四川大通燃气开发股份有限公司 2019年半年度财务报告
（未经审计）
2019年 8月 29日
财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2019年6月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：|||
|货币资金|67,361,366.15|55,421,896.90|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|32,465,528.81|26,656,557.37|
|应收账款|150,905,265.22|117,377,961.52|
|应收款项融资|||
|预付款项|60,055,717.64|111,050,262.92|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|其他应收款|14,277,046.18|8,210,124.33|
|其中：应收利息|3.60|471.57|
|应收股利|||
|买入返售金融资产|||
|存货|88,119,178.25|76,016,875.85|
|合同资产|||
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|23,882,883.74|24,455,193.91|
|流动资产合计|437,066,985.99|419,188,872.80|
|非流动资产：|||
|发放贷款和垫款|||
|债权投资|||
|可供出售金融资产||25,969,175.03|
|其他债权投资|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|88,136,097.21|85,625,395.90|

||||
|-|-|-|
|其他权益工具投资|||
|其他非流动金融资产|24,275,967.31||
|投资性房地产|138,377,594.64|142,679,135.52|
|固定资产|613,808,955.10|509,110,978.24|
|在建工程|119,355,852.94|109,925,506.67|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|使用权资产|||
|无形资产|48,528,512.68|43,227,865.13|
|开发支出|127,808.08||
|商誉|344,402,548.02|282,638,957.23|
|长期待摊费用|7,496,003.21|5,479,608.00|
|递延所得税资产|9,299,468.07|9,701,833.57|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,393,808,807.26|1,214,358,455.29|
|资产总计|1,830,875,793.25|1,633,547,328.09|
|流动负债：|||
|短期借款|292,000,000.00|80,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|2,000,000.00||
|应付账款|116,160,677.53|99,133,277.74|
|预收款项|90,929,661.86|95,124,595.92|
|卖出回购金融资产款|||
|吸收存款及同业存放|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|应付职工薪酬|2,366,820.29|3,247,352.59|
|应交税费|9,793,753.36|10,568,517.50|
|其他应付款|76,746,658.16|26,065,438.59|
|其中：应付利息|1,114,224.95|1,287,154.11|
|应付股利|3,073,672.08|1,851,458.80|
|应付手续费及佣金|||
|应付分保账款|||
|合同负债|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|173,246.51|217,947.31|

||||
|-|-|-|
|流动负债合计|590,170,817.71|314,357,129.65|
|非流动负债：|||
|保险合同准备金|||
|长期借款|274,704,998.00|387,374,998.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|4,087,477.31|198,588.39|
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|4,761,724.46|5,032,648.70|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|283,554,199.77|392,606,235.09|
|负债合计|873,725,017.48|706,963,364.74|
|所有者权益：|||
|股本|358,631,009.00|358,631,009.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|655,659,170.58|655,659,170.58|
|减：库存股|||
|其他综合收益||1,193,291.32|
|专项储备|||
|盈余公积|17,289,581.68|17,289,581.68|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-95,721,073.35|-110,562,028.67|
|归属于母公司所有者权益合计|935,858,687.91|922,211,023.91|
|少数股东权益|21,292,087.86|4,372,939.44|
|所有者权益合计|957,150,775.77|926,583,963.35|
|负债和所有者权益总计|1,830,875,793.25|1,633,547,328.09|

法定代表人：丁立国 主管会计工作负责人：郑平 会计机构负责人：谢树江2、母公司资产负债表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2019年6月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|货币资金|12,807,598.85|22,153,684.60|
|交易性金融资产|||
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|应收款项融资|||
|预付款项|66,898.76|53,272.60|
|其他应收款|319,487,826.10|338,691,363.00|
|其中：应收利息|3.60|471.57|
|应收股利|||
|存货|||
|合同资产|||
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|0.15|0.18|
|流动资产合计|332,362,323.86|360,898,320.38|
|非流动资产：|||
|债权投资|||
|可供出售金融资产||21,359,095.03|
|其他债权投资|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,097,029,811.28|965,463,262.81|
|其他权益工具投资|||
|其他非流动金融资产|19,665,887.31||
|投资性房地产|57,678,888.34|60,057,826.66|
|固定资产|4,994,917.83|5,394,441.50|
|在建工程|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|使用权资产|||
|无形资产|1,071,273.49|1,068,166.96|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|2,878,106.51|3,988,480.42|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,183,318,884.76|1,057,331,273.38|
|资产总计|1,515,681,208.62|1,418,229,593.76|
|流动负债：|||

||||
|-|-|-|
|短期借款|200,000,000.00||
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|||
|合同负债|||
|应付职工薪酬|498,767.28|-33,750.00|
|应交税费|526,755.52|487,204.68|
|其他应付款|43,977,067.32|130,975,489.24|
|其中：应付利息|||
|应付股利|1,851,458.80|1,851,458.80|
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|245,002,590.12|131,428,943.92|
|非流动负债：|||
|长期借款|268,124,998.00|271,874,998.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|198,588.39|198,588.39|
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|268,323,586.39|272,073,586.39|
|负债合计|513,326,176.51|403,502,530.31|
|所有者权益：|||
|股本|358,631,009.00|358,631,009.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|741,419,463.23|741,419,463.23|
|减：库存股|||
|其他综合收益||1,193,291.32|
|专项储备|||
|盈余公积|17,289,581.68|17,289,581.68|

||||
|-|-|-|
|未分配利润|-114,985,021.80|-103,806,281.78|
|所有者权益合计|1,002,355,032.11|1,014,727,063.45|
|负债和所有者权益总计|1,515,681,208.62|1,418,229,593.76|

法定代表人：丁立国 主管会计工作负责人：郑平 会计机构负责人：谢树江3、合并利润表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2019年1-6月
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业总收入|384,149,280.11|306,361,095.71|
|其中：营业收入|384,149,280.11|306,361,095.71|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|367,405,321.99|292,079,874.00|
|其中：营业成本|305,993,572.47|237,015,853.88|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金|||
|净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|3,513,505.13|3,578,789.29|
|销售费用|9,699,832.18|11,128,501.00|
|管理费用|34,671,835.60|28,756,358.55|
|研发费用|||
|财务费用|13,526,576.61|11,600,371.28|
|其中：利息费用|13,493,951.98|11,328,244.14|
|利息收入|388,971.53|212,321.03|
|加：其他收益|8,693.43|13,032.32|
|投资收益（损失以“－”|||
||3,099,658.68|835,839.03|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
||2,510,701.31|779,961.07|
|营企业的投资收益|||
|以摊余成本计量的|||
|金融资产终止确认收益（损失以|||
|“-”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|汇兑收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|净敞口套期收益（损失|||
|以“－”号填列）|||
|公允价值变动收益（损|||
||1,140,787.55||
|失以“－”号填列）|||
|信用减值损失（损失以|||
||221,925.97|33,019.43|
|“-”号填列）|||
|资产减值损失（损失以|||
|“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以|||
||18,504.60|680.00|
|“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|21,233,528.35|15,163,792.49|
|加：营业外收入|525,304.70|1,403,317.00|
|减：营业外支出|171,278.55|154,373.49|
|四、利润总额（亏损总额以“－”|||
||21,587,554.50|16,412,736.00|
|号填列）|||
|减：所得税费用|7,410,550.68|6,130,209.14|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|14,177,003.82|10,282,526.86|
|（一）按经营持续性分类|||
|1.持续经营净利润（净亏损以|||
||14,177,003.82|10,282,526.86|
|“－”号填列）|||
|2.终止经营净利润（净亏损以|||
|“－”号填列）|||
|（二）按所有权归属分类|||
|1.归属于母公司所有者的净|||
||13,647,664.00|9,625,597.54|
|利润|||
|2.少数股东损益|529,339.82|656,929.32|
|六、其他综合收益的税后净额||6,854,703.24|
|归属母公司所有者的其他综合|||
|||6,854,703.24|
|收益的税后净额|||
|（一）不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益|||
|计划变动额|||
|2.权益法下不能转损|||
|益的其他综合收益|||
|3.其他权益工具投资|||
|公允价值变动|||
|4.企业自身信用风险|||
|公允价值变动|||
|5.其他|||

||||
|-|-|-|
|（二）将重分类进损益的其|||
|||6,854,703.24|
|他综合收益|||
|1.权益法下可转损益|||
|的其他综合收益|||
|2.其他债权投资公允|||
|价值变动|||
|3.可供出售金融资产|||
|||6,854,703.24|
|公允价值变动损益|||
|4.金融资产重分类计|||
|入其他综合收益的金额|||
|5.持有至到期投资重|||
|分类为可供出售金融资产损益|||
|6.其他债权投资信用|||
|减值准备|||
|7.现金流量套期储备|||
|8.外币财务报表折算|||
|差额|||
|9.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收|||
|益的税后净额|||
|七、综合收益总额|14,177,003.82|17,137,230.10|
|归属于母公司所有者的综合|||
||13,647,664.00|16,480,300.78|
|收益总额|||
|归属于少数股东的综合收益|||
||529,339.82|656,929.32|
|总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.038|0.027|
|（二）稀释每股收益|0.038|0.027|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：丁立国 主管会计工作负责人：郑平 会计机构负责人：谢树江4、母公司利润表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2019年1-6月
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业收入|8,808,000.40|7,141,714.61|
|减：营业成本|2,378,938.32|2,405,370.64|
|税金及附加|1,340,461.97|1,499,955.16|

||||
|-|-|-|
|销售费用|||
|管理费用|11,586,293.03|7,824,327.70|
|研发费用|||
|财务费用|8,976,553.00|5,879,033.54|
|其中：利息费用|10,706,812.12|7,417,453.04|
|利息收入|1,743,131.70|1,546,885.90|
|加：其他收益|8,693.43||
|投资收益（损失以“－”|||
||3,061,627.51|36,615,298.29|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
||2,497,670.14|1,073,929.53|
|营企业的投资收益|||
|以摊余成本计量|||
|的金融资产终止确认收益（损失|||
|以“-”号填列）|||
|净敞口套期收益（损失|||
|以“－”号填列）|||
|公允价值变动收益（损|||
||1,140,787.55||
|失以“－”号填列）|||
|信用减值损失（损失以|||
||1,200.00||
|“-”号填列）|||
|资产减值损失（损失以|||
|“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以|||
|“-”号填列）|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填|||
||-11,261,937.43|26,148,325.86|
|列）|||
|加：营业外收入|280.00|280.00|
|减：营业外支出||10,029.32|
|三、利润总额（亏损总额以“－”|||
||-11,261,657.43|26,138,576.54|
|号填列）|||
|减：所得税费用|1,110,373.91|0.00|
|四、净利润（净亏损以“－”号填|||
||-12,372,031.34|26,138,576.54|
|列）|||
|（一）持续经营净利润（净|||
||-12,372,031.34|26,138,576.54|
|亏损以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净|||
|亏损以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额||6,854,703.24|
|（一）不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益|||
|计划变动额|||

||||
|-|-|-|
|2.权益法下不能转损|||
|益的其他综合收益|||
|3.其他权益工具投资|||
|公允价值变动|||
|4.企业自身信用风险|||
|公允价值变动|||
|5.其他|||
|（二）将重分类进损益的其|||
|||6,854,703.24|
|他综合收益|||
|1.权益法下可转损益|||
|的其他综合收益|||
|2.其他债权投资公允|||
|价值变动|||
|3.可供出售金融资产|||
|||6,854,703.24|
|公允价值变动损益|||
|4.金融资产重分类计|||
|入其他综合收益的金额|||
|5.持有至到期投资重|||
|分类为可供出售金融资产损益|||
|6.其他债权投资信用|||
|减值准备|||
|7.现金流量套期储备|||
|8.外币财务报表折算|||
|差额|||
|9.其他|||
|六、综合收益总额|-12,372,031.34|32,993,279.78|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

法定代表人：丁立国 主管会计工作负责人：郑平 会计机构负责人：谢树江5、合并现金流量表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2019年1-6月
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现|||
||463,002,338.71|343,830,773.98|
|金|||
|客户存款和同业存放款项净增|||

||||
|-|-|-|
|加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增|||
|加额|||
|收到原保险合同保费取得的现|||
|金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现|||
|金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|代理买卖证券收到的现金净额|||
|收到的税费返还|1,612,011.57|8,110.30|
|收到其他与经营活动有关的现|||
||5,263,053.34|6,485,210.04|
|金|||
|经营活动现金流入小计|469,877,403.62|350,324,094.32|
|购买商品、接受劳务支付的现|||
||325,791,893.07|235,633,284.33|
|金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增|||
|加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现|||
|金|||
|为交易目的而持有的金融资产|||
|净增加额|||
|拆出资金净增加额|||
|支付利息、手续费及佣金的现|||
|金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的|||
||43,515,137.43|35,964,558.39|
|现金|||
|支付的各项税费|18,225,392.17|18,119,556.27|
|支付其他与经营活动有关的现|||
||28,136,517.61|32,943,690.40|
|金|||
|经营活动现金流出小计|415,668,940.28|322,661,089.39|
|经营活动产生的现金流量净额|54,208,463.34|27,663,004.93|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|3,387,130.83||
|取得投资收益收到的现金|25,000.00|25,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其|||
||73,817.52|680.00|
|他长期资产收回的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|处置子公司及其他营业单位收|||
|||1,732,454.20|
|到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现|||
||836,301.17|570,385.21|
|金|||
|投资活动现金流入小计|4,322,249.52|2,328,519.41|
|购建固定资产、无形资产和其|||
||18,933,736.29|32,816,117.22|
|他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||6,950,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支|||
||116,956,326.75||
|付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现|||
||2,219,914.92|24,872.40|
|金|||
|投资活动现金流出小计|138,109,977.96|39,790,989.62|
|投资活动产生的现金流量净额|-133,787,728.44|-37,462,470.21|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||2,500,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投|||
|||2,500,000.00|
|资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|254,000,000.00|40,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现|||
||220,700,000.00||
|金|||
|筹资活动现金流入小计|474,700,000.00|42,500,000.00|
|偿还债务支付的现金|184,250,000.00|11,000,001.00|
|分配股利、利润或偿付利息支|||
||13,761,265.65|11,562,820.95|
|付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东|||
|的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现|||
||185,170,000.00|9,190,000.00|
|金|||
|筹资活动现金流出小计|383,181,265.65|31,752,821.95|
|筹资活动产生的现金流量净额|91,518,734.35|10,747,178.05|
|四、汇率变动对现金及现金等价物|||
|的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|11,939,469.25|947,712.77|
|加：期初现金及现金等价物余|||
||54,946,868.60|89,405,192.04|
|额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|66,886,337.85|90,352,904.81|

法定代表人：丁立国 主管会计工作负责人：郑平 会计机构负责人：谢树江
6、母公司现金流量表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2019年1-6月
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||9,248,400.00|10,998,000.00|
|现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关|||
||215,440.15|179,659.90|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|9,463,840.15|11,177,659.90|
|购买商品、接受劳务支付的|||
|现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||5,961,482.32|4,374,278.69|
|付的现金|||
|支付的各项税费|1,794,335.74|1,316,554.17|
|支付其他与经营活动有关|||
||4,119,619.12|2,641,801.46|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|11,875,437.18|8,332,634.32|
|经营活动产生的现金流量净额|-2,411,597.03|2,845,025.58|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|3,387,130.83||
|取得投资收益收到的现金||28,111,363.50|
|处置固定资产、无形资产和|||
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
||268,602,461.67|66,959,021.71|
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|271,989,592.50|95,070,385.21|
|购建固定资产、无形资产和|||
||207,685.00|202,935.00|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|6,900,000.00|23,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单|||
||122,168,878.33||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
||250,820,005.77|91,024,872.40|
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|380,096,569.10|114,227,807.40|
|投资活动产生的现金流量净额|-108,106,976.60|-19,157,422.19|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|200,000,000.00||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
||238,429,209.15|35,000,000.00|
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|438,429,209.15|35,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|3,750,000.00|2,750,001.00|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||10,706,812.12|7,417,453.04|
|支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关|||
||322,799,909.15|24,000,000.00|
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|337,256,721.27|34,167,454.04|
|筹资活动产生的现金流量净额|101,172,487.88|832,545.96|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-9,346,085.75|-15,479,850.65|
|加：期初现金及现金等价物|||
||22,153,684.60|39,707,000.59|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|12,807,598.85|24,227,149.94|

