审计报告
川华信审（2014）004号成都硅宝科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的成都硅宝科技股份有限公司（以下简称硅宝科技公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是硅宝科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，硅宝科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了硅宝科技公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：李敏
（特殊普通合伙）
中国·成都 中国注册会计师：王小敏
二○一四年三月六日
合并资产负债表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2013年12月31日 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|附注|年末数|年初数|
|流动资产：||||
|货币资金|五.1|169,530,990.43|183,049,508.19|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据|五.2|64,473,771.19|61,504,351.30|
|应收账款|五.3|80,652,640.00|67,010,736.65|
|预付款项|五.5|21,475,798.07|27,478,314.16|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息|五.6|142,139.03|16,748.66|
|应收股利||||
|其他应收款|五.4|611,108.54|564,583.78|
|买入返售金融资产||||
|存货|五.7|57,671,411.63|47,093,376.41|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||394,557,858.89|386,717,619.15|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||||
|投资性房地产||||
|固定资产|五.8|168,149,876.66|109,202,491.62|
|在建工程|五.9|69,640,543.95|69,215,695.50|
|工程物资|五.10|124,467.94|1,267,000.00|
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|五.11|30,359,769.69|28,607,992.58|
|开发支出||||
|商誉|五.12|4,590,474.05|4,590,474.05|
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产|五.13|2,751,833.77|2,420,822.31|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||275,616,966.06|215,304,476.06|
|资产总计||670,174,824.95|602,022,095.21|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
合并资产负债表(续)
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2013年12月31日 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|附注|年末数|年初数|
|流动负债：||||
|短期借款|五.15|9,700,000.00|10,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|五.16|2,709,000.00||
|应付账款|五.17|47,488,627.67|34,156,911.09|
|预收款项|五.18|13,769,178.63|6,406,987.67|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|五.19|13,202,665.68|12,182,562.41|
|应交税费|五.20|2,358,789.69|5,629,118.02|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款|五.21|1,564,886.51|2,992,001.87|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||90,793,148.18|71,367,581.06|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债|五.22|22,654,099.54|18,676,028.50|
|非流动负债合计||22,654,099.54|18,676,028.50|
|负债合计||113,447,247.72|90,043,609.56|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|股本|五.23|163,200,000.00|102,000,000.00|
|资本公积|五.24|175,218,160.76|236,418,160.76|
|减：库存股||||
|专项储备|五.25|148,229.19||
|盈余公积|五.26|27,770,886.54|20,720,733.64|
|一般风险准备||||
|未分配利润|五.27|174,343,752.14|136,796,230.70|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||540,681,028.63|495,935,125.10|
|少数股东权益||16,046,548.60|16,043,360.55|
|股东权益合计||556,727,577.23|511,978,485.65|
|负债和所有者权益总计||670,174,824.95|602,022,095.21|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
合并利润表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2013年度 金额单位：人民币元
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|项 目|附注|本年数|上年数|
|一、营业总收入||464,671,690.34|372,037,836.09|
|其中：营业收入|五.28|464,671,690.34|372,037,836.09|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||388,885,774.18|302,930,280.31|
|其中：营业成本|五.28|310,871,637.52|238,258,929.01|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|五.29|3,264,723.86|2,386,719.68|
|销售费用|五.30|35,632,308.69|29,585,320.37|
|管理费用|五.30|44,315,565.79|36,029,210.83|
|财务费用|五.30|-6,106,084.94|-4,850,598.01|
|资产减值损失|五.31|907,623.26|1,520,698.43|
|加：公允价值变动收益（损失以||||
|― - ‖ 号 填 投列资）收 益（损失以―-‖号填||||
|列 ） 其中：对联营企业和合营企||||
|业 的 投 汇资收兑益收 益（损失以―-‖号填||||
|列三）、 营业利润（亏损以―-‖号填列）||75,785,916.16|69,107,555.78|
|加：营业外收入|五.32|6,203,028.19|3,716,701.97|
|减：营业外支出|五.33|354,751.54|319,110.20|
|其中：非流动资产处置损失|五.33|1,774.85|3,456.32|
|四、利润总额（亏损总额以―-‖号填||81,634,192.81|72,505,147.55|
|列 减） ：所得税费用|五.34|11,413,330.42|10,425,298.24|
|五、净利润（净亏损以―-‖号填列）||70,220,862.39|62,079,849.31|
|归属于母公司所有者的净利润||70,097,674.34|61,466,608.79|
|少数股东损益||123,188.05|613,240.52|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|五.35|0.43|0.38|
|（二）稀释每股收益|五.35|0.43|0.38|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||70,220,862.39|62,079,849.31|
|归属于母公司所有者的综合收||70,097,674.34|61,466,608.79|
|益 总 额归 属于少数股东的综合收益总||123,188.05|613,240.52|

额
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
合并现金流量表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2013年度 金额单位：人民币元
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|项 目|附注|本年数|上年数|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||290,252,497.20|217,783,493.05|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||297,431.92|1,352,829.56|
|收到其他与经营活动有关的现金|五.36（1）|12,230,351.04|18,322,928.27|
|经营活动现金流入小计||302,780,280.16|237,459,250.88|
|购买商品、接受劳务支付的现金||119,717,306.12|101,513,693.95|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||47,295,491.34|35,806,030.44|
|支付的各项税费||45,383,347.72|33,283,197.71|
|支付其他与经营活动有关的现金|五.36（2）|33,945,431.59|32,739,261.92|
|经营活动现金流出小计||246,341,576.77|203,342,184.02|
|经营活动产生的现金流量净额||56,438,703.39|34,117,066.86|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||12,000.00|2,740.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|五.36（3）|4,700,000.00|1,933,560.00|
|投资活动现金流入小计||4,712,000.00|1,936,300.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||54,952,453.59|44,146,450.36|
|投资支付的现金||||
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|五.36（4）|978,220.00||
|投资活动现金流出小计||55,930,673.59|44,146,450.36|
|投资活动产生的现金流量净额||-51,218,673.59|-42,210,150.36|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的||||

现金
|||||
|-|-|-|-|
|取得借款收到的现金||9,700,000.00|10,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|五.36（5）|4,531,276.64|4,734,641.03|
|筹资活动现金流入小计||14,231,276.64|14,734,641.03|
|偿还债务支付的现金||10,000,000.00|3,493,333.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||25,596,000.00|20,515,520.94|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|五.36（6）|82,824.20|27,369.58|
|筹资活动现金流出小计||35,678,824.20|24,036,223.52|
|筹资活动产生的现金流量净额||-21,447,547.56|-9,301,582.49|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-16,227,517.76|-17,394,665.99|
|加：期初现金及现金等价物余额||183,049,508.19|200,444,174.18|
|六、期末现金及现金等价物余额||166,821,990.43|183,049,508.19|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
合并股东权益变动表
编制单位：成都硅宝科技股份有限 2013年度 金额单位：人
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司项 目||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他||
||102,000,000.00|236,418,160.76|||20,720,733.64||136,796,230.70||16,043,360.55|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|其他||||||||||
|二、本年年初余额|102,000,000.00|236,418,160.76|||20,720,733.64||136,796,230.70||16,043,360.55|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”|61,200,000.00|-61,200,000.00||148,229.19|7,050,152.90||37,547,521.44||3,188.05|
|号（填一列））净 利润|||||||70,097,674.34||123,188.05|
|（二）其他综合收益||||||||||
|上述（一）和（二）小 计|||||||70,097,674.34||123,188.05|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||||
|1．所有者投入资本||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||||||
|金 额3． 其他||||||||||
|（四）利润分配|||||7,050,152.90||-32,550,152.90||-120,000.00|
|1．提取盈余公积|||||7,050,152.90||-7,050,152.90|||
|2．提取一般风险准备||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-25,500,000.00||-120,000.00|
|4．其他||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|61,200,000.00|-61,200,000.00||||||||
|1．资本公积转增股本|61,200,000.00|-61,200,000.00||||||||
|2．盈余公积转增股本||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||
|4．其他||||||||||
|（六）专项储备||||148,229.19||||||
|1．本期提取||||615,605.30||||||
|2．本期使用||||467,376.11||||||
|（七）其他||||||||||
|四、本期期末余额|163,200,000.00|175,218,160.76||148,229.19|27,770,886.54||174,343,752.14||16,046,548.60|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
合并股东权益变动表(续)
编制单位：成都硅宝科技股份有限 2013年度 金额单位：人
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司项 目||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他||
|一、上年年末余额|102,000,000.00|236,418,160.76|||14,648,862.84||101,801,492.71||19,097,649.83|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|其他||||||||||
|二、本年年初余额|102,000,000.00|236,418,160.76|||14,648,862.84||101,801,492.71||19,097,649.83|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”|||||6,071,870.80||34,994,737.99||-3,054,289.28|
