上海百润投资控股集团股份有限公司
2015年度财务决算报告
2015年度，上海百润投资控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）全年实现营业收入2,351,197,709.72元，同比增长107.28%；全年实现归属于上市公司股东的净利润500,197,668.22元，同比增长74.36%。各项指标显示，公司本年度整体营运情况健康、良好。
2015年财务决算的有关情况如下：
一、2015年度公司财务报表的审计情况
（一）公司2015年财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计,出具了信会师报字[2016]第110869号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:公司财务报表已按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。
（二）主要会计数据及财务指标 单位:元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2015年12月31日|2014年12月31日|同比增减|
|流动资产（元）|892,905,539.57|887,888,943.19|0.57%|
|流动负债（元）|814,932,555.31|343,736,589.42|137.08%|
|总资产（元）|1,819,431,912.74|1,306,867,261.08|39.22%|
|归属于上市公司股东的所有者权益|996,326,762.59|954,171,555.43|4.42%|
|股本（股）|896,000,000.00|160,000,000.00|460.00%|
|归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）|1.11|1.06|4.72%|
|项 目|2015年度|2014年度|同比增减|
|营业总收入（元）|2,351,197,709.72|1,134,305,297.08|107.28%|
|利润总额（元）|659,408,743.58|374,563,847.10|76.05%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|500,197,668.22|286,880,245.15|74.36%|
|基本每股收益（元/股）|0.56|0.32|75.00%|
|加权平均净资产收益率（%）|46.22%|32.82%|13.40%|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|383,295,303.49|520,105,301.26|-26.30%|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）|0.43|0.58|-25.86%|

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债情况
截止2015年12月31日，公司资产总额为181,943.19万元，较上期末增加
39.22%。其中，非流动资产增长121.14%，主要系公司向下属公司投资建设预调鸡尾酒生产工厂所致。
应收票据余额同比增加41.53万元，增幅为30.70%；应收帐款余额同比增加2,913.63万元，增幅为63.60%，主要系本年度随公司销售收入增加而相应增加所致。
预付账款余额同比增加3,508.97万元，增幅为472.20%，主要系公司预付广告费增加所致。
其他应收款余额同比增加549.69万元，增幅为31.61%，主要系建设项目押金及保证金所致。
存货余额同比增加4,636.26万元，增幅为75.25%，主要系原材料和库存商品随经营规模的扩大所致。
固定资产余额同比增加16,008.68万元，增幅为87.28%，主要系巴克斯固定资产投资增加所致。
在建工程余额同比增加20,468.44万元，增幅为185.57%，主要系巴克斯酒业天津工厂和成都工厂建设项目投入所致。
无形资产余额同比增加9,682.26万元，增幅为176.52%，主要系公司购置土地使用权所致。
长期待摊费用余额同比增加136.43万元，增幅为103.30%，主要系巴克斯车间改造所致。
递延所得税资产余额同比增加4,037.04万元,增幅为114.68%，主要系暂时性差异和预计负债所致。
截止2015年12月31日，公司负债总额82,310.52万元，较上年末增加
47,040.94万元，增幅为133.38%。主要系短期借款、预收款项、应付职工薪酬、其他流动负债增加所致。
短期借款余额同比增加40,000万元，增幅为100%，主要系公司向银行借款
所致。
预收款项余额同比增加2,218.40万元，增幅为34.31%，主要系随销售收入增加而增加的客户预收款。
应付职工薪酬余额同比增加2,095.65万元，增幅为105.93%，主要系公司人工成本增加所致。
其他流动负债余额同比增加6,974.12万元，增幅为343.64%，主要系公司根据权责发生制原则而计提的预计负债。
（二）股东权益情况 单位:万元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2015年12月31日|2014年12月31日|同比增减|
|股本|89,600.00|16,000.00|73,600.00|
|资本公积|0|51,200.72|-51,200.72|
|盈余公积|10,473.80|6,098.35|4,375.45|
|未分配利润|-441.12|22,118.09|-22,559.21|
|股东权益合计|99,632.68|95,417.16|4,215.52|

本年度股本增加 73,600万元主要系公司非公开发行 288,000万股，及资本公积转增股份 448,000万元所致；盈余公积增加 4,375.45万元，主要系公司根据本年度实现的净利润计提的盈余公积所致；未分配利润减少22,559.21万元，主要系 2015年合并口径，调整后上期末未分配利润 22,118.09万元，加本期归属于母公司所有者的净利润为 50,019.77万元，减提取盈余公积 5,824.33元，减报告期应付普通股股利 44,800.00万元，减其他 21,954.65万元所致。（即根据公司 2014年第二次临时股东大会决议、第二届董事会第十八次会议决议，公司申请非公开发行股票 288,000,000股，购买上海巴克斯酒业有限公司100%股权，购买巴克斯酒业的股权构成同一控制下企业合并，2015年 6月 2日该股权购买完成，对合并日前巴克斯酒业的留存收益以资本公积为限进行还原转回，合并日前巴克斯酒业未分配利润为72,408.38万元，由于资本公积限额不足，合并日前未分配利润还原转回50,453.73万元，剩余21,954.65万元本期未能还原转回，引起未分配利润本期减少21,954.65万元。）
（三）经营情况
2015年度公司营业总收入235,119.77万元，与上年同比增加121,689.24万
元，增幅107.28％，主要报告期内公司的预调鸡尾酒业务收入增长所致。
本年度公司主营业务毛利2015年及2014年分别为179,420.15万元和
85,160.15万元，增加94,260万元，增幅为110.69%，主要系主营业务收入增长所致。
毛利率2015年及2014年分别为76.36%和75.11%，两个年度基本持平。
本年度公司营业税金及附加同比增加6,662.62万元,增幅128.34%，主要系随公司收入和流转税及流转税附加增加而增加。
期间费用变化原因具体分析如下：
公司销售费用本年度增加55,330.37万元，增幅为150.05%；主要系公司加大对广告费和销售团队建设的投入所致。
公司管理费用本年度增加7,136.29万元,增幅为90.84%，主要系公司加大对研发费和人工成本投入增加所致。
公司财务费用本年度减少695.60万元,降幅为65.64%；主要系由于公司利息收入增加所致。
（四）现金流量分析
1.报告期内投资活动产生的现金流量净流出额增长172.28%，主要系公司向下属公司投资建设预调鸡尾酒生产工厂所致。
2.报告期内筹资活动产生的现金流量净流出额减少47.67%，主要系公司取得借款及公司分配股利综合所致。
（五）主要财务指标
1、偿债能力指标
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2015年度|2014年度|同比增减|
|流动比率|1.10|2.58|-1.48|
|速动比率|0.96|2.40|-1.44|
|资产负债率|45.24%|26.99%|18.25%|

本报告期各项主要偿债能力指标均处于合理水平。
2、公司营运能力指标
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2015年度|2014年度|同比增减|
|应收账款周转率|31.35|24.75|6.60|
|存货周转率|5.14|4.58|0.56|

报告期内公司各项资产周转指标均处于合理水平，公司营运处于正常经营状态。
以上为上海百润投资控股集团股份有限公司2015年度财务决算报告。
上海百润投资控股集团股份有限公司董事会