中电投财务有限公司
审计报告
天职业字[2014]1941号
目 录
审计报告 1 2013年度合并财务报表 3 2013年度合并财务报表附注 9
审计报告
天职业字[2014]1941号中电投财务有限公司：
我们审计了后附的中电投财务有限公司（以下简称“中电投财务公司”）财务报表，包括 2013年12月31日的合并资产负债表，2013年度的合并利润表、合并所有者权益变动表和合并现金流量表以及合并财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是中电投财务公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，中电投财务公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中电投财务公司2013年12月31日的合并财务状况以及2013年度的合并经营成果和合并现金流量。
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中国注册会计师：
中国·北京
二○一四年一月二十五日
中国注册会计师：
合并资产负债表
编制单位：中电投财务有限公司 2013年12月31日 金额单位：元
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|-|-|-|-|-|
|项 目|行次|期末数|期初数|附注编号|
|流动资产：|1||||
|货币资金|2|4 ,478,057,741.53|4 ,318,655,040.36|六、（一）|
|△结算备付金|3||||
|△拆出资金|4|1 00,000,000.00|2 1,500,000.00|六、（二）|
|交易性金融资产|5|3 80,998,882.65|8 8,663,426.12|六、（三）|
|应收票据|6||||
|应收账款|7|2 1,610,678.66|2 5,524,358.99|六、（四）|
|预付款项|8|1 ,079,360.88||六、（五）|
|△应收保费|9||||
|△应收分保账款|10||||
|△应收分保合同准备金|11||||
|应收利息|12|3 8,618,382.09|4 0,427,933.16|六、（六）|
|应收股利|13||||
|其他应收款|14|3 7,644,300.34|4 5,756,274.67|六、（七）|
|△买入返售金融资产|15|5 0,000,000.00||六、（八）|
|存货|16||||
|其中:原材料|17||||
|库存商品(产成品)|18||||
|一年内到期的非流动资产|19||||
|其他流动资产|20|1 47,727,060.74|1 47,144,562.44|六、（九）|
|流动资产合计|21|5 ,255,736,406.89|4 ,687,671,595.74||
|非流动资产：|22||||
|△发放贷款及垫款|23|1 8,619,580,345.85|2 0,389,775,651.95|六、（十）|
|可供出售金融资产|24|1 ,380,317,737.21|1 ,367,277,513.92|六、（十一）|
|持有至到期投资|25|2 00,032,876.71||六、（十二）|
|长期应收款|26||||
|长期股权投资|27|7 22,312,270.74|7 12,617,780.96|六、（十三）|
|投资性房地产|28||||
|固定资产原价|29|1 ,090,353,014.68|1 ,036,297,233.99|六、（十四）|
|减：累计折旧|30|7 3,430,144.81|3 2,205,858.80|六、（十四）|
|固定资产净值|31|1 ,016,922,869.87|1 ,004,091,375.19|六、（十四）|
|减：固定资产减值准备|32|8 6,501.70|8 6,501.70|六、（十四）|
|固定资产净额|33|1 ,016,836,368.17|1 ,004,004,873.49|六、（十四）|
|在建工程|34|4 ,900,000.00|1 4,880,000.00|六、（十五）|
|工程物资|35||||
|固定资产清理|36||- 3,018,694.63||
|生产性生物资产|37||||
|油气资产|38||||
|无形资产|39|1 0,522,018.11|5 ,959,044.53|六、（十六）|
|开发支出|40||||
|商誉|41|2 76,764,369.08|2 76,764,369.08|六、（十七）|
|长期待摊费用|42||||
|递延所得税资产|43|4 6,452,307.81|4 7,369,553.71|六、（十八）|
|其他非流动资产|44|1 80,286.78|3 65,471.14|六、（十九）|
|其中：特准储备物资|45||||
|非流动资产合计|46|2 2,277,898,580.46|2 3,815,995,564.15||
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|资 产 总 计|64|27,533,634,987.35|28,503,667,159.89||

法定代表人：王祥富 主管会计工作负责人：梁玉丰 会计机构负责人：栾帅
合并资产负债表（续）
编制单位：中电投财务有限公司 2013年12月31日 金额单位：元
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|-|-|-|-|-|
|项 目|行次|期末数|期初数|附注编号|
|流动负债：|65||||
|短期借款|66||||
|△向中央银行借款|67||||
|△吸收存款及同业存放|68|11,037,690,306.15|11,121,808,431.67|六、（二十）|
|△拆入资金|69|2,000,000,000.00|4,000,000,000.00|六、（二十一）|
|交易性金融负债|70||||
|应付票据|71||||
|应付账款|72||||
|预收款项|73||||
|△卖出回购金融资产款|74||||
|△应付手续费及佣金|75||||
|应付职工薪酬|76|6,420,350.81|7,279,687.35|六、（二十二）|
|其中：应付工资|77||||
|应付福利费|78||||
|#其中：职工奖励及福利基金|79||||
|应交税费|80|159,009,312.28|101,590,581.48|六、（二十三）|
|其中：应交税金|81|157,259,464.24|100,205,602.08||
|应付利息|82|58,478,645.01|50,963,061.55|六、（二十四）|
|应付股利|83||||
|其他应付款|84|224,658,971.24|344,976,082.46|六、（二十五）|
|△应付分保账款|85||||
|△保险合同准备金|86||||
|△代理买卖证券款|87||||
|△代理承销证券款|88||||
|一年内到期的非流动负债|89|4,994,761,499.03||六、（二十六）|
|其他流动负债|90|270,331,201.53|400,784,430.61|六、（二十七）|
|流动负债合计|91|18,751,350,286.05|16,027,402,275.12||
|非流动负债：|92||||
|长期借款|93||||
|应付债券|94||4,988,656,600.21|六、（二十八）|
|长期应付款|95||||
|专项应付款|96||||
|预计负债|97||||
|递延所得税负债|98|13,880,007.68|4,351,534.67|六、（十八）|
|其他非流动负债|99||||
|其中：特准储备基金|100||||
|非流动负债合计|101|13,880,007.68|4,993,008,134.88||
|负 债 合 计|102|18,765,230,293.73|21,020,410,410.00||
|所有者权益（或股东权益）：|103||||
|实收资本（股本）|104|5,000,000,000.00|5,000,000,000.00|六、（二十九）|
|国有资本|105|5,000,000,000.00|5,000,000,000.00||
|其中：国有法人资本|106|5,000,000,000.00|5,000,000,000.00||
|集体资本|107||||
|民营资本|108||||
|其中： 个人资本|109||||
|外商资本|110||||
|#减：已归还投资|111||||
|实收资本（或股本）净额|112|5,000,000,000.00|5,000,000,000.00||
|资本公积|113|-64,203,596.46|-84,539,018.88|六、（三十）|
|减：库存股|114||||
|专项储备|115||||
|盈余公积|116|333,208,395.50|274,358,241.18|六、（三十一）|
|其中：法定公积金|117|333,208,395.50|274,358,241.18|六、（三十一）|
|任意公积金|118||||
|#储备基金|119||||
|#企业发展基金|120||||
|#利润归还投资|121||||
|△一般风险准备|122|135,093,693.29|75,808,283.36|六、（三十二）|
|未分配利润|123|979,037,268.03|347,513,312.08|六、（三十三）|
|外币报表折算差额|124||||
|归属于母公司所有者权益合计|125|6,383,135,760.36|5,613,140,817.74||
|*少数股东权益|126|2,385,268,933.26|1,870,115,932.15||
|所有者权益合计|127|8,768,404,693.62|7,483,256,749.89||
|负债和所有者权益总计|128|27,533,634,987.35|28,503,667,159.89||

法定代表人：王祥富 主管会计工作负责人：梁玉丰 会计机构负责人：栾帅
合并利润表
编制单位：中电投财务有限公司 2013年度 金额单位：元
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|-|-|-|-|-|
|项 目|行次|本期金额|上期金额|附注编号|
|一、营业总收入|1|2 ,446,012,640.78|2 ,206,991,694.52||
|其中：营业收入|2|4 ,653.52|||
|其中：主营业务收入|3|-|||
|其他业务收入|4|4 ,653.52||六、（三十四）|
|△利息收入|5|1 ,448,754,108.63|1 ,497,990,411.80|六、（三十五）|
|△已赚保费|6||||
|△手续费及佣金收入|7|9 97,253,878.63|7 09,001,282.72|六、（三十六）|
|二、营业总成本|8|9 26,027,239.09|8 59,445,226.27||
|其中：营业成本|9|1 ,229,534.37|1 ,532,893.71||
|其中：主营业务成本|10||||
|其他业务成本|11|1 ,229,534.37|1 ,532,893.71|六、（三十四）|
|△利息支出|12|4 17,842,234.47|4 85,040,610.87|六、（三十五）|
|△手续费及佣金支出|13|4 ,156,679.54|2 ,038,799.63|六、（三十六）|
|△退保金|14||||
|△赔付支出净额|15||||
|△提取保险合同准备金净额|16||||
|△保单红利支出|17||||
|△分保费用|18||||
|营业税金及附加|19|1 39,262,644.09|1 19,992,544.02|六、（三十七）|
|销售费用|20|3 37,750,836.21|2 41,288,482.52|六、（三十八）|
|管理费用|21||2 ,286,050.88||
|其中:研究与开发费|22||||
|财务费用|23||||
|其中：利息支出|24||||
|利息收入|25||||
|汇兑净损失（净收益以“-”号填列）|26||||
|资产减值损失|27|2 5,785,310.41|7 ,265,844.64|六、（三十九）|
|其他|28||||
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|29|5 62,231.65|1 3,183,527.98|六、（四十）|
|投资收益（损失以“-”号填列）|30|125,244,086.74|13,563,396.82|六、（四十一）|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|31||||
