莱克电气股份有限公司
2017年度
审计报告
索引 页码
审计报告
公司财务报告
—合并资产负债表 1-2
—母公司资产负债表 3-4
—合并利润表 5
—母公司利润表 6
—合并现金流量表 7
—母公司现金流量表 8
—合并股东权益变动表 9-10
—母公司股东权益变动表 11-12
—财务报表附注 13-71
⒛17年12月31日
合并资产负债表
编制单位:莱克电气股份有限公司
单位:人民币元项 目 附注 年末余额 年初佘额流动资产
:
货币资金
六、1 1,952,177,224,96 2,057,278,846,8o结算备付金
拆出资金
u公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票椐
六、2 119,526,562,79 71,800,152,16应收账款
六、 3 l,079,368,129 84 847,146,476,0o预付款项
六、茌 52,211,228.10 42,278,262,62应收保费
六、5
应收分保账款
六、6
应收分保合同准备金
六、7
应收利息
六、5 8,687,580,38 4,281,028,43应收股利
其他应收款
六、6 9,906,086,1o 12,442,294,65买入返售金融资产
'`、
存货
六、7 729,341,883.43 145,123,63持有待售资产
-年
内到期的非流动资产
其他流动资产
六、8 55,660,144 8o 563,533)480茌7流动资产合计 4,006,878,840,4o 4,090,905)664,76非流动资产
:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
六、9 12,691,574,61 17,541,045,89投资性房地产
固定资产
六、10 800,885,222,03 779,364,527.42在建工程
六、11 139,101,666,63 6,805,047 1o△∶程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
159,985,353,84 163,053,835,29开发支出
商誉
/、
8,400,90 8,400 90长期待摊费用
六、14 18,594,664 06 2,936,853 95递延所得税资产
六、15
29丿
536,116.07 34,604,370 87其他非流动资产
非流动资产合计 L,160,802,998,1衽 1,00钅,314,081 42资产总计 5,167,681,838,54 5,095,?19,746,18
法定代表人 主管会计工作负责人
会计机构负责儿
: '汤广侈
^
合并资产负债表(续
)
⒛17年12月31日
编制单位:莱克电气股份有限公司
单位:人民币元项 目 附注 年末余额 年初佘额流动负债
:
短期借款 六、16 680,000,000.00向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 六、17 327,842,078,34 294,940,000,00应付账款 六、18 932,503,031,31 731,350,在14 82预收款项
、
77,760,747,66 71,835,603.36卖出回购金融资产款
'、
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
、 20 96,944,9茌8.97 93,248,877,68应交税费
'、
21 -4,086,580,48
61,970,531,37应付利启、
'`、
应付股利
其他应付款 六、22 174,488,628 84 157,223,218,87应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
、 23 300,000,000,00
其他流动负债
'、
5,421,775,92 7,375,559,18'`、
流动负债合计 l,910,874,630,56 2,097,944,205,28非流动负债
:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 六、25 15,696,232,05 21,195,453 78递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,696,232,05
21,195∶ 453,78负债合计 l,926,570,862.61 2,119,139,659,06股东权益
:
股本 六、26 401,000‘ 000,00 401,000,000,00其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 794,980)867,40 794,620,867.40、
减:库存股 '、
其他综合收益 六、28 -382,351.17 l,787,162 72专项储备
盈余公积 六、29 200,500,000,00 200,500,000.00一股风险准备
未分配利润 六、30 l,843,014,721.28 l,581,746,382,44归属于母公司股东权益合计 3,239,113,237.51 2,976,080,087 12少数股东权益 l,997,738.42
股东权益合计 3,241,110,975,93 2,976,080,087,12
负债和股东杈益总计 5,167,681,838,54 5,095,219,746 18
法定代表人
:
9
管会计工作负责人
: 励 ∷会计机构负责人 :
|ll|i
母公司资产负债表
⒛17年12月31日
编制单位:莱克电气股份有限公司
单位;人民币元项 目 附注 年末余额 年初余额流动资产
:
货币资金 l,钅71,663,053 77 l,527,109,9199】以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
102,345,04钅 27 50,394,513 00应收账款
十五、
l
838,129,471,18 l,039,912,138,91预付款项 33,889,142 82 25,740,372,61丿立刂攵禾刂`患、
8,589,890,05
3,793‘ 343,57应收股利
其他应收款
十五、2 120,459,624.19 8,962,661 10存货 443,595,373,42 268,281,004 30持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 34,702,748 61 245,542.324 47流动资产合计 3,053,374,348,31 3,169,736,277非流动资产
:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十五、3 705,O11,817 63 702,371,817 63投资性房地产
固定资产
221‘
188.760 10 212,996)622 54在建工程 2,711,292 77 l,240)014 29工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,192,154 60
9.585‘ 361 61开发支出
商誉
长期待摊费用 2,620,027.03 679,398,60递延所得税资产 13,896,273 97 18,008)832 15其他非流动资产
非流动资产合计 955,620、 326 10 944,882,046 82资产总计 4,008,99钅 ,674,41 4,114,618,324 69
法定代表人 会计工作负责
皓
≡
母公司资产负债表(续
)
⒛17年12月31日
编制单位:莱克电气股份有限公司
单位:人民币元项 目 附注 年末佘额 年初余额流动负债
:
短期借款
680,000,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
310,082,078 34 260,530,000 00应付账款
659,379,l11 51 489,352,663 44预收款项
24,281163衽,61 31,81迢)375,46应付职工薪酬
64,1081563,21 64,535,789,98应交税费 4,916,295,38 34,770,692,65应付禾刂、
`胄
应付股禾刂
其他应l,l款
93,063,507 02 91,827,904,72持有待售负债
一年内到期的非流动负债
300,000,000 00
其他流动负债 623,290 44 624,999,8犭流动负债合计 1,456,454,480,51 1,653,456,426,09非流动负债
:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
顶计负债
递延收益
242.982 82 869)549 86递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 242,982 82 869,549 86负债合计 l,456,697,463 33 l,654i325,975 95股东权益
:
股本 401,000,000 00 401.000.000 00其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 765,908.000 98 765,908,000 98减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 200,500,000 00 200.500.000 00未分配利润 1,184,889,210 10 092.884,347 76l‘
股东权益合计 2,552,297,211 08 2,460,292,3487召负债和股东权益总计 4,008,994,674 41 4,114,618,32钅 69
肭殒凡
南 乡⒈
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∵ : `∶ …^‘
合并利润表
⒛17年度
位莱克电气股份有限公
凿/古.^项目 附注 本年发生额 上年发牛额营业总收入
六、31 5,709,587,581.22 4,376,663)717.62六、31 5,709,587,581.22 4,376,663,717.62禾刂攵丿λ、
`窟,刂
己赚保费
、
二、营业总成本
5,324,335,622,58 3,828,718,779,o4其中:营业成本
4,284,105,744.84 3,172,141)593.69利息支出 '六、、32
扌续费及佣金支出
六、33
退保金
、 34
煅何页出择钡 六'、
、35
~
提取保险合同准备金净额
六、36
保单红利支出
六、37
分保费用
六、38
税金及附加
六、32 38,861,4o5,15 37,817,372,35销售费用
六、33 374,800,663.64 327,850,578,38冒理页用 六、34 440,675,308,35 363,073,782,80财务费用
六、35 137,241,730.52 -115,649,595.ll资产减值损失
六、36 48,650,770,08 43,485,046,93加:公
投允资价收值益变(损动收失益
以
“(损
—失
”
号以
填“列—”
^
号填列
) 六六、、3 37
8
14,31 00 69 ,, 05 72 44 .. 25 54
26,-1 9059、 7,96 94 74 .. 01 26其中:对联营个q冫和合营个q'的拇咨lK「基 -1,158,564.85 -2,552,434,17/L兄H义血 天以
“
-”号螟列)
资产处置收`硕
益(损失以
“”
号填列
)
六、39 603,601.98 2,824,175,73其他收益
六、 40 6,815,367,98
三、营业利润(亏损以
“
-”号填列) 407,086,527,39 577,617,467,17加:营业外收入
7,813,415.00 19,230,695,84匹、利减
润:营
总业额外(亏支损出
总额以“—”
号填列〉
'六、
、 42 413l ,, 44 45 90 ., 80 58 83 , 94 54 5897 , 08 13 70 , 56 33 20~, 27 74减:所得税费用
六、焖 47,923,781,69 88,353,998,22II、净利润(净亏损以
“
-”号填列) 365,526,077.26
500,663、 534 05ζ二)按经营持续性分类
___⊥ 2,终立止玺经玺萱营净净利利润润
((净
净亏亏损损以
以
““ ””
号号填填列列 )
)
365,526,077,26 500,663,534,05(二)按所有权归属分类
1,归属于母公司所有者的净利润
365,528,338.84 501^443 88R 47损益 -2,261,58
780六、其他综合收益的税后净额
l,404,811.55 -826,717,86望埚可谷口JF/T伺
有Lr·J共他练台收益昀枕后净额 l,404,811,55 -826,717.86(Γ)以后不能重分类进损益的其他综合收益
⒈重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1,404,811.55 -826,717.86l,权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2,可供出售金融资产公允价值变动损益
△持莹至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4,现金流量套期损益的有效部分
~5,外币财务报表折算差额
六、44 1,404,811,55 -826,717 866,其他
归属于少数股东的其促l综合收益的税后净额
366,930、 888,81 499,836,816,19归属于母公司股东的综合收益总额
366,933,150.39 500,617,165.61东的综合收益总额 -2,261.58 -780,349,42八、每股收益
(~)基:
本每股收益
0,91 l,25稀释每股收益
0.91 1 25
/
法定代表人
会 △
:
i滞嘤 彻
会计机构负责人
:
弘
川
△丶f¨氵
∶〈‘∶
芦亻乜
〓P
〓 辶Ⅱ吓}
母公司利润表
⒛17年度
编制单位;莱克电气股份有限公司
单位:人民币元项目 附注 本年发生额 上年发生额一、营业收入
冖
十五、4 4,271,675.887,78
3,242,799‘ 205 83减:营业成本
十五、4 3,432,792,621 70 2,435i278.301,22税金及附加
21,246,9o2 09 20,993,045,82销售费用 192,859,504 54 187,183,328,18管理费用
301,492,734 63 249)257,427 36财务费用
90,088,175 41 -92,807.308,41资产减值损失
26,939,028 25 27,773,816 31加:公允价值变动收益(损失以“
-”号填列)
投资收益
(损失以“—”
号填列) 十五、5 9,494,734,33 271725,487 74其中:对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益
(损失以“
-”号填列)
其他收益
203.276 40
二、营业利润
(亏损以“
-”号填列
)
215,954,931,89 442.846,083 09加:营业外收入
5,870,987 82 6,564,593 56减:营业外支出
l,587,254,94 5 240,421,09三、利润总额(亏损总额以
“—”
号填列
)
220,238,664 77 444,170,255 56减:所得税费用
23i973,802 43 58,846,589 56四、净利润
(净亏损以“
-”号填列) 196,264,862 34 385,323,666,00(—)持续经营净利润(净亏损以“”
号填列
)
196,264,862 34 385,323,666 00(二)终止经营净利润(净亏损以“”
号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
l重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
l权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
2可供出售金融资产公允价值变动损益
3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4现金流量套期损益的有效部分
5外币则务报表折算差额
6其他
六、综合收益总额
196,264,862 34
385、
323.666 00七、每股收益
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
法定代表人 计工作负责人
会计机构负责人:-∵
: :
i
合并现金流量表
⒛17年度
编制单一⊥来冗电氕股份百限公司
曲
项 目 附注 本年发生额
上年发'☆生额一、经营活动产生的现金流量
:
销售商品、提供劳务收刭的现金
5,208,875,188 55
4,05⒐ 733,638,80客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利启、、手续费及佣金的现金
拆入资金挣增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
355,023,023,52 271,780,073 00收到其他与经营活动有关的现金
六、在5 74,228,25o,74 43,990,813 33经营活动现金流入小计
5,638,126,462,81 4,366,504,525, 13购买商品、接受劳务支付的现金
3,940,044,491 74
2,792∶ 012i138 62客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利启
,、
手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
741,228,313 00 593,798,717 88支付的各项税费
171,792,066 75 122,896,656,45支付其他与经营活动有关的现金
六、45 570,893.580,77 428,909,229 39经营活动现金流出小计
5j423,958,452 26 3,937,616,742,3每经营活动产生的现金流量净额
214,168,o10 55 428,887,782 79二、投资活动产生的现金流量
:
收回投资收到的现金
2,980,000,000,00 l,524)000,000 00取得投资收益收到的现金
12,427,816 54 29,510,钅31 19处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
3.915.162茌8 5,747,399 28处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
六、45 8,481,000 00 2,134,000 00投资活动现金流入小计 3,004.823,979,02 l,561,391,830 47购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
223,523‘ 443,95 66,402,380 24投资支付的现金
2,464)200,000,00 l,690,800,000 00质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
六、45 6,856,571 01 920,000 00投资活动现金流出小计 2i694)580,014,96 l,758,122,380 24投资活动产生的现金流量净额 310,243,964 06 -196)730,549 77三、筹资活动产生的现金流量
:
吸收投资收刭的现金
2.000,000,00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
2.000,000 00
取得借款所收到的现金
l,钅40.000,000 00 2,033,506,000 00发行债券收到的观金
收到其他与筹资活动有夫的现金
筹资活动现金流入小计 l,442,000,000 00 2,033,506,000,00偿还债务所支付的现金
l,820,000,000 00 l,484,136,000 00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
129)565,229 18 92,930.745 26其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 l,949,565,229 18 1,577,066,745 26筹资活动产生的现金流量净额 -507,565,229 18
456,439,254 74四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 —121,948,367 27 95,463.854 43五、现金及现金等价物净增加额 -105,101,621 84
784,060,342 19加:期初现金及现金等价物余额
2,057,278,846.8o l,273,218,504 61六、期末现金及现金等价物余额
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法定代表人
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会计 人 会计
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2017年度
编制单位:莱克电气股份有限公司
单位:人民币元项 目 附注 本年发生额 上年发生额一、经营活动产生的现金流量
:
销售商品、提供劳务收到的现金
4,022,630,382 21 3,195.582.112 73收到的税费返还
263,629,021 15 21钅)905,049,90收到其他与经营活动有关的现金
45,830,钅27 53 24,578,059 45经营活动现金流入小计 4,332,089,830,89 3,435,065,222,08购买商品、接受劳务支付的现金
3,236,499,463,40 2,285,986,718 48支付给职工以及为职I支付的现金
509,979,450,36 379,805,133 39支付的各项税费
88,298,610,52 83,021,659 83支付其他与经营活动有夫的现金
349,595,097 99 289,291,232 28经营活动现金流出小计 4,184,372,622 27 3,038,104,743,98经营活动产生的现金流量净额 147,717,208,62 396,960,478 10二、投资活动产生的现金流量
:
收回投资收到的现金 l,615,000,000 00 l,364.000,000 00取得投资收益收到的现金 9)494,734 33 27,725,487 74处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
l,289,943,71 779,698 91处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 l,594,524,603,56 500,635,818,12投资活动现金流入小计 3,220,30θ,281,60 1,893.l41,004 77购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 52,848,690 62 s.648,427,31投资支付的现金
1,404,000‘ 000,00 l,230,000,000 00取得子公司及其他营业单位支付的现金诤额
支付其他与投资活动有关的现金 l,382,081,133 58 l,076)380,411 10投资活动现金流出小计 2,838,929,824 20 2,313)028,838,41投资活动产生的现金流量净额 381,379,457 40 -419,887,833 64三、筹资活动产生的现金流量
:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 950,000,000 00 11683,435.600 00发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 950,000,000 00 l,683,435,600 00偿还债务支付的现金 l,330,000,000,00 l,133.931,200,00分配股利、利润或偿付利启、支付的现金 124,449,836 38 90,125.636 18支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 l,454,449,836,38 l,224,056,836 18筹资活动产生的现金流量净额 -504,449,836.38
459,378,763 82四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -80,093,695,78
74,636,817 62五、现金及现金等价物净增加额 -55,446,866 14 511,088,225 90加:期初现金及现金等价物佘额
l)527,109,919 91 l,016,021,694 01六、期末现金及现金等价物余额 1.471.663.053 77 】,52T, 109,919 91
法定代表人 主管会计工作负 会计机构负牡人
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莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司基本情况
莱克电气股份有限公司（原苏州同创科技有限公司、金莱克电气有限公司、金莱克电气股份有限公司，以下简称公司或本公司，在包含子公司时统称本集团）系 2001年经苏州市人民政府苏州新区经济贸易局苏新经项〔2001〕400号文件批准，由毛里求斯金莱克国际有限公司投资设立的外商独资企业，注册资本500万美元。
2007年经公司董事会决议，苏州国家高新技术产业开发区经济发展和改革局苏高新经项〔2007〕011号文件批准，本公司由苏州同创科技有限公司更名为金莱克电气有限公司，注册资本由 500万美元增加至 650万美元，新增注册资本由2005年以前公司实现的未分配利润转增。
2007年经公司董事会审议通过，苏州国家高新技术产业开发区经济发展和改革局苏高新经项〔2007〕176号文件批准，毛里求斯金莱克国际有限公司将其所持股权转让给百慕大金莱克国际有限公司，本公司注册资本由650万美元增加至1,838.623万美元，增加的注册资本由百慕大金莱克国际有限公司出资 1,087.5万美元，苏州立达投资公司出资91.93万美元，苏州同创企业管理有限公司出资9.193万美元。
2008年 1月，经公司董事会审议通过，并经《商务部关于金莱克电气有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》（商资批〔2007〕2241号）批准，本公司整体变更为金莱克电气股份有限公司，注册资本为人民币360,000,000元，由金莱克电气有限公司以截止 2007年8月31日经信永中和会计师事务所审计后的净资产413,655,621.76元折合 360,000,000股（每股面值 1元），其中：百慕大金莱克国际有限公司持股 340,200,000元，持股比例为94.50%；苏州立达投资有限公司持股18,000,000元，持股比例为5.00%；
苏州同创企业管理有限公司持股1,800,000元，持股比例为0.50%。信永中和会计师事务所于 2008年 1月 3日为本公司出具 XYZH/2007CDA1004-1号验资报告，本公司已于 2008年1月办理完成相关工商变更登记手续。
2009年12月，本公司股东百慕大金莱克国际有限公司将持有的公司94.50%的股权转让给金维贸易有限公司(注册地为香港），本公司已于2010年1月取得江苏省商务厅“苏商资（2010）55号”《关于同意金莱克电气股份有限公司股权变更的批复》文件，于2010年 1月 27日换发江苏省人民政府“商外资苏府资字（2008）79791号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，并于2010年1月办理完成相关工商变更登记手续。
2010年 1月 30日，经江苏省苏州工商行政管理局“（2010）第 01290006号”外商投资公司准予变更登记通知书批准，本公司名称变更为莱克电气股份有限公司。
2010年3月，本公司股东金维贸易有限公司将其持有的公司股份中的4430万股（公司总股本的12.3056%）分别转让给苏州国发众富创业投资企业（有限合伙），苏州盛融创业投资有限公司、上海燊乾投资有限公司、苏州工业园区吉盛创业投资有限公司、宁波汇峰投资控股股份有限公司、深圳市大雄风创业投资有限公司、苏州和融创业投资有限公
莱克电气股份有限公司财务报表附注
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
司、上海赛捷投资合伙企业（有限合伙）、江苏华成华利创业投资有限公司、苏州高锦创业投资有限公司、苏州润莱投资有限公司、苏州福马创业投资有限公司、苏州市利中投资有限公司、平安财智投资管理有限公司共计14家投资者。本公司已于2010年3月取得江苏省商务厅“苏商资（2010）231号”《关于同意莱克电气股份有限公司股权变更的批复》，并于2010年3月办理完成相关工商变更登记手续。
2012年2月，本公司股东金维贸易有限公司将其持有的公司股份中的18360万股（公司总股本的51%）转让给莱克（苏州）投资有限公司。本公司已于 2012年 3月取得江苏省商务厅“苏商资（2012）201号”《关于同意莱克电气股份有限公司股权变更的批复》，并于2012年3月办理完成相关工商变更登记手续。
2015年4月23日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]709号”《中国证券监督管理委员会关于核准莱克电气股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股4,100万股（每股面值1元），增加股本人民币41,000,000.00元，变更后的股本为人民币401,000,000.00元，并于 2015年5月13日在上海证券交易所上市交易。
截至2017年12月31日，本公司股本及股权结构情况如下：
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|-|
|股本（万股）|
|18,360.0000|
|11,230.0000|
|1,800.0000|
|1,491.0000|
|550.0000|
|499.9949|
|6,169.0051|
|40,100.0000|

