资产评估结果汇总表（收益法）
评估基准日：2017年12月31日
被评估单位名称：山东中鲁海延远洋渔业有限公司 金额单位：人民币万元
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|项 目||账面价值|评估值|增减值|增值率(%)|
|||A|B|C=B-A|D=C/A*100|
|流动资产|1|22,749.89||||
|非流动资产|2|8,902.50||||
|其中：长期股权投资|3|462.30||||
|投资性房地产|4|-||||
|固定资产|5|8,440.20||||
|在建工程|6|-||||
|无形资产|7|-||||
|其中：土地使用权|8|-||||
|其他非流动资产|9|-||||
|资产总计|10|31,652.38||||
|流动负债|11|11,091.68||||
|非流动负债|12|67.63||||
|负债总计|13|11,159.31||||
|净 资 产|14|20,493.07|21,423.83|930.76|4.54|

评估机构：中瑞世联资产评估（北京）有限公司
股权价值测算表
评估基准日：2017年12月31日
被评估单位名称：山东中鲁海延远洋渔业有限公司 金额单位：人民币万元
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|项目|未来预测||||||
||2018年|2019年|2020年|2021年|2022年|稳定期|
|经营现金流|2,896.31|2,908.77|3,006.03|3,102.32|3,005.36|2,675.12|
|减：资本性支出|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|337.03|
|营运资金增加/减少|-176.99|133.08|109.57|113.09|32.84||
|企业自由现金流|3,073.30|2,775.69|2,896.46|2,989.23|2,972.52|19,419.28|
|折现年限|0.50|1.50|2.50|3.50|4.50|4.50|
|折现率|0.12|0.12|0.12|0.12|0.12|0.12|
|折现系数|0.94|0.84|0.75|0.67|0.60|0.60|
|企业自由现金流现值|2,903.48|2,340.52|2,179.89|2,007.95|1,782.16|11,642.71|

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|企业价值|22,856.70|
|减：负息负债|10,000.00|
|加：非经营性资产净值|8,567.13|
|股东全部权益价值|21,423.83|

评估机构：中瑞世联资产评估（北京）有限公司
营业收入预测表
评估基准日：2017年12月31日
被评估单位名称：山东中鲁海延远洋渔业有限公司 金额单位：人民币万元
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|序号|项目|历史数据|||||未来数据预测|||||
|||2013年|2014年|2015年|2016年|2017年|2018年|2019年|2020年|2021年|2022年|
|一|主营业务收入|-|1,298.58|4,974.57|10,675.82|9,644.36|9,788.14|9,976.54|10,168.63|10,364.49|10,372.08|
|1|金枪鱼（泰坤）||430.73|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2|杂鱼（泰坤）||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3|金枪鱼（泰江）||844.91|738.01|2.36|-|-|-|-|-|-|
|4|杂鱼（泰江）||22.94|44.14|-|-|-|-|-|-|-|
|5|金枪鱼（泰宏6）||-|931.94|1,189.30|1,212.47|1,005.76|1,025.88|1,046.39|1,067.32|1,067.32|
|6|杂鱼（泰宏6)||-|84.20|142.97|87.02|81.81|82.63|83.45|84.29|85.13|
|7|金枪鱼(泰祥1）||-|442.34|1,059.67|856.34|1,005.76|1,025.88|1,046.39|1,067.32|1,067.32|
|8|杂鱼（泰祥1）||-|36.47|143.27|67.21|81.81|82.63|83.45|84.29|85.13|
|9|金枪鱼（泰祥2）||-|527.56|1,173.70|1,164.46|1,005.76|1,025.88|1,046.39|1,067.32|1,067.32|
|10|杂鱼（泰祥2）||-|43.80|159.33|96.87|81.81|82.63|83.45|84.29|85.13|
|11|金枪鱼（泰祥5）||-|524.18|996.02|1,176.15|1,005.76|1,025.88|1,046.39|1,067.32|1,067.32|
|12|杂鱼（泰祥5）||-|24.39|152.55|106.34|81.81|82.63|83.45|84.29|85.13|
