公司代码：603886 公司简称：元祖股份上海元祖梦果子股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人张秀琬、主管会计工作负责人朱蓓芹及会计机构负责人（会计主管人员）邬岚明声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十、其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 9第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 17第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 25第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 44第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 48第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 48第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 50第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 50第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 153
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|公司、本集团、母公司、元祖股份|指|上海元祖梦果子股份有限公司|
|控股股东、元祖国际|指|元祖国际有限公司|
|上海元祖|指|上海元祖食品有限公司|
|上海元虹|指|上海元虹食品贸易有限公司|
|启蒙乐园|指|上海元祖启蒙乐园有限公司|
|江苏元祖|指|江苏元祖食品有限公司|
|浙江元祖|指|浙江元祖食品有限公司|
|四川元祖|指|四川元祖食品有限公司|
|湖北元祖|指|湖北元祖食品有限公司|
|山东元祖|指|山东元祖食品有限公司|
|湖南元祖|指|湖南元祖食品有限公司|
|广州元祖|指|广州元祖食品有限公司|
|福建元祖|指|福建元祖食品有限公司|
|元祖咨询|指|元祖企业管理咨询（上海）有限公司|
|辽宁元祖|指|辽宁元祖食品有限公司|
|元祖电商|指|上海元祖电子商务有限公司|
|梦果子国际|指|梦果子国际有限公司|
|元祖实业|指|元祖实业股份有限公司|
|保荐人、主承销商|指|申万宏源证券承销保荐有限责任公司|
|元祖投资|指|元祖投资有限公司|
|元祖梦世界|指|上海元祖梦世界置业有限公司|
|发行人律师|指|国浩律师（上海）事务所|
|毕马威华振|指|毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）|
|报告期|指|2018年1月1日至2018年6月30日|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|上交所|指|上海证券交易所|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|《管理办法》|指|《单用途商业预付卡管理办法（试行）》|
|公司章程、章程|指|公司过往及现行有效的章程|
|元、万元|指|人民币元、万元|
|烘焙食品|指|以面粉、酵母、食盐、砂糖和水为基本原料，添加适量油脂、乳品、鸡蛋等，经一系列工艺手段烘焙而成的食品|
|蛋糕|指|用鸡蛋、白糖、小麦粉为主要原料，以牛奶、果汁、奶粉、色拉油、水、起酥油、泡打粉为辅料，经过搅拌、调制、烘烤后制成一种松软食品|
|慕思|指|一种奶冻式的甜点，可以直接吃或做蛋糕夹层。通过加入奶油、凝固剂来造成浓稠冻状的效果，不必烘烤即可食用，需低温冷藏|
|慕思蛋糕|指|含有慕思成分的蛋糕|

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|月饼|指|使用谷物粉、油、糖（或不加糖）调制成的饼皮，包裹各种馅料，经加工而成在中秋节食用的传统节日食品|
|点心|指|指饭前或饭后食用的糕点之类食品，如泡芙、凤梨酥、核桃糕、铜锣烧等|
|伴手礼|指|在探亲访友、赠别饯行时赠送的礼品。伴手礼并非价值不菲的名贵产品，而是代表着人与人之间情感的联系，体现了送礼者心意|
|SC|指|是食品“生产”的汉语拼音字母缩写，依据《中华人民共和国食品安全法》《中华人民共和国行政许可法》等法律法规制定，随新版《食品生产许可管理办法》于 2015 年10 月 1 日开始正式启用，管理办法第二十九条规定：食品生产许可证编号由SC（“生产”的汉语拼音字母缩写）和 14 位阿拉伯数字组成。数字从左至右依次为：3 位食品类别编码、2位省（自治区、直辖市）代码、2位市（地）代码、2 位县（区）代码、4 位顺序码、1 位校验码；根据《食品安全法》第四章第三节规定，预包装食品的包装上应当有标签，标签应当标明生产许可证编号。|
|ISO22000食品安全管理体系|指|描述食品安全管理体系要求的使用指导标准。ISO22000食品安全管理体系采用了 ISO22000 标准体系结构，将HACCP（Hazard Analysis and Critical Control Point，危害分析和临界控制点）原理作为方法应用于整个体系；并将国际食品法典委员会（CAC）所制定的预备步骤中的产品特性、预期用途和控制措施和沟通作为危害分析及其更新的输入|
|OEM|指|Original Equipment Manufacturer，即贴牌生产，OEM产品由代工厂商生产制造，使用品牌厂商制定的品牌名称|
|ERP|指|Enterprise Resource Planning，企业资源计划管理系统|
|CRM|指|Customer Relationship Management，客户关系管理|
|WMS|指|Warehouse Management System,仓库管理系统|
|POS系统|指|Point Of Sale，销售时点信息系统，是指通过自动读取设备（如收银机）在销售商品时直接读取商品销售信息（如商品名、单价、销售数量、销售时间、销售店铺、购买顾客等），并通过通讯网络和计算机系统传送至有关部门进行分析加工以提高经营效率的系统|

第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|公司的中文名称|上海元祖梦果子股份有限公司|
|公司的中文简称|元祖股份|
|公司的外文名称|Ganso Co., Ltd.|
|公司的外文名称缩写|Ganso|

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|公司的法定代表人|张秀琬|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|沈慧|沈慧|
|联系地址|上海市青浦区嘉松中路6088号|上海市青浦区嘉松中路6088号|
|电话|021-59755678|021-59755678|
|传真|021-59755155|021-59755155|
|电子信箱|gansoinfo@ganso.net|gansoinfo@ganso.net|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|上海市青浦区赵巷镇嘉松中路6088号|
|公司注册地址的邮政编码|201703|
|公司办公地址|上海市青浦区赵巷镇嘉松中路6088号|
|公司办公地址的邮政编码|201703|
|公司网址|www.ganso.com.cn|
|电子信箱|gansoinfo@ganso.net|
|报告期内变更情况查询索引|不适用|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|公司董事会办公室|
|报告期内变更情况查询索引|不适用|

五、公司股票简况
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|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|元祖股份|603886|不适用|

六、其他有关资料
□适用√不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|716,824,672.40|660,290,972.92|8.56|
|归属于上市公司股东的净利润|21,053,115.62|3,430,184.91|513.76|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|5,318,754.82|-4,260,383.47|不适用|
|经营活动产生的现金流量净额|130,455,111.77|58,224,867.01|124.05|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|1,128,618,065.66|1,219,028,342.21|-7.42|
|总资产|2,028,639,597.14|1,970,288,947.07|2.96|

(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.09|0.01|800.00|
|稀释每股收益（元／股）|0.09|0.01|800.00|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.02|-0.02|不适用|
|加权平均净资产收益率（%）|1.71|0.32|增加1.39个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|0.43|-0.40|增加0.83个百分点|

公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
报告期内，公司以2017年年末总股本240,000,000股为基数，每10股分配现金红利4.6元（含税）。
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|非流动资产处置损益|-1,248,577.25|本集团非流动资产处置损失及|

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|||因门店关闭而处置的固定资产及门店装修的损失。|
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|4,383,573.05|主要为获得的企业扶持资金等。|
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|16,427,650.65|结构性理财产品收益|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||

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|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|704,266.23|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|少数股东权益影响额|-15,962.45|
|所得税影响额|-4,516,589.43|
|合计|15,734,360.80|

