天康生物股份有限公司
2016年半年度财务报告
（未经审计）
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天康生物股份有限公司
2016年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|488,087,743.03|731,956,548.45|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||-129,226.00|-214,880.00|
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|9,881,312.65|1,056,767.00|
|应收账款|348,938,114.12|139,987,745.14|
|预付款项|166,315,435.67|227,199,237.73|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|67,787,892.23|51,926,448.45|
|买入返售金融资产|||
|存货|602,843,259.91|771,642,243.65|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|126,248,639.20|142,228,735.37|
|流动资产合计|1,809,973,170.81|2,065,782,845.79|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|54,543,229.43|56,012,179.03|
|投资性房地产|||
|固定资产|1,331,333,305.37|1,269,870,527.16|
|在建工程|238,790,988.55|159,823,625.66|
|工程物资|||
|固定资产清理|247,344.95|247,344.95|
|生产性生物资产|60,123,533.57|60,713,519.26|
|油气资产|||
|无形资产|135,091,648.11|136,819,082.05|
|开发支出|38,912,403.78|38,912,403.78|
|商誉|||
|长期待摊费用|16,539,520.05|15,658,009.51|
|递延所得税资产|1,692,010.62|1,422,228.89|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,877,273,984.43|1,739,478,920.29|
|资产总计|3,687,247,155.24|3,805,261,766.08|
|流动负债：|||
|短期借款|393,500,000.00|619,317,740.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||

||||
|-|-|-|
|应付账款|173,006,218.82|152,186,254.31|
|预收款项|100,043,920.63|129,969,000.70|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|68,452,387.94|64,432,573.95|
|应交税费|4,895,457.73|7,745,363.09|
|应付利息|149,000.00|780,508.94|
|应付股利|||
|其他应付款|279,018,438.01|275,218,613.12|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|19,094,660.50|19,094,660.50|
|流动负债合计|1,038,160,083.63|1,268,744,714.61|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|87,500,000.00|87,500,000.00|
|预计负债|||
|递延收益|61,427,777.63|63,190,224.01|
|递延所得税负债|606,836.32|606,836.32|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|149,534,613.95|151,297,060.33|
|负债合计|1,187,694,697.58|1,420,041,774.94|
|所有者权益：|||
|股本|963,384,608.00|963,384,608.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|565,222,759.24|565,016,860.42|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|125,810,083.80|125,810,083.80|
|一般风险准备|73,103.95|73,103.95|
|未分配利润|774,004,495.81|697,664,593.94|
|归属于母公司所有者权益合计|2,428,495,050.80|2,351,949,250.11|
|少数股东权益|71,057,406.86|33,270,741.03|
|所有者权益合计|2,499,552,457.66|2,385,219,991.14|
|负债和所有者权益总计|3,687,247,155.24|3,805,261,766.08|

法定代表人：杨焰 主管会计工作负责人：耿立新 会计机构负责人：杨俊
2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|163,715,077.71|445,496,624.66|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||-129,226.00|-214,880.00|
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|110,000.00||
|应收账款|201,935,641.79|92,649,313.99|
|预付款项|64,359,460.07|41,022,737.23|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|330,761,289.67|290,840,930.47|
|存货|180,528,780.52|159,555,038.10|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||4,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|941,281,023.76|1,033,349,764.45|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,518,287,617.87|1,437,756,567.47|
|投资性房地产|||
|固定资产|481,261,945.88|499,813,452.01|
|在建工程|185,098,044.42|132,851,549.50|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|14,001,209.81|14,323,071.43|
|开发支出|38,912,403.78|38,912,403.78|
|商誉|||
|长期待摊费用|9,045,253.31|7,500,000.00|
|递延所得税资产|808,407.95|808,407.95|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,247,414,883.02|2,131,965,452.14|
|资产总计|3,188,695,906.78|3,165,315,216.59|
|流动负债：|||
|短期借款|100,000,000.00|200,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|38,330,385.18|57,987,931.59|
|预收款项|28,553,163.96|29,667,036.48|
|应付职工薪酬|35,664,850.28|26,832,180.95|
|应交税费|2,539,593.61|4,376,569.93|
|应付利息|149,000.00|227,708.34|
|应付股利|||
|其他应付款|608,081,021.70|408,970,876.62|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|813,318,014.73|728,062,303.91|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|87,500,000.00|87,500,000.00|
|预计负债|||
|递延收益|34,022,866.67|35,634,066.67|
|递延所得税负债|606,836.32|606,836.32|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|122,129,702.99|123,740,902.99|
|负债合计|935,447,717.72|851,803,206.90|
|所有者权益：|||
|股本|963,384,608.00|963,384,608.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|561,872,422.80|561,872,422.80|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|125,810,083.80|125,810,083.80|
|未分配利润|602,181,074.46|662,444,895.09|
|所有者权益合计|2,253,248,189.06|2,313,512,009.69|
|负债和所有者权益总计|3,188,695,906.78|3,165,315,216.59|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|2,163,773,417.62|2,070,687,496.56|
|其中：营业收入|2,163,773,417.62|2,070,687,496.56|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,960,626,234.51|1,958,442,884.17|
|其中：营业成本|1,669,420,340.13|1,638,834,244.67|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,111,148.18|1,969,109.96|
|销售费用|137,693,822.96|125,100,072.97|
|管理费用|129,595,491.35|151,150,541.17|
|财务费用|8,082,273.28|20,564,675.75|
|资产减值损失|14,723,158.61|20,824,239.65|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||297,780.00|1,522,540.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||1,159,243.49|30,993,282.13|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||-1,468,949.60|-14,017,467.20|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|204,604,206.60|144,760,434.52|
|加：营业外收入|5,047,943.46|13,031,450.67|
|其中：非流动资产处置利得|126,222.89|161,332.28|
|减：营业外支出|1,916,838.70|1,505,639.64|
|其中：非流动资产处置损失|1,605,344.71|1,038,731.82|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|207,735,311.36|156,286,245.55|
|减：所得税费用|16,090,833.05|16,835,440.00|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|191,644,478.31|139,450,805.55|

||||
|-|-|-|
|归属于母公司所有者的净利润|191,946,054.83|140,546,240.67|
|少数股东损益|-301,576.52|-1,095,435.12|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|191,644,478.31|139,450,805.55|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||191,946,054.83|140,546,240.67|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-301,576.52|-1,095,435.12|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.20|0.15|
|（二）稀释每股收益|0.20|0.15|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实
现的净利润为：元。
法定代表人：杨焰 主管会计工作负责人：耿立新 会计机构
负责人：杨俊
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|259,185,234.55|394,837,991.57|
|减：营业成本|87,927,942.70|153,066,239.48|
|营业税金及附加|874,901.20|1,408,346.76|
|销售费用|53,004,104.18|54,547,831.69|
|管理费用|45,999,450.34|57,684,316.60|
|财务费用|-3,071,772.56|-4,879,245.39|
|资产减值损失|7,666,687.31|-5,994,702.59|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||297,780.00|125,360.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||957,261.50|-14,086,319.75|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|68,038,962.88|125,044,245.27|
|加：营业外收入|1,641,743.00|1,784,804.01|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|107,482.56|2,128.31|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||69,573,223.32|126,826,920.97|
|列）|||
|减：所得税费用|14,230,890.99|17,799,821.61|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|55,342,332.33|109,027,099.36|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||

||||
|-|-|-|
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|55,342,332.33|109,027,099.36|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,924,897,968.57|1,722,982,057.36|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|105,658,007.72|29,402,626.72|
|经营活动现金流入小计|2,030,555,976.29|1,752,384,684.08|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,466,403,658.20|1,181,315,965.32|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||153,957,704.93|146,401,005.36|
|金|||
|支付的各项税费|47,578,254.88|63,230,887.97|
|支付其他与经营活动有关的现金|176,389,649.34|289,478,431.00|
|经营活动现金流出小计|1,844,329,267.35|1,680,426,289.65|
|经营活动产生的现金流量净额|186,226,708.94|71,958,394.43|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||102,814,189.35|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||102,668.75|161,332.28|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|102,668.75|102,975,521.63|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||120,318,833.48|85,288,843.84|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||40,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|120,318,833.48|125,288,843.84|
|投资活动产生的现金流量净额|-120,216,164.73|-22,313,322.21|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||

||||
|-|-|-|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|130,000,000.00|665,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|130,000,000.00|665,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|355,817,740.00|668,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||126,661,609.63|76,392,566.48|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|482,479,349.63|744,892,566.48|
|筹资活动产生的现金流量净额|-352,479,349.63|-79,892,566.48|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-286,468,805.42|-30,247,494.26|
|加：期初现金及现金等价物余额|674,533,929.47|624,946,401.96|
|六、期末现金及现金等价物余额|388,065,124.05|594,698,907.70|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|148,785,034.23|130,442,966.73|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|159,189,785.88|10,522,417.47|
|经营活动现金流入小计|307,974,820.11|140,965,384.20|
|购买商品、接受劳务支付的现金|97,353,521.11|213,173,073.41|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||34,514,615.93|34,026,082.32|
|金|||
|支付的各项税费|32,823,938.11|53,824,202.65|
|支付其他与经营活动有关的现金|61,506,995.86|282,329,509.21|
|经营活动现金流出小计|226,199,071.01|583,352,867.59|
|经营活动产生的现金流量净额|81,775,749.10|-442,387,483.39|
|二、投资活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|收回投资收到的现金||102,814,189.35|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||24,720.97|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|0.00|102,838,910.32|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||65,326,145.92|44,477,612.27|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|82,000,000.00|40,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|147,326,145.92|84,477,612.27|
|投资活动产生的现金流量净额|-147,326,145.92|18,361,298.05|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|100,000,000.00|440,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|100,000,000.00|440,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|200,000,000.00|50,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||116,231,150.13|49,550,066.00|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|316,231,150.13|99,550,066.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-216,231,150.13|340,449,934.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-281,781,546.95|-83,576,251.34|
|加：期初现金及现金等价物余额|445,496,624.66|286,058,125.95|
|六、期末现金及现金等价物余额|163,715,077.71|202,481,874.61|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||963,38||||||||||||2,385,2|
||||||565,016||||125,810|73,103.|697,664|33,270,||
|一、上年期末余额|4,608.||||||||||||19,991.|
||||||,860.42||||,083.80|95|,593.94|741.03||
||00||||||||||||14|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||963,38||||||||||||2,385,2|
||||||565,016||||125,810|73,103.|697,664|33,270,||
|二、本年期初余额|4,608.||||||||||||19,991.|
||||||,860.42||||,083.80|95|,593.94|741.03||
||00||||||||||||14|
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||205,898||||||76,339,|37,786,|114,332|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||.82||||||901.87|665.83|,466.52|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||191,946|-301,57|191,644|
|额|||||||||||,054.83|6.52|,478.31|
|（二）所有者投入|||||205,898|||||||38,088,|38,294,|
|和减少资本|||||.82|||||||242.35|141.17|
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
||||||205,898|||||||38,088,|38,294,|
|4．其他||||||||||||||
||||||.82|||||||242.35|141.17|
||||||||||||-115,60||-115,60|
|（三）利润分配|||||||||||6,152.9||6,152.9|
||||||||||||6||6|
|1．提取盈余公积||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
||||||-115,60||-115,60|
|3．对所有者（或||||||||
||||||6,152.9||6,152.9|
|股东）的分配||||||||
||||||6||6|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||963,38||||||2,499,552,457.66|
|||565,222|125,810|73,103.|774,004|71,057,||
|四、本期期末余额|4,608.|||||||
|||,759.24|,083.80|95|,495.81|406.86||
||00|||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||434,15||||1,093,6||||||||2,183,6|
||||||||||109,961|73,103.|511,135|34,667,||
|一、上年期末余额|9,044.||||20,560.||||||||18,098.|
||||||||||,570.57|95|,821.21|998.47||
||00||||02||||||||22|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他||||||||
||434,15|1,093,6|||||2,183,6|
||||109,961|73,103.|511,135|34,667,||
|二、本年期初余额|9,044.|20,560.|||||18,098.|
||||,570.57|95|,821.21|998.47||
||00|02|||||22|
|三、本期增减变动|529,22|-528,60||||||
||||15,848,||186,528|-1,397,|201,601|
|金额（减少以“－”|5,564.|3,699.6||||||
||||513.23||,772.73|257.44|,892.92|
|号填列）|00|0||||||
|（一）综合收益总|||||245,793|-979,54|244,813|
|额|||||,190.35|4.28|,646.07|
|（二）所有者投入||621,864||||-417,71|204,151|
|和减少资本||.40||||3.16|.24|
|1．股东投入的普||||||||
|通股||||||||
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|所有者权益的金||||||||
|额||||||||
|||621,864||||-417,71|204,151|
|4．其他||||||||
|||.40||||3.16|.24|
||||15,848,||-59,264,||-43,415,|
|（三）利润分配||||||||
||||513.23||417.62||904.39|
||||15,848,||-15,848,|||
|1．提取盈余公积||||||||
||||513.23||513.23|||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或|||||-43,415,||-43,415,|
|股东）的分配|||||904.39||904.39|
|4．其他||||||||
||529,22|-529,22||||||
|（四）所有者权益||||||||
||5,564.|5,564.0||||||
|内部结转||||||||
||00|0||||||
||529,22|-529,22||||||
|1．资本公积转增||||||||
||5,564.|5,564.0||||||
|资本（或股本）||||||||
||00|0||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||963,38||||||2,385,2|
|||565,016|125,810|73,103.|697,664|33,270,||
|四、本期期末余额|4,608.||||||19,991.|
|||,860.42|,083.80|95|,593.94|741.03||
||00||||||14|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||963,384,||||561,872,4||||125,810,0|662,444|2,313,512|
|一、上年期末余额||||||||||||
||608.00||||22.80||||83.80|,895.09|,009.69|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||963,384,||||561,872,4||||125,810,0|662,444|2,313,512|
|二、本年期初余额||||||||||||
||608.00||||22.80||||83.80|,895.09|,009.69|
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||-60,263,|-60,263,8|
|金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||820.63|20.63|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||55,342,|55,342,33|
|额||||||||||332.33|2.33|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|额||||||
|4．其他||||||
|||||-115,60||
||||||-115,606,|
|（三）利润分配||||6,152.9||
||||||152.96|
|||||6||
|1．提取盈余公积||||||
|||||-115,60||
|2．对所有者（或|||||-115,606,|
|||||6,152.9||
|股东）的分配|||||152.96|
|||||6||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||963,384,|561,872,4|125,810,0|602,181|2,253,248,189.06|
|四、本期期末余额||||||
||608.00|22.80|83.80|,074.46||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||434,159,||||782,405,4||||109,961,5|563,224|1,889,750|
|一、上年期末余额||||||||||||
||044.00||||84.04||||70.57|,180.46|,279.07|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||434,159,|782,405,4|109,961,5|563,224|1,889,750|
|二、本年期初余额||||||
||044.00|84.04|70.57|,180.46|,279.07|
|三、本期增减变动||||||
||529,225,|-220,533,|15,848,51|99,220,|423,761,7|
|金额（减少以“－”||||||
||564.00|061.24|3.23|714.63|30.62|
|号填列）||||||
|（一）综合收益总||||158,485|158,485,1|
|额||||,132.25|32.25|
|（二）所有者投入||308,692,5|||308,692,5|
|和减少资本||02.76|||02.76|
|1．股东投入的普||||||
|通股||||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|||308,692,5|||308,692,5|
|4．其他||||||
|||02.76|||02.76|
||||15,848,51|-59,264,|-43,415,9|
|（三）利润分配||||||
||||3.23|417.62|04.39|
||||15,848,51|-15,848,||
|1．提取盈余公积||||||
||||3.23|513.23||
|2．对所有者（或||||-43,415,|-43,415,9|
|股东）的分配||||904.39|04.39|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益|529,225,|-529,225,||||
|内部结转|564.00|564.00||||
|1．资本公积转增|529,225,|-529,225,||||
|资本（或股本）|564.00|564.00||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||963,384,|561,872,4|125,810,0|662,444|2,313,512|
|四、本期期末余额||||||
||608.00|22.80|83.80|,895.09|,009.69|

