信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层 telephone:+86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
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Dongcheng District, Beijing,传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2019CDA30174成都西菱动力科技股份有限公司全体股东：
我们对后附的成都西菱动力科技股份有限公司（以下简称“西菱动力公司”或“公司”）关于募集资金 2018年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
西菱动力公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，西菱动力公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了西菱动力公司 2018年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供西菱动力公司2018年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄志芬
中国注册会计师：汪孝东
中国 北京 二〇一九年四月二十四日
成都西菱动力科技股份有限公司关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告
2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
成都西菱动力科技股份有限公司
关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告
公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会以《关于核准成都西菱动力科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2167号）核准，公司公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，每股面值为人民币 1.00元，发行价格为人民币 12.90元/股，股票发行募集资金总额为人民币516,000,000.00元，扣除各项发行费用人民币43,633,335.77元，实际募集资金净额为人民币472,366,664.23元；募集资金已于2018年1月10日汇入指定账户，实际到账金额为479,679,245.28元，与募集资金净额的差额部分为尚未支付完毕的发行费用。上述募集资金到位情况经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2018年1月10日出具了XYZH/2017CDA30339号验资报告。
（二）募集资金使用金额及结余情况
截至2018年12月31日止，公司募集资金使用情况如下表：
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|-|-|
|项目|金额（人民币元）|
|1、募集资金总额|516,000,000.00|
|2、减:募集资金支付的发行费用|43,633,335.77|
|3、加: 利息收入|2,241,039.13|
|理财产品投资收益|8,522,761.64|
|4、减:以暂时闲置募集资金购买理财产品的余额|247,000,000.00|
|置换先期已投入募集资金投入项目的自筹资金|32,096,958.34|
|直接投入募集资金项目|94,919,179.59|
|暂时性补充流动资金|85,000,000.00|
|理财专户余额 （注1）|10,000,000.00|
|手续费及账户管理费|4,014.85|
|截至2018年12月31日募集资金账户余额|14,110,312.22|

2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
注1：公司于2018年2月9日审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，使用不超过人民币43,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型金融产品或结构性存款、定期存款、通知存款等，期限不超过 12个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用，期满后归还至公司募集资金专用账户。根据上述决议及授权，公司于2018年10月在中国民生银行股份有限公司成都分行开立理财专户（账号：630421883）用于购买理财产品，截至2018年12月31日，该账户余额1,000.00万元暂未用于购买理财产品。（公告编号：2018-074）
二、募集资金管理情况
（一）募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2条—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，公司分别在兴业银行股份有限公司成都人北支行、上海银行股份有限公司成都分行、四川天府银行股份有限公司成都分行开设了募集资金专项账户，并会同保荐机构中国国际金融股份有限公司分别与上述3家银行签订了《募集资金三方监管协议》。公司对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权指定的保荐代表人可以随时到开户银行查询、复印公司专户的资料；公司一次或12个月以内累计从专户中支取的金额超过1,000万元（按照孰低原则在1,000万元或募集资金净额的10%之间确定）的，专户存储银行应及时以传真方式通知中国国际金融股份有限公司，同时提供专户的支出清单。
（二）募集资金专户存储情况
截至2018年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|
|银行名称|银行账号|初时存放金额|截止日余额|存储方式|募集资金用途|
|兴业银行股份有限公司成都人北支行|431350100100029820|96,000,000.00|5,042,763.43|活期存款|发动机凸轮轴精加工产品扩产项目|
|兴业银行股份有限公司成都人北支行|431350100100029791|77,000,000.00|790,356.51|活期存款|研发中心建设项目|
|上海银行股份有限公司成都分行|03003468916|101,000,000.00|472,136.70|活期存款|发动机连杆生产线技术改造项目|
|四川天府银行股份有限公司成都分行|2067381002115|43,679,245.28|5.20|活期存款|补充流动资金项目|
|四川天府银行股份有限公司成都分行|2067381002106|162,000,000.00|245,850.40|活期存款|发动机皮带轮生产线技术改造项目|
|四川天府银行股份有限公司成都分行（注1）|1490957000015||7,559,199.98|活期存款|发动机皮带轮生产线技术改造项目|

