东莞证券股份有限公司关于宁波华翔电子股份有限公司
2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”）作为宁波华翔电子股份有
限公司（以下简称“宁波华翔”、“公司”）2009年非公开发行股票持续督导的保
荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、深圳证券交易所《中
小企业板信息披露业务备忘录第29号：募集资金使用》等法规和规范性文件的
要求，对宁波华翔2015年度募集资金使用情况进行了核查，并发表如下核查意
见：
一、募集资金基本情况
（一）2009年向特定投资者非公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]199号文核准，公司于2010年
3月 30日向特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)7,340万股，每股发行
价11.88元，募集资金总额为87,199.20万元，扣除各项发行费用2,121.82万
元后，实际募集的资金净额为人民币85,077.38万元。募集资金已于2010年3
月 30日全部到位，上述资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证,并
出具天健验[2010]第77号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
公司以前年度已使用募集资金81,876.47万元，以前年度收到的银行存款
利息扣除银行手续费等的净额为 2,084.42万元；2015年度实际使用募集资金
4,982.79万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为28.68万元；
累计已使用募集资金 86,859.26万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续
费等的净额为2,113.10万元。
截至2015年12月31日，募集资金余额为人民币 331.22万元（包括累计
收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者
利益，公司依照相关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定
了《宁波华翔电子股份有限公司募集资金管理办法（修正案）》（以下简称《管
理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集
资金专户，并于2010年4月、2011年3月、2011年11月及2012年11月分别
与中国银行股份有限公司象山支行、中国农业银行股份有限公司象山西周支行、中国建设银行股份有限公司宁波第二支行、中国银行股份有限公司象山支行天
安分理处签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监
管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
截至2015年12月31日，公司有3个募集资金专户，募集资金存放情况如
下表所示：
单位：元
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|-|-|-|-|
|开户单位|开户银行|银行帐号|募集资金余额|
|宁波华翔电子股份有限公司|中国建设银行股份有限公司宁波第二支行|33101983736050506713|189,300.48|
|长春华翔轿车消声器有限责任公司[注1]|中国农业银行股份有限公司象山西周支行|39708001040010715|2,726,655.53|
|宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司[注2]|中国银行股份有限公司象山支行天安路分理处|387060074536|396,198.21|
|合 计|-|-|3,312,154.22|

注 1:“轿车仪表盘支架和前后保险杠支架生产线项目”和“大型多工位自动冲压生
产线项目”由控股子公司长春华翔轿车消声器有限责任公司实施。
注2：“年产 15万套汽车高档复合内饰件(胡桃木)增资技改项目”由全资子公司宁波
华翔特雷姆汽车饰件有限公司实施。
三、募集资金的实际使用情况
截至 2015年 12月 31日,公司 2009年向特定投资者非公开发行股票募集
资金项目资金实际使用情况如下：
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||85,077.38||本年度投入募集资金总额||4,982.79||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||0||已累计投入募集资金总额||86,859.26||||
|累计变更用途的募集资金总额|||46,529.55||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||54.69%||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1.内饰件总成东北生产基地项目|是|39,113.30|4,704.33|0|4,833.44|102.74|2011.04|1,221.50|否|是|
|2.海外收购项目|否|0|23,197.00|0|23,005.11|99.17|2013.01|-41,634.36|否|否|
|3.大型多工位自动冲压生产线增资技改项目|否|0|12,000.00|4,982.79|12,000.00|100.00|2015.09|272.05|否|否|
|4.轿车仪表盘支架和前后保险杠支架生产线项目|否|18,843.50|18,843.50|0|18,843.36|100.00|2011.04|3,591.72|是|否|
|5.轿车座椅头枕、坐垫项目|是|12,120.58|0|0|0|0|-|0|-|是|
|6.年产15万套汽车高档复合内饰件(胡桃木)增资技改项目|否|0|12,120.58|0|12,120.37|100.00|2012.10|4,176.24|是|否|
|7.偿还银行贷款|否|10,000.00|10,000.00|0|10,000.00|100.00|-|-|-|否|
|8.补充公司流动资金|否|5,000.00|6,066.62|0|6,056.98|99.84|-|-|-|否|
|合 计|－|85,077.38|86,932.03|4,982.79|86,859.26|－|－|-32,372.85|－|－|

