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北部湾港股份有限公司独立董事
关于与防城港务集团有限公司签订资产转让合同（防城港渔澫港区第四作业区401#泊位部分海域使用权）涉及关联交易事项的
独立意见
根据《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规章、规范性文件及公司《章程》的有关规定，作为公司的独立董事，本着实事求是、认真负责的态度，基于独立判断的立场，现就公司与防城港务集团有限公司签订资产转让合同（防城港渔澫港区第四作业区401#泊位部分海域使用权）事项发表独立意见如下：
一、与防城港务集团有限公司签订资产转让合同（防城港渔澫港区第四作业区401#泊位部分海域使用权）事项涉及关联交易，议案在提交董事会审议前已经独立董事事前认可。公司召开本次董事会审议《关于与防城港务集团有限公司签订资产转让合同（防城港渔澫港区第四作业区401#泊位部分海域使用权）涉及关联交易的议案》时，4名关联董事回避表决，表决程序合法。
二、与防城港务集团有限公司签订资产转让合同（防城港渔澫港区第四作业区401#泊位部分海域使用权）事项，将进一步解决公司与控股股东之间的同业竞争问题，本次交易价格公允，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益情形。
三、本独立董事同意公司与防城港务集团有限公司签订资产转让合同（防城港渔澫港区第四作业区401#泊位部分海域使用权）事项。
独立董事：周永生、王运生、林仁聪
2017年7月7日
重庆三峡油漆股份有限公司
独立董事关于本次重组的事前认可意见
根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司重大资产重组管理办法》及《重庆三峡油漆股份有限公司章程》等有关规定，重庆三峡油漆股份有限公司（以下简称“公司”）准备了本次提交公司2016年第六次（七届十九次）董事会审议的关于本次重大资产重组（以下简称“本次交易”）的相关议案。我们作为公司的独立董事，对公司本次交易的相关材料进行了充分地审查，听取了有关人员对本次交易情况的介绍，认真审阅了相关文件后，就提交公司董事会审议的与本次交易相关的事项事前予以认可，并发表如下事前认可意见：
一、本次交易方案符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》及其他有关法律、法规和中国证监会颁布的规范性文件的规定，方案合理、切实可行，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
二、本次交易符合公司发展战略，将有利于实现产业升级，整合饲料添加剂行业的优势企业；有利于增强公司的盈利能力和发展潜力；有利于保护公司及全体股东的利益。
三、同意将本次交易的相关议案提交公司董事会审议，关联董事在审议涉及关联交易的议案时应回避表决。
（以下无正文）
证券代码：300302 证券简称：同有科技 公告编号：2016-006
北京同有飞骥科技股份有限公司
2015年度业绩预告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2015年1月1日至2015年12月31日
2、预计的业绩：□亏损 □扭亏为盈 √同向上升 □同向下降
||||
|-|-|-|
|项目|本报告期|上年同期|
|归属于上市公司股东的净利润|比上年同期上升：140%-170%|盈利:2593.16万元|
||盈利：6223.58万元-7001.53万元||

3、2015年度公司预计非经常性损益对归属于上市公司股东的净利润影响额约为300万元，上年同期为286万元。
4、公司2015年度计提股权激励费用约650万元，上年度无此费用。如果剔除此项因素，2015年度归属于上市公司股东的净利润实际同比增长161%-191%。
二、业绩预告预审计情况
本次业绩预告未经注册会计师审计。
三、业绩变动原因说明
2015年度，公司业务发展迅速，整体经营状况良好。
随着国家自主可控、国产化替代政策在政府、军队军工、央企、科研院所等
行业的逐步落地，以及军民融合政策的持续推进，作为唯一上市的专业国产存储厂商，公司迎来了前所未有的快速发展机遇。
2015年度，公司坚持技术与产品的创新发展，不断加大研发力度。基于以应用为中心的理念，推出了智能感知高效的大数据存储系列产品，并实现了规模化销售。
同时，公司立足主流市场、主流行业及高端应用，坚持向重点行业聚焦发展。
通过取得一系列具有标志性意义的重大项目，公司实现了对主流市场的有效突破，在主流行业的关键业务系统实现了国产化替代，大幅提升了公司在高端主流市场的占有率。
公司顺应特殊行业改革及信息化建设的发展趋势，积极参与特殊行业基于大数据、云服务、自主可控的共用信息系统建设，不断巩固了公司在特殊行业信息化建设领域的领先优势，为未来可持续发展奠定坚实的基础。
2015年度，公司销售收入大幅增长，盈利水平显著提高，归属于上市公司股东的净利润较上年度实现快速增长。
四、其他相关说明
1、本次业绩预告数据是公司财务部初步测算结果，未经审计机构审计。
2、2015年度业绩的具体数据将在本公司 2015年年度报告中详细披露，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
特此公告。
北京同有飞骥科技股份有限公司董事会2016年1月17日
证券代码：002668 证券简称：奥马电器 公告编号：2014-033
广东奥马电器股份有限公司
关于职工代表大会选举职工代表监事的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广东奥马电器股份有限公司（以下简称公司）2014年第二次职工代表大会会议于2014年11月7日上午10:00在公司召开。本次会议由工会主席周建昌先生主持，共551名工会委员及职工代表参加会议。经与会人员认真审议，通过以下决议：
鉴于公司第二届监事会任期已经届满，根据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定，公司监事会职工代表监事应进行换届选举，一致同意选举周建昌先生为公司第三届监事会职工代表监事。周建昌先生将与公司股东大会选举产生的2名股东代表监事共同组成公司第三届监事会，任期三年，自股东大会通过之日起算。
为确保监事会的正常运作，在新一届监事会监事就任前，原监事仍将依照法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，认真履行监事职责。
上述职工代表监事符合《公司法》、《公司章程》等法律法规有关监事任职的资格和条件。公司最近两年内曾担任过公司董事或者高级管理人员的监事人数未超过公司监事总数的二分之一。
特此公告。
附件：《周建昌先生简历》
广东奥马电器股份有限公司二〇一四年十一月七日
附件：《周建昌先生简历》
周建昌先生，1968年 11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中
专学历，现任本公司三厂厂长、工会主席、职工代表监事。曾任广东科龙
