发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）广东华商律师事务所
关于海洋王照明科技股份有限公司
首次公开发行 A股并上市的
补充法律意见书（四）
广东华商律师事务所
二○一二年八月
中国 深圳 福田区 深南大道4001号时代金融中心14楼整层
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）广东华商律师事务所
关于海洋王照明科技股份有限公司
首次公开发行 A股并上市的
补充法律意见书（四）
致：海洋王照明科技股份有限公司
广东华商律师事务所（以下简称“本所”）受海洋王照明科技股份有限公司（以下简称“发行人”）的委托，担任发行人首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市的特聘专项法律顾问。本所律师根据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《首次公开发行股票并上市管理办法》（以下简称“《管理办法》”）、《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号..公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》等有关规定的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就发行人本次发行上市有关事宜出具法律意见书和律师工作报告。
在对发行人已经提供的与本次发行上市有关的文件和相关事实进行核查和
验证的基础上，本所律师已于2011年9月16日出具了《广东华商律师事务所关于海洋王照明科技股份有限公司首次公开发行A股并上市的法律意见书》和《广东华商律师事务所关于海洋王照明科技股份有限公司首次公开发行A股并上市的律师工作报告》（以下分别简称“法律意见书”和“律师工作报告”）。
根据中国证监会111987号《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（以下简称“反馈意见”）的要求以及相关审计期间的变化，本所律师再次进行了审慎核查，并在对相关情况进一步核查和验证的基础上，出具了《广东华商律师事务所关于海洋王照明科技股份有限公司首次公开发行A股并上市的补充法律意见书（一）》、《广东华商律师事务所关于海洋王照明科技股份有限公司首次公
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）开发行A股并上市的补充法律意见书（二）》、《广东华商律师事务所关于海洋王照明科技股份有限公司首次公开发行A股并上市的补充法律意见书（三）》，对本所律师已经出具的法律意见书和律师工作报告的相关内容进行修改补充或作进一
步说明。
同时，鉴于中审亚太对发行人截至2012年6月30日的财务报表进行审计并于2012年7月18日出具了中审亚太审字（2012）010540号《审计报告》（以下简称“《审计报告》”）。因此，本所律师在对相关情况进一步核查和验证的基础上，就本所再次核查的情况出具本补充法律意见书（四）。对本所律师已经出具的法律意见书和律师工作报告的相关内容进行修改补充或作进一步说明。
为出具本补充法律意见书（四），本所律师特作如下说明：
1、本所及经办律师依据《证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则》等规定及本补充法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。
2、本所仅就与发行人本次发行上市有关的法律问题发表意见，而不对会计、审计、资产评估、内部控制等其他专业事项发表意见。在本补充法律意见书中对有关审计、验资报告和内部控制鉴证报告等专业报告中某些数据和结论的引述，并不代表本所对该等数据、结论的真实性和准确性作出任何明示或默示保证，本所律师并不具备核查和评价该等数据和结论的适当资格。
3、发行人已向本所律师作出承诺，保证已全面地向本所律师提供了出具本补充法律意见书所必需的、真实的、完整的原始书面材料、副本材料、复印材料或者口头证言，并且提供予本所律师的所有文件的复印件与原件相符，所有文件上的签名、印章均为真实，且一切足以影响本法律意见书的事实和文件均已向本所披露，并无任何隐瞒、疏漏之处。
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）4、本所律师承诺已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对发行人的行为以及本次发行上市申请的合法、合规、真实、有效进行了充分的核查验证，保证本补充法律意见书不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。
5、本补充法律意见书仅供发行人为本次发行上市之目的而使用，未经本所律师书面同意，不得用作任何其他目的，或由任何其他人予以引用和依赖。
6、本所律师承诺同意发行人部分或全部在招股说明书中自行引用或按中国证监会审核要求引用本补充法律意见书的内容，但发行人作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解，同时本所律师承诺已经对有关招股说明书修改后的内容进行再次审阅并确认。
基于上述前提，本所律师根据《证券法》的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，在对发行人提供的有关文件和事实进行核查的基础上，出具补充法律意见如下：
一、本次发行上市的实质条件
本所律师书面核查了中审亚太审字（2012）010540号《审计报告》、中审亚太审字（2012）010540-7号《内部控制鉴证报告》、中审亚太审字（2012）010540-8号《纳税鉴证报告》、中审亚太审字（2012）010540-5号《非经常性损益鉴证报告》、《招股说明书》、相关政府部门出具的证明，截至本法律意见书出具之日，发行人符合《公司法》、《证券法》、《管理办法》等法律、行政法规、规范性文件规定的本次发行并上市的实质条件，具体如下：
1、根据中审亚太出具的中审亚太审字（2012）010540号《审计报告》，发行人2009年度、2010年度、2011年度以及2012年1—6月归属于母公司股东的净利润分别为人民币120,116,509.63元、187,913,067.47元、189,898,526.68元、27,919,943.13元；截至2012年6月30日，发行人的资产负债率（母公司）为5.8%。据此，发行人具有持续盈利能力，财务状况良好，符合《证券法》第
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）十三条第一款第（二）项的规定。
2、根据中审亚太出具的中审亚太审字（2012）010540号《审计报告》以及有关主管部门出具的证明，并经发行人书面确认，发行人最近三年财务会计文件无虚假记载，无重大违法行为，符合《证券法》第十三条第一款第（三）项、第五十条第一款第（四）项的规定。
