江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司
2016年度财务报表审计报告
天衡审字（2017）01330号
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
审 计 报 告
天衡审字（2017）01330号江苏秀强玻璃工艺股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江苏秀强玻璃工艺股份有限公司（以下简称秀强股份）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是秀强股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，秀强股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了秀强股份 2016年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：顾春华
中国·南京
中国注册会计师：章能金
2017年4月21日
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
合并资产负债表
2016年12月31日
编制单位：江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 单位：人民币元
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|资 产|注释|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|五、1|141,562,339.69|163,989,581.65|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|五、2|121,728,375.81|147,016,355.13|
|应收账款|五、3|231,651,872.10|285,855,921.00|
|预付款项|五、4|25,033,100.76|28,118,202.39|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|五、5|33,137,016.70|32,773,226.00|
|买入返售金融资产||||
|存货|五、6|112,312,663.10|106,519,222.13|
|划分为持有待售的资产|||3,458,456.30|
|一年内到期的非流动资产|五、7|1,130,148.75||
|其他流动资产|五、8|32,539,101.87|5,530,260.18|
|流动资产合计||699,094,618.78|773,261,224.78|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产|五、9|40,000,000.00||
|持有至到期投资||||
|长期应收款|五、10|60,744,200.00|27,632,700.00|
|长期股权投资|五、11|||
|投资性房地产||||
|固定资产|五、12|490,776,880.98|490,577,864.38|
|在建工程|五、13|1,032,052.92|12,775,264.07|
|工程物资||||
|固定资产清理|五、14||682,188.09|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|五、15|35,654,607.37|37,659,323.49|
|开发支出||||
|商誉|五、16|226,453,524.28||
|长期待摊费用|五、17|7,982,391.18|740,099.05|
|递延所得税资产|五、18|23,594,662.09|21,404,297.32|
|其他非流动资产|五、19|128,752,941.00|170,542,399.00|
|非流动资产合计||1,014,991,259.82|762,014,135.40|
|资产总计||1,714,085,878.60|1,535,275,360.18|

公司法定代表人：卢秀强 主管会计工作负责人：肖燕 会计机构负责人：肖燕
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
合并资产负债表（续）
2016年12月31日
编制单位：江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 单位：人民币元
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|负债和所有者权益（或股东权益）|注释|期末余额|期初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|五、20|239,584,000.00|110,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据|五、21|37,817,212.40|61,809,762.09|
|应付账款|五、22|97,074,954.85|101,764,606.34|
|预收款项|五、23|4,902,129.11|4,585,499.24|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|五、24|26,340,818.40|21,506,900.82|
|应交税费|五、25|8,227,516.79|9,420,831.65|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款|五、26|13,370,072.00|32,257,369.07|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债|五、27|15,834,852.60|19,377,631.19|
|流动负债合计||443,151,556.15|360,722,600.40|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益|五、28|46,167,660.00|47,884,040.00|
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||46,167,660.00|47,884,040.00|
|负债合计||489,319,216.15|408,606,640.40|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|股本|五、29|597,760,000.00|186,800,000.00|
|其他权益工具||||
|资本公积|五、30|230,214,216.06|641,174,216.06|
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|专项储备||||
|盈余公积|五、31|54,454,864.98|44,118,898.52|
|一般风险准备||||
|未分配利润|五、32|344,920,913.43|254,575,605.20|
|归属于母公司所有者权益合计||1,227,349,994.47|1,126,668,719.78|
|少数股东权益||-2,583,332.02||
|所有者权益合计||1,224,766,662.45|1,126,668,719.78|
|负债和所有者权益总计||1,714,085,878.60|1,535,275,360.18|

公司法定代表人：卢秀强 主管会计工作负责人：肖燕 会计机构负责人：肖燕
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
合并利润表
2016年度
编制单位：江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 单位：人民币元
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|项 目|注释|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||1,147,258,970.20|1,020,069,472.02|
|其中：营业收入|五、33|1,147,258,970.20|1,020,069,472.02|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||1,013,097,308.63|945,919,173.81|
|其中：营业成本|五、33|801,056,681.27|746,719,536.40|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|税金及附加|五、34|10,623,590.56|6,261,485.26|
|销售费用|五、35|64,378,369.48|56,220,786.53|
|管理费用|五、36|137,620,831.44|111,466,649.95|
|财务费用|五、37|1,728,526.44|-4,484,628.36|
|资产减值损失|五、38|-2,310,690.56|29,735,344.03|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||134,161,661.57|74,150,298.21|
|加：营业外收入|五、39|11,482,938.51|22,652,156.93|
|其中：非流动资产处置利得||222,631.72|11,411,276.43|
|减：营业外支出|五、40|5,765,873.61|26,990,569.69|
|其中：非流动资产处置损失||3,193,519.49|10,854,156.72|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||139,878,726.47|69,811,885.45|
|减：所得税费用|五、41|20,419,337.71|9,361,674.37|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||119,459,388.76|60,450,211.08|
|归属于母公司所有者的净利润||119,546,988.83|60,450,211.08|
|少数股东损益||-87,600.07||
|六、其他综合收益的税后净额||||
|归属于母公司所有者的其他综合收益税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||||
|七、综合收益总额||119,459,388.76|60,450,211.08|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||119,546,988.83|60,450,211.08|
|归属于少数股东的综合收益总额||-87,600.07||
|八、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.20|0.10|
|（二）稀释每股收益||||

公司法定代表人：卢秀强 主管会计工作负责人：肖燕 会计机构负责人：肖燕
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
合并现金流量表
2016年度
编制单位：江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 单位：人民币元
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|项 目|注释|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||922,281,295.67|650,968,060.83|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||2,294,797.58|1,634,951.57|
|收到其他与经营活动有关的现金|五、42（1）|40,190,059.45|43,656,901.23|
|经营活动现金流入小计||964,766,152.70|696,259,913.63|
|购买商品、接受劳务支付的现金||305,336,089.51|238,960,087.37|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||220,007,556.91|174,719,255.15|
|支付的各项税费||89,269,925.89|56,911,533.51|
|支付其他与经营活动有关的现金|五、42（2）|195,728,124.57|79,060,126.10|
|经营活动现金流出小计||810,341,696.88|549,651,002.13|
|经营活动产生的现金流量净额||154,424,455.82|146,608,911.50|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||9,000,000.00||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||5,736,126.28|885,981.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||2,500,000.00|
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||14,736,126.28|3,385,981.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||27,749,049.51|71,876,184.14|
|投资支付的现金||118,956,900.00|168,000,000.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||35,945,989.27||
|支付其他与投资活动有关的现金|五、42（3）|103,725,707.05||
|投资活动现金流出小计||286,377,645.83|239,876,184.14|
|投资活动产生的现金流量净额||-271,641,519.55|-236,490,203.14|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||118,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||118,000.00||
|取得借款收到的现金||309,584,000.00|110,045,500.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||309,702,000.00|110,045,500.00|
|偿还债务支付的现金||183,650,000.00|110,802,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||27,369,606.47|20,765,949.54|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||211,019,606.47|131,567,949.54|
|筹资活动产生的现金流量净额||98,682,393.53|-21,522,449.54|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-18,534,670.20|-111,403,741.18|
|加：期初现金及现金等价物余额|五、43|150,623,763.82|262,027,505.00|
|六、期末现金及现金等价物余额|五、43|132,089,093.62|150,623,763.82|

公司法定代表人：卢秀强 主管会计工作负责人：肖燕 会计机构负责人：肖燕
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
合并所有者权益变动表
2016年度
编制单位：江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 单位：人民币元
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|项 目|本期发生额||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|||优先股|永续债|其他|||||||||||
|一、上年年末余额|186,800,000.00||||641,174,216.06||||44,118,898.52||254,575,605.20|||1,126,668,719.78|
|加：会计政策变更|||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||
|同一控制下企业合并|||||||||||||||
|其他|||||||||||||||
|二、本期年初余额|186,800,000.00||||641,174,216.06||||44,118,898.52||254,575,605.20|||1,126,668,719.78|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|410,960,000.00||||-410,960,000.00||||10,335,966.46||90,345,308.23||-2,583,332.02|98,097,942.67|
|（一）综合收益总额|||||||||||119,546,988.83||-87,600.07|119,459,388.76|
|（二）所有者投入和减少资本|||||||||||-185,714.14||-2,495,731.95|-2,681,446.09|
|1、股东投入的普通股|||||||||||||-1,773,279.36|-1,773,279.36|
|2、其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
|3、股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
|4、其他|||||||||||-185,714.14||-722,452.59|-908,166.73|
|（三）利润分配|||||||||10,335,966.46||-29,015,966.46|||-18,680,000.00|
|1、提取盈余公积|||||||||10,335,966.46||-10,335,966.46||||
|2、提取一般风险准备|||||||||||||||
|3、对所有者（或股东）的分配|||||||||||-18,680,000.00|||-18,680,000.00|
|4、其他|||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转|410,960,000.00||||-410,960,000.00||||||||||
|1、资本公积转增资本（或股本）|410,960,000.00||||-410,960,000.00||||||||||
|2、盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
|4、其他|||||||||||||||
|（五）专项储备|||||||||||||||
|1、本期提取|||||||||||||||
|2、本期使用|||||||||||||||
|（六）其他|||||||||||||||
|四、本期期末余额|597,760,000.00||||230,214,216.06||||54,454,864.98||344,920,913.43||-2,583,332.02|1,224,766,662.45|

