公司代码：600206 公司简称：有研新材有研新材料股份有限公司
2016年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
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|未出席董事职务|未出席董事姓名|未出席董事的原因说明|被委托人姓名|
|独立董事|高永岗|工作原因|邱洪生|

三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人张少明、主管会计工作负责人赵彩霞及会计机构负责人（会计主管人员）韦有柱声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司无半年度利润分配预案或公积金转增股本预案。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、其他
无
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 8第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 16第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 23第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 25第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 25第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 26第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 91
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义||||
|公司、本公司、有研新材|指|有研新材料股份有限公司||
|有研半导体材料股份有限公司|指|公司更名前名称||
|有研硅股|指|公司更名前的股票简称及公司简称||
|国泰公司|指|有研半导体材料有限公司，曾用名国泰半导体材料有限公司||
|国晶公司|指|国晶微电子控股有限公司||
|有研国晶辉|指|有研国晶辉新材料有限公司，曾用名国宇半导体材料有限责任公司||
|有研亿金|指|有研亿金新材料有限公司，曾用名有研亿金新材料股份有限公司||
|有研医疗|指|有研医疗器械（北京）有限公司||
|翠铂林|指|北京翠铂林有色金属技术开发中心有限公司||
|有研稀土|指|有研稀土新材料股份有限公司||
|有研光电|指|有研光电新材料有限责任公司||
|乐山有研|指|乐山有研稀土新材料有限公司||
|廊坊关西|指|廊坊关西磁性材料有限公司||
|国科稀土|指|国科稀土新材料有限公司||
|国晶辉|指|北京国晶辉红外光学科技有限公司||
|有研总院|指|北京有色金属研究总院||
|会计师、立信会计师、审计机构|指|立信会计师事务所（特殊普通合伙）||
|国务院国资委|指|国务院国有资产监督管理委员会||
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会||
|上交所|指|上海证券交易所||
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》||
|重大资产重组|指|有研新材于2014年1月完成的，向特定对象发行股份购买资产并配套融资暨关联交易||
|重大资产出售|指|有研新材于 2014 年 12 月完成的向有研总院出售硅板块全部资产和负债暨关联交易||
|有色金属|指|化学元素周期表中除铁、铬、锰三种金属元素以外的所有金属元素的统称||
|贵金属|指|金、银、铂、锇、铱、钌、铑、钯8个金属的统称||
|稀土|指|化学元素周期表中镧系元素——镧、铈、镨、钕、钷、钐、铕、钆、铽、镝、钬、铒、铥、镱、镥，以及钪和钇17种元素的统称||
|新材料|指||一般指新出现的具有优异性能和特殊功能的材料，或是传统材料改|
||||进后性能明显提高和产生新功能的材料|
|功能材料|指|具有优良的电学、磁学、光学、热学、声学、力学、化学、生物医学功能，特殊的物理、化学、生物学效应，能完成功能相互转化，主要用来制造各种功能元器件而被广泛应用于各类高科技领域的高新技术材料||
|发光材料|指|各种形式能量激发下能发光的物质。按激发能量方式不同分为光致发光材料、阴极射线发光材料、电致发光材料、化学发光材料、X||

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|||射线发光材料、放射性发光材料等|
|磁性材料|指|因内部原子电子自旋方向有序排列而具有磁性的物质，广义还包括可应用其磁性和磁效应的弱磁性及反铁磁性物质。|
|光电材料|指|用于制造各种光电设备（主要包括各种主、被动光电传感器光信息处理和存储装置及光通信等）的材料，主要包括红外材料、激光材料、光纤材料、非线性光学材料等|
|硅单晶抛光片、硅片|指|用高纯度的多晶硅在单晶炉内拉制单晶硅，经切割、研磨、抛光等工艺后成为硅抛光片（硅片），该产品广泛应用于集成电路、分立器件制造等|
|靶材|指|靶材是磁控溅射沉积薄膜的材料源|
|白光LED|指|白光发光二极管|
|医疗类产品|指|Ⅲ-6846-1 植入器材、Ⅲ-6846-4 支架；Ⅱ 类：Ⅱ-6863-7 金属，陶瓷类义齿材料、Ⅱ-6863-10 正畸材料|
|报告期、本期、本报告期|指|2016年1月1日至2016年6月30日|
|上期、上年同期|指|2015年1月1日至2015年6月30日|
|元、万元、亿元|指|人民币元、人民币万元、人民币亿元|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|有研新材料股份有限公司|
|公司的中文简称|有研新材|
|公司的外文名称|Grinm Advanced Materials Co.,ltd.|
|公司的外文名称缩写|Griam|
|公司的法定代表人|张少明|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|
|姓名|上官永恒|
|联系地址|北京市海淀区北三环中路43号|
|电话|010-62369559|
|传真|010-62362059|
|电子信箱|stock@griam.cn|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|北京市海淀区北三环中路43号|
|公司注册地址的邮政编码|100088|
|公司办公地址|北京市海淀区北三环中路43号|
|公司办公地址的邮政编码|100088|
|公司网址|www.griam.cn|
|电子信箱|stock@griam.cn|
|报告期内变更情况查询索引||

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|上海证券报|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|北京市海淀区北三环中路43号有研新材料股份有限公司|
|报告期内变更情况查询索引||

五、公司股票简况
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|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|有研新材|600206|有研硅股|

六、公司报告期内注册变更情况
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|注册登记日期|
|注册登记地点|
|企业法人营业执照注册号|
|税务登记号码|
|组织机构代码|
|报告期内注册变更情况查询索引|

七、其他有关资料
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|公司聘请的会计师事务所（境内）|名称|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|上海市南京路61号4楼|
||签字会计师姓名|郭健、谭志东|
|报告期内履行持续督导职责的保荐机构|名称|中信建投证券股份有限公司|
||办公地址|北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座3层|
||签字的保荐代表人姓名|陈龙飞、庄云志|
||持续督导的期间|2013年4月17日至募投项目完成年末|
|报告期内履行持续督导职责的财务顾问|名称|中信建投证券股份有限公司|
||办公地址|北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座3层|
||签字的保荐代表人姓名|胡苏、杨光|
||持续督导的期间|2014年1月至募投项目完成年末|

第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|1,619,508,927.76|1,170,949,219.48|38.31|
|归属于上市公司股东的净利润|17,285,619.21|22,437,293.31|-22.96|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|2,193,401.19|17,178,798.14|-87.23|
|经营活动产生的现金流量净额|-175,665,628.62|-182,404,243.68|不适用|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|2,779,829,415.30|2,760,705,795.61|0.69|
|总资产|3,207,876,657.27|3,092,810,725.81|3.72|

(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.021|0.027|-22.22|
|稀释每股收益（元／股）|0.021|0.027|-22.22|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.003|0.020|-85.00|
|加权平均净资产收益率（%）|0.62|0.82|减少0.20个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|0.08|0.63|减少0.55个百分点|

二、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
三、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|非流动资产处置损益|-110,365.02||
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|6,934,602.43||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||

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|委托他人投资或管理资产的损益||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备||
|债务重组损益||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|9,373,033.89|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|539,210.18|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|少数股东权益影响额|-690,342.01|
|所得税影响额|-953,921.45|
|合计|15,092,218.02|

四、其他
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
当前国际国内环境更加错综复杂，国际上，世界经济仍处于深度调整期，复苏远不及预期，发达国家和新兴经济体走势分化，从国内看，经济运行结构性、周期性矛盾相互交织，潜在性、苗头性风险进一步显现。微电子、光电子行业市场低落未见起色、产品需求继续萎缩，同业竞相杀价使产品利润和销售数量进一步恶化。稀土行业2016年受产能过剩和下游需求萎缩影响，依旧延续低迷态势，产品价格仍在低位徘徊，行业里大部分骨干企业仍延续了去年亏损的局面。
2016年上半年，面对复杂和低迷的国内外经济形势，公司围绕年初的企业经营目标积极开拓市场，加强成本管理，开展降本增效活动严控企业开支，加大新产品新技术研发的投入力度，报告期内实现营业收入16.20亿元，较上年同期增长38.31%，实现净利润1,862.64万元，较上年同期减少26.66%。营业收入的增加主要由于公司积极开拓市场，稀土材料和高纯/超高纯金属材料销售量有所增加；同时受全球经济复苏乏力、下游需求不振影响，产品销售价格下降，导致净利润同比有所降低。
报告期内，由于工作原因，张世荣先生辞去公司董事职务及董事会下设委员会相关职务，李红卫先生辞去公司总经理职务。公司第六届董事会第二十七次会议审议通过了《关于李红卫先生辞去公司总经理的议案》、《关于聘任王兴权先生为公司总经理的议案》和《关于增补王兴权先生为公司董事的议案》，公司2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于增补王兴权先生为公司董事的议案》。
报告期内，为了促进有研亿金下属医疗板块业务的持续快速发展，公司第六届董事会第十八次会议审议通过《关于拟对公司子公司有研亿金新材料有限公司进行分立的议案》，同意公司对子公司有研亿金的分立方案，同意将医疗板块业务相关的资产从有研亿金剥离，设立独立运营的医疗产业公司（有研医疗），并取得了北京市工商行政管理局昌平分局核发的《营业执照》。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目||本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入||1,619,508,927.76|1,170,949,219.48|38.31|
|营业成本||1,521,118,156.63|1,061,957,469.17|43.24|
|销售费用||13,439,406.62|12,720,283.64|5.65|
|管理费用||67,966,312.95|68,016,387.16|-0.07|
|财务费用||-4,378,992.65|-17,001,003.84|74.24|
|经营活动产生的现金流量净额||-175,665,628.62|-182,404,243.68|3.69|
|投资活动产生的现金流量净额||115,428,098.06|141,622,738.62|-18.50|
|筹资活动产生的现金流量净额||-405,125.20|-32,002,516.46|98.73|
|研发支出||52,003,998.99|42,985,791.80|20.98|
||主要是公司新产品市场的逐步打开以及销售量的增加，导致收入同比增加。||||
||主要是公司营业收入增加导致营业成本增加。||||
||销售业务量增加所致。||||
||与上年度同期基本持平。||||
||公司利用闲置资金购买保本理财产品,理财收益计入投资收益所致。||||

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|主要是公司销售商品收到现金增加所致。|
|公司本期购买保本理财产品支付现金增加所致。|
|公司本期未发生借款业务,而上年同期偿还了债务所致|

研发支出变动原因说明:公司研发投入增加所致。
2 其他
(1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2013年4月，有研新材非公开发行股份募集资金净额58,720万元，本次募集资金计划全部用于“8英寸硅单晶抛光片”项目。经2014年第三次临时股东大会审议通过，同意终止实施募集资金投资项目---8英寸硅单晶抛光片项目。公司2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更2013年非公开发行股份募集资金投资项目及将剩余募集资金和利息用于永久补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金中的19,943.90万元用于有研亿金“高端金属靶材产业化建设项目”，同意将剩余募集资金和利息用于永久补充流动资金。
2014年1月，有研新材重大资产重组募集配套资金净额33,791.80万元。2014年3月，经公司第五届董事会第五十五次会议审议，公司以募集资金23,776.42万元向子公司有研亿金和有研光电增资。经公司第六届董事会第十七次会议审议通过，同意公司将其余的募集资金10,015.38万元用于子公司新技术和新产品开发项目，所有拨付资金作为公司的资本金，履行相关决策程序后对各子公司增资。截止2016年6月30日，募集资金余额5,071.11万元，预计下半年全部拨付给各子公司并完成增资手续。
(2)经营计划进展说明
无
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|稀土材料|459,963,531.95|420,678,787.82|8.54|45.09|60.02|减少8.53个百分点|
|高 纯 / 超 高纯金属材料|378,749,618.18|344,295,762.98|9.10|73.84|90.47|减少7.94个百分点|
|光电材料|72,684,973.12|59,873,796.15|17.63|-10.79|-19.39|增加8.79个百分点|
|医疗器械材料|3,249,019.15|521,317.89|83.95|不适用|不适用|不适用|

主营业务分行业和分产品情况的说明
1、公司稀土材料和高纯/超高纯金属材料受全球经济复苏乏力、下游需求不振影响，产品销售价格下降，导致毛利率同比有所降低，同时，随着新产品市场的逐步打开以及销售量的增加，导致收入同比增加。
2、公司光电材料产品因受整体经济环境及行业环境的影响，销售量和销售价格均有所下降，导致
收入同比下降，原材料采购价格降幅较大，导致销售成本降幅增大，所以毛利率有所增加。
3、报告期内，有研医疗从有研亿金分立，主要经营医疗器械材料，本年度第二季度开始运营，市场整体发展趋势良好。
2、主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（%）|
|境外|194,669,807.74|14.91|
|境内|719,977,334.66|61.08|

