厦门厦工机械股份有限公司
审计委员会 2017年度履职情况报告
根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及厦门厦工机械股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》《公司董事会审计委员会实施细则》等内部规章制度的要求，公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现将公司审计委员会2017年度的履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
报告期内，因刘宗柳先生连续担任公司独立董事已满6年，无法再继续担任公司独立董事，公司董事会进行了更换独立董事。经 2017年11月24日公司2017年第五次临时股东大会审议通过，选举江曙晖女士为公司第八届董事会独立董事，刘宗柳先生不再担任公司独立董事，不再担任公司审计委员会委员。江曙晖女士、张盛利先生、范文明先生组成公司第八届董事会审计委员会。具体情况如下：
主任委员：江曙晖女士，工商管理硕士，国家注册会计师，现任厦门乾照光电股份有限公司独立董事，新华都购物广场股份有限公司独立董事。曾任厦门化工医药机械厂财务部经理,厦门国有资产投资公司审计部副经理,厦门金龙汽车集团股份有限公司董事、财务总监、风险总监,厦门路桥建设集团有限公司风险总监,厦门安妮股份有限公司独立董事。2017年11月24日起任本公司第八届董事会独立董事。
委员：张盛利先生，法学学士。现任北京观韬（厦门）律师事务所执行合伙人，兼任厦门市信息中心、厦门产权交易中心、厦门股权托管中心、厦门市城市管理与行政执法局、厦门市房地产中介协会、华厦学院法律顾问。曾任厦门对外供应总公司总经理秘书、福建大道之行律师事务所合伙人、副主任。 2016年 6月起任本公司第八届董事会独立董事。
委员：范文明先生，大专学历，高级经济师，现任厦门厦工重工有限公司总经理。
曾任三明重型机器厂企管处科员、副处长、处长，厦工（三明）重型机器有限公司办公室主任、总经理助理、副总经理，福建三明三重铸锻有限公司总经理，厦门厦工重工有
限公司总经理等职务。2016年6月起任本公司第八届董事会董事。
审计委员会各位委员均具备履行审计委员会工作职责所需的专业知识、商业经验和独立性，能够保证足够的时间和精力履行审计委员工作职责。
二、审计委员会会议召开情况
2017年度，公司审计委员会共召开9次会议，全体委员亲自出席会议，并对审议事项表达明确的意见。
（一）2017年1月20日，公司召开第八届董事会审计委员会2017年第一次会议暨关于公司2016年年度报告第一次会议。会议听取财务总监报告公司 2016年度经营情况及年审会计师对公司年度财务报表审计计划安排，要求公司财务部门积极配合年审会计师，加强沟通，确保公司2016年度审计工作及时、顺利完成。审议通过《关于2016年会计估计变更情况的报告》《关于计提固定资产减值准备的报告》《关于挖掘机呆滞存货处置情况的报告》，并同意将相关议案提交公司董事会审议。
（二）2017年2月23日，公司召开第八届董事会审计委员会2017年第二次会议暨关于公司2016年年度报告第二次会议。会议审阅《公司2017年度内部控制规范实施工作方案》《公司审计与风险管理部2016年度工作总结及2017年度工作计划》《关于公司2016年度内部控制预审情况的说明》并发表审阅意见。
（三）2017年3月7日，公司召开第八届董事会审计委员会2017年第三次会议。
会议审议通过《公司关于转让全资子公司股权暨关联交易的议案》《公司关于向厦门海翼集团财务有限公司增资暨关联交易的议案》并同意将相关议案提交公司董事会审议。
（四）2017年4月5日，公司召开第八届董事会审计委员会2017年第四次会议。
会议审议通过《公司关于转让厦门海翼融资租赁有限公司股权暨关联交易的议案》并同意将相关议案提交公司董事会审议。
（五）2017年4月17日，公司召开第八届董事会审计委员会2017年第五次会议暨关于 2016年年度报告第三次会议，审阅《公司 2016年度应收账款借方余额 1000万以上减值测试报告》初稿、《公司2016年度内部控制评价工作报告》初稿、《公司2016年度内部控制审计报告》初稿、《公司 2016年度财务报告》审计初稿、《公司 2016年度审计报告》初稿并发表审阅意见。
（六）2017年4月24日，第八届董事会审计委员会2017年第六次会议暨关于公司2016年年度报告第四次会议。会议审阅《公司2016年度内部控制审计报告》《公司 2016年度审计报告》《公司2016年度财务报告》并发表审阅意见，审议通过《公司2016年度内部控制评价报告》《公司审计委员会关于会计师事务所2016年度审计工作总结》《关于续聘公司2017年度审计机构的议案》《公司审计委员会2016年度履职情况报告》《公司内部控制手册（2016年修订）》《公司关于确认 2016年度日常关联交易执行情况及预计 2017年度日常关联交易事项的议案》《厦工股份关于为公司产品销售向客户提供融资租赁业务回购担保暨关联交易的议案》，并同意将相关议案提交公司董事会审议。
（七）2017年5月15日，公司召开第八届董事会审计委员会2017年第七次会议。
会议审议通过《公司关于转让厦工工业园C北地块及地上固定资产暨关联交易的议案》并同意将相关议案提交公司董事会审议。
（八）2017年11月8日，公司召开第八届董事会审计委员会2017年第八次会议。
会议审议通过《公司关于向厦门海翼投资有限公司转让厦门创翼德晖股权投资合伙企业（有限合伙）财产份额暨关联交易的议案》并同意将相关议案提交公司董事会审议。
（九））2017年11月27日，公司召开第八届董事会审计委员会2017年第九次会议。
会议审议通过《公司关于向厦门海翼资产管理有限公司转让部分房产暨关联交易的议案》并同意将相关议案提交公司董事会审议。
三、审计委员会履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