公司法定代表人：卢秀强 主管会计工作负责人：肖燕 会计机构负责人：肖燕
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
合并所有者权益变动表(续)
2016年度
编制单位：江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期发生额||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|||优先股|永续债|其他|||||||||||
|一、上年年末余额|186,800,000.00||||641,174,216.06||||37,223,088.31||219,701,204.33|||1,084,898,508.70|
|加：会计政策变更|||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||
|同一控制下企业合并|||||||||||||||
|其他|||||||||||||||
|二、本期年初余额|186,800,000.00||||641,174,216.06||||37,223,088.31||219,701,204.33|||1,084,898,508.70|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||||||6,895,810.21||34,874,400.87|||41,770,211.08|
|（一）净利润|||||||||||60,450,211.08|||60,450,211.08|
|（二）其他综合收益|||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||||||60,450,211.08|||60,450,211.08|
|（二）所有者投入和减少资本|||||||||||||||
|1、股东投入的普通股|||||||||||||||
|2、其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
|3、股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
|4、其他|||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||6,895,810.21||-25,575,810.21|||-18,680,000.00|
|1、提取盈余公积|||||||||6,895,810.21||-6,895,810.21||||
|2、提取一般风险准备|||||||||||||||
|3、对所有者（或股东）的分配|||||||||||-18,680,000.00|||-18,680,000.00|
|4、其他|||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||||||||||
|1、资本公积转增资本（或股本）|||||||||||||||
|2、盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
|4、其他|||||||||||||||
|（五）专项储备|||||||||||||||
|1、本期提取|||||||||||||||
|2、本期使用|||||||||||||||
|（六）其他|||||||||||||||
|四、本期期末余额|186,800,000.00||||641,174,216.06||||44,118,898.52||254,575,605.20|||1,126,668,719.78|

公司法定代表人：卢秀强 主管会计工作负责人：肖燕 会计机构负责人：肖燕
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注资产负债表
2016年12月31日
编制单位：江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|资 产|注释|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||93,892,792.28|133,273,372.99|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||121,728,375.81|145,544,355.13|
|应收账款|十二、1|220,627,105.55|279,322,295.34|
|预付款项||22,832,814.46|26,508,691.74|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|十二、2|126,155,670.70|66,715,954.61|
|存货||106,427,015.78|97,352,116.73|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||29,047,002.03|1,865,590.53|
|流动资产合计||720,710,776.61|750,582,377.07|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||40,000,000.00||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||25,954,200.00|27,632,700.00|
|长期股权投资|十二、3|353,850,000.00|119,700,000.00|
|投资性房地产||||
|固定资产||418,150,397.54|417,750,776.32|
|在建工程||725,614.21|11,444,802.38|
|工程物资||||
|固定资产清理|||206,837.61|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||35,654,607.37|37,659,323.49|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用|||597,931.87|
|递延所得税资产||13,778,464.68|13,943,974.68|
|其他非流动资产||81,049,299.00|170,542,399.00|
|非流动资产合计||969,162,582.80|799,478,745.35|
|资产总计||1,689,873,359.41|1,550,061,122.42|

公司法定代表人：卢秀强 主管会计工作负责人：肖燕 会计机构负责人：肖燕
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注资产负债表（续）
2016年12月31日
编制单位：江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 单位：人民币元
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|负债和所有者权益（或股东权益）|注释|期末余额|期初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||219,584,000.00|110,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据||38,417,212.40|61,809,762.09|
|应付账款||110,250,011.29|107,910,847.39|
|预收款项||1,329,974.63|4,585,091.44|
|应付职工薪酬||22,800,424.41|20,507,089.52|
|应交税费||1,219,415.97|8,217,547.35|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款||23,005,385.24|44,543,296.97|
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||13,519,256.52|17,333,093.30|
|流动负债合计||430,125,680.46|374,906,728.06|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益||33,127,660.00|33,214,040.00|
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||33,127,660.00|33,214,040.00|
|负债合计||463,253,340.46|408,120,768.06|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|股本||597,760,000.00|186,800,000.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积||230,247,997.73|641,207,997.73|
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|专项储备||||
|盈余公积||54,454,864.98|44,118,898.52|
|未分配利润||344,157,156.24|269,813,458.11|
|所有者权益（或股东权益）合计||1,226,620,018.95|1,141,940,354.36|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||1,689,873,359.41|1,550,061,122.42|

公司法定代表人：卢秀强 主管会计工作负责人：肖燕 会计机构负责人：肖燕
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注利润表
2016年度
编制单位：江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|注释|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|十二、4|1,089,249,809.21|1,018,808,096.02|
|减：营业成本|十二、4|785,179,911.79|751,876,758.08|
|税金及附加||9,754,558.92|6,049,723.32|
|销售费用||60,152,342.84|52,073,988.19|
|管理费用||119,154,454.31|105,383,218.13|
|财务费用||1,487,536.43|-3,763,981.14|
|资产减值损失||-2,233,840.56|23,582,752.78|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“-”号填列）||115,754,845.48|83,605,636.66|
|加：营业外收入||8,732,440.71|20,909,330.91|
|其中：非流动资产处置利得||21,111.84|11,411,276.43|
|减：营业外支出||5,094,786.11|24,969,717.47|
|其中：非流动资产处置损失||2,650,218.21|9,210,165.82|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||119,392,500.08|79,545,250.10|
|减：所得税费用||16,032,835.49|10,587,147.96|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||103,359,664.59|68,958,102.14|
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|六、综合收益总额||103,359,664.59|68,958,102.14|
|七、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||

公司法定代表人：卢秀强 主管会计工作负责人：肖燕 会计机构负责人：肖燕
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注现金流量表
2016年度
编制单位：江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 单位：人民币元
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|项 目|注释|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||863,533,745.25|640,728,830.07|
|收到的税费返还||2,294,797.58|1,634,951.57|
|收到其他与经营活动有关的现金||28,080,824.16|40,402,269.78|
|经营活动现金流入小计||893,909,366.99|682,766,051.42|
|购买商品、接受劳务支付的现金||307,350,600.72|246,246,463.90|
|支付给职工以及为职工支付的现金||194,384,093.58|162,988,590.70|
|支付的各项税费||77,519,763.87|54,227,137.07|
|支付其他与经营活动有关的现金||208,974,426.60|76,341,909.02|
|经营活动现金流出小计||788,228,884.77|539,804,100.69|
|经营活动产生的现金流量净额||105,680,482.22|142,961,950.73|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,931,131.83|885,803.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||2,500,000.00|
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||1,931,131.83|3,385,803.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||19,780,897.47|70,951,811.15|
|投资支付的现金||184,656,900.00|168,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||22,000,000.00||
|投资活动现金流出小计||226,437,797.47|238,951,811.15|
|投资活动产生的现金流量净额||-224,506,665.64|-235,566,008.15|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||289,584,000.00|110,045,500.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||289,584,000.00|110,045,500.00|
|偿还债务支付的现金||180,000,000.00|110,802,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||26,245,825.53|20,765,949.54|
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||206,245,825.53|131,567,949.54|
|筹资活动产生的现金流量净额||83,338,174.47|-21,522,449.54|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-35,488,008.95|-114,126,506.96|
|加：期初现金及现金等价物余额||119,907,555.16|234,034,062.12|
|六、期末现金及现金等价物余额||84,419,546.21|119,907,555.16|

公司法定代表人：卢秀强 主管会计工作负责人：肖燕 会计机构负责人：肖燕
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
所有者权益变动表
2016年度
编制单位：江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期发生额|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|186,800,000.00||||641,207,997.73||||44,118,898.52|269,813,458.11|1,141,940,354.36|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本期年初余额|186,800,000.00||||641,207,997.73||||44,118,898.52|269,813,458.11|1,141,940,354.36|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|410,960,000.00||||-410,960,000.00||||10,335,966.46|74,343,698.13|84,679,664.59|
|（一）综合收益总额||||||||||103,359,664.59|103,359,664.59|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1、股东投入的普通股||||||||||||
|2、其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3、股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4、其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||10,335,966.46|-29,015,966.46|-18,680,000.00|
|1、提取盈余公积|||||||||10,335,966.46|-10,335,966.46||
|2、对所有者（或股东）的分配||||||||||-18,680,000.00|-18,680,000.00|
|3、其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转|410,960,000.00||||-410,960,000.00|||||||
|1、资本公积转增资本（或股本）|410,960,000.00||||-410,960,000.00|||||||
|2、盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4、其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1、本期提取||||||||||||
|2、本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|597,760,000.00||||230,247,997.73||||54,454,864.98|344,157,156.24|1,226,620,018.95|