电器股份有限公司工艺员、工艺科副科长、车间主任等职。2003年加入中
山奥马电器有限公司（奥马电器前身），曾任本公司综合管理部部长、一厂
厂长。
截至目前，周建昌先生未持有公司股份，与其他公司董事、监事、高
级管理人员，持有公司5%以上股份的股东及公司实际控制人不存在关联关
系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩罚。
华西村股份2014年度股东大会 法律意见书江苏世纪同仁律师事务所关于
江苏华西村股份有限公司2014年度股东大会的
法律意见书
江苏华西村股份有限公司：
根据《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的《上市公司股东大会规则》等法律、法规和规范性文件以及公司《章程》的规定，本所受公司董事会的委托，指派本律师出席公司2014年度股东大会，并就本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员资格、召集人资格、表决程序以及表决结果的合法有效性等事项出具法律意见。
为出具本法律意见书，本律师对本次股东大会所涉及的有关事项进行了审查，查阅了相关会议文件，并对有关问题进行了必要的核查和验证。
本律师同意将本法律意见书随公司本次股东大会决议一并公告，并依法对本法律意见书承担相应的责任。
本律师根据相关法律、法规和规范性文件的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具法律意见如下：
一、关于本次股东大会的召集、召开程序和召集人资格
1、本次股东大会由董事会召集。2015年 2月 15日，公司召开了第六届董事会第四次会议。2015年 5月 16日，公司董事会在《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及深圳证券交易所网站（www.szse.cn）上刊登了《江苏华西村股份有限公司关于召开 2014年度股东大会的通知》（以下简称“会议通知”）。
上述会议通知中载明了本次股东大会的召开时间、地点、股权登记日、会议召集人、股东与会方式等事项外，还提供了网络投票方式，载明了参与网络投票的股东的身份确认与投票程序等内容。经查，公司在本次股东大会召开二十日前刊登了会议通知。
2、本次股东大会现场会议于 2015年 6月 5日下午13：00在江苏江阴市华西金塔四楼三号会议室如期召开，会议由董事长孙云丰先生主持，会议召开的时
华西村股份2014年度股东大会 法律意见书间、地点符合本次股东大会通知的要求。
3、本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式召开。网络投票时间：2015年6月4日-2015年6月5日；其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2015年6月5日上午9:30—11:30，下午 13:00-15:00；
通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为 2015年 6月 4日下午15:00至2015年6月5日下午15:00期间的任意时间。
经查验公司有关召开本次股东大会的会议文件和信息披露资料，本律师认为：公司在法定期限内公告了本次股东大会的时间、地点、会议议程、出席对象、出席会议登记办法，本次大会的召集、召开程序符合法律、行政法规、《上市公司股东大会规则》和公司《章程》的规定。本次股东大会由公司董事会召集，本次股东大会召集人资格合法、有效。
二、关于本次股东大会出席人员的资格
出席本次股东大会现场会议的股东或委托代理人和通过网络投票的股东共计22名，所持有表决权股份数共计323,116,323股，占公司有表决权股份总额的43.20%。其中：出席本次股东大会现场会议的股东及委托代理人共计5名，所持有表决权股份数共计321,892,783股，占公司有表决权股份总额的43.03%。通过网络投票的股东，由深圳证券信息有限公司按照深圳证券交易所有关规定进行了身份认证。根据深圳证券信息有限公司提供的网络投票表决结果，参加本次股东大会网络投票的股东共计17名，所持有表决权股份数共计 1,223,540股，占公司有表决权股份总额的0.17%。
公司的部分董事、监事、高级管理人员出席了会议。
经查验出席本次股东大会与会人员的身份证明、持股凭证和授权委托证书，本律师认为：出席本次股东大会的股东或委托代理人均具有合法有效的资格，可以参加本次股东大会，并行使表决权。
华西村股份2014年度股东大会 法律意见书三、关于本次股东大会的表决程序及表决结果
公司出席本次股东大会现场会议的股东及委托代理人和参加网络投票的股
东，以记名投票的表决方式就提交本次股东大会审议且在公告中列明的事项进行了投票表决，并审议通过了如下议案：
1、审议《2014年度董事会工作报告》；
2、审议《2014年度监事会工作报告》；
3、审议《2014年度财务决算报告》；
4、审议《2014年度利润分配预案》；
5、审议《2014年度报告全文及摘要》；
6、审议《关于修改<公司章程>的议案》；
7、审议《关于修改<股东大会议事规则>的议案》；
8、审议《关于修改〈对外担保管理制度〉的议案》；
9、审议《关于重新制定〈关联交易决策制度〉的议案》；
10、审议《关于向银行申请综合授信额度的议案》；
11、审议《关于续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》
本次股东大会听取了独立董事2014年度述职报告。
本次股东大会按公司《章程》的规定计票、监票，并当场公布表决结果。
网络投票结束后，深圳证券信息有限公司向公司提供了本次网络投票的投票总数和统计数，公司合并统计了现场投票和网络投票的表决结果。
本律师认为：本次股东大会所审议的事项与公告中列明的事项相符，符合法律、法规、规范性文件以及公司《章程》的规定；本次股东大会不存在对其他未经公告的临时提案进行审议表决之情形。本次股东大会的表决过程、表决权的行使及计票、监票的程序均符合公司《章程》的规定。公司本次股东大会的表决程序和表决结果合法有效。
华西村股份2014年度股东大会 法律意见书四、结论意见
公司本次股东大会的召集和召开程序符合法律、法规和《上市公司股东大会规则》及公司《章程》的规定；出席会议人员的资格、召集人资格合法有效；会议的表决程序、表决结果合法有效。本次股东大会形成的决议合法、有效。
本法律意见书正本一式三份。
华西村股份2014年度股东大会 法律意见书（此页无正文，为《江苏世纪同仁律师事务所关于江苏华西村股份有限公司2014年度股东大会的法律意见书》之签字页）
江苏世纪同仁律师事务所 承办律师：
负责人：王凡 许成宝
陈晓玲
年 月 日
中山大学达安基因股份有限公司 独立意见中山大学达安基因股份有限公司
独立董事对公司相关事项出具的独立意见
