福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） Fujian Huaxing CPAs (Special General Partnership)地址：福建省福州市湖东路152号中山大厦B座七-九楼 电话(Tel): 0591-87852574 传真(Fax): 0591-87840354 Add:7-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China Http://www.fjhxcpa.com邮政编码(Postcode):350003审 计 报 告
闽华兴所（2014）审字G-101号华映科技（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的华映科技（集团）股份有限公司（以下简称华映科技）财务报表，包括 2013年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华映科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策
的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） Fujian Huaxing CPAs (Special General Partnership)地址：福建省福州市湖东路152号中山大厦B座七-九楼 电话(Tel): 0591-87852574 传真(Fax): 0591-87840354 Add:7-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China Http://www.fjhxcpa.com邮政编码(Postcode):350003我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，华映科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华映科技 2013年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一、（五）所述，截至 2013年 12月 31日止，华映科技应收账款中应收实际控制人中华映管股份有限公司款项余额 5.49亿美元(折人民币 33.46亿元)，其中账龄为逾期一年以内的应收账款 1.75亿美元(折人民币 10.69亿元)，华映科技已对上述应收账款单项计提坏账准备人民币 1.67亿元。截至财务报表批准报出日止，华映科技已收到中华映管股份有限公司还款 2.31亿美元，其中 2013年末的逾期应收账款 1.75亿美元均已收回；截至财务报表批准报出日止， 2013年末应收账款尚余 3.18亿美元未收回，其中新逾期应收账款 1.71亿美元。本段内容不影响已发表的审计意见。
福建华兴会计师事务所 中国注册会计师：林红
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：林霞
中国福州市 二○一四年四月二十四日
1、合并资产负债表
编制单位：华映科技（集团）股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,538,824,640.90|2,317,033,581.39|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|2,665,147.58|1,369,642.50|
|应收账款|3,288,367,272.71|2,389,216,895.14|
|预付款项|30,358,327.19|52,302,728.56|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|9,484,960.12|8,267,177.03|
|应收股利|||
|其他应收款|171,552,625.70|26,919,249.21|
|买入返售金融资产|||
|存货|355,997,883.03|340,790,198.99|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|93,194,753.40|35,603,270.84|
|流动资产合计|6,490,445,610.63|5,171,502,743.66|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|320,817,056.14||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资||669,119,034.89|
|投资性房地产|||
|固定资产|1,776,995,380.87|2,206,213,100.82|
|在建工程|546,955,728.50|338,507,656.64|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|61,048,005.18|92,690,323.33|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|64,207,015.77|69,315,544.25|
|递延所得税资产|204,687,718.22|162,487,503.04|
|其他非流动资产|161,324,072.47|288,822,075.65|

||||
|-|-|-|
|非流动资产合计|3,136,034,977.15|3,827,155,238.62|
|资产总计|9,626,480,587.78|8,998,657,982.28|
|流动负债：|||
|短期借款|3,634,209,492.11|3,273,696,022.77|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|537,534,058.80|679,688,436.43|
|预收款项|15,823,651.84|3,596,184.99|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|57,171,252.22|63,723,640.28|
|应交税费|38,674,942.50|45,924,690.61|
|应付利息|41,705,890.00|12,352,951.66|
|应付股利|32,684,488.23|64,158,265.92|
|其他应付款|179,454,785.15|100,687,369.96|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债||59,712,250.00|
|其他流动负债|749,472,222.21|249,288,888.88|
|流动负债合计|5,286,730,783.06|4,552,828,701.50|
|非流动负债：|||
|长期借款|511,247,627.84|394,692,023.59|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款||25,968,038.00|
|预计负债|128,000,000.00||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|39,001,105.06|11,982,000.00|
|非流动负债合计|678,248,732.90|432,642,061.59|
|负债合计|5,964,979,515.96|4,985,470,763.09|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|700,493,506.00|700,493,506.00|
|资本公积|1,023,399,931.25|1,499,912,667.89|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|458,529,680.10|451,051,372.53|
|一般风险准备|||
|未分配利润|268,063,056.29|231,004,077.71|
|外币报表折算差额|27,686.28|26,883.50|

||||
|-|-|-|
|归属于母公司所有者权益合计|2,450,513,859.92|2,882,488,507.63|
|少数股东权益|1,210,987,211.90|1,130,698,711.56|
|所有者权益（或股东权益）合计|3,661,501,071.82|4,013,187,219.19|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||9,626,480,587.78|8,998,657,982.28|
|益）总计|||

法定代表人：唐远生 主管会计工作负责人：江文章 会计机构负责人：邱建清2、母公司资产负债表
编制单位：华映科技（集团）股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|46,069,935.03|78,311,425.47|
|交易性金融资产|||
|应收票据||950,000.00|
|应收账款|||
|预付款项|83,929.80|1,934,065.00|
|应收利息|95,782.50||
|应收股利|62,500,000.00|82,500,000.00|
|其他应收款|10,086,749.54|5,582,098.80|
|存货|13,588.05|13,110.25|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|314,113.26||
|流动资产合计|119,164,098.18|169,290,699.52|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|3,773,173,531.28|3,419,466,920.64|
|投资性房地产|||
|固定资产|645,151.07|817,759.35|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||

||||
|-|-|-|
|非流动资产合计|3,773,818,682.35|3,420,284,679.99|
|资产总计|3,892,982,780.53|3,589,575,379.51|
|流动负债：|||
|短期借款|535,000,000.00|363,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|12,240.09|19,659.11|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|726,880.05|622,578.72|
|应交税费|251,624.11|92,178.96|
|应付利息|34,681,444.45|5,033,800.00|
|应付股利|3,601,111.23|36,658,265.92|
|其他应付款|3,775,394.54|2,701,587.79|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|749,472,222.21|249,288,888.88|
|流动负债合计|1,327,520,916.68|657,416,959.38|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|1,327,520,916.68|657,416,959.38|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|700,493,506.00|700,493,506.00|
|资本公积|1,692,335,166.88|1,867,627,266.59|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|101,629,315.40|94,151,007.83|
|一般风险准备|||
|未分配利润|71,003,875.57|269,886,639.71|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,565,461,863.85|2,932,158,420.13|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||3,892,982,780.53|3,589,575,379.51|
|益）总计|||

法定代表人：唐远生 主管会计工作负责人：江文章 会计机构负责人：邱建清
3、合并利润表
编制单位：华映科技（集团）股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|5,543,853,868.98|4,308,346,662.21|
|其中：营业收入|5,543,853,868.98|4,308,346,662.21|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|4,831,357,304.22|3,825,200,455.07|
|其中：营业成本|3,994,607,545.30|3,324,127,882.36|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备|||
|金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|23,765,084.63|8,624,412.41|
|销售费用|29,968,909.80|32,307,697.73|
|管理费用|338,656,966.57|274,148,607.18|
|财务费用|198,801,718.66|130,563,690.08|
|资产减值损失|245,557,079.26|55,428,165.31|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以|||
||72,051,772.46|29,044,452.04|
|“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和|||
||-24,313,982.21||
|合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”|||
|号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号|||
||784,548,337.22|512,190,659.18|
|填列）|||
|加：营业外收入|42,917,268.12|72,612,303.97|
|减：营业外支出|323,247,104.07|5,658,467.17|
|其中：非流动资产处|||
||1,576,945.54|3,531,164.19|
|置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”|||
||504,218,501.27|579,144,495.98|
|号填列）|||
|减：所得税费用|41,460,730.72|133,368,884.10|
|五、净利润（净亏损以“－”号|||
||462,757,770.55|445,775,611.88|
|填列）|||
|其中：被合并方在合并前实|||
|现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净|310,724,818.43|328,345,268.50|

||||
|-|-|-|
|利润|||
|少数股东损益|152,032,952.12|117,430,343.38|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.4436|0.4687|
|（二）稀释每股收益|0.4436|0.4687|
|七、其他综合收益|88,675,253.91|50,272.79|
|八、综合收益总额|551,433,024.46|445,825,884.67|
|归属于母公司所有者的综|||
||402,143,954.90|328,395,541.29|
|合收益总额|||
|归属于少数股东的综合收|||
||149,289,069.56|117,430,343.38|
|益总额|||

法定代表人：唐远生 主管会计工作负责人：江文章 会计机构负责人：邱建清4、母公司利润表
编制单位：华映科技（集团）股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|0.00|6,010,000.00|
|减：营业成本|0.00|3,067,922.22|
|营业税金及附加||336,560.00|
|销售费用|||
|管理费用|18,607,312.78|18,502,588.20|
|财务费用|66,807,616.90|21,905,111.68|
|资产减值损失|-635,337.03|437,361.20|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||159,401,232.55|255,348,449.65|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
|||24,109,768.82|
|营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号|||
||74,621,639.90|217,108,906.35|
|填列）|||
|加：营业外收入|161,435.81|44,706,760.54|
|减：营业外支出||41,543.24|
|其中：非流动资产处置|||
|||11,455.36|
|损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”|||
||74,783,075.71|261,774,123.65|
|号填列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号|||
||74,783,075.71|261,774,123.65|
|填列）|||
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||

||||
|-|-|-|
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|74,783,075.71|261,774,123.65|

法定代表人：唐远生 主管会计工作负责人：江文章 会计机构负责人：邱建清5、合并现金流量表
编制单位：华映科技（集团）股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||4,309,112,832.25|3,658,353,733.91|
|现金|||
|客户存款和同业存放款项|||
|净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金|||
|净增加额|||
|收到原保险合同保费取得|||
|的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加|||
|额|||
|处置交易性金融资产净增|||
|加额|||
|收取利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|39,845,129.22|57,344,475.56|
|收到其他与经营活动有关|||
||144,113,995.36|218,249,434.55|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|4,493,071,956.83|3,933,947,644.02|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||3,498,118,848.48|2,845,918,266.11|
|现金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项|||
|净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项|||
|的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支|528,277,024.47|519,414,327.49|

||||
|-|-|-|
|付的现金|||
|支付的各项税费|197,094,055.91|154,649,314.21|
|支付其他与经营活动有关|||
||212,518,261.00|165,638,176.22|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|4,436,008,189.86|3,685,620,084.03|
|经营活动产生的现金流量净额|57,063,766.97|248,327,559.99|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|231,716,553.99|15,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现|||
|||40,256,080.30|
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
||20,382,663.23|148,985,621.21|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
||295,102,658.51|1,136,977.14|
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
||76,819,636.12||
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|624,021,511.85|205,378,678.65|
|购建固定资产、无形资产和|||
||224,474,609.43|621,828,733.97|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单|||
||524,207,650.00|409,119,034.89|
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
||286,713,623.27|3,817,543.00|
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,035,395,882.70|1,034,765,311.86|
|投资活动产生的现金流量净额|-411,374,370.85|-829,386,633.21|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|27,214,650.12|10,426,667.52|
|其中：子公司吸收少数股东|||
||27,214,650.12|10,426,667.52|
|投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|9,007,415,807.36|7,725,477,034.53|
|发行债券收到的现金|750,000,000.00|250,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关|||
||161,450,000.00||
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|9,946,080,457.48|7,985,903,702.05|
|偿还债务支付的现金|8,726,151,688.55|6,417,415,589.98|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||550,245,192.32|575,114,824.50|
|支付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股|||
||40,878,665.64|99,646,741.83|
|东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关|||
||662,342,617.27|86,245,178.59|
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|9,938,739,498.14|7,078,775,593.07|

||||
|-|-|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|7,340,959.34|907,128,108.98|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
||-18,060,602.43|-5,379,082.18|
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-365,030,246.97|320,689,953.58|
|加：期初现金及现金等价物|||
||2,060,861,496.41|1,740,171,542.83|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|1,695,831,249.44|2,060,861,496.41|

法定代表人：唐远生 主管会计工作负责人：江文章 会计机构负责人：邱建清6、母公司现金流量表
编制单位：华映科技（集团）股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
|||200,000.00|
|现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关|||
||13,263,556.13|13,976,710.18|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|13,263,556.13|14,176,710.18|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||69,734.82|55,003.86|
|现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||5,266,016.36|3,806,503.64|
|付的现金|||
|支付的各项税费|536,555.89|3,899,233.48|
|支付其他与经营活动有关|||
||7,432,280.58|12,958,803.14|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|13,304,587.65|20,719,544.12|
|经营活动产生的现金流量净额|-41,031.52|-6,542,833.94|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现|||
||172,635,996.93|223,738,680.83|
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
|||146,618,911.97|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
||301,050,000.00||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|473,685,996.93|370,357,592.80|
|购建固定资产、无形资产和|||
||48,401.75|354,895.40|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得子公司及其他营业单|||
||832,898,077.32|460,087,058.87|
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
||3,690,283.01|3,781,043.00|
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|836,636,762.08|464,222,997.27|
|投资活动产生的现金流量净额|-362,950,765.15|-93,865,404.47|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,515,168,375.00|1,180,000,000.00|
|发行债券收到的现金|750,000,000.00|250,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|2,265,168,375.00|1,430,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|1,593,459,250.00|922,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||337,505,388.53|346,760,168.31|
|支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关|||
||7,873,678.15|1,916,500.00|
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|1,938,838,316.68|1,270,676,668.31|
|筹资活动产生的现金流量净额|326,330,058.32|159,323,331.69|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
||914,069.76|-0.54|
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-35,747,668.59|58,915,092.74|
|加：期初现金及现金等价物|||
||78,061,425.47|19,146,332.73|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|42,313,756.88|78,061,425.47|

法定代表人：唐远生 主管会计工作负责人：江文章 会计机构负责人：邱建清7、合并所有者权益变动表
编制单位：华映科技（集团）股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||股本）||||||||||
||700,49|681,59|||243,12||923,54||||
|||||||||26,883.|706,410,|3,255,19|
|一、上年年末余额|3,506|.9,396.9|||2,989.||5,255.5||||
|||||||||50|617.69|8,649.05|
||00|3|||39||4||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||818,31|207,92|-692,5||||
|||||||424,288,|757,988,|
|其他||3,270.9|8,383.|41,177.||||
|||||||093.87|570.14|
|||6|14|83||||
||700,49|1,499,9|451,05|231,00||||
||||||26,883.|1,130,69|4,013,18|
|二、本年年初余额|3,506.|12,667.|1,372.|4,077.7||||
||||||50|8,711.56|7,219.19|
||00|89|53|1||||
|||-476,5||||||
|三、本期增减变动金额（减|||7,478,|37,058,||80,288,5|-351,686,|
|||12,736.|||802.78|||
|少以“－”号填列）|||307.57|978.58||00.34|147.37|
|||64||||||
|||||310,72||||
|||||||152,032,|462,757,|
|（一）净利润||||4,818.4||||
|||||||952.12|770.55|
|||||3||||
|||91,418,||||-2,743,8|88,675,2|
|（二）其他综合收益|||||802.78|||
|||333.69||||82.56|53.91|
|||||310,72||||
|||91,418,||||149,289,|551,433,|
|上述（一）和（二）小计||||4,818.4|802.78|||
|||333.69||||069.56|024.46|
|||||3||||
|（三）所有者投入和减少||||||27,214,6|27,214,6|
|资本||||||50.12|50.12|
|||||||27,214,6|27,214,6|
|1．所有者投入资本||||||||
|||||||50.12|50.12|
|2．股份支付计入所有者权||||||||
|益的金额||||||||
|3．其他||||||||
|||||-273,6||||
||||7,478,|||-50,878,|-317,066,|
|（四）利润分配||||65,839.||||
||||307.57|||665.64|197.92|
|||||85||||
||||7,478,|-7,478,||||
|1．提取盈余公积||||||||
||||307.57|307.57||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|||||-266,1||||
|3．对所有者（或股东）的||||||-50,878,|-317,066,|
|||||87,532.||||
|分配||||||665.64|197.92|
|||||28||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结||||||||
|转||||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||-567,9||||||
|||||||-45,336,|-613,267,|
|（七）其他||31,070.||||||
|||||||553.70|624.03|
|||33||||||
||700,49|1,023,3|458,52|268,06|||3,661,501,071.82|
||||||27,686.|1,210,98||
|四、本期期末余额|3,506.|99,931.|9,680.|3,056.2||||
||||||28|7,211.90||
||00|25|10|9||||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||股本）||||||||||
||700,49|681,59|||216,94||1,037,9||||
|||||||||-23,38|687,540,|3,324,47|
|一、上年年末余额|3,506.|9,396.9|||5,577.||17,010.||||
|||||||||9.29|008.52|2,109.94|
||00|3|||02||76||||
|加：同一控制下企业|||||||||||
|合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|||1,218,3|||207,92||-744,8||||
||||||||||392,381,|1,073,79|
|其他||13,270.|||8,383.||24,166.||||
||||||||||252.41|8,740.45|
|||96|||14||06||||
||700,49|1,899,9|||424,87||293,09||||
|||||||||-23,38|1,079,92|4,398,27|
|二、本年年初余额|3,506.|12,667.|||3,960.||2,844.7||||
|||||||||9.29|1,260.93|0,850.39|
||00|89|||16||0||||
|||-400,0|||26,177||-62,08||||
|三、本期增减变动金额（减||||||||50,272.|50,777,4|-385,083,|
|||00,000.|||,412.3||8,766.9||||
|少以“－”号填列）||||||||79|50.63|631.20|
|||00|||7||9||||
||||||||328,34||||
||||||||||117,430,|445,775,|
|（一）净利润|||||||5,268.5||||
||||||||||343.38|611.88|
||||||||0||||
|||||||||50,272.||50,272.7|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||||||||79||9|
||||||||328,34||||
|||||||||50,272.|117,430,|445,825,|
|上述（一）和（二）小计|||||||5,268.5||||
|||||||||79|343.38|884.67|
||||||||0||||
|（三）所有者投入和减少|||||||||10,426,6|10,426,6|
|资本|||||||||67.52|67.52|
||||||||||10,426,6|10,426,6|
|1．所有者投入资本|||||||||||
||||||||||67.52|67.52|
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||
|益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||26,177|-390,4||||
|||||||-77,079,|-441,336,|
|（四）利润分配|||,412.3|34,035.||||
|||||||560.27|183.39|
||||7|49||||
||||26,177|-26,17||||
|1．提取盈余公积|||,412.3|7,412.3||||
||||7|7||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|||||-364,2||||
|3．对所有者（或股东）的||||||-77,079,|-441,336,|
|||||56,623.||||
|分配||||||560.27|183.39|
|||||12||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结||||||||
|转||||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|||-400,0||||||
||||||||-400,000,|
|（七）其他||00,000.||||||
||||||||000.00|
|||00||||||
||700,49|1,499,9|451,05|231,00||||
||||||26,883.|1,130,69|4,013,18|
|四、本期期末余额|3,506.|12,667.|1,372.|4,077.7||||
||||||50|8,711.56|7,219.19|
||00|89|53|1||||

