证券代码：000767 证券简称：漳泽电力
山西漳泽电力股份有限公司
SHANXI ZHANGZE ELECTRIC POWER CO.,LTD.
2O14年半年度财务报告
（本财务报告未经审计）
二○一四年八月十三日
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,423,615,125.60|1,910,071,850.01|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产||14,632,331.00|
|应收票据|74,610,049.51|54,903,545.16|
|应收账款|2,007,460,602.25|1,445,790,819.76|
|预付款项|941,669,651.63|299,159,353.49|
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|566,595,759.40|3,018,821,176.46|
|买入返售金融资产|||
|存货|624,989,644.61|708,477,108.55|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|223,832,570.44|333,517,061.32|
|流动资产合计|6,862,773,403.44|7,785,373,245.75|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|790,876,438.43|907,322,215.39|
|投资性房地产||6,951,393.87|
|固定资产|17,472,465,861.20|16,597,728,829.33|

||||
|-|-|-|
|在建工程|3,269,846,410.66|3,569,071,338.18|
|工程物资|570,190,140.04|108,298,849.01|
|固定资产清理|32,743,546.82|32,217,689.09|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|1,209,129,303.76|1,226,086,034.02|
|开发支出|||
|商誉|73,278,746.55|73,278,746.55|
|长期待摊费用|60,554,521.77|37,338,590.65|
|递延所得税资产|113,842,569.89|113,190,069.89|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|23,592,927,539.12|22,671,483,755.98|
|资产总计|30,455,700,942.56|30,456,857,001.73|
|流动负债：|||
|短期借款|3,305,848,348.35|5,559,848,348.35|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|1,361,000,000.00|36,539,707.18|
|应付账款|3,286,704,820.22|3,353,758,199.00|
|预收款项|29,396,466.21|866,126.24|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|106,828,518.14|46,266,592.86|
|应交税费|141,918,447.68|100,376,195.95|
|应付利息|96,756,105.97|40,745,261.44|
|应付股利|128,521,438.25|301,954,329.19|
|其他应付款|777,946,922.00|3,171,120,250.84|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|944,879,127.41|1,349,852,584.78|

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|10,179,800,194.23|13,961,327,595.83|
|非流动负债：|||
|长期借款|9,556,263,646.36|9,426,563,646.36|
|应付债券|2,000,000,000.00||
|长期应付款|2,776,303,741.41|1,487,216,393.48|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|238,751,168.93|247,138,858.45|
|其他非流动负债|50,954,495.03|52,391,174.80|
|非流动负债合计|14,622,273,051.73|11,213,310,073.09|
|负债合计|24,802,073,245.96|25,174,637,668.92|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|2,253,737,800.00|2,253,737,800.00|
|资本公积|2,043,876,541.73|2,066,074,459.14|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|94,532,104.31|85,540,998.47|
|一般风险准备|||
|未分配利润|406,900,537.00|217,319,208.04|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|4,799,046,983.04|4,622,672,465.65|
|少数股东权益|854,580,713.56|659,546,867.16|
|所有者权益（或股东权益）合计|5,653,627,696.60|5,282,219,332.81|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||30,455,700,942.56|30,456,857,001.73|
|计|||

法定代表人：文生元 主管会计工作负责人：王团维 会计机构负责人：任贵明2、母公司资产负债表
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,112,874,449.48|841,815,285.41|

||||
|-|-|-|
|交易性金融资产||14,632,331.00|
|应收票据|42,830,049.51|31,653,545.16|
|应收账款|1,033,204,658.05|870,014,715.70|
|预付款项|276,112,726.39|177,766,914.84|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|277,099,889.02|230,148,272.33|
|存货|316,680,277.68|318,697,106.14|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|111,224,317.15|1,764,540,489.71|
|流动资产合计|3,170,026,367.28|4,249,268,660.29|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|2,109,000,000.00||
|长期应收款|||
|长期股权投资|4,264,457,042.59|3,720,263,537.35|
|投资性房地产||3,250,405.71|
|固定资产|4,762,272,993.77|4,959,261,741.24|
|在建工程|1,874,487,329.80|1,742,704,747.43|
|工程物资|568,804,570.89|104,933,715.28|
|固定资产清理|631,367.62|410,509.89|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|100,238,474.69|102,475,810.74|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|6,427,357.57|5,448,717.95|
|递延所得税资产|111,933,373.14|111,933,373.14|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|13,798,252,510.07|10,750,682,558.73|
|资产总计|16,968,278,877.35|14,999,951,219.02|
|流动负债：|||
|短期借款|3,040,000,000.00|5,060,000,000.00|
|交易性金融负债|||

||||
|-|-|-|
|应付票据|1,361,000,000.00||
|应付账款|1,340,231,023.74|1,510,641,482.46|
|预收款项|865,732.94|776,126.24|
|应付职工薪酬|49,164,086.80|32,663,195.40|
|应交税费|54,470,575.19|29,134,842.27|
|应付利息|65,597,436.96|18,464,625.70|
|应付股利|128,521,438.25|168,521,438.25|
|其他应付款|409,579,355.96|399,687,823.31|
|一年内到期的非流动负债|453,000,000.00|544,497,709.80|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|6,902,429,649.84|7,764,387,243.43|
|非流动负债：|||
|长期借款|3,034,063,646.36|2,544,363,646.36|
|应付债券|2,000,000,000.00||
|长期应付款|883,855,557.11|528,806,021.23|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债||3,658,082.75|
|其他非流动负债|45,954,495.03|47,391,174.80|
|非流动负债合计|5,963,873,698.50|3,124,218,925.14|
|负债合计|12,866,303,348.34|10,888,606,168.57|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|2,253,737,800.00|2,253,737,800.00|
|资本公积|3,215,276,683.88|3,215,276,683.88|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|349,026,048.67|349,026,048.67|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-1,716,065,003.54|-1,706,695,482.10|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|4,101,975,529.01|4,111,345,050.45|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||16,968,278,877.35|14,999,951,219.02|
|计|||

法定代表人：文生元 主管会计工作负责人：王团维 会计机构负责人：任贵明
3、合并利润表
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|5,220,800,460.90|4,360,600,171.25|
|其中：营业收入|5,220,800,460.90|4,360,600,171.25|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|4,881,195,776.11|4,146,666,639.68|
|其中：营业成本|4,262,433,582.69|3,675,726,026.79|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|36,955,958.00|18,246,226.54|
|销售费用|796,912.23||
|管理费用|42,624,501.14|18,802,909.54|
|财务费用|538,384,822.05|443,561,841.93|
|资产减值损失||-9,670,365.12|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-14,632,331.00|-24,958,549.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||-16,900,794.16|15,121,904.50|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||-37,008,394.76|-5,665,473.28|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|308,071,559.63|204,096,887.07|
|加：营业外收入|51,305,210.43|6,448,781.12|
|减：营业外支出|19,705,176.87|3,959,983.37|
|其中：非流动资产处置损|12,426,171.89|0.00|

||||
|-|-|-|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||339,671,593.19|206,585,684.82|
|列）|||
|减：所得税费用|102,480,862.28|67,933,885.91|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|237,190,730.91|138,651,798.91|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|189,581,328.96|74,759,841.76|
|少数股东损益|47,609,401.95|63,891,957.15|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.08|0.04|
|（二）稀释每股收益|0.08|0.04|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|237,190,730.91|138,651,798.91|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||189,581,328.96|74,759,841.76|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|47,609,401.95|63,891,957.15|

法定代表人：文生元 主管会计工作负责人：王团维 会计机构负责人：任贵明4、母公司利润表
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|2,114,254,735.88|2,100,788,982.91|
|减：营业成本|1,794,300,153.28|1,981,548,848.93|
|营业税金及附加|17,120,748.06|7,491,665.63|
|销售费用|||
|管理费用|32,634,972.47|22,670,785.72|
|财务费用|245,522,804.56|178,923,066.01|
|资产减值损失|||
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-14,632,331.00|-46,206,083.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-16,900,794.16|12,412,815.61|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|-37,008,394.76|-11,859,973.28|

||||
|-|-|-|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-6,857,067.65|-123,638,650.77|
|加：营业外收入|2,718,312.17|4,249,328.06|
|减：营业外支出|8,888,848.71|130,215.00|
|其中：非流动资产处置损失|0.00||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-13,027,604.19|-119,519,537.71|
|列）|||
|减：所得税费用|-3,658,082.75|-11,551,520.75|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-9,369,521.44|-107,968,016.96|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|-0.004|-0.05|
|（二）稀释每股收益|-0.004|-0.05|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|-9,369,521.44|-107,968,016.96|

法定代表人：文生元 主管会计工作负责人：王团维 会计机构负责人：任贵明5、合并现金流量表
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|5,312,582,532.68|5,137,354,249.21|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|239,418.34||
|收到其他与经营活动有关的现金|119,097,679.57|46,810,032.66|
|经营活动现金流入小计|5,431,919,630.59|5,184,164,281.87|
|购买商品、接受劳务支付的现金|2,486,807,515.82|3,345,590,047.89|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||339,828,560.91|246,701,735.14|
|金|||
|支付的各项税费|495,471,231.40|331,083,154.60|
|支付其他与经营活动有关的现金|391,649,417.61|24,222,170.41|
|经营活动现金流出小计|3,713,756,725.74|3,947,597,108.04|
|经营活动产生的现金流量净额|1,718,162,904.85|1,236,567,173.83|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|139,907,600.60|20,787,377.78|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||1,250.00||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|68,804,704.96|1,075,418,630.57|
|投资活动现金流入小计|208,713,555.56|1,096,206,008.35|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||1,640,105,033.73|824,682,406.50|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|80,000,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|10,514,266.27|27,975,985.68|
|投资活动现金流出小计|1,730,619,300.00|852,658,392.18|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,521,905,744.44|243,547,616.17|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|147,424,444.45|758,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||147,424,444.45||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|6,457,138,833.33|4,171,500,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|0.00|639,907.38|
|筹资活动现金流入小计|6,604,563,277.78|4,930,139,907.38|
|偿还债务支付的现金|5,562,492,758.72|3,968,540,038.58|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||703,135,407.15|499,826,897.14|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||53,373,156.38||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|37,642,967.59|50,997,620.95|
|筹资活动现金流出小计|6,303,271,133.46|4,519,364,556.67|
|筹资活动产生的现金流量净额|301,292,144.32|410,775,350.71|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||15,993,970.86|-26,511,382.36|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|513,543,275.59|1,864,378,758.35|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,910,071,850.01|536,031,684.65|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,423,615,125.60|2,400,410,443.00|

法定代表人：文生元 主管会计工作负责人：王团维 会计机构负责人：任贵明6、母公司现金流量表
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,097,743,394.05|2,327,705,510.60|
|收到的税费返还|239,418.34||
|收到其他与经营活动有关的现金|47,376,851.48|648,488,195.44|
|经营活动现金流入小计|2,145,359,663.87|2,976,193,706.04|
|购买商品、接受劳务支付的现金|613,741,339.56|2,236,045,994.38|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||169,842,897.18|170,197,851.82|
|金|||
|支付的各项税费|161,578,792.73|116,983,574.00|
|支付其他与经营活动有关的现金|87,497,725.59|461,017,764.92|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流出小计|1,032,660,755.06|2,984,245,185.12|
|经营活动产生的现金流量净额|1,112,698,908.81|-8,051,479.08|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|139,907,600.60|21,836,488.89|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||1,250.00||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|69,000.00|19,501,600.00|
|投资活动现金流入小计|139,977,850.60|41,338,088.89|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||478,715,870.37|470,721,722.38|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|549,320,000.00|200,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||0.00||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|10,453,395.86|55,922,536.90|
|投资活动现金流出小计|1,038,489,266.23|726,644,259.28|
|投资活动产生的现金流量净额|-898,511,415.63|-685,306,170.39|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|0.00|758,000,000.00|
|取得借款收到的现金|4,702,138,833.33|4,282,500,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|400,000,000.00|639,907.38|
|筹资活动现金流入小计|5,102,138,833.33|5,041,139,907.38|
|偿还债务支付的现金|3,993,448,908.98|3,917,746,938.88|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||272,732,756.73|186,903,529.47|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|795,079,467.59|53,714,659.28|
|筹资活动现金流出小计|5,061,261,133.30|4,158,365,127.63|
|筹资活动产生的现金流量净额|40,877,700.03|882,774,779.75|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||15,993,970.86|-44,463,583.31|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|271,059,164.07|144,953,546.97|
|加：期初现金及现金等价物余额|841,815,285.41|736,152,800.69|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,112,874,449.48|881,106,347.66|

法定代表人：文生元 主管会计工作负责人：王团维 会计机构负责人：任贵明
7、合并所有者权益变动表
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||||减：库存|||一般风|||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积||专项储备|盈余公积||未分配利润|其他|||
||||股|||险准备|||||
|一、上年年末余额|2,253,737,800.00|2,066,074,459.14|||85,540,998.47||239,514,986.71||659,546,867.16|5,304,415,111.48|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||-22,195,778.67|||-22,195,778.67|
|二、本年年初余额|2,253,737,800.00|2,066,074,459.14|||85,540,998.47||217,319,208.04||659,546,867.16|5,282,219,332.81|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||||||
|||-22,197,917.41|||8,991,105.84||189,581,328.96||195,033,846.40|371,408,363.79|
|以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||189,581,328.96||47,609,401.95|237,190,730.91|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||189,581,328.96||47,609,401.95|237,190,730.91|
|（三）所有者投入和减少资本||-22,197,917.41|||8,991,105.84||||147,424,444.45|134,217,632.88|
|1．所有者投入资本||-22,197,917.41|||8,991,105.84||||147,424,444.45|134,217,632.88|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||
|配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|2,253,737,800.00|2,043,876,541.73|94,532,104.31|406,900,537.00|854,580,713.56|5,653,627,696.60|

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||||减：库存|专项储||一般风险|||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|||盈余公积||未分配利润|其他|||
||||股|备||准备|||||
|一、上年年末余额|1,323,725,000.00|670,003,629.76|||36,259,229.29||-86,597,827.61||431,568,379.76|2,374,958,411.20|
|加：同一控制下企业合并产生|||||||||||
|的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|1,323,725,000.00|670,003,629.76|||36,259,229.29||-86,597,827.61||431,568,379.76|2,374,958,411.20|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||||||
||930,012,800.00|1,631,763,290.19|||||74,759,841.76||76,036,126.68|2,712,572,058.63|
|“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||74,759,841.76||63,891,957.15|138,651,798.91|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||74,759,841.76||63,891,957.15|138,651,798.91|
|（三）所有者投入和减少资本|930,012,800.00|1,631,763,290.19|||||||12,144,169.53|2,573,920,259.72|
|1．所有者投入资本|930,012,800.00|1,631,763,290.19|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|额|||||||
|3．其他|||||12,144,169.53|12,144,169.53|
|（四）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|2,253,737,800.00|2,301,766,919.95|36,259,229.29|-11,837,985.85|507,604,506.44|5,087,530,469.83|

法定代表人：文生元 主管会计工作负责人：王团维 会计机构负责人：任贵明
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目||||||一般风险准|||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
|||||||备|||
|一、上年年末余额|2,253,737,800.00|3,215,276,683.88|||349,026,048.67||-1,684,499,703.43|4,133,540,829.12|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||-22,195,778.67|-22,195,778.67|
|二、本年年初余额|2,253,737,800.00|3,215,276,683.88|||349,026,048.67||-1,706,695,482.10|4,111,345,050.45|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||||
||||||||-9,369,521.44|-9,369,521.44|
|以“－”号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||-9,369,521.44|-9,369,521.44|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-9,369,521.44|-9,369,521.44|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|2,253,737,800.00|3,215,276,683.88|349,026,048.67|-1,716,065,003.54|4,101,975,529.01|

