恺英网络股份有限公司
2018年半年度财务报告
2018年 08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：恺英网络股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|776,516,122.48|1,274,576,955.35|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入|||
|当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|1,254,422,303.79|1,005,282,669.06|
|预付款项|233,420,557.24|256,703,062.99|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|11,706,342.92|10,457,469.74|
|应收股利|80,000,000.00||
|其他应收款|191,773,974.68|179,673,733.41|
|买入返售金融资产|||
|存货|||
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|339,921,272.74|365,300,750.64|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|2,887,760,573.85|3,091,994,641.19|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|543,065,897.76|537,021,153.37|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|244,089,500.38|231,878,920.68|
|投资性房地产|||
|固定资产|21,950,512.75|21,025,757.10|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|30,936,328.74|10,970,835.17|
|开发支出|||
|商誉|2,992,219,455.84|2,095,543,916.00|
|长期待摊费用|176,276,339.53|91,750,480.07|
|递延所得税资产|4,766,927.94|8,430,657.91|
|其他非流动资产||16,000,000.00|
|非流动资产合计|4,013,304,962.94|3,012,621,720.30|
|资产总计|6,901,065,536.79|6,104,616,361.49|
|流动负债：|||
|短期借款|412,743,824.19|390,684,295.51|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入|||
|当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|377,395,117.98|410,458,937.98|
|预收款项|9,408,052.36|13,469,252.98|
|卖出回购金融资产款|||

||||
|-|-|-|
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|36,135,908.01|38,952,177.28|
|应交税费|31,595,928.18|55,374,309.75|
|应付利息|462,500.19|512,861.48|
|应付股利|52,367,232.96|52,367,232.96|
|其他应付款|515,457,937.08|17,089,599.44|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|57,432,886.42|51,762,779.38|
|流动负债合计|1,492,999,387.37|1,030,671,446.76|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|1,090,086.84|1,365,086.88|
|递延所得税负债|899,721.99|513,774.43|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,989,808.83|1,878,861.31|
|负债合计|1,494,989,196.20|1,032,550,308.07|
|所有者权益：|||
|股本|1,515,197,486.00|797,691,608.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|739,851,548.35|1,458,080,158.27|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|||
|其他综合收益|16,377,494.25|12,314,029.17|
|专项储备|||
|盈余公积|21,043,062.82|21,043,062.82|
|一般风险准备|||
|未分配利润|2,734,098,678.02|2,535,289,239.56|
|归属于母公司所有者权益合计|5,026,568,269.44|4,824,418,097.82|
|少数股东权益|379,508,071.15|247,647,955.60|
|所有者权益合计|5,406,076,340.59|5,072,066,053.42|
|负债和所有者权益总计|6,901,065,536.79|6,104,616,361.49|

法定代表人：王悦 主管会计工作负责人：盛李原 会计机构负责人：王淑泉2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|76,407,878.92|195,302,578.89|
|以公允价值计量且其变动计入|||
|当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|||
|应收利息|||
|应收股利||204,000,000.00|
|其他应收款|130,772,750.00|306,318.00|
|存货|||
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,486,934.67|2,921,603.82|
|流动资产合计|208,667,563.59|402,530,500.71|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||

||||
|-|-|-|
|长期应收款|||
|长期股权投资|7,906,499,954.96|7,906,499,954.96|
|投资性房地产|||
|固定资产|||
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|7,906,499,954.96|7,906,499,954.96|
|资产总计|8,115,167,518.55|8,309,030,455.67|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入|||
|当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|100,000.00|100,000.00|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|1,488,436.21|1,785,261.33|
|应交税费|230,589.05|444,870.56|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|65,683,322.69|64,885,802.16|
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|67,502,347.95|67,215,934.05|

||||
|-|-|-|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|67,502,347.95|67,215,934.05|
|所有者权益：|||
|股本|2,152,517,634.00|1,435,011,756.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|5,868,230,640.79|6,585,736,518.79|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|44,240,686.59|44,240,686.59|
|未分配利润|-17,323,790.78|176,825,560.24|
|所有者权益合计|8,047,665,170.60|8,241,814,521.62|
|负债和所有者权益总计|8,115,167,518.55|8,309,030,455.67|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|1,105,557,526.69|1,299,274,369.13|
|其中：营业收入|1,105,557,526.69|1,299,274,369.13|
|利息收入|||

||||
|-|-|-|
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|727,761,291.23|964,752,437.34|
|其中：营业成本|278,677,106.59|461,453,005.08|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净|||
|额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|7,975,639.91|13,281,471.61|
|销售费用|205,722,033.05|372,822,917.70|
|管理费用|212,683,166.91|120,332,621.98|
|财务费用|6,003,970.57|-11,154,833.57|
|资产减值损失|16,699,374.20|8,017,254.54|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||55,211,588.41|74,448,213.95|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||51,260,579.70|41,528,296.42|
|业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|资产处置收益（损失以“-”|||
||-137,050.29|39,933.78|
|号填列）|||
|其他收益|14,280,000.00||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|447,150,773.58|409,010,079.52|
|加：营业外收入|704,340.14|26,163,275.17|
|减：营业外支出|27,816.84|7,274.06|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||447,827,296.88|435,166,080.63|
|填列）|||
|减：所得税费用|17,437,358.17|23,127,536.16|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|430,389,938.71|412,038,544.47|
|（一）持续经营净利润（净亏损|430,389,938.71|412,038,544.47|

||||
|-|-|-|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
|以“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|370,963,038.00|413,847,935.48|
|少数股东损益|59,426,900.71|-1,809,391.01|
|六、其他综合收益的税后净额|4,063,465.08|-22,379,353.46|
|归属母公司所有者的其他综合收|||
||4,063,465.08|-22,379,353.46|
|益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
||0.00||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
||4,063,465.08|-22,379,353.46|
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收|||
|益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
||-907,592.21|-14,891,022.89|
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|4,971,057.29|-7,488,330.57|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|七、综合收益总额|434,453,403.79|389,659,191.01|
|归属于母公司所有者的综合收|||
||375,026,503.08|391,468,582.02|
|益总额|||
|归属于少数股东的综合收益总|||
||59,426,900.71|-1,809,391.01|
|额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.17|0.19|
|（二）稀释每股收益|0.17|0.19|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王悦 主管会计工作负责人：盛李原 会计机构负责人：王淑泉4、母公司利润表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||0.00|0.00|
|减：营业成本||0.00|0.00|
|税金及附加||33.60||
|销售费用||||
|管理费用||22,330,655.15|20,361,534.84|
|财务费用||-340,144.83|-11,594,822.83|
|资产减值损失||||
|加：公允价值变动收益（损失||||
|以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”||||
||||116,183,232.68|
|号填列）||||
|其中：对联营企业和合营||||
|企业的投资收益||||
|资产处置收益（损失以“-|”|||
|号填列）||||
|其他收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填||||
|||-21,990,543.92|107,416,520.67|
|列）||||
|加：营业外收入||||
|减：营业外支出||5,207.56|1,609.31|
|三、利润总额（亏损总额以“－”||||
|||-21,995,751.48|107,414,911.36|
|号填列）||||
|减：所得税费用|||647,074.32|
|四、净利润（净亏损以“－”号填||||
|||-21,995,751.48|106,767,837.04|
|列）||||
|（一）持续经营净利润（净亏||||
|损以“－”号填列）||||
|（二）终止经营净利润（净亏||||
|损以“－”号填列）||||
|五、其他综合收益的税后净额||||

||||
|-|-|-|
|（一）以后不能重分类进损益|||
|的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计|||
|划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单|||
|位不能重分类进损益的其他综合收|||
|益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单|||
|位以后将重分类进损益的其他综合|||
|收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公|||
|允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分|||
|类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的|||
|有效部分|||
|5.外币财务报表折算差|||
|额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-21,995,751.48|106,767,837.04|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现|||
||1,182,819,477.86|1,422,789,600.70|
|金|||
|客户存款和同业存放款项净增|||
|加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增|||
|加额|||

||||
|-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现|||
|金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现|||
|金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现|||
||27,674,100.09|58,318,367.56|
|金|||
|经营活动现金流入小计|1,210,493,577.95|1,481,107,968.26|
|购买商品、接受劳务支付的现|||
||316,451,158.54|434,504,798.97|
|金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增|||
|加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现|||
|金|||
|支付利息、手续费及佣金的现|||
|金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的|||
||189,059,961.81|108,899,592.74|
|现金|||
|支付的各项税费|96,817,778.79|113,343,073.25|
|支付其他与经营活动有关的现|||
||259,363,836.98|398,628,398.59|
|金|||
|经营活动现金流出小计|861,692,736.12|1,055,375,863.55|
|经营活动产生的现金流量净额|348,800,841.83|425,732,104.71|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|672,753,501.72|448,400,000.00|
|取得投资收益收到的现金|4,496,791.98|47,536,835.28|
|处置固定资产、无形资产和其|||
||52,514.00|224,538.14|
|他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收|||

||||
|-|-|-|
|到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现|||
|金|||
|投资活动现金流入小计|677,302,807.70|496,161,373.42|
|购建固定资产、无形资产和其|||
||153,989,623.33|78,057,612.80|
|他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|674,663,524.00|2,296,538,976.28|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支|||
||544,073,251.95||
|付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现|||
|金|||
|投资活动现金流出小计|1,372,726,399.28|2,374,596,589.08|
|投资活动产生的现金流量净额|-695,423,591.58|-1,878,435,215.66|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投|||
|资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|164,001,060.48|143,500,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现|||
|金|||
|筹资活动现金流入小计|164,001,060.48|143,500,000.00|
|偿还债务支付的现金|141,941,531.80||
|分配股利、利润或偿付利息支|||
||180,178,171.21|72,550,461.63|
|付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东|||
|的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现|||
|金|||
|筹资活动现金流出小计|322,119,703.01|72,550,461.63|
|筹资活动产生的现金流量净额|-158,118,642.53|70,949,538.37|
|四、汇率变动对现金及现金等价物|||
||6,679,901.53|-3,416,449.91|
|的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-498,061,490.75|-1,385,170,022.49|
|加：期初现金及现金等价物余|||
||1,274,141,063.54|2,176,951,572.21|
|额|||

