江苏连云港港口股份有限公司
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
一、公司基本情况
2013年度财务报表附注
江苏连云港港口股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经江苏省人民政府苏政复[2001]154号文批准，由连云港港口集团有限公司、中国信达资产管理股份有限公司等五家发起人以发起设立方式设立的股份有限公司。至2013年末，公司实际控制经营28个通用和专业化泊位，通过租赁方式控制经营1个粮食专业化泊位，参股经营3个通用泊位、4个集装箱泊位，合营两条中韩客货班轮航线，目前在建 3个 10万吨级通用泊位。主要从事港口货物的装卸、堆存及相关港务管理业务。主要经营范围为码头和其他港口设施经营；在港区内从事货物装卸、仓储经营；
船舶港口服务业务经营(仅限为船舶提供岸电)；港口机械、设施、设备租赁、维修服务；实业投资；机械设备、电器设备制造、安装、维修；工索具制造、销售；散货包装服务。
报告期内公司共有9个部门、3家分公司、1家全资子公司、3家控股公司、5家参股公司。2013年1月，公司与连云港港口集团签订股权转让协议，公司受让集团持有连云港鑫联散货码头有限公司75%的股权，至此连云港鑫联散货码头有限公司为公司的全资子公司。连云港鑫联散货码头有限公司注册资本 47,532.00万元，经营范围为从事码头开发经营；在港区内从事货物装卸、驳运、仓储经营(危险品除外)；港口机械、设施、设备租赁经营、维修业务；港口专用工具加工、修理；散货包装。2012年10月，公司与中海码头发展有限公司共同投资设立连云港新东润港务有限公司，注册资本10,000.00万元，公司认缴5,100.00万元占总股本的51%，报告期已足额缴纳了第一期1,020.00万元出资款，连云港新东润港务有限公司经营范围为为船舶提供码头；为委托人提供货物装卸(含过驳)、仓储、港内驳运、对货物及其包装进行简单加工处理等；为船舶提供岸电；从事港口设施、设备和港口机械的租赁、维修业务。2011年7月，公司与连云港金灌投资发展集团有限公司共同投资设立江苏灌河国际港务有限公司，注册资本为5,000.00万元，公司出资3,623.00万元，占总股本的72.46%，江苏灌河国际港务有限公司经营范围为从事码头及配套设施的开发与经营、货物的装卸及配套服务等，首期开发建设海河联运区和堆沟港区，先期拟建设2个2万吨级散货泊位和1个5万吨级液体化工品泊位。2011年9月，公司与中化国际物流有限公司共同投资设立连云港港口国际石化港务有限公司，注册资本10,000.00万元，公司认缴5,100.00万元占总股本的51%，报告期已足额缴纳了5,100.00万元出资款，连云港港口国际石化港务有限公司经营范围为液体散货泊位的建设与经营、液体散货的装卸及配套服务等，将在旗台作业区液体散货区建设2#、3#、4#三个5万吨级液体化工专业泊位。
公司设立之初股本为11,500万股。2005年9月，经公司2005年第一次临时股东大会决议，股东连云港港口集团有限公司单方增资13,700万股。2006年8月，经公司2006年第二次临时股东大会决议，股东中国信达资产管理公司单方增资4,600万股。2007年4月13日公司向社会公众发行人民币普通股(A股)15,000万股，2007年4月26日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。股票简称“连云港”，股票代码601008。2008年5月，依据公司2007年度利润分配方案向全体股东每10股派送2股股票股利，共计派送8,960万股股票股利。2011年3月14日公司向8名特定对象非公开发行了 86,734,693股股票。2012年 5月，依据公司 2011年度利润分配方案向全体股东每
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10股派送3股股票股利，共计派送187,300,408股股票股利。2013年12月公司向连云港港口集团有限公司特定对象非公开发行了 203,580,000股股票。至报告期末公司总股本为 1,015,215,101.00股。另外,公司于2010年2月9日公开发行了6.50亿元公司债券并成功上市，债券简称“10连云债”，代码为122044。
公司注册地址：江苏省连云港市连云区庙岭港区港口四路八号。
法定代表人：李春宏。
注册资本：1,015,215,101.00元人民币。
经营范围：许可经营项目，码头和其他港口设施经营；在港区内从事货物装卸、仓储经营；船舶港口服务业务经营(仅限为船舶提供岸电)，普通货运；一般经营项目，港口机械、设施、设备租赁、维修服务；实业投资；机械设备制造、电器设备制造、安装、维修；工索具制造、销售；散货包装服务。
1、截止2013年12月31日的股本结构为：
股东名称 持股金额 持股比例有限售条件的流通股 258,615,765.00 25.47%无限售条件的流通股 756,599,336.00 74.53%合计 1,015,215,101.00 100.00%2、本公司对外投资概况
公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 拥有权益 财务报表是否合并连云港中韩轮渡有限公司 连云港开发区5,000.00万元2,500.00万元 50% 否连云港轮渡株式会社 韩国仁川30.00万美元 15.00万美元 50% 否连云港中远船务工程有限公司 连云港连云区18,000.00万元7,200.00万元 40% 否新陆桥(连云港)码头有限公司 连云港开发区39,500.00万元16,797.82万元 38% 否连云港新东方国际货柜码头有限公司 连云港开发区47,000.00万元33,158.40万元 45% 否连云港鑫联散货码头有限公司 连云港开发区47,532.00万元61,412.46万元 100% 是江苏灌河国际港务有限公司 灌南县堆沟港镇5,000.00万元3,623.00万元 72.46% 是连云港港口国际石化港务有限公司 连云港市10,000.00万元5,100.00万元 51% 是连云港新东润港务有限公司 连云港市10,000.00万元1,020.00万元 51% 是连云港中韩轮渡有限公司于 2004年 8月 30日注册成立。注册资本：5,000.00万元人民币。现股本结构为：由本公司出资2,500.00万元人民币、韩国兴亚海运株式会社出资2,500.00万元人民币。
法定代表人：李润载(韩国)，注册地址：江苏省连云港开发区新港城大道沙河口东侧9-18号。不纳入合并财务报表是因为本公司未拥有其半数以上的表决权，且未通过其他方式对其财务和经营决策能够实施控制。
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连云港轮渡株式会社于2004年12月15日注册成立。法定代表人：郑尚永(韩国)，注册资本：30万美元。现股本结构为：由本公司出资15万美元、韩国兴亚海运株式会社出资15万美元。注册地址：韩国仁川中区港洞 7街1－2番地仁川港第二国际客运码头。不纳入合并财务报表是因为本公司未拥有其半数以上的表决权，且未通过其他方式对其财务和经营决策能够实施控制。
连云港中远船务工程有限公司于 2008年 2月 4日注册成立。注册资本：18,000.00万元人民币。
现股本结构为：本公司出资 7,200.00万元人民币(占总股本的40%)、中远船务工程集团有限公司出资10,800.00万元人民币(占总股本的60%)。法定代表人：王兴如，注册地址：江苏省连云港市连云区墟沟港区。不纳入合并财务报表是因为本公司未拥有其半数以上的表决权，且未通过其他方式对其财务和经营决策能够实施控制。
连云港新东方国际货柜码头有限公司原由连云港港口集团有限公司出资 21,150.00万元人民币(占总股本的45%)、中海码头发展有限公司出资 25,850.00万元人民币(占总股本的55%)于 2007年 6月 30日注册成立。法定代表人：张子扬，注册资本：47,000.00万元。注册地址：连云港经济技术开发区新光路6号。2009年12月11日本公司与连云港港口集团有限公司签订《股权转让协议》，本公司受让连云港港口集团有限公司持有的连云港新东方国际货柜码头有限公司45%股权，投资成本为 331,584,009.15元；不纳入合并财务报表是因为本公司未拥有其半数以上的表决权，且未通过其他方式对其财务和经营决策能够实施控制。
新陆桥(连云港)码头有限公司原由连云港港口集团有限公司出资 14,250.00万元人民币(占总股本的38%)、中国外运香港物流有限公司出资15,000.00万元人民币(占总股本的40%)、江苏交通控股公司出资7,500.00万元(占总股本的20%)、中国外运股份有限公司出资375.00万元人民币(占总股本的1%)、中国外运陆桥运输有限公司375.00万元人民币(占总股本的1%)于2004年12月8日正式成立。法定代表人：王章永，注册资本：39,500.00万元人民币。注册地址：连云港开发区黄河路43号。2009年12月11日本公司与连云港港口集团有限公司签订《股权转让协议》，本公司受让连云港港口集团有限公司持有的新陆桥(连云港)码头有限公司38%股权，投资成本为 160,378,197.33元。2013年度新陆桥(连云港)码头有限公司增资 2,000.00万人民币，本公司出资760.00万人民币，上述增资业经江苏中瑞华会计师事务所于2013年6月9日出具苏瑞华连验(外)字(2013)005号验资报告。不纳入合并财务报表是因为本公司未拥有其半数以上的表决权，且未通过其他方式对其财务和经营决策能够实施控制。
连云港鑫联散货码头有限公司原由连云港港口集团有限公司出资 35,649.00万元人民币(占总股本的75%)、汉石战略投资(香港)有限公司出资 11,883.00万元人民币(占总股本的25%)、于 2005年
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11月24日正式成立。法定代表人：李春宏，注册资本：47,532.00万元人民币。注册地址：连云港市连云港开发区五羊路西首。2012年6月18日本公司与汉石战略投资(香港)有限公司签订《股权转让协议》，本公司受让汉石战略投资(香港)有限公司持有的连云港鑫联散货码头有限公司25.00%股权，投资成本为149,354,587.29元。2013年1月30日本公司与连云港港口集团有限公司签订《股权转让协议》，本公司受让连云港港口集团有限公司持有的连云港鑫联散货码头有限公司75.00%股权，投资成本为464,770,000.00元，属同一控制下的企业合并，纳入合并财务报表。
江苏灌河国际港务有限公司由本公司货币出资 3,623.00万元(占总股本的72.46%)与江苏金灌投资发展集团有限公司无形资产出资1,377.00万元(占总股本的27.54%)共同成立的有限公司。于2011年8月30日取得了连云港市灌南工商行政管理局签发的注册：320724000030878的企业法人营业执照。法定代表人：李春宏。注册地址：江苏省连云港市灌南县堆沟港镇。注册资本：50,000,000.00元人民币,实收资本：50,000,000.00元人民币，其中本公司出资 36,230,000.00元与江苏金灌投资发展集团有限公司出资13,770,000.00元。纳入合并财务报表。
连云港港口国际石化港务有限公司由本公司出资 51,000,000.00元(占总股本的51%)与中化国际物流有限公司出资 49,000,000.00元(占总股本的49%)共同成立的有限公司。于 2011年 11月 1日取得了江苏省连云港工商行政管理局签发的注册号为：320700000151053的企业法人营业执照。注册地址：连云港市连云区板桥工业园。法定代表人：李春宏。注册资本：100,000,000.00元人民币，实收资本：100,000,000.00元人民币，其中本公司出资51,000,000.00元与中化国际物流有限公司出资49,000,000.00元。纳入合并财务报表。
连云港新东润港务有限公司由本公司出资 51,000,000.00元(占总股本的51%)与中海码头发展有限公司出资49,000,000.00元(占总股本的49%)共同成立的有限公司。于2012年10月30日取得了江苏省连云港工商行政管理局签发的注册号为：320700000160179的企业法人营业执照。注册地址：连云港市连云区庙岭港区港四路。法定代表人：方萌。注册资本：100,000,000.00元人民币，实收资本：20,000,000.00元人民币，其中本公司出资 10,200,000.00元与中海码头发展有限公司出资9,800,000.00元。纳入合并财务报表。
3、财务报告的批准报出者和财务报告的批准报出日
本公司的财务报告由本公司的董事会2014年4月22日批准报出。
4、母公司以及最终控制人均为连云港港口集团有限公司。
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二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
2、遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》(于2006年2月15日颁布)、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2010年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币元。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2)公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
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②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
(3)公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
(2)母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，
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编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知确定的金额现金、价值变动风险小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
(2)于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
(3)境外经营实体的外币财务报表的折算方法：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；
③按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
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(4)公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
(5)公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
(1)金融工具的分类、确认依据和计量方法
①金融资产在初始确认时划分为下列四类：
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
2)持有至到期投资；
3)应收款项；
4)可供出售金融资产。
②金融负债在初始确认时划分为下列两类：
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2)其他金融负债。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
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在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
④持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
⑤可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；
同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑥其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。
其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。
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(2)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)终止确认部分的账面价值；
2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
(3)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
(5)金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
①对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
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②通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
10、应收款项
(1)坏账的确认标准
凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，以及其他发生减值的债权如果评估为不可收回，按照公司财务会计管理和内控制度规定的坏账审批程序确认坏账的应收款项，对其终止确认。
(2)坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。
(3)坏账准备的计提方法及计提比例对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，根据其性质、特点划分为不同应收款项组合，以应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备采用的方法(如账龄分析法、余额百分比法或其他方法)及比例；对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的单项金额非重大应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
坏账准备计提比例如下：
①单项金额重大的应收款项的确认标准和坏账准备的计提方法：
单项金额重大的判断依据 单项金额重大的应收账款是指期末金额为100万元及以上的应收或金额标准： 款项，单项金额重大的其他应收账款是指期末金额为10万元及以上的其他应收款项。
单项金额重大并单项 对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明计提坏账准备的计提方法： 其发生了减值的，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
②按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合 1 对单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备
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按组合计提坏账准备的计提方法：
组合 1 账龄分析法③组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的比例：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内(含1年，下同) 5% 5%1-2年 10% 10%2-3年 30% 30%3-4年 40% 40%4-5年 50% 50%5年以上 100% 100%④单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由： 单项金额重大的应收款项以外回收风险较大的应收款项。