|号（填一列））净 利润|||||||61,466,608.79||613,240.52|
|（二）其他综合收益||||||||||
|上述（一）和（二）小 计|||||||61,466,608.79||613,240.52|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||-3,667,529.80|
|1．所有者投入资本||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金||||||||||
|额 3．其他|||||||||-3,667,529.80|
|（四）利润分配|||||6,071,870.80||-26,471,870.80|||
|1．提取盈余公积|||||6,071,870.80||-6,071,870.80|||
|2．提取一般风险准备||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-20,400,000.00|||
|4．其他||||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||||
|1．资本公积转增股本||||||||||
|2．盈余公积转增股本||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||
|4．其他||||||||||
|（六）专项储备||||||||||
|1．本期提取||||||||||
|2．本期使用||||||||||
|（七）其他||||||||||
|四、本期期末余额|102,000,000.00|236,418,160.76|||20,720,733.64||136,796,230.70||16,043,360.55|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
母公司资产负债表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2013年12月31日 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|年末数|年初数|
|流动资产：||||
|货币资金||135,845,636.04|153,713,729.30|
|交易性金融资产||||
|应收票据||63,732,217.99|59,722,690.92|
|应收账款|十一.1|77,556,565.99|63,099,843.48|
|预付款项||11,873,676.26|14,101,659.66|
|应收利息||142,139.03|16,748.66|
|应收股利||||
|其他应收款|十一.2|404,888.90|345,716.35|
|存货||50,758,949.49|40,918,704.05|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||340,314,073.70|331,919,092.42|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十一.3|127,810,000.00|77,810,000.00|
|投资性房地产||||
|固定资产||150,129,705.05|91,826,420.21|
|在建工程|||47,133,754.08|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||13,315,927.02|13,694,773.01|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||2,465,586.16|2,253,211.98|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||293,721,218.23|232,718,159.28|
|资产总计||634,035,291.93|564,637,251.70|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
母公司资产负债表(续)
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2013年12月31日 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|年末数|年初数|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||39,577,691.00|27,472,779.01|
|预收款项||13,640,998.63|6,257,388.01|
|应付职工薪酬||11,951,889.57|11,321,290.39|
|应交税费||7,359,612.27|5,749,097.01|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款||872,540.51|425,171.33|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||73,402,731.98|51,225,725.75|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||20,465,533.54|18,246,028.50|
|非流动负债合计||20,465,533.54|18,246,028.50|
|负债合计||93,868,265.52|69,471,754.25|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|股本||163,200,000.00|102,000,000.00|
|资本公积||175,218,160.76|236,418,160.76|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||27,770,886.54|20,720,733.64|
|一般风险准备||||
|未分配利润||173,977,979.11|136,026,603.05|
|股东权益合计||540,167,026.41|495,165,497.45|
|负债和所有者权益总计||634,035,291.93|564,637,251.70|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
母公司利润表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公
司 2013年度 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|本年数|上年数|
|一、营业收入|十一.4|417,000,924.96|316,757,249.69|
|减：营业成本|十一.4|272,710,071.87|192,926,764.04|
|营业税金及附加||3,184,682.61|2,214,911.09|
|销售费用||32,170,989.13|25,640,486.00|
|管理费用||35,589,709.70|29,977,010.59|
|财务费用||-3,630,483.80|-2,744,050.15|
|资产减值损失||867,819.32|1,275,864.25|
|加：公允价值变动收益（净损失以―-‖号填列）||||
|投资收益（净损失以―-‖号填列）||180,000.00||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以―-‖号填列）||76,288,136.13|67,466,263.87|
|加：营业外收入||5,940,878.03|3,518,901.97|
|减：营业外支出||287,626.89|312,993.22|
|其中：非流动资产处置损失||1,774.85|3,456.32|
|三、利润总额（亏损总额以―-‖号填列）||81,941,387.27|70,672,172.62|
|减：所得税费用||11,439,858.31|9,953,464.58|
|四、净利润（净亏损以―-‖号填列）||70,501,528.96|60,718,708.04|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.43|0.37|
|（二）稀释每股收益||0.43|0.37|
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||70,501,528.96|60,718,708.04|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
母公司现金流量表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公
2013年度
司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|本年数|上年数|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||271,988,455.53|177,262,929.30|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||9,108,902.92|17,325,444.78|
|经营活动现金流入小计||281,097,358.45|194,588,374.08|
|购买商品、接受劳务支付的现金||102,497,483.58|74,285,075.60|
|支付给职工以及为职工支付的现金||39,691,354.43|29,747,172.48|
|支付的各项税费||38,946,574.11|31,944,076.61|
|支付其他与经营活动有关的现金||29,878,845.91|27,485,989.19|
|经营活动现金流出小计||211,014,258.03|163,462,313.88|
|经营活动产生的现金流量净额||70,083,100.42|31,126,060.20|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||267,342.50||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||12,000.00|2,740.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||4,900,000.00||
|投资活动现金流入小计||5,179,342.50|2,740.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||15,146,819.54|13,333,881.19|
|投资支付的现金||50,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||4,900,000.00||
|投资活动现金流出小计||70,046,819.54|13,333,881.19|
|投资活动产生的现金流量净额||-64,867,477.04|-13,331,141.19|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||||
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||2,499,107.56|2,544,121.98|
|筹资活动现金流入小计||2,499,107.56|2,544,121.98|
|偿还债务支付的现金||||

分配股利、利润或偿付利息支付
25,500,000.00 20,400,000.00的现金
||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|82,824.20|15,479.25|
|筹资活动现金流出小计|25,582,824.20|20,415,479.25|
|筹资活动产生的现金流量净额|-23,083,716.64|-17,871,357.27|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-17,868,093.26|-76,438.26|
|加：期初现金及现金等价物余额|153,713,729.30|153,790,167.56|
|六、期末现金及现金等价物余额|135,845,636.04|153,713,729.30|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
母公司股东权益变动表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2013年度 金额单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年数||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储|盈余公积|一般风|未分配利润|所有者权益|
|一、上年年末余额|102,000,000.00|236,418,160.76||备|20,720,733.64|险 准备|136,026,603.05|495,1合65计,49 7 .45|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|102,000,000.00|236,418,160.76|||20,720,733.64||136,026,603.05|495,165,497.45|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|61,200,000.00|-61,200,000.00|||7,050,152.90||37,951,376.06|45,001,528.96|
|（一）净利润|||||||70,501,528.96|70,501,528.96|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小 计|||||||70,501,528.96|70,501,528.96|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||7,050,152.90||-32,550,152.90|-25,500,000.00|
|1．提取盈余公积|||||7,050,152.90||-7,050,152.90||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-25,500,000.00|-25,500,000.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|61,200,000.00|-61,200,000.00|||||||
|1．资本公积转增股本|61,200,000.00|-61,200,000.00|||||||
|2．盈余公积转增股本|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|163,200,000.00|175,218,160.76|||27,770,886.54||173,977,979.11|540,167,026.41|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责
人：
母公司股东权益变动表(续)
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2013年度 金额单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年数||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储|盈余公积|一般风|未分配利润|所有者权益|
|一、上年年末余额|102,000,000.00|236,418,160.76||备|14,648,862.84|险 准备|101,779,765.81|454,8合46计,78 9 .41|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|102,000,000.00|236,418,160.76|||14,648,862.84||101,779,765.81|454,846,789.41|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||6,071,870.80||34,246,837.24|40,318,708.04|
|（一）净利润|||||||60,718,708.04|60,718,708.04|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小 计|||||||60,718,708.04|60,718,708.04|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||6,071,870.80||-26,471,870.80|-20,400,000.00|
|1．提取盈余公积|||||6,071,870.80||-6,071,870.80||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-20,400,000.00|-20,400,000.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增股本|||||||||
|2．盈余公积转增股本|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|102,000,000.00|236,418,160.76|||20,720,733.64||136,026,603.05|495,165,497.45|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责
人：
财务报表附注
一、公司基本情况
（一）公司历史沿革