||||
|-|-|-|
|六、期末现金及现金等价物余额|776,079,572.79|791,781,549.72|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现|||
|金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现|||
||4,322,966.56|13,132,787.63|
|金|||
|经营活动现金流入小计|4,322,966.56|13,132,787.63|
|购买商品、接受劳务支付的现|||
|金|||
|支付给职工以及为职工支付的|||
||16,029,436.07|10,741,481.54|
|现金|||
|支付的各项税费|154,160.26|882,434.14|
|支付其他与经营活动有关的现|||
||138,880,470.66|2,386,629.24|
|金|||
|经营活动现金流出小计|155,064,066.99|14,010,544.92|
|经营活动产生的现金流量净额|-150,741,100.43|-877,757.29|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|204,000,000.00|12,685,150.68|
|处置固定资产、无形资产和其|||
|他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收|||
|到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现|||
|金|||
|投资活动现金流入小计|204,000,000.00|12,685,150.68|
|购建固定资产、无形资产和其|||
|他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||1,600,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支|||
|付的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与投资活动有关的现|||
|金|||
|投资活动现金流出小计||1,600,000,000.00|
|投资活动产生的现金流量净额|204,000,000.00|-1,587,314,849.32|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现|||
|||87,100,000.00|
|金|||
|筹资活动现金流入小计||87,100,000.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支|||
||172,153,599.54|71,737,887.67|
|付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现|||
|金|||
|筹资活动现金流出小计|172,153,599.54|71,737,887.67|
|筹资活动产生的现金流量净额|-172,153,599.54|15,362,112.33|
|四、汇率变动对现金及现金等价物|||
|的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-118,894,699.97|-1,572,830,494.28|
|加：期初现金及现金等价物余|||
||195,302,578.89|1,894,148,853.99|
|额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|76,407,878.92|321,318,359.71|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有|
|||其他权益工具||||||||||少数||
|项目||||||||||||||
|||||||减：|其他|||一般|未分||者权|
||股|优|永||资本|||专项|盈余|||股东||
|||||其||库存|综合|||风险|配利||益合|
||本|先|续||公积|||储备|公积|||权益||
|||||他||股|收益|||准备|润||计|
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余|797,||||1,458||12,31||21,04||2,535|247,6|5,072|
|额|691,||||,080,||4,029||3,062||,289,|47,95|,066,|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||608.|158.2|.17|.82|239.5|5.60|053.4|
||00|7|||6||2|
|加：会计政||||||||
|策变更||||||||
|前期||||||||
|差错更正||||||||
|同一||||||||
|控制下企业合||||||||
|并||||||||
|其他||||||||
||797,|1,458|||2,535||5,072|
||||12,31|21,04||247,6||
|二、本年期初余|691,|,080,|||,289,||,066,|
||||4,029|3,062||47,95||
|额|608.|158.2|||239.5||053.4|
||||.17|.82||5.60||
||00|7|||6||2|
||717,|||||||
|三、本期增减变||-718,|4,063||198,8|131,8|334,0|
||505,|||||||
|动金额（减少以||228,6|,465.||09,43|60,11|10,28|
||878.|||||||
|“－”号填列）||09.92|08||8.46|5.55|7.17|
||00|||||||
||||4,063||370,9|131,8|506,8|
|（一）综合收益||||||||
||||,465.||63,03|60,11|86,61|
|总额||||||||
||||08||8.00|5.55|8.63|
|||-722,|||||-722,|
|（二）所有者投||||||||
|||731.9|||0.00||731.9|
|入和减少资本||||||||
|||2|||||2|
|1．股东投入的||||||||
|普通股||||||||
|2．其他权益工||||||||
|具持有者投入||||||||
|资本||||||||
|3．股份支付计||||||||
|入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|||-722,||||131,8|131,1|
|4．其他||731.9||||60,11|37,38|
|||2||||5.55|3.63|
||||||-172,||-172,|
|（三）利润分配|||||153,5|0.00|153,5|
||||||99.54||99.54|
|1．提取盈余公||||||||
|积||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风|||||||||
|险准备|||||||||
||||||-172,|||-172,|
|3．对所有者（或|||||||||
||||||153,5|||153,5|
|股东）的分配|||||||||
||||||99.54|||99.54|
|4．其他|||||||||
||717,||||||||
|||-717,|||||||
|（四）所有者权|505,||||||||
|||505,8|||||||
|益内部结转|878.||||||||
|||78.00|||||||
||00||||||||
||717,||||||||
|1．资本公积转||-717,|||||||
||505,||||||||
|增资本（或股||505,8|||||||
||878.||||||||
|本）||78.00|||||||
||00||||||||
|2．盈余公积转|||||||||
|增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|3．盈余公积弥|||||||||
|补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（六）其他|||||||||
||1,51||||2,734||5,406,076,340.59||
|||739,8|16,37|21,04||379,5|||
|四、本期期末余|5,19||||,098,||||
|||51,54|7,494|3,062||08,07|||
|额|7,48||||678.0||||
|||8.35|.25|.82||1.15|||
||6.00||||2||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有|
|||其他权益工具||||||||||少数||
|项目||||||||||||||
|||||||减：|其他|||一般|未分||者权|
||股|优|永||资本|||专项|盈余|||股东||
|||||其||库存|综合|||风险|配利||益合|
||本|先|续||公积|||储备|公积|||权益||
|||||他||股|收益|||准备|润||计|
|||股|债|||||||||||
||80,1||||2,175||46,56||21,04||1,068,|-4,22|3,387|
|一、上年期末余||||||||||||||
||85,7||||,586,||2,404||3,062||548,2|8,472|,697,|
|额||||||||||||||
||30.0||||036.2||.16||.82||58.19|.16|019.2|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||0|7|||||8|
|加：会计政||||||||
|策变更||||||||
|前期||||||||
|差错更正||||||||
|同一||||||||
|控制下企业合||||||||
|并||||||||
|其他||||||||
||80,1|2,175|||||3,387|
||||46,56|21,04|1,068,|-4,22||
|二、本年期初余|85,7|,586,|||||,697,|
||||2,404|3,062|548,2|8,472||
|额|30.0|036.2|||||019.2|
||||.16|.82|58.19|.16||
||0|7|||||8|
||717,||||||1,684|
|三、本期增减变||-717,|-34,2||1,466,|251,8||
||505,||||||,369,|
|动金额（减少以||505,8|48,37||740,9|76,42||
||878.||||||034.1|
|“－”号填列）||78.00|4.99||81.37|7.76||
||00||||||4|
||||||||1,651|
||||-34,2||1,610,|75,35||
|（一）综合收益|||||||,323,|
||||48,37||217,4|4,721||
|总额|||||||762.1|
||||4.99||15.18|.92||
||||||||1|
|||||||176,5|176,5|
|（二）所有者投||||||||
|||||||21,70|21,70|
|入和减少资本||||||||
|||||||5.84|5.84|
|||||||105,0|105,0|
|1．股东投入的||||||||
|||||||00,00|00,00|
|普通股||||||||
|||||||0.00|0.00|
|2．其他权益工||||||||
|具持有者投入||||||||
|资本||||||||
|3．股份支付计||||||||
|入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|||||||71,52|71,52|
|4．其他||||||1,705|1,705|
|||||||.84|.84|
||||||-143,||-143,|
|（三）利润分配|||||476,4||476,4|
||||||33.81||33.81|
|1．提取盈余公||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|积||||||||
|2．提取一般风||||||||
|险准备||||||||
||||||-143,||-143,|
|3．对所有者（或||||||||
||||||476,4||476,4|
|股东）的分配||||||||
||||||33.81||33.81|
|4．其他||||||||
||717,|||||||
|||-717,||||||
|（四）所有者权|505,|||||||
|||505,8||||||
|益内部结转|878.|||||||
|||78.00||||||
||00|||||||
||717,|||||||
|1．资本公积转||-717,||||||
||505,|||||||
|增资本（或股||505,8||||||
||878.|||||||
|本）||78.00||||||
||00|||||||
|2．盈余公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥||||||||
|补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||797,|1,458|||||5,072|
||||12,31|21,04|2,535,|247,6||
|四、本期期末余|691,|,080,|||||,066,|
||||4,029|3,062|289,2|47,95||
|额|608.|158.2|||||053.4|
||||.17|.82|39.56|5.60||
||00|7|||||2|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期||||||||||||
||||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|||
||股本||优先|永续|||||||配利|权益合|
||||||其他|积|存股|合收益|备|积|||
||||股|债|||||||润|计|
|一、上年期末余|1,435|,||||6,585,7||||44,240,|176,8|8,241,8|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|额|011,7|36,518.|686.59|25,56|14,521.|
||56.00|79||0.24|62|
|加：会计政||||||
|策变更||||||
|前期||||||
|差错更正||||||
|其他||||||
||1,435,|6,585,7||176,8|8,241,8|
|二、本年期初余|||44,240,|||
||011,7|36,518.||25,56|14,521.|
|额|||686.59|||
||56.00|79||0.24|62|
|三、本期增减变|717,5|-717,50||-194,|-194,14|
|动金额（减少以|05,87|5,878.0||149,3|9,351.0|
|“－”号填列）|8.00|0||51.02|2|
|||||-21,9||
|（一）综合收益|||||-21,995|
|||||95,75||
|总额|||||,751.48|
|||||1.48||
|（二）所有者投||||||
|入和减少资本||||||
|1．股东投入的||||||
|普通股||||||
|2．其他权益工||||||
|具持有者投入||||||
|资本||||||
|3．股份支付计||||||
|入所有者权益||||||
|的金额||||||
|4．其他||||||
|||||-172,|-172,15|
|（三）利润分配||||153,5|3,599.5|
|||||99.54|4|
|1．提取盈余公||||||
|积||||||
|||||-172,|-172,15|
|2．对所有者（或||||||
|||||153,5|3,599.5|
|股东）的分配||||||
|||||99.54|4|
|3．其他||||||
||717,5|-717,50||||
|（四）所有者权||||||
||05,87|5,878.0||||
|益内部结转||||||
||8.00|0||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转|717,5|-717,50||||
|增资本（或股|05,87|5,878.0||||
|本）|8.00|0||||
|2．盈余公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥||||||
|补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||2,152,|5,868,2||-17,3|8,047,665,170.60|
|四、本期期末余|||44,240,|||
||517,6|30,640.||23,79||
|额|||686.59|||
||34.00|79||0.78||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目|||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|||
||股本|优先|永续|||||||配利|权益合|
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|||
|||股|债|||||||润|计|
||717,5||||7,303,2|||||44,94|8,079,3|
|一、上年期末余|||||||||13,644,|||
||05,87||||42,396.|||||0,599.|33,850.|
|额|||||||||976.05|||
||8.00||||79|||||16|00|
|加：会计政||||||||||||
|策变更||||||||||||
|前期||||||||||||
|差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||717,5||||7,303,2|||||44,94|8,079,3|
|二、本年期初余|||||||||13,644,|||
||05,87||||42,396.|||||0,599.|33,850.|
|额|||||||||976.05|||
||8.00||||79|||||16|00|
|三、本期增减变|717,5||||-717,50|||||131,8|162,48|
||||||||||30,595,|||
|动金额（减少以|05,87||||5,878.0|||||84,96|0,671.6|
||||||||||710.54|||
|“－”号填列）|8.00||||0|||||1.08|2|
|（一）综合收益||||||||||305,9|305,95|
|总额||||||||||57,10|7,105.4|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||5.43|3|
|（二）所有者投||||||
|入和减少资本||||||
|1．股东投入的||||||
|普通股||||||
|2．其他权益工||||||
|具持有者投入||||||
|资本||||||
|3．股份支付计||||||
|入所有者权益||||||
|的金额||||||
|4．其他||||||
|||||-174,|-143,47|
||||30,595,|||
|（三）利润分配||||072,1|6,433.8|
||||710.54|||
|||||44.35|1|
|||||-30,5||
|1．提取盈余公|||30,595,|||
|||||95,71||
|积|||710.54|||
|||||0.54||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|||||-143,|-143,47|
|3．其他||||476,4|6,433.8|
|||||33.81|1|
||717,5|-717,50||||
|（四）所有者权||||||
||05,87|5,878.0||||
|益内部结转||||||
||8.00|0||||
|1．资本公积转|717,5|-717,50||||
|增资本（或股|05,87|5,878.0||||
|本）|8.00|0||||
|2．盈余公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥||||||
|补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||1,435,|6,585,7||176,8|8,241,8|
|四、本期期末余|||44,240,|||
||011,7|36,518.||25,56|14,521.|
|额|||686.59|||
||56.00|79||0.24|62|

三、公司基本情况
（一）公司概况
公司名称：恺英网络股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“恺英网络”，代表合并主体时简称“恺英集团”）。
注册资本：人民币2,152,517,634.00元。
法定代表人：王悦。
注册地址：福建省泉州市经济技术开发区清濛园区美泰路36号。
统一社会信用代码：913500006339022070。
主要业务性质：互联网行业。
营业期限：2000年01月03日至长期
经营范围：计算机领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）销售，从事货物进出口及技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（二）历史沿革
公司前身为“泰亚鞋业股份有限公司”（以下简称“泰亚股份”），泰亚股份前身系泰亚（泉州）鞋业有限公司，经泉州市对外经济贸易委员会于1999年11月29日以泉外经贸资[1999]283号文批准，由香港泰亚国际贸易公司投资设立的外商独资企业。公司注册资本1,050万港元，投资总额为1,500万港元，经营范围为生产各种鞋及鞋材。2002年12月30日，公司注册资本变更为3,050万港元。2009年2月23日，公司原股东香港泰亚国际贸易公司与泰亚国际贸易有限公司签订股权转让协议，将其持有的公司85%股权转让给泰亚国际贸易有限公司；2009年3月2日，与泉州市泰亚投资有限责任公司签订股权转让协议，将其持有的公司15%股权转让给泉州市泰亚投资有限责任公司。上述股权转让后公司变更为中外合资企业，并于2009年3月25日领取了换发的《企业法人营业执照》。
2009年6月5日，经福建省对外贸易经济合作厅闽外经贸资[2009]130号文《关于泰亚（泉州）鞋业有限公司改制为泰亚鞋业股份有限公司的批复》批准，同意公司改制为股份有限公司，并更名为泰亚鞋业股份有限公司。公司以经福建华兴会计师事务所有限公司审定的截止2009年3月31日的净资产人民币84,202,401.78元中的60,000,000.00元按1：1的比例折合成等额股份6,000万股，余额人民币24,202,401.78元计入资本公积。2009年8月31日，公司领取了换发的《企业法人营业执照》，名称变更为泰亚鞋业股份有限公司。2009年12月7日，公司股本总额由6,000万股增至6,630万股，增加部分由新投资者广州天富投资有限公司认缴。2009年12月10日，公司领取了换发的《企业法人营业执照》。
经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］1614号文核准，公司2010年首次向社会公开发行人民币普通股（A股）2,210万股（每股面值1元）。首次发行采用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，其中：网下配售440万股，网上定价发行1,770万股。发行价格为20.00元/股。经深圳证券交易所《关于泰亚鞋业股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上［2010］393号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“泰亚股份”，股票代码“002517”。
2012年8月6日，经福建省对外贸易经济合作厅闽外经贸外资[2012]218号文《福建省对外贸易合作厅关于同意泰亚鞋业
股份有限公司增加股本总额的批复》批准，同意公司以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增10股。转股后，公司股
本总额由88,400,000股增加至176,800,000股，并于2012年10月23日领取了换发的《企业法人营业执照》。
2014年6月9日，经福建省商务厅闽商务外资［2014］112号文《福建省商务厅关于泰亚鞋业股份有限公司股权变更的批复》，公司性质由外商投资股份公司变更为内资股份制公司，2014年6月25日，公司领取换发了《企业法人营业执照》。
2015年1月22日，泰亚股份召开了第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司筹划重大资产重组事项的议案》，并于2015年11月9日经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准泰亚鞋业股份有限公司重大资产重组及向王悦等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2491号）核准。本次交易方案包括（一）重大资产置换：泰亚股份拟将截至评估基准日2015年2月28日的置出资产与海通开元投资有限公司（以下简称“海通开元”）、上海海桐开元兴息股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“海桐兴息”）、经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“经纬创达”）、上海骐飞投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“骐飞投资”）、上海圣杯投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“圣杯投资”）、深圳市华泰瑞麟一号股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“华泰瑞麟”）、杭州九彤投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“九彤投资”）、王悦、冯显超、赵勇、王政11名交易对象（上海恺英网络科技有限公司（以下简称“上海恺英”）股东，以下简称“上海恺英一致行动人”）持有的上海恺英100%股权中的等值部分进行资产置换。根据中联评估出具的中联评报字[2015]第319号评估报告，本次交易中置出资产按资产基础法的评估值为66,542.68万元。根据《重组协议之补充协议》，经交易双方友好协商，本次交易中置出资产作价67,000.00万元。根据中联评估出具的中联评报字[2015]第378号评估报告，本次交易中置入资产按市场法的评估值为632,706.87万元。根据《重组协议之补充协议》，经交易双方友好协商，本次交易中置入资产作价630,000.00万元。（二）发行股份购买资产：置入资产超过置出资产价值的差额部分约563,000.00万元，由泰亚股份向上海恺英全体股东按照交易对方各自持有上海恺英的股权比例发行股份购买。本次发行股份购买资产定价基准日为泰亚股份第二届董事会第二十六次会议决议公告日，本次发行股份购买资产的发股价格为11.26元/股，不低于定价基准日前120交易日股票均价的90%，据此计算，泰亚股份向上海恺英全体股东发行股份的数量合计499,999,996股。（三）股份转让：泰亚股份控股股东林诗奕向上海恺英全体股东按其持有上海恺英的股权比例合计转让1,500万股上市公司股票。上海恺英全体股东同意将与本公司进行资产置换取得的置出资产由林诗奕或者其指定的第三方承接，作为其受让股份的支付对价。本次交易完成后，泰亚股份将持有上海恺英100%的股权，泰亚股份的控股股东和实际控制人将变更为王悦。
本次新增股份登记前，公司的泰亚股份为176,800,000股；林松柏、林诗奕父子直接和间接持有泰亚股份的股份合计达29.41%，为泰亚股份的实际控制人。本次发行股份后，泰亚股份控股股东及实际控制人将变更为王悦。本次发行股份购买资产股份发行完成后，公司的股本将由176,800,000股变更为676,799,996股。
本公司于2016年1月8日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》、《关于变更公司经营范围的议案》及《关于增加公司注册资本的议案》同意公司中文名称由“泰亚鞋业股份有限公司”变更为“恺英网络股份有限公司”。公司经营范围由“生产各种鞋及鞋材（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”变更为“计算机领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）销售，从事货物进出口及技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（以上经营范围，以工商登记机关最终核准的经营范围为准）”。公司注册资本由176,800,000.00元变更为676,799,996.00元。
本公司已于2016年1月27日完成了相关工商变更登记手续，并取得福建省工商行政管理局换发的《营业执照》。经深圳证券交易所核准，公司证券简称自2016年2月3日起发生变更，公司中文证券简称由“泰亚股份”变更为“恺英网络”，公司证券代码不变。
中国证券登记结算有限公司深圳分公司发行人业务部于2016年10月11日出具的《股份登记申请受理确认书》，本次发行股份募集配套资金新增股份登记到账后将正式列入上市公司股东名册，本公司本次非公开发行新股数量为40,705,882股（均为有限售条件流通股），本次非公开发行后本公司股份数量为717,505,878股。本次交易配套融资发行股份的发行价格为46.75元/股，发行股份数量合计为40,705,882股，募集资金总额为1,902,999,983.50元。其中向金元顺安基金管理有限公司发行27,144,385股；向北信瑞丰基金管理有限公司发行13,561,497股。2016年9月28日，大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（大信验字[2016]第4-00057号）。根据该报告，截至2016年9月27日止，发行人实际收到华泰联合证券扣除发行费用后汇入的募集资金人民1,886,039,983.50元（已扣除配套融资承销费用16,960,000元）。扣除发行费用（不含增值税）16,036,000.00元后金额为1,886,963,983.50元，其中：股本40,705,882.00元，资本公积1,846,258,101.50元。根据深
交所相关业务规则规定，公司股票价格在上市日不除权，股票交易设涨跌幅限制，本次非公开发行限售期为自新增股份上市日起12个月。本次非公开发行完成后，公司股权分布符合《深圳证券交易所股票上市规则》规定的上市条件。2016年11月3日，发行人已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成本次发行新增股份登记手续，于2017年3月16日完成工商变更登记。
本公司于2017年9月18日召开第五次临时股东大会审议通过2017年半年度权益分配方案，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。本次股份变动后，总股本增至1,435,011,756股，并于2017年10月25日完成工商变更登记，注册资本更新为1,435,011,756.00元人民币。
本公司于2018年6月1日召开2017年年度股东大会审议通过2017年年度权益分配方案，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。本次股份变动后，总股本增至2,152,517,634股。
（三）各会计期间财务报表主体及其确定方法
财务报表涉及的会计主体的确定方式为：母公司财务报表以法人主体为会计主体，合并财务报表以包括母公司及控股子公司的合并主体为会计主体。
本财务报告于二○一八年八月二十四日经本公司董事会批准报出。
报告期内合并财务报表范围及其变化情况见附注八、合并范围的变动及附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司评价了自报告期末起12个月的持续经营能力。
本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司从事的游戏开发与运营代理业务，营业周期与所开发的游戏生命周期有关，相关的资产和负债以相关业务的营业周期作为流动性划分标准。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号-财务报告的一般规定》(2014年修订)(以下
简称“第 15号文(2014年修订)”)的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司从事的游戏开发与运营代理业务，营业周期与所开发的游戏生命周期有关，相关的资产和负债以相关业务的营业周期作为流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司2018年上半年的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度及期间和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期年初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本集团采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
于资产负债表日，可供出售金融资产的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)，或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)认定其公允价值发生严重或非暂时性下跌，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
6.重分类依据
本期未发生可供出售金融资产重分类情况。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司将 300 万元以上应收账款，100 万元以上其他应收款确定为单项金额重大。|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合||账龄分析法|
|关联方组合||其他方法|
|押金保证金组合||其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|1.00%|1.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|不具有按账龄划分类似的信用风险特征|
||对于单项金额不重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。|
|坏账准备的计提方法||

