北京盛通印刷股份有限公司
2014年半年度财务报告
北京盛通印刷股份有限公司
资产负债表
2014年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|资 产|附注、十二|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||100,444,151.74|79,259,056.23|
|交易性金融资产|||-|
|应收票据||100,000.00|262,861.60|
|应收账款|（一）|151,883,408.59|139,207,708.99|
|预付款项||10,687,489.79|8,721,526.00|
|应收利息||277,674.66|396,079.70|
|应收股利|||-|
|其他应收款|（二）|2,864,420.95|9,355,736.08|
|存货||138,824,723.33|124,108,849.34|
|一年内到期的非流动资产|||-|
|其他流动资产|||-|
|流动资产合计||405,081,869.06|361,311,817.94|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产|||-|
|持有至到期投资|||-|
|长期应收款|||-|
|长期股权投资|（三）|245,000,000.00|205,000,000.00|
|投资性房地产|||-|
|固定资产||386,647,959.33|402,346,190.52|
|在建工程||215,213.67|40,000.00|
|工程物资|||-|
|固定资产清理|||-|
|生产性生物资产|||-|
|油气资产|||-|
|无形资产||17,764,662.18|18,014,157.31|
|开发支出|||-|
|商誉|||-|
|长期待摊费用|||-|
|递延所得税资产||1,586,779.77|1,602,462.78|
|其他非流动资产|||-|
|非流动资产合计||651,214,614.95|627,002,810.61|
|资产总计||1,056,296,484.01|988,314,628.55|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
北京盛通印刷股份有限公司
资产负债表（续）
2014年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益（或股东权益）|附注、七|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||147,500,000.00|102,000,000.00|
|交易性金融负债|||-|
|应付票据||152,997,709.30|150,105,627.95|
|应付账款||119,553,446.30|114,134,921.18|
|预收款项||4,365,644.03|4,238,577.52|
|应付职工薪酬||6,689,400.18|3,335,800.16|
|应交税费||6,469,567.50|6,299,956.28|
|应付利息||3,830,670.82|1,113,666.67|
|应付股利||5,480,291.56|2,700,000.00|
|其他应付款||7,185,648.59|6,170,235.03|
|一年内到期的非流动负债||2,605,665.43|8,853,177.18|
|其他流动负债|||-|
|流动负债合计||456,678,043.71|398,951,961.97|
|非流动负债：||||
|长期借款|||-|
|应付债券|||-|
|长期应付款|||-|
|专项应付款|||-|
|预计负债|||-|
|递延所得税负债|||-|
|其他非流动负债||2,526,496.55|2,713,638.59|
|非流动负债合计||2,526,496.55|2,713,638.59|
|负债合计||459,204,540.26|401,665,600.56|
|股东权益：||||
|股本||132,000,000.00|132,000,000.00|
|资本公积||271,607,018.25|271,607,018.25|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||21,389,700.97|21,389,700.97|
|一般风险准备||||
|未分配利润||172,095,224.53|161,652,308.77|
|股东权益合计||597,091,943.75|586,649,027.99|
|负债和股东权益总计||1,056,296,484.01|988,314,628.55|

企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
北京盛通印刷股份有限公司
合并资产负债表
2014年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|资 产|附注、六|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|（一）|177,955,283.64|171,081,447.80|
|交易性金融资产||||
|应收票据|（二）|100,000.00|894,730.67|
|应收账款|（四）|162,668,082.25|143,930,859.21|
|预付款项|（六）|67,030,680.22|19,045,351.20|
|应收利息|（三）|571,990.26|621,916.95|
|应收股利||||
|其他应收款|（五）|2,103,348.86|1,935,369.94|
|存货|（七）|157,062,434.83|136,986,314.78|
|一年内到期的非流动资产|（八）|289,721.03|835,534.22|
|其他流动资产|（九）|1,184,276.65|7,861,931.72|
|流动资产合计||568,965,817.74|483,193,456.49|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||||
|投资性房地产||||
|固定资产|（十 ）|462,117,868.34|481,381,400.86|
|在建工程|（十一）|3,627,891.75|1,548,452.44|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|（十二）|18,918,756.09|18,786,213.14|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用|（十三）|573,950.26|634,180.51|
|递延所得税资产|（十四）|2,936,657.60|2,915,792.17|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||488,175,124.04|505,266,039.12|
|资产总计||1,057,140,941.78|988,459,495.61|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
北京盛通印刷股份有限公司
合并资产负债表（续）
2014年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益（或股东权益）|附注、六|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|（十六）|147,500,000.00|102,000,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据|（十七）|152,997,709.30|150,105,627.95|
|应付账款|（十八）|124,591,366.84|114,429,747.82|
|预收款项|（十九）|10,070,960.88|5,942,967.37|
|应付职工薪酬|（二十）|8,117,121.78|4,029,387.56|
|应交税费|（二十一）|275,942.00|6,986,078.88|
|应付利息|（二十二）|3,830,670.82|1,113,666.67|
|应付股利|（二十三）|5,480,291.56|2,700,000.00|
|其他应付款|（二十四）|9,526,329.32|6,767,259.08|
|一年内到期的非流动负债|（二十五）|2,605,665.43|8,853,177.18|
|其他流动负债|（二十六）|||
|流动负债合计||464,996,057.93|402,927,912.51|
|非流动负债：||||
|长期借款|||0|
|应付债券|||0|
|长期应付款|||0|
|专项应付款|||0|
|预计负债|||0|
|递延所得税负债|||0|
|其他非流动负债|（二十六）|2,526,496.55|2,713,638.59|
|非流动负债合计||2,526,496.55|2,713,638.59|
|负债合计||467,522,554.48|405,641,551.10|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|（二十七）|132,000,000.00|132,000,000.00|
|资本公积|（二十八）|271,607,018.25|271,607,018.25|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|（二十九）|21,389,700.97|21,389,700.97|
|一般风险准备||||
|未分配利润|（三十）|164,621,668.08|157,821,225.29|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||589,618,387.30|582,817,944.51|
|少数股东权益||||
|所有者权益（或股东权益）合计||589,618,387.30|582,817,944.51|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||1,057,140,941.78|988,459,495.61|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
北京盛通印刷股份有限公司
利润表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注、十二|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|（四）|279,576,334.61|257,709,306.81|
|减：营业成本||230,960,519.64|213,959,626.78|
|营业税金及附加||857,966.98|1,015,369.96|
|销售费用||10,883,709.92|9,789,511.47|
|管理费用||19,515,821.51|16,377,746.62|
|财务费用||2,438,791.31|-582,687.08|
|资产减值损失||82,588.65|-24,003.67|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”填列）||||
|投资收益（损失以“-”填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业投资收益||||
|二、营业利润||14,836,936.60|17,173,742.73|
|加：营业外收入||1,880,639.35|518,679.87|
|减：营业外支出||6,741.15|118,852.38|
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||16,710,834.80|17,573,570.22|
|减：所得税费用||2,307,919.04|4,202,845.47|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||14,402,915.76|13,370,724.75|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.11|0.10|
|（二）稀释每股收益||0.11|0.10|
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||14,402,915.76|13,370,724.75|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
北京盛通印刷股份有限公司
合并利润表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注、六|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||303,152,387.26|266,446,449.04|
|其中：营业收入|（三十一）|303,152,387.26|266,446,449.04|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||292,352,739.31|248,876,306.53|
|其中：营业成本|（三十一）|250,621,959.50|217,386,113.36|
|利息支出||||
|营业税金及附加|（三十二）|915,205.31|1,104,100.45|
|销售费用|（三十三）|14,847,483.25|11,336,879.46|
|管理费用|（三十四）|24,047,970.73|19,346,661.96|
|财务费用|（三十五）|1,691,688.17|-601,845.80|
|资产减值损失|（三十六）|228,432.35|304,397.10|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||10,799,647.95|17,570,142.51|
|加：营业外收入|（三十七）|2,052,690.45|530,898.34|
|减：营业外支出|（三十八）|30,856.14|146,860.18|
|其中：非流动资产处置损失||||
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||12,821,482.26|17,954,180.67|
|减：所得税费用|（三十九）|2,061,039.47|4,405,181.96|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||10,760,442.79|13,548,998.71|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润||||
|归属于母公司所有者的净利润||||
|少数股东损益||||
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|（四十）|0.08|0.10|
|（二）稀释每股收益|（四十）|0.08|0.10|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||10,760,442.79|13,548,998.71|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||10,760,442.79|13,548,998.71|
|归属于少数股东的综合收益总额|||-|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
北京盛通印刷股份有限公司
现金流量表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|308,988,045.73|295,443,231.97|
|收到的税费返还|69,744.23|228,821.13|
|收到其他与经营活动有关的现金|30,892,570.97|7,330,002.70|
|经营活动现金流入小计|339,950,360.93|303,002,055.80|
|购买商品、接受劳务支付的现金|220,850,904.06|197,868,924.04|
|支付给职工以及为职工支付的现金|38,886,859.67|39,190,735.59|
|支付的各项税费|15,547,930.46|21,895,865.29|
|支付其他与经营活动有关的现金|34,993,602.70|16,702,743.14|
|经营活动现金流出小计|310,279,296.89|275,658,268.06|
|经营活动产生的现金流量净额|29,671,064.04|27,343,787.74|
|二、投资活动产生的现金流量|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|24,000.00|12,202,266.36|
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|24,000.00|12,202,266.36|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|6,543,186.32|44,608,687.88|
|投资支付的现金|40,000,000.00|61,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|46,543,186.32|105,608,687.88|
|投资活动产生的现金流量净额|-46,519,186.32|-93,406,421.52|
|三、筹资活动产生的现金流量|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|45,500,000.00|34,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|45,661,825.27|20,012,111.96|
|筹资活动现金流入小计|91,161,825.27|54,012,111.96|
|偿还债务支付的现金|5,184,210.23|17,044,039.87|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|1,129,513.59|4,581,683.21|
|支付其他与筹资活动有关的现金|52,343,673.01|23,328,644.67|
|筹资活动现金流出小计|58,657,396.83|44,954,367.75|
|筹资活动产生的现金流量净额|32,504,428.44|9,057,744.21|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|72,346.86|12,553.48|
|五、现金及现金等价物净增加额|15,728,653.02|-56,992,336.09|
|加：期初现金及现金等价物余额|33,597,230.96|125,574,138.90|
|六、期末现金及现金等价物余额|49,325,883.98|68,581,802.81|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
北京盛通印刷股份有限公司
合并现金流量表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注、六|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||325,547,564.07|302,580,537.77|
