芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
审计报告
大华审字[2014]000450号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
审计报告及财务报表
（2013年1月1日至2013年12月31日止）
目 录 页次一、 审计报告 1-2
二、 已审财务报表
合并资产负债表 1-2
合并利润表 3
合并现金流量表 4
合并所有者权益变动表 5-6
母公司资产负债表 7-8
母公司利润表 9
母公司现金流量表 10
母公司所有者权益变动表 11-12财务报表附注 1-46
审计报告
大华审字[2014]000450号芜湖顺荣汽车部件股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的芜湖顺荣汽车部件股份有限公司（以下简称顺荣股份公司）财务报表，包括 2013年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是顺荣股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
大华审字[2014]000450号审计报告
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，顺荣股份公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了顺荣股份公司 2013年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一四年一月二十七日
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
2013年度
财务报表
合并资产负债表
编制单位：芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 注释1 291,465,235.72 299,933,321.54
交易性金融资产
应收票据 注释2 44,941,150.00 40,075,930.00
应收账款 注释3 52,023,883.65 45,046,891.73
预付款项 注释4 14,447,499.16 10,175,843.47
应收利息 注释5 1,314,072.22 605,366.47
应收股利
其他应收款 注释6 4,500.00 35,150.00
存货 注释7 47,316,965.04 49,015,799.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 注释8 243,150.41 953,140.02
流动资产合计 451,756,456.20 445,841,442.77
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 注释9 321,343,594.33 328,977,836.87
在建工程 注释10 2,832,962.43 19,670,305.93
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
公益性生物资产
油气资产
无形资产 注释11 24,502,658.79 24,696,861.12
开发支出 注释11 74,995.39 1,093,509.46
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 注释12 592,319.05 359,127.17
其他非流动资产
非流动资产合计 349,346,529.99 374,797,640.55
资产总计 801,102,986.19 820,639,083.32
（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
2013年度
财务报表
合并资产负债表（续）
编制单位：芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 单位：人民币元
负债及所有者权益 附注五 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 注释14 1,409,000.00
应付账款 注释15 52,093,694.59 35,558,215.73
预收款项 注释16 443,333.33 117,648.00
应付职工薪酬 注释17 5,597,667.24 5,193,757.36
应交税费 注释18 1,828,057.12 2,941,850.54
应付利息
应付股利
其他应付款 注释19 2,431,466.34 1,361,007.06
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 62,394,218.62 46,581,478.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 注释20 1,170,000.01
非流动负债合计 1,170,000.01
负债合计 63,564,218.63 46,581,478.69
所有者权益：
股本 注释21 134,000,000.00 134,000,000.00
资本公积 注释22 547,353,502.84 547,353,502.84
减：库存股
专项储备
盈余公积 注释23 18,545,789.78 18,017,514.07
未分配利润 注释24 37,639,474.94 74,686,587.72
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 737,538,767.56 774,057,604.63
少数股东权益
所有者权益合计 737,538,767.56 774,057,604.63
负债和所有者权益合计 801,102,986.19 820,639,083.32
（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
2013年度
财务报表
合并利润表
编制单位：芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业总收入 257,115,892.90 309,023,579.05
其中：营业收入 注释25 257,115,892.90 309,023,579.05
利息收入
二、营业总成本 256,130,631.56 295,933,011.05
其中：营业成本 注释25 210,222,035.59 243,225,463.84
利息支出
营业税金及附加 注释26 1,244,641.38 766,349.43
销售费用 注释27 17,463,112.33 20,313,218.73
管理费用 注释28 31,570,427.95 35,163,060.45
财务费用 注释29 -4,754,198.23 -3,873,846.28
资产减值损失 注释30 384,612.54 338,764.88
加：公允价值变动收益（损失以"-"填列)
投资收益
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益
三、营业利润（亏损以"-"填列) 985,261.34 13,090,568.00
加：营业外收入 注释31 3,224,638.57 1,478,436.67
减：营业外支出 注释32 32,147.58 27,080.00
其中：非流动资产处置损失 21,980.58
四、利润总额（亏损以"-"填列) 4,177,752.33 14,541,924.67
减：所得税费用 注释33 496,589.40 1,671,412.65
五、净利润（净亏损以"-"填列) 3,681,162.93 12,870,512.02
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 3,681,162.93 12,870,512.02
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 注释34 0.03 0.10
（二）稀释每股收益 注释34 0.03 0.10
七、其他综合收益
八、综合收益总额 3,681,162.93 12,870,512.02
归属于母公司所有者的综合收益总额 3,681,162.93 12,870,512.02
归属于少数股东的综合收益总额
(后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
2013年度
财务报表
合并现金流量表
编制单位：芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 288,657,404.77 359,529,211.87收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 注释35.1 5,267,429.36 1,847,117.38经营活动现金流入小计 293,924,834.13 361,376,329.25购买商品、接受劳务支付的现金 183,032,737.18 277,353,144.86支付给职工以及为职工支付的现金 25,766,368.28 26,981,388.76支付的各项税费 17,486,723.64 10,479,447.28支付的其他与经营活动有关的现金 注释35.2 18,789,741.45 22,318,335.14经营活动现金流出小计 245,075,570.55 337,132,316.04经营活动产生的现金流量净额 48,849,263.58 24,244,013.21二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,074,058.06 950,000.00处置子公司及其他经营单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,074,058.06 950,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,640,598.88 49,089,646.88投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他经营单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,640,598.88 49,089,646.88投资活动产生的现金流量净额 -18,566,540.82 -48,139,646.88三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 注释35.3 2,119,622.11 3,400,531.85筹资活动现金流入小计 2,119,622.11 3,400,531.85偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,200,000.00 4,020,000.00其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付的其他与筹资活动有关的现金 注释35.4 600,000.00 620,000.00筹资活动现金流出小计 40,800,000.00 4,640,000.00筹资活动产生的现金流量净额 -38,680,377.89 -1,239,468.15四、汇率变动对现金的影响 -70,430.69 9,988.80五、现金及现金等价物净增加额 -8,468,085.82 -25,125,113.02加：期初现金及现金等价物余额 299,933,321.54 325,058,434.56
六、期末现金及现金等价物余额 291,465,235.72 299,933,321.54
（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
2013年度
财务报表
合并所有者权益变动表
编制单位：芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 单位：人民币元2013年度
项目 归属于母公司的所有者权益 少数股所有者权益合计股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 东权益一、上年年末余额 134,000,000.00 547,353,502.84 18,017,514.07 74,686,587.72 774,057,604.63加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 134,000,000.00 547,353,502.84 18,017,514.07 74,686,587.72 774,057,604.63三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 528,275.71 -37,047,112.78 -36,518,837.07（一）净利润 3,681,162.93 3,681,162.93（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 3,681,162.93 3,681,162.93（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 528,275.71 -40,728,275.71 -40,200,000.001．提取盈余公积 528,275.71 -528,275.71
2．对所有者（或股东）的分配 -40,200,000.00 -40,200,000.003．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余额 134,000,000.00 547,353,502.84 18,545,789.78 37,639,474.94 737,538,767.56
（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
2013年度
财务报表
合并所有者权益变动表
编制单位：芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 单位：人民币元2012年度
