证券代码：300040 证券简称：九洲电气 公告编号：2017-029哈尔滨九洲电气股份有限公司
关于公司2016年财务决算报告的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
哈尔滨九洲电气股份有限公司（以下简称“公司”）2016年12月31日母公司及合并资产负债表、2016年度母公司及合并利润表、2016年度母公司及合并现金流量表、2016年度母公司及合并所有者权益变动表及相关报表附注已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
一、2016年度总体经营情况
报告期内，面对国内外复杂严峻的宏观经济环境，尤其是国内经济增速放缓，需求减少，供给过剩的经济环境下，制造企业面临着严峻的考验。公司在董事会和管理层的领导下勇于创新，努力寻求新的利润增长点，通过产业转型升级，并购重组及电站总包建设等方式再创佳绩。
让电拥有智慧一直是公司的经营理念，以绿色和智慧方式满足全球电力需求，参与构建全球能源互联网，使全球变成一个亮亮堂堂的地球村，解决人类能源供应的永续安全问题，是公司坚持的发展方向。2016年在全国治理雾霾的大背景下，清节能源基础设施建设投资在稳增长政策中发挥重要作用，公司管理层抓住全球“环境革命”的机遇，2016年大步迈进新能源电站的建设工作中，使公司在报告期内业绩大幅增长。
2016年，公司实现营业收入 131,949.14万元，比上年同期增长73.90%；营业成本100,919.88万元，比上年同期增长66.40%；归属上市公司股东的净利润13,051.44万元，比上年同期增长549.36%；经营活动产生的现金流量净额11,456.39万元，比上年同期增加 24,297.73万元；截至 2016年 12月 31日公司资产总额 283,253.54万元，负债总额为104,817.18万元，资产负债率为37.00%，归属于上市公司股东的所有者权益为178,436.36万元，基本每股收益0.39元，加权平均净资产收益率7.62%。
二、2016年末财务状况分析
单位：元
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||资产||2016年末||2015年末||占总资产比例||变动幅度|
|货币资金||438,248,215.63||207,079,151.80||15.47%||111.63%||
|应收票据||18,482,751.30||63,191,054.00||0.65%||-70.75%||
|应收账款||1,023,498,644.10||606,263,689.80||36.13%||68.82%||
|预付款项||18,938,422.68||9,426,848.82||0.67%||100.90%||
|应收利息||899,140.20||1,007,232.75||0.03%||-10.73%||
|其他应收款||70,224,982.25||156,267,231.27||2.48%||-55.06%||
|存货||310,998,424.19||262,425,473.16||10.98%||18.51%||
|其他流动资产||14,870,827.02||107,474,980.78||0.53%||-86.16%||
|投资性房地产||80,120,939.80||63,629,304.96||2.83%||25.92%||
|固定资产||471,194,544.99||480,988,808.73||16.64%||-2.04%||
|在建工程||42,780,799.85||22,331,899.20||1.51%||91.57%||
|无形资产||192,188,695.00||200,770,699.63||6.79%||-4.27%||
|开发支出||0.00||605,103.77||0.00%||-100.00%||
|商誉||126,650,027.07||126,650,027.07||4.47%||0.00%||
|长期待摊费用||1,620,797.77||2,222,354.02||0.06%||-27.07%||
|递延所得税资产||21,818,154.61||29,030,959.36||0.77%||-24.85%||
|资产总计||2,832,535,366.46||2,339,364,819.12||100.00%||21.08%||
||负债||2016年末||2015年末||占总负债比例||变动幅度|
|短期借款||61,500,000.00||42,000,000.00||5.87%||46.43%||
|应付票据||273,119,842.35||130,425,012.44||26.06%||109.41%||
|应付账款||440,525,623.21||306,195,721.25||42.03%||43.87%||
|预收款项||34,755,348.72||15,670,586.04||3.32%||121.79%||
|应付职工薪酬||4,050,233.94||3,101,903.61||0.39%||30.57%||
|应交税费||43,523,738.08||44,067,165.35||4.15%||-1.23%||
|应付利息||36,129.17||63,387.50||0.00%||-43.00%||
