山东中际电工装备股份有限公司
2014年度内部控制自我评价报告
山东中际电工装备股份有限公司(以下简称“公司”)根据财政部等五部委联合颁发的《企业内部控制基本规范》(财会【2008】7号)的相关规定，按照公司董事会及其下设审计委员会的要求，由内部审计部门（即审计部）组织有关部门和人员，从内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、检查监督等几个方面，对公司目前的内部控制制度建立健全及运行情况进行了全面检查。
通过查阅各项内控管理制度，采取访谈、抽样和实地查验等多种方法，遵循全面性、重要性、客观性的原则，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2014年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价，现将公司2014年度有关内部控制情况报告如下：
一、公司基本情况
公司系由龙口中际电工机械有限公司整体变更设立的股份有限公司，注册资本为5000万元。2012年3月公司经中国证监会“证监许可[2012]326号”文批准，公司首次向社会公开发行 1667万股人民币普通股(A股),每股发行价格为 20.00元，并于2012年4月10日在深圳证券交易所挂牌上市。首次公开发行后公司注册资本变更为6,667万元人民币。
2013年4月9日，公司召开2012年年度股东大会审议通过《公司2012年度利润分配方案》，以公司总股本6,667万股为基数，向全体股东实施每10股派发现金股利1.00元（含税），共计派发人民币6,667,000元，其余未分配利润结转下一年度；
同时由资本公积金转增股本，每10股转增8股并于2013年5月17日实施，转增后公司注册资本增加到120,006,000元。
2014年9月11日，公司召开2014年第二次临时股东大会审议通过了《公司 2014年中期利润分配及公积金转增股本方案》，以公司总股本120,006,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，合计转增96,004,800股，本次转增完成后公司注册资本变更为216,010,800元。
公司经营范围为：生产电机制造装备、各类电工装备、橡塑机械，销售公司自
产产品及上述产品的技术咨询、技术培训、技术转让业务。
二、内部控制制度主要要素的实际现状
（一）内部环境
1．公司治理结构
为进一步明确公司股东大会、董事会、监事会、总经理的职责权限及运作程序，规范公司的法人治理结构，根据《公司法》、《证券法》以及其他有关法律、法规和《公司章程》，公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、独立董事工作规则、监事会议事规则以及总经理工作细则。公司“三会”制度对公司股东大会、董事会、监事会、总经理的性质、职责和工作程序，董事长、董事（包括独立董事）、监事、总经理的任职资格、职权、义务以及考核奖惩等作了明确的规定，保证了公司最高权力、决策、监督、管理机构的规范运作，明确了公司股东大会、董事会、监事会以及高级管理层之间权力制衡关系，提高董事会决策效率，保证监事会依法独立行使监督，保障股东权益、公司利益和职工的合法权益不受侵蚀，并确保了总经理经营管理的权利和积极性。公司建立独立董事制度，独立董事对公司全体股东负有诚信与勤勉义务，按照相关法律法规和章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是关注中小股东的合法权益不受损害。监事会能切实履行监督职责，对公司董事会的决议做出专门意见。总经理受董事会委托全面负责公司的经营管
理。
2．公司组织架构
公司根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，按照自身的生产经营特点和要求建立了与管理框架体系结构相匹配的职能部门，明确规定了各部门的主要职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，为公司组织生产、扩大规模、提高质量、增加效益、保证安全等方面发挥了至关重要的作用。确保了公司股东大会、董事会、监事会、以及董事会领导下的公司管理层等机构的操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。
目前公司内部控制的组织架构为：
3．内部审计机构设置
公司董事会下设审计委员会，审计委员会下设审计部，指定专职人员具体负责对经营活动、内部控制制度设计、执行情况和内部控制的有效性进行监督和检查，审计部开展工作不受其他部门或者个人的干涉，对监督检查中发现的内部控制不足，按照公司内部审计工作程序进行报告，并提出相应的改进建议和处理意见，对在监督检查中发现的内部控制重大缺陷，可直接向董事会及其审计委员会报告，为最大程度保证审计部对内部经营管理活动的监督职能和对外部关联者的服务职能。
4．内控制度建设
根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司自身具体情况，公司建立了一套较为完善的内部控制制度。