坏账准备的计提方法： 个别认定法对应收票据和预付款项，本公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为资产损失，计提坏账准备。
11、存货
(1)存货的分类
存货包括原材料、港机配件等。
(2)发出存货的计价方法
发出存货时按加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
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(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
12、长期股权投资
(1)投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为投资成本；
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本应当按照《企业会计准则第 7号—非货币性资产交换》确定；
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
(2)后续计量及损益确认方法
①下列长期股权投资采用成本法核算：
1)公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
2)公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
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确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
确定投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
确定对被投资单位具有重大影响的依据：当直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、固定资产
(1)固定资产确认条件
固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
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(2)各类固定资产折旧方法
各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧：
①各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率(3%)及折旧率计提折旧。
固定资产类别 估计使用年限 年折旧率房屋及建筑物 40年-50年 1.94%-2.43%机器设备 7年-15年 6.47%-13.86%运输设备 5年-10年 9.70%-19.40%电子设备 6年-12年 8.08%-16.17%管道 12年-50年 1.94%-8.08%②固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价方法。
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
14、在建工程
(1)包括公司基建、更新改造等发生的支出；
(2)在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产；
如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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15、借款费用
(1)公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1年及 1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(2)借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
(3)在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
(4)专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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16、无形资产
(1)无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(2)公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
(3)对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：
名称 使用年限 预计净残值率土地使用权 50年 0% (4)使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
(5)无形资产如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
(6)内部研究开发
①内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1)研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
2)开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
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②内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用按照(直线法)平均摊销，摊销年限如下：
名称 摊销年限装修费 3年18、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
(4)预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量
19、收入
(1)营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
(2)销售商品收入的确认
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
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(3)提供劳务收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：
1)已完工作的测量；
2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
3)已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
<1>已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
<2>已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
具体收入确认如下：
1>装卸收入：指本公司提供包括煤炭及其制品、氧化铝、焦炭、化肥、胶合板、钢材、铁矿沙等货种的装卸劳务而获得的收入。按货物流向分为外贸装卸收入和内贸装卸收入。外贸装卸收入是为国际贸易货物提供港口装卸劳务而获得的收入；内贸装卸收入是为国内贸易货物提供港口装卸劳务而获得的收入；确认时点为装卸劳务完成并经双方确认了货物装卸作业量时。
2>堆存收入：指本公司为客户提供货物在港堆存劳务而获得的收入，按货物在港堆存吨天和计费标准进行收费。堆存吨天是指在一定的期间内堆场所堆存的货物数量与其堆存天数乘积的总和，其堆存天数从货物进场的第一天开始计算，按自然天数，算头不算尾。
3>港务管理收入内容：货物港务费、停泊费、系解缆费等。港务管理收费依据为：中华人民共和国交通部令 2001年第 11号修订后《中华人民共和国交通部港口收费规则(外贸部分)》的有关规定和交通部令2005年第8号《中华人民共和国港口收费规则(内贸部分)》的有关规定。系解缆费、停泊费的确认时点为船舶作业结束离泊时。2012年以前货物港务费的确认时点为装卸船完成双方确认了装卸作业量时，与装卸收入同时确认；根据江苏省财政厅、物价局、交通运输厅《关
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于规范港口货物港务费管理工作的通知》(苏财综[2011]43号文)和江苏省交通运输厅港口局《关于明确我省港口货物港务费管理工作有关事项的通知》(交港务[2011]3号文)有关规定，自 2012年1月1日起，货物港务费调整为行政事业性收费，由港口管理当局征缴，港口管理当局将征缴的外贸货物港务费50%返还给港口经营人，公司收到返还款项时将其计入营业外收入。
(4)让渡资产使用权收入的确认
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、政府补助
政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
(1)公司能够满足政府补助所附条件；
(2)公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
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22、经营租赁和融资租赁会计处理
(1)经营租赁
经营租赁中承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。经营租赁中出租人按资产的性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁
融资租赁中承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金应当在实际发生时计入当期损益。承租人在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，应当采用租赁内含利率作为折现率；否则，应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，应当采用同期银行贷款利率作为折现率。承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁中出租人在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
23、职工薪酬
职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
企业应当在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的收益对象分下列情况处理：
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2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
①由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；
②由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；
③因解除与职工的劳动关系给予的补偿，计入当期管理费用；除上述之外的其他职工薪酬计入当期损益。
24、主要会计政策、会计估计的变更、前期会计差错更正
报告期内未发生会计政策、主要会计估计变更、会计差错更正事项。
三、税项
公司主要应纳税税种及法定税率列示如下：
1、增值税
本公司为增值税一般纳税人，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额，增值税的销项税率为17%、6%。
2、营业税
营业税按装卸收入的3%、堆存收入的5%、港务管理收入的3%，其他业务收入的5%计缴。从2012年10月1日起，公司营业税改增值税。
3、城市维护建设税、教育费附加
城市维护建设税按实际缴纳的流转税额的7%计缴；
教育费附加按实际缴纳的流转税额的3%计缴；
地方教育费附加按实际缴纳的流转税额的2%计缴。
4、企业所得税
本公司执行企业所得税税率为25%。
5、税收优惠
(1)依据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部、国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税【2008】46号)、《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》(国税发【2009】80号)、《财政部、国家税务总局关于公共基础设施项目和环境保护节能节水项目企业所得税优惠政策问题的通知》(财税[2012]10号)、《江苏省地方税务局关于印发<江苏省地方税务局关于企业所得税优惠政策管理意见(试行)>的通知》(苏地税发[2009]32号)等相关法律、法规、规范性文件的规定，本公司所属的墟沟港区焦炭专业化泊位 2009年至 2011年享受免征企业所得税，2012年至 2014年享受减半征收企业所得税优惠政策。
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2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(2)子公司江苏灌河国际港务有限公司 2012年至 2014年享受免征企业所得税税收优惠政策。依据连云港市灌南地方税务局第一税务分局2013年12月2日、2013年7月16日、2013年12月2日、2014年2月28日灌南地税一(2013)2114号、(2013)1021号，(2013)2108号、(2014)683号税务事项告知书，公司报送的 05010030从事国家重点扶持的公共基础设施项目，投资经营的所得免征、减征所得税，已予登记备案，减免税金可不入库，有效期分别至2012年12月31日、2013年12月31日、2014年12月31日。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况：
(1)通过设立或投资方式取得的子公司
公司名称 注册地 注册资本 经营范围江苏灌河国际港务有限公司 灌南县堆沟港镇5,000.00万元为船舶提供码头、过驳锚地等设施；为委托人提供货物装卸(含过驳)、仓储(危险品除外)、港内驳运等连云港港口国际石化港务有限公司连云港市连云区10,000.00万元为船舶提供码头；为委托人提供货物装卸；港口设施、板桥工业园 设备和港口机械的租赁、维修经营连云港新东润港务有限公司 连云港市连云区10,000.00万元为船舶提供码头；为委托人提供货物装卸(含过驳)、庙岭港区港四路 仓储、港内驳运、对货物及其包装进行简单加工处理等；为船舶提供岸电；从事港口设施、设备和港口机械的租赁、维修业务(续上表)
公司名称 本公司实际 实质上构成对子公持股比例表决权比例是否合并投资金额 司净投资的其他项目余额
江苏灌河国际港务有限公司 3,623.00万元 - 72.46% 72.46% 是连云港港口国际石化港务有限公司 5,100.00万元 - 51.00% 51.00% 是连云港新东润港务有限公司 1,020.00万元 - 51.00% 51.00% 是 (2)同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 业务性质连云港鑫联散货码头有限责任公 连云港市47,532.00万元从事码头开发经营；在港区内从事货物装卸、驳运、有限公司 司 连云港开发区 仓储经营(危险品除外)；港口机械、设施、设备租赁五羊路西首 经营、维修业务；港口专用工具加工、修理；散货包装(续上表)
子公司全称 期末实际出资额 实质上构成对子公司 持股比例 表决权比例净投资的其他项目余额
连云港鑫联散货码头有限公司 61,412.46万元 100.00% 100.00%
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2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
2、本期纳入合并范围的主体
与上年相比本年新增1家合并单位，连云港鑫联散货码头有限公司。原因为2012年6月18日本公司与汉石战略投资(香港)有限公司签订《股权转让协议》，本公司受让汉石战略投资(香港)有限公司持有的连云港鑫联散货码头有限公司25.00%股权，2013年1月30日本公司与连云港港口集团有限公司签订《股权转让协议》，本公司受让连云港港口集团有限公司持有的连云港鑫联散货码头有限公司75.00%股权，共持股100%，故本报告期将其纳入合并报表范围。
本期纳入合并范围的子公司名称 期末净资产 本期净利润江苏灌河国际港务有限公司 57,731,538.94 7,905,762.44连云港港口国际石化港务有限公司 98,100,353.82 -1,450,703.44连云港新东润港务有限公司 20,008,481.16 140,140.49连云港鑫联散货码头有限公司 475,494,773.76 -五、合并财务报表主要项目附注
1、货币资金
项目 期末数 年初数现金 924.66 8,968.57银行存款 603,827,001.25 803,503,588.91合计 603,827,925.91 803,512,557.48注：期末货币资金中无因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
(1)应收票据分类
类别 期末数 年初数银行承兑汇票 155,884,937.94 186,662,455.69 (2)已背书但尚未到期的应收票据情况
出票单位 出票日期区间 到期日期区间 金额321家公司 2013-6-30~2013-12-30 2014-1-1~2014-6-30 311,627,365.153、应收账款
(1)应收账款按种类披露
种类 期末数
账面金额 比例坏账准备金额 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 126,653,627.98 100.00% 9,027,942.61 7.13%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -合计 126,653,627.98 100.00% 9,027,942.61
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2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(续上表)
种类 年初数
账面金额 比例坏账准备金额 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 129,162,432.07 100.00% 8,108,554.07 6.28%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -合计 129,162,432.07 100.00% 8,108,554.07
应收账款说明：
本公司单项金额重大的应收账款为期末余额100.00万元及其以上的款项。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄 期末数
金额占总金额比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例1年以内 118,967,313.11 93.93% 5,948,365.66 113,018,947.45 5%1至2年 3,131,546.12 2.47% 313,154.61 2,818,391.51 10%2至3年 1,815,285.58 1.43% 544,585.67 1,270,699.91 30%3至4年 393,886.78 0.32% 157,554.71 236,332.07 40%4至5年 562,628.87 0.44% 281,314.44 281,314.43 50%5年以上 1,782,967.52 1.41% 1,782,967.52 - 100%合计 126,653,627.98 100.00% 9,027,942.61 117,625,685.37
(续上表)
