北京真视通科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
2016年 08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京真视通科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|146,790,247.56|294,281,108.88|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|8,645,549.90|1,765,600.00|
|应收账款|234,108,493.66|205,737,089.48|
|预付款项|6,212,753.67|4,855,854.56|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|29,722,081.76|28,300,527.13|
|买入返售金融资产|||
|存货|289,107,885.95|326,498,404.77|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|32,141,842.43|80,000,000.00|
|流动资产合计|746,728,854.93|941,438,584.82|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|12,800,422.63|11,812,677.80|
|在建工程|106,493,814.11||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|2,890,491.43|2,554,564.26|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|9,178,477.00|8,645,361.83|
|其他非流动资产|0.00|99,750,000.00|
|非流动资产合计|131,363,205.17|122,762,603.89|
|资产总计|878,092,060.10|1,064,201,188.71|
|流动负债：|||
|短期借款|1,000,000.00|1,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|11,478,149.00|40,511,816.10|
|应付账款|123,489,360.84|151,947,720.40|
|预收款项|160,717,720.80|257,704,527.71|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||

||||
|-|-|-|
|应付职工薪酬|292,744.53|17,575,044.10|
|应交税费|6,297,196.47|28,462,132.90|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|22,020,656.82|23,588,378.88|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|325,295,828.46|520,789,620.09|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|325,295,828.46|520,789,620.09|
|所有者权益：|||
|股本|80,646,500.00|80,646,500.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|274,257,786.12|272,890,993.10|
|减：库存股|20,933,670.00|20,933,670.00|

||||
|-|-|-|
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|25,514,755.02|25,514,755.02|
|一般风险准备|||
|未分配利润|193,310,860.50|185,292,990.50|
|归属于母公司所有者权益合计|552,796,231.64|543,411,568.62|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|552,796,231.64|543,411,568.62|
|负债和所有者权益总计|878,092,060.10|1,064,201,188.71|

法定代表人：胡小周 主管会计工作负责人：吴岚 会计机构负责人：马静华2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|146,375,608.10|292,965,415.28|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|8,645,549.90|1,765,600.00|
|应收账款|234,108,493.66|205,737,089.48|
|预付款项|6,212,753.67|4,855,854.56|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|29,646,634.01|28,248,258.15|
|存货|289,107,885.95|326,498,404.77|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|32,141,842.43|80,000,000.00|
|流动资产合计|746,238,767.72|940,070,622.24|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||

||||
|-|-|-|
|长期股权投资|1,000,000.00|1,000,000.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|12,799,859.59|11,811,541.58|
|在建工程|106,493,814.11||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|2,890,491.43|2,554,564.26|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|9,177,484.27|8,644,674.08|
|其他非流动资产||99,750,000.00|
|非流动资产合计|132,361,649.40|123,760,779.92|
|资产总计|878,600,417.12|1,063,831,402.16|
|流动负债：|||
|短期借款|1,000,000.00|1,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|11,478,149.00|40,511,816.10|
|应付账款|123,489,360.84|151,947,720.40|
|预收款项|160,717,720.80|257,704,527.71|
|应付职工薪酬|292,744.83|17,366,044.40|
|应交税费|6,244,492.41|28,368,035.39|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|22,010,522.82|23,581,884.88|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|325,232,990.70|520,480,028.88|
|非流动负债：|||

||||
|-|-|-|
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|325,232,990.70|520,480,028.88|
|所有者权益：|||
|股本|80,646,500.00|80,646,500.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|274,257,786.12|272,890,993.10|
|减：库存股|20,933,670.00|20,933,670.00|
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|25,514,755.02|25,514,755.02|
|未分配利润|193,882,055.28|185,232,795.16|
|所有者权益合计|553,367,426.42|543,351,373.28|
|负债和所有者权益总计|878,600,417.12|1,063,831,402.16|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|344,656,361.20|271,664,577.64|

||||
|-|-|-|
|其中：营业收入|344,656,361.20|271,664,577.64|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|309,315,009.32|238,008,923.46|
|其中：营业成本|261,413,188.59|204,276,332.98|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,147,653.01|1,021,997.81|
|销售费用|13,026,094.18|10,941,163.38|
|管理费用|31,168,518.90|22,848,490.80|
|财务费用|-985,389.71|-553,826.41|
|资产减值损失|3,544,944.35|-525,235.10|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||1,367,945.20||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|36,709,297.08|33,655,654.18|
|加：营业外收入|1,375,063.74|1,797,446.95|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|38,084,360.82|35,453,101.13|
|减：所得税费用|5,872,540.82|4,837,127.73|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|32,211,820.00|30,615,973.40|
|归属于母公司所有者的净利润|32,211,820.00|30,615,973.40|
|少数股东损益|||

||||
|-|-|-|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|32,211,820.00|30,615,973.40|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||32,211,820.00|30,615,973.40|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.40|0.51|
|（二）稀释每股收益|0.40|0.51|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：胡小周 主管会计工作负责人：吴岚 会计机构负责人：马静华
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|344,656,361.20|271,664,577.64|
|减：营业成本|261,747,694.82|205,079,655.95|
|营业税金及附加|1,138,256.33|1,011,337.73|
|销售费用|13,026,094.18|10,941,163.38|
|管理费用|30,220,683.51|22,046,657.46|
|财务费用|-985,688.50|-554,203.28|
|资产减值损失|3,543,724.42|-525,162.32|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||1,367,945.20||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|37,333,541.64|33,665,128.72|
|加：营业外收入|1,375,063.74|1,797,446.95|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||38,708,605.38|35,462,575.67|
|列）|||
|减：所得税费用|5,865,395.26|4,837,109.53|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|32,843,210.12|30,625,466.14|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||

