浙江海越股份有限公司
600387
2014年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
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|未出席董事职务|未出席董事姓名|未出席董事的原因说明|被委托人姓名|
|独立董事|纪根立|工作原因|涂强|
|董事|刘振辉|工作原因|张中木|

三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人吕小奎、主管会计工作负责人彭齐放及会计机构负责人（会计主管人员）沈晓萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义 ........................................................................................................................... 4第二节公司简介 ................................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................... 6第四节董事会报告 ............................................................................................................... 8第五节重要事项 ................................................................................................................. 20第六节股份变动及股东情况 ............................................................................................. 24第七节优先股相关情况 ..................................................................................................... 27第八节董事、监事、高级管理人员情况 ......................................................................... 28第九节财务报告（未经审计） ......................................................................................... 29第十节备查文件目录 ....................................................................................................... 104
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|公司\本公司|指|浙江海越股份有限公司|
|海口海越|指|海口海越经济开发有限公司|
|宁波海越|指|宁波海越新材料有限公司|
|宁波项目|指|宁波海越新材料有限公司138万吨/年丙烷与混合碳四利用项目|
|董事会|指|浙江海越股份有限公司董事会|
|丙烯|指|在常温下为无色、无臭、稍带有甜味的气体，是三大合成材料（塑料、合成橡胶和合成纤维）的基本原料|
|异辛烷|指|清洁汽油高辛烷值添加组分，具有辛烷值高、蒸气压低、无硫、无芳烃等优点|
|辛烷值|指|汽油抗爆性的表示单位|
|甲乙酮|指|一种优良的有机溶剂，具有优异的溶解性和干燥特性，又名甲基乙基酮|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|浙江海越股份有限公司|
|公司的中文名称简称|海越股份|
|公司的外文名称|ZHEJIANG HAIYUE CO.,LTD|
|公司的法定代表人|吕小奎|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|陈海平|吕燕飞|
|联系地址|浙江省诸暨市西施大街59号|浙江省诸暨市西施大街59号|
|电话|0575-87016161|0575-87016161|
|传真|0575-87032163|0575-87032163|
|电子信箱|haiyue600387@163.com|haiyue600387@163.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|浙江省诸暨市西施大街59号|
|公司注册地址的邮政编码|311800|
|公司办公地址|浙江省诸暨市西施大街59号|
|公司办公地址的邮政编码|311800|
|公司网址|http://www.hy600387.com|
|电子信箱|haiyue600387@163.com|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|中国证券报、上海证券报|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|本公司董事会办公室|

五、公司股票简况
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|公司股票简况||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|海越股份|600387|

六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|1,594,995,520.53|1,218,859,339.04|30.86|
|归属于上市公司股东的净利润|41,525,642.36|31,253,142.73|32.87|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|11,726,870.08|-6,084,850.60|不适用|
|经营活动产生的现金流量净额|-394,019,842.93|22,934,622.93|-1,818.01|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|1,230,239,680.53|1,120,304,007.38|9.81|
|总资产|8,138,817,955.19|6,838,438,107.46|19.02|

(二)主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.11|0.08|37.50|
|稀释每股收益（元／股）|0.11|0.08|37.50|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.03|-0.02|不适用|
|加权平均净资产收益率（%）|3.53|2.92|增加0.61个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|0.01|-0.01|不适用|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|非流动资产处置损益|-171,485.34||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|869,558.45||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|33,988,888.95||

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|-|-|-|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-2,890,090.21||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|8,000,000.00|系全资子公司浙江海越创业投资有限公司收到众泰控股集团有限公司法定代表人金浙勇延迟支付股权转让款的违约金。|
|少数股东权益影响额|-40,943.77||
|所得税影响额|-9,957,155.80||
|合计|29,798,772.28||

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
(一)公司报告期内经营情况的讨论与分析
本报告期，公司的各项工作稳步推进，宁波项目工程建设基本结束，进入生产准备，油气业务基本稳定，其他各项工作协调推进。
1、宁波项目进展情况
1）工程进度
截止本报告期末，宁波海越项目主体建设工程已基本结束，报告期的主要工作是工程收尾和尾项整改。
在宁波海越全体员工的共同努力下，宁波海越项目三套主要装置，其中，甲乙酮和异辛烷装置分别于5月中旬和6月初陆续投料试车，甲乙酮于装置于6月中下旬生产出合格产品；异辛烷装置于 7月初生产出合格产品。截止 6月底，丙烷脱氢装置已完成装置内中压蒸汽管线的打靶，装置蒸汽系统具备投用条件；装置工艺管道试压和气密；压缩机的单机试车等准备工作。
公用工程和储运设施，5月底，低温罐开始引入常温丙烷对罐体进行预冷，提前为接卸低温丙烷做好准备。6月初，污水处理场的 SBR池完成培菌，正式开始处理污水；动力中心燃气锅炉正式投用，并向系统提供合格蒸汽。
2）原材料准备
本报告期，公司已累计采购混合碳四、醚后碳四原料1.3万吨，低温丙烷原料4.5万吨，并全部顺利接卸到宁波海越罐区，为三大装置的开工投料提供充足的原料保障。
3）外部条件准备
本报告期，宁波海越项目试生产相关的政府审批和备案工作也顺利完成，为装置的投料试生产提供了可靠的政策依据和保障。
2、油气业务发展平稳
本报告期，公司成品油销售收入 147,052.37万元，比去年同期增长34.10%。本期成品油收入延续上年销售态势，销售总量有所上涨。液化气销售收入 10,104.87万元，同比均有小幅增长，而营业利润率则比去年同期略有下降。
本报告期，公司收费公路、物业租赁和其他业务也基本保持稳定。其他各项工作按照年度
经营计划稳步推进。
(二)报告期内公司基本情况:
本报告期，公司实现营业总收入159,499.55万元，实现净利润2,477.79万元，归属于母公司股东的净利润4,152.56万元，少数股东权益-1,674.77万元,基本每股收益为0.11元，与上年同期相比，归属于母公司股东的净利润有较大增长。
这主要是因为本期公司及参股子公司处置部分可供出售金融资产，投资收益增加。
影响本期利润的因素具体包括以下内容：
1、营业收入与营业成本
(1)、主营业务分行业情况
单位：元币种：人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|成品油销售|1,470,523,749.07|1,449,655,373.65|1.42|34.10|33.75|0.25|
|液化气销售|101,048,720.67|98,099,279.60|2.92|1.15|1.35|-0.19|
|公路征费|7,870,060.00|4,168,524.36|47.03|5.22|-10.48|9.29|
|房屋租赁|8,259,500.23|4,366,737.09|47.13|11.73|18.62|3.07|
|小计|1,587,702,029.97|1,556,289,914.70|||||

（2）主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
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|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内|1,587,702,029.97|1,556,289,914.70|1,211,399,248.48|1,188,953,161.40|
|合计|1,587,702,029.97|1,556,289,914.70|1,211,399,248.48|1,188,953,161.40|

本期成品油销售收入147,052.37万元，比去年同期增长34.10%，利润率基本持平。这主要是因为本期成品油收入延续上年销售态势，销售总量有所上涨，同时公司石油部利用宁波北仑港口海运优势，在当地租赁油库，开拓新的批发市场，成品油的销售收入同比有所增长。
液化气销售收入10,104.87万元，营业成本9,809.93万元，同比均有小幅增长，而营业利润率则比去年同期略有下降；
公路征费收入787.01万元，同比增长5.22%，而公路征费成本因养护支出减少下降10.48%。
房屋租赁收入825.95万元，同比增加11.73%，租赁成本436.67万元，同比增加18.62%左右，主要原因是控股子公司杭州海越实业有限公司租赁面积增加，相应的投资性房地产的租
赁收入和折旧也增加。
2、投资收益
（1）投资收益明细情况：
单位：元币种：人民币
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|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|1,605,000.00|2,405,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|8,896,158.79|6,159,242.20|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|222,390.00|213,899.42|
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益|33,718,379.50|33,718,379.50|
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|817,843.96|2,553,709.04|
|处置交易性金融资产取得的投资收益|-21,139.39||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|36,078,631.05||
|合计|81,317,263.91|45,050,230.16|

(2)按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元币种：人民币
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|被投资单位|本期发生额|上期发生额|
|浙江泰银创业投资有限公司|1,200,000.00|2,000,000.00|
|浙江诸暨农村商业银行股份有限公司|405,000.00|405,000.00|
|合计|1,605,000.00|2,405,000.00|

(3)按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|
|被投资单位|本期发生数|上期发生数|
|浙江华睿盛银创业投资有限公司|14,335,576.06|569,078.93|
|浙江华睿海越光电产业投资有限公司|1,911,538.31|4,904,324.74|
|浙江华睿睿银创业投资有限公司|506,585.49|8,489,275.28|
|浙江华睿海越现代服务业投资有限公司|116,193.88|342,518.85|
|浙江天洁磁性材料股份有限公司|96,641.26|-977,355.00|
|诸暨中油海越油品经销有限公司|-684,929.57|-535,454.56|
|浙江耀江文化广场投资开发有限公司|-5,634,076.42|-6,635,708.83|
|浙江华睿泰信创业投资有限公司|-11,801.05|235,447.54|
|宁波戚家山化工码头有限公司|-1,738,740.87|-242,225.28|
|宁波青峙热力有限公司|-828.30|9,340.53|
|合计|8,896,158.79|6,159,242.20|

3、非经常性损益
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|
|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|非流动资产处置损益|-171,485.34||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|869,558.45||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|33,988,888.95||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-2,890,090.21||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|8,000,000.00|系全资子公司浙江海越创业投资有限公司收到金浙勇延迟支付众泰控股集团有限公司股权转让款的违约金。|
|少数股东权益影响额|-40,943.77||
|所得税影响额|-9,957,155.80||
|合计|29,798,772.28||

(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|1,594,995,520.53|1,218,859,339.04|30.86|
|营业成本|1,557,992,327.52|1,191,043,509.81|30.81|
|销售费用|11,246,959.42|9,733,600.29|15.55|
|管理费用|45,453,931.42|52,677,716.56|-13.71|
|财务费用|25,031,370.95|19,594,397.30|27.75|
|经营活动产生的现金流量净额|-394,019,842.93|22,934,622.93|-1,818.01|
|投资活动产生的现金流量净额|-756,504,012.82|-1,158,565,616.15|34.70|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,318,245,884.66|1,437,023,112.46|-8.27|

营业收入变动原因说明：主要原因是公司成品油销售增加。
营业成本变动原因说明：主要原因是公司成品油销售增加。
销售费用变动原因说明：主要原因是公司折旧费及办公费有所增加。
管理费用变动原因说明：主要原因是本期公司计提的职工薪酬同比减少。
财务费用变动原因说明：主要原因是公司本期借款利息支出增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本期公司控股子公司宁波海越新材料有限公司购入生产用原材料，使得购买商品、接受劳务支出的现金增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本期公司控股子公司宁波海越新
材料有限公司的138万吨/年丙烷与混合碳四利用项目工程支出较上年同期减少，造成本期投资
活动现金流出减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本年度筹资活动产生的现金流量净额为 131,824.59万元，同比减少8.27%，主要原因是本期筹资活动现金流入和现金流出均较上年同期增长，且现金流入的增长幅度小于现金流出的增长幅度。其中本期筹资活动现金流入增加21,272.35万元，即“吸收投资收到的现金”减少21,070.00万元(系宁波海越新材料有限公司少数股东投资款)，“取得借款收到的现金”增加 23,141.58万元（系宁波海越新材料有限公司长期借款和短期借款），“收到其他与筹资活动有关的现金”增加 19,200.77万元（系公司质押的定期存单本期到期）；本期筹资活动的现金流出较上年同期增加33,150.08万元，其中“偿还债务支付的现金”较上年同期增加24,297.06万元，“分配股利、利润或偿付利息支付的现金”较上年同期增加8,853.02万元，均系公司控股子公司宁波海越新材料有限公司为 138万吨/年丙烷与混合碳四利用项目取得的长期借款及利息增加所致。
2、其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
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|资产负债表项目|期末数|期初数|变动幅度|变动原因说明|
|预付账款|124,839,998.16|57,383,940.22|117.55%|主要系公司及控股子公司宁波海越新材料有限公司本期进口业务预付海关保证金增加所致。|
|其他应收款|18,026,397.21|30,664,472.03|-41.21%|主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司本期往来款减少所致。|
|存货|508,882,025.63|199,210,208.94|155.45%|主要系控股子公司宁波新材料有限公司期末库存原材料增加所致。|
|其他流动资产|341,910,066.59|215,893,151.42|58.37%|主要系控股子公司宁波新材料有限公司期末待抵扣增值税进项税金增加所致。|
|在建工程|4,704,992,033.98|4,018,873,932.72|17.07%|主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司 138 万吨/年丙烷和混合碳四利用项目投入增加所致。|
|短期借款|1,070,000,000.00|724,970,594.87|47.59%|主要系控股子公司宁波新材料有限公司流动资金借款增加所致。|
|预收款项|86,789,457.10|29,096,282.82|198.28%|主要系公司期末预收上海航存石油化工有限公司货款7,766.62万元所致。|
|应付职工薪酬|5,311,726.70|19,534,336.88|-72.81%|主要系公司上年末计提的应付职工薪酬本期已发放所致。|
|应付股利|3,951,262.92|8,229,935.93|-51.99%|主要系公司期末尚未领取的股利减少所致。|
|长期借款|4,218,198,600.00|3,362,390,000.00|25.45%|主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司本期长期借款增加所致。|
|递延所得税负债|65,792,099.97|45,913,428.34|43.30%|主要系全资子公司浙江天越创业投资有限公司本期可供出售金融资产公允价值变动引起的应纳税暂时性差异增加所致。|
|利润表项目|本期数|上年同期数|变动幅度|变动原因说明|
|营业收入|1,594,995,520.53|1,218,859,339.04|30.86%|主要系公司成品油销售增加所致。|
|营业成本|1,557,992,327.52|1,191,043,509.81|30.81%|主要系公司成品油销售增加所致。|

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|营业税金及附加|2,731,400.48|5,550,172.13|-50.79%|主要系公司本期应缴营业税及增值税减少，相应的附加税减少所致。|
|管理费用|45,453,931.42|52,677,716.56|-13.71%|主要系本期公司计提的职工薪酬减少所致。|
|财务费用|25,031,370.95|19,594,397.30|27.75%|主要系公司本期借款利息支出增加所致。|
|资产减值损失|182,118.43|1,273,677.06|-85.70%|主要系公司根据会计政策计提的坏账准备减少所致。|
|投资收益|81,317,263.91|45,050,230.16|80.50%|主要系全资子公司浙江天越创业投资有限公司本期处置可供出售金融资产收益增加所致。|
|营业外收入|9,784,150.79|54,484,339.28|-82.04%|主要系公司上期收到公路赔偿收入5,400.00万元所致。|
|归属于母公司股东的净利润|41,525,642.36|31,253,142.73|32.87%|主要系公司本期投资收益增加所致。|
|少数股东损益|-16,747,729.06|-12,650,088.94|-32.39%|主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司本期亏损增加所致。|

（2）经营计划进展说明
报告期内公司经营计划进展情况，请详见前述“公司报告期内经营情况的讨论与分析”部分。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|成品油销售|1,470,523,749.07|1,449,655,373.65|1.42|34.10|33.75|增加0.25个百分点|
|液化气销售|101,048,720.67|98,099,279.60|2.92|1.15|1.35|减少0.19个百分点|
|公路征费|7,870,060.00|4,168,524.36|47.03|5.22|-10.48|增加9.29个百分点|
|房屋租赁|8,259,500.23|4,366,737.09|47.13|11.73|18.62|减少3.07个百分点|
|小计|1,587,702,029.97|1,556,289,914.70|||||

本期成品油销售收入147,052.37万元，比去年同期增长34.10%，利润率基本持平。这主要是因为本期成品油收入延续上年销售态势，销售总量有所上涨，同时公司石油部利用宁波北仑港口海运优势，在当地租赁油库，开拓新的批发市场，成品油的销售收入同比有所增长。
液化气销售收入10,104.87万元，营业成本9,809.93万元，同比均有小幅增长，而营业利润率则比去年同期略有下降；
公路征费收入787.01万元，同比增长5.22%，而公路征费成本因养护支出减少下降10.48%。
房屋租赁收入825.95万元，同比增加11.73%，租赁成本436.67万元，同比增加18.62%左右，主要原因是控股子公司杭州海越实业有限公司租赁面积增加，相应的投资性房地产的租赁
收入和折旧也增加。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|国内|1,587,702,029.97|31.06|

(三)核心竞争力分析
本报告期公司核心竞争力与前一报告期相比，未发生重大变化。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
单位：万元币种：人民币
报告期内投资额 35,192.10
投资额增减变动数 1,172.00
上年同期投资额 43,603.70
投资额增减幅度(%) -19.29%
单位：万元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|被投资的公司名称|主要经营活动|占被投资公司权益的比例(%)|备注|
|宁波戚家山化工码头有限公司|码头服务|48.00|本期增资672万元|
|广西王马影视传媒有限公司|创业投资|10.00|本期增资500万元|

