深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2017]002295号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2016年12月31日）
目 录 页次一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2016 3-5
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华特字[2017]002295号深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司（以下简称腾邦国际公司）2016年度财务报表，包括 2016年 12月 31日的合并及母公司资产负债表， 2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2016年 4月 24日签发了大华审字[2017]005168号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《创业板信息披露业务备忘录第 10号——定期报告披露相关事项》的规定，就腾邦国际公司编制的 2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是腾邦国际公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计腾邦国际公司 2016年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
大华特字[2017]002295号关联方资金占用情况的专项说明对腾邦国际公司实施 2016年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解腾邦国际公司 2016年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一七年四月二十四日
附件：
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司
2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
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|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初占用资金余额|2016年度占用累计发生金额（不含利息）|2016年度占用资金的利息（如有）|2016年度偿还累计发生金额|2016年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|深圳市腾邦物流股份有限公司|控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业|应收账款|0.04|88.96|-|88.50|0 .50|未到结算期机票款|经营性占用|
|小计|—|—|—|0.04|88.96|-|88.50|0 .50|—|—|
|前大股东及其附属企业|—|—|—|-|-|-|-|-|—|—|
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|小计|—|—|—|-|-|-|-|-|—|—|
|总计|—|—|—|0.04|88.96|-|88.50|0 .50|—|—|
|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初往来资金余额|2016年度往来累计发生金额（不含利息）|2016年度往来资金的利息（如有）|2016年度偿还累计发生金额|2016年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|—|—|—|-|-|-|-|-|—|—|
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||深圳市腾邦商贸服务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|-|2 3,133.69|-|1 9,521.01|3 ,612.68|流动资金往来|非经营性占用|
||深圳市腾邦航空服务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|2 0,489.29|4 29,244.45|-|4 37,729.25|1 2,004.49|流动资金往来|非经营性占用|
||深圳市腾邦商务咨询有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|1 4.68|1 5,117.67|-|1 5,511.16|(378.81)|流动资金往来|非经营性占用|
||腾邦旅游集团有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|1 ,084.83|2 1,535.04|-|2 0,127.70|2 ,492.17|流动资金往来|非经营性占用|
||广州腾邦电子科技有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|2 ,291.27|2 3,006.62|6 8.87|2 1,208.34|4 ,158.42|流动资金往来|非经营性占用|
||西安市腾邦国际电子商务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|7 5.01|2 1.23|-|1 7.83|7 8.41|流动资金往来|非经营性占用|
||西安市腾邦国际电子商务有限公司青海分公司|子公司及其控制的非法人|其他应收款|3 .12|-|-|3 .12|-|流动资金往来|非经营性占用|
||西安市腾邦国际电子商务有限公司兰州分公司|子公司及其控制的非法人|其他应收款|1 .26|-|-|1 .26|-|流动资金往来|非经营性占用|

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上市公司的
子公司及其
附属企业
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司
2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
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|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初占用资金余额|2016年度占用累计发生金额（不含利息）|2016年度占用资金的利息（如有）|2016年度偿还累计发生金额|2016年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
||上海腾邦航空服务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|4 ,977.28|1 4,039.42|-|1 5,803.30|3 ,213.40|流动资金往来|非经营性占用|
||上海腾邦航空服务有限公司南京分公司|子公司及其控制的非法人|其他应收款|2 .70|-|-|2 .70|-|流动资金往来|非经营性占用|
||腾邦国际票务香港有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|2 65.12|-|-|-|2 65.12|流动资金往来|非经营性占用|
||腾邦国际有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|6 21.00|2 ,483.16|-|2 ,964.53|1 39.63|流动资金往来|非经营性占用|
||北京市腾邦国际电子商务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|1 ,085.77|1 ,946.92|-|3 ,032.69|-|流动资金往来|非经营性占用|
||北京腾邦易程商务服务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|8 31.15|6 ,512.14|1 14.19|7 ,457.48|-|流动资金往来|非经营性占用|
||成都腾邦电子商务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|-|9 91.90|-|-|9 91.90|流动资金往来|非经营性占用|
||成都腾邦电子商务有限公司昆明分公司|子公司及其控制的非法人|其他应收款|0 .20|-|-|-|0 .20|流动资金往来|非经营性占用|
||成都腾邦电子商务有限公司贵阳分公司|子公司及其控制的非法人|其他应收款|-|0 .78|-|0 .23|0 .55|流动资金往来|非经营性占用|
||四川省华商航空服务有限责任公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|1 ,717.39|1 62.04|3 1.06|4 45.36|1 ,465.13|流动资金往来|非经营性占用|
||重庆腾邦航空票务服务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|-|1 ,130.01|-|9 .14|1 ,120.87|流动资金往来|非经营性占用|
||大连腾邦商务咨询有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|-|6 .77|-|-|6 .77|流动资金往来|非经营性占用|
||大连腾邦商务咨询有限公司长春分公司|子公司及其控制的非法人|其他应收款|1 4.20|5 .76|-|4 .80|1 5.16|流动资金往来|非经营性占用|
||大连腾邦商务咨询有限公司哈尔滨分公司|子公司及其控制的非法人|其他应收款|1 4.27|-|-|1 4.27|-|流动资金往来|非经营性占用|
||沈阳腾邦科技有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|-|3 11.70|-|3 10.53|1 .17|流动资金往来|非经营性占用|
||杭州腾邦航空票务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|8 04.06|1 69.05|-|4 .05|9 69.06|流动资金往来|非经营性占用|
||武汉腾邦科技有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|9 6.88|3 ,632.65|-|2 ,765.18|9 64.35|流动资金往来|非经营性占用|
||厦门腾邦票务服务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|7 39.27|8 5.13|-|1 .00|8 23.40|流动资金往来|非经营性占用|