账龄 年初数
金额占总金额比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例1年以内 122,565,186.19 94.89% 6,128,259.30 116,436,926.89 5%1至2年 3,670,998.91 2.84% 367,099.89 3,303,899.02 10%2至3年 509,331.06 0.39% 152,799.32 356,531.74 30%3至4年 633,701.15 0.49% 253,480.46 380,220.69 40%4至5年 1,152,599.33 0.89% 576,299.67 576,299.66 50%5年以上 630,615.43 0.50% 630,615.43 - 100%合计 129,162,432.07 100.00% 8,108,554.07 121,053,878.00
(2)本报告期无收回以前年度核销的应收账款情况。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(3)应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限占总金额比例江苏锦之捷国际货运代理有限公司 非关联方 5,416,206.48 1年以内 4.28%江苏中坤国际物流有限公司 非关联方 4,904,672.98 1年以内 3.87%连云港外代国际货运代理有限公司 非关联方 4,827,375.25 1年以内 3.81%连云港宇捷国际物流有限公司 非关联方 4,291,483.93 1年以内 3.39%连云港万新国际货运代理有限公司 非关联方 3,727,282.76 1年以内 2.94%合计 23,167,021.40 18.29% (4)应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额占总金额比例中国连云港外轮代理有限公司 其他 1,004,734.87 0.79%益海(连云港)粮油工业有限公司 其他 535,348.01 0.42%益海(连云港)精细化学工业有限公司 其他 170,864.85 0.13%新陆桥(连云港)码头有限公司 其他 496,255.26 0.39%连云港中韩轮渡有限公司 合营企业 1,108,441.72 0.88%连云港郁港保税服务有限公司 母公司的全资子公司 65,860.68 0.05%连云港新苏港码头有限公司 其他 507,949.90 0.40%连云港凯达国际物流有限公司 母公司的全资子公司 3,395,181.25 2.68%连云港凯达国际船舶代理有限公司 母公司的全资子公司 13,274.25 0.01%连云港港口物流有限公司 母公司的全资子公司 1,157,130.71 0.91%连云港港口集团货运代理公司 其他 600,439.21 0.47%江苏淮钢进出口有限公司 其他 598,229.75 0.47%江苏新为多式联运有限公司 其他 129,360.71 0.10%合计 9,783,071.17 7.70% (5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例1年以内 500,758.48 4.59% 36,800,398.83 100.00%1-2年 10,411,595.67 95.41% - -合计 10,912,354.15 100.00% 36,800,398.83 100.00%
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(2)预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 发生时间 未结算原因连云港港口建筑安装工程公司 非关联方 7,561,666.67 1至2年 预付工程款连云港港口集团有限公司(轮驳分公司) 关联方 2,849,929.00 1至2年 预付工程款连云港市华美建筑装饰工程有限公司 非关联方 243,794.48 1年以内 预付工程款江苏和盛中联工程机械有限公司 非关联方 142,364.00 1年以内 预付修理费连云港南极制冷有限公司 非关联方 109,200.00 1年以内 预付设备款合计 10,906,954.15
(3)预付账款关联方情况
单位名称 与本公司关系 金额占总金额比例连云港港口集团有限公司(轮驳分公司) 母公司 2,849,929.00 26.12%注：预付账款期末数较年初数降低70.35%,系本期部分工程预付款按照施工进度转入在建工程所致。
5、应收股利
项目名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额连云港新东方国际货柜码头有限公司 - 128,146,137.99 13,500,000.00 114,646,137.99注：
(1)连云港新东方国际货柜码头有限公司 2013年 9月 12日股东会决议同意连云港新东方国际货柜码头有限公司对2013年6月30日可供股东分配的未分配利润余额269,975,020.48元进行分配，连云港港口股份有限公司持股45%，应分得人民币 121,488,759.22元，减已分配给江苏连云港港口股份有限公司的9,000,000.00元，应分得股利112,488,759.22元。
(2)连云港新东方国际货柜码头有限公司2013年12月12日股东会决议同意连云港新东方国际货柜码头有限公司对2013年11月30日可供股东分配的未分配利润余额34,794,175.04元进行分配，连云港港口股份有限公司持股45%，应分得股利15,657,378.77元。
6、其他应收款
(1)其他应收款按种类披露
种类 期末数
账面金额 比例坏账准备金额 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -按组合计提坏账准备的其他应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 3,033,417.25 100.00% 375,235.58 12.37%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -合计 3,033,417.25 100.00% 375,235.58
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2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(续上表)
种类 年初数
账面金额 比例坏账准备金额 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -按组合计提坏账准备的其他应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 3,038,915.21 100.00% 314,311.10 10.34%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -合计 3,038,915.21 100.00% 314,311.10
其他应收账款说明：
本公司单项金额重大的其他应收账款为期末余额10.00万元及其以上的款项。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
账龄 期末数
金额占总金额比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例1年以内 2,549,938.60 84.06% 127,496.93 2,422,441.67 5%1至2年 28,600.00 0.94% 2,860.00 25,740.00 10%2至3年 300,000.00 9.89% 90,000.00 210,000.00 30%3至4年 - - - - 40%4至5年 - - - - 50%5年以上 154,878.65 5.11% 154,878.65 - 100%合计 3,033,417.25 100.00% 375,235.58 2,658,181.67
(续上表)
账龄 年初数
金额占总金额比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例1年以内 2,402,736.56 79.07% 120,136.83 2,282,599.73 5%1至2年 305,000.00 10.04% 30,500.00 274,500.00 10%2至3年 1,705.54 0.06% 511.66 1,193.88 30%3至4年 130,000.00 4.28% 52,000.00 78,000.00 40%4至5年 176,621.00 5.80% 88,310.50 88,310.50 50%5年以上 22,852.11 0.75% 22,852.11 - 100%合计 3,038,915.21 100.00% 314,311.10 2,724,604.11
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2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(2)其他应收款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限占总金额比例大连商品交易所焦炭交割仓库 非关联方 300,000.00 2至3年 9.89%连云港市安德拍卖有限责任公司 非关联方 254,200.00 1年以内 8.38%江苏省电力公司连云港供电公司 非关联方 212,242.51 1年以内 7.00%备用金-董广庆 公司职工 210,000.00 1年以内 6.92%备用金-傅明霞 公司职工 132,269.60 1年以内 4.36%合计 1,108,712.11 36.55% (3)本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的欠款。
7、存货
项目 期末数 年初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 14,992,492.60 - 14,992,492.60 15,157,809.09 - 15,157,809.09注：
(1)存货期末余额中无利息资本化金额。
(2)期末公司的各项存货均不存在减值因素，故未计提存货跌价准备。
(3)期末存货无抵押、质押等情况。
8、对合营企业投资和联营企业投资
被投资单位名称 本公司持股比例 本公司在被投资单位表决权比例合营企业：
连云港中韩轮渡有限公司 50.00% 50.00%连云港轮渡株式会社 50.00% 50.00%联营企业：
连云港中远船务工程有限公司 40.00% 40.00%连云港新东方国际货柜码头有限公司 45.00% 45.00%新陆桥(连云港)码头有限公司 38.00% 38.00%(续上表)
被投资单位名称 期末资产总额期末负债总额 期末净 本期营业 本期净利润资产总额 收入总额
合营企业：
连云港中韩轮渡有限公司 218,668,809.78 74,697,667.23 143,971,142.55 306,328,717.84 29,815,756.96连云港轮渡株式会社 27,368,551.16 22,394,306.93 4,974,244.23 17,502,380.95 1,348,750.32
江苏连云港港口股份有限公司
2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
被投资单位名称 期末资产总额期末负债总额 期末净 本期营业 本期净利润资产总额 收入总额
联营企业：
连云港中远船务工程有限公司 149,516,783.68 135,731,430.33 13,785,353.35 23,661,148.20 -68,065,426.12连云港新东方国际货柜码头 1,099,908,138.00 536,380,216.37 563,527,921.63 422,720,215.97 107,256,239.31有限公司
新陆桥(连云港)码头有限公司 681,240,721.61 125,908,345.56 555,332,376.05 418,785,997.44 123,941,998.599、长期股权投资
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额连云港中韩轮渡有限公司 权益法 25,000,000.00 62,867,864.54 7,631,924.63 70,499,789.17连云港轮渡株式会社 权益法 2,245,044.78 1,846,222.77 640,899.35 2,487,122.12连云港中远船务工程有限公司 权益法 72,000,000.00 32,740,311.79 -27,226,170.45 5,514,141.34新陆桥(连云港)码头有限公司 权益法 167,978,197.33 198,222,248.87 20,821,211.61 219,043,460.48连云港新东方国际货柜码头有限公司 权益法 331,584,009.15 400,304,703.65 -91,532,371.34 308,772,332.31合计 598,807,251.26 695,981,351.62 -89,664,506.20 606,316,845.42(续上表)
被投资单位 在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比例连云港中韩轮渡有限公司 50% 50%连云港轮渡株式会社 50% 50%连云港中远船务工程有限公司 40% 40%新陆桥(连云港)码头有限公司 38% 38%连云港新东方国际货柜码头有限公司 45% 45%合计
注：本年度连云港中韩轮渡有限公司分红为：6,282,200.00元，新陆桥(连云港)码头有限公司分红为：25,429,838.13元，本年度连云港新东方国际货柜码头有限公司分红为：137,146,137.99元。
10、固定资产
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (1)账面原值合计 3,268,594,631.13 153,146,735.57 37,120,194.63 3,384,621,172.07其中：房屋及建筑物 1,940,775,692.34 67,949,552.72 21,755,043.94 1,986,970,201.12机器设备 1,114,435,997.43 75,227,404.82 4,720,600.00 1,184,942,802.25运输工具 84,409,358.83 3,927,306.95 7,332,870.69 81,003,795.09电子设备 59,145,408.09 5,842,471.08 287,780.00 64,700,099.17管道 69,828,174.44 200,000.00 3,023,900.00 67,004,274.44
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2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 年初余额 本期新增 本期计提 本期减少 期末余额 (2)累计折旧合计 1,344,675,343.91 - 125,348,679.10 23,880,114.78 1,446,143,908.23其中：房屋及建筑物 652,318,955.07 - 41,304,493.21 10,435,471.81 683,187,976.47机器设备 548,728,832.99 - 70,499,633.84 4,448,987.88 614,779,478.95运输工具 58,090,083.87 - 7,223,466.66 5,849,829.12 59,463,721.41电子设备 47,984,532.53 - 4,156,250.91 279,146.60 51,861,636.84管道 37,552,939.45 - 2,164,834.48 2,866,679.37 36,851,094.56 (3)固定资产账面净值合计 1,923,919,287.22 27,798,056.47 13,240,079.85 1,938,477,263.84其中：房屋及建筑物 1,288,456,737.27 26,645,059.51 11,319,572.13 1,303,782,224.65机器设备 565,707,164.44 4,727,770.98 271,612.12 570,163,323.30运输工具 26,319,274.96 -3,296,159.71 1,483,041.57 21,540,073.68电子设备 11,160,875.56 1,686,220.17 8,633.40 12,838,462.33管道 32,275,234.99 -1,964,834.48 157,220.63 30,153,179.88 (4)减值准备合计 - - - -其中：房屋及建筑物 - - - -机器设备 - - - -运输工具 - - - -电子设备 - - - -管道 - - - - (5)固定资产账面价值合计 1,923,919,287.22 27,798,056.47 13,240,079.85 1,938,477,263.84其中：房屋及建筑物 1,288,456,737.27 26,645,059.51 11,319,572.13 1,303,782,224.65机器设备 565,707,164.44 4,727,770.98 271,612.12 570,163,323.30运输工具 26,319,274.96 -3,296,159.71 1,483,041.57 21,540,073.68电子设备 11,160,875.56 1,686,220.17 8,633.40 12,838,462.33管道 32,275,234.99 -1,964,834.48 157,220.63 30,153,179.88注：
①本期计提折旧额125,348,679.10元，其中，成本费用列支：118,721,913.43元，港口保安费列支：2,197,748.45元，在建工程列支：79,700.99元，管理费用列支：4,349,316.23元)。
②本期在建工程转入固定资产82,622,317.72元。
③期末不存在固定资产账面价值低于可收回金额的情况，本期未计提固定资产减值准备。
④期末无固定资产用于借款抵押。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
11、在建工程
(1)工程项目类别
项目 期末数 年初数