十、其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务及产品
三十七年来，元祖以“不断创新、引导市场、打造需求、创造流行”为经营理念，以“精致礼品名家”为品牌定位，以“让人与人之间的联结更紧密”为企业愿景，以“尊重个人、成就客户、健康企业”为核心价值，主要从事烘焙食品的研发、生产与销售。
公司通过选料、配方、工艺和口味的创新，不断演绎民俗、创新传统。公司每款产品都与中国民俗传统节令相结合，在每个共喜、共聚、团圆的日子，公司都为消费者准备“忠于原味、崇尚自然”的传统美食。
公司是专业生产蛋糕、月饼、中西式糕点等烘焙产品的全国连锁经营企业，直营为主、加盟为辅，目前公司主要产品有蛋糕、月饼、水果及其他中西式糕点四大系列，共计100多个品种。
报告期内，公司主营业务没有发生变化。
公司通过原料把控、精细管理、冷链物流、以及产品追溯等一系列措施，保证产品的食品安全；通过网点布局，逐步形成遍布全国100多个城市的门店网络。经过大陆二十余年，共计三十七年的耕耘，公司逐渐形成了较高产品知名度和品牌美誉度，成为国内烘焙市场领导品牌之一。
2018第四届中国烘焙年会在武汉成功召开，元祖被评为“2017中国烘焙行业最具影响力十大品牌”，公司已连续多年取得该项荣誉。
2018中国月饼文化节于2018年6月24日在广西北海成功召开，元祖的“花伴月”被中国食协面包糕饼委员会评为“中华名饼”。
公司主要产品：
1、元祖MUCH蛋糕系列有专款蛋糕，鲜奶蛋糕、慕思蛋糕、冰淇淋蛋糕、巧克力蛋糕，目标市
场主要是生日、婚庆、寿诞市场及休闲消费市场。
2、春节期间有年糕、兔元宵、坚果酥礼盒系列等。
3、元祖踏青季有艾草大福系列，含有多种口味。
4、元祖端午龙粽系列计有台湾风味肉粽、紫米八宝粽、菌菇粽、雪冰粽、鳗鱼粽及白玉粿粽等。
5、元祖中秋月饼礼盒系列有元祖雪月饼、苏式月饼、广式月饼、台式月饼等系列，目标市场主要是中秋节日的伴手礼市场。
6、补冬季系列有核枣糕、芝麻糕、贵圆糕等。
7、中西式糕点有台式纳福饼、凤梨酥、蛋黄酥、绿豆糕、蛋生报喜、小西点系列等商品。
8、水果礼盒系列有台湾柚、台湾凤梨、台湾爱文芒果、新西兰苹果、新西兰樱桃等。水果产品以礼盒形式包装，目标市场主要是伴手礼市场及日常消费。
（二）公司经营模式
公司采取全产业生产运营模式，从原料采购到生产加工，从营销企划到研发设计，从物流配送到营销网络，涵盖产业链上的各个环节，强调产品的全产业链可控性，为消费者提供中高档烘焙产品。
1、采购模式
公司制定了一整套完整的采购制度和流程，统一采购，统一管理。旨在规范采购工作中各部门的采购管理实施责任、权限和要求，从供应商甄选、供应商管理和采购流程环节规范原材料采购工作，确保按期、按质、按量实施采购。
公司采购工作的主要流程包括新供应商引进管理、新品打样管理、标准采购订单管理、验收入库管理、应付账款管理、合格供应商年度评估管理、招标管理等。
2、生产加工模式
公司采取自主生产为主，OEM供应为辅的生产加工模式。
（1）自主生产
公司目前在上海、成都设有两家中央烘焙工厂。门店根据自身库存、销售情况，按照两日至一周不等的时间向距离最近的生产中心申请调货。在遵循“忠于原味、崇尚自然”的原则下，公司计划物流部综合考虑往年销售情况以及近期市场需求制定细致的生产计划，确保市场供需平衡、产品新鲜健康。
（2）OEM生产
由于公司部分产品（如月饼、粽子）的季节性较强，在公司目前产能条件下，无法满足短时间内的季节性产品供应，因此公司委托OEM供应商生产加工。
公司从自身业务模式的特点出发，建立了职责分明、结构完善的内部生产组织体系，负责产品生产的各个环节，并从流程与制度设计、供应商选择、打样、生产流程跟踪以及产品质量检测等方面，对产品质量、生产进度和生产成本进行严格控制。
公司充分认识到OEM厂商质量控制与管理的重要性，除了在OEM采购工作中制定相关流程制度外，也制定了一整套OEM厂商管理制度。
3、营销模式
公司产品销售采取直营为主，加盟为辅的销售模式。同时，公司按照《单用途商业预付卡管理办法（试行）》（中华人民共和国商务部2012年第9号，2012年11月1日施行）的相关规定，发行节令券、非节令券及元祖卡等卡券。消费者购买本公司产品时可以现款现货，也可以选择先购置卡券，再用卡券到门店提货。
4、电子商务模式
公司产品在通过门店销售产品的同时，在2001年成立电子商务部，通过网上商城销售产品，通过B2C网络终端消费者，并通过公司分布全国的门店自送、第三方配送和快递公司配送产品至终端客户，承诺“上午下单、下午送达”的宅配服务。
目前公司通过自营方式（自行管理并开设电商平台、客服电话等，目前有网站、微商城、天猫等）或代销方式（通过其他公司成熟电商网站，目前有京东、美团、饿了么等）开设电子销售平台。公司将电子商务平台作为重要营销渠道之一，与线下门店互动，通过线上营销平台与线下实体门店之间的信息传递、业务配合与往来结算，实现业务收入的增长与品牌影响力的持续提升。
5、物流模式
公司根据自身业务模式特点，选取具有运输能力与资质的第三方物流签订年度合作协议。报告期内，公司冷链运输过程中未发生重大的食品安全事故。
公司制订了完善的配送异常情况应急方案，以应对交通管制、车辆故障等潜在状况。如果在配送途中发生设备故障且无法修复，公司会就近调配车辆转货或联系附近冷库卸货。
公司首先与第三方物流企业签订一年的承运合同，期满后根据合同的履行情况进行续签。公司在与第三方物流企业合作的过程中，关注彼此业务的匹配程度，也注重建立互惠双赢的长期合作关系，保证双方能够相互协助并在对方发展壮大的过程中获益。
（三）行业发展现状与行业周期性特点
烘焙食品是以谷物、食糖、水为基本原料，添加适量油脂、乳品、鸡蛋、添加剂等，通过高温焙烤工艺定型、熟化的各种易于保存、食用方便的焙烤食品。烘焙食品具有丰富的营养，同时品类繁多，形色俱佳，应时适口，可以作为主食、餐前或饭后茶点，以及馈赠礼品。烘焙食品通常包括了四大类：面包、蛋糕、月饼和其他点心糕点。
我国烘焙食品行业所采取的监管体制分为行政监管和行业自律两个层面。国家质量技术监督部门对企业生产过程进行监管，国家工商行政管理部门、商务部和各级商务主管部门对流通环节进行监管。另外，中国食品工业协会面包糕饼专业委员会、中国焙烤食品糖制品工业协会、中国连锁经营协会等行业组织进行行业自律管理。
行业市场基本情况
1、行业竞争格局及市场化程度
目前我国烘焙行业主要存在三种经营业态：大量存在的规模较小的烘焙店、小作坊起家的本土连锁品牌以及后续进入中国大陆的外资企业成熟品牌，不同业态的市场参与者以各自的优势组成烘焙市场。外资企业如元祖、克莉丝汀、哈根达斯等擅长品牌营销与推广工作，在中国拥有良好的品牌形象，消费者对企业品牌和产品品质的认可度高，产品能够获得一定的溢价，目前主要占据中高端市场；本土企业擅长传统渠道，以二三线城市及广大的农村市场为主，占据中低端市场。
从消费者角度而言，细分市场不同消费者的偏好各不相同，高端产品消费者集中于国内一线城市，看重品牌、口感与食品安全，对产品价格不敏感；中端产品消费者对品牌、口感、外观及营养价值均关注，但对价格也比较敏感；低端产品消费者对价格十分敏感，基本不在意品牌。
2、行业内主要企业和主要企业市场份额
本公司所处行业内近年来涌现出一批规模较大、实力较强、品牌知名度较高的企业，市场份额也逐步向这些企业集中。根据中国食品工业协会面包糕饼专业委员会的统计资料，本行业销售规模较大的企业有元祖、好利来、克莉丝汀、面包新语、米旗、安德鲁森等。
近年来，虽然行业内龙头企业的销售规模持续提升，但行业整体的集中度仍有待进一步提高，这对龙头企业提供了良好的发展机遇和空间。
3、行业进入壁垒
（1）品牌壁垒
对于烘焙企业而言，拥有较强品牌影响力是烘焙企业在激烈的市场竞争中开拓市场、占领市场、获得利润的的重要保障，是提升消费者对商品品质、服务质量的信赖程度，并提升消费者对企业的品牌认知度和忠诚度的重要方式。
打造品牌影响力需要公司内部在采购、生产、销售、售后等多个环节的协同，并通过适当的品牌营销、门店陈列、客户反馈与传播等方式与消费者进行互动，在长期的企业经营过程当中逐步建立。建立企业品牌影响力是一个长期的过程，需要企业多年经营积累，在消费者心中逐步形成。相比较已经在市场上耕耘多年，并拥有良好品牌认知度、美誉度和忠诚度的优质企业而言，新进入企业需要花费更长的时间和财力，才能获得与前者相等的品牌影响力。
（2）营销网络壁垒
产品的销售需要通过营销网络实现，建立稳定的销售终端是一个系统性工程，全国性营销网络的建立需要长期投入大量人力、财力、物力。拥有全国性的市场网络有利于在商品流通、营销推广和形象传播、销售信息反馈采集、成本控制、信息系统建设等方面形成优势，而这些方面的优势又有利于营销网络的进一步扩张，形成良性循环。
目前国内烘焙市场中，优质企业多数已经通过自营、加盟等多种方式，以店中店、大型门店、网络展示、物流宅配等方式建立起区域性或全国性的营销网络，并通过企业内部制定的管理制度对营销网络进行日常管理，拥有一大批终端营销人员实施企业营销策略。新进入企业需要投入大
量资金和人力，建立类似的营销网络，并需要一段时间招募终端营销人员，建立制度并规范终端营销网络管理。
（3）食品安全质量壁垒
食品工业是涉及到消费者身体健康的重要行业，近年来食品安全事件的频繁发生，使得消费者对食品安全的关注提升到前所未有的高度。国家也相继制定了《食品安全法》等相关法律法规，加强对食品行业质量安全问题的监督和管理，确保食品行业有序发展。国家质检总局自2006年9月开始对包括月饼在内的糕点产品实施市场准入制度管理后，从2008年开始，所有糕点月饼企业一律不得无证生产，无SC标志的产品一律不得销售。
按照食品质量安全市场准入制度对糕点生产企业的强制性要求，品牌烘焙企业加强质量管理，企业生产加工技术水平有了较大改进。行业内许多骨干企业在厂房、设备、加工技术等方面进行更新改造，生产环境条件和装备水平等都达到国内一流水平，基本实现了自动化流水线生产，能够按照IS022000质量管理体系的要求进行质量控制，为保证烘焙产品的质量安全提供了有效保障。
随着国家规范烘焙行业的相关政策进入大范围执行阶段，行业的经营门槛随之大幅度提高，对于一些未能达到SC认证标准的小型企业，产品销售流通受到强制性限制，而新进入者需面对越来越高的食品安全标准的要求，经验不足的新进入企业将无法在该行业立足。
（4）技术研发壁垒
烘焙行业具有种类繁多、工艺水平要求高、产品周期短、更新换代快的特点。目前，行业内知名企业均拥有一支实力雄厚的研发团队，拥有众多成熟的专利和非专利技术，并能够根据市场需要研发、创新并生产多品相产品，保持客户对公司产品的新鲜感。新进入者虽然可以集中一次性复制一个阶段的产品，但因缺乏研发实力，且建立一支成熟的研发团队需较长的周期，保证产品的持续更新换代有较大难度。
4、行业周期性特点
（1）周期性特征
烘焙产品由于其便捷、方便的特性，是消费者日常必需的快速消费品，不存在明显的周期性特征。
（2）季节性特征
蛋糕、面包为日常休闲食品，全年市场需求稳定，不存在明显的季节性特征。
但是节令性产品则存在明显的季节性特征。春节年糕、清明青团、端午龙粽、中秋月饼等均只在特定节日前后的一段时间出售。其中中秋月饼占烘焙企业销售收入比重较大，因此大部分烘焙行业企业下半年的收入、利润远大于上半年。另外市场上包括本公司等企业针对中华传统节日推出的时令糕点，如重阳糕、桂花糕、青团等产品，也具有较强的季节性。
（3）区域性特征
烘焙食品行业市场规模具有一定的区域性，整体呈现为东部销售额较西部高，一线城市销售额较二、三线城市高，上海、北京等大城市的发展尤为迅速。这主要是因为我国东部及一线城市经济较为发达，消费者购买力较强，同时东部及一线城市烘焙企业的规模大、数量多。
另外中小型烘焙食品企业的销售也具有一定的区域性，除了与市场容量有关之外，这也与产品冷链运输半径和品牌影响力有关。目前除了少数优势企业基本实现全国化生产与销售之外，大多数烘焙食品连锁企业仍然具有区域销售的特点。
随着我国西部经济的快速发展，烘焙企业在西部陆续布局，以及规模化烘焙企业全国化布局的逐步实现，烘焙食品行业的区域性差异将逐渐缩小。
（四）公司市场地位
公司竞争优势
公司自成立以来，对烘焙食品行业的生产工艺、包装材料、营销手段、产品创新等进行全方位的革新，率先实现将传统食品与现代工艺、传统民俗文化与现代饮食习惯的有机结合，并且促进烘焙食品行业从传统手工业到现代工业方式的转变，是中国烘焙食品行业的龙头企业之一，竞争优势明显。
1、品牌优势：
公司自1993年进入大陆以来，在二十余年的发展过程中，努力成为民俗食品的精致名家，成为烘焙食品连锁经营行业中综合实力位居前列的龙头企业之一。
近年来，企业所获得的荣誉有：
2006～2016年，公司三大类13种产品荣获“上海名特优食品”称号。
2008～2017年，元祖连续被评为“中国烘培最具影响力十大品牌”。
2018年，元祖的“花伴月”被评为“中华名饼”。
2009年，雪月饼（月饼冰激凌）研究课题经产品成果鉴定，产品技术达到国内领先水平，该研究课题还成功入围国家科技部中国食品工业科学技术成果奖。
2015～2016年元祖被陆续评为中国月饼十强企业。
2015～2016年上海市月饼销售额第二名/上海市月饼产量第三名。
2014年“GANSO糕点”被认定为“长江三角洲地区名优食品”。
2015～2016年上海市食品安全示范企业。
2016年被评为上海市认定企业技术中心。
2011～2019年“GANSO元祖” 被认定为“上海市著名商标”。
2014～2018年元祖食品ganso糕点、蛋糕、月饼被推荐为上海名牌。
2010年上海世博会指定糕点面包供应商，2017年元祖作为阿斯塔纳世博会中国美食与文化馆的全球合作伙伴，在阿斯塔纳精彩绽放中华习俗文化风采，元祖凤梨酥被评为2017阿
斯塔纳世博会指定伴手礼。
2、销售网络优势
自1993年进入大陆以来，公司坚持“不断创新、引导市场、打造需求、创造流行”的经营理念，目前在国内主要城市及台湾地区布局门店销售网络，截至2018年6月30日，公司拥有门店共计607家，遍布全国100多个一二级城市，其中上海、江苏、浙江、湖北、四川、重庆等东部及长江流域地区为公司优势区域，公司在上述地区耕耘多年并形成相对优势。
公司建立了电子商务营销平台，公司为消费者提供宅配服务。通过线下实体门店与线上电子商务的结合，搭配快速运输，实现线上与线下的联动和融合。
公司通过直营和特许加盟的方式，对销售门店实行多方面的支持和严格管理。公司每家门店都以统一的形象和商品组合向每位顾客传达着元祖的品牌理念。同时，网上订购、配送到府、提货单全国通用、开设亲子启蒙乐园等各种个性化的服务方式，为公司在烘焙食品市场中赢得了更多市场份额。
3、产品质量与食品安全优势
公司自成立之初，始终把产品质量和食品安全问题作为企业工作的重中之重，组建了直接由总经理负责的品控团队。公司ISO 22000食品安全管理体系通过SGS专业认证,从采购源头、生产过程、仓库储存、冷链运输和门店销售等环节严格控制产品质量与食品安全。公司有专业团队每日关注食品行业最新食安动态，并与上海质检院、营养检测站等专业第三方检测机构建立合作关系，原物料投入使用及产品上市前均会进行合规检测，确保符合食品安全标准后再投入市场。
公司在业内率先研发并投入使用“食品履历管理系统”，具有食品安全的可追溯性，并于2011年研发上线SAP管理系统，增强履历系统的追溯性能，并能起到管控物料货架期的作用。利用专业的团队、国际通用的体系和先进的系统来管控公司产品质量和食品安全。
4、技术优势
公司自创立伊始，便将技术创新能力作为企业的核心竞争力培育。
2009年1月15日，公司与中国食品工业协会等机构联合成立了中国食品工业协会台式糕点烘培研究所，从事台式糕点的研发。借助自身科研平台，公司致力于发掘传统民俗文化的节庆文化，针对从年初的春节、元宵，年中的清明、端午、中秋一直到年末的圣诞节，研发了春节的年糕、清明的青团、端午的龙粽、中秋的月饼、圣诞的姜饼，更有喜饼、红蛋、寿桃、弥月礼盒等文化民俗烘焙产品。
2003年-2017年间，经过技术研发和烘焙研究所的共同努力，集聚两岸的专家和教授，结合大陆地区消费者的口味特点，陆续成功申请了脆壳月饼及其饼壳的制作方式、凤梨酥及其制备方法、铜锣烧及其制备方法的发明专利，自动监测功能包装机、蛋糕烘烤、切割系统、全自动月饼制造系统、蛋糕包装盒、瑞士卷、绿豆糕等实用新型专利。
5、品牌营销优势
在日趋激烈的烘焙市场中，各大品牌为进一步提升市场占有率，纷纷结合当前的市场环境制定了一系列有针对性的品牌营销策略，全面提升产品曝光度，快速抓住消费者眼球。
经过二十余年大陆地区的发展与市场积累，公司始终保持着统一的品牌形象，统一的市场营销系统、统一的标准培训体系。公司的营销人员熟悉各个营销平台和工具，巧妙搭配使用，共同做好品牌塑造和营销推广工作。
作为烘焙业界的资深品牌，公司始终对消费者实行“一卡在手，跨地通提”的服务承诺，线上线下联动的营销策略成效显著，特别是在品牌知名度及附加值不断提升的情况下实现烘焙市场占有率的稳步提升，全面推动营销网络不断外延，有助于获得更高的市场份额。
公司在积极推行品牌战略发展的同时，更加注重保持核心产品的市场优势。针对蛋糕、粽子、月饼等核心产品的营销网络布局成熟完善，并且在营销网络的细节处理上精益求精，这有助于进一步全面推行品牌营销发展战略，将已有的市场优势不断深化，满足更广泛消费群体的需求。
公司之所以长期保持稳定的市场占有率，关键在于内部稳定的业务链条及不断创新发展的策略。同时，搭配当前互联网、大数据等新型资源优势，有效提升内部管理水平，为全面提升销量打下坚实的基础。
公司在坚持电视、广播、户外广告等传统媒体广告投放的营销活动外，还成立子公司启蒙乐园，开展亲子主题的体验式营销活动。公司依托台式烘焙研究所的资源优势，开展健康营养知识教育，向儿童普及蛋糕诞生的历史、健康营养知识和民俗文化知识。启蒙乐园先后被评为青浦区科普教育基地、上海市科普教育基地和国家级科普基地，启蒙乐园每年接待二十万名左右的参观者，对提高“元祖”品牌的知名度和美誉度起到重要作用。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
（一）演绎民俗创新传统
公司推出健康、好吃、有故事的商品方针，透过民俗文化节庆，赋予商品情境与故事。同时，公司在坚持电视、广播、户外广告等传统媒体广告投放的营销活动外，还成立子公司启蒙乐园，开展亲子主题的体验式营销活动。
公司依托台式烘焙研究所的资源优势，开展健康营养知识教育，向儿童普及蛋糕诞生的历史、健康营养知识和民俗文化知识。
（二）经营品牌深耕通路
中国食品工业协会面包糕饼专业委员会多次将“元祖”品牌评为“中国烘培最具竞争力十大品牌”及“中国烘培最具影响力十大品牌”，并多次授予公司“中国月饼十强企业”等荣誉称号。
2011年及2014年，“”商标被上海市工商行政管理局认定为上海市著名商标。2014年，公司
商标获得国家工商行政管理总局商标评审委员会“驰名商标”的认定。经过多年努力，公司已发展成为国内烘焙市场领导者品牌之一。
（三）研发创新食安保障
公司自成立以来，对烘焙食品行业的生产工艺、包装材料、营销手段、产品创新等进行全方位的革新，率先实现将传统食品与现代工艺、传统民俗文化与现代饮食习惯的有机结合，结合食品履历系统以及全程冷链物流，促进烘焙食品行业从传统手工业到现代工业方式的转变，是中国烘焙食品行业的龙头企业之一，竞争优势明显。
（四）全国布局连锁经营
公司坚持“不断创新、引导市场、打造需求、创造流行”的经营理念，目前在中国大陆的上海、无锡、杭州、四川、湖北、青岛、长沙、广州等主要城市及香港设立了15家子公司，在台湾有1家孙公司。截至2018年6月30日，公司拥有607家门店，遍布全国100多个城市，其中上海、江苏、浙江、湖北、四川、重庆等东部及长江流域地区为公司优势区域，公司在上述地区耕耘多年并形成相对优势。
（五）直营为主加盟为辅
公司通过直营和特许加盟的方式，对销售门店实行多方面的支持和严格管理。公司每家门店都以统一的形象和商品组合向每位顾客传达着元祖的品牌理念。
（六）电子商务助力实体
公司打造O2O虚拟在线订购，实体门店发货提货，从线上到线下，将消费者引流到门店。网上订购、元祖礼卡线上购物、配送到府、提货单全国通用、开设亲子启蒙乐园等各种个性化的服务方式，为公司在烘焙食品市场中赢得了更多市场份额。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018年上半年，元祖股份实现营业收入716,824,672.40元,比上年增长8.56%；实现净利润21,027,491.92元,比去年增长517.10%；实现归属于母公司股东的净利润21,053,115.62元，比上年增长513.76%。2018年6月末，公司总资产为2,028,639,597.14元，净资产为
1,129,069,266.35元，归属于上市公司股东的净资产为1,128,618,065.66元。
（一）全国直营与加盟门店稳健布局
报告期内，公司实行直营与加盟共同发展的营销体系，加大直营网络的拓展及对终端店面的投入和管理。
1、稳健拓展门店建设
公司在全国的门店开发力度保持稳定渐进，通过购买或租赁的策略开设直营店，强化公司的市场占有率及竞争实力。
2、持续加强加盟网络开拓
公司针对加盟商进一步整合优化加盟政策，激励加盟店业绩提升，细化对加盟店的管理和制度规范，并加强对加盟商的服务支持力度。
3、提高门店单店赢利能力
公司透过提高生产、物流的反应速度，建立快速物流配送体系，强化门店市场推广方法与措施，进一步提高门店单店的赢利能力。
（二）优化商品结构与市场推广力度
公司目前产品覆盖了三大类烘焙产品：蛋糕（西点卷、慕思蛋糕、裱花蛋糕）、月饼（苏式月饼、台式月饼）和其它中式糕点点心等，此外还有水果类产品，共计100多个品种，兼顾各个市场层次，能够满足多方面的市场需求。
公司着力研究和推广天然健康的新原料、新工艺，使公司产品更加健康、好吃：
1、80%以上的自制品经快速冷冻后包装、冷冻贮存运输，锁住产品水分，保持新鲜，减少防腐剂的使用，如：西点卷、慕思蛋糕、麻糬、绿豆糕等；
2、各类产品覆盖式添加低聚果糖（益生元）、海藻糖（保湿、减甜）等功能性原料；
3、发扬元祖食补文化：月饼添加健康物料藜麦、冬令销售核桃、芝麻、桂圆糕；
4、针对国民健康问题和国家发展规划：开发添加富硒抹茶的产品（蜂蜜抹茶蛋糕、抹茶味西点卷、抹茶味慕思蛋糕、抹茶味御果子等）；响应马铃薯主食化政策，使用马铃薯原料（麻糬、蜂蜜蛋糕）。深化MUCH蛋糕口感、健康品质，严选优质奶油，香芋泥、布丁、燕麦、杂果四种夹馅选择两两搭配，提高顾客满意度。
元祖通过优质产品的输出，让更多消费者享受健康美味的产品，致力中华传统美食推广，打开消费者对节令食品的美好记忆，在销售宣传推广过程中体现中华民俗，唤起消费者的怀旧情感，进而加强公司品牌建设，助力销售。
（三）全面实施系统化平台和管理
公司作为烘焙行业领先品牌，致力于打造以电子信息技术为核心的现代化管理信息平台。
如今，已实现了以SAPERP系统为中心，通过对接Hybris、WMS、POS、HR、CRM、OA、MES等系统，打造了一个全方位多系统高度集成的信息管理平台，达成了提高效率、优化流程、细化成本、精准数据，财务业务一体化的管理目标。
公司还大力发展电子商务，将新技术与业务融合，以为消费者创造良好的体验为目的，用信息技术打通线上线下业务，让元祖的消费者们享受到更快捷、更高效的服务。
（四）推动门店宅配措施服务消费者
1、公司强调门店“三有三好”要求，即：有库存、有陈列、有销售，好店务、好服务、好业务，保证公司门店在消费者心目中持续保持良好的品质和服务印象，树立公司优秀的品牌形象。
2、公司全面推行元祖特色的宅配服务，即：上午下单、下午送达的免费宅配服务，并贯彻后勤人员驻店工作制度，要求每半年一次驻店工作，了解和体验门店情況，切实做好公司对门店的服务工作，全面提升公司整体服务水平。
（五）人才开发计划
1、公司每年进行绩效考核与竞聘机制，挖掘内部优秀人才。通过建立完善的人才评估机制及后备人才储备体系，充分挖掘内部人才潜能，选拔优秀人才，并提前进行各项有针对性的管理、技能等方面培训。
2、同时公司建立有效的招聘途径及合理的录用制度，同时，公司将营造良好的人才成长环境，调动员工积极性，吸引和寻找最适合公司发展的优秀人才。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|716,824,672.40|660,290,972.92|8.56|
|营业成本|275,970,598.50|252,975,058.58|9.09|
|销售费用|363,598,326.35|336,380,902.11|8.09|
|管理费用|54,819,777.91|57,331,243.01|-4.38|
|财务费用|161,871.69|-676,952.95|不适用|
|经营活动产生的现金流量净额|130,455,111.77|58,224,867.01|124.05|
|投资活动产生的现金流量净额|13,587,498.70|-430,426,566.19|不适用|
|筹资活动产生的现金流量净额|-110,400,000.00|-55,201,508.36|不适用|
|研发支出|6,444,478.22|5,637,134.60|14.32|