法定代表人：丁立国 主管会计工作负责人：郑平 会计机构负责人：谢树江7、合并所有者权益变动表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2019年6月30日
本期金额
单位：元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2019年半年度|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||||
||||||||||||||||所有|
|||其他权益工具||||||||||||少数||
|项目|||||||其他|||一般|未分||||者权|
|||优|永||资本|减：库||专项|盈余|||||股东||
||股本|||其|||综合|||风险|配利|其他|小计||益合|
|||先|续||公积|存股||储备|公积|||||权益||
|||||他|||收益|||准备|润||||计|
|||股|债|||||||||||||
||358,|||||||||||||||
||||||655,6||1,193,||17,28||-110,||922,2|4,372,|926,5|
|一、上年期末|631,|||||||||||||||
||||||59,17||291.3||9,581.||562,0||11,02|939.4|83,96|
|余额|009.|||||||||||||||
||||||0.58||2||68||28.67||3.91|4|3.35|
||00|||||||||||||||
||||||||-1,19||||1,193,|||||
|加：会计||||||||||||||||
||||||||3,291.||||291.3|||||
|政策变更||||||||||||||||
||||||||32||||2|||||
|前||||||||||||||||
|期差错更正||||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|同||||||||
|一控制下企||||||||
|业合并||||||||
|其||||||||
|他||||||||
||358,|||||||
|||655,6|17,28|-109,|922,2|4,372,|926,5|
|二、本年期初|631,|||||||
|||59,17|9,581.|368,7|11,02|939.4|83,96|
|余额|009.|||||||
|||0.58|68|37.35|3.91|4|3.35|
||00|||||||
|三、本期增减||||||||
|||||13,64|13,64|16,91|30,56|
|变动金额（减||||||||
|||||7,664.|7,664.|9,148.|6,812|
|少以“－”号||||||||
|||||00|00|42|.42|
|填列）||||||||
|||||13,64|13,64||14,17|
|（一）综合收||||||529,3||
|||||7,664.|7,664.||7,003|
|益总额||||||39.82||
|||||00|00||.82|
|（二）所有者||||||||
|投入和减少||||||||
|资本||||||||
|1．所有者投||||||||
|入的普通股||||||||
|2．其他权益||||||||
|工具持有者||||||||
|投入资本||||||||
|3．股份支付||||||||
|计入所有者||||||||
|权益的金额||||||||
|4．其他||||||||
|（三）利润分||||||||
|配||||||||
|1．提取盈余||||||||
|公积||||||||
|2．提取一般||||||||
|风险准备||||||||
|3．对所有者||||||||
|（或股东）的||||||||
|分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者||||||||
|权益内部结||||||||
|转||||||||
|1．资本公积||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|2．盈余公积||||||||
|转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|3．盈余公积||||||||
|弥补亏损||||||||
|4．设定受益||||||||
|计划变动额||||||||
|结转留存收||||||||
|益||||||||
|5．其他综合||||||||
|收益结转留||||||||
|存收益||||||||
|6．其他||||||||
|（五）专项储||||||||
|备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|||||||16,38|16,38|
|（六）其他||||||9,808.|9,808|
|||||||60|.60|
||358,|||||||
|||655,6|17,28|-95,7|935,8|21,29|957,1|
|四、本期期末|631,|||||||
|||59,17|9,581.|21,07|58,68|2,087.|50,77|
|余额|009.|||||||
|||0.58|68|3.35|7.91|86|5.77|
||00|||||||

上年金额
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2018年半年度|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||||
||||||||||||||||所有|
|||其他权益工具|||||||盈余公积||未分|||少数股东权益||
|项目||||||减：|其他综合收益|||一般|||||者权|
|||优|永||资本公积|||专项||||||||
||股本|||||库存||||风险|配利|其他|小计||益合|
|||先|续|其他||||储备||||||||
|||||||股||||准备|润||||计|
|||股|债|||||||||||||
||358,||||||||17,28||75,07||1,106|||
||||||655,6||||||||||1,108,|
|一、上年期末|631,||||||||||||,650,|1,600,774.62||
||||||59,17||||9,581||1,108.||||251,64|
|余额|009.||||||||||||869.3|||
||||||0.58||||.68||06||||3.94|
||00||||||||||||2|||
|加：会计||||||||||||||||
|政策变更||||||||||||||||
|前||||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|期差错更正|||||||||
|同|||||||||
|一控制下企|||||||||
|业合并|||||||||
|其|||||||||
|他|||||||||
||358,|||||1,106|||
|||655,6||17,28|75,07|||1,108,|
|二、本年期初|631,|||||,650,|1,600,||
|||59,17||9,581|1,108.|||251,64|
|余额|009.|||||869.3|774.62||
|||0.58||.68|06|||3.94|
||00|||||2|||
|三、本期增减|||||||||
||||6,854||9,625,|16,48||19,637|
|变动金额（减|||||||3,156,||
||||,703.||597.5|0,300||,230.1|
|少以“－”号|||||||929.32||
||||24||4|.78||0|
|填列）|||||||||
||||6,854||9,625,|16,48||17,137|
|（一）综合收|||||||656,92||
||||,703.||597.5|0,300||,230.1|
|益总额|||||||9.32||
||||24||4|.78||0|
|（二）所有者|||||||||
||||||||2,500,|2,500,|
|投入和减少|||||||||
||||||||000.00|000.00|
|资本|||||||||
|1．所有者投|||||||2,500,|2,500,|
|入的普通股|||||||000.00|000.00|
|2．其他权益|||||||||
|工具持有者|||||||||
|投入资本|||||||||
|3．股份支付|||||||||
|计入所有者|||||||||
|权益的金额|||||||||
|4．其他|||||||||
|（三）利润分|||||||||
|配|||||||||
|1．提取盈余|||||||||
|公积|||||||||
|2．提取一般|||||||||
|风险准备|||||||||
|3．对所有者|||||||||
|（或股东）的|||||||||
|分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（四）所有者|||||||||
|权益内部结|||||||||
|转|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积|||||||||
|转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|2．盈余公积|||||||||
|转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|3．盈余公积|||||||||
|弥补亏损|||||||||
|4．设定受益|||||||||
|计划变动额|||||||||
|结转留存收|||||||||
|益|||||||||
|5．其他综合|||||||||
|收益结转留|||||||||
|存收益|||||||||
|6．其他|||||||||
|（五）专项储|||||||||
|备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（六）其他|||||||||
||358,|||||1,123|||
|||655,6|6,854|17,28|84,69|||1,127,|
|四、本期期末|631,|||||,131,|4,757,||
|||59,17|,703.|9,581|6,705.|||888,87|
|余额|009.|||||170.1|703.94||
|||0.58|24|.68|60|||4.04|
||00|||||0|||

法定代表人：丁立国 主管会计工作负责人：郑平 会计机构负责人：谢树江8、母公司所有者权益变动表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2019年6月30日
本期金额
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2019年半年度其他权益工具 未分 所有者资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公股本 优先 永续 配利 其他 权益合其他 积 存股 合收益 备 积股 债 润 计||||||||||||
|||其他权益工具|||资本公|||||未分||所有者|
|项目||||||减：库|其他综|专项储|盈余公||||
|||优先|永续|||||||配利|其他|权益合|
|||||其他|积|存股|合收益|备|积||||
|||股|债|||||||润||计|
||358,631,009.00||||741,41||||17,289,581.68|-103,8|||
|一、上年期末|||||||1,193,291.32|||||1,014,72|
||||||9,463.2|||||06,28|||
|余额||||||||||||7,063.45|
||||||3|||||1.78|||
|加：会计|||||||-1,193,291.32|||1,193,|||
|政策变更||||||||||291.3|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||2||
|前||||||
|期差错更正||||||
|其||||||
|他||||||
||358,6|741,41||-102,6||
|二、本年期初|||17,289,||1,014,72|
||31,00|9,463.2||12,99||
|余额|||581.68||7,063.45|
||9.00|3||0.46||
|三、本期增减||||||
|||||-12,37||
|变动金额（减|||||-12,372,0|
|||||2,031.||
|少以“－”号填|||||31.34|
|||||34||
|列）||||||
|||||-12,37||
|（一）综合收|||||-12,372,0|
|||||2,031.||
|益总额|||||31.34|
|||||34||
|（二）所有者||||||
|投入和减少||||||
|资本||||||
|1．所有者投||||||
|入的普通股||||||
|2．其他权益||||||
|工具持有者||||||
|投入资本||||||
|3．股份支付||||||
|计入所有者||||||
|权益的金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分||||||
|配||||||
|1．提取盈余||||||
|公积||||||
|2．对所有者||||||
|（或股东）的||||||
|分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者||||||
|权益内部结||||||
|转||||||
|1．资本公积||||||
|转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积||||||
|弥补亏损||||||
|4．设定受益||||||
|计划变动额||||||
|结转留存收||||||
|益||||||
|5．其他综合||||||
|收益结转留||||||
|存收益||||||
|6．其他||||||
|（五）专项储||||||
|备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||358,631,009.00|741,41||-114,9||
|四、本期期末|||17,289,||1,002,35|
|||9,463.2||85,02||
|余额|||581.68||5,032.11|
|||3||1.80||

上年金额
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2018年半年度||||||||||||
|||其他权益工具|||||其他||||||
|项目|||||资本|减：库||专项储|盈余|未分配||所有者权|
||股本|优先|永续||||综合||||其他||
|||||其他|公积|存股||备|公积|利润||益合计|
|||股|债||||收益||||||
||358,6||||741,41||||17,289||||
|一、上年期末余额||||||||||108,303,||1,225,643|
||31,00||||9,463.||||,581.6||||
|||||||||||015.85||,069.76|
||9.00||||23||||8||||
|加：会计政策变更|||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||
|其他|||||||||||||
||358,6||||741,41||||17,289||||
|二、本年期初余额||||||||||108,303,||1,225,643|
||31,00||||9,463.||||,581.6||||
|||||||||||015.85||,069.76|
||9.00||||23||||8||||
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||||||
||||||||6,854,|||26,138,5||32,993,27|
||||||||703.24|||76.54||9.78|

|||||
|-|-|-|-|
|（一）综合收|6,854,|26,138,5|32,993,27|
|益总额|703.24|76.54|9.78|
|（二）所有者||||
|投入和减少||||
|资本||||
|1．所有者投||||
|入的普通股||||
|2．其他权益||||
|工具持有者||||
|投入资本||||
|3．股份支付||||
|计入所有者||||
|权益的金额||||
|4．其他||||
|（三）利润分||||
|配||||
|1．提取盈余||||
|公积||||
|2．对所有者||||
|（或股东）的||||
|分配||||
|3．其他||||
|（四）所有者||||
|权益内部结||||
|转||||
|1．资本公积||||
|转增资本（或||||
|股本）||||
|2．盈余公积||||
|转增资本（或||||
|股本）||||
|3．盈余公积||||
|弥补亏损||||
|4．设定受益||||
|计划变动额||||
|结转留存收||||
|益||||
|5．其他综合||||
|收益结转留||||
|存收益||||
|6．其他||||
|（五）专项储||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||358,6|741,41||17,289|||
|四、本期期末|||6,854,||134,441,|1,258,636|
||31,00|9,463.||,581.6|||
|余额|||703.24||592.39|,349.54|
||9.00|23||8|||

法定代表人：丁立国 主管会计工作负责人：郑平 会计机构负责人：谢树江财务报表附注
释 义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|顶信瑞通|指|北京顶信瑞通科技发展有限公司|
|大通集团|指|天津大通投资集团有限公司|
|公司、本公司|指|四川大通燃气开发股份有限公司|
|上饶燃气|指|上饶市大通燃气工程有限公司|
|大连燃气|指|大连新世纪燃气有限公司|
|成都华联|指|成都华联商厦有限责任公司|
|华联物业|指|成都华联物业管理有限公司|
|东环酒店|指|成都华联商厦有限责任公司东环酒店分公司|
|华府金座|指|成都华联华府金座餐饮有限公司|
|亚美能源|指|亚美能源控股有限公司|
|旌能天然气|指|德阳市旌能天然气有限公司|
|罗江天然气|指|德阳罗江兴能天然气有限公司（原罗江县天然气有限公司）|
|||四川省德龙石油化工工程有限公司（原德阳市旌能天然气管|
|德龙工程|指||
|||道工程有限公司）|
|旌能设计|指|德阳市旌能燃气设计有限公司|

||||
|-|-|-|
|阳新公司|指|阳新县华川天然气有限公司|
|睿恒能源|指|四川大通睿恒能源有限公司|
|上海环川|指|上海环川实业投资有限公司|
|金石石化|指|珠海金石石油化工有限公司|
|好风光|指|北京好风光储能技术有限公司|
|睿恒百祥|指|北京睿恒百祥能源有限公司|
|磐睿能源|指|河北磐睿能源科技有限公司|
|江西大通能源|指|江西大通能源服务有限公司|
|保定大通能源|指|保定大通清洁能源有限公司|
|睿思能源|指|绵阳睿思能源有限公司|
|上饶县大通燃气|指|上饶县大通燃气有限公司|
|天津德龙|指|天津德龙燃气有限公司|
|中泰能源|指|二连浩特市中泰能源有限责任公司|
|苏尼特右旗|指|苏尼特右旗德龙燃气有限公司|
|苏州天泓|指|苏州天泓燃气有限公司|
|南通建坤|指|南通建坤新能源有限公司|
|南通金鸿|指|南通金鸿天然气有限公司|
|苏州建坤|指|苏州建坤天然气利用有限公司|
|扬州益杰|指|扬州益杰燃气有限公司|
|扬州益广|指|扬州益广天然气有限公司|
|苏州平庄|指|苏州平庄工业天然气有限公司|
|本期、报告期|指|2019年1月1日至2019年6月30日|
|上期、上年同期|指|2018年1月1日至2018年6月30日|
|万元|指|人民币万元|

