江苏爱康科技股份有限公司
2018年半年度财务报告
2018年 08月
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏爱康科技股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,447,710,468.01|2,862,939,724.35|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|||3,180,447.00|
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|101,961,501.20|139,370,929.81|
|应收账款|2,317,013,761.91|1,899,270,363.06|
|预付款项|42,677,128.34|59,177,715.42|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|7,822,826.42|23,890,050.05|
|应收股利|||
|其他应收款|212,515,630.13|413,275,310.70|
|买入返售金融资产|||
|存货|294,190,720.97|255,569,403.48|

||||
|-|-|-|
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|56,249,071.77|139,983,416.00|
|其他流动资产|280,269,164.42|229,850,626.61|
|流动资产合计|5,760,410,273.17|6,026,507,986.48|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|250,046,817.75|228,863,873.12|
|长期股权投资|1,581,477,301.48|1,381,612,236.47|
|投资性房地产|||
|固定资产|7,225,994,573.63|7,232,797,715.04|
|在建工程|973,571,547.09|1,146,664,179.81|
|工程物资|748,319.99|1,235,848.24|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|227,659,209.95|248,176,474.36|
|开发支出|||
|商誉|7,996,273.38|7,996,273.38|
|长期待摊费用|91,138,010.28|84,257,598.85|
|递延所得税资产|97,749,937.59|92,847,530.21|
|其他非流动资产|598,038,874.51|631,826,665.92|
|非流动资产合计|11,054,420,865.65|11,056,278,395.40|
|资产总计|16,814,831,138.82|17,082,786,381.88|
|流动负债：|||
|短期借款|3,733,600,000.00|4,137,819,111.66|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||10,145,176.20||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|277,078,217.44|413,248,846.74|

||||
|-|-|-|
|应付账款|1,165,717,675.88|1,219,317,319.59|
|预收款项|54,557,672.92|69,338,322.24|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|22,601,993.73|26,103,143.90|
|应交税费|26,265,114.57|55,066,431.73|
|应付利息|15,303,877.14|11,993,831.64|
|应付股利|520,028.80||
|其他应付款|130,657,129.82|830,451,032.50|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|926,531,827.17|942,085,135.30|
|其他流动负债|18,049,821.13|6,084,574.42|
|流动负债合计|6,381,028,534.80|7,711,507,749.72|
|非流动负债：|||
|长期借款|2,542,369,241.71|2,651,919,241.71|
|应付债券|298,908,766.48||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|1,612,193,285.62|844,290,398.65|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|33,824,211.14|30,578,345.15|
|递延收益|45,884,434.84|55,665,336.96|
|递延所得税负债||1,219,065.72|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|4,533,179,939.79|3,583,672,388.19|
|负债合计|10,914,208,474.59|11,295,180,137.91|
|所有者权益：|||
|股本|4,490,386,181.00|4,490,861,600.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|840,472,604.24|860,947,037.22|
|减：库存股|21,516,201.11|49,632,060.79|
|其他综合收益|-34,664.81|-7,764,284.24|
|专项储备|||
|盈余公积|54,046,588.34|54,046,588.34|
|一般风险准备|||
|未分配利润|435,616,441.82|366,607,749.00|
|归属于母公司所有者权益合计|5,798,970,949.48|5,715,066,629.53|
|少数股东权益|101,651,714.75|72,539,614.44|
|所有者权益合计|5,900,622,664.23|5,787,606,243.97|
|负债和所有者权益总计|16,814,831,138.82|17,082,786,381.88|

法定代表人：邹承慧 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：钱健2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,580,956,539.65|1,465,544,370.09|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|||3,180,447.00|
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|29,841,129.75|23,217,317.72|
|应收账款|660,889,910.65|693,271,703.03|
|预付款项|1,822,171.49|1,259,532.32|
|应收利息|7,172,233.89|17,881,268.19|
|应收股利|204,063,177.54||
|其他应收款|3,016,972,421.90|3,079,003,769.64|
|存货|104,737,003.28|86,206,584.89|
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|72,335,801.78|41,202,497.77|
|流动资产合计|5,678,790,389.93|5,410,767,490.65|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|6,984,619,725.39|6,345,838,790.60|
|投资性房地产|||
|固定资产|209,150,658.10|214,670,372.36|
|在建工程|290,575.20|215,223.88|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|40,289,623.46|41,139,649.56|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|24,657,256.37|28,335,332.26|
|递延所得税资产|27,370,265.41|14,210,184.30|
|其他非流动资产|324,305,961.10|470,500.90|
|非流动资产合计|7,610,684,065.03|6,644,880,053.86|
|资产总计|13,289,474,454.96|12,055,647,544.51|
|流动负债：|||
|短期借款|2,527,100,000.00|2,428,380,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||10,145,176.20||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|137,921,360.00|264,408,498.00|
|应付账款|323,265,818.42|294,298,255.96|
|预收款项|2,861,844.43|4,513,712.58|
|应付职工薪酬|7,770,853.66|7,133,577.99|
|应交税费|3,117,030.47|3,259,371.89|
|应付利息|10,554,024.23|5,865,398.09|
|应付股利|||
|其他应付款|2,760,892,147.35|2,746,024,677.08|
|持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|354,000,000.00|194,000,000.00|
|其他流动负债|3,050,169.83|132,821.97|
|流动负债合计|6,140,678,424.59|5,948,016,313.56|
|非流动负债：|||
|长期借款|368,800,000.00|302,400,000.00|
|应付债券|298,908,766.48||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|640,440,000.00|144,000,000.00|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债||795,111.75|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,308,148,766.48|447,195,111.75|
|负债合计|7,448,827,191.07|6,395,211,425.31|
|所有者权益：|||
|股本|4,490,386,181.00|4,490,861,600.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|917,939,715.19|939,734,276.17|
|减：库存股|21,516,201.11|49,632,060.79|
|其他综合收益|-350,262.38||
|专项储备|||
|盈余公积|54,046,588.34|54,046,588.34|
|未分配利润|400,141,242.85|225,425,715.48|
|所有者权益合计|5,840,647,263.89|5,660,436,119.20|
|负债和所有者权益总计|13,289,474,454.96|12,055,647,544.51|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业总收入|2,491,718,745.50|2,175,212,323.87|
|其中：营业收入|2,491,718,745.50|2,175,212,323.87|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|2,475,962,774.91|2,139,611,876.74|
|其中：营业成本|2,047,480,780.03|1,785,323,631.54|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|10,682,479.39|20,770,732.32|
|销售费用|63,012,693.62|44,227,621.09|
|管理费用|134,203,625.11|106,078,241.32|
|财务费用|219,723,471.93|185,695,494.77|
|资产减值损失|859,724.83|-2,483,844.30|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-13,325,623.20||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||46,980,349.61|10,098,981.48|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||23,900,385.08|10,098,981.48|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填|||
||-2,000,762.16|586,156.45|
|列）|||
|其他收益|21,031,890.51|2,138,822.83|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|68,441,825.35|48,424,407.89|
|加：营业外收入|1,799,589.46|6,064,007.23|
|减：营业外支出|2,234,641.83|802,827.39|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|68,006,772.98|53,685,587.73|
|减：所得税费用|-3,682,048.95|2,380,635.43|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|71,688,821.93|51,304,952.30|

||||
|-|-|-|
|（一）持续经营净利润（净亏损以|||
||71,688,821.93|51,304,952.30|
|“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损以|||
|“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|69,008,692.82|50,288,286.41|
|少数股东损益|2,680,129.11|1,016,665.89|
|六、其他综合收益的税后净额|7,729,619.43|5,787,999.62|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||7,729,619.43|5,787,999.62|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||7,729,619.43|5,787,999.62|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|-350,262.38||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|8,079,881.81|5,787,999.62|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|79,418,441.36|57,092,951.92|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||76,738,312.25|56,076,286.03|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|2,680,129.11|1,016,665.89|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.02|0.01|
|（二）稀释每股收益|0.02|0.01|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：邹承慧 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：钱健注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|941,913,427.18|663,217,144.16|
|减：营业成本|845,937,805.35|599,161,818.89|
|税金及附加|2,082,053.85|4,807,206.80|
|销售费用|19,343,626.84|13,211,904.85|
|管理费用|50,144,764.64|36,021,005.36|
|财务费用|84,920,411.78|49,365,688.73|
|资产减值损失|-28,739.08|-283,085.82|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-13,325,623.20||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||231,449,303.35|110,096,215.45|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||19,271,262.01|10,096,215.45|
|业的投资收益|||
|资产处置收益（损失以“-”号|||
||232,198.71|109,891.80|
|填列）|||
|其他收益|3,814,620.08||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|161,684,002.74|71,138,712.60|
|加：营业外收入|297,708.71|1,264,303.61|
|减：营业外支出|682,415.84|107,172.04|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||161,299,295.61|72,295,844.17|
|列）|||
|减：所得税费用|-13,416,231.76|-7,903,416.11|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|174,715,527.37|80,199,260.28|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
||174,715,527.37|80,199,260.28|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
|以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|-350,262.38||

||||
|-|-|-|
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
||-350,262.38||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|-350,262.38||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|174,365,264.99|80,199,260.28|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,614,180,531.17|1,344,975,057.13|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||

||||
|-|-|-|
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|156,554,311.28|113,406,111.19|
|收到其他与经营活动有关的现金|204,976,963.81|52,890,947.54|
|经营活动现金流入小计|1,975,711,806.26|1,511,272,115.86|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,363,923,036.09|1,091,715,111.67|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||165,991,860.60|129,999,697.77|
|金|||
|支付的各项税费|62,971,184.89|130,086,676.67|
|支付其他与经营活动有关的现金|210,642,917.04|387,060,886.63|
|经营活动现金流出小计|1,803,528,998.62|1,738,862,372.74|
|经营活动产生的现金流量净额|172,182,807.64|-227,590,256.88|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|4,151,800.00|30,745,300.00|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||116,342,130.00|4,226,898.76|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||237,295,735.46||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|357,789,665.46|34,972,198.76|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||464,108,865.20|599,565,857.16|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|871,955,185.67|244,053,231.14|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付||1,306,768.86|

||||
|-|-|-|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,336,064,050.87|844,925,857.16|
|投资活动产生的现金流量净额|-978,274,385.41|-809,953,658.40|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|26,952,000.00|27,680,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||26,952,000.00|20,680,000.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|4,329,928,379.59|2,857,213,866.00|
|发行债券收到的现金|300,000,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|357,478,286.89||
|筹资活动现金流入小计|5,014,358,666.48|2,884,893,866.00|
|偿还债务支付的现金|3,879,510,584.09|1,430,072,833.01|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||201,427,110.75|208,977,850.74|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|276,384,794.70|851,271,213.82|
|筹资活动现金流出小计|4,357,322,489.54|2,490,321,897.57|
|筹资活动产生的现金流量净额|657,036,176.94|394,571,968.43|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||12,049,902.00|-1,432,726.35|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-137,005,498.83|-644,404,673.20|
|加：期初现金及现金等价物余额|713,092,936.70|1,902,276,169.44|
|六、期末现金及现金等价物余额|576,087,437.87|1,257,871,496.24|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|776,946,364.92|528,508,892.32|
|收到的税费返还|114,841,212.68|66,168,248.46|
|收到其他与经营活动有关的现金|3,322,171,867.22|319,731,263.56|
|经营活动现金流入小计|4,213,959,444.82|914,408,404.34|
|购买商品、接受劳务支付的现金|771,231,450.98|586,549,574.11|

||||
|-|-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||50,525,411.82|43,237,074.94|
|金|||
|支付的各项税费|1,259,542.56|40,457,817.00|
|支付其他与经营活动有关的现金|2,740,380,745.17|51,816,611.50|
|经营活动现金流出小计|3,563,397,150.53|722,061,077.55|
|经营活动产生的现金流量净额|650,562,294.29|192,347,326.79|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|3,771,000.00|30,745,300.00|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||270,539.00|333,520.05|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||30,000,000.00||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|34,041,539.00|31,078,820.05|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||5,430,391.96|2,902,254.78|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,447,664,835.16|557,360,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||400,000.00|
|投资活动现金流出小计|1,453,095,227.12|560,662,254.78|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,419,053,688.12|-529,583,434.73|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|2,360,937,020.45|1,244,480,000.00|
|发行债券收到的现金|300,000,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|65,196,138.16||
|筹资活动现金流入小计|2,726,133,158.61|1,244,480,000.00|
|偿还债务支付的现金|1,738,538,030.66|681,200,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||81,229,125.31|34,968,392.56|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|6,915,285.09|337,065,836.95|
|筹资活动现金流出小计|1,826,682,441.06|1,053,234,229.51|
|筹资活动产生的现金流量净额|899,450,717.55|191,245,770.49|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|8,371,206.11|-1,565,765.68|

||||
|-|-|-|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|139,330,529.83|-147,556,103.13|
|加：期初现金及现金等价物余额|169,828,155.44|745,470,370.21|
|六、期末现金及现金等价物余额|309,158,685.27|597,914,267.08|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||4,490,||||||||||||5,787,6|
||||||860,947|49,632,|-7,764,2||54,046,||366,607|72,539,||
|一、上年期末余额|861,60||||||||||||06,243.|
||||||,037.22|060.79|84.24||588.34||,749.00|614.44||
||0.00||||||||||||97|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||4,490,||||||||||||5,787,6|
||||||860,947|49,632,|-7,764,2||54,046,||366,607|72,539,||
|二、本年期初余额|861,60||||||||||||06,243.|
||||||,037.22|060.79|84.24||588.34||,749.00|614.44||
||0.00||||||||||||97|
|三、本期增减变动||||||||||||||
||-475,4||||-20,474,|-28,115,|7,729,6||||69,008,|29,112,|113,016|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||19.00||||432.98|859.68|19.43||||692.82|100.31|,420.26|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||7,729,6||||69,008,|2,680,1|79,418,|
|额|||||||19.43||||692.82|29.11|441.36|
|（二）所有者投入|-475,4||||-20,474,|-28,115,||||||26,952,|34,118,|
|和减少资本|19.00||||432.98|859.68||||||000.00|007.70|
|1．股东投入的普||||||||||||26,952,|26,952,|
||||||46.80|||||||||
|通股||||||||||||000.00|046.80|
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入|||||||||
||-475,4|-24,245,|-28,115,|||||3,394,9|
|所有者权益的金|||||||||
||19.00|479.78|859.68|||||60.90|
|额|||||||||
|||3,771,0||||||3,771,0|
|4．其他|||||||||
|||00.00||||||00.00|
||||||||-520,02|-520,02|
|（三）利润分配|||||||||
||||||||8.80|8.80|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险|||||||||
|准备|||||||||
|3．对所有者（或|||||||-520,02|-520,02|
|股东）的分配|||||||8.80|8.80|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益|||||||||
|内部结转|||||||||
|1．资本公积转增|||||||||
|资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增|||||||||
|资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补|||||||||
|亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（六）其他|||||||||
||4,490,|||||||5,900,622,664.23|
|||840,472|21,516,|-34,664.|54,046,|435,616|101,651||
|四、本期期末余额|386,18||||||||
|||,604.24|201.11|81|588.34|,441.82|,714.75||
||1.00||||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||4,490,||||||||||||5,770,0|
|一、上年期末余额|||||843,941||-8,344,6||42,869,||264,329|136,416||
||861,60||||||||||||73,371.|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||0.00|,137.22||05.64|202.55|,822.15|,214.78|06|
|加：会计政策|||||||||
|变更|||||||||
|前期差|||||||||
|错更正|||||||||
|同一控|||||||||
|制下企业合并|||||||||
|其他|||||||||
||4,490,|||||||5,770,0|
|||843,941||-8,344,6|42,869,|264,329|136,416||
|二、本年期初余额|861,60|||||||73,371.|
|||,137.22||05.64|202.55|,822.15|,214.78||
||0.00|||||||06|
|三、本期增减变动|||||||||
|||17,005,|49,632,|580,321|11,177,|102,277|-63,876|17,532,|
|金额（减少以“－”|||||||||
|||900.00|060.79|.40|385.79|,926.85|,600.34|872.91|
|号填列）|||||||||
|（一）综合收益总||||580,321||113,455|-1,655,|112,379|
|额||||.40||,312.64|914.66|,719.38|
|（二）所有者投入||17,005,|||||-49,660|-32,655,|
|和减少资本||900.00|||||,971.07|071.07|
|1．股东投入的普|||||||25,659,|25,659,|
|通股|||||||974.08|974.08|
|2．其他权益工具|||||||||
|持有者投入资本|||||||||
|3．股份支付计入|||||||||
|所有者权益的金|||||||||
|额|||||||||
|||17,005,|||||-75,320|-58,315,|
|4．其他|||||||||
|||900.00|||||,945.15|045.15|
||||||11,177,|-11,177,|-12,559|-12,559,|
|（三）利润分配|||||||||
||||||385.79|385.79|,714.61|714.61|
||||||11,177,|-11,177,|||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||385.79|385.79|||
|2．提取一般风险|||||||||
|准备|||||||||
|3．对所有者（或|||||||-12,559|-12,559,|
|股东）的分配|||||||,714.61|714.61|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益|||||||||
|内部结转|||||||||
|1．资本公积转增|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增|||||||||
|资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补|||||||||
|亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
||||49,632,|||||-49,632,|
|（六）其他|||||||||
||||060.79|||||060.79|
||4,490,|||||||5,787,6|
|||860,947|49,632,|-7,764,2|54,046,|366,607|72,539,||
|四、本期期末余额|861,60|||||||06,243.|
|||,037.22|060.79|84.24|588.34|,749.00|614.44||
||0.00|||||||97|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||4,490,86||||939,734,2|49,632,06|||54,046,58|225,425|5,660,436|
|一、上年期末余额||||||||||||
||1,600.00||||76.17|0.79|||8.34|,715.48|,119.20|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||4,490,86||||939,734,2|49,632,06|||54,046,58|225,425|5,660,436|
|二、本年期初余额||||||||||||
||1,600.00||||76.17|0.79|||8.34|,715.48|,119.20|
|三、本期增减变动||||||||||||
||-475,41||||-21,794,5|-28,115,8|-350,262.|||174,715|180,211,1|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||9.00||||60.98|59.68|38|||,527.37|44.69|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||-350,262.|||174,715|174,365,2|
|额|||||||38|||,527.37|64.99|
|（二）所有者投入|-475,41||||-21,794,5|-28,115,8|||||5,845,879|
|和减少资本|9.00||||60.98|59.68|||||.70|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．股东投入的普||||||||
|||46.80|||||46.80|
|通股||||||||
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
||-475,41|-25,565,6|-28,115,8||||2,074,832|
|所有者权益的金||||||||
||9.00|07.78|59.68||||.90|
|额||||||||
|||3,771,000|||||3,771,000|
|4．其他||||||||
|||.00|||||.00|
|（三）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．对所有者（或||||||||
|股东）的分配||||||||
|3．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||4,490,38|917,939,7|21,516,20|-350,262.|54,046,58|400,141|5,840,647,263.89|
|四、本期期末余额||||||||
||6,181.00|15.19|1.11|38|8.34|,242.85||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||4,490,86||||929,495,8||||42,869,20|124,829|5,588,055|
|一、上年期末余额||||||||||||
||1,600.00||||48.70||||2.55|,243.36|,894.61|
|加：会计政策||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|变更|||||||
|前期差|||||||
|错更正|||||||
|其他|||||||
||4,490,86|929,495,8||42,869,20|124,829|5,588,055|
|二、本年期初余额|||||||
||1,600.00|48.70||2.55|,243.36|,894.61|
|三、本期增减变动|||||||
|||10,238,42|49,632,06|11,177,38|100,596|72,380,22|
|金额（减少以“－”|||||||
|||7.47|0.79|5.79|,472.12|4.59|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总|||||111,773,|111,773,8|
|额|||||857.91|57.91|
|（二）所有者投入||10,238,42||||10,238,42|
|和减少资本||7.47||||7.47|
|1．股东投入的普|||||||
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|||10,238,42||||10,238,42|
|4．其他|||||||
|||7.47||||7.47|
|||||11,177,38|-11,177,||
|（三）利润分配|||||||
|||||5.79|385.79||
|||||11,177,38|-11,177,||
|1．提取盈余公积|||||||
|||||5.79|385.79||
|2．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
||||49,632,06|||-49,632,0|
|（六）其他|||||||
||||0.79|||60.79|
||4,490,86|939,734,2|49,632,06|54,046,58|225,425|5,660,436|
|四、本期期末余额|||||||
||1,600.00|76.17|0.79|8.34|,715.48|,119.20|

