中源协和干细胞生物工程股份谷司以自摹资金预先投入基襄资金
投资项目情况报告的鉴证报告
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%iS (Tel):+86(lo)88095588ffi^^(Fax),+86(lo)88091199
关于中源协和干细胞生物工程股份公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告
iS^^^[2014]12010003^中源协和干细胞生物工程股份公司董事会:
我们接受委托，对中源协和干细胞生物工程股份公司@以下简称"贵公司D截至20@3年叮2月2日止，以自筹资金预先投入于20叮2年9月2日签署的@中源协和干细胞生物工程股份公司20@2年度第二次非公开发行股票预案@所载募集资金投资项目
(以下简称"募集资金投资项目")的情况报告(以下简称"以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告")执行了鉴证工作。
贵公司董事会的责任是按照上海证券交易所颁布的@上海证券交易所上市公司募集资金管理规定@(上证上字12008]59号)
的有关要求编制以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告。这种责任包括设计、执行和维护必要的内部控制，保证以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告发表意见。我们按照
@中国注册会计师其他鉴证业务准则第3@0@号一一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务@
的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作，以对以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以获取充分适当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
一在我们的签证工作范围内，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的工作程序。我们相信，我们获取的证据是充分的、适当的，为发表鉴证结论提供了基础。
我们认为，上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告在所有重大方面按照上海证券交易所颁布的@上海证券交易所上市公司募集资金管理规定@(上证上字[2008]59号)
的有关要求编制。
本鉴证报告仅供中源协和干细胞生物工程股份公司用于以募集资金置换预先己投入募集资金投资项目的自筹资金之参考目的，不得用作任何其它目的。
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中源协和干细胞生物工程股份公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告
一、募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会于
20@3年
竹月
8
曰签发的证监许可[20@3]@429号文@关于核准中源协和干细胞生物工程股份公司非公开发行股票的批复凡中源协和干细胞生物工程股份公司
(以下简称钵公硼)
获准非公开发行人民币普通股24250。000股，每股发行价格为人民币@5·05元，
股款以人民币缴足，
计人民币364，962，500·00元，
扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币
仔，33O，000·00
元后，净募集资金共计人民币347。632，500·0O元，上述资金于20@3年号2月2日到位，
己经瑞华会计师事务所
(特殊普通合伙)验证并出具瑞华验字[20@3]第90630006号验资报告。
二、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
根据于20@2年9月
2
日签署的@中源协和干细胞生物工程股份公司20@2年度第二次非公开发行股票预案@(以下简称@非公开发行股票预案D，
本公司计划将募集资金分别用于偿还公司对控股股东天津开发区德源投资发展有限公
司(以下简称"德源投资D的欠款、偿还和泽生物科技有限公司(以下简称"和泽生物")应付未付工程款和偿还和泽生物对其子公司的欠款，
剩余募集资金用于补充流动资金。
根据
@非公开发行股票预案》，
在本次募集资金到位前，本公司将以自筹资金对上述募集资金项目先行投入，待募集资金到位后以募集资金置换上述先行投入的资金。截至20叮3年@2月2日，本公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币@5，773·637·40元，具体运用情况如下:
(单位:人民币元)
截至20@3年叮2月2曰止以自
序号 项目名称 募集资金承诺投资总额
筹资金预先投入金额
尝还公司对控股股东德
一
166,000,000.00 0.00源投资的欠款
尝还和泽生物应付未付
26,243,000.00 叮5,773,637.40工程款
客嚣费豢生物对其子 52，835，973竹
0·00合计245,078,973.11
@
中谅协和千红胞生物工程股贫合向 以自手蠢预先投入琼费全投资项目衅拂告本公司董事会认为，本公司己经按照上海证券交易所颁布的@上海证券交易所上市公司募集资金管理规定@的有关要求编制本报告，所披露的相关信息真实、准确、
完整地反映了本公司截至20叮3年@2月2日止，
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。
中源协和干细胞生物工程股份公司董事会
二O一四年四月十一日
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