潍柴动力股份有限公司2019年第三季度报告正文证券代码：000338 证券简称：潍柴动力 公告编号：2019-033潍柴动力股份有限公司 2019年第三季度报告正文
潍柴动力股份有限公司2019年第三季度报告正文第一节重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人谭旭光、主管会计工作负责人邝焜堂及会计机构负责人(会计主管人员)李霞声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
潍柴动力股份有限公司2019年第三季度报告正文第二节公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本报告期末||上年度末||本报告期末比上年度末增减||
|总资产（元）|223,726,604,498.0||5 205,276,365,174.18||8.99%||
|归属于上市公司股东的净资产|42,877,114,285.2||1 39,313,734,834.02||||
||||||9.06%||
|（元）|||||||
|||本报告期比上年同期||||年初至报告期末比上|
||本报告期|||年初至报告期末|||
|||增减||||年同期增减|
|营业收入（元）|35,845,761,369.43|-0.20%||126,708,257,889.91||7.21%|
|归属于上市公司股东的净利润|1,770,753,119.83|||7,058,241,497.72|||
|||10.07%||||17.61%|
|（元）|||||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||||
||1,494,633,694.65|-0.93%||6,447,076,829.66||13.35%|
|常性损益的净利润（元）|||||||
|经营活动产生的现金流量净额||||4,014,711,229.81|||
||--|--||||-38.15%|
|（元）|||||||
|基本每股收益（元/股）|0.22|10.95%||0.89||18.55%|
|稀释每股收益（元/股）|0.22|10.95%||0.89||18.55%|
|加权平均净资产收益率|4.15%|-0.18%||17.20%||0.73%|

非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|年初至报告期期末金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|103,406,089.71||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||140,420,761.47||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|债务重组损益|8,891,743.08||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债|||
|产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金|436,033,421.23||
|融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得|||
|的投资收益|||

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||||
|-|-|-|
|单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回|6,768,474.42||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|126,652,586.90||
|减：所得税影响额|106,732,364.94||
|少数股东权益影响额（税后）|104,276,043.81||
|合计|611,164,668.06|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表
单位：股
||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||报告期末表决权恢复的优|||||||||
||报告期末普通股股东总数||180,93||||9|||||||0|||
|||||||||先股股东总数（如有）|||||||||
||前10名股东持股情况||||||||||||||||
||||||||||||||||质押或冻结情况||
||||||||||||||持有有限售||||
||股东名称||股东性质|||持股比例||||持股数量|||条件的股份||||
||||||||||||||||股份||
||||||||||||||数量|||数量|
||||||||||||||||状态||
|香港中央结算代理人有限公司||外资股东|||24.43%||||1,938,406,116||||||||
|潍柴控股集团有限公司||国有法人|||17.72%||||1,406,100,000|||1,345,905,600|||||
|香港中央结算有限公司||境外法人|||5.13%||||407,084,690||||||||
|潍坊市投资集团有限公司||国有法人|||3.74%||||296,625,408|||296,625,408|||||
|中国证券金融股份有限公司||境内非国有法人|||2.06%||||163,608,906||||||||
|奥地利ＩＶＭ技术咨询维也纳有限公司||境外法人|||1.58%||||125,265,203||||||||
|中央汇金资产管理有限责任公司||国有法人|||1.37%||||108,492,800||||||||
|山东省企业托管经营股份有限公司||境内非国有法人|||0.83%||||66,180,960||||||||
|谭旭光||境内自然人|||0.74%||||58,842,596|||44,131,947|||||
|胡中祥||境内自然人|||0.63%||||50,264,177||||||||
||前10名无限售条件股东持股情况||||||||||||||||
||股东名称|||持有无限售条件股份数量|||||||股份种类||||||