本公司控股股东为莱克（苏州）投资有限公司，本集团最终控制人为自然人倪祖根先生。
本公司统一社会信用代码91320500733338412Q，由江苏省苏州市工商行政管理局核发。
本集团主营业务和主要产品如下：主营业务为高端家居清洁健康电器的设计、研发、制造和销售业务；主要产品包括吸尘器、空气净化器等室内清洁健康电器，割草机、打草
机等室外环境清洁电器，挂烫机、加湿器、净水机等品质生活电器，以及部分直接销售的
微特电机。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司住所：江苏省苏州新区向阳路1号，法定代表人：倪祖根先生。
二、合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括莱克电气股份有限公司、苏州金莱克家用电器有限公司、苏州金莱克精密机械有限公司、苏州金莱克汽车电机有限公司、莱克电气绿能科技（苏州）有限公司、苏州碧云泉净水系统有限公司、苏州艾思玛特机器人有限公司、莱克电气信息科技（苏州）有限公司、天然控股有限公司、KINGCLEAN ELECTRIC (ROMANIA) SRL及苏州莱克米标云商销售有限公司11家公司。
与上年相比，本年因新设增加苏州莱克米标云商销售有限公司1家公司。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
（1）编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
（2）持续经营
本集团自本报告年末至少 12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括外币业务和外币财务报表折算、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产、收入确认和计量等。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
5.合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期年初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
6.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
7.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的月初汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用当期平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
8.金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
9.应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；
债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过500万元的应收款项视为重大应单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差计提方法 额，计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
按其他方法计提坏账准备：按款项性质、结合客款项性质组合 户信用状况、历史损失率单独认定，无回收风险则不计提坏账准备。
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采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|0|
|10|
|30|
|60|
|100|

