广发证券股份有限公司
关于深圳市同益实业股份有限公司
使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的专项核查意见
2018年4月2日，深圳市同益实业股份有限公司（以下简称“同益股份”或“公司”）第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为同益股份首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金及闲置募集资金使用》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，对同益股份使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的事项进行了核查，发表核查意见如下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]1758号”文核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）1,400万股（每股面值1.00元），每股发行价格15.85元，募集资金总额为人民币221,900,000元，扣除本次发行费用人民币38,157,279.25元（发行费用总额人民币40,028,600元，其中含可抵扣进项税人民币1,871,320.75元），募集资金净额为人民币183,742,720.75元。
上述资金于2016年8月18日全部到位，已由广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（广会验字[2016]G14000920485号）。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件，公司对募集资金采取了专户存储制度。
三、募集资金使用情况及闲置原因
同益股份拟将本次公开发行募集的资金投资于以下项目：
单位：人民币万元
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|投资总额|募集资金投入金额|
|23,421.00|13,763.14|
|4,534.00|2,534.00|
|1,890.00|1,890.00|
|29,845.00|18,187.14|

截至2017年12月31日，公司募集资金合计使用人民币115,011,234.06元，募集资金利息收入扣除手续费净额人民币3,954,174.00元，暂时补充流动资金人民币 20,000,000.00元。募集资金余额为人民币 70,814,339.94元（含利息收入及暂时补充流动资金金额）。
四、本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的基本情况
（一）管理目的
为提高公司资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，合理利用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，可以增加资金收益，为公司及股东获取更多的回报。
（二）额度及期限
公司拟使用不超过闲置募集资金人民币5,000万元进行现金管理，使用期限不超过12个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。
（三）投资产品品种
公司将按照相关规定严格控制风险，使用闲置募集资金投资的产品品种为安全性高、流动性好，满足保本要求的一年期内的投资产品。
上述产品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司将及时报送深圳证券交易所备案并
公告。
（四）投资决议有效期限
自2017年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。
（五）实施方式
股东大会授权公司管理层在规定额度范围内行使相关投资决策权并签署相关文件。
（六）信息披露
公司将按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关要求及时披露购买理财产品的具体进展情况。
五、投资风险分析及风险控制措施
（一）投资风险
1、虽然投资产品均将经过严格的评估，但受金融市场宏观经济影响较大，不排除该项投资受到宏观市场波动的影响，主要系收益波动风险、流动性风险等。
2、公司将根据经济形势及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投资的实际收益不可预期。
3、相关工作人员的操作和监控风险。
（二）风险控制措施
1、公司进行现金管理时，将选择流动性好、安全性高并提供保本承诺、期限不超过12个月的投资产品，明确投资产品的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。
2、公司财务部相关人员将实时分析和跟踪产品的净值变动情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全、盈利能力发生不利变化、投资产品出现与购买时情况不符的损失等风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
3、理财资金的出入必须以公司名义进行，禁止以个人名义从委托理财账户中调入调出资金，禁止从委托理财账户中提取现金，严禁出借委托理财账户、使用其他投资账户、账外投资。
各项投资可能的风险与收益，向董事会审计委员会定期报告。
5、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
（三）对公司的影响
公司基于规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值的原则，运用暂时闲置募集资金购买低风险、流动性高的保本型理财产品或结构性存款等产品，是在确保公司募投项目日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司募投项目资金正常周转需要，有利于提高公司资金使用效率，获取良好的投资回报，充分保障股东利益。
六、公告日前十二个月内使用募集资金购买理财产品情况
2017年 5月 22日召开了 2016年年度股东大会，公司审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用闲置募集资金不超过人民币 10,000万元进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，进行现金管理的额度在董事会审议通过之日起 12个月内可以滚动使用。截至本公告核查意见出具之日，公司在过去十二个月内使用暂时闲置募集资金购买理财产品尚未到期的金额未超过公司董事会批准使用闲置募集资金进行现金管理的额度。具体情况如下：
单位：人民币万元
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|受托机构（或受托人）类型|产品类型|金额|起始日期|终止日期|报酬确定方式|参考年化收益率|损益金额|计提减值准备金额（如有）|
|金融机构银行业|保本浮动收益型|9,500|2016年11月14日|2017年01月20日|到期赎回|1.65%-2.95%浮动|41.85|0|
|金融机构银行业|保本浮动收益型|500|2016年12月14日|2017年01月17日|到期赎回|3.1%|1.44|0|
|金融机构银行业|保本浮动收益|500|2017年01月19日|2017年02月16日|到期赎回|2.55%|1.23|0|

