湖北华昌达智能装备股份有限公司
前次募集资金使用情况审核报告
大信专审字[2016]第 2-00482号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
前次募集资金使用情况审核报告
大信专审字[2016]第2-00482号湖北华昌达智能装备股份有限公司董事会：
我们接受委托，对湖北华昌达智能装备股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2016年3月31日止的前次募集资金使用情况进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司前次募集资金使用情况发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司前次募集资金使用情况专项报告的编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了截至2016年3月31日止前次募集资金的使用情况。
四、其他说明事项
本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断，并不构成对贵公司前次募集资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。本报告仅限于贵公司作为申请非公开发行股份的必备文件，随同其他申报材料一同报送，不得用作其他目的。因使用不当造成的后果，
与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二○一六年六月二日
湖北华昌达智能装备股份有限公司关于
前次募集资金使用情况的专项报告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
一、前次募集资金的募集情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北华昌达智能装备股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011]1898号）的核准，湖北华昌达智能装备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）首次公开发行人民币普通股（A股）2,170万股（每股面值 1元），发行价格为每股 16.56元，共募集资金人民币 35,935.20万元，扣除承销和保荐费用 3,599.82万元后的募集资金人民币 32,335.38万元，由主承销商海通证券于 2011年 12月 10日汇入本公司账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露及路演推介等其他发行费用664.44万元，公司本次实际募集资金净额为人民币31,670.94万元，经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具大信验字[2011]第2-0049号验资报告。
公司以前年度已使用募集资金为 31,857.89万元，2016年 1-3月使用募集资金为 16.54万元。截至2016年3月31日，本公司募集资金账户余额为38.65万元。
2014年度，公司申请向标的公司上海德梅柯汽车装备制造有限公司（以下简称“上海德梅柯”）的全体股东发行股份及支付现金购买其共同持有的上海德梅柯100%的股权，并向上市公司实际控制人颜华以及湖北九派创业投资有限公司发行股份募集配套资金。北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字（2014）第3177号评估报告上海德梅柯按收益法评估的全部权益价值评估结果为 63,010.60万元。经交易各方协商上海德梅柯100%股权的交易作价 63,000万元。其中，5,000万元由华昌达以现金方式向陈泽、胡东群等 7名现金支付对象支付，现金来源为本次配套募集的部分资金；其余部分由华昌达通过非公开发行股份的方式向所有交易对象支付。
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北华昌达智能装备股份有限公司向陈泽等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可2014[775]号）核准，核准公司向陈泽发行 2,960,819股股份、向胡东群发行1,953,279股股份、向贾彬发行504,835股股份、向步智
林发行2,070,723股股份、向李军发行247,966股股份、向李海峰发行247,966股股份、向徐学骏发行404,061股股份、向湖北九派创业投资有限公司发行1,580,930股股份、向海得汇金创业投资江阴有限公司发行 1,580,930股股份、向石河子德梅柯投资合伙企业（有限合伙）发行61,221,389股股份购买相关资产；核准公司非公开发行不超过26,348,808股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司本次合计申请增加注册资本人民币99,121,706.00元。
2014年8月31日，上海德梅柯完成工商变更登记，所有资产完成移交交接，重组过程完成。
本次湖北华昌达智能装备股份有限公司采用非公开方式发行人民币普通股（A股）26,348,808股，发行价格为每股7.97元。截止2014年9月24日，本公司实际已向颜华和湖北九派创业投资有限公司发行人民币普通股（A股） 26,348,808股，募集资金总额209,999,999.76元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用7,265,754.72元后，实际募集资金净额为人民币202,734,245.04元（以下简称“配套募集资金”）。上述资金到位情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2014]第 2-00037号验资报告。实际存入配套募集资金监管专户金额为 20,405.50万元（其中含应扣未扣非公开发行审计费、律师费、信息披露等发行费用1,320,754.72元）。
