江苏苏亚金诚会计师事务所(
特殊
)普通合伙苏亚鉴[2018] 12号
关于 2017年度募集资金存放和使用情况的鉴证报告
东华能源股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的东华能源股份有限公司（以下简称“东华股份公司”）董事会编制的2017年度《公司募集资金存放和使用情况的专项报告》（以下简称专项报告）进行了鉴证。
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及有关格式指引的要求编制专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并提供真实、合法、完整的相关资料是东华股份公司管理层的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查、询问、重新计算和分析程序等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，东华股份公司董事会的专项报告在所有重大方面按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及有关格式指引的规定编制，如实反映了 2017年度募集资金实际存放和使用情况。
本鉴证报告仅供东华股份公司 2017年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为东华股份公司 2017年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送深圳证券交易所。
江苏苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师：杨伯民
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：徐鹏
中国 南京市 二○一八年四月二十五日
东华能源股份有限公司
关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）2014年度非公开发行募集资金的基本情况
1、募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准东华能源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]92号）核准，本公司于2014年6月非公开发行股票106,000,000股，面值为每股人民币1.00元，发行价格为每股人民币11.48元，募集资金总额1,216,880,000.00元，扣除发行费用19,927,409.10元后的募集资金净额1,196,952,590.90元。以上募集资金净额到位情况已由江苏苏亚金诚会计师事务所审验确认，并出具了苏亚验[2014]23号《验资报告》。
2、募集资金本年度使用金额及期末余额
本公司以前年度已使用募集资金119,712.22万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,638.95万元；2017年度实际使用募集资金2,626.77万元；2017年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 4.78万元；累计已使用募集资金 122,338.99万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,643.73万元。
截至2017年12月31日，募集资金余额为人民币0.00万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
（二）2015年度非公开发行募集资金的基本情况
1、募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准东华能源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]993号）核准，本公司于2016年9月非公开发行股票228,346,456股，面值为每股人民币1.00元，发行价格为每股人民币12.7元，募集资金总额2,899,999,991.20元，扣除发行费用18,247,335.30元后的募集资金净额2,881,752,655.90元。以上募集资金净额到位情况已由江苏苏亚金诚会计师事务所审验确认，并出具了苏亚验[2016]57号《验资报告》。
2、募集资金本年度使用金额及期末余额
本公司以前年度已使用募集资金 58,000.00万元，以前年度收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额为 484.49万元；2017年度实际使用募集资金 0万元；2017年度收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额为7,718.14万元；累计已使用募集资金58,000.00万元，累计收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额为8,202.63万元。
截至2017年12月31日，募集资金余额为人民币238,377.90万元（包括进行现金管理的闲置募集资金余额235,900.00万元及募集资金专户余额2,477.90万元）。
二、募集资金的管理、存放情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的规定，本公司结合实际情况制定了《募集资金管理制度》。根据该制度，公司对募集资金实行专户存储。报告期内，公司按照《募集资金管理制度》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。
在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
2014年7月，就公司2014年度非公开发行募集资金的管理，公司及其子公司东华能源(宁波)新材料有限公司（以下简称“宁波新材料”）分别与中国工商银行股份有限公司张家港保税区支行、中国工商银行股份有限公司宁波大榭支行、交通银行股份有限公司宁波分行营业部及保荐机构华泰联合证券有限责任公司签订了《东华能源股份有限公司募集资金三方监管协议》。
2015年6月，东华能源召开2015年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》等议案，2015年10月东华能源与第一创业证券承销保荐有限责任公司（原名：第一创业摩根大通证券有限责任公司）签署《关于非公开发行人民币普通股（A股）之保荐协议》，聘请第一创业证券承销保荐有限责任公司担任本次非公开发行股票的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的相关规定，发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构，应当终止与原保荐机构的保荐协议，另行聘请的保荐机构应当完成原保荐机构未完成的持续督导工作。
