河南双汇投资发展股份有限公司
2014年半年度财务报告
（未经审计）
第一部分、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,109,123,175.73|3,845,656,611.42|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|47,298,050.76|56,497,647.00|
|应收账款|153,939,732.09|194,544,399.80|
|预付款项|42,442,948.73|78,738,043.87|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|79,266,295.63|55,681,569.59|
|买入返售金融资产|||
|存货|4,321,661,497.03|3,568,180,464.02|
|一年内到期的非流动资产|69,561,646.80|5,064,350.42|
|其他流动资产|1,246,472,153.72|1,153,731,514.31|
|流动资产合计|7,069,765,500.49|8,958,094,600.43|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||

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|-|-|-|
|长期股权投资|158,094,050.24|169,430,015.02|
|投资性房地产|||
|固定资产|9,106,297,986.99|8,497,448,415.12|
|在建工程|413,103,225.79|461,768,034.95|
|工程物资|32,178,067.45|25,346,675.37|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|33,707,720.84|34,033,085.90|
|油气资产|||
|无形资产|902,252,188.77|916,090,453.38|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|74,194,380.91|66,006,908.06|
|递延所得税资产|75,805,200.17|81,923,782.17|
|其他非流动资产|101,660,527.13|536,000,000.00|
|非流动资产合计|10,897,293,348.29|10,788,047,369.97|
|资产总计|17,967,058,848.78|19,746,141,970.40|
|流动负债：|||
|短期借款|97,532,008.02|188,881,001.81|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|1,972,100,868.33|2,209,366,228.77|
|预收款项|407,762,675.10|675,055,774.32|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|474,118,286.54|648,202,907.20|
|应交税费|312,126,903.62|301,516,772.21|
|应付利息|462,516.40|897,013.47|
|应付股利|43,170,775.08|256,725,463.77|
|其他应付款|387,874,812.38|370,318,676.33|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||

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|-|-|-|
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|303,209.98|300,455.23|
|其他流动负债|23,089,029.17|28,628,819.39|
|流动负债合计|3,718,541,084.62|4,679,893,112.50|
|非流动负债：|||
|长期借款|5,912,594.69|6,009,104.64|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|2,694,944.59|2,694,944.59|
|其他非流动负债|34,809,657.37|54,176,431.20|
|非流动负债合计|43,417,196.65|62,880,480.43|
|负债合计|3,761,958,281.27|4,742,773,592.93|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|2,200,578,448.00|2,200,578,448.00|
|资本公积|2,478,555,543.45|2,365,239,293.45|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|1,288,028,651.76|1,255,804,490.65|
|一般风险准备|||
|未分配利润|7,499,789,495.52|8,525,628,343.43|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|13,466,952,138.73|14,347,250,575.53|
|少数股东权益|738,148,428.78|656,117,801.94|
|所有者权益（或股东权益）合计|14,205,100,567.51|15,003,368,377.47|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|17,967,058,848.78|19,746,141,970.40|

法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广2、母公司资产负债表
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|911,272,787.12|2,503,896,173.24|
|交易性金融资产|||

||||
|-|-|-|
|应收票据|33,718,050.76|52,480,000.00|
|应收账款|41,385,424.20|98,762,384.27|
|预付款项|15,308,421.59|18,619,639.38|
|应收利息|16,409,888.87|13,798,888.87|
|应收股利|672,340,249.09|2,702,654,538.26|
|其他应收款|852,001,608.73|19,072,279.20|
|存货|1,124,355,932.32|1,059,445,638.57|
|一年内到期的非流动资产|66,934,686.72||
|其他流动资产|1,679,416,922.41|1,331,495,206.01|
|流动资产合计|5,413,143,971.81|7,800,224,747.80|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|8,904,882,396.12|8,702,518,360.90|
|投资性房地产|||
|固定资产|954,337,496.94|977,259,454.74|
|在建工程|8,492,302.67|4,355,352.32|
|工程物资|388,148.77|58,516.78|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|35,932,636.67|36,511,816.28|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|796,547.47|1,288,807.63|
|递延所得税资产|14,256,193.93|11,001,592.58|
|其他非流动资产|10,077,515.96|536,000,000.00|
|非流动资产合计|9,929,163,238.53|10,268,993,901.23|
|资产总计|15,342,307,210.34|18,069,218,649.03|
|流动负债：|||
|短期借款||139,638,580.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||

||||
|-|-|-|
|应付账款|647,109,110.93|891,462,029.84|
|预收款项|191,009,286.12|450,714,417.15|
|应付职工薪酬|150,443,549.57|231,012,713.26|
|应交税费|85,172,999.70|71,743,159.43|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|1,513,315,061.72|1,860,104,944.75|
|一年内到期的非流动负债|303,209.98|300,455.23|
|其他流动负债|1,571,486.02|5,172,247.00|
|流动负债合计|2,588,924,704.04|3,650,148,546.66|
|非流动负债：|||
|长期借款|5,912,594.69|6,009,104.64|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|2,820,242.81|3,187,141.58|
|非流动负债合计|8,732,837.50|9,196,246.22|
|负债合计|2,597,657,541.54|3,659,344,792.88|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|2,200,578,448.00|2,200,578,448.00|
|资本公积|5,772,573,004.61|5,659,256,754.61|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|1,255,804,490.65|1,255,804,490.65|
|一般风险准备|||
|未分配利润|3,515,693,725.54|5,294,234,162.89|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|12,744,649,668.80|14,409,873,856.15|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|15,342,307,210.34|18,069,218,649.03|

法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广
3、合并利润表
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司 单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|21,043,116,306.55|20,306,541,640.37|
|其中：营业收入|21,043,116,306.55|20,306,541,640.37|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|18,422,393,633.49|18,130,147,800.98|
|其中：营业成本|16,455,661,301.06|16,217,299,953.99|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|87,103,066.31|86,644,366.23|
|销售费用|1,182,707,874.15|1,158,053,091.36|
|管理费用|694,521,596.59|651,733,645.65|
|财务费用|-36,483,205.87|-35,010,206.51|
|资产减值损失|38,883,001.25|51,426,950.26|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|91,316,287.03|31,660,457.01|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|6,041,016.62|12,171,025.88|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|2,712,038,960.09|2,208,054,296.40|
|加：营业外收入|194,064,070.13|78,287,854.47|
|减：营业外支出|5,398,703.62|26,278,626.56|
|其中：非流动资产处置损失|3,799,221.83|5,521,881.67|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|2,900,704,326.60|2,260,063,524.31|
|减：所得税费用|609,301,069.91|473,220,561.13|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|2,291,403,256.69|1,786,842,963.18|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|2,197,224,062.80|1,690,098,609.00|
|少数股东损益|94,179,193.89|96,744,354.18|
|六、每股收益：|--|--|

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|-|-|-|
|（一）基本每股收益|0.9985|0.768|
|（二）稀释每股收益|0.9985|0.768|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|2,291,403,256.69|1,786,842,963.18|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|2,197,224,062.80|1,690,098,609.00|
|归属于少数股东的综合收益总额|94,179,193.89|96,744,354.18|

法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广4、母公司利润表
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司 单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|17,134,364,419.14|17,016,762,063.14|
|减：营业成本|15,901,609,086.78|15,779,737,838.88|
|营业税金及附加|27,962,160.66|24,876,051.46|
|销售费用|540,145,459.29|632,810,866.71|
|管理费用|273,451,981.86|272,017,557.57|
|财务费用|-18,540,841.09|-16,364,265.42|
|资产减值损失|892,690.33|7,561,415.74|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|1,104,260,572.79|2,566,518,967.90|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|6,041,016.62|12,171,025.88|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|1,513,104,454.10|2,882,641,566.10|
|加：营业外收入|11,986,650.60|1,321,936.99|
|减：营业外支出|837,007.65|21,306,148.44|
|其中：非流动资产处置损失|673,367.54|426,380.51|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|1,524,254,097.05|2,862,657,354.65|
|减：所得税费用|111,955,784.80|79,681,701.91|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|1,412,298,312.25|2,782,975,652.74|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.6418|1.2647|
|（二）稀释每股收益|0.6418|1.2647|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|1,412,298,312.25|2,782,975,652.74|

法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广
5、合并现金流量表
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|22,702,792,394.71|21,857,739,620.84|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|434,671,056.50|307,696,909.66|
|经营活动现金流入小计|23,137,463,451.21|22,165,436,530.50|
|购买商品、接受劳务支付的现金|18,158,047,539.35|17,533,692,772.95|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|1,898,190,528.05|1,541,353,115.59|
|支付的各项税费|1,589,508,132.09|1,554,266,403.81|
|支付其他与经营活动有关的现金|360,781,671.43|405,487,229.27|
|经营活动现金流出小计|22,006,527,870.92|21,034,799,521.62|
|经营活动产生的现金流量净额|1,130,935,580.29|1,130,637,008.88|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|7,274,687,192.44|9,735,200,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|17,376,981.04|19,489,431.13|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|479,336.50|796,293.50|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|7,292,543,509.98|9,755,485,724.63|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|861,416,273.05|559,351,857.48|

||||
|-|-|-|
|投资支付的现金|6,797,116,184.00|10,270,260,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|7,658,532,457.05|10,829,611,857.48|
|投资活动产生的现金流量净额|-365,988,947.07|-1,074,126,132.85|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|2,500,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|94,155,718.15|853,406,342.33|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|96,655,718.15|853,406,342.33|
|偿还债务支付的现金|259,634,724.56|800,227,888.80|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|3,338,501,062.50|1,570,898,453.02|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|3,598,135,787.06|2,371,126,341.82|
|筹资活动产生的现金流量净额|-3,501,480,068.91|-1,517,719,999.49|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-2,736,533,435.69|-1,461,209,123.46|
|加：期初现金及现金等价物余额|3,845,656,611.42|4,074,572,936.71|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,109,123,175.73|2,613,363,813.25|

法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广6、母公司现金流量表
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|18,856,570,222.82|18,961,698,163.21|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|87,178,047.36|44,134,367.98|
|经营活动现金流入小计|18,943,748,270.18|19,005,832,531.19|
|购买商品、接受劳务支付的现金|18,185,195,218.70|17,886,423,563.78|
|支付给职工以及为职工支付的现金|601,604,993.39|569,988,641.32|
|支付的各项税费|484,044,530.53|364,722,274.39|

||||
|-|-|-|
|支付其他与经营活动有关的现金|215,817,537.69|1,617,801,142.05|
|经营活动现金流出小计|19,486,662,280.31|20,438,935,621.54|
|经营活动产生的现金流量净额|-542,914,010.13|-1,433,103,090.35|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1,383,000,000.00|242,890,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|2,883,981,537.81|492,640,688.16|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|204,961.06|379,471.10|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|6,493,916,776.22|8,192,293,367.67|
|投资活动现金流入小计|10,761,103,275.09|8,928,203,526.93|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|43,483,614.26|7,751,941.82|
|投资支付的现金|7,500,000.00|200,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|8,493,000,000.00|8,382,978,336.10|
|投资活动现金流出小计|8,543,983,614.26|8,590,730,277.92|
|投资活动产生的现金流量净额|2,217,119,660.83|337,473,249.01|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|104,155,718.15|380,243,363.79|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|104,155,718.15|380,243,363.79|
|偿还债务支付的现金|247,239,983.97|206,351,963.04|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|3,113,084,525.02|1,451,742,671.67|
|支付其他与筹资活动有关的现金|10,660,245.98|22,560,050.69|
|筹资活动现金流出小计|3,370,984,754.97|1,680,654,685.40|
|筹资活动产生的现金流量净额|-3,266,829,036.82|-1,300,411,321.61|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-1,592,623,386.12|-2,396,041,162.95|
|加：期初现金及现金等价物余额|2,503,896,173.24|3,089,698,537.92|
|六、期末现金及现金等价物余额|911,272,787.12|693,657,374.97|

法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广
7、合并所有者权益变动表
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司
本期金额 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
|项目|归属于母公司所有者权益||||||||||
||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|2,200,578,448.00|2,365,239,293.45|0.00|0.00|1,255,804,490.65|0.00|8,525,628,343.43|0.00|656,117,801.94|15,003,368,377.47|
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|二、本年年初余额|2,200,578,448.00|2,365,239,293.45|0.00|0.00|1,255,804,490.65|0.00|8,525,628,343.43|0.00|656,117,801.94|15,003,368,377.47|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||||||
||0.00|113,316,250.00|0.00|0.00|32,224,161.11|0.00|-1,025,838,847.91|0.00|82,030,626.84|-798,267,809.96|
|以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|2,197,224,062.80|0.00|94,179,193.89|2,291,403,256.69|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|2,197,224,062.80|0.00|94,179,193.89|2,291,403,256.69|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|113,316,250.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|2,500,000.00|115,816,250.00|
|1．所有者投入资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|2,500,000.00|2,500,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
||0.00|113,316,250.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|113,316,250.00|
|的金额|||||||||||
|3．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|32,224,161.11|0.00|-3,223,062,910.71|0.00|-14,648,567.05|-3,205,487,316.65|
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|32,224,161.11|0.00|-32,224,161.11|0.00|0.00|0.00|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．对所有者（或股东）的分|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-3,190,838,749.60|0.00|-14,648,567.05|-3,205,487,316.65|
|配|||||||||||
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（七）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|四、本期期末余额|2,200,578,448.00|2,478,555,543.45|0.00|0.00|1,288,028,651.76|0.00|7,499,789,495.52|0.00|738,148,428.78|14,205,100,567.51|

上年金额 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
|项目|归属于母公司所有者权益||||||||||
||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|1,100,289,224.00|3,227,849,343.59|0.0|0 0.00|688,120,216.03|0.00|6,720,505,976.26|0.00|817,306,328.17|12,554,071,088.05|
|加：同一控制下企业合并产|||||||||||
||0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|二、本年年初余额|1,100,289,224.00|3,227,849,343.59|0.00|0.00|688,120,216.03|0.00|6,720,505,976.26|0.00|817,306,328.17|12,554,071,088.05|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||||||
||1,100,289,224.00|-862,610,050.14|0.00|0.00|567,684,274.62|0.00|1,805,122,367.17|0.00|-161,188,526.23|2,449,297,289.42|
|“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|3,858,197,094.19|0.00|210,868,225.18|4,069,065,319.37|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|3,858,197,094.19|0.00|210,868,225.18|4,069,065,319.37|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|237,679,173.86|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-8,012,096.99|229,667,076.87|
|1．所有者投入资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-8,012,096.99|-8,012,096.99|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||||
||0.00|237,728,750.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|237,728,750.00|
|金额|||||||||||
|3．其他|0.00|-49,576.14|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-49,576.14|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|567,684,274.62|0.00|-2,053,074,727.02|0.00|-364,044,654.42|-1,849,435,106.82|
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|567,684,274.62|0.00|-567,684,274.62|0.00|0.00|0.00|
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-1,485,390,452.40|0.00|-364,044,654.42|-1,849,435,106.82|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（五）所有者权益内部结转|1,100,289,224.00|-1,100,289,224.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）|1,100,289,224.00|-1,100,289,224.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.0|0 0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.0|0 0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（七）其他|0.00|0.00|0.0|0 0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|四、本期期末余额|2,200,578,448.00|2,365,239,293.45|0.0|0 0.00|1,255,804,490.65|0.00|8,525,628,343.43|0.00|656,117,801.94|15,003,368,377.47|