账面余额减值准备 账面净值 账面余额减值准备 账面净值东联船厂货场工程 501,300.00 - 501,300.00 6,160,344.31 - 6,160,344.31东联21、22道装卸车作业线改造工程 - - - 3,654,705.32 - 3,654,705.32墟沟东作业区物流场站工程 488,649,019.33 - 488,649,019.33 334,661,982.98 - 334,661,982.9855#-57#泊位 440,144,346.82 - 440,144,346.82 260,663,520.55 - 260,663,520.55东联南疏港通道辅道铁路道口改造 - - - 5,770,770.92 - 5,770,770.92东泰洗衣机房项目 - - - 26,875.00 - 26,875.00东联407-408场地改造 - - - 443,000.00 - 443,000.00东联新建道口房 - - - 434,033.54 - 434,033.54东联硫磺池工程 - - - 1,357,838.80 - 1,357,838.80东联砼挡墙 - - - 2,349,582.00 - 2,349,582.00东联2、3道铁路装车线改造工程 - - - 17,619,643.89 - 17,619,643.89东联十三泊位南场地工程 - - - 1,794,495.70 - 1,794,495.70东联氧化铝、散化肥集运通道 - - - 2,287,652.34 - 2,287,652.34东联一码头及马腰作业区整合改造 1,215,960.00 - 1,215,960.00 1,215,960.00 - 1,215,960.00东联煤区改造 18,561,324.98 - 18,561,324.98 3,581,634.41 - 3,581,634.41东联206场地工程 - - - 552,800.00 - 552,800.00东联马腰港区侯工楼 14,254,413.03 - 14,254,413.03 - - -东泰新建洗衣机房工程 - - - 379,160.00 - 379,160.00东泰61#--66#泊位升级改造工程 17,452,440.60 - 17,452,440.60 2,327,199.60 - 2,327,199.60东泰洗车台 - - - 4,000.00 - 4,000.00东泰洗车台废水处理工程 - - - 633,250.00 - 633,250.00东泰H1、H2工程 - - - 3,891,516.00 - 3,891,516.00东泰新建侯工楼 20,381,404.35 - 20,381,404.35 - - -东泰67#--69#泊位升级改造工程 23,826,280.20 - 23,826,280.20 - - -东源堆场工艺连接工程 23,381,583.89 - 23,381,583.89 2,010,000.00 - 2,010,000.00东源11#-71#道路改造 - - - 1,842,653.65 - 1,842,653.65东源庙岭西东源侯工楼 26,896,542.74 - 26,896,542.74 - - -东源焦3延长线工程 162,000.00 - 162,000.00 - - -东源卸煤线东道口工程 1,371,464.99 - 1,371,464.99 - - -东源焦1、焦2延长线工程 - - - 8,028,426.25 - 8,028,426.25东源33泊位钻探工程 173,000.00 - 173,000.00 173,000.00 - 173,000.00港区亮化工程 29,659,226.96 - 29,659,226.96 - - -新海岸大厦 30,716,334.23 - 30,716,334.23 13,000,000.00 - 13,000,000.00东源150T汽车衡 16,000.00 - 16,000.00 - - -东联150T汽车衡 173,070.76 - 173,070.76 3,488,741.26 - 3,488,741.26东联4#变电所变压器改造 - - - 109,690.00 - 109,690.00东联电力变压器 - - - 128,890.00 - 128,890.00东泰25T-35M门机 30,631,025.64 - 30,631,025.64 16,660,000.00 - 16,660,000.00东泰油污水处理系统 - - - 628,550.00 - 628,550.00东泰条形码理货系统 181,132.07 - 181,132.07 - - -东润油污水处理系统 182,000.00 - 182,000.00 182,000.00 - 182,000.00新增车辆 34,235.00 - 34,235.00 - - -
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 期末数 年初数
账面余额减值准备 账面净值 账面余额减值准备 账面净值东联汽车衡 225,181.20 - 225,181.20 - - -中远清理设备 675,146.51 - 675,146.51 - - -东联生活区电缆改造工程 - - - 252,000.00 - 252,000.00东联1#变电所节能改造 68,547.01 - 68,547.01 - - -东联一号磅 132,415.21 - 132,415.21 132,415.21 - 132,415.21东联4#变电所 310,341.88 - 310,341.88 - -东联3#变电所 506,704.24 - 506,704.24 - - -东联供电所监控设备 586,324.78 - 586,324.78 - - -东源2#变电所改造 - - - 1,071,580.00 - 1,071,580.00东源5#变电所 - - - 468,710.00 - 468,710.00东源3#--4#变电所 - - - 19,000.00 - 19,000.00东联门机大修 2,330,000.00 - 2,330,000.00 - - -起重机技术改造 - - - 478,920.00 - 478,920.00堆沟港海河联运区一期 76,914,686.90 - 76,914,686.90 57,728,285.06 - 57,728,285.06连云港港旗台港区2#-4#液体化工 10,457,964.61 - 10,457,964.61 3,791,715.59 - 3,791,715.59泊位工程
氧化铝、散化肥专业化泊位工程 1,484,684,084.27 - 1,484,684,084.27 1,167,471,728.21 - 1,167,471,728.21合计 2,745,455,502.20 - 2,745,455,502.20 1,927,476,270.59 - 1,927,476,270.59 (2)在建工程项目变动情况
工程名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额东联船厂货场工程 6,160,344.31 - 5,659,044.31 501,300.00东联21、22道装卸车作业线改造工程 3,654,705.32 460,000.59 4,114,705.91 -墟沟东作业区物流场站工程 334,661,982.98 153,987,036.35 - 488,649,019.3355#-57#泊位 260,663,520.55 179,480,826.27 - 440,144,346.82东联南疏港通道辅道铁路道口改造 5,770,770.92 1,449,848.21 7,220,619.13 -东泰洗衣机房项目 26,875.00 - 26,875.00 -东联407-408场地改造 443,000.00 - 443,000.00 -东联新建道口房 434,033.54 - 434,033.54 -东联硫磺池工程 1,357,838.80 - 1,357,838.80 -东联砼挡墙 2,349,582.00 - 2,349,582.00 -东联2、3道铁路装车线改造工程 17,619,643.89 5,023,315.95 22,642,959.84 -东联十三泊位南场地工程 1,794,495.70 - 1,794,495.70 -东联氧化铝、散化肥集运通道 2,287,652.34 672,727.76 2,960,380.10 -东联一码头及马腰作业区整合改造 1,215,960.00 - - 1,215,960.00东联煤区改造 3,581,634.41 14,979,690.57 - 18,561,324.98东联206场地工程 552,800.00 - 552,800.00 -东联马腰港区侯工楼 - 14,254,413.03 - 14,254,413.03东泰新建洗衣机房工程 379,160.00 - 379,160.00 -东泰61#--66#泊位升级改造工程 2,327,199.60 16,589,975.00 1,464,734.00 17,452,440.60东泰洗车台 4,000.00 - 4,000.00 -
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2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
工程名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额东泰洗车台废水处理工程 633,250.00 - 633,250.00 -东泰H1、H2工程 3,891,516.00 - 3,891,516.00 -东泰新建侯工楼 - 20,381,404.35 - 20,381,404.35东泰67#--69#泊位升级改造工程 - 23,826,280.20 - 23,826,280.20东源堆场工艺连接工程 2,010,000.00 21,371,583.89 - 23,381,583.89东源11#-71#道路改造 1,842,653.65 5,300.00 1,847,953.65 -东源庙岭西东源侯工楼 - 26,896,542.74 - 26,896,542.74东源焦3延长线工程 - 162,000.00 - 162,000.00东源卸煤线东道口工程 - 1,371,464.99 - 1,371,464.99东源焦1、焦2延长线工程 8,028,426.25 50,000.00 8,078,426.25 -东源33泊位钻探工程 173,000.00 - - 173,000.00港区亮化工程 - 29,659,226.96 - 29,659,226.96新海岸大厦 13,000,000.00 17,716,334.23 - 30,716,334.23东源150T汽车衡 - 16,000.00 - 16,000.00东联150T汽车衡 3,488,741.26 512,915.14 3,828,585.64 173,070.76东联4#变电所变压器改造 109,690.00 - 109,690.00 -东联电力变压器 128,890.00 - 128,890.00 -东泰25T-35M门机 16,660,000.00 13,971,025.64 - 30,631,025.64东泰油污水处理系统 628,550.00 - 628,550.00 -东泰条形码理货系统 - 181,132.07 - 181,132.07东润油污水处理系统 182,000.00 - - 182,000.00新增车辆 - 2,254,406.92 2,220,171.92 34,235.00东联汽车衡 - 225,181.20 - 225,181.20中远清理设备 - 675,146.51 - 675,146.51东联生活区电缆改造工程 252,000.00 - 252,000.00 -东联1#变电所节能改造 - 68,547.01 - 68,547.01东联一号磅 132,415.21 - - 132,415.21东联4#变电所 - 310,341.88 - 310,341.88东联3#变电所 - 506,704.24 - 506,704.24东联供电所监控设备 - 586,324.78 - 586,324.78东源2#变电所改造 1,071,580.00 - 1,071,580.00 -东源5#变电所 468,710.00 323,200.00 791,910.00 -东源3#--4#变电所 19,000.00 - 19,000.00 -东联门机大修 - 5,164,000.00 2,834,000.00 2,330,000.00起重机技术改造 478,920.00 - 478,920.00 -堆沟港海河联运区一期 57,728,285.06 22,603,202.59 3,416,800.75 76,914,686.90连云港港旗台港区2#-4#液体化工泊位工程 3,791,715.59 6,666,249.02 - 10,457,964.61氧化铝、散化肥专业化泊位工程 1,167,471,728.21 317,424,249.79 211,893.73 1,484,684,084.275吨双梁行车 - 774,951.45 774,951.45 -合计 1,927,476,270.59 900,601,549.33 82,622,317.72 2,745,455,502.20注：本期在建工程转入固定资产82,622,317.72元。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(3)在建工程的工程进度情况
项目 预算数 工程进度东联船场货场工程 15,890,200.00 74.38%墟沟东作业区物流场站工程 554,060,000.00 88.19%55#-57#泊位 907,110,000.00 48.52%东联一码头及马腰作业区整合改造 3,456,890,000.00 0.04%东联煤区改造 30,931,212.00 60.01%东联马腰港区侯工楼 30,770,000.00 46.33%东泰61#--66#泊位升级改造工程 78,905,500.00 25.83%东泰新建侯工楼 27,830,000.00 73.24%东泰67#--69#泊位升级改造工程 26,400,000.00 90.25%东源堆场工艺连接工程 74,988,800.00 31.18%东源庙岭西东源侯工楼 39,780,000.00 67.61%东源焦3延长线工程 2,970,000.00 5.45%东源卸煤线东道口工程 1,912,000.00 71.73%东源33泊位钻探工程 175,000.00 98.86%港区亮化工程 37,740,000.00 78.59%新海岸大厦 31,553,600.00 97.35%东源150T汽车衡 220,000.00 7.27%东联150T汽车衡 8,178,000.00 95.75%东泰25T-35M门机 33,320,000.00 91.93%东润油污水处理系统 190,000.00 95.79%东泰条形码理货系统 480,000.00 37.74%新增车辆 4,800,000.00 93.22%东联汽车衡 260,000.00 86.61%中远清理设备 700,000.00 96.45%东联1#变电所节能改造 802,000.00 8.55%东联一号磅 268,000.00 49.41%东联4#变电所 527,000.00 58.89%东联3#变电所 753,000.00 67.29%东联供电所监控设备 972,600.00 60.28%东联门机大修 8,000,000.00 99.98%堆沟港海河联运区一期 330,000,000.00 55.08%连云港港旗台港区2#-4#液体化工泊位工程 543,500,000.00 1.92%氧化铝、散化肥专业化泊位工程 1,495,000,000.00 99.34%
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(4)在建工程利息资本化
工程名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额氧化铝、散化肥专业化泊位工程 74,971,099.86 47,181,544.32 - 122,152,644.18堆沟港海河联运区一期 3,021,223.18 7,606,861.11 - 10,628,084.2955#-57#泊位 1,265,023.33 11,190,974.29 - 12,455,997.62合计 79,257,346.37 65,979,379.72 - 145,236,726.09注：
①在建工程期末数较年初数增长42.44%，系本期墟沟东作业区物流场站工程、55#-57#泊位工程以及鑫联氧化铝、散化肥专用化泊位工程款项增加所致。
②期末不存在在建工程账面价值低于可收回金额的情况，未计提资产减值准备。
12、无形资产
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)无形资产原价合计 25,636,700.00 - - 25,636,700.00其中：土地使用权 25,636,700.00 - - 25,636,700.00 (2)无形资产累计摊销额合计 608,671.32 512,733.96 - 1,121,405.28其中：土地使用权 608,671.32 512,733.96 - 1,121,405.28 (3)无形资产账面净值合计 25,028,028.68 -512,733.96 - 24,515,294.72其中：土地使用权 25,028,028.68 -512,733.96 - 24,515,294.72 (4)无形资产减值准备累计金额合计 - - - -其中：土地使用权 - - - - (5)无形资产账面价值合计 25,028,028.68 -512,733.96 - 24,515,294.72其中：土地使用权 25,028,028.68 -512,733.96 - 24,515,294.72本期无形资产摊销额为512,733.96元。
注：
①截止期末公司的无形资产无迹象表明发生减值，故未计提无形资产减值准备。
②截止期末子公司江苏灌河国际港务有限公司的土地使用权为其取得中国银行股份有限公司灌南支行项目贷款设定抵押。
③子公司江苏灌河国际港务有限公司土地证编号为建国用(2002)字第 502005号土地使用权，摊销期限600个月，剩余摊销期为572个月；土地证编号为灌国用(2012)第1730、1731、1732、1733、1734、1735号土地使用权，摊销期限为600个月，剩余摊销期为588个月。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
13、长期待摊费用
项目 年初金额 本期增加 本期摊销 期末金额连云宾馆室内装修改造费 - 890,416.38 74,201.37 816,215.01注：长期待摊费用的摊销期限为36个月，剩余摊销期为33个月。
14、递延所得税资产
(1)已确认的递延所得税资产
项目 期末数 年初数坏账准备确认递延资产 2,338,471.67 2,105,191.30政府补贴收入纳税确认递延资产 - 3,441,709.38合计 2,338,471.67 5,546,900.68 (2)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异
期末数 年初数坏账准备 9,353,886.63 8,420,765.17递延收益 - 13,766,837.50合计 9,353,886.63 22,187,602.67注：子公司连云港鑫联散货码头有限公司期初其他应收款坏账准备2,100.00元，期末其他应收款坏账准备6,910.75元，因子公司连云港鑫联散货码头有限公司处于筹建期，未计提递延所得税资产；子公司江苏灌河国际港务有限公司期末应收账款坏账准备 29,748.58元，其他应收款坏账准备12,632.23元，因子公司江苏灌河国际港务有限公司2012年度至2014年度减免企业所得税，故未计提递延所得税资产。
15、资产减值准备明细
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额转回 转销
应收账款坏账准备 8,108,554.07 919,388.54 - - 9,027,942.61其他应收款坏账准备 314,311.10 60,924.48 - - 375,235.58合计 8,422,865.17 980,313.02 - - 9,403,178.19注：子公司连云港鑫联散货码头有限公司处于筹建期，本期计提其他应收款坏账准备4,810.75元，计入在建工程。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
16、短期借款
项目 期末数 年初数信用借款 668,000,000.00 636,000,000.0017、应付票据
项目 期末数 年初数银行承兑汇票 74,050,000.00 160,381,899.50注：应付票据期末数较年初数降低53.83%，系本期票据到期兑付所致。
18、应付账款
(1)应付账款按账龄类别列示
账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例1年以内 481,272,018.17 97.90% 277,658,678.40 79.20%1至2年 6,856,899.17 1.39% 71,715,553.62 20.46%2至3年 2,305,842.86 0.47% 180,012.92 0.05%3年以上 1,168,121.50 0.24% 1,033,120.33 0.29%合计 491,602,881.70 100.00% 350,587,365.27 100.00% (2)本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位名称 期末数 年初数新益港(连云港)码头有限公司 416,400.00 416,400.00新陆桥(连云港)码头有限公司 676,903.53 5,207,581.45连云港中远船务工程有限公司 1,601,564.56 -连云港中联理货有限公司 386,713.11 59,911.80连云港中理外轮理货有限公司 3,379.50 3,379.50连云港远港物流有限公司 577,380.39 268,054.97连云港鑫港物业管理有限责任公司 77,687.00 -连云港新云台码头有限公司 86,665.16 121,496.53连云港新海岸房地产开发公司 981,402.01 -连云港新东方国际货柜码头有限公司 12,355.75 861,967.76连云港先达新技术工程公司 694,603.00 694,603.00连云港港口集团有限公司(外轮服务分公司) 898,365.42 197,080.05连云港盛港除虫灭鼠工程服务有限公司 86,730.00 100,390.00连云港润通环境工程有限公司 1,069,000.00 1,231,400.00连云港科谊工程建设监理有限公司 3,119,000.00 2,167,600.00
