审计报告
上会师报字(2014)第0738号思源电气股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的思源电气股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2013年 12月 31日的资产负债表和合并资产负债表，2013年度的利润表和合并利润表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：⑴按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；⑵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国注册会计师
中国上海 二〇一四年三月二十日
思源电气股份有限公司
2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
一、公司基本情况
1、历史沿革
思源电气股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身系“上海思源电气有限公司”。2000年12月28日经批准改制为股份有限公司，2004年8月5日在深圳证券交易所上市。
1993年12月，董增平、陈邦栋和李霞三位自然人分别以现金出资，投资设立上海思源电气有限公司，注册资金30万元。三位股东的出资比例分别为：董增平占40%，陈邦栋和李霞各占30%。
1996年9月、1998年6月上海思源电气有限公司分别进行两次增资，注册资本由30万元增加到300万元，同时吸收杨小强为新的自然人股东，增资完成后，四位股东的持股比例分别为：董增平占35.2%，李霞和陈邦栋各占26.4%，杨小强占12%。1999年1月、2000年11月上海思源电气有限公司分别进行两次股东结构调整，注册资本金保持不变，股东结构调整后，各股东的持股比例变更为：董增平占29.16%，陈邦栋和李霞各占21.87%，杨小强占9.94%，李锋占7.20%，上海联创创业投资有限公司占6.00%，王淳占1.12%，印勇占1.03%，张晓国占0.75%，王建忠占0.56%，林凌占0.50%。2000年12月28日，根据上海市人民政府沪府体改审(2000)050号《关于同意设立上海思源电气股份有限公司的批复》批准，上海思源电气有限公司以 2000年 11月 30日经审计的净资产3,600万元，按照1:1的比例折为发起人股份，由董增平、陈邦栋、李霞、杨小强、李锋、上海联创创业投资有限公司、王淳、印勇、张晓国、王建忠和林凌共同发起设立股份有限公司，注册资本为3,600万元，工商注册登记号为3100001006592。2003年公司根据2002年股东大会的决议，公司按每10股派发1股的比例，以2002年度未分配利润向全体股东转增股份总额360万股，每股面值1元，计增加股本360万元，变更后注册资本为人民币3,960万元。
2004年7月21日，公司根据公司2003年5月5日召开的2002年度股东大会决议及2004年6月 29日召开的二届二次董事会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监发行字(2004)113号文核准，向社会公众发行人民币普通股1,340.00万股，每股面值人民币1.00元，计1,340.00万元，变更后注册资本为人民币5,300.00万元。根据公司2005年2月28日第二届第八次董事会决议和2005年4月8日2004年度股东大会决议的规定，公司以2004年12月31日公司总股本5,300万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增股本5,300万股。经本次转增股本后，增加注册资本人民币5,300.00万元，变更后的注册资本为人民币10,600.00万元。
2006年12月28日，公司召开2006年度第三次临时股东大会，审议并通过了《变更公司注册名称》的议案并于2006年12月29日办理工商变更，公司名称变更为“思源电气股份有限公司”。
2007年6月5日，根据公司2006年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]112号文核准，公司以非公开发行方式向特定投资者发行人民币普通股850万股，每股面值人民币1.00元，计850.00万元，变更后注册资本为人民币11,450.00万元。2007年9月18日，根据公司2007年第三次临时股东大会决议和修改后的章程的规定，公司申请增加注册资本人民币5,725.00万元，由资本公积转增股本，变更后的注册资本为人民币17,175.00万元。2008年3月28日，根据公司2007年度股东大会决议和修改后的章程的规定，公司申请增加注册资本
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
人民币 10,305.00万元，由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币 27,480.00万元。
根据公司于 2009年 4月 10日召开的 2008年度股东大会决议和修改后的章程的规定，公司申请增加注册资本人民币 16,488.00万元，全部由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币43,968.00万元。
2、注册地、组织形式及总部地址
本公司系在上海市工商行政管理局登记注册，并取得注册号为 310000000025139号企业法人营业执照的股份有限公司，企业注册地为上海市闵行区金都路 4399号，总部地址为上海市闵行区华宁路3399号。
3、行业性质及经营范围
本公司所属行业为电气机械及器材制造业。
公司主要从事输配电设备的制造和服务，主要产品为电力自动化保护设备、高压开关、高压互感器、电力电容器及电抗器、电力电子成套设备等。
公司经营范围为：电力自动化保护设备，电气设备，电力监测设备，电力自动化实验设备，光电设备，仪器、仪表、软件的研究、开发、生产和销售，电力自动化和电力监测领域的“四技”服务，实业投资，企业管理服务，自有设备租赁，从事货物和技术的进出口业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。
4、本公司法定代表人为自然人董增平。
5、本财务报告于2014年3月20日由公司第五届董事会第三次会议通过及批准报出。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
2、遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2010年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币元。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2)公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的投资成本：①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的投资成本为每一单项交易成本之和；
③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的投资成本。
(3)公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
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②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
⑴合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
⑵母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告
期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及合并现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及合并现金流量表。
7、现金及现金等价物的确定标准
是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
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(2)于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
9、金融工具
(1)金融工具的分类、确认依据和计量方法
①金融资产在初始确认时划分为下列四类：
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
2)持有至到期投资；
3)应收款项；
4)可供出售金融资产。
②金融负债在初始确认时划分为下列两类：
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2)其他金融负债。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付
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息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
④持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
⑤应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
⑥可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；
同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑦其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。
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其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。
(2)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)终止确认部分的账面价值；
2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
(4)金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(5)金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
①对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
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②通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
10、应收款项
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
①单项金额重大的判断依据或金额标准：
本期无单项金额重大并经单独测试后发生减值的应收款项。
②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
(2)按组合计提坏账准备应收款项：
①确定组合的依据
1)账龄组合
单项金额重大但经单独测试后未减值的应收款项，以及单项金额不重大的应收款项。
2)关联方组合
以公司及公司可以实施控制并纳入合并报表范围内的下属子公司为信用风险特征组合的其他应收款。
②按组合计提坏账准备的计提方法
1)账龄组合计提坏账准备的计提方法
按账龄分析法计提坏账准备。
2)关联方组合计提坏账准备的计提方法
不计提坏账准备。
账龄组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内(含1年) 5.00% 5.00%1-2年 10.00% 5.00%2-3年 30.00% 5.00%3-4年 50.00% 5.00%4-5年 50.00% 5.00%5年以上 100.00% 5.00%
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(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
①单项计提坏账准备的理由：
估计难以收回的应收款项。
②坏账准备的计提方法
单独进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
(4)对于其他应收款项的坏账准备计提方法
对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
(1)存货的分类
存货包括原材料、在产品、库存商品、发出商品及委托加工物资。
(2)发出存货的计价方法
定制产成品发出时按个别计价法计价；其他产成品和原材料发出时按先进先出法或加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
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(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
对低值易耗品和包装物采用一次摊销法进行摊销。
12、长期股权投资
(1)投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为投资成本)；
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本应当按照《企业会计准则第 7号—非货币性资产交换》确定；
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
(2)后续计量及损益确认方法
①下列长期股权投资采用成本法核算：
1)公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
2)公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
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确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于 2007年 1月 1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
确定对被投资单位具有重大影响的依据：当直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，采用成本模式的：
对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
名称 使用寿命 预计净残值率 年折旧率或摊销率房屋建筑物 20年 4.00% 4.80%土地使用权 50年 - 2.00%如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、固定资产及折旧
(1)固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)各类固定资产折旧方法
各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧：
类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率房屋建筑物 20年 4.00% 4.80%机器设备(2013年10月前新增) 8年 4.00% 12.00%机器设备(2013年10月后新增) 10年 4.00% 9.60%运输设备 5年 4.00% 19.20%办公设备 5年 4.00% 19.20%生产工具 5年 4.00% 19.20% (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、在建工程
(1)包括公司基建、更新改造等发生的支出；
(2)在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产；
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(3)如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
(1)公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1年及 1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。
(2)借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
(3)在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
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(4)专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、无形资产
(1)无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2)公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
