中科云网科技集团股份有限公司
2016年度财务决算报告
2016年，公司剥离资产后的主营业务由原来的中餐酒楼、快餐、食品加工、团膳四个业务板块，变为单一的团膳业务，业务模式较为单一、且盈利能力较弱，业绩增长动力和空间不足。在此背景下，公司一方面积极推动2015年度重大资产重组后续的偿债资金兑付、相关房产解押解封、股权过户及解除质押等工作，另一方面努力寻找新的资产及业务，解决公司业务单一、盈利能力弱等问题，以求进一步提高公司的可持续经营能力。
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2016年年度审计报告》，结合公司2016年的实际经营情况，公司编制了《2016年度财务决算报告》，对经营业绩情况进行分析。具体情况如下：
一、主要财务数据和指标
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|项目|2016年|2015年|本年比上年增减|
|营业收入（元）|100,285,683.63|376,635,854.89|-73.37%|
|归属于上市公司股东的净利||||
||-54,078,360.25|65,574,042.66|-182.47%|
|润（元）||||
|归属于上市公司股东的扣除||||
||-32,565,580.49|-218,031,747.43|85.06%|
|非经常性损益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净||||
||-18,149,256.84|-39,614,058.71|54.19%|
|额（元）||||
|基本每股收益（元/股）|-0.07|0.08|-187.50%|
|稀释每股收益（元/股）|-0.07|0.08|-187.50%|
|项目|2016年末|2015年末|本年末比上年末增减|
|总资产（元）|112,462,580.34|179,552,130.51|-37.36%|
|归属于上市公司股东的净资||||
||-32,094,707.91|19,363,156.92|-265.75 %|
|产（元）||||

1、营业收入同比下降73.37%，主要原因系2015年末重大资产重组（出售）的实施后，公司仅保留北京区域及周边团膳业务，营业门店、网点数量较同期减少较大，营业规模下降。
2、归属于上市公司股东的净利润同比下降182.47%，主要原因系上年同期公
司实施重大资产重组（资产出售）和出售“湘鄂情”系列商标均有大额收益贡献，报告期内公司经营亏损，同时对合肥天焱担保逾期计提大额预计负债1922.97万元，导致净利润同比下降较大。
3、总资产同比下降37.36%，除公司经营亏损影响以外，主要原因系公司全额收回出售“湘鄂情”系列商标尾款3907万元，并部分偿还克州湘鄂情投资控股有限公司和北京盈聚资产管理有限公司财务资助,导致资产负债同时减少和总资产下降。
二、财务状况分析
1、资产
单位：人民币元
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||项目||2016年12月31日||2015年12月31日||增减变动（%）|
|流动资产||87,226,842.49||151,359,279.23||-42.37%||
|其中：货币资金||20,389,992.58||1 9 ,7 7 8 ,866.49||3.09%||
|应收账款||13,907,219.10||13,867,930.95||0.28%||
|预付账款||11,089,297.60||15,575,151.34||-28.80%||
|其他应收账款||36,897,426.74||97,284,985.75||-62.07%||
|存货||864,715.13||508,577.06||70.03%||
|非流动资产||25,235,737.85||28,192,851.28||-10.49%||
|其中：固定资产||6,734,496.45||9,721,911.60||-30.73%||
|无形资产||18,321.17||264,681.95||-93.08%||
|长期待摊费用||2,264,693.40||2,402,276.62||-5.73%||
|总资产||112,462,580.34||179,552,130.51||-37.36%||

报告期内，货币资金和应收账款保持稳定，增减变动比率较小；预付账款下降28.8%，系预付租金本年度摊销535万元的影响；其他应收款较年初下降62.07%，系报告期内收回多笔大额应收款项影响，包括商标应收尾款3907万元、收回重庆笛女900万元、克州湘鄂情代偿中湘实业欠款300万元、兑付湘鄂债动用上年在中登公司余款399.68万元、收回郑娜欠款100万元等；固定资产下降30.73%、长期待费用下降5.73%，系年内正常折旧和控制投资性支出所导致；存货增长70.03%，系年初年末绝对值较小，导致增长比率偏大；无形资产下降93.08%，除年初年末绝对值较小外，现有无形资产接近摊销完成时点也是导致比率变动较大的影响因素。
2、负债
单位：人民币元
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||项目||2016年12月31日||2015年12月31日||增减变动（%）|
|流动负债||124,934,399.77||160,038,676.83||-21.93%||
|其中：应付账款||11,743,398.70||14,802,097.63||-20.66%||
|预收账款||26,481,378.65||27,778,113.25||-4.67%||
|其他应付款||71,567,789.57||101,374,763.84||-29.40%||
|非流动负债||19,229,715.49||0||100%||
|其中：预计负债||19,229,715.49||0||100%||
|总负债||144,164,115.26||160,038,676.83||-9.92%||