法定代表人：唐远生 主管会计工作负责人：江文章 会计机构负责人：邱建清8、母公司所有者权益变动表
编制单位：华映科技（集团）股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额实收资 所有者资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配本（或股 权益合积 股 备 积 险准备 利润本） 计||||||||
|||||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
|||||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
|||||||||计|
||700,493,506.00|1,867,62|||94,151,0||269,886,|2,932,15|
|一、上年年末余额|||||||||
|||7,266.59|||07.83||639.71|8,420.13|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||700,493,|1,867,62|94,151,0|269,886,|2,932,15|
|二、本年年初余额||||||
||506.00|7,266.59|07.83|639.71|8,420.13|
|三、本期增减变动金额（减||-175,292,|7,478,30|-198,882,|-366,696,|
|少以“－”号填列）||099.71|7.57|764.14|556.28|
|||||74,783,0|74,783,0|
|（一）净利润||||||
|||||75.71|75.71|
|（二）其他综合收益||||||
|||||74,783,0|74,783,0|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||75.71|75.71|
|（三）所有者投入和减少资||||||
|本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权||||||
|益的金额||||||
|3．其他||||||
||||7,478,30|-273,665,|-266,187,|
|（四）利润分配||||||
||||7.57|839.85|532.28|
||||7,478,30|-7,478,30||
|1．提取盈余公积||||||
||||7.57|7.57||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||-266,187,|-266,187,|
|分配||||532.28|532.28|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|||-175,292,|||-175,292,|
|（七）其他||||||
|||099.71|||099.71|
||700,493,|1,692,33|101,629,|71,003,8|2,565,461,863.85|
|四、本期期末余额||||||
||506.00|5,166.88|315.40|75.57||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
||实收资|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
||本）|||||||计|
||700,493,|1,867,62|||67,973,5||398,546,|3,034,64|
|一、上年年末余额|||||||||
||506.00|7,266.59|||95.46||551.55|0,919.60|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策变更||||||
|前期差错更正||||||
|其他||||||
||700,493,|1,867,62|67,973,5|398,546,|3,034,64|
|二、本年年初余额||||||
||506.00|7,266.59|95.46|551.55|0,919.60|
|三、本期增减变动金额（减|||26,177,4|-128,659,|-102,482,|
|少以“－”号填列）|||12.37|911.84|499.47|
|||||261,774,|261,774,|
|（一）净利润||||||
|||||123.65|123.65|
|（二）其他综合收益||||||
|||||261,774,|261,774,|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||123.65|123.65|
|（三）所有者投入和减少资||||||
|本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权||||||
|益的金额||||||
|3．其他||||||
||||26,177,4|-390,434,|-364,256,|
|（四）利润分配||||||
||||12.37|035.49|623.12|
||||26,177,4|-26,177,4||
|1．提取盈余公积||||||
||||12.37|12.37||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||-364,256,|-364,256,|
|分配||||623.12|623.12|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||700,493,|1,867,62|94,151,0|269,886,|2,932,15|
|四、本期期末余额||||||
||506.00|7,266.59|07.83|639.71|8,420.13|

法定代表人：唐远生 主管会计工作负责人：江文章 会计机构负责人：邱建清
财务报表附注
一、 公司的基本情况
华映科技（集团）股份有限公司[原名为闽东电机(集团)股份有限公司，于2011年1月28日变更为现名，以下简称公司、本公司或华映科技]是1992年12月经福建省经济体制改革委员会（闽体改字〔1992〕117号文）批准，以募集方式设立的股份制公司。公司于 1993年 9月经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股3,354万股，并于1993年11月26日在深圳证券交易所上市，股票代码为000536，上市时总股本为 11,000万股。公司于 1994年向社会公众进行了配股，配股后股本为121,927,193股。
根据2009年3月2日公司2009年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过的《公司关于用资本公积金及任意盈余公积金转增股本暨股权分置改革方案》，公司股权分置改革采取以公积金向流通股股东定向转增股份方式作为对价安排。公司股权分置改革方案已于2009年4月9日实施，公司以现有流通股股本45,467,193股为基数，向方案实施股份变更登记日在册的全体流通股股东每10股转增5股，共转增22,733,596股。股权分置改革后公司总股本为144,660,789股。
根据2009年4月20日公司2009年第二次临时股东大会决议审议通过的《关于闽东电机（集团）股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》，经中国证券监督委员会以证监许可［2009］938号文核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）555,832,717股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币4.36元。公司本次发行股份新增注册资本555,832,717.00元业经福建华兴会计师事务所有限公司审验，并出具了闽华兴所（2010）验字 G-001号《验资报告》。2010年 1月 15日，本公司本次定向发行的555,832,717股新增股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记存管手续，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《证券登记确认书》。2010年2月11日，经福建省工商行政管理局核准，取得变更后的企业法人营业执照。
2010年12月6日，经国家工商行政管理总局核准，公司名称由闽东电机(集团)股份有限公司（以下简称闽闽东）变更为华映科技（集团）股份有限公司。公司已于2011年1月28日取得变更后的企业法人营业执照，注册号为350000100015427；注册资本与实收资本均为70,049.3506万元人民币；公司
类型为股份有限公司(中外合资、上市)；住所为福州市马尾区儒江西路 6号1#楼第三、四层；法定代
表人为唐远生。经营范围为从事新型平板显示器件、液晶显示屏、模组及零部件的研发、设计、生产、销售和售后服务。
母公司为中华映管（百慕大）股份有限公司，最终控股股东为大同股份有限公司。
二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司编制的2013年度的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1） 同一控制下的控股合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,除因会计政策不同而进行的调整以外，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积的余额不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
同一控制下企业合并进行过程中发生的各项直接相关费用，除以发行债券方式进行的企业合并，与发行债券相关的佣金、手续费等应按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处理外，应于发生时费用化计入当期损益。
（2） 非同一控制下的控股合并中,购买方应当按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本。企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期费用。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交换交易分步实现的企业合并，其企业合并成本为每一单项交换交易的成本之和。
购买方对于企业合并成本与确认的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应视情况分别处理：
A、企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应确认为商誉。
B、企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，应将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。
（3） 企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债公允价值的调整
A、购买日后12个月内对有关价值量的调整，应视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息，也应进行相关的调整。
B、超过规定期限后的价值量调整，应当按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理，即对于企业合并成本、合并中取得可辨认资产、负债公允价值等进行的调整，应作为前期差错处理。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并类型
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并
A、同一控制下的企业合并
公司各项资产、负债，按其账面价值为基础进行编制合并报表。编制合并资产负债表时，对合并资产负债表所有相关项目的期初数以及前期比较报表进行相应调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时纳入合并报表。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
B、非同一控制下的企业合并
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
（2）合并范围
合并财务报表的合并范围的确定原则是以控制为基础，即公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表的范围：A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（3）合并程序及方法
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由公司编制。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
子公司中的少数股东权益应与公司的权益分开确定，少数股东权益的账面金额等于初始确认金额加上其享有后续权益变动的份额，在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（4）分步处置股权至丧失控制权
A、处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
B、处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
C、分步处置股权对于不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中对不丧失控制权和丧失控制权分别进行会计处理
公司出售不丧失控制权的股权，在合并报表中处置价与处置长期投资相对应享有子公司净资产的差额列入资本公积。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的月初即期汇率（中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价）折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
C、对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损
益作为公允价值变动，计入当期损益。
外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
B、利润表中的收入和费用项目，采用平均汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
C、现金流量表采用平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
（1） 分类
金融工具分为下列五类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
B、持有至到期投资；
C、贷款和应收款项；
D、可供出售金融资产；
E、其他金融负债。
（2） 确认依据和计量方法
金融工具的确认依据为：当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。
金融工具的计量方法：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
B、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中
包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
C、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
D、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
E、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则第22号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（4） 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
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|情形||确认结果|
|已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬||终止确认该金融资产(确认新资产/负债)|
|既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬|放弃了对该金融资产控制||
||未放弃对该金融资产控制|按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关资产和负债及任何保留权益|
|保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬|继续确认该金融资产,并将收益确认为负债||

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
A、金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
B、金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
（5） 金融负债的终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。如存在下列情况：
A、公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，不应当终止确认该金融负债。
B、公司与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形)，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
（6） 金融资产减值测试和减值准备计提方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。
期末对持有至到期投资的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
期末对应收款项的减值处理见附注二、10。
公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%，或者持续下跌时间达一年以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（7） 衍生金融工具
公司利用如远期外汇合约和利率掉期等衍生金融工具规避汇率和利率变动风险。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
公司根据政策管理衍生金融工具的应用，并以书面方式列明与公司风险管理策略一致的衍生金融工具应用原则。
衍生金融工具的后续计量时，因公允价值变动而产生的利得或损失在利润表中确认。对于符合套期会计处理的衍生金融工具，确认任何产生的利得或损失取决于被套期项目的性质。不符合套期会计处理的衍生金融工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债。
10、 应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
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|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额重大的应收款项指在资产负债表日单个客户欠款余额在1,000万元人民币以上（含1,000万元人民币等值）的应收款项|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值测试后不存在减值的，包括账龄组合的应收款项中计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备应收款项
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|组合名称|依据|计提方法|
|组合1、列入合并范围内母子公司之间应收款项|按合并范围内母子公司划分|不计提坏账准备|
|组合2、与生产经营项目有关且期满可以全部收回的各种保证金、押金（以下简称保证金组合）|按合约划分|不计提坏账准备|
|组合3、按账龄组合的应收账款|按账龄划分组合|按账龄分析法计提|

组合中，按照账龄分析法计提坏账准备的应收款项，坏账准备的计提比例如下
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|应收账款账龄|计提比例|
|信用期内|-|
|逾期1年内|5%|
|逾期1至2年|20%|
|逾期2至3年|30%|
|逾期3年以上|100%|

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|其他应收款账龄|计提比例|
|180天以内|-|
|180天至1年|5%|
|1至2年|20%|
|2至3年|30%|
|3年以上|100%|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
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|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项|单项金额在资产负债日未超过 1,000 万元人民币，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备|

（4）公司确认坏账的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期三年未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款
项。
11、 存货
（1）存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法：采用标准成本法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
A、存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
12、 长期股权投资的核算方法
（1）投资成本确定
A、企业合并形成的长期股权投资
（A）同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成
本。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时的资产、负债评估价值调整账面价值的，母公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本与支付对价的差额调整所有者权益。
（B）非同一控制下的企业合并，购买方在购买日应当按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询的中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
（A）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（B）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
（C）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议价值不公允的除外。
（D）通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
（E）通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（F）企业进行公司制改造，对资产、负债的账面价值按照评估价值调整的，长期股权投资应以评估价值作为改制时的认定成本。
（2）后续计量和损益确认方法
A、成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
B、权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部份，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
（4）减值测试和减值准备计提方法
长期股权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计价。
采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，
公司将该长期股权投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
其他的长期股权投资，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
（5）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
13、 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
公司根据管理层主要意图或目的确认投资性房地产。对持有以备经营出租的空置建筑物，如董事会或类似机构作出书面决议，明确表明将其用于经营租出且持有意图短期内不再发生变化的，即使尚未签定租赁协议，也应视为投资性房地产。这里的空置建筑物，是指企业新购入、自行建造或开发完成但尚未使用的建筑物，以及不再用于日常生产经营活动且经整理后达到可经营出租状态的建筑物。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第14项固定资产及折旧和第17项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
期末，公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
14、 固定资产
（1）固定资产的确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的房屋及建筑物、机器设备、电子设备、器具及家具、运输设备。
固定资产的计价方法：固定资产按照成本进行初始计量。投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。企业对固定资产使用过程中发生的更新改造支出、大修理费用等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。
非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。
（2）各类固定资产的折旧方法
采用直线折旧法。固定资产按照成本进行初始计量，除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法提取折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|固定资产类别|预计经济使用年限（年）|预计残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋建筑物|20|10|4.5|
|机器设备|10|10|9|
|杂项设备|10|10|9|
|运输设备|5|10|18|
|办公设备|5|10|18|
|通讯设备|5|10|18|

公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，应当调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。
（3）固定资产的减值测试和减值准备计提方法
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价
值时，则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当单项资产的可收回
金额难以进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失一经确认，
在以后会计期间均不再转回。
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可取得的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。
按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
A、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
B、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
C、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上；
D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
E、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
15、 在建工程
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
期末，公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当在建工程可收回金额低于账面价
值时，则按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
16、 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
B、借款费用已发生;
C、为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。
在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。
17、 无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。
投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。
通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性;
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产;
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
（2）无形资产摊销
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
（3）无形资产减值准备
期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
18、 长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
19、 附回购条件的资产转让
售后回购，是指销售商品的同时，公司同意日后再将同样或类似的商品购回的销售方式。公司根据合同或协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。若售后回购交易属于融资交易的，商品所有权上的主要风险和报酬没有转移，不应确认收入；回购价格大于原售价的差额，公司在回购期间按期计提利息费用，计入财务费用。
20、 预计负债
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，或者补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21、 股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业
绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计数量的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），公司应当：
A、将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
B、在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
C、如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
22、 回购本公司股份
公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；如低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。
（1）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本，同时进行备查登记。
（2）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
（3）公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
23、 收入
（1）销售商品
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同的金额结转劳务成本。
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3） 让渡资产使用权
提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：
A、相关的经济利益很可能流入企业；
B、收入的金额能够可靠地计量。
24、 政府补助
（1）分类
政府补助分为与资产相关的政府补助和收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
（2）确认原则
政府补助同时满足下列条件，予以确认：
A、企业能够满足政府补助所附条件;
B、企业能够收到政府补助。
（3）计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（4）会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计
入当期损益。
B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25、 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
（2） 递延所得税资产的确认
A、公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
（a）该项交易不是企业合并；
（b）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
B、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产；
（a）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
（b）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C、对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3） 递延所得税负债的确认
A、除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
B、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：
①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（4） 所得税费用计量
公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
A、企业合并；
B、直接在所有者权益中确认的交易或事项。
（5）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
（6）递延所得税资产的减值
A、在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况应减记当期的所得税费用。
B、在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26、 融资租赁、经营租赁
（1）融资租赁和经营租赁的认定标准
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
A、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
B、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定公司将会行使这种选择权。
C、即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（一般指75%或75%以上）。
D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于（一般指90%或90%以上，下同）租赁
开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（2）融资租赁的主要会计处理
A、承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
B、出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（3）经营租赁的主要会计处理
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
27、 持有待售资产
公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。公司按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
28、 资产证券化业务
公司设立特殊目的主体作为结构化融资的载体，公司把金融资产转移到特殊目的主体，如果公司能够控制该特殊目的主体，这些特殊目的主体则视同为子公司而纳入公司合并财务报表的范围。
公司出售金融资产作出承诺，已转移的金融资产将来发生信用损失时，由公司进行全额补偿，公司实质上保留了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，公司未终止确认所出售的金融资产。
资产证券化募集的资金列专项应付款，资产证券化融资费用（包括财务顾问费、银行担保费等）列入当期财务费用，收益权与实际募集的委托资金差额列长期待摊费用，在存续期内按证券化实施的项目进行摊销列入财务费用。
29、 套期会计
套期会计方法，是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益的方法。
套期工具是指公司为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等所使用的衍生工具，分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：
（1）在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；
（2）该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；
（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；
（4）套期有效性能够可靠地计量；
（5）公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
公允价值套期满足上述条件的，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
现金流量套期满足上述条件的，套期利得或损失中属于有效套期的部分计入资本公积，无效部分计
入当期损益。对于被套期项目为预期交易且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原确认为资本公积的利得或损失在该金融资产或金融负债影响公司损益的相同期间转出，计入当期损益。
境外经营净投资套期满足上述条件的，公司应按类似于现金流量套期会计的规定处理：
（1） 套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，应当直接确认为所有者权益，并单列项目反映。
处置境外经营时，上述在所有者权益中单列项目反映的套期工具利得或损失应当转出，计入当期损益。
（2） 套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，应当计入当期损益。
不符合上述条件的其他公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期，其公允价值变动直接计入当期损益。
30、 主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本公司本报告期未发生会计政策变更。
（2）会计估计变更
本公司本报告期未发生会计估计变更。
31、 前期会计差错更正
本公司本报告期未发生前期会计差错更正。
32、 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（1）主要资产减值准备确定方法
在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能产生减值的迹象，可能发生资产减值的迹象包括：A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
B、经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期；
G、企业所有者权益的账面价值远高于其市值；
H、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。若存在减值迹象的，公司估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，按差额计提资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。具体见相关科目。
（2）商誉
商誉是指在非同一控制下的企业合并下，购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，则先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，则就其差额确认减值损失，资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
（3）职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
A、以股份为基础的薪酬见附注二、21
B、辞退福利
公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。
C、其他方式的职工薪酬
公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供服
务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本及资产成本。
三、 税项
1、增值税：税率为17%。
公司之子公司福建华显、华冠光电采用来料加工方式，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则，以及国家税务总局国税发{1994}31号关于印发《出口货物退（免）税管理办法》的通知，对来料加工的进口料件，海关予以免征进口环节的增值税；来料加工复出口的货物，税务机关实行不征不退的办法，所耗用的购进原辅料所含的进项税额不得从销项税额中抵扣。
公司之子公司深圳华显、华映视讯、华映光电主要采用进料加工方式，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则，以及国家税务总局国税发{1994}31号关于印发《出口货物退（免）税管理办法》的通知，除签有进口料件和出口成品对口合同的进料加工业务外，一般进料加工复出口业务其进口料件根据规定减免增值税，加工出口后按“免、抵、退”税的规定办理（免）退税。
2、所得税
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|-|-|-|-|-|-|
|税率|母公司|福建华显|华冠光电|华映视讯|深圳华显|
|2013|25%|15%|15%|15%|15%|
|2012|25%|15%|15%|15%|15%|

(续上表)
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|-|-|-|-|-|
|税率|科立视|华映科技纳闽|深圳光电|华映光电|
|2013|25%|定额2万马币|25%|25%|
|2012|25%|定额2万马币|--|25%|

根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，企业按照原税收法律、行政法规和具有行政法规效力文件规定享受的企业所得税优惠政策，按以下办法实施过渡：自2008年1月1日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税15%税率的企业，2008年按18%税率执行，2009年按20%税率执行，2010年按22%税率执行，2011年按24%税率执行，2012年按25%税率执行；原执行24%税率的企业，2008年起按25%税率执行。自 2008年 1月1日起，原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新税法施行
后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止。
（1）福建华显于2011年10月9日取得福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、
福建省地方税务局共同批准颁发的《高新技术企业证书》，有效期：三年，证书编号：GF201135000106。
因此，福建华显实际执行的所得税税率为：2013、2012年度为15%。
（2）华冠光电于2012年9月26日取得福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局共同批准颁发的《高新技术企业证书》，有效期：三年，证书编号：GF201235000111。
因此，华冠光电实际执行的所得税税率为：2013年度为15%、2012年度为15%。
（3）子公司华映视讯于2011年9月30日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局共同批准颁发的《高新技术企业证书》，有效期：三年，证书编号：GF201132000652。因此，华映视讯实际执行的所得税税率为：2013年度为15%、2012年度为15%。
（4）子公司深圳华显于2011年10月28日取得深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局共同批准颁发的《高新技术企业证书》，有效期：三年，证书编号GR201144200663。因此，子公司深圳华显实际执行的所得税税率为：2013年度为15%，2012年度为15%。
(5)子公司华映科技纳闽设立于马来西亚纳闽，自设立第二年起每年按2万马币定额征收所得税。
3、其他主要税种
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|-|-|-|
|税目|纳税（费）基础|税率|
|营业税|租金收入等|5%|
|房产税|租金收入|12%|
||房产余值|1.2%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|7%|
|教育费附加|应纳流转税额|3%|
|地方教育费附加|应纳流转税额|2%|

四、 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
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|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|福建华映显示科技有限公司|有限责任公司（中外合资）|福建省福州市|来料加工|3,000万美元|从事新型平板显示器件、液晶显示屏、模组及零部件的研发、设计、生产、销售（销售限于自产产品）和售后服务|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|福建华冠光电有限公司|有限责任公司（台港澳与境内合资）|福建省福清市|来料加工|2,250万美元|从事新型平板显示器件、液晶显示产品、模组及产品零部件的开发、设计、生产和售后服务|
|华映视讯（吴江）有限公司|有限责任公司（中外合资）|江苏省吴江市|进料加工|12,000万美元|平板显示器、笔记本电脑、液晶电视及液晶显示屏模组制造、维修与销售；从事非配额许可证管理、非专营商品的收购出口业务；提供管理与技术咨询服务|
|华映科技（纳闽）有限公司|有限公司|马来西亚|贸易|1美元|从事新型平板显示器件、液晶显示屏、模组及零部件的贸易、电子相关产业股权投资|
|科立视材料科技有限公司|有限责任公司（台港澳与境内合资）|福建省福州市|生产销售商品|7,500万美元|从事平板显示屏及触控组件材料器件的研发、设计、销售和售后服务|
|深圳市华映光电有限公司|有限责任公司(法人独资)|深圳市|贸易|200万元人民币|平板显示产品的销售及售后服务|

(续上表)
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|本公司期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|
|福建华映显示科技有限公司|2,250万美元||75.00|75.00|是|
|福建华冠光电有限公司|1,687.5万美元||75.00|75.00|是|
|华映视讯（吴江）有限公司|9,000万美元||75.00|75.00|是|
|华映科技（纳闽）有限公司|1美元||100.00|100.00|是|
|科立视材料科技有限公司|6,210万美元||82.80|82.80|是|
|深圳市华映光电有限公司|200万元人民币||100.00|100.00|是|