一、独立董事对公司与关联方资金往来、公司累计和当期对外担保情况的独立意见根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56号）和《公司章程》的有关规定，作为中山大学达安基因股份有限公司（以下简称：“达安基因”、“公司”）的独立董事，我们认真阅读了公司提供的相关资料，对公司与关联方的资金往来和公司的对外担保情况进行了仔细的核查。基于每个人客观、独立判断的立场，发表以下独立意见：1、公司控股股东不存在违规占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至2015年6月30日的违规关联方占用资金情况。
2、公司第五届董事会2014年第五次临时会议审议通过《关于公司控股孙公司为另一家控股孙公司申请银行融资额度提供续担保的预案》。
报告期内，公司控股孙公司上海达安临床检验所有限公司继续为公司的另一家控股孙公司广州达安临床检验中心有限公司提供续担保4,000.00万元。上述担保事项属于控股孙公司正常的生产经营行为，目的在于保证各控股孙公司的生产经营资金需求，不会对公司及公司控股孙公司的正常运作和业务发展造成不良影响，属于公司可控制范围之内。公司担保决策程序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。
公司严格遵循《公司法》、《证券法》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）及《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56号）的有关规定。
二、独立董事关于修改 2015年度日常关联交易预计的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》、《关联交易决策制度》等的有关规定，作为中山大学达安基因股份有限公司的独立董事，经对公司提交的相关资料、实施、决策程序及以前年度实际交易情况等的核查，现就公司关于修改2015年度日常关联交易预计的事项发表如下意见：
中山大学达安基因股份有限公司 独立意见本次关联交易，公司事前向独立董事提交了相关资料，独立董事进行了事前审查。公司第五届董事会第五次会议对本次关联交易进行审议并获得通过，关联董事回避表决。
公司与关联方发生的关联交易是按照“公平自愿，互惠互利”的原则进行的，决策程序合法有效；交易价格按市场价格确定，定价公允，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东的利益的行为。
三、独立董事关于修改《未来三年股东回报规划（2015-2017年）》的独立意见根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知》（广东证监【2012】91号）和《上市公司监管指引第 3号-上市公司现金分红》等相关规定，作为公司的独立董事，本着认真、负责的态度，基于独立判断立场，我们对公司第五届董事会第五次会议审议通过的《关于修改<未来三年股东回报规划（2015-2017年）>的预案》发表以下独立意见：
公司修改的《未来三年股东回报规划（2015-2017年）》充分体现重视投资者特别是中小投资者的利益诉求，实现对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续性发展，建立了对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，保证了利润分配政策的连续性和稳定性，符合中国证监会等相关监管机构对于上市公司制定股东回报规划的最新要求。公司在审议相关预案时，表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。因此，我们同意将该预案提交公司股东大会审议。
四、独立董事关于控股子公司使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的独立意见根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定和要求，作为中山大学达安基因股份有限公司的独立董事，我们认真阅读了公司提供的相关资料，现就公司关于控股子公司使用部分闲置募集资金购买银行理财产品发表以下独立意见：
公司控股子公司达瑞生物本次拟以部分闲置募集资金进行银行理财产品的投资，在确保不影响其日常生产经营活动所需资金的情况下，通过运用部分闲置资金进行适度的低风险的短期理财，可以提高达瑞生物闲置资金的使用效率，获得一定的投资收益，进一步提高公司整体收益，符合公司利益，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。因此我们同意公司控股子公司使用部分闲置募集资金购买银行理财产品。
中山大学达安基因股份有限公司 独立意见独立董事：
胡志勇 徐爱民 王华东
2015年8月27日
证券代码：002035 证券简称：华帝股份 公告编号：2016-050华帝股份有限公司
关于重大事项停牌的进展公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
华帝股份有限公司（以下简称“公司”）于 2016年 8月 20日发布《华帝股份有限公司关于重大事项的停牌公告》（公告编号：2016-046），公司正在筹划非公开发行事项，公司股票（股票简称：华帝股份，证券代码：002035）自 2016年 8月22日开市起停牌。
目前上述相关事项仍在推进中，尚存在不确定性。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，公司股票（股票简称：华帝股份，证券代码：002035）自 2016年 8月 29日开市起继续停牌，待上述事项确定后，公司将及时通过指定媒体履行信息披露义务，披露相关公告后复牌，预计2016年9月5日复牌。公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。
特此公告！
华帝股份有限公司董事会
股票代码：002743 股票简称：富煌钢构 公告编号：2018-019号安徽富煌钢构股份有限公司
2018年 1-3月份新签销售合同情况简报
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
安徽富煌钢构股份有限公司（以下简称“公司”）2018年 1-3月份累计新签销售合同额人民币 47,212.39万元（包括 2017年 10-12月已中标合同额人民币 16,918.94万元）。此外,公司 2018年 1-3月份已中标尚未签订销售合同额人民币 58,518.32万元，较上年同期增加36.38%。本期新签及已中标未签订销售合同订单金额人民币105,730.71元。
以上数据为阶段性数据，仅供投资者参考，最终数据以定期报告披露数据为准。
特此公告。
安徽富煌钢构股份有限公司董事会
长鹰信质科技股份有限公司 独立董事独立意见长鹰信质科技股份有限公司独立董事
关于公司第三届董事会第二十次会议相关事项的
独立意见
根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国公司法》以及《长鹰信质科技股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)、长鹰信质科技股份有限公司(下称“公司”)的《独立董事工作制度》等文件的有关规定，我们作为公司的独立董事，在认真审阅和核查公司第三届董事会第二十次会议的相关文件资料后，基于个人客观、独立判断的立场，发表如下意见：
