天健审〔2017〕1429号
浙江水晶光电科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江水晶光电科技股份有限公司（以下简称水晶光电公司）董事会编制的2016年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供水晶光电公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为水晶光电公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
水晶光电公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对水晶光电公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，水晶光电公司董事会编制的 2016年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了水晶光电公司募集资金 2016年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一七年三月二十三日
浙江水晶光电科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2016年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕1236号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商安信证券股份有限公司公司采用网下向询价对象询价配售方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票 5,526.92万股，发行价为每股人民币 22.10元，共计募集资金 122,145.00万元，坐扣承销和保荐费用 2,098.75万元后的募集资金为 120,046.25万元，已由主承销商安信证券股份有限公司公司于2015年7月24日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用309.13万元后，公司本次募集资金净额为119,737.12万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕276号）。
(二)募集资金使用和结余情况
2016年度使用募集资金 25,890.64万元（项目实际使用募集资金 25,890.64万元，闲置募集资金暂时补充流动资金10,000.00万元系2015年的滚动使用），2016年度收到的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额为2,082.51万元；累计已使用募集资金74,496.50万元（包括项目实际使用募集资金64,496.50万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金10,000.00万元），累计收到的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额为2,489.05万元。
截至2016年12月31日，募集资金余额为人民币47,729.67万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江水晶光电科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构安信证券股份有限公司于2015年8月3日分别与中国工商银行股份有限公司台州分行、中国银行股份有限公司椒江洪家支行、中国民生银行股份有限公司台州分行、招商银行股份有限公司台州分行和中国农业银行股份有限公司台州海门支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2016年12月31日，本公司有5个募集资金专户、3个保本理财产品账户和1个定期存款账户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币万元
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|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
|1207021229200130928|2,718.77|
|400069287001|2.78|
|400069287001|3,090.00|
|694906916|1,801.61|
|694906916|25,000.00|
|574903030910911|41.28|
|574903030910911|12,000.00|
|19955101040018666|5.23|
|19955151500000147|3,070.00|
||47,729.67|

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司用于补充流动资金项目，系通过优化公司财务结构，满足公司经营规模持续增长带来的资金需求，通过公司整体盈利能力的提升来体现效益，故无法单独核算效益。其他募集资金项目不存在无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度，本公司无变更募集资金投资项目情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
浙江水晶光电科技股份有限公司二〇一七年三月二十三日
附件
募集资金使用情况对照表
2016年度
编制单位：浙江水晶光电科技股份有限公司 单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||119,737.12||本年度投入募集资金总额|||||
|||||已累计投入募集资金总额|||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|38,575.00|38,575.00|24,274.71|29,200.29|75.70|逐步达到预定可使用状态|7,551.12|是[注2]|
|否|58,570.00|58,570.00|1,615.93|12,704.09|21.69|逐步达到预定可使用状态|523.11|否|
|否|25,000.00|22,592.12||22,592.12|100.00||||
||122,145.00|119,737.12|25,890.64|64,496.50|53.87||8,074.23||
||122,145.00|119,737.12|25,890.64|64,496.50|||8,074.23||

蓝宝石长晶及深加工项目未达到进度和预计收益，主要系公司工程施工进度未达到预期，以及行业技术发展要求未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
公司进一步做好技术储备，公司推迟该项目的实施进度。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
根据2015年8月3日公司董事会三届二十四次会议审议通过的《关于以募集资金置换前期已投入自筹资金的议募集资金投资项目先期投入及置换情况
案》以及其他相关程序，用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金14,743.78万元。
根据2016年9月7日董事会四届十次会议审议通过的《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 案》以及其他相关程序，用部分闲置募集资金 10,000.00万元用于暂时补充流动资金,使用期限为董事会批准之日起12个月。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
部分尚未使用的募集资金以活期存款的方式在募集资金专户中存放；部分尚未使用的募集资金以定期存款、理财尚未使用的募集资金用途及去向
产品的方式在相关银行账户中专户存放。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注1]：已使用募集资金总额不包含闲置募集资金10,000.00万元用于暂时补充流动资金的金额。
[注2]：滤光片组立件扩产项目按实际投资占募集后承诺投资的比例计算的实际产生效益达到预期效益。