2、长期股权投资
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|期末数|
|诸暨中油海越油品经销有限公司|权益法|4,800,000.00|5,282,188.17|-684,929.57|4,597,258.60|
|浙江耀江文化广场投资开发有限公司|权益法|30,000,000.00|61,276,817.98|-5,634,076.42|55,642,741.56|
|浙江华睿睿银创业投资有限公司|权益法|17,600,000.00|15,302,782.49|506,585.49|15,809,367.98|
|浙江天洁磁性材料股份有限公司|权益法|30,000,000.00|20,629,958.10|96,641.26|20,726,599.36|
|浙江华睿盛银创业投资有限公司|权益法|15,664,000.00|51,321,420.86|16,509,591.93|67,831,012.79|
|浙江华睿泰信创业投资有限公司|权益法|20,042,000.00|21,244,094.19|-11,801.05|21,232,293.14|
|浙江华睿海越光电产业创业投资有限公司|权益法|20,000,000.00|24,126,992.44|-2,088,461.69|22,038,530.75|
|浙江华睿海越现代服务业创业投资有限公司|权益法|33,040,000.00|24,497,855.28|116,193.88|24,614,049.16|
|宁波戚家山化工码头有限公司|权益法|30,720,000.00|23,074,959.60|4,981,259.13|28,056,218.73|
|宁波青峙热力有限公司|权益法|2,000,000.00|1,993,594.51|-828.30|1,992,766.21|
|浙江华睿海越投资有限公司|成本法|50,000,000.00|45,801,769.70||45,801,769.70|
|浙江诸暨农村合作银行|成本法|1,885,000.00|1,885,000.00||1,885,000.00|
|浙江华康药业股份有限公司|成本法|10,500,000.00|10,500,000.00||10,500,000.00|
|浙江泰银创业投资有限公司|成本法|16,000,000.00|16,000,000.00||16,000,000.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|浙江海越投资管理有限公司|成本法|5,400,000.00|5,400,000.0|0|5,400,000.00|
|浙江宇天科技股份有限公司|成本法|32,000,000.00|32,000,000.0|0|32,000,000.00|
|浙江中南卡通股份有限公司|成本法|27,270,000.00|27,270,000.0|0|27,270,000.00|
|广西王马影视传媒有限公司|成本法|5,000,000.00|5,000,000.0|0 5,000,000.00|5,000,000.00|
|合计||351,921,000.00|387,607,433.3|2 18,790,174.66|406,397,607.98|

单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计减值准备|本期现金红利|
|诸暨中油海越油品经销有限公司|48.00|48.00|||||
|浙江耀江文化广场投资开发有限公司|30.00|30.00|||||
|浙江华睿睿银创业投资有限公司|22.00|22.00|||||
|浙江天洁磁性材料股份有限公司|15.00|15.00|||||
|浙江华睿盛银创业投资有限公司|22.00|22.00||||6,600,000.00|
|浙江华睿泰信创业投资有限公司|20.00|20.00|||||
|浙江华睿海越光电产业创业投资有限公司|20.00|20.00||||4,000,000.00|
|浙江华睿海越现代服务业创业投资有限公司|27.76|27.76|||||
|宁波戚家山化工码头有限公司|48.00|48.00|||||
|宁波青峙热力有限公司|40.00|40.00|||||
|浙江华睿海越投资有限公司|45.45|45.45|||||
|浙江诸暨农村合作银行|0.38|0.38||||405,000.00|
|浙江华康药业股份有限公司|2.66|2.66|||||
|浙江泰银创业投资有限公司|10.00|10.00||||1,200,000.00|
|浙江海越投资管理有限公司|18.00|18.00|||||
|浙江宇天科技股份有限公司|13.07|13.07|||||
|浙江中南卡通股份有限公司|4.55|4.55|||||
|广西王马影视传媒有限公司|10.00|10.00|||||
|合计||||||12,205,000.00|

 (1)证券投资情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|证券品种|证券代码|证券简称|最初投资金额（元）|持有数量（股）|期末账面价值（元）|占期末证券总投资比例（％）|报告期损益（元）|
|股票|600166|福田汽车|5,577,111.36|551,012|2,793,630.84|24.37|-16,530.36|
|股票|600208|新湖中宝|1,581,392.04|300,000|870,000.00|7.59|-48,573.86|
|股票|600481|双良节能|4,787,608.75|270,600|2,622,114.00|22.87|-289,542.00|
|股票|600587|新华医疗|299,526.85|21,800|1,601,210.00|13.97|77,172.00|
|股票|600608|上海科技|1,376,500.00|200,000|1,248,000.00|10.89|34,000.00|
|股票|601688|华泰证券|5,025,200.00|310,000|2,328,100.00|20.31|-403,000.00|
||||/|/|/|/|-21,139.39|
||||18,647,339.00|/|11,463,054.84|100|-667,613.61|

(2)持有其他上市公司股权情况
单位：元币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|证券代码|证券简称|最初投资成本|期初持股比例（％）|期末持股比例（％）|期末账面价值|报告期损益|报告期所有者权益变动|会计核算科目|股份来源|
|300352|北信源|11,219,395.45|5.32|4.67|273,378,173.85|34,656,502.56|62,280,127.16|可供出售金融资产|参股|
|601328|交通银行|613,173.00|0.0007|0.0007|1,622,794.48||12,547.38|可供出售金融资产|参股|
|合计||11,832,568.45|/|/|275,000,968.33|34,656,502.56|62,292,674.54|/|/|

 (3)持有金融企业股权情况
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|所持对象名称|最初投资金额（元）|期初持股比例（%）|期末持股比例（%）|期末账面价值（元）|报告期损益（元）|报告期所有者权益变动（元）|会计核算科目|股份来源|
|浙江诸暨农村商业银行股份有限公司|1,885,000.00|0.38|0.38|1,885,000.00|405,000.00||长期股权投资|参股|
|合计|1,885,000.00|/|/|1,885,000.00|405,000.00||/|/|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3)募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、主要子公司、参股公司分析
(1)、子公司情况
单位：万元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|组织机构代码|
|浙江天越创业投资有限公司|全资|诸暨市|创业投资|10,000.00|创业投资业务|68910139-6|
|浙江海越创业投资有限公司|全资|杭州市|创业投资|10,000.00|创业投资业务|68905878-9|
|杭州海越置业有限公司|控股|杭州市|房地产|5,000.00|房地产开发、经营|76824722-X|
|舟山瑞泰投资有限公司|控股|舟山市|实业投资|1,000.00|油库等实业投资|79646997-0|
|诸暨市越都石油有限公司|控股|诸暨市|商品流通|850.00|油品零售|14629671-3|
|诸暨市杭金公路管理有限公司|全资|诸暨市|服务业|200.00|公路征费管理|72454731-9|
|宁波海越新材料有限公司|控股|宁波市|制造业|137,000.00|环已醇、正辛醇的生产|57365865-1|

单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|
|浙江天越创业投资有限公司|100,000,000.00||100|100|是|
|浙江海越创业投资有限公司|100,000,000.00||100|100|是|
|杭州海越置业有限公司|37,500,000.00||75|75|是|
|舟山瑞泰投资有限公司|74,536,800.00||80|80|是|
|诸暨市越都石油有限公司|5,161,821.61||50|50|是|
|诸暨市杭金公路管理有限公司|2,000,000.00||100|100|是|
|宁波海越新材料有限公司|698,700,000.00||51|51|是|

单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|子公司全称|总资产|净资产|净利润|
|浙江天越创业投资有限公司|427,452,077.611|353,631,942.17|23,594,663.47|
|浙江海越创业投资有限公司|138,245,730.19|126,927,352.82|4,810,487.21|
|杭州海越实业有限公司|241,921,916.35|-2,259,833.89|-6,261,816.49|
|舟山瑞泰投资有限公司|116，605，424.22|69，870，323.20|-1,462,460.69|
|诸暨市越都石油有限公司|47,536,699.33|-4,381,745.73|-1,827,792.05|
|诸暨市杭金公路管理有限公司|1,504,279.27|1,477,628.87|-73,403.12|
|宁波海越新材料有限公司|6,330,426,739.38|1,347,077,113.32|-28,522,217.94|

公司全资子公司浙江天越创业投资有限公司本期净利润为23,594,663.47元,比上年同期增长4,817.80%，主要原因是本期天越创投出售部份可供出售金融资产，投资收益增加。
公司全资子公司浙江海越创业投资有限公司本期净利润为4,810,487.21元,比上年同期增长203.52%,主要原因是本期海越创投收到金浙勇延迟支付众泰控股集团有限公司股权转让款的违约金，营业外收入增加。
公司控股子公司杭州海越实业有限公司本期净利润为-6,261,816.49元,比上年同期减少亏损37.66%,主要原因是本期杭州海越租赁面积增加,租赁收入增加且本期长期借款利息支出减少，营业利润亏损减少。
公司控股子公司宁波海越新材料有限公司本期净利润-28,522,217.94元,比上年同期增加亏损67.58%,主要原因是本期宁波海越的138万吨/年丙烷与混合碳四利用工程的已处于建设后期，人员增多，职工薪酬增加，管理费用同比增长较大。
(2)、参股子公司情况
单位：万元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|持股比例(%)|表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|本期净利润|
|诸暨中油海越油品经销有限公司|48.00|48.00|957.76||957.76|200.79|-142.69|
|浙江耀江文化广场投资开发有限公司|30.00|30.00|62,104.63|43,028.59|19,076.04|2,147.92|-1,878.03|
|浙江华睿睿银创业投资有限公司|22.00|22.00|7,471.59|0.01|7,471.58||230.27|
|浙江天洁磁性材料股份有限公司|15.00|15.00|28,239.16|14,344.65|13,894.51|34,443.08|64.43|
|浙江华睿盛银创业投资有限公司|22.00|22.00|38,946.95|7,867.17|31,079.78||6,516.17|
|浙江华睿泰信创业投资有限公司|20.00|20.00|10,689.65||10,689.65||-5.90|
|浙江华睿海越光电产业创业投资有限公司|20.00|20.00|11,174.14|21.87|11,152.27||878.77|
|浙江华睿海越现代服务业创业投资有限公司|27.76|27.76|9,244.68|99.04|9,145.64||41.86|
|宁波戚家山化工码头有限公司|48.00|48.00|37,790.27|31,945.22|5,845.05|199.60|-362.24|
|宁波青峙热力有限公司|40.00|40.00|2,222.48|1,723.20|499.28||0.21|

浙江耀江文化广场投资开发有限公司系房产开发企业，本期亏损1,878.03万元，减少公司投资收益563.41万元。
浙江华睿盛银创业投资有限公司系创业投资企业，本期因处置可供出售金融资产，为公司贡献投资收益1,433.56万元。
4、非募集资金项目情况
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目金额|项目进度|本报告期投入金额|累计实际投入金额|项目收益情况|
|138 万吨/年丙烷与混合碳四利用工程|5,708,000,000.00|91.06%|758,155,629.82|5,197,576,879.56|在建,尚未产生效益|
|诸暨港区散货码头（成品油）|43,000,000.00|60.01%|3,747,459.25|25,805,436.40|在建,尚未产生效益|
|合计|5,751,000,000.00|/|761,903,089.07|5,223,382,315.96|/|

二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2014年5月16日，公司2013年度股东大会审议并通过了2013年度利润分配方案：以2013
年末股份总数38,610万股为基数,向全体股东每股派发现金红利0.06元（含税），共计派发现金
2,316.6万元。2014年7月5日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了分红实施公告，股权登记日为2014年7月10日，除息日为2014年7月11日，现金红利发放日为2014年7月11日。截止本报告披露日，上述分配方案已按期实施。
三、其他披露事项
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
浙江海越股份有限公司2014年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|1、采购商品/接受劳务情况表单位：元 币种：人民币本期发生额 上期发生额关联交易定价方关联方 关联交易内容 占同类交易金额 占同类交易金额式及决策程序 金额 金额的比例（%） 的比例（%）诸暨中油海越油成品油 市场价 423,076.92 0.03品经销有限公司2、关联租赁情况公司出租情况表：单位：元 币种：人民币年度确认的租赁出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依据收益诸暨中油海越油本公司 海越国贸大楼 2014年1月1日 2014年12月31日 按租赁期确认收入 110,000.00品经销有限公司||

已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
(二)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联关系|向关联方提供资金|||关联方向上市公司提供资金|||
|||期初余额|发生额|期末余额|期初余额|发生额|期末余额|
|浙江华睿睿银创业投资有限公司[注]|参 股 子公司||||7,700,000.00||7,700,000.00|
|合计|||||7,700,000.00||7,700,000.00|
|关联债权债务形成原因|||[注]、系该公司原计划减资而支付给公司的款项，后因该公司未正式办理减资手续，而暂在其他应付款核算。|||||

六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|浙江海越股份有限公司|公 司本部|浙江省耀江实业集团有限公司|5,000.00|2014年 5月 20日|2014年 5月 30日|2015年 5月 30日|连带责任担保|否|否||否|否||
|浙江海越股份有限公司|公 司本部|千足珍珠集团股份有限公司|1,000.00|2013年 5月 30日|2014年 3月 31日|2014年 11月 24日|连带责任担保|否|否||否|否||
|浙江海越股份有限公|公 司本部|千足珍珠集团股份有|1,000.00|2013年 5月 30|2014年 4月 1|2014年 11月 24|连带责|否|否||否|否||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|司||限公司||日|日|日||任担保|||||
|浙江海越股份有限公司|公 司本部|千足珍珠集团股份有限公司|1,000.00|2013年 5月 30日|2014年 1月 3日|2014年 11月 28日||连带责任担保|否|否|否|否|
|浙江海越股份有限公司|公 司本部|千足珍珠集团股份有限公司|500.00|2013年 5月 30日|2014年 3月 31日|2014年 10月 3日||连带责任担保|否|否|否|否|
|浙江海越股份有限公司|公 司本部|浙江盾安人工环境股份有限公司|2,880.00|2012年 12月 19日|2014年 1月 9日|2014年 7月 9日||连带责任担保|否|否|否|否|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）|||||||18,880.00||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）|||||||11,380.00||||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||||||
|报告期内对子公司担保发生额合计|||||||230,938.13||||||
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|||||||230,938.13||||||
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）|||||||||||||
|担保总额（A+B）|||||||242,318.13||||||
|担保总额占公司净资产的比例(%)|||||||124.10||||||
|其中：|||||||||||||
|直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）|||||||230,938.13||||||
|担保总额超过净资产50％部分的金额（E）|||||||147,241.85||||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|||||||378,179.98||||||

担保金额 378,179.98万元中,含为公司控股子公司宁波海越新材料有限公司提供担保 230,938.13万元,并同时涉及上述D、E两项情形。公司实际担保总额（包括对子公司的担保）为242,318.13万元。
(三)其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有|是否及|如未能及时履行应说|如未能及时履行应说|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||履行期限|时严格履行|明未完成履行的具体原因|明下一步计划|
|与股改相关的承诺|其他|海口海越经济开发有限公司|部分未参加股权分置改革的非流通股股东在本次股权分置改革中的对价安排，由海口海越经济开发有限公司代为垫付，该部分非流通股股东所持公司股份需上市流通时，须向海口海越经济开发有限公司偿还代为垫付的股份及该等股份所产生之红利及其它一切收益。并在取得海口海越经济开发有限公司的书面同意后，由公司董事会向交易所提出该等股份的上市流通申请。|2006 年8月|否|是|||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|解决同业竞争|海越控股有限公司（原杭州天途实业投资有限公司）|在受让诸暨市财政局持有的海口海越经济开发有限公司（公司控股股东）30.28%股权后，保证今后不从事与浙江海越股份有限公司相竞争的业务，保证不对与浙江海越股份有限公司相竞争的企业投资，不利用实际控制人地位损害上市公司的利益。|2006年10月|否|是|||
|与首次公开发行相关的承诺|解决同业竞争|海口海越经济开发有限公司|在公司首次公开发行股票中承诺：今后业务发展与浙江海越股份有限公司发生或可能发生同业竞争时，将把该公司所持有的可能发生同业竞争的业务或公司股权进行转让，以使不可能对浙江海越股份有限公司构成业务上的同业竞争；除对浙江海越股份有限公司的投资外，该公司及控股子公司将不投资或自营从事与浙江海越股份有限公司形成同业竞争的经营业务。|2001年6月|否|是|||

