||
|-|
|地址:成都市洗面桥街18号金茂礼都南 28楼|
|电话:（028）85560449|
|传真:（028）85592480|
|邮编: 610041|
|电邮: schxcpa@163.net|

成都国腾电子技术股份有限公司 2013年度
募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告
川华信专（2014）081号
目录：
1、防伪标识
2、关于成都国腾电子技术股份有限公司 2013年度募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告
关于成都国腾电子技术股份有限公司
2013年度募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告
川华信专（2014）081号成都国腾电子技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的成都国腾电子技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层编制的《成都国腾电子技术股份有限公司关于2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求编制《成都国腾电子技术股份有限公司关于2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对贵公司管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，贵公司管理层编制的《成都国腾电子技术股份有限公司关于2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关规定，与实际情况相符。
附件：《成都国腾电子技术股份有限公司关于 2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：陈更生
（特殊普通合伙）
中国·成都 中国注册会计师：何琼莲
二〇一四年三月二十日
成都国腾电子技术股份有限公司
关于 2013年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据深圳交易所关于发布《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，本公司将2013年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证监会证监许可[2010]957号文件批准，成都国腾电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2010年 7月26日向社会公众公开发行普通股（A股）股票1750万股，每股面值 1元，每股发行价人民币 32.00元。截止 2010年 7月 29日止，公司本次发行募集资金总额为人民币 560,000,000.00元，扣除各项发行费用 40,851,537.68元，募集资金净额为人民币519,148,462.32元。以上募集资金已由四川华信（集团）会计师事务所出具的“川华信验（2010）44号”验资报告验证确认。
（二）募集资金使用情况
金额单位：（人民币）元项目 金额
实际募集资金净额 519,148,462.32减：部分闲置募集资金永久补充流动资金 142,000,000.00部分闲置募集资金归还银行贷款 23,000,000.00置换预先投入募集项目资金 7,654,573.73直接投入募集项目资金 122,247,561.35投资全资子公司北京国翼恒达导航科技有限公司 20,000,000.00购置国有土地使用权 85,803,755.00收购子公司成都国星通信股权 11,587,739.40加：利息收入扣除手续费净额 22,626,520.97募集资金专用账户年末余额 129,481,353.81年末募集资金存放情况如下表：
金额单位：（人民币）元
开户行 账号 账户类别 年末余额成都银行德盛支行 29012010211840900016 募集资金专户 11,352,941.44中国工商银行股份有限公司成
4402235019100012457 募集资金专户 17,786,745.46都城南支行
7411710182600101040 募集资金专户 15,271.31中信银行成都走马街支行
定期存款 87,389,091.93 35070188000100952 募集资金专户 6,610,346.27光大银行北京复兴路支行
定期存款 6,326,957.40合计 129,481,353.81二、募集资金管理情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《成都国腾电子技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”）。根据募集资金管理办法规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
2010年 8月 23日，公司及保荐机构中信建投证券有限责任公司与成都银行股份有限公司德盛支行、中国工商银行股份有限公司成都城南支行、中信银行股份有限公司成都走马街支行、浙商银行股份有限公司成都分行分别签订《募集资金三方监管协议》，协议约定公司在上述四家银行分别开设募集资金专用账户，公司单次或12个月内累计从募集资金存款户中支取的金额超过人民币1000万元或募集资金净额的10%的，银行应当以传真方式知会保荐代表人，同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。
2011年3月公司第一届董事会第十七会议审议通过《关于使用超募资金对外投资设立全资子公司的议案》。2011年6月，公司使用超募资金2,000万元，成立了全资子公司北京国翼恒达导航科技有限公司（以下简称“国翼恒达”）。2011年7月公司第二届董事会第二会议审议通过《关于对全资子公司北京国翼恒达导航科技有限公司增资的议案》，公司通过增资形式将实施“北斗/惯导（BD/INS）组合导航技术改造及产业化项目”余下募集资金4,629.06万元，一次性增资注入国翼恒达，增资后国翼恒达注册资本由2,000万元增至6,629.06万元。
2012年 10月公司第二届董事会第十二会议审议通过《关于全资子公司北京国翼恒达导
航科技有限公司变更募集资金专户和签订四方监管协议的议案》，同意国翼恒达在中国光大银
行股份有限公司北京复兴路支行设立募集资金专户，并将招商银行股份有限公司北京北苑路支行募集资金专户的全部余额转入中国光大银行股份有限公司北京复兴路支行募集资金专户。2012年11月21日，公司连同国翼恒达、保荐机构中信建投证券股份有限公司与中国光大银行股份有限公司北京复兴路支行签署了《募集资金四方监管协议》，协议约定国翼恒达单次或12个月以内累计从专户中支取的金额超过1,000万元或募集资金净额的10%的，银行应当以传真方式知会保荐代表人，同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||||51,914.85|本年度投入募集资金总额||||||||9,612.19|||
|报告期内变更用途的募集资金总额||||0.00||||||||||||
|变更用途的募集资金总额||||0.00|已累计投入募集资金总额||||||||41,229.36|||
|变更用途的募集资金总额比例||||0.00%||||||||||||
|承诺投资项目|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入 进 度 (%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期||本年度实现的效益||截止报告期末累计实现的效益||是否达到预计效益||项目可行性是否发生重大变化|
|北斗卫星导航定位用户终端关键元器件技改及产业化项目|否|3,630.00|3,630.00|453.85|3,284.26|90.48%|||||||||否|
|||||||||2013年12月||1,485.76||2,828.81||否||
|北斗卫星导航应用服务中心技改及产业化推广项目|否|3,612.00|3,612.00|157.96|1,623.35|44.94%|||||||||否|
|||||||||2013年12月||10.94||218.72||否||
|视频/图像处理芯片技改及产业化项目|否|2,710.00|2,710.00|-|2,710.00|100.00%|||||||||否|
|||||||||2013年12月||16.94||136.50||否||
|高性能频率合成器技改及产业化应用项目|否|2,849.00|2,849.00|238.91|1,785.05|62.66%|||||||||否|
|||||||||2013年12月||55.31||202.20||否||
|北斗/惯导（BD/INS）组合导航技术改造及产业化项目|否|4,710.00|4,710.00|1,102.70|3,587.55|76.17%|||||||||否|
|||||||||2013年12月||-433.26||-433.26||否||
|承诺投资项目小计|-|17,511.00|17,511.00|1,953.42|12,990.21|-||||1,135.69||2,952.97||||