报告期内，应付账款下降20.66%，系对供应商账款较年初适度缩短；其他应付款下降29.40%，系公司部分偿还北京盈聚资产管理有限公司和克州湘鄂情投资控股有限公司财务资助款项所导致；预计负债计提 1922.97万元，系公司对合肥天焱生物质能科技有限公司贷款担保逾期后，该公司长期未能全额偿还，导致变动较大。
3、股东权益
单位：人民币元
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||项目||2016年12月31日||2015年12月31日||增减变动（%）|
|所有者权益||-31,701,534.92||19,513,453.68||-262.46%||
|归属于母公司股东权益合计||-32,094,707.91||19,363,156.92||-265.75%||

报告期内，主要是净利润亏损较大，除经营亏损外，计提大额预计负债和坏账减值准备影响较大。年内实施的资产重组及配套融资项目未能成功实施，且耗时较久，未能形成新的业务板块和增量资产。2015年末实施重大资产重组（出售）后，所有者权益总额较小，由此导致公司所有者权益由正转负，触发退市风险警示。
三、经营成果分析
单位：人民币元
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||项目||2016年度||2015年度||增减变动（%）|
|营业收入||100,285,683.63||376,635,854.89||-73.37%||
|营业成本||54,907,430.29||164,003,132.95||-66.52%||
|销售费用||30,690,173.28||235,278,847.96||-86.96%||
|管理费用||33,732,112.30||109,109,611.31||-69.08%||
|财务费用||3,311,666.59||32,142,209.02||-89.70%||
|资产减值损失||6,084,099.47||41,405,562.97||-85.31%||
|投资收益||0.00||204,328,436.91||-100.00%||

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|营业外收入|530,754.40|101,001,631.05|-99.47%|
|营业外支出|22,356,156.60|29,751,293.86|-24.86%|
|净利润|-53,835,484.02|50,247,136.74|-207.14%|

报告期内，由于2015年末重大资产重组（出售）的实施，公司剥离了原有的中餐门店、食品工厂、快餐等业务，仅保留北京及周边区域的团膳业务，由此导致营业规模和资产规模下降较大，营业收入、营业成本、销售费用、管理费用均下降较大。财务费用下降89.70%，主要原因是公司年内已不存在有息负债，现有财务费用主要是负担“湘鄂债”2015年未选择回售部分的兑付前利息，以及无偿使用关联方资金应负担的资金成本（对应利得计入资本公积）；资产减值主要是计提其他应收款的坏账准备，较同期下降85.31%；营业外支出主要是计提对合肥天焱生物质能科技有限公司贷款担保1922.97万元，以及负担“湘鄂债”2015年逾期部分的兑付前违约金。
四、现金流量分析
单位：人民币元
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||项目||2016年度||2015年度||增减变动（%|）|
|经营活动现金流入小计||113,087,261.00||491,975,857.99||-77.01%|||
|经营活动现金流出小计||131,236,517.84||531,589,916.70||-75.31%|||
|经营活动产生的现金流量净额||-18,149,256.84||-39,614,058.71||-54.19%|||
|投资活动现金流入小计||48,570,000.00||30,754,582.53||57.93%|||
|投资活动现金流出小计||1,049,010.47||2,432,246.37||-56.87%|||
|投资活动产生的现金流量净额||47,520,989.53||28,322,336.16||67.79%|||
|筹资活动现金流入小计||5,558,131.00||13,213,000.00||-57.93%|||
|筹资活动现金流出小计||34,318,737.60||80,426,171.29||-57.33%|||
|筹资活动产生的现金流量净额||-28,760,606.60||-67,213,171.29||57.21%|||
|期末现金及现金等价物余额||20,389,992.58||19,778,866.49||3.09%|||

1、报告期营业收入下降73.37%，主要是受2015年末重大资产重组（出售）的实施影响，经营活动现金流入下降77.01%，经营活动现金流出下降75.31%，均与营业收入下降程度基本持平。经营活动产生的现金流量净额较同期好转。
2、投资活动现金流入增长57.93%，主要是报告期内收回“湘鄂情”系列商标转让尾款3907万元、重庆笛女投资款900万元的大额回款影响。投资活动现金
流出下降-56.87%，则是2016年度营业规模下降并控制投资性支出的影响。投资
活动产生的现金流量净额较同期好转。
3、筹资活动现金流入下降57.93%，主要是营业规模下降，同时完成公司违约债务的兑付，经营性资金压力较去年同期有所缓解。筹资活动现金流出下降
57.33%，主要是2015年以自有资金提前兑付公司债6000万元、归还北京信托贷款本金1000万元。筹资活动产生的现金流量净额较同期好转。
特此报告。
中科云网科技集团股份有限公司董事会2017年4月24日