三、公司基本情况
江苏爱康科技股份有限公司（原名江苏爱康太阳能科技股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）是经江苏爱康太阳能科技有限公司（原名江阴爱康太阳能器材有限公司）整体变更设立。本公司于2010年9月14日完成工商变更登记，取得无锡市江阴工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号为320281400010819号。注册地址为江阴市华士工业集中区红苗园区勤丰路1015号。本公司总部位于江苏省张家港市经济开发区金塘路。
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏爱康太阳能科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1169号）核准，并经深圳证券交易所同意，公开发行5,000万股人民币普通股（A股），发行价格为16.00元/股，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币41,349,325.34元后，净募集资金共计人民币758,650,674.66元，上述资金于2011年8月8日到位，业经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2011)验字第60763124_B01号验资报告。
根据本公司2011年年度股东大会决议和章程修正案规定，本公司以2011年12月31日总股本200,000,000股为基数，以每10股转增5股的比例用资本公积向全体股东转增股份100,000,000股，并于2012年度实施。转增后，注册资本增至人民币300,000,000.00元。
2014年8月13日，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏爱康科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]807号）核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票不超过12500万股。公司于2014年8月采用询价发行方式非公开发行人民币普通股（A股）6,250万股，发行价格为16.00元/股，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币30,098,974.15元后，净募集资金共计人民币969,901,025.85元，上述资金于2014年8月29日到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字[2014]33010007号验资报告。
根据本公司2014年年度股东大会决议和章程修正案规定，本公司以2014年12月31日总股本362,500,000股为基数，以每10股转增10股的比例用资本公积向全体股东转增股份362,500,000股，并于2015年度实施。转增后，注册资本增至人民币725,000,000.00元。
根据本公司2015年第八次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏爱康科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]3125号文）核准，本公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票不超过410,944,200股。公司于2016年3月采用询价发行方式非公开发行人民币普通股（A股）397,715,400股，发行价格为9.63元/股，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币53,207,706.40元后，净募集资金共计人民币3,776,791,595.60元，上述资金于2016年3月3日到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字[2016]33090007号验资报告。
根据本公司2016年第五次临时股东大会决议和章程修正案规定，本公司以2016年6月30日总股本1,122,715,400股为基数，以每10股转增30股的比例用资本公积向全体股东转增股份3,368,146,200股，并于2016年度实施。转增后，注册资本增至人民币4,490,861,600.00元。
根据本公司2018年第五次临时股东大会决议，鉴于公司《2018年限制性股票激励计划》中确定的首次授予的部分激励对象因个人原因，自愿放弃认购公司拟授予的全部或部分限制性股票，合计475,419股。根据公司调整后的首次授予计划，公
司拟对475,419股公司股票进行注销，公司的注册资本随之发生变动，注销后公司总股本将由4,490,861,600股减少至
4,490,386,181股，注册资本由4,490,861,600元减至4,490,386,181元。
截至2018年6月30日，本公司累计发行股本总数4,490,386,181.00股。
本公司经营范围为：研究、开发、生产、加工太阳能器材专用高档五金件、太阳能发电安装系统、太阳能发电板封装膜；
太阳能发电系统的设计、施工；光伏光热电站的开发、建设、运营和维护；光伏光热电站的技术开发、项目咨询和技术服务；
从事铝锭的批发及进出口业务。
本公司的母公司和最终母公司为于中国成立的江苏爱康实业集团有限公司，实际控制人为邹承慧先生。
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月20日决议批准报出。
本公司及各子公司主要从事光伏太阳能配件制造和光伏电站营运业务。
本公司2018年半年报纳入合并范围的子公司共105户，详见“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自本报告期末期12个月内不存在对此续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
注：公司应评价自报告期末起12个月的持续经营能力。评价结果表明对持续能力产生重大怀疑的，公司应披露导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素以及公司拟采取的改善措施。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事光伏太阳能配件制造和光伏电站营运业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”、五、21“无形资产”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、33“重大会计判断和估计”。
注：公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，应在本节开始部分对相关事项进行提示。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
注：公司对营业周期不同于12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的，应说明营业周期及确定依据。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所在国家或地区的法定货币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风
险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发
生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间
签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法，金融资产转移的确认依据和计量方法，金融负债终止确认条件，金融资产和金融负债的公允价值确定方法，金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司将金额为人民币50万元以上的应收款项确认为单项金|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||额重大的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|个别认定法|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|无风险的组合|其他方法|
|合并范围内公司往来款项的组合|其他方法|
|职工周转用备用金的组合|其他方法|

注：按具体组合的名称，分别填写各组合采用的坏账准备计提方法。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
注：填写具体组合名称和计提比例。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
注：填写具体组合名称和计提比例。
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值|
||低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：应|
|单项计提坏账准备的理由|收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款|
||项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应|
||收款项等等。|
|坏账准备的计提方法|个别认定法|

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第6号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
注：按照不同业务模式对应收款项的确认、回款条件、坏账计提政策进行详细披露。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
注：按照不同业务模式对应收款项的确认、回款条件、坏账计提政策进行详细披露。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求
注：按照不同业务模式对应收款项的确认、信用政策、坏账计提政策进行详细披露。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
注：（1）披露主要会计政策和会计估计时，应结合公司具体业务分主要产品披露存货盘点制度和具体盘点方法；
（2）披露主要会计政策和会计估计时，应结合公司具体业务分主要产品披露存货成本结转制度和具体结转方法。
（3）披露主要会计政策和会计估计时，应结合公司具体业务分主要产品披露确定存货可变现净值的依据。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
注：公司应结合上市公司的经营特点，披露存货计量和跌价准备等会计政策。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求
注：披露主要会计政策和会计估计时，应结合公司的具体情况分主要产品披露存货盘点制度和具体盘点方法。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
注：结合上市公司的经营特点，披露存货计价方法、存货成本结转、存货跌价准备，以及进行金融衍生品交易的会计政策与会计估计。
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、委托加工物资、在产品、周转材料、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按分次摊销法摊销；包装物于领用时按分次摊销法摊销。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、委托加工物资、在产品、周转材料、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按分次摊销法摊销；包装物于领用时按分次摊销法摊销。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。
13、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规
定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
注：说明划分为持有待售资产的确认标准。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
注：说明共同控制、重要影响的判断标准，长期股权投资的初始投资成本确定、后续计量及损益确认方法。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
选择公允价值计量的依据
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20|5|4.75|
|机器设备|年限平均法|5-10|5|9.50-19.00|
|光电设备|年限平均法|20|5|4.75|
|运输设备|年限平均法|5-10|5|9.50-19.00|
|办公和其他设备|年限平均法|5|5|19.00|

注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。折旧方法有年限平均法、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法，其他。如选择其他，请在文本框中说明。
注：当“折旧方法”选择“其他”时，请说明原因。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第9号——上市公司从事快递服务业务》的披露要求
注：公司应结合公司自身经营特点和发展战略，在财务报表附注中细化披露固定资产折旧政策。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
注：说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状
态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销
售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
注：说明借款费用资本化的确认原则、资本化期间、暂停资本化期间、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法。
19、生物资产
注：说明生物资产的分类及确定标准。各类生产性生物资产的使用寿命和预计净残值及其确定依据、折旧方法。采用公允价值模式的，说明选择公允价值计量的依据。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
注：存在因发芽、老化死亡等生物特性导致生物资产数量发生变动的公司，应当披露公司对相关生物资产增量的成本归集、成本核算和成本结转方法，说明对应的成本结转方法与公司总体生物资产成本结转制度是否一致。
20、油气资产
注：说明与各类油气资产相关支出的资本化标准，各类油气资产的折耗或摊销方法，采矿许可证等执照费用的会计处理方法以及油气储量估计的判断依据等。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
注：说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产，说明其使用寿命估计情况。使用寿命不确定的无形资产，说明其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
注：结合公司内部研究开发项目特点，说明划分研究阶段和开发阶段的具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
注：采用不同研发模式的公司，应当结合不同研发活动的特点针对性披露研发支出会计政策，如对于科研体系的打造、突破性大品种等全局性研发活动，及对于细分市场品种研究的具体研发活动，分别披露研究阶段和开发阶段划分的标准、开发阶段支出资本化的具体条件等情况。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
注：说明长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉、等长期资产的减值测试方法及会计处理方法。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要
包括固定资产改良支出、模具、土地租赁费、融资管理费以及其他。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
注：说明长期待摊费用的性质、摊销方法及摊销年限。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
注：说明预计负债的确认标准和各类预计负债的计量方法。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付
分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
注：说明股份支付计划的会计处理方法，包括修改或终止股份支付计划的相关会计处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
注：说明优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
注：1、公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。
2、采用经销商销售模式的公司，应当披露收入确认的具体时点、对销售退回、销售返利和销售奖励的会计核算方法和账务处理方式。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第6号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
注：公司依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，并披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据等。如按完工百分比法确认的，还应当详细披露确定完工进度的方法。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
注：公司依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，并披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据等。如按完工百分比法确认的，还应当详细披露确定完工进度的方法。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
注：公司应结合上市公司的经营特点，披露不同销售模式下的收入结算方式、确认时点和确认方法等会计政策。披露会员消费积分、积分兑换、销售退回、销售返利及销售奖励的会计核算方法和账务处理方式。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第9号——上市公司从事快递服务业务》的披露要求
注：公司应依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，并披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据等。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求
注：公司应依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，并披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据等。如按完工百分比法确认的，还应当详细披露确定完工进度的方法。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
注：结合上市公司的经营特点，披露不同销售模式下的收入结算方式、确认时点和确认方法，以及退货、以旧换新等特殊业务的会计处理。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求注：依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，并披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据等。如按完工百分比法确认的，还应当详细披露确定完工进度的方法。
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
商品国内销售在货物交付时确认收入；商品出口销售在货物已报关、装船后确认收入或提货确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
商品国内销售在货物交付时确认收入；商品出口销售在货物已报关、装船后确认收入或提货确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
注：说明递延所得税资产和递延所得税负债的确认依据。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“持有待售资产和处置组”相关描述。
（2）回购股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转上或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
注：说明其他重要的会计政策和会计估计，包括但不限于：终止经营的确认标准、会计处理方法，采用套期会计的依据、会
计处理方法，与回购公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法等。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应税收入按适用税率计算销项税，并按||
|增值税|扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额|17%或16%|
||计缴增值税||
|消费税|||
|城市维护建设税|实际缴纳的流转税|5%或7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|教育费附加|实际缴纳的流转税|3%|
|地方教育附加|实际缴纳的流转税|2%|

2、税收优惠
（1）太阳能光伏发电项目公司
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号）以及相关公告和通知，“自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业减按15%的税率征收企业所得税”。本公司之孙公司新疆爱康电力开发有限公司、青海昱辉新能源有限公司、柯坪嘉盛阳光电力有限公司、九州方园博州新能源有限公司、九州方园博乐市新能源有限公司、新疆聚阳能源科技有限公司、特克斯昱辉太阳能开发有限公司、新疆伊阳能源科技有限公司符合西部大开发税收优惠政策条件，可按15%的税率缴纳企业所得税。
（2）太阳能光伏发电项目
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第二款、《企业所得税法实施条例》第八十七条及财政部、国家税务总局、国家发展和改革委员会以财税〔2008〕116号文发布的《公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008年版）》“由
政府投资主管部门核准的太阳能发电新建项目”条件，自项目取得第一笔生产经营收入所属年度起，第一至第三年免征所得
税，第四年至第六年减半征收企业所得税。该所得税优惠政策同时适用于本公司以下项目：
||||
|-|-|-|
|公司名称|项目名称|项目优惠起始年度|
|新疆爱康电力开发有限公司|新疆精河电厂一期20MW项目|2013年|
||新疆精河电厂二期20MW项目|2013年|
||新疆精河电厂三四期50MW项目|2016年|
|青海昱辉新能源有限公司|青海乌兰电厂一期20MW项目|2011年|
||青海乌兰电厂二期20MW项目|2013年|
|柯坪嘉盛阳光电力有限公司|新疆柯坪电厂一期20MW项目|2013年|
|九州方园博州新能源有限公司|博州电厂一期30MW项目|2013年|
||博州电厂二三四期70MW项目|2014年|
|九州方园博乐市新能源有限公司|博州电厂五期20MW项目|2015年|
||博州电厂六期60MW项目|2016年|
|新疆聚阳能源科技有限公司|聚阳一期30MW项目|2015年|
||聚阳二期30MW项目|2015年|
|特克斯昱辉太阳能开发有限公司|特克斯一期20MW项目|2015年|
|新疆伊阳能源科技有限公司|伊阳一期30MW项目|2015年|
|凤庆县爱康电力有限公司|凤庆一二期40MW项目|2016年|
|禄劝县爱康能源电力有限公司|禄劝一期20MW项目|2016年|
|宿州恒康新能源有限公司|宿州一期20MW项目|2016年|
|南召县中机国能电力有限公司|南河店20MW等项目|2016年|

（3）苏州爱康金属科技有限公司
本公司之子公司苏州爱康金属科技有限公司被认定为高新技术企业，并收到江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合下发的编号为GR201732001093的高新技术企业证书。依照《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、国家税务总局《关于企业所得税减免税管理问题的通知》（国税发[2008]111号），公司在2017年至2019年期间可按照15%的优惠税率缴纳企业所得税。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|61,670.80|289,514.68|
|银行存款|576,025,767.07|712,803,422.02|
|其他货币资金|1,871,623,030.14|2,149,846,787.65|
|合计|2,447,710,468.01|2,862,939,724.35|
|其中：存放在境外的款项总额|8,666,424.92|54,812,775.41|

其他说明：
于2018年06月30日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币1,871,623,030.14。其中票据保证金1,261,126,474.79，信用证保证金23,934,989.15，远期合约保证金17,398,882.90，定期存款435,830,652.53，保函保证金120,830,286.64，保理保证金10,000,000.00，融信通保证金2,501,441.30，贸易融资保证金302.83。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融资产||3,180,447.00|
|其中：债务工具投资|||
|权益工具投资|||
|衍生金融资产||3,180,447.00|
|其他|||
|指定以公允价值计量且其变动计入当期|||
|损益的金融资产|||
|其中：债务工具投资|||
|权益工具投资|||
|其他|||
|合计||3,180,447.00|

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|82,881,861.64|42,370,942.31|
|商业承兑票据|19,079,639.56|96,999,987.50|
|合计|101,961,501.20|139,370,929.81|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|10,000,000.00|
|商业承兑票据||
|合计|10,000,000.00|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|878,324,956.16||
|商业承兑票据|2,947,200.00||
|合计|881,272,156.16||

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值||||计提比|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||例|||||例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||13,632,7||11,990,7||1,641,968.|17,266,18||14,721,24||2,544,940.7|
|独计提坏账准备的||0.58%||87.96%|||0.90%||85.26%||
||27.63||58.64||99|3.26||2.56||0|
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||2,315,24||||2,315,242,|1,896,376,||||1,896,376,1|
|合计提坏账准备的||99.14%|||||98.77%||||
||2,640.58||||640.58|137.70||||37.70|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||6,512,44||6,383,29||129,152.3|6,308,131.||5,958,847.|||
|单独计提坏账准备||0.28%||98.02%|||0.33%||94.46%|349,284.66|
||3.87||1.53||4|79||13|||
|的应收账款|||||||||||
||2,335,38||18,374,0||2,317,013,761.91|1,919,950,||20,680,08||1,899,270,363.06|
|合计||100.00%||0.79%|||100.00%||1.08%||
||7,812.08||50.17|||452.75||9.69|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|中国能源建设集团新疆|||||
||2,315,000.00|2,315,000.00|100.00%|逾期未收回|
|电力建设公司|||||
|山西华富星辰科技有限|||||
||1,982,240.00|1,234,460.00|62.28%|逾期未收回|
|公司|||||
|SolarWorld Industries|||||
||1,986,325.75|1,986,325.75|100.00%|逾期未收回|
|Thüringen GmbH|||||
|广西建工集团第二安装|||||
||1,894,685.21|1,605,500.00|84.74%|逾期未收回|
|建设有限公司|||||
|Sovello GMBH|1,684,949.06|1,684,949.06|100.00%|逾期未收回|
|Wicro Plastics BV|1,172,046.94|1,172,046.94|100.00%|逾期未收回|
|Hanwha Q.Cells GmbH|821,653.95|804,649.29|97.93%|逾期未收回|
|南京秉创新能源技术有|||||
||646,193.00|646,193.00|100.00%|逾期未收回|
|限公司|||||
|湖北追日电气股份有限|||||
||588,039.72|40.60|0.01%|逾期未收回|
|公司|||||
|安徽颐和新能源科技股|||||
||541,594.00|541,594.00|100.00%|逾期未收回|
|份有限公司|||||
|合计|13,632,727.63|11,990,758.64|--|--|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额71,394.00元；本期收回或转回坏账准备金额881,079.56元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|Wicro Plastics BV|772,972.16|坏账转回|
|合计|772,972.16|--|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的应收账款|1,556,313.28|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额777,303,646.83元，占应收账款年末余额合计数的比例为33.28%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为0.00元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
|||
|-|-|
|金融资产转移方式|终止确认的应收账款金额|
|应收账款买断保理|22,061,173.07|
|合 计|22,061,173.07|

