财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江棒杰数码针织品股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|73,643,020.44|121,192,185.08|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据||550,000.00|
|应收账款|92,118,028.03|61,702,916.32|
|预付款项|10,891,124.60|8,386,495.63|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|4,406,725.20|2,681,322.06|
|买入返售金融资产|||
|存货|120,165,418.02|129,687,165.43|
|一年内到期的非流动资产||12,978.03|
|其他流动资产|||
|流动资产合计|301,224,316.29|324,213,062.55|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||

||||
|-|-|-|
|长期股权投资|104,802,813.09|106,900,147.40|
|投资性房地产|16,984,121.91|13,271,711.22|
|固定资产|217,371,126.64|233,618,178.43|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|20,820,955.91|20,822,007.06|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|855,244.05|904,863.20|
|递延所得税资产|2,425,466.78|2,042,819.65|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|363,259,728.38|377,559,726.96|
|资产总计|664,484,044.67|701,772,789.51|
|流动负债：|||
|短期借款|60,000,000.00|70,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|51,868,794.20|60,139,356.60|
|应付账款|41,192,583.12|49,559,958.17|
|预收款项|4,912,589.80|2,739,391.67|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|7,242,213.90|8,893,544.31|
|应交税费|1,609,847.00|147,072.98|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|126,442.35|264,965.09|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债||10,000,000.00|
|其他流动负债|961,907.02|961,907.02|
|流动负债合计|167,914,377.39|202,706,195.84|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||

||||
|-|-|-|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|4,827,238.61|5,308,192.18|
|非流动负债合计|4,827,238.61|5,308,192.18|
|负债合计|172,741,616.00|208,014,388.02|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|100,050,000.00|100,050,000.00|
|资本公积|241,346,484.02|241,346,484.02|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|18,214,074.38|18,214,074.38|
|一般风险准备|||
|未分配利润|132,131,870.27|134,147,843.09|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|491,742,428.67|493,758,401.49|
|少数股东权益|||
|所有者权益（或股东权益）合计|491,742,428.67|493,758,401.49|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||664,484,044.67|701,772,789.51|
|益）总计|||

法定代表人：陶建伟 主管会计工作负责人：陶士青 会计机构负责人：刘朝阳
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江棒杰数码针织品股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|59,792,253.09|106,254,800.15|
|交易性金融资产|||
|应收票据||550,000.00|
|应收账款|92,183,450.73|61,961,933.66|
|预付款项|10,832,610.88|8,386,495.63|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|3,489,817.26|1,859,555.70|
|存货|119,698,767.68|129,170,355.48|
|一年内到期的非流动资产||12,978.03|
|其他流动资产|||
|流动资产合计|285,996,899.64|308,196,118.65|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||

||||
|-|-|-|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|108,002,813.09|110,100,147.40|
|投资性房地产|16,984,121.91|13,271,711.22|
|固定资产|218,474,546.78|234,874,556.56|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|20,820,955.91|20,822,007.06|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|395,827.46|370,946.59|
|递延所得税资产|2,111,777.87|1,687,434.64|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|366,790,043.02|381,126,803.47|
|资产总计|652,786,942.66|689,322,922.12|
|流动负债：|||
|短期借款|60,000,000.00|70,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|51,868,794.20|60,139,356.60|
|应付账款|40,942,269.44|48,047,395.99|
|预收款项|4,658,890.70|2,532,380.45|
|应付职工薪酬|6,993,447.64|8,633,755.79|
|应交税费|1,592,489.77|585,949.07|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|106,367.35|108,121.55|
|一年内到期的非流动负债||10,000,000.00|
|其他流动负债|843,899.88|843,899.88|
|流动负债合计|167,006,158.98|200,890,859.33|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|4,492,885.01|4,914,835.01|
|非流动负债合计|4,492,885.01|4,914,835.01|
|负债合计|171,499,043.99|205,805,694.34|
|所有者权益（或股东权益）：|||

||||
|-|-|-|
|实收资本（或股本）|100,050,000.00|100,050,000.00|
|资本公积|241,346,484.02|241,346,484.02|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|18,214,074.38|18,214,074.38|
|一般风险准备|||
|未分配利润|121,677,340.27|123,906,669.38|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|481,287,898.67|483,517,227.78|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||652,786,942.66|689,322,922.12|
|益）总计|||

法定代表人：陶建伟 主管会计工作负责人：陶士青 会计机构负责人：刘朝阳3、合并利润表
编制单位：浙江棒杰数码针织品股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|179,152,500.39|160,447,684.68|
|其中：营业收入|179,152,500.39|160,447,684.68|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|166,097,838.46|147,821,225.92|
|其中：营业成本|134,254,457.32|120,058,321.21|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备|||
|金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,786,995.78|1,075,524.31|
|销售费用|4,762,110.44|6,731,597.35|
|管理费用|21,029,613.53|17,023,883.83|
|财务费用|945,195.31|2,926,316.44|
|资产减值损失|3,319,466.08|5,582.78|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以|||
||5,771,388.64|3,766,570.68|
|“－”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和|||
|合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”|||
|号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填|||
||18,826,050.57|16,393,029.44|
|列）|||
|加：营业外收入|1,966,967.26|809,316.58|
|减：营业外支出|544,509.34|483,369.63|
|其中：非流动资产处|||
|置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”|||
||20,248,508.49|16,718,976.39|
|号填列）|||
|减：所得税费用|2,254,481.31|2,616,159.10|
|五、净利润（净亏损以“－”号填|||
||17,994,027.18|14,102,817.29|
|列）|||
|其中：被合并方在合并前实|||
|现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净|||
||17,994,027.18|14,102,817.29|
|利润|||
|少数股东损益|||
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.18|0.14|
|（二）稀释每股收益|0.18|0.14|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|17,994,027.18|14,102,817.29|
|归属于母公司所有者的综|||
||17,994,027.18|14,102,817.29|
|合收益总额|||
|归属于少数股东的综合收|||
|益总额|||

法定代表人：陶建伟 主管会计工作负责人：陶士青 会计机构负责人：刘朝阳4、母公司利润表
编制单位：浙江棒杰数码针织品股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|177,673,613.14|133,710,147.31|
|减：营业成本|133,683,178.14|100,587,522.85|
|营业税金及附加|1,731,344.33|977,905.33|
|销售费用|4,572,548.35|5,930,174.65|
|管理费用|20,474,699.44|16,350,277.25|
|财务费用|1,062,422.72|2,750,760.09|

||||
|-|-|-|
|资产减值损失|3,320,612.89|-1,103,929.85|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||5,771,388.64|3,766,570.68|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
|营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填|||
||18,600,195.91|11,984,007.67|
|列）|||
|加：营业外收入|1,907,963.69|750,313.01|
|减：营业外支出|544,345.73|1,677,184.34|
|其中：非流动资产处置|||
|损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”|||
||19,963,813.87|11,057,136.34|
|号填列）|||
|减：所得税费用|2,183,142.98|1,093,166.90|
|四、净利润（净亏损以“－”号填|||
||17,780,670.89|9,963,969.44|
|列）|||
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.18|0.1|
|（二）稀释每股收益|0.18|0.1|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|17,780,670.89|9,963,969.44|

法定代表人：陶建伟 主管会计工作负责人：陶士青 会计机构负责人：刘朝阳5、合并现金流量表
编制单位：浙江棒杰数码针织品股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||148,933,673.22|154,164,975.91|
|现金|||
|客户存款和同业存放款项|||
|净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金|||
|净增加额|||
|收到原保险合同保费取得|||
|的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加|||

||||
|-|-|-|
|额|||
|处置交易性金融资产净增|||
|加额|||
|收取利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|9,867,865.95|10,764,827.58|
|收到其他与经营活动有关|||
||33,773,043.67|39,966,673.71|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|192,574,582.84|204,896,477.20|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||113,027,676.04|120,865,756.54|
|现金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项|||
|净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项|||
|的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||43,584,317.00|42,383,365.90|
|付的现金|||
|支付的各项税费|5,873,225.25|6,083,911.85|
|支付其他与经营活动有关|||
||29,025,564.16|32,646,790.87|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|191,510,782.45|201,979,825.16|
|经营活动产生的现金流量净额|1,063,800.39|2,916,652.04|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现|||
||7,868,722.95|1,658,722.95|
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
||30,500.00|53,700.00|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|||3,880,000.00|
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|7,899,222.95|5,592,422.95|
|购建固定资产、无形资产和|||
||3,922,270.80|27,298,556.69|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||51,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|3,922,270.80|78,298,556.69|
|投资活动产生的现金流量净额|3,976,952.15|-72,706,133.74|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东|||
|投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|30,000,000.00|40,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|30,000,000.00|40,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|50,000,000.00|20,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||22,322,222.23|8,485,763.86|
|支付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股|||
|东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|72,322,222.23|28,485,763.86|
|筹资活动产生的现金流量净额|-42,322,222.23|11,514,236.14|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
||399,711.14|-1,237,715.26|
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-36,881,758.55|-59,512,960.82|
|加：期初现金及现金等价物|||
||103,150,378.10|114,831,449.85|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|66,268,619.55|55,318,489.03|