|收到的税费返还||69,744.23|228,821.13|
|收到的其他与经营活动有关的现金||11,908,258.25|6,151,332.30|
|经营活动现金流入小计||337,525,566.55|308,960,691.20|
|购买商品、接受劳务支付的现金||221,577,453.67|199,572,145.58|
|支付给职工以及为职工支付的现金||50,493,168.93|43,707,894.38|
|支付的各项税费||16,772,325.32|22,994,778.94|
|支付的其他与经营活动有关的现金||16,226,870.01|12,576,882.72|
|经营活动现金流出小计||305,069,817.93|278,851,701.62|
|经营活动产生的现金流量净额||32,455,748.62|30,108,989.58|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金||24,000.00|68,000.00|
|净处额置 子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||24,000.00|68,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||63,639,130.57|56,214,073.55|
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||63,639,130.57|56,214,073.55|
|投资活动产生的现金流量净额||-63,615,130.57|-56,146,073.55|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||45,500,000.00|34,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||45,661,825.27|20,012,111.96|
|筹资活动现金流入小计||91,161,825.27|54,012,111.96|
|偿还债务支付的现金||5,184,210.23|17,044,039.87|
|分配股利、利润或偿还利息支付的现金||1,129,513.59|4,581,683.21|
|支付其他与筹资活动有关的现金||52,343,673.01|23,328,644.67|
|筹资活动现金流出小计||58,657,396.83|44,954,367.75|
|筹资活动产生的现金流量净额||32,504,428.44|9,057,744.21|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||72,346.86|12,553.48|
|五、现金及现金等价物净增加额||1,417,393.35|-16,966,786.28|
|加：期初现金及现金等价物余额||125,419,622.53|130,928,954.49|
|六、期末现金及现金等价物余额||126,837,015.88|113,962,168.21|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
北京盛通印刷股份有限公司
所有者权益变动表（母公司）
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|132,000,000.00|271,607,018.25|-|-|21,389,700.97|-|161,652,308.77|586,649,027.99|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|132,000,000.00|271,607,018.25|-|-|21,389,700.97|-|161,652,308.77|586,649,027.99|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-|-|-||-|10,442,915.76|10,442,915.76|
|（一）净利润|-|-|-|-||-|14,402,915.76|14,402,915.76|
|（二）其他综合收益|-|-|-|-||-|-|-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-||-|14,402,915.76|14,402,915.76|
|（三）所有者投入和减少资本|-|-|-|-||-|-|-|
|1．所有者投入资本|-|-|-|-||-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-||-|-|-|
|3．其他|-|-|-|-||-|-|-|
|（四）利润分配|-|-|-|-||-|-3,960,000.00|-3,960,000.00|
|1．提取盈余公积|-|-|-|-||-||-|
|2．提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-||-|
|3．对所有者（或股东）的分配|-|-|-|-|-|-|-3,960,000.00|-3,960,000.00|
|4．其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|132,000,000.00|271,607,018.25|-|-|21,389,700.97|-|172,095,224.53|597,091,943.75|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
北京盛通印刷股份有限公司
所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|132,000,000.00|271,607,018.25|-|-|19,334,970.13|-|147,119,731.25|570,061,719.63|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|132,000,000.00|271,607,018.25|-|-|19,334,970.13|-|147,119,731.25|570,061,719.63|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-|-|-|2,054,730.84|-|14,532,577.52|16,587,308.36|
|（一）净利润|-|-|-|-|-|-|20,547,308.36|20,547,308.36|
|（二）其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|20,547,308.36|20,547,308.36|
|（三）所有者投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．所有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|2,054,730.84|-|-6,014,730.84|-3,960,000.00|
|1．提取盈余公积|-|-|-|-|2,054,730.84|-|-2,054,730.84|-|
|2．提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|0|-|
|3．对所有者（或股东）的分配|-|-|-|-|-|-|-3,960,000.00|-3,960,000.00|
|4．其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|132,000,000.00|271,607,018.25|-|-|21,389,700.97|-|161,652,308.77|586,649,027.99|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
北京盛通印刷股份有限公司
合并所有者权益变动表
2014年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|132,000,000.00|271,607,018.25|-|-|21,389,700.97|-|157,821,225.29|582,817,944.51|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|132,000,000.00|271,607,018.25|-|-|21,389,700.97|-|157,821,225.29|582,817,944.51|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-|-|-||-|6,800,442.79|6,800,442.79|
|（一）净利润|-|-|-|-||-|10,760,442.79|10,760,442.79|
|（二）其他综合收益||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-||-|10,760,442.79|10,760,442.79|
|（三）所有者投入和减少资本|-|-|-|-||-|-|-|
|1．所有者投入资本|-|-|-|-||-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-||-|-|-|
|3．其他|-|-|-|-||-|-|-|
|（四）利润分配|-|-|-|-||-|-3,960,000.00|-3,960,000.00|
|1．提取盈余公积|-|-|-|-||-||-|
|2．提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-||-|
|3．对所有者（或股东）的分配|-|-|-|-|-|-|-3,960,000.00|-3,960,000.00|
|4．其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|132,000,000.00|271,607,018.25|-|-|21,389,700.97|-|164,621,668.08|589,618,387.30|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
北京盛通印刷股份有限公司
合并所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|132,000,000.00|271,607,018.25|-|-|19,334,970.13|-|144,730,094.21|-|-|567,672,082.59|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|132,000,000.00|271,607,018.25|-|-|19,334,970.13|-|144,730,094.21|-|-|567,672,082.59|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-|-|-|2,054,730.84|-|13,091,131.08|-|-|15,145,861.92|
|（一）净利润|-|-|-|-|-|-|19,105,861.92|-|-|19,105,861.92|
|（二）其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|19,105,861.92|-|-|19,105,861.92|
|（三）所有者投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．所有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|2,054,730.84|-|-6,014,730.84|-|-|-3,960,000.00|
|1．提取盈余公积|-|-|-|-|2,054,730.84|-|-2,054,730.84|-|-|-|
|2．提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配|-|-|-|-|-|-|-3,960,000.00|-|-|-3,960,000.00|
|4．其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|132,000,000.00|271,607,018.25|-|-|21,389,700.97|-|157,821,225.29|-|-|582,817,944.51|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
北京盛通印刷股份有限公司
2014年1-6月
财务报表附注
北京盛通印刷股份有限公司
二〇一四半年度财务报表附注
一、公司基本情况
北京盛通印刷股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年5月29日经北京市工商行政管理局批准，由贾冬临、贾春琳、贾则平共同发起设立的股份有限公司。本公司的实际控制人为栗延秋，企业法人营业执照注册号为110302001792085，2007年7月15日在深圳证券交易所上市。所属行业为印刷和记录媒介复制业。
本公司前身为北京盛通彩色印刷有限公司，2000年11月30日由贾冬临、贾春琳、贾则平共同出资组建，注册资金为210万元（其中，贾冬临出资70万，占注册资本的34%；贾春琳出资70万，占注册资本的33%；贾则平出资70万，占注册资本的33%），均为实物资产（印刷机设备）出资，实物资产经北京金中威评估有限公司金中威评报字（2000）第122号评估报告评估，评估价格为210万元。业经北京中威会计师事务所有限责任公司中威验字第[2000]字第171号验资报告验证。
2007年 5月 29日经北京市工商行政管理局批准北京盛通彩色印刷有限公司整体变更为股份有限公司。发起人为：贾冬临、贾春琳、贾则平。企业法人营业执照注册号为110302001792085，注册资本为人民币 3,600万元整，业经天华中兴会计师事务所有限公司天华中兴验字（2007）第 1215-02号验资报告验证。
2007年 6月 18日，公司原股东贾冬临及新股东栗延秋、董颖以现金方式新增注册资本共计人民币 2,400万元整，变更后注册资本为人民币 6,000万元整，业经天华中兴会计师事务所有限公司天华中兴验字（2007）第1215-03号验资报告验证。变更后股东为贾冬临、贾则平、贾春琳、栗延秋及董颖。
2007年 8月 6日,公司股东贾冬临、贾春琳、贾则平、栗延秋、董颖与深圳市海恒投资有限公司签订增资扩股协议,深圳市海恒投资有限公司以现金方式出资 3,500万元认购公司 600万股。增资后注册资本为人民币6,600万元整，业经天华中兴会计师事务所有限公司天华中兴验字（2007）第1215-04号验资报告验证。
2007年11月15日公司召开2007年第五次临时股东大会，会议通过以下决议：贾冬临持有的3,000万股股权的一半即1,500万股股权变更为栗延秋持有，另外一半即1,500万股股权变更为栗延秋持有750万股、贾子裕持有375万股、贾子成持有375万股。公司已于2007年11月23日完成上述股本变更登记。
财务报表附注第1页
北京盛通印刷股份有限公司
2014年1-6月
财务报表附注
2010年5月17日，公司召开2011年度股东大会，会议决议以资本公积2,838万元和未分配利润462万元增加公司注册资本3,300万元，增资后注册资本为人民币 9,900万元整，本次增资业经中准会计师事务所有限公司中准验字（2010）1015号验资报告验证。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1014号文核准，公司 2011年 7月向社会公开发行人民币普通股（A股）3,300万股，每股面值1元，增加注册资本3,300万元，变更后的注册资本为13,200万元。本次增资业经中准会计师事务所有限公司中准验字（2011）1019号验资报告验证。
公司主要经营：出版物印刷、装订，其他印刷品印刷、装订，商标印刷，普通货物运输；广告制作，销售纸张、油墨，货物进出口、技术进出口、代理进出口。
公司法定代表人：栗延秋；注册地址：北京市北京经济技术开发区经海三路18号。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司声明，本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
本公司自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计期间。
(四) 记账本位币
会计核算以人民币为记账本位币。对发生的外币业务，以业务发生当时中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币记账。各种外币账户的外币金额，期末时按照期末市场汇价折合为人民币。按照期末汇价折合的人民币金额与原账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，
财务报表附注第2页
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2014年1-6月
财务报表附注
计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条
财务报表附注第3页
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财务报表附注
件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表应当以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的分类
本公司的金融资产包括：1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；2、持有至到期投资；3、贷款和应收款项；4、可供出售金融资产。
本公司的金融负债包括：1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负
财务报表附注第4页
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财务报表附注
债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2、其他金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2)该金融资产已转移且企业已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方。
(2)金融工具计量
公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，下列情况除外：
1)持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，下列情况除外：
1)以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
a)按照履行相关现行义务所需支出的最佳估计数；
b)初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额。
财务报表附注第5页
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财务报表附注
3、金融资产减值