（2）同一控制下企业合并取得的子公司
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|华映光电股份有限公司|股份有限公司|福建省福州市|进料加工|232,552.61万人民币|开发、设计、生产单色显像管、单色显示管、彩色显示管、彩色显像管、电子枪、管面涂布材料、平板显示产品及其相关零部件；平板显示产品及相关零部件的批发|
|福州华映视讯有限公司|有限责任公司（中外合资）|福州马尾|制造业|520万美元|平板显示产品及相关零部件开发、设计生产及售后服务|
|华乐光电（福州）有限公司|有限责任公司（中外合资）|福州马尾|制造业|300万美元|从事生产、加工液晶显示用光学玻璃等光电子元器件及批发原板玻璃|
|华映光电（香|有限公司|香港|贸易|3.8682万美|平板显示产品及相关零部件的销售|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|港）有限公司||||元||

(续上表)
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|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|本公司期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|
|华映光电股份有限公司|174,404.46万人民币||75.00|75.00|是|
|福州华映视讯有限公司|321万美元||46.2975|61.73|是|
|华乐光电（福州）有限公司|153万美元||38.25|51.00|是|
|华映光电（香港）有限公司|0||75.00|100.00|否|

注：(1)福州华映视讯有限公司为华映光电股份有限公司的子公司,华映光电股份有限公司持有其61.73%股权。
(2)华乐光电（福州）有限公司为华映光电股份有限公司的子公司,华映光电股份有限公司持有其51%股权。
(3)华映光电（香港）有限公司为华映光电股份有限公司的子公司,华映光电股份有限公司持有其100%股权。华映光电（香港）有限公司于2013年3月19日在香港设立登记，登记证号码为：61137646-000-03-13-9。截止2013年12月31日，华映光电股份有限公司尚未投入资本，华映光电（香港）有限公司尚未开始生产经营，故本期未纳入合并报表的范围内。
（3） 少数股东权益
||||
|-|-|-|
|子公司名称|期末数|年初数|
|福建华映显示科技有限公司（福建华显）|167,970,292.35|184,877,110.67|
|深圳华映显示科技有限公司（深圳华显）||96,995,403.76|
|福建华冠光电有限公司（华冠光电）|55,456,918.03|58,331,913.52|
|华映视讯（吴江）有限公司（华映视讯）|425,619,375.76|317,994,049.51|
|科立视材料科技有限公司（科立视）|65,114,316.21|48,212,140.23|
|华映光电股份有限公司（华映光电）|496,826,309.55|424,288,093.87|
|合计|1,210,987,211.90|1,130,698,711.56|

2、合并范围发生变更的说明
（1）2013年4月，公司全部出售公司持有的深圳华映显示科技有限公司（以下简称深圳华显）
75%的股权。公司于2013年6月30日与华星光电签订经营权移转的《协议书》。公司将深圳华显 2013年1-6月的经营成果纳入本期合并财务报表范围，深圳华显2013年12月31日的财务状况及转让日后的经营成果不再纳入本期合并财务报表范围。
（2）公司于2013年7月收购华映光电股份有限公司35%的股权，共计持有华映光电75%的股权，实现对华映光电的控制，形成同一控制下的企业合并。华映光电2013年12月31日的财务状况及2013年度的经营成果纳入本期合并财务报表范围，同时上期合并财务报表进行追溯调整。
（3）公司于 2013年 6月 5日独资设立全资子公司深圳市华映光电有限公司。深圳华映光电2013年12月31日的财务状况及设立后的经营成果纳入本期合并财务报表范围。
3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1） 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
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|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|华映光电股份有限公司（合并）|185,473.69万元|13,491.51万元|

（2） 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|原持股比例(%)|原表决权比例(%)|
|深圳华映显示科技有限公司|有限责任公司（中外合资）|深圳市|进料加工|3,000万美元|生产经营、维修液晶显示屏模块|75.00|75.00|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|全称|处置日资产总额|处置日净资产|期初至处置日收入|期初至处置日净利润|
|深圳华映显示科技有限公司|44,868.05万元|35,743.81万元|4,653,50万元|-3,054.35万元|

注：本公司已于2013年出售原持有的深圳华显75%的股权，深圳华显处置日（2013年6月30日）财务报表业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具大华审字[2013]011816号审计报告。
4、本期发生的同一控制下企业合并
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被合并方|属于同一控制下企业合并的判断依据|同一控制的实际控制人|合并本期期初至合并日的收入|合并本期至合并日的净利润|合并本期至合并日的经营活动现金流量|
|华映光电股份有限公司|受同一实际控制人控制|中华映管(百慕大)有限公司|135,087.88万元|7,741.06万元|20,900.87万元|

5、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|记账本位币|折合人民币|||
|||期初汇率|期末汇率|平均汇率|
|华映科技（纳闽）有限公司|美元|6.2855|6.0969|6.1912|

五、 合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明均为人民币元）
1、货币资金
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||年初数|||
||原币金额|折算率|人民币金额|原币金额|折算率|人民币金额|
|现金：|||||||
|人民币|319,795.37|1.0000|319,795.37|447,476.94|1.0000|447,476.94|
|日元|133,372.00|0.0578|7,705.03||||
|小计|||327,500.40|||447,476.94|
|银行存款：|||||||
|人民币|1,168,237,056.34|1.0000|1,168,237,056.34|1,612,191,045.99|1.0000|1,612,191,045.99|
|美元|95,129,124.87|6.0969|579,992,761.42|93,554,291.93|6.2855|588,035,501.38|
|日元|7,692,582.00|0.0578|444,408.16|5,495,917.00|0.0730|401,471.24|
|欧元|10,297.34|8.4189|86,692.28|10,296.83|8.3176|85,644.91|
|小计|||1,748,760,918.20|||2,200,713,663.52|
|其他货币资金：|||||||
|人民币|789,736,222.30|1.0000|789,736,222.30|109,760,355.95|1.0000|109,760,355.95|
|美元||||774,839.23|6.2855|4,870,251.98|
|日元||||17,000,000.00|0.0730|1,241,833.00|
|小计|||789,736,222.30|||115,872,440.93|
|合计|||2,538,824,640.90|||2,317,033,581.39|

（1）其他货币资金
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|-|-|-|
|项目|期末数|年初数|
|融资保证金|666,189,111.10|80,020,251.98|
|共管账户|90,538,022.21||
|银行保本理财产品|30,000,000.00|32,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|银关通保证金|1,000,000.00|1,000,000.00|
|偿债准备金||250,000.00|
|信用卡保证金|2,000,000.00|2,241,833.00|
|保函保证金||360,000.00|
|存出投资款|9,088.99||
|其他||355.95|
|合计|789,736,222.30|115,872,440.93|

（2）截止2013年12月31日，公司其他货币资金中保证金存款669,189,111.10元及共管账户资金90,538,022.21元、银行存款中定期存款49,510,080.00元及偿债准备金3,756,178.15元为限定用途款项，无其他抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1） 应收票据分类
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|年初数|
|银行承兑汇票|2,665,147.58|1,369,642.50|
|合计|2,665,147.58|1,369,642.50|

（2） 截止2013年12月31日，本公司不存在因出票人或承兑人无力履约转为应收账款的票据。
（3） 截止2013年12月31日，本公司不存在用于质押的应收票据。
（4） 截止2013年12月31日，本公司不存在已经背书给他方但尚未到期的票据。
3、应收利息
（1）应收利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初数|本期增加|本期减少|期末数|
|定期及通知存款利息|8,267,177.03|36,116,217.53|34,898,434.44|9,484,960.12|
|合计|8,267,177.03|36,116,217.53|34,898,434.44|9,484,960.12|

4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||
||账面余额||坏账准备||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|3,346,347,150.50|96.84|167,267,510.06|5.00|
|按组合计提坏账准备的应收账款|109,334,981.73|3.16|47,349.46|0.04|

||||||
|-|-|-|-|-|
|组合1：列入合并范围内母子公司之间应收账款|||||
|组合2：账龄组合|109,334,981.73|3.16|47,349.46|0.04|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|||||
|合计|3,455,682,132.23|100.00|167,314,859.52|4.84|

（续上表）
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类|年初数||||
||账面余额||坏账准备||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|2,389,582,561.83|100.00|365,666.69|0.02|
|组合1：列入合并范围内母子公司之间应收账款|||||
|组合2：账龄组合|2,389,582,561.83|100.00|365,666.69|0.02|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|||||
|合计|2,389,582,561.83|100.00|365,666.69|0.02|

（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|中华映管股份有限公司|3,346,347,150.50|167,267,510.06|5.00%|出现逾期欠款|
|合计|3,346,347,150.50|167,267,510.06|||

（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄结构|期末数|||年初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例（%）|金额|金额|比例（%）|金额|
|信用期内|108,394,309.19|3.14||2,382,269,227.96|99.69||
|逾期1年内（含1年）|940,672.54|0.02|47,349.46|7,313,333.87|0.31|365,666.69|
|逾期1至2年（含2年）|||||||
|逾期2至3年（含3年）|||||||
|逾期3年以上|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|109,334,981.73|3.16|47,349.46|2,389,582,561.83|100.00|365,666.69|

（4）应收账款按账龄披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄结构|期末数|||年初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例（%）|金额|金额|比例（%）|金额|
|信用期内|2,385,756,153.80|69.04|113,818,244.77|2,382,269,227.96|99.69||
|逾期1年内（含1年）|1,069,925,978.43|30.96|53,496,614.75|7,313,333.87|0.31|365,666.69|
|逾期1至2年（含2年）|||||||
|逾期2至3年（含3年）|||||||
|逾期3年以上|||||||
|合计|3,455,682,132.23|100.00|167,314,859.52|2,389,582,561.83|100.00|365,666.69|

（5）本期转回或收回情况
公司本期未有本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
（6）本报告期本公司不存在实际核销的应收账款。
（7）本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（8）截止2013年12月31日，应收账款金额前五名单位情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|账龄|占应收账款总额的比例(%)|
|中华映管股份有限公司|实际控制人|3,346,347,150.50|信用期内及逾期一年以内|96.84|
|UKC ElectronicCorporation|s客户|55,764,661.55|信用期内|1.61|
|台湾三菱电机股份有限公司|客户|21,641,922.05|信用期内|0.63|
|福建捷联电子有限公司|客户|19,058,652.59|信用期内|0.55|
|台湾阿尔卑斯电子有限公司|客户|5,668,824.46|信用期内|0.16|
|合计||3,448,481,211.15||99.79|

（9）截止2013年12月31日，应收关联方账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|账龄|占应收账款总额的比例(%)|
|中华映管股份有限公司|实际控制人|3,346,347,150.50|信用期内及逾期一年以内|96.84|
|凌巨科技股份有限公司|控股股东母公司的子公司|17,924.89|信用期内|0.00|
|合计||3,346,365,075.39||96.84|

5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||
||账面余额||坏账准备||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|172,226,387.38|100.00|673,761.68|0.39|
|组合1：列入合并范围内母子公司之间其他应收款|||||
|组合2：保证金组合|1,154,067.20|0.67|||
|组合3：账龄组合|171,072,320.18|99.33|673,761.68|0.39|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|合计|172,226,387.38|100.00|673,761.68|0.39|

（续上表）
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类|年初数||||
||账面余额||坏账准备||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|27,702,902.30|100.00|783,653.09|2.83|
|组合1：列入合并范围内母子公司之间其他应收款|||||
|组合2：保证金组合|749,963.66|2.71|||
|组合3：账龄组合|26,952,938.64|97.29|783,653.09|2.91|

||||||
|-|-|-|-|-|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|合计|27,702,902.30|100.00|783,653.09|2.83|

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄结构|期末数|||年初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例（%）|金额|金额|比例（%）|金额|
|180天以内（含180天）|167,312,723.73|97.15||21,398,987.17|77.24||
|180天至1年（含1年）|762,900.17|0.44|38,145.01|2,691,681.46|9.72|134,584.08|
|1至2年（含2年）|2,633,922.08|1.53|526,784.42|2,096,119.91|7.57|419,223.98|
|2至3年（含3年）|362,774.20|0.21|108,832.25|766,150.10|2.77|229,845.03|
|3年以上|||||||
|合计|171,072,320.18|99.33|673,761.68|26,952,938.64|97.29|783,653.09|

（3）其他应收款按账龄披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄结构|期末数|||年初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例（%）|金额|金额|比例（%）|金额|
|180天以内（含180天）|168,416,790.93|97.79||21,505,988.83|77.63||
|180天至1年（含1年）|762,900.17|0.44|38,145.01|2,911,770.46|10.51|134,584.08|
|1至2年（含2年）|2,683,922.08|1.56|526,784.42|2,495,822.91|9.01|419,223.98|
|2至3年（含3年）|362,774.20|0.21|108,832.25|789,320.10|2.85|229,845.03|
|3年以上|||||||
|合计|172,226,387.38|100.00|673,761.68|27,702,902.30|100.00|783,653.09|

（4）本期转回或收回情况
公司本期未有本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。
（5）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）截止2013年12月31日，其他应收款金额前五名单位情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|期末数|账龄|占其他应收款总额的比例(%)|
|厦门鑫汇贸易有限公司|股权受让方|47,899,375.26|180天以内|27.81|
|王玲玲|股权受让方|39,064,179.18|180天以内|22.68|
|德昌行(北京)投资有限公司|股权受让方|47,763,000.00|180天以内|27.73|
|深圳市华星光电有限公司|股权受让方|9,614,602.59|180天以内|5.58|
|应收出口退税||18,029,285.45|180天以内|10.47|
|合计||162,370,442.48||94.27|

（7）截止2013年12月31日，应收关联方账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|期末数|账龄|占其他应收款总额的比例(%)|
|苏州福华电子科技有限公司|最终控股股东的子公司|27,782.63|180天以内|0.02|
|合计||27,782.63|180天以内|0.02|

6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||年初数||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内（含1年）|30,358,327.19|100.00|12,302,728.56|23.52|
|1至2年（含2年）|||40,000,000.00|76.48|
|2至3年（含3年）|||||
|3年以上|||||
|合计|30,358,327.19|100.00|52,302,728.56|100.00|

（2）截止2013年12月31日，预付款项金额前五名单位情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|期末数|付款时间|未结算原因|
|台湾日东光学股份有限公司|供应商|20,284,174.43|2013年|预付材料款|
|预付借款利息|借款方|3,513,116.46|2013年|预付借款利息|
|LG CHEM (TAIWAN), LTD.|供应商|1,084,636.39|2013年|预付材料款|
|江苏省电力公司吴江市供电公司|供应商|835,194.11|2013年|预付电费|
|KAWASAKI|供应商|510,768.54|2013年|预付备品备件|
|合计||26,227,889.93|||

（3）截止2013年 12月31日，期末数中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及关联方欠款。
7、存货
（1）存货分类
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|存货种类|期末数|||年初数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|112,554,921.09|27,310,206.55|85,244,714.54|136,979,086.91|25,904,923.19|111,074,163.72|
|在产品|43,097,816.27|2,761.74|43,095,054.53|17,589,315.35|4,482.01|17,584,833.34|
|产成品|278,485,786.30|51,399,256.63|227,086,529.67|240,601,772.32|29,012,867.30|211,588,905.02|
|低值易耗品|626,157.34|54,573.05|571,584.29|542,296.91||542,296.91|
|合计|434,764,681.00|78,766,797.97|355,997,883.03|395,712,471.49|54,922,272.50|340,790,198.99|

（2）存货跌价准备
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|存货种类|年初数|本期计提额|本期减少额||期末数|
||||转回|转销||
|原材料|25,904,923.19|27,261,186.42||25,855,903.06|27,310,206.55|
|在产品|4,482.01|2,761.74||4,482.01|2,761.74|
|产成品|29,012,867.30|51,399,256.63||29,012,867.30|51,399,256.63|
|低值易耗品||54,573.05|||54,573.05|
|合计|54,922,272.50|78,717,777.84||54,873,252.37|78,766,797.97|

8、其他流动资产
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|年初数|
|增值税留抵税额|93,194,753.40|35,603,270.84|
|合计|93,194,753.40|35,603,270.84|

9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|年初公允价值|
|可供出售债券|||
|可供出售权益工具|320,817,056.14||
|其他|||
|合计|320,817,056.14||

（2）截止2013年12月31日，可供出售权益工具明细如下
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末股份数|成本|公允价值|累计计入其他综合收益的公允价值变动金额|已计提减值金额|
|厦华电子|62,857,142|196,616,435.30|309,257,138.64|112,640,703.34||

||||||
|-|-|-|-|-|
|F-敦泰5280|234,001|9,119,034.89|11,559,917.50|2,440,882.61|
|合计||205,735,470.19|320,817,056.14|115,081,585.95|

A．本公司对厦华电子的投资情况详见附注五、9、（1）E。
B．2012年11月9日公司第五届董事会第三十七次会议审议通过《关于公司控股子公司对外投资的议案》，公司之全资控股子公司华映科技（纳闽）有限公司于2012年11月21日与Pacific GrowthVenture,L.P.签订股权转让协议，华映科技（纳闽）有限公司以每股USD7.4698的价格受让Pacific GrowthVenture,L.P.持有的敦泰科技有限公司（英文名：Focal TechSystems,INC）优先A股31,834股（转普通股38,354股）、以每股USD6.2的价格受让其持有的敦泰科技有限公司优先B股195,647股（转普通股195,647股），股权转让金额共计USD1,450,805.01，折人民币9,119,034.89元，列入长期股权投资核算。2013年11月8日敦泰科技在台湾上市，股票代码5280，公司管理层决定将上述股权投资转入可供出售金融资产核算。
10、 长期股权投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|年初数|增减变动|期末数|
|厦门华侨电子股份有限公司|权益法|971,228,922.07|660,000,000.00|-660,000,000.00||
|敦泰科技有限公司|成本法|9,119,034.89|9,119,034.89|-9,119,034.89||
|合计||980,347,956.96|669,119,034.89|-669,119,034.89||

（续上表）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|在被投资单位持股比例|在被投资单位表决权比例|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|本期现金红利|
|厦门华侨电子股份有限公司|20.02%|12.00%|注：（1）E||||
|敦泰科技有限公司|0.04%|0.04%|||||
|合计|||||||

