证券代码：600577 公司简称：精达股份 公告编号：2014-009铜陵精达特种电磁线股份有限公司
关于最近五年被证券监管部门和交易所
采取监管措施或处罚情况及整改情况的公告
本公司董事会及全体董事保证本公司公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及证券监管机构和上海证券交易所的有关规定和要求，铜陵精达特种电磁线股份有限公司（以下简称“精达股份”、“本公司”或“公司”）一直以来致力于完善上市公司法人治理结构，并在证券监管部门的检查和指导下，不断提升公司的规范运作水平。
本公司向中国证监会申请非公开发行股票，根据中国证监会要求，现将最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚的情况及整改情况公告如下：一、2009年 12月22日，公司收到中国证券监督管理委员会安徽监管局（以下简称“安徽证监局”）的《监管关注函》（皖证监函字【2009】389号）。
（一）主要内容
2009年10月19日至27日，安徽证监局对公司开展了全面检查，在检查中发现了以下问题：
1、公司《公司章程》、《募集资金管理制度》、《董事会议事规则》没有按照《上市公司章程指引》、《上海证券交易所股票上市规则》的最新要求进行更新。
2、公司没有按照证监会 2008年 48号公告和我局《关于做好安徽辖区上市公司2008年年报工作的通知》（皖证监函字[2009]7号）的要求，建立内幕信息知情人管理的相关制度。
3、公司没有设立专门的审计部门。
4、公司控股子公司天津精达里亚特种漆包线有限公司将向公司本部借款业务通过“应付账款”科目核算，不符合会计核算规范化要求。
（二）整改落实情况
1、问题一：公司已严格按照《上市公司章程指引》、《上海证券交易所上市规则》的最新要求对上述相关内部制度进行修改和完善。公司要求相关部门和人
员认真关注新法律法规的颁布，认真组织公司董、监事和高级人员进行学习，按照新的监管要求及时修改和更新公司的相关制度。
2、问题二：公司已按中国证监会 2008年 48号公告和安徽证监局的通知要求制定了《内幕信息知情人管理制度》。
3、问题三：公司已设立了内部审计部门。该部门配备专职人员，负责组织、领导和实施针对公司内部的专项审计事项。
4、问题四：公司已责成天津精达里亚特种漆包线有限公司将与本公司借款业务调整为“其他应付款”科目进行核算，以符合会计核算规范化要求。
二、2011年3月 21日，公司收到中国证券监督管理委员会安徽监管局的《监管问询函》（皖证监函字【2011】66号）。
（一）主要内容
安徽证监局对公司 2010年年度报告事后审查和日常监管过程中关注到以下问题：
1、公司为控股子公司担保是否履行了相应的决策程序和信息披露义务？对非全资子公司担保是否按照市场化原则收取相应的担保费？
2、公司财务风险状况如何？是否采取了相应的预防措施？
3、公司控股子公司非经营性占用上市公司资金是否按照规定收取利息？如收取利息，利率如何确定？
4、公司管理费用增加的详细原因及具体金额。
（二）回复情况
1、公司为控股子公司担保履行了相应的决策程序和信息披露义务。公司对非全资子公司担保按市场化原则收取了相应担保费，2010年度收取担保费用 124.50万元。
2、公司财务风险状况如下：
（1）受国家宏观调控影响，公司目前财务风险主要体现在短期债务到期不能偿还的风险。公司短期债务尤其是短期银行融资增加较快，2010年年末为 17.10亿元，2009年为 12.99亿元，增长31.63%，短期债务增加的主要原因是原材料电解铜价格上涨和固定资产投入：
①2010年公司产量为 149,748吨，与 2009年产量 100,239吨相比增长49.39%；
②2010年公司主要原材料电解铜全年平均价格为 59,134.75元/吨，与2009年电解铜全年平均价格 42,040.03元/吨相比增长40.66%；
③2010年公司销量为 147,264吨，与 2009年销量 100,649吨相比增长46.31%；2010年 12月 31日应收账款账面余额为 151,702万元，与 2009年 12月31日应收账款账面余额为 102,482万元相比增长48.03%；
④公司本年度固定资产投资增加11,885.05万元。