公司法定代表人：卢秀强 主管会计工作负责人：肖燕 会计机构负责人：肖燕
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
所有者权益变动表
2016年度
编制单位：江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上期发生额|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|186,800,000.00||||641,207,997.73||||37,223,088.31|226,431,166.18|1,091,662,252.22|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本期年初余额|186,800,000.00||||641,207,997.73||||37,223,088.31|226,431,166.18|1,091,662,252.22|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||||||6,895,810.21|43,382,291.93|50,278,102.14|
|（一）净利润||||||||||68,958,102.14|68,958,102.14|
|（二）其他综合收益||||||||||||
|（一）综合收益总额||||||||||68,958,102.14|68,958,102.14|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1、股东投入的普通股||||||||||||
|2、其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3、股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4、其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||6,895,810.21|-25,575,810.21|-18,680,000.00|
|1、提取盈余公积|||||||||6,895,810.21|-6,895,810.21||
|2、对所有者（或股东）的分配||||||||||-18,680,000.00|-18,680,000.00|
|3、其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1、资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2、盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4、其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1、本期提取||||||||||||
|2、本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|186,800,000.00||||641,207,997.73||||44,118,898.52|269,813,458.11|1,141,940,354.36|

公司法定代表人：卢秀强 主管会计工作负责人：肖燕 会计机构负责人：肖燕
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司
2016年度财务报表附注
一、公司基本情况
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司（以下简称“公司或本公司”），是经江苏省对外贸易经济合作厅苏外经贸资(2009)263号《关于同意江苏秀强玻璃工艺有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》，由江苏秀强玻璃工艺有限公司于2009年3月30日整体变更设立的股份有限公司，公司原注册资本为人民币70,000,000.00元。
根据公司股东大会决议，并经中国证监会“证监许可[2010]1827号”文核准，公司于2011年1月4日向社会公开发行人民币普通股（A股）2,340万股，公司于2011年3月1日在宿迁工商行政管理局办妥《企业法人营业执照》变更登记手续，变更后公司注册资本为人民币93,400,000.00元。
根据公司2011年年度股东大会决议，审议通过了《关于公司2011年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，以9,340万股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增9,340万股，公司于2012年8月2日在江苏省宿迁工商行政管理局办妥《企业法人营业执照》变更登记手续，转增后公司注册资本为人民币186,800,000.00元。
根据公司2015年年度股东大会决议，审议通过了《关于 2015年度利润分配预案的议案》，以资本公积金转增股本，以186,800,000股为基数向全体股东每10股转增22股，共计转410,960,000股，转增后公司股本增加至597,760,000股。
公司统一社会信用代码91321300732499521G。公司注册地址：江苏省宿迁市宿豫区江山大道28号。本公司及所属子公司主要从事玻璃深加工业务、教育咨询及培训业务。
本公司2016年度纳入合并范围的子公司共10户，纳入合并范围的民办非企业单位共 10户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 16户，详见本附注六“合并范围的变更”。
本财务报告批准报出日：2017年4月21日。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
2、持续经营
公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至2016年12月31日止的财务报表。
三、重要会计政策、会计估计
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账准备、固定资产折旧等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三之“11应收款项”、“15固定资产”、“18无形资产”、“23收入”描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司从事玻璃深加工业务和教育咨询及培训业务，正常营业周期短于一年。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综
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合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8号—资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8号—资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务
外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
10、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
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对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移
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一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
指期末余额在500万元以上的应收账款及10万元
单项金额重大的判断依据或金额标准
以上其他应收款。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的
原有条款收回所有款项时，对该款项单独进行减值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
||
|-|
|组合依据|
|本公司合并范围外单位相同账龄的应收款项具有类似的风险特征|
|本公司合并范围内单位具有类似的风险特征|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|5|
|10|
|30|
|50|
|80|
|100|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的
单项计提坏账准备的理由
未来现金流现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，确认减值损失，计提坏账准备。
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12、存货
（1）本公司存货包括原材料、委托加工物资、自制半成品、库存商品、低值易耗品等。
（2）原材料、库存商品发出时采用加权平均法核算；采用一次转销法对低值易耗品进行摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
13、持有待售资产
本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
14、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
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的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
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取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。
与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
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|||
|-|-|
|折旧年限(年)|预计净残值率（%）|
|20|10|
|4-10|10|
|10|10|
|5|10|

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
16、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
17、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
18、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
类别 使用寿命
土地使用权 50年
软件 2年
非专利技术 2年
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
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②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。
（3）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用
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的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
20、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。无法形成资产的长期待摊费用，受益期为 36-60个月。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用。
22、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
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在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
23、收入
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。具体情况如下：A、内销收入：以产品按照合同约定交付对方，经客户验收合格并且符合其他收入确认条件时确认销售收入的实现。
B、外销收入：一般情况下，根据买卖协议公司以取得船运公司签发的提单日期确认货权转移，在商品装船后，公司根据订单、装箱单、提单、销售发票确认销售收入；此种交易模式下，卖方承担的货物灭失或损坏的一切风险至货物在指定的装运港越过船舷为止，买方承担货物在装运港越过船舷之后灭失或损坏的一切风险。公司根据协议中约定的价格条款的不同，承担自工厂至装运港运费（FOB价格条款）或承担自工厂至目的港运费及保险费（CIF价格条款）。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
24、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
25、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
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（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
26、租赁
（1）经营租赁
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
租入资产
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
租出资产
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
27、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
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终止经营的会计处理方法参见本附注三、13“划分为持有待售资产”相关描述。
28、会计政策与会计估计变更
（1）会计政策变更
报告期，本公司未发生会计政策变更。
（2）会计估计变更
报告期，本公司未发生会计估计变更。
四、税项
1、主要税种及税率
|||
|-|-|
|计税依据|税率|
|产品销售额|17%|
|教育咨询服务收入|6%|
|应纳税所得额|25%|
|缴纳的流转税额|7%|
|缴纳的流转税额|3%|
|缴纳的流转税额|2%|

2、税收优惠及批文
(1)本公司及所属子公司享受的企业所得税优惠情况：
||
|-|
|优惠税率|
|15%|
|15%|

[注1]公司为高新技术企业（有效期至 2017年 9月），高新技术企业证书编号:GR201432000778，报告期按15%税率缴纳企业所得税。
[注2]子公司四川泳泉玻璃科技有限公司根据财税2011[58]号《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
(2)本公司及所属子公司、民办非企业单位享受的增值税优惠情况：根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）规定，公办托儿所、幼儿园在省级财政部门和价格主管部门审核报省级人民政府批准的收费标准以内收取的教育费、保育费免征增值税，民办托儿所、幼儿园在报经当地有关部门备案并公示的收费标准范围内收取的教育费、保育费免征增值税。
五、合并财务报表主要项目注释
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(以下如无特别说明，均以2016年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位)
1、货币资金
（1）明细项目
||
|-|
|期末余额|
|681,892.69|
|131,407,200.93|
|9,473,246.07|
|141,562,339.69|

（2）货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
||
|-|
|期末余额|
|120,728,375.81|
|1,000,000.00|
|121,728,375.81|

（2）期末公司无已质押的应收票据。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
||
|-|
|期末终止确认金额|
|192,859,332.43|
|192,859,332.43|

（4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露：
期末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|246,508,290.73|99.56%|15,060,092.63|6.11%|
|246,508,290.73|99.56%|15,060,092.63|6.11%|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
期末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|1,078,331.40|0.44%|874,657.40|81.11%|
|247,586,622.13|100.00%|15,934,750.03|6.44%|

（续）
期初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|302,707,897.85|99.50%|16,851,976.85|5.57%|
|302,707,897.85|99.50%|16,851,976.85|5.57%|
|1,507,887.79|0.50%|1,507,887.79|100.00%|
|304,215,785.64|100.00%|18,359,864.64|6.04%|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|241,066,675.43|12,053,333.78|
|834,793.17|83,479.32|
|1,553,102.50|465,930.75|
|910,681.65|455,340.83|
|705,150.19|564,120.16|
|1,437,887.79|1,437,887.79|
|246,508,290.73|15,060,092.63|

