长沙开元仪器股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告
长沙开元仪器股份有限公司（以下简称“公司”或“开元仪器”）董事会根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号——上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》和《创业板信息披露业务备忘录第 1号——超募资金使用》的要求，现将截至 2014年12月31日止募集资金年度存放与使用情况报告如下：一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
长沙开元仪器股份有限公司经中国证券监督管理委员会（证监许可[2012]811号）文核准，公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）1,500万股，发行价格为每股人民币27.00元，已收到募集资金人民币 40,500万元，扣除各项发行费用共计 4,150.42万元后，实际收到募集资金净额为人民币 36,349.58万元，其中超募资金为14,330.26万元。上述资金到位情况业经中磊会计师事务所有限责任公司验证，并于 2012年7月23日出具（2012）中磊（验C）字第0045号《验资报告》。公司对募集资金进行了专户管理。
（二）2014年全年度募集资金使用情况及结余情况
截止2014年12月31日，公司累计使用募集资金合计 20,012.46万元，其中:2014年全年度使用募集资金合计 4,811.16万元；
截止2014年12月31日，因募投项目终止，转出募集资金 3,968.12万元；
截止 2014年 12月 31日，募集资金账户余额应为 13,881.94万元，实际余额为 13,870.72万元。差额11.22万元，差异原因：“自动化机械采样装置升级扩能项目”中通过集中采购的工程设备材料，有11.22万元的监控设备和桥架转到非募投项目中使用。
公司已于2015年从自有资金账户拨付了11.22万元至募集资金账户。
具体如下： 单位:万元
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|-|-|-|
|项 目|2014年1-12月|截止2014年12月31日累计使用|
|募投项目支出|4811.16|12119.47|
|募投项目终止转出资金|3968.12|3968.12|
|超募资金支出|0|7892.99|

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|手续费支出|0.23|0.56|
|募集资金利息收入|494.19|1513.49|

二、募集资金管理情况
(一)募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《长沙开元仪器股份有限公司募集资金管理办法（以下简称“管理办法”），对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投资项目变更、募集资金管理与监督以及信息披露等事项进行了详细严格的规定。
公司与存放募集资金的商业银行中国农业银行股份有限公司长沙县支行、交通银行股份有限公司长沙星沙支行、广发银行股份有限公司长沙分行、渤海银行股份有限公司长沙分行营业部、招商银行股份有限公司长沙星沙支行、中国民生银行股份有限公司长沙分行以及保荐机构平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）分别签订了《募集资金三方监管协议》。
(二)募集资金专户存储情况
截止2014年12月31日，募集资金存放定期存款与账户的余额情况如下：
单位：人民币元
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||序||||||||||||
||||募投项目||存储银行||账户号码||存储金额|||到期日|
||号||||||||||||
|1||自动化机械采样装置升级扩能项目||农业银行长沙县支行||18030901040015219||活期||11,126,871.38|||
|||||||18030951900000034||定期(3)||10,000,000.00|2015.02.21||
|小 计||||||||||21,126,871.38|||
|2||燃料管控系统项目（原：中子活化在线检测分析装置产业化项目）||交通银行长沙星沙支行||431655000018010070096||活期||4,593,785.74|||
|||||||431655000018010070096||定期(3)||3,000,000.00|2015.01.29||
|||||||431655000018010070096||定期(6)||10,000,000.00|2015.01.28||
|||||||431655000018010070096||定期(6)||20,000,000.00|2015.01.28||
|||||||431655000018010070096||定期(6)||10,000,000.00|2015.01.29||
|小 计||||||||||47,593,785.74|||
|3||研发中心建设项目||广发银行长沙分行|||141001516010010927|活期||7,078.51|||
|小 计||||||||||7,078.51|||
|4||超募资金||渤海银行长沙分行|||2000601582000130|活期||4,588.49|||
||||||||2000601582000625|定期(6)||22,550,000.00|2015.05.20||
|小 计||||||||||22,554,588.49|||
|5||超募资金||招商银行长沙星沙支行|||731902328110601|活期||3,910.48|||
||||||||73190232818000130|定期(6)||10,290,000.00|2015.05.21||