3、经本所律师核查，发行人最近三年主营业务为从事特殊环境照明设备的研发、生产、销售和服务，没有发生重大变化；发行人最近三年董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更，符合《管理办法》第十二条之规定。
4、经发行人确认并经本所律师核查，发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷，符合《管理办法》第十三条之规定。
5、根据发行人制定并实施的内部控制制度、中审亚太出具的中审亚太审字（2012）010540-7号《内部控制鉴证报告》，并经本所律师核查，发行人的内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果。符合《管理办法》第二十四条的规定。
6、根据中审亚太出具的中审亚太审字（2012）010540号《审计报告》并经发行人确认，发行人资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常，符合《管理办法》第二十八条的规定。
7、根据中审亚太出具的中审亚太审字（2012）010540-7号《内部控制鉴证报告》，发行人的内部控制在所有重大方面是有效的，符合《管理办法》第二十九条的规定。
8、根据中审亚太出具的中审亚太审字（2012）010540号《审计报告》和中审亚太审字（2012）010540-7号《内部控制鉴证报告》，并经发行人书面确认，发行人会计基础工作规范，财务报表的编制符合企业会计准则和相关会计制度的
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，中审亚太为其财务报表出具了无保留意见的审计报告，符合《管理办法》第三十条的规定。
9、根据中审亚太出具的中审亚太审字（2012）010540号《审计报告》和中审亚太审字（2012）010540-7号《内部控制鉴证报告》，并经发行人书面确认，发行人编制财务报表以实际发生的交易或者事项为依据；在进行会计确认、计量和报告时保持了应有的谨慎；对相同或者相似的经济业务，选用了一致的会计政策，不存在随意变更的情形，符合《管理办法》第三十一条的规定。
10、根据中审亚太出具的中审亚太审字（2012）010540号《审计报告》，并经发行人书面确认，发行人已完整披露关联方关系并按重要性原则恰当披露关联交易，关联交易价格公允，不存在通过关联交易操纵利润的情形，符合《管理办法》第三十二条的规定。
11、经本所律师核查，发行人的财务状况符合《管理办法》第三十三条之规定：
（1）根据中审亚太出具的中审亚太审字（2012）010540号《审计报告》，发行人 2009年度、2010年度、2011年度以及 2012年1—6月的净利润分别为 120,116,509.63元、187,913,067.47元、189,898,526.68元、27,919,943.13元，扣除非经常性损益后的净利润分别为 101,260,519.92元、171,488,028.25元、175,234,473.90元、15,149,690.35元，最近三个会计年度净利润均为正数且累计超过3,000万元（净利润以扣除非经常性损益前后较低者计算）。
（2）根据中审亚太出具的中审亚太审字（2012）010540号《审计报告》，发行人2009年度、2010年度、2011年度以及2012年1—6月的营业收入分别为人民币 968,226,497.92元、1,186,389,575.29元、1,322,731,210.19元、434,380,237.54元，累计超过3亿元。
（3）发行人本次发行前的股本总额为 35,000万元，超过3,000万元。
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）（4）根据中审亚太出具的中审亚太审字（2012）010540号《审计报告》，截至2012年6月30日，发行人的无形资产(扣除土地使用权后)为3,349,395.81元，净资产为 772,912,898.49元，无形资产(扣除土地使用权后)占净资产的比例为0.43%，不高于20%。
（5）根据中审亚太出具的中审亚太审字（2012）010540号《审计报告》，截至2012年6月30日，发行人不存在未弥补亏损。
12、根据中审亚太出具的中审亚太审字（2012）010540-8号《纳税鉴证报告》及主管税务机关出具的纳税证明，发行人能够依法纳税，享受的各项税收优惠符合相关法律法规的规定，发行人的经营成果对税收优惠不存在严重依赖，符合《管理办法》第三十四条之规定。
13、经本所律师核查，并经发行人书面确认，发行人不存在重大偿债风险，不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项，符合《管理办法》第三十五条的规定。
14、经本所律师核查，并经发行人书面确认，发行人申报文件中不存在故意遗漏或虚构交易、事项或者其他重要信息，滥用会计政策或者会计估计，操纵、伪造或篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证的情形，符合《管理办法》第三十六条的规定。
15、根据中审亚太出具的中审亚太审字（2012）010540号《审计报告》，并经发行人书面确认，发行人不存在下列影响持续盈利能力的情形，符合《管理办法》第三十七条的规定：
（1）发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
（2）发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
（3）发行人最近 1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖；
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）（4）发行人最近 1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益；
（5）发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险；
（6）其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的情形。
综上，本所律师认为，发行人本次发行上市符合《公司法》、《证券法》、《管理办法》等法律、行政法规、规范性文件规定的实质条件。
二、发行人的业务
1、根据中审亚太出具的中审亚太审字（2012）010540号《审计报告》，发行人2009年度、2010年度、2011年度以及2012年1—6月的营业收入分别为人民币 968,226,497.92元、1,186,389,575.29元、1,322,731,210.19元、 434,380,237.54元，全部为主营业务收入。据此，本所律师认为，发行人的主营业务突出。