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
单位名称 期末数 年初数连云港凯远国际集装箱储运有限公司 - 1,845,514.75连云港凯达国际物流有限公司 - 131,590.00连云港建港实业总公司 3,531,617.36 -连云港港务工程有限公司 86,654,727.26 85,467,707.81连云港港口物流有限公司 523,512.98 32,400.00连云港港口建设项目管理有限公司 3,590,000.00 860,000.00连云港港口集团有限公司(轮驳分公司) 510,000.00 -连云港港口集团有限公司(物资分公司) 1,098,403.64 1,361,446.15连云港港口集团有限公司(通信信息工程分公司) 1,499,417.00 1,994,296.09连云港港口集团有限公司(铁路运输分公司) 3,717,553.12 3,245,311.57连云港港口集团客车公司 399,077.00 343,109.00连云港港口工程设计研究院有限公司 1,108,663.00 -连云港电子口岸信息发展有限公司 252,277.50 -江苏金港湾国际物流产业股份有限公司 168,210.24 265,942.45连云港港口集团有限公司 128,724,700.00 68,727,800.00连云港港口集团有限公司(供电工程分公司) 3,759,586.99 5,274,043.20连云港东粮码头有限公司 5,800,000.00 -合计 252,025,895.52 180,879,026.08 (3)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
公司名称 金额 账龄 未结转原因新益港(连云港)码头有限公司 416,400.00 2至3年 结算尾款交通部上海船舶运输科学研究所 100,000.00 3年以上 结算尾款连云港万新国际货运代理有限公司 500,704.41 2至3年 结算尾款连云港建港实业铁路工程公司 154,727.00 2至3年 结算尾款连云港华夏实业公司 499,387.82 3年以上 结算尾款连云港润通环境工程有限公司 400,000.00 2至3年 结算尾款上海神州汽车设计开发有限公司 130,000.00 1至2年 结算尾款武汉理工大学 140,000.00 1至2年 结算尾款连云港维克特货物代理有限公司 400,471.73 1至2年 结算尾款连云港悦豪物流有限公司 145,296.00 1至2年 结算尾款连云港先达新技术工程公司 694,603.00 2至3年 质保金徐工集团工程机械股份有限公司 249,000.00 1至2年 质保金苏州东三机械设备有限公司 296,000.00 1至2年 质保金上海振华重工(集团)股份有限公司 4,800,000.00 1至2年 质保金注：应付账款期末数较年初数增加40.22%，系本期未付采购材料、设备以及工程款增加。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
19、预收款项
(1)预收账款按账龄类别列示
账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例1年以内 10,937,762.44 97.52% 25,537,855.41 98.71%1至2年 53,613.64 0.48% 187,329.25 0.72%2至3年 86,915.94 0.77% 1,530.38 0.01%3至4年 776.10 0.01% 134,137.34 0.52%4至5年 134,060.84 1.20% 6,549.56 0.03%5年以上 2,508.21 0.02% 2,860.43 0.01%合计 11,215,637.17 100.00% 25,870,262.37 100.00% (2)本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位名称 期末数 年初数中国连云港外轮代理有限公司 - 6,901.30沙索益海(连云港)醇工业有限公司 4,618.96 41,589.96合计 4,618.96 48,491.26 (3)账龄超过1年的大额预收款项情况的说明
名称 金额 账龄 未结转原因连云港振华国际船舶代理有限公司(“北极星”船赔款) 105,000.00 4至5年 尾款结算注：预收账款期末数较年初数降低56.65%，系本期部分预收港口费确认收入所致。
20、应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额工资、奖金、津贴和补贴 - 337,365,404.78 337,365,404.78 -职工福利费 - 46,657,079.75 46,657,079.75 -社会保险费 - 62,877,045.17 62,877,045.17 -其中：医疗保险费 - 14,626,500.37 14,626,500.37 -养老保险费 - 40,653,962.09 40,653,962.09 -失业保险费 - 3,732,613.11 3,732,613.11 -工伤保险费 - 2,660,527.45 2,660,527.45 -生育保险费 - 1,203,442.15 1,203,442.15 -住房公积金 - 26,400,720.90 26,400,720.90 -工会经费 1,175,559.75 6,594,283.37 6,855,653.96 914,189.16职工教育经费 1,799.55 4,945,712.53 4,930,774.68 16,737.40企业年金 - 17,081,180.35 17,081,180.35 -合计 1,177,359.30 501,921,426.85 502,167,859.59 930,926.56注：截至期末无应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额。
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21、应交税费
项目 期末数 年初数企业所得税 -182,957.34 -39,448,485.59增值税 -18,416,594.75 -1,204,552.14营业税 -239.98 4,384.77房产税 - 498,475.18城市维护建设税 28,140.03 48,722.77教育费附加 11,922.76 20,881.16地方教育费附加 7,881.53 13,920.81代扣代缴个人所得税 1,546,500.76 688,591.72印花税 111,536.45 59,739.40港口建设费 8,868,200.34 9,200,048.34港口设施保安费 2,629,981.45 2,605,365.90土地使用税 - 274,945.20货物港务费 8,216,765.00 12,786,899.00合计 2,821,136.25 -14,451,063.48注：应交税费期末数较年初数增加119.52%，系本期收到以前年度应退所得税以及增值税留抵金额增加所致。
22、应付利息
项目 期末数 年初数“10连云债”利息 35,750,000.00 32,770,833.37注：期末余额为35,750,000.00元，主要原因是“10连云债”按年支付利息，报告期内依据票面利率序时确认应付债券利息，于2014年1月支付。
23、其他应付款
(1)其他应付款按账龄类别列示
账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例1年以内 60,385,575.09 95.26% 93,690,082.64 98.87%1至2年 1,976,746.10 3.12% 454,681.46 0.48%2至3年 452,681.46 0.71% 82,823.00 0.09%3年以上 574,443.36 0.91% 527,620.36 0.56%合计 63,389,446.01 100.00% 94,755,207.46 100.00%
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(2)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况。
单位名称 期末数 年初数连云港港口集团有限公司 2,694,229.40 22,894,629.40连云港天华实业有限公司 7,504.00 47,007.00连云港港口集团有限公司(通信信息工程分公司) 4,773.58 14,970.00连云港云农散货包装有限公司 1,033,959.53 1,033,959.53合计 3,740,466.51 23,990,565.93 (3)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
公司名称 金额 账龄 未结转原因连云港中超实业有限公司 113,000.00 1至2年 赔偿款连云港市连云区陶庵社区优达货场 318,447.98 1至2年 赔偿款沧州市建筑设备安装有限公司 132,200.00 2至3年 尾款结算24、一年内到期的非流动负债
公司名称 期末数 年初数长期借款 - 52,000,000.0025、长期借款
项目 期末数 年初数信用借款 342,300,000.00 119,300,000.00抵押借款 116,000,000.00 116,000,000.00保证借款 628,000,000.00 563,380,000.00合计 1,086,300,000.00 798,680,000.00注：
(1)抵押借款系子公司江苏灌河国际港务有限公司向中国银行股份有限公司灌南支行借入的长期款项，抵押物为江苏灌河国际港务有限公司的土地使用权，由江苏连云港港口股份有限公司提供保证。
(2)保证借款系子公司连云港鑫联散货码头有限公司向中国工商银行股份有限公司连云港港口支行和中国银行股份有限公司连云港核电支行借入的长期款项，保证人为连云港港口集团有限公司。
26、应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额10连云债 650,000,000.00 2010.01.25 2010.01.25 650,000,000.00 -2015.01.24
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(接上表)
债券名称 期末数 年初数
应付债券 应付债券 应付债券 应付债券 应付债券 应付债券面值 利息调整额 账面价值 面值 利息调整额 账面价值10连云债 650,000,000.00 - 650,000,000.00 650,000,000.00 338,641.71 649,661,358.2927、其他非流动负债
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数递延收益-政府补贴收入 13,766,837.50 - 8,818,350.00 4,948,487.5028、股本
项目 年初数 本次变动增减(+、—) 期末数发行新股 送股公积金转股 其他 小计
有限售条件股份 55,035,765.00 203,580,000.00 - - - 203,580,000.00 258,615,765.00无限售条件股份 756,599,336.00 - - - - - 756,599,336.00股份总数 811,635,101.00 203,580,000.00 - - - 203,580,000.00 1,015,215,101.0029、资本公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 1,336,632,477.19 415,914,661.46 - 1,752,547,138.65同一控制下企业合并资本溢价 326,140,186.47 - 464,770,000.00 -138,629,813.53其他资本公积 849,574.21 - - 849,574.21合计 1,663,622,237.87 415,914,661.46 464,770,000.00 1,614,766,899.33注：根据中国证监会证监许可[2013]954号文，核准本公司非公开发行不超过 35,100万股 A股，2013年12月公司实际发行人民币普通股(A股)203,580,000股新股，每股面值1元。收到非公开发行股东认缴的投入资金 635,169,600.00元，扣除各项发行费用 15,674,938.54元(其中：保荐费和承销费14,608,900.80元，律师费用471,698.11元，审计费28,301.89元，会计师验资费用37,735.85元，评估费528,301.89元)，余额619,494,661.46元，其中：203,580,000.00元计入本公司股本，415,914,661.46元计入本公司的资本公积。
30、盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 107,507,030.73 14,870,519.10 - 122,377,549.83任意盈余公积 4,193,830.31 - - 4,193,830.31合计 111,700,861.04 14,870,519.10 - 126,571,380.14注：本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本年度母公司净利润10%提取法定盈余公积金。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
31、未分配利润
项目 金额 提取或分配比例调整前上年期末未分配利润 322,689,466.91 -调整年初未分配利润合计数(调增+，调减-) - -调整后年初未分配利润 322,689,466.91 -加：本期归属于母公司所有者的净利润 160,011,976.12 -减：提取法定盈余公积 14,870,519.10 按母公司净利润10%提取任意盈余公积 - -提取一般风险准备 - -应付普通股股利 48,698,106.06 -转作股本的普通股股利 - -其他(补提盈余公积) - -期末未分配利润 419,132,817.87 -32、营业收入、营业成本
(1)营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 1,539,936,099.04 1,607,371,184.79其他业务收入 2,339,745.30 7,838,888.16合计 1,542,275,844.34 1,615,210,072.95 (2)营业成本
项目 本期发生额 上期发生额主营业务成本 1,160,631,561.91 1,194,241,765.55其他业务成本 890,454.98 1,054,727.49合计 1,161,522,016.89 1,195,296,493.04 (3)主营业务(分业务)
业务名称 本期发生额 上期发生额
主营业收入 主营业成本 主营业收入 主营业成本装卸业务 1,360,631,815.45 958,404,019.88 1,409,854,811.66 979,479,210.94堆存业务 156,786,804.32 150,728,579.58 166,562,681.87 166,677,496.88港务管理业务 22,517,479.27 51,498,962.45 30,953,691.26 48,085,057.73合计 1,539,936,099.04 1,160,631,561.91 1,607,371,184.79 1,194,241,765.55
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(4)公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例连云港外代国际货运代理有限公司 118,588,994.61 7.69%中国外运陆桥运输有限公司 90,838,578.39 5.89%国华徐州发电有限公司 48,473,280.72 3.14%连云港明轮国际物流有限公司 41,497,114.29 2.69%连云港港口集团货运代理公司 37,898,799.31 2.46%合计 337,296,767.32 21.87%33、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额营业税 125,340.00 33,469,434.94城市维护建设税 1,631,614.36 2,939,203.66教育费附加 698,779.18 1,259,658.72地方教育费附加 466,711.12 839,772.48合计 2,922,444.66 38,508,069.80注：营业税金及附加本期数较上期数降低92.41%，主要原因是“营改增”后营业税减少所致。
34、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 156,049,319.70 149,582,353.99材料 3,210,512.66 4,543,079.84燃料 5,808,528.66 7,282,777.60低值易耗品 1,710,551.92 782,258.29修理费 3,362,471.57 3,365,941.98折旧费 4,349,316.23 3,732,340.69水电费 7,714,804.14 7,005,849.25劳动保护费 2,577,750.47 2,629,881.59事故损失费 - 1,846,477.00保险费 4,492,841.69 836,754.88租赁费 2,862,062.23 2,135,629.43办公费 6,057,003.21 6,573,320.42开办费 - 46,430.00邮电费 1,890,369.50 1,918,638.89差旅费 2,493,685.98 2,715,247.40税费 3,693,110.96 4,454,154.39业务招待费 6,797,662.51 7,951,536.29咨询费 2,965,841.30 865,250.00审计费 876,153.39 733,237.46
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 本期发生额 上期发生额会议费 572,630.25 1,641,606.82研究开发费 - 453,113.21绿化费 191,583.40 586,718.11董事会经费 1,613,218.86 1,616,939.36广告宣传费 45,470.58 -外付劳务费 5,354,484.71 1,881,883.91上下班交通费 7,999,755.70 8,467,174.00离退休补贴 7,171,650.58 3,679,315.30排污费 5,775,616.33 3,365,895.17无形资产摊销 512,733.96 437,760.00其他 3,921,839.35 4,322,685.39合计 250,070,969.84 235,454,250.6635、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额利息支出 71,704,719.41 65,531,816.31减：利息收入 6,824,214.51 7,848,072.64汇兑损失 - -12,951.12银行手续费 182,535.67 239,280.28合计 65,063,040.57 57,910,072.8336、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额坏账损失 975,502.27 625,747.5137、投资收益