法定代表人：陶建伟 主管会计工作负责人：陶士青 会计机构负责人：刘朝阳6、母公司现金流量表
编制单位：浙江棒杰数码针织品股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||148,549,422.61|148,972,958.97|
|现金|||
|收到的税费返还|8,684,913.74|8,503,506.76|
|收到其他与经营活动有关|67,459,737.11|70,139,523.45|

||||
|-|-|-|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|224,694,073.46|227,615,989.18|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||111,918,940.30|104,492,820.12|
|现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||42,525,594.25|39,186,273.10|
|付的现金|||
|支付的各项税费|5,753,570.32|5,430,337.19|
|支付其他与经营活动有关|||
||62,277,112.81|75,191,387.37|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|222,475,217.68|224,300,817.78|
|经营活动产生的现金流量净额|2,218,855.78|3,315,171.40|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现|||
||7,868,722.95|1,658,722.95|
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
||30,500.00|53,700.00|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|||3,880,000.00|
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|7,899,222.95|5,592,422.95|
|购建固定资产、无形资产和|||
||3,916,872.80|27,293,156.69|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||51,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|3,916,872.80|78,293,156.69|
|投资活动产生的现金流量净额|3,982,350.15|-72,700,733.74|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|30,000,000.00|40,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|30,000,000.00|40,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|50,000,000.00|20,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||22,322,222.23|8,485,763.86|
|支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关|||
|的现金|||

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计|72,322,222.23|28,485,763.86|
|筹资活动产生的现金流量净额|-42,322,222.23|11,514,236.14|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||325,875.33|-1,183,573.08|
|五、现金及现金等价物净增加额|-35,795,140.97|-59,054,899.28|
|加：期初现金及现金等价物余额|||
||88,212,993.17|112,604,175.21|
|六、期末现金及现金等价物余额|52,417,852.20|53,549,275.93|

法定代表人：陶建伟 主管会计工作负责人：陶士青 会计机构负责人：刘朝阳
7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江棒杰数码针织品股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||股本）||||||||||
||100,05|241,34|||18,214||134,14||||
|||||||||||493,758,|
|一、上年年末余额|0,000.|6,484.|||,074.3||7,843.||||
|||||||||||401.49|
||00|02|||8||09||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||100,05|241,34|||18,214||134,14||||
|||||||||||493,758,|
|二、本年年初余额|0,000.|6,484.|||,074.3||7,843.||||
|||||||||||401.49|
||00|02|||8||09||||
|三、本期增减变动金额（减|||||||-2,015,|||-2,015,97|
|少以“－”号填列）|||||||972.82|||2.82|
||||||||17,994||||
|||||||||||17,994,0|
|（一）净利润|||||||,027.1||||
|||||||||||27.18|
||||||||8||||
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||17,994||||
|||||||||||17,994,0|
|上述（一）和（二）小计|||||||,027.1||||
|||||||||||27.18|
||||||||8||||
|（三）所有者投入和减少|||||||||||
|资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者|||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|权益的金额||||||
|3．其他||||||
|||||-20,01||
||||||-20,010,0|
|（四）利润分配||||0,000.||
||||||00.00|
|||||00||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-20,01||
|3．对所有者（或股东）|||||-20,010,0|
|||||0,000.||
|的分配|||||00.00|
|||||00||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结||||||
|转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||100,05|241,34|18,214|132,13|491,742,428.67|
|四、本期期末余额|0,000.|6,484.|,074.3|1,870.2||
||00|02|8|7||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||股本）||||||||||
||100,05|241,34|||||127,86||||
||||||15,497|||||484,756,|
|一、上年年末余额|0,000.|6,484.|||||2,625.||||
||||||,478.76|||||587.84|
||00|02|||||06||||
|加：同一控制下企业|||||||||||
|合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|100,05|241,34|||15,497||127,86|||484,756,|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||0,000.|6,484.|,478.76|2,625.|587.84|
||00|02||06||
|三、本期增减变动金额（减|||2,716,|6,285,|9,001,81|
|少以“－”号填列）|||595.62|218.03|3.65|
|||||29,011||
||||||29,011,8|
|（一）净利润||||,813.6||
||||||13.65|
|||||5||
|（二）其他综合收益||||||
|||||29,011||
||||||29,011,8|
|上述（一）和（二）小计||||,813.6||
||||||13.65|
|||||5||
|（三）所有者投入和减少||||||
|资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者||||||
|权益的金额||||||
|3．其他||||||
|||||-22,72||
||||2,716,||-20,010,0|
|（四）利润分配||||6,595.||
||||595.62||00.00|
|||||62||
||||2,716,|-2,716,||
|1．提取盈余公积||||||
||||595.62|595.62||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-20,01||
|3．对所有者（或股东）|||||-20,010,0|
|||||0,000.||
|的分配|||||00.00|
|||||00||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结||||||
|转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||100,05|241,34|18,214|134,14||
||||||493,758,|
|四、本期期末余额|0,000.|6,484.|,074.3|7,843.||
||||||401.49|
||00|02|8|09||

法定代表人：陶建伟 主管会计工作负责人：陶士青 会计机构负责人：刘朝阳
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江棒杰数码针织品股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
||实收资|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
||本）|||||||计|
||100,050,|241,346,|||18,214,0||123,906,|483,517,|
|一、上年年末余额|||||||||
||000.00|484.02|||74.38||669.38|227.78|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||100,050,|241,346,|||18,214,0||123,906,|483,517,|
|二、本年年初余额|||||||||
||000.00|484.02|||74.38||669.38|227.78|
|三、本期增减变动金额（减|||||||-2,229,32|-2,229,32|
|少以“－”号填列）|||||||9.11|9.11|
||||||||17,780,6|17,780,6|
|（一）净利润|||||||||
||||||||70.89|70.89|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||17,780,6|17,780,6|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||70.89|70.89|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||
|本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||
|益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||||-20,010,0|-20,010,0|
|（四）利润分配|||||||||
||||||||00.00|00.00|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||-20,010,0|-20,010,0|
|分配|||||||00.00|00.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||100,050,|241,346,|18,214,0|121,677,|481,287,898.67|
|四、本期期末余额||||||
||000.00|484.02|74.38|340.27||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
||实收资|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
||本）|||||||计|
||100,050,|241,346,|||15,497,4||119,467,|476,361,|
|一、上年年末余额|||||||||
||000.00|484.02|||78.76||308.80|271.58|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||100,050,|241,346,|||15,497,4||119,467,|476,361,|
|二、本年年初余额|||||||||
||000.00|484.02|||78.76||308.80|271.58|
|三、本期增减变动金额（减|||||2,716,59||4,439,36|7,155,95|
|少以“－”号填列）|||||5.62||0.58|6.20|
||||||||27,165,9|27,165,9|
|（一）净利润|||||||||
||||||||56.20|56.20|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||27,165,9|27,165,9|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||56.20|56.20|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||
|本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||
|益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||2,716,59||-22,726,5|-20,010,0|
|（四）利润分配|||||||||
||||||5.62||95.62|00.00|
||||||2,716,59||-2,716,59||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||5.62||5.62||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||-20,010,0|-20,010,0|
|分配|||||||00.00|00.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||100,050,|241,346,|18,214,0|123,906,|483,517,|
|四、本期期末余额||||||
||000.00|484.02|74.38|669.38|227.78|

法定代表人：陶建伟 主管会计工作负责人：陶士青 会计机构负责人：刘朝阳三、公司基本情况
浙江棒杰数码针织品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身义乌市伟士制衣有限公司，成立于1993年8月3日。
2001年7月，公司名称变更为浙江棒杰服饰有限公司。
2008年1月31日，公司以截止2007年12月31日的经大信会计师事务所有限公司审计确认的公司前身浙江棒杰服饰有限公司的
净资产78,698,672.90元作为出资，以整体改制设立浙江棒杰数码针织品股份有限公司，共折合股本50,000,000.00元，净资产
大于股本部分28,698,672.90元计入资本公积。公司实际控制人陶建伟。
根据公司2009年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]1647号
《关于核准浙江棒杰数码针织品股
份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，2011年11月公司向社会公开发行人民币普通股（A股）16,700,000股，增加注
册资本16,700,000.00元，变更后的注册资本为人民币66,700,000.00元。公司的企业法人营业执照注册号：330700000000588。
2011年12月5日在深圳证券交易所上市。所属行业为纺织类。
根据公司2011年度股东大会决议，以2011年12月31日的总股本66,700,000股为基数，以股本溢价形成的资本公积向全体股东
每10股转增5股，共计转增33,350,000股，转增后公司股本总额变更为100,050,000.00元。
截至2014年6月30日，公司经营范围为：许可经营项目：无；一般经营项目：服装、服装辅料、领带制造、销售；货物进出
口、技术进出口；针织内衣、机织纯化纤面料织造、销售。（上述经营范围不含国家法律法
规规定禁止、限制和许可经营的
项目。）公司注册地义乌市苏溪镇镇南小区，办公地点义乌市苏溪镇镇南小区。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
6、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
8、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。本公司的金融工具有应收款项和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
9、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||应收款项余额前五名或占该应收款项余额10％以|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||上的款项。|
||对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款|
||单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损|
||益。单独测试未发生减值的，包括在具有类似信|
||用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的||
|组合名称||确定组合的依据|
||计提方法||
|组合1：合并报表范围内的||合并范围内的应收款项在编制合并报表时可以合并|
|关联方应收款项和其他应收|余额百分比法|抵消，应收出口退税根据历史经验可以在短于三个月|
|款中的应收出口退税||的期限内全额收回|
|组合2：除组合1外的应收||根据历史经验，相同账龄段的应收款项具有类似信用|
||账龄分析法||
|款项||风险特征|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|合并报表范围内的关联方应收款项|0.00%|0.00%|
|其他应收款中的应收出口退税|不适用|0.00%|

