%|
|重庆斯米克建材连锁经营有||||
||子公司|939,753.87|0.77%|
|限公司||||
|西安斯米克建材有限公司|子公司|782,563.88|0.64%|
|成都斯米克建材连锁经营有||||
||子公司|403,259.67|0.33%|
|限公司||||
|合计|--|73,523,341.59|60.37%|

（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0.00元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||98.05||||96.24|||
|与交易对象关系组合|250,888,698.58||||219,596,413.25||||
|||%||||%|||
|款项性质组合|4,984,838.34|1.95%|||8,587,074.16|3.76%|||
|组合小计|255,873,536.92|100%|||228,183,487.41|100%|||
|合计|255,873,536.92|--||--|228,183,487.41|--||--|

其他应收款种类的说明
注1：款项性质组合主要为投标保证金，其款项的回收能够得到保证，故对于此部分其他应收款未计提坏账准备。
注2：与交易对象关系组合中主要系应收子公司往来款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|第一名|关联方|187,587,460.25|1 年以内|73.31|

||||||
|-|-|-|-|-|
|第二名|关联方|40,536,797.90|1 年以内|15.84|
|第三名|关联方|8,888,285.60|1 年 以内|3.47|
|第四名|关联方|8,332,065.97|1 年以内|3.26|
|第五名|关联方|3,755,757.94|1 年以内|1.47|
|合计|--|249,100,367.66|--|97.35|

（7）其他应收关联方账款情况
无。
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0.00元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无。
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|||||||在被投资||||||
|被投资单|||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
|位|||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||
|江西斯米||||||||||||
|||470,000,0|470,000,0||470,000,0|||||||
|克陶瓷有|成本法|||||100%|100%|||||
|||00.00|00.00||00.00|||||||
|限公司||||||||||||
|上海斯米||||||||||||
|||213,881,9|213,881,9||213,881,9|||||||
|克陶瓷有|成本法|||||100%|100%|||||
|||68.42|68.42||68.42|||||||
|限公司||||||||||||
|上海斯米||||||||||||
|||48,952,10|48,952,10||48,952,10|||||||
|克建材有|成本法|||||100%|100%|||||
|||7.71|7.71||7.71|||||||
|限公司||||||||||||
|上海锂曜||||||||||||
|||48,000,00|48,000,00|-48,000,0||||||||
|能源科技|成本法||||0.00|100%|100%|||||
|||0.00|0.00|00.00||||||||
|有限公司||||||||||||
|上海斯米||||||||||||
|克浦江实||10,000,00|10,000,00||10,000,00|||||||
||成本法|||||100%|100%|||||
|业有限公||0.00|0.00||0.00|||||||
|司||||||||||||
|加拿大斯||||||||||||
|米克建筑||3,231,685|3,231,685|-3,231,68||||||||
||成本法||||0.00|100%|100%|||||
|陶瓷有限||.00|.00|5.00||||||||
|公司||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|广州斯米||||||||||
|||125,000.0|125,000.0|-125,000.||||||
|克建材有|成本法||||0.00|75%|75%|||
|||0|0|00||||||
|限公司||||||||||
|成都斯米||||||||||
|||250,000.0|250,000.0||250,000.0||||250,000.0|
|克建材有|成本法|||||75%|75%|||
|||0|0||0||||0|
|限公司||||||||||
|重庆斯米||||||||||
|||125,000.0|125,000.0||125,000.0|||||
|克建材有|成本法|||||75%|75%|||
|||0|0||0|||||
|限公司||||||||||
|西安斯米||||||||||
|||130,000.0|130,000.0||130,000.0||||130,000.0|
|克建材有|成本法|||||75%|75%|||
|||0|0||0||||0|
|限公司||||||||||
|荆州斯米||||||||||
|||||7,200,000|7,200,000|||||
|克新材料|成本法|||||60%|60%|||
|||||.00|.00|||||
|有限公司||||||||||
|||794,695,7|794,695,7|-44,156,6|750,539,0||||380,000.0|
|合计|--|||||--|--|--||
|||61.13|61.13|85.00|76.13||||0|

长期股权投资的说明
1）2013年5月29日，本公司第四届董事会第二十三次会议（临时会议）审议通过《关于转让全资子公司100%股权暨关联交易的议案》：拟将全资子公司上海锂曜能源科技有限公司100%股权以及由此衍生的所有权益转让予本公司的关联方苏州明曜光电有限公司。本次股权转让价格为5,460万元，系以2013年4月30日上海锂曜能源科技有限公司的所有者权益评估确定。上述股权转让事项已于2013年6月10日经本公司2013年第二次临时股东大会审议通过。
2）2013年10月31日，本公司以自有资金出资人民币720万元与荆州市新元素板业有限公司共同投资设立了荆州斯米克新材料有限公司；经营范围为非金属板材的筹建（筹建期间不得从事生产经营活动有效期一年）。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|817,099,129.47|619,671,903.69|
|其他业务收入|79,603,056.63|40,923,799.13|
|合计|896,702,186.10|660,595,702.82|
|营业成本|773,188,636.20|541,887,606.20|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|瓷砖|817,000,334.35|717,545,973.27|619,671,903.69|508,594,438.61|

