公司代码：600331 公司简称：宏达股份四川宏达股份有限公司
2016年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人王国成、主管会计工作负责人帅巍及会计机构负责人（会计主管人员）帅巍声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内，公司无利润分配预案和公积金转增股本预案。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、其他
无
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 15第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 22第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 26第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 26第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 26第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 26第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 111
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|宏达股份或公司|指|四川宏达股份有限公司|
|宏达实业|指|四川宏达实业有限公司|
|宏达集团|指|四川宏达（集团）有限公司|
|宏达钼铜|指|四川宏达钼铜有限公司|
|钼铜项目|指|钼铜多金属资源深加工综合利用项目|
|四川信托|指|四川信托有限公司|
|新华联控股|指|新华联控股有限公司|
|科瑞集团|指|科瑞集团有限公司|
|百步亭集团|指|百步亭集团有限公司|
|科甲投资|指|成都科甲投资开发有限公司|
|金花集团|指|金花投资控股集团有限公司|
|濠吉集团|指|四川濠吉食品（集团）有限责任公司|
|董事会|指|宏达股份董事会|
|监事会|指|宏达股份监事会|
|股东大会|指|宏达股份股东大会|
|证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|公司章程|指|四川宏达股份有限公司章程|
|公司法|指|中华人民共和国公司法|
|证券法|指|中华人民共和国证券法|
|报告期|指|2016年1-6月|
|元、万元、亿元|指|人民币元、人民币万元、人民币亿元|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|四川宏达股份有限公司|
|公司的中文简称|宏达股份|
|公司的外文名称|SICHUAN HONGDA CO.,LTD|
|公司的外文名称缩写|Hongda CO., Ltd|
|公司的法定代表人|王国成|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|王延俊|傅婕|
|联系地址|四川省成都市锦里东路2号宏达国际广场28楼|四川省成都市锦里东路2号宏达国际广场28楼|
|电话|028-86141081|028-86141081|
|传真|028-86140372|028-86140372|

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|电子信箱|dshbgs@sichuanhongda.com|dshbgs@sichuanhongda.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|四川省什邡市师古镇慈山村|
|公司注册地址的邮政编码|618418|
|公司办公地址|四川省成都市锦里东路2号宏达国际广场28楼|
|公司办公地址的邮政编码|610041|
|公司网址|http://www.sichuanhongda.com/|
|电子信箱|dshbgs@sichuanhongda.com|
|报告期内变更情况查询索引|报告期内，公司基本情况未发生变更。|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.sse.com.cn/|
|公司半年度报告备置地点|公司董事会办公室|
|报告期内变更情况查询索引|报告期内，公司信息披露及备置地点未发生变更。|

五、公司股票简况
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|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|宏达股份|600331||

六、公司报告期内注册变更情况
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|注册登记日期|2016年6月20日|
|注册登记地点|四川省德阳市工商行政管理局|
|企业法人营业执照注册号|91510600205363163Y|
|税务登记号码|91510600205363163Y|
|组织机构代码|91510600205363163Y|
|报告期内注册变更情况查询索引|报告期内，公司办理完毕“三证合一”登记手续，内容详见2016年6月24日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）上的《宏达股份关于完成工商变更登记及“三证合一”的公告》（临2016-021）。|

第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|1,484,159,988.25|2,243,716,331.20|-33.85|
|归属于上市公司股东的净利润|25,269,590.09|-565,737.64|不适用|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|21,349,879.65|-13,934,297.79|不适用|
|经营活动产生的现金流量净额|366,908,717.34|773,806,352.15|-52.58|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|4,625,586,254.49|4,598,488,641.94|0.59|
|总资产|10,265,861,766.39|10,236,177,324.01|0.29|

(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.0124|-0.0003|不适用|
|稀释每股收益（元／股）|0.0124|-0.0003|不适用|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.0105|-0.0069|不适用|
|加权平均净资产收益率（%）|0.55|-0.01|增加0.56个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|0.46|-0.31|增加0.77个百分点|

二、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
三、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|非流动资产处置损益|-87,380.03||
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|4,852,786.89||
|计入当期损益的对非金融企业|||

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|收取的资金占用费||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益||
|非货币性资产交换损益||
|委托他人投资或管理资产的损益||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备||
|债务重组损益||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-1,137,150.49|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|少数股东权益影响额|273,204.29|

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|所得税影响额|18,249.78|
|合计|3,919,710.44|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，有色金属市场价格整体处于弱势，锌锭市场价格从年初1月均价1.28万元/吨，缓慢回升至6月均价1.57万元/吨，但上半年锌锭均价处于1.43万元/吨的较低价格，大幅低于上年同期均价1.62万元/吨。面对弱势震荡的市场行情，不断攀升的环保治理投入和较高的人工成本，公司积极提升产品质量，强化生产组织管理；优化产品结构，加大适销对路产品的生产和销售；开展降本增效工作，严控成本消耗指标，进一步强化全员成本管控意识，加大矿渣资源综合利用力度，利用每天“峰、谷、平”电价差调整不同时段生产负荷，降低生产成本。
化工行业方面,磷化工产品价格整体低于上年同期，市场较为疲弱。对此，公司不断强化市场营销、供应链、生产系统联动管理，提高市场把握能力和价格趋势判断能力，积极拓展新兴市场，进一步加大阻燃级磷酸一铵、水溶肥磷酸一铵以及专用复合肥等高附加值产品的产量和销售力度，使公司在市场价格疲弱的行情下取得了稳定的经济效益。
报告期，公司实现营业收入1,484,159,988.25元，归属于上市公司股东的净利润
25,269,590.09元。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|1,484,159,988.25|2,243,716,331.20|-33.85|
|营业成本|1,284,015,501.97|2,027,530,256.37|-36.67|
|销售费用|49,814,250.31|63,436,641.62|-21.47|
|管理费用|175,468,607.11|151,402,062.50|15.90|
|财务费用|91,788,774.90|95,205,071.64|-3.59|
|资产减值损失|-18,896,173.25|47,790,068.70|-139.54|
|经营活动产生的现金流量净额|366,908,717.34|773,806,352.15|-52.58|
|投资活动产生的现金流量净额|-120,587,169.56|5,836,307.51|-2,166.16|
|筹资活动产生的现金流量净额|-236,556,280.79|-285,981,927.12|不适用|

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|研发支出|4,209,888.87|4,604,175.62|-8.56|
|应收票据|72,436,569.47|118,059,373.54|-38.64|
|应付票据|22,887,247.73|37,800,000.00|-39.45|
|预收款项|361,202,081.34|136,386,389.09|164.84|

营业收入变动原因说明:主要是本期贸易业务销售量减少所致。
营业成本变动原因说明:主要是本期贸易业务销售量减少所致。
销售费用变动原因说明:主要是公司主要产品锌锭及磷铵客户自提量增加导致运输费减少所致。
管理费用变动原因说明:主要是本期技术开发费用、中介机构服务费、暂停试生产费用等其他费用增加所致。
财务费用变动原因说明:主要是中国人民银行下调贷款基准利率，本期银行利息支出比上年同期减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是因为本期公司销售商品收到的现金同比上年同期减少，同时本期收到的其他与经营活动有关的现金比上年同期减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是上年同期收回信托理财产品投资本金及收到四川信托有限公司分红款所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是上年同期偿还的银行借款净额和偿付的银行利息比本期多所致。
研发支出变动原因说明:主要是本期控股子公司技术开发支出减少所致。
资产减值损失变动原因说明:主要是本期锌产品价格回升，转回期初已计提的存货跌价准备所致。
应收票据变动原因说明:比期初减少主要是因为本期对已到期的票据托收所致。
应付票据变动原因说明:比期初减少主要是偿还已到期的应付票据所致。
预收款项变动原因说明:比期初增加主要是对部分产品销售加大预收款力度所致。
2 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期公司利润构成和利润来源均没有发生重大变动。
(2)经营计划进展说明
2016年1-6月生产锌锭（含锌合金）52,976.97吨，完成年生产计划150,000吨的35.32%，
生产磷酸一铵181,357.12吨，完成年生产计划340,000吨的53.34%，生产磷酸氢钙25,049.81
吨，完成年生产计划60,000吨的41.75%，生产复合肥15,410.62吨，完成年生产计划40,000吨的38.53%。
2016年1-6月，公司实现营业收入148,416.00万元，占年计划38.5亿元的38.55%，发生营业成本128,401.55万元，占年计划33.5亿元的38.33%，发生三项费用31,707.16万元，占年计划7亿元的45.30%，实现投资收益11,808.28万元，占年计划3亿元的39.36%。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|化工业|395,264,933.04|337,528,323.80|14.61|-29.56|-31.27|增加2.12个百分点|
|冶金业|759,808,223.61|776,057,290.21|-2.14|-40.87|-39.91|减少1.64个百分点|
|采矿业|306,334,269.93|155,849,908.04|49.12|6.93|3.97|增加1.45个百分点|
|物管收入|3,387,619.58|2,686,146.95|20.71|-11.38|-6.86|减少3.85个百分点|
|酒店业|7,911,919.35|2,661,167.10|66.37|-9.20|4.73|减少4.47个百分点|
|工程设计收入|734,951.46|650,708.38|11.46|383.64|293.23|增加20.36个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|锌产品|744,767,307.45|765,309,991.44|-2.76|-41.44|-40.24|减少2.07个百分点|
|硫化铅精矿|44,944,004.37|19,287,331.58|57.09|-22.77|-50.17|增加23.61个百分点|
|硫化锌精矿|261,390,265.56|136,562,576.46|47.76|14.51|22.82|减少3.53个百分点|
|磷铵产品|334,596,443.16|276,347,423.14|17.41|-28.65|-30.31|增加1.97个百分点|
|氢钙产品|32,498,553.00|31,364,782.66|3.49|-35.87|-34.68|减少1.75个百分点|
|复合肥|23,385,744.77|22,212,339.10|5.02|-28.84|-32.79|增加5.59个百分点|
|其他产品|19,825,108.27|18,351,077.67|7.44|-6.40|-20.10|增加15.88个百分点|
|酒店服务|7,911,919.35|2,661,167.10|66.37|-9.20|4.73|减少4.47个百分点|
|物业管理|3,387,619.58|2,686,146.95|20.71|-11.38|-6.86|减少3.85个百分点|
|工程设计服务|734,951.46|650,708.38|11.46|383.64|293.23|增加20.36个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（%）|
|华东地区|347,896,132.96|-65.62|
|西南地区|660,917,270.98|39.31|
|华北地区|59,043,388.91|-63.33|
|东北地区|79,219,513.63|76.88|
|华南地区|168,330,150.09|7.94|
|西北地区|105,311,352.04|-49.99|
|华中地区|52,724,108.36|-39.18|

(三)核心竞争力分析
1、资源优势
公司子公司金鼎锌业拥有云南兰坪铅锌矿，铅锌矿藏资源储量丰富。
公司磷化工基地位于四川省什邡市境内，背靠拥有全国四大磷矿资源之一的金河磷矿和清平磷矿，具有丰富的天然气等能源和磷矿资源。
2、技术优势
在资源循环和综合利用方面，公司拥有成熟的生产工艺技术，通过有色金属锌冶炼与磷化工业务的有机结合，公司构建了锌冶炼→尾气→磷、硫→化工产品的循环经济产业链条，包括冶炼尾气制酸、蒸汽及余热回收利用、废液循环利用、废渣回收及稀贵金属提炼等，降低生产成本的同时，实现了公司资源的循环和综合利用。公司在难选氧硫混合矿选矿技术方面也具有国际领先水平。
3、市场优势
公司有色基地、磷化工基地销售部门及公司控股子公司华宏国际均建立了专业化程度很高的专业营销团队，能够及时掌握市场动态，把握近期价格走势，并通过套期保值，将产品、原材料价格变动的风险降到最低。经过多年的发展，公司及控股子公司金鼎锌业主要产品“慈山”牌、 “G慈山”牌锌锭已分别在上海期货交易所和伦敦金属交易所注册，可用于交易所锌标准合约的履约交割。
4、区位优势
公司主导产品生产基地位于中国西部，主要原材料就地取材，可节约大量的大宗原材料运输
费；西部能源丰富，价格相对较低，可为公司提供较为充足的能源保障；西部劳动力资源较为丰
富；西部是国家鼓励和扶持的战略开发区域，公司可因此享受税收优惠等诸多有利政策。此外，
西部交通、通讯条件状况也随着西部开发大潮有很大改善，物流和资讯能够及时进行市场化配置。
5、人才优势
公司在有色金属、化肥行业有多年的生产、管理和营销经验，公司自设立以来，建立起了一支团结协作、忠诚敬业、工作务实的专家型、高素质的管理团队，为公司保持持续稳定发展奠定了基础。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
(1)证券投资情况
□适用√不适用
(2)持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
(3)持有金融企业股权情况
√适用□不适用
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|所持对象名称|最初投资金额（元）|期初持股比例（%）|期末持股比例（%）|期末账面价值（元）|报告期损益（元）|报告期所有者权益变动（元）|会计核算科目|股份来源|
|四川信托有限公司|247,000,000.00|22.1605|22.1605|1,518,055,305.56|118,082,761.76|117,637,760.08|长期股权投资||
|合计|247,000,000.00|/|/|1,518,055,305.56|118,082,761.76|117,637,760.08|/|/|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
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|合作方名称|委托理财产品类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|报酬确定方式|预计收益|实际收回本金金额|实际获得收益|是否经过法定程序|计提减值准备金额|是否关联交易|是否涉诉|资金来源并说明是否为募集资金|关联关系|
|中 国民 生信 托有 限公司|成都汇创商贸信托贷款集合资金信托计划|19,600|2014年11月10日|2016年11月11日|按 合同 约定||||是|0|否|否|否||
|中 国民 生信 托有 限公司|成都科竞宇信托贷款集合资金信托计划|27,000|2014年11月10日|2016年11月11日|按 合同 约定||||是|0|否|否|否||
|中 国民 生信 托有 限公司|成都启维科技信托贷款集合资金信托计划|19,700|2014年11月10日|2016年11月11日|按 合同 约定||||是|0|否|否|否||
|合计|/|66,300|/|/|/||||/|0|/|/|/|/|
|逾期未收回的本金和收益累计金额（元）||||||0|||||||||
|委托理财的情况说明|||||||||||||||

(2)委托贷款情况
□适用√不适用
(3)其他投资理财及衍生品投资情况
□适用√不适用
3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
□适用√不适用
(2)募集资金承诺项目情况
□适用√不适用
(3)募集资金变更项目情况
□适用√不适用
(4)其他
鉴于募集资金已全部使用完毕，经公司与保荐机构和银行三方商议，依据《募集资金三方监管协议》，公司于2016年5月对原存放募集资金的2个募集资金专户办理了注销手续，内容详见2016年5月27日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）上的《宏达股份关于注销募集资金专户的公告》（临2016-020）。
4、主要子公司、参股公司分析
（1）主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
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|公司名称|业务性质|主要产品或服务|注册资本|资产规模|净利润|
|云南金鼎锌业有限公司|内资|主要从事有色金属及其产成品、半成品、矿产品的地勘、测量、采矿、选矿、冶炼、加工及自产自销。|973,220,000.00|4,502,613,970.25|-27,640,893.32|
|四川华宏国际经济技术投资有限公司|内资|主要从事项目投资；生产、销售化工原料及产品；生产电解锌；批发、零售、代购、代销五金交电、矿产品；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。|38,000,000.00|150,637,854.42|809,980.98|
|四川绵竹川润化工有限公司|内资|液氨、碳铵、活性磷酸钙、磷酸三钙。|83,435,000.00|546,831,399.35|-18,940,904.43|
|成都江南物业管理有限公司|内资|物业管理、保结清洗(不含国家限制项目)、销售日用百货、建辅建材、装饰材料、五金交电、家用电器。中餐、销售电话卡用品、房屋租赁、房屋中介。|500,000.00|11,991,155.49|-29,155.45|
|四川钒钛资源开发有限公司[注]|内资|销售矿产品。|100,000,000.00|94,158,351.92|-1,954,094.17|
|香港宏达国际贸易有限公司||从事进出口贸易和投资|(USD)8,957,900.00|59,256,357.61||
|四川宏达金桥大酒店有限公司|内资|中餐制售、歌舞娱乐、住宿、健身、美容美发等|60,000,000.00|90,467,006.67|-5,361,274.21|
|剑川益云有色金属有限公司|内资|电锌、电炉锌粉、硫酸、镉等金属的冶炼、生产、销售；有色金属原料购销、冶炼（以上经营范围中涉及国家法律、行政法规规定的专项审批，按审批的|117,846,100.00|142,443,957.65|-8,797,578.95|