一、公司的基本情况
（一）公司历史沿革
1、设立及股份变动情况
四川大通燃气开发股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为成都华贸股份有限公司，1994年 3月经成都市体改委以成体改函（1994）字第 19号同意更名为成都华联商厦股份有限公司，2003年 7月经成都华联商厦股份有限公司第二次临时股东大会同意更名为四川宝光药业科技开发股份有限公司，2006年9月5日更为现名。
1996年本公司经中国证监会证监发审字(1996)12号文批准发行1,300万股社会公众股，经深圳证券交易所深证市发（1996）第46号《上市通知书》审核批准，于1996年3月12日在深圳证券交易所挂牌交易。
1996年7月本公司根据股东大会批准的1995年度利润分配和资本公积转增股本的方案，按每10股送
红股2股并用资本公积金转增2股，本次送股后，总股本由50,000,020股增至70,000,028股；
1997年 11月本公司经中国证监会证监上字（1997）93号文批准，以 70,000,028股总股本为基数，按
10：3的比例向全体股东配售，社会公众股东还可按10：5.034的比例认购法人股转配部分，总股本增至86,503,313股，其中转配股4,666,879股于2001年2月在深圳证券交易所上市流通；
2001年5月本公司以2000年期末总股份86,503,313股为基数，向全体股东按每10股送红股2股，并以资本公积金向全体股东按每10股转增8股，送股后总股份为173,006,626股；
2002年6月本公司以2001年期末总股份173,006,626股为基数，向全体股东按每10股送红股1股，送股后总股份为190,307,288股；
2006年9月，根据公司董事会股权分置改革方案实施公告和 2006年 7月 31日召开的第二次临时股东大会决议，以股权分置改革方案实施的股权登记日登记在册的全体流通股股本62,319,134股为基数,按流通股每10股转增5.3股，以资本公积向全体流通股股东转增33,029,141股，转增后总股份为223,336,429股。
2013年12月，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）。该次发行由公司第九届董事会第十九次会议、2013年第一次临时股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1568号《关于核准四川大通燃气开发股份有限公司非公开发行股票的批复》核准。确定向特定对象天津大通投资集团有限公司发行人民币普通股 56,603,773股，每股面值1元，每股发行价格为人民币 5.3元，其中增加注册资本及股本人民币 56,603,773.00元，增加资本公积 235,791,338.89元。增发后公司总股份为 279,940,202股。
2016年 5月，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）。该次发行由公司第十届董事会第五次会议、2015年第一次临时股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]897号《关于核准四川大通燃气开发股份有限公司非公开发行股票的批复》核准。确定向特定对象天津大通投资集团有限公司、四川大通燃气开发股份有限公司-第一期员工持股计划、陈蓉章、李朝波和李可珍非公开发行人民币普通股（A股)共计78,690,807股，每股面值人民币1元，每股发行价格7.18元。其中增加注册资本及股本人民币78,690,807.00元，增加资本公积472,198,092.91元。增发后公司总股份为358,631,009股。
2、实际控制人变更情况
1999年2月经国家财政部财管（99）24号文件和1999年3月中国证监会成都证管办（99）05号文件批准，成都市国有资产管理局将其持有的本公司国家股22,389,494股中的1,500.00万股转让给四川郎酒集团有限责任公司（以下简称郎酒集团），郎酒集团同时受让其它法人股 966.00万股后持有公司股份比例为28.51％，成为本公司第一大股东。
2002年3月，古蔺县人民政府与泸州宝光集团有限公司（以下简称宝光集团）签订《股权转让协议》及《转让补充协议》，古蔺县人民政府将郎酒集团76.56%的股权转让给宝光集团。宝光集团受让股权后，成为本公司的第一大股东的控股股东，系本公司的实际控制人。
2005年3月至9月，天津大通投资集团有限公司（以下简称大通集团）分别与郎酒集团、成都市同乐房屋开发有限责任公司、宝光集团、四川省佳乐企业集团有限公司签订《股权转让协议》，共计受让上述公司持有的本公司法人股 5,167.6886万股，占本公司总股本的27.15%（股份过户手续于 2006年 8月 4日
完成）。大通集团受让股权后，成为本公司第一大股东，系本公司的实际控制人。
2018年9月25日，大通集团与北京顶信瑞通科技发展有限公司（以下简称“顶信瑞通”）签订了《股份转让协议》，大通集团拟将持有的公司106,280,700股无限售流通股股份（占总股本29.64%），以 9.41元/股的价格，合计人民币壹拾亿元（小写：人民币 1,000,000,000.00元），通过协议转让方式转让给顶信瑞通。2018年10月15日，交易双方完成 106,280,700股股份的过户登记手续，并收到中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》。本次股份转让完成后，顶信瑞通成为公司第一大股东，公司实际控制人变更为丁立国。
2019年5月24日、5月27日，顶信瑞通通过深圳证券交易所交易系统在二级市场以集中竞价方式买入公司股票1,308,600股，占公司总股本的0.36%。本次增持完成后，顶信瑞通直接持有公司股份107,589,300股，占公司总股本的30%。
自2019年5月31日至2019年7月26日，顶信瑞通通过深圳证券交易所交易系统在二级市场以集中竞价方式买入公司股票7,172,528股，占公司总股本的2%。本次增持完成后，顶信瑞通直接持有公司股份114,761,828股，占公司总股本的32%。
（二）公司注册地址、组织形式、总部地址
公司注册地址即总部地址位于四川省成都市建设路55号，组织形式为股份有限公司。
（三）公司的业务性质、经营范围和营业收入构成
1、业务性质
本公司所处行业为燃气加工和供应业、商业零售业。
2、主要提供的产品和服务
本公司主要从事城市管道燃气供应、LNG的配输与营销、分布式能源的投资与运营业务。
3、经营范围
本公司业务范围主要包括：城市管道燃气的开发及投资（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动）、燃气购销，燃气器材的购销和维修；天然气利用工程建设与经营和相关专业技术服务；仓储服务；实业投资（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动）；高新科技技术及产品的开发；房地产项目的投资及开发（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（四）财务报表的批准报出
本公司财务报表业经董事会于2019年8月29日批准报出。
二、合并财务报表范围
截至2019年6月30日，公司合并财务报表范围包括成都华联商厦有限责任公司、大连新世纪燃气有限公司、上饶市大通燃气工程有限公司、成都华联投资开发有限公司、成都华联物业管理有限公司、成都华联华府金座餐饮有限责任公司、大连新创燃气器材销售有限公司、大连新纪元管道设备经销有限公司、四川大通睿恒能源有限公司、上海环川实业投资有限公司、德阳市旌能天然气有限公司、德阳市旌能燃气
设计有限公司、四川省德龙石油化工工程有限公司（原德阳市旌能天然气管道工程有限公司）、阳新县华川天然气有限公司、德阳罗江兴能天然气有限公司（原罗江县天然气有限公司）、北京睿恒百祥能源科技发展有限公司、江西大通能源服务有限公司、保定大通清洁能源有限公司、绵阳睿思能源有限公司、上饶县大通燃气有限公司、天津德龙燃气有限公司、二连浩特市中泰能源有限责任公司、苏尼特右旗德龙燃气有限公司、苏州天泓燃气有限公司、南通建坤新能源有限公司、南通金鸿天然气有限公司、苏州建坤天然气利用有限公司、扬州益杰燃气有限公司、扬州益广天然气有限公司、苏州平庄工业天然气有限公司。与上年同期相比，本报告期合并范围新增了上饶县大通燃气有限公司、天津德龙燃气有限公司、二连浩特市中泰能源有限责任公司、苏尼特右旗德龙燃气有限公司、苏州天泓燃气有限公司、南通建坤新能源有限公司、南通金鸿天然气有限公司、苏州建坤天然气利用有限公司、扬州益杰燃气有限公司、扬州益广天然气有限公司、苏州平庄工业天然气有限公司。
合并范围变动详见本附注“七、合并范围的变更”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外，本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》 (2014年修订)披露有关财务信息。
（二）持续经营
本公司经营活动有足够的财务支持。从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素，本公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
四、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）会计期间和营业周期
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
本公司营业周期为12个月。
（三）记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
（五）合并会计报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
（六）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合
营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号—资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号—资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
（七）现金等价物的确定标准
将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
（八）外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生当日的人民币中间价作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，计入当期损益。
对于外币非货币性项目，分别两种情况。以历史成本计量的外币非货币性项目，由于已在交易发生日按当日即期汇率折算，资产负债表日不产生汇兑差额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，作为公允价值变动（含汇率变动）处理。
（九）金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
以常规方式购买或出售金融资产的，企业应当在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应当向买方收取的应收款项。
金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且该金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移给了转入方。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产的后续计量取决于其分类。
A以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
B以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
C以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
D以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。当且仅当本公司改变管理金融资产
的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：A该项指定能够消除或显著减少会计错配；B根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；C该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
A以摊余成本计量的金融负债对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
B以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约
的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
（a）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。
债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
(b)已发生信用减值的金融资产
当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
（十）应收款项
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司对于信用风险显著不同的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信
用风险。单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收款项坏
账面余额超过100万元（含100万元）的为单项金额重大的应收款项账准备的确认标准
单项金额重大的应收款项坏按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。对单项测试账准备的计提方法 未减值的应收款项，汇同到账龄组合计提坏账准备。
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
有客观证据表明单项金额小于100万，但因其发生了特殊减值（涉诉款项、单项计提坏账准备的理由
客户信用状况恶化等）的应收款项应进行单项减值测试。
按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准坏账准备的计提方法
备。
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
账龄分析法，对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，账龄组合 结合当前状况以及对未来经济状况的预测，使用减值准备模型计算预期信用损失。
合并范围内关联方组合 不计提
对账龄组合坏账准备的计提比例进行估计如下：
账龄 应收账款提取比例 其他应收款提取比例1年以内（含1年，下同） 0% 0%
1－2年 10% 10%
2－3年 20% 20%
3－4年 50% 50%
4－5年 80% 80%
5年以上 100% 100%
（十一）存货核算方法
1、存货分类
存货分为原材料、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品。
2、存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
3、存货计价方法和摊销方法
各类存货购入时采用实际成本核算。原材料发出时按加权平均法结转成本；包装物、低值易耗品在领用时一次性摊销；燃气类公司产成品发出按加权平均法结转成本；商业类公司库存商品发出时按先进先出法结转成本。
4、存货跌价准备的确认标准及计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。
（十二）划分为持有待售资产
1、划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产确认为持有待售组成部分：
（1）该非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产的惯常条款即可立即出售；
（2）企业已经就处置该非流动资产作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
2、划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产中产生的合同权利。
（十三）长期股权投资核算方法
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告
期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
（十四）投资性房地产
1、投资性房地产的种类：分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的房屋建筑物。
2、投资性房地产的计量模式：
投资性房地产按购置或实际建造成本进行初始计量，后续计量采用成本计量模式。
3、按成本模式计量的投资性房地产的折旧或摊销、减值准备计提方法：
已出租房屋建筑物：计提折旧方法和减值准备计提方法与固定资产一致。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
已出租的土地使用权和持有并准备增值后转让的土地使用权：摊销方法和减值准备计提方法与无形资产一致。
（十五）固定资产及累计折旧核算方法
1、固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产作为固定资产：A、为生产商品、提供劳务、出租和经营管理而持有；B、使用年限超过一年；C、单位价值超过2,000.00元。
2、固定资产计价
按固定资产取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
3、固定资产分类和折旧方法
各类固定资产采用直线法计提折旧，预计残值率为5%。固定资产分类、预计使用年限、年折旧率如下：
类别 预计使用年限 年折旧率％
房屋及建筑物 30—35 3.17—2.71
专用设备 5—15 6.33—19.00
通用设备 4—20 23.75—4.75
运输设备 8—12 11.89—7.92
管网设备 20—30 3.17—4.75
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧和已计提减值准备）以及尚可使用年限重新计算折旧率和折旧额。
（十六）在建工程核算方法
在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程和需安装设备等实际发生的支出。各项工程项目以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用资本化的三个条件时计入该项资产的成本，在达到预定可使用状态后列入财务费用。交付使用但尚未办理竣工决算的工程，依据估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估数。
（十七）借款费用的会计处理方法
借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用及其辅助费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
（十八）无形资产核算方法
1、无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。
2、无形资产成本的计量。
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
（3）自行开发的无形资产，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出。企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益。企业内部研究开发项目开发阶段的支出，符合资本化条件的才能确认为无形资产。
（4）投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
3、无形资产的摊销
企业应当于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，应当估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额应当在使用寿命内系统合理摊销。
使用寿命不确定的无形资产不应摊销。
无形资产应摊销的金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值应当视为零，
但下列情况除外：
（1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。
（2）可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
无形资产类别及摊销期限如下：
项目 预计使用年限 摊销年限
土地使用权 按合同约定的使用年限 按合同约定的使用年限计算机软件 3－5年 3－5年
企业至少应当于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。企业应当在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产的规定进行处理。
（十九）长期资产减值
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。这里的资产特指除存货、采用公允价值计量的投资性房地产、金融资产外的其他资产。上述资产减值的确认方法，见本会计政策各资产相关内容。
1、资产减值的判定
公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定可收回金额，这两者中只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，
不需要再估计另一项金额。
2、资产减值损失的确认
资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失。
3、资产组的划分
单项资产的可收回金额难以进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额，资产组按能否独立产生现金流入作为认定标准。
（二十）长期待摊费用
主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上的各项费用，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将该项目尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
（二十一）职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、养老保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
2、离职后福利
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分为设定提存计划和设定受益计划。
设定提存计划主要系参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利等。对于设定受益计划中承担的义务，
在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行计算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3、辞退福利
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。
4、其他长期职工福利
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行计算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（二十二）预计负债核算方法
1、预计负债的确认原则：与或有事项相关的义务同时满足以下条件的，公司将其确认为预计负债：该义务是公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
（二十三）收入确认原则
1、销售商品的收入
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对所出售的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠的计量。
本公司商业零售及服务业务以消费者实际消费时作为收入确认的时间;管道燃气销售以实际使用作为收入确认的时间;LNG票据贸易业务，以签署货权转移证明并开具发票时，按照销售净额确认收入。
公司在销售产品的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的款项在商品销售收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。
2、提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
公司提供的燃气配套安装，在工程完工时确认收入，如工程跨越不同会计年度，在资产负债表日按完工百分比法确认相关配套安装收入。
公司因建设主干管线而从政府取得的燃气挂网费，在收到时确认收入。
3、让渡资产使用权收入
使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定，并应同时满足：与交易相关的经济利
益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
（二十四）政府补助
1、政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。
2、政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
4、政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
（二十五）递延所得税资产、负债
本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：
１、暂时性差异在可预计的未来很可能转回；
２、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为限。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计
入当期损益。公司取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额和适用的所得税税率确定递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断，主要是依据公司经营活动正常，预计未来一个会计年度所实现利润的应纳税所得额不低于已确认的递延所得税资产。
（二十六）所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
（二十七）租赁
1、经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2、融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之间的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（二十八）会计政策和会计估计变更
会计政策变更1：
（1）公司经第十一届董事会第二十二次会议审议通过，于 2019年 1月 1日开始执行财政部 2017年度颁布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9号）、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14号）、（以上统称新金融工具准则）。根据金融工具新旧准则转换的衔接规定，公司无需重述前期可比数，比较财务报表列报的信息与新准则要求不一致的无需调整，公司在编制 2019年各期间财务报告时，调整当年年初留存收益或其他综合收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。因执行新金融工具准则影响 2019年期初未分配利润增加1,193,291.32元(见下表)。
2018年12月31日原列报报表项目及金额(元) 2019年1月1日新列报报表项目及金额(元)可供出售金融资产 25,969,175.03其他非流动金融资产 25,969,175.03其他综合收益 1,193,291.32未分配利润 1,193,291.32会计政策变更2：
会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额
财政部于 2019年 4月 30日发布了公司第十一届董事会此项会计政策变更采用追溯调整法，2018年度《财政部关于修订印发 2019年度一般2019年第二十八次会议报表受影响的报表项目名称和金额如下列明企业财务报表格式的通知》（财会（2019）审议通过 细。
6号），对一般企业财务报表格式进行了
修订
2018年度财务报表及上年同期发生额（即2018年1-6月）受影响科目
原列报报表项目及金额（元） 新列报报表项目及金额（元）
应收票据 26,656,557.37应收票据及应收账款 144,034,518.89
应收账款 117,377,961.52应付票据 0.00应付票据及应付账款 99,133,277.74
应付账款 99,133,277.74减：信用减值损失（损失以‘-’
加：资产减值损失 -33,019.43 33,019.43号填列）
加：其他收益 13,032.32加：营业外收入 1,416,349.32
加：营业外收入 1,403,317.00本次会计政策变更，对公司无重大影响，对当期及前期的损益、总资产、净资产不产生影响，仅对财务报表项目列示产生影响。
2、本期无重要的会计估计变更。
五、税（费）项
（一）税率
项目 计税依据 税（费）率％ 备注增值税 应纳税所得额 3、5、6、9、10、11、13、16 注城市维护建设税 应纳流转税额 7、5
房产税 计税房产余值 1.2
房产税 房屋租赁收入 12
所得税 应纳税所得额 25、15
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育费附加 应纳流转税额 2
价格调节基金 应税收入 0.10、0.07
河道维护管理费 应税收入 0.12
注：餐饮住宿等服务收入增值税率为6%；燃气管道安装收入增值税率为9%；燃气销售及华联商厦部分商品增值税率为13%；出租2016年4月30日前取得的不动产，选择适用简易计税方法，按照5%的征收率缴纳增值税。
根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号）的规定，自 2018年5月1日起，本公司及下属子公司发生的增值税应税销售行为，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%和10%。
根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（〔2019〕第39号）的规定，自2019年4月1日起，本公司及下属子公司发生的增值税应税销售行为，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%和9%。
（二）税收优惠
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税〔2011〕58号通知，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。旌能天然气、德龙工程公司和罗江天然气2019年度享受西部大开发企业所得税优惠政策事先备案，按15%优惠税率减征企业所得税。
六、合并会计报表主要项目注释
以下注释除非特别指明，金额单位均为人民币元；期末指2019年6月30日，期初指2019年1月1日；本期指2019年1-6月，上期指2018年1-6月。
（一）货币资金
1、按种类列示
期末余额 期初余额
项目
外币金额折算率 人民币金额 外币金额折算率 人民币金额现金 410,863.53 386,823.87银行存款
62,328,306.52 52,416,394.01其他货币资金 4,622,196.10 2,618,679.02合计 67,361,366.15 55,421,896.90其中：存放在境外的款项总额
2、货币资金期末较期初增加11,939,469.25元，增加21.54%，主要是报告期收到农行贷款及归还工行贷款共同影响所致。
3、其他货币资金期末余额包括本公司投资的境外证券投资定向资产管理计划托管账户余额4,147,167.80元，使用未受到限制；旌能天然气公司住房基金475,028.30元，使用受到限制。
（二）应收票据
1、应收票据分类列示：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票
32,265,528.81 26,656,557.37
商业承兑汇票
200,000.00
合计
32,465,528.81 26,656,557.372、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑汇票
17,618,874.07
合计 17,618,874.07
注：期末已背书或贴现的票据均为银行承兑汇票，被追索可能性很小，故终止确认。
（三）应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 计提比账面价值金额 比例 金额 值 金额 比例 金额
例 例
按单项计提坏账 1,283,8 1,283,8 100.00 1,283,8 1,283,89 100.00
0.83% 0.00 1.05% 0.00准备的应收账款 90.00 90.00 % 90.00 0.00 %
其中：
单项金额重大并
1,056,7 1,056,7 100.00 1,056,7 1,056,79 100.00
单项计提坏账准 0.68% 0.00 0.87% 0.00 90.00 90.00 % 90.00 0.00 %
备的应收款项
单项金额虽不重
大但单项计提坏 227,100 227,100 100.00 227,100 227,100. 100.00
0.15% 0.00 0.18% 0.00账准备的应收账 .00 .00 % .00 00 %
款
按组合计提坏账 154,279 3,373,9 150,905 120,759 3,381,14 117,377,96199.17% 2.19% 98.95% 2.80%
准备的应收账款 ,174.05 08.83 ,265.22 ,103.79 2.27 .52其中：
按信用风险特征
154,279 3,373,9 150,905 120,759 3,381,14 117,377,961组合计提坏账准 99.17% 2.19% 98.95% 2.80%
,174.05 08.83 ,265.22 ,103.79 2.27 .52备的应收账款
155,563 100.00 4,657,7 150,905 122,042 100.00 4,665,03 117,377,961合计 2.99% 3.82%
,064.05 % 98.83 ,265.22 ,993.79 % 2.27 .52注：应收账款期末账面价值较期初增加 33,527,303.70元，增加28.56%，主要是报告期新增苏州天泓等子公司影响所致。
按单项计提坏账准备：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
德阳市三合房地产
1,056,790.00 1,056,790.00 100.00%公司已被吊销开发有限责任公司
合计 1,056,790.00 1,056,790.00 -- --
按单项计提坏账准备：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
德阳阳光伟业房地
227,100.00 227,100.00 100.00%无法取得联系产开发有限公司
合计 227,100.00 227,100.00 -- --
按组合计提坏账准备：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例按信用风险特征组合计提
154,279,174.05 3,373,908.83 2.19%坏账准备的应收账款
合计 154,279,174.05 3,373,908.83 --
确定该组合依据的说明：
对于划分为信用风险组合的应收款项，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，使用减值准备模型计算预期信用损失。
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1年以内（含1年） 144,284,139.281至2年 4,354,946.572至3年 1,980,341.553年以上 3,659,746.653至4年 1,574,304.004至5年 1,651,243.905年以上 434,198.75合计 154,279,174.052、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额合并增加 收回或转回 核销
单项金额重大差
单独计提坏账准 1,056,790.00 1,056,790.00备的应收款项
单项金额虽不重
大但单独计提坏
227,100.00 227,100.00账准备的应收账
款
按信用风险特征
3,381,142.27 204,788.53 212,021.97 3,373,908.83
组合计提坏账准
备的应收账款
合计 4,665,032.27 204,788.53 212,021.97 4,657,798.833、本期无核销的应收账款。
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
与本公司 占应收款总额单位名称 欠款金额 欠款时间 计提坏账
关系 的比例%广东海恩斯天然气有限公司 非关联方
20,654,275.50
1年以内
13.28河北磐睿能源科技有限公司 关联方
17,932,551.03
1年以内
11.53北京科信盛彩云计算有限公司 非关联方
11,619,717.11
1年以内
7.47陕西液化天然气投资发展有限公司 非关联方
10,087,230.80
1年以内
6.48珠海港新海能源有限公司 非关联方
9,299,548.54
1年以内
5.98合计
69,593,322.98 44.74（四）预付款项
1、分账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例％ 金额 比例％1年以内
59,603,847.94 99.24 110,501,377.92 99.501-2年
45,669.70 0.08 142,685.00 0.132-3年
- -3年以上
406,200.00 0.68 406,200.00 0.37合计
60,055,717.64 100.00 111,050,262.92 100.00注：预付款项期末较期初减少50,994,545.28元，减少45.92%，主要是报告期结算所购商品和收回预付款所致。
2、按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项情况：
预付 比例
单位名称 与本公司关系 预付金额 未结算原因年限 （%）
陕西艾恩吉斯能源科技有限公
非关联方 1年以内
司 23,930,974.30 39.85预付LNG气款中国石油化工股份有限公司西
非关联方 1年以内
南油气分公司油气销售中心 7,427,703.38 12.37预付天然气款南通锦程市政建设工程有限公
非关联方 1年以内
司 2,900,000.00 4.83预付技术服务费中国石油天然气股份有限公司
非关联方 1年以内
天然气销售江西分公司 2,218,198.80 3.69预付LNG气款宁波城际能源贸易有限公司
非关联方
1,244,998.62
1年以内
2.07预付天然气款
合计
37,721,875.10 62.81
3、期末无预付持本公司5％及以上股份股东单位的款项。
（五）其他应收款
项目 期末账面价值 期初账面价值
应收利息 3.60 471.57其他应收款 14,277,042.58 8,209,652.76合计 14,277,046.18 8,210,124.331、应收利息
项目 期末余额 期初余额其他 3.60 471.57合计 3.60 471.57注：应收利息为本公司投资的境外证券投资定向资产管理计划托管账户应收利息。
2、其他应收款
（1）其他应收款按性质分类款。
项目 期末余额 期初余额员工备用金借款 2,630,017.90 882,778.15保证金及押金 2,195,070.22 1,243,369.48单位往来 12,853,343.29 12,059,075.96其他 2,661,165.84 2,045.42合计 20,339,597.25 14,187,269.01（2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预期整个存续期预期信用整个存续期预期信用 合计信用损失 损失(未发生信用减值)损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额 5,977,616.25 5,977,616.252019年1月1日余额
—— —— —— ——在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 9,904.00 9,904.00本期转销
本期核销
其他变动 94,842.42 94,842.422019年6月30日余
6,062,554.67 6,062,554.67额
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1年以内（含1年） 13,118,759.191至2年 588,194.222至3年 722,762.283年以上 5,909,881.563至4年 101,317.544至5年 200.005年以上 5,808,364.02合计 20,339,597.25（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额计提 合并增加 收回或转回
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 1,000,000.00 1,000,000.00其他应收款
单项金额虽不重大
但单独计提坏账准 2,627,226.89 2,627,226.89备的其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 2,350,389.36 94,842.42 9,904.00 2,435,327.78其他应收款
合计 5,977,616.25 94,842.42 9,904.00 6,062,554.67（4）本期无核销的坏账准备。
（5）其他应收款期末账面价值较期初增加6,067,389.82元，增加73.91%，主要是报告期新增苏州天泓、中泰能源等子公司影响所致。
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款单位名称 款项性质 欠款金额 欠款年限 计提坏账
总额的比例%国网四川省电力公司成都
供电押金 1年以内
供电公司 1,485,113.35 8.18德阳阳光种苗公司 往来款 1,400,000.00 5年以上 1,400,000.00 5.45成都攀川公司 往来款 1,000,000.00 5年以上 1,000,000.00 3.89聂军华 往来款 950,000.00 5年以上 950,000.00 3.70
官桥村秦性文 往来款 554,686.00 5年以上 554,686.00 2.16
合计 5,389,799.35 3,904,686.00 23.38（六）存货
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面净值 账面余额 跌价准备 账面净值原材料 23,971,572.00 14,038.45 23,957,533.55 20,021,675.47 14,038.45 20,007,637.02在产品 0.00 0.00库存商品 2,076,357.27 123,076.35 1,953,280.92 2,883,354.63 123,076.35 2,760,278.28工程施工 62,208,363.78 62,208,363.78 53,248,960.55 53,248,960.55合计 88,256,293.05 137,114.80 88,119,178.25 76,153,990.65 137,114.80 76,016,875.85注：工程施工为尚未结算的燃气配套安装项目。
（七）其他流动资产
项目 期末余额 期初余额待抵扣进项税额 22,935,314.99 22,707,479.74其他预交税金 947,568.75 1,747,714.17合计： 23,882,883.74 24,455,193.91（八）长期股权投资
1、分类列示
本期增减变动
被投资单位 期初余额 减少 权益法下确认的 其他综合 其他权追加投资
投资 投资损益 收益调整 益变动一、合营企业
成都北大荒绿色食品
3,805,957.27 13,031.17
配送有限公司
小计 3,805,957.27 13,031.17
二、联营企业
大连大通鑫裕矿业有
3,120,392.53
限公司
成都睿石股权投资基
2,491,123.47
金管理有限公司 -1,102.25
珠海金石石油化工有
63,832,843.46
限公司 2,498,772.39
北京好风光储能技术
12,510,883.49
有限公司 57,887.50
河北磐睿能源科技有
2,984,588.21
限公司 -57,887.50
小计 84,939,831.16 2,497,670.14 - -合计 88,745,788.43 2,510,701.31 - -
续上表
本期增减变动
减值准备期被投资单位 宣告发放现金 计提减 期末余额
其他 末余额股利或利润 值准备
一、合营企业
成都北大荒绿色食品配送有限公司 3,818,988.44
小计 3,818,988.44
二、联营企业
大连大通鑫裕矿业有限公司 3,120,392.53 3,120,392.53成都睿石股权投资基金管理有限公司 2,490,021.22
珠海金石石油化工有限公司 66,331,615.85
北京好风光储能技术有限公司 12,568,770.99
河北磐睿能源科技有限公司 2,926,700.71
小计 87,437,501.30
合计 91,256,489.74 3,120,392.53注：河北磐睿能源科技有限公司原为睿恒能源全资子公司，2017年末睿恒能源与廊坊百川清洁能源有限公司签订股权转让协议，转让河北磐睿能源科技有限公司70%股权，并将其转为持有待售资产核算，2018年5月完成交易全部手续，将剩余股权转入长期股权投资。交易完成后，因项目开展建设需要，廊坊百川清洁能源有限公司持续向河北磐睿注资，睿恒能源并未同比例出资，按照河北磐睿向股东出具的股权比例确认函件，至 2019年6月末，睿恒能源持股比例降为11.24%，该股权比例变化尚未进行工商变更。睿恒能源期末按照11.24%比例确认在河北磐睿享有的权益。
由于睿恒能源在河北磐睿的建设、运营中具有重要作用和影响，按权益法进行核算。
（九）其他非流动金融资产
1、其他非流动金融资产
期末余额 期初余额
项目 公允价值 公允价值
账面余额 账面余额 账面余额 账面余额变动 变动
交易性金融资产 36,274,561.10 -11,998,593.79 24,275,967.31 42,408,064.42 -16,438,889.39 25,969,175.03以公允价值计量且
期变动计入当期损 19,302,169.48 -9,977,932.50 9,324,236.98 25,435,672.80 -14,418,228.10 11,017,444.70益的金融资产
指定为以公允价值
计量且其变动计入
16,972,391.62 -2,020,661.29 14,951,730.33 16,972,391.62 -2,020,661.29 14,951,730.33当期损益的金融资
产
期末余额 期初余额
项目 公允价值 公允价值
账面余额 账面余额 账面余额 账面余额变动 变动
合计 36,274,561.10 -11,998,593.79 24,275,967.31 42,408,064.42 -16,438,889.39 25,969,175.03注：2019年1月1日起，本公司执行新金融准则的衔接规定，将原计入“可供出售金融资产”的金额调整计入“其他非流动金融资产”，详见本附注四、（二十八）“会计政策和会计估计变更”。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
