关于深圳市海王生物工程股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于深圳市海王生物工程股份有限公司控股股东及其他关联方占
用资金情况的专项说明
深圳市海王生物工程股份有限公司 2014年度控股股东及其他关联
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方占用资金情况表
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关于深圳市海王生物工程股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
致同专字（2015）第441ZA1116号深圳市海王生物工程股份有限公司全体股东：
我们接受深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称“海王生物公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了海王生物公司2014年12月31日的合并及公司资产负债表，2014年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2015）第441ZA1805号标准审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56号文）的要求，海王生物公司编制了本专项说明所附的深圳市海王生物工程股份有限公司2014年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金情况表”）。
编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是海王生物公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计海王生物公司2014年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对海王生物公司实施于2014年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2014年度海王生物公司控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供海王生物公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） 黄声森
中国注册会计师
陈志芳
中国〃北京 二Ｏ一五年四月十七日
深圳市海王生物工程股份有限公司 2014年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：深圳市海
单位：
王生物工程股份有限
万元
公司
往来方与 上市公
往来
资金往来 上市公司 司核算 2014年期初往来2014年度往来累 2014年度偿还累2014年期末往来 往来性
其他关联资金往来 形成
方名称 的关联关 的会计 资金余额 计发生金额 计发生金额 资金余额 质
原因
系 科目
大连海王星
同一控制 应收账 经营性
辰医药连锁 - 1.33 1.33 -销售
人 款 往来
有限公司
福州海王星
辰健康药房同一控制 应收账 经营性
0.54 3.24 3.51 0.28销售
连锁有限公 人 款 往来
司
广州市海王
同一控制 应收账 经营性
星辰医药连 - 0.38 0.38 -销售
人 款 往来
锁有限公司
杭州海王星
同一控制 应收账 经营性
大股东及其附属企业辰健康药房 38.73 326.36 283.81 81.27销售
人 款 往来
有限公司
湖北海王星
辰健康药房同一控制 应收账 经营性
1.08 - - 1.08销售
连锁有限公 人 款 往来
司
湖南海王星
辰健康药房同一控制 应收账 经营性
- 0.26 0.26 -销售
连锁有限公 人 款 往来
司
江苏海王星同一控制 应收账 经营性
12.05 31.50 34.95 8.60销售
辰健康药房 人 款 往来
连锁有限公
司
宁波海王星
同一控制 应收账 经营性
辰健康药房 14.02 19.23 33.25 -销售
人 款 往来
有限公司
青岛市海王
星辰健康药同一控制 应收账 经营性
1.59 419.35 419.37 1.57销售
房连锁有限 人 款 往来
公司
山东潍坊海
王星辰民康同一控制 应收账 经营性
- 200.24 193.70 6.54销售
连锁药店有 人 款 往来
限公司
上海海王星
同一控制 应收账 经营性
辰药房有限 10.14 72.48 68.12 14.50销售
人 款 往来
公司
深圳市海王
星辰健康药同一控制 应收账 经营性
2.26 - 0.71 1.55销售
房连锁有限 人 款 往来
公司
深圳市海王
星辰健康药同一控制 应收账 经营性
- 1.38 - 1.38租赁
房连锁有限 人 款 往来
公司
天津市海王
星辰健康药同一控制 应收账 经营性
- 1,025.95 368.38 657.57销售
房连锁有限 人 款 往来
公司
潍坊海王星
同一控制 应收账 经营性
辰医药有限 - 366.55 362.68 3.88销售
人 款 往来
公司
枣庄市海王
同一控制 应收账 经营性
星辰健康药 4.54 186.43 185.18 5.80销售
人 款 往来
房连锁有限
公司
深圳市海王
同一控制 应收账 经营性
星辰医药有 - 9.01 - 9.01租赁
人 款 往来
限公司
深圳市海王
同一控制 应收账 经营性
星辰医药有 4,421.32 4,939.89 6,795.61 2,565.60销售
人 款 往来
限公司
深圳海王药 其他应 非经营
子公司 49,332.62 178,954.42 158,983.43 69,303.60借款
业有限公司 收款 性往来
深圳海王童
爱医药信息 其他应 非经营
子公司 25.60 13.06 - 38.66借款
咨询有限公 收款 性往来
司
福州海王福
其他应 非经营
药制药有限 子公司 2,700.00 2,609.55 1,235.95 4,073.60借款
收款 性往来
公司
深圳市海王
英特龙生物 其他应 非经营
子公司 3,238.26 164.27 160.21 3,242.32借款
技术股份有 收款 性往来
上市公司的子公司及
限公司
其附属企业 杭州海王生
其他应 非经营
物工程有限 子公司 10,762.35 3,002.10 12,067.16 1,697.29借款
收款 性往来
公司
深圳市海王
其他应 非经营
银河医药投 子公司 7,259.10 27,446.50 17,970.00 16,735.60借款
收款 性往来
资有限公司
山东海王银
其他应 非经营
河医药有限 子公司 12,270.27 86,078.14 94,398.82 3,949.60借款
收款 性往来
公司
深圳海王食 其他应 非经营
子公司 - 57,296.67 54,078.63 3,218.04借款
品有限公司 收款 性往来
杭州海王实 其他应 非经营
子公司 2,845.19 199.98 193.65 2,851.52借款
业投资有限 收款 性往来
公司
河南海王银
其他应 非经营
河医药有限 子公司 2,431.84 4,436.25 2,075.54 4,792.54借款
收款 性往来
公司
湖北海王医 其他应 非经营
子公司 2,500.00 16,648.05 17,940.15 1,207.90借款
药有限公司 收款 性往来
威海海王医 其他应 非经营
子公司 662.21 2,000.00 2,662.21 -借款
药有限公司 收款 性往来
枣庄银海医 其他应 非经营
子公司 18,461.61 121,345.28 125,071.55 14,735.35借款
药有限公司 收款 性往来
威海海王银
其他应 非经营
河投资有限 子公司 426.89 190.06 36.47 580.49借款
收款 性往来
公司
深圳市银河
其他应 非经营
科技有限公 子公司 - 12,139.96 1,385.00 10,754.96借款
收款 性往来
司
深圳海王东
其他应 非经营
方投资有限 子公司 1,279.16 93.46 200.00 1,172.61借款
收款 性往来
公司
安徽海王银
其他应 非经营
河医药有限 子公司 304.99 2.33 307.32 -借款
收款 性往来
公司
菏泽海王银
其他应 非经营
河投资有限 子公司 996.96 3,704.40 2,150.19 2,551.17借款
收款 性往来
公司
佳木斯海王
其他应 非经营
医药有限公 子公司 9,744.32 4,394.83 724.83 13,414.31借款
收款 性往来
司
辽源海王银
其他应 非经营
河医药有限 子公司 4,842.21 3,537.61 1,132.26 7,247.56借款
收款 性往来
公司
河南东森医 其他应 非经营
子公司 19,622.37 15,731.03 15,682.49 19,670.92借款
药有限公司 收款 性往来
湖北海王朋
其他应 非经营
泰医药有限 子公司 1,002.35 1,274.25 86.54 2,190.07借款
收款 性往来
公司
江苏海王健
其他应 非经营
康生物科技 子公司 - 9,530.49 7,595.85 1,934.64借款
收款 性往来
有限公司
湖北海王德
其他应 非经营
明医药有限 子公司 - 7,168.01 92.68 7,075.32借款
收款 性往来
公司
总计 155,214.56 565,564.30 524,982.18 195,796.68 -
公司法定代表人：张思民 主管会计工作的公司负责人:沈大凯 公司会计机构负责人：任以俊