主营业务分地区情况的说明
1、本报告期内公司主营业务境内收入的增长主要是公司稀土材料的销售量增加较大、高纯/超高纯金属材料部分贸易业务重分类计入主营业务所致。
2、本报告期内公司主营业务境外收入的增长主要是公司稀土材料、高纯/超高纯金属材料出口业务增加所致。
(三)核心竞争力分析
2014年，公司完成重大资产重组和重大资产出售，业务领域从原来的半导体硅材料单一业务，调整为更有发展潜力的稀土功能材料、高纯金属靶材、光电材料、医疗器械等多元化业务，公司资产质量明显改善，整体实力、抗风险能力和竞争力大幅提升，主要核心竞争力体现在以下几个方面：
1、产业经营方面
公司生产和销售的主要产品居于产业链中上游，在行业内（特别是国内）处于领导者地位。为了有效降低经营风险，公司采取产品多元化经营模式，产品覆盖微电子、光电子、医疗器械、稀土永磁等多个领域，为客户提供更多、更有价值的产品和服务。在竞争战略方面，公司针对不同产品、不同地域、不同客户，分别采取了成本领先、差异化和目标集聚等不同方式实现公司价值。
2、科研和技术优势
目前，公司各主要子公司在各自的业务领域内的综合研发实力均处于国内领先、国际先进水平。在稀土冶金与材料、超高纯金属靶材、化合物半导体及锗单晶材料等领域处于国际领先水平。
有研稀土研发出的“非皂化萃取分离稀土新工艺”、“低碳低盐无氨氮分离提纯稀土新工艺”、“离子型稀土原矿绿色高效浸萃一体化技术”等多项具有原始知识产权的绿色低碳冶炼分离稀土工艺技术，在国内外数十家大中型稀土企业广泛应用，多项技术成为稀土冶金行业的主流技术及工信部节能减排重点应用示范技术。有研亿金荣获2016年中国半导体市场年会暨创新大会“中国半导体专用材料”称号、北京市专利示范单位、中关村国家自主创新示范区标准化试点示范单位，有研亿金完成的《电子信息用超高纯铝及其合金镀膜材料的关键技术开发及产业化》和《高性能钛镍形状记忆合金系列标准》项目分别获得2015年度中国有色金属工业科学技术一等奖和二等奖。
3、品牌和产品优势
经过多年努力，公司在行业中建立了良好的企业形象和商业品牌，已和国内外多家企业和科研机构建立了长期稳定的合作关系，在国内外市场具有较高的知名度。公司主要产品生产规模和质量处同行业领先水平，公司技术和产品屡获国家和省部级奖励，公司产品得到国内外客户的信赖，有研亿金是北京市著名商标，有研稀土荣获百川资讯网“2016年度中国稀土十大诚信企业”称号。
4、发展潜力优势
公司两次重大资产重组完成后，公司整体实力和抗风险能力大幅提升，公司资产和财务状况
得以根本性扭转，公司亦藉此获得在新材料领域拓展业务所需的较为充裕的资金、更强的技术研
发能力和人才团队。围绕战略性新兴产业，公司正在积极制定中长期发展战略，为公司未来持续发展指明方向。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
2016年2月，有研新材与北京星华科技有限公司共同出资设立北京华夏金服投资管理有限公司，注册资本1000万元，有研新材认缴出资400万元。2016年2月18日、2月26日公司召开第六届董事会第二十一次、二十三次（临时）会议，分别审议通过《关于投资设立并购基金的议案》、《关于北京星华新材企业并购管理中心（有限合伙）调整设立方案的议案》，详见公司于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn和上海证券报发布的公告（公告编号：2016-005、2016-013）。
(1)证券投资情况
□适用√不适用
(2)持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
(3)持有金融企业股权情况
□适用√不适用
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
□适用√不适用
(2)委托贷款情况
□适用√不适用
(3)其他投资理财及衍生品投资情况
√适用□不适用
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|投资类型|资金来源|签约方|投资份额|投资期限|产品类型|预计收益|投资盈亏(单位/元)|是否涉诉|
|国债逆回购|||||||531,540.94|否|
|结构性存款|||||||8,441,920.85|否|
|收益凭证|||||||269,260.27|否|

其他投资理财及衍生品投资情况的说明：
有研新材本项投资取得投资收益924.27万元。
3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
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|募集年份|募集方式|募集资金总额|本报告期已使用募集资金总额|已累计使用募集资金总额|尚未使用募集资金总额|尚未使用募集资金用途及去向|
|2013|非公开发行|57,205.00|634.70|634.70|19,309.20|详见公司于2016年8月26日在《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露《关于2016年上半年募集资金存放与使用情况的专项报告》|
|2014|非公开发行|33,791.80|0|28,720.69|5,071.11|同上|
|合计|/|90,996.80|634.70|29,355.39|24,380.31|/|
|募集资金总体使用情况说明|||1、2013 年4月非公开发行募集资金2013年4月，有研新材非公开发行股份募集资金净额58,720万元，本次募集资金计划全部用于“8 英寸硅单晶抛光片”项目。2014年10月，公司2014年第三次临时股东大会审议同意终止实施募集资金投资项目---8 英寸硅单晶抛光片项目。2016年1月，公司2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更2013 年非公开发行股份募集资金投资项目及将剩余募集资金和利息用于永久补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金中的 19,943.90万元用于子公司有研亿金新材料有限公司（以下简称“有研亿金”）“高端金属靶材产业化建设项目”，同意将剩余募集资金和利息用于永久补充流动资金。2016年3月，经公司第六届董事会第二十四次会议和第六届监事会第十一次会议分别审议，同意公司在保证募投项目正常进行的前提下，采用人民币单位结构性存款和协定存款两种方式对部分闲置募集资金进行现金管理；同意公司将不超过2,000万元的闲置募集资金暂时用于补充有研亿金流动资金。截至2016年6月30日，本次募集资金余额为19,309.20万元。上述募集资金使用情况详见公司于2016年8月26日在《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2016年上半年募集资金存放与使用情况的专项报告》。2、2014年1月重大资产重组配套募集资金2014年1月，有研新材重大资产重组募集配套资金净额33,791.80万元。公司第五届董事会五十五次会议同意公司以募集资金23,776.42万元向子公司有研亿金新材料有限公司和有研光电新材料有限责任公司增资。其余的募集资金10,015.38万元计划用于新技术和新产品开发。公司第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于实施公司2014年非公开发行股份部分募集资金使用计划的议案》，上述计划投资项目的投资总额超过本次募集资金投资金额的部分，各子公司将以自筹的方式解决。项目支出按年实际发生额，经会计师事务所审计确认后，拨付到各||||

||
|-|
|子公司。所有拨付资金作为有研新材的资本金，履行相关决策程序后对各子公司增资。截至2016年6月30日，本次募集资金余额为5,071.11万元。上述募集资金使用情况详见公司于2016年8月26日在《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露《关于2016年上半年募集资金存放与使用情况的专项报告》。|

(2)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺项目名称|是否变更项目|募集资金拟投入金额|募集资金本报告期投入金额|募集资金累计实际投入金额|是否符合计划进度|项目进度|预计收益|产生收益情况|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|变更原因及募集资金变更程序说明|
|8英寸硅单晶抛光片项目|是|57,205.00|0|6,779.44|否|终止实施|||||已经公司董事会和股东大会审议通过。|
|配套募集资金用于新技术和新产品开发项目|否|10,015.38|0|4,944.27|是|按计划完成||||||
|合计|/|67,220.38|0|11,723.71|/|/||/|/|/|/|
|募集资金承诺项目使用情况说明|||2014年12月，公司将硅材料板块整体出售给有研总院，为避免同业竞争和关联交易，经公司第五届董事会第六十六次会议和2014年第三次临时股东大会审议通过，公司已终止募集资金投资项目——8英寸硅单晶抛光片项目。累计使用的募集资金已归还至募集资金专户。2014年1月，有研新材重大资产重组募集配套资金净额33,791.80万元。根据重大资产重组募集配套资金的使用计划，2014年3月，经公司第五届董事会五十五次会议审议，公司以募集资金23,776.42万元向子公司有研亿金和有研光电增资。2015年12月，经公司第六届董事会第十七次会议审议通过，同意公司将其余的募集资金10,015.38万元用于子公司新技术和新产品开发项目，所有拨付资金作为公司的资本金，履行相关决策程序后对各子公司增资。截至2016年6月30日，已拨付资金4,944.27万元。|||||||||

(3)募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|变更投资项目资金总额|||||||||||
|变更后的项目名称|对应的原承诺|变更项目拟投入金|本报告期投入|累计实际投入|是否符合计划|变更项目|产生收益|项目进度|是否符合|未达到计划进度和|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目|额|金额|金额|进度|的预计收益|情况||预计收益|收益说明|
|高端金属靶材产业化建设项目|8英寸硅单晶抛光片项目|19,943.90|634.70|634.70|是|||按计划进行|||
|合计|/|19,943.90|634.70|634.70|/||/|/|/|/|

募集资金变更项目情况说明
2016年1月，公司2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更2013年非公开发行股份募集资金投资项目及将剩余募集资金和利息用于永久补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金中的 19,943.90万元用于子公司有研亿金“高端金属靶材产业化建设项目”，同意将剩余募集资金和利息用于永久补充流动资金。
4、主要子公司、参股公司分析
|||||
|-|-|-|-|
|公司名称|业务性质|主要产品或服务|净利润（单位：元）|
|有研亿金|制造业|主要从事微电子、光电子用薄膜新材料，生物医用新材料，以及贵金属材料的研发和生产。主要产品包括高纯金属靶材、蒸镀材料、口腔正畸器材、医疗用介入支架和贵金属合金、化合物等。|3,041,589.46|
|有研光电|制造业|主要从事半导体及光电材料、功能材料、高纯金属的生产、销售以及相关产品、技术和设备的开发、转让、咨询；货物及技术进出口。|-1,544,120.88|
|有研国晶辉|制造业|主要从事红外光学材料及光纤用高纯材料的研究、开发、生产和销售；相关技术开发、技术转让和技术咨询服务。|3,099,842.00|
|有研稀土|制造业|主要从事稀土及其相关材料的研究、开发与生产，拥有从稀土矿山到稀土功能材料的完整产业链，主要产品包括稀土化合物、稀土金属、稀土合金、稀土磁性材料和稀土发光材料等。|8,783,232.10|
|有研医疗|制造业|生产医疗器械Ⅲ类：Ⅲ-6846-1植入器材、Ⅲ-6846-4支架；Ⅱ类：Ⅱ-6863-7金属，陶瓷类义齿材料、Ⅱ-6863-10正畸材料；技术推广服务；销售金属材料、医疗器械；货物进出口、代理进出口、技术进出口。|730,343.99|

5、非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目金额|项目进度|本报告期投入金额|累计实际投入金额|项目收益情况|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|有研稀土燕郊新基地建设项目|39,995.00|项目实施中|2,652.90|5,893.87||
|合计|39,995.00|/|2,652.90|5,893.87|/|

经公司第五届董事会第五十二次会议审议通过，公司子公司有研稀土使用自有资金投资上述非募集资金项目，详见公司于2014年2月12日在《上海证券报》和上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的《对外投资公告》。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内公司未实施利润分配
(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
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|-|-|
|是否分配或转增|否|
|每10股送红股数（股）||
|每10股派息数(元)（含税）||
|每10股转增数（股）||
|利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明||
|无||

三、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
(二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用√不适用
二、破产重整相关事项
□适用√不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用√不适用
五、重大关联交易
√适用□不适用
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|公司2015年度股东大会审议通过了《2015年度日常关联交易情况和预计2016年度日常关联交易情况的议案》。预计2016年度公司及子公司与有研总 院及其下属单位发生房屋租赁费、劳务费、销售商品、购买商品、水电费等日常关联交易18,760.00万元。本报告期内公司与关联方实际发生关联交易 3,971.18万元。|详见公司于 2016 年 3 月 14 日在上海证券报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《有研新材2015年度日常关联交易情况和预计2016 年度日常关联交易情况的公告》，以及本报告“第九节财务报告”之“关联方及关联交易”。|

2、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|公司对子公司的担保情况||||||||||||||
|报告期内对子公司担保发生额合计||||||7,300||||||||
|报告期末对子公司担保余额合计（B）||||||7,300||||||||
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保总额（A+B）||||||7,300||||||||
|担保总额占公司净资产的比例(%)||||||2.64||||||||
|其中：||||||||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||||||||||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）||||||||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）||||||||||||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||||||0||||||||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明||||||||||||||
|担保情况说明||||||公司第六届董事会第二十六次会议审议通过了《关于有研光电新材料有限责任公司为有研稀土新材料股份有限公||||||||

||
|-|
|司提供担保的议案》，同意有研光电为有研稀土向国家开发银行北京市分行申请的7,300万元贷款提供100%连带责任保证担保，担保期限10年。被担保人基本情况及担保情况详见公司2016年5月13日披露于《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告（公告编号：2016-030、2016-031）。|

