西安环球印务股份有限公司
募集资金年度使用情况专项鉴证报告
希会审字(2018)1231号
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） Xigema Cpas(Special General Partnership)
希会审字(2018)1231号
关于西安环球印务股份有限公司
募集资金年度使用情况的专项鉴证报告
西安环球印务股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的西安环球印务股份有限公司（以下简称“贵公司）关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及注册会计师认为必要的其他证据。按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）编制《关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》是贵公司管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对年度募资报告提出审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作，以对年度募资报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司年度募资报告在所有重大方面按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）的要求编制，如实反映了贵公司 2017年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国 西安市 中国注册会计师：
二○一八年三月三十日
西安环球印务股份有限公司董事会
关于 2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，西安环球印务股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了截至 2017年 12月31日募集资金年度存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
西安环球印务股份有限公司经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2016〕1012号文”核准，首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 2,500.00万股并在深圳证券交易所上市，发行价格为每股人民币 7.98元，共计募集资金 19,950.00万元，扣除发行费用3,070.00万元后，募集资金净额为人民币16,880.00万元。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，于2016年6月2日出具了“希会验字[2016]0046号”《验资报告》，确认募集资金到账。
（二）募集资金使用和结余情况
截止2017年12月31日，本公司本年度使用金额情况为：
金额单位：人民币万元项目 金额
2016年6月2日首次募集资金净额 16,880.00减：2016年度使用募集资金（注） 10,747.03减：2016年度使用募集资金补充流动资金 4,500.00加：2016年度存款利息扣除银行手续费等的净额 44.382016年12月31日募集资金账户余额 1,677.35加：暂时闲置募集资金补充流动资金归还 4,500.00加：2017年度存款利息扣除银行手续费等的净额 12.90
减：2017年度使用募集资金 2,181.88减：2017年度使用募集资金补充流动资金 2,000.002017年12月31日募集资金账户余额 2,008.37注：2016年度使用募集资金中包含使用募集资金置换预先投入募投项目资金8,062.61万元。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《深圳证券交易所票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司的实际情况，经2016年8月11日公司2016年第一次临时股东大会审议通过，公司修订了《西安环球印务股份有限公司募集资金管理制度》。根据《西安环球印务股份有限公司募集资金管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。根据本公司与招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）签订的《保荐协议》，公司一次或十二个月内累计从专户中支取的金额超过 1000万元人民币或发行募集资金总额扣除发行费用后的净额的5%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构。
根据《西安环球印务股份有限公司募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，签订了如下协议：
1、2016年 6月 30日，公司与保荐机构招商证券、上海浦东发展银行西安唐延路支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；
2、2016年6月30日，公司、天津滨海环球印务有限公司（“增资天津公司年产 18亿只药品包装折叠纸盒电子监管码配套项目”实施主体，以下简称“天津环球”）与招商证券、中国民生银行西安分行营业部签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；
3、2016年 6月 30日，公司与招商证券、汇丰银行（中国）有限公司西安分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；
4、2016年 6月 30日，公司、天津环球（“增资天津环球用于年产 18亿只药品包装折叠纸盒项目”实施主体）与招商证券、招商银行西安分行雁塔路支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；
5、2016年 6月 30日，公司、天津环球与招商证券、中国建设银行股份有限公司西安高新技术产业开发区支行（以下与上海浦东发展银行西安唐延路支行、中国民生银行西安分行营业部、汇丰银行（中国）有限公司西安分行、招商银行西安分行雁塔路支行合称“开户银行”）签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
(二)募集资金存储情况
截至2017年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元账户余额银行名称 账户名称 账号
(含利息收入)上海浦东发展银行西安唐延路支 西安环球印务股
72120154500000419 1,414,607.04行 份有限公司
西安环球印务股
中国民生银行西安分行营业部 697397387 80,010.32份有限公司
汇丰银行（中国）有限公司西安分西安环球印务股
636001174014 7,336,617.29行 份有限公司
西安环球印务股
招商银行西安分行雁塔路支行 129902016610703 131,368.53份有限公司
天津滨海环球印
中国民生银行西安分行营业部 697400706 9,163,731.40务有限公司
中国建设银行股份有限公司西安 天津滨海环球印