营业收入变动原因说明:端午业绩好于上期，导致营业收入的增加。
营业成本变动原因说明:由于营业收入的增加，营业成本相应增加。
销售费用变动原因说明:由于为了增加营业收入，提高了广告费等费用的支出。
管理费用变动原因说明:上年同期有上市产生的费用。
营活动产生的现金流量净额变动原因说明:收入的增加导致经营活动的现金流增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要由于收回投资收到的现金高于上期
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:发放的股利高于上期。
2 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2)其他
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|货币资金|176,478,650.03|8.70|307,082,866.27|17.48|-42.53|本年投资上海元祖梦世界置业有限公司导致银行存款的减少|
|应收账款|96,395,060.35|4.75|53,383,575.60|3.04|80.57|本年端午的收入好于去年，且端午节令晚于去年同期，端午的应收款还在帐期内，故导致应收款的增加|
|其他流动资产|854,893,324.49|42.14|803,066,529.81|45.70|6.45|本期末购买结构性理财产品高于上期末|
|长期股权投资|244,641,584.20|12.06||||本年投资上海元祖梦世界置业有限公司导致长期股权投资增加|
|固定资产|314,953,792.54|15.53|279,072,724.49|15.88|12.86|本期有工厂改造设备等从在建工程中转入固定资产|
|应付账款|129,488,208.54|6.38|84,285,734.33|4.80|53.63|本年端午节令晚于去年同期，应付账款还在信用期内，尚未支付供应商。|
|预收款项|590,800,855.47|29.12|473,227,567.07|26.93|24.84|本期卡券销售好于上期|
|应交税费|37,090,568.01|1.83|16,531,695.81|0.94|124.36|收入增加导致相应税金的增加|
|盈余公积|112,351,455.44|5.54|94,095,365.35|5.35|19.40|上年末计提了法定盈余公积|
|未分配利润|264,935,938.45|13.06|172,455,799.53|9.81|53.63|本期的收入增加导致利润高于去年同期|

2.截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3.其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用
公司于2017年12月8日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十次会议，于2017年12月25日召开2017年第三次临时股东大会，审议通过了《关于审议公司对外投资暨关联交易的议案》。
公司拟以自有资金向“元祖梦世界”增资3,842.5107万美元（其中2,400万美元作为元祖梦世界的注册资本，1,442.5107万美元作为资本公积，按照2017年8月31日人民币兑美元中间价6.6010计算，折合人民币25,364.41万元）。根据中瑞国际资产评估（北京）有限公司出具的《上海元祖梦果子股份有限公司拟收购股权涉及的上海元祖梦世界置业有限公司股东全部权益价值评估报告》（中瑞评报字【2017】第100025号），以2017年8月31日为评估基准日，元祖梦世界的评估值为人民币103,042.84万元。经双方协商确定，增资前元祖梦世界整体评估值定为人民币103,042.84万元，增资完成后上市公司将持有元祖梦世界19.7531%的股份。
公司于2018年1月10日披露了后续进展，元祖股份、元祖梦世界、元祖投资有限公司三方签订了《上海元祖梦果子股份有限公司关于上海元祖梦世界置业有限公司之投资协议》，元祖股份共计支付人民币245,955,267.40元。
公司于2018年2月3日披露了进展完成公告，元祖梦世界完成了工商变更登记，并取得了上海市工商行政管理局换发的《营业执照》。
(1)重大的股权投资
√适用□不适用
公司以自有资金向“元祖梦世界”增资3,842.5107万美元。根据中瑞国际资产评估（北京）有限公司出具的价值评估报告，元祖梦世界的评估值为人民币103,042.84万元。经双方协商确定，增资前元祖梦世界整体评估值定为人民币103,042.84万元，增资完成后上市公司将持有元祖梦世界19.7531%的股份。
公司于2018年1月与元祖梦世界、元祖投资有限公司三方签订了《上海元祖梦果子股份有限公司关于上海元祖梦世界置业有限公司之投资协议》，元祖股份共计支付人民币
245,955,267.40元，取得元祖梦世界19.7531%的股份。
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|主营业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|辽宁元祖|批发和零售|500|978|-3,278|767|-326|-332|
|元祖电商|批发和零售|100|3,328|-97|10,712|594|594|
|上海元祖|批发和零售|940|3,508|238|4,369|-641|-572|
|上海元虹|批发和零售|342|1,348|-3,628|2,312|-143|-183|
|启蒙乐园|开发并经营儿童活动项目|662|1,041|-487|246|-266|-107|
|四川元祖|生产加工和销售食品|5362|48,660|18,917|27,235|3,258|2,928|
|广州元祖|批发和零售|341|113|-2,336|134|-31|-43|
|浙江元祖|批发和零售|505|11,362|-1,517|6,816|-2,161|-2,163|
|湖北元祖|批发和零售|327|3,615|-3,895|6,079|-400|-426|
|江苏元祖|批发和零售|697|35,514|6,905|19,812|311|302|
|福建元祖|批发和零售|502|472|-1,814|539|-97|-96|
|元祖咨询|管理咨询服务、零售和批发|290|3,625|1,186|702|419|316|
|湖南元祖|批发和零售|362|592|-2,108|986|-28|-30|
|山东元祖|批发和零售|489|1,625|-2,413|1,735|-130|-126|
|元祖实业|中西式糕点的销售|5,000万新台币|9,354|8,570|287|-256|-254|
|梦果子国际|投资和进出口贸易|12,902.25万港元|10,673|10,673|-|-|-|

(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
(二)可能面对的风险
√适用□不适用
1、食品安全风险
公司主要从事烘焙食品的研发、生产与销售，主要原材料为面粉、鸡蛋、糖、食用油、包装材料等。公司设立供应商调查小组，分别对供应商的价格、品质、技术、生产管理作评核，在原材料采购交货环节，公司对原材料进行基础理化分析（水分、糖度、比重、盐度、PH值等）、微生物分析（大肠菌群、菌落总数等）及全方位检查。公司通过信息系统对产品进行质量监控，以使公司供应的产品做到健康、美味、新鲜、优质。但在因气候和市场等原因造成原材料采购不足时，可能会出现原材料质量下降的风险，继而影响到公司产品的质量。
公司大部分产品需低温保存及冷链运输，对仓库和车辆的温度、湿度等运输条件有较高的要求，如果运输、仓储环节发生问题，产品将难以保持新鲜，甚至有变质的风险。如产品周转过于缓慢，仓储和物流环境不能满足要求，公司将存在对产品无法实施有效管理、产品质量下降的风险。
公司产品生产采取以自产为主、外协为辅的生产模式。随着今后销售规模的扩大，如发生个别工人未按操作流程作业，或外协厂商个别批次产品不符合公司产品标准，则可能会导致公司产品质量的下降，对本公司的品牌形象和经营业绩产生不利影响。
2、经营对单类产品依赖度较大的风险以及由此带来的经营业绩季节性波动的风险
2017年度、2016年度和2015年度，公司月饼类产品实现的销售收入占各同年度营业收入的比重分别为34.78%、33.33%和32.25%，公司经营对月饼类产品的依赖度较大。若出现中秋月饼市场环境发生重大变化、消费者消费习惯发生重大改变、竞争对手推出同类创新产品等情况，致使市场对发行人月饼类产品需求大幅减少，将对公司的经营业绩产生重大不利影响。
由于公司每年月饼类产品的销售均在下半年中秋节日期间实现，致使公司经营业绩存在明显的季节性特征，每年上半年实现的收入通常低于下半年，上半年的经营成果通常为亏损或损益两平。
3、加盟业务的风险
目前，公司采取直营为主、加盟为辅的销售模式，2017年、2016年、2015年公司通过加盟商实现的收入占公司主营业务收入的比重分别为12.14%、11.68%、12.04%。公司与加盟商签订《特许经营合同》，合同中确定特许区域与营业地、特许经营费、商业秘密的保护和信息披露、设立加盟店的形式、公司提供的服务、合同的终结和变更、进销价格等，加盟商独立投资、独立经营、自负盈亏。
由于加盟商的人、财、物均独立于发行人，若加盟商的经营活动有悖于公司的品牌经营宗旨，可能会对公司的品牌形象和未来发展造成不利影响
4、租赁物业的风险
由于经营场所的持续稳定租赁对公司烘焙连锁业务有重要影响，全国不同区域的部份门店如不能续租或续租条件过高，则公司将承受因为更换经营场所而发生的搬迁、装修、暂时停业等风险，公司的业务营运及财务状况将会受到不利影响。
5、销售费用特别是门店租金及人工成本不断提高导致销售净利率下滑的风险
由于公司连锁经营的特点，销售费用占营业收入的比率较高。2018年半年度、2017年度、2016年度和2015年度，公司销售费用分别为36,359.83万元、76,177.24万元、70,659.03万元和65,833.50万元,占营业收入的比率分别为50.72%、42.86%、44.39%和41.74%。
未来，公司门店租金及人工成本可能会继续提高，若其增长速度快于营业收入增幅，将导致销售费用率继续上升，从而使销售净利率面临下滑的风险。
此外，由于人工成本及门店租赁费用在短周期内具有“固定成本”的特性，随着公司人工成本及门店租赁费用金额的增长，存在公司经营业绩波动程度加剧、经营风险增加的风险，导致公司出现实现的净利润增长幅度小于营业收入、营业毛利增幅，甚至可能在公司营业收入、营业毛利增长的情况下，但是净利润水平出现下降的情况。
6、部分产品依赖外协的风险
公司对外销售的烘焙产品大部分由公司中央工厂生产，但在销售旺季等情形下公司部分产品采取外协方式生产。若公司对OEM供应商的管理或其在产品加工能力、加工工艺、质量控制等方面无法满足公司发展的需要，则可能导致公司产品供应的延迟或产品质量的下降，对公司的品牌形象和经营业绩产生不利影响。
(三)其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
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|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2017年年度股东大会|2018-05-17|上海证券交易所网站www.sse.com.cn2018-022号公告|2018-05-18|

股东大会情况说明
√适用□不适用
公司2017年年度股东大会于2018年5月17日在上海召开。出席本次股东大会记名投票的股东
及股东代理人共15名，代表股份178,031,900股，占公司有表决权股份总数的74.1799％。
会议由董事长张秀琬女士主持，公司部分董监高列席了会议，国浩律师（上海）事务所律师出席本次大会进行见证并出具了《法律意见书》。本次会议程序符合《公司法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|是否分配或转增|否|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数(元)（含税）|0|
|每10股转增数（股）|0|
|利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明||
|无||

三、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
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|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与首次公开发行相关的承诺|其他|元祖国际|①承诺招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，发行人将在中国证监会认定有关违法事实后30天内依法回购首次公开发行的全部新股。元祖国际将利用发行人的控股股东地位促成发行人在中国证监会认定有关违法事实后30天内启动依法回购发行人首次公开发行的全部新股工作，并在前述期限内启动依法购回本公司已转让的原限售股份工作。回购及购回价格以本公司股票发行价格和有关违法事实被中国证监会认定之日前20个交易日公司股票交易均价的孰高者确定；公司上市后发生除权除息事项的，上述发行价格及回购股份数量将予以相应调整。②承诺招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将在有关违法事实被中国证监会认定后30天内依法赔偿投资者损失。|长期有效|否|是|||
||股份限售|元祖国际|①自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购其持有的公司|约定的股份锁定期内有效|是|是|||

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|||公开发行股票前已发行的股份。②公司上市后六个月内，如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，元祖国际持有的公司股票的锁定期限自动延长至少六个月。③如在上述锁定期满后两年内减持的，则减持价格不低于发行价。④如遇除权除息事项，上述发行价予以相应调整。⑤锁定期届满后两年内减持股份总数不超过发行人上市时其所持发行人股份总数的5%。||||
|解决同业竞争|元祖国际|①本公司目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与股份公司相同、相似业务的情形；在直接或间接持有股份公司股份的相关期间内，本公司将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与股份公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与股份公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；并将促使本公司控制的其他企业（如有）比照前述规定履行不竞争的义务。②如因国家政策调整等不可抗力原因导致本公司或本公司控制的其他企业（如有）将来从事的业务与股份公司之间的同业竞争可能构成或不可避免时，则本公司将在股份公司提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本公司控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如股份公司进一步要求，其享有上述业务在同等条件下的优先受让权；如因本公司违反本承诺|长期有效|否|是|

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|-|-|-|-|-|-|
|||而导致公司遭受损失、损害和开支，将由本公司予以全额赔偿。||||
|解决关联交易|元祖国际|①股东大会审议与本公司控制或参股的其他企业有关的关联交易事项时，本公司所代表的股份数将不参与投票表决，所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数。董事会会议审议与本公司控制或参股的其他企业有关的关联交易事项时，本公司委派的董事将对该项决议回避表决权，也不委托其他董事代理行使表决权。②不利用发行人控股股东地位与身份，损害发行人及其他股东的合法利益。本公司将尽可能避免由本公司控制或参股的企业与发行人发生关联交易，以确保发行人及非关联股东的利益得到有效的保护。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的，本承诺人及控制的其他企业将严格遵守法律法规及中国证监会和《上海元祖梦果子股份有限公司章程》、《上海元祖梦果子股份有限公司关联交易规则》的规定，按照公平、合理、通常的商业准则进行。|长期有效|否|是|
|其他|元祖国际|承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。若本公司违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本公司作出相关处罚或采取相关监管措施。|长期有效|否|是|
|其他|元祖国际|①当发行人出现需要采取股价稳定措施的情形时，如发行人已采取股价稳定措施并实施完毕后，股票价格仍低于最近一期经审计的每股净资产。在符合相关法律、法规及规范性文件规定的情况下，公司控股股东将|长期有效|否|是|

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|||在有关股价稳定措施满足启动条件后3个交易日内提出增持发行人股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等），并依法履行所需的审批手续，在获得批准后的3个交易日内通知发行人，发行人应按照相关规定披露增持股份的计划。在发行人披露增持股份计划的3个交易日后，公司控股股东将按照方案开始实施增持发行人股份的计划。但如果增持发行人股份计划实施前本公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的，公司控股股东可不再继续实施该方案。②若某一会计年度内发行人股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不包括前次触发公司满足股价稳定措施的第一个交易日至发行人公告股价稳定措施实施完毕期间的交易日），控股股东将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：（1）单次用于增持股份的资金金额不超过其自发行人上市后累计从发行人所获得现金分红金额的20%，和（2）单一会计年度其用以稳定股价的增持资金不超过自发行人上市后累计从发行人所获得现金分红金额的50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，其将继续按照上述原则执行稳定股价预案。下一年度触发股价稳定措施时，以前年度已经用于稳定股价的增持资金额不再计入累计现金分红金额。||||
|其他|元祖国际|为保障公司本次公开发行股票摊薄即期回报措施能够得到切实履行，控股股东元祖国际承诺如下：本公司承诺不越权干预公司经营管理活动，|长期有效|否|是|

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|||不侵占公司利益。本公司承诺若本公司违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本公司作出相关处罚或采取相关监管措施。||||
|股份限售|元祖联合国际|如在上述锁定期满后两年内减持的，则减持价格不低于发行价。如遇除权除息事项，上述发行价予以相应调整。锁定期间届满后，每年转让的股份不超过其持有的公司股份总数的25%。|约定的股份锁定期内有效|是|是|
|股份限售|卓傲国际|锁定期间届满后两年内减持其持有的所有发行人股份。|约定的股份锁定期内有效|是|否|
|其他|张秀琬|招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将在有关违法事实被中国证监会认定后30天内依法赔偿投资者损失。|长期有效|否|是|
|其他|张秀琬|当公司出现需要采取股价稳定措施的情形时，如公司、控股股东、董事、高管均已采取股价稳定措施并实施完毕后，股票价格仍低于最近一期经审计的每股净资产，实际控制人张秀琬将在控股股东元祖国际公开发售股份所得资金净额50%的范围内，依据法律、法规及公司章程的规定，在不影响公司上市条件的前提下实施股价稳定措施。公司应按照相关规定披露其买入公司股份的计划。在公司披露其买入公司股份计划的3个交易日后，实际控制人张秀琬将按照方案开始实施买入公司股份的计划；通过二级市场以竞价交易方式买入公司股份的，买入价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产。但如果公司披露其买入计划后3个交易日内其股价已|长期有效|否|是|

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|||经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，其可不再实施上述买入公司股份计划。||||
|解决同业竞争|张秀琬|本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与股份公司相同、相似业务的情形；在直接或间接持有股份公司股份的相关期间内，本人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与股份公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与股份公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；并将促使本人控制的其他企业（如有）比照前述规定履行不竞争的义务。如因国家政策调整等不可抗力原因导致本人或本人控制的其他企业（如有）将来从事的业务与股份公司之间的同业竞争可能构成或不可避免时，则本人将在股份公司提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如股份公司进一步要求，其享有上述业务在同等条件下的优先受让权；如因本人违反本承诺而导致公司遭受损失、损害和开支，将由本人予以全额赔偿。|长期有效|否|是|
|解决关联交易|张秀琬|①股东大会审议与本人控制或参股的其他企业有关的关联交易事项时，本人所代表的股份数将不参与投票表决，所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数。②董事会会议审议与本人控制或参股的其他企业有关的关联交易事项时，本人将对该项决议回避表决权，也不委托其他董事代理行使表决权。|长期有效|否|是|