项目 归属于母公司的所有者权益 少数股所有者权益合计股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 东权益一、上年年末余额 134,000,000.00 547,353,502.84 16,637,972.70 67,215,617.07 765,207,092.61加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 134,000,000.00 547,353,502.84 16,637,972.70 67,215,617.07 765,207,092.61三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,379,541.37 7,470,970.65 8,850,512.02（一）净利润 12,870,512.02 12,870,512.02（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 12,870,512.02 12,870,512.02（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 1,379,541.37 -5,399,541.37 -4,020,000.001．提取盈余公积 1,379,541.37 -1,379,541.37
2．对所有者（或股东）的分配 -4,020,000.00 -4,020,000.003．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余额 134,000,000.00 547,353,502.84 18,017,514.07 74,686,587.72 774,057,604.63
（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
2013年度
财务报表
母公司资产负债表
编制单位：芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注十一 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 189,203,708.57 216,158,307.01
交易性金融资产
应收票据 44,941,150.00 40,075,930.00
应收账款 十一．注释1 52,023,883.65 45,046,891.73
预付款项 2,417,499.16 5,375,843.47
应收利息 1,314,072.22 605,366.47
应收股利
其他应收款 十一．注释2 26,559,925.00 26,176,703.00
存货 47,316,965.04 49,015,799.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 238,638.91 948,628.52
流动资产合计 364,015,842.55 383,403,469.74
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一．注释3 145,811,476.50 109,811,476.50
投资性房地产
固定资产 284,056,388.00 290,530,480.26
在建工程 2,832,962.43 19,670,305.93
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
公益性生物资产
油气资产
无形资产 18,078,578.50 18,540,327.55
开发支出 74,995.39 1,093,509.46
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 592,319.05 359,127.17
其他非流动资产
非流动资产合计 451,446,719.87 440,005,226.87
资产总计 815,462,562.42 823,408,696.61
（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
2013年度
财务报表
母公司资产负债表（续）
编制单位：芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 单位：人民币元
负债及所有者权益 附注十一 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 1,409,000.00应付账款 52,092,544.59 35,557,065.73预收款项 443,333.33
应付职工薪酬 5,597,667.24 5,193,757.36应交税费 1,664,397.17 2,941,850.54应付利息
应付股利
其他应付款 12,491,743.04 1,386,903.06一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 72,289,685.37 46,488,576.69非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,170,000.01
非流动负债合计 1,170,000.01
负债合计 73,459,685.38 46,488,576.69所有者权益：
股本 134,000,000.00 134,000,000.00资本公积 547,164,979.34 547,164,979.34减：库存股
专项储备
盈余公积 18,545,789.78 18,017,514.07未分配利润 42,292,107.92 77,737,626.51外币报表折算差额
所有者权益合计 742,002,877.04 776,920,119.92负债和所有者权益合计 815,462,562.42 823,408,696.61（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
2013年度
财务报表
母公司利润表
编制单位：芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注十一 本期金额 上期金额
一、营业收入 十一.注释4 255,704,116.90 307,729,451.05减：营业成本 十一.注释4 209,609,247.14 242,646,836.81营业税金及附加 1,154,829.92 683,126.26销售费用 17,655,112.33 20,505,218.73管理费用 28,808,089.40 33,341,171.00财务费用 -4,494,229.96 -3,800,336.26资产减值损失 384,612.54 338,764.88加：公允价值变动收益（损失以"-"填列)
投资收益
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以"-"填列) 2,586,455.53 14,014,669.63加：营业外收入 3,224,638.57 1,478,436.67减：营业外支出 31,747.58 26,280.00其中：非流动资产处置损失 21,980.58
三、利润总额（亏损以"-"填列) 5,779,346.52 15,466,826.30减：所得税费用 496,589.40 1,671,412.65四、净利润（净亏损以"-"填列) 5,282,757.12 13,795,413.65五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 5,282,757.12 13,795,413.65(后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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2013年度
财务报表
母公司现金流量表
编制单位：芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 单位：人民币元项目 附注十一 本期金额 上期金额一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 287,363,276.77 358,096,758.10收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 15,002,553.69 1,771,257.31经营活动现金流入小计 302,365,830.46 359,868,015.41购买商品、接受劳务支付的现金 183,208,344.70 277,353,144.86支付给职工以及为职工支付的现金 25,626,359.41 26,981,388.76支付的各项税费 15,864,199.39 9,389,903.96支付的其他与经营活动有关的现金 19,026,176.00 22,450,241.66经营活动现金流出小计 243,725,079.50 336,174,679.24经营活动产生的现金流量净额 58,640,750.96 23,693,336.17二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,074,058.06 950,000.00处置子公司及其他经营单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,074,058.06 950,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,918,598.88 32,218,085.16投资支付的现金 36,000,000.00 100,000,000.00取得子公司及其他经营单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 47,918,598.88 132,218,085.16投资活动产生的现金流量净额 -46,844,540.82 -131,268,085.16三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,119,622.11 3,400,531.85筹资活动现金流入小计 2,119,622.11 3,400,531.85偿还债务支付的现金
分配股利、利润和偿付利息支付的现金 40,200,000.00 4,020,000.00支付的其他与筹资活动有关的现金 600,000.00 620,000.00筹资活动现金流出小计 40,800,000.00 4,640,000.00筹资活动产生的现金流量净额 -38,680,377.89 -1,239,468.15四、汇率变动对现金的影响 -70,430.69 9,988.80五、现金及现金等价物净增加额 -26,954,598.44 -108,804,228.34加：期初现金及现金等价物余额 216,158,307.01 324,962,535.35六、期末现金及现金等价物余额 189,203,708.57 216,158,307.01（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
2013年度
财务报表
母公司所有者权益变动表
编制单位：芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 单位：人民币元2013年度
项目
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 134,000,000.00 547,164,979.34 18,017,514.07 77,737,626.51 776,920,119.92加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 134,000,000.00 547,164,979.34 18,017,514.07 77,737,626.51 776,920,119.92三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 528,275.71 -35,445,518.59 -34,917,242.88（一）净利润 5,282,757.12 5,282,757.12（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 5,282,757.12 5,282,757.12（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 528,275.71 -40,728,275.71 -40,200,000.001．提取盈余公积 528,275.71 -528,275.712．对所有者（或股东）的分配 -40,200,000.00 -40,200,000.003．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余额 134,000,000.00 547,164,979.34 18,545,789.78 42,292,107.92 742,002,877.04（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
2013年度
财务报表
母公司所有者权益变动表
编制单位：芜湖顺荣汽车部件股份有限公司 单位：人民币元2012年度
项目
股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 134,000,000.00 547,164,979.34 16,637,972.70 69,341,754.23 767,144,706.27加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 134,000,000.00 547,164,979.34 16,637,972.70 69,341,754.23 767,144,706.27三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,379,541.37 8,395,872.28 9,775,413.65（一）净利润 13,795,413.65 13,795,413.65（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 13,795,413.65 13,795,413.65（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 1,379,541.37 -5,399,541.37 -4,020,000.001．提取盈余公积 1,379,541.37 -1,379,541.37
