北京数视讯科技股份有限公司
2017年度财务决算报告
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、2017年度合并及母公司现金流量表、2017年度合并及母公司所有者权益变动表及相关报表附注的审计，认为公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、2017年度财务状况
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||资产||期末余额||期初余额|同比增幅|
|货币资金||1,241,281,322.19||1,406,919,522.55||-11.77%|
|应收票据||58,279,398.01||60,922,416.68||-4.34%|
|应收账款||684,556,506.75||513,874,690.17||33.21%|
|预付款项||9,272,950.55||8,976,380.03||3.30%|
|应收利息||2,491,898.14||1,761,026.02||41.50%|
|应收股利||1,260,000.00||-||100.00%|
|其他应收款||72,849,304.80||79,353,819.28||-8.20%|
|存货||406,828,173.38||420,305,968.53||-3.21%|
|其他流动资产||258,052,044.26||96,207,267.17||168.23%|
|可供出售金融资产||199,702,018.15||162,128,858.61||23.17%|
|长期股权投资||38,357,183.06||33,892,728.59||13.17%|
|投资性房地产||174,978,710.28||159,472,769.48||9.72%|
|固定资产||450,099,777.97||496,930,193.30||-9.42%|
|在建工程||1,275,530.54||497,005.88||156.64%|
|无形资产||462,279,083.00||417,617,036.50||10.69%|
|开发支出||154,307,929.28||134,927,010.99||14.36%|
|商誉||-||33,034,151.64||-100.00%|
|长期待摊费用||822,605.77||354,611.39||131.97%|
|递延所得税资产||22,517,737.79||30,588,131.04||-26.38%|
|资产总计||4,239,212,173.92||4,057,763,587.85||4.47%|
||负债及权益||期末余额||期初余额|同比增幅|
|短期借款||-||120,000,000.00||-100.00%|
|应付票据||14,830,515.98||-||100.00%|
|应付账款||155,980,406.10||90,091,270.69||73.14%|

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|预收款项|55,708,639.85|44,349,163.66|25.61%|
|应付职工薪酬|38,228,522.63|43,495,677.11|-12.11%|
|应交税费|21,810,629.65|31,220,288.21|-30.14%|
|应付利息|-|108,750.00|-100.00%|
|其他应付款|425,000,757.51|157,767,780.83|169.38%|
|一年内到期的非流动负债|960,000.00|-|100.00%|
|递延收益|13,604,803.20|20,262,953.35|-32.86%|
|递延所得税负债|2,376,826.13|2,555,560.15|-6.99%|
|负债合计|728,501,101.05|509,851,444.00|42.88%|
|股本|1,377,793,862.00|1,377,793,862.00|0.00%|
|资本公积|727,939,103.79|643,319,252.05|13.15%|
|其他综合收益|5,846,120.30|68,748,950.86|-91.50%|
|盈余公积|100,305,863.05|96,954,317.91|3.46%|
|未分配利润|1,298,725,606.41|1,306,915,193.52|-0.63%|
|归属于母公司股东权益合计|3,510,610,555.55|3,493,731,576.34|0.48%|
|少数股东权益|100,517.32|54,180,567.51|-99.81%|
|股东权益合计|3,510,711,072.87|3,547,912,143.85|-1.05%|
|负债和股东权益总计|4,239,212,173.92|4,057,763,587.85|4.47%|

