上海联明机械股份有限公司
2015年度财务决算报告
上海联明机械股份有限公司（以下简称“公司”）2015年度财务决算报告如下：
一、2015年度公司财务报表的审计情况
公司 2015年度财务报表已经立信会计师事务所审计，并以信会师报字[2016]第 112595号文出具了标准无保留意见的审计报告。
二、重要事项说明
报告期内，公司实施了向控股股东上海联明投资集团有限公司（以下简称“联明投资”）发行股份购买资产暨关联交易的重大资产重组。2015年11月，上海联明晨通物流有限公司（以下简称“晨通物流”）100%股权已过户至本公司。根据《企业会计准则》，晨通物流自 2015年11月30日纳入本公司合并报表范围，本次合并构成同一控制下的企业合并，同比财务数据已按企业会计准则相应追溯调整。
三、主要会计数据及财务指标变动情况
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||2015年||2014年12月31日||||本 期 比 上 年|
||报表项目||12月31日||（或2014年度）||||同期增减|
||||（或2015年度）||调整后||调整前||(%)|
|总资产||933,769,712.03||995,137,101.59||735,846,018.39||-6.17||
|归属于上市公司股东的净资产||721,000,895.99||689,268,073.15||569,766,713.52||4.60||
|经营活动产生的现金流量净额||78,284,358.60||95,628,170.99||53,117,143.76||-18.14||

||||||
|-|-|-|-|-|
|营业收入|683,635,157.84|643,571,592.36|527,836,432.84|6.23|
|归属于上市公司股东的净利润|97,732,822.84|100,838,284.98|66,277,267.23|-3.08|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|51,126,787.95|65,616,787.40|65,616,787.40|-22.08|
|加权平均净资产收益率（%）|14.02|17.32|14.70|减少3.30个百分点|
|基本每股收益（元/股）|1.03|1.07|0.95|-3.74|
|稀释每股收益（元/股）|1.03|1.07|0.95|-3.74|

四、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）资产、负债和净资产情况
1、资产构成及变动情况
截止2015年12月31日，公司资产总额933,769,712,03元，资产构成及变动情况如下：单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||2014年12月31日||||本期比上年||
||2015年|||||||
|报表项目||||||同期增减|变动原因|
||12月31日|||||||
|||调整后||调整前||（%）||
||||||||主要系购建固定|
|货币资金|53,777,871.84||118,103,750.96||111,262,027.19|-54.47|资产及模具支出|
||||||||增加|
||||||||主要系应收票据|
|应收票据|||518,000.00||518,000.00|-100.00||
||||||||已背书转让|
||||||||主要系公司主要|
||||||||客户的结算周期|
|应收账款|160,517,975.66||106,959,540.40||80,659,896.18|50.07||
||||||||调整及武汉基地|
||||||||量产新增应收款|
||||||||主要系本期模具|
|预付账款|25,257,630.10||5,746,911.32||4,562,462.19|339.50||
||||||||款增加|
|其他应收|||||||主要系往来款已|
||5,363,376.92||156,506,679.89||1,151,066.92|-96.57||
|款|||||||收回|
||||||||主要系本期库存|
|存货|135,528,607.61||120,353,437.46||120,250,768.82|12.61|商品和委托加工|
||||||||物资增加|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他流动|||||主要系本期购买|
||41,426,246.02|12,503,082.52|12,503,082.52|231.33||
|资产|||||理财产品增加|
||||||主要系对北人机|
|可供出售||||||
||10,000,000.00||||器人系统（苏州）|
|金融资产||||||
||||||有限公司投资|
|长期股权|||||主要系本期长期|
|||61,755,739.09||||
|投资|||||股权投资已收回|
||||||主要系本期房屋|
|固定资产||||||
||329,779,065.76|276,225,618.03|268,707,876.43|19.39|建筑物及设备的|
|净值||||||
||||||增加|
||||||主要系本期基建|
|在建工程|95,437,019.90|57,960,514.53|57,960,514.53|64.66|投资及设备采购|
||||||增加|
||||||主要系本期无形|
|无形资产|71,154,252.23|71,534,648.18|71,435,591.58|-0.53||
||||||资产摊销|
||||||主要系本期临时|
|长期待摊||||||
||2,493,191.06|2,754,908.09|2,620,460.91|-9.50|建筑及自用模具|
|费用||||||
||||||摊销|
||||||主要系本期无可|
|递延所得|||||抵扣亏损及计提|
||3,034,474.93|4,214,271.12|4,214,271.12|-28.00||
|税资产|||||存货跌价准备的|
||||||减少|
|资产总计|933,769,712.03|995,137,101.59|735,846,018.39|-6.17||