审计委员会就公司 2016年度财务报表审计工作和内控审计工作（以下简称“2016年度审计工作”）共召开4次会议。期间，审计委员会与外部审计机构致同会计师事务所就公司2016年度审计工作的审计范围、审计计划、审计方法及2016年度财务报表审计调整事项和审计过程中发现的重大事项等进行了充分地讨论和沟通，督促致同会计师事务所按计划完成公司2016年度审计工作，并对其2016年度审计工作评价如下：致同会计师事务所在为公司提供 2016年度审计服务的过程中，审计成员均具有承办审计业务所必需的专业知识和职业素养，始终保持形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。同时，致同会计师事务所能够严格按照既定的时
间安排和工作计划实施公司的年度审计工作，并在约定时限内完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，圆满完成了公司年度审计工作，勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的执业准则。
经审计委员会审核，公司根据已签订的《审计业务约定书》应支付致同会计师事务所2016年度财务报表审计费用人民币135万元、2016年度内部控制审计费用人民币 65万元，并提交公司董事会、2016年度股东大会审议通过。
鉴于致同会计师事务所能够遵守中国注册会计师审计准则，顺利完成公司委托的各项审计工作，经审计委员会研究，提议公司董事会续聘致同会计师事务所为公司 2017年度财务报表及内部控制审计机构，并提交公司董事会、2016年度股东大会审议通过。
（二）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会查阅了公司审计与风险管理部提交的内部审计工作计划，督促其按计划实施内部审计工作，并对内部审计过程中发现的问题提出了指导性意见，听取内部审计工作汇报，未发现公司内部审计工作存在重大问题。
（三）审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会就公司财务报告开展相关工作如下：
1．审议了公司 2016年度财务报表（未经审计），认为：公司编制的财务会计报表的有关数据真实反映了公司截至2016年12月31日的资产负债情况和2016年度的生产经营成果，同意以财务部门提交的2016年度财务会计报表为基础开展2016年度财务审计工作。
2．审议了《公司2016年度财务报告》，认为：公司财务部门编制的《公司2016年度财务报告》符合《企业会计准则》及相关规定，比较真实、完整、准确地反映了公司截至2016年12月31日的资产负债状况和 2016年度的经营成果。同时，我们要求年审会计师事务所按照审计计划尽快完成审计工作，确保公司如期披露《公司 2016年年度报告》。
变更等重大会计和审计问题，也不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，审计委员会就公司内部控制制度开展相关工作如下：
1．为完善公司内部控制制度、梳理公司业务流程，审计委员会同意修订《公司内部控制手册》，要求加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力。
2．审议了《公司2016年度内部控制评价报告》，认为：公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截至 2016年 12月 31日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。
3．审议了《公司2016年度内部控制审计报告》，认为：公司2016年度内部控制审计报告基本真实反映了公司的内部控制实施情况，公司内部控制不存在重大缺陷。
根据《公司2016年度内部控制评价报告》及《公司2016年度内部控制审计报告》，审计委员会认为公司已建立了一套较为健全的内部控制管理体系，符合相关法律法规的要求，符合公司实际情况及当前发展需要，各项内部控制管理制度得到了有效执行。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，审计委员会积极协调公司管理层、审计与风险管理部及相关部门与会计师事务所就年度审计范围、审计计划、审计方法、审计所需要的支持、审计过程中发现或可能存在的问题及调整事项等进行了及时有效地沟通，并协调督促审计与风险管理部、财务部等相关部门配合会计师事务所开展年度审计工作，从而保证公司 2016年度审计工作的顺利完成。
（六）公司关联交易等其他事项
报告期内，审计委员会就《公司关于确认 2016年度日常关联交易执行情况及预计2017年度日常关联交易事项》《公司关于转让全资子公司股权暨关联交易的议案》《公司关于向厦门海翼集团财务有限公司增资暨关联交易的议案》《公司关于转让厦门海翼融资租赁有限公司股权暨关联交易的议案》《公司关于转让厦工工业园 C北地块及地上固定资产暨关联交易的议案》《公司关于向厦门海翼投资有限公司转让厦门创翼德晖股权投资合伙企业（有限合伙）财产份额暨关联交易的议案》《公司关于向厦门海翼资产管理有限公司转让部分房产暨关联交易的议案》等关联交易事项进行了审议，发表审议意
见，并同意将相关事项提交公司董事会审议。
四、总体评价
报告期内，公司审计委员会依据国家相关法律法规及上市公司制度的规定，勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制，提供真实、准确、完整和及时的财务报告，协调管理层、内部审计部门等相关部门与外部审计机构的沟通，履行了审计委员会的职责。在新的一年中，公司审计委员会将继续兢兢业业，积极履行审计委员会的各项职责。
特此报告。
厦门厦工机械股份有限公司董事会审计委员会2018年4月24日
（此页无正文，系“厦门厦工机械股份有限公司董事会审计委员会 2017年度履职情况报告”签字页）
审计委员会委员签名：
江曙晖
张盛利
范文明