组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|单项金额虽不重大，但有客观证据表明其发生了特殊减值。|
|坏账准备的计提方法|个别认定法结合现实情况确定坏账准备计提的比例。|

10、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原辅材料（包括低值易耗品、包装物）、委托加工物资、在产品、产成品、外购半成品、发出商品。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生
的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳
务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
11、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）非同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。公司的其他长期股权投资为对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
12、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20|5.00%|4.75%|
|机器设备|10|5.00%|9.5%|
|运输设备|10|5.00%|9.5%|
|办公设备|5|5.00%|19%|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处
置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
14、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
本报告期内公司无内部自行开发的无形资产的资本化情况。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
本报告期内公司的无形资产为使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|荷叶塘地块|50年|土地使用权证的权利起止日|
|苏溪地块|50年|土地使用权证的权利起止日|
|春风大道两侧地块1|3年|土地使用权证的权利起止日|
|春风大道两侧地块2|47年|土地使用权证的权利起止日|
|商标使用权|10年|使用权证的权利起止日|
|软件|5年|经验|

（3）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（5）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本期公司无资本化的开发阶段支出。
17、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
18、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；
如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商
誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
22、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收
入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个
租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
23、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本期主要会计政策、会计估计未变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
本期主要会计政策未变更
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
本期会计估计未变更
24、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本期无前期会计差错更正。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
本期未发现采用追溯重述法的前期会计差错
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
本期未发现采用未来适用法的前期会计差错
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|产品销售收入|17%|
|营业税|应税收入|5%|
|城市维护建设税|流转税税额|5%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
1、母公司浙江棒杰数码针织品股份有限公司享受15%的企业所得税税率。
2、子公司义乌市姗娥针织有限公司、义乌市棒杰物业服务有限公司享受25%的企业所得税税率。
2、税收优惠及批文
浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局2013年12月30日联合发文浙科
发高〔2013〕294号《关于浙江亚通金属陶瓷有限公司等491家企业通过高新技术企业复审
的通知》，通
知认定浙江棒杰数码针织品股份有限公司通过高新技术企业复审，资格有效期3年，企业所
得税优惠期为
2013年1月1日至2015年12月31日，优惠的企业所得税税率为15%。公司已经于2013年9月26日获得新颁发的
《高新技术企业证书》，证书编号为GF201333000096。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母|
||||||||||||||公司|
||||||||||||||所有|
||||||||||||||者权|
||||||||||||||益冲|
||||||||||||||减子|
||||||||||||||公司|
||||||||||||||少数|
||||||||||||||股东|
||||||||实质|||||少数||
||||||||||||||分担|
||||||||上构|||||股东||
||||||||||||||的本|
||||||||成对|||||权益||
||||||||||||||期亏|
|||||||期末|子公|||||中用||
|子公|子公||||||||表决|是否|少数||损超|
|||注册|业务|注册|经营|实际|司净|持股||||于冲||
|司全|司类||||||||权比|合并|股东||过少|
|||地|性质|资本|范围|投资|投资|比例||||减少||
|称|型||||||||例|报表|权益||数股|
|||||||额|的其|||||数股||
||||||||||||||东在|
||||||||他项|||||东损||
||||||||||||||该子|
||||||||目余|||||益的||
||||||||||||||公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初|
||||||||||||||所有|
||||||||||||||者权|
||||||||||||||益中|
||||||||||||||所享|
||||||||||||||有份|
||||||||||||||额后|
||||||||||||||的余|
||||||||||||||额|
|义乌|有限|浙江|服务|1,000,|物业|1,000,||100.00|100.00|||||
|||||||||||是||||
|市棒|公司|义乌|业|000|服务、|000.00||%|%|||||

|||
|-|-|
|杰物|日用|
|业服|百货|
|务有|零售|
|限公||
|司||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母|
||||||||||||||公司|
||||||||||||||所有|
||||||||||||||者权|
||||||||||||||益冲|
||||||||||||||减子|
||||||||||||||公司|
||||||||||||||少数|
||||||||||||||股东|
||||||||实质|||||少数||
||||||||||||||分担|
||||||||上构|||||股东||
||||||||||||||的本|
||||||||成对|||||权益||
||||||||||||||期亏|
|||||||期末|子公|||||中用||
|子公|子公||||||||表决|是否|少数||损超|
|||注册|业务|注册|经营|实际|司净|持股||||于冲||
|司全|司类||||||||权比|合并|股东||过少|
|||地|性质|资本|范围|投资|投资|比例||||减少||
|称|型||||||||例|报表|权益||数股|
|||||||额|的其|||||数股||
||||||||||||||东在|
||||||||他项|||||东损||
||||||||||||||该子|
||||||||目余|||||益的||
||||||||||||||公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初|
||||||||||||||所有|
||||||||||||||者权|
||||||||||||||益中|
||||||||||||||所享|
||||||||||||||有份|
||||||||||||||额后|
||||||||||||||的余|
||||||||||||||额|
||||||机织|||||||||
|义乌||||||||||||||
||||||纯化|||||||||
|市姗||||||||||||||
||||||纤面|||||||||
|娥针|有限|浙江|纺织|2,200,||2,200,||100.00|100.00|||||
||||||料、针|||||是||||
|织有|公司|义乌|业|000||000.00||%|%|||||
||||||织内|||||||||
|限公||||||||||||||
||||||衣、服|||||||||
|司||||||||||||||
||||||装、纺|||||||||

||
|-|
|织面料、纱线销售；货物进出口、技术进出口。|

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
与上期相比本期合并范围没有发生变更。
□适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|33,763.85|--|--|48,197.01|
|人民币|--|--|33,763.85|--|--|48,197.01|
|银行存款：|--|--|57,943,076.39|--|--|102,993,184.84|
|人民币|--|--|57,943,070.81|--|--|93,060,296.23|
|美元|0.88|6.1528|5.41|392,969.57|6.0969|2,395,896.17|
|欧元|0.02|8.3946|0.17|895,246.70|8.4189|7,536,992.44|
|其他货币资金：|--|--|15,666,180.20|--|--|18,150,803.23|
|人民币|--|--|15,666,180.20|--|--|18,150,803.23|
|合计|--|--|73,643,020.44|--|--|121,192,185.08|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 15,560,638.26 18,041,806.98
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票||550,000.00|
|合计||550,000.00|

3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|组合2：除组合1外|97,825,19||5,707,162||65,801,||4,098,183.||
|||100.00%||5.83%||100.00%||6.23%|
|的应收账款|0.18||.15||100.15||83||
||97,825,19||5,707,162||65,801,||4,098,183.||
|组合小计||100.00%||5.83%||100.00%||6.23%|
||0.18||.15||100.15||83||
||97,825,19||5,707,162||65,801,||4,098,183.||
|合计||--||--||--||--|
||0.18||.15||100.15||83||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|一年以内（含一|||||||
||88,043,031.48|90.00%|4,402,151.57|57,240,432.00|86.99%|2,862,021.60|
|年）|||||||
|1年以内小计|88,043,031.48|90.00%|4,402,151.57|57,240,432.00|86.99%|2,862,021.60|
|1至2年|7,474,575.28|7.64%|747,457.53|5,513,600.84|8.38%|551,360.08|
|2至3年|2,058,051.47|2.10%|411,610.29|2,822,974.77|4.29%|564,594.95|
|3年以上|249,531.95|0.26%|145,942.76|224,092.54|0.34%|120,207.20|
|3至4年|178,942.69|0.19%|89,471.35|196,889.45|0.30%|98,444.73|
|4至5年|70,589.26|0.07%|56,471.41|27,203.09|0.04%|21,762.47|
|合计|97,825,190.18|--|5,707,162.15|65,801,100.15|--|4,098,183.83|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||产生|
|MONDIAL CHINA||||||
|||2014年01月31||||
|LIMITED (C&A|销售货款||6,099.00|无法收回|否|
|||日||||
|BUYING KG)||||||
|WORLD DYNASTY||||||
|||2014年01月31||||
|INTL TRADING|销售货款||7,623.75|无法收回|否|
|||日||||
|CO.,INC||||||
|Gebr Huber||2014年02月28||||
||销售货款||27,142.64|无法收回|否|
|Gmbh CO. KG||日||||
|HASSLER UND||||||
|FRANK HEIDRUN||2014年04月21||||
||销售货款||12,300.60|无法收回|否|
|HASSLEROESCHLE||日||||
|STR.10||||||
|MONDIAL CHINA||||||
|||2014年04月30||||
|LIMITED (C&A|销售货款||10,720.82|无法收回|否|
|||日||||
|BUYING KG)||||||
|NEW YORKER||||||
|||2014年04月30||||
|S.H.K. JEANS|销售货款||234.33|无法收回|否|
|||日||||
|GMBH||||||
|NEW YORKER||||||
|||2014年04月30||||
|S.H.K. JEANS|销售货款||203.88|无法收回|否|
|||日||||
|GMBH||||||
|MONDIAL||2014年05月31||||
||销售货款||615.60|无法收回|否|
|SERVICES (HK)LTD||日||||
|ASMARA||||||
|||2014年05月31||||
|INTERNATIONAL|销售货款||5,735.24|无法收回|否|
|||日||||
|LIMITED||||||
|ASMARA||||||
|||2014年05月31||||
|INTERNATIONAL|销售货款||6,618.19|无法收回|否|
|||日||||
|LIMITED||||||
|MONDIAL CHINA||||||
|||2014年06月09||||
|LIMITED (C&A|销售货款||6,106.99|无法收回|否|
|||日||||
|BUYING KG)||||||
|MONDIAL CHINA||||||
|||2014年06月09||||
|LIMITED (C&A|销售货款||6,112.69|无法收回|否|
|||日||||
|BUYING KG)||||||
|ZENSE||2014年06月30||||
||销售货款||15,427.50|无法收回|否|
|ACCESSORIES||日||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|B.V.A.HOFMANW||||||
|EG 5-A||||||
|||2014年06月30||||
|Morera USA INC|销售货款||15,041.81|无法收回|否|
|||日||||
|合计|--|--|119,983.04|--|--|