(3)对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、年摊销率如下：
类别 使用寿命 年摊销率土地使用权 50年 2.00%软件 2年、10年 50.00%、10.00%非专利技术 10年 10.00%专利权 10年 10.00% (4)对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
(5)如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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(6)内部研究开发
①内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1)研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
2)开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
②内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
19、职工薪酬
职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
企业应当在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的收益对象分下列情况处理：
(1)由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；
(2)由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；
(3)因解除与职工的劳动关系给予的补偿，计入当期管理费用；除上述之外的其他职工薪酬计入当期损益。
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20、股份支付
(1)股份支付的种类，包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易，这里所指的权益工具是企业自身权益工具。
以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。选用的期权定价模型至少考虑以下因素：
1)期权的行权价格；
2)期权的有效期；
3)标的股份的现行价格；
4)股价预计波动率；
5)股份的预计股利；
6)期权有效期内的无风险利率。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
(4)实施股份支付计划的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
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21、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
22、收入
(1)营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
(2)销售商品收入的确认
销售商品收入包括输配电设备销售。
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3)提供劳务收入的确认
提供劳务收入包括技术服务收入。
提供劳务收入在劳务已经提供并同时满足下列条件的，予以确认：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(4)让渡资产使用权收入的确认
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
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23、政府补助
政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
(1)公司能够满足政府补助所附条件；
(2)公司能够收到政府补助。
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与政府补助相关的具体会计政策：
1)区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：根据政府补助文件的规定来划分。若政府文件未明确规定补助对象，根据政府补助的最终用途来划分。
2)与资产相关的政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法：在相关资产使用寿命内平均分配。
3)政府补助的确认时点，实际收到政府补助时确认。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
25、经营租赁
(1)本公司作为承租人对经营租赁的处理
①租金的处理
在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
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②初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。
③或有租金的处理
在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
④出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
(2)本公司作为出租人对经营租赁的处理
①租金的处理
出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
②初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
③租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。
④或有租金的处理
在实际发生时计入当期收益。
⑤出租人对经营租赁提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
⑥经营租赁资产在财务报表中的处理
在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。
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26、持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：
(1)已经就处置该非流动资产作出决议；
(2)已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
(3)该项转让将在1年内完成。
对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
27、主要会计政策、会计估计的变更
(1)重大会计政策变更
本报告期内未发生重大会计政策变更。
(2)重大会计估计变更
根据公司第五届董事会第二次会议通过，自2013年10月1日起对公司新增生产设备折旧年限进行变更，变更前后具体如下：
①变更前采用会计估计
类别 折旧年限 残值率 年折旧率机器设备 8年 4.00% 12.00%②变更后采用会计估计
类别 折旧年限 残值率 年折旧率机器设备(2013年10月前新增) 8年 4.00% 12.00%机器设备(2013年10月后新增) 10年 4.00% 9.60%本次会计估计变更，调增公司本期利润总额19,846.21元。
28、前期会计差错更正
本报告期内未发生前期会计差错更正事项。
三、主要税项
1、流转税
(1)增值税：税率17%，6%。
(2)营业税：税率3%，5%。
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2、企业所得税：
公司母公司及其子公司当期税率如下：
公司名称 当期税率 批准机关 有效期思源电气股份有限公司(注1) 15.00% 上海市国家税务局等 2011年度至2013年度上海思源电力电容器有限公司(注1) 15.00% 上海市国家税务局等 2011年度至2013年度上海思源光电有限公司(注1) 15.00% 上海市国家税务局等 2011年度至2013年度思源清能电气电子有限公司(注1) 15.00% 上海市国家税务局等 2011年度至2013年度江苏省如高高压电器有限公司(注2) 15.00% 江苏省国家税务局等 2011年度至2013年度江苏思源赫兹互感器有限公司(注2) 15.00% 江苏省国家税务局等 2011年度至2013年度北京嘉合继控电气技术有限公司(注3) 15.00% 北京市国家税务局等 2011年度至2013年度北京思源清能电气电子有限公司(注3) 15.00% 北京市国家税务局等 2013年度至2015年度上海思源高压开关有限公司（注4） 15.00% 上海市国家税务局等 2012年度至2014年度上海源一软件有限公司（注5） 12.50% 上海市闵行区税务局 2013年度上海思源输配电工程有限公司 25.00% 上海市闵行区税务局 2013年度上海思源如高科技发展有限公司（注6） 25.00% 上海市闵行区税务局 2013年1月-10月上海思弘瑞电力控制技术有限公司 25.00% 上海市浦东新区税务局 2013年度上海思源弘瑞自动化有限公司(注4) 15.00% 上海市闵行区税务局等 2013年度至2015年度上海思源储能技术工程有限公司 25.00% 上海市闵行区税务局 2013年度南通赫高精密机械制造有限公司 25.00%江苏省如皋市国家税务局 2013年度江苏聚源电气有限公司 25.00%江苏省如皋市国家税务局 2013年度注1：公司及子公司上海思源电力电容器有限公司、上海思源光电有限公司、思源清能电气电子有限公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业(有效期为2011年度至2013年度)，本年可减按15%计征企业所得税。
注2：子公司江苏省如高高压电器有限公司、江苏思源赫兹互感器有限公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业(有效期为2011年度至2013年度)，本年可减按15%计征企业所得税。
注3：子公司北京嘉合继控电气技术有限公司、北京思源清能电气电子有限公司被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业(有效期分别为2011年度至2013年度、2013年度至2015年度)，本年可减按15%计征企业所得税。
注4：子公司上海思源高压开关有限公司、上海思源弘瑞自动化有限公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业(有效期分别为2012年度至2014年度、2013年度至2015年度)，本年可减按15%计征企业所得税。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
注5：子公司上海源一软件有限公司被上海市经济和信息化委员会认定为软件企业，根据国家税务总局发布的财税【2012】27号文规定，在2017年 12月 31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税；本年减半征企业所得税。
注6：根据公司第四届董事会第二十六次会议，公司以上海思源高压开关有限公司(“思源高压”)为主体吸收合并上海思源如高科技发展有限公司(“如高科技”)，吸收合并基准日为 2013年 10月 31日。吸收合并完成后，思源高压继续存续，并于 2014年 1月 29日完成吸收合并的工商变更手续，如高科技于2014年1月20日依法注销。
3、其他税项
按国家和地方相关规定计算缴纳。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务 注册 经营范围性质 资本
上海思源电力电容器有限公司控股子公司 上海市闵行区工业制造 2,000万 输变电设备及材料的生产与销售上海思源光电有限公司 全资子公司上海市浦东新区工业制造 400万 输变电设备及材料的生产与销售江苏思源赫兹互感器有限公司控股子公司 江苏省如皋市工业制造 美元 输变电设备及材料的生产与销售1,100万
上海思源输配电工程有限公司全资子公司 上海市闵行区货物贸易 5,000万 输变电设备及材料的生产与销售上海思源如高科技发展有限公司全资子公司 上海市闵行区软件开发 1,000万 输变电设备用软件的开发上海思源高压开关有限公司 全资子公司 上海市闵行区工业制造20,000万 输变电设备及材料的生产与销售思源清能电气电子有限公司 控股子公司 上海市闵行区工业制造 6,660万 输变电设备及材料的生产与销售上海思源弘瑞自动化有限公司控股子公司 上海市闵行区工业制造 8,000万 输变电设备及材料的生产与销售南通赫高精密机械制造有限公司控股子公司 江苏省如皋市工业制造 美元 输变电设备及材料的生产与销售100万
上海源一软件有限公司 全资子公司 上海市闵行区软件开发 500万 输变电设备用软件的开发 Sieyuan ElectricM&E Co., Ltd 全资子公司 美国货物贸易美元20万 输变电设备及材料的生产与销售 Sieyuan Electric (India) Private控股子公司 印度货物贸易 美元 输变电设备及材料的生产与销售 Limited
22.0098万
上海思源储能技术工程有限公司全资子公司 上海市闵行区工业制造 3,000万 输变电设备及材料的生产与销售江苏聚源电气有限公司 全资子公司 江苏省如皋市工业制造20,000万 输变电设备及材料的生产与销售
思源电气股份有限公司
2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(续上表1)
子公司全称 期末实际出资额实质上构成对子公司 持股 表决权净投资的其他项目余额 比例 比例上海思源电力电容器有限公司 15,000,000.00 - 75.00% 75.00%上海思源光电有限公司 31,530,000.00 - 100.00% 100.00%江苏思源赫兹互感器有限公司 25,284,306.48 - 75.00% 75.00%上海思源输配电工程有限公司 50,000,000.00 - 100.00% 100.00%上海思源如高科技发展有限公司 10,000,000.00 - 100.00% 100.00%上海思源高压开关有限公司 200,000,000.00 - 100.00% 100.00%思源清能电气电子有限公司 50,000,000.00 - 75.08% 75.08%上海思源弘瑞自动化有限公司 80,000,000.00 - 74.93% 100.00%南通赫高精密机械制造有限公司 5,735,620.74 - 71.61% 75.00%上海源一软件有限公司 5,000,000.00 - 100.00% 100.00% Sieyuan ElectricM&E Co., Ltd 1,270,980.00 - 100.00% 100.00% Sieyuan Electric (India) Private Limited 1,405,184.00 - 99.96% 99.96%上海思源储能技术工程有限公司 30,000,000.00 - 100.00% 100.00%江苏聚源电气有限公司 200,000,000.00 - 100.00% 100.00%(续上表2)
子公司全称 是否合 少数股 少数股东权益中从母公司所有者权益冲减子公司并报表 东权益 用于冲减少数股少数股东分担的本期亏损超过少东损益的金额数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额上海思源电力电容器有限公司 是 69,266,450.78 - -上海思源光电有限公司 是 - - -江苏思源赫兹互感器有限公司 是 66,396,353.63 - -上海思源输配电工程有限公司 是 - - -上海思源如高科技发展有限公司 是 - - -上海思源高压开关有限公司 是 - - -思源清能电气电子有限公司 是 21,583,014.31 - -上海思源弘瑞自动化有限公司 是 - - -南通赫高精密机械制造有限公司 是 2,624,214.37 - -上海源一软件有限公司 是 - - - Sieyuan ElectricM&E Co., Ltd 是 - - - Sieyuan Electric (India) Private Limited 是 267.80 - -上海思源储能技术工程有限公司 是 - - -江苏聚源电气有限公司 是 - - - (2)非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地业务性质注册资本 经营范围江苏省如高高压电器有限公司 控股子公司 江苏省如皋市工业制造14,662.3万输变电设备及材料的生产与销售上海思弘瑞电力控制技术有限公司控股子公司上海市浦东新区软件开发18,542万 输变电设备用软件的开发北京嘉合继控电气技术有限公司控股子公司 北京市海淀区工业制造 100万输变电设备及材料的生产与销售北京思源清能电气电子有限公司控股子公司 北京市海淀区工业制造 6,000万输变电设备及材料的生产与销售
思源电气股份有限公司
2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(续上表1)
子公司全称 期末实际出资额 实质上构成对子公司 持股比例表决权比例净投资的其他项目余额
