山东丰元化学股份有限公司
2018年度财务决算报告
在山东丰元化学股份有限公司(以下简称“公司”)董事会及管理层的正确决策以及全体员工的一致努力下，积极应对市场环境变化，实现了公司的经营目标和计划，现将2018年的财务情况汇报如下：
一、2018年度公司财务报表审计情况
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的大信审字[2019]第3-00210号标准无保留意见的《审计报告》，并结合公司经营情况和财务报告，公司编制了2018年度财务决算报告，请公司董事会予以审议。
二、主要经营财务指标情况
单位：万元
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|项目|2018年|2017年|同比增长|
|营业收入|26,481.09|32,090.92|-17.48%|
|归属于上市公司股东的净利润|1,630.89|3,790.17|-56.97%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|1,128.49|3,244.67|-65.22%|
|经营活动产生的现金流量净额|7,965.38|2,389.92|233.29%|
|基本每股收益（元）|0.17|0.39|-56.41%|
|稀释每股收益（元）|0.17|0.39|-56.41%|
|加权平均净资产收益率|2.83%|6.83%|-4.00%|
|期末总资产|78261.49|75,145.76|2.01%|
|期末归属于上市公司股东的净资产|58,038.24|57,057.10|1.72%|
|期末每股净资产（元）|5.99|5.89|1.67%|

三、财务状况
（一）资产
单位：万元
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|项 目|2018年12月31日||2017年12月31日||同比增长|
|货币资金|6,326.31|8.25%|2,254.63|3.00%|180.59%|
|应收票据及应收账款|7,816.26|10.20%|10,427.57|13.88%|-25.04%|
|应收票据|887.91|1.16%|3235.16|4.31%|-72.55%|
|应收账款|6,928.35|9.04%|7,192.41|9.57%|-3.67%|
|预付款项|2,889.77|3.77%|4,908.10|6.53%|-41.12%|
|其他应收款|125.15|0.16%|163.9|0.22%|-23.64%|
|存货|12,952.67|16.90%|9,564.50|12.73%|35.42%|
|其他流动资产|2,105.91|2.75%|10095.23|13.43%|-79.14%|
|可供出售金融资产|1,339.19|1.75%|1,339.19|1.78%|0.00%|
|固定资产|33,494.62|43.70%|21,815.63|29.03%|53.53%|
|在建工程|4749.9|6.00%|8503.7|11.32%|-63.06%|
|无形资产|3,274.24|4.27%|3,364.00|4.48%|-2.67%|
|递延所得税资产|301.09|0.39%|240.66|0.32%|25.11%|
|其他非流动资产|2,636.65|3.44%|2195.25|2.92%|20.11%|
|非流动资产合计|44,437.12|57.97%|37,731.83|50.21%|17.77%|
|资产总计|76,653.20|100.00%|75,145.76|100.00%|2.01%|

2018年年末公司总资产同比增长2.01%，主要变动因素如下：
1、货币资金：期末同比增加4072万元，主要系本期末银行借款增加所致；
2、应收票据：期末同比减少2347万元，主要系本期承兑支付工程项目及材料款所致；
3、预付账款：期末同比减少2018万元，主要系原材料采购预付款及项目设备到货减少所致；
4、存货期末同比增加3388万元，主要系本期锂能正极材料试车产品增加所致；
5、其他流动资产：期末同比减少7989万元，主要系本期公司购买保本理财产品减少所致；
6、在建工程：期末同比减少5362万元，主要系本期锂能磷酸铁锂一期生产线转固所致。
7、固定资产：期末同比增加11679万元，主要是本期磷酸铁锂一期生产线转固以
及草酸增加母液储罐、新建精制仓库等资产所致。
（二）负债
单位：人民币万元
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|项目|2018年12月31日|占总资产比重|2017年12月31日|占总资产比重|同比增长|
|短期借款|13,600.00|17.74%|13500.00|17.97%|0.74%|
|应付票据及应付账款|5696.4|5.33%|3,241.22|4.31%|26.13%|
|预收款项|102.56|0.13%|160.21|0.21%|-35.98%|
|应付职工薪酬|402.91|0.53%|390.23|0.52%|3.25%|
|应交税费|235.46|0.31%|477.79|0.64%|-50.72%|
|其他应付款|75.90|0.10%|60.01|0.08%|26.47%|
|递延收益|110.00|0.14%|240.00|0.32%|-54.17%|
|负债合计|18,614.96|24.28%|18,088.66|24.07%|2.91%|