12、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本集团个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期
股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投
资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位
宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
13、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
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||类别||折旧方法||折旧年限||残值率||年折旧率|
|办公设备||年限平均法||5||5%||19%||
|电子设备||年限平均法||3||5%||31.67%||
|服务器||年限平均法||3||5%||31.67%||
|运输设备||年限平均法||10||5%||9.5%||

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购
买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确
定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产
使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
14、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
15、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括软件、商标权、专利权、其他知识产权、视听许可证、域名等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
|||
|-|-|
|项 目|摊销年限（年）|
|软件|3.00|
|版权及著作权|3.00|
|特许权|3.00|
|其他知识产权|10.00|

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
17、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2.摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
版权金按代理协议规定的受益期平均摊销。
18、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
19、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
20、股份支付
1．股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3．确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4．会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关
成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司销售商品，收入的确认标准及确认时间的具体判断标准按不同运营平台分自主运营、联合运营二种形式：A．自主运营
自主运营模式下，公司通过自研游戏或代理游戏（包括独家代理）等形式获得游戏产品经营权后，利用其自有的游戏平台发布并运营游戏产品。公司负责游戏的运营、推广和维护，提供平台游戏上线的广告投放、在线客服及充值收款的统一管理。游戏玩家直接在游戏平台注册进入游戏，通过对游戏充值获得游戏内的虚拟货币后，使用虚拟货币进行游戏道具的购买，公司自主运营游戏在游戏玩家实际使用虚拟货币购买虚拟道具时确认营业收入。
B．联合运营
联合运营模式下，公司通过自研或者代理（包括独家代理）的方式获得一款游戏产品的经营权后，除在自有平台发布并运营外，还与一个或多个第三方游戏平台进行合作，联合运营该款游戏。
（1）对公司自主研发的游戏，根据与第三方联合运营方合作协议所计算的分成金额在双方结算完毕核对无误后并按照游戏玩家实际使用虚拟货币购买虚拟道具时确认营业收入。
（2）对公司通过代理等形式获得一款游戏产品的代理权，按照联合运营协议约定的比例分成，并经公司与运营商核对数据确认无误后的分成金额确认营业收入。
C.代理版权金：公司将一次性收取的版权金列为预收款项，分别于协议约定的受益期间内按直线法摊销确认营业收入。
D．移动互联网产品收入
报告期内移动互联网产品收入主要为移动网络游戏分发收入以及软件应用分发收入，移动网络游戏分发收入确认方式参考恺英网络游戏产品收入确认原则，软件应用分发收入按产品实际投放消耗量等计算确认。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22、政府补助
（1）政府补助判断依据及会计处理方法
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司报告期内采用总额法的政府补助：企业发展专项资金、产业扶持专项资金、代扣税手续费返还、财政扶持金等一次性补贴。
4.政府补助采用净额法：
（1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。
本公司报告期内采用净额法的政府补助：无。
5.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
6.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
7.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本集团当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
25、其他重要的会计政策和会计估计
无
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||税种||计税依据||税率|
|||按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税||3%、6%、16%||
||增值税|||||
||城市维护建设税|应缴流转税税额||7%、5%||
||企业所得税|应纳税所得额||0%、12.5%、16.5%、15%、25%||
|教育费附加||应缴流转税税额||3%||
|地方教育费附加||应缴流转税税额||2%||
|营业税||应税收入||5%||
|河道管理费||应缴流转税税额||1%||
|土地使用税||按实际占用的土地面积||4元/平方米||
|印花税||实行从价计征和从量计征||0.05%-0.1%||

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||||
|-|-|-|-|
||纳税主体名称||所得税税率|
|Kingnet Technology (HK) Limited||16.5%||
|Kingnet Technology (HK) Limited||代扣代缴税率10%，主要适用收入来源地区代扣代缴的法人税或利得税税率||
|HONGKONG FAME CHAMPION TRADING CO.,LIMITED||16.5%||
|HONGKONG FAME CHAMPION TRADING CO.,LIMITED||代扣代缴税率10%、15.77%，主要适用收入来源地区代扣代缴的法人税或利得税税率||
|Kingnet EntertainmentCo.,Ltd.||10% 应纳附加价值税=附加价值税销项-附加价值税进项||
|Kingnet EntertainmentCo.,Ltd.||法人税的计算方法：2亿以下是10%；2亿-200亿是20%（2000万+2亿超过金额的20%）；200亿以上的适用22%||

||
|-|
|（398000万+200亿超过金额的22%）|

2、税收优惠
1.母公司税收优惠政策
根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局颁发的编号为GR201431001015的高新技术企业证书，从2014年10月23日起，有效期3年，即企业所得税税率为15%。2017年11月新取得编号为GR201731001992的高新技术企业证书，从2017年11月23日起，有效期3年，即企业所得税税率为15%。
2.子公司税收优惠政策
根据上海市徐汇区国家税务局2015年5月13日颁发的编号为310104593124315号企业所得税优惠事先备案结果通知书，根据财税（2008）1号、财税（2012）27号第三条规定，上海悦腾网络科技有限公司自2015年1月1日起至2016年12月31日止免征企业所得税，2017年1月1日至2019年12月31日止减半征收企业所得税，税率为12.5%。
浙江盛和网络科技有限公司取得编号为浙RQ-2016-0004号软件企业认定书，并于2016年8月11日在嵊州市地方税务局备案。浙江盛和网络科技有限公司自2016年1月1日起至2017年12月31日止免征企业所得税，2018年1月1日至2020年12月31日止减半征收企业所得税，税率为12.5%。
上海欣烁网络科技有限公司于2017年11月25日取得上海市软件行业协会颁发的编号为沪RQ-2016-0143的软件企业证书。根据财税（2012）27号第三条规定，2017年为弥补亏损后盈利第一年，自2017年1月1日起至2018年12月31日止免征企业所得税，2019年1月1日至2021年12月31日止减半征收企业所得税，税率为12.5%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|库存现金||5,785.75||7,556.65|
|银行存款||751,614,318.26||1,218,414,339.02|
|其他货币资金||24,896,018.47||56,155,059.68|
|合计|776,516,122.48||1,274,576,955.35||
|其中：存放在境外的款项总额||195,870,276.28||192,931,592.89|

其他说明
期末被冻结的银行款项金额为人民币436,549.69元。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||
|-|-|-|
|类别|期末余额|期初余额|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备||||账面余额||坏账准备||||
|||||||账面价||||||账面价|
|||||计提比||||||计提比|||
||金额|比例|金额|||值|金额|比例|金额|||值|
|||||例||||||例|||
||||||||1,016||||||
|按信用风险特征|1,273,1|||||1,248,7|||||||
|||99.51|24,386,||||,838,|99.89|12,332,|||1,004,50|
|组合计提坏账准|07,090.|||1.92%||20,911.||||1.21%|||
|||%|178.24||||614.6|%|012.57|||6,602.11|
|备的应收账款|12|||||88|||||||
||||||||8||||||
|单项金额不重大|||||||1,107||||||
||6,314,3||612,98|||5,701,3|||331,838|||776,066.|
|但单独计提坏账||0.49%||9.71%|||,905.|0.11%||29.95%|||
||79.90||7.99|||91.91|||.24|||95|
|准备的应收账款|||||||19||||||
||||||1,254,422,303.79||1,017||||1,005,282,669.06||
||1,279,4||||||||||||
||||24,999,||||,946,|100.00|12,663,||||
|合计|21,470.||||||||||||
||||166.23||||519.8|%|850.81||||
||02||||||||||||
||||||||7||||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|1,171,268,273.76|11,712,682.74|1.00%|
|1至2年|101,975,286.60|10,197,528.66|10.00%|
|2至3年|6,177,909.66|3,088,954.83|50.00%|
|合计|1,279,421,470.02|24,999,166.23||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司上半年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额673,121,645.55元，占应收账款期末余额合计数的比例52.61%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额11,590,377.37元。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||期初余额||
|账龄|||||||
|||金额|比例||金额|比例|
|1年以内||191,782,007.52|82.17%||228,136,309.88|88.87%|
|1至2年||39,879,623.96|17.08%||28,543,176.24|11.12%|
|2至3年||1,758,925.76|0.75%||23,576.87|0.01%|
|合计|233,420,557.24||--|256,703,062.99||--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的报告期末余额前五名预付账款汇总金额为133,140,540.87元，占预付账款期末余额合计数的比例为57.35%。
其他说明：
4、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|定期存款||0.00||5,133,108.00|
|委托贷款||11,420,385.96||4,167,801.03|
|债券投资||285,956.96||1,156,560.71|
|合计|11,706,342.92||10,457,469.74||

5、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||项目(或被投资单位)||期末余额|期初余额|
|北京天马时空网络技术有限公司|||80,000,000.00||
||合计|80,000,000.00|||