法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广8、母公司所有者权益变动表
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司
本期金额 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|2,200,578,448.00|5,659,256,754.61|0.00|0.00|1,255,804,490.65|0.00|5,294,234,162.89|14,409,873,856.15|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|2,200,578,448.00|5,659,256,754.61|0.00|0.00|1,255,804,490.65|0.00|5,294,234,162.89|14,409,873,856.15|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”|||||||||
||0.00|113,316,250.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-1,778,540,437.35|-1,665,224,187.35|
|号填列）|||||||||
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|1,412,298,312.25|1,412,298,312.25|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|1,412,298,312.25|1,412,298,312.25|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|113,316,250.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|113,316,250.00|
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|0.00|113,316,250.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|113,316,250.00|
|3．其他|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-3,190,838,749.60|-3,190,838,749.60|
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-3,190,838,749.60|-3,190,838,749.60|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|2,200,578,448.00|5,772,573,004.61|0.00|0.00|1,255,804,490.65|0.00|3,515,693,725.54|12,744,649,668.80|

上年金额 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|1,100,289,224.00|6,521,817,228.61|0.00|0.00|668,549,212.08|0.00|1,494,327,108.13|9,784,982,772.82|
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|二、本年年初余额|1,100,289,224.00|6,521,817,228.61|0.00|0.00|668,549,212.08|0.00|1,494,327,108.13|9,784,982,772.82|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|1,100,289,224.00|-862,560,474.00|0.00|0.00|587,255,278.57|0.00|3,799,907,054.76|4,624,891,083.33|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|5,872,552,785.73|5,872,552,785.73|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|5,872,552,785.73|5,872,552,785.73|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|237,728,750.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|237,728,750.00|
|1．所有者投入资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|0.00|237,728,750.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|237,728,750.00|
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|587,255,278.57|0.00|-2,072,645,730.97|-1,485,390,452.40|
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|587,255,278.57|0.00|-587,255,278.57|0.00|
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-1,485,390,452.40|-1,485,390,452.40|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（五）所有者权益内部结转|1,100,289,224.00|-1,100,289,224.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）|1,100,289,224.00|-1,100,289,224.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|2,200,578,448.00|5,659,256,754.61|0.00|0.00|1,255,804,490.65|0.00|5,294,234,162.89|14,409,873,856.15|

法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广
第二部分财务报表附注
一、公司基本情况
河南双汇投资发展股份有限公司（以下简称本公司或双汇发展，在包含子公司时统称本集团）成立于1998年10月15日，是经河南省人民政府“豫股批字[1998]20号”文批准，由河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司（以下简称双汇集团）独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会“证监发行字[1998]235号”文批准，本公司于1998年9月16日公开发行人民币普通股5,000万股，并于1998年12月10日在深圳证券交易所上市交易，发行后本公司注册资本为17,300万元。
本公司于1999年7月7日实施1998年度股东大会审议通过的每10股送红股2股和用资本公积金每10股转增1股的方案，注册资本增加为22,490万元；于2000年6月6日实施1999年度股东大会审议通过的用资本公积金每10股转增3股的方案，注册资本增加为29,237万元；于2002年4月1日增发人民币普通股5,000万股，注册资本增加为34,237万元；于2004年4月7日实施2003年度股东大会审议通过的用资本公积金每10股转增5股的方案，注册资本增加为51,355.5万元。
根据本公司2006年第二次临时股东大会决议，以截至2005年12月31日经审计的资本公积金向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体股东每10股转增1.8股，非流通股股东将可获得的转增股份全部送给流通股股东，以此作为非流通股获得流通权的执行对价安排。流通股股东每10股实际获得转增4.58股的股份，共计转增股本人民币9,243.99万元。上述股权分置改革方案于2007年6月29日实施完毕。
根据本公司2010年第三次临时股东大会和2011年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准河南双汇投资发展股份有限公司向河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司等发行股份购买资产及吸收合并广东双汇食品有限公司、内蒙古双汇食品有限公司、漯河双汇牧业有限公司、漯河华懋双汇化工包装有限公司、漯河双汇新材料有限公司的批复》（证监许可[2012]686号）核准，本公司向双汇集团、罗特克斯有限公司（以下简称罗特克斯公司）发行45,458.9218万股股份购买相关资产；本公司以新增3,970.5106万股股份吸收合并广东双汇食品有限公司、内蒙古双汇食品有限公司、漯河双汇牧业有限公司、漯河华懋双汇化工包装有限公司、漯河双汇新材料有限公司。
上述重大资产重组完成后，本公司总股本1,100,289,224股，其中：双汇集团持有662,857,069股，占总股本的60.244%；罗特克斯公司持有143,247,213股，占总股本的13.019%；社会公众持有294,184,942股，占总股本的26.737%。
本公司于2013年5月3日实施2012年度股东大会审议通过的用资本公积每10股转增10股的方案，注册资本增加为2,200,578,448.00元。截止2014年6月30日，本公司总股本2,200,578,448股，其中：双汇集团持有1,325,714,138股，占总股本的60.244%；罗特克斯公司持有286,494,426股，占总股本的13.019%；
社会公众持有588,369,884股，占总股本的26.737%。
本公司属食品加工行业，经营范围主要包括：畜禽屠宰，加工销售肉类食品、肉类罐头、速冻肉制品、定型包装熟肉制品（含清真食品）、实用动物油脂（猪油）；生猪养殖、销售；生产销售PVDC薄膜及食品包装材料、其他包装材料制品；猪肠衣（盐渍猪肠衣）及其附属产品的加工、销售；医药中间体（肝素钠）的提取、销售；农副产品收购，生产加工肉制品及相关产品配套原辅料、调味料、食品添加剂、复配食品添加剂；蛋制品销售，技术咨询服务，仓储服务，化工产品销售（不含易燃易爆危险品），食品行业的投资，销售代理，相关经营业务的配套服务。
本公司控股股东为双汇集团，本集团最终控制人为Rise Grand GroupLimited.。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括财务中心、人力资源中心、法律事务中心、资本管理中心、审计中心、信息中心、采购中心、稽查中心、后勤保障中心、公关宣传中心和市场服务中心等，下属单位主要包括屠宰分厂、食品分厂、肉制品分厂、香辅料车间、动力车间、广东分公司、内蒙古分公司、肉制品事业部及鲜冻品事业部等，子公司主要包括华懋双汇实业（集团）有限公司、漯河双汇生物工程技术有限公司、上海双汇大昌有限公司、宜昌双汇食品有限责任公司、河南万东牧业有限公司、漯河汇兴牧业有限公司、浙江金华双汇食品有限公司、山东德州双汇食品有限公司、绵阳双汇食品有限责任公司、湖北武汉双汇食品有限公司、江苏淮安双汇食品有限公司和唐山双汇食品有限责任公司等控股子公司47家。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1、合并范围的确定原则
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
2、合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法无
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1.金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2.金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|将单项金额超过500万元的应收款项视为重大应收款项|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||账准备|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄组合|账龄分析法|以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合|
|关联方组合|其他方法|与交易对象关系|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|3个月以内|0.50%|0.50%|
|4-6个月|1.00%|1.00%|
|7-12个月|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备|

11、存货
（1）存货的分类
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；
对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；
对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值原则上超过2,000元的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（3）各类固定资产的折旧方法
计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|30|5.00%|3.17%|
|机器设备|10-15|5.00%|9.50%-6.33%|
|电子设备|6|5.00%|15.83%|
|运输设备|6|5.00%|15.83%|
|构筑物|20|5.00%|4.75%|
|临时建筑物|不长于5年|5.00%|大于19.00%|
|办公设备及工器具|5|5.00%|19.00%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
与前述长期股权投资的减值测试方法、减值准备计提方法相同。
（5）其他说明
14、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程
价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
与前述长期股权投资的减值测试方法、减值准备计提方法相同。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
16、生物资产
本集团生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产。
生物资产按照成本进行初始计量。外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出；自行繁殖或养殖的消耗性生物资产（育肥畜）的成本包括出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出；自行繁殖的生产性生物资产（产畜）的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出（达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出产品、提供劳务或出租）；计入生物资产成本的借款费用，按照借款费用的相关规定处理；投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
本集团于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。当消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不再转回。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本集团无形资产包括土地使用权、管理软件和专有技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
与前述长期股权投资的减值测试方法、减值准备计提方法相同。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
18、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的房租和装修费用等，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
20、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（3）确认提供劳务收入的依据
本集团提供劳务收入主要为其他厂家商品进入连锁店的管理费收入、向其他厂家提供技术研发取得的收入等，在提供的劳务等已完成、劳务的成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团时，确认劳务收入的实现。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
22、政府补助
（1）类型
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。递延所得税负债核算确认的应纳税暂时性差异产生的所得税负债。应按应纳税暂时性差异等项目进行明细核算。
24、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
（3）售后租回的会计处理
25、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
26、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
三、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|商品销售收入等|13%、17%、6%|
|营业税|加盟费收入等|5%|
|城市维护建设税|应纳增值税额、营业税额|7%、5%、1%|
|企业所得税|应纳税所得|25%|
|教育费附加|应纳增值税额、营业税额|3%|
|地方教育费附加|应纳增值税额、营业税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
内蒙古分公司所得税税率15%，广东分公司所得税税率25%（其中农产品初加工项目所得免征企业所得税）。
2、税收优惠及批文
（1）根据《财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税[2008]149号）文件中免征企业所得税的规定，以及《中华人民共和国企业所得税
法实施条例》第八十六条的规定，本公司及子公司河南万东牧业有限公司、叶县双汇牧业有限公司、
漯河汇兴牧业有限公司和漯河双汇万中禽业发展有限公司的生猪及家禽饲养业务所实现的利润免征
企业所得税；本公司及子公司宜昌双汇食品有限责任公司、浙江金华双汇食品有限公司、芜湖双汇食
品有限公司、山东德州双汇食品有限公司、绵阳双汇食品有限责任公司、湖北武汉双汇食品有限公司、江苏淮安双汇食品有限公司、唐山双汇食品有限责任公司、济源双汇食品有限公司、阜新双汇肉类加工有限公司、望奎双汇北大荒食品有限公司、黑龙江宝泉岭双汇北大荒食品有限公司、南昌双汇食品有限公司、郑州双汇食品有限公司、南宁双汇食品有限公司和漯河双汇万中禽业加工有限公司的生猪及家禽屠宰业务所实现的所得免征企业所得税。
（2）根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的规定，本公司之分公司河南双汇投资发展股份有限公司内蒙古分公司及子公司绵阳双汇食品有限责任公司和南宁双汇食品有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策，上述公司2011年至2020年企业所得税的适用税率为15%。
（3）根据国家税务总局《关于高新技术企业2008年度缴纳企业所得税问题的通知》（国税函〔2008〕985号），漯河双汇生物工程技术有限公司自2011年1月1日起享受高新技术企业所得税税收优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。
（4）根据财政部国家税务总局《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》（财税[2012]75号），本公司的子公司漯河双汇食品销售有限公司、漯河双汇商业投资有限公司下属子公司自2012年10月1日起鲜冻品免征流通环节增值税。
（5）根据财政部国家税务总局《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税[2011]137号），本公司之子公司漯河双汇商业投资有限公司下属子公司自2012年1月1日起蔬菜免征流通环节增值税。
3、其他说明
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有者权益冲减|
||||||||实质上构成对子|||||少数股东权益中|子公司少数股东分担的本|
||子公司|注册|业务|注册|经营|期末实际||持股|表决权|是否合|少数股|||
|子公司全称|||||||公司净投资的其|||||用于冲减少数股|期亏损超过少数股东在该|
||类型|地|性质|资本|范围|投资额||比例|比例|并报表|东权益|||
||||||||他项目余额|||||东损益的金额|子公司年初所有者权益中|
||||||||||||||所享有份额后的余额|
|||||RMB38,0||||||||||
|华懋双汇实业（集|有限责|河南省|||肉制品生|||||||||
||||生产|14.85万||494,399,362.10|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00||
|团）有限公司|任公司|漯河市|||产|||||||||
|||||元||||||||||
|漯河双汇生物工程|有限责|河南省||USD400|骨素、香精|||||||||
||||生产|||24,902,133.80|0.00|75.00%|75.00%|是|31,044,421.08|0.00||
|技术有限公司|任公司|漯河市||万元|生产|||||||||
|宜昌双汇食品有限|有限责|湖北省||RMB12,0|屠宰、肉制|||||||||
||||生产|||124,987,352.14|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00||
|责任公司|任公司|宜昌市||00万元|品生产|||||||||
|河南万东牧业有限|有限责|河南省||RMB18,3||||||||||
||||养殖||生猪养殖|137,430,000.00|0.00|75.00%|75.00%|是|51,215,712.87|0.00||
|公司|任公司|漯河市||24万元||||||||||
|漯河双汇油脂工业|有限责|河南省||RMB1,40|油脂产品|||||||||
||||生产|||15,273,027.20|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00||
|有限公司|任公司|漯河市||0万元|生产|||||||||
|南宁双汇食品有限|有限责|广西南||RMB48,0|屠宰、肉制|||||||||
||||生产|||480,000,000.00|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00||
|公司|任公司|宁市||00万元|品生产|||||||||
|济源双汇牧业有限|有限责|河南省||RMB10,0||||||||||
||||养殖||生猪养殖|100,000,000.00|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00||
|公司|任公司|济源市||00万元||||||||||
|芜湖双汇食品有限|有限责|安徽省||RMB30,0|屠宰、肉制|||||||||
||||生产|||300,000,000.00|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00||
|公司|任公司|芜湖市||00万元|品生产|||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|沈阳双汇食品有限|有限责|辽宁省||RMB12,0|屠宰、肉制||||||||
||||生产|||120,000,000.00|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|公司|任公司|沈阳市||00万元|品生产||||||||
|长春双汇食品有限|有限责|吉林省||RMB15,0|屠宰、肉制||||||||
||||生产|||150,000,000.00|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|公司|任公司|长春市||00万元|品生产||||||||
|叶县双汇牧业有限|有限责|河南省||RMB20,1|||||||||
||||养殖||生猪养殖|201,000,000.00|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|公司|任公司|漯河市||00万元|||||||||
|漯河双汇食品销售|有限责|河南省||RMB5,00|生鲜品销||||||||
||||销售|||50,000,000.00|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|有限公司|任公司|漯河市||0万元|售||||||||
|漯河汇兴牧业有限|有限责|河南省||RMB3000|||||||||
||||养殖||生猪养殖|30,902,505.29|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|公司|任公司|漯河市||万元|||||||||
|史蜜斯菲尔德（上|有限责|||RMB1000|||||||||
|||上海市|进出口||进出口|7,500,000.00|0.00|75.00%|75.00%|是|2,261,091.72|0.00|
|海）食品有限公司|任公司|||万元|||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有者权益冲减|
||||||||实质上构成对子|||是否||少数股东权益中|子公司少数股东分担的本|
||子公司||业务性质|注册|经营|期末实际||持股|表决权||少数股|||
|子公司全称||注册地|||||公司净投资的其|||合并||用于冲减少数股|期亏损超过少数股东在该|
||类型|||资本|范围|投资额||比例|比例||东权益|||
||||||||他项目余额|||报表||东损益的金额|子公司年初所有者权益中|
||||||||||||||所享有份额后的余额|
|漯河华懋双汇动力|有限责|河南省漯||RMB1,283.|水电气生|||||||||
||||生产|||24,474,132.25|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00||
|有限公司|任公司|河市||81万元|产|||||||||
|漯河华意食品有限|有限责|河南省漯||RMB5,417|肉制品生|||||||||
||||生产|||76,824,045.23|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00||
|公司|任公司|河市||万元|产|||||||||
|漯河华懋双汇塑料|有限责|河南省漯||USD492万|包装物生|||||||||
||||生产|||72,023,214.80|0.00|84.76%|84.76%|是|11,356,728.60|0.00||
|工程有限公司|任公司|河市||元|产|||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|漯河华懋双汇胶印|有限责|河南省漯||USD607.09|包装物生||||||||
||||生产|||89,561,067.86|0.00|95.00%|95.00%|是|4,393,305.32|0.00|
|有限公司|任公司|河市||万元|产||||||||
|漯河汇特食品有限|有限责|河南省漯||RMB2,672|肉制品生||||||||
||||生产|||80,295,702.12|0.00|70.00%|70.00%|是|27,967,207.46|0.00|
|公司|任公司|河市||万元|产||||||||
||||||屠宰、肉||||||||
|山东德州双汇食品|有限责|山东省德||RMB19,000|||||||||
||||生产||制品、包|431,346,506.61|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|有限公司|任公司|州市||万元|||||||||
||||||装物生产||||||||
||||||屠宰、肉||||||||
|绵阳双汇食品有限|有限责|四川省绵||RMB9,305|||||||||
||||生产||制品、包|32,043,272.43|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|责任公司|任公司|阳市||万元|||||||||
||||||装物生产||||||||
|湖北武汉双汇食品|有限责|湖北省武||RMB18,000|屠宰、肉||||||||
||||生产|||238,525,768.36|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|有限公司|任公司|汉市||万元|制品生产||||||||
|江苏淮安双汇食品|有限责|江苏省淮||RMB35,500|屠宰、肉||||||||
||||生产|||631,380,003.01|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|有限公司|任公司|安市||万元|制品生产||||||||
|唐山双汇食品有限|有限责|河北省唐||RMB16,500|屠宰、肉||||||||
||||生产|||328,020,994.04|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|责任公司|任公司|山市||万元|制品生产||||||||
|济源双汇食品有限|有限责|河南省济||RMB20,000|屠宰、肉||||||||
||||生产|||183,213,565.95|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|公司|任公司|源市||万元|制品生产||||||||
||||||屠宰、肉||||||||
|阜新双汇肉类加工|有限责|辽宁省阜||RMB17,300|||||||||
||||生产||制品、包|296,776,273.20|0.00|80.00%|80.00%|是|66,295,370.50|0.00|
|有限公司|任公司|新市||万元|||||||||
||||||装物生产||||||||
|阜新汇福食品有限|有限责|辽宁省阜||RMB3,724.|肉制品生||||||||
||||生产|||68,625,924.39|0.00|80.00%|80.00%|是|16,057,052.63|0.00|
|公司|任公司|新市||52万元|产||||||||
|望奎双汇北大荒食|有限责|黑龙江省||RMB5,000|屠宰、肉||||||||
||||生产|||180,898,926.55|0.00|75.00%|75.00%|是|72,906,071.04|0.00|
|品有限公司|任公司|绥化市||万元|制品生产||||||||
|哈尔滨双汇北大荒|有限责|黑龙江省||RMB5,000|肉制品生||||||||
||||生产|||76,434,916.02|0.00|75.00%|75.00%|是|41,928,300.97|0.00|
|食品有限公司|任公司|哈尔滨市||万元|产||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|黑龙江宝泉岭双汇|||||||||||||
||有限责|||RMB10,000|屠宰、肉||||||||
|北大荒食品有限公||黑龙江省|生产|||133,731,710.66|0.00|75.00%|75.00%|是|48,724,129.52|0.00|
||任公司|||万元|制品生产||||||||
|司|||||||||||||
|漯河双汇万中禽业|有限责|河南省漯||RMB10,000|禽类屠||||||||
||||生产|||46,691,675.10|0.00|90.00%|90.00%|是|11,498,151.91|0.00|
|加工有限公司|任公司|河市||万元|宰、加工||||||||
|漯河双汇万中禽业|有限责|河南省漯||RMB60,000|||||||||
||||生产||禽类养殖|556,078,795.04|0.00|90.00%|90.00%|是|67,923,901.79|0.00|
|发展有限公司|任公司|河市||万元|||||||||
||||||PVDC彩||||||||
|漯河双汇彩印包装|有限责|河南省漯||RMB2,652.|||||||||
||||生产||色印刷品|157,320,573.93|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|有限公司|任公司|河市||04万元|||||||||
||||||生产||||||||
|漯河华丰投资有限|有限责|河南省漯||RMB4,229.|PVDC肠||||||||
||||生产|||192,323,838.45|0.00|75.00%|75.00%|是|46,478,774.31|0.00|
|公司|任公司|河市||73万元|衣膜生产||||||||
|漯河连邦化学有限|有限责|河南省漯||RMB20,000|PVDC肠||||||||
||||生产|||318,891,633.12|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|公司|任公司|河市||万元|衣膜生产||||||||
|漯河弘毅新材料有|有限责|河南省漯||RMB1,307.|PVDC肠||||||||
||||生产|||58,073,448.59|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|限公司|任公司|河市||74万元|衣膜生产||||||||
||||||PVDC彩||||||||
|漯河天润彩印包装|有限责|河南省漯||RMB6,500|||||||||
||||生产||色印刷品|279,129,283.36|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|有限公司|任公司|河市||万元|||||||||
||||||生产||||||||
|漯河卓智新型包装|有限责|河南省漯||RMB3,980|胶印纸箱||||||||
||||生产|||161,887,356.06|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|有限公司|任公司|河市||万元|生产||||||||
||||||自营和代||||||||
|漯河双汇进出口贸|有限责|河南省漯||RMB837万|||||||||
||||进出口||理进出口|40,318,830.34|0.00|75.00%|75.00%|是|7,014,295.35|0.00|
|易有限责任公司|任公司|河市||元|||||||||
||||||业务||||||||
||||||乳酸钠及||||||||
|漯河天瑞生化有限|有限责|河南省漯|||||||||||
||||生产|USD75万元|其他添加|18,983,990.34|0.00|75.00%|75.00%|是|4,835,496.15|0.00|
|公司|任公司|河市|||||||||||
||||||剂生产||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||生产||食品保鲜||||||||
|漯河双汇保鲜包装|有限责|河南省漯||RMB2,781.|||||||||
||||||包装材料|37,456,678.93|0.00|50.00%|50.00%|是|29,197,202.22|0.00|
|有限公司|任公司|河市||88万元|||||||||
||||||生产||||||||
||||生产||肉制品加||||||||
||||||工技术的||||||||
|漯河双汇肉业有限|有限责|河南省漯||RMB80,000|||||||||
||||||研究及生|1,395,716,129.07|0.00|100.00%|100.00%|是|0.00|0.00|
|公司|任公司|河市||万元|||||||||
||||||产、包装||||||||
||||||物生产等||||||||