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范经营行为。报告期内，按照《公司章程》的要求，加强三会规范运作，确保公司信息披露及时、准确、真实、完整；积极开展内控建设工作，建立健全内部控制制度。公司的实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
(一)截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||||||22,452||||
|前十名股东持股情况||||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)||持股总数|报告期内增减|||持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|海口海越经济开发有限公司|境内非国有法人|22.11||85,348,738|0||||无|
|浙江省经协集团有限公司|境内非国有法人|4.13||15,932,286|0||||未知|
|中国光大银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金|未知|2.49||9,600,000|-200,000||||未知|
|中融人寿保险股份有限公司万能保险产品|未知|2.08||8,033,753|998,600||||未知|
|中融人寿保险股份有限公司分红保险产品|未知|1.79||6,920,007|1,451,000||||未知|
|中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫消费领航混合型证券投资基金|未知|1.45||5,600,000|-2,400,000||||未知|
|青海电子材料产业发展有限公司|未知|1.07||4,122,672|912,761||||未知|
|中国建设银行－华富竞争力优选混合型证券投资基金|未知|1.00||3,846,665|0||||未知|
|中融人寿保险股份有限公司－万能保险产品|未知|0.86||3,310,118|1,540,118||||未知|
|中融国际信托有限公司－中融恒泰一号|未知|0.46||1,765,937|1,265,927||||未知|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量||||股份种类及数量|||
|海口海越经济开发有限公司|||85,348,738||||人民币普通股|||
|浙江省经协集团有限公司|||15,932,286||||人民币普通股|||
|中国光大银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金|||9,600,000||||人民币普通股|||
|中融人寿保险股份有限公司万能保险产品|||8,033,753||||人民币普通股|||
|中融人寿保险股份有限公司分红保险产品|||6,920,007||||人民币普通股|||

||||
|-|-|-|
|中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫消费领航混合型证券投资基金|5,600,000|人民币普通股|
|青海电子材料产业发展有限公司|4,122,672|人民币普通股|
|中国建设银行－华富竞争力优选混合型证券投资基金|3,846,665|人民币普通股|
|中融人寿保险股份有限公司－万能保险产品|3,310,118|人民币普通股|
|中融国际信托有限公司－中融恒泰一号|1,765,937|人民币普通股|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|公司已知上述股东中海口海越经济开发有限公司是公司第一大股东，浙江省经协集团有限公司与本公司存在关联关系。公司未知其它股东之间是否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。||

三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
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|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|期初持股数|期末持股数|报告期内股份增减变动量|增减变动原因|
|吕小奎|董事长|97,500|297,500|200,000|二级市场增持|
|刘振辉|副董事长|19,500|19,500|||
|姚汉军|副董事长、副总经理|102,375|213,375|111,000|二级市场增持|
|袁承鹏|董事、总经理|97,500|225,000|127,500|二级市场增持|
|杨晓星|董事、副总经理|97,500|228,700|131,200|二级市场增持|
|彭齐放|董事、财务总监|97,500|212,500|115,000|二级市场增持|
|张中木|董事|9,750|9,750|||
|孙博真|董事、副总经理|0|0|||
|蔡惠明|独立董事|0|0|||
|孙永森|独立董事|0|0|||
|涂强|独立董事|0|34,500|34,500|二级市场增持|
|纪根立|独立董事|0|0|||
|何力民|独立董事|0|0|||
|孙优贤|监事会主席|0|0|||
|尹小娟|监事会副主席|19,500|19,500|||
|周杰|监事|0|0|||
|周丽芳|监事|61,750|61,750|||
|陈浙田|监事|0|0|||
|陈海平|副总经理、董事会秘书|96,100|96,100|||
|吴志标|副总经理|91,000|91,000|||
|方少萍|总工程师|39,000|39,000|||
|阮炳泰|总经济师|30,950|30,950|||

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|蔡惠明|独立董事|离任|个人原因辞职|
|涂强|独立董事|离任|任期届满辞职|

第九节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
合并资产负债表
2014年6月30日
编制单位:浙江海越股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|1|548,001,732.79|555,105,140.20|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产|2|11,463,054.84|12,437,345.20|
|应收票据||||
|应收账款|4|10,624,454.66|10,166,979.00|
|预付款项|6|124,839,998.16|57,383,940.22|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利|3|108,743.96||
|其他应收款|5|18,026,397.21|30,664,472.03|
|买入返售金融资产||||
|存货|7|508,882,025.63|199,210,208.94|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|8|341,910,066.59|215,893,151.42|
|流动资产合计||1,563,856,473.84|1,080,861,237.01|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产|9|275,000,968.33|226,345,602.27|
|持有至到期投资|10|218,030,328.34|218,030,328.34|
|长期应收款||||
|长期股权投资|12|406,397,607.98|387,607,433.32|
|投资性房地产|13|125,117,984.98|126,941,599.82|
|固定资产|14|341,840,133.16|273,790,625.08|

|||||
|-|-|-|-|
|在建工程|15|4,704,992,033.98|4,018,873,932.72|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|16|427,009,291.74|431,788,970.56|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用|17|54,499.43|136,248.59|
|递延所得税资产|18|4,640,797.39|4,214,378.35|
|其他非流动资产|20|71,877,836.02|69,847,751.40|
|非流动资产合计||6,574,961,481.35|5,757,576,870.45|
|资产总计||8,138,817,955.19|6,838,438,107.46|
|流动负债：||||
|短期借款|21|1,070,000,000.00|724,970,594.87|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|22|455,821,547.53|587,021,207.89|
|预收款项|23|86,789,457.10|29,096,282.82|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|24|5,311,726.70|19,534,336.88|
|应交税费|25|23,987,185.82|25,347,432.50|
|应付利息|26|9,442,944.37|13,110,231.44|
|应付股利|27|3,951,262.92|8,229,935.93|
|其他应付款|28|38,834,764.75|33,924,234.85|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债|29|25,000,000.00|25,000,000.00|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||1,719,138,889.19|1,466,234,257.18|
|非流动负债：||||

|||||
|-|-|-|-|
|长期借款|30|4,218,198,600.00|3,362,390,000.00|
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款|31|20,000,000.00|20,000,000.00|
|预计负债||||
|递延所得税负债||65,792,099.97|45,913,428.34|
|其他非流动负债|32|214,162,666.67|218,862,666.67|
|非流动负债合计||4,518,153,366.64|3,647,166,095.01|
|负债合计||6,237,292,255.83|5,113,400,352.19|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|33|386,100,000.00|386,100,000.00|
|资本公积|34|410,356,965.97|341,946,935.18|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|35|114,452,548.77|114,452,548.77|
|一般风险准备||||
|未分配利润|36|319,330,165.79|277,804,523.43|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||1,230,239,680.53|1,120,304,007.38|
|少数股东权益||671,286,018.83|604,733,747.89|
|所有者权益合计||1,901,525,699.36|1,725,037,755.27|
|负债和所有者权益总计||8,138,817,955.19|6,838,438,107.46|

法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍母公司资产负债表
2014年6月30日
编制单位:浙江海越股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||180,826,203.82|307,154,635.39|
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|1|49,354,449.51|46,443,555.06|
|预付款项||49,976,794.14|5,528,139.82|

|||||
|-|-|-|-|
|应收利息||||
|应收股利||108,743.96||
|其他应收款|2|96,844,762.49|86,078,376.93|
|存货||43,152,244.60|46,564,161.79|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||22,753,444.65|22,290,436.18|
|流动资产合计||443,016,643.17|514,059,305.17|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||1,622,794.48|34,463,142.27|
|持有至到期投资||218,030,328.34|218,030,328.34|
|长期应收款||||
|长期股权投资|3|1,329,977,244.65|1,234,467,500.82|
|投资性房地产||2,519,438.80|2,593,207.39|
|固定资产||164,317,032.57|170,071,002.64|
|在建工程||25,805,436.40|22,607,977.15|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||16,363,781.49|16,610,316.87|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||729,159.44|690,858.19|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||1,759,365,216.17|1,699,534,333.67|
|资产总计||2,202,381,859.34|2,213,593,638.84|
|流动负债：||||
|短期借款||610,000,000.00|724,970,594.87|
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||14,919,106.63|12,920,898.11|
|预收款项||81,344,686.94|23,319,822.80|
|应付职工薪酬||155,040.60|10,460,243.71|
|应交税费||3,725,788.57|11,380,093.81|
|应付利息||1,097,733.33|1,075,155.24|
|应付股利||3,951,262.92|8,229,935.93|

||||
|-|-|-|
|其他应付款|246,829,236.02|213,641,238.71|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|962,022,855.01|1,005,997,983.18|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|20,000,000.00|20,000,000.00|
|预计负债|||
|递延所得税负债|252,405.37|1,133,776.12|
|其他非流动负债|210,716,666.67|215,416,666.67|
|非流动负债合计|230,969,072.04|236,550,442.79|
|负债合计|1,192,991,927.05|1,242,548,425.97|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|386,100,000.00|386,100,000.00|
|资本公积|213,756,286.48|207,626,382.85|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|114,452,548.77|114,452,548.77|
|一般风险准备|||
|未分配利润|295,081,097.04|262,866,281.25|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,009,389,932.29|971,045,212.87|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|2,202,381,859.34|2,213,593,638.84|

法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍合并利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||1,594,995,520.53|1,218,859,339.04|
|其中：营业收入|37|1,594,995,520.53|1,218,859,339.04|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||

|||||
|-|-|-|-|
|二、营业总成本||1,642,638,108.22|1,279,873,073.15|
|其中：营业成本|37|1,557,992,327.52|1,191,043,509.81|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|38|2,731,400.48|5,550,172.13|
|销售费用|39|11,246,959.42|9,733,600.29|
|管理费用|40|45,453,931.42|52,677,716.56|
|财务费用|41|25,031,370.95|19,594,397.30|
|资产减值损失|44|182,118.43|1,273,677.06|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|42|-868,864.22|-709,631.56|
|投资收益（损失以“－”号填列）|43|81,317,263.91|45,050,230.16|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||8,896,158.79|6,159,242.20|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||32,805,812.00|-16,673,135.51|
|加：营业外收入|45|9,784,150.79|54,484,339.28|
|减：营业外支出|46|3,976,167.89|4,377,637.01|
|其中：非流动资产处置损失||226,782.49||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||38,613,794.90|33,433,566.76|
|减：所得税费用|47|13,835,881.60|14,830,512.97|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||24,777,913.30|18,603,053.79|
|归属于母公司所有者的净利润||41,525,642.36|31,253,142.73|
|少数股东损益||-16,747,729.06|-12,650,088.94|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|48|0.11|0.08|
|（二）稀释每股收益|48|0.11|0.08|
|七、其他综合收益|49|68,410,030.79|36,631,168.56|
|八、综合收益总额||93,187,944.09|55,234,222.35|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||109,935,673.15|67,884,311.29|

||||
|-|-|-|
|归属于少数股东的综合收益总额|-16,747,729.06|-12,650,088.94|

法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍
母公司利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|4|1,594,852,526.41|1,231,880,862.86|
|减：营业成本|4|1,564,968,126.93|1,210,722,216.00|
|营业税金及附加||949,943.83|4,278,724.50|
|销售费用||6,868,002.18|5,616,636.20|
|管理费用||12,400,941.81|27,680,609.01|
|财务费用||17,951,137.43|11,425,264.78|
|资产减值损失||705,909.49|1,258,140.17|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|5|48,199,079.91|44,235,885.49|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||10,635,727.96|6,392,126.95|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||39,207,544.65|15,135,157.69|
|加：营业外收入||943,151.62|54,028,458.28|
|减：营业外支出||3,595,817.36|4,229,511.02|
|其中：非流动资产处置损失||964.80||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||36,554,878.91|64,934,104.95|
|减：所得税费用||4,340,063.12|15,211,428.64|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||32,214,815.79|49,722,676.31|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.08|0.13|
|（二）稀释每股收益||0.08|0.13|
|六、其他综合收益||6,129,903.63|-6,556,158.70|
|七、综合收益总额||38,344,719.42|43,166,517.61|

法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍合并现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|

|||||
|-|-|-|-|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||2,325,929,283.57|1,460,611,481.90|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||1,159,213.84|329,030.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|50|249,064,767.57|74,958,422.15|
|经营活动现金流入小计||2,576,153,264.98|1,535,898,934.05|
|购买商品、接受劳务支付的现金||2,626,448,867.00|1,410,966,535.83|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||32,126,134.35|43,658,330.60|
|支付的各项税费||29,904,184.97|25,115,007.30|
|支付其他与经营活动有关的现金|50|281,693,921.59|33,224,437.39|
|经营活动现金流出小计||2,970,173,107.91|1,512,964,311.12|
|经营活动产生的现金流量净额||-394,019,842.93|22,934,622.93|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||80,507,384.80|57,700,000.00|
|取得投资收益收到的现金||40,424,218.49|39,208,841.92|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||238,000.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|50|8,000,000.00||
|投资活动现金流入小计||129,169,603.29|96,908,841.92|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||873,937,241.11|1,245,709,345.57|
|投资支付的现金||11,736,375.00|9,765,112.50|

|||||
|-|-|-|-|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|50|||
|投资活动现金流出小计||885,673,616.11|1,255,474,458.07|
|投资活动产生的现金流量净额||-756,504,012.82|-1,158,565,616.15|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||83,300,000.00|294,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||83,300,000.00|294,000,000.00|
|取得借款收到的现金||1,791,308,600.00|1,559,892,800.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|50|192,007,744.24||
|筹资活动现金流入小计||2,066,616,344.24|1,853,892,800.00|
|偿还债务支付的现金||590,470,594.87|347,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||157,899,864.71|69,369,687.54|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||748,370,459.58|416,869,687.54|
|筹资活动产生的现金流量净额||1,318,245,884.66|1,437,023,112.46|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||167,722,028.91|301,392,119.24|
|加：期初现金及现金等价物余额||354,169,395.96|440,809,014.22|
|六、期末现金及现金等价物余额||521,891,424.87|742,201,133.46|

法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍
母公司现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,919,985,282.83|1,450,248,388.93|
|收到的税费返还||666,813.84||
|收到其他与经营活动有关的现金||59,848,439.66|141,541,559.20|
|经营活动现金流入小计||1,980,500,536.33|1,591,789,948.13|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,851,802,937.08|1,406,465,771.87|
|支付给职工以及为职工支付的现金||16,620,112.97|22,790,140.66|

||||
|-|-|-|
|支付的各项税费|21,020,714.30|9,239,984.49|
|支付其他与经营活动有关的现金|69,544,979.20|42,897,027.32|
|经营活动现金流出小计|1,958,988,743.55|1,481,392,924.34|
|经营活动产生的现金流量净额|21,511,792.78|110,397,023.79|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|44,914,864.80|17,700,000.00|
|取得投资收益收到的现金|39,492,728.49|38,161,500.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|170,000.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|84,577,593.29|55,861,500.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|10,666,313.34|1,183,755.95|
|投资支付的现金|86,700,000.00|306,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|97,366,313.34|307,183,755.95|
|投资活动产生的现金流量净额|-12,788,720.05|-251,322,255.95|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|463,000,000.00|395,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|192,007,744.24||
|筹资活动现金流入小计|655,007,744.24|395,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|577,970,594.87|335,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|24,630,909.43|12,074,255.06|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|602,601,504.30|347,074,255.06|
|筹资活动产生的现金流量净额|52,406,239.94|47,925,744.94|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|61,129,312.67|-92,999,487.22|
|加：期初现金及现金等价物余额|110,796,891.15|156,236,543.84|
|六、期末现金及现金等价物余额|171,926,203.82|63,237,056.62|

法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍
合并所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|386,100,000.00|341,946,935.18|||114,452,548.77||277,804,523.43||604,733,747.89|1,725,037,755.27|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|386,100,000.00|341,946,935.18|||114,452,548.77||277,804,523.43||604,733,747.89|1,725,037,755.27|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||68,410,030.79|||||41,525,642.36||66,552,270.94|176,487,944.09|
|（一）净利润|||||||41,525,642.36||-16,747,729.06|24,777,913.30|
|（二）其他综合收益||68,410,030.79||||||||68,410,030.79|
|上述（一）和（二）小计||68,410,030.79|||||41,525,642.36||-16,747,729.06|93,187,944.09|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||83,300,000.00|83,300,000.00|
|1．所有者投入资本|||||||||83,300,000.00|83,300,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||

4．其他
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|386,100,000.00|410,356,965.97|114,452,548.77|319,330,165.79|671,286,018.83|1,901,525,699.36|

法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|386,100,000.00|300,129,994.98|||111,742,519.52||236,883,825.08||331,595,139.33|1,366,451,478.91|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|386,100,000.00|300,129,994.98|||111,742,519.52||236,883,825.08||331,595,139.33|1,366,451,478.91|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||36,631,168.56|||||31,253,142.73||281,349,911.06|349,234,222.35|
|（一）净利润|||||||31,253,142.73||-12,650,088.94|18,603,053.79|
|（二）其他综合收益||36,631,168.56||||||||36,631,168.56|
|上述（一）和（二）小计||36,631,168.56|||||31,253,142.73||-12,650,088.94|55,234,222.35|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||294,000,000.00|294,000,000.00|
|1．所有者投入资本|||||||||294,000,000.00|294,000,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|386,100,000.00|336,761,163.54|111,742,519.52|268,136,967.81|612,945,050.39|1,715,685,701.26|

法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍母公司所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|386,100,000.00|207,626,382.85|||114,452,548.77||262,866,281.25|971,045,212.87|
|加：会计政策变更|||||||||
|前 期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|386,100,000.00|207,626,382.85|||114,452,548.77||262,866,281.25|971,045,212.87|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||6,129,903.63|||||32,214,815.79|38,344,719.42|
|（一）净利润|||||||32,214,815.79|32,214,815.79|
|（二）其他综合收益||6,129,903.63||||||6,129,903.63|
|上述（一）和（二）小计||6,129,903.63|||||32,214,815.79|38,344,719.42|
|（三）所有者投|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2.提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|386,100,000.00|213,756,286.48|114,452,548.77|295,081,097.04|1,009,389,932.29|