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|||③不利用发行人实际控制人地位与身份，损害发行人及其他股东的合法利益。本人将尽可能避免由本人控制或参股的企业与发行人发生关联交易，以确保发行人及非关联股东的利益得到有效的保护。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的，本人及控制的其他企业将严格遵守法律法规及中国证监会和《上海元祖梦果子股份有限公司章程》、《上海元祖梦果子股份有限公司关联交易规则》的规定，按照公平、合理、通常的商业准则进行。||||
|其他|张秀琬|①本承诺人、近亲属及所控制的关联企业与发行人及其子公司现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的资金占用。②本承诺人、近亲属及所控制的关联企业在与发行人及其子公司发生的经营性资金往来中，将严格限制占用发行人及其子公司资金。③本承诺人、近亲属及所控制的关联企业不得要求发行人及其子公司垫支工资、福利、保险、广告等费用，也不得要求发行人及其子公司代为承担成本和其他支出。④本承诺人、近亲属及所控制的关联企业不谋求以下列方式将发行人及其子公司资金直接或间接地提供给本承诺人、近亲属及所控制的关联企业使用等。|长期有效|否|是|
|其他|张秀琬|为保障公司本次公开发行股票摊薄即期回报措施能够得到切实履行，实际控制人张秀琬承诺如下：本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不|长期有效|否|是|

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|||侵占公司利益。本人承诺若本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。||||
|其他|全体董事（独立董事除外）、高级管理人员|招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将在有关违法事实被中国证监会认定后30天内依法赔偿投资者损失。|长期有效|否|是|
|其他|全体董事（独立董事除外）、高级管理人员|公司董事（不包括独立董事）和高级管理人员将依据法律、法规及公司章程的规定，在不影响发行人上市条件的前提下实施股价稳定措施。当发行人出现需要采取股价稳定措施的情形时，如发行人、控股股东均已采取股价稳定措施并实施完毕后，如股票价格仍低于最近一期经审计的每股净资产，发行人董事（不包括独立董事）和高级管理人员将通过二级市场以竞价交易方式买入发行人股份以稳定发行人股价。发行人应按照相关规定披露其买入公司股份的计划。在发行人披露其买入发行人股份计划的3个交易日后，发行人董事（不包括独立董事）和高级管理人员将按照方案开始实施买入发行人股份的计划；通过二级市场以竞价交易方式买入发行人股份的，买入价格不高于发行人最近一期经审计的每股净资产。但如果发行人披露其买入计划后3个交易日内其股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，其可不再实施上述买入发行人股份计划。若某一会计年度内发行人股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不包括前次|长期有效|否|是|

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|||触发公司满足股价稳定措施的第一个交易日至发行人公告股价稳定措施实施完毕期间的交易日），发行人董事（不包括独立董事）和高级管理人员将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：（1）单次用于购买股份的资金金额不超过其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从发行人处领取的税后薪酬累计额的20%，和（2）单一年度用以稳定股价所动用的资金不超过其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从发行人处领取的税后薪酬累计额的50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，将继续按照上述原则执行稳定股价预案。若公司新聘任董事（不包括独立董事）、高级管理人员的，公司将要求该等新聘任的董事、高级管理人员履行本公司上市时董事（不包括独立董事）、高级管理人员已作出的相应承诺。||||
|其他|全体董事（独立董事除外）、高级管理人员|为保护公司及其投资者的权益，公司董事和高级管理人员就摊薄即期回报采取填补措施的事宜，承诺如下：（1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）承诺对本人的职务消费行为进行约束；（3）承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；|长期有效|否|是|

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|-|
|（4）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）承诺未来如公布的公司股权激励的行权条件，将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本人承诺如果未能履行相关承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。|

四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）自公司上市以来一直作为公司审计机构，具有较高的专业能力，对公司生产经营与财务状况有清晰的认识。
在2017年度审计工作中，遵循了《中国注册会计师独立审计准则》，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表了独立审计意见，表现出良好的职业操守，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果，为进一步加强对公司财务的审计监督以及根据董事会审计委员会的意见及建议，经本公司2018年5月17日召开的2017年年度股东大会表决通过，同意继续聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2018年度财务及内部控制审计机构，聘期1年。具体费用授权公司董事会根据与毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）签订的相关合同予以确定。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司及其控股股东、公司实际控制人诚信状况良好，均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
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|事项概述|查询索引|
|公司于2018年4月20日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于审议公司 2017年度关联交易执行情况及2018年度日常关联交易预计报告的议案》，公司对2017年度关联交易的执行情况以及2018年度可能发生的日常关联交易进行了预计。上述议案经2017年年度股东大会审议批准。|①2018年4月23日披露的《元祖股份第二届董事会第十三次会议决议公告》（2018-007）②2018年4 月23日披露的《元祖股份 2017年度关联交易执行情况及2018年度日常关联交易预计报告的公告》（2018-010）③2018年5月18日披露的《元祖股份2017年年度股东大会的决议公告》（2018-022）|

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
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|事项概述|查询索引|
|2017年12月8日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于审议公司对外投资暨关联交易的议案》。|① 2017年12月9日披露的《第二届董事会第十二次会议决议公告》（2017-048）② 2017年12月9日披露的《元祖股份关于对外投资暨关联交易的公告》（2017-049）③ 2017年12月9日披露的《第二届监事会第十次会议决议公告》（2017-052）|
|2017年12月25日召开2017年第三次临时股东大会，审议通过了《关于审议公司对外投资暨关联交易的议案》。|2017年12月26日披露的《元祖股份2017年第三次临时股东大会决议公告》（2017-054）。|
|2018年1月10日披露了后续进展， 元祖股份、元祖梦世界、元祖投资有限公司三方签订了《上海元祖梦果子股份有限公司关于上海元祖梦世界置业有限公司之投资协议》。|2018年1月10日披露的《元祖股份关于对外投资暨关联交易进展公告》（2018-002）。|
|2018年2月3日披露了进展完成公告，元祖梦世界完成了工商变更登记，并取得了上海市工商行政管理局换发的《营业执照》。|2018年2月3日披露的《元祖股份关于对外投资暨关联交易进展公告》（2018-005）。|

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他重大关联交易
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用□不适用
(1)托管情况
□适用√不适用
(2)承包情况
□适用√不适用
(3)租赁情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|出租方名称|租赁方名称|租赁资产情况|租赁资产涉及金额|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益|租赁收益确定依据|租赁收益对公司影响|是否关联交易|关联关系|
|上海元祖梦果子股份有限公司|上海三品香大酒店有限公司|房屋租赁||2016/7/23|2022/7/22|490,154.95|协议定价||否||
|上海元祖梦果子股份有限公司|上海人言投资管理有限公司|房屋租赁||2009/12/1|2019/11/30|1,250,485.72|协议定价||否||
|上海元祖梦果子股份有限公司|上海元祖梦世界置业有限公司|房屋租赁||2018/1/1|2018/12/31|521,428.57|协议定价||是|联营公司|
|元祖实业股份有限公司|晨辉生物科技股份有限公司|房屋租赁||2016/4/1|2021/3/31|950,684.60|协议定价||否||
|浙江元祖食品有限公司|国家电力投资集团公司浙江分公司|房屋租赁||2017/1/1|2018/12/31|387,750.00|协议定价||否||
|浙江元祖食品有限公司|扬州市勘测设计研究院有限公司杭州分公司|房屋租赁||2017/8/1|2020/8/31|127,993.81|协议定价||否||

租赁情况说明
1、公司与上海三品香大酒店有限公司于2015年11月16日签订了的房屋租赁合同，上海三品香大酒店有限公司租赁了公司位于上海市金山区卫清西路318和322号商铺，面积为734.9平方米，租赁期为6年，年租金753,165元，租金每两年递增5%，每四个月支付一次。因此项租赁金额较小，对公司经营不构成实质影响。
2、公司与上海人言投资管理有限公司于2009年11月27日签订了的房屋租赁合同，上海人言投资管理有限公司租赁了公司位于上海市金山区卫清西路418商铺，面积为2504.57平方米，租赁期为10年，月租金198,080元，第三年起租金每年递增3%，每三个月支付一次。因此项租赁金额较小，对公司经营不构成实质影响。
3、公司与上海元祖梦世界置业有限公司于2017年12月29日签订了的房屋租赁合同，上海元祖梦世界置业有限公司租赁了公司位于上海市青浦区嘉松中路6088号五楼办公区，租赁期为1年，年租金547,500元，一次性支付。因此项租赁金额较小，对公司经营不构成实质影响。
4、元祖实业股份有限公司与晨辉生物科技股份有限公司于2015年12月23日签订了的房屋租赁合同，晨辉生物科技股份有限公司租赁了元祖实业股份有限公司位于台北市内湖区行爱路139号整栋建筑，租赁期为5年，月租金新台币750，000元，第三期每年上涨3%，按月支付。因此项租赁金额较小，对公司经营不构成实质影响。
5、浙江元祖食品有限公司与国家电力投资集团公司浙江分公司于2016年12月26日签订了的房屋租赁合同，国家电力投资集团公司浙江分公司租赁了浙江元祖食品有限公司位于浙江省杭州市机场路117号天城国际8楼（802室、802室、803室、804室、805室、805室）房屋，房屋面积共1214.09平方米，租赁期为2年，第一年实际租金1,486,300元、第二年租金为1,628,550元，按每年支付2次。因此项租赁金额较小，对公司经营不构成实质影响。
6、浙江元祖食品有限公司与扬州市勘测设计研究院有限公司杭州分公司于2017年8月27日签订了的房屋租赁合同，扬州市勘测设计研究院有限公司杭州分公司租赁了浙江元祖食品有限公司位于浙江省杭州市泰清街507，509号富春大厦15楼（1501室--1507室）房屋，房屋面积共528.53平方米，租赁期为3年，年租金250,787元、按每半年支付1次。因此项租赁金额较小，对公司经营不构成实质影响。
2 担保情况
□适用√不适用
3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
十三、可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用√不适用
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
√适用□不适用
经公司核查，公司及公司不属于环境保护部门公布的的重点排污单位。
公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
十五、其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响□适用√不适用
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数:
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|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|14,883|
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）|不适用|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
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|前十名股东持股情况|||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况|||股东性质|
||||||股份状态|数量|||
|元祖国际有限公司|0|118,791,000|49.50|118,791,000|无|-||境外法人|
|卓傲国际有限公司|2,669,200|29,955,080|12.48||无|-||境外法人|
|元祖联合国际有限公司|1,129,573|25,835,147|10.76||无|-||境外法人|
|中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品|2,256,089|2,256,089|0.94||无|-||境内非国有法人|
|中国建设银行股份有限公司－银河行业优选混合型证券投资基金|1,408,700|1,408,700|0.59||无|-||境内非国有法人|
|平安资管－中国银行－众安在线财产保险股份有限公司|1,315,865|1,315,865|0.55||无|-||境内非国有法人|
|交通银行－海富通精选证券投资基金|1,222,888|1,222,888|0.51||无|-||境内非国有法人|
|中国建设银行股份有限公司－银河转型增长主题灵活配置混合型证券投资基金|1,167,000|1,167,000|0.49||无|-||境内非国有法人|
|中国银行－海富通收益增长证券投资基金|1,127,031|1,127,031|0.47||无|-||境内非国有法人|
|中信银行股份有限公司－银河主题策略混合型证券投资基金|1,009,700|1,009,700|0.42||无|-||境内非国有法人|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||||
|股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||||
||||||种类||数量||
|卓傲国际有限公司||29,955,080|||人民币普通股||29,955,080||

|||||
|-|-|-|-|
|元祖联合国际有限公司|25,835,147|人民币普通股|25,835,147|
|中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品|2,256,089|人民币普通股|2,256,089|
|中国建设银行股份有限公司－银河行业优选混合型证券投资基金|1,408,700|人民币普通股|1,408,700|
|平安资管－中国银行－众安在线财产保险股份有限公司|1,315,865|人民币普通股|1,315,865|
|交通银行－海富通精选证券投资基金|1,222,888|人民币普通股|1,222,888|
|中国建设银行股份有限公司－银河转型增长主题灵活配置混合型证券投资基金|1,167,000|人民币普通股|1,167,000|
|中国银行－海富通收益增长证券投资基金|1,127,031|人民币普通股|1,127,031|
|中信银行股份有限公司－银河主题策略混合型证券投资基金|1,009,700|人民币普通股|1,009,700|
|UBS AG|1,007,043|人民币普通股|1,007,043|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系及是否存在一致行动的情况|||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|报告期内无相关事项|||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|元祖国际有限公司|118,791,000|2019年12月||公司股票上市之日起36个月内限售|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||不适用||||

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用□不适用
单位:股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|期初持股数|期末持股数|报告期内股份增减变动量|增减变动原因|
|张秀琬|董事|105,603,827|105,603,827|0||
|王松男|董事|8,039,720|7,559,725|479,995|元祖联合国际减持|
|林煜心|董事|4,936,081|4,641,383|294,698|元祖联合国际减持|
|王福涨|董事|7,061,063|6,639,497|421,566|元祖联合国际减持|
|王珏|董事|1,200|1,200|0||
|庄子祊（离任）|董事|0|0|0||
|刁维仁|独立董事|0|0|0||
|徐钲鉴|独立董事|0|0|0||
|吴传铨|独立董事|0|0|0||
|罗春华|监事|0|0|0||
|黄素清|监事|141,720|30,000|111,720|太仓德丰减持|
|黄嘉慧|监事|500|500|0||
|沈慧|高管|0|0|0||
|朱蓓芹|高管|0|0|0||
|陈龙发|高管|0|0|0||

其它情况说明
√适用□不适用
元祖联合国际2017年12月29日披露减持计划，并于2018/2/2～2018/7/17以集中竞价方式减持共计1,609,873股。王松男、林煜心、王福涨在元祖联合国际中持股占比分别是29.8157%、18.3057%、26.1863%，换算成减持数量分别是479,995股、294,698股、421,566股。（以上数据如有差异，为数据四舍五入所造成）。
太仓德丰五金制品有限公司是元祖股份原始股东，持有54万股。黄素清间接持有太仓德丰五金制品有限公司38%的股权。太仓德丰于2017年下半年减持了24.6万股，并于2018年上半年减持了29.4万股。
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|
|庄子祊|董事、副总经理、董事会秘书|离任|
|沈慧|副总经理、董事会秘书|聘任|

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
1、2018年1月20日，公司董事会收到董事、董事会秘书、副总经理庄子祊先生的书面辞职报告，庄子祊先生因个人原因，向公司董事会申请辞去公司董事、董事会秘书、副总经理的职务，庄子祊先生的辞职报告自送达公司董事会之日起生效。具体内容详见刊登在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/的公告（公告编号：2018-003）。
2、经公司于2018年4月20日召开的第二届董事会第十三次会议审议，同意聘任沈慧女士为公司董事会秘书，任期与本届董事会任期一致。具体内容详见刊登在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/的公告（公告编号：2018-014）。
三、其他说明
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018年6月30日
编制单位:上海元祖梦果子股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||176,478,650.03|142,836,039.56|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||96,395,060.35|41,396,938.13|
|预付款项||34,628,950.99|4,822,329.36|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||23,909,257.46|29,043,377.21|
|买入返售金融资产||||
|存货||37,381,143.18|37,052,171.12|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||854,893,324.49|1,174,389,487.03|
|流动资产合计||1,223,686,386.50|1,429,540,342.41|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||244,641,584.20||
|投资性房地产||98,061,875.05|100,193,886.25|
|固定资产||314,953,792.54|284,973,182.17|
|在建工程||21,269,661.38|32,839,618.17|
|工程物资||||

||||
|-|-|-|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|28,050,313.27|29,496,400.50|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|91,170,627.28|87,398,666.04|
|递延所得税资产|6,805,356.92|5,846,851.53|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|804,953,210.64|540,748,604.66|
|资产总计|2,028,639,597.14|1,970,288,947.07|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|129,488,208.54|69,543,066.41|
|预收款项|590,800,855.47|500,176,479.26|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|39,586,853.53|65,418,676.22|
|应交税费|37,090,568.01|16,833,604.86|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|85,231,968.38|85,871,501.79|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|882,198,453.93|737,843,328.54|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|17,371,876.86|12,934,138.70|
|递延所得税负债|||

||||
|-|-|-|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|17,371,876.86|12,934,138.70|
|负债合计|899,570,330.79|750,777,467.24|
|所有者权益|||
|股本|240,000,000.00|240,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|514,945,556.26|514,945,556.26|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-3,614,884.49|-2,551,492.32|
|专项储备|||
|盈余公积|112,351,455.44|112,351,455.44|
|一般风险准备|||
|未分配利润|264,935,938.45|354,282,822.83|
|归属于母公司所有者权益合计|1,128,618,065.66|1,219,028,342.21|
|少数股东权益|451,200.69|483,137.62|
|所有者权益合计|1,129,069,266.35|1,219,511,479.83|
|负债和所有者权益总计|2,028,639,597.14|1,970,288,947.07|

