宁波慈星股份有限公司2014年半年度报告摘要证券代码：300307 证券简称：慈星股份 公告编号：2014-054宁波慈星股份有限公司 2014年半年度报告摘要
1、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告摘要所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，半年度报告全文刊载于巨潮资讯网等中国证监会指定网站。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
董事、监事、高级管理人员异议声明
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|姓名|职务|无法保证本报告内容真实、准确、完整的原因|

声明：
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
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|未亲自出席董事姓名|未亲自出席董事职务|未亲自出席会议原因|被委托人姓名|
|方国听|董事|出国|孙平范|
|马铁东|董事|出差|詹善全|
|李立军|董事|出差|孙仲华|
|罗杰|独立董事|工作原因|邱妘|

董事会审议的报告期内的半年度利润分配预案或公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司负责人孙平范、主管会计工作负责人傅桂平及会计机构负责人(会计主管人员)邹锦洲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司简介
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|股票简称|慈星股份|股票代码||300307|
|联系人和联系方式|董事会秘书||证券事务代表||
|姓名|傅桂平||杨雪兰||
|电话|0574-63932279||0574-63932279||
|传真|0574-63932266||0574-63932266||
|电子信箱|stock@ci-xing.com||ir@ci-xing.com||

2、主要财务会计数据和股东变化
（1）主要财务会计数据
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
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||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业总收入（元）|507,170,859.72|1,165,866,737.38|-56.50%|
|归属于上市公司普通股股东的净利润|-71,759,705.59|203,427,806.55|-135.28%|
|（元）||||

宁波慈星股份有限公司2014年半年度报告摘要
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|归属于上市公司普通股股东的扣除非经|-75,509,504.44|198,381,827.41|-138.06%|
|常性损益后的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-196,145,772.14|486,318,068.36|-140.33%|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/|-0.2446|0.6064|-140.34%|
|股）||||
|基本每股收益（元/股）|-0.09|0.25|-136.00%|
|稀释每股收益（元/股）|-0.09|0.25|-136.00%|
|加权平均净资产收益率|-1.74%|5.01%|-6.75%|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产|-1.83%|4.88%|-6.71%|
|收益率||||
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|4,712,309,330.36|4,832,148,538.36|-2.48%|
|归属于上市公司普通股股东的所有者权|4,026,731,976.63|4,176,174,863.49|-3.58%|
|益（元）||||
|归属于上市公司普通股股东的每股净资|5.0209|5.2072|-3.58%|
|产（元/股）||||

非经常性损益的项目及金额
√适用□不适用
单位：元
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|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|333,150.83||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|4,159,765.54||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投|461,806.60||
|资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|-15,610.00||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|对外委托贷款取得的损益|132,017.37||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-659,677.46||
|减：所得税影响额|661,653.80||
|少数股东权益影响额（税后）|0.23||
|合计|3,749,798.85|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（2）前10名股东持股情况表
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|报告期末股东总数||33,305|||||
|前10名股东持股情况|||||||
|||||持有有限售条件|质押或冻结情况||
|股东名称|股东性质|持股比例|持股数量||||
|||||的股份数量|股份状态|数量|

宁波慈星股份有限公司2014年半年度报告摘要
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|宁波裕人投资有限公司|境内非国有法人|45.48%|364,735,016|364,735,016|||
||||||质押|160,000,000|
|创福企业有限公司|境外法人|25.74%|206,464,996|206,464,996|||
|宁波创福投资合伙企业（有限合伙）|境内非国有法人|5.51%|44,199,968|44,199,968|||
|宁波福裕投资合伙企业（有限合伙）|境内非国有法人|2.12%|16,999,972|16,999,972|||
|融通新蓝筹证券投资基金|其他|1.25%|10,000,000|0|||
|宁波平方投资合伙企业（有限合伙）|境内非国有法人|0.90%|7,225,036|7,225,036|||
|宁波永力投资合伙企业（有限合伙）|境内非国有法人|0.71%|5,666,682|5,666,682|||
|中国工商银行－融通蓝筹成长证券投资基金|其他|0.66%|5,299,849|0|||
|通乾证券投资基金|其他|0.62%|5,000,000|0|||
|浙江华睿点石投资管理有限公司|境内非国有法人|0.36%|2,900,000|0|||
|||控股股东宁波裕人投资有限公司（股东孙平范为公司实际控制人、董事长）、股东创福|||||
|||企业有限公司（股东之一为孙平范）、宁波创福投资合伙企业（有限合伙）（合伙人均为|||||
|上述股东关联关系或一致行动的||孙平范近亲属）、宁波福裕投资合伙企业（有限合伙）（部分合伙人为公司董事、高级管|||||
|说明||理人员）、宁波平方投资合伙企业（有限合伙）（合伙人之一孙平方为实际控制人孙平范|||||
|||之堂兄），除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致|||||
|||行动人。|||||