2016年1月，就东华能源2014年度非公开发行募集资金的管理，东华能源及其子公司宁波新材料分别与中国工商银行股份有限公司张家港保税区支行、中国工商银行股份有限公司宁波大榭支行、交通银行股份有限公司宁波分行及保荐机构第一创业证券承销保荐有限责任公司重新签订了《东华能源股份有限公司募集资金三方监管协议》。
2016年10月，就东华能源2015年度非公开发行募集资金的管理事项，东华能源分别与中国农业银行股份有限公司张家港分行、中国民生银行股份有限公司南京分行、中国工商银行股份有限公司张家港分行、中国建设银行股份有限公司张家港港城支行、交通银行股份有限公司张家港分行、浙商银行股份有限公司宁波鄞南小微企业专营支行及保荐机构第一创业证券承销保荐有限责任公司签订了《东华能源股份有限公司募集资金三方监管协议》。2016年11月，东华能源及其子公司宁波新材料分别与中国农业银行股份有限公司宁波大榭支行、中国工商银行股份有限公司宁波大榭支行、交通银行股份有限公司宁波分行营业部及保荐机构第一创业证券承销保荐有限责任公司签订了《东华能源股份有限公司募集资金三方监管协议》。
上述《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所发布的三方监管协议范本不存在重大差异；相关各方均严格按照协议约定执行，《募集资金三方监管协议》的履行情况良好，不存在其他重大问题。
（二）募集资金专户存储情况
1、2014年度非公开发行募集资金
本公司在中国工商银行股份有限公司张家港保税区支行、中国工商银行股份有限公司宁波大榭支行、交通银行股份有限公司宁波分行营业部分别开设了募集资金专户，截至2017年12月31日，本公司
2014年度非公开发行募集资金已经使用完毕，募集资金余额为零，募集资金专项账户均已结息销户。
2、2015年度非公开发行募集资金
本公司在中国农业银行张家港分行、中国民生银行股份有限公司南京分行、中国工商银行股份有限公司张家港分行、中国建设银行股份有限公司张家港港城支行、交通银行股份有限公司张家港分行、浙商银行股份有限公司宁波鄞南小微企业专营支行分别开设了募集资金专户，本公司及子公司宁波新材料在中国农业银行宁波大榭支行、中国工商银行宁波大榭支行、交通银行宁波分行营业部分别开设了募集资金专户，截至2017年12月31日，2015年度非公开发行募集资金具体存放情况如下：
开户银行 账号 余额(元)中国农业银行张家港分行 10528301040055100 1,174,437.09中国民生银行股份有限公司南京分行（注） 698365369 -中国工商银行股份有限公司张家港分行 1102028529000273389 855,966.73中国建设银行股份有限公司张家港港城支行 32250198625500000355 251,242.55交通银行股份有限公司张家港分行 325387509018800003654 653,168.57浙商银行股份有限公司宁波鄞南小微企业专营支行 3320021010120100006591 948,003.18中国农业银行宁波大榭支行 39352001040013866 784,125.35中国工商银行宁波大榭支行 3901210038000000340 19,856,030.81交通银行宁波分行营业部 332006271018010225412 255,985.54合计 24,778,959.82注：698365369该账户已于2016年11月2日结息销户
三、2017年1-12月募集资金的实际使用情况
（一）2014年度非公开发行募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目资金使用情况
募集资金投资项目资金使用情况见后附募集资金使用情况对照表。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
为保证募集资金投资项目的顺利实施，在本次募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目之一：宁波丙烷资源综合利用项目（一期）。截至 2014年 8月 31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目累计金额为人民币7,058.54万元。
公司2013年第二届董事会第三十四次会议决议：“如本次实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，不足部分由公司自筹解决；如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致，公司可根据实际情况，以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。”公司监事会、独立董事及时任保荐机构华泰联合证券有限责任公司发表了同意意见。2014年10月，公司对项目先期投入7,058.54万元进行了置换。
（二）2015年度非公开发行募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目资金使用情况
募集资金投资项目资金使用情况见后附募集资金使用情况对照表。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
为保证募集资金投资项目的顺利实施，在本次募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目之一：收购扬子江石化44%股权。截至2016年9月27日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目累计金额为人民币50,000万元，拟以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金为50,000万元。
公司2016年第三届董事会第二十八次会议决议：“若本次非公开发行实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，募集资金不足部分由公司自筹解决；募集资金如有剩余，将用于补充流动资金；如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致，公司可根据实际情况需要以其他资金先行投入，募集资金到位后予以置换。”公司监事会、独立董事及保荐机构发表了同意意见。2016年11月，公司对项目先期投入50,000万元进行了置换。
