2013年度报告
2014年 04月
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013年 12月 31日的公司总股本为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 2.50元（含税），送红股 10股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人王东晓、主管会计工作负责人邬瑞岗及会计机构负责人(会计主管人员)周立航声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
2013年度报告 ..................................................................................................................................... 1一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 2二、公司简介 ...................................................................................................................................... 6三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 8四、董事会报告................................................................................................................................ 10五、重要事项 .................................................................................................................................... 31六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 40七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 45八、公司治理 .................................................................................................................................... 52九、内部控制 .................................................................................................................................... 57十、财务报告 .................................................................................................................................... 59十一、备查文件目录 ..................................................................................................................... 180
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司、股份公司、金河生物|指|金河生物科技股份有限公司|
|建安公司、金河建安|指|内蒙古金河建筑安装有限责任公司|
|淀粉公司、金河淀粉|指|内蒙古金河淀粉有限责任公司|
|动物药业|指|内蒙古金河动物药业有限公司|
|法玛威|指|法玛威药业有限公司（Pharmgate LLC)|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|A股|指|人民币普通股|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|《公司章程》|指|《金河生物科技股份有限公司章程》|
|GMP|指|药品生产质量管理规范|
|||U.S.Food and Drug Administration的缩写，即美国食品和药品监督管|
|FDA|指||
|||理局|
|||European Directorate for Quality Medicines的缩写，即欧洲药品质量管|
|EDQM|指||
|||理局|
|报告期|指|2013年|

重大风险提示
可能存在经营成本增加、行业竞争加剧、产品价格下滑等风险。敬请广大投资者注意投资风险。
第二节公司简介
一、公司信息
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|金河生物|股票代码|002688|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|金河生物科技股份有限公司|||
|公司的中文简称|金河生物|||
|公司的外文名称（如有）|Jinhe Biotechnology CD.,LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|Jinhe Biotechnology|||
|公司的法定代表人|王东晓|||
|注册地址|内蒙古自治区托克托县新坪路71号|||
|注册地址的邮政编码|010200|||
|办公地址|内蒙古自治区托克托县新坪路71号|||
|办公地址的邮政编码|010200|||
|公司网址|www.jinhe.com.cn|||
|电子信箱|jinhe@jinhe.com.cn|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|邓一新||
|联系地址|内蒙古自治区托克托县新坪路71号||
|电话|0471-8524005||
|传真|0471-8524039||
|电子信箱|jinhe@jinhe.com.cn||

三、信息披露及备置地点
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露报纸的名称|证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司证券部|

四、注册变更情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||企业法人营业执照|||
||注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||注册号|||
|||呼和浩特市工商行||||
|首次注册|1990年03月14日||150100000001693|150122114368372|11436837-2|
|||政管理局||||
|||内蒙古自治区工商||||
|报告期末注册|2012年12月07日||150100000001693|150122114368372|11436837-2|
|||行政管理局||||
|公司上市以来主营业务的变化情况（如||||||
|||无变更||||
|有）||||||
|历次控股股东的变更情况（如有）||无变更||||

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
|||
|-|-|
|会计师事务所名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|北京市海淀区西四环中路16号院2号楼|
|签字会计师姓名|万奇见、雷军锋|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|保荐机构名称|保荐机构办公地址|保荐代表人姓名|持续督导期间|
||北京市西城区金融大街35号||自2012年7月13日上市之日|
|中国银河证券股份有限公司||王红兵、马锋||
||国际企业大厦C座||起至2014年12月31日止|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||2013年|2012年|本年比上年增减(%)|2011年|
|营业收入（元）|741,071,198.92|770,405,139.29|-3.81%|720,726,464.39|
|归属于上市公司股东的净利润|90,432,470.20|89,576,880.83|||
||||0.96%|77,404,788.15|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||89,131,819.38|81,607,420.43|9.22%|73,305,616.91|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|148,323,143.86|88,806,099.99|||
||||67.02%|106,590,754.31|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.83|0.96|-13.54%|0.95|
|稀释每股收益（元/股）|0.83|0.96|-13.54%|0.95|
|加权平均净资产收益率（%）|9.94%|16.08%|-6.14%|27.4%|
||||本年末比上年末增减||
||2013年末|2012年末||2011年末|
||||(%)||
|总资产（元）|1,016,873,534.20|1,003,372,800.58|1.35%|670,839,062.60|
|归属于上市公司股东的净资产|900,576,939.83|864,404,304.63|||
||||4.18%|322,498,059.71|
|（元）|||||

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|90,432,470.20|89,576,880.83|900,576,939.83|864,404,304.63|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
|||
|-|-|
|归属于上市公司股东的净利润|归属于上市公司股东的净资产|

||||||
|-|-|-|-|-|
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|90,432,470.20|89,576,880.83|900,576,939.83|864,404,304.63|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|-1,141,677.87||||
|||-321,271.57|-179,455.40||
|值准备的冲销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|2,732,967.22||||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享||9,674,156.47|4,205,685.00||
|受的政府补助除外）|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-202,849.23|-551,500.00|78,498.04||
|减：所得税影响额|87,789.30|831,924.50|5,556.40||
|合计|1,300,650.82|7,969,460.40|4,099,171.24|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
第四节董事会报告
一、概述
2013年，国际经济复苏缓慢，国内市场竞争环境复杂，受2013年上半年各类动物疫情的影响，下游养殖业和饲料行业受到较大冲击，行业整体效益不佳，面对诸多不利因素，公司在董事会的领导下，管理层和全体员工共同努力，紧紧围绕公司发展战略，在产品升级、资源整合、研发创新、市场拓展、内控规范、社会责任等方面积极开展各项工作，使公司保持了持续稳定增长。报告期内实现营业收入74,107万元，同比减少3.81%。利润总额10,816万元，同比增长0.26%。归属于上市公司股东的净利润9,043万元，同比增长0.96%。2013年，公司经营管理主要工作情况如下：
1、完成募投项目建设，扩大规模优势
2013年，公司重点开展了年产1万吨高效饲用金霉素募投项目及其配套工程的建设工作。
该项目以打造一个标准化、现代化的金霉素生产线样板工程为目标，规范运作，大型设备和施工单位全部按照公司招标管理办法选定和采购，全体员工加班加点，不懈努力，于11月15日，一次实现了联动试产成功。募投项目的建成有利于进一步扩大公司的规模优势，巩固行业龙头地位。
2、积极推动研发和产品创新
公司一直高度重视研发和创新工作，充分利用公司自身的研究平台，同时与华南农大、内蒙古大学等高等院校进行合作，开展了“高品质盐酸金霉素的研制”、“发酵培养基分消技术的工艺革新”、“连消技术的研究与开发”等项目的研究，在新产品研发方面做了大量工作。报告期内公司获得三项专利授权。分别为：“盐酸沃尼妙林的制备方法”、“截短侧耳素的超临界二氧化碳萃取工艺”、“金霉素预混剂的制备方法”。公司通过了“高新技术企业”复审，并获得“国家火炬计划重点高新技术企业”称号。通过研发为公司产品结构调整，可持续发展提供技术支撑。
3、加强国内外市场开发，进一步完善营销网络
公司高度重视国内外市场的开拓，进一步加强了美国法玛威公司的销售平台作用，加强与国外重点客户的沟通，加强境外销售注册，提升公司的品牌影响力。报告期内，饲用金霉素在美国市场的销售情况较同期相比有较大增幅。公司生产的22%金霉素颗粒预混剂，获得
加拿大政府兽药产品批准文号，并完成销售商的注册许可工作，获准在加拿大市场销售。国内市场方面，面对国内新竞争形势的发展，公司采取“降低生产成本、提升产品质量、加快产品升级换代，加大产品宣传力度、增加产品的市场适应性以及开拓终端市场”等手段来确保销售的平稳运行，同时继续加强营销队伍建设，通过学习培训提高营销人员的整体素质，完善销售激励机制，提高营销团队的积极性，保障了年度销售计划的完成。
4、加强安全生产及质量管理
公司一直视安全生产、质量提升为公司的生命线。报告期内，公司进一步完善了QA组织框架，全面建立起跟班作业管理模式，较好地实施了对生产全过程的监管，确保了对产品质量的有效管控，提升了质量管理水平。先后接受了美国辉瑞公司、泰国客户、加拿大官方审计和欧洲客户的质量审计。同时就国际法规注册做了大量的检测对照实验，较好地实现了国际法规注册的专业化对接。
5、加强内控管理和信息批露工作
报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规和《公司章程》的规定，不断完善公司法人治理结构，及时履行信息披露义务，规范公司运作，完善内部控制体系、为公司发展创造良好平台。
6、高度重视环境保护，积极履行社会责任
公司高度重视环境保护、清洁生产和节能减排工作。报告期内，公司按照环保部门的各项规定进行自查并持续改进，确保各类污染物达标排放。积极探索污废物处理的先进工艺，不断改造更新，使公司的环境保护管理水平和效果不断提升。
公司积极履行社会责任。报告期内，公司被中华全国总工会授予“全国模范职工之家”荣誉称号，呼和浩特市委统战部、市工商联、市非公有制办公室授予公司“优秀十佳本土民营企业”称号。公司积极参与慈善事业，积极捐助、回馈社会。认真保障企业员工的各项权益，履行企业的社会责任。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现主营业务收入74,009.44万元，同比减少3.80%，其中药物饲料添加剂实现主营业务收入69,525.85万元，同比减少2.05%，占主营业务收入的93.94%；淀粉、副产
品实现主营业务收入4,483.59万元，同比减少24.66%，占主营业务收入的6.06%。国内实现主营业务收入23,687.67万元，同比减少18.60%，占主营业务收入的32.01%；国外实现主营业务收入50,321.77万元，同比增加5.20%，占主营业务收入的67.99%。
报告期内，公司主营业务毛利率为35.34%，比上年同期略有增长，其中药物饲料添加剂的毛利率为37.77%，同比增长2.61个百分点，淀粉、副产品的毛利率为-2.49%，同比增加0.79个百分点。
报告期内，金霉素市场需求总体稳定，外销市场中美国市场需求增势强劲，但由于本年度人民币升值较快，外销市场价格略有降低，外销收入总体较上年增长3.2%；内销市场由于下游饲料行业和养殖业低迷，市场竞争加剧，公司积极调整国内营销战略，减少内销市场投放量，稳定市场价格，全年销售均价较上年上升2%，但销量下滑19%，内销收入总体较上年减少16.8%。本年度主要原材料玉米和燃料（煤）等价格降幅明显，生产工艺的创新和技术改造降低了原材料的单耗水平，兽用药物添加剂的毛利率水平较上年有所提高。
本年度淀粉公司扩能改造，停产时间较长，淀粉副产品产量较上年有所降低，销量亦有所降低，各副产品的下游行业不同，需求亦不同，价格有升有降，销售收入总体较上年降幅较大。由于主原料玉米价格走低，毛利率水平较上年略有提高。
报告期内，公司发生销售费用5,786.54万元，比上年增加1,100.03万元，增幅23.47%，主要原因是：职工薪酬有较大幅度增加；不断加大广告宣传力度，相关费用增加。发生管理费用8,586.58万元，比上年增加391.81万元，增幅4.78%，主要原因是：职工薪酬大幅增加；为迎接FDA检查，修理费支出增加；本年度加大研发投入，研发支出增加；公司业务招待费、办公费和物料消耗控制较好，三项费用支出减少；媒体宣传费减少。发生财务费用307.55万元，比上年减少887.48万元，减幅74.26%，主要是上市后资金充裕，归还大部分银行借款，利息支出减少；本期募集资金暂未使用部分金额较大，增加了利息收入；本期人民币持续升值，汇兑损失增加。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额14,832.31万元，同比增加67.02%，本年度公司“销售商品、提供劳务收到的现金”占营业收入的比例为108.05%，公司主营业务获取现金的能力较强，销售回款情况总体良好。投资活动产生的现金流量净额-16,013.56万元，同比减少210.72%，本年度是募投项目主要建设期,土建工程和设备采购全面展开,投资支出增加。筹资活动产生的现金流量净额-8,640.89万元，同比减少134.79%，上年度公司发行股票募集大额资金，本年度股东分红支出较大。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
1、募投项目建设情况：报告期内公司募集资金扩产10000吨高效饲用金霉素项目,已于2013年11月中旬试产成功。募投项目的建成，将进一步巩固公司在饲用金霉素行业的龙头地位，保持竞争优势。
2、在产品、技术开发上方面：金河牧星生物技术研究（北京）有限公司做为公司设立在首都的研发平台，其技术前沿和人才集聚的作用正逐步发挥，有利于公司利用优势资源，加强研发和创新，为公司的后续发展提供技术支持。
3、市场开发与营销网络建设：境外市场高度重视法玛威的销售平台作用，加强国内外重点客户的沟通，拓宽销售渠道，提升品牌影响力，及时了解客户的需求，开发出符合客户特殊需求的具有高附加值的产品。目前法玛威公司产品在美国的注册工作进展顺利。
4、经营管理方面：公司经营管理水平进一步提高，建立并完善了一系列规章制度，强化了公司内控。
5、报告期内公司利润水平与同期相比稳定略有增长，经营业绩基本符合公司前期预计。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□适用√不适用
2、收入
说明
无
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
||销售量|70,000.84|71,582.88|-2.21%|
|药物饲料添加剂|生产量|44,539.54|47,724.47|-6.67%|
||库存量|4,612.81|4,050.95|13.87%|
||销售量|20,538.13|23,772|-13.6%|
|淀粉、副产品|生产量|19,902.94|22,010.59|-9.58%|
||库存量|309.93|467.81|-33.75%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
销售量、生产量、库存量金额以本公司、金河淀粉和动物药业的单体报表为依据填列。
因产品规格、售价等不同，不宜以数量方式披露，改用金额披露，单位为万元。销售量指销
售收入，生产量指生产成本，库存量指库存成本。淀粉、副产品的库存量2013年比2012年下
降33.75%，主要系本期淀粉、副产品的产量有所减少，消化部分积压库存。
公司重大的在手订单情况
□适用√不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|444,756,177.10|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）|60.02%|

公司前5大客户资料
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例（%）|
|1|1.|237,517,383.14|32.05%|
|2|2|133,967,651.26|18.08%|
|3|3|27,334,714.04|3.69%|
|4|4|26,897,188.66|3.63%|
|5|5|19,039,240.00|2.57%|
|合计|——|444,756,177.10|60.02%|

3、成本
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年||2012年|||
|行业分类|项目||占营业成本比重||占营业成本比重|同比增减(%)|
|||金额||金额|||
||||（%）||（%）||
|药物饲料添加剂|原材料|235,867,381.53|54.52%|252,870,799.74|54.95%|-0.43%|
|药物饲料添加剂|人工工资|47,541,118.32|10.99%|46,057,448.71|10.01%|0.98%|
|药物饲料添加剂|折旧|24,448,411.81|5.65%|23,251,874.64|5.05%|0.6%|
|药物饲料添加剂|能源|87,492,089.44|20.22%|100,864,934.16|21.92%|-1.7%|
|药物饲料添加剂|制造费用|27,489,636.09|6.36%|27,526,404.81|5.98%|0.38%|
|药物饲料添加剂|出口退税|9,790,070.02|2.26%|9,637,673.13|2.09%|0.17%|
|淀粉、副产品|原材料|40,006,939.97|87.06%|53,876,487.88|87.65%|-0.59%|
|淀粉、副产品|人工工资|1,612,960.71|3.51%|1,948,400.93|3.17%|0.34%|
|淀粉、副产品|折旧|326,268.41|0.71%|1,183,555.39|1.93%|-1.22%|
|淀粉、副产品|能源|3,308,637.35|7.2%|4,044,887.73|6.58%|0.62%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|淀粉、副产品|制造费用|698,490.10|1.52%|414,463.29|0.67%|0.85%|

产品分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年||2012年|||
|产品分类|项目||占营业成本比重||占营业成本比重|同比增减(%)|
|||金额||金额|||
||||（%）||（%）||
|兽用药物添加剂|原材料|221,100,830.89|53.16%|236,776,638.32|53.42%|-0.26%|
|兽用药物添加剂|人工工资|46,336,405.66|11.14%|45,482,806.06|10.26%|0.88%|
|兽用药物添加剂|折旧|24,043,635.38|5.78%|23,033,083.84|5.2%|0.58%|
|兽用药物添加剂|能源|87,370,050.38|21.01%|100,846,567.33|22.75%|-1.74%|
|兽用药物添加剂|制造费用|27,306,297.72|6.56%|27,478,216.74|6.2%|0.36%|
|兽用药物添加剂|出口退税|9,790,070.02|2.35%|9,637,673.13|2.17%|0.18%|
|淀粉、副产品|原材料|40,006,939.97|87.06%|53,876,487.88|87.65%|-0.59%|
|淀粉、副产品|人工工资|1,612,960.71|3.51%|1,948,400.93|3.17%|0.34%|
|淀粉、副产品|折旧|326,268.41|0.71%|1,183,555.39|1.93%|-1.22%|
|淀粉、副产品|能源|3,308,637.35|7.2%|4,044,887.73|6.58%|0.62%|
|淀粉、副产品|制造费用|698,490.10|1.52%|414,463.29|0.67%|0.85%|
|兽药制剂|原材料|14,766,550.64|88.52%|16,094,161.42|94.93%|-6.41%|
|兽药制剂|人工工资|1,204,712.66|7.22%|574,642.65|3.39%|3.83%|
|兽药制剂|折旧|404,776.43|2.43%|218,790.80|1.29%|1.14%|
|兽药制剂|能源|122,039.06|0.73%|18,366.83|0.11%|0.62%|
|兽药制剂|制造费用|183,338.37|1.1%|48,188.07|0.28%|0.82%|

说明
产品统一按类别进行披露。由于人工成本的增加，上述三种产品人工工资的占比都有不同程度的上升。
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|110,122,589.93|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）|23.85%|

公司前5名供应商资料
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例（%）|
|1|1|51,382,770.03|11.13%|
|2|2|19,966,837.61|4.32%|
|3|3|18,549,676.24|4.02%|

|||||
|-|-|-|-|
|4|4|10,793,246.22|2.34%|
|5|5|9,430,059.83|2.04%|
|合计|——|110,122,589.93|23.85%|

4、费用
5、研发支出
6、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|841,634,928.64|781,735,714.15|7.66%|
|经营活动现金流出小计|693,311,784.78|692,929,614.16|0.06%|
|经营活动产生的现金流量净|148,323,143.86|88,806,099.99|67.02%|

|||||
|-|-|-|-|
|额||||
|投资活动现金流入小计|30,415,725.41|||
|投资活动现金流出小计|190,551,290.24|51,537,345.19|269.73%|
|投资活动产生的现金流量净|-160,135,564.83|-51,537,345.19||
||||210.72%|
|额||||
|筹资活动现金流入小计|190,063,128.80|624,140,000.00|-69.55%|
|筹资活动现金流出小计|276,472,070.43|375,773,530.48|-26.43%|
|筹资活动产生的现金流量净|-86,408,941.63|248,366,469.52||
||||-134.79%|
|额||||
|现金及现金等价物净增加额|-98,237,744.28|285,613,223.43|-134.4%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
2013年经营活动现金流量净额比2012年增长67.02%，主要系收回上年末客户大额欠款所致；2013年投资活动现金流出比2012年增长269.73%、2013年投资活动现金流量净额比2012年减少210.72%，主要系公司利用闲置资金进行投资理财和募投项目按计划进行建设所致；
2013年筹资活动现金流入比2012年减少69.55%、2013年筹资活动产生的现金流量净额比2012年减少134.79%，主要系上年公司发行股票收到大额募集资金，以及本年度给股东分配现金红利所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用
2013年经营活动现金流量净额14,832.31万元，归属于母公司股东的净利润9,043.25万元，相差5,789.06万元，差异幅度为64.02%，主要系收回上年末客户大额欠款所致。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率(%)||||
|||||同期增减（%）|同期增减（%）|期增减（%）|
|分行业|||||||
|药物饲料添加剂|695,258,486.71|432,628,707.21|37.77%|-2.05%|-5.99%|2.61%|
|淀粉、副产品|44,835,927.53|45,953,296.54|-2.49%|-24.66%|-25.24%|0.79%|
|分产品|||||||
|兽用药物添加剂|676,780,651.32|415,947,290.05|38.54%|-2.2%|-6.16%|2.59%|
|淀粉、副产品|44,835,927.53|45,953,296.54|-2.49%|-24.66%|-25.24%|0.79%|
|兽药制剂|18,477,835.39|16,681,417.16|9.72%|3.8%|-1.61%|4.96%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分地区|||||||
|国内销售|236,876,696.62|163,862,862.53|30.82%|-18.6%|-25.98%|6.89%|
|国外销售|503,217,717.62|314,719,141.22|37.46%|5.2%|4.8%|0.24%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年末||2012年末||||
||||||比重增减||
|||占总资产比||占总资产比||重大变动说明|
||金额||金额||（%）||
|||例（%）||例（%）|||
||275,219,837.36||373,457,581.64|||募集资金陆续用于募投项目建设所|
|货币资金||27.07%||37.22%|-10.15%||
|||||||致。|
||111,987,880.30||153,812,644.87||||
|应收账款||11.01%||15.33%|-4.32%|收回上年末客户大额欠款所致。|
||125,246,395.34||115,679,078.11||||
|存货||12.32%||11.53%|0.79%||
|长期股权投资|220,159.06|0.02%|226,969.41|0.02%|0%||
||309,004,719.09||299,919,552.94||||
|固定资产||30.39%||29.89%|0.5%||
|在建工程|99,487,438.73|9.78%|1,825,184.02|0.18%|9.6%|本期是募投项目主要建设期。|

2、负债项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年||2012年||||
||||||比重增减||
|||占总资产比||占总资产比||重大变动说明|
||金额||金额||（%）||
|||例（%）||例（%）|||
|短期借款|30,000,000.00|2.95%|60,000,000.00|5.98%|-3.03%|资金充裕，归还银行借款所致。|