2、发行人设立后，连续盈利，经营状况稳定；根据法律、法规和现行有效的《公司章程》，发行人不存在需要终止的情形，其法人内部治理结构和经营管理机制相对完善；其合法拥有与经营有关的资产的所有权或者使用权。据此，本所律师认为，发行人在持续经营方面不存在法律障碍。
三、发行人的主要财产
关于发行人及其子公司的新增财产情况，本所律师书面核查了发行人及其子公司目前拥有的主要资产文件，包括国有土地使用权证、房屋所有权证、专利证书及变更通知书、商标注册证书及变更通知书、著作权证书以及审计报告、房屋租赁合同等资料，与相关网站公开披露信息进行了逐一比对，并取得了发行人的书面确认，其相关情况如下：
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）（一）房屋所有权
经本所律师核查，发行人子公司海洋王工程于郑州购买的房产已于 2012年8月8日取得郑房权证字第1201142408号《房屋所有权证》，坐落地址为高新技术产业开发区翠竹街 1号 80幢 1单元 1-9层 01号，建筑面积为 2,719.71平方米，规划用途为办公，共有情况为单独所有，取得方式为出让，使用年限为 2007年6月12日至2051年11月25日。
本所律师认为，发行人子公司上述房屋所有权的取得合法、有效。
（二）专利权
1、国内专利
截至2012年6月30日，发行人及其子公司新增139项国内专利，其中包括106项发明专利，32项实用新型专利，1项外观设计专利，其具体情况如下：
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|序号|专利名称|权利人|专利类型|专利号|申请日|
|1|一种具有抗电磁干扰的红外线遥控接收电路及其实现方法|海洋王|发明|200910105076.X|2009.1.16|
|2|矿用隔爆型泛光灯|海洋王|发明|200910107775.8|2009.5.31|
|3|含金纳米粒子的多孔玻璃及其制备方法|海洋王|发明|200910189682.4|2009.8.31|
|4|灯具盖拆装装置|海洋王|发明|200810067721.9|2008.6.13|
|5|灯具前盖开启装置|海洋王|发明|200810067368.4|2008.5.23|
|6|自锁型螺套|海洋王|发明|200810141620.1|2008.7.18|
|7|便携式灯具、用于矿山的故障监控系统|海洋王|发明|200810142371.8|2008.8.12|
|8|一种防爆巷道灯|海洋王|发明|200810141948.3|2008.8.20|
|9|可调式机动车灯|海洋王|发明|200810216082.8|2008.9.11|
|10|煤矿安全监控管理系统|海洋王|发明|200910105165.4|2009.1.20|
|11|一种可变换式灯具|海洋王|发明|200810217039.3|2008.10.17|
|12|灯具的自清洁功能实现方法及具有自清洁功能的灯具|海洋王|发明|200810217623.9|2008.11.21|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）
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|13|一种聚泛光便携式灯具|海洋王|发明|200910106267.8|2009.3.31|
|14|铆压装置|海洋王|发明|200910104882.5|2009.1.9|
|15|一种电路板以及导线固定在电路板上的固定方法|海洋王|发明|200910107968.3|2009.6.12|
|16|发光玻璃的制造方法、发光玻璃及其用途|海洋王|发明|200910108140.X|2009.6.26|
|17|含银纳米粒子的多孔玻璃及其制备方法|海洋王|发明|200910189686.2|2009.8.31|
|18|含钯纳米粒子的多孔玻璃及其制备方法|海洋王|发明|200910189681.X|2009.8.31|
|19|含钯纳米粒子的多孔玻璃及其制备方法|海洋王|发明|200910109548.9|2009.8.10|
|20|含铁纳米粒子的多孔玻璃及其制备方法|海洋王|发明|200910109550.6|2009.8.10|
|21|含铜纳米粒子的多孔玻璃及其制备方法|海洋王|发明|200910109549.3|2009.8.10|
|22|含铂纳米粒子的多孔玻璃及其制备方法|海洋王|发明|200910189680.5|2009.8.31|
|23|含铂纳米粒子的多孔玻璃及其制备方法|海洋王|发明|200910109547.4|2009.8.10|
|24|防眩照射灯|海洋王|发明|200910105333.X|2009.2.10|
|25|灯具遥控控制方法|海洋王|发明|200910105163.5|2009.1.20|
|26|一种在线路板上插装插接件的工艺方法|海洋王|发明|200810217040.6|2008.10.17|
|27|一种移动灯塔立倒装置|海洋王海洋王工程|发明|200910107798.9|2009.6.1|
|28|LED聚光透镜|海洋王海洋王工程|发明|200910108644.1|2009.7.9|
|29|一种遥控接收控制电路|海洋王海洋王工程|发明|200910107842.6|2009.6.8|
|30|一种遥控接收电路|海洋王海洋王工程|发明|200910108083.5|2009.6.15|
|31|灯具减振连接器|海洋王海洋王工程|发明|200910107573.3|2009.6.5|
|32|专业灯具减振器|海洋王海洋王工程|发明|200910107667.0|2009.6.4|
|33|一种灯具减振器及使用该灯具减震器的灯具装置|海洋王海洋王工程|发明|200910107965.X|2009.6.12|
|34|一种LED双面方位信号灯|海洋王海洋王工程|发明|200910109182.5|2009.7.30|
|35|线路板焊接夹具|海洋王海洋王工程|发明|200910110667.6|2009.10.16|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）
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|36|初始位置调节机构及其灯具|海洋王海洋王工程|发明|200910110074.X|2009.11.10|
|37|一种具有密封结构的螺纹连接筒体|海洋王海洋王工程|发明|200910110250.X|2009.10.27|
|38|一种防振灯具|海洋王海洋王工程|发明|200910188678.6|2009.12.8|
|39|一种钢铁结构件的表面处理方法|海洋王海洋王工程|发明|200910110550.8|2009.10.19|
|40|一种防身手电筒|海洋王海洋王工程|发明|201010121152.9|2010.3.9|
