江西特种电机股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2015]000731号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
江西特种电机股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2014年度）
目 录 页次一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 江西特种电机股份有限公司2014年度募集资 1-4
金存放与使用情况专项报告
大华核字[2015]000731号江西特种电机股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江西特种电机股份有限公司（以下简称江特电机公司）《2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
江特电机公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对江特电机公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对江特电机公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判
断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，江特电机公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映了江特电机公司2014年度募集资金存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供江特电机公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为江特电机公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一五年三月八日
江西特种电机股份有限公司
2014年度
募集资金存放与使用情况专项报告
江西特种电机股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]564号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商浙商证券股份有限公司于2014年7月3日通过向5家特定对象非公开发行普通股（A股）股票97,276,264万股，每股面值1元，每股发行价人民币10.28元。截止 2014年 7月 3日，江特电机募集资金 999,999,993.92元，扣除各项发行费用25,847,276.26元，募集资金净额974,152,717.66元。
截止2014年7月3日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具“大华验字[2014]000249号”验资报告确认。公司对募集资金采取了专户存储制度。
截止2014年12月31日，公司对募集资金项目累计投入319,082,396.13元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币74,098,346.36元、本年度使用募集资金244,984,049.77元。使用闲置募集资金临时补充流动资金200,000,000.00元。截止2014年12月31日，募集资金余额为人民币455,070,321.53元。
截止2014年12月31日，公司募集资金专户余额合计为462,907,998.81元，与尚未使用的募集资金余额455,070,321.53元差异金额为7,837,677.28元。产生上述差异的原因是：（1）支付手续费 4,823.78元；（2）账户利息收入1,896,108.40；（3）使用募集资金购买银行理财产品收益5,946,078.76元；（4）少归还公司使用自有资金支付的发行费用313.90元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，重新修订了《江特电机股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经公司第七届董事会第六次会议审议通过，并经公司 2013年 12月 18日第二次临时股东大会审议通过。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料；公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向审计委员会报告检查结果。
专项报告第1页
江西特种电机股份有限公司
2014年度
募集资金存放与使用情况专项报告
根据本公司和浙商证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司宜春东风支行、中信银行股份有限公司南昌分行签订的《募集资金三方监管协议》,公司在中国工商银行股份有限公司宜春东风支行开设募集资金专项账户（账号为1508200829000102790）存入募集资金 565,692,717.66元、在中信银行股份有限公司南昌分行开设募集资金专项账户（账号为7281110182600175431）存入募集资金 100,000,000.00元。两专户仅用于公司募集资金投资项目“年采选120万吨锂瓷石高效综合利用项目”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
根据本公司、控股子公司宜春银锂新能源有限责任公司（以下简称宜春银锂）和浙商证券股份有限公司分别与交通银行股份有限公司宜春分行、招商银行股份有限公司南昌高新支行签订的《募集资金三方监管协议》,宜春银锂在交通银行股份有限公司宜春分行开设募集资金专项账户（账号为369604010018010038707）存入募集资金 203,460,000.00元、在招商银行股份有限公司南昌高新支行开设募集资金专项账户（账号为791905253110101）存入募集资金105,000,000.00元。两专户仅用于宜春银锂募集资金投资项目“年处理10万吨锂云母制备高纯度碳酸锂及副产品综合利用项目”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
公司或宜春银锂一次或 12个月以内累计从募集资金存款户中支取的金额超过人民币 1000万元或募集资金净额5%的，开户银行应及时以传真方式通知浙商证券，同时提供专户支出清单。公司授权浙商证券指定的保荐代表人可以随时到开户银行查询、复印公司专户的资料，开户银行应及时、准确、完整地向其提供所需的有关专户的资料。