法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|386,100,000.00|215,523,782.80|||111,742,519.52||257,781,017.96|971,147,320.28|
|加：会计政策变更|||||||||
|前 期 差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|386,100,000.00|215,523,782.80|||111,742,519.52||257,781,017.96|971,147,320.28|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-6,556,158.70|||||49,722,676.31|43,166,517.61|
|（一）净利润|||||||49,722,676.31|49,722,676.31|
|（二）其他综合收益||-6,556,158.70||||||-6,556,158.70|
|上述（一）和（二）小计||-6,556,158.70|||||49,722,676.31|43,166,517.61|
|（三）所有者投入|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2.提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|386,100,000.00|208,967,624.10|111,742,519.52|307,503,694.27|1,014,313,837.89|

法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍二、公司基本情况
浙江海越股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点协调小组浙股[1993]18号文批准，由海口海越经济开发有限公司、浙江省经协集团有限公司和诸暨市银达经济贸易公司等三家单位发起，在原诸暨市石油化工公司基础上以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1993年7月26日在诸暨市工商行政管理局登记注册，2007年在浙江省工商行政管理局换发注册号为 330000000011210的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本 38,610万元，股份总数 38,610万股(每股面值 1元)，其中有限售条件的流通股份 390,000股，无限售条件的流通股份385,710,000股。公司股票已于2004年2月18日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属成品油零售、批发和仓储行业。经营范围：许可经营项目：液化气销售（凭许可证经营），成品油批发(《中华人民共和国危险化学品经营许可证》，有效期至 2015年 10月 18日)、仓储。一般经营项目：交通、水利、电力及其他基础设施的投资开发、经营；石油及制品的销售，经营进出口业务（详见外经贸部批文）；燃料油的批发。主要产品或提供的劳务：投资、
石油及制品的销售、公路征费、物业租赁及成品油仓储等。
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一)财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三)会计期间：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法：
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号--合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算：
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
(九)金融工具：
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第 13号--或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号--收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4)可供出售金融资产减值的客观证据
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过 12个月（含 12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述"成本"按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额
确定；"公允价值"根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）／Dl
其中：
FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
Dr为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(十)应收款项：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|余额占应收款项账面余额10%以上的款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

2、按组合计提坏账准备应收款项：
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|-|-|
|确定组合的依据：||
|组合名称|依据|
|账龄分析法组合|相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。|
|余额百分比法组合|应收本公司合并财务报表范围内各公司款项具有类似信用风险特征。|
|按组合计提坏账准备的计提方法：||
|组合名称|计提方法|
|账龄分析法组合|账龄分析法|

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|-|-|
|余额百分比法组合|余额百分比法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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|账龄|应收账款计提比例说明|其他应收款计提比例说明|
|1年以内（含1年）|5|5|
|1－2年|10|10|
|2－3年|30|30|
|3－4年|50|50|
|4－5年|80|80|
|5年以上|100|100|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例的说明|其他应收款计提比例的说明|
|合并财务报表范围内各公司款项|5|5|

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
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|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|应收款项的未来现金流量现值与按组合计提坏账准备款项的未来现金流量现值存在显著差异。|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

(十一)存货：
1、存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
2、发出存货的计价方法
加权平均法
(1)发出材料、成品油和液化气库存商品采用月末一次加权平均法。
(2)项目开发时，开发土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3)发出开发产品按建筑面积平均法核算。
(4)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本
分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关
开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差
额调整有关开发产品成本。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、存货的盘存制度
永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
一次摊销法
(2)包装物
一次摊销法
(十二)长期股权投资：
1、投资成本确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2、后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三)投资性房地产：
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四)固定资产：
1、固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
2、各类固定资产的折旧方法：
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|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|6、35|0、3或5|2.71、2.77或16.67|
|运输设备|6-12|3或5|7.92-16.17|
|公路资产|25|0|4.00|
|通用设备|6|3或5|15.83或16.17|
|专用设备|6-14|3或5|6.79-16.17|

3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十五)在建工程：
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十六)借款费用:
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前，记入开发成本，在开发产品完工后，记入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已
经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)无形资产：
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限（年）
土地使用权 30-50
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)长期待摊费用：
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九)收入：
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
(3)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(4)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(5)其他业务收入
根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售成品油和液化气等产品。其收入确认时点为：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
本公司对经营收费公路的通行费收入，在实际收取通行费及收到浙江杭金衢高速公路有限公司代征收入凭据后确认收入。
物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关的经济利益很可能流入时确认出租物业收入的实现。物业管理在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
(二十)政府补助：
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿以前的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十一)递延所得税资产/递延所得税负债：
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十二)经营租赁、融资租赁：
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十三)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
无
2、会计估计变更
无
(二十四)前期会计差错更正
1、追溯重述法
无
2、未来适用法
无
四、税项：
(一)主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|6%、13%、17%[注]|
|营业税|5%|5%|
|城市维护建设税|7%|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|
|房产税|从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|1.2%、12%|

(二)税收优惠及批文
根据《诸暨市人民政府关于加快创业投资发展的若干意见（试行）》（诸政发[2008]42号）文的有关精神，公司全资子公司浙江天越创业投资有限公司享受企业所得税地方留成部分50%返还的奖励。
(三)其他说明
[注]：液化气销售按13%的税率计缴；成品油及其他商品销售按17%的税率计缴；仓储服务按6%的税率计缴。
五、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|浙江天越创业投资有限公司|全 资子 公司|诸暨市|创业投资|100,000,000.00|创业投资业务|100,000,000.00||100|100|是||||
|浙江海越创业投资有限公司|全 资子 公司|杭州市|创业投资|100,000,000.00|创业投资业务|100,000,000.00||100|100|是||||
|杭州海越实业|控 股子 公|杭州|物业|50,000,000.00|物业|37,500,000.00||75|75|是|-564,958.47|||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司[注]|司|市|管理||管理||||||
|舟山瑞泰投资有限公司|控 股子 公司|舟山市|实业投资|10,000,000.00|油库等实业投资|74,536,800.00|80|80|是|13,974,064.64|
|诸暨市越都石油有限公司|控 股子 公司|诸暨市|商品流通|8,500,000.00|油品零售|5,161,821.61|50|50|是|-2,190,872.87|
|诸暨市杭金公路管理有限公司|全 资子 公司|诸暨市|服务业|2,000,000.00|公路征费管理|2,000,000.00|100|100|是||
|宁波海越新材料有限公司|控 股子 公司|宁波市|制造业|1,370,000,000.00|环已醇、正辛醇的生产|698,700,000.00|51|51|是|660,067,785.53|

六、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|||
||人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金：|71,999.34|/|/|54,775.38|
|人民币|71,999.34|/|/|54,775.38|
|银行存款：|521,735,626.50|/|/|532,886,122.03|
|人民币|521,735,626.50|/|/|335,195,288.78|
|美元||932,127.64|6.0969|5,683,089.01|
|港元||244,213,200.00|0.78623|192,007,744.24|
|其他货币资金：|26,194,106.95|/|/|22,164,242.79|
|人民币|26,194,106.95|/|/|22,164,242.79|
|合计|548,001,732.79|/|/|555,105,140.20|

(二)交易性金融资产：
1、交易性金融资产情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|1.交易性债券投资|||
|2.交易性权益工具投资|11,463,054.84|12,437,345.20|
|3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|4.衍生金融资产|||
|5.套期工具|||
|6.其他|||
|合计|11,463,054.84|12,437,345.20|

(三)应收股利：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因|相关款项是否发生减值|
|账龄一年以内的应收股利||108,743.96||108,743.96||否|
|其中：|||||||
|交通银行股份有限公司||108,743.96||108,743.96||否|
|合计||108,743.96||108,743.96|/|/|

(四)应收账款:
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|账龄分析法组合|11,183,636.49|100.00|559,181.83|5.00|10,702,083.15|100.00|535,104.15|5.00|
|组合小计|11,183,636.49|100.00|559,181.83|5.00|10,702,083.15|100.00|535,104.15|5.00|
|合计|11,183,636.49|/|559,181.83|/|10,702,083.15|/|535,104.15|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|11,183,636.49|0.05|559,181.83|10,702,083.15|100.00|535,104.15|
|1年以内小计|11,183,636.49|0.05|559,181.83|10,702,083.15|100.00|535,104.15|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|11,183,636.49|0.05|559,181.83|10,702,083.15|100.00|535,104.15|

2、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例（％）|
|上海联油国际贸易有限公司|非关联方|3,323,494.84|1年以内|29.72|
|浙江特产集团有限公司|非关联方|1,679,136.69|1年以内|15.01|
|浙江杭金衢高速公路有限公司|非关联方|1,135,940.00|1年以内|10.16|
|杭州玫肴餐饮管理有限公司|非关联方|347,057.65|1年以内|3.10|
|浙江瑞邦实业集团有限公司|非关联方|145,492.01|1年以内|1.30|
|合计|/|6,631,121.19|/|59.29|

(五)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|账龄分析法组合|22,406,045.41|100.00|4,379,648.20|19.55|34,886,079.48|100.00|4,221,607.45|12.10|
|组合小计|22,406,045.41|100.00|4,379,648.20|19.55|34,886,079.48|100.00|4,221,607.45|12.10|
|合计|22,406,045.41|/|4,379,648.20|/|34,886,079.48|/|4,221,607.45|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|1,539,786.54|6.87|76,989.33|30,116,328.45|86.32|1,505,816.42|
|1 年以内小计|1,539,786.54|6.87|76,989.33|30,116,328.45|86.32|1,505,816.42|
|1至2年|18,369,000.00|81.98|1,836,900.00|2,169,400.00|6.22|216,940.00|
|2至3年|45,000.00|0.20|13,500.00|145,000.00|0.42|43,500.00|
|5年以上|2,452,258.87|10.95|2,452,258.87|2,455,351.03|7.04|2,455,351.03|
|合计|22,406,045.41|100.00|4,379,648.20|34,886,079.48|100.00|4,221,607.45|

2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
其他应收款中应收宁波青峙热力有限公司17,232,000.00元系公司控股子公司宁波海越新材料有限公司借给该公司用于购买水煤浆制热项目排污权的款项。
4、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|宁波青峙热力有限公司|关联方|17,232,000.00|1－2年|76.91|
|宁波经济技术开发区财政非税资金专户|非关联方|1,097,214.00|1年以内|4.90|
|宁波经济开发区市政园林工程公司|非关联方|600,000.00|1－2年|2.68|
|诸暨市企业家协会应急互助基金|非关联方|500,000.00|5年以上|2.23|
|杭州滨江区建设局|非关联方|381,905.44|5年以上|1.70|
|合计|/|19,811,119.44|/|88.42|

5、应收关联方款项
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收账款总额的比例（％）|
|宁波青峙热力有限公司|关联方|17,232,000.00|76.91|
|合计|/|17,232,000.00|76.91|

(六)预付款项：
1、预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||期初数||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|108,789,998.16|87.14|41,333,499.76|72.02|
|1至2年|||440.46|0.01|
|2至3年|||3,000,000.00|5.23|
|3年以上|16,050,000.00|12.86|13,050,000.00|22.74|
|合计|124,839,998.16|100.00|57,383,940.22|100.00|

[注]其中账龄 3-4年 3,000,000.00元，账龄 4-5年 11,000,000.00元，5年以上 2,050,000.00元。
2、预付款项金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|中华人民共和国太仓海关|非关联方|47,968,090.68|1年以内|预付保证金|

||||||
|-|-|-|-|-|
|北仑海关保证金专户|非关联方|39,300,000.00|1年以内|预付保证金|
|定海区环南街道集体资产经营有限公司|非关联方|14,000,000.00|[注]|预付拆迁[注]|
|宁波明港液化气有限公司|非关联方|8,748,943.08|1年以内|预付货款|
|中化泉州石化有限公司|非关联方|6,246,297.28|1年以内|预付货款|
|合计|/|116,263,331.04|/|/|

（1）预付太仓海关和北仑海关的款项系公司及控股子公司宁波海越控股有限公司本期进口业务预付海关保证金。
（2）账龄1年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|未结算原因|
|舟山市定海区环南街道集体资产经营有限公司|14,000,000.00|土地尚未征用[注]|
|舟山市定海区环南街道大猫村村民委员会|2,050,000.00|土地尚未征用[注]|
|小计|16,050,000.00||

[注]：详见本财务报表附注承诺事项说明。
3、本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(七)存货：
1、存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料||||127,474,001.17||127,474,001.17|
|库存商品|94,721,222.30|319,035.12|94,402,187.18|35,762,539.23|319,035.12|35,443,504.11|
|材料采购|394,331,359.43||394,331,359.43|14,904,702.91||14,904,702.91|
|开发成本|20,148,479.02||20,148,479.02|21,388,000.75||21,388,000.75|
|合计|509,201,060.75|319,035.12|508,882,025.63|199,529,244.06|319,035.12|199,210,208.94|

2、存货跌价准备
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|库存商品|319,035.12||||319,035.12|
|合计|319,035.12||||319,035.12|

期末开发产品系杭州海越大厦尚未对外出租部分，已用于借款抵押担保，余额中含利息资本化金额1,324,175.39元。
存货期末余额中含有借款费用资本化金额的1,324,175.39元。
(八)其他流动资产：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预缴营业税|10,526,219.48|8,007,630.73|
|待抵扣增值税进项税额|330,127,509.25|174,397,741.81|
|预付进口增值税||33,346,582.44|
|预缴城市维护建设税|732,863.66|59,680.13|
|预缴教育费附加|314,084.52|25,577.27|
|预缴地方教育附加|209,389.68|17,051.52|
|预缴房产税||38,250.00|
|预缴其他税费||637.52|
|合计|341,910,066.59|215,893,151.42|

(九)可供出售金融资产：
1、可供出售金融资产情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|可供出售权益工具|275,000,968.33|226,345,602.27|
|合计|275,000,968.33|226,345,602.27|

单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|证券简称及代码|期末投资成本|期末公允价值变动|期末账面价值|
|北信源(300352)|11,219,395.45|262,158,778.40|273,378,173.85|
|交通银行(601328)|613,173.00|1,009,621.48|1,622,794.48|
|小计|11,832,568.45|263,168,399.88|275,000,968.33|

2、截至报告期末可供出售金融资产的成本（摊余成本）、公允价值、累计计入其他综合收益的公允价值变动金额，以及已计提减值金额
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|权益工具的成本/债务工具的摊余成本|11,832,568.45||11,832,568.45|
|公允价值|275,000,968.33||275,000,968.33|
|累计计入其他综合收益的公允价值变动金额|197,376,299.88||197,376,299.88|

(十)持有至到期投资:
1、持有至到期投资情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|长期债权投资|218,030,328.34|218,030,328.34|
|合计|218,030,328.34|218,030,328.34|

2、持有至到期投资的说明
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|债权项目|初始投资成本|到期日|期初数|本期利息|累计应收或已收利息|期末数|
|浙江省交通投资集团有限公司[注]|218,030,328.34|2028.1.31|218,030,328.34|35,756,500.00|294,591,000.00|218,030,328.34|
|小计|218,030,328.34||218,030,328.34|35,756,500.00|258,834,500.00|218,030,328.34|

[注]：根据2006年7月2日公司与浙江省交通投资集团有限公司签订的《浙江杭金衢高速公路有限公司之重组框架协议》，公司将原持有的浙江杭金衢高速公路有限公司6%股权对应的权益形成对浙江省交通投资集团有限公司的债权投资。自2006年至2027年每次年由浙江省交通投资集团有限公司向本公司支付税后净回报2,528.88万元。浙江省交通投资集团有限公司将在2028年的投资净回报支付日（2028年1月31日）一并归还债权投资本金。浙江省交通投资集团有限公司在上述债权存续期间同时为本公司向银行借款提供借款本金余额最高额为18,060万元的担保，而本公司则以该债权作为反担保。截至2014年6月30日，本公司在该项担保项下的借款余额为18,000万元。
(十一)对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|本期净利润|
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|诸暨中油海越油品经销有限公司|48.00|48.00|957.76||957.76|200.79|-108.43|
|浙江耀江文化广场投资开发有限公司|30.00|30.00|62,104.63|43,028.59|19,076.04|2,147.92|-1,894.75|
|浙江华睿睿银创业投资有限公司|22.00|22.00|7,471.59|0.01|7,471.58||231.75|
|浙江天洁磁性材料股份有限公司|15.00|15.00|28,239.16|14,344.65|13,894.51|34,443.08|-174.42|
|浙江华睿盛银创业投资有限公司|22.00|22.00|38,946.95|7,867.17|31,079.78||6,583.67|
|浙江华睿泰信创业投资有限公司|20.00|20.00|10,689.65||10,689.65||-5.90|
|浙江华睿海越光电产业创业投资有限公司|20.00|20.00|11,174.14|21.87|11,152.27||878.77|
|浙江华睿海越现代服务业创业投资有限公司|27.76|27.76|9,244.68|99.04|9,145.64||43.35|
|宁波戚家山化工码头有|48.00|48.00|37,790.27|31,945.22|5,845.05|199.60|-362.24|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司|||||||
|宁波青峙热力有限公司|40.00|40.00|2,222.48|1,723.20|499.28|-0.08|

