万联证券股份有限公司
关于湖南机油泵股份有限公司
2016年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
万联证券股份有限公司（以下简称“万联证券”或“保荐机构”）作为湖南机油泵股份有限公司（以下简称“湘油泵”或“公司”）首次公开发行 A股股票并在主板上市的保荐机构，根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》、《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规，就公司2016年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：一、保荐机构核查工作
万联证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、审计部门人员、财务部门人员、注册会计师等人员交谈，查询募集资金专户，查阅年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告、审计机构出具的年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告，以及公司各项业务和管理制度，从公司募集资金管理、用途、信息披露等方面进行了核查。
二、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准湖南机油泵股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2359号）批准，公司 2,023万股社会公众股已于 2016年 11月 25日在上海证券交易所发行成功。公司于 2016年 11月 25日办理了验资手续，2016年 11月 30日在上海证券交易所挂牌上市。本次发行募集资金总额为 21,160.58万元；扣除发行费用后，募集资金净额为17,908.58万元。
截止 2016年 11月 25日，公司上述发行募集资金总额 21,160.58万元，坐扣部分承销和保荐费用 2,000.00万元后的募集资金为 19,160.58万元，已由主承销商万联证券于 2016年 11月 25日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,252.00万元后，公司本次募集资金净额为
17,908.58万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕470号）。
公司 2016年度实际使用募集资金 15,090.54万元（以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 14,811.49万元，置换后本期使用 279.05万元），2016年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 4.14万元；
累计已使用募集资金 15,090.54万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为4.14万元。
截至 2016年 12月 31日，公司募集资金专户余额为 1,822.18万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），使用闲置募集资金购买银行理财余额为1,000.00万元,募集资金余额合计2,822.18万元。
三、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南机油泵股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构万联证券于 2016年 11月 26日分别与中国工商银行股份有限公司湖南衡东支行、中国银行股份有限公司衡阳分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截至 2016年 12月 31日，本公司有 2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
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|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
|1905034029200019167|3,298,172.66|
|610669234533|14,923,586.92|

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|-|
|18,221,759.58|

四、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
技术中心建设项目建设后，为公司研发提供更好的物质平台，将通过提供技术支持，增加技术储备，促进成果转化的等，给公司带来可持续的间接经济效益，但本身不产生直接的经济效益。
五、变更募投项目的资金使用情况
截至2016年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
为提高募集资金使用效率，根据 2016年 12月 29日公司八届九次董事会审议通过的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，可使用不超过 3,000.00万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、满足保本要求的具有合法经营资格的金融机构销售的保本型理财产品。由于工作人员疏忽，在未对理财产品类型深入核实的情况下，公司分别于 2016年 12月 30日、2017年 1月 26日误买中国工商银行股份有限公司发行的无固定期限非保本浮动收益型“周周分红”超短期人民币理财产品 1,000.00万元、500.00万元，并分别于 2017年 1月 6日、 3月 6日赎回，累计实现理财收益 1.58万元，本金及收益全部已入募集资金专户。虽然上述理财产品为低风险理财产品，且理财行为本身未对公司造成损失，但该理财产品为非保本型理财产品，违反了《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》第十三条“暂时闲置的募集资金可进行现金管理，
其投资的产品须符合安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承
诺”相关规定。公司发现该问题后，及时纠正错误，立即赎回该理财产品，同时发布了理财产品赎回公告，且在上市公司委托理财相关数据统计表中如实就品种类型向贵所进行了汇报；此外，公司在内部对相关人员进行了通报批评，同时召集相关工作人员进一步深刻学习《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等法规要求，加强对募集资金的日常管理和监控力度，确保上述违规事项不再发生。
七、保荐机构核查意见
保荐机构经核查后认为：湘油泵严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募集资金监管协议，截至 2016年 12月 31日，公司募集资金具体使用情况与已披露情况一致。由于湘油泵相关人员操作失误，在使用暂时闲置的募集资金进行现金管理时，误购买了银行非保本理财产品，该事项存在违反《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》第十三条情形，公司已经及时赎回该产品，并且该投资事项未对公司产生任何损失。除前述情形之外，湘油泵 2016年度募集资金使用和管理规范，符合公司发行承诺和《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》、《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。保荐机构对湘油泵董事会披露的2016年度募集资金使用情况无异议。
附件：募集资金使用情况对照表
附件
募集资金使用情况对照表
2016年度
编制单位：湖南机油泵股份有限公司
单位：人民币万元
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|||17,908.58||本年度投入募集资金总额||||||
|||||已累计投入募集资金总额||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|否|15,900.00|15,900.00|14,573.89|14,573.89|-1,326.11|91.66|2016年12月|2,093.84|否[注]|
|否|2,008.58|2,008.58|516.65|516.65|-1,491.93|25.72||无法单独核算效益|不适用（未承诺效益|
|－|17,908.58|17,908.58|15,090.54|15,090.54|-2,818.04|84.26||||

未达到计划进度原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
截止2016年12月23日，公司以自筹资金预先投入该募集资金投资项目的实际投资额为人民币14,811.49万元，包括“年产260万台发动机泵类产品建设项目”14,294.84万元，“技术中心建设项目”516.65万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行了专项审核，并于2016年12月28日出具了《关于湖南机油泵股份有限公司以自筹资金预先投入募投项募集资金投资项目先期投入及置换情况 目的鉴证报告》(天健审〔2016〕8122号)。公司于2016年12月29日召开八届九次董事会会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金14,811.49万元置换预先已投入该募集资金投资项目的自筹资金，截至2016年12月29日已完成置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
为提高募集资金使用效率，根据公司2016年12月29日八届九次董事会决议，审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过3,000.00万元的闲置对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 募集资金购买安全性高、流动性好、满足保本要求的具有合法经营资格的金融机构销售的保本型理财产品，自董事会审议
通过之日起一年内有效。在上述额度范围内，资金可以在决议有效期内滚动使用。截至2016年12月31日，公司使用闲置
募集资金购买中国工商银行法人客户“周周分红”人民币理财产品1,000.00万元尚未赎回。
募集资金其他使用情况 无
[注]：“年产260万台发动机泵类产品建设项目”实际收益与招股意向书承诺收益相比存在较大差异，主要系招股意向书中“承诺收益”为项目达产后预计年平均销售收入和利润总额。
项目尚处于投资建设中，产能利用率和生产效率均处于逐步上升的起始阶段，销售实现的利润水平较以全面达产后产量为基础预计的年平均收益水平（即“承诺收益”）有一定差距。