2．对所有者（或股东）的分配 -4,020,000.00 -4,020,000.003．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余额 134,000,000.00 547,164,979.34 18,017,514.07 77,737,626.51 776,920,119.92（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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2013年度
财务报表附注
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
2013年度财务报表附注
一、公司基本情况
(一)公司历史沿革
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司（以下简称―本公司‖）成立于1995年5月26日，经安徽省芜湖市工商行政管理局核准登记注册，企业法人营业执照的注册号为：340223000000942（1-1），注册资本 13400万元，注册地址：安徽省南陵县经济开发区，公司法定代表人：吴卫东。
公司经中国证券监督管理委员会证监许可字[2011]167号―关于核准芜湖顺荣汽车部件股份有限公司首次公开发行股票的批复‖核准，贵公司分别于2011年2月21日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A股）340万股，2011年2月21日采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）1360万股，共计公开发行人民币普通股（A股）1700万股，每股发行价格为人民币35元。贵公司发行后社会公众股为1700万股，出资方式全部为货币资金。本次发行后公司的注册资本为人民币6700万元。
根据公司2010年度股东大会决议，以未分配利润向全体股东每10股送红股10股并派现2元（税前），利润转增后股本为13,400万股。
(二)行业性质
本公司属汽车零部件行业。
(三)经营范围
本公司经营范围主要为：汽车零部件制造、销售。
(四)主要产品、劳务
本公司的主要产品为：汽车塑料燃油箱和汽车塑料内饰件。
(五)公司基本架构
本公司按照相关法律、法规的规定，建立了较为完善的法人治理结构，设立了股东大会、董事会和监事会，制定了相应的议事规则。股东大会是公司的权力机构，董事会是公司的经营决策机构，总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的监督机构。公司下设采购部、生产部、销售部、质量部、技术部、财务部、审计部、人力资源部、总经办等职能部门。
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财务报表附注
本公司的实际控制人为吴绪顺、吴卫红、吴卫东，吴绪顺与吴卫红系父女关系、与吴卫东系父子关系。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一)财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二)遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三)会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2．同一控制下的企业合并
1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对
价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
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财务报表附注
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律
服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方
合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被
合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
3．非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制
权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对
可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合
并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入
当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融
资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属
当期投资收益。
(六)合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
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财务报表附注
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公
司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法
调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资
产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合
并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期
初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购
买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入
合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表
中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八)外币业务和外币报表折算
1．外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
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处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九)应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：
单项金额重大的具体标准为：金额在100万元（含）以上。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2.按组合计提坏账准备应收款项：
在资产负债表日，对单项测试未减值的应收款项，再采用账龄分析法计提坏账准备。采用账龄分析法计提坏账准备，确定计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5.00 5.00
1－2年 10.00 10.00
2－3年 30.00 30.00
3－4年 50.00 50.00
4－5年 80.00 80.00
5年以上 100.00 100.00
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
本公司将应收单个客户金额在人民币100万元以下的应收账款，确定为单项金额不重大的应收款项，若其账龄在3年以上，在资产负债表日，本公司对其单独进行减值测试，经测
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财务报表附注
试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
本公司本年度无单项金额虽不重大并单项计提坏账准备的应收款项。
(十)存货
1．存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2．存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
4．存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用一次转销法摊销。
(十一)长期股权投资
1．投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二／（五）同一控制下
和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
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财务报表附注
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发
放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始
投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币
性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进
行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资
成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投
资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外
所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担
的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在
持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其
他投资变动为基础进行核算。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被
投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，
投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生
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财务报表附注
的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面
价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按
照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当
期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反
的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3．分步处置对子公司投资
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一缆子交易的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
（2）在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
企业应当在附注中披露处置后的剩余股权在丧失控制权日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，企业处置对子公司的投资，处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中应当确认为当期投资收益；
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（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
5．减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生减值。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十二)固定资产
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产折旧
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在
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年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
资产类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20~40 5.00 2.375~4.75
机器设备 5~10 5.00 9.50~19.00
运输工具 4~10 5.00 9.50~23.75
电子及办公设备 3~5 5.00 19.00~ 31.67
3．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4．其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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(十三)在建工程
1．在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
2．在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3．在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十四)借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