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，对有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
1)发行方或债务人发生严重财务困难；
2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5)因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
7)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化、使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。
(九) 应收款项坏账准备
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项应收款项超过应收款项余额的10%|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|个别认定法|

2、按组合计提坏账准备应收款项：
财务报表附注第6页
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|||
|-|-|
|确定组合的依据||
|组合1|账龄分析法|
|按组合计提坏账准备的计提方法||
|组合1|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5|5|
|1－2年|10|10|
|2－3年|20|20|
|3年以上|50|50|

3、纳入合并报表范围的关联公司之间应收款项不计提坏账准备。
(十) 存货
1、存货的分类
存货分为原材料、低值易耗品、包装物、半产品、产成品等。
2、发出存货的计价方法
A.存货在取得时按实际成本计价；
本公司主要从事期刊、图书以及商业宣传资料等出版物的生产、销售，具体存货成本核算方法为：存货在取得时按实际成本计价，领用的原材料成本按照加权平均法确认领用的材料成本，在生产工单中要求的直接材料根据领用量和加权平均法确认的出库单价按订单确定成本。其他公用材料，如油墨、润版液、热熔胶、钉等材料根据生产机台领用量，按照加权平均法单价确认总领用金额后，根据生产机台每个生产订单在该机台完成的产量进行分配。直接人工与制造费用按照机台根据订单产量分配，按照生产工序计算半成品订单成本，下一生产工序领用半成品进入安排生产时，按照领用半成品的实际成本结转至下一生产工序，产成品出库时该订单实际成本结转销售成本。
B.领用或发出存货，按照实际成本核算的，采用加权平均法确定其实际成本；
本公司主要从事期刊、图书以及商业宣传资料等出版物的生产、销售。由于图书、期刊等客户的印刷量较大，批次较多且印刷内容需与客户沟通，一般与客户签订年度基础框架合同，就出版物的纸张、
装订等内容进行基础框架约定，并约定基本的印刷数量和单册报价，具体在每次印刷前，客户向印刷企
业提交《印装通知单》，明确该次印量、内容、运输、交付时间地点等合同细节，并就临时增加的拉页、
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财务报表附注
折页等广告印刷业务提交新订单。
本公司根据业务及行业特点制定了存货的发出方法，具体如下：
①原材料领用方面：根据公司 ERP系统中的印刷订单、生产调度部门的生产加工单，采购部门负责采购，制版设计部门根据印刷订单，按照生产加工单领用数量要求领用CTP版（或PS版）制版，印刷部门在印刷时根据生产加工单安排生产领料，其中纸张、专色油墨按照生产加工单要求数量领用；普通油墨、润版液等辅助材料由机台根据印刷机使用量由部门经理签字后领用，装订部门根据生产加工中装订时间安排生产领料，其中共性材料根据机器使用量由部门经理签字后领用；包装袋、纸箱、光膜亚膜等根据生产加工单用量要求领用，生产加工单中要求的材料在领用后由于其他原因需要补领的，需要经过生产负责人签字确认后领用，其中纸张补领需要填写原因，并计入考核。
②库存商品发出方面：本公司采用印刷订单式生产，依据各订单的成本核算方法核算其实际成本，结转至库存商品。发出完工订单的产品时，依据该订单的实际成本结转其销售成本。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司存货跌价准备按单类存货项目期末账面成本高于可变现净值的差额提取，直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，其可变现净值按正常生产经营过程中以所生产的产成品估计售价减去估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税金后确定。资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格的约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回金额。
当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备：
A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
B、公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
C、公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
D、因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
财务报表附注第8页
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财务报表附注
当存在以下一项或若干项情况时，应当将存货账面价值全部转入当期损益：
A、已霉烂变质的存货；
B、已过期且无转让价值的存货；
C、生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
D、其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
4、存货的盘存制度
各类存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废等转入当期损益。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品单位价值较小的，在领用或发出时采用一次摊销法；单位价值较大的，除特殊规定外，一般采用五五摊销法；包装物在领用或发出时一次计入当期产品销售成本。
(十一)长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
A、同一控制下的企业合并中，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为投资成本。作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，如果复核结果表明所确定的各项资产和负债的公允价值确定是恰当的，应将合并成本低于合并中取得的被购买方可辨认净资产
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财务报表附注
公允价值份额的差额计入当期损益，并在会计报表附注中予以说明。
（2）其他方式取得的长期股权投资
A、支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 12号——债务重组》确定。
2、后续计量及损益确认
（1)本公司对具有控制能力的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时，按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场上没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期投资按照权益法核算。
（2)采用成本法核算的长期股权投资：追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
（3)采用权益法核算的长期股权投资：投资企业取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1)控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
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直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明能够控制被投资单位；拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，视为能够控制被投资单位，但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（2)共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
（3)重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，以成本法计量的、在活跃市场上没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提减值准备。其他投资的减值，按照本附注二中资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。
(十二)投资性房地产
本公司投资性房地产包括，已出租的建筑物。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产（出租的建筑物）采用与本公司固定资产相同的折旧政策。
本公司投资性房地产可收回金额低于其账面价值时，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价值的差额，确认投资性房地产减值准备。本公司投资性房地产减值准备一经确认，在以后会计期间不予转回
(十三)固定资产
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1、固定资产确认条件
(1)固定资产的标准为：
1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
2)使用寿命超过一个会计期间；
(2)固定资产初始计量：固定资产按照成本计量。
1)外购固定资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费，使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
2)自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
3)投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
4)非货币性资产交换、债务重组、企业合并等方式取得的固定资产，其成本应当分别按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》《企业会计准则第12号—债务重组》、《企业会计准则第20号—企业合并》等规定确定。
2、各类固定资产的折旧方法
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋建筑物 2 0 5 4.75
机器设备 5 - 1 0 5 19.00-9.50运输设备 5 - 1 0 5 19.00-9.50其他设备 5 - 1 0 5 19.00-9.50已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。公司根据对固定资产或资产组的使
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财务报表附注
用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产或资产组实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：1)长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
3)虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5)其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十四)在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
财务报表附注第13页
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公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十五)无形资产
1、无形资产的计价方法
无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，价值不公允的除外；公司内部研究开发项目的支出，按照研发支出的规定核算。
2、无形资产摊销方法和期限：
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，应当估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来未来经济利益的期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理摊销。使用寿命无限的无形资产不做摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。
无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，按照使用寿命有限的无形资产进行处理。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
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经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十六)研发费用
公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出，全部在“研发支出”科目归集核算。研究阶段的支出于期末转入“管理费用”。开发阶段项目达到预定用途形成无形资产时，转入“无形资产”科目核算。
开发项目能够证明下列各项时，确认为无形资产：
A、从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
内部研究开发项目的研究阶段，是指为获取新的科学或技术知识并理解它们而进行的独创性的有计划调查。
内部研究开发项目的开发阶段，是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
(十七)租赁
(1)租赁的分类
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承租人和出租人应当在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。符合下列一项或数项标准的，应当认定为融资租赁：
1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
(2)经营租赁的会计处理
1)出租人的会计处理
出租人应当按资产的性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。
对于经营租赁的租金，出租人应当在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；其他方法更为系统合理的，也可以采用其他方法。
出租人发生的初始直接费用，应当计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当采用系统合理的方法进行摊销。
或有租金应当在实际发生时计入当期损益。
2)承租人的会计处理
对于经营租赁的租金，承租人应当在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
其他方法更为系统合理的，也可以采用其他方法。
承租人发生的初始直接费用，应当计入当期损益。
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或有租金应当在实际发生时计入当期损益。
(3)融资租赁的会计处理
1)出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人应当将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配。出租人应当采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
出租人至少应当于每年年度终了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未担保余值已经减少的，应当重新计算租赁内含利率，将由此引起的租赁投资净额的减少，计入当期损益；以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁投资净额是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。已确认损失的未担保余值得以恢复的，应当在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁内含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。
2)承租人的会计处理
在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。租赁期开始日，是指承租人有权行使其使用租赁资产权利的开始日。
承租人在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，应当采用租赁内含利率作为折现率；否则，应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，应当采用同期银行贷款利率作为折现率。租赁内含利率，是指在租赁开始日，使最低租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的折现率。担保余值，就承租人而言，是指由承租人或与其有关的第三方担保的资产余值；就出租人而言，是指就承租人而言的担保余值加上独立于承租人和出租人的第三方担保的资产余值。资产余值，
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是指在租赁开始日估计的租赁期届满时租赁资产的公允价值。未担保余值，是指租赁资产余值中扣除就出租人而言的担保余值以后的资产余值。
未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊。承租人应当采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
承租人应当采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(十八)资产减值
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
公司在会计期末判断资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
B、企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