应收账款核销说明
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|客户1|非关联方客户|35,313,073.30|1年以内|36.10%|
|客户2|非关联方客户|5,805,429.34|1年以内|5.93%|
||||1189868元为1-2年||
|客户3|非关联方客户|5,790,240.00||，5.92%|
||||其余1年以内||
|客户4|非关联方客户|4,451,888.00|1年以内|4.55%|
|客户5|非关联方客户|3,363,012.44|1年以内|3.44%|
|合计|--|54,723,643.08|--|55.94%|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|组合1：应收出口退|3,325,131.||||1,359,652.||||
|||73.01%||||47.93%|||
|税|05||||20||||
|组合2：除组合1外|||||||||
||471,898.30|10.36%|59,775.75|12.67%|427,180.17|15.06%|38,109.01|8.92%|
|的其他应收账款|||||||||
||3,797,029.||||1,786,832.||||
|组合小计||83.37%|59,775.75|1.57%||62.99%|38,109.01|2.13%|
||35||||37||||
|单项金额虽不重大|||||||||
||||||1,049,890.||||
|但单项计提坏账准|757,527.51|16.63%|88,055.91|11.62%||37.01%|117,292.25|11.17%|
||||||95||||
|备的其他应收款|||||||||
||4,554,556.||||2,836,723.||||
|合计||--|147,831.66|--||--|155,401.26|--|
||86||||32||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|||46.82|||30.47||
|一年以内（含一年）|220,958.30||10,981.75|130,180.17||6,509.01|
|||%|||%||
|||46.82|||30.47||
|1年以内小计|220,958.30||10,981.75|130,180.17||6,509.01|
|||%|||%||
||||||65.08||
|1至2年|13,940.00|2.96%|1,394.00|278,000.00||27,800.00|
||||||%||
|||50.22|||||
|2至3年|237,000.00||47,400.00|19,000.00|4.45%|3,800.00|
|||%|||||
|合计|471,898.30|--|59,775.75|427,180.17|--|38,109.01|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|账面余额|计提比例|坏账准备|
|出口退税|3,325,131.05|||
|合计|3,325,131.05|--||

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|余姚市健峰管理技||||预付账龄比较长，重|
|术培训学校等 17|757,527.51|88,055.91|11.62%|分类至其他应收款，|
|家单位||||单独提坏账。|
|合计|757,527.51|88,055.91|--|--|

（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|
|义乌市国家税务局|3,325,131.05|应收出口退税|73.01%|
|余姚市健峰管理技术培训||||
||268,200.00|代付培训费|5.89%|
|学校||||
|南极人（上海）纺织科技||||
||200,000.00|押金|4.39%|
|有限公司||||
|合计|3,793,331.05|--|83.29%|

说明
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|9,891,124.60|90.82%|8,386,495.63|100.00%|
|1至2年|1,000,000.00|9.18%|||
|合计|10,891,124.60|--|8,386,495.63|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
||||1000000元为1-2年，||
|供应商1|供应商|3,376,350.00||ERP 软件款|
||||其余1年以内||
|||||土地出让金和保证|
|供应商2|供应商|1,589,945.00|1年以内||
|||||金|
|供应商3|供应商|1,098,816.76|1年以内|材料款|
|供应商4|供应商|440,000.00|1年以内|材料款|
|供应商5|供应商|360,023.50|1年以内|材料款|
|合计|--|6,865,135.26|--|--|

预付款项主要单位的说明
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|18,240,009.29||18,240,009.29|16,939,767.45||16,939,767.45|
|在产品|45,107,745.60||45,107,745.60|49,891,314.69||49,891,314.69|
|库存商品|49,861,448.15|3,180,259.83|46,681,188.32|52,375,825.31|1,582,185.51|50,793,639.80|
|委托加工物资|569,807.03||569,807.03|581,114.96||581,114.96|
|发出商品|9,566,667.78||9,566,667.78|11,481,328.53||11,481,328.53|
||||120,165,418.02|131,269,350.9||129,687,165.43|
|合计|123,345,677.85|3,180,259.83|||1,582,185.51||
|||||4|||

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料||0.00|0.00|0.00||
|在产品||0.00|0.00|0.00||
|库存商品|1,582,185.51|1,598,074.32|0.00|0.00|3,180,259.83|
|周转材料|||0.00|0.00||
|消耗性生物资产|||0.00|0.00||
||||0.00|0.00||
||||0.00|0.00||
|合 计|1,582,185.51|1,598,074.32|0.00|0.00|3,180,259.83|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的|本期转回金额占该项存货|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||原因|期末余额的比例|
||预计未来实现销售或重新|||
|库存商品||||
||利用的可能性较小|||

存货的说明
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被||||||
|被投资单位|本企业持股||期末资产总|期末负债总|期末净资产|本期营业收||
|||投资单位表|||||本期净利润|
|名称|比例||额|额|总额|入总额||
|||决权比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|义乌市棒杰||||||||
||||329,130,567.||324,336,051.|28,420,453.8|18,208,885.6|
|小额贷款股|30.00%|30.00%||4,794,516.07||||
||||45||38|7|4|
|份有限公司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||在被投|在被投|资单位||||
|||||||||||本期计||
|被投资|核算方|投资成|期初余|增减变|期末余|资单位|资单位|持股比|减值准||本期现|
|||||||||||提减值||
|单位|法|本|额|动|额|持股比|表决权|例与表|备||金红利|
|||||||||||准备||
|||||||例|比例|决权比||||
|||||||||例不一||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||致的说||
|||||||||明||
|义乌市||||||||||
|棒杰小||||||||||
|||90,000,|99,183,|-2,097,3|97,086,2||||7,560,0|
|额贷款|权益法|||||30.00%|30.00%|||
|||000.00|588.40|34.31|54.09||||00.00|
|股份有||||||||||
|限公司||||||||||
|浙江义||||||||||
|乌农村||||||||||
|商业银||1,716,5|1,716,5||1,716,5||||308,722.|
||成本法|||||0.20%|0.20%|||
|行股份||59.00|59.00||59.00||||95|
|有限公||||||||||
|司||||||||||
|浙江义||||||||||
|乌联合||||||||||
|村镇银||6,000,0|6,000,0||6,000,0|||||
||成本法|||||2.00%|2.00%|||
|行股份||00.00|00.00||00.00|||||
|有限公||||||||||
|司||||||||||
|||97,716,|106,900|-2,097,3|104,802,||||7,868,72|
|合计|--|||||--|--|--||
|||559.00|,147.40|34.31|813.09||||2.95|

9、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|20,067,153.59|6,608,778.18||26,675,931.77|
|1.房屋、建筑物|19,220,253.59|6,608,778.18||25,829,031.77|
|2.土地使用权|846,900.00|||846,900.00|
|二、累计折旧和累|||||
||6,795,442.37|2,896,367.49||9,691,809.86|
|计摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|6,579,627.07|2,887,898.45||9,467,525.52|
|2.土地使用权|215,815.30|8,469.04||224,284.34|
|三、投资性房地产|||||
||13,271,711.22|3,712,410.69||16,984,121.91|
|账面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|12,640,626.52|3,720,879.73||16,361,506.25|
|2.土地使用权|631,084.70|-8,469.04||622,615.66|
|五、投资性房地产|||||
||13,271,711.22|3,712,410.69||16,984,121.91|
|账面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|12,640,626.52|3,720,879.73||16,361,506.25|
|2.土地使用权|631,084.70|-8,469.04||622,615.66|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|595,748.84|