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明母公司资产负债表
2018年6月30日
编制单位:上海元祖梦果子股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||138,501,770.15|107,805,752.69|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||125,893,865.06|55,859,648.39|
|预付款项||16,815,785.22|2,574,273.32|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||3,415,569.69|5,827,806.99|
|存货||8,684,954.93|11,003,298.48|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||775,000,000.00|1,115,848,844.52|
|流动资产合计||1,068,311,945.05|1,298,919,624.39|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||

||||
|-|-|-|
|长期股权投资|519,664,163.56|275,022,579.36|
|投资性房地产|19,873,583.42|20,715,288.12|
|固定资产|122,661,212.02|97,090,325.42|
|在建工程|9,048,878.24|28,384,663.17|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|19,815,825.38|20,901,263.35|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|5,804,179.17|5,606,017.08|
|递延所得税资产|2,396,243.11|2,512,447.21|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|699,264,084.90|450,232,583.71|
|资产总计|1,767,576,029.95|1,749,152,208.10|
|流动负债：|||
|短期借款|328,142,902.25|284,418,366.69|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|124,537,416.00|69,226,515.94|
|预收款项|1,233,227.33|1,415,021.55|
|应付职工薪酬|5,735,866.61|10,114,762.89|
|应交税费|15,038,028.25|3,115,173.94|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|12,599,065.53|11,978,592.84|
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|487,286,505.97|380,268,433.85|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|4,310,033.15|5,181,304.91|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|4,310,033.15|5,181,304.91|
|负债合计|491,596,539.12|385,449,738.76|
|所有者权益：|||

||||
|-|-|-|
|股本|240,000,000.00|240,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|654,645,247.17|654,645,247.17|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|83,714,618.17|83,714,618.17|
|未分配利润|297,619,625.49|385,342,604.00|
|所有者权益合计|1,275,979,490.83|1,363,702,469.34|
|负债和所有者权益总计|1,767,576,029.95|1,749,152,208.10|

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明合并利润表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||716,824,672.40|660,290,972.92|
|其中：营业收入||716,824,672.40|660,290,972.92|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||704,735,521.93|657,159,826.27|
|其中：营业成本||275,970,598.50|252,975,058.58|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|税金及附加||7,590,294.31|7,584,147.35|
|销售费用||363,598,326.35|336,380,902.11|
|管理费用||54,819,777.91|57,331,243.01|
|财务费用||161,871.69|-676,952.95|
|资产减值损失||2,594,653.17|3,565,428.17|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||15,113,967.45|8,227,704.42|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||

||||
|-|-|-|
|资产处置收益（损失以“－”号填列）|||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）|||
|其他收益|4,383,573.05|5,400,902.60|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|31,586,690.97|16,759,753.67|
|加：营业外收入|2,993,154.96|985,218.38|
|其中：非流动资产处置利得|19,482.68|177,407.38|
|减：营业外支出|2,223,782.78|4,981,052.81|
|其中：非流动资产处置损失|1,268,059.93|4,485,338.70|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|32,356,063.15|12,763,919.24|
|减：所得税费用|11,328,571.23|9,356,465.08|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|21,027,491.92|3,407,454.16|
|（一）按经营持续性分类|||
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|21,027,491.92|3,407,454.16|
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|（二）按所有权归属分类|||
|1.归属于母公司所有者的净利润|21,053,115.62|3,430,184.91|
|2.少数股东损益|-25,623.70|-22,730.75|
|六、其他综合收益的税后净额|-1,069,705.40|4,072,757.87|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-1,063,392.17|4,043,935.39|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|-1,063,392.17|4,043,935.39|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差|-1,063,392.17|4,043,935.39|

||||
|-|-|-|
|额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|-6,313.23|28,822.48|
|七、综合收益总额|19,957,786.52|7,480,212.03|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|19,989,723.45|7,474,120.30|
|归属于少数股东的综合收益总额|-31,936.93|6,091.73|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.09|0.01|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.09|0.01|

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明母公司利润表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||358,586,806.30|317,840,092.31|
|减：营业成本||272,346,555.33|243,270,086.73|
|税金及附加||1,914,621.64|1,866,539.55|
|销售费用||40,652,150.02|32,775,171.50|
|管理费用||29,352,949.06|34,809,262.09|
|财务费用||3,274,118.79|1,145,001.47|
|资产减值损失||38,638.66|898,621.65|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||15,113,967.45|8,227,704.42|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|资产处置收益（损失以“－”号填列）||||
|其他收益||1,534,657.34||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||27,656,397.59|11,303,113.74|
|加：营业外收入||183,881.03|1,717,271.29|
|其中：非流动资产处置利得|||175,867.30|
|减：营业外支出||556,930.08|3,822,422.03|
|其中：非流动资产处置损失||417,657.26|3,707,903.93|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||27,283,348.54|9,197,963.00|
|减：所得税费用||4,606,327.05|1,927,927.83|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||22,677,021.49|7,270,035.17|
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）||22,677,021.49|7,270,035.17|
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）||||
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合||||

||||
|-|-|-|
|收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|22,677,021.49|7,270,035.17|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|||
|（二）稀释每股收益(元/股)|||

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明合并现金流量表
2018年1—6月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||914,567,780.49|836,722,943.35|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||19,654,068.27|12,769,034.70|
|经营活动现金流入小计||934,221,848.76|849,491,978.05|
|购买商品、接受劳务支付的现金||309,495,775.54|347,088,290.03|
|客户贷款及垫款净增加额||||

||||
|-|-|-|
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|220,447,446.12|203,645,087.42|
|支付的各项税费|54,188,403.09|45,591,267.84|
|支付其他与经营活动有关的现金|219,635,112.24|194,942,465.75|
|经营活动现金流出小计|803,766,736.99|791,267,111.04|
|经营活动产生的现金流量净额|130,455,111.77|58,224,867.01|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|2,622,000,000.00|639,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|15,988,235.96|7,569,541.06|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|951,262.33|1,329,228.81|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|2,638,939,498.29|647,898,769.87|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|64,396,732.19|43,325,336.06|
|投资支付的现金|2,560,955,267.40|1,035,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|2,625,351,999.59|1,078,325,336.06|
|投资活动产生的现金流量净额|13,587,498.70|-430,426,566.19|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|110,400,000.00|55,201,508.36|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|110,400,000.00|55,201,508.36|
|筹资活动产生的现金流量净额|-110,400,000.00|-55,201,508.36|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|33,642,610.47|-427,403,207.54|
|加：期初现金及现金等价物余额|142,836,039.56|734,486,073.81|
|六、期末现金及现金等价物余额|176,478,650.03|307,082,866.27|

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||345,961,717.38|381,378,945.47|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||9,205,662.82|1,012,999,426.72|
|经营活动现金流入小计||355,167,380.20|1,394,378,372.19|
|购买商品、接受劳务支付的现金||234,602,043.84|242,894,976.72|
|支付给职工以及为职工支付的现金||35,884,370.29|38,078,278.93|
|支付的各项税费||20,522,782.22|27,359,005.62|
|支付其他与经营活动有关的现金||63,610,753.80|1,055,840,170.58|
|经营活动现金流出小计||354,619,950.15|1,364,172,431.85|
|经营活动产生的现金流量净额||547,430.05|30,205,940.34|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||2,622,000,000.00|349,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金||15,218,932.86|6,272,399.17|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||37,890.00|5,165.52|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||2,637,256,822.86|355,277,564.69|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||12,689,793.80|12,667,074.73|
|投资支付的现金||2,530,955,267.40|745,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||2,543,645,061.20|757,667,074.73|
|投资活动产生的现金流量净额||93,611,761.66|-402,389,510.04|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||1,166,525,741.15||
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||1,166,525,741.15||
|偿还债务支付的现金||1,127,659,937.40||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||102,328,978.00|51,097,260.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||1,229,988,915.40|51,097,260.00|
|筹资活动产生的现金流量净额||-63,463,174.25|-51,097,260.00|

||||
|-|-|-|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|30,696,017.46|-423,280,829.70|
|加：期初现金及现金等价物余额|107,805,752.69|702,346,031.73|
|六、期末现金及现金等价物余额|138,501,770.15|279,065,202.03|

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|240,000,000.00||||514,945,556.26||-2,551,492.32||112,351,455.44||354,282,822.83|483,137.62|1,219,511,479.83|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|240,000,000.00||||514,945,556.26||-2,551,492.32||112,351,455.44||354,282,822.83|483,137.62|1,219,511,479.83|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-1,063,392.17||||-89,346,884.38|-31,936.93|-90,442,213.48|
|（一）综合收益总额|||||||-1,063,392.17||||21,053,115.62|-31,936.93|19,957,786.52|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||||-110,400,000.00||-110,400,000.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-110,400,000.00||-110,400,000.00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|240,000,000.00|514,945,556.26|-3,614,884.49|112,351,455.44|264,935,938.45|451,200.69|1,129,069,266.35|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|240,000,000.00||||514,945,556.26||-4,839,463.18||94,095,365.35||224,225,614.62|526,349.97|1,068,953,423.02|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|240,000,000.00||||514,945,556.26||-4,839,463.18||94,095,365.35||224,225,614.62|526,349.97|1,068,953,423.02|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||4,043,935.39||-||-51,769,815.09|6,091.73|-47,719,787.97|
|（一）综合收益总额|||||||4,043,935.39||||3,430,184.91|6,091.73|7,480,212.03|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．股东投入的普通股||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|4．其他||||||||
|（三）利润分配|||||-55,200,000.00||-55,200,000.00|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-55,200,000.00||-55,200,000.00|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|240,000,000.00|514,945,556.26|-795,527.79|94,095,365.35|172,455,799.53|532,441.70|1,021,233,635.05|

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||
||股本|其他权|资本公积|减：库|其他综|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||益工具||||存股|合收益||||
|||优先股|永续债|其他|||||||
|一、上年期末余额|240,000,000.00||||654,645,247.17|||83,714,618.17|385,342,604.00|1,363,702,469.34|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年期初余额|240,000,000.00||||654,645,247.17|||83,714,618.17|385,342,604.00|1,363,702,469.34|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||-87,722,978.51|-87,722,978.51|
|（一）综合收益总额|||||||||22,677,021.49|22,677,021.49|
|（二）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．股东投入的普通股|||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（三）利润分配|||||||||-110,400,000.00|-110,400,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配|||||||||-110,400,000.00|-110,400,000.00|
|3．其他|||||||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|240,000,000.00|654,645,247.17|83,714,618.17|297,619,625.49|1,275,979,490.83|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|240,000,000.00||||654,645,247.17||||65,458,528.08|276,237,793.23|1,236,341,568.48|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|240,000,000.00||||654,645,247.17||||65,458,528.08|276,237,793.23|1,236,341,568.48|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||||-47,929,964.83|-47,929,964.83|
|（一）综合收益总额||||||||||7,270,035.17|7,270,035.17|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-55,200,000.00|-55,200,000.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-55,200,000.00|-55,200,000.00|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|240,000,000.00|654,645,247.17|65,458,528.08|228,307,828.40|1,188,411,603.65|

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
上海元祖梦果子股份有限公司是由上海元祖梦果子有限公司(以下简称“原公司”)整体变更设立的股份有限公司，本公司的注册地址为中华人民共和国上海市青浦区赵巷镇嘉松中路6088号。本公司的母公司为元祖国际有限公司，最终控股公司为维尔京元祖有限公司。
原公司是由在英属维尔京群岛注册成立的维尔京元祖有限公司在中国上海成立的外资企业。其原注册资本为美元600万元。经过一系列增资和股权转让后，原公司注册资本变更为美元
14,243,508.00元，股东变更为元祖国际有限公司、卓傲国际有限公司、元祖联合国际有限公司、太仓德丰五金制品有限公司、上海闽惠实业发展有限公司和上海稼大禾贸易有限公司。
2012年9月10日，原公司全体股东元祖国际有限公司、卓傲国际有限公司、元祖联合国际有限公司、太仓德丰五金制品有限公司、上海闽惠实业发展有限公司和上海稼大禾贸易有限公司签定发起人协议，同意原公司整体变更为外商投资股份有限公司。根据公司章程的规定，本公司申请登记的注册资本为人民币180,000,000.00元，股份总数为180,000,000股，每股面值人民币1元，由全体股东以其拥有的原公司截至2012年6月30日经审计的净资产人民币319,699,690.91元以1:0.5630的折股比例折为人民币180,000,000.00元投入。其中：元祖国际有限公司出资人民币118,791,000.00元，占注册资本的65.9950%；卓傲国际有限公司出资人民币32,624,280.00元，占注册资本的18.1246%；元祖联合国际有限公司出资人民币26,964,720.00元，占注册资本的14.9804%；太仓德丰五金制品有限公司出资人民币540,000.00元，占注册资本的0.3000%；上海闽惠实业发展有限公司出资人民币540,000.00元，占注册资本的0.3000%；上海稼大禾贸易有限公司出资人民币540,000.00元，占注册资本的0.3000%。
根据公司2015年12月1日召开的董事会第十次会议决议和2015年12月16日召开的第一次临时股东大会决议，并于2016年11月25日经中国证券监督管理委员会《关于核准上海元祖梦果子股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2867号）核准，公司首次发行A股不超过6,000万股。根据发行结果，本次实际公开发行每股面值人民币1元的人民币普通股60,000,000.00股，增加股本人民币60,000,000.00元。本次公开发行A股后，公司的实收资本（股本）为人民币240,000,000.00元，股份总数为240,000,000股。其中，元祖国际有限公司出资人民币118,791,000.00元，占注册资本的49.49%；卓傲国际有限公司出资人民币32,624,280.00元，占注册资本的13.59%；元祖联合国际有限公司出资人民币26,964,720.00元，占注册资本的11.23%；太仓德丰五金制品有限公司出资人民币540,000.00元，占注册资本的0.23%；上海闽惠实业发展有限公司出资人民币540,000.00元，占注册资本的0.23%；上海稼大禾贸易有限公司出资人民币540,000.00元，占注册资本的0.23%；人民币普通股（A股）股东出资60,000,000.00元，占注册资本25.00%。
本公司及子公司主要生产裱花蛋糕、中西糕点、月饼，销售公司自产产品及以特许经营方式从事“元祖”“GANSO”品牌的经营活动(涉及行政许可的，凭许可证经营)。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|子公司全称|主要经营地|业务性质|直接持股比例（%）|
|梦果子国际有限公司|香港|投资和进出口贸易|100.00|
|辽宁元祖食品有限公司|辽宁|批发和零售|100.00|
|上海元祖电子商务有限公司|上海|批发和零售|100.00|
|上海元祖食品有限公司|上海|批发和零售|100.00|
|上海元虹食品贸易有限公司|上海、北京、广西、河北|批发和零售|100.00|
|上海元祖启蒙乐园有限公司|上海|开发并经营儿童活动项目|99.00|
|四川元祖食品有限公司|四川|生产加工和销售食品|100.00|
|广州元祖食品有限公司|广东|批发和零售|100.00|
|浙江元祖食品有限公司|浙江|批发和零售|100.00|
|武汉元祖食品有限公司|湖北、江西、河南|批发和零售|100.00|
|江苏元祖食品有限公司|江苏|批发和零售|100.00|
|福建元祖食品有限公司|福建|批发和零售|100.00|
|元祖企业管理咨询(上海)有限公司|上海|管理咨询服务、零售和批发|100.00|
|长沙元祖食品有限公司|湖南|批发和零售|100.00|
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四、财务报表的编制基础
1.编制基础
公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.持续经营
√适用□不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本集团应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊销以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
本公司及子公司将从购买用于生产的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司及子公司主要业务的营业周期通常小于12个月。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
(1)同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的资本溢价；资本公积中的资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2)非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动于购买日转入当期投资收益。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
(1)总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。
子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
(2)合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。
(3)处置子公司
本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否为一揽子交易：
-这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
-这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
-一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
-一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理。
如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(4)少数股东权益变动
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)不足冲减的，调整留存收益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与构建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见年报18、借款费用)外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量
的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币报表折算差额自股东权益转入处置当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、应付款项及股本等。
(1)金融资产及金融负债的确认和计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：应收款项和其他金融负债。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下： -应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
-其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
初始确认后，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本计量。
(2)金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(3)金融资产和金融负债的终止确认
-当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报仇，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产的账面价值
-因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融负债或其一部分。
(4)金融资产的减值
本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
(a)发行方或债务人发生严重财务困难；
(b)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(c)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
(d)因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
(e)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
有关应收款项减值的方法参见11、应收款项。
(5)权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。
库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润；库存股成本低于面值总额
的，低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
11.应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额大于人民币 1,000,000.00 元的应收款项或单项金额占应收款项余额 10%以上视为重大。|

|||
|-|-|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团对该部分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。|

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
|||
|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）||
|确定组合的依据|按客户所属行业、公司性质、应收款项性质将应收款项分为4个组合。|
|组合1|第三方应收款项，除门店经营租赁押金及应收政府款项|
|组合2|关联方应收款项|
|组合3|应收政府款项|
|组合4|门店经营租赁押金|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法||
|组合1|账龄分析法|
|组合2|账龄分析法|
|组合3|本集团根据与相关政府往来的历史记录、款项性质、交易情况以及预期可收回情况等因素综合判断后，计提应收款项的坏账准备|
|组合4|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|||
|其中：1年以内分项，可添加行|||
|180天以内（含180天）|0|0|
|180天至1年以内（含1年）|20|20|
|1－2年|50|50|
|2－3年|100|100|
|3年以上|100|100|
|3－4年|||
|4－5年|||
|5年以上|||

以上为组合1：第三方应收款项，除门店经营租赁押金及应收政府款项
以上为组合2：关联方应收款项
以上为组合4：门店经营租赁押金
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，考虑其性质后收回风险较大。|
|坏账准备的计提方法|当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团对该部分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。|