上年金额 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目||||||一般风险准|||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
|||||||备|||
|一、上年年末余额|1,323,725,000.00|974,012,185.16|||349,026,048.67||-1,674,580,729.34|972,182,504.49|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,323,725,000.00|974,012,185.16|||349,026,048.67||-1,674,580,729.34|972,182,504.49|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||||
||930,012,800.00|2,241,264,498.72|||||-107,968,016.96|3,063,309,281.76|
|“－”号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||-107,968,016.96|-107,968,016.96|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-107,968,016.96|-107,968,016.96|
|（三）所有者投入和减少资本|930,012,800.00|2,241,264,498.72||||||3,171,277,298.72|
|1．所有者投入资本|930,012,800.00|2,241,264,498.72|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|2,253,737,800.00|3,215,276,683.88|349,026,048.67|-1,782,548,746.30|4,035,491,786.25|

法定代表人：文生元 主管会计工作负责人：王团维 会计机构负责人：任贵明
二、公司基本情况
山西漳泽电力股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为山西省漳泽发电厂，筹建于1976年7月，1985年3月建成，由山西省电力公司和山西省地方电力公司共同投资兴建，是一座大型现代化坑口火力发电企业。1992年电厂改制为股份制企业，1997年6月上市。2000年1月14日，本公司用配股募集资金整体收购山西河津发电有限责任公司，2005年本公司受托经营山西华泽铝电有限公司两台300MW发电机组，2006年公司实现对山西蒲光发电有限责任公司和秦皇岛秦热发电有限责任公司的股权收购。2013年2月1日，公司收购同煤大唐塔山发电有限责任公司60%股权、大同煤矿集团同华发电有限公司95%股权、同煤国电王坪发电有限责任公司60%股权、大同煤矿集团大唐热电有限公司88.98%股权，本公司及子公司可控装机容量达6,328.5MW。
公司于1993年2月8日经山西省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：140000100014409；注册地址：山西省太原市晋阳街南一条10号；法定代表人：文生元；注册资本：225,373.78万元；经营范围：电力商品、热电商品生产和销售；燃料、材料、电力高新技术、电力物资的开发销售。发电设备检修；电力工程安装、设计、施工（除土建）；工矿机电产品加工、修理；室内外装潢；采暖设备维修；设备清扫；电子信息咨询及技术服务。
本公司股本历史沿革如下：
1997年5月，本公司向社会公开发行了1,500万股A股股票，1997年6月9日连同内部职工股2,500万股共计4,000万股A股股票在深圳证券交易所上市交易，上市当天本公司总股本为14,500万股，股票代码为000767。1997年10月本公司实施了10送2转8方案，股本增至29,000万股；1998年8月实施了10送2方案，股本增加到34,800万股。经中国证监会证监公司字[1999]136号文核准，本公司于1999年12月20日至2000年1月10日间，以1997年12月31日总股本（29,000万股）为基数，按10:3的比例及每股8.30元的价格向全体股东配售新股，共计配售8,700万股。配售后本公司总股本增至43,500万股。2003年本公司以2002年年末总股本为基数，用资本公积按10:3的比例转增股本，转增后公司股本增至56,550万股。2004年7月8日本公司以2003年年末总股本为基数，用资本公积按10:5的比例转增股本，转增后公司股本增至84,825万股，其中：国有法人股61,425万股，社会公众股23,400万股。2005年12月本公司进行股权分置改革，公司股权分置改革方案实施后，公司总股本仍为84,825万股，其中有限售条件股（国有法人股）共计53,937万股，无限售条件股（社会公众股）共计30,888万股。2006年4月，公司资本公积金转增股本25,447.50万股，转增完毕后，公司总股本为110,272.50万股，其中有限售条件股（国有法人股）共计70,118.10万股，无限售条件股（社会公众股）共计40,154.4万股。2007年1月，本公司以非公开发行股票方式募集资金，发行申请获得中国证券监督管理委员会（证监发行字[2007]3号）文件核准，此次募集，本公司收到缴纳的募集资金99,892万元，扣除发行费用401.28万元，实际募集资金99,490.72万元。其中新增股本22,100万股，增发完毕后，公司总股本为132,372.50万股，其中有限售条件股共计1.05万股，无限售条件股共计132,371.45万股。
2011年中国电力投资集团公司与大同煤矿集团有限责任公司签订《重组协议书》，先后取得了国务院国资委出具的国资产权[2011]1449号文件和山西省国资委出具的晋国资产权函[2012]377号文件。2012年12月31日本公司收到中国电力投资集团公司和山西国际电力集团有限公司转来的《中国证券登记结算有限公司深圳分公司证券过户登记确认书》。中国电力投资集团公司、山西国际电力集团有限公司分别将其持有本公司18,500万股和11,413万股股份无偿划转给山西省人民政府国有资产监督管理委员会，本次股份无偿划转已完成过户登记手续。根据本公司与大同煤矿集团有限责任公司签订的《发行股份购买资产协议》，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1741号《关于核准山西漳泽电力股份有限公司向大同煤矿集团有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，本公司非公开发行股份68,001.28万股，发行价格3.55元/股，收购大同煤矿集团有限责任公司持有的同煤大唐塔山发电有限责任公司60%股权、大同煤矿集团同华发电有限公司（现已更名为山西漳电同华发电有限公司）95%股权、同煤国电王坪发电有限责任公司60%股权、大同煤矿集团大唐热电有限公司88.98%股权，2013年2月1日完成股份登记手续。同时本公司以非公开发行股票方式募集资金，2013年4月3日发行新股25,000万股，募集资金80,000万元，扣除发行费用4,200万元，实际募集资金75,800万元。
截至2014年6月30日，本公司变更后股本2,253,737,800.00元，其中：大同煤矿集团有限责任公司出资人民币680,012,800.00元，占股本总额的30.17%；山西省人民政府国有资产监督管理委员会出资人民币299,130,000.00元，占股本总额的13.27%；
中国电力投资集团公司出资人民币294,758,170.00元，占股本总额的13.08%；山西国际电力集团有限公司出资人民币181,606,580.00元，占股本总额的8.06%；其他股东出资人民币798,230,250.00元，占股本总额的35.42%。
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
2、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的财务状况及2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。对合并成本的调整很可能发生且能够可靠计量的，确认或有对价，其后续计量影响商誉。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本集团合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
反向购买后，合并财务报表编制原则：
合并财务报表中，法律上子公司的资产、负债应以其在合并前的账面价值进行确认和计量。
合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额应当反映的是法律上子公司在合并前的留存收益和其他权益余额。
合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子公司合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。但是在合并财务报表中的权益结构应当反映法律上母公司的权益结构，即法律上母公司发行在外权益性证券的数量及种类。
法律上母公司的有关可辨认资产、负债在并入合并财务报表时，应以其在购买日确定的公允价值进行合并，企业合并成本大于合并中取得的法律上母公司（被购买方）可辨认净资产公允价值的份额体现为商誉，小于合并中取得的法律上母公司（被购买方）可辨认净资产公允价值的份额确认为合并当期损益。
法律上子公司的有关股东在合并过程中未将其持有的股份转换为对法律上母公司股份的，该部分股东享有的权益份额在合并财务报表中应作为少数股东权益列示。因法律上子公司的部分股东未将其持有的股份转换为法律上母公司的股权，其享有的权益份额仍仅限于对法律上子公司的部分，该部分少数股东权益反映的是少数股东按持股比例计算享有法律上子公司合并前净资产账面价值的份额。另外，对于法律上母公司的所有股东，虽然该项合并中其被认为被购买方，但其享有合并形成报告
主体的净资产及损益，不应作为少数股东权益列示。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法对该子公司如果能继续实施控制的，按成本法核算，并按上述编制方法将其纳入合并财务报表的合并范围；如果是无控制权但有重大影响的，则改为权益法核算；如果既无控制权又无重大影响的，则采取成本法核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：（1）属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及（2）可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：（1）属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及（2）可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
10、金融工具
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（1）金融工具的分类
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产
（2）金融工具的确认依据和计量方法
初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：（1）取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；（2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；（3）属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本集团将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。如持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十六条规定的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本集团将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本集团将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在所有者权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）坏账准备的确认标准
本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本集团将金额为人民币1000万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|1000万元以上|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄分析法计提坏账准备|账龄分析法|应收款项的账龄|
|个别认定法计提坏账准备|其他方法|根据款项性质及收回时间|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|0.00%|0.00%|
|1－2年|5.00%|5.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|40.00%|40.00%|
|4－5年|60.00%|60.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|组合名称|方法说明|
|个别认定法|集团内部关联方之间应收款，根据款项性质及账龄判断是否计提坏账|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，应收关联方款项；|
||与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可|
|单项计提坏账准备的理由|能无法履行还款义务的应收款项；单独进行减值测试，有客观证据表明其发生|
||了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，|
||计提坏账准备|
||有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的|
|坏账准备的计提方法||
||差额，确认减值损失，计提坏账准备|

12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括燃料、原材料、事故备品、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本集团2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详固定资产资产减值。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
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|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|8-35|0-3%|2.77-12.13|
|机器设备|4-30|0-5%|3.17-23.75|
|电子设备|5|0%|20|
|运输设备|6|5.00%|15.83|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可
收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）其他说明
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
18、生物资产
生物资产应当按照成本进行初始计量。外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，应当按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。
19、油气资产
矿区权益分为探明矿区权益和未探明矿区权益。探明矿区，是指已发现探明经济可采储量的矿区；未探明矿区，是指未发现探明经济可采储量的矿区。
探明经济可采储量，是指在现有技术和经济条件下，根据地质和工程分析，可合理确定的能够从已知油气藏中开采的油气数量。为取得矿区权益而发生的成本应当在发生时予以资本化。采用产量法对探明矿区权益计提折耗。采用产量法计提折耗的，折耗额按照单个矿区计算。
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
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|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地|50年|土地使用权证|
|软件|2-10年|有合同约定的按照合同约定，无合同约定的按预计使用年限|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
22、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（1）预计负债的确认标准
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（2）预计负债的计量方法
①亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
②重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本集团承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
24、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认商品销售收入的实现。本集团对清洁能源减排量(CDM)销售收入，在收到购买方聘请的第三方核实CDM减排量并出具核查确认报告时进行确认。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按实际测定的完工进度确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：（a）合同总收入能够可靠地计量；（b）与合同相关的经济利益很可能流入企业；（c）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；（d）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
25、政府补助
（1）类型
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税负债。
27、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）售后租回的会计处理
28、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
若本集团已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。
（2）持有待售资产的会计处理方法
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本集团停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
29、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
√是□否
本公司本期对山西漳泽电力工程有限公司及山西漳泽电力燃料有限公司的控股比例由原来的49%、46%变更为100%的全资子公司，对其长期股权投资的后续计量由原来的权益法改为成本法，按照企业准则规定，此项会计政策变更应采用追溯调整法，会计政策变更对2014年度年初未分配利润的影响数为-22,195,778.67元。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
√是□否
详细说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的报表项||
|会计政策变更的内容和原因|审批程序||影响金额|
|||目名称||
|长期股权投资后续计量由权益法改为成本法|按照会计准则规定|年初未分配利润|-22,195,778.67|

（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
30、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
31、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认——建造合同
在建造合同结果可以可靠估计时，本集团采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）坏账准备计提
本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（4）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（6）持有至到期投资
本集团将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本集团会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本集团未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本集团的金融工具风险管理策略。
（7）持有至到期投资减值
本集团确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本集团需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（8）可供出售金融资产减值
本集团确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本集团需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（9）非金融非流动资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。
对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（10）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（11）开发支出
确定资本化的金额时，本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（12）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（13）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（14）内部退养福利及补充退休福利
本集团内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。
尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本集团内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（15）预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
四、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应税收入按17%的税率计算销项税，||
|增值税|并按扣除当期允许抵扣的进项税额后|17%|
||的差额计缴增值税。||
|营业税|按应税营业额的5%计缴营业税。|5%|
|城市维护建设税|按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴。|5%、7%|
|企业所得税|按应纳税所得额的25%计缴。|25%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
各分公司、分厂执行的所得税税率按应纳税额的25%计缴。
2、税收优惠及批文
本公司内蒙古风力发电分公司利用风力生产的电力实行增值税应纳税额即征即退50%的政策（财税[2008]156号文件），本期退税额为239,418.34元。
五、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
本期纳入合并范围的子公司共计十二家，其中：本期新纳入并表单位的有五家，分别是：山西漳电蒲洲热电有限公司、山西漳泽电力节能技术有限公司、山西漳电同兴发电有限公司、山西漳泽电力工程有限公司及山西漳泽电力燃料有限公司。
本公司不存在应纳未纳入的控股子公司。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有者|
||||||||||||||权益冲减子公司|
||||||||实质上构|||||||
|||||||||||||少数股东权益|少数股东分担的|
||||||||成对子公|||||||
|子公司|子公司||||经营范|期末实际投资||||是否合||中用于冲减少|本期亏损超过少|
|||注册地|业务性质|注册资本|||司净投资|持股比例|表决权比例||少数股东权益|||
|全称|类型||||围|额||||并报表||数股东损益的|数股东在该子公|
||||||||的其他项|||||||
|||||||||||||金额|司年初所有者权|
||||||||目余额|||||||
||||||||||||||益中所享有份额|
||||||||||||||后的余额|
|河津电||||||||||||||
|厂供水|有限公|||||||||||||
|||河津市|供水|17,605,000|供水|11,795,350.00||67.00%|67.00%|是|10,082,386.20|||
|有限责|司|||||||||||||
|任公司||||||||||||||
|山西临||||||||||||||
|汾热电|有限公||电热生产销||电热生|||||||||
|||临汾市||321,111,111.11||200,000,000.00||54.87%|50.00%|是|90,656,414.36|||
|有限公|司||售||产销售|||||||||
|司||||||||||||||
|山西漳||||||||||||||
|电娘子||||||||||||||
||有限公|娘子关|电力生产销||电力生|||||||||
|关发电||||150,000,000||150,000,000.00||100.00%|100.00%|是||||
||司|镇|售||产销售|||||||||
|有限责||||||||||||||
|任公司||||||||||||||
|山西漳|||||火力发|||||||||
||||火力发电项|||||||||||
|电蒲洲|有限公||||电项目|||||||||
|||永济市|目开发与建|564,000,000||73,320,000.00||65.00%|65.00%|是|39,480,000.00|||
|热电有|司||||开发与|||||||||
||||设|||||||||||
|限公司|||||建设|||||||||
|山西漳|有限公|太原市|电力节能项|50,000,000|电力节|50,000,000.00||100.00%|100.00%|是||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|泽电力|司||目改造、施工||能项目||||||
|节能技|||及电力配件||改造、施||||||
|术有限|||采购、咨询服||工及电||||||
|公司|||务||力配件||||||
||||||采购、咨||||||
||||||询服务||||||
|山西漳|||||火力发||||||
||||火力发电项||||||||
|电同兴|有限公|原平市|||电项目||||||
||||目开发与建|1,000,000,000||296,000,000.00|74.00%|74.00%|是|104,000,000.00|
|发电有|司|轩岗镇|||开发与||||||
||||设||||||||
|限公司|||||建设||||||