10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|350,986,381.65|1,475,330.09||6,941,968.18|345,519,743.56|
|其中：房屋及建筑物|132,971,752.44|||6,611,178.18|126,360,574.26|
|机器设备|196,086,827.79|287,350.42||330,790.00|196,043,388.21|
|运输工具|10,182,911.36||||10,182,911.36|
|办公设备|11,744,890.06|1,187,979.67|||12,932,869.73|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|117,368,203.22||13,348,791.22|2,568,377.52|128,148,616.92|
|其中：房屋及建筑物|17,215,020.68||3,027,270.92|2,300,618.65|17,941,672.95|
|机器设备|90,567,839.91||9,209,545.70|267,758.87|99,509,626.74|
|运输工具|2,442,093.25||483,555.18||2,925,648.43|
|办公设备|7,143,249.38||628,419.42||7,771,668.80|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值||||||
||233,618,178.43|--|||217,371,126.64|
|合计||||||
|其中：房屋及建筑物|115,756,731.76|--|||108,418,901.31|
|机器设备|105,518,987.88|--|||96,533,761.47|
|运输工具|7,740,818.11|--|||7,257,262.93|
|办公设备|4,601,640.68|--|||5,161,200.93|
|办公设备||--||||
|五、固定资产账面价值|233,618,178.43||||217,371,126.64|
|||--||||
|合计||||||
|其中：房屋及建筑物|115,756,731.76|--|||108,418,901.31|
|机器设备|105,518,987.88|--|||96,533,761.47|
|运输工具|7,740,818.11|--|||7,257,262.93|
|办公设备|4,601,640.68|--|||5,161,200.93|

本期折旧额13,348,791.22元；本期由在建工程转入固定资产原价为0.00元。
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|23,418,492.81|276,444.45||23,694,937.26|

|||||
|-|-|-|-|
|土地使用权|23,020,252.25||23,020,252.25|
|商标使用权|98,500.00||98,500.00|
|财务软件|299,740.56|276,444.45|576,185.01|
|二、累计摊销合计|2,596,485.75|277,495.60|2,873,981.35|
|土地使用权|2,377,662.80|230,202.48|2,607,865.28|
|商标使用权|90,291.64|4,924.98|95,216.62|
|财务软件|128,531.31|42,368.14|170,899.45|
|三、无形资产账面净值||||
||20,822,007.06|-1,051.15|20,820,955.91|
|合计||||
|土地使用权|20,642,589.45|-230,202.48|20,412,386.97|
|商标使用权|8,208.36|-4,924.98|3,283.38|
|财务软件|171,209.25|234,076.31|405,285.56|
|土地使用权||||
|商标使用权||||
|财务软件||||
|无形资产账面价值合计|20,822,007.06|-1,051.15|20,820,955.91|
|土地使用权|20,642,589.45|-230,202.48|20,412,386.97|
|商标使用权|8,208.36|-4,924.98|3,283.38|
|财务软件|171,209.25|234,076.31|405,285.56|

本期摊销额277,495.60元。
12、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||其他减少的原|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数||
|||||||因|
|义乌国际商贸|||||||
||144,928.67||26,350.69||118,577.98||
|城租赁费2|||||||
|义乌国际商贸|||||||
||144,928.67||26,350.69||118,577.98||
|城租赁费3|||||||
|义乌国际商贸|||||||
||81,089.25||14,743.50||66,345.75||
|城租赁费4|||||||
|义乌国际商贸|||||||
|||100,719.00|8,393.25||92,325.75||
|城租赁费5|||||||
|装修费|533,916.61||74,500.02||459,416.59||
|合计|904,863.20|100,719.00|150,338.15||855,244.05|--|

长期待摊费用的说明
13、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|1,359,459.07|880,901.29|
|与资产相关的补贴收入|877,711.55|948,213.69|
|内部转移固定资产|188,296.16|213,704.67|
|小计|2,425,466.78|2,042,819.65|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|应收账款坏账准备|5,707,162.15|4,098,183.83|
|其他应收款坏账准备|142,831.66|155,401.26|
|存货跌价准备|3,180,259.83|1,582,185.51|
|与资产相关的补贴收入|5,549,836.47|5,980,515.04|
|内部转移固定资产|1,255,307.76|1,424,697.82|
|小计|15,835,397.87|13,240,983.46|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后|报告期末互抵后|报告期初互抵后|报告期初互抵后|
|项目|的递延所得税资|的可抵扣或应纳|的递延所得税资|的可抵扣或应纳|
||产或负债|税暂时性差异|产或负债|税暂时性差异|
|递延所得税资产|2,425,466.78||2,042,819.65||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
14、资产减值准备明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|4,253,585.09|1,721,391.76||119,983.04|5,854,993.81|
|二、存货跌价准备|1,582,185.51|1,598,074.32|0.00|0.00|3,180,259.83|
|合计|5,835,770.60|3,319,466.08||119,983.04|9,035,253.64|

资产减值明细情况的说明
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押及保证借款|60,000,000.00|70,000,000.00|
|合计|60,000,000.00|70,000,000.00|

短期借款分类的说明
16、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|51,868,794.20|60,139,356.60|
|合计|51,868,794.20|60,139,356.60|

下一会计期间将到期的金额51,868,794.20元。
应付票据的说明
17、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|购材料款|39,820,960.10|47,930,835.15|
|购设备款|1,371,623.02|1,629,123.02|
|合计|41,192,583.12|49,559,958.17|

（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
项目 性质 期末余额
|||
|-|-|
|工程质保金|1,152,543.02|

18、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|销货定金|4,121,163.65|2,114,499.43|
|房租|764,678.38|599,708.38|
|棒杰家园员工储值卡|26,747.77|25,183.86|
|合计|4,912,589.80|2,739,391.67|

19、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、|||||
||8,614,475.64|39,183,264.45|40,861,400.31|6,936,339.78|
|津贴和补贴|||||
|二、职工福利费|0.00|1,218,246.30|1,218,246.30|0.00|
|三、社会保险费|279,068.67|1,823,045.31|1,799,439.86|302,674.12|
|生育保险费|8,999.79|54,574.96|54,461.07|9,113.68|
|医疗保险费|79,630.65|477,530.90|477,514.50|79,647.05|
|基本养老保险费|158,256.30|955,061.80|954,024.00|159,294.10|
|失业保险费|22,655.90|136,437.40|136,337.00|22,756.30|
|工伤保险费|9,526.03|199,440.25|177,103.29|31,862.99|
|四、住房公积金|0.00|22,500.00|19,300.00|3,200.00|
|五、辞退福利|0.00|0.00|0.00|0.00|
|六、其他|0.00|139,324.48|139,324.48|0.00|
|工会经费和教育|||||
||0.00|139,324.48|139,324.48|0.00|
|经费|||||
|合计|8,893,544.31|42,386,380.54|44,037,710.95|7,242,213.90|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额139,324.48元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
1、截至2014年6月30日应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
2、截至2014年6月30日应付职工薪酬中的工资、奖金、津贴和补贴余额将于下一会计期间发放。
20、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|增值税|-801,761.21|-1,292,257.66|
|营业税|7,539.02|8,432.42|
|企业所得税|1,519,780.92|310,456.28|
|个人所得税|107,880.20|156,660.18|
|城市维护建设税|32,726.70|240,507.49|
|教育费附加|32,726.70|240,507.49|
|水利基金|78,594.89|37,175.62|
|其他|632,359.78|445,591.16|
|合计|1,609,847.00|147,072.98|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
21、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|往来|126,442.35|264,965.09|
|合计|126,442.35|264,965.09|

（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
截至2014年6月30日其他应付款余额中无账龄超过一年的大额其他应付款情况。
22、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款||10,000,000.00|
|合计||10,000,000.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款||10,000,000.00|
|合计||10,000,000.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||借款起始|借款终止|||期末数||期初数||
|贷款单位|||币种|利率|||||
||日|日|||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||逾期未偿还原||
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途||预期还款期|
||||||因||

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
23、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益-技改补贴|961,907.02|961,907.02|
|合计|961,907.02|961,907.02|

其他流动负债说明
24、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|0.00|0.00|

长期借款分类的说明
25、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益-技改补贴|4,827,238.61|5,308,192.18|
|合计|4,827,238.61|5,308,192.18|

其他非流动负债说明
2008年义乌市经济发展局因公司2006和2007年购买的国产设备42台分别给予技改贴息
707,200.00元和298,300.00元，计1,005,500.00元；2009年又因公司2007年购买国产设备57台、进口设备9台和2008年购买进口设备70台，分别给予公司技改贴息319,200.00元、93,100.00元和1,101,400.00元，计1,513,700.00元；2010年因公司2007年购买国产设备57台，给予公司技改补贴119,700.00元；2011年因2009年购买设备47台，给予公司技改补贴1,318,500.00元；
2013年因2011~2013年购买设备51台，给予公司技改补贴5,583,000.00元。上述合计
9,540,400.00元公司于收到时计入递延收益，并分别根据设备剩余使用期限分摊计入受益期的营业外收入。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补|本期计入营业|||与资产相关/与|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||助金额|外收入金额|||收益相关|