6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
||账面余额||坏账准备||||账面余额||坏账准备||||
|类别||||||账面价||||||账面价|
|||||计提比||||||计提比例|||
||金额|比例|金额|||值|金额|比例|金额|||值|
|||||例|||||||||
|单项金额重大并|||||||98,50||||||
||94,805,|49.10||||94,805,||54.46||||98,505,9|
|单独计提坏账准|||||||5,931||||||
||931.56|%||||931.56||%||||31.56|
|备的其他应收款|||||||.56||||||
|按信用风险特征|||||||80,83||||||
||88,352,|45.76||||88,352,||44.69|183,286.94|||80,650,9|
|组合计提坏账准|||||||4,271|||0.23%|||
||096.46|%||||096.46||%||||84.11|
|备的其他应收款|||||||.05||||||
|单项金额不重大|||||||||||||
||||||||1,532||||||
|但单独计提坏账|9,932,1||1,316,1|13.25||8,615,9|||1,015,725.06|||516,817.|
|||5.14%|||||,542.|0.85%||66.28%|||
|准备的其他应收|09.87||63.21|%||46.66||||||74|
||||||||80||||||
|款|||||||||||||
||193,09||||191,773,974.68||180,8||||179,673,733.41||
|||100.00|1,316,1|||||100.00|1,199,012.00||||
|合计|0,137.8||||||72,74||||||
|||%|63.21|||||%|||||
||9||||||5.41||||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||期末余额||||
||其他应收款（按单位）||||||
||||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|上海一六八网络股份有限公司||60,000,000.00||||预计可收回|
|杭州联络控股有限公司||17,470,000.00||||预计可收回|
|上海市徐汇区税务局第二税务所||8,240,226.90||||预计可收回|
|敖翔||3,780,000.00||||预计可收回|
|上海英梦网络科技有限公司||2,742,997.36||||预计可收回|
|西安睿辰文化传播有限公司||2,572,707.30||||预计可收回|
||合计|94,805,931.56|||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|3,558,225.71|35,582.26|1.00%|
|1至2年|168,558.95|16,855.90|10.00%|
|2至3年|18,000.00|9,000.00|50.00%|
|3年以上|1,254,725.06|1,254,725.06|100.00%|
|合计|4,999,509.72|1,316,163.21||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|组合名称|期末余额|坏账准备期末余额|计提比例（%）|计提理由|
|押金保证金组合|86,132,096.46|||预计可以收回|
|关联方组合|2,674,177.84|||预计可以收回|
|合计|88,806,274.30||||

（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||款项性质||期末账面余额||期初账面余额|
|股权转让款|||87,628,089.72||87,692,997.36|
|押金、保证金|||86,132,096.46||80,186,494.71|
|税费|||8,240,226.90||8,362,170.96|
|员工暂借款|||3,891,262.26||389,882.50|
|关联方往来款|||2,674,177.84||60,114.00|
|第三方往来款|||2,659,908.28||592,651.52|
|其他|||1,864,376.43||3,588,434.36|
||合计|193,090,137.89||180,872,745.41||

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||占其他应收款期||
||||||||||坏账准备期末余|
||单位名称||款项的性质||期末余额||账龄|末余额合计数的||
||||||||||额|
|||||||||比例||
|客户1||股权转让款||60,000,000.00||1年以内||31.07%||
|客户2||押金、保证金||29,403,900.00||1-2年||15.23%||
|客户3||保证金||20,000,000.00||1年以内||10.36%||
|客户4||股权转让款||17,470,000.00||1-2年||9.05%||
|客户5||保证金||11,200,000.00||2-3年||5.80%||
||合计||--||138,073,900.00||--|71.51%||

7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
8、其他流动资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||项目|期末余额|期初余额|
|理财产品||60,000,000.00|199,500,000.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|企业所得税|||6,648,053.92||1,369,600.48|
|企业增值税|||20,985,878.48||17,229,754.36|
|发放贷款及垫款|||252,287,340.34||145,679,097.38|
|待摊代言费|||0.00||1,522,298.42|
||合计|339,921,272.74||365,300,750.64||

其他说明：
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|项目|||||||||
||账面余额|减值准备||账面价值|账面余额|减值准备||账面价值|
||17,511,639.8|||17,511,639.8|23,363,236.0||||
|可供出售债务工具：||||||||23,363,236.00|
||4|||4|0||||
||525,554,257.|||525,554,257.|515,657,917.||||
|可供出售权益工具：||||||2,000,000.00||513,657,917.37|
||92|||92|37||||
|按公允价值计量|92,723,973.9|||92,723,973.9|91,569,233.5||||
|||||||||91,569,233.52|
|的|4|||4|2||||
||432,830,283.|||432,830,283.|424,088,683.||||
|按成本计量的||||||2,000,000.00||422,088,683.85|
||98|||98|85||||
||543,065,897.||543,065,897.76||539,021,153.||537,021,153.37||
|合计||||||2,000,000.00|||
||76||||37||||

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分||||
||可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|类||||
|权益工具的成本/债务||||
||65,570,122.17|19,194,541.80|84,764,663.97|
|工具的摊余成本||||
|公允价值|92,723,973.94|17,511,639.84|110,235,613.78|
|累计计入其他综合收||||
|益的公允价值变动金|27,153,851.77|-1,682,901.96|25,470,949.81|
|额||||

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||账面余额||||减值准备||||在被投||
||被投资|||||||||资单位|本期现|
||||本期增|本期减|||本期增|本期减||||
||单位|期初|||期末|期初|||期末|持股比|金红利|
||||加|少|||加|少||||
|||||||||||例||
|上海亦璞信息科技有限公司||||||||||||
|||||||2,000,00|||2,000,00|||
|||0.00|||0.00|||||8.00%||
|||||||0.00|||0.00|||
|上海欢动科技有限公司||||||||||||
|||1,504,37|||1,504,37|||||||
|||||||||||6.00%||
|||3.00|||3.00|||||||
|北京战龙网络科技有限公司||||||||||||
|||6,000,00|||6,000,00|||||||
|||||||||||10.00%||
|||0.00|||0.00|||||||
|上海零宜投资合伙企业（有限合伙）||||||||||||
|||18,750,0|6,250,00||25,000,0|||||||
|||||||||||8.62%||
|||00.00|0.00||00.00|||||||
|上海乐相科技有限公司||||||||||||
|||98,276,5|||98,276,5|||||||
|||||||||||12.62%||
|||00.00|||00.00|||||||
|LYTRO,INC||26,136,8|329,600.||26,466,4|||||||
|||||||||||1.27%||
|||00.00|00||00.00|||||||
|北京天火游侠科技有限公司||||||||||||
|||3,750,00||3,750,00|||3,750,00||3,750,00|||
||||||0.00|0.00||||10.00%||
|||0.00||0.00|||0.00||0.00|||
|Sphericam Inc.||32,671,0|412,000.||33,083,0|||||||
|||||||||||25.00%||
|||10.85|13||10.98|||||||
|西藏志睿创业投资企业（有限合伙）||||||||||||
|||100,000,|||100,000,|||||||
|||||||||||32.25%||
|||000.00|||000.00|||||||
|北京丹晟投资基金中||||||||||||
|||10,000,0|7,500,00||17,500,0|||||||
|||||||||||2.61%||
|||00.00|0.00||00.00|||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|心（有限合伙）|||||||||||
|宁波九晋投资合伙企业（有限合伙）|||||||||||
|||100,000,|||100,000,||||||
|||||||||||19.38%|
|||000.00|||000.00||||||
|深圳市福田赛富动势股权投资基金合伙企业（有限合伙）|||||||||||
|||25,000,0|||25,000,0||||||
|||||||||||2.21%|
|||00.00|||00.00||||||
|||422,088,|14,491,6|3,750,00|432,830,|2,000,00|3,750,00|5,750,00|--||
||合计|||||||||--|
|||683.85|00.13|0.00|283.98|0.00|0.00|0.00|||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分||||
||可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|类||||
|期初已计提减值余额|2,000,000.00||2,000,000.00|
|本期计提|3,750,000.00||3,750,000.00|
|期末已计提减值余额|5,750,000.00||5,750,000.00|

10、长期股权投资
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期增减变动||||||||||
||||||权益法|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发||||减值准|
||被投资|期初余额|||||||||期末余||
||||追加投|减少投|下确认|||放现金|计提减|||备期末|
||单位|||||||||其他|额||
||||资|资|的投资|||股利或|值准备|||余额|
||||||损益|||利润|||||
||一、合营企业||||||||||||
||二、联营企业||||||||||||
|北京天马时空网络技术有限|||||||||||||
|||95,008,548.75|||42,875,|||80,000,|||57,884,||
||||||605.76|||000.00|||154.51||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|公司||||||
|郑州百易科技有限公司||||||
||25,250,||5,113,9|30,364,||
||647.92||28.53|576.45||
|成都回声互娱网络科技有限公司||||||
||4,135,3||-16,958|4,118,3||
||24.21||.16|66.05||
|上海友齐信息技术有限公司||||||
||8,919,6||146,67|9,066,3||
||43.47||1.56|15.03||
|上海幻宝网络科技有限公司||||||
||3,355,6||-4,490.|3,351,1||
||75.97||20|85.77||
|北京天盛悦音文化传媒有限公司||||||
||3,991,0|||3,990,7||
||||-307.98|||
||93.77|||85.79||
|深圳市云乐畅想科技有限公司||||||
||1,963,8|||1,963,8|1,963,8|
||66.86|||66.86|66.86|
|杭州好动科技有限公司||||||
||4,012,2||8,496.4|4,020,7||
||24.70||6|21.16||
|杭州河古网络科技有限公司||||||
||3,032,0|||3,031,9||
||||-78.88|||
||03.16|||24.28||
|鲸宝互动（苏州）信息科技有限公||||||
||4,603,7|450,00|-104,45|4,949,3||
||72.06|0.00|4.03|18.03||

||||||
|-|-|-|-|-|
|司|||||
|上海狂篮体育发展有限公司|||||
||1,826,8||-4,358.|1,822,4|
||41.26||52|82.74|
|上海予幻网络科技有限公司|||||
||6,836,0||643,36|7,479,4|
||67.51||5.39|32.90|
|杭州藤木网络科技有限公司|||||
||6,397,4||4,082,5|10,480,|
||41.79||68.24|010.03|
|深圳市恺业科技有限公司（注1））|||||
|||||0.00|
|上海映蝶影视文化有限公司|||||
||19,520,||-253,64|19,267,|
||988.04||8.68|339.36|
|北京水果堂网络科技有限公司|||||
||17,090,||1,411,2|18,501,|
||314.60||38.64|553.24|
|上海盛戏网络科技有限公司|||||
||14,627,||-631,90|13,995,|
||181.51||4.59|276.92|
|上海暖水信息技术有限公司|||||
||11,271,||58,372.|11,329,|
||151.96||93|524.89|
|深圳市风成科技有限公司|||||
||2,000,0|2,000,0|-115,72|3,884,2|
||00.00|00.00|1.72|78.28|
|上海翰||20,000,|-1,200,|18,799,|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|迪数据服务有限公司|||000.00|962.50||037.50||
|上海翰惠信息科技有限公司||||||||
||||12,000,|-726,75||11,273,||
||||000.00|9.65||240.35||
|深圳斑马互动科技有限公司||||||||
||||5,000,0|||5,000,0||
||||00.00|||00.00||
|上海炳祥网络科技有限公司||||||||
||||1,500,0|-20,022||1,479,9||
||||00.00|.90||77.10||
|||233,84||||246,05||
||||40,950,|51,260,|80,000,||1,963,8|
||小计|2,787.5||||3,367.2||
||||000.00|579.70|000.00||66.86|
|||4||||4||
|||233,84||||246,05||
||||40,950,|51,260,|80,000,||1,963,8|
||合计|2,787.5||||3,367.2||
||||000.00|579.70|000.00||66.86|
|||4||||4||

其他说明
注1：截至报告日，公司尚未对深圳市恺业科技有限公司实际出资。
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|电子设备||服务器||运输工具||办公家具||合计|
|一、账面原值：||||||||||
|1.期初余额||14,310,091.80||15,747,261.02||15,215,862.98||5,303,448.67|50,576,664.47|
|2.本期增加金||||||||||
|||4,065,966.15||674,698.28||965,229.62||421,839.43|6,127,733.48|
|额||||||||||
|（1）购置||3,431,582.65||674,698.28||965,229.62||404,240.69|5,475,751.24|
|（2）在建工||||||||||
|程转入||||||||||
|（3）企业合||||||||||
|||634,383.50||||||17,598.74|651,982.24|
|并增加||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3.本期减少金||||||
||96,262.74||1,115,042.73||1,211,305.47|
|额||||||
|（1）处置或||||||
||96,262.74||1,115,042.73||1,211,305.47|
|报废||||||
|4.期末余额|18,279,795.21|16,421,959.30|15,066,049.87|5,725,288.10|55,493,092.48|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|9,029,253.98|11,400,671.85|7,257,512.50|1,863,469.04|29,550,907.37|
|2.本期增加金||||||
||1,440,668.53|1,240,549.35|866,091.72|609,872.08|4,157,181.68|
|额||||||
|（1）计提|1,351,441.51|1,240,549.35|866,091.72|607,800.20|4,065,882.78|
|（2）企业合并增||||||
||89,227.02|||2,071.88|91,298.90|
|加||||||
|3.本期减少金||||||
||61,185.25||104,324.07||165,509.32|
|额||||||
|（1）处置或||||||
||61,185.25||104,324.07||165,509.32|
|报废||||||
|4.期末余额|10,408,737.26|12,641,221.20|8,019,280.15|2,473,341.12|33,542,579.73|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金||||||
|额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置或||||||
|报废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价||||||
||7,871,057.95|3,780,738.10|7,046,769.72|3,251,946.98|21,950,512.75|
|值||||||
|2.期初账面价||||||
||5,280,837.82|4,346,589.17|7,958,350.48|3,439,959.63|21,025,757.10|
|值||||||