（2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加||本期减少||
||本期计提|合并范围增加|核销|其他|
|18,359,864.64|-3,815,931.79|1,488,877.92|98,060.74||
|18,359,864.64|-3,815,931.79|1,488,877.92|98,060.74||

报告期内，无以前期间已单项测试计提全额坏账准备或计提坏账准备的比例较大，但在以后期间又全额收回或转回的应收款项。
（3）本报告期公司实际核销的应收账款98,060.74元，无重要的应收账款核销情况。
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额110,545,509.23元，占应收账款期末余额合计数的比例为44.65%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额5,527,275.46元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示：
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例|金额|
|24,687,955.88|98.62%|26,808,495.42|
|246,129.83|0.98%|689,259.76|
|99,015.05|0.40%|620,217.64|
|||229.57|
|25,033,100.76|100.00%|28,118,202.39|

（2）本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为17,930,799.26元，占预付账款年末余额合计数的比例为71.63%。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
期末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|36,070,491.65|52.53%|32,343,219.26|89.67%|
|32,602,307.07|47.47%|3,192,562.76|9.79%|
|32,602,307.07|47.47%|3,192,562.76|9.79%|
|68,672,798.72|100.00%|35,535,782.02|51.75%|

（续）
期初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|40,580,442.63|60.85%|31,491,517.45|77.60%|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
期初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|26,110,430.52|39.15%|2,426,129.70|9.29%|
|26,110,430.52|39.15%|2,426,129.70|9.29%|
|66,690,873.15|100.00%|33,917,647.15|50.86%|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
其他应收款（按单位）
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例|
|15,000,000.00|15,000,000.00|100%|
|18,636,361.97|14,909,089.58|80%|
|2,434,129.68|2,434,129.68|100%|
|36,070,491.65|32,343,219.26|89.67%|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|10,830,260.32|541,513.03|
|21,110,902.56|2,111,090.26|
|59,549.60|17,864.88|
|159,000.00|79,500.00|
|442,594.59|442,594.59|
|32,602,307.07|3,192,562.76|

（2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加||本期减少||
||本期计提|合并范围增加|核销|其他|
|33,917,647.15|1,505,241.23|2,176,570.98|2,063,677.34||
|33,917,647.15|1,505,241.23|2,176,570.98|2,063,677.34||

本期收回前期单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款情况:
||
|-|
|收回金额|
|424,000.00|

（3）本期实际核销的其他应收款情况：
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项目 核销金额
实际核销的其他应收款 2,063,677.34其中重要的其他应收款核销情况：
|||||
|-|-|-|-|
|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|
|股权转让款|1,000,000.00|胜诉，但难以收回|审批|
|预付款|740,807.35|无法收回|审批|
|预付款|112,365.99|无法收回|审批|
||1,853,173.34|||

（4）其他应收款按款项性质分类情况：
||
|-|
|期末账面余额|
|18,850,000.00|
|37,566,464.47|
|2,934,129.68|
|1,270,890.54|
|2,811,237.64|
|3,060,000.00|
|2,180,076.39|
|68,672,798.72|

注：公司于2012年11月18日与江苏宿豫经济开发区管理委员会签订协议书，转让公司位于江苏省宿豫经济开发区珠江路 102号的国有土地使用权与地面建筑物及附着物，约定转让价款 800万元人民币；公司于 2013年 5月 28日与江苏省宿迁高新技术产业开发区管理委员会签订协议书，转让公司位于江苏省宿迁高新区珠江路 101号和松花江路 102号的国有土地使用权与地面建筑物及附着物，转让价款1,085万元人民币。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例|
|单位往来|18,636,361.97|一至四年|27.14%|
|与联营企业往来|15,000,000.00|五年以上|21.84%|
|应收拆迁补偿款|10,850,000.00|一至二年|15.80%|
|应收拆迁补偿款|8,000,000.00|一至二年|11.65%|
|资产出售款|2,434,129.68|五年以上|3.54%|
||54,920,491.65||79.97%|

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6、存货
（1）存货分类：
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|88,080,464.72|407,144.19|87,673,320.53|76,185,647.28|430,966.15|
|20,790,722.08|509,117.38|20,281,604.70|27,051,305.75|568,910.14|
|4,357,737.87||4,357,737.87|4,282,145.39||
|113,228,924.67|916,261.57|112,312,663.10|107,519,098.42|999,876.29|

（2）存货跌价准备
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加金额|||本期减少金额||
||计提|其他|转回|转销|其他|
|568,910.14||||59,792.76||
|430,966.15||||23,821.96||
|999,876.29||||83,614.72||

（3）存货期末余额不含有借款费用资本化金额。
7、一年内到期的非流动资产
||
|-|
|期末余额|
|1,130,148.75|
|1,130,148.75|

8、其他流动资产
||
|-|
|期末余额|
|2,662,141.82|
|7,876,960.05|
|22,000,000.00|
|32,539,101.87|

9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|40,000,000.00||40,000,000.00|||
|40,000,000.00||40,000,000.00|||

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（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
||||
|-|-|-|
|期初|本期增加|本期减少|
||20,000,000.00||
||20,000,000.00||
||40,000,000.00||

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
|减值准备||||在被投资单位持股比例|
|期初|本期增加|本期减少|期末||
|||||10%|
|||||10%|

10、长期应收款
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||期初余额|||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|
|37,000,000.00||37,000,000.00|40,000,000.00||40,000,000.00|
|11,045,800.00||11,045,800.00|12,367,300.00||12,367,300.00|
|22,790,000.00||22,790,000.00||||
|12,000,000.00||12,000,000.00||||
|60,744,200.00||60,744,200.00|27,632,700.00||27,632,700.00|

11、长期股权投资
本公司对联营企业河南天利太阳能玻璃有限公司投资成本 1,000万元，占其注册资本的25%，公司于2014年末对其进行权益法核算后长期股权投资账面余额已减记至零。
12、固定资产
（1）固定资产情况：
|||||
|-|-|-|-|
|房屋及构筑物|机器设备|运输设备|办公及其他设备|
|238,366,764.34|363,536,088.31|10,006,761.17|27,679,367.62|
|5,860,303.26|45,566,131.36|617,451.14|9,670,859.18|
|333,244.54|32,967,351.07|292,549.57|1,715,159.16|
|1,357,700.72|12,598,780.29|||
|4,169,358.00||324,901.57|7,955,700.02|
|702,214.59|13,135,301.82|440,725.91|934,360.02|
||13,135,301.82|440,725.91|934,360.02|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|房屋及构筑物|机器设备|运输设备|办公及其他设备|
|702,214.59||||
|243,524,853.01|395,966,917.85|10,183,486.40|36,415,866.78|
|34,750,617.70|89,132,488.34|6,208,076.61|18,919,934.41|
|11,055,411.24|33,591,183.19|1,035,883.89|7,540,231.42|
|10,897,628.65|33,591,183.19|682,409.77|4,214,946.91|
|157,782.59||353,474.12|3,325,284.51|
|86,968.51|1,957,261.42|4,123,352.29|752,001.52|
||1,957,261.42|4,123,352.29|752,001.52|
|86,968.51||||
|45,719,060.43|120,766,410.11|3,120,608.21|25,708,164.31|
|197,805,792.58|275,200,507.74|7,062,878.19|10,707,702.47|
|203,616,146.64|274,403,599.97|3,798,684.56|8,759,433.21|

（2）期末暂时闲置的固定资产情况:
|||||
|-|-|-|-|
|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|46,405,221.10|4,176,469.91||42,228,751.19|
|46,405,221.10|4,176,469.91||42,228,751.19|

因公司实施发展教育产业的战略规划，公司子公司江苏秀强新材料研究院有限公司未来发展定位调整，项目相应延缓，所购业务大楼暂时闲置。
（3）无通过经营租赁租出的固定资产。
13、在建工程
（1）在建工程情况：
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|149,760.73||149,760.73|417,421.22||

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
||||8,262,077.33||
|882,292.19||882,292.19|4,095,765.52||
|1,032,052.92||1,032,052.92|12,775,264.07||

（2）重要在建工程项目本期变动情况：
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|其他减少|
|417,421.22||267,660.49||
|8,262,077.33|664,846.41|8,926,923.74||
|4,095,765.52|3,165,068.65|4,761,896.78|1,616,645.20|
|12,775,264.07|3,829,915.06|13,956,481.01|1,616,645.20|

（续）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预算数（万元）|工程投入占预算比例（%）|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率|
|8,336.00|85.08%|100.00%||||
|2,423.00|97.48%|100.00%||||
|10,759.00||||||

（3）本报告期，无计提减值准备的在建工程。
14、固定资产清理
|||
|-|-|
|期末余额|期初余额|
||682,188.09|
||682,188.09|