26、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||100,050,000.00||||||100,050,000.00|
|股份总数||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
27、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|241,346,484.02|0.00|0.00|241,346,484.02|
|合计|241,346,484.02|||241,346,484.02|

资本公积说明
28、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|18,214,074.38|0.00|0.00|18,214,074.38|
|合计|18,214,074.38|||18,214,074.38|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
29、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|134,147,843.09|--|
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调|||
||0.00|--|
|减-）|||
|调整后年初未分配利润|134,147,843.09|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|17,994,027.18|--|
|减：提取法定盈余公积|0.00||
|提取任意盈余公积|0.00||
|提取一般风险准备|0.00||
|应付普通股股利|-20,010,000.00||
|转作股本的普通股股利|0.00||

||||
|-|-|-|
|期末未分配利润|132,131,870.27|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
30、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|177,583,224.72|159,788,352.34|
|其他业务收入|1,569,275.67|659,332.34|
|营业成本|134,254,457.32|120,058,321.21|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|纺织业|176,688,505.46|132,460,820.35|158,940,321.37|118,981,600.03|
|服务业|894,719.26|642,732.08|848,030.97|658,662.84|
|合计|177,583,224.72|133,103,552.43|159,788,352.34|119,640,262.87|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|无缝服装|176,688,505.46|132,460,820.35|158,940,321.37|118,981,600.03|
|物业|894,719.26|642,732.08|848,030.97|658,662.84|
|合计|177,583,224.72|133,103,552.43|159,788,352.34|119,640,262.87|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|外销|160,853,084.16|120,026,835.52|137,658,424.82|101,957,601.67|
|内销|16,730,140.56|13,076,716.91|22,129,927.52|17,682,661.20|
|合计|177,583,224.72|133,103,552.43|159,788,352.34|119,640,262.87|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|客户1|44,625,369.65|24.91%|
|客户2|23,981,294.77|13.39%|
|客户3|20,223,638.61|11.29%|
|客户4|15,831,080.39|8.84%|
|客户5|8,814,633.83|4.92%|
|合计|113,476,017.25|63.35%|

营业收入的说明
31、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|102,407.41|33,610.94|5%|
|城市维护建设税|693,465.80|432,624.90|5%|
|教育费附加|693,465.77|432,709.94|3%+2%|
|水利基金|184,661.68|164,910.28|0.1%|
|房产税|112,995.12|11,668.25|1.2%，12%|
|合计|1,786,995.78|1,075,524.31|--|

营业税金及附加的说明
32、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运杂费|2,330,866.93|1,423,850.94|
|服务费|88,881.19|2,024,157.21|
|职工薪酬|1,297,816.83|1,200,515.00|
|其他|1,044,545.49|2,083,074.20|
|合计|4,762,110.44|6,731,597.35|

33、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|7,511,318.33|6,432,150.05|
|研发支出|6,194,827.47|4,701,850.24|

||||
|-|-|-|
|折旧摊销|2,562,656.91|2,164,119.90|
|服务费|918,729.55|1,201,896.38|
|其他|3,842,081.27|2,523,867.26|
|合计|21,029,613.53|17,023,883.83|

34、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|2,312,222.23|1,838,112.92|
|利息收入|-640,574.36|-821,150.23|
|汇兑损失|411,918.59|1,845,084.79|
|汇兑收入|-1,301,989.41|-86,143.20|
|其他|163,618.26|150,412.16|
|合计|945,195.31|2,926,316.44|

35、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|308,722.95|308,722.95|
|权益法核算的长期股权投资收益|5,462,665.69|3,457,847.73|
|合计|5,771,388.64|3,766,570.68|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|浙江义乌农村商业银行股份有||||
||308,722.95|308,722.95||
|限公司||||
|合计|308,722.95|308,722.95|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|义乌市棒杰小额贷款股份有限|||报告期棒杰小贷营业收入增加，|
||5,462,665.69|3,457,847.73||
|公司|||业绩增长。|
|合计|5,462,665.69|3,457,847.73|--|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也
应做出说明
36、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,721,391.76|5,582.78|
|二、存货跌价损失|1,598,074.32||
|合计|3,319,466.08|5,582.78|

37、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置利得合计|642.00||642.00|
|其中：固定资产处置利得|642.00||642.00|
|政府补助|1,852,248.37|801,352.52|1,852,248.37|
|其他|114,076.89|7,964.06|114,076.89|
|合计|1,966,967.26|809,316.58|1,966,967.26|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/与收益|是否属于非经常性|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|||
||||相关|损益|
|节能经济项目补贴||156,900.00|||
|水利基金||335,651.67|||
|土地使用税|213,994.80|106,997.28|与收益相关|是|
|技改贴息|480,953.57|201,803.57|与资产相关|是|
|国际市场开拓资金：|30,000.00||与收益相关|是|
|技能培训补贴|49,100.00||与收益相关|是|
|科技创新资金|658,200.00||与收益相关|是|
|研发经费|420,000.00||与收益相关|是|
|合计|1,852,248.37|801,352.52|--|--|

38、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||损益的金额|
|其中：固定资产处置损失|33,818.32|469,982.47|33,818.32|
|对外捐赠|510,000.00|10,000.00|510,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|其他|691.02|3,387.16|691.02|
|合计|544,509.34|483,369.63|544,509.34|

营业外支出说明
39、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|1,871,834.18|2,331,926.96|
|递延所得税调整|382,647.13|284,232.14|
|合计|2,254,481.31|2,616,159.10|

40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
根据《企业会计准则第34号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定，计算基本每股收益和稀释每股收益的公式如下：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告
期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
|||
|-|-|
|项目|本期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润|17,994,027.18|
|本公司发行在外普通股的加权平均数|100,050,000.00|

|||
|-|-|
|基本每股收益（元/股）|0.18|

普通股的加权平均数计算过程如下：
|||
|-|-|
|项目|本期金额|
|年初已发行普通股股数|100,050,000.00|
|加：本期发行的普通股加权数||
|减：本期回购的普通股加权数||
|年末发行在外的普通股加权数|100,050,000.00|

（2）稀释每股收益
本公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益等于基本每股收益。
41、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|往来款|13,307,781.10|
|银行承兑汇票保证金|18,041,806.98|
|投资性房地产租赁收入|891,440.00|
|利息收入|640,574.36|
|补贴及其他奖励|890,341.23|
|其他营业外收入|1,100.00|
|合计|33,773,043.67|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|往来款|13,001,723.36|
|银行承兑汇票保证金|7,374,400.89|
|费用支出|8,138,726.30|
|营业外支出|510,713.61|
|合计|29,025,564.16|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|17,994,027.18|14,102,817.29|
|加：资产减值准备|3,319,466.08|5,582.78|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产|||
||13,944,540.06|12,631,584.80|
|折旧|||
|无形资产摊销|277,495.60|263,079.33|
|长期待摊费用摊销|163,316.18|262,159.40|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失|||
||33,176.32|469,982.47|
|（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|1,912,511.09|2,840,165.64|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-5,771,388.64|-3,766,570.68|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-382,647.13|284,232.14|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|7,923,673.09|10,035,345.01|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-25,523,412.83|-2,693,968.56|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-12,826,956.61|-31,517,757.58|
|经营活动产生的现金流量净额|1,063,800.39|2,916,652.04|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|66,268,619.55|55,318,489.03|
|减：现金的期初余额|103,150,378.10|114,831,449.85|
|现金及现金等价物净增加额|-36,881,758.55|-59,512,960.82|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|66,268,619.55|103,150,378.10|
|其中：库存现金|33,763.85|48,197.01|
|可随时用于支付的银行存款|57,943,076.39|102,993,184.84|
|可随时用于支付的其他货币资金|105,541.94|108,996.25|
|三、期末现金及现金等价物余额|66,268,619.55|103,150,378.10|

现金流量表补充资料的说明
八、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全|子公司类|企业类型|注册地|法定代表|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比|组织机构|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|称|型|||人||||例|代码|
|义乌市姗||||||||||
||控股子公|||||2,200,000|||73776153|
|娥针织有||有限公司|义乌|陶士青|服装||100.00%|100.00%||
||司|||||.00|||-3|
|限公司||||||||||
|义乌市棒||||||||||
|杰物业服|控股子公|||||1,000,000|||59439509|
|||有限公司|义乌|严贤永|物业服务||100.00%|100.00%||
|务有限公|司|||||.00|||-6|
|司||||||||||

2、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持|被投资单||组织机构|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||关联关系||
|位名称|||人|||股比例|位表决权||代码|
||||||||比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|义乌市棒||||||||||
|杰小额贷|私营股份||||300,000,0||||59723248|
|||义乌|陶建锋|小额贷款||30.00%|30.00%|||
|款股份有|公司||||00.00||||-7|
|限公司||||||||||