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|||||73190232818000126|定期(6)|10,410,000.00||2015.02.21|
|||||73190232818000112|定期(6)|10,000,000.00||2015.02.21|
|小 计||||||30,703,910.48|||
|6||超募资金|民生银行长沙分行|3104014170000514|活期|120,984.86|||
|||||701765684|定期(6)|16,600,000.00||2015.02.21|
|小 计||||||16,720,984.86|||
||合 计||||||138,707,219.46||

三、募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
(二)超募资金使用情况
2012年 8月 27日经公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款及永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币 2,860万元归还银行贷款及永久补充流动资金。（其中：2,500万元用于归还公司银行贷款；360万元用于永久补充公司流动资金）。2012年度，该项议案已实施完毕。
2013年 10月 22日,公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用超募资金2,860万元人民币用于主营业务永久补充公司流动资金。该议案于 2013年 11月 8日经 2013年第一次临时股东大会审议通过。2013年度，公司已办理超募资金归永久补充流动资金手续。
2013年09月18日，公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金购置北京办事处办公场所的议案》。同意使用不超过 2,200万元的超募资金（具体金额以最终决算为准），购买位于北京市西城区西绒线胡同 28号天安国汇28号楼 1215号房，共计 197.83平方米作为公司北京办事处的办公场所。承担公司海外、华北区域及五大电力集团集中采购市场的市场开发与销售管理、产品与技术方案展示、技术研究、技术与商业信息收集等职能。鉴于超募资金当时已以定期存单的形式存于募集资金账户，为了节省财务费用，本次购置北京办事处办公场所所需资金暂先由公司自有资金支付，待定期存单到期后，再用超募资金等额偿还。公司北京办事处的办公场所最终决算金额为21,729,943.06元。2013年，公司已用超募资金21,729,943.06元等额偿还到公司结算账户。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的资金为 2,813.24万元，已经中磊会计师事务所有限责任公司验证并出具了[2012]中磊(专审A)字第0280号专项鉴证报告。该项资金已从募集资金专户转出。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）“自动化机械采样装置升级扩能项目”再延期一年。
2013年8月31日，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，将该项目完成时间由2013年8月31日调整为2014年8月31日。但随公司内外运营环境的变化，对相关业务结构进行相应调整，募集资金投资项目需求的整理、规划、设计时间有所增加，相关方案的设计与调整需要经过反复论证优化，使该项目进度延期，在预计可使用状态日期内未能达到可使用状态。公司于 2014年 9月 24日，召开第二届董事会第七次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将“自动化机械采样装置升级扩能项目”完成时间由2014年8月31日，再调整至2015年8月31日。
（二）“中子活化在线检测分析装置产业化项目”变更为“燃料管控系统产业化项目”。
2014年9月24日，公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，同意拟将原募投项目“中子活化在线检测分析装置产业化项目”（原项目）变更为“燃料管控系统产业化项目”（新项目）。新项目利用原项目已投入的土建工程外，计划总投资估算为4435万元，占募投资金总净额的12.2%。同时该募投项目资金剩余资金5064.72万元继续存放于募集资金专户中，变更后原项目尚未履行完成的属于“中子活化在线检测分析装置产业化项目”的剩余合同金額 332.26万元（其中：工程施工 324.06万元，研发支出8.2万元）仍计入原项目的募投项目资金中。
截止 2014年 12月 31日，原“中子活化在线检测分析装置产业化项目”，累计使用募集资金1559.16万元，未完成的剩余合同金额为6万元。
（三）终止“研发中心建设项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金。
截止 2014年 12月 31日，已转出剩余募集资金（含 2014年3、4季度到期利息） 3968.12万元。
五、募集资金使用中存在的问题
本报告期内募集资金使用及披露无问题。
六、其他说明
截止至 2014年 12月 31日“自动化机械采样装置升级扩能项目”，共投入资金 10,344.23万元,其中：投入募集资金 10,244.87万元；投入政府专项补助款 129.82万元（含承兑汇票30.46万元）。
截止至 2014年 12月 31日，募集资金专户银行余额为 13,870.72万元，实际结余为13,881.94万元，差额为-11.22万元。原因为：“自动化机械采样装置升级扩能项目”中通过集中采购的工程设备材料，有11.22万元的监控设备和桥架转到非募投项目中使用。公司已于2015年从自有资金账户拨付了11.22万元至募集资金账户。
截止至 2014年 12月 31日“燃料管控系统项目”，实际共投入资金 3,219,282.42元，其中：从募投帐户直接支付 12,983.00元；由自有资金先行支付了研发付现成本 3,206,299.42元，该笔资金需从募投资金账户拨付到自有资金账户，经报公司保荐机构同意后再进行拨付。
长沙开元仪器股份有限公司董事会2015年3月9日
募集资金使用情况对照表
2014年度
编制单位：长沙开元仪器股份有限公司 单位：人民币万元
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|募集资金总额|||40,500|||本年度投入募集资金总额|||8779.28||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||8,403.12|||已累计投入募集资金总额|||23,980.58||||
|累计变更用途的募集资金总额|||8,403.12||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||20.75%||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额||截至期末累计投入金额(2)||截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||||
|自动化机械采样装置升级扩能项目|否|12,000.00|12,000.00|||||85.37|2015年8月31日|0|不适应|否|
||||||3,201.69||10,244.87||||||
|中子活化在线检测分析装置产业化项目|是|6,000.00|1,565|||||99.62|项目变更为“燃料管控系统产业化项目”|0|不适应|是|
||||||1,489.96||1,559.16||||||
|研发中心建设项目|是|4,019.32|338.49|||||92.81|项目终止|0|不适应|是|
||||||118.21||314.14||||||
|燃料管控系统产业化项目|||4,435.00|1.3||1.3||0.03|2015年12月31日|0|不适应|否|
|“研发中心建设 项 目 ” 终止,剩余资金补充流动资金||||3,968.12||3,968.12|||||||