3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||计入权益的累|||||
|||本期公允价值||本期计提的减||||
|项目|期初数||计公允价值变||本期购买金额|本期出售金额|期末数|
|||变动损益||值||||
||||动|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|金融资产||||||
|金融资产小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|上述合计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
五、核心竞争力分析
1、规模优势：公司目前为全球规模最大的饲用金霉素生产企业，2013年11月，公司募投项目10000吨/年高效饲用金霉素试产成功，公司综合产能达到53000吨/年。进一步巩固了公司的行业龙头地位，公司的规模优势明显。
2、技术优势：公司在二十几年专业生产的基础上积累了大量的技术数据和技术资料，并掌握了国际先进的发酵工艺和实践生产经验，建立了符合国际规范的技术开发、生产工艺标准。公司产品的生产工艺和装备先进，自动化程度高，具有自主研发的高产菌种，生产周期短，制造成本竞争力突出。
3、产品质量优势：公司饲用金霉素、盐酸金霉素和盐霉素产品制造工艺成熟，其稳定可靠的产品质量赢得了客户的信赖与好评。相关产品已通过了农业部兽药GMP认证，连续多次通过美国FDA审验、欧洲EDQM的认证并通过多家国外知名客户的质量审计。
4、客户和市场营销网络优势：经过二十多年的经营，公司已经建立起独立完善的国内外销售网络，众多动物保健品制造企业和经销商建立了长期的合作伙伴关系，在国内外市场拥有一批可靠、稳定的品牌认知客户群。国内营销中心下设十三个销售区域，形成了覆盖全国的营销网络，能够为客户提供优质快捷的产品服务和技术咨询。拥有一支市场经验丰富和业务素质较高的营销队伍。
5、品牌优势：公司把品牌战略作为一项系统工程有计划地贯彻实施，在业内以产品质量和诚信树品牌，经过多年的努力，公司品牌在业内拥有了较高的知名度和美誉度，“金河”商标被国家工商行政管理总局认定为驰名商标，农业部颁布的饲用金霉素使用标准（农业部1220号公告）亦由公司编制。
6、较强的研发能力：多年来，公司高度重视研发工作，公司现有自治区级研发中心，金河牧星生物技术研究（北京）有限公司的设立进一步提升研发实力，加快推进新产品、新技
术的引进和消化吸收，实现产品结构的调整及产品线的丰富，确保公司平稳、可持续发展。
公司目前拥有发明专利5项，实用新型2项。
7、区域优势：公司地处黄河之滨的托克托县，毗邻准格尔煤田和亚洲最大的火力发电厂之一大唐国际托克托电厂，公司所在地和周边旗县的主要农作物玉米是生产金霉素的主要原材料。丰富的资源使公司原材料和能源供应充足，而华北地区干燥凉爽的气候也适宜生物发酵的规模化生产，有利于产品发酵水平的提高。公司所在地托克托县被纳入“呼和浩特半小时经济圈”，正在打造全国生物发酵产业基地，形成了相关产业集聚。因此公司在人才引进，交通运输和经济协作方面都具有一定的优势。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度（%）|
|220,159.06|226,969.41|-3%|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例（%）|
|PharmgateAnimal HealthLLC||50%|
|PharmgateAnimal HealthCanada lnc||50%|

（2）持有金融企业股权情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||最初投资|期初持股|期初持股|期末持股|期末持股|期末账面|报告期损|会计核算科目||
|公司名称|公司类别|||||||||股份来源|
|||成本（元）|数量（股）|比例（%）|数量（股）|比例（%）|值（元）|益（元）|||
|合计||0.00|0|--|0|--|0.00|0.00|--|--|

（3）证券投资情况
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||最初投资|期初持股|期初持股|期末持股|期末持股|期末账面|报告期损|会计核算||
|证券品种|证券代码|证券简称|||||||||股份来源|
||||成本（元）|数量（股）|比例（%）|数量（股）|比例（%）|值（元）|益（元）|科目||
|合计|||0.00|0|--|0|--|0.00|0.00|--|--|
|证券投资审批董事会公告披露日期||||||||||||
|证券投资审批股东会公告披露日期（如有)||||||||||||

持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期实际|计提减值||报告期实|
|受托人名||是否关联||委托理财|||报酬确定|||||
||关联关系||产品类型||起始日期|终止日期||收回本金|准备金额|预计收益|际损益金|
|称||交易||金额|||方式|||||
|||||||||金额|（如有）||额|
|华夏银行||||||||||||
||||结构性存||2013年|2013年||||||
|股份有限||||||||||||
||非关联方|否|款理财产|3,000|08月13|11月11|固定收益|3,000||29.59|29.59|
|公司呼和||||||||||||
||||品||日|日||||||
|浩特分行||||||||||||
|合计||||3,000|--|--|--|3,000||29.59|29.59|
|委托理财资金来源||||闲置募集资金||||||||
|逾期未收回的本金和收益累计金额||||0||||||||
|委托理财审批董事会公告披露日期（如有)||||||||||||
|委托理财审批股东会公告披露日期（如有)||||||||||||

（2）衍生品投资情况
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||期末投资||
|衍生品投||||衍生品投||||计提减值||金额占公|报告期实|
|||是否关联|衍生品投||||期初投资||期末投资|||
|资操作方|关联关系|||资初始投|起始日期|终止日期||准备金额||司报告期|际损益金|
|||交易|资类型||||金额||金额|||
|名称||||资金额||||（如有）||末净资产|额|
|||||||||||比例（%）||
|合计||||0|--|--|0||0|0%|0|
|衍生品投资资金来源||||无||||||||
|衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)||||||||||||
|衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)||||||||||||

（3）委托贷款情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||是否关联方||||贷款对象资金用|
|贷款对象||贷款金额|贷款利率|担保人或抵押物||
||||||途|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|0|--|--|--|
|委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)||||||
|委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)||||||

3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|45,357.86|
|报告期投入募集资金总额|10,621.02|
|已累计投入募集资金总额|11,717.92|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额比例（%）|0%|
|募集资金总体使用情况说明||

（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是否已变|||||截至期末|项目达到|||项目可行|
|||募集资金|调整后投||截至期末|||本报告期|||
|承诺投资项目和超募|更项目|||本报告期||投资进度|预定可使||是否达到|性是否发|
|||承诺投资|资总额||累计投入|||实现的效|||
|资金投向|(含部分|||投入金额||(%)(3)＝|用状态日||预计效益|生重大变|
|||总额|(1)||金额(2)|||益|||
||变更)|||||(2)/(1)|期|||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、年产10,000吨高效|||||||2013年||||
||否|16,750.2|16,750.2|9,800.97|10,373.01|61.93%||不适用|不适用|否|
|饲用金霉素扩建项目|||||||10月||||
|2、金河生物研发中心|||||||||||
||否|3,101.72|3,101.72|820.05|1,344.91|43.36%||不适用|不适用|否|
|建设项目|||||||||||
|||||||||||否|
|承诺投资项目小计|--|19,851.92|19,851.92|10,621.02|11,717.92|--|--||--|--|
|超募资金投向|||||||||||
|合计|--|19,851.92|19,851.92|10,621.02|11,717.92|--|--|0|--|--|
|未达到计划进度或预|||||||||||
||因个别设备供应商延迟交付以及受冬季施工天气的影响导致工程延期，该工程已于2014年1月份正||||||||||
|计收益的情况和原因|||||||||||
||式完工，现在正申请相关部门验收。||||||||||
|（分具体项目）|||||||||||
|项目可行性发生重大|||||||||||
||无||||||||||
|变化的情况说明|||||||||||

|||
|-|-|
||适用|
||超募资金25,505.94万元。公司超募资金计划用于以下四方面：（1）研发产品产业化生产线建设项目，包括：①投资2,000万元，新建截短侧耳素精提生产线和盐酸沃尼妙林合成生产线；②投资8,000万元，新建一条兽用狂犬疫苗生产线。上述项目系本公司本次募集资金投资项目“金河生物研发中心建设项目”主要研发课题的产业化应用。（2）环保投资项目，包括：①投资3,500万元，增扩污水处理站的好氧处理系统、新增中水回用系统、除臭系统及四效蒸发器各一套，提升本公司污水处理能力；②投资2,000万元，引进发酵节电新技术，以新型节能电机替代原有电机设备，提高能源利用效率，同时新增设备对发酵灭菌蒸汽进行回收再利用，节能减排，降低能耗成本，提高产品竞争力。（3）法玛威发展项目。投资5,000万元，用于本公司控股子公司法玛威相关产品向美国食品药品监督管理局（FDA）进行简式新兽药申请（ANADA）的注册费用等相关支出，同时在美国新增一套预混搅拌包装设备以及厂房、实验仪器等配套设施，推动本公司进入美国终端市场的进程，从而进一步提高本公司的盈利能力。（4）技改项目，包括：①投资700万元，新建一套变压站系统，降低线损电耗、提高供电品质，稳定生产保障系统；②投资500万元，引进包衣工艺技术，将本公司饲用金霉素产品由预混剂升级加工为肠溶、缓释、控释制剂，满足市场需求，提高产品竞争力；③投资1,600万元，建设盐霉素精提生产线，满足美国市场对高效价盐霉素产品的需求，拓展盐霉素产品在美国高端市场的业务。目前，以上拟投项目尚未经董事会及股东大会批准，也未开始投入资金。|
|超募资金的金额、用途||
|及使用进展情况||
||不适用|
|募集资金投资项目实||
|施地点变更情况||
||不适用|
|募集资金投资项目实||
|施方式调整情况||
||适用|
||截至2012年7月31日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为634.00万元，其中投入年产10,000吨高效饲用金霉素扩建项目200.15万元，投入金河生物研发中心建设项目433.85万元。国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）对上述公司以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了验证，并出具了国浩核字[2012]第207A1707号审核报告。2012年11月29日，公司第二届董事会第20次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，经全体董事表决，一致同意公司用募集资金人民币634.00万元置换已预先投入募投项目的自筹资金。公司独立董事、公司监事会分别发表意见，同意公司利用募集资金置换前期已投入资金； 公司保荐机构（中国银河证券股份有限公司）对公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金事项发表了专项核查意见，同意公司以募集资金人民币634.00万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。2012年11月30日，公司将该等预先已投入募集资金投资项目的自筹资金与募集资金进行了置换。|
|募集资金投资项目先||
|期投入及置换情况||
||适用|
||公司2012年8月22日召开的第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金17,000万元人民币用于补充流动资金（其中：闲置募投项目资金4,000万元，闲置超募资金13,000万元），单次补充流动资金期限自2012年第一次临时股东大会审议通过之日起不超过6个月，到期归还到募集资金专用账户。2013年3月8日，公司已将2012年用于暂时补充流动资金的募集资金人民币17,000万元全部归还至公司的募集资金专用账户。公司|
|用闲置募集资金暂时||
|补充流动资金情况||

|||
|-|-|
||2013年3月21日召开的第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金18,000万元人民币用于补充流动资金（其中包括计划募集资金5,000万元，超募资金13,000万元），单次补充流动资金期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还到募集资金专用账户。公司过去12 个月未进行风险投资，并承诺在本次使用闲置募集资金补充流动资金期间不进行风险投资；不存在变相改变募集资金用途的情形。公司将确保按时足额归还募集资金。公司独立董事、监事会、保荐机构对该事项发表了同意的意见，履行了必要的法律程序。公司独立董事、监事会、保荐机构该事项发表了同意的意见，履行了必要的法律程序。截止2013年12月31日，公司已使用闲置募集资金18,000.00万元人民币用于偿还短期借款。|
|项目实施出现募集资|不适用|
|金结余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金用途及去向|截止2013年12月31日，公司尚未使用的募投项目资金为人民币3,528.67万元，公司将继续按照募|
||集资金使用计划将其用于募集资金投资项目中。截止2013年12月31日，公司尚未使用的超募资金|
||为人民币12,878.89万元，公司将按照超募资金使用计划将其用于超募资金投资项目中。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况||
||公司募集资金在存放、使用、管理及披露方面不存在违规情形。公司已披露的相关信息不存在未及|
||时、真实、准确、完整披露的情况。|

（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||变更后项目|||截至期末投||||变更后的项|
|||||截至期末实际累计投入金额(2)||项目达到预||||
|变更后的项|对应的原承|拟投入募集|本报告期实际投入金额||资进度||本报告期实|是否达到预|目可行性是|
|||||||定可使用状||||
|目|诺项目|资金总额|||(%)(3)=(2)/||现的效益|计效益|否发生重大|
|||||||态日期||||
|||(1)|||(1)||||变化|
|合计|--|0|0|0|--|--|0|--|--|
|变更原因、决策程序及信息披露情况||||||||||
||||无|||||||
|说明(分具体项目)||||||||||

4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||主要产品或服|||||||
|公司名称|公司类型|所处行业||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||||务|||||||
|内蒙古金||||||||||
||||玉米淀粉、胚|||||||
|河淀粉有||||42,142,900.|101,116,82|60,266,703.|205,381,27|661,473.1||
||子公司|玉米加工|芽、蛋白粉、||||||-562,692.81|
|限责任公||||00|7.22|24|9.45|1||
||||纤维|||||||
|司||||||||||
|法玛威药|||各种兽用抗生||11,008,095.|2,433,068.2|24,796,245.|1,329,740||
||子公司|||100万美元|||||1,329,740.70|
|业有限公|||素、饲料、产||18|4|10|.70||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|司|||品原材料的销|||||||
||||售及有关的技|||||||
||||术咨询，技术|||||||
||||服务|||||||
|内蒙古金||||||||||
|河动物药||药物饲料|喹乙醇、硫酸|15,000,000.|28,248,798.|-1,497,780.|19,024,426.|-5,047,33||
||子公司||||||||-4,987,852.80|
|业有限公||添加剂|粘菌素|00|14|62|10|2.55||
|司||||||||||
||||生物疫苗、基|||||||
||||因药物、生物|||||||
|金河牧星|||制剂、诊断试|||||||
|生物技术|||剂盒、化学药|||||||
|||||5,000,000.0|3,096,187.7|3,096,187.7||-1,904,04||
|研究（北|子公司|研发|物的技术开||||0.00||-1,903,812.29|
|||||0|1|1||1.25||
|京）有限公|||发、技术转让、|||||||
|司|||技术咨询、技|||||||
||||术服务；销售|||||||
||||化学试剂|||||||

主要子公司、参股公司情况说明
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
||报告期内取得和处置子公司|报告期内取得和处置子公司||
|公司名称|||对整体生产和业绩的影响|
||目的|方式||
||引进美国先进的生物学技术|||
||标准，在国内建立现代生物学|||
|金河牧星生物技术研究（北|实验室, 以此生物开发平台为||目前尚处于刚组建阶段,对整|
|||通过设立方式取得||
|京）有限公司|基础，引进、开发新的生物疫||体生产和业绩的影响不大。|
||苗、治疗性药物及诊断试剂产|||
||品|||

5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||截至报告期末累计|||
|项目名称|计划投资总额|本报告期投入金额||项目进度|项目收益情况|
||||实际投入金额|||
|合计|0|0|0|--|--|

七、公司控制的特殊目的主体情况
无
八、公司未来发展的展望
（一）行业发展机遇与挑战
1、公司的下游行业是饲料行业和畜牧业。我国是畜牧业大国，随着我国城镇化进程的加快，广大农村人口的饮食结构正发生改变，对于肉蛋奶的需求量不断增加，这将使我国畜牧业未来继续保持良好的发展势头。同时，我国牲畜的养殖正由传统的“散养”方式逐渐向舍饲化、集约化方式转变。舍饲化、集约化养殖需要更多地注意动物疫病的预防，从而提高对药物饲料添加剂的需求量。畜牧业的稳定发展为饲料添加剂产业发展创造了良好外部环境。
2、随着人们生活水平的提高，对食品安全的要求越来越高，国家对于药物饲料添加剂研发和生产的监管也日益严格，研发能力强，管理水平高的企业竞争优势将越来越明显。
（二）公司发展战略及2014年经营目标
公司以创建世界领先的动物保健品企业为目标，巩固加强在生物发酵和药物饲料添加剂方面已形成的优势地位，同时，通过科技创新和产业化推进，向新型兽用生物制品领域延伸，使公司的产品结构形成品种和规格的多元化格局；公司将继续秉承“信誉、感情、奉献、创新”的理念，推进高素质团队和企业文化建设；完善国内外营销体系，提升全球市场影响力，增强企业的核心竞争力，发展成为本行业最具竞争力的企业。
2014年公司将重点做好以下几方面的工作以保证主营业务的持续、稳定增长：
1、2013年底，10000吨/年高效饲用金霉素募投项目试产成功，公司产能已达到53000吨/年。2014年，要继续做好“6S现场管理、节能降耗和精细化管理”工作，围绕“安全、质量、环保”三条生命线持续改进，保证安全生产，质量稳定，确保全年生产计划的完成。
2、加强国内外市场的分析调研，准确把握行业发展动态，面对激烈的市场竞争，公司将采取多种措施加强销售渠道建设和境外注册，深度开发现有市场，进一步巩固和发展现有合作企业和代理商的关系，加大产品的市场适应性和市场开拓力度，改进销售激励机制，充分调动营销团队的工作积极性，保证年度销售计划全面完成。
3、加强新产品研发和市场推广。公司将立足于饲用金霉素这一主导产品，依靠自主创新和引进吸收相结合的方法，进行新技术新工艺的研制开发。积极推进新产品的注册和产业化进度。丰富公司产品种类，增加新的利润增长点。
4、加强员工的培训教育和干部梯队的培养建设，完善干部聘用考核机制，稳步提高员工薪酬待遇，打造一支稳定的、素质过硬的员工队伍。
5、进一步建全公司法人治理结构，完善内部控制体系，深化公司内部改革，继续推行全
面预算管理，强化内部审计和考核，建立更为完善、灵活、高效的现代经营管理体制。
6、严格按照上市公司要求，及时认真履行信息批露义务，规范运营，加强投资者关系管理，为企业发展创造良好平台。
（三）公司战略实施和经营目标达成所面临的风险
1、随着募投项目的投产，公司生产规模扩大，公司在运营效率、成本控制等方面面临管理风险。
2、市场竞争加剧，产品价格下滑的风险。
3、主要产品原辅材料价格上涨、人工成本上升，毛利率下降的风险。
4、研发风险、药品注册风险。随着国家监管法规、注册法规的日益严格、要求的日益提升，新产品注册可能存在不确定性及研发周期可能延长的风险。
针对上述可能存在的风险，公司将立足于企业实际，做好精细化管理，深挖内部潜力，积极研判市场变化，平衡内外销市场，并根据具体情况调整应对策略，确保2014年经营目标如期顺利完成。
九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
无
十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
未发生变化。
十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
无
十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
本报告期内合并范围发生变化，新增一个子公司金河牧星生物技术研究（北京）有限公司，本公司已将全部子公司纳入合并财务报表合并范围。
十三、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
报告期内公司认真执行了已制定的利润分配政策，2013年3月6日，公司第二届董事会
第二十五次会议审议通过了《2012年度利润分配方案》。经国富浩华会计师事务所审计，2012年度公司实现净利润 94,616,384.06元，提取法定盈余公积 9,461,638.41元，加上年初未分配利润161,465,520.44元，2012年度可供股东分配的利润为 246,620,266.09元。为回报公司股东对公司发展的支持，统筹考虑公司资金使用及利润结余情况，2012年度利润分配方案为每10股派送现金红利5元（含税），共计分配54,460,000.00元，未分配利润192,160,266.09元结转下年。2013年3月28日，经2012年年度股东大会审议通过了该分配方案。2013年 4月12日实施该方案。详情请参见公司刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法||
||是|
|权益是否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合||
||是|
|规、透明：||

公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
2011年，考虑到公司IPO发行方案已经报证监会审核过程中，公司未进行利润分配，未实施公积金转增股本。
2012年，公司以截止2012年12月31日公司总股本10,892万股为基数，每10股派送现金红利5元（含税），未实施公积金转增股本。
2013年，公司拟以2013年12月31日的公司总股本10892万股为基数，向全体股东每10股送红股10股并派发现金红利2.50元（含税），共计分配136,150,000.00元，剩余未分配利润142,103,128.72元结转下年，不以资本公积转增股本。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表中归属于|占合并报表中归属于上市公|
|分红年度|现金分红金额（含税）|||
|||上市公司股东的净利润|司股东的净利润的比率（%）|
|2013年|136,150,000.00|90,432,470.20|150.55%|
|2012年|54,460,000.00|89,576,880.83|60.8%|
|2011年|0.00|77,404,788.15|0%|

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|10|
|每10股派息数（元）（含税）|2.50|
|分配预案的股本基数（股）|108,920,000|
|现金分红总额（元）（含税）|27,230,000.00|
|可分配利润（元）|278,253,128.72|
|现金分红占利润分配总额的比例（％）|20%|
|现金分红政策：||
|公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％。||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|公司董事会认为，鉴于公司近年来盈利状况基本良好、目前股本规模较小，为促使公司股本规模与未来的经营发展相适应，||
|并结合公司未来业绩、可供股东分配利润、资本公积余额情况和未来发展潜力，以及让所有股东尤其是中小股东分享公司||
|的经营成果等各方面因素，公司2013年度利润分配方案符合公司发展的需要，符合相关法律法规及公司章程的相关规定，||
|符合全体股东尤其是中小股东的利益，具有合理性。||

十五、社会责任情况
公司自1990年创建以来经过20余年的发展，已成为全球饲用金霉素的最大供应商，是国家“农业产业化国家重点龙头企业”，“国家重点高新技术企业”。2009年“金河”商标经国家工商总局商标局认定为中国驰名商标。现有就业员工1600余人。公司一直秉承“信誉、感情、奉献、创新”的企业精神，以创建世界领先的动物保健品生产企业为目标，践行企业社会责任。
1、股东权益和债权人权益的保护
公司建立了较为完善的公司治理结构，从机制上保障所有股东权益；认真履行信息披露义务；加强投资者关系管理工作，通过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好的互动平台。
2、关爱员工，实现员工与企业共同发展
公司积极开展职工培训，提高员工队伍整体素质，完善了包括“五险一金”在内的薪酬福利体系。职工薪酬逐年递增，实现企业与员工的共同发展。
3、供应商、客户和消费者权益保护
公司以诚信经营为种植，积极构筑与供应商、客户信任与合作的平台。公司与供应商、
客户合同履约良好，双方的权益都得到了应有的保护。
4、产品质量控制
公司进一步完善了QA组织框架并全面建立起跟班作业管理模式，较好地实施了对生产全过程的监管，加强了对大宗原材料供应商的质量审计。确保了对产品质量的有效管控，推动整体质量系统不断完善和管理水平的提升。
5、环境保护
公司高度重视环境保护工作，严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气、废渣进行综合治理，达标排放。并积极探索利用国内外先进工艺进一步提升污水处理水平，取得了较好的进展。
6、积极参与社会公益事业
公司积极投身社会公益慈善事业，努力创造和谐公共关系。公司在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济困等方面给予了必要的支持，为落实科学发展观，构建和谐社会作出了应有的贡献。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□是√否□不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□是√否□不适用
报告期内是否被行政处罚
□是√否□不适用
十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||资料|
|||||民生证券股份有限|公司生产经营情况、未来|
|2013年07月30日|公司会议室|实地调研|机构|||
|||||公司|发展规划|