12.存货
√适用□不适用
(1)存货的分类和成本
存货包括原材料、在产品、产成品、包装材料以及低值易耗品。
存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配
的生产制造费用。
(2)发出存货的计价方法
发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
低值易耗品和包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
13.持有待售资产
□适用√不适用
14.长期股权投资
√适用□不适用
(1)长期股权投资投资成本确定
(a)通过企业合并形成的长期股权投资
-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本集团按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；
资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本集团按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。属于通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。
(b)其他方式取得的长期股权投资
-对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法
对子公司的投资
在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见22、长期资产减值。
在本集团合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按6、合并财务报表的编制方法进行处理。
对合营企业和联营企业的投资
合营企业指本集团与其他合营方共同控制且仅对其净资产享有权利的一项安排。
联营企业指本集团能够对其施加重大影响的企业。后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件。
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
[对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。
合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注22、长期资产减值。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动(即对安排的回报产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：
-是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；
-涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
15.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。
本集团将投资性房地产的成本扣除预计残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧或进行摊销。
各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|使用寿命（年）|残值率%|年折旧率%|
|房屋及建筑物|20年|10|4.5|
|土地所有权-台湾|无限|||

16.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产指本集团为生产或销售商品、提供劳务或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发
生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按17、在建工程确定初始成本。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2).折旧方法
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|土地使用权-台湾|年限平均法|无限|||
|厂房及建筑物|年限平均法|20-40|10%|2.25%-4.5%|
|房屋装修|年限平均法|3-5|0%|20%-33.3%|
|机器设备|年限平均法|8-15|0-10%|6%-12.5%|
|电子设备|年限平均法|2-8|0-10%|11.25%-50%|
|运输工具|年限平均法|5|0-10%|18%-20%|
|其他设备|年限平均法|5-8|0-10%|11.25%-20%|

本集团将固定资产的成本扣除预计残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧。
本集团至少在每年年度终了对固定资产的预计使用年限、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
17.在建工程
√适用□不适用
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见18、借款费用)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。
在建工程以成本减减值准备(参见22、长期资产减值)在资产负债表内列示。
18.借款费用
√适用□不适用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件资产的购建借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销)：
-对于为购建符合资本化条件资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得利息收入或进行暂时性投资取得投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。
-对于为购建符合资本化条件资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，本集团暂停借款费用的资本化。
19.生物资产
□适用√不适用
20.油气资产
□适用√不适用
21.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见22、长期资产减值)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。
各项无形资产的摊销年限分别为：
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用年限不确定的无形资产。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行，而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备(参见22、长期资产减值)在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。
22.长期资产减值
√适用□不适用
集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括： -固定资产
-在建工程
-无形资产
-采用成本模式计量的投资性房地产
-长期股权投资
-长期待摊费用等
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对尚未达到预定可使用状态的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合，下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组由创造现金流入的相关资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，根据资产组或者资产组组合中的各项资产的账面价值
所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
23.长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销，各项费用的摊销期限分别为：
|||
|-|-|
|项目|摊销年限|
|经营租入固定资产改良支出|5年|

24.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团(除元祖实业股份有限公司及本集团的台籍职工)职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为其台籍员工及位于台湾的子公司-元祖实业股份有限公司的员工依当地劳工退休金条例之规定，依劳工每月工资百分之六之提缴率，储存于劳工退休金个人专户，提拨至劳工保险局，提拨数计入当期损益。定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
-本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且该重组计划已开始实施，或已
向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期
时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25.预计负债
√适用□不适用
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
-或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
-或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26.股份支付
□适用√不适用
27.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28.收入
√适用□不适用
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
(1)销售商品收入
当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售商品收入：
-本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
-本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
本集团从收入确认上分为两类销售方式：直营销售及加盟销售。
-直营销售
终端消费者在门店进行提货时或线下配送客户确认收货时确认收入。按客户类型的不同，具体如下：个人到门店付款并提货的，提货即为销售时点，本集团在客户提货后确认收入；企业客
户到门店提货的，提货时本集团收款或获得收款权利，此时点即为销售时点，本集团在客户提货后确认收入；本集团与批发贸易商签订销售合同，将卡券或实物销售给批发贸易商，销售卡券并收款或获得收款权利时，先计入预收款项，待批发贸易商或其终端客户持卡券到门店进行提货时确认收入；销售实物时，在批发贸易商付款或公司取得收款权利并收货时确认收入；网上消费者在线上预订并付款，线下配送的，客户收货即为销售时点，本集团在网上消费者从门店提货或本集团配送至消费者并经其确认收货后确认收入。本集团在将预收款项结转、确认收入时，按照卡券的实际折扣率进行计量。
-加盟销售
加盟销售业务实质为批发销售，当本集团将货物发往加盟商且对方验收后，即满足销售确认的条件，故加盟销售在货物发往加盟商，对方验收且本集团获得收款权利时确认收入。
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
本集团执行“积分兑换计划”，会员可利用购物累积积分兑换元祖商品、元祖预售券或其他礼品。
来自销售商品的货款，本公司将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入，将奖励积分对应的公允价值部分确认为负债，在相关奖励积分被兑换或过期前于“递延收益”中列示。
与奖励积分相关的递延收益待会员兑换时相应减少，并根据实际兑换产品进行处理。会员兑换的元祖预售券在预售券被使用前于预收款项反映，在实际使用时确认收入。会员兑换的元祖商品或其他礼品于兑换时结转计入当期损益。
(2)提供劳务收入
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额，在劳务完成时确认。本集团向特经经营加盟商提供服务收取费用，包括加盟费和特许权使用费。
-加盟费
加盟费是指加盟商为获得特许经营权而向本集团支付的一次性的费用。本集团通常在加盟店开业前，即授予加盟店特许经营权前对加盟店提供相关指导服务，而在加盟店开业后不再提供后续无偿服务，也不会以低价向加盟商提供服务。不论是特许经营合同期满，或提前解除或其他原因，加盟费均不退还。因此，本集团在与加盟店签订特许经营合同并授予特许经营权时确认加盟费收入。本集团根据区域经济发展水平、当地消费习惯及消费能力、市场接受程度等因素综合考虑，对不同省份的加盟主收取金额不等的加盟费。
-特许权使用费
特许权使用费是指根据特许经营合同约定本集团按照加盟商采购商品总额的一定比例收取的特许权使用费，本集团在向加盟商销售商品时确认特许使用费收入。
(3)利息收入
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。
(4)租金收入
投资性房地产获取的租金收入是按直线法在租赁期内进行分期摊销确认收入。确认的租金收入期间为包含免租期在内的租赁期间。
29.政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。
30.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
除因企业合并和直接计入股东权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
31.租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
32.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
公允价值的计量
除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。
分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外，递延所得税资产的确认涉及的会计估计参见30、递延所得税资产/递延所得税负债。
33.重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用√不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
34.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|1、 一般纳税人：按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税2、小规模纳税人：按税法规定计算的销售货物收入计征|6%10%(11%)16%(17%)3%|
|消费税|无||
|营业税|无||
|城市维护建设税|按实际缴纳营业税及应交增值税计征|1%-7%|
|企业所得税|见下表||
|教育费附加|按实际缴纳营业税及应交增值税计征|3%|
|地方教育费附加|按实际缴纳营业税及应交增值税计征|1%-2%|

本公司的台湾子公司元祖实业股份有限公司适用加值型营业税，税率为5%，按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为加值型营业税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率（%）|
|本公司及各子公司(除元祖实业股份有限公司及梦果子国际有限公司)|25%|
|元祖实业股份有限公司|17%|
|梦果子国际有限公司|16.5%|

 2.税收优惠
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|公司名称|税率|优惠原因|
|四川元祖食品有限公司|15%|西部大开发|

四川元祖食品有限公司于2018年2月24日获得了四川省成都高新技术产业开发区国家税务局《税务事项通知书》(高国税通(2018)17480号)，确认四川元祖食品有限公司2017年度满足税收优惠的条件，并完成2017年度暂减按15%税率征收企业所得税的备案。
2018年的税收优惠政策将于2019年年初申请核定。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|1,639,127.31|1,968,960.29|
|银行存款|174,839,522.72|140,867,079.27|
|其他货币资金|||
|合计|176,478,650.03|142,836,039.56|
|其中：存放在境外的款项总额|7,902,382.66|9,537,804.78|

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
□适用√不适用
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
5、应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|96,452,313.43|100|57,253.08||96,395,060.35|41,396,938.13|100|||41,396,938.13|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|合计|96,452,313.43|100|57,253.08|/|96,395,060.35|41,396,938.13|100||/|41,396,938.13|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|0-180天|96,160,998.08|||
|180天-1年|286,265.42|57,253.08|20%|
|1年以内小计|96,447,263.50|57,253.08||
|1至2年||||
|2至3年||||
|3年以上||||
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|96,447,263.50|57,253.08||

确定该组合依据的说明：
1、以上为组合1（第三方应收款按账龄计提的坏账准备）的应收账款计提坏账准备情况。
2、组合2（关联方应收款项）5,049.93元，为1年内的应收账款，无需计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额57,253.08元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司的关系|年末余额|账龄|占应收款年末余额合计数的|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||比例(%)|
|江苏京东信息技术有限公司|第三方|5,737,805.74|1年以内|5.95|
|微商城|第三方|1,945,319.20|1年以内|2.02|
|天猫旗舰店|第三方|1,899,262.00|1年以内|1.97|
|成都邮政速递|第三方|1,430,191.30|1年以内|1.48|
|重庆邮政|第三方|1,394,534.56|1年以内|1.45|
|合计||12,407,112.80||12.86|

 (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|34,280,424.99|98.99|4,406,426.36|91.38|
|1至2年|348,526.00|1.01|415,903.00|8.62|
|2至3年|||||
|3年以上|||||
|合计|34,628,950.99|100|4,822,329.36|100.00|

 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占预付款项总额的比例(%)|预付时间|未结算原因|
|上海翡冷翠食品有限公司|第三方|7,246,800.00|21|1年以内|预付货款|
|高邮市联民食品有限公司|第三方|3,106,800.00|9|1年以内|预付货款|
|杭州阿里妈妈软件服务有限公司|第三方|1,430,656.17|4|1年以内|预付媒体投放费用|
|上海隆豫机电科技有限公司|第三方|1,054,200.00|3|1年以内|预付设备款|

重庆京东海嘉电子商务有限 预付媒体投第三方 985,812.11 3 1年以内
公司 放费用
||||
|-|-|-|
|合计|13,824,268.28|40|

其他说明
□适用√不适用
7、应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|3,700,402.00|13.36|3,700,402.00|||3,700,402.00|11.28|3,700,402.00|||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|23,991,534.57|86.64|82,277.11||23,909,257.46|29,100,165.34|88.72|56,788.13||29,043,377.21|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|27,691,936.57|/|3,782,679.11|/|23,909,257.46|32,800,567.34|/|3,757,190.13|/|29,043,377.21|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|上海金瑞建设集团有限公司|3,700,402.00|3,700,402.00|100|对方财务状况恶化|
|合计|3,700,402.00|3,700,402.00|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
组合1（第三方其他应收款）
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|0-180天（含180天）|6,697,148.01|||
|181天-1年|127,444.88|25,488.98|20|
|1年以内小计|6,824,592.89|25,488.98||
|1至2年|113,576.25|56,788.13|50|
|2至3年||||
|3年以上||||
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|6,938,169.14|82,277.11||

确定该组合依据的说明：
1、组合2（关联方其他应收款）的金额7,784.00元,为账龄一年以内的的款项无需计提坏账准备
2、组合4（门店经营租赁押金）为租赁期内至逾租赁期90天内(含90天)的其他应收款，金额为17,045,581.43元，无需计提坏账。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额25,488.98元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金及保证金|17,045,581.43|16,340,478.97|
|其他|6,863,676.03|12,702,898.24|
|合计|23,909,257.46|29,043,377.21|

 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|上海金瑞建设集团有限公司|工程款返还|3,700,402.00|4年以上|13.36|3,700,402.00|
|宜宾莱茵春天店-苏杰|押金|382,500.00|1年以内|1.38||
|南充时代广场-南充尚品时代管理有限公司|押金|314,160.00|1年以内|1.13||
|太升店-四川省糖酒有限责任公司|押金|286,740.00|1年以内|1.04||
|新紫荆店-曹妹丽|押金|239,000.00|1年以内|0.86||
|合计|/|4,922,802.00|/|17.77|3,700,402.00|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|8,568,824.93|1,036,645.57|7,532,179.36|10,362,937.69|1,237,065.42|9,125,872.27|
|在产品|5,747,441.93|1,158,640.63|4,588,801.30|6,221,464.65|1,178,188.59|5,043,276.06|
|库存商品|7,252,938.99|1,358,012.29|5,894,926.70|8,792,948.37|1,725,677.76|7,067,270.61|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|包装材料|16,679,865.95|5,335,266.58|11,344,599.37|15,451,702.79|5,699,577.05|9,752,125.74|
|低值易耗品|8,693,768.22|673,131.77|8,020,636.45|6,800,490.95|736,864.51|6,063,626.44|
|合计|46,942,840.02|9,561,696.84|37,381,143.18|47,629,544.45|10,577,373.33|37,052,171.12|

 (2).存货跌价准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|1,237,065.42|465,154.11||665,573.96||1,036,645.57|
|在产品|1,178,188.59|187,585.25||207,133.21||1,158,640.63|
|库存商品|1,725,677.76|1,399,038.82||1,766,704.29||1,358,012.29|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|包装材料|5,699,577.05|143,449.88||507,760.35||5,335,266.58|
|低值易耗品|736,864.51|164,728.50||228,461.24||673,131.77|
|合计|10,577,373.33|2,359,956.56||3,375,633.05||9,561,696.84|

 (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|结构性理财产品|805,000,000.00|1,112,000,000.00|
|待摊的房屋租赁费|42,149,993.61|48,298,524.30|
|待抵扣增值税|7,542,599.82|13,949,517.92|
|预交所得税|200,731.06|135,132.99|
|待抵扣加值性营业税||6,311.82|
|合计|854,893,324.49|1,174,389,487.03|

14、可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
□适用√不适用
(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
15、持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用√不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用√不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况：
□适用√不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|上海元祖梦世界置业有限公司||245,955,267.40||-1,313,683.20||||||244,641,584.20||
|小计||245,955,267.40||-1,313,683.20||||||244,641,584.20||
|合计||245,955,267.40||-1,313,683.20||||||244,641,584.20||

18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|52,860,588.70|69,210,657.72||122,071,246.42|
|2.本期增加金额|-188,956.70|-846,379.09||-1,035,335.79|
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|(4）外币报表折算差异|-188,956.70|-846,379.09||-1,035,335.79|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|52,671,632.00|68,364,278.63||121,035,910.63|
|二、累计折旧和累计摊销|||||
|1.期初余额|21,877,360.17|||21,877,360.17|
|2.本期增加金额|1,096,675.41|||1,096,675.41|
|（1）计提或摊销|1,160,065.18|||1,160,065.18|
|(2）外币报表折算差异|-63,389.77|||-63,389.77|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|22,974,035.58|||22,974,035.58|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3、本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|29,697,596.42|68,364,278.63||98,061,875.05|
|2.期初账面价值|30,983,228.53|69,210,657.72||100,193,886.25|

 (2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
19、固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|房屋装修|机器设备|电子设备|运输工具|其他设备|合计|
|一、账面原值：||||||||
|1.期初余额|290,809,712.77|22,017,106.60|36,054,375.11|66,023,479.09|8,174,349.37|40,314,565.32|463,393,588.26|
|2.本期增加金额|31,377,730.41||7,079,933.09|5,230,330.17|511,842.42|5,098,867.33|49,298,703.42|
|（1）购置|8,855,207.90||1,918,770.04|5,230,330.17|521,758.05|5,118,313.12|21,644,379.28|
|（2）在建工程转入|22,522,522.51||5,161,163.05||||27,683,685.56|
|（3）企业合并增加||||||||
|(4)外币报表折算差异|||||-9,915.63|-19,445.79|-29,361.42|
|3.本期减少金额|40,000||1,216,450.14|2,937,091.65|332,351.89|4,647,428.54|9,173,322.22|
|（1）处置或报废|40,000.00||1,216,450.14|2,937,091.65|332,351.89|4,647,428.54|9,173,322.22|
|4.期末余额|322,147,443.18|22,017,106.60|41,917,858.06|68,316,717.61|8,353,839.90|40,766,004.11|503,518,969.46|
|二、累计折旧||||||||
|1.期初余额|80,793,134.15|11,346,817.11|20,457,706.04|38,370,255.70|4,906,467.63|22,267,669.65|178,142,050.28|
|2.本期增加金额|8,124,398.81|958,024.51|1,258,434.46|3,926,724.18|388,632.26|2,968,556.67|17,624,770.89|
|（1）计提|8,124,398.81|958,024.51|1,258,434.46|3,926,724.18|397,334.88|2,987,770.55|17,652,687.39|
|(2)外币报表折|||||-8,702.62|-19,213.88|-27,916.50|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|算差异||||||||
|3.本期减少金额|25,893.59||712,992.73|2,445,701.58|279,073.63|4,016,338.53|7,480,000.06|
|（1）处置或报废|25,893.59||712,992.73|2,445,701.58|279,073.63|4,016,338.53|7,480,000.06|
|4.期末余额|88,891,639.37|12,304,841.62|21,003,147.77|39,851,278.30|5,016,026.26|21,219,887.79|188,286,821.11|
|三、减值准备||||||||
|1.期初余额||||179,547.28|94,453.50|4,355.03|278,355.81|
|2.本期增加金额||||||||
|（1）计提||||||||
|3.本期减少金额||||||||
|（1）处置或报废||||||||
|4.期末余额||||179,547.28|94,453.50|4,355.03|278,355.81|
|四、账面价值||||||||
|1.期末账面价值|233,255,803.81|9,712,264.98|20,914,710.29|28,285,892.03|3,243,360.14|19,541,761.29|314,953,792.54|
|2.期初账面价值|210,016,578.62|10,670,289.49|15,596,669.07|27,473,676.11|3,173,428.24|18,042,540.64|284,973,182.17|