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（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4．借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十五)无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件和专利权等。
1．无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
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质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2．使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 权属证书
财务软件 5年 受益期限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3．无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
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无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
4．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
5．开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十六)商誉
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。
(十七)预计负债
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1．预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(十八)收入
1．销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
销售商品确认收入具体可分为：1、汽车油箱与客户每年签订一次合同，确定油箱及配件等各型号的价格，根据客户采购清单组织生产发货，发货至客户指定的汽车整车生产线，并以汽车整车下线时作为主要风险、报酬转移的时点确认销售收入实现的标准；2、其他商品以发货作为确认销售收入实现的标准。
2．确认让渡资产使用权收入的依据
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与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九)政府补助
1．类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2．政府补助的确认
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3．会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十)递延所得税资产和递延所得税负债
1．确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
2．确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
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(二十一)主要会计政策、会计估计的变更
1．会计政策变更
本报告期主要会计政策未变更。
2．会计估计变更
本报告期主要会计估计未变更。
(二十二)前期差错更正
本报告期未发生前期会计差错更正。
三、税项
(一)公司主要税种和税率
1．流转税及附加税费
税种 计税依据 税率
增值税 销售商品、提供加工、修理修配劳务收入 17%
营业税 劳务收入 5%
城市维护建设税 应交流转税额 5%、7%
教育费附加 应交流转税额 3%
地方教育费附加 应交流转税额 2%
2．企业所得税
公司名称 税率 备注
本公司 15% 见（二）
子公司－芜湖顺荣投资有限公司 25%
子公司－上海顺荣永弘科技发展有限公司 25%
子公司－广州森云汽车部件有限公司 25%
3．房产税
房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
4．个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
(二)税收优惠及批文
安徽省科学技术厅、安徽省财政局、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局于 2011年 10月 14日联合下发了高新技术企业证书，本公司被认定为高新技术企业，有效期为 2011年至2013年，证书编号GF201134000181。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，高新技术企业减按15%税率计算缴纳所得税。
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四、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1．通过投资设立或投资等方式取得的子公司
注册资本（万
子公司名称（全称）子公司类型 注册地 业务性质 主要经营范围
元）
上海顺荣永弘科技发 汽车零部件的制造、技全资子公司 上海市 制造 10,000.00
展有限公司 术开发、转让与咨询
广州森云汽车部件有 生产销售汽车零部件，全资子公司 广州市 制造 3,600.00
限公司 及其相关技术的研发
续：
持股比表决权比期末实际出资额 实质上构成对子公司净 是否
子公司名称（全称）
例（%）例（%） （万元） 投资的其他项目余额 合并
上海顺荣永弘科技发
100.00 100.00 10,000.00 是
展有限公司
广州森云汽车部件有
100.00 100.00 3,600.00 是
限公司
续：
从母公司所有者权益冲减子公司少数股东少数股东权益中
企业 少数股 分担的本期亏损超过子公司名称（全称） 组织机构代码 用于冲减少数股
类型 东权益 少数股东在该子公司东损益的金额
期初所有者权益中所享有份额后的余额上海顺荣永弘科技发
有限公司 59470701-0
展有限公司
广州森云汽车部件有
有限公司 08274919-6
限公司
2．同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司 注册资本 法人
子公司名称（全称） 注册地 业务性质 经营范围
类型 （万元） 代表
芜湖顺荣投资有限公全资子 工业、商业项目投资，芜湖市投资、制造 1000.00 吴卫东
司 公司 汽车零部件制造销售。
续：
持股比表决权比 实质上构成对子公司净 是否子公司名称（全称） 期末实际投资额
例（%）例（%） 投资的其他项目余额 合并芜湖顺荣投资有限公
100.00 100.00 9,811,476.50元 26,555,425.00元 是
司
续：
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财务报表附注
从母公司所有者权益冲减子公司少数股东少数 少数股东权益中
分担的本期亏损超过子公司名称（全称） 企业类型 组织机构代码 股东 用于冲减少数股
少数股东在该子公司权益 东损益的金额
期初所有者权益中所享有份额后的余额芜湖顺荣投资有限公司 有限公司 79641837-2
(二)合并范围发生变更的说明
本期新设成立全资子公司广州森云汽车部件有限公司，本期将其新纳入合并范围。
(三)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1．本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 变更原因 期末净资产（元）本期净利润（元）广州森云汽车部件有限公司 投资新设 35,995,121.33 -4,878.67
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
注释1．货币资金
项目 期末余额 期初余额
现金 19,049.32 44,393.59银行存款 291,446,186.40 299,888,927.95合计 291,465,235.72 299,933,321.54截至2013年12月31日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
注释2．应收票据
1．应收票据的分类
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 44,941,150.00 40,075,930.00合计 44,941,150.00 40,075,930.002．期末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
昆山市永达汽车销售有限公司 2013.07.24 2014.01.08 1,800,000.00
保定长城华北汽车有限责任公司 2013.07.26 2014.01.26 1,130,000.00
长城汽车股份有限公司 2013.11.22 2014.05.19 1,050,000.00
保定长城华北汽车有限责任公司 2013.09.25 2014.03.25 1,030,000.00
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财务报表附注
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
安徽江淮汽车股份有限公司 2013.07.17 2014.01.17 1,000,000.00
合计 6,010,000.00
注释3．应收账款
1．应收账款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||
|种类|账面余额|||坏账准备|||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%|）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应|||||||
|收账款|||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||
|按账龄组合计提坏账准备的应收账款|54,802,177.32|100.00||2,778,293.67|100.00||
|组合小计|54,802,177.32|100.00||2,778,293.67|100.00||
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备|||||||
|的应收账款|||||||
|合计|54,802,177.32|100.00||2,778,293.67|100.00||

（续）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|||||
|种类|账面余额|||坏账准备||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应||||||
|收账款||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款||||||
|按账龄组合计提坏账准备的应收账款|47,439,222.86|100.00||2,392,331.13|100.00|
|组合小计|47,439,222.86|100.00||2,392,331.13|100.00|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备||||||
|的应收账款||||||
|合计|47,439,222.86|100.00||2,392,331.13|100.00|

应收账款种类的说明：
（1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|账龄|账面余额||||账面余额||||
|||||坏账准备||||坏账准备|
||金额|比例（%|）||金额|比例（%|）||
|1年以内|54,645,812.74|99.72||2,732,290.64|47,372,578.92|99.86||2,368,628.95|
|1－2年|89,720.64|0.16||8,972.06|||||
|2－3年|||||59,225.94|0.12||17,767.78|
|3－4年|59,225.94|0.11||29,612.97|||||

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财务报表附注
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额|||
|账龄|账面余额||||账面余额|||
|||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例（%|）||金额|比例（%）||
|4－5年|||||7,418.00|0.02|5,934.40|
|5年以上|7,418.00|0.01||7,418.00||||
|合计|54,802,177.32|100.00||2,778,293.67|47,439,222.86|100.00|2,392,331.13|

2．期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3．期末应收账款中无应收关联方款项。
4．应收账款中欠款金额前五名单位情况
占应收账款总单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)奇瑞汽车股份有限公司 客户 25,409,995.04 1年以内 46.37广州汽车集团乘用车有限公司 客户 7,228,129.91 1年以内 13.19江铃控股有限公司 客户 7,034,899.58 1年以内 12.84长城汽车股份有限公司 客户 4,462,242.43 1年以内 8.14安徽江淮汽车股份有限公司 客户 4,344,621.52 1年以内 7.93合计 48,479,888.48 88.47注释4．预付款项