成都硅宝科技股份有限公司（以下称本公司或公司），原名成都硅宝科技实业有限责任公司（以下简称有限公司）系由王有治、王祖华、郭越等自然人股东共同投资组建的有限责任公司，于1998年10月19日取得成都市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册资本人民币50万元。
2000年2月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由50万股增加至100万股；2002年2月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由100万股增加至200万股；2003年4月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由200万股增加至400万股；2004年7月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由400万股增加至600万股；2005年6月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由600万股增加至1000万股；2005年11月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由1000万股增加至2000万股。同时经有限公司相关股东会议决议通过，股东分别于2005年6月、2007年5月、2007年12月进行股份转让。公司上述历次股本增加均通过中介机构验资取得验资报告，历次股本增加及股权转让均完成工商变更登记。
2008年4月经有限公司股东会决议通过，将有限公司整体改制为成都硅宝科技股份有限公司，公司根据四川华信（集团）会计师事务所出具的―川华信审[2008]152号‖审计报告审计的2008年3月31日净资产6142.58万元，扣除因折股转增股本应缴纳的450.00万元个人所得税后的余额56,925,776.09元，按1:0.67折股3800万股，作为成都硅宝科技股份有限公司的股本，每股面值为一元，净资产超过股本部分18,925,776.09元，作为公司资本公积。公司已于2008年6月3日取得成都市工商行政管理局核发的股份有限公司企业法人营业执照，注册资本人民币3,800.00万元。
根据公司2009年7月20日召开的2009年第二次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会―证监许可[2009]1012号‖文核准，于2009年10月13日首次公开发行1,300.00万股人民币普通股（A股），注册资本变更为5,100.00万元。
根据公司2010年4月27日召开的2009年年度股东大会暨相关股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止2009年12月31日的总股本5,100.00万股为基数，用资本公积金向全体股东
转增股本，全体股东按每10股转增10股，转增后公司总股本为10,200.00万股，注册资本变更为10,200.00万元。
根据公司2013年4月27日召开的2012年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止2012年末总股本10,200.00万股为基数，以资本公积按每10股转增6股向全体股东转增股本，转增后公司总股本为16,320.00万股，注册资本变更为16,320.00万元。
公司最近一次营业执照由成都市工商行政管理局于2013年10月12日颁发，注册号：510109000012750；公司住所：成都高新区新园大道16号；法定代表人：王跃林；注册资本：16,320.00万元。
（二）公司经营范围、主要产品及提供的劳务
经营范围：生产（工业行业另设分支结构或另择经营场地经营）、销售化工产品（不含危险化学品）、建筑材料（不含危险化学品）、机电设备（不含汽车）、消防器材、安防产品；技术及信息开发、转让、咨询。服务：货物进出口、技术进出口（国家禁止的除外，国家限制的待取得许可后方可经营）；设备安装、工程安装（凭资质许可证经营）。（以上经营范围国家法律法规禁止的除外，限制的取得许可后方可经营）。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于2014年3月6日经公司第二届董事会第二十五次会议批准报出。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司编制财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并遵循 2006年2月15日颁布的《企业会计准则》进行确认和计量。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司法定代表人、主管会计工作的负责人、公司会计机构负责人声明，本财务报告所载各报告期的财务信息符合新企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、会计确认、计量和报告基础及计量属性
以权责发生制为记账基础。在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值和公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或本公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表范围：
1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（2）合并的会计方法
合并财务报表当以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后进行编制。
合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制；合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制。合并现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后进行编制。合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制。
如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
8、现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有时间短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务核算方法
本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日当月月初即期汇率折合为本位币记账。
期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日当月月初即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
10、金融资产和金融负债的分类及计算方法
（1）本公司的金融资产包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司购入股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
③应收款项
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（2）本公司的金融负债包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
②其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。
（3）金融资产减值准备计提
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
11、应收账款坏账准备确认标准及计提方法
（1）坏账损失确认标准
凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项为坏账损失。
（2）坏账准备计提方法
A、单项金额重大的应收款项确认标准和坏账准备计提方法
公司将单笔金额为200万元及以上的应收账款、其他应收款，确定为单项金额重大的应确认标准
收款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经计提方法
单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征按账龄分析法计提坏账准备
B、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
确定依据：存在客观证据表明发生了减值。
计提方法：根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
C、按组合计提坏账准备应收款项
对于期末单项金额非重大应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组合）的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期以下各项组合计提坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例（%）
1年以内 5.00
1-2年 10.00
2-3年 30.00
3-5年 50.00
5年以上 100.00
公司及下属子(分)公司对纳入合并会计报表范围的公司间的往来款项不计提坏账准备。
（3）符合下列情况之一者，确认为坏账：
①因债务人破产或死亡，以其财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款；
②因债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的账款。
12、存货核算方法
本公司将存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品等。
各类存货取得时均以实际成本入账，实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出采用加权平均法计价，低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货盘存制度采用永续盘存制。
期末，存货按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，按单个存货项目或存货类别计提存货跌价准备，计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
可变现净值根据存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定，为执行确定的销售合同而持有的存货，其估计售价为合同价格。
13、长期股权投资核算方法
（1）投资成本确定
①同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
②非同一控制下的企业合并，公司以购买日作为合并对价付出资产等的公允价值和各项直接相关费用等，作为长期股权投资的初始投资成本。
③除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
一以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
一投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
一通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7号一非货币性资产交换》确定。
一通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12号一债务重组》确定。
④母公司购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，按照实际支付的价款作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
①公司对子公司的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活
跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资，采用成本法核算。
公司对上述长期股权投资按照初始投资成本计价。追回或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派现金股利或利润，确认为当期损益。
②公司对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照合营企业和联营企业宣告分派的利润计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日本公司长期股权投资存在可能发生减值的迹象时，对长期股权投资进行减值测试，当资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。
年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
14、固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
本公司固定资产分为房屋及建筑物、生产设备、运输设备和办公设备。
固定资产按成本进行初始计量，购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在
年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
本公司采用直线法分类计提折旧，固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 预计净残值率房屋及建筑物 30年 3.17% 5.00%
生产设备 5-10年 19.00%-9.50% 5.00%
运输设备 5年 19.00% 5.00%
办公设备 5年 19.00% 5.00%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
15、在建工程核算方法
在建工程是指本公司购建固定资产或投资性房地产在达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用。在建工程按单项工程进行明细核算。在建工程达到预定可使用状态后，不论是否已办理竣工决算手续，均转入固定资产或投资性房地产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
16、无形资产核算方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产入账价值按其取得时的实际价值入账。
无形资产在取得时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起在预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定有效年限三者中最短者分期平均摊销。
本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
无法预见无形资产为本公司带来的经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，
但每个会计期间，需对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命有限，则转为按使用寿命有限的无形资产处理。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段的支出与开发阶段的支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
本公司内部研究开发项目研究阶段的支出在发生时计入当期损益；开发阶段的支出，仅在同时满足下列条件时，确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.该无形资产能够带来经济利益；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不能同时满足上述条件的，于发生时计入当期损益。
期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
17、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
18、借款费用
确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（3个月）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超过 3个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
19、预计负债核算方法
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20、减值准备
资产负债表日公司资产存在可能发生减值的迹象时，对资产进行减值测试，当资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实难以对单项资产的可收回金额进行估计时，公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金
流入为依据。
(1)计提金融资产减值的依据
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
(2)长期股权投资计提减值的依据
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
(3)固定资产、在建工程计提减值的依据
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
(4)无形资产、商誉及其他资产减值的依据。
期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
21、收入确认原则