(十二)长期股权投资:
1、长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|浙江华睿海越投资有限公 [注1]|50,000,000.00|45,801,769.70||45,801,769.70||45.45|45.45|
|诸暨市农村合作银行|1,885,000.00|1,885,000.00||1,885,000.00||0.38|0.38|
|浙江华康药业有限公司|10,500,000.00|10,500,000.00||10,500,000.00||2.66|2.66|
|浙江泰银创业投资有限公司|16,000,000.00|16,000,000.00||16,000,000.00||10|10|
|浙江海越投资管理有限公司|5,400,000.00|5,400,000.00||5,400,000.00||18|18|
|浙江宇天科技有限公司|32,000,000.00|32,000,000.00||32,000,000.00||13.07|13.07|
|浙江中南集团卡通影视有限公司|27,270,000.00|27,270,000.00||27,270,000.00||4.55|4.55|
|广西王马影视传媒有限公司|5,000,000.00||5,000,000.00|5,000,000.00||10.00|10.00|

按权益法核算：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|本期现金红利|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|诸暨中油海越油品经销有限公司|4,800,000.00|5,282,188.17|-684,929.57|4,597,258.60|||48|48|
|浙江耀江文化广场投资开发有限公司|30,000,000.00|61,276,817.98|-5,634,076.42|55,642,741.56|||30|30|
|浙江华睿睿银创业投资有限公司|17,600,000.00|15,302,782.49|506,585.49|15,809,367.98|||22|22|
|浙江天洁磁性材料股份有限公司[注|30,000,000.00|20,629,958.10|96,641.26|20,726,599.36|||15|15|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2]||||||||
|浙江华睿盛银创业投资有限公司|15,664,000.00|51,321,420.86|16,509,591.93|67,831,012.79|6,600,000.00|22|22|
|浙江华睿泰信创业投资有限公司|20,042,000.00|21,244,094.19|-11,801.05|21,232,293.14||20|20|
|浙江华睿海越光电产业创业投资有限公司|20,000,000.00|24,126,992.44|-2,088,461.69|22,038,530.75|4,000,000.00|20|20|
|浙江华睿海越现代服务业创业投资有限公司|33,040,000.00|24,497,855.28|116,193.88|24,614,049.16||27.76|27.76|
|宁波戚家山化工码头有限公司[注3]|30,720,000.00|23,074,959.60|4,981,259.13|28,056,218.73||48|48|
|宁波青峙热力有限公司[注4]|2,000,000.00|1,993,594.51|-828.30|1,992,766.21||40|40|

[注1]：公司对其投资比例为45.45%，该公司控股股东及管理人浙江华睿投资管理有限公司持股比例为54.55%。根据2012年12月13日公司与宗佩民签订的《股权转让协议》，公司将持有的浙江华睿海越投资有限公司45.45%股权以5,000万元的价格转让给宗佩民，股权转让协议生效后，受让方按受让股权的比例承担该公司的盈亏，公司对该公司的债务不再承担责任，因此公司本期无需按权益法确认投资收益。截至2014年6月30日，公司已收到上述股权转让款2,000万元，记入其他应付款项目。
[注2]：该公司董事会和监事会成员各5名，其中本公司委派董事和监事各1名；该公司财务总监由本公司委派，因此对该公司具有重大影响，采用权益法核算。
[注3]：控股子公司宁波海越新材料有限公司持有该公司48%的股权。
[注4]：控股子公司宁波海越新材料有限公司持有该公司40%的股权。
(十三)投资性房地产:
1、按成本计量的投资性房地产
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加额|本期减少额|期末账面余额|
|一、账面原值合计|150,654,799.55|1,239,521.73||151,894,321.28|
|1.房屋、建筑物|124,892,528.24|1,054,737.55||125,947,265.79|
|2.土地使用权|25,762,271.31|184,784.18||25,947,055.49|
|二、累计折旧和累计摊销合计|23,713,199.73|3,063,136.57||26,776,336.30|
|1.房屋、建筑物|21,471,956.14|2,755,663.97||24,227,620.11|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2.土地使用权|2,241,243.59|307,472.60||2,548,716.19|
|三、投资性房地产账面净值合计|126,941,599.82||1,823,614.84|125,117,984.98|
|1.房屋、建筑物|103,420,572.10||1,700,926.42|101,719,645.68|
|2.土地使用权|23,521,027.72||122,688.42|23,398,339.30|
|四、投资性房地产减值准备累计金额合计|||||
|1.房屋、建筑物|||||
|2.土地使用权|||||
|五、投资性房地产账面价值合计|126,941,599.82||1,823,614.84|125,117,984.98|
|1.房屋、建筑物|103,420,572.10||1,700,926.42|101,719,645.68|
|2.土地使用权|23,521,027.72||122,688.42|23,398,339.30|

本期折旧和摊销额：2,473,541.47元。
(十四)固定资产:
1、固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|519,776,420.00|82,803,786.89||5,924,760.00|596,655,446.89|
|其中：房屋及建筑物|246,774,387.63|65,089,074.19|||311,863,461.82|
|机器设备||||||
|运输工具|27,106,219.91|7,969,676.61||5,924,760.00|29,151,136.52|
|通用设备|8,865,548.50|8,624,523.27|||17,490,071.77|
|公路资产|155,432,036.50||||155,432,036.50|
|专用设备|81,598,227.46|1,120,512.82|||82,718,740.28|
|||本期新增|本期计提|||
|二、累计折旧合计：|245,546,560.79||14,339,562.71|5,510,043.90|254,376,079.60|
|其中：房屋及建筑物|67,884,665.08||4,726,066.40||72,610,731.48|
|机器设备||||||
|运输工具|15,084,509.41||1,415,790.14|5,510,043.90|10,990,255.65|
|通用设备|5,501,552.25||931,545.72||6,433,097.97|
|公路资产|107,262,355.84||3,097,519.26||110,359,875.10|
|专用设备|49,813,478.21||4,168,641.19||53,982,119.40|
|三、固定资产账面净值合计|274,229,859.21|/||/||

||||||
|-|-|-|-|-|
|其中：房屋及建筑物|178,889,722.55|/|/|239,252,730.34|
|机器设备||/|/||
|运输工具|12,021,710.50|/|/|18,160,880.87|
|通用设备|3,363,996.25|/|/|11,056,973.80|
|公路资产|48,169,680.66|/|/|45,072,161.40|
|专用设备|31,784,749.25|/|/|28,736,620.88|
|四、减值准备合计|439,234.13|/|/|439,234.13|
|其中：房屋及建筑物||/|/||
|机器设备||/|/||
|运输工具|429,108.85|/|/|429,108.85|
|通用设备|2,633.52|/|/|2,633.52|
|公路资产||/|/||
|专用设备|7,491.76|/|/|7,491.76|
|五、固定资产账面价值合计|273,790,625.08|/|/|341,840,133.16|
|其中：房屋及建筑物|178,889,722.55|/|/|239,252,730.34|
|机器设备||/|/||
|运输工具|11,592,601.65|/|/|17,731,772.02|
|通用设备|3,361,362.73|/|/|11,054,340.28|
|公路资产|48,169,680.66|/|/|45,072,161.40|
|专用设备|31,777,257.49|/|/|28,729,129.12|

本期折旧额：14,339,562.71元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：74,314,906.19元。
2、暂时闲置的固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|
|房屋及建筑物|8,620,290.39|4,716,050.48||3,904,239.91||
|通用设备|7,940.00|7,701.80||238.20||
|专用设备|22,199,717.10|14,374,810.84||7,824,906.26||
|小计|30,827,947.49|19,098,563.12||11,729,384.37||

3、通过经营租赁租出的固定资产
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|账面价值|
|房屋及建筑物|17,915,962.96|
|通用设备|26,979.02|

|||
|-|-|
|专用设备|1,211,063.23|
|小计|19,154,005.21|

4、未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|油气库建筑物|土地使用权未办妥|尚未明确|

1）暂时闲置固定资产系因铁路线改建而不再使用的公司原油气库房产及相关设备，本公司已于2005年收到诸暨市浙赣铁路电气化领导小组办公室拨入的油气库迁建资金2,000万元，详见本财务报表附注其他重要事项之说明，预计该金额能够补偿相关闲置资产的账面价值及清理费用，因此无需计提减值准备。
2）经营租出固定资产系出租给中国石油天然气股份有限公司浙江绍兴销售分公司的的五座加油站，租赁收益主要体现为加油站整体租赁对应的成品油零售经营权，相关房屋及建筑物出租收益在整体租赁收益中不重大，因此未将该房屋及建筑物确认为投资性房地产。
3）期末已有账面价值61,920,759.11元的固定资产用于借款抵押担保。
(十五)在建工程：
1、在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|账面净值|
|在 建工程|4,704,992,033.98||4,704,992,033.98|4,018,873,932.72||4,018,873,932.72|

2、重大在建工程项目变动情况：
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|工程投入占预算比例（％）|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率（％）|资金来源|期末数|
|138 万吨/年丙烷与混合碳四利用工程|5,208,380,200.00|3,996,265,955.57|756,125,545.20|73,204,903.19|92.67|92.67%|263,903,599.85|126,104,936.52|6.45|金融机构贷款和其他|4,679,186,597.58|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|诸暨港区散货码 头（成品油）|43,000,000.00|22,057,977.15|3,747,459.25||60.01|60.01%||||自筹|25,805,436.40|
|合计|5,251,380,200.00|4,018,323,932.72|759,873,004.45|73,204,903.19|/|/|263,903,599.85|126,104,936.52|/|/|4,704,992,033.98|

138万吨/年丙烷和混合碳四利用项目本期借款费用资本化金额为168,576,394.32元，其中利息资本化金额为121,475,736.52元，借款辅助费用4,629,200.00元，外币借款汇兑差额42,471,457.80元；借款资本化率（年率）为6.45%。
3、重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|138万吨/年丙烷和混合碳四利用项目|92.67%|详见本财务报表附注承诺事项之说明。|
|诸暨港区散货码头(成品油)|60.01%|码头水运工程已完工，并通过单项完工验收。陆域辅助土建工程已完工，输油管线工程已完成总工程量的50%以上。|

(十六)无形资产：
1、无形资产情况：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|462,283,702.35|||462,283,702.35|
|土地使用权|462,283,702.35|||462,283,702.35|
|二、累计摊销合计|30,494,731.79|4,779,678.82||35,274,410.61|
|土地使用权|30,494,731.79|4,779,678.82||35,274,410.61|
|三、无形资产账面净值合计|431,788,970.56||4,779,678.82|427,009,291.74|
|土地使用权|431,788,970.56||4,779,678.82|427,009,291.74|
|四、减值准备合计|||||
|土地使用权|||||
|五、无形资产账面价值合计|431,788,970.56||4,779,678.82|427,009,291.74|
|土地使用权|431,788,970.56||4,779,678.82|427,009,291.74|

本期摊销额：4,779,678.82元。
1)期末无形资产均已办妥土地使用权证书。
2)期末已有账面价值294,833,280.18元的无形资产用于借款抵押担保。
(十七)长期待摊费用:
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初额|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末额|其他减少的原因|

|||||
|-|-|-|-|
|经营租入固定资产改良支出|136,248.59|81,749.16|54,499.43|
|合计|136,248.59|81,749.16|54,499.43|

(十八)递延所得税资产/递延所得税负债：
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|138,090.40|139,794.09|
|交易性金融资产公允价值变动|1,796,071.04|1,578,854.99|
|企业合并中资产账面价值小于计税基础|2,706,635.95|2,495,729.27|
|小计|4,640,797.39|4,214,378.35|
|递延所得税负债：|||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|65,792,099.97|45,913,428.34|
|小计|65,792,099.97|45,913,428.34|

 (2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|应纳税差异项目：||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|263,168,399.88|
|小计|263,168,399.88|
|可抵扣差异项目：||
|资产减值准备|552,361.61|
|交易性金融资产公允价值变动|7,184,284.16|
|企业合并中资产账面价值小于计税基础|10,826,543.80|
|小计|18,563,189.57|

(十九)资产减值准备明细:
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|4,756,711.60|2,580,522.96|||7,337,234.56|
|二、存货跌价准备|319,035.12||||319,035.12|
|三、可供出售金融资产减值准备||||||
|四、持有至到期投资减值准备||||||
|五、长期股权投资减值准备||||||
|六、投资性房地产减值准备||||||
|七、固定资产减值准备|439,234.13||||439,234.13|

|||||
|-|-|-|-|
|八、工程物资减值准备||||
|九、在建工程减值准备||||
|十、生产性生物资产减值准备||||
|其中：成熟生产性生物资产减值准备||||
|十一、油气资产减值准备||||
|十二、无形资产减值准备||||
|十三、商誉减值准备||||
|十四、其他||||
|合计|5,514,980.85|2,580,522.96|8,095,503.81|

(二十)其他非流动资产：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|技术许可和专利使用权预付款|71,877,836.02|69,847,751.40|
|合计|71,877,836.02|69,847,751.40|

(二十一)短期借款：
1、短期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款||251,970,594.87|
|抵押借款|45,000,000.00|45,000,000.00|
|保证借款|1,025,000,000.00|428,000,000.00|
|合计|1,070,000,000.00|724,970,594.87|

[抵押借款]:详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
(二十二)应付账款：
1、应付账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|40,706,413.96|37,504,765.46|
|工程及设备款|415,115,133.57|549,516,442.43|
|合计|455,821,547.53|587,021,207.89|

2、本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
3、账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的应付账款合计35,207,901.00元，其中大额款项主要系尚未竣工结算的工程款以及未到结算期的质保金。
(二十三)预收账款：
1、预收账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|85,572,191.59|27,738,413.45|
|租金|1,217,265.51|1,357,869.37|
|合计|86,789,457.10|29,096,282.82|

2、本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十四)应付职工薪酬
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|18,502,087.83|31,625,860.14|45,717,083.85|4,410,864.12|
|二、职工福利费|46,750.00|4,472,375.76|4,509,853.76|9,272.00|
|三、社会保险费|696,262.03|5,065,922.81|5,336,668.03|425,516.81|
|医疗保险费|287,516.75|1,541,072.94|1,660,539.03|168,050.66|
|基本养老保险费|336,722.13|2,956,336.89|3,085,977.82|207,081.20|
|失业保险费|45,129.67|356,795.72|371,481.44|30,443.95|
|工伤保险费|12,672.84|101,625.73|105,094.17|9,204.40|
|生育保险费|14,220.64|110,091.53|113,575.57|10,736.60|
|四、住房公积金|119,493.00|1,712,542.00|1,560,376.00|271,659.00|
|五、辞退福利|||||
|六、其他|169,744.02|125,256.21|100,585.46|194,414.77|
|合计|19,534,336.88|43,001,956.92|57,224,567.10|5,311,726.70|

工会经费和职工教育经费金额194,414.77元。
(二十五)应交税费：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税||588,479.87|
|营业税|84,636.99|132,893.17|
|企业所得税|22,724,338.92|21,384,492.34|
|个人所得税|279,674.97|1,249,312.45|
|城市维护建设税|13,108.55|39,162.76|
|房产税|298,900.16|489,550.48|
|教育费附加|3,954.36|16,784.03|
|地方教育费附加|2,636.22|11,189.33|
|地方水利建设基金|491,992.52|771,121.22|
|印花税|87,943.13|138,158.65|
|土地使用税||526,288.20|
|合计|23,987,185.82|25,347,432.50|

(二十六)应付利息：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|8,345,211.04|6,599,841.48|
|短期借款应付利息|1,097,733.33|1,075,155.24|
|一年内到期的非流动负债的应付利息||50,034.72|
|应付借款辅助费用||5,385,200|
|合计|9,442,944.37|13,110,231.44|

(二十七)应付股利：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过1年未支付原因|
|海口海越经济开发有限公司||4,278,189.20|2014年1月已支付|
|方正证券有限责任公司|468,142.00|468,142.00|尚未领取|
|诸暨市经济开发总公司|240,000.00|240,000.00|尚未领取|
|浙江华银物业仓储有限公司|187,698.88|187,698.88|尚未领取|
|诸暨市财务开发公司|130,221.00|130,221.00|尚未领取|
|浙江耀江实业开发有限公司|108,518.00|108,518.00|尚未领取|
|其他|2,816,683.04|2,817,166.85|尚未领取|
|合计|3,951,262.92|8,229,935.93|/|

(二十八)其他应付款：
1、其他应付款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|押金保证金|2,388,837.36|2,142,631.50|

||||
|-|-|-|
|往来款|35,725,258.00|15,725,000.00|
|应付暂收款|595,709.39|111,823.50|
|其他|124,960.00|15,944,779.85|
|合计|38,834,764.75|33,924,234.85|

2、本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|浙江华睿睿银创业投资有限公司|7,700,000.00|7,700,000.00|
|合计|7,700,000.00|7,700,000.00|