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|-|-|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|内饰件总成东北生产基地项目：该项目完成期限已过，且投入金额未达初始计划金额的50%，依据相关规定，公司重新对项目的可行性进行论证，认为占项目投资最大比重的“中央通道总成”及“仪表板总成”由于产品尚未获得整车厂批量订单，短期不会有较大投入且投入时间不确定。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|1.内饰件总成东北生产基地项目变更原投资项目由宁波华翔全资子公司——公主岭华翔汽车零部件有限公司来实施，总投资 39,113.3 万元，建设投资为31,113.3万元，生产正常年需流动资金8,000万元，项目建设期为18个月。项目厂址建在公主岭市范家屯经济技术开发区东河工业园，项目建成后的年生产能力为汽车仪表板总成30万套以及汽车中央通道总成40万套。预计可实现年平均销售收入53,680万元，年平均利润总额7,578.40万元。税后投资回收期为（不含建设期）5.5年，税后项目财务内部收益率为17%。在东北地区建设新的零部件生产基地以扩展对东北地区整车厂配套，进而完成国内产业布局是公司重要的发展战略，截止目前，该项工作已取得一定的成绩，Audi Q5、GolfA6 等配套内饰产品已批量生产，近期获得了多款新车型的产品新订单，但配套内饰产品多为“落水槽”、“后门内护板”等零件，原计划中“中央通道”及“仪表板”总成零件虽然已为多款车型送样，但尚未获得批量订单，再加上配套车型迟迟未上市，导致项目离批量供货还需一段时间，原项目募集的资金已闲置，何时启动尚不确定。为提高该部分募集资金的使用效率，董事会决定变更该项目。使用募集资金23,197万元用于收购德国Sellner资产、业务和相关公司股权及后续整合项目，使用项目剩余资金11,211.97万元，部分银行存款利息788.03万元通过增资控股子公司长春华翔轿车消声器有限公司来用于实施大型多工位自动冲压生产线增资技改项目。2. 轿车座椅头枕、坐垫项目变更根据第四届董事会第十一次会议决，公司2010年非公开发行股票募集资金项目“轿车座椅头枕、坐垫项目”，拟投入募集资金12,120.58万元，拟投入资金总额占该次募集资金总额的14.25%。原投资项目生产的产品为轿车座椅配套，公司虽然在座椅业务方面取得一定的进展，已为某款新车型开始送样，但座椅不同于其他内饰件产品，其安全性要求较高，离批量供货还需一定时期，而原项目的募集资金已闲置较长时间，何时启动尚不确定。为提高该部分募集资金的使用效率，将原投资项目变更为年产15万套汽车高档复合内饰件（胡桃木）增资技改项目，胡桃木项目拟通过由公司增资全资子公司宁波玛克特汽车饰件有限公司（后更名为宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司）的方式，运用该公司在浙江省象山县象西工业区已建厂房，由该子公司负责建设两条年产15万套汽车高档复合内饰件生产线。|

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|超募资金的金额、用途及使用进展情况|无|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|无|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|根据公司第五届董事会第三次会议决议，审议通过《关于将部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，会议同意以不超过10,000.00万元的闲置募集资金用于补充流动资金，最长使用时间不超过 12个月。2013年4月，公司从募集资金银行专户划出10,000万元，用于暂时补充流动资金。公司已于 2014年4月归还用于暂时补充流动资金的募集资金。根据公司第五届董事会第三次会议决议，审议通过《关于将部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，会议同意在确保募集资金项目实施的前提下，继续将不超过 10,000万元的闲置募集资金用于补充流动资金，使用期限自2014年4月23日起，最长使用时间不超过12个月。2014年4月，公司从募集资金银行专户划出10,000万元，用于暂时补充流动资金。公司已于2014 年7月归还用于暂时补充流动资金的募集资金。根据公司第五届董事会第五次会议决议，审议通过将“内饰件总成东北生产基地项目”专属账户的募集资金历年利息收入中的1,066.62万元用于永久补充公司流动资金，公司于2014年将1,056.98万元从募集资金专户转出用于永久补充公司流动资金。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|本次募集资金投资项目全部实施完毕，结余资金331.22万元为历年银行利息收入。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|截至2015年12月31日，公司募集资金余额为331.22万元（包含利息收入）。第五届董事会第二十一次会议审议通过，结余资金用于永久补充流动资金。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
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|变更后的项目|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额(1)|本年度实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|变更后的项目可行性是否发生重大变化|
|内饰件总成东北生产基地项目|内饰件总成东北生产基地项目|4,704.33|0|4,833.44|102.74|2011.04|1,221.50|否|是|
|海外收购项目||23,197.00|0|23,005.11|99.17|2013.01|-41,634.36|否|否|
|大型多工位自动冲压生产线增资技改项目||12,000.00|4,982.79|12,000.00|100.00|2015.09|272.05|否|否|
|年产15万套汽车高档复合内饰件(胡桃木)增资技改项目|轿车座椅头枕、坐垫项目|12,120.58|0|12,120.37|100.00|2012.10|4,176.24|是|否|
|合 计||52,021.91|4,982.79|51,958.92|-|－|-35,964.57|－|－|
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）|||1.内饰件总成东北生产基地项目的变更根据第四届董事会第十五次会议决议，公司原投资项目由全资子公司公主岭华翔汽车零部件有限公司实施，项目总投资39,113.30 万元，投入资金总额占该次募集资金总额的 45.97%。由于原项目中“中央通道”及“仪表板”总成零件尚未获得批量订单，再加上配套车型迟迟未上市，导致项目离批量供货还需一段时间，原项目募集的资金已闲置，何时启动尚不确定。为提高该部分募集资金的使用效率，决定部分变更该项目，使用募集资金23,197万元用于收购德国Sellner资产、业务和相关公司股权及后续整合项目。原项目产品批量供货日期一旦确定，公司将使用自有资金根据产能情况分批实施该项目。|||||||