收入仅在经济利益很可能流入且收入的金额和相关的成本能够可靠计量，并同时满足下列条件时才确认：
销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，确认商品销售收入的实现。
（1）内销收入确认方法
公司根据销售合同或协议的约定，由客户自提或公司负责将货物运输到约定的交货地点，经客户验收，收款或取得收款的权利时确认销售收入。
（2）外销出口收入确认方法
根据公司与客户签订的合同或协议的约定，公司在货物已发出，报关出口获得海关签发
的报关单，收款或取得收款的权利时确认销售收入。
提供劳务：在交易的完工进度能够可靠确定的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。
利息收入：按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确认。
使用费用收入：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确认。
22、政府补助
（1）政府补助类型
政府补助是本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产与非货币性资产(不包括政府作为公司所有者投入的资本)。政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助；与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括款项用途属于补贴购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买资产的使用年限分期计入营业外收入。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期营业外收入。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入营业外收入；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期营业外收入。
如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入营业外收入；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）计税基础
公司采用资产负债表债务法对所得税进行核算，并以应纳税所得额为基础予以确认。
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础，并将资产、负债的账面价值与其计税基础存在的差异，分别确认为递延所得税资产和递延所得税负债。
（2）所得税费用的确认
公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的
部分确认为资产。
公司将存在的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，确认为递延所得税资产和递延所得税负债。
（3）所得税的计量原则
①公司在资产负债表日，对于当期或以前期间形成的当期所得税负债（或资产）按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。
②公司在资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
公司在资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，已减记的金额予以转回。
③除企业合并，以及直接在股东权益中确认的交易或者事项外，公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
与直接在股东权益中确认的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入股东权益。
24、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
报告期内，本公司无需披露的重大会计政策变更。
（2）会计估计变更
报告期内，本公司无需披露的重大会计估计变更。
25、前期会计差错更正
报告期内，本公司无需披露的重大前期会计差错更正。
三、税项
（1）公司的主要税费种、税费率如下：
税种 计税基础 税率
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
增值税 应纳税收入 17%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
营业税 应纳税收入 5%
教育附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加 应纳流转税额 2%
价格调节基金 营业收入 0.1%、0.07%
（2）税收优惠及批文
a、2011年 10月 12日，公司取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局及四川省地方税务局认定的高新技术企业证书（编号GR201151000071），有效期为三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》及成都市高新区地方税务局第一直属分局《企业所得税减免税项目备案通知》的规定，本公司2011年至2013年减按15%的税率征收企业所得税。
公司控股子公司的所得税税率为25%。
b、根据成价调办【2012】23号《关于实施价格调节基金减征政策的通知》，2012年 7月1日至2014年12月31日，公司价格调节基金减至0.07%。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况(金额单位：万元)
（1）通过设立或者投资方式取得的子公司
注册 注册
子公司全称 子公司类型 业务性质 经营范围地 资本
生产、销售化工产品（不含危险化学品）、建筑材料（不含危险化学品）、机电设备（不含品牌小轿车）；技术及信息开发、化工产品生产、
成都硅宝新材料有限公司 全资子公司 成都 10,000 转让、咨询、服务；货物进出销售
口、技术进出口（国家禁止的除外；国家限制的待取得许可证后方可经营）；工程安装；设备安装。
续上表(1)
实质上构成对子
期末实际 持股比例 表决权比例是否合子公司全称 公司净投资的其
出资额 (%) (%) 并报表他项目余额
成都硅宝新材料有限公司
10,000 100.00 100.00 是
续上表(2)
少数股东权益 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东权 中用于冲减少 少数股东分担的本期亏损超过少子公司全称
益 数股东损益的 数股东在该子公司期初所有者权金额 益中所享有份额后的余额成都硅宝新材料有限公司
注：经公司于 2013年 6月 14日召开的第二届董事会第十九次会议决议通过，公司使用自有资金5,000.00万元对全资子公司成都硅宝新材料有限公司实施增资。本次增资完成后，成都硅宝新材料有限公司注册资本由5,000.00万元变更为10,000.00万元。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型注册地 业务性质 注册资本 经营范围偶联剂、消泡剂、电镀添加剂、其他安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限 控股子 安徽和化工产品生产、 化工产品开发、研2,070万元
公司 公司 县 销售 制、生产、销售（危险化学品、专控的除外）等有机硅新材料研发、化工产品销售；
自营和代理各类商江苏硅宝翔飞有机硅新材料有限 控股子 品及技术的进出口南京市 化工产品销售 500万元
公司 公司 业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）等
续上表(1)
期末实际 实质上构成对子公司净 持股比表决权比是否合子公司全称
出资额 投资的其他项目余额 例(%) 例(%) 并报表安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司 1,242.00 60.00 60.00 是江苏硅宝翔飞有机硅新材料有限公司 100.00 是
续上表(2)
从母公司所有者权益冲减子公司少数少数股东权益中
少数股 股东分担的本期亏损超过少数股东在子公司全称 用于冲减少数股
东权益 该子公司期初所有者权益中所享有份东损益的金额
额后的余额
安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司 1,604.65
江苏硅宝翔飞有机硅新材料有限公司
注1：经公司于2011年2月17日召开的第一届董事会第二十一次会议决议通过，公司使用超募资金 2,781.00万元投资安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司；根据公司与安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司、原自然人股东王翔、徐敏、张国强等签订的增资协议以及《补充协议》，公司完成对安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司60%的股权收购。公司与安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司原自然人股东不存在关联方关系，不属于关联方交易，故本次增资收购为非同一控制下的企业合并；
注2：江苏硅宝翔飞有机硅新材料有限公司（原名南京翔飞立派有机硅新材料有限公司，经该控股子公司 2012年 4月 19日股东会决议通过，由原南京翔飞立派有机硅新材料有限公司更名为现名）原为安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司的子公司，公司对安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司增资收购完成后，即完成对江苏硅宝翔飞有机硅新材料有限公司的股权收购。
2、合并范围发生变更的说明
本期合并范围未发生变化。
3、本期新纳入合并范围和不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的主体
本期无新纳入合并范围的主体。
（2）本期不再纳入合并范围的主体
本期无不再纳入合并范围的主体。
五、财务报表主要项目注释（年末数指2013年12月31日余额，年初数指2012年12月31日余额，本年数指2013年度发生额，上年数指2012年度发生额；金额单位除特别注明外指人民币元）
1、货币资金
年末数 年初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 92,174.52 207,791.87现金小计 92,174.52 207,791.87银行存款
人民币 166,729,815.91 182,841,716.32美元
银行存款小计 166,729,815.91 182,841,716.32其他货币资金
人民币 2,709,000.00
其他货币资金小计 2,709,000.00
合计 169,530,990.43 183,049,508.19注：期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金。
2、应收票据
（1）应收票据种类
项目 年末数 年初数
银行承兑汇票
64,473,771.19 61,504,351.30商业承兑汇票
合计
64,473,771.19 61,504,351.30（2）本年以背书方式支付材料款、工程款等使用的承兑汇票金额为 230,080,481.77元，其中年末已背书尚未到期的银行承兑汇票金额为104,844,125.09元。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
种类 年末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 坏账准备（%） （%） （%） （%）单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准
85,607,770.92 100.00 4,955,130.92 5.79 71,134,928.17 100.00 4,124,191.52 5.80备的应收账款
其中：账龄组合 85,607,770.92 100.00 4,955,130.92 5.79 71,134,928.17 100.00 4,124,191.52 5.80
组合小计
85,607,770.92 100.00 4,955,130.92 5.79 71,134,928.17 100.00 4,124,191.52 5.80
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计
85,607,770.92 100.00 4,955,130.92 5.79 71,134,928.17 100.00 4,124,191.52 5.80（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||年末数|||年初数|||
|账龄|账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|78,533,436.49|91.74|3,926,671.82|66,597,740.00|93.62|3,329,887.00|
|1至2年|5,841,153.57|6.82|584,115.36|3,654,659.67|5.14|365,465.97|
|2至3年|861,233.46|1.01|258,370.04|62,128.52|0.09|18,638.56|
|3至4年|1,547.42||773.71|520,399.98|0.73|260,199.99|
|4至5年|370,399.98|0.43|185,199.99|300,000.00|0.42|150,000.00|
|5年以上|||||||
|合计|85,607,770.92|100.00|4,955,130.92|71,134,928.17|100.00|4,124,191.52|

（3）年末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款；
（4）应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款年限 占应收账款总系 额的比例%江河创建集团股份有限公司 非关联方 12,977,944.30 1年以内 15.16非关联方 4,662,585.972,657,476.80元1
年以内，
一方科技发展有限公司
2,005,109.17元
1-2年 5.45北京恺岚一方科技发展有限公司 非关联方 4,041,059.24 1年以内 4.72成都武城装饰工程有限责任公司 非关联方 3,870,459.26 1年以内 4.52上海江河幕墙系统工程有限公司 非关联方 3,549,200.80 1年以内 4.15合计 29,101,249.57 34.00（5）本报告期不存在前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收回或转回，或在本年收回或转回比例较大的事项。
（6）本报告年末应收账款中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
种类 年末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备比例 比例 比例 比例金额 （%） 金额 （%） 金额 （%） 坏账准备 （%）单项金额重大并
单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账
675,451.10 100.00 64,342.56 9.53 629,661.30 100.00 65,077.52 10.34准备的应收账款
其中：账龄组合 675,451.10 100.00 64,342.56 9.53 629,661.30 100.00 65,077.52 10.34组合小计
675,451.10 100.00 64,342.56 9.53 629,661.30 100.00 65,077.52 10.34单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的应收账
款
合计
675,451.10 100.00 64,342.56 9.53 629,661.30 100.00 65,077.52 10.34（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||年末数|||年初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|563,073.30|83.37|28,153.66|447,283.50|71.04|22,364.18|
|1至2年|50,000.00|7.40|5,000.00|120,000.00|19.06|12,000.00|
|2至3年||||2,377.80|0.38|713.34|
|3至4年|2,377.80|0.35|1,188.90|60,000.00|9.52|30,000.00|
|4至5年|60,000.00|8.88|30,000.00||||
|5年以上|||||||
|合计|675,451.10|100.00|64,342.56|629,661.30|100.00|65,077.52|

（3）年末其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
额的比例(%)
高惠 公司职工，备用金 140,000.00 1年以内 20.73非关联方、应收出
应收出口退税款
口退税款 104,944.98 1年以内 15.54四川联发天然气有限公司 非关联方、保证金 60,000.00 4-5年 8.88水电费 非关联方、代垫款 58,729.27 1年以内 8.69江苏苏宁易购电子商务有限公司 非关联方 50,000.00 1年以内 7.40合计 413,674.25 61.24（4）本报告期不存在前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收回或转回，或在本年收回或转回比例较大的事项。