注：于2018年1-6月，本公司向金融机构以不附追索权的方式转让了应收账款22,061,173.07，相关的损失为521,736.93元。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|41,668,026.17|97.63%|53,951,646.29|91.17%|
|1至2年|289,649.53|0.68%|103,346.03|0.17%|
|2至3年|102,402.13|0.24%|4,865,275.10|8.22%|
|3年以上|617,050.51|1.45%|257,448.00|0.44%|
|合计|42,677,128.34|--|59,177,715.42|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为27,890,657.66元，占预付账款年末余额合计数的比例为65.35%。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|7,822,826.42|23,890,050.05|
|委托贷款|||
|债券投资|||
|合计|7,822,826.42|23,890,050.05|

（2）重要逾期利息
无
8、应收股利
（1）应收股利
无
（2）重要的账龄超过1年的应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||1,681,16||1,681,16|||2,681,1||2,681,165|||
|独计提坏账准备的||0.78%||100.00%|||0.64%||100.00%||
||5.00||5.00|||65.00||.00|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||212,515,||||212,515,6|413,275||||413,275,31|
|合计提坏账准备的||98.13%|||||98.73%||||
||630.13||||30.13|,310.70||||0.70|
|其他应收款|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额不重大但|||||||||||
||2,360,80||2,360,80|||2,623,7||2,623,705|||
|单独计提坏账准备||1.09%||100.00%|0.00||0.63%||100.00%||
||7.81||7.81|||05.26||.26|||
|的其他应收款|||||||||||
||216,557,||4,041,97||212,515,630.13|418,580||5,304,870||413,275,310.70|
|合计||100.00%||1.87%|||100.00%||1.27%||
||602.94||2.81|||,180.96||.26|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|张家港市天一纺织有限|||||
||1,100,000.00|1,100,000.00|100.00%|逾期未收回|
|公司|||||
|王霞|581,165.00|581,165.00|100.00%|逾期未收回|
|合计|1,681,165.00|1,681,165.00|--|--|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额929,600.80元；本期收回或转回坏账准备金额1,000,000.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|张家港市清理建设领域拖欠工程款和农|||
||1,000,000.00|回款|
|民工工|||
|合计|1,000,000.00|--|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的应收账款|1,192,498.25|

（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|出口退税||11,407,413.43|
|应收股权转让款|93,796,369.00|198,893,669.00|
|光伏项目保证金|8,208,329.00|6,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|备用金|4,587,837.52|3,836,189.23|
|往来款及其他|109,965,067.42|198,442,909.30|
|合计|216,557,602.94|418,580,180.96|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|浙江省水利水电投||||||
||股转款|60,843,669.00|1年以内|28.10%||
|资集团有限公司||||||
|爱康能源株式会社|股转款|32,952,700.00|1年以内|15.22%||
|黄河三角洲融鑫集||||||
||往来款|28,041,763.18|1年以内|12.95%||
|团有限公司||||||
|青海蓓翔新能源开||||||
|发有限公司共和光|往来款|20,211,207.91|1年以内|9.33%||
|伏电厂||||||
|博乐市土地收购储||||||
||往来款|8,560,000.00|1-2年|3.95%||
|备交易中心||||||
|合计|--|150,609,340.09|--|69.55%||

（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|106,114,960.06|2,572,172.75|103,542,787.31|102,111,411.10|2,703,113.07|99,408,298.03|
|在产品|22,952,195.40|50,401.59|22,901,793.81|13,256,534.43|50,401.59|13,206,132.84|
|库存商品|159,544,220.57|2,856,862.15|156,687,358.42|138,950,096.60|3,176,373.73|135,773,722.87|
|周转材料|3,932,636.00|117,268.58|3,815,367.42|3,603,442.16|117,268.58|3,486,173.58|
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的|||||||
|已完工未结算资|||||||
|产|||||||
|委托加工物资|7,243,414.01||7,243,414.01|3,695,076.16||3,695,076.16|
|合计|299,787,426.04|5,596,705.07|294,190,720.97|261,616,560.45|6,047,156.97|255,569,403.48|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|2,703,113.07|76,168.87||207,109.19||2,572,172.75|
|在产品|50,401.59|||||50,401.59|
|库存商品|3,176,373.73|||319,511.58||2,856,862.15|
|周转材料|117,268.58|||||117,268.58|
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的|||||||
|已完工未结算资|||||||
|产|||||||
|合计|6,047,156.97|76,168.87|0.00|526,620.77||5,596,705.07|

注：说明确定可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|累计已发生成本||

||
|-|
|累计已确认毛利|
|减：预计损失|
|已办理结算的金额|
|建造合同形成的已完工未结算资产|

其他说明：
无
11、持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期应收款|56,249,071.77|139,983,416.00|
|合计|56,249,071.77|139,983,416.00|

其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待摊费用|74,032,414.23|32,916,733.51|
|待抵扣增值税进项税额|196,791,479.51|178,151,657.83|
|预缴税费|9,445,270.68|18,782,235.27|
|合计|280,269,164.42|229,850,626.61|

其他说明：
无
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
无
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
无
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）期末重要的持有至到期投资
无
（3）本期重分类的持有至到期投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||
|融资租赁款||||||||
|其中：未实||||||||
|现融资收益||||||||
|分期收款销售商||||||||
|品||||||||
|分期收款提供劳||||||||
|务||||||||
|分期应收股权转|211,364,075.0||211,364,075.0|295,485,963.0||295,485,963.0||
|让款|0||0|0||0||
|融资租赁保证金||||||||
|其中：华能天成|5,702,983.28||5,702,983.28|5,498,848.20||5,498,848.20||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|融资租赁股份有||||||
|限公司||||||
|上海电气租赁有||||||
||13,176,559.38|13,176,559.38|12,696,999.53|12,696,999.53||
|限公司||||||
|中广核国际融资||||||
||||18,000,000.00|18,000,000.00||
|租赁有限公司||||||
|苏州金融租赁股||||||
||9,499,982.43|9,499,982.43|9,221,374.54|9,221,374.54||
|份有限公司||||||
|苏银金融租赁股||||||
||9,660,939.85|9,660,939.85|9,360,032.46|9,360,032.46||
|份有限公司||||||
|中建投租赁有限||||||
||6,972,689.30|6,972,689.30|6,747,606.41|6,747,606.41||
|公司||||||
|永赢金融租赁有||||||
||||831,850.33|831,850.33||
|限公司||||||
|华融金融租赁股||||||
||33,077,568.01|33,077,568.01|5,093,172.94|5,093,172.94||
|份有限公司||||||
|华润租赁有限公||||||
||3,152,843.68|3,152,843.68|3,047,869.68|3,047,869.68||
|司||||||
|华夏金融租赁有||||||
||13,688,248.59|13,688,248.59|2,863,572.03|2,863,572.03||
|限公司||||||
|减：一年内到期|||-139,983,416.0|-139,983,416.0||
||-56,249,071.77|-56,249,071.77||||
|部分|||0|0||
||250,046,817.7|250,046,817.75|228,863,873.1|228,863,873.12||
|合计|||||--|
||5||2|||

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值准备||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|二、联营企业|||||||
|赣州发展|||||||
|融资租赁|355,722,6|168,870,0|14,340,38|||538,933,0|
|有限责任|71.08|00.00|5.80|||56.88|
|公司|||||||
|金昌清能|||||||
||209,538,7||5,178,229|||214,716,9|
|电力有限|||||||
||00.00||.31|||29.31|
|公司|||||||
|苏州爱康|||||||
|能源工程|813,767,8|16,036,00|4,484,855|-350,262.|-9,032,81|824,905,5|
|技术股份|09.71|0.00|.89|38|5.77|87.45|
|有限公司|||||||
|MAKI|||||||
|SUNCO|||||||
||2,583,055||338,672.1|||2,921,727|
|ME|||||||
||.68||6|||.84|
|SOLAR|||||||
|CO.,LTD|||||||
||1,381,612|184,906,0|24,342,14|-350,262.|-9,032,81|1,581,477|
|小计|||||||
||,236.47|00.00|3.16|38|5.77|,301.48|
||1,381,612|184,906,0|24,342,14|-350,262.|-9,032,81|1,581,477|
|合计|||||||
||,236.47|00.00|3.16|38|5.77|,301.48|

其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|光电设备|运输设备|办公及其他|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|2,044,580,419.88|583,407,338.46|5,814,733,350.43|15,097,860.95|37,700,972.30|8,495,519,942.02|
|2.本期增加金|||||||
||9,038,785.24|15,961,453.73|207,109,803.64|341,868.37|4,419,708.96|236,871,619.94|
|额|||||||
|（1）购置||5,976,847.35|7,393,483.57|341,868.37|4,419,708.96|18,131,908.25|
|（2）在建工|||||||
||9,038,785.24|9,984,606.38|199,716,320.07|||218,739,711.69|
|程转入|||||||
|（3）企业合|||||||
|并增加|||||||
|3.本期减少金|||||||
||1,689,508.95|6,471,695.08|16,937,144.07|238,997.04|571,966.35|25,909,311.49|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|||6,471,695.08|7,914,979.21|238,997.04|557,644.27|15,183,315.60|
|报废|||||||
|（2）转让|||||||
||1,689,508.95||9,022,164.86||14,322.08|10,725,995.89|
|子公司减少|||||||
|4.期末余额|2,051,929,696.17|592,897,097.11|6,004,906,010.00|15,200,732.28|41,548,714.91|8,706,482,250.47|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|330,452,324.56|234,982,171.54|652,879,100.56|6,577,990.76|25,925,303.74|1,250,816,891.16|
|2.本期增加金|||||||
||50,110,976.78|27,583,877.90|144,163,490.75|1,080,185.58|1,560,419.72|224,498,950.73|
|额|||||||
|（1）计提|50,110,976.78|27,583,877.90|144,163,490.75|1,080,185.58|1,560,419.72|224,498,950.73|
|3.本期减少金|||||||
|||3,661,111.53|2,386,294.41|199,475.18|486,619.75|6,733,500.87|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|||3,661,111.53|1,056,941.08|199,475.18|479,382.05|5,396,909.84|
|报废|||||||
|（2）转让|||||||
||||1,329,353.33||7,237.70|1,336,591.03|
|子公司减少|||||||
|4.期末余额|380,563,301.34|258,904,937.91|794,656,296.90|7,458,701.16|26,999,103.71|1,468,582,341.02|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|651,157.47|2,309,463.62|8,944,714.73|||11,905,335.82|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2.本期增加金|||||||
|额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|报废|||||||
|4.期末余额|651,157.47|2,309,463.62|8,944,714.73|||11,905,335.82|
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价|||||||
||1,670,715,237.36|331,682,695.58|5,201,304,998.37|7,742,031.12|14,549,611.20|7,225,994,573.63|
|值|||||||
|2.期初账面价|||||||
||1,713,476,937.85|346,115,703.30|5,152,909,535.14|8,519,870.19|11,775,668.56|7,232,797,715.04|
|值|||||||

（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|新疆五家渠电站|386,930,776.56||386,930,776.56|379,485,498.50||379,485,498.50|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|新疆利源电站|339,872,834.06||339,872,834.06|339,683,942.95||339,683,942.95|
|山东无棣电站||||120,911,847.27||120,911,847.27|
|广西崇左电站|82,259,906.86||82,259,906.86|82,259,906.86||82,259,906.86|
|河南伊川电站|55,532,008.70||55,532,008.70|50,231,458.20||50,231,458.20|
|PERC车间技改|43,905,416.16||43,905,416.16|47,118,525.20||47,118,525.20|
|赣州600MW组件|||||||
||46,657,379.06||46,657,379.06|40,185,763.92||40,185,763.92|
|山东莒南电站||||28,451,577.37||28,451,577.37|
|云南禄劝电站|261,681.08||261,681.08|19,955,369.29||19,955,369.29|
|日本光伏电站||||3,409,474.25||3,409,474.25|
|安徽明光电站|157,416.93||157,416.93|145,426.64||145,426.64|
|其他|19,243,770.63|1,249,642.95|17,994,127.68|36,594,955.31|1,769,565.95|34,825,389.36|
|合计|974,821,190.04|1,249,642.95|973,571,547.09|1,148,433,745.76|1,769,565.95|1,146,664,179.81|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余额|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|新疆五|||||||||||||
||426,500,|379,485,|7,445,27|||386,930,|||||||
|家渠电|||||||99.00%|99.00%||||其他|
||000.00|498.50|8.06|||776.56|||||||
|站|||||||||||||
|新疆利|426,500,|339,683,|188,891.|||339,872,|||||||
||||||||99.00%|99.00%||||其他|
|源电站|000.00|942.95|11|||834.06|||||||
|山东无|651,000,|120,911,||120,911,|||||6,308,07|||募股资|
||||||||89.42%|100.00%|||||
|棣电站|000.00|847.27||847.27|||||4.49|||金|
|广西崇|200,000,|82,259,9||||82,259,9||部分并|3,093,30||||
||||||||60.57%|||||其他|
|左电站|000.00|06.86||||06.86||网|8.14||||
|河南伊|404,657,|50,231,4|5,300,55|||55,532,0||部分并|6,531,99|||募股资|
||||||||57.61%||||||
|川电站|900.00|58.20|0.50|||08.70||网|3.75|||金|
|PERC车|107,940,|47,118,5|6,771,49|9,984,60||43,905,4||||||金融机|
||||||||75.09%|75.09%|||||
|间技改|000.00|25.20|7.34|6.38||16.16||||||构贷款|
|赣州|||||||||||||
||157,600,|40,185,7|6,471,61|||46,657,3|||1,488,84|1,170,187.64||金融机|
|600MW|||||||100.00%|98.99%|||5.74%||
||000.00|63.92|5.14|||79.06|||5.93|||构贷款|
|组件|||||||||||||
|山东莒|82,000,0|28,451,5|21,470,5|49,922,1|||94.26%|已并网|3,134,03|234,770.|6.13%|金融机|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|南电站|00.00|77.37|39.65|17.02||||8.09|53|构贷款|
|云南禄|414,686,|19,955,3|1,027,45|20,721,1|261,681.|||422,880.||募股资|
|||||||56.91%|已并网||||
|劝电站|100.00|69.29|2.85|41.06|08|||97||金|
||2,870,88|1,108,28|48,675,8|201,539,|955,420,|||20,979,1|1,404,95||
|合计||||||--|--|||--|
||4,000.00|3,889.56|24.65|711.73|002.48|||41.37|8.17||

注：资金来源，一般包括募股资金、金融机构贷款和其他来源等。
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
21、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|专用设备|404,370.40|1,220,254.22|
|专用材料|343,949.59|15,594.02|
|合计|748,319.99|1,235,848.24|

其他说明：
22、固定资产清理
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|特许经营权|软件|商标权|合计|
|一、账面原值||||||||
|1.期初余||||||||
||221,519,108.55|9,997,603.31||30,699,779.07|33,457,845.06|1,223,450.00|296,897,785.99|
|额||||||||
|2.本期增||||||||
||4,300,251.60|||1,180,600.00|5,916,516.28||11,397,367.88|
|加金额||||||||
|（1）购||||||||
||4,300,251.60|||1,180,600.00|5,916,516.28||11,397,367.88|
|置||||||||
|（2）内||||||||
|部研发||||||||
|（3）企||||||||
|业合并增加||||||||
|3.本期减少||||||||
||28,992,271.30|||1,430,220.62|61,792.45||30,484,284.37|
|金额||||||||
|（1）处||||||||
||26,984,195.03|||1,430,220.62|61,792.45||28,476,208.10|
|置||||||||
|（2）转让子公|2,008,076.27||||||2,008,076.27|
|司减少||||||||
|4.期末余||||||||
||196,827,088.85|9,997,603.31||30,450,158.45|39,312,568.89|1,223,450.00|277,810,869.50|
|额||||||||
|二、累计摊销||||||||
|1.期初余||||||||
||24,075,650.34|4,060,413.46||4,012,764.70|10,278,916.38|581,566.75|43,009,311.63|
|额||||||||
|2.本期增||||||||
||2,400,709.09|499,880.22||618,735.19|2,074,286.35|61,304.04|5,654,914.89|
|加金额||||||||
|（1）计||||||||
||2,400,709.09|499,880.22||618,735.19|2,074,286.35|61,304.04|5,654,914.89|
|提||||||||
|3.本期减||||||||
||4,047,629.20|||172,818.25|4,119.52||4,224,566.97|
|少金额||||||||
|（1）处||||||||
||4,047,629.20|||172,818.25|4,119.52||4,224,566.97|
|置||||||||
|4.期末余||||||||
||22,428,730.23|4,560,293.68||4,458,681.64|12,349,083.21|642,870.79|44,439,659.55|
|额||||||||
|三、减值准备||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1.期初余|||||||
||||5,712,000.00|||5,712,000.00|
|额|||||||
|2.本期增|||||||
|加金额|||||||
|（1）计|||||||
|提|||||||
|3.本期减|||||||
|少金额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余|||||||
||||5,712,000.00|||5,712,000.00|
|额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账|||||||
||174,398,358.62|5,437,309.63|20,279,476.81|26,963,485.68|580,579.21|227,659,209.95|
|面价值|||||||
|2.期初账|||||||
||197,443,458.21|5,937,189.85|20,975,014.37|23,178,928.68|641,883.25|248,176,474.36|
|面价值|||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
26、开发支出
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称||本期增加|本期减少||
|或形成商誉的事|期初余额|||期末余额|
|||企业合并形成的|处置||
|项|||||
|浙江瑞旭投资有|||||
||3,419,284.37|||3,419,284.37|
|限公司|||||
|新疆聚阳能源科|||||
||835,663.96|||835,663.96|
|技有限公司|||||

||||
|-|-|-|
|柯坪嘉盛阳光电|||
||180,446.29|180,446.29|
|力有限公司|||
|北京碳诺科技有|||
||2,312,386.18|2,312,386.18|
|限公司|||
|江苏智鸿能源科|||
||1,248,492.58|1,248,492.58|
|技公司|||
|合计|7,996,273.38|7,996,273.38|