3、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
||公司副董事长,持股比例15.28％的||
|陶建锋|公司主要投资者个人,与陶建伟、陶||
||士青关系密切的家庭成员||
||公司董事,公司关键管理人员之财||
|陶士青|务总监,与陶建伟、陶建锋关系密切||
||的家庭成员||
|陈国英|陶建伟之配偶||
|楼兰娟|陶建锋之配偶||

本企业的其他关联方情况的说明
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价|||||
|||||占同类||占同类|
|关联方|关联交易内容|方式及决策程|||||
||||金额|交易金|金额|交易金|
|||序|||||
|||||额的比||额的比|

|||
|-|-|
|例|例|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价||占同类||占同类|
|关联方|关联交易内容|方式及决策程||交易金||交易金|
||||金额||金额||
|||序||额的比||额的比|
|||||例||例|
|义乌市棒杰小额|||||||
|贷款股份有限公|销售内衣|按照市场价格|10,153.85|0.00%|||
|司|||||||

（2）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||行完毕|
|陶建锋、楼兰娟|浙江棒杰数码针|||||
||||2013年10月28|2014年10月28||
|和陶建伟、陈国|织品股份有限公|30,000,000.00|||否|
||||日|日||
|英|司|||||

关联担保情况说明
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2014年6月30日止，公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2014年6月30日止，公司无为其他单位提供债务担保形成的或有事项及其财务影响情况。
其他或有负债及其财务影响
截至2014年6月30日止，本公司无需要披露的其他或有事项。
十、承诺事项
1、重大承诺事项
(一)截至2014年6月30日止公司资产对外抵押情况
截至2014年6月30日止，公司合计净值94,675,115.35元的房屋及建筑物、48,168,361.38元的机器设备、18,247,457.10元的无形资产土地使用权已用于对外承诺事项，具体如
下:
抵抵押物抵押物账面价值 抵押期限 用途 借款、票据期限 金额(人民币)
押 起始日 到期日 起始日 到期日
银
行
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|机器设备|48,168,361.38|2013.12.23|2014.12.23|短期借款|2013.12.25|2014.12.24|
|房屋及建筑物、无形资产|78,688,122.62|2013.4.27|2016.4.27|短期借款|2014.3.25|2015.3.24|
|||||开立银行承兑汇票|2014.2.6|2014.12.25|
|房屋及建筑物、无形资产|34,234,449.83|2013.4.27|2016.4.27|开立银行承兑汇票|2014.1.7|2014.9.10|

2、前期承诺履行情况
十一、其他重要事项
1、其他
根据公司2013年第二次临时股东大会决议，拟以公司2013年3月31日总股本100,050,000股为基数，向全体股东每10股配售不
超过3股，共计可配售数量不超过30,015,000股。配售股票种类为境内上市的人民币普通股（A股），每股面值为人民币1元。
配股实施前，若因公司送股、转增及其他原因引起总股本变动，配股数量上限按照变动后的总股本进行相应调整。最终的配
售比例及配股数量由股东大会授权公司董事会与主承销商协商确定。上述配股方案经公司股东大会审议通过后，尚需报经中
国证券监督管理委员会核准后方可实施，并以中国证券监督管理委员会核准的方案为准。公司于2014年7月11日收到中国证券监督管理委员会于2014年7月10日出具的《中国证监会行政许可受理通知书》。中国证监会对公司提交的《上市公司配股》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|组合1：合并报表范|111,632.93|0.11|||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|围内关联方应收账款||%|||||||
|组合2：除组合1外|97,732,769.7|99.8|||66,014,327.0|100.00|||
||||5,660,951.91|5.79%|||4,052,393.43|6.14%|
|的应收账款|1|9%|||9|%|||
||97,844,402.6|100.|||66,014,327.0|100.00|||
|组合小计|||5,660,951.91|5.79%|||4,052,393.43|6.14%|
||4|00%|||9|%|||
||97,844,402.6||||66,014,327.0||||
|合计||--|5,660,951.91|--||--|4,052,393.43|--|
||4||||9||||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|一年以内||90.08|||87.17||
||88,043,031.48||4,402,151.57|57,545,239.74||2,862,021.60|
|（含一年）||%|||%||
|1年以内小||90.08|||87.17||
||88,043,031.48||4,402,151.57|57,545,239.74||2,862,021.60|
|计||%|||%||
|1至2年|7,474,575.28|7.65%|747,457.53|5,513,600.84|8.35%|551,360.08|
|2至3年|2,058,051.47|2.11%|411,610.29|2,822,974.77|4.28%|564,594.95|
|3年以上|157,111.48|0.16%|99,732.52|132,511.74|0.20%|74,416.80|
|3至4年|86,522.22|0.09%|43,261.11|105,308.65|0.16%|52,654.33|
|4至5年|70,589.26|0.07%|56,471.41|27,203.09|0.04%|21,762.47|
|合计|97,732,769.71|--|5,660,951.91|66,014,327.09|--|4,052,393.43|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|账面余额|计提比例|坏账准备|
|组合1：合并报表范围内关联方应||||
|收账款||||
|义乌市姗娥针织有限公司|111,632.93|||
|合计|111,632.93|--||

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||产生|
|MONDIAL CHINA||||||
|||2014年01月31||||
|LIMITED (C&A|销售货款||6,099.00|无法收回|否|
|||日||||
|BUYING KG)||||||
|WORLD DYNASTY||||||
|||2014年01月31||||
|INTL TRADING|销售货款||7,623.75|无法收回|否|
|||日||||
|CO.,INC||||||
|Gebr Huber||2014年02月28||||
||销售货款||27,142.64|无法收回|否|
|Gmbh CO. KG||日||||
|HASSLER UND||||||
|FRANK HEIDRUN||2014年04月21||||
||销售货款||12,300.60|无法收回|否|
|HASSLEROESCHLE||日||||
|STR.10||||||
|MONDIAL CHINA||||||
|||2014年04月30||||
|LIMITED (C&A|销售货款||10,720.82|无法收回|否|
|||日||||
|BUYING KG)||||||
|NEW YORKER||||||
|||2014年04月30||||
|S.H.K. JEANS|销售货款||234.33|无法收回|否|
|||日||||
|GMBH||||||
|NEW YORKER||||||
|||2014年04月30||||
|S.H.K. JEANS|销售货款||203.88|无法收回|否|
|||日||||
|GMBH||||||
|MONDIAL||2014年05月31||||
||销售货款||615.60|无法收回|否|
|SERVICES (HK)LTD||日||||
|ASMARA||||||
|||2014年05月31||||
|INTERNATIONAL|销售货款||5,735.24|无法收回|否|
|||日||||
|LIMITED||||||
|ASMARA||||||
|||2014年05月31||||
|INTERNATIONAL|销售货款||6,618.19|无法收回|否|
|||日||||
|LIMITED||||||
|MONDIAL CHINA||||||
|||2014年06月09||||
|LIMITED (C&A|销售货款||6,106.99|无法收回|否|
|||日||||
|BUYING KG)||||||
|MONDIAL CHINA||||||
|||2014年06月09||||
|LIMITED (C&A|销售货款||6,112.69|无法收回|否|
|||日||||
|BUYING KG)||||||
|ZENSE||||||
|ACCESSORIES||2014年06月30||||
||销售货款||15,427.50|无法收回|否|
|B.V.A.HOFMANW||日||||
|EG 5-A||||||
|||2014年07月01||||
|Morera USA INC|销售货款||15,041.81|无法收回|否|
|||日||||
|合计|--|--|119,983.04|--|--|

应收账款核销说明
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例|
|客户1|非关联方客户|35,313,073.30|1年以内|36.09%|
|客户2|非关联方客户|5,805,429.34|1年以内|5.93%|
||||1,189,868元为1-2||
|客户3|非关联方客户|5,790,240.00||5.92%|
||||年，其余1年以内||
|客户4|非关联方客户|4,451,888.00|1年以内|4.55%|
|客户5|非关联方客户|3,363,012.44|1年以内|3.44%|
|合计|--|54,723,643.08|--|55.93%|

（4）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|义乌市姗娥针织有限公|子公司|||
|||111,632.93|0.11%|
|司||||
|合计|--|111,632.93|0.11%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|组合1：合并报表范围|||||||||
|||70.57||||32.9|||
|内关联方其他应收账款|2,561,546.41||||659,652.18||||
|||%||||0%|||
|及出口退税|||||||||
|组合2：除组合1外的||8.56||16.6||14.7||9.65|
||310,575.00||51,775.75||295,847.18||28,542.36||
|其他应收账款||%||7%||5%||%|
|||79.1||1.80||47.6||2.99|
|组合小计|2,872,121.41||51,775.75||955,499.36||28,542.36||
|||3%||%||5%||%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|||20.8||11.6||52.3||11.1|
|项计提坏账准备的其他|757,527.51||88,055.91||1,049,890.95||117,292.25||
|||7%||2%||5%||7%|
|应收款|||||||||
|合计|3,629,648.92|--|139,831.66|--|2,005,390.31|--|145,834.61|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|一年以内（含||19.20|||19.89||
||59,635.00||2,981.75|58,847.18||2,942.36|
|一年）||%|||%||
|||19.20|||19.89||
|1年以内小计|59,635.00||2,981.75|58,847.18||2,942.36|
|||%|||%||
||||||73.69||
|1至2年|13,940.00|4.49%|1,394.00|218,000.00||21,800.00|
||||||%||
|||76.31|||||
|2至3年|237,000.00||47,400.00|19,000.00|6.42%|3,800.00|
|||%|||||
|合计|310,575.00|--|51,775.75|295,847.18|--|28,542.36|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|账面余额|计提比例|坏账准备|
|出口退税|2,560,690.41|||
|义乌市姗娥针织有限公司|856.00|||
|合计|2,561,546.41|--||