||||
|-|-|-|
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|32,843,210.12|30,625,466.14|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.41|0.51|
|（二）稀释每股收益|0.41|0.51|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|232,852,826.90|226,818,386.01|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|1,200,842.76|1,483,499.68|
|收到其他与经营活动有关的现金|9,823,981.75|4,450,253.84|
|经营活动现金流入小计|243,877,651.41|232,752,139.53|
|购买商品、接受劳务支付的现金|291,582,098.55|208,140,451.72|
|客户贷款及垫款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||50,827,601.35|41,747,455.43|
|金|||
|支付的各项税费|32,125,868.18|28,075,719.46|
|支付其他与经营活动有关的现金|24,078,942.94|16,818,083.67|
|经营活动现金流出小计|398,614,511.02|294,781,710.28|
|经营活动产生的现金流量净额|-154,736,859.61|-62,029,570.75|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|1,367,945.20||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|150,000,000.00||
|投资活动现金流入小计|151,367,945.20||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||12,700,287.69|981,580.01|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|100,000,000.00||
|投资活动现金流出小计|112,700,287.69|981,580.01|
|投资活动产生的现金流量净额|38,667,657.51|-981,580.01|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||226,900,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计||226,900,000.00|
|偿还债务支付的现金||20,055,400.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||22,561,397.58|9,734,368.71|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|900,000.00|397,179.67|
|筹资活动现金流出小计|23,461,397.58|30,186,948.38|
|筹资活动产生的现金流量净额|-23,461,397.58|196,713,051.62|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-139,530,599.68|133,701,900.86|
|加：期初现金及现金等价物余额|271,662,142.31|164,282,478.20|
|六、期末现金及现金等价物余额|132,131,542.63|297,984,379.06|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|232,852,826.90|226,818,386.01|
|收到的税费返还|1,200,842.76|1,483,499.68|
|收到其他与经营活动有关的现金|9,810,186.00|4,410,158.29|
|经营活动现金流入小计|243,863,855.66|232,712,043.98|
|购买商品、接受劳务支付的现金|293,002,098.55|209,725,451.72|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||49,220,492.42|40,532,368.21|
|金|||
|支付的各项税费|31,986,265.81|28,029,167.68|
|支付其他与经营活动有关的现金|23,490,804.35|16,324,081.54|
|经营活动现金流出小计|397,699,661.13|294,611,069.15|
|经营活动产生的现金流量净额|-153,835,805.47|-61,899,025.17|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|1,367,945.20||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|150,000,000.00||
|投资活动现金流入小计|151,367,945.20||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||12,700,287.69|981,580.01|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|100,000,000.00||
|投资活动现金流出小计|112,700,287.69|981,580.01|
|投资活动产生的现金流量净额|38,667,657.51|-981,580.01|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||226,900,000.00|
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||226,900,000.00|
|偿还债务支付的现金||20,055,400.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||22,561,397.58|9,734,368.71|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|900,000.00|397,179.67|
|筹资活动现金流出小计|23,461,397.58|30,186,948.38|
|筹资活动产生的现金流量净额|-23,461,397.58|196,713,051.62|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-138,629,545.54|133,832,446.44|
|加：期初现金及现金等价物余额|270,346,448.71|163,130,766.50|
|六、期末现金及现金等价物余额|131,716,903.17|296,963,212.94|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||少数股东||
||||||||其他综合|专项||一般风险|||所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积|减：库存股|||盈余公积||未分配利润|权益||
|||||其他|||收益|储备||准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|80,646,500.00||||272,890,993.10|20,933,670.00|||25,514,755.02||185,292,990.50||543,411,568.62|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|80,646,500.00||||272,890,993.10|20,933,670.00|||25,514,755.02||185,292,990.50||543,411,568.62|
|三、本期增减变动||||||||||||||
|金额（减少以“－”|||||1,366,793.02||||||8,017,870.00||9,384,663.02|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||||||
||||||||||||32,211,820.00||32,211,820.00|
|额||||||||||||||
|（二）所有者投入||||||||||||||
||||||1,366,793.02||||||||1,366,793.02|
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金||1,366,793.02||||1,366,793.02|
|额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||-24,193,950.00|-24,193,950.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或|||||||
||||||-24,193,950.00|-24,193,950.00|
|股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|80,646,500.00|274,257,786.12|20,933,670.00|25,514,755.02|193,310,860.50|552,796,231.64|

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||少数股东||
||||||||其他综合|专项||一般风险|||所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积|减：库存股|||盈余公积||未分配利润|权益||
|||||其他|||收益|储备||准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|60,000,000.00||||49,257,543.76||||19,519,477.84||140,848,433.37||269,625,454.97|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|60,000,000.00||||49,257,543.76||||19,519,477.84||140,848,433.37||269,625,454.97|
|三、本期增减变动||||||||||||||
|金额（减少以“－”|20,000,000.00||||203,293,254.75||||||21,015,973.40||244,309,228.15|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||||||
||||||||||||30,615,973.40||30,615,973.40|
|额||||||||||||||
|（二）所有者投入||||||||||||||
||20,000,000.00||||203,293,254.75||||||||223,293,254.75|
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
||20,000,000.00||||203,293,254.75||||||||223,293,254.75|
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||

||||
|-|-|-|
|持有者投入资本|||
|3．股份支付计入|||
|所有者权益的金|||
|额|||
|4．其他|||
|（三）利润分配|-9,600,000.00|-9,600,000.00|
|1．提取盈余公积|||
|2．提取一般风险|||
|准备|||
|3．对所有者（或|||
||-9,600,000.00|-9,600,000.00|
|股东）的分配|||
|4．其他|||
|（四）所有者权益|||
|内部结转|||
|1．资本公积转增|||
|资本（或股本）|||
|2．盈余公积转增|||
|资本（或股本）|||
|3．盈余公积弥补|||
|亏损|||
|4．其他|||
|（五）专项储备|||
|1．本期提取|||
|2．本期使用|||
|（六）其他|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|80,000,000.00|252,550,798.51|19,519,477.84|161,864,406.77|513,934,683.12|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具|||||其他综合收|||||
||股本||||资本公积|减：库存股||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他|||益|||||
|一、上年期末余额|80,646,500.00||||272,890,993.10|20,933,670.00|||25,514,755.02|185,232,795.16|543,351,373.28|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|80,646,500.00||||272,890,993.10|20,933,670.00|||25,514,755.02|185,232,795.16|543,351,373.28|
|三、本期增减变动||||||||||||
|金额（减少以“－”|||||1,366,793.02|||||8,649,260.12|10,016,053.14|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||||
|||||||||||32,843,210.12|32,843,210.12|
|额||||||||||||
|（二）所有者投入||||||||||||
||||||1,366,793.02||||||1,366,793.02|
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金||1,366,793.02||||1,366,793.02|
|额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||-24,193,950.00|-24,193,950.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或|||||||
||||||-24,193,950.00|-24,193,950.00|
|股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|80,646,500.00|274,257,786.12|20,933,670.00|25,514,755.02|193,882,055.28|553,367,426.42|

