武汉精测电子集团股份有限公司独立董事
关于第三届董事会第四次会议相关事项的独立意见
作为武汉精测电子集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们认真阅读和审核了相关材料，根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》等有关规定，对公司第三届董事会第四次会议相关议案进行了认真审议，并对公司以下相关事项基于独立判断立场，发表如下独立意见：
一、关于公司 2018年度利润分配预案的独立意见
经审查，我们认为：公司本次利润分配预案的拟定符合《公司法》、《企业会计准则》、《关于进一步落实上市公司现金分红相关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等相关法律、法规及《公司章程》的规定，符合公司确定的利润分配政策，有利于全体股东共同分享公司经营成果。因此，一致同意本次利润分配预案，并提交股东大会审议。
二、关于公司《2018年度内部控制自我评价报告》的独立意见
经审查，我们认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司各项内部控制制度符合国家法律法规的要求，符合公司当前生产经营实际情况需要，在经营管理过程中的关键环节起到了较好的控制和防范作用。公司《2018年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
三、关于公司《2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的独立意见
经审查，我们认为：公司《2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》如实反映了公司募集资金存放与使用的实际情况，公司 2018年度募集资金存放与使用符合中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，不存在募集资金存放与使用违规的情形。
四、关于 2018年度公司控股股东及其他关联方占用资金、公司对外担保情况的独立意见
经审查，我们认为：
1、报告期内，公司控股股东不存在占用公司资金的情况，公司其他关联方不存在对公司非经营性资金占用的情况，不存在损害公司和股东利益的情形；
2、报告期内，公司未发生违规担保和逾期担保的情形，也不存在以前年度累计至报告期内违规对外担保情况。公司已建立了完善的对外担保风险控制制度，公司发生的对外担保决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》及其他法律法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
3、报告期内公司担保情况如下：
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度|||||||是否为|
||||实际发生日|实际担保|||是否履||
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期||关联方|
||||期|金额|||行完毕||
||披露日期|||||||担保|
|公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度|||||||是否为|
||||实际发生日|实际担保|||是否履||
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期||关联方|
||||期|金额|||行完毕||
||披露日期|||||||担保|
|||||||2018年9|||
||2018年||||||||
|苏州精濑光电有|||2018年09月||连带责任|月26日|||
||04月23|17,000||3,000|||否|是|
|限公司|||26日||保证|-2019年9|||
||日||||||||
|||||||月26日|||
||2018年||||||||
|苏州精濑光电有|||||||||
||04月23|2,500|||||||
|限公司|||||||||
||日||||||||
|||||||2018年12|||
||2018年||||||||
|昆山精讯电子技|||2018年12月||连带责任|月25日|||
||04月23|3,000||3,000|||否|是|
|术有限公司|||25日||保证|-2019年|||
||日||||||||
|||||||12月25|||
||2018年||||||||
|昆山精讯电子技|||||||||
||04月23|2,500|||||||
|术有限公司|||||||||
||日||||||||
|||||||2018年5|||
||2018年||||||||
|昆山精讯电子技|||2018年05月||连带责任|月4日|||
||04月23|2,000||2,000|||否|是|
|术有限公司|||09日||保证|-2021年5|||
||日||||||||
|||||||月3日|||
|苏州精濑光电有|2018年|2,000|2018年11月|2,000|连带责任|2018年11|否|是|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司|11月12||27日||保证|月26日|||
||日|||||-2019年|||
|||||||11月25日|||
||2018年||||||||
|苏州精濑光电有|||||||||
||11月12|5,000|||||||
|限公司|||||||||
||日||||||||
|||||||2018年11|||
||2018年||||||||