|41|一种手电筒|海洋王海洋王工程|发明|201010044441.3|2010.1.18|
|42|一种免维护警示灯|海洋王海洋王工程|发明|201010104054.4|2010.1.27|
|43|一种均匀配光透镜及其LED灯具|海洋王海洋王工程|发明|201010104057.8|2010.1.27|
|44|一种灯盘固定结构|海洋王海洋王工程|发明|200910109405.8|2009.8.14|
|45|灯具隔振器|海洋王海洋王工程|发明|200910188545.9|2009.12.1|
|46|一种用于直升机的氙灯减振装置|海洋王海洋王工程|发明|200910110017.1|2009.11.6|
|47|一种照明系统及其焦距调节装置|海洋王海洋王工程|发明|200910109875.4|2009.11.25|
|48|一种防眩LED照明灯具及其反射结构|海洋王海洋王工程|发明|200910110764.5|2009.10.15|
|49|一种减振装置及使用该减振装置的灯具|海洋王海洋王工程|发明|200910189111.0|2009.12.21|
|50|一种照明灯具及其异型密封条|海洋王海洋王工程|发明|200910110139.0|2009.11.9|
|51|一种减振装置及使用该减振装置的灯具|海洋王海洋王工程|发明|201010042699.x|2010.1.12|
|52|一种带有限位预紧结构的灯具|海洋王海洋王工程|发明|201010104072.2|2010.1.27|
|53|一种升降装置及使用该升降装置的照明灯具|海洋王海洋王工程|发明|200910189404.9|2009.12.22|
|54|一种高度调节装置及其照明灯具|海洋王海洋王工程|发明|201010115282.1|2010.2.23|
|55|一种灯具安装支架及其灯具|海洋王海洋王工程|发明|201010121147.8|2010.3.9|
|56|一种可调节支撑高度的支撑装置及灯具|海洋王海洋王工程|发明|201010115713.4|2010.2.26|
|57|一种可调节照射角度的灯具固定装置及灯具|海洋王海洋王工程|发明|201010107686.6|2010.2.4|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）
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|58|一种机场滑行道边灯|海洋王海洋王工程|发明|201010130860.9|2010.3.22|
|59|照明灯具及其发光组件|海洋王海洋王工程|发明|200910189076.2|2009.12.18|
|60|矿灯灯头调向装置|海洋王海洋王工程|发明|200910109659.X|2009.11.18|
|61|照明设备及其轨道滚动装置|海洋王海洋王工程|发明|200910108079.9|2009.6.15|
|62|一种悬挂式专业灯具减振器及其灯具装置|海洋王海洋王工程|发明|200910107868.0|2009.6.19|
|63|伸缩杆|海洋王海洋王工程|发明|200910107325.9|2009.5.13|
|64|一种具有警示功能的手电筒|海洋王海洋王工程|发明|200910106722.4|2009.4.14|
|65|可调节光源位置的灯具|海洋王海洋王工程|发明|200910106187.2|2009.3.25|
|66|一种异形密封圈和采用异形密封圈的灯具密封结构|海洋王海洋王工程|发明|200910110515.6|2009.10.14|
|67|聚泛光便携式灯具|海洋王海洋王工程|发明|200910106048.X|2009.3.13|
|68|单轨轮行车架及铁路照明灯具|海洋王海洋王工程|发明|200910107576.7|2009.6.5|
|69|潜水用照明灯具的开关防护装置及潜水用照明灯具|海洋王海洋王工程|发明|200910110385.6|2009.10.29|
|70|一种前端密封的手电筒|海洋王海洋王工程|发明|200910109982.7|2009.11.3|
|71|压铸合金件的密封方法|海洋王海洋王工程|发明|200910190369.2|2009.9.21|
|72|一种车载灯具的控制系统|海洋王海洋王工程|发明|200910110251.4|2009.10.27|
|73|一种EMI滤波电路及使用该滤波电路的LED电源驱动电路|海洋王海洋王技术|发明|200910107326.3|2009.5.13|
|74|带有多个反光杯的灯具|海洋王海洋王技术|发明|200910107939.7|2009.6.11|
|75|机场跑道边灯|海洋王海洋王技术|发明|200910108228.1|2009.6.19|
|76|具有光源防振功能的灯具|海洋王海洋王技术|发明|200910108328.4|2009.6.17|
|77|可减少眩光的防爆灯|海洋王海洋王技术|发明|200910189933.9|2009.9.1|
|78|一种用于地铁车厢的应急灯|海洋王海洋王技术|发明|200910189112.5|2009.12.21|
|79|带减振结构的高效投光灯具|海洋王海洋王技术|发明|200910106065.3|2009.3.18|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）
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|-|-|-|-|-|-|
|80|散热LED灯|海洋王海洋王技术|发明|200910107534.3|2009.5.26|
|81|减振灯具|海洋王海洋王技术|发明|200910106865.5|2009.4.23|
|82|机场滑行道边灯|海洋王海洋王技术|发明|200910108493.X|2009.7.7|
|83|具有水平精确定位功能的跑道警戒灯|海洋王海洋王技术|发明|200910107344.1|2009.5.18|
|84|立式助航卤钨灯|海洋王海洋王技术|发明|200910108329.9|2009.6.17|
|85|组合反光杯|海洋王海洋王技术|发明|200910109242.3|2009.8.4|
|86|一种可调式照射灯|海洋王海洋王技术|发明|200910109091.1|2009.8.3|
|87|一种机场滑行道边线灯|海洋王海洋王技术|发明|200910189870.7|2009.9.3|
|88|防眩泛光灯|海洋王海洋王技术|发明|200910109552.5|2009.8.10|
|89|一种机场跑道中线灯|海洋王海洋王技术|发明|200910189766.8|2009.8.27|
|90|一种防爆灯固定装置|海洋王海洋王技术|发明|200910110519.4|2009.10.14|
|91|可抗震的机场卤钨灯灯具|海洋王海洋王技术|发明|200910110003.X|2009.11.4|