|其他应付款||44,985,404.28||13,915,542.46||4.29%||223.27%||
|其他流动负债||51,431,520.00||0.00||4.91%||100.00%||
|递延收益||94,243,968.36||92,866,662.80||8.99%||1.48%||
|其他非流动负债||0.00||50,815,120.00||0.00%||-100.00%||
|负债合计||1,048,171,808.11||699,121,101.45||100.00%||49.93%||
||||||||占所有者权益比|||
||所有者权益||2016年末||2015年末||||变动幅度|
||||||||例|||
|股本||346,387,204.00||346,079,204.00||19.41%||0.09%||
|资本公积||816,668,424.52||801,192,600.75||45.77%||1.93%||
|减：库存股||52,755,520.00||50,815,120.00||-2.96%||3.82%||
|盈余公积||67,583,913.57||59,238,929.13||3.79%||14.09%||

未分配利润 606,479,536.26 484,310,104.88 33.99% 25.23%
||||||
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|归属于母公司所有者权益合计|1,784,363,558.35|1,640,005,718.76||8.80%|
|少数股东权益||237,998.91||-100.00%|
|所有者权益合计|1,784,363,558.35|1,640,243,717.67|100.00%|8.79%|

公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明:
（1）货币资金增长111.63%,主要系本期营业收入增加对应回款增加，及收回上期垫
付EPC总承包相关前期支出及转包工程款所致；
（2）应收票据下降70.75%，主要系本期增加背书票据支付所致；
（3）应收账款增长68.82%，主要系本期BT项目工程结算对应的应收账款增加所致；
（4）预付款项增长100.90%，主要系本期销售增长，相应采购的预付款增加所致；
（5）其他应收款下降55.06%，主要系本期收回上期垫付EPC总承包相关前期支出及
转包工程款所致；
（6）其他流动资产下降86.16%，主要系本期末没有持有理财产品所致；
（7）在建工程增长91.57%，主要系本期增加泰来立志光伏项目，同时6#厂房及分布
式可再生能效工厂转固定资产减少双重因素所致；
（8）开发支出下降100%，主要系上期末列示的开发支出均已转无形资产，本期末无
开发支出；
（9）短期借款增长46.43%，主要系母公司本期因资金需求增加银行短期流动贷款所
致；
（10）应付票据增长109.41%，主要系本期销售业务增长，相应采购业务增加，导致
本期开具的尚未到期的银行承兑汇票增加；
（11）应付账款增长43.87%,主要系本期BT销售业务增加，致相应的采购未付款项增
加；
（12）预收款项增长121.79%，主要系本期收取的销售合同预收款增加；
（13）应付职工薪酬增长30.57%，主要系本期末计提未支付的年终奖金所致；
（14）应付利息下降43%，主要系新增短期借款在12月份，导致计提未付利息较上年
同期减少；
（15）其他应付款增长223.27%，主要系截至本期末未归还关联借款3400万元所致；
（16）其他流动负债增长100%，主要系本期有回购义务的限制性股票在本报表项目列
示；
（17）其他非流动负债下降100%，主要系上期末有回购义务的限制性股票在本报表项
目列示，本期末转列至“其他流动负债”；
（18）少数股东权益下降100%，主要系本期末持有昊诚电气100%股权，无少数股东权
益。
三、2016年度经营成果分析
单位：元
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||||||||占营业收入|||
||利润表项目||本期数||上年同期数||||变动幅度|
||||||||比例|||
|营业收入||1,319,491,445.24||758,767,188.51||100.00%||73.90%||
|营业成本||1,009,198,815.38||606,505,884.71||76.48%||66.40%||
|营业税金及附加||11,215,376.88||5,526,501.57||0.85%||102.94%||
|销售费用||60,927,793.20||57,561,636.53||4.62%||5.85%||
|管理费用||107,720,363.93||56,278,763.65||8.16%||91.40%||
|财务费用||- 6,351,936.67||- 7,439,529.66||-0.48%||-14.62%||
|资产减值损失||312,582.44||31,073,227.86||0.02%||-98.99%||
|投资收益（损失以“－”号填列）||453,385.60||2,414,308.88||0.03%||-81.22%||