|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|超募资金投向||||||||||||||||||
|投资全资子公司||2,000.00||2,000.00||||2,000.00||100.00%|2011年06月|-415.87||-598.54||否||
|收购子公司股权||5,100.00|5,100.00||1,158.77||1,158.77||22.72%||||||否|||
|购置国有土地使用权||8,600.00||8,600.00||||8,580.38||99.77%|2012年07月||||是|||
|归还银行贷款（如有）|-|2,300.00||2,300.00||||2,300.00||100.00%||||||||
|补充流动资金（如有）|-|14,200.00||14,200.00||6,500.00||14,200.00||100.00%||||||||
|超募资金投向小计|-|32,200.00||32,200.00||7,658.77||28,239.15||||-415.87||-598.54||||
|合计|-|49,711.00||49,711.00||9,612.19||41,229.36|||-|719.82|2,354.43||-||-|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因||A.关于募集资金投资项目未达预计效益的情况说明2013年12月31日，上述5个项目均已完成结项，并于2014年2月15日完成验收。由于5个项目均不同程度地延长了建设期，根据公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书披露，项目建成投产的日期也相应推迟，即 5 个募投项目建成投产的第一年的预期效益应为2014年产生的效益。尽管上述部分项目已在建设期内提前实现了一定的效益，但因项目延期而无法比较预期效益，故上述表内的“是否达到预计效益”填报为“否”。B.关于超募资金投资项目未达预计效益的情况说明公司全资子公司国翼恒达尚处于技术研发期，尚未形成稳定业务收入，同时国翼恒达本期市场前期推广、销售费用增加较大，以及人工费用、研发费用等增加使得管理费用大幅增加，综合使得公司投资全资子公司累计效益-598.54万元。公司收购子公司国星通信股权项目自2013年12月开始实施，截至报告期末项目尚未实施完成，投资效益未能显现。||||||||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||报告期内，项目可行性未发生重大变化。||||||||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||公司超募资金为344,038,462.32元。(cid:10)2010年8月23日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分募集资金提前偿还银行贷款及永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分募集资金2,300万元用于提前偿还银行贷款，使用部分募集资金2,700万元永久补充流动资金。经独立董事、监事||||||||||||||||