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
本集团拥有其半数表决权，纳入合并报表范围的子公司
漯河双汇保鲜包装有限公司（以下简称保鲜包装）成立于1999年12月6日，截止2014年6月30日，本公司持有其50%的股权。根据保鲜包装公司章程规定，该公司董事会由5名董事组成，其中本公司委派4名。本公司能够合理调整对该公司委派的董事成员，从而主导其董事会的经营决策，对保鲜包装的财务和经营政策实施控制，故将其纳入合并财务报表范围。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有者权益冲减|
||||||||实质上构成对子|||||少数股东权益中|子公司少数股东分担的本|
||子公司||业务|注册|经营|期末实际||持股|表决权|是否合|少数股东权益|||
|子公司全称||注册地|||||公司净投资的其|||||用于冲减少数股|期亏损超过少数股东在该|
||类型||性质|资本|范围|投资额||比例|比例|并报表||||
||||||||他项目余额|||||东损益的金额|子公司年初所有者权益中|
||||||||||||||所享有份额后的余额|
|浙江金华双汇食|有限责|浙江省金华市||RMB7,5|屠宰、肉制|||||||||
||||生产|||69,921,805.11|0.00|80.00%|80.00%|是|23,306,110.11|0.00||
|品有限公司|任公司|||00万元|品生产|||||||||
|上海双汇大昌有|有限责|上海市金山区||RMB48||||||||||
||||生产||肉制品生产|150,962,527.12|0.00|73.96%|73.96%|是|102,222,955.60|0.00||
|限公司|任公司|||500万元||||||||||
|阜新双汇食品有|有限责|辽宁省阜新市||RMB7,4||||||||||
||||生产||肉制品生产|40,544,855.66|0.00|51.00%|51.00%|是|57,485,951.24|0.00||
|限责任公司|任公司|||77万元||||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||RMB93|||||||||
|舞钢华懋双汇食|有限责|河南省|||铝延压、铝||||100.00||||
||||生产|8.77万||8,562,946.02|0.00|100.00%||是|0.00|0.00|
|品有限公司|任公司|舞钢市|||加工销售||||%||||
|||||元|||||||||
|漯河双汇商业投|有限责|河南省||RMB3,0|||||100.00||||
||||商业||商业投资|41,456,521.66|0.00|100.00%||是|0.00|0.00|
|资有限公司|任公司|漯河市||00万元|||||%||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本期本公司合并报表范围增加史蜜斯菲尔德（上海）食品有限公司，减少漯河华懋双汇包装制业有限公司。
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为
通过新设方式成立史蜜斯菲尔德（上海）食品有限公司
与上年相比本年（期）减少合并单位1家，原因为
通过吸收合并方式减少漯河华懋双汇包装制业有限公司
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|史蜜斯菲尔德（上海）食品有限公司|9,044,366.88|-955,633.12|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|
|漯河华懋双汇包装制业有限公司|0.00|0.00|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
本期本公司通过新设方式增加史蜜斯菲尔德（上海）食品有限公司，通过吸收合并方式减少漯河华懋双汇包装制业有限公司。
4、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|漯河华懋双汇包装制业有限公司|资产总额|57,910,334.40|负债总额|12,756,679.69|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
漯河华懋双汇包装制业有限公司吸收合并的相关注销手续于2014年3月完成，账务处理于2013年11月处理完毕。
五、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|1,121,695.45|--|--|1,297,156.25|
|人民币|--|--|1,121,695.45|--|--|1,297,156.25|
|银行存款：|--|--|1,107,582,593.87|--|--|3,843,793,073.35|
|人民币|--|--|1,107,582,593.87|--|--|3,843,793,073.35|
|其他货币资金：|--|--|418,886.41|--|--|566,381.82|
|人民币|--|--|418,886.41|--|--|566,381.82|
|合计|--|--|1,109,123,175.73|--|--|3,845,656,611.42|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
无
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|47,298,050.76|56,497,647.00|
|合计|47,298,050.76|56,497,647.00|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|商丘市华杰医药有限公司|2014年01月24日|2014年07月23日|100,000.00||
|河南省西峡汽车水泵股份|||||
||2014年01月20日|2014年07月20日|58,000.00||
|有限公司|||||
|江西洪岚实业有限公司|2014年05月06日|2014年11月06日|100,000.00||
|合计|--|--|258,000.00|--|

说明
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄组合|154,856,150.09|100.00% 9|16,418.00|0.59%|195,557,843.50|100.00%|1,013,443.70|0.52%|
|组合小计|154,856,150.09|100.00% 9|16,418.00|0.59%|195,557,843.50|100.00%|1,013,443.70|0.52%|
|合计|154,856,150.09|-- 9|16,418.00|--|195,557,843.50|--|1,013,443.70|--|

应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额||坏账准备|账面余额|||
|||||||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|3个月以内|149,456,334.42|0.50%|747,281.67|189,175,229.42|0.50%|945,876.15|
|4-6个月|2,521,361.50|1.00%|25,213.62|6,289,078.81|1.00%|62,890.79|
|7-12个月|2,878,454.17|5.00%|143,922.71|93,535.27|5.00%|4,676.76|
|1年以内小计|154,856,150.09||916,418.00|195,557,843.50||1,013,443.70|
|合计|154,856,150.09|--|916,418.00|195,557,843.50|--|1,013,443.70|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户1|第三方|21,063,983.81|6个月以内|13.60%|
|客户2|第三方|19,682,830.32|3个月以内|12.71%|
|客户3|第三方|18,196,706.11|7个月以内|11.75%|
|客户4|第三方|14,994,527.74|3个月以内|9.68%|
|客户5|第三方|6,277,958.75|3个月以内|4.05%|
|合计|--|80,216,006.73|--|51.79%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|80,831,068.43|100.00%|1,564,772.80|1.94%|57,439,865.89|100.00%|1,758,296.30|3.06%|
|组合小计|80,831,068.43|100.00%|1,564,772.80|1.94%|57,439,865.89|100.00%|1,758,296.30|3.06%|
|合计|80,831,068.43|--|1,564,772.80|--|57,439,865.89|--|1,758,296.30|--|

其他应收款种类的说明
其他应收款增加的主要原因是本期公司支付的土地保证金和储备肉押金增加。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|3个月以内|53,208,619.43|0.50%|266,043.10|48,329,554.75|0.50%|241,647.77|
|4-6个月|11,455,199.88|1.00%|114,552.00|1,218,441.59|1.00%|12,184.42|
|7-12个月|10,558,148.12|5.00%|527,907.41|551,256.89|5.00%|27,562.84|
|1年以内小计|75,221,967.43||908,502.50|50,099,253.23||281,395.03|
|1至2年|5,300,300.00|10.00%|530,030.00|6,388,612.66|10.00%|638,861.27|
|2至3年|260,801.00|30.00%|78,240.30|162,800.00|30.00%|48,840.00|
|3年以上|48,000.00|100.00%|48,000.00|789,200.00|100.00%|789,200.00|
|合计|80,831,068.43|--|1,564,772.80|57,439,865.89|--|1,758,296.30|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
||||500万元1-2年，1500||
|客户1|第三方|20,000,000.00||12.92%|
||||万元7个月以内||
|客户2|第三方|15,000,000.00|3个月以内|9.69%|
|客户3|第三方|5,275,630.45|3个月以内|3.41%|
|客户4|第三方|4,260,000.00|3个月以内|2.75%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|客户5|第三方|2,625,829.14|3个月以内|1.70%|
|合计|--|47,161,459.59|--|30.47%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|42,442,948.73|100.00%|78,291,457.93|99.43%|
|1至2年|0.00||446,585.94|0.57%|
|合计|42,442,948.73|--|78,738,043.87|--|

预付款项账龄的说明
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|供应商1|第三方|5,281,601.08|3个月内|预付冻肉款，合同期内未结算|
|供应商2|第三方|2,622,069.26|3个月内|预付电费款，合同期内未结算|
|供应商3|第三方|2,490,998.87|3个月内|预付电费款，合同期内未结算|
|供应商4|第三方|1,731,626.68|3个月内|预付配件款，合同期内未结算|
|供应商5|第三方|1,499,669.33|3个月内|预付木浆款，合同期内未结算|
|合计|--|13,625,965.22|--|--|

