大信专审字[2014]第6-00024号江西恒大高新技术股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的江西恒大高新技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。
一、管理层的责任
按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作，以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2013年度募集资金实际存放与使用的情况。
四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
江西恒大高新技术股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项说明大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：舒佳敏
中国·北京 中国注册会计师：龚勤红
二○一四年四月十六日
江西恒大高新技术股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项说明江西恒大高新技术股份有限公司关于 2013年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江西恒大高新技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2011]720号核准，江西恒大高新技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）采用向社会公开发行方式发行人民币普通股（A股）20,000,000股，发行价格为每股20.00元。截止2011年6月15日，本公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）20,000,000股，募集资金总额400,000,000.00元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用19,517,022.97元后，实际募集资金净额为人民币380,482,977.03元。
上述资金到位情况业经中磊会计师事务所验证，并出具了中磊验字[2011]第0037号的验资报告。
2013年度，募集资金项目投入金额合计56,996,179.70元，截止2013年12月31日，公司募集资金累计使用210,523,594.39元，其中：超出募投项目所需部分的募集资金归还银行贷款29,000,000.00元、补充流动资金30,000,000.00元、注册全资子公司20,000,000.00元、投资参股公司43,810,800.00元（北京信力筑正新能源技术股份有限公司）、倒班楼项目支出10,439,398.45元；直接投入募集资金项目累计77,273,395.94元(含补充流动资金36,500,000.00元)。
截止2013年12月31日，募集资金余额为人民币154,492,701.67元（含募集资金账户产生利息收入累计19,533,319.03元）,其中活期存款账户余额为2,492,701.67元，定期存单为112,000,000.00元，未到期的理财产品为40,000,000.00元。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《江西恒大高新技术股份有限公司募集资金管理办法》(修正案)(以下简称“《管理办法》”)，该《管理办法》于2010年5月5日经本公司第一届董事会第十三次会议审议通过。同时，公司已与保荐人国信证券、募集资金存储银行（中国建设银行股份有限公司南昌洪都支行、中国银行股份有限公司南昌市青湖支行、中国工商银行股份有限公司南昌市青山湖支行、招商银行股份有限公司南昌北京西路支行、上海浦东发展银行南昌分行天宝支行、中国民
江西恒大高新技术股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项说明生银行股份有限公司南昌分行）于2011年6月16日共同签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司在该等银行开设了6个专户存储募集资金。
本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
截至2013年12月31日止，公司首次募集资金在各银行募集资金专项账户的存款余额为154,492,701.67元，见下表：
单位：人民币元
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|序号|存 放 银 行|帐 号|存款方式|期初余额|期末余额|
|1|工行南昌市青山湖分理处|1502209429024800728|募集资金专户|298,831.26|160,345.40|
||||定期存款|21,000,000.00|6,000,000.00|
|2|建行南昌市洪都支行火炬分理处|36001051260059009888|募集资金专户|113,835.05|320,652.33|
||||定期存款|79,500,000.00|33,500,000.00|
|3|中行南昌市高新支行|194711840081|募集资金专户|923,664.64|730,036.15|
||||定期存款|70,500,000.00|37,000,000.00|
|4|招商银行北京西路支行|791900036610502|募集资金专户|716,178.98|999,994.61|
||||定期存款|29,500,000.00|11,500,000.00|
|5|民生银行南昌分行|3501014160001803|募集资金专户|2,106,137.05|183,332.68|
||||定期存款|15,000,000.00|15,000,000.00|
|6|浦发银行南昌分行天宝支行|64040154500001012|募集资金专户|3,124,440.62|98,340.50|
||||定期存款|15,000,000.00|9,000,000.00|
|7|浦发银行南昌分行天宝支行||利多多理财产品||40,000,000.00|
||合计|||237,783,087.60|154,492,701.67|