2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|银行名称|银行账号|初时存放金额|截止日余额|存储方式|募集资金用途|
|合计||479,679,245.28|14,110,312.22|||

注1：鉴于公司募投项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”通过全资子公司成都西菱动力部件有限公司（以下简称“动力部件”）实施，公司于2018年2月9日召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金对公司全资子公司增资的议案》，同意使用募集资金对动力部件增资，同时动力部件在四川天府银行股份有限公司成都分行开立募集资金专户（账号：1490957000015），公司、动力部件、中国国际金融股份有限公司与四川天府银行股份有限公司成都分行签订了《募集资金三方监管协议》（公告编号：2018-020）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
报告期内，公司募集资金实际使用情况如下：
（一）募集资金投资项目资金使用情况
具体情况详见附表：募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目的变更情况
2018年3月13日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”铸造生产线实施地点的议案》，为了对铸造生产线与精加工生产线实施统一管理、提高经营管理效率，公司将募集资金投资项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”中铸造生产线实施地点由大邑县经济开发区兴业七路18号变更为精加工线实施地点大邑县经济开发区大安路368号（公告编号：2018-022）。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司编制的截至2018年4月30日《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》进行鉴证并出具的[XYZH/2018CDA30262]《鉴证报告》显示，截至2018年4月30日，公司以自筹资金预先投入发动机皮带轮生产线技术改造项目、发动机连杆生产线技术改造项目、发动机凸轮轴精加工产品扩产项目和研发中心建设项目款项合计3,209.70万元。
公司于2018年5月28日召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十一次会
议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，
同意以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，置换金额为人民币
3,209.70万元。公司已于 2018年 6月 30日前完成了募集资金置换工作（公告编号：
2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
2018-056）。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于2018年6月19日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金暂时补充流动资金，金额为人民币10,000万元，使用期限为自董事会决议通过之日起不超过12个月（公告编号：2018-059）。截至2018年12月31日，公司累计使用募集资金暂时补充流动资金8,500万元。
（五）期末闲置募集资金进行现金管理未到期情况
公司第二届董事会第十一次会议于2018年2月9日审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，拟使用不超过人民币43,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型金融产品或结构性存款、定期存款、通知存款等，期限不超过 12个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用，期满后归还至公司募集资金专用账户。公司独立董事、监事会、保荐机构已经对公司本次现金管理事项发表了明确同意意见。截至2018年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理未到期情况如下：
单位：人民币元
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|理财产品名称|金额|起息日|到期日|
|兴业银行“金雪球-优悦”开放式人民币理财产品|26,000,000.00|2018.11.22|2019.1.22|
|兴业银行“金雪球-优悦”开放式人民币理财产品|32,000,000.00|2018.11.22|2019.1.22|
|上海银行单位人民币结构性存款|86,000,000.00|2018.11.28|2019.1.29.|
|四川天府银行对公结构性存款|60,000,000.00|2018.3.20|2019.1.20|
|四川天府银行对公结构性存款|30,000,000.00|2018.9.21|2019.1.21|
|中国民生银行结构性存款产品|13,000,000.00|2018.12.28|2019.2.1|
|合计|247,000,000.00|-|-|