12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||土地使用||非专利技|版权及著|||其他知识||
|项目|||专利权|||软件|特许权||合计|
|||权||术|作权|||产权||
|一、账面原||||||||||
|值||||||||||
|1.期|||||17,153,524|6,551,167.|6,137,297.|9,196,981.|39,038,969|
|初余额|||||.00|46|01|12|.59|
|2.本||||||||||
||||||7,067,200.|||16,935,966|24,062,996|
|期增加金||||||59,829.06||||
||||||24|||.88|.18|
|额||||||||||
|（1|）|||||||16,935,966|17,723,951|
||||||728,155.34|59,829.06||||
|购置||||||||.88|.28|
|（2|）|||||||||
|内部研发||||||||||
|（3|）|||||||||
||||||6,339,044.||||6,339,044.|
|企业合并||||||||||
||||||90||||90|
|增加||||||||||
|3.本期||||||||||
|减少金额||||||||||
|（1|）|||||||||
|处置||||||||||
|4.期|||||24,220,724|6,610,996.|6,137,297.|26,132,948|63,101,965|
|末余额|||||.24|52|01|.00|.77|
|二、累计摊||||||||||
|销||||||||||
|1.期|||||15,037,996|4,215,570.|6,137,297.|2,677,270.|28,068,134|
|初余额|||||.88|39|01|14|.42|
|2.本||||||||||
||||||2,125,411.|1,221,468.|||4,097,502.|
|期增加金||||||||750,622.21||
||||||93|47|||61|
|额||||||||||
|（1|）|||||1,221,468.|||2,429,432.|
||||||457,341.42|||750,622.21||
|计提||||||47|||10|
|（2）企业|||||1,668,070.||||1,668,070.|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合并变动||51||||51|
|3.本|||||||
|期减少金|||||||
|额|||||||
|（1|）||||||
|处置|||||||
|4.期||17,163,408|5,437,038.|6,137,297.|3,427,892.|32,165,637|
|末余额||.81|86|01|35|.03|
|三、减值准|||||||
|备|||||||
|1.期|||||||
|初余额|||||||
|2.本|||||||
|期增加金|||||||
|额|||||||
|（1|）||||||
|计提|||||||
|3.本|||||||
|期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）|||||||
|处置|||||||
|4.期|||||||
|末余额|||||||
|四、账面价|||||||
|值|||||||
|1.期|||||||
|||7,057,315.|1,173,957.||22,705,055|30,936,328|
|末账面价|||||||
|||43|66||.65|.74|
|值|||||||
|2.期|||||||
|||2,115,527.|2,335,597.||6,519,710.|10,970,835|
|初账面价|||||||
|||12|07||98|.17|
|值|||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名|||||
|称或形成商誉|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|的事项|||||
|上海恺心影视|||||
|传媒有限公司|||||
|（原“上海乐|2,726,118.81|||2,726,118.81|
|滨文化传播有|||||
|限公司”）|||||
|上海指战网络|||||
||6,068,907.73|||6,068,907.73|
|科技有限公司|||||
|上海逗视网络|||||
||4,866,760.85|||4,866,760.85|
|科技有限公司|||||
|浙江盛和网络|2,081,882,128.|||2,081,882,128.|
|科技有限公司|61|||61|
|浙江九翎网络|||||
|||896,675,539.84||896,675,539.84|
|科技有限公司|||||
||2,095,543,916.|||2,992,219,455.|
|合计||896,675,539.84|||
||00|||84|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名|||||
|称或形成商誉|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|的事项|||||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
14、长期待摊费用
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额||期末余额|
|房屋装修|||1,326,904.68|1,403,497.76|1,675,357.39|||1,055,045.05|
|版权金|||90,423,575.39|123,716,188.96|38,918,469.87|||175,221,294.48|
||合计|91,750,480.07||125,119,686.72|40,593,827.26||176,276,339.53||

其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
||项目|||||
|||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
||资产减值准备|17,414,284.14|3,057,756.90|13,714,412.95|2,446,926.21|
|税前准予以后年度扣除的广告费||||||
|||12,141,547.34|1,519,712.20|44,832,906.05|5,794,272.86|
|递延收益||1,365,086.88|189,458.84|1,365,086.88|189,458.84|
||合计|30,920,918.36|4,766,927.94|59,912,405.88|8,430,657.91|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并|||||
||7,197,775.92|899,721.99|4,110,195.40|513,774.43|
|资产评估增值|||||
|合计|7,197,775.92|899,721.99|4,110,195.40|513,774.43|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负||抵销后递延所得税资|递延所得税资产和负||抵销后递延所得税资|
|项目|||||||
||债期末互抵金额||产或负债期末余额|债期初互抵金额||产或负债期初余额|
|递延所得税资产||4,766,927.94|||8,430,657.91||
|递延所得税负债||899,721.99|||513,774.43||

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||项目|期末余额|期初余额|
||可抵扣亏损|66,805,327.39|118,742,642.39|
|不可税前扣除的减值准备||8,210,992.60|8,210,992.60|
|可供出售金融资产公允价值变动||1,614,865.09|789,125.43|

||||
|-|-|-|
|合计|76,631,185.08|127,742,760.42|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||年份||期末金额||期初金额|备注|
|2018||99,549.97||333,974.83|||
|2019||2,053,869.67||5,719,590.09|||
|2020||6,720,169.66||16,361,865.13|||
|2021||40,264,640.58||96,327,212.34|||
|2022||17,667,097.51|||||
||合计||66,805,327.39||118,742,642.39|--|

其他说明：
16、其他非流动资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||项目|期末余额||期初余额|
|未完成工商变更的股权投资款||0.00||16,000,000.00|
||合计||16,000,000.00||

其他说明：
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|保证借款||412,743,824.19||390,684,295.51|
|合计|412,743,824.19||390,684,295.51||

短期借款分类的说明：
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||项目|期末余额|期初余额|
|游戏分成费||296,060,741.08|298,398,788.50|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|市场推广款项|||65,264,737.96||101,906,500.35|
|服务器租赁|||11,765,013.91||8,023,683.01|
|房租物业款项|||2,642,050.33||118,992.87|
|资产采购款项|||32,210.67||334,870.00|
|制作费|||992,230.19||669,050.00|
|其他|||638,133.84||1,007,053.25|
||合计|377,395,117.98||410,458,937.98||

19、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||期末余额||期初余额|
|1年以内|||8,801,537.00||12,763,432.80|
|1年以上|||606,515.36||705,820.18|
||合计|9,408,052.36||13,469,252.98||

20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|
|一、短期薪酬||36,075,587.26|161,338,959.39|166,210,212.12||31,204,334.53|
|二、离职后福利-设定|||||||
|||2,114,815.02|14,251,131.86|13,589,013.40||2,776,933.48|
|提存计划|||||||
|三、辞退福利||761,775.00|1,702,814.00|309,949.00||2,154,640.00|
|四、一年内到期的其|||||||
||||2,365,922.26|2,365,922.26||0.00|
|他福利|||||||
|合计|38,952,177.28||179,658,827.51|182,475,096.78|36,135,908.01||

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴|||||
||34,069,067.05|148,846,802.48|154,167,716.29|28,748,153.24|
|和补贴|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2、职工福利费||0.00|||||||
||3、社会保险费||1,131,069.44||7,579,511.93||7,241,911.85||1,468,669.52|
||其中：医疗保险|||||||||
||||1,004,955.44||6,747,995.59||6,439,327.18||1,313,623.85|
||费|||||||||
||工伤保险|||||||||
||||21,579.74||118,966.99||124,458.29||16,088.44|
||费|||||||||
||生育保险|||||||||
||||104,534.26||712,549.35||678,126.38||138,957.23|
||费|||||||||
||4、住房公积金||692,501.00||4,882,469.00||4,770,408.00||804,562.00|
|8、其他短期薪酬|||182,949.77||30,175.98||30,175.98||182,949.77|
||合计|36,075,587.26||161,338,959.39||166,210,212.12||31,204,334.53||

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额||本期增加||本期减少||期末余额|
|1、基本养老保险||2,059,422.37||13,897,666.14||13,249,051.45||2,708,037.06|
|2、失业保险费||55,392.65||353,465.72||339,961.95||68,896.42|
|3、企业年金缴费||||0.00|||||
|合计|2,114,815.02||14,251,131.86||13,589,013.40||2,776,933.48||

其他说明：
21、应交税费
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|增值税||6,770,862.53||21,218,905.31|
|企业所得税||16,392,786.88||23,629,240.07|
|个人所得税||3,471,755.95||2,508,525.04|
|城市维护建设税||426,379.41||1,403,531.35|
|教育费附加||221,898.35||737,833.44|
|地方教育费附加||117,356.63||491,888.90|
|其他税费||11,664.30||19,821.10|
|海外代扣代缴税金||4,183,224.13||5,364,564.54|
|合计|31,595,928.18||55,374,309.75||

其他说明：
22、应付利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|短期借款应付利息||462,500.19||512,861.48|
|合计|462,500.19||512,861.48||

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
23、应付股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|普通股股利||52,367,232.96||52,367,232.96|
|合计|52,367,232.96||52,367,232.96||

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
股东未催收
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||期末余额||期初余额|
|投资款|||500,000,000.00|||
|押金|||1,505,877.43||926,796.95|
|往来款|||2,796,017.81||9,705,897.77|
|预提费用|||5,915,315.45||826,036.50|
|重组费用|||3,009,433.96||3,009,433.96|
|其他|||2,231,292.43||2,621,434.26|
||合计|515,457,937.08||17,089,599.44||

25、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|递延游戏收入|||57,432,886.42||51,762,779.38|
||合计|57,432,886.42||51,762,779.38||

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值||||
|债券名||发行日|债券期|发行金|期初余|本期发||溢折价|本期偿|期末余|
||面值||||||计提利||||
|称||期|限|额|额|行||摊销|还|额|
||||||||息||||

其他说明：
26、递延收益
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额||形成原因|
|政府补助||1,365,086.88||275,000.04||1,090,086.84|未结转||
|合计|1,365,086.88|||275,000.04|1,090,086.84|||--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计入|本期计入|本期冲减||||与资产相|
|||||本期新增||||||||
||负债项目||期初余额||营业外收|其他收益|成本费用|其他变动||期末余额|关/与收益|
|||||补助金额||||||||
||||||入金额|金额|金额||||相关|
|企业发展专项资金|||1,365,086.|||||||1,090,086.|与资产相|
||||||275,000.04|||||||
||||88|||||||84|关|
|||1,365,086.88|||||||1,090,086.84|||
||合计||||275,000.04||||||--|

其他说明：
27、股本
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本次变动增减（+、-）|||||||
|||期初余额|||||||期末余额|
||||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|||
||797,691,608.00||||717,505,878.||717,505,878.|1,515,197,486.00||
|股份总数||||||||||
||||||00||00|||

其他说明：
恺英网络股份有限公司2017年年度权益分派方案已获2018年6月1日召开的2017年年度股东大会审议通过，以截至2017年12月31日公司总股本股1,435,011,756为基数，向全体股东以每10股派1.20元人民币现金，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增717,505,878股
28、资本公积
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|
|资本溢价（股本溢价）||1,458,080,158.27||717,505,878.00||740,574,280.27|
|其他资本公积||||722,731.92||-722,731.92|
|合计|1,458,080,158.27|||718,228,609.92|739,851,548.35||

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
恺英网络股份有限公司2017年年度权益分派方案已获2018年6月1日召开的2017年年度股东大会审议通过，以截至2017年12月31日公司总股本股1,435,011,756为基数，向全体股东以每10股派1.20元人民币现金，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增717,505,878股.
29、其他综合收益
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||||||||
|||||减：前期计|||||||
||||本期所得税前发生额|||||税后归||期末余|
|项目||期初余额||入其他综合|减：所得||税后归属||||
|||||||||属于少||额|
|||||收益当期转|税费用||于母公司||||
|||||||||数股东|||
|||||入损益|||||||
|一、以后不能重分类进损益的其||||||0.00|||||
|他综合收益|||||||||||
|二、以后将重分类进损益的其他||12,314,029.17|4,063,465.08|||4,063,465.08||||16,377,|
|综合收益||||||||||494.25|
|可供出售金融资产公允价||26,026,565.14|-907,592.21|||-907,592.21||||25,118,|
|值变动损益||||||||||972.93|
|||-14,488,320.57|4,971,057.29|||4,971,057.29||||-9,517,|
|外币财务报表折算差额|||||||||||
|||||||||||263.28|
|||||||||||775,78|
|其他权益变动||775,784.60|||||||||
|||||||||||4.60|
||12,314,029.17||4,063,465.08|||4,063,465.08|||16,377,494.25||
|其他综合收益合计|||||||||||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
30、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|21,043,062.82|||21,043,062.82|

||||
|-|-|-|
|合计|21,043,062.82|21,043,062.82|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、未分配利润
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||本期|上期|
|调整前上期末未分配利润||2,535,289,239.56|1,068,548,258.19|
|调整后期初未分配利润|2,535,289,239.56||1,068,548,258.19|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润||370,963,038.00|1,610,217,415.18|
|应付普通股股利||172,153,599.54|143,476,433.81|
|期末未分配利润|2,734,098,678.02||2,535,289,239.56|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
32、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|1,105,557,526.69|278,677,106.59|1,299,274,369.13|461,453,005.08|
|合计|1,105,557,526.69|278,677,106.59|1,299,274,369.13|461,453,005.08|

33、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|2,074,163.98|2,183,708.15|
|教育费附加|997,656.27|1,062,577.20|
|土地使用税|450.00|400.00|
|车船使用税|7,440.00||
|印花税|877,104.30|587,637.15|
|营业税|||
|地方教育费附加|665,104.16|584,450.44|

||||||
|-|-|-|-|-|
|河道管理费||||165,043.89|
|代扣代缴税费||3,353,721.20||8,697,654.78|
|合计|7,975,639.91||13,281,471.61||

其他说明：
34、销售费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|市场推广成本||170,152,620.91||358,875,441.27|
|职工薪酬||31,036,758.99||11,643,393.89|
|招待费||1,033,965.65||286,501.92|
|办公费||295,351.22||83,537.54|
|房屋租赁费||965,185.27||637,910.84|
|差旅费||692,957.96||589,599.96|
|折旧费||323,103.82||79,898.27|
|物业费||236,527.09||180,623.66|
|劳务费||224,033.75||106,191.25|
|其他||761,528.39||339,819.10|
|合计|205,722,033.05||372,822,917.70||

其他说明：
35、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研发费用|156,037,360.18|90,911,715.64|
|职工薪酬|30,438,146.86|13,599,453.50|
|咨询费|2,653,821.04|1,864,197.56|
|办公费|5,853,628.99|1,469,375.56|
|会务费|1,214,224.93|294,297.68|
|装修费|1,371,806.30|5,179,205.35|
|折旧费|3,022,372.86|1,533,834.45|
|差旅费|803,367.40|499,379.48|
|招待费|5,375,754.41|2,487,374.87|
|培训费|770,702.56|187,697.76|

||||||
|-|-|-|-|-|
|房租||1,143,068.11||649,850.99|
|物业费||216,325.45||118,741.20|
|劳务费||330,383.78||74,946.25|
|其他||3,452,204.04||1,462,551.69|
|合计|212,683,166.91||120,332,621.98||