江苏省如高高压电器有限公司 97,376,225.00 - 95.48% 95.48%上海思弘瑞电力控制技术有限公司 165,662,480.00 - 74.93% 74.93%北京嘉合继控电气技术有限公司 14,000,000.00 - 74.93% 100.00%北京思源清能电气电子有限公司 30,000,000.00 - 60.06% 80.00%(续上表2)
子公司全称 是否合 少数股东权益少数股东权益中用于冲从母公司所有者权益冲减并报表 减少数股东损益的金额子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额江苏省如高高压电器有限公司 是 27,212,377.27 - -上海思弘瑞电力控制技术有限公司 是 29,424,930.84 - -北京嘉合继控电气技术有限公司 是 - -北京思源清能电气电子有限公司 是 7,679,543.17 - -2、本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体
(1)本年新纳入合并范围的主体
本年无新纳入合并范围的主体。
(2)本年不再纳入合并范围的主体
本年无不再纳入合并范围的主体。
3、本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
本期无出售丧失控制权的股权而减少子公司。
4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
期末合并财务报表中包含的境外子公司的财务报表均已折算为人民币列示。
实收资本按出资时的历史汇率折算，固定资产按取得时的历史汇率折算，资产负债表其余项目按中国人民银行2013年12月31日公布的外币对人民币的汇率折算。
利润表项目按交易发生时的即期汇率折算。
五、合并财务报表主要项目注释
本附注除特别注明外，“年初”系指2013年1月1日，“期末”系指2013年12月31日，“本期”系指2013年1月1日至12月31日，“上期”系指2012年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。未注明“母公司”的全部为合并财务报表。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
1、货币资金
(1)货币资金分类
项目 期末数 年初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额现金：
人民币 583,254.27 330,052.10美元 38,454.00 6.0969 234,450.19 1,940.00 6.2855 12,193.87英镑 535.00 10.0556 5,379.75 535.00 10.1611 5,436.19欧元 2,400.00 8.4189 20,205.36 3,400.00 8.3176 28,279.84巴基斯坦卢比 10,000.00 0.0566 566.00 -小计 843,855.57 375,962.00银行存款：
人民币 849,757,589.73 1,073,227,475.94美元 721,109.29 6.0969 4,396,531.23 853,514.24 6.2855 5,364,763.75欧元 265,653.81 8.4189 2,236,512.86 10,185.45 8.3176 84,718.50印度卢比 3,985,886.06 0.0974 388,296.70 8,936,954.06 0.1129 1,008,677.05巴基斯坦卢比 222,924.00 0.0566 12,617.50 -小计 856,791,548.02 1,079,685,635.24其他货币资金：
人民币 185,401,303.61 22,496,476.89欧元 5,482.00 8.4189 46,152.41 13,122.35 8.3176 109,146.46小计 185,447,456.02 22,605,623.35合计 1,043,082,859.61 1,102,667,220.59 (2)其他货币资金分性质
种类 期末数 年初数保函保证金 17,290,303.61 22,496,317.24信用证存款 46,152.41 109,146.46证券户存款 - 159.65结构性存款 165,000,000.00 -银行承兑汇票保证金 3,111,000.00 -合计 185,447,456.02 22,605,623.35 (3)期末本公司存放于境外的货币资金折合人民币 570,950.12元，全部为本公司及其境外子公司拥有的货币资金。
(4)货币资金中无抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
2、交易性金融资产
种类 期末数 年初数货币型基金 92,331,483.12 -3、应收票据
(1)应收票据分类
种类 期末数 年初数银行承兑汇票 151,753,533.82 99,038,531.01商业承兑汇票 1,783,428.14 1,000,000.00合计 153,536,961.96 100,038,531.01 (2)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注第一名 2013/12/24 2014/06/24 10,000,000.00银行承兑汇票第二名 2013/11/22 2014/05/22 3,494,000.00银行承兑汇票第三名 2013/12/30 2014/02/18 3,450,000.00银行承兑汇票第四名 2013/08/15 2014/02/15 3,400,000.00银行承兑汇票第五名 2013/12/31 2014/06/30 3,300,000.00银行承兑汇票前五名合计 23,644,000.00
4、应收账款
(1)应收账款按种类披露
类别 期末数
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -按账龄组合计提坏账准备的应收账款 1,603,244,021.67 99.95% 136,314,641.35 8.50%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 850,000.00 0.05% 850,000.00 100.00%合计 1,604,094,021.67100.00% 137,164,641.35 8.55%类别 年初数
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -按账龄组合计提坏账准备的应收账款 1,218,436,088.8699.93% 96,937,553.38 7.96%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 850,000.00 0.07% 850,000.00 100.00%合计 1,219,286,088.86100.00% 97,787,553.38 8.02%
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄 期末数
账面余额 坏账准备金额 比例
1年以内 1,126,631,414.80 70.27% 56,331,570.761-2年 360,411,932.94 22.48% 36,041,193.302-3年 83,296,346.10 5.20% 24,988,903.853-4年 21,977,604.81 1.37% 10,988,802.414-5年 5,925,103.99 0.37% 2,962,552.005年以上 5,001,619.03 0.31% 5,001,619.03合计 1,603,244,021.67 100.00% 136,314,641.35账龄 年初数
账面余额 坏账准备金额 比例
1年以内 937,360,681.20 76.92% 46,868,034.031-2年 202,359,384.39 16.61% 20,235,938.432-3年 54,802,597.87 4.50% 16,440,779.373-4年 15,606,146.37 1.28% 7,803,073.194-5年 5,435,101.34 0.45% 2,717,550.675年以上 2,872,177.69 0.24% 2,872,177.69合计 1,218,436,088.86 100.00% 96,937,553.38 (2)期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试而单项计提坏账准备的应收账款
客户名称 账面余额 坏账准备 计提比例 理由客户一 850,000.00 850,000.00 100.00% 预计无法收回 (3)本报告期无坏账准备转回或收回情况。
(4)本报告期实际核销的应收账款情况
应收账款性质核销金额 核销原因 是否因关联交易产生单位名称
合计共14家客户的应收账款 货款 653,782.22无法获取可收回的相关证据 否 (5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(6)应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例第一名 非关联方 80,648,525.87 5年以内 5.03%第二名 非关联方 59,233,596.11 4年以内 3.69%第三名 非关联方 57,235,871.79 4年以内 3.57%第四名 非关联方 45,838,591.49 3年以内 2.86%第五名 非关联方 45,650,564.20 4年以内 2.85%前五名应收账款合计 288,607,149.46 18.00%5、其他应收款
(1)其他应收款按种类披露
类别 期末数
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -按组合计提坏账准备的其他应收款 128,427,728.99 100.00% 6,421,386.46 5.00%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -合计 128,427,728.99 100.00% 6,421,386.46 5.00%类别 年初数
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -按组合计提坏账准备的其他应收款 96,832,348.51 100.00% 4,841,617.44 5.00%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -合计 96,832,348.51 100.00% 4,841,617.44 5.00%账龄组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 期末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例 金额 比例
1年以内 87,424,445.87 68.07% 4,371,222.30 68,574,750.35 70.82% 3,428,737.511-2年 24,722,250.59 19.25% 1,236,112.53 13,498,397.10 13.95% 674,919.872-3年 7,209,475.73 5.61% 360,473.79 9,210,216.05 9.51% 460,510.813-4年 6,756,006.39 5.26% 337,800.32 1,854,310.10 1.91% 92,715.514-5年 679,026.75 0.53% 33,951.34 3,303,765.19 3.41% 165,188.265年以上 1,636,523.66 1.28% 81,826.18 390,909.72 0.40% 19,545.48合计 128,427,728.99 100.00% 6,421,386.46 96,832,348.51 100.00% 4,841,617.44
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2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(2)本报告期无坏账准备转回或收回情况。
(3)本报告期无实际核销的其他应收款。
(4)本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
(5)金额较大的其他应收款的性质或内容
期末余额 年初余额 性质或内容名称
投标保证金 51,301,578.09 41,286,356,73 预付投标保证金 (6)其他应收款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例第一名 非关联方 11,657,800.00 4年以内及 9.08%5年以上
第二名 非关联方 2,000,000.00 2年以内 1.56%第三名 非关联方 1,838,000.00 1年以内 1.43%第四名 非关联方 1,696,336.65 2年以内 1.32%第五名 非关联方 1,590,000.00 2年以内 1.23%前五名其他应收款合计 18,782,136.65 14.62%6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例1年以内 53,771,787.43 99.38% 17,139,761.38 96.09%1-2年 327,834.00 0.61% 683,322.00 3.83%2-3年 - - 14,250.17 0.08%3年以上 5,000.00 0.01% - -合计 54,104,621.43 100.00% 17,837,333.55100.00% (2)预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因第一名 非关联方 6,115,390.00 1年以内 预付固定资产款第二名 非关联方 3,465,000.00 1年以内 预付固定资产款第三名 非关联方 3,052,000.00 1年以内 预付固定资产款第四名 非关联方 2,450,000.00 1年以内 预付固定资产款第五名 非关联方 2,220,000.00 1年以内 预付固定资产款前五名预付款项合计 17,302,390.00
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2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(3)本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
7、存货
(1)存货分类
项目 期末数 年初数
账面余额跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 151,330,201.88 - 151,330,201.88 179,583,235.10 - 179,583,235.10产成品 173,703,299.00 - 173,703,299.00 138,080,718.70 - 138,080,718.70发出商品 218,125,878.01 83,947.75 218,041,930.26 242,092,876.16 373,274.04 241,719,602.12在产品 98,816,782.53 - 98,816,782.53 152,164,947.89 - 152,164,947.89委托加工物资 12,893,649.50 - 12,893,649.50 12,727,071.93 - 12,727,071.93合计 654,869,810.92 83,947.75 654,785,863.17 724,648,849.78 373,274.04 724,275,575.74 (2)存货跌价准备
存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额转回 转销
原材料 - - - - -产成品 - - - - -发出商品 373,274.04 289,326.29 - 83,947.75在产品 - - - - -委托加工物资 - - - - -合计 373,274.04 - 289,326.29 - 83,947.758、一年内到期的非流动资产
项目 期末数 年初数银行理财产品 420,000,000.00 355,000,000.009、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
项目 期末公允价值 年初公允价值可供出售权益工具 114,130,000.00 104,469,900.00
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(2)可供出售金融资产的说明
项目 期末数
性质 持有股数 成本 公允价值变动 公允价值平高电气(600312） 无限售流通股 11,300,000.00 32,492,473.16 81,637,526.84 114,130,000.00项目 年初数
性质 持有股数 成本 公允价值变动 公允价值平高电气(600312） 无限售流通股 14,370,000.00 41,303,373.16 63,166,526.84 104,469,900.0010、对合营企业投资和联营企业投资
被投资单位名称 本企业持 本企业在被投资 期末资产总额期末负债总额股比例 单位表决权比例
联营企业
四川汇友电气有限公司 40.03% 40.03% 114,364,178.60 46,481,538.10上海速限开关有限公司 49.00% 49.00% 1,215,512.43 -41,968.39被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额本期净利润联营企业