账面余额
被投资单位
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额亚美能源控股有限公司 25,435,672.80 6,133,503.32 19,302,169.48合计 25,435,672.80 0.00 6,133,503.32 19,302,169.48续上表
公允价值变动
在被投资单位本期现被投资单位
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
持股比例(%) 金红利亚美能源控股有限公司
-14,418,228.10 4,440,295.60 0.00 -9,977,932.50
合计
-14,418,228.10 4,440,295.60 0.00 -9,977,932.50
注：2015年6月，本公司与中国国际金融股份有限公司签订境外证券投资定向资产管理计划（资金规模为6400万元），作为基石投资者，参与亚美能源控股有限公司（以下简称“亚美能源”）在香港联合交易所的首次公开发行。亚美能源主要业务涉及在中国煤层气领域的勘探、开发、生产和销售，属于本公司的上游企业，本次投资有利于推进公司燃气业务的健康发展，并拟与行业内优质企业建立沟通与合作关系，具有战略投资意义，并非为短期交易而持有，所以本公司将持有的对亚美能源股票的投资划分为以公允价值计量的可供出售权益工具。
亚美能源自上市以来，股价持续下跌，鉴于该股市值下跌幅度较大，公司对其计提了减值准备。
2018年8月，公司接受利明控股有限公司发起的收购要约，转让了所持有的亚美能源股票15,853,539股，截至期末持股数量为9,979,461股。剩余持股在期末公允价值有所回升，公允价值上升部分计入了其他综合收益。
2019年4-6月，公司根据第十一届董事会第二十二次会议审议通过的《关于变更公司所持亚美能源控股有限公司股权出售条件的议案》，出售了所持有的亚美能源股票 2,567,000股，截至期末持股数量为7,412,461股。
2019年6月末，亚美能源公允价值有所回升，本公司按新金融准则的衔接规定，公允价值上升部分计入了公允价值变动收益。
3、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
账面余额
被投资单位
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
成都蓝风（集团）股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00中铁信托有限责任公司 4,341,650.33 4,341,650.33四川森普管材股份有限公司 4,510,080.00 4,510,080.00成都华高药业有限公司 2,020,661.29 2,020,661.29罗江同辉燃气工程有限公司 100,000.00 100,000.00上海广剑大通能源科技有限责任
5,000,000.00 5,000,000.00公司
合计 16,972,391.62 16,972,391.62续上表
公允价值变动
在被投资单
本期现金被投资单位 本期本期 位持股比例
期初余额 期末余额 红利增加减少 (%)
成都蓝风（集团）股份有限公司 1.330
中铁信托有限责任公司 0.227
四川森普管材股份有限公司 3.60
成都华高药业有限公司 -2,020,661.29 -2,020,661.29 2.20
罗江同辉燃气工程有限公司 1.25 25,000.00上海广剑大通能源科技有限责
10.00
任公司
合计 -2,020,661.29 -2,020,661.29 25,000.00（十）投资性房地产
1、采用成本计量模式的投资性房地产：
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计一、账面原值
1.期初余额
273,942,680.62 4,077,470.95 278,020,151.572.本期增加金额 - - -（1）外购 -（2）固定资产转入 -（3）企业合并增加 -3.本期减少金额 - - -（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
273,942,680.62 4,077,470.95 278,020,151.57
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额
133,419,524.47 1,921,491.58 135,341,016.052.本期增加金额
4,272,076.14 29,464.74 4,301,540.88（1）固定资产转入 -（2）计提或摊销
4,272,076.14 29,464.74 4,301,540.883.本期减少金额 - - -（1）处置 -（2）其他转出 -4.期末余额
137,691,600.61 1,950,956.32 139,642,556.93三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额 - - -（1）计提 -3、本期减少金额 - - -（1）处置 -（2）其他转出 -4.期末余额 - - -四、账面价值
1.期末账面价值
136,251,080.01 2,126,514.63 138,377,594.642.期初账面价值
140,523,156.15 2,155,979.37 142,679,135.522、本期投资性房地产不存在减值迹象，未计提减值准备。
（十一）固定资产
1、分类列示
项目 房屋及构筑物 专用设备 通用设备 运输设备 管网设备 合计一、账面原值：
1.期初余额 123,752,138.32 113,757,293.81 26,559,797.60 41,183,740.15 495,082,125.89 800,335,095.772.本期增加金额 15,391,421.29 113,334,724.66 980,856.77 4,092,750.81 12,356,297.18 146,156,050.71（1）重分类调整
（2）购置 3,525,318.46 563,357.17 346,479.52 1,105,991.79 2,819,434.38 8,360,581.32（3）在建工程转入 4,850,213.03 49,461,010.66 9,536,862.80 63,848,086.49（4）企业合并增加 7,015,889.80 63,310,356.83 634,377.25 2,986,759.02 73,947,382.903.本期减少金额 - 8,497.44 469,717.25 5,466,713.51 - 5,944,928.20
（1）处置或报废 8,497.44 469,717.25 5,466,713.51 5,944,928.20
4.期末余额 139,143,559.61 227,083,521.03 27,070,937.12 39,809,777.45 507,438,423.07 940,546,218.28二、累计折旧
1.期初余额 39,768,391.30 33,051,844.04 20,256,567.69 13,236,446.80 147,582,016.87 253,895,266.702.本期增加金额 3,759,083.04 20,615,543.79 1,307,384.61 4,206,261.95 10,495,060.03 40,383,333.42（1）重分类调整
（2）计提 2,325,930.52 4,346,491.51 769,234.92 2,145,441.56 10,495,060.03 20,082,158.54（3）企业合并增加 1,433,152.52 16,269,052.28 538,149.69 2,060,820.39 20,301,174.883.本期减少金额 - 4,729.34 408,507.21 4,456,951.22 - 4,870,187.77（1）处置或报废 - 4,729.34 408,507.21 4,456,951.22 - 4,870,187.774.期末余额 43,527,474.34 53,662,658.49 21,155,445.09 12,985,757.53 158,077,076.90 289,408,412.35三、减值准备
1.期初余额 489,142.05 2,250,294.60 34,589,414.18 37,328,850.832.本期增加金额
（1）重分类调整
（2）计提
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 489,142.05 2,250,294.60 34,589,414.18 37,328,850.83四、账面价值
1.期末账面价值 95,126,943.22 171,170,567.94 5,915,492.03 26,824,019.92 314,771,931.99 613,808,955.102.期初账面价值 83,494,604.97 78,455,155.17 6,303,229.91 27,947,293.35 312,910,694.84 509,110,978.242、本期由在建工程转入固定资产原值为63,848,086.49元，主要系太和桥分布式能源项目一期工程转固定资产所致。
3、期末固定资产中，本公司有价值37,032,040.85元的房屋尚未办理产权，主要为厂区内生产用房。
4、本期固定资产不存在新增减值。
5、本期末不存在闲置的固定资产。
6、期末固定资产抵押情况见附注六、（十八）短期借款、（二十六）长期借款。
（十二）在建工程
项目 期末余额 期初余额
在建工程项目 103,726,183.65 109,925,506.67工程物资 15,629,669.29
减：减值准备
合计 119,355,852.94 109,925,506.671、在建工程项目
（1）在建工程项目基本情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|上饶市管网工程|||||||
||7,404,619.16||7,404,619.16|9,939,081.61||9,939,081.61|
|上饶市天然气利用工程|||||||
|及配套设施|||||||
||469,263.79||469,263.79|3,809,721.41||3,809,721.41|
|德阳市管网工程|||||||
||12,342,304.95||1 2,342,304.95|10,669,372.28||10,669,372.28|
|罗江县管网工程|||||||
||34,426.33||34,426.33|623,233.98||623,233.98|
|阳新县管网工程|||||||
||9,441,172.74||9,441,172.74|1,437,305.06||1,437,305.06|
|瓦房店市管网工程|||||||
||351,197.14||351,197.14|15,459.71||15,459.71|
|瓦房店门站综合工程|||||||
||50,468,340.77||5 0,468,340.77|44,062,520.98||44,062,520.98|
|大通睿恒数据中心分布|||||||
|式能源项目（太和桥）|||||||
||8,174,802.94||8,174,802.94|39,368,811.64||39,368,811.64|
|苏州LNG供应项目|5,066,194.30||5,066,194.30||||
|如东气站项目|3,633,988.41||3,633,988.41||||
|仪征市LNG应急调度储|||||||
|备站|5,948,058.94||5,948,058.94||||
|平庄气站技术改造项目|54,629.71||54,629.71||||
|平庄停车场扩建项目|27,184.47||27,184.47||||
|二连浩特天然气门站|310,000.00||310,000.00||||
|合计|||||||
||103,726,183.65|0.00|103,726,183.65|109,925,506.67|0.00|109,925,506.67|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
预
企业合并本期增加金本期转入固 本期其他
项目 算 期初余额 期末余额增加 额 定资产金额 减少金额
数
5,694,604.4 848,437.3
上饶市管网工程
9,939,081.61 9 7,380,629.59 5 7,404,619.16上饶市天然气利
797
用工程及配套设
8万
施 3,809,721.41 101,946.13 3,442,403.75 469,263.79 1,672,932.6 12,342,304.9
德阳市管网工程
10,669,372.28 7 5
244,741.2
罗江县管网工程
623,233.98 508,405.41 852,471.80 6 34,426.33
12,030,190. 517,390.4
阳新县管网工程
1,437,305.06 82 3,508,932.67 7 9,441,172.74瓦房店市管网工
程 15,459.71 335,737.43 351,197.14瓦房店门站综合
6,405,819.7 50,468,340.7工程 44,062,520.98 9 7大通睿恒数据中
1.8
心分布式能源项
亿 17,469,639. 48,663,648.6
目（太和桥） 39,368,811.64 98 8 8,174,802.94苏州LNG供应项 4,992,170.
目 02 74,024.28 5,066,194.30如东气站项目 120
0万 3,539,008.
元 76 94,979.65 3,633,988.41仪征市LNG应急 120
调度储备站 0万 5,858,436.
元 30 89,622.64 5,948,058.94平庄气站技术改
造项目 50,470.42 4,159.29 54,629.71平庄停车场扩建
项目 27,184.47 27,184.47二连浩特天然气
门站 310,000.00 310,000.00 109,925,506.6 14,467,26 44,792,062. 63,848,086.4 1,610,569. 103,726,183.合计
7 9.97 58 9 08 65续上表
工程累计 其中：本期
利息资本化 本期利息资
项目 投入占预 工程进度 利息资本化 资金来源累计金额 本化率(%)
算比例(%) 金额
上饶市管网工程 自筹上饶市天然气利用
95% 自筹工程及配套设施
德阳市管网工程 自筹罗江县管网工程 自筹阳新县管网工程 自筹瓦房店市管网工程 自筹
瓦房店门站综合工 自筹
程
大通睿恒数据中心
分布式能源项目
32.00%
自筹（太和桥）
苏州LNG供应项目
自筹如东气站项目
自筹仪征市LNG应急调
自筹度储备站
平庄气站技术改造
自筹项目
平庄停车场扩建项
自筹目
二连浩特天然气门
自筹站
合计
3、期末较期初增加9,430,346.58元，增加8.58%，主要系新增子公司苏州天泓增加在建工程，和太和桥分布式能源项目一期工程转固定资产减少在建工程共同影响所致。
4、本报告期末未发现在建工程可变现净值低于账面成本的情形，故未计提在建工程减值准备。
（十三）无形资产
1、无形资产情况：
项目 财务软件 土地使用权 合计一、账面原值
1.期初余额 3,766,147.99 48,342,852.03 52,109,000.022.本期增加金额 517,036.11 6,033,413.00 6,550,449.11(1)购置 65,000.00 65,000.00(2)内部研发
-(3)企业合并增加 452,036.11 6,033,413.00 6,485,449.113.本期减少金额
(1)转入投资性房地产
(2)处置
4.期末余额 4,283,184.10 54,376,265.03 58,659,449.13二、累计摊销
1.期初余额 1,953,133.33 6,928,001.56 8,881,134.892.本期增加金额 176,229.15 1,073,572.41 1,249,801.56
（1）计提 115,123.01 567,611.27 682,734.28
（2）企业合并增加 61,106.14 505,961.14 567,067.283.本期减少金额
(1)转入投资性房地产
(2)处置
4.期末余额 2,129,362.48 8,001,573.97 10,130,936.45三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,153,821.62 46,374,691.06 48,528,512.682.期初账面价值 1,813,014.66 41,414,850.47 43,227,865.132、本报告期末未发现无形资产可变现净值低于账面成本的情形，故未计提无形资产减值准备。
（十四）开发支出
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额内部开发 确认为无转入当期 期末余额其他
支出 形资产 损益
专利开发 127,808.08 127,808.08合计 127,808.08 127,808.08（十五）商誉
1、商誉账面原值
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数阳新县华川天然气有限公司 29,826,817.88 29,826,817.88德阳市旌能天然气有限公司 397,102,059.57 397,102,059.57德阳罗江兴能天然气有限公司 93,710,079.78 93,710,079.78上海环川实业投资有限公司 505,360.58 505,360.58苏州天泓燃气有限公司 61,763,590.79 61,763,590.79合计 521,144,317.81 61,763,590.79 582,907,908.60注：2019年5月末，公司收购苏州天泓燃气有限公司80%股权，产生合并商誉61,763,590.79元。
2、商誉减值准备
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
阳新县华川天然气有限公司
德阳市旌能天然气有限公司 188,000,000.00 188,000,000.00德阳罗江兴能天然气有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00上海环川实业投资有限公司 505,360.58 505,360.58合计 238,505,360.58 238,505,360.58注：公司于年末进行商誉减值测试。
（十六）长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修费 5,180,186.64 2,053,551.46 566,200.46 6,667,537.64管网大修费用 299,421.36 648,708.71 119,664.50 828,465.57合计 5,479,608.00 2,702,260.17 685,864.96 0.00 7,496,003.21（十七）递延所得税资产和递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 22,200,599.48 5,181,761.14 25,076,135.47 5,900,645.13可抵扣的未弥补亏损
内部未实现毛利 27,451,379.54 4,117,706.93 25,341,256.27 3,801,188.44合计 49,651,979.02 9,299,468.07 50,417,391.74 9,701,833.57注：华联商厦因百货业务已停业，上海环川因客户方需求不足尚未正式运营，北京百祥尚在建设期，睿恒能源因子公司未正式运营无管理收入，大连新创、大连新纪元已多年未开展经营，该六家公司未计提递延所得税资产；阳新华川天然气计提的资产减值准备预计无法取得可抵扣凭据，未计提递延所得税资产；本公司计提的商誉减值准备未计提递延所得税资产。
2、未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评
31,744,829.87 4,761,724.46 33,550,991.33 5,032,648.70估增值
合计 31,744,829.87 4,761,724.46 33,550,991.33 5,032,648.703、未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
资产减值准备 271,507,788.55 271,507,788.55可抵扣亏损 51,807,176.28 50,954,519.10合计 323,314,964.83 322,462,307.654、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目 期末余额 期初余额2019年 1,622,430.53 1,622,430.532020年 1,575,971.32 941,776.252021年 13,040,149.85 13,039,273.452022年 2,964,037.74 2,889,145.072023年 32,604,586.84 32,461,893.80合计 51,807,176.28 50,954,519.10（十八）短期借款
1、短期借款分类：
借款条件 期末余额 期初余额质押借款 40,000,000.00 40,000,000.00抵押借款 208,000,000.00
保证借款 40,000,000.00 40,000,000.00信用借款 4,000,000.00
合计 292,000,000.00 80,000,000.002、借款明细：
借款条件 借款单位 贷款单位 借款金额 借款期限 抵押物/保证人/质押物收费权质押、四川大通德阳市旌能天然华夏银行郫县 2018/9/28-20燃气开发股份有限公司质押借款气有限公司 支行 40,000,000.00 19/9/28 担保
四川大通燃气开农业银行彭州 2019/2/26-20
抵押借款发股份有限公司 支行 200,000,000.00 20/2/25 房产抵押
扬州益广天然气中国银行仪征 2019/6/27-20土地及房产抵押、苏州抵押借款有限公司 支行 8,000,000.00 20/6/20 天泓和扬州益杰担保上饶市大通燃气中信银行南昌 2019/5/30-20四川大通燃气开发股份保证借款工程有限公司 分行 40,000,000.00 20/5/30 有限公司担保
江苏如东农村
南通金鸿天然气商业银行袁庄 2019/6/26-20南通金鸿天然气有限公信用借款有限公司 支行 4,000,000.00 20/6/11 司信用
合计 292,000,000.00
注：公司于2019年2月与中国农业银行股份有限公司彭州市支行签署《流动资金借款合同》和《最高
额抵押合同》，以本公司及子公司成都华联的房屋建筑物，包括成都市建设路53号整栋、55号自有部分作为抵押物，借入一年期流动资金借款2.00亿元，该笔于2019年2月26日到账。
（十九）应付票据
1、应付票据分类列示：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票
2,000,000.00
商业承兑汇票
合计
2,000,000.00 0.00注：应付票据为苏州天泓燃气有限公司的银行承兑汇票，票据到期日2019年8月12日。
（二十）应付账款
1、应付账款列示
期末余额 期初余额
项目
金额 比例％ 金额 比例％1年以内 100,950,328.55 86.91 61,367,637.70 61.911—2年 9,805,302.71 8.44 28,543,092.93 28.792—3年 316,154.18 0.27 3,691,912.17 3.723年以上 5,088,892.09 4.38 5,530,634.94 5.58合计 116,160,677.53 100.00 99,133,277.74 100.002、期末账龄超过1年的重要应付账款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海航天能源股份有限公司 7,935,124.60设备尚未试车验收
大连亨通非开挖穿越工程有限公司 1,261,844.66工程尚未结算
烟台荏原空调设备有限公司 607,000.00设备尚未试车验收
（二十一）预收款项
1、预收款项列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例％ 金额 比例％1年以内 63,119,169.16 69.42 66,180,299.22 69.571—2年 8,208,186.27 9.03 9,351,459.25 9.832—3年 6,276,374.76 6.90 6,344,441.99 6.673年以上 13,325,931.67 14.65 13,248,395.46 13.93合计 90,929,661.86 100.00 95,124,595.92 100.00
2、期末账龄超过1年的预收款项主要为管道配套安装预收款项，因工程尚未结算而未结转的预收款。
（二十二）应付职工薪酬
1、应付职工薪酬分类
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额短期薪酬 3,402,904.36 42,962,495.89 43,877,314.91 2,488,085.34离职后福利—设定提存计划 -155,551.77 5,247,151.01 5,212,864.29 -121,265.05辞退福利 - 132,666.00 132,666.00 -合计 3,247,352.59 48,342,312.90 49,222,845.20 2,366,820.292、短期薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额工资、奖金、津贴和补贴 2,573,918.53 34,854,100.82 36,432,133.10 995,886.25职工福利费 - 1,491,314.18 946,371.08 544,943.10社会保险费 -4,256.36 2,163,440.37 2,147,858.54 11,325.47其中：医疗保险费 -10,895.55 1,854,304.77 1,841,088.72 2,320.50工伤保险费 1,156.30 161,218.68 160,437.86 1,937.12生育保险费 5482.89 147,916.92 146,331.96 7,067.85住房公积金 -125,988.00 3,951,896.64 3,877,513.00 -51,604.36工会经费和职工教育经费 881,768.01 501,743.88 473,439.19 910,072.70短期带薪缺勤 0 0.00短期利润分享计划 0 0.00其他短期薪酬 77,462.18 77,462.18合计 3,402,904.36 42,962,495.89 43,877,314.91 2,488,085.343、设定提存计划
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额基本养老保险 -147,393.52 5,059,186.22 5,025,740.99 -113,948.29失业保险费 -8,158.25 187,964.79 187,123.30 -7,316.76合计 -155,551.77 5,247,151.01 5,212,864.29 -121,265.05（二十三）应交税费
税种 期末余额 期初余额
增值税 1,103,953.94 1,668,754.74城市建设税 164,157.35 168,686.67教育费附加 75,277.99 78,546.90地方教育费附加 43,163.03 46,550.00
土地使用税 173,053.85 159,704.29房产税 649,682.96 623,836.28企业所得税 7,371,673.07 7,467,266.30个人所得税 110,489.93 103,708.42其他 102,301.24 251,463.90合计 9,793,753.36 10,568,517.50注：本公司各项应交税费以主管税务机关汇算为准，所属各公司期末应交税费尚待汇算。
（二十四）其他应付款
项目 期末余额 期初余额
应付利息 1,114,224.95 1,287,154.11应付股利 3,073,672.08 1,851,458.80其他应付款 72,558,761.13 22,926,825.68合计 76,746,658.16 26,065,438.591、应付利息
项目 期末余额 期初余额
借款利息 93,500.00 266,429.16其他 1,020,724.95 1,020,724.95合计 1,114,224.95 1,287,154.112、应付股利
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,851,458.80 1,851,458.80应付原小股东股利 1,222,213.28
合计 3,073,672.08 1,851,458.80注：期末应付普通股股利为本公司非流通股改制前形成的股东未领取分红。应付小股东股利为苏州天泓燃气有限公司子公司南通建坤和扬州益杰应付原小股东股利。
3、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 3,750,577.74 3,414,263.42单位往来 33,590,141.45 14,246,207.45其他 35,218,041.94 5,266,354.81合计 72,558,761.13 22,926,825.68
注：其他应付款期末余额比期初余额增加49,631,935.45元，增加216.48%，主要是新增子公司苏州天泓燃气有限公司使其他应付款增加，及公司收顶信瑞通往来款15,000,000.00元共同影响所致。
（2）期末1年以上其他应付款余额主要由供气保证金组成。
（二十五）其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 173,246.51 217,947.31合计 173,246.51 217,947.31（二十六）长期借款
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 270,124,998.00 387,374,998.00委托贷款借款 4,580,000.00
合计 274,704,998.00 387,374,998.00注1：成都华联商厦在工商银行成都沙河支行取得一笔长期借款。借款授信额度1.65亿元，借款期限为2015年10月30日至2025年10月27日，期限十年。该笔借款抵押物为归属本公司及子公司成都华联的房屋建筑物，包括成都市建设路53号整栋、55号自有部分。该项借款于2019年2月14日全额归还。
注2：本公司在成都农商行西区支行取得两笔长期借款。其中第一笔 179,499,999.00元，借款期限为2017年3月31日至2020年3月30日；第二笔98,875,000.00元，借款期限为2017年3月31日至2027年3月30日。两笔借款均为抵押借款，抵押物为本公司所持有的商业房产成华区经华北路2号地下2层至地上5层。本期偿还3,750,000.00元，期末余额合计268,124,998.00元。
注3：本公司2019年5月末购买苏州天泓燃气有限公司80%股权，合并入苏州天泓于2019年1月在恒丰银行昆山支行取得的小股东委托贷款长期借款5,000,000.00元，借款期限为2019年1月31日至2022年1月30日，期限3年。期末余额合计4,580,000.00元。
注4：本公司二级子公司南通金鸿天然气有限公司于2019年6月在江苏如东农村商业银行袁庄支行取得抵押期借款2,000,000.00元，借款期限为2019年6月28日至2022年6月24日，期限3年。期末余额合计2,000,000.00元。
注5：期末公司长期借款年利率为5.225%—8%。
（二十七）长期应付款
项目 期末余额 期初余额
代管集体企业公积金等 198,588.39 198,588.39售后回租融资租赁 3,888,888.92
合计 4,087,477.31 198,588.39注：2018年 11月10日，苏州天泓与江苏利融设备租赁有限公司签订编号为[LRSHHZ2018101501]售后融资租赁合同，约定苏州天泓以融资租赁方式向江苏利融设备租赁公司售后回租价值为500万元的贮气罐、调压撬等设备，本息合计612万元，租赁期3年，双方协商一致自2018年11月10日起，以每一个月为一付款周期，每期支付租金17万元，租赁年利率7.47%。截至2019年6月30日，应付江苏利融设备租赁公司融资租赁款476万元，其中未确认融资费用871,111.08元。该项融资租赁由苏州天泓子公司苏州建坤天然气利用有限公司以其持有的二级子公司扬州益广天然气有限公司的100%股权提供质押担保。
（二十八）股本
本期变动增减（+、一）
项目 期初余额 期末余额发行新股 送股公积金转股 其他 小计
股份总数 358,631,009.00 358,631,009.00（二十九）资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额股本溢价 621,336,658.82 621,336,658.82其他资本公积 34,322,511.76 34,322,511.76合计 655,659,170.58 655,659,170.58（三十）其他综合收益
报告期初公司执行新金融准则将2018年末其他综合收益调整至未分配利润。
（三十一）盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 17,289,581.68 17,289,581.68任意盈余公积
合计 17,289,581.68 17,289,581.68（三十二）未分配利润
项目 本期发生额 上期发生额期初未分配利润 -110,562,028.67 75,071,108.06加：执行新金融准则由其他综合收益转入 1,193,291.32
加：本期归属于母公司所有者的净利润 13,647,664.00 -185,633,136.73
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他
期末未分配利润 -95,721,073.35 -110,562,028.67注：由于会计政策变更，影响期初未分配利润1,193,291.32元。
（三十三）营业收入及营业成本
1、营业收入及成本：
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本主营业务 364,719,385.07 296,143,221.03 294,053,131.98 227,677,893.92其他业务 19,429,895.04 9,850,351.44 12,307,963.73 9,337,959.96合计 384,149,280.11 305,993,572.47 306,361,095.71 237,015,853.882、主营业务收入分行业
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本商业零售收入 2,066,577.84 1,833,876.42 3,921,995.81 3,501,294.57燃气供应及其相关收入 343,627,357.09 278,337,257.36 271,906,579.71 218,250,384.44其他主营业务收入 19,025,450.14 15,972,087.25 18,224,556.46 5,926,214.91合计 364,719,385.07 296,143,221.03 294,053,131.98 227,677,893.923、主营业务收入分地区
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本四川省 195,517,964.64 164,181,864.82 168,400,932.94 135,247,243.86江西省 91,225,453.06 74,566,252.25 71,615,414.55 56,563,657.33辽宁省 20,541,054.52 15,289,971.02 22,722,149.27 14,088,127.98湖北省 34,787,987.93 23,912,976.48 31,314,635.22 21,778,864.75
江苏省 22,646,924.92 18,192,156.46
合计 364,719,385.07 296,143,221.03 294,053,131.98 227,677,893.92（三十四）税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额城建税 343,148.75 356,914.94教育费附加 154,307.09 161,726.66地方教育费附加 102,871.28 107,817.79房产税 1,988,858.51 2,038,862.33土地使用税 713,799.95 716,357.53其他 210,519.55 197,110.04合计 3,513,505.13 3,578,789.29（三十五）销售费用
项目 本期发生额 上期发生额工资 4,866,749.51 5,441,318.50折旧费 1,629,731.43 1,841,293.30修理费 302,242.16 350,827.14机物料消耗 176,198.73 56,533.29保险费 4,668.01 1,765.80差旅费及交通费 92,516.63 153,712.97其他 2,627,725.71 3,283,050.00合计 9,699,832.18 11,128,501.00（三十六）管理费用
项目 本期发生额 上期发生额工资 12,309,266.49 10,369,481.55折旧费 4,310,327.67 2,588,751.72社保费用及公积金 4,180,233.95 3,822,216.91服务咨询费 2,159,983.77 1,612,607.86业务招待费 2,050,991.24 1,456,064.37长期待摊费用摊销 496,115.41 2,148,240.47审计评估验资费用 1,341,037.72 186,962.26
差旅费及交通费 1,357,793.54 1,168,141.88福利费 1,824,466.88 1,557,471.23办公费用 627,801.49 376,986.70其他 4,013,817.44 3,469,433.60合计 34,671,835.60 28,756,358.55（三十七）财务费用
类别 本期发生额 上期发生额利息支出 13,493,951.98 11,328,244.14减：利息收入 388,971.53 212,321.03银行手续费及其他 421,596.16 484,448.17合计 13,526,576.61 11,600,371.28（三十八）其他收益
项目 本期发生额 上期发生额手续费返还 8,693.43 13,032.32合计 8,693.43 13,032.32（三十九）投资收益
项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 2,510,701.31 779,160.37交易性金融资产在持有期间取得的投资收益 25,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 553,135.56
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 211,624.00可供出售金融资产处置收益
其他 10,821.81 -154,945.34合计 3,099,658.68 835,839.03（四十）公允价值变动收益
项目 本期发生额 上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产 1,140,787.55
合计 1,140,787.55 0.00
（四十一）信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额应收账款坏账损失 212,021.97 33,019.43其他应收款坏账损失 9,904.00
合计 221,925.97 33,019.43（四十二）资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益 18,504.60 680.00合计 18,504.60 680.00（四十三）营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额政府补助 20,280.00 50,280.00 20,280.00债务重组利得
其他 505,024.70 1,353,037.00 505,024.70合计 525,304.70 1,403,317.00 525,304.70（四十四）营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额固定资产报废损失 14,637.75 9,650.59 14,637.75罚款支出
对外捐赠 152,289.65 152,289.65其他 4,351.15 144,722.90 4,351.15合计 171,278.55 154,373.49 171,278.55（四十五）所得税费用
1、所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额当期所得税 6,887,619.50 4,926,921.80递延所得税 522,931.18 1,203,287.34合计 7,410,550.68 6,130,209.14
2、会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额本期合并利润总额 21,587,554.50按法定/适用税率计算的所得税费用 5,396,888.63子公司适用不同税率的影响 -1,314,369.79调整以前期间所得税的影响 1.08非应税收入的影响 -1,184,394.45不可抵扣的成本、费用和损失的影响 123,084.20使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 4,389,341.01所得税费用 7,410,550.68（四十六）现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额收代垫费用、保证金等 1,865,680.63 4,131,402.15收财政补贴款 20,280.00 52,371.18收存款息 388,971.53 205,225.21收到的其他款项 2,988,121.18 2,096,211.50合计 5,263,053.34 6,485,210.042、支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额保证金、代付费用等 2,984,554.26 4,907,952.97现金支付的与销售费用相关款项 1,328,682.96 2,119,293.89现金支付的与管理费用相关款项 10,018,227.59 8,022,635.55其他往来支出 13,805,052.80 17,893,807.99合计 28,136,517.61 32,943,690.403、收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额中金资管账户收回现金 836,301.17 570,385.21
合计 836,301.17 570,385.214、支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额支付中金资管账户管理费用 2,219,914.92 24,872.40合计 2,219,914.92 24,872.405、收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额江西省国信中联汽车投资管理有限公司往来款 700,000.00
收北京顶信瑞通科技公司往来款 195,000,000.00
代收小股东股权转让款 25,000,000.00
220,700,000.00
合计
6、支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额付珠海金石往来款 9,190,000.00付北京顶信瑞通科技公司往来款 180,000,000.00
付江苏利融设备租赁公司售后回租融资租赁款 170,000.00
归还刘明借款 5,000,000.00
185,170,000.00 9,190,000.00合计
（四十七）现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 14,177,003.82 10,282,526.86加：资产减值准备 -221,925.97 -33,019.43固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,336,644.36 19,672,380.40无形资产摊销 725,393.44 706,785.98长期待摊费用摊销 686,321.56 2,513,285.16处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列） -18,504.60 -680.00
补充资料 本期发生额 上期发生额固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,249.60 577.50公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,140,787.55
财务费用（收益以“－”号填列） 13,696,930.30 11,640,103.38投资损失（收益以“－”号填列） -3,099,658.68 -835,839.03递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 793,855.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -270,924.24 -270,924.24存货的减少（增加以“－”号填列） -16,923,416.84 15,059,815.67经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -35,984,107.42 -34,519,490.90经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 57,442,390.14 3,447,483.58其他
经营活动产生的现金流量净额 54,208,463.34 27,663,004.932、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 66,886,337.85 90,352,904.81减：现金的期初余额 54,946,868.60 89,405,192.04加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 11,939,469.25 947,712.772、现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额 66,886,337.85 54,946,868.60一、现金
其中：库存现金 410,863.53 386,823.87可随时用于支付的银行存款 62,328,306.52 52,416,394.01可随时用于支付的其他货币资金 4,147,167.80 2,143,650.72可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
66,886,337.85 54,946,868.60三、期末现金及现金等价物余额
注：期初现金中，不包含资产负债表中已列入货币资金的旌能天然气公司住房基金475,028.30元。
期末现金中，不包含资产负债表中已列入货币资金的旌能天然气公司住房基金475,028.30元。
3、票据支付情况
票据支付项目 本期发生额
使用票据购买商品接受劳务 24,673,929.50合计 24,673,929.50(四十八)所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 475,028.30 子公司旌能天然气住房基金固定资产 140,888,409.86 抵押银行借款
无形资产 10,204,106.77 抵押银行借款
在建工程（工程物资） 5,517,614.26 江苏利融售后融资租赁
合计 157,085,159.19
七、合并范围的变更
（一）非同一控制下企业合并
1、本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得 购买日的期末被购期末被购购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据买方的收买方的净入 利润
|||||
|-|-|-|-|
|2019年5|122,168,87|||
|月31日|8.33|80%|购买|