|13|金枪鱼（泰祥6）||-|459.73|958.12|761.55|1,005.76|1,025.88|1,046.39|1,067.32|1,067.32|
|14|杂鱼（泰祥6）||-|32.47|145.26|78.40|81.81|82.63|83.45|84.29|85.13|
|15|金枪鱼（泰祥7）||-|404.70|989.32|833.26|1,005.76|1,025.88|1,046.39|1,067.32|1,067.32|
|16|杂鱼（泰祥7）||-|30.63|116.61|66.19|81.81|82.63|83.45|84.29|85.13|
|17|金枪鱼（泰祥8）||-|193.00|908.38|1,079.06|1,005.76|1,025.88|1,046.39|1,067.32|1,067.32|
|18|杂鱼（泰祥8）||-|18.59|148.68|67.55|81.81|82.63|83.45|84.29|85.13|
|19|金枪鱼（泰祥9）||-|295.75|1,002.30|1,017.38|1,005.76|1,025.88|1,046.39|1,067.32|1,067.32|
|20|杂鱼（泰祥9）||-|20.70|114.77|73.79|81.81|82.63|83.45|84.29|85.13|
|21|金枪鱼（泰祥10）||-|91.41|1,143.66|823.43|1,005.76|1,025.88|1,046.39|1,067.32|1,067.32|
|22|杂鱼（泰祥10）||-|30.55|129.54|76.89|81.81|82.63|83.45|84.29|85.13|
|23|金枪鱼||||||-|-|-|-|-|
|24|杂鱼||||||-|-|-|-|-|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二|其他业务收入|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1||||||||||||
|2||||||||||||
|3||||||||||||
|三|合计|-|1,298.58|4,974.57|10,675.82|9,644.36|9,788.14|9,976.54|10,168.63|10,364.49|10,372.08|
|四|增长率|||283.1%|114.6%|-9.7%|1.5%|1.9%|1.9%|1.9%|0.1%|

营业成本预测表
评估基准日：2017年12月31日
被评估单位名称：山东中鲁海延远洋渔业有限公司 金额单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号||项目|历史数据|||||未来数据预测|||||
||||2013年|2014年|2015年|2016年|2017年|2018年|2019年|2020年|2021年|2022年|
|一||主营业务成本|-|1,573.00|3,910.00|9,599.00|7,398.54|8,010.28|8,185.31|8,279.19|8,377.77|8,481.28|
|1|泰坤|饵料||58.51|||||||||
|||物资||60.20|||||||||
|||燃料||122.41|||||||||
|||工资||96.97|||||||||
|||折旧||115.66|||||||||
|||其他||16.27|||||||||
|||泰坤小计||470.02|-|-|||||||
|2|泰江|饵料||86.31|50.49|0.33|||||||
|||物资||90.65|66.38|0.34|||||||
|||燃料||415.56|165.16|0.68|||||||
|||工资||139.72|121.67|0.54|||||||
|||折旧||147.90|126.37|0.64|||||||
|||其他||222.84|93.09|0.09|||||||
|||泰江小计||1,102.97|623.16|2.62|||||||
|3|泰宏6|饵料|||98.56|181.40|74.75|113.11|117.51|117.51|117.51|117.51|
|||物资|||96.80|248.10|11.81|23.64|23.64|23.64|23.64|23.64|
|||燃料||-|325.27|325.44|283.25|259.88|259.88|259.88|259.88|259.88|
|||工资|||144.68|215.41|232.97|198.70|208.63|219.07|230.02|241.52|
|||折旧|||47.23|59.46|47.99|39.04|39.04|39.04|39.04|39.04|
|||其他|||94.43|132.87|363.19|255.66|260.77|260.77|260.77|260.77|
|||泰宏6小计||-|806.96|1,162.68|1,013.96|890.03|909.48|919.91|930.86|942.36|
|||饵料|||62.93|213.65|86.31|113.11|117.51|117.51|117.51|117.51|
|||物资|||51.91|180.07|14.58|23.64|23.64|23.64|23.64|23.64|
|||燃料||-|118.14|307.63|218.94|259.88|259.88|259.88|259.88|259.88|