截至2014年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
实施单位 银行名称
账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
1508200829000102790 568,539,993.92 968,888.46
活期
工商银行宜
1508200814210002642 149,000,000.00
7天通知存款
春东风支行
1508200814210001864 10,000,000.00
3个月定期
小计 568,539,993.92 159,968,888.46
本公司
7281110182600175431 100,000,000.00 855,494.43
活期
中信银行南
7281110192600125362 50,000,000.00
7天通知存款
昌分行
7281110192600125043 40,000,000.00
7天通知存款
小计 100,000,000.00 90,855,494.43
369604010018010038707 203,460,000.00 74,900.81
活期
交通银行宜
369604010608500000212 110,000,000.00
7天通知存款
宜春银锂
春分行
369604010608510000818 15,000,000.00
定期
小计 203,460,000.00 125,074,900.81
专项报告第2页
江西特种电机股份有限公司
2014年度
募集资金存放与使用情况专项报告
实施单位 银行名称
账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
791905253110101 105,000,000.00 8,715.11
活期
招商银行南
79190525318000135 86,000,000.00
7天通知存款
昌高新支行
79190525318000121 1,000,000.00
1天通知存款
小计 105,000,000.00 87,008,715.11
合计
976,999,993.92 462,907,998.81
注：初始存放金额包括尚未支付的发行费用2,847,276.26元。
三、2014年度募集资金的使用情况
2014年度募集资金使用情况如下：
募集资金使用情况表
金额单位：人民币万元募集资金总额 97,415.27本年度投入募集资金总额 31,908.24报告期内变更用途的募集资金总额 31,908.24累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
项目可是否已变募集资 截至期 截至期末 项目达到本年 是否调整后本年度 行性是承诺投资项目和超募资 更项目 金承诺 末累计 投资进度 预定可使度实 达到投资总投入金 否发生金投向 （含部分投资总 投入金 （%）(3) 用状态日现的 预计额(1) 额 重大变变更） 额 额(2) ＝(2)/(1) 期 效益 效益化承诺投资项目
1、年采选120万吨锂瓷 不适 49,563.65 49,563.65 4,935.51 4,935.51 9.962015年6月 - 否石高效综合利用项目 否 用2、年处理10万吨锂云
不适母制备高纯度碳酸锂及 30,846.00 30,846.00 9,967.11 9,967.11 32.312015年9月 - 否用副产品综合利用项目 否
3、补充流动资金 19,590.35 17,005.62 17,005.62 17,005.62 100.00
否
承诺投资项目小计 100,000.00 97,415.27 31,908.24 31,908.24 32.75
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分 无
具体募投项目）
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
2014年7月16日公司第七届第十五次董事会审议批准公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金74,098,346.36元，截至2014年7月3日，公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金为74,098,346.36募集资金投资项目先期元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司对预先投入募集资金投资项目的自筹资金进行了专项审核，投入及置换情况 并出具了大华核字[2014]第004334号鉴证报告，公司独立董事、监事会及公司保荐人浙商证券股份有限公司就本次置换事宜发表了书面同意的意见。2014年7月16日、2014年7月17日公司使用募集资金置换预先已投入自筹资金74,098,346.36元。
专项报告第3页
江西特种电机股份有限公司
2014年度
募集资金存放与使用情况专项报告
（1）2014年7月16日公司第七届董事会第十五次会议审议批准以部份闲置募集资金暂时补充流动资金议案，2014年8月4日公司使用150,000,000.00元闲置募集资金暂时补充流动资金，2014年12月2日，用闲置募集资金暂时补
公司已归还150,000,000.00元至募集资金账户。
充流动资金情况
（2）2014年12月9日公司第七届董事会第十八次会议审议批准以部份闲置募集资金暂时补充流动资金议案，2014年12月26日公司使用200,000,000.00元闲置募集资金暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
截至2014年12月31日，公司募集资金专户余额合计为462,907,998.81元，为了提高募集资金使用效尚未使用的募集资金用率、合理降低财务费用、增加存储收益，公司将其中1,907,998.81元存放于募集资金开户银行的活期账途及去向 户内；剩余资金461,000,000.00元以定期存单或通知存款的方式存放于募集资金开户银行的定期账户内。
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司严格按照深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第 29号：募集资金使用》和《江西特种电机股份有限公司募集资金使用管理制度（修订稿）》等有关规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在其他违规使用募集资金情形。
江西特种电机股份有限公司（盖章）
2015年3月8日
专项报告第4页