三、公司基本情况
天康生物是依照《中华人民共和国公司法》的规定，经新疆维吾尔自治区人民政府新政函(2000)275号文件批准，由新疆兵团草业开发技术服务中心(以下简称“兵团草业中心”)对其下属的新疆天康技术发展公司(以下称“天康技术”)进行改制，以饲料业务相关的经营性净资产出资，并联合新疆维吾尔自治区畜牧科学院、新疆生物药品厂、新疆农垦科学院、乌鲁木齐中实智帮企业顾问有限公司和自然人陈静波、钟诚、朱文涛共同发起设立的股份有限公司。天康生物于2000年12月28日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局注册登记成立。
经中国证监会“证监发行字[2006]144号”文核准，天康生物于2006年12月11日首次公开发行1,600万社会公众股，每股发行价格10.86元，发行后，天康生物注册资本于2006年12月16日变更为6,400.00万元，天康生物于2006年12月26日在深圳证券交易所挂牌交易，证券代码：002100。
公司经营范围:兽药的生产、销售；饲料的生产、销售；粮食收购；添加剂预混合饲料的生产；饲料添加剂的生产、销售；农副产品的销售；肥料的生产销售；仓储业；(荷斯坦牛的销售（以上项目具体经营范围和有效期限以相关部门核发的许可证为准）;自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；与经营范围相关的技术咨询服务；农畜产品销售。
公司总部注册地址为新疆乌鲁木齐市高新区长春南路528号，法定代表人杨焰。
公司报表及合并报表于2016年8月23日经公司董事会批准报出。
本期公司新增两个非全资子公司，分别为河南天康宏展农牧科技有限公司、沈阳天康瑞孚饲料有限公司，现共下设8个全资子公司、4个非全资子公司及1个联营公司，8个全资子公司分别为新疆天康饲料科技有限公司、新疆阿克苏天康植物蛋白有限公司、新疆奎屯天康植物蛋白有限公司、沈阳天康饲料有限公司、河南宏展实业有限公司、新疆天康畜牧科技有限公司、新疆天康食品有限责任公司、河南宏展畜牧科技有限公司，4个非全资子公司分别为新疆天康融资担保有限公司、河南富桥投资担保有限公司、河南天康宏展农牧科技有限公司、沈阳天康瑞孚饲料有限公司，联营公司为吉林冠界生物技术有限公司。详细情况见附注八
“合并范围的变更”、附注九“在其他主体的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上根据本附注三列示的重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月将持续经营。不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司承诺编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报告期内的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）.同一控制下的企业合并
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）.非同一控制下的企业合并
在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
（1）.合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）.合并财务报表编制的原则、程序及方法
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业务已抵销。子公司的股东权益中不属于
母公司所拥有的部分作为“少数股东权益”在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
子公司与本公司采用的会计政策不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的年初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务核算方法
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合为记账本位币。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；
以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
外币财务报表的折算方法
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；
（3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表及利润表中其他综合收益项目中列示；
（4）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
金融工具的分类、确认依据和计量方法
本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及目的，细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
（2）持有至到期投资
指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和有能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用计入持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投资应当重分类为可供出售金融资产，以公允价值进行后续计量。
（3）可供出售金融资产
除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产的取得按照公允价值计量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，资产负债表日可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包括：①为了近期内回购而承担的金融负债；②本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；③不作为有效套期工具的衍生工具。本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
金融资产转移的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的
意图及目的，细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
（2）持有至到期投资。到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和有能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用计入持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投资应当重分类为可供出售金融资产，以公允价值进行后续计量。
（3）应收款项。公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作为初始确认金额，企业收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。
可供出售金融资产的取得按照公允价值计量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，资产负债表日可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，应当按照成本计量。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：（1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
（2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
（3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。
金融资产减值损失的计量
本公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。
（1）持有至到期投资
持有至到期投资以摊余成本后续计量,其发生减值时,将该金融资产的账面价值与未来
现金流量现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
（2）可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||应收账款期末余额大于100万元，其他应收款期末余额大于|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||50万元的为单项金额重大；|
||在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行|
||减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||金流量净值低于其账面价值的差额，确认价值损失，计提减|
||值准备；|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|15.00%|15.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|
|3－4年|100.00%|100.00%|
|4－5年|100.00%|100.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||对单项金额虽不重大但有确凿证据表明可收回性存在明显差|
|单项计提坏账准备的理由||
||异的应收款项|
||根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提|
|坏账准备的计提方法||
||坏账准备。|

12、存货
存货的分类：存货分为库存商品、原材料、委托加工材料、在产品、产成品、低值易耗品及包装物以及消耗性生物资产七大类,其中消耗性生物资产分为生猪类和林木类，生猪类消耗性生物资产包括仔猪、保育猪、育肥猪；林木类消耗性生物资产指绿化环保用林木。
存货的计价方法：各类存货的购入按实际成本计价，发出采用加权平均法计价，其中生猪类消耗性生物资产的成本包括其达到可出售状态前发生的饲料费、人工费、应分摊的固定资产折旧费及其他应分摊的间接费用等，林木类消耗性生物资产的成本按实际成本初始计量。
消耗性生物资产核算方法：
（1）仔猪。本公司将出生至1月龄的生猪统称为乳猪。这部分生猪用途具有多样性，因此本公司将其归集在“乳猪”科目统一核算。乳猪饲养至1月龄后通过筛选转栏，分别按照
保育仔猪、商品种猪饲养，或直接销售。乳猪成本包括分娩舍领用的饲料、药品、分摊的折
旧、工资薪酬、水电费、租金等。月末按头数权重将成本在出栏（销售）、转群仔猪和期末
存栏仔猪之间分配，死亡乳猪成本转入管理费用。
（2）保育仔猪。本公司将由仔猪转群用于育肥猪养殖的、生长时间在1-2月龄的生猪统称为保育仔猪或保育猪。保育猪直接对外出售或饲养至2月龄后转入育肥舍饲养。保育猪成本包括转入乳猪成本、保育舍领用的饲料、药品、分摊的折旧、工资薪酬、水电费、租金等。
月末按月头数权重将成本在出栏（销售）、转群保育猪和期末存栏保育猪之间分配，死亡保育猪成本转入管理费用。。
（3）育肥猪。本公司将由保育舍转入育肥舍饲养的、生长时间在2-6月龄的生猪统称为育肥猪。育肥猪饲养至110公斤左右后对外出售。育肥猪成本包括保育猪转入成本、育肥舍领用的饲料、药品、分摊的折旧、工资薪酬、水电费、租金等。月末按头数权重将成本在出栏（销售）和期末存栏育肥猪之间分配，死亡育肥猪成本转入管理费用。。
（4）商品种猪。本公司将由乳猪转群用于种猪饲养销售的、生长时间在1月龄以上的生猪统称为商品种猪。商品种猪直接对外出售或转入生产性生物资产。商品种猪的成本包括转入的乳猪成本、领用的饲料、药品、分摊的折旧、工资薪酬、水电费、租金等。月末按头数权重将成本在出栏（销售）、转群商品种猪和期末存栏商品种猪之间分配，死亡商品种猪成本转入管理费用。。
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。对于消耗性生物资产，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于其账面价值的差额，计提消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益。
存货的盘存制度为永续盘存制。定期对存货进行盘点清查，盘盈利得和盘亏损失。
包装物、低值易耗品于其领用时采用一次摊销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
（2）已经就处置该组成部分作出决议；
（3）与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让很可能在一年内完成。
14、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
初始计量
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为
其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）本公司对除企业合并以外的长期股权投资，以支付现金取得的，按实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以非货币性交易换入的，按公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，以将享有股份的公允价值确认初始投资成本。
后续计量
（1）持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资按《企业会计准则第22号——金融资产的确认和计量》处理。
（2）本公司对子公司的投资采用成本法进行后续计量。成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
对子公司的长期股权投资日常采用成本法核算，期末编制合并报表时按照权益法调整。
（3）本公司对合营企业以及联营企业的投资以及对被投资单位具有共同控制或重大影响的投资，采用权益法进行后续计量。
（4）长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整初始投资成本。
（5）投资方取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账
面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应当以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。公司无法合理确定被投资单位各项可辨认资产等的公允价值时，以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资损益。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，应当按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
（6）确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的，确认预计负债。
长期股权投资的处置
（1）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（2）处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
长期股权投资的减值：本公司对子公司、合营企业、联营企业的投资，在资产负债表日按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。公司对被投资单位不具有重大影响，且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，应将其账面价值与按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产的确认
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，使用寿命超过一
个会计年度的有形资产；
（2）固定资产同时满足下列条件的予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益；符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用；
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋建筑物|年限平均法|20-40年|3|4.85-2.43|
|机器设备|年限平均法|5-10年|3|19.40-9.70|
|运输设备|年限平均法|5-10年|3|19.40-9.70|
|电子设备|年限平均法|3年|3|32.33|
|其他|年限平均法|5-10年|3|19.40-9.70|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；
17、在建工程
（1）.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量；
（2）.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可
使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际
成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧；
（3）.资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回
18、借款费用
借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用资本化期间
（1）当同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始；
（2）暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；
（3）停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
19、生物资产
生物资产同时满足下列条件的予以确认
（1）公司因过去的交易或者事项而拥有或控制该生物资产；
（2）与该生物资产有关的经济利益很可能流入公司；
（3）该生物资产的成本能够可靠地计量；
生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产；消耗性生物资产包括乳猪、保育仔猪、育成猪、育肥猪、后备猪以及林木类生物资产，消耗性生物资产在存货中核算，详见本附注存货。本公司生产性生物资产为成熟的种猪，包括种公猪和种母猪。
生物资产按照成本进行初始计量。外购的生产性生物资产的成本包括购买价、相关税费、运输费、保险费及可直接归属于购买该资产的其他支出；自行繁育的生产性生物资产，成本包括其达到预定生产经营目的前发生的饲料费、人工费、应分摊的固定资产折旧费、成熟的生产性生物资产折旧费及其他应分摊的间接费用等。成熟的生产性生物资产的后续饲料费、人工费及其折旧费等支出归集计入乳猪成本。
公司按照规定对生产性生物资产计提折旧，折旧方法采用年限平均法。根据生产性生物资产的性质、实际使用情况和有关的经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值，并在年度终了，对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原估计数存在差异的，作为会计估计变更，进行调整。各类生产性生物资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|资产类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|种猪|3|3|32.33|
|林木资产|10年|0|10.0|