潍柴动力股份有限公司2019年第三季度报告正文
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||股份种类|数量|
|香港中央结算代理人有限公司||1,938,406,116||境外上市外资股|1,938,406,116|
|香港中央结算有限公司||407,084,690||人民币普通股|407,084,690|
|中国证券金融股份有限公司||163,608,906||人民币普通股|163,608,906|
|奥地利ＩＶＭ技术咨询维也纳有限公司||125,265,203||人民币普通股|125,265,203|
|中央汇金资产管理有限责任公司||108,492,800||人民币普通股|108,492,800|
|山东省企业托管经营股份有限公司||66,180,960||人民币普通股|66,180,960|
|潍柴控股集团有限公司||60,194,400||人民币普通股|60,194,400|
|胡中祥||50,264,177||人民币普通股|50,264,177|
|招商银行股份有限公司－东方红睿丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)||43,424,254||||
|||||人民币普通股|43,424,254|
|阿布达比投资局||37,241,939||人民币普通股|37,241,939|
||||以上股东中，谭旭光先生为潍柴控股集团有限公司董事长。本公司未知以上|||
||上述股东关联关系或一致行动的说明|||||
||||其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。|||
||||公司前十名股东中，胡中祥通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担|||
||前10名股东参与融资融券业务情况说明|||||
||||保证券账户持有49,369,177股。|||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
潍柴动力股份有限公司2019年第三季度报告正文第三节重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||报表项目||本报告期末||上年度末||变动比率||原因|
|交易性金融资产||5,915,503,031.17||4,115,199,600.23||43.75%||主要系本期结构性存款增加所致。||
|在建工程||5,523,692,606.42||2,848,101,239.62||93.94%||主要系公司部分工程项目本年投入增加所致。||
|短期借款||8,037,340,704.45||5,472,765,901.24||46.86%||主要系日常运营资金需求。||
|长期应付款||3,520,442,033.45||9,895,419,535.20||-64.42%||主要系执行新租赁准则影响。||
||报表项目||本年累计数||去年同期数||变动比率||原因|
|研发费用||3,585,775,633.45||2,684,165,691.90||33.59%||主要系本期研发投入增加所致。||
|财务费用||141,092,090.41||99,589,936.90||41.67%||主要系本期结构性存款增加，利息收入计入投资收益所致。||
|投资收益||490,916,366.16||336,382,718.03||45.94%||主要系本期结构性存款收益增加所致。||
|公允价值变动收益||127,437,168.43||27,992,650.96||355.25%||主要系交叉货币互换工具收益增加所致。||
|资产减值损失||-389,707,627.13||-266,412,361.68||-46.28%||主要系对存货计提跌价准备增加所致。||
|经营活动产生的现金流量净额||4,014,711,229.81||6,491,451,894.12||-38.15%||主要系销售商品回款变现时点影响所致。||
|投资活动产生的现金流量净额||-6,687,742,942.65||-4,566,690,774.44||-46.45%||主要系本期结构性存款、购建固定资产增加所致。||

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
股份回购的实施进展情况
□适用√不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|其他对公司|陕西汽车集团|其他承诺|一、陕西重汽汽车资质问题|2007年04|2007年06|超期未履|

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||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|中小股东所|有限责任公||1.陕西重汽的经营范围包括汽|月09日|月30日前|行完毕。|
|作承诺|司；陕西重型||车整车的生产销售（其《企业||||
||汽车有限公司||法人营业执照》载明"本企业生||||
||||产的汽车（小轿车除外）、汽车||||
||||零部件及发动机的销售、出口||||
||||业务（凭证经营）"）。但国家||||
||||发展和改革委员会（"国家发改||||
||||委"）《车辆生产企业及产品》||||
||||公告所列的生产"陕汽"牌汽车||||
||||的企业依然为陕西重汽的另一||||
||||股东陕汽集团。||||
||||2.陕汽集团在与湘火炬出资设||||
||||立陕西重汽时，陕汽集团将其||||
||||与重型汽车生产经营有关的经||||
||||营性资产作为出资投入，相应||||
||||的业务、人员等由陕西重汽承||||
||||接；陕汽集团的重型汽车整车||||
||||产品的生产销售资质应当由陕||||
||||西重汽继受，但由于"德隆系"||||
||||危机及其他因素的影响，尚未||||
||||完成资质的变更手续。陕汽集||||
||||团承诺配合促成上述资质依法||||
||||变更事宜。||||
||||二、土地租赁问题||||
||||1.陕西重汽向陕汽集团租赁了||||
||||分别座落于西安市新城区幸福||||
||||北路39号、71号和岐山县曹||||
||||家镇的土地及房屋。||||
||||2.陕汽集团未能提供相应租赁||||
||||房屋的房屋所有权证、相应的||||
||||土地使用证、租赁登记证等相||||
||||关权属证明文件。||||
||||3.陕汽集团和陕西重汽承诺双||||
||||方将与地方政府进行充分地协||||
||||商和沟通，争取在尽量短的时||||
||||间内消除目前存在的不规范租||||
||||赁土地及房产的状况。如果由||||
||||此对陕西重汽造成的损失，由||||
||||陕汽集团负责全额赔偿。||||
||||1. 控股子公司陕西法士特齿||||
||陕西法士特齿||轮有限责任公司向陕西汽车齿|2006年12||超期未履|
|||其他承诺|||一年||
||轮有限公司||轮总厂（现名为陕西法士特汽|月01日||行完毕。|
||||车传动集团有限责任公司，下||||