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况表
募集资金使用情况表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明
无
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况
1、变更募集资金项目原因
江西恒大高新技术股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项说明公司“非金属系列防磨抗蚀材料生产及防护、再造建设项目”（以下简称“非金属防护项目”）募集资金拟投资额为6,996.50万元，非金属防护产品是公司主营防护产品之一，近两年来公司通过对关键设备的更新改造，产能已得到一定程度的提升，基本能够满足当前公司业务拓展的需要。鉴于“非金属防护项目”的下游钢铁、水泥行业整体经营环境仍持续低迷，该项目涉及的可预期的市场需求减少，公司拟终止募投项目“非金属防护项目”的实施。
2、变更募集资金项目基本情况
拟使用“非金属防护项目”募集资金2,750-3,300万元人民币，用于与黑龙江省安达市仙浪科技有限公司（以下简称“仙浪科技”）共同出资设立新公司（以下简称“新公司”）。新公司注册资金预计 5,000-6,000万元人民币，出资比例为：江西恒大高新技术股份有限公司占55%，黑龙江省安达市仙浪科技有限公司占45%。之后，原“非金属防护项目”的剩余募集资金及其利息全部永久补充公司流动资金。
公司承诺，在最近十二个月内未进行证券投资，并承诺在剩余募集资金全部永久补充公司流动资金后十二个月内不从事证券投资等高风险投资。
3、变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况
无
(三)无募集资金投资项目对外转让或置换情况
无
五、使用闲置募集资金投资产品情况
江西恒大高新技术股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项说明
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号||产品代码|预期收益率|销售期|成立日|到期日|期限（天）||金额（元）|本报告期取得收益（元）|
|1||2101130062|4.35%|2013.02.16-02.20|2013.02.21|2013.05.23|91||50,000,000.00|542,260.27|
|2||2101130063|4.60%|2013.02.16-02.20|2013.02.21|2013.08.22|182||55,000,000.00|1,261,534.25|
|3||2101130194|4.35%|2013.05.27-05.29|2013.05.30|2013.08.29|91||50,000,000.00|542,260.27|
|4||1101138251|3.70%|2013.8.28-8.29|2013.8.30|2013.10.8|39||56,000,000.00|218,711.11|
|5||2101130353|4.55%|2013.9.2-9.4|2013.9.5|2013.10.10|35||30,000,000.00|130,890.41|
|||2101130403|4.50%|2013.10.14-10.16|2013.10.17|2013.11.21|||70,000,000.00|302,054.79|
||6||||||||||
|||||||||35|||
|||2101130458|5.05%|2013.11.25-11.27|2013.11.28|2014.2.27|||40,000,000.00|503,616.44|
||7||||||||||
|||||||||91|||
|累计已购买金额 351,000,000.00||||||||||3,501,327.55|

注：1、以上理财均在上海浦东发展银行天宝支行购买；
2、第一、第二笔购买是根据公告决议不超过10,500万元的总额购买；
3、第三笔购买是第一笔理财到期后的续买；
4、第四笔购买是第二笔理财到期后的续买；
5、第五笔购买是第三笔理财到期续买3,000万元，其余2,000万元归还到中行募集资金专户账户上；
6、第六笔购买是第四、第五笔理财到期续买7,000万元，其余1,300万元归还建行募集资金专户并补充流动资金，另外300万元归还招行募集资金专户做七天通知存款；
7、第七笔购买是第六笔理财到期续买 4,000万元，其余：1,500万元归还中行募集资金专户账上，500万元归还工行募集资金专户账上，1,000万元归还建行募集资金专户账上并补充流动资金。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
附件：1、募集资金使用情况表
2、变更募集资金投资项目情况表
江西恒大高新技术股份有限公司董事会
2014年4月16日
江西恒大高新技术股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项说明附表1：
募集资金使用情况表
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||380,482,977.03||本年度投入募集资金总额||||||
||||68,342,763.50||已累计投入募集资金总额||||||
||||17.96%||||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|否|85,157,000.00|85,157,000.00|85,157,000.00|3,887,841.92|12,190,223.62|-72,966,776.38|14.31%|2015年6月|||
|是|69,965,000.00|1,622,236.50|1,622,236.50|504.50|1,622,236.50|-68,342,763.50|100.00%|终止|||
|否|34,650,000.00|48,000,000.00|48,000,000.00|3,754,171.26|18,173,874.31|-29,826,125.69|37.86%|2014年12月|||
|否|36,020,000.00|36,020,000.00|36,020,000.00|1,905,041.90|8,787,061.51|-27,232,938.49|24.39%|2015年6月|||
|||37,784,763.50|37,784,763.50|36,500,000.00|36,500,000.00|36,500,000.00|96.60%||||
|||30,558,000.00|30,558,000.00|||||2014年1月|||
||225,792,000.00|239,142,000.00|239,142,000.00|46,047,559.58|77,273,395.94|-161, 868,604.06|32.31%||||
|否|29,000,000.00|29,000,000.00|29,000,000.00||29,000,000.00||100%||||
|否|30,000,000.00|30,000,000.00|30,000,000.00||30,000,000.00||100%||||
|否|22,000,000.00|22,000,000.00|22,000,000.00|6,137,820.12|10,439,398.45|-11,560,601.55|47.45%||||
|否|20,000,000.00|20,000,000.00|20,000,000.00||20,000,000.00||100.00%||||
|否|43,810,800.00|43,810,800.00|43,810,800.00|4,810,800.00|43,810,800.00||100.00%||||
|否|144,810,800.00|144,810,800.00|144,810,800.00|10,948,620.12|133,250,198.45|-11,560,601.55|92.02%||||