|||工资|||76.13|224.01|203.53|198.70|208.63|219.07|230.02|241.52|

4 泰祥1
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||折旧||18.07|53.43|36.97|39.04|39.04|39.04|39.04|39.04|
|||其他||36.34|108.39|180.50|255.66|260.77|260.77|260.77|260.77|
|||泰祥1小计|-|363.51|1,087.19|740.83|890.03|909.48|919.91|930.86|942.36|
|5|泰祥2|饵料||88.25|133.89|126.46|113.11|117.51|117.51|117.51|117.51|
|||物资||50.73|84.78|34.22|23.64|23.64|23.64|23.64|23.64|
|||燃料|-|138.43|268.24|247.77|259.88|259.88|259.88|259.88|259.88|
|||工资||80.80|335.65|158.51|198.70|208.63|219.07|230.02|241.52|
|||折旧||21.44|56.97|37.50|39.04|39.04|39.04|39.04|39.04|
|||其他||54.81|309.96|243.53|255.66|260.77|260.77|260.77|260.77|
|||泰祥2小计|-|434.47|1,189.49|847.99|890.03|909.48|919.91|930.86|942.36|
|6|泰祥5|饵料||82.12|131.12|135.12|113.11|117.51|117.51|117.51|117.51|
|||物资||49.50|102.03|31.02|23.64|23.64|23.64|23.64|23.64|
|||燃料|-|139.36|247.37|257.83|259.88|259.88|259.88|259.88|259.88|
|||工资||90.03|289.17|185.25|198.70|208.63|219.07|230.02|241.52|
|||折旧||20.54|53.36|37.50|39.04|39.04|39.04|39.04|39.04|
|||其他||34.45|261.44|245.84|255.66|260.77|260.77|260.77|260.77|
|||泰祥5小计|-|416.01|1,084.49|892.56|890.03|909.48|919.91|930.86|942.36|
|7|泰祥6|饵料||69.68|180.83|88.17|113.11|117.51|117.51|117.51|117.51|
|||物资||47.24|166.89|14.80|23.64|23.64|23.64|23.64|23.64|
|||燃料|-|131.32|262.00|229.16|259.88|259.88|259.88|259.88|259.88|
|||工资||72.66|206.48|211.14|198.70|208.63|219.07|230.02|241.52|
|||折旧||19.59|48.27|36.97|39.04|39.04|39.04|39.04|39.04|
|||其他||34.01|132.50|146.72|255.66|260.77|260.77|260.77|260.77|
|||泰祥6小计|-|374.49|996.97|726.96|890.03|909.48|919.91|930.86|942.36|
|8|泰祥7|饵料||71.98|211.04|90.00|113.11|117.51|117.51|117.51|117.51|
|||物资||40.46|146.21|16.95|23.64|23.64|23.64|23.64|23.64|
|||燃料|-|109.37|264.54|225.86|259.88|259.88|259.88|259.88|259.88|
|||工资||61.31|208.15|181.06|198.70|208.63|219.07|230.02|241.52|
|||折旧||16.69|46.67|36.98|39.04|39.04|39.04|39.04|39.04|
|||其他||24.51|110.43|129.01|255.66|260.77|260.77|260.77|260.77|
|||泰祥7小计|-|324.31|987.04|679.86|890.03|909.48|919.91|930.86|942.36|
|||饵料||29.42|130.12|128.38|113.11|117.51|117.51|117.51|117.51|
|||物资||21.40|113.70|31.19|23.64|23.64|23.64|23.64|23.64|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||燃料||-|56.66|248.37|246.60|259.88|259.88|259.88|259.88|259.88|
|||工资|||34.63|235.15|159.29|198.70|208.63|219.07|230.02|241.52|
|||折旧|||8.39|50.28|37.50|39.04|39.04|39.04|39.04|39.04|