（三）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2017年12月31日，部分尚未使用的募集资金存放于公司及子公司宁波新材料开设的募集资金专户，募集资金专户余额为2,477.90万元。其他尚未使用的募集资金用于公司进行现金管理，余额为235,900.00万元，截至2017年12月31日的具体明细如下：
金额（万 投资期限 预期年化
序号 发行主体 产品名称 产品类型 实现收益元） 起息日 到期日 收益率
交通银行股份 2017年122018年3
1
蕴通财富·日增利90天产品 保证收益型
20,800
4.40% 未到期有限公司 月15日 月15日
中国工商银行工银理财保本型“随心E”（定 2017年122018年3
2
保本浮动收益型
10,000
3.90% 未到期股份有限公司 向）2017年第3期 月18日 月18日
中国农业银行“汇利丰”2017年第436期金质 2017年122018年3
3
保本浮动收益型
19,000
4.00% 未到期股份有限公司 通结构性存款 月16日 月16日
兴业银行股份兴业银行企业金融结构性存款 2017年122018年3
4
保本浮动收益型
10,000
4.65% 未到期有限公司 （封闭式） 月15日 月15日
中国民生银行非凡资产管理182天安赢第183 2017年122018年6
保证收益型 4.60% 未到期 5 10,000
股份有限公司 期对公款产品 月21日 月21日
上海银行股份 2017年122018年1
6
上海银行结构性存款产品 保本浮动收益型
21,000
4.55% 未到期有限公 月19日 月23日
平安股份有限 2017年122018年6
7
平安银行对公结构性存款产品保本浮动收益型
10,000
4.50% 未到期公司 月19日 月19日
浙江稠州商业
浙江稠州商业银行人民币结构 2017年122018年3
8
银行股份有限 保本浮动收益型
10,000
4.55% 未到期性存款产品 月19日 月19日
公司
广发银行股份广发银行“薪加薪16号”人民 2017年122018年3
保本浮动收益型 4.64% 未到期 9 10,000
有限公司 币结构性存款产品 月18日 月19日
交通银行股份 2017年122018年5
10
蕴通财富·日增利150天产品 保本浮动收益型
30,200
4.80% 未到期有限公司 月19日 月18日
中国农业银行中国农业银行“本利丰”定向 2017年122018年3
保本保证收益型 4.30% 未到期 11 22,800
股份有限公司 人民币理财产品 月20日 月20日
平安股份有限 2017年122018年1
平安银行对公结构性存款产品保本浮动收益型 4.25% 未到期
12 10,600
公司 月21日 月22日
金额（万 投资期限 预期年化
序号 发行主体 产品名称 产品类型 实现收益元） 起息日 到期日 收益率
上海银行股份 2017年122018年3
13
上海银行结构性存款产品 保本浮动收益型
10,000
4.65% 未到期有限公 月21日 月22日
中国建设银行乾元保本型理财产品2017年第 2017年122018年6
保本浮动收益型 4.10% 未到期 14 25,800
股份有限公司 577期 月22日 月20日
广发银行股份广发银行“薪加薪16号”人民 2017年122018年6
15
保本浮动收益型
10,700
4.60% 未到期有限公司 币结构性存款产品 月25日 月22日
广发银行股份广发银行“薪加薪16号”人民 2017年122018年1
16
保本浮动收益型
5,000
4.30% 未到期有限公司 币结构性存款产品 月25日 月25日
合计 235,900
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2017年度，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2017年度，公司未发生变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2017年度，公司已按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关信息披露备忘录的规定，及时、真实、准确、完整地披露募集资金使用的相关信息，公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
东华能源股份有限公司董事会
2018年4月25日
附表1：
2014年度非公开发行募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||119,695.26|||本年度投入募集|2,626.77||||
|募集资金总额|||||||||||
|||||||资金总额|||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||||122,338.99||||
|||||||已累计投入募集|||||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|||||||资金总额|||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
||是否已变更项|||||截至期末投资进|||||
|||募集资金承|调整后投资总|本年度投入金|截至期末累计||项目达到预定可|本年度实现|是否达到预计|项目可行性是否|
|承诺投资项目|目（含部分变|||||度（%）|||||
|||诺投资总额|额（1）|额|投入金额(2)||使用状态日期|的效益|效益|发生重大变化|
||更）|||||(3)＝(2)/(1)|||||
|补充流动资金|否|35,900.00|35,695.26||35,702.55|100.02|||是|否|
|宁波丙烷资源综合利用项|否|84,000.00|84,000.00|2,626.77|86,636.44|103.14|2017年4月1日|17,894.85|是|否|
|目（一期）|||||||||||
|合计||119,900.00|119,695.26|2,626.77|122,338.99||||||
|未达到计划进度或预计收|不适用||||||||||
|益的情况和原因（分具体项|||||||||||
|目）|||||||||||
|项目可行性发生重大变化|不适用||||||||||
|的情况说明|||||||||||

|||
|-|-|
|超募资金的金额、用途及使|不适用|
|用进展情况||
|募集资金投资项目实施地|不适用|
|点变更情况||
|募集资金投资项目实施方|不适用|
|式调整情况||
