信会师报字[2016]第112372号江苏德威新材料股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的江苏德威新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的2015年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
鉴证报告第1页
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的2015年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2015年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：朱育勤
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王恺
中国·上海 二 O一六年四月七日
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江苏德威新材料股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
江苏德威新材料股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2015年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2012]594号《关于核准江苏德威新材料股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股2,000万股，发行价格为人民币17.00元/股。本次发行募集资金总额为 340,000,000.00元，扣除发行费用 34,103,915.00元，实际募集资金净额为 305,896,085.00元。截至 2012年5月25日，本公司首次公开发行股票的货币资金已到达公司并入账，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字(2012)第113250号验资报告验证。
(二) 2015年度募集资金使用情况
金额单位：人民币元募集资金账户使用情况 本年度使用金额
1、募集资金账户资金的减少项：
（1）对募投项目的投入 19,697,546.85（2）超募项目投入金额 20,694.512、募集资金账户资金的增加项：
财务费用净收益 261,372.67二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金管理和运用，保护投资者利益，本公司依照有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏德威新材料股份有限公司募集资金管理办法》。
公司分别开设了中国工商银行股份有限公司太仓沙溪支行账号为 1102240829003139617、太仓农村商业银行沙溪支行账号为 7066401151120100292381、招商银行股份有限公司太仓支行账号为512902047710107、中国银行股份有限公司太仓沙溪支行账号为 532660402843和
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江苏德威新材料股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
536561440408、中国银行股份有限公司滁州楠谯支行账号为182718167230的募集资金专户，并与保荐机构和上述专户存储银行签订了募集资金三方监管协议。
本公司、保荐机构和上述募集资金专户存储银行均严格按照三方监管协议的要求，履行了相应的义务，对募集资金的使用实行专人审批，专款专用。
公司签订的三方监管协议与深圳证券交易所编制的三方监管协议不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2015年12月31日，募集资金专户存储情况
金额单位：人民币元开户行 账户类别 账号 年末余额
中国工商银行股份有限公司太仓沙溪支行 募集资金专户 1102240829003139617 44,557.04太仓农村商业银行沙溪支行 募集资金专户 7066401151120100292381 142,138.59招商银行股份有限公司太仓支行 募集资金专户 512902047710107 49,545.48中国银行股份有限公司太仓沙溪支行 募集资金专户 532660402843 224,769.31中国银行股份有限公司太仓沙溪支行 募集资金专户 536561440408 2,375.14中国银行股份有限公司滁州楠谯支行 募集资金专户 182718167230 1,754.54合计 465,140.10三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表。
(二) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）未达到计划进度或预计收益的情况和原因1、截止2015年12月31日，募投项目中年产1.8万吨新型环保电缆料产品项目（以下简称“1.8万吨项目”）生产设备已投入使用，2015年处于达产阶段。募投项目实现收益的具体情况详见附表。
2、募投项目实现效益与承诺效益存在一定差异，主要原因系募投项目收入额、毛利率未能达到预期，具体原因分析如下：
（1）项目实际收入与预计收入的差异
2015年度1.8万吨项目实现主营业务收入20,634万元，较承诺收入29,690万元少30.50%；同期，募投项目产品的平均价格较预计价格下降将近3成。当期项目实现的收入与预计收入的差异主要受到了产品单价下降的影响。
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江苏德威新材料股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
1.8万吨项目的产品属于石油下游产品，产品价格受石油价格影响较大；目前，石油价格较公司首次公开发行股票并上市之时发生了较大幅度下滑，从而导致下游产品价格水平整体呈下降趋势。此外，国内企业近几年来技术进步加快，中压电缆绝缘材料产品的市场竞争日趋激烈，从而也对产品价格产生了一定影响。
（2）毛利率差异分析
近几年来，项目产品市场发生了较大变化，随着国内企业技术进度的加快，产品市场竞争日趋激烈，产品毛利率较预计情况有所下降。2015年，1.8万吨项目毛利率为15.60%，略高于公司主营业务毛利率14.31%，主要是由于公司主营业务涉及产品较多，包括部分毛利率较低的产品；但受到市场竞争环境变化的影响，1.8万吨项目毛利率水平与预计情况存在一定差距。
随着项目运行条件的不断成熟，未来公司将可以进一步增加或改善项目产品型号，项目产品的毛利率预计将会有所提升。
(三) 募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
本年度未发生募投项目实施地点、实施主体、实施方式的变更情况。
(四) 募集资金投资项目先期投入及置换情况。
2012年7月10日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 40,260,836.29元，该置换金额业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2012]第 113540号《关于江苏德威新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》。
(五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(六) 节余募集资金使用情况
本年度不存在尚未使用的节余募集资金。
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江苏德威新材料股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
(七) 超募资金使用情况
2012年10月24日，经公司2012年第三次临时股东大会审议并通过《关于使用全部超募资金投资设立全资子公司“安徽滁州德威新材料有限公司”的议案》，公司拟使用全部超募资金114,112,837.00元在安徽省滁州市投资设立全资控股子公司“安徽滁州德威新材料有限公司”，主要业务为高压电缆绝缘料等新材料项目建设及运营，上述资本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2012]第114147号验资报告。截至 2015年 12月 31日，安徽滁州德威新材料有限公司使用超募资金购买土地、建造厂房和购置设备。
(八) 尚未使用的募集资金用途和去向
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
(九) 募集资金使用的其他情况
本年度不存在需要说明的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
本年度募投项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《募集资金存储使用管理方法》的相关规定，公司募集资金的存放和使用情况不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金管理违规的情形。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2016年4月7日批准报出。
附表：募集资金使用情况对照表
江苏德威新材料股份有限公司二O一六年四月七日
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附表：
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏德威新材料股份有限公司 2015年度 单位：人民币万元本年度投入募集
募集资金总额 30,589.61 1,971.82资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 31,251.67总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否达 项目可行性是否已变更项目募集资金承诺 调整后投资 本年度 截至期末累计截至期末投入进度（%）项目达到预定可使本年度实
承诺投资项目和超募资金投向 到预计 是否发生重（含部分变更）投资总额 总额(1) 投入金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 用状态日期 现的效益
效益 大变化承诺投资项目
年产1.8万吨新型环保电缆料产品项目 否 19,186.50 19,186.50 1,969.75 19,822.51 103.312014年3月31日 1,573.61 否 否超募资金投向
安徽滁州德威新材料有限公司 否 11,411.28 11,411.28 2.07 11,429.17 100.162016年4月30日 不适用 不适用 否合计 30,597.78 30,597.78 1,971.82 31,251.68 1,573.61
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
详见本报告三、（二）
（分具体项目）
公司共收到超募资金11,411.28万元，截止2015年12月31日，安徽滁州德威新材料有限公司使用超募资金用于购买土地、建造厂房和购置设备。该公司正处于建设阶段，尚未投超募资金的金额、用途及使用进展情况
产经营。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 2012年公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金为4,026.08万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
不存在需要说明的问题和情况。
情况