注：2019年5月，公司第十一届董事会第二十三次会议、2018年年度股东大会决议通过，公司向金鸿控股集团股份有限公司购买苏州天泓燃气有限公司80%股权，购买价为135,743,198.15元，第一期90%股权转让价款122,168,878.33元已支付，并在2019年5月31日完成工商变更，故确定合并日为2019年5月31日。苏州天泓燃气有限公司下设南通建坤新能源有限公司、南通金鸿天然气有限公司、苏州建坤天然气利用有限公司、扬州益杰燃气有限公司4家子公司，其中苏州建坤天然气利用有限公司下设扬州益广天然气有限公司、苏州平庄工业天然气有限公司2家子公司。第二期10%股权转让价款待年底支付前提条件全部满足方可支付。
2、合并成本及商誉
单位：元
合并成本 金额
--现金 122,168,878.33--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 122,168,878.33减：取得的可辨认净资产公允价值份额 60,405,287.54商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份
额的金额 61,763,590.79注：（1）合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：合并成本公允价值在根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具大信[2019]第1-03231号《审计报告》，及北京卓信大华资产评估有限公司评估并出具卓信大华评报字（2019）第2060号《资产评估报告书》的基础上，各方协商确定。
（2）大额商誉形成的主要原因：参照经审计净资产及评估价格溢价购买股权所致。
3、被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
公司名称 苏州天泓燃气有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 143,450,735.82 143,450,735.82货币资金 5,149,465.72 5,149,465.72应收票据 4,309,404.11 4,309,404.11应收款项 24,451,618.62 24,451,618.62预付款项 12,947,547.47 12,947,547.47其他应收款 1,610,023.36 1,610,023.36存货 1,321,654.54 1,321,654.54其他流动资产 1,321,590.28 1,321,590.28固定资产 53,646,208.02 53,646,208.02
在建工程 29,932,784.77 29,932,784.77无形资产 5,918,381.83 5,918,381.83长期待摊费用 2,450,567.18 2,450,567.18递延所得税资产 391,489.92 391,489.92负债： 66,956,895.54 66,956,895.54借款 29,580,000.00 29,580,000.00应付票据 2,000,000.00 2,000,000.00应付款项 11,742,720.90 11,742,720.90预收款项 5,899,377.29 5,899,377.29应交税费 1,810,054.17 1,810,054.17应付股利 1,222,213.28 1,222,213.28其他应付款 10,674,752.09 10,674,752.09长期应付款 4,027,777.81 4,027,777.81递延所得税负债
净资产 76,493,840.28 76,493,840.28减：少数股东权益 987,230.85 987,230.85取得的净资产 75,506,609.43 75,506,609.43注：可辨认资产、负债公允价值的确定方法：购买日苏州天泓燃气有限公司的固定资产、无形资产的公允价值按照北京卓信大华资产评估有限公司评估并出具卓信大华评报字（2019）第2060号《资产评估报告书》的评估价值确定。
（二）其他原因的合并范围变动
1、新设子公司
2019年2月，公司第十一届董事会第二十次会议决议通过，拟在天津市投资设立全资子公司天津德龙燃气有限公司。2019年3月，天津德龙燃气有限公司正式设立，注册资本人民币1亿元，本报告
期实际出资340万元。
2、2019年5月，公司与哈斯朝鲁、张杰签订《关于二连浩特市中泰能源有限公司投资协议书》，以零元受让其持有的二连浩特市中泰能源有限公司55%股权。二连浩特市中泰能源有限公司于2017年 2月28日成立，注册资本人民币 2,000万元。截止到本报告期末，本公司实际出资 200万元。该公司于2019年5月31日完成股权变更，故从2019年5月31起纳入合并范围。该公司下设全资子公司苏尼特右旗德龙燃气有限公司。
八、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1、企业集团的构成
主要经营 持股比例(%)
子公司全称 注册地 业务性质 取得方式地 直接 间接
成都华联商厦有限责 成都市 成都市 商业零售 100.00 新设
任公司
实业投资（不含国家限制项目）；房
成都华联投资开发有
成都市 成都市 地产开发和物业管理；企业管理咨 100.00新设限公司
询。
成都华联物业管理有
成都市 成都市 物业管理 100.00新设限公司
成都华联华府金座餐
成都市 成都市 中餐类制售 100.00新设饮有限责任公司
大连新世纪燃气有限大连瓦房大连瓦房店管道燃气供应、销售；燃气管 同一控制下企业合 100.00
公司 店市 市 道工程安装等 并取得大连新创燃气器材销大连瓦房大连瓦房店经销燃气灶具、燃气报警设备 同一控制下企业合 100.00
售有限公司 店市 市 等 并取得大连新纪元管道设备经大连瓦房大连瓦房店经销燃气管材、管道附属设备 同一控制下企业合 100.00
销有限公司 店市 市 等 并取得上饶市大通燃气工程 管道燃气供应、销售；燃气管 同一控制下企业合上饶市 上饶市 100.00
有限公司 道工程安装等 并取得德阳市旌能天然气有 管道燃气和供应、销售；LNG 非同一控制下企业德阳市 德阳市 100.00
限公司 批发（票据贸易） 合并取得四川省德龙石油化
工工程有限公司 非同一控制下企业德阳市 德阳市 燃气管道工程安装 100.00
（原德阳市旌能天然 合并取得气管道工程有限公司）
德阳市旌能天然气设 非同一控制下企业德阳市 德阳市 燃气管道工程设计 100.00
计有限公司 合并取得管道燃气供应、销售；燃气管
阳新县华川天然气有湖北阳新 非同一控制下企业湖北阳新县道工程安装等；LNG加气站经 80.00
限公司 县 合并取得营
管道燃气供应、销售；燃气管
德阳罗江兴能天然气德阳市罗德阳市罗江 非同一控制下企业道工程安装等；LNG加气站经 100.00
有限公司 江县 县 合并取得营
四川大通睿恒能源投
成都市 成都市 实业投资 97.56 新设资有限公司
上海环川实业投资有 非同一控制下企业上海市 上海市 实业投资，燃气发电项目 97.56
限公司 合并取得
北京睿恒百祥能源科
北京市 北京市 新能源项目开发 97.56新设技发展有限公司
绵阳睿思能源有限公
绵阳市 绵阳市 电力、热力生产和供应 97.56新设司
江西大通能源服务有
上饶市 上饶市 能源工程建设，节能技术服务 68.00新设限公司
保定大通清洁能源有
保定市 保定市 天然气销售 51.00新设限公司
上饶县大通燃气有限 管道燃气供应、销售；燃气管
上饶市 上饶市 100.00新设公司 道工程安装等
管道燃气的开发与投资；
天津德龙燃气有限 城市燃气经营；管网建设
公司 天津市天津市 等 100.00 新设二连浩特市中泰能二连浩二连浩特筹建天然气加气站及城 非同一控制下源有限责任公司 特市 市 市燃气管网、加油站。 55.00 企业合并取得苏尼特右旗德龙燃苏尼特苏尼特右天然气管道的建设及燃 非同一控制下气有限公司 右旗 旗 气销售 55.00企业合并取得苏州天泓燃气有限 非同一控制下公司 苏州 苏州 天然气销售 80.00 企业合并取得南通建坤新能源有 非同一控制下限公司 南通 南通 天然气销售 80.00企业合并取得南通金鸿天然气有 非同一控制下限公司 南通 南通 天然气销售 80.00企业合并取得扬州益杰燃气有限 非同一控制下公司 扬州 扬州 天然气销售 80.00企业合并取得苏州建坤天然气利 非同一控制下用有限公司 苏州 苏州 天然气销售 80.00企业合并取得扬州益广天然气有 非同一控制下限公司 扬州 扬州 天然气销售 80.00企业合并取得苏州平庄工业天然 非同一控制下气有限公司 苏州 苏州 天然气销售 64.00企业合并取得注：德阳市旌能天然气管道工程有限公司于2019年8月16日完成了名称变更，更名为“四川省德龙石油化工工程有限公司”。
2、重要的非全资子公司
少数股东 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东子公司名称
持股比例 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
四川大通睿恒能源投资有限公司 2.44% 139,367.36 2,777,184.04阳新县华川天然气有限公司 20% 1,188,014.71 1,790,394.76江西大通能源服务有限公司 32% -798,389.08 612,973.23保定大通清洁能源有限公司 49% -297,945.33 -576,564.93二连浩特市中泰能源有限责任公司 45% -12,576.45 288,679.41苏州天泓燃气有限公司 20% 314,542.63 15,415,864.52苏州平庄工业天然气有限公司 20% -3,674.02 756,224.213、重要非全资子公司的主要财务信息
期末
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计四川大通睿恒能源投
资有限公司 49,185,141.85 1 44,215,354.14 1 93,400,495.99 77,664,844.60 77,664,844.60阳新县华川天然气有
限公司 32,595,518.70 65,684,253.46 98,279,772.16 89,840,565.12 89,840,565.12江西大通能源服务有
限公司 30,480,615.80 22,329,725.34 52,810,341.14 50,894,799.80 50,894,799.80保定大通清洁能源有
限公司 225,888.08 323,752.07 549,640.15 38,548.18 38,548.18二连浩特市中泰能源
有限责任公司 2,035,138.20 310,000.00 2,345,138.20 71,830.00 71,830.00苏州天泓燃气有限公
司 60,937,241.98 92,124,728.13 1 53,061,970.11 64,530,201.76 10,468,888.92 74,999,090.68苏州平庄工业天然气
有限公司 2,666,892.26 5,338,804.29 8,005,696.55 4,224,575.50 4,224,575.50期初
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计四川大通睿恒能源投
资有限公司 33,258,942.31 126,376,978.03 159,635,920.34 51,114,330.90 51,114,330.90阳新县华川天然气有
限公司 32,787,439.73 55,237,669.15 88,025,108.88 85,525,975.38 85,525,975.38江西大通能源服务有
限公司 17,471,894.15 22,873,571.35 40,345,465.50 35,934,958.29 35,934,958.29保定大通清洁能源有 875,076.90 351,691.89 1,226,768.79 107,625.12 107,625.12
限公司
二连浩特市中泰能源
有限责任公司
苏州天泓燃气有限公
司
苏州平庄工业天然气
有限公司
续上表
本期
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量四川大通睿恒能源投资有
限公司 47,825,884.43 5,714,061.95 5,714,061.95 -14,674,056.46阳新县华川天然气有
限公司 34,787,987.93 5,940,073.54 5,940,073.54 1,112,322.89江西大通能源服务有
限公司 14,130,148.14 -2,494,965.87 -2,494,965.87 1,439,616.39保定大通清洁能源有
限公司 -4,832.68 -608,051.70 -608,051.70 -395,152.87二连浩特市中泰能源
有限责任公司 -27,947.66 -27,947.66 -1,497,322.66苏州天泓燃气有限公
司 22,646,924.92 1,569,039.15 1,569,039.15 54,575.40苏州平庄工业天然气
有限公司 4,293,875.30 -18,370.10 -18,370.10 6,589.39上期
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量四川大通睿恒能源投资有
限公司 3,871,090.87 269,547.73 269,547.73 17,117,001.65阳新县华川天然气有
限公司 31,314,635.22 6,146,391.71 6,146,391.71 5,078,729.92江西大通能源服务有
限公司 1,926,676.89 -1,044,636.52 -1,044,636.52 -3,282,748.98保定大通清洁能源有
限公司 4,877,904.57 -512,032.26 -512,032.26 -376,599.89二连浩特市中泰能源
有限责任公司
苏州天泓燃气有限公
司
苏州平庄工业天然气
有限公司
（二）在合营企业或联营企业中的权益
1、重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业 主要 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的名称 经营地 直接 间接 会计处理方法成都北大荒绿色食品
成都市 成都市 食品批发零售 50.00 权益法配送有限公司
大连大通鑫裕矿业有
大连市 大连市 矿产品销售 44.80 权益法限公司
成都睿石股权投资基
成都市 成都市 股权投资 30.00 权益法金管理有限公司
珠海金石石油化工有 LNG批发（票
珠海市 珠海市 48.00 权益法限公司 据）贸易
北京好风光储能技术
北京市 北京市 技术开发 22.75 权益法有限公司
河北磐睿能源科技有 新能源项目技
廊坊市 廊坊市 10.97 权益法限公司 术开发
注1：大连大通鑫裕矿业有限公司连续多年亏损，勘探工作处于停滞状态，已将该笔投资全额计提减值准备。
注2：睿恒能源2017年末与百川燃气热电集团有限公司（原廊坊百川清洁能源有限公司）签订股权转让协议，转让河北磐睿能源科技有限公司70%股权，并于2018年5月完成交易全部手续。交易完成后，因项目开展建设需要，百川燃气热电集团有限公司持续向河北磐睿注资，睿恒能源并未同比例出资，按照河北磐睿向股东出具的股权比例确认函件，至 2018年末，睿恒能源持股比例降为11.24%，该股权比例变化尚未进行工商变更。睿恒能源期末按照11.24%比例确认在河北磐睿享有的权益。
2、重要的合营企业的主要财务信息
（1）、成都北大荒绿色食品配送有限公司
项目 期末余额 /本期发生额 期初余额 /上期发生额
流动资产： 8,267,564.84 8,358,404.95
项目 期末余额 /本期发生额 期初余额 /上期发生额其中：现金和现金等价物 203,315.98 119,887.81非流动资产 3,287.06 6,588.56资产合计 8,270,851.90 8,364,993.51流动负债： 1,131,317.91 1,251,521.88非流动负债
负债合计 1,131,317.91 1,251,521.88少数股东权益
归属于母公司股东权益 7,139,533.99 7,113,471.63按持股比例计算的净资产份额 3,569,767.00 3,556,735.82调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他
对合营企业权益投资的账面价值 3,818,988.44 3,805,957.27存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入 3,666,684.35 12,654,032.01财务费用 781.85 83,832.58所得税费用
净利润 26,062.36 -119,393.27终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 26,062.36 -119,393.27本期收到的来自合营企业的股利
3、重要的联营企业的主要财务信息
（1）大连大通鑫裕矿业有限公司
项目 期末余额 /本期发生额 期初余额 /上期发生额流动资产： 2,195.81 2,319.11其中：现金和现金等价物 2,195.81 2,319.11非流动资产 10,428,147.85 10,428,147.85资产合计 10,430,343.66 10,430,466.96
项目 期末余额 /本期发生额 期初余额 /上期发生额流动负债： 3,575,915.00 3,575,915.00非流动负债
负债合计 3,575,915.00 3,575,915.00少数股东权益
归属于母公司股东权益 6,854,428.66 6,854,551.96按持股比例计算的净资产份额 3,070,784.04 3,070,839.28调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用 123.30 335.80所得税费用
净利润 -123.30 -9,577.87终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -123.30 -9,577.87本期收到的来自联营企业的股利
（2）成都睿石股权投资基金管理有限公司
项目 期末余额 /本期发生额 期初余额 /上期发生额流动资产： 8,281,159.63 8,281,082.12其中：现金和现金等价物 51,159.62 51,082.12非流动资产 18,911.15 22,662.81资产合计 8,300,070.77 8,303,744.93流动负债：
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益 8,300,070.77 8,303,744.93
项目 期末余额 /本期发生额 期初余额 /上期发生额按持股比例计算的净资产份额 2,490,021.22 2,491,123.48调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他
对联营企业权益投资的账面价值 2,490,021.22 2,491,123.48存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入
财务费用 -77.5 -153.77所得税费用
净利润 -3,674.16 -3,835.39终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -3,674.16 -3,835.39本期收到的来自联营企业的股利
（3）珠海金石石油化工有限公司
项目 期末余额 /本期发生额 期初余额 /上期发生额流动资产： 162,374,904.86 180,079,928.17其中：现金和现金等价物 7,062,528.64 17,331,488.33非流动资产 13,829,156.38 14,116,389.18资产合计 176,204,061.24 194,145,341.24流动负债： 101,651,779.65 124,813,969.96非流动负债
负债合计 101,651,779.65 124,813,969.96少数股东权益
归属于母公司股东权益 74,552,281.59 69,331,371.28按持股比例计算的净资产份额 35,785,095.16 33,279,058.21调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
项目 期末余额 /本期发生额 期初余额 /上期发生额—其他
对联营企业权益投资的账面价值 66,331,615.85 63,832,843.46存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入 81,264,074.82 93,952,179.48财务费用 672,791.00 300,729.07所得税费用 1,749,286.21 1,897,214.75净利润 5,205,775.82 2,239,750.31终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 5,205,775.82 2,239,750.31本期收到的来自联营企业的股利
（4）北京好风光储能技术有限公司
项目 期末余额 /本期发生额 期初余额 /上期发生额流动资产： 3,721,833.56 6,042,085.87其中：现金和现金等价物 3,557,846.81 4,826,847.22非流动资产 9,137,040.22 7,700,911.45资产合计 12,858,873.78 13,742,997.32流动负债： 42,354.92 40,142.31非流动负债
负债合计 42,354.92 40,142.31少数股东权益
归属于母公司股东权益 12,816,518.86 13,702,855.01按持股比例计算的净资产份额 2,915,758.04 3,710,733.14调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他
对联营企业权益投资的账面价值 12,568,770.99 12,568,770.99存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
项目 期末余额 /本期发生额 期初余额 /上期发生额营业收入
财务费用 -47,956.95 -84,156.77所得税费用
净利润 -1,988,838.13 -749,509.22终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -1,988,838.13 -749,509.22本期收到的来自联营企业的股利
（5）河北磐睿能源科技有限公司
项目 期末余额 /本期发生额 期初余额 /上期发生额流动资产： 4,595,099.17 28,260,569.79其中：现金和现金等价物 2,435,495.17 3,309,989.79非流动资产 53,380,412.84 16,776,075.64资产合计 57,975,512.01 45,036,645.43流动负债： 48,025,214.37 35,086,347.79非流动负债
负债合计 48,025,214.37 35,086,347.79少数股东权益
归属于母公司股东权益 9,950,297.64 9,950,297.64按持股比例计算的净资产份额 1,091,547.65 1,118,413.45调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他
对联营企业权益投资的账面价值 2,926,700.71 2,984,588.21存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入
财务费用 -4,598.36所得税费用
净利润 -107,018.32
项目 期末余额 /本期发生额 期初余额 /上期发生额终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -107,018.32本期收到的来自联营企业的股利
九、与金融工具相关的风险
本公司正常生产经营所面临的金融风险主要为信用风险、市场风险及流动性风险。本公司从事风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（一）信用风险
本公司信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司所面临信用风险主要为赊销导致的客户应收款项违约。为此，公司会对交易客户进行调查，综合评估其信用风险。此外，本公司于每个资产负债表日审核应收款项的回收情况，并确保就无法回收的款项计提了充分的坏账准备。
（二）市场风险
1、利率风险
本公司的利率风险主要来源于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险。在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2、外汇风险
本公司除本期所投资的境外证券投资定向资产管理计划外，不存在其他外汇业务，受外汇风险影响较小。
（三）流动性风险
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。本报告期末，公司流动比率为0.74，速动比率为0.59；公司现金流能够满足未来偿还到期债务的需求，流动性风险较小。
十、公允价值的披露
（一）本公司根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值：
第一层：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
因特殊情况对相同资产或负债在活跃市场上的报价进行调整的，公允价值计量结果应当划分为较低层次。
因使用重要的不可观察输入值对第二层次输入值进行调整，且该调整对公允价值计量整体而言是重要的，公允价值计量结果应当划分为第三层次。
2019年6月30日公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
价值计量 价值计量 价值计量
合计（一）交易性金融资产 9,324,236.98 14,951,730.33 24,275,967.311、以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 9,324,236.98 9,324,236.982、指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 14,951,730.33 14,951,730.33持续以公允价值计量的资产总额 9,324,236.98 14,951,730.33 24,275,967.31（二）持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于持续和非持续的第一层次公允价值计量，市价取自公开交易市场的未经调整的报价。
（三）持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于持续和非持续的第二层次的公允价值计量，市价取自被投资方的向社会的公告。
（四）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于持续和非持续的第三层次的公允价值计量，公司以与被投资方的协议价计量。
十一、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业注册 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 的表决权比例资本 的持股比例(%)
(%)北京顶信瑞通 北京市丰台区南四环技术开发、技术推广、
科技发展有限 西路188号五区5号技术培训、技术咨询、
105,000万元 32.00 32.00公司 楼二层206(园区) 技术服务、技术转让。
本公司最终控制方为丁立国。
公司本期母公司和最终控制方的变化见本附注“一（一）2、实际控制人变更情况”。
2、本企业的子公司情况
见本附注八“在其他主体中的权益”相关内容。
3、本企业的合营和联营企业的情况
见本附注八“在其他主体中的权益”相关内容。
4、其他关联方
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
罗江同辉燃气工程有限公司 罗江天然气及其部分管理人员参股公司
珠海金石石油化工有限公司 参股公司
天津大通投资集团有限公司 原控股股东，现持股5%以上股东
河北磐睿能源科技有限公司 原子公司，现参股公司
金华 苏州天泓公司股东
康健 苏州天泓公司股东
王翔 苏州天泓公司股东
高建东 苏州天泓公司股东
苏州先胜投资咨询合伙企业（有限合伙）苏州天泓公司股东
赵晨 苏州天泓公司管理人员
卞有玉 苏州天泓公司管理人员
苏州天伦燃气管网有限公司 苏州平庄工业天然气有限公司股东
（二）关联方交易
1、采购商品、接受劳务的关联交易
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|罗江同辉燃气工程有限公司|阳新县燃气管网建设工程||1,970,493.40|
|珠海金石石油化工有限公司|LNG采购|1,431,128.13||