四川汇友电气有限公司 67,882,640.50 63,618,263.68 10,400,047.97上海速限开关有限公司 1,257,480.82 84,273.50 -113,686.2511、长期股权投资
被投资单位 核算 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额在被投资单在被投资单位方法 位持股比例表决权比例四川汇友电气有限公司 权益法 20,040,000.00 31,740,112.30 2,563,867.08 34,303,979.38 40.03% 40.03%如皋市鑫宝金属纤维有限公司权益法 1,000,000.00 - - - 20.00% 20.00%上海速限开关有限公司 权益法 2,690,196.08 2,972,478.82 -153,730.62 2,818,748.20 49.00% 49.00%苏州华电电气股份有限公司 成本法 2,500,000.00 2,500,000.00 - 2,500,000.00 4.00% 4.00%深圳泰昂能源科技 成本法 13,200,000.00 13,200,000.00 - 13,200,000.00 4.76% 4.76%股份有限公司
合计 39,430,196.08 50,412,591.12 2,410,136.46 52,822,727.58
(续上表)
被投资单位 在被投资单位持股比例与 减值准备本期计提 本期现表决权比例不一致的说明 减值准备 金红利四川汇友电气有限公司 - - - 1,517,137.00如皋市鑫宝金属纤维有限公司 - - - -上海速限开关有限公司 - - - -苏州华电电气股份有限公司 - - - 359,738.00深圳泰昂能源科技股份有限公司 - - - 120,000.00合计 - - - 1,996,875.00注：联营企业如皋市鑫宝金属纤维有限公司于2012年4月14日进入破产清算期，至2013年12月31日已注销登记。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
12、固定资产
(1)固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额①账面原值合计： 629,519,235.14 96,824,778.92 7,654,501.23 718,689,512.83其中：房屋及建筑物 289,746,041.38 32,417,020.87 53,482.06 322,109,580.19机器设备 250,793,083.16 39,985,844.55 4,141,050.95 286,637,876.76运输设备 21,206,971.99 3,787,981.90 2,068,187.68 22,926,766.21电子设备 62,184,296.12 14,289,710.71 1,391,780.54 75,082,226.29生产工具 5,588,842.49 6,344,220.89 - 11,933,063.38②累计折旧合计： 236,563,498.16 55,512,837.88 6,189,806.19 285,886,529.85其中：房屋及建筑物 67,666,340.95 13,987,269.13 571.64 81,653,038.44机器设备 121,605,298.37 28,156,983.92 3,490,163.83 146,272,118.46运输设备 13,026,842.50 2,548,265.04 1,344,881.92 14,230,225.62电子设备 33,200,454.07 9,363,887.01 1,354,188.80 41,210,152.28生产工具 1,064,562.27 1,456,432.78 - 2,520,995.05③固定资产账面净值合计： 392,955,736.98 - - 432,802,982.98其中：房屋及建筑物 222,079,700.43 - - 240,456,541.75机器设备 129,187,784.79 - - 140,365,758.30运输设备 8,180,129.49 - - 8,696,540.59电子设备 28,983,842.05 - - 33,872,074.01生产工具 4,524,280.22 - - 9,412,068.33④减值准备合计： - - - -其中：房屋及建筑物 - - - -机器设备 - - - -运输设备 - - - -电子设备 - - - -生产工具 - - - -⑤固定资产账面价值合计： 392,955,736.98 - - 432,802,982.98其中：房屋及建筑物 222,079,700.43 - - 240,456,541.75机器设备 129,187,784.79 - - 140,365,758.30运输设备 8,180,129.49 - - 8,696,540.59电子设备 28,983,842.05 - - 33,872,074.01生产工具 4,524,280.22 - - 9,412,068.33本期折旧额为55,512,837.88元。
本期由在建工程转入固定资产原价为30,601,045.71元。
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(2)未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间金都路4399号电抗车间 2013年底已完成建筑面积成果测绘，目前正在办理土 2014年06月地核查手续，待取得规划区批复后即可办理房产证
申富路1199号厂房及办公楼 2013年底已完成建筑面积成果测绘，目前正在办理土 2014年06月地核查手续，待取得规划区批复后即可办理房产证
华宁路清能厂房 2013年底已完成建筑面积成果测绘，目前正在办理土 2014年12月地核查手续，待取得规划区批复后即可办理房产证
GIS仓库扩建 2013年底已完成建筑面积成果测绘，目前正在办理土 2014年12月地核查手续，待取得规划区批复后即可办理房产证
13、在建工程
(1)工程项目类别
项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值余额 109,852,246.75 - 109,852,246.75 12,491,638.55 - 12,491,638.55 (2)重大在建工程项目变动情况
项目名称 年初数 本期增加转入固定资产 其他减少待安装机器设备 4,685,181.28 5,075,286.15 5,407,469.08 495,000.00生产厂房改扩建 4,936,971.27 51,565,543.20 24,734,844.99 8,082.00待调试软件系统 804,693.40 1,590,468.30 458,731.64 -高压电器零部件生产基地项目 2,064,792.60 70,233,438.26 - -合计 12,491,638.55 128,464,735.91 30,601,045.71 503,082.00(续上表)
项目名称 利息资本化其中：本期利 本期利息 资金来源 期末数累计金额息资本化金额 资本化率
待安装机器设备 - - - 自有资金 3,857,998.35生产厂房改扩建 - - - 自有资金 31,759,587.48待调试软件系统 - - - 自有资金 1,936,430.06高压电器零部件生产基地项目 - - - 自有资金 72,298,230.86合计 - - - 109,852,246.75
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14、无形资产
(1)无形资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额①账面原值合计 210,940,336.88 1,709,546.83 - 212,649,883.71土地使用权 175,531,670.48 259,290.00 - 175,790,960.48软件 8,542,211.40 1,257,396.83 - 9,799,608.23非专利技术 9,964,500.00 10,200.00 - 9,974,700.00专利权 16,901,955.00 182,660.00 - 17,084,615.00②累计摊销合计 28,223,095.64 8,083,991.25 - 36,307,086.89土地使用权 7,615,876.12 3,520,845.84 - 11,136,721.96软件 6,049,110.93 1,870,446.73 - 7,919,557.66非专利技术 7,964,317.80 996,915.12 - 8,961,232.92专利权 6,593,790.79 1,695,783.56 - 8,289,574.35③无形资产账面净值合计 182,717,241.24 - - 176,342,796.82土地使用权 167,915,794.36 - - 164,654,238.52软件 2,493,100.47 - - 1,880,050.57非专利技术 2,000,182.20 - - 1,013,467.08专利权 10,308,164.21 - - 8,795,040.65④减值准备合计 - - - -土地使用权 - - - -软件 - - - -非专利技术 - - - -专利权 - - - -⑤无形资产账面价值合计 182,717,241.24 - - 176,342,796.82土地使用权 167,915,794.36 - - 164,654,238.52软件 2,493,100.47 - - 1,880,050.57非专利技术 2,000,182.20 - - 1,013,467.08专利权 10,308,164.21 - - 8,795,040.65本期摊销额为8,083,991.25元。
(2)其他资料
项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数剩余摊销年限江苏省如皋市鹿门村10、14组， 外购 49,994,986.00 1,088,233.72 48,906,752.28 584月邓园村27、28组土地使用权
莘庄工业区i-100号土地使用权 外购 58,981,800.00 2,531,399.00 56,450,401.00 575月华宁路4399号土地使用权 外购 46,140,000.00 4,383,300.00 41,756,700.00 543月江苏省如皋经济开发区 外购 15,559,589.48 2,230,212.56 13,329,376.92 514月惠民路1号土地使用权
申富路1199号土地使用权 外购 5,114,585.00 903,576.68 4,211,008.32 494月软件 外购 9,799,608.23 7,919,557.66 1,880,050.57 99月以内非专利技术 投资者投入 9,974,700.00 8,961,232.92 1,013,467.08 115月以内专利权 外购及投资者投入 17,084,615.00 8,289,574.35 8,795,040.65 119月以内合计 212,649,883.71 36,307,086.89 176,342,796.82
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15、商誉
被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额期末减值准备上海思源光电有限公司 23,510,403.19 - - 23,510,403.19 -北京思源清能电气电子有限公司 13,267,779.03 - - 13,267,779.03 -北京嘉合继控电气技术有限公司 12,222,094.29 - - 12,222,094.29 12,222,094.29上海思弘瑞电力控制技术有限公司 12,181,605.13 - - 12,181,605.13 12,181,605.13合计 61,181,881.64 - - 61,181,881.64 24,403,699.4216、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末暂时性差异金额 期末数 年初数递延所得税资产：
坏账准备 138,619,367.52 21,025,120.67 15,331,899.15累计折旧 26,148,754.39 3,923,663.17 3,032,517.86存货跌价准备 83,947.75 12,592.16 55,991.11商誉减值准备 24,403,699.42 4,882,764.34 4,882,764.34可抵扣亏损 74,263,373.29 14,189,697.27 19,525,214.16未实现毛利 4,499,038.29 791,271.38 911,214.01权益结算的股份支付 28,547,179.17 4,282,076.88 764,302.78职工教育经费超支 - - 111,987.02递延收益 10,760,469.02 2,690,117.26 -无形资产摊销 2,303,716.23 345,557.43 -其他 71,699,012.62 11,221,978.74 4,918,773.91合计 381,328,557.70 63,364,839.30 49,534,664.34递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 81,637,526.84 12,245,629.03 15,791,631.71合计 81,637,526.84 12,245,629.03 15,791,631.71 (2)未确认递延所得税资产明细
项目 期末数 年初数可抵扣暂时性差异 - -坏账准备 744,792.01 935,940.07累计折旧 638.27 553.19可抵扣亏损 15,201,762.78 10,086,901.01应付工资 934,304.70 -合计 16,881,497.76 11,023,394.27
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(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 年初数2014年 19,794,259.33 5,073,255.092015年 5,833,876.60 5,833,876.002016年 28,748,966.47 28,748,966.472017年 1,167,751.20 691,506.462018年 35,878,090.64 -合计 91,422,944.24 40,347,604.0217、资产减值准备明细
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额转回核销或转销 其他
转出
坏账准备 102,629,170.82 41,610,651.24 - 653,782.22 12.03 143,586,027.81存货跌价准备 373,274.04 - 289,326.29 - - 83,947.75可供出售金融资产减值准备 - - - - - -持有至到期投资减值准备 - - - - - -长期股权投资减值准备 - - - - - -投资性房地产减值准备 - - - - - -固定资产减值准备 - - - - - -工程物资减值准备 - - - - - -在建工程减值准备 - - - - - -生产性生物资产减值准备 - - - - - -其中：成熟生产性生物资产减值准备 - - - - - -油气资产减值准备 - - - - - -无形资产减值准备 - - - - - -商誉减值准备 24,403,699.42 - - - - 24,403,699.42其他 - - - - - -合计 127,406,144.28 41,610,651.24 289,326.29 653,782.22 12.03 168,073,674.9818、短期借款
项目 期末数 年初数质押借款 - -抵押借款 - -保证借款 - -信用借款 20,000,000.00 30,000,000.00合计 20,000,000.00 30,000,000.0019、应付票据
种类 期末数 年初数银行承兑汇票 75,822,272.48 72,188,901.50下一会计期间将到期的金额75,822,272.48元。
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20、应付账款
(1)应付账款类别
项目 期末数 年初数余额 771,355,745.08 701,975,568.24其中：账龄超过1年的应付账款 42,653,554.71 13,912,350.53 (2)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(3)账龄1年以上的应付账款由于采购合同正在执行或尚未结算等原因，尚未支付。
21、预收款项
(1)预收款项类别
项目 期末数 年初数余额 334,863,852.42 240,587,341.43其中：账龄超过1年的预收款项 48,713,111.56 37,397,323.13 (2)本报告期预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(3)账龄超过1年的预收款项系销售合同仍在执行合同预收的货款。