一、关于实际控制人及其它关联方占用资金情况的独立意见：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)等有关规定和要求，我们对公司2018年上半年以及以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金的情况进行了认真地了解和核查，我们认为：公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况。
二、关于公司累计和当期对外担保情况的独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120号)等有关规定和要求，我们对公司2018年上半年公司对外担保情况进行了认真地了解和核查，我们认为：2018年上半年，公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，也无任何形式的对外担保事项，截至2018年6月30日，公司为控股子公司提供担保金额为 1,500万元，公司为控股子公司累计提供担保金额为 9,200万元，占公司最近一期经审计净资产的4.48%，不存在逾期担保，无涉及诉讼的担保。
长鹰信质科技股份有限公司 独立董事独立意见公司上述担保已履行了相关审批程序和信息披露义务，符合有关法律法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及股东(尤其是中小股东)的利益。
三、关于公司拟参与竞拍购买国有建设用地使用权的独立意见：
公司拟购买工业用地使用权，用于公司未来发展规划备用，符合公司战略发展对于经营用地的需要，能够进一步提高公司的整体盈利能力，本次购买土地使用权事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。根据《公司章程》等相关规定，履行了适当的决策审批程序，不存在损害公司和中小投资利益的情形，我们同意公司参与竞拍购买土地使用权的事项。
(以下无正文)
长鹰信质科技股份有限公司 独立董事独立意见(本页无正文，为长鹰信质科技股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第二十次会议相关事项的独立意见签署页)
独立董事：
___________________________陈伟华 钟永成 王洪阳
长鹰信质科技股份有限公司
湖北福星科技股份有限公司
独立董事2014年度述职报告
作为湖北福星科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们在2014年度严格按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》及《公司独立董事工作制度》等有关规定，忠实履行职责，充分发挥独立董事及各专业委员会的作用。一方面，严格审核公司相关事项，维护公司和股东的合法利益，促进公司规范运作；另一方面发挥各自的专业优势，认真分析市场变化和行业周期,积极关注和参与研究公司的发展，为公司的战略规划、风险控制、审计工作及内部控制、对外投资等工作提出了一些好的意见和建议。
现将2013年度独立董事履行职责情况具体报告如下：
一、出席会议情况：
本年度公司共召开了13次董事会，3次股东大会。我们作为独立董事认真学习并研究了公司会前提供的相关资料，积极参与讨论，发表独立董事意见，维护公司全体股东的利益。2014年度独立董事出席会议情况如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|独立董事姓名|本年应参加董事会次数|亲自出席（次）|委托出席（次）|缺席（次）|出席股东大会次数|
|李守明|6|6|0|0|2|
|唐国平|6|6|0|0|1|
|赵 曼|13|13|0|0|3|
|徐晓林|7|6|1|0|0|
|吴德军|7|7|0|0|0|

二、发表独立意见的情况
1、2014年1月6日，在《关于公司为湖北福星新材料科技有限公司提供担保的议案》中对公司为湖北福星新材料科技有限公司提供担保发表了独立意见；
2、2014年1月26日，在《关于公司为全资子公司偿还债务提供担保的议案》中对公司为福星惠誉房地产有限公司和湖北福星惠誉汉阳房地产有限公司提供
担保发表了独立意见；
3、2014年2月20日，对公司2013年度内部控制自我评价报告、公司聘任2014
年度审计机构的事前认可、关于授权董事会审批公司为控股子公司提供担保以及
子公司之间相互提供担保及公司2013年年度资金占用及对外担保情况的专项说
明等议案发表了独立意见；
4、2014年3月7日，在《关于公司为融福国际（香港）有限公司提供担保的议案》中对公司为融福国际（香港）有限公司提供担保发表了独立意见；
5、2014年3月12日，在《关于福星惠誉房地产有限公司为武汉福星惠誉欢乐谷有限公司借款提供担保的议案》中对福星惠誉房地产有限公司为武汉福星惠誉欢乐谷有限公司提供担保发表了独立意见；
6、2014年3月30日，对关于调整独立董事津贴和关于提名公司第八届董事会董事候选人的议案发表了独立意见；
7、2014年4月22日，在《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理及财务总监的议案》和《关于聘任公司董事会秘书的议案》发表了独立意见；
8、2014年4月28日，在《关于公司为汉川市福星科技机电设备有限公司提供担保的议案》中对公司为汉川市福星科技机电设备有限公司提供担保发表了独立意见；
9、2014年8月20日，在《关于公司为下属全资子公司偿还债务提供担保的议案》中对公司为武汉福星惠誉置业有限公司提供担保发表了独立意见；
10、2014年8月21日，对公司2014年半年度公司资金占用及对外担保情况的专项说明发表了独立意见；
11、2014年10月20日，在《关于公司为下属全资子公司借款提供担保的议案》中对公司为武汉福星惠誉置业有限公司提供担保发表了独立意见；
12、2014年10月31日，对《关于下属控股子公司股权收购事项的议案》中所涉交易价格及评估事项发表了独立意见。
我们认为公司2014年审议的以上重大事项均符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的规定，体现了公开、公平、公正的原则，公司董事会审议和表决以上重大事项的程序合法有效，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
三、公司现场调查的情况
2014年度，我们利用参加董事会、董事会专门委员会及股东会的机会对公司的经营情况进行了解，听取公司管理层对于经营状况和规范运作方面的汇报。同时，关注电视、报纸和网络等媒介有关公司的宣传和报道，及时获悉公司的运行
动态。
四、保护社会公众股东合法权益方面所做的工作