七、承诺事项履行情况
√适用□不适用
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与重大资产重组相关的承诺|解决土地等产权瑕疵|有研总院|（1）有研总院将督促和协助有研亿金、有研稀土和有研光电尽快办理完毕相关房屋所有证；（2）有研总院将切实维护标的企业此类房产的资产安全性和合法权益；（3）在本次交易完成后，除发生不可抗力事项外，如因未及时办理完毕前述房屋所有权证，影响标的企业的正常经营，有研总院将积极在内部安排生产经营用房予以解决，如有研总院内部无适宜的房产，则尽力协助标的企业找寻合适房产；（4）在本次交易完成后，除不可抗力外，若因标的企业在取得房产证前不能继续以原有方式占有、使用相关房产而导致标的企业遭受损失，有研总院将在实际损失发生之日起两个月内以现金方式予以补偿。|2013年8月13日-长期|否|是|||
|与重大资产重组相关的承诺|解决同业竞争|有研总院|1、有研总院承诺严格遵守《中华人民共和国公司法》及其他相关法律、法规和《有研新材料股份有限公司章程》的规定，将来也不以任何形式（包括但不限于直接经营或与他人合资、合作、参股经营）从事与有研新材构成竞争的业务。2、如有研总院及（或）其关联公司未来从任何第三方获得的任何商业机会与有研新材的主营业务有竞争或可能有竞争，则有研总院及（或）其关联公司将立即通知有研新材，赋予有研新材获取该商业机会的优先权。|2013年6月6日-长期|否|是|||
|与重大资产重组相关的承诺|解决关联交易|有研总院|在上市公司本次重组完成后，有研总院及关联企业将尽量避免与上市公司之间的关联交易。对于上市公司能够通过市场第三方进行的交易，将由上市公司与市场第三方之间进行，对于上市公司根据经济便利原则需要与有研总院及关联企业发生的交易或者根据生产经营需要无法避免的关联交易，将由具体的关联交易各方严格按照市场原则商定公允、合理的交易价格，在就所有交易条件磋商达成一致后签订书面关联交易协议或合同。2、对于上市公司无法避免的关联交易，上市公司需按照公司章程及其内部控|2013年6月6日-长期|否|是|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||制制度关于关联交易的决策程序以及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所现行有效及不时发布的有关规范性文件规定，将有关关联交易事项提交上市公司董事会及（或）股东大会有效表决通过后，方能生效执行。在董事会会议审议关联交易事项时，有研总院的关联董事将严格履行回避义务，有关关联交易事项将由非关联董事有效表决后方能生效；在股东大会审议有关关联交易事项时，有研总院将回避对关联交易事项的表决，关联交易事项将提交出席会议的非关联股东表决。对于需要独立董事发表独立意见或需聘请独立财务顾问发表意见的关联交易事项，将由独立董事或聘请的独立财务顾问发表独立审核意见。在有关关联交易事项严格遵守有关规定履行必要的决策程序后，由上市公司按照信息披露规定予以披露。||||
|与重大资产重组相关的承诺|其他|有研新材|对于本次重组标的企业资产中存在的部分未取得房屋所有权证房屋及建筑物，承诺如下：1、在本次交易完成后，有研新材将积极督促和协助有研亿金、有研稀土和有研光电尽早办理完毕相关房屋所有权证；2、在本次交易完成后，有研新材将切实维护标的企业此类房产的资产安全性和合法权益；3、在本次交易完成后，除发生不可抗力事项外，如因未及时办理完毕前述房屋所有权证，影响标的企业的正常经营，有研新材将积极协调有研总院等交易对方予以安排生产用房，保证标的企业的正常经营；4、在本次交易完成后，除不可抗力外，若因标的企业在取得房产证前不能继续以原有方式占有、使用相关房产而导致标的企业遭受损失，有研新材将积极协调有研总院等交易对方取得相应赔偿，保证标的企业和有研新材的利益不受侵害。|2013年8月13日-长期|否|是|
|与重大资产重组相关的承诺|其他|有研总院|对于本次重组标的企业资产中存在的部分未取得房屋所有权证房屋及建筑物，承诺如下：1、在本次交易完成后，有研总院将积极督促和协助有研亿金、有研稀土和有研光电尽早办理完毕相关房屋所有权证；2、有研总院将切实维护标的企业此类房产的资产安全性和合法权益；3、在本次交易完成后，除发生不可抗力事项外，如因未及时办理完毕前述房屋所有权证，影响标的企业的正常经营，有研总院将积极在内部安排生产经营用房予以解决，如有研总院内部无适宜房产，则尽力协助标的企业找寻合适房产；4、在本次交易完成后，除不可抗力外，若因标的企业在取得房产证前不能继续以原有方式占有、使用相关房产而导致标的企业遭受损失，有研总院将在实际损失发生之日起两个月内以现金方式予以补偿。|2013年8月13日-长期|否|是|
|与重大资产重组相关的承诺|股份限售|有研总院|对于本次发行股份购买资产认购的有研新材股票自发行完成之日起36个月内限售|2013年6月6日-2017年1月10日|是|是|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|与重大资产重组相关的承诺|其他|有研总院|本次重组完成后，有研总院承诺与有研新材在人员、资产、财务、机构、业务上做到“五分开”，保证有研新材人员独立、资产独立、财务独立、机构独立和业务独立。遵守中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，保证有研新材规范运作。上述承诺在有研新材有效存续且有研总院作为有研新材控股股东期间持续有效。|2013年6月6日-长期|否|是|
|与再融资相关的承诺|股份限售|有研总院|本次认购股票自发行完成之日起36个月内限售|2012年9月10日-2016年4月18日|是|是|
|与再融资相关的承诺|解决同业竞争|有研总院|1、截止本承诺出具之日，有研总院及其控制的其他企业所从事的业务均不与有研新材构成实质性同业竞争。2、有研总院及有研总院控制的其他企业今后不会在中国境内外任何地方和以任何方式（包括但不限于投资、收购、合营、联营、承包、租赁经营或其他拥有股份、权益方式）从事对有研新材主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务。3、如有研总院、有研总院控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与或入股与有研新材主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务，有研总院将及时告知有研新材，使该等业务机会具备转移给有研新材的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给有研新材。若有研新材放弃优先权，应将该等业务机会转让给无关联的第三方。4、如果有研新材根据其战略规划，未来需要扩大业务范围时，有研总院将放弃从事与有研新材增加的业务相同的业务。5、有研总院不会利用对有研新材的控股股东地位及控制性影响进行损害有研新材及其股东合法权益的经营活动。|2012年9月10日-长期|否|是|
|与再融资相关的承诺|解决关联交易|有研总院|1、有研总院将尽量减少和规范有研总院及有研总院控制的其他企业与有研新材间的关联交易。2、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，保证按市场化原则和公允价格进行交易，不利用该类交易从事任何损害有研新材及其股东利益的行为，并将督促有研新材履行合法决策程序，按照《上海证券交易所股票上市规则》和《有研新材料股份有限公司章程》等的规定履行信息披露义务。3、有研总院将严格按照《公司法》等法律、法规、规范性文件及《有研新材料股份有限公司章程》的有关规定依法行使股东权利或者董事权利，在有研新材股东大会以及董事会对有关涉及有研总院事项的关联交易进行表决时，履行回避表决义务。4、有研总院及有研总院控制的其他企业和有研新材就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。|2012年9月10日-长期|否|是|
|其他承诺|其他|有研总院|《关于专利转让及后续事项承诺》：关于有研总院将其持有及与有研新材共同持有的专利技术中的权利份额转让与有研新材的事项，承诺如下：1、自上述专利转让事项完成时起，除另有约定情况外，有研总院不再与有研新材|2013年1月16日-|否|是|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||及其子公司共同申请专利，由有研新材及其子公司自行申请专利并享有所有权。2、上述专利转让给有研新材之后，有研总院不再享有上述专利的全部权利，有研新材及其子公司为上述专利的合法持有人。3、上述专利所有权权属清晰，专利证书/申请文件齐备，上述专利不存在抵押、质押、担保等他项权利，有研总院与有研新材间不存在相关纠纷。4、自上述专利转让事项完成时起，有研总院自愿放弃就上述专利及其转让事项的追索、提起诉讼等权利，保证不与有研新材及其子公司就专利转让事项发生相关纠纷。|长期|||
|其他承诺|解决同业竞争|有研总院|1、有研总院分别于2012年9月10日和2013年6月6日作出关于避免与有研新材同业竞争的承诺，两项承诺长期有效。有研总院将严格遵守前述两项承诺。2、在有研总院与赣州市政府展开合作中，若发现与有研新材从事的业务有关的业务机会，有研总院将优先提供给有研新材。3、有研总院不会利用对有研新材的控股股东地位及控制性影响进行损害有研新材及其股东合法权益的经营活动。|2014年5月26日-长期|否|是|
|其他承诺|其他|有研总院|《保证上市公司独立性和规范关联交易的承诺》：将对有研新材的房屋、设备租赁关系保持连续性，确保发行人正常的生产经营需要；同时保持租金稳定，遵循公开、公平、公正的原则，双方交易价格按照市场价格结算，不损害有研新材及中小股东利益，不影响发行人的独立性。|2011年11月10日-长期|否|是|

八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用□不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经公司董事会审计委员会提议，公司第六届董事会第二十五次会议、公司2015年年度股东大会审议通过《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度财务及内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
无
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
十、可转换公司债券情况
□适用√不适用
十一、公司治理情况
无
十二、其他重大事项的说明
(一)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用√不适用
(二)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用√不适用
(三)其他
无
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
无
2、股份变动情况说明
无
3、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|期初限售股数|报告期解除限售股数|报告期增加限售股数|报告期末限售股数||限售原因|解除限售日期|
|北京有色金属研究总院|251,644,088|120,698,868|0|130,945,220||非公开发行|2016年4月19日|
|合计|251,644,088|0|0||130,945,220|/|/|

二、股东情况
(一)股东总数:
|||
|-|-|
|截止报告期末股东总数(户)|77,996|
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）|不适用|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|北京有色金属研究总院|0|305,510,668|36.42|130,945,220|无||国 有 法人|
|国华人寿保险股份有限公司－万能三号|-15,000,017|45,021,217|5.37|0|无||未知|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中融国际信托有限公司－中融－日进斗金11号证券投资单一资金信托|0|20,000,000|2.38|0|无||未 知|
|中国稀有稀土有限公司|0|20,000,000|2.38|0|无||国 有 法人|
|董保生|0|4,900,000|0.58|0|无||境内自然人|
|吴依忠|3,994,800|3,994,800|0.48|0|无||境内自然人|
|李国雄|0|3,004,100|0.36|0|无||境内自然人|
|王文洁|-310,000|2,690,000|0.32|0|无||境内自然人|
|高菊芳||2,676,775|0.32|0|无||境内自然人|
|肖青|1,183,600|2,482,600|0.30|0|无||境内自然人|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||
|股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量|||
||||||种类|数量||
|北京有色金属研究总院||174,565,448|||人民币普通股|174,565,448||
|国华人寿保险股份有限公司－万能三号||45,021,217|||人民币普通股|45,021,217||
|中融国际信托有限公司－中融－日进斗金11号证券投资单一资金信托||20,000,000|||人民币普通股|20,000,000||
|中国稀有稀土有限公司||20,000,000|||人民币普通股|20,000,000||
|董保生||4,900,000|||人民币普通股|4,900,000||
|吴依忠||3,994,800|||人民币普通股|3,994,800||
|李国雄||3,004,100|||人民币普通股|3,004,100||
|王文洁||2,690,000|||人民币普通股|2,690,000||
|高菊芳||2,676,775|||人民币普通股|2,676,775||
|肖青||2,482,600|||人民币普通股|2,482,600||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||公司第一大股东北京有色金属研究总院与上述其他无限售流通股股东 不存在关联关系。本公司不知上述其他无限售条件的股东之间有无关联关系，也不知其相互间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人。||||||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明||无||||||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|北京有色金属研究总院|130,945,220|2017年1月10日|130,945,220|非公开发行股份|

|||
|-|-|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|北京有色金属研究总院为公司第一大股东。|

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|张世荣|董事|离任|工作变动|
|李红卫|总经理|离任|工作变动|
|王兴权|总经理|聘任|选聘|
||董事|选举|选举|