（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有者权|
||||||||实质上构||||||益冲减子公司少数|
|||||||||||||少数股东权||
||||||||成对子公|||是否|||股东分担的本期亏|
|子公司|子公司||||||||表决权比|||益中用于冲||
|||注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际投资额|司净投资|持股比例||合并|少数股东权益||损超过少数股东在|
|全称|类型||||||||例|||减少数股东||
||||||||的其他项|||报表|||该子公司年初所有|
|||||||||||||损益的金额||
||||||||目余额||||||者权益中所享有份|
||||||||||||||额后的余额|
|山西漳||||||||||||||
|电大唐||||||||||||||
||有限公||电力生产||电力生产和|||||||||
|塔山发||大同市||410,000,000||754,205,600.00||60.00%|60.00%|是|380,985,898.08|||
||司||和销售||销售|||||||||
|电有限||||||||||||||
|公司||||||||||||||
|山西漳||||||||||||||
|电同华|有限公|原平市|电力生产|1,000,000,0|电力生产和|||||||||
|||||||1,058,163,300.00||95.00%|95.00%|是|74,940,254.88|||
|发电有|司|轩岗镇|和销售|00|销售|||||||||
|限公司||||||||||||||
|山西漳||||||||||||||
|电国电||||||||||||||
||有限公|朔洲市|电热生产|391,619,400|电力生产和|||||||||
|王坪发||||||172,823,900.00||60.00%|60.00%|是|89,982,900.18|||
||司|怀仁县|和销售|.00|销售|||||||||
|电有限||||||||||||||
|公司||||||||||||||
|山西漳||||||||||||||
|电大唐|有限公||电热生产|632,447,848|电力生产和|||||||||
|||大同市||||428,852,500.00||88.98%|88.98%|是|64,452,859.86|||
|热电有|司||和销售|.80|销售|||||||||
|限公司||||||||||||||
|山西漳|有限公|太原市|电力设备|130,000,000|电力设备检|138,664,600.00||100.00%|100.00%|是||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|泽电力|司||检修及维||修及维护|||||
|工程有|||护|||||||
|限公司||||||||||
|山西漳||||||||||
|泽电力|有限公|||||||||
|||太原市|煤炭销售|100,000,000|煤炭销售|111,827,181.62|100.00%|100.00%|是|
|燃料有|司|||||||||
|限公司||||||||||

2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位5家，原因为
本期新投资设立三家，分别是山西漳电蒲洲热电有限公司、山西漳泽电力节能技术有限公司、山西漳电同兴发电有限公司。
本期非同一控制合并子公司两家，分别是山西漳泽电力工程有限公司及山西漳泽电力燃料有限公司。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|山西漳泽电力节能技术有限公司|49,815,242.41|-184,757.59|
|山西漳电同兴发电有限公司|400,000,000.00|0.00|
|山西漳电蒲洲热电有限公司|112,800,000.00|0.00|
|山西漳泽电力工程有限公司|126,260,814.69|-20,553,034.28|
|山西漳泽电力燃料有限公司|129,809,946.40|-3,390,470.29|

六、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|160,841.24|--|--|19,045.83|
|人民币|--|--|160,841.24|--|--|19,045.83|
|银行存款：|--|--|2,283,401,006.58|--|--|1,910,052,804.18|
|人民币|--|--|2,283,401,006.58|--|--|1,626,855,320.88|
|日元||||4,902,069,653.00|0.0578|283,197,483.30|
|其他货币资金：|--|--|140,053,277.78|--|--||
|人民币|--|--|140,053,277.78|--|--||
|合计|--|--|2,423,615,125.60|--|--|1,910,071,850.01|

2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|衍生金融资产|0.00|14,632,331.00|
|合计|0.00|14,632,331.00|

3、应收票据
应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|74,610,049.51|54,903,545.16|
|合计|74,610,049.51|54,903,545.16|

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|山西漳泽电力股份有限|||||
||2014年01月02日|2014年07月02日|5,000,000.00||
|公司|||||
|山西漳泽电力股份有限|||||
||2014年01月02日|2014年07月02日|5,000,000.00||
|公司|||||
|山西漳泽电力股份有限|||||
||2014年01月02日|2014年07月02日|5,000,000.00||
|公司|||||
|山西漳泽电力股份有限|||||
||2014年01月02日|2014年07月02日|5,000,000.00||
|公司|||||
|郑洲华力电缆有限公司|2014年04月16日|2014年10月16日|1,650,000.00||
|合计|--|--|21,650,000.00|--|

（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数|||||期初数||||
|种类||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
|||金额|比例|金额|比例||金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|个别认定组合|2,007,460,602.25||100.00%|||1,445,790,819.76||100.00%|||
|组合小计|2,007,460,602.25||100.00%|||1,445,790,819.76||100.00%|||
|合计|2,007,460,602.25||--||--|1,445,790,819.76||--||--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|国网山西省电力公司|1,381,261,744.96||
|内蒙古电力（集团）有限公司|157,377,451.03||
|长治市惠城热力有限公司|102,497,117.38||
|中再汇智通（天津）再生资源开发有限|||
||100,100,000.00||
|公司|||
|山西华泽铝电有限公司|94,646,079.81||
|中电华益实业集团有限公司|38,275,748.32||
|永济市供热公司|32,800,967.02||
|大同煤矿集团永济热电有限公司|22,906,196.46||
|浙江国华浙能发电有限公司|8,221,230.50||
|国投晋城热电有限公司|7,939,450.00||
|国华锦界能源有限公司|4,963,820.16||
|山东核电有限公司|4,618,079.81||
|永济新时速电机电器有限责任公司型|3,579,989.65||
|神华国华孟津发电有限责任公司|2,958,679.00||

|||
|-|-|
|中煤华晋能源有限责任公司王家岭分||
||2,936,354.00|
|公司||
|山西大唐国际运城发电有限责任公司|2,853,540.60|
|华能沁北发电有限责任公司|2,734,900.00|
|临河发电有限公司|2,480,400.00|
|阳城国际发电有限公司|2,470,529.66|
|靖海发电有限公司电力分公司|2,250,719.66|
|大唐三门峡发电公司|1,952,283.00|
|山西鲁晋王曲发电有限责任公司|1,753,100.00|
|靖海发电有限公司|1,735,871.84|
|中电华益实业集团长治漳电实业有限||
||1,505,366.70|
|公司||
|东方热电股份有限公司|1,310,646.40|
|大唐阳城发电有限责任公司|1,269,746.00|
|山西大唐国际临汾热电有限责任公司|1,196,835.30|
|烟台润丰新能源发展有限公司|1,122,171.81|
|华能沁北发电有限责任公司|1,088,830.00|
|永济市城东街道关铝社区居委会|1,051,866.00|
|国投晋城热电有限公司|969,122.80|
|神华国华孟津发电有限责任公司|923,840.00|
|岭东核电有限公司|896,664.40|
|乡宁华鑫电冶公司|704,270.00|
|阳城国际发电有限公司|675,574.30|
|中电华益实业集团有限公司|647,500.00|
|内蒙古岱海发电有限责任公司|646,570.60|
|石家庄良村热电有限公司|624,736.00|
|北京北科欧远科技有限公司|612,625.76|
|朔洲煤电宏力再生工业有限公司|573,260.00|
|远达环保工程有限公司|546,000.00|
|中电华益实业公司|540,439.11|
|永济天达环保建材有限公司|445,039.99|
|托克托云发电力有限责任公司|400,000.00|
|广东核电合营有限公司|378,542.88|
|山西蒲洲博奇环保科技有限|371,672.24|
|国投曲靖发电有限公司|342,072.90|

|||
|-|-|
|山西华泽铝电有限公司|327,493.20|
|义马锦江能源综合利用有限公司|295,087.96|
|其他往来单位|4,680,375.04|
|合计|2,007,460,602.25|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|国网山西省电力公司|非关联方|1,381,261,744.96|1年以内|68.81%|
|内蒙古电力（集团）有|||||
||非关联方|157,377,451.03|1年以内|7.84%|
|限公司|||||
|长治市惠城热力有限公|||||
||非关联方|102,497,117.38|1-2年|5.11%|
|司|||||
|中再汇智通（天津）再|||||
||非关联方|100,100,000.00|1年以内|4.99%|
|生资源开发有限公司|||||
|山西华泽铝电有限公司|关联方|94,646,079.81|1年以内|4.71%|
|合计|--|1,835,882,393.18|--|91.46%|

（3）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|山西华泽铝电有限公司|关联方|94,646,079.81|4.71%|
|大同煤矿集团永济热电有限||||
||关联方|22,906,196.46|1.14%|
|公司||||
|合计|--|117,552,276.27|5.85%|

5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数||||期初数||||
|种类||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款||||||||||
|账龄分析法组合|6,874,842.94|||5,722,044.08||719,593.43||43,867.74||
|个别认定法组合|565,442,960.54|||||3,018,145,450.77||||
|组合小计|572,317,803.48|||5,722,044.08||3,018,865,044.20||43,867.74||
|单项金额虽不重||||||||||
|大但单项计提坏||||||||||
||1,689,525.00|||1,689,525.00||7,367,701.34||7,367,701.34||
|账准备的其他应||||||||||
|收款||||||||||
|合计|574,007,328.48||--|7,411,569.08|--|3,026,232,745.54|--|7,411,569.08|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|543,698.21|||66,625.04|||
|1年以内小计|543,698.21|||66,625.04|||
|1至2年|629,180.26||31,459.01|629,180.26||31,459.01|
|2至3年|6,707.38||1,341.48|6,707.38||1,341.48|
|4至5年|15,033.75||9,020.25|15,033.75||9,020.25|
|5年以上|5,680,223.34||5,680,223.34|2,047.00||2,047.00|
|合计|6,874,842.94|--|5,722,044.08|719,593.43|--|43,867.74|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|大同煤矿集团有限责任公司|108,820,783.15||
|交银金融租赁有限责任公司|105,000,000.00||
|招银融资租赁有限公司|50,000,000.00||
|兴业金融租赁有限责任公司|50,000,000.00||
|山西邦达矿业有限公司|39,000,000.00||
|中电华益实业集团有限公司|35,000,000.00||
|华夏金融租赁有限公司|32,000,000.00||
|阳泉市宏基苑房地产开发有限公司|20,000,000.00||
|山西邦达神龙煤业有限公司|17,677,694.12||
|国网山西省电力公司临汾供电分公司|13,395,575.00||
|燃料公司贴现息|10,803,907.52||
|中电投内蒙古新能源公司|10,000,000.00||
|大同煤矿集团同达热电有限公司|7,070,018.41||
|山西漳泽电力股份有限公司山阴风电项目筹备组|5,500,000.00||
|山西漳泽电力股份有限公司黑龙江密山风电项目|5,000,000.00||
|同煤广发化学工业有限公司|4,829,166.65||
|山西漳泽电力股份有限公司浑源热电项目筹建处|3,760,714.00||
|山西漳泽电力工程公司维护、检修项目借款|3,257,426.02||
|山西漳泽电力股份有限公司宁武煤电筹建处|3,200,000.00||
|中电投乌中旗新能源公司|2,776,569.87||
|大同煤矿集团永济热电有限公司|2,751,103.60||
|漳泽分公司改扩建项目部|2,724,810.00||
|沁和能源集团有限公司|2,000,000.00||
|大同煤矿集团娘子关发电公司|1,966,500.00||
|河津市供水公司|1,700,000.00||
|山西漳山发电有限责任公司|1,565,399.24||
|大同煤矿集团财务有限责任公司|1,466,666.70||
|南郊区三兴煤业有限公司|1,231,600.00||
|大同煤矿集团巴公发电有限公司|1,174,793.72||
|山西海姿焦化有限公司|1,089,000.00||
|中电投达茂旗新能源公司|1,038,119.08||

|||
|-|-|
|临汾市晋凤翔建材有限公司|979,855.57|
|山西坤利通煤炭运销有限公司|922,208.89|
|中国电力投资集团公司华北分公司|868,257.71|
|国网山西省电力公司侯马供电分公司|840,000.00|
|其他往来单位|16,032,791.29|
|合计|565,442,960.54|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|山西临汾老君煤矿有限|||||
||1,669,525.00|1,669,525.00|100.00%|煤矿已关闭|
|公司|||||
|其他小额提取坏账单位|20,000.00|20,000.00|100.00%|无法收回|
|合计|1,689,525.00|1,689,525.00|--|--|

（2）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|大同煤矿集团有限责任公司|108,820,783.15||374,300,624.98||
|中国电力投资集团公司|0.00||119,800,000.00||
|合计|108,820,783.15||494,100,624.98||

（3）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|
|||塔山二期及同热三期前||
|大同煤矿集团有限责任公司|108,820,783.15||18.96%|
|||期费用款||
|交银金融租赁有限责任公司|105,000,000.00|融资租赁保证金|18.29%|
|合计|213,820,783.15|--|37.25%|

（4）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|大同煤矿集团有限责任|||||
||关联方|108,820,783.15|1-5年|19.21%|
|公司|||||
|交银金融租赁有限责任|||||
||非关联方|105,000,000.00|1-2年|18.53%|
|公司|||||
|招银融资租赁有限公司|非关联方|50,000,000.00|1年以内|8.82%|
|兴业金融租赁有限责任|||||
||非关联方|50,000,000.00|1-2年|8.82%|
|公司|||||
|山西邦达矿业有限公司|非关联方|39,000,000.00|3-4年|6.88%|
|合计|--|352,820,783.15|--|62.26%|

（5）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|大同煤矿集团有限责任公司|关联方|108,820,783.15|18.96%|
|大同煤矿集团同达热电有限||||
||关联方|7,070,018.41|1.23%|
|公司||||
|大同煤矿集团财务有限责任||||
||关联方|1,466,666.70|0.26%|
|公司||||
|大同煤矿集团永济热电有限||||
||关联方|2,751,103.60|0.48%|
|公司||||
|大同煤矿集团娘子关发电公||||
||关联方|1,966,500.00|0.34%|
|司||||
|大同煤矿集团巴公发电有限||||
||关联方|1,174,793.72|0.20%|
|公司||||
|合计|--|123,249,865.58|21.47%|

6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|842,141,237.79|89.43%|233,721,179.67|78.13%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1至2年|28,439,086.61|3.02%|747,342.51|0.25%|
|2至3年|6,862,745.92|0.73%|464,250.00|0.16%|
|3年以上|64,226,581.31|6.81%|64,226,581.31|21.46%|
|合计|941,669,651.63|--|299,159,353.49|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|中电华益集团永济兴达|||||
||非关联方|269,000,000.00|2014年|合同未执行完毕|
|实业有限公司|||||
|大同煤矿集团轩岗煤电|||||
|有限责任公司梨园河煤|关联方|108,935,877.71|2014年|合同未执行完毕|
|矿|||||
|哈尔滨锅炉厂有限责任|||||
||非关联方|99,240,000.00|2014年|合同未执行完毕|
|公司|||||
|哈尔滨汽轮机厂有限责|||||
||非关联方|36,783,000.00|2014年|合同未执行完毕|
|任公司|||||
|大同煤矿集团煤炭运销|||||
|朔洲有限公司宋家庄集|关联方|38,000,000.00|2014年|合同未执行完毕|
|运站|||||
|合计|--|551,958,877.71|--|--|

7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|549,765,548.15|763,229.37|549,002,318.78|704,136,650.44|564,510.85|703,572,139.59|
|周转材料|76,715,586.44|728,260.61|75,987,325.83|5,831,948.09|926,979.13|4,904,968.96|
|合计|626,481,134.59|1,491,489.98|624,989,644.61|709,968,598.53|1,491,489.98|708,477,108.55|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|564,510.85||||763,229.37|
|周转材料|926,979.13||||728,260.61|
|合 计|1,491,489.98||||1,491,489.98|

8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应交增值税重分类|223,832,570.44|333,517,061.32|
|合计|223,832,570.44|333,517,061.32|