C、市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
D、有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润远远低于预计金额等。
G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
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(十九)商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(二十)长期待摊费用
本公司长期待摊费用指已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一)借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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当以下三个条件同时具备时，借款费用可以开始资本化：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、资产购建活动已经开始。
(2)借款费用资本化的停止时点
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化，其后发生的借款费用记入当期损益。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
A、专门借款利息资本化的计算方法
应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
B、一般借款利息资本化的计算方法
每一会计期间利息的资本化金额＝（累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数）×所占用一般借款的资本化率；其中：累计支出加权平均数＝∑（每笔超过专门借款部分的资产支出金额×该笔资产支出占用的天数÷会计期间涵盖的天数）；所占用一般借款的资本化率＝∑（所占用每笔一般借款本金*该笔一般借款在当期所占用的天数÷当期天数）*所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数。
(二十二)职工薪酬
职工薪酬包括本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出等。
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并区分职工提供服务的受益对象，分别进行会计处理：应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；应由在
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建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；其他职工薪酬，计入当期损益。
(二十三)预计负债
1、预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
A、该义务是企业承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数应当按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数应当分别下列情况处理：
A、或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
B、或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
企业在确定最佳估计数时，应当综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
货币时间价值影响重大的，应当通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
(二十四)股份支付及权益工具
(1)股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
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(二十五)收入
1、 销售商品收入确认和计量原则
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入与成本能够可靠地计量。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
让渡资产使用权而发生的收入(包括利息收入和使用费收入)，在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
劳务收入，在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如果劳务跨年度完成，在交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本确认为费用。
本公司主要从事期刊、图书以及商业宣传资料等出版物的生产、销售，其产品销售收入的具体确认方法如下：
本公司与客户签订销售合同，双方就该笔业务达成一致后，本公司业务部门开具印刷订单（印刷订单内容包括客户名称、订单内容、数量、金额、交货时间、原材料要求及印装工艺等），生产调度部门根据交货日期安排生产排期，生产完毕，合格产品按约定交付客户指定地点，客户验收后，即确认收入。
(二十六)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
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对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
2、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十七)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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(二十八)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十九)前期会计差错更正
1、追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
(三十)其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本报告期未发生采用其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法。
三、利润分配
净利润的分配比例,按公司章程作如下分配:
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取法定盈余公积金：按净利润的10%提取；
(3)提取任意盈余公积金：由股东大会确定；
(4)支付普通股股利。
四、税项
(一) 公司主要税种和税率
1.增值税：
①国内销售业务：根据财税【2005】165号《关于增值税若干政策的通知》规定，印刷企业接受出版单位委托，自行购买纸张，印刷有统一刊号（CN）以及采用国际标准书号编序的图书、报纸和杂志，按货物销售征收增值税，即按13%的税率征收；其他按17%的税率征收。
②出口销售业务：根据2008年10月21日财税【2008】138号《财政部、国家税务总局关于提高部
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分商品出口退税率的通知》，自2008年11月1日起，将书籍及类似印刷品的出口退税率提高到13%，具体执行时间以海关注明的出口时间为准。本公司 2008年 11月 1日之后按照销售收入的13%税率征收，按照销售收入的13%税率退税。
2．营业税：以租赁及其他劳务收入为计税依据，按5%税率计缴。
3．城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加：以流转税额为计税依据，分别按7%、3%、2%税率计缴。
根据2011年12月30日京政发〔2011〕72号《北京市人民政府关于印发北京市地方教育附加征收使用管理办法的通知》和《北京市地方教育附加征收使用管理办法》，自2012年1月1日起，北京市征收地方教育附加。地方教育附加以单位和个人实际缴纳的增值税、消费税、营业税税额为计征依据，征收标准为2%，分别与增值税、消费税、营业税同时缴纳。
4．所得税：
北京盛通印刷股份有限公司自2013年1月1日起至2015年12月31日执行15%企业所得税率。
子公司北京盛通包装印刷有限公司执行25%企业所得税率。
子公司北京盛通商印快线网络科技有限公司执行25%企业所得税率。
子公司北京盛通兴源商贸有限公司执行25%企业所得税率。
子公司上海盛通时代印刷有限公司执行25%企业所得税率。
子公司香港盛通商贸有限公司执行16.5%企业所得税率。
5．费用性税金：包括房产税、土地使用税、印花税等，按照有关规定上缴，计入当期费用。
(二) 税收优惠及批文
公司根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定及北京市地方税务局公告2013年第4号第八条规定，公司自获得高新技术企业认证后三年内可享受国家高新技术企业的相关优惠政策，2013年至2015年所得税减按15％计征。高新技术企业证书编号：GR201311001447
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五、企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上构 从母公司所有者权益冲减少数股东权
成对子公持股表决是否少数 子公司少数股东分担的本子公司 期末实际出 益中用于冲
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资比例权比合并股东 期亏损超过少数股东在该类型 资额 减少数股东
的其他项(%)例(%)报表权益 子公司期初所有者权益中损益的金额
目余额 所享有份额后的余额北京盛通包装印有限责任
北京市 印刷业 6,000万元包装装潢印刷品印刷 6,000万元 100 100 是
刷有限公司 公司
北京盛通商印快 以数字印刷方式从事出
有限责任
线网络科技有限 北京市 数字印刷业2,000万元版物、包装装潢印刷品和 2,000万元 100 100 是
公司
公司 其他印刷品的印刷
销售日用品、机械设备、
北京盛通兴源商有限责任 五金交电、化工产品、文
北京市 贸易业 500万元 500万元 100 100 是
贸有限公司 公司 具用品；货物进出口、技
术进出口、代理进出口
印刷技术领域内的技术
上海盛通时代印有限责任
上海市 技术服务业16,000万元开发、技术转让、技术咨 16,000万元 100 100 是
刷有限公司 公司
询、技术服务等
香港盛通商贸有有限责任香港特别行 各类印刷品及印刷技术
贸易业 40万港币 0万元 100 100 是
限公司 公司 政区 进出口
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2、公司本期未发生通过同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并取得的子公司。
(二) 本公司本期合并范围未发生变更。
六、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额现金： 136,079.53 203,590.71人民币 116,853.99 116,853.99 140,319.19美元 8.79 6.1528 54.08 673.79 6.0969 4,108.03欧元 1,333.30 8.3946 11,192.52 6,115.90 8.4189 51,489.15新加坡币 1,604.00 4.9744 7,978.94 1,604.00 4.7845 7,674.34银行存款： 126,700,936.35 125,216,031.82人民币 111,496,898.23 111,496,898.23 120,981,515.39美元 2,468,242.42 6.1528 15,186,601.95 692,209.43 6.0969 4,220,331.67欧元 1,680.35 8.3946 14,105.87 1,680.27 8.4189 14,146.03英镑 3.71 10.4978 38.95 3.71 10.0556 37.31港元 1.81 0.7862 1.42瑞士法朗 471.96 6.9738 3,291.35
其他货币资金： 51,118,267.76 45,661,825.27人民币 73,555,207.99 51,108,878.23 45,652,409.07欧元 1,118.52 8.3946 9,389.53 1,118.46 8.4189 9,416.20合 计 177,955,283.64 171,081,447.80(二) 应收票据
1、应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 100,000.00 755,510.17商业承兑汇票 139,220.50合计 100,000.00 894,730.67注：期末无质押的应收票据，无已经背书给他方但尚未到期的票据情况。
(三) 应收利息
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1、应收利息明细：
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额定期存款 225,837.25 415,210.84 346,732.49 294,315.60票据保证金 396,079.70 278,061.17 396,466.21 277,674.66合计 621,916.95 693,272.01 743,198.70 571,990.262、截至2014年06月30日，应收利息中无逾期利息。
(四) 应收账款
2、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重
大并单项计
- - - - - - - -提坏账准备
的应收账款
按组合计提
坏账准备的 - - - -
应收账款
组合1 171,791,665.67 100.00 9,123,583.42 5.31 152,844,872.46 100.00 8,914,013.25 5.83 171,791,665.67 9,123,583.42
组合小计 100.00 5.31 152,844,872.46 100.00 8,914,013.25 5.83单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 - - - -准备的应收
账款
合计 171,791,665.67 100.00 9,123,583.42 5.31 152,844,872.46 100.00 8,914,013.25 5.83（1）截止2014年06月30日本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：（2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 165,200,035.17 96.16 8,260,001.76 5 138,594,838.96 90.68 6,929,741.96 5.00
财务报表附注第29页
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1-2年 5,292,286.48 3.08 529,228.65 10 12,553,386.45 8.21 1,255,338.65 10.002-3年 1,051,063.32 0.61 210,212.66 20 397,969.63 0.26 79,593.93 20.003年以上 248,280.70 0.15 124,140.35 50 1,298,677.42 0.85 649,338.71 50.00合计 171,791,665.67 100.00 9,123,583.42 152,844,872.46 100.00 8,914,013.25（3）截止2014年06月30日本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
3、截止2014年06月30日，无应收持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东及其他关联方欠款。
4、应收账款中欠款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%)客户1 销售客户 5492616.67 一年以内 3.20客户2 销售客户 4347701.63 一年以内 2.53客户3 销售客户 3998027.99 一年以内 2.33客户4 销售客户 3868265.13 一年以内 2.25客户5 销售客户 3666026.09 一年以内 2.13合计 21,372,637.51 12.445、外币应收账款余额情况如下：
期末余额 年初余额
币种
原币金额 汇率 折合人民币金额 原币金额 汇率 折合人民币金额美元 456,603.05 6.0969 2,783,863.14 121,093.79 6.1528 745,065.87
欧元 66,753.47 8.4189 561,990.79英镑 36,000.00 10.0556 362,001.60合计 3,707,855.53 121,093.79 6.1528 745,065.87
(五) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 1,375,244.42 59.83 68,762.22 5 1,612,134.40 76.34 80,606.72 5.00
财务报表附注第30页
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1-2年 604,881.37 26.31 60,488.14 10 122,446.00 5.80 12,244.60 10.002-3年 310,591.79 13.51 62,118.36 20 349,976.08 16.57 69,995.22 20.003年以上 8,000.00 0.35 4,000.00 50 27,320.00 1.29 13,660.00 50.00合计 2,298,717.58 100.00 195,368.72 2,111,876.48 100.00 176,506.54
2、其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大
并单项计提坏
- - - - - - - -账准备的其他
应收款
按组合计提坏
账准备的其他 - - - - - - - -应收款
组合 2,298,717.58 100.00 195,368.72 8.50 2,111,876.48 100.00 176,506.54 8.36组合小计 2,298,717.58 100.00 195,368.72 8.50 2,111,876.48 100.00 176,506.54 8.36单项金额虽不
重大但单项计
－ － － －提坏账准备的
其他应收款