三、其他说明
公司第六届董事会第二十七次会议审议通过了《关于李红卫先生辞去公司总经理的议案》、《关于聘任王兴权先生为公司总经理的议案》和《关于增补王兴权先生为公司董事的议案》，同意李红卫先生辞去公司总经理职务，同意聘任王兴权先生为公司总经理，任期自本次董事会决议之日起至本届董事会届满之日止。同时因张世荣先生辞去公司董事职务，公司董事人数将不满足《公司章程》规定的7人，公司第二次临时股东大会审议通过了《选举王兴权先生为公司第六届董事会董事的议案》。
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016年6月30日
编制单位:有研新材料股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|(一）|1,256,657,114.39|1,314,807,833.17|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|（二）|103,918,923.26|262,091,688.17|
|衍生金融资产||||
|应收票据|（三）|72,214,779.41|162,540,122.37|
|应收账款|（四）|323,979,547.25|132,396,885.36|
|预付款项|（五）|116,472,386.73|45,272,423.79|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利|（六）||304,069.44|
|其他应收款|（七）|2,566,530.50|2,707,478.66|
|买入返售金融资产||||
|存货|（八）|555,631,958.47|416,988,525.65|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|（九）|265,885,279.12|249,493,149.98|
|流动资产合计||2,697,326,519.13|2,586,602,176.59|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产|（十）|117,469,966.39|115,469,966.39|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||||
|投资性房地产||||
|固定资产|（十一）|323,484,171.38|334,688,676.46|
|在建工程|（十二）|24,772,245.49|10,389,290.81|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||

|||||
|-|-|-|-|
|无形资产|（十三）|34,772,372.52|35,197,422.46|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用|（十四）|5,713,326.69|6,319,842.55|
|递延所得税资产|（十五）|4,338,055.67|4,143,350.55|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||510,550,138.14|506,208,549.22|
|资产总计||3,207,876,657.27|3,092,810,725.81|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|（十六）|120,039,368.70|13,887,039.44|
|预收款项|（十七）|23,358,382.11|15,065,331.55|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|（十八）|18,206,461.07|28,402,980.51|
|应交税费|（十九）|6,339,255.12|13,506,874.91|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款|（二十）|48,675,086.39|48,236,717.00|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||216,618,553.39|119,098,943.41|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款|（二十一）|59,945,790.47|60,859,134.47|
|预计负债||||
|递延收益|（二十二）|2,000,000.00|4,000,000.00|
|递延所得税负债|（十五）|11,725.08|16,453.22|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||61,957,515.55|64,875,587.69|
|负债合计||278,576,068.94|183,974,531.10|

|||||
|-|-|-|-|
|所有者权益||||
|股本|（二十三）|838,778,332.00|838,778,332.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|（二十四）|1,405,227,528.19|1,405,227,528.19|
|减：库存股||||
|其他综合收益|（二十五）|2,014,630.55|176,630.07|
|专项储备||||
|盈余公积|（二十六）|64,120,979.77|64,120,979.77|
|一般风险准备||||
|未分配利润|（二十七）|469,687,944.79|452,402,325.58|
|归属于母公司所有者权益合计||2,779,829,415.30|2,760,705,795.61|
|少数股东权益||149,471,173.03|148,130,399.10|
|所有者权益合计||2,929,300,588.33|2,908,836,194.71|
|负债和所有者权益总计||3,207,876,657.27|3,092,810,725.81|

法定代表人：张少明主管会计工作负责人：赵彩霞会计机构负责人：韦有柱
母公司资产负债表
2016年6月30日
编制单位:有研新材料股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||914,365,501.78|925,112,933.68|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||63,261,864.60|74,993,520.95|
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||||
|预付款项|||121,509.43|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|（一）|285,545,437.95|49,952,837.85|
|存货||||
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||4,096,881.72|214,028,641.48|
|流动资产合计||1,267,269,686.05|1,264,209,443.39|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||15,000,000.00|15,000,000.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（二）|1,396,962,533.33|1,396,962,533.33|
|投资性房地产||||
|固定资产||243,840.31|252,975.65|

||||
|-|-|-|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|1,867,157.99|2,155,014.23|
|递延所得税资产|685.24|690.51|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,414,074,216.87|1,414,371,213.72|
|资产总计|2,681,343,902.92|2,678,580,657.11|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款||164,600.00|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|533,397.63|1,892,501.35|
|应交税费|-623,934.04|-639,286.00|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|12,714,505.16|12,977,768.58|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|12,623,968.75|14,395,583.93|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|2,310,000.00|2,310,000.00|
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债||4,728.14|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|2,310,000.00|2,314,728.14|
|负债合计|14,933,968.75|16,710,312.07|
|所有者权益：|||
|股本|838,778,332.00|838,778,332.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||

||||
|-|-|-|
|永续债|||
|资本公积|1,847,793,755.57|1,847,793,755.57|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|27,433,469.89|27,433,469.89|
|未分配利润|-47,595,623.29|-52,135,212.42|
|所有者权益合计|2,666,409,934.17|2,661,870,345.04|
|负债和所有者权益总计|2,681,343,902.92|2,678,580,657.11|

法定代表人：张少明主管会计工作负责人：赵彩霞会计机构负责人：韦有柱
合并利润表
2016年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||1,619,508,927.76|1,170,949,219.48|
|其中：营业收入|（二十八）|1,619,508,927.76|1,170,949,219.48|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||1,613,732,244.16|1,146,838,167.19|
|其中：营业成本|（二十八）|1,521,118,156.63|1,061,957,469.17|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|（二十九）|1,041,447.81|15,419,365.48|
|销售费用|（三十）|13,439,406.62|12,720,283.64|
|管理费用|（三十一）|67,966,312.95|68,016,387.16|
|财务费用|（三十二）|-4,378,992.65|-17,001,003.84|
|资产减值损失|（三十三）|14,545,912.80|5,725,665.58|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|（三十四）|-109,688.17||
|投资收益（损失以“－”号填列）|（三十五）|9,482,722.06||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||15,149,717.49|24,111,052.29|
|加：营业外收入|（三十六）|7,488,780.28|6,708,560.04|
|其中：非流动资产处置利得|||957.53|
|减：营业外支出|（三十七）|125,332.69|277,124.92|
|其中：非流动资产处置损失||110,365.02|277,040.61|

|||||
|-|-|-|-|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||22,513,165.08|30,542,487.41|
|减：所得税费用|（三十八）|3,886,771.94|5,146,541.60|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||18,626,393.14|25,395,945.81|
|归属于母公司所有者的净利润||17,285,619.21|22,437,293.31|
|少数股东损益||1,340,773.93|2,958,652.50|
|六、其他综合收益的税后净额||1,838,000.48|-1,043.71|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||1,838,000.48|-1,043.71|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||1,838,000.48|-1,043.71|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||1,838,000.48|-1,043.71|
|6.其他||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||||
|七、综合收益总额||20,464,393.62|25,394,902.10|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||19,123,619.69|22,436,249.60|
|归属于少数股东的综合收益总额||1,340,773.93|2,958,652.50|
|八、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)||0.021|0.027|
|（二）稀释每股收益(元/股)||0.021|0.027|

法定代表人：张少明主管会计工作负责人：赵彩霞会计机构负责人：韦有柱
母公司利润表
2016年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|（三）||8,332,350.46|
|减：营业成本|（三）||8,332,350.46|
|营业税金及附加|||13,850.68|
|销售费用||||
|管理费用||4,134,429.25|4,620,450.67|
|财务费用||-1,486,417.23|-8,717,645.47|

|||||
|-|-|-|-|
|资产减值损失||-35.18||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-31,520.95||
|投资收益（损失以“－”号填列）|（四）|7,214,364.05||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||4,534,866.26|4,083,344.12|
|加：营业外收入||||
|其中：非流动资产处置利得||||
|减：营业外支出||||
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||4,534,866.26|4,083,344.12|
|减：所得税费用||-4,722.87|612,501.62|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||4,539,589.13|3,470,842.50|
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|六、综合收益总额||4,539,589.13|3,470,842.50|
|七、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)||||
|（二）稀释每股收益(元/股)||||

法定代表人：张少明主管会计工作负责人：赵彩霞会计机构负责人：韦有柱
合并现金流量表
2016年1—6月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,742,507,769.10|1,297,994,020.87|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||

|||||
|-|-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||3,048,584.27|7,703,719.57|
|收到其他与经营活动有关的现金|（三十九）|19,669,324.89|42,585,347.22|
|经营活动现金流入小计||1,765,225,678.26|1,348,283,087.66|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,821,384,654.36|1,399,809,747.28|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||75,139,371.17|73,317,251.72|
|支付的各项税费||21,119,850.25|32,614,570.70|
|支付其他与经营活动有关的现金|（三十九）|23,247,431.10|24,945,761.64|
|经营活动现金流出小计||1,940,891,306.88|1,530,687,331.34|
|经营活动产生的现金流量净额||-175,665,628.62|-182,404,243.68|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||1,665,299,688.19|157,322,000.00|
|取得投资收益收到的现金||9,381,040.05||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||900.00|36,400.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||1,674,681,628.24|157,358,400.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||40,423,530.18|14,211,004.00|
|投资支付的现金||1,518,830,000.00||
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||1,427,077.38|
|支付其他与投资活动有关的现金|||97,580.00|
|投资活动现金流出小计||1,559,253,530.18|15,735,661.38|
|投资活动产生的现金流量净额||115,428,098.06|141,622,738.62|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金|||8,408,841.87|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|（三十九）|||
|筹资活动现金流入小计|||8,408,841.87|

|||||
|-|-|-|-|
|偿还债务支付的现金|||39,637,698.60|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||405,125.20|756,695.83|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|（三十九）||16,963.90|
|筹资活动现金流出小计||405,125.20|40,411,358.33|
|筹资活动产生的现金流量净额||-405,125.20|-32,002,516.46|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||2,491,529.13|2,774,479.54|
|五、现金及现金等价物净增加额||-58,151,126.63|-70,009,541.98|
|加：期初现金及现金等价物余额||1,314,788,661.34|1,273,117,936.06|
|六、期末现金及现金等价物余额||1,256,637,534.71|1,203,108,394.08|

法定代表人：张少明主管会计工作负责人：赵彩霞会计机构负责人：韦有柱
母公司现金流量表
2016年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||22,333,633.18|
|收到的税费返还|||4,079,363.66|
|收到其他与经营活动有关的现金||2,578,796.15|20,171,998.75|
|经营活动现金流入小计||2,578,796.15|46,584,995.59|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,475,061.11|20,809,979.91|
|支付给职工以及为职工支付的现金||2,970,327.41|4,074,188.48|
|支付的各项税费||206,294.26|701,622.27|
|支付其他与经营活动有关的现金||1,849,539.18|12,283,293.05|
|经营活动现金流出小计||6,501,221.96|37,869,083.71|
|经营活动产生的现金流量净额||-3,922,425.81|8,715,911.88|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||335,097,688.19||
|取得投资收益收到的现金||6,816,811.26||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||60,000,000.00||
|投资活动现金流入小计||401,914,499.45||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||20,420.00|144,986.00|
|投资支付的现金||312,439,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||96,000,000.00||
|投资活动现金流出小计||408,459,420.00|144,986.00|

||||
|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额|-6,544,920.55|-144,986.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||50,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计||50,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|284,586.67|348,782.22|
|支付其他与筹资活动有关的现金||65,000,000.00|
|筹资活动现金流出小计|284,586.67|65,348,782.22|
|筹资活动产生的现金流量净额|-284,586.67|-15,348,782.22|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|4,093.28|238,446.74|
|五、现金及现金等价物净增加额|-10,747,839.75|-6,539,409.60|
|加：期初现金及现金等价物余额|925,093,761.85|807,829,568.01|
|六、期末现金及现金等价物余额|914,345,922.10|801,290,158.41|

法定代表人：张少明主管会计工作负责人：赵彩霞会计机构负责人：韦有柱
合并所有者权益变动表
2016年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|838,778,332.00||||1,405,227,528.19||176,630.07||64,120,979.77||452,402,325.58|148,130,399.10|2,908,836,194.71|
|加：会计政策变更|||||||||||||0.00|
|前期差错更正|||||||||||||0.00|
|同一控制下企业合并|||||||||||||0.00|
|其他|||||||||||||0.00|
|二、本年期初余额|838,778,332.00|0.00|0.00|0.00|1,405,227,528.19|0.00|176,630.07|0.00|64,120,979.77|0.00|452,402,325.58|148,130,399.10|2,908,836,194.71|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|1,838,000.48|0.00|0.00|0.00|17,285,619.21|1,340,773.93|20,464,393.62|
|（一）综合收益总额|||||||1,838,000.48||||17,285,619.21|1,340,773.93|20,464,393.62|
|（二）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．股东投入的普通股|||||||||||||0.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||0.00|
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||0.00|
|4．其他|||||||||||||0.00|
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||0.00||0.00|
|2．提取一般风险准备|||||||||||||0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||||0.00|
|4．其他|||||||||||||0.00|
|（四）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||0.00||||||||0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||||0.00|
|4．其他|||||||||||||0.00|
|（五）专项储备|||||||||||||0.00|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|||||||||||||0.00|
|2．本期使用|||||||||||||0.00|
|（六）其他|||||||||||||0.00|
|四、本期期末余额|838,778,332.00|0.00|0.00|0.00|1,405,227,528.19|0.00|2,014,630.55|0.00|64,120,979.77|0.00|469,687,944.79|149,471,173.03|2,929,300,588.33|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|838,778,332.00||||1,406,908,547.54||-364,390.27||63,842,144.49||420,660,110.08|145,288,043.16|2,875,112,787.00|
|加：会计政策变更|||||||||||||0.00|
|前期差错更正|||||||||||||0.00|
|同一控制下企业合并|||||903,380.65||||280,120.99||1,401,885.63||2,585,387.27|
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|838,778,332.00|0.00|0.00|0.00|1,407,811,928.19|0.00|-364,390.27|0.00|64,122,265.48|0.00|422,061,995.71|145,288,043.16|2,877,698,174.27|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|0.00|0.00|-2,584,400.00|0.00|-1,043.71|0.00|0.00|0.00|22,437,293.31|2,958,652.50|22,810,502.10|
|（一）综合收益总额|||||||-1,043.71||||22,437,293.31|2,958,652.50|25,394,902.10|
|（二）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|-2,584,400.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-2,584,400.00|
|1．股东投入的普通股|||||||||||||0.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||0.00|
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||0.00|
|4．其他|||||-2,584,400.00||||||||-2,584,400.00|
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||0.00||0.00|
|2．提取一般风险准备|||||||||||||0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||||0.00|
|4．其他|||||||||||||0.00|
|（四）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||||0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||||0.00|
|4．其他|||||||||||||0.00|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备|||||||||||||0.00|
|1．本期提取|||||||||||||0.00|
|2．本期使用|||||||||||||0.00|
|（六）其他|||||||||||||0.00|
|四、本期期末余额|838,778,332.00|0.00|0.00|0.00|1,405,227,528.19|0.00|-365,433.98|0.00|64,122,265.48|0.00|444,499,289.02|148,246,695.66|2,900,508,676.37|

