中信建投证券股份有限公司
关于烟台正海磁性材料股份有限公司
2016年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）作为烟台正海磁性材料股份有限公司（以下简称“正海磁材”或“公司”）非
公开发行A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对正海磁材2016年
度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、公司募集资金基本情况
（一）募集资金到账情况
经中国证券监督管理委员会证监许可“[2011]692”号文核准，公司于 2011
年5月首次公开发行人民币普通股（A）股4,000万股，发行价格为每股 21.09
元，募集资金总额为人民币843,600,000.00元，扣除各项发行费用，募集资金
净额为人民币786,165,989.00元，其中超募资金净额为 340,406,689.00元。以上
募集资金已由山东汇德会计师事务所有限公司于2011年5月26日出具的
（2011）汇所验字第2-008号《验资报告》验证确认。
（二）募集资金的使用情况
2011年度，公司对募集资金投资项目累计投入募集资金43,406,753.05元，使用超募资金永久性补充流动资金67,000,000元，累计共投入 110,406,753.05
元。
2012年度，公司对募集资金投资项目累计投入募集资金7,453,584.69元，
使用超募资金永久性补充流动资金67,000,000元，累计共投入74,453,584.69元。
2013年度，公司对募集资金投资项目累计投入募集资金56,057,432.98元，使用超募资金永久性补充流动资金67,000,000元，累计共投入 123,057,432.98
元。
2014年度，公司对募集资金投资项目累计投入募集资金 224,181,705.49元，累计共投入224,181,705.49元。
2015年度，公司对募集资金投资项目累计投入募集资金55,276,896.24元，
使用超募资金永久性补充流动资金67,000,000元，累计共投入 122,276,896.24
元。
2016年度，公司对募集资金投资项目累计投入募集资金0元，使用超募资
金永久性补充流动资金80,109,836.95元，使用募投项目结余募集资金永久性补
充流动资金124,548,306.38元。截至 2016年12月31日，公司募集资金专户
余额为 0元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照有关法律、法
规、规范性文件及自律规则的要求，结合公司的实际情况，制定了《募集资金
专项存储及使用管理制度》，对公司募集资金的存放、使用、管理等方面做出了
具体明确的规定。该制度于2009年9月27日经公司创立大会暨第一次股东大
会讨论通过。
（二）募集资金专户变更情况
为规范募集资金的管理和使用，在保证募集资金投资项目的资金需求以及
募集资金使用计划正常进行的前提下，公司变更部分募集资金专户，具体内容
如下：
1、注销原中国工商银行股份有限公司烟台西大街支行的募集资金专项账
户，同时在华夏银行股份有限公司烟台开发区支行（以下简称“华夏银行”）开
设新的募集资金专项账户（账号：12656000000485715），将原中国工商银行股
份有限公司烟台西大街支行的募集资金全部转入在华夏银行开设的新募集资金
专项账户中，该专户仅用于公司2,000吨/年高性能钕铁硼永磁材料扩产项目募
集资金的存储和使用。
2、注销原恒丰银行股份有限公司烟台幸福支行的募集资金专项账户，同时
在恒丰银行股份有限公司烟台银河支行（以下简称“银河支行”）开设新的募集
资金专项账户（账号：853523010122805051），将原恒丰银行股份有限公司烟台
幸福支行的募集资金全部转入在银河支行开设的新募集资金专项账户中，该专
户仅用于公司研发中心建设与新技术开发项目募集资金的存储和使用。
本次募集资金专户变更事宜已经公司二届董事会第十二次会议及二届监事
会第十一次会议审议通过。
（三）募集资金在各银行账户的存储情况
按照《募集资金专项存储及使用管理制度》的相关规定，公司分别在华夏
银行股份有限公司烟台开发区支行、中国建设银行股份有限公司烟台开发区支
行、恒丰银行股份有限公司烟台银河支行、中国工商银行股份有限公司江华支
行开设了专项账户存储募集资金。
截至2016年12月31日，公司募集资金的存储情况如下：
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|-|-|
|账号|金额元)|
|12656000000485715|0.00|
|37001666660050163962|0.00|
|853523010122805051|0.00|
|1910020929200046201|0.00|
|-|0.00|

截至2016年12月31日，上述账户已全部完成销户手续。
（四）募集资金专户存储三方监管情况
公司、光大证券股份有限公司（公司首次公开发行股票并上市保荐机构）
和中国建设银行股份有限公司烟台开发区支行于2011年6月23日分别签署了
《募集资金三方监管协议》。上述协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存
在重大差异，本年度该协议得以切实履行，不存在问题。
公司控股子公司江华正海五矿新材料有限公司与中国工商银行股份有限公
司江华支行、光大证券股份有限公司于2012年12月5日签订《募集资金三方
监管协议》。上述协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本
年度内该协议得以切实履行，不存在问题。
公司、光大证券股份有限公司和恒丰银行股份有限公司烟台银河支行、华