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|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||称“法士特集团”）租赁了座落|||||
||||于西安市莲湖区大庆路和座落|||||
||||于陕西省岐山县五丈原镇、宝|||||
||||鸡县蜀仓乡的两宗土地。上述|||||
||||两宗土地系法士特集团划拨取|||||
||||得，但法士特集团未能提供政|||||
||||府主管部门同意租赁该等划拨|||||
||||土地使用权的证明文件。|||||
||||2.陕西法士特向法士特集团租|||||
||||赁了分别座落于西安市莲湖区|||||
||||大庆路西段和岐山县五丈原|||||
||||镇、宝鸡县蜀仓乡的房屋。其|||||
||||中部分房屋未取得相应的房屋|||||
||||所有权证、相应的土地使用证、|||||
||||租赁登记证等相关权属证明文|||||
||||件。|||||
||||3.法士特集团及陕西法士特承|||||
||||诺将与地方政府进行充分地协|||||
||||商和沟通，争取在一年的时间|||||
||||内，对上述土地出租及房产出|||||
||||租进行合法、有效的规范或调|||||
||||整，力争消除目前存在的不规|||||
||||范租赁土地及房产的状况。|||||
||||潍柴动力吸收合并湘火炬时，|||||
||||在潍州路以西，民生路东街以|||||
||||南，潍坊柴油机厂（现名为潍|||||
||||柴控股集团有限公司，下称"|||||
||||潍柴集团"）以出让、划拨以及|||||
||潍柴动力股份|||2006年12||超期未履||
|||其他承诺|租赁方式取得的土地上建设了||一年|||
||有限公司|||月01日||行完毕。||
||||部分房产。潍柴动力已就上述|||||
||||房屋所占用的6宗潍柴集团土|||||
||||地申请办理土地出让（转让）|||||
||||手续，以取得上述土地的出让|||||
||||性质的使用权。|||||
|承诺是否按||||||||
||否|||||||
|时履行||||||||
|如承诺超期|1. 关于陕西汽车集团有限责任公司、陕西重型汽车有限公司承诺事项||||||，|
|未履行完毕|根据《中国证券监督管理委员会山东监管局（2014）9号行政监管措施决定书》的要求，陕汽集团于2014|||||||
|的，应当详细|年8月13日通过潍柴动力在指定媒体发布公告，将其未能履行承诺的原因、目前的进展、下一步解决方|||||||
|说明未完成|案及相关风险公开说明如下：“一、2007年以来，陕汽集团一直努力将重型汽车整车生产资质转移至潍|||||||
|履行的具体|柴动力控股子公司陕西重型汽车有限公司，但在具体操作过程中，因国家宏观调控和产业政策的变化，|||||||
|原因及下一|国家发展和改革委员会、工业和信息化部等主管部门不允许将企业整车资质分割，进行部分转移，因此|||||||
|步的工作计|中国证监会山东监管局（2014）92号《行政监管措施决定书》所述“将重型汽车整车产品的生产销售资|||||||