15、无形资产
（1）无形资产情况：
|||
|-|-|
|土地使用权|软件|
|38,725,750.23|4,340,569.03|
||374,080.44|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
|||
|-|-|
|土地使用权|软件|
|38,725,750.23|4,714,649.47|
|3,942,986.14|1,464,009.63|
|774,514.92|1,604,281.64|
|4,717,501.06|3,068,291.27|
|34,008,249.17|1,646,358.20|
|34,782,764.09|2,876,559.40|

（2）公司无未办妥产权证书的土地使用权。
16、商誉
（1）商誉账面价值：
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
||企业合并形成的||
||183,284,840.04||
||18,128,293.61||
||15,407,567.38||
||7,108,437.42||
||1,605,382.87||
||919,002.96||
||226,453,524.28||

（2）商誉减值准备：
经测试，上述商誉期末均不存在减值的情形。
商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
上述子公司合并后仍作为独立的经济实体运行，减值测试时将其视为一个资产组，根据
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
相关资产组提供的产品或劳务的市场情况，合理测算资产组的未来现金流。综合考虑购买方净资产收益率及其变化趋势等因素,确定未来现金流之现值时的折现率。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
17、长期待摊费用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初余额|合并范围增加|本期增加|本期摊销额|其他减少额|期末余额|
|597,931.87|||597,931.87|||
|||3,379,000.00|562,499.71||2,816,500.29|
||3,008,299.56|2,806,548.02|648,956.69||5,165,890.89|
|142,167.18|||142,167.18|||
|740,099.05|3,008,299.56|6,185,548.02|1,951,555.45||7,982,391.18|

18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|52,386,793.62|8,485,460.43|53,277,388.08|
|33,127,660.00|4,969,149.00|33,214,040.00|
|11,045,800.00|1,656,870.00|12,367,300.00|
|3,650,058.68|547,508.80||
|31,742,695.39|7,935,673.86|24,012,761.37|
|131,953,007.69|23,594,662.09|122,871,489.45|

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
||||
|-|-|-|
|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|
||23,594,662.09||

（3）未确认递延所得税资产明细：
||
|-|
|期末余额|
|529,726.65|
|1,678,589.44|
|2,208,316.09|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
|||
|-|-|
|期末余额|年初余额|
|118,276.41||
|948,836.21||
|611,476.82||
|1,678,589.44||

19、其他非流动资产
||
|-|
|期末余额|
|78,506,900.00|
|24,720,000.00|
|16,433,642.00|
|6,550,000.00|
|2,542,399.00|
|128,752,941.00|

注：2016年 11月 25日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过《关于收购江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司65.27%股权的议案》,公司与新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙）签订《股权转让协议》，收购江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司65.27%股权，交易对价 17,850.69万元。本期预付股权转让款 7,850.69万元。截至 2016年 12月 31日止，上述收购尚未交割完成。2017年 1月 19日,江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司已办妥本次交易的工商变更登记。
20、短期借款
（1）短期借款分类：
||
|-|
|期末余额|
|50,000,000.00|
|60,000,000.00|
|129,584,000.00|
|239,584,000.00|

短期借款分类的说明：本公司按取得银行短期融资方式或条件确定借款类别。
（2）截止报告期末，本公司无已逾期未偿还的短期借款。
21、应付票据
（1）应付票据分类：
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
||
|-|
|期末余额|
|37,817,212.40|
|37,817,212.40|

（2）本账户期末余额中无已到期尚未支付的票据。
22、应付账款
（1）应付账款列示：
||
|-|
|期末余额|
|74,990,340.12|
|17,048,936.18|
|5,035,678.55|
|97,074,954.85|

（2）重要的账龄超过 1年的应付账款：
|||
|-|-|
|期末余额|未偿还或结转的原因|
|10,282,793.63|设备尾款|
|765,000.00|设备质保金|
|11,047,793.63||

23、预收款项
（1）预收款项列示：
||
|-|
|期末余额|
|4,902,129.11|
|4,902,129.11|

（2）无重要的账龄超过 1年的预收账款。
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加||本期减少|
||合并范围增加|本期计提||
|21,400,965.11|1,696,130.31|212,129,434.44|209,044,725.07|
|105,935.71|203,828.00|12,601,018.96|12,751,769.06|
|||380,743.66|380,743.66|
|21,506,900.82|1,899,958.31|225,111,197.06|222,177,237.79|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
（2）短期薪酬列示
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加||本期减少|
||合并范围增加|本期计提||
|21,345,714.25|1,398,988.06|190,926,351.12|187,569,212.77|
||200,511.64|12,801,402.56|13,001,914.20|
|42,866.13|86,566.63|5,343,862.93|5,406,236.55|
|33,913.81|77,366.76|4,438,631.48|4,493,854.45|
|4,476.16|3,302.31|607,800.49|608,218.20|
|4,476.16|5,897.56|297,430.96|304,163.90|
||2,896.00|2,197,607.00|2,200,503.00|
|12,384.73|7,167.98|860,210.83|866,858.55|
|21,400,965.11|1,696,130.31|212,129,434.44|209,044,725.07|

（3）设定提存计划列示
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加||本期减少|
||合并范围增加|本期计提||
|98,475.45|186,653.35|11,817,329.95|11,954,451.48|
|7,460.26|17,174.65|783,689.01|797,317.58|
|105,935.71|203,828.00|12,601,018.96|12,751,769.06|

25、应交税费
||
|-|
|期末余额|
|422,582.47|
|2,920,323.50|
|177,036.10|
|178,289.99|
|127,349.95|
|3,553,518.47|
|848,416.31|
|8,227,516.79|

26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
||
|-|
|期末余额|
|1,400,548.47|
|1,298,843.77|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
||
|-|
|期末余额|
|4,901,626.47|
|5,769,053.29|
|13,370,072.00|

（2）重要的账龄超过1年的其他应付款
|||
|-|-|
|期末余额|未偿还或结转的原因|
|876,642.47|借款及垫付款项|
|847,000.00|未过质保期|
|341,979.30|押金|
|200,000.00|借款|
|2,265,621.77||

注：另有1年以内欠款393,906.00元。
27、其他流动负债
||
|-|
|期末余额|
|6,470,778.39|
|5,244,047.54|
|4,120,026.67|
|15,834,852.60|

28、递延收益
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|47,884,040.00|3,000,000.00|4,716,380.00|46,167,660.00|
|47,884,040.00|3,000,000.00|4,716,380.00|46,167,660.00|

政府补助的明细项目：
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|
|12,507,040.00||1,563,380.00||10,943,660.00|
|5,850,000.00||650,000.00||5,200,000.00|
|14,670,000.00||1,630,000.00||13,040,000.00|
|7,857,000.00||873,000.00||6,984,000.00|
|7,000,000.00||||7,000,000.00|
||3,000,000.00|||3,000,000.00|
|47,884,040.00|3,000,000.00|4,716,380.00||46,167,660.00|

注 1:根据江苏宿豫经济开发区管理委员会宿豫开管（2009）44号《关于对江苏秀强玻
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璃工艺股份有限公司TCO导电膜玻璃项目建设的补助决定》，2009年9月公司收到江苏宿豫经济开发区管理委员会拔付的1,563.38万元补助款，此项补助系与资产相关的政府补助，公司计入递延收益，根据相关资产支出的使用年限分期结转营业外收入，本期确认156.338万元。
注 2:根据宿迁市财政局宿财教（2010）72号、宿迁市科学技术局宿科发（2010）68号《关于下达 2010年省级科技创新与成果转化（重大科技成果转化）专项引导资金的通知》，公司于 2012年收到 650万元补助款（其中省级财政拨付 350万元、宿豫区配套 300万元），此项补助系与资产相关的政府补助，公司计入递延收益，此项补助系与资产相关的政府补助，公司计入递延收益，根据相关资产支出的使用年限分期结转营业外收入，本期确认65万元。
注 3:根据江苏省财政厅苏财建[2012]230号《江苏省财政厅关于预拨 2012年金太阳示范工程中央财政补助资金的通知》，公司子公司江苏秀强光电工程有限公司本期收取补助资金375万元，累计收取1,630万元。此项补助系与资产相关的政府补助，公司计入递延收益，根据相关资产支出的使用年限分期结转营业外收入，本期确认163万元。
注4:根据宿迁市发展和改革委员会宿发改工业发（2012）280号《关于转下达重点产业振兴和技术改造项目（中央评估）2012年中央预算内投资计划的通知》，2013年 1月公司收到江苏宿豫经济开发区管理委员会拔付的 873万元补助款，此项补助系与资产相关的政府补助，公司计入递延收益，根据相关资产支出的使用年限分期结转营业外收入，本期确认87.30万元。
注5:根据宿迁市发展和改革委员会、宿迁市财政局宿发改高技发（2014）308号、宿财建（2014）69号《关于下达2014年度省级战略性新兴产业发展专项资金项目计划和资金的通知》，2014年12月公司收到宿迁市发展和改革委员会拨付的 700万元补助款，此项补助系与资产相关的政府补助，公司计入递延收益，由于项目尚未试生产，本期未结转收益。
注 6:根据宿迁市经济和信息化委员会宿财工贸（2016）4号《关于下达 2015年度市级产业发展引导资金（工业发展）第一批项目奖补资金的通知》，2016年3月公司收到宿迁市经济和信息化委员会拨付的 300万元补助款，此项补助系与资产相关的政府补助，公司计入递延收益，由于项目尚未试生产，本期未结转收益。
29、股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增减（+，-）|||||
||发行新股|送股|公积金转股（注）|其他|小计|
|186,800,000.00|||410,960,000.00||410,960,000.00|