法定代表人：张少明主管会计工作负责人：赵彩霞会计机构负责人：韦有柱
母公司所有者权益变动表
2016年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|838,778,332.00||||1,847,793,755.57||||27,433,469.89|-52,135,212.42|2,661,870,345.04|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|838,778,332.00|0.00|0.00|0.00|1,847,793,755.57|0.00|0.00|0.00|27,433,469.89|-52,135,212.42|2,661,870,345.04|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|4,539,589.13|4,539,589.13|
|（一）综合收益总额||||||||||4,539,589.13|4,539,589.13|
|（二）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．股东投入的普通股|||||||||||0.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．提取盈余公积||||||||||0.00||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|838,778,332.00|0.00|0.00|0.00|1,847,793,755.57|0.00|0.00|0.00|27,433,469.89|-47,595,623.29|2,666,409,934.17|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|838,778,332.00||||1,847,793,755.57||||27,433,469.89|-56,887,180.87|2,657,118,376.59|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|838,778,332.00|0.00|0.00|0.00|1,847,793,755.57|0.00|0.00|0.00|27,433,469.89|-56,887,180.87|2,657,118,376.59|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|3,470,842.50|3,470,842.50|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（一）综合收益总额||||||||||3,470,842.50|3,470,842.50|
|（二）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．股东投入的普通股|||||||||||0.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．提取盈余公积||||||||||0.00|0.00|
|2．对所有者（或股东）的分配|||||||||||0.00|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|838,778,332.00|0.00|0.00|0.00|1,847,793,755.57|0.00|0.00|0.00|27,433,469.89|-53,416,338.37|2,660,589,219.09|

法定代表人：张少明主管会计工作负责人：赵彩霞会计机构负责人：韦有柱
三、公司基本情况
(一)公司概况
有研新材料股份有限公司原名为有研半导体材料股份有限公司（以下简称“公司”）是经中国证券监督管理委员会证监发行字［1999］2号文、3号文、4号文批准，由北京有色金属研究总院(以下简称"有研总院")独家发起，以募集方式设立的公司，公司于1999年1月21日至2月5日向社会公众及证券投资基金首次公开发行人民币普通股6,500万股，并于同年3月19日在上海证券交易所正式挂牌交易，股票代码600206。
公司于1999年3月12日领取了国家工商行政管理总局颁发的10000000031337号企业法人营业执照。公司注册地址为北京海淀区北三环中路43号，法定代表人为张少明，公司注册资本为838,778,332.00元（截至2016年6月30日止）。公司企业类型为股份有限公司，所属行业系有色金属冶炼和压延加工业。
公司主营业务范围为：稀有、稀土、贵金属、有色金属及其合金，锗和化合物单晶及其衍生产品，以及半导体材料、稀土材料、稀有材料、贵金属材料、光电材料的研究、开发、生产、销售；相关技术开发、转让和咨询服务；相关器件、零部件、仪器、设备的研制；实业投资；进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2006年4月，公司股权分置改革相关股东会议通过了股权分置改革方案，股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股股票将获得非流通股股东支付的3.5股股票，计22,750,000股。该股权分置改革方案2006年4月实施完毕后，公司发起人北京有色金属研究总院持有的非流通股性质变更为有限售条件的流通股，持股比例由55.17%减至39.48%。限售条件为获得流通权之日起二十四个月内不上市交易或转让；期满后二十四个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股票不超过公司股本总额的百分之十。至2008年4月17日止，北京有色金属研究总院持有公司的57,250,000股有限售条件的流通股中有14,500,000股已转为无限售条件的流通股。2008年6月20日公司控股股东北京有色金属研究总院承诺未来两年内不减持本公司股票。
2008年8月19日公司2007年度股东大会决议通过，按每10股转增5股，以资本公积金向全体股东转增股本总额72,500,000股，每股面值1元，转增基准日为2007年12月31日，股权登记日为2008年7月29日，除权日为2008年7月30日。转增后公司注册资本为217,500,000.00元，已经大信会计师事务有限公司对本次转增事项进行了审验，并出具了大信京验字（2008）第0035号验资报告。
有研总院于2012年8月31日起通过上海证券交易所交易系统增持公司股份。本次增持前，有研总院持有公司股份86,313,540股，约占公司总股本的39.68%；本报告期内，共增持2,119,750股，截止2012年12月31日，有研总院持有公司股份88,433,290股，约占公司总股本的40.66%。
2013年4月，经2012年度第四次临时股东大会决议、国务院国资委产权管理局批复（产权函【2013】15号）和中国证监会核准（证监许可【2013】279号），公司向有研总院非公开发行股票60,349,434股，发行价人民币9.73元/股，发行后公司总股本为277,849,434.00元。此次
发行业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2013年4月11日出具信会师报字【2013】第710455号验资报告予以验证。截止2013年9月30日，有研总院持有公司股份148,782,724股，约占公司总股本的53.55%。
2014年1月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1号文件《关于核准有研半导体材料股份有限公司向北京有色金属研究总院等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司非公开发行人民币普通股110,547,658股购买有研总院等9家法人单位持有的相关资产，同时向新华基金管理有限公司等8名特定对象非公开发行股份募集配套资金。公司向有研总院等9家法人单位非公开发行股票110,547,658股，发行价格为人民币11.26元/股，发行后公司股本为388,397,092.00元。此次发行业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2014]第710001号《验资报告》予以验证。公司向新华基金管理有限公司等8名特定对象非公开发行股份30,992,074股，发行价格为11.61/股，发行后股本总额为419,389,166.00元。此次发行业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2014]710009号验资报告予以验证。
2014年3月10日，经中华人民共和国国家工商行政管理总局批准，公司名称变更为有研新材料股份有限公司。
2014年5月，根据公司第五届董事会第五十七次会议及2013年度股东大会审议通过的《2013年度利润分配及资本公积转增股本预案》，以公司总股本419,389,166股基数，以资本公积向全体股东转增资本，每10股转增10股。此次资本公积转增股本实施完毕后，公司股本总额增至838,778,332股。
2015年5月，经国务院国有资产监督管理委员会同意，有研总院通过公开征集受让方的方式协议转让其持有的有研新材83,000,000股股份（约占上市公司总股本比例的9.9%）。
2015年7月，公司第六届董事会第六次会议审议通过《关于有研光电新材料有限责任公司、有研国晶辉新材料有限公司与北京国晶辉红外光学科技有限公司资产重组的议案》同意公司子公司有研光电的子公司北京国晶辉与公司子公司有研国晶辉、有研光电进行资产重组。
2015年12月,公司第六届董事会第十八次会议审议通过《关于拟对公司子公司有研亿金新材料有限公司进行分立的议案》,同意公司对子公司有研亿金新材料有限公司（以下简称“有研亿金”）的分立方案，将医疗器械业务相关的资产剥离出有研亿金，并设立独立运营的有研医疗器械（北京）有限公司。
截止2016年6月30日，有研总院持有公司股份305,510,668股，约占公司总股本的36.42%。
(二)合并财务报表范围
截止2016年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
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|-|
|子公司名称|
|国晶微电子控股有限公司|
|有研国晶辉新材料有限公司|

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|有研亿金新材料有限公司||
||有研医疗器械（北京）有限公司|
|有研稀土新材料股份有限公司||
|有研光电新材料有限责任公司||

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
(一)编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二)持续经营
公司自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
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|-|
|公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、|
|经营成果、现金流量等有关信息。|

(二)会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四)记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六)合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益扣除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十三）长期股权投资”。
(八)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九)外币业务和外币报表折算
1、外币业务
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
2、外币财务报表的折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十)金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十一)应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|1000万元（含）以上|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提|

2.按组合计提坏账准备应收款项：
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|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）||
|按信用期和账龄风险特征进行评估|账龄分析法|
|关联方组合|不计提坏账准备|
|信用风险较小组合|不计提坏账准备|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
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|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|1.5|1.5|
|1－2年|5|5|
|2－3年|20|20|
|3－4年|50|50|
|4－5年|80|80|
|5年以上|100|100|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
3.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
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|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|账龄超过信用期时间过长|
|坏账准备的计提方法|按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提|

(十二)存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
包装物、低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
(十三)长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十四)固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋建筑物|年限平均法|5－50|5|1.90－19.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|机器设备|年限平均法|5－30|5|3.17－19.00|
|运输设备|年限平均法|5|5|19.00|
|其他设备|年限平均法|5|5|19.00|

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；（5）租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
(十五)在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十六)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十七)无形资产
1、计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
（5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：
（1）来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；
（2）综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(十八)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十九)长期待摊费用
||
|-|
|本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括|
|房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以|
|后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。|

(二十)职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
||
|-|
|本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损|
|益或相关资产成本。|
|本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在|
|职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金|
|额。|
|职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量|

2、离职后福利的会计处理方法
||
|-|
|（1）设定提存计划|
|本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的|
|会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相|
|关资产成本。|
|除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按|
|年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。|
|（2）设定受益计划|
|本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务|
|的期间，并计入当期损益或相关资产成本。|
|设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益|
|计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项|
|的孰低者计量设定受益计划净资产。|
|所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义|
|务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司|
|债券的市场收益率予以折现。|
|设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资|
|产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会|

||
|-|
|计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部|
|结转至未分配利润。|
|在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认|
|结算利得或损失。|

3、辞退福利的会计处理方法
||
|-|
|本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支|
|付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计|
|入当期损益。|

(二十一)预计负债
1、预计负债的确认标准
||
|-|
|当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时|
|其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。|
|2、预计负债的计量方法|
|按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且|
|该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，|
|按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。|
|资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前|
|最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。|

(二十二)收入
||
|-|
|1、销售商品|
|本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认|
|销售商品收入：|
|（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；|
|（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；|
|（3）收入的金额能够可靠地计量；|
|（4）相关的经济利益很可能流入企业；|
|（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。|
|合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公|
|允价值确定销售商品收入金额。|
|2、提供劳务|
|在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本|
|公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。|
|在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：|
|（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入|
|并按相同金额结转劳务成本；|
|（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认|
|提供劳务收入。|
|3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则|
|本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡|
|资产使用权收入。|

(二十三)政府补助
1、类型
||
|-|
|政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助|
|和与收益相关的政府补助。|
|与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，|
|包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府|
|补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。|
|2、会计处理|
|与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收|
|入；|
|与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，|
|在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得|
|时直接计入当期营业外收入。|

(二十四)递延所得税资产/递延所得税负债
||
|-|
|本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：|
|（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税|
|法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债|
|期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。|
|（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产|
|负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异|
|的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得|
|额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。|
|（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能|
|够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联|
|营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能|
|获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。|

(二十五)重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用√不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
(一)主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税|6、17|
|消费税|按应税销售收入计缴|5|
|营业税|按应税营业收入计征|5|
|城市维护建设税|按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征|7|

||||
|-|-|-|
|企业所得税|按应纳税所得额计征|25、16.50|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用√不适用
(二)税收优惠
||
|-|
|（1）本期本公司及子公司有研稀土新材料股份有限公司、有研亿金新材料有限公司继续被北京市|
|科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合认定为高新技术企|
|业，有效期三年， 2014年度至2016年度适用15%的企业所得税税率。|
|（2）本公司全资子公司国晶微电子控股有限公司为香港注册全资子公司，根据当年在香港产生或|
|得自香港的利润，按16.5%税率缴纳利得税。|
|（3）本公司孙公司廊坊关西磁性材料有限公司本年度符合小型微利企业认定标准，所得减按50%|
|计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。|

七、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|157,405.85|133,006.92|
|银行存款|1,256,480,128.86|1,313,712,138.77|
|其他货币资金|19,579.68|962,687.48|
|合计|1,256,657,114.39|1,314,807,833.17|
|其中：存放在境外的款项总额|88,579,776.33|86,765,913.32|

其他说明
|||||
|-|-|-|-|
||其中受限制的货币资金明细如下|||
|项目||期末余额|年初余额|
||信用证保证金|19,579.68|19,171.83|
||合计|19,579.68|19,171.83|