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能单项计提坏账准备的理由
反映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
10.存货
本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品（产成品）等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
11.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长
期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长
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期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
12.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋建筑物、运输工具、机器设备、电子及通讯设备、仪器仪表及计量器具、办公设备和其他等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
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|-|-|-|
|类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|
|房屋建筑物|5-20|10|
|运输工具|4-5|10|
|机器设备|3-10|10|

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|-|-|-|
|类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|
|办公及其他设备|3-5|10|

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
13.在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
14.借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1年以上的购建才能达到预定可使用状态的固定资产、投资性房地产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化；当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
15.无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本集团的研究开发支出于发生时直接确认为当期损益。
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16.长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
17.长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18.职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬和离职后福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，劳务用工薪酬，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，主要为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
19.预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
20.收入确认原则和计量方法
（1）收入确认原则
本集团的营业收入主要包括销售商品收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
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1）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（2）收入确认具体政策
销售商品收入具体的确认方法：本集团出口商品主要采用FOB模式结算，在商品已报关并取得报关单时确认收入的实现，具体确认时点为报关单据上记载的出口日期；内销商品分为直销（包括买断式经销和直营）、代销两种模式，其中直销模式在商品已发运并取得客户确认时确认收入的实现，代销模式在收到代销商售出商品清单时确认收入的实现。
21.政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益，与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
22.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)
莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
23.租赁
本集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
24.终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
25.重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
财政部于 2017年修订了《企业会计准则第 16号——政府补助》（修订），自 2017年6月12日起施行；颁布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017年 5月 28日起施行。根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），对一般企业财务报表格式进行了相应修订。
本集团已按要求执行新的该等企业会计准则，并按照新准则的衔接规定对比较财务报表进行调整。执行新准则对比较财务报表影响说明如下：
||
|-|
|受影响的报表项目|
|持有待售资产|
|持有待售负债|
|持续经营净利润|
|终止经营净利润|

莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|受影响的报表项目|
|其他收益|
|资产处置收益|
|营业外收入|
|营业外支出|