（2）商誉减值准备
无
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|固定资产改良支出|4,206,309.88|436,666.82|1,163,533.98||3,479,442.72|
|模具|9,268,358.60|1,762,430.47|2,073,115.03||8,957,674.04|
|土地租赁费|41,450,118.91|7,547,040.00|6,676,558.89||42,320,600.02|
|融资管理费|28,338,969.64|16,000,000.00|8,851,398.29||35,487,571.35|
|其他|993,841.82|19,230.75|120,350.42||892,722.15|
|合计|84,257,598.85|25,765,368.04|18,884,956.61||91,138,010.28|

其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|56,752,033.91|12,446,893.78|56,160,923.77|12,283,762.24|
|内部交易未实现利润|217,063,399.53|44,049,736.31|221,491,868.20|45,301,523.37|
|可抵扣亏损|77,947,609.20|19,486,902.31|45,784,480.48|11,391,765.61|
|预计负债|45,587,579.36|11,164,771.71|30,578,345.15|7,470,024.87|
|递延收益|35,832,316.71|8,065,339.43|50,367,307.47|12,233,326.77|
|资产出售溢价等|||17,435,679.27|4,167,127.35|
|公允价值变动|10,145,176.20|2,536,294.05|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|443,328,114.91|97,749,937.59|421,818,604.34|92,847,530.21|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
|产评估增值|||||
|可供出售金融资产公允|||||
|价值变动|||||
|远期外汇合约公允价值|||||
||||3,180,447.00|795,111.75|
|变动|||||
|会计处理及税法要求的|||||
||||1,800,037.44|423,953.97|
|折旧差异|||||
|合计|||4,980,484.44|1,219,065.72|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||97,749,937.59||92,847,530.21|
|递延所得税负债||||1,219,065.72|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|2,042,915.42|2,042,915.42|
|可抵扣亏损|110,745,360.92|70,380,391.58|
|合计|112,788,276.34|72,423,307.00|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2018|13,810,736.81|13,810,736.81||

|||||
|-|-|-|-|
|2019|263,141.16|263,141.16||
|2020|490,630.98|490,630.98||
|2022|55,815,882.63|55,815,882.63||
|2023|40,364,969.34|||
|合计|110,745,360.92|70,380,391.58|--|

30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长期资产预付款|143,008,001.77|216,306,622.59|
|待抵扣增值税进项税额|590,012,883.71|537,427,391.84|
|减：一年内到期部分|-134,982,010.97|-121,907,348.51|
|合计|598,038,874.51|631,826,665.92|

31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|1,227,600,000.00|1,260,880,000.00|
|抵押借款|50,000,000.00|10,000,000.00|
|保证借款|1,612,500,000.00|1,390,500,000.00|
|信用借款|||
|质押、保证借款|494,500,000.00|1,031,639,111.66|
|抵押、保证借款|193,500,000.00|177,800,000.00|
|质押、抵押、保证借款|155,500,000.00|267,000,000.00|
|合计|3,733,600,000.00|4,137,819,111.66|

（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融负债|10,145,176.20||
|其中：发行的交易性债券|||
|衍生金融负债|10,145,176.20||
|其他|||
|指定为以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|合计|10,145,176.20||

33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|35,579,190.40|98,403,446.74|
|银行承兑汇票|241,499,027.04|314,845,400.00|
|合计|277,078,217.44|413,248,846.74|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|1,043,575,840.35|862,975,938.11|
|1-2年|67,602,275.39|290,125,997.62|
|2-3年|50,853,276.88|60,211,569.36|
|3年以上|3,686,283.26|6,003,814.50|
|合计|1,165,717,675.88|1,219,317,319.59|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|九州方园新能源股份有限公司|77,409,282.13|工程设备款未结算|
|新疆皓天盛辉能源科技有限公司|54,643,938.91|工程设备款未结算|
|合计|132,053,221.04|--|

36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|52,250,520.43|67,009,748.28|
|1-2年|1,169,648.69|1,403,039.26|
|2-3年|288,914.71|195,366.75|
|3年以上|848,589.09|730,167.95|
|合计|54,557,672.92|69,338,322.24|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|25,065,803.26|149,965,454.55|153,559,584.79|21,471,673.02|
|二、离职后福利-设定提|||||
||1,029,975.33|10,101,097.37|10,000,751.99|1,130,320.71|
|存计划|||||
|三、辞退福利|7,365.31|4,109,946.43|4,117,311.74|0.00|
|四、一年内到期的其他|||||
|福利|||||
|合计|26,103,143.90|164,176,498.35|167,677,648.52|22,601,993.73|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||22,680,735.44|130,492,122.60|133,559,829.12|19,613,028.92|
|补贴|||||
|2、职工福利费|714,051.93|8,389,462.45|9,102,677.95|836.43|
|3、社会保险费|573,505.68|5,560,918.77|5,649,302.95|485,121.50|
|其中：医疗保险费|467,987.81|4,466,769.77|4,550,153.81|384,603.77|
|工伤保险费|73,758.50|681,300.68|690,869.67|64,189.51|
|生育保险费|31,759.37|412,848.32|408,279.47|36,328.22|
|4、住房公积金|103,976.22|4,486,085.69|4,385,332.60|204,729.31|
|5、工会经费和职工教育|||||
||993,533.99|1,036,865.04|862,442.17|1,167,956.86|
|经费|||||
|6、短期带薪缺勤|||||
|7、短期利润分享计划|||||
|合计|25,065,803.26|149,965,454.55|153,559,584.79|21,471,673.02|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|1,002,803.69|9,835,764.06|9,728,171.32|1,110,396.43|
|2、失业保险费|27,171.64|265,333.31|272,580.67|19,924.28|
|3、企业年金缴费|||||
|合计|1,029,975.33|10,101,097.37|10,000,751.99|1,130,320.71|

38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|11,138,317.25|19,736,998.72|
|消费税|||
|企业所得税|3,447,100.96|20,140,928.81|

||||
|-|-|-|
|个人所得税|908,643.79|860,717.07|
|城市维护建设税|438,653.81|806,866.42|
|房产税|1,695,358.47|1,768,584.92|
|耕地占用税|7,072,020.20|9,006,704.14|
|土地使用税|935,225.28|539,306.41|
|印花税|233,174.87|823,556.30|
|教育费附加|233,890.47|477,499.57|
|地方教育附加|155,955.61|318,361.66|
|政府基金|5,397.27|19,444.98|
|其他|1,376.59|567,462.73|
|合计|26,265,114.57|55,066,431.73|

39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|||
|企业债券利息|||
|短期借款应付利息|||
|划分为金融负债的优先股\永续债利息|||
|长、短期借款应付利息|9,753,877.14|11,993,831.64|
|债券、信托利息|5,550,000.00|0.00|
|其他|||
|合计|15,303,877.14|11,993,831.64|

单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|
|无|||
|合计||--|

40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|520,028.80|0.00|
|划分为权益工具的优先股\永续债股利|||

|||
|-|-|
|其他||
|合计|520,028.80|

41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|72,262,962.33|750,118,181.38|
|1-2年|16,006,598.01|23,829,811.13|
|2-3年|30,292,950.57|44,795,751.34|
|3年以上|12,094,618.91|11,707,288.65|
|合计|130,657,129.82|830,451,032.50|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|温德军|25,017,287.88|未付往来款|
|九州方园新能源股份有限公司|11,657,333.43|未付往来款|
|王维富|9,024,384.60|未付往来款|
|合计|45,699,005.91|--|

42、持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|288,570,000.00|290,070,000.00|
|一年内到期的应付债券|||
|一年内到期的长期应付款|637,961,827.17|652,015,135.30|
|合计|926,531,827.17|942,085,135.30|

44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期应付债券|||
|预提费用-水电费、运输费等|18,049,821.13|6,084,574.42|
|合计|18,049,821.13|6,084,574.42|

短期应付债券的增减变动：
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|||
|保证借款|608,570,000.00|660,800,000.00|
|信用借款|13,529,241.71|8,089,241.71|
|质押、保证借款|1,294,340,000.00|1,202,000,000.00|
|质押、抵押、保证借款|914,500,000.00|1,071,100,000.00|
|减：一年内到期的长期借款（附注七、|||
||-288,570,000.00|-290,070,000.00|
|43）|||
|合计|2,542,369,241.71|2,651,919,241.71|

46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|公司债券|298,908,766.48|0.00|
|合计|298,908,766.48||

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计|溢折价摊|本期偿还|期末余额|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||提利息|销||
|江苏爱康||||||||||
|||2018 年||||||||
|科技股份||||||||||
|||4 月 26||||||||
|有限公司||||||||||
|||日至||||||||
|2018 年||||||||||
|||2018 年||||||||
|面向合格||||300,000,0||300,000,0|5,550,000|1,091,233|298,908,7|
||100.00|4 月 27|3年||0.00|||||
|投资者公||||00.00||00.00|.00|.52|66.48|
|||日面向机||||||||
|开发行公||||||||||
|||构投资者||||||||
|司债券||||||||||
|||网下公开||||||||
|（第一||||||||||
|||发行||||||||
|期）||||||||||
|||||300,000,0||300,000,0|5,550,000|1,091,233|298,908,7|
|合计|--|--|--|||||||
|||||00.00||00.00|.00|.52|66.48|

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付款购入股权|144,000,000.00|288,000,000.00|
|发行基金|467,040,000.00||
|融资租赁款|1,639,115,112.79|1,208,305,533.95|
|其中：江苏金茂融资租赁有限公司|||
|华能天成融资租赁股份有限公司|142,063,651.93|139,272,933.39|
|上海电气租赁有限公司|28,223,051.01|56,080,637.70|
|赣州发展融资租赁有限责任公司|320,177,564.94|150,157,801.18|
|苏银金融租赁股份有限公司|125,812,808.83|147,308,011.12|
|苏州金融租赁股份有限公司|163,882,568.02|181,551,460.55|
|永赢金融租赁有限公司|0.00|68,464,787.67|
|中广核国际融资租赁有限公司|0.00|187,804,383.56|

||||
|-|-|-|
|中建投租赁有限责任公司|75,508,508.71|87,199,287.04|
|卓越国际租赁有限公司|0.00||
|华润租赁有限公司|52,950,647.45|51,527,928.04|
|华融金融租赁股份有限公司|208,772,159.81|22,898,751.16|
|华夏金融租赁有限公司|521,724,152.09|116,039,552.54|
|减：一年内到期部分（附注七、43）|637,961,827.17|652,015,135.30|
|合计|1,612,193,285.62|844,290,398.65|

48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
无
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
无
计划资产：
无
设定受益计划净负债（净资产）
无
49、专项应付款
无
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|
|对外提供担保||||
|未决诉讼||||
|产品质量保证|33,824,211.14|30,578,345.15|产品质量保证金|
|重组义务||||
|待执行的亏损合同||||
|其他||||
|合计|33,824,211.14|30,578,345.15|--|

51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|55,665,336.96|6,108,300.00|15,889,202.12|45,884,434.84|注(1)-(8)|
|合计|55,665,336.96|6,108,300.00|15,889,202.12|45,884,434.84|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||||
|||本期新增补||本期计入其|本期冲减成|||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||业外收入金|||其他变动|期末余额||
|||助金额||他收益金额|本费用金额|||与收益相关|
||||额||||||
|与资产相关|||||||||
|的政府补助：|||||||||
|基建建设投|32,129,599.9|||14,432,462.2|||17,697,137.7||
|||||||||与资产相关|
|资返还款|9|||3|||6||
|光伏并网发|||||||||
|电5MW)项|||||||||
|目|||||||||
|张家港市光|||||||||
|伏发电专项|||||||||
|扶持资金|4,583,999.76|||143,250.06|||4,440,749.70|与资产相关|
|(5.73MW项|||||||||
|目)|||||||||
|张家港市服|||||||||
|务业发展与|||||||||
|改革引导资|||||||||
|金扶持项目||500,000.00||26,595.75|||473,404.25|与资产相关|
|（光伏电站|||||||||
|进行集中智|||||||||
|能化运维）|||||||||
|商信委扶持|||||||||
||3,200,000.00|||100,000.00|||3,100,000.00|与资产相关|
|资金|||||||||
|分布式光伏|||||||||
|发电项目区|||||||||
||1,854,666.67|||53,500.00|||1,801,166.67|与资产相关|
|域战略推进|||||||||
|专项资金|||||||||
|新兴产业投|||||||||
|资基金专项|9,619,599.75|||848,788.20|||8,770,811.55|与资产相关|
|资金|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|先进制造业||||||
||449,107.96||12,138.06|436,969.90|与资产相关|
|补贴资金||||||
|地方特色产||||||
|业中小企业||||||
||243,362.83||6,565.32|236,797.51|与资产相关|
|发展专项资||||||
|金||||||
|组件项目厂||||||
|房设备和基||||||
||3,585,000.00||90,000.00|3,495,000.00|与资产相关|
|础设施奖励||||||
|补贴||||||
|组件项目厂||||||
|房设备和基||||||
|||3,600,000.00|60,000.00|3,540,000.00|与资产相关|
|础设施奖励||||||
|补贴||||||
|组件项目厂||||||
|房设备和基||||||
|||2,008,300.00|115,902.50|1,892,397.50|与资产相关|
|础设施奖励||||||
|补贴||||||
||55,665,336.96||15,889,202.1|45,884,434.84||
|合计||6,108,300.00|||--|
||||2|||

其他说明：
（1）本公司之子公司南通爱康金属科技有限公司2011年根据与江苏省如皋经济开发区管委会签订的有关协议取得基建建设投资返还款37,360,000.00元，在相关资产寿命内分配计入当期损益，本年转入当期损益14,432,462.23元。
（2）根据张家港市人民政府《关于印发关于鼓励太阳能光伏发电示范工程建设工作意见的通知》（张政发[2012]10号），本公司之孙公司苏州中康电力有限公司建设的苏州盛康科技有限公司2.23MW屋顶项目、苏州爱康金属科技有限公司1MW屋顶项目、苏州爱康薄膜新材料有限公司1MW屋顶项目和江苏神州铝业有限公司1.5MW屋顶项目等四个分布式光伏发电项目，由市政府按照1元/瓦给予新兴产业投资基金光伏发电专项扶持资金补贴，累计收到5,730,000.00元的补贴。本年转入当期损益143,250.06元。
（3）根据张家港市人民政府《张家港市服务业发展与改革引导资金管理办法》（张政发规[2016]11号），本公司之孙公司苏州中康电力开发有限公司开发的爱康集团FusionSolar智能光伏电站管理系统，该项目采用国内领先的“基于4G无线通讯技术”、“五点四段PR评估”等技术对中康电力旗下光伏电站进行集中智能化运维，提升发电效率给予专项扶持资金补贴500,000.00元。本期转入当期损益26,595.75元。
（4）本公司之非同一控制下合并子公司九州方园博州新能源有限公司取得商信委扶持资金4,000,000.00元，在相关资产摊销年限内分配计入当期损益。本期转入当期损益100,000.00元。
（5）根据山东省财政厅发展和改革委员会文件《关于下达分布式光伏发电项目区域战略推进专项资金预算指标的通知》（鲁财建指[2015]150号），本公司之孙公司济南统联新能源有限公司4.62MW分布式光伏发电项目获得专项资金补贴2,140,000.00元。本年转入当期损益53,500.00元。
（6）根据2013年7月19日张家港市财政局、张家港市经济和信息化委员会、张家港市发展改革委员会、张家港市科技局文件《关于下达2013年度张家港市新兴产业投资基金无偿资助项目第一批资金的通知》（张财企[2013]35号），本公司累计收到补助资金16,161,300.00元。本期转入当期损益848,788.20元。
（7）根据张家港市财政局、张家港市经济和信息化委员会文件《关于拨付2016年先进制造产业项目和电商平台奖补资金（第
一批）的通知》（张财企[2017]26号），本公司之子公司苏州爱康光电科技有限公司收到年产300MW太阳能电池组件扩建项
目补贴457,200.00元，本期转入当期损益12,138.06元。
（8）根据《关于印发〈新疆维吾尔自治区地方特色产业中小企业发展资金管理实施细则〉的通知》和《关于下达2017年自治区地方特色产业中小企业发展专项资金的通知》（新财企〔2017〕47号）文件，本公司之孙公司新疆爱康电力开发有限公司累计收到新疆维吾尔自治区地方特色产业中小企业发展专项资金250,000.00元。本年转入当期损益6,565.32元。
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||4,490,861,600.00||||||4,490,386,181.00|
|股份总数|||||-475,419.00|-475,419.00||

公司股本减少的原因：2017年公司回购16,900,000股用于限制性股权激励计划，2018年公司实施限制性股权激励计划，实际授予限制性股票总数为16,424,581股，剩余475,419股予以注销。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|860,947,037.22|3,771,046.80|27,640,440.68|837,077,643.34|
|其他资本公积|0.00|3,394,960.90|0.00|3,394,960.90|
|合计|860,947,037.22|7,166,007.70|27,640,440.68|840,472,604.24|

其他说明：
资本溢价本年中增加的3,771,000元为收到江苏爱康实业集团有限公司支付的赣发租赁业绩承诺未实现金额部分的补偿款,增加的46.80元是限制性股权激励计划中员工多缴纳的款项；资本溢价本年减少的26,719,645.20元为限制性股权激励计划
回购股份费用与实施股权激励授予价的差异，减少的920,795.48元为注销股权激励未授予的回购股份475,419股的回购费用扣
除股份数的溢价部分。
其他资本公积本期增加是因授予股票期权所涉及的股份支付费用分摊计入报告期3,394,960.9元。
56、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|为奖励职工而收购的本|||||
||49,632,060.79|0.00|49,632,060.79|21,516,201.11|
|公司股份|||||
|限制性股票回购义务||21,516,201.11|||
|合计|49,632,060.79|21,516,201.11|49,632,060.79|21,516,201.11|