预付款项主要单位的说明
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
主要原因是本期收到货物使预付款下降。
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|1,801,632,913.02||1,801,632,913.02|1,540,931,073.50|0.00|1,540,931,073.50|
|在产品|115,993,874.02||115,993,874.02|143,158,061.44|0.00|143,158,061.44|
|库存商品|2,321,617,063.12|112,259,184.14|2,209,357,878.98|1,758,284,267.44|75,116,259.48|1,683,168,007.96|
|周转材料|120,326,854.16|909,154.20|119,417,699.96|120,311,571.57|1,043,683.43|119,267,888.14|
|消耗性生物资产|73,924,934.50||73,924,934.50|77,846,941.30|0.00|77,846,941.30|
|在途物资||||79,886.93||79,886.93|
|委托加工物资|1,334,196.55||1,334,196.55|3,728,604.75||3,728,604.75|
|合计|4,434,829,835.37|113,168,338.34|4,321,661,497.03|3,644,340,406.93|76,159,942.91|3,568,180,464.02|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|0.00|||||
|在产品|0.00|||||
|库存商品|75,116,259.48|94,593,584.92|55,094,484.72|2,356,175.54|112,259,184.14|
|周转材料|1,043,683.43||113,212.31|21,316.92|909,154.20|
|消耗性生物资产|0.00|||||
|合 计|76,159,942.91|94,593,584.92|55,207,697.03|2,377,492.46|113,168,338.34|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价|本期转回金额占该项|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||准备的原因|存货期末余额的比例|
||按成本与可变现净值孰底原则计价，预计其成本不可收|||
|原材料||市场价格恢复||
||回的部分，提取存货跌价准备。|||
||按成本与可变现净值孰底原则计价，预计其成本不可收|||
|库存商品||市场价格恢复||
||回的部分，提取存货跌价准备。|||
||按成本与可变现净值孰底原则计价，预计其成本不可收|||
|在产品||市场价格恢复||
||回的部分，提取存货跌价准备。|||
||按成本与可变现净值孰底原则计价，预计其成本不可收|||
|周转材料||市场价格恢复||
||回的部分，提取存货跌价准备。|||
||按成本与可变现净值孰底原则计价，预计其成本不可收|||
|消耗性生物资产||市场价格恢复||
||回的部分，提取存货跌价准备。|||

存货的说明
由于部分原材料、包装物及低值易耗品陈旧过时，按成本与可变现净值孰低原则计价，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
由于部分产品的市场价格下跌，并且在可预见的未来无回升的希望，本公司根据期末市场销售价格，减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值，将该产品的成本与其可变现净值进行比较，按成本高于可变现净值的差额计提库存商品存货跌价准备。
7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|理财产品|1,000,000,000.00|913,700,000.00|
|预缴企业所得税|7,108,587.36|6,243,106.57|

||||
|-|-|-|
|留抵增值税|239,363,566.36|233,788,407.74|
|合计|1,246,472,153.72|1,153,731,514.31|

其他流动资产说明
截止2014年6月30日，其他流动资产为本公司的人民币结构性存款3亿元（兴业银行企业金融结构性存款）；本公司认购的人民币理财产品3亿元（交通银行“蕴通财富•日增利”集合理财计划）；本公司认购的人民币理财产品3.5亿元（交通银行“蕴通财富•日增利”集合理财计划）；漯河双汇进出口贸易有限责任公司认购的人民币理财产品5000万元（交通银行“蕴通财富•日增利”集合理财计划）。以上结构性存款和理财产品类型均为短期保本保收益和保本浮动收益型理财产品。
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||本期营业收入总额||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例||||额|||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|南通汇羽丰新|43.00%|||||||
|||43.00%|403,942,532.23|28,208,856.82|375,733,675.41|99,755,721.74|14,048,875.86|
|材料有限公司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||本期||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|||||||||比例与表|减值|计提|本期现金|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决|||||
|||||||||决权比例|准备|减值|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||准备||
|||||||||说明||||
|南通汇羽丰新|权益法核|135,530,029.|169,430,01|-11,335,96|158,094,05||||||17,376,98|
|||||||43.00%|43.00%|||||
|材料有限公司|算|09|5.02|4.78|0.24||||||1.40|
|||135,530,029.|169,430,01|-11,335,96|158,094,05||||||17,376,98|
|合计|--|||||--|--|--||||
|||09|5.02|4.78|0.24||||||1.40|

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|11,936,211,301.50|979,387,809.35||69,190,701.07|12,846,408,409.78|
|其中：房屋及建筑物|4,518,906,269.81|375,392,002.04||21,651,000.59|4,872,647,271.26|
|机器设备|5,781,092,525.97|447,442,333.75||30,326,961.44|6,198,207,898.28|
|运输工具|112,047,923.74|7,177,526.46||4,082,672.48|115,142,777.72|
|构筑物|975,289,342.84|101,788,304.74||3,838,290.57|1,073,239,357.01|
|临时建筑物|23,938,182.60|948,419.88||13,802.42|24,872,800.06|
|办公设备|274,650,558.99|26,072,864.71||6,678,359.77|294,045,063.93|
|其他|250,286,497.55|20,566,357.77||2,599,613.80|268,253,241.52|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|3,350,642,565.69||330,339,749.40|26,472,140.51|3,654,510,174.58|
|其中：房屋及建筑物|755,163,685.24||74,672,565.36|10,179,386.87|819,656,863.73|
|机器设备|2,021,035,757.42||186,493,825.20|11,538,190.89|2,195,991,391.73|
|运输工具|66,203,048.35||6,823,869.97|1,587,547.20|71,439,371.12|
|构筑物|203,245,184.90||24,114,782.84|633,594.06|226,726,373.68|
|临时建筑物|21,164,994.35||577,623.11||21,742,617.46|
|办公设备|157,296,724.39||20,600,595.29|1,386,436.92|176,510,882.76|
|其他|126,533,171.04||17,056,487.63|1,146,984.57|142,442,674.10|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|8,585,568,735.81|--|||9,191,898,235.20|
|其中：房屋及建筑物|3,763,742,584.57|--|||4,052,990,407.53|
|机器设备|3,760,056,768.55|--|||4,002,216,506.55|
|运输工具|45,844,875.39|--|||43,703,406.60|
|构筑物|772,044,157.94|--|||846,512,983.33|
|临时建筑物|2,773,188.25|--|||3,130,182.60|
|办公设备|117,353,834.60|--|||117,534,181.17|
|其他|123,753,326.51|--|||125,810,567.42|

|||||
|-|-|-|-|
|四、减值准备合计|88,120,320.69|--|85,600,248.21|
|其中：房屋及建筑物|35,370,488.86|--|35,328,646.11|
|机器设备|39,062,779.36|--|36,783,064.79|
|运输工具|205,904.72|--|47,120.38|
|构筑物|12,871,337.98|--|12,840,875.94|
|临时建筑物||--||
|办公设备|387,048.86|--|377,780.08|
|其他|222,760.91|--|222,760.91|
|五、固定资产账面价值合计|8,497,448,415.12|--|9,106,297,986.99|
|其中：房屋及建筑物|3,728,372,095.71|--|4,017,661,761.42|
|机器设备|3,720,993,989.19|--|3,965,433,441.76|
|运输工具|45,638,970.67|--|43,656,286.22|
|构筑物|759,172,819.96|--|833,672,107.39|
|临时建筑物|2,773,188.25|--|3,130,182.60|
|办公设备|116,966,785.74|--|117,156,401.09|
|其他|123,530,565.60|--|125,587,806.51|

本期折旧额330,339,749.40元；本期由在建工程转入固定资产原价为777,502,981.33元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|
|房屋及建筑物|28,877,341.37|
|机器设备|5,196,837.40|
|运输工具|3,336,357.55|
|办公设备及工器具|3,810.80|
|构筑物|2,353,867.74|

|||
|-|-|
|电子设备|4,523.50|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|芜湖双汇房产|正在验收|2014年12月|
|郑州双汇部分房产|正在办理|一期项目2014年8月，二期项目2015年3月|
|叶县牧业猪舍|租赁土地||
|股份5万吨冷库|租赁土地||
|股份120吨低温五车间|租赁土地||
|南宁双汇房产|正在办理|2014年12月|
|万东牧业猪舍|租赁土地||
|股份香辅料二车间|租赁土地||
|望奎双汇3000吨冷库|正在验收|2014年12月|
|禽业发展鸡舍|租赁土地||
|华懋双汇个别房产|手续不全|无法办理|
|股份食品分厂房产|租赁土地||
|舞钢双汇房产|历史遗留|无法办理|
|阜新双汇个别房产|手续不全|无法办理|
|双汇肉业机械加工厂二车间厂房|正在验收|2014年12月|

固定资产说明
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|万中禽业发展肉鸡养殖项目|186,526,562.63||186,526,562.63|3,465,242.86||3,465,242.86|
|漯河双汇肉业新建骨素分厂项目|51,422,476.30||51,422,476.30|23,053,776.12||23,053,776.12|
|淮安双汇二期低温项目|26,558,617.78||26,558,617.78|7,904,659.37||7,904,659.37|

||||||
|-|-|-|-|-|
|万中禽业加工肉鸡屠宰加工项目|19,316,995.67|19,316,995.67|489,100.00|489,100.00|
|万中禽业加工年产3000吨骨素项目|2,557,837.22|2,557,837.22|27,000.00|27,000.00|
|万中禽业加工肉制品配料车间及配套项目|791,477.75|791,477.75|||
|连邦化学年产2.2万吨PVDC吹膜生产线项|||||
||19,583,504.11|19,583,504.11|3,114,672.72|3,114,672.72|
|目|||||
|肉业复合膜1.75万吨复合膜生产线项目|17,738,011.93|17,738,011.93|376,402.73|376,402.73|
|沈阳双汇生产线建造工程|15,144,744.43|15,144,744.43|8,408,168.52|8,408,168.52|
|德州四期纸箱车间|10,344,505.29|10,344,505.29|3,542,051.45|3,542,051.45|
|唐山双汇日产100吨低温肉制品车间|7,034,571.50|7,034,571.50|80,000.00|80,000.00|
|昆明双汇高温肉制品项目|7,733,330.45|7,733,330.45|742,000.00|742,000.00|
|南宁双汇生产线建造工程|3,009,180.95|3,009,180.95|162,353,410.43|162,353,410.43|
|郑州双汇肉制品项目|2,348,658.10|2,348,658.10|216,113,849.21|216,113,849.21|
|股份香辅料分厂新建自动化配料中心项目|258,900.00|258,900.00|249,900.00|249,900.00|
|双汇机械加工厂二车间厂房|154,842.78|154,842.78|6,399,630.81|6,399,630.81|
|陕西双汇生猪屠宰及肉制品加工项目|16,526,568.60|16,526,568.60|||
|天润彩印彩色印刷项目|56,900.00|56,900.00|56,900.00|56,900.00|
|广东双汇污水处理项目|5,896,437.64|5,896,437.64|3,462,878.09|3,462,878.09|
|其他项目|20,099,102.66|20,099,102.66|21,928,392.64|21,928,392.64|
|合计|413,103,225.79|413,103,225.79|461,768,034.95|461,768,034.95|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投入占预算比例|||其中：本||||
|||||||||利息资本化累计金额||本期利|||
|||||转入固|其他||工程||期利息||资金||
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|||||||息资本||期末数|
|||||定资产|减少||进度||资本化||来源||
|||||||||||化率|||
||||||||||金额||||
|万中禽业发展肉鸡养|917,577,80|3,465,242.|183,693,57|632,256.||||||||186,526,|
|||||||28.01%|||||自筹||
|殖项目|0.00|86|6.06|29||||||||562.63|
|漯河双汇肉业新建骨|120,000,00|23,053,776|28,368,700|||||||||51,422,4|
|||||||44.77%|||||自筹||
|素分厂项目|0.00|.12|.18|||||||||76.30|
|淮安双汇二期低温项|148,487,50|7,904,659.|18,653,958|||||||||26,558,6|
|||||||65.79%|||||自筹||
|目|0.00|37|.41|||||||||17.78|
|万中禽业加工肉鸡屠|215,761,50||18,827,895|||||||||19,316,9|
|||489,100.00||||8.95%|||||自筹||
|宰加工项目|0.00||.67|||||||||95.67|
|万中禽业加工年产|41,990,000||2,530,837.|||||||||2,557,83|
|||27,000.00||||6.09%|||||自筹||
|3000吨骨素项目|.00||22|||||||||7.22|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|万中禽业加工肉制品|12,141,200||||||||791,477.|
||||791,477.75||6.52%|||自筹||
|配料车间及配套项目|.00||||||||75|
|连邦化学年产2.2万吨||||||||||
||474,100,00|3,114,672.|16,468,831||||||19,583,5|
|PVDC吹膜生产线项|||||4.57%|||自筹||
||0.00|72|.39||||||04.11|
|目||||||||||
|肉业复合膜1.75万吨|253,140,00||17,361,609||||||17,738,0|
|||376,402.73|||7.01%|||自筹||
|复合膜生产线项目|0.00||.20||||||11.93|
|沈阳双汇生产线建造|1,072,000,|8,408,168.|6,736,575.||||||15,144,7|
||||||1.41%|||自筹||
|工程|000.00|52|91||||||44.43|
||34,117,500|3,542,051.|6,802,453.||||||10,344,5|
|德州四期纸箱车间|||||30.32%|||自筹||
||.00|45|84||||||05.29|
|唐山双汇日产100吨|84,224,400||6,954,571.||||||7,034,57|
|||80,000.00|||8.35%|||自筹||
|低温肉制品车间|.00||50||||||1.50|
|昆明双汇高温肉制品|223,000,00||7,235,135.|243,805.|||||7,733,33|
|||742,000.00|||3.58%|||自筹||
|项目|0.00||45|00|||||0.45|
|南宁双汇生产线建造|800,000,00|162,353,41|56,419,982|215,764,|||||3,009,18|
||||||61.31%|||自筹||
|工程|0.00|0.43|.02|211.50|||||0.95|
||623,580,00|216,113,84|276,785,65|490,550,|||||2,348,65|
|郑州双汇肉制品项目|||||84.00%|||自筹||
||0.00|9.21|3.18|844.29|||||8.10|
|股份香辅料分厂新建|123,940,30||||||||258,900.|
|||249,900.00|9,000.00||0.21%|||自筹||
|自动化配料中心项目|0.00||||||||00|
|双汇机械加工厂二车|15,000,000|6,399,630.||6,645,14|||||154,842.|
||||400,357.07||45.33%|||自筹||
|间厂房|.00|81||5.10|||||78|
|陕西双汇生猪屠宰及|780,000,00||16,526,568||||||16,526,5|
||||||2.12%|||自筹||
|肉制品加工项目|0.00||.60||||||68.60|
|天润彩印彩色印刷项|58,600,000||||||||56,900.0|
|||56,900.00|||0.10%|||自筹||
|目|.00||||||||0|
|广东双汇污水处理项|9,982,000.|3,462,878.|2,433,559.||||||5,896,43|
||||||37.13%|||自筹||
|目|00|09|55||||||7.64|
|||21,928,392|25,222,838|27,052,1|||||20,099,1|
|其他项目||||||||自筹||
|||.64|.13|28.11|||||02.66|
||6,007,642,|461,768,03|692,223,58|740,888,|||||413,103,|
|合计|||||--|--|--|--||
||200.00|4.95|1.13|390.29|||||225.79|