9、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业||||||
||本企业|在被投||||||
|被投资单位名||||||本期营业收入总||
||持股比|资单位|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额||本期净利润|
|称||||||额||
||例|表决权||||||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|山西华泽铝电||||||||
||40.00%|40.00%|5,767,802,699.74|4,423,646,053.79|1,344,156,645.95|1,978,878,615.53|-184,514,667.93|
|有限责任公司||||||||
|秦皇岛秦热发||||||||
|电有限责任公|40.00%|40.00%|2,316,716,018.21|1,864,714,939.80|452,001,078.41|662,458,278.15|89,689,013.10|
|司||||||||
|山西中电电力||||||||
|工程监理有限|49.00%|49.00%|7,427,593.04|3,223,496.24|4,204,096.80|2,720,000.00|675,336.57|
|公司||||||||
|山西天和盛煤||||||||
||49.00%|49.00%|30,168,063.17|16,049,821.91|14,118,241.26|6,085,120.16|-779,114.25|
|焦有限公司||||||||

10、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|朔洲煤电||||||||||||
|王坪精煤||4,000,000|4,000,000||4,000,000|||||||
||成本法|||||20.00%|20.00%|||||
|有限责任||.00|.00||.00|||||||
|公司||||||||||||
|赛迪网络||||||||||||
|||19,866,48|19,866,48||19,866,48||||19,866,48|||
|信息技术|成本法|||||12.00%|12.00%|||||
|||0.00|0.00||0.00||||0.00|||
|有限公司||||||||||||
|山西华泽||||||||||||
|||600,000,0|669,967,9|-72,884,0|597,083,9|||||||
|铝电有限|权益法|||||40.00%|40.00%|||||
|||00.00|45.80|00.00|45.80|||||||
|责任公司||||||||||||
|秦皇岛秦||||||||||||
|热发电有||246,995,2|144,804,9|35,875,60|180,680,5|||||||
||权益法|||||40.00%|40.00%|||||
|限责任公||60.00|66.90|5.24|72.14|||||||
|司||||||||||||
|山西中电||||||||||||
|电力工程||598,911.4||1,811,821|1,811,821|||||||
||权益法|||||49.00%|49.00%|||||
|监理有限||2||.24|.24|||||||
|公司||||||||||||
|山西天和||||||||||||
|||10,519,39||7,300,099|7,300,099|||||||
|盛煤焦有|权益法|||||49.00%|49.00%|||||
|||9.40||.25|.25|||||||
|限公司||||||||||||
|||881,980,0|838,639,3|-27,896,4|810,742,9||||19,866,48|||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||50.82|92.70|74.27|18.43||||0.00|||

11、投资性房地产
按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|12,959,157.77||12,959,157.77||
|1.房屋、建筑物|12,959,157.77||12,959,157.77||
|二、累计折旧和累计|||||
||6,007,763.90||6,007,763.90||
|摊销合计|||||

||||
|-|-|-|
|1.房屋、建筑物|6,007,763.90|6,007,763.90|
|三、投资性房地产账|||
||6,951,393.87|6,951,393.87|
|面净值合计|||
|1.房屋、建筑物|6,951,393.87|6,951,393.87|
|五、投资性房地产账|||
||6,951,393.87|6,951,393.87|
|面价值合计|||
|1.房屋、建筑物|6,951,393.87|6,951,393.87|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|0.00|
|投资性房地产本期减值准备计提额|0.00|

12、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|25,503,352,332.40|1,593,370,819.25||66,340,069.80|27,030,383,081.85|
|其中：房屋及建筑物|6,134,337,616.19|25,893,898.42|||6,160,231,514.61|
|机器设备|19,244,916,904.73|1,547,865,342.22||63,578,348.03|20,729,203,898.92|
|运输工具|124,097,811.48|19,611,578.61||2,761,721.77|140,947,668.32|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|8,905,623,503.07|11,824,050.22|669,542,380.66|29,072,713.30|9,557,917,220.65|
|其中：房屋及建筑物|1,800,908,982.19|6,215,062.04|139,818,011.19||1,946,942,055.42|
|机器设备|7,022,028,361.04|3,413,591.37|515,517,436.46|26,359,788.78|7,514,599,600.09|
|运输工具|82,686,159.84|2,195,396.81|14,206,933.00|2,712,924.52|96,375,565.13|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|16,597,728,829.33|--|||17,472,465,861.20|
|其中：房屋及建筑物|4,333,428,634.00|--|||4,213,289,459.19|
|机器设备|12,222,888,543.69|--|||13,214,604,298.83|
|运输工具|41,411,651.64|--|||44,572,103.19|
|五、固定资产账面价值合计|16,597,728,829.33|--|||17,472,465,861.20|
|其中：房屋及建筑物|4,333,428,634.00|--|||4,213,289,459.19|
|机器设备|12,222,888,543.69|--|||13,214,604,298.83|
|运输工具|41,411,651.64|--|||44,572,103.19|

本期折旧额669,542,380.66元；本期由在建工程转入固定资产原价为1,477,291,755.13元。
（2）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|
|房屋及建筑物||||
|机器设备|2,247,240,175.11|616,817,121.51|1,630,423,053.60|
|运输工具||||

13、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|塔山发电技改项目||||4,443,933.77||4,443,933.77|
|王坪发电机组建设|||||||
|大唐热电项目改造||||27,000,000.00||27,000,000.00|
|临汾热电二期2×300MW项|||||||
||406,114,590.57||406,114,590.57|1,761,917,191.71||1,761,917,191.71|
|目及供热改造项目|||||||
|侯马2×300MW热电联产工|1,533,988,134.||1,533,988,134.||||
|||||1,120,735,509.35||1,120,735,509.35|
|程|49||49||||
|漳泽发电2×1000MW项目|242,020,747.59||242,020,747.59|197,574,806.57||197,574,806.57|
|山西永济“上大压小”热电联|||||||
||193,521,185.93||193,521,185.93||||
|产工程|||||||
|同兴2*660MW工程项目|506,288,395.78||506,288,395.78||||
|其他项目|396,804,135.36|8,890,779.06|387,913,356.30|466,290,675.84|8,890,779.06|457,399,896.78|
||3,278,737,189.||3,269,846,410.66|||3,569,071,338.18|
|合计||8,890,779.06||3,577,962,117.24|8,890,779.06||
||72||||||

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|临汾热|||||||||||||
|电二期|||||||||||||
|2×300M|||||||||||||
||410,000,|1,761,91|81,762,4|1,411,90|25,656,2|||440,842,|4,117,78||贷款及|406,114,|
|W项目||||||99.05%||||6.46%|||
||000.00|7,191.71|76.42|8,868.23|09.33|||852.89|2.44||自有|590.57|
|及供热|||||||||||||
|改造项|||||||||||||
|目|||||||||||||
|侯马|||||||||||||
|2×300M|||||||||||||
||3,066,28|1,120,73|413,252,|||||174,388,|60,927,3||贷款及|1,533,98|
|W热电||||||50.03%||||5.56%|||
||0,000.00|5,509.35|625.14|||||966.88|51.51||自有|8,134.49|
|联产工|||||||||||||
|程|||||||||||||
|漳泽发|||||||||||||
|电|||||||||||||
||7,800,00|197,574,|44,445,9|||||9,327,80|4,247,39||贷款及|242,020,|
|2×1000||||||3.10%||||6.00%|||
||0,000.00|806.57|41.02|||||2.99|7.37||自有|747.59|
|MW项|||||||||||||
|目|||||||||||||
|山西永|||||||||||||
|济“上大|||||||||||||
||2,946,58||193,521,|||||16,423,9|16,423,9||贷款及|193,521,|
|压小”热||||||6.57%||||6.16%|||
||0,000.00||185.93|||||07.87|07.87||自有|185.93|
|电联产|||||||||||||
|工程|||||||||||||
|同兴|||||||||||||
|2*660M|5,349,00||506,288,||||||||贷款及|506,288,|
|||||||9.47%|||||||
|W工程|0,000.00||395.78||||||||自有|395.78|
|项目|||||||||||||
||19,571,8||||||||||||
|||3,080,22|1,239,27|1,411,90|25,656,2|||640,983,|85,716,4|||2,881,93|
|合计|60,000.0|||||--|--|||--|--||
|||7,507.63|0,624.29|8,868.23|09.33|||530.63|39.19|||3,054.36|
||0||||||||||||

（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|
|兴和项目前期费|7,862,099.60|||7,862,099.60|工程终止|
|单晶河项目前期费|840,612.68|||840,612.68|工程终止|

|||||
|-|-|-|-|
|上海庙工业园项目|37,554.00|37,554.00|工程终止|
|武川风电项目|14,466.00|14,466.00|工程终止|
|西蒙前期项目|96,034.78|96,034.78|工程终止|
|乌海千里能源化工||||
||40,012.00|40,012.00|工程终止|
|基地||||
|合计|8,890,779.06|8,890,779.06|--|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|侯马2×300MW热电联产工程|50.03%||
|漳泽发电2×1000MW项目|3.10%||
|山西永济“上大压小”热电联产工程|6.57%||
|同兴2*660MW工程项目|9.47%||

14、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|专用材料|4,648,083.43|29,967,571.59|8,680,517.57|25,935,137.45|
|专用设备|103,650,765.58|442,898,795.28|2,294,558.27|544,255,002.59|
|合计|108,298,849.01|472,866,366.87|10,975,075.84|570,190,140.04|

15、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|
|机器设备|32,217,689.09|32,743,546.82|已无使用价值、尚未清理完毕|
|合计|32,217,689.09|32,743,546.82|--|

16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|1,328,447,600.68|764,804.98||1,329,212,405.66|
|土地使用权|1,309,870,326.50|||1,309,870,326.50|

|||||
|-|-|-|-|
|软件|14,276,445.65|764,804.98|15,041,250.63|
|非专利技术|4,300,828.53||4,300,828.53|
|二、累计摊销合计|102,361,566.66|17,721,535.24|120,083,101.90|
|土地使用权|89,094,549.59|16,931,400.06|106,025,949.65|
|软件|10,639,138.83|439,231.34|11,078,370.17|
|非专利技术|2,627,878.24|350,903.84|2,978,782.08|
|三、无形资产账面净值合计|1,226,086,034.02|-16,956,730.26|1,209,129,303.76|
|土地使用权|1,220,775,776.91|-16,931,400.06|1,203,844,376.85|
|软件|3,637,306.82|325,573.64|3,962,880.46|
|非专利技术|1,672,950.29|-350,903.84|1,322,046.45|
|土地使用权||||
|软件||||
|非专利技术||||
|无形资产账面价值合计|1,226,086,034.02|-16,956,730.26|1,209,129,303.76|
|土地使用权|1,220,775,776.91|-16,931,400.06|1,203,844,376.85|
|软件|3,637,306.82|325,573.64|3,962,880.46|
|非专利技术|1,672,950.29|-350,903.84|1,322,046.45|

本期摊销额17,721,535.24元。
17、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|反向购买|73,278,746.55|||73,278,746.55||
|合计|73,278,746.55|||73,278,746.55||

18、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|融资租赁手续费|37,338,590.65|25,641,025.64|4,019,117.82||58,960,498.47||
|零星装修||244,218.35|3,645.05||240,573.30||
|车辆租赁费||1,825,775.00|472,325.00||1,353,450.00||
|合计|37,338,590.65|27,711,018.99|4,495,087.87||60,554,521.77|--|

19、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|9,319,964.98|9,319,964.98|
|可抵扣亏损|91,047,061.21|91,047,061.21|
|递延收益|12,715,293.70|12,715,293.70|
|应付工资|760,250.00|107,750.00|
|小计|113,842,569.89|113,190,069.89|
|递延所得税负债：|||
|交易性金融工具、衍生金融工具的估值||3,658,082.75|
|其他公允价值变动|238,751,168.93|243,480,775.70|
|小计|238,751,168.93|247,138,858.45|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣亏损|1,138,238,959.98|1,138,238,959.98|
|合计|1,138,238,959.98|1,138,238,959.98|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2015年|375,828,904.78|375,828,904.78|未经税务机关审核|
|2016年|762,410,055.20|762,410,055.20|未经税务机关审核|
|合计|1,138,238,959.98|1,138,238,959.98|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|资产减值准备|37,279,859.92|37,279,859.92|
|递延收益|50,861,174.80|50,861,174.80|
|可抵扣亏损|364,188,244.84|364,188,244.84|

||||
|-|-|-|
|应付工资|3,041,000.00|431,000.00|
|小计|455,370,279.56|452,760,279.56|
|可抵扣差异项目|||
|交易性金融资产的公允价值变动||14,632,331.00|
|其他公允价值变动|955,004,675.72|973,923,102.80|
|小计|955,004,675.72|988,555,433.80|

20、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|24,546,569.08||||24,546,569.08|
|二、存货跌价准备|1,491,489.98||||1,491,489.98|
|五、长期股权投资减值准备|19,866,480.00||||19,866,480.00|
|九、在建工程减值准备|8,890,779.06||||8,890,779.06|
|合计|54,795,318.12||||54,795,318.12|

21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|100,000,000.00|200,000,000.00|
|保证借款|105,848,348.35|439,848,348.35|
|信用借款|3,100,000,000.00|4,920,000,000.00|
|合计|3,305,848,348.35|5,559,848,348.35|

短期借款分类的说明
①100,000,000.00元国家开发银行股份有限公司短期借款，担保方式为本公司以享有的漳泽发电分公司4×210MW机组的电费收费权及其项下的全部收益为质押。
②40,000,000.00元上海浦东发展银行朔洲分行短期借款，担保方式为山西漳泽电力股份有限公司提供保证。
③65,848,348.35元上海浦东发展银行朔洲分行短期借款，担保方式为国电电力发展股份有限公司提供保证。
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|300,000,000.00|36,539,707.18|
|银行承兑汇票|1,061,000,000.00||
|合计|1,361,000,000.00|36,539,707.18|

下一会计期间将到期的金额1,361,000,000.00元。
23、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|2,423,520,408.47|2,537,136,372.14|
|1-2年|374,615,310.07|695,684,439.07|
|2-3年|398,437,846.77|45,982,226.96|
|3年以上|90,131,254.91|74,955,160.83|
|合计|3,286,704,820.22|3,353,758,199.00|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|大同煤矿集团有限责任公司|36,550,685.62||
|合计|36,550,685.62||

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|债权人名称|金额|未偿还的原因|报表日后是否归还|
|同煤大唐塔山煤矿有限公司|605,887,459.03||否|
|河北电力设计院|46,685,700.00|现金流不足|否|
|山西水投漳泽水务有限公司|36,472,208.02|现金流不足|否|
|中山明阳电器有限公司|15,213,775.15||否|
|合 计|704,259,142.20|||

24、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|19,187,127.78|866,126.24|
|1-2年|10,159,338.43||
|2-3年|||
|3年以上|50,000.00||
|合计|29,396,466.21|866,126.24|