|△汇兑收益（损失以“-”号填列）|32|- 923,434.71|2 25,703.88||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|33|1 ,644,868,285.37|1 ,374,519,096.93||
|加：营业外收入|34|6 ,790,143.63|6 ,996,441.81|六、（四十二）|
|其中：非流动资产处置利得|35|1 ,904,554.48|1 ,625.00||
|非货币性资产交换利得|36||||
|政府补助|37|3 ,070,000.00|6 00,000.00||
|债务重组利得|38||||
|减：营业外支出|39|6 30,456.61|7 29,934.92|六、（四十三）|
|其中：非流动资产处置损失|40|8 8,623.41|9 3,722.52||
|非货币性资产交换损失|41||||
|债务重组损失|42||||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|43|1,651,027,972.39|1,380,785,603.82||
|减：所得税费用|44|417,216,247.15|344,454,225.83|六、（四十四）|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|45|1,233,811,725.24|1,036,331,377.99||
|归属于母公司所有者的净利润|46|749,659,520.20|682,669,689.50||
|*少数股东损益|47|484,152,205.04|353,661,688.49||
|六、每股收益：|48||||
|基本每股收益|49||||
|稀释每股收益|50||||
|七、其他综合收益|51|51,336,218.49|115,026,229.80|六、（四十五）|
|八、综合收益总额|52|1,285,147,943.73|1,151,357,607.79||
|归属于母公司所有者的综合收益总额|53|769,994,942.62|770,813,297.39||
|*归属于少数股东的综合收益总额|54|515,153,001.11|380,544,310.40||

法定代表人：王祥富 主管会计工作负责人：梁玉丰 会计机构负责人：栾帅
合并现金流量表
编制单位：中电投财务有限公司 2013年度 金额单位：元
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|项 目|行次|本期金额|上期金额|附注编号|
|一、经营活动产生的现金流量：|1||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2||||
|△客户存款和同业存放款项净增加额|3|-188,702,543.85|-764,909,716.56||
|△向中央银行借款净增加额|4||||
|△向其他金融机构拆入资金净增加额|5|-2,078,500,000.00|-766,200,000.00||
|△收到原保险合同保费取得的现金|6||||
|△收到再保险业务现金净额|7||||
|△保户储金及投资款净增加额|8||||
|△处置交易性金融资产净增加额|9||||
|△收取利息、手续费及佣金的现金|10|2,421,961,728.33|2,316,326,204.52||
|△拆入资金净增加额|11||||
|△回购业务资金净增加额|12||||
|收到的税费返还|13||||
|收到其他与经营活动有关的现金|14|4,491,396,106.03|6,385,009,291.58||
|经营活动现金流入小计|15|4,646,155,290.51|7,170,225,779.54||
|购买商品、接收劳务支付的现金|16||||
|△客户贷款及垫款净增加额|17|-1,803,941,870.65|-1,478,526,118.35||
|△存放中央银行和同业款项净增加额|18|-43,990,660.05|92,656,407.32||
|△支付原保险合同赔付款项的现金|19||||
|△支付利息、手续费及佣金的现金|20|183,551,161.40|282,607,785.93||
|△支付保单红利的现金|21|-|-||
|支付给职工以及为职工支付的现金|22|174,063,689.37|132,660,388.14||
|支付的各项税费|23|548,649,013.80|539,983,727.61||
|支付其他与经营活动有关的现金|24|4,604,903,999.60|5,906,636,892.98||
|经营活动现金流出小计|25|3,663,235,333.47|5,476,019,083.63||
|经营活动产生的现金流量净额|26|982,919,957.04|1,694,206,695.91|六、（四十七）|
|二、投资活动产生的现金流量：|27||||
|收回投资收到的现金|28|12,098,737,642.10|4,998,962,409.75||
|取得投资收益收到的现金|29|67,724,151.56|31,730,425.82||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额|30|7,640.82|4,203,560.00||
|处置子公司及其他营业单位收回的现金净额|31|-|1,272,745.41||
|收到其他与投资活动有关的现金|32|22,726,235.65|48,960,216.18||
|投资活动现金流入小计|33|12,189,195,670.13|5,085,129,357.16||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金|34|62,326,348.90|317,614,690.80||
|投资支付的现金|35|12,651,650,230.26|5,025,540,801.58||
|△质押贷款净增加额|36|-|-||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|37|-|-||
|支付其他与投资活动有关的现金|38|23,822,252.08|44,944,119.13||
|投资活动现金流出小计|39|12,737,798,831.24|5,388,099,611.51||
|投资活动产生的现金流量净额|40|-548,603,161.11|-302,970,254.35||
|三、筹资活动产生的现金流量：|41||||
|吸收投资收到的现金|42||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|43||||
|取得借款所收到的现金|44||||
|△发行债券收到的现金|45||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|46||||
|筹资活动现金流入小计|47|-|-||
|偿还债务所支付的现金|48||||
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金|49|230,000,000.00|971,098,165.92||
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|50|-|90,858,165.92||
|支付其他与筹资活动有关的现金|51|-|-||
|筹资活动现金流出小计|52|230,000,000.00|971,098,165.92||
|筹资活动产生的现金流量净额|53|-230,000,000.00|-971,098,165.92||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|54|-923,434.71|225,703.88||
|五、现金及现金等价物净增加额|55|203,393,361.22|420,363,979.52||
|加：期初现金及现金等价物余额|56|2,378,615,020.93|1,958,251,041.41||
|六、期末现金及现金等价物余额|57|2,582,008,382.15|2,378,615,020.93||

法定代表人：王祥富 主管会计工作负责人：梁玉丰 会计机构负责人：栾帅
合并所有者权益变动表
编制单位：中电投财务有限公司 2013年度 金额单位：元
|||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|行次|本 年 金 额|||||||||||上 年 金 额|||||||||||
|||归属于母公司所有者权益|||||||||少数股东权益|所有者权益合计|归属于母公司所有者权益|||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
|||实收资本（或股本）|资本公积|减:库存股|专项储备|盈余公积|△一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||实收资本（或股本）|资本公积|减:库存股|专项储备|盈余公积|△一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||
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|一、上年年末余额|1|5 ,000,000,000.00|-84,539,018.88|||274,358,241.18|7 5,808,283.36|3 47,513,312.08||5 ,613,140,817.74|1,870,115,932.15|7,483,256,749.89|5,000,000,000.00|-172,732,446.76|||2 13,511,794.29|20,892,353.91|227,955,998.92||5 ,289,627,700.36|1,580,280,341.74|6,869,908,042.10|
|加：会计政策变更|2|||||||||||||||||||||||
|前期差错更正|3|||||||||||||||||||||||
|二、本年年初余额|4|5 ,000,000,000.00|-84,539,018.88|||274,358,241.18|7 5,808,283.36|3 47,513,312.08||5 ,613,140,817.74|1,870,115,932.15|7,483,256,749.89|5,000,000,000.00|-172,732,446.76|||2 13,511,794.29|20,892,353.91|227,955,998.92||5 ,289,627,700.36|1,580,280,341.74|6,869,908,042.10|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)|5|-|20,335,422.42|||58,850,154.32|5 9,285,409.93|6 31,523,955.95||7 69,994,942.62|515,153,001.11|1,285,147,943.73||88,193,427.88|||6 0,846,446.89|54,915,929.45|119,557,313.16||3 23,513,117.38|289,835,590.41|613,348,707.79|
|（一）净利润|6|||||||7 49,659,520.20||7 49,659,520.20|484,152,205.04|1,233,811,725.24|||||||682,669,689.50||6 82,669,689.50|353,661,688.49|1,036,331,377.99|
|（二）其他综合收益|7||20,335,422.42|||||||2 0,335,422.42|31,000,796.07|51,336,218.49||88,143,607.89|||||||8 8,143,607.89|26,882,621.91|115,026,229.80|
|综合收益小计|8||20,335,422.42|||||7 49,659,520.20||7 69,994,942.62|515,153,001.11|1,285,147,943.73||88,143,607.89|||||682,669,689.50||7 70,813,297.39|380,544,310.40|1,151,357,607.79|
|（三）所有者投入和减少资本|9|||||||||||||49,819.99|||||||4 9,819.99|150,180.01|200,000.00|