（1）本公司对厦门华侨电子股份有限公司（以下简称厦华电子）的投资情况如下
A．2005年12月29日，本公司之子公司华映视讯与厦门华侨电子企业有限公司签订股份转让协议，受让厦门华侨电子企业有限公司所持有的厦华电子121,024,400股股权，受让价款为人民币
310,762,950.07元。该股权转让已经中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]第111号文批准，并
于2006年8月25日在中国证券登记结算有限公司上海分公司完成过户登记手续。
B．根据2006年7月10日厦华电子股权分置改革相关股东会议审议通过了公司《股权分置改革方案》，以现有总股本370,818,715股为基数，由华映视讯等四家非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付2.5股股票对价，共支付37,878,385股股票给流通股股东，股权分置改革方案实施的股权登记日为2006年9月6日。其中，华映视讯支付对价股份20,903,332股，股权分置改革后公司持有厦华电子100,121,068股，占厦华电子股权比例为27%。
C．根据厦华电子2011年12月6日召开的2011年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》，以及中国证券监督管理委员会于2012年11月12日以证监许可[2012]1487号文《关于核准厦门华侨电子股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，厦华电子申请非公开发行152,380,950.00股人民币普通股（A股），每股面值人民币1元，每股发行价6.30元。其中分别向华映光电股份有限公司（以下简称华映光电）发行79,365,079.00股，华映视讯发行9,523,809.00股，福建华显发行15,873,015.00股，厦门建发集团有限公司发行47,619,047.00股。
厦华电子非公开发行股票后，本公司通过子公司间接持有厦华电子204,882,971股，占厦华电子股权比例39.16%。其中：子公司华映视讯持有厦华电子109,644,877股，占厦华电子股权比例20.96%；
子公司福建华显持有厦华电子15,873,015股，占厦华电子股权比例3.03%；子公司华映光电持有厦华电子79,365,079.00股，占厦华电子股权比例15.17%。
D．2013年11月本公司、华映视讯、厦门建发集团有限公司与厦门鑫汇贸易有限公司（以下简称厦门鑫汇）、德昌行（北京）投资有限公司（以下简称北京德昌行）、王玲玲签署了《关于厦门华侨电子股份有限公司之股份转让框架协议》，协议约定华映视讯以每股3.66元的价格将其持有的厦华电子流通股26,174,522股、26,100,000股、21,346,546股分别转让给厦门鑫汇、北京德昌行、王玲玲。上述股权已于2013年12月23日办理股权过户登记手续，股权转让款已于2014年1月14日支付完毕（其中50%的股权转让款已于2013年末支付、50%的股权转让款于2014年1月支付）；2013年11月华映视讯与苏志民签署《股份转让协议》，协议约定华映视讯以每股3.66元的价格将其持有的厦华电子流通股18,500,000股转让给苏志民。上述股权已于2013年12月19日办理股权过户登记手续，股权转让款已于2013年12月25日支付完毕；2013年11月华映视讯与洪晓蒙签署《股份转让协议》，协议约定华映视讯以每股3.66元的价格将其持有的厦华电子流通股8,000,000股转让给洪晓蒙。上述股权已于2013年12月19日办理股权过户登记手续，股权转让款已于2013年12月25日支付完毕。
一、
E．2013年11月，本公司之子公司华映视讯、华映光电、福建华显与厦门鑫汇签署了《合作协议书》。《合作协议书》约定华映视讯、华映光电、福建华显三家公司合计持有的厦华电子限售股104,761,903股（“目标股份”）由厦门鑫汇提供市值管理服务。华映视讯、华映光电、福建华显承诺：待目标股份限售期届满，在2015年12月1日至2015年12月31日期间，三家公司应以不低于3.66元/股的价格，共计出售不低于41,977,943股且不超过52,454,133股厦华电子股份。
交易各方确认，上述承诺兑现后，厦门鑫汇将根据目标股份基准市值与预测市值差额的40%收取服务费或支付补偿费。目标股份基准市值=目标股份数量（104,761,903股）*3.66元/股；如果目标股份预测市值高于目标股份基准市值，厦门鑫汇收取的服务费=（目标股份预测市值-目标股份基准市值）*40%；如果目标股份预测市值等于目标股份基准市值，则厦门鑫汇不收取服务费；如果目标股份预测市值低于目标股份基准市值，厦门鑫汇支付补偿金额=（目标股份基准市值-目标股份预测市值）*40%。
二、
华映光电将其所持厦华电子41,977,943股股份的投票权不可撤销的委托厦门鑫汇行使，委托行使期限截至2016年3月30日；并将其持有的厦华电子52,454,133股股票质押给厦门鑫汇，质押期限至2016年3月30日。自《合作协议书》生效之日起3个工作日内，厦门鑫汇支付保证金76,819,636.00元至指定账户。
三、
根据《合作协议书》的约定，目标股份的40%对应的股份数41,904,761股实际已锁定于2015年12月出售，并以3.66元/股的价格锁定收益。因此公司将持有的厦华电子41,904,761股限售股按平均成本3.13元/股转入待出售股权资产。剩余限售股62,857,142股未锁定收益，根据管理层的持有意图按平均成本3.13元/股转入可供出售金融资产。
（2）本公司对敦泰科技有限公司的投资，详见附注五、8、（2）B。
11、 固定资产
（1）固定资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初数|本期增加|本期减少|期末数|
|一、原值合计|4,788,685,195.28|306,254,275.50|828,819,266.75|4,266,120,204.03|
|房屋建筑物|1,389,111,534.92|186,586,939.32|251,083,640.76|1,324,614,833.48|
|机器设备|2,318,905,122.16|80,755,717.15|471,312,809.04|1,928,348,030.27|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|杂项设备|937,273,452.51|29,056,498.47||84,108,960.56|882,220,990.42|
|运输设备|9,980,870.25|5,313,736.19||3,021,921.87|12,272,684.57|
|办公设备|133,011,345.98|4,541,384.37||19,245,354.51|118,307,375.84|
|通讯设备|402,869.46|||46,580.01|356,289.45|
|项目|年初数|本期增加||本期减少|期末数|
|||本期新增|本期计提|||
|二、累计折旧合计|2,541,396,333.28|39,953.25|315,464,790.91|408,837,133.47|2,448,063,943.97|
|房屋建筑物|588,386,943.23||55,973,991.75|74,812,439.96|569,548,495.02|
|机器设备|1,278,147,234.84||179,273,406.95|269,522,367.06|1,187,898,274.73|
|杂项设备|571,445,551.09||71,418,054.22|46,059,839.14|596,803,766.17|
|运输设备|4,952,616.87||3,551,749.74|2,076,933.20|6,427,433.41|
|办公设备|98,108,448.67|39,953.25|5,245,858.45|16,325,600.86|87,068,659.51|
|通讯设备|355,538.58||1,729.80|39,953.25|317,315.13|
|项目|年初数|本期增加||本期减少|期末数|
|三、减值准备合计|41,075,761.18|||14,881.99|41,060,879.19|
|房屋建筑物|39,501,864.59||||39,501,864.59|
|机器设备|8,982.03||||8,982.03|
|杂项设备|1,098,770.04|||13,684.03|1,085,086.01|
|运输设备|36,982.82|||1,197.96|35,784.86|
|办公设备|429,161.70||||429,161.70|
|通讯设备||||||
|四、账面价值合计|2,206,213,100.82||||1,776,995,380.87|
|房屋建筑物|761,222,727.10||||715,564,473.87|
|机器设备|1,040,748,905.29||||740,440,773.51|
|杂项设备|364,729,131.38||||284,332,138.24|
|运输设备|4,991,270.56||||5,809,466.30|
|办公设备|34,473,735.61||||30,809,554.63|
|通讯设备|47,330.88||||38,974.32|

注：本期计提折旧315,464,790.91元；本期由在建工程转入固定资产原值为278,668,339.05元；
本期减少主要系本期出售子公司深圳华显，其账面的固定资产转出所致。
（2）截止2013年12月31日，除子公司科立视将账面价值1.80亿元的一期生产厂房抵押给银行
外，本公司不存在其他用于抵押、质押等担保事项的固定资产。
（3）截止2013年12月31日，子公司科立视厂房尚未办妥产权证书。
（4）截止2013年12月31日，通过经营租赁租出的固定资产
||||
|-|-|-|
|项目|原值|净值|
|吴江厂房及宿舍|15,368,008.70|7,686,727.36|
|华映光电厂房|175,081,091.08|62,719,490.78|
|合计|190,449,099.78|70,406,218.14|

（5）期末固定资产不存在减值情况。
12、 在建工程
（1）在建工程明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||年初数|||
||账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|账面净值|
|土建工程|26,799,476.90||26,799,476.90|140,288,977.53||140,288,977.53|
|待安装设备|520,119,755.87||520,119,755.87|197,760,290.86||197,760,290.86|
|软件系统工程|36,495.73||36,495.73|458,388.25||458,388.25|
|合计|546,955,728.50||546,955,728.50|338,507,656.64||338,507,656.64|

（2）在建工程项目变动情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|年初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|期末数|
|土建工程|140,288,977.53|81,661,394.88|185,363,296.33|9,787,599.18|26,799,476.90|
|待安装设备|197,760,290.86|417,608,195.33|91,823,069.60|3,425,660.72|520,119,755.87|
|软件系统工程|458,388.25|1,060,080.60|1,481,973.12||36,495.73|
|合计|338,507,656.64|500,329,670.81|278,668,339.05|13,213,259.90|546,955,728.50|

（3）重大的在建工程项目变动情况
本期公司重大在建工程项目主要系子公司科立视厂房及生产线。科立视主要在建工程情况如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|期末数|
|厂房|235,864,982.98|128,483,911.95|74,351,528.74|174,958,333.89|8,233,332.00|19,643,774.80|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|一期设备工程|668,808,699.23|175,119,944.40|356,688,739.67|23,916,930.74|830,056.10|507,061,697.23|
|合计|904,673,682.21|303,603,856.35|431,040,268.41|198,875,264.63|9,063,388.10|526,705,472.03|

（续上表）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|工程投入占预算比例(%)|工程进度（%）|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|
|厂房|84|90|10,841,348.02|5,916,838.33|7.12|
|一期设备工程|84|90|47,672,082.43|29,594,167.91|7.12|
|合计|||58,513,430.45|35,511,006.24||

注：厂房工程投入占预算比例=(固定资产+在建工程期末数+预付工程款期末数)/预算数；一期设备工程投入占预算比例=(在建工程期末数+预付设备款期末数)/预算数
（4）期末在建工程不存在减值情况。
13、 无形资产
（1）无形资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初数|本期增加|本期减少|期末数|
|一、原值合计|127,240,085.10|2,251,539.27|38,918,826.08|90,572,798.29|
|土地使用权|116,980,663.80||35,423,594.02|81,557,069.78|
|软件|10,259,421.30|2,251,539.27|3,495,232.06|9,015,728.51|
|二、累计摊销合计|34,549,761.77|3,045,718.91|8,070,687.57|29,524,793.11|
|土地使用权|28,038,713.69|2,055,914.23|4,575,455.51|25,519,172.41|
|软件|6,511,048.08|989,804.68|3,495,232.06|4,005,620.70|
|三、账面价值合计|92,690,323.33|||61,048,005.18|
|土地使用权|88,941,950.11|||56,037,897.37|
|软件|3,748,373.22|||5,010,107.81|

注：本期摊销额3,045,718.91元；本期减少主要系本期出售子公司深圳华显，其账面的无形资产转出所致。
（2）截止2013年12月31日，除子公司科立视将账面价值825万元的土地使用权抵押给银行外，
本公司不存在其他用于抵押、质押等担保事项的无形资产。
（3）截止2013年12月31日，无形资产不存在减值情况。
14、 长期待摊费用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|期末数|
|装修工程|69,315,544.25|1,703,310.81|6,811,839.29||64,207,015.77|
|合计|69,315,544.25|1,703,310.81|6,811,839.29||64,207,015.77|

15、 递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|年初数|
|未弥补亏损|83,824,796.76|150,450,072.20|
|职工薪酬|121,188.38|433,345.37|
|资产减值准备|60,422,061.16|7,126,560.35|
|递延收益|9,657,776.27|2,995,500.00|
|预提费用|1,701,972.13|1,482,025.12|
|土地处置收益|2,099,515.73||
|待出售股权资产|42,617,550.70||
|可供出售公允价值变动|4,242,857.09||
|合计|204,687,718.22|162,487,503.04|

（2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
||||
|-|-|-|
|项目|暂时性差异金额||
||期末数|年初数|
|未弥补亏损|335,299,187.03|601,800,288.78|
|职工薪酬|807,922.51|1,733,381.46|
|资产减值准备|287,815,148.38|28,506,241.37|
|递延收益|38,631,105.06|11,982,000.00|
|预提费用|6,826,758.51|5,928,100.48|
|土地处置收益|13,996,771.50||
|待出售股权资产|202,693,810.53||
|可供出售公允价值变动|16,971,428.36||
|合计|903,042,131.88|649,950,012.09|

（3）未确认的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|年初数|
|坏账准备||158,834.26|
|未弥补亏损|20,839,093.89|12,785,156.96|
|合计|20,839,093.89|12,943,991.22|

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|年初数|备注|
|2015年|1,226,815.44|1,226,815.44|母公司税法亏损|
|2016年|3,641,301.87|3,641,301.87|母公司税法亏损|
|2017年||46,272,510.53|子公司深圳华显亏损|
|2018年|78,488,258.25||母公司税法亏损|
|合计|83,356,375.56|51,140,627.84||

16、 资产减值准备明细
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|年初数|本期增加|本期减少||期末数|
||||转回|转销||
|坏账损失|1,149,319.78|167,480,197.55|640,896.13||167,988,621.20|
|存货跌价损失|54,922,272.50|78,717,777.84||54,873,252.37|78,766,797.97|
|固定资产跌价准备|41,075,761.18|||14,881.99|41,060,879.19|
|合计|97,147,353.46|246,197,975.39|640,896.13|54,888,134.36|287,816,298.36|

17、 其他非流动资产
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|年初数|
|待出售股权资产|131,077,622.49||
|预付工程设备款|30,246,449.98|288,822,075.65|
|合计|161,324,072.47|288,822,075.65|

（1）待出售股权资产系子公司华映光电、华映视讯及福建华显持有的厦华电子41,904,761股限售
股，详见附注五、9、（1）E。
（2）预付工程设备款按账龄列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||年初数||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内（含1年）|11,340,608.85|37.49|288,822,075.65|100.00|
|1至2年（含2年）|18,905,841.13|62.51|||
|2至3年（含3年）|||||
|3年以上|||||
|合计|30,246,449.98|100.00|288,822,075.65|100.00|

（3）截止2013年12月31日，预付工程设备款前五名单位情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|期末数|付款时间|未结算原因|
|E-GLASS LTD.|供应商|17,615,003.89|2012年|预付设备款|
|深圳市易天自动化设备有限公司|供应商|6,275,900.00|2013年|预付设备款|
|JOHNSON MATTHEY PACIFIC LTD|供应商|4,984,499.57|2012-2013年|预付设备款|
|福建晟哲自动化科技有限公司|供应商|232,500.00|2013年|预付设备款|
|东莞市银锐精密机械有限公司|供应商|225,000.00|2013年|预付设备款|
|合计||29,107,903.46|||

（4）截止2013年12月31日，预付工程设备款期末数中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及关联方欠款。
18、 所有权受到限制的资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|所有权受到限制的资产类别|年初数|本期增加|本期减少|期末数|
|一、用于担保的资产|363,077,949.87|1,216,208,736.99|343,953,694.43|1,235,332,992.43|
|保证金存款及质押存单|83,872,084.98|609,715,037.27|20,641,833.00|672,945,289.25|
|定期存款|142,300,000.00|49,510,080.00|142,300,000.00|49,510,080.00|
|在建工程-厂房|128,483,911.95|50,343,675.91|178,827,587.86|0.00|
|无形资产-土地|8,421,952.94||172,463.20|8,249,489.74|
|固定资产-厂房||178,827,587.86|2,011,810.37|176,815,777.49|
|可供出售金融资产||176,855,284.32||176,855,284.32|
|其他非流动资产||150,957,071.63||150,957,071.63|
|二、其他原因造成所有权受到限制的资产||90,538,022.21||90,538,022.21|

||||||
|-|-|-|-|-|
|共管账户存款||90,538,022.21||90,538,022.21|
|合计|363,077,949.87|1,306,746,759.20|343,953,694.43|1,325,871,014.64|

19、 短期借款
（1）短期借款分类
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|币别|期末数||年初数||
|||原币|折人民币|原币|折人民币|
|信用借款|人民币|788,000,000.00|788,000,000.00|1,688,156,125.00|1,688,156,125.00|
|信用借款|美元|322,482,947.01|1,966,146,279.65|199,320,425.17|1,252,828,532.40|
|小计|||2,754,146,279.65||2,940,984,657.40|
|保证借款|人民币|80,000,000.00|80,000,000.00|160,000,000.00|160,000,000.00|
|保证借款|美元|17,592,889.21|107,262,086.22|14,590,306.53|91,707,371.69|
|小计|||187,262,086.22||251,707,371.69|
|质押借款|人民币|||||
|质押借款|美元|113,631,702.38|692,801,126.24|12,887,438.34|81,003,993.68|
|小计|||692,801,126.24||81,003,993.68|
|合计|||3,634,209,492.11||3,273,696,022.77|

（2）截止2013年12月31日上述借款未逾期。
（3）保证借款期末明细项目列示如下
|||||
|-|-|-|-|
|借款币别|借款金额|借款人|担保人|
|人民币|20,000,000.00|福州视讯|华映光电|
|美元|17,592,889.21|福州视讯|华映光电|
|人民币|10,000,000.00|华乐光电|华映光电|
|人民币|50,000,000.00|科立视|华映科技|

（4）本期末质押借款中除中国银行1,000万美元贷款提供50%的保证金外，其余均为全额保证金借款。
（5）本期末信用借款中包含 137,861,182.78美元的贸易融资借款；保证借款中包含 2000万人
民币及14,592,889.21美元的贸易融资借款；质押借款中包含48,810,201.20美元的贸易融资借款。
20、 应付账款
（1）按账龄列示
||||
|-|-|-|
|账龄|期末数|年初数|
|一年以内|527,119,484.44|668,628,632.92|
|一至二年|3,422,011.29|9,522,428.47|
|二至三年|5,886,169.09|342,242.19|
|三年以上|1,106,393.98|1,195,132.85|
|合计|537,534,058.80|679,688,436.43|

（2）截止2013年12月31日，应付账款前五名明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位|所欠金额|账龄|欠款比例%|欠款原因|
|中华映管股份有限公司|112,566,160.58|1年以内|20.94|未到付款期|
|福华开发（股）公司|69,708,305.97|1年以内|12.97|未到付款期|
|奇景光电股份有限公司|25,920,510.77|1年以内|4.82|未到付款期|
|联泳技股份有限公司|23,393,304.26|1年以内|4.35|未到付款期|
|深圳市华星光电技术有限公司|23,890,181.34|1年以内|4.44|未到付款期|
|合计|255,478,462.92||47.53||

（3）截止2013年12月31日，余额中无应付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
（4）截止2013年12月31日，应付关联方账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|期末数|账龄|占应付账款总额的比例(%)|
|中华映管股份有限公司|控股股东的母公司|112,566,160.58|1年以内|20.94|
|福华开发（股）公司|最终控股股东的子公司|69,708,305.97|1年以内|12.97|
|奕力科技股份有限公司|控股股东母公司有重大影响的公司|6,794,048.75|1年以内|1.26|
|大同日本公司|最终控股股东的子公司|5,089,823.72|1年以内|0.95|
|苏州福华电子科技有限公司|最终控股股东的子公司|2,804,539.92|3年以内|0.52|
|拓志光机电股份有限公司|最终控股股东的子公司|1,795,537.05|3年以内|0.33|
|中华映管(纳闽)有限公司|控股股东的子公司|72,232.97|2至3年|0.01|

||||||
|-|-|-|-|-|
|福建福日照明有限公司|公司参股股东的子公司|208,755.70|1年以内|0.04|
|福建福日光电有限公司|公司参股股东的子公司|147,500.00|1年以内|0.03|
|合计||199,186,904.66||37.06|

21、 预收账款
（1）按账龄列示
||||
|-|-|-|
|账龄|期末数|年初数|
|一年以内|15,789,243.90|2,784,813.61|
|一至二年|23,957.94|222,659.51|
|二至三年|10,450.00|588,711.87|
|三年以上|||
|合计|15,823,651.84|3,596,184.99|

（2）截止2013年12月31日，预收款项明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位|所欠金额|账龄|欠款比例%|欠款原因|
|吴江经济技术开发区发展总公司|15,284,080.00|一年以内|96.59|土地拆迁补偿预收款|
|谊辉科技(中国）有限公司|258,636.59|一年以内|1.63|预收代工费|
|鑫冠國際有限公司|116,010.99|一年以内|0.73|预收货款|
|POWERBOOSTER TP TECH (FUJIAN)LTD.|74,930.80|一年以内|0.47|预收货款|
|Hanvon Manufacturer Co.,Ltd|23,421.92|一至二年|0.15|预收货款|
|合计|15,757,080.30||99.58||

（3）截止2013年12月31日，余额中无预收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及关联方款项。
22、 应付职工薪酬
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初数|本期增加额|本期支付额|期末数|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|61,076,218.12|476,965,956.17|481,839,435.38|56,202,738.91|
|二、职工福利||13,923,369.98|13,725,719.98|197,650.00|
|三、社会保险费|504,576.92|51,153,553.44|50,997,398.33|660,732.03|
|其中：医疗保险费|490,525.09|10,970,329.61|10,800,122.67|660,732.03|
|基本养老保险费|13,568.77|34,418,944.76|34,432,513.53||
|失业保险金||2,285,347.48|2,285,347.48||
|工伤保险费||1,945,446.50|1,945,446.50||
|生育保险费|483.06|1,533,485.09|1,533,968.15||

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初数|本期增加额|本期支付额|期末数|
|四、工会经费和职工教育经费|12,558.24|2,535,162.96|2,544,374.92|3,346.28|
|五、住房公积金|284,348.00|6,799,498.66|6,977,061.66|106,785.00|
|六、其他（离职补偿金）|1,845,939.00|249,669.99|2,095,608.99||
|合计|63,723,640.28|551,627,211.20|558,179,599.26|57,171,252.22|