25、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||431,000.00|263,205,036.82|247,067,762.86|16,568,273.96|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||29,127,609.81|28,476,418.37|651,191.44|
|三、社会保险费|27,782,073.52|102,199,080.25|74,122,427.07|55,858,726.70|
|其中:1.医疗保险费|3,102,486.59|16,745,984.14|11,766,431.04|8,082,039.69|
|2.基本养老保险费|11,533,799.75|58,690,546.09|45,112,116.30|25,112,229.54|
|3.年金缴费|2,413,421.00|16,938,811.02|10,816,619.85|8,535,612.17|
|4.失业保险费|8,789,780.85|3,830,720.79|1,625,344.46|10,995,157.18|
|5.工伤保险费|1,687,790.80|4,092,562.91|3,423,642.72|2,356,710.99|
|6.生育保险费|254,794.53|1,763,352.40|1,279,639.44|738,507.49|
|四、住房公积金|5,288,737.71|34,532,110.30|23,461,205.83|16,359,642.18|
|六、其他|12,764,781.63|15,683,197.04|11,057,294.81|17,390,683.86|
|合计|46,266,592.86|444,747,034.22|384,185,108.94|106,828,518.14|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0元。
工会经费和职工教育经费金额17,390,683.86元，非货币性福利金额0元，因解除劳动关系给予补偿0元。
应付职工薪酬根据资金情况，本年度发放。
26、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|82,859,048.07|35,157,158.40|

||||
|-|-|-|
|营业税|-165,932.15|557,976.64|
|企业所得税|47,706,868.91|49,421,962.15|
|个人所得税|1,808,505.57|6,303,802.06|
|城市维护建设税|2,910,432.19|1,612,406.44|
|房产税|-2,240,344.97|735,498.08|
|土地使用税|-469,172.20|-149,461.60|
|教育费附加|2,093,839.34|2,377,888.33|
|其他税费|7,415,202.92|4,358,965.45|
|合计|141,918,447.68|100,376,195.95|

27、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|39,067,513.89|27,721,132.55|
|企业债券利息|44,785,000.00||
|短期借款应付利息|12,903,592.08|13,024,128.89|
|合计|96,756,105.97|40,745,261.44|

28、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|中国电力投资集团公司|109,384,862.76|109,384,862.76|资金紧张|
|山西国际电力集团有限公司|18,743,785.24|58,743,785.24|资金紧张|
|社会公众股|392,790.25|392,790.25|资金紧张|
|大唐国际发电股份有限公司||53,373,156.38||
|大同煤矿集团有限责任公司||80,059,734.56||
|合计|128,521,438.25|301,954,329.19|--|

29、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|597,747,843.36|2,966,780,744.11|

||||
|-|-|-|
|1至2年|23,819,203.63|49,971,417.84|
|2至3年|57,664,834.55|68,715,624.25|
|3年以上|98,715,040.46|85,652,464.64|
|合计|777,946,922.00|3,171,120,250.84|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|大同煤矿集团有限责任公司|36,102,215.46|2,569,442,885.00|
|合计|36,102,215.46|2,569,442,885.00|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|债权人名称|金额|未偿还的原因|报表日后是否归还|
|东方锅炉（集团）股份有限公司|15,730,000.00|资金短缺|否|
|合 计|15,730,000.00|||

（4）金额较大的其他应付款说明内容
||||
|-|-|-|
|债权人名称|年末数|性质或内容|
|大同煤矿集团有限责任公司|36,102,215.46|煤款|
|华西能源工业股份有限公司|29,996,500.00|设备款|
|大同煤矿实业总公司|25,000,000.00|乏汽利用投资额|
|哈尔滨汽轮机厂有限责任公司|15,730,000.00|设备质保金|
|大同煤矿集团永济热电有限公司|12,439,534.82|基建工程前期代管垫支款|
|东方电气集团东方汽轮机有限公司|10,859,656.10|设备款|
|合 计|130,127,906.38||

30、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|901,000,000.00|1,335,297,709.80|
|1年内到期的应付债券|0.00||
|1年内到期的长期应付款|43,879,127.41|14,554,874.98|
|合计|944,879,127.41|1,349,852,584.78|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|243,000,000.00|263,000,000.00|
|抵押借款|100,000,000.00|135,000,000.00|
|保证借款|119,000,000.00|325,497,709.80|
|信用借款|439,000,000.00|611,800,000.00|
|合计|901,000,000.00|1,335,297,709.80|

金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|浦发银行太|||||||||
||2013年01月|2014年07月||||300,000,000.||300,000,000.|
|原建设路支|||人民币元|6.46%|||||
||29日|29日||||00||00|
|行|||||||||
|中国工商银|2010年06月|2015年05月||||100,000,000.||100,000,000.|
||||人民币元|5.90%|||||
|行原平支行|19日|18日||||00||00|
|交通银行股|||||||||
||2010年09月|2014年08月||||100,000,000.||100,000,000.|
|份有限公司|||人民币元|5.90%|||||
||21日|20日||||00||00|
|兴华街支行|||||||||
|中国工商银|||||||||
||2009年06月|2014年11月||||70,000,000.0||70,000,000.0|
|行大同矿务|||人民币元|5.76%|||||
||23日|21日||||0||0|
|局支行|||||||||
|中国工商银|2009年05月|2014年11月|人民币元|5.90%||50,000,000.0||50,000,000.0|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|行股份有限|27日|15日||||0||0|
|公司临汾银|||||||||
|苑支行|||||||||
|||||||620,000,000.||620,000,000.|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||00||00|

（3）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|
|交银金融租赁有|||||||
||2013.11至2021.1|14,554,874.98|5.90%||43,879,127.41|融资租赁|
|限责任公司|||||||

31、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|3,892,200,000.00|3,748,000,000.00|
|抵押借款|125,000,000.00|175,000,000.00|
|保证借款|1,533,000,000.00|1,473,000,000.00|
|信用借款|4,006,063,646.36|4,030,563,646.36|
|合计|9,556,263,646.36|9,426,563,646.36|

长期借款分类的说明
①120,000,000.00元中国银行股份有限公司永济支行长期借款，担保方式为山西蒲洲发电有限责任公司以其2×30万千瓦机组项目的电费收费权为质押。质权人按其贷款占比分享收费权的质权。
794,200,000.00元国家开发银行股份有限公司太原分行长期借款，担保方式为本公司以享有的侯马电厂2×30万千瓦热电联产工程项目的电费、热费收费权及其项下的全部收益为质押。
1,870,000,000.00元中国工商银行股份有限公司原平支行长期借款、900,000,000.00元交通银行股份有限公司山西省分行长期借款、208,000,000.00元中国农业银行股份有限公司大同南郊支行长期借款担保方式为山西漳电同华发电有限公司以其收费权为质押。
②125,000,000.00元中国工商银行股份有限公司临汾银苑支行长期借款，担保方式为以山西临汾热电厂的在建工程或固定资产设定抵押。建设期以在建工程为贷款设定抵押，项目建成后，已形成的全部固定资产及土地使用权设定抵押。
③250,000,000.00元中国工商银行股份有限公司永济支行借款长期借款，担保方式为中国电力投资
集团公司提供保证。
336,000,000.00元渤海银行股份有限公司太原分行营业部长期借款，担保方式为山西漳泽电力股份有
限公司提供保证。
310,000,000.00元中国工商银行股份有限公司临汾银苑支行长期借款，担保方式为大同煤矿集团有限责任公司提供保证。
517,000,000.00元中国工商银行大同市矿务局支行长期借款，担保方式为大同煤矿集团有限责任公司、国电电力发展股份有限公司按出资比例提供连带责任保证。
120,000,000.00元中国工商银行大同市矿务局支行长期借款，担保方式为山西大唐云岗热电有限责任公司、大同煤矿集团有限责任公司提供连带责任保证。
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|中国工商银|||||||||
|行股份有限|2010年06月|2028年05月||||1,088,000,00||1,138,000,00|
||||人民币元|5.90%|||||
|公司原平支|28日|01日||||0.00||0.00|
|行|||||||||
|中国银行股|||||||||
||2009年05月|2018年12月||||900,000,000.||900,000,000.|
|份有限公司|||人民币元|5.90%|||||
||26日|21日||||00||00|
|大同市分行|||||||||
|中国工商银|||||||||
||2014年06月|2019年06月||||730,000,000.||730,000,000.|
|行大同市矿|||人民币元|5.76%|||||
||26日|25日||||00||00|
|务局支行|||||||||
|中国工商银|||||||||
||2012年06月|2015年06月||||650,000,000.||650,000,000.|
|行大同矿务|||人民币元|5.54%|||||
||12日|11日||||00||00|
|局支行|||||||||
|交通银行股|||||||||
||2011年05月|2025年05月||||572,500,000.||635,000,000.|
|份有限公司|||人民币元|6.09%|||||
||20日|20日||||00||00|
|大同支行|||||||||
|||||||3,940,500,00||4,053,000,00|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||0.00||0.00|

32、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||息|息|息|息||
|山西漳泽电力股份有限公司2014年度第一期短期融资券||||||||||
||1,000,000,0|2014年01||1,000,000,0||30,465,800.||30,465,800|. 1,000,000,0|
||||365天|||||||
||00.00|月15日||00.00||00||0|0 00.00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|山西漳泽电||||||||
|力股份有限||||||||
||1,000,000,0|2014年04月11日||1,000,000,000.00|14,319,200.|14,319,200.|1,000,000,0|
|公司2014|||365天|||||
||00.00||||00|00|00.00|
|年度第二期||||||||
|短期融资券||||||||

33、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|
|交银金融租赁有|||||||
||8年|500,000,000.00|5.90%|143,336,499.44|500,000,000.00|质押|
|限责任公司|||||||
|交银金融租赁有|||||||
||8年|500,000,000.00|5.90%|143,336,499.44|500,000,000.00|质押|
|限责任公司|||||||
|兴业金融租赁有|||||||
||10年|500,000,000.00|6.03%|4,672,162.24|453,570,346.31|信用|
|限责任公司|||||||
|招银金融租赁有|||||||
||5年|500,000,000.00|5.89%|3,480,000.00|411,479,173.89|信用|
|限公司|||||||
|华夏金融租赁有|||||||
||5年|400,000,000.00|5.50%||400,000,000.00|信用|
|限公司|||||||

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|
|交银金融租赁有限责任公司||1,482,756,965.40||500,000,000.00|
|兴业金融租赁有限责任公司||453,570,346.31||472,965,247.23|
|招银金融租赁有限公司||411,479,173.89||456,429,638.01|
|华夏金融租赁有限公司||400,000,000.00|||
|合计||2,747,806,485.60||1,429,394,885.24|

34、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

||||
|-|-|-|
|递延收益|50,954,495.03|52,391,174.80|
|合计|50,954,495.03|52,391,174.80|

涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|塔山电厂2号机组脱|||||||
|硫系统改造及优化|5,000,000.00||||5,000,000.00|与资产相关|
|项目资金|||||||
|漳泽发电分公司5、6|||||||
||7,673,609.61||300,925.87||7,372,683.74|与资产相关|
|号机脱硫专项资金|||||||
|漳泽发电分公司|||||||
|2*215MW机组烟气|5,000,000.00||||5,000,000.00|与资产相关|
|脱硝改造|||||||
|漳泽发电分公司#3|||||||
|发电机组煤粉锅炉|||||||
||1,530,000.00||||1,530,000.00|与资产相关|
|给粉计量节能控制|||||||
|项目资金|||||||
|漳泽发电分公司3、4|||||||
||12,114,316.26||425,063.73||11,689,252.53|与资产相关|
|号机脱硫专项资金|||||||
|漳泽发电分公司污|||||||
|水站增容改造专项|540,350.91||19,649.12||520,701.79|与资产相关|
|资金|||||||
|漳泽发电分公司改|||||||
||3,435,311.49||117,112.89||3,318,198.60|与资产相关|
|供热专项资金|||||||
|漳泽发电分公司3号|||||||
|机高中压通流改造|3,549,195.49||120,995.30||3,428,200.19|与资产相关|
|专向资金|||||||
|漳泽发电分公司改|||||||
||7,500,000.00||254,237.29||7,245,762.71|与资产相关|
|供热补贴资金|||||||
|漳泽发电分公司＃5|||||||
|机组通流改造专项|4,321,387.08||140,153.09||4,181,233.99|与资产相关|
|资金|||||||
|乌拉特中旗基建项|||||||
||1,727,003.96||58,542.48||1,668,461.48|与资产相关|
|目财政贷款贴息|||||||
|合计|52,391,174.80||1,436,679.77||50,954,495.03|--|

注：①依据山西省经济和信息化委员会关于下达2013年山西省电力需求侧管理项目补贴资金计划的
通知（晋经信电力字[2013]528号），2013年11月收到塔山电厂2号机组脱硫系统改造及优化项目资金
5,000,000.00元。
②漳泽发电分公司5、6号机脱硫专项资金（山西省财政厅及山西省环境保护局关于下达2005年第一
批省级环境保护专项治理资金补助预算的通知（晋财建[2005]52号））原值为12,750,000.00元，受益期限为240个月，本年转入损益的金额为300,925.87元，截至2014年06月30日，剩余受益期限为162个月。
③依据长治市财政局及长治市环境保护局关于下达2012年第二批省级环保专项资金预算的通知(长财建二[2012]197号),2012年收到漳泽发电分公司2×215MW机组烟气脱硝改造资金5,000,000.00元。
④依据山西省财政厅关于下达2013年省级节能专项资金的通知（晋财建[2013]124号），本期收到漳泽发电分公司#3发电机组煤粉锅炉给粉计量节能控制项目资金1,530,000.00元。
⑤漳泽发电分公司3、4号机脱硫专项资金（长治市财政局、长治市环境保护局关于下达2007年第二批省级环保专项资金项目补助资金的通知，（长财综[2007]105号））原值为17,000,000.00元，受益期限为240个月，本年转入损益的金额为425,063.73元。截至2014年06月30日，剩余受益期限为180个月。
⑥漳泽发电分公司污水站增容改造专项资金（长治市财政局及长治市环境保护局关于下达2006年第二批污染治理项目市级环保专项资金的通知（长财综[2006]137号））原值为800,000.00元，受益期限为240个月，本年转入损益的金额为19,649.12元。截至2014年06月30，剩余受益期限为174个月。
⑦漳泽发电分公司改供热专项资金（长治市财政局文件关于下达煤炭可持续发展基金基建支出预算的通知（长财建[2008]106号））原值为10,000,000.00元，受益期限为240个月，本年转入损益的金额为117,112.89元。截至2014年06月30日，剩余受益期限为185个月。
⑧漳泽发电分公司3#发电机组煤粉锅炉给粉计量节能控制项目资金（财政部关于清算2007年和2008年节能技术改造财政奖励资金的通知（财建[2009]685号））原值为4,730,000.00元，受益期限为240个月，本年转入损益的金额为120,995.30元。截至2014年06月30日，剩余受益期限为185个月。
⑨漳泽发电分公司改供热专项资金（长治市财政局文件关于下达煤炭可持续发展基金基建支出预算的通知（长财建[2008]106号））原值为8,000,000.00元，受益期限为240个月，本年转入损益的金额为254,237.29元。截至2014年06月30日，剩余受益期限为186个月。
⑩漳泽发电分公司5#机组通流改造专项资金（国家发展和改革委员会关于下达2004年现役火电厂脱硫设施建设项目国家预算内专项资金（国债）投资计划（第一批）的通知（发改投资[2004]2896号））原值为5,230,000.00元，受益期限为240个月，本年转入损益的金额为140,153.09元。截至2014年06月30日，剩余受益期限为194个月。
⑪乌拉特中旗基建项目财政贷款贴息（财政部关于拨付2008年基本建设贷款财政贴息资金的通知（财企[2008]256号））原值为2,341,700.00元，受益期限为240个月，本年转入损益的金额为58,542.48元。截至2014年06月30日，剩余受益期限为171个月。
35、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||2,253,737,800.00||||||2,253,737,800.00|
|股份总数||||||||

36、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|1,396,070,829.38||22,197,917.41|1,373,872,911.97|

|||||
|-|-|-|-|
|其他资本公积|670,003,629.76||670,003,629.76|
|合计|2,066,074,459.14|22,197,917.41|2,043,876,541.73|