阳新县华川天然气有限公司无燃气管道设计和安装资质，原经营过程中主要将燃气管网建设、小区配套安装工程外包给罗江同辉燃气工程有限公司进行；2018年后期罗江同辉燃气工程有限公司退出阳新县华川天然气有限公司设计和安装，2019年不再发生此类关联交易；设计业务主要是外聘、安装工程由四川省德龙石油化工工程有限公司（原德阳市旌能天然气管道工程有限公司）承接。
2、销售商品、提供劳务的关联交易
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|河北磐睿能源科技有限公司|工程建设|2,903,318.18||
|珠海金石石油化工有限公司|LNG运输服务|108,307.49|2,534,198.10|
|苏州天伦燃气管网有限公司|天然气|2,304,410.12||

注：睿恒能源和上海环川2018年分别与河北磐睿能源科技有限公司签署合同，负责河北磐睿燕郊项目的工程建设和设备采购，合同总价分别为2,824.1万元和3,801.3万元，睿恒能源本期按照施工进度，确认
了建设收入，并确认了销售设备收入。
江西大通能源为珠海金石提供LNG危化品运输服务，并按照运输里程收取费用。
3、关联租赁情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产情况|本期确认的租赁|上期确认的租赁|
||||费用|费用|
|苏州天伦燃气管网有限|苏州平庄工业天然气有||||
|||土地|13,333.33||
|公司|限公司||||
|苏州天伦燃气管网有限|苏州平庄工业天然气有||||
|||房屋|11,111.11||
|公司|限公司||||