合计 2,298,717.58 100.00 195,368.72 8.50 2,111,876.48 100.00 176,506.54 8.36（1）截止2014年06月30日本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：（2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 1,375,244.42 59.83 68,762.22 5 1,612,134.40 76.34 80,606.72 5.001-2年 604,881.37 26.31 60,488.14 10 122,446.00 5.80 12,244.60 10.002-3年 310,591.79 13.51 62,118.36 20 349,976.08 16.57 69,995.22 20.003年以上 8,000.00 0.35 4,000.00 50 27,320.00 1.29 13,660.00 50.00合计 2,298,717.58 100.00 195,368.72 2,111,876.48 100.00 176,506.54
（3）截止2014年06月30日本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
3、截止2014年06月30日，无其他应收持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东及其他关联方欠款。
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4、其他应收款金额前五名单位情况：
占其他应收款单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
总额的比例(%)北京安达兴科贸有限公司 公司客户 200,000.00 1-2年 8.70人民文学出版社有限公司 公司客户 149,000.00 2-3年 6.48马文林 公司员工 143,322.90 1年以内 6.23上海亚龙工业股份有限公司 公司客户 105,768.78 1年以内 4.60佟芳 公司员工 120,166.72 1年以内 5.23合计 718,258.40 31.25(六)预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)1年以内 65,238,478.25 97.33 16,930,433.69 88.901至2年 531,129.33 0.79 742,918.81 3.902至3年 285,070.29 0.43 222,513.69 1.173年以上 976,002.35 1.45 1,149,485.01 6.03合计 67,030,680.22 100.00 19,045,351.20 100.00注：截至2014年06月30日，账龄1年以上的预付款项主要系预付设备款
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因上海市金山区财政局 土地预付款 35,190,000.00一年以内 业务未完成上海金山工业区管理委员会 厂房配套预付款 10,497,420.80一年以内 业务未完成上海新金山工业投资发展有限公司 土地预付款 5,400,000.00 一年以内 业务未完成北京市电力公司 预付电费 1,557,596.00一年以内 业务未完成天津长荣印刷设备股份有限公司 设备款 1,183,137.20一年以内 设备未到合计 53,828,154.00
3、截止2014年06月30日，无预付持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东及其他关联方欠款。
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4、外币预付账款余额情况如下：
期末余额 年初余额
币种
原币金额 汇率 折合人民币金额 原币金额 汇率 折合人民币金额美元 - - -欧元 7,719.90 8.3946 64,805.47 7,719.90 8.4189 64,993.07合计 64,805.47 64,993.07(七) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
原材料 30,786,530.36 30,786,530.36 29,028,215.40 - 29,028,215.40低值易耗品 1,309,046.75 1,309,046.75 1,291,040.42 - 1,291,040.42自制半成品 67,381,998.66 67,381,998.66 61,535,524.30 - 61,535,524.30库存商品 57,584,859.06 57,584,859.06 45,131,534.66 - 45,131,534.66合计 157,062,434.83 157,062,434.83 136,986,314.78 - 136,986,314.782、截至2014年06月30日，本公司未发现存货出现跌价现象。
(八) 一年内到期的非流动资产
项目 期末余额 年初余额一年内到期的长期待摊费用 289,721.03 835,534.22合计 289,721.03 835,534.22注：长期待摊费用一年内到期部分重分类到一年内到期的非流动资产。
(九) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额预付租金 21,900.00 54,750.00待抵扣增值税 1,162,376.65 7,807,181.72合计 1,184,276.65 7,861,931.72(十) 固定资产
1、固定资产情况
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、账面原值合计： 691,806,570.95 16,651,264.46 7,136,880.09 701,320,955.32其中：房屋及建筑物 112,498,770.64 0.00 0.00 112,498,770.64机器设备 522,126,950.93 15,185,813.54 7,122,078.73 530,190,685.74运输工具 9,099,276.42 461,116.33 0.00 9,560,392.75其他设备 48,081,572.96 1,004,334.59 14,801.36 49,071,106.19本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额二、累计折旧合计： 210,425,170.09 30,528,253.38 1,750,336.49 239,203,086.98其中：房屋及建筑物 15,752,191.50 2,834,897.92 0 18,587,089.42机器设备 179,422,599.41 25,377,633.22 1745102.23 203,055,130.40运输工具 2,812,306.55 666,965.29 0 3,479,271.84其他设备 12,438,072.63 1,648,756.95 5234.26 14,081,595.32三、固定资产账面净值合计 481,381,400.86 462,117,868.34其中：房屋及建筑物 96,746,579.14 93,911,681.22机器设备 342,704,351.52 327,135,555.34运输工具 6,286,969.87 6,081,120.91其他设备 35,643,500.33 34,989,510.87四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
其他设备
五、固定资产账面价值合计 481,381,400.86 462,117,868.34其中：房屋及建筑物 96,746,579.14 93,911,681.22机器设备 342,704,351.52 327,135,555.34运输工具 6,286,969.87 6,081,120.91其他设备 35,643,500.33 34,989,510.87本期折旧额30,528,253.38元。
本期由在建工程转入固定资产原价3,553,040.17元。
2、通过融资租赁租入的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 账面净值马天尼龙骨+打捆机 7,125,618.12 2,338,498.38 4,787,119.74海德堡八色印刷机（SM102） 13,005,561.77 4,268,189.00 8,737,372.77马天尼胶订机-C12 13,875,165.85 5,536,191.06 8,338,974.79
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高华书背胶机 3,876,643.10 1,272,243.80 2,604,399.30马天尼骑马订-C130 3,184,177.78 1,044,989.17 2,139,188.61合计 41,067,166.62 14,460,111.41 26,607,055.213、固定资产抵押情况
名称 权属证书及其明细 处 所 原值 净值房屋建筑物 《房屋所有权证》京房权证开字北京经济技术开发
第005096号，《房屋所有权证》区经海三路18号 103,824,534.65 87,296,776.78京房权证开字第009412号
机器设备 高斯 Sunday2000/24八色卷筒北京经济技术开发
纸张胶印机 区经海三路18号 54,979,234.41 36,936,049.31机器设备 高斯SUNDAY2000/24八色卷筒 北京经济技术开发
纸商业胶印机 区经海三路18号 66,392,154.58 31,039,848.04机器设备 海德堡商业轮转纸胶印机 北京经济技术开发
（M600-24A） 区经海三路18号 12,220,689.81 407,292.54(十一)在建工程
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
东区-雕塑 40,000.00 40,000.00 40,000.00 - 40,000.00机器设备 175,213.67 175,213.67 - - -厂房-上海 3,412,678.08 3,412,678.08 1,508,452.44 - 1,508,452.44合计 3,627,891.75 3,627,891.75 1,548,452.44 - 1,548,452.44
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2、重大在建工程项目变动情况
工程投入 利息资其中：本期本期利
转入 工程进
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 其他减少 占预算比 本化累计利息资本息资本化 资金来源 期末余额固定资产 度(%)
例(%) 金额 化金额 率(%)
东区-雕塑 40,000.00 - - 自筹 40,000.00机器设备 3,470,085.46 3,294,871.79 175,213.67厂房-上海 1,508,452.44 1,904,225.64 - 自筹 3,412,678.08合计 1,548,452.44 5,374,311.10 3,294,871.79 3,627,891.75注：本期中无所有权受到限制和用于担保的在建工程
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(十二)无形资产
1、无形资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、账面原值合计 22,602,096.72 567,183.76 23,169,280.48(1).土地使用权 18,170,150.50 18,170,150.50(2).软件 4,431,946.22 567,183.76 4,999,129.982、累计摊销合计 3,815,883.58 434,640.81 4,250,524.39(1).土地使用权 3,097,549.46 181,701.54 3,279,251.00(2).软件 718,334.12 252,939.27 971,273.393、无形资产账面净值合计 18,786,213.14 18,918,756.09(1).土地使用权 15,072,601.04 14,890,899.50(2).软件 3,713,612.10 4,027,856.594、减值准备合计 -
(1).土地使用权 -
(2).软件 -
5、无形资产账面价值合计 18,786,213.14 18,918,756.09(1).土地使用权 15,072,601.04 14,890,899.50(2).软件 3,713,612.10 4,027,856.59注：本期摊销额434,640.81元。
2、无形资产抵押情况
公司将位于北京经济技术开发区经海三路 18号的土地使用权抵押给北京银行股份有限公司经济技术开发区支行，用于向该行申请授信额度为1.5亿元人民币的贷款。合同具体情况详见六、（十六）。
名称 权属证书及其明细 处所 原值 净值/摊余价值东区 《国有土地使用证》开有限北京经济技术开发
14,373,004.00 12,049,368.27土地使用权 国用（2006）字第21号 区经海三路18号
(十三)长期待摊费用
本期增 其他减 期末余 其他减少项目 年初余额 本期摊销
加 少 额 的原因电信通畅达专线使用费 40,277.77 8,333.34 31,944.43
六楼隔断墙前台墙面装修 50,083.00 50,083.00
北京莎简科技弱电工程 90,832.00 18,168.00 72,664.00
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亚龙工业园区A05厂房 396,671.03 82,069.87 314,601.16
虹梅商务大厦办公室 56,316.71 12,514.85 43801.86
亚龙工业园区A03厂房 121,024.15 10,085.34 110,938.81
合计 634,180.51 121,024.15 181,254.40 573,950.26
(十四)递延所得税资产
1、已确认的递延所得税资产：
项目 期末余额 年初余额递延所得税资产：
资产减值准备 1,524,622.03 1,475,685.29可抵扣亏损 1,033,061.09 1,033,061.09递延收益 378,974.48 407,045.79合计 2,936,657.60 2,915,792.17(十五)资产减值准备
本期减少
项目 年初余额 本期增加 期末余额转回 转销
坏账准备 9,090,519.79 228,432.35 9,318,952.14存货跌价准备 - - - - -可供出售金融资产减值准备 - - - - -持有至到期投资减值准备 - - - - -长期股权投资减值准备 - - - - -投资性房地产减值准备 - - - - -固定资产减值准备 - - - - -工程物资减值准备 - - - - -在建工程减值准备 - - - - -无形资产减值准备 - - - - -商誉减值准备 - - - - -其他 - - - - -合计 9,090,519.79 228,432.35 9,318,952.14注：有关各类资产本期计提减值准备的原因，详见各类资产的附注。
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(十六)短期借款
1、短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
质押借款 - -抵押借款 47,500,000.00 2,000,000.00保证借款 - -信用借款 100,000,000.00 100,000,000.00合计 147,500,000.00 102,000,000.00注：（1）2014年1月3日，公司与北京银行股份有限公司经济技术开发区支行签订了自合同订立日起有效期为730天的《综合授信合同》，北京银行向本公司提供最高授信额度为人民币1.5亿元的综合授信，其中短期借款的额度不超过人民币5000万元（每笔贷款的贷款期限最长不超过12个月），银行承兑汇票额度不超过人民币10000万元，各项融资期限不超过12个月，公司办理银行承兑汇票业务时须向北京银行交存不少于额度本金额30%的款项作为保证金，质押给北京银行作为本合同的担保，同时，公司以北京经济技术开发区经海三路 18号的房屋所有权和土地使用权作为本合同的抵押物（详见六、（十）和六、（十二））；本公司股东贾春琳、栗延秋出具保证合同，为本合同提供连带责任保证。截至2014年06月30日，本公司在北京银行短期借款余额为2750万元。
（2）2014年 1月 9日，公司与招商银行北京分行万通支行行签订了自合同订立日起有效期为 360天的《综合授信合同》，北京银行向本公司提供最高授信额度为人民币 5000万元的综合授信，本公司股东贾春琳、栗延秋出具保证合同，为本合同提供连带责任保证。截至2014年06月30日，本公司在招商银行短期借款余额为2000万元。
（3）2013年10月18日公司与新时代信托股份有限公司签订了合同编号为【2013-XY784(D)DK680】的贷款合同，并取得贷款额为壹亿元的信托贷款，期限为321天。
2、本期无已到期未偿还的短期借款。
(十七)应付票据
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 152,997,709.30 150,105,627.95商业承兑汇票 - -合计 152,997,709.30 150,105,627.95注：①2014年 1月 3日，公司与北京银行股份有限公司经济技术开发区支行签订了自合
同订立日起有效期为730天的《综合授信合同》，北京银行向本公司提供最高授信额度为人
民币1.5亿元的综合授信，其中短期借款的额度不超过人民币5000万元（每笔贷款的贷款
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期限最长不超过12个月），银行承兑汇票额度不超过人民币10000万元，各项融资期限不
超过12个月，公司办理银行承兑汇票业务时须向北京银行交存不少于额度本金额30%的款
项作为保证金，质押给北京银行作为本合同的担保，同时，公司以北京经济技术开发区经
海三路18号的房屋所有权和土地使用权作为本合同的抵押物；本公司股东贾春琳、栗延秋
出具保证合同，为本合同提供连带责任保证。截至2014年06月30日，本公司在北京银行
承兑汇票余额为99,954,904.22元。
②截至2014年06月30日，本公司在恒生银行的银行承兑汇票余额为49,962,899.30元。
合同具体情况详见六、15。
③2013年 8月 29日，公司与大连银行股份有限公司北京分行签订协议编号为 DLQJ京
201308270024号《综合授信协议》。根据《综合授信协议》，在 2013年 8月 29日至 2014
年8月28日的授信期间，大连银行向公司提供总额为人民币壹亿元的授信额度。截至2014
年06月30日，本公司在大连银行的银行承兑汇票余额为3,079,905.78元。
(十八)应付账款
1、应付账款明细如下：
项目 期末余额 年初余额1年以内 122,957,940.11 112,982,292.641-2年 487,979.04 427,550.192-3年 1,127,954.33 1,014,243.633年以上 17,493.36 5,661.36合计 124,591,366.84 114,429,747.822、截止2014年06月30日，无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东及其他关联方款项
3、账龄超过一年的应付账款主要为结算保证金尾款。
(十九)预收款项
1、预收款项情况：
项目 期末余额 年初余额1年以内 10,063,921.88 5,214,979.211-2年 706,951.162-3年 -3年以上 7,039.00 21,037.00合计 10,070,960.88 5,942,967.37