2018年年末公司负债总额同比增加2.91%，主要变动因素如下：
1、应付票据及应付账款：期末同比增加2455万元,主要系公司支付锂能项目设备、工程款所致；
2、应交税费：期末同比减少242万元，主要是公司本年利润下降，税金减少所致；
3、递延收益：期末同比减少130万元，主要系与资产相关的政府补助本年度摊销而减少所致。
（三）股东权益
单位：人民币万元
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|项目|2 0 18年12月31日|占总资产比重|2017年12月31日|占总资产比重|同比增长|
|股本|9,691.38|12.64%|9,691.38|12.90%|0.00%|
|资本公积|15,812.97|20.63%|15,812.97|21.04%|0.00%|
|专项储备|166.15|0.22%|137.49|0.18%|20.84%|

盈余公积 3,882.40 5.06% 3,726.96 4.96% 4.17%
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|未分配利润|28,485.34|37.16%|27,688.29|36.85%|2.88%|
|归属于母公司所有者权益合计|58,038.24|75.72%|57,057.10|75.93%|1.72%|
|少数股东权益|0|0.00%|0|0||
|所有者权益合计|58,038.24|75.72%|57,057.10|75.93%|1.72%|

2018年年末公司股东权益总额增加981万元，同比增长1.7%，主要系本期净利润增加1630万元，年度分配股东现金股利678万元。
四、经营状况
单位：人民币万元
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|项 目|2018年|2017年|同比增长|
|营业收入|26,481.09|32,090.92|-17.48%|
|营业成本|20,914.25|24,583.98|-14.93%|
|税金及附加|434.50|409.52|6.10%|
|销售费用|1,594.79|1,586.30|0.54%|
|管理费用|1,598.23|1,366.25|16.98%|
|研发费用|518.37|||
|财务费用|467.44|374.8|24.72%|
|资产减值损失|-35.99|93.16|-138.64%|
|投资收益|186.06|303.95|-38.79%|
|其他收益|219.00|0||
|营业利润|1394.56|4,198.14|-66.78%|
|营业外收入|441.00|424.49|3.89%|
|营业外支出|7.75|-|0.00%|
|利润总额|1,827.80|4,622.63|-60.46%|
|所得税费用|196.91|832.45|-76.35%|
|净利润|1,630.89|3,790.17|-56.97%|

本期净利润较去年减少2160万元，同比减少57%，主要因素分析：
1、本期草酸业务因环保限产等因素，产销量较2017年下降，减少毛利润所致，2018年草酸市场新增产能投放，行业竞争加剧，作为积极应对，公司发挥古龙酸母液生产技术优势，增加古龙酸母液草酸产量，保持了公司的草酸毛利率与去年基本持平。
五、现金流量情况
单位：人民币万元
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|项 目|2018年|2017年|增减幅度|
|经营活动产生的现金流量净额|7,935.38|2,389.92|232.00%|
|投资活动产生的现金流量净额|-3499.27|-14,650.54|-76.12%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-1,042.37|12,664.92|-108.23%|
|现金及现金等价物净增加额|3391.68|403.24|741.11%|

1、经营活动产生的现金流量净额增加5545万元，主要系报告年度加强销售资金回笼管理，应收票据及应收账款减少所致；良好的经营现金流，有力保障了锂能项目建设的推进；
2、投资活动产生的现金流量流出净额同比减少76.12%，主要系随着锂能项目建设推进，本期减少理财产品购买所致；
3、筹资活动产生的现金流量流入净额同比减少108.23%，主要系公司本年银行借款无显著增加。
以上财务决算报告尚需公司2018年度股东大会批准。
山东丰元化学股份有限公司
董事会