在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|

（5）在建工程的说明
12、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|专用材料|12,154,380.87|68,082,799.73|74,549,189.12|5,687,991.48|
|专用设备|13,192,294.50|20,994,862.11|7,697,080.64|26,490,075.97|
|合计|25,346,675.37|89,077,661.84|82,246,269.76|32,178,067.45|

工程物资的说明
13、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|未成熟生产性生物资产|6,255,720.23|13,967,720.20|16,748,112.94|3,475,327.49|
|成熟生产性生物资产|27,777,365.67|10,179,415.38|7,724,387.70|30,232,393.35|
|三、林业|||||
|四、水产业|||||
|合计|34,033,085.90|24,147,135.58|24,472,500.64|33,707,720.84|

14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|1,027,050,896.55|10,635,553.21|6,972,219.01|1,030,714,230.75|
|土地使用权|902,246,392.39|8,321,944.39|5,323,500.99|905,244,835.79|
|管理软件|10,855,833.23|2,313,608.82|1,648,718.02|11,520,724.03|
|专有技术|113,409,870.93|||113,409,870.93|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他|538,800.00|||538,800.00|
|二、累计摊销合计|110,960,443.17|19,234,598.00|1,732,999.19|128,462,041.98|
|土地使用权|67,659,871.40|14,346,928.55|98,526.54|81,908,273.41|
|管理软件|6,003,963.37|1,730,872.35|1,634,472.65|6,100,363.07|
|专有技术|36,757,808.40|3,156,797.10||39,914,605.50|
|其他|538,800.00|||538,800.00|
|三、无形资产账面净值合计|916,090,453.38|-8,599,044.79|5,239,219.82|902,252,188.77|
|土地使用权|834,586,520.99|-6,024,984.16|5,224,974.45|823,336,562.38|
|管理软件|4,851,869.86|582,736.47|14,245.37|5,420,360.96|
|专有技术|76,652,062.53|-3,156,797.10||73,495,265.43|
|其他|||||
|土地使用权|||||
|管理软件|||||
|专有技术|||||
|其他|||||
|无形资产账面价值合计|916,090,453.38|-8,599,044.79|5,239,219.82|902,252,188.77|
|土地使用权|834,586,520.99|-6,024,984.16|5,224,974.45|823,336,562.38|
|管理软件|4,851,869.86|582,736.47|14,245.37|5,420,360.96|
|专有技术|76,652,062.53|-3,156,797.10||73,495,265.43|
|其他|||||

本期摊销额19,234,598.00元。
15、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|租赁费|41,920,031.89|1,732,446.33|2,651,816.45|0.00|41,000,661.77||
|||||||对原暂估的金|
|装修改造费用|16,069,854.31|10,092,588.98|3,840,096.23|76,889.08|22,245,457.98|额，在决算后进|
|||||||行调整|
|预付房租|6,538,371.57|6,887,966.34|6,242,009.14|0.00|7,184,328.77||
|用电增容量|852,421.57|2,880,000.00|948,376.08|0.00|2,784,045.49||
|燃气初装费|0.00|400,000.00|44,444.44|0.00|355,555.56||
|其他|626,228.72|202,506.23|204,403.61|0.00|624,331.34||
|合计|66,006,908.06|22,195,507.88|13,931,145.95|76,889.08|74,194,380.91|--|

长期待摊费用的说明
租赁费在租赁受益期内平均摊销。
16、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|坏账准备|627,291.09|858,558.82|
|存货跌价准备|1,726,372.16|1,828,534.66|
|长期待摊费用摊销|||
|固定资产计提的折旧超过税法规定可抵扣的部分|5,501,330.71|5,793,929.28|
|无形资产摊销|3,179,464.37|6,175,578.50|
|亏损弥补|12,084,222.47|14,037,453.17|
|预提费用及预计负债|30,680,134.82|20,864,732.11|
|应付利息|2,053,750.00|2,256,583.33|
|递延收益|1,728,950.00|6,253,475.00|
|未实现内部销售损益|18,223,684.55|23,854,937.30|
|小计|75,805,200.17|81,923,782.17|
|递延所得税负债：|||
|固定资产计提的折旧小于税法规定可抵扣的部分|2,694,944.59|2,694,944.59|
|小计|2,694,944.59|2,694,944.59|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|11,902.39|25,306.34|
|可抵扣亏损|42,697,874.66|41,771,211.03|
|合计|42,709,777.05|41,796,517.37|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2015年|11,818,033.47|11,818,033.47||
|2016年|13,409,755.87|13,409,755.87||
|2017年|5,572,295.12|5,572,295.12||

|||||
|-|-|-|-|
|2018年|9,498,509.34|9,498,509.34||
|2019年|2,399,280.86|0.00||
|合计|42,697,874.66|40,298,593.80|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|固定资产计提的折旧小于税法规定可抵扣的部分|10,779,778.36|10,779,778.36|
|小计|10,779,778.36|10,779,778.36|
|可抵扣差异项目|||
|坏账准备|2,520,836.92|3,455,712.15|
|存货跌价准备|7,391,007.27|7,799,657.20|
|长期待摊费用摊销|||
|固定资产计提的折旧超过税法规定可抵扣的部分|24,022,464.06|25,192,858.43|
|无形资产摊销|12,717,857.48|24,803,228.78|
|亏损弥补|63,207,702.95|63,982,139.16|
|预提费用及预计负债|124,811,146.78|86,713,848.75|
|应付利息|8,215,000.00|9,026,333.30|
|递延收益|6,915,800.00|25,013,900.00|
|未实现内部销售损益|72,894,811.63|95,419,749.20|
|小计|322,696,627.09|341,407,426.97|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|75,805,200.17|322,696,627.09|81,923,782.17|341,407,426.97|
|递延所得税负债|2,694,944.59|10,779,778.36|2,694,944.59|10,779,778.36|

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
17、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|3,599,306.60|1,351,285.00|1,854,171.64|394,751.51|2,701,668.45|
|二、存货跌价准备|76,159,942.91|94,593,584.92|55,207,697.03|2,377,492.46|113,168,338.34|
|七、固定资产减值准备|88,120,320.69|||2,520,072.48|85,600,248.21|
|合计|167,879,570.20|95,944,869.92|57,061,868.67|5,292,316.45|201,470,255.00|

资产减值明细情况的说明
18、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|理财产品|0.00|536,000,000.00|
|预付设备款|101,660,527.13||
|合计|101,660,527.13|536,000,000.00|

其他非流动资产的说明
理财产品年初为536,000,000元，其中470,000,000元已经到期收回，66,000,000元于2015年4月到期，调整到一年内到期的非流动资产中。
预付设备款为本期新建项目按照采购合同向设备供应商预付的款项。
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款||34,837,332.15|
|信用借款|97,532,008.02|154,043,669.66|
|合计|97,532,008.02|188,881,001.81|

短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
20、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付账款|1,972,100,868.33|2,209,366,228.77|
|合计|1,972,100,868.33|2,209,366,228.77|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的应付账款主要为工程、设备的质保金。
21、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|预收账款|407,762,675.10|675,055,774.32|
|合计|407,762,675.10|675,055,774.32|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
22、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||597,451,506.85|1,534,568,888.72|1,709,292,267.49|422,728,128.08|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费|22,929.01|57,042,791.74|56,804,738.74|260,982.01|
|三、社会保险费|-535,356.05|183,980,924.58|184,713,036.15|-1,267,467.62|
|其中：医疗保险费|6,220,887.93|35,307,330.99|40,950,401.32|577,817.60|
|基本养老保险费|-7,432,874.49|124,835,423.69|119,781,945.65|-2,379,396.45|
|失业保险费|587,889.54|11,350,312.86|11,584,931.86|353,270.54|
|工伤保险费|67,634.16|6,837,578.30|6,760,075.40|145,137.06|
|生育保险费|21,106.81|5,650,278.74|5,635,681.92|35,703.63|
|四、住房公积金|108,063.14|28,543,323.14|28,319,387.28|331,999.00|
|五、辞退福利|310,094.00|1,989,765.08|2,000,319.08|299,540.00|
|六、其他|50,845,670.25|59,995,128.52|59,075,693.70|51,765,105.07|
|工会经费和职工教|||||
||8,327,278.13|39,597,089.36|38,039,560.06|9,884,807.43|
|育经费|||||
|非货币性福利|0.00|20,398,039.16|20,398,039.16|0.00|
|职工奖励及福利基|||||
||41,880,297.64|0.00|0.00|41,880,297.64|
|金|||||
|其他|638,094.48||638,094.48|0.00|
|合计|648,202,907.20|1,866,120,821.78|2,040,205,442.44|474,118,286.54|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额39,597,089.36元，非货币性福利金额20,398,039.16元，因解除劳动关系给予补偿1,989,765.08
元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
本集团期末无属于拖欠性质的职工薪酬。
23、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|109,840,054.49|92,327,569.43|
|营业税|493,914.60|1,869,473.54|
|企业所得税|166,002,050.43|169,885,139.65|
|个人所得税|2,809,656.32|2,842,337.30|
|城市维护建设税|7,562,197.28|5,801,321.57|
|房产税|8,822,901.68|9,678,229.54|
|土地使用税|6,112,758.78|8,846,983.62|
|教育费附加及地方教育费附加|5,482,502.17|4,620,047.89|
|其他|5,000,867.87|5,645,669.67|
|合计|312,126,903.62|301,516,772.21|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
24、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|462,516.40|897,013.47|
|合计|462,516.40|897,013.47|

应付利息说明
25、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|浙江新辰食品有限公司|1,735,188.05|||
|黑龙江省北大荒肉业有限公司|41,435,587.03|41,435,587.03||
|河南省漯河市双汇实业集团有限责||||
|||94,364,943.50||
|任公司工会委员会||||
|华新控股有限公司||34,175,570.06||
|阜新市食品公司||29,889,125.45||
|美国ASI技术有限公司||24,227,924.56||

|||||
|-|-|-|-|
|阜新市星港食品有限公司||15,055,051.39||
|23位个人股东合计||10,906,653.47||
|日本樱特农场株式会社||5,661,542.68||
|株式会社吴羽||672,710.42||
|日本丰田通商株式会社||336,355.21||
|合计|43,170,775.08|256,725,463.77|--|

应付股利的说明
26、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|其他应付款|387,874,812.38|370,318,676.33|
|合计|387,874,812.38|370,318,676.33|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年的大额其他应付款主要为应付客户押金及应付个人保证金。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
27、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|303,209.98|300,455.23|
|合计|303,209.98|300,455.23|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|303,209.98|300,455.23|
|合计|303,209.98|300,455.23|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||利|期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种||||||
|||||率|外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|加拿大政府贷款|1995年09月05日|2034年08月04日|美元||49,280.00|303,209.98|49,280.00|300,455.23|
|合计|--|--|--|--|--|303,209.98|--|300,455.23|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利息|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
|||||||息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

一年内到期的长期应付款的说明
28、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|一年内结转的递延收益-政府补助|23,089,029.17|28,628,819.39|

||||
|-|-|-|
|合计|23,089,029.17|28,628,819.39|

其他流动负债说明
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|5,912,594.69|6,009,104.64|
|合计|5,912,594.69|6,009,104.64|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||利|期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种||||||
|||||率|外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|加拿大政府|1995年09月05日|2034年08月04日|美元||960,960.00|5,912,594.69|985,600.00|6,009,104.64|
|合计|--|--|--|--|--|5,912,594.69|--|6,009,104.64|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
本公司于1995年9月5日向中国银行漯河支行（转贷行）借入加拿大政府混合贷款2,800,000.00美元，其中：买方信贷借款1,568,000.00美元，政府贷款1,232,000.00美元；买方信贷借款期限为10年，分20次偿还，即每半年等额偿还一次，本公司已如期偿还买方信贷借款1,568,000.00美元；政府贷款分25年50次偿还，每半年偿还一次，首次还款日为2010年2月15日，本公司需在2014年偿还49,280.00美元。
该借款由漯河市财政局提供担保。
30、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益-政府补助|34,809,657.37|54,176,431.20|
|合计|34,809,657.37|54,176,431.20|

其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||益相关|
|农业产业化项目资金|14,152,719.22|3,273,408.00|2,765,242.23||14,660,884.99|与资产相关|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|企业发展扶持资金|17,698,100.00|7,251,660.07|2,048,910.94|6,959,442.65|15,941,406.4|8 与收益相关|
|其他|22,325,611.98|4,835,817.88|22,946,780.62|7,283.34|4,207,365.9|0|
|合计|54,176,431.20|15,360,885.95|27,760,933.79|6,966,725.99|34,809,657.3|7 --|

31、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|2,200,578,448.00||||||2,200,578,448.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况32、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|1,880,825,168.40|||1,880,825,168.40|
|其他资本公积|484,414,125.05|113,316,250.00||597,730,375.05|
|合计|2,365,239,293.45|113,316,250.00|0.00|2,478,555,543.45|

资本公积说明
万洲国际有限公司本年实施员工奖励计划，本次员工奖励计划为万洲国际层面的股权激励计划，标的股权为万洲国际股权，本公司作为接受服务企业没有结算义务，但该员工奖励计划属于企业集团内涉及不同企业的股份支付交易，应作为以权益结算的股份支付处理，按照本公司的经营管理人员在奖励股份中的持股比例，将当期取得的服务计入管理费用和资本公积，导致本年资本公积增加113,316,250.00元。
33、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|1,255,804,490.65|32,224,161.11||1,288,028,651.76|
|合计|1,255,804,490.65|32,224,161.11|0.00|1,288,028,651.76|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
下属公司用本年利润转增注册资本，提取盈余公积，影响本期盈余公积增加。
34、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|8,525,628,343.43|--|
|调整后年初未分配利润|8,525,628,343.43|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|2,197,224,062.80|--|
|减：提取法定盈余公积|32,224,161.11|10.00%|
|应付普通股股利|3,190,838,749.60||
|期末未分配利润|7,499,789,495.52|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
35、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|20,970,129,926.94|20,196,217,259.84|
|其他业务收入|72,986,379.61|110,324,380.53|
|营业成本|16,455,661,301.06|16,217,299,953.99|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|肉制品行业|12,354,246,431.10|8,914,239,431.76|11,785,987,159.20|8,795,641,545.96|
|屠宰行业|8,176,649,981.75|7,111,321,489.14|7,886,917,354.07|6,946,008,113.73|
|其他|439,233,514.09|392,044,217.74|523,312,746.57|423,531,854.33|
|合计|20,970,129,926.94|16,417,605,138.64|20,196,217,259.84|16,165,181,514.02|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|高温肉制品|7,759,527,691.93|5,525,531,754.23|7,248,456,969.91|5,282,231,920.40|
|低温肉制品|4,594,718,739.17|3,388,707,677.53|4,537,530,189.29|3,513,409,625.56|
|生鲜冻品|8,176,649,981.75|7,111,321,489.14|7,886,917,354.07|6,946,008,113.73|
|其他|439,233,514.09|392,044,217.74|523,312,746.57|423,531,854.33|
|合计|20,970,129,926.94|16,417,605,138.64|20,196,217,259.84|16,165,181,514.02|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|长江以北地区|14,535,399,897.29|11,312,688,025.50|13,942,809,802.63|11,156,586,058.67|
|长江以南地区|6,434,730,029.65|5,104,917,113.14|6,253,407,457.21|5,008,595,455.35|
|合计|20,970,129,926.94|16,417,605,138.64|20,196,217,259.84|16,165,181,514.02|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|客户1|118,595,114.94|0.57%|
|漯河汇盛生物科技有限公司|94,192,912.20|0.45%|
|客户3|71,135,167.29|0.34%|
|漯河双汇海樱调味料食品有限公司|58,456,389.42|0.28%|
|客户5|56,001,837.03|0.27%|
|合计|398,381,420.88|1.91%|