|1.所有者投入资本|10|||||||||||||||||||||||
|2.股份支付计入所有者权益的金额|11|||||||||||||||||||||||
|3.其他|12|||||||||||||49,819.99|||||||4 9,819.99|150,180.01|200,000.00|
|（四）专项储备提取和使用|13|||||||||||||||||||||||
|1.提取专项储备|14|||||||||||||||||||||||
|2.使用专项储备|15|||||||||||||||||||||||
|（五）利润分配|16|||||58,850,154.32|5 9,285,409.93|- 118,135,564.25|||||||||6 0,846,446.89|54,915,929.45|-563,112,376.34||- 447,350,000.00|- 90,858,900.00|-538,208,900.00|
|1.提取盈余公积|17|||||58,850,154.32||- 58,850,154.32|||||||||6 0,846,446.89||-60,846,446.89|||||
|其中：法定公积金|18|||||58,850,154.32||- 58,850,154.32|||||||||6 0,846,446.89||-60,846,446.89|||||
|任意公积金|19|||||||||||||||||||||||
|#储备基金|20|||||||||||||||||||||||
|#企业发展基金|21|||||||||||||||||||||||
|#利润归还投资|22|||||||||||||||||||||||
|2.提取一般风险准备|23||||||5 9,285,409.93|- 59,285,409.93||||||||||54,915,929.45|-54,915,929.45|||||
|3.对所有者（或股东）的分配|24||||||||||||||||||-447,350,000.00||- 447,350,000.00|- 90,858,900.00|-538,208,900.00|
|4.其他|25|||||||||||||||||||||||
|（六）所有者权益内部结转|26|||||||||||||||||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）|27|||||||||||||||||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本）|28|||||||||||||||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|29|||||||||||||||||||||||
|4.其他|30|||||||||||||||||||||||
|四、本年年末余额|31|5 ,000,000,000.00|-64,203,596.46|-|-|333,208,395.50|1 35,093,693.29|9 79,037,268.03|-|6 ,383,135,760.36|2,385,268,933.26|8,768,404,693.62|5,000,000,000.00|-84,539,018.88|-|-|2 74,358,241.18|75,808,283.36|347,513,312.08|-|5 ,613,140,817.74|1,870,115,932.15|7,483,256,749.89|

法定代表人：王祥富 主管会计工作负责人：梁玉丰 会计机构负责人：栾帅
合并资产减值准备情况表
编制单位：中电投财务有限公司 2013年12月31日 金额单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|行次|年初账面余额|本期增加额||||本期减少额|||||期末账面余额|项目|行次|金额|
||||本期计提额|合并增加额|其他原因增加额|合计|因资产价值回升转回额|转销额|合并减少额|其他原因减少额|合计|||||
|栏 次||1|2|3|4|5|6|7|8|9|10|11|补充资料：||12|
|一、坏账准备|1|1,946,482.04|-408,125.04|||-408,125.04||||||1,538,357.00|一、待处理资产净损失（执行行业会计制度企业填列）|17||
|二、存货跌价准备|2||||||||||||（一）流动资产净损失|18||
|三、可供出售金融资产减值准备|3|80,000.00|59,940,000.00|||59,940,000.00||||||60,020,000.00|其中：坏账损失|19||
|四、持有至到期投资减值准备|4||||||||||||存货损失|20||
|五、长期股权投资减值准备|5|319,200.00||||||||319,200.00|319,200.00||短期投资损失|21||
|六、投资性房地产减值准备|6||||||||||||（二）固定资产净损失|22||
|七、固定资产减值准备|7|86,501.70|||||——|||||86,501.70|其中：固定资产盘亏|23||
|八、工程物资减值准备|8||||||——||||||固定资产毁损、报废|24||
|九、在建工程减值准备|9||||||——||||||固定资产盘盈|25||
|十、生产性生物资产减值准备|10||||||——||||||（三）长期投资损失|26||
|十一、油气资产减值准备|11||||||——||||||（四）无形资产损失|27||
|十二、无形资产减值准备|12||||||——||||||（五）在建工程损失|28||
|十三、商誉减值准备|13||||||——||||||（六）委托贷款损失|29||
|十四、其他减值准备|14|66,599,112.15|-33,746,564.55|||-33,746,564.55||||||32,852,547.60|二、政策性挂账|30||
||15||||||||||||三、当年处理以前年度损失和挂账|31||
|合 计|16|69,031,295.89|25,785,310.41|||25,785,310.41||||319,200.00|319,200.00|94,497,406.30|其中：在当年损益中处理以前年度损失挂账|32||

法定代表人：王祥富 主管会计工作负责人：梁玉丰 会计机构负责人：栾帅
中电投财务有限公司
2013年度合并财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、企业的基本情况
中电投财务有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经中国银行业监督管理委员会深圳监管局深银监复[2004]186号批准，由原深圳赛格集团财务公司重组改制设立的非银行金融机构。企业法人营业执照注册号110000008538022，法人代表人：王祥富，注册资本50亿元。
2004年重组后股权结构如下：中国电力投资集团公司出资15,600万元，占注册资本的39%；中国电力国际有限公司出资4,000万元，占注册资本的10%；黄河上游水电开发有限责任公司出资3,200万元，占注册资本的8%；湖南五凌水电开发有限责任公司出资3,200万元，占注册资本的8%；上海电力股份有限公司出资 3,200万元，占注册资本的8%；重庆九龙电力股份有限公司出资 2,000万元，占注册资本的5%；阜新发电有限责任公司出资800万元，占注册资本的2%；江西景德镇发电有限责任公司出资800万元，占注册资本的2%；平顶山鸿翔热电有限公司出资800万元，占注册资本的2%；山西漳泽电力股份有限公司出资3,200万元，占注册资本的8%；中电投霍林河煤电集团有限责任公司出资3,200万元，占注册资本的8%。
2007年公司根据股东会决议和修改后的章程增加注册资本金 4亿元，分别由中国电力投资集团公司出资 18,400万元，黄河上游水电开发有限责任公司出资 2,400万元，上海电力股份有限公司出资2,400万元，重庆九龙电力股份有限公司出资2,400万元，山西漳泽电力股份有限公司出资2,400万元，中电投霍林河煤电集团有限责任公司出资2,400万元，吉林电力股份有限公司出资5,600万元，中电投核电有限公司出资3,200万元，中国电能成套设备有限公司出资800万元，截至2007年6月27日止公司已收到各股东足额缴纳的新增注册资本，各股东均以货币方式出资。同新会计师事务所对公司 2007年6月27日止新增注册资本及实收资本情况进行了审验，并出具了同新验字[2007]第2003号验资报告。
增资后股权结构如下：中国电力投资集团公司出资 34,000万元，占注册资本的42.5%；黄河上游水电开发有限责任公司出资 5,600万元，占注册资本的7%；上海电力股份有限公司出资 5,600万元，占注册资本的7%；重庆九龙电力股份有限公司出资4,400万元，占注册资本的5.5%；山西漳泽电力股份有限公司出资5,600万元，占注册资本的7%；中电投霍林河煤电集团有限责任公司出资5,600万元，占注册资本的7%；吉林电力股份有限公司出资5,600万元，占注册资本的7%；中电投核电有限公司出资3,200万元，占注册资本的4%；中国电能成套设备有限公司出资800万元，占注册资本的1%；中国电力国际有限公司出资 4,000万元，占注册资本的5%；湖南五凌水电开发有限责任公司出资 3,200万元，占注册资本的4%；阜新发电有限责任公司出资800万元，占注册资本的1%；江西景德镇发电有限责任公司出资800万元，占注册资本的1%；平顶山鸿翔热电有限公司出资800万元，占注册资本的1%。
2009年3月11日，公司根据股东会决议和修改后的章程规定增资120,000万元，变更后的注册资本为200,000万元，所增加的注册资本由原股东认缴。所增加注册资本已经同新会计师事务所有限公司审验，并于2009年3月11日出具同新验字[2009]第2001号验资报告。2009年6月，公司股东会决议和修改后的章程规定增资300,000万元，变更后的注册资本为500,000万元，所增加的注册资本由原股东单位中国电力投资集团公司认缴。所增加注册资本已经同新会计师事务所有限公司审验，并于 2009年7月14日出具同新验字[2009]第2006号验资报告。
2009年增资后股权结构如下：中国电力投资集团公司出资385,000万元，占注册资本的77.00%；
黄河上游水电开发有限责任公司出资 14,000万元，占注册资本的2.80%；上海电力股份有限公司出资14,000万元，占注册资本的2.80%；山西漳泽电力股份有限公司出资14,000万元，占注册资本的2.80%；
中电投蒙东能源集团有限责任公司出资 14,000万元，占注册资本的2.80%；吉林电力股份有限公司出资14,000万元，占注册资本的2.80%；重庆九龙电力股份有限公司出资11,000万元，占注册资本的2.2%；
中国电力国际有限公司出资10,000万元，占注册资本的2%；五凌电力有限公司出资8,000万元，占注册资本的1.60%；中电投核电有限公司出资8,000万元，占注册资本的1.60%；阜新发电有限责任公司出资 2,000万元，占注册资本的0.4%；江西景德镇发电有限责任公司出资 2,000万元，占注册资本的0.4%；平顶山鸿翔热电有限责任公司出资 2,000万元，占注册资本的0.4%；中国电能成套设备有限公司出资2,000万元，占注册资本的0.4%。
公司经营范围包括：经营集团成员单位的下列人民币金融业务及外汇金融业务：对成员单位办理理财及融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；以成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位存款、对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司证券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。
二、重要会计政策、会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（三）会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
（四）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（五）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为前提。无报表项目计量属性在本期发生变化。