61050192090000000486 1,957,380.20高新技术产业开发区支行 务有限公司
合计 20,083,714.78三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2017年度公司实际使用募集资金 2,181.88万元，具体情况详见附表1：《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至2017年12月31日，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司2017年度未发生使用募集资金置换预先投入募投项目的情况，2016年度使用募集资金8,062.61万元置换前期已预先投入的自筹资金。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于2017年10月19日召开第四届董事会第三次会议，审议通过《关于使用部分募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用人民币 2,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于公司与主营业务相关的生产经营等，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月。公司监事会、独立董事、保荐机构发表了同意意见。公司已于2017年10月底将人民币2,000.00万元募集资金转入公司一般银行账户，用于暂时性补充流动资金。
2016年度公司使用人民币 4,500.00万元用于暂时性补充流动资金。截至 2017年 10月 12日，公司已将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金 4,500万元全部归还至募集资金专项账户。
（五）节余募集资金使用情况
截至2017年12月31日，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2017年12月31日，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户和用于暂时性补充流动资金。
（八）募集资金使用的其他情况
截至2017年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2017年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司董事会认为公司已按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》和《西安环球印务股份有限公司募集资金管理制度》等的规定和要求，及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。
西安环球印务股份有限公司董事会二零一八年三月三十日
附表1：募集资金使用情况对照表（单位：万元）
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||16,880.00|||本年度投入募集资金总额||||
|||0.00|||已累计投入募集资金总额||||
|||0.00|||||||
|||0.00%|||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|

承诺投资项目
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|7,882.00|7,882.00|1、增资天津环球用于年产18亿只药品包装折叠纸盒项目|否|7,882.00|7,882.00|1、增资天津环球用于年产18亿只药品包装折叠纸盒项目|否|
|否|4,438.41|4,438.41|2、西安环球药品电子监管码赋码印刷配套率提升及技改项目|否|4,438.41|4,438.41|2、西安环球药品电子监管码赋码印刷配套率提升及技改项目|否|
|否|3,363.11|3,363.11|3、增资天|否|3,363.11|3,363.11|3、增资天津|否|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||津环球用于年产18亿只药品包装折叠纸盒电子监管码配套项目||||环球用于年产18亿只药品包装折叠纸盒电子监管码配套项目||
|否|1,196.48|1,196.48|4、研发中心建设项目|否|1,196.48|1,196.48|4、研发中心建设项目|否|
||16,880.00|16,880.00|合计||16,880.00|16,880.00|合计||

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因项目尚在进行中，不存在未达到计划进度或预计收益的情况。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
项目可行性未发生重大变化。
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
2017年度未发生使用募集资金置换预先投入募投项目的情况；截止2017年12月31日，公司使用募集资金置换预先投入募募集资金投资项目先
期投入及置换情况 投项目的金额为8,062.61万元。
公司于2017年10月19日召开第四届董事会第三次会议，审议通过《关于使用部分募集资金暂时补充流动资金的议案》，用闲置募集资金暂时
同意公司继续使用人民币 2,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于公司与主营业务相关的生产经营等，使用期补充流动资金情况
限自董事会审议批准之日起不超过 12个月。公司监事会、独立董事、保荐机构发表了同意意见。公司已于 2017年 10月底
将人民币2,000.00万元募集资金转入公司一般银行账户，用于暂时性补充流动资金。
2016年度公司使用人民币4,500.00万元用于暂时性补充流动资金。截至2017年10月12日，公司已将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金4,500万元全部归还至募集资金专项账户。
项目实施出现募集资
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户和用于暂时性补充流动资金。
用途及去向
1、增资天津环球用于年产18亿只药品包装折叠纸盒电子监管码配套项目投资进度为44.73%，主要为2016年9月国家食品药品监督管理局出台了《关于推动食品药品生产经营者完善追溯体系的意见》，意见中明确：药品生产经营企业应承担起药品追溯体系建设的主体责任，企业可运用信息技术建立自己的食品药品追溯体系，但各级食品药品监管部门不得强制要求食品药品生产经营者接受指定的专业信息技术企业的追溯服务。因此药品生产经营企业可选择继续使用药品电子监管码进行药募集资金使用及披露品追溯，也可使用其他技术进行药品追溯，公司将依据不同企业的需求，逐步增加产能及对设备进行更新换代，合理安排项中存在的问题或其他
目实施计划和进度。
情况
2、研发中心建设项目投资进度为35.54%，该项目已完成规划设计及总评审批，待建审部门审批同意后，公司将尽快组织该项目的施工建设。
公司募集资金的使用严格按照有关法律法规及公司招股说明书中规定的用途进行使用，并履行相关信息披露义务。募集资金的使用及其披露均不存在问题。