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关于河南恒星科技股份有限公司
前次募集资金使用情况专项鉴证报告
瑞华核字[2014] 48150002号河南恒星科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的河南恒星科技股份有限公司（以下简称恒星科技）根据《上市公司证券发行管理办法》、《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制的截止 2013年 12月 31日关于《前次募集资金使用情况的报告》。恒星科技管理层的责任是提供真实、合法、完整的与前次募集资金使用情况相关的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据；我们的责任是对恒星科技编制的关于《前次募集资金使用情况的报告》是否符合中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》发表专项鉴证说明。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对恒星科技编制的《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了检查、测算等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，恒星科技“关于前次募集资金使用情况的报告”已经按照《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制，如实反映了恒星科技前次募集资金使用情况。
本鉴证报告仅供恒星科技向中国证券监督管理委员会申请配股之目的使用，不作其他用途。我们同意本报告作为恒星科技申请配股的必备文件，随其他申报材料一起上报。
附件：《河南恒星科技股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况的报告》
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国北京
2014年3月17日
吴保娅
中国注册会计师
邹品爱
河南恒星科技股份有限公司董事会
关于前次募集资金使用情况的报告
一、前次募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]573号文”核准，并经深圳证券交易所同意，公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A股）25,317,900股，每股面值为人民币 1元，每股发行价为人民币 10元，共募集资金25,317.90万元，扣除发行费用 1,637.66万元后，实际募集资金净额为 23,680.24万元。募集资金已于 2010年 6月 7日全部到位，业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司“深鹏所验字[2010]215号”《验资报告》审验。
2、前次募集资金存放情况
募集资金存入专项账户的时间为 2010年6月7日，初始存放金额为24,057.90万元（含其他发行费用合计377.66万元），截止2013年12月 31日，公司募集资金在银行专户无余额；募集资金存储专户已经销户：
金额单位：人民币万元
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|-|-|-|
|账号|募集资金投资项目|募集资金初始存放金额|
|411060300018150299111|年产20000吨高等级子午轮胎用钢帘线扩产项目|24,057.90|
|||24,057.90|

二、前次募集资金管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和深圳证券交易所的
有关规定要求制定了《河南恒星科技股份有限公司募集资金管理细则》，对募集资金实行专户
存储制度。公司董事会为本次募集资金批准开设了交通银行股份有限公司郑州铁道支行专项
账户，活期存款账号为：411060300018150299111。
公司于 2010年 6月 3日与保荐人海通证券股份有限公司、交通银行股份有限公司郑州铁道支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
根据公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或公司预算范围内，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、财务总监审核、副董事长签批，项目实施单位执行。募集资金使用情况由公司内部审计部门进行日常监督。审计委员会定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会、监事会。
三、前次募集资金承诺投资项目
全部用于年产20,000吨高等级子午轮胎用钢帘线扩产项目。
四、前次募集资金的实际使用情况
截止 2013年 12月 31日，公司已累计使用募集资金 23,691.16万元，其中：投入年产 20,000吨高等级子午轮胎用钢帘线扩产项目 23,691.16万元。
按照实际投资项目列示如下：
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||23,680.24||已累计使用募集资金总额：||||
|||||||各年度使用募集资金总额：||||
|||||0||其中 2010年：||||
|||||0%||2011年：||||
|||募集资金投资总额||||截止日募集资金累计投资额||||
|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额||实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额|
|年产20000吨高等级子午轮胎用钢帘线|年产 20000 吨高等级子午轮胎用钢帘线|25,317.90|25,317.90||23,691.16|25,317.90|25,317.90|23,691.16|-|
|合计||25,317.90|25,317.90||23,691.16|25,317.90|25,317.90|23,691.16|-|

注【1】募集资金总额：定向增发募集资金总额为 25,317.90万元，扣除各项发行费用1,637.66万元，实际募集资金净额 23,680.24万元。
【2】按照非公开发行股票预案，年产 20,000吨高等级子午轮胎用钢帘线扩产项目，公司从 2009年 8月进行项目建设起，至 2010年 6月 7日定向增发资金到位前，使用自有资金投入 14,489.07万元,从 2010年 6月 7日至 2010年 12月31日投入资金 9,201.41万元，2011年1月1日至2011年12月31日投入资金0.68万元。截止2013年12月31日，公司已累计向募集资金投资项目投入募集资金23,691.16万元。
【3】公司已通过自筹资金预先投入募集资金投资项目“年产 20,000吨高等级子午轮胎用钢帘线扩产项目”14,489.07万元，用于支付设备款。公司于 2010年 6月 30日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，该议案于 2010年 7月 16日经公司 2010年第二次临时股东大会审议通过。同意公司使用募集资金 14,489.07万元，置换募集资金到位前公司以投入募集资金项目的自有资金。
五、前次募集资金投资项目实际效益情况
定向增发募集资金投资项目实现效益情况对照表
按非公开发行股票预案的进度比较
金额单位：万元
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||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益||||实际效益||||截止日累计实现效益|
|项目名称||2010|2011|2012|2013|2010|2011|2012|2013||
|年产 20000 吨高等级子午轮胎用钢帘线扩产项目|101.17%|1346.78|4,489.25|5,386.50|5,386.50|402.37|627.37|1,448.43|2,205.09|4,683.26|

注【1】截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。
【2】根据非公开发行股票预案，年产 20,000吨高等级子午轮胎用钢帘线扩产项目，计划 2010年 9月投产，生产能力为投产期第一年达到75％，第二年达到100％，2010年计划产量 5,000吨(20,000吨*75%*4/12)，2011年计划产量 16,667吨(20,000吨*75%*8/12+20,000吨*100%*4/12)，2012年和 2013年计划产量20,000吨。实际 2010年9-12月产量为 4,073.03吨，实际2011年产量为18,314.39吨，2012年产量为20,000吨，2013年产量为20,000吨，截止2013年12月31日投资项目计划产能利用率101.17％(62,387.42/61,667)。
【3】未实现承诺效益的原因：虽然完成了非公开发行股票预案预计的产量和销量，但受国内外经济环境影响，产品销售价格持续低于预期；产品原辅材料价格和人工成本上升导致销售成本增加；项目分摊研发费用增加，减少了项目的利润金额；导致承诺期三年均未实现预计效益。
六、前次募集资金使用情况结论
公司上述前次募集资金使用情况报告中募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致，实际情况与披露内容不存在差异。
河南恒星科技股份有限公司董事会
2014年3月17日