||||||
|-|-|-|-|-|
|高性能装饰板材|98,795.12|77,290.98|||
|合计|817,099,129.47|717,623,264.25|619,671,903.69|508,594,438.61|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|玻化砖-抛光砖|591,365,768.95|526,333,103.53|355,576,069.94|310,385,925.69|
|玻化砖-非抛光砖|109,178,303.41|95,744,620.38|125,892,753.71|96,813,103.39|
|釉面砖-普通釉|3,630,573.67|3,926,582.42|11,458,424.93|9,854,584.97|
|釉面砖-水晶釉|91,843,129.54|74,439,028.51|95,162,011.73|64,082,750.34|
|其他|20,982,558.78|17,102,638.43|31,582,643.38|27,458,074.22|
|高性能装饰板材|98,795.12|77,290.98|||
|合计|817,099,129.47|717,623,264.25|619,671,903.69|508,594,438.61|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内销售|767,160,225.85|671,326,228.78|553,271,247.50|442,265,835.97|
|出口销售|49,938,903.62|46,297,035.47|66,400,656.19|66,328,602.64|
|合计|817,099,129.47|717,623,264.25|619,671,903.69|508,594,438.61|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例(%)|
|第一名|704,022,833.27|78.51%|
|第二名|30,994,359.03|3.46%|
|第三名|16,988,095.98|1.89%|
|第四名|16,586,178.08|1.85%|
|第五名|8,576,038.79|0.96%|
|合计|777,167,505.15|86.67%|

营业收入的说明：无。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益|2,977,216.81|1,410,000.00|
|合计|2,977,216.81|1,410,000.00|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无。
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|66,680,676.92|-39,799,887.31|
|加：资产减值准备|10,678,010.15|26,175,023.69|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|8,456,118.39|15,116,621.27|
|无形资产摊销|1,326,683.10|1,717,843.12|
|长期待摊费用摊销|3,384,570.17|23,537,961.87|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”|||
||793,691.36|2,046,664.41|
|号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-111,676,101.88|-102,014,159.76|
|财务费用（收益以“－”号填列）|40,945,069.62|39,431,209.95|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-2,977,216.81|-1,410,000.00|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-1,294,815.34|1,964,207.97|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|42,264,633.94|15,701,371.40|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|114,845,362.42|72,952,976.61|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-23,504,044.42|-11,152,653.94|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-44,246,054.81|-106,608,630.19|
|经营活动产生的现金流量净额|105,676,582.81|-62,341,450.91|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|减：现金的期初余额|42,494,978.13|62,145,364.90|
|现金及现金等价物净增加额|8,014,221.89|-19,650,386.77|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
无。
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|6,969,158.54||
|||主要系（1）上海市政府及闵行|
|||区政府给予企业因生产搬迁的|
|||产业结构调整补贴款3020万|
|||元；（2）闵行区政府给予的劳动|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||55,210,178.00|力安置补贴、产业发展扶持资金|
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|||及集合票据融资补贴778万元；|
|||（3）江西丰城市人民政府给予|
|||的企业扶持发展资金和天燃气|
|||补贴1600万元。|
|||系本年新增2栋仓库出租评估|
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变|||
||111,676,101.88|增值以及投资性房地产年末重|
|动产生的损益|||
|||估增值。|
|||营业外支出主要系公司上海厂|
|||区生产线关停后发生的停工损|
|||失及相关设备搬迁拆运费约|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-17,578,174.46||
|||3000万元；营业外收入主要系|
|||诉讼索赔违法所得及违约金等|
|||1580万元。|
|减：所得税影响额|44,273,465.39||
|少数股东权益影响额（税后）|-29,526.18||
|合计|112,033,324.75|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|21,601,512.26|-206,922,550.79|601,693,570.18|516,055,962.17|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|21,601,512.26|-206,922,550.79|601,693,570.18|516,055,962.17|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.94%|0.0517|0.0517|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||-12.29%|-0.2163|-0.2163|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）年末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下
|||||
|-|-|-|-|
|项目|年末金额|年初金额|变动幅度%|
|预付款项|21,955,357.99|15,659,955.18|40.20|
|其他应收款|10,779,419.32|21,637,048.10|-50.18|
|投资性房地产|528,083,700.00|245,795,500.00|114.85|
|在建工程|59,923,898.53|19,937,879.28|200.55|
|无形资产|69,634,144.56|107,991,171.01|-35.52|
|递延所得税资产|11,170,302.83|8,776,141.73|27.28|
|长期待摊费用|7,624,997.66|11,120,560.40|-31.43|
|预收账款|43,913,082.44|25,337,015.77|73.32|
|应付职工薪酬|13,980,700.48|32,419,617.34|-56.88|
|其他应付款|322,678,147.28|186,393,378.69|73.14|
|一年内到期的非流动负债|77,900,000.02|229,895,892.54|-66.12|
|长期借款|95,500,000.00|13,000,000.00|634.62|
|应付债券||49,900,000.02|-100.00|
|递延所得税负债|84,553,303.96|20,871,893.50|305.11|