潍柴动力股份有限公司2019年第三季度报告正文
||||
|-|-|-|
|划|质主体变更为潍柴动力股份有限公司控股子公司陕西重型汽车有限公司”，因上述政策原因，虽经多方努|），|
||力，还未完成。下一步，我公司将积极跟踪国家汽车产业政策的变化，一旦政策允许，我们承诺在半年||
||内完成重型汽车整车生产销售资质的转移。二、2002年陕西重型汽车有限公司成立以来，一直快速、健||
||康发展，充分保障了投资者的权益，资质问题从未对企业正常的经营发展造成任何影响，此种管理方式||
||也得到了国家主管部门的认可，双方股东及相关监管机构均满意公司的运营、发展和取得的成绩。三、||
||陕西省西安市新城区幸福北路39号、71号的土地及房屋，依照西安市人民政府办公厅市政办发（2013||
||89号《关于印发幸福路地区综合改造工作方案的通知》，该宗土地已列入《幸福路地区综合改造工作方||
||案》，要求企业限期完成搬迁，相关事宜均将依照政府安排执行。且陕西重型汽车有限公司已于2006年||
||搬迁至其注册地西安经济技术开发区泾渭工业园，并取得国有土地使用权约2700亩，可满足经营发展需||
||要。就上述事项，我公司将通过潍柴动力股份有限公司依法及时予以公告。”||
||2. 关于陕西法士特齿轮有限公司承诺事项||
||根据《中国证券监督管理委员会山东监管局（2014）10号行政监管措施决定书》要求，陕西法士特集团||
||通过潍柴动力股份有限公司就将其未能履行承诺的原因、目前的进展、下一步解决方案及相关风险公开||
||说明如下：“一、关于我集团原承诺租赁给潍柴动力股份有限公司控股子公司陕西法士特齿轮有限责任公||
||司的位于西安市莲湖区大庆路和陕西省岐山县五丈原镇、宝鸡县蜀仓乡的土地及房屋规范问题，截至目||
||前，陕西省岐山县五丈原镇、宝鸡县蜀仓乡的房屋的土地使用证、房产证均已经办妥；西安市莲湖区大||
||庆路的土地使用证已经办妥，但因西安莲湖区所在厂区已经列入政府搬迁范围，政府方面建议暂缓办理||
||所涉及的房产证。陕西西安莲湖区所在地的厂房，依照西安市人民政府市政告[2013]4号《西安市人民政||
||府关于加强土门地区综合改造区域建设项目管理的通告》，该宗土地已列入土门地区综合改造工作方案，||
||要求企业限期完成搬迁，相关事宜均将依照政府安排执行。公司将有计划、有步骤的进行搬迁，不影响||
||陕西法士特齿轮有限公司生产经营和发展。二、我集团为国有独资企业，其改革发展一直得到陕西省政||
||府及所在地政府的大力支持，土地及房产出租也得到当地政府认可，不存在风险。我集团再次承诺，在||
||租赁期间若有任何第三方对该等土地或房屋主张权利或因有关政府部门处罚，致使陕西法士特齿轮有限||
||责任公司不能正常使用/不能使用该等土地或房屋而遭受的一切损失，均由我集团承担。就上述事项，我||
||集团将通过潍柴动力股份有限公司依法及时予以公告。”||
||3. 关于潍柴动力承诺事项||
||潍坊市人民政府已将该拟出让的6宗土地列入市政府“退城进园”土地利用总体规划之中，不再办理将||
||该等土地出让予潍柴动力的法律手续。在按市政府“退城进园”规划的总体部署按阶段实施的过渡期内||
||潍柴动力按原来方式继续租赁使用该等土地。根据公司与政府部门的进一步沟通，公司将按市政府“退||
||城进园”规划的总体部署按阶段实施。||

四、证券投资情况
√适用□不适用
单位：人民币元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本期计|||||||
|||||||本期公||||||||
||||||||入权益|||||||
|证券品|证券代|证券简|最初投|会计计|期初账|允价值||本期购|本期出|报告期|期末账|会计核|资金来|
||||||||的累计|||||||
|种|码|称|资成本|量模式|面价值|变动损||买金额|售金额|损益|面价值|算科目|源|
||||||||公允价|||||||
|||||||益||||||||
||||||||值变动|||||||
|||||||||||||其他权||
|境内外||福田汽|194,000|公允价|145,600||12,800,||||158,400||自有资|
||600166|||||||||||益工具||
|股票||车|,000.00|值计量|,000.00||000.00||||,000.00||金|
|||||||||||||投资||

潍柴动力股份有限公司2019年第三季度报告正文
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||1,199,5||1,006,3||1,417,9|其他权||
|境内外||徐工机||公允价||411,690,|||自有资|
||000425||40,273.||04,269.||94,954.|益工具||
|股票||械||值计量||684.76|||金|
||||14||98||74|投资||
||||1,393,5||1,151,9||1,576,3|||
|||||||424,490||||
|合计|||40,273.|--|04,269.||94,954.|--|--|
|||||||,684.76||||
||||14||98||74|||