37、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|84,482,442.60|8,991,105.84||93,473,548.44|
|任意盈余公积|1,058,555.87|||1,058,555.87|
|合计|85,540,998.47|8,991,105.84||94,532,104.31|

38、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|239,514,986.71|--|
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）|-22,195,778.67|--|
|调整后年初未分配利润|217,319,208.04|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|189,581,328.96|--|
|期末未分配利润|406,900,537.00|--|

由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润-22,195,778.67元。
39、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|4,852,015,985.58|3,900,092,427.71|
|其他业务收入|368,784,475.32|460,507,743.54|
|营业成本|4,262,433,582.69|3,675,726,026.79|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|电力|4,297,277,083.22|3,308,078,937.57|3,811,065,684.04|3,122,376,504.78|
|热力|119,300,253.97|165,002,465.58|89,026,743.67|104,335,157.87|
|燃料|342,653,665.29|328,006,669.61|||
|工程服务|92,784,983.10|105,115,424.42|||
|合计|4,852,015,985.58|3,906,203,497.18|3,900,092,427.71|3,226,711,662.65|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电力|4,297,277,083.22|3,308,078,937.57|3,811,065,684.04|3,122,376,504.78|
|热力|119,300,253.97|165,002,465.58|89,026,743.67|104,335,157.87|
|燃料|342,653,665.29|328,006,669.61|||
|工程服务|92,784,983.10|105,115,424.42|||
|合计|4,852,015,985.58|3,906,203,497.18|3,900,092,427.71|3,226,711,662.65|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内蒙|64,851,371.62|36,978,977.25|70,017,884.12|43,403,212.28|
|山西|4,787,164,613.96|3,869,224,519.93|3,830,074,543.59|3,183,308,450.37|
|合计|4,852,015,985.58|3,906,203,497.18|3,900,092,427.71|3,226,711,662.65|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|山西省电力公司|4,213,931,429.68|80.71%|
|内蒙古电力（集团）有限公司|64,851,371.62|1.24%|
|平旺物业公司|55,601,882.90|1.07%|
|长治市惠城热力有限公司|34,772,433.63|0.67%|
|中再汇智通（天津）再生资源开|||
||85,555,555.55|1.64%|
|发有限公司|||
|合计|4,454,712,673.38|85.33%|

40、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|4,851,384.15|30,208.73|按应税营业额的5%计缴营业税。|
|城市维护建设税|14,120,805.06|6,809,177.00|按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴。|
|教育费附加|16,499,493.35|9,492,860.01|按实际缴纳的流转税的3%计缴。|
|河道工程维护管理费|1,143,160.67|1,143,393.11|按当年流转税的1%缴纳。|
||||按企业自备电厂自发自用电量每千|
|水利建设基金|68,869.04|67,979.59||
||||瓦时7厘征收。|
|价格调控基金|272,245.73|702,608.10||
|合计|36,955,958.00|18,246,226.54|--|

41、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|712,437.26||
|办公费|3,800.00||
|差旅费|17,508.30||
|折旧费|11,542.51||
|修理费|5,365.00||
|业务招待费|9,619.00||
|其他|36,640.16||
|合计|796,912.23||

42、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|10,684,100.82|7,539,560.69|
|租赁费|6,791,972.81|3,550,000.00|
|物业管理费|1,824,348.51|702,119.86|
|业务招待费|297,839.90|739,195.81|
|差旅费|665,843.20|440,541.20|
|折旧费|1,344,878.81|1,085,916.31|
|办公费|529,607.49|132,373.76|

||||
|-|-|-|
|会议费|916,901.00|390,428.00|
|广告宣传费|1,285,300.40|61,370.00|
|其他|18,283,708.20|4,161,403.91|
|合计|42,624,501.14|18,802,909.54|

43、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|522,732,154.78|464,516,587.80|
|利息收入|-3,333,389.09|-4,099,526.25|
|汇兑损益|-10,388,824.28|-22,011,094.34|
|其他|29,374,880.64|5,155,874.72|
|合计|538,384,822.05|443,561,841.93|

44、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|-14,632,331.00|-24,958,549.00|
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|-14,632,331.00|-24,958,549.00|
|合计|-14,632,331.00|-24,958,549.00|

45、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-37,008,394.76|-5,665,473.28|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|20,107,600.60|20,787,377.78|
|合计|-16,900,794.16|15,121,904.50|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|山西华泽铝电有限责任公司|-72,884,000.00|-12,032,660.57|净利润减少|
|秦皇岛秦热发电有限责任公司|35,875,605.24|1,850,547.75|净利润增加|
|大同煤矿集团同煤电力工程有限公||||
|||950,816.59|已变更为全资子公司|
|司||||
|大同煤矿集团同煤电力燃料有限公||||
|||3,565,822.95|已变更为全资子公司|
|司||||
|合计|-37,008,394.76|-5,665,473.28|--|

46、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失||-9,670,365.12|
|合计|0.00|-9,670,365.12|

47、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|5,500,981.55||5,500,981.55|
|其中：固定资产处置利得|5,500,981.55||5,500,981.55|
|政府补助|6,509,917.88|1,363,963.34|6,270,499.54|
|违约金收入|323,550.00|240,883.37|323,550.00|
|罚款收入|98,691.07||98,691.07|
|其他|38,872,069.93|4,843,934.41|38,872,069.93|
|合计|51,305,210.43|6,448,781.12|51,065,792.09|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|递延收益摊销|1,436,679.77|1,363,963.34|与资产相关|是|
|增值税减免|239,418.34||与收益相关|否|
|供热补贴|4,636,391.77||与收益相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他政府补贴|197,428.0|0|与收益相关|是|
|合计|6,509,917.8|8 1,363,963.34|--|--|

48、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|12,426,171.89|0.00|12,426,171.89|
|其中：固定资产处置损失|7,100,000.00||7,100,000.00|
|对外捐赠|120,000.00|1,460,000.00|120,000.00|
|滞纳金、违约金|392,931.98|7,233.09|392,931.98|
|罚款支出|779,125.64|278,418.99|779,125.64|
|其他|5,986,947.36|2,214,331.29|5,986,947.36|
|合计|19,705,176.87|3,959,983.37|19,705,176.87|

49、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|102,480,862.28|65,300,008.99|
|递延所得税调整||2,633,876.92|
|合计|102,480,862.28|67,933,885.91|

50、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。
新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
本年发生数 上年发生数
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.08 0.08 0.04 0.04
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
0.06 0.06 0.04 0.04利润
（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
项目 本年发生数 上年发生数
归属于普通股股东的当期净利润 189,581,328.96 74,759,841.76
其中：归属于持续经营的净利润 189,581,328.96 74,759,841.76
归属于终止经营的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 145,447,520.92 70,070,683.71
其中：归属于持续经营的净利润 145,447,520.92 70,070,683.71
归属于终止经营的净利润
②计算稀释性每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
项目
本年发生数 上年发生数
归属于普通股股东的当期净利润 189,581,328.96 74,759,841.76
当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息扣除所得
189,581,328.96 74,759,841.76
税影响后归属于普通股股东的部分
稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用扣除所得
税影响后归属于普通股股东的部分
其中：归属于持续经营的净利润 189,581,328.96 74,759,841.76
归属于终止经营的净利润
③计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
项目 本年发生数 上年发生数
年初发行在外的普通股股数 2,253,737,800.00 1,323,725,000.00
加：本年发行的普通股加权数 0.00 650,010,666.67
减：本年回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 2,253,737,800.00 1,973,735,666.67
④计算稀释每股收益时，为发行在外普通股加权平均数的计算过程如下：
项目
本年发生数 上年发生数
计算基本每股收益的普通股加权平均数
2,253,737,800.00 1,973,735,666.67
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加
的普通股加权平均数
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 2,253,737,800.00 1,973,735,666.67
51、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：
元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|3,055,671.98|
|收往来款|58,642,837.18|
|收保证金及预付款退款|41,237,593.12|
|收到政府补助款|197,428.00|
|收回同热二期垫付款|14,668,570.42|
|其他|1,295,578.87|
|合计|119,097,679.57|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：
元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|业务招待费、差旅费、办公费等管理费用|127,385,933.84|
|付同热二期资金款|226,545,165.27|
|付同热三期资金款|3,815,514.53|
|支付往来款|27,404,562.35|
|其他|6,498,241.62|
|合计|391,649,417.61|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到燃料公司和工程公司期初现金及现金等价物|64,954,752.79|
|收往来投资款|3,849,952.17|
|合计|68,804,704.96|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付前期往来款|10,514,266.27|
|合计|10,514,266.27|

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|融资租赁的手续费及保证金|32,000,000.00|
|委托贷款手续费|5,642,967.59|
|合计|37,642,967.59|

52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|237,190,730.91|138,651,798.91|
|加：资产减值准备||9,670,365.12|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|669,542,380.66|602,117,288.64|
|无形资产摊销|17,721,535.24|19,673,021.99|
|长期待摊费用摊销|4,495,087.87||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||6,925,190.34||
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|14,632,331.00|24,958,549.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|541,718,211.14|438,005,205.44|
|投资损失（收益以“－”号填列）|0.00|-15,121,904.50|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-652,500.00|2,633,876.92|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-8,387,689.52|-11,551,520.75|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|83,487,463.94|83,918,971.45|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|1,228,338,832.08|905,744,856.63|

||||
|-|-|-|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-1,076,848,668.81|-962,133,335.02|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|1,718,162,904.85|1,236,567,173.83|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|2,423,615,125.60|2,400,410,443.00|
|减：现金的期初余额|1,910,071,850.01|536,031,684.65|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|513,543,275.59|1,864,378,758.35|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|2,423,615,125.60|1,910,071,850.01|
|其中：库存现金|160,841.24|19,045.83|
|可随时用于支付的银行存款|2,283,401,006.58|1,910,052,804.18|
|可随时用于支付的其他货币资金|140,053,277.78||
|三、期末现金及现金等价物余额|2,423,615,125.60|1,910,071,850.01|

七、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对本企业的表决权比例|||
||||||||母公司对||||
|母公司名||||法定代表|||||本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|称||||人|||||终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|大同煤矿|||||||||大同煤矿||
||实际控制||大同市新|||1,703,464.||||60216168-|
|集团有限||有限责任||张有喜|有限责任||30.17%|30.17%|集团有限||
||人||平旺|||16万元||||8|
|责任公司|||||||||责任公司||

2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|河津电厂供||||||||||
|||||||1,760.50万||||
|水有限责任|控股子公司|有限公司|河津市|郭起旺|供水||67.00%|67.00%|71519096|
|||||||元||||
|公司||||||||||
|山西临汾热|||||电热生产销|32111.11万||||
||控股子公司|有限公司|临汾市|王志军|||54.87%|50.00%|778122105|
|电有限公司|||||售|元||||
|山西漳电娘||||||||||
||||||电力生产销|15,000.00||||
|子关发电有|控股子公司|有限公司|娘子关镇|叶宁华|||100.00%|100.00%|746010651|
||||||售|万元||||
|限责任公司||||||||||
|山西漳电国||||||||||
||||朔洲市怀仁||电力生产和|39,161.94||||
|电王坪发电|控股子公司|有限公司||陈建全|||60.00%|60.00%|664453096|
||||县||销售|万元||||
|有限公司||||||||||
|山西漳电大||||||||||
|唐塔山发电|||||电力生产和|41,000.00||||
||控股子公司|有限公司|大同市|杨旗平|||60.00%|60.00%|794208275|
|有限责任公|||||销售|万元||||
|司||||||||||
|山西漳电大||||||||||
||||||电热生产和|63,244.78||||
|唐热电有限|控股子公司|有限公司|大同市|刘丽君|||88.98%|88.98%|76246440X|
||||||销售|万元||||
|公司||||||||||
|山西漳电同||||||||||
||||原平市轩岗||电力生产和|100,000.00||||
|华发电有限|控股子公司|有限公司||张玉厚|||95.00%|95.00%|792213230|
||||镇||销售|万元||||
|公司||||||||||
|山西漳电蒲|||||火力发电项|||||
|||||||56,400.00||||
|洲热电有限|控股子公司|有限公司|永济市|赵惠民|目开发与建||65.00%|65.00%|087076840|
|||||||万元||||
|公司|||||设|||||
||||||电力节能项|||||
|山西漳泽电|||||目改造、施|||||
|||||||5,000.00万||||
|力节能技术|控股子公司|有限公司|太原市|郝建成|工及电力配||100.00%|100.00%|091038951|
|||||||元||||
|有限公司|||||件采购、咨|||||
||||||询服务|||||
|山西漳电同|||||火力发电项|||||
||||原平市轩岗|||100,000.00||||
|兴发电有限|控股子公司|有限公司||张玉厚|目开发与建||74.00%|74.00%|094970592|
||||镇|||万元||||
|公司|||||设|||||
|山西漳泽电||||||||||
||||||电力设备检|13,000.00||||
|力工程有限|控股子公司|有限公司|太原市|郝建成|||100.00%|100.00%|772518248|
||||||修及维护|万元||||
|公司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|山西漳泽电||||||||||
|||||||10,000.00||||
|力燃料有限|控股子公司|有限公司|太原市|张彦军|煤炭销售||100.00%|100.00%|781020580|
|||||||万元||||
|公司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|山西华泽||||||||||
|||||电解铝生产||||||
|铝电有限|有限公司|河津市|冀树军||15亿|40.00%|40.00%|联营企业|94855112-8|
|||||销售||||||
|责任公司||||||||||
|秦皇岛秦||||||||||
|热发电有||||电热生产销||||||
||有限公司|秦皇岛市|蔡树文||5.8亿|40.00%|40.00%|联营企业|74848668-8|
|限责任公||||售||||||
|司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|大同煤矿集团有限责任公司煤炭运销总|||
||受同一母公司控制|81040294-1|
|公司|||
|大同煤矿集团朔洲煤电有限公司|受同一母公司控制|67015865-9|
|大同煤矿集团朔洲矿业公司金沙滩煤炭|||
||受同一母公司控制|81141604-2|
|集运站|||
|大同煤矿集团有限责任公司总医院|受同一母公司控制|71362658-0|
|大同煤业股份有限公司|受同一母公司控制|72967002-5|
|同煤大唐塔山煤矿有限公司|受同一母公司控制|76465426-6|
|同煤集团生活污水处理分公司|受同一母公司控制|78327080-7|
|大同煤矿集团通信有限公司|受同一母公司控制|81042093-9|
|大同煤矿集团同运煤电有限公司|受同一母公司控制|595326949|
|大同煤矿集团同达热电有限公司|受同一母公司控制|08370972-7|
|大同煤矿集团宏力煤炭物流有限公司|受同一母公司控制|05885614-3|
|大同煤业股份有限公司同家梁矿|受同一母公司控制|75406470-5|
|大同煤矿集团宏远工程建设有限公司|受同一母公司控制|81040443-7|

||||
|-|-|-|
|大同煤矿集团有限责任公司平旺物业管|||
||受同一母公司控制|736314010|
|理公司|||
|同煤集团电力能源公司织女泉风电有限|||
||受同一母公司控制|58853020-4|
|公司|||
|大同煤矿集团临汾宏大矿业有限责任公|||
||受同一母公司控制|680228112|
|司|||
|山西大唐国际云冈热电有限责任公司|对子公司持股11.02%的股东|71986538-X|
|大同煤矿集团外经贸有限责任公司|受同一母公司控制|702262520|
|大同煤矿集团有限责任公司煤炭运销朔|||
||受同一母公司控制|05886190-3|
|洲有限公司宋庄煤炭集运站|||
|大同煤矿集团有限责任公司煤气厂|受同一母公司控制|81040264-2|
|大唐国际发电股份有限公司|对子公司持股40.00%的股东|10001733-6|
|中国电力投资集团公司|持有公司5%以上股权的股东|71093105-3|
|大同煤矿集团电力能源有限公司|受同一母公司控制|568458532|
|大同煤矿集团巴公发电有限公司|受同一母公司控制|779578032|
|大同煤矿集团永济热电有限公司|受同一母公司控制|779577996|
|大同煤矿集团娘子关发电有限公司|受同一母公司控制|779578040|
|大同煤矿集团侯马发电有限公司|受同一母公司控制|779577988|