(1)投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 79,193,669.92 55,614,488.34 (2)按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因连云港中远船务工程有限公司 -27,226,170.45 -32,390,722.63 处于停业清算阶段连云港中韩轮渡有限公司 13,914,124.63 8,532,580.03经营业绩同比有较大幅度提升连云港轮渡株式会社 640,899.35 332,555.66经营业绩同比有较大幅度提升新陆桥(连云港)码头有限公司 46,251,049.74 35,935,083.40经营形势平稳，业绩稳中有升连云港新东方国际货柜码头有限公司 45,613,766.65 43,204,991.88经营形势平稳，业绩稳中有升合计 79,193,669.92 55,614,488.34
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
38、营业外收入
(1)营业外收入类别
项目 本期发生额 上期发生额 本期计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计 862,180.38 2,021,820.07 862,180.38其中：固定资产处置利得 862,180.38 2,021,820.07 862,180.38货物港务费返还 29,718,374.16 26,519,763.28 -政府补助 10,022,350.00 3,869,862.50 10,022,350.00其他 - 487,635.07 -合计 40,602,904.54 32,899,080.92 10,884,530.38 (2)政府补助明细
项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关2013年市工业转型升级专项引导资金补助 400,000.00 - 与收益相关外贸公共供应链管理服务平台资金 300,000.00 - 与收益相关绿色节能补贴款 504,000.00 - 与收益相关土地补助递延收益 8,818,350.00 3,869,862.50 与收益相关合计 10,022,350.00 3,869,862.50
39、营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 本期计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计 844,356.10 1,444,287.26 844,356.10其中：固定资产处置损失 844,356.10 1,444,287.26 844,356.10公益性捐赠支出 9,000.00 4,000.00 9,000.00残疾人保障金 266,883.12 579,568.38 266,883.12防洪保安基金 384,798.82 511,968.51 384,798.82滞纳金 35,767.17 - 35,767.17合计 1,540,805.21 2,539,824.15 1,540,805.21注：营业外支出本期数较上期数降低39.33%，系固定资产报废处置损失减少。
40、所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 15,200,454.86 21,775,555.20递延所得税调整 3,208,429.01 163,853.73收连云港轮渡株式会社分红韩国预提5%所得税 - 82,564.58合计 18,408,883.87 22,021,973.51
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
41、现金流量表项目注释
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上期数利息收入 6,824,214.51 7,838,072.64补贴收入 1,204,000.00 -合计 8,028,214.51 7,838,072.64 (2)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上期数办公费 6,057,003.21 6,573,320.42差旅费及上下班交通费 10,493,441.68 11,182,421.40业务招待费 6,797,662.51 7,951,536.29会议费 572,630.25 1,641,606.82审计及咨询费 3,841,994.69 1,598,487.46事故损失费 - 1,846,477.00保险费 4,492,841.69 836,754.88付土地等租金 - 113,420.00董事会经费 1,613,218.86 1,616,939.36排污费 5,775,616.33 3,365,895.17代客户支付的运费 - 3,463,827.19捐赠支出 9,000.00 4,000.00其他 2,326,975.42 1,987,940.87合计 41,980,384.64 42,182,626.86 (3)支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数 上期数银行手续费 182,535.67 434,597.74分红手续费 63,179.70 -合计 245,715.37 434,597.7442、现金流量表补充资料
(1)将净利润调节为经营活动现金流量信息
项目 本期数 上期数①将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 161,568,755.49 151,367,210.71加：资产减值准备 975,502.27 625,747.51固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 123,529,642.54 124,181,559.05无形资产摊销 512,733.96 462,751.32长期待摊费用摊销 74,201.37 -
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 本期数 上期数处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -17,824.28 -577,532.81固定资产报废损失(收益以“－”号填列) - -公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - -财务费用(收益以“－”号填列) 71,887,255.08 65,758,145.47投资损失(收益以“－”号填列) -79,193,669.92 -55,614,488.34递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 3,208,429.01 163,853.73递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - -存货的减少(增加以“－”号填列) 165,316.49 414,227.36经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -172,574,910.94 -75,192,714.53经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -1,686,609.11 -14,237,888.68其他 - -经营活动产生的现金流量净额 108,448,821.96 197,350,870.79②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -1年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 - -③现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 603,827,925.91 803,512,557.48减：现金的年初余额 803,512,557.48 498,948,258.78加：现金等价物的期末余额 - -减：现金等价物的年初余额 - -现金及现金等价物净增加额 -199,684,631.57 304,564,298.70 (2)现金和现金等价物的构成
项目 期末数 年初数①现金 - -其中：库存现金 924.66 8,968.57可随时用于支付的银行存款 603,827,001.25 803,503,588.91②现金等价物 - -其中：3个月内到期的债券投资 - -③期末现金及现金等价物余额 603,827,925.91 803,512,557.4843、所有者权益变动表项目附注
(1)所有者权益其他减少：
2012年6月8日公司以149,354,587.29元收购汉石战略投资（香港）有限公司持有的连云港鑫联散货码头有限公司25%股权，2013年公司以 464,770,000.00元收购连云港港口集团有限公司持有的连云港鑫联散货码头有限公司75%股权，实现同一控制下企业合并，因合并而变动的净资产464,770,000,00元，调整所有者权益项下的资本公积。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(2)由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
收购连云港鑫联散货码头有限公司75%股权，形成同一控制下企业合并，根据《企业会计准则》第 20号——企业合并，应当对合并资产表的期初数进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。2012年年初资本公积追溯调增475,494,773.76元。
六、关联方及关联交易
1、本公司的控股公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质连云港港口 母子公司 国有企业 江苏省 白力群货物装卸、仓储、保税仓库、客集团有限公司 (全民所有制企业) 连云港市 货运输、集装箱拆装洗修多式联运货运及船务代理、船舶修理、国内贸易、进出口贸易、房地产开发等(续上表)
母公司名称 注册资本母公司对企业母公司对企业 本企业组织机构代码的持股比例的表决权比例 最终控制方
连云港港口集团有限公司 60亿元 57.77% 57.77% 连云港市 13900825-0人民政府
2、本公司的合营和联营企业情况
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质合营企业
连云港中韩轮渡有限公司 中外合资连云港市开发区 李润载连云港—韩国海上客货班轮运输业务，自营船舶饮食供应业务；国际货运代理等业务连云港轮渡株式会社 中外合资 韩国仁川 郑尚永海运代理、综合运输、贸易、物流相关业务、旅游等联营企业
连云港中远船务工程有限公司 有限责任公司连云港市连云区 王兴如船务工程设计施工、船舶、海洋工程及相关钢结构的设计、制造、修理；海洋工程模块制造及相关修理、自营和代理各类商品名和技术的进出口业务等新陆桥(连云港)码头有限公司 有限责任公司连云港市开发区 王章永经营连港34号、35号和36号泊位，从事其码头的经营；散杂货装卸、仓储(危险品除外)、中转业务连云港新东方国际 有限责任公司连云港市开发区 张子扬从事码头及配套设施的开发与货柜码头有限公司 经营，货物装卸，港口配套生活设施的建设与经营，集装箱修理
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(续上表)
被投资单位名称 注册资本 本企业 本企业在 关联关系组织机构代码持股比例 被投资单位
表决权比例
合营企业
连云港中韩轮渡有限公司 50,000,000.00元 50.00% 50.00% 合营企业 76512529-4连云港轮渡株式会社 300,000.00美元 50.00% 50.00% 合营企业 无联营企业
连云港中远船务工程有限公司 180,000,000元 40.00% 40.00% 联营企业 67204247-3新陆桥(连云港)码头有限公司 395,000,000元 38.00% 38.00% 联营企业 76586049-1连云港新东方国际货柜码头有限 470,000,000元 45.00% 45.00% 联营企业 66384378-9公司
3、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码中国信达资产管理股份有限公司 参股股东 71092494-5江苏连云港港物流控股有限公司 母公司的全资子公司 07273101-3山海(香港)租赁有限公司 母公司的全资子公司 无山海(香港)投资发展有限公司 母公司的全资子公司 无山海(香港)国际贸易有限公司 母公司的全资子公司 无连云港云藤油脂有限公司 母公司的全资子公司 60839355-1连云港郁港保税服务有限公司 母公司的全资子公司 57950104-9连云港鑫港物业管理有限责任公司 母公司的全资子公司 77540157-1连云港新云台码头有限公司 母公司的全资子公司 56184644-4新益港(连云港)码头有限公司 母公司的全资子公司 76912032-7连云港新亚欧汽车运输有限公司 母公司的全资子公司 59111154-5连云港新丝路国际集装箱发展有限公司 母公司的全资子公司 56913307-8连云港新海岸投资发展有限公司 母公司的全资子公司 77965155-1连云港新海岸房地产开发公司 母公司的全资子公司 13899619-7连云港市新干线物流有限公司 母公司的全资子公司 58995448-x连云港天华实业有限公司 母公司的全资子公司 13900803-1连云港盛港除虫灭鼠工程服务有限公司 母公司的全资子公司 66638701-0连云港山海担保有限公司 母公司的全资子公司 56297925-7连云港润通环境工程有限公司 母公司的全资子公司 79613786-1连云港陆桥公共保税仓库 母公司的全资子公司 13897448-1连云港凯达国际物流有限公司 母公司的全资子公司 13900792-8连云港凯达国际船舶代理有限公司 母公司的全资子公司 71323674-2连云港金航拖轮有限公司 母公司的全资子公司 67762446-4连云港金港湾建设开发有限公司 母公司的全资子公司 79455041-7连云港华达防水材料有限公司 母公司的全资子公司 72228099-9连云港鸿云实业有限公司 母公司的全资子公司 13900790-1连云港海天广告策划有限公司 母公司的全资子公司 71851454-5
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码连云港港务工程公司 母公司的全资子公司 13889026-1连云港港口物流有限公司 母公司的全资子公司 78436276-2连云港港口建设项目管理有限公司 母公司的全资子公司 68492866-9连云港港口集团货运代理公司 母公司的全资子公司 13897621-7连云港东粮码头有限公司 母公司的全资子公司 13900828-5连云港百事达国际贸易有限公司 母公司的全资子公司 75797384-0连云港金润物流有限公司 母公司的全资子公司 57383596-1江苏金港湾投资有限公司 母公司的全资子公司 78836519-4江苏金港湾国际物流产业股份有限公司 母公司的全资子公司 66836549-9新疆舰桥国际物流有限公司 母公司的控股子公司 05317152-4西安陆港大陆桥国际物流有限公司 母公司的控股子公司 59222527-x宿迁交通物流有限公司 母公司的控股子公司 77689958-6宁夏恒通国际货运代理有限公司 母公司的控股子公司 79991815-3宁夏港通国际物流有限公司 母公司的控股子公司 69430119- x连云港云农散货包装有限公司 母公司的控股子公司 72519055-0连云港新苏港码头有限公司 母公司的控股子公司 56685813-7连云港新龙港码头有限公司 母公司的控股子公司 59557289-1连云港新海湾码头有限公司 母公司的控股子公司 57376096-3连云港先达新技术工程公司 母公司的控股子公司 13899154-8连云港科谊工程建设监理有限公司 母公司的控股子公司 13899404-4连云港凯远国际集装箱储运有限公司 母公司的控股子公司 76357400-2连云港港铁国际集装箱多式联运有限公司 母公司的控股子公司 58841549-2连云港港口工程试验检测中心有限公司 母公司的控股子公司 57264161-2连云港港口工程设计研究院有限公司 母公司的控股子公司 13897805-2连云港金港湾东疏港高速公路有限公司 母公司的控股子公司 66962211-9连云港电子口岸信息发展有限公司 母公司的控股子公司 76911932-6江苏运联信息股份有限公司 母公司的控股子公司 57954100-8江苏新海岸国际物流有限公司 母公司的控股子公司 55709702-2连云港中理外轮理货有限公司 母公司的控股子公司 13900780-5江苏淮钢进出口有限公司 其他 75392487-3益海(连云港)粮油工业有限公司 其他 72352727-9益海(连云港)精细化学工业有限公司 其他 55468855-6沙索益海(连云港)醇工业有限公司 其他 78271634-4连云港千红石化仓储有限公司 其他 60839651-7中国连云港外轮代理有限公司 其他 13476656-2益海(连云港)实业开发有限公司 其他 76989265-0新东方集装箱码头有限公司 其他 72064674-x连云港中联理货有限公司 其他 76989307-1连云港远港物流有限公司 其他 69026403-7江苏新为多式联运有限公司 其他 78765021-7江苏新苏港投资发展有限公司 其他 77800896-x注：以下关联交易金额为不含税金额。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
4、关联交易情况
(1)采购商品/接受劳务
①接受关联方提供的综合服务
关联方 关联交关联方交易 本期发生额 上期发生额
易内容 定价程序 金额占同类交易 金额占同类交易及决策方式 金额的比例 金额的比例连云港港口集团有限公司 生产用水 协议价格 1,700,081.37 3.82% 2,676,934.63 5.70%(外轮服务分公司)
连云港港口集团有限公司 生产用电 协议价格 39,520,564.27 88.78% 43,069,967.70 91.69%(供电工程分公司)
连云港港口集团有限公司 通讯服务 协议价格 9,114,566.43 97.36% 9,735,675.70 97.09%(通信信息工程分公司)
连云港港口集团有限公司职工上下班交通费 协议价格 6,618,528.00 49.48% 6,877,238.00 49.79%(客车分公司)
注：
1)生产用水：连云港市物价局连价工字[2009]210号文件规定的工业用水定价加上二次供水成本1.15元/吨。
2)通讯服务：通讯费用按电信部门规定的收费标准执行。
3)生产用电：江苏电网销售现行定价加上二次供电成本 0.16元/度，从 2012年 4月 1日起，二次供电成本调整到0.34元/度。
4)职工上下班交通费：市场价。
②向关联方采购商品
关联方 关联交关联方交易 本期发生额 上期发生额
易内容 定价程序 金额占同类交易 金额占同类交易及决策方式 金额的比例 金额的比例连云港港口集团有限公司 购买材料 协议价格 82,793,094.63 66.37% 133,225,660.74 61.24%(物资分公司)
连云港盛港除虫灭鼠 购买劳保用品 协议价格 825,110.85 100.00% 670,753.00 100.00%工程服务有限公司
连云港中远船务工程有限公司 购买材料 协议价格 1,534,128.21 1.23% - -连云港天华实业有限公司 购买纯净水服务 协议价格 75,399.14 100.00% 126,174.00 100.00%连云港港口物流有限公司 购买材料 协议价格 2,578,560.97 2.07% 32,400.00 0.01%连云港新海岸房地产开发公司 购买车位 协议价格 1,500,000.00 100.00% - -使用权
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
③向关联方收购股权
关联方 关联交关联方交易 本期发生额 上期发生额
易内容 定价程序 金额占同类交易 金额占同类交易及决策方式 金额的比例 金额的比例连云港港口集团有限公司 收购连云港鑫联 协议价格 464,770,000.00 100.00% - -散货码头有限公
司股权
④接受关联方提供的施工服务
关联方 关联交关联方交易 本期发生额 上期发生额
易内容 定价程序 金额占同类交易 金额占同类交易及决策方式 金额的比例 金额的比例连云港港口集团有限公司 维修服务 协议价格 - - 25,613.88 -(外轮服务分公司)