项目和时限开展经营活
动）
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|-|-|-|-|-|-|
|四川宏达工程技术有限公司|内资|化工工程设计、压力容器计和压力管道设计、工程晒图|1,000,000.00|1,262,650.23|-318,678.49|
|四川宏达钼铜有限公司|内资|钼、铜、铅、锌生产、加工、销售及经营本企业产品进出口业务|100,000,000.00|97,191,352.55|-1,616,192.13|

[注]：经2016年5月19日召开的第七届董事会第二十次会议审议，通过了《关于注销控股子公司四川钒钛资源开发有限公司的议案》，同意注销公司控股子公司四川钒钛资源开发有限公司，内容详见披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）上的《宏达股份关于注销控股子公司四川钒钛资源开发有限公司的公告》（临2016-019）。截至本报告披露之日，四川钒钛资源开发有限公司正在清算中。
（2）主要参股控股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|业务性质|主要产品或服务|注册资本|资产规模|归属于母公司的净利润|
|四川信托有限公司|内资|资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金或基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银监会批准的其他业务。（以上项目及期限以许可证为准）。|2,500,000,000.00|19,728,444,311.55|532,852,425.51|

（3）投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|业务性质|主营业务收入|主营业务利润|归属于母公司的净利润|对公司贡献的投资收益|占上市公司净利润的比重(%)|
|四川信托有限公司|内资|1,579,771,732.99|804,438,789.99|532,852,425.51|118,082,761.76|467.29|

5、非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目金额|项目进度|本报告期投入金额|累计实际投入金额|项目收益情况|
|云南金鼎车间技改工程|||21,329,737.35|196,766,947.64||
|10万吨电锌二期工程|||6,918,179.78|363,787,024.77||
|宏达新城|||21,882,158.00|293,244,886.60||
|川润技改项目|||8,840,779.88|442,865,791.87||
|南大沟排废场增容扩建工程|||15,113,575.75|29,085,702.11||
|其他工程|||39,477,052.37|842,954,577.37||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|/|113,561,483.13|2,168,704,930.36|/|

二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
无
(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
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|-|-|
|是否分配或转增|否|

三、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
(二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用□不适用
(一)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用√不适用
(二)其他说明
2012年7月3日公司全资子公司宏达钼铜接到什邡市人民政府通知，要求钼铜项目停止建设。
钼铜项目停止建设以来，公司一直与什邡市政府就后续事宜进行了多次会议沟通和函件交流。2014年6月25日，什邡市政府回函公司，确定在2015年底前，对停止建设钼铜项目给公司造成的经济损失依法清偿完毕。2015年11月23日公司与什邡市人民政府及相关部门就依法清偿停止建设钼铜项目的经济损失进行了协商，在查证账务、专项审核、司法鉴定的基础上，宏达钼铜提出了依法清偿停止建设钼铜项目的经济损失的相关诉求。因清偿金额和方式未达成一致，经德阳市中级人民法院诉讼调解[2015德民—初字第108号]，停止建设钼铜项目的经济损失依法清偿情况如下：
四川什邡经济开发区管理委员会确认向宏达钼铜共计支付补偿款6377.00万元，支付鉴定费
5.00万元。补偿款分三期支付，第一期 2015年 12月 31日前支付1918.10万元（含鉴定费
5.00万元）；第二期2016年3月30日前支付1913.10万元，第三期 2016年 12月 31日前支
付 2550.80万元。
内容详见公司2015年12月24日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》以及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）上的《宏达股份关于钼铜项目进展的公告》（临2015-046）。
截至2016年3月31日，宏达钼铜已收到四川什邡经济开发区管理委员会支付的第一期补偿款1918.10万元（含鉴定费）、第二期补偿款1913.10万元和相关单位退还的预付土地款及相关税费100万元。
根据2016年4月21日四川什邡经济开发区管理委员会、宏达钼铜召开钼铜项目预付土地款及相关税费退还方案商讨会的会议纪要，并经什邡市人民政府同意，四川什邡经济开发区管理委员会确认退还尚欠宏达钼铜预付土地款及相关税费共计5850万元。具体方案为：尚欠宏达钼铜的预付土地款及相关税费5850万元在两年内分期退完，分期退款确定为：2016年6月30日前退还500万，2016年9月30日前退还500万元，2016年12月31日前退还500万元，2017年3月31日前退还500万元，2017年6月30日前退还1000万元，2017年9月30日前退还500万元，2017年12月31日前退还2350万元。2016年6月30日，宏达钼铜公司收到相关单位退还的预付土地款及相关税费500万元。
二、破产重整相关事项
□适用√不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用√不适用
五、重大关联交易
√适用□不适用
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
采购商品/接受劳务情况表
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|成都江南房地产开发有限公司|接受租赁|363,608.01|1,069,224.03|
|四川宏达龙腾贸易有限公司|采购磷矿石|6,389,165.64|10,175,667.98|
|四川宏大建筑工程有限公司|接受劳务|3,710,631.77|3,433,488.00|
|无锡艾克赛尔栅栏有限公司|栅栏栏杆|45,029.01|1,000,000.01|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

|||||
|-|-|-|-|
|四川宏达(集团)有限公司|提供劳务|229,548.82|597,166.00|
|成都江南房地产开发有限公司|提供劳务|2,575,001.26|2,286,814.37|

2、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购、出售发生的关联交易
1、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||||||||||||

|||
|-|-|
|公司对子公司的担保情况||
|报告期内对子公司担保发生额合计|0|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|50,100|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|50,100|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|10.83|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明||
|担保情况说明||

七、承诺事项履行情况
√适用□不适用
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与再融资相关的承诺|解决土地等产权瑕疵|第一大股东宏达实业|为解决公司控股子公司云南金鼎锌业有限公司相关土地历史遗留问题，保护上市公司权益，公司第一大股东四川宏达实业有限公司出具承诺“我公司将协助金鼎锌业取得当地政府主管部门及相关方的支持，处理和解决该等土地历史遗留问题；若因处理和解决该等土地历史遗留问题导致金鼎锌业资产及生产经营遭受损失，我公司将承担全部责任，以保障宏达股份资产不受损失。”|2013年9月17日—长期|否|是|||
|与再融资相关的承诺|解决同业竞争|第一大股东宏达实业|公司第一大股东四川宏达实业有限公司就避免同业竞争的事宜，向公司出具了《避免同业竞争、规范关联交易的承诺函》，该承诺主要内容如下：“（1）本公司控制的公司及单位将不会从事任何与宏达股份目前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如本公司控制的公司及单位在经营活动中可能与宏达股份发生同业竞争或与宏达股份发生利益冲突，本公司将行使否决权，或将放弃或将促使本公司控制的公司或单位放弃可能发生同业竞争的业务，以确保与宏达股份不进行直接或间接的同业竞争，或将本公司控制的公司或单位产生同业竞争的业务以公|2013年9月17日—长期|否|是|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||平、公允的市场价格注入宏达股份；如有在宏达股份经营范围内相关业务的商业机会，本公司及其控制的公司、单位将优先让与或介绍给上市公司。对上市公司已进行建设或拟投资兴建的项目，本公司及其控制的公司、单位将在投资方向与项目选择上，避免与上市公司相同或相似，不与上市公司发生同业竞争，以维护上市公司的利益。（2）本公司及其控制的公司、单位与上市公司之间将避免和减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本公司承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规范性文件和公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司其他股东的合法权益。（3）本公司将继续严格按照《公司法》等法律法规以及上市公司公司章程的有关规定行使股东权利；在上市公司股东大会对有关涉及本公司及其控制的公司及单位的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；本公司承诺杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为。如违反上述承诺，本公司及其控制的公司、单位将对宏达股份因此遭受的损失负责。”||||
|与再融资相关的承诺|解决同业竞争|实际控制人刘沧龙先生|公司实际控制人刘沧龙先生就避免同业竞争的事宜，向公司出具了《避免同业竞争、规范关联交易的承诺函》，该承诺主要内容如下：“（1）本人控制的公司及单位将不会从事任何与宏达股份目前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如本人控制的公11 / 26 司及单位在经营活动中可能与宏达股份发生同业竞争或与宏达股份发生利益冲突，本人将行使否决权，或将放弃或将促使本人控制的公司或单位放弃可能发生同业竞争的业务，以确保与宏达股份不进行直接或间接的同业竞争，或将本人控制的公司或单位产生同业竞争的业务以公平、公允的市场价格注入宏达股份；如有在宏达股份经营范围内相关业务的商业机会，本人及其控制的公司、单位将优先让与或介绍给上市公司。对上市公司已进行建设或拟投资兴建的项目，本人及其控制的公司、单位将在投资方向与项目选择上，避免与上市公司相同或相似，不与上市公司发生同业竞争，以维护上市公司的利益。（2）本人及其控制的公司、单位与上市公司之间将避免和减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规范性文件和公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司其他股东的合法权益。（3）本人将促使本人控制的四川宏达实业有限公司继续严格按照《公司法》等法律法规以及上市公司公司章程的有关规定行使股东权利；在上市公司股东大会对有关涉及本人及其控制的公司及单位的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；本人承诺杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为。如违反上述承诺，本人及其控制的公司、单位将对宏达股份因此遭受的损失负责。”|2013年9月17日—长期|否|是|
|与再融资相关的承诺|股份限售|公司非公开发行股票的7名认购人——宏达实业、新华联控股、科瑞集团、百步亭集团、金花集团、濠吉集团、科甲投资|7名认购人分别作出如下股份锁定承诺：“承诺按照《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》等相关规定，本次认购取得的四川宏达股份有限公司非公开发行的股份自发行完成后自愿锁定36个月，即自本次发行股份上市之日起36个月内不上市交易或转让。在锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也不上市交易或转让。”|2014年8月27日——2017年8月27日|是|是|
|与再融资相关的承诺|其他|宏达股份|宏达股份就非公开发行股票工作完成后相关事项出具承诺：“董事会将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律、法规和中国证监会的有关规定，承诺自本公司非公开发行股票新|2014年8月27日—长期|否|是|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||增股份上市之日起：（1）承诺真实、准确、完整、公平和及时地公布定期报告、披露所有对投资者有重大影响的信息，并接受中国证监会和上海证券交易所的监督管理。（2）承诺本公司在知悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播媒体出现的消息后，将及时予以公开澄清。（3）承诺本公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事本公司股票的买卖活动。本公司保证向上海证券交易所提交的文件没有虚假陈述或者重大遗漏，并在提出上市申请期间，未经上海证券交易所同意，不擅自披露有关信息。”||||
|其他承诺|其他|第一大股东宏达实业|基于对公司未来发展前景的信心，对公司成长价值及国内资本市场长期投资价值的认可，为维护资本市场的健康和稳定，切实保护各类投资者的权益，公司第一大股东宏达实业计划自2015年7月9日起十二个月内，在符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所相关规定的前提下，通过上海证券交易所证券交易系统允许的方式（包括但不限于集中竞价和大宗交易）择机增持公司股份，拟增持股份的金额不超过2,400万元人民币。宏达实业承诺：“在增持实施期间及法定期限内不减持本次增持的公司股份”。该股票增持计划已于2016年4月14日实施完毕，宏达实业实际增持公司股份3,837,405股，占公司总股本的0.19%，增持总金额为24,000,696.96元。此项承诺已于2016年4月14日履行完毕。|2015年7月9日—2016年7月9日|是|是|
|其他承诺|盈利预测及补偿|关联方宏达集团|因宏达股份以现金方式受让宏达集团持有的四川信托3%股权暨关联交易事项，交易双方于2015年10月12日就本次股权转让交易标的涉及的盈利预测补偿事宜签署了《盈利预测补偿协议》，根据协议约定，2015年度、2016年度及2017年度为盈利承诺期，宏达集团承诺：在盈利承诺期，即2015年度、2016年度及2017年度，四川信托实现的归属于母公司扣除非经常性损益后的净利润（以下简称“承诺的净利润数”）分别不低于人民币136,958.03万元，128,538.82万元和139,282万元；盈利承诺期内，任一年度四川信托实现的扣除非经常性损益后的净利润（简称“实际净利润数”）低于该年度承诺的净利润数，则该年度宏达集团应按照协议约定的方式给予宏达股份现金补偿；鉴于宏达股份仅从宏达集团处购买四川信托3%股权，因此宏达集团仅承担四川信托3%股权所对应的补偿义务；盈利承诺期内，任一年度四川信托实现的实际净利润数大于或等于该年度承诺的净利润数，则该年度宏达集团无需给予宏达股份补偿；宏达集团累计用于补偿的金额最高不超过双方于2015年8月27日签署的《股权转让协议》中宏达集团因本次交易而获得的交易总对价。四川信托2015年度实际净利润数与承诺净利润数差额为-266.48万元，差异率为-0.19%，四川信托实际净利润数与承诺净利润数不存在重大差异。根据《盈利预测补偿协议》约定， 宏达集团依据本次交易的四川信托股权比例对应的差额部分,应向公司支付四川信托2015年度盈利预测补偿款79,944元，公司已于2016年5月收到宏达集团支付的上述补偿款79,944元。|2015年度—2017年度|是|是|