第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股东或关||||报告期新增|报告期偿还||预计偿还方|预计偿还金|预计偿还时|
||占用时间|发生原因|期初数|||期末数||||
|联人名称||||占用金额|总金额||式|额|间（月份）|
|无||||0|0|||||
|合计|||0|0|0|0|--|0|--|
|期末合计值占最近一期经审计净资||||||||||
||||0%|||||||
|产的比例(%)||||||||||
|相关决策程序|||不适用|||||||
|当期新增大股东及其附属企业非经||||||||||
|营性资金占用情况的原因、责任人追||||||||||
||||不适用|||||||
|究及董事会拟定采取措施的情况说||||||||||
|明||||||||||
|未能按计划清偿非经营性资金占用||||||||||
|的原因、责任追究情况及董事会拟定|||不适用|||||||
|采取的措施说明||||||||||
|注册会计师对资金占用的专项审核||||||||||
||||不适用|||||||
|意见的披露索引||||||||||

四、破产重整相关事项
不适用
五、资产交易事项
1、收购资产情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||被收购或置入资产|||||该资产为上市公司|||披露日期（注5）||
|||||||||与交易对|||
|交易对方||||对公司经营的影响（注3）|对公司损|||方的关联|||
|||交易价格|进展情况|||贡献的净|是否为关||||
|或最终控|||||益的影响|||关系（适用||披露索引|
|||（万元）|（注2）|||利润占净|联交易||||
|制方|||||（注4）|||关联交易|||
|||||||利润总额的比率(%)|||||
|||||||||情形|||

2、出售资产情况
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期初||资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例(%)||||||||
|||||起至出|||||与交易|||||
|||||售日该|||||对方的|所涉及|所涉及|||
||||||出售对|||||||||
||||交易价|资产为|||资产出|是否为|关联关|的资产|的债权|||
|交易对|被出售||||公司的|||||||披露日|披露索|
|||出售日|格（万|上市公|||售定价|关联交|系（适|产权是|债务是|||
|方|资产||||影响|||||||期|引|
||||元）|司贡献|||原则|易|用关联|否已全|否已全|||
||||||（注3）|||||||||
|||||的净利|||||交易情|部过户|部转移|||
|||||润（万|||||形）|||||
|||||元）||||||||||

3、企业合并情况
无
六、公司股权激励的实施情况及其影响
无
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||关联交易|占同类交||可获得的|||
|关联交易||关联交易|关联交易|关联交易|关联交易|||关联交易||||
||关联关系|||||金额（万|易金额的||同类交易|披露日期|披露索引|
|方||类型|内容|定价原则|价格|||结算方式||||
|||||||元）|比例(%)||市价|||
|合计||||--|--|0|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||||无||||||||
|关联交易的必要性、持续性、选择与关||||||||||||
|联方（而非市场其他交易方）进行交易||||无||||||||
|的原因||||||||||||

|||
|-|-|
|关联交易对上市公司独立性的影响|无|
|公司对关联方的依赖程度，以及相关解||
||无|
|决措施（如有）||
|按类别对本期将发生的日常关联交易进||
|行总金额预计的，在报告期内的实际履|无|
|行情况（如有）||
|交易价格与市场参考价格差异较大的原||
||不适用|
|因（如适用）||

2、资产收购、出售发生的关联交易
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||转让资|转让资|||||||
|||||关联交|||市场公|转让价|关联交|交易损|||
||关联关|关联交|关联交||产的账|产的评|||||披露日|披露索|
|关联方||||易定价|||允价值|格（万|易结算|益（万|||
||系|易类型|易内容||面价值|估价值|||||期|引|
|||||原则|||（万元）|元）|方式|元）|||
||||||（万元）|（万元）|||||||
|转让价格与账面价值或评估价值差异|||||||||||||
|||||无|||||||||
|较大的原因（如有）|||||||||||||
|对公司经营成果与财务状况的影响情|||||||||||||
|||||无|||||||||
|况|||||||||||||

3、共同对外投资的重大关联交易
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||被投资企业|被投资企业|被投资企业|
|||共同投资定|被投资企业|被投资企业|被投资企业||||
|共同投资方|关联关系|||||的总资产（万|的净资产（万|的净利润（万|
|||价原则|的名称|的主营业务|的注册资本||||
|||||||元）|元）|元）|

4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||关联关系|||是否存在非||||
|||债权债务类|||期初余额（万元）|本期发生额|期末余额（万|
|关联方|||形成原因|经营性资金||||
|||型||||（万元）|元）|
|||||占用||||

5、其他重大关联交易
无
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|

八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
（2）承包情况
承包情况说明
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
2、担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
|||||||||是否为关|
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|联方担保|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|（是或|
||披露日期||日）||||||
|||||||||否）|
|无|||||||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日期|||||是否为关|
||||||||是否履行||
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期||联方担保|
||||||||完毕||
||披露日期||日）|||||（是或|

|||
|-|-|
||否）|
|无||
|公司担保总额（即前两大项的合计）||
|其中：||

采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||占最近一||||占最近一||||
|||||||截至报告||||预计解除|
|担保对象|与上市公|违规担保|期经审计||||期经审计|预计解除|预计解除金额||
|||||担保类型|担保期|期末违规||||时间（月|
|名称|司的关系|金额|净资产的||||净资产的|方式|||
|||||||担保余额||||份）|
||||比例(%)||||比例(%)||||
|无||0|0%|||0|0%||||
|合计||0|0%|--|--|0|0%|--|--|--|

3、其他重大合同
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||合同涉及|合同涉及||||||||
|合同订立公司方名称|||资产的账|资产的评|评估机构||||||截至报告|
||合同订立|合同签订||||评估基准||交易价格|是否关联|||
||||面价值|估价值|名称（如||定价原则|||关联关系|期末的执|
||对方名称|日期||||日（如有）||（万元）|交易|||
||||（万元）|（万元）|有）||||||行情况|
||||（如有）|（如有）||||||||
||硕腾公司|||||||||||
|金河生物|||||||市场定价|31,430|否||正常履行|
||（Zoetis）|||||||||||

4、其他重大交易
无
九、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承诺||||||
|资产重组时所作承诺||||||
|首次公开发行或再融资时所|公司实际控制人|自本公司股票上市之日起|2012年07月13|三十六个月|报告期内，未发|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|作承诺|董事长王东晓先|三十六个月内，不转让或|日||生违反承诺的|
||生、公司副董事长|者委托他人管理首次公开|||情况，该事项仍|
||李福忠先生|发行前已直接或间接持有|||在严格履行中。|
|||的公司股份，也不由公司||||
|||回购上述股份。前述限售||||
|||期满后，在任职期间每年||||
|||转让的股份不超过所持有||||
|||公司股份总数的百分之二||||
|||十五；离职后六个月内，||||
|||不转让所持有的公司股||||
|||份；离职六个月后的十二||||
|||个月内通过证券交易所挂||||
|||牌交易出售公司股份数量||||
|||占所持有公司股份总数的||||
|||比例不超过百分之五十。||||
||公司控股股东内|||||
|||自公司股票上市之日起三||||
||蒙古金河建筑安|||||
|||十六个月内，不转让或者|||报告期内，未发|
||装有限责任公司|||||
|||委托他人管理本公司、本|2012年07月13||生违反承诺的|
||和实际控制人路|||三十六个月||
|||人直接或间接持有的公司|日||情况，该事项仍|
||牡丹女士、王志军|||||
|||股份，也不由公司收购该|||在严格履行中。|
||先生、王晓英女士|||||
|||部分股份。||||
||和路漫漫先生|||||
|||自公司股票上市之日起十||||
|||二个月内，不转让或者委||||
|||托他人管理其直接或间接||||
|||持有的公司股份，也不由||||
|||公司收购该部分股份。前||||
||||||报告期内，公司|
|||述限售期满后，在任职期||||
||||||董事、监事、高|
|||间每年转让的股份不超过||||
||||||级管理人员未|
||公司董事、监事、|其持有的公司股份总数的|2012年07月13|||
|||||十二个月|发生违反承诺|
||高级管理人员|百分之二十五；离职后六|日|||
||||||的情况，该事项|
|||个月内，不转让其持有的||||
||||||仍在严格履行|
|||公司股份；离职六个月后||||
||||||中。|
|||的十二个月内通过证券交||||
|||易所挂牌交易出售公司股||||
|||份数量占其所持有公司股||||
|||份总数的比例不超过百分||||
|||之五十。||||
||公司控股股东内|将不在中国境内外以任何||||
||||||报告期内，未发|
||蒙古金河建筑安|方式直接或间接从事或参||||
||||2012年07月13||生违反承诺的|
||装有限责任公司|与任何与金河生物科技股||长期||
||||日||情况，该事项仍|
||和实际控制人王|份有限公司相同、相似或||||
||||||在严格履行中。|
||东晓先生、路牡丹|在商业上构成任何竞争的||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|女士、王志军先|业务及活动，或拥有与金||||
|生、王晓英女士和|河生物科技股份有限公司||||
|路漫漫先生|存在竞争关系的任何经济||||
||实体、机构、经济组织的||||
||权益，或以其他任何形式||||
||取得该经济实体、机构、||||
||经济组织的控制权。||||
||公司控股股东内蒙古金河||||
||建筑安装有限责任公司承||||
||诺：“金河生物拟申请首次||||
||公开发行人民币普通股||||
||（A股）股票并上市，将||||
||向社会公众公开发行股票||||
||募集的资金在扣除发行费||||
||用后，用于年产10,000吨||||
|||||报告期内，未发|
|公司控股股东内|高效饲用金霉素扩建项目||||
|||2012年07月13||生违反承诺的|
|蒙古金河建筑安|以及金河生物研发中心建||长期||
|||日||情况，该事项仍|
|装有限责任公司|设项目（以下称“募投项||||
|||||在严格履行中。|
||目”）的建设。本公司承诺||||
||不为上述募投项目提供建||||
||筑劳务。对于金河生物除||||
||上述募投项目以外的其他||||
||以自有资金进行的建筑维||||
||修项目，本公司承诺以公||||
||允的市场价格，与其他同||||
||行业企业公平竞争。”||||
||公司前身内蒙古金河饲料||||
||添加剂厂及华蒙金河实业||||
||有限责任公司曾存在营业||||
||执照与公司章程记载的注||||
||册资金金额不一致、部分||||
||股东出资未及时到位及退||||
|公司实际控制人|||||
||出程序不规范等情形。上|||报告期内，未发|
|王东晓先生、控股|||||
||述情形已得到纠正或消|2012年07月13||生违反承诺的|
|股东内蒙古金河|||长期||
||除。针对上述情形，公司|日||情况，该事项仍|
|建筑安装有限责|||||
||实际控制人王东晓、控股|||在严格履行中。|
|任公司|||||
||股东内蒙古金河建筑安装||||
||有限责任公司承诺无条件||||
||承担因上述事项可能对公||||
||司造成的任何处罚性支||||
||出、经济赔偿、费用支出||||
||或其他损失。||||
|公司|公司实际控制人之一路牡|2011年07月15|长期|报告期内，未发|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||丹兄弟之配偶持有上海金|日||生违反承诺的|
|||露中成饲料有限公司50%|||情况，该事项仍|
|||的股权。为减少关联交易，|||在严格履行中。|
|||公司承诺自2011年7月||||
|||15日起，不再直接或间接||||
|||与上海金露中成饲料有限||||
|||公司发生任何交易。||||
|其他对公司中小股东所作承诺||经公司第二届董事会第二||||
|||十七次会议审议通过，公||||
|||司使用闲置募集资金||||
|||18,000万元暂时补充流动|||报告期内，未发|
|||资金，并承诺在使用闲置|2013年03月21||生违反承诺的|
||公司|||十二个月||
|||募集资金暂时补充流动资|日||情况，该事项仍|
|||金期间不进行风险投资，|||在严格履行中。|
|||不变相改变募集资金用途||||
|||或影响募集资金投资计划||||
|||的正常进行。||||
|承诺是否及时履行|是|||||
|未完成履行的具体原因及下||||||
||不适用|||||
|一步计划（如有）||||||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|盈利预测资产||预测终止时间|当期预测业绩|当期实际业绩|未达预测的原|原预测披露日|原预测披露索|
||预测起始时间|||||||
|或项目名称|||（万元）|（万元）|因（如适用）|期|引|

十、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|55|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|5|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|万奇见、雷军锋|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
报告期内，公司聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司的内部控制审计会计
师事务所。
十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明无
十二、处罚及整改情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称/姓名|类型|原因|调查处罚类型|结论（如有）|披露日期|披露索引|

整改情况说明
□适用√不适用
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况
□适用√不适用
十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
无
十四、其他重大事项的说明
无
十五、公司子公司重要事项
无
十六、公司发行公司债券的情况
无
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例(%)|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例(%)|
||||||股|||||
||81,690,00|||||-25,889,34|-25,889,34|55,800,65||
|一、有限售条件股份||75%|||||||51.23%|
||0|||||1|1|9||
||81,690,00|||||-25,889,34|-25,889,34|55,800,65||
|3、其他内资持股||75%|||||||51.23%|
||0|||||1|1|9||
||50,297,51|||||||43,313,42||
|其中：境内法人持股||46.2%||||-6,984,098|-6,984,098||39.77%|
||8|||||||0||
||31,392,48|||||-18,905,24|-18,905,24|12,487,23||
|境内自然人持股||28.8%|||||||11.46%|
||2|||||3|3|9||
||27,230,00|||||25,889,34|25,889,34|53,119,34||
|二、无限售条件股份||25%|0||||||48.77%|
||0|||||1|1|1||
||27,230,00|||||25,889,34|25,889,34|53,119,34||
|1、人民币普通股||25%|0||||||48.77%|
||0|||||1|1|1||
||108,920,0|||||||108,920,0||
|三、股份总数||100%|0|||0|0||100%|
||00|||||||00||

股份变动的原因
√适用□不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]838号”文核准，本公司公开发行2,723万股人民币普通股。经深圳证券交易所（深证上[2012]228号文）同意，本公司发行的人民币普通股股票2012年7月13日在深圳证券交易所上市。2013年7月13日，锁定期为一年的股份，减除了限售。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证||发行价格（或利|||获准上市交易数||
||发行日期||发行数量|上市日期||交易终止日期|
|券名称||率）|||量||
|股票类|||||||
||2012年07月05|||2012年07月13|||
|金河生物||18|27,230,000||27,230,000||
||日|||日|||
|可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类|||||||
|权证类|||||||

前三年历次证券发行情况的说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2012】838号”文核准，本公司公开发行2,723万股人民币普通股。本次发行采取网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，其中，网下配售817.40万股，网上定价发行1905.60万股，发行价格为18.00元/股。
经深圳证券交易所（深证上【2012】228号文)批复，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“金河生物”，股票代码“002688”；本次公开发行的2,723万股股票于2012年7月13日起上市交易。发行后公司总股份数为10,892万股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
无
3、现存的内部职工股情况
||||
|-|-|-|
|内部职工股的发行日期|内部职工股的发行价格（元）|内部职工股的发行数量（股）|
|现存的内部职工股情况的说明|无||

三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||15,804||年度报告披露日前第5个交易日末股东总数||||14,180||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||
|||||报告期内|持有有限|持有无限|质押或冻结情况|||
|||持股比例|报告期末|||||||
|股东名称|股东性质|||增减变动|售条件的|售条件的||||
|||（%）|持股数量||||股份状态||数量|
|||||情况|股份数量|股份数量||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|内蒙古金河建筑安装有限责任公司|境内非国有法人|39.77%|43,313,420|0|43,313,420|0|||
|路牡丹|境内自然人|2.93%|3,192,889|0|3,192,889|0|||
|浙江新湖集团股份有限公司|境内非国有法人|1.82%|1,984,098|-2,000,000|0|1,984,098|||
|内蒙古蒙吉利经济技术开发股份有限公司|境内非国有法人|1.42%|1,550,000|-450，000|0|1,550,000|||
|路漫漫|境内自然人|1.4%|1,529,929|0|1,529,929|0|||
|李福忠|境内自然人|1.26%|1,374,893|0|1,374,893|0|||
|谢昌贤|境内自然人|1.08%|1,176,000|-312,143|1,116,107|59,893|||
|王志军|境内自然人|1.01%|1,095,286|0|1,095,286|0|||
|杨年媛|境内自然人|0.92%|1,000,000|0|0|1,000,000|||
|李维奇|境内自然人|0.74%|803,095|-260,000|797,321|5,774|||
|||前十名股东中，王东晓先生持有公司控股股东内蒙古金河建筑安装有限责任公司100%|||||||
|||的股权。李福忠先生为公司控股股东内蒙古金河建筑安装有限责任公司的董事。路牡丹|||||||
|上述股东关联关系或一致行动的|||||||||
|||女士为王东晓先生配偶；路漫漫先生为路牡丹女士之弟；李福忠先生之配偶为路牡丹女|||||||
|说明|||||||||
|||士之妹；王志军先生为王东晓先生和路牡丹女士的儿子。除此以外，其他股东中不存在|||||||
|||关联关系，不属于一致行动人。|||||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||||
||||||||股份种类||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||||
||||||||股份种类|数量|
|浙江新湖集团股份有限公司||1,984,098|||||人民币普通股|1,984,098|
|内蒙古蒙吉利经济技术开发股份有限公司||1,550,000|||||||
||||||||人民币普通股|1,550,000|
|杨年媛||1,000,000|||||人民币普通股|1,000,000|
|蔚然风||680,680|||||人民币普通股|680,680|
|贺海英||660,579|||||人民币普通股|660,579|
|李淑荣||536,451|||||人民币普通股|536,451|
|叶金良||501,215|||||人民币普通股|501,215|
|王渊||501,215|||||人民币普通股|501,215|

|||||
|-|-|-|-|
|邹校红|391,064|人民币普通股|391,064|
|卢志升|382,889|人民币普通股|382,889|
|前10名无限售流通股股东之间，||||
|以及前10名无限售流通股股东和|未知前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致|||
|前10名股东之间关联关系或一致|行动人的情况。|||
|行动的说明||||
|前十大股东参与融资融券业务股||||
||无|||
|东情况说明（如有）（参见注4）||||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
2、公司控股股东情况
法人
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/|||||
|控股股东名称||成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务|
||单位负责人|||||
||||||土木工民工程、承揽承|
||||||包建筑房屋；装潢（国|
|内蒙古金河建筑安装有限||2002年08|||家法律法规规定应经|
||王东晓||11436185-9|1018万元||
|责任公司||月08日|||审批的在未经审批之|
||||||前不得生产经营）。（国|
||||||家明令禁止的除外）|
||本公司控股股东内蒙古金河建筑安装工程有限责任公司截至2013年12月31日总资产16,445|||||
||万元，总负债9,889万元，所有者权益6,555万元。资产负债率60%。2013年度实现销售收入|||||
|经营成果、财务状况、现金||||||
||4,256万元，税后净利润321万元， 2013年度经营活动产生的净现金流量为219.73万元。运|||||
|流和未来发展战略等||||||
||行状况良好。该公司未来拟在现有经营规模基础上，进一步提升资质，提高工程质量水平，将|||||
||公司打造成为内蒙古自治区一流的建筑安装施工企业。|||||
|控股股东报告期内控股和||||||
|参股的其他境内外上市公|无|||||
|司的股权情况||||||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
3、公司实际控制人情况
自然人
||||
|-|-|-|
|实际控制人姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|王东晓|中国|否|
|路牡丹|中国|否|
|路漫漫|中国|否|

||||
|-|-|-|
|王志军|中国|否|
|王晓英|中国|否|
||王东晓先生最近五年一直担任公司董事长；路牡丹为董事长王东晓配偶，无业；||
||路漫漫先生最近五年一直担任董事长助理；王志军先生2012年12月24日经||
|最近5年内的职业及职务|董事会聘任担任公司副总经理兼国内营销总经理，之前一直担任国内营销总经||
||理；王晓英女士在2012年5月起任公司工会副主席，之前一直在内蒙古金牧||
||种牛繁育有限责任公司财务部工作。||
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/||||主要经营业务或管理|
|法人股东名称||成立日期|组织机构代码|注册资本||
||单位负责人||||活动|

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称/一致行|计划增持股份数|计划增持股份比|实际增持股份数|实际增持股份比|股份增持计划初|股份增持计划实|
|动人姓名|量|例（%）|量|例（%）|次披露日期|施结束披露日期|
|无||0%|0||||

其他情况说明
无
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持||
||||||任期起始|任期终止|期初持股|||期末持股|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄||||股份数量|股份数量||
||||||日期|日期|数（股）|||数（股）|
|||||||||（股）|（股）||
||||||2010年12|2013年12|||||
|王东晓|董事长|现任|男|61|||0|0|0|0|
||||||月10日|月10日|||||
||||||2010年12|2013年12|||||
|李福忠|副董事长|现任|男|49|||1,374,893|0|0|1,374,893|
||||||月10日|月10日|||||
||董事、总经||||2010年12|2013年12|||||
|谢昌贤||现任|男|51|||1,488,143|0|312,143|1,176,000|
||理||||月10日|月10日|||||
||董事、副总||||2010年12|2013年12|||||
|李维奇||现任|男|59|||1,063,095|0|260,000|803,095|
||经理||||月10日|月10日|||||
||||||2013年01|2013年12|||||
|王治生|董事|现任|男|51|||0|0|0|0|
||||||月11日|月10日|||||
||||||2010年12|2013年01|||||
|邓维康|董事|离任|男|61|||810,865|0|372,865|438,000|
||||||月10日|月11日|||||
||||||2010年12|2013年12|||||
|吴明夏|董事|现任|男|67|||1,000,000|0|250,000|750,000|
||||||月10日|月10日|||||
||||||2010年12|2013年12|||||
|邓子新|独立董事|现任|男|56|||0|0|0|0|
||||||月10日|月10日|||||
||||||2010年12|2013年12|||||
|顾奋玲|独立董事|现任|女|50|||0|0|0|0|
||||||月10日|月10日|||||
||||||2010年12|2013年12|||||
|卢德勋|独立董事|现任|男|76|||0|0|0|0|
||||||月10日|月10日|||||
||||||2010年12|2013年12|||||
|王志广|监事|现任|男|49|||0|0|0|0|
||||||月10日|月10日|||||
||||||2010年11|2013年11|||||
|云喜报|监事|现任|男|46|||0|0|0|0|
||||||月18日|月18日|||||
||||||2010年12|2013年12|||||
|菅明生|监事|现任|男|47|||0|0|0|0|
||||||月10日|月10日|||||
||||||2010年12|2013年12|||||
|刘运添|副总经理|现任|男|46|||830,860|0|200,860|630,000|
||||||月10日|月10日|||||
||||||2012年12|2013年12|||||
|王志军|副总经理|现任|男|39|||1,095,286|0|0|1,095,286|
||||||月24日|月10日|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||2010年12|2013年12|||||
|王吉龙|副总经理|现任|男|49|||0|0|0|0|
||||||月10日|月10日|||||
||||||2010年12|2013年12|||||
|刘迎春|副总经理|现任|男|46|||200,552|0|46,552|154,000|
||||||月10日|月10日|||||
||||||2010年12|2013年12|||||
|邬瑞岗|财务总监|现任|男|42|||607,000|0|150,000|457,000|
||||||月10日|月10日|||||
||董事会秘||||2010年12|2013年12|||||
|邓一新||现任|女|41|||568,121|0|140,121|428,000|
||书||||月10日|月10日|||||
|合计|--|--|--|--|--|--|9,038,815|0|1,732,541|7,306,274|