连云港港口集团有限公司 维修服务 协议价格 3,151,197.44 0.95% 2,009,900.00 0.32%(供电工程分公司)
连云港港务工程公司 安装工程 协议价格 131,830,732.61 19.79% 166,236,195.40 26.93%连云港港务工程公司 维修服务 协议价格 - - 1,413,967.34 0.22%连云港港口工程设计 工程设计服务 协议价格 826,600.00 24.98% 1,731,120.00 11.50%研究院有限公司
连云港港口集团有限公司 维修服务 协议价格 2,697,157.99 0.81% 10,733,864.72 1.70%(铁路运输分公司)
连云港新海岸房地产开发公司 安装工程 协议价格 4,300,000.00 0.65% 13,000,000.00 2.11%连云港建港实业有限公司 安装工程 协议价格 10,251,134.26 1.54% - -⑤接受关联方提供的堆存服务
关联方 关联交关联方交易 本期发生额 上期发生额
易内容 定价程序 金额占同类交易 金额占同类交易及决策方式 金额的比例 金额的比例连云港港口集团有限公司 堆存服务 协议价格 2,203,972.82 1.52% 5,659,191.91 3.29%(铁路运输分公司)
连云港远港物流有限公司 堆存服务 协议价格 2,522,341.06 1.74% 4,152,817.66 2.42%连云港凯远国际集装箱储运有限 堆存服务 协议价格 114,751.07 0.08% 2,092,742.12 1.22%公司
江苏金港湾国际物流产业股份 堆存服务 协议价格 2,889,904.07 1.99% 1,577,542.45 0.92%有限公司
连云港凯达国际物流有限公司 堆存服务 协议价格 3,618,222.85 2.49% 243,780.10 0.14%
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
⑥接受关联方提供的其他服务
关联方 关联交关联方交易 本期发生额 上期发生额
易内容定价程序 金额占同类交易 金额占同类交易及决策方式 金额的比例 金额的比例连云港港口集团有限公司 铁路运输协议价格 784,456.10 100.00% 705,098.60 100.00%(铁路运输分公司)
连云港中联理货有限公司 测量服务协议价格 1,063,045.77 66.17% 1,010,502.25 100.00%连云港港口工程设计研究院有限公司测量服务协议价格 467,776.42 29.12% - -连云港中理外轮理货有限公司 测量服务协议价格 75,707.54 4.71% - -连云港润通环境工程有限公司 防尘排污费协议价格 519,000.00 100.00% 863,400.00 100.00%连云港港口建设项目管理有限公司 管理费协议价格 5,280,000.00 42.35% 860,000.00 30.58%连云港电子口岸信息发展有限公司查验服务协议价格 234,097.39 100.00% 259,457.50 100.00%连云港科谊工程建设监理有限公司 监理费协议价格 7,187,000.00 57.65% 1,952,560.00 69.42%连云港鑫港物业管理有限责任公司 物业费协议价格 155,374.00 100.00% - -注：接受劳务关联交易定价政策
1)有政府指令性价格的，执行政府指令性价格；
2)有政府指导性价格的，由双方在限定范围内，根据市场可比价格商定服务价格，如果需要报国家物价管理部门核定的，则应执行经国家物价部门核定的价格；
3)无指令性价格亦无指导性价格，则按可比的当地市场价格执行；
4)若无可比市场价，则为推定价(合理成本费用加上合理利润后构成的价格)；
5)偶尔发生的劳务、服务按照实际发生的成本计价。
(2)出售商品/提供劳务
关联方 关联交易内容 关联方 本期发生额 上期发生额
交易定价 金额占同类交易 金额占同类交易金额的比例 金额的比例连云港凯达国际物流有限提供港口作业服务协议价格 16,586,680.53 1.08% 31,936,774.52 1.98%公司
连云港港口物流有限公司提供港口作业服务协议价格 28,916,099.90 1.87% 47,699,590.72 2.96%连云港凯达国际船舶 提供港口作业服务协议价格 304,526.06 0.02% 389,974.48 0.02%代理有限公司
连云港中韩轮渡有限公司提供港口作业服务协议价格 8,678,744.48 0.56% 9,458,295.48 0.59%益海(连云港)粮油工业有 提供港口作业服务协议价格 31,275,453.00 2.03% 34,788,111.78 2.16%限公司
新陆桥(连云港)码头有限 提供港口作业服务协议价格 2,400,660.09 0.16% 1,125,927.47 0.07%公司
中国连云港外轮代理有限提供港口作业服务协议价格 15,964,126.07 1.04% 16,882,823.90 1.05%公司
连云港千红石化仓储有限提供港口作业服务协议价格 - - 44.18 0.00%公司
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
关联方 关联交易内容 关联方 本期发生额 上期发生额
交易定价 金额占同类交易 金额占同类交易金额的比例 金额的比例连云港港口集团货运代理提供港口作业服务协议价格 34,933,657.23 2.27% 11,080,704.46 0.69%公司
连云港陆桥公共保税仓库提供港口作业服务协议价格 17,197.06 0.00% 131,661.62 0.01%沙索益海(连云港) 提供港口作业服务协议价格 263,138.47 0.02% 372,478.59 0.02%醇工业有限公司
连云港凯远国际集装箱 提供港口作业服务协议价格 3,506.23 0.00% - -储运有限公司
江苏新苏港投资发展有限提供港口作业服务协议价格 1,543,747.26 0.10% - -公司
连云港郁港保税服务有限提供港口作业服务协议价格 2,524,504.00 0.16% 2,072,038.76 0.13%公司
益海(连云港)精细化学 提供港口作业服务协议价格 904,040.78 0.06% 378,207.66 0.02%工业有限公司
连云港新东方国际货柜码提供港口作业服务协议价格 460,145.68 0.03% - -头有限公司
江苏淮钢进出口有限公司提供港口作业服务协议价格 562,335.97 0.04%
江苏新为多式联运有限公司提供港口作业服务协议价格 122,038.41 0.01% - -本公司为连云港港口集团有限公司下属公司代理的货主提供港口作业服务，服务价格是以交通部颁布的《中华人民共和国港口收费规则(内贸部分)》、《中华人民共和国交通部港口收费规则(外贸部分)(修正)》为定价依据。
(3)承租
出租方名称 承租方名称 租赁资租赁起始日租赁终止日 租赁费 年度确认产种类 定价依据 的租赁费连云港港口集团有限 江苏连云港港口股份土地租赁 2001.11.01 2026.10.15 协议价格 9,894,629.40公司 有限公司
连云港港口集团有限江苏连云港港口股份有限浮吊租赁 - - 协议价格 954,009.44公司(轮驳分公司) 公司东泰港务分公司
连云港新东方国际货 江苏连云港港口股份码头租赁 - - 协议价格 3,762,497.19柜码头有限公司 有限公司
新陆桥(连云港)码头 江苏连云港港口股份码头租赁 - - 协议价格 3,292,834.50有限公司 有限公司
连云港新苏港码头有 江苏连云港港口股份码头租赁 - - 协议价格 281,131.36限公司 有限公司东联港务分公司
连云港新海岸房地产 江苏连云港港口股份房屋租赁 2012.01.01 2016.12.31 协议价格 1,858,902.01开发公司 有限公司
连云港新云台码头有江苏连云港港口股份有限码头租赁 - - 协议价格 682,805.21限公司 公司东联港务分公司
江苏连云港港口股份有限公司
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
注1：本公司与连云港港口集团有限公司共签订了7份土地租赁协议，协议情况见下表：
序号 起租日期 面积 单价 年租金总额 (M2) (元/M2*年) (元) 1 2001.11.1 509,633.80 6.00 3,057,802.80 2 2004.9.1 121,810.10 6.00 730,860.60 3 2005.1.1 20,203.90 6.00 121,223.40 4 2005.8.1 10,918.40 6.00 65,510.40 5 2005.12.1 935,454.30 6.00 5,612,725.80 6 2006.9.1 7,102.40 6.00 42,614.40 7 2006.10.16 43,982.00 6.00 263,892.00合计 1,649,104.90 9,894,629.40注2：本公司与连云港港口集团有限公司(轮驳分公司)、连云港新东方国际货柜码头有限公司、新陆桥(连云港)码头有限公司、连云港新苏港码头有限公司、连云港新云台码头有限公司发生的租赁事项属于经营性临时泊位租赁，故没有起止日。
5、关联方应收应付款项
(1)应收关联方款项
关联方名称 期末数 年初数
账面金额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
连云港凯达国际物流有限公司 3,395,181.25 169,759.06 3,929,187.36 196,459.37连云港凯达国际船舶代理有限公司 13,274.25 663.71 122,138.32 6,106.92连云港港口物流有限公司 1,157,130.71 57,856.54 1,269,035.98 63,451.80连云港港口集团货运代理公司 600,439.21 30,021.96 7,220.15 361.01连云港中韩轮渡有限公司 1,108,441.72 55,422.09 767,348.28 38,367.41益海(连云港)粮油工业有限公司 535,348.01 26,767.40 619,661.00 30,983.05新陆桥(连云港)码头有限公司 496,255.26 24,812.76 - -中国连云港外轮代理有限公司 1,004,734.87 50,236.74 58,820.53 2,941.03连云港千红石化仓储有限公司 - - 44.18 2.21江苏新为多式联运有限公司 129,360.71 6,468.04 - -江苏新苏港码头有限公司 507,949.90 25,397.50 185,268.00 18,526.80益海(连云港)精细化学工业有限公司 170,864.85 8,543.24 17,261.30 863.07江苏淮钢进出口有限公司 598,229.75 29,911.49 - -连云港郁港保税服务有限公司 65,860.68 3,293.03 5,427.09 271.35合计 9,783,071.17 489,153.56 6,981,412.19 358,334.02预付账款
连云港港口集团有限公司(铁路运输分公司) - - 4,671.96 -连云港港口集团有限公司(轮驳分公司) 2,849,929.00 - 2,849,929.00 -合计 2,849,929.00 - 2,854,600.96 -
江苏连云港港口股份有限公司
2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(2)应付关联方款项
关联方名称 期末金额 年初金额应付账款
连云港港务工程公司 86,654,727.26 85,467,707.81连云港港口集团有限公司(供电工程分公司) 3,759,586.99 5,274,043.20连云港港口集团有限公司(通信信息工程分公司) 1,499,417.00 1,994,296.09连云港建港实业总公司 3,531,617.36 -连云港港口工程设计研究院有限公司 1,108,663.00 -连云港港口集团有限公司(物资分公司) 1,098,403.64 1,361,446.15连云港港口集团有限公司(轮驳分公司) 510,000.00 -连云港港口集团有限公司(铁路运输分公司) 3,717,553.12 3,245,311.57连云港中理外轮理货有限公司 3,379.50 3,379.50连云港港口物流有限公司 523,512.98 32,400.00连云港港口集团有限公司(外轮服务分公司) 898,365.42 197,080.05新陆桥(连云港)码头有限公司 676,903.53 5,207,581.45连云港新东方国际货柜码头有限公司 12,355.75 861,967.76连云港凯远国际集装箱储运有限公司 - 1,845,514.75连云港港口集团客车公司 399,077.00 343,109.00连云港东粮码头有限公司 5,800,000.00 -连云港新海岸房地产开发公司 981,402.01 -连云港中联理货有限公司 386,713.11 59,911.80连云港电子口岸信息发展有限公司 252,277.50 -连云港港口建设项目管理有限公司 3,590,000.00 860,000.00连云港先达新技术工程公司 694,603.00 694,603.00连云港远港物流有限公司 577,380.39 268,054.97江苏金港湾国际物流产业股份有限公司 168,210.24 265,942.45新益港(连云港)码头有限公司 416,400.00 416,400.00连云港盛港除虫灭鼠工程服务有限公司 86,730.00 100,390.00连云港润通环境工程有限公司 1,069,000.00 1,231,400.00连云港科谊工程建设监理有限公司 3,119,000.00 2,167,600.00连云港鑫港物业管理有限责任公司 77,687.00 -连云港新云台码头有限公司 86,665.16 121,496.53连云港凯达国际物流有限公司 - 131,590.00连云港中远船务工程有限公司 1,601,564.56 -连云港港口集团有限公司 128,724,700.00 68,727,800.00连云港天华实业有限公司 - -合计 252,025,895.52 180,879,026.08
江苏连云港港口股份有限公司
2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
关联方名称 期末金额 年初金额其他应付款
连云港港口集团有限公司 2,694,229.40 22,894,629.40连云港云农散货包装有限公司 1,033,959.53 1,033,959.53连云港天华实业有限公司 7,504.00 47,007.00连云港港口集团有限公司(通信信息工程分公司) 4,773.58 14,970.00合计 3,740,466.51 23,990,565.93预收账款
沙索益海(连云港)醇工业有限公司 4,618.96 41,589.96中国连云港外轮代理有限公司 - 6,901.30合计 4,618.96 48,491.26七、或有事项
本公司无需要说明的重大或有事项。
八、承诺事项
本公司无需要说明的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
本公司无需要说明的资产负债表日后重大事项。
十、其他重要事项
根据公司五届董事会第四次会议，公司利润分配的方案如下：母公司实现净利润 148,705,190.96元。拟按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金 14,870,519.10元，当年可供分配的净利润为 133,834,671.86元。加上 2012年末未分配利润 322,812,166.26元,减去 2012年度利润分配48,698,106.06元，2013年度实际可用于分配给上市公司股东的净利润为407,948,732.06元。公司拟按总股本 1,015,215,101股为基数，每 10股派送 0.5元现金红利(含税)，共计派送现金50,760,755.05元，剩余未分配利润留待以后年度分配。
江苏连云港港口股份有限公司
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
十一、母公司财务报表主要项目附注
1、应收账款
(1)应收账款按种类披露
种类 期末数
账面金额 比例坏账准备金额 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 126,396,429.67 100.00% 9,015,082.69 7.13%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -合计 126,396,429.67 100.00% 9,015,082.69
(续上表)
种类 年初数
账面金额 比例坏账准备金额 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 128,525,184.79 100.00% 8,076,691.71 6.28%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -合计 128,525,184.79 100.00% 8,076,691.71
应收账款说明：
本公司单项金额重大的应收账款为期末余额100.00万元及其以上的款项。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄 期末数
账面金额占总金额比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例1年以内 118,710,114.80 93.92% 5,935,505.74 112,774,609.06 5%1至2年 3,131,546.12 2.48% 313,154.61 2,818,391.51 10%2至3年 1,815,285.58 1.44% 544,585.67 1,270,699.91 30%3至4年 393,886.78 0.31% 157,554.71 236,332.07 40%4至5年 562,628.87 0.45% 281,314.44 281,314.43 50%5年以上 1,782,967.52 1.40% 1,782,967.52 - 100%合计 126,396,429.67 100.00% 9,015,082.69 117,381,346.98
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2013年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(续上表)
账龄 年初数
账面金额占总金额比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例1年以内 121,927,938.91 94.87% 6,096,396.95 115,831,541.96 5%1至2年 3,670,998.91 2.86% 367,099.89 3,303,899.02 10%2至3年 509,331.06 0.40% 152,799.32 356,531.74 30%3至4年 633,701.15 0.49% 253,480.46 380,220.69 40%4至5年 1,152,599.33 0.90% 576,299.66 576,299.67 50%5年以上 630,615.43 0.48% 630,615.43 - 100%合计 128,525,184.79 100.00% 8,076,691.71 120,448,493.08
(2)本报告期无前期核销坏账本期转回的应收账款情况