营业收入的说明
36、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|3,890,101.31|4,163,730.48|应税收入的5%|

|||||
|-|-|-|-|
|城市维护建设税|48,301,787.57|47,161,355.77|流转税的7%或5%或1%|
|教育费附加|34,909,894.89|34,580,522.17|流转税的3%及2%|
|其他|1,282.54|738,757.81||
|合计|87,103,066.31|86,644,366.23|--|

营业税金及附加的说明
37、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运杂费|533,871,940.28|472,456,687.60|
|职工薪酬|381,870,813.30|330,512,021.17|
|广告宣传及促销费|151,701,328.20|292,855,359.80|
|保管租赁费|60,541,085.53|31,217,858.12|
|税费|8,280,848.47|8,039,244.55|
|折旧及摊销费|7,528,437.61|7,160,370.47|
|物料消耗|8,006,331.83|6,269,761.75|
|其他|30,907,088.93|9,541,787.90|
|合计|1,182,707,874.15|1,158,053,091.36|

38、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|226,646,803.53|201,426,246.57|
|万洲国际员工奖励计划相关的费用|113,316,250.00|120,713,750.00|
|维修费|103,519,924.59|119,521,981.05|
|技术开发费|40,277,939.96|50,327,301.59|
|税费|53,161,195.32|46,848,719.16|
|折旧及摊销费|44,790,707.39|40,194,538.77|
|保管租赁费|45,311,908.57|25,698,425.64|
|差旅费|12,198,112.11|9,022,920.87|
|业务招待费|5,208,609.90|5,505,444.05|
|水电费|5,558,302.31|4,709,159.25|
|物料消耗|12,865,508.62|4,197,433.69|
|审计验资等中介费用|3,627,998.33|3,894,014.66|

||||
|-|-|-|
|其他|28,038,335.96|19,673,710.35|
|合计|694,521,596.59|651,733,645.65|

39、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,882,404.87|135,673,757.85|
|加：利息收入|-46,273,598.14|-173,488,874.89|
|加：汇兑损失|4,736,229.93|-119,926.41|
|加：其他支出|3,171,757.47|2,924,836.94|
|合计|-36,483,205.87|-35,010,206.51|

40、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|6,041,016.62|12,171,025.88|
|持有至到期投资取得的投资收益|85,275,270.41|19,489,431.13|
|合计|91,316,287.03|31,660,457.01|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|南通汇羽丰新材料有限公司|6,041,016.62|12,171,025.88||
|合计|6,041,016.62|12,171,025.88|--|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
41、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-502,886.64|953,116.30|
|二、存货跌价损失|39,385,887.89|50,473,833.96|
|合计|38,883,001.25|51,426,950.26|

42、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|470,605.31|854,164.01|470,605.31|
|其中：固定资产处置利得|470,605.31|854,164.01|470,605.31|
|接受捐赠|43,076.49|5,585.15|43,076.49|
|政府补助|188,605,792.37|76,399,870.87|188,605,792.37|
|赔偿收入|2,047,072.38|1,071,268.20|2,047,072.38|
|无法支付的款项|2,881,711.56|-53,355.69|2,881,711.56|
|其他|15,812.02|10,321.93|15,812.02|
|合计|194,064,070.13|78,287,854.47|194,064,070.13|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|企业发展扶持资金|103,472,160.51|50,622,722.07|与收益相关|是|
|无害化处理补贴|16,851,650.91|10,547,380.22|与收益相关|是|
|农业产业化项目资金|28,309,680.30|2,405,138.66|与资产相关|是|
|其他|39,972,300.65|12,824,629.92||是|
|合计|188,605,792.37|76,399,870.87|--|--|

43、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|3,799,221.83|5,521,881.67|3,799,221.83|

|||||
|-|-|-|-|
|其中：固定资产处置损失|3,799,221.83|5,521,881.67|3,799,221.83|
|对外捐赠|69,948.38|20,206,620.00|1,191,911.65|
|罚款及滞纳金支出|270,674.77|150,732.25|270,674.77|
|非常损失|63,296.82|11,054.06|63,296.82|
|其他|1,195,561.82|388,338.58|73,598.55|
|合计|5,398,703.62|26,278,626.56|5,398,703.62|

营业外支出说明
44、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|600,247,217.15|472,465,722.74|
|递延所得税调整|9,053,852.76|754,838.39|
|合计|609,301,069.91|473,220,561.13|

45、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
46、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|补贴收入|183,815,873.63|
|利息收入|46,273,598.14|
|押金保证金收入|105,973,017.15|
|代收款收入|51,719,677.67|
|废品款收入|23,790,276.52|
|租赁费收入|5,025,515.94|
|冷藏费收入|4,733,607.19|
|工作餐收入|3,644,974.48|
|水电费|1,700,945.43|
|罚款及赔款|1,111,274.90|
|其他|6,882,295.45|
|合计|434,671,056.50|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|广告促销费|94,110,438.17|
|押金保证金支出|95,440,228.51|
|代收款支出|46,430,703.99|
|保管、租赁费|55,697,711.44|
|差旅费、业务招待费|25,458,582.52|
|生猪检疫费及检验检测费|10,370,950.27|
|银行手续费|2,576,639.43|
|汽车费用|1,949,697.11|
|其他|28,746,719.99|
|合计|360,781,671.43|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|

||||
|-|-|-|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|2,291,403,256.69|1,786,842,963.18|
|加：资产减值准备|93,867,686.37|51,426,950.26|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|354,486,884.98|301,167,542.74|
|无形资产摊销|19,234,598.00|13,333,079.44|
|长期待摊费用摊销|13,905,143.30|8,887,714.21|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||3,328,616.52|4,751,613.79|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|1,882,404.87|135,673,757.85|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-91,316,287.03|-31,660,457.01|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|6,118,582.00|14,729,210.54|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|0.00|441,446.48|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-753,481,033.01|-684,766,123.78|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-51,807,488.31|42,250,590.16|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-870,003,034.09|-640,697,563.15|
|其他|113,316,250.00|128,256,284.17|
|经营活动产生的现金流量净额|1,130,935,580.29|1,130,637,008.88|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,109,123,175.73|2,613,363,813.25|
|减：现金的期初余额|3,845,656,611.42|4,074,572,936.71|
|现金及现金等价物净增加额|-2,736,533,435.69|-1,461,209,123.46|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|1,109,123,175.73|3,845,656,611.42|
|其中：库存现金|1,121,695.45|1,297,156.25|

||||
|-|-|-|
|可随时用于支付的银行存款|1,107,582,593.87|3,843,793,073.35|
|可随时用于支付的其他货币资金|418,886.41|566,381.82|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,109,123,175.73|3,845,656,611.42|

现金流量表补充资料的说明
六、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|||||法定代|业务|||本企业的|本企业最终控|组织机构|
|母公司名称|关联关系|企业类型|注册地|||注册资本|本企业的||||
|||||表人|性质|||表决权比|制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||
|河南省漯河市双汇||||||||60.24%|||
|||有限责任|河南省漯||投资|RMB150,0|||Rise Grand|26776543-|
|实业集团有限责任|控股股东|||万隆|||60.24%||||
|||公司|河市||管理|00万元|||Group Limited|2|
|公司|||||||||||
|||有限责任||||||13.02%|Rise Grand||
|罗特克斯有限公司|控股股东||香港||投资|15亿港币|13.02%||||
|||公司|||||||Group Limited||
|||有限责任|Cayman||||||Rise Grand||
|万洲国际有限公司|控股股东||||投资||||||
|||公司|Islands||||||Group Limited||
|Rise Grand Group|实际控制|有限责任|Cayman||||||||
||||||投资||||||
|Limited|人|公司|Islands||||||||

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||企业类||法定代|||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型||注册地||业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
|||型||表人|||||码|
|漯河华懋双汇动||有限责|河南省漯|||||||
||控股子公司|||张太喜|水电气生产|RMB1,283.81万元|100.00%|100.00%|61512488-6|
|力有限公司||任公司|河市|||||||
|漯河华意食品有||有限责|河南省漯|||||||
||控股子公司|||张太喜|肉制品生产|RMB5,417万元|100.00%|100.00%|61512440-5|
|限公司||任公司|河市|||||||
|漯河华懋双汇塑||有限责|河南省漯|||||||
||控股子公司|||张太喜|包装物生产|USD492万元|84.76%|84.76%|61512443-X|
|料工程有限公司||任公司|河市|||||||
|史蜜斯菲尔德（上||有限责||||||||
||控股子公司||上海市|张太喜|进出口业务|RMB1000万元|75.00%|75.00%|08788541-0|
|海）食品有限公司||任公司||||||||
|漯河华懋双汇胶||有限责|河南省漯|||||||
||控股子公司|||张太喜|包装物生产|USD607.09万元|95.00%|95.00%|71567076-1|
|印有限公司||任公司|河市|||||||
|漯河汇特食品有||有限责|河南省漯|||||||
||控股子公司|||张太喜|肉制品生产|RMB2,672万元|70.00%|70.00%|71567149-X|
|限公司||任公司|河市|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|山东德州双汇食||有限责|山东省德||屠宰、肉制品|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB19,000万元|100.00%|100.00%|75354845-X|
|品有限公司||任公司|州市||生产|||||
|绵阳双汇食品有||有限责|四川省绵||屠宰、肉制品|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB9,305万元|100.00%|100.00%|20541892-9|
|限责任公司||任公司|阳市||生产|||||
|湖北武汉双汇食||有限责|湖北省武||屠宰、肉制品|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB18,000万元|100.00%|100.00%|76121508-1|
|品有限公司||任公司|汉市||生产|||||
|江苏淮安双汇食||有限责|江苏省淮||屠宰、肉制品|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB35,500万元|100.00%|100.00%|66897708-1|
|品有限公司||任公司|安市||生产|||||
|唐山双汇食品有||有限责|河北省唐||屠宰、肉制品|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB16,500万元|100.00%|100.00%|73292508-4|
|限责任公司||任公司|山市||生产|||||
|济源双汇食品有||有限责|河南省济||屠宰、肉制品|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB20,000万元|100.00%|100.00%|67949666-2|
|限公司||任公司|源市||生产|||||
|阜新双汇肉类加||有限责|辽宁省阜||屠宰、肉制品|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB17,300万元|80.00%|80.00%|74712574-1|
|工有限公司||任公司|新市||生产|||||
|阜新汇福食品有||有限责|辽宁省阜|||||||
||控股子公司|||张太喜|肉制品生产|RMB3,724.52万元|80.00%|80.00%|72840280-3|
|限公司||任公司|新市|||||||
|望奎双汇北大荒||有限责|黑龙江省||屠宰、肉制品|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB5,000万元|75.00%|75.00%|66903347-X|
|食品有限公司||任公司|绥化市||生产|||||
|哈尔滨双汇北大||有限责|黑龙江省|||||||
||控股子公司|||张太喜|肉制品生产|RMB5,000万元|75.00%|75.00%|66569559-9|
|荒食品有限公司||任公司|哈尔滨市|||||||
|黑龙江宝泉岭双||||||||||
|||有限责|黑龙江省||屠宰、肉制品|||||
|汇北大荒食品有|控股子公司|||张太喜||RMB10,000万元|75.00%|75.00%|68487123-6|
|||任公司|鹤岗市||生产|||||
|限公司||||||||||
|漯河双汇万中禽||有限责|河南省漯||禽类屠宰、加|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB10,000万元|90.00%|90.00%|68816523-2|
|业加工有限公司||任公司|河市||工|||||
|漯河双汇万中禽||有限责|河南省漯|||||||
||控股子公司|||张太喜|禽类养殖|RMB60,000万元|90.00%|90.00%|68816530-4|
|业发展有限公司||任公司|河市|||||||
|漯河双汇彩印包||有限责|河南省漯||PVDC彩色印|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB2,652.04万元|100.00%|100.00%|71263078-0|
|装有限公司||任公司|河市||刷品生产|||||
|漯河华丰投资有||有限责|河南省漯||PVDC肠衣膜|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB4,229.73万元|75.00%|75.00%|71918329-0|
|限公司||任公司|河市||生产|||||
|漯河连邦化学有||有限责|河南省漯||PVDC肠衣膜|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB20,000万元|100.00%|100.00%|76020724-X|
|限公司||任公司|河市||生产|||||
|漯河弘毅新材料||有限责|河南省漯||PVDC肠衣膜|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB1,307.74万元|100.00%|100.00%|74073776-1|
|有限公司||任公司|河市||生产|||||
|漯河天润彩印包||有限责|河南省漯||PVDC彩色印|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB6,500万元|100.00%|100.00%|75385369-X|
|装有限公司||任公司|河市||刷品生产|||||
|漯河卓智新型包||有限责|河南省漯|||||||
||控股子公司|||张太喜|胶印纸箱生产|RMB3,980万元|100.00%|100.00%|74920944-7|
|装有限公司||任公司|河市|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|漯河双汇进出口||||||||||
|||有限责|河南省漯||自营和代理进|||||
|贸易有限责任公|控股子公司|||张太喜||RMB837万元|75.00%|75.00%|71567021-9|
|||任公司|河市||出口业务|||||
|司||||||||||
|漯河天瑞生化有||有限责|河南省漯||红曲米及其他|||||
||控股子公司|||张太喜||USD75万元|75.00%|75.00%|74073777-X|
|限公司||任公司|河市||添加剂生产|||||
|漯河双汇保鲜包||有限责|河南省漯||食品保鲜包装|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB2,781.88万元|50.00%|50.00%|71567417-2|
|装有限公司||任公司|河市||材料生产|||||
||||||肉制品加工技|||||
|漯河双汇肉业有||有限责|河南省漯||术的研究及生|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB80,000万元|100.00%|100.00%|55423309-2|
|限公司||任公司|河市||产、包装物生|||||
||||||产等|||||
|浙江金华双汇食||有限责|浙江省金||屠宰、肉制品|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB7,500万元|80.00%|80.00%|74634450-4|
|品有限公司||任公司|华市||生产|||||
|上海双汇大昌有||有限责|上海市金|||||||
||控股子公司|||万隆|肉制品生产|RMB48500万元|73.96%|73.96%|60739120-4|
|限公司||任公司|山区|||||||
|阜新双汇食品有||有限责|辽宁省阜|||||||
||控股子公司|||张太喜|肉制品生产|RMB7,477万元|51.00%|51.00%|12156607-8|
|限责任公司||任公司|新市|||||||
|舞钢华懋双汇食||有限责|河南省舞||铝延压、铝加|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB938.77万元|100.00%|100.00%|61486588-5|
|品有限公司||任公司|钢市||工销售|||||
|漯河双汇商业投||有限责|河南省漯|||||||
||控股子公司|||张太喜|商业投资|RMB3,000万元|100.00%|100.00%|74074342-4|
|资有限公司||任公司|河市|||||||
|华懋双汇实业（集||有限责|河南省漯|||||||
||控股子公司|||张太喜|肉制品生产|RMB38,014.85万元|100.00%|100.00%|61512508-8|
|团）有限公司||任公司|河市|||||||
|漯河双汇生物工||有限责|河南省漯||骨素、香精生|||||
||控股子公司|||张太喜||USD400万元|75.00%|75.00%|61512445-6|
|程技术有限公司||任公司|河市||产|||||
|宜昌双汇食品有||有限责|湖北省宜||屠宰、肉制品|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB12,000万元|100.00%|100.00%|73683123-7|
|限责任公司||任公司|昌市||生产|||||
|河南万东牧业有||有限责|河南省漯|||||||
||控股子公司|||张太喜|生猪养殖|RMB18,324万元|75.00%|75.00%|73552434-X|
|限公司||任公司|河市|||||||
|漯河双汇油脂工||有限责|河南省漯|||||||
||控股子公司|||张太喜|油脂产品生产|RMB1,400万元|100.00%|100.00%|75712281-9|
|业有限公司||任公司|河市|||||||
|南宁双汇食品有||有限责|广西南宁||屠宰、肉制品|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB48,000万元|100.00%|100.00%|56675945-4|
|限公司||任公司|市||生产|||||
|济源双汇牧业有||有限责|河南省济|||||||
||控股子公司|||张太喜|生猪养殖|RMB10,000万元|100.00%|100.00%|56649930-6|
|限公司||任公司|源市|||||||
|芜湖双汇食品有||有限责|安徽省芜||屠宰、肉制品|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB30,000万元|100.00%|100.00%|56639631-5|
|限公司||任公司|湖市||生产|||||
|沈阳双汇食品有||有限责|辽宁省沈||屠宰、肉制品|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB12,000万元|100.00%|100.00%|56467893-3|
|限公司||任公司|阳市||生产|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|长春双汇食品有||有限责|吉林省长||屠宰、肉制品|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB15,000万元|100.00%|100.00%|56393225-8|
|限公司||任公司|春市||生产|||||
|叶县双汇牧业有||有限责|河南省漯|||||||
||控股子公司|||张太喜|生猪养殖|RMB20,100万元|100.00%|100.00%|67947968-6|
|限公司||任公司|河市|||||||
|漯河双汇食品销||有限责|河南省漯||批发、零售肉|||||
||控股子公司|||张太喜||RMB5,000万元|100.00%|100.00%|05598063-2|
|售有限公司||任公司|河市||类产品等|||||
|漯河汇兴牧业有||有限责|河南省漯|||||||
||控股子公司|||张太喜|生猪养殖|RMB3000万元|100.00%|100.00%|08347227-2|
|限公司||任公司|河市|||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
||||法定代表|||本企业持股||||
|被投资单位名称|企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系|组织机构代码|
||||人|||比例||||
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|南通汇羽丰新材|有限责任|江苏省南通|||USD3,808|||||
||||田原真生|PVDC生产||43.00%|43.00%|联营企业|74683831-X|
|料有限公司|公司|市|||万元|||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|漯河双汇海樱调味料食品有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业|75073790-9|
|漯河双汇计算机软件有限责任公司|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业|72512692-X|
|漯河汇盛生物科技有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业|74923633-0|
|杜邦双汇漯河蛋白有限公司|控股股东的合营企业及联营企业|74576228-8|
|杜邦双汇漯河食品有限公司|控股股东的合营企业及联营企业|76949185-7|
|漯河双汇物流投资有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业|75070655-5|
|郑州双汇西点面业有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业|58285953-5|
|漯河双汇意科生物环保有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业|78622062-9|
|罗特克斯有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业||
|史密斯菲尔德食品公司|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业||