|昆山精讯电子技|||2018年11月||连带责任|月26日|||
||11月12|2,000||2,000|||否|是|
|术有限公司|||27日||保证|-2019年|||
||日||||||||
|||||||11月25日|||
||2018年||||||||
|昆山精讯电子技|||||||||
||11月12|3,000|||||||
|术有限公司|||||||||
||日||||||||
|||||报告期内对子公司担|||||
|报告期内审批对子公司担保|||||||||
|||39,000||保实际发生额合计||12,000|||
|额度合计（B1）|||||||||
|||||（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司||||报告期末对子公司实|||||
|||39,000||||12,000|||
|担保额度合计（B3）||||际担保余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度|||||||是否为|
||||实际发生日|实际担保|||是否履||
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期||关联方|
||||期|金额|||行完毕||
||披露日期|||||||担保|
|||||||2018年5|||
||2018年||||||||
|宏濑光电有限公|||2018年05月||连带责任|月8日|||
||04月23|1,000||1,000|||否|是|
|司|||08日||保证|-2019年7|||
||日||||||||
|||||||月24日|||
|||||报告期内对子公司担|||||
|报告期内审批对子公司担保|||||||||
|||1,000||保实际发生额合计||1,000|||
|额度合计（C1）|||||||||
|||||（C2）|||||
|报告期末已审批的对子公司||||报告期末对子公司实|||||
|||1,000||||1,000|||
|担保额度合计（C3）||||际担保余额合计（C4）|||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发|||||
|||40,000||||13,000|||
|（A1+B1+C1）||||生额合计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度||||报告期末实际担保余|||||
|||40,000||||13,000|||
|合计（A3+B3+C3）||||额合计（A4+B4+C4）|||||

4、截至2018年12月31日，公司的所有对外担保仅限于纳入公司合并财务报表范围内的公司，公司尚处有效期内的实际对外担保总额为13,000万元，占报告期末公司净资产的11.23%。
五、关于公司续聘 2019年度审计机构的独立意见
经审查，我们认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券相关业务
职业资格，在其担任公司审计机构期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，出具的财务审计报告能公正、真实地反映公司的财务状况和经营成果。
因此，一致同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019年度审计机构，并提交股东大会审议。
六、关于为子公司向银行申请综合授信提供担保的独立意见
经审查，我们认为:公司对外担保全部为合并报表范围内的子公司的担保，子公司资产优良，公司对其有绝对的控制权，财务风险处于公司可有效控制的范围之内，贷款主要为其生产经营所需，公司对其担保不会损害公司的利益，不存在损害公司及股东尤其是中小股东的合法权益的情形。上述担保事项符合中国证监会及深圳证券交易所的相关规定，其决策程序合法、有效。因此，我们一致同意《关于为子公司向银行申请综合授信提供担保的议案》，并提交股东大会审议。
七、关于公司及子公司 2019年度使用自有闲置资金进行委托理财的独立意见
经审查，我们认为：公司目前经营情况良好，财务状况稳健，自有闲置资金充裕，在保证公司正常经营资金需求和资金安全的前提下，公司及子公司 2019年度使用不超过人民币5亿元自有闲置资金进行委托理财，在额度内购买低风险的保本型理财产品，有利于在控制风险前提下提高公司自有闲置资金的使用效率，增加公司资金收益，不会对公司经营活动造成不利影响，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，一致同意公司及子公司2019年度使用不超过人民币5亿元自有闲置资金进行委托理财。
八、关于调整独立董事薪酬方案的独立意见
经审查，我们认为：本次调整独立董事薪酬符合公司实际经营情况，有利于调动独立董事的工作积极性，强化独立董事勤勉尽责的意识，决策程序符合相关法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的行为。我们同意本次薪酬调整事项，并将该议案提交公司2018年度股东大会审议。
九、关于公司变更会计政策的独立意见
经审查，我们认为：公司本次变更会计政策，符合《企业会计准则第 28号
—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板规范运作指引》等规则的规定，是根据财政部颁布的最新会计准则进行的合理变更，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，一致同意公司本次变更会计政策。
（以下无正文）
（本页无正文，为《独立董事关于第三届董事会第四次会议相关事项的独立意见》签署页）
独立董事签名：
张慧德 马传刚
2019年4月 21日