(3)应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限占总金额比例江苏锦之捷国际货运代理有限公司 非关联方 5,416,206.48 1年以内 4.29%江苏中坤国际物流有限公司 非关联方 4,904,672.98 1年以内 3.88%连云港外代国际货运代理有限公司 非关联方 4,827,375.25 1年以内 3.82%连云港宇捷国际物流有限公司 非关联方 4,291,483.93 1年以内 3.40%连云港万新国际货运代理有限公司 非关联方 3,727,282.76 1年以内 2.95%合计 23,167,021.40 18.34% (4)应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额占总金额比例中国连云港外轮代理有限公司 其他 1,004,734.87 0.79%益海(连云港)粮油工业有限公司 其他 535,348.01 0.42%益海(连云港)精细化学工业有限公司 其他 170,864.85 0.14%新陆桥(连云港)码头有限公司 联营企业 496,255.26 0.39%连云港中韩轮渡有限公司 合营企业 1,108,441.72 0.88%连云港郁港保税服务有限公司 母公司的全资子公司 65,860.68 0.05%连云港新苏港码头有限公司 其他 507,949.90 0.40%连云港凯达国际物流有限公司 母公司的全资子公司 3,395,181.25 2.69%连云港凯达国际船舶代理有限公司 母公司的全资子公司 13,274.25 0.01%连云港港口物流有限公司 母公司的全资子公司 1,157,130.71 0.92%连云港港口集团货运代理公司 母公司的全资子公司 783,525.92 0.62%江苏淮钢进出口有限公司 其他 598,229.75 0.47%江苏新为多式联运有限公司 其他 129,360.71 0.10%江苏灌河国际港务有限公司 联营企业 1,655,000.00 1.31%连云港新东润港务有限公司 联营企业 1,030,000.00 0.81%合计 12,651,157.88 10.00%
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
2、其他应收款
(1)其他应收款按种类披露
种类 期末数
账面金额 比例坏账准备金额 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款 173,159,709.83 100.00% 8,880,940.21 5.13%组合小计 173,159,709.83 100.00% 8,880,940.21 5.13%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -合计 173,159,709.83 100.00% 8,880,940.21
(续上表)
种类 年初数
账面金额 比例坏账准备金额 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款 9,854,015.61 100.00% 655,066.12 6.65%组合小计 9,854,015.61 100.00% 655,066.12 6.65%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -合计 9,854,015.61 100.00% 655,066.12
其他应收账款说明：
本公司单项金额重大的其他应收账款为期末余额10.00万元及其以上的款项。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
账龄 期末数
账面金额占总金额比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例1年以内 172,688,431.18 99.73% 8,634,421.56 164,054,009.62 5%1至2年 16,400.00 0.01% 1,640.00 14,760.00 10%2至3年 300,000.00 0.17% 90,000.00 210,000.00 30%3至4年 - - - - 40%4至5年 - - - - 50%5年以上 154,878.65 0.09% 154,878.65 - 100%合计 173,159,709.83 100.00% 8,880,940.21 164,278,769.62
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(续上表)
账龄 年初数
账面金额占总金额比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例1年以内 9,217,836.96 93.54% 460,891.85 8,756,945.11 5%1至2年 305,000.00 3.10% 30,500.00 274,500.00 10%2至3年 1,705.54 0.02% 511.66 1,193.88 30%3至4年 130,000.00 1.32% 52,000.00 78,000.00 40%4至5年 176,621.00 1.79% 88,310.50 88,310.50 50%5年以上 22,852.11 0.23% 22,852.11 - 100%合计 9,854,015.61 100.00% 655,066.12 9,198,949.49
(2)其他应收款金额前五名情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限占总金额比例连云港鑫联散货码头有限公司 子公司 163,273,588.55 1年以内 94.29%江苏灌河国际港务有限公司 子公司 7,311,963.54 1年以内 4.22%大连商品交易所焦炭交割仓库 非关联方 300,000.00 2至3年 0.17%备用金-董广庆 公司部门 210,000.00 1年以内 0.12%连云港市安德拍卖有限责任公司 非关联方 166,000.00 1年以内 0.10%合计 171,261,552.09 98.90%3、长期股权投资
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额连云港中韩轮渡有限公司 权益法 25,000,000.00 62,867,864.54 7,631,924.63 70,499,789.17连云港轮渡株式会社 权益法 2,245,044.78 1,846,222.77 640,899.35 2,487,122.12连云港中远船务工程有限公司 权益法 72,000,000.00 32,740,311.79 -27,226,170.45 5,514,141.34新陆桥(连云港)码头有限公司 权益法 167,978,197.33 198,222,248.87 20,821,211.61 219,043,460.48连云港新东方国际货柜码头有限公司 权益法 331,584,009.15 400,304,703.65 -91,532,371.34 308,772,332.31江苏灌河国际港务有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 6,230,000.00 36,230,000.00连云港港口国际石化港务有限公司 成本法 10,200,000.00 10,200,000.00 40,800,000.00 51,000,000.00连云港新东润港务有限公司 成本法 10,200,000.00 10,200,000.00 - 10,200,000.00连云港鑫联散货码头有限公司 成本法 149,354,587.29 149,354,587.29 326,140,186.47 475,494,773.76合计 798,561,838.55 895,735,938.91 283,505,680.27 1,179,241,619.18
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
4、营业收入和营业成本
(1)营业收入、营业成本
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 1,442,227,312.31 1,602,471,435.99其他业务收入 3,172,345.30 7,838,888.16合计 1,445,399,657.61 1,610,310,324.15主营业务成本 1,094,325,130.13 1,191,161,535.08其他业务成本 890,454.98 1,054,727.49合计 1,095,215,585.11 1,192,216,262.57 (2)主营业务(分类别)
业务名称 本期发生额 上期发生额
主营业收入 主营业成本 主营业收入 主营业成本装卸业务 1,266,148,266.08 898,300,037.88 1,404,972,970.86 976,411,123.65堆存业务 154,961,387.57 144,722,173.60 166,562,169.87 166,665,353.70港务管理业务 21,117,658.66 51,302,918.65 30,936,295.26 48,085,057.73合计 1,442,227,312.31 1,094,325,130.13 1,602,471,435.99 1,191,161,535.08 (3)公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例连云港外代国际货运代理有限公司 118,290,231.14 8.18%中国外运陆桥运输有限公司 90,838,578.39 6.28%国华徐州发电有限公司 48,473,280.72 3.35%连云港明轮国际物流有限公司 40,971,376.52 2.83%连云港港口集团货运代理公司 32,190,491.15 2.23%合计 330,763,957.92 22.87%5、投资收益
(1)投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 79,193,669.92 55,614,488.34 (2)按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因连云港中远船务工程有限公司 -27,226,170.45 -32,390,722.63 处于停业清算阶段连云港中韩轮渡有限公司 13,914,124.63 8,532,580.03经营业绩同比有较大幅度提升连云港轮渡株式会社 640,899.35 332,555.66经营业绩同比有较大幅度提升新陆桥(连云港)码头有限公司 46,251,049.74 35,935,083.40经营形势平稳，业绩稳中有升连云港新东方国际货柜码头有限公司 45,613,766.65 43,204,991.88经营形势平稳，业绩稳中有升合计 79,193,669.92 55,614,488.34
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
6、现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额 (1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 148,705,190.96 151,155,836.53加：资产减值准备 9,164,265.07 942,078.98固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 118,372,778.52 123,007,724.83无形资产摊销 - -长期待摊费用摊销 - -处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -17,824.28 -577,532.81固定资产报废损失(收益以“－”号填列) - -公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - -财务费用(收益以“－”号填列) 71,868,374.76 65,751,436.35投资损失(收益以“－”号填列) -79,193,669.92 -55,614,488.34递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -2,291,066.27 -235,519.75递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - -存货的减少(增加以“－”号填列) 303,363.04 414,227.36经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -168,821,659.59 -80,049,279.81经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -5,426,561.57 56,410,570.76其他 - -经营活动产生的现金流量净额 92,663,190.72 261,205,054.10 (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -1年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 - - (3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 491,620,449.32 705,043,520.85减：现金的年初余额 705,043,520.85 465,343,904.58加：现金等价物的期末余额 - -减：现金等价物的年初余额 - -现金及现金等价物净增加额 -213,423,071.53 239,699,616.27十二、补充资料
1、非经常性损益
类别 2013年度 2012年度非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 17,824.28 577,532.81越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 9,325,568.79 10,117,324.07计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按 9,518,350.00 3,869,862.50照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位 - -可辨认净资产公允价值产生的收益
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
类别 2013年度 2012年度非货币性资产交换损益 - -委托他人投资或管理资产的损益 - -因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - -债务重组损益 - -企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - -交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - -与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -除同公司主营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 - -债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -对外委托贷款取得的收益 - -采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - -根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - -受托经营取得的托管费收入 - -除上述各项之外的其他营业外收支净额 -192,449.11 -607,901.82其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -非经营性损益对利润总额的影响的合计 18,669,293.96 13,956,817.56减：所得税影响数 131,343.79 959,873.37减：少数股东影响数 792,101.88 -归属于普通股股东的非经常性损益影响数 17,745,848.29 12,996,944.19扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 142,266,127.83 138,418,820.072、净资产收益率和每股收益
报告期年利润 2013年度
全面摊薄 加权平均基本每股收益稀释每股收益净资产收率净资产收益率
归属于公司普通股股东的净利润 5.04% 5.62% 0.20 0.20扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.48% 5.47% 0.18 0.18(续上表)
报告期年利润 2012年度
全面摊薄 加权平均基本每股收益稀释每股收益净资产收率净资产收益率
归属于公司普通股股东的净利润 5.20% 5.10% 0.19 0.19扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.76% 5.50% 0.17 0.17
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
计算过程如下：
(1)净资产收益率：
项目 代码 2013年度 2012年度归属于公司普通股股东净利润 P1 160,011,976.12 151,415,764.26非经常性损益 F 17,745,848.29 12,996,944.19扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F 142,266,127.83 138,418,820.07归属于公司普通股股东的期初净资产(加权平均净资 E0
1
2,909,647,666.82 2,932,559,877.57产收益率计算使用)
归属于公司普通股股东的期初净资产(扣除非经常性 E0
2
2,583,507,480.35 2,457,065,103.81损益后加权平均净资产收益率计算使用)
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东 Ei 619,494,661.46 -的净资产
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi - -回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的 Ej 48,698,106.06 24,973,387.72净资产
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 7 8因其他交易或事项引起的净资产增减变动 Ek
1
-464,770,000.00 -149,354,587.29因其他交易或事项引起的净资产增减变动 Ek
2
-138,629,813.53
发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的 Mk 3 2月份数
报告期月份数 Mo 12 12归属于公司普通股股东的期末净资产 E 3,175,686,198.34 2,909,647,666.82全面摊薄净资产收益率 Y1＝P1/E 5.04% 5.20%加权平均净资产收益率 Y2=P1/( E01+P1/2+Ei*Mi/Mo 5.62% 5.10%-Ej*Mj/Mo+Ek*M k/Mo)
1
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 Y3＝P2/E 4.48% 4.76%扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 Y4=P2/( E02+P1/2+Ei*Mi/Mo 5.47% 5.50%-Ej*Mj/Mo+Ek*Mk/Mo)
2
(2)每股收益
项目 代码 2013年度 2012年度归属于公司普通股股东净利润 P1 160,011,976.12 151,415,764.26报告期非经常性损益 F 17,745,848.29 12,996,944.19报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F 142,266,127.83 138,418,820.07期初股份总数 S0 811,635,101.00 624,334,693.00报告期因公积金转增股本增加股份数 S1 - 187,300,408.00因净资产转增股本增加股份数 S2 - -因发行新股或债转股等增加股份数 Si 203,580,000.00 -第一次增资 - -第二次增资 - -增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi - 12
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)