二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
1、公司董事近五年主要工作经历：
王东晓：公司实际控制人，近五年一直担任公司董事长；内蒙古金河建筑安装有限责任公司董事长；2012年12月25日前任内蒙古金河淀粉有限责任公司董事长。
李福忠：自1990年加入本公司担任董事、常务副总经理，现任本公司副董事长、内蒙古金河建筑安装有限责任公司董事；2012年12月25日后任内蒙古金河淀粉有限责任公司董事长。
谢昌贤：自1999年加入本公司担任副总经理，现任本公司董事兼总经理，内蒙古金河淀粉有限责任公司董事。
李维奇：1994年加入本公司担任副总经理，现任本公司董事兼副总经理。
王治生：1997年11月至今在本公司任总经理助理、国际营销中心总经理，现任董事。
邓维康：1994年加入本公司担任副总经理，现任本公司董事兼常务副总经理、党委书记，内蒙古金河动物药业有限公司执行董事。2013年1月11日因个人原因辞去公司董事职务。
吴明夏：2007年1月至2009年5月任湖南正虹科技发展股份有限公司董事长兼总工程师；
2009年6月至今退休在家。现任公司董事。
邓子新：历任华中农业大学教授、上海交通大学生命研究中心副主任，教育部微生物代谢工程重点实验室主任，现任本公司独立董事，其他职务包括武汉大学药学院院长、博士生导师。
顾奋玲：近五年任首都经济贸易大学会计学院教授、硕士生导师。2010年12月10日起任公司独立董事。现任公司独立董事。
卢德勋：历任内蒙古畜牧科学院研究员；中国畜牧兽医学会动物营养学分会理事、常务
理事、秘书长、副会长、会长；内蒙古农业大学兼职教授、博士生导师；中国畜牧兽医学会
动物营养学分会名誉会长；《动物营养学报》常务主编。2010年12月10日起任公司独立董事。
现任公司独立董事。
2、公司监事近五年主要工作经历：
王志广：2005年加入本公司先后担任财务总监助理、董事会办公室主任，现任本公司监事会主席。
云喜报：1990年加入本公司，历任质量检测所所长等，现任公司职工代表监事、品质技术部部长。
菅明生：1990年加入本公司，历任车间主任等，现任公司监事、提炼部部长。
3、公司高级管理人员近五年主要工作经历：
谢昌贤：简历同上。
李维奇：简历同上。
刘运添：1999年加入本公司任公司副总经理。现任公司副总经理。
王吉龙：1990年加入本公司，历任财务部副主任、企管部部长、监事会主席。现任公司副总经理。
刘迎春：1990年加入本公司，历任本公司生产车间副主任、主任、调度室主任。现任公司副总经理。
王志军：1992年加入本公司，历任公司销售部经理，国内营销中心总经理。现任公司副总经理、国内营销中心总经理。
邬瑞岗：2007年加入公司任公司财务总监。现任公司财务总监。
邓一新：2007年加入公司任本公司董事会秘书。现任公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在股东单位|||在股东单位是否领|
|任职人员姓名|股东单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||取报酬津贴|
|||董事长、法定|2010年06月|2013年06月05||
|王东晓|内蒙古金河建筑安装有限责任公司||||否|
|||代表人|05日|日||
||||2010年06月|2013年06月05||
|李福忠|内蒙古金河建筑安装有限责任公司|董事|||否|
||||05日|日||

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在其他单位|||在其他单位是否领|
|任职人员姓名|其他单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||取报酬津贴|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||2007年08月|||
|王东晓|内蒙古金牧种牛繁育有限公司|董事|||否|
||||03日|||
||||2010年11月|2015年11月05||
|王东晓|中国饲料工业协会|副会长|||否|
||||05日|日||
|||董事长、法定|2012年12月|2015年12月10||
|李福忠|内蒙古金河淀粉有限责任公司||||否|
|||代表人|10日|日||
||||2012年01月|2015年01月15||
|谢昌贤|内蒙古金河淀粉有限责任公司|董事|||否|
||||15日|日||
||||2012年01月|2015年01月15||
|邬瑞岗|内蒙古金河淀粉有限责任公司|董事|||否|
||||15日|日||
||||2012年03月|2015年03月17||
|邓维康|内蒙古金河动物药业有限公司|执行董事|||否|
||||17日|日||
||||2010年05月|2014年05月12||
|邓子新|武汉大学药学院|院长|||是|
||||12日|日||
||||2006年09月|||
|邓子新|教育部微生物代谢工程重点实验室|主任|||是|
||||05日|||
||||2005年07月|||
|顾奋玲|首都经济贸易大学会计学院|教授|||是|
||||12日|||
||||2012年02月|2015年02月23||
|顾奋玲|中电广通股份有限公司|独立董事|||是|
||||23日|日||
||||2013年01月|2016年01月14||
|顾奋玲|吉林电力股份有限公司|独立董事|||是|
||||14日|日||
||||1990年09月|||
|卢德勋|内蒙古农业大学|兼职教授|||否|
||||01日|||
||||2012年03月|2015年03月17||
|王吉龙|内蒙古金河动物药业有限公司|监事会主席|||否|
||||17日|日||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司按照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的相关条款执行。
董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的薪酬制度领取薪酬。独立董事采取固定津贴方式。外部董事不在公司领取薪酬。
董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：公司严格按照董事、监事、高级管理
人员报酬的薪酬的决策程序与确定程序按时支付薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的|从股东单位获|报告期末实际|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态||||
||||||报酬总额|得的报酬总额|所得报酬|
|王东晓|董事长|男|61|现任|81.4|0|81.4|
|李福忠|副董事长|男|49|现任|57.04|0|57.04|
|谢昌贤|董事、总经理|男|51|现任|68.91|0|68.91|
|邓维康|董事|男|61|离任|41|0|41|
||董事、副总经|||||||
|李维奇||男|59|现任|44.31|0|44.31|
||理|||||||
|王治生|董事|男|51|现任|24.64|0|24.64|
|吴明夏|董事|男|67|现任|0|0|0|
|邓子新|独立董事|男|56|现任|8.28|0|8.28|
|顾奋玲|独立董事|女|50|现任|8.28|0|8.28|
|卢德勋|独立董事|男|76|现任|8.28|0|8.28|
|王志广|监事|男|49|现任|16.59|0|16.59|
|云喜报|监事|男|46|现任|17.39|0|17.39|
|菅明生|监事|男|47|现任|20.68|0|20.68|
|刘运添|副总经理|男|46|现任|54.31|0|54.31|
|王志军|副总经理|男|39|现任|24.75|0|24.75|
|刘迎春|副总经理|男|46|现任|27.2|0|27.2|
|王吉龙|副总经理|男|49|现任|27.33|0|27.33|
|邬瑞岗|财务总监|男|42|现任|37.04|0|37.04|
|邓一新|董事会秘书|女|41|现任|27.28|0|27.28|
|合计|--|--|--|--|594.71|0|594.71|

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||||2013年01月11||
|王治生|董事|被选举||公司内部工作调整|
||||日||

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）
无
六、公司员工情况
|||
|-|-|
|在职员工的人数|1642|
|公司需承担费用的离退休职工人数|8|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|1234|
|销售人员|54|
|技术人员|83|
|财务人员|26|
|行政人员|245|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|高中及以下|1234|
|大专|317|
|本科|73|
|硕士|15|
|博士|3|

第八节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系。认真履行信息批露义务，提高公司规范运作水平，切实保护公司和投资者的合法权益。
报告期内公司审议并通过了如下制度：
||||
|-|-|-|
|序号|制度名称|制定时间|
|1|金河生物科技股份有限公司防范控股股东或实际控制人及关联方资金占用管理办法|2013年12月27日|
|2|金河生物科技股份有限公司委托理财管理制度|2013年12月27日|
|3|金河生物科技股份有限公司独立董事年报工作规程|2013年12月27日|
|4|金河生物科技股份有限公司审计委员会年报工作规程|2013年12月27日|
|5|金河生物科技股份有限公司金融工具管理制度|2013年12月27日|
|6|金河生物科技股份有限公司募集资金管理办法|2013年12月27日|
|7|金河生物科技股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度|2013年12月27日|

在报告期内制定的制度已在深交所指定信息披露网站巨潮资讯网进行披露。报告期内，公司整体运作规范，治理制度健全，信息披露透明，公司治理符合《公司法》及中国证监会相关规定。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□是√否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
2013年12月27日，公司第二届董事会第三十四次会议审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》，内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2013-035公告。对原《内幕信息知情人登记管理制度》进行了修订。明确了公司内幕信息及内幕信息知情人的范围，完善了内幕信息知情人的登记备案。公司在日常工作中严格按照证监会、深交所的相关要求针对公司定期报告、重大事项等建立内幕信息知情人档案，并按规定报送，有效的防止内幕信息泄露，保证信息披露的公平。报告期内，未发生内幕信息泄露的情况，不存在公司董事、
监事、高级管理人员利用内幕信息违规买卖公司股票的情况。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
|||1、《关于公司2012年度董事||||
|||会工作报告的议案》||||
|||2 、《关于公司2012年度监||||
|||事会工作报告的议案》 3、||||
|||《关于公司2012年度财务决||||
|||算报告的议案》 4、《关|||公告编号：|
|||于公司2013年度财务预算报|||2013-017；公告名|
|||告的议案》 5、《关于公|||称：《金河生物科技|
||||会议以现场投票|||
|||司2012年度审计报告的议|||股份有限公司2012|
|2012年度股东|2013年03月28||及网络投票表决|||
|||案》||2013年03月29日|年度股东大会决议|
|大会|日||方式，审议通过了|||
|||6、《关于公司2012年度利润|||公告》；公告网站名|
||||全部议案。|||
|||分配方案的议案》 7、|||称：巨潮资讯网；公|
|||《关于公司2012年年度报告|||告网站地址：|
|||全文及摘要的议案》8、《关|||www.cninfo.com.cn|
|||于续聘国富浩华会计师事务||||
|||所为公司2013年度审计机构||||
|||的议案》 9、《关于公司||||
|||2013年度董事、监事薪酬方||||
|||案的议案》||||

2、本报告期临时股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
||||||公告编号：|
||||||2013-001；公告名|
|||1、 《关于选举王治|||称：《金河生物科技|
|||生先生为公司董事|||股份有限公司2013|
||||会议以现场投票表|||
|2013年第一次临时||的议案》 2、|||年第一次临时股东|
||2013年01月11日||决方式，审议通过了|2013年01月12日||
|股东大会||关于《董事、高级管|||大会决议公告》；公|
||||全部议案。|||
|||理人员薪酬考核办|||告网站名称：巨潮资|
|||法》的议案|||讯网；公告网站地|
||||||址：|
||||||www.cninfo.com.cn|

三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加||以通讯方式参加|||是否连续两次未|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||董事会次数||次数|||亲自参加会议|
|邓子新|13|2|11|0|0|否|
|顾奋玲|13|2|11|0|0|否|
|卢德勋|13|2|11|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||1|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明
无，董事不存在联系两次未出席的情况。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事认真履行职责，严格按照《公司章程》和《独立董事制度》等的规定，本着对公司、投资者负责的态度，勤勉尽责、忠实履行职务。根据公司实际情况，对生产经营状况和规范运作提出了合理化的意见及建议。
2013年度，公司独立董事对公司的关于购买房产的关联交易、聘任审计总监、控股股东及其他关联方占用公司资金情况、对外担保情况、内部控制自我评价报告、关联交易事项、募集资金存放与使用情况专项报告、利润分配方案、董监高薪酬方案、续聘审计机构、使用闲置募集资金暂时补充流动资金、半年报有关事项、使用闲置募集资金投资理财产品累计共13项重要事项发表了独立意见。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会报告期内履行职责情况：
2013年度，董事会审计委员会召开了五次会议，审议了以下事项：1、公司聘任内部审计负责人；2、公司2012年度审计报告；3、公司2012年度财务决算报告；4、公司2013年财务预算报告；5、公司内部控制自我评价报告；6、公司内部控制规则落实自查表；7、续聘国富浩华会计师事务所为公司2013年度审计机构；8、2013年一季度公司内部审计报告；9、2013年度内部审计工作计划；10、2013年二季度公司内部审计报告；11、2013年三季度公司内部审计报告；12、2014年度内部审计工作计划。
审计委员会成员认真听取审计部年度工作总结和工作计划安排，指导审计部开展各项工作并围绕年报审计开展各项工作。
2、董事会提名委员会报告期内履行职责情况：
2013年度，董事会提名委员会召开了一次会议，审议了公司独立董事年报工作规程。
3、董事会薪酬与考核委员会报告期内履行职责情况：
2013年度，董事会薪酬与考核委员会召开了一次会议，审议了公司2013年度董事、监事薪酬方案、2013年度高级管理人员薪酬方案。根据《金河生物科技股份有限公司董事、高级管理人员薪酬考核办法》对公司董事、监事及高级管理人员进行考核，促进了考核与奖励机制的完善。
4、董事会战略委员会报告期内履行职责情况：
2013年度，董事会战略委员会召开了一次会议，审议了使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等各方面均与控股股东保持独立，不存在不能保证独立性或不能保持自主经营能力的情况。
七、同业竞争情况
无
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司已经建立起符合现代企业管理制度的绩效考评机制，对高级管理人员实施年度目标责任考核，依照公司全年经营目标完成情况和年度个人考核评价结果，决定高级管理人员的薪酬发放和调整。报告期内，按照《董事、高级管理人员薪酬管理办法》，对公司经营层高管的业绩完成情况进行了考核，强化了对高级管理人员的绩效考评，有力地调动了高级管理人员的工作积极性和创造性。
第九节内部控制
一、内部控制建设情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规、规章和规范性文件不断完善治理结构，健全内部管理，强化信息披露，规范公司运作。根据《上市公司内部控制指引》的要求，公司已建立起了一套较为完善的内部控制制度。报告期内，公司内部控制制度得到严格、有效的执行，内部控制总体情况良好，未发现内部控制重大缺陷的情形。
二、董事会关于内部控制责任的声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。公司董事会全体成员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
三、建立财务报告内部控制的依据
本公司按上海证券交易所与深圳证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》及财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》等相关文件的要求设计与建立本公司的内部控制制度与控制体系。
四、内部控制自我评价报告
|||
|-|-|
|内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况||
|报告期内未发现内部控制重大缺陷||
|内部控制自我评价报告全文披露||
||2014年04月08日|
|日期||
|内部控制自我评价报告全文披露|详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)《金河生物科技股份有限公司2013年度内部|
|索引|控制自我评价报告》|

五、内部控制审计报告
√适用□不适用
|||
|-|-|
|内部控制审计报告中的审议意见段||
|金河生物公司于2013年12月31日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的||
|有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。||
|内部控制审计报告全文披露日期|2014年04月08日|
||详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)《金河生物科技股份有限公司内部控制鉴证|
|内部控制审计报告全文披露索引||
||报告》|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司制订了专门的《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并经公司2013年3月6日第二届董事会第二十五次会议审议通过。对年报信息披露重大差错的认定和相关人员的责任追究，进行了详细、严格的规定。报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错的情形。
第十节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年04月04日|
|审计机构名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|瑞华审字[2014]第61050005号|
|注册会计师姓名|万奇见、雷军锋|

审计报告正文
金河生物科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的金河生物科技股份有限公司（以下简称“金河生物公司”）的财务报表，包括2013年12月31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是金河生物公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金河生物科技股份有限公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：金河生物科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|275,219,837.36|373,457,581.64|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|2,885,440.00|150,000.00|
|应收账款|111,987,880.30|153,812,644.87|
|预付款项|51,875,802.21|18,222,537.62|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|217,711.05|2,629,594.83|
|应收股利|||
|其他应收款|7,796,883.19|5,942,426.87|
|买入返售金融资产|||
|存货|125,246,395.34|115,679,078.11|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|575,229,949.45|669,893,863.94|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|220,159.06|226,969.41|
|投资性房地产|||
|固定资产|309,004,719.09|299,919,552.94|
|在建工程|99,487,438.73|1,825,184.02|
|工程物资|1,611,747.82||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|30,222,407.77|28,814,260.76|
|开发支出|24,350.00|2,099,825.00|
|商誉|||
|长期待摊费用|72,378.78|60,000.00|
|递延所得税资产|1,000,383.50|533,144.51|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|441,643,584.75|333,478,936.64|
|资产总计|1,016,873,534.20|1,003,372,800.58|
|流动负债：|||
|短期借款|30,000,000.00|60,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|52,665,856.35|51,272,779.23|
|预收款项|588,410.30|394,757.39|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|8,544,571.09|6,350,583.41|

||||
|-|-|-|
|应交税费|1,505,111.56|43,732.19|
|应付利息|811,250.01||
|应付股利|||
|其他应付款|5,988,724.65|4,296,178.37|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|100,103,923.96|122,358,030.59|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|16,701,899.75|17,467,778.88|
|非流动负债合计|16,701,899.75|17,467,778.88|
|负债合计|116,805,823.71|139,825,809.47|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|108,920,000.00|108,920,000.00|
|资本公积|498,015,639.56|497,765,639.56|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|37,875,792.08|28,309,918.46|
|一般风险准备|||
|未分配利润|256,045,911.46|229,639,314.88|
|外币报表折算差额|-280,403.27|-230,568.27|
|归属于母公司所有者权益合计|900,576,939.83|864,404,304.63|
|少数股东权益|-509,229.34|-857,313.52|
|所有者权益（或股东权益）合计|900,067,710.49|863,546,991.11|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|1,016,873,534.20|1,003,372,800.58|

||
|-|
|计|

法定代表人：王东晓 主管会计工作负责人：邬瑞岗 会计机构负责人：周立航2、母公司资产负债表
编制单位：金河生物科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|267,870,996.91|368,343,084.34|
|交易性金融资产|||
|应收票据|2,885,440.00|150,000.00|
|应收账款|108,548,552.65|151,666,071.04|
|预付款项|71,593,190.14|33,109,575.93|
|应收利息|217,711.05|2,629,594.83|
|应收股利|||
|其他应收款|26,662,108.32|21,542,470.74|
|存货|82,216,698.48|71,854,183.35|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|559,994,697.55|649,294,980.23|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|92,061,771.65|86,752,831.65|
|投资性房地产|||
|固定资产|265,356,126.17|269,851,715.02|
|在建工程|98,002,291.89|1,810,134.02|
|工程物资|1,611,747.82||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|10,495,572.95|8,613,429.33|
|开发支出||2,099,825.00|

||||
|-|-|-|
|商誉|||
|长期待摊费用||60,000.00|
|递延所得税资产|1,186,420.61|716,324.19|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|468,713,931.09|369,904,259.21|
|资产总计|1,028,708,628.64|1,019,199,239.44|
|流动负债：|||
|短期借款|30,000,000.00|60,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|42,059,121.46|44,242,327.91|
|预收款项|353,743.80|27,676.35|
|应付职工薪酬|7,411,662.97|5,569,332.22|
|应交税费|1,632,108.38|2,837,420.90|
|应付利息|811,250.01||
|应付股利|||
|其他应付款|3,193,734.54|3,917,811.45|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|85,461,621.16|116,594,568.83|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|16,661,379.50|17,467,778.88|
|非流动负债合计|16,661,379.50|17,467,778.88|
|负债合计|102,123,000.66|134,062,347.71|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|108,920,000.00|108,920,000.00|
|资本公积|501,536,707.18|501,286,707.18|
|减：库存股|||

||||
|-|-|-|
|专项储备|||
|盈余公积|37,875,792.08|28,309,918.46|
|一般风险准备|||
|未分配利润|278,253,128.72|246,620,266.09|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|926,585,627.98|885,136,891.73|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,028,708,628.64|1,019,199,239.44|
|计|||

法定代表人：王东晓 主管会计工作负责人：邬瑞岗 会计机构负责人：周立航3、合并利润表
编制单位：金河生物科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|741,071,198.92|770,405,139.29|
|其中：营业收入|741,071,198.92|770,405,139.29|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|634,591,447.88|671,323,092.07|
|其中：营业成本|478,686,534.90|521,782,954.45|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|5,720,674.49|5,821,925.81|
|销售费用|57,865,375.99|46,865,064.85|
|管理费用|85,865,767.78|81,947,714.16|
|财务费用|3,075,485.26|11,950,329.65|
|资产减值损失|3,377,609.46|2,955,103.15|
|加：公允价值变动收益（损失以|||

||||
|-|-|-|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||295,890.41||
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|106,775,641.45|99,082,047.22|
|加：营业外收入|2,732,967.22|9,674,156.47|
|减：营业外支出|1,344,527.10|872,771.57|
|其中：非流动资产处置损|||
||1,141,677.87|321,271.57|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||108,164,081.57|107,883,432.12|
|列）|||
|减：所得税费用|17,532,150.27|18,323,434.69|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|90,631,931.30|89,559,997.43|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|90,432,470.20|89,576,880.83|
|少数股东损益|199,461.10|-16,883.40|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.83|0.96|
|（二）稀释每股收益|0.83|0.96|
|七、其他综合收益|200,165.00|3,166,898.68|
|八、综合收益总额|90,832,096.30|92,726,896.11|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||90,632,635.20|92,743,779.51|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|199,461.10|-16,883.40|