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具|||||其他综合收|||||
||股本||||资本公积|减：库存股||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他|||益|||||
|一、上年期末余额|60,000,000.00||||49,257,543.76||||19,519,477.84|140,875,300.52|269,652,322.12|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|60,000,000.00||||49,257,543.76||||19,519,477.84|140,875,300.52|269,652,322.12|
|三、本期增减变动||||||||||||
|金额（减少以“－”|20,000,000.00||||203,293,254.75|||||21,025,466.14|244,318,720.89|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||||
|||||||||||30,625,466.14|30,625,466.14|
|额||||||||||||
|（二）所有者投入||||||||||||
||20,000,000.00||||203,293,254.75||||||223,293,254.75|
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
||20,000,000.00||||203,293,254.75||||||223,293,254.75|
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配||||-9,600,000.00|-9,600,000.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||||
|||||-9,600,000.00|-9,600,000.00|
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|80,000,000.00|252,550,798.51|19,519,477.84|161,900,766.66|513,971,043.01|

三、公司基本情况
北京真视通科技股份有限公司（以下简称本公司）是一家在北京市注册的股份有限公司，系由北京直真视通科技有限公司（以下简称北京直真有限）于2011年8月依法整体变更设立。变更设立时，公司名称为北京直真视通科技股份有限公司，股权结构如下：
股东名称 股份 比例（%）王国红 17,132,460.00 28.554胡小周 10,273,200.00 17.122陈瑞良 4,973,940.00 8.290马亚 4,697,640.00 7.829金石投资有限公司（“金石投资”） 4,128,420.00 6.881吴岚 3,592,320.00 5.987肖云 2,640,420.00 4.401罗继青 2,640,420.00 4.401李拥军 2,640,420.00 4.401杨波 1,105,320.00 1.842李灵翔 736,860.00 1.228北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 605,520.00 1.009黄利青 368,460.00 0.614王惠娟 368,460.00 0.614马静华 368,460.00 0.614朱建刚 368,460.00 0.614张建会 368,460.00 0.614郑立新 368,460.00 0.614夏海威 368,460.00 0.614朱辉 368,460.00 0.614范海涛 368,460.00 0.614张彦起 368,460.00 0.614周永明 368,460.00 0.614赵刚 200,000.00 0.333邹文海 60,000.00 0.100许丽 60,000.00 0.100赵忠 60,000.00 0.100邓璟 60,000.00 0.100马亮 50,000.00 0.083杜毅 50,000.00 0.083刘国新 40,000.00 0.067刘忠文 40,000.00 0.067敖英俊 40,000.00 0.067马东杰 40,000.00 0.067张弩 40,000.00 0.067李雪雄 40,000.00 0.067合计 60,000,000.00 100
2011年10月8日，公司名称变更为北京真视通科技股份有限公司。
2015年6月24日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1193号文核准，本公司向社会公众发行人民币普通股（A股）20,000,000股，变更后的注册资本为人民币80,000,000.00元。2015年11月17日，经2015年第二次临时股东大会决议，本公司向包括公司管理人员以及公司的核心业务（技术）人员在内的57名激励对象发行限制性股票646,500股，变更后的注册资本为人民币80,646,500.00元。本公司营业执照统一社会信用代码为91110000722672781M，住所为北京市丰台区科学城航丰路9号10层1002号（园区），法定代表人为胡小周。
本公司及子公司业务性质和主要经营活动为向能源、政府、金融、交通、教育、医疗等领域的大中型客户提供领先的多媒体视讯综合解决方案，包括：技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询、计算机技术培训、应用软件服务、计算机系统服务等。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设立了财务与资产管理中心、人力资源与行政中心、商务与采购中心、内部审计部、质量与项目管理中心、数据中心事业部、售后服务事业部、技术中心、交付中心、营销中心、研发中心、证券事业部等部门，拥有北京万源通会技术服务有限公司（“万源通会”，系由北京真视通安装工程有限公司更名而来）一家子公司。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第十八次会议于2016年8月23日批准。
本期合并范围为本公司及全资子公司万源通会，详见“附注九、在其他主体中的权益”，合并范围较上期无变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定收入确认的具体方法，具体见附注五、24。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合
并及公司经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年（12个月）为营业周期。
4、记账本位币
本公司以一年（12个月）为营业周期。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日不做处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被母公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付或收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，分别情形做如下处理：①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1.确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2.确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5.确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持
有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融工具与负债的区分
如果企业不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用企业自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的企业自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||期末余额达到150万元（含150万元）以上的应收款项为单|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||项金额重大的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款|

||
|-|
|项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏|
|账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，|
|再按组合计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|
|内部关联组合|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准|
|坏账准备的计提方法||
||备|

12、存货
（1）存货的分类
本公司存货包括原材料、在施项目成本、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料发出时按个别计价法结转成本；在施项目按项目归集其实际发生的成本，在项目
验收后结转项目成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（一）该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；(二)本集团已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；(三)本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；(四)该项转让将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额计量，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分的组成部分：（一）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（二）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；（三）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动，应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，按照公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时该项资产的原账面价。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本附注五、19。
15、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|电子设备|年限平均法|3-5年|5%|31.67%-19%|
|运输设备||年限平均法|4-10年|5%|
|其他设备|年限平均法|5年|5%|19%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括非专利技术、办公软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|使用寿命|摊销方法|备注|
|非专利技术|10|直线法|—|
|办公软件|3-10|直线法|—|

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本附注五、19。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，于该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
19、长期资产减值
对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
20、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保
险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以
及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
24、收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）具体方法
系统集成收入：在合同约定的标的物交付，完成系统安装调试并取得买方签署的验收确认，相关成本能够可靠计量时，按照合同金额确认收入。
软件收入：在将软件产品移交给买方时，按照销售商品收入确认原则确认收入。
服务收入：根据与客户签订的相关合同约定的合同总额与服务期间，按提供劳务的进度确认收入。合同明确约定服务成果需经客户验收确认的，根据取得的客户验收单据确认收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|17%、6%|
|营业税|应税收入|3%、5%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、20%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|北京真视通科技股份有限公司|15%|
|北京万源通会技术服务有限公司|20%|