公司内控制度体系涉涵盖了公司生产经营管理的各个层面和环节，确保各项工作都有章可循，管理有序，形成了管理规范的管理体系。上述各项制度得到了有效的贯彻执行，对公司的生产经营起到了有效的监督、控制和指导的作用。
5.人力资源管理
公司坚持以人为本、尊重创新、竞争择优的原则，建立科学的激励机制和约束机制，充分的尊重、理解和关心员工，并在此基础上制定了一系列聘用、培训、薪酬、福利保障等人事管理制度，调动公司管理团队及员工的积极性。
公司高度重视人力资源建设，始终将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，为了满足员工自我发展的需求，公司对高级管理人员和核心技术人员提供有针对性的培训和进修计划，采取内部培训与外部培训相结合的方式，为中层管理人员提供多层次的岗位培训，全面提升公司管理能力；对普通员工增加劳动技能和专业技术培训，提高员工素质和劳动技能。
6．企业文化建设
公司高度重视企业文化的宣传和推广，一直秉承“以振兴民族工业为己任，以创新求发展，勇创电机绕组制造装备国际领先水平，推动我国电机制造产业向装备数字化、信息化、现代化方向发展，创建员工热爱、顾客首选、股东满意、社会信任的百年企业”为经营理念，培育职工积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，增强公司内部凝聚力和外部竞争力。
同时，公司加强法制宣传教育活动，增强了董事、监事、经理及其他高级管理
人员和员工的法制观念，严格依法决策、依法办事、依法监督，树立现代管理理念，强化风险意识。
(二)目标管理及风险控制
1．目标管理
公司的营业目标是在合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整的基础上，努力提高经营效率和效益，促进公司实现持续发展、持续盈利以及股东价值最大化的发展战略。
2．风险识别与评估
公司由审计部牵头，组织营销中心、技术中心、制造中心、财务部等骨干人员，结合外部环境，针对目前主要业务环节，建立了相应的风险识别与应对程序，对业务活动中的主要环节进行定期监控与风险分析，针对已识别的风险选择风险应对方案，并针对风险应对方案制定风险管理解决方案。公司认真组织实施风险管理解决方案，确保各项措施落实到位。公司各部门定期对风险管理工作进行自查和检验，发现缺陷并及时予以调整改进。
3．风险对策
公司根据风险分析的结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定相应的风险应对策略。通过综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，实现对风险的有效控制。
(三)信息与沟通控制
对于公司制定的相关管理制度、业务流程、内部控制制度、技术标准等信息，公司主要以内部文件的形式进行信息的传递。
公司内部的信息沟通，公司制定了重大信息内部报告制度，制度规定了各报告
义务人严格按照规定报告重大信息，使管理层能在第一时间了解各项重大信息。
为保护投资者的合法权益，建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系，公司制定了投资者关系管理制度、媒体来访和投资者调研接待制度，并严格按照相关规定和要求执行，确保对外信息披露工作的真实性、准确性与及时性。公司董事会办公室负责与投资者的沟通，接待机构来访；设立专门的投资者咨询电话，投资者可利用咨询电话、邮件等向公司询问，了解其关心的问题。
(四)监督控制
公司董事会下设审计委员会，审计委员会下设审计部，审计部制定了岗位工作
职责和内部审计制度，明确了审计部在内部监督中的职责权限、内部监督的程序、方法和要求。
公司指定专职人员具体负责对经营活动、内部控制制度设计、执行情况和内部控制的有效性进行监督和检查，对监督检查中发现的内部控制不足，按照公司内部审计工作程序进行报告，并提出相应的改进建议和处理意见，对在监督检查中发现的内部控制重大缺陷，可直接向董事会及其审计委员会报告，确保了内部控制的严格贯彻实施和经营活动的正常进行。
三、重点业务的控制活动
结合公司的业务经营特点，目前公司主要根据风险评估结果，通过预防性控制与发现性控制相结合，事前审批、事中审核、事后检查相结合的方法，运用相应的控制措施，将公司业务活动风险控制在可承受范围。
(一)采购与付款活动控制
公司合理的设立了采购及付款业务的机构和岗位，明确了采购申请、采购审批、采购执行、货物验收、应付账款核算、付款审批等工作规程。公司对应付账款和预付账款的支付，必须在相关手续办理齐备后才能付款，并尽量做到按月按计划付款。
在付款方式控制方面，除了向不能转账的个人购买货物以及不足转账金额起点的，可以支付现金外，货款一般通过银行转账或使用银行承兑汇票等方式结算。财务部定期与采购部核对数据，确保应付账款数据的准确。
（二）销售与收款活动控制
公司市场部专职负责公司产品的销售工作，公司已制定市场部职责、销售管理制度、客户管理制度、应收账款管理制度，明确了部门与员工的权责权限，确保办理销售合同的审批、签订与办理发货；销售货款的确认、回收与相关会计记录；销售业务经办人与发票开具、管理等岗位相互分离、制约和监督。