4、关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕德阳市旌能天然气
40,000,000.002018年09月28日2021年09月28日否
有限公司
上饶市大通燃气工
40,000,000.002019年05月30日2022年05月30日否
程有限公司
扬州益广天然气有
8,000,000.002019年06月27日2022年06月20日否
限公司
（1）德阳旌能天然气有限公司于2018年9月与华夏银行郫县支行签署《流动资金借款合同》，借入1年期流动资金借款4,000万元，借款期限为2018年9月28日到2019年9月28日；旌能天然气公司以天然气收费权质押，与华夏银行郫县支行签署《最高额质押合同》；四川大通燃气开发股份有限公司为其提供担保，与华夏银行郫县支行签署《最高额保证合同》。
（2）上饶市大通燃气工程有限公司于2019年5月与中信银行南昌分行签署《流动资金借款合同》，借入1年期流动资金借款4,000万元，借款期限为2019年5月30日到2020年5月30日；四川大通燃气开发股份有限公司为其提供担保，与中信银行南昌分行签署《最高额保证合同》。
（3）扬州益广天然气有限公司于2019年6月与中国银行仪征支行签署《流动资金借款合同》，借入1年期流动资金借款800万元，借款期限为2019年6月27日到2020年6月20日；扬州益广以房产土地作抵押，与中国银行仪征支行签署《最高额抵押合同》；苏州天泓燃气有限公司、扬州益杰燃气有限公司为其提供担保，与中国银行仪征支行签署《最高额保证合同》。
5、关联方资金拆借
（1）控股股东顶信瑞通自愿无偿向公司提供1.15亿元的无息借款，用于公司短期内、临时性补充流动资金需求。2019年2月3日，公司第十一届董事会第二十次会议审议通过了《关于控股股东向公司提供无偿借款暨关联交易的议案》。2019年2月13日，公司收到控股股东划拨款项1.15亿元，并于2019年3月31日归还。
（2）控股股东顶信瑞通自愿无偿向公司提供1亿元的无息借款，用于公司短期内、临时性补充流动资金需求。2019年5月24日，公司第十一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于控股股东向公司提供
无偿借款暨关联交易的议案》。2019年6月3日，公司收到控股股东划拨款项8,000.00万元，截止到报告
期末已归还6,500.00万元。
6、关键管理人员报酬
项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 232.14万 137.21万（三）关联方往来
1、应收款项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|珠海金石石油化工有限公司|955,540.37||3,374,606.42||
|应收账款|河北磐睿能源科技有限公司|17,932,551.03||||
|预付账款|珠海金石石油化工有限公司|72,019.60||||