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|河南省漯河市双汇实业集团|||||||
||租赁房产|协议约定价格|2,683,208.28|0.36%|2,411,351.58|0.34%|
|有限责任公司|||||||
|南通汇羽丰新材料有限公司|采购PVDC树脂|协议约定价格|99,289,149.56|0.60%|114,403,747.51|0.68%|
|漯河双汇海樱调味料食品有|||||||
||采购调味料|协议约定价格|92,885,886.41|0.57%|108,230,020.81|0.64%|
|限公司|||||||
|漯河汇盛生物科技有限公司|采购猪肠衣|协议约定价格|53,341,902.69|0.32%|55,864,263.78|0.33%|
|漯河双汇物流投资有限公司|||||||
||接受运输劳务|协议约定价格|461,154,064.80|62.04%|439,210,321.04|61.84%|
|及其子公司|||||||
||采购分割肉、分体肉、||||||
|罗特克斯有限公司||协议约定价格|156,146,551.19|0.95%|0.00|0.00%|
||骨类及副产品||||||
|杜邦双汇漯河蛋白有限公司|采购大豆蛋白|协议约定价格|31,033,971.20|0.19%|34,633,789.39|0.20%|
|漯河双汇计算机软件有限责|||||||
||软件开发及维护|协议约定价格|2,989,034.12|0.40%|1,473,955.89|0.01%|
|任公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|河南省漯河市双汇实业集团|||||||
||销售水电气|协议约定价格|152,588.76|0.00%|335,998.59|0.00%|
|有限责任公司|||||||
||销售猪毛肠、提供初||||||
|漯河汇盛生物科技有限公司||协议约定价格|94,192,912.20|0.45%|109,924,599.94|0.54%|
||级加工||||||
|漯河双汇海樱调味料食品有|||||||
||销售辅料|协议约定价格|58,369,389.50|0.28%|41,675,833.67|0.21%|
|限公司|||||||
|漯河双汇物流投资有限公司|资产租赁、销售水电||||||
|||协议约定价格|4,402,126.69|0.02%|4,465,835.61|0.02%|
|及其子公司|气||||||
|杜邦双汇漯河食品有限公司|销售水电气|协议约定价格|17,580,249.50|0.08%|17,855,693.11|0.09%|
|杜邦双汇漯河蛋白有限公司|销售水电气|协议约定价格|4,352,839.10|0.02%|5,191,191.07|0.03%|

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||关联交易||关联交易定价原|本期发生额||上期发生额||
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|占同类交|金额|占同类交|

|||
|-|-|
|易金额的|易金额的|
|比例|比例|

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|包装物采购款|南通汇羽丰新材料有限公司|51,392,410.62|42,218,588.38|
|辅料采购款|杜邦双汇漯河蛋白有限公司|6,532,835.04|8,288,591.81|

七、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|113,316,250.00|
|公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限|0.5年|
|公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|无|

股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
|||
|-|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|折现现金流量法|
||根据本年实际离职人数持有股权占全部授予股权人数持有股|
|对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法||
||权总额的比例|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无|
|资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额|592,472,500.00|
|以权益结算的股份支付确认的费用总额|592,472,500.00|

以权益结算的股份支付的说明
本公司于2012年5月26日在巨潮资讯网站公告了《河南双汇投资发展股份有限公司发行
股份购买资产及换股吸收合并暨关联交易报告书（修订稿）》，其中披露了双汇国际控股有
限公司（现已更名为万洲国际有限公司）的员工奖励计划，双汇国际董事会制定并于2012年2月9日签署生效了《双汇国际控股有限公司制定奖励股权发放指引》。该员工奖励计划的主要内容是：双汇国际就员工奖励计划设立信托，以运昌控股有限公司作为该信托下的受托人，运昌公司持有的6%双汇国际股份作为奖励股份，将根据经双汇国际董事会制定的员工奖励计划于2012年至2014年年度结束后经营目标预算的考核结果授予双汇国际及其主要三家下属公司罗特克斯有限公司、河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司和双汇发展的经营管理骨干(以下简称“合格高级管理人员”)。该员工奖励计划已经经过双汇国际董事会及股东会表决通过。
2012年12月26日，授予奖励股份的合格高级管理人员与双汇国际签署了奖励股份接受文件，本公司43个岗位的经营管理人员接受了股权激励，其接受股份总额占本次奖励股份总额的89.75%。2013年10月，本公司常务副总裁郭丽军先生因工作变动辞去本公司常务副总裁职务，不再担任本公司其他职务。截止2013年12月31日，本公司的经营管理人员在奖励股份中的占比为84.25%。
根据《企业会计准则解释第4号》第七条、中国证监会《上市公司执行企业会计准则监管问题解答［2009年第1期］》（会计部函［2009］48号）第七条的相关规定，按照权益工具授予日的公允价值,分别将2012年度、2013年度和2014年1-6月取得的服务24,142.75万元、23,772.88万元和11331.63万元计入本公司管理费用和资本公积。
本公司就上述事项于2013年1月24日在巨潮资讯网站发布了《河南双汇投资发展股份有限公司关于双汇国际控股有限公司实施员工奖励计划的提示性公告》，公告编号：2013-04。
3、以股份支付服务情况
单位：元
|||
|-|-|
|以股份支付换取的职工服务总额|113,316,250.00|
|以股份支付换取的其他服务总额|0.00|

八、承诺事项
1、重大承诺事项
截止2014年6月30日，本集团无需披露的其他重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
截止2014年6月30日，本集团无需披露的其他重大承诺事项。
九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄组合|41,613,299.47|100.00%|227,875.27|0.55%|92,579,290.96|93.29%|475,840.73|0.51%|
|关联方组合|0.00|0.00%|0.00|0.00%|6,658,934.04|6.71%|0.00|0.00%|
|组合小计|41,613,299.47|100.00%|227,875.27|0.55%|99,238,225.00|100.00%|475,840.73|0.48%|
|合计|41,613,299.47|--|227,875.27|--|99,238,225.00|--|475,840.73|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|3个月以内|39,339,853.51|0.50%|196,699.27|90,738,716.41|0.50%|453,693.58|
|4-6个月|2,062,407.38|1.00%|20,624.07|1,747,039.28|1.00%|17,470.39|
|7-12个月|211,038.58|5.00%|10,551.93|93,535.27|5.00%|4,676.76|
|1年以内小计|41,613,299.47||227,875.27|92,579,290.96||475,840.73|
|合计|41,613,299.47|--|227,875.27|92,579,290.96|--|475,840.73|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户1|第三方|9,633,916.65|3个月以内|23.15%|
|客户2|第三方|5,645,850.99|3个月以内|13.57%|
|客户3|第三方|2,963,865.59|3个月以内|7.12%|
|客户4|第三方|2,147,176.90|3个月以内|5.16%|
|客户5|第三方|2,047,160.68|3个月以内|4.92%|
|合计|--|22,437,970.81|--|53.92%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0.00元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|28,220,661.24|3.31%|1,219,052.51|4.32%|20,445,763.74|100.00%|1,373,484.54|6.72%|
|关联方组合|825,000,000.00|96.69%|0.00||0.00|0.00%|0.00|0.00%|
|组合小计|853,220,661.24|100.00%|1,219,052.51|0.14%|20,445,763.74|100.00%|1,373,484.54|6.72%|
|合计|853,220,661.24|--|1,219,052.51|--|20,445,763.74|--|1,373,484.54|--|