(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|四川元祖食品有限公司自建厂房|41,287,322.91|正在办理中|

其他说明：
□适用√不适用
20、在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|梦果子工厂改造工程||||15,562,011.48||15,562,011.48|
|梦果子冷库改造项目工程||||4,105,573.90||4,105,573.90|
|梦果子工厂消防设施改造工程|1,660,621.62||1,660,621.62|1,660,621.62||1,660,621.62|
|梦果子厂房炒馅区装修改造工程|1,639,693.69||1,639,693.69|1,693,693.69||1,693,693.69|
|梦果子 POS 专案|3,710,595.07||3,710,595.07|3,370,972.43||3,370,972.43|
|SAP HR 系统及实施费（凯捷）|1,570,754.72||1,570,754.72||||
|四川元祖工厂改造装修款|1,504,545.45||1,504,545.45||||
|其他|11,183,450.83||11,183,450.83|6,446,745.05||6,446,745.05|
|合计|21,269,661.38||21,269,661.38|32,839,618.17||32,839,618.17|

(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|梦果子工厂改造工程|21,592,290.96|15,562,011.48||15,562,011.48|||72|100%||||募集资金/自有资金|
|梦果子冷库改造项目工程|5,696,483.00|4,105,573.90||4,105,573.90|||72|100%||||募集资金|
|梦果子工厂消防设施改造工程|3,130,000.00|1,660,621.62||||1,660,621.62|53|53%||||募集资金/自有资金|
|梦果子厂房炒馅区装修改造工程|2,350,000.00|1,693,693.69||||1,693,693.69|72|72%||||募集资金/自有资金|
|梦果子POS专案|4,800,000.00|3,370,972.43|339,622.64|||3,710,595.07|77|77%||||募集资金/自有资金|
|SAP HR系统及实施费（凯捷）|1,850,000.00||1,570,754.72|||1,570,754.72|85|85%||||募集资金/自有资金|
|四川元祖工厂改造装修款|3,700,000.00||1,504,545.45|||1,504,545.45|41|41%||||自有资金|
|合计|43,118,773.96|26,392,873.12|3,414,922.81|19,667,585.38||10,140,210.55|/|/|||/|/|

(3).本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
21、工程物资
□适用√不适用
22、固定资产清理
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|14,383,363.88|||30,478,442.99|44,861,806.87|
|2.本期增加金额||||126,495.72|126,495.72|
|(1)购置||||126,495.72|126,495.72|
|(2)内部研发||||||
|(3)企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||||610,200.00|610,200.00|
|(1)处置||||610,200.00|610,200.00|
|4.期末余额|14,383,363.88|||29,994,738.71|44,378,102.59|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|3,379,499.95|||11,985,906.42|15,365,406.37|
|2.本期增加金额|171,038.64|||1,400,524.31|1,571,562.95|

|||||
|-|-|-|-|
|（1）计提|171,038.64|1,400,524.31|1,571,562.95|
|3.本期减少金额||609,180.00|609,180.00|
|(1)处置||609,180.00|609,180.00|
|4.期末余额|3,550,538.59|12,777,250.73|16,327,789.32|
|三、减值准备||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加金额||||
|（1）计提||||
|3.本期减少金额||||
|(1)处置||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价值|10,832,825.29|17,217,487.98|28,050,313.27|
|2.期初账面价值|11,003,863.93|18,492,536.57|29,496,400.50|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
26、开发支出
□适用√不适用
27、商誉
(1).商誉账面原值
□适用√不适用
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
28、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|经营租入固定资产改良支出|93,948,296.44|21,991,187.43|17,697,493.70|511,658.68|97,730,331.49|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|外币报表折算差额||-10,073.81|||-10,073.81|
|减值准备|-6,549,630.40||||-6,549,630.40|
|合计|87,398,666.04|21,981,113.62|17,697,493.70|511,658.68|91,170,627.28|

29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|||||
|内部交易未实现利润|2,122,886.17|530,721.54|3,732,855.40|933,213.85|
|可抵扣亏损|658,055.75|164,513.94|658,055.75|164,513.94|
|存货跌价准备|6,896,267.28|1,346,907.45|8,261,286.39|1,688,162.22|
|其他应收款坏账准备|3,700,402.00|925,100.50|3,700,402.00|925,100.50|
|递延收益|13,061,843.71|3,071,021.9|6,252,833.79|1,368,769.43|
|长期待摊费用减值|3,069,692.49|767,091.59|3,069,692.49|767,091.59|
|合计|29,509,147.40|6,805,356.92|25,675,125.82|5,846,851.53|

 (2).未经抵销的递延所得税负债
□适用√不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|||
|可抵扣亏损|183,531,912.96|172,562,295.56|
|合计|183,531,912.96|172,562,295.56|

 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2018年||30,177,726.08||

|||||
|-|-|-|-|
|2019年|59,109,208.22|59,109,208.22||
|2020年|29,352,027.18|29,352,027.18||
|2021年|30,830,608.1|30,830,608.10||
|2022年|23,092,725.98|23,092,725.98||
|2023年|41,147,343.48|||
|合计|183,531,912.96|172,562,295.56|/|

其他说明：
□适用√不适用
30、其他非流动资产
□适用√不适用
31、短期借款
(1).短期借款分类
□适用√不适用
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
□适用√不适用
35、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|关联方|320,725.35|794,350.87|
|第三方|129,167,483.19|68,748,715.54|
|合计|129,488,208.54|69,543,066.41|

(2).账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
36、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|卡券销售款项|582,215,843.74|485,921,859.20|
|其他|8,585,011.73|14,254,620.06|
|合计|590,800,855.47|500,176,479.26|

 (2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
37、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|63,855,806.45|174,521,780.43|200,383,661.33|37,993,925.55|
|二、离职后福利-设定提存计划|1,562,869.77|20,470,765.22|20,508,598.01|1,525,036.98|
|三、辞退福利||134,700.50|66,809.50|67,891.00|
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|65,418,676.22|195,127,246.15|220,959,068.84|39,586,853.53|

 (2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|59,493,313.58|157,629,790.79|183,147,362.41|33,975,741.96|
|二、职工福利费|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|三、社会保险费|1,105,194.49|10,689,237.76|10,748,654.08|1,045,778.17|
|其中：医疗保险费|766,331.04|9,064,028.16|9,097,332.33|733,026.87|
|工伤保险费|211,564.17|461,228.40|485,974.04|186,818.53|
|生育保险费|117,975.91|851,431.44|852,489.18|116,918.17|
|综合保险|9,323.37|312,549.76|312,858.53|9,014.60|
|四、住房公积金|626,139.01|5,461,276.12|5,482,303.12|605,112.01|
|五、工会经费和职工教育经费|377,454.15|741,475.76|727,336.72|391,593.19|
|六、短期带薪缺勤|||||
|七、短期利润分享计划|||||
|八、职工奖励及福利基金|2,253,705.22||278,005.00|1,975,700.22|
|合计|63,855,806.45|174,521,780.43|200,383,661.33|37,993,925.55|

 (3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|1,369,729.32|19,888,201.17|19,924,927.45|1,333,003.04|
|2、失业保险费|193,140.45|582,564.05|583,670.56|192,033.94|
|3、企业年金缴费|||||
|合计|1,562,869.77|20,470,765.22|20,508,598.01|1,525,036.98|

其他说明：
□适用√不适用
38、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|20,985,763.25|7,950,078.21|
|消费税|||
|营业税|||
|企业所得税|12,071,060.64|7,077,314.19|
|个人所得税|||
|城市维护建设税|||
|其他|4,033,744.12|1,806,212.46|

||||
|-|-|-|
|合计|37,090,568.01|16,833,604.86|

39、应付利息
□适用√不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
40、应付股利
□适用√不适用
41、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付设备及装修款|7,694,641.67|10,681,465.81|
|保证金|24,522,928.82|21,517,888.69|
|应付广告费|18,016,712.76|19,060,717.44|
|其他|34,997,685.13|34,611,429.85|
|合计|85,231,968.38|85,871,501.79|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
□适用√不适用
44、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
□适用√不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款：
□适用√不适用
48、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
49、专项应付款
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|9,920,094.14|7,184,000.00|2,684,983.84|14,419,110.30||
|积分兑换|3,014,044.56||61,278.00|2,952,766.56||
|合计|12,934,138.70|7,184,000.00|2,746,261.84|17,371,876.86|/|

涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|计入其他收益|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|江苏省无锡新区江溪街道办事处购房补助|2,488,789.23|7,184,000.00||313,712.08||9,359,077.15|与资产相关|
|上海市重点技术改造项目专项资金计划拨款|5,181,304.91|||871,271.76||4,310,033.15|与资产相关|
|元祖食品安全少儿体验中心项目补助|1,500,000.00|||1,500,000.00|||与资产相关|
|成都高新区重大项目专项资金|750,000.00|||||750,000.00|与资产相关|
|合计|9,920,094.14|7,184,000.00||2,684,983.84||14,419,110.30|/|

其他说明：
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
□适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|240,000,000.00||||||240,000,000.00|

54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|514,945,556.26|||514,945,556.26|
|其他资本公积|||||
|合计|514,945,556.26|||514,945,556.26|

56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
□适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期发生金额|||||期末余额|
|||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东||
|一、以后不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
|其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动||||||||
|权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||||||
|二、以后将重分类进损益的其他综合收益|-2,551,492.32|-1,069,705.40|||-1,063,392.17|-6,313.23|-3,614,884.49|
|其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||||||
|可供出售金融资产公允价值变动损益||||||||
|持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||||||
|现金流量套期损益的有效部分||||||||
|外币财务报表折算差额|-2,551,492.32|-1,069,705.40|||-1,063,392.17|-6,313.23|-3,614,884.49|
|其他综合收益合计|-2,551,492.32|-1,069,705.40|||-1,063,392.17|-6,313.23|-3,614,884.49|

58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|112,351,455.44|||112,351,455.44|
|任意盈余公积|||||
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|112,351,455.44|||112,351,455.44|

60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|354,282,822.83|224,225,614.62|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）|||
|调整后期初未分配利润|354,282,822.83|224,225,614.62|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|21,053,115.62|3,430,184.91|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|110,400,000.00|55,200,000.00|
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|264,935,938.45|172,455,799.53|

调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|711,213,449.35|275,046,509.84|653,919,291.61|251,376,553.25|
|其他业务|5,611,223.05|924,088.66|6,371,681.31|1,598,505.33|
|合计|716,824,672.40|275,970,598.50|660,290,972.92|252,975,058.58|

62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|||
|营业税|||
|城市维护建设税|3,936,986.49|4,171,429.40|
|教育费附加|3,039,705.52|3,236,217.42|
|资源税|||
|房产税|311,308.24||
|土地使用税|90,526.76|189.47|
|车船使用税|||
|印花税|174,889.18|68,755.56|
|其他|36,878.12|107,555.50|
|合计|7,590,294.31|7,584,147.35|

63、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|人工成本|142,305,613.32|131,587,945.47|
|广告宣传费用|58,555,429.02|47,078,295.78|
|经营租赁费|79,962,722.37|75,999,490.88|
|运输费用|27,985,857.01|27,941,179.24|
|水电及办公费|16,953,887.19|16,302,797.32|
|折旧及摊销费|22,015,374.57|21,771,333.29|

||||
|-|-|-|
|差旅费及通讯费|5,235,342.34|4,610,326.02|
|礼券工本费及其他易耗品领用|2,688,914.29|4,322,726.46|
|销售佣金|3,684,335.05|2,292,782.75|
|修理费|2,571,822.21|2,126,016.74|
|其他|1,639,028.98|2,348,008.16|
|合计|363,598,326.35|336,380,902.11|

64、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|人工成本|23,145,218.51|24,487,603.41|
|研发费|6,444,478.22|5,637,134.60|
|折旧及摊销费|8,549,491.08|8,721,859.47|
|修理及办公费|5,625,128.65|5,346,896.19|
|差旅及交通费|2,271,794.40|2,191,009.44|
|税金|669,262.80|575,745.70|
|邮电及通讯费|937,322.95|703,350.89|
|租赁费|499,747.57|638,900.86|
|业务宣传及应酬费|115,917.03|117,212.61|
|咨询、法务及审计费|1,549,476.88|185,313.23|
|其他|5,011,939.82|8,726,216.61|
|合计|54,819,777.91|57,331,243.01|

65、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|贷款及应付款项利息支出|2,918.93|1,508.36|
|利息收入|-173,490.27|-905,243.96|
|其他财务费用|333,189.59|226,782.65|
|汇兑损益|-746.56||
|合计|161,871.69|-676,952.95|

66、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|234,696.61|-17,638.98|
|二、存货跌价损失|2,359,956.56|3,583,067.15|
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|2,594,653.17|3,565,428.17|

67、公允价值变动收益
□适用√不适用
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-1,313,683.20||
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|||

||||
|-|-|-|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|结构性理财产品收益|16,427,650.65|8,227,704.42|
|合计|15,113,967.45|8,227,704.42|

69、资产处置收益
□适用√不适用
70、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|4,383,573.05|5,400,902.6|
|合计|4,383,573.05|5,400,902.6|

其他说明：
□适用√不适用
71、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|19,482.68|177,407.38|10,903.35|
|其中：固定资产处置利得|19,482.68|177,407.38|10,903.35|
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助||||
|其他|2,973,672.28|807,811.00|2,948,768.93|
|合计|2,993,154.96|985,218.38|2,959,672.28|

计入当期损益的政府补助
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
72、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|1,268,059.93|4,485,338.70|1,268,059.93|
|其中：固定资产处置损失|1,268,059.93|4,485,338.70|1,268,059.93|
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠|220,000.00|1,600.00|220,000.00|
|罚款及赔偿支出|103,356.40|159,963.51|103,356.40|
|其他|632,366.45|334,150.60|632,366.45|
|合计|2,223,782.78|4,981,052.81|2,223,782.78|

73、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|12,231,261.01|9,724,296.42|
|递延所得税费用|958,505.39|-367,831.34|
|汇算清缴差异|-1,861,195.17||
|合计|11,328,571.23|9,356,465.08|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程：
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|32,356,063.15|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|8,089,015.79|
|子公司适用不同税率的影响|-3,444,391.88|
|调整以前期间所得税的影响|-1,861,195.17|
|非应税收入的影响||
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响||
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-1,485,410.31|

|||
|-|-|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|958,505.39|
|研发费用之加计扣除|-645,028.34|
|本年未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|10,286,835.87|
|其他|-569,760.12|
|所得税费用|11,328,571.23|

其他说明：
□适用√不适用
74、其他综合收益
√适用□不适用
详见附注
75、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|代收加盟店装修款及礼券保证金|7,609,935.04|3,957,500.00|
|政府补助|8,882,589.21|4,529,630.84|
|租金收入|2,875,327.34|3,546,993.34|
|其他|286,216.68|734,910.52|
|合计|19,654,068.27|12,769,034.70|

 (2).支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研发费|1,600,466.50|906,086.36|
|水电及办公费|22,579,015.84|23,234,786.32|
|运输、差旅及交通费|35,492,993.75|32,985,039.95|
|租赁费|84,485,593.44|82,912,025.70|
|礼券工本费及其他易耗品领用|3,665,069.69|4,066,447.14|
|广告宣传费用|62,068,754.76|41,337,061.74|
|业务宣传及交际应酬费|115,917.03|705,484.43|

||||
|-|-|-|
|其他|9,627,301.23|8,795,534.11|
|合计|219,635,112.24|194,942,465.75|

 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
76、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|21,027,491.92|3,407,454.16|
|加：资产减值准备|2,594,653.17|3,535,315.45|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|18,812,752.57|17,071,186.62|
|无形资产摊销|1,571,562.95|2,561,775.75|
|长期待摊费用摊销|17,697,493.70|14,831,394.34|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|1,262,059.93|4,485,338.70|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|167,002.98|-676,952.95|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-15,113,967.45|-8,227,704.42|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-958,505.39|-367,831.34|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-328,972.06|7,249,011.51|

||||
|-|-|-|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-60,631,585.94|-36,380,855.38|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|144,355,125.39|50,736,734.57|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|130,455,111.77|58,224,867.01|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|176,478,650.03|307,082,866.27|
|减：现金的期初余额|142,836,039.56|734,486,073.81|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|33,642,610.47|-427,403,207.54|

 (2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|176,478,650.03|142,836,039.56|
|其中：库存现金|1,639,127.31|1,968,960.29|
|可随时用于支付的银行存款|174,839,522.72|140,867,079.27|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||

||||
|-|-|-|
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|176,478,650.03|142,836,039.56|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

其他说明：
□适用√不适用
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
78、所有权或使用权受到限制的资产
□适用√不适用
79、外币货币性项目
(1).外币货币性项目：
□适用√不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
80、套期
□适用√不适用
81、政府补助
1.政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额|
|与资产相关的政府补助|2,684,983.84|其他收益|2,684,983.84|
|与收益相关的政府补助|1,698,589.21|其他收益|1,698,589.21|

