博爱新开源制药股份有限公司
2015年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
勤信专字【2016】第1593号
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鉴证报告 1-2
附件： 3-11
博爱新开源制药股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况专项报告
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京西直门外大街110号中糖大厦11层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
邮编：100044
关于博爱新开源制药股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告
勤信专字【2016】第1593号博爱新开源制药股份有限公司全体股东：
我们对后附的博爱新开源制药股份有限公司（以下简称贵公司）截至2015年12月31日止的募集资金存放与实际使用情况专项报告进行了鉴证。
一、管理层的责任
按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对该报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了审慎调查以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证意见
我们认为，贵公司的募集资金存放与实际使用情况专项报告已经按照《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2015年度募集资金的存放和实际使用情况。
四、报告使用范围说明
本报告仅供贵公司2015年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王永新
二〇一六年四月二十四日 中国注册会计师：陈海艳
博爱新开源制药股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况专项报告
本公司董事会根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》相关格式指引的规定，编制了截至2015年12月31日止的“募集资金存放与实际使用情况专项报告”。本公司及董事会全体成员、监事会全体成员、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
1.首次公开发行
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1033号文《关于核准博爱新开源制药股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，由民生证券有限责任公司采用网下询价配售与网上定价发行相结合的方式公开发行人民币普通股（A股）900万股，每股发行价格为30.00元。截至2010年8月16日止，公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票900万股，募集资金总额270,000,000.00元，扣除发行费用后实际募集资金净额248,046,976.50元。上述募集资金到位情况业经中勤万信会计师事务所有限公司勤信验字[2010]1010号验证。
公司对募集资金采取了专户存储管理。
2.非公开发行
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1767号文件《关于核准博爱新开源制药股份有限公司向方华生等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，博爱新开源制药股份有限公司获准向特定对象非公开发行普通股（A股）55,282,422股，发行价格13.10元/股，募集配套资金总额为181,000,000.00元，扣除发行费用6,675,000.0元，募集资金净额为
174,325,000.00元。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2015年9月9日对本次发行的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》勤信验字[2015]第1101号予以验证确认。
（二）募集资金使用情况及结余情况
1.首次公开发行
公司2015年前使用募集资金253,589,806.48元，2015年度未使用募集资金，截止2015年12月31日，公司已累计使用募集资金 253,589,806.48元，其中：年产 5000吨聚乙烯吡
咯烷酮（PVP）扩建项目一期年产 3000吨项目支出 135,907,610.39元，年产 1万吨乙烯基甲醚/马来酸酐共聚物一期年产2500吨项目支出54,907,113.79元，公司于募集资金到位之前利用自筹资金先期投入募集资金项目人民币12,775,082.30元，使用募集资金50,000,000.00元用于永久补充流动资金（其中：使用募集资金偿还银行借款40,000,000.00元，使用募集资金 10,000,000.00元购买公司主要原材料），公司已将结余募集资金共计 4,394.57元转入公司基本账户，用于补充公司流动资金，截止2015年12月31日止，募集资金专户余额为0.00元(其中利息收入5,547,224.55元)。2015年8月11日发布2015-050号公告，注销三个募集资金专用账户，公司首次公开发行股票的募集资金专户已全部注销完毕。
2.非公开发行
公司2015年使用募集资金9,065,746.24元，截止2015年12月31日，公司已累计使用募集资金9,065,746.24元，其中：癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研发项目支出1,220,837.00元，转化医学研发中心项目支出2,344,884.24元，年检 150万例宫颈癌筛查项目支出5,500,025.00元；根据第二届董事会第二十二次会议决议，募集资金总额17432.50万元，募集资金承诺投资总额16900.00万元，差额532.50万元补充流动资金。截止2015年12月31日止，募集资金专户余额为160,165,911.20元(其中利息收入231,657.44元)。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规及规范性文件的规定，结合公司实际情况，制订了《募集资金管理制度》。根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储。
1.首次公开发行
2010年9月16日，公司及保荐机构民生证券有限责任公司分别与募集资金专户所在银行中信银行股份有限公司焦作分行、中国建设银行股份有限公司博爱支行、中国工商银行股份有限公司博爱中山路支行签订了《募集资金三方监管协议》，共同对募集资金的存储和使用进行监管。
2.非公开发行