（六）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（七）外币业务核算方法
1.发生外币交易时的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。
2．在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
在资产负债表日将外币货币性资产和外币货币性负债采用即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时的即期汇率不一致产生的汇兑差额记入当期损益，同时调增或调减外币货币性资产和外币货币性负债的记账本位币金额。
与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按借款费用的规定予以资本化。
公司在资产负债表日对外币非货币性项目按下列情况处理：
(1)以历史成本计量的外币非货币性项目，在资产负债表日不改变其原记账本位币金额，不产生汇兑差额。
(2)以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，本期折算后的记账本位币金额与上期折算后记账本位币的金额的差额作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
（八）金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（九）应收款项坏账准备的核算
公司应收款项主要包括应收账款、预付账款和其他应收款，按风险五级分类计提坏账准备。其中：正常类计提比例为0%，关注类计提比例为2%，次级类为25%，可疑类为50%，损失类为100%。
(十)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十一)投资性房地产的核算方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十二）固定资产的核算方法
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入
企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司固定资产按照成本进行初始计量。并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目 折旧年限(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30-40年 5% 3.17%-2.38%
运输工具 5年 0% 20%
电子设备 5年 0% 20%
办公设备及其他 5年 0% 20%
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
年末公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。
（十三）在建工程的核算方法
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备
（十四）无形资产的核算方法
公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产。无形资产按取得时的实际成本入账，按受益年限分期平均摊销，计入各摊销期损益。
期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。
(十五)预计负债的核算方法
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(十六)收入确认核算
1．利息收入
利息收入、金融企业往来收入等，按让渡资金使用权的时间和适用利率计算确认利息收入。另外根据自2002年1月1日开始实施的《金融企业会计制度》，本公司发放的贷款，应按期计提利息并确认收入。发放贷款到期（含展期，下同）90天后尚未收回的，其应计利息停止计入当期利息收入，纳入表外核算，原在表内反映的应计利息同时冲销当期损益，转入表外核算;已计提的贷款应收利息，在逾期 90天后仍未收到的，冲减原已计入损益的利息收入，转作表外核算，同时该笔贷款转作非应计贷款，以后每期计息均在表外核算，不确认当期收益。
2．中间业务收入
包括手续费收入、担保收入、经纪费收入、信托报酬收入等，在提供劳务业务后，满足收入确认条件时，确认中间业务收入。
3．汇兑收益
在交易已经完成，实际收到款项时确认汇兑收益。
（十七）政府补助的核算方法
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(十八)递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(十九)利润分配方法
根据国家有关法规和公司章程的规定，公司按以下顺序进行利润分配：
1．法定公积金：按照当年净利润的10%提取法定盈余公积；
2．一般风险准备：按财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金〔2012〕20号）的规定，根据潜在风险估计值低于资产减值准备的部分及风险资产期末余额的1.5%孰高原则从税后净利润中提取，本公司一般准备余额占风险资产期末余额的比例难以一次性达到1.5%的，分五年内达到。
3．分配现金股利。
（二十）合并会计报表的编制方法
1．合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上（不含50%）,或虽不足50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。有证据表明公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。
2．合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表，使子公司采用的会计政策与母公司保持一致。
子公司的会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整；或者要求子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表，使子公司的会计期间与母公司保持一致。
3．报告期内因企业合并增加的子公司的合并财务报表编制
(1)母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
(2)因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
4．在报告期内处置子公司的合并财务报表编制
母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不应当调整合并资产负债表的期初数；编
制合并利润表时，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表
三、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
（一）会计政策变更情况
本公司报告期内无应披露会计政策变更事项。
（二）会计估计变更情况
本公司报告期内无应披露会计估计变更事项。
（三）前期重大会计差错更正情况
差额原因
上年年末数 本年年初数 差额
项目 会计政前期重大会计
其他① ② ③=②-① 策变更 差错更正
一、资产总额 28,492,820,810.89 28,503,667,159.89 10,846,349.00 10,846,349.00
二、负债总额 21,017,698,822.75 21,020,410,410.00 2,711,587.25 2,711,587.25
三、所有者权益 7,475,121,988.14 7,483,256,749.89 8,134,761.75 8,134,761.75
归属于母公司所有
5,605,006,055.99 5,613,140,817.74 8,134,761.75 8,134,761.75
者权益
其中:实收资本 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00 - -
资本公积 -84,539,018.88 -84,539,018.88 - -
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 273,544,765.00 274,358,241.18 813,476.18 813,476.18
△一般风险准备 75,728,157.90 75,808,283.36 80,125.46 80,125.46
未分配利润 340,272,151.97 347,513,312.08 7,241,160.11 7,241,160.11
外币报表折算差额 - -
*少数股东权益 - -
四、营业总收入 2,206,991,694.52 2,206,991,694.52 - -
五、利润总额 1,380,622,648.82 1,380,785,603.82 162,955.00 162,955.00
六、净利润 1,036,209,161.74 1,036,331,377.99 122,216.25 122,216.25
注：本公司本期对以前期间的管理费用进行追溯调整，其他应收款调整增加10,846,349.00元，应交税费调整增加2,711,587.25元，盈余公积调整增加813,476.18元，一般风险准备调整增加80,125.46元，未分配利润调整增加7,241,160.11元，2012年度利润总额调整增加162,955.00元，2012年度净利润增加122,216.25元。
四、税项
公司适用的主要税种及税率如下：
税种 计税依据 税率
营业税 应税营业收入 5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%
地方教育费附加 应缴纳流转税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
五、企业合并及合并财务报表
（一）本年纳入合并报表范围的子企业基本情况
序 企业 企业 业务 实收 持股 享有的 取得级次 注册地 投资额号 名称 类型 性质 资本 比例 表决权 方式 1 中电投先融期货有限公司 3 2 重庆 期货经纪 1亿 38.00% 38.00% 27,633,082.91 3 2 百瑞信托有限责任公司 3 2 郑州 信托 12亿 24.91% 50.24% 694,920,339.21 3注：企业类型：1.境内非金融子企业，2.境内金融子企业，3.境外子企业，4.事业单位，5.基建单位
取得方式：1.投资设立，2.同一控制下的企业合并，3.非同一控制下的企业合并，4.其他
注：中国电力投资集团公司将持有的百瑞信托有限责任公司25.328%的股权委托本公司代为行使表决权，因此本公司合计对百瑞信托有限责任公司享有50.24%表决权，故对其具有实际控制。
（二）母公司拥有被投资单位表决权不足半数但能对被投资单位形成控制的原因
持股 享有的 注册 纳入合并序号 企业名称 投资额 级次
比例 表决权 资本 范围原因 1 中电投先融期货有限公司 38.00% 38.00% 1亿 27,633,082.91 3 取得实际控制权六、合并会计报表重要项目的说明
以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“年初”指2012年12月31日，“年末”指2013年12月31日，“上年”指2012年度，“本年”指2013年度。
（一）货币资金
项目 年末余额 年初余额
项目 年末余额 年初余额
库存现金 154,211.58 136,929.59
银行存款 2,460,317,866.11 2,216,190,395.79
存放中央银行款项 1,896,152,969.21 1,940,146,007.83
期货保证金存款 120,443,574.52 149,808,948.96
其他货币资金 989,120.11 12,372,758.19
合计 4,478,057,741.53 4,318,655,040.36
注：截至2013年12月31日本公司存放中央银行的法定存款准备金余额为1,896,049,359.38元。
△（二）拆出资金
项目 年末余额 年初余额
拆放其他银行
拆放非银行金融机构 100,000,000.00 21,500,000.00
减：贷款损失准备
拆出资金账面价值 100,000,000.00 21,500,000.00
（三）交易性金融资产
项目 年末公允价值 年初公允价值
