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关于对东风电子科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明
信会师报字Ez014]第
310158号
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关于对东风电子科技股份有限公司
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专顼审计说明
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Ⅰ 、专项审计说明 1-2
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二、附件
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东风电子科技股份有限公司
2013年
度菲经
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营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
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三、事务所执业资质证明
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关于对东风电子科技股份有限公司
Jl+况
控股股东及翼樾关联方占用资金 的
专顼审计说明
倍会师扌瞰宇[2014]第310158弓
东风电子科技股份有限公司全体般东
:
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我们审计了后附的东风咆子科披股份有限公司(以
下简称费公
司0zll13年度非经营j险资金占蹋及其他关联方资金往来情猊扪I总表
“ ”
(以
下简称汇总表
)。
该汀总表已
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公司管理层按照监管机构的
有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇葸表的贲侄
管埤层负责按照屮围证券监繁管理委员会和国务院国有资产监
督管瓒委员会印发的《关于媲范上审公司与关联方资金往来及上刂Ι公
司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)及
其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求,齐负责没计、执行和维护必要的内都控
制,以
使汇总表不存在豳于舞弊或锚误导致的霾大锚报。
注册会计师的责任
=、
我们的贵任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中涮注册会计蹈审计准则的规定执行了审计工作。屮
国注册会计师审汁准则要求我钔遵守中国注册会计师职业道德守则
,
汁划和执行审计工作以对汇总表是否不存在亟大锚报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计稷序,以狱瑕有关汇总表金颧和披露的审
计证据。逸择的审计稚序取决于注册会计师的判断,包括对曲于舞弊
或错误导致的氵Γ总表盥大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册
会汁师考虑与汀总表编制搠关的内部控制,以
设汁愉当的审计程序夕
但目的并非对 控制的有效性发表蕙见。审讦工作还包括评价管理
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层选用会计跛策的恰当性和作出会计估》⒈的合犟性,以及评价汇总表
的总体歹刂报。
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立信会计师事务所(特殊普通台㈨ BD0CHINA sHU LUN pAN CERTIFlED puBLIc Acc0uNTANTs LLp
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表专项审
计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为,贵
公司
⒛13年度非经营性资金占用及其他关联方资
金往来情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关
规定编制以满足监管要求。
四、编制基础和本专顼审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注,汇总表是东风电子科技股份有限公
司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因
此,汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供东风电子科技
股份有限公司2013年年度报告披露之目的,不得用作任何其他用途。
本段内容不影响已发表的审计意刀
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合伙 中国注册会计师
:
中国注册会计师
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中国上海 二 四年三月二十五日
专项审计说明第2页
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