（3）控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
3、管理层讨论与分析
（1）报告期经营情况简介
报告期内，国内毛衫行业持续不景气且电脑横机替换手摇横机的需求已近饱和，而对本公司电脑横机的因设备磨损老化的自然更新需求尚处于初期阶段，电脑横机市场竞争加剧，销售价格持续下滑，使得报告期内公司的主营业务收入及毛利润出现大幅下滑；同时下游客户经营状况不佳导致其他应收款的单项计提坏账准备大幅上升，从而导致公司在报告期内出现了
亏损的情况。报告期，公司实现营业收入50,717.09万元，较上年同期下降56.50%；利润总额为-2862.23万元，归属于母公司
所有者净利润为-7,175.97万元，公司上市来首次出现亏损。面临主营业务大幅下滑的困境，公司积极应对，在保证公司稳
定发展的基础上，重新梳理了公司的组织架构并实施了人员优化方案，进一步加强各项成本与费用的控制。针对买方信贷带
来的问题，公司由债务清偿小组整合公司、销售顾问及律师等各方面资源加大客户代偿款的追讨工作，同时公司也加强了买
宁波慈星股份有限公司2014年半年度报告摘要方信贷的资信审核并大幅降低买方信贷模式的销售规模，控制风险。
在国内电脑横机需求持续萎缩的情况下，公司通过新的业务模式积极开拓海外市场。公司已在孟加拉、越南设立子公司并在柬埔寨收购当地企业文泰凯捷公司，尽管上述企业上半年经营出现亏损但通过建立示范工厂来加速了海外业务的发展，加大了公司产品的品牌影响力。报告期内公司外销销售收入为2.2亿元，较上年同期增加60.88%，外销占主营收入比例从上年同期的10.43%上升至本报告期的44.66%，外销占比大幅提升，且公司前5大客户均为国外客户，客户结构发生较大变化，对公司经营带来积极影响。
除了电脑横机外，公司还投入大量资源于横编一体鞋面机、自动对目缝合系统及全成型电脑横机等新产品的研发，这些新产品的推出将为公司的发展带来新的增长点。1）横编一体鞋鞋面机：公司加强了鞋面机的研发力度，根据客户反馈进一步提升现有产品的性能及稳定性，鉴于目前鞋面机尚处于产品导入期，公司加大了鞋面机在制鞋集群区域的市场推广及销售工作，争取进入更多品牌代工厂。公司已在福建晋江建立鞋面机研究院，为客户提供纱线-制版-后道等整体解决方案，为客户解决新设备新工艺带来的后顾之忧。自该产品上市以来，改制机及专用机等产品公司已累计发货超过400台。2）自动对目缝合系统：此新产品系客户刚需延展，该产品已在2014年6月份上海展会时展出，目前已完成功能性样机设计及制作，正进行稳定性测试及市场验证工作，同时开始着手建立批量生产的供应体系及备货。3）全成型电脑横机：公司瑞士研发团队负责全成型电脑横机项目的研发工作，预计该新品样机将在2015年推出，目前进展顺利，基本上按照公司的项目进度推进。
公司对于已投资的工业机器人领域项目，公司加强管理积极推进各项目的实施进度。1）公司与固高科技等合作伙伴合资设立芜湖固高公司，研发、生产及销售机器人的关键零部件控制器。报告期内合资公司基于深圳固高技术方案实现机器人控制器的二次开发工作，已实现销售突破。2）公司与安徽埃夫特公司合资成立宁波慈星机器人技术有限公司，公司将借助合作伙伴安徽埃夫特智能装备有限公司在系统集成方面成熟经验，经过上半年的筹备，预计三季度将初步完成团队组建工作并实现销售突破。公司也专门设立机器人事业部统筹管理机器人业务的发展，并继续在智能装备领域寻找合适的投资标的。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
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||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|507,170,859.72|1,165,866,737.38|-56.50%|国内毛衫行业不景气且|
|||||电脑横机的机器换人需|
|||||求已近饱和，市场竞争加|
|||||剧导致市场需求大幅下|
|||||降，公司电脑横机销售量|
|||||大幅减少|
|营业成本|319,220,599.08|702,478,911.95|-54.56%|收入减少相应的成本减|
|||||少|
|销售费用|63,118,528.78|87,549,603.22|-27.91%||
|管理费用|81,346,018.22|64,058,692.50|26.99%||
|财务费用|-24,449,731.54|-31,704,991.81|-22.88%||
|所得税费用|43,154,922.54|61,691,701.80|-30.05%|销量同比减少，营业|
|||||税金及附加相应减|
|||||少；另慈星股份之前|
|||||按15%的税率计算所|
|||||得税，现在按25%计算|
|||||并补提之前所得税所|
|||||致|
|研发投入|37,977,571.72|30,749,601.57|23.51%||
|经营活动产生的现金流|-196,145,772.14|486,318,068.36|-140.33%|系本期收到的货款减少|
|量净额||||和支付的承兑及信用保|
|||||证金增加|
|投资活动产生的现金流|-35,588,770.34|-521,727,034.39|-93.18%|系本期收回定期存款及|
|量净额||||保证金较多|
|筹资活动产生的现金流|-5,086,178.98|-79,604,804.77|-93.61%|系子公司慈星香港向银|
|量净额||||行贷款2900万美元|
|现金及现金等价物净增|-236,535,155.54|-118,040,808.03|100.38%|系收到的货款减少|
|加额|||||