资产负债表日对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫情侵袭或市场需求等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可回收金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可回收金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响
因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原有计提的跌价准备金额内转回，转回的金额
计入当期损益；资产负债表日对生产性生物资产进行检查，按本编制方法计提生产性生物资
产减值准备。公益性生物资产不计提减值准备。
20、油气资产
无。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辩认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权、软件等。
无形资产按取得时的实际成本进行初始计量。
无形资产的摊销
（1）根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产；
（2）对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等；
（3）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试；
资产负债表日，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账
面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
在资产负债表日对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象,使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额；
可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定；
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备；
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
商誉减值
本公司合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。商誉需要结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。本公司进行资产减值测试，对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。公司离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，企业年金相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
（1）.该义务是企业承担的现时义务；
（2）.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）.该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
(1).股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付；
(2).以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量；
(3).权益工具的公允价值按照以下方法确定：（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定；
(4).确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无。
28、收入
（1）.销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的比例测量完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（3）.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
会计处理：
（1）与资产相关的政府补助：公司取得与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
收益相关的政府补助：与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
递延所得税资产的确认
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获
得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
（3）该项交易不是企业合并；
（4）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
（1）投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
（2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
无。
（2）融资租赁的会计处理方法
无。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
公司对目前尚未涉及到的资产、负债业务，待预计可能会发生时，按相应的企业会计准则，确定公司对该项业务的会计政策和会计估计，报董事会批准后执行。
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||饲料、肉品、兽用生物制品收入，棉油、||
|增值税||0%、3%、13%、17%|
||豆油、葵花油、豆粕收入等||
||租赁收入、胚胎移植服务以及其他技术||
|营业税||5%|
||服务收入||
|城市维护建设税|流转税|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|0%、15%、25%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|天康生物股份有限公司|15.00%|
|新疆天康饲料科技有限公司|0.00%|
|新疆阿克苏天康植物蛋白有限公司|0.00%|
|新疆奎屯天康植物蛋白有限公司|0.00%|
|沈阳天康饲料有限公司|25.00%|
|河南宏展实业有限公司|15.00%|
|伊犁天康畜牧科技有限公司|0.00%|
|库尔勒天康饲料科技有限公司|0.00%|
|阿克苏天康畜牧有限责任公司|0.00%|
|喀什天康饲料科技有限公司|0.00%|
|乌鲁木齐天康贸易有限公司|0.00%|
|郑州宏展饲料添加剂有限公司|15.00%|
|郑州开创饲料有限公司|25.00%|
|驻马店市宏展饲料有限公司|25.00%|

|||
|-|-|
|商丘宏展饲料有限公司|25.00%|
|信阳宏展实业有限公司|25.00%|
|信阳宏展饲料有限公司|25.00%|
|南阳宏展饲料有限公司|25.00%|
|许昌卓美宏展饲料有限公司|定额|
|通辽市天康饲料有限公司|25.00%|
|唐山天康饲料有限公司|25.00%|
|新疆天康食品有限责任公司|0.00%|
|河南宏展畜牧科技有限公司|0.00%|
|新疆天康畜牧科技有限公司、|0.00%|
|昌吉天康畜牧科技有限公司|0.00%|
|玛纳斯天康畜牧科技有限公司|0.00%|
|新疆天康原种猪育种有限公司|0.00%|
|新疆天康融资担保有限公司|25.00%|
|新疆天康典当有限责任公司|25.00%|
|河南富桥投资担保有限公司|25.00%|
|新疆北泉天康饲料科技有限公司|0.00%|
|喀什天康育种有限公司|0.00%|
|河南天康宏展农牧科技有限公司|0.00%|

2、税收优惠
增值税，本公司及控股子公司生产销售的各项产品适用不同的增值税税收政策。
（1）饲料产品(包括浓缩饲料、预混饲料、配合饲料)的生产销售。根据《关于饲料产品免征增值税问题的通知》（国家税务总局财税[2001]121号）及《国家税务总局关于取消饲料产品免征增值税审批程序后加强后续管理的通知》（国税函（2004）884号）的规定，本公司生产销售的浓缩饲料、预混饲料、配合饲料以及本公司子公司饲料科技公司及下属子公司库尔勒天康饲料科技有限公司、伊犁天康畜牧科技有限公司、喀什天康饲料科技有限公司、阿克苏天康畜牧有限公司、乌鲁木齐天康贸易有限公司、本公司子公司沈阳天康饲料有限公司及其子公司通辽市天康饲料有限公司、唐山天康饲料有限公司、本公司子公司河南宏展公司及其子公司郑州开创饲料有限公司、郑州宏展饲料添加剂有限公司、驻马店宏展饲料
有限公司、商丘宏展饲料有限公司、许昌饲料有限公司、信阳宏展饲料有限公司、信阳宏展
实业有限公司生产的浓缩料、预混料、配合料等经当地税务机关备案确认免征增值税。
（2）兽药产品(包括兽用生物制品和兽用化学药品)的生产销售。兽用生物制品。根据乌鲁木齐市国家税务局税收管理八局乌国税管八函[2002]76号批复，从2002年3月1日起生产销售的兽用生物制品按照简易办法计缴，征收率为6%；根据财税[2014]57号《关于简并增值税征收率政策的通知》，自2014年7月1日起，本公司兽用生物制品收入增值税征收率由6%
调整为3%。
（3）牛奶、牛的生产销售。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十六条“农业生产者销售的自产农业产品免征增值税”的规定，①本公司生产销售的牛奶经乌鲁木齐市国家税务局税收管理八局乌国税管八函[2002]37号批复，免征增值税；②本公司生产销售的牛,经乌鲁木齐市高新技术产业开发区国家税务局乌高国税函[2003]9号批复，免征增值税。
（4）饲料添加剂的生产销售。根据乌新国税减免字[2008]第75号批复，公司生产的饲料添加剂自2008年5月1日起减征增值税，减征率100%。
（5）饲料用棉籽粕、葵花籽粕、菜籽粕的生产销售。①根据财税（2001）121号文件和《税收减免管理办法（试行）》第五条、第十九条的有关规定，经奎屯市国家税务局奎国税减免备字（2008）46号文件批准，本公司控股子公司奎屯天康植物蛋白公司生产销售的饲料用棉籽粕、葵花籽粕、菜籽粕免征增值税。②根据财税（2001）121号文件和《税收减免管理办法（试行）》第五条、第十九条的有关规定，经阿克苏市国家税务局阿国税减免备字（2011）28号文件批准，本公司控股子公司阿克苏天康植物蛋白公司生产销售的饲料用棉籽粕免征增值税。
（6）棉油、豆油的生产销售。根据《增值税暂行条例》第二条的规定，本公司控股子公司奎屯天康植物蛋白公司生产销售的棉油、豆油，适用13%的税率。
根据财政部、国家税务总局财税（2012）38号文件《关于在部分行业试行农产品增值税进项税额核定扣除办法的通知》：①经阿克苏市国家税务局阿市国税通（2012）号文件核准，自2012年7月1日起，本公司的子公司阿克苏天康植物蛋白公司购进农产品为原料生产销售的植物油实行增值税进项税额核定扣除办法；②经奎屯市国家税务局奎国税通（2012）31号文件核准，自2012年7月1日起，本公司的子公司奎屯天康植物蛋白公司购进农产品为原料生产销售的植物油实行增值税进项税额核定扣除办法，即：
当期允许抵扣农产品增值税进项税额依据农产品单耗数量、当期销售货物数量、农产品平均购买单价（含税，下同）和农产品增值税进项税额扣除率（以下简称“扣除率”）计算。
公式为：
当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期农产品耗用数量×农产品平均购买单价×扣
除率/（1＋扣除率）；
（7）生猪的养殖销售。公司控股子公司新疆天康畜牧科技有限公司生产经营生猪所取得的销售收入符合《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第一款：“农业生产者销售的自产农业产品”免征增值税的规定，经乌国税管八函（2002）59号批复，自2002年5月1
日起免征增值税。
（8）肉品的生产销售。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二条的规定，公司控股子公司新疆天康食品有限责任公司生产销售的肉品适用畜牧产品13%的税率。
（9）种鸡繁育、鸡及其副产品、鸡蛋的销售。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第一款：“农业生产者销售的自产农业产品”免征增值税的规定，公司子公司新疆天康家禽育种有限公司的种鸡繁育、鸡及其副产品、鸡蛋的销售属于免增值税的范围，新疆天康家禽育种有限公司于2010年在昌吉国家农业科技园区国家税务局办理了“享受免征农、林、牧、渔业项目企业增值税优惠政策备案”手续，有效期为2010年12月至2021年5月。
（10）本公司及子公司其他增值税应税产品或劳务按税法规定计缴。
企业所得税
（1）依据财税（2011）58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，本公司制药事业部生产的用于防治和治疗家畜的动物疫苗产品（兽用生物制品），经乌鲁木齐市国家税务局备案，本公司兽用生物制品2016年度实际按15%的税率进行征税。
（2）2009年5月19日，根据石河子经济技术开发区国家税务局《税收减免登记备案告知书》（石开国税减免备字（2009）年4号），本公司子公司新疆天康饲料科技有限公司之分公司石河子分公司自2008年1月1日起免征企业所得税。
（3）2009年3月，经巴开国税减免备字（2009）1号文件批复，本公司子公司新疆天康饲料科技有限公司的子公司库尔勒天康公司自2008年1月1日起减免企业所得税。
（4）经阿克苏市国家税务局阿市国税函（2007）165号批复，自2007年1月1日起，对本公司子公司新疆天康饲料科技有限公司的子公司阿克苏天康畜牧公司暂免征收企业所得税。
2013年3月，阿克苏天康公司在当地国税局取得了享受“农、林、牧渔业项目企业所得税优惠政策”备案，备案期为2013年-2017年。
（5）2009年4月，依据乌鲁木齐高新区国家税务局乌高新国税（2009）004号《减、免税批准通知书》，本公司子公司新疆天康饲料科技有限公司所生产的浓缩饲料、预混饲料、配合饲料、鲜奶、牛胚胎等产品属农产品初加工项目，从2008年1月1日起减免企业所得税。
本公司子公司新疆天康饲料科技有限公司的子公司伊犁天康公司根据伊犁州地方税务局《关
于减免伊犁天康畜牧科技有限责任公司企业所得税的批复》（伊州地税函[2008]2号）的规定，自2007年度起减按15%缴纳企业所得税。2009年4月经伊宁县地方税务局备案批准，伊犁天康公司自2008年1月1日起减免企业所得税。
（6）本公司子公司奎屯天康植物蛋白公司生产的饼、粕及植物毛油产品根据国税函
（2008）850号及财税（2008）149号，并经奎屯市国家税务局2012年2月9日备案批准，享受“农、林、牧渔业项目企业所得税优惠政策”，自2009年1月1日至2016年12月31日减免企业所得税。
（7）本公司子公司新疆天康饲料科技有限公司的子公司喀什天康饲料科技有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》、《企业所得税法实施条例》、国税函（2008）850号文件及财税发（2008）149号文件规定，并经喀什城区疏勒县国家税务局2013年7月17日备案批准，享受“农、林、牧渔业项目企业所得税优惠政策”，免征企业所得税。
（8）本公司子公司阿克苏植物蛋白公司生产的棉籽油、棉籽饼及短绒产品根据《企业所得税法实施条例》第六十八条和财税发（2008）149号规定，并经阿克苏市国家税务局2012年6月1日备案批准，享受“农、林、牧渔业项目企业所得税优惠政策”，备案期为2012年度-2017年度,自2012年度起享受减免企业所得税。
（9）本公司子公司河南宏展实业有限公司取得高新技术企业批准，并向郑州市管城回族区地方税务局备案，按照《中华人民共和国企业所得税法》和豫地税发（2009）34号文河南省地方税务局关于企业所得税优惠管理问题的通知，所得税率减按15%执行。
（10）本公司子公司河南宏展实业有限公司子公司宏展添加剂2013年3月取得高新技术企业批准，并在当地税务部门备案核准，自2012年1月1日起所得税率减按15%执行。
（11）本公司子公司河南宏展实业有限公司子公司许昌宏展饲料公司，取得当地税务部门核准，按定额每季度480.00元缴纳企业所得税。
（12）《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款规定：农、林、牧、渔业项目的所得可以免征、减征企业所得税。2012年3月28日，昌吉国家农业科技园区国家税务局核发《企业所得税减免税备案登记表》，同意自2012年1月1日起新疆天康畜牧科技有限公司从事农、林、牧、渔业项目中的牲畜、家禽饲养所得免征企业所得税。
（13）本公司其余各子、分公司均执行25%的所得税税率。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|737,830.71|651,425.63|
|银行存款|376,497,786.07|605,655,892.34|
|其他货币资金|110,852,126.25|125,649,230.48|
|合计|488,087,743.03|731,956,548.45|

其中使用受限制的其他货币资金为：
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|年初余额|
|担保业务保证金|100,022,618.98|57,422,618.98|
|合计|100,022,618.98|57,422,618.98|

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|指定以公允价值计量且其变动计入当期|||
||-129,226.00|-214,880.00|
|损益的金融资产|||
|合计|-129,226.00|-214,880.00|