22、应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额工资、奖金、津贴和补贴 113,999,898.60 382,634,740.52 373,016,252.02 123,618,387.10职工福利费 - 17,332,704.86 17,332,704.86 -社会保险费 836,801.49 94,109,378.96 94,148,161.63 798,018.82其中：医疗保险费 75,159.19 25,302,997.44 25,309,712.81 68,443.82养老保险费 201,911.02 59,598,667.25 59,617,893.29 182,684.98年金缴费 - - - -失业保险费 20,321.55 4,260,576.22 4,201,830.50 79,067.27工伤保险费 2,410.76 2,078,727.03 2,078,793.50 2,344.29生育保险费 31,986.98 1,688,340.50 1,687,603.18 32,724.30其他 505,011.99 1,180,070.52 1,252,328.35 432,754.16住房公积金 1,124,607.49 24,147,597.07 25,243,401.87 28,802.69工会经费和职工教育经费 4,716,759.25 4,998,216.47 5,146,454.45 4,568,521.27辞退福利 - 1,901,756.16 1,901,756.16 -其他 6,717,675.54 972.00 972.00 6,717,675.54合计 127,395,742.37 525,125,366.04 516,789,702.99 135,731,405.42应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
工会经费和职工教育经费期末余额4,568,521.27元，因解除劳动关系给予补偿1,901,756.16元。除附注七所述的股份支付外，本年无向职工提供的其他非货币性福利。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
23、应交税费
项目 期末数 年初数增值税 76,860,191.87 34,021,027.66企业所得税 37,119,689.53 17,795,735.16城市维护建设税 3,786,434.01 2,270,229.68教育费附加 3,736,763.70 2,030,396.31个人所得税 1,897,860.41 1,064,515.11营业税 284,934.99 568,033.59河道管理费 662,090.34 403,519.10房产税 195,706.66 141,199.71土地使用税 131,222.00 131,222.00防洪保安基金 7,439.07 311.58合计 124,682,332.58 58,426,189.9024、其他应付款
(1)其他应付款类别
项目 期末数 年初数余额 48,049,751.46 42,128,072.18其中：账龄超过1年的其他应付款 8,809,489.95 4,564,807.93 (2)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(3)账龄超过1年的其他应付款系未结算的个人报销费用及部分押金。
25、其他非流动负债
项目 年初余额 本期新增本期计入营业 其他 期末余额与资产相关补助金额 收入金额 减少 与收益相关数字化变电站及高压动态无 17,920,000.00 - 2,560,000.00 - 15,360,000.00与资产相关功补偿系统装置产业化项目
专项经费(注1)
国家高技术研究发展计划 2,830,000.00 2,160,000.00 - - 4,990,000.00与资产相关(863计划)项目专项经费(注2)
低压有源滤波设备项目专项 1,000,000.00 - - - 1,000,000.00与资产相关经费(注3)
土地返还款(注4) - 11,000,000.00 239,530.98 - 10,760,469.02与资产相关合计 21,750,000.00 13,160,000.00 2,799,530.98 - 32,110,469.02与资产相关
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
注1：根据上海市经济和信息化委员会2009年10月30日发布的沪经信技（2009）654号文，公司“数字化变电站及高压动态无功补偿系统装置产业化”项目获列“2009年度上海市第一批高新技术产业化重大项目”，上海市经济及信息化委员会给予总额2,280万元的专项资金补助，用于该项目的固定资产投资和研发费用投入。截至2013年12月31日公司共收到补贴款2,048万元。该项目相关的资产已于 2012年开始使用，相关资产性政府补贴按相关资产折旧期限进行分摊，本年结转营业外收入256万元。
注2：根据国家科技部2012年4月28日发布的国科发【2012】315号文，公司所承担的“大型风电场群故障穿越能力的综合解决方案及示范应用”课题获得国家高技术研究发展计划（863计划）先进能源技术领域智能电网高级分析与优化运行关键技术重大项目专项经费720万元，用于该项目的固定资产投资和研发费用投入。2012年实际收到首期拨款283万元，本年实际收到拨款216万元。该课题相关资产预计于2014年达到可使用状态。
注3：根据国家财政部、工业和信息化部2012年5月28日发布的财建【2012】257号文和上海市经济和信息化委员会2012年 6月 28日发布的沪经信技（2012）384号文，公司所承担的“低压有源滤波设备”项目获得 2012年第二批国家重大科技成果转化项目补助资金 300万元，用于该项目的固定资产投资和研发费用投入。2012年实际收到首期拨款100万元。该项目相关资产预计于2014年达到可使用状态。
注4：根据江苏省如皋经济开发区管委会2012年7月3日发布的皋开发【2012】45号文关于土地返还金结算办法的函，公司招拍挂的R2011179号地块面积共计185,212.00平方米，根据投资协议，文革河及文革河以南距金轮路土地不纳入项目范围，实际征用面积168,026.00平方米，在公司缴纳剩余土地款 43,862,752.00元，契税 1,644,682.60元之后，开发区按协议对土地款及契税超额部分予以财政补贴，共计财政补贴32,525,931.70元。本年实际收到财政补贴款11,000,000,00元，在土地的摊销期内分期结转营业外收入，本期结转营业外收入239,530.98元。
26、股本
项目 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例发行新股送股公积金转股 其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份 107,189,936.0024.38% - - - 79,600.00 79,600.00 107,269,536.0024.40%1、国家持股 - - - - - - - - -2、国有法人持股 - - - - - - - - -3、其他内资持股 - - - - - - - - -其中：境内法人持股 - - - - - - - - -境内自然人持股 - - - - - - - - -4、外资持股 - - - - - - - - -其中：境外法人持股 - - - - - - - - -境外自然人持股 - - - - - - - - -二、无限售条件股份 332,490,064.0075.62% - - - -79,600.00 -79,600.00 332,410,464.0075.60%1、人民币普通股 332,490,064.0075.62% - - - -79,600.00 -79,600.00 332,410,464.0075.60%2、境内上市的外资股 - - - - - - - - -3、境外上市的外资股 - - - - - - - - -4、其他 - - - - - - - - -三、股份总数 439,680,000.00100.00% - - - - - 439,680,000.00100.00%
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27、资本公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 212,155,000.00 - - 212,155,000.00其他资本公积 74,840,987.52 47,138,684.13 - 121,979,671.65合计 286,995,987.52 47,138,684.13 - 334,134,671.65本期其他资本公积增加中，主要系权益结算的股份支付的成本摊销增加资本公积23,476,941.70元，报告期内子公司所持的可供出售金融资产公允价值变动增加资本公积22,017,002.68元。
28、盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 194,714,723.67 21,702,801.98 - 216,417,525.6529、未分配利润
项目 金额 提取或分配比例调整前上期末未分配利润 1,942,734,318.99 -调整年初未分配利润合计数(调增+，调减-) - -调整后年初未分配利润 1,942,734,318.99 -加：本期归属于母公司所有者的净利润 346,745,689.21 -减：提取法定盈余公积 21,702,801.98 母公司净利润10%提取任意盈余公积 - -提取一般风险准备 - -应付普通股股利 43,968,000.00 -转作股本的普通股股利 - -期末未分配利润 2,223,809,206.22 -30、外币报表折算差额
项目 期末数 年初数 Sieyuan ElectricM&E Co., Ltd -32,153.72 -12,263.19 Sieyuan Electric (India) Private Limited -186,571.67 -48,571.17合计 -218,725.39 -60,834.3631、营业收入、营业成本
(1)营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 3,367,325,020.03 2,879,955,345.99其他业务收入 18,246,170.57 11,779,234.28合计 3,385,571,190.60 2,891,734,580.27
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(2)营业成本
项目 本期发生额 上期发生额主营业务成本 2,009,160,757.82 1,732,808,751.09其他业务成本 16,998,747.18 6,958,305.08合计 2,026,159,505.00 1,739,767,056.17 (3)主营业务(分行业)
行业名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本输配电及控制设备制造业 3,367,325,020.03 2,009,160,757.82 2,879,955,345.99 1,732,808,751.09 (4)主营业务(分产品)
产品名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本隔离开关 545,808,893.98 275,624,837.43 591,274,797.05 331,057,314.58电力电子成套设备 388,191,135.58 272,610,870.50 321,213,142.55 157,669,412.54中性点接地产品 326,261,191.05 194,602,287.51 321,139,108.97 197,422,469.30电力电容器 481,127,644.30 204,323,595.33 313,098,942.22 164,094,987.14 GIS 530,857,681.19 416,480,086.06 313,009,763.91 261,277,367.37高压互感器 307,821,123.24 184,799,006.57 299,360,399.39 195,686,648.18断路器 297,245,861.55 191,517,806.37 253,183,553.16 179,696,265.93油色谱及在线监测系统 163,831,769.06 66,802,551.52 168,651,510.70 77,727,160.32变电站自动化及继电保护系统 153,667,704.82 84,958,378.37 131,801,319.35 59,284,807.45铁心电抗器 108,165,305.50 74,108,290.54 113,385,014.63 93,611,997.65其他 64,346,709.76 43,333,047.62 53,837,794.06 15,280,320.63合计 3,367,325,020.03 2,009,160,757.82 2,879,955,345.99 1,732,808,751.09 (5)主营业务(分地区)
地区名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本华东地区 981,502,722.19 444,835,886.77 753,231,316.35 402,398,001.07华北地区 616,193,784.15 425,681,902.40 571,482,216.33 359,069,216.51华南地区 280,533,306.14 161,314,855.17 214,903,771.68 128,521,579.62东北地区 237,076,974.21 165,204,780.53 321,673,280.31 193,121,641.70华中地区 301,625,991.52 178,284,276.00 201,389,887.80 136,630,503.86西北地区 485,118,467.84 295,886,441.83 389,647,774.96 232,876,475.95西南地区 400,937,375.20 286,559,187.31 327,870,842.87 210,369,185.53海外地区 64,336,398.78 51,393,427.81 99,756,255.69 69,822,146.85合计 3,367,325,020.03 2,009,160,757.82 2,879,955,345.99 1,732,808,751.09 (6)公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例前五名合计 581,031,579.60 17.16%
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32、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准城建税 13,360,332.68 10,062,783.69 应交流转税的1%、5%、7%教育费附加 12,472,534.14 8,635,707.54 应交流转税的5%营业税 782,190.07 1,033,521.92 应税收入的3%、5%其他 12,071.50 -
合计 26,627,128.39 19,732,013.15
33、销售费用
类别 本期发生额 上期发生额职工薪酬 96,396,183.99 77,519,909.14运输安装费 92,893,116.80 91,142,788.97中投标费 83,804,723.69 77,082,225.75差旅费 65,332,741.49 93,570,830.11车辆使用费 44,396,096.83 42,865,135.41业务招待费 33,199,568.20 30,740,516.48办公费 23,554,836.81 12,900,570.74会务费 11,267,891.09 9,437,562.10代理咨询费 3,505,422.19 6,412,024.06其他 16,222,789.39 14,975,045.13合计 470,573,370.48 456,646,607.8934、管理费用
类别 本期发生额 上期发生额职工薪酬 280,041,944.60 244,857,528.94开发测试费 69,596,501.72 50,328,293.75权益结算的股份支付的成本摊销 23,476,941.70 8,768,549.04折旧费 21,212,434.61 28,450,786.03差旅费 10,662,548.80 11,838,073.59办公费 9,510,035.08 9,023,352.99业务招待费 4,855,788.67 6,119,894.86车辆使用费 2,512,288.03 4,825,378.19其他 43,388,405.25 33,827,724.89合计 465,256,888.46 398,039,582.2835、财务费用
类别 本期发生额 上期发生额利息支出 1,673,845.83 223,487.50减：利息收入 19,649,349.83 10,502,372.89汇兑损失 1,432,267.51 286,236.69减：汇兑收益 329.82 3,005.10其他 1,894,267.64 1,720,251.81合计 -14,649,298.67 -8,275,401.99
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36、投资收益