1．交易性债券投资 380,972,738.36 50,298,600.002．交易性权益工具投资 26,144.29 38,364,826.12其中：股票投资 25,973,333.72基金投资 26,144.29 12,391,492.40合计 380,998,882.65 88,663,426.12（四）应收账款
年末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
21,610,678.66 100.00 25,809,274.03 100.00 284,915.04 1.10收账款
单项金额虽不重大但单项
年末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)计提坏账准备的应收账款
合计 21,610,678.66 25,809,274.03 284,915.041.按组合计提坏账准备的应收账款
（1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内（含1年） 20,613,418.38 98.15 25,809,274.03 100.00 284,915.041至2年（含2年） 997,260.28 1.85
2至3年（含3年）
3年以上
合计 21,610,678.66 25,809,274.03 284,915.042．应收账款金额前五名单位情况：
债务人名称 与本公司关系 金额
宝盈146号 信托报酬 4,428,767.13宝盈178号 信托报酬 1,883,333.34宝盈173号 信托报酬 1,562,632.89宝盈242号 信托报酬 1,558,000.00宝盈278号 信托报酬 1,536,164.38合计 10,968,897.74（五）预付款项
年末数 年初数
账龄
账面余额 坏账 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 准备 金额 比例(%)
1年以内（含1年） 1,079,360.88 100.00
合计 1,079,360.88
（六）应收利息
项目 年末余额 年初余额
应收短期贷款利息 19,994,481.17 21,151,238.94应收中长期贷款利息 4,509,699.79 7,602,917.02应收央行准备金利息 1,001,702.33 1,013,083.36应收同业存款利息 2,186,060.61 623,075.08应收银团贷款利息 5,852,100.29 6,991,136.57应收理财产品利息 1,847,671.23
应收通泰债利息 942,180.82应收袁现明利息 2,320,000.00
应收河南嘉达棉业有限公司利息 906,666.67
应收翼渤海债利息 604,301.37应收河南康城事业有限公司利息 1,500,000.00合计 38,618,382.09 40,427,933.16（七）其他应收款
年末数 年初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏
22,964,713.69 58.61 1,538,357.00 6.70 22,964,713.69 48.43 1,538,357.00 6.70账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
16,217,943.65 41.39 13,478,287.02 28.42 123,210.00 0.91应收款
单项金额虽不重大但单项计
10,974,840.96 23.14
提坏账准备的其他应收款
合计 39,182,657.34 1,538,357.00 47,417,841.67 1,661,567.002．年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 计提理由
例(%)
中国电力投资集团公司 21,426,356.69 2-3年 关联方不计提坏账春湖投资顾问（北京）有限公司 1,538,357.00 1,538,357.00 4-5年 100.00
合计 22,964,713.69 1,538,357.00
△（八）买入返售金融资产
项目 年末余额 年初余额
证券
票据
贷款
其他 50,000,000.00
减：坏账准备
账面价值合计 50,000,000.00
注：买入返售金融资产为百瑞信托有限公司持有的宝盈122号信托项目优先受益权。
（九）其他流动资产
项目 年末账面价值 年初账面价值
1．应收客户保证金 147,727,060.74 147,144,562.44
合计 147,727,060.74 147,144,562.44
△（十）发放贷款和垫款
1.贷款和垫款按个人和企业分布情况
项目 年末余额 年初余额
个人贷款和垫款 80,000,000.00
企业贷款和垫款 18,572,432,893.45 20,456,374,764.10
—贷款 18,572,432,893.45 20,456,374,764.10
—贴现
—其他
贷款和垫款总额 18,652,432,893.45 20,456,374,764.10
减：贷款损失准备 32,852,547.60 66,599,112.15
其中：单项计提数
组合计提数 32,852,547.60 66,599,112.15
贷款和垫款账面价值 18,619,580,345.85 20,389,775,651.95
2.贷款和垫款按担保方式分布情况
项目 年末余额 年初余额
信用贷款 10,367,499,897.78 12,138,405,402.29
保证贷款 1,571,000,000.00 1,666,700,000.00
附担保物贷款 6,713,932,995.67 6,651,269,361.81
其中：抵押贷款 241,734,493.08 353,800,000.00
质押贷款 6,472,198,502.59 6,297,469,361.81
贷款和垫款总额 18,652,432,893.45 20,456,374,764.10
减：贷款损失准备 32,852,547.60 66,599,112.15
其中：单项计提数
组合计提数 32,852,547.60 66,599,112.15
贷款和垫款账面价值 18,619,580,345.85 20,389,775,651.95
3.贷款损失准备
本年金额 上年金额
项目
单项 组合 单项 组合年初余额 66,599,112.15 61,557,625.33本年计提 -33,746,564.55 5,041,486.82本年转出
本年核销
本年转回
—收回原转销贷款和垫款导致的转回
—贷款和垫款因折现价值上升导致转回
—其他因素导致的转回
年末余额 32,852,547.60 66,599,112.15（十一）可供出售金融资产
项目 年末公允价值 年初公允价值
1．可供出售债券 319,065,400.00
2．可供出售权益工具 398,415,104.99 533,533,046.79
3．其他 981,902,632.22 514,679,067.13
—原值 1,041,922,632.22 514,759,067.13
项目 年末公允价值 年初公允价值
—减值准备 60,020,000.00 80,000.00
合计 1,380,317,737.21 1,367,277,513.92
注：本公司可供出售金融资产其他为购买的信托产品及债权投资。
（十二）持有至到期投资
项目 年末余额 年初余额
信托理财产品 200,032,876.71
合计 200,032,876.71
（十三）长期股权投资
1.长期股权投资分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|
|对子公司投资|||||
|对合营企业投资|||||
|对联营企业投资|||||
|对其他企业投资|712,936,980.96|94,074,290.00|84,699,000.22|722,312,270.74|
|小计|712,936,980.96|94,074,290.00|84,699,000.22|722,312,270.74|
|减：长期股权投资减值准备|319,200.00||319,200.00||
|合计|712,617,780.96|94,074,290.00|84,379,800.22|722,312,270.74|

2.长期股权投资明细
在被投
本年计本年核算 投资 资单位期末减
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 提减值现金方法 成本 持股比值准备
准备 红利例(%)
合计 —— 712,936,980.96 94,074,290.00 84,699,000.22 722,312,270.74 ——
其中：郑州银行股份有限
成本法 276,013,167.92 276,013,167.92 2,750,475.00 54,400,000.00 224,363,642.92 3.17%
公司
巩义浦发村镇银行 成本法 7,732,820.28 7,732,820.28 7,732,820.28 5.%
百瑞创新资本创业投资有限
成本法 89,400,000.00 89,400,000.00 9,600,000.00 99,000,000.00 48.%
公司
北京力鼎财富成长投资管理
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 1,492,848.00 18,507,152.0014.81%
中心
河南百瑞力鼎投资有限公司成本法 900,000.00 900,000.00 900,000.00 30.%
在被投
本年计本年核算 投资 资单位期末减
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 提减值现金方法 成本 持股比值准备
准备 红利例(%)
上海百瑞力鼎创富股权投资
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 530,624.76 19,469,375.24 9.26%
中心（有限合伙）
天津鼎晖嘉永股权投资基金
成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 3,000,000.00 21,000,000.00 2.22%
合伙企业（有限合伙）
河南毛庄绿园现代农业有限
成本法 10,640,000.00 10,640,000.00 10,640,000.00 - 0
公司
中投百瑞（武汉）投资管理
成本法 600,000.00 600,000.00 600,000.00 -
有限公司
上海诚鼎创业投资有限公司成本法 20,400,000.00 20,400,000.00 1,666,667.00 18,733,333.00 4.17%
兰考县农村商业银行 成本法 25,740,000.00 25,740,000.00 25,740,000.00 6.6%
郑州百瑞创新投资管理有限
成本法 6,326,200.00 6,326,200.00 6,326,200.00 39.5%
公司
河南省美景之州地产开发有
成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 - 0
限公司
开封市市区农村信用合作
成本法 68,000,000.00 68,000,000.00 68,000,000.00 8.%
联社
中金佳盟（天津）股权投资
成本法 63,723,815.00 368,860.46 63,354,954.5410.84%
基金合伙企业（有限合伙）
河南锦恩置业有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 6.%
河南瑞德电力科技园发展有
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 10.%
限公司
期货交易所会员席位资格
成本法 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00
投资
石家庄汇融农村合作银行 成本法 132,784,792.76 132,784,792.76 132,784,792.76 19.99%
（十四）固定资产
1.固定资产分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、账面原值合计 1,036,297,233.99 55,978,394.69 1,922,614.00 1,090,353,014.68其中：房屋及建筑物 988,054,762.61 29,834,570.65 1,017,889,333.26运输工具 8,634,700.11 8,634,700.11电子设备 21,713,442.07 24,133,783.04 1,819,274.00 44,027,951.11办公设备 17,624,322.00 1,971,226.00 77,080.00 19,518,468.00