注：根据公司2015年年度股东大会决议，审议通过了《关于 2015年度利润分配预案的
议案》，以资本公积金转增股本，以 186,800,000股为基数向全体股东每 10股转增 22股，
共计转 410,960,000股，转增后公司股本增加至 597,760,000股。
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
30、资本公积
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少（注）|
|641,174,216.06||410,960,000.00|
|641,174,216.06||410,960,000.00|

注：参见附注五、29。
31、盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|44,118,898.52|10,335,966.46||
|44,118,898.52|10,335,966.46||

报告期盈余公积系母公司按当期净利润的10%计提法定盈余公积。
32、未分配利润
||
|-|
|金额|
|254,575,605.20|
|254,575,605.20|
|119,546,988.83|
|10,335,966.46|
|18,680,000.00|
|185,714.14|
|344,920,913.43|

注1：经公司 2015年度股东大会决议批准，按现有总股本186,800,000股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增 22股，共计派发股票股利410,960,000股，同时每10股派发1元现金红利（含税），共计分配现金股利18,680,000.00元。
注2：公司子公司杭州全人教育集团有限公司本期收购浙江全优宝网络科技有限公司少数股东权益支付的对价与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司净资产份额之间的差额，资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的部分调整留存收益。
33、营业收入和营业成本
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收入|成本|收入|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|1,086,178,484.91|754,440,710.37|965,080,724.36|
|61,080,485.29|46,615,970.90|54,988,747.66|
|1,147,258,970.20|801,056,681.27|1,020,069,472.02|

34、税金及附加
||
|-|
|本期发生额|
|4,665,528.84|
|3,332,814.33|
|200,030.88|
|1,473,949.06|
|762,624.64|
|188,642.81|
|10,623,590.56|

35、销售费用
||
|-|
|本期发生额|
|39,821,447.58|
|496,349.66|
|15,450,144.01|
|1,383,400.25|
|1,114,974.32|
|499,315.92|
|2,774,719.90|
|2,838,017.84|
|64,378,369.48|

36、管理费用
||
|-|
|本期发生额|
|42,355,029.63|
|13,532,403.29|
|12,942,022.50|
|1,204,978.84|
|1,050,111.65|
|3,676,298.01|
|4,944,293.14|
|14,151,115.48|
|39,118,540.34|
|1,535,942.69|
|3,110,095.87|
|137,620,831.44|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
37、财务费用
||
|-|
|本期发生额|
|11,086,124.82|
|3,170,822.05|
|-6,000,824.46|
|1,135,548.13|
|1,728,526.44|

38、资产减值损失
||
|-|
|本期发生额|
|-2,310,690.56|
|-2,310,690.56|

39、营业外收入
（1）分类情况
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|222,631.72|11,411,276.43|
|222,631.72|11,411,276.43|
|9,422,595.10|10,069,737.54|
|1,837,711.69|1,171,142.96|
|11,482,938.51|22,652,156.93|

（2）计入当期损益的政府补助
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|4,716,380.00|4,716,380.00|
|1,470,000.00|1,000,000.00|
|1,000,000.00|500,000.00|
|840,000.00|1,945,000.00|
|100,000.00|744,000.00|
||390,000.00|
||110,000.00|
|1,296,215.10|664,357.54|
|9,422,595.10|10,069,737.54|

注：详见本附注五、28。
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
40、营业外支出
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|3,193,519.49|10,854,156.72|
|3,193,519.49|10,854,156.72|
|234,490.43|8,460.30|
|2,048,500.00|743,500.00|
||12,367,300.00|
|289,363.69|3,017,152.67|
|5,765,873.61|26,990,569.69|

41、所得税费用
||
|-|
|本期发生额|
|21,462,400.30|
|-1,043,062.59|
|20,419,337.71|

本期会计利润与所得税费用的调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 139,878,726.47按法定/适用税率计算的所得税费用 20,981,808.96子公司适用不同税率的影响 1,803,488.75调整以前期间所得税的影响 946.77非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,400,325.99加计扣除 -2,826,165.87使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -964,998.98本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 23,932.09所得税率变动影响
其他
所得税费用 20,419,337.7142、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|7,928,172.32|
|3,170,822.05|
|29,030,557.58|
|60,507.50|
|40,190,059.45|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
（2）支付其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|39,821,447.58|
|21,209,947.15|
|13,441,338.42|
|4,944,293.14|
|1,383,400.25|
|14,151,115.48|
|2,165,085.97|
|77,899,255.52|
|20,712,241.06|
|195,728,124.57|

（3）支付其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|22,000,000.00|
|81,725,707.05|
|103,725,707.05|

43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
||
|-|
|本期发生额|
|119,459,388.76|
|-2,310,690.56|
|49,386,168.52|
|2,378,796.56|
|1,951,555.45|
|2,970,887.77|
|8,653,541.84|
|-1,043,062.59|
|-5,793,440.97|
|-77,616,360.94|
|56,387,671.98|
|154,424,455.82|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
||
|-|
|本期发生额|
|132,089,093.62|
|150,623,763.82|
|-18,534,670.20|

（2）现金和现金等价物
||
|-|
|期末余额|
|132,089,093.62|
|681,892.69|
|131,407,200.93|
|132,089,093.62|

44、所有权或使用权受到限制的资产
||
|-|
|金额|
|9,473,246.07|

注1：本公司以出口订单出质，向中国工商银行宿迁分行取得借款5,000万元。
注2：本公司以持有杭州全人教育集团有限公司100%的股权出质，向中国工商银行宿迁分行宿豫支行取得借款1,000万元。
45、外币货币性项目
|||
|-|-|
|期末外币余额|折算汇率|
|4,056,191.07|6.9370|
|186,751.83|7.3068|
|6,462,141.31|6.9370|
|76,379.90|7.3068|

六、合并范围的变更
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并：
①非同一控制下企业合并
|||||
|-|-|-|-|
|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例|股权取得方式|
|2016年1月27日|21,000万元|100%|现金收购|

（续）
|||
|-|-|
|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|
|参与合并各方已办理了必要的财产权交接手续，且购买方已实际控制了其财务和经营政策。|63,140,509.64|

注：购买日杭州全人教育集团有限公司有3家子公司及其子公司持有的5家民办非企业单位，因合并杭州全人教育集团有限公司而增加8家合并范围。
②非同一控制下民办非企业单位合并
|||||
|-|-|-|-|
|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例|股权取得方式|
|2016年3月1日|13,275,000.00|100%|现金收购|
|2016年3月7日|15,536,270.21|80%|现金收购|
|2016年2月5日|520,000.00|80%|现金收购|
|2016年6月24日|972,000.00|80%|现金收购|
|2016年9月10日|937,500.00|100%|现金收购|

（续）
|||
|-|-|
|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|
|参与合并各方已办理了必要的财产权交接手续，且购买方已实际控制了其财务和经营政策。|7,281,448.95|
||8,494,308.80|
||4,646,380.00|
||570,639.20|
||258,070.67|

（2）合并成本及商誉
|||
|-|-|
|杭州全人教育集团有限公司|长沙市开福区科苑明星幼稚园|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
|||
|-|-|
|杭州全人教育集团有限公司|长沙市开福区科苑明星幼稚园|
|210,000,000.00|13,275,000.00|
|210,000,000.00|13,275,000.00|
|26,715,159.96|-4,853,293.61|
|183,284,840.04|18,128,293.61|

（续）
|||
|-|-|
|金华经济技术开发区南国名城幼儿园|泗阳县玫苑幼儿园|
|520,000.00|972,000.00|
|520,000.00|972,000.00|
|-6,588,437.42|-633,382.87|
|7,108,437.42|1,605,382.87|