（2）重要会计估计变更
本集团报告期内无重要会计估计变更
五、税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
1.企业所得税
本公司于 2008年 9月 24日取得高新技术企业认证，2017年 11月 17日换发证书有效期三年。根据税法规定，本公司2016年、2017年执行15%的企业所得税税率。
本公司之子公司苏州金莱克精密机械有限公司于2011年11月8日取得高新技术企业认证，2017年11月17日换发证书有效期三年。根据税法规定，苏州金莱克精密机械有限公司2016年、2017年执行15%的企业所得税税率。
本公司之子公司苏州金莱克汽车电机有限公司于2011年11月8日取得高新技术企业认证，2017年 11月 17日换发证书有效期三年。根据税法规定，苏州金莱克汽车电机有限公司2016年、2017年执行15%的企业所得税税率。
本公司之子公司莱克电气绿能科技（苏州）有限公司于2013年12月3日取得高新技术企业认证，有效期三年，2016年复审未通过，2017年再次认定审核通过，换发证书日期为 2017年 11月 17日，有效期三年。根据税法规定，莱克电气绿能科技（苏州）有限公司2016年执行25%的企业所得税税率，2017年执行15%的企业所得税税率。
本公司之子公司天然控股有限公司注册地为香港，其利得税税率16.5%。
根据财税财税[2015]34号《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》，自2015年
莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1月 1日至 2017年 12月 31日，对年应纳税所得额低于20万元（含 20万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。同时根据财税[2015]99号《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》，自2015年10月1日起至2017年12月31日，对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司苏州艾思玛特机器人有限公司及苏州莱克米标云商销售有限公司2016、 2017年度符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及相关税收政策规定的小型微利企业条件，并符合上述小型微利企业所得税优惠的条件。
各公司各年度实际适用企业所得税税率如下：
||
|-|
|本年|
|15%|
|25%|
|15%|
|15%|
|15%|
|16.5%|
|25%|
|20%|
|25%|
|20%|

2.增值税
本集团商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为17%，外销商品适用免抵退政策。
3.城建税及教育费附加
根据《国务院关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和教育费附加制度的通知》（国发[2010]35号），本集团除天然控股有限公司外的各公司需计缴城建税、教育费附加。
根据《财政部国家税务总局财税[2016]12号关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》，本公司之子公司莱克电气信息科技（苏州）有限公司、苏州莱克米标云商销售有限公司符合按月纳税的月销售额或营业额不超过 10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过 30万元）的缴纳义务人的条件，莱克电气信息科技（苏州）有限公司2016、
2017年度，苏州莱克米标云商销售有限公司 2017年度免征教育费附加、地方教育附加、
水利建设基金。
莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
各公司适用税率如下：
|||
|-|-|
|城建税率|教育费附加|
|7%|3%|
|7%|3%|
|5%|3%|
|7%|3%|
|7%|3%|
|--|--|
|7%|3%|
|7%|3%|
|7%|3%|
|7%|3%|

六、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2017年1月1日，“年末”系指2017年12月31日，“本年”系指2017年1月1日至12月31日，“上年”系指2016年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
||
|-|
|年末余额|
|247,839.60|
|1,951,929,385.36|
|1,952,177,224.96|
|47,288,197.66|

注：“存放在境外的款项总额”系本公司之子公司天然控股有限公司及 KINGCLEAN ELECTRIC (ROMANIA)SRL的货币资金余额，注册地分别为香港及罗马尼亚。
2.应收票据
（1）应收票据种类
||
|-|
|年末余额|
|119,526,562.79|
|119,526,562.79|

莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）2017年12月31日已用于质押的应收票据
项目 年末已质押金额
银行承兑汇票 69,875,222.27合计 69,875,222.27（3）2017年12月31日已经背书尚未到期的应收票据
||
|-|
|年末终止确认金额|
|205,539,275.18|
|205,539,275.18|

3.应收账款
（1）应收账款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|1,080,489,760.92|100.00|1,121,631.08|0.10|
|1,080,489,760.92|100.00|1,121,631.08|0.10|
|1,080,489,760.92|100.00|1,121,631.08|0.10|

（续表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|847,953,842.68|100.00|807,366.68|0.10|
|847,953,842.68|100.00|807,366.68|0.10|

莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|847,953,842.68|100.00|807,366.68|0.10|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|1,077,122,597.76||
|1,448,545.71|144,854.57|
|924,526.92|277,358.08|
|736,680.24|442,008.14|
|257,410.29|257,410.29|
|1,080,489,760.92|1,121,631.08|

注：账龄组合系以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
（2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额452,147.95元。
（3）本集团本年度核销应收账款137,883.55元。
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 493,775,537.60元，占应收账款年末余额合计数的比例为45.70%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额0.00元。
4.预付款项
（1）预付款项账龄
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|50,998,967.01|97.68|41,643,050.22|
|957,111.07|1.83|534,872.50|
|175,150.02|0.34|100,339.90|
|80,000.00|0.15||
|52,211,228.10|100.00|42,278,262.62|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额21,897,355.46元，占预付款项年末余额合计数的比例为41.94%。
5.应收利息
||
|-|
|年末余额|
|8,687,580.38|
|8,687,580.38|

 6.其他应收款
（1）其他应收款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|10,125,420.41|100.00|219,334.31|2.17|
|10,125,420.41|100.00|219,334.31|2.17|

（续表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|12,682,702.85|100.00|240,408.20|1.90|
|12,682,702.85|100.00|240,408.20|1.90|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|3,019,670.44||
|660,618.48|66,061.85|
|92,607.02|27,782.11|
|71,772.50|43,063.50|
|82,426.85|82,426.85|
|3,927,095.29|219,334.31|

注：账龄组合系以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
组合名称
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|6,198,325.12|0.00|
|6,198,325.12|0.00|

注：款项性质组合系以应收款项交易对象、款项性质、期后回款为信用风险特征划分组合。本集团内部应收款，应收关联方款，业务押金、保证金等列入本组合。
（2）本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额-21,073.89元。
（3）本集团本年无核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|年末账面余额|
|1,802,959.99|
|6,198,325.12|
|2,124,135.30|
|10,125,420.41|

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|质保金|601,082.50|2年以内|5.94|
|押金|400,000.00|2-3年|3.95|
|备用金|255,717.00|3年以内|2.53|
|备用金|254,424.00|6个月以内|2.51|
|质保金|198,718.33|1年以内|1.96|
||1,709,941.83||16.89|

 7.存货
（1）存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|294,014,408.32|20,432,042.00|273,582,366.32|195,216,872.33|35,466,741.55|
|29,193,936.45||29,193,936.45|31,218,096.21||
|472,230,823.57|51,333,901.08|420,896,922.49|327,928,659.97|27,818,387.23|
|5,668,658.17||5,668,658.17|1,066,623.90||
|801,107,826.51|71,765,943.08|729,341,883.43|555,430,252.41|63,285,128.78|

（2）存货跌价准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加||本年减少||
||计提|其他|转回或转销|其他转出|
|35,466,741.55|5,225,095.38||20,259,794.93||
|27,818,387.23|42,972,960.37||19,457,446.52||
|63,285,128.78|48,198,055.75||39,717,241.45||

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）存货跌价准备计提
||
|-|
|确定可变现净值的具体依据|
|用于生产而持有的原材料，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；因呆滞、报废等需出售的原材料其可变现净值按该材料的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。|
|直接用于出售的库存商品，其可变现净值按该商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。|

（4）年末存货中无借款费用资本化金额。
8.其他流动资产
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
||520,000,000.00|
|55,660,144.80|43,533,480.47|
|55,660,144.80|563,533,480.47|

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
9.长期股权投资
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|16,795,029.59||-16,890,906.43|95,876.84|||||||
|746,016.30|13,200,000.00||-1,254,441.69||||||12,691,574.61|
|17,541,045.89|13,200,000.00|-16,890,906.43|-1,158,564.85||||||12,691,574.61|