上市公司的
子公司及其
深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司
附属企业 2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
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|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初占用资金余额|2016年度占用累计发生金额（不含利息）|2016年度占用资金的利息（如有）|2016年度偿还累计发生金额|2016年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
||重庆腾邦国际旅行社有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|1 58.22|-|-|1 58.22|-|流动资金往来|非经营性占用|
||上海兆驿网络技术有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|1 74.57|9 8.71|-|1 0.54|2 62.74|流动资金往来|非经营性占用|
||上海腾邦兆驿旅行社有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|3 8.03|0 .10|-|1 .62|3 6.51|流动资金往来|非经营性占用|
||西安市腾邦华圣商旅服务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|3 09.69|1 12.98|1 9.42|1 42.09|3 00.00|流动资金往来|非经营性占用|
||南京腾邦国际商务旅游有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|-|1 ,289.27|-|9 89.27|3 00.00|流动资金往来|非经营性占用|
||天津市腾邦国际商业服务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|2 .49|1 17.67|-|1 19.32|0 .84|流动资金往来|非经营性占用|
||厦门腾邦电子商务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|2 .21|4 ,890.40|-|5 ,262.61|(370.00)|流动资金往来|非经营性占用|
||新疆腾邦电子商务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|-|4 95.45|1 3.67|1 29.12|3 80.00|流动资金往来|非经营性占用|
||成都八千翼网络科技有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|1 ,775.89|2 ,498.43|2 14.92|6 08.46|3 ,880.78|流动资金往来|非经营性占用|
||杭州泛美航空国际旅行社有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|5 .47|1 82.42|-|1 01.33|8 6.56|流动资金往来|非经营性占用|
||重庆新干线国际旅行社有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|7 .00|4 ,141.78|6 4.31|2 ,693.09|1 ,520.00|流动资金往来|非经营性占用|
||天津市腾邦达哲国际旅行社有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|1 .40|2 ,626.20|-|2 ,624.90|2 .70|流动资金往来|非经营性占用|
||山东腾邦国际商务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|9 13.32|1 98.70|1 8.45|8 84.50|2 45.97|流动资金往来|非经营性占用|
||深圳市前海融易行小额贷款有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|1 ,308.94|1 38,120.47|1 ,177.59|1 40,821.04|(214.04)|流动资金往来|非经营性占用|
||腾邦旅游集团有限公司上海分公司|子公司及其控制的非法人|其他应收款|-|2 ,428.43|-|1 ,908.76|5 19.67|流动资金往来|非经营性占用|
||云南德奥票务代理有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|-|4 53.45|-|4 51.17|2 .28|流动资金往来|非经营性占用|
||北京鲲鹏之旅航空服务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|-|2 28.38|-|1 20.38|1 08.00|流动资金往来|非经营性占用|
||湖北华领商业服务有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|-|5 78.39|1 0.14|1 21.49|4 67.04|流动资金往来|非经营性占用|
||深圳市昼夜通实业发展有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|-|1 94,822.59|-|1 94,200.61|6 21.98|流动资金往来|非经营性占用|

深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司
2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
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|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初占用资金余额|2016年度占用累计发生金额（不含利息）|2016年度占用资金的利息（如有）|2016年度偿还累计发生金额|2016年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|关联自然人及其控制的法人|—|—|—|-|-|-|-|-|—|—|
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|其他关联人及期附属企业|华联发展集团有限公司|本公司之参股股东|应收账款|1.00|1 2.91|-|13.23|0.68|未到结算期机票款|经营性占用|
||深圳市中洲投资控股股份有限公司|董事任职之公司|应收账款|-|155.74|-|126.23|29.51|未到结算期机票款|经营性占用|
||深圳市腾邦梧桐投资有限公司|联营公司|应收账款|-|555.67|-|547.70|7.97|未到结算期服务费|经营性占用|
||深圳市同学商业服务有限公司|控股股东之控制公司|应收账款|-|29.15|-|16.17|12.99|未到结算期服务费|经营性占用|
||腾邦豪特（深圳）大健康产业有限公司|控股股东之控制公司|应收账款|-|101.10|-|91.10|10.00|未到结算期服务费|经营性占用|
||深圳市腾邦管理咨询有限公司|控股股东之控制公司|应收账款|-|2.52|-|1.51|1.01|未到结算期机票款|经营性占用|
||深圳市喜游国际旅行社有限公司|联营公司|应收账款|-|723.64|-|571.65|151.99|未到结算期旅游及机票款|经营性占用|
||深圳市喜游国际旅行社有限公司|联营公司|预付款项|-|40.84|-|0.20|40.64|未到结算期旅游及机票款|经营性占用|
||深圳市喜游国际旅行社有限公司|联营公司|其他应收款|-|50.00|-|-|50.00|保证金|经营性占用|
||厦门欣欣信息有限公司|联营公司|其他应收款|0 .89|0.57|-|-|1.46|垫付机票款|经营性占用|
|总计|—|—|—|39,827.87|898,492.10|1,732.60|899,651.24|40,401.34|—|—|