其他说明：
库存股的减少主要是报告期公司将2017年回购的16,900,000股实施限制性股权激励计划，其中授予员工16,424,581股，注销未授予的475,419股所致。库存股本期增加主要系公司报告期向员工非公开发行限制性股票16,424,581股，等待期内按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格确认回购义务做库存股处理。
57、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|||本期所得|减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
|||税前发生|其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
|||额|当期转入损益|||东||
|一、以后不能重分类进损益的其他||||||||
|综合收益||||||||
|其中：重新计算设定受益计划净负||||||||
|债和净资产的变动||||||||
|权益法下在被投资单位不能||||||||
|重分类进损益的其他综合收益中享||||||||
|有的份额||||||||
|二、以后将重分类进损益的其他综||7,729,619.4|||7,729,619.43||-34,664.8|
||-7,764,284.24|||||||
|合收益||3|||||1|
|其中：权益法下在被投资单位以后|||||-350,262.38|||
||||||||-350,262.|
|将重分类进损益的其他综合收益中||-350,262.38||||||
||||||||38|
|享有的份额||||||||
|可供出售金融资产公允价值||||||||
|变动损益||||||||
|持有至到期投资重分类为可||||||||
|供出售金融资产损益||||||||
|现金流量套期损益的有效部||||||||
|分||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|||8,079,881.841|8,079,881.81|315,597.5|
|外币财务报表折算差额|-7,764,284.2||||
|||||7|
||-7,764,284.2|7,729,619.443|7,729,619.43|-34,664.81|
|其他综合收益合计|||||

58、专项储备
无
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|54,046,588.34|||54,046,588.34|
|任意盈余公积|||||
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|54,046,588.34|||54,046,588.34|

60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|366,607,749.00|264,329,822.15|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）|||
|调整后期初未分配利润|366,607,749.00|264,329,822.15|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|69,008,692.82|113,455,312.64|
|减：提取法定盈余公积||11,177,385.79|
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|||
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|435,616,441.82|366,607,749.00|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|2,402,465,404.97|1,960,853,094.88|2,131,171,090.07|1,745,091,240.37|
|其他业务|89,253,340.53|86,627,685.15|44,041,233.80|40,232,391.17|
|合计|2,491,718,745.50|2,047,480,780.03|2,175,212,323.87|1,785,323,631.54|

62、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|||
|城市维护建设税|1,543,935.50|5,934,497.91|
|教育费附加|820,455.64|3,446,620.55|
|资源税|||
|房产税|3,446,637.25|2,282,029.74|
|土地使用税|2,756,182.80|5,706,761.61|
|车船使用税|3,615.18|823.80|
|印花税|901,415.54|864,925.23|
|地方教育费附加|546,970.42|2,297,023.46|
|其他|663,267.06|238,050.02|
|合计|10,682,479.39|20,770,732.32|

63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|物流费用|26,901,869.93|26,394,464.28|
|职工费用|16,263,248.77|10,859,500.37|
|产品质量保证金|3,245,865.99||

||||
|-|-|-|
|差旅费|2,768,580.89|2,065,979.01|
|业务招待费|2,460,424.54|1,087,482.19|
|保险费|1,394,371.15||
|展会费|1,208,246.69|1,703,355.98|
|市场拓展费|1,962,850.03|1,457,162.25|
|咨询费|1,358,212.15||
|促销费|2,466,513.70||
|其他|2,982,509.78|659,677.01|
|合计|63,012,693.62|44,227,621.09|

64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工费用|69,993,619.51|46,165,864.29|
|物料消耗|9,197,261.81|18,419,946.05|
|咨询费|10,782,721.46|6,159,646.95|
|折旧|9,257,832.38|5,785,833.85|
|差旅费|7,064,407.90|4,457,959.55|
|摊销|4,739,779.68|4,790,697.50|
|保险费|3,375,530.78|4,941,792.23|
|业务招待费|5,188,547.65|4,099,889.73|
|租赁费|2,649,542.62|3,883,309.56|
|认证费|1,283,617.28|523,880.11|
|其他|10,670,764.04|6,849,421.50|
|合计|134,203,625.11|106,078,241.32|

65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|249,152,417.18|216,831,113.41|
|减：利息收入|22,763,556.12|18,421,055.34|
|减：利息资本化金额|1,404,958.17|22,820,718.46|
|加：汇兑损益|-9,073,856.11|3,775,307.60|
|加：其他|3,813,425.15|6,330,847.56|

||||
|-|-|-|
|合计|219,723,471.93|185,695,494.77|

66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-887,423.56|-1,253,000.00|
|二、存货跌价损失|76,168.87|-1,230,844.30|
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|790,979.52||
|九、在建工程减值损失|880,000.00||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|859,724.83|-2,483,844.30|

67、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
||-3,180,447.00||
|益的金融资产|||
|其中：衍生金融工具产生的公允价|||
|值变动收益|||
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
||-10,145,176.20||
|益的金融负债|||
|按公允价值计量的投资性房地产|||
|合计|-13,325,623.20||

68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|23,900,385.08|10,098,981.48|
|处置长期股权投资产生的投资收益|14,965,100.73||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的|||
|金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计|||
|量产生的利得|||
|远期外汇合约|8,114,863.80||
|合计|46,980,349.61|10,098,981.48|

69、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|固定资产处置利得|606,067.24|2,768,938.95|
|固定资产处置损失|-60,162.57|-2,182,782.50|
|在建工程处置利得|||
|在建工程处置损失|||
|无形资产处置利得|||
|无形资产处置损失|-2,546,666.83||

70、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|政府补助（详见七、71计入当期损益的|||
||21,031,890.51|2,138,822.83|
|政府补助明细）|||

71、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|债务重组利得|882,627.88|1,011,533.09|882,627.88|
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助||4,045,190.96||
|其他|771,007.21|627,046.29|771,007.21|
|非流动资产毁损报废利得|500.00|960.00|500.00|
|赔偿收入|145,454.37|379,276.89|145,454.37|
|合计|1,799,589.46|6,064,007.23|1,799,589.46|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||||特定行业、产||||||
|2016科技创|||||||||
|||奖励|业而获得的||否|4,900.00||与收益相关|
|新|||||||||
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||||特定行业、产||||||
|先进制造业|||||||||
|||奖励|业而获得的||否|12,138.06||与资产相关|
|补贴资金|||||||||
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因研究开发、||||||
|2016年科技|||||||||
||||技术更新及||||||
|创新、品牌创||奖励|||否|19,400.00||与收益相关|
||||改造等获得||||||
|优资助|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|2017年企业|||||||||
||||技术更新及||||||
|研究开发专||奖励|||否|209,700.00||与收益相关|
||||改造等获得||||||
|项奖励资金|||||||||
||||的补助||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|张家港市服||因从事国家|||||
|务业发展与||鼓励和扶持|||||
|改革引导资||特定行业、产|||||
|金扶持项目|补助|业而获得的|否|26,595.75||与资产相关|
|（光伏电站||补助（按国家|||||
|进行集中智||级政策规定|||||
|能化运维）||依法取得）|||||
|||因从事国家|||||
|||鼓励和扶持|||||
|对外经贸发||特定行业、产|||||
|展专项资金|奖励|业而获得的|否|0.00|195,500.00|与收益相关|
|补助||补助（按国家|||||
|||级政策规定|||||
|||依法取得）|||||
|||因从事国家|||||
|||鼓励和扶持|||||
|组件项目厂|||||||
|||特定行业、产|||||
|房设备和基|||||||
||补助|业而获得的|否|150,000.00||与资产相关|
|础设施奖励|||||||
|||补助（按国家|||||
|补贴|||||||
|||级政策规定|||||
|||依法取得）|||||
|||因从事国家|||||
|||鼓励和扶持|||||
|||特定行业、产|||||
|工业经济奖|||||||
||奖励|业而获得的|否|10,000.00|20,000.00|与收益相关|
|励|||||||
|||补助（按国家|||||
|||级政策规定|||||
|||依法取得）|||||
|||因符合地方|||||
|江阴市华士||政府招商引|||||
|镇财政所产|奖励|资等地方性|否|1,005,000.00|65,000.00|与收益相关|
|业强镇奖励||扶持政策而|||||
|||获得的补助|||||
|||因符合地方|||||
|地方特色产|||||||
|||政府招商引|||||
|业中小企业|||||||
||补助|资等地方性|否|6,565.32||与资产相关|
|发展专项资|||||||
|||扶持政策而|||||
|金|||||||
|||获得的补助|||||
|||因符合地方|||||
|经济开发区|||||||
|||政府招商引|||||
|科技创新奖|奖励||否|296,200.00||与收益相关|
|||资等地方性|||||
|金|||||||
|||扶持政策而|||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||获得的补助|||||
|2017年度企||因研究开发、|||||
|业研究开发||技术更新及|||||
||奖励||否|77,200.00||与收益相关|
|费用省级财||改造等获得|||||
|政奖励||的补助|||||
|||因从事国家|||||
|||鼓励和扶持|||||
|组件项目厂|||||||
|||特定行业、产|||||
|房设备和基|||||||
||奖励|业而获得的|否|115,902.50||与资产相关|
|础设施奖励|||||||
|||补助（按国家|||||
|补贴|||||||
|||级政策规定|||||
|||依法取得）|||||
|||因从事国家|||||
|||鼓励和扶持|||||
|||特定行业、产|||||
|兵团就业补|||||||
||补助|业而获得的|否|9,120.00||与收益相关|
|助资金|||||||
|||补助（按国家|||||
|||级政策规定|||||
|||依法取得）|||||
|||因从事国家|||||
|||鼓励和扶持|||||
|||特定行业、产|||||
|企业所得税|||||||
||补助|业而获得的|否|546,820.08||与收益相关|
|返还|||||||
|||补助（按国家|||||
|||级政策规定|||||
|||依法取得）|||||
|||因从事国家|||||
|||鼓励和扶持|||||
|分布式光伏|||||||
|||特定行业、产|||||
|发电项目区|||||||
||补助|业而获得的|否|53,500.00||与资产相关|
|域战略推进|||||||
|||补助（按国家|||||
|专项资金|||||||
|||级政策规定|||||
|||依法取得）|||||
|||因从事国家|||||
|||鼓励和扶持|||||
|||特定行业、产|||||
|商务发展专|||||||
||补助|业而获得的|否|2,185,600.00|700,000.00|与收益相关|
|项资金|||||||
|||补助（按国家|||||
|||级政策规定|||||
|||依法取得）|||||
|||因研究开发、|||||
|专利奖励|奖励||否|100,000.00|8,500.00|与收益相关|
|||技术更新及|||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||改造等获得|||||
|||的补助|||||
|||因从事国家|||||
|||鼓励和扶持|||||
|双重预防机||特定行业、产|||||
|制系统平台|补助|业而获得的|否|10,000.00||与收益相关|
|建设||补助（按国家|||||
|||级政策规定|||||
|||依法取得）|||||
|||因从事国家|||||
|||鼓励和扶持|||||
|||特定行业、产|||||
|商信委扶持|||||||
||补助|业而获得的|否|100,000.00|100,000.00|与资产相关|
|资金|||||||
|||补助（按国家|||||
|||级政策规定|||||
|||依法取得）|||||
|||因符合地方|||||
|||政府招商引|||||
|基建建设投||||14,432,462.2|||
||补助|资等地方性|否||373,600.00|与资产相关|
|资返还款||||3|||
|||扶持政策而|||||
|||获得的补助|||||
|||因符合地方|||||
|张家港市企||政府招商引|||||
|业科技创新|补助|资等地方性|否|596,800.00||与收益相关|
|积分资助||扶持政策而|||||
|||获得的补助|||||
|张家港市光||因符合地方|||||
|伏发电专项||政府招商引|||||
|扶持资金|补助|资等地方性|否|143,250.06|143,250.06|与资产相关|
|(5.73MW项||扶持政策而|||||
|目)||获得的补助|||||
|||因从事国家|||||
|||鼓励和扶持|||||
|新兴产业投||特定行业、产|||||
|资基金专项|补助|业而获得的|否|848,788.20|848,788.20|与资产相关|
|资金||补助（按国家|||||
|||级政策规定|||||
|||依法取得）|||||
|||因符合地方|||||
|扶持企业发||政府招商引|||||
||奖励||否|71,948.31||与收益相关|
|展奖励基金||资等地方性|||||
|||扶持政策而|||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||获得的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|光伏并网发|||特定行业、产||||||
|电（5MW）||补助|业而获得的||否||1,562,500.02|与资产相关|
|项目|||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因符合地方||||||
|张家港科技|||政府招商引||||||
|保险保费补||补助|资等地方性||否||28,052.68|与收益相关|
|贴资金|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|可再生能源|||特定行业、产||||||
|附加补助资||补助|业而获得的||否||2,138,822.83|与收益相关|
|金|||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|||||||21,031,890.5|||
|合计|--|--|--|--|--||6,184,013.79|--|
|||||||1|||

72、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠||19,132.50||
|其他|91,204.59|660,845.31|91,204.59|
|非流动资产毁损报废损失|2,143,437.24|122,849.58|2,143,437.24|
|合计|2,234,641.83|802,827.39|2,234,641.83|

73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|6,182,597.53|16,828,765.91|
|递延所得税费用|-9,864,646.48|-14,448,130.48|
|合计|-3,682,048.95|2,380,635.43|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|68,006,772.98|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|17,001,693.18|
|子公司适用不同税率的影响|-32,191,578.93|
|调整以前期间所得税的影响|1,188,549.47|
|非应税收入的影响|-3,684,998.88|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|884,415.33|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-1,423,318.92|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||14,543,189.80|
|损的影响||
|所得税费用|-3,682,048.95|

74、其他综合收益
详见附注七、57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|票据保证金等|67,325,140.17||
|政府补助|11,179,040.08|1,455,377.19|
|利息收入|35,803,543.51|9,636,701.90|
|往来款及违约金等|90,669,240.05|41,798,868.45|
|合计|204,976,963.81|52,890,947.54|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付费用等|80,361,254.78|72,904,039.31|
|往来款|46,566,102.35|156,923,260.52|
|票据保证金等|83,715,559.91|157,233,586.80|
|合计|210,642,917.04|387,060,886.63|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|借款、票据保证金|335,962,038.98||
|股权激励缴款|21,516,247.91||
|合计|357,478,286.89||

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|借款、租赁保证金|22,884,400.00|788,376,469.70|
|融资租赁直租付款|109,500,394.70|13,262,683.33|
|收购同一控制下公司股权|144,000,000.00||
|回购库存股|0.00|49,632,060.79|
|合计|276,384,794.70|851,271,213.82|

76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|71,688,821.93|51,304,952.30|
|加：资产减值准备|859,724.83|-2,483,844.30|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||224,498,950.73|233,694,282.29|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|5,654,914.89|4,893,716.42|
|长期待摊费用摊销|10,033,558.32|11,429,091.70|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||2,000,762.16|2,305,632.08|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|2,142,937.24||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|13,325,623.20||
|财务费用（收益以“－”号填列）|235,697,557.01|216,014,195.98|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-46,980,349.61||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-4,902,407.38|-14,448,130.48|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-1,219,065.72||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-38,697,486.36|186,935,995.81|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-276,945,030.31|-720,844,536.77|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-24,975,703.29|-196,391,611.91|
|列）|||
|其他||0.00|
|经营活动产生的现金流量净额|172,182,807.64|-227,590,256.88|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|576,087,437.87|1,257,871,496.24|
|减：现金的期初余额|713,092,936.70|1,902,276,169.44|
|加：现金等价物的期末余额|0.00|0.00|
|减：现金等价物的期初余额|0.00|0.00|
|现金及现金等价物净增加额|-137,005,498.83|-644,404,673.20|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物||
|其中：|--|
|减：购买日子公司持有的现金及现金等价物||
|其中：|--|
|加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物||
|其中：|--|
|取得子公司支付的现金净额||

（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|32,379,600.00|
|其中：|--|
|日本爱康株式会社|32,379,600.00|
|减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|17,155,752.54|
|其中：|--|
|日本爱康株式会社|17,155,752.54|
|加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|222,071,888.00|
|其中：|--|
|新疆爱康慧诚信息技术有限公司|30,000,000.00|
|青海蓓翔新能源开发有限公司|84,121,888.00|
|金昌清能电力有限公司|107,950,000.00|
|处置子公司收到的现金净额|237,295,735.46|

（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|一、现金|576,087,437.87|713,092,936.70|
|其中：库存现金|61,670.80|289,514.68|
|可随时用于支付的银行存款|576,025,767.07|712,803,422.02|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|0.00|0.00|
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|576,087,437.87|713,092,936.70|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制|||
|的现金和现金等价物|||

77、所有者权益变动表项目注释
无
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||银行承兑汇票保证金、信用证保证金、|
|货币资金|1,871,623,030.14|质押定期存款、保函保证金、远期外汇|
|||合约保证金等|
|应收票据|10,000,000.00|票据池的保证票据|
|存货|80,000,000.00|作为借款的抵押物|
|固定资产|4,646,852,322.84|作为借款的抵押物|
|无形资产|49,704,220.53|作为借款的抵押物|
|应收账款|807,220,379.56|作为借款的质押物|
|合计|7,465,399,953.07|--|

