厦门金达威集团股份有限公司
2018年度财务决算报告
厦门金达威集团股份有限公司（以下简称：金达威）2018年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具标准无保留意见的《审计报告》（信会师报字[2019]第ZA12166号），并出具了如下意见：金达威合并及公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。
一、财务状况
1、资产变动情况
2018年12月31资产总额为45.87亿元，比上年增加12.62亿元，增长37.98%。其中:流动资产为18.16亿元，占总资产的39.60%。总负债为15.66亿元，资产负债率为34.15%，上年度资产负债率为25.07%。资产负债率上升主要因2018年度向银行贷款1.2亿美元用于对Zipfizz公司的全资收购和对iHerb公司的投资。
单位：万元
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||资产||年末余额||年初余额|
|货币资金||48,796.30||43,732.50||
|应收票据及应收账款||45,796.52||43,310.17||
|预付款项||2,131.08||2,284.91||
|其他应收款||2,215.64||1,689.64||
|存货||45,572.40||34,240.57||
|其他流动资产||37,110.40||43,654.49||
|流动资产合计||181,622.35||168,912.28||
|可供出售金融资产||80,720.30||11,841.55||
|长期股权投资||5,728.82||6,409.16||
|固定资产||46,331.88||49,674.16||
|在建工程||12,185.24||5,348.84||
|无形资产||46,181.65||21,991.38||

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|商誉|79,793.04|61,360.65|
|长期待摊费用|1,209.60|1,464.10|
|递延所得税资产|4,653.81|4,739.54|
|其他非流动资产|271.05|707.90|
|非流动资产合计|277,075.39|163,537.27|
|资产总计|458,697.74|332,449.56|

2、负债变动情况
2018年 12月 31日流动负债总额为 7.56亿元，比上年末余额 4.33亿元增加74.65%；
非流动负债8.10亿元，比上年末余额4.01亿元增加102.23%。流动负债上升主要因0.51亿美元贷款将于2019年到期，因此从长期借款转入“一年内到期的非流动负债”；非流动负债的上升主要因前述新增的1.2亿美元长期借款。
单位：万元
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||负债项目||年末余额||年初余额|
|短期借款||3,088.44||12,661.22||
|应付票据及应付账款||16,191.23||8,651.58||
|预收款项||1,405.78||3,498.24||
|应付职工薪酬||8,091.79||5,252.82||
|应交税费||3,010.76||8,839.27||
|其他应付款||5,696.77||3,209.06||
|一年内到期的非流动负债||38,137.53||1,186.77||
|流动负债合计||75,622.30||43,298.96||
|长期借款||73,390.36||33,388.89||
|长期应付款||69.53||199.63||
|递延收益||4,211.56||4,412.72||
|递延所得税负债||3,338.16||2,057.30||
|非流动负债合计||81,009.60||40,058.53||
|负债合计||156,631.90||83,357.48||

3、股东权益变动情况
2018年12月31日归属于母公司所有者权益30.19亿元，比上年末余额24.84亿元增长21.52%。
单位：万元
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||所有者权益（或股东权益）项目||年末余额||年初余额||增减金额|
|股本||61,648.19||61,648.19||||
|资本公积||88,528.24||88,528.24||||
|盈余公积||15,746.68||10,453.18||5,293.50||
|其他综合收益||9,775.46||385.20||9,390.26||
|未分配利润||126,156.40||87,384.04||38,772.36||
|归属于母公司所有者权益合计||301,854.97||248,398.86||53,456.11||

二、经营成果
报告期内，公司实现营业收入28.73亿元，比上年同期增长37.80%，实现归属上市公司股东的净利润6.87亿元，比上年同期增长44.97%，公司经营活动现金流量净额8.87亿元，增长79.47%。公司在本年度实现了销售和利润的快速增长，同时现金流强劲，业绩扎实。
2018年度期间费用及营业税金及附加共计为5.23亿元，与上年度的4.18亿元相比增加
25.20%。期间费用的增加主要因为合并报表范围中新增子公司Zipfizz的相关费用0.86亿元；
同时加大了营销和研发投入。
2018年度公司销售净利润率为23.89%，与上年度22.31%的净利润率相比提高1.58个百分点。
单位：万元
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||项目||本年金额||上年度金额||增减金额|
|营业总收入||287,262.27||208,462.37||78,799.91||
|营业总成本||208,433.71||153,488.05||54,945.66||
|其中：营业成本||137,705.91||108,831.14||28,874.78||
|税金及附加||2,682.05||1,979.21||702.84||
|销售费用||17,924.92||12,196.79||5,728.13||
|管理费用||25,881.79||20,098.04||5,783.75||

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|研发费用|6,907.58|4,688.75|2,218.84|
|财务费用|-1,090.12|2,814.49|-3,904.61|
|资产减值损失|18,421.58|2,879.63|15,541.94|
|加：其他收益|849.65|644.18|205.47|
|投资收益（损失）|617.85|588.81|29.03|
|资产处置收益（损失）|-40.90|-248.59|207.70|
|营业利润|80,255.16|55,958.71|24,296.45|
|营业外收入|3,431.22|992.45|2,438.77|
|营业外支出|280.01|498.32|-218.31|
|所得税费用|14,789.90|9,949.67|4,840.23|
|净利润|68,616.47|46,503.18|22,113.29|
|归属于母公司所有者净利润|68,725.13|47,405.06|21,320.07|
|少数股东损益|-108.66|-901.88|793.22|

三、现金流量分析
单位：万元
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||项目||2018年度||2017年度||变动说明|
|经营活动现金净流量||88,687.48||49,415.49||主要系报告期销售回款增加所致||
|投资活动现金净流量||-125,117.38||-55,566.71||主要系全资收购Zipfizz公司以及投资iHerb公司影响所致||
|筹资活动现金净流量||26,668.18||-27,979.91||主要系本年度取得贷款金额相比上年度增加||

四、主要财务指标
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||项目|||本年数||上年数|
|盈利能力||销售毛利率（%）|52.06||47.79||
|||销售净利率（%）|23.89||22.31||
|||加权平均净资产收益率（%）|25.61||20.26||

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|偿债能力|流动比率|2.40|3.90|
||速动比率|1.77|3.06|
||资产负债率(%)|34.15|25.07|
|运营能力|应收账款周转天数(天)|51.30|57.09|
||存货周转天数(天)|104.33|105.66|
|归属母公司所有者每股净资产||4.90|4.03|
|每股收益||1.11|0.77|
|每股经营活动现金净流量||1.44|0.79|

厦门金达威集团股份有限公司董事会二〇一九年四月二十六日