注：1）本公司之子公司莱克电气信息科技（苏州）有限公司对派衍信息科技（上海）有限公司对减资，减资对价为 2,000万元，交割日期为2017年6月30日。本年形成处置长期股权投资产生的投资收益3,109,093.57元。
2）本公司之子公司莱克电气信息科技（苏州）有限公司对派衍信息科技（苏州）有限公司增资，以 1,320万元认购新增注册资本 120万元，增资后莱克电气信息科技（苏州）有限公司认缴出资总计200万元，持股比例20%。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10.固定资产
（1）固定资产明细表
|||||
|-|-|-|-|
|房屋建筑物|机器设备|运输工具|办公及其他设备|
|667,621,693.70|474,797,348.96|17,262,547.18|108,085,088.93|
||84,921,687.14|2,423,484.03|30,886,317.98|
||84,921,687.14|2,423,484.03|30,886,317.98|
|90,000.00|13,273,566.54|1,993,064.61|4,365,621.99|
|90,000.00|13,273,566.54|1,993,064.61|4,365,621.99|
|667,531,693.70|546,445,469.56|17,692,966.60|134,605,784.92|
|193,432,348.25|211,801,974.60|10,106,393.20|72,678,779.41|
|32,005,233.51|46,663,753.25|2,122,214.37|11,735,702.32|
|32,005,233.51|46,663,753.25|2,122,214.37|11,735,702.32|
|55,012.50|10,146,853.56|1,793,758.15|3,454,109.58|
|55,012.50|10,146,853.56|1,793,758.15|3,454,109.58|
|225,382,569.26|248,318,874.29|10,434,849.42|80,960,372.15|
||263,456.26||119,199.63|
||22,109.45||66,518.81|
||22,109.45||66,518.81|
||241,346.81||52,680.82|
|442,149,124.44|297,885,248.46|7,258,117.18|53,592,731.95|
|474,189,345.45|262,731,918.10|7,156,153.98|35,287,109.89|

（2）截止2017年12月31日，本集团无暂时闲置的固定资产。
（3）截止2017年12月31日，本集团无融资租入固定资产、无经营租出固定资产。
（4）截止2017年12月31日，本集团无未办妥产权证书的固定资产。
莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11.在建工程
（1）在建工程明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|112,306,323.83||112,306,323.83|||
|26,795,342.80||26,795,342.80|6,805,047.10||
|139,101,666.63||139,101,666.63|6,805,047.10||

（2）重大在建工程项目变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少||
|||转入固定资产|其他减少|
||74,455,613.72|||
||33,348,682.50|||
||4,502,027.61|||
||112,306,323.83|||

（续表）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预算数|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度(%)|利息资本化累计金额|其中：本年利息资本化金额|本年利息资本化率(%)|
|120,000,000.00|62.05|62.05||||
|48,111,742.00|69.32|69.32||||
|41,000,000.00|10.98|10.98||||
|209,111,742.00|—|—||||

（3）年末在建工程无减值迹象，未计提减值准备。
12.无形资产
（1）无形资产明细
|||
|-|-|
|土地使用权|软件|
|192,257,970.98|740,133.34|
||968,402.89|
||968,402.89|

莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|土地使用权|软件|
|192,257,970.98|1,708,536.23|
|29,648,215.75|296,053.28|
|3,846,584.52|190,299.82|
|3,846,584.52|190,299.82|
|33,494,800.27|486,353.10|
|158,763,170.71|1,222,183.13|
|162,609,755.23|444,080.06|

（2）截止2017年12月31日，本集团无未办妥产权证书的土地使用权。
13.商誉
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|8,400.90|||
|8,400.90|||

 14.长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年摊销|本年其他减少|
|2,936,853.95|541,749.31|1,308,629.69||
||12,098,442.76|695,719.87||
||2,795,933.10|41,985.98||
||2,337,141.09|69,120.61||
|2,936,853.95|17,773,266.26|2,115,456.15||

莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
15.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|73,400,936.10|11,010,140.43|64,715,559.55|
|104,157,664.09|15,704,473.51|148,362,544.36|
|4,826,414.10|1,206,603.52|5,148,175.04|
|10,765,990.75|1,614,898.61|8,435,667.75|
|||139,405.27|
|193,151,005.04|29,536,116.07|226,801,351.97|

（2）未经抵销的递延所得税负债
本集团年末无未经抵销的递延所得税负债。
16.短期借款
（1）短期借款分类
||
|-|
|年末余额|

（2）本集团年末无已到期未偿还短期借款。
17.应付票据
||
|-|
|年末余额|
|327,842,078.34|
|327,842,078.34|

本集团年末无已到期未支付的应付票据。
18.应付账款
（1）应付账款
||
|-|
|年末余额|
|932,503,031.31|
|40,314,202.53|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）账龄超过1年的应付账款主要为基建工程尾款。
19.预收款项
（1）预收款项
||
|-|
|年末余额|
|77,760,747.66|
|5,335,734.48|

（2）账龄超过1年的预收款项主要为结算尾款。
20.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|93,050,201.88|703,624,875.44|699,928,804.15|
|198,675.80|37,223,680.26|37,223,680.26|
|93,248,877.68|740,848,555.70|737,152,484.41|

（2）短期薪酬
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|50,048,332.55|392,591,483.22|379,629,574.12|
|42,972,919.33|245,676,282.34|255,001,527.75|
||31,568,923.46|31,568,923.46|
||19,335,914.49|19,335,914.49|
||16,870,256.76|16,870,256.76|
||1,476,974.18|1,476,974.18|
||988,683.55|988,683.55|
|28,950.00|13,866,626.86|13,807,219.26|
||585,645.07|585,645.07|
|93,050,201.88|703,624,875.44|699,928,804.15|

（3）设定提存计划
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|198,675.80|35,651,363.09|35,651,363.09|
||1,572,317.17|1,572,317.17|
|198,675.80|37,223,680.26|37,223,680.26|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
21.应交税费
||
|-|
|年末余额|
|2,007,850.04|
|-12,461,775.06|
|409,626.61|
|2,227,395.65|
|970,673.98|
|646,898.59|
|1,410,633.52|
|536,464.49|
|165,651.70|
|-4,086,580.48|

 22.其他应付款
（1）其他应付款按款项性质分类
||
|-|
|年末余额|
|87,378,839.39|
|8,618,610.87|
|34,920,240.34|
|15,269,187.30|
|4,466,625.04|
|22,825,073.04|
|1,010,052.86|
|174,488,628.84|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
||
|-|
|年末余额|
|2,541,000.00|
|2,433,200.00|
|2,273,500.00|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|2,232,330.00|
|2,096,000.00|
|11,576,030.00|

23.一年内到期的非流动负债
||
|-|
|年末余额|
|300,000,000.00|
|300,000,000.00|

24.其他流动负债
（1）其他流动负债分类
||
|-|
|年末余额|
|5,421,775.92|
|5,421,775.92|

（2）政府补助
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|
|1,608,807.59|1,579,510.20|1,608,807.59|
|4,929,114.82|3,185,840.68|4,929,114.82|
|99,404.00|33,134.60|99,404.00|
|200,000.04|198,290.64|200,000.04|
|424,999.80|424,999.80|424,999.80|
|7,262,326.25|5,421,775.92|7,262,326.25|

注：“本年新增补助金额”系由递延收益结转的预计一年内结转利润表的政府补助款。
25.递延收益
（1）递延收益分类
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|
|21,195,453.78||5,499,221.73|15,696,232.05|
|21,195,453.78||5,499,221.73|15,696,232.05|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）政府补助项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末余额|
|5,644,606.28||7,046.33|1,579,510.20|4,058,049.75|
|14,648,163.00||67,122.84|3,185,840.68|11,395,199.48|
|33,134.64||0.04|33,134.60|-|
|373,716.40||3,276.36|198,290.64|172,149.40|
|495,833.46||0.24|424,999.80|70,833.42|
|21,195,453.78||77,445.81|5,421,775.92|15,696,232.05|

注1：“其他变动”系结转到其他流动负债项目的预计一年内结转利润表的政府补助款。
注2：1）汽车电机先进制造业发展扶持资金：本公司之子公司苏州金莱克汽车电机有限公司于 2010年收到苏州高新技术产业开发区管委会拨付的先进制造业发展扶持资金 2,300万元，用于公司科研、生产、经营等活动。公司将其作为与资产相关的政府补助，用于购置设备，并按购置设备的使用年限摊销结转损益。
2）绿能科技先进制造业发展扶持资金：本公司之子公司莱克电气绿能科技（苏州）有限公司于 2011年收到苏州浒墅关经济开发区财政审计局拨付的先进制造业发展扶持资金4，500万元，用于公司科研、生产、经营等活动。公司将其作为与资产相关的政府补助，用于购置设备及建造厂房，并按相应资产的使用年限摊销结转损益。
3）精密机械突出贡献表彰：本公司之子公司苏州金莱克精密机械有限公司于2013年收到苏州市吴中区人民政府依据《关于对2012年度为全区经济社会发展作出突出贡献的单位和个人给予表彰的决定》给予该公司的奥迪车奖励。公司将其作为与资产相关的政府补助，按车辆的使用年限摊销结转损益。
4）电气股份技术改造项目扶持资金：本公司于2014年收到苏州市财政局拨付的 2014年度苏州市级工业经济升级版专项扶持资金 100万元，用于公司微特电机技术改造及扩建项目。公司将其作为与资产相关的政府补助，用于购置设备，并按购置设备的使用年限摊销结转损益。
5）电气股份新能源车补贴：本公司于2015年收到江苏省苏州市高新区财政局依据《关于印发江苏省新能源汽车推广应用省级财政补贴实施细则的通知》给予本公司购买纯电动车的170万补贴。公司将其作为与资产相关的政府补助，按车辆的使用年限摊销结转损益。
注3：本集团报告期内无应收政府补助。
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
26.股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年变动增减（+、-）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|401,000,000.00||||||