其他说明：
36、财务费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|利息支出||9,733,579.79||957,492.31|
|减：利息收入||4,863,096.97||12,226,680.09|
|手续费||97,412.30||95,984.19|
|汇兑损益||1,036,075.45||18,370.02|
|合计|6,003,970.57||-11,154,833.57||

其他说明：
37、资产减值损失
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|一、坏账损失||13,183,912.66||1,843,262.93|
|三、可供出售金融资产减值损失||||2,000,000.00|
|五、长期股权投资减值损失||3,750,000.00||4,173,991.61|
|十四、其他||-234,538.46|||
|合计|16,699,374.20||8,017,254.54||

其他说明：
38、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|51,260,579.70|41,528,296.42|
|处置长期股权投资产生的投资收益||10,000,000.00|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|3,951,008.71|23,766,811.87|
|其他||-846,894.34|

||||
|-|-|-|
|合计|55,211,588.41|74,448,213.95|

其他说明：
39、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|处置未划分为持有待售的固定资产损|||
||-137,050.29|39,933.78|
|失|||

40、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|14,280,000.00||

41、营业外收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||计入当期非经常性损益的金|
|项目||本期发生额||上期发生额||
||||||额|
|政府补助||368,585.14||24,761,053.55|368,585.14|
|其他||335,755.00||1,402,221.62|335,755.00|
|合计|704,340.14||26,163,275.17|||

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否||||与资产相|
||||||是否特殊|本期发生|上期发生||
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型|影响当年||||关/与收益|
||||||补贴|金额|金额||
|||||盈亏||||相关|
||上海市徐||||||||
|企业发展||||||||与资产相|
||汇区财政|补助||是|否|275,000.04|80,731.43||
|专项资金||||||||关|
||局||||||||
||苏州高铁||||||||
||新城财政||||||||
|产业扶持||||||||与收益相|
||集中支付|补助||是|否|50,000.00|||
|专线资金||||||||关|
||零余额账||||||||
||户||||||||
||社保待遇|||||||与收益相|
|社保补助||补助||是|否|12,738.04|||
||清算中心|||||||关|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|代扣税手||||||||与收益相|
||税务局|补助||是|否|11,329.06|267,756.12||
|续费||||||||关|
||上海市虹||||||||
|||||||||与收益相|
|项目奖励|口区财政|补助||是|否|10,000.00|10,000.00||
|||||||||关|
||局||||||||
|专利资助|财政局国|||||||与收益相|
|||补助||是|否|9,518.00|1,566.00||
|款|库|||||||关|
||上海市徐||||||||
|财政扶持|||||||22,200,000|与收益相|
||汇区财政|补助||是|否||||
|资金|||||||.00|关|
||局||||||||
|产业发展|上海市级||||||1,400,000.|与收益相|
|||补助||是|否||||
|专项资金|财政||||||00|关|
|上海市企|||||||||
|业技术中|上海市级|||||||与收益相|
|||补助||是|否||500,000.00||
|心能力建|财政|||||||关|
|设项目|||||||||
||上海市嘉||||||||
|财政扶持||||||||与收益相|
||定区国库|补助||是|否||221,000.00||
|资金||||||||关|
||收付中心||||||||
|现代服务|上海市徐||||||||
|||||||||与收益相|
|业专项资|汇区财政|补助||是|否||50,000.00||
|||||||||关|
|金|局||||||||
||上海市科||||||||
|||||||||与收益相|
|创新资金|学技术委|补助||是|否||30,000.00||
|||||||||关|
||员会||||||||
||||||||24,761,053||
|合计|--|--|--|--|--|368,585.14||--|
||||||||.55||

其他说明：
42、营业外支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||计入当期非经常性损益的金|
|项目||本期发生额||上期发生额||
||||||额|
|其他||27,816.84||7,274.06|27,816.84|
|合计|27,816.84||7,274.06|||

其他说明：
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|当期所得税费用||13,869,960.91||28,104,412.70|
|递延所得税费用||3,567,397.26||-4,976,876.54|
|合计|17,437,358.17||23,127,536.16||

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目||本期发生额|
|利润总额|447,827,296.88||
|按法定/适用税率计算的所得税费用||67,174,094.54|
|子公司适用不同税率的影响||-48,228,383.55|
|调整以前期间所得税的影响||596,011.20|
|非应税收入的影响||-1,384,526.28|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响||592,277.20|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣|||
|||9,986,524.17|
|亏损的影响|||
|归属于合营企业和联营企业的损益||-13,432,776.05|
|研发费用加计扣除的影响||-3,595,104.18|
|合并层面抵消的长期股权投资处置投资收益||5,729,241.13|
|其他（预计未来适用税率变化对递延所得税的影响）|||
|其他（分步实现非同一控制下企业合并的原持有股权评估|||
|投资收益对所得税的影响）|||
|所得税费用|17,437,358.17||

其他说明
44、其他综合收益
详见附注29。
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|利息收入||4,862,439.09||13,732,721.09|
|政府补助||14,373,585.10||26,330,322.12|
|收到的保证金、押金、备用金等||1,052,582.70||1,252,079.68|
|收到的往来款||7,049,738.20||16,981,436.14|
|其他||335,755.00||21,808.53|
|合计|27,674,100.09||58,318,367.56||

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|销售费用支出||174,084,636.49||360,020,311.09|
|管理费用支出||59,700,721.62||26,751,632.27|
|支付的保证金、押金、备用金||8,522,991.74||8,638,782.00|
|代付的往来款||16,930,258.00||3,114,414.98|
|手续费||97,412.30||95,984.19|
|违约金及罚款||27,816.83||7,274.06|
|营业外支出|||||
|合计|259,363,836.98||398,628,398.59||

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补充资料||本期金额||上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：||--||--|
|净利润|430,389,938.71||412,038,544.47||
|加：资产减值准备||16,699,374.20||8,017,254.54|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性|||||
|||4,065,882.78||3,615,555.43|
|生物资产折旧|||||
|无形资产摊销||2,429,432.10||2,047,302.84|
|长期待摊费用摊销||40,593,827.26||28,484,269.31|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资|||||
|||137,050.29||-39,933.78|
|产的损失（收益以“－”号填列）|||||
|财务费用（收益以“－”号填列）||5,906,558.27||975,862.33|
|投资损失（收益以“－”号填列）||-55,211,588.41||-75,295,108.29|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号|||||
|||3,663,729.97||-4,976,876.54|
|填列）|||||
|经营性应收项目的减少（增加以“－”|||||
|||38,683,271.52||11,465,338.08|
|号填列）|||||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”|||||
|||-138,556,634.86||39,399,896.32|
|号填列）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|348,800,841.83||425,732,104.71||
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活||--||--|

||||||
|-|-|-|-|-|
|动：|||||
|3．现金及现金等价物净变动情况：||--||--|
|现金的期末余额||776,079,572.79||791,781,549.72|
|减：现金的期初余额||1,274,141,063.54||2,176,951,572.21|
|加：现金等价物的期末余额||0.00|||
|减：现金等价物的期初余额||0.00|||
|现金及现金等价物净增加额|-498,061,490.75||-1,385,170,022.49||

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|564,000,000.00|
|其中：|--|
|减：购买日子公司持有的现金及现金等价物|19,926,748.05|
|其中：|--|
|其中：|--|
|取得子公司支付的现金净额|544,073,251.95|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|一、现金|776,079,572.79||1,274,141,063.54||
|其中：库存现金||5,785.75||10,006.65|
|可随时用于支付的银行存款||751,177,768.57||789,802,071.75|
|可随时用于支付的其他货币资金||24,896,018.47||1,969,471.32|

||||||
|-|-|-|-|-|
|二、现金等价物|0.00||0.00||
|三、期末现金及现金等价物余额|776,079,572.79||1,274,141,063.54||
|其中：母公司或集团内子公司使用受限|||||
|||436,549.69||435,891.81|
|制的现金和现金等价物|||||

其他说明：
47、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|436,549.69||
|合计|436,549.69|--|

其他说明：
期末被冻结的银行款项金额为人民币436,549.69元。
48、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额||折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--||--|195,870,276.28|
|其中：美元|29,244,528.36|6.6166||193,499,346.35|
|欧元|||||
|港币|2,575,818.39|0.8431||2,171,672.48|
|新加坡元|0.15|4.8386||0.73|
|韩元|33,754,089.00|0.005903||199,256.72|
|应收账款|--||--|49,626,281.39|
|其中：美元|7,500,269.23|6.6166||49,626,281.39|
|欧元|||||
|港币|||||
|其他应收款||||56,240,747.73|
|其中：美元|8,499,946.76|6.6166||56,240,747.73|
|长期借款|--||--||
|其中：美元|||||
|欧元|||||
|港币|||||

|||||
|-|-|-|-|
|应付账款|||39,166,693.15|
|其中：美元|5,919,459.11|6.6166|39,166,693.15|
|其他应付款|||45,148,535.91|
|其中：美元|6,823,525.06|6.6166|45,148,535.91|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|公司|主要经营地|记账本位币|备注|
|Kingnet Technology (HK) Limited|中国香港|美元|公司主要业务采用美元结算|
|香港盛晟科技有限公司|中国香港|美元|公司主要业务采用美元结算|
|Kingnet Entertainment Co., Ltd|韩国|美元|公司主要业务采用美元结算|

八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||购买日至|购买日至期末被购买方的净利润|
||被购买方|股权取得|股权取得|股权取得||股权取得||||购买日的||期末被购||
|||||||||购买日||||||
||名称|时点|成本|比例||方式||||确定依据||买方的收||
|||||||||||||入||
|浙江九翎网络科技有限公司|||||股权收购||2018年06月30日||完成工商变更登记取得控制权||0.00||0.00|
|||2018年06|1,064,000,|||||||||||
|||||70.00%||||||||||
|||月30日|000.00|||||||||||

其他说明：
本期收购浙江九翎属于非同一控制下的企业合并,本公司根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》规定进行了核算。
恺英网络的子公司上海恺英于2018年6月30日以106,400万元对价取得浙江九翎70%股权。
（2）合并成本及商誉
单位：元
|||
|-|-|
|合并成本|浙江九翎网络科技有限公司|

|||
|-|-|
|--现金|1,064,000,000.00|
|合并成本合计|1,064,000,000.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|167,324,460.16|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金||
||896,675,539.84|
|额||

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
本报告期收购浙江九翎交易中，约定了业绩承诺，转让方承诺目标公司（即浙江九翎）2018年（1.9亿元人民币）、2019年（2.2亿元人民币）、2020年（2.9亿元人民币）三年预估扣除非经常性损益后的净利润总和为7亿元人民币。
大额商誉形成的主要原因：
本期收购浙江九翎属于非同一控制下企业合并。恺英网络的子公司上海恺英于2018年6月30日以1,064,000,000元对价取得浙江九翎70%股权，可辨认净资产公允价值为239,034,943.08元，恺英集团所占份额为167,324,460.16元，形成商誉896,675,539.84元。
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||
|-|-|-|
||浙江九翎网络科技有限公司||
||购买日公允价值|购买日账面价值|
|资产：|298,366,680.18|294,508,438.10|
|货币资金|19,926,748.05|19,926,748.05|
|应收款项|268,883,128.65|268,883,128.65|
|固定资产|562,502.90|560,683.34|
|无形资产|9,400,038.39|4,670,974.39|
|长期待摊费用|-405,737.81|466,903.67|
|负债：|59,331,737.10|70,760,757.02|
|应付款项|58,849,456.84|58,849,456.84|
|递延所得税负债|482,280.26||
|其他流动负债||11,911,300.18|
|净资产|239,034,943.08|223,747,681.08|
|减：少数股东权益|71,710,482.92|16,040.48|
|取得的净资产|167,324,460.16|223,731,640.60|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||持股比例|||||
||子公司名称||主要经营地||注册地||业务性质||||||取得方式|
||||||||||直接||间接|||
|上海恺英网络科技有限公司||上海||上海||技术开发、服务与咨询||100.00%||||同一控制下企业合并||
|上海悦腾网络科技有限公司||上海||上海||技术开发、服务与咨询||||100.00%||同一控制下企业合并||
|KingnetTechnology(HK) Limited||香港||香港||技术开发、服务与咨询||||100.00%||同一控制下企业合并||
|上海飞瞬网络科技有限公司||上海||上海||技术开发、服务与咨询||||100.00%||出资设立||
|上海恺鑫广告有限公司||上海||上海||技术开发、服务与咨询||||100.00%||出资设立||
|上海速艺网络科技有限公司||上海||上海||技术开发、服务与咨询||||100.00%||同一控制下企业合并||
|香港盛晟科技有限公司||香港||香港||技术开发、服务与咨询||||100.00%||出资设立||
|KingnetEntertainment Co.,Ltd.||韩国||韩国||技术开发、服务与咨询||||100.00%||同一控制下企业合并||
|苏州聚和网络科技有限公司||苏州||苏州||技术开发、服务与咨询||||100.00%||出资设立||
|上海欣承网络科技有限公司||上海||上海||技术开发、服务与咨询||||100.00%||出资设立||
|上海欣烁网络科技有限公司||上海||上海||技术开发、服务与咨询||||100.00%||出资设立||
|浙江欢游网络科技有限公司||浙江||浙江||技术开发、服务与咨询||||100.00%||出资设立||
|上海恺英信息技术有限公司||上海||上海||技术开发、服务与咨询||||100.00%||出资设立||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|上海恺心影视传媒有限公司|上海|上海|广播电视节目制作||100.00%|非同一控制下企业合并|
|上海越霖网络科技有限公司|上海|上海|技术开发、服务与咨询||100.00%|不构成业务的企业合并|
|浙江烁和网络科技有限公司|浙江|浙江|技术开发、服务与咨询||100.00%|出资设立|
|上海越见网络科技有限公司|上海|上海|技术开发、服务与咨询||100.00%|出资设立|
|上海指战网络科技有限公司|上海|上海|技术开发、服务与咨询||100.00%|非同一控制下企业合并|
|上海逗视网络科技有限公司|上海|上海|技术开发、服务与咨询||100.00%|非同一控制下企业合并|
|宁波恺英互联网小额贷款有限公司|宁波|宁波|技术开发、服务与咨询||65.00%|出资设立|
|浙江盛和网络科技有限公司|浙江|浙江|技术开发、服务与咨询|51.00%|20.00%|非同一控制下企业合并|
|绍兴恺英网络科技有限公司|浙江|浙江|技术开发、服务与咨询||100.00%|出资设立|
|上饶市恺英网络科技有限公司|江西|江西|技术开发、服务与咨询||100.00%|出资设立|
|绍兴盛知网络科技有限公司?|浙江|浙江|技术开发、服务与咨询||71.00%|非同一控制下企业合并|
|绍兴盛韵网络科技有限公司|浙江|浙江|技术开发、服务与咨询||71.00%|非同一控制下企业合并|
|上饶市盛和网络科技有限公司|江西|江西|技术开发、服务与咨询||71.00%|非同一控制下企业合并|
|绍兴盛韵网络科技有限公司|浙江|浙江|技术开发、服务与咨询||71.00%|非同一控制下企业合并|
|嘉兴盛游网络科技有限公司|浙江|浙江|技术开发、服务与咨询||71.00%|非同一控制下企业合并|
|西安二三数字科技有限公司|陕西|陕西|技术开发、服务与咨询||100.00%|出资设立|
|浙江九翎网络科技有限公司|浙江|浙江|技术开发、服务与咨询||70.00%|非同一控制下企业合并|
|浙江彩虹糖网|浙江|浙江|技术开发、服||80.00%|非同一控制下|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|络科技有限公司|||务与咨询||企业合并|
|绍兴鼎烽网络科技有限公司|浙江|浙江|技术开发、服务与咨询|51.00%|非同一控制下企业合并|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
西安二三数字科技有限公司为本报告期新设的全资子公司。
浙江九翎网络科技有限公司为本报告收购的子公司，收购后持股70%，详见“详见第十节财务报告附注八合并范围的变更”。
浙江彩虹糖网络科技有限公司和绍兴鼎烽网络科技有限公司为浙江九翎控制的非全资子公司。
公司于2018年1月收购了上海乐滨原股东徐滨20%股份，收购后公司持股比例由80%变成100%，成为上海恺英全资控股子公司。
上海乐滨公司名称由原来的“上海乐滨文化传播有限公司”变更为“上海恺心影视传媒有限公司”，2018年2月1日已完成工商登记变更手续，并于2018年2月28日领取了换发的《营业执照》。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期归属于少数股东|本期向少数股东宣告|期末少数股东权益余|
||子公司名称|少数股东持股比例||||
||||的损益|分派的股利|额|
|浙江盛和网络科技有限公司||||||
|||29.00%|57,313,871.14||199,629,418.79|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||||||期初余额|||||||
||子公||||||||||||||
||||非流|||非流||||非流|||非流||
||司名|流动||资产|流动||负债|流动|||资产|流动||负债|
||||动资|||动负||||动资|||动负||
||称|资产||合计|负债||合计|资产|||合计|负债||合计|
||||产|||债||||产|||债||
|浙江盛和网络科技有限公司|||||||||||||||
|||744,07||749,75|64,845||64,845|533,61|.||537,69|50,995||50,995|
||||5,686,|||||||4,078,|||||
|||0,422.||7,356.|,532.3||,532.3|4,043|||2,522.|,228.0||,228.0|
||||934.02|||||||479.04|||||
|||75||77|8||8|22|||26|8||8|