2、负债结构及变动情况
截止2015年12月31日，公司负债总额212,768,816.04元，主要负债构成及变动情况如下：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||本期比上年||
|||2014年12月31日||||
||2015年|||||
|报表项目||||同期增减|变动原因|
||12月31日|调整后|调整前|（%）||
||||||主要系本期用自|
|短期借款|30,000,000.00|65,000,000.00|15,000,000.00|-53.85|有流动资金归还|
||||||借款|
||||||主要系本期模具|
|应付账款|97,814,838.03|66,970,150.11|64,330,501.63|46.06|及原材料采购量|
||||||增加|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||主要系期末边角|
|预收账款|1,180,179.92|1,686,556.82|302,681.94|-30.02|余料的预收款减|
||||||少|
||||||主要系本期人员|
|应付职工||||||
||13,777,614.11|11,317,657.95|8,674,758.87|21.74|增加导致余额增|
|薪酬||||||
||||||加|
||||||主要系本期应交|
|应交税费|20,851,835.26|27,114,707.13|12,643,015.16|-23.10||
||||||企业所得税减少|
||||||主要系本期计提|
|应付利息|39.874.99|25,666.67|25,666.67|55.36||
||||||利息增加|
||||||主要系本期应付|
|应付股利||41,000,000.00||||
||||||股利已支付|
||||||主要系工程及设|
|其他应付||||||
||38,238,399.76|80,673,089.25|53,287,031.16|-52.60|备款的支付导致|
|款||||||
||||||减少|
||||||主要系本期政府|
||||||补助递延计入营|
|递延收益|10,866,073.97|11,815,649.44|11,815,649.44|-8.04||
||||||业外收入导致减|
||||||少|
|递延所得|||||主要系本期递延|
|||265,551.07||||
|税负债|||||所得税负债转回|
|负债合计|212,768,816.04|305,869,028.44|166,079,304.87|-30.44||

3、所有者权益结构及变动情况
截止2015年12月31日，归属于上市公司股东的所有者权益为721,000,895.99元，主要所有者权益构成及变动情况如下：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||本期比上||
||2015年12月31|2014年12月31日||||
|报表项目||||年同期增|变动原因|
||日|||||
|||调整后|调整前|减（%）||
||||||主要系发行股份购|
|股本|94,494,793.00|80,000,000.00|80,000,000.00|18.12||
||||||买资产增加股本|
||||||主要系转出年初列|
||||||于资本公积的本次|
|资本公积|206,693,589.72|226,188,382.72|176,188,382.72|-8.62||
||||||发行股份金额及证|
||||||券发行费用|
||||||主要系本期计提法|
|盈余公积|35,388,401.30|29,279,093.46|20,621,487.54|20.87||
||||||定盈余公积|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|未分配利|||||主要系本期产生的|
||384,424,111.97|353,800,596.47|292,956,843.26|8.66||
|润|||||净利润增加|
|归属于母||||||
|公司所有||||||
||721,000,895.99|689,269,073.15|569,766,713.52|4.60||
|者权益合||||||
|计||||||

（二）经营成果
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||本期比上||
|||2014年度||||
|报表项目|2015年度|||年同期增|变动原因|
|||调整后|调整前|||
|||||减（%）||
||||||主要系本期物流服|
|一、营业||||||
||683,635,157.84|643,571,592.36|527,836,432.84|6.23|务收入增加及车身|
|总收入||||||
||||||零部件销售量增加|
||||||主要系本期车身零|
||||||部件销售量增加及|
|营业成本|503,070,982.53|456,322,149.13|395,260,004.82|10.24||
||||||人工成本固定资产|
||||||折旧增加|
||||||主要系本期城市维|
|营业税金||||||
||2,088,460.99|3,065,329.73|2,716,021.55|-31.87|护建设费和教育费|
|及附加||||||
||||||附加减少|
||||||主要系本期工资及|
|销售费用|6,771,755.70|3,923,801.05|3,425,147.73|72.58|社保费、运输费增|
||||||加|
||||||主要系本期工资及|
||||||社保费、技术开发|
|管理费用|49,862,033.35|43,444,879.37|36,168,991.16|14.77||
||||||费、中介机构费增|
||||||加|
||||||主要系本期借款额|
||||||度较上年同期减|
|财务费用|1,886,239.24|5,575,982.58|2,617,573.67|-66.17||
||||||少、支付的利息支|
||||||出减少|
|资产减值|||||主要系本期计提存|
||1,200,762.30|272,441.81|248,337.40|340.74||
|损失|||||货跌价准备|
|二、营业||||||
||126,458,628.47|133,118,675.64|87,400,356.51|-5.00||
|利润||||||
|营业外|||||主要系本期固定资|
||1,278,369.30|927,776.28|911,533.82|37.79||
|收入|||||产处置利得增加|
|营业外||||||
||686,198.62|49,871.33|30,894.04|1275.94|主要系赔偿金增加|
|支出||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|三、利润||||||
||127,050,799.15|133,996,580.59|88,280,996.29|-5.18||
|总额||||||
|所得税费|||||主要系本期利润总|
||29,317,976.31|33,158,295.61|22,003,729.06|-11.58||
|用|||||额减少所致|
|四、净利||||||
||97,732,822.84|100,838,284.98|66,277,267.23|-3.08||
|润||||||