1、我们三位独立董事，分别运用各自擅长的法律、财务、经济管理等方面的专业知识，就公司生产经营、财务管理、关联交易及其他重大事项等情况发表明确意见，及时并充分地了解公司的日常经营状况、管理和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况，以及可能产生的经营风险，并就此在董事会会议上发表意见，行使职权。
2、我们了解并掌握了相关法律法规和规章制度，尤其注重涉及到规范公司法人治理结构和保护社会公众股东合法权益等方面的法规的认识和理解，通过学习提高保护公司和社会公众股东权益的思想意识，加强对公司和投资者的保护能力。
3、我们严格督促公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和公司《信息披露管理办法》的有关规定，履行信息披露义务，并推动公司积极开展投资者关系管理活动，扩展公司自愿信息披露工作，增强投资者对公司的了解，保障了广大投资者的知情权，维护公司和中小股东的权益。
4、我们认真审议公司定期财务报表，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以重点关注。
听取公司年度报告审计人员对公司年度财务报告的重要审计领域及审计策略、审计结果及调整内容等情况的汇报，以确保公司的会计信息真实、准确、及时、完整。
五、在公司编制2014年年度报告期间的工作情况
根据中国证监会的要求及公司制定的《独立董事年报工作制度》的规定，我们在公司2014年度审计过程中，勤勉尽责，认真履行了相关责任和义务，发挥了独立董事在年报工作中的监督作用。我们主要进行了以下工作：
（1）结合公司的实际情况，经与年报审计会计师事务所协商，确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并制定了年报审计工作计划。
（2）与年审注册会计师沟通了审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本年度审计重点。
（3）听取了公司管理层关于2014年工作总结及未来工作计划，对公司2014年度生产经营情况和重大事项进展情况进行了全面的了解。
（4）对年审注册会计师进场前公司编制的财务会计报表进行了审阅，在年审注册会计师出具初审意见后再次审阅了公司财务会计报表，并与年审注册会计师对审计过程中的一些问题进行了沟通，认真履行了独立董事的职责。
六、其他工作。
2014年度，我们对董事会会议审议的各项议案与公司经营管理层进行了充分的沟通，提出了很多合理化建议，未对有关事项提出异议；未有提议召开董事会会议、未有提议聘用或解聘会计师事务所、未有独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况发生。
在2014年度工作中，公司从各方面为我们独立董事履行职责给予了大力支持并提供了必要条件。今后，我们将继续勤勉尽职，严格按照法律法规及公司章程的规定，忠实履行独立董事职责，维护公司及股东的利益，并充分利用自己的专业知识和经验为公司发展提供更多有建设性的意见和建议，为促进公司决策水平和经营绩效地不断提高，尽一份应尽的责任和义务。
独立董事：赵曼
徐晓林
吴德军
二○一五年三月十五日
证券代码：300359 证券简称：全通教育 公告编号：2019-035全通教育集团（广东）股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
全通教育集团（广东）股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019年 4月 25日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，公司本次会计政策变更无需提交股东大会审议。
现将具体内容公告如下：
一、本次会计政策变更的情况概述
1、变更原因
为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，2018年6月15日，财政部颁布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述财会〔2018〕15号通知的相关要求，公司对会计政策予以相应变更，并按照该文件规定的起始日期开始执行上述会计准则。
财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会〔2017〕 8号）、《企业会计准则第 24号—套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（统称“新金融工具准则”），并要求其他境内上市的企业自 2019年 1月 1日起施行。根据上述文件要求，公司对原采用的相关会计准则进行了相应调整。
本次公司会计政策变更日期为2019年1月1日。
3、变更前公司采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行中国财政部颁布的《企业会计准备-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公关以及其他相关规定。
4、变更后公司采用的会计政策
本次变更后，公司将按照财政部于2018年6月15日颁布的《关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）和财政部 2017年印发修订的《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第 24号—套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会〔2017〕14号）中的规定执行。除上述会计政策变更外，其他部分未变更，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
5、决策程序
公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，独立董事对此发表了同意的独立意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《公司章程》等有关规定，本次会计政策变更在公司董事会决策权限内，无需提交股东大会审议批准。
二、本次会计政策变更对公司的影响
1、财务报表格式调整会计政策变更影响
根据《关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》财会〔2018〕 15号）的相关要求，公司对财务报表相关项目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据相应进行了调整，具体情况如下：
（1）原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；
（2）原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他
应收款”项目；
（3）原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；
（4）原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；