法定代表人：王东晓 主管会计工作负责人：邬瑞岗 会计机构负责人：周立航4、母公司利润表
编制单位：金河生物科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|675,431,203.55|698,026,926.55|

||||
|-|-|-|
|减：营业成本|450,686,004.29|475,098,159.69|
|营业税金及附加|5,091,022.52|5,019,900.51|
|销售费用|32,648,470.65|30,888,926.62|
|管理费用|71,023,513.22|71,080,269.13|
|财务费用|3,094,365.93|11,728,092.54|
|资产减值损失|3,219,785.04|939,153.31|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||926,779.88|226,196.49|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|110,594,821.78|103,498,621.24|
|加：营业外收入|2,673,487.47|9,674,156.47|
|减：营业外支出|80,280.16|872,771.57|
|其中：非流动资产处置损失|20,280.16|321,271.57|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||113,188,029.09|112,300,006.14|
|列）|||
|减：所得税费用|17,529,292.84|17,683,622.08|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|95,658,736.25|94,616,384.06|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.88|1.02|
|（二）稀释每股收益|0.88|1.02|
|六、其他综合收益|250,000.00|3,170,000.00|
|七、综合收益总额|95,908,736.25|97,786,384.06|

法定代表人：王东晓 主管会计工作负责人：邬瑞岗 会计机构负责人：周立航5、合并现金流量表
编制单位：金河生物科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|800,743,682.51|748,227,973.27|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|22,249,989.00|17,722,011.99|
|收到其他与经营活动有关的现金|18,641,257.13|15,785,728.89|
|经营活动现金流入小计|841,634,928.64|781,735,714.15|
|购买商品、接受劳务支付的现金|474,984,299.70|497,808,866.13|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||98,560,648.60|86,800,469.91|
|金|||
|支付的各项税费|44,047,797.90|31,858,517.03|
|支付其他与经营活动有关的现金|75,719,038.58|76,461,761.09|
|经营活动现金流出小计|693,311,784.78|692,929,614.16|
|经营活动产生的现金流量净额|148,323,143.86|88,806,099.99|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|30,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|295,890.41||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||119,835.00||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|30,415,725.41||

||||
|-|-|-|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||160,551,290.24|34,501,490.19|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|30,000,000.00|17,035,855.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|190,551,290.24|51,537,345.19|
|投资活动产生的现金流量净额|-160,135,564.83|-51,537,345.19|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|63,128.80|464,140,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||63,128.80||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|190,000,000.00|160,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|190,063,128.80|624,140,000.00|
|偿还债务支付的现金|220,000,000.00|355,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||56,472,070.43|14,563,530.48|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||5,710,000.00|
|筹资活动现金流出小计|276,472,070.43|375,773,530.48|
|筹资活动产生的现金流量净额|-86,408,941.63|248,366,469.52|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-16,381.68|-22,000.89|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-98,237,744.28|285,613,223.43|
|加：期初现金及现金等价物余额|373,457,581.64|87,844,358.21|
|六、期末现金及现金等价物余额|275,219,837.36|373,457,581.64|

法定代表人：王东晓 主管会计工作负责人：邬瑞岗 会计机构负责人：周立航6、母公司现金流量表
编制单位：金河生物科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|719,108,311.87|671,259,951.35|
|收到的税费返还|22,249,989.00|17,722,011.99|
|收到其他与经营活动有关的现金|20,170,685.41|21,293,115.03|
|经营活动现金流入小计|761,528,986.28|710,275,078.37|
|购买商品、接受劳务支付的现金|443,006,661.92|429,215,829.33|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||74,948,900.76|68,211,726.36|
|金|||
|支付的各项税费|35,160,733.96|21,986,078.56|
|支付其他与经营活动有关的现金|73,221,967.71|70,945,466.23|
|经营活动现金流出小计|626,338,264.35|590,359,100.48|
|经营活动产生的现金流量净额|135,190,721.93|119,915,977.89|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|30,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|295,890.41||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||30,000.00||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|30,325,890.41||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||144,952,788.57|32,285,152.69|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|35,308,940.00|42,035,855.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|180,261,728.57|74,321,007.69|
|投资活动产生的现金流量净额|-149,935,838.16|-74,321,007.69|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||464,140,000.00|
|取得借款收到的现金|190,000,000.00|160,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计|190,000,000.00|624,140,000.00|
|偿还债务支付的现金|220,000,000.00|353,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||55,926,675.24|14,015,829.94|
|支付其他与筹资活动有关的现金||5,710,000.00|
|筹资活动现金流出小计|275,926,675.24|373,225,829.94|
|筹资活动产生的现金流量净额|-85,926,675.24|250,914,170.06|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||199,704.04|-18,501.07|
|五、现金及现金等价物净增加额|-100,472,087.43|296,490,639.19|
|加：期初现金及现金等价物余额|368,343,084.34|71,852,445.15|
|六、期末现金及现金等价物余额|267,870,996.91|368,343,084.34|

法定代表人：王东晓 主管会计工作负责人：邬瑞岗 会计机构负责人：周立航7、合并所有者权益变动表
编制单位：金河生物科技股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公积|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||108,920|497,765,|||28,309,||229,639,|-230,56|-857,313.|863,546,99|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|639.56|||918.46||314.88|8.27|52|1.11|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||108,920|497,765,|||28,309,||229,639,|-230,56|-857,313.|863,546,99|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|639.56|||918.46||314.88|8.27|52|1.11|
|三、本期增减变动金额（减少||250,000.00|||9,565,8||26,406,5|-49,835.|348,084.1|36,520,719|
|以“－”号填列）|||||73.62||96.58|00|8|.38|
||||||||90,432,4||199,461.1|90,631,931|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||70.20||0|.30|
|||250,000.00||||||-49,835.|||
|（二）其他综合收益||||||||||200,165.00|
|||||||||00|||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||250,000.||90,432,4|-49,835.|199,461.1|90,832,096|
|上述（一）和（二）小计||||||||
|||00||70.20|00|0|.30|
|（三）所有者投入和减少资本||||||63,128.80|63,128.80|
|1．所有者投入资本||||||63,128.80|63,128.80|
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
||||9,565,8|-64,025,|||-54,374,50|
|（四）利润分配||||||85,494.28||
||||73.62|873.62|||5.72|
||||9,565,8|-9,565,8||||
|1．提取盈余公积||||||||
||||73.62|73.62||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-54,460,|||-54,374,50|
|||||||85,494.28||
|配||||000.00|||5.72|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
||108,920|498,015,|37,875,|256,045,|-280,40|-509,229.|900,067,710.49|
|四、本期期末余额||||||||
||,000.00|639.56|792.08|911.46|3.27|34||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||81,690,|72,663,1|||18,848,||149,524,|-227,46|11,902,81|334,400,87|
|一、上年年末余额|||||||||||
||000.00|74.15|||280.05||072.46|6.95|4.34|4.05|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|加：同一控制下企业合并||||||||
|产生的追溯调整||||||||
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
||81,690,|72,663,1|18,848,|149,524,|-227,46|11,902,81|334,400,87|
|二、本年年初余额||||||||
||000.00|74.15|280.05|072.46|6.95|4.34|4.05|
|三、本期增减变动金额（减少|27,230,|425,102,|9,461,6|80,115,2|-3,101.3|-12,760,1|529,146,11|
|以“－”号填列）|000.00|465.41|38.41|42.42|2|27.86|7.06|
|||||89,576,8||-16,883.4|89,559,997|
|（一）净利润||||||||
|||||80.83||0|.43|
|||3,170,00|||-3,101.3||3,166,898.|
|（二）其他综合收益||||||||
|||0.00|||2||68|
|||3,170,00||89,576,8|-3,101.3|-16,883.4|92,726,896|
|上述（一）和（二）小计||||||||
|||0.00||80.83|2|0|.11|
||27,230,|426,348,||||-12,619,7|440,958,83|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
||000.00|580.00||||40.41|9.59|
||27,230,|426,348,||||-12,619,7|440,958,83|
|1．所有者投入资本||||||||
||000.00|580.00||||40.41|9.59|
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
||||9,461,6|-9,461,6||-123,504.|-123,504.0|
|（四）利润分配||||||||
||||38.41|38.41||05|5|
||||9,461,6|-9,461,6||||
|1．提取盈余公积||||||||
||||38.41|38.41||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||||-123,504.|-123,504.0|
|配||||||05|5|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|||-4,416,1|||||-4,416,114.|
|（七）其他||||||||
|||14.59|||||59|
|四、本期期末余额|108,920|497,765,|28,309,|229,639,|-230,56|-857,313.|863,546,99|
||,000.00|639.56|918.46|314.88|8.27|52|1.11|

法定代表人：王东晓 主管会计工作负责人：邬瑞岗 会计机构负责人：周立航8、母公司所有者权益变动表
编制单位：金河生物科技股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||108,920,00|501,286,70|||28,309,918||246,620,26|885,136,89|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|7.18|||.46||6.09|1.73|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||108,920,00|501,286,70|||28,309,918||246,620,26|885,136,89|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|7.18|||.46||6.09|1.73|
|三、本期增减变动金额（减少|||||9,565,873.||31,632,862|41,448,736|
|||250,000.00|||||||
|以“－”号填列）|||||62||.63|.25|
||||||||95,658,736|95,658,736|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.25|.25|
|（二）其他综合收益||250,000.00||||||250,000.00|
||||||||95,658,736|95,908,736|
|上述（一）和（二）小计||250,000.00|||||||
||||||||.25|.25|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||9,565,873.||-64,025,87|-54,460,00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||62|3.62|0.00|
||||9,565,873.|-9,565,873.||
|1．提取盈余公积||||||
||||62|62||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-54,460,00|-54,460,00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||0.00|0.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||108,920,00|501,536,70|37,875,792|278,253,12|926,585,627.98|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|7.18|.08|8.72||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||81,690,000|71,768,127|||18,848,280||161,465,52|333,771,92|
|一、上年年末余额|||||||||
||.00|.18|||.05||0.44|7.67|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||81,690,000|71,768,127|||18,848,280||161,465,52|333,771,92|
|二、本年年初余额|||||||||
||.00|.18|||.05||0.44|7.67|
|三、本期增减变动金额（减少以|27,230,000|429,518,58|||9,461,638.||85,154,745|551,364,96|
|“－”号填列）|.00|0.00|||41||.65|4.06|
||||||||94,616,384|94,616,384|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.06|.06|
|||3,170,000.||||||3,170,000.|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||00||||||00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||3,170,000.||94,616,384|97,786,384|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||00||.06|.06|
||27,230,000|426,348,58|||453,578,58|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
||.00|0.00|||0.00|
||27,230,000|426,348,58|||453,578,58|
|1．所有者投入资本||||||
||.00|0.00|||0.00|
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
||||9,461,638.|-9,461,638.||
|（四）利润分配||||||
||||41|41||
||||9,461,638.|-9,461,638.||
|1．提取盈余公积||||||
||||41|41||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||108,920,00|501,286,70|28,309,918|246,620,26|885,136,89|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|7.18|.46|6.09|1.73|

法定代表人：王东晓 主管会计工作负责人：邬瑞岗 会计机构负责人：周立航三、公司基本情况
（一）公司简介：
金河生物科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系金河集团实业有限公司。2007年11月，本公司以净资产折股的形式由有限责任公司整体变更为股份有限公司，
并更名为金河生物科技股份有限公司。本次变更后注册资本由5,000万元增至6,569万元。2007
年11月30日公司取得呼和浩特市工商行政管理局核发的150100000001693号《企业法人营业执照》。法定代表人：王东晓。
2007年12月，本公司通过定向发行股份方式实施增资扩股，发行股份1600万股，股份发行后注册资本由6,569万元增至8,169万元。
2012年6月18日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2012]838号文《关于核准金河生物科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票2,723.00万股，注册资本及股本变更为人民币10,892.00万元。经深圳证券交易所（深证上[2012]228号）《关于金河生物科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》核准，公司发行的人民币普通股股票于2012年7月13日在深圳证券交易所中小板上市流通。
（二）行业性质：药物饲料添加剂。
（三）经营范围：
本公司经营范围：预混剂（饲用金霉素全发酵）、原料药（盐酸金霉素）、饲用金霉素、盐霉素预混剂、莫能菌素预混剂（抗生素发酵）非无菌原料药（土霉素、四环素）的生产（有效期至2014年8月24日）；种植业；养殖业；对外贸易。（法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，未获许可不得生产经营）
（四）公司法定地址：呼和浩特市托克托县新坪路71号。
（五）公司基本组织架构：
根据《公司法》和《公司章程》规定，本公司设置了股东大会、董事会、监事会等组织机构。股东大会是公司的权力机构；董事会是股东大会的执行机构，董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会；监事会是公司的内部监督机构；总经理负责本公司的日常经营管理工作。公司下设采购部、营销中心、财务部、总经理办公室、研发中心、品质技术部等主要职能部门，拥有四家子公司：内蒙古金河淀粉有限责任公司（以下简称“金河淀粉”）、内蒙古金河动物药业有限公司（以下简称“动物药业”）、金河牧星生物技术研究（北京）有限公司（以下简称“金河牧星”）、法玛威药业有限公司（PHARMGATE.LLC）（以下简称“法玛威公司”），拥有两家合营公司：Pharmgate AnimalHealthLLC、Pharmgate Animal HealthCanadalnc。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的财务状况及2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已
经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及长期股权投资的相关政策进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于
少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易发生日即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金额。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将金额为人民币100.00万元（含100.00万元）以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按单项应收款项预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，本公司以账龄为信用风险特征划分组合，在组合中按账龄分析法计提坏账准备。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄组合 按账龄划分组合
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
||
|-|
|项 目|
|账龄组合|

（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||单项金额重大是指单项金额在100万元（含100万元）以|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||上的应收款项|
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如|
||有客观证据表明其已发生减值，按单项应收款项预计未来|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备；经单独|
||测试未发生减值的，本公司以账龄为信用风险特征划分组|
||合，在组合中按账龄分析法计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄组合|账龄分析法|按账龄划分组合|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|1%|1%|
|1－2年|10%|10%|
|2－3年|30%|30%|
|3－4年|50%|50%|
|4－5年|80%|80%|
|5年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||有客观证据表明其已发生减值，继续按组合计提坏账准备不能真实反映该项应|
|单项计提坏账准备的理由||
||收款项的预计未来现金流量现值|
|坏账准备的计提方法|按单项应收款项预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、发出商品、低值易耗品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。
本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。通常按照单个（或类别）存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准
备。若以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能
够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法
核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司对投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产的资产减值，按以下方法确定：
（1）本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
（2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（3）资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（4）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-40|5%|4.75%-2.38%|
|机器设备|10-18|5%|9.5%-5.28%|
|运输设备|10|5%|9.5%|
|其他设备|5-10|5%|19%-9.5%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司于资产负债表日判断固定资产是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司于资产负债表日判断在建工程是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
18、生物资产
无
19、油气资产
无
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司的无形资产均为使用寿命有限的无形资产。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|||按取得该项土地使用权时，权属证明文件上标明的土地使用年限|
|土地使用权|||
|||扣除取得该项资产时已使用年限，为土地使用权的使用寿命。|
|非专利技术|13年|按取得该项资产时估计的受益年限，确定无形资产的使用寿命。|
|专利技术|10年、20年|按取得该项资产时估计的受益年限，确定无形资产的使用寿命。|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。
如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司于资产负债表日判断无形资产是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协
议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司根据产品研发流程的作业性质，将产品研发过程合理区分为研究阶段和开发阶段，研究过程中发生的支出计入当期管理费用，开发过程发生的支出予以资本化计入开发支出，待开发完成后将其转入无形资产，并在受益期内进行摊销。
公司的研发项目应经过内部立项程序，由公司研发中心提出立项申请报告，提交总经理办公会议进行讨论，审议通过后方可实施。立项分为研究立项和开发立项两种形式。研发项目在经过开发立项程序后即进入开发阶段，在开发阶段发生的符合资本化条件的支出予以资本化会计处理。判断研发项目是否进入开发阶段的具体划分标准如下：
①对于新药物饲料添加剂、新兽药、新疫苗等新产品研制类项目，在获得农业部临床试验批文后，或者已进入临床前研究，并且获得农业部临床试验批文的可能性很大时，可以认为进入开发阶段。
②对于新质量标准、新工艺优化等产业化工艺科研项目，由于是为了得到最终的产品成果而进行的辅助研究，或是为了进一步的产品研发活动而进行的工艺技术方面的技术准备，其研究结果通常不形成带来直接经济利益的无形资产。因此，通常情况下，应将此类项目的研发划分为研究阶段，研发项目达到计划目标时即视为项目完成。
（6）内部研究开发项目支出的核算
（1）本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
（2）研究阶段支出，于发生时计入当期损益。
（3）开发阶段支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
（4）对于同一项无形资产，在开发过程中达到资本化条件前已经费用化计入损益的支出，不再进行资本化。
21、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法摊销，其中：
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
（3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。
本公司销售商品收入确认时点和依据：
国内销售：货物发出后，依据客户的收货通知在开具销货发票后，以销售合同、开票通知单、发货指令单、销货发票确认商品销售收入；
国外销售：货物装箱后发送至船运公司，船运公司接收货物并签发提货单，确认货物转移并开具销货发票，公司根据订单、装箱单、船运公司提货单、销货发票确认商品销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
劳务交易的完工进度根据实际情况选用下列方法确定：
①已完工作的测量。
②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
③已经发生的成本占估计总成本的比例。
27、政府补助
（1）类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（3）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）售后租回的会计处理
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：一是本公司已经就处置该非流动资产作出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税销售收入|13%、17%|
|营业税|应税营业收入|5%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|5%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|
|教育费附加|应纳流转税额|3%|
|地方教育费附加|应纳流转税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司所得税税率为15%；
子公司金河淀粉所得税税率为25%；
子公司动物药业所得税税率为25%；
子公司金河牧星所得税税率为25%；
子公司法玛威公司按照美国联邦法律，所有者选择视为合伙企业来对待，公司本身没有税务责任不缴纳企业所得税。
本公司饲用金霉素、盐酸金霉素、盐霉素等产品的增值税执行17%的税率；
本公司销售的水、蒸汽的增值税执行13%的税率；
子公司金河淀粉生产的玉米淀粉、玉米蛋白、玉米浆、玉米纤维产品执行17%的税率，胚芽产品自2012年5月1日起税率由17%变为13%；
子公司动物药业执行17%的增值税税率；
子公司法玛威公司执行美国税务准则和联邦税务制度，不计缴流转税。
子公司金河淀粉和动物药业从2013年7月1日起免收小微企业地方教育费附加、水利建设基金。
2、税收优惠及批文
（1）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心“关于内蒙古自治区2010年第二、三批高新技术企业备案申请的复函”（国科火字[2011]049号），同意本公司作为高新技术企业备案，
并取得于2010年11月29日颁发的高新技术企业证书，有效期三年。根据“托克托县地方税务
局关于金河生物科技股份有限公司申请执行高新技术企业所得税优惠政策的复函”（托地税
发[2011]49号），本公司符合高新技术企业所得税优惠政策的条件，同意本公司的企业所得税减按15%的税率申报缴纳。
（2）出口产品增值税退税率
由于海关对公司出口商品编码重新归类，饲料金霉素由原编码29413020（四环素衍生物及其盐）变更为23099010002（按17%征税的制成的饲料添加剂），出口退税率也由原来的13%变更为15%。2012年3月份公司接到税务部门通知，按照国家税务总局《关于下发出口退税率文库20120201A版的通知》（国税函[2012]61号）的要求，上述变更从2012年1月15日起执行。
（3）增值税率调整
子公司金河淀粉自2011年9月29日起根据内蒙古自治区国家税务局《关于玉米淀粉加工企业副产品执行增值税税率的批复》（内国税函[2011]308号）的规定胚芽、玉米蛋白、玉米浆、玉米纤维执行17%的税率；根据《国家税务总局关于玉米深加工产品增值税税率问题的公告（国家税务总局公告2012年第11号）》规定，自2012年5月1日起，玉米胚芽属于《农业产品征税范围注释》中初级农产品的范围，适用13%的增值税税率。
自2013年11月1日起金河淀粉纳入农产品增值税进项税额核定扣除试点范围，待销售收入实现后产成品结转到主营业务成本，依据主营业务成本数据等计算当月核定扣除的进项税额。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||冲减子|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||公司少|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股||数股东|
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益||分担的|
|||||||额|的其他||(%)|||数股东||
||||||||||||||本期亏|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||损超过|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||少数股|
||||||||||||||东在该|
||||||||||||||子公司|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||年初所|
|||||||||||||有者权|
|||||||||||||益中所|
|||||||||||||享有份|
|||||||||||||额后的|
|||||||||||||余额|
||||||生产销||||||||
||||||售玉米||||||||
||||||淀粉，||||||||
||||||纤维、||||||||
||||||胚芽、||||||||
||||||蛋白质||||||||
|内蒙古||托克托|||||||||||
||||||玉米浆||||||||
|金河淀||县双河|||||||||||
||有限公||生产销|42,142,|以及玉|42,142,|||||||
|粉有限||镇新坪|||||100%|100%|是||||
||司||售|900.00|米淀粉|900.00|||||||
|责任公||路74公|||||||||||
||||||加工的||||||||
|司||里处|||||||||||
||||||下游产||||||||
||||||品（葡||||||||
||||||萄糖、||||||||
||||||饴糖、||||||||
||||||变性淀||||||||
||||||粉）||||||||
||||||各种兽||||||||
||||||用抗生||||||||
||||||素、饲||||||||
||||||料、产||||||||
||||||品原材||||||||
|法玛威|||||||||||||
||有限公|美国新|销售、|100万|料的销|5,736,3||||-509,22|199,461||
|药业有|||||||85%|85%|是||||
||司|泽西州|服务|美元|售及有|70.00||||9.34|.10||
|限公司|||||||||||||
||||||关的技||||||||
||||||术咨||||||||
||||||询，技||||||||
||||||术服||||||||
||||||务。||||||||
||||||预混剂/||||||||
||||||颗粒||||||||
|内蒙古||托克托|||剂、消||||||||
|金河动||县双河|||毒剂||||||||
||有限公||生产销|15,000,||15,000,|||||||
|物药业||镇新坪|||（液||100%|100%|是||||
||司||售|000.00||000.00|||||||
|有限公||路75公|||体）生||||||||
|司||里路北|||产销||||||||
||||||售。（法||||||||
||||||律、行||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||政法|||||
||||||规、国|||||
||||||务院决|||||
||||||定规定|||||
||||||应许可|||||
||||||的，未|||||
||||||获许可|||||
||||||不得生|||||
||||||产经|||||
||||||营）。|||||
||||||生物疫|||||
||||||苗、基|||||
||||||因药|||||
||||||物、生|||||
||||||物制|||||
||||||剂、诊|||||
||||||断试剂|||||
|||北京市||||||||
||||||盒、化|||||
|||北京经||||||||
||||||学药物|||||
|金河牧||济技术||||||||
||||||的技术|||||
|星生物||开发区||||||||
||||||开发、|||||
|技术研|有限公|科创六||5,000,0||5,000,0||||
||||研发||技术转||100%|100%|是|
|究（北|司|街88号||00.00||00.00||||
||||||让、技|||||
|京）有||院3号||||||||
||||||术咨|||||
|限公司||楼507||||||||
||||||询、技|||||
|||和508||||||||
||||||术服|||||
|||室||||||||
||||||务；销|||||
||||||售化学|||||
||||||试剂|||||
||||||（不含|||||
||||||行政许|||||
||||||可的项|||||
||||||目）。|||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实质上|||||少数股|从母公|
|||||||期末实|构成对||表决权|||东权益|司所有|
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股|||
|||注册地||||际投资|子公司||比例|||中用于|者权益|
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益|||
|||||||额|净投资||(%)|||冲减少|冲减子|
||||||||的其他|||||数股东|公司少|

||||
|-|-|-|
|项目余|损益的|数股东|
|额|金额|分担的|
|||本期亏|
|||损超过|
|||少数股|
|||东在该|
|||子公司|
|||年初所|
|||有者权|
|||益中所|
|||享有份|
|||额后的|
|||余额|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他||(%)|||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本报告期内合并范围发生变化，新增一个子公司金河牧星生物技术研究（北京）有限公司，本公司已将全部子公司纳入合并财务报表合并范围。
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为
本公司2012年11月25日召开第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于设立全资子公司金河牧星生物研究（北京）有限公司的议案》，根据议案，该公司为本公司的全资子公司，注册资金：500万元，由公司以自有资金出资。该公司的发展目标是：引进美国先进的生物学技术标准，在国内建立现代生物学实验室,以此生物开发平台为基础，引进、开发新的生物疫苗、治疗性药物及诊断试剂产品。该公司与公司现有的研发中心在研发项目和研发重点上各有侧重。该公司的成立，有助于公司利用优势资源，加强研发实力，为公司的后续发展奠定基础。2013年4月8日本公司出资500万元，金河牧星于2013年4月18日取得北京市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号110302015803921，公司名称确定为金河牧星生物技术研究（北京）有限公司。
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|金河牧星生物技术研究（北京）有限公司|3,096,187.71|-1,903,812.29|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|
|被合并方||||||
||业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|