宁波慈星股份有限公司2014年半年度报告摘要
||||||
|-|-|-|-|-|
|交易性金融资产|990,220.00|2,019,190.00|-50.96%|系外币掉期本期到期所|
|||||致|
|应收票据|17,957,000.00|11,269,000.00|59.35%|主要系票据结算的款项|
|||||增加所致|
|应收账款|328,713,293.82|189,846,584.49|73.15%|主要系外销大部分采取|
|||||远期信用证及国内部分|
|||||销售支付方式采用分期|
|||||收款模式下实现的销售|
|||||占比增加所致|
|预付款项|39,507,585.15|21,192,696.43|86.42%|主要系原材料预付款增|
|||||加所致|
|应收利息|32,076,401.41|24,438,677.32|31.25%|系定期存款增加|
|固定资产|273,289,809.10|192,648,926.08|41.86%|本期将部分机器作为固|
|||||定资产使用所致|
|长期待摊费用|7,229,704.71|10,466,123.13|-30.92%|主要系摊销所致|
|递延所得税资产|13,072,550.51|22,487,190.01|-41.87%|主要是因抵销未实现内|
|||||部销售损益在合并财务|
|||||报表中产生的暂时性差|
|||||异减少所致|
|短期借款|239,959,200.00|60,969,000.00|293.58%|系本年慈星香港向银行|
|||||贷款2900万美元|
|应付票据|12,843,618.90|65,528,207.66|-80.40%|系银行承兑汇票到期付|
|||||款所致|
|应付账款|147,968,832.99|217,847,849.71|-32.08%|系本期采购原材料数量|
|||||减少所致|
|预收款项|89,141,568.82|59,512,468.87|49.79%|系部分客户首付款未付|
|||||清收入未确认形成预收|
|||||款项所致|
|应付职工薪酬|13,926,337.59|29,974,909.64|-53.54%|系本期尚未计提年终奖|
|||||所致所致|
|应交税费|15,353,540.25|9,684,823.21|58.53%|系高新技术企业证书未|
|||||更新暂按25%缴纳所得|
|||||税所致|
|应付利息||157,901.24|-100.00%|子公司慈星香港借款利|
|||||息，本年已支付|
|应付股利|20,646,499.60|||系支付金额有误银行退|
|||||回，已在7月份支付|
|其他流动负债|10,509,561.59|6,803,067.80|54.48%|系公司销售产品时随机|
|||||器赠送的特定面额的售|
|||||后服务卡中客户尚未使|
|||||用部分增加所致|
|预计负债|69,223,524.51|139,748,603.05|-50.47%|系担保余额预计损失减|
|||||少所致|
|递延所得税负债|8,014,544.34|5,300,492.83|51.20%|系应收利息增加所致|
|外币报表折算差额|5,801,676.90|3,284,858.17|76.62%|主要系国外子公司增加|
|||||所致|
|少数股东权益|4,492,521.32|2,510,016.25|78.98%|系子公司慈星机器人有|
|||||另一方持股20%所致|