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|承诺投资项目小计||22,019.32|18,338.49|8,779.28|16,087.59|||0|||
|超募资金投向|||||||||||
|归还银行贷款（如有）|—|2,500.00|2,500.00|0|2,500.00|100|—|—|—|—|
|补充流动资金（如有）|—|3,220.00|3,220.00|0|3,220.00|100|—|—|—|—|
|购买北京办事处办公场所||2,200.00|2,172.99|0|2,172.99|100|2013年11月||||
|超募资金投向小 计||7,920.00|7,892.99||7,892.99||||||
|合 计|－|29,939.32|26,231.48|8,779.28|23,980.58|－|－||－|－|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）||||公司募集资金投资项目中“自动化机械采样装置升级扩能项目” 和“中子活化在线检测分析装置产业化项目”及“研发中心建设项目”的投资进度较最先预计的进度有所滞后，其主要原因为项目建设用地受当地政府对拆迁补偿没有如期到位影响，导致项目建设过程中出现了“阻工’现象，同时，随着公司运营环境的相应变化，公司相关业务结构进行相应调整，项目需求的整理和设计时间有所增加，相关方案的设计与调整需反复论证和优化。2013年7月31日，第一届董事会第二十三次会议审议通过《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意将募投项目延期至2014 年8月31 日。2014年9月24日，第二届董事会第七次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将募投项目再次延期至2015年8月31日。募投项目当期进度：1、自动化机械采样装置升级扩能项目：累计投入10244.87万元，投资进度85.37%，暂未达到预计可使用状态。2、中子活化在线检测分析装置产业化项目：累计投入1559.16万元，投资进度99.62%，项目已变更,但尚存在未履行完成的合同6万元需继续履行完毕。3、研发中心建设项目：累计投入314.14万元，项目已终止,但尚存在未履行完成的合同24.35万元需继续履行完毕。|||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||1、中子活化在线检测分析装置产业化项目因产品部分部件得不到产业化供应，以及国家对放射源管理加强导致使用单位使用意愿减少等因素影响，使中子活化在线检测分析装置产业化项目可行性发生了重大变化。公司于2014年9月24日第二届董事会第七次会议审议通过《关于变更部分募投项目的议案》同意将原募投项目“中子活化在线检测分析装置产业化项目”（原项目）变更为“燃料管控系统产业化项目”（新项目）。新项目利用原项目已投入的土建工程外，计划总投资估算为4435万元，占募投资金净额的12.2%。该议案已经公司2014年第二次临时|||||||

