公司代码：600643 公司简称：爱建集团
上海爱建集团股份有限公司
2018年度内部控制评价报告
上海爱建集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效□无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是□否
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是□否
三.内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括：集团公司本部各职能部门及合并财务报表范围内的六家主要控股子公司：包括上海爱建信托有限责任公司、上海爱建融资租赁有限公司、上海爱建资产管理有限公司、上海爱建产业发展有限公司、上海爱建资本管理有限公司和爱建（香港）有限公司。
2.纳入评价范围的单位占比：
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|-|-|-|-|
||指标||占比（%）|
|纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比||83.23%||
|纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比||94.41%||

 3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、财务管理、采购管理、资产管理、销售管理、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统、关联交易管理、内部监督、行政管理、固有业务、信托业务、融资租赁业务、保理业务、资产管理业务、投融资业务、物业经营管理业务等。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
预算和决算管理、收入管理、现金管理、费用管理、投融资管理、资产管理及合同管理等领域。
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是√否
6.是否存在法定豁免
√是□否
本年度，公司根据上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答（2011年第1期，总第1期）
公司在报告年度发生并购交易的，可豁免本年度对被并购企业财务报告内部控制有效性的评价，未将上
海华瑞融资租赁有限公司纳入内部控制评价范围。
7.其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司各项内控管理制度，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|税前利润||错报金额≥税前利润5%||税前利润 5%＞错报金额≥税前利润2.5%||税前利润2.5%＞错报金额||

说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
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|-|-|-|-|
||缺陷性质||定性标准|
|重大缺陷||董事、监事和高级管理层中存在舞弊；因重大错报更正已公布的财务报告；注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制运行中未能发现该错报；公司审计委员会和内部审计机构对财务报告内部控制的监督完全无效||
|重要缺陷||未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。||
|一般缺陷||除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。||

说明：
无
3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|税前利润||错报金额≥税前利润5%||税前利润 5%＞错报金额≥税前利润2.5%||税前利润2.5%＞错报金额||

说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
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|-|-|
|缺陷性质|定性标准|

|||
|-|-|
|重大缺陷|重大业务缺乏内部控制或控制系统性失效；内控缺陷导致发生重大资产损失或声誉损失；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改。|
|重要缺陷|重要业务制度或系统存在重要缺陷；内控缺陷导致发生较大资产损失或声誉损失；内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改。|
|一般缺陷|除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。|

说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
无
1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.2.重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.3.一般缺陷
无
2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
四.其他内部控制相关重大事项说明
1.上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用√不适用
2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用□不适用
2018年，公司根据相关监管部门等的要求，结合公司内部管控及风险管理要求，继续深化开展全面风险管理体系建设工作，具体包括：完善风控组织架构建设，完成风险管理总部分设；推进风控体系、制度建设；落实风控工作前移与下沉；定期进行风险监测、报告及审议重大风险事项；开展点对点风险排查；指导各子公司根据外部经济形势及内部风险管控要求，制定或修订业务风险政策。通过控股子公司信托公司先行先试全面风险管理的实施。通过上述工作，全面提高了公司风险管控水平。
3.其他重大事项说明
□适用√不适用
董事长（已经董事会授权）：王均金上海爱建集团股份有限公司2019年3月28日