2、税收优惠
（1）本公司于2014年10月30日取得《高新技术企业证书》，证书编号GR201411000857，有效期三年。本公司2016年执行15%
的企业所得税税率。
（2）根据国发［2000］18号、国发［2011］4号文的规定，本公司销售自行开发生产的软件产品缴纳增值税，实际税负超过3%的部分即征即退。
（3）万源通会符合小型微利企业条件，享受小型微利企业所得税优惠政策，2016年度所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|53,051.32|101,468.36|
|银行存款|132,078,491.31|271,560,673.95|
|其他货币资金|14,658,704.93|22,618,966.57|
|合计|146,790,247.56|294,281,108.88|

其他说明
期末其他货币资金包括票据及保函保证金存款14,535,691.47元、共管账户存款123,013.46元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|5,792,749.90|750,000.00|
|商业承兑票据|2,852,800.00|1,015,600.00|
|合计|8,645,549.90|1,765,600.00|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|0.00|
|商业承兑票据|0.00|
|合计|0.00|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|200,000.00|0.00|
|商业承兑票据|4,195,965.00|0.00|
|合计|4,395,965.00|0.00|

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|
|商业承兑票据|0.00|
|合计|0.00|

其他说明
期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||256,869,||22,761,0||234,108,4|225,737||20,000,73||205,737,08|
|合计提坏账准备的||100.00%||8.86%|||100.00%||8.86%||
||522.42||28.76||93.66|,827.85||8.37||9.48|
|应收账款|||||||||||
||256,869,||22,761,0||234,108,493.66|225,737||20,000,73||205,737,089.48|
|合计||100.00%||8.86%|||100.00%||8.86%||
||522.42||28.76|||,827.85||8.37|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||

|||||
|-|-|-|-|
|1年以内|187,157,324.93|9,357,866.25|5.00%|
|1年以内小计|187,157,324.93|9,357,866.25|5.00%|
|1至2年|50,012,758.99|5,001,275.90|10.00%|
|2至3年|11,247,711.03|3,374,313.31|30.00%|
|3年以上|8,451,727.47|5,027,573.30|59.49%|
|3至4年|6,423,733.24|3,211,866.62|50.00%|
|4至5年|1,061,437.75|849,150.20|80.00%|
|5年以上|966,556.48|966,556.48|100.00%|
|合计|256,869,522.42|22,761,028.76|8.86%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额2,788,610.90元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|项目款|28,320.51|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
本期核销的应收账款为长期欠款且无法收回的项目款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例%|坏账准备期末余额|
|太极计算机股份有限公司|16,715,849.84|6.51|835,792.49|

|||||
|-|-|-|-|
|中国石油天然气股份有限公司规划总院|13,259,204.90|5.16|666,105.49|
|中交水运规划设计院有限公司|12,206,075.00|4.75|610,303.75|
|广发银行股份有限公司|9,084,421.75|3.54|454,221.09|
|辽宁省国家税务局|5,611,050.00|2.18|280,552.50|
|合 计|56,876,601.49|22.14|2,846,975.32|

4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|5,356,699.17|86.22%|4,444,027.30|91.52%|
|1至2年|479,897.01|7.72%|78,916.97|1.63%|
|2至3年|45,746.52|0.74%|223,349.32|4.60%|
|3年以上|330,410.97|5.32%|109,560.97|2.25%|
|合计|6,212,753.67|--|4,855,854.56|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末账龄超过1年的预付款项主要是预付项目设备款。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|预付款项期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例%|
|北京北辰实业集团公司元辰鑫国际酒店|666,896.25|10.73|
|南鵬科技开发有限公司|631,690.17|10.17|
|广东威创视讯科技股份有限公司|478,171.48|7.7|
|北京淳中视讯科技有限公司|460,000.00|7.4|
|四川省佳运油气设备有限公司|435,309.50|7.01|
|合 计|2,672,067.40|43.01|

其他说明：
预付账款中预付北京北辰实业集团公司元辰鑫国际酒店款项为预付2016年3季度房租。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||13.23%|||||||
||34,253,7||4,531,71||29,722,08|32,075,||3,775,383||28,300,527.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||11.77%||
||98.38||6.62||1.76|910.30||.17||13|
|其他应收款|||||||||||
||34,253,7||4,531,71|13.23%|29,722,081.76|32,075,||3,775,383||28,300,527.13|
|合计||100.00%|||||100.00%||11.77%||
||98.38||6.62|||910.30||.17|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|20,675,285.18|1,033,764.25|5.00%|
|1年以内小计|20,675,285.18|1,033,764.25|5.00%|
|1至2年|8,863,227.85|886,322.79|10.00%|
|2至3年|696,827.40|209,048.22|30.00%|
|3年以上|4,018,457.95|2,402,581.36|59.79%|
|3至4年|3,003,267.07|1,501,633.54|50.00%|
|4至5年|571,215.28|456,972.22|80.00%|
|5年以上|443,975.60|443,975.60|100.00%|
|合计|34,253,798.38|4,531,716.62|13.23%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额756,333.45元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金|26,125,546.95|25,133,339.64|
|个人往来|3,629,553.78|3,659,094.34|
|其他|4,498,697.65|3,283,476.32|
|合计|34,253,798.38|32,075,910.30|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|国家工商行政管理||||||
||履约保证金|5,698,523.89|4年以内|16.64%|1,249,261.95|
|总局经济信息中心||||||
|海关总署物资装备||||||
||履约保证金|4,567,186.24|2年以内|13.33%|315,547.83|
|采购中心||||||
|西宁市交通局|履约保证金|1,737,900.09|1年以内|5.07%|86,895.00|
|北京益泰电子集团||||||
||投标保证金|1,175,236.30|1年以内|3.43%|58,761.82|
|有限责任公司||||||
|中国地震局兰州地||||||
||履约保证金|916,628.60|1年以内|2.68%|45,831.43|
|震研究所||||||
|合计|--|14,095,475.12|--|41.15%|1,756,298.03|