①合并成本公允价值的确定：
本公司对上述被合并方的合并成本公允价值以股权转让协议价款确定。
②或有对价及其变动的说明：
报告期发生非同一控制下企业合并无或有对价安排。
（3）被购买方于购买日可辨认净资产、负债
杭州全人教育集团有限公司
项目
||
|-|
|购买日公允价值|
|6,054,010.73|
|14,326,015.14|
|298,846.81|
|6,027,202.42|
|1,147,302.18|
|15,745,142.00|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
杭州全人教育集团有限公司
项目
||
|-|
|购买日公允价值|
|3,650,000.00|
|688,058.00|
|8,785,037.14|
|3,558,512.39|
|36,064.63|
|623,853.89|
|26,256,993.23|
|-458,166.73|
|26,715,159.96|

（续）
长沙市开福区科苑明星幼稚园
项目
||
|-|
|购买日公允价值|
|509,256.23|
|175,240.19|
|16,000.00|
|1,618,962.99|
|6,617,796.69|
|302,386.33|
|252,570.00|
|-4,853,293.61|
|-4,853,293.61|

（续）
义乌市儿童乐园幼稚园
项目
||
|-|
|购买日公允价值|
|3,555,250.59|
|262,538.20|
|367,285.47|
|2,883,680.10|
|3,650,000.00|
|6,838,868.62|
|3,556,921.20|
|162,086.00|
|160,878.54|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
义乌市儿童乐园幼稚园
项目
||
|-|
|购买日公允价值|
|32,175.71|
|128,702.83|

（续）
金华经济技术开发区南国名城幼儿园
项目
||
|-|
|购买日公允价值|
|110,890.46|
|228,103.65|
|381,419.79|
|8,454,522.67|
|333,440.00|
|167,998.00|
|-8,235,546.77|
|-1,647,109.35|
|-6,588,437.42|

（续）
泗阳县玫苑幼儿园
项目
||
|-|
|购买日公允价值|
|590,059.09|
|204,943.45|
|1,586,731.13|
|-791,728.59|
|-158,345.72|
|-633,382.87|

(续)
徐州云龙区小牛津幼儿园
项目
||
|-|
|购买日公允价值|
|56,836.58|
|17,533.00|
|13,604.25|
|124,619.46|
|126,196.25|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
徐州云龙区小牛津幼儿园
项目
||
|-|
|购买日公允价值|
|67,900.00|
|18,497.04|
|18,497.04|

企业合并中承担的被购买方的或有负债：无。
2、其他原因导致的合并范围变动
新增子公司名称 变动原因
南京秀强教育科技有限公司 设立
徐州秀强教育科技有限公司 设立
七、在其他主体中权益的披露
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成：
①本公司的子公司
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|注册资本（万元）|持股比例||
|||||直接|间接|
|四川省遂宁市|四川省遂宁市|玻璃深加工|3500|100%||
|江苏省宿迁市|江苏省宿迁市|光伏太阳能组件研发生产销售|2000|100%||
|江苏省南京市|江苏省南京市|无机非金属材料、设备研究|7000|100%||
|江苏省宿迁市|江苏省宿迁市|触摸屏盖板玻璃|1200|100%||
|浙江省杭州市|浙江省杭州市|教育信息咨询|5000|100%||
|浙江省杭州市|浙江省杭州市|教育信息咨询|2265||100%|
|浙江省杭州市|浙江省杭州市|计算机网络、教育信息咨询|1000||100%|
|浙江省杭州市|浙江省杭州市|技术开发及服务|1500||100%|
|江苏省南京市|江苏省南京市|教育教学技术开发及服务|5000|100%||
|江苏省徐州市|江苏省徐州市|教育教学技术开发及服务|1000|100%||

②本公司投资的民办非企业单位
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|开办（注册）资金（万元）|持股比例||
|||||直接|间接|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|浙江省湖州市|浙江省湖州市|幼儿教育|30|100%|
|安徽省芜湖市|安徽省芜湖市|幼儿教育|18.50|100%|
|浙江省台州市|浙江省台州市|幼儿教育|19.608|100%|
|浙江省台州市|浙江省台州市|幼儿教育|200|100%|
|浙江省桐庐市|浙江省桐庐市|幼儿教育|3|51%|
|湖南省长沙市|湖南省长沙市|幼儿教育|50|100%|
|浙江省义乌市|浙江省义乌市|幼儿教育|1451.50|80%|
|浙江省金华市|浙江省金华市|幼儿教育|50|80%|
|江苏省泗阳县|江苏省泗阳县|幼儿教育|60|80%|
|江苏省徐州市|江苏省徐州市|幼儿教育|20|100%|

（2）本公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务存在重大限制的情形。
（3）本公司不存在纳入合并财务报表范围的结构化主体。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要合营和联营企业的汇总信息：
||
|-|
|期末余额/ 本期发生额|
|-2,271,623.94|
|-2,271,623.94|

（2）合营企业或联营企业发生的超额亏损：
|||
|-|-|
|前期累积未确认的损失|本期未确认的损失（或本期分享的净利润）|
|-3,669,726.41|-2,271,623.94|
|-3,669,726.41|-2,271,623.94|

八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。这些金融工具导致的主要风险是利率风险、外币风险、信用风险、流动风险及证券价格风险。本公司管理层管理及监控该等风险，
以确保及时和有效地采取适当的措施。
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
1、市场风险
（1）汇率风险
汇率风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元或欧元的银行存款有关，由于美元或欧元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元或欧元的银行存款于本公司总资产所占比例较小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。
于资产负债表日，有关外币资产及外币负债的余额情况参见附注五、45。
敏感性分析本公司承受外汇风险主要与美元或欧元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动+-2%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，2%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期净利润的影响如下：
||||
|-|-|-|
|美元影响|||
|本期金额|上期金额|本期金额|
|1,459,313.43|695,899.99|38,453.02|
|-1,459,313.43|-695,899.99|-38,453.02|

（2）利率风险
本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。
由于固定利率借款主要为短期借款，因此本公司认为公允价值风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
2、信用风险
于2016年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，如客户出现资金周转困难，导致应收账款不能及时变现而产生风险。为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，加强应收账款管理，业务员的绩效考核、薪酬与回款全部挂钩，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以
满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进
行监控并确保遵守借款协议。于2016年12月31日本公司剩余期限在一年以内的金融资产超
过金融负债37,065.82万元，因此，本公司认为面临的流动性风险不重大。
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务到期期限分析如下(单位：万元)：
|||||
|-|-|-|-|
|无期限|6个月以内|6-12月|一至五年|
|13,208.91|947.32|||
||12,172.84|||
|24,758.66||||
|6,867.28||||
||113.01|||
||22,000.00|||
||||2,100.00|
|44,834.85|35,233.17||2,100.00|
||14,000.00|9,958.40||
||3,781.72|||
|9,707.50||||
|2,634.08||||
|1,337.01||||
||1,583.49|||
|13,678.59|19,365.21|9,958.40|0|
|31,156.26|15,867.96|-9,958.40|2,100.00|

九、关联方及关联方交易
1、本公司的母公司情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本公司的持股比例(%)|
|投资公司|宿豫区珠江路珠江花园D10B幢104、204室|实业投资|2,000万元人民币|24.16%|

本公司的最终控制人是：卢秀强、陆秀珍、卢相杞（曾用名卢笛）
2、本公司的子公司情况
本公司子公司情况详见本附注七、1。
3、本公司的合营及联营企业情况
本公司合营或联营企业详见本附注七、2。
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
4、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江苏秀强投资有限公司 同一实际控制人
义乌市稠江街道新世纪幼儿园 本公司子公司投资的民办非企业单位
义乌市新科花园幼儿园 本公司子公司投资的民办非企业单位
义乌市稠江街道成才幼儿园 本公司子公司投资的民办非企业单位
义乌市东方国际村幼儿园 本公司子公司投资的民办非企业单位
义乌市北苑航天早教园 本公司子公司投资的民办非企业单位
杭州中频教育科技有限公司 公司高级管理人员控制的企业
周崇明 公司高级管理人员
陈秀强 公司高级管理人员
本公司子公司对上述投资的民办非企业单位均不具有控制权。
5、关联方交易
（1）关联方为本公司提供担保情况如下：
2011年6月，公司实际控制人卢秀强与中国工商银行宿迁宿豫支行签定编号为2011经营(保)字 159号最高额保证合同，为公司与中国工商银行宿迁宿豫支行的公司债务提供担保，担保期限为2011年6月16日至2016年6月16日止，上述合同项下被担保的债权不超过人民币10,000万元。
2016年3月，公司实际控制人卢秀强、陆秀珍与中国银行宿迁分行签定编号为2016宿保字 150145078-1号最高额保证合同，为公司与中国银行宿迁分行的公司债务提供担保，担保期限为主债权发生期间届满之日起两年，上述合同项下被担保的债权不超过人民币7,000万元；截止报告期末，上述保证合同项下公司实际借款金额为3,000万元。
（2）关键管理人员薪酬
||
|-|
|本期发生额（万元）|
|364|