3、衍生金融资产
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|银行承兑票据|4,244,422.54|1,056,767.00|
|商业承兑票据|5,636,890.11||
|合计|9,881,312.65|1,056,767.00|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||374,348,||25,410,8||348,938,1|149,702||9,715,175||139,987,74|
|合计提坏账准备的||100.00%||6.79%|||100.00%||6.49%||
||941.94||27.82||14.12|,921.04||.90||5.14|
|应收账款|||||||||||
||374,348,||25,410,8||348,938,114.12|149,702||9,715,175||139,987,745.14|
|合计||100.00%||6.79%|||100.00%||6.49%||
||941.94||27.82|||,921.04||.90|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|346,852,642.23|17,342,632.12|5.00%|
|1至2年|18,431,548.60|2,764,732.29|15.00%|
|2至3年|7,522,575.41|3,761,287.71|50.00%|
|3年以上|1,542,175.70|1,542,175.70|100.00%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额15,695,651.92元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
4.期末应收账款金额前五名单位情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年 限|占应收账款总额的比例(%)|
|内蒙古自治区动物疫病预防控制中心|非关联方|27,219,500.00|1年以内|7.27%|
|山东省畜牧兽医局|非关联方|23,186,884.00|1年以内|6.19%|
|新疆维吾尔自治区畜牧厅|非关联方|22,763,210.00|1年以内|6.08%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|湖南省兽医局|非关联方|13,188,980.00|1年以内|3.52%|
|河南省畜牧局|非关联方|9,542,450.00|1年以内|2.55%|
|合计||95,901,024.00||25.62%|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
应收账款中无关联方单位欠款。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|124,574,516.88|74.90%|202,849,894.42|89.28%|
|1至2年|9,897,610.97|5.95%|3,334,516.31|1.47%|
|2至3年|14,583,616.00|8.77%|12,318,000.00|5.42%|
|3年以上|17,259,691.82|10.38%|8,696,827.00|3.83%|
|合计|166,315,435.67|--|227,199,237.73|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|乌鲁木齐头屯河工业园区管理委员会办公室|12,300,000.00|未到期|
|中亚保健土地款|8,250,000.00|未到期|
|郑州智合生物技术有限公司|7,000,000.00|未到期|
|合计|27,550,000.00||

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|未结算原因|
|昌吉回族自治州粮油购销（集团）|非关联方|24,508,503.50|1年|未到期|

||||||
|-|-|-|-|-|
|有限责任公司|||||
|保险费|非关联方|13,140,000.00|1年|未到期|
|国家粮食局粮食交易协调中心|非关联方|13,175,640.00|1年|未到期|
|乌鲁木齐头屯河工业园区管理委员会办公室|非关联方|12,300,000.00|3年|未到期|
|宁夏伊品生物科技股份有限公司|非关联方|8,340,375.00|1年|未到期|
|合计||71,464,518.50|||

其他说明：
预付款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||33,299,2||17,284,9||16,014,31|33,299,||17,284,92||16,014,313.|
|独计提坏账准备的||37.42%||51.91%|||44.94%||51.91%||
||40.90||27.03||3.87|240.90||7.03||87|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||55,686,5||3,912,94||51,773,57|40,797,||4,885,436||35,912,134.|
|合计提坏账准备的||62.58%||7.03%|||55.06%||11.97%||
||21.49||3.13||8.36|571.02||.44||58|
|其他应收款|||||||||||
||88,985,7||21,197,8||67,787,892.23|74,096,||22,170,36||51,926,448.45|
|合计||100.00%||23.82%|||100.00%||29.92%||
||62.39||70.16|||811.92||3.47|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|拜城县汇丰农产品农民|||||
||33,299,240.90|17,284,927.03|51.91%|按照可回收金额|
|专业合作社|||||
|合计|33,299,240.90|17,284,927.03|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|52,773,903.20|2,638,695.15|5.00%|
|1至2年|1,675,259.19|251,288.88|15.00%|
|2至3年|428,800.00|214,400.00|50.00%|
|3年以上|808,559.10|808,559.10|100.00%|
|合计|55,686,521.49|3,912,943.13|7.03%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-972,493.31元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|5,757,388.87|1,330,563.74|
|保证金|2,989,213.50|7,581,747.48|
|资金往来|52,299,246.76|53,236,518.10|
|其他|27,939,913.26|11,947,982.60|
|合计|88,985,762.39|74,096,811.92|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|拜城县汇丰农产品||||||
||往来款|33,299,240.90|1年内|37.42%||
|农民专业合作社||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|北京华商储备商品|||||
|交易所有限责任公|保证金|12,507,545.56|1年内|14.06%|
|司|||||
|河南人和春天奶业|||||
||往来款|6,500,000.00|1年内|7.30%|
|科技有限公司|||||
|呼图壁县禾泽农业|||||
||往来款|4,873,807.99|1年内|5.48%|
|科技有限公司|||||
|头区土地竞买保证|||||
||往来款|3,794,221.13|1年内|4.26%|
|金|||||
|合计|--|60,974,815.58|--|68.52%|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
其他应收款中无应收关联方单位款项。
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|250,440,419.05||250,440,419.05|399,225,687.91||399,225,687.91|
|在产品|24,999,522.72||35,028,856.83|29,691,640.57||29,691,640.57|
|库存商品|202,690,760.21||192,661,426.10|213,457,932.51||213,457,932.51|
|周转材料|25,902,806.14||25,902,806.14|25,551,785.49||25,551,785.49|
|消耗性生物资产|99,322,849.61|513,097.82|98,809,751.79|104,228,294.99|513,097.82|103,715,197.17|
|合计|603,356,357.73|513,097.82|602,843,259.91|772,155,341.47|513,097.82|771,642,243.65|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|消耗性生物资产|513,097.82|||||513,097.82|
|合计|513,097.82|||||513,097.82|

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

11、划分为持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|委托贷款|12,917,000.00|42,139,000.00|
|银行理财产品|0.00|14,000,000.00|
|增值税进项税|48,619,762.38|52,236,559.80|
|应收代偿款|31,309,876.82|33,853,175.57|
|一年内贷款|33,850,000.00||
|减：贷款减值|-448,000.00||
|合计|126,248,639.20|142,228,735.37|

14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间（个月）|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度||||

15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|吉林冠界||||||||||||
||56,012,17|||-1,468,94||||||54,543,22||
|生物技术||||||||||||
||9.03|||9.60||||||9.43||
|有限公司||||||||||||
||56,012,17|||-1,468,94||||||54,543,22||
|小计||||||||||||
||9.03|||9.60||||||9.43||
||56,012,17|||-1,468,94||||||54,543,22||
|合计||||||||||||
||9.03|||9.60||||||9.43||

18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋建筑物|机器设备|电子设备|运输设备|其他|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|985,229,604.95|798,020,169.01|54,258,515.92|23,618,198.69|36,967,812.37|1,898,094,300.94|
|2.本期增加金|||||||
||108,706,973.46|18,720,256.60|3,083,301.06|591,048.00|300,006.00|131,401,585.12|
|额|||||||
|（1）购置|100,583,495.42|8,903,196.45|2,988,271.06|564,548.00|300,006.00|113,339,516.93|
|（2）在建工|||||||
||8,123,478.04|9,817,060.15|95,030.00|26,500.00||18,062,068.19|
|程转入|||||||
|（3）企业合|||||||
|并增加|||||||
|3.本期减少金|||||||
||131,828.29|501,228.96|284,176.80|773,013.64|233,950.00|1,924,197.69|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
||131,828.29|501,228.96|284,176.80|773,013.64|233,950.00|1,924,197.69|
|报废|||||||
|4.期末余额|1,093,804,750.12|816,239,196.65|57,057,640.18|23,436,233.05|37,033,868.37|2,027,571,688.37|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|229,983,609.96|327,436,865.09|34,018,881.15|16,249,118.40|16,892,910.57|624,581,385.17|
|2.本期增加金|||||||
||22,062,500.39|38,771,199.82|4,609,942.69|1,296,164.20|2,518,427.98|69,258,235.08|
|额|||||||
|（1）计提|22,062,500.39|38,771,199.82|4,609,942.69|1,296,164.20|2,518,427.98|69,258,235.08|
|3.本期减少金|||||||
||49,371.12|225,709.61|197,919.06|556,673.19|213,952.88|1,243,625.86|
|额|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（1）处置或|||||||
||49,371.12|225,709.61|197,919.06|556,673.19|213,952.88|1,243,625.86|
|报废|||||||
|4.期末余额|251,996,739.23|365,982,355.30|38,430,904.78|16,988,609.41|19,197,385.67|692,595,994.39|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|3,340,931.17|251,824.31|6,802.00|42,831.13||3,642,388.61|
|2.本期增加金|||||||
|额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|报废|||||||
|4.期末余额|3,340,931.17|251,824.31|6,802.00|42,831.13||3,642,388.61|
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价|||||||
||838,467,079.72|450,005,017.04|18,619,933.40|6,404,792.51|17,836,482.70|1,331,333,305.37|
|值|||||||
|2.期初账面价|||||||
||751,905,063.82|470,331,479.61|20,232,832.77|7,326,249.16|20,074,901.80|1,269,870,527.16|
|值|||||||

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|反刍料项目|17,107,176.34||17,107,176.34|16,621,878.81||16,621,878.81|
|悬浮三车间项目|161,811,393.92||161,811,393.92|116,319,638.50||116,319,638.50|
|财务信息化建设|5,460,965.00||5,460,965.00|4,470,868.50||4,470,868.50|
|北区中试车间项|||||||
||3,129,240.00||3,129,240.00|2,986,840.00||2,986,840.00|
|目|||||||
|北区布病活疫苗|||||||
||1,721,857.50||1,721,857.50|8,196,507.50||8,196,507.50|
|项目|||||||
|原种猪污水项目||||3,397,120.50||3,397,120.50|
|昌吉污水项目||||2,023,290.00||2,023,290.00|
|加美污水项目||||1,591,119.50||1,591,119.50|
|汝州改扩建项目|25,419,335.70||25,419,335.70||||
|信阳种畜龟山项|||||||
||1,812,859.00||1,812,859.00||||
|目|||||||
|信阳种畜改扩建|||||||
||2,091,960.00||2,091,960.00||||
|项目|||||||
|玛纳斯天康污水|||||||
||1,628,853.40||1,628,853.40||||
|项目|||||||
|猪场管理软件|600,000.00||600,000.00||||
|细菌与支原体灭|||||||
||6,659,733.00||6,659,733.00||||
|活疫苗项目|||||||
|炭疽疫苗项目|4,596,360.00||4,596,360.00||||
|其他零星项目|6,751,254.69||6,751,254.69|4,216,362.35||4,216,362.35|
|合计|238,790,988.55||238,790,988.55|159,823,625.66||159,823,625.66|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||期利息||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称||额|加金额|资产金||额|占预算|度||资本化||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例|||金额|||
|反刍料|17,880,0|16,621,8|485,297.|||17,107,1|||||||
||||||||92.96%|99.00%||||其他|
|项目|00.00|78.81|53|||76.34|||||||
|财务信|||||||||||||
||6,000,00|4,470,86|990,096.|||5,460,96|||||||
|息化建|||||||91.02%|91.02%||||其他|
||0.00|8.50|50|||5.00|||||||
|设|||||||||||||
|头区三|||||||||||||
||186,000,|116,319,|45,491,7|||161,811,|||||||
|车间悬|||||||87.00%|87.00%||||其他|
||000.00|638.50|55.42|||393.92|||||||
|浮项目|||||||||||||
|北区中|||||||||||||
||6,500,00|2,986,84|142,400.|||3,129,24|||||||
|试车间|||||||48.14%|48.14%||||其他|
||0.00|0.00|00|||0.00|||||||
|项目|||||||||||||
|北区布|||||||||||||
||15,000,0|8,196,50|-489,650|5,985,00||1,721,85|||||||
|病活疫|||||||94.54%|94.54%||||其他|
||00.00|7.50|.00|0.00||7.50|||||||
|苗项目|||||||||||||
|原种猪|||||||||||||
||4,370,00|3,397,12|1,138,27|4,535,40|||||||||
|污水项||||||0.00|100.00%|100.00%||||其他|
||0.00|0.50|9.70|0.20|||||||||
|目|||||||||||||
|昌吉污|3,930,00|2,023,29|1,640,77|3,664,06|||||||||
|||||||0.00|100.00%|100.00%||||其他|
|水项目|0.00|0.00|8.80|8.80|||||||||
|加美污|2,740,00|1,591,11|1,436,41|3,027,53|||||||||
|||||||0.00|100.00%|100.00%||||其他|
|水项目|0.00|9.50|9.54|9.04|||||||||
|汝州改|||||||||||||
||50,700,0||25,419,3|||25,419,3|||||||
|扩建项|||||||50.14%|50.14%||||其他|
||00.00||35.70|||35.70|||||||
|目|||||||||||||
|信阳种|||||||||||||
||||1,812,85|||1,812,85|||||||
|畜龟山||||||||1.00%||||其他|
||||9.00|||9.00|||||||
|项目|||||||||||||
|信阳种|||||||||||||
||3,128,30||2,136,31|44,350.0||2,091,96|||||||
|畜改扩|||||||69.71%|69.71%||||其他|
||0.00||0.00|0||0.00|||||||
|建项目|||||||||||||
|玛纳斯|||||||||||||
||2,400,00||1,628,85|||1,628,85|||||||
|天康污|||||||67.87%|67.87%||||其他|
||0.00||3.40|||3.40|||||||
|水项目|||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|猪场管|2,000,00||600,000.|||600,000.||||
||||||||30.00%|30.00%|其他|
|理软件|0.00||00|||00||||
|细菌与||||||||||
|支原体|24,700,0||6,659,73|||6,659,73||||
||||||||26.96%|26.96%|其他|
|灭活疫|00.00||3.00|||3.00||||
|苗项目||||||||||
|炭疽疫|12,000,0||4,596,36|||4,596,36||||
||||||||38.30%|38.30%|其他|
|苗项目|00.00||0.00|||0.00||||
|其他零||4,216,36|3,443,15|805,712.|102,548.|6,751,25||||
||||||||||其他|
|星项目||2.35|3.15|15|66|4.69||||
||||||||||其他|
||337,348,|159,823,|97,131,9|18,062,0|102,548.|238,790,||||
|合计|||||||--|--|--|
||300.00|625.66|81.74|70.19|66|988.55||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
本期在建工程增加主要系头区三车间悬浮项目建设项目、汝州改扩建项目、炭疽疫苗项目及细菌与支原体灭活疫苗项目项目的增加。本期在建工程减少主要系转入固定资产所致。
21、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