23、 应交税费
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|年初数|
|关税||11,550.89|
|增值税|1,231,209.88|1,595,695.59|
|所得税|27,697,903.29|27,948,624.43|
|个人所得税|619,329.75|463,234.98|
|房产税|2,122,172.55|8,105,496.23|
|土地使用税|1,034,426.20|4,773,111.40|
|营业税|2,230,757.06|476,176.99|
|城建税|2,031,679.18|1,356,067.48|
|教育费附加|1,347,339.62|1,029,287.32|
|印花税|144,097.50|152,755.35|
|防洪费|216,027.47|12,689.95|
|合计|38,674,942.50|45,924,690.61|

24、 应付利息
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|年初数|
|应付借款利息|10,146,167.78|7,983,507.22|
|应付短期融资券利息|31,559,722.22|4,369,444.44|
|合计|41,705,890.00|12,352,951.66|

25、 应付股利
||||
|-|-|-|
|股东名称|期末数|年初数|
|中华映管（百慕大）股份有限公司|11,665,379.00|40,984,707.60|
|中华映管（纳闽）股份有限公司|17,353,000.00|13,970,000.00|
|中华映管（马来西亚）股份有限公司|64,998.00|6,314,000.00|
|社团法人股东|3,601,111.23|2,889,558.32|

||||
|-|-|-|
|合计|32,684,488.23|64,158,265.92|

注：(1)2013年4月9日公司2012年度股东大会审议通过《公司2012年度利润分配方案》，公司以现有总股本700,493,506股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.80元（含税），共计派发现金股利266,187,532.28元。
（2）2012年12月公司之子公司华映视讯董事会决议,按照投资各方的实际出资比例分配截止2011年12月31日累计未分配利润人民币110,000,000.00元。截至2013年12月31日少数股东应付股利人民币1,908万元未支付。
（3）2013年4月公司之子公司福建华显董事会决议,按照投资各方的实际出资比例分配截止2012年12月31日累计未分配利润人民币200,000,000.00元。截至2013年12月31日少数股东应付股利人民币1,000万元未支付。
26、 其他应付款
（1）按账龄列示
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|年初数|
|一年以内|145,005,243.27|76,596,315.70|
|一至二年|33,086,746.93|23,316,410.09|
|二至三年|886,777.83|176,236.16|
|三年以上|476,017.12|598,408.01|
|合计|179,454,785.15|100,687,369.96|

（2）截止2013年12月31日，其他应付款前五名明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位或内容|所欠金额|账龄|欠款比例(%)|款项性质|
|厦门鑫汇贸易有限公司|70,910,967.12|二年以内|39.51|市值管理保证金|
|福建建工集团总公司|30,253,596.00|1年以内|16.86|押金、工程尾款|
|福建博建投资有限公司|30,000,000.00|一至二年|16.72|租赁保证金|
|中华映管股份有限公司|6,927,133.21|一年以内|3.86|劳务费|
|德昌行（北京）投资有限公司|5,939,107.00|一年以内|3.31|市值管理保证金|
|合计|144,030,803.33||80.26||

（3）截止2013年 12月31日，余额中应付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位
和关联方款项
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|期末数|账龄|占其他应付账|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||总额的比例(%)|
|中华映管股份有限公司|控股股东的母公司|6,927,133.21|一年以内|3.86|
|电子信息集团|重大影响|134,536.49|一至二年|0.07|
|中华映管（百慕大）有限公司|控股股东|334,999.85|一年以内|0.18|
|合计||7,396,669.55||4.12|

27、 预计负债
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初数|本期增加|本期减少|期末数|
|对外提供担保|||||
|未决诉讼|||||
|产品质量保证|||||
|重组义务||320,000,000.00|192,000,000.00|128,000,000.00|
|辞退福利|||||
|待执行的亏损合同|||||
|其他|||||
|合计||320,000,000.00|192,000,000.00|128,000,000.00|

四、
注：2013年11月本公司、华映视讯、建发集团与厦门鑫汇、北京德昌行、王玲玲签署的《关于厦门华侨电子股份有限公司之股份转让框架协议》及补充协议，华映科技和建发集团承诺：于2014年6月30日前或各方另行协商确定的日期尽力促使上市公司完成资产、负债、人员清理工作，并尽力达成至前述时点上市公司负债归零且净资产为正且现有全部员工解除劳动合同的效果。
交易各方确认并同意以2013年9月30日为基准日确定厦华电子负债及人员清理费用。华映科技及建发集团分别在厦门以华映科技（或关联方）和建发集团名义开立共管账户。共管账户金额比例为64%：36%，具体支付方式为：以华映科技（或关联方）名义开立的共管账户为3.20亿元；以建发集团名义开立的共管账户金额为1.80亿元。共管账户资金将用于专项保障厦华电子负债、人员清理工作，待厦华电子负债、人员清理工作完成后，共管账户资金余额退还给开户人。
五、
交易各方确认并同意，华映科技及华映视讯在《框架协议》及补充协议下协助上市公司
进行负债、人员清理的责任以及根据本协议对上市公司进行其他补偿的责任（如有）以华映视讯存
入共管账户的3.20亿元为限超出部分将由华映百慕大负责。
六、
截止2013年12月31日，华映视讯共管账户已转入282,532,071.11元；2014年1月转入余款37,467,928.89元，华映视讯共管账户共计转入金额3.20亿元。截止2013年12月31日华映视讯共管账户已开支1.92亿元转入厦华电子专项账户。
28、 一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|年初数|
|1年内到期的长期借款||59,712,250.00|
|1年内到期的应付债券|||
|1年内到期的长期应付款|||
|合计||59,712,250.00|

（2）一年内到期的长期借款
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|币别|期末数||年初数||
|||原币|折人民币|原币|折人民币|
|保证借款|人民币|||||
|保证借款|美元|||9,500,000.00|59,712,250.00|
|小计|||||59,712,250.00|
|合计|||||59,712,250.00|

29、 其他流动负债
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|债券名称|发行日期|债券期限|发行金额|期末数|年初数|
|12华映科技CP001|2012 年 9 月 19日|365天|250,000,000.00||249,288,888.88|
|13华映科技CP001|2013 年 1 月 31日|365天|250,000,000.00|249,927,777.78||
|13华映科技CP002|2013 年 3 月 28日|365天|500,000,000.00|499,544,444.43||
|合计|||1,000,000,000.00|749,472,222.21|249,288,888.88|

（续上表）
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券名称|发行费用|年初发行费用|本期应摊发行费用|期末发行费用|
|12华映科技CP001|-1,000,000.00|-711,111.12|-711,111.12|0.00|
|13华映科技CP001|-1,000,000.00||-927,777.78|-72,222.22|

||||||
|-|-|-|-|-|
|13华映科技CP002|-2,000,000.00||-1,544,444.43|-455,555.57|
|合计|-4,000,000.00|-711,111.12|-3,183,333.33|-527,777.79|

注：2012年2月9日公司2012年第二次临时股东大会审议通过了《华映科技（集团）股份有限公司关于申请发行短期融资券的议案》，公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册发行规模不超过10亿元人民币、期限不超过366天的短期融资券。公司已于2012年9月19日发行华映科技（集团）股份有限公司2012年度第一期短期融资券（12华映科技CP001），发行总额人民币2.50亿元，票面利率为6.05%，期限为365天，付息方式为到期一次性还本付息；已于2013年1月31日发行华映科技（集团）股份有限公司2013年度第一期短期融资券（13华映科技CP001），发行总额人民币2.50亿元，票面利率为5.20%，期限为365天，付息方式为到期一次性还本付息；公司已于2013年3月28日发行华映科技（集团）股份有限公司2013年度第二期短期融资券（13华映科技CP002），发行总额人民币5.00亿元，票面利率为5.05%，付息方式为到期一次性还本付息。
30、 长期借款
（1）长期借款分类
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|币别|期末数||年初数||
|||原币|折人民币|原币|折人民币|
|抵押借款|人民币|50,000,000.00|50,000,000.00|45,000,000.00|45,000,000.00|
|抵押借款|美元|||||
|小计|||50,000,000.00||45,000,000.00|
|保证借款|人民币|373,452,267.84|373,452,267.84|324,550,023.59|324,550,023.59|
|保证借款|美元|14,400,000.00|87,795,360.00|4,000,000.00|25,142,000.00|
|小计|||461,247,627.84||349,692,023.59|
|合计|||511,247,627.84||394,692,023.59|

（2）截止2013年12月31日上述借款未逾期。
（3）抵押借款期末明细项目列示如下
|||||
|-|-|-|-|
|借款币别|借款金额|借款人|担保|
|人民币|50,000,000.00|科立视|科立视提供在建厂房及土地抵押担保|

（4）保证借款期末明细项目列示如下
|||||
|-|-|-|-|
|借款币别|借款金额|借款人|担保人|
|人民币|373,452,267.84|科立视|华映科技（集团）股份有限公司|

||||
|-|-|-|
|14,400,000.00|科立视|华映科技（集团）股份有限公司|

31、 专项应付款
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末数|年初数|批准文号|
|财政补助款||25,868,038.00|深圳市人民政府办公厅“市政府办公会议纪要（617）”|
|科技经费||100,000.00|榕开科[2012]21号“关于下达2012年度第一批区级科技计划项目的通知”|
|合计||25,968,038.00||

32、 其他非流动负债
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|年初数|
|递延收益-政府补助|39,001,105.06|11,982,000.00|
|合计|39,001,105.06|11,982,000.00|

递延收益明细如下
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|补助内容|年初数|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|期末数|与资产相关/与收益相关|
|科立视科技三项经费|10,000,000.00|||10,000,000.00|与资产相关|
|科立视新兴产业专项资金|1,000,000.00|||1,000,000.00|与资产相关|
|科立视项目填方补助|982,000.00|||982,000.00|与资产相关|
|科立视贷款贴息||17,803,075.59||17,803,075.59|与资产相关|
|科立视融资贴息||3,963,993.73||3,963,993.73|与资产相关|
|科立视土建贴息||4,882,035.74||4,882,035.74|与资产相关|
|福建华显科技经费||300,000.00||300,000.00|与收益相关|
|华映视讯科技经费||70,000.00||70,000.00|与收益相关|
|合计|11,982,000.00|27,019,105.06||39,001,105.06||

注：子公司科立视取得的上述补助款均为与触控显示屏材料器件一期项目相关的补助款。
33、 股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股份类型|年初数|本期增减变动|||期末数|
|||解除限售|其他|小计||
|一、有限售条件流通股份|557,060,240|-29,188,002||-29,188,002|527,872,238|
|1、国家持股||||||
|2、国有法人股份|28,214,357|-28,214,357||-28,214,357||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股份类型|年初数|本期增减变动|||期末数|
|||解除限售|其他|小计||
|3、其他内资持股|3,039,889|-973,645||-973,645|2,066,244|
|其中： 境内法人持股|3,039,889|-386,253|-641,089|-1,027,342|2,012,547|
|境内自然人持股||-587,392|641,089|53,697|53,697|
|其他||||||
|4、外资持股|525,805,994||||525,805,994|
|其中： 境外法人持股|525,805,994||||525,805,994|
|境内自然人持股||||||
|二、无限售条件流通股份|143,433,266|29,188,002||29,188,002|172,621,268|
|1、人民币普通股|143,433,266|29,188,002||29,188,002|172,621,268|
|2、境内上市的外资股||||||
|3、境外上市的外资股||||||
|4、其他||||||
|三、股份总数|700,493,506||||700,493,506|

注：(1)本期公司股本未发生变化。公司股本及注册资本均为700,493,506股，业经福建华兴会计师事务所有限公司审验，并出具了闽华兴所(2010)验字G-001号验资报告。
(2)2013年度，本公司有限售条件流通股份中29,188,002股解除限售。
34、 资本公积
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初数|本期增加额|本期减少额|期末数|
|反向购买产生的资本公积|681,599,396.93|||681,599,396.93|
|同一控制下企业合并产生的资本公积|818,313,270.96|132,210,000.00|700,365,737.49|250,157,533.47|
|按权益法确认的资本公积||1,539,447.92||1,539,447.92|
|可供出售公允价值变动||90,103,552.93||90,103,552.93|
|合计|1,499,912,667.89|223,853,000.85|700,365,737.49|1,023,399,931.25|

注：(1)同一控制下企业合并产生的资本公积系由于本期收购子公司华映光电产生。
(2)按权益法确认的资本公积系由于联营企业厦华电子2013年1-9月资本公积变动，确认的其他资本公积224,667.16元；由于联营企业厦华电子2013年1-9月外币报表折算差额变动，确认的其他
资本公积1,314,780.76元。
(3)可供出售公允价值变动系由于计入可供出售金融资产的厦华电子股权及敦泰电子股权市价
变动计入资本公积扣税后的影响额。
35、 盈余公积
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初数|本期增加额|本期减少额|期末数|
|法定盈余公积|451,051,372.53|7,478,307.57||458,529,680.10|
|合计|451,051,372.53|7,478,307.57||458,529,680.10|

七、
36、 未分配利润
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|923,545,255.54||
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）|-692,541,177.83||
|调整后年初未分配利润|231,004,077.71||
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|303,294,998.61||
|减：提取法定盈余公积|7,478,307.57|10%|
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|266,187,532.28||
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|268,063,056.29||

（1）调整年初未分配利润系由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润-692,541,177.83元。
（2）2013年4月9日公司2012年度股东大会审议通过《公司2012年度利润分配方案》，公司以现有总股本700,493,506股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.80元（含税），共计派发现金股利266,187,532.28元。
（3）未分配利润中包括子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 42,174,604.34元。
37、 营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本明细如下
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|营业收入|5,543,853,868.98|4,308,346,662.21|
|其中：主营业务收入|5,514,310,624.37|4,268,780,939.44|
|其他业务收入|29,543,244.61|39,565,722.77|
|营业成本|3,994,607,545.30|3,324,127,882.36|
|其中：主营业务成本|3,983,609,087.46|3,307,286,037.90|
|其他业务成本|10,998,457.84|16,841,844.46|

（2）主营业务（分模式）
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期金额||上期金额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|代工—来料加工|527,307,850.79|253,884,763.67|954,076,903.07|459,035,145.97|
|代工—国内|325,782,207.31|291,355,437.16|96,302,105.42|86,862,217.25|
|销售—进料加工|4,620,062,360.10|3,382,350,836.14|3,194,372,062.05|2,722,011,245.18|
|销售—国内|35,876,132.77|51,606,252.77|24,029,868.90|39,377,429.50|
|服务--境外|5,282,073.40|4,411,797.72|||
|合计|5,514,310,624.37|3,983,609,087.46|4,268,780,939.44|3,307,286,037.90|

（3）主营业务（分产品）
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期金额||上期金额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|液晶模组加工费|852,219,131.65|544,860,899.38|1,049,302,754.92|544,510,143.28|
|液晶模组销售|4,485,416,056.47|3,277,911,921.71|2,889,655,296.97|2,441,337,389.21|
|背光模组及其他|171,393,362.85|156,424,468.65|329,822,887.55|321,438,505.41|
|服务费|5,282,073.40|4,411,797.72|||
|合计|5,514,310,624.37|3,983,609,087.46|4,268,780,939.44|3,307,286,037.90|

（4）主营业务（分地区）
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期金额||上期金额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|境外|5,152,652,284.29|3,640,647,397.54|4,148,448,965.12|3,181,046,391.15|
|境内|361,658,340.08|342,961,689.93|120,331,974.32|126,239,646.75|
|合计|5,514,310,624.37|3,983,609,087.46|4,268,780,939.44|3,307,286,037.90|

（5）公司前五名客户的主营业务收入情况
|||
|-|-|
|客户|本期金额|

||||
|-|-|-|
||金额|占营业收入比例(%)|
|中华映管股份有限公司|3,924,974,777.11|70.80|
|UKC Electronics Corporation|742,124,541.02|13.39|
|深圳华星光电技术有限公司|300,786,369.37|5.43|
|MITSUBISHI ELECTRIC TAIWAN|135,784,197.60|2.45|
|冠捷投资有限公司|56,180,203.30|1.01|
|合计|5,159,850,088.40|93.08|

（6）其他业务
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||上期金额||
||其他业务收入|其他业务成本|其他业务收入|其他业务成本|
|材料及废料|5,461,523.84|4,576,770.89|1,419,267.25|92,322.37|
|租金|12,024,355.16|4,063,522.14|19,157,442.59|7,065,194.20|
|其他|12,057,365.61|2,358,164.81|18,989,012.93|9,684,327.89|
|合计|29,543,244.61|10,998,457.84|39,565,722.77|16,841,844.46|

38、 营业税金及附加
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|计缴标准|
|营业税|853,482.66|838,458.86|应税收入5%|
|城市维护建设税|13,365,084.27|4,484,219.83|应缴流转税额7%|
|教育费附加|9,546,517.70|3,301,733.72|应缴流转税额5%|
|合计|23,765,084.63|8,624,412.41||

39、 销售费用
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|运输报关费|20,009,577.42|17,601,696.39|
|职工薪酬|6,545,433.38|8,981,875.89|
|差旅费|464,912.02|679,979.94|
|折旧费|101,005.67|381,535.71|
|交际应酬费|348,577.93|406,753.28|
|其他|2,499,403.38|4,255,856.52|
|合计|29,968,909.80|32,307,697.73|

40、 管理费用
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|职工薪酬|119,264,610.38|112,106,401.71|
|折旧费|43,450,552.04|49,791,565.38|

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|租赁费|3,948,946.87|3,316,680.51|
|保险费|563,294.81|922,159.10|
|水电费|6,584,964.57|7,158,639.30|
|差旅费|6,495,363.43|6,804,038.45|
|交际应酬费|1,398,827.36|1,660,344.92|
|税金|22,088,414.90|25,301,724.37|
|物料消耗|41,264,808.79|5,807,643.11|
|修理保养费|13,896,165.86|13,802,703.58|
|土地使用权摊销|2,586,523.79|3,888,597.80|
|中介费用|35,487,185.19|21,129,250.78|
|开办费|2,837,718.69|2,531,608.82|
|其他|13,276,400.59|18,586,681.44|
|专利费|2,144,607.39|1,340,567.91|
|试车费用|23,368,581.91|-|
|合计|338,656,966.57|274,148,607.18|

41、 财务费用
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|利息支出|195,831,655.88|156,707,662.56|
|减：利息收入|46,088,068.79|36,514,639.74|
|手续费支出|5,050,610.43|3,250,118.48|
|减：汇兑损益|-44,007,521.14|-7,120,548.78|
|合计|198,801,718.66|130,563,690.08|

42、 投资收益
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|按权益法核算的长期股权投资收益|-24,313,982.21||
|处置长期股权投资产生的投资收益|96,356,217.73|-3,022.86|
|委托理财投资收益|9,536.94||
|委托贷款投资收益||29,034,429.66|
|处置交易性金融资产取得的投资收益||13,045.24|
|合计|72,051,772.46|29,044,452.04|

（1）按权益法核算的长期股权投资收益
||||
|-|-|-|
|被投资单位|本期金额|上期金额|
|厦华电子|-24,313,982.21||
|合计|-24,313,982.21||

注：本期本公司按权益法根据厦华电子经审计的会计报表，确认厦华电子2013年1-9月的投资收益。
（2）处置长期股权投资产生的投资收益
||||
|-|-|-|
|被投资单位|本期金额|上期金额|
|厦华电子|53,770,205.78||
|深圳华显|42,586,011.95||
|福州杰益电子有限公司||-3,022.86|
|合计|96,356,217.73|-3,022.86|

A.本期本公司之子公司华映视讯持有的厦华电子100,121,068股流通股以每股3.66元的价格出售，公司按售价与集团平均成本3.13元/股的差额确认投资收益。
B.本期本公司全部出售持有的子公司深圳华显75%的股权，公司按售价与子公司深圳华显账面净资产的差额确认投资收益。
43、 资产减值损失
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|坏账损失|166,839,301.42|650,426.97|
|存货跌价损失|78,717,777.84|54,777,738.34|
|合计|245,557,079.26|55,428,165.31|