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2、截止2014年06月30日，无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东及其他关联方款项
3、本期预收款项增加了联合国教科文关于叙利亚教材订单的预收印刷采购纸款
(二十)应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额（1）工资、奖金、津贴和补贴 24,030.55 41,016,152.95 37,537,761.65 3,502,421.85（2）职工福利费 - 0.00 0.00
（3）社会保险费 1,428,969.21 6,126,902.54 6,078,224.03 1,477,647.72其中：医疗保险费 812,187.09 2,306,700.52 2,290,709.07 828,178.54基本养老保险费 536,953.36 3,344,515.20 3,314,636.86 566,831.70失业保险费 28,132.83 159,081.33 158,211.37 29,002.79工伤保险费 24,052.02 136,454.17 135,471.87 25,034.32生育保险费 27,643.91 180,151.32 179,194.86 28,600.37（4）住房公积金 6,091.00 385,374.00 406,186.00 -14,721.00（5）工会经费和职工教育经费 2,570,296.80 1,409,055.98 827,579.57 3,151,773.21（6）非货币性福利 - 0.00 0.00
（7）应解除劳动关系给予补偿 - 0.00 0.00
（8）其他 - 0.00 0.00
其中：以现金结算的股份支付 - 0.00 0.00
合计
4,029,387.56 48,937,485.47 44,849,751.25 8,117,121.78期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
本期发生工会经费和职工教育经费金额1,409,055.98元，无非货币性福利金额，无因解除劳动关系给予补偿。
(二十一)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额增值税 -2,823,375.24 2,370,482.32城建税 268,810.92 741,806.02企业所得税 2,460,807.41 3,286,463.53个人所得税 177,691.10 178,057.20教育费附加 115,204.68 315,851.22地方教育费附加 76,803.13 93,418.59
财务报表附注第41页
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合计 275,942.00 6,986,078.88(二十二)应付利息
项目 期末余额 年初余额
借款利息 3,830,670.82 1,113,666.67合计 3,830,670.82 1,113,666.67(二十三)应付股利
单位名称 期末余额 年初余额
栗延秋 1,511,250.00 1,147,500.00贾春琳 785,291.56 540,000.00贾则平 1,026,000.00 540,000.00董颖 256,500.00 135,000.00贾子裕 320,625.00 168,750.00贾子成 320,625.00 168,750.00社会公众股 1,260,000.00
合计 5,480,291.56 2,700,000.00注：股利分派事项详见六、（三十一）
(二十四)其他应付款
1、其他应付款情况：
项目 期末余额 年初余额
1年以内 8,373,355.61 5,822,884.241-2年 348,015.91 170,500.742-3年 479,358.39 447,767.213年以上 325,599.41 326,106.89合计 9,526,329.32 6,767,259.082、截止2014年06月30日，无其他应付欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况：
3、账龄超过一年的大额其他应付款主要是安全保证金。
(二十五) 一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的非流动负债明细
项目 期末余额 年初余额
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一年内到期的长期借款 2,605,665.43 7,646,829.06一年内到期的长期应付款 1,206,348.12合计 2,605,665.43 8,853,177.182、一年内到期的长期借款
借款 借款 期末余额 年初余额贷款单位 币种利率(%)
起始日终止日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额恒生银行
注1 注1 港币 5.250 3,285,436.77 2,605,665.43 9,726,315.26 7,646,829.06北京分行
合计 3,285,436.77 2,605,665.43 9,726,315.26 7,646,829.06注1：2010年3月17日，本公司与恒生银行北京分行签订要约函，恒生银行北京分行向本公司提供最高授信额为港币 5300万元的综合授信（包括最高不超过港币 5300万元的即期进口贸易信用证开证额度，最高不超过港币4760万元的进口信托收据融资和最高不超过港币4760万元的定期贷款），本公司股东贾春琳、栗延秋出具个人保证函提供连带责任保证。
2010年6月10日，本公司向恒生银行北京分行借取进口信托收据融资款港币28,439,320.00元，2010年6月23日，本公司向恒生银行北京分行借取进口信托收据融资款港币19,160,680.00元，两次借款合计港币 4760万元用以购买第二台高斯 SUNDAY2000/24八色卷筒纸商业胶印机。上述两次借款均于 2010年 10月 8日到期，到期后据前述所签订要约函，公司可向恒生银行北京分行借取港币 4760万元的长期借款，借款仅限于偿还前述进口信托收据融资借款。长期借款期限为四年，自放款日起一个月后开始分48期平均摊还本金及利息（以港币偿还）。本公司股东贾春琳、栗延秋签署个人保函，为该笔贷款项下的所有债务承担共同及个别的无限连带担保责任，同时在购买的设备上设定以恒生银行北京分行为第一顺位抵押权的机器设备动产抵押，借款利率为5.250%。
抵押明细详见六、（十）
3、一年内到期的长期应付款
一年内到期的一年内到期的未
借款单位 期限 初始金额 期末余额长期应付款 确认融资费用
恒信金融租 2011-1至
1,206,348.12 0赁有限公司 2014-4(注1)
合计 1,206,348.12 0注1：根据融资租赁合同或分期付款合同中一年内到期的部分。
(二十六)其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
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远东国际租赁公司售后回租设备递延收益 77,676.02 97,916.96印刷生产线产能扩建项目递延收益 1,199,999.98 1,300,000.00进口贴息递延收益 1,248,820.55 1,315,721.63合计 2,526,496.55 2,713,638.59注1：2007年12月公司与远东国际租赁有限公司签订售后回租合同，将公司账面净值为6,050,905.59元的设备以8,958,334.00元出售给远东国际租赁有限公司，同时以融资租赁方式回租该批设备，租赁期间为 30个月，每月支付租金 344,903.19元，租金总额共计 10,347,095.70元，该批设备出售产生的收益 2,907,428.41元记入递延收益科目，按照该批租赁设备的折旧进度进行分摊。本期确认递延收益20,240.94元。
注2：2012年7月17日公司收到北京市经济和信息化委员会拔付的200万元工业发展资金，用于补助印刷生产线产能扩建项目。根据《企业会计准则》及北京市经济和信息化委员会工业发展资金规定，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入递延收益。本项目开始时间为2010年7月，可使用期限为120个月。经计算后，这笔递延收益从2010年7月开始的以后每月进行摊销。本年度确认营业外收入10.02万元。
注3:2013年11月1日公司收到北京市商务委员会拨付的进口设备贴息补贴1,338,022.00元。根据《企业会计准则》及“财政部、商务部以财企【2012】142号印发《进口贴息资金管理办法》”，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入递延收益。本项目开始时间为2013年11月，可使用期限为120个月。经计算后，这笔递延收益从2013年11月开始的以后每月进行摊销。本年度确认营业外收入66,901.08元。
(二十七)股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额发行新股 送股公积金转股其他 小计
1．有限售条件股份
(1).国家持股 - - - - - - - (2).国有法人持股 - - - - - - - (3).其他内资持股 90,000,000.00 - - - - - 90,000,000.00其中：
境内法人持股 - - - - - - -境内自然人持股 90,000,000.00 - - - - - 90,000,000.00 (4).外资持股 - - - - - - -其中：
境外法人持股 - - - - - - -
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本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额发行新股 送股公积金转股其他 小计
境外自然人持股 - - - - - - -有限售条件股份合计 90,000,000.00 - - - - - 90,000,000.002．无限售条件流通股份
(1).人民币普通股 42,000,000.00 - - - - - 42,000,000.00 (2).境内上市的外资股 - - - - - - - (3).境外上市的外资股 - - - - - - - (4).其他 - - - - - - -无限售条件流通股份合计 42,000,000.00 - - - - - 42,000,000.00合计 132,000,000.00 - - - - - 132,000,000.00(二十八) 资本公积
项目 年初余额 本期增加本期减少 期末余额1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 270,578,021.69 - - 270,578,021.69（2）同一控制下企业合并的影响 - - - -（3）其他（如：控股股东捐赠及豁
1,028,996.56 - - 1,028,996.56免债务形成的资本公积）
小计 271,607,018.25 - - 271,607,018.252.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者权
- - - -益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值变动
- - - -产生的利得或损失
（3）原制度资本公积转入 - - - -（4）政府因公共利益搬迁给予的搬迁
- - - -补偿款的结余
（5）„„ - - - -小计 - - - -合计 271,607,018.25 - - 2 7 1 ,6 0 7,018.25
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(二十九)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 21,389,700.97 21,389,700.97任意盈余公积 - -储备基金 - -企业发展基金 - -其他 - -合计 21,389,700.97 21,389,700.97(三十)未分配利润
项目 金额 提取或分配比例（10%）年初未分配利润 157,821,225.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,760,442.79
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
提取职工奖福基金 -
提取一般风险准备 -
应付普通股股利 3,960,000.00
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 164,621,668.08
注：2014年5月12日，公司召开2013年度股东大会，审议通过2013年度权益分派方案：以公司现有总股本132,000,000.00股为基数，向全体股东每10股派0.30元人民币现金股利
（含税），应派发现金股利 3,960,000.00元。截至 2014年 06月 30日，尚有 5,480,291.56
元现金股利未实际发放。详见六（二十三）
(三十一)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 295,400,323.03 261,348,119.56其他业务收入 7,752,064.23 5,098,329.48营业成本 250,621,959.50 217,386,113.36
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2、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本工 业 295,400,323.03 245,797,145.10 261,348,119.56 217,386,113.36商 业
合计 295,400,323.03 245,797,145.10 261,348,119.56 214,968,630.583、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本云印刷 16,707,950.26 13,672,280.76 7774912.43 6763394.07包装印刷 18,646,762.55 16,090,462.68 13,104,778.56 10,247,459.44出版物印刷 221,346,141.88 184,159,890.24 209,531,009.03 174,075,894.04商业/印刷 38,699,468.34 31,874,511.42 30,937,419.54 23,881,883.03合计 295,400,323.03 245,797,145.10 261,348,119.56 214,968,630.584、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本国内 287,720,061.01 239,680,307.86 249,316,407.81 205,558,628.82其中：北京地区 219,397,743.15 181,215,703.16 199,003,003.92 162,745,432.94其他地区 68,322,317.87 58,464,604.70 50,313,403.88 42,813,195.88海外 7,680,262.02 6,116,837.25 12,031,711.75 9,410,001.76合 计 295,400,323.03 245,797,145.11 261,348,119.56 214,968,630.585、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)客户1 16,770,558.63 5.53%客户2 10,600,204.81 3.50%客户3 7,281,075.16 2.40%客户4 5,797,535.04 1.91%客户5 5,526,181.42 1.82%合计 45,975,555.07 15.17%
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6、其他业务收入情况：
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本原材料、边角料销售 7,752,064.23 4,824,814.40 5,098,329.48 2,417,482.78合计 7,752,064.23 4,824,814.40 5,098,329.48 2,417,482.78(三十二)营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准营业税
城市维护建设税 463,524.63 644,029.89 7%教育费附加 198,653.44 276,012.79 3%地方教育费附加 253,027.24 184,057.77 2%水利基金 1%合计 915,205.31 1,104,100.45
(三十三)销售费用
项目 本期金额 上期金额
运输费 4,287,731.87 2,409,473.21办公费 335,441.58 66,980.20业务招待费 411,359.68 114,899.73通讯费 59,624.84 101,443.64职工薪酬 6,682,298.23 5,154,843.70交通费 84,029.83 38,401.50差旅费 227,058.15 175,297.25邮寄费 84,475.94 35,361.72会议、展会 92,749.70 190,844.33广告费 359,529.90 106,851.00折旧费 353,603.61 306,363.93其他 1,869,579.92 2,636,119.25合计 14,847,483.25 11,336,879.46(三十四)管理费用
财务报表附注第48页
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项目 本期金额 上期金额职工薪酬 8,667,364.20 6,119,317.84折旧费 2,318,440.35 2,250,691.01税金 588,606.17 643,913.05摊销 478,027.27 286,701.53办公费 279,056.50 213,509.64保安费 211,200.00 184,800.00通讯费 273,822.23 220,076.74保险费 351,823.79 308,209.69差旅费 135,580.01 325,827.42会议费 78,814.00 96,004.00中介费 1,084,159.37 854,709.12业务招待费 121,660.46 75,939.00交通费 85,327.70 15,380.40技术研发支出 3,193,748.35 1,553,286.92其他 6,180,340.33 6,198,295.60合计 24,047,970.73 19,346,661.96(三十五)财务费用
类别 本期金额 上期金额利息支出 2,968,568.07 843,483.01减：利息收入 1,454,982.73 1,831,773.59手续费及其他费用 136,310.39 107,497.45汇兑损益 22,635.31 -142,835.11未确认的融资费用摊销 19,157.13 421,782.44合计 1,691,688.17 -601,845.80(三十六)资产减值损失