(1)投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额处置可供出售金融资产取得的投资收益 23,315,937.87 -权益法核算的长期股权投资收益 3,927,273.46 1,861,868.77持有至到期投资取得的投资收益 14,511,172.09 18,754,120.08持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 718,500.00 -持有交易性金融资产取得的投资收益 331,483.12 -处置长期股权投资产生的投资收益 - 106,187.32成本法核算的长期股权投资收益 479,738.00 119,952.00合计 43,284,104.54 20,842,128.17 (2)按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额深圳市泰昂能源科技股份有限公司 120,000.00 119,952.00苏州华电电气股份有限公司 359,738.00 -合计 479,738.00 119,952.00 (3)按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额四川汇友电气有限公司 4,081,004.08 1,606,402.51上海速限开关有限公司 -153,730.62 391,495.62如皋市鑫宝金属纤维有限公司 - -136,029.36合计 3,927,273.46 1,861,868.7737、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额坏账损失 41,610,651.24 32,034,898.28存货跌价损失 -289,326.29 -706,114.17可供出售金融资产减值损失 - -持有至到期投资减值损失 - -长期股权投资减值损失 - -投资性房地产减值损失 - -固定资产减值损失 - -工程物资减值损失 - -在建工程减值损失 - -生产性生物资产减值损失 - -油气资产减值损失 - -无形资产减值损失 - -商誉减值损失 - -其他 - -合计 41,321,324.95 31,328,784.11
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38、营业外收入
(1)营业外收入类别
项目 本期发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计 673,078.12 788,883.00 673,078.12其中：固定资产处置利得 673,078.12 788,883.00 673,078.12无形资产处置利得 - - -政府补助 38,494,172.07 58,777,270.15 38,494,172.07软件企业增值税退税 8,313,446.04 7,933,793.98 -罚款净收益 339,324.14 218,560.07 339,324.14确实无法支付的款项 9,112,150.51 217,734.52 9,112,150.51其他 631,363.27 954,817.79 631,363.27合计 57,563,534.15 68,891,059.51 49,250,088.11 (2)政府补助明细
项目 本期发生额 上期发生额高新成果转化 与收益相关 11,672,000.00 8,984,000.00上海市闵行区江川路街道税收财政扶持 与收益相关 9,320,000.00 17,650,000.00莘庄工业区扶持资金 与收益相关 5,220,000.00 1,400,000.00数字化变电站及高压动态无功补偿系统装置产业化项目专项经费与资产相关 2,560,000.00 2,560,000.00财政局研发机构资助款 与收益相关 1,750,000.00 400,000.00工业经济转型升级激励 与收益相关 1,384,600.00 1,186,500.00创新企业补贴 与收益相关 1,197,200.00 -上海市科学技术委员会科研项目经费 与收益相关 880,000.00 1,600,000.00企业职工培训补贴 与收益相关 726,900.00 1,111,900.00土地返还款 与资产相关 239,530.98 -虹桥镇财政补贴 与收益相关 160,000.00 18,410,000.00小巨人培育企业补贴 与收益相关 - 1,840,000.00其他 与收益相关 3,383,941.09 3,634,870.15合计： 38,494,172.07 58,777,270.1539、营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计 531,333.90 1,051,571.24 531,333.90其中：固定资产处置损失 531,333.90 1,051,571.24 531,333.90无形资产处置损失 - - -捐赠支出 1,401,000.00 1,560,000.00 1,401,000.00赞助性支出 - - -罚款支出 149,604.10 1,841.44 149,604.10债务重组损失 - 100,796.84 -其他 5,353.59 71,469.30 5,353.59合计 2,087,291.59 2,785,678.82 2,087,291.59
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40、所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 76,979,951.66 53,317,408.46递延所得税调整 -13,830,174.96 -652,446.74合计 63,149,776.70 52,664,961.7241、基本每股收益和稀释每股收益
(1)基本每股收益的计算过程
基本每股收益＝归属于公司普通股股东的净利润÷发行在外普通股的加权平均数
①本期基本每股收益计算过程
1)本期归属于普通股股东的净利润为346,745,689.21元；
2)本期股本未发生变动，因此，发行在外普通股的加权平均数等于期末发行在外普通股股数；
3)本期基本每股收益＝346,745,689.21元÷439,680,000.00股＝0.79元/股。
②扣除非经常性损益后的基本每股收益的计算过程
扣除非经常性损益后的基本每股收益=扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润÷发行在外普通股的加权平均数
1)本期扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润为280,297,974.94元；
2)本期股本未发生变动，因此，发行在外普通股的加权平均数等于期末发行在外普通股股数；
3)本期基本每股收益＝280,297,974.94元÷439,680,000.00股＝0.64元/股。
(2)稀释每股收益计算过程
稀释每股收益＝（归属于公司普通股股东的净利润+可转换证券的转换净收益）÷（发行在外普通股和潜在普通股加权平均数）
①本期稀释每股收益计算过程
1)本期归属于普通股股东的净利润为346,745,689.21元；
2)本期发行在外普通股股数未发生变化，本期潜在普通股加权平均数为15,100,000.00股。
3)本期稀释基本每股收益＝346,745,689.21元÷（439,680,000.00股+15,100,000.00股）＝0.76元/股②扣除非经常性损益后的稀释每股收益的计算过程
扣除非经常性损益后的稀释每股收益=（扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润+可转换证券的转换净收益）÷（发行在外普通股和潜在普通股加权平均数）
1)本期扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润为280,297,974.94元；
2)本期发行在外普通股股数未发生变化，本期潜在普通股加权平均数为15,100,000.00股。
3)本期基本每股收益＝280,297,974.94元÷（439,680,000.00股+15,100,000.00股）＝0.62元/股。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
42、其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额 (1)可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 35,957,953.40 -15,519,600.00减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -3,546,002.68 -3,879,900.00前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 17,486,953.40 -小计 22,017,002.68 -11,639,700.00 (2)按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 - -减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 - -前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -小计 - - (3)现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 - -减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -转为被套期项目初始确认金额的调整 - -小计 - - (4)外币财务报表折算差额 -157,891.03 -51,242.75减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -小计 -157,891.03 -51,242.75 (5)其他 - -减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -小计 - -合计 21,859,111.65 -11,690,942.7543、现金流量表项目注释
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额补贴收入 37,854,641.09利息收入 19,649,349.83其他营业外收入 1,572,372.30合计 59,076,363.22 (2)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额运输安装费 92,893,116.80中投标费 83,804,723.69差旅费 75,995,290.29开发测试费 69,596,501.72车辆使用费 46,908,384.86业务招待费 38,055,356.87办公费 33,064,871.89其他 37,499,508.97合计 477,817,755.09
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
项目 金额银行理财产品到期收回本金 1,130,000,000.00土地返还款 11,000,000.00合计 1,141,000,000.00 (4)支付的其他与投资活动有关的现金
项目 金额购买银行理财产品 1,195,000,000.0044、现金流量表补充资料
(1)将净利润调节为经营活动现金流量信息
项目 本期金额 上期金额①将净利润调节为经营活动现金流量信息：
净利润 405,892,842.39 288,778,485.80加：资产减值准备 41,321,324.95 31,328,784.11固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 55,512,837.88 52,321,386.62无形资产摊销 8,083,991.25 7,527,431.85长期待摊费用摊销 - -处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -163,931.45 262,688.24固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 22,187.23 -公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - -财务费用(收益以“－”号填列) 3,105,783.52 506,719.09投资损失(收益以“－”号填列) -43,284,104.54 -20,842,128.17递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -13,830,174.96 -652,446.74递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - -存货的减少(增加以“－”号填列) 69,779,038.86 -92,246,703.31经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -840,347,407.66 -395,988,503.23经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 616,457,611.46 257,363,586.88其他* 23,476,941.70 8,768,549.04经营活动产生的现金流量净额 326,026,940.63 137,127,850.18②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -1年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 - -③现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,043,082,859.61 1,102,667,220.59减：现金的年初余额 1,102,667,220.59 1,146,447,633.62加：现金等价物的期末余额 - -减：现金等价物的年初余额 - -现金及现金等价物净增加额 -59,584,360.98 -43,780,413.03*系权益结算的股份支付的成本本年摊销金额。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(2)现金和现金等价物的构成
项目 期末数 年初数①现金 1,043,082,859.61 1,102,667,220.59其中：库存现金 843,855.57 375,962.00可随时用于支付的银行存款 856,791,548.02 1,079,685,635.24可随时用于支付的其他货币资金 185,447,456.02 22,605,623.35可用于支付的存放中央银行款项 - -存放同业款项 - -拆放同业款项 - -②现金等价物 - -其中：3个月内到期的债券投资 - -③期末现金及现金等价物余额 1,043,082,859.61 1,102,667,220.59六、关联方及关联交易
1、本企业的实际控制人情况
类别 股东姓名 与公司的关系第一大股东 董增平 董事长、总经理第二大股东 陈邦栋 副董事长2、本企业的子公司情况
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地法人代表上海思源电力电容器有限公司 控股子公司 有限责任公司上海市闵行区金都路4399号 董增平(国内合资)
上海思源光电有限公司 全资子公司 一人有限责任公司 上海市张江高科技园区 董增平(法人独资)郭守敬路351号2号楼504C室
上海思源如高科技发展有限公司 全资子公司 一人有限责任公司 上海市闵行区宜山路 董增平(法人独资) 1618号综合楼775室
上海思源储能技术工程有限公司 全资子公司 一人有限责任公司 上海市闵行区金都路 董增平(法人独资) 4399号1幢202室
江苏省如高高压电器有限公司 控股子公司 有限公司 江苏省如皋市经济开发区 董增平惠民西路1号
南通赫高精密机械制造有限公司 控股子公司 有限责任公司江苏省如皋市经济开发区惠 董增平(台港澳与境内合资) 民西路1号
江苏思源赫兹互感器有限公司 控股子公司 有限责任公司 江苏省如皋市经济开发区 陈邦栋(台港澳与境内合资)
江苏聚源电气有限公司 控股子公司 有限公司 江苏省如皋市如城镇 陈邦栋（法人独资）私营 邓园路1号
上海思源高压开关有限公司 全资子公司 一人有限责任公司 上海市闵行区 董增平(法人独资) 颛兴路999号2幢E区
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地法人代表上海源一软件有限公司 全资子公司 一人有限责任公司 上海市闵行区金都路 董增平(法人独资) 4299号6幢1楼129室
Sieyuan Electric (India) Private控股子公司 外国公司 印度 - Limited
思源清能电气电子有限公司 控股子公司 有限责任公司 上海市闵行区 董增平（国内合资） 颛兴路999号2幢F区
北京思源清能电气电子有限公司 控股子公司 其他有限责任公司 北京市海淀区上地信息路 董增平2号C栋四层东段
上海思弘瑞电力控制技术有限公控股子公司 有限责任公司 上海市张江高科技园区 陈邦栋司 (国内合资) 张东路1387号33幢01室
上海思源弘瑞自动化有限公司 控股子公司 一人有限责任公司 上海市闵行区宜山路 陈邦栋(法人独资) 1618号综合楼888室
北京嘉合继控电气技术有限公司 控股子公司 有限责任公司 北京市海淀区上地信息路 李栋(法人独资)2号2-1号C栋4层东段401
上海思源输配电工程有限公司 全资子公司 一人有限责任公司 上海市闵行区金都路 董增平(法人独资) 4399号1幢309室
Sieyuan ElectricM&E Co., Ltd 全资子公司 外国公司 美国 -(续上表)