八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用□不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经2016年4月27日召开的公司第七届董事会第十九次会议和2016年5月19日召开的公司
2015年年度股东大会审议，通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016
年度审计机构和内控审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司
2016年度审计机构和内控审计机构，股东大会授权经营层确定2016年度审计费用和内控审计费用。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
十、可转换公司债券情况
□适用√不适用
十一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理细则》和中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理规范性文件的要求，不断完善公司治理结构和内控制度，并强化制度执行力度，提高公司规范运作水平。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
十二、其他重大事项的说明
(一)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用√不适用
(二)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用√不适用
(三)其他
停止建设钼铜项目的经济损失依法清偿情况
2012年7月3日公司全资子公司宏达钼铜接到什邡市人民政府通知，要求钼铜项目停止建设。
钼铜项目停止建设以来，公司一直与什邡市政府就后续事宜进行了多次会议沟通和函件交流。2014年6月25日，什邡市政府回函公司，确定在2015年底前，对停止建设钼铜项目给公司造成的经济损失依法清偿完毕。2015年11月23日公司与什邡市人民政府及相关部门就依法清偿停止建设钼铜项目的经济损失进行了协商，在查证账务、专项审核、司法鉴定的基础上，宏达钼铜提出了依法清偿停止建设钼铜项目的经济损失的相关诉求。因清偿金额和方式未达成一致，经德阳市中级人民法院诉讼调解[2015德民—初字第108号]，停止建设钼铜项目的经济损失依法清偿情况如下：
四川什邡经济开发区管理委员会确认向宏达钼铜共计支付补偿款6377.00万元，支付鉴定费 5.00万元。补偿款分三期支付，第一期 2015年 12月 31日前支付1918.10万元（含鉴定费5.00万元）；第二期2016年3月30日前支付1913.10万元，第三期 2016年 12月 31日前支付 2550.80万元。
内容详见公司2015年12月24日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》以及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）上的《宏达股份关于钼铜项目进展的公告》（临2015-046）。
截至2016年3月31日，宏达钼铜已收到四川什邡经济开发区管理委员会支付的第一期补偿款1918.10万元（含鉴定费）、第二期补偿款1913.10万元和相关单位退还的预付土地款及相关税费100万元。
根据2016年4月21日四川什邡经济开发区管理委员会、宏达钼铜召开钼铜项目预付土地款及相关税费退还方案商讨会的会议纪要，并经什邡市人民政府同意，四川什邡经济开发区管理委员会确认退还尚欠宏达钼铜预付土地款及相关税费共计5850万元。具体方案为：尚欠宏达钼铜的预付土地款及相关税费5850万元在两年内分期退完，分期退款确定为：2016年6月30日前退还500万，2016年9月30日前退还500万元，2016年12月31日前退还500万元，2017年3月31日前退还500万元，2017年6月30日前退还1000万元，2017年9月30日前退还500万元，2017年12月31日前退还2350万元。2016年6月30日，宏达钼铜公司收到相关单位退还的预付土地款及相关税费500万元。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
无
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:万股
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|股东名称|期初限售股数|报告期解除限售股数|报告期增加限售股数|报告期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|四川宏达实业有限公司|30,000|0|0|30,000|非公开发行|2017年8月27日|
|新华联控股有限公司|20,000|0|0|20,000|非公开发行|2017年8月27日|
|科瑞集团有限公司|10,000|0|0|10,000|非公开发行|2017年8月27日|
|百步亭集团有限公司|10,000|0|0|10,000|非公开发行|2017年8月27日|
|成都科甲投资开发有限公司|10,000|0|0|10,000|非公开发行|2017年8月27日|
|金花投资控股集团有限公司|10,000|0|0|10,000|非公开发行|2017年8月27日|
|四川濠吉食品（集团）有限责任公司|10,000|0|0|10,000|非公开发行|2017年8月27日|
|合计|100,000|0|0|100,000|/|/|

二、股东情况
(一)股东总数:
|||
|-|-|
|截止报告期末股东总数(户)|80,968|
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）||

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|四川宏达实业有限公司|3,837,405|546,237,405|26.88|300,000,000|质押|510,000,000|境 内非 国有 法人|
|新华联控股有限公司|0|200,000,000|9.84|200,000,000|质押|200,000,000|境 内非 国有 法人|
|科瑞集团有限公司|0|100,000,000|4.92|100,000,000|质押|50,000,000|境 内非 国有 法人|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|百步亭集团有限公司|0|100,000,000||4.92|100,000,000||质押|100,000,000||境 内非 国有 法人|
|成都科甲投资开发有限公司|0|100,000,000||4.92|100,000,000||质押|100,000,000||境 内非 国有 法人|
|金花投资控股集团有限公司|0|100,000,000||4.92|100,000,000||质押|100,000,000||境 内非 国有 法人|
|四川濠吉食品（集团）有限责任公司|0|100,000,000||4.92|100,000,000||质押|100,000,000||境 内非 国有 法人|
|高扬瑜|0|30,465,600||1.50|0||无|||境 内自 然人|
|陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·祥瑞5 号结构化证券投资集合资金信托计划|-8,706,067|21,806,265||1.07|0||无|||其 他|
|天治基金－浦发银行－天治凌云 2 号特定多客户资产管理计划|11,390,766|17,822,366||0.88|0||无|||其 他|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||||||
|股东名称|||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量|||||
|||||||种类|||数量||
|四川宏达实业有限公司|||246,237,405|||人民币普通股|||246,237,405||
|高扬瑜|||30,465,600|||人民币普通股|||30,465,600||
|陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·祥瑞 5 号结构化证券投资集合资金信托计划|||21,806,265|||人民币普通股|||21,806,265||
|天治基金－浦发银行－天治凌云 2 号特定多客户资产管理计划|||17,822,366|||人民币普通股|||17,822,366||
|李少朋|||14,867,377|||人民币普通股|||14,867,377||
|顾鹤富|||9,951,759|||人民币普通股|||9,951,759||

|||||
|-|-|-|-|
|陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·祥瑞 6 号结构化证券投资集合资金信托计划|7,833,550|人民币普通股|7,833,550|
|全国社保基金一零一组合|7,733,447|人民币普通股|7,733,447|
|顾德珍|6,354,196|人民币普通股|6,354,196|
|郭瑞民|4,245,000|人民币普通股|4,245,000|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。|||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|无|||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：万股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|四川宏达实业有限公司|30,000|2017年8月27日|0|非公开发行的股份自登记在其名下之日起36个月内不上市交易或转让|
|2|新华联控股有限公司|20,000|2017年8月27日|0|非公开发行的股份自登记在其名下之日起36个月内不上市交易或转让|
|3|科瑞集团有限公司|10,000|2017年8月27日|0|非公开发行的股份自登记在其名下之日起36个月内不上市交易或转让|
|4|百步亭集团有限公司|10,000|2017年8月27日|0|非公开发行的股份自登记在其名下之日起36个月内不上市交易或转让|
|5|成都科甲投资开发有限公司|10,000|2017年8月27日|0|非公开发行的股份自登记在其名下之日起36个月内不上市交易或转让|
|6|金花投资控股集团有限公司|10,000|2017年8月27日|0|非公开发行的股份自登记在其名下之日起36个月内不上市交易或转让|
|7|四川濠吉食品（集团）有限责任公司|10,000|2017年8月27日|0|非公开发行的股份自登记在其名下之日起36个月内不上市交易或转让|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||公司未知以上股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。||||

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|孙早|独立董事|离任|因工作原因辞职|
|周建|独立董事|选举||

三、其他说明
因工作原因，孙早先生向董事会申请辞去公司第七届董事会独立董事及董事会薪酬与考核委员会主任委员和战略委员会委员职务。经2016年4月27日召开的公司第七届董事会第十九次会议以及2016年5月19日召开的公司2015年年度股东大会审议，通过了《关于补选第七届董事会独立董事的议案》，经董事会提名委员会审核，董事会提名，股东大会选举周建先生为公司第七届董事会独立董事，独立董事任期自2016年5月19日公司2015年年度股东大会选举通过之日起计算，至公司第七届董事会届满止。
第九节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016年6月30日
编制单位:四川宏达股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|七、1|907,919,734.45|915,471,419.00|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|七、2|72,436,569.47|118,059,373.54|
|应收账款|七、3|22,881,578.40|27,452,454.60|
|预付款项|七、4|74,028,334.93|67,944,849.71|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|七、5|141,556,310.91|177,373,623.53|
|买入返售金融资产||||
|存货|七、6|2,039,727,512.36|2,014,583,545.82|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产|七、7|663,000,000.00|663,000,000.00|
|其他流动资产|七、8|158,679,051.55|174,461,252.29|
|流动资产合计||4,080,229,092.07|4,158,346,518.49|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产|七、9|100,000.00|100,000.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|七、10|1,518,055,305.56|1,400,417,545.48|
|投资性房地产|七、11|131,547,014.82|133,098,498.72|
|固定资产|七、12|2,590,646,387.67|2,554,679,278.43|
|在建工程|七、13|1,132,435,045.95|1,138,131,319.60|
|工程物资|七、14|143,225.74|143,225.74|
|固定资产清理|七、15|23,887,768.75|23,735,179.01|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||

|||||
|-|-|-|-|
|无形资产|七、16|308,088,540.28|318,813,778.59|
|开发支出|七、17|1,899,558.87|1,899,558.87|
|商誉|七、18|7,627,303.37|7,627,303.37|
|长期待摊费用|七、19|396,012,252.50|424,526,559.09|
|递延所得税资产|七、20|7,740,270.81|7,208,558.62|
|其他非流动资产|七、21|67,450,000.00|67,450,000.00|
|非流动资产合计||6,185,632,674.32|6,077,830,805.52|
|资产总计||10,265,861,766.39|10,236,177,324.01|
|流动负债：||||
|短期借款|七、22|2,924,811,568.76|2,998,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据|七、23|22,887,247.73|37,800,000.00|
|应付账款|七、24|761,044,897.47|808,401,275.15|
|预收款项|七、25|361,202,081.34|136,386,389.09|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|七、26|111,447,246.41|101,501,112.29|
|应交税费|七、27|35,122,961.38|60,871,611.84|
|应付利息|七、28|297,421.02|559,318.14|
|应付股利|七、29|3,124,075.80|3,128,955.80|
|其他应付款|七、30|350,764,590.57|340,875,524.52|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债|七、31|124,565,351.63|141,423,071.14|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||4,695,267,442.11|4,628,947,257.97|
|非流动负债：||||
|长期借款|七、32|197,000,000.00|231,000,000.00|
|应付债券||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款|七、33||17,935,804.75|
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益|七、34|53,477,521.99|53,831,108.88|
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||250,477,521.99|302,766,913.63|
|负债合计||4,945,744,964.10|4,931,714,171.60|

|||||
|-|-|-|-|
|所有者权益||||
|股本|七、35|2,032,000,000.00|2,032,000,000.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|七、36|3,078,230,730.37|3,078,230,730.37|
|减：库存股||||
|其他综合收益|七、37|-1,844,159.39|-2,626,970.42|
|专项储备|七、38|14,332,849.02|13,287,637.59|
|盈余公积|七、39|172,703,990.51|172,703,990.51|
|一般风险准备||||
|未分配利润|七、40|-669,837,156.02|-695,106,746.11|
|归属于母公司所有者权益合计||4,625,586,254.49|4,598,488,641.94|
|少数股东权益||694,530,547.80|705,974,510.47|
|所有者权益合计||5,320,116,802.29|5,304,463,152.41|
|负债和所有者权益总计||10,265,861,766.39|10,236,177,324.01|

法定代表人：王国成 主管会计工作负责人：帅巍 会计机构负责人：帅巍母公司资产负债表
2016年6月30日
编制单位:四川宏达股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||586,538,131.04|606,795,755.62|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||70,436,569.47|111,679,373.54|
|应收账款|十七、1|64,628,082.82|60,519,831.73|
|预付款项||97,826,334.02|95,415,039.51|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|十七、2|493,392,039.73|447,954,473.71|
|存货||619,668,728.92|677,613,120.71|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||663,000,000.00|663,000,000.00|
|其他流动资产||11,708,998.78|37,097,909.96|
|流动资产合计||2,607,198,884.78|2,700,075,504.78|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十七、3|3,493,532,618.91|3,375,894,858.83|
|投资性房地产||131,547,014.82|133,098,498.72|
|固定资产||653,928,873.26|618,239,517.09|

||||
|-|-|-|
|在建工程|336,202,145.58|354,421,707.13|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|92,410,463.19|93,069,106.79|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|507,781.30|507,781.30|
|其他非流动资产|50,000,000.00|50,000,000.00|
|非流动资产合计|4,758,128,897.06|4,625,231,469.86|
|资产总计|7,365,327,781.84|7,325,306,974.64|
|流动负债：|||
|短期借款|1,590,000,000.00|1,600,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|212,013,588.31|186,403,600.03|
|预收款项|59,488,276.36|69,749,510.81|
|应付职工薪酬|11,677,506.69|27,034,988.35|
|应交税费|27,847.56|37,140.37|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|190,783,044.03|189,961,720.77|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|23,500,000.00|47,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,087,490,262.95|2,120,186,960.33|
|非流动负债：|||
|长期借款|37,000,000.00|37,000,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|32,376,855.32|36,584,442.21|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|69,376,855.32|73,584,442.21|
|负债合计|2,156,867,118.27|2,193,771,402.54|
|所有者权益：|||
|股本|2,032,000,000.00|2,032,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||

||||
|-|-|-|
|永续债|||
|资本公积|3,848,146,502.75|3,848,146,502.75|
|减：库存股|||
|其他综合收益|35,115.01|480,116.69|
|专项储备|||
|盈余公积|172,703,990.51|172,703,990.51|
|未分配利润|-844,424,944.70|-921,795,037.85|
|所有者权益合计|5,208,460,663.57|5,131,535,572.10|
|负债和所有者权益总计|7,365,327,781.84|7,325,306,974.64|

法定代表人：王国成 主管会计工作负责人：帅巍 会计机构负责人：帅巍合并利润表
2016年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||1,484,159,988.25|2,243,716,331.20|
|其中：营业收入|七、41|1,484,159,988.25|2,243,716,331.20|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||1,588,073,752.46|2,393,759,399.72|
|其中：营业成本|七、41|1,284,015,501.97|2,027,530,256.37|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|七、42|5,882,791.42|8,395,298.89|
|销售费用|七、43|49,814,250.31|63,436,641.62|
|管理费用|七、44|175,468,607.11|151,402,062.50|
|财务费用|七、45|91,788,774.90|95,205,071.64|
|资产减值损失|七、46|-18,896,173.25|47,790,068.70|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|七、47|118,082,761.76|117,626,653.57|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||118,082,761.76|149,858,615.73|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||14,168,997.55|-32,416,414.95|
|加：营业外收入|七、48|5,044,766.09|13,916,739.83|
|其中：非流动资产处置利得||16,908.44|51,437.69|
|减：营业外支出|七、49|1,416,509.72|819,845.05|
|其中：非流动资产处置损失||104,288.47|499,985.05|

|||||
|-|-|-|-|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||17,797,253.92|-19,319,520.17|
|减：所得税费用|七、50|4,669,231.09|-7,327,365.60|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||13,128,022.83|-11,992,154.57|
|归属于母公司所有者的净利润||25,269,590.09|-565,737.64|
|少数股东损益||-12,141,567.26|-11,426,416.93|
|六、其他综合收益的税后净额|七、51|783,608.00|-8,200,404.76|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||782,811.03|-8,200,373.48|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||782,811.03|-8,200,373.48|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-445,001.68|-3,841,313.98|
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||-4,310,875.00|
|5.外币财务报表折算差额||1,227,812.71|-48,184.50|
|6.其他||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||796.97|-31.28|
|七、综合收益总额||13,911,630.83|-20,192,559.33|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||26,052,401.12|-8,766,111.12|
|归属于少数股东的综合收益总额||-12,140,770.29|-11,426,448.21|
|八、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)||0.0124|-0.0003|
|（二）稀释每股收益(元/股)||0.0124|-0.0003|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为： 0元。
法定代表人：王国成 主管会计工作负责人：帅巍 会计机构负责人：帅巍母公司利润表
2016年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|十七、4|775,174,108.97|1,536,790,311.27|
|减：营业成本|十七、4|715,391,889.03|1,457,942,400.71|
|营业税金及附加||172,871.28|1,479,731.88|
|销售费用||30,777,468.25|37,357,297.78|
|管理费用||62,462,272.85|44,961,374.24|
|财务费用||32,424,568.36|36,651,016.13|

|||||
|-|-|-|-|
|资产减值损失||-21,034,472.66|45,756,559.35|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|十七、5|118,082,761.76|145,435,877.05|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||118,082,761.76|149,858,615.73|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||73,062,273.62|58,077,808.23|
|加：营业外收入||4,328,663.36|13,730,953.52|
|其中：非流动资产处置利得||7,032.47|51,437.69|
|减：营业外支出||20,843.83|46,594.25|
|其中：非流动资产处置损失||17,523.85|46,594.25|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||77,370,093.15|71,762,167.50|
|减：所得税费用|||-6,863,483.91|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||77,370,093.15|78,625,651.41|
|五、其他综合收益的税后净额||-445,001.68|-8,152,188.98|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||-445,001.68|-8,152,188.98|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-445,001.68|-3,841,313.98|
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||-4,310,875.00|
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|六、综合收益总额||76,925,091.47|70,473,462.43|
|七、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)||||
|（二）稀释每股收益(元/股)||||