22、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|处置固定资产|247,344.95|247,344.95|
|合计|247,344.95|247,344.95|

23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|种植业|畜牧养殖业|林业|水产业|合计|
|||奶牛、种猪|林木资产|||
|一、账面原值||||||
|1.期初余额||74,734,431.93|||74,734,431.93|
|2.本期增加金额||24,275,629.98|||24,275,629.98|
|(1)外购||||||
|(2)自行培育||24,275,629.98|||24,275,629.98|
|3.本期减少金额||14,249,224.39|||14,249,224.39|
|(1)处置||14,249,224.39|||14,249,224.39|
|(2)其他||||||
|4.期末余额||84,760,837.52|||84,760,837.52|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额||14,020,912.67|||14,020,912.67|
|2.本期增加金额||13,878,428.49|||13,878,428.49|
|(1)计提||13,878,428.49|||13,878,428.49|
|3.本期减少金额||3,262,037.21|||3,262,037.21|
|(1)处置||3,262,037.21|||3,262,037.21|
|(2)其他||||||
|4.期末余额||24,637,303.95|||24,637,303.95|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|(1)计提||||||
|3.本期减少金额||||||

||||
|-|-|-|
|(1)处置|||
|(2)其他|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|60,123,533.57|60,123,533.57|
|2.期初账面价值|60,713,519.26|60,713,519.26|

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|特许使用权|其他|合计|
|一、账面原值||||||||
|1.期初余||||||||
||137,031,882.97|16,409,580.00||22,609,681.12|6,750,000.00|2,198,882.05|185,000,026.14|
|额||||||||
|2.本期增||||||||
|||||65,700.00|||65,700.00|
|加金额||||||||
|（1）购||||||||
|||||65,700.00|||65,700.00|
|置||||||||
|（2）内||||||||
|部研发||||||||
|（3）企||||||||
|业合并增加||||||||
|3.本期减少||||||||
|金额||||||||
|（1）处||||||||
|置||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4.期末余|||||||
||137,031,882.97|16,409,580.00|22,675,381.12|6,750,000.00|2,198,882.05|185,065,726.14|
|额|||||||
|二、累计摊销|||||||
|1.期初余|||||||
||22,467,482.44|15,821,465.00|1,640,344.86|6,049,999.92|1,613,536.87|47,592,829.09|
|额|||||||
|2.本期增|||||||
||1,595,901.08||15,346.25|49,999.98|131,886.63|1,793,133.94|
|加金额|||||||
|（1）计|||||||
||1,595,901.08||15,346.25|49,999.98|131,886.63|1,793,133.94|
|提|||||||
|3.本期减|||||||
|少金额|||||||
|（1）处|||||||
|置|||||||
|4.期末余|||||||
||24,063,383.52|15,821,465.00|1,655,691.11|6,099,999.90|1,745,423.50|49,385,963.03|
|额|||||||
|三、减值准备|||||||
|1.期初余|||||||
|||588,115.00||||588,115.00|
|额|||||||
|2.本期增|||||||
|加金额|||||||
|（1）计|||||||
|提|||||||
|3.本期减|||||||
|少金额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余|||||||
|||588,115.00||||588,115.00|
|额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账|||||||
||112,968,499.45||21,019,690.01|650,000.10|453,458.55|135,091,648.11|
|面价值|||||||
|2.期初账|||||||
||114,564,400.53||20,969,336.26|700,000.08|585,345.18|136,819,082.05|
|面价值|||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

26、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|
|牛布鲁氏菌|||||
|病|||||
|A19-VirB12|1,000,000.00|||1,000,000.00|
|标记疫苗研|||||
|制|||||
|羊腐败梭菌、|||||
|C型产气荚|||||
|膜梭菌和D|||||
||500,000.00|||500,000.00|
|型产气荚膜|||||
|梭菌三联类|||||
|毒素研发|||||
|猪口蹄疫O|||||
|型灭活疫苗|||||
|（O/GX/09-7|||||
||6,000,000.00|||6,000,000.00|
|株|||||
|+O/XJ/10-11|||||
|株）生产技术|||||
|猪瘟活疫苗|||||
||8,000,000.00|||8,000,000.00|
|生产技术|||||
|猪用疫苗研|23,412,403.7|||23,412,403.7|
|发|8|||8|
||38,912,403.7|||38,912,403.7|
|合计|||||
||8|||8|

其他说明
开发支出系公司与外部研发单位共同开发的疫苗生产工艺。
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|河南宏展实业有|||||
||57,781,904.11|||57,781,904.11|
|限公司|||||
|合计|57,781,904.11|||57,781,904.11|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|河南宏展实业有|||||
||57,781,904.11|||57,781,904.11|
|限公司|||||
|合计|57,781,904.11|||57,781,904.11|

28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|土地租赁费|4,537,275.24||260,487.30||4,276,787.94|
|工程维修费|1,947,601.91|25,000.00|226,390.26|0.00|1,746,211.65|
|合成肽技术服务费|8,200,078.55||750,000.00||7,450,078.55|
|其他|973,053.81|2,575,882.18|482,494.08|0.00|3,066,441.91|
|合计|15,658,009.51|2,600,882.18|1,719,371.64||16,539,520.05|

其他说明
1.土地租赁费系本公司租入新疆维吾尔自治区畜牧科学院公胜渠土地用于牛胚胎生产基地
而支付的租金，按10年摊销。
2.合成肽技术服务费系本公司向郑州智合生物技术有限公司支付的兽用生物制品-合成肽产
品技术服务费，按10年摊销。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|坏账准备|6,317,593.76|1,579,398.44|11,166,816.38|1,421,616.71|
|固定资产减值准备|6,802.00|612.18|6,802.00|612.18|
|贷款损失准备|448,000.00|112,000.00|||
|合计|6,772,395.76|1,692,010.62|11,173,618.38|1,422,228.89|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|计入资本公积的评估增|||||
||7,391,405.76|665,226.52|7,391,405.76|665,226.52|
|值|||||
|公允价值变动损益|-351,000.00|-52,650.00|-648,780.00|-58,390.20|
|合计|7,040,405.76|612,576.52|6,742,625.76|606,836.32|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||1,692,010.62||1,422,228.89|
|递延所得税负债||606,836.32||606,836.32|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|

30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|293,500,000.00|419,317,740.00|
|信用借款|100,000,000.00|200,000,000.00|
|合计|393,500,000.00|619,317,740.00|

短期借款分类的说明：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|贷款单位|借款金额|借款起止日|年利率|借款用途|
|天康生物股份有限公司|商业银行|50,000,000.00|2016.6.20-2017.6.20|4.35|流动资金|
|天康生物股份有限公司|建设银行|50,000,000.00|2016.6.15-2017.6.15|4.35|流动资金|
|新疆奎屯天康植物蛋白有限公司|建设银行|70,000,000.00|2015.9.2-2016.9.2|4.60|流动资金|
|新疆奎屯天康植物蛋白有限公司|工商银行|20,000,000.00|2015.11.20-2016.11.19|4.35|流动资金|
|新疆奎屯天康植物蛋白有限公司|工商银行|30,000,000.00|2015.10.30-2016.10.29|4.35|流动资金|
|新疆奎屯天康植物蛋白有限公司|中国银行|30,000,000.00|2015.11.6-2016.11.6|4.35|流动资金|
|阿克苏天康植物蛋白公司|工商银行|59,500,000.00|2015.11.3-2016.10.29|4.35|流动资金|
|阿克苏天康植物蛋白公司|工商银行|30,000,000.00|2015.12.16-2016.12.13|4.35|流动资金|
|阿克苏天康植物蛋白公司|乌鲁木齐市商业银行|30,000,000.00|2016.1.6-2017.1.6|4.35|流动资金|
|阿克苏天康植物蛋白公司|乌鲁木齐市商业银行|20,000,000.00|2015.12.2-2016.12.2|4.35|流动资金|
|阿克苏天康饲料科技有限公司|阿克苏市农村信用合作社|4,000,000.00|2015.8.5-2016.8.4|浮动利率|采购原料|
||合计|393,500,000.00||||

（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|159,680,704.02|140,917,141.31|
|1至2年|8,844,747.88|5,125,025.76|
|2至3年|428,644.25|404,697.07|
|3年以上|4,052,122.67|5,739,390.17|
|合计|173,006,218.82|152,186,254.31|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|苏州辰晖洁净技术工程有限公司|412,440.00|未到期|
|王阳春|381,500.36|未到期|

||||
|-|-|-|
|甘南州高原生物工程有限责任公司|300,000.04|未到期|
|合计|1,093,940.40|--|

其他说明：
应付账款中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|88,769,990.37|128,221,964.61|
|1至2年|10,981,122.62|1,687,424.14|
|2至3年|289,813.14|49,507.35|
|3年以上|2,994.50|10,104.60|
|合计|100,043,920.63|129,969,000.70|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|内蒙古必威安泰生物科技有限公司|10,000,000.00|预收技术款|
|合计|10,000,000.00|--|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|64,212,573.95|148,682,686.06|144,442,872.07|68,452,387.94|
|二、离职后福利-设定提|||||
|||8,563,876.70|8,563,876.70|0.00|
|存计划|||||
|三、辞退福利|220,000.00|721,985.16|941,985.16|0.00|
|合计|64,432,573.95|157,968,547.92|153,948,733.93|68,452,387.94|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||61,679,922.41|130,642,950.38|127,350,414.55|64,972,458.24|
|补贴|||||
|2、职工福利费||8,335,281.65|8,279,579.65|55,702.00|
|3、社会保险费||4,751,057.04|4,750,946.31|110.73|
|其中：医疗保险费||4,048,559.41|4,048,464.50|94.91|
|工伤保险费||422,556.82|422,546.27|10.55|
|生育保险费||279,940.81|279,935.54|5.27|
|4、住房公积金|350.00|2,938,465.88|2,930,026.88|8,789.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
||2,532,301.54|2,014,931.11|1,131,904.68|3,415,327.97|
|经费|||||
|合计|64,212,573.95|148,682,686.06|144,442,872.07|68,452,387.94|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||7,943,316.33|7,943,316.33||
|2、失业保险费||620,560.37|620,560.37||
|合计||8,563,876.70|8,563,876.70|0.00|

其他说明：
本公司及各子公司按照其所在地域的不同，分别参照新疆生产建设兵团、各子公司所在省市劳动人事部门提供的上年社会平均工资最高和最低标准，按照实际应付工资的一定比例计提缴纳，其中：养老保险20%，失业保险8%。
辞退福利：本公司2016年因解除劳动关系所提供的辞退福利721,985.16元。
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|709,304.12|2,871,563.28|
|营业税|22,355.44|336,229.04|
|企业所得税|1,910,597.01|710,197.68|
|个人所得税|1,582,755.73|2,947,026.88|
|城市维护建设税|53,172.38|239,328.16|
|教育费附加|45,600.19|179,646.36|
|人民教育基金||924.20|
|土地使用税||247,630.93|
|房产税|208,539.21|150,797.17|
|土地增值税|332,281.86|22,098.86|
|印花税|29,312.56|39,920.53|
|其他|1,539.23||
|合计|4,895,457.73|7,745,363.09|

其他说明：
39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息||42,675.60|
|短期借款应付利息|149,000.00|737,833.34|
|合计|149,000.00|780,508.94|

单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|工程设备款|33,449,194.91|50,775,020.22|
|押金|3,889,862.54|1,991,293.36|
|往来款|58,231,831.13|51,389,135.26|
|劳务费|2,169,833.66||
|技术服务费|178,791,400.54|171,063,164.28|
|业务费|2,486,315.23||
|合计|279,018,438.01|275,218,613.12|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|北区一期工程余款|11,556,566.17|质保金|
|头区财政局|3,252,639.81|征地押金|
|北区布病项目余款|3,990,000.00|质保金|
|合计|18,799,205.98|--|

42、划分为持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|担保赔偿准备|12,844,487.50|12,844,487.50|
|未到期责任准备|6,250,173.00|6,250,173.00|

||||
|-|-|-|
|合计|19,094,660.50|19,094,660.50|

单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

49、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|阿克苏食用油仓储||||||
|物流配送设施建设|2,000,000.00|||2,000,000.00||
|项目||||||
|奎屯食用油仓储物||||||
|流配送设施建设项|4,000,000.00|||4,000,000.00||
|目||||||
|高新区兽用生物制||||||
||80,000,000.00|||80,000,000.00||
|药工业园项目资金||||||
|不同用途马营养需||||||
|要及专用饲料的研|1,500,000.00|||1,500,000.00||
|究与开发项目||||||
|合计|87,500,000.00|||87,500,000.00|--|