|营业外收入||15,012,188.53||18,451,684.01||1.14%||-18.64%||
|营业外支出||1,757,067.20||7,198,559.75||0.13%||-75.59%||
|所得税费用||19,660,725.95||2,824,106.38||1.49%||596.18%||
|净利润||130,516,231.06||20,104,030.61||9.89%||549.20%||
|归属于母公司所有者的净利润||130,514,415.82||20,098,885.60||9.89%||549.36%||

公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明:
（1）营业收入增长73.90%，主要系本期EPC/BT项目增加，以及上期并购子公司昊诚
电气本期将全年营业收入合并双重因素所致；
（2）营业成本增长66.40%，主要系本期EPC/BT项目增加，以及上期并购子公司昊诚
电气本期将全年营业成本合并双重因素所致；
（3）营业税金及附加增长102.94%，主要系本期销售收入增加本期流转税增加，同时
根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）以及《关于<增值税
会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将2016年5-12月印花税、房产税、
土地使用税和河道管理费的发生额列报于“税金及附加”项目；
（4）管理费用增长91.40%，主要系上期并购子公司昊诚电气本期将全年管理费用合
并、以及本期计提股权激励费用双重因素所致；
（5）资产减值损失减少98.99%，主要系本期收回EPC总承包款、上期垫付EPC总承
包相关前期支出及转包工程款，以及本期应收账款回款增加双重因素所致；
（6）投资收益减少81.22%，主要系本期持有银行理财产品减少所致；
（7）营业外支出减少75.59%，主要系本期诉讼赔偿较上期大幅减少，同时无法收回
的应收账款较上期减少双重因素所致；
（8）所得税费用增长596.18%，主要系营业收入增长导致利润总额增加，相应的当期
所得税费用增加，以及本期坏账准备减少导致递延所得税费用冲回双重因素所
致；
（9）净利润增长549.20%，主要系本期EPC/BT项目增加至营业收入增长，以及上期
并购子公司昊诚电气本期将全年净利润合并双重因素所致；
（10）归属于母公司所有者的净利润增长549.36%，主要系本期EPC/BT项目增加至营
业收入增长，以及上期并购子公司昊诚电气本期将全年净利润合并双重因素所
致。
四、2016年度现金流量
单位：元
|||||
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|项目|2016年|2015年|变动幅度|
|经营活动现金流入小计|1,090,648,491.18|601,774,170.95|81.24%|
|经营活动现金流出小计|976,084,565.59|730,187,589.52|33.68%|
|经营活动产生的现金流量|114,563,925.59|-128,413,418.57||
|净额||||
|投资活动现金流入小计|579,688,325.50|917,092,565.49|-36.79%|
|投资活动现金流出小计|680,109,004.29|791,259,705.69|-14.05%|
|投资活动产生的现金流量|-100,420,678.79|125,832,859.80||
||||-179.80%|
|净额||||
|筹资活动现金流入小计|172,440,400.00|50,815,120.00|239.35%|
|筹资活动现金流出小计|120,370,989.94|9,596,372.24|1154.34%|
|筹资活动产生的现金流量|52,069,410.06|41,218,747.76||
||||26.32%|
|净额||||
|现金及现金等价物净增加|66,212,656.86|38,638,188.99||
||||71.37%|
|额||||

（1）经营活动现金流入增长81.24%，主要系本期收回EPC总承包款、上期垫付EPC
总承包相关前期支出及转包工程款，以及本期应收账款回款增加所致；
（2）经营活动现金流出增长33.68%，主要系本期BT销售业务增加，致相应的采购
付款增加所致；
（3）经营活动产生的现金流量净额增加24,297.83万元，主要系本期收回上期垫付
EPC总承包相关前期支出及转包工程款，以及BT/EPC项目现金流入大于流金
流出双重因素所致；
（4）投资活动现金流入减少36.79%，主要系本期收回银行理财产品、结构性存款
较上年同期减少所致；
（5）投资活动产生的现金流量净额减少22,625.35万元，主要系本期购买银行理财
产品、结构性存款大于本期收回，同时上年同期购买银行理财产品、结构性存
款小于本期收回；
（6）筹资活动现金流入增长239.35%，主要原因为本期收到银行贷款、及向关联方
借款双重因素所致；
（7）筹资活动现金流出1154.34%，主要原因为本期归还银行贷款、及向关联方还
款双重因素所致；
（8）现金及现金等价物净增加额增加2,754.45万元，主要原因系本期经营回款增
加及本期收到的银行贷款、关联方借款净额增加所致。
特此公告！
哈尔滨九洲电气股份有限公司
董事会
二〇一七年四月二十四日