6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|7,390,800.47||7,390,800.47|18,039,768.85||18,039,768.85|
|在施项目|281,717,085.48||281,717,085.48|308,458,635.92||308,458,635.92|
|合计|289,107,885.95||289,107,885.95|326,498,404.77||326,498,404.77|

7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行理财产品|30,000,000.00|80,000,000.00|
|待抵扣进项税|2,141,842.43||
|合计|32,141,842.43|80,000,000.00|

其他说明：
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|运输设备|电子设备|其他设备|合计|
|一、账面原值：|||||
|1.期初余额|4,161,404.47|21,871,692.24|816,117.97|26,849,214.68|
|2.本期增加金额||3,333,616.71||3,333,616.71|
|（1）购置||3,333,616.71||3,333,616.71|
|（2）在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|4,161,404.47|25,205,308.95|816,117.97|30,182,831.39|
|二、累计折旧|||||
|1.期初余额|3,565,139.14|10,914,981.78|556,415.96|15,036,536.88|
|2.本期增加金额|127,908.86|2,155,867.82|62,095.20|2,345,871.88|
|（1）计提|127,908.86|2,155,867.82|62,095.20|2,345,871.88|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|3,693,048.00|13,070,849.60|618,511.16|17,382,408.76|
|三、减值准备|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|468,356.47|12,134,459.35|197,606.81|12,800,422.63|
|2.期初账面价值|596,265.33|10,956,710.46|259,702.01|11,812,677.80|

（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|中信证券租赁项目|5,784,110.08|

9、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|办公楼及办公楼装修工程|||||||
||106,493,814.11||106,493,814.11|0.00||0.00|
|合计|106,493,814.11||106,493,814.11|0.00||0.00|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名|||本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|办公楼||,0.00|||||||||||
||112,400||106,493,|||106,493,|||||||
|及办公|||||||94.75%|80%|0.00|0.00||其他|
||000.00||814.11|||814.11|||||||
|楼装修|||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|工程||||||||||
||||||||||其他|
||112,400|,0.000|106,493,|106,493,||||||
|合计|||||--|--|0.00|0.00|--|
||000.0||814.11|814.11||||||

10、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||AV资源管理系|||
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术||办公软件|合计|
|||||统软件技术|||
|一、账面原值|||||||
|1.期初余额||||2,200,000.00|3,868,917.89|6,068,917.89|
|2.本期增加|||||||
||||||813,228.18|813,228.18|
|金额|||||||
|（1）购置|||||813,228.18|813,228.18|
|（2）内部|||||||
|研发|||||||
|（3）企业|||||||
|合并增加|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余额||||2,200,000.00|4,682,146.07|6,882,146.07|
|二、累计摊销|||||||
|1.期初余额||||2,200,000.00|1,314,353.63|3,514,353.63|
|2.本期增加|||||||
||||||477,301.01|477,301.01|
|金额|||||||
|（1）计提|||||477,301.01|477,301.01|
|3.本期减少|||||||
|金额|||||||
|（1）处置|||||||

|||||
|-|-|-|-|
|4.期末余额|2,200,000.00|1,791,654.64|3,991,654.64|
|三、减值准备||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加||||
|金额||||
|（1）计提||||
|3.本期减少||||
|金额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值|0.00|||
|1.期末账面||||
||0.00|2,890,491.43|2,890,491.43|
|价值||||
|2.期初账面||||
||0.00|2,554,564.26|2,554,564.26|
|价值||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
11、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|27,292,745.38|4,105,520.80|23,776,121.54|3,572,405.63|
|限制性股票|33,819,708.00|5,072,956.20|33,819,708.00|5,072,956.20|
|合计|61,112,453.38|9,178,477.00|57,595,829.54|8,645,361.83|

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||9,178,477.00||8,645,361.83|

12、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付购房款|0.00|99,750,000.00|
|合计|0.00|99,750,000.00|

其他说明：
本公司通过拍卖方式竞得位于北京市朝阳区裕民路12号1号楼11层的一处办公用房，价款为9,975万元，本期由其他非流动资产转至在建工程。
13、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|1,000,000.00|1,000,000.00|
|合计|1,000,000.00|1,000,000.00|

短期借款分类的说明：
胡小周、王国红为本公司100万元短期借款提供保证担保。
14、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|11,478,149.00|40,511,816.10|
|合计|11,478,149.00|40,511,816.10|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
15、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|123,489,360.84|151,947,720.40|
|合计|123,489,360.84|151,947,720.40|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|北京易特经纬科技有限公司|1,200,000.00|未达到付款条件|
|北京云网高科技术有限公司|1,000,000.00|未达到付款条件|
|煤炭科学技术研究院有限公司|850,000.00|未达到付款条件|
|中国交通信息中心有限公司|795,083.00|未达到付款条件|
|上海直真视通科技有限公司|302,400.00|未达到付款条件|
|合计|4,147,483.00|--|

其他说明：
16、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|项目款|160,717,720.80|257,704,527.71|
|合计|160,717,720.80|257,704,527.71|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|西宁市交通局|10,427,400.50|项目未验收|
|北京市南水北调信息中心|8,165,349.00|项目未验收|
|北京中油瑞飞信息技术有限责任公司|5,519,567.50|项目未验收|
|中国电力投资集团公司|5,032,004.00|项目未验收|
|中国石油天然气集团公司|4,413,294.30|项目未验收|
|合计|33,557,615.30|--|

17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|17,575,044.10|31,487,209.56|48,769,509.13|292,744.53|
|二、离职后福利-设定提|||||
||0.00|2,880,864.07|2,880,864.07|0.00|
|存计划|||||
|合计|17,575,044.10|34,368,073.63|51,650,373.20|292,744.53|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||16,971,402.00|27,348,085.89|44,319,487.89|0.00|
|补贴|||||
|2、职工福利费|0.00|279,828.00|279,828.00|0.00|
|3、社会保险费|0.00|1,598,949.70|1,598,949.70|0.00|
|其中：医疗保险费|0.00|1,373,537.15|1,373,537.15|0.00|
|工伤保险费|0.00|50,961.63|50,961.63|0.00|
|生育保险费|0.00|112,161.35|112,161.35|0.00|
|特有险|0.00|62,289.57|62,289.57|0.00|
|4、住房公积金|0.00|1,108,841.00|1,108,841.00|0.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
||603,642.10|1,151,504.97|1,462,402.54|292,744.53|
|经费|||||
|合计|17,575,044.10|31,487,209.56|48,769,509.13|292,744.53|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|0.00|2,741,174.99|2,741,174.99|0.00|
|2、失业保险费|0.00|139,689.08|139,689.08|0.00|
|合计|0.00|2,880,864.07|2,880,864.07|0.00|

