关于许继电气股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2016]
01450013
号
目 录
1、专项审···核····报····告···················· ···································· ···· 1
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关于许继电气股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2016]01450013号许继电气股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了许继电气股份有限公司（以下简称“许继电气公司”） 2015年12月31日合并及公司的资产负债表，2015年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是许继电气管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计许继电气公司2015年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解许继电气公司2015年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供许继电气股份有限公司2015年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二○一六年三月二十九日
附表
上市公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：许继电气股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2015年初占用资金余额|2015年度占用累计发生金额（不含利息）|2015年度占用资金的利息（如有）|2015年度偿还累计发生额|2015年末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业||||||||||非经营性占用|
|||||||||||非经营性占用|
|小 计|||||||||||
|前大股东及其附属企业||||||||||非经营性占用|
|||||||||||非经营性占用|
|小 计|||||||||||
|总 计|||||||||||
|其它关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2015年初往来资金余额|2015年度往来累计发生金额（不含利息）|2015年度往来资金的利息（如有）|2015年度偿还累计发生额|2015年末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|许继集团有限公司|大股东|应收账款|200,268.47|194,434.98||1 01,044.12|293,659.33|货款|经营性往来|
||许继集团有限公司|大股东|其他应收款|1,295.26|7 7.85||89.04|1,284.07|货款|经营性往来|
||许继集团有限公司|大股东|预付账款|3,616.67|1 0.74||1,231.33|2,396.08|货款|经营性往来|
||福州天宇电气股份有限公司|同受大股东控制|应收账款||533.39||18.49|514.90|货款|经营性往来|
||福州天宇电气股份有限公司|同受大股东控制|其他应收款|0 .36|0 .20||0.20|0.36|货款|经营性往来|
||福州天宇电气股份有限公司|同受大股东控制|预付账款|20.00|2 2.18||38.01|4.17|货款|经营性往来|
||许继集团国际工程有限公司|同受大股东控制|应收账款|4,291.56|267.76||251.07|4,308.25|货款|经营性往来|
||许继集团国际工程有限公司|同受大股东控制|其他应收款|0 .44|0 .78||0.81|0.41|货款|经营性往来|
||许继集团国际工程有限公司|同受大股东控制|预付账款||3 8.60||38.60||货款|经营性往来|
||许昌许继风电科技有限公司|同受大股东控制|应收账款|6,497.49|1,634.67||1,884.75|6,247.41|货款|经营性往来|
||许昌许继风电科技有限公司|同受大股东控制|其他应收款|118.58|3 .32||1.73|120.17|货款|经营性往来|
||许昌许继风电科技有限公司|同受大股东控制|预付账款|0 .50|152.81||59.91|93.40|货款|经营性往来|
||许继（厦门）智能电力设备股份有限公司|同受大股东控制|应收账款|116.32|268.97||280.56|104.73|货款|经营性往来|
||许继（厦门）智能电力设备股份有限公司|同受大股东控制|其他应收款|70.00||||70.00|货款|经营性往来|
||许继（厦门）智能电力设备股份有限公司|同受大股东控制|预付账款|160.00|9 0.16||221.60|28.56|货款|经营性往来|
||中电装备山东电子有限公司|同受大股东控制|应收账款|1,678.49|5,964.27||1,040.00|6,602.76|货款|经营性往来|
||中电装备山东电子有限公司|同受大股东控制|其他应收款|0 .80|0 .10|||0.90|货款|经营性往来|
||中电装备山东电子有限公司|同受大股东控制|预付账款||||||货款|经营性往来|
||焦作韩电发电有限公司|同受大股东控制|应收账款|7,957.53|||1,918.93|6,038.60|货款|经营性往来|
||国家电网及其所属企业|其他关联公司|应收账款|223,702.25|378,859.25||3 55,034.15|247,527.35|货款|经营性往来|
||国家电网及其所属企业|其他关联公司|其他应收款|5,339.11|16,314.03||16,296.71|5,356.43|货款|经营性往来|
||国家电网及其所属企业|其他关联公司|预付账款|1,492.55|7,660.59||6,082.39|3,070.75|货款|经营性往来|
|上市公司的子公司及其附属企业||||||||||非经营性往来|
|||||||||||非经营性往来|
|关联自然人及其控制的法人||||||||||非经营性往来|
|||||||||||非经营性往来|
|其他关联方及其附属企业||||||||||非经营性往来|
|||||||||||非经营性往来|
|总 计||||456,626.38|606,334.65||485,532.40|577,428.63|||

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：