1．预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 14,352,815.40 99.34 8,228,623.97 80.861至2年 18,583.33 0.13 1,921,135.50 18.882至3年 76,100.43 0.53 26,084.00 0.26合计 14,447,499.16 100.00 10,175,843.47 100.002．预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海市嘉定区财政局 土地供应 12,030,000.00 1年以内 预付土地款
安徽绿能技术研究院 供应商 552,500.00 1年以内 合同未执行完深圳市友通塑焊机械有限公司 供应商 240,232.74 1年以内 未结算
浙商证券股份有限公司 中介机构 200,000.00 1年以内 合同未执行完天健会计师事务所（特殊普通合
中介机构 200,000.00 1年以内 合同未执行完
伙）深圳分所
合计 13,222,732.74
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财务报表附注
3．账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下：
单位名称 期末账面余额 账龄 未及时结算原因
芜湖迅丰园林交通科技有限公司 48,000.00 2-3年 未结算
无锡北科管理咨询有限公司 20,000.00 2-3年 未结算
合计 68,000.00
4．期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5．期末预付款项中无预付关联方款项。
6．本期末预付款项较期初增加41.98%，主要系本期预付土地款所致。
注释5．应收利息
1．应收利息
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账龄在一年以内的应收利息 605,366.47 2,634,836.31 1,926,130.56 1,314,072.22合计 605,366.47 2,634,836.31 1,926,130.56 1,314,072.222．本期末应收利息较期初增加117.07%，主要系本期定期存款增加以及相应计息天数增加所致。
注释6．其他应收款
1．其他应收款按种类披露：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||
|种 类|账面余额|||坏账准备|||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%|）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其|||||||
|他应收款|||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||
|按账龄组合计提坏账准备的应收账款|5,000.00|100.00||500.00|100.00||
|组合小计|5,000.00|100.00||500.00|100.00||
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备|||||||
|的其他应收款|||||||
|合 计|5,000.00|100.00||500.00|100.00||

（续）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|||||
|种类|账面余额|||坏账准备||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%）|

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财务报表附注
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|||||
|种类|账面余额|||坏账准备||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其||||||
|他应收款||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款||||||
|按账龄组合计提坏账准备的应收账款|37,000.00|100.00||1,850.00|100.00|
|组合小计|37,000.00|100.00||1,850.00|100.00|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备||||||
|的其他应收款||||||
|合计|37,000.00|100.00||1,850.00|100.00|

其他应收款种类的说明：
(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||
|账龄|账面余额|||||账面余额|||
||||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比|例（%|）||金额|比例（%）||
|1年以内||||||37,000.00|100.00|1,850.00|
|1－2年|5,000.00||100.00||500.00||||
|合计|5,000.00||100.00||500.00|37,000.00|100.00|1,850.00|

2．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3．其他应收款余额明细情况
与本公司 占其他应收款
单位名称 金额 年限 性质或内容
关系 总额的比例(%)
中国电信上海公司安亭
往来客户 3,000.00 1-2年 60.00 押金
营业厅
奇瑞汽车股份有限公司 往来客户 1,000.00 1-2年 20.00 押金
安徽江淮汽车股份有限
往来客户 1,000.00 1-2年 20.00安全保证金公司轿车分公司
合计 5,000.00 100.00
4．本期末其他应收款余额较上期减少86.49%，主要系本期备用金收回所致。
注释7．存货
1．存货分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 17,033,115.47 17,033,115.47 19,358,705.79 19,358,705.79
在产品 1,100,320.43 1,100,320.43 763,972.48 763,972.48
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 28,875,805.69 28,875,805.69 28,690,983.24 28,690,983.24委托加工物资 307,723.45 307,723.45 202,138.03 202,138.03合计 47,316,965.04 47,316,965.04 49,015,799.54 49,015,799.54注释8．其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
预交所得税 243,150.41 953,140.02合计 243,150.41 953,140.02本期末其他流动资产较上期下降74.49%，主要系本期应交所得税冲减上期预缴所得税款所致。
注释9．固定资产原价及累计折旧
1．固定资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额一、账面原值合计： 409,040,323.73 32,416,649.41 3,753,165.51 437,703,807.63其中：房屋及建筑物 144,611,650.71 1,033,673.82 0.00 145,645,324.53机器设备 244,158,163.10 31,093,179.60 1,759,276.80 273,492,065.90运输工具 12,376,612.54 230,295.99 1,956,508.71 10,650,399.82电子设备 7,893,897.38 59,500.00 37,380.00 7,916,017.38— — 本期计提 — —
二、累计折旧合计： 80,062,486.86 39,572,326.48 3,274,600.04 116,360,213.30其中：房屋及建筑物 16,010,506.41 5,169,043.15 0.00 21,179,549.56机器设备 53,365,635.37 30,543,806.38 1,606,402.77 82,303,038.98运输工具 7,010,267.46 2,266,475.06 1,632,686.27 7,644,056.25电子设备 3,676,077.62 1,593,001.89 35,511.00 5,233,568.51三、固定资产账面净值合计 328,977,836.87 — — 321,343,594.33其中：房屋及建筑物 128,601,144.30 — — 124,465,774.97机器设备 190,792,527.73 — — 191,189,026.92运输工具 5,366,345.08 — — 3,006,343.57电子设备 4,217,819.76 — — 2,682,448.87四、减值准备合计 — —
其中：房屋及建筑物 — —
机器设备 — —
运输工具 — —
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财务报表附注
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额电子设备 — —
五、固定资产账面价值合计 328,977,836.87 — — 321,343,594.33其中：房屋及建筑物 128,601,144.30 — — 124,465,774.97机器设备 190,792,527.73 — — 191,189,026.92运输工具 5,366,345.08 — — 3,006,343.57电子设备 4,217,819.76 — — 2,682,448.87本期折旧额39,572,326.48元。
本期由在建工程转入固定资产原价为23,931,838.46元。
注释10．在建工程
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
二期设备工程 2,832,962.43 2,832,962.43 17,080,867.37 17,080,867.37研发中心设备 2,589,438.56 2,589,438.56合计 2,832,962.43 2,832,962.43 19,670,305.93 19,670,305.931．重大在建工程项目变动情况
工程投入其他减
工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加 转入固定资产 占预算比少
例(%)
二期设备工程 140,430,000.00 17,080,867.37 1,320,233.34 15,568,138.28
研发中心设备 51,150,000.00 2,589,438.56 4,940,587.80 7,530,026.36
其他零星工程 833,673.82 833,673.82
合计 19,670,305.93 7,094,494.96 23,931,838.46
续：
其中：本期利
工程 利息资本化 本期利息资
工程项目名称 息资本化金 资金来源 期末余额
进度 累计金额 本化率(%)
额
二期设备工程 募投 2,832,962.43研发中心设备 超募
其他零星工程
合计 2,832,962.432.本期末在建工程较上期减少85.60%，主要系本期在建工程转固所致。
注释11．无形资产
1．无形资产情况
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1.账面原值合计 27,458,392.26 523,807.01 27,982,199.27(1)土地使用权 26,840,827.98 26,840,827.98 (2)软件 571,284.28 488,547.01 1,059,831.29 (3)专利权 46,280.00 35,260.00 81,540.002.累计摊销合计 2,761,531.14 718,009.34 3,479,540.48(1)土地使用权 2,348,821.75 536,816.64 2,885,638.39 (2)软件 402,164.25 174,457.60 576,621.85 (3)专利权 10,545.14 6,735.10 17,280.243.无形资产账面净值合计 24,696,861.12 24,502,658.79(1)土地使用权 24,492,006.23 23,955,189.59 (2)软件 169,120.03 483,209.44 (3)专利权 35,734.86 64,259.764.减值准备合计
(1)土地使用权
(2)软件
(3)专利权
无形资产账面价值合计 24,696,861.12 24,502,658.79(1)土地使用权 24,492,006.23 23,955,189.59 (2)软件 169,120.03 483,209.44 (3)专利权 35,734.86 64,259.76本期摊销额718,009.34元。
2．公司开发项目支出
本期转出数
项目 期初余额 本期增加 期末余额
计入当期损益确认为固定资产
资本化项目 1,093,509.46 917,830.75 1,936,344.82 74,995.39费用化项目 12,689,197.09 12,689,197.09
合计 1,093,509.46 13,607,027.84 12,689,197.09 1,936,344.82 74,995.39注释12．递延所得税资产和递延所得税负债
1．已确认的递延所得税资产
项目 期末余额 期初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 416,819.05 359,127.17
递延收益 175,500.00
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项目 期末余额 期初余额
小计 592,319.05 359,127.17
2．本期末递延所得税资产较上期末增加64.93%，主要系本期减值准备和递延收益等可抵扣暂时性差异增加。
注释13．资产减值准备
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
坏账准备 2,394,181.13 384,612.54 2,778,793.67合计 2,394,181.13 384,612.54 2,778,793.67注释14．应付票据