 2.政府补助退回情况
□适用√不适用
82、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|梦果子国际有限公司|香港|香港|投资和进出口贸易|100||设立|
|辽宁元祖食品有限公司|辽宁|辽宁|批发和零售|100||设立|
|上海元祖电子商务有限公司|上海|上海|批发和零售|100||设立|
|上海元祖食品有限公司|上海|上海|批发和零售|100||同一控制下企业合并|
|上海元虹食品贸易有限公司|上海、北京、广西、河北|上海|批发和零售|100||同一控制下企业合并|
|上海元祖启蒙乐园有限公司|上海|上海|开发并经营儿童活动项目|99||同一控制下企业合并|
|四川元祖食品有限公司|四川|四川|生产加工和销售食品|100||同一控制下企业合并|
|广州元祖食品有限公司|广东|广东|批发和零售|100||同一控制下企业合并|
|浙江元祖食品有限公司|浙江|浙江|批发和零售|100||同一控制下企业合并|
|湖北元祖食品有限公司|湖北、江西、河南|湖北|批发和零售|100||同一控制下企业合并|
|江苏元祖食品有限公司|江苏|江苏|批发和零售|100||同一控制下企业合并|
|福建元祖食品有限公司|福建|福建|批发和零售|100||同一控制下企业合并|
|元祖企业管理咨询(上海)有限公司|上海|上海|管理咨询服务、批发和零售|100||同一控制下企业合并|
|长沙元祖食品有限公司|湖南|湖南|批发和零售|100||同一控制下企业合并|
|山东元祖食品有限公司|山东|山东|批发和零售|100||同一控制下企业合并|
|元祖实业股份有限公司|台湾|台湾|批发和零售|99.4137||同一控制下企业合并|

(2).重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|上海元祖梦世界置业有限公司|上海|上海|房地产|19.7531||权益法|

(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||期末余额/ 本期发生额|期初余额/ 上期发生额|
||上海元祖梦世界置业有限公司|上海元祖梦世界置业有限公司|
|流动资产|1,296,720,958.47|922,722,340.98|
|非流动资产|1,361,305.24|19,047,281.45|
|资产合计|1,298,082,263.71|941,769,622.43|
|流动负债|98,745,235.85|69,306,337.92|
|非流动负债|400,435,207.21|312,866,214.63|
|负债合计|499,180,443.06|382,172,552.55|

||||
|-|-|-|
|少数股东权益|||
|归属于母公司股东权益|||
|按持股比例计算的净资产份额|||
|调整事项|||
|--商誉|||
|--内部交易未实现利润|||
|--其他|||
|对联营企业权益投资的账面价值|||
|存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值|||
|营业收入|||
|净利润|-6,650,516.63|-8,670,718.99|
|终止经营的净利润|||
|其他综合收益|||
|综合收益总额|||
|本年度收到的来自联营企业的股利|||

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
-信用风险
-流动性风险
-利率风险
-汇率风险
在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化；风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。
(1)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金、应收账款及其他应收款等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。对于结构性理财产品，由于其属于保本理财产品，且取得自信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。
对于应收账款，本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录(如有可能)，对于本集团的加盟店，会考虑签订特许经营合同时收取加盟保证金。有关的应收款项30-90天内到期(按合同约定)。应收款项逾期1个月以上的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额，才可以获得进一步的信用额度。
对于其他应收款，本集团管理层根据其他应收款性质进行管理。对于其他应收款的信用风险本集团已经予以考虑其减值损失后的净额，并用于列示于资产负债表内。
为监控本集团的信用风险，本集团按照账龄、到期日等要素对本集团的客户资料进行分析。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何可能令本集团承受信用风险的担保。
(2)流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生遇到资金短缺的风险。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。
本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则按资产负债表日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2018年6月30日未折现的合同现金流量|||||资产负债表|
||1年内或实时偿还|1年至2年|2年至5年|5年以上|合计|账面价值|
|应付账款及其他应付款|214,720,176.92||-|-|214,720,176.92|214,720,176.92|
|应付职工薪酬|39,586,853.53|-|-|-|39,586,853.53|39,586,853.53|
|合计|254,307,030.45|-|-|-|254,307,030.45|254,307,030.45|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2017年12月31日未折现的合同现金流量|||||资产负债表|
||1年内或实时偿还|1年至2年|2年至5年|5年以上|合计|账面价值|
|应付账款及其他应付款|155,414,568.20|-|-|-|155,414,568.20|155,414,568.20|
|应付职工薪酬|65,418,676.22|-|-|-|65,418,676.22|65,418,676.22|
|合计|220,833,244.42|-|-|-|220,833,244.42|220,833,244.42|

(3)利率风险
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团年末持有的计息金融工具如下：
于2018年6月30日及2017年12月31日，本集团并未持有固定利率的计息工具。
浮动利率金融工具：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2018年6月30日||2017年12月31日||
||实际利率|金额|实际利率|金额|
|金融资产|||||
|活期存款|0.01-0.35%|174,839,522.72|0.01-0.35%|140,867,079.27|
|其他流动资产|0.00-4.50%|805,000,000.00|0.00-4.80%|1,112,000,000.00|
|金融负债|-|-|-|-|
|净额||979,839,522.72||1,252,867,079.27|

 (4)汇率风险
对于不是以记账本位币计价的金融工具，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
(a)本集团于各报告年末各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。
||||
|-|-|-|
|项目|2018年6月30日|2017年12月31日|
||美元项目|美元项目|
|货币资金|135,764.43|135,783.79|
|资产负债表敞口总额|135,764.43|135,783.79|
|资产负债表敞口净额|135,764.43|135,783.79|

(b)本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
||平均汇率||年末汇率||
||2018年|2017年|2018年|2017年|
|美元|6.5754|6.7573|6.6166|6.5342|

(c)敏感性分析
假定除汇率以外的其他风险变量不变，本集团于各资产负债表日人民币对美元的汇率变动对本集团股东权益和净利润的影响不重大。
上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本集团持有的、面临外汇风险的金融工具进行重新计量得出的。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|元祖国际有限公司|中国香港|投资|38.80|49.4963|49.4963|

本企业的母公司情况的说明
本企业的母公司为：元祖国际有限公司。
本企业最终控制方是维尔京元祖有限公司，最终控制人是张秀琬。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|主要经营地|注册地|业务性质|注册资本 / 股本||直接持股比例（%）|取得方式|
|梦果子国际有限公司|香港|香港|投资和进出口贸易|港币|129,022,500.00|100|设立|
|辽宁元祖食品有限公司|辽宁|辽宁|批发和零售|人民币|5,000,000.00|100|设立|
|上海元祖电子商务有限公司|上海|上海|批发和零售|人民币|1,000,000.00|100|设立|
|上海元祖食品有限公司|上海|上海|批发和零售|人民币|9,404,807.40|100|同一控制下企业合并|
|上海元虹食品贸易有限公司|上海、北京、广西、河北|上海|批发和零售|人民币|3,415,200.00|100|同一控制下企业合并|
|上海元祖启蒙乐园有限公司|上海|上海|开发并经营儿童活动项目|人民币|6,624,240.00|99|同一控制下企业合并|
|四川元祖食品有限公司|四川|四川|生产加工和销售食品|人民币|53,615,274.21|100|同一控制下企业合并|
|广州元祖食品有限公司|广东|广东|批发和零售|人民币|3,410,800.00|100|同一控制下企业合并|
|浙江元祖食品有限公司|浙江|浙江|批发和零售|人民币|5,052,233.00|100|同一控制下企业合并|
|湖北元祖食品有限公司|湖北、江西、河南|湖北|批发和零售|人民币|3,267,000.00|100|同一控制下企业合并|
|江苏元祖食品有限公司|江苏|江苏|批发和零售|人民币|6,970,000.00|100|同一控制下企业合并|
|福建元祖食品有限公司|福建|福建|批发和零售|人民币|5,021,055.00|100|同一控制下企业合并|
|元祖企业管理咨询(上海)有限公司|上海|上海|管理咨询服务、批发和零售|人民币|2,897,020.00|100|同一控制下企业合并|
|湖南元祖食品有限公司|湖南|湖南|批发和零售|人民币|3,622,100.00|100|同一控制下企业合并|
|山东元祖食品有限公司|山东|山东|批发和零售|人民币|4,893,000.00|100|同一控制下企业合并|
|元祖实业股份有限公司|台湾|台湾|批发和零售|新台币|50,000,000.00|99.4137|同一控制下企业合并|

3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
4、其他关联方情况
□适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|维尔京元祖有限公司|关联人（与公司同一董事长）|
|卓傲国际有限公司|参股股东|
|元祖联合国际有限公司|参股股东|
|元甜有限公司|其他|
|元祖投资有限公司|关联人（与公司同一董事长）|
|上海元祖梦世界置业有限公司|关联人（与公司同一董事长）|
|上腾煜制衣 (上海) 有限公司|其他|
|上海稼大禾贸易有限公司|参股股东|
|太仓德丰五金制品有限公司|参股股东|

5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|上腾煜制衣 (上海) 有限公司|采购商品|2,167,155.85|5,875,103.80|

出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|上海元祖梦世界置业有限公司|销售商品|144,907.19|122,885.46|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|上海元祖梦世界置业有限公司|房屋租赁|547,500.00|365,000.00|
|上海元祖梦世界置业有限公司|场地租赁|13,140.00||

本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|张秀琬|房屋租赁|176,000.00|160,000.00|

关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
□适用√不适用
关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|4,389,953.01|4,582,171.00|

 (8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收帐款|上海元祖梦世界置业有限公司|5,049.93||8,800.00||
|其他应收款|上海元祖梦世界置业有限公司|7,784.00||||

(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付帐款|上腾煜制衣 (上海) 有限公司|320,725.35|794,350.87|

7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
资本承担
||||
|-|-|-|
|项目|2018年6月30日|2017年12月31日|

||||
|-|-|-|
|已签订的正在或准备履行的固定资产采购合同|12,081,184.00|15,647,510.20|
|合计|12,081,184.00|15,647,510.20|

2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
2015年10月，本公司与工程建设承揽商上海同济室内设计工程有限公司（以下简称“同济设计”）签订了总金额为人民币9,480,000.00元的《工程合同》。2017年1月，同济设计就本公司不履行合同约定工程结算款(合同总价15%)以及为本公司变更或新增项目之工程款共计人民币4,359,716.30元提起诉讼，并要求本公司承担逾期付款违约金及相应的诉讼费用合计人民币320,000元。依本集团管理层的判断，就诉讼可能性已确认其他应付款人民币1,896,000元。截止至本财务报表批准报出日，法院作出二审判决：本公司支付同济设计工程款本金4,541,271元及以本金为基础按日万分之一计收的违约金。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利||
|经审议批准宣告发放的利润或股利|110,400,000.00|

3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了中国大陆和台湾共两个报告分部。
每个报告分部为单独的业务分部，由于每个分部需要不同的市场策略而需要进行单独的管理。本集团管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。
大陆分部主要业务为生产裱花蛋糕、中西糕点、月饼，销售公司自产产品及以特许经营方式从事“元祖”“GANSO”品牌的经营活动(涉及行政许可的，凭许可证经营)。
台湾分部主要业务为在台湾地区从事烘焙食品的生产、销售业务。
报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息
为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、负债、收入、费用及经营成果，这些信息的编制基础如下：
分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收款项等流动资产，但不包括递延所得税资产及其他未分配的总部资产。分部负债包括归属于各分部的应付款、银行借款等，但不包括递延所得税负债。
分部经营成果是指各个分部产生的收入(包括对外交易收入及分部间的交易收入)，扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一部分的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。分部之间收入的转移定价按照于其他对外交易相似的条款计算。本集团没有将营业外收支及所得税费用分配给各分部。
(2).报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|大陆分部|台湾分部|分部间抵销|合计|
|对外交易收入|714,908,958.35|1,915,714.05||716,824,672.40|
|资产减值损失|2,594,653.17|||2,594,653.17|
|折旧和摊销费用|30,241,923.99|322,941.66||30,564,865.65|
|利润总额 (亏损总额以“-”列示)|34,901,025.73|-2,544,962.58||32,356,063.15|
|所得税费用(收益以“-”列示)|11,328,571.23|||11,328,571.23|
|净利润 (净亏损以“-”列示)|23,572,454.50|-2,544,962.58||21,027,491.92|
|资产总额|2,040,388,927.39|93,538,613.55|105,287,943.80|2,028,639,597.14|
|负债总额|891,734,555.56|7,835,775.23||899,570,330.79|
|主营业务收入|709,297,735.30|1,915,714.05||711,213,449.35|
|主营业务成本|273,906,447.77|1,140,062.07||275,046,509.84|

 (3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用√不适用
(4).其他说明：
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|125,893,865.06|100|||125,893,865.06|55,859,648.39|100|||55,859,648.39|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|合计|125,893,865.06|100||/|125,893,865.06|55,859,648.39|100||/|55,859,648.39|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
组合1（第三方应收账款）
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|0-180天|71,788.83|||
|180天-1年||||
|1年以内小计|71,788.83|||
|1至2年||||
|2至3年||||
|3年以上||||
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|71,788.83|||

确定该组合依据的说明：
组合2为账龄全部在一年以内的关联方应收款125,822,076.23元，无需计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|账龄|占应收账款总额的比例(%)|
|四川元祖食品有限公司|子公司|45,822,138.87|1年以内|36.40|
|江苏元祖食品有限公司|子公司|43,839,969.14|1年以内|34.82|
|湖北元祖食品有限公司|子公司|11,258,034.42|1年以内|8.94|
|浙江元祖食品有限公司|子公司|8,858,961.37|1年以内|7.04|
|上海元祖食品有限公司|子公司|5,481,499.81|1年以内|4.35|
|合计||115,260,603.61||91.55|

(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|3,700,402.00|52.00|3,700,402.00|||3,700,402.00|38.84|3,700,402.00|||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|3,415,569.69|48.00|||3,415,569.69|5,827,806.99|61.16|||5,827,806.99|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|7,115,971.69|/|3,700,402.00|/|3,415,569.69|9,528,208.99|/|3,700,402.00|/|5,827,806.99|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款（按单位）|期末余额||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|上海金瑞建设集团有限公司|3,700,402.00|3,700,402.00|100.00|对方财务状况恶化|
|合计|3,700,402.00|3,700,402.00|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
组合1（第三方其他应收款）
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|0-180天|3,407,785.69|||
|1年以内小计|3,407,785.69|||
|1至2年||||
|2至3年||||
|3年以上||||
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|3,407,785.69|||

组合2（关联方其他应收款）的金额7,784.00元,为账龄一年以内的的款项无需计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|资金拆借|141,966.40|1,618,690.09|
|其他|3,273,603.29|4,209,116.90|
|合计|3,415,569.69|5,827,806.99|

 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
□适用√不适用
(6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|279,081,546.33|4,058,966.97|275,022,579.36|279,081,546.33|4,058,966.97|275,022,579.36|
|对联营、合营企业投资|244,641,584.20||244,641,584.20||||
|合计|523,723,130.53|4,058,966.97|519,664,163.56|279,081,546.33|4,058,966.97|275,022,579.36|

(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|上海元祖食品有限公司|10,743,448.57|||10,743,448.57|||
|上海元虹食品贸易有限公司|||||||
|江苏元祖食品有限公司|38,385,928.22|||38,385,928.22|||
|浙江元祖食品有限公司|16,041,802.21|||16,041,802.21|||
|四川元祖食品有限公司|86,272,318.91|||86,272,318.91|||
|湖北元祖食品有限公司|4,058,966.97|||4,058,966.97||4,058,966.97|
|山东元祖食品有限公司|||||||
|湖南元祖食品有限公司|||||||
|广州元祖食品有限公司|||||||
|福建元祖食品有限公司|1,495,533.49|||1,495,533.49|||
|上海元祖启蒙乐园有限公司|||||||
|元祖企业管理咨询(上海)有限公司|13,734,710.86|||13,734,710.86|||
|辽宁元祖食品有限公司|5,000,000.00|||5,000,000.00|||
|上海元祖电子商务有限公司|1,000,000.00|||1,000,000.00|||
|梦果子国际有限公司|102,348,837.10|||102,348,837.10|||
|合计|279,081,546.33|||279,081,546.33||4,058,966.97|

 (2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|上海元祖梦世界置业有限公司||245,955,267.40||-1,313,683.20||||||244,641,584.20||

|||||
|-|-|-|-|
|小计|245,955,267.40|-1,313,683.20|244,641,584.20|
|合计|245,955,267.40|-1,313,683.20|244,641,584.20|

其他说明：
□适用√不适用
4、营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|356,109,248.39|271,440,125.10|314,654,590.57|241,686,160.20|
|其他业务|2,477,557.91|906,430.23|3,185,501.74|1,583,926.53|
|合计|358,586,806.30|272,346,555.33|317,840,092.31|243,270,086.73|

5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|||
|权益法核算的长期股权投资收益|-1,313,683.20||
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|结构性理财产品收益|16,427,650.65|8,227,704.42|
|合计|15,113,967.45|8,227,704.42|

6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-1,248,577.25|本集团非流动资产处置损失及因门店关闭而处置的固定资产及门店装修的损失。|
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|4,383,573.05|主要为获得的企业扶持资金等。|
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|16,427,650.65|结构性理财产品收益|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|704,266.23||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||
|所得税影响额|-4,516,589.4||
|少数股东权益影响额|-15,962.45||

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|-|-|
|合计|15,734,360.80|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
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|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|1.71|0.09|0.09|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.43|0.02|0.02|

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十一节备查文件目录
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|备查文件目录|载有公司法定代表人张秀琬、主管会计工作负责人朱蓓芹、会计机构负责人（会计主管人员）邬岚明签名并盖章的会计报表。|
||载有董事长签名的半年度报告文本|
||报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。|

董事长：张秀琬董事会批准报送日期：2018-8-27修订信息