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|金融机构银行业|保本浮动收益型|1,500|2016年11月14日|2017年06月29日|到期赎回|1.65%-2.95%浮动|28.37|0|
|金融机构银行业|保证收益型|8,000|2017年01月23日|2017年04月25日|到期赎回|3.5%|70.58|0|
|金融机构银行业|保本浮动收益型|500|2017年02月21日|2017年04月18日|到期赎回|3.4%|2.61|0|
|金融机构银行业|保本浮动收益型|500|2017年04月20日|2017年07月20日|到期赎回|3.8%|4.74|0|
|金融机构银行业|保本浮动收益型|600|2017年05月09日|2017年12月31日|随时赎回|1.8%-3.05%浮动|6.76|0|
|金融机构银行业|保本浮动收益型|1,500|2017年05月09日|2017年06月06日|到期赎回|3.6%|4.14|0|
|金融机构银行业|保本浮动收益型|400|2017年05月09日|2017年12月31日|随时赎回|3.2%|5.10|0|
|金融机构银行业|保本浮动收益型|4,000|2017年05月09日|2017年06月16日|到期赎回|3.8%|16.04|0|
|金融机构银行业|本金保证浮动收益型|1,500|2017年05月10日|2017年06月12日|到期赎回|3.75%|5.09|0|
|非银行类金融机构|本金保障型固定收益凭证|1,500|2017年06月15日|2017年07月17日|到期赎回|4.45%|5.88|0|
|非银行类金融机构|本金保障型收益凭证|1,600|2017年06月16日|2017年07月17日|到期赎回|4.68%|6.62|0|
|非银行类金融机构|本金保障型收益凭证|4,000|2017年06月21日|2017年07月18日|到期赎回|4.68%|14.36|0|
|非银行类金融机构|本金保障型收益凭证|3,100|2017年07月19日|2017年10月23日|到期赎回|4.8%|38.73|0|

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|非银行类金融机构|本金保障型收益凭证|3,000|2017年07月20日|2017年09月25日|到期赎回|4.8%|25.38|0|
|非银行类金融机构|本金保障型收益凭证|1,000|2017年07月20日|2017年08月21日|到期赎回|4.8%|3.81|0|
|金融机构银行业|保本浮动收益型|500|2017年07月21日|2017年08月23日|到期赎回|3.35%|1.90|0|
|金融机构银行业|保本开放式|1,400|2017年08月23日|2017年11月23日|到期赎回|4.3%|15.17|0|
|金融机构银行业|保本浮动收益|619|2017年08月23日|随时可取，最晚不 超 过股东大会审定期限|随时赎回|3.3%|8.32|0|
|非银行类金融机构|本金保障型收益凭证|1,200|2017年09月27日|2017年10月31日|到期赎回|4.4%|4.64|0|
|非银行类金融机构|本金保障型收益凭证|3,100|2017年10月25日|2018年01月24日|到期赎回|4.45%|34.39|0|
|||50,019|--|--|--|--|347.15|0|

截至 2017年 12月 31日，公司在过去十二个月内使用暂时闲置募集资金购买理财产品尚未到期的金额为人民币 37,190,000.00元，未超过公司董事会批准使用闲置募集资金进行现金管理的额度。2017年度，公司使用首次公开发行募集资金购买理财产品取得投资收益总额为人民币347.15万元。
七、审议程序
公司使用闲置募集资金不超过人民币5,000万元进行现金管理的事项已经公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十六次会议审议通过，且独立董事已发表了独立意见。
八、保荐机构核查意见
经核查，广发证券认为，公司使用闲置募集资金不超过人民币5,000万元进行现金管理的事项已经公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十六次会议审议通过，且独立董事已发表了独立意见，履行了必要的审议程序。公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理事项符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》和公司《募集资金管理办法》的要求，不存在变相改变募集资金使用用途的情形，不存在损害公司股东利益的情况。
综上，广发证券对同益股份本次使用闲置募集资金不超过人民币5,000万元进行现金管理无异议。
（本页以下无正文）
（此页无正文，专用于《广发证券股份有限公司关于深圳市同益实业股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：_______________ _______________
吴斌 陈家茂
广发证券股份有限公司2018年4月2日