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||股东大会审议通过并已执行。2、研发中心建设项目因公司经过前期大量内部资源整合，已调剂出了研发中心建设所需的办公及试验场所，无需再新建研发中心所需的办公及试验场所，而为加强研发中心建设所需的相关平台建设费用可并入“燃料管控系统产业化项目”中解决，故公司于2014年9月24日第二届董事会第七次会议审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余资金永久补充流动资金的议案》，同意终止“研发中心建设”项目，并将该项目剩余资金（含利息收入）共计3909.32万元，永久性补充流动资金。该议案已经公司2014年第二次临时股东大会审议通过并已执行。|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|超募资金143,302,586.79元,主要用于其他与主营业务相关的营运资金项目，截至2014年12月31日，公司使用超募资金归还银行贷款2500万元；用于主营业务永久补充公司的流动资金3220万元，用于购买北京办事处办公场所2172.99万元。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|2012年8月27日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目中研发中心建设项目实施地点的议案》，同意公司将募集资金投资项目“研发中心建设项目”实施地点从原来的长沙经济技术开发区星沙产业基地茶塘路与凉塘东路交汇的东北角地块变更为长沙经济技术开发区开元路172号目前公司所在地址。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|公司以自筹资金对募投项目“自动化机械采样装置升级扩能项目”先期投入2,813.24万元，中磊会计师事务所有限责任公司对公司预先以自筹资金投入募投项目进行了专项审核，并出具了[2012]中磊（专审A）字第0280号《关于长沙开元仪器股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》。2012年8月27日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，全体董事一致同意公司以募集资金置换已投入募投项目的自筹资金2,813.24万元。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|2013 年 05 月 20 日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用部分闲置募集资金 3600 万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月，2013年11月，公司已将上述3600 万元归还至募集资金账户。2014年6月14日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用部分闲置募集资金3500万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。因公司下半年加大了收款力度，公司回款较去年有所增长，截止 2014 年 12月12 日，公司一直没有使用该部分闲置募集资金 3500 万元用于临时补充流动资金，该部分闲置募集资金一直存放于募集资金专用账户中。公司已将上述事项及时通知公司保荐机构和保荐代表人。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|无|
|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用的募集资金将严格按照募集资金用途使用，目前全部存放于募集资金专项账户。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|1、燃料管控系统项目:投入321.93万元。其中：从募投帐户直接支付的为1.3万元,本期由自有资金先行垫付的研发付现成本需由募投资金支付的为320.63万元，该垫付资金已报保荐机构后同意，公司将从募投资金帐户中划|

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|拨320.63万元到公司基本账户。2、研发中心建设项目终止，剩余募投资金已转入公司流动资金，原项目尚未履行完的合同24.35万元，继续履行完毕，且由公司流动资金支付。为进一步加强募集资金使用管理，未来，公司将通过董事会、监事会、独立董事及审计委员会等决策来强化募集资金使用管理。|