3、账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过 1年的大额其他应付款主要系控股子公司舟山瑞泰投资有限公司与少数股东往来款8,025,000.00元。
4、对于金额较大的其他应付款，应说明内容
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|款项性质及内容|
|浙江华睿睿银创业投资有限公司|7,700,000.00|[注1]|
|杨建裕|6,000,000.00|往来款|
|杨建清|2,025,000.00|往来款|
|浙江华睿投资管理有限公司|20,000,000.00|[注2]|
|宁波北仑振旭建材发展有限公司|200,000.00|保证金|
|小计|35,925,000.00||

[注1]：系该公司原计划减资而支付给公司的款项，后因该公司未正式办理减资手续，而暂在本项目核算。
[注2]：系代宗佩民支付的浙江华睿海越投资有限公司股权受让款，详见本财务报表附注长期股权投资项目注释。
(二十九)1年内到期的非流动负债：
1、1年内到期的非流动负债情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|25,000,000.00|25,000,000.00|
|合计|25,000,000.00|25,000,000.00|

2、1年内到期的长期借款
(1)1年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|25,000,000.00|25,000,000.00|
|合计|25,000,000.00|25,000,000.00|

 (2)金额前五名的1年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（％）|期末数|期初数|
||||||本币金额|本币金额|
|中国建设银行股份有限公司滨江支行|2011 年 6月10日|每季度末月 10 日等额还款 375 万元|人民币|浮动|15,000,000.00|15,000,000.00|
|中国建设银行股份有限公司滨江支行|2012 年 3月23日|每季度末月 10 日等额还款 250 万元|人民币|浮动|10,000,000.00|10,000,000.00|
|合计|/|/|/|/|25,000,000.00|25,000,000.00|

(三十)长期借款：
1、长期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|4,218,198,600.00|3,362,390,000.00|
|合计|4,218,198,600.00|3,362,390,000.00|

[注]详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
2、金额前五名的长期借款：
单位：万元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率(％)|期末数||期初数||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|国家开发银行股份有限公司宁波市分行|2014 年 6月9日|2015 年8月6日|人 民币|基准||23,000.00|||
|国家开发银行股份有限公司宁波市分行|2012 年 8月7日|2015 年8月6日|美元|基准|3,000.00|18,458.40|3,000.00|18,290.70|
|国家开发银行股份有限公司宁波市分行|2012 年 9月21日|2018 年8月6日|人 民币|基准||15,000.00||15,000.00|
|国家开发银行股份有限公司宁波市分行|2013 年 4月2日|2018 年11月19日|美元|基准|2,300.00|14,151.44|2,300.00|14,022.87|
|国家开发银行股份有限公司宁波市分行|2013 年 8月2日|2018 年11月19日|人 民币|基准||10,000.00||10,000.00|
|国家开发银行股份有|2013 年 8|2018 年|人 民|基||10,000.00||10,000.00|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司宁波市分行|月9日|11月19日|币|准|||||
|国家开发银行股份有限公司宁波市分行|2013 年 8月29日|2018 年11月19日|人 民币|基准||10,000.00||10,000.00|
|国家开发银行股份有限公司宁波市分行|2013 年 9月10日|2017 年11月20日|人 民币|基准||10,000.00||10,000.00|
|中国建设银行股份有限公司滨江支行|2011 年 6月10日|2021 年6月9日|人 民币|浮动||10,500.00||11,250.00|
|中国建设银行股份有限公司滨江支行|2012 年 3月23日|2021 年6月9日|人 民币|浮动||7,000.00||7,500.00|
|合计|/|/|/|/|/|128,109.84|/|106,063.57|

(三十一)专项应付款：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|油气库迁扩建专项资金[注]|20,000,000.00|||20,000,000.00||
|合计|20,000,000.00|||20,000,000.00|/|

[注]：详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
(三十二)其他非流动负债：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|预收加油站租金[注1]|210,716,666.67|215,416,666.67|
|递延收益[注2]|3,446,000.00|3,446,000.00|
|合计|214,162,666.67|218,862,666.67|

[注1]：根据公司与中国石油天然气股份有限公司浙江绍兴销售分公司签订的《加油站资产租赁合同》，公司将五个加油站整体出租，租赁期25年，租金总额合计23,500万元，列报于其他非流动负债项目。公司本期根据租赁期限分摊转入其他业务收入4,700,000.00元。
[注2]：政府补助明细
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|宁波海越新材料有限公司进口设备、技术贴息|3,446,000.00||||3,446,000.00|与资产相关|
|小 计|3,446,000.00||||3,446,000.00||

(三十三)股本：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初数|本次变动增减（+、-）|||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|386,100,000.00||||||386,100,000.00|

(三十四)资本公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|165,604,499.88|||165,604,499.88|
|其他资本公积|176,342,435.30|105,109,466.92|36,699,436.13|244,752,466.09|
|合计|341,946,935.18|105,109,466.92|36,699,436.13|410,356,965.97|

本期增加系公司及全资子公司浙江天越创业投资有限公司可供出售金融资产公允价值变动扣除确认的递延所得税负债后的净额增加89,423,822.48元；公司联营企业浙江华睿盛银创业投资有限公司本期可供出售金融资产公允价值变动增加的资本公积，公司按持股比例相应确认股权投资准备15,685,644.43元,上述合计增加其他资本公积105,109,466.91元。本期减少公司可供出售金融资产公允价值变动扣除确认的递延所得税负债后的净额减少811,933.19元;系公司及全资子公司浙江天越创业投资有限公司因出售可供出售金融资产相应转出原已确认资本公积 28,975,874.37元；公司联营企业浙江华睿盛银创业投资有限公司因出售可供出售金融资产相应转出原已确认资本公积，公司按持股比例相应减少已确认的股权投资准备 6,911,628.57元，上述合计减少资本公积36,699,436.13元。
(三十五)盈余公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|114,452,548.77|||114,452,548.77|
|合计|114,452,548.77|||114,452,548.77|

(三十六)未分配利润：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例（％）|
|调整前 上年末未分配利润|277,804,523.43|/|
|调整后 年初未分配利润|277,804,523.43|/|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|41,525,642.36|/|
|期末未分配利润|319,330,165.79|/|

(三十七)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,587,702,029.97|1,211,399,248.48|
|其他业务收入|7,293,490.56|7,460,090.56|
|营业成本|1,557,992,327.52|1,191,043,509.81|

2、主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|成品油销售|1,470,523,749.07|1,449,655,373.65|1,096,623,170.54|1,083,818,964.37|
|液化气销售|101,048,720.67|98,099,279.60|99,903,915.15|96,796,108.75|
|公路征费|7,870,060.00|4,168,524.36|7,479,615.00|4,656,657.25|
|房屋租赁|8,259,500.23|4,366,737.09|7,392,547.79|3,681,431.03|
|合计|1,587,702,029.97|1,556,289,914.70|1,211,399,248.48|1,188,953,161.40|

3、主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内|1,587,702,029.97|1,556,289,914.70|1,211,399,248.48|1,188,953,161.40|
|合计|1,587,702,029.97|1,556,289,914.70|1,211,399,248.48|1,188,953,161.40|

4、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入|占公司全部营业收入的比例（％）|
|中国石油天燃气股份有限公司江苏销售分公司|358,476,148.03|22.48|
|上海宁申石油化工有限公司|145,411,770.94|9.12|
|昆山市春光石油经贸有限公司|134,069,458.11|8.41|
|成都西南油品运输配送有限公司|88,500,116.90|5.55|
|中国石油化工股份有限公司湖南石油分公司|80,566,208.39|5.05|
|合计|807,023,702.37|50.61|

(三十八)营业税金及附加：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|1,166,523.41|3,698,121.50|5%|
|城市维护建设税|101,307.49|473,515.67|7%|
|教育费附加|71,567.47|338,225.46|5%|
|房产税|1,278,457.66|960,491.03|1.2%|
|土地使用税|113,544.45|79,818.47|每平方米6、9、12元|
|合计|2,731,400.48|5,550,172.13|/|

(三十九)销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|折旧费|4,785,342.94|4,093,534.03|
|职工薪酬|4,096,070.41|4,075,109.92|
|办公费|656,506.09|188,136.96|
|水电费|215,179.50|217,690.28|
|油料费|275,362.90|176,061.31|
|修理费|220,568.06|146,502.48|
|促销费|232,738.53|154,061.60|
|其他|765,190.99|682,503.71|
|合计|11,246,959.42|9,733,600.29|

(四十)管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|折旧费|5,616,014.76|3,705,123.78|
|职工薪酬|17,948,745.17|24,099,856.89|
|办公费|4,888,781.04|5,151,435.01|
|业务招待费|2,681,264.82|3,208,124.49|
|无形资产摊销|4,273,560.34|4,176,283.23|
|税费|3,839,725.75|3,535,078.47|
|差旅费|1,825,082.53|1,646,129.55|
|水电费|577,075.74|741,893.95|
|中介机构费|1,006,683.04|329,188.68|
|保险及修理费|1,456,917.10|1,216,410.90|
|其他|1,340,081.13|4,868,191.61|
|合计|45,453,931.42|52,677,716.56|

(四十一)财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|27,459,397.54|20,397,091.17|
|利息收入|-3,148,773.01|-658,222.12|
|汇兑损益|-103,595.40|-297,150.00|
|银行手续费|824,341.82|152,678.25|
|合计|25,031,370.95|19,594,397.30|

(四十二)公允价值变动收益：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|交易性金融资产|-868,864.22|-709,631.56|
|合计|-868,864.22|-709,631.56|

(四十三)投资收益：
1、投资收益明细情况：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|1,605,000.00|2,405,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|8,896,158.79|6,159,242.20|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|222,390.00|213,899.42|
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益|33,718,379.50|33,718,379.50|
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|817,843.96|2,553,709.04|
|处置交易性金融资产取得的投资收益|-21,139.39||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|36,078,631.05||
|合计|81,317,263.91|45,050,230.16|

2、按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|浙江泰银创业投资有限公司|1,200,000.00|2,000,000.00|本期被投资单位分红减少|
|浙江诸暨农村商业银行股份有限公司|405,000.00|405,000.00|本期被投资单位分红一致|
|合计|1,605,000.00|2,405,000.00|/|

3、按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|浙江华睿盛银创业投资有限公司|14,335,576.06|569,078.93|被投资单位本期净利润增加|
|浙江华睿海越光电产业投资有限公司|1,911,538.31|4,904,324.74|被投资单位本期净利润减少|
|浙江华睿睿银创业投资有限公司|506,585.49|8,489,275.28|被投资单位本期净利润减少|
|浙江华睿海越现代服务业投资有限公司|116,193.88|342,518.85|被投资单位本期净利润减少|
|浙江天洁磁性材料股份有限公司|96,641.26|-1,235,231.38|被投资单位本期净利润增加|
|合计|16,966,535.00|13,069,966.42|/|

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(四十四)资产减值损失：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|182,118.43|1,273,677.06|
|二、存货跌价损失|||

||||
|-|-|-|
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|182,118.43|1,273,677.06|

(四十五)营业外收入：
1、营业外收入情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|55,297.15|28,458.28|55,297.15|
|其中：固定资产处置利得|55,297.15|28,458.28|55,297.15|
|政府补助|869,558.45|329,030.00|869,558.45|
|补偿款收入||54,104,351.00||
|其他[注]|8,859,295.19|22,500.00|8,859,295.19|
|合计|9,784,150.79|54,484,339.28|9,784,150.79|

2、政府补助明细
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|说明|
|税费返还|492,400.00|329,030.00|诸政发（2008）42号|
|政府奖励|377,158.45||宁波市北仑区《关于进一步推进大学生就业创业的实施意见》（仑政【2012】68号）|
|合计|869,558.45|329,030.00|/|

计入当期损益的政府补助
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|
|税费返还|492,400.00|329,030.00|与收益相关|
|政府奖励|300,158.45||与收益相关|
|合计|869,558.45|329,030.00|/|

[注]：其中的8,000,000.00元系全资子公司浙江海越创业投资有限公司收到众泰控股集团有
限公司法定代表人金浙勇延迟支付股权转让款的违约金。
(四十六)营业外支出：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|226,782.49||226,782.49|
|其中：固定资产处置损失|226,782.49||226,782.49|
|对外捐赠|2,000,000.00|3,000,000.00|2,000,000.00|
|地方水利建设基金|1,749,385.40|1,377,637.01|1,749,385.40|
|合计|3,976,167.89|4,377,637.01|3,976,167.89|

(四十七)所得税费用：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|14,089,939.68|15,235,077.84|
|递延所得税调整|-254,058.08|-404,564.87|
|合计|13,835,881.60|14,830,512.97|

(四十八)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益计算过程
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|序号|本期数|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|41,525,642.36|
|非经常性损益|B|29,798,772.28|
|扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|11,726,870.08|
|期初股份总数|D|386,100,000.00|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E||
|发行新股或债转股等增加股份数|F||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G||
|因回购等减少股份数|H||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I||
|报告期缩股数|J||
|报告期月份数|K|6|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|386,100,000.00|
|基本每股收益|M=A/L|0.11|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|0.03|

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(四十九)其他综合收益
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|108,490,560.92|48,039,229.98|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|19,878,671.63|12,009,807.49|
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|28,975,874.37||
|小计|59,636,014.92|36,029,422.49|
|2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额|18,610,316.40|6,352,432.61|
|减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响|2,924,671.96|1,588,108.15|
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|6,911,628.57|4,162,578.39|
|小计|8,774,015.87|601,746.07|
|3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额|||
|减：现金流量套期工具产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|转为被套期项目初始确认金额的调整额|||
|小计|||
|4．外币财务报表折算差额|||
|减：处置境外经营当期转入损益的净额|||
|小计|||
|5.其他|||
|减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响|||
|前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|合计|68,410,030.79|36,631,168.56|

(五十)现金流量表项目注释：
1、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收回信用证保证金及贷款保证金|232,397,692.08|
|收回诸暨市土地出让金专户土地出让保证金|4,500,000.00|
|收银行存款利息收入|3,148,566.30|
|收仓储中转收入|2,358,490.56|
|退回临时箱变押金|2,134,200.00|
|收到政府补助|869,558.45|
|其他|3,656,260.18|
|合计|249,064,767.57|

2、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|

|||
|-|-|
|支付信用证保证金|249,580,000.00|
|管理费用付现支出|13,775,885.40|
|销售费用付现支出|2,365,546.07|
|支付诸暨市土地出让金专户土地出让保证金|4,500,000.00|
|捐赠支出|2,000,000.00|
|归还保证金|1,978,737.00|
|支付海关保证金|5,844,734.41|
|其他|1,649,018.71|
|合计|281,693,921.59|

3、收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到金浙勇延迟支付众泰控股集团有限公司股权转让款违约金|8,000,000.00|
|合计|8,000,000.00|

4、收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|质押的定期存单|192,007,744.24|
|合计|192,007,744.24|

(五十一)现金流量表补充资料：
1、现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|24,777,913.30|18,603,053.79|
|加：资产减值准备|182,118.43|1,273,677.06|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|17,735,924.08|14,711,373.10|
|无形资产摊销|4,446,454.02|4,626,804.93|
|长期待摊费用摊销|81,749.16|345,308.88|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|200,808.26||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|868,864.22|709,631.56|
|财务费用（收益以“－”号填列）|27,459,397.54|20,397,091.17|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-89,317,263.91|-47,088,350.66|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-426,419.04|-404,564.88|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-310,911,338.42|-60,829,133.84|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-107,375,065.53|-110,772,551.9|

||||
|-|-|-|
|||0|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|38,257,014.96|181,362,283.72|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|-394,019,842.93|22,934,622.93|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|521,891,424.87|742,201,133.46|
|减：现金的期初余额|354,169,395.96|440,809,014.22|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|167,722,028.91|301,392,119.24|

2、现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|521,891,424.87|354,169,395.96|
|其中：库存现金|71,999.34|54,775.38|
|可随时用于支付的银行存款|521,735,626.50|340,878,377.79|
|可随时用于支付的其他货币资金|83,799.03|13,236,242.79|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|521,891,424.87|354,169,395.96|

3、现金流量表补充资料的说明
2014年6月30日合并现金流量表中现金期末余额为521,891,424.87元，2014年6月30日合并资产负债表中货币资金期末数为 548,001,732.79元，差额 26,110,307.92元，系合并现金流量表中现金期末余额扣除了不符合现金及现金等价物标准信用证保证金10,550,307.92元，保函保证金15,560,000.00元。
2014年度合并现金流量表中现金期初余额为354,169,395.96元，2014年6月30日合并资产负债表中货币资金期初数为555,105,140.20元，差额200,935,744.24元，系合并现金流量表中现金期初余额扣除了不符合现金及现金等价物标准的质押定期存单 192,007,744.24元，信用证保证金6,560,000.00元，保函保证金2,368,000.00元。
七、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|本企业最终控制方|组织机构代码|
|海口海越经济开发有限公司|有限责任公司|海 口市|吕小奎|商 品流通|1,500.00|[注2]|[注2]|吕小奎等管理团队|20129605-5|
|海越控股有限公司[注1]|有限责任公司|杭 州市|吕小奎|实 业投资|5,000.00|[注2]|[注2]|吕小奎等管理团队|78238525-8|