公司定期与往来客户通过电话核对、函证等方式，核对应收账款、预收账款等往来款项。如有不符，及时查明原因，并进行相应的处理。
（三）财务管理及报告控制
公司财务部专职负责财务管理和报告工作，公司已制定财务部职责、财务档案管理制度、会计核算制度、货币资金管理制度等财务管理制度，加强公司财务管理活动，明确了部门和员工的权责权限。
公司在日常会计处理过程中及时进行对账，将会计账簿记录与实物资产、会计凭证、往来单位或者个人等进行相互核对，保证账证相符、账账相符、账实相符，确保会计记录的数字真实、内容完整、计算准确、依据充分、期间适当。
公司财务部是财务报告编制的归口管理部门，负责编制年度、半年度、季度、月度财务报告等。制定年度财务报告编制方案，明确年度财务报告编制方法、年度财务报告会计调整政策、披露政策及报告的时间要求等，确保财务报告的真实可靠和资产的安全完整。
公司根据国家法律法规和有关监管规定，聘请会计师事务所对公司财务报告进行审计。并及时将已经审计人员同意的财务报告草稿，经由公司财务总监和财务主管审核后，及时提交董事会及其审计委员会、股东大会审议确认。
（四）资产管理控制
公司已制定了固定资产管理制度、存货管理制度、无形资产管理制度、废料管理制度、资产清查制度等对实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对等措施，定期对固定资产、在建工程、无形资产等项目中存在的问题和潜在损失进行调查，按照公司制定的各项管理制度的规定合理地计提资产减值准备，并将估计损失，计提准备的依据及需要核销项目按规定的程序和审批权限报批。
（五）募集资金使用的控制
公司按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划和董事会、股东大会决议及审批程序使用募集资金，并按要求披露募集资金的使用情况。如出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形，公司将及时向交易所报告并公告。
公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》，《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，结合公司实际情况，对募集资金的存放采取专户存储的管理制度。在募集资金到位后1个月内分别与中国农业银行龙口市支行、恒丰银行龙口支行、中国建设银行龙口支行、中国光大银行烟台分行及保荐机构广发证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，报告交易所备案并公告。
募集资金严格按照招股说明书或募集说明书所列用途使用，未经董事会审议、股东大会批准不得改变。
公司在每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目的进展情况。公司董事会每半年度全面核查募投项目的进展情况，并出具《公司募集资金存放与使用情况
的专项报告》。
2014年3月24日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止超募资金投资项目上海营销与研发技术服务中心并将结余超募资金及利息用于另一超募资金投资项目与德国ELMOTECSTATOMAT公司战略合作项目的议案》。项目终止后公司将把已经投入使用的募集资金472.99万元使用自有资金归还到募集资金账户，同时公司将本项目终止后结余的超募资金1,076万元，再加上超募资金的银行存款利息（扣除手续费的净额）387.84万元共计1,463.84万元用于另一超募资金投资项目与德国 ELMOTECSTATOMAT公司战略合作项目中。调整后与德国ELMOTEC STATOMAT公司战略合作项目募集资金承诺投资总额由6,334.16万元调整为7,798万元。
（六）关联交易的控制
为规范公司的关联交易，保证公司关联交易的公允性，维护公司及公司全体股东的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规定以及上市规则，结合公司实际情况，制定了关联交易决策制度，明确规定了关联方交易的内容、关联方的范围及确认标准、以及关联方交易的审议程序、关联方交易的执行及关联方交易的信息披露等。
公司与关联方之间的关联交易应签订书面协议。协议的签订应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容应明确、具体。并将该协议的订立、变更、终止及履行情况等事项按照国家有关规定及公司对外信息披露的规定予以及时、完整披露。
2013年10月8日公司与关联方上海思奈环保科技有限公司签署了《房屋租赁合同》，思奈环科租赁公司位于上海市松江区小昆山镇广富林路4855弄29号的1-5层作为其在上海的办公场所。租赁期限为两年，自2013年10月8日至2015年10月7日，租赁面积为1,130.38平方米，租赁价格为每日每平方米1.20元，月租金合计为人民币40,693元，详细情况公司已于2013年10月9日在巨潮资讯网上进行公告，公告编号为：2013-030。本报告期确认的租赁收益为162,772元。