法定代表人：王国成 主管会计工作负责人：帅巍 会计机构负责人：帅巍合并现金流量表
2016年1—6月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,790,601,758.87|2,194,240,370.90|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||

|||||
|-|-|-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|七、52|62,612,559.77|335,601,184.78|
|经营活动现金流入小计||1,853,214,318.64|2,529,841,555.68|
|购买商品、接受劳务支付的现金||952,639,178.44|1,231,560,728.00|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||281,643,011.05|261,418,331.32|
|支付的各项税费||141,341,566.59|129,351,953.02|
|支付其他与经营活动有关的现金|七、52|110,681,845.22|133,704,191.19|
|经营活动现金流出小计||1,486,305,601.30|1,756,035,203.53|
|经营活动产生的现金流量净额||366,908,717.34|773,806,352.15|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金|||60,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|||64,817,478.08|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||579,112.90|171,710.37|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||579,112.90|124,989,188.45|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||121,166,282.46|81,234,896.55|
|投资支付的现金||||
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|七、52||37,917,984.39|
|投资活动现金流出小计||121,166,282.46|119,152,880.94|
|投资活动产生的现金流量净额||-120,587,169.56|5,836,307.51|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||2,181,000,000.00|2,537,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||

|||||
|-|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计||2,181,000,000.00|2,537,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||2,283,688,431.24|2,679,069,600.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||88,800,890.07|102,142,528.63|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||4,880.00||
|支付其他与筹资活动有关的现金|七、52|45,066,959.48|41,769,798.49|
|筹资活动现金流出小计||2,417,556,280.79|2,822,981,927.12|
|筹资活动产生的现金流量净额||-236,556,280.79|-285,981,927.12|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||1,248,222.77|-53,643.42|
|五、现金及现金等价物净增加额||11,013,489.76|493,607,089.12|
|加：期初现金及现金等价物余额||894,796,707.65|705,889,130.08|
|六、期末现金及现金等价物余额||905,810,197.41|1,199,496,219.20|

法定代表人：王国成 主管会计工作负责人：帅巍 会计机构负责人：帅巍母公司现金流量表
2016年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||713,400,439.05|1,366,184,091.62|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||36,697,521.81|288,426,078.83|
|经营活动现金流入小计||750,097,960.86|1,654,610,170.45|
|购买商品、接受劳务支付的现金||425,091,845.38|764,440,282.77|
|支付给职工以及为职工支付的现金||93,435,113.69|101,476,661.84|
|支付的各项税费||6,746,630.17|6,902,655.12|
|支付其他与经营活动有关的现金||127,845,318.86|120,594,769.82|
|经营活动现金流出小计||653,118,908.10|993,414,369.55|
|经营活动产生的现金流量净额||96,979,052.76|661,195,800.90|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金|||57,481,500.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||96,434.18|171,710.37|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||96,434.18|57,653,210.37|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||40,281,665.93|32,233,437.43|
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|||2,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流出小计|40,281,665.93|34,233,437.43|
|投资活动产生的现金流量净额|-40,185,231.75|23,419,772.94|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,490,000,000.00|1,500,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|1,490,000,000.00|1,500,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|1,523,500,000.00|1,639,800,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|35,157,522.72|47,230,955.57|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|1,558,657,522.72|1,687,030,955.57|
|筹资活动产生的现金流量净额|-68,657,522.72|-187,030,955.57|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|1,004.54|-4,703.85|
|五、现金及现金等价物净增加额|-11,862,697.17|497,579,914.42|
|加：期初现金及现金等价物余额|597,191,291.17|389,134,283.57|
|六、期末现金及现金等价物余额|585,328,594.00|886,714,197.99|

法定代表人：王国成 主管会计工作负责人：帅巍 会计机构负责人：帅巍
合并所有者权益变动表
2016年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|2,032,000,000.00||||3,078,230,730.37||-2,626,970.42|13,287,637.59|172,703,990.51||-695,106,746.11|705,974,510.47|5,304,463,152.41|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|2,032,000,000.00||||3 ,078,230,730.37||- 2,626,970.42|13,287,637.59|172,703,990.51||-695,106,746.11|705,974,510.47|5,304,463,152.41|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||782,811.03|1,045,211.43|||25,269,590.09|-11,443,962.67|15,653,649.88|
|（一）综合收益总额|||||||782,811.03||||25,269,590.09|-12,140,770.29|13,911,630.83|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备||||1,045,211.43|||696,807.62|1,742,019.05|
|1．本期提取||||7,472,220.20|||4,981,480.14|12,453,700.34|
|2．本期使用||||6,427,008.77|||4,284,672.52|10,711,681.29|
|（六）其他|||||||||
|四、本期期末余额|2,032,000,000.00|3,078,230,730.37|-1,844,159.39|14,332,849.02|172,703,990.51|-669,837,156.02|694,530,547.80|5,320,116,802.29|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|2,032,000,000.00||||3,077,882,075.65||-6,453,753.35|20,734,382.03|172,703,990.51||-1,052,754,315.86|706,900,459.12|4,951,012,838.10|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正|||||348,654.72||4,515,779.41||||318,177,726.50||323,042,160.63|
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|2,032,000,000.00||||3,078,230,730.37||-1,937,973.94|20,734,382.03|172,703,990.51||-734,576,589.36|706,900,459.12|5,274,054,998.73|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-8,200,373.48|-3,208,996.96|||-565,737.64|-13,565,779.51|-25,540,887.59|
|（一）综合收益总额|||||||-8,200,373.48||||-565,737.64|-11,426,448.21|-20,192,559.33|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备||||-3,208,996.96|||-2,139,331.30|-5,348,328.26|
|1．本期提取||||7,343,453.12|||4,895,635.41|12,239,088.53|
|2．本期使用||||10,552,450.08|||7,034,966.71|17,587,416.79|
|（六）其他|||||||||
|四、本期期末余额|2,032,000,000.00|3,078,230,730.37|-10,138,347.42|17,525,385.07|172,703,990.51|-735,142,327.00|693,334,679.61|5,248,514,111.14|

法定代表人：王国成 主管会计工作负责人：帅巍 会计机构负责人：帅巍母公司所有者权益变动表
2016年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|2,032,000,000.00||||3,848,146,502.75||480,116.69||172,703,990.51|-921,795,037.85|5,131,535,572.10|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|2,032,000,000.00||||3,848,146,502.75||480,116.69||172,703,990.51|-921,795,037.85|5,131,535,572.10|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-445,001.68|||77,370,093.15|76,925,091.47|
|（一）综合收益总额|||||||-445,001.68|||77,370,093.15|76,925,091.47|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|2,032,000,000.00|3,848,146,502.75|35,115.01|172,703,990.51|-844,424,944.70|5,208,460,663.57|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|2,032,000,000.00||||3 , 847,797,848.03||||172,703,990.51|-1,351,838,277.60|4,700,663,560.94|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正|||||348,654.72||4,515,779.41|||318,177,726.50|323,042,160.63|
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|2,032,000,000.00||||3,848,146,502.75||4,515,779.41||172,703,990.51|-1,033,660,551.10|5,023,705,721.57|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-8,152,188.98|||78,625,651.41|70,473,462.43|
|（一）综合收益总额|||||||-8,152,188.98|||78,625,651.41|70,473,462.43|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|权益的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|2,032,000,000.00|3,848,146,502.75|-3,636,409.57|172,703,990.51|-955,034,899.69|5,094,179,184.00|

法定代表人：王国成 主管会计工作负责人：帅巍 会计机构负责人：帅巍
三、公司基本情况
1.公司概况
四川宏达股份有限公司（以下简称公司或本公司）系1994年1月28日经四川省经济体制改革委员会以川体改（94）263号文批准，由四川省宏达联合化工总厂（后更名为四川宏达实业有限公司）等八家企业和内部职工定向募集股份设立的股份有限公司，于1994年6月30日在四川省德阳市工商行政管理局登记注册，总部位于四川省德阳市。公司现持有注册号为
91510600205363163Y的营业执照，注册资本2,032,000,000.00元，股份总数2,032,000,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份为1,000,000,000股；无限售条件的流通股份为1,032,000,000股。公司股票已于2001年12月20日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属有色金冶炼和压延加工行业。主要经营活动为化肥、工业级磷酸一铵、饲料级磷酸氢钙等化工产品，以及锌锭、锌合金、稀有金属(钼、铟、锗)等的生产与销售。产品主要有：普通过磷酸钙、复合肥、工业硫酸、锌锭、锌合金、氧化锌、稀有金属(钼、铟、锗)、磷酸氢钙、氧化锌矿石等。
本财务报表业经公司2016年8月25日七届二十一次董事会批准对外报出。
2.合并财务报表范围
本公司将四川华宏国际经济技术投资有限公司（以下简称华宏国际公司）、云南金鼎锌业有限公司（以下简称云南金鼎公司）、四川钒钛资源开发有限公司（以下简称四川钒钛公司）、香港宏达国际贸易有限公司（以下简称香港宏达公司）、四川宏达钼铜有限公司（以下简称宏达钼铜公司）、云南云龙明珠锌业有限公司（以下简称云龙明珠公司）、四川宏达金桥大酒店有限公司（以下简称宏达金桥公司）、四川宏达工程技术有限公司（以下简称宏达工程技术公司）、四川绵竹川润化工有限公司（以下简称川润化工公司）、成都江南物业管理有限公司（以下简称江南物业公司）、剑川益云有色金属有限公司（以下简称剑川益云公司）、兰坪益云有色金属有限公司（以下简称兰坪益云公司）、攀枝花金光钒钛股份有限公司（以下简称金光钒钛公司）13家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
1.母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财
务报表》编制。
2.对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10.金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11.应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|金额在500万元以上的应收账款以及金额在100万以上的其他应收款。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）||
|账龄组合|账龄分析法|
|合并范围内关联往来组合|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|
|其他组合|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5.00|5.00|
|1－2年|10.00|10.00|
|2－3年|30.00|30.00|
|3年以上|||

||||
|-|-|-|
|3－4年|50.00|50.00|
|4－5年|80.00|80.00|
|5年以上|100.00|100.00|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和合并报表范围内的往来款组合的未来现金流量现值存在显著差异。|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

12.存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
13.划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2.已经就处置该组成部分作出决议；3.与受让方签订了不可撤销的转让协议；4.该项转让很可能在一年内完成。
14.长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租
的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16.固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|直线法|30、50|3.00|1.94、3.23|
|机器设备|直线法|12|3.00|8.08|
|运输设备|直线法|8|3.00|12.13|
|电子设备及其他|直线法|6|3.00|16.17|

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17.在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18.借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 50
采矿权 按许可证使用年限
专利权 6
其他 合同规定年限或受益年限
(2).内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20.长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
21.长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22.职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23.预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
24.股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
25.收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4)建造合同
1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售氧化锌矿、硫化锌精矿、硫化铅精矿、锌锭、锌合金、磷肥等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
26.政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27.递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
28.租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
29.其他重要的会计政策和会计估计
1.终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
(3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。
2.采用套期会计的依据、会计处理方法
(1)本公司套期为现金流量套期。
(2)对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：1)在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；2)该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；3)对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；4)套期有效性能够可靠地计量；5)持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：1)在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；2)该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
(3)套期会计处理
1)公允价值套期
套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。
被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
2)现金流量套期
①套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计入当期损益。
②被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果该预期交易使公司在随后确认一项非金融资产或非金融负债的，将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额
其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
③境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
3.专项储备
专项储备是云南金鼎公司按照《企业安全生产费计提和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）文计提和使用的安全生产费。
30.重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用√不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|0.00%、13.00%、17.00%[注1]|
|消费税|||
|营业税|应纳税营业额|5.00%、20.00%|
|城市维护建设税|||
|企业所得税|||
|资源税|矿石销售量|18元/吨[注2]|

||||
|-|-|-|
|资源补偿费|锌锭销售量|145元/吨|
|资源补偿费|其他产品含税收入|2.40%－3.60%|
|房产税|从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|1.20%、12.00%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|1.00%、5.00%、7.00%|
|教育费附加|应缴流转税税额|3.00%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2.00%|
|企业所得税|应纳税所得额|15.00%、16.50% 、20%、25.00%[注3]|

[注1]：本公司生产的锌焙砂、原矿、锌锭、锌合金、氧化锌、氟硅酸钠、硫酸适用税率为17%。
根据财政部、国家税务总局财税〔2001〕121号文规定，本公司磷化工基地生产的磷酸氢钙免征增值税。
根据财政部、国家税务总局财税〔2015〕90号文规定，自2015年9月 1日起，本公司及子公司销售化肥统一按13%税率征收国内环节和进口环节增值税。钾肥增值税先征后返政策同时停止执行。
[注2]：根据财政部、国家税务总局财税〔2007〕100号文批准，自2007年8月1日起，云南金鼎锌业有限公司按照矿石销售量缴纳资源税，标准为18元/吨。
[注3]：存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|香港宏达国际贸易有限公司|16.50%|
|四川宏达工程技术有限公司|20.00%|
|四川宏达股份有限公司|15.00%|
|四川绵竹川润化工有限公司|15.00%|
|成都江南物业管理有限公司|15.00%|
|除上述以外的其他纳税主体|25.00%|

 2.税收优惠
根据企业所得税法第二十八条和财税〔2011〕117号，宏达工程技术公司符合小型微利企业认定，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
本公司及川润化工公司、江南物业公司，符合《产业结构调整指导目录（2011年本）》鼓励类的相关内容，根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号文）精神，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，本公司及川润化工公司、江南物业公司的生产经营属税收优惠范围，故本期企业所得税按15%的税率计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|1,353,168.11|649,088.40|
|银行存款|867,806,187.30|879,116,409.25|
|其他货币资金|38,760,379.04|35,705,921.35|
|合计|907,919,734.45|915,471,419.00|
|其中：存放在境外的款项总额|59,208,986.40|57,980,376.72|

其他说明
其他货币资金包含保证金余额2,109,537.04元，使用受限。
2、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|72,436,569.47|118,059,373.54|
|合计|72,436,569.47|118,059,373.54|

 (2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|234,845,995.22||
|合计|234,845,995.22||

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
3、应收账款
(1).应收账款分类披露
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|33,200,617.77|100|10,319,039.37|31.08|22,881,578.40|37,281,160.93|100|9,828,706.33|26.36|27,452,454.60|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|合计|33,200,617.77|/|10,319,039.37|/|22,881,578.40|37,281,160.93|/|9,828,706.33|/|27,452,454.60|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计|21,327,368.69|1,066,368.44|5.00|
|1至2年|194,037.36|19,403.74|10.00|
|2至3年|3,481,766.94|1,044,530.08|30.00|
|3年以上||||
|3至4年||||
|4至5年|43,538.34|34,830.67|80.00|
|5年以上|8,153,906.44|8,153,906.44|100.00|
|合计|33,200,617.77|10,319,039.37||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额490,333.04元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|账面余额|占应收账款余额的比例(%)|坏账准备|
|兰坪县森浩矿业有限公司|17,873,806.40|53.84|893,690.32|
|大理银河矿业有限公司|3,469,682.01|10.45|1,040,904.60|
|成都新益饲料添加剂厂|2,885,318.08|8.69|2,885,318.08|
|湖南华菱涟源钢铁有限公司|1,351,983.06|4.07|67,599.15|

弥渡东鹏选矿厂 1,025,976.11 3.09 1,025,976.11
|||||
|-|-|-|-|
|小 计|26,606,765.66|80.14|5,913,488.26|