44、 营业外收入
（1）营业外收入情况
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|1,219,934.50|44,908,022.15|1,219,934.50|
|其中：固定资产处置利得|1,219,934.50|25,178,550.96|1,219,934.50|
|无形资产处置利得||19,729,471.19||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||

|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|计入当期非经常性损益的金额|
|接受捐赠||||
|政府补助|40,137,142.20|25,301,281.97|40,137,142.20|
|其他|1,560,191.42|2,402,999.85|1,560,191.42|
|合计|42,917,268.12|72,612,303.97|42,917,268.12|

（2）政府补助明细
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|华映科技应用技术研究与开发补助|100,000.00||
|华映科技台生研补助款|6,000.00||
|华映科技市级技术中心奖励|50,000.00||
|福建华显挖潜改造资金|3,500,000.00|6,280,000.00|
|福建华显发明专利奖励金|488,895.00|150,000.00|
|福建华显福州市知识产权局补助款||107,830.00|
|福建华显培训直补资金|75,360.00|5,920.00|
|福建华显专利申请资助金|54,685.00||
|福建华显公共服务平台资金|600,000.00|250,000.00|
|福建华显国际市场开拓资金补助||200,000.00|
|福建华显工业企业电价补贴收入||15,312.00|
|福建华显产值增量奖励金||576,000.00|
|福建华显加工贸易转型升级|800,000.00|300,000.00|
|福建华显知识产权试点专项费||100,000.00|
|福建华显稳增长资金补助||4,030,659.00|
|福建华显台资企业专项贡献研发创新补助|250,000.00|250,000.00|
|福建华显房产税及土地税财政扶持资金|4,859,946.11||
|福建华显工业企业技改项目补助金|1,000,000.00||
|福建华显项目科技经费|100,000.00||
|福建华显专利奖励|100,000.00||
|福建华显个税手续费返还|9,838.12||

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|福建华显增产企业流动资金贷款贴息补助|1,924,000.00||
|福建华显福州市知识产权局补助收入|108,020.00||
|福建华显出口增量补贴|1,577,398.00||
|福建华显企业扶持资金|1,077,809.00||
|福建华显增产增效用电奖励|43,186.00||
|深圳华显专利补贴款||48,200.00|
|深圳华显专利标准化示范企业费||57,920.00|
|深圳华显减废企业奖励金||40,000.00|
|深圳华显水电费和土地使用税补贴|1,131,900.00||
|深圳华显特殊产业资金补助|451,000.00||
|深圳华显工业增加值补贴款|3,000.00||
|深圳华显水电费及土地使用费补贴款||1,702,600.00|
|华映视讯房产税返还||2,092,055.77|
|华映视讯转型升级奖励金|50,000.00||
|华映视讯市重点技术改造项目补贴|505,400.00||
|华映视讯创新能力星级数字企业奖励|10,000.00||
|华映视讯专利专项奖金|657,700.00|443,000.00|
|华映视讯科技局高新产品贴息补助|90,000.00||
|华映视讯专利资助费用|525,000.00|455,000.00|
|华映视讯节能专项奖金||60,000.00|
|华映视讯内部培养评价补助|126,500.00||
|华映视讯科技经费专利奖励||30,000.00|
|华映视讯专利成果|50,000.00||
|华映视讯科技局专利示范企业奖励金|30,000.00|40,000.00|
|华映视讯清洁生产审核补助|100,000.00||
|华映视讯吴江市节水技改项目补助|42,000.00|20,000.00|
|华映视讯吴江市创新人力资源管理优秀企业奖金|30,000.00|30,000.00|
|华映视讯经发局专利奖励|118,400.00|30,000.00|
|华映视讯第四批高新技术产品贴息经费||60,000.00|

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|华映视讯苏州市“能效之星”三星级企业奖励金||100,000.00|
|华映视讯省高新技术产品补贴||75,000.00|
|华映视讯吴江市推进企业信息化建设考核奖励|100,000.00||
|华映视讯百件优质发明专利奖|7,500.00||
|华映视讯贸易增长奖励||100,000.00|
|华冠光电专利资助款|7,370.00||
|华冠光电企业安全生产标准化经费补助|2,000.00||
|华冠光电知识产权资助款|2,225.00||
|华冠光电房产税奖励|574,300.00||
|华冠光电知识产权示范企业奖励||30,000.00|
|华冠光电福州市专利奖金奖|20,000.00|30,000.00|
|华冠光电防伪税控服务年费抵税||407.00|
|华冠光电福建省第一批保增长资金||251,100.00|
|华冠光电企业所得税返还|92,500.00|2,217,200.00|
|华冠光电福州市创新项目资金||150,000.00|
|华冠光电发明专利奖金||12,000.00|
|华冠光电房产税、土地使用税贴息||43,000.00|
|科立视土地使用税即征即奖|400,000.00||
|科立视第二批工业企业技改项目补助资金|1,200,000.00||
|科立视个人所得税返还||3,219.51|
|华映光电福州知识产权局专利发明奖励金及专利资助|645,358.00|647,600.00|
|华映光电马尾区财政局就2012年度福州市工业企|500,000.00||
|华映光电出口信保补贴|1,191,971.00|20,409.00|
|华映光电2011年增产企业流动资金贷款贴息补贴|1,544,000.00||
|华映光电收福州市人力资源和社会保障局2012年|10,000.00||
|华映光电收企业扶持资金省外经贸厅企业扶持资金-|757,794.00||
|华映光电收福建省财政厅企业扶持资金33499|578,476.00||
|华映光电2012年出口增量扶持资金|211,000.00||
|华映光电2012年中信保扶持资金|138,700.00||

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|华映光电收地方税务局代扣代缴个人所得税手续费|16,887.64||
|华映光电收马尾经济贸易局清洁生产奖项3万元|30,000.00||
|华映光电工业企业、外贸流通企业房产税、土地使用税返还|10,833,333.33||
|福州视讯福州市知识产权局专利资助与奖励|387,690.00|452,425.00|
|福州视讯福州经济技术开发区管理委员会及马尾区人民政府的财政扶持资金及奖励金|240,000.00||
|华映光电财政局补贴||500,000.00|
|华映光电技改资金扶持||300,000.00|
|华映光电产值增量补贴||276,000.00|
|华映光电个人所得税手续费返还||64,708.69|
|华映光电重工业电价补贴||54,834.00|
|华映光电福州开发区经济贸易局2011年扶持资金||2,200,000.00|
|华映光电开发区财政局台资企业财税贡献奖金||150,000.00|
|华映光电企业职工培训直补资金财政局补贴款||31,200.00|
|华映光电开发区财政局就支持中小企业发展和管理补贴||117,682.00|
|华乐光电开发区鼓励工业企业开展技术改造工作政府扶持基金||100,000.00|
|合计|40,137,142.20|25,301,281.97|

45、 营业外支出
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失|1,576,945.54|3,531,164.19|1,576,945.54|
|其中：固定资产处置损失|1,576,945.54|3,531,164.19|1,576,945.54|
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠|919,739.90|420,000.00|919,739.90|
|罚款、滞纳金|436,256.93|45,226.08|436,256.93|
|其他|320,314,161.70|1,662,076.90|320,314,161.70|
|合计|323,247,104.07|5,658,467.17|323,247,104.07|

46、 所得税费用
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|

||||
|-|-|-|
|当期所得税费用|112,419,677.83|97,454,133.93|
|递延所得税费用|-70,958,947.11|35,914,750.17|
|合计|41,460,730.72|133,368,884.10|

八、
47、 其他综合收益
|||||
|-|-|-|-|
|项目||本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额||115,081,585.95||
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响||28,160,175.83||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额||||
|小计||86,921,410.12||
||2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有|2,264,243.80||
||的份额|||
|减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响||511,202.79||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额||||
|小计||1,753,041.01||
|3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额||||
|减：现金流量套期工具产生的所得税影响||||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额||||
|转为被套期项目初始确认金额的调整||||
|小计||||
|4.外币财务报表折算差额||802.78|50,272.79|
|减：处置境外经营当期转入损益的净额||||
|小计||802.78|50,272.79|
|5.其他||||
|减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响||||
|前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额||||
|小计||||
|合计||88,675,253.91|50,272.79|

48、 现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|利息收入|45,497,565.16|42,150,227.13|
|政府补助|66,656,247.26|33,074,026.20|
|租金收入|13,757,950.00|20,294,547.59|
|保证金转回||108,271,720.90|
|资金往来及其他|18,202,232.94|14,458,912.73|
|合计|144,113,995.36|218,249,434.55|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|管理费用、营业费用中支付的现金|107,745,311.16|93,062,332.29|
|支付的银行手续费|39,172,416.24|11,583,382.38|
|营业外支出支付的现金|1,637,526.37|2,117,298.84|
|保证金支出增加额|1,000,000.00|1,000,000.00|
|资金往来等|62,963,007.23|57,875,162.71|
|合计|212,518,261.00|165,638,176.22|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|市值管理保证金|76,819,636.12||
|合计|76,819,636.12||

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|收购项目支付的中介费用|3,690,283.01|3,781,043.00|
|股权过户费|485,318.05||
|共管账户资金|90,538,022.21||
|重组费用|192,000,000.00||
|委托贷款手续费||36,500.00|
|合计|286,713,623.27|3,817,543.00|

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|收到的贷款保证金|161,450,000.00||
|合计|161,450,000.00||

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|支付的贷款保证金|654,468,939.12|84,328,678.59|
|支付的短期融资券发行费用|3,000,000.00|1,344,000.00|
|支付的贷款手续费|247,500.00|322,500.00|
|支付的偿债准备金|3,506,178.15|250,000.00|
|支付的中介费|1,120,000.00||
|合计|662,342,617.27|86,245,178.59|

49、 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|1.将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|462,757,770.55|445,775,611.88|
|加：资产减值准备|190,668,944.90|39,548,736.65|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|315,424,837.66|354,644,775.78|
|无形资产摊销|3,045,718.91|3,871,666.76|
|长期待摊费用摊销|6,811,839.29|6,943,936.97|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|320,357,011.04|-41,836,967.23|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）||460,109.27|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|151,828,741.50|161,185,958.68|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-72,051,772.46|-29,044,452.04|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-70,958,947.11|35,914,750.17|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-39,052,209.51|-101,037,226.35|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-1,042,603,075.96|-118,122,576.99|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-180,779,808.75|-515,317,963.89|
|其他|11,614,716.91|5,341,200.33|
|经营活动产生的现金流量净额|57,063,766.97|248,327,559.99|
|2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3.现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的年末余额|1,695,831,249.44|2,060,861,496.41|
|减：现金的年初数|2,060,861,496.41|1,740,171,542.83|
|加：现金等价物的年末余额|||
|减：现金等价物的年初数|||
|现金及现金等价物净增加额|-365,030,246.97|320,689,953.58|

（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|||
|1、取得子公司及其他营业单位的价格|524,207,650.00|409,119,034.89|
|2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物|524,207,650.00|409,119,034.89|
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物|||
|3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|524,207,650.00|409,119,034.89|
|4、取得子公司的净资产|||
|流动资产|||
|非流动资产|||
|流动负债|||
|非流动负债|||
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|||
|1、处置子公司及其他营业单位的价格|||
|2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物|301,050,000.00|1,136,977.14|
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物|5,947,341.49||
|3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|295,102,658.51|1,136,977.14|
|4、处置子公司的净资产|357,438,120.85||
|流动资产|6,849,941.67||
|非流动资产|441,830,573.82||
|流动负债|65,374,356.64||
|非流动负债|25,868,038.00||

（3）现金和现金等价物的构成
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|年初数|
|一、现金|1,695,831,249.44|2,060,861,496.41|
|其中:库存现金|327,500.40|447,476.94|
|可随时用于支付的银行存款|1,695,494,660.05|2,060,413,663.52|
|可随时用于支付的其他货币资金|9,088.99|355.95|
|二、现金等价物|||
|其中:三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物|1,695,831,249.44|2,060,861,496.41|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金价物|等||

50、 所有者权益变动表项目注释
对上年年末余额进行调整的“其他”系由于同一控制下企业合并进行追溯调整对股东权益项目的累积影响数：
|||||
|-|-|-|-|
|2013年1月1日||||
|股东权益|追溯调整后|追溯调整前|影响|
|实收资本（或股本）|700,493,506.00|700,493,506.00||
|资本公积|1,499,912,667.89|681,599,396.93|818,313,270.96|
|盈余公积|451,051,372.53|243,122,989.39|207,928,383.14|
|未分配利润|231,004,077.71|923,545,255.54|-692,541,177.83|
|外币报表折算差额|26,883.50|26,883.50||
|归属于母公司股东权益合计|2,882,488,507.63|2,548,788,031.36|333,700,476.27|
|少数股东权益|1,130,698,711.56|706,410,617.69|424,288,093.87|
|股东权益合计|4,013,187,219.19|3,255,198,649.05|757,988,570.14|

|||||
|-|-|-|-|
|2012年1月1日||||
|股东权益|追溯调整后|追溯调整前|影响|
|实收资本（或股本）|700,493,506.00|700,493,506.00||
|资本公积|1,899,912,667.89|681,599,396.93|1,218,313,270.96|
|盈余公积|424,873,960.16|216,945,577.02|207,928,383.14|
|未分配利润|293,092,844.70|1,037,917,010.76|-744,824,166.06|
|外币报表折算差额|-23,389.29|-23,389.29||
|归属于母公司股东权益合计|3,318,349,589.46|2,636,932,101.42|681,417,488.04|
|少数股东权益|1,079,921,260.93|687,540,008.52|392,381,252.41|

|||||
|-|-|-|-|
|股东权益合计|4,398,270,850.39|3,324,472,109.94|1,073,798,740.45|

六、 关联方及关联交易
1、存在控制关系的关联方
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方名称|注册地点|主营业务|与公司关系|经济性质或类型|法定代表人|
|大同股份有限公司（大同股份）|台湾省台北市|电子、机械等多元化经营|最终控股股东|台湾企业|林蔚山|
|中华映管股份有限公司（中华映管）|台湾省台北市|单、彩色映管、电子枪、LCD等制造及销售|控股股东的母公司|台湾企业|林蔚山|
|中华映管（百慕大）股份有限公司（华映百慕大）|百慕大|资本经营|直接控股股东|外国企业|林蔚山|

(1)存在控制关系的关联方注册资本及其变化
|||||
|-|-|-|-|
|关联方名称|注册币种|期末数|年初数|
|大同股份|新台币|23,395,366,850.00|23,395,366,850.00|
|中华映管|新台币|64,794,541,770.00|64,794,541,770.00|
|华映百慕大|美元|131,900,000.00|131,900,000.00|

(2)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方名称|期末数||年初数||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|华映百慕大|495,765,572.00|70.774|495,765,572.00|70.774|

2、本公司的子公司情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|子公司类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例|组织机构代码|
|福建华映显示科技有限公司(福建华显)|有限责任公司（中外合资）|福建省福州市|唐远生|来料加工|3,000万美元|75%|75%|75738868-4|
|福建华冠光电有限公司(华冠光电)|有限责任公司（台港澳与境内合资）|福建省福清市|吴炳昌|来料加工|2,250万美元|75%|75%|77754991-6|
|华映视讯（吴江）有限公司(华映视讯)|有限责任公司（中外合资）|江苏省吴江市|许翼材|进料加工|12,000万美元|75%|75%|72664177-1|
|华映科技(纳闽)有限公司(华映科技纳闽)|有限公司|马来西亚|唐远生|贸易|1美元|100%|100%||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|科立视材料科技有限公司(科立视)|有限责任公司（台港澳与境内合资）|福建省福州市|李学龙|触控材料生产销售|7,500万美元|82.80%|82.80%|57927941-7|
|深圳华映光电有限公司|有限公司|深圳市|杨锦瑶|贸易|200万元人民币|100%|100%|07112356-9|
|华映光电股份有限公司（华映光电）|股份有限公司|福建省福州市|康国财|进料加工|232,552.61万元人民币|75.00%|75.00%|61144602-8|
|福州华映视讯有限公司|有限责任公司（中外合资）|福建省福州市|许翼材|制造业|520万美元|46.2975%|61.73%|75498105-2|
|华乐光电（福州）有限公司|有限责任公司（中外合资）|福建省福州市|纪国琳|制造业|300万美元|38.25%|51.00%|57097062-3|
|华映光电（香港）有限公司|有限公司|香港|黄堂益|贸易|3.8682万美元|75%|100%||

九、
3、本公司的其他关联方情况
|||
|-|-|
|关联方名称|与公司的关系|
|中华映管（纳闽）股份有限公司(华映纳闽)|控股股东的子公司|
|中华映管(马来西亚)股份有限公司(马来西亚公司)|控股股东的子公司|
|中华映管(金宝)股份有限公司(金宝公司)|控股股东的子公司|
|大同日本公司(大同日本)|最终控股股东的子公司|
|大同美国公司(大同美国)|最终控股股东的子公司|
|大同上海公司（大同上海）|最终控股股东的子公司|
|大同电子科技（江苏）有限公司（大同江苏）|最终控股股东的子公司|
|大同新加坡电子有限公司(大同新加坡)|最终控股股东的子公司|
|拓志光机电股份有限公司(拓志光机电)|最终控股股东的子公司|
|大同发那科自动化有限公司(大同发那科)|最终控股股东的子公司|
|大同通讯股份有限公司(大同通讯)|最终控股股东的子公司|
|大同美国股份有限公司(大同美国)|最终控股股东的子公司|
|大同韩国事务所（大同韩国）|最终控股股东的子公司|
|福华开发有限公司（福华开发）|最终控股股东的子公司|
|苏州福华电子科技有限公司（苏州福华）|最终控股股东的子公司|

|||
|-|-|
|关联方名称|与公司的关系|
|福华电子（股）公司（福华电子）|最终控股股东的子公司|
|拓志光机电股份有限公司（拓志光机电）|最终控股股东的子公司|
|精英电脑(苏州工业园区)有限公司（精英电脑）|最终控股股东的子公司|
|凌巨科技股份有限公司（凌巨科技）|控股股东的母公司的子公司|
|坤德（股）公司（坤德股份）|最终控股股东的子公司|
|奕力科技（股）公司（奕力科技）|控股股东的母公司有重大影响的公司|
|福建省电子信息集团有限责任公司（信息集团）|重组前的控股股东，现为公司的参股股东|
|福建福日电子股份有限公司(福日电子)|公司参股股东|
|福建福日光电有限公司（福日光电）|公司参股股东的子公司|
|福建福日实业发展有限公司（福日实业）|公司参股股东的子公司|
|福建福日照明有限公司(福日照明)|公司参股股东的子公司|
|厦门华侨电子股份有限公司（厦华电子）|本公司持有其20.02%的股权,其中有表决权的持股比例为12%|
|厦门厦华新技术有限公司（厦华新技术）|厦华电子的子公司|
|深圳华映显示科技有限公司（深圳华显）|本公司原持股75%，股权已于2013年售出|

4、关联交易情况
公司与子公司以及各子公司间的关联方交易已在合并报表时抵销，公司与其他关联方在报告期内的交易如下：
（1）采购商品、接受劳务情况表
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|
|中华映管|采购材料|注A|1,724,126,105.06|46.27|
|拓志光机电|采购材料|注A|3,089.74|0.00|
|大同日本|采购材料|注A|3,278,656.32|0.09|
|奕力科技|采购材料|注A|25,952,509.68|0.70|
|苏州福华|采购材料|注A|49,448,210.92|1.33|
|福华开发|采购材料|注A|136,510,724.26|3.66|
|福华电子|采购材料|注A|312,913.85|0.01|
|大同美国|采购材料|注A|28,522.94|0.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|
|大同上海|采购材料|注A|9,172.80|0.00|
|福日光电|采购材料|注A|2,564,988.42|0.07|
|福日照明|采购材料|注A|363,224.15|0.01|
|小计|||1,942,598,118.14|52.14|
|中华映管|采购固定资产|注A|704,146.08|0.33|
|拓志光机电|采购固定资产|注A|86,427.69|0.04|
|大同日本|采购固定资产|注A|4,192,795.26|1.94|
|小计|||4,983,369.03|2.31|
|合计|||1,947,581,487.17|49.41|