项目 本期金额 上期金额坏账损失 228,432.35 304,397.10合计 228,432.35 304,397.10(三十七)营业外收入
1、营业外收入分项目情况
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计入本期非经常性损益项目 本期金额 上期金额
的金额1、非流动资产处置利得合计 24,000.00
其中：处置固定资产利得 24,000.00 24,000.00处置无形资产利得 0.00
2、政府补助
1,895,998.73 420,180.00
1,895,998.733、移动通讯占用场地费 13,998.00 13,998.00
4、个人所得税手续费 60,410.60 33,916.87
5、其他 58,283.12 62,803.47 132,691.72合计 2,052,690.45 530,898.34 2052690.452、政府补助明细
项目 具体性质和内容 形式 取得时间 本期金额 上期金额补贴款 丰台区经济发展补贴 货币 2013年 - 320,000.00出口信用险保险费补贴出口信用险保险费补贴 货币 2013年 95,174.00北京市新闻出版局印 货币
印刷奖励 2014年 268,235.63
刷奖励
文创资金补贴 文创资金补贴 货币 2014年
1,000,000.00
减排奖励资金 减排奖励 货币 2014年
300,000.00
进口设备贴息补贴递延
进口贴息 货币 2013年 66,901.08
收益
商务委员会海外展会
展会补贴 货币 2014年
补贴 70,605.00
印刷生产线产能扩建
工业发展资金 货币 2012年 100,000.02
项目递延收益
商务委员会补贴收入 补贴收入 货币 2014年 90,257.00
其它 2013年 5006.00合计 1,895,998.73 420,180.00(三十八)营业外支出
计入本期非经常性损项目 本期金额 上期金额
益的金额
财务报表附注第50页
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1、非流动资产处置损失合计 6,513.54 6,513.54其中：固定资产处置损失 6,513.54 6,513.54无形资产处置损失 0 -
2、债务重组损失 0 -
3、非货币性资产交换损失 0 -
4、对外捐赠 0
5、罚金（罚款、滞纳金) 245.94 30,000.00 245.946、其他 24,096.66 116,860.18 24,096.66合计 30,856.14 146,860.18 30,856.14(三十九)所得税费用
项目 本期金额 上期金额按税法及相关规定计算的当期所得税 2,081,904.9 4,481,281.23递延所得税调整 -20,865.43 -76,099.27合计 2,061,039.47 4,405,181.96(四十)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告
期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
财务报表附注第51页
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（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：项目 本期金额 上期金额归属于本公司普通股股东的合并净利润 10,760,442.79 13,548,998.71本公司发行在外普通股的加权平均数 132,000,000.00 132,000,000.00基本每股收益（元/股） 0.08 0.10普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额年初已发行普通股股数 132,000,000.00 132,000,000.00加：本期发行的普通股加权数 - -减：本期回购的普通股加权数 - -年末发行在外的普通股加权数 132,000,000.00 132,000,000.00（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 10,760,442.79 13,548,998.71本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 132,000,000.00 132,000,000.00稀释每股收益（元/股） 0.08 0.10普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 132,000,000.00 132,000,000.00[可转换债券的影响] - -[股份期权的影响] - -年末普通股的加权平均数（稀释） 132,000,000.00 132,000,000.00(四十一)现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
往来款 6,984,870.49
财务报表附注第52页
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财务报表附注
利息收入 1,502,543.20政府补助 1,742,728.00其他 1,678,116.56合计 11,908,258.252、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
往来款 1,305,770.06手续费及其他 706,254.16管理费用 4,533,190.24销售费用 9,681,409.61营业外支出 245.94合计 16,226,870.013、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
三个月以上到期的票据保证金 45,661,825.27合计 45,661,825.274、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
三个月以上到期的票据保证金 51,118,267.76融资租赁支付的现金 1,225,405.25合计 52,343,673.01(四十二)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 10,760,442.79 13,548,998.71加：资产减值准备 228,432.35 304,397.10固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,528,253.38 27,457,649.27无形资产摊销 434,640.81 318,140.92长期待摊费用摊销 181,254.41 -
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项目 本期金额 上期金额处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-17,486.46 -12,018.54以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -财务费用（收益以“－”号填列） 3,010,360.51 1,152,346.94投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -20,865.43 -76,084.27递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -20,076,120.05 - 5,380,866.24经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,141,309.11 -12,780,064.92经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 16,568,145.42 5,576,490.61其 他
经营活动产生的现金流量净额 32,455,748.62 30,108,989.582、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 126,837,015.88 78,303,923.15减：现金的期初余额 125,419,622.53 97,471,324.12加：现金等价物的期末余额 3 5 ,658,245.06减：现金等价物的期初余额 33,457,630.37现金及现金等价物净增加额 1,417,393.35 -16,966,786.282、本公司本期未发生取得或处置子公司及其他营业单位。
3、现金和现金等价物的构成：
项目 期末余额 年初余额一、现金 126,837,015.88 125,419,622.53其中：库存现金 136,079.53 203,590.71可随时用于支付的银行存款 126,700,936.35 125,216,031.82可随时用于支付的其他货币资金 -可用于支付的存放中央银行款项 -存放同业款项 -拆放同业款项 -
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项目 期末余额 年初余额二、现金等价物
其中：票据保证金
三、期末现金及现金等价物余额 126,837,015.88 125,419,622.53七、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司股东情况
（金额单位：万元）
股东 企业 注册法定 业务注册母公司对本公司 对本公司的表 本公司最组织机关联关系
名称 类型 地代表人 性质资本的持股比例(%) 决权比例(%) 终控制方构代码栗延秋 实际控制人 28.98 28.98 是贾春琳 公司股东 13.64 13.64 否贾则平 公司股东 13.64 13.64 否贾子裕 公司股东 4.26 4.26 否贾子成 公司股东 4.26 4.26 否董颖 公司股东 3.41 3.41 否(二) 本公司的子公司情况：
子公司 企业 法定代 业务 持股比 表决权组织机构代子公司全称 注册地 注册资本
类型 类型 表人 性质 例(%) 比例(%) 码北京盛通包装印 全资子 有限 包装
北京市 栗延秋 6000万元 100 100 58253443-1刷有限公司 公司 公司 印刷
北京盛通商印快
全资子 有限 数字
线网络科技有限 北京市 栗延秋 2000万元 100 100 05559991-1公司 公司 印刷
公司
北京盛通兴源商全资子 有限
北京市 栗延秋 商贸 500万元 100 100 05735103-9贸有限公司 公司 公司
上海盛通时代印全资子 有限 技术
上海市 贾春琳 16000万元 100 100 59477648-9刷有限公司 公司 公司 服务
香港盛通商贸有全资子 有限 香港特别 进出口
贾春琳 40万港币 100 100 1803905限公司 公司 公司 行政区 贸易
注：子公司成立详细情况见五、（一）
(三) 关联交易情况
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1、本期无关联交易。
2、关联担保情况
（1）截至2014年06月30日，不存在本公司为关联方提供担保的情况。
（2）截至2014年06月30日，关联方为本公司提供的担保事项如下：
a、2010年3月15日，公司与恒信金融租赁有限公司签署了《融资租赁合同》（合同编号为L10A0288），公司向出租方恒信金融租赁有限公司租赁德国全新“斯洛克”全自动书芯夹紧压平机（型号：NHG-60/2），合同金额为4,435,200.00元。公司股东栗延秋、贾春琳、贾则平和董颖同意对承租人所负的债务提供以出租方为受益人的不可撤销的连带责任保证,担保期限为：自本担保书签订之日起，直至本公司在主合同项下对恒信金融租赁有限公司所负债务届满之日起两年。截至2014年06月30日，上述担保款项已全部支付。
b、2010年5月30日，公司与恒信金融租赁有限公司签署了《融资租赁合同》（合同编号为L10A0707），公司向出租方恒信金融租赁有限公司租赁海德堡速霸八色带翻转胶印机（型号：SM102-8-P），合同金额为 15,257,376.00元。公司股东栗延秋、贾春琳、贾则平和董颖同意对承租人所负的债务提供以出租方为受益人的不可撤销的连带责任保证,担保期限为：自本担保书签订之日起，直至本公司在主合同项下对恒信金融租赁有限公司所负债务届满之日起两年。截至2014年06月30日，上述担保款项已全部支付。
c、2010年9月15日，公司与恒信金融租赁有限公司签署了《融资租赁合同》（合同编号为L10A1496，公司向出租方恒信金融租赁有限公司租赁马天尼骑马钉机（型号：C130），合同金额为2,979,000.00元。
公司股东栗延秋、贾春琳、贾则平和董颖同意对承租人所负的债务提供以出租方为受益人的不可撤销的连带责任保证,担保期限为：自本担保书签订之日起，直至本公司在主合同项下对恒信金融租赁有限公司所负债务届满之日起两年。截至2014年06月30日，上述担保款项已全部支付。
d、2010年12月30日，公司与恒信金融租赁有限公司签署了《融资租赁合同》（合同编号为L10A1038），公司向出租方恒信金融租赁有限公司租赁马天尼转轮印后系统1套，合同金额为5,990,058.00元。公司股东栗延秋、贾春琳、贾则平和董颖同意对承租人所负的债务提供以出租方为受益人的不可撤销的连带责任保证,担保期限为：自本担保书签订之日起，直至本公司在主合同项下对恒信金融租赁有限公司所负债务届满之日起两年。截至2014年06月30日，上述担保款项已全部支付。
e、2011年5月16日，公司与恒信金融租赁有限公司签署了《融资租赁合同》（合同编号为L11A0856），公司向出租方恒信金融租赁有限公司租赁马天尼全自动胶订联动生产机线（型号：皇冠型C12 3010二十六夹座），合同金额为14,718,195.00元。公司股东栗延秋、贾春琳、贾则平和董颖同意对承租人所负的债务提供以出租方为受益人的不可撤销的连带责任保证,担保期限为：自本担保书签订之日起，直至本公司在主合同项下对恒信金融租赁有限公司所负债务届满之日起两年。截至2014年06月30日，上述担保款项余额已全部支付。
f、2010年3月17日，本公司与恒生银行（中国）有限公司北京分行签订要约函，恒生银行向本公
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司提供最高授信额为港币 5300万元的综合授信（包括最高不超过港币 5300万元的即期进口贸易信用证开证额度，最高不超过港币4760万元的进口信托收据融资和最高不超过港币4760万元的定期贷款），本公司股东贾春琳、栗延秋出具个人保证函提供连带责任保证,担保期限为：自本担保书签订之日起，直至本公司在主合同项下对恒生银行（中国）有限公司北京分行所负债务届满之日起两年。截至 2014年 06月30日，本公司在恒生银行借款余额为港币3,285,436.77元。
g、2009年7月10日，公司与恒生银行（中国）有限公司北京分行签订要约函，恒生银行向本公司提供最高授信额为人民币 3000万元的综合授信，（其中循环贷款额度为 500万元，每笔贷款期限不得超过 90天；银行承兑汇票额度为 1000万元，每份银行承兑汇票期限均不得超过 120天；无追索权公开型国内融资性保理“国内保理”额度为 1500万元），本公司股东贾春琳、栗延秋出具个人保证函提供连带责任保证。2009年9月23日，公司与恒生银行（中国）有限公司北京分行签订要约函修订1、修订2，恒生银行向本公司提供最高授信额为人民币 4000万元的综合授信，（其中循环贷款额度为 500万元，每笔贷款期限不得超过120天；银行承兑汇票额度为1000万元，每份银行承兑汇票期限均不得超过180天；
无追索权公开型出口融资性保理“出口保理”额度为400万美元；买方发票融资额度为1500万元，融资期限不得超过 180天），本公司股东贾春琳、栗延秋出具个人保证函提供连带责任保证,担保期限为：自本担保书签订之日起，直至本公司在主合同项下对恒生银行（中国）有限公司北京分行所负债务届满之日起两年。
2013年 10月 21日，公司与恒生银行（中国）有限公司北京分行签订要约函修订5，恒生银行向本公司提供最高授信额为人民币5000万元的综合授信，（其中银行承兑汇票额度为5000万元，每份银行承兑汇票期限均不得超过 180天，买方发票融资额度为 2000万元，融资期限不得超过 180天）。公司将在抵押的海德堡商业轮转纸胶印机（M600-24A）机器设备、两台高斯SUNDAY 2000/24八色卷筒商业印机设备上设定以贷款人为第二顺位抵押权的机器设备动产抵押为本授信函项下的债务提供担保，同时，本公司股东贾春琳、栗延秋出具个人保证函提供连带责任保证。截至2014年06月30日，本公司在恒生银行承兑汇票余额为49,962,899.30元。
h、2014年1月3日，公司与北京银行股份有限公司经济技术开发区支行签订了自合同订立日起有效期为730天的《综合授信合同》，北京银行向本公司提供最高授信额度为人民币1.5亿元的综合授信，其中短期借款的额度不超过人民币5000万元（每笔贷款的贷款期限最长不超过12个月），银行承兑汇票额度不超过人民币10000万元，各项融资期限不超过12个月，公司办理银行承兑汇票业务时须向北京银行交存不少于额度本金额30%的款项作为保证金，质押给北京银行作为本合同的担保，同时，公司以北京经济技术开发区经海三路18号的房屋所有权和土地使用权作为本合同的抵押物（详见六、（十）和六、（十二））；本公司股东贾春琳、栗延秋出具保证合同，为本合同提供连带责任保证。截至2014年06月30日，本公司在北京银行短期借款余额为2750万元，银行承兑汇票余额为99,954,904.22元。
i、2012年8月22日，公司与招商银行股份有限公司北京万通中心支行以下（简称“招商万通支行”）签订《授信协议》。根据《授信协议》，招商银行向公司提供总额为人民币伍仟万元的授信额度。本公司
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股东贾春琳、栗延秋出具《最高额不可撤销担保书》，为本合同提供连带责任保证。2013年本公司通过招商银行万通支行授信审核，增加一年授信期。截至2014年06月30日，本公司在招行短期借款余额为2000万元。
八、 或有事项
截至2014年06月30日，本公司未发生应披露而未披露的或有事项。
九、 承诺事项
截止2014年06月30日，本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。
十、 资产负债表日后事项
1、2014年8月5日，本公司全资子公司上海盛通时代印刷有限公司（以下简称“盛通时代”）已取得金山工业园区金山工业区CB_201301001号地块土地权属，土地使用权证书号码：沪房地金字（2014）第009162号。
2、截至2014年8月14日，除上述事项外，公司不存在其他应披露而未披露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项说明
截至2014年8月14日，除上述事项外，公司不存在其他应披露而未披露的其他重要事项说明。
十二、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 153,698,928.00 96.18 7,111,122.75 4.63 132,855,158.35 90.35 5,859,319.53 4.411-2年 4,811,791.48 481,179.15 10.00 12,493,506.40 8.50 1,249,350.64 10.00 3.01
2-3年 1,051,063.32 210,212.66 20.00 397,969.63 0.27 79,593.93 20.00
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0.66
3年以上 248,280.70 124,140.35 50.00 1,298,677.42 0.88 649,338.71 50.00 0.15