[注1]原名杭州天途实业投资有限公司，本期更名为海越控股有限公司。
[注2]海口海越持有本公司22.11%的股份，海越控股持有海口海越47.24%的股份，海越控股的原股东李信灿、黄鹏飞、吕燕飞以代持方式为吕小奎、袁承鹏、姚汉军、杨晓星、彭齐放等管理团队和员工代持海越控股的股份于2014年5月进行了变更。变更后海越控股的原股东李信灿、黄鹏飞、吕燕飞不再代持股份，海越控股的股东变更为：诸暨惠尔康投资管理有限公司、诸暨福尔康投资管理有限公司、吕小奎、袁承鹏、姚汉军、杨晓星、彭齐放、孙博真、陈海平、吴志标、方少萍、阮炳泰。海越控股原法定代表人李信灿变更为吕小奎。
(二)本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|组织机构代码|
|浙江天越创业投资有限公司|有限责任公司|诸 暨市|吕 小奎|创 业投资|10,000.00|100|100|68910139-6|
|浙江海越创业投资有限公司|有限责任公司|杭 州市|吕 小奎|创 业投资|10,000.00|100|100|68905878-9|
|杭州海越实业有限公司|有限责任公司|杭 州市|吕 小奎|物 业管理|5,000.00|75|75|76824722-X|
|舟山瑞泰投资有限公司|有限责任公司|舟 山市|杨 晓星|实 业投资|1,000.00|80|80|79646997-0|
|诸暨市越都石油有限公司|有限责任公司|诸 暨市|俞 仁明|商 品流通|850.00|50|50|14629671-3|
|诸暨市杭金公路管理有限公司|有限责任公司|诸 暨市|吕 小奎|服 务业|200.00|100|100|72454731-9|
|宁波海越新材料有限公司|有限责任公司|宁 波市|吕 小奎|制 造业|137,000.00|51|51|57365865-1|

(三)本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|组织机构代码|
|二、联营企业|||||||||
|诸暨中油海越油品经销有限公司|有 限公司|诸 暨市|吕小奎|商 品流通|1,000.00|48.00|48.00|72105292-7|
|浙江耀江文化广场投资开发有限公司|有 限公司|杭 州市|汪曦光|房 地产|10,000.00|30.00|30.00|74509432-0|
|浙江华睿睿银创业投资有限公司|有 限公司|杭 州市|宗佩民|实 业投资|8,000.00|22.00|22.00|79964668-8|
|浙江天洁磁性材料股份有限公司|股 份公司|诸 暨市|边建光|制造|20,000.00|15.00|15.00|66618041-5|
|浙江华睿盛银创业投资有限公司|有 限公司|诸 暨市|袁承鹏|创 业投资|7,120.00|22.00|22.00|69360200-3|
|浙江华睿泰信创业投资有限公司|有 限公司|杭 州市|吕小奎|创 业投资|10,000.00|20.00|20.00|67677528-7|
|浙江华睿海越光电产业创业投资有限公司|有 限公司|诸 暨市|吕小奎|创 业投资|10,000.00|20.00|20.00|69950195-9|
|浙江华睿海越现代服务业创业投资有限公司|有 限公司|诸 暨市|吕小奎|创 业投资|17,000.00|27.76|27.76|55052190-0|
|宁波戚家山化工码头有限公司|有 限公司|宁 波市|林统南|码头|5,000.00|48.00|48.00|58053546-5|
|宁波青峙热力有限公司|有 限公司|宁 波市|杨华|热力 、热气|500.00|40.00|40.00|05381975-7|

(四)本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本公司关系|组织机构代码|
|吕小奎|其他||
|姚汉军|其他||
|袁承鹏|其他||
|杨晓星|其他||
|彭齐放|其他||

(五)关联交易情况
1、采购商品/接受劳务情况表
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额||上期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|占同类交易金额的比例（%）|
|诸暨中油海越油品经销有限公司|成品油|市场价|423,076.92|0.03|||

2、关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益定价依据|年度确认的租赁收益|
|本公司|诸暨中油海越油品经销有限公司|海越国贸大楼|2014年1月1日|2014年12月31日|按租赁期确认收入|110,000.00|

3、关联担保情况
单位：万元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|被担保方|担保金额|担保期限|是否履行完毕|
|海口海越经济开发有限公司、公司实际控制人吕小奎、姚汉军、袁承鹏、杨晓星、彭齐放及其配偶[注1]|宁波海越新材料有限公司|337,910.00|[注 1]～[注1]|否|
|海口海越经济开发有限公司、公司实际控制人吕小奎、姚汉军、袁承鹏、杨晓星、彭齐放及其配偶[注2]|宁波海越新材料有限公司|10600万美元|[注 2]～[注2]|否|

[注1]：系为控股子公司宁波海越新材料有限公司(以下简称宁波海越)取得的人民币中长期固定资产贷款提供的担保，明细如下：
单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|银团贷款金融机构名称|承诺贷款额|实际借款及担保金额|
|国家开发银行股份有限公司|157,500.00|148,000.00|
|中国工商银行股份有限公司宁波市分行|60,000.00|60,000.00|
|中国农业银行股份有限公司宁波北仑支行|50,000.00|50,000.00|
|中国银行股份有限公司北仑支行|30,000.00|30,000.00|
|交通银行股份有限公司宁波分行|30,000.00|29,910.00|
|上海浦东发展银行股份有限公司宁波分行|20,000.00|20,000.00|
|小 计|347,500.00|337,910.00|

2012年7月 30日控股子公司宁波海越与国家开发银行股份有限公司（作为牵头行和代理行）、中国工商银行股份有限公司宁波市分行（作为参加行）、中国农业银行股份有限公司宁波市分行（作为参加行）、中国银行股份有限公司北仑支行（作为参加行）、交通银行股份有限公司宁波分行（作为参加行）和上海浦东发展银行股份有限公司宁波分行（作为参加行）组成的贷款银团签署了《138万吨/年丙烷与混合碳四利用项目人民币资金银团贷款合同》，银团贷款成员行向宁波海越提供人民币315,000.00万元的贷款额度，其中：A组贷款人民币
65,740.00万元，期限6年(自2012年8月7日起至2018年8月6日止)；B组贷款人民币
249,260.00万元，期限10年(自2012年8月7日起至2022年8月6日止)。
2014年6月9日控股子公司宁波海越与国家开发银行股份有限公司签署了《138万吨/年丙
烷与混合碳四利用(增贷)项目人民币资金中长期固定资产贷款合同》，国家开发银行股份有限
公司向宁波海越提供人民币32,500.00万元的贷款额度，期限7年（自2014年6月13日起至2021年6月12日）。
截至2014年6月30日，宁波海越实际借款金额为337,910万元。其中：314,910万元贷款额度由宁波海越以项目建成后形成的资产提供抵押担保（建设期以项目土地使用权和在建工程提供抵押担保；建成后以项目土地使用权、建设形成的房产、设备及相关全部资产提供抵押担保）；公司、海口海越经济开发有限公司和宁波经济技术开发区北仑电力燃料有限公司分别提供51%、11.2%和37.8%连带责任保证担保；宁波海越所有股东以所持宁波海越股权提供质押担保；公司实际控制人吕小奎、姚汉军、袁承鹏、杨晓星和彭齐放，宁波银商投资有限公司实际控制人王志良，宁波万华石化投资有限公司实际控制人赵利勇，以及上述实际控制人配偶，按各自所持宁波海越股权比例提供个人连带责任保证担保；李字实业集团有限公司以其持有的浙商银行股份有限公司5,000万股股份提供质押担保。23,000.00万元贷款额度由宁波海越以项目建成后形成的资产提供抵押担保（建设期以项目土地使用权和在建工程提供抵押担保；建成后以项目土地使用权、建设形成的房产、设备及相关全部资产提供抵押担保）；公司、海口海越经济开发有限公司和宁波经济技术开发区北仑电力燃料有限公司分别提供51%、11.2%和
37.8%连带责任保证担保；宁波海越所有股东以所持宁波海越股权提供质押担保；公司实际控制人吕小奎、姚汉军、袁承鹏、杨晓星和彭齐放，宁波银商投资有限公司实际控制人王志良，宁波万华石化投资有限公司实际控制人赵利勇，以及上述实际控制人配偶，按各自所持宁波海越股权比例提供个人连带责任保证担保；诸暨市交通发展有限公司提供第三方连带责任保证担保。
[注2]：宁波海越取得的外汇贷款额度及其担保方式如下：
单位：美元万元
||||
|-|-|-|
|外汇贷款金融机构名称|外汇贷款额度|实际借款及担保金额|
|国家开发银行股份有限公司|13,100.00|10,600.00|

2012年7月 30日宁波海越与国家开发银行股份有限公司签订了《外汇贷款合同》，外汇贷款承诺金额为美元10,000万元，贷款期限为10年(自2012年8月7日起至2022年8月6日止)，贷款年利率采用浮动利率，为六个月美元libor+550bp(即6个月伦敦同业拆借利率上浮550个基点)。该笔外汇贷款与[注1]所述银团贷款共同分享人民币资金银团贷款合同规定之担保，如公司违反《外汇贷款合同》的，将构成银团贷款合同的违约事件，国家开发银行股份有限公司有权按合同规定或银团决议提前收回外汇贷款合同或银团贷款项下的贷款。
2014年6月9日宁波海越与国家开发银行股份有限公司签订了《138万吨/年丙烷与混合碳
四利用(增贷)项目外汇中长期固定资产贷款合同》，外汇贷款承诺金额为美元3,100万元，贷
款期限为7年(自2014年6月13日起至2021年6月12日止)，贷款年利率采用浮动利率，为
六个月美元libor+430bp(即6个月伦敦同业拆借利率上浮430个基点)。该笔外汇贷款由宁波海越以项目建成后形成的资产提供抵押担保（建设期以项目土地使用权和在建工程提供抵押担保；建成后以项目土地使用权、建设形成的房产、设备及相关全部资产提供抵押担保）；公司、海口海越经济开发有限公司和宁波经济技术开发区北仑电力燃料有限公司分别提供51%、11.2%和37.8%连带责任保证担保；宁波海越所有股东以所持宁波海越股权提供质押担保；公司实际控制人吕小奎、姚汉军、袁承鹏、杨晓星和彭齐放，宁波银商投资有限公司实际控制人王志良，宁波万华石化投资有限公司实际控制人赵利勇，以及上述实际控制人配偶，按各自所持宁波海越股权比例提供个人连带责任保证担保；诸暨市交通发展有限公司提供第三方连带责任保证担保。
4、关联方资金拆借
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆出|||||
|宁波青峙热力有限公司|17,232,000.00|2013 年4 月 15日||系公司控股子公司宁波海越拆借给该公司的款项，根据宁波海越公司与该公司签订的借款协议，该笔借款专项用于购买排污权，用于该公司的水煤浆制热项目。根据《关于宁波市排污权有偿使用费征收标准等事项的通知》(甬价费〔2013〕5 号)和宁波青峙热力有限公司(以下简称青峙热力)与宁波市环境保护局签订的《宁波市排污权出让合同》，青峙热力以 17,232,000.00 元的总价取得为期5年的二氧化硫、氮氧化物排污权，用于水煤浆制热项目，该项目供热专供宁波海越公司使用。|

(六)关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末||期初||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|其他应收款|宁波青峙热力有限公司|17,232,000.00|1,723,200.00|17,232,000.00|861,600.00|

上市公司应付关联方款项:
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|其他应付款|浙江华睿睿银创业投资有限公司|7,700,000.00|7,700,000.00|

八、股份支付：
无
九、或有事项：
(一)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
2011年 7月公司控股子公司宁波海越新材料有限公司(以下简称宁波海越)与东华工程科技股份有限公司(以下简称东华科技)签订工程设计合同，由其承担 138万吨/年丙烷和混合碳四利用项目中的部分装置设计工作。合同签订后，宁波海越按合同约定支付了合同进度款，但由于双方合作过程中的分歧，宁波海越于2012年9月提出终止后续合作关系。就上述合同纠纷，东华科技于 2013年向宁波市北仑区人民法院提出诉讼，要求没收合同定金 157.50万元，赔偿设计准备及其他损失161.40万元等。2013年5月，宁波市北仑区人民法院受理该案后，宁波海越提出了反诉，要求对方赔偿经济损失157.50万元等。截至本财务报告报出日，法院尚未就上述合同纠纷作出判决，其结果存在一定的不确定性。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
（1）公司本期与其他单位签订的互保协议
单位:万元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|互保单位名称|互保协议金额|起始日|到期日|
|浙江省耀江实业集团有限公司|8,000.00|2014.5.15|2015.5.14|
|浙江盾安人工环境股份有限公司|30,000.00|2014.5.22|2015.5.21|
|千足珍珠集团股份有限公司|6,000.00|2014.4.25|2015.4.25|
|合计|44,000.00|||

（2）为互保单位提供的担保金额
单位:万元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保单位名称|贷款金融机构名称|担保金额|借款到期日|备注|
|浙江省耀江实业集团有限公司|广东发展银行股份有限公司杭州分行|5,000.00|2015.5.30||
|千足珍珠集团股份有限公司|招商银行股份有限公司绍兴诸暨支行|2,000.00|2014.11.24||
|||1,000.00|2014.11.28||
|||500.00|2014.10.3|[注]|
|小 计||3,500.00|||
|浙江盾安人工环境股份有限公司|中国农业银行股份有限公司诸暨支行|2,880.00|2014.7.9|[注]|
|合 计||11,380.00|||

[注]：系为其开具的银行承兑汇票提供连带责任保证
十、承诺事项：
(一)重大承诺事项
1、2012年5月31日控股子公司宁波海越138万吨/年丙烷和混合碳四利用项目通过宁波市
发展和改革委员会审核并备案登记(甬发改备[2011]53号)，该项目总投资约为57.08亿元，截至
2014年 6月 30日，该项目已累计投入 51.98亿元(包括土地使用权、技术许可和专利使用费、在建工程等)。
2、2011年8月3日，经诸暨市发展和改革局诸发改投核办[2011]1号批复同意，公司将在诸暨市陶朱街道联合村（浦阳西江新亭码头北侧）建设诸暨港区散货码头（成品油）项目，该项目由码头工程、陆域辅助设施工程和输油管道工程三部分组成，原投资估算为2,000万元，根据 2014年 5月 16日 2013年度股东大会决议，该项目投资额增加至 4,300万元，截至 2014年6月30日已投入2,580.54万元。
3、公司原计划在控股子公司舟山瑞泰投资有限公司(以下简称舟山瑞泰)拥有的土地使用权上投资建设油库和码头项目，该土地使用权位于舟山定海区环南街道盘峙大猫村。舟山瑞泰已预付舟山市定海区环南街道集体资产经营有限公司新征土地使用权的拆迁补偿款 1,400万元，已预付舟山市定海区环南街道大猫村村民委员会预征土地款205万元。2012年度因舟山新区规划调整，大猫岛的土地规划用途有所改变，根据舟山政府相关部门的提议，拟将舟山瑞泰公司油储项目置换到舟山定海区马岙盐场。由于项目地址变更后需重新立项报批，公司2013年度先后完成了项目工程可行性报告重编上报、项目总平面布置图和码头布置图的绘制等工作。因新址岸线与相邻单位协调正在进行中，截至本财务报表批准报出日，舟山瑞泰公司与舟山政府的投资协议尚未签署。
根据2011年8月23日公司与中国石油天然气股份有限公司浙江销售分公司签订的《合作协议》，双方拟就舟山瑞泰取得的"舟山大猫岛成品油库（兼顾国家储备）"等项目进行合作。因前述项目土地使用权置换的进展变化，公司与中国石油天然气股份有限公司浙江销售分公司的合作方式尚待进一步协商确认。
4、截至2014年6月30日，公司已开证、尚未履行完毕的不可撤销进口信用证情况如下：项目 金额
已开证未履行完毕的不可撤销进口信用证 美元 109,525,000.00
已开立未履行保函 人民币
十一、其他重要事项：
(一)以公允价值计量的资产和负债
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初金额|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变|本期计提的减|期末金额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||动|值||
|金融资产||||||
|1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）|12,437,345.20|-868,864.22|||11,463,054.84|
|2、衍生金融资产||||||
|3、可供出售金融资产|226,345,602.27||197,376,299.88||275,000,968.33|
|金融资产小计|238,782,947.47|-868,864.22|197,376,299.88||286,464,023.17|
|上述合计|238,782,947.47|-868,864.22|197,376,299.88||286,464,023.17|

(二)外币金融资产和外币金融负债
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初金额|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|期末金额|
|金融负债|812,827,488.52||||946,363,873.41|