其他说明：
拨款4000万元，2012年再次拨款4000万元，项目已建设完成，待验收后，由新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会批复后进行账务处理；
2、2011年新疆生产建设兵团发展和改革委员会为本公司奎屯食用油仓储物流配送设施建设项目拨款400万元，由新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会批复后进行账务处理；
3、2011年新疆生产建设兵团发展和改革委员会为本公司阿克苏食用油仓储物流配送设施建设项目拨款200万元，由新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会批复后进行账务处理；
4、2013年-2014年收到国家科技部不同用途马营养需要及专用饲料的研究与开发项目拨款150万，待项目完工后，批复后进行账务处理。
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|

51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|63,190,224.01|450,000.00|2,212,446.38|61,427,777.63|见注|
|合计|63,190,224.01|450,000.00|2,212,446.38|61,427,777.63|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|阿克苏脱酚蛋白|||||||
|生产线建设项目|5,000,000.00||500,000.00||4,500,000.00|与资产相关|
|补助|||||||
|口蹄疫疫苗生物|||||||
|反应器无血清悬|||||||
|浮培养生产线|||||||
||7,566,666.71||200,000.00||7,366,666.71|与资产相关|
|（2014年新疆专|||||||
|项第二批中央基|||||||
|建投资预算拨款|||||||
|锅炉煤改气项目|841,673.00||60,119.50||781,553.50|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|补贴款||||||
|土地补偿款|13,531,029.44||144,161.96|13,386,867.48|与资产相关|
|生物制品GMP||||||
||1,819,443.00||82,800.00|1,736,643.00|与资产相关|
|车间建设项目||||||
|生物制品GMP||||||
||9,018,799.00||454,200.00|8,564,599.00|与资产相关|
|车间建设项目||||||
|泰力饲用复合酶||||||
||1,819,443.00||82,800.00|1,736,643.00|与资产相关|
|制剂项目||||||
|肉用种牛场改扩||||||
||909,715.00||41,400.00|868,315.00|与资产相关|
|建项目||||||
|冻库项目补贴|9,817,500.00||105,000.00|9,712,500.00|与资产相关|
|畜禽良繁体系建||||||
|设及畜牧业优势||||||
||416,666.63||166,666.68|249,999.95|与资产相关|
|产业发展扶持资||||||
|金||||||
|年出栏五万头猪||||||
||2,570,067.27||125,298.24|2,444,769.03|与资产相关|
|场建设项目||||||
|高致病性猪繁殖||||||
|与综合征活疫苗||||||
||9,499,999.96||250,000.00|9,249,999.96|与资产相关|
|悬浮工艺技术改||||||
|造项目拨款||||||
|养殖小区|379,221.00|||379,221.00|与资产相关|
|年产6万吨饲料||||||
|||450,000.00||450,000.00|与资产相关|
|生产线扩建项目||||||
|合计|63,190,224.01|450,000.00|2,212,446.38|61,427,777.63|--|

其他说明：
1.根据国家发改委、兵团办公厅（【2011】33号）文件精神，2011年公司将已完工的阿克苏12万吨棉籽脱酚蛋白生产线建设项目补助款总计10,000,000.00元按10年综合受益期确认为递延收益。
2.根据财政部财预【2014】324号文件，对公司口蹄疫疫苗生物反应器无血清悬浮培养生产线关键技术产业化项目拨款8,000,000.00元，自2014年12月起，按照10年综合受益期确认为递延收益。
3.根据2012年乌鲁木齐市燃煤供热锅炉实施天然气改造相关优惠措施的规定，乌鲁木齐
分公司2012年实施了锅炉煤改气项目，按照10年综合受益期确认为递延收益。
司位于石河子国家级农业科技园区用地拨付财政奖补资金11,151,400.00元，按照50年综合收益期确认为递延收益；2015年12月河南宏展实业收到土地财政奖补资金2,677,000.00元，按照50年综合收益期确认为递延收益。
5.2005年国家发展改革委员会为本公司生物制品GMP车间建设项目拨款1000万元，项目已经完工验收，转入与资产相关的递延收益，按剩余使用年限进行摊销。
6.2006年新疆生产建设兵团财务局为本公司泰力饲用复合酶制剂项目拨款200万元，项目已经完工验收，转入与资产相关的递延收益，按剩余使用年限进行摊销。
7.2006年新疆生产建设兵团财务局为本公司肉用种牛场改扩建项目拨款100万元，项目已经完工验收，转入与资产相关的递延收益，按剩余使用年限进行摊销。
8.根据兵财建【2010】158号文件精神，本公司于2012年收到5000吨肉食品冷链项目补助拨款10,500,000.00元，按照50年综合受益期确认为递延收益。
9.2015年4月收到兵团国资公司转拨的高致病性猪繁殖与综合征活疫苗悬浮工艺技术改造项目补贴款10,000,000.00元，项目已经完工验收，转入与资产相关的递延收益，按剩余使用年限进行摊销。
10.2015年9月收到河南信阳平桥区财政局为本公司年出栏五万头猪场建设项目的补贴款2,126,000.00元，项目已经完工验收，转入与资产相关的递延收益，按剩余使用年限进行摊销。
52、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|963,384,608.00||||||963,384,608.00|

54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|490,232,951.11|205,898.82||490,438,849.93|
|其他资本公积|74,783,909.31|||74,783,909.31|
|合计|565,016,860.42|205,898.82||565,222,759.24|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积增加系公司合并河南天康畜牧宏展农牧科技有限公司所致。
56、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

57、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|||本期所得税前发生额|减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
||||其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
||||当期转入损益|||东||

58、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|125,810,083.80|||125,810,083.80|
|合计|125,810,083.80|||125,810,083.80|

60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|697,664,593.94|511,135,821.21|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）|0.00|0.00|
|调整后期初未分配利润|697,664,593.94|511,135,821.21|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|191,946,054.83|245,793,190.35|
|减：提取法定盈余公积||15,848,513.23|
|应付普通股股利|115,606,152.96|43,415,904.39|
|期末未分配利润|774,004,495.81|697,664,593.94|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|2,134,935,100.94|1,667,520,992.09|2,056,641,908.49|1,635,614,594.78|
|其他业务|28,838,316.68|1,899,348.04|14,045,588.07|3,219,649.89|
|合计|2,163,773,417.62|1,669,420,340.13|2,070,687,496.56|1,638,834,244.67|

62、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|营业税|189,785.35|497,269.21|
|城市维护建设税|541,052.33|858,730.51|
|教育费附加|228,186.27|369,830.70|
|地方教育费附加|152,124.23|243,279.54|
|合计|1,111,148.18|1,969,109.96|

63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|45,221,082.77|38,667,852.10|
|折旧费|762,254.98|364,017.68|
|差旅费|10,908,920.37|9,969,063.04|
|车辆费|3,593,470.03|3,171,590.88|
|运输费|33,316,058.47|19,877,962.50|
|技术服务费|22,487,138.15|26,932,653.13|
|业务招待费|2,716,523.90|3,407,528.06|
|会务费|2,013,037.17|2,694,793.00|
|劳务费|3,500,006.55|2,638,892.74|
|物料消耗|62,481.23|166,603.71|
|劳保费|55,595.00|28,593.70|
|办公费|156,797.96|436,988.95|
|其他|12,900,456.38|16,743,533.48|
|合计|137,693,822.96|125,100,072.97|

64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|62,581,597.79|62,328,232.24|
|折旧费|11,756,051.79|13,294,597.59|
|项目费|1,335,763.21|2,583,665.14|
|办公费|3,698,601.62|2,334,554.41|
|无形资产摊销|2,628,294.08|3,431,476.89|
|停产期间费用|1,867,495.74|807,312.91|
|资产报损|11,680,817.57|15,138,865.35|

||||
|-|-|-|
|业务招待费|1,767,980.26|2,041,379.24|
|劳务费|2,342,301.82|2,660,663.10|
|差旅费|1,853,358.51|8,937,395.68|
|商业保险费|1,711,487.24|2,630,214.12|
|物料消耗|4,257,182.41|659,646.02|
|中介费用|740,759.45|9,053,851.86|
|会务费|136,645.00|293,248.60|
|劳动保护费|55,385.00|64,723.43|
|长期待摊|898,801.52|750,000.00|
|费用性税金|5,685,421.63|2,980,483.73|
|其他|14,597,546.71|21,160,230.86|
|合计|129,595,491.35|151,150,541.17|

65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|11,055,456.67|21,909,959.36|
|减：利息收入|4,029,970.17|4,187,530.03|
|担保费及公证费|||
|手续费|1,056,786.78|2,842,246.42|
|其他|||
|合计|8,082,273.28|20,564,675.75|

66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|14,723,158.61|20,824,239.65|
|合计|14,723,158.61|20,824,239.65|

67、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|297,780.00|1,522,540.00|
|合计|297,780.00|1,522,540.00|

68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-1,468,949.60|30,993,260.90|
|处置交易性金融资产取得的投资收益|2,426,211.10|-68,852.55|
|其他投资收益|201,981.99|68,873.78|
|合计|1,159,243.49|30,993,282.13|

69、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|126,222.89|161,332.28||
|其中：固定资产处置利得|126,222.89|161,332.28||
|政府补助|4,248,842.38|5,234,121.91||
|其他|672,878.19|7,635,996.48||
|合计|5,047,943.46|13,031,450.67||

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
|阿克苏脱酚|||||||||
|蛋白生产线|||||||||
|||||||500,000.00|500,000.00|与资产相关|
|建设项目补|||||||||
|助|||||||||
|口蹄疫疫苗|||||||||
|生物反应器|||||||||
|无血清悬浮|||||||||
|培养生产线|||||||||
|（2014年新||||||200,000.00|200,000.00|与资产相关|
|疆专项第二|||||||||
|批中央基建|||||||||
|投资预算拨|||||||||
|款|||||||||
|锅炉煤改气|||||||||
|||||||60,119.50|60,119.50|与资产相关|
|项目补贴款|||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|土地补偿款|144,161.96|111,513.96|与资产相关|
|生物制品||||
|GMP车间建|537,000.00|537,000.00|与资产相关|
|设项目||||
|泰力饲用复||||
|合酶制剂项|82,800.00|82,800.00|与资产相关|
|目||||
|肉用种牛场||||
||41,400.00|41,400.00|与资产相关|
|改扩建项目||||
|冻库项目补||||
||105,000.00||与资产相关|
|贴||||
|畜禽良繁体||||
|系建设及畜||||
|牧业优势产|166,666.68|166,666.68|与资产相关|
|业发展扶持||||
|资金||||
|年出栏五万||||
|头猪场建设|125,298.24|27,499.99|与资产相关|
|项目||||
|高致病性猪||||
|繁殖与综合||||
|征活疫苗悬||||
||250,000.00|250,000.00|与资产相关|
|浮工艺技术||||
|改造项目拨||||
|款||||
|民贸民品企||||
||510,840.00||与收益相关|
|业贷款贴息||||
|锅炉改造|10,000.00||与收益相关|
|生猪屠宰病||||
|害无害化处|707,136.00||与收益相关|
|理补助||||
|应急商品数||||
|据企业信息|720.00||与收益相关|
|费||||
|呼图壁基地||||
|呼图壁财政||||
|局拨付蓝天|600,000.00||与收益相关|
|行动专项补||||
|助||||
|104基地兽|10,000.00||与收益相关|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|医站无害化|||||||||
|处理补助|||||||||
|2015年信阳|||||||||
|市平桥区良||||||197,700.00||与收益相关|
|种补贴|||||||||
|唐山天康农|||||||||
|业产业化发|||||||10,000.00|与收益相关|
|展奖励|||||||||
|农业产业化|||||||||
||||||||60,000.00|与收益相关|
|资金|||||||||
|科技创新基|||||||||
||||||||70,000.00|与收益相关|
|金|||||||||
|扶贫项目贷|||||||||
|款财政贴息|||||||100,000.00|与收益相关|
|资金|||||||||
|生猪扩繁场|||||||||
||||||||64,000.00|与收益相关|
|建设补助|||||||||
|民品民贸企|||||||||
|业贷款贴息|||||||2,679,080.00|与收益相关|
|资金|||||||||
|商务局地方|||||||||
|储备肉利息|||||||173,800.00|与收益相关|
|费用补贴|||||||||
|工程技术实|||||||||
||||||||100,000.00|与收益相关|
|验室|||||||||
|伊天康防伪|||||||||
||||||||241.78|与收益相关|
|税控补贴款|||||||||
|合计|--|--|--|--|--|4,248,842.38|5,234,121.91|--|

70、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|1,605,344.71|1,038,731.82||
|其中：固定资产处置损失|1,605,344.71|799,556.42||
|对外捐赠|9,000.00|321,472.12||
|其他|302,493.99|145,435.70||
|合计|1,916,838.70|1,505,639.64||

71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|16,296,021.74|17,095,784.39|
|递延所得税费用|-205,188.69|-260,344.39|
|合计|16,090,833.05|16,835,440.00|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|207,735,311.36|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|31,160,296.70|
|子公司适用不同税率的影响|-18,659,182.44|
|调整以前期间所得税的影响|3,794,907.48|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||-205,188.69|
|损的影响||
|所得税费用|16,090,833.05|