五、委托理财
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
六、衍生品投资情况
√适用□不适用
单位：人民币万元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||期末投||
|||||||||||计提减||||
|衍生品||||衍生品||||||||资金额||
||||衍生品|||||报告期|报告期|值准备|||报告期实|
|投资操|关联关|是否关||投资初|起始日|终止日|期初投||||期末投|占公司||
||||投资类|||||内购入|内售出|金额|||际损益金|
|作方名|系|联交易||始投资|期|期|资金额||||资金额|报告期||
||||型|||||金额|金额|（如|||额|
|称||||金额||||||||末净资||
|||||||||||有）||||
|||||||||||||产比例||
|汇丰银||||||||||||||
|行、中||||||||||||||
||||交叉货||2015年|2020年||||||||
|国银|||||||-16,132.||||2,478.1|||
||无|否|币互换|0.00|09月30|09月30||||||0.04%|18,415.50|
|行、巴|||||||92||||2|||
||||业务||日|日||||||||
|克莱银||||||||||||||
|行||||||||||||||
|汇丰银||||||||||||||
|行、澳||||||||||||||
|新银|||交叉货||2017年|2022年||||||||
||||||||8,523.6||||44,679.|||
|行、法|无|否|币互换|0.00|09月14|09月14||||||0.67%|36,024.30|
||||||||4||||25|||
|巴银|||业务||日|日||||||||
|行、JP||||||||||||||
|摩根||||||||||||||
||||远期外|||||||||||
|境外非||||||||||||||
||||汇合同||2017年|||||||||
|关联方||||||2019 年|1,923.3||||-2,496.7|||
||无|否|之现金|0.00|01月01|||||||-0.04%|-19,230.62|
|金融机||||||-2020年|7||||2|||
||||流量套||日|||||||||
|构等||||||||||||||
||||期|||||||||||
|境外非|||利率互||2017年|2020 年|-6,169.5||||-11,962.|||
||无|否||0.00||||||||-0.18%|-12,359.60|
|关联方|||换套期||02月21|-2024年|5||||56|||

潍柴动力股份有限公司2019年第三季度报告正文
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|金融机|||||日||||||||
|构等|||||||||||||
|境外非|||||||||||||
||||||2018年|2025年|||||||
|关联方|||公允价|||||||2,137.7|||
||无|否||0.00|06月22|06月01|823.38||||0.03%|6,809.83|
|金融机|||值套期|||||||2|||
||||||日|日|||||||
|构等|||||||||||||
||||||2018年|2020年|||||||
|境内金|||结构性|1,643,7|||361,500|1,282,2|1,123,2|517,000|||
||无|否|||4月27|3月27|||||7.75%|16,592.73|
|融机构|||存款|00.00|||.00|00.00|00.00|.00|||
||||||日|日|||||||
|||||1,643,7|||350,467|1,282,2|1,123,2|551,835|||
|合计|||||--|--|||||8.27%|46,252.16|
|||||00.00|||.92|00.00|00.00|.81|||
|衍生品投资资金来源||||自有资金|||||||||
|涉诉情况（如适用）||||不适用|||||||||
|||||2015年09月23日|||||||||
|衍生品投资审批董事会公告披露日||||2017年08月31日|||||||||
|期（如有)||||2018年08月22日|||||||||
|||||2019年01月11日|||||||||
|报告期衍生品持仓的风险分析及控|||||||||||||
|制措施说明（包括但不限于市场风||||本公司管理层有适当的内部控制制度管理控制相关风险。本报告期末，公司衍生品持仓未|||||||||
|险、流动性风险、信用风险、操作||||面临重大风险。|||||||||
|风险、法律风险等）|||||||||||||
|||||在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技|||||||||
|||||术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入|||||||||
|||||值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可|||||||||
|||||行的情况下，使用不可观察输入值。|||||||||
|||||（1）2016年7月1日，子公司潍柴国际香港能源集团有限公司(“香港能源”)将2015年债|||||||||
|||||券交叉货币互换合同作为套期工具，指定对4亿美元的外币债券由于汇率变动引起的现金|||||||||
|||||流量波动进行现金流量套期。2019年1月至9月，该套期工具计入其他综合收益的公允|||||||||
|||||价值变动收益为人民币184,155,042.15元(欧元23,754,565.89)，当期转出至损益的金额为|||||||||
|已投资衍生品报告期内市场价格或|||||||||||||
|||||人民币116,624,473.45元(欧元15,034,648.58)。本期无重大套期无效的部分。主要参数假|||||||||
|产品公允价值变动的情况，对衍生|||||||||||||
|||||设包括支付利息率、收取利息率、收取利息频率、付息频率、美元利率曲线、欧元利率曲|||||||||
|品公允价值的分析应披露具体使用|||||||||||||
|||||线、美元/欧元汇率曲线等。|||||||||
|的方法及相关假设与参数的设定|||||||||||||
|||||（2）子公司潍柴国际香港能源集团有限公司(“香港能源”)2017年债券交叉货币互换合同|||||||||
|||||生效日为2017年9月14日，2019年1月至9月该互换工具的公允价值变动收益为人民|||||||||
|||||币360,243,027.80元(欧元46,760,517.62)。主要参数假设包括支付利息率、收取利息率、|||||||||
|||||收取利息频率、付息频率、美元利率曲线、欧元利率曲线、美元/欧元汇率曲线等。|||||||||
|||||（3）于套期开始日，子公司KION Group AG将远期外汇合同指定对预期销售、预期采购|||||||||
|||||以及确定承诺的外汇风险进行现金流量套期。2019年1月至9月，该套期工具计入其他|||||||||
|||||综合收益的公允价值变动损失税后金额为人民币30,425,911.20元(欧元3,924,000.00)，当|||||||||
|||||期转入损益的税后损失金额为人民币25,657,324.20元(欧元3,309,000.00)。本期无重大套|||||||||