合计 159,810,063.50 100.00 7,926,654.91 147,045,311.80 100.00 7,837,602.812、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大
并单项计提坏
- - - - - - - -账准备的应收
账款
按组合计提坏
账准备的应收 - - - - - - - -账款
组合1 148,333,590.48 92.82 7,926,654.91 5.34 131,376,543.97 89.34 7,837,602.81 5.97组合2 11,476,473.02 7.18 15,668,767.83 10.66
组合小计 159,810,063.50 100.00 7,926,654.91 4.96 147,045,311.80 100.00 7,837,602.81 5.33单项金额虽不
重大但单项计
- - - -提坏账准备的
应收账款
合计 159,810,063.50 7,926,654.91 4.96 147,045,311.80 100.00 7,837,602.81 5.33（1）截止2014年6月30日本公司期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
（2）组合1中采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 142,222,454.98 95.88 7,111,122.75 5.00 117,186,390.52 89.20 5,859,319.53 5.001－2年 4,811,791.48 3.24 481,179.15 10.00 12,493,506.40 9.51 1,249,350.64 10.002－3年 1,051,063.32 0.71 210,212.66 20.00 397,969.63 0.30 79,593.93 20.003年以上 248,280.70 0.17 124,140.35 50.00 1,298,677.42 0.99 649,338.71 50.00合计 148,333,590.48 100.00 7,926,654.91 131,376,543.97 100.00 7,837,602.81组合2中全部为合并范围内子公司。
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（3）截止2014年6月30日本公司期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款3、截止2014年6月30日，应收关联方账款情况列示如下：
占应收账款总单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
额的比例(%)北京盛通商印快线网络科技有限公司 全资子公司 5,755,256.82 一年以内 3.60北京盛通包装印刷有限公司 全资子公司 1,628,159.95 一年以内 1.02上海盛通时代印刷有限公司 全资子公司 4,093,056.25 一年以内 2.56合计 11,476,473.02 7.184、截止2014年6月30日,无应收持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款。
5、应收账款中欠款金额前五名：
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%)客户1 全资子公司 5,755,256.82 1年以内 3.60客户2 客户 5,492,616.67 1年以内 3.44客户3 客户 4,347,701.63 1年以内 2.72客户4 全资子公司 4,093,056.25 1年以内 2.56客户5 客户 3,998,027.99 1年以内 2.50合计 23,686,659.36 14.82(二)其他应收款
其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大
并单项计提坏
账准备的其他
应收款
按组合计提坏
账准备的其他
应收款
组合1 1,423,450.42 47.61 125,380.34 8.81 1,260,191.50 13.28 131,843.79 10.46
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组合2 1,566,350.87 52.39 8,227,388.37 86.72 - -组合小计 2,989,801.29 100.00 125,380.34 4.19 9,487,579.87 100.00 131,843.79 1.39单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备的
其他应收款
合计 2,989,801.29 125,380.34 9,487,579.87 100.00 131,843.79（1）截止2014年6月30日本公司期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
（2）组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内
1,024,477.63 71.97 51,223.88 5.00 802,019.42 63.64 40,100.97 5.001－2年
80,381.00 5.65 8,038.10 10.00 80,876.00 6.42 8,087.60 10.002－3年
310,591.79 21.82 62,118.36 20.00 349,976.08 27.77 69,995.22 20.003年以上
8,000.00 0.56 4,000.00 50.00 27,320.00 2.17 13,660.00 50.00合计
1,423,450.42 125,380.34 1,260,191.50 100.00 131,843.79组合2中全部为合并范围内子公司。
（3）截止2014年6月30日本公司期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
3、截止2014年6月30日，其他应收关联方账款情况列示如下：
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
比例(%)上海盛通时代印刷有限公司 全资子公司 1,478,625.87一年以内 49.46北京盛通包装印刷有限公司 全资子公司 80,495一年以内 2.69北京盛通兴源商贸有限公司 全资子公司 7,230一年以内 0.24合计 1,566,350.87 52.394、截止2014年6月30日，无其他应收持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款。
5、其他应收款金额前五名情况：
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占其他应收款
财务报表附注第61页
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总额的比例(%)上海盛通时代印刷有限公司 全资子公司 1,478,625.87 1年以内 49.46人民文学出版社有限公司 客户 149,000.00 2-3年 4.98马文林 公司员工 143,322.90 1年以内 4.79佟芳 公司员工 120,166.72 1年以内 4.02内蒙古伊利实业集团股份有限公司 客户 100,000.00 1年以内 3.34合计 1,991,115.49 66.60
财务报表附注第62页
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(三) 长期股权投资
1、长期股权投资明细情况
单位：人民币元其中：联营及合营 在被投资在被投资在被投资单位持股 本期计 本期核算 减值被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 企业其他综合收益 期末余额 单位持股单位表决 比例与表决权比例 提减值 现金方法 准备变动中享有的份额 比例(%)权比例(%) 不一致的说明 准备 红利合营企业：
权益法
联营企业：
权益法
权益法小计
子公司：
北京盛通包装
成本法 60,000,000.00 20,000,000.00 40,000,000.00 60,000,000.00 100.00 100.00
印刷有限公司
北京盛通商印
快线网络科技成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
有限公司
北京盛通兴源
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
商贸有限公司
上海盛通时代
成本法 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 100.00 100.00
印刷有限公司
香港盛通商贸
成本法 - - - - 100.00 100.00
有限公司
其他被投资单位
成本法
成本法小计 245,000,000.00 205,000,000.00 40,000,000.00 - 245,000,000.00
合计 245,000,000.00 205,000,000.00 40,000,000.00 - 245,000,000.00
财务报表附注第63页
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(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入
258,486,283.67 246,020,173.80其他业务收入
21,090,050.94 11,689,133.01营业成本
230,960,519.64 213,959,626.782、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本工 业 258,486,283.67 212,773,984.10 246,020,173.80 207,542,144.00合计 258,486,283.67 212,773,984.10 246,020,173.80 207,542,144.003、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本商业印刷 37,140,141.79 28,614,093.86 39,760,306.47 33,466,249.96出版物印刷 221,346,141.88 184,159,890.24 206,259,867.33 174,075,894.04合计 258,486,283.67 212,773,984.10 246,020,173.80 207,542,144.004、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本国内 250,806,021.65 206,657,146.85 233,988,462.05 198,132,142.24其中：北京地区 196,602,028.52 160,718,511.48 185,632,391.03 156,705,496.20其他地区 54,203,993.13 45,938,635.38 48,356,071.02 41,426,646.04海外 7,680,262.02 6,116,837.25 12,031,711.75 9,410,001.76合计 258,486,283.67 212,773,984.10 246,020,173.80 207,542,144.005、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)客户1 16,770,558.63 6.00%客户2 10,600,204.81 3.79%客户3 7,281,075.16 2.60%
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客户4 5,797,535.04 2.07%客户5 5,526,181.42 1.98%合计 45,975,555.07 16.44%(五) 现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 14,402,915.76 13,370,724.75加：资产减值准备 82,588.65 -24,003.67固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,290,624.31 25,186,369.66无形资产摊销 390,520.77 301,024.83长期待摊费用摊销 -处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“－”号填列） -17,486.46 -12,018.54固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -财务费用（收益以“－”号填列） 3,010,360.51 1,133,188.22投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 15,683.01 6,000.92递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -存货的减少（增加以“－”号填列） -14,715,873.99 -1,709,115.64经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-12,014,350.26 -12,779,758.05经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
12,226,081.74 1,871,375.26其 他
经营活动产生的现金流量净额 29,671,064.04 27,343,787.742、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 49,325,883.98 32,923,557.75减：现金的期初余额 33,597,230.96 92,116,508.53加：现金等价物的期末余额 35,658,245.06减：现金等价物的期初余额 33,457,630.37
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项目 本期金额 上期金额现金及现金等价物净增加额 15,728,653.02 -56,992,336.09十三、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明非流动资产处置损益 17,486.46
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,895,998.73
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
-
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -
债务重组损益 -
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
-
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
-
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
-
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 108,349.12
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项目 本期金额 说明其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
非经常性损益合计 2,021,834.31
减：非经常性损益对应的所得税影响数 301,378.65
扣除所得税影响后非经常性损益合计 1,720,455.66
减：归属于少数股东的非经常损益 -
归属于母公司股东的非经常损益 1,720,455.66
扣除非经常性损益后归属母公司普通股股东的净利润 9,039,987.13
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资 每股收益（元）
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 1.83 0.08 0.08扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润 1.54 0.07 0.07(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、金额异常或比较期间变动异常的报表项目
期末余额 年初余额 变动比率
报表项目 变动原因
（或本期金额）（或上期金额） （%）
包装销售结算票据已经背书至采购供应收票据
100,000.00 894,730.67 -88.82应商
本期上海盛通时代支付上海金山区绿预付帐款
67,030,680.22 19,045,351.20 251.95色印刷示范园区土地款
一年内到期的非流动资产
289,721.03 835,534.22 -65.33主要是按期摊销所致
其他流动资产
1,184,276.65 7,861,931.72 -84.94待抵扣增值税重分类
在建工程
3,627,891.75 1,548,452.44
134.29
本期购置设备正在调试中
主要是上海盛通时代位于上海金山国家绿色印刷示范园区的上海盛通时代短期借款 绿色印刷示范项目已进入建设筹备阶 44.61
段，公司根据未来资金使用情况进行 147,500,000.00 102,000,000.00 了流动资金补充
预收款项 本期收取联合国教科文组织关于叙利
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10,070,960.88 5,942,967.37 69.46亚教材订单的纸张款
应付职工薪酬
8,117,121.78 4,029,387.56 101.45本期计提工资未到部门工资发放日支付汇算清缴税金及本期企业所得税 -96.05
应交税费 275,942.00 6,986,078.88 减少所致
短期借款中有到期支付本息方式的借应付利息 3,830,670.82 1,113,666.67 243.97款，按期计提利息所致
应付股利 5,480,291.56 2,700,000.00 102.972013年度应付股利尚未分派其他应付款 9,526,329.32 6,767,259.08 40.77主要是辅助生产设施余款
一年内到期的非流动
-70.57
负债 2,605,665.43 8,853,177.18 分期偿还设备融资款
与上年同期相比本期子公司销售人员 30.97
销售费用 14,847,483.25 11,336,879.46 增加所致
财务费用 1,691,688.17 -601,845.80 381.08与上年同期相比本期借款新增所致营业外收入 2,052,690.45 530,898.34 286.64本期收到文创补贴款所致
营业外支出 30,856.14 146,860.18 -78.99本期非经营损失减少所致
所得税费用 2,061,039.47 4,405,181.96 -53.21公司本期所得税率由25%降至15%十四、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2014年8月14日批准报出。
北京盛通印刷股份有限公司（加盖公章）二〇一四年八月十四日
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