6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|河南天利太阳能玻璃有限公司|15,000,000.00|15,000,000.00|15,000,000.00|
|义乌市稠江街道新世纪幼儿园|16,861.70|843.09||

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|义乌市新科花园幼儿园|31,441.76|1,572.09||
|义乌市稠江街道成才幼儿园|9,423.63|471.18||
|义乌市东方国际村幼儿园|18,729.07|936.45||
|义乌市北苑航天早教园|6,276.87|313.84||
|陈秀强|100,000.00|5,000.00||
|义乌市新科花园幼儿园|1,069,031.25|||
|义乌市稠江街道新世纪幼儿园|5,200,000.00|||
|义乌市新科花园幼儿园|11,800,000.00|||
|义乌市稠江街道成才幼儿园|1,810,000.00|||
|义乌市东方国际村幼儿园|6,500,000.00|||
|义乌市北苑航天早教园|1,680,000.00|||

（2）应付项目
|||
|-|-|
|关联方|期末余额|
|宿迁市新星投资有限公司||
|周崇明|1,270,548.47|
|杭州中频教育科技有限公司|130,000.00|

十、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
资产负债表日本公司无重要承诺事项。
2、或有事项
截至2016年12月31日止，公司替子公司杭州全人教育集团有限公司2,000万元的银行借款提供担保。
十一、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
详见本附注五、19。
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
2、其他资产负债表日后事项说明
公司第三届董事会第十五次会议审议通过《2016年度利润分配预案》，拟以 2016年末总股本597,760,000股为基数每10股派发0.40元现金红利（含税），共计派发23,910,400.00元。此利润分配方案尚待股东大会批准。
十二、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据和分部会计政策：
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 2大经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了玻璃深加工和教育咨询及培训 2个报告分部。报告分部是以收入为基础确定的。本公司 2个报告分部提供的主要产品及劳务分别为家电、家居及光伏玻璃的深加工和教育咨询及培训服务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。财务报表按照本附注三、23所述的会计政策按权责发生制确认收入。
（2）报告分部的财务信息
||||
|-|-|-|
|玻璃深加工|教育咨询及培训|分部间抵销|
|1,025,140,917.88|61,037,567.03||
|730,149,986.94|24,290,723.43||
|1,612,747,998.85|182,150,743.18|80,812,863.43|
|448,806,640.00|121,325,439.58|80,812,863.43|

2、其他对投资者决策有影响的重要事项
按业务和产品类型的收入、成本列示如下：
①主营情况
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|864,018,900.21|594,306,692.98|742,965,070.72|
|10,747,504.98|7,552,426.43|13,012,040.57|
|150,295,309.66|127,839,757.96|202,743,504.53|
|79,203.03|451,109.57|6,360,108.54|
|61,037,567.03|24,290,723.43||

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|1,086,178,484.91|754,440,710.37|965,080,724.36|

②其他业务
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|47,121,929.50|44,918,181.77|44,061,951.71|
|13,958,555.79|1,697,789.13|10,926,795.95|
|61,080,485.29|46,615,970.90|54,988,747.66|

十三、母公司财务报表主要项目注释
(以下如无特别说明，均以2016年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位)
1、应收账款
（1）应收账款分类披露：
期末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|232,312,097.32|100.00%|11,684,991.77|5.03%|
|232,312,097.32|100.00%|11,684,991.77|5.03%|
|232,312,097.32|100.00%|11,684,991.77|5.03%|

（续）
期初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|295,777,586.06|100.00%|16,455,290.72|5.56%|
|295,777,586.06|100.00%|16,455,290.72|5.56%|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
期初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|295,777,586.06|100.00%|16,455,290.72|5.56%|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|金额|坏账准备|
|232,089,728.10|11,604,486.41|
|8,544.17|854.42|
|136,587.67|40,976.30|
|77,050.91|38,525.46|
|186.47|149.18|
|232,312,097.32|11,684,991.77|

（2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加||本期减少||
||本期计提|其他|核销|其他|
|16,455,290.72|-4,722,238.21||48,060.74||
|16,455,290.72|-4,722,238.21||48,060.74||

报告期内，无以前期间已单项测试计提全额坏账准备或计提坏账准备的比例较大，但在以后期间又全额收回或转回的应收款项。
（3）本报告期公司实际核销的应收账款48,060.74元，无重要的应收账款核销情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 110,545,509.23元，占应收账款期末余额合计数的比例47.58%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额5,527,275.46元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
期末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|33,636,361.97|21.22%|29,909,089.58|88.92%|
|124,867,229.49|78.78%|2,438,831.18|1.95%|
|23,141,642.00|14.60%|2,438,831.18|10.54%|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
期末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|101,725,587.49|64.18%|||
|158,503,591.46|100.00%|32,347,920.76|20.41%|

（续）
期初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|37,722,312.95|38.63%|28,633,387.77|75.91%|
|59,916,842.11|61.37%|2,289,812.68|3.82%|
|24,890,447.69|25.49%|2,289,812.68|9.20%|
|35,026,394.42|35.88%|||
|97,639,155.06|100.00%|30,923,200.45|31.67%|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
其他应收款（按单位）
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例|
|15,000,000.00|15,000,000.00|100.00%|
|18,636,361.97|14,909,089.58|80.00%|
|33,636,361.97|29,909,089.58|88.92%|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|3,443,561.39|172,178.07|
|19,316,936.42|1,931,693.64|
|59,549.60|17,864.88|
|9,000.00|4,500.00|
|312,594.59|312,594.59|
|23,141,642.00|2,438,831.18|

（2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期计提|其他|核销|其他|
|30,923,200.45|2,488,397.65||1,063,677.34||
|30,923,200.45|2,488,397.65||1,063,677.34||

报告期内，无以前期间已单项测试计提全额坏账准备或计提坏账准备的比例较大，但在以后期间又全额收回或转回的应收款项。
（3）本期实际核销的其他应收款情况：
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 1,063,677.34其中重要的其他应收款核销情况：
|||||
|-|-|-|-|
|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|
|预付款|740,807.35|无法收回|审批|
|预付款|112,365.99|无法收回|审批|
||853,173.34|||

（4）其他应收款按款项性质分类情况：
||
|-|
|期末账面余额|
|101,725,587.49|
|18,636,361.97|
|18,850,000.00|
|15,000,000.00|
|2,015,069.64|
|1,029,566.58|
|1,247,005.78|
|158,503,591.46|

（5）按欠款方归集的期末余额主要的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|
|与子公司往来|80,812,863.43|一年以内|50.98%|
|与子公司往来|20,912,724.06|一年以内|13.19%|
|单位往来|18,636,361.97|一到四年|11.76%|
|与联营企业往来|15,000,000.00|五年以上|9.46%|
|拆迁补偿及土|10,850,000.00|一到二年|6.85%|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|
|地出让金||||
||146,211,949.46||92.24%|

3、长期股权投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|353,850,000.00||353,850,000.00|119,700,000.00||
|353,850,000.00||353,850,000.00|119,700,000.00||

（1）对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|
|21,300,000.00|||21,300,000.00||
|70,000,000.00|||70,000,000.00||
|20,000,000.00|||20,000,000.00||
|8,400,000.00|||8,400,000.00||
||210,000,000.00||210,000,000.00||
||22,150,000.00||22,150,000.00||
||2,000,000.00||2,000,000.00||
|119,700,000.00|234,150,000.00||353,850,000.00||

（2）对联营企业投资
本公司对联营企业河南天利太阳能玻璃有限公司成投资成本 1,000万元，占其注册资本的25%，公司于2014年末对其进行权益法核算后长期股权投资账面余额已减记至零。
4、营业收入、营业成本
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收入|成本|收入|
|1,026,436,279.23|738,307,982.44|958,634,785.90|
|62,813,529.98|46,871,929.35|60,173,310.12|
|1,089,249,809.21|785,179,911.79|1,018,808,096.02|

十四、其他补充资料
1、当期非经常性损益明细表
非经常性损益明细项目 本期金额 说明
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2016年度财务报表附注
||
|-|
|本期金额|
|-2,970,887.77|
|9,422,595.10|
|1,321,500.00|
|424,000.00|
|-734,642.43|
|1,204,221.11|
|264,076.22|
|5,994,267.57|

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号—非经常性损益》定义界定、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目。
2、净资产收益率及每股收益
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率||
||基本每股收益|
|10.17%|0.20|
|9.66%|0.19|

江苏秀强玻璃工艺股份有限公司
2017年4月21日