（5）原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；
（6）原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；
（7）原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；
（8）新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；
（9）在“财务费用”项目下分列“利息费用”和“利息收入”明细项目。
本次财务报表格式调整会计政策的变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司当期和会计政策变更前公司总资产、总负债、净资产和净利润不产生影响。
2、新金融准则会计政策变更影响
修订后的《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24号——套期会计》、《企业会计准则第 37号——金融工具列报》主要变更内容如下：
（1）以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类。
（2）将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备。
（3）调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。
（4）进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理。
（5）套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。
根据新旧准则衔接规定，企业无需重述前期可比数，比较财务报表列报的信息与新准则要求不一致的无须调整。本次新金融准则会计政策的变更不影响公司2018年度相关财务指标。
三、董事会关于本次会计政策变更的合理性说明
公司董事会认为：本次会计政策是根据财政部修订的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定。本次财务报表格式调整会计政策的变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司当期和会计政策变更前公司总资产、总负债、净资产和净利润不产生影响；新金融准则会计政策的变更不影响公司 2018年度相关财务指标，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东合法利益的情况。
四、独立董事关于本次会计政策变更的独立意见
经核查，本次会计政策变更是根据最新的企业会计准则进行的合理变更，执行变更后的会计政策，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次变更决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。独立董事一致同意公司本次会计政策变更。
五、监事会意见
公司监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部修订的会计准则进行的合理变更，符合相关规定，本次变更相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会一致同意本次会计政策变更事宜。
六、备查文件
1、第三届董事会第十八次会议决议；
2、第三届监事会第十五次会议决议；
3、独立董事关于第三届董事会第十八次会议相关事项的独立意见。
特此公告。
全通教育集团（广东）股份有限公司董事会 2019年 4月 26日
万商天勤（上海）律师事务所
地址：上海市银城中路 488号太平金融大厦 15楼 邮编：200120电话：（021）50819091 传真：(021) 50819591关于江苏蓝丰生物化工股份有限公司
2014年度股东大会的法律意见书
（2015）万商天勤法意字第019号致：江苏蓝丰生物化工股份有限公司
万商天勤（上海）律师事务所(以下简称“本所”)接受江苏蓝丰生物化工股份有限公司（以下简称“蓝丰生化”）的委托，指派颜彬律师、王斑律师出席蓝丰生化 2014年度股东大会（以下简称“本次股东大会”），并依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《上市公司股东大会规则》（以下简称《股东大会规则》）等法律、法规和规范性文件以及《江苏蓝丰生物化工股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的有关规定和要求，出具本法律意见书。
为出具本法律意见书，本所律师对蓝丰生化本次股东大会所涉及的有关事项进行了审查，查阅了本所律师认为出具本法律意见书所必须查阅的文件，并对有关问题进行了必要的核查和验证。
蓝丰生化已向本所保证和承诺，蓝丰生化向本所律师所提供的文件和所作的陈述和说明是完整的、真实的和有效的，有关原件及其上面的签字和印章是真实的，且一切足以影响本法律意见书的事实和文件均已向本所披露，而无任何隐瞒、疏漏之处。
在本法律意见书中，本所律师根据《股东大会规则》的要求，仅就本次股东大会的召集、召开程序是否合法及是否符合《公司章程》、出席会议人员资
格和会议召集人资格的合法有效性、会议表决程序和表决结果的合法有效性发表意见，而不对本次股东大会所审议的议案内容和该等议案中所表述的事实或数据的真实性和准确性发表意见。
本法律意见书仅供蓝丰生化为本次股东大会之目的而使用，不得被任何人用于其他任何目的。本所同意，蓝丰生化可以将本法律意见书作为本次股东大会公告材料，随同其他需要公告的信息一起向公众披露，并依法对本所在其中发表的法律意见承担责任。
本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责的精神，就蓝丰生化本次股东大会的有关事项出具法律意见如下:
一、本次股东大会的召集、召开程序
(一)本次股东大会的召集
蓝丰生化董事会于2015年4月14日在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网刊登了《第三届董事会第十一次会议决议》、《2014
年度股东大会通知》(以下简称“《会议通知》”)。
经本所律师核查，上述《会议通知》中列明了本次股东大会的时间、地点、方式、出席对象、登记办法等，并且列明了本次股东大会拟审议的议案。
本所律师认为，本次股东大会的召集程序、召集人主体资格、《会议通知》的公告时间及内容符合《公司法》、《证券法》、《股东大会规则》以及《公司章程》之规定。
(二)本次股东大会的召开
本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式召开。
现场会议于2015年5月6日下午14:00在公司会议室如期召开，会议召开的时间、地点符合《会议通知》的内容，会议由公司董事长杨振华先生主持。
本所律师认为，蓝丰生化本次股东大会的召开程序、主持人资格符合《公司法》、《证券法》、《股东大会规则》及《公司章程》的规定。