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|余姚市健峰管理技||||预付账龄比较长，重|
|术培训学校等17家|757,527.5|1 88,055.91|11.62%|分类至其他应收款，|
|单位||||单独提坏账。|
|合计|757,527.5|1 88,055.91|--|--|

（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 金额 性质或内容 占其他应收款总额的比例
||||
|-|-|-|
|2,560,690.41|应收出口退税|70.55%|
|268,200.00|代付培训费|7.39%|

南极人（上海）纺织科技有限公司 200,000.00 押金 5.51%
|||
|-|-|
|3,028,890.41|83.45%|

（3）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|义乌市姗娥针织有限公司||||
||子公司|856.00|0.02%|
|合计|--|856.00|0.02%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||||资单位||||
|||||||在被投|在被投|持股比||||
|||||||||||本期计||
|被投资|核算方|投资成|期初余|增减变|期末余|资单位|资单位|例与表|减值准||本期现|
|||||||||||提减值||
|单位|法|本|额|动|额|持股比|表决权|决权比|备||金红利|
|||||||||||准备||
|||||||例|比例|例不一||||
|||||||||致的说||||
|||||||||明||||
|义乌市||||||||||||
|棒杰小||||||||||||
|||90,000,|99,183,|-2,097,3|97,086,2||||||7,560,0|
|额贷款|权益法|||||30.00%|30.00%|||||
|||000.00|588.40|34.31|54.09||||||00.00|
|股份有||||||||||||
|限公司||||||||||||
|浙江义||||||||||||
|乌农村||||||||||||
|商业银||1,716,5|1,716,5||1,716,5||||||308,722.|
||成本法|||||0.20%|0.20%|||||
|行股份||59.00|59.00||59.00||||||95|
|有限公||||||||||||
|司||||||||||||
|浙江义||||||||||||
|乌联合||||||||||||
|村镇银||6,000,0|6,000,0||6,000,0|||||||
||成本法|||||2.00%|2.00%|||||
|行股份||00.00|00.00||00.00|||||||
|有限公||||||||||||
|司||||||||||||
|义乌市||||||||||||
|姗娥针||2,200,0|2,200,0||2,200,0|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|织有限||00.00|00.00||00.00|||||||
|公司||||||||||||
|义乌市|成本法|1,000,0|1,000,0||1,000,0|100.00%|100.00%|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|棒杰物||00.00|00.00||00.00|||||
|业服务||||||||||
|有限公||||||||||
|司||||||||||
|||100,916|110,100|-2,097,3|108,002,||||7,868,72|
|合计|--|||||--|--|--||
|||,559.00|,147.40|34.31|813.09||||2.95|

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|176,104,337.47|128,983,394.93|
|其他业务收入|1,569,275.67|4,726,752.38|
|合计|177,673,613.14|133,710,147.31|
|营业成本|133,683,178.14|100,587,522.85|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|纺织业|176,104,337.47|132,532,273.25|128,983,394.93|96,102,044.47|
|合计|176,104,337.47|132,532,273.25|128,983,394.93|96,102,044.47|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|无缝服装|176,104,337.47|132,532,273.25|128,983,394.93|96,102,044.47|
|合计|176,104,337.47|132,532,273.25|128,983,394.93|96,102,044.47|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|外销|155,597,554.73|116,341,656.59|107,499,214.58|78,886,467.26|
|内销|20,506,782.74|16,190,616.66|21,484,180.35|17,215,577.21|
|合计|176,104,337.47|132,532,273.25|128,983,394.93|96,102,044.47|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收|
|客户名称|营业收入总额||
|||入的比例|
|客户1|44,625,369.65|25.12%|
|客户2|23,981,294.77|13.50%|
|客户3|20,223,638.61|11.38%|
|客户4|15,831,080.39|8.91%|
|客户5|8,814,633.83|4.96%|
|合计|113,476,017.25|63.87%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|308,722.95|308,722.95|
|权益法核算的长期股权投资收益|5,462,665.69|3,457,847.73|
|合计|5,771,388.64|3,766,570.68|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|浙江义乌农村商业银行股份有限公||||
||308,722.95|308,722.95||
|司||||
|合计|308,722.95|308,722.95|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
||||报告期棒杰小贷营业收入增加，|
|义乌市棒杰小额贷款股份有限公司|5,462,665.69|3,457,847.73||
||||业绩增长。|
|合计|5,462,665.69|3,457,847.73|--|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|

||||
|-|-|-|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|17,780,670.89|9,963,969.44|
|加：资产减值准备|3,320,612.89|-1,103,929.85|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|14,092,100.05|12,612,412.76|
|无形资产摊销|277,495.60|263,079.33|
|长期待摊费用摊销|88,816.16|149,737.38|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||33,176.32|1,663,797.18|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|1,986,346.90|2,750,760.09|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-5,771,388.64|-3,766,570.68|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-424,343.23|403,219.56|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|7,873,513.48|-12,888,941.08|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-25,561,656.51|16,318,674.66|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-11,476,488.13|-23,051,037.39|
|经营活动产生的现金流量净额|2,218,855.78|3,315,171.40|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|52,417,852.20|53,549,275.93|
|减：现金的期初余额|88,212,993.17|112,604,175.21|
|现金及现金等价物净增加额|-35,795,140.97|-59,054,899.28|

十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲|||
||-33,176.32||
|销部分）|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按|||
||1,852,248.37||
|照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-396,614.13||
|减：所得税影响额|219,335.18||
|合计|1,203,122.74|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
|||
|-|-|
|归属于上市公司股东的净利润|归属于上市公司股东的净资产|

||||||
|-|-|-|-|-|
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|17,994,027.18|14,102,817.29|491,742,428.67|493,758,401.49|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|17,994,027.18|14,102,817.29|491,742,428.67|493,758,401.49|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.60%|0.18|0.18|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通||||
||3.36%|0.17|0.17|
|股股东的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
项 目 期末余额（或本期年初余额（或上期变动率 变动原因
金额） 金额）
|||||
|-|-|-|-|
|73,643,020.44|121,192,185.08|-39.23%|主要是本期归还银行长短期贷款及发放现金股利。|
|-|550,000.00|-100.00%|主要是本期应收票据背书转让。|
|92,118,028.03|61,702,916.32|49.29%|主要是本期销售增加，引起应收账款增加。|
|10,891,124.60|8,386,495.63|29.87%|主要是本期新增土地出让金预付款。|
|4,406,725.20|2,681,322.06|64.35%|主要是本期应收出口退税额增加。|
|-|12,978.03|-100.00%|主要是一年内到期的长期待摊费用本期摊销完成。|
|16,984,121.91|13,271,711.22|27.97%|主要是本期新增对外出租房产，引起投资性房地产增加。|
|4 ,9 1 2,589.80|2,739,391.67|79.33%|主要是本期按合同约定预收的货款有所增加。|
|1 ,609,847.00|147,072.98|994.59%|主要是本期应交所得税较年初增加。|
|126,442.35|264,965.09|-52.28%|主要是本期支付了电子商务费用。|

一年内到期的非流动 - 10,000,000.00 -100.00%主要是本期归还到期的长期借款。
负债
|||||
|-|-|-|-|
|1,786,995.78|1,075,524.31|66.15%|主要是本期出口免抵税额较上期增加引起城建税、教育费附加等增加。|
|4,762,110.44|6,731,597.35|-29.26%|主要是本期品牌服务费较上期减少。|
|945,195.31|2,926,316.44|-67.70%|主要是本期汇率上升引起财务费用的减少。|
|3,319,466.08|5,582.78|59359.02%|主要是本期应收账款增加及存货计提的跌价准备增加引起资产减值损失增加。且上期基数小，引起变动率大。|
|5,771,388.64|3,766,570.68|53.23%|主要是权益法核算的联营企业本期净利润较上期增加所致。|
|1,966,967.26|809,316.58|143.04%|主要是本期收到的政府补助比上期增加。|
|17,994,027.18|14,102,817.29|27.59%|主要是本期收入的增加引起利润总额的增加进而引起净利润的增加。|
|1,063,800.39|2,916,652.04|-63.53%|主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期有所减少以及支付职工的现金较上年同期增加所致。|
|3,976,952.15|-72,706,133.74|-105.47%|主要是本期支付投资的现金比上年同期减少。|
|-42,322,222.23|11,514,236.14|-467.56%|主要是本期归还借款的金额比去年同期增加。|