江西恒大高新技术股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项说明
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|370,602,800.00|383,952,,800.00|383,952,,800.00|56,996,179.70|210,523,594.39|-173,429,205.61|54.83%|

1、金属防护项目：因南昌高新技术产业开发区规划需要，公司积极配合南昌高新技术产业开发区的用地规划调整，金属防护项目、非金属防护项目的原募投项目地块由南昌高新技术产业开发区收回，募投项目实施地点变更为南昌高新技术产业开发区学苑路以北、学苑六路以东工业用地。募投项目实施地点的变更，对金属防护项目的投资进度造成影响。
2、非金属防护项目：公司2013年第四次临时股东大会决议审议通过了《关于终止实施“非金属系列防磨抗蚀材料生产及防护、再造建设项未达到计划进度原因（分具体项目） 目”暨使用部分募集资金合资设立新公司的议案》，该项目已终止实施。
3、技术研发中心技改扩建工程项目：因项目建设规模较原设计发生较大变化，经审议使用部分超募资金追加投资1,335万元，从而建设周期相应有所延长。
3、网络服务体系建设项目：由于金属防护项目建设期的延迟，且根据市场变化的情况，公司调整了营销及物流配送系统的布点设置和建设进度。
“非金属防护项目”因其下游钢铁、水泥行业整体经营环境仍持续低迷，该项目涉及的可预期的市场需求减少，经公司2013年第四次临时项目可行性发生重大变化的情况说明 股东大会决议审议通过，已终止“非金属防护项目”的实施。
2012年8月16日,公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施地之议案》，同意将金属防护项目的实施地由募集资金投资项目实施地点变更情况 原南昌高新技术产业开发区天祥大道以南、学院路以北(洪土国用【登高2011】第D009号工业用地，变更为南昌高新技术产业开发区学苑路以北、学苑六路以东工业用地块。土地使用证书编号：洪土国用登高（2012）第D124号。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
2011年9月28日，公司第二届董事会第七次临时会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之议案》，募集资金投资项目先期投入及置换情况
同意以本次募集资金818.89万元置换上述公司已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。当年已完成置换。
2013年4月16日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过，自该次董事会审议通过之日起12月内使用不超过人民币3,500万元（占公用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 司首次公开发行股票募集资金净额380,482,977.03元的9.20%）的闲置募集资金暂时补充公司流动资金，补充公司流动资金的使用期限为自补充之日起不超过12个月。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
募集资金其他使用情况 无
注：2011年9月15日，恒大高新第二届董事会第六次临时会议审议通过了《关于用部分超募资金追加<技术研发中心项目>投资之议案》，同意使用不超过1,335万元的超募资金追加“技术研发中心项目”的投资。
江西恒大高新技术股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项说明附件2
变更募集资金投资项目情况表
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|对应的原项目|变更后项目拟投入募集资金总额|截至期末计划累计投入金额（1）|本年度实际投入金额|实际累计投入金额（2）|投资进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|非金属防护项目|37,784,763.50|36,500,000.00|36,500,000.00|36,500,000.00|96.60%||||
|非金属防护项目|30,558,000.00|30,558,000.00|0.00|0.00|0.00|2014 年 1月|||
||68,342,763.50|67,058,000.00|36,500,000.00|36,500,000.00|53.41%||||

非金属防护产品是公司主营防护产品之一，近两年来通过对关键设备的更新改造，产能已得到一定程度的提升，基本能够满足当前公司业务拓展的需要。鉴于“非金属防护项目”的下游钢铁、水泥行业整体经营环境仍持续低迷，该项目涉及的可预期的市场需求减少，经公司第二届董事会第三十五次临时会议、2013年第四次临时股东大会决议审议通过，决定终止“非金属系列防磨抗蚀材料生产及防护、再造建设项目”的实施，拟将“非金属防护项目”剩余募集资金中的2,750-3,300万元人民币，用于与黑龙江省安达市仙浪科技有限公司共同出资设立新公司。新公司注册资金预计5,000-6,000万变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
元人民币，出资比例为：江西恒大高新技术股份有限公司占55%，黑龙江省安达市仙浪科技有限公司占45%。之后，原“非金属防护项目”剩余募集资金及其利息全部永久补充公司流动资金。公司分别于2013年11月19日和2013年11月30日在巨潮资讯网及证券时报、上海证券报、证券日报上披露了《江西恒大高新技术股份有限公司第二届董事会第三十五次临时会议决议公告》、《关于终止实施“非金属系列防磨抗蚀材料生产及防护、再造建设项目”暨使用部分募集资金合资设立新公司并将剩余募集资金永久性补充流动资金的公告》和《2013年第四次临时股东大会决议公告》。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
江西恒大高新技术股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项说明 - 10 -