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件，公司分别与三家子公司（长沙三济生物科技有限公司、武汉呵尔医疗科技发展有限公司、晶能生物技术（上海）有限公司）、国金证券股份有限公司和相关银行签订《募集资金四方监管协议》。
（二）募集资金专户存储情况
截至2015年12月31日止，公司募集资金专户存储情况如下：
1.首次公开发行
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|-|-|-|-|
|开户银行|账号|资金用途|账户余额|
|中国建设银行股份有限公司博爱支行|41001545510059888888|年产5000吨聚乙烯吡咯烷酮（PVP）扩建项目一期年产3000吨项目|0.00|
|中国工商银行股份有限公司博爱中山路支行|1709123829251851893|年产1万吨乙烯基甲醚/马来酸酐共聚物一期年产2500吨项目|0.00|
|中信银行股份有限公司焦作分行|7396110182100011294|其他与主营业务相关的营运资金项目|0.00|
|合计|||0.00|

注：截止2015年12月31日止，公司已将结余募集资金共计4,394.57元转入公司基本账户，用于补充公司流动资金，并完成了中国建设银行股份有限公司博爱支行、中国工商银行股份有限公司博爱中山路支行和中信银行股份有限公司焦作分行的募集资金专项账户注销手续。公司首次公开发行股票的募集资金专户已全部注销完毕。
2.非公开发行
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|-|-|-|-|
|开户银行|账号|资金用途|账户余额|
|焦作市中旅银行股份有限公司博爱支行|5003600300015|癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研发|47,112,626.91|
|中信银行股份有限公司焦作分行|8111101013700079508|转化医学研发中心项目|34,987,287.92|
|焦作市中旅银行股份有限公司博爱支行|5003600100019|年检150万例宫颈癌筛查项目|65,996.37|
|焦作市中旅银行股份有限公司博爱支行（子账户）|5003600100027/35/43/50/68/76/84|定期存款|78,000,000.00|
|合计|||160,165,911.20|

三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表（后附）
附表1、首次公开发行募集资金使用情况对照表
附表2、非公开发行募集资金使用情况对照表
（二）本年度募集资金使用情况及结余情况
1.首次公开发行
2015年度未使用募集资金，公司已将结余募集资金共计4,394.57元转入公司基本账户，用于补充公司流动资金，截止2015年12月31日止，募集资金专户余额为0.00元(其中利息收入5,547,224.55元)。
2.非公开发行
（1）本年度公司已累计使用募集资金 1,220,837.00元用于癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研发项目；已累计使用募集资金2,344,884.24元用于转化医学研发中心项目；已累计使用募集资金5,500,025.00元用于年检150万例宫颈癌筛查项目。
（2）截止2015年12月31日，公司募集资金专户余额为160,165,911.20元(其中利息收入231,657.44元)。
（三）募集资金投资项目的实施地点变更情况
2011年12月9日，公司召开第一届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，公司决定将“年产5000吨聚乙烯吡咯烷酮（PVP）扩建项目一期年产3000吨项目”由原“博爱县孝敬乡程村公司三分厂院内”变更至“博爱县工业集聚区，博爱县文化路北侧年产1万吨乙烯基甲醚/马来酸酐共聚物一期年产2500吨项目”地块。
（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2010年9月16日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》：截至2010年9月5日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为12,775,082.30元。公司将以12,775,082.30元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金12,775,082.30元。中勤万信会计师事务所有限公司出具了勤信审核[2010]1019号《关于博爱新开源制药股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项审核报告》；保荐人民生证券有限责任公司及保荐代表人梁江东、马初进同意公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项。
（五）超募资金使用情况
2010年9月16日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分募集资金提前偿还银行贷款的议案》，使用部分募集资金2,500万元偿还银行贷款。2011年10月24日，
公司第一届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司使用超募资金2,500万元用于永久补充流动资金。截止2012年12月31日止，公司已累计使用超募资金偿还银行借款40,000,000.00元，使用超募资金10,000,000.00元购买公司主要原材料。经公司第一届董事会第二十三次会议审议、并经公司2012年3月25日2012年第一次临时股东大会批准，公司决定使用超募资金7,786.11万元增加募投项目3,000吨PVP项目投资金额及项目内容，将原总投资为6,295.79万元的3,000吨PVP项目总投资增加为14,081.90万元。至此，公司的超募资金已经计划使用完毕。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
博爱新开源制药股份有限公司董事会二〇一六年四月二十四日
附表1： 首次公开发行募集资金使用情况对照表
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||24,804.70|||本年度投入募集资金总额||||||
|变更用途的募集资金总额|||||已累计投入募集资金总额|||25,358.99|||
|变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目 （含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本年度投入金额|截至期末累计投入金额（2）|截至期末投资进度（%）（3）＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|年产5000吨聚乙烯吡咯烷酮（PVP）扩建项目一期年产3000吨项目|否|6,295.79|14,081.90|0.00|14,298.85|101.54%|2015年7月|1,670.10|是|否|