2014年4月26日公司与关联方思奈环科及战略投资方上海伟墨投资合伙企业（有限合伙）、汤子嘉、王伟东签署了《增资扩股协议书》，公司以位于上海市松江区小昆山镇广富林路4855弄的固定资产出资35,342,563元，以现金出资1,987,437元，合计出资3,733万元向思奈环科进行增资，增资完成后上述关联租赁关系目前已经自动终止。
除此之外公司不存在其他重大关联交易事项。
（七）重大投资的控制
公司建立对外投资管理制度，明确了对外投资的权限、种类、人事管理、财务管理及审计、融资等各个环节的管理规定及相关人员的职责权限，并按照规定的权限和程序办理对外投资。
针对重大投资项目，根据《公司章程》等相关法律法规及相应制度的规定报经董事会或股东大会批准。指定专职人员对投资项目进行跟踪管理，掌握投资项目的进展情况，定期分析。
公司财务部应认真审核、处置与重大投资有关的审批文件、会议记录等相关资料，确保其真实、合法性。
2014年度，公司董事会审议批准的对外投资项目的具体情况如下：
1．2014年4月26日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于向关联方上海思奈环保科技有限公司增资的议案》，公司以固定资产出资35,342,563元，以现金出资1,987,437元，合计出资3,733万元向思奈环科进行增资，该关联交易事项已于2014年5月20日经公司2013年度股东大会审议通过，且关联股东回避了此项表决。
2．2014年6月11日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于参与设立基金项目暨对外投资的议案》。公司拟以自有资金出资人民币1000万元，投资浙商创投O2O创新消费基金（以下简称“基金”），占基金募集规模（该基金规模人民币2.6亿元，以最终确认的募集资金为准）的3.85%，公司将以出资额为限，承担有限责任。
（八）对外担保的控制
本公司由财务部就对外担保事项进行日常管理，并结合公司实际情况，制定了对外担保决策制度，明确了：
1．对外担保过程中权责分配和职责分工，担保审批权限、程序与责任；
2．担保的对象、范围、条件、程序、限额和禁止担保的事项；
3．担保执行环节的控制、担保合同的签订、担保的风险管理、担保事项的信息披露。
对于重大担保业务，需报经公司董事会或者股东大会批准后方可实施，对不符合国家和公司规定的担保事项，不提供担保。
截至2014年12月31日，公司不存在对外担保事项。
（九）信息披露的控制
公司建立了信息披露管理制度，对重大信息的范围和内容、信息披露的信息收集和内部报告机制以及公平信息披露的原则做出明确规定，同时授权董事会办公室为公司信息披露的专职管理部门、并明确了相关岗位的信息披露职责。公司董事会秘书对披露信息的真实性负责，董事会办公室负责管理有关信息资料的收集、保存及信息披露公告的起草等工作，经董事会授权和批准后，对外披露信息。
公司将继续遵守有关信息披露的法律规定并严格执行信息披露管理制度，组织有关信息披露规定的专题培训和深化学习，不断提高公司信息披露的质量和水平。
四、加强内部控制的进一步措施
随着国家法律法规的逐步深化完善和公司进一步发展的需要，以及经营业务、经营环境、风险水平的改变，公司将从以下几方面着手不断深化内部控制：
（一）进一步完善公司内部控制结构，完善公司管理制度、部门工作职责及岗位责任制，使相关内部控制程序系统化。
（二）进一步完善内部审计制度，有效开展内部审计工作，充分发挥内部审计的作用。
（三）进一步细化各职能部门的职责和权限，确保各部门相互制约、相互监督。
（四）进一步强化执行符合公司实际的计划与预算管理制度，采取预算管理有效措施，分解成本费用指标、落实成本费用责任主体，细化和完善成本核算，及时跟踪与分析成本费用完成情况，控制差异、降低成本费用，提高经济效益。
（五）加大力度开展相关人员的专业培训，定期组织学习相关法律法规、制度准则，及时掌握新的信息和新的知识，不断提高公司员工综合素质。
五、内部控制的自我评价
公司在内部控制建立过程中，以公司的基本管理制度为基础上，充分考虑了行业的特点和公司多年管理经验，保证内控制度符合公司生产经营的需要，对经营风险起到有效的控制。公司制订内部控制制度以来，各项制度均得到贯彻执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益起到了积极有效的作用。公司现有内部控制制度符合公司实际情况，能够有效防范和控制公司内部经营风险，保证公司各项业务的有序开展。
同时，公司正处在发展期，市场、规模、业务的扩大也对内部控制提出了新的
要求。公司将进一步改进和提高内部控制体系的合理性和有效性，进一步完善公司内部控制各项制度。
综上所述，公司董事会认为，公司针对所有重大事项建立了健全、合理的内部控制制度，并按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2014年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
山东中际电工装备股份有限公司二○一五年四月二十四日