|92|一种凸轮锁紧密封的灯具|海洋王海洋王技术|发明|200910110386.0|2009.10.29|
|93|具有光反馈回路的光纤照明系统|海洋王海洋王技术|发明|200910190130.5|2009.9.9|
|94|一种散热灯具|海洋王海洋王技术|发明|200910110001.0|2009.11.4|
|95|强光搜索灯的灯头|海洋王海洋王技术|发明|200910188964.2|2009.12.16|
|96|发光增强型铽掺杂纳米微晶玻璃及其制备方法|海洋王海洋王技术|发明|200910110126.3|2009.11.6|
|97|一种用于灯具的防水透气结构|海洋王海洋王技术|发明|200910189568.1|2009.11.27|
|98|一种用于灯具的防水透气结构|海洋王海洋王技术|发明|200910189299.9|2009.12.23|
|99|双端灯泡减震架|海洋王海洋王技术|发明|201010042664.6|2010.1.6|
|100|隔爆引线连接器及隔爆灯具|海洋王海洋王技术|发明|201010105378.X|2010.1.29|
|101|一种紧固装置|海洋王海洋王技术|发明|201010144721.1|2010.4.12|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）
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|102|一种照明灯具|海洋王海洋王技术|发明|201010143944.6|2010.4.2|
|103|一种灯头支撑装置|海洋王海洋王技术|发明|200910109044.7|2009.7.23|
|104|场发射光源及其制作方法|海洋王海洋王技术|发明|200910239530.0|2009.12.31|
|105|一种防水透气灯具|海洋王海洋王技术|发明|200910188753.9|2009.12.9|
|106|泛光照明灯具|海洋王海洋王技术|发明|200910190368.8|2009.9.21|
|107|一种灯具辅助电源电路及灯具驱动装置|海洋王海洋王工程|实用新型|201120228434.9|2011.6.30|
|108|一种透镜及LED灯具|海洋王海洋王工程|实用新型|201120278463.6|2011.8.2|
|109|高顶灯|海洋王海洋王工程|实用新型|201120130680.0|2011.4.28|
|110|一种灯具及其供电电路|海洋王海洋王工程|实用新型|201120201731.4|2011.6.15|
|111|一种按键头及按键开关寿命试验机|海洋王海洋王工程|实用新型|201120220762.4|2011.6.27|
|112|一种MOS驱动电路及灯具驱动装置|海洋王海洋王工程|实用新型|201120251355.X|2011.7.15|
|113|煤矿巷道灯|海洋王海洋王工程|实用新型|201120227115.6|2011.6.30|
|114|LED驱动电路及LED驱动电路中的恒流反馈电路|海洋王海洋王工程|实用新型|201120223022.6|2011.6.28|
|115|一种灯泡插脚插拔力测试工装|海洋王海洋王工程|实用新型|201120311648.2|2011.8.25|
|116|防眩光LED手电筒|海洋王海洋王工程|实用新型|201120144005.3|2011.5.9|
|117|一种LED驱动电路及LED灯具|海洋王海洋王工程|实用新型|201120163906.7|2011.5.20|
|118|一种便携式头灯|海洋王海洋王工程|实用新型|201120144489.1|2011.5.9|
|119|一种旋钮开关及安装有该旋钮开关的灯具|海洋王海洋王工程|实用新型|201120192868.8|2011.6.9|
|120|一种矿用安全帽头灯|海洋王海洋王工程|实用新型|201120133415.8|2011.4.29|
|121|一种电池充电器|海洋王海洋王工程|实用新型|201120199040.5|2011.6.14|
|122|一种LD灯散热结构及LED灯具|海洋王海洋王工程|实用新型|201120144139.5|2011.5.9|
|123|一种温度控制开关检测电路及其装置|海洋王海洋王工程|实用新型|201120146249.5|2011.5.10|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）
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|124|防振灯座结构|海洋王海洋王工程|实用新型|201120222395.1|2011.6.28|
|125|防振灯座结构|海洋王海洋王工程|实用新型|201120222161.7|2011.6.28|
|126|蓬顶灯灯体安装结构|海洋王海洋王工程|实用新型|201120208258.2|2011.6.20|
|127|一种灯盘振动试验固定装置|海洋王海洋王工程|实用新型|201120201096.X|2011.6.15|
|128|一种无极灯散热工装|海洋王海洋王工程|实用新型|201120184333.6|2011.6.2|
|129|一种螺母固定工装|海洋王海洋王工程|实用新型|201120179662.1|2011.5.31|
|130|一种锂离子电池|海洋王海洋王技术|实用新型|201120286285.1|2011.8.8|
|131|自锁开关及照明灯具|海洋王海洋王技术|实用新型|201120188272.0|2011.6.7|
|132|一种接线端子裁切装置|海洋王海洋王技术|实用新型|201120274536.4|2011.7.29|
|133|防脱触发器|海洋王海洋王技术|实用新型|201120334163.5|2011.9.7|
|134|一种镇流器及其腔体|海洋王海洋王技术|实用新型|201120320639.X|2011.8.30|
|135|一种动力电池的电极|海洋王海洋王技术|实用新型|201120160802.0|2011.5.18|
|136|一种动力电池的电极|海洋王海洋王技术|实用新型|201120160791.6|2011.5.18|
|137|带有电池缓冲组件的手电筒|海洋王海洋王技术|实用新型|201120340013.5|2011.9.9|
|138|一种荧光灯管测试工装|海洋王海洋王技术|实用新型|201120299122.7|2011.8.17|
|139|照明灯（DGS150/127B/A）|海洋王东莞海洋王海洋王工程|外观设计|201130379386.9|2011.10.24|

注：1、上述专利中，发明专利的有效期为二十年，实用新型、外观设计专利的有效期均为十年，均自申请日起计算。