其他说明：
无
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--||
|其中：美元|14,919,627.27|6.6166|98,717,205.79|
|欧元|969,462.28|7.6515|7,417,840.64|
|港币||||
|新加坡元|6.15|4.8386|29.76|
|日元|574,347,444.00|0.059914|34,411,452.76|
|韩元|370,240,793.00|0.005903|2,185,531.40|
|澳元|695,770.81|4.8633|3,383,742.18|
|瑞士法郎|108.40|6.6350|719.23|
|应收账款|--|--||
|其中：美元|24,312,910.42|6.6166|160,868,803.08|
|欧元|674,689.35|7.6515|5,162,385.53|
|港币||||
|澳元|108,900.00|4.8633|529,613.37|
|日元|574,925,848.09|0.059914|34,446,107.26|
|长期借款|--|--||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||
|其他应收款||||
|其中：美元|475,323.26|6.6166|3,145,023.88|
|日元|550,000,000.00|0.059914|32,952,700.00|
|韩元|42,300,000.00|0.005903|249,696.90|
|澳元|23,649.34|4.8633|115,013.84|
|应付账款||||
|其中：韩元|6,081,686.00|0.005903|35,900.19|
|日元|10,662,802.80|0.059914|638,851.17|
|其他应付款||||
|其中：韩元|215,000,000.00|0.005903|1,269,145.00|

|||||
|-|-|-|-|
|欧元|2,535.00|7.6515|19,396.55|
|美元|474.00|6.6166|3,136.27|

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
80、套期
无
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无
（2）合并成本及商誉
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||处置价|||||||
|||||||款与处|||||||
||||||||||||丧失控|与原子|
|||||||置投资||||按照公|||
||||||||||||制权之|公司股|
|||||||对应的||丧失控|丧失控|允价值|||
||||||||丧失控||||日剩余|权投资|
||||||丧失控|合并财||制权之|制权之|重新计|||
|||||丧失控|||制权之||||股权公|相关的|
|子公司|股权处|股权处|股权处||制权时|务报表||日剩余|日剩余|量剩余|||
|||||制权的|||日剩余||||允价值|其他综|
|名称|置价款|置比例|置方式||点的确|层面享||股权的|股权的|股权产|||
|||||时点|||股权的||||的确定|合收益|
||||||定依据|有该子||账面价|公允价|生的利|||
||||||||比例||||方法及|转入投|
|||||||公司净||值|值|得或损|||
||||||||||||主要假|资损益|
|||||||资产份||||失|||
||||||||||||设|的金额|
|||||||额的差|||||||
|||||||额|||||||
|日本爱|||||||||||||
|康株式|||||||||||||
||||||不再控||||||||
|会社（及||||2018年|||||||||
||64,759,2||||制财务|14,965,1|||||||
|其子公||100.00%|转让|03月31|||0.00%|0.00|0.00|0.00|不适应|0.00|
||00.00||||和经营|00.73|||||||
|司AJE||||日|||||||||
||||||决策||||||||
|第一合|||||||||||||
|同会社、|||||||||||||

||
|-|
|AJE第|
|二合同|
|会社和|
|电现第|
|二阳光|
|产业园|
|株式会|
|社）|

5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）本期新纳入合并范围子公司或孙公司
|||||
|-|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|新增方式|
|青岛中德爱康能源科技有限公司|0.00|0.00|设立|

(cid:129)（2）本期不再纳入合并范围子公司或孙公司
|||||
|-|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|其他不纳入原因|
|绥滨昱辉太阳能发电有限公司|-629,955.28|-2,500.00|注销|
|宽甸满族自治县爱康太阳能发电有限公司|-889,327.04|-882,874.76|注销|
|抚州爱康电力开发有限公司|-5,073.85|-541.97|注销|
|贵溪爱康电力开发有限公司|-6,994.47|-818.69|注销|
|阳谷宏大电力开发有限公司|-1,376,663.15|58,392.23|注销|
|湖北中康新能电力有限公司|0.00|0.00|注销|

6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|南通爱康金属科|||||||
||江苏南通市|江苏南通市|制造业|100.00%||设立|
|技有限公司|||||||
|苏州爱康金属科|||||||
||江苏苏州市|江苏苏州市|制造业|100.00%||设立|
|技有限公司|||||||
|江阴爱康光伏焊|江苏无锡市|江苏无锡市|制造业|80.00%||设立|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|带有限公司|||||||
|苏州爱康电力开|||||||
||江苏苏州市|江苏|投资和贸易|100.00%||设立|
|发有限公司|||||||
|香港爱康电力国|||||||
||香港|香港|投资|100.00%||设立|
|际控股有限公司|||||||
|无锡爱康电力发|||||||
||江苏无锡|江苏无锡|制造业|100.00%||设立|
|展有限公司|||||||
|苏州中康电力开|||||||
||江苏张家港|江苏张家港|投资和贸易|69.87%|30.13%|设立|
|发有限公司|||||||
|内蒙古爱康电力|||||||
||内蒙呼和浩特|内蒙呼和浩特|光伏发电|100.00%||设立|
|有限公司|||||||
|甘肃爱康电力有|||||||
||甘肃兰州|甘肃兰州|光伏发电|100.00%||设立|
|限公司|||||||
|北京碳诺科技有||||||非同一控制下企|
||北京市|北京市|碳资产开发咨询|100.00%|||
|限公司||||||业合并|
|苏州爱康光电科||||||同一控制下企业|
||江苏张家港|江苏张家港|制造业|100.00%|||
|技有限公司||||||合并|
|青海爱康电力有|||||||
||青海省西宁市|青海省西宁市|光伏发电|100.00%||设立|
|限公司|||||||
|上海富罗纳企业|||||||
|征信服务有限公|上海|上海|征信服务|100.00%||设立|
|司|||||||
|上海爱康富罗纳|||||||
||上海|上海|售电|100.00%||设立|
|售电有限公司|||||||
|苏州慧诚电力检|||||||
||江苏|江苏|光伏发电|100.00%||设立|
|测有限公司|||||||
|苏州中康电力运|||||||
||江苏|江苏|光伏发电|100.00%||设立|
|营有限公司|||||||
|江苏爱康能源研||||||同一控制下企业|
||江苏|江苏|技术咨询、开发|100.00%|||
|究院有限公司||||||合并|
|江苏智鸿能源科||||||非同一控制下企|
||江苏|江苏|技术咨询、开发|68.00%|||
|技发展有限公司||||||业合并|
|上海慧喆信息技|||||||
||上海|上海|技术咨询、开发|100.00%||设立|
|术有限公司|||||||
|广西爱康新能电|||||||
||广西|广西|售电|100.00%||设立|
|力有限公司|||||||
|北京爱康新能电|||||||
||北京|北京|售电|100.00%||设立|
|力科技有限公司|||||||
|阳泉爱康新能电|山西|山西|售电|75.00%||设立|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|力有限公司||||||
|安徽爱康新能电||||||
||安徽|安徽|售电|100.00%|设立|
|力有限公司||||||
|重庆爱康新能电||||||
||重庆|重庆|售电|100.00%|设立|
|力有限公司||||||
|赣州爱康新能电||||||
||赣州|赣州|售电|100.00%|设立|
|力有限公司||||||
|新疆爱康新能电||||||
||新疆|新疆|售电|85.00%|设立|
|力有限公司||||||
|新疆爱康天电能||||||
||新疆|新疆|售电|51.00%|设立|
|源有限公司||||||
|广东爱康电力有||||||
||广东|广东|售电|100.00%|设立|
|限公司||||||
|湖北爱康新能电||||||
||湖北|湖北|售电|100.00%|设立|
|力有限公司||||||
|湖南爱康新能电||||||
||湖南|湖南|售电|100.00%|设立|
|力有限公司||||||
|浙江爱康电力有||||||
||浙江|浙江|售电|100.00%|设立|
|限公司||||||
|山东爱康电力有||||||
||山东|山东|售电|100.00%|设立|
|限公司||||||
|四川爱康新能电||||||
||四川|四川|售电|100.00%|设立|
|力有限公司||||||
|河南爱康新能电||||||
||河南|河南|售电|100.00%|设立|
|力有限公司||||||
|江苏爱康电力有||||||
||江苏|江苏|售电|100.00%|设立|
|限公司||||||
|云南新康能源电||||||
||云南|云南|售电|100.00%|设立|
|力有限责任公司||||||
|贵州爱康新能电||||||
||贵州|贵州|售电|100.00%|设立|
|力有限公司||||||
|广西新康电力有||||||
||广西|广西|售电|100.00%|设立|
|限公司||||||
|辽宁爱康电力有||||||
||辽宁|辽宁|售电|100.00%|设立|
|限公司||||||
|福建爱康电力有||||||
||福建|福建|售电|100.00%|设立|
|限公司||||||
|西安爱康智慧能||||||
||陕西|陕西|售电|85.00%|设立|
|源管理有限公司||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|阳泉爱康智慧电|||||||
||山西|山西|售电|100.00%||设立|
|力科技有限公司|||||||
|青岛中德爱康能|||||||
||山东青岛市|山东青岛市|能源互联网技术|80.00%||设立|
|源科技有限公司|||||||
|阳泉爱康科技有|||||||
||山西阳泉|山西阳泉|制造业||100.00%|设立|
|限公司|||||||
|新疆爱康电力开|||||||
||新疆精河|新疆精河|光伏电站||100.00%|设立|
|发有限公司|||||||
|朝阳爱康电力新|||||||
|能源开发有限公|辽宁喀左|辽宁喀左|光伏发电||100.00%|设立|
|司|||||||
|赣州市南康区爱|||||||
|康新能源科技有|江西南康|江西南康|光伏发电||100.00%|设立|
|限公司|||||||
|赣州爱康能源开|||||||
||江西赣州|江西赣州|光伏发电||100.00%|设立|
|发有限公司|||||||
|无棣爱康电力开|||||||
||山东无棣|山东无棣|光伏发电||77.50%|设立|
|发有限公司|||||||
|浙江瑞旭投资有|||||||
||浙江嘉兴|浙江嘉兴|贸易||100.00%|购买|
|限公司|||||||
|青海昱辉新能源|||||||
||青海乌兰|青海乌兰|光伏发电||100.00%|购买|
|有限公司|||||||
|柯坪嘉盛阳光电|||||||
||新疆柯坪县|新疆柯坪县|光伏发电||100.00%|购买|
|力有限公司|||||||
|特克斯昱辉太阳|||||||
||新疆特克斯|新疆特克斯|光伏发电||100.00%|购买|
|能开发有限公司|||||||
|榆林市榆神工业|||||||
|区昱辉新能源有|陕西神木|陕西神木|光伏发电||100.00%|购买|
|限公司|||||||
|嘉祥昱辉新能源|||||||
||山东嘉祥|山东嘉祥|光伏发电||100.00%|购买|
|有限公司|||||||
|承德县昱辉新能|||||||
||河北承德|河北承德|光伏发电||100.00%|购买|
|源发电有限公司|||||||
|新疆伊阳能源科|||||||
||新疆|新疆|光伏发电||100.00%|购买|
|技有限公司|||||||
|新疆聚阳能源科|||||||
||新疆奇台|新疆奇台|光伏发电||99.75%|购买|
|技有限公司|||||||
|酒泉聚能风光科|||||||
||甘肃酒泉|甘肃酒泉|光伏发电||80.00%|购买|
|技有限公司|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|九州方园博州新||||||
||新疆博州|新疆博州|光伏发电|100.00%|购买|
|能源有限公司||||||
|九州方园博乐市||||||
||新疆博州|新疆博州|光伏发电|70.00%|购买|
|新能源有限公司||||||
|孝义市太子可再||||||
|生能源科技有限|山西孝义|山西孝义|光伏发电|95.00%|购买|
|公司||||||
|无锡中康电力开||||||
||江苏无锡|江苏无锡|光伏发电|100.00%|设立|
|发有限公司||||||
|南召县中机国能||||||
||河南南召|河南南召|光伏发电|100.00%|购买|
|电力有限公司||||||
|宿州恒康新能源||||||
||安徽宿州|安徽宿州|光伏发电|100.00%|购买|
|有限公司||||||
|内蒙古四子王旗||||||
|神光能源发展有|内蒙古|内蒙古|光伏发电|100.00%|购买|
|限公司||||||
|泌阳县中康太阳||||||
|能电力开发有限|河南|河南|光伏发电|100.00%|设立|
|公司||||||
|平泉县仁辉光伏||||||
||河北|河北|光伏发电|100.00%|设立|
|发电有限公司||||||
|徐州统联新能源||||||
||江苏徐州|江苏徐州|光伏发电|100.00%|购买|
|有限公司||||||
|济南统联新能源||||||
||山东|山东|光伏发电|100.00%|购买|
|有限公司||||||
|泰州中康新能源||||||
|有限公司(原名||||||
||江苏泰州|江苏泰州|光伏发电|100.00%|购买|
|泰州统一联新能||||||
|源有限公司)||||||
|韩国爱康株式会||||||
||韩国|韩国|光伏发电|100.00%|设立|
|社||||||
|凤庆县爱康电力||||||
||云南|云南|光伏发电|100.00%|设立|
|有限公司||||||
|禄劝县爱康能源||||||
||云南|云南|光伏发电|100.00%|设立|
|电力有限公司||||||
|大安市爱康新能||||||
||吉林|吉林|光伏发电|100.00%|设立|
|源开发有限公司||||||
|武安市爱康光伏||||||
||河北|河北|光伏发电|100.00%|设立|
|发电有限公司||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|平乡县爱康电力||||||
||河北|河北|光伏发电|100.00%|设立|
|开发有限公司||||||
|廊坊市中康新能||||||
||河北|河北|光伏发电|100.00%|设立|
|源开发有限公司||||||
|明光爱康电力开||||||
||安徽|安徽|光伏发电|100.00%|设立|
|发有限公司||||||
|崇左市爱康能源||||||
||广西|广西|光伏发电|100.00%|设立|
|电力有限公司||||||
|镇江日升投资管||||||
||江苏|江苏|光伏发电|95.00%|购买|
|理有限公司||||||
|江西爱康新能源||||||
||江西|江西|光伏发电|60.00%|设立|
|发展有限公司||||||
|锦州中康电力开||||||
||辽宁|辽宁|光伏发电|100.00%|设立|
|发有限公司||||||
|五家渠爱康电力||||||
||新疆|新疆|光伏发电|100.00%|设立|
|开发有限公司||||||
|新疆利源新辉能||||||
||新疆|新疆|光伏发电|89.05%|购买|
|源科技有限公司||||||
|酒泉慧康光伏发||||||
||甘肃|甘肃|光伏发电|80.00%|设立|
|电有限公司||||||
|大城县爱康电力||||||
||河北|河北|光伏发电|100.00%|设立|
|开发有限公司||||||
|伊川县佳康电力||||||
||河南洛阳|河南洛阳|光伏发电|100.00%|设立|
|有限公司||||||
|莒南鑫顺风光电||||||
||山东莒南|山东莒南|光伏发电|100.00%|购买|
|科技有限公司||||||
|乌海市航天睿思||||||
|新能源开发有限|内蒙古乌海市|内蒙古乌海市|光伏发电|100.00%|购买|
|公司||||||
|乌海市航天智达||||||
|新能源开发有限|内蒙古乌海市|内蒙古乌海市|光伏发电|90.00%|购买|
|公司||||||
|张家港爱康科技||||||
|产业投资基金合||||||
||江苏张家港|江苏张家港|光伏投资|96.67%|设立|
|伙企业（有限合||||||
|伙）||||||
|丹阳中康电力开||||||
||丹阳市云阳镇|丹阳市云阳镇|光伏发电|100.00%|设立|
|发有限公司||||||
|无棣隆康电力开|无棣县|无棣县|光伏发电|100.00%|设立|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|发有限公司|||||||
|赣州爱康光电科|||||||
||江西省赣州市|江西省赣州市|光伏发电||100.00%|购买|
|技有限公司|||||||
|Akcome Energy|||||||
||澳大利亚|澳大利亚|销售、安装||99.90%|购买|
|Australia Pty Ltd.|||||||
|Akcome Power|||||||
||澳大利亚|澳大利亚|销售、安装||99.80%|购买|
|Pty Ltd.|||||||
|张北爱康兴业能|||||||
||河北|河北|蒸汽||100.00%|设立|
|源有限公司|||||||
|陕西爱康新能电|||||||
||陕西|陕西|售电|100.00%||设立|
|力有限公司|||||||
|苏州慧康电力开|||||||
||江苏|江苏|光伏发电||100.00%|设立|
|发有限公司|||||||
|山西慧泉大数据|||||||
|产业发展有限公|山西|山西|售电||100.00%|设立|
|司|||||||
|江西碳诺科技有|||||||
||江西|江西|售电||100.00%|设立|
|限公司|||||||
|湖南中康电力开|||||||
||湖南|湖南|光伏发电||100.00%|设立|
|发有限公司|||||||
|西安爱康信能电|||||||
||西安|西安|售电||100.00%|设立|
|力有限公司|||||||
|阳泉爱康太阳能||||||同一控制下企业|
||山西|山西|光伏发电||100.00%||
|发电有限公司||||||合并|

（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|江阴爱康光伏焊带有限|||||
||20.00%|-176,395.24|0.00|1,074,264.76|
|公司|||||
|九州方园博乐市新能源|||||
||30.00%|3,285,262.53||48,613,765.57|
|有限公司|||||
|新疆聚阳能源科技有限|||||
||0.25%|30,265.77|67,236.97|546,429.39|
|公司|||||

（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|江阴爱|||||||||||||
|康光伏|36,690,9|4,901,52|41,592,4|36,221,1||36,221,1|40,821,2|5,085,17|45,906,3|39,653,0||39,653,0|
|焊带有|48.04|1.36|69.40|45.62||45.62|22.81|3.12|95.93|95.93||95.93|
|限公司|||||||||||||
|九州方|||||||||||||
|园博乐|||||||||||||
||128,211,|679,401,|807,613,|504,941,|140,624,|645,565,|108,602,|671,971,|780,574,|599,244,|30,235,3|629,479,|
|市新能|||||||||||||
||301.39|882.71|184.10|085.94|471.07|557.01|906.41|722.04|628.45|306.23|12.10|618.33|
|源有限|||||||||||||
|公司|||||||||||||
|新疆聚|||||||||||||
|阳能源|120,190,|431,298,|551,489,|139,417,|193,500,|332,917,|104,242,|443,453,|547,696,|105,336,|209,000,|314,336,|
|科技有|757.65|691.50|449.15|688.56|000.00|688.56|975.06|282.16|257.22|019.36|000.00|019.36|
|限公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|江阴爱康光|||||||||
|||||||||-10,629,204.4|
|伏焊带有限|22,307.09|-881,976.22|-881,976.22|-2,592,409.47|5,206,851.36|-1,630,065.45|-1,630,065.45||
|||||||||6|
|公司|||||||||
|九州方园博|||||||||
||38,670,610.8|10,950,875.1|10,950,875.1|45,342,416.1|26,937,109.8|||60,110,173.0|
|乐市新能源||||||-6,402,642.44|-6,402,642.44||
||1|1|1|3|6|||2|
|有限公司|||||||||
|新疆聚阳能|||||||||
||31,021,198.8|12,106,307.3|12,106,307.3|10,758,908.8|24,845,231.2|||24,845,231.2|
|源科技有限||||||6,345,771.36|6,345,771.36||
||6|4|4|6|0|||0|
|公司|||||||||