（5）本报告年末其他应收款中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示：
年末数 年初数
账龄
金额 比例（％） 金额 比例（％）1年以内 12,159,268.07 56.62 15,227,426.16 55.421至2年 2,212,710.00 10.30 11,003,388.00 40.042至3年 5,856,320.00 27.27 1,247,500.00 4.543年以上 1,247,500.00 5.81
合计 21,475,798.07 100.00 27,478,314.16 100.00注：1年以上预付款项主要为预付的土地使用权款以及尚未交房的预付购房款。
（2）年末预付款项金额前五名单位情况：
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因四川新津工业园区管理委员会 1,170,880.00元1-2年，
非关联方 7,027,200.005,856,320.00元2-3年 预付土地款瓦克化学（中国）有限公司 非关联方 6,705,773.22 1年以内 预付购货款成都锦都置业有限公司 非关联方 1,200,000.00 3年以上 房屋未交付乌江精细化工基地 非关联方 1,000,000.00 1-2年 预付土地款道康宁（中国）投资有限公司 非关联方 830,044.80 1年以内 预付购货款合计 16,763,018.02
（3）预付款项年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
6、应收利息
（1）应收利息分类
项目 年末数 年初数
定期存款利息 142,139.03 16,748.66合计 142,139.03 16,748.667、存货
（1）存货分类列示如下：
项目 年末数 年初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 27,284,915.03 226,814.75 27,058,100.28 26,663,983.84 240,411.15 26,423,572.69库存商品 14,497,321.10 31,446.83 14,465,874.27 13,760,632.24 207,615.88 13,553,016.36包装物 3,851,928.61 3,851,928.61 2,023,615.27 5,058.44 2,018,556.83低值易耗品 19,040.14 19,040.14 1,022,107.83 1,022,107.83在产品 12,276,468.33 12,276,468.33 4,076,122.70 4,076,122.70合计 57,929,673.21 258,261.58 57,671,411.63 47,546,461.88 453,085.47 47,093,376.41（2）年末存货跌价准备：
本年减少
存货种类 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额原材料 240,411.15 49,741.48 63,337.88 226,814.75库存商品 207,615.88 27,677.34 203,846.39 31,446.83包装物 5,058.44 5,058.44
低值易耗品
生产成本
合计 453,085.47 77,418.82 272,242.71 258,261.588、固定资产及累计折旧
（1）固定资产明细列示如下：
类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数一、原价合计 133,323,224.27 71,484,208.76 144,091.45 204,663,341.58其中：房屋建筑物 77,455,658.02 12,937,383.35 90,393,041.37生产设备 47,629,593.56 57,003,583.30 21,291.45 104,611,885.41运输设备 3,674,667.35 1,010,067.00 122,800.00 4,561,934.35办公设备及其他 4,563,305.34 533,175.11 5,096,480.45
二、累计折旧合计 24,120,732.65 12,528,908.87 136,176.60 36,513,464.92
类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数其中：房屋建筑物 9,157,877.47 2,905,001.78 12,062,879.25生产设备 10,869,658.38 8,338,995.12 19,516.60 19,189,136.90运输设备 1,686,382.07 625,212.77 116,660.00 2,194,934.84办公设备及其他 2,406,814.73 659,699.20 3,066,513.93三、固定资产减值准备累计
金额合计
其中：房屋建筑物
生产设备
运输设备
办公设备及其他
四、固定资产账面价值合计 109,202,491.62 168,149,876.66其中：房屋建筑物 68,297,780.55 78,330,162.12生产设备 36,759,935.18 85,422,748.51运输设备 1,988,285.28 2,366,999.51办公设备及其他 2,156,490.61 2,029,966.52（2）本年在建工程转入固定资产的金额为52,159,376.92元。
本年计提固定资产折旧额为12,528,908.87元。
（3）年末固定资产中有原值为 326.05万元、净值为 305.21万元的房屋未办妥产权证书房屋产权证，相关产权证正在办理过程中。
（4）年末固定资产中有原值 197.49万元，净值 175.34万元的房屋为公司在徽商银行的借款170万元提供抵押担保；年末固定资产中有原值630.11万元，净值542.12万元的房屋为公司在中国建设银行马鞍山市分行和县支行的借款800万元提供抵押担保。
9、在建工程
（1）在建工程情况：
项目 年末数 年初数
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值1、募集资金项目 47,133,754.08 47,133,754.082、硅烷偶联剂工程 20,212,297.61 20,212,297.61 14,178,464.40 14,178,464.403、5万吨/年有机硅材
49,428,246.34 49,428,246.34 7,903,477.02 7,903,477.02料生产基地
合计 69,640,543.95 69,640,543.95 69,215,695.50 69,215,695.50
（2）重大在建工程项目变动情况
工程投入本年转入固定其他减工程名称 预算数 年初数 本年增加 占预资产 少数算比例(%)1、募集资金项目 103,080,000.00 47,133,754.08 3,482,137.00 50,615,891.08
2、硅烷偶联剂工程 14,178,464.40 7,577,319.05 1,543,485.84
3、5万吨/年有机硅材料生产基地 7,903,477.02 41,524,769.32
合计 69,215,695.50 52,584,225.37 52,159,376.92
续上表（1）
本年
其中：本年利息
工程
工程名称 利息资本化累计金额利息资本化资本 资金来源 年末数进度
金额 化率
(%)
1、募集资金项目 募集资金
2、硅烷偶联剂工程 1,000,593.07 723,555.00 自筹 20,212,297.613、5万吨/年有机硅材料生产基地项目 募集及自筹资金 49,428,246.34合计 1,000,593.07 723,555.00 69,640,543.95注1：募集资金项目总预算数为 163,420,000.00元，其中―建筑节能用中空玻璃有机硅密封胶技术改造项目‖主要工程年初已完工转固，本期募集资金项目预算数103,080,000.00元不包括该项目预算数。募集资金项目本期已完工验收，故已全部转入固定资产。
注2：硅烷偶联剂工程系公司控股子公司安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司实施的工程项目；5万吨/年有机硅材料生产基地项目系公司以超募资金在全资子公司成都硅宝新材料有限公司实施的工程项目，该两工程项目尚未完工，本期增加额系本期工程投入额。
10、工程物资
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数硅烷偶联剂工程设备 1,267,000.00 3,177,028.32 4,319,560.38 124,467.94合计 1,267,000.00 3,177,028.32 4,319,560.38 124,467.9411、无形资产
（1）无形资产账面价值披露如下：
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
一、账面原值合计 30,808,499.51 2,496,344.60 33,304,844.11
土地使用权 30,361,058.49 2,496,344.60 32,857,403.09软件 125,000.00 125,000.00信息化平台建设 205,956.56 205,956.56设计核心包软件 92,920.35 92,920.35办公软件 23,564.11 23,564.11二、累计摊销额合计 2,200,506.93 744,567.49 2,945,074.42土地使用权 2,022,966.38 648,605.54 2,671,571.92软件 29,166.67 24,999.96 54,166.63信息化平台建设 110,723.90 47,665.08 158,388.98设计核心包软件 30,973.40 18,584.06 49,557.46办公软件 6,676.58 4,712.85 11,389.43三、无形资产账面净值合计 28,607,992.58 30,359,769.69土地使用权 28,338,092.11 30,185,831.18软件 95,833.33 70,833.36信息化平台建设 95,232.66 47,567.58设计核心包软件 61,946.95 43,362.89办公软件 16,887.53 12,174.68四、减值准备合计
土地使用权
软件
信息化平台建设
设计核心包软件
办公软件
无形资产账面价值合计 28,607,992.58 30,359,769.69（2）本年无形资产摊销额为744,567.49元。
注：年末无形资产中有原值200.95万元，净值190.57万元的土地使用权为公司在中国建设银行马鞍山市分行和县支行借款800万元的借款提供抵押担保。
12、商誉
被投资单位名称或形成商誉 年末减值
年初余额本年增加本年减少年末余额 形成来源的事项 准备
安徽硅宝翔飞有机硅新材料
4,590,474.05 4,590,474.05 增资收购有限公司
合计 4,590,474.05 4,590,474.05
注1：经公司于2011年2月17日召开的第一届董事会第二十一次会议决议通过，公司使用超募资金 2,781.00万元投资安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司；根据公司与安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司、原自然人股东王翔、徐敏、张国强等签订的增资协议以及《补充协议》，公司完成对安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司60%的股权收购。公司与安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司原自然人股东不存在关联方关系，不属于关联方交易，故本次增资收购为非同一控制下的企业合并；
由于购买日无法合理确定安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司净资产的公允价值，故合并成本大于购买日享有的安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司净资产账面价值的部分在合并报表时形成商誉459.05万元。
注2：商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：公司商誉主要系非同一控制企业合并形成的、在合并报表时产生的合并商誉，年末公司以非同一控制企业合并取得的子公司为资产组进行减值测试，经测试存在减值的，计提商誉减值准备。
13、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）明细列示如下：
项目 年末数 年初数应收账款坏账准备 760,158.37 639,212.38其他应收款坏账准备 10,736.75 10,913.56长期股权投资减值准备
固定资产减值准备
交易性金融资产公允价值变动
预计广告费等
存货跌价准备 64,565.40 113,271.37未弥补亏损 76,746.97
应付职工薪酬 1,839,626.28 1,657,425.00小计 2,751,833.77 2,420,822.31计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
投资性房地产公允价值变动
小计
公司确认的递延所得税资产系根据税法规定不允许在发生时税前扣除的各项暂时性差异的所得税影响额，根据本公司近三年利润实现情况，预计未来应纳税利润足以抵消已确认的
可抵扣暂时性差异。
（2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额可抵扣暂时性差异小计
应收账款坏账准备 4,955,130.92其他应收款坏账准备 64,342.56长期股权投资减值准备
固定资产减值准备
交易性金融资产公允价值变动
存货跌价准备 258,261.58未弥补亏损 306,987.88计提的未付奖金 11,997,508.47小计 17,582,231.41应纳税暂时性差异小计
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
投资性房地产公允价值变动
小计
14、 资产减值准备明细
本年减少
项目 年初数 本年增加 年末数转回 转销
一、坏账准备 4,189,269.04 830,204.44 5,019,473.48二、存货跌价准备 453,085.47 77,418.82 272,242.71 258,261.58三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 4,642,354.51 907,623.26 272,242.71 5,277,735.0615、 短期借款
项目 年末数 年初数
质押借款
抵押借款 9,700,000.00 10,000,000.00保证借款
信用借款
合计 9,700,000.00 10,000,000.00注：短期借款中抵押房产详见―五、8‖固定资产抵押注释。
16、 应付票据
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 2,709,000.00
商业承兑汇票
合计 2,709,000.00
17、 应付账款
（1）应付款项按账龄列示
年末数 年初数
账龄
金额 比例（％） 金额 比例（％）1年以内 45,704,528.54 96.25 33,859,781.01 99.131至2年 1,644,643.09 3.46 212,711.19 0.622至3年 61,437.16 0.13 23,410.01 0.073年以上 78,018.88 0.16 61,008.88 0.18合计 47,488,627.67 100.00 34,156,911.09 100.00（2）应付账款年末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
（3）余额中账龄超过1年以上的大额应付账款，主要系应付货款尚未结算所致。
18、 预收款项
（1）预收款项按账龄列示
账龄 年末数 年初数
金额 比例（％） 金额 比例（％）1年以内 13,569,763.53 98.55 6,387,921.67 99.701至2年 183,109.10 1.33 19,066.00 0.302至3年 16,306.00 0.12
3年以上
合计 13,769,178.63 100.00 6,406,987.67 100.00（2）预收款项年末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
19、 应付职工薪酬
(1)明细列示如下：
项目 年初数 本年增加额 本年支付额 年末数一、工资奖金、津贴和补贴 11,909,076.02 38,783,107.68 37,853,283.12 12,838,900.58二、职工福利费 1,826,147.01 1,826,147.01
三、社会保险费 5,899,026.38 5,899,026.38
1、医疗保险费 1,230,006.20 1,230,006.20
2、基本养老保险费 3,705,084.19 3,705,084.19
3、年金缴费
4、失业保险费 360,970.91 360,970.91
5、工伤保险费 288,453.88 288,453.88
6、生育保险费 113,681.28 113,681.28
7、综合保险
8、其他保险费 200,829.92 200,829.92
四、住房公积金 183,240.00 1,497,977.00 1,439,213.00 242,004.00五、工会经费和职工教育经费 90,246.39 692,848.20 661,333.49 121,761.10六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
合计 12,182,562.41 48,699,106.27 47,679,003.00 13,202,665.68(2)年末无属于拖欠性质的应付职工薪酬。
(3)根据公司董事会于 2012年7月通过的激励基金实施方案，公司本期计提激励基金 210万元。
(4)应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：工资、奖金、津贴和补贴项目主要是计提的年终奖金，将于下一年度发放。