潍柴动力股份有限公司2019年第三季度报告正文
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||期无效的部分。主要参数假设包括合约约定汇率、现行远期汇率、折现率等。|
||（4）子公司KION Group AG将利率互换合约指定对收购子公司Dematic Group 的浮动利|
||率借款的利率风险进行现金流量套期。2019年1月至9月，该套期工具计入其他综合收|
||益的公允价值变动损失税后金额为人民币50,841,666.60元(欧元6,557,000.00)。当期尚无|
||转入损益的金额。本期无重大套期无效的部分。主要参数假设包括合约约定付款额、远期|
||利率、折现率等。|
||（5）于2018年6月22日，子公司KION Group AG签订了利率互换合约，指定对本期发|
||行的面值为欧元100,000,000.00的固定利率中期票据的利率风险进行公允价值套期。于|
||2019年9月30日，本集团上述被套期项目在财务报表中列示为应付债券，账面价值为人|
||民币615,333,814.20元(欧元79,359,000.00)，被套期项目公允价值变动调整的累计计入被|
||套期项目的账面价值为人民币121,277,185.80元(欧元15,641,000.00)。本期无重大套期无|
||效的部分。主要参数假设包括合约约定付款额、远期利率、折现率等。|
||本公司开展的结构性存款业务，所挂钩的标的的变动市场透明度大，成交活跃，其公允价|
||值均可按照银行等中介金融机构提供或获得的价格厘定。|
|报告期公司衍生品的会计政策及会||
|计核算具体原则与上一报告期相比|无变化|
|是否发生重大变化的说明||
||具体请参见公司于2017年8月31日披露的《潍柴动力股份有限公司独立董事关于公司相|
|独立董事对公司衍生品投资及风险||
||关事项的独立意见》及2018年8月22日、2019年1月11日披露的《潍柴动力股份有限|
|控制情况的专项意见||
||公司独立董事关于公司控股子公司开展衍生品交易的独立意见》。|

七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
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|接待时间|接待方式|接待对象类型|调研的基本情况索引|
||||具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的《2019|
|2019年07月03日|实地调研|机构||
||||年7月3日投资者关系活动记录表》|
||||具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的《2019|
|2019年07月09日|实地调研|机构||
||||年7月9日投资者关系活动记录表（一）》|
||||具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的《2019|
|2019年07月09日|实地调研|机构||
||||年7月9日投资者关系活动记录表（二）》|
||||具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的《2019|
|2019年07月15日|实地调研|机构||
||||年7月15日投资者关系活动记录表》|
||||具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的《2019|
|2019年09月02日|实地调研|机构||
||||年9月2日投资者关系活动记录表》|
||||具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的《2019|
|2019年09月03日|实地调研|机构||
||||年9月3日投资者关系活动记录表》|
||||具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的《2019|
|2019年09月11日|实地调研|机构||
||||年9月11日投资者关系活动记录表》|
|2019年09月17日|实地调研|机构|具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的《2019|

潍柴动力股份有限公司2019年第三季度报告正文
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||||年9月17日投资者关系活动记录表（一）》|
||||具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的《2019|
|2019年09月17日|实地调研|机构||
||||年9月17日投资者关系活动记录表（二）》|
||||具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的《2019|
|2019年09月17日|实地调研|机构||
||||年9月17日投资者关系活动记录表（三）》|

八、违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
董事长：谭旭光潍柴动力股份有限公司二〇一九年十月三十日