72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到的银行存款利息|3,595,943.32|4,187,530.03|
|收到的政府补助|2,166,361.88|14,148,393.96|
|保证金返还及往来款|99,895,702.52|11,066,702.73|
|合计|105,658,007.72|29,402,626.72|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业费用付现|94,308,203.39|124,042,190.98|
|管理费用付现|55,971,111.15|108,914,374.84|
|代偿款|5,425,492.28|35,857,939.26|
|手续费|1,046,621.66|2,842,246.42|
|营业外支出|613,220.86|1,505,639.64|
|往来款|19,025,000.00|16,316,039.86|
|合计|176,389,649.34|289,478,431.00|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|191,644,478.31|139,450,805.55|
|加：资产减值准备|14,723,158.61|7,987,000.94|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|82,066,200.62|71,491,723.29|

||||
|-|-|-|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|1,793,133.94|4,942,698.84|
|长期待摊费用摊销|1,705,034.64|1,742,755.89|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||-102,668.75|799,556.42|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-297,780.00|-1,522,540.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|11,055,456.67|20,564,675.75|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-1,159,243.49|-30,993,282.13|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-269,781.73|-4,327,994.86|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|168,798,983.74|93,118,809.10|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-243,666,426.07|-254,735,005.29|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-40,063,837.55|23,439,190.93|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|186,226,708.94|71,958,394.43|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|388,065,124.05|594,698,907.70|
|减：现金的期初余额|674,533,929.47|624,946,401.96|
|现金及现金等价物净增加额|-286,468,805.42|-30,247,494.26|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|388,065,124.05|674,533,929.47|
|三、期末现金及现金等价物余额|388,065,124.05|674,533,929.47|

75、所有者权益变动表项目注释
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|

77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方|购买日|购买日的确|||
||||||||末被购买方|末被购买方|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|称|点|本|例|式||定依据|的收入|的净利润|
|河南天康宏展农牧科技有限公司|||||2016年03月07日|支付全部股权收购并完成工商变更|0.00|0.00|
||2016年03月|77,000,000.0|||||||
||||70.00%|购买|||||
||07日|0|||||||

其他说明：
2016年2月24日，本公司受让河南绿源农牧有限公司所持有的河南天康宏展农牧科技有限公司70%的股权（该公司2015年12月22日注册成立，注册资本11,000万元），已于2016年3月7日向河南绿源农牧有限公司支付完毕转让款7,700万元。
（2）合并成本及商誉
单位：元
|||
|-|-|
|合并成本||
|--现金|77,000,000.00|
|合并成本合计|77,000,000.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|77,000,000.00|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金||
||0.00|
|额||

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||
|-|-|-|
||购买日公允价值|购买日账面价值|
|存货|1,112,964.18|1,112,964.18|
|固定资产|101,210,477.00|101,210,477.00|
|在建工程|7,970,700.00|7,970,700.00|
|净资产|110,294,141.18|110,294,141.18|
|取得的净资产|110,294,141.18|110,294,141.18|

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
天康生物与天津瑞孚饲料有限公司共同投资1,000万元设立沈阳天康瑞孚饲料科技有限公司，双方现金出资各500万元，各持股50%。沈阳天康瑞孚公司董事会由5人组成，天康生物委派3人,天津瑞孚公司委派2人，董事长（法定代表人）由天康生物委派。《合作协议》已于2016年1月6日签订，2月19日工商登记完毕，沈阳天康瑞孚饲料科技有限公司自成立之日起纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|新疆天康饲料科|||饲料的生产、销||||
||新疆·乌鲁木齐|新疆·乌鲁木齐||100.00%||投资设立|
|技有限公司|||售||||
|新疆阿克苏天康|||植物蛋白、粕及||||
|植物蛋白有限公|新疆·阿克苏|新疆·阿克苏|食用植物油生|100.00%||投资设立|
|司|||产、销售||||
||||植物蛋白、粕及||||
|新疆奎屯天康植|||||||
||新疆·奎屯|新疆·奎屯|食用植物油生|100.00%||投资设立|
|物蛋白有限公司|||||||
||||产、销售||||
|沈阳天康饲料有|||饲料的生产、销||||
||辽宁·沈阳|辽宁·沈阳||100.00%||投资设立|
|限公司|||售||||
|河南宏展实业有|||饲料的生产、销||||
||河南|河南·郑州||100.00%||购买|
|限公司|||售||||
|新疆天康食品有|||生物产品加工及||||
||新疆·乌鲁木齐|新疆·乌鲁木齐||100.00%||购买|
|限责任公司|||销售||||
|河南宏展畜牧科|||种畜繁育及相关||||
||河南|河南·信阳||100.00%||购买|
|技有限公司|||产品的销售||||
|新疆天康畜牧科|||种畜繁育及相关||||
||新疆.昌吉|新疆·昌吉||100.00%||购买|
|技有限公司|||产品的销售||||
|新疆天康融资担|新疆·乌鲁木齐|新疆·乌鲁木齐|贷款担保|92.00%||购买|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|保有限公司||||||
|河南富桥投资担保有限公司||||||
||河南|河南·信阳|贷款担保|97.00%|购买|
|沈阳天康瑞孚饲料科技有限公司|||饲料的生产、销|||
||辽宁 沈阳|辽宁 沈阳||50.00%|投资设立|
||||售|||
|河南天康宏展农牧科技有限公司|||种畜繁育及相关|||
||河南|河南·信阳||70.00%|购买|
||||产品的销售|||

（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|新疆天康融资担保有限|||||
||8.00%|117,407.17||5,601,453.40|
|公司|||||
|河南富桥投资担保有限|||||
||3.00%|26,876.26||3,253,143.91|
|公司|||||
|沈阳天康瑞孚饲料科技|||||
||50.00%|217,947.22||33,306,189.57|
|有限公司|||||
|河南天康宏展农牧科技|||||
||30.00%|-712,257.18||4,287,742.82|
|有限公司|||||

（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|新疆天|||||||||||||
|康融资|129,792,|633,057.|130,425,|22,363,6||22,363,6|127,058,|765,581.|127,823,|20,485,300.48||20,485,3|
||||||0.00||||||||
|担保有|116.44|10|173.54|86.43||86.43|174.22|50|755.72|||00.48|
|限公司|||||||||||||
|河南富|||||||||||||
|桥投资|112,990,|44,721.9|113,035,|4,597,18||4,597,18|112,628,|52,790.3|112,681,|5,139,010.76||5,139,01|
|担保有|592.38|5|314.33|4.12||4.12|474.36|3|264.69|||0.76|
|限公司|||||||||||||
|河南天|||||||||||||
|康宏展|10,606,0|124,989,|135,595,|24,575,2||24,575,2|||||||
|农牧科|30.40|805.24|835.64|03.75||03.75|||||||
|技有限|||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|公司|||||||
|沈阳天|||||||
|康瑞孚|12,129,3|533,438|. 12,662,8|4,087,34||4,087,34|
||||||0.00||
|饲料有|91.80|72|30.52|4.88||4.88|
|限公司|||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量|||额|金流量|
|新疆天康融|||||||||
|资担保有限|5,308,459.93|723,031.87|723,031.87|-949,815.19|7,365,317.36|681,578.37|681,578.37|2,398,292.10|
|公司|||||||||
|河南富桥投|||||||||
|资担保有限|1,757,741.10|895,876.28|895,876.28|1,086,124.22|1,731,550.00|889,048.87|889,048.87|8,729,633.74|
|公司|||||||||
|河南天康宏|||||||||
||24,264,589.0|||34,084,308.9|||||
|展农牧科技||726,490.72|726,490.72||||||
||0|||8|||||
|有限公司|||||||||
|沈阳天康瑞|||||||||
||20,656,514.6||||||||
|孚饲料有限||-1,424,514.36|-1,424,514.36|1,021,005.94|||||
||4||||||||
|公司|||||||||

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称||||持股比例||对合营企业或联|
||主要经营地|注册地|业务性质||||
|||||直接|间接|营企业投资的会|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||计处理方法|
||||兽用生物制品的|||
|吉林冠界生物技||||||
||吉林|吉林梅河口市|研发、咨询、生|30.05%|权益法|
|术有限公司||||||
||||产和销售等|||

（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
||吉林冠界生物技术有限公司|吉林冠界生物技术有限公司|
|流动资产|76,520,096.68|42,459,345.92|
|非流动资产|169,758,259.82|149,760,852.70|
|资产合计|246,278,356.50|192,220,198.62|
|流动负债|-1,807,805.29|9,164,828.43|
|负债合计|67,796,494.97|9,164,828.43|
|归属于母公司股东权益|178,481,861.53|183,055,370.19|
|按持股比例计算的净资产份额|53,633,799.39|55,008,138.74|
|--其他|909,430.04|1,004,040.29|
|对联营企业权益投资的账面价值|54,543,229.43|56,012,179.03|
|净利润|-4,573,508.66|-5,724,857.11|
|综合收益总额|-4,573,508.66|-5,724,857.11|

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||
|阿勒泰金牧草业有限公司|649,340.38||649,340.38|

其他说明
公司对联营企业阿勒泰金牧草业有限公司的投资初始成本为209.17万元，按持股比例35.90%采用权益法核算，阿勒泰金牧草业有限公司已于2012年全面停止经营，累计发生超额亏损1,521,358.12元，截至本期末本公司累计未确认的损失份额为649,340.38元。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|

||||||
|-|-|-|-|-|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|新疆生产建设兵团||||||
|国有资产经营有限|乌鲁木齐|国有|1,351,564,415.00|29.47%|29.47%|
|责任公司||||||

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、（一）在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、（二）在合营企业或联营企业中的权益”。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|中新建招商股权投资有限公司|公司股东|

5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2016年6月30日，公司对集团内企业担保情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|担保对象名称|担保方式|是否反担保|期末担保余额|
|新疆奎屯天康植物蛋白有限公司|保证|否|150,000,000.00|
|阿克苏天康植物蛋白公司|保证|否|139,500,000.00|
|吉林冠界生物技术有限公司|保证|否|68,220,356.70|
|阿克苏天康饲料科技有限公司|保证|否|4,000,000.00|
||||361,720,356.70|

截止2016年6月30日，天康融资担保公司共有在保项目164个，在保金额为32,736.50万元，各担保项目均采取反担保措施。
截止2016年6月30日，天康融资担保公司共代偿逾期担保款项14笔，具体情况如下（单位：万元）：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款客户名称|放贷时间|贷款期限|贷款金额|贷款期满未还款金额|代偿时间|代偿金额|期末应收代偿款余额|
|王曜峰|2013.11.17|12|3,000,000.00|2,500,000.00|2014年12月|2,500,000.00|860,000.00|
|徐杰|2013.12.28|12|1,500,000.00|150,000.00|2014年12月|1,500,000.00|1,500,000.00|
|韩富贵|2013.11.14|24|1,500,000.00|903,263.04|2015年11月|903,296.04|903,296.04|
|新元县兴民农业发展有限公司|2014.12.31|12|1,500,000.00|1,509,100.00|2015年12月|1,509,100.00|1,509,100.00|
|库尔勒天香商贸有限公司|2015.12.25|12|30,000,000.00||2016年6月|65,365.04|65,365.04|
|熊文飞|2010.11.22|12|100,000.00|100,000.00|2011年11月|100,000.00|64,300.00|
|马连海|2012.3.6|12|300,000.00|323,944.00|2013年3月|323,944.00|23,944.00|
|喀什百佳肉业有限公司|2013.5.27|12|15,000,000.00|12,651,492.33|2014年5月|12,651,492.33|11,176,998.39|
|马建娟|2014.10.24|12|300,000.00|302,225.01|2015年11月|302,225.01|302,225.01|
|马德良|2014.10.24|12|300,000.00|302,238.12|2015年11月|302,238.12|198,238.12|
|马燕|2014.10.24|12|300,000.00|302,536.79|2015年11月|302,536.79|102,536.79|
|沙仲奎|2014.10.24|12|300,000.00|302,643.37|2015年11月|302,643.37|212,643.37|
|马志虎|2014.10.24|12|300,000.00|302,225.01|2015年11月|302,225.01|94,225.01|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|魏德强|2013.9.14|12|800,000.00|800,000.00|2014年9月|800,000.00|700,000.00|
|合计|||55,200,000.00|20,449,667.6|7|21,865,065.71|17,712,871.77|