||本次募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目之一：宁波丙烷资源综合利用项目（一期）。截至2014年8月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目累计金额为人民币7,058.54万元。公司 2013 年第二届董事会第三十四次会议决议：“如本次实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，不足部分由公司自筹解决；如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致，公司可根据实际情况，以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。”公司监事会、独立董事及时任保荐机构华泰联合证券有限责任公司发表了同意意见。2014年10月，公司对项目先期投入7,058.54万元进行了置换。|
|募集资金投资项目先期投||
|入及置换情况||
|用闲置募集资金暂时补充|不适用|
|流动资金情况||
|项目实施出现募集资金结|不适用|
|余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金用途|无|
|及去向||
|募集资金使用及披露中存|无|
|在的问题或其他情况||

附表2：
2015年度非公开发行募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||288,175.27|||本年度投入募集|0||||
|募集资金总额|||||||||||
|||||||资金总额|||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||||58,000.00||||
|||||||已累计投入募集|||||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|||||||资金总额|||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
||是否已变更项|||||截至期末投资进|||||
|||募集资金承|调整后投资总|本年度投入金|截至期末累计||项目达到预定可|本年度实现|是否达到预计|项目可行性是否|
|承诺投资项目|目（含部分变|||||度（%）|||||
|||诺投资总额|额（1）|额|投入金额(2)||使用状态日期|的效益|效益|发生重大变化|
||更）|||||(3)＝(2)/(1)|||||
|宁波丙烷资源综合利用项|否|100,000.00|100,000.00||8,000.00|8.00|||否|否|
|目（二期）|||||||||||
|收购扬子江石化 44%股权|否|50,000.00|50,000.00||50,000.00|100.00|2015年6月12日|39,980.24|是|否|
|曹妃甸页岩气综合利用丙|否|80,000.00|80,000.00||||||否|是|
|烷脱氢项目（一期）|||||||||||
|曹妃甸页岩气综合利用聚|否|60,000.00|58,175.27||||||否|是|
|丙烯项目（一期）|||||||||||
|合计||290,000.00|288,175.27||58,000.00||||||
|未达到计划进度或预计收|宁波丙烷资源综合利用项目（二期）按照预定计划正在施工建设中；曹妃甸页岩气综合利用丙烷脱氢项目（一期）和曹妃甸页岩气综合利用聚丙烯项目（一期），由于前期准备工作尚未完成，尚未进行开工建设。||||||||||
|益的情况和原因（分具体项|||||||||||
|目）|||||||||||
|项目可行性发生重大变化|公司尚未取得唐山港曹妃甸港区液体化工码头二期工程交通部关于码头岸线的批复，尚未取得曹妃甸页岩气综合利用丙烷脱氢项目（一期）以及曹妃甸页岩气综合利用聚丙烯项目（一期）的项目用地的土地使用权，因此项目无法施工建设。与此同时，该码头工程配套的航道一直没有启动疏浚，无法满足东||||||||||
|的情况说明|||||||||||

|||
|-|-|
||华能源5万吨LPG冷冻船的通航要求。基于公司实际经营情况和战略目标，为提高募集资金使用效率，公司拟变更“曹妃甸页岩气综合利用丙烷脱氢项目（一期）”以及“曹妃甸页岩气综合利用聚丙烯项目（一期）”的剩余募集资金共计 138,175.27 万元及其利息的用途，用于建设“宁波百地年液化石油气有限公司地下洞库项目”、“东华能源（宁波）新材料有限公司烷烃资源综合利用三期（Ⅰ）项目”、“东华能源（连云港）新材料有限公司连云港港徐圩港区四港池46#~47#液体散货泊位工程项目”和“东华能源（连云港）烷烃资源深加工及新材料项目配套罐区项目”。相关议案已经公司第四届董事会第二十一次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。|
|超募资金的金额、用途及使|不适用|
|用进展情况||
|募集资金投资项目实施地|不适用|
|点变更情况||
|募集资金投资项目实施方|不适用|
|式调整情况||
||为保证募集资金投资项目的顺利实施，在本次募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目之一：收购扬子江石化44%股权。截至2016年9月27日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目累计金额为人民币50,000万元，拟以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金为 50,000万元。公司 2016 年第三届董事会第二十八次会议决议：“若本次非公开发行实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，募集资金不足部分由公司自筹解决；募集资金如有剩余，将用于补充流动资金；如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致，公司可根据实际情况需要以其他资金先行投入，募集资金到位后予以置换。”公司监事会、独立董事及保荐机构发表了同意意见。2016年11月，公司对项目先期投入50,000万元进行了置换。|
|募集资金投资项目先期投||
|入及置换情况||
|用闲置募集资金暂时补充|不适用|
|流动资金情况||
|项目实施出现募集资金结|不适用|
|余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金用途|尚未使用的募集资金，其中2,477.90万元存放于公司及子公司宁波新材料开设的募集资金专户，235,900.00万元用于公司进行现金管理。|
|及去向||
|募集资金使用及披露中存|无|

||
|-|
|在的问题或其他情况|