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|大同煤矿集团有限|||||||
|责任公司煤炭运销|燃煤|合同价格|215,069.24|0.01%|4,943,537.98|0.08%|
|总公司|||||||
|大同煤矿集团朔洲|||||||
||燃煤|合同价格|1,882,492.38|0.10%|4,436,798.59|0.07%|
|煤电有限公司|||||||
|大同煤矿集团朔洲|||||||
|矿业公司金沙滩煤|燃煤|合同价格|||4,225,069.89|0.07%|
|炭集运站|||||||
|大同煤业股份有限|||||||
||燃煤|合同价格|1,651,124.00|0.08%|3,499,712.66|0.06%|
|公司|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|同煤大唐塔山煤矿|||||||
||燃煤|合同价格|334,272,880.45|17.03%|267,392,865.97|4.28%|
|有限公司|||||||
|同煤集团生活污水|||||||
||工业用水|合同价格|945,718.10|100.00%|1,814,403.20|100.00%|
|处理分公司|||||||
|大同煤矿集团同运|||||||
||燃煤|合同价格|||2,124,738.46|0.03%|
|煤电有限公司|||||||
|大同煤矿集团有限|||||||
||燃煤|合同价格|||81,156,851.29|1.30%|
|责任公司煤气厂|||||||
|大同煤矿集团宏力|||||||
||燃煤|合同价格|||398,456.21|0.01%|
|煤炭物流有限公司|||||||
|大同煤业股份有限|||||||
||检修维护|合同价格|||6,970,321.18|1.62%|
|公司同家梁矿|||||||
|大同煤矿集团宏远|||||||
||检修维护|合同价格|||1,250,719.56|0.29%|
|工程建设有限公司|||||||
|大同煤矿集团通信|||||||
||通信费|合同价格|6,997.70|100.00%|376,101.27|100.00%|
|有限公司|||||||
|大同煤矿集团轩岗|||||||
||燃煤|合同价格|314,118,304.04|16.00%|||
|煤电有限责任公司|||||||
|大同煤矿集团阳方|||||||
|口矿业有限责任公|燃煤|合同价格|17,433,542.13|0.89%|||
|司|||||||
|山西同煤电力环保|||||||
||检修维护|合同价格|7,500,000.00|5.95%|||
|科技有限公司|||||||
|大同煤矿集团煤气|||||||
||燃煤|合同价格|17,140,677.60|0.87%|||
|厂|||||||
|大同煤矿集团煤峪|||||||
||燃煤|合同价格|14,386,244.18|0.73%|||
|口矿|||||||
|大同煤矿集团忻洲|||||||
||燃煤|合同价格|11,211,527.86|0.57%|||
|窑矿|||||||
|大同煤业股份有限|||||||
||燃煤|合同价格|45,037.85|0.00%|||
|公司永定庄矿|||||||
|山西轩岗六亩地煤|||||||
||燃煤|合同价格|148,975,469.05|7.59%|||
|炭经销有限公司|||||||
|大同煤矿集团煤炭|||||||
|运销朔洲有限公司|燃煤|合同价格|47,100,659.75|2.40%|||
|宋家庄集运站|||||||
|大同煤矿实业总公|||||||
||燃煤|合同价格|221,055.33|0.01%|||
|司|||||||
|大同煤矿集团有限|燃煤|合同价格|3,173,200.00|0.16%|||

||
|-|
|责任公司|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|同煤大唐塔山煤矿|||||||
||热费|合同价格|5,030,044.25|4.22%|9,523,938.05|4.80%|
|有限公司|||||||
|大同煤矿集团有限|||||||
|责任公司平旺物业|热费|合同价格|62,771,747.50|52.62%|88,254,533.40|44.49%|
|管理公司|||||||
|同煤集团电力能源|||||||
|公司织女泉风电有|培训费|合同价格|||5,120.00|100.00%|
|限公司|||||||
|山西华泽铝电有限|||||||
||电力|合同价格|344,390,061.50|8.01%|786,001,414.12|8.75%|
|责任公司|||||||
|山西华泽铝电有限|||||||
||提供劳务|合同价格|6,261,451.25|100.00%|13,691,040.87|100.00%|
|责任公司|||||||

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|
|山西华泽铝电有|山西漳泽电力股||2014年01月01|2014年12月31|||
|||2×300MW|||0.003元/千瓦时|6,261,451.25|
|限责任公司|份有限公司||日|日|||

关联托管/承包情况说明
注：2014年本公司受托经营山西华泽铝电有限公司（以下简称“华泽公司”）2×300MW发电机组的生产运行，华泽公司包销2台发电机组的所有电力产品。根据以前年度签订的框架协议，受托机组燃煤费用按实际供电量、供电标准煤耗率及结算期内的入炉煤标煤单价确定，燃油按油表计算的实际耗油量和单价进行结算，固定费用除检修费、环保收费、以及政策性收费外按双方装机容量6：7进行分摊。
（3）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|大同煤矿集团有限|山西漳电国电王坪|||||
|||532,000,000.00|2010年11月10日|2025年11月10日|否|
|责任公司|发电有限公司|||||
|山西大唐国际云冈||||||
|热电有限责任公司、|山西漳电大唐热电|||||
|||120,000,000.00|2005年03月01日|2015年03月30日|否|
|大同煤矿集团有限|有限公司|||||
|责任公司||||||

6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||大同煤矿集团外经|||||
|预付款项||||265,692.92||
||贸有限责任公司|||||
||大同煤矿集团有限|||||
||责任公司煤炭运销|||||
|预付款项||38,000,000.00||15,000,000.00||
||朔洲有限公司宋庄|||||
||煤炭集运站|||||
||大同煤矿集团轩岗|||||
|预付款项|煤电有限责任公司|108,935,877.71||||
||梨园河煤矿|||||
||大同煤矿集团煤峪|||||
|预付款项||3,085,438.13||||
||口矿|||||
||山西轩岗六亩地煤|||||
|预付款项|炭经销有限公司运|3,000,000.00||||
||输分公司|||||
||大同煤矿集团有限|||||
|其他应收款||108,820,783.15||374,300,624.98||
||责任公司|||||
||大同煤矿集团同达|||||
|其他应收款||||2,347,332,057.54||
||热电有限公司|||||
||大同煤矿集团有限|||||
|其他应收款||50,000.00||50,000.00||
||责任公司总医院|||||
||中国电力投资集团|||||
|其他应收款||||119,800,000.00||
||公司|||||
||大同煤矿集团永济|||||
|其他应收款||2,751,103.60||||
||热电有限公司|||||
||大同煤矿集团娘子|||||
|其他应收款||1,966,500.00||||
||关发电有限公司|||||

||||
|-|-|-|
||大同煤矿集团巴公||
|其他应收款||1,174,793.72|
||发电有限公司||
||山西华泽铝电有限||
|应收账款||94,646,079.81|
||公司||
||大同煤矿集团永济||
|应收账款||22,906,196.46|
||热电有限公司||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
||大同煤矿集团有限责任公司|||
|应付账款||4,283,939.44|4,783,939.44|
||煤炭运销总公司|||
||大同煤矿集团朔洲煤电有限|||
|应付账款||32,440,751.26|24,856,848.01|
||公司|||
||大同煤矿集团宏远工程建设|||
|应付账款||483,060.73|1,330,632.73|
||有限公司|||
||大同煤矿集团朔洲矿业公司|||
|应付账款||4,849,405.40|3,943,331.76|
||金沙滩煤炭集运站|||
||同煤集团生活污水处理分公|||
|应付账款||2,922,334.00|2,237,941.20|
||司|||
|应付账款|大同煤矿集团通信有限公司||8,609.00|
||大同煤矿集团有限责任公司|||
|应付账款||1,183,244.45|5,683,789.54|
||煤气厂|||
|应付账款|同煤大唐塔山煤矿有限公司|688,714,743.79|590,710,429.03|
||大同煤矿集团宏力煤炭物流|||
|应付账款||1,160,343.98|442,286.40|
||有限公司|||
|应付账款|大同煤矿集团有限责任公司|36,550,685.62||
|应付账款|大同煤业股份有限公司|53,501,932.53||
|应付账款|大同煤矿集团煤峪口矿|3,533,749.64||
||大同煤矿集团同地宏盛建筑|||
|应付账款||25,000.00||
||工程有限公司|||
||大同煤业股份有限公司同家|||
|应付账款||2,288,414.00||
||梁矿|||
||大同煤矿集团轩岗煤电有限|||
|应付账款||48,466,255.38||
||责任公司|||
||大同煤矿集团阳方口矿业有|||
|应付账款||23,159,344.03||
||限责任公司|||
||山西轩岗六亩地煤炭经销有|||
|应付账款||27,970,708.20||
||限公司|||

|||||
|-|-|-|-|
||大同煤矿集团煤炭运销朔洲|||
|应付账款||38,905,205.76||
||有限公司宋家庄集运站|||
||山西同煤电力环保科技有限|||
|其他应付款||6,209,961.50||
||公司|||
|其他应付款|大同煤矿集团有限责任公司|36,102,215.46|2,569,442,885.00|
||大同煤矿集团宏远工程建设|||
|其他应付款||267,658.83|267,658.83|
||有限责任公司|||
||大同煤矿集团塔山铁路分公|||
|其他应付款|||1,500,000.00|
||司|||
|其他应付款|大同煤矿实业总公司|50,000.00||
||大同煤矿集团永济热电有限|||
|其他应付款||12,439,534.82||
||公司|||

八、其他重要事项
1、企业合并
本公司与大同煤矿集团电力能源有限公司（以下简称“电力能源公司”）签订《国有股权转让合同》，2014年1月1日电力能源公司将其持有的大同煤矿集团同煤电力燃料有限公司54%股权和大同煤矿集团同煤电力工程有限公司50.76%股权转让给本公司，上述两个公司成为本公司的全资子公司，于2013年12月份办理完工商变更登记手续。
2、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|2.衍生金融资产|14,632,331.00|-14,632,331.00|||0.00|
|金融资产小计|14,632,331.00|-14,632,331.00|||0.00|
|上述合计|14,632,331.00|-14,632,331.00|||0.00|
|金融负债|0.00|0.00|||0.00|

3、年金计划主要内容及重大变化
2012年1月起，本公司开始参加中电投集团公司企业年金计划。2014年1月执行本公司企业年金计划。
规定企业缴费按照本企业上年度工资总额的5%提取，提取比例由公司根据各企业年度经营情况每年进行调整，但最高不超过工资总额的十二分之一。个人缴费按本人上年度缴费基数的2%代为扣缴。本报告期无重
大变化。
九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||||||100.00|||
|个别认定组合|1,033,204,658.05|100.00%|||870,014,715.70||||
|||||||%|||
|||||||100.00|||
|组合小计|1,033,204,658.05|100.00%|||870,014,715.70||||
|||||||%|||
|合计|1,033,204,658.05|--||--|870,014,715.70|--||--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|国网山西省电力公司|598,330,375.71||
|内蒙古电力（集团）有限公司|157,377,451.03||
|长治市惠城热力有限公司|102,497,117.38||
|山西华泽铝电有限公司|94,646,079.81||
|中电华益实业集团有限公司|38,275,748.32||
|永济市供热公司|32,800,967.02||
|永济新时速电机电器有限责任公司型|3,579,989.65||
|大同煤矿集团永济热电有限公司|2,551,058.80||
|永济市城东街道关铝社区居委会|1,051,866.00||
|永济天达环保建材有限公司|445,039.99||

|||
|-|-|
|山西蒲洲博奇环保科技有限|371,672.24|
|永济市凯通印染有限责任公司|252,566.00|
|其他小额单位|1,024,726.10|
|合计|1,033,204,658.05|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|国网山西省电力公司|非关联方|598,330,375.71|1年以内|57.91%|
|内蒙古电力（集团）有|||||
||非关联方|157,377,451.03|1年以内|15.23%|
|限公司|||||
|长治市惠城热力有限公|||||
||非关联方|102,497,117.38|1-2年|9.92%|
|司|||||
|山西华泽铝电有限公司|关联方|94,646,079.81|1年以内|9.16%|
|中电华益实业集团有限|||||
||非关联方|38,275,748.32|5年以上|3.70%|
|公司|||||
|合计|--|991,126,772.25|--|95.92%|

（3）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|山西华泽铝电有限公司|关联方|94,646,079.81|9.16%|
|合计|--|94,646,079.81|9.16%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析组合|6,359,225.30|2.24%|5,695,257.09|89.56|137,350.75|0.06%|17,080.75|12.44|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||%||||%|
||276,435,920.81|97.17||||96.84|||
|个别认定组合|||||230,028,002.33||||
|||%||||%|||
||282,795,146.11|99.41||89.56||96.90||12.44|
|组合小计|||5,695,257.09||230,165,353.08||17,080.75||
|||%||%||%||%|
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
|||||100.0||||100.0|
|计提坏账准备的其他应收|1,689,525.00|0.59%|1,689,525.00||7,367,701.34|3.10%|7,367,701.34||
|||||0%||||0%|
|款|||||||||
|合计|284,484,671.11|--|7,384,782.09|--|237,533,054.42|--|7,384,782.09|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|543,698.21||||||
|1至2年|120,270.00||6,013.50|120,270.00|87.56%|6,013.50|
|4至5年|15,033.75||9,020.25|15,033.75|10.95%|9,020.25|
|5年以上|5,680,223.34||5,680,223.34|2,047.00|1.49%|2,047.00|
|合计|6,359,225.30|--|5,695,257.09|137,350.75|--|17,080.75|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|山西漳电蒲洲热电有限公司|108,068,853.20||
|招银融资租赁有限公司|50,000,000.00||
|华夏金融租赁有限公司|32,000,000.00||
|山西临汾热电有限公司|19,833,000.00||
|国网山西省电力公司临汾供电分公司|13,395,575.00||

|||
|-|-|
|山西娘子关发电有限责任公司|11,130,000.00|
|中电投内蒙古新能源公司|10,000,000.00|
|山西漳泽电力股份有限公司山阴风电有限公司|5,500,000.00|
|山西漳泽电力股份有限公司黑龙江密山风电项目|5,000,000.00|
|山西漳泽电力股份有限公司浑源热电项目筹建处|3,760,714.00|
|山西漳泽电力股份有限公司宁武煤电筹建处|3,200,000.00|
|中电投乌中旗新能源公司|2,776,569.87|
|山西漳泽电力股份有限漳泽发电分公司改扩建项||
||2,724,810.00|
|目部||
|山西漳山发电有限责任公司|1,565,399.24|
|中电投达茂旗新能源公司|1,038,119.08|
|中电投华北分公司|868,257.71|
|国网山西省电力公司侯马供电分公司|840,000.00|
|中电华益实业集团山西科技贸易有限公司|516,000.00|
|其他小额单位|4,218,622.71|
|合计|276,435,920.81|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|山西临汾老君煤矿有限|||||
||1,669,525.00|1,669,525.00|100.00%|煤矿已关闭|
|公司|||||
|其他小额提坏账单位|20,000.00|20,000.00|100.00%|无法收回|
|合计|1,689,525.00|1,689,525.00|--|--|