2、应付款项
|||||
|-|-|-|-|
|项目|关联方|期末余额|期初余额|
|预收账款|河北磐睿能源科技有限公司|0.00|19,900,729.72|
|应付账款|珠海金石石油化工有限公司|267,425.30|1,705,198.37|
|应付账款|苏州天伦燃气管网有限公司|161,204.05||
||北京顶信瑞通科技发展有限公|||
|其他应付款||15,000,000.00||
||司|||
|其他应付款|天津大通投资集团有限公司|900,000.00|600,000.00|
|其他应付款|赵晨|1,620,000.00||
||苏州先胜投资咨询合伙企业|||
|其他应付款||2,678,571.43||
||（有限合伙）|||
|其他应付款|金华|9,263,392.86||
|其他应付款|王翔|3,794,642.86||
|其他应付款|高建东|3,710,937.50||
|其他应付款|卞有玉|1,579,689.17||
|其他应付款|康健|5,552,455.35||

（四）关联方承诺
1、2013年8月，公司将持有的天津新天投资有限公司11.93%股权作价7,000万元转让给原控股股东
大通集团，大通集团承诺，如果未来新天投资主要资产金谷大厦1号楼地下一层的规划性质发生变化，变
为可售房产并产生销售收益，大通集团将向本公司支付新天投资11.93%股权相对应的投资收益。
2、公司2016年5月通过非公开发行股票收购了中航信托股份有限公司所持有的德阳市旌能天然气有限公司和德阳罗江兴能天然气有限公司（原名“罗江县天然气有限公司”）各88%股权，而原控股股东大通集团持有德阳市旌能天然气有限公司和罗江县天然气有限公司其余的各12%股权。
大通集团已向本公司出具承诺函，对于上市公司收购旌能天然气88%股权及罗江天然气88%股权事项，如果旌能天然气、罗江天然气（含两家公司的子公司）存在收购前未向上市公司充分披露的或有负债（包括但不限于经营债务、诉讼仲裁纠纷、对外担保责任等），且收购的交易对方或其他相关利益主体没有相应作出补偿承诺或虽作出补偿承诺但未来不能及时足额履行补偿义务的部分，大通集团承诺对上市公司先行补偿，补偿款项应在上市公司确认触发承诺履行条件并书面告知大通集团后 30日内支付至上市公司账户。先行补偿后，如交易对方或其他利益主体向上市公司支付补偿款的，大通集团有权对该等款项中不超过其实际支付的先行补偿款金额的部分主张权利。
十二、承诺及或有事项
截止资产负债表日，本公司无需披露的重要承诺及或有事项。
十三、资产负债表日后事项
（一）子公司旌能天然气于2019年7月与长城华西银行股份有限公司德阳高新科技支行签署《流动资金借款合同》和《最高额抵押合同》，以部份房产作抵押，并由本公司签署《保证合同》，借入1年期流动资金借款3,000万元，借款期为2019年7月10日至2020年7月9日。
十四、其他重要事项
（一）前期会计差错调整
截止资产负债表日，本公司无需披露的前期会计差错调整事项。
（二）分部报告
2019年半年度，公司现主要业务集中于燃气行业，故无需再按业务类别进行分部报告。
（三）至本财务报告对外披露日，本公司持股5%以上股东天津大通投资集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的本公司40,340,000.00股，分次质押给上海浦东发展银行天津分行及天津信托有限责任公司，质押期限至双方申请解冻为止。上述股份占其所持本公司股份总数的99.50%，占本公司总股本的11.25%。
（四）至本财务报告对外披露日，本公司控股股东顶信瑞通在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的本公司 106,280,700.00股，质押给渤海银行股份有限公司天津分行，质押期限至双方申请解冻为止。上述股份占其所持本公司股份总数的92.61%，占本公司总股本的29.64%。
（五）控股股东顶信瑞通自愿无偿向公司提供1.15亿元的无息借款，用于公司短期内、临时性补充流动资金需求。2019年2月3日，公司第十一届董事会第二十次会议审议通过了《关于控股股东向公司提供无偿借款暨关联交易的议案》。2019年2月13日，公司收到控股股东划拨款项1.15亿元，并于2019年3月31日归还。
（六）控股股东顶信瑞通自愿无偿向公司提供1亿元的无息借款，用于公司短期内、临时性补充流动
资金需求。2019年 5月 24日，公司第十一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于控股股东向公司提供无偿借款暨关联交易的议案》。2019年6月3日，公司收到控股股东划拨款项 8,000.00万元，截止到报告期末已归还6,500.00万元。
（七）2019年5月24日、5月27日，顶信瑞通通过深圳证券交易所交易系统在二级市场以集中竞价方式买入公司股票 1,308,600股，占公司总股本的0.36%。本次增持完成后，顶信瑞通直接持有公司股份107,589,300股，占公司总股本的30%。
自2019年5月31日至2019年7月26日，顶信瑞通通过深圳证券交易所交易系统在二级市场以集中竞价方式买入公司股票7,172,528股，占公司总股本的2%。本次增持完成后，顶信瑞通直接持有公司股份114,761,828股，占公司总股本的32%。
（八）公司二级子公司阳新县华川天然气有限公司与湖北聚力律师事务所发生合同纠纷，湖北聚力律师事务所于2019年7月10日向湖北省武汉市武昌区人民法院提出诉前财产保全申请，湖北省武汉市武昌区人民法院于2019年7月11日出具民事裁定书[（2019）鄂0106财保1076号]，裁定：1、查封阳新华川公司名下银行存款138万元或其他同等价值财产。2、查封冻结担保人卢友玲名下银行存款50万元。
十五、母公司会计报表主要项目注释
（一）其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息 3.60 471.57其他应收款 319,487,822.50 338,690,891.43合计 319,487,826.10 338,691,363.001、应收利息
项目 期末余额 期初余额其他 3.60 471.57合计 3.60 471.57注：应收利息为本公司投资的境外证券投资定向资产管理计划托管账户应收利息。
2、其他应收款
（1）其他应收款按性质分类：
项目 期末余额 期初余额
子公司借款 319,152,792.37 338,655,067.56保证金及押金 5,390.00 40,090.00其他 334,795.42 2,089.16合计 319,492,977.79 338,697,246.72
（2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预期整个存续期预期信用整个存续期预期信用 合计信用损失 损失(未发生信用减值)损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额 6,355.29 6,355.292019年1月1日余额
—— —— —— ——在本期
本期转回 1,200.00 1,200.002019年6月30日余
5,155.29 5,155.29额
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1年以内（含1年） 319,485,498.631至2年 2,500.002至3年 40.003年以上 4,939.16其中：3至4年 3.744至5年 200.005年以上 4,735.42合计 319,492,977.79（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额计提 收回或转回
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 6,355.29 1,200.00 5,155.29其他应收款
合计 6,355.29 1,200.00 5,155.29（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收账款情况
占其他应收款单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
总额的比例%大连新世纪燃气有限公司 子公司 105,926,013.70 1年以内 33.15德阳市旌能天然气有限公司 子公司 101,500,000.00 1年以内 31.77上饶市大通燃气工程有限公司 子公司 58,146,676.84 1年以内 18.20
四川大通睿恒能源有限公司 子公司 27,147,000.00 1年以内 8.50德阳罗江兴能天然气有限公司 子公司 14,900,000.00 1年以内 4.66合计 307,619,690.54 96.28（5）本期无核销的其他应收款。
（6）期末余额中无持本公司5%(含5%)股份以上股东单位的欠款；
（二）长期股权投资
1、分类列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额对子公司投资 899,139,295.88 129,068,878.33 1,028,208,174.21对联营、合营企业投资 66,323,966.93 2,497,670.14 68,821,637.07合计 965,463,262.81 131,566,548.47 0.00 1,097,029,811.282、对子公司投资
被投资单位 期初减值准备 本期 本期
期初余额 期末余额 期末减值准备名称 增加 减少
成都华联商厦
102,240,000.00 102,240,000.00
有限责任公司
大连新世纪燃
16,859,146.65 16,859,146.65
气有限公司
上饶市大通燃
气工程有限公 149,272,749.23 149,272,749.23
司
四川大通睿恒
118,500,000.00 1,500,000.00 120,000,000.00
能源有限公司
德阳市旌能天
616,718,500.00 188,000,000.00 616,718,500.00 188,000,000.00然气有限公司
德阳罗江兴能
天然气有限公
133,548,900.00 50,000,000.00 133,548,900.00 50,000,000.00司
天津德龙燃气
有限公司 3,400,000.00 3,400,000.00
二连浩特市中
泰能源有限责
2,000,000.00 2,000,000.00
任公司
苏州天泓燃气
有限公司
122,168,878.33 122,168,878.33
合计
1,137,139,295.88 238,000,000.00 129,068,878.33 0.00 1,266,208,174.21 238,000,000.003、对联营、合营企业投资
本期增减变动
被投资单位 期初余额 权益法下确认的 其他综合收其他权追加投资 减少投资
投资损益 益调整 益变动联营企业
大连大通鑫裕
3,120,392.53
矿业有限公司
成都睿石股权
投资基金管理 2,491,123.47 -1,102.25
有限公司
珠海金石石油
63,832,843.46 2,498,772.39
化工有限公司
合计 69,444,359.46 2,497,670.14
续上表
本期增减变动
被投资单位 宣告发放现金 期末余额 减值准备期末余额计提减值准备 其他
股利或利润
联营企业
大连大通鑫裕矿业
3,120,392.53 3,120,392.53有限公司
成都睿石股权投资
2,490,021.22
基金管理有限公司
珠海金石石油化工
66,331,615.85
有限公司
合计
71,942,029.60
3,120,392.53
注：大连大通鑫裕矿业有限公司连续多年亏损，勘探工作处于停滞状态，该笔投资已全额计提减值准备。
（三）营业收入及营业成本
本期发生额 上期发生额项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本主营业务
其他业务 8,808,000.40 2,378,938.32 7,141,714.61 2,405,370.64合计 8,808,000.40 2,378,938.32 7,141,714.61 2,405,370.64注：其他业务收入为房屋租赁收入，其他业务成本为相应的投资性房地产的折旧及摊销。
（四）投资收益
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 35,699,474.07权益法核算的长期股权投资收益 2,497,670.14 1,073,929.53交易性金融资产在持有期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 553,135.56
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
可供出售金融资产处置收益
其他 10,821.81 -158,105.31合计 3,061,627.51 36,615,298.29十六、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提
3,866.85是报告期各公司固定资产处置损益。
资产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策规 主要是报告期子公司旌能天然气公司收到 20,280.00
定、按照一定标准定额或定量持续享受 的优秀企业奖励。
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效 1,693,923.11是报告期公司所持亚美能源股票的公允价
套期保值业务外，持有交易性金融资 值变动损益，以及出售256.70万股亚美能源产、交易性金融负债产生的公允价值 股票收益。
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益；
除上述各项之外的其他营业外收入 主要是报告期子公司旌能天然气的固定资 348,383.90
和支出 产盘盈。
主要是报告期出售已提减值准备的256.70所得税影响额
1,149,018.55
万股亚美能源股票，以及所持亚美能源股票的公允价值变动影响递延所得税增加所致。
减：少数股东权益影响额 -2,718.12
合计 920,153.43
（二）净资产收益率及每股收益
加权平均净 每股收益
报告期利润
资产收益率% 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 1.469 0.038 0.038扣除非经常性损益后归属于公司普通股
1.370 0.036 0.036股东的净利润
四川大通燃气开发股份有限公司
公司法定代表人：丁立国
主管会计工作的公司负责人：郑平
公司会计机构负责人：谢树江
二〇一九年八月二十九日