（2）公司因短期债务增加存在的风险
①公司短期借款偿还和应付票据解付的压力较大，存在到期无法偿还和解付的风险；
②公司对供应商欠款过大，存在供应商停止供货，造成客户定单无法交付的风险；
③公司资金借款增长过快，使得财务费用大幅增长，使得公司利润大幅下滑的风险。
（3）公司针对短期债务存在风险采取的应对措施
①加大应收账款的回收。根据公司目前资金状况，对中小客户以资金支付快慢来确认定单；对于大客户则通过与客户协商，促使大客户尽量支付短期票据和提前付款；
②拓展新的融资方式和渠道，降低对银行融资的依赖，缓解短期资金紧张的压力；
③作好与供应商的沟通工作，争取供应商的支持，适当延长付款期限，保证公司原材料供应正常；
④合理降低库存，加快存货周转，减少资金占用。
3、公司对控股子公司非经营性使用上市公司资金是按照规定收取利息，利率参照同期银行贷款利率确定。
2010年共收取控股子公司非经营性使用上市公司资金利息1,113.13万元。
4、2010年公司管理费用总额为22,795.33万元，比2009年6,450.91万元增加 16,344.42万元。公司管理费用增加主要原因是研发费用的发生，2010年
共发生研发费用15,127.20万元，占2010年度管理费用的66.36%。
2010年度发生的研发费用主要是控股子公司广东精达里亚特种漆包线有限公司（6,253.39万元）、天津精达里亚特种漆包线有限公司（4,731.21万元）和铜陵精工里亚特种线材有限公司（3,791.75万元）发生的。
三、2013年6月 13日，公司收到中国证券监督管理委员会安徽监管局的《关于精达股份的监管关注函》（皖证监函字【2013】150号）。
（一）主要内容
根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司现场检查办法》等规定，安徽证监局自2013年3月26日开始对公司进行了年报现场检查，关注到以下问题：
1、公司内幕信息知情人登记信息存在遗漏，如2012年年报内幕信息知情人登记表没有登记因职务或执业之便而获知内幕信息的知情人信息及获知内幕信息时间等内容，上述行为不符合我局《关于加强内幕信息知情人登记管理的通知》的有关规定。
2、公司部分董事会、股东大会会议记录不规范，记录要素不全，部分会议没有形成书面记录，上述行为不符合《上市公司章程指引》第 72条、第 123条的规定。
3、公司未将2011年收到的324万政府补助计入当年营业外收入（政府补助项目），而是计入 2012年度营业外收入（其他项目），上述行为不符合《企业会计准则——基本准则》第19条的规定。
4、公司与子公司之间的内部往来较多，且相互之间未按月进行对账，造成年末内部未达账项较多，不符合内部控制规范化的要求。
5、公司在证监会发布《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》后，未能及时修订《募集资金管理办法》，募集资金管理与使用制度存在合规风险。
（二）整改落实情况
1、公司组织全体董事、监事、高级管理人员及相关部门人员认真学习《上市公司章程指引》、《企业会计准则》、《上市公司监管指引第 2号》等规范性文件的要求及公司相关规章制度的有关规定，增强公司规范意识，强化制度执行力。
公司目前已能够及时、规范的进行董事会及股东会的会议记录，保证符合《上市公司章程指引》的要求；公司已要求各子公司每月按时进行对账，减少内部未达账项，以达到内部控制规范化的要求。
2、公司对照《上市公司章程指引》、《企业会计准则》及安徽证监局《关于加强内幕信息知情人登记管理的通知》的相关要求，切实整改上述问题，完善责任追究机制。公司目前已加强了内幕信息知情人登记表的管理，能够及时、完整的登记相关信息。
3、公司对照《上市公司监管指引第 2号》的规定，修改公司募集资金管理制度，规范募集资金管理使用，建立责任倒查机制。公司目前已根据《上市公司监管指引第2号》的规定修改了募集资金管理制度，并在上交所网站进行了公告。
除上述情况外，公司最近五年内无其他被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚的情况。
特此公告。
铜陵精达特种电磁线股份有限公司 2014年1月10日