大连壹桥海洋苗业股份有限公司
2013年度财务决算报告
2013年度在公司董事会及管理层的正确领导以及全体员工的一致努力下，公司资产规模和实力进一步增强，经营业绩稳定增长，顺利完成了2013年度的经营计划。现将2013年财务决算的有关情况汇报如下：
一、2013年度公司财务报表的审计情况
（一）公司2013年财务报表已经致同会计师事务所审计，出具了致同审字（2014）第 210ZA1211号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：壹桥苗业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了壹桥苗业公司 2013年12月31日的公司财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
（二）主要财务数据和指标：
||||||
|-|-|-|-|-|
||||本年比上年||
|项 目|2013年|2012年||2011年|
||||增减（％）||
||532,701,657.35|372,156,576.32|43.14|208,356,829.02|
|营业总收入（元）|||||
||172,641,535.84|181,699,642.45|-4.99|115,626,976.82|
|利润总额（元）|||||
|归属于上市公司股东|162,531,077.02|160,921,815.65|1.00|100,315,293.03|
|的净利润（元）|||||
|归属于上市公司股东|148,492,439.60|142,269,565.41|4.37|82,194,789.75|
|的扣除非经常性损益|||||
|的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金|328,072,233.23|109,010,737.39|200.95|-106,796,601.26|
|流量净额（元）|||||
||||本年末比上||
|项 目|2013年末|2012年末|年末增减|2011年末|
||||（％）||
||2,386,002,090.07|1,780,148,383.98|34.03|1,340,232,272.42|
|总资产（元）|||||
|归属于上市公司股东|1,091,514,437.28|945,063,360.26|15.50|793,521,544.61|
|的所有者权益（元）|||||
||268,000,000.00|268,000,000.00|0.00|134,000,000.00|
|股本（股）|||||

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债情况
截止2013年12月31日，公司总资产238,600.21万元，较上年末增加了60,585.37
万元，增幅为34.03%。其中：1.流动资产减少15,684.32万元，主要原因为：(1)货币
资金期末比期初减少9,983.20万元，降幅53.43%，主要系公司本期3#-4#围堰、1-4#
育苗室等建设支出以及收购资产所致；(2)应收账款期末余额比期初增加 3,782.33万元，增幅292.25%，主要系本期销售收入增加,相应应收款增加所致；(3)预付款项期末比期初增加326.93万元，增幅226.32%，主要系预付承包费、保荐费及租金增加所致；
（4）存货期末比期初减少9,758.80万元，降幅23.15%。2.非流动资产增加了76,269.69万元，增幅65.95%，主要系公司本期 1-5号育苗室及 3号围堰、4号围堰工程继续投入建设且已完工部分结转固定资产所致。
公司负债总额129,448.77万元，较上年末增加了45,940.27万元，增幅为55.01%。
其中：1.流动负债增加 25,405.57万元,主要系（1）短期借款余额期末比期初增加12,000.00万元，增幅100.00%，主要系本期新增短期借款所致；（2）应付账款余额期末比期初增加 1,178.61万元，增幅141.20%，主要系未支付的工程款增加所致；（3）应交税费期末比期初减少838.62万元，降幅87.33%，主要系应交所得税减少所致；（4）应付股利期末比期初增加 213.28万元，增幅33.05%，主要系应付股东股利增加所致；
（5）一年内到期非流动负债较期初增加 12,540.00万元，主要系一年内到期的长期借款增加所致。2.非流动负债较上年末增加了20,534.69万元,增幅29.98%，主要系本期新增长期借款所致。
（二）股东权益情况
单位:万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||期初数||本期增加||本期减少||期末数|
|股本|26,800.00||||||26,800.00||
|资本公积|30,061.45||||||30,061.45||
|盈余公积|4,059.29||1,671.18||||5,730.47||
|未分配利润|33,585.59||16,253.11||3,279.18||46,559.52||
|归属上市公司股东的权益|94,506.33||17,924.29||3,279.18||109,151.44||

（三）经营情况
单位:万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|项 目||2013年||2012年||变动金额||同比增减（%）|
|||53,270.16||37,215.66||16,054.50||43.14||
|1|营业收入|||||||||
|||28,541.45||16,219.57||12,321.88||75.97||
|2|营业成本|||||||||
|||20.98||||20.98||100.00||
|3|营业税金及附加|||||||||
|||539.13||174.82||364.31||208.39||
|4|销售费用|||||||||
|||3,601.79||3,676.04||-74.25||-2.02||
|5|管理费用|||||||||
|||4,514.10||935.02||3,579.08||382.78||
|6|财务费用|||||||||
|||197.37||54.62||142.75||261.35||
|7|资产减值损失|||||||||
|||1,634.27||13,976.94||-12,342.67||-88.31||
|8|营业外收入|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||225.46|11,962.57|-11,737.11|-98.12|
|9|营业外支出|||||
|||1,011.04|2,077.78|-1,066.74|-51.34|
|10|所得税费用|||||
|||17,264.15|18,169.96|-905.81|-4.99|
|11|利润总额|||||
|||16,253.11|16,092.18|160.93|1.00|
|12|净利润|||||