2、截止本补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司拥有的专利号分别为02271758.7、02357963.3、02359484.5的三项专利权已到期；专利号分别为02248850.2、02249660.2、02273135.0、02362228.8、02363549.5、02372025.5的专利将于2012年底前到期。
2、国外专利
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）经本所律师核查，截止2012年6月30日，发行人取得1项国外专利，其具体情况如下：
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|-|-|-|-|-|
|名称|权利人|专利号|专利类型|申请日|
|LUMINESENT GLASS ELEMENTPRODUCING METHOD THEREOF ANDLUMINESCING METHOD THEREOF|海洋王|US8,115,181，B2|发明|2011.9.9|

注：上述专利的有效期为二十年，自申请日起计算。
经本所律师核查，发行人及其子公司合法拥有上述专利权，不存在权属法律纠纷或潜在纠纷，该等专利权上未设置质押或其他第三方权利，对其使用亦不存在障碍。
（三）注册商标
截至 2012年 6月 30日，发行人及其子公司新取得 1项国内注册商标和 10项国外注册商标专用权，其具体情况如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|商标名称|注册号|权利人|有效期|核定使用类别|国别|
|1||M200815219|海洋王|2008.8.8-2018.8.8|11|乌克兰|
|2||IDM000298293|海洋王|2009.10.9-2019.10.9|11|印度尼西亚|
|3||N/058866|海洋王|2012.1.20-2019.1.20|11|澳门|
|4||N/058867|海洋王|2012.1.20-2019.1.20|11|澳门|
|5||N/058868|海洋王|2012.1.20-2019.1.20|11|澳门|
|6||6111108|海洋王|2010.2.14-2020.2.13|11|中国|
|7||201082738|海洋王|2010.12.27-2020.12.27|11|土耳其|
|8||302015306|海洋王|2011.8.25-2021.8.25|11|香港|
|9||302015289|海洋王|2011.8.25-2021.8.25|11|香港|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）
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|10|302015298|海洋王|2011.8.25-2021.8.25|11|香港|
|11|454359|海洋王|2011.1.11-2021.1.11|11|俄罗斯|

经本所律师核查，发行人及其子公司合法拥有上述注册商标专用权，不存在权属法律纠纷或潜在纠纷，该等注册商标专用权上未设置质押或其他第三方权利，对其使用亦不存在障碍。
（四）房屋租赁情况
经本所律师核查，截止本补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司在深圳新增二项租赁房屋，其具体情况如下：
1、2012年3月13日，海洋王技术与王小平签订《深圳市房屋租赁合同书》，租赁其位于深圳市南山区南山大道1017号主厂房一层2至24轴、建筑面积为4,628平方米的房屋作为厂房，月租金额为185,120元，租赁期限自2012年4月1日起至2015年3月31日止。该房屋的权利人为深圳市华联置业集团有限公司，其已出具《委托书》，授权王小平代理经营租赁上述房产，该租赁合同已在深圳市南山区人民政府房屋租赁管理中心进行了租赁备案。
2、2012年6月1日，海洋王与谢立民签订《深圳市房屋租赁合同书》，租赁其位于深圳市南山区南海大道海王大厦写字楼17F、建筑面积238.24平方米用于办公，月租金额为17,868元，租赁期限自2012年6月1日至2013年12月31日止该租赁合同已在深圳市南山区人民政府房屋租赁管理中心进行了租赁备案。
除上述租赁房屋外，截止本补充法律意见书出具之日，发行人子公司海洋王工程在全国共设有158个服务中心，其中北京基地13个服务中心、成都基地10个服务中心、郑州基地10个服务中心的办公场所为自有房产，无需租赁，其余125个服务中心为租赁房产。在上述租赁房屋的服务中心中，共有34个服务中心的租赁房屋发生了变化，其目前的租赁房屋情况如下：
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|-|-|-|-|-|-|
|序号|承租方|出租方|租赁房产位置|权利人|租赁面积（㎡）|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）
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|1|海洋王工程|陈晓萍|南京市玄武区湖景花园|陈晓萍|133.6|
|2||深圳市海王房地产经纪有限公司|深圳市南山区海王大厦|深圳海王药业有限公司|30|
|3||李俐慧|广西南宁市东葛路|李俐慧|120.6|
|4||袁慕樵|江苏省南京市中央路|袁慕樵|103|
|5||陈荣芳|安徽省合肥市曙光路|陈荣芳|123.66|
|6||王刚|山东省济南市天桥区三孔桥街|王刚|147.57|
|7||尚亚静|甘肃省兰州市城关区铁路东村街道|尚亚静|149.26|
|8||杨永和|西安市未央路|杨永和|148.73|
|9||孙君|江西省南昌市解放西路|孙君|139.06|
|10||邢学菁|库尔勒市人民西路|邢学菁|123.11|
|11||毛修华|武汉市武昌区武珞路|毛修华|135|
|12||张波|山东省济南市历城区七里河路|张波|150.74|
|13||周竑睿|大连市沙河口区联合路|周竑睿|130.13|
|14||张贵刚|吉林省长春市经开区卫星路|张贵刚|152.94|
|15||杜英海|沈阳市铁西区凌空二街|杜英海|133.53|
|16||王莉|山东省济南市天桥区三孔桥街|王莉|136.62|
|17||杨钊|山东省济南市天桥区三孔桥街|杨钊|147.37|
|18||崔昭方|甘肃省兰州市城关区酒泉路|催昭方|127.5|
|19||聂英文|江西省南昌市解放西路|聂英文、左铭|150|
|20||凌静|广西省南宁市青秀区东葛路|凌静、雷战|90.64|
|21||黄健|山东省青岛市经济开发区武夷山路|黄健|150|
|22||杨素娟|深圳市南山区兴南路东、东滨路|杨素娟|130.08|
|23||牛世俊|山西省太原市杏花岭区建设北路|牛世俊|149.6|
|24||白云|山西省太原市桥东新街|白云|130|
|25||董玮|山西省太原市桥头街|董玮|150|
|26||杨帆|湖北省武汉市洪山区|杨帆|126.23|
|27||鲁明|湖北省武汉市武珞路|鲁明|130.04|