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,409,000.00合计 1,409,000.00注释15．应付账款
项目 期末余额 期初余额
1年以内 51,232,062.88 34,288,827.831－2年（含） 338,273.26 554,491.502－3年（含） 209,055.63 266,540.803年以上 314,302.82 448,355.60合计 52,093,694.59 35,558,215.731．期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中无欠关联方款项。
3．账龄超过一年的大额应付账款：
单位名称 金额 未结转原因 备注
江苏凯旋汽车部件有限公司 237,584.89供应商未催账 材料款
安徽鑫龙电器股份有限公司 141,600.00供应商未催账 设备款
宁波市捷特汽车部件有限公司 152,356.96供应商未催账 原料款
上海索菲玛汽车滤清器有限公司 83,418.11供应商未催账 原料款
博益（天津）气动技术研究所有限公司 40,000.00供应商未催账 原料款
4．应付账款中外币余额：
期末余额 期初余额
外币名称
原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额
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期末余额 期初余额
外币名称
原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额美元 1,006,744.50 6.0969 6,138,020.54 168,000.00 6.2855 1,055,964.00小计 1,006,744.50 6.0969 6,138,020.54 168,000.00 6.2855 1,055,964.005．本期末应付账款较上期末增加46.5%，主要系本期应付材料款增加所致。
注释16．预收款项
项目 期末余额 期初余额
1年以内 443,333.33 117,648.00合计 443,333.33 117,648.001．期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中无预收关联方款项。
3．本期末预收款项较上期末增加276.83%，主要系本期末预收客户款项增加所致。
注释17．应付职工薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 2,338,499.81 21,739,691.57 21,894,250.20 2,183,941.18（2）职工福利费 648,397.64 648,397.64
（3）社会保险费 151,279.64 2,473,717.55 2,624,997.19
其中：医疗保险费 52,384.09 596,404.35 648,788.44
养老及失业 94,012.84 1,791,208.62 1,885,221.46
工伤生育保险 4,882.71 86,104.58 90,987.29
（4）住房公积金 198,180.00 198,180.00
（5）工会经费和职工教育经费 2,703,977.91 1,004,646.40 294,898.25 3,413,726.06（6）非货币性福利 2,220,172.55 2,220,172.55
（7）因解除劳动关系给予的补偿 105,645.00 105,645.00
合计 5,193,757.36 28,390,450.71 27,986,540.83 5,597,667.24本期发生工会经费和职工教育经费金额1,004,646.40元，非货币性福利金额2,220,172.55元，因解除劳动关系给予补偿105,645.00元。
注释18．应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
增值税 918,848.85 2,466,125.70企业所得税 - -城市维护建设税 44,536.52 121,945.73
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税费项目 期末余额 期初余额
教育费附加 26,721.92 73,167.44地方教育附加 17,814.63 48,778.29房产税 385,184.04
土地使用税 205,405.86 0.18个人所得税 185,073.75 210,450.14印花税 25,689.70 8,561.00水利基金 18,781.85 12,822.06合计 1,828,057.12 2,941,850.54本期末应交税费较上期末下降37.86%，主要系本期末应交增值税下降较多。
注释19．其他应付款
项目 期末余额 期初余额
1年以内 2,350,679.72 1,333,369.561－2年（含） 53,149.12 8,837.502－3年（含） 8,837.50 18,800.003年以上 18,800.00
合计 2,431,466.34 1,361,007.061．期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中无欠关联方款项。
3．账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金额 未偿还原因 备注
上海湘岳建筑装饰材料有限公司 18,800.00 质保金尚在质保期
4．金额较大的其他应付款
单位名称 金额 性质或内容 备注
黄学兵 792,637.00 运费 尚未支付的运费
广州广汽商贸物流有限公司 245,073.00 仓储费 尚未支付的仓储费
朱书明 223,741.00 运费 尚未支付的运费
张都宝 164,487.00 运费 尚未支付的运费
潘培国 145,080.00 运费 尚未支付的运费
5．本期末其他应付款较上期末增加78.65%，主要系本期计提应付未付的运费和租赁费增加所致。
注释20．其他非流动负债
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财务报表附注
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 1,170,000.01
合计 1,170,000.01
其他非流动负债说明：
1．与政府补助相关的递延收益
本期新增补本期计入营业 其他 期末 与资产相关/负债项目 期初余额
助金额 外收入金额 变动 余额 与收益相关汽车燃油系统研
1,300,000.00 129,999.99 1,170,000.01 与资产相关发中心项目
合计 1,300,000.00 129,999.99 1,170,000.01
注释21．股本
本期变动增（+）减（－）
项目 期初余额
发行 公积金
期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
1．有限售条件股
100,000,000.00 100,000,000.00份
(1)国家持股
(2)国有法人持股
(3)其他内资持股 100,000,000.00 100,000,000.00其中：
境内法人持股 24,900,000.00 24,900,000.00境内自然人持股 75,100,000.00 75,100,000.00 (4).外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份
100,000,000.00 100,000,000.00合计
2．无限售条件流
通股份
(1).人民币普通
34,000,000.00 34,000,000.00股
(2)境内上市的外
资股
(3)境外上市的外
资股
(4)其他
无限售条件流通
34,000,000.00 34,000,000.00股份合计
合计 134,000,000.00 134,000,000.00注释22．资本公积
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财务报表附注
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 547,353,502.84 547,353,502.84合计 547,353,502.84 547,353,502.84注释23．盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 18,017,514.07 528,275.71 18,545,789.78合计 18,017,514.07 528,275.71 18,545,789.78注释24．未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 74,686,587.72 —
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） —
调整后期初未分配利润 74,686,587.72 —
加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,681,162.93 —
减：提取法定盈余公积 528,275.71 10%
应付普通股股利 40,200,000.00
期末未分配利润 37,639,474.94
本期末未分配利润较上期末减少，主要系公司根据2012年年度股东大会会议决议，以股本13,400万股为基数，每10股分配现金股利3元。
注释25．营业收入和营业成本
1．营业收入、营业成本分类情况
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 257,115,892.90 309,023,579.05其中：主营业务收入 255,387,450.23 307,729,451.05其他业务收入 1,728,442.67 1,294,128.00营业成本 210,222,035.59 243,225,463.84其中：主营业务成本 209,421,141.59 242,646,836.81其他业务成本 800,894.00 578,627.032．主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
燃油箱类 226,179,564.49 184,972,362.22 269,579,382.24 212,638,680.22注塑内饰件类 24,340,641.91 20,995,871.83 30,634,908.15 24,744,889.17
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财务报表附注
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
其他类 4,867,243.83 3,452,907.54 7,515,160.66 5,263,267.42合计 255,387,450.23 209,421,141.59 307,729,451.05 242,646,836.813．公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
奇瑞汽车股份有限公司 118,660,621.53 46.15安徽江淮汽车股份有限公司 61,565,083.93 23.94广州汽车集团乘用车有限公司 28,342,374.36 11.02长城汽车股份有限公司 16,065,006.87 6.25保定长城华北汽车有限责任公司 11,277,341.64 4.39合计 235,910,428.33 91.75注释26．营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 121,830.45 95,621.40 5%
城市维护建设税 562,207.36 336,107.08 5%、7%
教育费附加 336,362.14 200,772.57 3%
地方教育费附加 224,241.43 133,848.38 2%
合计 1,244,641.38 766,349.43
营业税金及附加较本期发生额较上期发生额增加62.41%，主要系本期固定资产采购进项税大幅减少导致应交增值税增加所致。
注释27．销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 5,246,375.47 5,074,687.57职工薪酬及福利费 3,045,734.36 3,055,054.43租赁费 1,699,557.39 1,265,337.89物料消耗 2,777,696.89 6,130,968.96包装费 1,291,059.28 1,463,134.10折旧费 1,130,777.20 1,133,462.14办公费 851,336.89 835,131.90招待费 223,040.97 291,378.96销售三包费 385,809.35 288,227.76差旅费 372,225.28 456,570.75其他 439,499.25 319,264.27
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财务报表附注
项目 本期发生额 上期发生额
合计 17,463,112.33 20,313,218.73注释28．管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 12,689,197.09 11,996,420.10职工工资及福利费 5,760,731.35 8,842,248.29其他费用 3,475,251.67 5,063,802.32折旧费 3,116,533.81 3,086,743.32土地使用税 2,464,871.76 1,677,072.24招待费 429,679.83 890,917.46职教及工会经费 982,021.26 1,088,990.04房产税 1,277,039.44 1,325,499.06办公费 670,319.96 492,714.38车辆费用 80,101.52 142,575.28无形资产摊销 624,680.26 556,077.96合计 31,570,427.95 35,163,060.45注释29．财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 4,861,300.34 3,893,006.87汇兑损益 70,430.69 -9,988.80其他 36,671.42 29,149.39合计 -4,754,198.23 -3,873,846.28注释30．资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 384,612.54 338,764.88合计 384,612.54 338,764.88注释31．营业外收入