同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|

非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|

反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
|||
|-|-|
|项目||
||2013年12月31日|
|法玛威药业有限公司|1美元 = 6.0969人民币|
|项目||
||2013年度|
|法玛威药业有限公司|1美元 = 6.1912人民币|

七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|21,773.03|--|--|81,567.26|
|人民币|--|--|21,773.03|--|--|81,567.26|
|银行存款：|--|--|275,198,064.33|--|--|373,376,014.38|
|人民币|--|--|270,700,515.22|--|--|371,245,482.15|
|美元|737,678.02|6.0969|4,497,549.11|338,953.69|6.2855|2,130,532.23|
|合计|--|--|275,219,837.36|--|--|373,457,581.64|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|2,885,440.00|150,000.00|
|合计|2,885,440.00|150,000.00|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|

说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|定期存款利息|2,629,594.83|4,914,812.07|7,326,695.85|217,711.05|
|合计|2,629,594.83|4,914,812.07|7,326,695.85|217,711.05|

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|按账龄划分组合计提坏|113,978,72||1,990,841.7||155,698,4||||
|||100%||1.75%||100%|1,885,839.47|1.21%|
|账准备的应收账款|2.09||9||84.34||||
||113,978,72||1,990,841.7||155,698,4||||
|组合小计||100%||1.75%||100%|1,885,839.47|1.21%|
||2.09||9||84.34||||
||113,978,72||1,990,841.7||155,698,4||||
|合计||--||--||--|1,885,839.47|--|
||2.09||9||84.34||||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|110,004,818.62|96.52%|1,100,048.19|153,228,131.45|98.4%|1,532,281.32|
|1至2年|1,954,550.33|1.71%|195,455.03|2,235,067.68|1.44%|223,506.77|
|2至3年|1,784,067.93|1.57%|535,220.38|150,334.05|0.1%|45,100.22|
|3至4年|150,334.05|0.13%|75,167.03||||
|5年以上|84,951.16|0.07%|84,951.16|84,951.16|0.06%|84,951.16|
|合计|113,978,722.09|--|1,990,841.79|155,698,484.34|--|1,885,839.47|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|1|非关联方|48,385,125.25|1年以内|42.45%|
|2|非关联方|7,218,022.36|1年以内|6.33%|
|3|非关联方|2,727,648.10|1年以内|2.39%|
|4|非关联方|2,319,260.03|1年以内|2.03%|
|5|非关联方|1,913,050.16|1年以内|1.68%|
|合计|--|62,563,105.90|--|54.88%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|按账龄划分组合计提坏|||||||||
||9,186,168.55|97.78%|1,389,285.36|15.12%|7,254,374.36|97.2%|1,311,947.49|18.08%|
|账准备的其他应收款|||||||||
|组合小计|9,186,168.55|97.78%|1,389,285.36|15.12%|7,254,374.36|97.2%|1,311,947.49|18.08%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|208,812.21|2.22%|208,812.21|100%|208,812.21|2.8%|208,812.21|100%|
|应收款|||||||||
|合计|9,394,980.76|--|1,598,097.57|--|7,463,186.57|--|1,520,759.70|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|7,251,937.76|77.19%|72,519.38|5,108,995.85|68.46%|51,089.95|
|1至2年|468,601.10|4.99%|46,860.11|756,474.76|10.14%|75,647.47|
|2至3年|168,327.74|1.79%|50,498.32|45,356.10|0.61%|13,606.83|
|3至4年|41,874.10|0.45%|20,937.05|291,286.73|3.9%|145,643.37|
|4至5年|284,786.73|3.03%|227,829.38|131,505.23|1.76%|105,204.18|
|5年以上|970,641.12|10.33%|970,641.12|920,755.69|12.33%|920,755.69|
|合计|9,186,168.55|--|1,389,285.36|7,254,374.36|--|1,311,947.49|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|个人借款|208,812.2|1 208,812.21|100%|预计无法收回|
|合计|208,812.2|1 208,812.21|--|--|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|杜二明|个人借款|2013年12月31日|100.00|离职|否|
|宁学华|个人借款|2013年12月31日|200.00|离职|否|
|杨俊峰|个人借款|2013年12月31日|200.00|离职|否|
|王利强|个人借款|2013年12月31日|400.00|离职|否|
|苗永强|个人借款|2013年12月31日|450.00|离职|否|
|李阳|个人借款|2013年12月31日|500.00|离职|否|
|任金龙|个人借款|2013年12月31日|500.00|离职|否|
|李文杰|个人借款|2013年12月31日|600.00|离职|否|
|陈文艺|个人借款|2013年12月31日|700.00|离职|否|
|孙布尔|个人借款|2013年12月31日|746.00|离职|否|
|任国平|个人借款|2013年12月31日|800.00|离职|否|
|苏应霞|个人借款|2013年12月31日|655.70|离职|否|
|史占彪|个人借款|2013年12月31日|1,450.00|离职|否|
|程刚成|个人借款|2013年12月31日|1,500.00|离职|否|
|张俊|个人借款|2013年12月31日|1,500.00|离职|否|
|李飞|个人借款|2013年12月31日|1,700.00|离职|否|
|武喜科|个人借款|2013年12月31日|2,000.00|死亡|否|
|李海事|个人借款|2013年12月31日|2,400.00|离职|否|
|王建国|个人借款|2013年12月31日|2,500.00|离职|否|
|张乐乐|个人借款|2013年12月31日|2,500.00|离职|否|
|樊瑞平|个人借款|2013年12月31日|2,911.70|离职|否|
|董月祥|个人借款|2013年12月31日|3,000.00|离职|否|
|合计|--|--|27,313.40|--|--|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例(%)|

|||||
|-|-|-|-|
|托克托县房屋征收管理办公||||
||2,150,000.00|代垫拆迁补偿款|22.88%|
|室||||
|待抵扣进项税|1,797,375.66|未抵扣进项税|19.13%|
|||代垫赔偿款及支付棉工||
|李俊龙|980,000.00||10.43%|
|||衣定金||
|袁慧平|349,709.60|预借运输费用|3.72%|
|薄惠英|295,000.00|预借业务人员差旅费|3.14%|
|合计|5,572,085.26|--|59.3%|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|1|非关联方|2,150,000.00|1年以内|22.88%|
|2|非关联方|1,797,375.66|1年以内|19.13%|
|3|非关联方|980,000.00|1年以内|10.43%|
|4|非关联方|349,709.60|1年以内|3.72%|
|5|非关联方|295,000.00|1-2年|3.14%|
|合计|--|5,572,085.26|--|59.3%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|49,731,232.45|95.87%|16,911,947.61|92.8%|
|1至2年|1,230,988.00|2.37%|596,882.98|3.28%|
|2至3年|306,757.73|0.59%|308,204.39|1.69%|
|3年以上|606,824.03|1.17%|405,502.64|2.23%|
|合计|51,875,802.21|--|18,222,537.62|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|1|非关联方|10,383,649.80|1年以内|预付土地款|
|2|非关联方|7,032,834.97|1年以内|预付土地税金|
|3|非关联方|3,993,171.00|1年以内|工程未完工|
|4|非关联方|3,007,686.50|1年以内|预付设备款|
|5|非关联方|1,598,199.35|1年以内|预付设备款|
|合计|--|26,015,541.62|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|69,176,368.07||69,176,368.07|61,798,209.22||61,798,209.22|
|在产品|5,106,271.83||5,106,271.83|6,880,992.61||6,880,992.61|
|库存商品|44,975,465.70|719,547.71|44,255,917.99|34,146,580.32|269,689.45|33,876,890.87|
|发出商品|2,686,610.68||2,686,610.68|10,060,167.38||10,060,167.38|
|自制半成品|2,016,846.41||2,016,846.41|2,293,007.53||2,293,007.53|
|包装物|1,129,933.50||1,129,933.50|765,811.73||765,811.73|
|低值易耗品|23,167.65||23,167.65|3,998.77||3,998.77|
|委托加工物资|851,279.21||851,279.21||||
|合计|125,965,943.05|719,547.71|125,246,395.34|115,948,767.56|269,689.45|115,679,078.11|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|库存商品|269,689.45|3,630,411.03|462,455.16|2,718,097.61|719,547.71|
|合 计|269,689.45|3,630,411.03|462,455.16|2,718,097.61|719,547.71|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例（%）|
|库存商品|可变现净值低于成本|产品价格上升|1.03%|

存货的说明
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||初始投资成||||累计应收或已收利息||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息||期末余额|
||||本||||||

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益|||对于成本的|||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值||持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）|||下跌幅度|||差额计提减值的理由说明|
||||（%）||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|结构性存款理财产HY2013Q12M206|||

||
|-|
|减：减值准备|
|减：一年内到期的持有至到期投资|

持有至到期投资的说明
本公司2013年8月12日与华夏银行股份有限公司呼和浩特分行签订人民币结构性存款理财产品HY2013Q12M206，成立日2013年8月13日（理财产品自成立日起计算收益），到期日2013年 11月 11日，期限 90天，认购金额 30,000,000.00元，理财产品到期收益为30,000,000.00*4%*90/365=295,890.41(元)。
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例（%）|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例(%)||||额|总额||
|||比例(%)||||||
|一、合营企业||||||||
|PharmgateAni||||||||
||50%|50%|3,191,001.62|2,762,999.24|428,002.38|9,044,290.70|0.00|
|mal HealthLLC||||||||
|PharmgateAni||||||||
|mal||||||||
||50%|50%|2,947,906.02|2,935,675.64|12,230.38|6,024,823.88|0.00|
|HealthCanada||||||||
|lnc||||||||
|二、联营企业||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
合营企业应收款项会计政策和会计估计与本公司应收款项的会计政策、会计估计存在差
异，主要差异为合营企业在应收款项不存在收回风险时不计提坏账准备。
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|||||||在被投资||||||
|被投资单|||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
|位|||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||
|Pharmgat||||||||||||
|eAnimal||227,574.6|220,621.0||214,001.1|||||||
||权益法|||-6,619.86||50%|50%|||||
|HealthLL||4|5||9|||||||
|C||||||||||||
|Pharmgat||||||||||||
|eAnimal||||||||||||
|Health|权益法|6,363.91|6,348.36|-190.49|6,157.87|50%|50%|||||
|Canada||||||||||||
|lnc||||||||||||
|||233,938.5|226,969.4||220,159.0|||||||
|合计|--|||-6,810.35||--|--|--||||
|||5|1||6|||||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
本期减少系汇率变动所致。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

单位：元
||
|-|
|本期|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变|处置|转为自用房||
||值|购置|||||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|646,614,566.82|46,989,742.54||6,359,860.26|687,244,449.10|
|其中：房屋及建筑物|233,774,343.89|10,968,303.00||433,352.00|244,309,294.89|
|机器设备|387,834,939.57|34,385,104.34||5,717,008.26|416,503,035.65|
|运输工具|8,098,470.37|||209,500.00|7,888,970.37|
|其他设备|16,906,812.99|1,636,335.20|||18,543,148.19|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|346,695,013.88||36,209,199.12|4,664,482.99|378,239,730.01|
|其中：房屋及建筑物|86,165,532.54||9,408,051.27||95,573,583.81|
|机器设备|246,379,533.68||24,560,687.51|4,505,263.15|266,434,958.04|
|运输工具|4,545,559.36||713,447.80|159,219.84|5,099,787.32|
|其他设备|9,604,388.30||1,527,012.54||11,131,400.84|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|299,919,552.94|--|||309,004,719.09|
|其中：房屋及建筑物|147,608,811.35|--|||148,735,711.08|
|机器设备|141,455,405.89|--|||150,068,077.61|
|运输工具|3,552,911.01|--|||2,789,183.05|
|其他设备|7,302,424.69|--|||7,411,747.35|
|其他设备||--||||
|五、固定资产账面价值合计|299,919,552.94|--|||309,004,719.09|
|其中：房屋及建筑物|147,608,811.35|--|||148,735,711.08|
|机器设备|141,455,405.89|--|||150,068,077.61|
|运输工具|3,552,911.01|--|||2,789,183.05|

|||||
|-|-|-|-|
|其他设备|7,302,424.69|--|7,411,747.35|

本期折旧额36,209,199.12元；本期由在建工程转入固定资产原价为19,616,542.30元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|

固定资产说明
本报告期无所有权受到限制的固定资产。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|微囊项目||||15,050.00||15,050.00|
|原环保站改造|1,169,831.73||1,169,831.73|557,320.68||557,320.68|
|厂部隔音墙（调度）||||481,841.40||481,841.40|
|园区环保项目-新建环保站|1,489,812.29||1,489,812.29|308,247.03||308,247.03|

||||||
|-|-|-|-|-|
|新建车间（募投资金）-提炼|||||
||38,785,057.62|38,785,057.62|155,597.91|155,597.91|
|车间|||||
|甲醛罐房、值班室、氨水罐|||||
||||262,127.00|262,127.00|
|基础施工项目|||||
|污水站工艺管线改造|||40,000.00|40,000.00|
|新建车间（募投资金）-发酵|||||
||32,189,241.40|32,189,241.40|5,000.00|5,000.00|
|车间|||||
|新建车间（募投资金）-空压|||||
||20,686,260.76|20,686,260.76|||
|车间|||||
|油炉安装工程（募投项目）|1,558,997.75|1,558,997.75|||
|气浮改造工程（环保站）|1,617,551.96|1,617,551.96|||
|新型制剂工程项目|1,485,146.84|1,485,146.84|||
|其他|505,538.38|505,538.38|||
|合计|99,487,438.73|99,487,438.73|1,825,184.02|1,825,184.02|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投|||其中：本||||
|||||||||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减|入占预|工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少|算比例|度||资本化||源||
|||||||||计金额||化率(%)|||
|||||||(%)|||金额||||
|原环保|1,400,00|557,320.|612,511.||||||||自筹资|1,169,83|
|||||||83.56%|83.56||||||
|站改造|0.00|68|05||||||||金|1.73|
|厂部隔|||||||||||||
||353,231.|481,841.|20,361.2|502,202.|||||||自筹资||
|音墙（调||||||142.17%|100.00||||||
||00|40|7|67|||||||金||
|度）|||||||||||||
|园区环|||||||||||||
|保项目-|35,000,0|308,247.|1,181,56||||||||自筹资|1,489,81|
|||||||4.26%|4.26||||||
|新建环|00.00|03|5.26||||||||金|2.29|
|保站|||||||||||||
|新建车|||||||||||||
|间（募投|||||||||||||
||46,250,0|155,597.|38,629,4||||||||募集资|38,785,0|
|资金）-||||||83.86%|83.86||||||
||00.00|91|59.71||||||||金|57.62|
|提炼车|||||||||||||
|间|||||||||||||
|甲醛罐|||||||||||||
|房、值班|537,110.|262,127.|140,640.|402,767.|||||||自筹资||
|||||||74.99%|100.00||||||
|室、氨水|00|00|33|33|||||||金||
|罐基础|||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|施工项||||||||||
|目||||||||||
|新建车||||||||||
|间（募投||||||||||
||32,850,0||32,184,2|||||募集资|32,189,2|
|资金）-||5,000.00|||97.99%|97.99||||
||00.00||41.40|||||金|41.40|
|发酵车||||||||||
|间||||||||||
|污水站||||||||||
||796,397.|40,000.0|665,800.|705,800.||||自筹资||
|工艺管|||||88.62%|100.00||||
||82|0|00|00||||金||
|线改造||||||||||
|新建车||||||||||
|间（募投||||||||||
||23,850,0||20,686,2|||||募集资|20,686,2|
|资金）-|||||86.73%|86.73||||
||00.00||60.76|||||金|60.76|
|空压车||||||||||
|间||||||||||
|油炉安||||||||||
|装工程|1,630,00||1,558,99|||||募集资|1,558,99|
||||||95.64%|95.64||||
|（募投|0.00||7.75|||||金|7.75|
|项目）||||||||||
|气浮改||||||||||
|造工程|3,500,00||1,617,55|||||募集资|1,617,55|
||||||46.22%|46.22||||
|（环保|0.00||1.96|||||金|1.96|
|站）||||||||||
||4,057,71||4,057,71|4,057,71||||自筹资||
|成品库|||||100%|100.00||||
||5.00||5.00|5.00||||金||
|9万吨/||||||||||
||12,000,0||12,129,7|12,129,7||||自筹资||
|年淀粉|||||100%|100.00||||
||00.00||67.72|67.72||||金||
|生产线||||||||||
||162,224,|1,810,13|113,484,|17,798,2|||||97,496,7|
|合计|||||--|--|--|--||
||453.82|4.02|872.21|52.72|||||53.51|

在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|原环保站改造|83.56||

|||
|-|-|
|厂部隔音墙（调度）|100.00|
|园区环保项目-新建环保站|4.26|
|新建车间（募投资金）-提炼车间|83.86|
|甲醛罐房、值班室、氨水罐基础施工项||
||100.00|
|目||
|新建车间（募投资金）-发酵车间|97.99|
|污水站工艺管线改造|100.00|
|新建车间（募投资金）-空压车间|86.73|
|油炉安装工程（募投项目）|95.64|
|气浮改造工程（环保站）|46.22|
|成品库|100.00|
|9万吨/年淀粉生产线|100.00|

（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|专用材料||5,752,066.46|4,819,770.61|932,295.85|
|为生产准备的工具及器具||2,803,221.23|2,123,769.26|679,451.97|
|合计||8,555,287.69|6,943,539.87|1,611,747.82|

工程物资的说明
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||

||
|-|
|三、林业|
|四、水产业|

（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|32,073,886.72|2,299,566.98||34,373,453.70|
|土地使用权|30,799,006.44|||30,799,006.44|
|非专利技术|500,000.00|||500,000.00|
|办公软件|774,880.28|199,741.98||974,622.26|
|专利技术||2,099,825.00||2,099,825.00|
|二、累计摊销合计|3,259,625.96|891,419.97||4,151,045.93|
|土地使用权|2,538,325.66|657,584.61||3,195,910.27|
|非专利技术|362,111.53|38,461.56||400,573.09|
|办公软件|359,188.77|75,383.76||434,572.53|
|专利技术||119,990.04||119,990.04|
|三、无形资产账面净值合计|28,814,260.76|1,408,147.01||30,222,407.77|
|土地使用权|28,260,680.78|-657,584.61||27,603,096.17|

|||||
|-|-|-|-|
|非专利技术|137,888.47|-38,461.56|99,426.91|
|办公软件|415,691.51|124,358.22|540,049.73|
|专利技术||1,979,834.96|1,979,834.96|
|土地使用权||||
|非专利技术||||
|办公软件||||
|专利技术||||
|无形资产账面价值合计|28,814,260.76|1,408,147.01|30,222,407.77|
|土地使用权|28,260,680.78|-657,584.61|27,603,096.17|
|非专利技术|137,888.47|-38,461.56|99,426.91|
|办公软件|415,691.51|124,358.22|540,049.73|
|专利技术||1,979,834.96|1,979,834.96|

本期摊销额891,419.97元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|沃尼妙林兽药项目|2,099,825.00|||2,099,825.00||
|兽用生物免疫制剂||1,378,027.56|1,378,027.56|||
|研发部||2,986,633.07|2,986,633.07|||
|金霉素微囊制剂及||||||
|||24,350.00|||24,350.00|
|其制备方法||||||
|保密项目||417,283.05|417,283.05|||
|合计|2,099,825.00|4,806,293.68|4,781,943.68|2,099,825.00|24,350.00|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例0.51%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例6.95%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|环保运营维护服|||||||
||60,000.00||60,000.00||||
|务费|||||||
|装修房屋||90,473.50|18,094.72||72,378.78||
|合计|60,000.00|90,473.50|78,094.72||72,378.78|--|