20、 应交税费
税种 年末数 年初数
增值税 3,399,384.55 1,706,340.32营业税
企业所得税 -1,916,777.59 3,531,456.62城建税 220,400.75 138,780.97房产税 45,878.47 49,599.70土地使用税 37,263.91
教育费附加 94,730.23 59,477.56个人所得税 50,834.06 34,422.12价格调节基金 81,259.74 63,360.84地方教育费附加 63,153.49 39,651.71印花税 279,113.66 2,622.04水利基金 3,548.42 3,406.14合计 2,358,789.69 5,629,118.0221、 其他应付款
（1）其他应付款按账龄列示
账龄 年末数 年初数
金额 比例（％） 金额 比例（％）1年以内 991,886.51 63.38 2,305,879.42 77.071至2年 632,123.60 21.132至3年 573,000.00 36.62 53,998.85 1.803年以上
合计 1,564,886.51 100.00 2,992,001.87 100.00（2）其他应付款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（3）年末1年以上的其他应付款主要系未支付土地款。
（4）年末余额中金额较大的其他应付款情况：
单位名称 年末余额 账龄 性质或内容应付土地款 573,000.00 2-3年 未支付土地款顺益集团有限公司 248,071.56 1年以内 尚未支付的服务费哈尔滨润旗实业有限公司 105,000.00 1年以内 尚未支付的服务费
和县第一建筑公司 98,120.00 1年以内 工程质保金
中蓝晨光化工研究所设计院有限公司 98,120.00 1年以内 检测费合计 1,122,311.56
22、 其他非流动负债
本期新增补助本期计入营业 与资产相关/负债项目 年初金额 其他变动 期末金额
金额 外收入金额 与收益相关政府拆迁补偿款 3,596,028.50 155,494.96 3,440,533.54与资产相关耐酸耐温粘接剂的研发与应用
项目 150,000.00 150,000.00 与收益相关脲基硅烷偶联剂项目 80,000.00 80,000.00与收益相关仲胺基硅烷偶联剂项目 350,000.00 350,000.00
3万吨/年有机硅高性能密封材
料产业化创新项目 10,000,000.00 200,000.00 10,200,000.00与资产相关5000吨/年汽车用有机硅密封胶
项目 4,500,000.00 375,000.00 4,125,000.00与资产相关新能源用有机硅密封胶项目 300,000.00 300,000.00与收益相关博士后基地建设 100,000.00 100,000.00与收益相关汽车用有机硅密封胶产业化项
目 500,000.00 500,000.00与收益相关硅烷偶联剂550合成技术项目 500,000.00 500,000.00与收益相关万吨级密封胶全自动生产线的
研发及制造国际合作项目 700,000.00 700,000.00与收益相关战略新兴产品可再生有机硅弹
性体材料项目 600,000.00 600,000.00与收益相关5万吨/年有机硅材料生产基地
扶持款 2,108,566.00 2,108,566.00与资产相关合计 18,676,028.50 5,008,566.00 680,494.96 350,000.00 22,654,099.54
递延收益年末余额系：
（1）根据成都高新区建设用地统一征用开发办公室对公司拆迁补赔偿事宜的协议收到拆迁补偿款的摊余金额344.05万元；
（2）根据与安徽省马鞍山市和县科技局项目协议，收到其拨入的脲基硅烷偶联剂项目资
金8万元，截止报告日，该项目尚未完成；
（3）根据成都高新区经贸发展局成高经发【2012】81号文关于下达四川省2012年第一批战略性新兴产业发展资金的通知，本年收到成都高新区经贸发展局拨入的3万吨/年有机硅高性能密封材料产业化创新项目资金 20.00万元，项目合计补助资金共计 1,020.00万元截止报告日，该项目尚未完成；
（4）根据成都市财政局与成都市科学技术局成财教【2013】48号文件下达省级2013年第一批（地方）科技计划项目资金预算的通知，本年收到成都市财政局与成都市科学技术局拨入的新能源用有机硅密封胶项目资金30.00万元，截止报告日，该项目尚未完成；
（5）根据四川省财政厅四川省人力资源和社会保障厅川财社【2013】318号文件下达2013年省级专业技术人才队伍建设专项经费（第二批）的通知，本年收到四川省财政厅、四川省人力资源和社会保障厅拨入的博士后基地建设资金 10.00万元，截止报告日，公司尚未使用该经费；
（6）根据与高新科技局计划项目合同书，本年收到成都高新科技局拨入的汽车用有机硅密封胶产业化项目款项50.00万元，截止报告日，该项目尚未完成；
（7）根据成都高新区科技局成高科【2013】59号文件下达关于2013年重点科技创新计划项目（第二批）立项的通知，本年收到成都高新区科技局拨入的硅烷偶联剂 550合成技术项目经费50万元，截止报告日，该项目尚未完成；
（8）根据与成都市科技局计划任务书，本年收到成都市科技局拨入的万吨级密封胶全自动生产线的研发及制造国际合作项目资金 70.00万元，截止报告日，该项目尚未完成；
（9）根据与成都市科学技术局合同书，本年收到成都市科学技术局拨入的战略新兴产品可再生有机硅弹性体材料项目资金60.00万元，截止报告日，该项目尚未完成；
（10）根据与四川新津工业园区管理委员会协议，本年收到园区管理委员会拨付的 5万吨/年有机硅材料生产基地扶持资金210.86万元，截止报告日，该项目基础设施建设尚未完成。
23、 股本
（1）股本结构明细如下：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||年初数||本年变动增减（+，-）|||||年末数||
|项目||比例|发行新||||||比例|
||数量|||送股|公积金转股|其他|小计|数量||
|||(%)|股||||||(%)|
|一、有限售条件股|52,822,950.00|51.79|||16,742,160.00|-24,919,350.00|-8,177,190.00|44,645,760.00|27.36|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|份||||||||
|1、国家持股|||||-|||
|2、国有法人持股|||||-|||
|3、其他内资持股|52,822,950.00|51.79|16,742,160.00|-24,919,350.00|-8,177,190.00|44,645,760.00|27.36|
|其中：境内法人持||||||||
||||||-|||
|股||||||||
|境内自然人持股|52,822,950.00|51.79|16,742,160.00|-24,919,350.00|-8,177,190.00|44,645,760.00|27.36|
|4、外资持股|||||-|||
|其中：境外法人持||||||||
||||||-|||
|股||||||||
|境外自然人持股|||||-|||
|二、无限售条件股||||||||
||49,177,050.00|48.21|49,177,050.00|24,919,350.00|6 9,377,190.00|118,554,240.00|72.64|
|份||||||||
|1、人民币普通股|49,177,050.00|48.21|44,457,840.00|24,919,350.00|6 9,377,190.00|118,554,240.00|72.64|
|2、境内上市的外||||||||
|资股||||||||
|3、境外上市的外||||||||
|资股||||||||
|4、其他||||||||
|三、股份总数|102,000,000.00|100.00|61,200,000.00||61 ,200,000.00|163,200,000.00|100.00|

注：本期股本增加6,120.00万元系根据公司2013年4月27日召开的2012年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止 2012年末总股本 102,000,000股为基数，以资本公积按每10股转增6股向全体股东转增股本，共计转增股本6,120万股。公司本次资本公积转增股本已经四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司以―川华信验（2013）82号‖验资报告审验确认。
（2）限售股份变动情况表：
股东名称年初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数年末限售股数 限售原因 解除限售日期王跃林 15,390,000.00 9,234,000.00 24,624,000.00董事限售
原公司董事，2012年
郭弟民 15,390,000.00 15,390,000.00 2013年1月25日7月25日辞职
王有治 7,053,750.00 4,232,250.00 11,286,000.00董事、高管限售
杨丽玫 9,405,000.00 9,405,000.00 -财产分割承诺 2013年4月30日
李步春 3,225,000.00 1,935,000.00 5,160,000.00高管限售
陈艳汶 2,359,200.00 1,216,560.00 3,575,760.00董事限售
合计 52,822,950.00 24,795,000.00 16,617,810.00 44,645,760.00 -- --24、 资本公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数股本溢价 236,111,172.84 61,200,000.00 174,911,172.84股权投资准备
其他资本公积 306,987.92 306,987.92其中：股份支付-股票期权
可供出售金融资产公允价值变动
原制度资本公积转入
拨款转入 306,987.92 306,987.92合计 236,418,160.76 61,200,000.00 175,218,160.76注：本期资本公积减少系根据公司2013年4月27日召开的2012年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止2012年末总股本102,000,000股为基数，以资本公积按每10股转增6股向全体股东转增股本，共计减少资本公积6,120.00万元。
25、 专项储备
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注安全生产费 615,605.30 467,376.11 148,229.19
合计 615,605.30 467,376.11 148,229.19
安全生产费系公司控股子公司安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司按规定标准提取的用于完善和改进安全生产条件的资金。
26、 盈余公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数法定盈余公积 20,720,733.64 7,050,152.90 27,770,886.54任意盈余公积
合计 20,720,733.64 7,050,152.90 27,770,886.54法定盈余公积本年增加额系按照当年净利润的10.00%计提的盈余公积。
27、 未分配利润
项目 金额 提取或分配比例调整前上年末未分配利润 136,796,230.70
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 136,796,230.70
加：本年归属于母公司所有者的净利润 70,097,674.34
减：提取法定盈余公积 7,050,152.90 10%提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 25,500,000.00
转作股本的普通股股利
其他
年末未分配利润 174,343,752.14
本年应付普通股股利系根据公司 2013年 4月 27日召开的 2012年年度股东大会通过的公司 2012年度利润分配议案，以公司 2012年末总股本 102,000,000.00股为基数，向全体股东每10股派送现金2.5元(含税)，合计派送现金股利2,550.00万元。
28、 营业收入及营业成本
（1）营业收入
项目 本年数 上年数
主营业务收入 459,233,273.17 370,694,052.10其他业务收入 5,438,417.17 1,343,783.99合计 464,671,690.34 372,037,836.09主营业务成本 306,006,240.04 237,033,377.15其他业务支出 4,865,397.48 1,225,551.86合计 310,871,637.52 238,258,929.01（2）主营业务（按行业）
本年数 上年数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本化工产品销售收入 448,451,576.48 297,612,835.77 351,953,121.19 222,166,245.47化工设备制造销售收入 10,781,696.69 8,393,404.27 18,740,930.91 14,867,131.68合计 459,233,273.17 306,006,240.04 370,694,052.10 237,033,377.15（3）主营业务（按产品）
本年数 上年数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本有机硅室温胶 401,109,485.07 259,550,388.61 296,706,372.79 176,872,932.48
设备收入 10,781,696.69 8,393,404.27 18,740,930.91 14,867,131.68偶联剂 47,117,203.37 37,964,532.11 53,780,740.74 44,867,028.05其他产品收入 224,888.04 97,915.05 1,466,007.66 426,284.94合计 459,233,273.17 306,006,240.04 370,694,052.10 237,033,377.15（4）主营业务（按地区）
本年数 上年数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本华北 68,360,004.12 42,569,153.16 49,387,936.07 28,555,583.43东北 28,462,715.52 17,580,756.22 15,138,879.44 9,328,640.18华东 146,578,100.46 98,383,149.86 140,629,526.57 90,584,434.01中南 85,508,365.18 59,884,494.93 66,007,962.56 45,165,205.74西南 118,513,927.71 79,364,704.73 86,640,525.35 54,217,943.76西北 6,681,455.59 4,333,739.81 5,056,775.59 3,195,581.41国外 5,128,704.59 3,890,241.33 7,832,446.52 5,985,988.62合计 459,233,273.17 306,006,240.04 370,694,052.10 237,033,377.15（5）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)江河创建集团股份有限公司 18,458,432.44 3.97苏州富达幕墙材料有限公司 17,924,280.60 3.86成都玉山建材有限公司 17,139,195.85 3.69深圳市鸿宇德科技有限公司 14,862,686.03 3.20广州市标森贸易有限公司 12,066,110.88 2.60合计 80,450,705.80 17.3229、 营业税金及附加
项目 本年数 上年数
营业税 5,663.22 16,219.62城市维护建设税 1,711,904.99 1,182,316.48教育费附加 736,848.54 524,830.83地方教育费附加 491,232.35 349,887.23水利基金 30,648.51 53,443.42价格调节基金 288,426.25 260,022.10
合计 3,264,723.86 2,386,719.68
30、 销售费用、管理费用、财务费用
（1）销售费用
项目 本年数 上年数
工资、福利及保险 10,219,156.83 8,776,124.80差旅费、 3,068,386.49 2,373,448.27宣传费 3,436,943.49 3,329,731.22办公费 388,938.99 299,679.62汽车费 766,415.02 705,674.98招待费 2,487,875.04 1,798,779.41运费 10,807,062.83 9,306,758.53检测费 190,891.11 104,598.20维修费 127,289.01 81,844.86折旧费 657,135.13 446,638.90其他 3,482,214.75 2,362,041.58合计 35,632,308.69 29,585,320.37（2）管理费用
项目 本年数 上年数
工资及福利 12,080,907.51 11,138,993.16差旅费 1,233,704.89 901,874.09办公费 537,144.74 373,528.09折旧费 1,851,500.75 1,517,913.24职工教育费及工会经费 327,981.38 131,528.53招待费 1,127,985.26 631,674.04税金 2,021,138.85 1,224,414.22无形资产摊销 649,864.64 438,881.02技术研发费 18,715,669.45 14,222,203.84会务费 104,669.00 714,472.54汽车费 872,750.29 669,750.79董事会费用 1,549,759.37 1,506,997.69其他 3,242,489.66 2,556,979.58合计 44,315,565.79 36,029,210.83（3）财务费用