（2）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|中国电力投资集团公司|||119,800,000.00||
|合计|||119,800,000.00||

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||例|
|山西漳电蒲洲热电有限|||||
||关联方|108,068,853.20|1年以内|37.99%|
|公司|||||
|招银融资租赁有限公司|非关联方|50,000,000.00|1年以内|17.58%|
|华夏金融租赁有限公司|非关联方|32,000,000.00|1年以内|11.25%|
|山西临汾热电有限公司|关联方|19,833,000.00|1-2年|6.97%|
|国网山西省电力公司临|||||
||非关联方|13,395,575.00|1年以内|4.71%|
|汾供电分公司|||||
|合计|--|223,297,428.20|--|78.50%|

（4）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|山西漳电蒲洲热电有限公司|关联方|108,068,853.20|37.99%|
|山西漳电娘子关发电有限责任公司||||
||关联方|11,130,000.00|3.91%|
|山西临汾热电有限公司|关联方|19,833,000.00|6.97%|
|山西漳泽电力股份有限公司山阴风电项目筹备组||||
||关联方|5,500,000.00|1.93%|
|山西漳泽电力股份有限漳泽发电分公司改扩建项目部||||
||关联方|2,724,810.00|0.96%|
|合计|--|147,256,663.20|51.76%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|河津电厂||||||||||||
|||11,795,35|11,795,35||11,795,35|||||||
|供水有限|成本法|||||67.00%|67.00%|||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|责任公司||||||||||||
|山西临汾||||||||二期出资||||
|||200,000,0|200,000,0||200,000,0|||||||
|热电有限|成本法|||||54.87%|50.00%|其余两个||||
|||00.00|00.00||00.00|||||||
|公司||||||||股东未出||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||资完毕|
|山西漳电|||||||||
|娘子关发||150,000,0|150,000,0||150,000,0||||
||成本法|||||100.00%|100.00%||
|电有限责||00.00|00.00||00.00||||
|任公司|||||||||
|山西漳电|||||||||
|大唐塔山||754,205,6|754,205,6||754,205,6||||
||成本法|||||60.00%|60.00%||
|发电有限||00.00|00.00||00.00||||
|公司|||||||||
|山西漳电|||||||||
|||1,058,163|1,058,163||1,058,163||||
|同华发电|成本法|||||95.00%|95.00%||
|||,300.00|,300.00||,300.00||||
|有限公司|||||||||
|山西漳电|||||||||
|国电王坪||172,823,9|172,823,9||172,823,9||||
||成本法|||||60.00%|60.00%||
|发电有限||00.00|00.00||00.00||||
|公司|||||||||
|山西漳电|||||||||
|||428,852,5|428,852,5||428,852,5||||
|大唐热电|成本法|||||88.98%|88.98%||
|||00.00|00.00||00.00||||
|有限公司|||||||||
|山西漳泽|||||||||
|||138,664,6|49,457,81|89,206,78|138,664,6||||
|电力工程|成本法|||||100.00%|100.00%||
|||00.00|5.59|4.41|00.00||||
|有限公司|||||||||
|山西漳泽|||||||||
|||111,827,1|61,347,84|50,479,33|111,827,1||||
|电力燃料|成本法|||||100.00%|100.00%||
|||81.62|4.70|6.92|81.62||||
|有限公司|||||||||
|山西华泽|||||||||
|||600,000,0|665,381,5|-72,884,0|592,497,5||||
|铝电有限|权益法|||||40.00%|40.00%||
|||00.00|49.77|00.00|49.77||||
|责任公司|||||||||
|秦皇岛秦|||||||||
|热发电有||246,995,2|190,431,4|35,875,60|226,307,0||||
||权益法|||||40.00%|40.00%||
|限责任公||60.00|55.96|5.24|61.20||||
|司|||||||||
|山西漳泽|||||||||
|电力节能||50,000,00||50,000,00|50,000,00||||
||成本法|||||100.00%|100.00%||
|技术有限||0.00||0.00|0.00||||
|公司|||||||||
|山西漳电|||||||||
|||296,000,0||296,000,0|296,000,0||||
|同兴发电|成本法|||||74.00%|74.00%||
|||00.00||00.00|00.00||||
|有限公司|||||||||
|山西漳电||73,320,00||73,320,00|73,320,00||||
||成本法|||||65.00%|65.00%||
|蒲洲热电||0.00||0.00|0.00||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司||||||||||
|赛迪网络||||||||||
|||19,866,48|19,866,48||19,866,48||||19,866,48|
|信息技术|成本法|||||12.00%|12.00%|||
|||0.00|0.00||0.00||||0.00|
|有限公司||||||||||
|||4,312,514|3,762,325|521,997,7|4,284,323||||19,866,48|
|合计|--|||||--|--|--||
|||,171.62|,796.02|26.57|,522.59||||0.00|

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,700,395,575.19|1,652,139,837.34|
|其他业务收入|413,859,160.69|448,649,145.57|
|合计|2,114,254,735.88|2,100,788,982.91|
|营业成本|1,794,300,153.28|1,981,548,848.93|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电力|1,637,204,513.85|1,345,001,161.02|1,596,025,863.00|1,445,029,288.45|
|热力|63,191,061.34|96,247,213.34|56,113,974.34|92,104,914.01|
|合计|1,700,395,575.19|1,441,248,374.36|1,652,139,837.34|1,537,134,202.46|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电力|1,637,204,513.85|1,345,001,161.02|1,596,025,863.00|1,445,029,288.45|
|热力|63,191,061.34|96,247,213.34|56,113,974.34|92,104,914.01|
|合计|1,700,395,575.19|1,441,248,374.36|1,652,139,837.34|1,537,134,202.46|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|山西省|1,635,544,203.57|1,404,269,397.11|1,582,121,953.22|1,493,730,990.18|
|内蒙古自治区|64,851,371.62|36,978,977.25|70,017,884.12|43,403,212.28|
|合计|1,700,395,575.19|1,441,248,374.36|1,652,139,837.34|1,537,134,202.46|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|山西省电力公司|1,553,858,860.31|73.49%|
|内蒙古电力（集团）有限公司|70,017,884.12|3.31%|
|长治市惠城热力有限公司|34,772,433.63|1.64%|
|永济新时速电机电器有限责任公司|9,826,335.00|0.46%|
|永济市供热公司|5,967,573.45|0.28%|
|合计|1,674,443,086.51|79.18%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益||2,436,300.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|-37,008,394.76|-11,859,973.28|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|20,107,600.60|20,787,377.78|
|持有至到期投资取得的投资收益||1,049,111.11|
|合计|-16,900,794.16|12,412,815.61|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|河津电厂供水有限责任公司||2,436,300.00|本期供水公司未分红|
|合计|0.00|2,436,300.00|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|山西华泽铝电有限公司|-72,884,000.00|-15,632,660.57|净利润减少|
|秦皇岛秦热发电有限责任公司|35,875,605.24|8,390,547.75|净利润增加|
||||已变更为全资子公司，改由成本法核|
|大同煤矿集团同煤电力燃料有限公司||3,579,622.95||
||||算。|
||||已变更为全资子公司，改由成本法核|
|大同煤矿集团同煤电力工程有限公司||-8,197,483.41||
||||算。|
|合计|-37,008,394.76|-11,859,973.28|--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-9,369,521.44|-107,968,016.96|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|226,718,433.32|216,670,563.52|
|无形资产摊销|2,678,375.47|1,644,920.43|
|长期待摊费用摊销|308,379.38|300,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||7,099,018.45||
|填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|0.00||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|14,632,331.00|46,206,083.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|246,744,847.53|138,389,734.29|
|投资损失（收益以“－”号填列）|0.00|-12,412,815.61|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|0.00|0.00|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-3,658,082.75|-11,551,520.70|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|2,016,828.46|-1,184,404.99|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-319,663,874.94|49,911,254.04|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|945,192,174.33|-328,057,276.10|
|经营活动产生的现金流量净额|1,112,698,908.81|-8,051,479.08|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,112,874,449.48|881,106,347.66|

||||
|-|-|-|
|减：现金的期初余额|841,815,285.41|736,152,800.69|
|现金及现金等价物净增加额|271,059,164.07|144,953,546.97|

十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-6,925,190.34||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||6,270,499.54||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投|||
||35,870,707.44||
|资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
||5,475,269.60||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|受托经营取得的托管费收入|6,261,451.25||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-3,615,983.08||
|减：所得税影响额|-914,350.84||
|少数股东权益影响额（税后）|117,297.21||
|合计|44,133,808.04|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.03%|0.08|0.08|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||3.09%|0.06|0.06|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、资产负债表项目
（1）交易性金融资产2014年6月30日年末数为0元，比年初数减少100.00%，其主要原因是：公司本部衍
生工具于2014年4月27日到期，已清理完毕。
（2）应收票据2014年6月30日年末数为74,610,049.51元，比年初数增加35.89%，其主要原因是：本期合并范围变化，新增山西漳泽电力工程有限公司和山西漳泽电力燃料有限公司应收票据增加。
（3）应收账款2014年6月30日年末数为2,007,460,602.25元，比年初数增加38.85%，其主要原因是：本期合并范围变化，新增山西漳泽电力工程有限公司和山西漳泽电力燃料有限公司应收账款增加。
（4）预付账款2014年6月30日年末数为941,669,651.63元，比年初数增加214.77%，其主要原因是：山西漳电同华发电有限公司预付中电华益集团永济兴达实业有限公司容量转让款及山西漳泽电力燃料有限公司预付燃料款、山西漳电蒲洲热电有限公司预付设备款所致。
（5）其他应收款2014年6月30日年末数为566,595,759.40元，比年初数减少81.23%，其主要原因是：山西漳电大唐热电有限公司收回二期代垫款所致。
（6）工程物资2014年6月30日年末数为570,190,140.04元，比年初数增加426.5%，其主要原因是：侯马热电分公司本期物资设备增加。
（7）长期待摊费用2014年6月30日年末数为60,554,521.77元，比年初数增加62.18%，其主要原因是：本期融资租赁手续费增加。
（8）短期借款2014年6月30日年末数为3,305,848,348.35元，比年初数减少40.54%，其主要原因是：本期短期借款减少。
（9）应付票据2014年6月30日年末数为1,361,000,000.00元，比年初数增加3624.72%，其主要原因是：公司总部以应付票据结算金额增加。
（10）预收款项2014年6月30日年末数为29,396,466.21元，比年初数增加3294.02%，其主要原因是：本期合并范围变化，山西漳泽电力燃料有限公司预收燃料款。
（11）应付职工薪酬2014年6月30日年末数为106,828,518.14元，比年初数增加130.90%，其主要原因是：本期合并范围变化，所以增加额较大。
（12）应交税费2014年6月30日年末数为141,918,447.68元，比年初数增加41.39%，其主要原因是：本期合并范围变化，所以增加额较大。
（13）应付利息2014年6月30日年末数为96,756,105.97元，比年初数增加137.47%，其主要原因是：本期合并范围变化，应付利息增加。
（14）应付股利2014年6月30日年末数为128,521,438.25元，比年初数减少57.44%，其主要原因是：本期山西漳电大唐塔山发电公司支付股利。
（15）其他应付款2014年6月30日年末数为777,946,922.00元，比年初数减少75.47%，其主要原因是：本期支付往来款项增加。
（16）一年内到期的非流动负债2014年6月30日年末数为944,879,127.41元，比年初数减少30.00%，其主要原因是：本期归还到期负债。
（17）长期应付款2014年6月30日年末数为2,776,303,741.41元，比年初数增加86.68%，其主要原因是：本期新增融资租赁业务。
（18）未分配利润2014年6月30日年末数为406,900,537.00元，比年初数增加87.24%，其主要原因是：本期经营净利润较上年增加。
2、利润表项目
（1）营业税金及附加本报告期发生数为36,955,958.00元，比上年数增加102.54%，其主要原因是：本期合并范围变化，山西漳泽电力工程有限公司和山西漳泽电力燃料有限公司增加税金及附加。
（2）管理费用本报告期发生数为42,624,501.14元，比上年数增加126.69%，其主要原因是：本期职工薪酬等费用增加及合并范围增加山西漳泽电力工程有限公司和山西漳泽电力燃料有限公司所致。
（3）销售费用本报告期发生数为796,912.23元，全部为本年新增，其主要原因是：本期合并范围变化，山西漳泽电力燃料有限公司增加的销售费用。
（4）资产减值损失本报告期发生数为0元，比上年数减少100%，其主要原因是：本期未计提减值准备。
（5）公允价值变动收益本报告期发生数为-14,632,331.00元，比上年数少亏41.37%，其主要原因是：公司总部衍生金融工具发生额减少。
（6）投资收益本报告期发生数为-16,900,794.16元，比上年数减少211.76%，其主要原因是：公司总部发生的长期股权投资收益及衍生金额工具收益减少。
（7）营业外收入本报告期发生数为51,305,210.43元，比上年数增加695.58%，其主要原因是：本期非流动资产处置利得及政府补助增加。
（8）营业外支出本报告期发生数为19,705,176.87元，比上年数增加397.61%，其主要原因是：本期非流动资产损失增加。
（9）所得税费用本报告期发生数为102,480,862.28元，比上年数增加50.85%，其主要原因是：本期应纳税所得额增加所致。
3、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金本报告期发生数为119,097,679.57元，比上年数增加154.43%，其主要原因是：本期合并范围变化及收入增加所致。
（2）收到的税费返还本报告期发生数为239,418.34元，比上年数增加100%，其主要原因是：本期内蒙分公司收到增值税返还款。
（3）支付给职工以及为职工支付的现金本报告期发生数为339,828,560.91元，比上年数增加37.75%，其主要原因是：本期合并范围变化，所以增加额较大。
（4）支付的各项税费本报告期发生数为495,471,231.40元，比上年数增加49.65%，其主要原因是：本期合并范围变化，所以增加额较大。
（5）支付其他与经营活动有关的现金本报告期发生数为391,649,417.61元，比上年数增加1516.90%，其主要原因是：山西漳电大唐热电有限公司支付的二期三期往来款。
（6）取得投资收益收到的现金本报告期发生数为139,907,600.60元，比上年数增加573.04%，其主要原因是：本期收到财务公司股权转让款。
（7）收到其他与投资活动有关的现金本报告期发生数为68,804,704.96元，比上年数减少93.60%，其主要原因是：本期收到的山西漳泽电力工程有限公司和山西漳泽电力燃料有限公司的期初现金及现金等价物比上期收到的反向购买时法律母公司期初现金及现金等价物减少。
（8）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本报告期发生数为1,640,105,033.73元，比上年数增加98.88%，其主要原因是：本期在建项目投资额增加。
（9）支付其他与投资活动有关的现金本报告期发生数为10,514,266.27元，比上年数减少62.42%，其主要原因是：本期支付前期往来款减少。
（10）吸收投资收到的现金本报告期发生数为147,424,444.45元，比上年数减少80.55%，其主要原因是：本期未收到募集资金款及山西临汾热电有限公司收到少数股东投入资本金。
（11）取得借款收到的现金本报告期发生数为6,457,138,833.33元，比上年数增加54.79%，其主要原因是：本期借款额增加。
（12）偿还债务支付的现金本报告期发生数为5,562,492,758.72元，比上年数增加40.16%，其主要原因是：本期归还到期债务增加。
（13）分配股利、利润或偿付利息支付的现金本报告期发生数为703,135,407.15元，比上年数增加40.68%，其主要原因是：本期分配股利金额增加。