子公司全称 业务性质 注册资本持股比例表决权比例组织机构代码上海思源电力电容器有限公司 制造业 2,000万 75.00% 75.00% 76877218-X上海思源光电有限公司 制造业 400万 100.00% 100.00% 76835763-X上海思源如高科技发展有限公司 软件企业 1,000万 100.00% 100.00% 78788696-7上海思源储能技术工程有限公司 制造业 3,000万 100.00% 100.00% 59472824-1江苏省如高高压电器有限公司 制造业 14,662.3万 95.48% 95.48% 13861786-3南通赫高精密机械制造有限公司 制造业 美元100万 71.61% 75.00% 79908897-0江苏思源赫兹互感器有限公司 制造业 美元1,100万 75.00% 75.00% 76282503-3江苏聚源电气有限公司 制造业 20,000万 100.00% 100.00% 05350244-2上海思源高压开关有限公司 制造业 20,000万 100.00% 100.00% 66606193-4上海源一软件有限公司 软件企业 500万 100.00% 100.00% 57911511-3 Sieyuan Electric (India) Private Limited 贸易美元22.0098万 99.96% 99.96% -思源清能电气电子有限公司 制造业 6,660万 75.08% 75.08% 67267711-0北京思源清能电气电子有限公司 制造业 6,000万 60.06% 80.00% 76013123-0上海思弘瑞电力控制技术有限公司 制造业 18,542万 74.93% 74.93% 79704915-0上海思源弘瑞自动化有限公司 制造业 8,000万 74.93% 100.00% 68732782-6北京嘉合继控电气技术有限公司 软件企业 100万 74.93% 100.00% 76219265-1上海思源输配电工程有限公司 贸易 5,000万 100.00% 100.00% 68732756-X Sieyuan ElectricM&E Co., Ltd 贸易 美元20万 100.00% 100.00% -
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
3、本企业的合营和联营企业情况
被投资单位名称 企业类型 注册地法人代表 业务性质 注册资本联营企业
四川汇友电气有限公司 有限责任公司 四川省成都高新区 汪永宁 制造业 3,000万(自然人投资或控股) 高朋东路3号
如皋市鑫宝金属纤维 有限责任公司 江苏省如皋市如城镇 杨飞 制造业 500万有限公司 益寿南路286号
上海速限开关有限公司 有限责任公司 上海市闵行区剑川路 齐进 制造业 100万(国内合资)951号5幢2层2002室
(续上表)
被投资单位名称 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权比例 关联关系组织机构代码联营企业
四川汇友电气有限公司 40.03% 40.03% 公司参股 20188849-9如皋市鑫宝金属纤维有限公司 20.00% 20.00%子公司参股 74249289-X上海速限开关有限公司 49.00% 49.00%子公司参股 56013448-8联营企业如皋市鑫宝金属纤维有限公司于2012年4月14日进入破产清算期，至2013年12月31日已注销登记。
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码苏州华电电气股份有限公司 公司参股4.00% 60820300-9深圳泰昂能源科技股份有限公司 公司参股4.76% 72717260-4林凌 董事、副总经理、财务总监、董秘、股东 -5、关联方担保情况
担保方 被担保方 担保金额担保起始日担保到期日 担保是否已经履行完毕公司 四川汇友电气有限公司 6,004,500.00 2013.06.19 2014.06.18 否6、关联交易情况
(1)出售商品、提供劳务情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
金额占同类交易 金额占同类交易金额的比例 金额的比例四川汇友电气有限公司 销售高压开关 15,132.48 - 191,965.81 0.02%苏州华电电气股份有限公司 服务费 20,512.82 0.01% - -
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(2)采购材料、接受劳务情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
金额占同类交易 金额占同类交易金额的比例 金额的比例上海速限开关有限公司 采购材料 - - 75,471.68 -深圳市泰昂能源科技股份有限公司 采购材料 92,974.37 - 354,700.86 0.02%苏州华电电气股份有限公司 维护费 51,000.00 - 62,649.57 - (3)公司合并范围内的公司关联交易已全部抵销。
(4)关联交易定价方式及决策程序：
定价方式：以市场公允价为基础，采用协议方式予以确认。
决策程序：根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策。
7、关联方往来
⑴应收关联方款项
项目名称 关联方 期末数 年初数预付款项 深圳市泰昂能源科技股份有限公司 - 10,640.00⑵应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 年初数应付账款 深圳市泰昂能源科技股份有限公司 49,558.00 69,000.00七、股份支付
(1)股份支付总体情况
项目 2013年公司本期授予的各项权益工具总额 15,100,000.00份公司本期行权的各项权益工具总额 -公司本期失效的各项权益工具总额 1,990,000.00份公司期末发行在外的股票期权行权价格 12.01元公司期末发行在外的股票期权的合同剩余期限 第一批未行权的股票期权4,530,000.00份，可行权期限截至自授权日起24个月内的最后一个交易日当日止；
第二批未行权的股票期权4,530,000.00份，可行权期限截至自授权日起36个月内的最后一个交易日当日止；
第三批未行权的股票期权6,040,000.00份，可行权期限截至自授权日起48个月内的最后一个交易日当日止。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 2012年公司本期授予的各项权益工具总额 17,090,000.00份公司本期行权的各项权益工具总额 -公司本期失效的各项权益工具总额 -公司期末发行在外的股票期权行权价格 12.11元公司期末发行在外的股票期权的合同剩余期限 第一批未行权的股票期权5,127,000.00份，可行权期限截至自授权日起24个月内的最后一个交易日当日止；
第二批未行权的股票期权5,127,000.00份，可行权期限截至自授权日起36个月内的最后一个交易日当日止；
第三批未行权的股票期权6,836,000.00份，可行权期限截至自授权日起48个月内的最后一个交易日当日止。
本年发生的股份支付费用如下:
项目 2013年 2012年以权益结算的股份支付 23,476,941.70 8,768,549.04说明：2012年9月20日，经公司2012年第一次临时股东大审议并通过了《思源电气股份有限公司首期股票期权激励计划（草案修订稿）》。据此，公司董事、高级管理人员以及董事会认为需要激励的其他人员（不包括公司的独立董事、监事），共403人将获得公司授予共17,090,000.00份股票期权。每份股票期权赋予持有人在有效期内以每股12.11元的行权价格和其他行权条件购买1股本公司普通股的权利，股票来源为公司向激励对象定向发行。
公司于2013年3月26日分别召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《思源电气股份有限公司首期股票期权激励计划授予有关事项的议案》，确定以2013年3月27日作为公司首期股票期权激励计划的授予日。向382名激励对象共授予15,945,000.00份股票期权，每份期权行权价格为12.11元。
截止至2013年12月31日，共367人将获得公司授予共15,100,000.00份股票期权。每份股票期权赋予持有人在有效期内以每股12.01元的行权价格和其他行权条件购买1股本公司普通股的权利。
在满足行权条件的前提下，股票期权的权利中的30%在授权日起12个月后的首个交易日起至授权日起24个月内的最后一个交易日当日止可行权，30%在授权日起24个月后的首个交易日起至授权日起36个月内的最后一个交易日当日止可行权，40%在授权日起36个月后的首个交易日起至授权日起48个月内的最后一个交易日当日止可行权。授权日由公司董事会在2012年合并财务报表中扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率不低于6%的情况下决定。
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(2)以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 根据Black-Scholes期权定价模型确定授予日股票期权的公允价值对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 预计所有激励对象都会足额行权本期估计与上期估计有重大差异的原因 无资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 32,245,490.74以权益结算的股份支付确认的费用总额 32,245,490.74按照《企业会计准则第11号－股份支付》和《企业会计准则第22号－金融工具计量和确认》的规定，由于公司实施激励计划中的股票期权没有现行市价，也没有相同交易条件的期权市场价格，所以公司采用国际通行的Black-Scholes期权定价模型估计公司股票期权的公允价值。根据股票期权授予日的公司当前股价、年波动率、年股息率、无风险利率、行权价格、到期时间计算出公司各次股票期权在授予日的公允价值分别为：第一批每份2.69元、第二批每份3.42元、第三批每份3.95元。公司根据每次期权等待期长短确认各会计期间分配的股票期权股份支付费用，该项费用计入公司管理费用，同时增加资本公积。
八、或有事项
本期无重大或有事项
九、承诺事项
1、担保的承诺
公司的联营企业四川汇友电气有限公司（下简称“四川汇友”）向上海浦东发展银行股份有限公司成都分行申请人民币1,500万元、期限为二年的综合授信，公司以其拥有的四川汇友股权和其他股东拥有的四川汇友股权共同作为该授信的担保，按照授信银行的规定履行担保人手续，按股权比例承担相应的担保风险。本年末，四川汇友实际向上海浦东发展银行股份有限公司成都分行借款：借款1：人民币2,000,000.00元，年利率7.80%，到期日为2014年6月18日；借款2：人民币1,000,000.00元，年利率7.80%，到期日为2014年12月4日。
2、授予股票期权的承诺
2012年9月20日，公司2012年第一次临时股东大审议并通过了《思源电气股份有限公司首期股票期权激励计划（草案修订稿）》，承诺受该股票期权激励计划激励的对象在 2012年合并财务报表中扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率不低于6%的前提下，将被公司授予期权。
十、资产负债表日后事项
根据公司2014年3月 20日第五届董事会第三次会议决议，公司以2013年末总股本43,968万股为基数，向全体股东每10股派发现金2元(含税)，不送股，每10股转增4股。
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十一、其他重要事项
以公允价值计量的资产和负债
项目 年初金额 本期成本变动本期公允价值计入权益的累计本期计提 期末金额变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
可供出售金融 104,469,900.00 -8,810,900.00 18,471,000.00 69,391,897.81 - 114,130,000.00资产
金融资产小计 104,469,900.00 -8,810,900.00 18,471,000.00 69,391,897.81 - 114,130,000.00投资性房地产 - - - -生产性生物资产 - - - -其他 - - - -合计 104,469,900.00 -8,810,900.00 18,471,000.00 69,391,897.81 - 114,130,000.00金融负债 - - - - -除上述重要事项外，本报告期内无其他重大的应披露的其他重要事项。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款按种类披露
类别 期末数
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - -
按账龄组合计提坏账准备的应收账款 466,498,393.81 100.00% 49,099,708.8310.53%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -合计 466,498,393.81 100.00% 49,099,708.8310.53%类别 年初数
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - -
按账龄组合计提坏账准备的应收账款 443,327,293.18 100.00% 34,859,438.58 7.86%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -合计 443,327,293.18 100.00% 34,859,438.58 7.86%
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄 期末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例 金额 比例
1年以内 258,902,125.36 55.50% 12,945,106.27 329,289,971.2274.28% 16,464,498.551-2年 146,355,465.64 31.37% 14,635,546.56 84,769,861.8019.12% 8,476,986.182-3年 47,139,589.55 10.10% 14,141,876.87 23,778,881.16 5.36% 7,133,664.353-4年 10,637,538.26 2.28% 5,318,769.13 4,820,034.00 1.09% 2,410,017.004-5年 2,810,530.00 0.60% 1,405,265.00 588,545.00 0.13% 294,272.505年以上 653,145.00 0.15% 653,145.00 80,000.00 0.02% 80,000.00合计 466,498,393.81100.00% 49,099,708.83 443,327,293.18100.00% 34,859,438.58 (2)本报告期无坏账准备转回或收回情况。
(3)本报告期实际核销的应收账款
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生合计共1家客户的应收账款 货款 10,000.00 无法获取可收 否回的相关证据
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5)应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限占应收账款总额的比例第一名 非关联方 16,015,885.64 1年以内 3.43%第二名 非关联方 15,479,321.07 1年以内 3.32%第三名 非关联方 15,295,330.00 3年以内 3.28%第四名 非关联方 12,029,137.46 4年以内 2.58%第五名 非关联方 9,579,002.50 2年以内 2.05%前五名应收账款合计 68,398,676.67 14.66%2、其他应收款
(1)其他应收款按种类披露
类别 期末数
账面余额 坏账准备金额 比例 金额 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -按组合计提坏账准备的其他应收款 - - - -①按账龄组合 37,798,515.74 39.23% 1,889,925.79 5.00%②按关联方组合 58,558,036.38 60.77% - -单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -合计 96,356,552.12 100.00% 1,889,925.79 1.96%
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(续上表)
类别 年初数
账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -按组合计提坏账准备的其他应收款 - - - -①按账龄组合 34,211,131.80 15.61% 1,710,556.60 5.00%②按关联方组合 184,887,306.39 84.39% - -单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -合计 219,098,438.19 100.00% 1,710,556.60 0.78%账龄组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 期末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例 金额 比例