项目 本年数 上年数
利息支出 85,603.61减：利息收入 6,218,222.04 4,985,684.51汇兑损失 55,121.01 22,307.45减：汇兑收益 20,381.74其他 57,016.09 47,557.18合计 -6,106,084.94 -4,850,598.0131、 资产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额一、坏账损失 830,204.44 1,067,612.96二、存货跌价损失 77,418.82 453,085.47三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 907,623.26 1,520,698.4332、 营业外收入
（1）营业外收入明细列示如下：
项目名称 本年数 上年数非流动资产处置利得合计 5,343.07 1,507.01其中：处置固定资产利得 5,343.07 1,507.01无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 6,177,134.96 3,541,700.00其他 20,550.16 173,494.96罚款收入
合计 6,203,028.19 3,716,701.97（2）政府补助明细：
与收益相关/与项目 本年数 上年数
资产相关成都市科技局专利资助资金 15,000.00 与收益相关成都高新科技局专利资助奖金 24,200.00 57,200.00 与收益相关成都高新科技局-成都市科技进步奖励 100,000.00 30,000.00 与收益相关车灯用有机硅密封胶生产线技术改造项目 2,830,000.00 2,030,000.00 与收益相关高新经贸发展局-驰名商标奖励 500,000.00 300,000.00 与收益相关高新经贸发展局-国际市场开拓资金补助 80,300.00 与收益相关高新质量技术监督局奖励-2012年成都高新区―促进
企业实施标准化战略奖励项目‖-国际标准《功能颜料
第1部分：密封胶用纳米碳酸钙》 170,000.00 与收益相关四川省科技厅奖励-2011年度四川省科技进步三等
奖-877耐酸耐温粘接剂 15,000.00 与收益相关成都市科学技术局科技计划项目资金 300,000.00 100,000.00 与收益相关高新科技局拨款 30,000.00 与收益相关高新经贸局--四川省2012年度―小巨人‖专项资金-建
筑节能用有机硅新材料项目 400,000.00 与收益相关成都市科技局-专利实施与促进专项资金-耐酸耐温
粘接剂的研发及产业化 100,000.00 与收益相关成都市经济和信息化委员会专利补贴 3,400.00 与收益相关高新经贸发展局企业管理体系认证 24,000.00 与收益相关高新科技局知识产权专项资金 7,000.00 与收益相关安徽省马鞍山市和县科技局专利经费 7,000.00 16,500.00 与收益相关规模企业奖励 100,000.00 与收益相关外贸增量奖励 3,300.00 与收益相关
和县科技局科技三项费用奖励 50,000.00 与收益相关外贸奖励 10,000.00 与收益相关成都市高新技术产业开发区经贸发展局技改补助款 526,600.00 与收益相关高新经贸局拨付主导产业发展专项资金 500,000.00 与收益相关成都市高新技术产业开发区经贸发展局参展补贴款 71,000.00 与收益相关成都自主创新项目验收转收入 150,000.00 与收益相关四川省科学技术厅科技进步奖 15,000.00 与收益相关成都市经济和信息化委员会奖励 7,740.00 与收益相关高新质量技术监督局标准化奖励 180,000.00 与收益相关成都市高新技术产业开发区经贸发展局中小企业培
育资金 200,000.00 与收益相关产业振兴和技术改造项目验收递延补助款 375,000.00 与资产相关企业信息化建设奖励 208,100.00 与收益相关其他 27,000.00 与收益相关政府拆迁补偿款 155,494.96
合计 6,177,134.96 3,541,700.00
33、 营业外支出
项目 本年数 上年数非流动资产处置损失合计 1,774.85 3,456.32其中：固定资产处置损失 1,774.85 3,456.32无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
捐赠支出 340,852.04 260,000.00罚款支出
其他 12,124.65 55,653.88合计 354,751.54 319,110.2034、 所得税费用
项目 本年数 上年数
当期所得税费用 11,744,341.88 11,033,952.15递延所得税费用 -331,011.46 -608,653.91合计 11,413,330.42 10,425,298.24
35、基本每股收益和稀释每股收益计算过程
公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（―中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益（2008）》（―中国证券监督管理委员会公告[2008]43号‖）要求计算每股收益，计算过程如下：
项目 序号 本年数 上年数归属于本公司普通股股东的净利润
1 70,097,674.34 61,466,608.79扣除所得税影响后归属于母公司普通股股
2
东净利润的非经常性损益 4,897,452.69 2,817,255.96扣除非经常性损益后的归属于本公司普通
3=1-2
股股东的净利润 65,200,221.65 58,649,352.83年初股份总数
4 102,000,000.00 102,000,000.00报告期因公积金转增股本或股票股利分配
5
等增加的股份数 61,200,000.00 61,200,000.00报告期因发行新股或债转股等增加的股份
6
数
发行新股或债转股等增加股份下一月份起
7
至报告期年末的月份数
报告期因回购等减少的股份数
8
减少股份下一月份起至报告期年末的月份
9
数
报告期缩股数
10
报告期月份数
11 12 1212=4+5+6×7÷11-8×9÷1
发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ）
1-10 163,200,000.00 163,200,000.00因同一控制下企业合并而调整的发行在外
13
的普通股加权平均数
基本每股收益（Ⅰ）
14=1÷12 0.43 0.38基本每股收益（Ⅱ）
15=3÷12 0.40 0.36已确认为费用的稀释性潜在普通股利息
16
所得税率
17
转换费用
18
可转换公司债券、认股权证、股份期权等
19
转换或行权而增加的股份数
20=[1+(16-18)×(1-17)]
稀释每股收益（Ⅰ）
÷(12+19) 0.43 0.3821=[3+(16－
稀释每股收益（Ⅱ）
18)×(1-17)]÷(13+19) 0.40 0.36注1：基本每股收益
基本每股收益=P0÷SS=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为年初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期年末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期年末的累计月数。
注2：稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中：P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
注3：企业派发股票股利、公积金转增资本、拆股或并股等，为了保持会计指标的前后期可比性，应按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。上年数中―报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数‖ 61,200,000.00股系按公司2013年度资本公积转增股本增加的股份数对计算2012年度每股收益的影响额。
36、 现金流量表项目注释
（1）本年收到其他与经营活动有关的现金 12,230,351.04元,主要明细项目列示如下：项目 本年数
政府补助收到的现金 10,625,206.00利息收入 1,561,555.03（2）本年支付其他与经营活动有关的现金 33,945,431.59元，主要明细项目列示如下：
项目 本年数
差旅费 4,302,091.38办公费 926,083.73招待费 3,615,860.30宣传费 3,436,943.49汽车费 1,639,165.31运费 9,907,062.83服务费 1,051,815.37技术研发费 3,644,785.12（3）收到的其他与投资活动有关的现金 4,700,000.00元系本期收回的工程保证金及土地相关款项。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金 978,220.00元系本期退回的工程保证金。
（5）收到其他与筹资活动有关的现金 4,531,276.64元，主要系募集资金存款利息收入。
（6）支付其他与筹资活动有关的现金 82,824.20元，主要系支付结算中心代发股利手续费及登记费等。
37、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本年数 上年数1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 70,220,862.39 62,079,849.31加：资产减值准备 907,623.26 1,520,698.43固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,528,908.87 7,578,383.01无形资产摊销 744,567.49 532,505.26长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列） -3,568.22
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 3,456.32公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） -4,531,276.64 -4,607,229.76投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -331,011.46 -608,653.91递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -10,383,211.33 -8,444,573.45
补充资料 本年数 上年数经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -30,493,581.43 -45,928,801.92经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 17,779,390.46 21,991,433.57其他
经营活动产生的现金流量净额 56,438,703.39 34,117,066.862．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 166,821,990.43 183,049,508.19减：现金的年初余额 183,049,508.19 200,444,174.18加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -16,227,517.76 -17,394,665.99注：公司其他货币资金中的应付票据保证金2013年12月31日2,709,000.00元系3个月以上应付票据保证金，按照公司现金及现金等价物会计政策，不属于现金及现金等价物。
（2）现金和现金等价物的构成
项目 年末数 年初数
一、现金 166,821,990.43 183,049,508.19其中：库存现金 92,174.52 207,791.87可随时用于支付的银行存款 166,729,815.91 182,841,716.32可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额 166,821,990.43 183,049,508.19其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
六、 关联方关系及关联交易
（一）第一大股东
第一大股东系自然人王跃林。
（二）本企业子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||注册|法人||注册资本|持股比例|表决权比|组织机构|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|||业务性质|||||
||||地|代表||（万元）|(%)|例(%)|代码|
|安徽硅宝翔飞|||||化工产|||||
|||有限责任||蒲元||||||
|有机硅新材料|控股子公司||安徽||品生产、|2,070.00|60.00%|60.00%|68082462-7|
|||公司||军||||||
|有限公司|||||销售等|||||
||||||化工产|||||
|成都硅宝新材||有限责任||王 有||||||
||全资子公司||成都||品生产、|10,000.00|100.00%|100.0%|58001814-2|
|料有限公司||公司||治||||||
||||||销售等|||||
|江苏硅宝翔||||||||||
|飞有机硅新||有限责任|南京|蒲元|化工产|||||
||控股子公司|||||500.00|100.00%|100.00%|69043247-5|
|材料有限公||公司|市|军|品销售|||||
|司||||||||||

（三）不存在控制关系的其他关联方
企业名称 组织机构代码 与本企业关系
成都硅源科技有限责任公司 78267544-X 持公司股份5%以上自然人股东之联营企业广州吉必盛科技实业有限公司 持公司股份5%以上自然人股东之联营企业（四）关联方交易
1、向关联方购买原材料
占同类交易的百分
交易金额 定价关联方名称 交易内容 比（％）
政策本年数 上年数 本年数 上年数
成都硅源科技有限责任公司 原料采购 9,623,777.78 7,920,128.21 15.71 13.45 市场价广州吉必盛科技实业有限公司 原料采购 24,786.32 26,239.32 0.04 0.04 市场价2、向关联方销售商品
占同类交易的百分
交易金额 定价关联方名称 交易内容 比（％）
政策本年数 上年数 本年数 上年数
成都硅源科技有限责任公司 销售商品 208,547.01 231,025.64 0.53 0.40 市场价
广州吉必盛科技实业有限公司 销售商品 819,653.85 1.43 市场价
3、关联方应收应付款项
关联方名称 项目 年末数 年初数成都硅源科技有限责任公司 应付账款 2,461,376.36 2,135,244.64广州吉必盛科技实业有限公司 应收账款 62,069.28 89,444.28七、 承诺事项
截止资产负债表日，本公司无需披露的承诺事项。
八、 或有事项
截止资产负债表日，本公司无需披露的或有事项。
九、 其他重大事项
1、对外投资
为充分发挥公司制胶专用设备的研发、生产和销售优势，并扩大设备制造业务的运用领域，最大程度地激励设备部骨干人员，经公司于2013年12月31日召开的董事会决议通过，公司与冯春等 12位自然人股东共同出资筹建成立成都硅特自动化设备有限公司（最终以工商行政管理机关登记为准），该公司注册资本为800万元人民币，各方均以自有资金一次缴足认缴的出资额，其中公司出资额为664万元人民币，占合资公司注册资本的83%。
本次对外投资不构成关联交易。截止报告日，成都硅特自动化设备有限公司尚处于筹建过程中。
十、 资产负债表日后事项中的非调整事项
1、利润分配
公司2014年3月6日召开第二届董事会第二十五次会议，通过 2013年度利润分配预案：以截止至 2013年 12月 31日公司总股本 163,200,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利2.0元人民币（含税），合计派发人民币32,640,000元，本次利润分配不进行股本转增。
上述利润分配预案尚须提交公司2013年度股东大会审议批准。
2、对全资子公司增资
根据公司于2014年3月6日召开的第二届董事会第二十五次会议通过的《关于向全资子公司增加注册资本的议案》，因公司全资子公司成都硅宝新材料有限公司新津基地项目建设需要，公司向其增资 5,000万元。增资根据成都硅宝新材料有限公司新津基地项目的建设进度分阶段进行，增资完成后，成都硅宝新材料有限公司的注册资本将由1亿元变更为1.5亿元。
十一、 母公司财务报表主要项目注释（单位：人民币元；年末数指 2013年 12月 31日余额，年初数指2012年 12月31日余额，本年数指2013年度发生额，上年数指2012年度发生
额。）
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
年末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 坏账准备（%） （%） （%） （%）单项金额重大并
单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账
82,342,809.63 100.00 4,786,243.64 5.81 67,018,198.52 100.00 3,918,355.04 5.85准备的应收账款
其中：账龄组合 82,342,809.63 100.00 4,786,243.64 5.81 67,018,198.52 100.00 3,918,355.04 5.85组合小计
82,342,809.63 100.00 4,786,243.64 5.81 67,018,198.52 100.00 3,918,355.04 5.85单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的应收账
款
合计
82,342,809.63 100.00 4,786,243.64 5.81 67,018,198.52 100.00 3,918,355.04 5.85（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||年末数|||年初数|||