二、出席本次股东大会人员的资格
（一）出席会议的股东（或股东授权代表）
经本所律师核查，出席本次股东大会的股东（或股东授权代表）共计3名，所持有表决权股份数共计126,086,560股，占公司股本总额的59.1622%。其中：出席现场会议并投票的股东（或股东授权代表）为3名，代表股份 126,086,560股，占公司总股本的59.1622%；参加网络投票的股东为0名。本次会议无中小股东及股东代表参加。上述股东均为在股权登记日（2015年4月28日）深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册并拥有公司股票的股东，上述出席本次股东大会的股东授权代表也均已得到有效授权。
本所律师认为，上述人员出席本次股东大会符合中国法律法规和《公司章程》的规定，其与会资格合法有效。
（二）列席会议的人员
经本所律师核查，除股东或股东授权代表出席本次股东大会外，列席会议的人员包括公司董事、监事、高级管理人员以及公司聘请律师，均具备出席本次股东大会的合法资格。
三、本次股东大会的表决方式和程序
根据《会议通知》，本次股东大会采取现场投票及网络投票相结合的方式。
经本所律师核查，本次股东大会就《会议通知》列明的审议事项以现场记名投票和网络投票方式对本次股东大会议案进行了逐项表决，并在监票人监督下由计票人进行了点票和计票后，当场公布表决结果。
本所律师认为，本次股东大会的表决方式和表决程序，符合《公司法》、《证券法》、《股东大会规则》、《公司章程》的要求，合法有效。
四、本次股东大会的表决结果
本次股东大会审议通过了以下议案：
1、审议通过了《公司2014年度董事会工作报告》。
表决结果：126,086,560股同意，占出席会议有效表决股份总数的100%；0股反对；0股弃权。
2、审议通过了《公司2014年度监事会工作报告》。
表决结果：126,086,560股同意，占出席会议有效表决股份总数的100%；0股反对；0股弃权。
3、审议通过了《公司2014年度报告及摘要》。
表决结果：126,086,560股同意，占出席会议有效表决股份总数的100%；0股反对；0股弃权。
4、审议通过了《公司2014年度财务决算报告》。
表决结果：126,086,560股同意，占出席会议有效表决股份总数的100%；0股反对；0股弃权。
5、审议通过了《关于公司2014年度利润分配预案》。
表决结果：126,086,560股同意，占出席会议有效表决股份总数的100%；0股反对；0股弃权。
6、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。
表决结果：126,086,560股同意，占出席会议有效表决股份总数的100%；0股反对；0股弃权。
7、审议通过了《公司2014年度内部控制评价的报告》。
表决结果：126,086,560股同意，占出席会议有效表决股份总数的100%；0股反对；0股弃权。
8、审议通过了《关于预计公司2015年关联交易情况的议案》。
表决结果：36,416,320股同意，占出席会议有效表决股份总数的100%；0
股反对；0股弃权。
关联股东江苏苏化集团有限公司和苏州格林投资管理有限公司回避了对本
议案的表决。
9、审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》。
表决结果：126,086,560股同意，占出席会议有效表决股份总数的100%；0股反对；0股弃权。
本所律师认为，本次股东大会的表决结果符合《公司法》、《证券法》、《股东大会规则》及其他有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，表决结果合法有效。
五、结论
综上所述，本所律师认为，蓝丰生化本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格、召集人资格及表决程序等事宜，均符合法律、法规及《公司章程》的有关规定。会议所通过的决议合法有效。
（此页无正文，为《关于江苏蓝丰生物化工股份有限公司 2014年度股东大会的法律意见书》签字盖章页）
万商天勤（上海）律师事务所
负责人：
张斌
经办律师：
颜彬
经办律师：
王斑
二〇一五年五月六日
证券代码：200160 证券简称：南江 B 公告编号：2015-012
承德南江股份有限公司
关于筹划重大事项停牌的进展公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
承德南江股份有限公司（以下简称“公司”）因正在筹划重大事项，该事项不涉及发行股份。经向深圳证券交易所申请，公司股票（证券代码：200160，证券简称：南江B）已于2015年 1月23日开市起停牌，公司于 2015年1月23日披露了《关于筹划重大事项停牌公告》，并于 2015年 1月 30日、2月 6日、2月13日、2月27日、3月6日、3月13日、3月20日和3月27日分别披露了《关于筹划重大事项停牌的进展公告》（详见当日在《证券时报》、《香港商报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）编号为2015-001、2015-003、2015-004、2015-005、2015-006、2015-007、2015-008、2015-010、2015-011的公告）。
目前上述相关事项仍在筹划之中，尚存在不确定性。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，为切实维护投资者利益，保证信息披露公开、公平、公正，避免对公司股价造成重大影响，经公司申请，公司股票将于 2015年 4月3日开市起继续停牌，待公司刊登相关公告后复牌。
公司指定信息披露媒体为《证券时报》、《香港商报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准，敬请广大投资者注意风险。
特此公告
承德南江股份有限公司
董事会
股票代码：000926 股票简称：福星股份 编号：2016-092债券代码：112220 债券简称：14福星01
债券代码：112235 债券简称：15福星01
湖北福星科技股份有限公司
关于更换保荐机构的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
湖北福星科技股份有限公司（以下简称“公司”）2015年度非公开发行股票事宜已于 2016年 1月完成，公司聘请国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）担任 2015年度非公开发行股票项目的保荐机构，持续督导期限至 2017年12月31日。
2016年 11月 3日，公司召开 2016年第二次临时股东大会，审议通过了公司2016年度非公开发行股票的相关议案。由于2016年度非公开发行股票需要，公司聘请中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”）担任公司本次非公开发行股票工作的保荐机构，并于 2016年 11月 17日与中信建投证券签订了《湖北福星科技股份有限公司（作为发行人）与中信建投证券股份有限公司（作为保荐机构和主承销商）关于湖北福星科技股份有限公司非公开发行股票之保荐与承销协议书》，根据相关规定，本次非公开发行工作的持续督导期从中信建投证券与公司签署该项协议之日起至公司本次非公开发行之后的一个完整会计年度。