单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额|||||上期发生额||||
||子公司名||||||||||
|||||综合收益||经营活动|||综合收益|经营活动|
||称|营业收入|净利润||||营业收入|净利润|||
|||||总额||现金流量|||总额|现金流量|
|浙江盛和网络科技有限公司|||||-15,709,801.50||||||
|||278,901,60|198,214,53|198,214,53||-15,709,80|||||
|||5.10|0.21|0.21||1.50|||||

其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
由于业务发展需要，公司于2018年1月收购了上海乐滨原股东徐滨20%股份，收购后公司持股比例由80%变成100%，成为上海恺英全资控股子公司，公司认缴出资金额合计为1,700万元。上海乐滨公司名称由原来的“上海乐滨文化传播有限公司”变更为“上海恺心影视传媒有限公司”，2018年2月1日已完成工商登记变更手续，并于2018年2月28日领取了上海市虹口区市场监督管理局换发的《营业执照》。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
|||
|-|-|
||上海恺心影视传媒有限公司|
|--现金|0.00|
|购买成本/处置对价合计|0.00|
|减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额|722,731.92|
|差额|-722,731.92|
|其中：调整资本公积|-722,731.92|

其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||持股比例直接 间接|持股比例||||对合营企业或|
||合营企业或联||||||||||||联营企业投资|
||||主要经营地||注册地||业务性质|||||||
||营企业名称||||||||直接||间接||的会计处理方|
||||||||||||||法|
|北京天马时空网络技术有限||北京||北京||信息网络经营及游戏运营||||20.00%||权益法||

||
|-|
|公司|

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|流动资产|865,449,978.72|630,111,645.88|
|非流动资产|23,764,014.41|24,388,958.57|
|资产合计|889,213,993.13|654,500,604.45|
|流动负债|214,615,570.62|189,756,732.33|
|非流动负债|1,762,015.05|6,285,493.56|
|负债合计|216,377,585.67|196,042,225.89|
|归属于母公司股东权益|672,836,407.46|458,458,378.56|
|按持股比例计算的净资产份额|134,567,281.49|91,691,675.71|
|调整事项|-76,683,126.98|3,316,873.04|
|--其他|-76,683,126.98|3,316,873.04|
|对联营企业权益投资的账面价值|57,884,154.51|95,008,548.75|
|营业收入|459,500,630.50|287,685,027.24|
|净利润|210,021,389.22|197,202,785.09|
|综合收益总额|210,021,389.22|197,202,785.09|
|本年度收到的来自联营企业的股利||26,000,000.00|

其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|186,205,345.87|136,870,371.93|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|8,384,973.94|2,087,739.41|
|--综合收益总额|8,384,973.94|2,087,739.41|

其他说明
（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期||
||合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
|||失|分享的净利润）||
|深圳市恺业科技有限公司||-434,598.89|-2,683.91|-437,282.80|

其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收账款等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1.金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|金融资产项目|期末余额|||||
||以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|持有至到期投资|贷款和应收款项|可供出售金融资产|合计|
|货币资金|||776,516,122.48||776,516,122.48|
|应收账款|||1,254,422,303.79||1,254,422,303.79|
|应收利息|||11,706,342.92||11,706,342.92|
|其他应收款|||191,773,974.68||191,773,974.68|
|可供出售金融资产||||543,065,897.76|543,065,897.76|
|（续上表）||||||
|金融资产项目|期初余额|||||
||以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|持 有至 到期 投资|贷款和应收款项|可供出售金融资产|合计|
|货币资金|||1,274,576,955.35||1,274,576,955.35|
|应收账款|||1,005,282,669.06||1,005,282,669.06|
|应收利息|||10,457,469.74||10,457,469.74|
|其他应收款|||179,673,733.41||179,673,733.41|
|可供出售金融资产||||537,021,153.37|537,021,153.37|

（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
|||||
|-|-|-|-|
|金融负债项目|期末余额|||
||以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|其他金融负债|合计|
|应付账款||377,395,117.98|377,395,117.98|
|应付股利||52,367,232.96|52,367,232.96|
|其他应付款||515,457,937.08|515,457,937.08|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|金融负债项目|期初余额|||
||以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|其他金融负债|合计|
|应付账款||410,458,937.98|410,458,937.98|
|应付股利||52,367,232.96|52,367,232.96|
|其他应付款||17,089,599.44|17,089,599.44|

2.信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司单独认定没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||||
||合计|未逾期未减值|逾期||
||||3个月以内|3个月以上|
|应收利息|11,706,342.92|11,706,342.92|||
|应收账款|1,254,422,303.79|803,521,584.87|150,435,516.11|300,465,202.81|
|其他应收款|191,773,974.68|191,773,974.68|||
|可供出售金融资产|543,065,897.76|543,065,897.76|||

（续上表）
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额||||
||合计|未逾期未减值|逾期||
||||3个月以内|3个月以上|
|应收利息|10,457,469.74|10,457,469.74|||
|应收账款|1,005,282,669.06|796,847,291.44|142,289,853.59|66,145,524.03|
|其他应收款|179,673,733.41|179,673,733.41|||
|可供出售金融资产|537,021,153.37|537,021,153.37|||

期末已逾期但未减值的应收账款与大量的和本公司有良好交易记录的独立客户有关。根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本公司认为无需对其计提减值准备。
3.流动风险
本公司及各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司财务部门在汇总各公司现金流量预测的基础上，在合并层面持续监控短期和长期的资金需求，运用银行借款等融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡,确保维持充裕的现金储备。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||
||1年以内|1年以上|合计|
|应付账款|377,395,117.98||377,395,117.98|
|应付股利||52,367,232.96|52,367,232.96|
|其他应付款|515,457,937.08||515,457,937.08|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初余额|||
||1年以内|1年以上|合计|
|应付账款|410,458,937.98||410,458,937.98|
|应付股利|52,367,232.96||52,367,232.96|
|其他应付款|17,089,599.44||17,089,599.44|

4.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
（1）利率风险
本公司本期无以浮动利率计息的长期负债，暂不面临市场利率变动的风险。
（2）汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)有关。本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，公司业务有关汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)和股东权益产生的影响。
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期|||
||汇率减少|利润总额增加|股东权益增加|
|人民币对美元贬值|5%|380,117.18|16,327,547.28|

接上表：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|上期|||
||汇率减少|利润总额增加|股东权益增加|
|人民币对美元贬值|5%|3,572,185.60|32,376,029.68|

（3）权益工具投资价格风险：无。
5.资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大
化。
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可
以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2018年1-6月和2017年1-6月，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年6月30日，本公司的资产负债率为21.66%（2017年6月30日：18.70%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计|第二层次公允价值计|第三层次公允价值计||
|||||合计|
||量|量|量||
|一、持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||
|（二）可供出售金融资|||||
||110,235,613.78|||110,235,613.78|
|产|||||
|（1）债务工具投资|17,511,639.84|||17,511,639.84|
|（2）权益工具投资|92,723,973.94|||92,723,973.94|
|持续以公允价值计量|||||
||110,235,613.78|||110,235,613.78|
|的负债总额|||||
|二、非持续的公允价值|||||
||--|--|--|--|
|计量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是公司在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、公司使用自身数据作出的财务预测等。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对本企业|母公司对本企业|
||母公司名称||注册地||业务性质||注册资本|||
|||||||||的持股比例|的表决权比例|
|恺英网络股份有限公司||福建省||计算机领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）销售，从事货物进出口及技术进出口业务，（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）||2,152,517,634.00||||
|||||||||100.00%|100.00%|

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是王悦。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九.3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
||合营或联营企业名称||与本企业关系|
|郑州百易科技有限公司||持有20%股权||
|成都回声互娱网络科技有限公司||持有25%股权||

|||
|-|-|
|北京天马时空网络技术有限公司|持有20%股权|
|上海友齐信息技术有限公司|持有20%股权|
|上海幻宝网络科技有限公司|持有20%股权|
|上海予幻网络科技有限公司|持有20%股权|
|杭州藤木网络科技有限公司|持有20%股权|
|上海暖水信息技术有限公司|持有19%股权|

其他说明
4、其他关联方情况
|||||
|-|-|-|-|
||其他关联方名称||其他关联方与本企业关系|
|王悦||股东||
|冯显超||股东||
|海通开元投资有限公司||股东||
|上海海桐开元兴息股权投资合伙企业（有限合伙）||股东||
|上海骐飞投资管理合伙企业（有限合伙）||股东||
|上海圣杯投资管理合伙企业（有限合伙）||股东||
|经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙）||股东||
|王政||股东||
|金丹良||股东||
|上海天銮网络技术有限公司||联营企业天马全资子公司||

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||关联方||关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|北京天马时空网络技术有限公司||分成款||||||
|||||48,052,528.92|||106,264,587.60|
|杭州藤木网络科技有限公司||分成款||||||
|||||38,739,391.17||||
|上海友齐信息技术有限公司||分成款||||||
|||||4,344,763.78|||2,210,201.80|
|鲸宝互动（苏州）信息科技有限公||信息服务||||||
|||||707,547.17||||

|||||
|-|-|-|-|
|司||||
|上海天銮网络技术有限公司|分成款|||
|||484,276.18||
|郑州百易科技有限公司|分成款|||
|||284,801.93|517,594.91|
|上海幻宝网络科技有限公司|分成款|||
|||117,070.52|27,298.97|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||关联方||关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|北京天马时空网络技术有限公司||游戏相关收入||||
|||||5,943,333.07|25,329,832.94|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬总额||3,400,292.32|2,853,310.00|

6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||期末余额||期初余额||
||项目名称||关联方|||||
|||||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|其他应收款||上海映蝶文化传播有限公司||||||
|||||9,000,000.00||||
|应收账款||北京天马时空网络技术有限公司||||||
|||||32,990,103.00|1,936,710.22|27,303,641.82|304,815.33|
|预付账款||鲸宝互动（苏州）信息科技有限公司||||||
|||||4,000,000.00||4,000,000.00||
|应收账款||上海暖水信息技术有限公司||||||
|||||2,933,344.37||776,066.95||
|预付账款||杭州藤木网络科技有限公司||||||
|||||3,941,747.57||3,941,747.57||

（2）应付项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目名称||关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款||北京天马时空网络技术有限公司||||
|||||88,696,634.69|141,187,527.89|
|应付账款||杭州藤木网络科技有限公司||24,370,211.52|28,423,895.44|
|应付账款||上海友齐信息技术有限公司||690,547.32|130,881.74|
|应付账款||上海天銮网络技术有限公司||413,251.41|453,225.37|
|应付账款||郑州百易科技有限公司||165,085.77|200,109.44|
|应付股利||海通开元投资有限公司||13,500,000.00|13,500,000.00|
|应付股利||上海海桐开元兴息股权投资合伙企业（有限合伙）||||
|||||9,900,000.00|9,900,000.00|
|应付股利||上海骐飞投资管理合伙企业（有限合伙）||||
|||||8,780,000.00|8,780,000.00|
|应付股利||上海圣杯投资管理合伙企业（有限合伙）||||
|||||5,220,000.00|5,220,000.00|
|应付股利||经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙）||||
|||||1,800,000.00|1,800,000.00|
|应付股利||金丹良||13,167,232.96|13,167,232.96|
|预收账款||上海映蝶影视文化有限公司||5,880,000.00|5,880,000.00|