1年以内 20,558,079.40 54.39% 1,027,903.97 23,303,861.20 68.12% 1,165,193.061-2年 11,279,165.84 29.84% 563,958.29 4,948,099.92 14.46% 247,405.002-3年 2,683,018.57 7.10% 134,150.93 3,234,527.72 9.46% 161,726.393-4年 2,455,390.94 6.50% 122,769.55 766,035.71 2.24% 38,301.794-5年 248,760.99 0.66% 12,438.05 1,867,964.19 5.46% 93,398.215年以上 574,100.00 1.51% 28,705.00 90,643.06 0.26% 4,532.15合计 37,798,515.74 100.00% 1,889,925.79 34,211,131.80 100.00% 1,710,556.60 (2)本报告期无坏账准备转回或收回情况。
(3)本报告期无实际核销的其他应收款。
(4)本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
(5)金额较大的其他应收款的性质或内容
名称 期末余额 年初余额性质或内容投标保证金 14,578,658.14 13,950,841.02预付保证金 (6)其他应收款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例第一名 关联方 34,593,805.41 1年以内 35.90%第二名 关联方 20,512,043.20 2-3年以内 21.29%第三名 非关联方 4,857,800.00 4年以内及5年以上 5.04%第四名 关联方 1,701,013.61 1年以内 1.77%第五名 非关联方 1,500,000.00 1-2年 1.56%非关联方 1,500,000.00 1-2年 1.56%前五名其他应收款合计 64,664,662.22 67.12%
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
3、长期股权投资
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额江苏省如高高压电器有限公司 成本法 97,376,225.00 97,376,225.00 - 97,376,225.00上海思源电力电容器有限公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 - 15,000,000.00上海思源光电有限公司 成本法 31,530,000.00 31,530,000.00 - 31,530,000.00江苏思源赫兹互感器有限公司 成本法 25,284,306.48 25,284,306.48 - 25,284,306.48上海思源输配电工程有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 - 50,000,000.00上海思源如高科技发展有限公司 成本法 - 10,000,000.00 -10,000,000.00 -上海思源高压开关有限公司 成本法 210,000,000.00 200,000,000.00 10,000,000.00 210,000,000.00上海思弘瑞电力控制技术有限公司 成本法 165,662,480.00 82,298,480.00 83,364,000.00 165,662,480.00思源清能电气电子有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 - 50,000,000.00上海思源弘瑞自动化有限公司 成本法 - 20,000,000.00 -20,000,000.00 -上海思源储能技术工程有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00江苏聚源电气有限公司 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 - 200,000,000.00四川汇友电气有限公司 权益法 20,040,000.00 31,740,112.30 2,563,867.08 34,303,979.38深圳泰昂能源科技股份有限公司 成本法 13,200,000.00 13,200,000.00 - 13,200,000.00苏州华电电气股份有限公司 成本法 2,500,000.00 2,500,000.00 - 2,500,000.00合计 910,593,011.48 858,929,123.78 65,927,867.08 924,856,990.86(续上表)
被投资单位 在被投资单在被投资单位在被投资单位持股减值本期计提 现金红利位持股比例 表决权比例比例与表决权比例准备减值准备
不一致的说明
江苏省如高高压电器有限公司 95.48% 95.48% - - - 69,996,000.00上海思源电力电容器有限公司 75.00% 75.00% - - - 52,500,000.00上海思源光电有限公司 100.00% 100.00% - - - -江苏思源赫兹互感器有限公司 75.00% 75.00% - - - -上海思源输配电工程有限公司 100.00% 100.00% - - - -上海思源如高科技发展有限公司 100.00% 100.00% - - - -上海思源高压开关有限公司 100.00% 100.00% - - - 100,000,000.00上海思弘瑞电力控制技术有限公司 74.93% 74.93% - - - -思源清能电气电子有限公司 75.08% 75.08% - - - -上海思源弘瑞自动化有限公司 100.00% 74.93% - - - -上海思源储能技术工程有限公司 100.00% 100.00% - - - -江苏聚源电气有限公司 100.00% 100.00% - - - -四川汇友电气有限公司 40.03% 40.03% - - - 1,517,137.00深圳泰昂能源科技股份有限公司 4.76% 4.76% - - - 120,000.00苏州华电电气股份有限公司 4.00% 4.00% - - - 359,738.00合计 - - 224,492,875.00
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4、营业收入和营业成本
(1)营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 949,273,804.68 1,055,521,348.35其他业务收入 39,158,279.55 59,845,989.46合计 988,432,084.23 1,115,367,337.81 (2)营业成本
项目 本期发生额 上期发生额主营业务成本 716,572,696.68 831,818,333.04其他业务成本 23,678,756.84 5,478,907.47合计 740,251,453.52 837,297,240.51 (3)主营业务(分行业)
行业名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本输配电及控制设备制造业 949,273,804.68 716,572,696.68 1,055,521,348.35 831,818,333.04 (4)主营业务(分产品)
产品名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本电力自动化保护设备 327,136,366.13 195,813,569.56 321,231,416.67 230,298,811.58其他 622,137,438.55 520,759,127.12 734,289,931.68 601,519,521.46合计 949,273,804.68 716,572,696.68 1,055,521,348.35 831,818,333.04 (5)主营业务(分地区)
地区名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本华东地区 256,381,187.94 186,052,080.15 305,381,507.03 232,854,162.96华北地区 172,662,512.51 136,035,571.60 203,557,737.99 161,716,456.68东北地区 118,641,644.93 94,007,047.97 119,838,886.71 94,588,494.27西南地区 107,805,978.40 84,894,788.25 155,588,270.49 130,346,006.09西北地区 105,833,585.24 78,157,074.41 123,536,171.11 103,491,023.16华中地区 71,847,086.42 50,312,368.14 43,562,104.47 32,475,084.95华南地区 61,226,952.69 42,541,492.99 43,012,563.27 25,995,896.19海外地区 54,874,856.55 44,572,273.17 61,044,107.28 50,351,208.74合计 949,273,804.68 716,572,696.68 1,055,521,348.35 831,818,333.04
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(6)公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例前5名营业收入合计 140,097,576.88 14.17%5、投资收益
(1)投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 222,975,738.00 199,185,567.05权益法核算的长期股权投资收益 4,081,004.08 1,606,402.51理财产品取得的投资收益 10,882,874.52 12,783,613.67合计 237,939,616.60 213,575,583.23 (2)按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额上海思源电力测试技术有限公司 - 18,571,215.05江苏省如高高压电器有限公司 69,996,000.00 97,994,400.00江苏思源赫兹互感器有限公司 - 60,000,000.00上海思源电力电容器有限公司 52,500,000.00 22,500,000.00上海思源高压开关有限公司 100,000,000.00 -深圳市泰昂能源科技股份有限公司 120,000.00 119,952.00苏州华电电气股份有限公司 359,738.00 -合计 222,975,738.00 199,185,567.05 (3)按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额四川汇友电气有限公司 4,081,004.08 1,606,402.516、现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额 (1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 217,028,019.77 184,996,073.70加：资产减值准备 14,429,639.44 13,085,122.35固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,292,993.45 29,120,213.13无形资产摊销 3,749,540.42 4,032,471.30长期待摊费用摊销 - -处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 147,829.91 242,911.38固定资产报废损失(收益以“－”号填列) - -
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项目 本期金额 上期金额公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - -财务费用(收益以“－”号填列) 1,273,534.11 271,751.88投资损失(收益以“－”号填列) -237,939,616.60 -213,575,583.23递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -12,890,852.94 -6,348,374.37递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - -存货的减少(增加以“－”号填列) 14,979,706.20 -4,079,914.41经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -67,187,040.49 -148,389,218.93经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 141,125,063.33 121,990,661.13其他* 23,476,941.70 8,768,549.04经营活动产生的现金流量净额 128,485,758.30 -9,885,337.03 (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -债务转为资本 - -1年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 - - (3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 378,414,724.43 394,491,157.05减：现金的年初余额 394,491,157.05 460,536,326.40加：现金等价物的期末余额 - -减：现金等价物的年初余额 - -现金及现金等价物净增加额 -16,076,432.62 -66,045,169.35*系权益结算的股份支付的成本本年摊销金额。
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明非流动资产处置损益 141,744.22 -计入当期损益的政府补助 38,494,172.07 -(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
债务重组损益 - -除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 23,315,937.87 出售平高股票交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,526,880.23 -其他符合非经常性定义的损益项目 15,561,155.21 银行理财收益所得税影响额 -15,307,090.95 -少数股东权益影响额(税后) -4,285,084.38 -合计 66,447,714.27 -
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2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净 每股收益
资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 11.43% 0.79 0.76扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 9.24% 0.64 0.623、公司财务报表主要项目的异常情况及原因的说明
(1)资产负债表项目
项目 期末余额 年初余额与年初增 变动原因减百分比
交易性金融资产 92,331,483.12 - 100.00% 闲置货币资金购买货币型基金所致应收票据 153,536,961.96 100,038,531.01 53.48% 销售收入增加所致应收账款 1,466,929,380.32 1,121,498,535.48 30.80% 销售收入增加所致其他应收款 122,006,342.53 91,990,731.07 32.63% 投标保证金及房贷增加所致预付款项 54,104,621.43 17,837,333.55 203.32% 采购设备、营造资产的预付款增加所致在建工程 109,852,246.75 12,491,638.55 779.41% 生产厂房改扩建工程和高压电器零部件生产基地项目投入所致预收款项 334,863,852.42 240,587,341.43 39.19% 期末未交货的订单增加所致短期借款 20,000,000.00 30,000,000.00 -33.33% 归还借款所致应交税费 124,682,332.58 58,426,189.90 113.40% 12月销售收入增加引起的应交增值税增加及应交所得税增加其他非流动负债 32,110,469.02 21,750,000.00 47.63% 子公司收到购置土地相关返还补贴款所致 (2)利润表项目
项目 本期金额 上期金额与上期增 变动原因减百分比
营业税金及附加 26,627,128.39 19,732,013.15 34.94% 销售规模扩大所致财务费用 -14,649,298.67 -8,275,401.99 -77.02% 利息收入增加所致资产减值损失 41,321,324.95 31,328,784.11 31.90% 应收账款增加计提坏账准备所致投资收益 43,284,104.54 20,842,128.17 107.68% 今年处置平高电气股票所致净利润 405,892,842.39 288,778,485.80 40.56% 销售规模扩大及投资收益增加所致