4、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|63,828,685.77|86.22|59,727,546.16|87.90|
|1至2年|3,604,953.53|4.87|2,987,049.06|4.40|
|2至3年|3,982,308.89|5.38|3,002,572.13|4.42|
|3年以上|2,612,386.74|3.53|2,227,682.36|3.28|
|合计|74,028,334.93|100.00|67,944,849.71|100.00|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
||
|-|
|期末数|
|1,345,615.33|
|725,709.80|
|685,526.45|
|601,257.01|
|596,742.80|
|586,723.50|
|4,541,574.89|

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
||||
|-|-|-|
|单位名称|账面余额|占预付款项余额的比例(%)|
|什邡市华荣矿业有限公司|21,157,407.66|28.58|
|天水恒华商贸有限责任公司|10,618,022.81|14.34|
|什邡市天星贸易有限责任公司|8,713,158.59|11.77|
|成都市南矿贸易有限公司|5,963,116.97|8.06|
|云南同硕环保科技有限公司|4,000,000.00|5.4|
|小 计|50,451,706.03|68.15|

5、其他应收款
(1).其他应收款分类披露
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|坏账准备|账面|账面余额|坏账准备|账面|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|价值|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|价值|
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|81,372,388.49|26.79|67,823,433.09|83.35|13,548,955.40|81,372,388.49|24.27|67,823,433.09|83.35|13,548,955.40|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|222,353,877.95|73.21|94,346,522.44|42.43|128,007,355.51|253,911,117.40|75.73|90,086,449.27|35.48|163,824,668.13|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|303,726,266.44|/|162,169,955.53|/|141,556,310.91|335,283,505.89|/|157,909,882.36|/|177,373,623.53|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款（按单位）|期末余额||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|甘洛县财政局|47,500,000.00|47,500,000.00|100.00|预计难以收回|
|康定富强有限责任公司|29,106,205.13|17,463,723.08|60.00|按未来现金流量现值测算|
|康定县三合乡矿产公司|2,266,183.36|1,359,710.01|60.00|按未来现金流量现值测算|
|四川鲸渤硅业有限责任公司|2,500,000.00|1,500,000.00|60.00|按未来现金流量现值测算|
|合计|81,372,388.49|67,823,433.09|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内|19,112,700.10|955,635.01|5.00|
|1年以内小计|19,112,700.10|955,635.01|5.00|
|1至2年|10,686,034.15|1,068,603.42|10.00|
|2至3年|24,345,229.69|7,303,568.91|30.00|
|3年以上||||
|3至4年|8,151,234.98|4,075,617.49|50.00|
|4至5年|537,906.70|430,325.36|80.00|
|5年以上|80,512,772.25|80,512,772.25|100.00|
|合计|143,345,877.87|94,346,522.44||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由|
|四川什邡经济开发区管理委员会|25,508,000.00|||政府主导[注1]|
|四川京什建设投资有限公司|38,500,000.00|||政府主导|
|四川省什邡市地方税务局|15,000,000.08|||政府主导|
|小 计|79,008,000.08||||

[注1]：应收四川什邡经济开发区管理委员会款项系经法院、政府部门调解后应收回的赔偿款。
2012年7月3日，宏达钼铜公司收到什邡市人民政府通知（什府函（2012）79号）因当地部分群众反对，公司钼铜项目停止建设。由此造成的经济损失，什邡市人民政府授权四川什邡经济开发区管理委员会，于2015年底前依法清偿完毕。
经德阳市中级人民法院诉讼调解[（2015）德民—初字第108号]书调节，停止建设钼铜项目的经济损失依法清偿情况如下：四川什邡经济开发区管理委员会确认向宏达钼铜公司共计支付补偿款6,377.00万元。2015年12月30日，宏达钼铜公司收到什邡经开区管委会支付的钼铜项目停建补偿款1,918.10万元；2016年3月30日，宏达钼铜公司收到1,913.10万元。
根据2016年4月21日四川什邡经济开发区管理委员会、宏达钼铜召开钼铜项目预付土地款及相关税费退还方案商讨会的会议纪要，并经什邡市人民政府同意，四川什邡经济开发区管理委员会确认退还尚欠宏达钼铜预付土地款及相关税费共计5850万元。具体方案为：尚欠宏达钼铜的预付土地款及相关税费5850万元在两年内分期退完，分期退款确定为：2016年6月30日前退还500万，2016年9月30日前退还500万元，2016年12月31日前退还500万元，2017年3月31日前退还500万元，2017年6月30日前退还1000万元，2017年9月30日前退还500万元，2017年12月31日前退还2350万元。2016年6月30日，宏达钼铜公司收到相关单位退还的预付土地款及相关税费500万元。
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额4,260,073.17元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金保证金|28,596,440.00|31,709,463.70|
|个人借款|9,472,948.75|10,027,814.12|
|应收暂付款|171,925,637.17|199,052,028.62|
|预付款项|92,149,005.53|92,149,005.53|
|代垫水电费|1,582,234.99|2,345,193.92|

||||
|-|-|-|
|合计|303,726,266.44|335,283,505.89|

 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|甘洛县财政局|采矿权尾款|47,500,000.00|5年以上|15.64|47,500,000.00|
|四川京什建设投资有限公司|待退回的土地款|38,500,000.00|1年以内|12.68||
|康定富强有限责任公司|预付款|29,106,205.13|5年以上|9.58|17,463,723.08|
|四川什邡经济开发区管理委员会|赔偿款|25,508,000.00|1年以内|8.40||
|四川省什邡市地方税务局|待退回的税费|15,000,000.08|1年以内|4.94||
|合计|/|155,614,205.21|/|51.24|64,963,723.08|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
6、存货
(1).存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|530,641,870.49|88,818,824.13|441,823,046.36|638,261,470.49|142,462,466.25|495,799,004.24|
|在产品|1,320,451,179.87||1,320,451,179.87|1,067,092,229.98||1,067,092,229.98|
|库存商品|223,548,510.01|6,294,001.59|217,254,508.42|422,520,666.02|22,926,184.03|399,594,481.99|
|委托加工物资|11,205,127.93||11,205,127.93|13,330,904.50||13,330,904.50|
|包装物|1,688,156.77||1,688,156.77|1,494,251.51||1,494,251.51|
|低值易耗品|47,305,493.01||47,305,493.01|37,272,673.60||37,272,673.60|
|合计|2,134,840,338.08|95,112,825.72|2,039,727,512.36|2,179,972,196.10|165,388,650.28|2,014,583,545.82|

 (2).存货跌价准备
1)明细情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转销|其他||
|原材料|142,462,466.25|-24,090,213.38||2 9,553,428.74||88,818,824.13|
|在产品|||||||
|库存商品|22,926,184.03|443,633.92||17,075,816.36||6,294,001.59|
|委托加工物资|||||||
|包装物|||||||
|低值易耗品|||||||
|合计|165,388,650.28|-23,646,579.46||46,629,245.10||95,112,825.72|

2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
||
|-|
|计提存货跌价准备的依据|
|成本与可变现净值孰低计量|
|成本与可变现净值孰低计量|

[注1]：原材料主要是本公司在上海期货市场购买及进口的锌合金原料锌锭。
[注2]：库存商品主要是本公司生产的产成品锌锭和锌合金。
上述存货的可变现净值为锌锭期末市价，系按照上海有色金属网资产负债表日现货的平均价格确定，其中锌锭2015年12月31日交易日的现货平均价格为13,300.00元/吨，2016年6月30日交易日的现货平均价格为16,300.00元/吨。
(3).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用√不适用
7、一年内到期的非流动资产
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信托受益权份额|663,000,000.00|663,000,000.00|
|合计|663,000,000.00|663,000,000.00|

其他说明
期末重要的信托受益权份额
||||
|-|-|-|
|面值|票面利率(%)|实际利率(%)|
|196,000,000.00||9.80|
|270,000,000.00||9.80|
|197,000,000.00||9.80|
|663,000,000.00|||

8、其他流动资产
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|矿体剥离费|108,708,816.57|89,587,223.37|
|预交税费|49,783,113.01|84,874,028.92|
|其他|187,121.97||
|合计|158,679,051.55|174,461,252.29|

其他说明
矿体剥离费系云南金鼎公司归集的生产性矿山岩石剥离费用，该费用在结算当月起在一年内分摊。
9、可供出售金融资产
√适用□不适用
(1).可供出售金融资产情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具：|||||||
|可供出售权益工具：|200,000.00|100,000.00|100,000.00|200,000.00|100,000.00|100,000.00|
|按公允价值计量的|||||||
|按成本计量的|200,000.00|100,000.00|100,000.00|200,000.00|100,000.00|100,000.00|
|合计|200,000.00|100,000.00|100,000.00|200,000.00|100,000.00|100,000.00|

 (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|本期现金红利|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|||
|云南金吉安建设咨询监理有限公司|100,000.00|||100,000.00|||||10.00||
|什邡化肥股份有限公司|100,000.00|||100,000.00|100,000.00|||100,000.00|||
|合计|200,000.00|||200,000.00|100,000.00|||100,000.00|/||

 (4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用√不适用
10、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|四川信托有限公司|1,400,417,545.48|1 18,082,761.76|-445,001.68|1,518,055,305.56|
|小计|1,400,417,545.48|1 18,082,761.76|-445,001.68|1,518,055,305.56|
|合计|1,400,417,545.48|1 18,082,761.76|-445,001.68|1,518,055,305.56|

11、投资性房地产
√适用□不适用
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|176,452,487.94|||176,452,487.94|
|2.本期增加金额|160,458.12|||160,458.12|
|（1）外购|160,458.12|||160,458.12|
|（2）存货\固定资产\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|176,612,946.06|||176,612,946.06|
|二、累计折旧和累计摊销|||||
|1.期初余额|43,353,989.22|||43,353,989.22|
|2.本期增加金额|1,711,942.02|||1,711,942.02|
|（1）计提或摊销|1,711,942.02|||1,711,942.02|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|45,065,931.24|||45,065,931.24|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3、本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|131,547,014.82|||131,547,014.82|
|2.期初账面价值|133,098,498.72|||133,098,498.72|

 (2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用√不适用
12、固定资产
(1).固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|2,693,820,636.96|1,285,472,351.12|140,788,207.42|304,841,616.93|4,424,922,812.43|
|2.本期增加金额|78,327,517.84|48,926,792.99|1,819,581.03|4,167,331.43|133,241,223.29|
|（1）购置|492,908.32|7,503,645.73|1,819,581.03|4,167,331.43|13,983,466.51|
|（2）在建工程转入|77,834,609.52|41,423,147.26|||119,257,756.78|
|（3）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||68,369.62|6,854,471.47|31,800.00|6,954,641.09|
|（1）处置或报废||68,369.62|6,854,471.47|31,800.00|6,954,641.09|
|4.期末余额|2,772,148,154.80|1,334,330,774.49|135,753,316.98|308,977,148.36|4,551,209,394.63|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|676,002,958.28|844,327,753.51|124,419,909.24|225,492,912.97|1,870,243,534.00|
|2.本期增加金额|46,769,533.62|37,536,762.74|3,270,978.33|9,056,507.22|96,633,781.91|
|（1）计提|46,769,533.62|37,536,762.74|3,270,978.33|9,056,507.22|96,633,781.91|
|3.本期减少金额||66,318.53|6,232,459.30|15,531.12|6,314,308.95|
|（1）处置或报废||66,318.53|6,232,459.30|15,531.12|6,314,308.95|
|4.期末余额|722,772,491.90|881,798,197.72|121,458,428.27|234,533,889.07|1,960,563,006.96|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|2,049,375,662.90|452,532,576.77|14,294,888.71|74,443,259.29|2,590,646,387.67|
|2.期初账面价值|2,017,817,678.68|441,144,597.61|16,368,298.18|79,348,703.96|2,554,679,278.43|

(2)其他说明
2）固定资产账面原值28,771.29万元进行售后回租融资租赁业务，取得借款15,000.00万元，详见本财务报表附注报表项目注释一年内到期的非流动负债之说明。
3)云南金鼎公司账面原值41,605.19万元（面积272,277.94㎡）的房屋建筑物尚未办理完毕产权变更手续。
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
13、在建工程
√适用□不适用
(1).在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|云南金鼎车间技改工程|62,449,412.40||62,449,412.40|66,192,826.73||66,192,826.73|
|10万吨电锌二期工程|156,853,690.26||156,853,690.26|149,935,510.48||149,935,510.48|
|宏达新城|289,336,943.92||289,336,943.92|267,454,785.92||267,454,785.92|
|川润技改项目|423,681,440.39||423,681,440.39|414,840,660.51||414,840,660.51|
|10万吨电锌项目矿山开采工程|55,358,809.61||55,358,809.61|55,358,809.61||55,358,809.61|
|南大沟排废场增容扩建工程||||13,972,126.36||13,972,126.36|
|哨上尾矿库增容设计|11,641,103.09||11,641,103.09|11,631,394.35||11,631,394.35|
|锌焙砂烟气净化系统改造工程||||6,562,556.02||6,562,556.02|
|废水深度处理工程||||11,334,797.62||11,334,797.62|
|回转窑与多膛炉烟气处理系统||||26,771,437.54||26,771,437.54|
|堆放场设施完善工程||||10,029,685.22||10,029,685.22|
|清污分流系统完善工程||||5,024,423.39||5,024,423.39|
|其他工程|133,113,646.28||133,113,646.28|99,022,305.85||99,022,305.85|
|合计|1,132,435,045.95||1 , 1 32,435,045.95|1,138,131,319.60||1,138,131,319.60|

 (2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|云南金鼎车间技改工程|105,544,000.00|66,192,826.73|21,329,737.35|25,073,151.68||62,449,412.40|91.71|90||||自筹|
|10万吨电锌二期工程|358,000,000.00|149,935,510.48|6,918,179.78|||156,853,690.26|58.26|||||自筹|
|宏达新城||267,454,785.92|21,882,158.00|||289,336,943.92||||||自筹|
|川润技改项目|350,000,000.00|414,840,660.51|8,840,779.88|||423,681,440.39|146.32|100|23,463,981.87|||自筹|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|10万吨电锌项目矿山开采工程||55,358,809.61|||55,358,809.61|||||自筹|
|南大沟排废场增容扩建工程||13,972,126.36|15,113,575.75|29,085,702.11|||||||
|哨上尾矿库增容设计||11,631,394.35|9,708.74||11,641,103.09||||||
|锌焙砂烟气净化系统改造工程||6,562,556.02||6 ,562,556.02|||||||
|废水深度处理工程||11,334,797.62||1 1 ,334,797.62|||||||
|回转窑与多膛炉烟气处理系统||26,771,437.54||2 6 ,771,437.54|||||||
|堆放场设施完善工程||10,029,685.22||1 0 ,029,685.22|||||||
|清污分流系统完善工程||5,024,423.39||5 ,024,423.39||||||自筹|
|其他工程||99,022,305.85|39,467,343.63|5,376,003.20|133,113,646.28|||||自筹|
|合计|813,544,000.00|1,138,131,319.60|113,561,483.13|119,257,756.78|1,132,435,045.95|/|/|23,463,981.87|/|/|

 1)川润技改项目主体工程已完工，办公用房屋建筑物已转固，经德阳市环保局批准同意于2014年9月15日至2015年9月12日期间进行试生产。2014年11月13日川润化工公司位于绵竹市高尊寺的老区生产装置全部停止运行。川润技改项目在试生产期间部分生产指标未能达到项目设计目标，部分设备需进行技术改造，现需暂停试生产进行调整优化。
2)其他说明
在建工程川润技改项目中有账面原值12,810.79万元的机器设备进行售后回租融资租赁业务，取得借款10,000.00万元，详见本财务报表附注报表项目注释一年内到期的非流动负债之说明。
(3).本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
14、工程物资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|专用材料|143,225.74|143,225.74|
|合计|143,225.74|143,225.74|