(二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融资产|103,918,923.26|262,091,688.17|
|其中：债务工具投资|103,918,923.26|262,091,688.17|
|权益工具投资|||
|衍生金融资产|||
|其他|||
|指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|其中：债务工具投资|||
|权益工具投资|||
|其他|||
|合计|103,918,923.26|262,091,688.17|

(三)应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|66,675,754.41|140,387,343.09|
|商业承兑票据|5,539,025.00|22,152,779.28|
|合计|72,214,779.41|162,540,122.37|

 (2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|51,219,149.12||
|商业承兑票据|1,451,225.00||
|合计|52,670,374.12||

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(四)应收账款
(1).应收账款分类披露
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|330,240,303.71|100.00|6,260,756.46|1.90|323,979,547.25|136,230,080.61|100.00|3,833,195.25|2.81|132,396,885.36|
|（1）按账龄组|320,998,406.85|97.20|6,260,756.4|1.95|314,737,650.39|135,832,887.21|99.71|3,833,195.25|2.82|131,999,691.|
|合|||6|||||||96|
|（2）关联方组|9,241,896.86|2.80|||9,241,896.86|397,193.40|0.29|||397,193.40|
|合|||||||||||
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|合计|330,240,303.71|/|6,260,756.46|/|323,979,547.25|136,230,080.61|/|3,833,195.25|/|132,396,885.36|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|1年以内小计|314,526,843.21|4,717,902.66|1.50|
|1至2年|3,637,814.99|181,890.75|5.00|
|2至3年|1,600,652.96|320,130.59|20.00|
|3年以上||||
|3至4年|176,675.67|88,337.84|50.00|
|4至5年|519,627.02|415,701.62|80.00|
|5年以上|536,793.00|536,793.00|100.00|
|合计|320,998,406.85|6,260,756.46|—|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额2,427,561.21元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额||||||||
||应收账款||占应收账款合计数的比例(%)||坏账准备||||
|||||(%)|||||
|第一名||50,459,857.20||15.28|||756,897.86||
|第二名||26,507,862.20||8.03|||397,617.93||
|第三名||25,608,917.20||7.75|||384,133.76||
|第四名||24,044,333.33||7.28|||360,665.00||
|第五名||15,774,090.75||4.78|||236,611.36||
|合计||142,395,060.68||43.12||2,135,925.9||1|

(五)预付款项
(1).预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||期初余额||||
||金额||比例(%)|金额||比例(%)||
|1年以内|110,506,746.52||94.88|40,827,772.49||90.18||
|||110,506,746.52|||40,827,772.49||90.18|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1至2年|4,412,881.50||||3.79|3,558,452.59||||7.86|||
||||4,412,881.50|||||3,558,452.59||||7.86|
|2至3年|1,054,946.31||||0.91|388,486.31||||0.86|||
||||1,054,946.31||||||388,486.31|||0.86|
|3年以上|497,812.40||||0.42|497,712.40||||1.10|||
|||||497,812.40|||||497,712.40|||1.10|
|合计|116,472,386.73||||100.00|45,272,423.79||||100.00|||
|||116,472,386.73|||||45,272,423.79||||100.00||

 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||预付对象||期末余额|占预付款期末余额合计数的比例（%）||
|第一名||19,019,000.00|||16.33|
|第二名||15,863,558.20|||13.62|
|第三名||15,378,000.00|||13.20|
|第四名||10,470,000.00|||8.99|
|第五名||6,363,171.66|||5.46|
|合计||67,093,729.86|||57.60|

(六)应收股利
√适用□不适用
(1).应收股利
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目(或被投资单位)||期末余额|期初余额||
||中铝广西有色稀土开发有限公司|||304,069.44|
|合计||||304,069.44|

 (2).重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用√不适用
(七)其他应收款
1. 其他应收款分类披露
单位：元币种：人民币
|||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||||||||期初余额||||||||||||
||账面余额||||||坏账准备|||账面价值||账面余额||||||坏账准备|||账面价值|||
||金额||比例(%)||||金额|计提比例(%)||||金额||比例(%)||||金额|计提比例(%)|||||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款||||||||||||||||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|2,620,918.02||100.00|100.00|||54,387.52|2.08|2.08|2,566,530.50||2,826,121.85||100.00|100.00|||118,643.19|4.20|4.20|2,707,478.66|2,707,478.66||
|（1）按账龄组合|2,069,900.78||||78.98||54,387.52||2.63|2,015,513.26||2,618,276.02||||92.65||118,643.19||4.53||2,499,632.83||
|（2）关联方组合||211,506.32||||8.07|||||211,506.32||207,845.8||||7.35||||||207,845.83|
|（3）信用风险较小组合||339,510.92|||12.95||||||339,510.92|||||||||||||
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款||||||||||||||||||||||||
|合计|2,620,918.02||100.00||||54,387.52|/||2,566,530.50||2,826,121.85||100.00||||118,643.19|/||2,707,478.66|||

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计|1,677,357.49|25,160.37|1.50|
|1至2年|372,943.29|18,647.15|5.00|
|2至3年|3,000.00|600.00|20.00|
|3至4年|11,000.00|5,500.00|50.0|
|4至5年|5,600.00|4,480.00|80.00|
|5年以上|0.00|0.00||
|合计|2,069,900.78|54,387.52|—|

 2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
其他应收款坏账准备年初余额118,643.19元，本期计提增加5,574.56元；本期转回坏账准备金额69,830.23元，期末余额54,387.52元。
3. 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
4. 其他应收款按款项性质分类情况
□适用√不适用
5. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|第一名|保证金|700,000.00|1年以内|26.71|10,500.00|
|第二名|押金|350,000.00|1-2年|13.35|17,500.00|
|第三名|其他|339,510.92|1年以内|12.95||
|第四名|备用金|257,927.50|1年以内|9.84|3,868.91|
|第五名|往来款|211,506.32|1年以内|8.07||
|合计|/|1,858,944.74|/|70.92|31,868.91|

 6. 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(八)存货
(1).存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|原材料|313,442,385.41|3,600,399.42|309,841,985.99|242,357,130.56|2,415,520.23|239,941,610.33|
|在产品|65,543,493.26|1,505,022.48|64,038,470.78|58,969,981.04|1,719,708.57|57,250,272.47|
|库存商品|64,735,985.84|12,656,859.84|52,079,126.00|91,999,335.18|13,291,143.35|78,708,191.83|
|周转材料|988,554.42|0.00|988,554.42|1,365,224.84||1 ,365,224.84|
|委托加工物资|95,608,185.73|1,795,888.23|93,812,297.50|16,308,660.75||1 6 ,308,660.75|
|发出商品|34,871,523.78|0.00|34,871,523.78|23,414,565.43||2 3 ,414,565.43|
|合计|575,190,128.44|19,558,169.97|555,631,958.47|434,414,897.80|17,426,372.15|416,988,525.65|

 (2).存货跌价准备
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|2,415,520.23|8,711,716.17||7,526,836.98||3,600,399.42|
|在产品|1,719,708.57|0.00||214,686.09||1,505,022.48|
|库存商品|13,291,143.35|6,862,101.40||7,496,384.91||12,656,859.84|
|委托加工物资||3 ,411,365.32||1,615,477.09||1,795,888.23|
|合计|17,426,372.15|18,985,182.89|0.00|16,853,385.07||19,558,169.97|

(九)其他流动资产
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|纵向科研拨款支出|15,206,578.45|14,083,816.00|
|未抵扣增值税进项税额|20,678,700.67|15,409,333.98|
|结构性存款|230,000,000.00|220,000,000.00|
|合计|265,885,279.12|249,493,149.98|

(十)可供出售金融资产
√适用□不适用
(1).可供出售金融资产情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具：|||||||
|可供出售权益工具：|117,469,966.39||117,469,966.39|115,469,966.39||115,469,966.39|
|其中：按公允价值计量的|||||||
|按成本计量的|117,469,966.39||117,469,966.39|115,469,966.39||115,469,966.39|
|合计|117,469,966.39||117,469,966.39|115,469,966.39||115,469,966.39|

 (2).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位|账面余额|减值准备|在被投资单位|本期现金红利|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|持股比例(%)||
|武汉云晶飞光纤材料有限公司|4,500,000.00|||4,500,000.00|||||10.00|240,000.00|
|中国稀有稀土有限公司|75,000,000.00|||75,000,000.00|||||3.11||
|衡阳恒荣高纯半导体材料有限公司||2,000,000.00||2,000,000.00|||||16.67||
|中铝四川稀土有限公司|12,000,000.00|||12,000,000.00|||||15.00||
|江苏省国盛稀土有限公司|8,969,966.39|||8,969,966.39|||||20.00||
|北京华盖鼎盛新材料股权投资基金（有限合伙）|15,000,000.00|||15,000,000.00|||||7.14||
|合计|115,469,966.39|2,000,000.00||117,469,966.39|||||/|240,000.00|

||
|-|
|说明：根据《公司法》及公司《章程》等的有关规定：公司同意全资子公司有研光电以现金方式|
|向衡阳恒荣高纯半导体材料有限公司增资200万元，本次增资后有研光电持有衡阳恒荣高纯半导|
|体材料有限公司16.67%的股份。|

(3).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(4).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用√不适用
(十一)固定资产
(1).固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公设备及其他|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|184,684,408.48|325,036,527.75|10,800,143.24|10,028,205.22|530,549,284.69|
|2.本期增加金额|154,258.00|3,830,896.04|0.00|1,619,197.62|5,604,351.66|
|（1）购置|15,848.00|3,698,786.04|0.00|1,485,010.19|5,199,644.23|
|（2）在建工程转入|138,410.00|132,110.00|0.00|0.00|270,520.00|
|（3）类别调整|0.00|0.00|0.00|134,187.43|134,187.43|
|3.本期减少金额|0.00|1,268,805.00|0.00|1,038.00|1,269,843.00|
|（1）处置或报废|0.00|1,134,617.57|0.00|1,038.00|1,135,655.57|
|（2）类别调整|0.00|134,187.43|0.00|0.00|134,187.43|
|4.期末余额|184,838,666.48|327,598,618.79|10,800,143.24|11,646,364.84|534,883,793.35|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|31,266,081.09|151,797,624.37|6,709,595.64|6,040,266.68|195,813,567.78|
|2.本期增加金额|3,315,531.45|12,155,823.14|301,974.25|826,553.10|16,599,881.94|
|（1）计提|3,315,531.45|12,155,823.14|301,974.25|786,985.45|16,560,314.29|
|（2）类别调整|0.00|0.00|0.00|39,567.65|39,567.65|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3.本期减少金额|0.00|1,060,064.60|0.00|803.60|1,060,868.20|
|（1）处置或报废|0.00|1,020,496.95|0.00|803.60|1,021,300.55|
|（2）类别调整|0.00|39,567.65|0.00|0.00|39,567.65|
|4.期末余额|34,581,612.54|162,893,382.91|7,011,569.89|6,866,016.18|211,352,581.52|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||45,415.66||1,624.79|47,040.45|
|2.本期增加金额|0.00|0.00|0.00|0.00||
|（1）计提|0.00|0.00|0.00|0.00||
|3.本期减少金额|0.00|0.00|0.00|0.00||
|（1）处置或报废|0.00|0.00|0.00|0.00||
|4.期末余额||45,415.66||1,624.79|47,040.45|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|150,257,053.94|164,659,820.22|3,788,573.35|4,778,723.87|323,484,171.38|
|2.期初账面价值|153,418,327.39|173,193,487.72|4,090,547.60|3,986,313.75|334,688,676.46|

说明：1、期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为80,322,829.46元。
2、本期由在建工程转入固定资产的原值为270,520.00元
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
(十二)在建工程
√适用□不适用
(一)在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|磷化镓设备|3,758,384.04||3,758,384.04|3,758,384.04||3,758,384.04|
|高性能功能材料及其制品生产综合楼项目|9,169,107.21||9,169,107.21|2,814,458.56||2,814,458.56|
|贰陆晶体扩建|2,212,412.83||2,212,412.83|2,212,412.83||2,212,412.83|
|基建工程|9,632,341.41||9,632,341.41|1,604,035.38||1,604,035.38|
|合计|24,772,245.49||24,772,245.49|10,389,290.81||10,389,290.81|

(二)重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|磷化镓设备||3,758,384.04||||3,758,384.04||||||自有资金|
|高性能功能材料及其制品生产综合楼项目||2,814,458.56|6,354,648.65|||9,169,107.21||||||自有资金|
|贰陆晶体扩建||2,212,412.83||||2,212,412.83||||||自有资金|
|基建工程||1,604,035.38|8,298,826.03|270,520.00||9,632,341.41||||||自有资金|
|合计||10,389,290.81|14,653,474.68|270,520.00||24,772,245.49|/|/|||/|/|