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||以上事项业经公司监事会、独立董事、公司保荐机构东莞证券同意，并经2011年第五次临时股东大会决议通过，于2011年12月在巨潮资讯网进行了披露。根据第五届董事会第五次会议决议，原投资项目“内饰件总成东北生产基地项目”投资总额为15,916.3万元，拟投入资金总额占该次募集资金总额的 18.71%。该项目已投入资金 4,704.33 万元，只完成投资进度的 29.56%。由于原项目中“中央通道”及“仪表板”总成零件尚未获得批量订单，导致项目离批量供货没有时间表，原项目募集的资金已闲置，何时启动尚不确定。为提高该部分募集资金的使用效率，公司拟变更原投资项目，使用剩余募集资金 12,000 万元（其中项目剩余资金11,211.97万元，部分利息收入788.03万元）通过向控股子公司长春华翔轿车消声器有限公司增资的方式，来实施“大型多工位自动冲压生产线增资技改项目”，该项目总投资15,000万元，资金不足部分由公司自筹解决。“内饰件总成东北生产基地项目”专属账户的募集资金历年利息收入中的1,066.62万元用于永久补充公司流动资金，公司于2014年将1,056.98万元从募集资金专户转出用于永久补充公司流动资金。以上事项经公司监事会、独立董事、公司保荐机构东莞证券同意，并经 2014 年第二次临时股东大会决议通过，于 2014年7月在巨潮资讯网进行了披露2. 轿车座椅头枕、坐垫项目的变更根据第四届董事会第十一次会议决，公司2010年非公开发行股票募集资金项目“轿车座椅头枕、坐垫项目”，拟投入募集资金12,120.58万元，拟投入资金总额占该次募集资金总额的14.25%。原投资项目生产的产品为轿车座椅配套，公司虽然在座椅业务方面取得一定的进展，已为某款新车型开始送样，但座椅不同于其他内饰件产品，其安全性要求较高，离批量供货还需一定时期，而原项目的募集资金已闲置较长时间，何时启动尚不确定。为提高该部分募集资金的使用效率，将原投资项目变更为年产15万套汽车高档复合内饰件（胡桃木）增资技改项目，胡桃木项目拟通过由公司增资全资子公司宁波玛克特汽车饰件有限公司（后更名为宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司）的方式，运用该公司在浙江省象山县象西工业区已建厂房，由该子公司负责建设两条年产15万套汽车高档复合内饰件生产线。以上事项业经公司监事会、独立董事、公司保荐机构东莞证券同意，并经2011年第三次临时股东大会决议通过，于2011年10月在巨潮资讯网进行了披露。|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|1、内饰件总成东北生产基地项目：该项目实际投入金额为承诺投资金额的12.36%。项目投资比重较大的“中央通道总成”及“仪表板总成”总成零件配套车型迟迟未上市，导致原项目募集的资金闲置，何时启动尚不确定。公司根据董事会决议已经变更募集资金投向用于海外收购项目和大型多工位自动冲压生产线增资技改项目。所以该项目本年实现的效益未达预计效益。2、海外收购项目：自2014年第4季度，德国华翔由于新产品量产后发生质量事故，造成较大损失，2015年，随着新产品的|

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||陆续投产、产品质量不稳定，客户派遣专业管理服务人员和中方各类专业支援人员加大运营成本，使得2015年亏损加大。3、大型多工位自动冲压生产线增资技改项目：2015年度未达到预期效益主要原因是项目投产比预期推迟3个月。|
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明|无|

四、保荐人核查意见
经核查，东莞证券认为：宁波华翔编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》中关于公司 2015年度募集资金管理与使用情况的披露与实际情况相符。
公司对项目前期规划存在明显不足，募集资金投资项目变更比例较高。部分募集资金投资项目未达到预期效益。保荐机构提醒宁波华翔注意维护募集资金承诺投资项目的严肃性，同时严格履行信息披露义务，切实维护中小投资者利益。
东莞证券提醒公司根据市场变化情况，及时对相关项目的可行性、预计收益等进行论证，并及时履行信息披露义务，保障中小股东权益。
本页无正文，为《东莞证券股份有限公司关于宁波华翔电子股份有限公司 2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签署页
保荐代表人签名：
郑伟
邱添敏
保荐机构：东莞证券股份有限公司