公司以前年度已使用配套募集资金 20,405.50万元。截至 2016年 3月 31日，本公司配套募集资金账户余额为0.00万元(该账户已于2015年6月销户)。
公司子公司上海德梅柯汽车装备制造有限公司以前年度已使用配套募集资金 20,263.51万元，本年度使用配套募集资金0.00万元。截至2016年3月31日，公司子公司上海德梅柯汽车装备制造有限公司配套募集资金账户余额为6.12万元。
二、前次募集资金的实际使用情况
2011年 12月 11日募集资金投资项目：自动化装备生产线建设项目，募集资金承诺投资总额 20,086.00万元，调整后投资总额 15,062.26万元，其中：用于置换预先已投入募投项目自筹资金6,899.19万元。截止2016年3月31日累计投入15,062.26万元，项目完工进度100%。项目达到预定可使用状态日期：2012年6月15日。
2011年 12月 22日，根据公司第一届董事会第十一次会议审议通过的《关于使用部分超额募集资金归还银行贷款的议案》，公司使用超募资金2,000.00万元归还银行贷款。
2012年6月15日，自动化装备生产线建设项目已完工并完成竣工决算，达到预计可使用状态。2012年7月30日，根据公司2012年第三次临时股东大会审议通过的《关于将募投项目剩余募集资金转为公司流动资金的议案》，公司将该募集资金项目节余募集资金净额4,580.84万元转为公司流动资金。
2012年7月12日，根据公司第一届董事会第十七次会议审议通过的《关于使用超募资金收湖北恒力达焊接装备有限公司20%股权的议案》，公司使用超募资金 1,400.00万元向十堰恒力达装备工程有限公司收购其持有的湖北恒力达焊接装备有限公司20%的股权。
2012年 12月 26日，根据公司第一届董事会第二十四次会议审议通过的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司使用超募资金2,200.00万元永久补充流动资金。
2013年12月9日，根据公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。全体董事一致同意使用超募资金2,300.00万元永久补充流动资金。
2015年4月2日，根据公司2015年第二次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司将剩余3,768.09万元（含利息收入）永久补充流动资金使用。
截止 2015年 12月 31日，自动化装备生产线建设项目应付款 593.36万元不再支付，公司将该募集资金项目节余募集资金净额593.36万元转为公司流动资金。
根据公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金公告，公司募得的配套资金首先用于支付购买上海德梅柯汽车装备制造有限公司100%股权交易中的现金对价 5,000万元，剩余款项通过增资的方式投入上海德梅柯：用于置换上海德梅柯预先已投入募投项目自筹资金5,273.42万元，其余用于补充上海德梅柯的营运资金。
截止 2014年 8月 31日，公司已完成上海德梅柯完成工商变更登记，所有资产完成移交交接。重组后上海德梅柯公司运作正常，收益增长稳定。
三、募集资金变更情况
不存在变更募集资金投资项目情况
四、募集资金投资项目先期投入及置换情况
2011年 12月 22日，经公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金6,899.19万元，经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具大信专审字[2011]第2-0324号鉴证报告。
2014年 11月 12日，经公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集配套资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，公司全资子公司上海德梅柯汽车装备制造有限公司扩建汽车装备制造车间项目自有资金投入主要包括购置土地、支付相关费用以及设计、评估和绿化相关费用，公司使用募集配套资金置换预先已投入募投项目自筹资金5,273.42万元，经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，已由其出具大信专审字[2014]第 2-00459号鉴证报告。
五、闲置募集资金的使用
2013年12月27日，根据公司2013年第四次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金3,700.00万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会批准之日起不超过6个月。2014年4月15日，公司已将3,700.00万元资金归还并存入公司募集资金专户。
2014年5月8日，根据公司2014年第一次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金3,700.00万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会批准之日起不超过6个月。2014年10月8日，公司已将3,700.00万元资金归还并存入公司募集资金专户。
2014年10月17日，根据公司2014年第四次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金3,700.00万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会批准之日起不超过6个月。2015年3月10日公司已将3,700.00万元资金归还并存入公司募集资金专户。