（续上表）
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|上期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|
|中华映管|采购材料|注A|1,517,304,563.88|45.79|
|拓志光机电|采购材料|注A|4,037,847.01|0.12|
|大同日本|采购材料|注A|6,776,901.72|0.20|
|苏州福华|采购材料|注A|61,846,716.92|1.87|
|福华开发|采购材料|注A|101,540,765.97|3.06|
|大同美国|采购材料|注A|17,028.17|0.00|
|福华电子|采购材料|注A|158,465.21|0.00|
|小计|||1,691,682,288.88|51.05|
|中华映管|采购固定资产|注A|8,153,121.02|1.90|
|拓志光机电|采购固定资产|注A|7,878,992.75|1.84|

||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|上期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|
|大同日本|采购固定资产|注A|450,825.17|0.11|
|大同美国|采购固定资产|注A|7,679.82|0.00|
|小计|||16,490,618.76|3.85|
|合计|||1,708,172,907.64|45.65|

注：A、关联方采购价格以市场价格为基准定价；当不存在确切的市场价格时，按照提供商品的成本加成法确定；当不存在确切的市场价格，也不适用成本加成法时，采用双方协议价格确定。
B、采购材料占比=关联方采购材料金额÷采购材料总额
采购固定资产占比=关联方采购固定资产金额÷采购固定资产总额
采购合计占比=（关联方采购材料金额+关联方采购固定资产金额）÷（采购材料总额+采购固定资产总额）
（2）销售商品、提供劳务情况表
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|
|中华映管|提供劳务（代工）|注A|427,691,089.63|49.83|
|精英电脑|提供劳务（代工）|注A|49,723.50|0.01|
|坤德股份|提供劳务（代工）|注A|102,885.46|0.01|
|中华映管|提供劳务（服务）|注A|1,456,468.01|0.17|
|华映百慕大|提供劳务（服务）|注A|3,825,605.39|0.45|
|小计|||433,125,771.99|50.46|
|中华映管|销售商品|注B|3,486,121,827.26|74.87|
|大同股份|销售商品|注B|182,144.68|0.00|
|坤德股份|销售商品|注B|135,323.79|0.00|
|凌巨科技|销售商品|注B|38,590.06|0.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|
|精英电脑|销售商品|注B|10,602,626.39|0.23|
|厦华电子|销售商品|注B|18,376.07|0.00|
|小计|||3,497,098,888.25|75.11|
|中华映管|销售材料|参考市价|9,874,843.59|33.43|
|合计|||3,940,099,503.83|71.07|

（续上表）
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|上期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|
|中华映管|提供劳务（代工）|注A|739,092,467.74|70.36|
|精英电脑|提供劳务（代工）|注A|9,731,579.19|0.93|
|小计|||748,824,046.93|71.29|
|中华映管|销售商品|注B|2,193,594,129.05|68.16|
|大同股份|销售商品|注B|1,918,281.42|0.06|
|精英电脑|销售商品|注B|34,077,824.62|1.06|
|厦华新技术|销售商品|注B|44,230.73|0.00|
|凌巨科技|销售商品|注B|7,064.41|0.00|
|坤德股份|销售商品|注B|91.22|0.00|
|小计|||2,229,641,621.45|69.28|
|合计|||2,978,465,668.38|69.13|

注：A、关联方来料加工加工费的确定依据为：参考市场价及/或华映科技及其控制之企业为第三方加工之价格，并考虑成本（制程、材料、运输费用等）差异、付款期限差异及合理的利润率，确定加工费。
B、向中华映管销售液晶显示模组交易价格的确定依据：以市场价格为基准定价；当不存在确切的市场价格时，以成本加成方式确保销售方拥有同行业市场平均水平的销售利润。
C、提供劳务（代工）占比=关联方代工收入金额÷代工收入总额
销售商品占比=关联方销售收入金额÷销售收入总额
销售材料占比=关联方销售材料收入金额÷其他业务收入（材料）总额
销售商品提供劳务合计占比=（关联方代工收入金额+关联方销售收入金额+关联方销售材料
收入金额）÷营业收入
（3）关联租赁情况
公司本期未发生本集团以外的关联方租赁。
（4）提供（接受）担保
A、公司期末未向本集团以外的关联方提供担保。
B、公司期末未接受本集团以外的关联方担保。
（5）关联方资金拆借
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷出方|借入方|委托贷款金额||委托贷款投资收益||
|||期末数|年初数|本期金额|上期金额|
|华映视讯|厦华电子||||4,233,250.49|
|福建华显|厦 华 电子||||7,088,852.68|
|华映光电|厦 华 电子||||17,712,326.49|
|合计|||||29,034,429.66|

（6）关联方资产转让情况
本期未发生向关联方转让资产的情况，上期情况如下
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|上期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|
|信息集团|销售固定/无形资产|参照市价|160,246,600.00|99.85|
|合计|||160,246,600.00|99.85|

（7）关联方应收应付款项
A、关联方应收款项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末数||年初数||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|中华映管|3,346,347,150.50|167,267,510.06|2,129,998,458.38||
||厦华新技术|||24,750.00||
||精英电脑|||8,863,018.32|45,258.59|
||大同股份|||320,686.84||
||凌巨科技|17,924.89||3,066.70||
||坤德股份|||91.14||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末数||年初数||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||合计|3,346,365,075.39|167,267,510.06|2,139,210,071.38|45,258.59|
|其他应收款|福日光电|||2,615,890.42|415,058.81|
||福日实业|||348,716.19|86,206.43|
||苏州福华|27,782.63||||
||合计|27,782.63||2,964,606.61|501,265.24|

注：期末应收中华映管款项出现逾期，按单项计提法计提坏账准备。中华映管与福建华显签订的委托加工协议书中约定，中华映管逾期支付加工费的，应按逾期支付金额、逾期时间，依中国人民银行规定的金融机构人民币同期贷款基准利率上浮10%，支付违约金。
B、关联方应付款项
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末数|年初数|
|应付账款|中华映管|112,566,160.58|169,461,598.21|
||福华开发|69,708,305.97|40,809,002.61|
||拓志光机电|1,795,537.05|6,989,476.00|
||苏州福华|2,804,539.92|27,551,253.94|
||大同日本|5,089,823.72|1,916,218.30|
||华映纳闽|72,232.97|1,197,957.71|
||大同美国||659.98|
||奕力科技股份有限公司|6,794,048.75||
||福日照明|208,755.70||
||福日光电|147,500.00|17,556.08|
||合计|199,186,904.66|247,943,722.83|
|应付股利|华映百慕大|11,665,379.00|40,984,707.60|
||华映纳闽|17,353,000.00|13,970,000.00|
||马来西亚公司|64,998.00|6,314,000.00|
||合计|29,083,377.00|61,268,707.60|
|其他应付款|厦华电子||40,000,000.00|
||信息集团|134,536.49|72,861.14|
||中华映管|6,927,133.21||
||华映百慕大|334,999.85||
||合计|7,396,669.55|40,072,861.14|

（8）关联方承诺事项
A、2009年1月16日华映百慕大及其一致行动人华映纳闽出具了《关于重组方对未来上市公司业绩的承诺》。华映百慕大、华映纳闽承诺：a.华映百慕大、华映纳闽及其实际控制人应优先向中国大陆上市公司及其控制之企业提供液晶显示模组委托加工订单。b.在四家LCM公司现有经营模式未因法律、政策变更等客观变化而改变的情况下，本次收购完成后至中国大陆上市公司一个会计年度内关联交易金额占同期同类交易金额的比例下降至30%以下（不含30%）前，确保中国大陆上市公司每年净资产收益率不低于10%（收购完成后三年业绩承诺依原承诺目标不变），不足部分由华映百慕大以现金向中国大陆上市公司补足，从而确认中国大陆上市公司持续盈利能力。若后续中国大陆上市公司一个会计年度关联交易金额占同期同类交易金额的比例恢复至30%以上（含30%），则仍确保中国大陆上市公司该年净资产收益率不低于10%，不足部分由华映百慕大于当年以现金向中国大陆上市公司补足。
B、2009年1月16日中华映管出具了《关于承担连带责任的承诺函》。中华映管承诺：其对华映百慕大和华映纳闽作出的上述承诺承担连带责任，如华映百慕大和华映纳闽未切实履行上述承诺事项需对中国大陆上市公司或相关方承担赔偿或支付责任的，其将承担连带赔偿和支付责任。
C、2013年4月25日中华映管(百慕大)股份有限公司出具了《关于华映光电股份有限公司劳动争议纠纷所涉事宜的承诺函》。华映百慕大承诺：华映光电现发生之劳动争议纠纷所涉事项未导致劳动行政部门的行政处罚，如因上述劳动争议纠纷所涉事项导致华映光电受到劳动行政部门的行政处罚，则华映光电因此所受之全部损失均本公司承担。
D、2013年4月25日中华映管(百慕大)股份有限公司出具了《关于华映光电股份有限公司所涉诉讼仲裁事宜的承诺函》。华映百慕大承诺：华映光电现发生有劳动争议纠纷(含劳动仲裁和诉讼)共计29件，涉及的诉争金额为3,246,737.49元人民币。若华映科技本次重大资产重组整体方案取得相关部门的批准或核准同意，因上述29件劳动争议纠纷而导致华映光电需支付的相关费用均由本公司承担。
E、2013年11月华映科技及华映视讯承诺：在《框架协议》及补充协议下协助厦华电子进行负债、人员清理的责任以及根据本协议对厦华电子进行其他补偿的责任（如有）以华映视讯存入共管账户的3.20亿元为限超出部分将由华映百慕大负责。详见附注八、或有事项。
（9）其他
A、公司2013的受让控股股东中华映管（百慕大）股份有限公司及其他股东所持有的华映光电股份有限公司35%的股权，受让金额为人民币7亿元，详见附注十二、3、（4）。
公司2012年受让控股股东中华映管（百慕大）股份有限公司及股东中华映管（纳闽）股份有限公司所持有的华映光电股份有限公司20%股权，受让金额为人民币4亿元。
B、2013年8月13日公司第六届董事会第八次会议《关于出售全资子公司暨关联交易的议案》，公司以人民币200万元的价格全部出售公司持有的深圳华映光电有限公司100%的股权，受让方为中华映管（百慕大）有限公司。深圳华映光电有限公司已于2014年1月取得变更后的营业执照，本公司已于2014年3月收到中华映管（百慕大）有限公司支付的股权转让款。
七、 股份支付
本报告期公司无股份支付事项。
八、 或有事项
2013年11月本公司、华映视讯、建发集团与厦门鑫汇、北京德昌行、王玲玲签署《关于厦门华侨电子股份有限公司之股份转让框架协议》及补充协议，华映科技和建发集团承诺：于2014年6月30日前或各方另行协商确定的日期尽力促使上市公司完成资产、负债、人员清理工作，并尽力达成至前述时点上市公司负债归零且净资产为正且现有全部员工解除劳动合同的效果。交易各方确认并同意以2013年9月30日为基准日确定厦华电子负债及人员清理费用。华映科技及建发集团分别在厦门以华映科技（或关联方）和建发集团名义开立共管账户。共管账户金额比例为64%：36%，具体支付方式为：以华映科技（或关联方）名义开立的共管账户为3.20亿元；以建发集团名义开立的共管账户金额为1.80亿元。共管账户资金将用于专项保障厦华电子负债、人员清理工作，待厦华电子负债、人员清理工作完成后，共管账户资金余额退还给开户人。交易各方确认并同意，华映科技及华映视讯在《框架协议》及补充协议下协助上市公司进行负债、人员清理的责任以及根据本协议对上市公司进行其他补偿的责任（如有）以华映视讯存入共管账户的3.20亿元为限超出部分将由华映百慕大负责。本报告期内，子公司华映视讯已计提了3.20亿元的预计负债。
九、 承诺事项
本报告期公司无应披露未披露的承诺事项。
十、 资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情况说明
公司2014年4月26日第六届董事会第次会议通过了《华映科技（集团）股份有限公司2013年度
利润分配预案》，2013年度公司不进行利润分配或资本公积转增股本。该事项尚需提交公司股东大会审议。
2、 2013年7月15日公司2013年第二次临时股东大会审议通过了《关于发行公司债券方案的议案》，公司拟公开发行规模为不超过人民币13.40亿元、期限为不超过7年的公司债券，本次公开发行公司债券不向公司股东优先配售，本次发行公司债券的募集资金拟用于补充流动资金及偿还公司债务。本次发行公司债券的股东大会决议有效期为自股东大会审议通过之日起36个月。2014年3月21日，公司收到《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》,经中国证监会审查，同意中止对公司此次公司债券发行的行政许可申请的审查。
3、 2013年8月13日公司第六届董事会第八次会议《关于出售全资子公司暨关联交易的议案》，公司以人民币200万元的价格全部出售公司持有的深圳华映光电有限公司100%的股权，受让方为中华映管（百慕大）有限公司。深圳华映光电有限公司已于 2014年 1月取得变更后的营业执照，本公司已于 2014年3月收到中华映管（百慕大）有限公司支付的股权转让款。
十一、其他重要事项
(一) 2013年1月28日公司 2013年第一次临时股东大会逐项审议通过了《公司重大资产购买暨关联交易方案的议案》、《关于〈华映科技（集团）股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）及其摘要〉的议案》、《关于签署〈华映光电股份有限公司之股份转让合同〉的议案》，公司拟以现金人民币7亿元购买华映光电股份有限公司（以下简称华映光电）35%的股权。2013年5月9日，公司取得中国证监会《关于核准华映科技（集团）股份有限公司重大资产重组的批复》（证监许可[2013]623号），核准公司本次重组方案。2013年6月6日，福建省对外贸易经济合作厅核发了《关于华映光电股份有限公司股权转让等事项的批复》。华映光电股份有限公司已于2013年7月17日收到福建省工商行政管理局核发的备案登记后的营业执照。
(二) 2013年4月9日公司2012年度股东大会审议通过了《关于出售控股子公司股权的议案》，公司全部出售公司持有的深圳华映显示科技有限公司（以下简称深圳华显）75%的股权，受让方为深圳市华星光电技术有限公司（以下简称华星光电）。公司于2013年6月30日与华星光电签订经营权移转的《协议书》。深圳华显于2013年10月29日取得变更后的批准证书，并于2013年12月6日取得变更后的营业执照。公司于2014年1月27日针对转让日至交割日深圳华显的期间损益与华星光电签订《协议书》，最终确认本公司持有的深圳华显股权转让价款为310,664,602.59元。
(三) 2013年 12月公司 2013年第三次股东大会决议通过了《关于控股子公司处置厦门华侨电子股份有限公司股份并签署相关协议暨关联交易的议案》。
1、 《股份转让框架协议》及《股份转让协议》约定，本公司之子公司华映视讯持有的厦华电子100,121,068股流通股以每股3.66元的价格转让给厦门鑫汇贸易有限公司、德昌行（北京）投资有限公司、王玲玲、苏志民及洪晓蒙。上述股权已于2013年12月办理股权过户登记手续，股权转让款已于2014年1月支付完毕。
2、《合作协议书》约定，本公司之子公司华映视讯、华映光电、福建华显三家公司合计持有的厦华电子限售股104,761,903股（“目标股份”）由厦门鑫汇提供市值管理服务。华映光电将其所持厦华电子41,977,943股股份的投票权不可撤销的委托厦门鑫汇行使，并将其持有的厦华电子52,454,133股股票质押给厦门鑫汇，厦门鑫汇支付保证金76,819,636元至指定账户。
(四) 2011年3月21日公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于投资触控模组材料项目的议案》、2011年7月 29日公司2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于<调整液晶显示模组材料项目有关事项>的议案》，科立视材料科技有限公司（以下简称科立视）投资总额为17,000万美元，其中注册资本7,500万美元。华映科技以内部累积的自有资金投资6,210万美元出资，占科立视注册资本的82.80%；金丰亚太认缴出资额为外汇1,290万美元，占科立视注册资本的17.20%。本期末科立视实收资本为7,500万美元。截至财务报表批准报出日，科立视尚未正式投产。
(五) 截至2013年12月31日止，华映科技应收账款中应收实际控制人中华映管股份有限公司款项余额5.49亿美元(折人民币33.46亿元)，其中账龄为逾期一年以内的应收账款1.75亿美元(折人民币10.69亿元)，华映科技已对上述应收账款单项计提坏账准备人民币1.67亿元。
针对上述问题，公司及全体董事高度重视，自应收账款出现逾期情形起就特别关注并不断提醒、催促实际控制人中华映管尽快还款。对于已经产生的逾期款项，公司经与实际控制人中华映管了解，中华映管拟主要采取以下解决措施：
1、中华映管拟将公司股票进行质押融资，预计可质押融资10-15亿元人民币用于偿还逾期应收账款；
2、中华映管目前也在积极与台湾债权银行申请联贷的展期，预计2014年4月可有协商结果，若贷款展延，将有效缓解资金压力，并将此释放出的资金优先偿还公司应收账款；
3、中华映管2013年7月起开始扭亏为盈，且因应产品所需技术含量的相关准备工作均已到位，预计2014年中小尺寸液晶产品市场仍处于成长趋势，2014年中华映管整体运营预计将持续维持好转，营运面贡献的现金流将优先考虑偿还逾期款项；
4、中华映管后续收到公司及下属子公司所支付的的材料购买款，拟优先用于支付其对公司及其下属公司的应付款项。
公司后续避免类似问题的控制措施：受制于液晶显示产业上下游联系紧密，面板厂商一般都有相应的液晶模组厂，各面板厂正常情况下总是优先将模组加工委托给自己的模组厂，只有在自己的模组厂产能不足或是委外加工符合实际需要的情况时，才会考虑由第三方模组厂加工的现实情况，公司目前与中华映管的关联交易比例达70%以上，目前主要业务对实际控制人依存度较高。鉴于上述情况，若单纯停止支付材料款，反而对公司及中华映管的正常经营会造成巨大不利影响，针对实际情况为避免类似问题，公司主要采取以下控制措施：
1、针对现有逾期应收账款，公司将积极督促中华映管根据相关监管部门要求，尽快制定付款方案、明确付款时间以及落实相关整改措施。
2、公司制定并执行了一系列的内部控制制度，法务、财务、业务、稽核等多部门依托SAP系统的信用管理功能，各司其责，确保应收账款的及时足额回收，后续公司将进一步强化内部对应收账款的控制管理，主要措施如下：
（1）采用SAP系统，系统具有强大的信用管理功能，将来自于采购、销售的财务及销售信息进行汇总，提供即时的信用数据；并可依据信用政策对订单及发货进行管理，有效地降低风险;并可集中、简便地处理信用问题，加快销售订单的办理；
（2）强化法务部门职能，配置了专业的法律团队。销售合同、订单等客户资料须法务部审核，降低交易风险。
（3）进一步健全财务管理制度，财务部门强化应收账款岗位职责，对每笔销售交易逐笔挂账，并对回款的客户交易进行逐笔对账、清账，账务记录清晰；定期核实公司与中华映管等关联方的交易金额，密切监控中华映管对公司应付账款的支付情况，对即将到期的应收账款及时预警并提醒中华映管及关联方及早筹措资金。
（4）设立稽核部定期稽查应收账款的回收情况：（i）维护客户信息；（ii）依客户信用额度管理办法审核决策权限；（iii）签署合约前确认法务部核准认可，新客户须先申请信用额度获准。每年定期审核，依据最新情况经经双方协商后修订合约；（iv）追踪管理确保业务人员及相关负责人员及时掌握客户营运及信用状况。发生逾期款，或发现客户（负责人）退票、债信不良、违约、遭法院扣押或处分等影响信用等级的情形，立即了解原因、向上级主管报告，积极与客户协商，并与法务部、财务部讨论，采取加征担保物/连保人、加强交易条件、降低信用额度、停止出货、保全程序、或诉讼等措施以应对。
3、公司支付给中华映管等关联方的材料款、设备款等款项应专案追踪，优先用于支付公司对其的
应收账款，确保应收款项及时、切实取得，在执行面上，公司对已经支付给中华映管的材料款项应专案专人追踪款项流转路径，及时确保款项回流以降低应收账款逾期风险；
4、公司将采取多种措施尽快降低关联交易比例，减少对实际控制人的依赖，主要采取以下措施：（1）进一步拓展业务领域，将业务范围拓展到触控领域和盖板玻璃，以逐步减少模组产品在整体产品的比重。华映科技通过收购华映光电，将业务范围拓展至触控领域，通过设立科立视材料科技有限公司，将业务拓展至平板显示行业毛利率水平最高的用于盖板玻璃的玻璃基板的生产领域，后续将加快科立视项目一期的建设、投产并推进二期项目的建设投产。通过上述业务的拓展，从原材料采购及产品销售两个方面降低公司的关联交易比例及对中华映管的依赖。
（2）拓展新客户，降低与中华映管的交易比重，华映科技积极开拓中华映管之外的客户，已与友达、京东方等其他面板厂商进行合作，同时拟逐步将后端客户交由华映科技及其下属子公司直接进行交货并结算，争取逐步在销售端降低关联交易比例。
截至财务报表批准报出日止，华映科技已收到中华映管股份有限公司还款2.31亿美元，其中2013年末的逾期应收账款1.75亿美元均已收回；截至财务报表批准报出日止，2013年末应收账款尚余3.18亿美元未收回，其中新逾期应收账款1.71亿美元。
(六) 以公允价值计量的资产和负债
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|年初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|期末数|
|金融资产||||||
|1、交易性金融资产||||||
|2、衍生金融资产||||||
|3、可供出售金融资产|||115,081,585.95||320,817,056.14|
|金融资产小计|||115,081,585.95||320,817,056.14|
|投资性房地产||||||
|上述合计|||115,081,585.95||320,817,056.14|
|金融负债||||||
|交易性金融负债||||||