|账龄|账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|75,381,259.48|91.54|3,769,062.97|62,481,010.35|93.23|3,124,050.52|
|1至2年|5,728,369.29|6.96|572,836.93|3,654,659.67|5.45|365,465.97|
|2至3年|861,233.46|1.05|258,370.04|62,128.52|0.09|18,638.56|
|3至4年|1,547.42||773.71|520,399.98|0.78|260,199.99|
|4至5年|370,399.98|0.45|185,199.99|300,000.00|0.45|150,000.00|
|5年以上|||||||
|合计|82,342,809.63|100.00|4,786,243.64|67,018,198.52|100.00|3,918,355.04|

（3）年末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
（4）应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例%江河创建集团股份有限公司 非关联方 12,977,944.30 1年以内 15.762,657,476.80元1
年以内，
一方科技发展有限公司
2,005,109.17元
非关联方 4,662,585.97 1-2年 5.66北京恺岚一方科技发展有限公司 非关联方 4,041,059.24 1年以内 4.91成都武城装饰工程有限责任公司 非关联方 3,870,459.26 1年以内 4.70上海江河幕墙系统工程有限公司 非关联方 3,549,200.80 1年以内 4.31合计 29,101,249.57 35.34（5）本报告期不存在前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收回或转回，或在本年收回或转回比例较大的事项。
（6）本报告年末应收账款中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
种类 年末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额比例（%）坏账准备比例（%）单项金额重大并
单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账
458,377.80 100.00 53,488.90 11.67 399,274.53 100.00 53,558.18 13.41准备的应收账款
其中：账龄组合 458,377.80 100.00 53,488.90 11.67 399,274.53 100.00 53,558.18 13.41组合小计 458,377.80 100.00 53,488.90 11.67 399,274.53 100.00 53,558.18 13.41单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的应收账
款
合计 458,377.80 100.00 53,488.90 11.67 399,274.53 100.00 53,558.18 13.41（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||年末数|||年初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|346,000.00|75.48|17,300.00|216,896.73|54.32|10,844.84|
|1至2年|50,000.00|10.91|5,000.00|120,000.00|30.05|12,000.00|
|2至3年||||2,377.80|0.60|713.34|
|3至4年|2,377.80|0.52|1,188.90|60,000.00|15.03|30,000.00|
|4至5年|60,000.00|13.09|30,000.00||||
|5年以上|||||||
|合计|458,377.80|100.00|53,488.90|399,274.53|100.00|53,558.18|

（3）年末其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
额的比例(%)高惠 公司员工 140,000.00 1年以内 30.54四川联发天然气有限公司 非关联方 60,000.00 4-5年 13.09江苏苏宁易购电子商务有限公司 非关联方 50,000.00 1年以内 10.91合肥玻璃商会 非关联方 50,000.00 1-2年 10.91陈鹏 公司员工 50,000.00 1年以内 10.91合计 350,000.00 76.36（4）年末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提。
（5）本报告期不存在前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收回或转回，或在本年收回或转回比例较大的事项。
（6）本报告年末其他应收款中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
3、长期股权投资
（1）明细列示如下：
核算
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额方法
安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司 成本法
27,810,000.00 27,810,000.00 27,810,000.00
成都硅宝新材料有限公司 成本法
100,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100,000,000.00
合计
127,810,000.00 77,810,000.00 50,000,000.00 127,810,000.00
续上表（1）
在被投资单
在被投在被投资
位持股比例
资单位单位表决 本年计提减
被投资单位 与表决权比 减值准备 现金红利持股比 权比例 值准备
例不一致的
例(%) (%)
说明
安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公
60.00% 60.00%
司
成都硅宝新材料有限公司 100.00% 100.00%
合计
注1：经公司于2013年6月14日第二届董事会第十九次会议决议通过，公司使用自有资金5,000.00万元对全资子公司成都硅宝新材料有限公司实施增资。本次增资完成后，成都硅宝新材料有限公司注册资本由5,000.00万元变更为10,000.00万元。
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入及营业成本
项目 本年数 上年数主营业务收入 411,891,181.76 315,447,303.70其他业务收入 5,109,743.20 1,309,945.99营业收入合计 417,000,924.96 316,757,249.69主营业务成本 267,943,792.88 191,740,064.16其他业务成本 4,766,278.99 1,186,699.88营业成本合计 272,710,071.87 192,926,764.04（2）主营业务（分行业）
产品名称 本年发生额 上年发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本化工产品销售收入 401,109,485.07 259,550,388.61 296,706,372.79 176,872,932.48化工设备制造销售收入 10,781,696.69 8,393,404.27 18,740,930.91 14,867,131.68合计 411,891,181.76 267,943,792.88 315,447,303.70 191,740,064.16（3）主营业务（分产品）
本年数 上年数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本有机硅室温胶 401,109,485.07 259,550,388.61 296,706,372.79 176,872,932.48设备收入 10,781,696.69 8,393,404.27 18,740,930.91 14,867,131.68合计 411,891,181.76 267,943,792.88 315,447,303.70 191,740,064.16（4）主营业务（分地区-）
地区划分 本年发生额 上年发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本华北 66,782,074.22 41,724,323.52 47,573,732.67 27,562,291.81东北 28,053,916.68 17,278,293.72 13,939,947.83 8,301,648.95华东 117,513,452.30 75,250,070.35 109,411,893.05 64,881,064.35中南 72,842,817.79 48,451,046.39 52,755,840.45 33,518,163.51西南 117,643,036.72 79,349,993.77 85,243,461.26 53,317,851.06西北 6,659,754.74 4,325,202.93 5,017,938.00 3,177,298.11国外 2,396,129.31 1,564,862.20 1,504,490.44 981,746.37合计 411,891,181.76 267,943,792.88 315,447,303.70 191,740,064.16（5）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)江河创建集团股份有限公司 18,458,432.44 4.43苏州富达幕墙材料有限公司 17,924,280.60 4.30成都玉山建材有限公司 17,139,195.85 4.11深圳市鸿宇德科技有限公司 14,862,686.03 3.56广州市标森贸易有限公司 12,066,110.88 2.89合计 80,450,705.80 19.295、现金流量表补充资料
补充资料 本年数 上年数1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 70,501,528.96 60,718,708.04加：资产减值准备 867,819.32 1,275,864.25固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,423,095.60 6,587,475.24
无形资产摊销 378,845.99 378,846.00
补充资料 本年数 上年数长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填
-3,568.22
列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 3,456.32公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） -2,499,107.56 -2,544,121.98投资损失（收益以―－‖号填列） -180,000.00
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -212,374.18 -558,441.63递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -9,840,245.44 -9,341,380.67经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -27,695,751.42 -47,279,572.26经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 27,342,857.37 21,885,226.89其他
经营活动产生的现金流量净额 70,083,100.42 31,126,060.202．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 135,845,636.04 153,713,729.30减：现金的年初余额 153,713,729.30 153,790,167.56加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -17,868,093.26 -76,438.26十二、补充资料
1、非经常性损益
按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，公司报告期内发生的非经常性损益项目列示如下：
非经常性损益项目（损失－，收益＋） 本年数 上年数非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 3,568.22 -1,949.31
非经常性损益项目（损失－，收益＋） 本年数 上年数部分
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外 6,177,134.96 3,697,194.96计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
非经常性损益项目（损失－，收益＋） 本年数 上年数次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外入和支出 -332,426.53 -297,653.88其他符合非经常性损益定义的损益项目(注1)
所得税影响 -878,928.77 -523,442.60少数股东损益（税后） -71,895.19 -56,893.21合计 4,897,452.69 2,817,255.962、净资产收益率及每股收益
公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（―中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》（―中国证券监督管理委员会公告[2008]43号‖）规定计算的净资产收益率和每股收益如下：
项 目 本年数 上年数净资产 加权平均净资产收益率 13.58% 12.98%加权平均
收益率 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 12.63% 12.38%基本每股收益 0.43 0.38基本每股收益
每股 扣除非经常性损益后基本每股收益 0.40 0.36收益 稀释每股收益 0.43 0.38稀释每股收益
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.40 0.36计算说明：
（1）各指标参照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》中的公式进行计算。
（2）加权平均净资产收益率=P/（E＋NP÷2＋E×M÷M－E×M÷M±E×M÷M） 0 i i 0 j j 0 k k 0其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的 0
年初净资产；E为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；E i j为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M为报告期月份数；
0
M为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；M为减少净资产下一月份起至报告期年 i j
末的月份数；E为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；M为发生其他净资产增减变动
k k
下一月份起至报告期年末的月份数。
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）固定资产年末较年初增加 58,947,385.04元，增长53.98%，主要系公司汽车用有机硅密封胶技术改造项目、耐久型建筑门窗用有机硅密封胶技术改造项目等募集资金项目本期完工转固增加期末固定资产所致。
（2）工程物资年末较年初减少 1,142,532.06元，降低90.18%，主要系本期在建工程领用物资减少期末工程物资库存所致。
（3）应付账款年末较年初增加 13,331,716.58元，增长39.03%，主要系公司本年营业规模较上年扩大，相应原材料采购量较上年增长，年末未结算的材料采购款较年初增长所致。
（4）预收账款年末较年初增加 7,362,190.96元，增长114.91%，主要系公司年末尚未实现销售的预收化工产品款较年初增加所致。
（5）应交税费年末较年初减少 3,270,328.33元，降低58.10%，主要系公司控股子公司成都硅宝新材料有限公司本年预缴企业所得税导致期末应交税费减少所致。
（6）其他应付款年末较年初减少 1,427,115.36元，降低47.70%，主要系公司本年退还工程保证金所致。
（7）股本年末较年初增加 61,200,000.00元，增长60.00%，主要系公司本年实施 2012年度股东大会决议通过的资本公积转增股本议案增加股本年末数所致。
（8）营业成本本年较上年增加 72,612,708.51元，增长30.48%，主要系公司本年营业收入增长，相应营业成本增长所致。
（9）营业税金及附加本年较上年增加 878,004.18元，增长36.79%，主要系公司本年营业收入增长，相应营业税金及附加增加所致。
（10）资产减值损失本年较上年减少 613,075.17元，降低40.32%，主要系本期按公司会计政策计提的应收款项坏账准备较上年减少所致。
（11）营业外收入本年较上年增加 2,486,326.22元，增长66.90%，主要系本期确认的政府补助收入较上年增加所致。
成都硅宝科技股份有限公司
公司法定代表人：王跃林
主管会计工作的公司负责人：曹振海
公司会计机构负责人：王敏
二○一四年三月六日