|||其他|||16.09|217.05|251.48|255.66|260.77|260.77|260.77|260.77|
|||泰祥8小计||-|166.59|994.67|854.44|890.03|909.48|919.91|930.86|942.36|
|10|泰祥9|饵料|||56.60|120.18|116.56|113.11|117.51|117.51|117.51|117.51|
|||物资|||40.24|101.78|29.94|23.64|23.64|23.64|23.64|23.64|
|||燃料||-|94.00|229.61|241.47|259.88|259.88|259.88|259.88|259.88|
|||工资|||51.40|227.43|160.64|198.70|208.63|219.07|230.02|241.52|
|||折旧|||14.51|48.94|37.50|39.04|39.04|39.04|39.04|39.04|
|||其他|||23.09|253.68|248.33|255.66|260.77|260.77|260.77|260.77|
|||泰祥9小计||-|279.84|981.62|834.44|890.03|909.48|919.91|930.86|942.36|
|11|泰祥10|饵料|||21.07|231.40|83.43|113.11|117.51|117.51|117.51|117.51|
|||物资|||17.83|202.80|15.17|23.64|23.64|23.64|23.64|23.64|
|||燃料||-|38.85|296.70|233.71|259.88|259.88|259.88|259.88|259.88|
|||工资|||25.57|211.58|185.43|198.70|208.63|219.07|230.02|241.52|
|||折旧|||6.33|54.42|36.97|39.04|39.04|39.04|39.04|39.04|
|||其他|||10.99|115.31|252.79|255.66|260.77|260.77|260.77|260.77|
|||泰祥10小计||-|120.64|1,112.22|807.50|890.03|909.48|919.91|930.86|942.36|
|二||其他业务成本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1|||||||||||||
|2|||||||||||||
|3|||||||||||||
|三||合计|-|1,573.00|3,910.00|9,599.00|7,398.54|8,010.28|8,185.31|8,279.19|8,377.77|8,481.28|
|四||营业成本/营业收入||121.1%|78.6%|89.9%|76.7%|81.8%|82.0%|81.4%|80.8%|81.8%|

税金及附加预测表
评估基准日：2017年12月31日
被评估单位名称：山东中鲁海延远洋渔业有限公司 金额单位：人民币万元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|明细项|单位|历史数据|||||未来预测|||||
||||2013年|2014年|2015年|2016年|2017年|2018年|2019年|2020年|2021年|2022年|
|一|增值税||||||||||||
|1|销项税|万元|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1-1|营业收入|万元|||||||||||
||销项税|17%||||||-|-|-|-|-|
|1-2|其他业务收入|万元||||||-|-|-|-|-|
||销项税|||||||-|-|-|-|-|
|2|进项税|万元|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2-1|材料费|万元|||||||||||
||进项税|17%|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2-2|燃料动力费|万元|||||||||||
||进项税|17%|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2-3|运费|万元|||||||||||
||进项税|11%|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2-4|其他|万元|||||||||||
||进项税||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4|应交增值税|万元|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二|附加税金||||||||||||
|5|城建税|7%||0.56|0.20|0.23|0.56|0.56|0.56|0.56|0.56|0.56|
|6|教育费附加|3%||0.24|0.09|0.11|0.24|0.24|0.24|0.24|0.24|0.24|
|7|地方教育费附加|2%||0.16|0.06|0.06|0.16|0.16|0.16|0.16|0.16|0.16|
|8|水利建设基金|||0.08|0.03|0.03|0.08|0.08|0.08|0.08|0.08|0.08|