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
其他 270,007.20 38,815.00 26,260.00 282,562.20二、累计折旧合计 32,205,858.80 43,047,416.60 1,823,130.59 73,430,144.81其中：房屋及建筑物 13,082,564.25 33,240,699.67 46,323,263.92运输工具 5,263,998.02 1,154,752.34 6,418,750.36电子设备 12,173,292.72 6,318,629.51 1,724,440.47 16,767,481.76办公设备 1,537,046.39 2,293,021.99 73,217.92 3,756,850.46其他 148,957.42 40,313.09 25,472.20 163,798.31三、固定资产账面净值合计 1,004,091,375.19 1,016,922,869.87其中：房屋及建筑物 974,972,198.36 971,566,069.34运输工具 3,370,702.09 2,215,949.75电子设备 9,540,149.35 27,260,469.35办公设备 16,087,275.61 15,761,617.54其他 121,049.78 118,763.89四、固定资产减值准备合计 86,501.70 86,501.70其中：房屋及建筑物 86,501.70 86,501.70运输工具
电子设备
办公设备
其他
五、固定资产账面价值合计 1,004,004,873.49 1,016,836,368.17其中：房屋及建筑物 974,885,696.66 971,479,567.64运输工具 3,370,702.09 2,215,949.75电子设备 9,540,149.35 27,260,469.35办公设备 16,087,275.61 15,761,617.54其他 121,049.78 118,763.89注：年末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值5,949,789.55元。
（十五）在建工程
1.在建工程情况
工程投入 利息资其中：本本年利
本年 其他 工程 资金项目名称 预算数年初余额 转入固定资产 占预算比 本化累年利息资息资本 年末余额增加 减少 进度 来源例(%) 计金额本化金额化率(%)
合计 14,880,000.00 6,118,915.00 16,098,915.00 自有 4,900,000.00其中：1.一体化系统 4,600,000.00 4,600,000.00
工程投入 利息资其中：本本年利
本年 其他 工程 资金项目名称 预算数年初余额 转入固定资产 占预算比 本化累年利息资息资本 年末余额增加 减少 进度 来源例(%) 计金额本化金额化率(%)
2.通讯系统 2,066,000.76 1,169,406.14 3,235,406.90
3.网络集成系统 3,368,429.20 1,906,693.80 5,275,123.00
4.大屏幕显示系统 1,741,964.00 986,036.00 2,728,000.00
5.机房工程 2,549,859.64 1,443,344.46 3,993,204.10
6.视频会议系统 553,746.40 313,434.60 867,181.00
7.期权交易管理软件 300,000.0 300,000.00（十六）无形资产
项目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额一、原价合计 28,903,369.04 6,403,450.00 1,037,096.00 34,269,723.04其中：信息系统 27,625,369.04 6,403,450.00 1,037,096.00 32,991,723.04会籍资格 1,278,000.00 - - 1,278,000.00二、累计摊销额合计 22,944,324.51 1,840,476.42 1,037,096.00 23,747,704.93其中：信息系统 21,916,124.53 1,660,676.40 1,037,096.00 22,539,704.93会籍资格 1,028,199.98 179,800.02 1,208,000.00三、无形资产减值准备金额合计
其中：信息系统
会籍资格
四、账面价值合计 5,959,044.53 10,522,018.11其中：信息系统 5,709,244.51 10,452,018.11会籍资格 249,800.02 70,000.00（十七）商誉
被投资单位名称 年初减 本年减 年末减年初余额 本年增加 年末余额
或形成商誉的事项 值准备 少 值准备对先融期货投资产生的合并商誉 11,728,089.77 11,728,089.77
对百瑞信托投资产生的合并商誉 265,036,279.31 265,036,279.31
合计 276,764,369.08 276,764,369.08
注：对中电投先融期货投资产生的合并商誉、对百瑞信托有限公司投资产生的合并商誉均不存在减值情况。
（十八）递延所得税资产和递延所得税负债
项目 年末余额 年初余额
递延所得税 可抵扣/应纳税 递延所得税 可抵扣/应纳税暂资产/负债 暂时性差异 资产/负债 时性差异
一、递延所得税资产 46,452,307.81 185,809,231.24 47,369,553.71 189,478,214.84资产减值准备 384,589.25 1,538,357.00 486,620.51 1,946,482.04固定资产及无形资产摊销 2,964,708.53 11,858,834.12 3,367,200.24 13,468,800.96交易性金融资产公允价值变动 - - 215,207.91 860,831.64可供出售金融资产减值准备 15,005,000.00 60,020,000.00 20,000.00 80,000.00可供出售金融资产公允价值变动 27,817,541.42 111,270,165.68 35,401,141.24 141,604,564.96长期股权投资减值准备 109,468.61 437,874.44 189,268.62 757,074.48贷款减值准备 171,000.00 684,000.00 7,671,000.00 30,684,000.00其他 19,115.19 76,460.76二、递延所得税负债 13,880,007.68 55,520,030.73 4,351,534.67 17,406,138.68合并产生 4,351,534.67 17,406,138.68 4,351,534.67 17,406,138.68可供出售金融资产公允价值变动 9,528,473.01 38,113,892.05
（十九）其他非流动资产
项目 年末余额 年初余额
长期待摊费用 180,286.78 365,471.14合计 180,286.78 365,471.14△（二十）吸收存款及同业存放
项目 年末余额 年初余额
成员单位活期存款 9,285,153,740.84 9,657,045,832.82成员单位定期存款及通知存款 1,752,536,565.31 1,464,762,598.85其他存款（含汇出汇款、应解汇款等）
合计 11,037,690,306.15 11,121,808,431.67△（二十一）拆入资金
项目 年末余额 年初余额
银行拆入 2,000,000,000.00 4,000,000,000.00
合计 2,000,000,000.00 4,000,000,000.00
（二十二）应付职工薪酬
本年 本年
项目 年初余额 年末余额增加额 减少额
一、工资、奖金、津贴和补贴 - 151,542,839.02 151,542,839.02 -
本年 本年
项目 年初余额 年末余额增加额 减少额
二、职工福利费 - 8,090,523.76 8,090,523.76 -其中：非货币性福利
三、社会保险费 5,727,955.90 17,928,566.46 20,758,483.91 2,898,038.45其中：1.基本医疗保险费 66,149.15 2,335,564.52 2,321,394.02 80,319.652.补充医疗保险费 1,869,689.25 4,459,381.13 3,771,283.34 2,557,787.043.基本养老保险费 113,411.71 5,286,887.55 5,258,576.09 141,723.174.年金缴费（补充养老保险） 3,666,049.00 4,296,903.84 7,860,360.24 102,592.605.失业保险费 6,578.33 1,197,299.81 1,195,899.29 7,978.856.工伤保险费 1,657.79 115,141.33 114,716.15 2,082.977.生育保险费 4,420.67 234,737.05 233,603.55 5,554.178.其他社会保险 - 2,651.23 2,651.23 -四、住房公积金 56,682.00 2,909,993.45 2,966,675.45 -五、工会经费和职工教育经费 1,495,049.45 6,504,284.11 4,477,021.20 3,522,312.36六、辞退福利及内退补偿
其中：1.因解除劳动关系给予的补偿
2.预计内退人员支出
七、其他 - 4,380,706.62 4,380,706.62 -其中：以现金结算的股份支付
合计 7,279,687.35 191,356,913.42 192,216,249.96 6,420,350.81（二十三）应交税费
项目 年初余额 本年应交 本年已交 年末余额营业税 27,699,589.56 124,487,185.41 117,189,813.86 34,996,961.11企业所得税 62,372,432.08 423,882,601.07 403,578,656.88 82,676,376.27城市维护建设税 1,938,970.94 8,714,103.28 8,203,286.93 2,449,787.29房产税 2,880,291.43 7,322,603.36 9,881,476.88 321,417.91土地使用税 15,295.19 121,719.57 134,319.55 2,695.21印花税 499,743.77 2,317,393.06 2,817,136.83
车船使用税 6,880.00 6,880.00
个人所得税 4,799,228.65 38,484,208.88 33,997,294.83 9,286,142.70契税 - 27,526,057.59 - 27,526,057.59教育费附加 830,987.63 3,734,615.70 3,515,694.47 1,049,908.86
项目 年初余额 本年应交 本年已交 年末余额地方教育费附加 553,991.77 2,489,325.13 2,343,377.72 699,939.18其他税费 50.46 951,471.38 951,495.68 26.16合计 101,590,581.48 640,038,164.43 582,619,433.63 159,009,312.28（二十四）应付利息
项目 年末余额 年初余额
企业债券利息 40,888,888.90 40,888,888.90
短期借款应付利息 337,916.67 2,427,638.89
吸收存款及同业拆借利息 17,251,839.44 7,646,533.76
合计 58,478,645.01 50,963,061.55
（二十五）其他应付款
账龄 年末余额 年初余额
1年以内（含1年） 120,945,387.99 188,626,743.37
1-2年（含2年） 12,349,920.49 114,622,000.00
2-3年（含3年） 60,222,000.00 40,870,235.89
3年以上 31,141,662.76 857,103.20
合计 224,658,971.24 344,976,082.46
1．账龄超过1年的大额其他应付款情况
债权单位名称 所欠金额 账龄 未偿还原因
郑州市财政局 60,000,000.00 2-3年 代持投资款
宝盈113 12,045,501.37 1-2年 预收信托报酬
宝盈58 10,179,612.32 1-2年 预收信托报酬
富诚二十六号 29,418,187.42 3-4年 预收信托报酬