（三）现金流量情况
2015年，公司现金流量简表如下：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||2014年度||本期比上年||
|报表项目|2015年度|||同期增减|变动原因|
|||调整后|调整前|||
|||||（%）||
||||||主要系本期销售|
||||||商品、提供劳务|
|经营活动产||||||
||||||收到的现金收入|
|生的现金流|78,284,358.60|95,628,170.99|53,117,143.76|-18.14||
||||||减少及支付给职|
|量净额||||||
||||||工及为职工支付|
||||||的现金增加导致|
|投资活动产|||||主要系本期收回|
|生的现金流|1,628,887.28|-160,857,386.79|-116,022,900.10|不适用|投资及取得投资|
|量净额|||||收益增加导致|
||||||主要系上期有公|
||||||开发行股票收到|
|筹资活动产||||||
||||||的投资者的投资|
|生的现金流|-144,239,125.00|115,231,612.14|118,237,167.71|-225.17||
||||||款及本期向投资|
|量净额||||||
||||||者支付股利增加|
||||||导致|
|现金及现金||||||
|等价物净增|-64,325,879.12|50,002,396.34|55,331,411.37|-228.65||
|加额||||||

五、全资子公司经营情况
截止报告期末，公司拥有四家全资子公司及一家二级全资子公司。全资子公司分别是烟
台万事达金属机械有限公司（以下简称“烟台万事达”）、沈阳联明机械有限公司（以下简称
“沈阳联明”）、武汉联明机械有限公司（以下简称“武汉联明”）、晨通物流；二级全资子公
司为南京晨通物流有限公司（以下简称“南京晨通”）。各公司的经营情况和业绩情况如下：（1）烟台万事达金属机械有限公司
烟台万事达成立于 2009年 6月 3日，2009年 12月被公司收购100%股权后，成为公司全资子公司。报告期末，烟台万事达注册资本 1,800万元，住所为烟台市福山区延峰路 13号。烟台万事达的经营范围是机械及汽车零部件的设计、加工、制造、销售；模具的研发、设计、制造及销售；自有场地出租。截止报告期末，烟台万事达总资产 157,813,974.58元，净资产 142,554,977.81元，全年营业收入 144,926,399.72元，净利润23,232,117.55元。
（2）沈阳联明机械有限公司
沈阳联明成立于 2013年 6月 4日，注册资本 2,000万元，住所为沈阳市大东区轩顺南路 26号。沈阳联明的经营范围是汽车零部件的设计、生产、销售；模具的研究、设计、销售。截止报告期末，沈阳联明总资产163,591,853.65元，净资产41,711,266.71元，全年营业收入129,523,258.81元，净利润20,163,941.74元。
（3）武汉联明机械有限公司
武汉联明成立于 2013年 9月 10日，注册资本 1,000万元，住所为武汉市江夏经济开发区金港新区通用大道 58号。武汉联明的经营范围是汽车零部件设计、制造、销售；汽车零部件模具的技术研发与转让。截止报告期末，武汉联明总资产 141,594,584.99元，净资产10,232,924.56元，全年营业收入101,900,720.10元，净利润3,425,154.46元。
（4）上海联明晨通物流有限公司
晨通物流成立于2004年5月28日。2015年11月，公司向控股股东联明投资发行股份购买晨通物流100%股权后，晨通物流成为公司全资子公司。报告期末，晨通物流注册资本5,000万元，住所为中国（上海）自由贸易试验区上川路200号。晨通物流的经营范围是仓
储（除危险品）、企业物流的策划设计，企业管理咨询服务，普通货运，钢材、建筑材料、办公用品的销售，海上、航空、陆路国际货运代理。截止报告期末，晨通物流（含南京晨通）总资产 144,506,186.66元，净资产 124,319.,895.35元，全年营业收入130,146,350.47，净利润49,818,535.72元。
上海联明机械股份有限公司
董事会
二〇一六年四月十四日