 27.资本公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|794,620,867.40|360,000.00||
|794,620,867.40|360,000.00||

注：本公司于2016年7月25日与苏州奥卡投资管理有限公司签订股权转让协议，协议约定奥卡投资以636万元转让其持有的本公司之子公司莱克电气信息科技（苏州）有限公司 600万股权（占公司注册资本的30%），并约定交割日为 2016年 12月 31日。莱克电气信息科技（苏州）有限公司2016年12月31日可辨认净资产为16,681,448.42元， 2016年度已将按照新增持股比例计算应享有子公司可辨认净资产份额与新取得的长期股权投资成本 636万元之间的差额-1,355,565.48元，记入合并财务报表中的资本公积-股本溢价。
本公司于2017年6月30日与苏州奥卡投资管理有限公司签订股权转让协议之变更协议，变更协议约定上述股权转让价由636万元变更为600万元，本期将差额记入合并财务报表中的资本公积-股本溢价。
28.其他综合收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年发生额|||||
||本年所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|-1,787,162.72|1,404,811.55|||1,404,811.55||
|-1,787,162.72|1,404,811.55|||1,404,811.55||
|-1,787,162.72|1,404,811.55|||1,404,811.55||

29.盈余公积
莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|200,500,000.00|||
|200,500,000.00|||

注：盈余公积变动系按合并报表归属于母公司净利润的10%提取法定盈余公积，根据本公司章程规定，法定盈余公积提取至本公司股本总额的50%后，超出部分不予提取。
30.未分配利润
||
|-|
|本年|
|1,581,746,382.44|
|1,581,746,382.44|
|365,528,338.84|
|104,260,000.00|
|1,843,014,721.28|

注：根据本公司2017年5月16日2016年年度股东大会决议，对本公司截止2016年 12月 31日的可供分配利润以股本总数 401,000,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利2.6元（含税），共分配现金股利金额104,260,000.00元。
31.营业收入、营业成本
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|5,664,962,693.53|4,246,445,475.08|4,330,320,531.20|
|44,624,887.69|37,660,269.76|46,343,186.42|
|5,709,587,581.22|4,284,105,744.84|4,376,663,717.62|

 32.税金及附加
||
|-|
|本年发生额|
|15,571,919.35|
|6,907,902.58|
|4,602,485.19|
|5,690,382.15|
|2,146,945.89|
|1,837,910.92|

莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|1,342,444.25|
|683,356.06|
|30,598.73|
|30,468.03|
|16,992.00|
|38,861,405.15|

注：各项税率的说明参见本附注五、3。
33.销售费用
||
|-|
|本年发生额|
|91,483,805.69|
|117,242,790.00|
|85,095,847.04|
|37,578,141.77|
|13,720,057.00|
|29,680,022.14|
|374,800,663.64|

 34.管理费用
||
|-|
|本年发生额|
|231,305,241.28|
|121,695,134.84|
|16,783,741.40|
|12,037,059.59|
|6,810,558.47|
|5,489,804.57|
|5,193,865.88|
|5,056,950.41|

莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|4,725,609.46|
|4,117,003.21|
|4,001,993.17|
|3,396,172.67|
|3,128,721.27|
|2,918,233.98|
|2,844,834.87|
|2,538,367.22|
|2,081,258.34|
|6,550,757.72|
|440,675,308.35|

 35.财务费用
||
|-|
|本年发生额|
|24,999,050.56|
|40,549,916.05|
|151,749,629.37|
|1,042,966.64|
|137,241,730.52|

 36.资产减值损失
||
|-|
|本年发生额|
|452,714.33|
|48,198,055.75|
|48,650,770.08|

 37.公允价值变动收益
||
|-|
|本年发生额|
|109,524.54|
|109,524.54|
|109,524.54|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
38.投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|12,427,816.54|
|-1,158,564.85|
|-72,271.01|
|3,109,093.57|
|14,306,074.25|

 39.资产处置收益（损失以“－”号填列）
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|603,601.98|2,824,175.73|
|603,601.98|2,824,175.73|
|603,601.98|2,824,175.73|
|603,601.98|2,824,175.73|

 40.其他收益
||
|-|
|本年发生额|
|6,815,367.98|
|6,815,367.98|

41.营业外收入
（1）营业外收入明细
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|7,396,771.65|19,219,157.96|
|416,643.35|11,537.88|
|7,813,415.00|19,230,695.84|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
|524,404.08|8,590,385.99||
|1,068,977.21|1,249,965.26|苏州市人力资源和社会保障局关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作的通知（苏人保规【2016】6号）|
|680,000.00|2,680,000.00|苏州国家高新技术产业开发区管理委员会、苏州市虎丘区人民政府关于印发《关于支持工业经济升级发展的若干意见》的通知（苏虎府规字【2015】10号）苏州高新区发改委、财政局 苏高新发改【2017】54 号《关于下达 2016 年苏州高新区工业经济发展专项扶持资金引进先进制造业及技改项目的通知》|
|386,500.00|943,379.71|《苏州高新区专利专项资金管理暂行办法》|
|307,844.36|80,027.00|《关于下达2014年度出口信用保险保费扶持资金预算指标的通知》苏财企字【2015】20号|
|218,600.00|383,500.00|苏州国家高新技术产业开发区管理委员会关于下发《苏州高新区科技保险补贴企业保费的实施办法（试行）》的通知（苏高新管【2010】421号）|
|150,000.00|150,000.00|苏州高新区横塘街道办事处狮山街道办事处关于对2015年度为地方经济发展作出突出贡献的企业进行表彰的决定（苏狮街办【2016】13号、苏横街办【2016】07号）苏州高新区、虎丘区狮山街道 横塘街道 苏狮横街办【2017】16 号《关于兑6 年度为地方经济发展做出突出奉献的企业进行表彰的决定》|
|1,000,000.00||苏州市总部经济发展领导小组办公室 苏发改服【2017】43号 《关于2016年度苏州市总部企业奖励兑现的通知》|
|500,000.00||江苏省财政厅江苏省经济和信息化委员会 苏财企【2017】62号 《关于下达2017年度苏州市市级工业经济升级版专项资金指标（第一批）的通知》|
|500,000.00||江苏省经济和信息化委员会 苏经信运行【2017】17号 《关于公布2016年江苏省工业设计产品奖评选结果的通报》|
|500,000.00||苏州市知识产权局 苏知专【2016】23号 《关于印发<苏州市高价值专利培育计划项目管理办法（施行）>的通知》|
|300,000.00||苏州市吴中区财政局 吴财预【2017】10 号《关于下达吴中区 2016 年度综合表彰大会专项奖励资金的通知》|
|300,000.00||江苏省经济和信息化委员会 苏经信信基〔2016〕634号《关于公布2016年度全省信息基础设施建设试点示范项目的通知》|

莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
|200,000.00||苏州国家高新技术产业开发区科学技术局 财政局 苏高新科【2017】52 号 苏高新财企【2017】78号《关于下达苏州市2017年度第十批科技发展计划（科技设施）、第十四批科技发展计划（企业研发机构绩效）项目及经费的通知》|
|153,010.00||苏州市人民政府办公室 苏府办【2017】72号 《市政府办公室关于印发2017中国（昆山）品牌产品进口交易会苏州工作方案的通知》|
||2,400,000.00|江苏省经济和信息委员会、江苏省财政厅关于组织2016年度省级工业和信息产业转型升级专项资金项目的通知（苏经信综合【2016】91号）|
||960,000.00|苏州市财政局、苏州市经济和信息化委员会关于下达2016年度苏州市市级工业经济升级版专项资金扶持类项目资金计划的通知（苏财企字【2016】49号）|
||600,000.00|苏州市知识产权局、苏州市财政局转发“江苏省财政厅江苏省知识产权局关于下达2016年度江苏省企业知识产权战略推进计划专项资金的通知”的通知（苏知专【2016】60 号、苏财教字【2016】77号）|
||400,000.00|苏州国家高新技术产业开发区科学技术局、苏州国家高新技术产业开发区财政局关于下达2016年下半年各级资助和项目资金的通知（苏高新科【2016】69号、苏高新财企【2016】104号）|
||200,000.00|苏州国家高新技术产业开发区科学技术局、苏州国家高新技术产业开发区财政局关于下达2015年部分资助和项目资金的通知（苏高新财企【2016】3号）|
|607,436.00|581,900.00|15万（不含）以下的各项政府补助汇总金额|
|7,396,771.65|19,219,157.96||