根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》的相关规定，公司因再次申请发行证券另行聘请保荐机构的，应当终止与原保荐机构的保荐协议，另行聘请的保荐机构应当完成原保荐机构未完成的持续督导工作。经友好协商，2016年11月17日公司与国信证券签署了《关于<湖北福星科技股份有限公司与国信证券股份有限公司签订的湖北福星科技股份有限公司非公开发行人民币普通股（A股）之<保荐协议>>的终止协议》。国信证券未完成的对公司
2015年度非公开发行股票的持续督导工作将由中信建投证券完成。中信建投证券指派龙敏女士、曹雪玲女士担任公司 2015年度非公开发行股票剩余持续督导期内的保荐代表人。
保荐代表人龙敏女士、曹雪玲女士简历见附件。
特此公告。
湖北福星科技股份有限公司董事会二〇一六年十一月十八日
附件：保荐代表人简历
龙敏女士：中信建投证券投资银行部总监，保荐代表人。曾主持或参与的项目有：天润控股非公开、乾照光电非公开发行、海印股份资产证券化、海印股份非公开发行、沃森生物2013年中票、科士达IPO、2007深圳中小企业集合债等项目。作为保荐代表人现在尽职推荐的项目有：北京派特罗尔油田服务股份公司首次公开发行项目、深圳市英可瑞科技股份有限公司首次公开发行并在创业板上市项目。
曹雪玲女士：中信建投证券投资银行部副总裁、保荐代表人。曾主持的项目有：百花村公司债、海印股份资产证券化、津膜科技非公开发行股票项目、海印股份公开发行可转换公司债券项目。
证券简称：中粮生化 证券代码：000930 公告编号：2017-066中粮生物化学（安徽）股份有限公司
关于公司会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
公司于 2017年 10月 30日组织召开七届三次董事会及七届二次监事会审议通过《关于公司会计政策变更的议案》。公司本次会计政策变更属于根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度的要求作出的变更，无需提交股东大会审议。
现将具体情况公告如下：
一、会计政策变更情况概述
1、会计政策变更原因
（1）财政部于2017年5月10日发布了《关于印发修订<企业会计准则第16号
——政府补助>的通知》（财会〔2017〕15号，以下简称“新政府补助准则”），新政府补助准则自2017年6月12日起施行。新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；
与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支；企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。
（2）根据《企业会计准则——基本准则》，财政部于2017年4月28日发布了《关于印发<企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》（财会〔2017〕13号，以下简称“新 42号准则”），准则自 2017年 5月 28日起执行。对于准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。
由于上述会计准则的修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。
2、会计政策变更日期
《企业会计准则第 42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》自 2017年 5月 28日开始执行；《企业会计准则第 16号——政府补助》对 2017年 1月 1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017年 1月 1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
二、本次会计政策变更对公司的影响
1、公司执行《企业会计准则第16号-政府补助》修订版（财会〔2017〕15
号）的规定和要求，并根据要求在财务报告中进行相应的披露。同时，公司将修订财务报表的列报，在利润表中营业利润项目之上增加列示其他收益项目。该会计政策变更仅对公司财务报表的列报产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
2、公司执行《企业会计准则第42号-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13号）的规定和要求，并根据要求在财务报告中进行相应的披露。该会计政策变更对公司财务报表无重大影响。
上述两项会计准则变更不对财务报告的资产总额、负债总额、净资产、净利润产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整。
三、董事会关于会计政策变更的说明
公司本次会计政策变更是根据财政部于2017年4月28日颁布的《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和2017年5月10日修订的《企业会计准则第16号—政府补助》的规定和具体要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》等国家相关法律法规的规定和要求。本次会计政策变更不涉及对以前年度的追溯调整，不影响公司损益、总资产、净资产；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司实施本次会计政策变更。
四、独立董事关于会计政策变更的独立意见
公司本次会计政策变更是根据财政部于2017年4月28日颁布的《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和2017年5月10日修订
的《企业会计准则第16号—政府补助》的规定和具体要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》等国家相关法律法规的规定和要求，有利于更加真实客观地反映公司价值。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意公司本次会计准则变更。
五、监事会关于会计政策变更的审核意见
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定进行的调整，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。
六、备查文件
1、七届三次董事会会议决议
2、七届二次监事会会议决议
3、独立董事关于会计政策变更的独立意见
特此公告
中粮生物化学（安徽）股份有限公司董事会