夏银行股份有限公司烟台开发区支行分别于2014年8月20日、2014年8月26
日签署了《募集资金三方监管协议》。上述协议与深圳证券交易所三方监管协议
范本不存在重大差异，本年度内该协议得以切实履行，不存在问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
本年度内公司募投项目实际投入0万元，项目可行性没有发生重大变化。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本年度募集资金投资项目无实施地点、实施方式变更的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本年度募集资金投资项目金额不存在先期投入及置换情况。
（四）节余募集资金使用情况
2015年12月29日，公司召开二届董事会第二十三次会议，审议通过了《关
于使用募投项目的节余募集资金永久补充流动资金的议案》，全体董事一致同意
使用募投项目的节余募集资金永久补充流动资金,最终永久补充流动资金的利
息金额以资金转出当日银行结息为准。
2016年1月15日，公司召开2016年第一次临时股东大会审议通过，将实
际节余募集资金及利息净收入永久补充流动资金。2016年2月25日将上述实
际节余募集资金及利息净收入全部按计划实施完毕。
（五）超募资金使用情况
2016年1月15日，公司召开三届董事会第一次会议，审议通过了《关于
使用超募资金永久性补充流动资金的议案》，全体董事一致同意使用超募资金
7,982.93万元（含利息收入，实际补充流动资金的金额以资金账户支付当日实
际金额为准）永久性补充流动资金。2016年2月1日，公司召开2016年第二
次临时股东大会审议并通过该事项，并于 2016年2月25日实施完毕。
（六）募集资金投资项目延期相关情况
1、募投项目延期概述
结合公司实际经营情况，为保证募投项目建设更加符合公司的利益和需求，在各项目投资总额和建设规模不变的情况下，公司对募集资金投资项目的达到
预定可使用状态日期进行如下调整：
|||
|-|-|
|项目名称|原计划达到预定可使用状态日期|
|2,000吨/年高性能钕铁硼永磁材料扩产项目|2014年6月1日|
|高性能钕铁硼永磁材料后加工升级改造项目|2014年6月1日|
|研发中心建设与新技术开发项目|2014年6月1日|
|年产2,000吨高性能钕铁硼合金速凝薄片项目|2014年6月1日|

2、募投项目延期的决策程序及信息披露情况
本次募投项目延期事宜已经公司二届董事会第七次会议及二届监事会第七
次会议审议通过。具体内容详见正海磁材在中国证监会指定的创业板信息披露
网站上披露的《关于募集资金投资项目延期的公告》、《二届董事会第七次会议
决议公告》和《二届监事会第七次会议决议公告》。
（七）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2016年12月31日，公司募集资金专户余额为0万元，不存在尚未使
用的募集资金。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度公司募集资金投资项目的资金使用未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，公司无
募集资金使用及披露中存在的问题。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对烟台正海磁性材料股份有限公
司编制的《烟台正海磁性材料股份有限公司2016年度募集资金存放与实际使用
情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了“和信专字（2017）第000117号”
《关于烟台正海磁性材料股份有限公司二〇一六年度募集资金存放与使用情
况的专项审核报告》。报告认为，公司管理层编制的《烟台正海磁性材料股份有
限公司2016年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合深圳证券交易
所《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第1号－超募资金使用》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司2016年度募集资金实际存放与使用
情况。
七、保荐机构的主要核查工作及意见
在2016年的持续督导期间，保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通
等方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核
查。主要核查内容包括：公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭
证、公司关于募集资金使用情况的相关公告和相关文件、中介机构相关报告等。
经核查，保荐机构认为：正海磁材严格执行募集资金专户存储制度，有效
执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财
等情形。截至2016年12月31日，正海磁材募集资金具体使用情况与已披露情
况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对公司 2016
年度募集资金存放与使用情况无异议。
（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于烟台正海磁性材料股份有限公司2016年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
彭欢 李波
中信建投证券股份有限公司 2017年 3月 19日