宏信证券有限责任公司
关于烟台中宠食品股份有限公司
2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
宏信证券有限责任公司（以下简称“宏信证券”或“本保荐机构”）作为烟台
中宠食品股份有限公司（以下简称“中宠股份”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上
市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中
小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件的要求，对中宠
股份 2018年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会以证监许可[2017]1360号文《关于核准烟台中宠食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票(A股)2500万股,每股面值1.00元，每股发行价格为人民币15.46元，募集资金总额为人民币386,500,000.00元。宏信证券有限责任公司已将募集资金扣除承销费和保荐费50,000,000.00元后的净额336,500,000.00元分别汇入公司在中国银行股份有限公司烟台莱山支行开设的账户（账号：244233681852）45,000,000.00元；中国银行股份有限公司烟台莱山支行开设的账户（账号：236433681095）134,500,000.00元；中国农业银行股份有限公司烟台莱山支行开设的账户（账号：15394101040029696）122,000,000.00元；中国工商银行股份有限公司烟台莱山支行开设的账户（账号：1606022129200254907）35,000,000.00元。扣除律师费、会计师费、信息披露费等发行费用后，实际募集资金净额为人民币321,971,674.59元。上述资金到位情况业经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了和信验字（2017）第000092号《验资报告》。
以前年度使用金额及余额
单位：万元
项目内容 金额
收到募集资金 33,650.00
减：其他发行费 1,452.83
置换预先投入的自筹资金 392.68
补充营运资金 11,979.10
暂时补充流动资金 7,100.00
募集资金投入募投项目 3,694.77
购买理财 900.00
手续费 0.11
加：存款息及理财利息 38.12
募集资金账户余额（2017.12.31） 8,168.63
2018年度使用金额及余额
单位：万元
项目内容 金额
募集资金账户余额（2017.12.31） 8,168.63
减：直接投入募投资金项目 9,886.43
营运资金支出 25.35
手续费 0.77
暂时补充流动资金 6,100.00
加：存款息及理财收益 121.31
归还暂时补充流动资金 7,400.00
赎回理财 900.00
募集资金账户余额（2018.12.31） 577.39
二、募集资金管理情况
（一）为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定以及公司《募集资金管理办法》的相关规定，公司于2017年8月8日召开的第一届董事会第十一次会议，审议通过了《关于设立募集资金专项账户相关事宜的议案》，分别在中国银行股份有限公司烟台莱山支行、中国农业银行股份有限公司烟台莱山支行、中国工商银行股份有限公司烟台莱山支行（以下简称“开户行”）开设的银行账户设立为募集资金专项账户，专户仅用于公司募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。公司连同宏信证券有限责任公司与开户行签订了《募集资金三
方监管协议》。
（二）截至 2018年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：万元
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|银行账号|账户类别|
|244233681852|募集资金专户|
|236433681095|募集资金专户|
|15394101040029696|募集资金专户|
|1606022129200254907|募集资金专户|

三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金使用情况
募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2017年10月26日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意使用部分闲置募集资金7,100万元暂时补充流动资金,使用期限不超过12个月。2018年10月30日，公司第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十次会议分别审议通过《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意继续使用6,100万元闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限不超过12个月。截至2018年12月31日，公司已将上述暂时用于补充流动资金中300万元归还至募集资金专用账户，剩余5,800万元用于暂时补充流动资金。
3、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2017年9月22日，公司第一届董事会第十三次会议审议通过《关于变更部分募投项目实施方式的议案》，同意公司变更募投项目中的“年产3,800吨饼干、小钙骨、洁齿骨宠物食品项目”房屋建设的实施方式，将自建变更为购买。2017年10月16日，公司2017年第二次临时股东大会审议通过该事项。
除此之外，公司首次公开发行股票并上市募集资金投资项目未发生变更实施
地点、实施方式情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018年度，公司不存在变更募集资金投资项目的资金的使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2018年度，公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整地反映募集资金的使用情况；公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了和信专字(2019)第 000158号《关于烟台中宠食品股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》，会计师认为，公司《2018年度募集资金存放与使用情况专项报告》的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面如实反映了中宠公司 2018年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对中宠股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金台账、募集资金使用原始凭证、关于募集资金的内部审计报告等资料，并与公司相关人员进行沟通交流等。