截止2016年6月30日，子公司河南富桥投资担保有限公司共有在保项目56个，在保金额为7,009.00万元，各担保项目均采取反担保措施。
截止2016年6月30日，河南富桥投资担保有限公司共代偿逾期担保款项56笔，具体情况如下（单位：万元）：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款客户名称|放贷时间|贷款期限（月）|贷款金额|贷款期满未还款金额|代偿时间|代偿金额|期末应收代偿款余额|
|刘建国|2012.8.17|6|200,000.00|200,000.00|2013.2.17|200,000.00|115,678.11|
|邹培刚|2012.9.27|6|250,000.00|250,000.00|2013.3.28|250,000.00|27,030.45|
|杨福花|2013.4.25|6|200,000.00|200,433.33|2013.10.25|200,433.33|120,433.33|
|刘飞|2013.6.9|6|1,000,000.00|686,843.01|2013.12.9|686,843.01|585,215.35|
|庞保华|2013.8.30|6|100,000.00|100,000.00|2014.2.28|100,000.00|100,000.00|
|申斌|2013.08.22|6|500,000.00|500,000.00|2014.2.28|500,000.00|438,756.69|
|王龙|2013.08.23|6|50,000.00|48,500.00|2014.2.26|48,500.00|-4,931.40|
|杨四现|2013.9.11|6|100,000.00|99,940.86|2014.3.11|99,940.86|99,940.86|
|焦慧|2013.12.12|6|100,000.00|100,000.00|2014.3.12|100,000.00|89,767.66|
|刘飞|2013.9.12|6|1,000,000.00|1,000,000.00|2014.3.12|1,000,000.00|1,000,000.00|
|陈延平|2013.9.12|6|100,000.00|100,000.00|2014.3.12|100,000.00|41,320.33|
|吴小强|2013.9.18|6|100,000.00|100,000.00|2014.3.19|100,000.00|59,952.87|
|吴小强|2013.10.31|6|100,000.00|50,000.00|2014.4.20|50,000.00|50,000.00|
|焦慧|2013.10.29|6|200,000.00|200,000.00|2014.4.24|200,000.00|200,000.00|
|闫粉|2013.10.28|6|200,000.00|200,000.00|2014.4.25|200,000.00|153,000.00|
|杨四现|2013.10.31|6|100,000.00|100,000.00|2014.4.29|100,000.00|100,000.00|
|庞保华|2013.10.30|6|100,000.00|100,000.00|2014.4.30|100,000.00|100,000.00|
|张欢喜|2013.11.4|6|700,000.00|700,000.00|2014.5.14|700,000.00|640,000.00|
|张欢喜|2013.12.17|6|300,000.00|300,000.00|2014.5.29|300,000.00|300,000.00|
|胡秋果|2013.11.14|6|200,000.00|200,000.00|2014.5.29|200,000.00|100,000.00|
|申斌|2013.12.13|6|500,000.00|500,000.00|2014.6.21|500,000.00|500,000.00|
|闫粉|2013.12.18|6|100,000.00|100,000.00|2014.6.21|100,000.00|100,000.00|
|李元锤|2015.5.15|6|170,000.00|160,000.00|2014.8.25|160,000.00|149,000.00|
|马瑞亮|2014.5.30|6|400,000.00|400,000.00|2014.11.30|400,000.00|133,600.00|
|杨如花|2014.8.29|6|500,000.00|500,000.00|2014.11.30|500,000.00|89,544.00|
|霍卫巍|2014.11.26|6|500,000.00|400,000.00|2015.2.28|400,000.00|16,207.03|
|张志|2014.9.25|6|30,000.00|30,000.00|2015.03.25|30,000.00|19,982.00|
|张中凯|2014.11.22|6|1,000,000.00|1,000,000.00|2015.3.31|1,000,000.00|462,000.00|
|秦晓丽|2014.9.25|6|300,000.00|300,000.00|2015.3.31|300,000.00|287,866.19|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|杜红军|2014.10.22|6|200,000.00|200,000.00|2015.3.31|200,000.00|123,358.08|
|许海永|2014.12.30|6|500,000.00|486,500.00|2015.3.31|486,500.00|483,967.39|
|杜红军|2015.1.23|6|200,000.00|200,000.00|2015.4.30|200,000.00|200,000.00|
|刘少俊|2014.10.31|6|500,000.00|500,000.00|2015.4.30|500,000.00|396,570.00|
|霍卫巍|2015.2.11|6|500,000.00|500,000.00|2015.5.20|500,000.00|500,000.00|
|王冰涛|2014.11.21|6|200,000.00|200,500.00|2015.5.21|200,500.00|200,170.10|
|李亮永|2014.11.13|6|200,000.00|200,000.00|2015.5.21|200,000.00|190,627.38|
|李海安|2015.11.5|6|200,000.00|200,000.00|2015.5.21|200,000.00|165,100.94|
|王先|2014.11.24|6|150,000.00|150,000.00|2015.5.28|150,000.00|26,360.48|
|杨德院|2014.11.25|6|200,000.00|200,000.00|2015.5.28|200,000.00|195,000.00|
|李海安|2014.12.9|6|200,000.00|199,800.00|2015.6.10|199,800.00|199,800.00|
|赵小玉|2014.12.10|6|60,000.00|60,072.38|2015.6.16|60,072.38|60,072.38|
|谢国范|2014.12.8|6|500,000.00|500,000.00|2015.6.18|500,000.00|154,592.09|
|陆路|2014.12.30|6|800,000.00|800,000.00|2015.6.25|800,000.00|649,500.00|
|李晓培|2014.12.25|6|700,000.00|700,000.00|2015.6.27|700,000.00|700,000.00|
|王先|2014.12.23|6|150,000.00|150,000.00|2015.6.30|150,000.00|150,000.00|
|张保叶|2014.12.25|6|500,000.00|503,200.00|2015.6.30|503,200.00|335,208.33|
|李亮永|2014.12.22|6|200,000.00|197,000.00|2015.6.30|197,000.00|197,000.00|
|王永磊|2014.12.31|6|200,000.00|199,818.52|2015.6.30|199,818.52|199,818.52|
|张威|2014.12.22|6|50,000.00|49,300.00|2015.6.30|49,300.00|18,664.35|
|张威|2015.2.2|6|100,000.00|100,000.00|2015.7.31|100,000.00|100,000.00|
|李亮永|2015.2.11|6|300,000.00|301,400.00|2015.8.11|301,400.00|301,400.00|
|王新|2015.4.3|6|700,000.00|700,000.00|2015.9.30|700,000.00|475,365.00|
|周文永|2015.4.28|6|500,000.00|199,125.70|2015.10.26|199,125.70|199,125.70|
|霍卫巍|2015.4.22|6|500,000.00|500,000.00|2015.10.30|500,000.00|500,000.00|
|张胜利|2015.7.3|6|400,000.00|401,213.33|2016.01.04|401,213.33|401,213.33|
|都新利|2015.07.29|6|400,000.00|399,700.00|2016.02.01|399,700.00|399,727.51|
|合计|||18,210,000.00|17,423,347.13|||13,597,005.05|

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|分部间抵销|合计|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||217,666,||15,730,4||201,935,6|99,146,||6,496,704||92,649,313.|
|合计提坏账准备的||100.00%||7.23%|||100.00%||6.55%||
||092.52||50.73||41.79|018.54||.55||99|
|应收账款|||||||||||
||217,666,||15,730,4||201,935,641.79|99,146,||6,496,704||92,649,313.99|
|合计||100.00%||7.23%|||100.00%||6.55%||
||092.52||50.73|||018.54||.55|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|201,285,930.81|10,064,296.54|5.00%|
|1至2年|9,376,384.33|1,406,457.65|15.00%|
|2至3年|5,488,161.68|2,744,080.84|50.00%|
|3年以上|1,515,615.70|1,515,615.70|100.00%|
|合计|217,666,092.52|15,730,450.73|7.23%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额9,233,746.18元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年 限|占应收账款总额的比例(%)|
|内蒙古自治区动物疫病预防控制中心|非关联方|27,219,500.00|一年内|12.51%|
|山东省畜牧兽医局|非关联方|23,186,884.00|一年内|10.65%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|新疆维吾尔自治区畜牧厅|非关联方|22,763,210.00|一年内|10.46%|
|湖南省兽医局|非关联方|13,188,980.00|一年内|6.06%|
|河南省畜牧局|非关联方|9,542,450.00|一年内|4.38%|
|合计||95,901,024.00|一年内|44.06%|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||340,874,||17,284,9||323,589,4|305,301||17,284,92||288,016,73|
|独计提坏账准备的||97.68%||5.07%|||98.29%||5.66%||
||345.79||27.03||18.76|,662.19||7.03||5.16|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||8,083,61||911,745.||7,171,870|5,276,8||2,478,803||2,797,999.0|
|合计提坏账准备的||2.32%||11.28%|||1.70%||46.98%||
||6.01||10||.91|03.01||.97||4|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
|||||||26,196.|||||
|单独计提坏账准备|||||||0.01%|||26,196.27|
|||||||27|||||
|的其他应收款|||||||||||
||348,957,||18,196,6||330,761,289.67|310,604||19,763,73||290,840,930.47|
|合计||||5.21%|||100.00%||6.36%||
||961.80||72.13|||,661.47||1.00|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|新疆天康饲料科技有限|||||
||90,930,007.41|||关联方不计提|
|公司|||||
|沈阳天康饲料有限公司|69,990,388.27|||关联方不计提|
|新疆天康食品有限公司|50,840,177.32|||关联方不计提|

||||||
|-|-|-|-|-|
|河南宏展实业有限公司|50,116,809.84|||关联方不计提|
|拜城县汇丰农产品农民|||||
||33,299,240.90|17,284,927.03|51.91%|按照可收回金额|
|专业合作社|||||
|乌鲁木齐天康贸易有限|||||
||790,000.00|||关联方不计提|
|公司|||||
|河南宏展畜牧科技有限|||||
||907,722.05|||关联方不计提|
|公司|||||
|郑州宏展饲料添加剂有|||||
||20,000,000.00|||关联方不计提|
|限公司|||||
|河南天康宏展农牧科技|||||
||24,000,000.00|||关联方不计提|
|有限公司|||||
|合计|340,874,345.79|17,284,927.03|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|7,549,337.80|377,466.89|5.00%|
|3年以上|534,278.21|534,278.21|100.00%|
|合计|8,083,616.01|911,745.10|46.98%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,567,058.87元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|1,883,937.92|363,281.95|
|内部单位往来|307,575,104.89|272,028,617.56|
|押金/保证金|0.00|3,794,221.13|
|其他往来|39,498,918.99|34,418,540.83|
|合计|348,957,961.80|310,604,661.47|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|新疆天康饲料科技有||||||
||往来款|90,930,007.41|1年以内|26.06%|0.00|
|限公司||||||
|沈阳天康饲料有限公||||||
||往来款|69,990,388.27|1年以内|20.06%|0.00|
|司||||||
|新疆天康食品有限责||||||
||往来款|50,840,177.32|1年以内|14.57%|0.00|
|任公司||||||
|河南宏展实业有限公||||||
||往来款|50,116,809.84|1年以内|14.36%|0.00|
|司||||||
|拜城县汇丰农产品农||||||
||往来款|33,299,240.90|1年以内|9.54%|17,284,927.03|
|民专业合作社||||||
|合计|--|295,176,623.74|--|84.59%|17,284,927.03|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,463,744,388.44||1,463,744,388.44|1,381,744,388.44||1,381,744,388.44|
|对联营、合营企业投资|||||||
||54,543,229.43||54,543,229.43|56,012,179.03||56,012,179.03|
|合计|1,518,287,617.87||1,518,287,617.87|1,437,756,567.47||1,437,756,567.47|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|新疆阿克苏天康|||||||
|植物蛋白有限公|158,990,000.00|||158,990,000.00|||
|司|||||||
|新疆奎屯天康植|||||||
||173,010,000.00|||173,010,000.00|||
|物蛋白有限公司|||||||
|河南宏展实业有|||||||
||188,970,000.00|||188,970,000.00|||
|限公司|||||||
|沈阳天康饲料有|||||||
||63,000,000.00|||63,000,000.00|||
|限公司|||||||
|新疆天康饲料科|||||||
||183,578,244.86|||183,578,244.86|||
|技有限公司|||||||
|新疆天康食品有|||||||
||24,122,100.00|||24,122,100.00|||
|限责任公司|||||||
|新疆天康融资担|||||||
||92,000,000.00|||92,000,000.00|||
|保有限公司|||||||
|河南宏展畜牧科|||||||
||80,000,000.00|||80,000,000.00|||
|技有限公司|||||||

|||||
|-|-|-|-|
|河南富桥投资担||||
||97,000,000.00||97,000,000.00|
|保有限公司||||
|新疆天康畜牧科||||
||321,074,043.58||321,074,043.58|
|技有限公司||||
|河南宏展农牧科||||
|||77,000,000.00|77,000,000.00|
|技有限公司||||
|沈阳天康瑞孚饲||||
|||5,000,000.00|5,000,000.00|
|料有限公司||||
|合计|1,381,744,388.44|82,000,000.00|1,463,744,388.44|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|吉林冠界||||||||||||
||56,012,17|||-1,468,94||||||54,543,22||
|生物技术||||||||||||
||9.03|||9.60||||||9.43||
|有限公司||||||||||||
||56,012,17|||-1,468,94||||||54,543,22||
|小计||||||||||||
||9.03|||9.60||||||9.43||
||56,012,179.03|||-1,468,94||||||54,543,229.43||
|合计||||||||||||
|||||9.60||||||||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|234,926,565.25|87,851,979.31|386,483,120.93|152,990,755.94|
|其他业务|24,258,669.30|75,963.39|8,354,870.64|75,483.54|
|合计|259,185,234.55|87,927,942.70|394,837,991.57|153,066,239.48|

5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-1,468,949.60|-14,017,467.20|
|处置交易性金融资产取得的投资收益|2,426,211.10|-68,852.55|
|合计|957,261.50|-14,086,319.75|

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-1,479,121.82||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|4,248,842.38||
|受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|361,384.20||
|减：所得税影响额|258,572.32||
|合计|2,872,532.44|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|7.90%|0.20|0.20|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||7.78%|0.20|0.20|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称