|28||韩卫|陕西省西安市新城区尚德路|韩卫|141.31|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）
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|-|-|-|-|-|
|29|伍会兵|乌鲁木齐市新市区太兴路|伍会兵、张爱华|114.24|
|30|全彬|贵阳市云岩区新添大道|全彬|133.75|
|31|张富民|湖南省长沙市天心区竹塘西路|张富民|127|
|32|王湘林|湖南省长沙市劳动中路|王湘林|138.44|
|33|王熙|重庆市渝中区中山二路|王熙|126.79|
|34|刘勇|新疆乌鲁木齐太原南路|刘勇|131.4|

经本所律师核查上述服务中心的房屋租赁合同及相应的产权文件、购房合同或其他产权证明文件，本所律师认为，上述服务中心租赁房产的出租方均具有出租该等房产的合法权利，房产租赁协议系双方真实意思的表示，房产租赁协议签署合法、有效，且不存在因无权出租而产生的纠纷，亦不存在其他潜在纠纷。
四、发行人的重大债权债务
就发行人的重大债权债务，本所律师书面核查了发行人正在履行过程中的合同、审计报告等资料，对发行人相关人员进行了访谈，并取得了发行人的书面确认。截至本补充法律意见书出具日，发行人及其子公司新签订的将要履行、正在履行的重大合同主要有长期合作协议、销售合同、其他重大合同等，具体如下：（一）授信协议
2012年3月20日，海洋王工程与招商银行股份有限公司深圳南油支行（以下简称“深圳南油招行”）签订《授信协议》（合同编号：2011年南字第 0011256002号），取得深圳南油招行提供的 6,000万元人民币（或其他等值币种）的综合授信额度，授信期间为1年，自2012年3月21日至2013年3月21日，授信额度内的贷款、融资利率及相关业务收取的费用，按各具体合同的规定执行，该协议项下的债务由发行人及海洋王技术提供连带责任担保。
（二）销售合同
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四） 2012年3月9日，海洋王工程与宝钢德盛不锈钢有限公司（买方）签订《第二粗炼厂厂房灯具购销合同》（合同编号：AP12300136），向其销售灯具，合同金额为3,811,090元（含税），合同签订后30天内交货；合同签订后 7个工作日内支付合同总价的30%，设备验收合格、安装完毕并调试合格后支付合同总价的70%，均以转账或承兑汇票方式付款。
（三）采购订单
发行人及其子公司与主要供应商均签署了采购合同，协议对交货方式、验收流程、对账与付款方式均有规定，截至2012年6月30日日，发行人及其子公司与前五大供应商正在执行的采购情况如下：
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|序号|供应商名称|订单时间|采购物品|付款条件|订单金额（万元）|
|1|深圳市泰日升实业有限公司|2012.4.23|壳体、原型机|月结60天|12.8569|
|2||2012.6.1|壳体、原型机|月结60天|18.367|
|3|深圳市思业兴机电技术开发有限公司|2012.5.9|上壳、下壳、外壳模块|月结45天|17.055|
|4||2012.5.18|提手|月结45天|14.6|
|5||2012.5.31|灯壳|月结45天|13.2112|
|6|深圳市金鸿新机电设备有限公司|2012.6.6|金卤灯泡|月结45天|32.934|
|7||2012.5.28|金卤灯泡|月结45天|43|
|8||2012.5.10|金卤灯泡|月结45天|66.5759|
|9|深圳市倍思源电器有限公司|2012.5.18|镇流器|月结60天|22.836|
|10||2012.5.18|镇流器|月结60天|38.06|
|11||2012.6.1|镇流器|月结60天|31.7746|
|12|福建闽东本田发电机组有限公司|2012.5.4|发电机|预付30%，70%款到发货|83.16|
|13||2012.5.25|发电机||83.16|

本所律师核查后认为，上述正在履行、将要履行的重大合同形式和内容未违反现行法律、法规的限制性规定，合法有效，且不存在潜在纠纷；上述重大合同
的主体均为发行人，合同继续履行不存在法律障碍。
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）五、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
经本所律师核查，自 2012年 1月 1日以来，截止本补充法律意见书出具之日，发行人共召开过三次董事会、二次监事会及三次股东大会，其具体情况如下：(一)董事会召开情况
1、2012年 1月 17日，发行人召开第二届董事会第二次会议，审议通过了《关于2011年度总经理工作报告的议案》、《关于2011年度董事会工作报告（草案）的议案》、《关于2011年度独立董事述职报告的议案》、《关于聘请2012年度财务审计机构的议案》、《关于 2011年度财务报告和合并财务报告的议案》、《关于 2011年度财务决算和 2012年度财务预算报告的议案》、《关于 2011年度利润分配方案的议案》、《关于修订<公司章程（草案）>的议案》、《关于公司未来三年（2012-2014）利润分配总体计划的议案》、《关于提请召开2011年度股东大会的议案》等相关议案。
2、2012年 3月 1日，发行人召开第二届董事会 2012年第一次临时会议，审议通过了《关于对深圳市海洋王照明工程有限公司向银行申请综合授信提供担保的议案》及《关于提请召开2012年第一次临时股东大会的议案》。
3、2012年 7月 18日，发行人召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于2012年上半年总经理工作报告的议案》、《关于2012年上半年董事会工作报告（草案）的议案》、《关于2012年6月30日财务报告和合并财务报告的议案》、《关于制定<投资者关系管理制度>的议案》、《关于提议召开 2012年第二次临时股东大会的议案》等相关议案。
(二)监事会召开情况
1、2012年 1月 17日，发行人召开第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于2011年度总经理工作报告的议案》、《关于2011年度监事会工作报告（草案）的议案》、《关于 2011年度财务报告和合并财务报告的议案》、《关于 2011
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）年度财务决算和2012年度财务预算报告的议案》、《关于2011年度利润分配方案的议案》、《关于公司未来三年（2012-2014）利润分配总体计划的议案》等相关议案。