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
42.营业外支出
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|424,268.15|7,752,863.29|
|66,000.00|65,000.00|
|959,815.29|12,767.45|
|1,450,083.44|7,830,630.74|

 43.所得税费用
（1）所得税费用
||
|-|
|本年发生额|
|42,855,526.89|
|5,068,254.80|
|47,923,781.69|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额
本年合并利润总额 413,449,858.95按本公司适用税率计算的所得税费用 62,017,478.84子公司适用不同税率的影响 470,229.95调整以前期间所得税的影响 -481,017.38非应税收入的影响 131,745.96不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,155,675.56研发加计扣除的影响 -15,439,448.48递延所得税和当期所得税适用税率不同的影响 20,862.14本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 48,255.10所得税费用 47,923,781.69 44.其他综合收益
详见本附注“六、28其他综合收益”相关内容。
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
45.现金流量表项目
（3）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|6,931,833.63|
|35,146,127.38|
|18,598,406.80|
|1,465,285.43|
|11,742,649.97|
|343,947.53|
|74,228,250.74|

2）支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|281,693,396.74|
|224,224,826.58|
|1,046,826.04|
|83,520.56|
|30,729,038.40|
|25,532,577.84|
|7,583,394.61|
|570,893,580.77|

3）收到的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|8,481,000.00|
|8,481,000.00|

4）支付的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|6,784,300.00|
|72,271.01|
|6,856,571.01|

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）合并现金流量表补充资料
||
|-|
|本年金额|
|365,526,077.26|
|48,650,770.08|
|92,526,903.45|
|4,036,884.34|
|2,115,456.15|
|-179,333.83|
|-109,524.54|
|147,181,956.70|
|-14,306,074.25|
|5,068,254.80|
|-285,394,815.55|
|-304,330,752.01|
|153,382,207.95|
|214,168,010.55|
|1,952,177,224.96|
|2,057,278,846.80|
|-105,101,621.84|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）现金和现金等价物
||
|-|
|年末余额|
|1,952,177,224.96|
|247,839.60|
|1,951,929,385.36|
|1,952,177,224.96|

46.外币货币性项目
（1）外币货币性项目
|||
|-|-|
|年末外币余额|折算汇率|
|168,739,573.58|6.5342|
|4,272,064.06|7.8023|
|28,447,161.00|0.0579|
|98,296.07|0.8359|
|106,515,133.73|6.5342|
|694,492.84|7.8023|
|2,127,976.88|0.0579|
|1,559,353.37|6.5342|
|32,120.00|7.8023|
|9,260,028.23|6.5342|
|280,362.50|7.8023|
|10,057,000.00|0.0579|
|20,476.82|0.8359|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|年末外币余额|折算汇率|
|8,675,763.77|6.5342|
|267,820.89|7.8023|

（2）境外经营实体
本公司之子公司天然控股有限公司注册地为香港，以香港当地货币港币为记账本位币。
天然控股有限公司持有本公司之子公司苏州金莱克家用电器有限公司和苏州金莱克精密机械有限公司各25%股权，主要经营活动为销售母公司产品。
七、合并范围的变化
1.非同一控制下企业合并
本集团报告期内无非同一控制下企业合并。
2.同一控制下企业合并
本集团报告期内无同一控制下企业合并。
3.反向收购
本集团报告期内无反向收购。
4.处置子公司
本集团报告期内无处置子公司。
5.其他原因的合并范围变动
本公司于 2017年 6月 30日与杭州米标电子商务有限公司（以下简称“杭州米标公司”）共同投资设立苏州莱克米标云商销售有限公司（以下简称“莱克米标公司”），注册资本500万元，其中莱克电气股份有限公司出资300万元、持股比例60%，杭州米标公司出资 200万、持股比例40%，莱克米标公司已于 2017年 7月 7日办理完成工商变更登记手续。莱克米标公司于2017年 7月 31日分别收到莱克电气和杭州米标公司的投资款，并由苏州亿鑫会计师事务所于2018年1月3日出具苏亿鑫验字（2018）B001号验资报告。
莱克米标公司的经营范围为：批发零售：家用电器、日用品、化妆品、美容用品、五金交电、服装、鞋帽、玩具（除国家专控）、办公设备、文体用品、工艺美术品、第一类医疗器械、机电设备（除国家专控）、陶瓷制品、卫生洁具、橡胶制品、包装材料、金属材料（除贵重金属）、建筑材料、装潢材料，并提供相关售后服务。企业管理咨询、企业形象设计、品牌策划、展览展示、市场调研、广告设计、制作、代理。自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。法定代表人：倪翰韬。本期尚
未开展经营活动。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|苏州|苏州|制造业|100||
|苏州|苏州|制造业|100||
|苏州|苏州|制造业|100||
|香港|香港|投资|100||
|苏州|苏州|制造业|100||
|苏州|苏州|销售|100||
|苏州|苏州|销售|100||
|苏州|苏州|技术开发、投资|100||
|罗马尼亚|罗马尼亚|制造业||100|
|苏州|苏州|销售|60||

（2）重要的非全资子公司
本集团报告期内无重要的非全资子公司。
（3）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
本集团报告期内无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
（4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
本集团报告期内无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。
2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
本集团报告期内无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况。
3.在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
本集团报告期内无重要的合营企业或联营企业。
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）重要的合营企业的主要财务信息
本集团报告期内无重要的合营企业的主要财务信息。
（3）重要的联营企业的主要财务信息
本集团报告期内无重要的联营企业的主要财务信息。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
||||
|-|-|-|
|年末余额/本年发生额|||
|派衍信息科技（上海）有限公司|派衍信息科技（苏州）有限公司|派衍信息科技（上海）有限公司|
||12,691,574.61|16,795,029.59|
|95,876.84|-1,254,441.69|-2,498,450.47|
|95,876.84|-1,254,441.69|-2,498,450.47|

注：本公司之子公司莱克电气信息科技（苏州）有限公司撤回对派衍信息科技（上海）有限公司的投资，交割日期为2017年6月30日。
（5）合营企业或联营企业向公司转移资金能力存在的重大限制
本集团报告期内无合营企业或联营企业向公司转移资金能力存在的重大限制。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
本集团报告期内无合营企业或联营企业发生的超额亏损。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
本集团报告期内无与合营企业投资相关的未确认承诺。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
4.重要的共同经营
本集团报告期内无重要的共同经营。
5.未纳入合并财务报表范围的结构化主体
本集团报告期内无未纳入合并财务报表范围的结构化主体。
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
九、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
各类风险管理目标和政策:
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、日元、欧元和港币有关，除以上外币进行的采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2017年12月31日，除零星的欧元、日元及港币余额和下表所述资产及负债的美元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等零星的欧元、日元及港币余额和下表所述美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
||
|-|
|2017年12月31日|
|168,739,573.58|
|106,515,133.73|
|1,559,353.37|
|9,260,028.23|
|8,675,763.77|

本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究，同时随着国际市场占有份额的不断提升，若发生人民币升值等本集团不可控制的风险时，本集团将通过调整销售政策降低由此带来的风险。
（2）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。本集团带息债务均为固定利率，因此
利率风险产生的影响较小。
（3）价格风险
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团产品以塑料粒子、铜、矽钢片、电池组及电子元器件为主要原材料，因此受到此等材料价格波动的影响。
2、信用风险
于2017年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，主要为合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用政策、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：493,775,537.60元。
3、流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|对本公司的持股比例(%)|
|苏州|投资|1000万元|45.79|

（2）控股股东的注册资本及其变化
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|10,000,000.00|||

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
||||
|-|-|-|
|持股金额|||
|年末余额|年初余额|年末比例|
|183,600,000.00|183,600,000.00|45.79|