长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|1,000,383.50|533,144.51|
|小计|1,000,383.50|533,144.51|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|416,752.72|236,554.43|
|可抵扣亏损|16,178,423.87|11,279,109.60|
|合计|16,595,176.59|11,515,664.03|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2014年|918,633.67|918,633.67||
|2015年|2,331,757.62|2,331,757.62||
|2016年|3,293,625.59|3,293,625.59||
|2017年|4,735,092.72|4,735,092.72||
|2018年|4,899,314.27|||
|合计|16,178,423.87|11,279,109.60|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|1,000,383.50||533,144.51||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|3,406,599.17|212,621.23|2,967.64|27,313.40|3,588,939.36|
|二、存货跌价准备|269,689.45|3,630,411.03|462,455.16|2,718,097.61|719,547.71|
|合计|3,676,288.62|3,843,032.26|465,422.80|2,745,411.01|4,308,487.07|

资产减值明细情况的说明
存货跌价准备期末余额719,547.71元，其中公司部分产成品可变现净值低于成本，计提跌价准备230,607.98元；动物药业部分产成品可变现净值低于成本，计提跌价准备257,459.38元；金河淀粉部分产成品可变现净值低于成本，计提跌价准备231,480.35元。
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|30,000,000.00||
|抵押借款||60,000,000.00|
|合计|30,000,000.00|60,000,000.00|

短期借款分类的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|贷款单位|借款起始日|借款终止日|金额|
|质押借款|中信银行股份有限公司包头分行|2013年7月19日|2014年1月15日|30,000,000.00|

（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
本公司2013年7月19日与中信银行股份有限公司包头分行签订（2013）包银保理字第264号国内保理业务合同，将销售合同项下的应收账款本金余额30,000,000.00元及其交易债权项下的其他权益转让给中信银行股份有限公司包头分行用于取得30,000,000.00元的短期借款；
借款期限自2013年7月19日至2014年1月15日。
本公司2013年7月18日与中信银行股份有限公司包头分行签订（2013）包银最保字第264号最高额保证合同，保证期间2013年7月18日至2014年7月18日，最高额度为100,000,000.00元，保证人：王东晓、路牡丹。
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付货款|48,028,366.58|49,053,979.07|
|工程款|3,012,933.81|2,218,800.16|
|运输费|1,624,555.96||
|合计|52,665,856.35|51,272,779.23|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
||||
|-|-|-|
|债权人名称|金额|未偿还的原因|
|哈尔滨辰能工大环保科技股份有限公司|1,369,640.81|工程款，未收到发票，未进行结算|
|合 计|1,369,640.81||

33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|588,410.30|394,757.39|
|合计|588,410.30|394,757.39|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||5,582,689.74|72,748,296.34|71,625,492.45|6,705,493.63|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||1,046,135.52|1,046,135.52||
|三、社会保险费|598,885.75|12,330,170.75|11,942,061.75|986,994.75|
|其中:1.医疗保险费|-2,860.59|3,085,085.70|2,839,250.06|242,975.05|
|2.基本养老保险费|521,595.56|7,709,402.72|7,607,001.68|623,996.60|
|3.年金缴费|||||
|4.失业保险费|52,488.90|770,608.57|760,697.81|62,399.66|
|5.工伤保险|27,661.88|495,545.38|487,427.34|35,779.92|
|6.生育保险费||269,528.38|247,684.86|21,843.52|
|四、住房公积金|-243,259.50|2,866,059.44|2,392,055.94|230,744.00|
|五、辞退福利||750,997.06|750,997.06||
|六、其他|412,267.42|2,290,418.54|2,081,347.25|621,338.71|
|合计|6,350,583.41|92,032,077.65|89,838,089.97|8,544,571.09|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额621,338.71元，非货币性福利金额 0.00元，因解除劳动关系给予补偿 750,997.06元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、奖金、津贴和补贴预计在2014年第一季度发放。
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-5,285,541.94|-7,322,292.94|

||||
|-|-|-|
|企业所得税|5,727,016.20|6,486,228.25|
|个人所得税|185,212.49|62,835.91|
|城市维护建设税|379,239.18|318,199.59|
|印花税|58,408.60|73,460.40|
|教育费附加|227,543.51|190,919.76|
|地方教育费附加|146,457.94|127,279.84|
|水利基金|66,775.58|107,101.38|
|合计|1,505,111.56|43,732.19|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|811,250.01||
|合计|811,250.01||

应付利息说明
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|

应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|借款|1,923,357.50|1,923,357.50|
|风险抵押金|250,000.00|700,000.00|
|其他|3,815,367.15|1,672,820.87|
|合计|5,988,724.65|4,296,178.37|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
||||
|-|-|-|
|债权人名称|金额|未偿还的原因|
|托县财政信用资金国债管理处|1,333,357.50|没有明确还款期限|
|合 计|1,333,357.50||

（4）金额较大的其他应付款说明内容
|||
|-|-|
|债权人名称|年末数|
|托县财政信用资金国债管理处|1,333,357.50|
|合 计|1,333,357.50|

39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率(%)|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|

一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|

专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|兽用生物免疫制剂开发经费||723,762.54|
|金河污水处理厂扩能技术改造工程|3,237,304.57|3,544,804.57|
|新兽药沃尼妙林制剂的研制及产业化|1,777,471.54|1,896,235.52|
|环保专项治理资金|379,299.32|105,378.14|
|2万吨金霉素污水处理工程|9,386,016.21|10,049,772.69|
|厌氧产沼气发电综合利用项目|1,095,650.86|1,147,825.42|
|2013年自治区环保专项资金（第四批）项目-|||
||785,637.00||
|锅炉烟气脱硫技术改造和新建80米烟囱|||
|兽用缓控释制剂创新工程技术研究中心建设|40,520.25||
|合计|16,701,899.75|17,467,778.88|

其他非流动负债说明
（1）兽用生物免疫制剂开发经费：2008年5月19日呼和浩特市财政局呼财指[2008]57号“关于下达托县科学技术研究与开发补助经费的通知”决定下达地区科学技术研究与开发补助经费1,000.00万元，专项用于金河公司兽用生物免疫制剂的研发及项目实施建设。2008年6月6日公司收到托县财政局拨付的1,000.00万元补助资金计入递延收益。本期公司按年度实际发生的经费支出摊销递延收益。
（2）金河污水处理厂扩能技术改造工程：2008年10月15日呼和浩特市财政局、呼和浩特市环境保护局呼财指[2008]212号“关于下达环境保护专项资金的通知”，下拨环境保护专项资金500.00万元，用于金河污水处理厂的扩能技术改造工程。2008年10月29日公司收到托县财政局拨付的500.00万元专项资金计入递延收益。本期公司按该项目形成资产的预计使用年限摊销递延收益。
（3）新兽药沃尼妙林制剂的研制及产业化：2008年9月28日公司与呼和浩特市科学技术局签订了科技计划项目合同书，项目名称为新兽药沃尼妙林制剂的研制及产业化，项目列入了2008年呼和浩特市重大科技项目，呼和浩特市科学技术局拨付专项资金200.00万元。2008年10月30日公司收到呼和浩特市国库支付中心拨付的200.00万元资金。本期公司按该项目形成资产的预计使用年限摊销递延收益。
（4）环保专项治理资金：托克托县环境保护局托环发[2009]24号“关于金河生物科技股份有限公司申请污水处理厂环保专项治理资金的审查意见”，同时下拨公司20.00万元环保专项治理资金。2009年7月24日公司收到托克托县会计核算中心拨付的20.00万元资金。2013年4月26日公司收到托克托县环保局拨付环保专项资金30.00万元，本期公司按该项目形成资产的预计使用年限摊销递延收益。
（5）2万吨金霉素污水处理工程：2010年11月24日呼和浩特市财政局呼财指[2010]429号“关于下达2010年十大重点节能工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程（第二批）中央预算内基建支出预算（拨款）的通知”决定下拨本公司专项资金1,145.00万元，用于年产2万吨金霉素污水处理工程。本公司于2011年1月28日收到托县财政局拨款600.00万元，于2011年3月3日收到托县财政局拨款300.00万元，于2011年5月13日收到托县财政局拨款245.00万元。本期公司按该项目形成资产的预计使用年限摊销递延收益。
（6）厌氧产沼气发电综合利用项目：呼和浩特市国库支付中心根据内蒙古自治区财政厅内财建[2011]1624号“关于下达2011年自治区排污费环境保护专项资金第一批项目预算的通知”，于2011年11月15日下拨本公司专项资金120.00万元。本期公司按该项目形成资产的预
计使用年限摊销递延收益。
（7）2013年自治区环保专项资金（第四批）项目—锅炉烟气脱硫技术改造和新建80米烟囱：2013年12月16日内蒙古自治区财政厅内财建【2013】2116号“关于下达2013年自治区排污费环境保护专项资金第四批项目预算的通知”，下拨2013年自治区排污费环境保护专项资金90.00万元，用于锅炉烟气脱硫技术改造和新建80米烟囱。2013年12月23日公司收到呼和浩特市环境保护局90.00万元专项资金计入递延收益。本期公司按该项目形成资产的预计使用年限摊销递延收益。
（8）兽用缓控释制剂创新工程技术研究中心建设：2013年3月19日动物药业向呼和浩特市科学技术局就“金河动物药业兽用缓释制剂创新工程技术研究中心建设”申请补贴款10.00万元，2013年4月12日收到拨款10.00万元。本期公司按年度实际发生的经费支出摊销递延收益。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|兽用生物免疫制剂|||||||
||723,762.54||723,762.54|||与收益相关|
|开发经费|||||||
|金河污水处理厂扩|||||||
||3,544,804.57||307,500.00||3,237,304.57|与资产相关|
|能技术改造工程|||||||
|新兽药沃尼妙林制|||||||
||1,896,235.52||118,763.98||1,777,471.54|与资产相关|
|剂的研制及产业化|||||||
|环保专项治理资金|105,378.14|300,000.00|26,078.82||379,299.32|与资产相关|
|2万吨金霉素污水处|||||||
||10,049,772.69||663,756.48||9,386,016.21|与资产相关|
|理工程|||||||
|厌氧产沼气发电综|||||||
||1,147,825.42||52,174.56||1,095,650.86|与资产相关|
|合利用项目|||||||
|2013年自治区环保|||||||
|专项资金（第四批）|||||||
|项目-锅炉烟气脱硫||900,000.00|114,363.00||785,637.00|与资产相关|
|技术改造和新建80|||||||
|米烟囱|||||||
|兽用缓控释制剂创|||||||
|新工程技术研究中||100,000.00|59,479.75||40,520.25|与收益相关|
|心建设|||||||
|合计|17,467,778.88|1,300,000.00|2,065,879.13||16,701,899.75|--|

47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|108,920,000.00||||||108,920,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|486,875,639.56|170,000.00||487,045,639.56|
|其他资本公积|10,890,000.00|80,000.00||10,970,000.00|
|合计|497,765,639.56|250,000.00||498,015,639.56|

资本公积说明
1、根据“内蒙古自治区财政厅关于下达2012年（第一批）能源审计财政补助资金预算指标的通知”（内财工[2013]596号），公司于2013年7月12日收到呼和浩特市国库收付中心拨付的财政奖励资金80,000.00元。根据文件规定：“企业收到财政奖励资金后，在财务上作资本公积处理”。
2、公司2012年度向社会公开发行人民币普通股股票2,723.00万股，每股发行价为人民币18.00元，发行溢价收入扣除承销和保荐费用及其他相关发行费用后，剩余426,348,580.00元计入资本公积；由于部分发行费用不予支付，致使2012年度多冲减资本公积-资本溢价
170,000.00元，故本期增加资本公积-资本溢价170,000.00元。
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|28,309,918.46|9,565,873.62||37,875,792.08|
|合计|28,309,918.46|9,565,873.62||37,875,792.08|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|229,639,314.88|--|
|调整后年初未分配利润|229,639,314.88|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|90,432,470.20|--|
|减：提取法定盈余公积|9,565,873.62||
|应付普通股股利|54,460,000.00||
|期末未分配利润|256,045,911.46|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|740,094,414.24|769,309,546.98|
|其他业务收入|976,784.68|1,095,592.31|
|营业成本|478,686,534.90|521,782,954.45|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|药物饲料添加剂|695,258,486.71|432,628,707.21|709,797,892.28|460,209,135.19|
|淀粉、副产品|44,835,927.53|45,953,296.54|59,511,654.70|61,467,761.18|
|合计|740,094,414.24|478,582,003.75|769,309,546.98|521,676,896.37|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|兽用药物添加剂|676,780,651.32|415,947,290.05|691,995,973.54|443,254,985.42|
|淀粉、副产品|44,835,927.53|45,953,296.54|59,511,654.70|61,467,761.18|
|兽药制剂|18,477,835.39|16,681,417.16|17,801,918.74|16,954,149.77|
|合计|740,094,414.24|478,582,003.75|769,309,546.98|521,676,896.37|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内销售|236,876,696.62|163,862,862.53|290,986,098.00|221,361,679.49|
|国外销售|503,217,717.62|314,719,141.22|478,323,448.98|300,315,216.88|
|合计|740,094,414.24|478,582,003.75|769,309,546.98|521,676,896.37|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|1|237,517,383.14|32.05%|
|2|133,967,651.26|18.08%|
|3|27,334,714.04|3.69%|
|4|26,897,188.66|3.63%|
|5|19,039,240.00|2.57%|
|合计|444,756,177.10|60.02%|

营业收入的说明
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||累计已确认毛利（亏||
|固定造价合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||
|||||累计已确认毛利（亏||
|成本加成合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||

合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|城市维护建设税|2,912,622.15|2,910,962.90|5%|
|教育费附加|1,747,573.29|1,746,577.74|3%|
|地方教育费附加|1,060,479.05|1,164,385.17|2%|
|合计|5,720,674.49|5,821,925.81|--|

营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运杂费|19,017,456.44|19,061,430.04|
|职工薪酬|13,635,527.55|9,206,912.07|
|法规注册费|4,395,046.20|4,328,991.59|

||||
|-|-|-|
|市场开发费|4,493,675.16|3,649,358.29|
|保险费|1,315,791.25|1,623,285.18|
|差旅费|2,148,451.36|1,539,760.92|
|办公费|1,746,508.85|1,414,424.17|
|广告宣传费|4,545,464.30|1,177,190.49|
|业务招待费|1,050,964.40|1,234,051.70|
|劳务费|294,744.46|434,425.89|
|租赁费|355,186.24|289,980.15|
|仓储费|286,681.49|287,368.63|
|物料消耗|2,430,615.04|1,669,271.59|
|修理费|49,887.88|46,123.69|
|商检费、检验费|127,260.04|226,245.05|
|其他|1,972,115.33|676,245.40|
|合计|57,865,375.99|46,865,064.85|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|31,815,696.16|25,635,611.29|
|排污费|3,943,626.96|3,073,367.08|
|修理费|14,443,614.73|10,040,811.70|
|折旧费|8,281,698.20|7,041,133.01|
|审计咨询、评估、公证费|2,649,679.00|1,932,682.00|
|业务招待费|2,284,068.03|4,031,649.38|
|办公费|3,583,343.10|3,749,178.87|
|物料消耗|2,552,926.11|5,789,875.20|
|税金|3,738,832.75|3,277,163.44|
|差旅费|1,608,587.31|2,136,824.68|
|存货盘亏、报废损失|242,024.89||
|试验检验费|164,782.30|503,130.00|
|研发费|3,391,950.24|1,896,435.31|
|装卸费|176,688.80|112,701.44|
|劳务费|353,026.00|965,117.77|
|租赁费|479,577.00|126,400.00|

||||
|-|-|-|
|水电暖费|677,071.72|625,265.98|
|水利基金|774,517.20|941,564.86|
|运输费|320,311.77|480,872.95|
|无形资产、长期待摊费用摊销|951,419.97|812,083.48|
|财产保险|295,372.59|331,617.54|
|劳动保护费|313,293.78||
|会议费|508,050.40|953,197.04|
|媒体宣传费||6,580,750.00|
|其他|2,315,608.77|910,281.14|
|合计|85,865,767.78|81,947,714.16|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|2,961,515.90|14,271,096.61|
|利息收入|-5,497,675.92|-3,826,845.22|
|汇兑损失|5,464,598.96|1,313,454.64|
|其他|147,046.32|192,623.62|
|合计|3,075,485.26|11,950,329.65|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|持有至到期投资取得的投资收益|295,890.41||
|合计|295,890.41||

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|209,653.59|498,570.00|
|二、存货跌价损失|3,167,955.87|2,456,533.15|
|合计|3,377,609.46|2,955,103.15|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|政府补助|2,732,967.22|9,674,156.47||
|合计|2,732,967.22|9,674,156.47||

营业外收入说明
（1）兽用生物免疫制剂项目：系按该项目年度实际发生的经费支出自递延收益转入营业外收入的金额；
（2）环境保护专项资金：系按该项目形成资产的预计使用年限自递延收益转入营业外收入的金额；
（3）金河污水处理厂扩能技术改造工程：系按该项目形成资产的预计使用年限自递延收益转入营业外收入的金额；
（4）出口信用保险补助资金：2013年6月4日收到中国出口信用保险公司支付的2012年度
出口信用保险补助资金566,288.09元；
（5）2万吨金霉素污水处理工程：系按该项目形成资产的预计使用年限自递延收益转入营业外收入的金额；
（6）新兽药沃尼妙林制剂的研制及产业化：系按该项目形成资产的预计使用年限自递延收益转入营业外收入的金额；
（7）厌氧产沼气发电综合利用项目：系按该项目形成资产的预计使用年限自递延收益转入营业外收入的金额；
（8）2013年自治区环保专项资金（第四批）项目—锅炉烟气脱硫技术改造和新建80米烟囱：系按该项目形成资产的预计使用年限自递延收益转入营业外收入的金额；
（9）兽用缓控释制剂创新工程技术研究中心建设：系按该项目年度实际发生的经费支出摊销递延收益。
（10）人才储备补助资金：2013年7月10日收到托克托县人力资源和社会保障局支付2012年7-12月人才储备基本生活补助金100,800.00元。
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|兽用生物免疫制剂开发|||||
||723,762.54|2,667,531.51|与收益相关|是|
|经费|||||
|环境保护专项资金|26,078.82|11,594.52|与资产相关|是|
|金河污水处理厂扩能技|||||
||307,500.00|307,500.00|与资产相关|是|
|术改造工程|||||
|出口信用保险补助资金|566,288.09|324,834.90|与收益相关|是|
|2万吨金霉素污水处理|||||
||663,756.48|663,756.48|与资产相关|是|
|工程|||||
|新兽药沃尼妙林制剂的|||||
||118,763.98|103,764.48|与资产相关|是|
|研制及产业化|||||
|厌氧产沼气发电综合利|||||
||52,174.56|52,174.58|与资产相关|是|
|用项目|||||
|环保运行补助||2,850,000.00|与收益相关|是|
|重点流域重点地区环境|||||
|||1,000,000.00|与收益相关|是|
|治理资金|||||
|盐霉素颗粒预混剂专利|||||
|||30,000.00|与收益相关|是|
|产业化奖|||||
|2012年节能技术改造财||263,000.00|与收益相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|政奖励资金|||||
|生物发酵公共技术研发|||||
|||1,400,000.00|与收益相关|是|
|平台资金|||||
|2013年自治区环保专项|||||
|资金（第四批）项目-锅|||||
||114,363.00||与资产相关|是|
|炉烟气脱硫技术改造和|||||
|新建80米烟囱|||||
|兽用缓控释制剂创新工|||||
||59,479.75||与收益相关|是|
|程技术研究中心建设|||||
|人才储备补助资金|100,800.00||与收益相关|是|
|合计|2,732,967.22|9,674,156.47|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|1,141,677.87|321,271.57||
|其中：固定资产处置损失|1,141,677.87|321,271.57||
|对外捐赠||550,000.00||
|其他|202,849.23|1,500.00||
|合计|1,344,527.10|872,771.57||

营业外支出说明
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|17,999,389.26|17,800,775.01|
|递延所得税调整|-467,238.99|522,659.68|
|合计|17,532,150.27|18,323,434.69|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票
发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：
（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|本年发生数|||
||基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.8303|0.8303|0.9628|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.8183|0.8183|0.8772|

（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
|||
|-|-|
|项 目|本年发生数|
|归属于普通股股东的当期净利润|90,432,470.20|
|其中：归属于持续经营的净利润|90,432,470.20|
|归属于终止经营的净利润||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|89,131,819.38|
|其中：归属于持续经营的净利润|89,131,819.38|
|归属于终止经营的净利润||

②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
|||
|-|-|
|项 目|本年发生数|
|年初发行在外的普通股股数|108,920,000.00|
|加：本年发行的普通股加权数||
|减：本年回购的普通股加权数||
|年末发行在外的普通股加权数|108,920,000.00|

67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|4.外币财务报表折算差额|-49,835.00|-3,101.32|
|小计|-49,835.00|-3,101.32|
|5.其他|250,000.00|3,170,000.00|
|小计|250,000.00|3,170,000.00|
|合计|200,165.00|3,166,898.68|