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|赣州发展融资租|||||||
||江西赣州|江西赣州|融资租赁|40.00%||权益法|
|赁有限责任公司|||||||
|苏州爱康能源工|||||||
||||光伏电站建设||||
|程技术股份有限|江苏苏州|江苏苏州||38.40%||权益法|
||||EPC||||
|公司|||||||
|金昌清能电力有|||||||
||甘肃金昌|甘肃金昌|光伏发电||49.00%|权益法|
|限公司|||||||

（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|||
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|||
|--其他综合收益|||
|--综合收益总额|||
|联营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|2,921,727.84|2,583,055.68|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|338,672.16||
|--其他综合收益|||
|--综合收益总额|||

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、日元、澳元等外币有关，除本公司的几个下属子公司以美元、欧元、日元、澳元等外币进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除下表所述资产或负债为美元、欧元、日元、澳元等外币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
||||
|-|-|-|
|项 目|年末数|年初数|
|现金及现金等价物|146,116,521.76|156,587,683.15|
|应收账款|201,006,909.24|372,494,890.70|
|其他应收款|36,462,434.62|74,383,504.47|
|应付账款|674,751.36|3,171,372.36|
|其他应付款|1,291,677.82|26,625,603.20|
|短期借款|0.00|151,139,111.66|

本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司根据需要进行外币远期合同的操作。除此之外，本公司目前并未
采取其他措施规避外汇风险。
外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，如果人民币对美元等升值或贬值0.5%，则公司将减少或增加净利润149.11万元。
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|利率变动|本期||上年同期||
|||对净利润的影响|对股东权益的影响|对净利润的影响|对股东权益的影响|
|长期借款|增加0.5%|-10,622,739.58|-10,622,739.58|-15,939,375.00|-15,939,375.00|
|长期借款|减少0.5%|10,622,739.58|10,622,739.58|15,939,375.00|15,939,375.00|
|长期应付款|增加0.5%|-10,744,727.00|-10,744,727.00|-3,006,250.00|-3,006,250.00|
|长期应付款|减少0.5%|10,744,727.00|10,744,727.00|3,006,250.00|3,006,250.00|

2、信用风险
2018年06月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为主要资金来源。2018年06月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币126,521.98万元。
（二）金融资产转移
本期金融资产转移为应收票据背书和应收账款保理，期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况参见本附注七、4“应收票据”，因买断保理业务而终止确认的应收账款情况参见本附注七、5“应收账款”。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末公允价值|

||||||
|-|-|-|-|-|
||第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|（一）以公允价值计量且|||||
|变动计入当期损益的金|||||
|融资产|||||
|1.交易性金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||
|（3）衍生金融资产|||||
|2.指定以公允价值计量且|||||
|其变动计入当期损益的|||||
|金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||
|（二）可供出售金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||
|（3）其他|||||
|（三）投资性房地产|||||
|1.出租用的土地使用权|||||
|2.出租的建筑物|||||
|3.持有并准备增值后转让|||||
|的土地使用权|||||
|（四）生物资产|||||
|1.消耗性生物资产|||||
|2.生产性生物资产|||||
|持续以公允价值计量的|||||
|资产总额|||||
|（五）交易性金融负债||10,145,176.20||10,145,176.20|
|其中：发行的交易性债券|||||
|衍生金融负债||10,145,176.20||10,145,176.20|
|其他|||||
|（六）指定为以公允价值|||||
|计量且变动计入当期损|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|益的金融负债|||||
|持续以公允价值计量的|||||
|||10,145,176.20||10,145,176.20|
|负债总额|||||
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||
|（一）持有待售资产|||||
|非持续以公允价值计量|||||
|的资产总额|||||
|非持续以公允价值计量|||||
|的负债总额|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司暂无持续和非持续第一层次公允价值计量项目。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第二层次公允价值计量的交易性金融资产系本公司持有的远期结售汇合约，交易性金融资产的公允价值的计量以签订合约的银行提供的远期结售汇合约的公允价值计量。远期外汇合同的公允价值＝(约定到期汇率—资产负债表日距到期期限相同的远期汇率)×远期外汇合同金额。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司暂无持续和非持续第三层次公允价值计量项目。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|||金属模具的生产；批||||
|江苏爱康实业集团||||||
||江苏苏州市|发零售以及进出口|30000|15.66%|15.66%|
|有限公司||||||
|||业务。||||

本企业的母公司情况的说明
截至2018年6月30日，邹承慧先生本人和其控制的爱康国际控股有限公司、江苏爱康实业集团有限公司以及实施重大影响的江阴爱康投资有限公司合计持有本公司24.67%表决权股份，能对公司股东大会的决议产生重大影响。
本企业最终控制方是邹承慧。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：无
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|爱康国际控股有限公司|控股股东|
|江阴爱康农业科技有限公司|同受控股股东控制|
|江苏五实贸易有限公司|同受控股股东控制|
|江苏爱康房地产开发有限公司|同受控股股东控制|
|苏州爱康能源工程技术股份有限公司|同受控股股东控制|

|||
|-|-|
|苏州爱康薄膜新材料有限公司|同受控股股东控制|
|苏州爱康果业有限公司|同受控股股东控制|
|宁阳腾源新能源有限公司|同受控股股东控制|
|临朐祥泰光伏发电有限公司|同受控股股东控制|
|磁县品佑光伏电力开发有限公司|同受控股股东控制|
|随县爱康新能源投资有限公司|同受控股股东控制|
|汤阴爱康能源电力有限公司|同受控股股东控制|
|五河县爱康新能源有限公司|同受控股股东控制|
|寻乌爱康新能源科技有限公司|同受控股股东控制|
|崇仁县爱康新能源科技有限公司|同受控股股东控制|
|海城爱康电力有限公司|同受控股股东控制|
|上海爱康富罗纳资产管理有限公司|同受控股股东控制|
|上海爱康富罗纳投资管理有限公司|同受控股股东控制|
|上海爱康富罗纳融资租赁有限公司|同受控股股东控制|
|爱康富罗纳金融信息服务（上海）有限公司|同受控股股东控制|
|上海爱康富罗纳股权投资基金管理有限公司|同受控股股东控制|
|宁波梅山保税港区爱康富罗纳投资管理中心（有限合伙）|同受控股股东控制|
|张家港富罗纳区块链一号信息科技企业（有限合伙）|同受控股股东控制|
|江苏爱康绿色家园科技有限公司|同受实际控制人控制|
|无锡慧谷供应链管理有限公司|同受实际控制人控制|
|江西慧谷供应链管理有限公司|同受实际控制人控制|
|爱康能源株式会社|同受控股股东控制|
|MAKI SUNCOME SOLAR CO.,LTD|同受实际控制人控制|
|苏州度金股权投资管理中心（有限合伙）|控股股东为合伙人之一|
|张家港惠康餐饮管理有限公司|实际控制人近亲属控制|
|苏州广厦物业管理有限公司|公司董事徐国辉任该公司董事|
|苏州润德新材料有限公司|公司董事徐国辉参股该公司|

5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|苏州爱康薄膜新材|EVA|14,357,942.63|50,000,000.00|否|11,099,490.30|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|料有限公司||||||
|江苏爱康房地产开||||||
||服务费|22,842.03||否|0.00|
|发有限公司||||||
|苏州爱康能源工程|工程承包，组件，|||||
|||21,036,951.42|300,000,000.00|否|289,528,678.84|
|技术股份有限公司|服务费用等|||||
|江苏爱康实业集团||||||
||电脑|53,367.75||否|40,961.52|
|有限公司||||||
|江阴爱康农业科技||||||
||农副食品|114,201.84||否|4,056,793.10|
|有限公司||||||
|苏州爱康果业有限||||||
||农副食品|1,104.00|16,000,000.00|否|565,328.10|
|公司||||||
|张家港惠康餐饮管||||||
||食堂费用|4,718,942.13||否|176,259.50|
|理有限公司||||||
|江苏爱康绿色家园||||||
||研发产品|0.00||否|55,555.56|
|科技有限公司||||||
|江苏爱康绿色家园||||||
||电脑|4,914.53||否|0.00|
|科技有限公司||||||
|MAKI SUNCOME||||||
||服务|613,010.70||否|0.00|
|SOLAR CO.,LTD||||||
|苏州广厦物业管理||||||
||物业管理费等|1,304,136.99|5,000,000.00|否|1,218,340.67|
|有限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|苏州爱康能源工程技术股份有||||
||支架，组件等|55,775,188.32|193,298,286.97|
|限公司||||
|江苏爱康绿色家园科技有限公||||
||组件、支架|47,262,997.53|26,574,830.08|
|司||||
|苏州爱康薄膜新材料有限公司|电费|174,178.04|187,008.41|
|张家港富罗纳区块链一号信息||||
||技术服务|188,679.24|518,293.20|
|科技企业（有限合伙）||||
|磁县品佑光伏电力开发有限公||||
||技术服务|896,226.40|679,245.27|
|司||||
|海城爱康电力有限公司|技术服务|403,066.04|0.00|
|随县爱康新能源投资有限公司|技术服务|624,999.99|679,245.27|
|汤阴爱康能源电力有限公司|技术服务|801,886.77|682,641.49|
|崇仁县爱康新能源科技有限公||||
||技术服务|706,367.92|0.00|
|司||||

|||||
|-|-|-|-|
|固镇县爱康光伏新能源有限公||||
||技术服务|192,924.53|0.00|
|司||||
|江苏爱康实业集团有限公司|技术服务|1,088,189.04|0.00|
|苏州润德新材料有限公司|电费|18,340.47|0.00|

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
无
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|苏州爱康能源工程技术股份||||
||办公楼及仓库|518,857.16|501,428.58|
|有限公司||||
|江阴爱康农业科技有限公司|办公楼|5,714.28|0.00|
|苏州润德新材料有限公司|厂房|168,621.42|0.00|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|苏州爱康薄膜新材料有限公||||
||仓库、办公楼、厂房|3,192,612.57|3,167,351.11|
|司||||
|江苏爱康房地产开发有限公||||
||办公楼|14,285.71|60,000.00|
|司||||

（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|苏州爱康薄膜新材料有|||||
||45,000,000.00|2018年08月09日|2020年08月08日|否|
|限公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|苏州爱康薄膜新材料有|||||
||30,000,000.00|2018年10月12日|2020年10月11日|否|
|限公司|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||100,000,000.00|2018年10月27日|2020年10月25日|否|
|公司|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||50,000,000.00|2018年11月13日|2020年11月12日|否|
|公司|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||20,000,000.00|2018年09月02日|2020年09月01日|否|
|公司|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||70,000,000.00|2018年07月23日|2020年07月22日|否|
|公司|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||200,000,000.00|2018年03月28日|2021年11月30日|否|
|公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||300,000,000.00|2016年09月01日|2018年09月01日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||100,000,000.00|2018年11月13日|2020年11月12日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||100,000,000.00|2019年04月04日|2021年04月03日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||100,000,000.00|2017年09月20日|2020年09月19日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||50,000,000.00|2018年09月25日|2020年09月24日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||10,000,000.00|2018年12月26日|2020年12月25日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||2,276,300.00|2018年12月23日|2020年12月22日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||6,605,300.00|2019年02月27日|2021年02月26日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||1,996,300.00|2018年12月27日|2020年12月26日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||2,550,300.00|2018年12月28日|2020年12月27日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||1,933,800.00|2018年12月30日|2020年12月29日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||150,000.00|2018年10月05日|2020年10月04日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||573,200.00|2018年10月05日|2020年10月04日|否|
|股份有限公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|苏州爱康能源工程技术|||||
||451,200.00|2018年10月17日|2020年10月16日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||3,446,700.00|2018年10月05日|2020年12月29日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||10,016,900.00|2018年10月29日|2020年10月28日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||50,000,000.00|2018年09月15日|2020年09月14日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||50,000,000.00|2018年09月07日|2020年09月06日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||50,000,000.00|2018年09月20日|2020年09月19日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||30,000,000.00|2018年09月22日|2020年09月21日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||20,000,000.00|2018年09月22日|2020年09月21日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||8,290,000.00|2017年06月23日|2020年07月28日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||41,710,000.00|2017年06月23日|2020年12月21日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||50,000,000.00|2017年09月20日|2020年09月19日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||50,000,000.00|2017年09月20日|2020年09月19日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||10,000,000.00|2019年02月27日|2021年02月26日|否|
|股份有限公司|||||
|苏州爱康能源工程技术|||||
||40,000,000.00|2019年04月10日|2021年04月09日|否|
|股份有限公司|||||
|汤阴爱康能源电力有限|||||
||100,000,000.00|2016年12月14日|2026年12月13日|否|
|公司|||||
|寻乌爱康新能源科技有|||||
||150,000,000.00|2021年12月31日|2023年12月31日|否|
|限公司|||||
|海城爱康电力有限公司|100,000,000.00|2026年05月20日|2027年05月19日|否|
|崇仁县爱康新能源科技|||||
||92,000,000.00|2022年06月08日|2024年06月08日|否|
|有限公司|||||
|上海爱康富罗纳融资租|||||
||300,000,000.00|2017年06月15日|2020年08月28日|否|
|赁有限公司|||||
|上海爱康富罗纳融资租|121,000,000.00|2017年11月28日|2023年07月01日|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|赁有限公司|||||
|上海爱康富罗纳融资租|||||
||138,946,900.00|2022年05月04日|2025年05月03日|否|
|赁有限公司|||||
|江西慧谷供应链管理有|||||
||29,000,000.00|2018年11月01日|2020年10月31日|否|
|限公司|||||
|江西慧谷供应链管理有|||||
||10,000,000.00|2018年12月01日|2020年11月30日|否|
|限公司|||||
|江西慧谷供应链管理有|||||
||61,000,000.00|2018年12月23日|2020年12月22日|否|
|限公司|||||
|江西慧谷供应链管理有|||||
||50,000,000.00|2019年06月01日|2021年05月31日|否|
|限公司|||||
|赣州发展融资租赁有限|||||
||80,000,000.00|2020年09月01日|2022年08月31日|否|
|责任公司|||||
|固镇县爱康光伏新能源|||||
||80,000,000.00|2018年03月22日|2023年03月22日|否|
|有限公司|||||
|固镇县爱康光伏新能源|||||
||80,000,000.00|2018年04月09日|2023年04月09日|否|
|有限公司|||||
|随县爱康新能源投资有|||||
||72,000,000.00|2023年05月16日|2026年05月15日|否|
|限公司|||||
|日本爱康株式会社|2,220,000.00|2017年07月24日|2018年08月01日|否|
|日本爱康株式会社|10,500,000.00|2017年11月23日|2018年12月08日|否|
|日本爱康株式会社|4,500,000.00|2017年11月30日|2018年12月15日|否|
|日本爱康株式会社|8,200,000.00|2017年11月30日|2018年12月15日|否|
|日本爱康株式会社|32,000,000.00|2017年12月27日|2019年01月12日|否|
|日本爱康株式会社|41,000,000.00|2018年03月16日|2019年06月14日|否|
|金昌清能电力有限公司|237,650,000.00|2017年11月22日|2022年09月20日|否|
|江苏爱康绿色家园科技|||||
||5,000,000.00|2019年03月29日|2021年03月28日|否|
|有限公司|||||

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|邹承慧|96,000,000.00|2018年12月13日|2020年12月12日|否|
|邹承慧|12,000,000.00|2018年09月13日|2020年09月12日|否|
|江苏爱康实业集团有限|||||
||108,000,000.00|2019年01月02日|2021年01月01日|否|
|公司、邹承慧|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||210,000,000.00|2018年07月21日|2020年07月20日|否|
|公司、邹承慧|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|江苏爱康实业集团有限|||||
||168,000,000.00|2018年10月24日|2020年11月11日|否|
|公司、邹承慧|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||240,000,000.00|2019年01月17日|2021年01月15日|否|
|公司、邹承慧|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||100,000,000.00|2018年09月13日|2020年09月12日|否|
|公司、邹承慧|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||130,000,000.00|2019年05月07日|2021年06月06日|否|
|公司、邹承慧|||||
|邹承慧|70,000,000.00|2018年11月03日|2021年01月09日|否|
|江苏爱康实业集团有限|||||
||90,000,000.00|2019年04月06日|2021年06月11日|否|
|公司|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||78,000,000.00|2018年08月25日|2020年10月29日|否|
|公司、邹承慧|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||50,000,000.00|2018年09月13日|2020年09月11日|否|
|公司|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||50,000,000.00|2018年07月15日|2020年07月14日|否|
|公司、邹承慧|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||100,000,000.00|2018年08月18日|2020年08月17日|否|
|公司、邹承慧|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||150,000,000.00|2019年05月25日|2021年05月30日|否|
|公司|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||60,000,000.00|2018年09月14日|2020年09月13日|否|
|公司、邹承慧|||||
|邹承慧|30,000,000.00|2019年05月12日|2021年05月11日|否|
|邹承慧|50,000,000.00|2018年05月21日|2020年05月20日|否|
|江苏爱康实业集团有限|||||
||100,000,000.00|2019年03月27日|2021年03月26日|否|
|公司|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||20,000,000.00|2018年07月13日|2020年07月12日|否|
|公司、邹承慧|||||
|江苏爱康实业集团有限|||||
||60,000,000.00|2018年07月07日|2021年06月18日|否|
|公司、邹承慧|||||
|邹承慧|150,000,000.00|2018年09月06日|2020年06月19日|否|
|江苏爱康实业集团有限|||||
||50,000,000.00|2018年11月11日|2020年11月10日|否|
|公司、邹承慧|||||
|邹承慧|90,000,000.00|2018年11月23日|2020年11月22日|否|
|邹承慧|60,000,000.00|2018年11月23日|2020年11月22日|否|
|江苏爱康实业集团有限|||||
||576,000,000.00|2018年04月11日|2025年10月09日|否|
|公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|邹承慧|110,000,000.00|2017年04月21日|2057年03月26日|否|
|江苏爱康实业集团有限|||||
||690,000,000.00|2017年09月22日|2028年09月21日|否|
|公司、邹承慧|||||
|邹承慧|100,000,000.00|2017年04月21日|2025年04月24日|否|
|邹承慧|100,000,000.00|2017年04月21日|2024年04月16日|否|
|邹承慧|150,000,000.00|2017年04月21日|2027年09月23日|否|
|邹承慧|110,000,000.00|2017年05月21日|2027年10月28日|否|
|邹承慧|140,000,000.00|2017年05月21日|2017年11月23日|否|
|邹承慧|150,000,000.00|2017年04月21日|2027年04月09日|否|
|邹承慧|250,000,000.00|2017年06月16日|2027年06月17日|否|
|邹承慧|150,000,000.00|2017年06月17日|2027年06月18日|否|
|邹承慧|100,000,000.00|2017年03月07日|2023年03月06日|否|
|江苏爱康实业集团有限|||||
||120,000,000.00|2017年02月10日|2023年05月09日|否|
|公司|||||
|邹承慧|120,000,000.00|2017年01月29日|2023年04月28日|否|
|邹承慧|93,583,271.10|2018年03月16日|2024年07月04日|否|
|邹承慧|360,000,000.00|2017年02月01日|2026年11月10日|否|
|江苏爱康房地产开发有|||||
||59,530,000.00|2019年05月04日|2021年05月03日|否|
|限公司|||||