其他说明：
18、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|100,297.28|22,212,829.86|
|营业税||152,730.00|
|企业所得税|4,144,435.92|3,068,431.07|
|个人所得税|2,040,423.79|344,270.98|
|城市维护建设税|7,023.03|1,565,591.41|
|教育费附加|3,009.87|670,967.74|
|地方教育费附加|2,006.58|447,311.84|
|合计|6,297,196.47|28,462,132.90|

其他说明：
19、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|限制性股票回购义务|20,933,670.00|20,933,670.00|
|单位往来款|649,343.74|2,283,353.31|
|个人往来款|437,643.08|371,355.57|
|合计|22,020,656.82|23,588,378.88|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明
期末无账龄超过1年的重要其他应付款。
20、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|80,646,500.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|80,646,500.00|

其他说明：
21、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|267,576,647.78|||267,576,647.78|
|其他资本公积|5,314,345.32|1,366,793.02||6,681,138.34|
|合计|272,890,993.10|1,366,793.02||274,257,786.12|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期其他资本公积增加包括：股权激励应确认相关费用计入其他资本公积1,607,991.78元，本期股权激励确认递延所得税费用对应的其他资本公积241,198.76元。
22、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|库存股|20,933,670.00|0.00|0.00|20,933,670.00|
|合计|20,933,670.00|0.00|0.00|20,933,670.00|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
经2015年第二次临时股东大会决议，本公司向包括公司管理人员以及公司的核心业务（技术）人员在内的57名激励对象发行限制性股票，增加股本646,500.00元，截至2015年12月21日，本公司收到股东认缴股款20,933,670.00元，因负有回购义务确认负债而计入库存股。
23、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|25,514,755.02|0.00|0.00|25,514,755.02|
|合计|25,514,755.02|0.00|0.00|25,514,755.02|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
24、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|185,292,990.50|140,848,433.37|
|调整后期初未分配利润|185,292,990.50|140,848,433.37|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|32,211,820.00|60,039,834.31|
|减：提取法定盈余公积||5,995,277.18|
|应付普通股股利|24,193,950.00|9,600,000.00|

||||
|-|-|-|
|期末未分配利润|193,310,860.50|185,292,990.50|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
25、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|343,133,184.49|260,083,647.47|271,664,577.64|204,276,332.98|
|其他业务|1,523,176.71|1,329,541.12|||
|合计|344,656,361.20|261,413,188.59|271,664,577.64|204,276,332.98|

26、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|960,158.94|390,079.50|
|城市维护建设税|94,020.84|368,380.04|
|教育费附加|41,013.48|157,877.16|
|地方教育费附加|27,342.34|105,251.42|
|其他|25,117.41|409.69|
|合计|1,147,653.01|1,021,997.81|

其他说明：
27、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|6,710,392.05|6,204,496.13|
|办公费|2,628,812.69|2,200,638.08|
|招待费|1,548,192.55|1,236,867.75|
|差旅费|1,071,423.84|734,816.85|
|运杂费|385,044.62|294,798.89|

||||
|-|-|-|
|其他|682,228.43|269,545.68|
|合计|13,026,094.18|10,941,163.38|

其他说明：
28、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|9,893,179.39|7,718,957.38|
|研发费用|12,177,694.77|7,481,882.14|
|租赁费|2,665,822.37|3,007,666.17|
|办公费|1,180,551.96|1,404,211.44|
|差旅费|1,287,060.28|1,220,737.84|
|折旧摊销|601,414.19|686,061.84|
|运杂费|360,673.82|480,771.42|
|招待费|274,170.84|228,675.51|
|车辆费用|313,076.49|215,019.33|
|会务费|444,887.82|122,559.81|
|其他|114,600.90|121,394.38|
|水电费|84,351.70|89,752.57|
|审计费|58,252.43|56,603.77|
|税金|104,790.16|14,197.20|
|股权激励费用|1,607,991.78||
|合计|31,168,518.90|22,848,490.80|

其他说明：
29、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|25,429.38|134,368.71|
|减：利息收入|1,115,925.52|877,173.82|
|手续费及其他|105,106.43|188,978.70|
|合计|-985,389.71|-553,826.41|

其他说明：
30、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|3,544,944.35|-525,235.10|
|合计|3,544,944.35|-525,235.10|

其他说明：
31、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|银行理财产品投资收益|1,367,945.20||
|合计|1,367,945.20||

其他说明：
32、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|政府补助|156,341.00|303,600.00|156,341.00|
|增值税退税|1,200,842.76|1,483,499.68||
|其他|17,879.98|10,347.27|17,879.98|
|合计|1,375,063.74|1,797,446.95|174,220.98|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否|||||
|||发放|||是否特|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体||性质类型|影响当年|||||
|||原因|||殊补贴|额|额|与收益相关|
|||||盈亏|||||
||中关村科技融资担||因符合地方政府招商||||||
|贷款贴息|保有限公司、中关村|补助|引资等地方性扶持政|否|否|146,341.00|293,600.00|与收益相关|
||科技园管理委员会||策而获得的补助||||||
|中关村企业|||因符合地方政府招商||||||
||中关村企业信用促||||||||
|信用促进会||补助|引资等地方性扶持政|否|否|10,000.00|10,000.00|与收益相关|
||进会||||||||
|补贴收入|||策而获得的补助||||||
|合计|--|--|--|--|--|156,341.00|303,600.00|--|

其他说明：
33、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|6,646,854.75|4,774,190.45|
|递延所得税费用|-774,313.93|62,937.28|
|合计|5,872,540.82|4,837,127.73|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|38,084,360.82|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|5,712,654.12|
|子公司适用不同税率的影响|-5,621.60|
|调整以前期间所得税的影响|57,537.74|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||93,453.71|
|损的影响||
|其他|14,516.85|
|所得税费用|5,872,540.82|