|年产 1 万吨乙烯基甲醚/马来酸酐共聚物一期年产2500吨项目|否|5,962.00|5,962.00|0.00|6,060.14|101.65%|2015年7月|516.10|是|否|
|承诺投资项目小计||12,257.79|20,043.90|0.00|20,358.99||||||
|超募资金投向|||||||||||
|归还银行贷款（如有）|||||4,000.00||||||
|补充流动资金（如有）|||||1,000.00||||||
|超募资金投向小计|||||5,000.00||||||
|合计|||||25,358.99||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|不适用||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无||||||||||
|超募资金的用途、金额及使用进展情况|2010年9月16日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分募集资金提前偿还银行贷款的议案》，使用部分募集资金人民2,500万元偿还银行贷款。2011年10月24日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。具体用途如下： 1、使用1,500万元偿还中信银行股份有限公司焦作分行短期借款。2、使用1,000万元购买公司产品主要原材料γ -丁内酯及电石等。截至2012年12月31日止，公司已累计使用超募资金偿还银行借款4,000万元，使用1,000万元购买公司产品主要原材料。3、经公司第一届董事会第二十三次会议审议、并经公司2012年3月25日2012年第一次临时股东大会批准，公司决定使用超募资金7,786.11万元增加募投项目3,000吨PVP项目投资金额及项目内容，将原总投资为6,295.79万元的3,000吨PVP项目总投资增加为14,081.90万元。至此，公司的超募资金已经计划使用完毕。||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|2011年12月9日，公司召开第一届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，公司决定把募投项目第||||||||||

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|-|-|
||1项“年产5000吨聚乙烯吡咯烷酮（PVP）扩建项目一期年产3000吨项目”实施地点由原址变更至第2项项目实施地点一并实施。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|经中勤万信会计师事务所有限公司2010年9月16日出具的勤信审核[2010]1019号“关于博爱新开源制药股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项审核报告”，公司用募投资金置换预先投入项目资金1,277.51万元。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|2011年1月21日，公司召开第一届董事会第十七次会议表决通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，，公司使用募集资金中其他与主营业务相关的营运资金2000万元人民币补充营运资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。2011年7月19日，公司已将上述补充流动资金2000万元一次性全部归还至公司开立的募集资金专户（中信银行股份有限公司焦作分行，账号为7396110182100011294）。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|结余募集资金转入公司基本账户|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

附表2： 非公开发行募集资金使用情况对照表
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||17,432.50|||本年度投入募集资金总额|||1,439.07|||
|变更用途的募集资金总额|||||已累计投入募集资金总额|||1,439.07|||
|变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目 （含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本年度投入金额|截至期末累计投入金额（2）|截至期末投资进度（%）（3）＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研发|否|4,820.00|4,820.00|122.08|122.08|2.53|||不适用|否|
|转化医学研发中心项目|否|3,730.00|3,730.00|234.49|234.49|6.29|||不适用|否|
|年检150万例宫颈癌筛查项目|否|8,350.00|8,350.00|550.00|550.00|6.59|||不适用|否|
|承诺投资项目小计||16,900.00|16,900.00|906.57|906.57||||||
|超募资金投向|||||||||||
|补充流动资金||532.50|532.50|532.50|532.50||||||
|合计||17,432.50|17,432.50|1,439.07|1,439.07||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|无||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无||||||||||
|超募资金的用途、金额及使用进展情况|无||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无||||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无||||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|无||||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无||||||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用||||||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中||||||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无||||||||||