2．金额较大的其他应付款
债权单位名称 所欠金额 账龄 款项性质和内容因
郑州市财政局 60,000,000.00 2-3年 代持投资款
富诚二十六号 29,418,187.42 3-4年 预收信托报酬
宝盈331号 15,453,406.84 1年以内 预收信托报酬
宝盈113 12,045,501.37 1年以内 预收信托报酬
债权单位名称 所欠金额 账龄 款项性质和内容因
宝盈58 10,179,612.32 1年以内 预收信托报酬
合计 127,096,707.95
（二十六）一年内到期的非流动负债
项目 年末余额 年初余额
应付债券 4,994,761,499.03
合计 4,994,761,499.03
注：一年内到期的非流动负债为金融债券，将于2014年10月28日到期。
（二十七）其他流动负债
项目 年末余额 年初余额
应付货币保证金 258,977,835.85 286,007,900.07
应付投资者保障基金 127,538.48 195,819.38
期货风险准备金 11,225,827.20 9,996,292.83
存入保证金 104,584,418.33
合计 270,331,201.53 400,784,430.61
（二十八）应付债券
债券 面 发行 债券 发行 本年已 年末年初利息调整 年末利息调整
名称 值 日期 期限 金额 付利息 余额09中电
1 2009/10/28 5年 50亿 -11,343,399.79 230,000,000.00 -5,238,500.97
投财债
注：中国银行业监督管理委员会《中国银监会关于中电投财务有限公司发行金融债券的批复（银监复［2009］333号）同意公司发行总规模为50亿元的金融债券。
注：本年应付债券年末余额为0，报表中列示于一年内到期的非流动负债。
（二十九）实收资本
年初余额 年末余额本年 本年
投资者名称 所占比例 所占比例投资金额 增加 减少 投资金额
（%） （%）合计 5,000,000,000.00 100.00% 5,000,000,000.00 100.00%其中：1.中国电力投资集团公司 3,850,000,000.00 77.00% 3,850,000,000.00 77.00%2.黄河上游水电开发有限责任公司 140,000,000.00 2.80% 140,000,000.00 2.80%3.上海电力股份有限公司 140,000,000.00 2.80% 140,000,000.00 2.80%
年初余额 年末余额本年 本年
投资者名称 所占比例 所占比例投资金额 增加 减少 投资金额
（%） （%）4.山西漳泽电力股份有限公司 140,000,000.00 2.80% 140,000,000.00 2.80%5.中电投蒙东能源集团有限责任公司 140,000,000.00 2.80% 140,000,000.00 2.80%6.吉林电力股份有限公司 140,000,000.00 2.80% 140,000,000.00 2.80%7.重庆九龙电力股份有限公司 110,000,000.00 2.20% 110,000,000.00 2.20%8.中国电力国际有限公司 100,000,000.00 2.00% 100,000,000.00 2.00%9.五凌电力有限公司 80,000,000.00 1.60% 80,000,000.00 1.60%10.中电投核电有限公司 80,000,000.00 1.60% 80,000,000.00 1.60%11.阜新发电有限责任公司 20,000,000.00 0.40% 20,000,000.00 0.40%12.江西景德镇发电有限责任公司 20,000,000.00 0.40% 20,000,000.00 0.40%13.平顶山鸿翔热电有限责任公司 20,000,000.00 0.40% 20,000,000.00 0.40%14.中国电能成套设备有限公司 20,000,000.00 0.40% 20,000,000.00 0.40%（三十）资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额一、资本（股本）溢价 20,000,000.00 20,000,000.00二、其他资本公积 -104,539,018.88 9,021,315.34 -11,314,107.08 -84,203,596.46其中：1.被投资单位其他权益变动
2.未行权的股份支付
3.可供出售金融资产公允价值变动 -139,451,784.84 12,028,420.46 -15,085,476.11 -112,337,888.274.投资性房地产转换公允价值变动差额
5.现金流量套期利得或损失
6.境外经营净投资套期利得或损失
7.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 34,862,945.96 -3,007,105.12 3,771,369.03 28,084,471.818.其他 49,820.00 49,820.00三、原制度资本公积转入
合计 -84,539,018.88 29,060,274.66 8,724,852.24 -64,203,596.46注：资本公积本期变动主要由可供出售金融资产公允价值变动形成的。
（三十一）盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积金 274,358,241.18 58,850,154.32 333,208,395.50任意盈余公积金
储备基金
企业发展基金
利润归还投资
其他
合计 274,358,241.18 58,850,154.32 333,208,395.50注：法定盈余公积根据本年净利润的10%计提。
△（三十二）一般风险准备
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一般风险准备 75,808,283.36 59,285,409.93 135,093,693.29合计 75,808,283.36 59,285,409.93 135,093,693.29根据财政部下发新的《金融企业准备金计提管理办法》（财金〔2012〕20号），要求商业银行等金融类企业2012年7月1日开始执行。公司按照财金〔2012〕20号文件规定，根据潜在风险估计值低于资产减值准备的部分及风险资产期末余额的1.5%孰高原则从税后净利润中提取，公司分五年达到一般准备余额占风险资产期末余额的1.5%。
（三十三）未分配利润
项目 本年金额 上年金额
本年年初余额 347,513,312.08 227,955,998.92本年增加额 749,659,520.20 682,669,689.50其中：本年净利润转入 749,659,520.20 682,669,689.50其他调整因素
本年减少额 118,135,564.25 563,112,376.34其中：本年提取盈余公积数 58,850,154.32 60,846,446.89本年提取一般风险准备 59,285,409.93 54,915,929.45本年分配现金股利数 447,350,000.00转增资本
其他减少
项目 本年金额 上年金额
本年年末余额 979,037,268.03 347,513,312.08（三十四）营业收入、营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
1．主营业务小计
2．其他业务小计
其中：租赁收入 4,653.52
提取期货风险准备金 1,229,534.37 1,532,893.71合计 4,653.52 1,229,534.37 1,532,893.71注：其他业务成本为本公司之子公司中电投先融期货有限公司提取的提期货风险准备金。
△（三十五）利息净收入
项目 本年发生额 上年发生额
利息收入 1,448,754,108.63 1,497,990,411.80
—存放同业 101,687,696.88 66,800,439.52
—存放中央银行 36,125,668.35 37,764,486.12
—拆出资金
—发放贷款及垫款 1,296,760,578.50 1,387,826,996.33
其中：个人贷款和垫款 2,320,000.00
公司贷款和垫款 1,294,440,578.50 1,387,826,996.33
票据贴现
—买入返售金融资产 14,180,164.90 2,798,689.29
—债券投资 2,799,800.54
—其他
其中：已减值金融资产利息收入
利息支出 417,842,234.47 485,040,610.87
—同业存放
—向中央银行借款
—拆入资金 20,766,306.96 31,313,468.89
—吸收存款 160,971,028.69 168,617,379.36
—卖出回购金融资产 49,303,332.22
—发行债券 236,104,898.82 235,806,430.40
项目 本年发生额 上年发生额
—其他
利息净收入 1,030,911,874.16 1,012,949,800.93
△（三十六）手续费及佣金净收入
项目 本年发生额 上年发生额
手续费及佣金收入 997,253,878.63 709,001,282.72—结算与清算手续费
—代理业务手续费 28,725,149.52 22,499,121.91其中：委托贷款手续费收入 7,176,895.00 5,482,413.27银团贷款手续费收入 10,000,000.00 5,000,000.00保函手续费收入 1,148,254.52 1,127,566.09代收代付手续费收入 15,400,000.00 8,290,000.00保险兼业代理手续费收入 2,599,142.55—信用承诺手续费及佣金
—银行卡手续费
—顾问和咨询费 12,071,100.00 5,191,700.00—托管及其他受托业务佣金
—其他 951,457,629.11 681,310,460.81其中：买断式回购手续费收入 1,773,291.66期货交易所手续费净收入 18,344,776.24 20,166,767.05期货交易所手续费返还、减收 6,245,911.16 10,491,107.16信托手续费收入 926,866,941.71 648,879,294.94手续费及佣金支出 4,156,679.54 2,038,799.63—手续费支出 4,156,679.54 2,038,799.63—佣金支出
手续费及佣金净收入 993,097,199.09 706,962,483.09（三十七）营业税金及附加
项目 本年发生额 上年发生额
营业税 124,341,034.93 107,135,819.58
城建税 8,703,872.78 7,499,507.36
教育费附加及其他 3,730,231.15 3,243,958.14
项目 本年发生额 上年发生额
地方教育费附加 1,249,256.52 2,113,258.94
资源税 1,237,205.81
其他 1,042.90
合计 139,262,644.09 119,992,544.02
（三十八）销售费用
项目 本年发生额 上年发生额
广告费 1,553,581.80 1,912,770.00职工薪酬 191,356,913.42 137,830,603.33折旧费 42,779,082.62 11,390,885.29修理费 2,114,990.14 1,218,046.91材料及低值易耗品 724,037.00 585,416.08办公费 3,211,481.29 3,572,999.92差旅费 6,588,789.13 6,033,798.16会议费 1,535,318.20 3,633,666.04业务招待费 7,384,031.49 13,011,461.81租赁费 6,876,854.63 3,690,623.38财产保险费 155,338.88 245,032.20中介机构服务费 23,851,680.91 12,190,045.85无形资产摊销 1,840,476.42 9,204,570.65税金 9,795,236.43 4,784,130.60信息费 3,763,081.85 2,437,151.16物业水电费 9,142,443.85 3,590,700.27车辆费 2,252,778.36 2,488,326.66提取期货投资者保障基金 784,652.34 774,306.66监管费 4,258,546.49 4,286,088.47业务费用 5,172,729.67 6,497,999.66电子设备运转费 2,193,354.19 2,075,272.03董事会费 863,336.61 352,080.24协会会费 1,020,600.00 472,000.00业务宣传费 120,512.60 315,550.60外事费 235,878.96 31,693.00外部劳务费 17,564.28 110,843.15