十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收股利
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初数|本期增加|本期减少|期末数|

||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄一年以内的应收股利||152,635,996.93|152,635,996.93||
|其中：⑴福建华显||150,000,000.00|150,000,000.00||
|(2)华冠光电||2,635,996.93|2,635,996.93||
|账龄一年以上的应收股利|82,500,000.00||20,000,000.00|62,500,000.00|
|其中：华映视讯|82,500,000.00||20,000,000.00|62,500,000.00|
|合计|82,500,000.00|152,635,996.93|172,635,996.93|62,500,000.00|

注：(1)2013年4月公司之子公司福建华显董事会决议,按照投资各方的实际出资比例分配截止2012年12月31日累计未分配利润人民币2亿元。本公司按持股比例确认应收股利1.50亿元。
(2)2013年7月公司之子公司华冠光电董事会决议，按照投资各方的实际出资比例分配2012年度利润人民币3,514,662.57元。本公司按持股比例确认应收股利2,635,996.93元。
(3)2012年12月公司之子公司华映视讯董事会决议,按照投资各方的实际出资比例分配截止2011年12月31日累计未分配利润人民币110,000,000.00元。本公司按持股比例确认应收股利8,250万元。
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||
||账面余额||坏账准备||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|10,086,749.54|100.00|||
|组合1：列入合并范围内母子公司之间其他应收款|||||
|组合2：保证金组合|||||
|组合3：账龄组合|10,086,749.54|100.00|||
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|合计|10,086,749.54|100.00|||

（续上表）
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类|年初数||||
||账面余额||坏账准备||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|

||||||
|-|-|-|-|-|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|6,217,435.83|100.00|635,337.03|10.22|
|组合1：列入合并范围内母子公司之间其他应收款|||||
|组合2：保证金组合|||||
|组合3：账龄组合|6,217,435.83|100.00|635,337.03|10.22|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|合计|6,217,435.83|100.00|635,337.03|10.22|

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄结构|期末数|||年初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例（%）|金额|金额|比例（%）|金额|
|180天以内（含180天）|10,086,749.54|100.00||2,408,047.06|38.73||
|180天至1年（含1年）||||1,354,371.56|21.79|67,718.58|
|1至2年（含2年）||||1,688,867.11|27.16|337,773.42|
|2至3年（含3年）||||766,150.10|12.32|229,845.03|
|3年以上|||||||
|合计|10,086,749.54|100.00||6,217,435.83|100.00|635,337.03|

（3）本期转回或收回情况
公司本期未有本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。
（4）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）截止2013年12月31日，其他应收款金额前五名单位情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|期末数|账龄|占其他应收款总额的比例(%)|
|深圳市华星光电有限公司|股权购买方|9,614,602.59|180天以内|95.32|
|部门（北京）备用金|部门|300,000.00|180天以内|2.97|
|王副总对外交流备用金|管理人员|25,314.00|180天以内|0.25|
|CY024同仁借款|员工|125,262.53|180天以内|1.24|

||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|期末数|账龄|占其他应收款总额的比例(%)|
|ZS005同仁借款|员工|17,405.00|180天以内|0.17|
|合计||10,082,584.12||99.95|

（6）截止2013年12月31日，其他应收款中无应收关联方单位欠款。
3、长期股权投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|年初数|增减变动|期末数|
|福建华显|成本法|383,679,654.69|383,679,654.69||383,679,654.69|
|深圳华显|成本法|303,899,366.97|303,899,366.97|-303,899,366.97||
|华冠光电|成本法|368,069,654.45|368,069,654.45||368,069,654.45|
|华映视讯|成本法|1,259,068,743.50|1,259,068,743.50||1,259,068,743.50|
|华映科技纳闽|成本法|10,965,391.15|10,903,063.15|62,328.00|10,965,391.15|
|科立视|成本法|391,944,158.28|261,108,408.96|130,835,749.32|391,944,158.28|
|华映光电|成本法|1,500,000,000.00|832,738,028.92|524,707,900.29|1,357,445,929.21|
|深圳华映光电|成本法|2,000,000.00||2,000,000.00|2,000,000.00|
|合计||4,219,626,969.04|3,419,466,920.64|353,706,610.64|3,773,173,531.28|

（续上表）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|在被投资单位持股比例|在被投资单位表决权比例|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|本期现金红利|
|福建华显|75.00%|75.00%||||150,000,000.00|
|深圳华显|75.00%|75.00%|||||
|华冠光电|75.00%|75.00%||||2,635,996.93|
|华映视讯|75.00%|75.00%|||||
|华映科技纳闽|100.00%|100.00%|||||
|科立视|82.80%|82.80%|||||
|华映光电|75.00%|75.00%|||||
|深圳光电|100.00%|100.00%|||||
|合计||||||152,635,996.93|

（1）2013年4月9日公司2012年度股东大会审议通过了《关于出售控股子公司股权的议案》，公
司全部出售公司持有的深圳华映显示科技有限公司（以下简称深圳华显）75%的股权，受让方为深圳市华星光电技术有限公司（以下简称华星光电）。本次交易参考深圳华显2012年12月31日经审计的净资产及以2012年12月31日为基准日的评估价格，结合深圳华显未来经营情况，双方协商定价，以4.46亿元为深圳华显全部股权交易价格，本公司75%股权对应的作价为3.345亿元人民币，转让日至交割日深圳华显的期间损益由转让人享有和承担。公司于2013年6月30日与华星光电签订经营权移转的《协议书》。深圳华显于2013年10月29日取得变更后的批准证书，并于2013年12月6日取得变更后的营业执照。公司于2014年1月27日针对转让日至交割日深圳华显的期间损益与华星光电签订《协议书》，最终确认本公司持有的深圳华显股权转让价款为310,664,602.59元。
（2）2013年3月公司增加对子公司华映科技纳闽的投资10,000.00美元。
（3）根据公司2011年3月21日第五届董事会第十四次会议审议通过的《关于投资触控模组材料项目的议案》、2011年7月29日公司 2011年第二次临时股东大会审议通过的《关于<调整液晶显示模组材料项目有关事项>的议案》，本公司于 2011年 8月与香港的金丰亚太有限公司（GOLDMAXASIAPACIFICLIMITED）共同在福州投资设立了科立视材料科技有限公司。科立视成立于2011年8月4日，注册资本为7,500万美元，本期末科立视实收资本为7,500万美元。截至2013年2月6日科立视收到股东缴纳的第4期注册资本折美元670万元，业经福建众诚有限责任会计师事务所（2013）闽众会外验字002号验资报告验证；截至2013年4月19日科立视收到股东缴纳的第5期注册资本折美元 670万元，业经福建众诚有限责任会计师事务所（2013）闽众会外验字 008号验资报告验证；截至2013年7月23日科立视收到股东缴纳的第6期注册资本折美元1,200万元，业经福建众诚有限责任会计师事务所（2012）闽众会外验字013号验资报告验证。
（4）2013年1月28日公司2013年第一次临时股东大会逐项审议通过了《公司重大资产购买暨关联交易方案的议案》、《关于〈华映科技（集团）股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）及其摘要〉的议案》、《关于签署〈华映光电股份有限公司之股份转让合同〉的议案》，公司拟以现金人民币7亿元购买华映光电股份有限公司（以下简称华映光电）35%的股权，具体价格如下：
|||||
|-|-|-|-|
|转让方|拟转让股份数（股）|占华映光电股本比例（%）|转让价格（人民币元）|
|中华映管（百慕大）股份有限公司|439,765,880|18.91|378,207,650.00|
|中华映管（纳闽）股份有限公司|130,462,014|5.61|112,200,000.00|
|福州华映视讯有限公司|204,404,850|8.79|175,792,350.00|
|顺明电子（福州）有限公司|23,255,261|1.00|20,000,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|福州开发区允有电子有限公司|11,627,630|0.50|10,000,000.00|
|志品（福州）技术工程有限公司|4,418,500|0.19|3,800,000.00|
|合计|813,934,135|35.00|700,000,000.00|

本次交易定价依据为北京中企华资产评估有限责任公司以 2012年 9月 30日为评估基准日出具的《华映科技（集团）股份有限公司拟收购华映光电股份有限公司35%股权项目评估报告》[中企华评报字（2012）第3626号]。
2013年 5月 9日，公司取得中国证监会《关于核准华映科技（集团）股份有限公司重大资产重组的批复》（证监许可[2013]623号），核准公司本次重组方案。
2013年 6月 6日，福建省对外贸易经济合作厅核发了《关于华映光电股份有限公司股权转让等事项的批复》，同意华映光电股东中华映管（百慕大）股份有限公司将其持有华映光电18.91%股权、中华映管（纳闽）股份有限公司将其持有的华映光电5.61%股权、福州华映视讯有限公司将其持有的华映光电8.79%股权、顺明电子（福州）有限公司将其持有的1%华映光电股权、福州开发区允有电子有限公司将其持有的华映光电0.5%股权、志品（福州）技术工程有限公司将其持有的华映光电0.19%股权转让给华映科技（集团）股份有限公司。
华映光电已于2013年7月17日收到福建省工商行政管理局核发的备案登记后的营业执照，本次重大资产重组工商备案登记工作完成。
公司原持有华映光电40%股权，本次收购完成后，公司共计持有华映光电75%的股权。本次收购形成同一控制下的企业合并，本公司按收购日华映光电账面净资产的比例份额与投资成本的差异，冲减资本公积175,292,099.71元。
（5）2013年3月13日公司第六届董事会第三次会议通过了《关于在深圳设立控股子公司的议案》，公司已于2013年6月5日独资设立全资子公司深圳市华映光电有限公司。深圳市华映光电有限公司注册资本人民币 200万元，企业类型为有限责任公司（法人独资），公司注册号为440301107414615，注册地址为深圳市福田区深南大道以南、泰然九路以西华创建大厦2301、2302、2303，法定代表人为杨锦瑶，经营范围为液晶面板销售及售后服务。
（6）本期取得的现金红利详见附注十二、1。
4、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本明细如下
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|

|||
|-|-|
|营业收入|6,010,000.00|
|其中：主营业务收入||
|其他业务收入|6,010,000.00|
|营业成本|3,067,922.22|
|其中：主营业务成本||
|其他业务成本|3,067,922.22|

（2）其他业务
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期金额||上期金额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|租金|||5,830,000.00|3,067,922.22|
|其他|||180,000.00||
|合计|||6,010,000.00|3,067,922.22|

5、投资收益
（1）投资收益明细
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|成本法核算的长期股权投资收益|152,635,996.93|231,238,680.83|
|权益法核算的长期股权投资收益||24,109,768.82|
|处置长期股权投资取得的投资收益|6,765,235.62||
|合计|159,401,232.55|255,348,449.65|

（2）成本法核算的长期股权投资收益明细
||||
|-|-|-|
|被投资单位|本期金额|上期金额|
|华冠光电|2,635,996.93|43,738,680.83|
|福建华显|150,000,000.00|75,000,000.00|
|华映视讯||112,500,000.00|
|合计|152,635,996.93|231,238,680.83|

注：子公司本期分红情况详见附注十二、1。
（3）权益法核算的长期股权投资收益明细
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期金额|上期金额|本期比上期增减变动的原因|
|华映光电||24,109,768.82|本期收购华映光电为子公司，改按成本法核算|
|合计||24,109,768.82||

6、现金流量表补充资料
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1.将净利润调节为经营活动现金流量|||

||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|净利润|74,783,075.71|261,774,123.65|
|加：资产减值准备|-635,337.03|437,361.20|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|221,010.03|3,248,079.70|
|无形资产摊销||967,079.08|
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）||-44,687,684.82|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|72,640,984.61|22,629,439.99|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-159,401,232.55|-255,348,449.65|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-477.80|-4,902.15|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|6,290,528.32|-2,045,884.30|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|2,070,134.18|1,149,488.09|
|其他|3,990,283.01|5,338,515.27|
|经营活动产生的现金流量净额|-41,031.52|-6,542,833.94|
|2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3.现金及现金等价物净变动情况|||
|现金的年末余额|42,313,756.88|78,061,425.47|
|减：现金的年初数|78,061,425.47|19,146,332.73|
|加：现金等价物的年末余额|||
|减：现金等价物的年初数|||
|现金及现金等价物净增加额|-35,747,668.59|58,915,092.74|

十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、归属于母公司的净利润|310,724,818.43|328,345,268.50|
|二、非经常性损益项目|||

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|非流动资产处置损益|95,548,671.75|43,515,365.28|
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|35,188,561.20|20,386,423.28|
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|9,536.94||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|77,410,554.35|77,747,240.58|
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|-320,000,000.00||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||
|对外委托贷款取得的损益||11,322,103.17|
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-171,230.64|825,357.76|
|非经常性损益项目合计|-112,013,906.40|153,796,490.07|
|减：非经常性损益对应的所得税影响数|-50,415,803.12|5,856,803.46|
|非经常性损益净额|-61,598,103.28|147,939,686.61|
|三、少数股东损益影响数|58,524,836.05|32,832,413.97|
|四、扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润|430,847,757.76|213,237,995.86|

2、净资产收益率及每股收益
（1）2013年度净资产收益率及每股收益
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|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于普通股股东的净利润|13.29%|0.4436|0.4436|
|扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润|18.75%|0.6151|0.6151|

（2）2012年度净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于普通股股东的净利润|11.69%|0.4687|0.4687|
|扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润|8.52%|0.3044|0.3044|

（3）净资产收益率及每股收益计算过程
|||||
|-|-|-|-|
|项目|序号|2013年度|2012年度|
|分子||||
|归属于本公司普通股股东的净利润|1|310,724,818.43|328,345,268.50|
|扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益|2|-114,833,016.73|115,107,272.64|
|归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的净利润|3=1-2|425,557,835.16|213,237,995.86|
|分母||||
|年初股份总数|4|700,493,506.00|700,493,506.00|
|公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|5|||
|发行新股或债转股等增加股份数|6|||
|发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数|7|||
|报告期因回购减少股份数|8|||
|减少股份下一月份起至报告期年末的月份数|9|||
|报告期月份数|10|12|12|
|发行在外的普通股加权平均数|11=4+5+6*7/10-8*9/10|700,493,506.00|700,493,506.00|
|归属于公司普通股股东的期初净资产|12|2,882,488,507.63|3,318,349,589.46|
|为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产|13|||
|为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产|14|266,187,532.28|364,256,623.12|
|报告期回购或现金分红下一月份起至报告期年末的月份数|15|8|9|

|||||
|-|-|-|-|
|项目|序号|2013年度|2012年度|
|因控股股东债务豁免引起的归属于公司普通股股东的净资产增减变动|16|||
|控股股东债务豁免下一月份起至报告期年末的月份数|17|||
|因合并范围变化引起的归属于公司普通股股东的资本公积增减变动|18|-568,155,737.49|-400,000,000.00|
|合并范围变化下一月份起至报告期年末的月份数|19|12|12|
|外币报表折算差额|20|802.78|50,272.79|
|按照权益法核算的被投资单位所有者权益变动引起的归属于公司普通股股东的资本公积增减变动|21|1,539,447.92||
|可供出售金融资产公允价值变动引起的归属于公司普通股股东的资本公积增减变动|22|90,103,552.93||
|归属于公司普通股股东的期末净资产|23|2,450,513,859.92|2,882,488,507.63|
|归属于公司普通股股东的加权平均净资产|24=12+1*50%+13*7/10-14*15/10+16*17/10+18*19/10+20*50%+21*50%+22*50%|2,338,058,726.32|2,809,354,892.76|

3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
||||
|-|-|-|
|报表项目|与上期增减变动|主要原因|
|应收票据|94.59%|主要系子公司华映光电期末应收票据大幅增长所致|
|应收账款|37.63%|主要系本期应收中华映管出现逾期，大幅增长所致|
|预付款项|-41.96%|主要系本期子公司华映光电预付货款减少所致|
|其他应收款|537.29%|主要系期末新增应收厦华电子股权转让款1.30元亿所致|
|其他流动资产|161.76%|主要系子公司科立视的本期新增设备的增值税留抵税额增加所致|
|可供出售金融资产||系根据管理层的持股意图,本期公司持有的未锁定价格的厦华电子股权及敦泰电子股权由长期股权投资转入可供出售金融资产所致|
|长期股权投资|-100.00%|主要系本期子公司华映视讯出售持有的厦华电子流通股，同时根据管理层持股意图,公司持有的厦华电子限售股及敦泰电子股权转出所致|
|在建工程|61.58%|主要系本期子公司科立视一期设备工程金额增加所致|
|无形资产|-34.14%|主要系本期子公司深圳华显出售，其土地使用权相应转出所致|
|其他非流动资产|-44.14%|主要系本期子公司科立视的预付工程设备款转入在建工程所致|
|预收款项|340.01%|本期华映视讯收到土地预收款1,500万元|

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|报表项目|与上期增减变动|主要原因|
|应付利息|237.62%|主要系本期短期融资券及借款增加,相应的期末应付利息增加所致|
|应付股利|-49.06%|主要系本期股利大部分已支付所致|
|其他应付款|78.23%|主要系期末新增市值保证金7,685万元所致|
|一年内到期的非流动负债|-100.00%|系本期子公司深圳华显借款已还款所致|
|其他流动负债|200.64%|系母公司本期新发行短期融资券所致|
|专项应付款|-100.00%|主要系本期子公司深圳华显售出,其专项应付款相应转出所致|
|预计负债||系本期子公司华映视讯确认因承担厦华电子资产负债及人员清理损失产生的预计负债3.20亿元，剩余1.28亿元未付所致|
|其他非流动负债|225.50%|主要系本期子公司科立视与资产相关的政府补助款增加所致|
|资本公积|-31.77%|主要系本期由于同一控制下的企业合并减少资本公积所致|
|营业税金及附加|175.56%|主要系本期子公司华映视讯和华映光电销售额增加，相应的免抵税额应交的城建税和教育费附加增加所致|
|财务费用|52.26%|主要系本期短期融资券及借款增加,利息支出相应增加所致|
|资产减值损失|343.02%|主要系本期按单项计提应收中华映管款项的坏账准备所致|
|投资收益|148.07%|主要系本期处置深圳华显和厦华电子股权形成的投资收益所致|
|营业外收入|-40.90%|主要系上期营业外收入中包含公司处置206基地的收入所致|
|营业外支出|5612.63%|主要系本期子公司华映视讯确认因承担厦华电子资产负债及人员清理损失产生的预计负债3.20亿元所致|
|所得税费用|-68.91%|主要系本期计提的资产减值损失增加,递延所得税资产增加,相应的减少所得税费用所致|
|其他综合收益|176,288.17%|主要系本期公司新增可供出售金融资产,相应的公允价值变动损益增加所致|

十四、财务报表的批准
公司财务报表于2014年4月24日经第六届董事会第十六次会议批准通过。
根据公司章程本财务报告将提交股东大会审议。
公司法定代表人：唐远生 主管会计工作负责人：江文章 会计机构负责人：邱建清华映科技（集团）股份有限公司
二Ｏ一四年四月二十四日