国信证券股份有限公司
关于浙江久立特材科技股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用专项核查报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，作为浙江久立特材科技股份有限公司（以下简称“久立特材”或“公司”）首次公开发行的保荐人，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐人”）对公司2013年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：
一、保荐人进行的核查工作
国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注册会计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了内部审计报告、年度募集资金存放与使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告以及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
二、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1196号文核准，公司于 2009年12月1日首次公开发行普通股（A股）4,000万股，每股面值1元，每股发行价格人民币23元，募集资金总额人民币 92,000万元，扣除发行费用合计 4,419.50万元后的募集资金净额为 87,580.50万元。上述资金到位情况经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具了《验资报告》（浙天会验【2009】238号）。
三、募集资金管理情况
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定，结合公司实际情况，公
司制定了《募集资金管理办法》。根据《募集资金管理办法》的规定，公司对募集资金实行专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
公司募集资金分别存储于建行湖州分行营业部、工行湖州分行城东支行和中行湖州分行营业部的公司募集资金专用账户，账号分别为33001643500059899999、1205230229049079979和890032984908094001。2009年12月，公司、保荐人与前述三家银行签署了《募集资金三方监管协议》及《补充协议》，根据该协议，公司单次或 12个月内累计从募集资金专户支取的金额超过人民币1,000万元，专户银行应及时通知保荐机构，同时经公司授权国信证券指定的保荐代表人王东晖、包世涛可以根据需要随时到专户银行查询、复印公司专户的资料；专户银行应及时、准确、完整地向其提供所需的有关专户资料。
截止本报告出具日，《募集资金三方监管协议》及《补充协议》履行状况良好。
截至 2013年 12月 31日，本公司开立的 3个募集资金专户已无余额，且已销户，具体情况如下：
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|开户银行|银行账号|备 注|
|建行湖州分行营业部|33001643500059899999|已于2013年5月27日销户|
|工行湖州分行城东支行|1205230229049079979|已于2013年5月30日销户|
|中行湖州分行营业部|890032984908094001（中行系统升级，账号变更为39875836-1776）|已于2013年5月29日销户|

四、募集资金项目的使用情况
截至2013年12月31日，募集资金项目的实际使用情况如下表所示：
募集资金使用情况对照表
2013年度
编制单位：浙江久立特材科技股份有限公司 单位：万元
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|||87,580.50（加上累计收到的银行存款利息为88,452.84）||本年度投入募集资金总额|||||
|||0.00||已累计投入募集资金总额|||||
|||16,677.00|||||||
|||19.04%|||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本年度投入金额|截至期末累计投入金额（2）|截至期末投资进度(%)（3）＝（2）/（1）|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
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|否|33,310.30|33,310.30|260.49|33,560.93|100.75|2010年9月|6,639.91|否|
|否|13,650.50|13,650.50||13,650.50|100.00|2009年11月|3,354.47|否|
|否|12,683.00|12,683.00|92.62|12,951.91|102.12|2011年12月|4,560.61|否|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|59,643.80|59,643.80|353.11|60,163.34|－|－|14,554.99|－|

超募资金投向
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|是|27,936.70|7,003.50||7,003.50|100.00|－|－|－|
|是||4,256.20||4,256.20|100.00|－|－|－|
|是|－|16,677.00|58.90|17,029.08|102.11|2011年12月|1,999.94|否|
||27,936.70|27,936.70|58.90|28,288.78|－|－|1,999.94|－|
||87,580.50|87,580.50|412.01|88,452.12|－|－|16,554.93|－|