计入当期非经常性损项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 617,473.17 123,794.31 617,473.17其中：处置固定资产利得 617,473.17 123,794.31 617,473.17政府补助 1,941,350.99 1,178,412.00 1,941,350.99其他 665,814.41 176,230.36 665,814.41
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合计 3,224,638.57 1,478,436.67 3,224,638.571．政府补助明细
与资产相关补助项目 本期发生额 上期发生额
/与收益相关芜湖名牌奖励 10,000.00 与收益相关
承接产业转移工业项目入库项目补助 410,700.00 与收益相关
轿车燃油系统零排放关键技术补助 500,000.00 与收益相关
项目资助奖励 15,000.00 与收益相关
芜湖市委组织部全市非公企业党建工作
30,000.00 与收益相关
奖励
优秀党支部奖励 3,000.00 与收益相关
自主创新奖励资金 200,000.00 与收益相关
南陵县组织部省级5抓5红 3,000.00 与收益相关
市级组织部“5抓5送”（南陵县组织部） 1,000.00 与收益相关
失业金补助 523,651.00 与收益相关
引进国外技术人才补助 15,000.00 与收益相关
高新技术产品补助 100,000.00 与收益相关
国家服务业发展引导资金（汽车燃油系
129,999.99 与收益相关
统研发中心项目）
稳岗，促进就业补贴 230,412.00与收益相关
就业技能培训补助 20,000.00与收益相关
首发上市奖励 500,000.00与收益相关
科技计划补助资金 100,000.00与收益相关
省科技进步奖励 20,000.00与收益相关
专利资助 5,000.00与收益相关
科技项目资金 250,000.00与收益相关
专利补助 13,000.00与收益相关
科委奖金 30,000.00与收益相关
企业生产安全化达标奖励 10,000.00与收益相关
合计 1,941,350.99 1,178,412.00
注释32．营业外支出
计入本期非经常性损项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 21,980.58 21,980.58其中：固定资产处置损失 21,980.58 21,980.58其他 10,167.00 27,080.00 10,167.00合计 32,147.58 27,080.00 32,147.58
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财务报表附注
注释33．所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 729,781.28 1,716,653.06递延所得税调整 -233,191.88 -45,240.41合计 496,589.40 1,671,412.65本期所得税费用发生额较上期下降70.29%，主要系本期净利润下降以及本期可抵扣暂时性差异增加所致。
注释34．基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（―中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益（2008）》（―中国证券监督管理委员会公告[2008]43号‖）要求计算的每股收益如下：
1．计算结果
本期数 上期数
报告期利润
稀释每 基本每股收 稀释每股收基本每股收益
股收益 益 益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.03 0.03 0.10 0.10扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.01 0.01 0.09 0.09的净利润（Ⅱ）
2．每股收益的计算过程
项目 序号 本期数 上期数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 3,681,162.93 12,870,512.02扣除所得税影响后归属于母公司普通股
2 2,713,617.34 1,233,653.17股东净利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普
3=1-2 967,545.59 11,636,858.85通股股东的净利润
期初股份总数 4 134,000,000.00 134,000,000.00报告期因公积金转增股本或股票股利分
5
配等增加的股份数
6
报告期因发行新股或债转股等增加的股
6
份数
6
7
发行新股或债转股等增加股份下一月份
7
起至报告期年末的月份数
7
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财务报表附注
项目 序号 本期数 上期数
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月
9
份数
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 12.00 12.0012=4+5+6×7
发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 134,000,000.00 134,000,000.00÷11-8×9÷11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行在
13
外的普通股加权平均数（Ⅰ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.03 0.10基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.01 0.09已确认为费用的稀释性潜在普通股利息
16
及其他影响因素
所得税率 17
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期权
19
等转换或行权而增加的股份数
20=[1+(16-18)×
稀释每股收益（Ⅰ） 0.03 0.10(100%-17)]÷(12+19)
21=[3+(16-18)
稀释每股收益（Ⅱ） ×(100%-17)]÷(12+1 0.01 0.09 9)
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调
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财务报表附注
整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
注释35．现金流量表附注
1．收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
政府补助 3,111,351.00其他营业外收入 123,105.88财务费用自有资金利息 2,032,972.48合计 5,267,429.362．支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
销售费用 12,189,100.39管理费用 6,553,802.64手续费及利息支出 36,671.42营业外支出 10,167.00合计 18,789,741.453．收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
募集资金利息 2,119,622.11合计 2,119,622.114．支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
预付重大资产重组费用 600,000.00合计 600,000.00注释36．现金流量表补充资料
1．现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 3,681,162.93 12,870,512.02加：资产减值准备 384,612.54 338,764.88固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,572,326.48 29,059,686.16无形资产摊销 718,009.34 652,610.50
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财务报表附注
项目 本期金额 上期金额
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-595,492.59 -123,794.31（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -2,119,622.11 -3,400,531.85投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -233,191.88 -45,240.41递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,698,834.50 8,878,461.54经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,579,194.88 1,749,073.74经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 18,321,819.25 -25,735,529.06其 他
经营活动产生的现金流量净额 48,849,263.58 24,244,013.212、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 291,465,235.72 299,933,321.54减：现金的期初余额 299,933,321.54 325,058,434.56加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -8,468,085.82 -25,125,113.022．现金和现金等价物的构成：
项目 期末余额 期初余额
一、现金 291,465,235.72 299,933,321.54其中：库存现金 19,049.32 44,393.59可随时用于支付的银行存款 291,446,186.40 299,888,927.95二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 291,465,235.72 299,933,321.54六、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
控股股东名称 关联关系 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%)
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财务报表附注
吴绪顺 实际控制人 22.123 22.123
吴卫红 实际控制人 17.071 17.071
吴卫东 实际控制人 16.851 16.851
注：本公司的实际控制人为吴绪顺、吴卫红、吴卫东，吴绪顺与吴卫红系父女关系、与吴卫东系父子关系。上述三位股东合计持有本公司56.045%的股权。
(二)本企业的子公司情况详见附注四（一）子公司情况
(三)关联方交易
1．存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
七、或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
八、承诺事项
本公司无需要披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
（一）资产负债表日后利润分配情况说明：
根据本公司2014年1月27日召开的第三届董事会第二次会议决议，以股本13,400万股为基数，每10股分配现金股利2元。
十、其他重要事项说明
本公司2013年10月10日公告公司与上海三七玩网络科技有限公司（以下简称“三七玩公司”）的重大资产重组公告，截止本报告日本次重大资产重组事宜仍未得到证监会的批复。
十一、母公司财务报表主要项目注释
注释1．应收账款
1．应收账款按种类披露
期末余额
种类
账面余额 坏账准备
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财务报表附注
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准备的应收账款 54,802,177.32 100.00 2,778,293.67 100.00组合小计 54,802,177.32 100.00 2,778,293.67 100.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
应收账款
合计 54,802,177.32 100.00 2,778,293.67 100.00（续）
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准备的应收账款 47,439,222.86 100.00 2,392,331.13 100.00组合小计 47,439,222.86 100.00 2,392,331.13 100.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的应收账款
合计 47,439,222.86 100.00 2,392,331.13 100.00应收账款种类的说明：
(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|账龄|账面余额||||账面余额||||
|||||坏账准备||||坏账准备|
||金额|比例（%|）||金额|比例（%|）||
|1年以内|54,645,812.74|99.72||2,732,290.64|47,372,578.92|99.86||2,368,628.95|
|1－2年|89,720.64|0.16||8,972.06|||||
|2－3年|||||59,225.94|0.12||17,767.78|
|3－4年|59,225.94|0.11||29,612.97|||||
|4－5年|||||7,418.00|0.02||5,934.40|