二、2017年度经营状况
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||项 目||本期金额||上期金额|同比增幅|
|营业收入||1,350,158,439.41||1,474,848,649.35||-8.45%|
|营业成本||802,098,372.71||741,913,169.25||8.11%|
|税金及附加||16,805,453.37||12,164,156.41||38.16%|
|销售费用||186,114,591.12||172,363,206.42||7.98%|
|管理费用||334,808,163.54||358,747,723.05||-6.67%|
|财务费用||-31,628,090.01||-15,974,338.31||-97.99%|
|资产减值损失||47,593,138.38||26,284,076.34||81.07%|
|投资收益||6,756,163.97||-671,489.95||1106.15%|
|资产处置收益||7,893.07||84,510.42||-90.66%|
|其他收益||62,232,676.91||-||100.00%|
|营业外收入||1,279,928.21||84,684,233.61||-98.49%|
|营业外支出||1,455,578.11||1,276,181.93||14.06%|
|四、利润总额||63,187,894.35||262,171,728.34||-75.90%|
|所得税费用||18,254,794.22||20,025,840.72||-8.84%|
|五、净利润||44,933,100.13||242,145,887.62||-81.44%|

1、税金及附加
税金及附加增长464万元，增长38.16%，主要是由于准则修订前2016年1-5月车船税、
印花税等税金列示在管理费用中。
2、财务费用
财务费用下降1565万元，下降97.99%，主要是由于汇兑损益变动所致。
3、资产减值损失
资产减值损失增加2131万元，增加81.07%，主要是由于17年计提福州公司商誉减值3304万元所致。
三、现金流状况
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||项目||本期金额||上期金额|同比增幅|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,236,330,925.75||1,409,836,718.23||-12.31%|
|收到的税费返还||52,963,708.21||73,976,574.89||-28.40%|
|收到其他与经营活动有关的现金||398,135,933.41||229,935,167.21||73.15%|
|经营活动现金流入小计||1,687,430,567.37||1,713,748,460.33||-1.54%|
|购买商品、接受劳务支付的现金||673,794,399.25||839,342,935.05||-19.72%|
|支付给职工以及为职工支付的现金||265,094,305.53||239,138,136.13||10.85%|
|支付的各项税费||112,456,037.92||118,063,693.63||-4.75%|
|支付其他与经营活动有关的现金||293,863,981.80||292,240,783.35||0.56%|
|经营活动现金流出小计||1,345,208,724.50||1,488,785,548.16||-9.64%|
|经营活动产生的现金流量净额||342,221,842.87||224,962,912.17||52.12%|
|二、投资活动产生的现金流量：|||||||
|收回投资收到的现金||4,616,669.38||10,229,677.95||-54.87%|
|取得投资收益收到的现金||1,012,531.71||1,619,509.06||-37.48%|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||13,858,196.12||9,202,393.99||50.59%|
|收到其他与投资活动有关的现金||-||202,508,299.09||-100.00%|
|投资活动现金流入小计||19,487,397.21||223,559,880.09||-91.28%|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||119,868,556.19||166,233,493.42||-27.89%|
|投资支付的现金||202,463,925.35||95,775,908.20||111.39%|
|支付其他与投资活动有关的现金||-||6,497,255.07||-100.00%|
|投资活动现金流出小计||322,332,481.54||268,506,656.69||20.05%|
|投资活动产生的现金流量净额||-302,845,084.33||-44,946,776.60||573.79%|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||||
|取得借款收到的现金||-||220,000,000.00||-100.00%|
|收到其他与筹资活动有关的现金||-||400,000,000.00||-100.00%|
|筹资活动现金流入小计||-||620,000,000.00||-100.00%|
|偿还债务支付的现金||120,000,000.00||500,000,000.00||-76.00%|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||45,044,365.86||29,883,980.45||50.73%|
|支付其他与筹资活动有关的现金||101,015.64||140,895.84||-28.30%|
|筹资活动现金流出小计||165,145,381.50||530,024,876.29||-68.84%|
|筹资活动产生的现金流量净额||-165,145,381.50||89,975,123.71||-283.55%|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-41,753,294.94||26,940,688.55||-254.98%|