十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、韩国亚拓士诉恺英、韩国唯美德案，案号为：(2016)沪73民初739号。本案原告为：亚拓士软件有限公司，被告为：娱美德娱乐有限公司、上海恺英网络科技有限公司。原告诉请为：一、确认被告1与被告2所签订的《MIR2 Mobile Game and Web Game LicenseAgreement》（中文名称：传奇移动游戏和网页游戏授权许可合同）无效；二、判令被告2不得利用被告1的非法授权开发网页游戏和移动游戏；三、判令被告1与被告2共同赔偿原告为制止侵权行为支出的合理费用100万元；四、判令被告1与被告2在《中国知识产权报》刊登公告，并在被告各自官方网站首页显著位置上连续三十天刊登公告，澄清事实消除影响，公告内
容需征得原告的书面许可；五、判令被告1和被告2共同承担本案诉讼费用。2016年9月20日，亚拓士在上
海知识产权法院向恺英、唯美德提起诉讼。2017年7月24日，本案进行了正式的庭审。本案现处于等待一
审判决结果当中。
2、韩国娱美德诉浙江欢游ICC仲裁案，案号为：22593/PTA。本案申请人为：娱美德娱乐有限公司，被申请人为：浙江欢游网络科技有限公司。申请人请求为：一、声明被申请人已经实质上违约。二、要求被申请人支付给申请人500亿韩元。三、要求被申请人支付本次仲裁所有费用，包括仲裁庭的费用、仲裁员的费用及诉讼费。四、要求被申请人支付法庭认为必要和适当地其他赔偿。娱美德于2017年1月1日，通过ICC仲裁委员会向浙江欢游提出仲裁请求，浙江欢游于2017年2月17日收到该相关仲裁材料。2017年5月16日本案完成仲裁庭的组建，2018年5月31日已经完成双方的举证和书面辩论意见的提交。现本案将在2018年9月在新加坡正式开庭。
3、上海蓝沙诉韩国唯美德、浙江欢游侵犯软著纠纷案，案号为（2017）浙07民初453号。本案原告为：蓝沙信息技术（上海）有限公司，被告为：娱美德娱乐有限公司、浙江欢游网络科技有限公司。原告诉请为：一、判令被告1停止在中国大陆、香港地区范围内将《Legend of MirⅡ》的相关著作权授权给被告2的侵权行为；二、判令两被告共同赔偿原告的经济损失1.79亿元；三、判令两被告共同赔偿原告为制止侵权行为支出的合理费用100万元；四、判令两被告在《中国知识产权报》刊登公告，并在被告各自官方网站首页显著位置上连续三十天刊登公告，澄清事实消除影响，公告内容需征得原告的书面许可；
五、判令两被告共同承担本案诉讼费用。本案于2017年3月21日在浙江金华中院立案。2017年10月25日收到金华中院寄出的本案起诉状及相关材料。本案现处于一审正式开庭前的准备当中。
4、上海蓝沙诉韩国唯美德、浙江欢游侵犯软著纠纷案，案号为（2017）浙07民初454号。本案原告为：蓝沙信息技术（上海）有限公司，被告为：娱美德娱乐有限公司、浙江欢游网络科技有限公司。原告诉请为：一、判令被告1停止在中国大陆、香港地区范围内将《Legend of MirⅡ》的相关著作权授权给被告2的侵权行为；二、判令两被告共同赔偿原告的经济损失1.19亿元；三、判令两被告共同赔偿原告为制止侵权行为支出的合理费用100万元；四、判令两被告在《中国知识产权报》刊登公告，并在被告各自官方网站首页显著位置上连续三十天刊登公告，澄清事实消除影响，公告内容需征得原告的书面许可；
五、判令两被告共同承担本案诉讼费用。本案于2017年3月21日在浙江金华中院立案。2017年10月25日收到金华中院寄出的本案起诉状及相关材料。本案现处于一审正式开庭前的准备当中。
5、深圳腾讯诉恺英地下城与勇者商标侵权及不正当竞争案,案号为（2017）沪0112民初24686号。本案原告为：深圳市腾讯计算机系统有限公司，被告为：上海恺英网络科技有限公司。原告诉请为：一、判令被告停止侵犯原告第5710753号、第6640964号“地下城与勇士”注册商标专用权的行为及不正当竞争行为；即在游戏名称、游戏宣传、运行游戏的界面中使用《地下城与勇者》的文字及图形的行为构成商标侵权；在《地下城与勇者》的游戏运行界面中大量使用与原告知名的《地下城与勇者》中的游戏场景、游戏技能名称及描述、游戏道具名称及道具属性相同及高度相似的表述和设计，构成知名商品的名称、包装、装潢的不正当竞争行为。二、判令被告承担损害赔偿及合理开支共计5000万元；其中合理开支共计：49983.5元。包括律师费4万元，公证费共计9462元，差旅费521.5元。三、在腾讯网(www.qq.com）、新浪网（www.sina.com）、搜狐网（www.sohu.com）网站以及《法制日报》、《中国知识产权报》显著位置刊登声明，消除影响；四、本案诉讼费用由被告承担。恺英于2017年5月31日从上海徐汇区法院收到本案起诉状及相关材料，后恺英向徐汇区法院提出管辖权异议。
2017年6月26日徐汇区法院裁定将本案移送闵行区法院管辖。2018年4月17日，本案进行最后一次证据交换并进行正式庭审。
本案现处于等待一审判决结果当中。
6、娱美德公司、韩国传奇IP公司诉恺英和江西贪玩蓝月传奇大电影案，案号为（2017）沪0112民初27320号。本案原告为：娱美德娱乐有限公司、株式会社传奇IP,被告为：江西贪玩信息技术有限公司，上海恺英网络科技有限公司。原告诉请为：一、判令两被告立即停止不正当竞争行为；二、判令两被告连带向原告赔偿经济损失人民币100万元整（包括合理费用）；三、判令被告一在其网站首页（www.kingnet.com以及www.xy.com）以及被告二在其官网首页（www.tanwan.com）首页显著位置联系三十天刊登声明。以澄清事实消除影响，声明内容需事先征得原告的书面确认；四、判令被告一和被告二共同承担本案所有诉讼费用。2017年9月6日恺英收到上海市闵行区人民法院寄送的起诉状及诉讼材料。本案于2018年3月14日举行正式证据交换，现本案处于一审正式开庭前的准备当中。
7、深圳腾讯诉恺英等阿拉德之怒著作权侵权及不正当竞争案，案号为（2017）湘01民初4883号。本案原告为：深圳市腾讯计算机系统有限公司，被告为：上海恺英网络科技有限公司。原告诉请为：一、判令四被告立即停止开发、运营和宣传《阿拉德之怒》手机游戏，立即停止侵犯原告对《地下城与勇士》游戏享有的著作权；二、判令被告一、被告二、被告三立即停止不正当竞争行为；三、判令四被告连续一个月在《阿拉德之怒》游戏官网（www.ald.xy.com）、www.pc6.com、手机百度、百度手机助手、华为应用市场、今日头条等APP首页显著位置，就其著作权侵权及不正当竞争行为刊登声明，消除影响；四、判令四被告连带赔偿原告经济损失及合理支出共计人民币五千万元。恺英于2017年12月31日受从长沙中院收到本案起诉状及相关材料，同时长沙中院对阿拉德之怒做出诉中禁令的裁定。恺英已经向长沙中院就诉中禁令的裁定提出复议听证申请，长沙中院在2018年1月18日、4月11日先后举行了复议听证。现在本案诉中禁令的最终结果要等待法院的复议结果，同时本案处于一审前的准备当中。
8、深圳腾讯诉恺英、联想调频、神奇工场等DNF商标侵权案，案号为（2018）京0108民初21467号。本案原告为：深圳市腾讯计算机系统有限公司，被告为：上海恺英网络科技有限公司、北京联想调频科技有限公司、北京神奇工场科技有限公司。
原告诉请为：一、判令恺英立即停上侵犯原告第1087754号、第1087795号“ ”注册商标专用权的行为，即立即停止在《阿拉德之怒》游戏计算机软件中，以及在《阿拉徳之怒》游戏发布、推广、提供下载、运营等过程中使用“ ”标识；二、判令联想调频、神奇工场立即停止在联想“乐商店”APP上提供《阿拉德之怒》的推广、下载、安装、运营等过程中使用“ ”标识；三、判令全体被告连带賠偿原告经济损失以及诉讼合理开支共计4000万元；四、判令全体被告连续一个月在《阿拉德之怒》游戏官网（域名为ald.xy.com）、“恺英网络”官网（域名为kingnet。com）的首页显著位置，在《中国证券报》、《法制日报》、《中国知识产权报》显著位置刊登声明，消除影响；五、判令全体被告承担本案的全部诉讼费用。恺英于2018年6月12日收到北京海淀法院寄送的本案起诉状及相关材料。恺英在法定期限内提出管辖权异议，后被法院驳回。恺英已经提起管辖权异议上诉。本案现处于一审开庭前的准备当中。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2018年4月25日本公司的全资子公司上海恺英设立西安二三数字科技有限公司，本公司持股比例为100%，该公司于2018年7月2日收到汉鼎宇佑资本投资有限公司认缴承诺，认缴公司股权的80.99%，使得西安二三数字科技有限公司的注册资本从2,000万变更至10,523万元，本公司的持股比例降低为19%，本次股权变更的工商手续已经于2018年7月2日完成。
2018年7月31日，本公司的全资子公司上海恺英设立西安恺英产业运营有限公司，本公司持股比例为100%，注册资本1,000万人民币。
十五、其他重要事项
1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
||账面余额||坏账准备||||账面余额||坏账准备||||
|类别||||||账面价||||||账面价|
|||||计提比||||||计提比|||
||金额|比例|金额|||值|金额|比例|金额|||值|
|||||例||||||例|||
|单项金额重大并|130,00||||||||||||
|||99.40|||||||||||
|单独计提坏账准|0,000.0||||||||||||
|||%|||||||||||
|备的其他应收款|0||||||||||||
|按信用风险特征||||||130,65|||||||
||120,00||7,050.0||||313,3|100.00|7,050.0|||306,318.|
|组合计提坏账准||0.10%||5.88%||9,800.0||||2.25%|||
||0.00||0||||68.00|%|0|||00|
|备的其他应收款||||||0|||||||
|单项金额不重大|||||||||||||
|但单独计提坏账|659,80|||||112,95|||||||
|||0.50%|||||||||||
|准备的其他应收|0.00|||||0.00|||||||
|款|||||||||||||
||130,77||||130,772,750.00||||||306,318.00||
|||100.00|7,050.0||||313,3|100.00|7,050.0||||
|合计|9,800.0||||||||||||
|||%|0||||68.00|%|0||||
||0||||||||||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|55,000.00|550.00|1.00%|
|1至2年|65,000.00|6,500.00|10.00%|

||||
|-|-|-|
|合计|120,000.00|7,050.00|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|款项性质||期末账面余额||期初账面余额|
|押金、保证金||||193,368.00|
|往来款||130,000,000.00|||
|员工暂借款||120,000.00||120,000.00|
|其他||659,800.00|||
|合计|130,779,800.00||313,368.00||

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||占其他应收款期||
||||||||||坏账准备期末余|
||单位名称||款项的性质||期末余额||账龄|末余额合计数的||
||||||||||额|
|||||||||比例||
|客户1||往来款||130,000,000.00||1年以下||99.40%||
|客户2||其他||659,800.00||1年以下||0.50%||
|客户3||员工暂借款||50,000.00||1年以下||0.04%|500.00|
|客户4||员工暂借款||50,000.00||1-2年||0.04%|5,000.00|
|客户5||员工暂借款||5,000.00||1年以下||0.00%|50.00|
||合计||--||130,764,800.00||--|100.00%|5,550.00|

2、长期股权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|项目|||||||||
||账面余额|减值准备||账面价值|账面余额|减值准备||账面价值|
||7,906,499,954.96|||7,906,499,954.|7,906,499,954.96|||7,906,499,954.|
|对子公司投资|||||||||
|||||96||||96|
||7,906,499,954.96||7,906,499,954.96||7,906,499,954.96||7,906,499,954.96||
|合计|||||||||

（1）对子公司投资
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期计提减值准备|减值准备期末|
||被投资单位||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|||
||||||||||余额|
|上海恺英网络科技有限公司|||6,299,999,954.96||||6,299,999,954.96|||
|浙江盛和网络科技有限公司|||1,606,500,000.00||||1,606,500,000.00|||
|||7,906,499,954.96||||7,906,499,954.96||||
||合计|||||||||

3、投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|||100,000,000.00|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收||||
||||16,183,232.68|
|益||||
|合计||116,183,232.68||

十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|金额||说明|
|非流动资产处置损益|-137,050.29|资产处置损益||

|||||
|-|-|-|-|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务||政府补助||
|密切相关，按照国家统一标准定额或定|14,984,340.14|||
|量享受的政府补助除外）||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期||可供出售金融资产投资收益||
|保值业务外，持有交易性金融资产、交||||
|易性金融负债产生的公允价值变动损||||
||875,589.26|||
|益，以及处置交易性金融资产、交易性||||
|金融负债和可供出售金融资产取得的投||||
|资收益||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支||其他收支||
||-27,816.84|||
|出||||
|减：所得税影响额|2,178,691.13|||
|少数股东权益影响额|-42,865.41|||
|合计|13,559,236.55||--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||每股收益||||
|报告期利润|加权平均净资产收益率||||||
||||基本每股收益（元/股|）||稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利||0.17|||0.17||
||7.39%||||||
|润|||||||
|扣除非经常性损益后归属于公|||||||
||7.12%||0.1660|||0.1660|
|司普通股股东的净利润|||||||