众环专字（2018）110022号深圳市超频三科技股份有限公司：
我们接受贵公司委托，对后附的深圳市超频三科技股份有限公司（以下简称：“贵公司”）董事会编制的截至2017年12月31日的《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项鉴证。
贵公司的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第2号——上市公司信息披露公告格式之第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定的要求编制募集资金存放与实际使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金存放与使用情况的专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》准则的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司董事会编制的截至2017年12月31日的《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第 2号上市公司信息披露公告格式之第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制，反映了贵公司2017年度募集资金存放与使用情况。
本专项报告仅供贵公司用于按照上述规定的要求在2017年度报告中披露之目的使用不得用作任何其他目的。
（本页无正文，专用于《募集资金存放与使用情况的鉴证报告》之签字盖章页）
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蔡永光
（项目合伙人）
中国·武汉 中国注册会计师：肖明明
2018年3月27日
深圳市超频三科技股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况的
专项报告
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）和相关格式指引的规定，将公司2017年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
1、发行A股普通股股票
经中国证券监督管理委员会于2017年4月7日签发的证监许可［2017］470号文《关于核准深圳市超频三科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，深圳市超频三科技股份有限公司（以下简称：“本公司”）于2017年4月完成了人民币普通股A股的发行，社会公众投资者认缴本公司公开发行的3,000万股A股股票，股款以人民币现金缴足，募集资金总额计为人民币 268,800,000.00元。上述募集资金总额扣除承销费用人民币31,000,000.00元后，本公司收到募集资金人民币237,800,000.00元，扣除由本公司支付的其他发行费用共计人民币18,568,300.00元后，实际募集资金净额为人民币219,231,700.00元（以下简称：“募集资金”）。截至2017年4月27日，上述人民币普通股A股股票发行及募集资金的划转已经全部完成，募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具信会师报字[2017]第 ZI10536号《验资报告》。
截至2017年12月31日，A股募集资金存放银行产生利息并扣除银行手续费支出共计人民币243,155.43元。截至2017年12月31日，本公司本年度使用募集资金人民币170,169,045.04元，累计使用募集资金人民币170,169,045.04元，尚未使用募集资金余额人民币49,305,810.39元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第2号——上市公司信息披露公告格式之第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》制定了《深圳市超频三科技股份有限公司募集资金管理办法》。对公司募集资金专户存储、使用、变更、分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露程序、监督和责任追究
等内容进行了明确规定。
（二）募集资金在专项账户的存放情况和四方监管情况
1、发行A股普通股股票
经本公司第一届董事会第十一次会议审议通过，本公司在平安银行股份有限公司深圳中心城支行（账号：15000082062280）；全资子公司惠州市超频三光电科技有限公司在平安银行股份有限公司深圳中心城支行（账号：15000082703999）、华夏银行股份有限公司深圳中心区支行（账号：10863000000367680）共开设了3个A股普通股募集资金存放专项账户。截至2017年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：
（1）深圳市超频三科技股份有限公司：
|||
|-|-|
|账号|余额（元）|
|15000082062280|17,652.05|
||17,652.05|

（2）惠州市超频三光电科技有限公司：
|||
|-|-|
|账号|余额（元）|
|1500008270399910863000000367680|20,059,892.1929,228,266.15|
||49,288,158.34|

本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并于 2017年 5月 18日，公司及子公司惠州市超频三光电科技有限公司与保荐机构广发证券股份有限公司和相关开户银行（以下简称“专户银行”）签订了《募集资金四方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。四方监管协议与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
截至 2017年 12月 31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 17,016.91万元。各项目的投入情况及效益情况详见附表1。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至2017年12月31日，公司未发生变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准
确、完整的对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见广发证券股份有限公司对本公司2017年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查意见如下：深圳市超频三科技股份有限公司2017年度募集资金使用与存放符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。
本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
附表1：募集资金使用情况对照表
深圳市超频三科技股份有限公司
2018年3月27日
附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||21,923.17||本年度投入募集资金总额||||17,016.90||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||已累计投入募集资金总额||||17,016.90||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目，（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目：|||||||||||
|1、散热器生产基地建设项目|否|18,706.75|18,706.75|16,710.55|16,710.55|89.33%|2017-12-31|-|-|否|
|2、研发中心建设项目|否|3,216.42|3,216.42|306.36|306.36|9.52%|2018-06-30|-|-|否|
|承诺投资项目小计|-|21,923.17|21,923.17|17,016.91|17,016.91|77.62%||-|-||
|超募资金投向：|||||||||||
|不适用|||||||||||
|超募资金投向小计|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|-|21,923.17|21,923.17|17,016.91|17,016.91|77.62%|-|-|-|-|

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|-|-|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|不适用|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|报告期内，项目可行性未发生重大变化|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|不适用|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|2017年6月8日，经公司董事会审议通过，公司以募集资金对先期投入的155,236,467.69元自筹资金进行了置换。该事项已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年6月2日出具的《关于深圳市超频三科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（信会师报字[2017]第 ZA15366 号）鉴证。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|截至2017年12月31日，募投项目“散热器生产基地建设项目”已达到预定可使用状态，并正常投入使用，节余募集资金 20,059,892.19 元。募集资金结余的主要原因有：（1）存放期间产生的利息收入；（2）公司在项目实施过程中，严格按照募集资金管理的有关规定，从项目的实际情况出发，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，严格控制成本支出，有效地控制了成本，合理地降低了项目实施费用，形成了资金节余。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|公司尚未使用的募集资金及利息存放于公司募集资金专项账户。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|