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|-|
|-156.42%|

1、经营活动产生的现金流量净额同比增加52.12%：主要由于本报告期较上年同期收到第三方支付款增加18,792万元所致；
2、投资活动产生的现金流量净额：主要系本报告期较上年同期的投资活动现金流入减幅大于投资活动现金流出增幅，具体如下：
投资活动现金流入减少20,385万元，减少91.28%，主要是由于：收到其他与投资活动有关的现金减少20,251万元，减少100.00%，主要是由于上年同期收回购买的固定收益银行产品本金，而本报告期没有相关业务。
3、筹资活动产生的现金流量净额：主要系本报告期较上年同期的筹资活动现金流入减幅大于筹资活动现金流出减幅，具体如下：
筹资活动现金流入减少62,000万元，减少100.00%，主要是由于：
（1）取得借款收到的现金减少22,000万元，减少100.00%，主要是由于本报告期未新增借款；
（2）收到其他与筹资活动有关的现金减少40,000万元，减少100.00%，主要是由于上年同期定期存单解除质押，而本报告期没有相关业务。
四、主要财务指标
（一）偿债能力分析
流动比率＝流动资产/流动负债=3.84
速动比率＝速动资产/流动负债=3.26
资产负债率＝负债总额/资产总额×100%=17%
产权比率＝负债总额/所有者权益总额×100%=21%
从公司主要偿债指标分析，我们发现公司短期偿债指标流动比率及速动比率指标略低于去年同期水平，但仍处于安全范围，基本不存在短期偿债风险。并且公司目前不存在长期负债，公司资产负债率及产权比率指标良好，也不存在长期偿债风险。
(二)盈利能力分析
销售毛利率=（销售收入-销售成本）÷销售收入×100%=41%
销售净利率=净利润÷主营业务收入×100%=3%
资产报酬率=净利润÷（（期初资产总额+期末资产总额）÷2）×100%=1%
普通股每股收益=（净利润-优先股股利）÷发行在外的普通股股数= 0.03
公司主要业务利润水平有所下降，主要由于公司各类产品收入占比随行业发展阶段性周
期有所变动，毛利较高的产品在报告期内销售占比下降，同时本年度确认子公司福州数码视讯智能卡有限公司的商誉减值3,304万元，使得利润总额、归属于上市公司股东的净利润与基本每股收益同比下降。
(三)营运能力分析
应收账款周转率（周转次数）＝营业收入/（（年初应收账款＋年末应收账款）/2）=2.25存货周转率（周转次数）＝营业成本/（期初存货余额＋期末存货余额）/2）=1.94
流动资产周转率（周转次数）＝营业收入/（（年初流动资产＋年末流动资产）/2）=0.25总资产周转率（周转次数）＝营业收入/（（年初资产总额＋年末资产总额）/2）=0.33公司2017年度应收账款周转率低于去年同期，主要原因是2017年年末部分订单依据协议未到收款期，形成应收账款，应收账款余额高于年初。其他指标与去年同期基本持平。
（四）发展能力分析
营业收入增长率＝本年营业收入增长额/上年营业收入总额×100%=-8%
总资产增长率＝本年总资产增长额/年初资产总额×100%=4%
营业利润增长率＝本年营业利润增长额/上年营业利润总额×100%=-65%
报告期内，公司整体经营情况正常，营收规模与上年相比小幅下降。目前广电行业向智慧广电、全IP、全宽带发展，该阶段有一定的周期性。电信行业（移动集团、联通集团）因2017年初集采未中标，影响全年业绩，虽 2017年底再次中标，但业绩体现有滞后性。
互联网金融（第三方支付）在2017年上半年业绩进步较大，但年底金融监管趋严，全行业整顿带来一定政策影响。
（五）收现能力分析
销售收现率=销售商品提供劳务收到的现金÷销售收入×100%=92%
资产的经营现金净流量回报率=经营现金净流量÷总资产×100%=8%
每股经营现金净流量=经营现金净流量÷普通股股数=0.25
2017年公司加大应收账款的催收力度，现金流充裕。销售收现率与去年同期持平，资产的经营现金净流量回报率与每股经营现金净流量均高于去年同期水平。
北京数码视讯科技股份有限公司2017年4月23日