1.“超超临界电站锅炉关键耐温、耐压件制造项目”实际效益低于承诺效益，主要原因系：（1）该项目自2010年9月主体生产线投产后，公司产能利用率和销量尚处于逐步上升的起始阶段，销售实现的效益水平较以全面达产后产量为基础未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
预计的年平均收益水平（即“承诺效益”）有一定差距；（2）由于近年主要原材料不锈钢管坯价格较承诺做出时有较大幅度的下降，导致产品销售价格相应下降，从而影响了募投项目的销售收入水平和净利润水平；（3）目前，该项目产品超
超临界电站用不锈钢无缝管主要依赖进口，公司在该产品国产化推进过程中，国内客户对其产品的认可需要一定的过程和时间，导致其产能利用率和产品销量上升速度较慢，从而影响了募投项目的销售收入和净利润水平；（4）下游火电行业投资下降也对该项目实现预期效益造成了一定影响；（5）因双相、超级双相不锈钢无缝管等高端挤压无缝管的生产工艺与超超临界电站用不锈钢无缝管相近，均采用国际先进的热挤压机，在热挤压母管的基础上进行深加工制成，故该项目生产线具有通用性（招股意向书中也已披露）。因此，公司在超超临界电站用不锈钢无缝管部分产能暂时闲置的情况下，及时调整了应对措施，用其生产线生产了部分其他挤压无缝管，弥补了产能利用率的不足，增加了公司的效益水平。
2.“年产 10000吨油气输送用中大口径不锈钢焊接管项目”实际效益低于承诺效益，主要原因系：由于近年主要原材料不锈钢板材价格较承诺做出时有较大幅度的下降，导致产品销售价格相应下降，从而影响了募投项目的销售收入水平和净利润水平。
3.“年产3000吨镍基合金油井用管项目”和“年产 2000吨核电管和精密管项目”实际效益低于承诺效益，主要原因系该项目自2011年12月主体生产线投产后，公司产能利用率和销量尚处于逐步上升的起始阶段，销售实现的效益水平较以全面达产后产量为基础预计的年平均收益水平（即“承诺效益”）有一定差距。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
公司实际募集资金净额为87,580.50万元，较原预计募集资金59,643.80万元相比，超募资金27,936.70万元。根据原公司IPO招股说明书披露，超募资金拟用于补充原募集资金投资项目“超超临界电站锅炉关键耐温、耐压件制造项目”、“年产10000吨油气输送用中大口径不锈钢焊接管项目”和“年产3000吨镍基合金油井管项目”的流动资金。根据公司经营发展需要，为了合理利用超募资金，更好地发挥资金的效益，公司对超募资金27,936.70万元调整如下：(1)超募资金中的超募资金的金额、用途及使用进展情况
7,003.50万元用于补充“年产10000吨油气输送用中大口径不锈钢焊接管项目”的流动资金；(2)超募资金中的16,677.00万元用于实施“年产2000吨核电管和精密管项目”；(3)其余超募资金4,256.20万元用于补充“超超临界电站锅炉关键耐温、耐压件制造项目”和“年产3000吨镍基合金油井管项目”投产后的流动资金，不足部分由公司自筹解决。超募资金的使用进展情况详见上表。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
根据公司2009年12月23日召开的第二届董事会第六次会议决议通过的《关于以募集资金置换已投入募集资金投资项目募集资金投资项目先期投入及置换情况
的自筹资金的议案》，公司利用募集资金置换预先投入募投项目金额21,912.98万元，包括“超超临界电站锅炉关键耐温、
耐压件制造项目”10,719.21万元和“年产10000吨油气输送用中大口径不锈钢焊接管项目”11,193.77万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2013年度无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金已使用完毕。
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
五、募集资金投资项目变更的情况
经核查，截至2013年12月31日，公司变更募集资金投资项目情况如下表所示：
变更募集资金投资项目情况表
2013年度
编制单位：浙江久立特材科技股份有限公司 单位：万元
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|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额(1)|本年度实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|用于补充原募投项目流动资金的超募资金|16,677.00|58.90|17,029.08|102.11|2011年12月|1,999.94|否|
|－|16,677.00|58.90|17,029.08|－|－|1,999.94|－|

公司实际募集资金净额为87,580.50万元，较原预计募集资金59,643.80万元相比，超募资金27,936.70万元。根据原公司IPO招股说明书披露，超募资金拟用于补充原募集资金投资项目“超超临界电站锅炉关键耐温、耐压件制造项目”、“年产10,000吨油气输送用中大口径不锈钢焊接管项目”和“年产 3,000吨镍基合金油井管项目”的流动资金。根据公司经营发展需要，为了合理利用超募资金，更好地发挥资金的效益，公司对超募资金27,936.70万元调整如下：（1）超募资金中的7,003.50万变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
元用于补充“年产10,000吨油气输送用中大口径不锈钢焊接管项目”的流动资金；（2）超募资金中的16,677.00万元用于实施“年产2,000吨核电管和精密管项目”；（3）其余超募资金4,256.20万元用于补充“超超临界电站锅炉关键耐温、耐压件制造项目”和“年产 3,000吨镍基合金油井管项目”投产后的流动资金，不足部分由公司自筹解决。上述变更事项已经公司2009年12月23日召开的第二届董事会第六次会议决议通过，并由公司独立董事发表了独立意见，同时也履行了公开信息披
露义务。2010年1月11日，公司2010年第一次临时股东大会也审议批准了上述变更事项。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 详见《募集资金使用情况对照表》。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
六、会计师对2013年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对久立特材《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《浙江久立特材科技股份
有限公司关于募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（天健审【2014】1769
号），发表意见为：我们认为，久立特材公司董事会编制的2013年度《关于募
集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上
市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了久立特材公司募集
资金2013年度实际存放与使用情况。
七、保荐人的核查意见
经核查，保荐人认为：2013年度，公司严格执行了募集资金专户存储制度，有效地执行了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不
存在违反《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引》的情形。
（以下无正文）
【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于浙江久立特材科技股份有限公
司2013年度募集资金存放与使用专项核查报告》之签字盖章页】
保荐代表人： ______________ ______________
王东晖 包世涛
国信证券股份有限公司
年 月 日