15、固定资产清理
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|房屋建筑物|19,303,194.40|19,303,194.40|
|电子设备及其他|290,998.29|138,408.55|
|土地使用权|4,293,576.06|4,293,576.06|
|合计|23,887,768.75|23,735,179.01|

其他说明：
2013年7月26日川润化工公司与绵竹市人民政府签订《企业搬迁补偿协议》，川润化工公司整体搬迁，搬迁补偿依据中企华评〔2013〕第3156号评估报告，绵竹人民政府支付川润化工公司7,500万元，用于收购川润化工公司不可搬迁资产(含土地)和对川润化工公司的补偿。川润化工公司搬迁工作于2014年11月正式开始，截至2016年6月30日，已将不可搬迁房屋建筑物、土地等资产列入固定资产清理。
16、无形资产
(1).无形资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|采矿权|专利权|财务软件及其他|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|222,905,963.30|362,655,500.00|32,628,403.26|2,976,516.90|621,166,383.46|
|2.本期增加金额|1,405,914.41|||6 13,974.37|2,019,888.78|
|(1)购置|1,405,914.41|||613,974.37|2,019,888.78|
|(2)内部研发||||||
|(3)企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|4.期末余额|224,311,877.71|362,655,500.00|32,628,403.26|3,590,491.27|623,186,272.24|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|41,010,770.74|255,692,130.04|4,168,449.83|1,481,254.26|302,352,604.87|
|2.本期增加金额|3,444,668.03|8,240,212.80|747,785.88|312,460.38|12,745,127.09|
|（1）计提|3,444,668.03|8,240,212.80|747,785.88|312,460.38|12,745,127.09|
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|4.期末余额|44,455,438.77|263,932,342.84|4,916,235.71|1,793,714.64|315,097,731.96|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|179,856,438.94|98,723,157.16|27,712,167.55|1,796,776.63|308,088,540.28|
|2.期初账面价值|181,895,192.56|106,963,369.96|28,459,953.43|1,495,262.64|318,813,778.59|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|十万吨厂址金凤村委会土地1-6|2,102,066.06|因未交纳土地出让金而未能办理产权证|
|十万吨厂址金凤村委会土地7-9|568,647.58|因未交纳土地出让金而未能办理产权证|
|十万吨厂址文兴村委会马鞍山旱地|351,095.11|因未交纳土地出让金而未能办理产权证|
|十万吨厂址金凤村委会旱地|491,975.13|因未交纳土地出让金而未能办理产权证|
|小 计|3,513,783.88||

其他说明：
1）期末，已有账面价值9,872.32万元的采矿权用于短期借款7.2381亿元、一年内到期的长期借款4,000.00万元和长期借款1.44亿元的抵押。
2）期末，已有账面价值2,076.24万元的土地使用权用于一年内到期的长期应付款抵押，详见一年内到期的非流动负债的相关披露。
3）未办理过户手续的土地使用权情况
|||
|-|-|
|账面价值|权利人名称|
|6,116,140.18|云南冶金集团股份有限公司|
|17,351,988.93|兰坪金鼎锌业有限公司|
|2,134,495.79|云南兰坪有色金属有限责任公司|
|1,091,788.19|兰坪县金鹏实业发展有限责任公司|
|26,694,413.09||

17、开发支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益||
|难选氧硫混合矿技术开发项目|1,899,558.87|||||1,899,558.87|

||||
|-|-|-|
|合计|1,899,558.87|1,899,558.87|

18、商誉
√适用□不适用
(1).商誉账面原值
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||企业合并形成的|处置||
|剑川益云有色金属有限公司|1,649,512.93|||1,649,512.93|
|四川绵竹川润化工有限公司|4,991,665.44|||4,991,665.44|
|攀枝花金光钒钛股份有限公司|986,125.00|||986,125.00|
|合计|7,627,303.37|||7,627,303.37|

 (2).商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
2016年6月30日，公司对商誉进行减值测试，商誉的资产组的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。超过该五年期的现金流量采用估计的增长率作出推算。管理层所采用的加权平均增长率与行业预测数据一致，不超过各产品的长期平均增长率，管理层根据历史经验及对市场发展的预测数据确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组的特定风险的税前利率为折现率，管理层根据该等假设分析各资产组的可收回金额，认为商誉无需计提减值准备。
19、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|北厂矿体基建剥离费 [注]|347,191,805.03||26,046,885.36||321,144,919.67|
|租地费|28,257,341.66|1,730,506.83|1,611,718.50||28,376,129.99|
|南场采选厂探矿费|34,135,606.36|||1,096,901.20|33,038,705.16|
|露天开采排废场增容工程征地费|11,517,814.06||639,878.52||10,877,935.54|
|其 他|3,423,991.98||849,429.84||2,574,562.14|
|合计|424,526,559.09|1,730,506.83|29,147,912.22|1,096,901.20|396,012,252.50|

其他说明：
[注]：北厂矿体自2011年1月开始安排基建剥离工作，该工程预计施工年限4-5年，工程完成后北厂矿体基建剥离费按预计可采矿年限摊销。
20、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|35,474,472.54|6,453,697.85|35,172,655.07|6,007,402.46|
|内部交易未实现利润|||-569,445.36|-85,416.80|
|可抵扣亏损|||||
|非同一控制下取得子公司可辨认资产公允价值调整|6,500,375.32|1,286,572.96|6,500,375.32|1,286,572.96|
|合计|41,974,847.86|7,740,270.81|41,103,585.03|7,208,558.62|

 (2).未经抵销的递延所得税负债
□适用√不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|233,145,992.04|303,049,061.60|
|可抵扣亏损|1,612,440,316.00|1,449,285,235.58|
|合计|1,845,586,308.04|1,752,334,297.18|

 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2017年|797,221,892.08|797,221,892.08||
|2018年|187,703,689.40|187,703,689.40||
|2019年|383,194,181.11|383,194,181.11||
|2020年|81,165,472.99|81,165,472.99||
|2021年|163,155,080.42|||
|合计|1,612,440,316.00|1,449,285,235.58|/|

21、其他非流动资产
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|川润技改项目土地预付款|13,100,000.00|13,100,000.00|
|西藏自治区地质矿产勘查开发局第五地质大队项目前期合作款|50,000,000.00|50,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|云南金鼎项目土地预付款|4,350,000.00|4,350,000.00|
|合计|67,450,000.00|67,450,000.00|

其他说明：
2009年11月2日，川润化工公司与绵竹市国土资源局签订了《国有建设用地使用权转让合同》，为取得100亩建设用地使用权预付土地出让金13,100,000.00元，截至2016年6月30日土地出让手续尚在办理之中。
截至2016年6月30日，本公司支付西藏自治区地质矿产勘查开发局第五地质大队项目5,000.00万元为前期合作款。
云南金鼎公司为取得建设用地使用权预付兰坪县金顶镇七联村民委员会240.00万元、金顶镇箐门村委会195.00万元，截至2016年6月30日土地出让手续尚在办理之中。
22、短期借款
√适用□不适用
(1).短期借款分类
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|723,811,568.76|800,000,000.00|
|保证借款|1,601,000,000.00|1,600,000,000.00|
|信用借款|600,000,000.00|598,000,000.00|
|合计|2,924,811,568.76|2,998,000,000.00|

 (2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
23、应付票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|||
|银行承兑汇票|22,887,247.73|37,800,000.00|
|合计|22,887,247.73|37,800,000.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
24、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|购货款|392,211,307.84|390,142,285.37|
|采矿费|150,517,493.60|165,128,769.20|
|工程款|82,122,442.23|95,265,613.41|

||||
|-|-|-|
|电费|82,322,844.44|82,322,844.44|
|运费|48,738,093.86|53,124,744.38|
|其他|5,132,715.50|22,417,018.35|
|合计|761,044,897.47|808,401,275.15|

 (2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|方远华|1,421,543.75|尚未结算|
|安徽宏源特种电缆集团有限公司|2,096,289.55|尚未结算|
|上海大隆机器厂有限公司|1,231,850.00|尚未结算|
|苏州高中压阀门厂成都销售处|1,177,672.32|尚未结算|
|德阳明源电力集团绵竹德信电力有限责任公司|1,060,000.00|尚未结算|
|成都市长江水处理设备有限公司|990,570.00|尚未结算|
|南京国昌化工科技有限公司|931,500.00|尚未结算|
|合计|8,909,425.62|/|

25、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|359,535,448.74|135,050,938.30|
|劳务款|1,666,632.60|1,335,450.79|
|合计|361,202,081.34|136,386,389.09|

 (2).账龄超过1年的重要预收款项
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|湖州金属制品总厂|992,196.16|尚未供货|
|昆明苗安商贸有限公司|930,000.00|尚未供货|
|合计|1,922,196.16|/|

(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
26、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|一、短期薪酬|56,382,569.66|254,613,840.19|265,672,349.32|45,324,060.53|
|二、离职后福利-设定提存计划|45,118,542.63|37,935,291.75|16,930,648.50|66,123,185.88|
|三、辞退福利||271,815.00|271,815.00||
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|101,501,112.29|292,820,946.94|282,874,812.82|111,447,246.41|

 (2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|17,489,613.28|205,972,460.53|223,027,870.82|434,202.99|
|二、职工福利费|84,689.50|6,898,639.46|6,740,914.16|242,414.80|
|三、社会保险费|9,686,349.34|18,056,012.77|18,341,132.37|9,401,229.74|
|其中：医疗保险费|6,208,758.51|13,345,519.92|13,227,289.47|6,326,988.96|
|工伤保险费|2,423,851.02|3,389,231.32|3,633,893.75|2,179,188.59|
|生育保险费|1,053,739.81|1,321,261.53|1,479,949.15|895,052.19|
|四、住房公积金|18,730,960.40|19,954,717.18|14,023,705.48|24,661,972.10|
|五、工会经费和职工教育经费|10,390,957.14|3,732,010.25|3,538,726.49|10,584,240.90|
|六、短期带薪缺勤|||||
|七、短期利润分享计划|||||
|合计|56,382,569.66|254,613,840.19|265,672,349.32|45,324,060.53|

 (3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|43,793,385.09|35,404,095.21|14,066,441.62|65,131,038.68|
|2、失业保险费|1,325,157.54|2,531,196.54|2,864,206.88|992,147.20|
|3、企业年金缴费|||||
|合计|45,118,542.63|37,935,291.75|16,930,648.50|66,123,185.88|

27、应交税费
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|17,335,903.99|37,207,189.72|
|消费税|||
|营业税|1,937.40|149,176.73|
|企业所得税|7,051,774.97|2,647,635.66|
|个人所得税|322,970.36|308,400.42|
|城市维护建设税|878,768.08|1,727,733.41|
|房产税|1,111,876.11|1,358,619.17|

||||
|-|-|-|
|土地使用税|32,001.60|1,375,470.41|
|资源税|4,390,778.97|7,188,266.10|
|教育费附加|524,132.91|1,032,345.34|
|地方教育附加|355,144.80|693,953.10|
|矿产资源补偿费|2,663,127.00|6,102,511.72|
|其他|454,545.19|1,080,310.06|
|合计|35,122,961.38|60,871,611.84|

28、应付利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|||
|企业债券利息|||
|短期借款应付利息|||
|划分为金融负债的优先股\永续债利息|||
|融资租赁借款利息|297,421.02|559,318.14|
|合计|297,421.02|559,318.14|

重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
29、应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|||
|划分为权益工具的优先股\永续债股利|||
|职工个人股|146,472.23|151,352.23|
|四川广深投资有限公司|2,210,248.54|2,210,248.54|
|四川绵竹亨通农贸有限公司|51,065.03|51,065.03|
|云南铜业集团有限公司|716,290.00|716,290.00|
|合计|3,124,075.80|3,128,955.80|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
||
|-|
|未支付金额|
|2,210,248.54|
|51,065.03|
|716,290.00|
|2,977,603.57|

30、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|往来款|41,279,722.15|50,243,451.00|
|保证金|182,117,245.58|171,518,225.32|
|质保金|41,173,437.35|49,493,898.93|
|职工安置金|4,135,927.89|4,219,167.89|
|职工身份置换金|3,886,727.10|3,958,813.90|
|应付暂收款|62,421,458.41|53,983,536.11|
|其他|15,750,072.09|7,458,431.37|
|合计|350,764,590.57|340,875,524.52|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|宏达新城职工住房保证金|162,971,939.50|工程未完工|
|兰坪县金顶镇金凤村委会|36,079,722.15|尚未偿还|
|合计|199,051,661.65|/|

31、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年内到期的长期借款|63,500,000.00|59,000,000.00|
|1年内到期的应付债券|||
|1年内到期的长期应付款|61,065,351.63|82,423,071.14|
|合计|124,565,351.63|141,423,071.14|

其他说明：
一年内到期的长期应付款中的应付融资租赁款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期限|初始金额|年利率(%)|未确认融资费用|期末数|
|3.5年|150,000,000.00|6.40|2,348,584.60|34,865,976.57|
|3年|100,000,000.00|6.7655|3,631,706.44|26,199,375.06|
||250,000,000.00||5,980,291.04|61,065,351.63|

[注1]2013年7月5日云南金鼎公司与农银金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》，采用固定资产售后回租方式，取得借款15,000.00万元，借款基准利率6.40%，借款期限2013年7月25日至2017年1月25日。本公司为上述借款提供保证担保。
以后年度将支付的最低租赁付款额如下：
剩余租赁期 金额
1年以内 34,865,976.57
小计 34,865,976.57[注2]2014年1月22日川润化工公司与皖江金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》，采用在建工程所购机器设备售后回租方式，取得借款10,000.00万元，借款基准利率6.7655%，借款期限2014年1月22日至2017年1月22日。川润化工公司以其位于绵竹孝德镇桂兰村和茶店子村土地为上述借款提供抵押，同时本公司为上述借款提供保证担保。
以后年度将支付的最低租赁付款额如下：
剩余租赁期 金额
1年以内 26,199,375.06小计 26,199,375.0632、长期借款
√适用□不适用
(1).长期借款分类
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|144,000,000.00|178,000,000.00|
|保证借款|52,000,000.00|52,000,000.00|
|信用借款|1,000,000.00|1,000,000.00|
|合计|197,000,000.00|231,000,000.00|

33、长期应付款
√适用□不适用
(1).按款项性质列示长期应付款：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期初余额|期末余额|
|应付融资租赁款|17,935,804.75||
|合计|17,935,804.75||

其他说明：
应付融资租赁款的期初余额已重分类至一年内到期的非流动负债。
34、递延收益
√适用□不适用
单位：元币种人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|53,831,108.88|4,006,000.00|4,359,586.89|53,477,521.99||
|合计|53,831,108.88|4,006,000.00|4,359,586.89|53,477,521.99|/|

涉及政府补助的项目：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|合成氨、尿素、复合肥装置工业技术优化及节能节气的项目 [注1]|6,300,000.00||||6,300,000.00|与资产相关|
|磷化工灾后重建技改工程[注2]|20,000,000.00||1,250,000.00||18,750,000.00|与资产相关|
|恢复45万吨/年磷酸一铵生产线、恢复10万吨/年磷酸氢钙生产线、50万吨/年硫酸生产装置[注3]|2,420,000.00||151,250.00||2,268,750.00|与资产相关|
|年产10万吨电解锌生产装置、10万吨/年锌合金复产项目、13万吨/年锌焙砂复产项目[注3]|784,000.00||56,000.00||728,000.00|与资产相关|
|硫磺分解磷石膏制硫酸技术项目 [注4]|3,501,000.00||||3,501,000.00|与资产相关|
|节能重点工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程补助 [注5]|7,000,000.00||500,000.00||6,500,000.00|与资产相关|
|重金属污染防治专项资金[注6]|2,879,442.21||2,250,336.89||629,105.32|与收益相关|
|城市棚户改造工程补助[注7]|5,113,333.34|2,006,000.00|52,000.00||7,067,333.34|与资产相关|
|三废治理资金[注8]|5,833,333.33|2,000,000.00|100,000.00||7,733,333.33|与资产相关|
|合计|53,831,108.88|4,006,000.00|4,359,586.89||53,477,521.99|/|