1、2013年营业收入53,270.16万元，本年度比上年增加16,054.50万元，同比增长43.14%，主要系本期围堰海参及初加工海参销售收入增加所致。
2、2013年营业成本28,541.45万元,比上年增加12,321.88万元,同比增长75.97%，成本增长幅度大于收入增长幅度，主要系本期围堰海参销售价格降低所致。
3、2013年销售费用539.13万元，比上年增加364.31万元，同比增长208.39%，主要系本期广告宣传费及职工薪酬增加所致。
4、2013年财务费用 4,514.10万元，比上年同期增加 3,579.08万元，同比增长382.78%，主要系银行贷款增加，相应利息支出增加所致。
5、2013年资产减值损失197.37万元，比上年增加142.75万元,同比增长261.35%，主要系应收账款计提坏账准备增加所致。
6、2013年营业外收入 1,634.27万元，比上年减少 12,342.67万元，同比减少88.31%，主要系上期收到搬迁补偿款所致。
7、2013年营业外支出225.46万元，比上年减少11,737.11万元，同比减少98.12%，主要系上期搬迁清理固定资产增加所致。
8、2013年所得税费用1,011.04万元，比上年减少1，066.74万元，同比减少51.34%，主要系本期免税收入增加所致。
9、2013年度利润总额 17,264.15万元，比上年减少 18,169.96万元，同比减少4.99%。
10、2013年度净利润16,253.11万元，比上年增加160.93万元，同比增长1.00%。
（四）现金流量分析
1.2013年度公司经营活动产生的现金流量净额 32,807.22万元，为净流入，主要系公司本期销售收入增长，“销售商品、提供劳务收到的现金”大幅增长，同时公司在收入稳定增长的同时，“购买商品、接受劳务支付的现金”有所降低所致。
2.2013年度公司投资活动产生的现金流量净额-81,967.48万元，为净流出，主要
系公司继续对围堰海参养殖、海参苗繁育基地项目等相关在建工程项目逐步加大投入
所致。公司正处于快速成长和逐步扩大的投入阶段，是企业处于成长期过程中的正常
现象。
3.2013年度公司筹资活动产生的现金流量净额 39,177.06万元，主要系公司本年度新增贷款所致。
（五）主要财务指标
1、偿债能力指标
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||2013年度||2012年度||同比增减（%）||2011年度|
|流动比率|1.15||4.16||-72.36||3.11||
|速动比率|0.35||1.34||-73.88||0.31||
|资产负债率|54.25%||46.91%||7.34||40.79%||
|利息保障倍数|3.73||5.74||-35.02||5.13||

流动比率同比降幅72.36%，速动比率同比降幅73.88%，主要系公司本年度3#-4#围堰、1-5#育苗室等建设支出以及收购资产所致；利息保障倍数减少2.01倍，同比降幅35.02%，主要系公司本年度财务费用增加所致。
2、营运能力指标
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||2013年度||2012年度||同比增减（%）||2011年度|
|应收账款周转率|15.89||44.75||-64.49||138.46||
|应收账款周转天数|22.66||8.04||181.84||2.60||
|存货周转率|0.77||0.40||92.50||0.32||
|存货周转天数|467.53||900.00||-48.05||1,125.00||

本公司围堰海参养殖具有周期长，投入大的特点，因此存货周转率较低，其符合公司所处发展阶段及海珍品养殖行业特点，但公司主要采用现销方式，应收账款周转率较高，具备较强的资产周转和营运能力。
3、现金流量指标
2013年每股经营活动现金净流量为1.22元，2012年每股经营活动现金净流量为0.41元，同比增加0.81元，主要系公司销售收入增长，经营活动产生的现金流量净额同比增加21,906.15万元所致。
4、盈利能力指标
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目||2013 年度||2012年度|
|基本每股收益（元）|0.61||0.60||
|净资产收益率（%）|15.98||18.51||

2013年基本每股收益为0.61元，2012年基本每股收益为0.60元，同比增加 0.01
元，主要系本公司经营业绩稳定增长所致。
大连壹桥海洋苗业股份有限公司董事会二○一四年四月九日