宁波慈星股份有限公司2014年半年度报告摘要
||||||
|-|-|-|-|-|
|营业税金及附加|3,742,885.88|7,271,265.88|-48.52%|销量同比减少，营业税金|
|||||及附加相应减少|
|资产减值损失|168,749,559.97|61,859,181.49|172.80%|代偿款个别计提坏账金|
|||||额增加|
|投资收益|-534,359.49|637,184.58|-183.86%|主要系外币掉期及权益|
|||||法核算的子公司损失|
|营业外收入|11,244,340.51|5,718,555.54|96.63%|主要系本期收到增值税|
|||||返还所致|
|营业外支出|-66,253,711.67|15,611,183.06|-524.40%|主要系担保余额减少致|
|||||计提的担保准备金减少|

（2）报告期公司主营业务是否存在重大变化
□是√否
（3）报告期公司主营业务的构成
占比10%以上的产品或服务情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分产品或服务|||||||
|电脑针织横机|476,105,610.71|299,370,514.53|37.12%|-55.83%|-53.05%|-3.72%|
|电脑无缝针织内|||||||
||15,296,565.85|12,803,610.76|16.30%|-72.34%|-71.32%|-2.97%|
|衣机|||||||
|电脑高速丝袜机|765,811.97|680,014.24|11.20%|-78.70%|-82.69%|20.45%|

（4）是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征
√是□否
（5）报告期营业收入、营业成本、归属于上市公司股东的净利润总额或构成较前一报告期发生重大变化的说明
□适用√不适用
4、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明
□适用√不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
宁波慈星股份有限公司2014年半年度报告摘要（3）合并报表范围发生变更说明
√适用□不适用
（1）公司于2014年与安徽埃夫特智能装备有限公司共同投资设立宁波慈星机器人技术有限公司，该公司注册资本为1,000.00万元人民币，其中本公司认缴出资800.00万元，占该公司注册资本总额的80%，安徽埃夫特智能装备有限公司认缴出资200.00万元，占该公司注册资本总额的20%。慈星机器人公司于2014年4月21日取得宁波市工商行政管理局颁发的注册号为330218000023747的《企业法人营业执照》。本公司于本期完成了对该公司的出资，故此2014年将其纳入合并报表范围。
（2）本期公司出资1,000.00万美元独资设立NINGBO CIXING COMPANYLIMITED，NINGBO CIXING COMPANYLIMITED于2013年11月26日取得孟加拉公司注册处签发的《公司注册登记证书》。该公司注册资本1,000.00万美元，母公司认缴出资100.00万美元，占其注册资本的10%，子公司慈星香港认缴出资900.00万美元，占其注册资本的90%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
（3）本期子公司慈星股份（香港）有限公司独资设立 CIXING (VIETNAM)LIMITED，已于2014年2月18日取得越南海阳各工业区的管理委员会颁发的《投资证书》。投资证书编号：042043000180。该公司注册资本为1,000.00万美元，由慈星股份（香港）有限公司100%持股，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
（4）子公司慈星香港于2014年4月与文泰KJ（柬埔寨）有限公司签订合同，以150.00万美元购买文泰KJ（柬埔寨）有限公司100%的资产和股权。股权转让款已于4月支付。慈星香港已拥有对其的实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
（5）子公司慈星学校已注销税务登记，母公司对其确认投资损失，故不在纳入合并范围。8月11日已拿到慈溪市民政局《关于准予慈溪市慈星职业培训学校注销民办非企业单位登记的批复》。
（4）董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
宁波慈星股份有限公司董事会二〇一四年八月二十五日