 2.子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3.合营企业及联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。
4.其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系
苏州金莱克电机有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州尼盛大酒店有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州利华科技股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州尼盛地产有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州尼盛家居营销有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州好易家家居广场有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
伊思秀美容科技（苏州）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
淮安尼盛物业管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州好易家物业管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州咖博士咖啡系统科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
尼盛家居（苏州）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
太仓华美达塑料电器有限公司 其他关联关系人
注：太仓华美达塑料电器有限公司股东为苏州华利塑化模具有限公司和英属维尔京群岛 SUCCESS PURSUIT公司（现已更名为 Nison International HoldingsLimited），股权比例分别为70%、30%。苏州华利塑化模具有限公司系由自然人股东倪祖贤（本集团实际控制人倪祖根先生之兄）、高引明（倪祖根先生妹夫）共同投资设立，双方各持50%股权。SUCCESSPURSUIT公司与本公司同受倪祖根先生控制。
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）关联交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|采购商品|19,461,275.60|
|采购商品|91,384.65|
|采购商品|68,880.00|
|水电费|3,681,566.27|
|水电费|561,425.17|
|住宿及会务费|897,116.14|
||24,761,647.83|

注：关联方采购定价原则为协议价。
本公司与苏州金莱克电机有限公司和太仓华美达塑料电器有限公司之间的采购额系因本公司承租其厂房而由其代为支付的水电费。
（2）销售商品/提供劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|销售商品|7,165,809.95|
|销售商品|3,804,029.49|
|销售商品|351,270.08|
|销售商品|299,683.76|
|销售商品|79,330.08|
|销售商品|8,666.67|
|销售商品|7,232.46|
|销售商品||
|销售商品|256,410.26|
|提供劳务|77,669.90|
|提供劳务|54,368.93|
||12,104,471.58|

注：关联方销售定价原则为协议价。
2.关联出租情况
承租情况
莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本年确认的租赁费用|
|莱克电气绿能科技（苏州）有限公司|厂房及办公楼|556,666.67|
|莱克电气股份有限公司太仓璜泾分公司|厂房及办公楼|900,810.84|

3.关键管理人员薪酬
||
|-|
|本年发生额|
|6,591,889.00|

（三）关联方往来余额
1.应收项目：
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|年末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|伊思秀美容科技（苏州）有限公司|79,550.00|||
||79,550.00|||

2.应付项目：
|||
|-|-|
|关联方|年末余额|
|苏州利华科技股份有限公司|3,218,839.92|
|太仓华美达塑料电器有限公司|323,275.81|
|苏州咖博士咖啡系统科技有限公司|200.00|
|苏州利华科技股份有限公司||
|派衍信息科技（上海）有限公司||
|苏州利华科技股份有限公司|215,000.00|
|派衍信息科技（上海）有限公司||
||3,757,315.73|

十一、或有事项
截止2017年12月31日，本集团无需要披露的重大或有事项。
十二、承诺事项
截止2017年12月31日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
1.利润分配情况
莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 内容
本公司 2017年度利润分配预案为：以 2017年 12拟分配的利润或股利 月31日的总股本40,100万股为基数，每10股派发现金股利1.90元（含税）。
上述利润分配方案业经本公司2018年4月25日董经审议批准宣告发放的利润或股利
事会决议通过，尚需经年度股东大会批准实施。
2.罗马尼亚公司注销
本公司之合并范围内子公司 KINGCLEAN ELECTRIC (ROMANIA)SRL（莱克电气罗马尼亚公司）已于2018年3月7日取得注销证明。
3.联营企业派衍信息科技（苏州）有限公司增资
本公司之全资子公司莱克电气信息科技（苏州）有限公司持股20%的联营企业派衍信息科技（苏州）有限公司于2018年2月12日注册资本由1000万元增加至5000万元，已于2018年3月22日进行工商变更，莱克电气信息科技（苏州）有限公司认购增资注册资本800万元，截止本财务报告批准报出日，莱克电气信息科技（苏州）有限公司尚未缴付增资款。
4.全资子公司天然控股有限公司更名
本公司之全资子公司SKYWAY GROUP HOLDINGSLIMITED（天然控股有限公司）经香港特别行政区公司注册处核准，于 2018年 3月 23日更名为“KINGCLEAN ELECTRIC HKCO.,LIMITED（莱克电气香港有限公司）”。
5.可转换公司债券获得审核通过
2018年 3月 5日，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）第十七届发行审核委员会 2018年第 39次发审委会议对本公司公开发行 A股可转换公司债券的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司本次公开发行A股可转换公司债券的申请获得审核通过。
截至本财务报告批准报出日，本公司尚未收到中国证监会的书面核准文件。
6.除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
截止 2017年 12月 31日，除存在上述其他重要披露事项外，本集团无其他需要披露的其他重要事项。
莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十五、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|839,148,463.09|100.00|1,018,991.91|0.12|
|839,148,463.09|100.00|1,018,991.91|0.12|

（续表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|1,040,595,487.96|100.00|683,349.05|0.07|
|1,040,595,487.96|100.00|683,349.05|0.07|

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|822,446,595.07||
|899,355.02|89,935.50|
|830,985.92|249,295.78|
|703,917.24|422,350.34|
|257,410.29|257,410.29|

莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|825,138,263.54|1,018,991.91|

注：账龄组合系以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|14,010,199.55||
|14,010,199.55||

注：关联方组合系以应收款项交易对象为信用风险特征划分组合。本公司应收子公司账款列入本组合。
（2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额473,526.41元。
（3）本公司本年核销137,883.55元应收账款。
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额493,423,161.26元，占应收账款年末余额合计数的比例为58.80%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额0.00元。
2.其他应收款
（1）其他应收款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|120,562,571.75|100.00|102,947.56|0.09|
|120,562,571.75|100.00|102,947.56|0.09|

莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|9,102,555.18|100.00|139,894.08|1.54|
|9,102,555.18|100.00|139,894.08|1.54|

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|2,596,358.01||
|136,360.40|13,636.04|
|62,327.12|18,698.14|
|31,772.50|19,063.50|
|51,549.88|51,549.88|
|2,878,367.91|102,947.56|

注：账龄组合系以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
组合名称
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|117,684,203.84||
|117,684,203.84||

注：款项性质组合系以应收款项交易对象、款项性质、期后回款为信用风险特征划分组合。本公司内部应收款，应收关联方款，业务押金、保证金等列入本组合。
（2）本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额-36,946.52元。
（3）本公司本年无核销的其他应收款。
莱克电气股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|年末账面余额|
|114,000,000.00|
|3,684,203.84|
|1,487,653.92|
|1,390,713.99|
|120,562,571.75|

（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|关联方往来|57,400,000.00|6个月以内|47.61|
|关联方往来|56,500,000.00|6个月以内|46.86|
|押金|400,000.00|2-3年|0.33|
|备用金|255,717.00|3年以内|0.21|
|备用金|249,894.00|6个月以内|0.21|
||114,805,611.00||95.22|

莱克电气股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|796,073,726.90|91,061,909.27|705,011,817.63|793,433,726.90|91,061,909.27|
|796,073,726.90|91,061,909.27|705,011,817.63|793,433,726.90|91,061,909.27|

（2）对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|114,448,462.62|||114,448,462.62||
|84,498,884.50|||84,498,884.50||
|84,022,785.28|||84,022,785.28||
|456,000,000.00|||456,000,000.00||
|24,103,594.50|||24,103,594.50||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|20,360,000.00||360,000.00|20,000,000.00||
||3,000,000.00||3,000,000.00||
|793,433,726.90|3,000,000.00|360,000.00|796,073,726.90||

莱克电气股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.营业收入和营业成本
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|4,235,505,123.55|3,399,620,062.06|3,218,093,746.06|
|36,170,764.23|33,172,559.64|24,705,459.77|
|4,271,675,887.78|3,432,792,621.70|3,242,799,205.83|

 5.投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|9,494,734.33|
|9,494,734.33|

十六、财务报告批准
本财务报告于2018年4月25日由本公司董事会批准报出。
莱克电气股份有限公司财务报表补充资料
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1.本年非经常性损益明细表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团2017年度非经常性损益如下：
||
|-|
|本年金额|
|179,333.83|
|14,212,139.63|
|-609,171.94|
|15,574,163.64|

莱克电气股份有限公司财务报表补充资料
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|29,356,465.16|
|4,852,692.58|
|24,503,772.58|

2.净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团2017年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|11.77|0.91|
|10.98|0.85|

莱克电气股份有限公司二○一八年四月二十五日