八、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为，中宠股份严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形；截至 2018年12月31日，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《宏信证券有限责任公司关于烟台中宠食品股份有限
公司 2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
_________________ _________________
尹鹏 李波
宏信证券有限责任公司年月日
附件1
募集资金使用情况对照表
2018年度
编制单位：烟台中宠食品股份有限公司 单位：人民币万元
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|募集资金总额||||32,197.17|||本年度投入募集资金总额|||||9,911.78||
|变更用途的募集资金总额||||0|||已累计投入募集资金总额|||||25,978.33||
|变更用途的募集资金总额比例||||0||||||||||
|承诺投资项目|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|截至期末承诺投入金额|期初累计投入金额|本年度投入金额|截至期末累计投入金额 (2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 (3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度(%) (4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|年产3,800吨饼干、小钙骨、洁齿骨宠物食品项目|否|4,500.00|4,500.00|4,500.00|2,652.40|3.90|2,656.30|-1,843.70|59.03%|2018年2月|270.68|否【注1】|否|
|补充营运资金|否|12,000.00|12,000.00|12,000.00|11,979.10|25.35|12,004.45|4.45|100.04%|不适用|不适用|不适用【注3】|否|
|宠物食品研发中心项目|否|3,500.00|3,500.00|3,500.00|100.00|1,092.89|1,192.89|-2,307.11|34.08%|2018年10月|不适用|不适用|否|
|年产5,000吨烘干宠物食品生产线扩建项目|否|12,200.00|12,200.00|12,200.00|1,335.05|8,789.64|10,124.69|-2,075.31|82.99%|2018年10月|364.95|是【注2】|否|
|合 计||32,200.00|32,200.00|32,200.00|16,066.55|9,911.78|25,978.33|-6,221.67|80.68%||635.63|||
|未达到计划进度原因（分具体项目）||||||无||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||||无||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||||||无||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况||||||2017年9月22日，公司第一届董事会第十三次会议审议通过《关于变更部分募投项目实施方式的议案》，同意公司变更募投项目中的“年产3,800吨饼干、小钙骨、洁齿骨宠物食品项目”房屋建设的实施方式，将自建变更为购买。2017年10月16日，公司2017年第二次临时股东大会审议通过该事项。||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||||||山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2017年 8 月 28日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，出具了和信专字(2017)第 000468 号《关于烟台中宠食品股份有限公司募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项鉴证报告》。公司于2017年8月29日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以3,926,840.00元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。即已投入年产3,800吨饼干、小钙骨、洁齿骨宠物食品项目的3,926,840.00元由公司实施置换。||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况||||||2017年10月26日，公司第一届董事会第十四次会议通过使用部分闲置募集资金7100万元暂时补充流动资金,使用期限不超过12个月。2018年10月30日召开的公司第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十次会议分别审议通过《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意继续使用6100万元闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限不超过12个月。截至2018年12月31日，公司已提前归还暂时性流动资金300万，5800万元用于暂时补充流动资金。||||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因||||||无||||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向||||||尚未使用的募集资金存放于募集资金专户以及暂时补充流动资金。||||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况||||||无||||||||

注1：年产3,800吨饼干、小钙骨、洁齿骨宠物食品项目于2018年2月达到可使用状态并投入使用。根据公司《年产3,800吨饼干、小钙骨、洁齿骨宠物食品项目可行性研究报告》，该项目达产后正常生产年效益为1,155.54万元，投产第一年2018年产能达到60%，折合效益为693.32万元，按照实际生产时间计算，该项目应实现承诺效益635.54万元，实际累计实现效益270.68万元，达到承诺效益的42.59%,未达到效益的原因是产品生产初期,产能利用率未达到预期.注2：年产5,000吨烘干宠物食品生产线扩建项目于2018年10月末达到可使用状态并投入使用。根据公司《年产5,000吨烘干宠物食品生产线扩建项目可行性研究报告》，该项目达产后正常生产年效益为3,281.60万元，投产第一年2018年产能达到60%，折合效益为1,968.96万元，按照实际生产时间计算，该项目应实现承诺效益328.16万元，实际累计实现效益364.95万元，达到承诺效益的111.21%,达到预期效益.
注3：募集资金直接转入营运资金监管户的金额是11,997.17万元，产生利息是7.29万元，手续费是0.82万元，此账户产生的利息也补充营运资金。