其他说明：
[注1]：根据川财教（2008）71号、川财建（2008）196号及竹中小（2008）字第07号等文件，川润化工公司收到四川省财政厅拨付的资金630万元，用以支持相关项目的研究和建设，项目正在建设中。
[注2]：根据什工经发〔2010〕86号，什邡市工业经济局向本公司拨付3,000.00万元作为磷化工项目的重建技改资金，该补助与资产相关。目前对应项目已完工并投入运行，2012年开始按资产使用年限12年摊销。
[注3]：什邡市工业经济局按照《关于什邡市灾后恢复产能工业项目投入情况送审表》批示，拨付资金用以支持灾后项目的恢复生产，该补助与资产相关；相应项目已完工并投入运行，2012年开始按资产使用年限12年摊销。
[注4]：系科技部根据国科发财（2011）526号拨付的经费，用于技术开发支出，目前项目尚在进行中。
[注5]：系根据什邡市发展和改革局文《关于转下达节能重点工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程2012年中央预算内投资计划（第一批）的通知》（什发改项
目（2012）11号），本公司收到1,000.00万元作为项目建设资金的补助。该项目已完工并投入运
行，本期至2013年开始按资产使用年限10年摊销。
[注6]：2013年、2015年公司分别收到1,645.00万元和440万元重金属污染防治专项资金，本期发生污染治理费2,250,336.89元，专项资金等额结转至营业外收入。
[注7]：系兰坪县租房和城乡建设局根据《云南省人民政府关于进一步加快保障性安居工程建设的实施意见》（云政发（2009）145号文），给予本公司城市棚户区改造项目建设资金的补助。
该项目已完工并投入运行，本期开始按资产使用年限50年摊销。
[注8]：系根据《怒江州财政局，怒江环境保护局关于下达2013年第二批中央重金属污染防治专项资金的通知》（怒财建【2013】118号），给予公司的专项补贴款。该项政府补助与资产相关，由于部分项目已完工并投入运行，本期开始按资产使用年限30年摊销。
35、股本
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|2,032,000,000.00||||||2 , 0 32,000,000.00|

36、资本公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|3,034,079,017.87|||3,034,079,017.87|
|其他资本公积|44,151,712.50|||44,151,712.50|
|合计|3,078,230,730.37|||3 , 078,230,730.37|

37、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期发生金额|||||期末余额|
|||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东||
|一、以后不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
|其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动||||||||
|权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||||||
|二、以后将重分类进损益的其他综合收益|-2,626,970.42|783,608.00|||782,811.03|796.97|-1,844,159.39|
|其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|480,116.69|-445,001.68|||-445,001.68||35,115.01|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产公允价值变动损益||||||
|持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||||
|现金流量套期损益的有效部分||||||
|外币财务报表折算差额|-3,107,087.11|1,228,609.68|1,227,812.71|796.97|-1,879,274.40|
|其他综合收益合计|-2,626,970.42|783,608.00|782,811.03|796.97|-1,844,159.39|

38、专项储备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安全生产费|13,287,637.59|7,472,220.20|6,427,008.77|14,332,849.02|
|合计|13,287,637.59|7,472,220.20|6,427,008.77|14,332,849.02|

39、盈余公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|143,231,595.33|||143,231,595.33|
|任意盈余公积|29,472,395.18|||29,472,395.18|
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|172,703,990.51|||172,703,990.51|

40、未分配利润
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|-695,106,746.11|-1,052,754,315.86|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）||318,177,726.50|
|调整后期初未分配利润|-695,106,746.11|-734,576,589.36|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|25,269,590.09|-565,737.64|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|||
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|-669,837,156.02|-735,142,327.00|

调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
41、营业收入和营业成本
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|1,473,441,916.97|1,275,433,544.48|2,145,374,620.47|1,938,060,948.55|
|其他业务|10,718,071.28|8,581,957.49|98,341,710.73|89,469,307.82|
|合计|1,484,159,988.25|1,284,015,501.97|2,243,716,331.20|2,027,530,256.37|

42、营业税金及附加
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|||
|营业税|568,611.67|1,341,741.60|
|城市维护建设税|2,520,348.60|3,159,673.08|
|教育费附加|1,496,695.42|1,820,268.88|
|资源税|157,921.47||
|其他|1,139,214.26|2,073,615.33|
|合计|5,882,791.42|8,395,298.89|

43、销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|薪酬|3,506,181.76|3,799,247.35|
|运输费|39,134,394.18|52,670,966.78|
|装卸费|57,087.11|428,202.24|
|仓储费|578,847.49|520,411.75|
|其他|6,537,739.77|6,017,813.50|
|合计|49,814,250.31|63,436,641.62|

44、管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|薪酬|47,520,931.41|45,524,932.78|
|职工福利费|6,031,104.42|5,625,535.73|
|社会保险费|12,730,985.28|12,724,923.07|
|住房公积金|4,366,339.42|3,780,364.34|
|工会经费和职工教育经费|3,732,010.25|4,854,867.23|

||||
|-|-|-|
|折旧与摊销|28,102,531.30|33,478,483.26|
|业务招待费|3,444,801.25|2,571,043.80|
|差旅费|1,129,630.73|1,877,460.82|
|办公费|1,724,458.72|1,109,571.79|
|税费|7,772,662.64|7,955,513.17|
|租赁费|1,488,287.81|1,945,208.19|
|技术顾问、咨询费|1,234,953.19|627,022.44|
|聘请中介机构费用|5,346,308.85|1,469,347.33|
|排污费|1,391,765.67|103,616.75|
|维修费|1,111,306.60|897,329.39|
|矿产资源补偿费|12,341,250.00|12,371,137.00|
|技术开发费|4,209,888.87|175,753.43|
|暂停试生产费用|10,560,203.53|4,251,792.26|
|以工补农费|3,222,150.00|672,150.00|
|卫生保健补助费|1,999,999.99|1,000,000.00|
|其他|16,007,037.18|8,386,009.72|
|合计|175,468,607.11|151,402,062.50|

45、财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|91,434,325.29|104,274,204.13|
|利息收入|-3,034,268.44|-12,310,969.66|
|汇兑损益|-19,613.09|5,650.83|
|融资顾问费、手续费及其他|3,408,331.14|3,236,186.34|
|合计|91,788,774.90|95,205,071.64|

46、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|4,750,406.21|2,280,276.51|
|二、存货跌价损失|-23,646,579.46|45,509,792.19|
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|-18,896,173.25|47,790,068.70|

47、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|118,082,761.76|149,858,615.73|
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益||6,600,000.00|
|可供出售金融资产等取得的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|期货投资收益||-39,567,940.24|
|其他||735,978.08|
|合计|118,082,761.76|117,626,653.57|

48、营业外收入
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|16,908.44|51,437.69|16,908.44|
|其中：固定资产处置利得|16,908.44|51,437.69|16,908.44|
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助|4,852,786.89|13,257,734.93|4,852,786.89|
|其他|175,070.76|607,567.21|175,070.76|
|合计|5,044,766.09|13,916,739.83|5,044,766.09|

计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|技术改造补助|207,250.00||与资产相关|

|||||
|-|-|-|-|
|磷化工灾后重建技改工程|1,250,000.00|1,250,000.00|与资产相关|
|节能重点工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程补助|500,000.00||与资产相关|
|重金属污染防治专项资金|2,250,336.89|10,287,734.93|与收益相关|
|城市棚户改造工程补助|52,000.00||与资产相关|
|三废治理资金|100,000.00||与资产相关|
|环境保护、污染治理财政补贴||750,000.00|与收益相关|
|其他|493,200.00|970,000.00|与收益相关|
|合计|4,852,786.89|13,257,734.93|/|

49、营业外支出
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|104,288.47|499,985.05|104,288.47|
|其中：固定资产处置损失|104,288.47|499,985.05|104,288.47|
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠|30,976.00|168,990.00|30,976.00|
|其他|1,281,245.25|150,870.00|1,281,245.25|
|合计|1,416,509.72|819,845.05|1,416,509.72|

50、所得税费用
(1)所得税费用表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|5,200,943.28|471.95|
|递延所得税费用|-531,712.19|-7,327,837.55|
|合计|4,669,231.09|-7,327,365.60|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|17,797,253.92|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|5,200,943.28|
|子公司适用不同税率的影响||
|调整以前期间所得税的影响||
|非应税收入的影响||
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|-531,712.19|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响||

|||
|-|-|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响||
|所得税费用|4,669,231.09|

51、其他综合收益
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
52、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款||262,159,895.78|
|利息收入|3,034,268.44|12,310,969.66|
|财政拨款|4,499,200.00|13,410,000.00|
|保证金|30,851,195.03|47,298,538.44|
|其他|24,227,896.30|421,780.90|
|合计|62,612,559.77|335,601,184.78|

 (2).支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款|||
|销售费用、管理费用|96,665,302.61|86,684,961.78|
|捐赠支出|30,976.00|168,990.00|
|保证金|12,559,348.05|41,000,253.07|
|其他|1,426,218.56|5,849,986.34|
|合计|110,681,845.22|133,704,191.19|

 (3). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|期货投资支付的现金||37,917,984.39|
|合计||37,917,984.39|

 (4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|固定资产售后融资租赁支付的本金和利息|41,926,959.48|41,769,798.49|
|融资顾问费|3,140,000.00||
|合计|45,066,959.48|41,769,798.49|

53、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|13,128,022.83|-11,992,154.57|
|加：资产减值准备|-18,896,173.25|47,790,068.70|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|98,345,723.93|97,429,299.30|
|无形资产摊销|12,745,127.09|15,340,609.07|
|长期待摊费用摊销|29,147,912.22|27,843,136.02|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|87,380.03|448,547.36|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|91,808,387.99|95,199,420.81|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-118,082,761.76|-117,626,653.57|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-531,712.19|-7,327,837.55|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-25,143,966.54|-158,073,573.02|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|76,414,225.56|486,525,511.82|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|207,886,551.43|298,249,977.78|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|366,908,717.34|773,806,352.15|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|905,810,197.41|1,199,496,219.20|
|减：现金的期初余额|894,796,707.65|705,889,130.08|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|11,013,489.76|493,607,089.12|

 (2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|905,810,197.41|894,796,707.65|
|其中：库存现金|1,353,168.11|649,088.40|
|可随时用于支付的银行存款|867,806,187.30|879,116,409.25|

||||
|-|-|-|
|可随时用于支付的其他货币资金|36,650,842.00|15,031,210.00|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|905,810,197.41|894,796,707.65|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

54、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|货币资金|2,109,537.04|
|固定资产|50,422,671.73|
|无形资产|119,485,622.08|
|在建工程|128,107,879.64|
|合计|300,125,710.49|

55、外币货币性项目
√适用□不适用
(1).外币货币性项目：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金||||
|其中：美元|9,071,350.89|6.6312|60,153,942.02|
|欧元|320.00|8.9212|2,854.78|
|港币||||
|人民币||||
|应收账款||||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||
|人民币||||
|长期借款||||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||
|人民币||||

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
√适用□不适用
(1).企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|四川华宏国际经济技术投资有限公司|四川成都|四川成都|贸易、投资|100||设立|
|云南金鼎锌业有限公司|云南兰坪|云南兰坪|冶金|60||设立|
|四川钒钛资源开发有限公司|四川攀枝花|四川攀枝花|冶金|51||设立|
|香港宏达国际贸易有限公司|香港|香港|贸易|90|10|设立|
|四川宏达钼铜有限公司|四川什邡|四川什邡|冶金|100||设立|
|云南云龙明珠锌业有限公司|云南云龙|云南云龙|冶金||80|设立|
|四川宏达金桥大酒店有限公司|四川什邡|四川什邡|酒店|98|2|同一控制企业合并|
|四川宏达工程技术有限公司|四川什邡|四川什邡|工程设计服务|100||同一控制企业合并|
|四川绵竹川润化工有限公司|四川绵竹|四川绵竹|化工|99.35||非同一控制企业合并|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|成都江南物业管理有限公司|四川成都|四川成都|物业管理|95||非同一控制企业合并|
|剑川益云有色金属有限公司|云南剑川|云南剑川|冶金|100||非同一控制企业合并|
|兰坪益云有色金属有限公司|云南兰坪|云南兰坪|冶金|100||非同一控制企业合并|
|攀枝花金光钒钛股份有限公司|四川攀枝花|四川攀枝花|冶金|4.55|95.45|非同一控制企业合并|

 (2).重要的非全资子公司
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|云南金鼎锌业有限公司|40.00%|-11,056,357.33||6 4 6 ,517,871.50|

(3).重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额||||||期初余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|云南金鼎锌业有限公司|183,986.35|266,275.05|450,261.40|272,649.40|15,880.06|288,529.46|172,817.69|268,918.71|441,736.40|257,010.14|20,073.61|277,083.75|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|云南金鼎锌业有限公司|62,254.17|-2,764.09|-2,764.09|16,597.04|69,233.90|-3,611.11|-3,611.11|693.22|

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|四川信托有限公司|四川|四川省|金融信托|22.1605||权 益 法核算|

(2).重要联营企业的主要财务信息
单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额/ 本期发生额|期初余额/ 上期发生额|
||四川信托有限公司|四川信托有限公司|
|流动资产|1,678,326.34|1,800,711.27|
|非流动资产|294,518.09|244,771.31|
|资产合计|1,972,844.43|2,045,482.58|
|流动负债|1,238,310.69|1,373,612.57|
|非流动负债|59,528.11|53,606.26|
|负债合计|1,297,838.80|1,427,218.83|
|少数股东权益|90,657.99|87,003.93|
|归属于母公司股东权益|584,347.64|531,259.82|
|按持股比例计算的净资产份额|129,494.36|117,729.83|
|调整事项|22,311.17|22,311.92|
|--商誉|||
|--内部交易未实现利润|||
|--其他|22,311.17|22,311.92|
|对联营企业权益投资的账面价值|151,805.53|140,041.75|
|存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值|||
|营业收入|157,977.17|233,604.86|
|净利润|56,247.94|98,509.37|
|终止经营的净利润|||
|其他综合收益|-200.81|-3,320.54|
|综合收益总额|56,047.14|95,188.84|
|本年度收到的来自联营企业的股利||5,748.15|

4、重要的共同经营
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。
1.应收账款、应收票据
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2016年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的80.14%源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
2.其他应收款
本公司的其他应收款主要系应收赔偿款、土地款及相关税费、保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
(二)流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；
或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
2.外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|四川宏达实业有限公司|四川什邡|项目投资、股权投资、高新技术产业投资及投资咨询；有色金属|25,000.00万元|26.88|26.88|

||
|-|
|原料、化工原料、建筑材料、农副产品、机电产品的销售。|

本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司为宏达实业，宏达实业的股东为刘沧龙、刘海龙、四川宏达（集团）有限公司，股权比例分别为42%、18%、40%，而刘沧龙、刘海龙、本公司的母公司宏达实业分别持有四川宏达（集团）有限公司30.38%、13.02%、36.6%股权，刘沧龙为本公司的实际控制人。
本企业最终控制方是刘沧龙
2、本企业的子公司情况
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用□不适用
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|
|四川信托有限公司|本公司之联营企业|