注1：预付账款年末金额较年初金额增加，主要系本公司之控股子公司荆州斯米克新材料有限公司预付土地款678万元所致。
注2：其他应收款年末金额较年初金额大幅减少，主要系本公司子公司江西斯米克陶瓷有限公司收回代垫丰城市工业园
管理委员会的报批费549万元，及本集团加强了资金管理所致。
注3：投资性房地产年末金额较年初金额大幅增加，主要系本公司将位于上海市闵行区内三鲁公路2121号斯米克物流园内新建第5栋与第6栋厂房、及园内场地对外出租，同时将原自用厂房、场地等对外出租所致。
注4：在建工程年末金额较年初金额大幅增加，主要系本公司江西生产基地改扩建尚未完工所致。
注5：无形资产年末金额较年初金额大幅减少，主要系本公司将物流仓库、原自用厂房等所占用土地使用权价值结转至投资性房地产所致。
注6：递延所得税资产年末金额较年初金额增加，主要系本公司适用的所得税税率由15%变更为25%，以及本公司子公司江西斯米克陶瓷有限公司本期末的存货跌价准备增加所致。
注7：长期待摊费用年末金额较年初金额减少，主要系本集团继续于2013年度直营营销网络中除保留较少直营店外，对其他直营门店实施了关停致展厅装修费大幅减少
注8：预收账款年末金额较年初金额增加，主要系本公司之子公司上海斯米克建材有限公司于2013年12月预收经销商2014年预付货款所致。
注9：应付职工薪酬年末金额较年初金额减少，主要系上期计提的辞退福利本期发放完毕所致。
注10：他应付款年末金额较年初金额大幅增加，主要系：股东斯米克工业有限公司提供新增借款8,230万元以及本期新增工程款4,800万元所致。
注11：一年内到期的非流动负债年末金额较年初金额大幅减少，主要系本公司于2010年2月发行的3年期集合票据2亿元已于2013年2月到期归还所致。
注12：长期借款年末金额较年初金额大幅增加，主要系本期公司新增11,050万元长期借款所致。
注13：应付债券年末金额较年初金额大幅减少，主要系本公司之子公司江西斯米克陶瓷有限公司于2012年7月发行的2年期集合票据5,000万元将于一年内到期所致。
注14：递延所得税负债年末金额较年初金额大幅增加，主要系本期投资性房地产公允价值变动较大、本公司本期将适用的企业所得税税率由15%变更为25%影响递延所得税负债增加所致。
（2）本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本年金额|上年金额|变动幅度%|
|营业税金及附加|8,731,612.70|6,461,273.21|35.14|
|销售费用|190,664,890.44|289,850,333.57|-34.22%|
|资产减值损失|20,178,332.46|61,498,980.92|-67.19|
|投资收益|12,975,270.22|||
|营业外收入|71,011,193.66|33,923,476.85|109.33|
|营业外支出|39,385,301.80|92,364,089.91|-57.36|
|所得税费用|42,548,049.38|21,042,726.38|102.20|

注1：营业税金及附加本年度较上年度增加，主要系本集团本年度缴纳增值税金和营业税金较上年度增加所致。
注2：销售费用本年度较上年度大幅减少，主要系本集团于2012年度直营营销网络中除保留较少直营店外，对其他直营
门店实施了关停，致本年度展示厅租赁、装修费较上年度大幅减少；同时，由于本年度本集团经销占比大幅提升，经销商大部分采取自提方式，致本年度物流费较上年度减少。
注3：固定资产减值损失本年度较上年度计提金额大幅减少，主要系由于上年度本公司上海生产基地搬迁对部分不拟搬迁资产、本公司控股子公司江西绿能燃气有限公司关停水煤气生产对无法另作他用的相关水煤气生产设备计提减值，本年度无需计提减值固定资产事项。
注4：投资收益本年度较上年度大幅增加，主要系本公司转让全资子公司上海锂曜能源科技有限公司100%股权予本公司关联方苏州明曜光电有限公司所形成。
注5：营业外收入本年度较上年度大幅增加，主要系本期收取产业结构调整补贴3,020万元、政府奖励2,258万元、以及收到诉讼赔偿款1,029.61万元所致。
注6：营业外支出本年度较上年度大幅减少，主要系上年度计提上海基地生产线停产员工离职补偿4,969万元所致。
注7：所得税费用本年度较上年度大幅增加，主要系本年度投资性房地产公允价值变动较大、本公司本期将适用的企业所得税税率由15%变更为25%影响递延所得税费用增加所致。
上海斯米克控股股份有限公司
二〇一四年二月二十六日