其他应收款种类的说明
关联方组合825000000元，为母公司向控股子公司提供的调剂资金。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|3个月以内|4,004,060.84|0.50%|20,020.30|12,919,357.35|0.50%|64,596.79|
|4-6个月|8,664,451.28|1.00%|86,644.51|1,103,250.50|1.00%|11,032.51|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|7-12个月|10,259,748.12|5.00%|512,987.40|276,806.89|5.00%|13,840.34|
|1年以内小计|22,928,260.24||619,652.21|14,299,414.74||89,469.64|
|1至2年|5,050,100.00|10.00%|505,010.00|5,367,749.00|10.00%|536,774.90|
|2至3年|211,301.00|30.00%|63,390.30|44,800.00|30.00%|13,440.00|
|3年以上|31,000.00|100.00%|31,000.00|733,800.00|100.00%|733,800.00|
|合计|28,220,661.24|--|1,219,052.51|20,445,763.74|--|1,373,484.54|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|漯河双汇肉业有限公司|控股子公司|350,000,000.00|3个月内|41.02%|
|山东德州双汇食品有限公司|控股子公司|90,000,000.00|3个月内|10.55%|
|绵阳双汇食品有限责任公司|控股子公司|70,000,000.00|3个月内|8.20%|
|芜湖双汇食品有限公司|控股子公司|63,000,000.00|3个月内|7.38%|
|唐山双汇食品有限责任公司|控股子公司|57,000,000.00|3个月内|6.68%|
|合计|--|630,000,000.00|--|73.83%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|漯河双汇肉业有限公司|控股子公司|350,000,000.00|41.02%|
|山东德州双汇食品有限公司|控股子公司|90,000,000.00|10.55%|
|绵阳双汇食品有限责任公司|控股子公司|70,000,000.00|8.20%|
|芜湖双汇食品有限公司|控股子公司|63,000,000.00|7.38%|
|唐山双汇食品有限责任公司|控股子公司|57,000,000.00|6.68%|
|郑州双汇食品有限公司|控股子公司|56,000,000.00|6.56%|
|漯河双汇万中禽业加工有限公司|控股子公司|55,000,000.00|6.45%|
|南昌双汇食品有限公司|控股子公司|20,000,000.00|2.34%|
|阜新双汇肉类加工有限公司|控股子公司|20,000,000.00|2.34%|
|湖北武汉双汇食品有限公司|控股子公司|15,000,000.00|1.76%|
|叶县双汇牧业有限公司|控股子公司|12,000,000.00|1.41%|
|华懋双汇实业（集团）有限公司|控股子公司|10,000,000.00|1.17%|
|江苏淮安双汇食品有限公司|控股子公司|7,000,000.00|0.82%|
|合计|--|825,000,000.00|96.68%|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0.00元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||本期||
|||||||在被投资|在被投资|||||
||核算方|||增减变||||比例与表|减值|计提|本期现金红|
|被投资单位||投资成本|期初余额||期末余额|单位持股|单位表决|||||
||法|||动||||决权比例|准备|减值|利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||准备||
|||||||||说明||||
|漯河华懋双汇动力|成本法||||24,474,132.2|||||||
|||24,474,132.25|24,474,132.25|0.00||100.00%|100.00%||||256,616.94|
|有限公司|核算||||5|||||||
|漯河华意食品有限|成本法||||76,824,045.2|||||||
|||76,824,045.23|76,824,045.23|0.00||100.00%|100.00%||||6,517,729.59|
|公司|核算||||3|||||||
|漯河华懋双汇塑料|成本法||||72,023,214.8|||||||
|||72,023,214.80|72,023,214.80|0.00||84.76%|84.76%|||||
|工程有限公司|核算||||0|||||||
|漯河华懋双汇胶印|成本法||||89,561,067.8|||||||
|||89,561,067.86|89,561,067.86|0.00||95.00%|95.00%|||||
|有限公司|核算||||6|||||||
|漯河汇特食品有限|成本法||||80,295,702.1|||||||
|||80,295,702.12|80,295,702.12|0.00||70.00%|70.00%|||||
|公司|核算||||2|||||||
|山东德州双汇食品|成本法|431,346,506.6|431,346,506.6||431,346,506.||||||188,187,599.9|
|||||0.00||100.00%|100.00%|||||
|有限公司|核算|1|1||61||||||9|
|绵阳双汇食品有限|成本法||||32,043,272.4|||||||
|||32,043,272.43|32,043,272.43|0.00||100.00%|100.00%|||||
|责任公司|核算||||3|||||||
|湖北武汉双汇食品|成本法|238,525,768.3|238,525,768.3||238,525,768.|||||||
|||||0.00||100.00%|100.00%|||||
|有限公司|核算|6|6||36|||||||
|江苏淮安双汇食品|成本法|631,380,003.0|631,380,003.0||631,380,003.|||||||
|||||0.00||100.00%|100.00%||||75,698,451.90|
|有限公司|核算|1|1||01|||||||
|唐山双汇食品有限|成本法|328,020,994.0|328,020,994.0||328,020,994.||||||110,809,369.9|
|||||0.00||100.00%|100.00%|||||
|责任公司|核算|4|4||04||||||1|
|济源双汇食品有限|成本法|183,213,565.9|183,213,565.9||183,213,565.|||||||
|||||0.00||100.00%|100.00%|||||
|公司|核算|5|5||95|||||||
|阜新双汇肉类加工|成本法|296,776,273.2|296,776,273.2||296,776,273.|||||||
|||||0.00||80.00%|80.00%|||||
|有限公司|核算|0|0||20|||||||
|阜新汇福食品有限|成本法||||68,625,924.3|||||||
|||68,625,924.39|68,625,924.39|0.00||80.00%|80.00%|||||
|公司|核算||||9|||||||
|望奎双汇北大荒食|成本法|180,898,926.5|180,898,926.5||180,898,926.|||||||
|||||0.00||75.00%|75.00%|||||
|品有限公司|核算|5|5||55|||||||
|哈尔滨双汇北大荒|成本法||||76,434,916.0|||||||
|||76,434,916.02|76,434,916.02|0.00||75.00%|75.00%|||||
|食品有限公司|核算||||2|||||||
|黑龙江宝泉岭双汇|成本法|133,731,710.6|133,731,710.6||133,731,710.|||||||
|||||0.00||75.00%|75.00%|||||
|北大荒食品有限公|核算|6|6||66|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|司||||||||||
|漯河双汇万中禽业|成本法||||46,691,675.1|||||
|||46,691,675.10|46,691,675.10|0.00||90.00%|90.00%|||
|加工有限公司|核算||||0|||||
|漯河双汇万中禽业|成本法|556,078,795.0|556,078,795.0||556,078,795.|||||
|||||0.00||90.00%|90.00%|||
|发展有限公司|核算|4|4||04|||||
|漯河双汇彩印包装|成本法|157,320,573.9|157,320,573.9||157,320,573.|||||
|||||0.00||100.00%|100.00%||16,696,027.38|
|有限公司|核算|3|3||93|||||
|漯河华丰投资有限|成本法|192,323,838.4|192,323,838.4||192,323,838.|||||
|||||0.00||75.00%|75.00%||1,585,112.65|
|公司|核算|5|5||45|||||
|漯河连邦化学有限|成本法|318,891,633.1|318,891,633.1||318,891,633.|||||
|||||0.00||100.00%|100.00%|||
|公司|核算|2|2||12|||||
|漯河弘毅新材料有|成本法||||58,073,448.5|||||
|||58,073,448.59|58,073,448.59|0.00||100.00%|100.00%||7,117,369.37|
|限公司|核算||||9|||||
|漯河天润彩印包装|成本法|255,029,283.3|255,029,283.3|24,100,0|279,129,283.||||234,341,907.4|
|||||||100.00%|100.00%|||
|有限公司|核算|6|6|00.00|36||||8|
|漯河卓智新型包装|成本法|161,887,356.0|161,887,356.0||161,887,356.|||||
|||||0.00||100.00%|100.00%||26,021,702.24|
|有限公司|核算|6|6||06|||||
|漯河双汇进出口贸|成本法||||40,318,830.3|||||
|||40,318,830.34|40,318,830.34|0.00||75.00%|75.00%|||
|易有限责任公司|核算||||4|||||
|漯河天瑞生化有限|成本法||||18,983,990.3|||||
|||18,983,990.34|18,983,990.34|0.00||75.00%|75.00%|||
|公司|核算||||4|||||
|漯河双汇保鲜包装|成本法||||37,456,678.9|||||
|||37,456,678.93|37,456,678.93|0.00||50.00%|50.00%|||
|有限公司|核算||||3|||||
|漯河双汇肉业有限|成本法|1,213,616,129.|1,213,616,129.|182,100,|1,395,716,12||||175,213,864.6|
|||||||100.00%|100.00%|||
|公司|核算|07|07|000.00|9.07||||0|
|浙江金华双汇食品|成本法||||69,921,805.1|||||
|||69,921,805.11|69,921,805.11|0.00||80.00%|80.00%||14,940,752.20|
|有限公司|核算||||1|||||
|上海双汇大昌有限|成本法|150,962,527.1|150,962,527.1||150,962,527.|||||
|||||0.00||73.96%|73.96%|||
|公司|核算|2|2||12|||||
|阜新双汇食品有限|成本法||||40,544,855.6|||||
|||40,544,855.66|40,544,855.66|0.00||51.00%|51.00%||10,808,873.42|
|责任公司|核算||||6|||||
|||||||||8,10||
|舞钢华懋双汇食品|成本法|||||||||
|||8,562,946.02|8,562,946.02|0.00|8,562,946.02|100.00%|100.00%|2,94||
|有限公司|核算|||||||||
|||||||||6.03||
|漯河双汇商业投资|成本法||||41,456,521.6|||||
|||41,456,521.66|41,456,521.66|0.00||100.00%|100.00%|||
|有限公司|核算||||6|||||
|华懋双汇实业（集|成本法|494,399,362.1|494,399,362.1||494,399,362.|||||
|||||0.00||100.00%|100.00%||49,977,494.47|
|团）有限公司|核算|0|0||10|||||
|漯河双汇生物工程|成本法|24,902,133.80|24,902,133.80|0.00|24,902,133.8|75.00%|75.00%|||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|技术有限公司|核算||||0|||||||
|宜昌双汇食品有限|成本法|124,987,352.1|124,987,352.1||124,987,352.|||||||
|||||0.00||100.00%|100.00%||||84,690,506.61|
|责任公司|核算|4|4||14|||||||
|河南万东牧业有限|成本法|137,430,000.0|137,430,000.0||137,430,000.|||||||
|||||0.00||75.00%|75.00%|||||
|公司|核算|0|0||00|||||||
|漯河双汇油脂工业|成本法||||15,273,027.2|||||||
|||15,273,027.20|15,273,027.20|0.00||100.00%|100.00%||||689,355.60|
|有限公司|核算||||0|||||||
|南宁双汇食品有限|成本法|480,000,000.0|480,000,000.0||480,000,000.|||||||
|||||0.00||100.00%|100.00%|||||
|公司|核算|0|0||00|||||||
|济源双汇牧业有限|成本法|100,000,000.0|100,000,000.0||100,000,000.|||||||
|||||0.00||100.00%|100.00%|||||
|公司|核算|0|0||00|||||||
|芜湖双汇食品有限|成本法|300,000,000.0|300,000,000.0||300,000,000.|||||||
|||||0.00||100.00%|100.00%|||||
|公司|核算|0|0||00|||||||
|沈阳双汇食品有限|成本法|120,000,000.0|120,000,000.0||120,000,000.|||||||
|||||0.00||100.00%|100.00%|||||
|公司|核算|0|0||00|||||||
|长春双汇食品有限|成本法|150,000,000.0|150,000,000.0||150,000,000.|||||||
|||||0.00||100.00%|100.00%|||||
|公司|核算|0|0||00|||||||
|叶县双汇牧业有限|成本法|201,000,000.0|201,000,000.0||201,000,000.|||||||
|||||0.00||100.00%|100.00%||||11,546,510.27|
|公司|核算|0|0||00|||||||
|漯河双汇食品销售|成本法||||50,000,000.0|||||||
|||50,000,000.00|50,000,000.00|0.00||100.00%|100.00%||||2,656,937.16|
|有限公司|核算||||0|||||||
|漯河汇兴牧业有限|成本法||||30,902,505.2|||||||
|||30,902,505.29|30,902,505.29|0.00||100.00%|100.00%|||||
|公司|核算||||9|||||||
|史蜜斯菲尔德（上|成本法|||7,500,00||||||||
||||0.00||7,500,000.00|75.00%|75.00%|||||
|海）食品有限公司|核算|||0.00||||||||
|南通汇羽丰新材料|权益法|169,430,015.0|169,430,015.0|-11,335,|158,094,050.|||||||
|||||||43.00%|43.00%||||17,376,981.40|
|有限公司|核算|2|2|964.78|24|||||||
||||||||||8,10|||
|||8,710,621,306.|8,710,621,306.|202,364,|8,912,985,34||||||1,035,133,163|
|合计|--|||||--|--|--|2,94|0.00||
|||93|93|035.22|2.15||||||.18|
||||||||||6.03|||

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|16,995,735,326.93|14,657,774,475.93|

||||
|-|-|-|
|其他业务收入|138,629,092.21|2,358,987,587.21|
|合计|17,134,364,419.14|17,016,762,063.14|
|营业成本|15,901,609,086.78|15,779,737,838.88|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|肉制品行业|13,449,937,051.69|12,565,114,495.36|11,752,964,302.44|10,855,435,386.18|
|屠宰行业|2,964,013,599.54|2,683,321,943.97|2,136,355,578.56|1,898,420,910.69|
|其他|581,784,675.70|524,397,689.69|768,454,594.93|705,632,785.36|
|合计|16,995,735,326.93|15,772,834,129.02|14,657,774,475.93|13,459,489,082.23|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|高温肉制品|8,484,411,074.77|7,892,569,311.04|7,247,853,533.20|6,672,921,579.54|
|低温肉制品|4,965,525,976.92|4,672,545,184.32|4,505,110,769.24|4,182,513,806.64|
|生鲜冻品|2,964,013,599.54|2,683,321,943.97|2,136,355,578.56|1,898,420,910.69|
|其他|581,784,675.70|524,397,689.69|768,454,594.93|705,632,785.36|
|合计|16,995,735,326.93|15,772,834,129.02|14,657,774,475.93|13,459,489,082.23|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|长江以北地区|11,780,556,934.37|10,868,403,172.86|10,489,320,345.29|9,584,040,478.34|
|长江以南地区|5,215,178,392.56|4,904,430,956.16|4,168,454,130.64|3,875,448,603.89|
|合计|16,995,735,326.93|15,772,834,129.02|14,657,774,475.93|13,459,489,082.23|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的|

||||
|-|-|-|
|||比例|
|漯河双汇食品销售有限公司|925,108,260.88|5.42%|
|华懋双汇（集团）有限责任公司|621,449,362.31|3.64%|
|漯河双汇肉业有限公司|613,774,304.03|3.60%|
|山东德州双汇食品有限公司|210,056,318.50|1.23%|
|漯河双汇万中禽业加工有限公司|161,272,211.06|0.95%|
|合计|2,531,660,456.78|14.84%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|1,017,756,181.77|2,532,291,241.02|
|权益法核算的长期股权投资收益|6,041,016.62|12,171,025.88|
|处置长期股权投资产生的投资收益||16,193,367.67|
|持有至到期投资取得的投资收益|80,463,374.40|5,863,333.33|
|合计|1,104,260,572.79|2,566,518,967.90|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|漯河双汇肉业有限公司|333,213,864.60|408,480,531.78|子公司向母公司分红|
|山东德州双汇食品有限公司|188,187,599.99|127,494,235.88|子公司向母公司分红|
|唐山双汇食品有限责任公司|110,809,369.91|175,672,408.79|子公司向母公司分红|
|漯河天润彩印包装有限公司|76,341,907.48|293,980,069.10|子公司向母公司分红|
|宜昌双汇食品有限责任公司|84,690,506.61|110,717,731.90|子公司向母公司分红|
|江苏淮安双汇食品有限公司|75,698,451.90|319,086,654.76|子公司向母公司分红|
|华懋双汇实业（集团）有限公司|49,977,494.47|138,081,892.78|子公司向母公司分红|
|漯河卓智新型包装有限公司|26,021,702.24|96,311,074.17|子公司向母公司分红|
|漯河双汇彩印包装有限公司|16,696,027.38|149,221,097.74|子公司向母公司分红|
|浙江金华双汇食品有限公司|14,940,752.19|10,400,000.00|子公司向母公司分红|
|叶县双汇牧业有限公司|11,546,510.27|77,547,896.00|子公司向母公司分红|
|阜新双汇食品有限责任公司|10,808,873.42|14,588,033.32|子公司向母公司分红|

|||||
|-|-|-|-|
|漯河弘毅新材料有限公司|7,117,369.37|47,495,322.43|子公司向母公司分红|
|漯河华意食品有限公司|6,517,729.59|10,329,480.29|子公司向母公司分红|
|漯河双汇食品销售有限公司|2,656,937.16|768,072.06|子公司向母公司分红|
|漯河华丰投资有限公司|1,585,112.65|0.00|子公司向母公司分红|
|漯河双汇油脂工业有限公司|689,355.60|12,160,703.28|子公司向母公司分红|
|漯河华懋双汇动力有限公司|256,616.94|958,988.39|子公司向母公司分红|
|合计|1,017,756,181.77|1,993,294,192.67|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|南通汇羽丰新材料有限公司|6,041,016.62|12,171,025.88|公司盈利能力降低|
|合计|6,041,016.62|12,171,025.88|--|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|1,412,298,312.25|2,782,975,652.74|
|加：资产减值准备|892,690.33|7,561,415.74|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|49,245,441.10|55,231,521.00|
|无形资产摊销|1,772,956.07|1,300,010.37|
|长期待摊费用摊销|492,260.16|563,469.51|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”|||
||573,825.74|426,380.51|
|号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|1,195,027.42|40,273,473.79|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-1,104,260,572.79|-2,566,518,967.90|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-3,254,601.35|369,938.02|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）||-276,216.87|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-64,910,293.75|-236,802,440.22|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-375,479,925.72|127,625,030.59|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-574,795,379.59|-1,766,546,107.63|
|其他|113,316,250.00|120,713,750.00|

||||
|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|-542,914,010.13|-1,433,103,090.35|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|911,272,787.12|693,657,374.97|
|减：现金的期初余额|2,503,896,173.24|3,089,698,537.92|
|现金及现金等价物净增加额|-1,592,623,386.12|-2,396,041,162.95|

十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-3,328,616.52||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||188,605,792.37||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|委托他人投资或管理资产的损益|85,275,270.41||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|3,388,190.69||
|减：所得税影响额|41,732,496.17||
|少数股东权益影响额（税后）|4,286,281.43||
|合计|227,921,859.35|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|15.96%|0.9985|0.9985|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||14.30%|0.8949|0.8949|
|的净利润||||