4、其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|四川宏达(集团)有限公司|其他|
|成都江南房地产开发有限公司|其他|
|四川宏达世纪房地产有限公司|其他|
|成都宏达置成房地产开发有限公司|其他|
|四川宏达龙腾贸易有限公司|其他|
|无锡艾克赛尔栅栏有限公司|其他|
|四川宏大建筑工程有限公司|其他|
|云南弘迪矿产资源有限公司|其他|
|西藏自治区地质矿产勘查开发局第五地质大队[注]|其他|

其他说明
注：本公司参股公司西藏宏达多龙矿业有限公司正式成立于2014年9月29日，注册资本人
民币2亿元。截至2016年6月30日，各投资方尚未实际缴纳认缴出资额。
西藏宏达多龙矿业有限公司股东名称、出资额、出资方式、出资时间一览表
单位：万元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|股东名称|出资额|持股比例%|出资方式|出资时间|
|四川宏达股份有限公司|6,000.00|30.00|货币|2016-12-30|
|西藏自治区地质矿产勘查开发局第五地质大队|6,000.00|30.00|其他|2016-12-30|
|四川宏达（集团）有限公司|8,000.00|40.00|货币|2016-12-30|

5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用□不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|四川宏达龙腾贸易有限公司|采购磷矿石|6,389,165.64|10,175,667.98|
|四川宏大建筑工程有限公司|接受劳务|3,710,631.77|3,433,488.00|
|无锡艾克赛尔栅栏有限公司|栅栏栏杆|45,029.01|1,000,000.01|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|四川宏达(集团)有限公司|提供劳务|229,548.82|597,166.00|
|成都江南房地产开发有限公司|提供劳务|2,575,001.26|2,286,814.37|

 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
√适用□不适用
本公司作为承租方：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|成都江南房地产开发有限公司|房屋建筑物|363,608.01|1,069,224.03|

(4).关联担保情况
√适用□不适用
本公司作为担保方
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||完毕|
|本公司|四川绵竹川润化工有限公司|100,000,000.00|2014/1/22|2017/1/22|否|
|本公司|四川绵竹川润化工有限公司|11,000,000.00|2015/12/25|2016/11/21|否|
|本公司|云南金鼎锌业有限公司|150,000,000.00|2013/7/25|2017/1/25|否|
|本公司|云南金鼎锌业有限公司|180,000,000.00|2015/10/19|2016/10/19|否|
|云南金鼎锌业有限公司|451人员工保障性住房贷款|45,000,000.00|自银行发放职工申购住房贷款之日起|至借款人还清贷款本息之日止|否|
|本公司|剑川益云有色金属有限公司|15,000,000.00|2015/7/10|2017/7/10|否|

本公司作为被担保方
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|四川宏达（集团）有限公司|120,000,000.00|2016-4-7|2017-4-5|否|
||100,000,000.00|2016-4-7|2017-4-5|否|
||270,000,000.00|2016-4-22|2017-4-21|否|
||150,000,000.00|2016-3-28|2017-3-27|否|
||200,000,000.00|2016-3-28|2017-3-27|否|
||220,000,000.00|2016-4-18|2017-4-17|否|
||180,000,000.00|2016-4-18|2017-4-17|否|
||250,000,000.00|2016-5-5|2017-5-4|否|
||23,500,000.00|2009-8-5|2016-8-4|否|
||18,500,000.00|2009-8-5|2017-2-4|否|
||18,500,000.00|2009-8-5|2017-8-4|否|
|四川宏达实业有限公司|100,000,000.00|2015-8-10|2016-8-9|否|

 (5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|352.08|320.66|

6、关联方应收应付款项
√适用□不适用
(1).应收项目
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|四川宏达（集团）有限公司|26,857.00|1,342.85|50,785.00|2,539.25|
||四川宏达龙腾贸易有限公司|10,243.03|512.15|3,262.87|163.14|
|其他应收款|成都江南房地产开发有限公司|437,356.70|21,867.84|475,164.40|23,758.22|

(2).应付项目
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|无锡艾克赛尔栅栏有限公司|279,744.24|279,744.24|
|小计||279,744.24|279,744.24|
|其他应付款|四川宏达龙腾贸易有限公司||70,000.00|
||云南弘迪矿产资源有限公司|375,000.00|375,000.00|
|小计||375,000.00|445,000.00|
|预付账款[注]|西藏自治区地质矿产勘查开发局第五地质大队|50,000,000.00|50,000,000.00|

[注]截至2016年6月30日，本公司已支付西藏自治区地质矿产勘查开发局第五地质大队项目5,000.00万元为前期合作款。详见本财务报表附注七.21。
7、关联方承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
√适用□不适用
(1).报告分部的确定依据与会计政策：
1.报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2).报告分部的财务信息
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||化工业|有色金属业|其他|分部间抵销|合计|
|主营业务收入|395,264,933.04|1,066,142,493.54|13,180,107.84|1,145,617.45|1,473,441,916.97|
|主营业务成本|337,528,323.80|931,907,198.25|5,998,022.43||1,275,433,544.48|
|资产总额|1,283,640,009.77|11,073,819,551.60|354,326,874.47|2,445,924,669.45|10,265,861,766.39|
|负债总额|2,100,206,533.10|5,179,312,887.16|58,727,691.45|2,392,502,147.61|4,945,744,964.10|

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2012年7月3日公司全资子公司宏达钼铜接到什邡市人民政府通知，要求钼铜项目停止建设。
钼铜项目停止建设以来，公司一直与什邡市政府就后续事宜进行了多次会议沟通和函件交流。2014
年6月25日，什邡市政府回函公司，确定在2015年底前，对停止建设钼铜项目给公司造成的经济损失依法清偿完毕。2015年11月23日公司与什邡市人民政府及相关部门就依法清偿停止建设钼铜项目的经济损失进行了协商，在查证账务、专项审核、司法鉴定的基础上，宏达钼铜提出了依法清偿停止建设钼铜项目的经济损失的相关诉求。因清偿金额和方式未达成一致，经德阳市中级人民法院诉讼调解[2015德民—初字第108号]，停止建设钼铜项目的经济损失依法清偿情况如下：
四川什邡经济开发区管理委员会确认向宏达钼铜共计支付补偿款6377.00万元，支付鉴定费 5.00万元。补偿款分三期支付，第一期 2015年 12月 31日前支付1918.10万元（含鉴定费5.00万元）；第二期2016年3月30日前支付1913.10万元，第三期 2016年 12月 31日前支付 2550.80万元。
截至2016年3月31日，宏达钼铜已收到四川什邡经济开发区管理委员会支付的第一期补偿款1918.10万元（含鉴定费）、第二期补偿款1913.10万元和相关单位退还的首期预付土地款及相关税费100万元。
根据2016年4月21日四川什邡经济开发区管理委员会、宏达钼铜召开钼铜项目预付土地款及相关税费退还方案商讨会的会议纪要，并经什邡市人民政府同意，四川什邡经济开发区管理委员会确认退还尚欠宏达钼铜预付土地款及相关税费共计5850万元。具体方案为：尚欠宏达钼铜的预付土地款及相关税费5850万元在两年内分期退完，分期退款确定为：2016年6月30日前退还500万，2016年9月30日前退还500万元，2016年12月31日前退还500万元，2017年3月31日前退还500万元，2017年6月30日前退还1000万元，2017年9月30日前退还500万元，2017年12月31日前退还2350万元。2016年6月30日，宏达钼铜公司收到相关单位退还的预付土地款及相关税费500万元。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).应收账款分类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|68,865,180.54|100|4,237,097.72|6.15|64,628,082.82|64,694,706.93|100|4,174,875.20|6.45|60,519,831.73|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|合计|68,865,180.54|/|4,237,097.72|/|64,628,082.82|64,694,706.93|/|4,174,875.20|/|60,519,831.73|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内|1,761,552.81|88,077.65|5|
|其中：1年以内分项|1,761,552.81|88,077.65|5|
|1年以内小计|1,761,552.81|88,077.65|5|
|1至2年||||
|2至3年|597.63|179.29|30|
|3年以上||||
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上|4,148,840.78|4,148,840.78|100|
|合计|5,910,991.22|4,237,097.72||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
|||||
|-|-|-|-|
|账 龄|期末数|||
||账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|合并范围内关联往来组合|62,954,189.32|||
|小 计|62,954,189.32|||

(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额62,222.52元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|账面余额|占应收账款余额的比例(%)|坏账准备|
|云南金鼎锌业有限公司|62,954,189.32|91.42||
|成都新益饲料添加剂厂|2,885,318.08|4.19|2,885,318.08|
|湖南华菱涟源钢铁有限公司|1,351,983.06|1.96|67,599.15|
|重庆干电池总厂|818,264.55|1.19|818,264.55|
|自贡拉链厂|257,922.60|0.37|257,922.60|
|小 计|68,267,677.61|99.13|4,029,104.38|

2、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|81,372,388.49|12.86|67,823,433.09|83.35|13,548,955.40|81,372,388.49|13.91|67,823,433.09|83.35|13,548,955.40|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|551,533,561.14|87.14|71,690,476.81|13.00|479,843,084.33|503,546,110.84|86.09|69,140,592.53|13.73|434,405,518.31|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|632,905,949.63|/|139,513,909.90|/|493,392,039.73|584,918,499.33|/|136,964,025.62|/|447,954,473.71|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|其他应收款（按单位）|期末余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|甘洛县财政局|47,500,000.00|47,500,000.00|100|预计难以收回|
|康定富强有限责任公司|29,106,205.13|17,463,723.08|60|按未来现金流量现值测算|
|康定县三合乡矿产公司|2,266,183.36|1,359,710.01|60|按未来现金流量现值测算|
|四川鲸渤硅业有限责任公司|2,500,000.00|1,500,000.00|60|按未来现金流量现值测算|
|合计|81,372,388.49|67,823,433.09|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内|9,454,847.22|472,742.36|5|
|其中：1年以内分项|9,454,847.22|472,742.36|5|
|1年以内小计|9,454,847.22|472,742.36|5|
|1至2年|80,839.86|8,083.99|10|
|2至3年|3,452,636.00|1,035,790.80|30|
|3年以上||||
|3至4年|6,328,726.97|3,164,363.49|50|
|4至5年||||
|5年以上|67,009,496.17|67,009,496.17|100|
|合计|86,326,546.22|71,690,476.81||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
|||||
|-|-|-|-|
|账 龄|期末数|||
||账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|合并范围内关联往来组合|465,207,014.92|||
|小 计|465,207,014.92|||

(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额2,549,884.28元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款|479,950,796.93|364,940,958.27|
|个人借款|2,677,820.46|1,636,785.78|
|预付款项|92,149,005.53|92,149,005.53|
|应收代付款项|58,128,326.71|126,191,749.75|
|合计|632,905,949.63|584,918,499.33|

 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|四川绵竹川润化工有限公司|往来款|334,804,578.77|1年以内|52.90||
|云南金鼎锌业有限公司|应收代付款|56,799,606.26|1-2年|8.97||
|甘洛县财政局|应收代付款|47,500,000.00|5年以上|7.51|47,500,000.00|
|四川宏达金桥大酒店有限公司|往来款|40,089,000.00|1年以内|6.33||
|康定富强有限责任公司|预付款|29,106,205.13|5年以上|4.60|17,463,723.08|
|合计|/|508,299,390.16|/|80.31|64,963,723.08|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,975,477,313.35||1,975,477,313.35|1,975,477,313.35||1,975,477,313.35|
|对联营、合营企业投资|1,518,055,305.56||1,518,055,305.56|1,400,417,545.48||1,400,417,545.48|
|合计|3,493,532,618.91||3,493,532,618.91|3,375,894,858.83||3,375,894,858.83|

 (1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值|减值准备期末|

||||||
|-|-|-|-|-|
||||准备|余额|
|四川绵竹川润化工有限公司|88,091,677.12|88,091,677.12|||
|四川华宏国际经济技术投资有限公司|44,219,027.45|44,219,027.45|||
|云南金鼎锌业有限公司|1,431,539,970.69|1,431,539,970.69|||
|成都江南物业管理有限公司|429,146.09|429,146.09|||
|四川钒钛资源开发有限公司|51,000,000.00|51,000,000.00|||
|香港宏达国际贸易有限公司|55,200,120.35|55,200,120.35|||
|四川宏达金桥大酒店有限公司|82,592,720.52|82,592,720.52|||
|剑川益云有色金属有限公司|120,824,466.35|120,824,466.35|||
|四川宏达钼铜有限公司|100,000,000.00|100,000,000.00|||
|四川宏达工程技术有限公司|1,063,784.78|1,063,784.78|||
|攀枝花金光钒钛股份有限公司|516,400.00|516,400.00|||
|合计|1,975,477,313.35|1,975,477,313.35|||

(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|四川信托有限公司|1,400,417,545.48|||118,082,761.76|-445,001.68|||||1,518,055,305.56||
|小计|1,400,417,545.48|||118,082,761.76|-445,001.68|||||1,518,055,305.56||
|合计|1,400,417,545.48|||118,082,761.76|-445,001.68|||||1,518,055,305.56||

4、营业收入和营业成本：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|769,025,562.38|709,625,620.92|1,459,212,397.66|1,390,804,288.55|
|其他业务|6,148,546.59|5,766,268.11|77,577,913.61|67,138,112.16|
|合计|775,174,108.97|715,391,889.03|1,536,790,311.27|1,457,942,400.71|

5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|||
|权益法核算的长期股权投资收益|118,082,761.76|149,858,615.73|
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|期货投资收益||-4,422,738.68|
|合计|118,082,761.76|145,435,877.05|

十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-87,380.03||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|4,852,786.89||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交|||

|||
|-|-|
|易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-1,137,150.49|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|所得税影响额|18,249.78|
|少数股东权益影响额|273,204.29|
|合计|3,919,710.44|

2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.55|0.0124|0.0124|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.46|0.0105|0.0105|

（1）加权平均净资产收益率的计算过程
|||||
|-|-|-|-|
|项 目||序号|本期数|
|归属于公司普通股股东的净利润||A|25,269,590.09|
|非经常性损益||B|3,919,710.44|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润||C=A-B|21,349,879.65|
|归属于公司普通股股东的期初净资产||D|4,598,488,641.94|
|发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产||E||
|新增净资产次月起至报告期期末的累计月数||F||
|回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产||G||
|减少净资产次月起至报告期期末的累计月数||H||
|其他|其他综合收益|I1|782,811.03|
||增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|3|
||资本公积|I2|-|
||增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2||
||购买少数股权投资成本调整数|I3||
||增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J3||
||专项储备等调整数|I4|1,045,211.43|
||增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J4|3|
|报告期月份数||K|6|
|加权平均净资产||L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K|4,612,037,448.22|

加权平均净资产收益率 M=A/L 0.55%
||||
|-|-|-|
|扣除非经常损益加权平均净资产收益率|N=C/L|0.46%|

（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1)基本每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|序号|本期数|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|25,269,590.09|
|非经常性损益|B|3,919,710.44|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|21,349,879.65|
|期初股份总数|D|2,032,000,000.00|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E||
|发行新股或债转股等增加股份数|F||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G||
|因回购等减少股份数|H||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I||
|报告期缩股数|J||
|报告期月份数|K|6.00|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|2,032,000,000.00|
|基本每股收益|M=A/L|0.0124|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|0.0105|

 2)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
第十一节备查文件目录
|||
|-|-|
|备查文件目录|载有法定代表人签名的半年度报告文本。|
||载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表。|
||报告期内在中国证监会指定报纸、网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿|

董事长：王国成董事会批准报送日期：2016年8月25日