(三)本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
(十三)无形资产
(一)无形资产情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|专有技术|合计|
|一、账面原值|||||||
|1.期初余额|36,523,641.75||9,602,500.00|18,940.18|10,081,354.72|56,226,436.65|
|2.本期增加金额|||||||
|(1)购置|||||||
|(2)内部研发|||||||
|(3)企业合并增加|||||||
|3.本期减少金额|||||||
|(1)处置|||||||
|4.期末余额|36,523,641.75||9,602,500.00|18,940.18|10,081,354.72|56,226,436.65|
|二、累计摊销|||||||
|1.期初余额|2,035,911.24||9,602,500.00|3,156.70|9,387,446.25|21,029,014.19|
|2.本期增加金额|365,257.98|||1 , 894.02|57,897.94|425,049.94|
|（1）计提|365,257.98|||1,894.02|57,897.94|425,049.94|
|3.本期减少金额|||||||
|(1)处置|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4.期末余额|2,401,169.22|9,602,500.00|5,050.72|9,445,344.19|21,454,064.13|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|34,122,472.53||13,889.46|636,010.53|34,772,372.52|
|2.期初账面价值|34,487,730.51||15,783.48|693,908.47|35,197,422.46|

(二)未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用√不适用
(十四)长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|办事处装修费|538,581.68|172,983.48|186,885.30||524,679.86|
|半导体楼改造工程款|102,983.41|0.00|16,699.98||86,283.43|
|厂房改造|218,166.71|0.00|119,000.00||99,166.71|
|高纯材料生产基地建设项目租入固定资产改良支出|2,802,479.69|0.00|280,752.96||2,521,726.73|
|办公室装修|2,657,631.06|183,191.16|359,352.26||2,481,469.96|
|合计|6,319,842.55|356,174.64|962,690.50||5,713,326.69|

(十五)递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|25,873,313.95|3,826,295.56|20,367,280.45|3,131,590.44|
|固定资产减值准备|47,040.45|11,760.11|47,040.45|11,760.11|
|可抵扣亏损|||||
|递延收益|2,000,000.00|500,000.00|4,000,000.00|1,000,000.00|
|合计|27,920,354.40|4,338,055.67|24,414,320.90|4,143,350.55|

(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|交易性金融资产公允价值变动|78,167.22|11,725.08|109,688.17|16,453.22|
|合计|78,167.22|11,725.08|109,688.17|16,453.22|

 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|118,321,220.54|122,998,969.38|
|合计|118,321,220.54|122,998,969.38|

 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2016年||||
|2017年|91,128,847.06|95,772,502.40||
|2018年|13,296,984.56|13,296,984.56||
|2019年|4,185,054.98|4,185,054.98||
|2020年|9,710,333.94|9,744,427.44||
|合计|118,321,220.54|122,998,969.38|/|

(十六)应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|115,769,409.74|8,416,393.19|
|1—2年（含2年）|1,087,197.96|1,150,628.41|
|2—3年（含3年）|142,511.76|516,220.45|
|3年以上|3,040,249.24|3,803,797.39|
|合计|120,039,368.70|13,887,039.44|

 (2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|中建一局集团建设发展有限公司|1,450,084.95|按进度分批付款|

||||
|-|-|-|
|合计|1,450,084.95|——|

(十七)预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|21,692,860.13|13,531,180.30|
|1—2年（含2年）|663,721.33|535,910.19|
|2—3年（含3年）|42,810.17|27,139.40|
|3年以上|958,990.48|971,101.66|
|合计|23,358,382.11|15,065,331.55|

(十八)应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|27,185,969.99|54,803,288.59|65,000,936.02|16,988,322.56|
|二、离职后福利-设定提存计划|1,217,010.52|10,350,172.16|10,349,044.17|1,218,138.51|
|三、辞退福利|||||
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|28,402,980.51|65,153,460.75|75,349,980.19|18,206,461.07|

 (2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|14,295,646.89|41,938,744.90|51,433,186.73|4,801,205.06|
|二、职工福利费||2 , 862,832.15|2,862,832.15|0.00|
|三、社会保险费|4,984,892.15|4,625,284.97|4,787,427.40|4,822,749.72|
|其中：医疗保险费|4,931,124.65|3,821,199.42|3,983,142.92|4,769,181.15|
|工伤保险费|25,449.74|525,554.99|525,201.26|25,803.47|
|生育保险费|28,317.76|278,530.56|279,083.22|27,765.10|
|四、住房公积金|75,475.48|3,684,821.43|3,660,646.91|99,650.00|
|五、工会经费和职工教育经费|7,829,955.47|1,269,905.78|1,835,143.47|7,264,717.78|
|六、短期带薪缺勤||0.00|0.00|0.00|
|七、短期利润分享计划||0.00|0.00|0.00|
|八、其他短期薪酬||421,699.36|421,699.36|0.00|
|合计|27,185,969.99|54,803,288.59|65,000,936.02|16,988,322.56|

(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|1,173,463.75|7,622,310.05|7,665,823.28|1,129,950.52|
|2、失业保险费|21,944.73|386,261.25|395,428.54|12,777.44|
|3、企业年金缴费|21,602.04|2,341,600.86|2,287,792.35|75,410.55|
|合计|1,217,010.52|10,350,172.16|10,349,044.17|1,218,138.51|

(十九)应交税费
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|2,170,702.08|8,833,714.51|
|消费税|1,758.76|16,289.96|
|营业税|-|38,879.58|
|企业所得税|1,139,375.96|660,103.15|
|个人所得税|276,267.03|106,692.61|
|城市维护建设税|155,494.73|481,085.36|
|印花税|35,616.67|478,546.97|
|关税|2,422,774.77|2,422,774.77|
|教育费附加|67,328.97|281,272.79|
|地方教育费附加|44,885.99|187,515.21|
|房产税|10,333.66||
|土地使用税|14,716.50||
|合计|6,339,255.12|13,506,874.91|

(二十)其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|16,794,459.82|46,335,436.58|
|1-2年（含2年）|31,602,062.84|1,582,737.01|
|2-3年（含3年）|70,055.97|109,951.16|
|3年以上|208,507.76|208,592.25|
|合计|48,675,086.39|48,236,717.00|

(二十一) 专项应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|纵向科研经费|60,859,134.47|3,833,500.00|4,746,844.00|59,945,790.47||
|合计|60,859,134.47|3,833,500.00|4,746,844.00|59,945,790.47||

(二十二) 递延收益
√适用□不适用
单位：元币种人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|4,000,000.00||2,000,000.00|2,000,000.00|央企进冀专项资金|
|合计|4,000,000.00||2,000,000.00|2,000,000.00|/|

涉及政府补助的项目：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|央企进冀专项资金|4,000,000.00||2,000,000.00||2,000,000.00|与资产相关|
|合计|4,000,000.00||2,000,000.00||2,000,000.00||

(二十三) 股本
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|838,778,332.00||||||8 3 8 ,778,332.00|
|1.有限售条件股份||||||||
|(1). 国家持股||||||||
|(2). 国有法人持股|251,644,088.00||||-120,698,868.00|-120,698,868.00|130,945,220.00|
|(3). 其他内资持股||||||||
|其中：||||||||
|境内法人持股||||||||
|境内自然人持股||||||||
|(4). 外资持股||||||||
|其中：||||||||
|境外法人持股||||||||
|境外自然人持股||||||||
|有限售条件股份合计|251,644,088.00||||-120,698,868.00|-120,698,868.00|130,945,220.00|
|2．无限售条件流通股份||||||||
|(1). 人民币普通股|587,134,244.00||||120,698,868.00|120,698,868.00|707,833,112.00|
|(2). 境内上市的外资股||||||||
|(3). 境外上市的外资股||||||||
|(4). 其他||||||||
|无限售条件流通股份合计|587,134,244.00||||120,698,868.00|120,698,868.00|707,833,112.00|
|合计|838,778,332.00||||||838,778,332.00|

其他说明：
报告期内公司限售股解禁上市流动数量为120,698,868股，于2016年4月19日上市流通。
(二十四) 资本公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,397,231,808.33|||1,397,231,808.33|
|其他资本公积|7,995,719.86|||7,995,719.86|
|合计|1,405,227,528.19|||1,405,227,528.19|

(二十五) 其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期发生金额|||||期末余额|
|||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东||
|一、以后不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
|其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动||||||||
|权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||||||
|二、以后将重分类进损益的其他综合收益|176,630.07|1,838,000.48|||1 , 8 38,000.48||2 , 0 14,630.55|
|其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||||||
|可供出售金融资产公允价值变动损益||||||||
|持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||||||
|现金流量套期损益的有效部分||||||||
|外币财务报表折算差额|176,630.07|1,838,000.48|||1 , 8 38,000.48||2 , 0 14,630.55|
|其他综合收益合计|176,630.07|1,838,000.48|||1 , 8 38,000.48||2 , 0 14,630.55|

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
(二十六) 盈余公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|64,016,386.33|||6 4,016,386.33|
|任意盈余公积|104,593.44|||104,593.44|
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|64,120,979.77|||6 4,120,979.77|

(二十七) 未分配利润
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|452,402,325.58|420,660,110.08|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）||1,401,885.63|
|调整后期初未分配利润|452,402,325.58|422,061,995.71|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|17,285,619.21|22,437,293.31|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|||
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|469,687,944.79|444,499,289.02|

(二十八)营业收入和营业成本
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|本期发生额||上期发生额||
|收入|成本|收入|成本|
|915,035,176.59|825,757,699.03|616,373,482.60|517,926,367.24|
|704,473,751.17|695,360,457.60|554,575,736.88|544,031,101.93|
|1,619,508,927.76|1,521,118,156.63|1,170,949,219.48|1,061,957,469.17|

(二十九) 营业税金及附加
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|-3,811.87||
|营业税|55,022.92|47,043.50|
|城市维护建设税|563,608.10|447,879.71|
|教育费附加|256,342.59|236,654.99|
|地方教育费附加|170,286.07|157,770.03|
|出口关税|0.00|14,530,017.25|
|合计|1,041,447.81|15,419,365.48|

(三十)销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|5,663,715.92|5,251,238.84|
|办公费用|2,480,484.58|2,415,887.92|
|运输费|3,019,869.09|2,147,350.33|
|代理费|729,706.26|1,268,610.78|
|折旧费|77,847.42|44,160.94|
|样品及产品损耗|103,078.38|50,245.14|

||||
|-|-|-|
|其他费用|1,364,704.97|1,542,789.69|
|合计|13,439,406.62|12,720,283.64|

(三十一)管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|19,330,626.09|24,628,524.28|
|折旧与摊销|3,403,794.21|4,807,920.35|
|税金|1,744,178.63|990,569.76|
|中介咨询费|2,760,558.43|2,037,377.25|
|办公费用|3,045,528.12|3,501,872.32|
|租赁费|908,641.62|902,244.35|
|科研支出|34,462,294.33|29,240,561.64|
|其他费用|2,310,691.52|1,907,317.21|
|合计|67,966,312.95|68,016,387.16|

(三十二)财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|434,150.12|869,712.34|
|减：利息收入|-3,821,213.05|-15,377,438.00|
|汇兑损益|-1,543,736.19|-2,642,778.34|
|银行手续费|551,806.47|149,500.16|
|其他|-||
|合计|-4,378,992.65|-17,001,003.84|

(三十三) 资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|2,363,305.54|977,624.05|
|二、存货跌价损失|12,182,607.26|4,748,041.53|
|合计|14,545,912.80|5,725,665.58|

(三十四) 公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产|-109,688.17||
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|||
|以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债|||

|||
|-|-|
|按公允价值计量的投资性房地产||
|合计|-109,688.17|

(三十五) 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|||
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|9,242,722.06||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|240,000.00||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|合计|9,482,722.06||

(三十六) 营业外收入
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计||957.53||
|其中：固定资产处置利得||957.53||
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助|6,934,602.43|6,487,000.00|6,934,602.43|
|其他利得|554,177.85|220,602.51|554,177.85|
|合计|7,488,780.28|6,708,560.04|7,488,780.28|

计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|

|||||
|-|-|-|-|
|2014年度中关村技术创新能力建设专利专项资金||14,000.00|与收益相关|
|北京市标准化交流服务中心标准补助||840,000.00|与收益相关|
|中关村创新能力资金补贴款||63,000.00|与收益相关|
|“面向稀土功能材料导向的特殊物性稀土化合物制备技术”项目补贴款|2,000,000.00|1,386,000.00|与收益相关|
|2014年度中关村技术标准资助资金||840,000.00|与收益相关|
|2014年稳增长补贴款||10,000.00|与收益相关|
|2014年市级稀土产业补助||4 0 0,000.00|与收益相关|
|2014年稀土产业补助||300,000.00|与收益相关|
|中关村德胜园标准补助||600,000.00|与收益相关|
|中关村德胜园知识产权补助||34,000.00|与收益相关|
|央企进冀项目|2,000,000.00|2,000,000.00|与资产相关|
|稀土产业项目补助|2,470,000.00||与收益相关|
|西城岗位稳增长补贴|108,356.72||与收益相关|
|廊坊市科技局研发中心补贴款|100,000.00||与收益相关|
|廊坊开发区财政局高新技术企业奖励款|200,000.00||与收益相关|
|廊坊开发区财务政局质量认证体系补贴款|7,500.00||与收益相关|
|廊坊开发区人力资源市场新增就业及社保补贴|48,745.71||与收益相关|
|合计|6,934,602.43|6,487,000.00|/|