其他说明
34、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收往来款|578,787.04|2,684,907.56|
|政府补助|156,341.00|303,600.00|
|受限资金变化|7,960,261.64|574,225.19|
|其他|1,128,592.07|887,521.09|
|合计|9,823,981.75|4,450,253.84|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|付现费用|15,146,792.67|12,454,446.25|
|付往来款|8,932,150.27|4,363,637.42|
|合计|24,078,942.94|16,818,083.67|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|银行理财产品|150,000,000.00||
|合计|150,000,000.00||

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|银行理财产品|100,000,000.00||
|合计|100,000,000.00||

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|上市费用|900,000.00|257,500.00|
|保函、担保费等||139,679.67|
|合计|900,000.00|397,179.67|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
35、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|32,211,820.00|30,615,973.40|
|加：资产减值准备|3,544,944.35|-525,235.10|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||2,345,871.88|906,494.92|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|477,301.01|347,548.58|
|财务费用（收益以“－”号填列）|25,429.38|274,048.38|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-1,367,945.20||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-533,115.17|62,937.28|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|37,390,518.82|2,681,443.02|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-30,710,601.51|-29,104,788.70|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-199,487,876.19|-67,287,992.53|
|列）|||
|其他|1,366,793.02||
|经营活动产生的现金流量净额|-154,736,859.61|-62,029,570.75|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|132,131,542.63|297,984,379.06|
|减：现金的期初余额|271,662,142.31|164,282,478.20|
|现金及现金等价物净增加额|-139,530,599.68|133,701,900.86|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|132,131,542.63|271,662,142.31|
|其中：库存现金|53,051.32|101,468.36|
|可随时用于支付的银行存款|132,078,491.31|271,560,673.95|
|三、期末现金及现金等价物余额|132,131,542.63|271,662,142.31|

其他说明：
36、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|14,658,704.93|保证金存款及共管账户存款|
|合计|14,658,704.93|--|

其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他
本期合并范围与上期相比，未发生变动。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|北京万源通会技|||||||
||北京|北京|技术服务|100.00%||设立|
|术服务有限公司|||||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产（理财产品）、应付票据、应付账款、其他应付款及短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司力求在风险和收益之间取得适当的平衡，以降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及利率风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于声誉良好的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关的应收账款管理政策控制信用风险敞口。本公司定期对债务人应收账款情况进行跟踪，对于长期无进展的应收款项的债务人，本公司采用书面催款、缩短后续项目信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的22.14%（2015年：14.28%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的41.15%（2015年：44.00%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期末数|||||
||1年以内|1至2年|2至3年|3年以上|合 计|
|金融负债：||||||
|短期借款|1,000,000.00|--|--|--|1,000,000.00|
|应付票据|11,478,149.00|--|--|--|11,478,149.00|
|应付账款|123,489,360.84|--|--|--|123,489,360.84|
|其他应付款|22,020,656.82|--|--|--|22,020,656.82|
|金融负债合计|157,988,166.66|--|--|--|157,988,166.66|

期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|||||
||1年以内|1至2年|2至3年|3年以上|合 计|
|金融负债：||||||
|短期借款|1,000,000.00|--|-|- --|1,000,000.00|
|应付票据|40,511,816.10|--|-|- --|40,511,816.10|
|应付账款|151,947,720.40|--|-|- --|151,947,720.40|
|其他应付款|23,588,378.88|--|-|- --|23,588,378.88|
|金融负债合计|217,047,915.38|--|-|- --|217,047,915.38|

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。
本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|固定利率金融工具|||
|金融负债|100.00|100.00|
|其中：短期借款|100.00|100.00|
|净 额|-100.00|-100.00|
|浮动利率金融工具|||
|金融资产|17,679.02|37,428.11|
|其中：货币资金|14,679.02|29,428.11|
|其他流动资产（理财产品）|3,000.00|8,000.00|
|净 额|17,679.02|37,428.11|

2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最
佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2016年06月30日，本公司的资产负债率为37.05%（2015年12月31日：48.94%）。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|

本企业的母公司情况的说明
本公司控股股东、实际控制人为胡小周、王国红。
本企业最终控制方是胡小周、王国红。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|金石投资|5%以上股份法人股东|
|中信证券股份有限公司（"中信证券"）|5%以上股份法人股东金石投资有限公司的实际控制人|
|中信证券股份有限公司湖北分公司（"中信证券湖北分"）|与金石投资同受一方控制|
|中信期货有限公司（"中信期货"）|与金石投资同受一方控制|
|中信证券信息与量化服务（深圳）有限责任公司（"中信证券||
||与金石投资同受一方控制|
|信息"）||
|董事、经理、财务总监及董事会秘书|关键管理人员|

其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|中信证券股份有限公司|系统运维服务、视频会议项目|790,283.02|173,377.00|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|中信证券股份有限公司|视频会议系统|1,504,458.69||
|中信期货有限公司|视频会议系统|12,478.68||
|中信证券信息与量化服务（深||||
||视频会议系统|6,239.34||
|圳）有限责任公司||||

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|胡小周、王国红|50,000,000.00|2015年03月31日|2016年03月31日|是|
|胡小周、王国红|100,000,000.00|2015年11月25日|2016年11月24日|否|
|胡小周、王国红|60,000,000.00|2016年05月25日|2018年05月25日|否|
|胡小周、王国红|30,000,000.00|2016年05月24日|2017年05月24日|否|

关联担保情况说明
（1）胡小周、王国红为本公司与浙商银行北京分行于2015年3月31日签订的编号为101001浙商银综授字（2015）第00001号的《综合授信协议》提供保证担保，授信额度5,000万元。
（2）胡小周、王国红为本公司与北京银行阜裕支行于2015年11月25日签订的编号为0313874的《综合授信合同》提供保证担保，其中，短期借款额度为4,000万元，承兑汇票及保函额度为6,000万元。截至2016年06月30日，该担保项下借款100万元、保函1,516.78万元。
（3）胡小周、王国红为本公司与浙商银行北京分行于2016年5月25日签订的编号为101001浙商银综授字（2016）第00066号
的《综合授信协议》提供保证担保，授信额度6,000万元。截至2016年06月30日，该担保项下应付票据364.10万元、保函599.15
万元。
（4）胡小周、王国红为本公司与花旗银行北京分行于2016年05月24日签订的编号为FA775785160520的《非承诺性短期循环融资协议》提供保证担保，其中，贷款额度为500万元，承兑汇票及保函额度为2,500万元。
以上担保在贷款到期偿还时即解除。
（4）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关健管理人员薪酬|847,513.00|811,919.00|