其他综合收益说明
外币财务报表折算差额系子公司法玛威药业有限公司外币报表折算差额；
其他250,000.00元，其中：1、根据“内蒙古自治区财政厅关于下达2012年（第一批）能源审计财政补助资金预算指标的通知”（内财工[2013]596号），公司于2013年7月12日收到呼和浩特市国库收付中心拨付的财政奖励资金80,000.00元。根据文件规定：“企业收到财政奖励资金后，在财务上作资本公积处理”。
2、公司2012年度向社会公开发行人民币普通股股票2,723.00万股，每股发行价为人民币18.00元，发行溢价收入扣除承销和保荐费用及其他相关发行费用后，剩余426,348,580.00元计入资本公积；由于部分发行费用不予支付，致使2012年度多冲减资本公积-资本溢价170,000.00元，故本期增加资本公积-资本溢价170,000.00元。
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到的政府补助|2,047,088.09|
|利息收入|7,902,304.70|
|投标保证金|6,640,000.00|
|其他|2,051,864.34|
|合计|18,641,257.13|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|运杂费|18,407,676.64|
|排污费|3,943,626.96|
|修理费|9,965,948.65|
|审计、咨询、评估、公证费|1,989,679.00|
|差旅费|3,711,802.61|
|办公费|4,033,835.50|
|业务招待费|3,335,032.43|
|法规注册费用|1,530,715.31|
|市场开发费|3,895,000.93|
|保险费|1,308,900.55|
|试验检验费|655,020.06|
|捐赠支出|53,597.22|
|租赁费|834,763.24|
|广告费|1,249,901.41|
|物料消耗|1,517,221.29|
|劳务费|329,762.84|
|研发费|1,330,855.56|
|退投标保证金|6,860,000.00|
|其他支出|10,765,698.38|
|合计|75,719,038.58|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|90,631,931.30|89,559,997.43|
|加：资产减值准备|3,377,609.46|2,955,103.15|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|36,209,199.12|37,785,162.47|
|无形资产摊销|891,419.97|765,488.72|
|长期待摊费用摊销|78,094.72|60,000.00|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|1,141,677.87|321,271.57|
|财务费用（收益以“－”号填列）|2,139,865.67|14,213,829.94|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-295,890.41||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-467,238.99|522,659.68|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-10,285,299.33|-10,994,521.13|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-38,654,147.46|-48,295,993.86|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|63,555,921.94|1,913,102.02|
|经营活动产生的现金流量净额|148,323,143.86|88,806,099.99|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|275,219,837.36|373,457,581.64|
|减：现金的期初余额|373,457,581.64|87,844,358.21|
|现金及现金等价物净增加额|-98,237,744.28|285,613,223.43|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|275,219,837.36|373,457,581.64|
|其中：库存现金|21,773.03|81,567.26|
|可随时用于支付的银行存款|275,198,064.33|373,376,014.38|
|三、期末现金及现金等价物余额|275,219,837.36|373,457,581.64|

现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|

九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||母公司对|母公司对|||
|母公司名||||法定代表|||本企业的|本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||||
|称||||人|||持股比例|表决权比|终控制方|代码|
||||||||(%)|例(%)|||
||||托克托县||||||||
|||一人有限||||1,018.00||||11436185-|
|建安公司|控股股东||新坪路81|王东晓|建筑安装||39.77%|39.77%|王东晓||
|||公司||||万元||||9|
||||号||||||||

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||持股比例|表决权比例|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本||||
||||||||(%)|(%)|码|
|内蒙古金河|||托克托县双|||||||
|||||||4,214.29万|||74389579-|
|淀粉有限责|控股子公司|有限公司|河镇新坪路|李福忠|生产销售||100%|100%||
|||||||元|||X|
|任公司|||74公里处|||||||
|法玛威药业|||美国新泽西|||||||
||控股子公司|有限公司|||销售、服务|100万美元|85%|85%||
|有限公司|||州|||||||
||||托克托县双|||||||
|内蒙古金河||||||||||
||||河镇新坪路|||1,500.00万||||
|动物药业有|控股子公司|有限公司||邓维康|生产销售||100%|100%|69285585-0|
||||75公里路|||元||||
|限公司||||||||||
||||北|||||||
||||北京市北京|||||||
|金河牧星生|||经济技术开|||||||
|物技术研究|||发区科创六|||||||
||控股子公司|有限公司||王东晓|研发|500.00万元|100%|100%|06730653-0|
|（北京）有|||街88号院3|||||||
|限公司|||号楼507和|||||||
||||508室|||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|投资单位表||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||关联关系||
|位名称|||人|||比例(%)|决权比例||码|
||||||||(%)|||
|一、合营企业||||||||||
|Pharmgate||||||||||
|||美国特拉华|||70,200.00|||||
|Animal|有限公司|||商业||50%|50%|||
|||州|||美元|||||
|HealthLLC||||||||||
|Pharmgate||||||||||
|Animal|||||1,958.00美|||||
||有限公司|加拿大||商业||50%|50%|||
|HealthCana|||||元|||||
|da lnc||||||||||
|二、联营企业||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|

||||
|-|-|-|
|内蒙古金河现代农业有限责任公司|同一母公司|70141661-3|
|内蒙古金牧种牛繁育有限责任公司|母公司的合营企业|76109879-4|
|王东晓|本公司的董事长、实际控制人||
|路漫漫|本公司董事长配偶的弟弟、董事长助理||
||本公司董事长的儿子、国内营销中心经||
|王志军|||
||理、副总经理||
|路牡丹|本公司董事长的配偶||
|李维奇|本公司董事、副总经理||
|王志广|本公司监事会主席||
|菅明生|本公司监事||
|云喜报|本公司监事||
|谢昌贤|本公司总经理||
|刘迎春|本公司副总经理||
|王吉龙|本公司副总经理||
|刘运添|本公司副总经理||
|邬瑞岗|本公司财务总监||
|邓一新|本公司董事会秘书||

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|建安公司、王东晓|本公司|20,000,000.00|2012年05月23日|2013年05月15日|是|
|王东晓、路牡丹|本公司|40,000,000.00|2012年06月18日|2013年01月15日|是|
|王东晓、路牡丹|本公司|100,000,000.00|2013年07月18日|2014年07月18日|否|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例（%）||比例（%）|

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
||内蒙古金河建筑安装有限责|||
|应付账款||172,575.29|172,575.29|
||任公司|||

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
截至2013年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截至2013年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||
||本公司于2014年1月13日获|||
||得了由国家知识产权局颁发|||
||的专利证书，专利名称：金霉|||
||素预混剂的制备方法，专利|||
|获得专利证书|||该制备方法本公司一直在用。|
||号：ZL 2012 1 0426761.4，专|||
||利申请日：2012年10月31日，|||
||证书号为第1330444号，专利|||
||权期限20年。|||
||2014年2月本公司生产的22%|||
||金霉素颗粒预混剂获得了加|||
||拿大政府兽药产品批准文号，|||
|22%金霉素颗粒预混剂获得了||||
||批准商品名为：Deracin 22%|||
|加拿大政府兽药产品批准文||748,440.00||
||Granular Premix（Deracin 22%|||
|号||||
||饲料级金霉素颗粒预混剂），|||
||产品批准文号：02407558，正|||
||式销售还需完成市场准入的|||

|||||
|-|-|-|-|
||相关工作。|||
||2014年2月本公司使用|||
||5,000.00万元闲置募集资金投|||
||资招商银行发行的结构性存|||
||款保本型理财产品，投资期限|||
|投资理财||500,000.00||
||为三个月，存款存续期内，存|||
||款人与招商银行均无权提前|||
||终止本存款，不允许申购和赎|||
||回。|||
||本公司拟于2014年投资设立|||
||控股子公司内蒙古金河环保|||
|投资设立控股子公司|科技有限公司（暂定名），并||2014年该公司处于建设期。|
||由该控股公司负责实施“污水|||
||处理搬迁工程项目”。|||
||经本公司2014年4月4日第|||
||三届董事会第一次会议审议|||
||通过，公司拟以2013年12月|资产负债率将由11.49%变为||
||31日的公司总股本10892万股|11.80%，归属于公司普通股股||
|利润分配||||
||为基数，每10股送红股10股|东的每股净资产将由8.27元||
||并派发现金红利2.50元（含|变为4.01元 。||
||税），共计分配136,150,000.00|||
||元。|||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|136,150,000.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|136,150,000.00|

3、其他资产负债表日后事项说明
2014年初，财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号发布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33号——合并财务
报表（2014年修订）》及《企业会计准则第40号——合营安排》，要求自2014年7月1日起在
所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。
本公司将自2014年7月1日起开始执行上述各项准则，并将依据上述各项准则的规定对相关会计政策进行变更。以下为所涉及的会计政策变更的主要内容：
①《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》完整地规范了离职后福利的会计处理，将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。企业应当在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；对于设定受益计划，企业应当采用预期累计福利单位法并依据适当的精算假设，计量设定受益计划所产生的义务，并根据设定受益计划确定的公式将产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益，重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。此外，该修订后准则还充实了关于短期薪酬会计处理规范，充实了关于辞退福利的会计处理规定，并引入了其他长期职工福利，完整地规范职工薪酬的会计处理。
②《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》进一步规范了财务报表的列报，在持续经营评价、正常经营周期、充实附注披露内容等方面进行了修订完善，并将“费用按照性质分类的利润表补充资料”作为强制性披露内容。该准则要求在利润表其他综合收益部分的列报，应将其他综合收益项目划分为两类：（1）后续不会重分类至损益的项目；（2）在满足特定条件的情况下，后续可能重分类至损益的项目。
③根据《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》，合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。该准则建立了判断控制存在与否的单一模型，规定对被投资方形成控制需要具备的三个要素为：（1）拥有对被投资方的权力；（2）通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；（3）有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在此基础上，该准则对控制权的判断给出了较原准则更多的指引。根据该准则的规定，本公司管理层在确定对被投资单位是否具有控制权时需运用重大判断。
④《企业会计准则第40号——合营安排》规范了对一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排的认定、分类及核算。合营安排根据合营方在其中享有的权利和承担的义务，分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。该准则要求合营方对合营企业的投资采用权益法核算，对共同经营则确认其资产（包括其对任何共同持有资产应享有的份额）、其负债（包括其对任何共同产生负债应承担的份额）、其收入（包
括其对共同经营因出售产出所产生的收入应享有的份额）及其费用（包括其对共同经营发生的费用应承担的份额）。
⑤《企业会计准则第39号——公允价值计量》规范了公允价值定义，明确了公允价值计量的方法，根据公允价值计量所使用的输入值将公允价值计量划分为三个层次，并对公允价值计量相关信息的披露作出了具体要求。但该准则并未改变其他会计准则对于哪些场合下应运用公允价值计量的规定。
除上述事项外，截至本财务报表签发日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|金融资产小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|上述合计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|金融资产小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

8、年金计划主要内容及重大变化
无
9、其他
无
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|按账龄划分组合计提坏|||||||||
||110,419,161.50|100%|1,870,608.85|1.69%|153,443,094.96|100%|1,777,023.92|1.16%|
|账准备的应收账款|||||||||
|组合小计|110,419,161.50|100%|1,870,608.85|1.69%|153,443,094.96|100%|1,777,023.92|1.16%|
|合计|110,419,161.50|--|1,870,608.85|--|153,443,094.96|--|1,777,023.92|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|106,536,161.20|96.48%|1,065,361.61|151,081,693.24|98.46%|1,510,816.93|
|1年以内小|||||||
||106,536,161.20|96.48%|1,065,361.61|151,081,693.24|98.46%|1,510,816.93|
|计|||||||
|1至2年|1,948,598.33|1.76%|194,859.83|2,211,067.67|1.44%|221,106.77|
|2至3年|1,784,067.92|1.62%|535,220.38|150,334.05|0.1%|45,100.22|
|3至4年|150,334.05|0.14%|75,167.03||||
|合计|110,419,161.50|--|1,870,608.85|153,443,094.96|--|1,777,023.92|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|1|非关联方|48,385,125.25|1年以内|43.82%|
|2|非关联方|7,218,022.36|1年以内|6.54%|
|3|本公司之子公司|3,372,706.35|1年以内|3.05%|
|4|非关联方|2,727,648.10|1年以内|2.47%|
|5|非关联方|2,319,260.03|1年以内|2.1%|
|合计|--|64,022,762.09|--|57.98%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|内蒙古金河动物药业有限公||||
||本公司之子公司|3,372,706.35|3.05%|
|司||||
|PHARMGATE|本公司之子公司|1,913,050.16|1.73%|
|合计|--|5,285,756.51|4.78%|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0.00元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
||金额|比例||比例||比例||比例|
||||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|按账龄划分组合计提坏账|32,261,550.00|99.36||17.36||99.15||11.46|
||||5,599,441.68||24,332,129.19||2,789,658.45||
|准备的其他应收款||%||%||%||%|
||32,261,550.00|99.36||17.36||99.15||11.46|
|组合小计|||5,599,441.68||24,332,129.19||2,789,658.45||
|||%||%||%||%|
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
|计提坏账准备的其他应收|208,812.21|0.64%|208,812.21|100%|208,812.21|0.85%|208,812.21|100%|
|款|||||||||
|合计|32,470,362.21 -|-|5,808,253.89|--|24,540,941.40|--|2,998,470.66|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|12,911,119.72|39.76%|129,111.20|11,622,468.19|47.36%|116,224.68|
|1年以内小计|12,911,119.72|39.76%|129,111.20|11,622,468.19|47.36%|116,224.68|
|1至2年|7,462,631.10|22.98%|746,263.11|9,509,170.61|38.75%|950,917.06|
|2至3年|8,930,910.59|27.5%|2,679,273.18|1,865,756.10|7.6%|559,726.83|
|3至4年|1,710,274.10|5.27%|855,137.05|291,286.73|1.19%|145,643.37|
|4至5年|284,786.73|0.88%|227,829.38|131,505.23|0.54%|105,204.18|
|5年以上|961,827.76|2.97%|961,827.76|911,942.33|3.71%|911,942.33|
|合计|32,261,550.00|--|5,599,441.68|24,332,129.19|--|2,789,658.45|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|个人借款|208,812.21|208,812.21|100%|预计无法收回|
|合计|208,812.21|208,812.21|--|--|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|杜二明|个人借款|2013年12月31日|100.00|离职|否|
|宁学华|个人借款|2013年12月31日|200.00|离职|否|
|杨俊峰|个人借款|2013年12月31日|200.00|离职|否|
|王利强|个人借款|2013年12月31日|400.00|离职|否|
|苗永强|个人借款|2013年12月31日|450.00|离职|否|
|李阳|个人借款|2013年12月31日|500.00|离职|否|
|任金龙|个人借款|2013年12月31日|500.00|离职|否|
|李文杰|个人借款|2013年12月31日|600.00|离职|否|
|陈文艺|个人借款|2013年12月31日|700.00|离职|否|
|孙布尔|个人借款|2013年12月31日|746.00|离职|否|
|任国平|个人借款|2013年12月31日|800.00|离职|否|
|苏应霞|个人借款|2013年12月31日|655.70|离职|否|
|史占彪|个人借款|2013年12月31日|1,450.00|离职|否|
|程刚成|个人借款|2013年12月31日|1,500.00|离职|否|
|张俊|个人借款|2013年12月31日|1,500.00|离职|否|
|李飞|个人借款|2013年12月31日|1,700.00|离职|否|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|武喜科|个人借款|2013年12月31日|2,000.00|死亡|否|
|李海事|个人借款|2013年12月31日|2,400.00|离职|否|
|王建国|个人借款|2013年12月31日|2,500.00|离职|否|
|张乐乐|个人借款|2013年12月31日|2,500.00|离职|否|
|樊瑞平|个人借款|2013年12月31日|2,911.70|离职|否|
|董月祥|个人借款|2013年12月31日|3,000.00|离职|否|
|合计|--|--|27,313.40|--|--|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|1|本公司之子公司|23,436,177.85|4年以内|72.18%|
|2|非关联方|2,150,000.00|1年以内|6.62%|
|3|非关联方|1,797,375.66|1年以内、2-3年|5.54%|
|4|非关联方|980,000.00|1年以内|3.02%|
|5|非关联方|349,709.60|1年以内|1.08%|
|合计|--|28,713,263.11|--|88.44%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|
|内蒙古金河动物药业有限公||||
||本公司之子公司|23,436,177.85|72.18%|
|司||||
|合计|--|23,436,177.85|72.18%|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|||||||在被投资||||||
|被投资单|||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
|位|||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||
|||54,518,60|66,325,40||66,325,40|||||||
|金河淀粉|成本法|||||100%|100%|||||
|||9.28|1.65||1.65|||||||
|法玛威公||5,427,430|5,427,430|308,940.0|5,736,370|||||||
||成本法|||||85%|85%|||||
|司||.00|.00|0|.00|||||||
|||15,000,00|15,000,00||15,000,00|||||||
|动物药业|成本法|||||100%|100%|||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|||5,000,000||5,000,000|5,000,000|||||||
|牧星公司|成本法|||||100%|100%|||||
|||.00||.00|.00|||||||
|||79,946,03|86,752,83|5,308,940|92,061,77|||||||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||9.28|1.65|.00|1.65|||||||

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|658,830,083.28|679,781,558.14|
|其他业务收入|16,601,120.27|18,245,368.41|
|合计|675,431,203.55|698,026,926.55|
|营业成本|450,686,004.29|475,098,159.69|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|药物饲料添加剂|658,830,083.28|434,937,437.66|679,781,558.14|457,842,325.51|
|合计|658,830,083.28|434,937,437.66|679,781,558.14|457,842,325.51|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|兽用药物添加剂|658,830,083.28|434,937,437.66|679,781,558.14|457,842,325.51|
|合计|658,830,083.28|434,937,437.66|679,781,558.14|457,842,325.51|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内销售|178,312,848.21|120,082,599.71|214,220,676.28|147,921,798.36|
|国外销售|480,517,235.07|314,854,837.95|465,560,881.86|309,920,527.15|
|合计|658,830,083.28|434,937,437.66|679,781,558.14|457,842,325.51|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例(%)|
|1|237,517,383.14|35.17%|
|2|133,967,651.26|19.83%|
|3|27,334,714.04|4.05%|
|4|26,897,188.66|3.98%|
|5|19,039,240.00|2.82%|
|合计|444,756,177.10|65.85%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|630,889.47|226,196.49|
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益|295,890.41||
|合计|926,779.88|226,196.49|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|法玛威公司|630,889.47|226,196.49||
|合计|630,889.47|226,196.49|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|95,658,736.25|94,616,384.06|
|加：资产减值准备|3,219,785.04|939,153.31|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|32,859,819.85|31,547,353.66|
|无形资产摊销|417,423.36|293,069.92|
|长期待摊费用摊销|60,000.00|60,000.00|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|20,280.16|321,271.57|
|财务费用（收益以“－”号填列）|2,150,265.89|14,015,829.94|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-926,779.88|-226,196.49|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-470,096.42|-117,152.93|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-10,593,123.11|-2,901,971.36|

||||
|-|-|-|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-24,743,248.65|-28,647,912.36|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|37,537,659.44|10,016,148.57|
|经营活动产生的现金流量净额|135,190,721.93|119,915,977.89|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|267,870,996.91|368,343,084.34|
|减：现金的期初余额|368,343,084.34|71,852,445.15|
|现金及现金等价物净增加额|-100,472,087.43|296,490,639.19|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-1,141,677.87||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||2,732,967.22||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-202,849.23||
|减：所得税影响额|87,789.30||
|合计|1,300,650.82|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|90,432,470.20|89,576,880.83|900,576,939.83|864,404,304.63|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|90,432,470.20|89,576,880.83|900,576,939.83|864,404,304.63|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|9.94%|0.83|0.83|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||9.8%|0.82|0.82|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|年初余额|变动比率（%）|主要原因|
|应收票据|2,885,440.00|150,000.00|1823.63%|期末收到的应收票据增加所致。|
|预付款项|51,875,802.21|18,222,537.62|184.68%|本期为购建在建工程所支付的预付款项及预付土地款增加所致。|
|应收利息|217,711.05|2,629,594.83|-91.72%|主要系定期存单的利息收入，本期收回的利息增加致使应收利息减少。|
|其他应收款|7,796,883.19|5,942,426.87|31.21%|代托克托县房屋征收管理办公室支付拆迁补偿款所致。|
|在建工程|99,487,438.73|1,825,184.02|5350.82%|本期是募投项目主要建设期。|

||||||
|-|-|-|-|-|
|开发支出|||||
|递延所得税资产|1,000,383.50|533,144.51|87.64%|本期坏账准备及存货跌价准备增长所致。|
|短期借款|30,000,000.00|60,000,000.00|-50.00%|本期偿还短期借款所致。|
|预收款项|588,410.30|394,757.39|49.06%|本期预收金霉素货款增加所致。|
|应付职工薪酬|8,544,571.09|6,350,583.41|34.55%|本年度月工资水平较上年度有所提高所致。|
|应交税费|1,505,111.56|43,732.19|3341.66%|本年度子公司金河淀粉采购农副产品进项税抵扣政策发生变化所致。|
|其他应付款|5,988,724.65|4,296,178.37|39.40%|法玛威公司其他应付款增加所致。|
|盈余公积|37,875,792.08|28,309,918.46|33.79%|本期实现的净利润按比例计提所致。|
|少数股东权益|-509,229.34|-857,313.52|-40.60%|少数股东从子公司法玛威公司分配的权益以及投入资本增加所致。|
||本期金额|上期金额|||
|财务费用|3,075,485.26|11,950,329.65|-74.26%|上市后资金充裕，归还大部分银行借款，利息支出减少；本期募集资金暂未使用部分金额较大，增加了利息收入；本期因人民币升值较快导致汇兑损失增加。|
|营业外收入|2,732,967.22|9,674,156.47|-71.75%|本年度政府补助减少所致。|
|营业外支出|1,344,527.10|872,771.57|54.05%|本年度固定资产处置损失增加所致。|
|少数股东损益|199,461.10|-16,883.40|-1281.40%|子公司法玛威公司实现净利润增加，少数股东分配的损益相应增加所致。|
|支付的各项税费|44,047,797.90|31,858,517.03|38.26%|主要系预付的征地税金增加所致。|
|经营活动产生的现金流量净额|148,323,143.86|88,806,099.99|67.02%|收回上年末客户大额欠款以及原材料采购量减少所致。|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|160,551,290.24|34,501,490.19|365.35%|募投项目建设以及子公司金河淀粉扩建生产线所致。|

||||||
|-|-|-|-|-|
|投资支付的现金|||||
|投资活动产生的现金流量净额|-160,135,564.83|-51,537,345.19|210.72%|公司利用闲置资金进行投资理财和募投项目按计划进行建设所致。|
|吸收投资收到的现金|63,128.80|464,140,000.00|-99.99%|上年公司发行股票收到大额募集资金而本年未有类似业务所致。|
|偿还债务支付的现金|220,000,000.00|355,500,000.00|-38.12%|银行借款逐步减少所致。|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|56,472,070.43|14,563,530.48|287.76%|给股东分配现金红利增加和银行借款减少支出的利息减少所致。|
|支付其他与筹资活动有关的现金||5,710,000.00|-100.00%|上年度因发行股票支付中介及服务费，而本年度无类似业务所致。|
|筹资活动产生的现金流量净额|-86,408,941.63|248,366,469.52|-134.79%|上年公司发行股票收到大额募集资金而本年未有类似业务，以及给股东分配现金红利所致。|

第十一节备查文件目录
一、载有公司董事、监事、高级管理人员签名确认的2013年度报告正本。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
三、载有瑞华会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。