项目 本年发生额 上年发生额
清洁绿化费 477,130.00 320,157.00电话费 129,811.99 141,940.69党团经费 20,864.00 47,826.10低值易耗品 34,167.90 60,206.80长期待摊费用摊销 185,184.36 194,150.11公证费 - 2,500.00交通运输费 - 70,669.00律师费 - 80,000.00财务费用 75,224.96 48,559.92审计咨询费 79,000.00 350,000.00诉讼费 319,044.00
手续费 59,164.05 112,619.30研发费 4,380,672.06 -印刷费 297,432.00 261,305.00邮电通讯费 1,128,199.09 922,481.31其他管理费用 971,650.24 5,940,005.17合计 337,750,836.21 241,288,482.52△（三十九）资产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额
一、贷款减值损失 -33,746,564.55 5,041,486.82
二、坏账损失 -408,125.04 1,905,157.82
三、长期股权投资减值损失 319,200.00
三、可供出售金融资产资减值损失 59,940,000.00
合计 25,785,310.41 7,265,844.64
（四十）公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额
交易性金融资产 562,231.65 13,183,527.98
合计 562,231.65 13,183,527.98
（四十一）投资收益
1.投资收益明细情况
产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益 19,020,286.64 8,089,025.20权益法核算的长期股权投资收益 -
处置长期股权投资产生的投资收益 12,237,775.10 -167,844.30持有交易性金融资产期间取得的投资收益 4,119,703.26 2,325,468.90持有至到期投资期间取得的投资收益 32,876.71
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 31,663,959.05 42,955,224.79处置交易性金融资产取得的投资收益 13,669,834.57 -16,683,590.44处置持有至到期投资取得的投资收益 - 225,626.54处置可供出售金融资产取得的投资收益 44,499,651.41 -23,927,475.16其他 - 746,961.29合计 125,244,086.74 13,563,396.82（四十二）营业外收入
项目 本年发生额 上年发生额
非流动资产处置利得 1,904,554.48 1,625.00
政府补助 3,070,000.00 600,000.00
违约金收入 111,403.58
其他 1,815,589.15 6,283,413.23
合计 6,790,143.63 6,996,441.81
政府补助明细
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本年发生额|上年发生额|说明|
||||郑东新区管委会|
|突出贡献企业奖励款|2,000,000.00|||
||||郑东文[2013]3号文|
|招商引资先进单位奖励款|500,000.00||郑州市财政局|
|招商引资先进单位奖励款|300,000.00||郑州市商务局|
|税源奖励|270,000.00|600,000.00|北京市西城区发改委|
|合计|3,070,000.00|600,000.00||

（四十三）营业外支出
项目 本年发生额 上年发生额
非流动资产处置损失合计 88,623.41 93,722.52
对外捐赠 500,000.00
罚没及滞纳金支出 636,184.89
其他 41,833.20
合计 630,456.61 729,934.92
（四十四）所得税费用
||||
|-|-|-|
|项目|本年发生额|上年发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|423,882,601.07|340,837,211.17|
|递延所得税调整|-6,666,353.92|3,617,014.66|
|合计|417,216,247.15|344,454,225.83|

（四十五）其他综合收益
项目 本年发生额 上年发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 53,362,815.21 153,368,306.40减：可供出售金融资产产生的所得税影响 13,340,703.80 38,342,076.60前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -11,314,107.08
合计 51,336,218.49 115,026,229.80（四十六）外币折算
1.计入当期损益的汇兑差额-923,434.71元。
2.处置境外经营对外币财务报表折算差额的影响。
无。
（四十七）合并现金流量表
1.采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量
||||
|-|-|-|
|补充资料|本年金额|上年金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|1,233,811,725.24|1,036,331,377.99|
|加：资产减值准备|25,785,310.41|7,265,844.64|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|43,047,416.60|11,397,954.89|

||||
|-|-|-|
|补充资料|本年金额|上年金额|
|无形资产摊销|1,840,476.42|9,205,570.65|
|长期待摊费用摊销|185,184.36|194,150.11|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失|||
||-1,815,931.07|92,097.52|
|（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-562,231.65|-13,183,527.98|
|财务费用（收益以“－”号填列）|236,104,898.82|232,574,096.66|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-125,244,086.74|-13,563,396.82|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-6,666,353.92|3,617,014.66|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）||-1,210.00|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|1,642,016,332.36|2,093,329,373.92|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-2,065,582,783.79|-1,673,052,650.33|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|982,919,957.04|1,694,206,695.91|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的年末余额|2,582,008,382.15|2,378,615,020.93|
|减：现金的年初余额|2,378,615,020.93|1,958,251,041.41|
|加：现金等价物的年末余额|||
|减：现金等价物的年初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|203,393,361.22|420,363,979.52|

2.现金和现金等价物的有关信息
||||
|-|-|-|
|项目|本年余额|上年余额|
|一、现金|2,582,008,382.15|2,378,615,020.93|
|其中：库存现金|154,211.58|136,929.59|
|可随时用于支付的银行存款|2,580,761,440.63|2,365,999,344.75|
|可随时用于支付的其他货币资金|989,120.11|12,372,758.19|
|可用于支付的存放中央银行款项|103,609.83|105,988.40|

||||
|-|-|-|
|项目|本年余额|上年余额|
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、年末现金及现金等价物余额|2,582,008,382.15|2,378,615,020.93|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等|||
|价物|||

七、或有事项
2013年12月31日公司为集团成员单位提供担保金额为116,267,483.94元,详见本附注九、（三）。
八、资产负债表日后事项
本公司无应披露的资产负债表日后事项。
九、关联方关系及其交易
（一）本公司的母公司 (单位:万元)
母公司对本公司母公司对本公司的表决母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例（%） 权比例（%）中国电力投资 北京市西城区金融
电力生产
1,200,000.00 77.00
77.00
集团公司 街28号院3号楼
（二）本公司的子公司
子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例（%）表决权比例（%）1．百瑞信托有限责任公司 郑州 信托 12亿 24.91% 50.24%2.中电投先融期货有限公司 重庆 期货经纪 1亿 38.00% 38.00%（三）关联方
1.关联方交易
（1）利息收入
本公司2013年度关联方单位利息收入总额为1,115,598,098.85元。
（2）利息支出
本公司2013年度关联方单位利息支出总额为160,971,028.69元。
（3）手续费及佣金收入
本公司2013年度关联方单位手续费及佣金收入总额为28,996,249.52元。
2.关联方担保事项
担保单位 被担保单位 担保性质 期末担保总额 担保期中国石油天然气股份公司西气东 2013/2/20-2014/2/19郑州燃气发电有限公司 付款保函 80,480,000.00
输销售分公司
山东核电有限公司 中电投远达环保工程有限公司 履约保函 24,339,000.00 2010/9/9-2015/8/31中电投新疆能源有限公司 中国电能成套设备有限公司 付款保函 5,586,768.54 2013/5/8-2015/12/31中电投新疆能源有限公司 中国电能成套设备有限公司 付款保函 3,214,656.60 2013/5/8-2015/12/31中电投河南电力检修工程有限公司 中电投远达环保工程有限公司 履约保函 2,647,058.80 2013/9/17-2014/4/30合计 116,267,483.94
3.关联方往来余额情况
（1）发放贷款及垫款
本公司截至2013年12月31日关联方单位发放贷款及垫款余额为17,560,698,400.37元。
（2）吸收存款
本公司截至2013年12月31日关联方单位吸收存款余额为11,037,690,306.15元。
（3）委托贷款
本公司截至2013年12月31日关联方单位委托贷款余额为9,434,915,174.04元。
（4）应付利息
本公司截至2013年12月31日关联方单位应付利息余额为17,251,839.44元。
（5）应收利息
本公司截至2013年12月31日关联方单位应收利息余额为30,356,281.25元。
关联方名称 应收、应付项目 期末余额
中国电力投资集团公司 其他应收款 21,426,356.69中电投融和（上海）资产管理有限公司 其他应付款 13,261.98石家庄汇融农村合作银行 其他应付款 11,281.99中电投蒙东能源集团有限责任公司 其他应付款 6,630.99
十、按照有关财务会计制度应披露的其他内容
无。
十一、财务报表的批准
本年度财务报表经公司董事会批准。