六、前次募集资金尚未使用资金结余情况
截至 2012年 6月 15日，自动化装备生产线建设项目已完工并完成竣工决算，达到预计可使用状态。2012年7月30日，根据公司2012年第三次临时股东大会审议通过了《关于将
募投项目剩余募集资金转为公司流动资金的议案》，公司将该募集资金项目结余募集资金净额4,580.84万元转为公司流动资金。
截止2016年3月31日，自动化装备生产线建设项目应付款593.36万元不再支付，公司将该募集资金项目结余募集资金净额593.36万元转为公司流动资金。
附件1：募集资金使用情况对照表
附件2：募集资金投资项目实现效益情况对照表
湖北华昌达智能装备股份有限公司董事会二〇一六年六月二日
附件1：
募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元募集资金总额：注 109,944.36已累计使用募集资金总额： 110,145.86各年度使用募集资金总额： 110,145.86变更用途的募集资金总额： 不适用 其中：2015年度： 4,327.63变更用途的募集资金总额比例： 不适用 2016年1-3月： 16.54
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|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额|||实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额|
|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额||
|自动化装备生产线建设项目|自动化装备生产线建设项目|20,086.00|20,086.00|15,062.26|20,086.00|20,086.00|15,062.26|5,023.74|
|其他与主营业务相关的营运资金项目|其他与主营业务相关的营运资金项目||2,000.00|2,000.00||2,000.00|2,000.00||
|收购子公司少数股权|收购子公司少数股权||1,400.00|1,400.00||1,400.00|1,400.00||
|永久补充流动资金|永久补充流动资金||13,442.29|13,442.29||13,442.29|13,412.17|30.12|
|配套募集资金|配套募集资金|20,273.42|20,273.42|20,273.42|20,273.42|20,273.42|20,271.43|1.99|
|上海德梅 柯100% 股权|上海德梅 柯100% 股权|63,000.00|63,000.00|63,000.00|63,000.00|63,000.00|63,000.00||
|合计||103,359.42|120,201.71|115,177.97|103,359.42|120,201.71|115,145.86|5,055.85|

注：公司IPO募集资金31,670.94万元（含超募资金）；重大资产重组配套募集资金20,273.42万元（含支付购买上海德梅柯100%股权支付的现金5,000.00万元）；发行股份购买资产募集金额58,000.00万元。合计金额109,944.36万元。
累计使用募集资金总额中包括累计利息收入246.27万元。
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F, Xueyuan International Tower 传真Fax： +86（10）82327668学院国际大厦15层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.
网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 Beijing, China, 100083
附件2：
募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
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||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益|||截止日累计实现效益|
|项目名称|||2013年度|2014年度|2015年度||
|自动化装备生产线建设项目 注1|31.55%|20,332.50|1,719.01|1,095.79|2,233.13|6,414.05|
|上海德梅柯100%股权 注2|119.22%|13,575.00|不适用|5,660.09|7,495.76|16,183.87|

注1：承诺效益按招股说明书5,422.00万元/年净利润计算，项目达到预定可使用状态日期：2012年6月15日。截至2016年3月31日累计产生效益期间有：2012年7-12月、2013年度、2014年度、2015年度、2016年1-3月。2012年度按半年计算，2016年度按1个季度预计承诺效益。
2012年7-12月实际效益943.11万元，2013年度实际效益1,719.01万元、2014年度实际效益 1,095.79万元、2015年度实际效益 2,233.13万元、2016年 1-3月实际效益 423.01万元，截止2016年3月31日募集资金投资项目累计实现效益6,414.05万元。
注2：根据《盈利预测补偿协议》，公司收购上海德梅柯100%股权后，2014年度、2015年度、2016年度利润（扣除非经常性损益后）分别达到5,000.00万元、6,500.00万元、8,300.00万元。2016年度按1个季度预计承诺效益。
2014年度实际效益5,660.09万元、2015年度实际效益7,495.76万元、2016年1-3月实际效益3,028.02万元，截止2016年3月31日上海德梅柯项目累计实现效益16,183.87万元。