(三)其他
1.截至2014年6月30日，本公司财产抵押情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被担保单位|抵押物|抵押权人|抵押物||担保借款金额|借款到期日|
||||账面原值|账面价值|||
|本公司|房屋及建筑物|中信银行股份有限公司杭州分行|2,171.19|722.27|4,500.00|2014年10月18日|
|杭州海越实业有限公司|杭州海越大厦|中国建设银行股份有限公司杭州滨江支行|27,471.50|22,957.18|17,500.00|[注1]|
|宁波海越新材料有限公司|在建工程|[注2]|467,918.66|467,918.66|[注2]|[注2]|
|宁波海越新材料有限公司|土地使用权|[注2]|30,010.26|28,420.08|[注2]|[注2]|
|宁波海越新材料有限公司|固定资产|[注2]|8,102.55|7,668.71|[注2]|[注2]|
|小计|||535,674.16|527,686.90|||

[注1]：根据控股子公司杭州海越实业有限公司与中国建设银行股份有限公司杭州滨江支行签订的《最高额抵押合同》，杭州海越实业有限公司以账面原值27,471.50万元的杭州海越大厦为其取得的借款提供抵押担保。截至2014年6月30日，杭州海越实业有限公司在该担保下共取得人民币借款17,500万元，借款期限自2011年6月10日起至2021年6月9日止，共分40期归还本金，其中将于2015年6月到期的2,500万元列报于一年内到期的非流动负债，
其他15,000万元列报于长期借款，最终到期日为2021年6月9日。
[注2]：详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
2.因浙赣铁路线诸暨段取直工程的需要，公司位于原诸暨火车站附近铁路线上的油气库和铁路专用线按同规模、拆一还一原则相应搬迁到诸暨铁路新线附近。根据浙江省重点建设领导小组办公室浙重建办[2005]03号文，公司已收到诸暨市支持浙赣铁路电气化建设领导小组办公室拨入的油气库迁扩建资金2,000万元。截至2007年12月31日，油气库迁扩建工程已完成竣工验收并投入使用，有关油气库迁扩建工程实际占用的土地由浙江省国土资源厅统征办统一征用，土地使用权证尚未取得，公司将上述资金拨款暂挂专项应付款科目。
3.根据2012年7月23日子公司浙江海越创业投资有限公司(以下简称海越创投)与众泰控股集团有限公司法定代表人金浙勇签署的《股权转让协议》，海越创投以14,500万元价格将其持有的众泰控股集团有限公司3.79%股权出让给金浙勇。海越创投已于2013年度收到全部股权转让款14,500万元并确认股权转让收益4,500万元。截至2014年6月30日,海越创投已收延迟支付股权转让款的违约金800万元，计入本报告期营业外收入,现众泰控股集团有限公司尚未办妥工商变更登记手续。
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款：
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|账龄分析法组合|4,783,267.34|9.21|239,163.37|5.00|4,802,824.84|9.82|240,141.24||
|余额百分比组合|47,168,784.78|90.79|2,358,439.24|5.00|44,085,127.85|90.18|2,204,256.39||
|组合小计|51,952,052.12|100.00|2,597,602.61|5.00|48,887,952.69|100.00|2,444,397.63|5.00|
|合计|51,952,052.12|/|2,597,602.61|/|48,887,952.69|/|2,444,397.63|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|4,783,267.34|100.00|239,163.37|4,802,824.84|100.00|240,141.24|
|1年以内小计|4,783,267.34|100.00|239,163.37|4,802,824.84|100.00|240,141.24|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|4,783,267.34|100.00|239,163.37|4,802,824.84|100.00|240,141.24|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|
|本公司与合并报表范围内子公司间款项|47,168,784.78|5.00|2,358,439.24|
|合计|47,168,784.78|5.00|2,358,439.24|

2、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|诸暨市越都石油有限公司|关联方|47,168,784.78|1年以内|90.79|
|浙江杭金衢高速公路有限公司|非关联方|1,135,940.00|1年以内|2.19|
|上海联油国际贸易有限公司|非关联方|3,323,494.84|1年以内|6.40|
|诸暨市浙石液化气有限公司|非关联方|129,700.00|1年以内|0.25|
|诸暨余达燃气有限公司|非关联方|110,000.00|1年以内|0.21|
|合计|/|51,867,919.62|/|99.84|

4、应收关联方账款情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|诸暨市越都石油有限公司|控股子公司|47,168,784.78|90.79|
|合计|/|47,168,784.78|90.79|

(二)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|账龄分析法组合|1,054,931.94|1.03|908,792.36|0.88|4,735,841.87|5.17|1,106,087.85|23.36|
|余额百分比组合|101,788,024.12|98.97|5,089,401.21|4.95|86,788,024.12|94.83|4,339,401.21|5.00|
|组合小计|102,842,956.06|100.00|5,998,193.57|5.83|91,523,865.99|100.00|5,445,489.06|5.95|
|合计|102,842,956.06|/|5,998,193.57|/|91,523,865.99|/|5,445,489.06|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|138,778.51|13.15|6,938.93|3,774,688.44|79.70|188,734.42|
|1年以内小计|138,778.51|13.15|6,938.93|3,774,688.44|79.70|188,734.42|
|1至2年|12,000.00|1.14|1,200.00|2,000.00|0.04|200.00|
|2至3年|5,000.00|0.47|1,500.00|60,000.00|1.27|18,000.00|
|5年以上|899,153.43|85.24|899,153.43|899,153.43|18.99|899,153.43|
|合计|1,054,931.94|100.00|908,792.36|4,735,841.87|100.00|1,106,087.85|

2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收账款总额的比例(%)|
|杭州海越实业有限公司|控股子公司|63,122,524.90|帐龄1年以内22,700,000元,1-2 年 30,722,524.90元,2-3年9,700,000元|41.86|
|中华人民共和国太仓海关|非关联方|47,968,090.68|1年以内|31.81|
|舟山瑞泰投资有限公司|控股子公司|38,665,499.22|帐龄 1 年以内 1,300,000元,1-2年2,100,000元,2-3年 5,250,000 元,3-4 年8,000,000元,帐龄5年以上21,915,499.22元|25.64|
|诸暨市企业家协会应急互助基金|非关联方|500,000.00|5年以上|0.03|
|诸暨市住房公积金管理中心|非关联方|246,373.43|5年以上|0.02|
|合计|/|150,502,488.23|/|99.36|

4、其他应收关联方款项情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收账款总额的比例(%)|
|杭州海越实业有限公司|控股子公司|63,122,524.90|41.86|
|舟山瑞泰投资有限公司|控股子公司|38,665,499.22|25.64|
|合计|/|101,788,024.12|67.50|

(三)长期股权投资
按成本法核算
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|本期计提减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|杭州海越实业有限公司|37,500,000.00|37,500,000.00||37,500,000.00|||75.00|75.00|
|诸暨市越都石油有限公司|5,161,821.61|5,161,821.61||5,161,821.61|||50.00|50.00|
|诸暨市杭金公路管理有限公司|2,000,000.00|2,000,000.00||2,000,000.00|||100.00|100.00|
|舟山瑞泰投资有限公司|74,536,800.00|74,536,800.00||74,536,800.00|||80.00|80.00|
|浙江天越创业投资有限公司|100,000,000.00|100,000,000.00||100,000,000.00|||100.00|100.00|
|浙江海越创业投资有限公司|100,000,000.00|100,000,000.00||100,000,000.00|||100.00|100.00|
|宁波海越新材料有限公司|612,000,000.00|612,000,000.00|86,700,000.00|698,700,000.00|||51.00|51.00|
|浙江华睿海越投资有限公司[注1]|50,000,000.00|45,801,769.70||45,801,769.70|||45.45|45.45|
|浙江诸暨农村商业银行股份有限公司|1,885,000.00|1,885,000.00||1,885,000.00|||0.38|0.38|
|浙江华康药业股份有限公司|10,500,000.00|10,500,000.00||10,500,000.00|||2.66|2.66|
|浙江泰银创业投资有|16,000,000.00|16,000,000.00||16,000,000.00|||10.00|10.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|限公司||||||
|浙江海越投资管理有限公司|5,400,000.00|5,400,000.00|5,400,000.00|18.00|18.00|

按权益法核算
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|本期计提减值准备|现金红利|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|诸暨中油海越油品经销有限公司|4,800,000.00|5,282,188.17|-684,929.57|4,597,258.60||||48.00|48.00|
|浙江耀江文化广场投资开发有限公司|30,000,000.00|61,276,817.98|-5,634,076.42|55,642,741.56||||30.00|30.00|
|浙江华睿睿银创业投资有限公司|17,600,000.00|15,302,782.49|506,585.49|15,809,367.98||||22.00|22.00|
|浙江天洁磁性材料股份有限公司[注2]|30,000,000.00|20,629,958.10|96,641.26|20,726,599.36||||15.00|15.00|
|浙江华睿盛银创业投资有限公司|15,664,000.00|51,321,420.86|16,509,591.93|67,831,012.79|||6,600,000.00|22.00|22.00|
|浙江华睿泰信创业投资有限公司|20,042,000.00|21,244,094.19|-11,801.05|21,232,293.14||||20.00|20.00|
|浙江华睿海越光电产业创业投资有限公司|20,000,000.00|24,126,992.44|-2,088,461.69|22,038,530.75|||4,000,000.00|20.00|20.00|
|浙江华睿海越现代服务业创业投资有限公司|33,040,000.00|24,497,855.28|116,193.88|24,614,049.16||||27.76|27.76|

[注1]：公司对其投资比例为45.45%，该公司控股股东及管理人浙江华睿投资管理有限公司持股比例为54.55%。根据2012年12月13日公司与宗佩民签订的《股权转让协议》，公司将持有的浙江华睿海越投资有限公司45.45%股权以5,000万元的价格转让给宗佩民，股权转让协议生效后，受让方按受让股权的比例承担该公司的盈亏，公司对该公司的债务不再承担责任，因此公司本期无需按权益法确认投资收益。截至2014年6月30日，公司已收到上述股权转让款2,000万元，记入其他应付款项目。
[注2]：该公司董事会和监事会成员各5名，其中本公司委派董事和监事各1名；该公司财务总监由本公司委派，因此对该公司具有重大影响，采用权益法核算。
(四)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,587,559,035.85|1,224,420,772.30|
|其他业务收入|7,293,490.56|7,460,090.56|
|营业成本|1,564,968,126.93|1,210,722,216.00|

2、主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|成品油销售|1,480,346,594.90|1,462,637,468.51|1,117,037,242.15|1,106,579,101.59|
|液化气销售|99,342,380.95|95,959,721.24|99,903,915.15|96,796,108.75|
|公路征费|7,870,060.00|4,668,524.36|7,479,615.00|5,256,657.25|
|合计|1,587,559,035.85|1,563,265,714.11|1,224,420,772.30|1,208,631,867.59|

3、主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内|1,587,559,035.85|1,563,265,714.11|1,224,420,772.30|1,208,631,867.59|
|合计|1,587,559,035.85|1,563,265,714.11|1,224,420,772.30|1,208,631,867.59|

4、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例（％）|
|中国石油天燃气股份有限公司江苏销售分公司|358,476,148.03|22.48|
|上海宁申石油化工有限公司|145,411,770.94|9.12|
|诸暨市越都石油有限公司|142,451,905.20|8.93|
|昆山市春光石油经贸有限公司|134,069,458.11|8.41|
|成都西南油品运输配送有限公司|88,500,116.90|5.55|
|合计|868,909,399.18|54.49|

(五)投资收益：
1、投资收益明细
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|1,605,000.00|2,405,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|10,635,727.96|6,392,126.95|

||||
|-|-|-|
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益|33,718,379.50|33,718,379.50|
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|108,743.96|1,720,379.04|
|可供出售金融资产等取得的投资收益|2,131,228.49||
|合 计|48,199,079.91|44,235,885.49|

2、按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|浙江泰银创业投资有限公司|1,200,000.00|2,000,000.00|本期被投资单位分红减少|
|浙江诸暨农村商业银行股份有限公司|405,000.00|405,000.00|本期被投资单位分红一致|
|合计|1,605,000.00|2,405,000.00|/|

3、按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|浙江华睿盛银创业投资有限公司|14,335,576.06|569,078.93|本期被投资单位净利润增加|
|浙江华睿海越光电产业投资有限公司|1,911,538.31|4,904,324.74|本期被投资单位净利润减少|
|浙江华睿睿银创业投资有限公司|506,585.49|8,489,275.28|本期被投资单位净利润减少|
|浙江华睿海越现代服务业投资有限公司|116,193.88|342,518.85|本期被投资单位净利润减少|
|浙江天洁磁性材料股份有限公司|96,641.26|-977,355.00|本期被投资单位净利润增加|
|合计|16,966,535.00|13,327,842.80|/|

本公司不存在投资金收益汇回的重大限制。
(六)现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|32,214,815.79|49,722,676.31|
|加：资产减值准备|705,909.49|1,258,140.17|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|8,691,608.94|8,209,303.78|
|无形资产摊销|246,535.38|246,535.38|
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-39,670.89||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|20,352,236.42|12,074,255.06|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-48,199,079.91|-46,274,005.99|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-38,301.25|-23,649.20|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|3,411,917.19|-61,143,561.80|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-63,844,852.29|-21,538,355.73|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|68,010,673.91|167,865,685.81|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|21,511,792.78|110,397,023.79|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|171,926,203.82|63,237,056.62|
|减：现金的期初余额|110,796,891.15|156,236,543.84|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|61,129,312.67|-92,999,487.22|

十三、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|非流动资产处置损益|-171,485.34||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|869,558.45||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|33,988,888.95||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-2,890,090.21||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|8,000,000.00|系全资子公司浙江海越创业投资有限公司收到金浙勇延迟支付众泰控股集团有限公司股权转让款的违约金。|
|少数股东权益影响额|-40,943.77||
|所得税影响额|-9,957,155.80||
|合计|29,798,772.28||

(二)净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|

|||||
|-|-|-|-|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.53|0.11|0.11|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.01|0.03|0.03|

(三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目分析
||||||
|-|-|-|-|-|
|资产负债表项目|期末数|期初数|变动幅度|变动原因说明|
|预付账款|124,839,998.16|57,383,940.22|117.55%|主要系公司及控股子公司宁波海越新材料有限公司本期进口业务预付海关保证金增加所致。|
|其他应收款|18,026,397.21|30,664,472.03|-41.21%|主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司本期往来款减少所致。|
|存货|508,882,025.63|199,210,208.94|155.45%|主要系控股子公司宁波新材料有限公司期末库存原材料增加所致。|
|其他流动资产|341,910,066.59|215,893,151.42|58.37%|主要系控股子公司宁波新材料有限公司期末待抵扣增值税进项税金增加所致。|
|在建工程|4,704,992,033.98|4,018,873,932.72|17.07%|主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司 138 万吨/年丙烷和混合碳四利用项目投入增加所致。|
|短期借款|1,070,000,000.00|724,970,594.87|47.59%|主要系控股子公司宁波新材料有限公司流动资金借款增加所致。|
|预收款项|86,789,457.10|29,096,282.82|198.28%|主要系公司期末预收上海航存石油化工有限公司货款7,766.62万元所致。|
|应付职工薪酬|5,311,726.70|19,534,336.88|-72.81%|主要系公司上年末计提的应付职工薪酬本期已发放所致。|
|应付股利|3,951,262.92|8,229,935.93|-51.99%|主要系公司期末尚未领取的股利减少所致。|
|长期借款|4,218,198,600.000|3,362,390,000.00|25.45%|主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司本期长期借款增加所致。|
|递延所得税负债|65,792,099.97|45,913,428.34|43.30%|主要系全资子公司浙江天越创业投资有限公司本期可供出售金融资产公允价值变动引起的应纳税暂时性差异增加所致。|

利润表变动分析
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|利润表项目|本期数||上年同期数|变动幅度|变动原因说明|
|营业收入||1,594,995,520.53|1,218,859,339.04|30.86%|主要系公司成品油销售增加所致。|
|营业成本||1,557,992,327.52|1,191,043,509.81|30.81%|主要系公司成品油销售增加所致。|

||||||
|-|-|-|-|-|
|营业税金及附加|2,731,400.48|5,550,172.13|-50.79%|主要系公司本期应缴营业税及增值税减少，相应的附加税减少所致。|
|管理费用|45,453,931.42|52,677,716.56|-13.71%|主要系本期公司计提的职工薪酬减少所致。|
|财务费用|25,031,370.95|19,594,397.30|27.75%|主要系公司本期借款利息支出增加所致。|
|资产减值损失|182,118.43|1,273,677.06|-85.70%|主要系公司根据会计政策计提的坏账准备减少所致。|
|投资收益|81,317,263.91|45,050,230.16|80.50%|主要系全资子公司浙江天越创业投资有限公司本期处置可供出售金融资产收益增加所致。|
|营业外收入|9,784,150.79|54,484,339.28|-82.04%|主要系公司上期收到公路赔偿收入5,400.00万元所致。|
|归属于母公司股东的净利润|41,525,642.36|31,253,142.73|32.87%|主要系公司本期投资收益增加所致。|
|少数股东损益|-16,747,729.06|-12,650,088.94|-32.39%|主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司本期亏损增加所致。|

第十节 备查文件目录
(一)载有董事长签名的半年度报告；
(二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的财务报表；
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
(四)公司第七届董事会第十一次会议决议文本。
董事长：吕小奎浙江海越股份有限公司2014年8月22日