2、2012年 7月 18日，发行人召开第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于2012年上半年总经理工作报告的议案》、《关于2012年上半年监事会工作报告（草案）的议案》、《关于2012年6月30日财务报告和合并财务报告的议案》等相关议案。
(三)股东大会召开情况
1、2012年 2月 8日，发行人召开 2011年度股东大会，审议通过了《关于2011年度董事会工作报告的议案》、《关于 2011年度独立董事述职报告的议案》、关于2011年度监事会工作报告的议案》、《关于聘请2012年度财务审计机构的议案》、《关于2011年度财务报告和合并财务报告的议案》、《关于 2011年度财务决算和 2012年度财务预算报告的议案》、《关于 2011年度利润分配方案的议案》、《关于修订<公司章程（草案）>的议案》、《关于公司未来三年（2012-2014）利润分配总体计划的议案》等相关议案。
2、2012年3月16日，发行人召开 2012年第一次临时股东大会，审议通过了《关于对深圳市海洋王照明工程有限公司向银行申请综合授信提供担保的议案》。
3、2012年 8月 3日，发行人召开 2012年第二次临时股东大会，审议通过了《关于2012年上半年董事会工作报告的议案》、《关于2012年上半年监事会工作报告的议案》、《关于2012年6月30日财务报告和合并财务报告的议案》、《关于制定<投资者关系管理制度>的议案》等相关议案。
经查上述董事会、监事会、股东大会的会议文件，包括会议通知、签到表、表决票、会议决议和会议记录，本所律师认为，发行人历次股东大会、董事会、监事会的召开、决议内容及签署合法、合规、真实、有效。
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）六、发行人的税务
1、发行人及其子公司享受的增值税优惠
根据《深圳市国家税务局关于发布深圳市软件产品增值税即征即退管理办法的公告》（2011年第9号）以及深圳市蛇口国家税务局出具的退(抵)税批复通知,截至2012年6月30日，发行人及其子公司新取得的增值税退还情况如下：
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|-|-|-|-|
|序号|增值税退还享受单位|退税金额（元）|收款日期|
|1|发行人|1,545.36|2012.1.18|
|2|海洋王工程|875,753.36|2012.1.18|
|3||570,604.93|2012.3.6|
|4||1,142,079.18|2012.3.6|
|5||1,048,811.5|2012.4.17|
|6||1,239,123.87|2012.4.17|
|7||1,507,304.56|2012.4.17|
|8||279,775.76|2012.4.17|
|9||921,250.18|2012.5.22|
|10||1,459,887.77|2012.5.22|
|11||1,264,496.26|2012.5.22|
|12||1,345,539.2|2012.5.22|
|13|海洋王技术|16,079.66|2012.1.18|
|14||10,298.67|2012.3.6|
|15||3,947.77|2012.3.6|
|16||20,053.98|2012.4.17|
|17||22,400.94|2012.4.17|
|18||6,893.72|2012.4.17|
|19||20,677.99|2012.4.17|
|20||37,632.05|2012.4.17|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）
|||||
|-|-|-|-|
|21||8,979.52|2012.4.17|
|22||28,164.72|2012.4.17|
|23||28,531.73|2012.4.17|
|24||23,824.81|2012.4.17|
|25||18,708.16|2012.4.17|
||合计|11,902,365.95|——|

2、财政补贴
经本所律师核查，自 2012年 1月 1日至 2012年 6月 30日，发行人新取得的财政补贴情况如下：
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|-|-|-|-|-|
|补助项目|金额（万元）|收款日期|拨款单位|依据|
|2011年第10批专利资助|4.28|2012.3.15|深圳市市场监督管理局|《关于公布 2011 年深圳市第十批专利申请资助周转金拔款名单的通知》|
|2011年第11批专利资助|9.18|2012.3.19||《关于公布 2011 年深圳市第十一批专利申请资助周转金拔款名单的通知》|
|2011年国（境）外专利申请资助|10|2012.3.26||《广东省知识产权局关于组织申报2011年度资助向国外申请专利专项资金的通知》|
|2010年国（境）外专利申请资助|3.3|2012.3.26||《关于组织申报 2010 年度国（境）外专利申请资助的通知》|
|2011年第3批直通车专利资助费|22.64|2012.4.6||《深圳市知识产权专项资金管理办法》|
|2011年第4批直通车专利申请资助|62.24|2012.4.12|||
|2012年第1批专利资助|19.08|2012.4.23||《关于公布2012年深圳市第一批专利申请资助周转金拔款名单的通知》|

2、发行人及其子公司依法纳税情况
根据深圳市国家税务局、深圳市蛇口地方税务局、东莞市地方税务局松山湖税务分局、东莞市国家税务局松山湖税务分局出具的证明并经本所律师核查，发行人及其子公司自 2008年 1月 1日或设立之日起至 2012年 6月 30日期间能够
依法纳税，不存在因严重违法被税务部门处罚的情形。
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）综上，本所律师认为，发行人及其子公司最近三年依法纳税，不存在重大税务处罚情形。
七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
根据深圳市市场监督管理局、深圳市社会保险基金管理局、深圳市人力资源和社会保障局、深圳市规划和国土资源管理委员会、东莞市工商行政管理局、东莞市国土资源局、深圳海关等主管部门出具的证明、发行人出具的书面承诺及本所律师核查，发行人及其子公司能够遵循产品质量和技术监督、劳动社保、海关等方面法律、法规、规章及规范性文件之规定进行生产经营，不存在其他因情节严重违反有关产品质量和技术监督、劳动社保、海关方面的法律、法规、规章和规范性文件而受到处罚的情形。
本补充法律意见书正本三份，副本三份，经本所盖章及经办律师签字后生效。
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（四）[此页为《广东华商律师事务所关于海洋王照明科技股份有限公司首次公开发行A股并上市的补充法律意见书（四）》之签字页，无正文]
广东华商律师事务所
负责人： 经办律师：
高树 周燕
周玉梅
张鑫
年 月 日