(三十七) 营业外支出
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|110,365.02|277,040.61|110,365.02|
|其中：固定资产处置损失|110,365.02|277,040.61|110,365.02|
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠||||
|其他支出|14,967.67|84.31|14,967.67|
|合计|125,332.69|277,124.92|125,332.69|

(三十八) 所得税费用
(1)所得税费用表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|4,086,205.20|5,515,993.70|
|递延所得税费用|-199,433.26|-369,452.10|
|合计|3,886,771.94|5,146,541.60|

(三十九) 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|3,821,213.05|10,512,728.20|
|政府补助|4,934,602.43|4,577,000.00|
|科研补助经费|3,575,500.00|100,000.00|
|往来款|7,070,969.41|22,395,619.02|
|收回保证金|267,040.00|5,000,000.00|
|合计|19,669,324.89|42,585,347.22|

 (2).支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|交通费|230,999.43|300,500.85|
|业务招待费|1,038,031.43|872,394.85|
|办公经费|5,576,952.81|3,272,085.03|
|租赁费|1,722,270.73|714,185.96|
|聘请中介机构费用|2,760,558.43|958,272.46|
|差旅费|1,406,991.85|1,085,952.75|
|咨询费|298,906.06|348,155.71|
|运输费|3,019,869.09|684,073.19|
|代理费|729,706.26|373,276.76|
|科研支出|2,422,781.69|2,344,109.30|
|往来款|4,040,363.32|13,638,847.86|
|其他|-|353,906.92|
|合计|23,247,431.10|24,945,761.64|

 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|办公室装修款||97,580.00|
|合计||97,580.00|

 (4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|信托咨询费等||16,963.90|
|合计||16,963.90|

(四十)现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|净利润|18,626,393.14|25,395,945.81|
|加：资产减值准备|14,545,912.80|5,725,665.58|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|16,599,881.94|16,204,160.18|
|无形资产摊销|425,049.94|336,966.81|
|长期待摊费用摊销|962,690.50|828,383.39|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|110,365.02|276,083.08|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|109,688.17||
|财务费用（收益以“－”号填列）|-1,109,586.07|869,712.34|
|投资损失（收益以“－”号填列）|||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-194,705.12|-352,476.11|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-4,728.14||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-148,350,172.19|-109,839,789.60|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-172,012,264.27|-79,060,388.45|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|94,606,265.98|-43,531,338.00|
|其他|19,579.68|742,831.29|
|经营活动产生的现金流量净额|-175,665,628.62|-182,404,243.68|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|1,256,637,534.71|1,203,108,394.08|
|减：现金的期初余额|1,314,788,661.34|1,273,117,936.06|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-58,151,126.63|-70,009,541.98|

 (2)现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|1,256,637,534.71|1,314,788,661.34|
|其中：库存现金|157,405.85|133,006.92|
|可随时用于支付的银行存款|1,256,480,128.86|1,313,712,138.77|
|可随时用于支付的其他货币资金||943,515.65|
|可用于支付的存放中央银行款项|||

||||
|-|-|-|
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|1,256,637,534.71|1,314,788,661.34|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

(四十一) 所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|19,579.68|信用证保证金|
|合计|19,579.68|/|

(四十二) 外币货币性项目
√适用□不适用
(1).外币货币性项目：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金||||
|其中：美元|14,094,349.47|6.6312|93,462,450.21|
|欧元|1,131.59|7.3750|8,345.48|
|港币|84,244.70|0.85467|72,001.42|
|应收账款||||
|其中：美元|5,839,060.55|6.6312|38,719,978.32|
|欧元||||
|港币||||
|应付账款||||
|其中：美元|15,000.00|6.6312|99,468.00|
|欧元||||
|港币||||

八、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
□适用√不适用
(二) 同一控制下企业合并
□适用√不适用
(三) 反向购买
□适用√不适用
(四) 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
(五)其他原因的合并范围变动
根据公司第六届董事会第十八次会议决议,同意公司对全资子公司有研亿金新材料有限公司的分立方案，同意将医疗器械业务相关的资产剥离出有研亿金新材料有限公司，并设立独立运营的医疗产业公司,即有研医疗器械（北京）有限公司，公司持股比例100%，2016年2月完成工商登记并正式经营，并纳入公司合并报表范围。
九、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
√适用□不适用
(1).企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|国晶微电子控股有限公司|香港|香港|半导体材料|100.00||投资|
|有研国晶辉新材料有限公司|三河市|三河市|半导体材料|100.00||投资|
|有研亿金新材料有限公司|北京市|北京市|稀有和贵金属材料|100.00||企业合并|
|有研稀土新材料股份有限公司|北京市|北京市|稀土材料|85.17||企业合并|
|有研光电新材料有限责任公司|廊坊市|廊坊市|半导体及光电子材料|100.00||企业合并|
|有研医疗器械（北京）有限公司|北京市|北京市|医疗器械材料|100.00||企业分立|

(2).重要的非全资子公司
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|有研稀土新材料股份有限公司|14.83|1,295,898.26||140,276,840.87|

 (3).重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元币种:人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额|||||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|
|有研稀土新材料股份有限公司|812,323,985.69|242,743,271.05|1,055,067,256.74|79,873,022.57|20,100,772.77|99,973,795.34|796,915,880.45|237,180,652.71|1,034,096,533.16|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|有研稀土新材料股份有限公司|460,910,843.05|8,783,232.10|8,783,232.10|-70,668,632.55|317,641,397.76|19,515,103.30|19,515,103.30|-135,496,568.55|

其他说明：
无
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务主管递交的季度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险
时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
(三) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|北京有色金属研究总院|北京市|金属、稀有、稀土、贵金属材料及合金材料的生产、研制、销售等|132,665.80|36.42|36.42|

本企业最终控制方是国务院国有资产管理委员会
(二)本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三)其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|有研半导体材料有限公司|母公司的全资子公司|
|北京兴友经贸公司|母公司的全资子公司|
|有研粉末（北京）新材料有限公司|母公司的控股子公司|
|厦门火炬特种金属材料有限公司|母公司的控股子公司|
|有研鼎盛投资发展有限公司|母公司的全资子公司|
|北京兴达利物业管理有限公司|母公司的全资子公司|

(四)关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用□不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|北京有色金属研究总院|房屋租赁|948,853.90|734,199.98|
|北京有色金属研究总院|综合服务费||120,000.00|
|北京有色金属研究总院|水电费及取暖|6,469,600.72|4,876,507.51|
|北京有色金属研究总院|设备租赁费|987,683.28|99,202.80|
|北京有色金属研究总院|资金使用费|387,964.67|598,290.13|
|北京有色金属研究总院|购买货物|1,025,592.35|107,613.68|
|北京有色金属研究总院|接受劳务|225,571.21||
|有研粉末（北京）新材料有限公司|购买货物||13,931.62|
|有研半导体材料有限公司|购买货物|33,333.34||
|有研鼎盛投资发展有限公司|接受劳务|47,169.81||
|北京兴达利物业管理有限公司|接受劳务|9,000.00||
|合计||10,134,769.28|6,549,745.72|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|北京有色金属研究总院|销售货物|29,452,669.60|39,336,183.11|
|北京兴友经贸公司|销售货物||190,677.48|
|有研半导体材料有限公司|销售货物|124,358.97|8,334,402.46|
|厦门火炬特种金属材料有限公司|销售货物||4,479,637.62|
|合计||29,577,028.57|52,340,900.67|

 (2).关联担保情况
□适用√不适用
(3).关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|北京有色金属研究总院|18,700,000.00|2015-2-20|2016-2-19|补助资金的委托贷款拨付，同期一年期定期存款基准利率的50%|
|北京有色金属研究总院|18,700,000.00|2016-2-20||补助资金的委托贷款拨付，同期一年期定期存款基准利率的50%，为第（1）项借款到期后展期|
|北京有色金属研究总院|8,400,000.00|2015-12-8|2016-12-7|专项资金委托贷款拨付，同期一年期定期存款基准利率的50%|
|北京有色金属研究总院|12,800,007.18|2014-7-3||国有资本金的委托贷款拨付，|

||
|-|
|年利率4.35%|

(4).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(5).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|94.97|206.75|

(五)关联方应收应付款项
√适用□不适用
(1).应收项目
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款||||||
||有研半导体材料有限公司|145,500.00||||
||北京有色金属研究总院|9,096,396.86||397,193.40||
|预付账款||||||
||北京有色金属研究总院|4,663,115.16||20,000.00||
||有研半导体材料有限公司|2,500.00||2,500.00||
||国标(北京)检验认证有限公司|||7,520.00||
||北京兴友经贸有限公司|913,600.00||913,600.00||
|其他应收款||||||
||有研半导体材料有限公司|211,506.32||2 07,845.83||

(2).应付项目
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款||||
||北京有色金属研究总院|968,051.27|1,288,940.31|
|其他应付款||||
||北京有色金属研究总院|41,203,017.92|39,864,480.86|
||有研半导体材料有限公司|361,474.21|200,892.17|
|预收账款||||
||北京有色金属研究总院|2,077,243.30|1,313,102.80|

十二、股份支付
(一)股份支付总体情况
□适用√不适用
(二)以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
(三)以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
十三、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至2016年6月30日，公司已背书且尚未到期的商业承兑汇票金额1,451,225.00元，存在被追索风险。
十四、资产负债表日后事项
(一)重要的非调整事项
□适用√不适用
(二)利润分配情况
□适用√不适用
(三)销售退回
□适用√不适用
(四)其他资产负债表日后事项说明
截至2016年8月25日，受期后汇率波动影响，公司期末外币货币性项目余额如下：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金||||
|其中：美元|14,094,349.47|6.6602|93,871,186.34|
|欧元|1,131.59|7.4986|8,485.34|
|港币|84,244.70|0.85895|72,361.99|
|应收账款||||
|其中：美元|5,839,060.55|6.6602|38,889,311.08|
|欧元||||
|港币||||
|应付账款||||
|其中：美元|15,000.00|6.6602|99,903.00|
|欧元||||
|港币||||

十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
√适用□不适用
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
□适用√不适用
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|285,550,006.20|100.00|4,568.25||285,545,437.95|49,957,441.28|100.00|4,603.43|0.01|49,952,837.85|
|（1）账龄组合|304,549.88|0.11|4,568.25|1.50|299,981.63|306,895.45|0.61|4,603.43|1.50|302,292.02|
|（2）关联方组合|285,245,456.32|99.89|||285,245,456.32|49,650,545.83|99.39|||49,650,545.83|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|285,550,006.20|/|4,568.25|/|285,545,437.95|49,957,441.28|/|4,603.43|/|49,952,837.85|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计|304,549.88|4,568.25||

||||
|-|-|-|
|1至2年|||
|2至3年|||
|3年以上|||
|3至4年|||
|4至5年|||
|5年以上|||
|合计|304,549.88|4,568.25|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额35.18元。
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|第一名|借款|256,639,250.00|1年以内|89.88||
|第二名|借款|24,966,100.00|1年以内|8.74||
|第三名|借款|3,428,600.00|1年以内|1.20||
|第四名|往来款|211,506.32|1年以内|0.07||
|第五名|展台搭建款|159,000.00|1年以内|0.06|2,385.00|
|合计|/|285,404,456.32|/|99.95|2,385.00|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
2、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,396,962,533.33||1, 396,962,533.33|1,396,962,533.33||1, 396,962,533.33|

||||||
|-|-|-|-|-|
|对联营、合营企业投资|||||
|合计|1,396,962,533.33|1 , 3 9 6 ,962,533.33|1,396,962,533.33|1, 396,962,533.33|

 (1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|有研国晶辉新材料有限公司|50,000,000.00|||50,000,000.00|||
|国晶微电子控股有限公司|72,894,520.00|||72,894,520.00|||
|有研亿金新材料有限公司|289,812,672.67||30,000,000.00|259,812,672.67|||
|有研光电新材料有限责任公司|261,950,831.24|||261,950,831.24|||
|有研医疗器械（北京）有限公司|0|30,000,000.00||30,000,000.00|||
|有研稀土新材料股份有限公司|722,304,509.42|||722,304,509.42|||
|合计|1,396,962,533.33|||1,396,962,533.33|||

(2)对联营、合营企业投资
□适用√不适用
3、营业收入和营业成本：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|

||||
|-|-|-|
|主营业务|||
|其他业务|8,332,350.46|8,332,350.46|
|合计|8,332,350.46|8,332,350.46|

4、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|||
|权益法核算的长期股权投资收益|||
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|7,214,364.05||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|合计|7,214,364.05||

十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-110,365.02||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|6,934,602.43||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允|||

|||
|-|-|
|价值部分的损益||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|9,373,033.89|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|539,210.18|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|所得税影响额|-953,921.45|
|少数股东权益影响额|-690,342.01|
|合计|15,092,218.02|

2、净资产收益率及每股收益
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|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.62|0.021|0.021|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.08|0.003|0.003|

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
第十节 备查文件目录
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|备查文件目录|载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表|
|备查文件目录|报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿|
|备查文件目录||

董事长：张少明董事会批准报送日期：2016年8月25日