||
|-|
|会审核通过，公司保荐机构中信建投证券股份有限公司出具了《中信建投证券股份有限公司关于成都国腾电子技术股份有限公司用部分募集资金偿还银行贷款及永久补充流动资金的核查意见》，同意上述超募资金使用计划。相关内容已在中国证监会创业板指定信息披露网站披露。(cid:10)2011年3月3日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于使用超募资金购置土地建设北斗卫星导航产业园实施募集资金投资项目的议案》和《关于使用超募资金对外投资设立全资子公司的议案》，同意公司使用超募资金8,000万元在成都高新技术产业开发区新购置约25亩土地，建设北斗卫星导航产业园；同意公司使用超募资金2,000万元在北京设立全资子公司，继续实施“北斗/惯导（BD/INS）组合导航技术改造及产业化项目”建设。2011年4月6日，公司2010年年度股东大会全票通过第一项议案。2011年6月22日，全资子公司北京国翼恒达导航科技有限公司取得营业执照。2012年2月13日，公司按照相关法律规定及法定程序参与了在成都市土地交易市场举办的国有土地使用权竞买，以7,500万元成功竞得编号为GX04（211）：2012-5地块的国有建设用地使用权，并与成都市国土资源局签署了《成交确认书》。2012年2月29日，公司收到成都市国土资源局送达的《国有建设用地使用权出让合同》。2012年8月14日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《使用超募资金缴纳国有土地建设用地指标价款》的议案，同意公司使用不超过600万元的超募资金用于缴纳国有土地建设用地指标价款。该议案经独立董事、监事会和公司保荐机构中信建投证券股份有限公司审核通过。截至报告期末，公司支付购地款及用地指标费、交易服务费等共计8,580.38万元，并取得《国有土地使用证》，相关内容已在中国证监会创业板指定信息披露网站披露。(cid:10)2012年8月14日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用5,000万募集资金元永久补充流动资金。该议案经独立董事、监事会和公司保荐机构中信建投证券股份有限公司审核通过，相关内容已在中国证监会创业板指定信息披露网站披露。(cid:10)2013年12月6日，公司2013年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用6,500万募集资金永久补充流动资金。该议案经独立董事、监事会和公司保荐机构中信建投证券股份有限公司审核通过，相关内容已在中国证监会创业板指定信息披露网站披露。(cid:10)2013年12月20日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购控股子公司部分股权的议案》，同意公司使用不超过5,100万元超募资金收购控股子公司成都国星通信有限公司部分股权。该议案经独立董事和公司保荐机构中信建投证券股|

|||
|-|-|
||份有限公司审核通过，相关内容已在中国证监会创业板指定信息披露网站披露。截至2013年12月31日，该计划已使用超募资金1,158.77万元。截至2013年12月31日，公司尚余2,223.47万元超募资金尚未安排。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|2011年3月3日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于变更部分募投项目实施主体及地点的议案》，同意公司将募投项目“北斗/惯导（BD/INS）组合导航技术改造及产业化”的建设地点由原成都高新区高朋大道1号变更至北京市海淀区，实施主体由原成都国腾电子技术股份有限公司变更为全资子公司北京国翼恒达导航科技有限公司。公司监事会、独立董事和保荐机构中信建投证券股份有限公司均对该议案发表了明确同意意见，并提交股东大会审议。2011年4月6日，经公司2010年年度股东大会审议，全票通过该项议案，具体内容详见公司在中国证监会创业板指定信息披露网站刊登的公告。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|报告期内，公司募集资金投资项目实施方式未调整。|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|截至2010年8月10日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为765.46万元，已经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具川华信专（2010）189号《关于成都国腾电子技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》鉴证确认。2010年8月23日，经公司第一届董事会第十四次会议审议通过，同意公司使用募集资金765.46万元置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自有资金。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|目前暂无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用，项目尚在建设期。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|目前，尚未使用的募集资金存于募集资金专户，其中9,371.60万元以不同期限的定期存单形式存放。|
|募集资金其他使用情况|公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2012年修订）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、《募集资金管理办法》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。|

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司无变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、《募集资金管理办法》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
成都国腾电子技术股份有限公司董事会2014年3月20日