|9|印花税||||0.46|2.45|4.50|4.00|4.00|4.00|4.00|4.00|
|三|税金及附加合计|万元|-|1.04|0.83|2.89|5.55|5.04|5.04|5.04|5.04|5.04|
|四|税金及附加/营业收入|||0.1%|0.0%|0.0%|0.1%|0.1%|0.1%|0.0%|0.0%|0.0%|

管理费用预测表
评估基准日：2017年12月31日
被评估单位名称：山东中鲁海延远洋渔业有限公司 金额单位：人民币万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|费用明细项|历史数据|||||未来预测数据|||||
|||2013年|2014年|2015年|2016年|2017年|2018年|2019年|2020年|2021年|2022年|
|1|福利费|3.28|0.08|-|0.36|14.75|16.23|17.04|17.89|18.78|19.72|
|2|业务招待费|3.90|2.93|1.49|6.11|15.21|15.97|15.97|15.97|15.97|15.97|
|3|差旅费|12.55|1.13|1.45|15.16|38.67|38.67|38.67|38.67|38.67|38.67|
|4|出国经费|-|3.83|0.35|2.33|||||||
|5|办公费|1.43|0.90|0.71|6.70|9.75|10.00|10.00|10.00|10.00|10.00|
|6|折旧费|0.01|0.04|0.05|0.14|0.27|0.27|0.27|0.27|0.27|0.27|
|7|租赁费|7.36|7.36|14.72|36.95|29.50|29.50|29.50|29.50|29.50|29.50|
|8|费用性税金|-|-|4.73|2.45|||||||
|9|养路费及营运费|2.53|3.00|3.46|2.16|2.53|2.53|2.53|2.53|2.53|2.53|
|10|其他|-|0.30|0.44|1.63|2.20|2.20|2.20|2.20|2.20|2.20|
|11|工会经费|-|-|0.10|-|||||||
|12|物业费|3.39|10.69|2.35|6.81|5.25|5.25|5.25|5.25|5.25|5.25|
|13|低值易耗品摊销|-|0.21|-|-|0.16|0.16|0.16|0.16|0.16|0.16|
|14|通讯费|0.19|0.41|1.27|0.78|0.55|0.55|0.55|0.55|0.55|0.55|
|15|律师顾问费|1.00|1.00|3.00|3.30|12.50|6.27|6.27|6.27|6.27|6.27|
|16|解除合同补偿金|-|-|2.00|-|||||||
|17|分摊管理费|53.36|-|-|-|||||||
|18|教育经费|-|0.06|-|-|||||||
|19|劳动保险费|||||||||||
|20|其他||||||20.00|20.00|20.00|20.00|20.00|
|25|合计|89.00|31.94|36.12|84.88|131.34|147.59|148.40|149.26|150.15|151.09|
|26|管理费用/营业收入||2.5%|0.7%|0.8%|1.4%|1.5%|1.5%|1.5%|1.4%|1.5%|

财务费用预测表
评估基准日：2017年12月31日
被评估单位名称：山东中鲁海延远洋渔业有限公司 金额单位：人民币万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|费用明细项|历史数据|||||未来预测数据|||||
|||2013年|2014年|2015年|2016年|2017年|2018年|2019年|2020年|2021年|2022年|
|1|年度平均短期银行借款本金额|||||||||||
|2|短期银行借款利息支出|||||||||||
|3|年度平均长期银行借款本金额|||||||||||
|4|长期银行借款利息支出|||||||||||
|5|年度平均企业发行债券本金额|||||||||||
|6|债券利息支出|||||||||||
|7|年度平均长期应付款本金额|||||||||||
|8|长期应付款利息支出|||||||||||
|9|年度平均其他渠道融资本金额|||||||||||
|10|利息支出|||||484.29|522.00|469.80|422.82|380.54|342.48|
|11|利息支出小计|-|-|-|-|484.29|522.00|469.80|422.82|380.54|342.48|
|12|利息收入|-150.24|-160.89|-50.50|-10.62|-159.07|-10.00|-10.00|-10.00|-10.00|-10.00|
|13|手续费|0.68|0.69|1.81|6.10|9.08|5.57|5.67|5.77|5.87|5.97|
|14|汇兑损益|-1.36|1.91|42.12|-45.51|572.73||||||
|15|合计|-150.92|-158.29|-6.57|-50.03|907.03|517.57|465.47|418.59|376.41|338.45|
|16|财务费用/营业收入||-12.2%|-0.1%|-0.5%|9.4%|5.3%|4.7%|4.1%|3.6%|3.3%|