5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||中信证券股份有限|||||
|应收账款||156,709.44|7,835.47|||
||公司|||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|预收款项|中信证券股份有限公司|0.00|483,516.65|
||中信证券信息与量化服务（深|||
|预收款项||1,216.63|8,516.65|
||圳）有限责任公司|||
|预收款项|中信期货有限公司|19,466.60|19,466.64|

十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|Black-Scholes 模型|
|可行权权益工具数量的确定依据|按所有授予人员均能行权确定|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|不适用|
|以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|1,891,978.98|
|本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|1,607,991.78|

其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）经营租赁承诺
截至2016年06月30日，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
||||
|-|-|-|
|不可撤销经营租赁的最低租赁付款额|期末数|期初数|
|资产负债表日后第1年年末|1,254,631.45|4,996,393.21|
|资产负债表日后第2年年末|140,866.00|86,700.00|
|资产负债表日后第3年年末|||
|合 计|1,395,497.45|5,083,093.21|

（2）开具保函
截至2016年06月30日，本公司已开立未到期的保函金额2,508.01万元。
截至2016年06月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至2016年8月23日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|256,869,522.42|||8.86%|||||||
||||22,761,0||234,108,4|225,737||20,000,73||205,737,08|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||8.86%||
||||28.76||93.66|,827.85||8.37||9.48|
|应收账款|||||||||||
||256,869,522.42||22,761,0|8.86%|234,108,493.66|225,737||20,000,73||205,737,089.48|
|合计||100.00%|||||100.00%||8.86%||
||||28.76|||,827.85||8.37|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|187,157,324.93|9,357,866.25|5.00%|
|1年以内小计|187,157,324.93|9,357,866.25|5.00%|
|1至2年|50,012,758.99|5,001,275.90|10.00%|
|2至3年|11,247,711.03|3,374,313.31|30.00%|
|3年以上|8,451,727.47|5,027,573.30|59.49%|
|3至4年|6,423,733.24|3,211,866.62|50.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|4至5年|1,061,437.75|849,150.20|80.00%|
|5年以上|966,556.48|966,556.48|100.00%|
|合计|256,869,522.42|22,761,028.76|8.86%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额2,788,610.90元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|项目款|28,320.51|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
本期核销的应收账款为长期欠款且无法收回的项目款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款|占应收账款期末余额合计数的比例%|坏账准备|
||期末余额||期末余额|
|太极计算机股份有限公司|16,715,849.84|6.51|835,792.49|
|中国石油天然气股份有限公司规划总院|13,259,204.90|5.16|666,105.49|
|中交水运规划设计院有限公司|12,206,075.00|4.75|610,303.75|
|广发银行股份有限公司|9,084,421.75|3.54|454,221.09|
|辽宁省国家税务局|5,611,050.00|2.18|280,552.50|
|合 计|56,876,601.49|22.14|2,846,975.32|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|34,174,379.70|||13.25%|||||||
||||4,527,74||29,646,63|32,020,||3,772,632||28,248,258.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||11.78%||
||||5.69||4.01|890.32||.17||15|
|其他应收款|||||||||||
||34,174,379.70||4,527,74|13.25%|29,646,634.01|32,020,||3,772,632||28,248,258.15|
|合计||100.00%|||||100.00%||11.78%||
||||5.69|||890.32||.17|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|20,595,866.50|1,029,793.32|5.00%|
|1年以内小计|20,595,866.50|1,029,793.32|5.00%|
|1至2年|8,863,227.85|886,322.79|10.00%|
|2至3年|696,827.40|209,048.22|30.00%|
|3年以上|4,018,457.95|2,402,581.36|59.79%|
|3至4年|3,003,267.07|1,501,633.54|50.00%|
|4至5年|571,215.28|456,972.22|80.00%|
|5年以上|443,975.60|443,975.60|100.00%|
|合计|34,174,379.70|4,527,745.69|13.25%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额755,113.52元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金|26,125,546.95|25,133,339.64|
|个人往来|3,560,650.38|3,659,094.34|
|其他|4,488,182.37|3,228,456.34|
|合计|34,174,379.70|32,020,890.32|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|国家工商行政管理总||||||
||履约保证金|5,698,523.89|4年以内|16.67%|1,249,261.95|
|局经济信息中心||||||
|海关总署物资装备采||||||
||履约保证金|4,567,186.24|2年以内|13.36%|315,547.83|
|购中心||||||
|西宁市交通局|履约保证金|1,737,900.09|1年以内|5.09%|86,895.00|
|北京益泰电子集团有||||||
||投标保证金|1,175,236.30|1年以内|3.44%|58,761.82|
|限责任公司||||||
|中国地震局兰州地震||||||
||履约保证金|916,628.60|1年以内|2.68%|45,831.43|
|研究所||||||
|合计|--|14,095,475.12|--|41.24%|1,756,298.03|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,000,000.00||1,000,000.00|1,000,000.00||1,000,000.00|
|合计|1,000,000.00||1,000,000.00|1,000,000.00||1,000,000.00|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|北京万源通会技|||||||
||1,000,000.00|||1,000,000.00||0.00|
|术服务有限公司|||||||
|合计|1,000,000.00|||1,000,000.00|||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|343,133,184.49|260,418,153.70|271,664,577.64|205,079,655.95|
|其他业务|1,523,176.71|1,329,541.12|||
|合计|344,656,361.20|261,747,694.82|271,664,577.64|205,079,655.95|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|理财产品投资收益|1,367,945.20||
|合计|1,367,945.20||

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|156,341.00||
|受的政府补助除外）|||
|委托他人投资或管理资产的损益|419,493.15||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|17,879.98||
|减：所得税影响额|89,057.12||

||||
|-|-|-|
|合计|504,657.01|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|5.80%|0.40|0.40|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||5.70%|0.40|0.40|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
不适用