|5年以上|7,418.00|0.01||7,418.00|||||
|合计|54,802,177.32|100.00||2,778,293.67|47,439,222.86|100.00||2,392,331.13|

2．期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3．期末应收账款中无应收关联方款项。
4．应收账款金额前五名单位情况
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
2013年度
财务报表附注
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 金额 账龄
比例(%)
奇瑞汽车股份有限公司 客户 25,409,995.041年以内 46.37广州汽车集团乘用车有限公司 客户 7,228,129.911年以内 13.19江铃控股有限公司 客户 7,034,899.581年以内 12.84长城汽车股份有限公司 客户 4,462,242.431年以内 8.14安徽江淮汽车股份有限公司 客户 4,344,621.521年以内 7.93合计 48,479,888.48 88.47注释2．其他应收款
1．其他应收款按种类披露：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||
|2．种 类|账面余额||坏账准备|||
||金额|比例（%）|金额|比例（%|）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其||||||
|他应收款||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款||||||
|合并范围内关联方的其他应收款|26,555,425.00|99.98||||
|按账龄组合计提坏账准备的应收账款|5,000.00|0.02|500.00|100.00||
|组合小计|26,560,425.00|100.00|500.00|100.00||
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备||||||
|的其他应收款||||||
|合 计|26,560,425.00|100.00|500.00|100.00||

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
||期初余额||||
|种类|账面余额||坏账准备||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其|||||
|他应收款|||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||
|合并范围内关联方的其他应收款|26,141,553.00|99.86|||
|按账龄组合计提坏账准备的应收账款|37,000.00|0.14|1,850.00|100.00|
|组合小计|26,178,553.00|100.00|1,850.00|100.00|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备|||||
|的其他应收款|||||
|合计|26,178,553.00|100.00|1,850.00|100.00|

其他应收款种类的说明：
(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
2013年度
财务报表附注
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|账龄|账面余额||）||账面余额||||
|||||坏账准备||||坏账准备|
||金额|比例（%|||金额|比例（%|）||
|1年以内|||||37,000.00|100.00||1,850.00|
|1－2年|5,000.00|100.00||500.00|||||
|合计|5,000.00|100.00||500.00|37,000.00|100.00||1,850.00|

3．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4．其他应收款余额明细情况
占其他应与本公司关
单位名称 性质或内容 金额 年限 收款总额系
的比例(%)1年以
芜湖顺荣投资有限公司 子公司 往来款 26,555,425.00 99.98内
中国电信上海公司安亭营业厅 往来客户 押金 3,000.001-2年 0.01奇瑞汽车股份有限公司 往来客户 押金 1,000.001-2年
安徽江淮汽车股份有限公司轿 0.01往来客户 安全保证金 1,000.001-2年
车分公司
合计 26,560,425.00 100.005．其他应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)芜湖顺荣投资有限公司 子公司 26,555,425.00 99.98合计 子公司 26,555,425.00 99.98注释3．长期股权投资
本期增减额（减
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初账面余额 期末账面余额少以“-”号填列）
芜湖顺荣投资有
成本法 10,000,000.00 9,811,476.50 9,811,476.50限公司
上海顺荣永弘科
成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00技发展有限公司
广州森云汽车部
成本法 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00件有限公司
合计 146,000,000.00 109,811,476.50 36,000,000.00 145,811,476.50续：
持股比例 本期计提减值
被投资单位 表决权比例（%）减值准备金额 本期现金红利（%） 准备金额
芜湖顺荣投资有
100.00 100.00
限公司
上海顺荣永弘科
100.00 100.00
技发展有限公司
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
2013年度
财务报表附注
持股比例 本期计提减值
被投资单位 表决权比例（%）减值准备金额 本期现金红利（%） 准备金额
广州森云汽车部
100.00 100.00
件有限公司
合计
注释4．营业收入及营业成本
1．营业收入、营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 255,704,116.90 307,729,451.05其中：主营业务收入 255,387,450.23 307,729,451.05其他业务收入 316,666.67
营业成本 209,609,247.14 242,646,836.81其中：主营业务成本 209,421,141.59 242,646,836.81其他业务成本 188,105.55
2．主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
燃油箱类 226,179,564.49 184,972,362.22 269,579,382.24 212,638,680.22注塑内饰件类 24,340,641.91 20,995,871.83 30,634,908.15 24,744,889.17其他类 4,867,243.83 3,452,907.54 7,515,160.66 5,263,267.42合计 255,387,450.23 209,421,141.59 307,729,451.05 242,646,836.813．公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
奇瑞汽车股份有限公司 118,660,621.53 46.41安徽江淮汽车股份有限公司 61,565,083.93 24.08广州汽车集团乘用车有限公司 28,342,374.36 11.08长城汽车股份有限公司 16,065,006.87 6.28保定长城华北汽车有限责任公司 11,277,341.64 4.41合计 235,910,428.33 92.26注释5．现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 5,282,757.12 13,795,413.65加：资产减值准备 384,612.54 338,764.88固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 38,400,176.20 28,121,475.17
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司
2013年度
财务报表附注
项目 本期金额 上期金额
无形资产摊销 505,556.06 512,157.22长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-595,492.59 -123,794.31“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -2,119,622.11 -3,400,531.85投资损失（收益以“－”号填列） -递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -233,191.88 -45,240.41递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -存货的减少（增加以“－”号填列） 1,698,834.50 8,878,461.54经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,875,418.88 1,749,073.74经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 28,192,540.00 -26,132,443.46其他
经营活动产生的现金流量净额 58,640,750.96 23,693,336.172.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 189,203,708.57 216,158,307.01减：现金的期初余额 216,158,307.01 324,962,535.35加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -26,954,598.44 -108,804,228.34十二、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动资产处置损益 595,492.59
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
1,941,350.99
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
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2013年度
财务报表附注
项 目 金额 说明
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 655,647.41
所得税影响额 -478,873.65
少数股东权益影响额（税后）
合计 2,713,617.34
（二）净资产收益率及每股收益：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.49 0.03 0.03扣除非经常性损益后归属于公司普通股
0.13 0.01 0.01股东的净利润
（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1．金额异常或比较期间变动异常的报表项目
期末余额 期初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本期金额）（或上期金额）
预付款项 14,447,499.16 10,175,843.47 41.98%主要系本期预付土地款和材料款增加
主要系本期定期存款增加以及相应定应收利息 1,314,072.22 605,366.47 117.07%
期存款截止报表日计息天数增加
其他流动资产 243,150.41 953,140.02 -74.49%主要系本期预缴所得税减少
在建工程 2,832,962.43 19,670,305.93 -85.60%主要系本期在建工程转固
开发支出 74,995.39 1,093,509.46 -93.14%主要系本期研发支出转固
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2013年度
财务报表附注
期末余额 期初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本期金额）（或上期金额）
递延所得税资产 592,319.05 359,127.17 64.93%主要系本期可抵扣暂时性差异增加
应付票据 1,409,000.00 -100.00%主要系本期减少票据结算
应付账款 52,093,694.59 35,558,215.73 46.50%主要系本期应付原材料款项增加
预收款项 443,333.33 117,648.00 276.83%主要系本期预收客户款项增加
应交税费 1,828,057.12 2,941,850.54 -37.86%主要系本期末增值税下降较大
主要系本期末计提应付未付的运输费其他应付款 2,431,466.34 1,361,007.06 78.65%
增加
未分配利润 37,639,474.94 74,686,587.72 -49.60%主要系本期分配股利4020万元
营业收入 257,115,892.90 309,023,579.05 -16.80%主要系本期对奇瑞、江淮销售下降
营业成本 210,222,035.59 243,225,463.84 -13.57%主要系本期销售下降
营业税金及附加 1,244,641.38 766,349.43 62.41%主要系本期内应交流转税增加
营业外收入 3,224,638.57 1,478,436.67 118.11%主要系本期收到政府补助增加
所得税费用 496,589.40 1,671,412.65 -70.29%主要系本期利润下降较大
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2014年1月27日批准报出。
芜湖顺荣汽车部件股份有限公司（公章）
二〇一四年一月二十七日