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司董事会认为公司已按照相关法规要求及时、真实、准确、完整地披露了公司募集
资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和
进展情况均如实履行了披露义务。
2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
附件：募集资金使用情况对照表
成都西菱动力科技股份有限公司
二〇一九年四月二十四日
2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
附表：
2018年度募集资金使用情况对照表
编制单位：成都西菱动力科技股份有限公司 单位：人民币万元
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|募集资金总额|||51,600.00|||本年度投入募集资金总额|12,701.61||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||0|||已累计投入募集资金总额|12,701.61||||
|累计变更用途的募集资金总额|||0||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||0%||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1.发动机皮带轮生产线技术改造项目|否|16,200.00|16,200.00|3,548.74|3,548.74|21.91|2019年6月30日|0|不适用|否|
|2.发动机连杆生产线技术改造项目|否|10,100.00|10,100.00|507.06|507.06|5.02|2019年12月31日|0|不适用|否|
|3.发动机凸轮轴精加工产品扩产项目|否|9,600.00|9,600.00|4,610.56|4,610.56|48.03|2020年12月31日|0|不适用|否|
|4.研发中心建设项目|否|7,700.00|7,700.00|398.37|398.37|5.17|2019年12月31日|0|不适用|否|
|5.补充流动资金|否|3,667.18|3,667.18|3,636.88|3,636.88|99.17|2019年5月31日|0|不适用|否|
|承诺投资项目小计||47,267.18（注1）|47,267.18|12,701.61|12,701.61|26.87|||||
|超募资金投向|无||||||||||
|归还银行贷款（如有）|-||||||-|-|-|-|
|补充流动资金（如有）|-||||||-|-|-|-|
|超募资金投向小计|||||||||||
|合计||47,267.18|47,267.18|12,701.61|12,701.61|||0|||

2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
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|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|公司“发动机连杆生产线技术改造项目”计划建设期两年，截至2018年12月31日，项目投资进度5.02%，该项目未达计划进度的原因为2018 年以来市场需求发生了较大变化，连杆市场部分客户调整了市场及产品战略，公司基于审慎性的原则，放缓了该项目的投资进度；公司“研发中心建设项目”计划建设期两年，截至2018年12月31日，项目投资进度5.17%，该项目未达计划进度的原因为市场对产品的需求发生了变化，公司暂缓原有部分产品的研发，未来公司将继续该项目新产品的研发建设投入。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|公司“发动机连杆生产线技术改造项目”于2016年备案，投资计划的制定基于当时对未来市场需求的分析研判；2018年四季度以来国内汽车市场特别是自主品牌销量持续下滑，汽车市场需求发生较大变化，连杆市场部分客户调整了市场及产品战略，公司现有产能已经能够满足未来市场需求，基于公司稳健经营和维护股东利益的考虑，公司计划暂缓该项目投资。|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|不适用|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|2018年3月13日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”铸造生产线实施地点的议案》，为了对铸造生产线与精加工生产线实施统一管理、提高经营管理效率，公司将募集资金投资项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”中铸造生产线实施地点由大邑县经济开发区兴业七路18号变更为精加工线实施地点大邑县经济开发区大安路368号（公告编号：2018-022）。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|截至报告期末，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为3,209.70万元，已完成募集资金划转置换。其中：1、发动机皮带轮生产线技术改造项目1,035.42万元；2、发动机连杆生产线技术改造项目 279.59万元；3、发动机凸轮轴精加工产品扩产项目 1,506.59万元；4、研发中心建设项目388.09万元。公司已于2018年6月30日前完成了募集资金置换工作（公告编号：2018-056）。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|公司于2018年6月19日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金暂时补充流动资金，金额为人民币10,000万元，使用期限为自董事会决议通过之日起不超过12个月（公告编号：2018-059）。截至2018年12月 31日，公司累计从募集资金中提取8,500万元暂时补充流动资金。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|截至2018年12月31日，尚未使用的募集资金余额为人民币35,611.03万元：其中银行活期人民币1,411.03万元，购买保本型银行理财产品余额人民币24,700.00万元，理财专户余额人民币1,000.00万元，暂时补充流动资金人民币8,500.00万元。尚未使用的募集资金公司将继续用于募集资金投资项目建设。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|公司董事会认为公司已按照相关法规要求及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。|

2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
注1：公司募集资金承诺投资总额为人民币 47,267.18万元，实际募集资金净额为人民币 47,236.67万元。本次实际募集资金净额相对于项目所需资金存在不足，不足部分公司计划通过自筹资金解决。