（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|赣州发展融资租赁有限|||||
||9,358,327.11|2017年07月05日|2022年07月04日||
|责任公司|||||
|赣州发展融资租赁有限|||||
||30,000,000.00|2015年08月24日|2018年08月23日||
|责任公司|||||
|赣州发展融资租赁有限|||||
||160,000,000.00|2016年06月01日|2019年06月01日||
|责任公司|||||
|赣州发展融资租赁有限|||||
||40,000,000.00|2016年07月28日|2018年07月28日||
|责任公司|||||
|赣州发展融资租赁有限|||||
||30,000,000.00|2015年08月24日|2018年08月23日||
|责任公司|||||
|赣州发展融资租赁有限|||||
||100,000,000.00|2018年06月13日|2023年06月12日||
|责任公司|||||

|||||
|-|-|-|-|
|赣州发展融资租赁有限||||
||100,000,000.00|2018年06月13日|2023年06月12日|
|责任公司||||
|拆出||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
||出售日本爱康株式会社100%|||
|爱康能源株式会社||64,759,200.00||
||股权|||

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|2,178,683.00|2,657,300.00|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||崇仁县爱康新能源|||||
|应收账款||748,750.00||||
||科技有限公司|||||
||磁县品佑光伏电力|||||
|应收账款||1,744,810.00||794,810.00||
||开发有限公司|||||
||固镇县爱康光伏新|||||
|应收账款||204,500.00||||
||能源有限公司|||||
||海城爱康电力有限|||||
|应收账款||427,250.00||||
||公司|||||
||江苏爱康绿色家园|||||
|应收账款||16,084,362.08||72,055,721.93||
||科技有限公司|||||
||江阴爱康农业科技|||||
|应收账款||3,000.00||||
||有限公司|||||

|||||
|-|-|-|-|
||苏州爱康薄膜新材|||
|应收账款||169,329.44|45,942.30|
||料有限公司|||
||苏州爱康能源工程|||
|应收账款||48,499,029.38|131,959,646.66|
||技术股份有限公司|||
||苏州润德新材料有|||
|应收账款||301,398.99|102,888.14|
||限公司|||
||随县爱康新能源投|||
|应收账款||662,500.00||
||资有限公司|||
||汤阴爱康能源电力|||
|应收账款||850,000.00||
||有限公司|||
||张家港富罗纳区块|||
|应收账款|链一号信息科技企|99,999.99||
||业（有限合伙）|||
||爱康国际控股有限|||
|应收账款|||3,240,476.31|
||公司|||
||江苏爱康房地产开|||
|应收账款|||7,499.00|
||发有限公司|||
||苏州爱康能源工程|||
|应收票据||9,742,452.84|2,732,769.57|
||技术股份有限公司|||
||苏州爱康能源工程|||
|其他应收款||1,578,694.28|1,046,400.00|
||技术股份有限公司|||
||苏州爱康能源工程|||
|其他非流动资产||47,493,274.87|57,764,608.05|
||技术股份有限公司|||
||江苏爱康绿色家园|||
|预付账款||69,541.00|75,062.37|
||科技有限公司|||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
||MAKI SUNCOME SOLAR|||
|应付账款||638,851.17|228,565.25|
||CO.,LTD|||
|应付账款|爱康国际控股有限公司|97,945.89||
||江苏爱康房地产开发有限公|||
|应付账款||1,202,360.00|1,202,360.00|
||司|||
|应付账款|江苏爱康实业集团有限公司|2,640,000.00||
||苏州爱康薄膜新材料有限公|||
|应付账款||8,871,592.42|3,139,002.72|
||司|||
|应付账款|苏州爱康能源工程技术股份|210,355,378.62|89,804,062.17|

|||||
|-|-|-|-|
||有限公司|||
|应付账款|苏州广厦物业管理有限公司|31,800.00||
|应付账款|苏州润德新材料有限公司|6,055.38|6,055.38|
||张家港惠康餐饮管理有限公|||
|应付账款||325,338.00||
||司|||
||张家港富罗纳区块链一号信|||
|预收账款||240,000.00|100,000.00|
||息科技企业（有限合伙）|||
||江苏爱康房地产开发有限公|||
|其他应付款||205,727.00|1,000.00|
||司|||
|其他应付款|江阴爱康农业科技有限公司|17,874.69|603,802.60|
||苏州爱康能源工程技术股份|||
|其他应付款||409,885.25|17,824,785.25|
||有限公司|||
|其他应付款|苏州广厦物业管理有限公司|509,605.00|431,857.64|
||张家港惠康餐饮管理有限公|||
|其他应付款||726,380.77||
||司|||
|其他应付款|苏州爱康果业有限公司||71.00|
||赣州发展融资租赁有限责任|||
|其他应付款||355,610.81|355,610.81|
||公司|||
|长期应付款|爱康国际控股有限公司|41,629,248.00|83,258,496.00|
|长期应付款|江苏爱康实业集团有限公司|15,478,704.00|30,957,408.00|
||苏州度金股权投资管理中心|||
|长期应付款||39,391,200.00|78,782,400.00|
||（有限合伙）|||

7、关联方承诺
（1）2016年新股发行股权限售承诺：2016年3月23日，本公司非公开发行A股股票上市。本次发行新增397,715,400股股份中，由江苏爱康实业集团有限公司认购的39,771,500股股份限售期为三十六个月。根据2016年第五次临时股东大会决议和章程修正案规定，本公司以2016年6月30日总股本1,122,715,400股为基数以每10股转增30股的比例用资本公积向全体股东转增股份，因此由江苏爱康实业集团有限公司认购的39,771,500股增至159,086,000股，从上市首日起算，预计可上市流通时间为2019年3月23日。
（2）赣发租赁业绩承诺：根据赣州发展融资租赁有限责任公司股权转让协议，江苏爱康实业集团有限公司就所持有目标公司赣州发展融资租赁有限责任公司的40%股权转让事宜承诺2016年、2017年、2018年实现净利润分别为4,689.48万元、6,890.59万元，8,817.03万元，若目标公司未能实现上述承诺业绩，由江苏爱康实业集团有限公司向本公司支付现金补足。于本年本公司收到江苏爱康实业集团有限公司支付的赣发租赁2016年度业绩承诺未实现部分的补偿款10,945,300.00元。
（3）爱康光电业绩承诺：根据本公司与苏州爱康光电科技有限公司股东关于苏州爱康光电科技有限公司之购买资产协议，江苏爱康实业集团有限公司、爱康国际控股有限公司、苏州度金股权投资管理中心（有限合伙）、天地国际发展有限公司、钨业研究中心有限公司就所持有目标公司苏州爱康光电科技有限公司的100.00%股权转让事宜承诺2016年、2017年、2018年
实现经审计扣除非经常性损益（依法取得的财政补贴除外）后归属于母公司股东的净利润分别为9,000.00万元、11,000,00万
元，12,500.00万元，若目标公司未能实现上述承诺业绩，由江苏爱康实业集团有限公司、爱康国际控股有限公司、苏州度金
股权投资管理中心（有限合伙）、天地国际发展有限公司、钨业研究中心有限公司向本公司支付现金补足。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|16,424,581.00|
|公司本期行权的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期失效的各项权益工具总额|0.00|
|公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限||
||本公司授予限制性股票16424581股，授予价格为每|
|公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|股1.31元，合同剩余期限为自授予日2018年3月1|
||日起至2021年3月1日。|

2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|授予日收盘价|
||综合被激励对象的离职情况、是否满足可行权条件等，估|
|可行权权益工具数量的确定依据||
||计可行权的权益工具数量。|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无|
|以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|3,394,960.90|
|本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|3,394,960.90|

3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
无
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
（2）未来适用法
无
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为制造业和电站营运两个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了四个报告分部，分别为边框型材、支架、电力、其他。这些报告分部是以产品为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为生产和销售边框型材、支架、电力、其他。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|边框型材|支架|组件|电力|其他|分部间抵销|合计|
||||||||2,402,465,404.|
|主营业务收入|904,220,488.01|293,774,909.60|679,036,574.35|444,197,152.19|81,236,280.82|||
||||||||97|
||||||||1,960,853,094.|
|主营业务成本|787,063,588.77|252,060,584.79|637,847,303.98|206,445,935.90|77,435,681.44|||
||||||||88|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||4,492,92||4,475,92|||5,985,0||4,977,060||1,007,975.3|
|独计提坏账准备的||0.67%||99.62%|17,004.66||0.86%||83.16%||
||8.76||4.10|||35.44||.08||6|
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||660,872,||||660,872,9|692,262||||692,262,79|
|合计提坏账准备的||99.01%|||||98.90%||||
||905.99||||05.99|,797.22||||7.22|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||2,155,79||2,155,79|||1,686,5||1,685,591|||
|单独计提坏账准备||0.32%||100.00%|0.00||0.24%||99.94%|930.45|
||4.41||4.41|||21.60||.15|||
|的应收账款|||||||||||
||667,521,||6,631,71||660,889,910.65|699,934||6,662,651||693,271,703.03|
|合计||100.00%||0.99%|||100.00%||0.95%||
||629.16||8.51|||,354.26||.23|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|SolarWorld Industries|||||
||1,986,325.75|1,986,325.75|100.00%|逾期未收回|
|Thüringen GmbH|||||
|Sovello GMBH|1,684,949.06|1,684,949.06|100.00%|逾期未收回|
|Hanwha Q.Cells GmbH|821,653.95|804,649.29|97.93%|逾期未收回|
|合计|4,492,928.76|4,475,924.10|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额104,907.95元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
其中重要的应收账款核销情况：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额423,174,379.15元，占应收账款年末余额合计数的比例63.39%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额0.00元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
注：2018年1月-6月，本公司向金融机构以不附追索权的方式转让了应收账款22,061,173.07元，相关的损失为521,736.93元。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|2,966,35||8,408,53||2,957,942|8,936,8||8,408,534|||
|||98.04%||0.28%|||0.29%||94.09%|528,360.86|
|独计提坏账准备的|1,371.30||4.72||,836.58|95.58||.72|||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组||||||3,078,4|||||
||59,029,5||||59,029,58|||||3,078,475,4|
|合计提坏账准备的||1.95%||||75,408.|99.70%||||
||85.32||||5.32|||||08.78|
|其他应收款||||||78|||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||240,208.||240,208.|||240,208||240,208.0|||
|单独计提坏账准备||0.01%||100.00%|0.00||0.01%||100.00%||
||00||00|||.00||0|||
|的其他应收款|||||||||||
||||||3,016,972,421.90|3,087,6||||3,079,003,769.64|
||3,025,62||8,648,74|||||8,648,742|||
|合计||100.00%||0.29%||52,512.|100.00%||0.28%||
||1,164.62||2.72|||||.72|||
|||||||36|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|无锡爱康电力发展有限|||||
||2,966,351,371.30|8,408,534.72|0.28%|净资产为负无法回收|
|公司|||||
|合计|2,966,351,371.30|8,408,534.72|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
其中重要的其他应收款核销情况：
无
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|出口退税||11,407,413.43|
|合并范围内关联方|3,013,759,332.00|3,038,089,747.20|
|备用金|112,819.70|1,198.00|
|往来款及其他|11,749,012.92|38,154,153.73|
|合计|3,025,621,164.62|3,087,652,512.36|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|无锡爱康电力发展有||||||
||往来款|2,966,351,371.30|1年以内|98.04%|8,408,534.72|
|限公司||||||
|江阴爱康光伏焊带有||||||
||往来款|35,498,581.54|4年以内|1.17%||
|限公司||||||
|上海爱康富罗纳售电||||||
||往来款|5,999,699.16|1年以内|0.20%||
|有限公司||||||
|江苏爱康能源研究院||||||
||往来款|5,850,000.00|1年以内|0.19%||
|有限公司||||||
|阳泉市天顺市政园林||||||
||往来款|3,400,000.00|1年以内|0.11%||
|建筑工程有限公司||||||
|合计|--|3,017,099,652.00|--|99.71%|8,408,534.72|

（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|5,629,299,604.97|17,997,360.00|5,611,302,244.97|5,194,345,669.81|17,997,360.00|5,176,348,309.81|
|对联营、合营企业投资|||||||
||1,373,317,480.42||1,373,317,480.42|1,169,490,480.79||1,169,490,480.79|
|合计|7,002,617,085.39|17,997,360.00|6,984,619,725.39|6,363,836,150.60|17,997,360.00|6,345,838,790.60|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|无锡爱康电力发|||||||
||15,000,000.00|||15,000,000.00||15,000,000.00|
|展有限公司|||||||
|南通爱康金属科|||||||
||279,300,000.00|||279,300,000.00|||
|技有限公司|||||||
|苏州爱康金属科|||||||
||192,048,000.00|||192,048,000.00|||
|技有限公司|||||||
|江阴爱康光伏焊|||||||
||8,000,000.00|||8,000,000.00||2,997,360.00|
|带有限公司|||||||
|苏州爱康电力开|||||||
||450,000,000.00|||450,000,000.00|||
|发有限公司|||||||
|香港爱康电力国|||||||
||591,775,324.67|||591,775,324.67|||
|际控股有限公司|||||||
|苏州中康电力开|||||||
||1,415,046,064.84|434,953,935.16||1,850,000,000.00|||
|发有限公司|||||||
|苏州爱康光电科|||||||
||507,759,349.38|||507,759,349.38|||
|技有限公司|||||||
|苏州爱康电力检|||||||
||10,000,000.00|||10,000,000.00|||
|测有限公司|||||||
|苏州中康电力运|||||||
||10,000,000.00|||10,000,000.00|||
|营有限公司|||||||
|青海爱康电力有|||||||
||20,060,000.00|||20,060,000.00|||
|限公司|||||||
|上海富罗纳征信|||||||
||5,000,000.00|||5,000,000.00|||
|服务有限公司|||||||

||||
|-|-|-|
|北京碳诺科技有|||
||12,346,903.45|12,346,903.45|
|限公司|||
|安徽爱康新能电|||
||101,000,000.00|101,000,000.00|
|力有限公司|||
|北京爱康新能电|||
||210,000,000.00|210,000,000.00|
|力科技有限公司|||
|福建爱康电力有|||
||100,000,000.00|100,000,000.00|
|限公司|||
|甘肃爱康电力有|||
||20,000,000.00|20,000,000.00|
|限公司|||
|赣州爱康新能电|||
||17,000,000.00|17,000,000.00|
|力有限公司|||
|广东爱康电力有|||
||20,000,000.00|20,000,000.00|
|限公司|||
|广西爱康新能电|||
||20,000,000.00|20,000,000.00|
|力有限公司|||
|广西新康电力有|||
||20,000,000.00|20,000,000.00|
|限公司|||
|贵州爱康新能电|||
||20,000,000.00|20,000,000.00|
|力有限公司|||
|河南爱康新能电|||
||20,000,000.00|20,000,000.00|
|力有限公司|||
|湖北爱康新能电|||
||20,000,000.00|20,000,000.00|
|力有限公司|||
|湖南爱康新能电|||
||20,000,000.00|20,000,000.00|
|力有限公司|||
|江苏爱康电力有|||
||200,100,000.00|200,100,000.00|
|限公司|||
|江苏爱康能源研|||
||182,527.47|182,527.47|
|究院有限公司|||
|江苏智鸿能源科|||
||21,360,000.00|21,360,000.00|
|技发展有限公司|||
|辽宁爱康电力有|||
||100,000,000.00|100,000,000.00|
|限公司|||
|内蒙古爱康电力|||
||100,000,000.00|100,000,000.00|
|有限公司|||
|陕西爱康新能电|||
||100,000,000.00|100,000,000.00|
|力有限公司|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|上海爱康富罗纳|||||
||20,000,000.00||20,000,000.00||
|售电有限公司|||||
|上海慧喆信息技|||||
||50,000,000.00||50,000,000.00||
|术有限公司|||||
|四川爱康新能电|||||
||20,000,000.00||20,000,000.00||
|力有限公司|||||
|新疆爱康天电能|||||
||10,200,000.00||10,200,000.00||
|源有限公司|||||
|新疆爱康新能电|||||
||20,000,000.00||20,000,000.00||
|力有限公司|||||
|阳泉爱康新能电|||||
||15,000,000.00||15,000,000.00||
|力有限公司|||||
|阳泉爱康智慧电|||||
||210,000,000.00||210,000,000.00||
|力科技有限公司|||||
|云南新康能源电|||||
||20,000,000.00||20,000,000.00||
|力有限责任公司|||||
|浙江爱康电力有|||||
||101,000,000.00||101,000,000.00||
|限公司|||||
|重庆爱康新能电|||||
||100,000,000.00||100,000,000.00||
|力有限公司|||||
|西安爱康智慧能|||||
||2,167,500.00||2,167,500.00||
|源管理有限公司|||||
|合计|5,194,345,669.81|434,953,935.16|5,629,299,604.97|17,997,360.00|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|苏州爱康||||||||||||
|能源工程|813,767,8|16,036,00||4,930,876|-350,262.|||||834,384,4||
|技术股份|09.71|0.00||.21|38|||||23.54||
|有限公司||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|赣州发展||||||
|融资租赁|355,722,6|168,870,0|14,340,38||538,933,0|
|有限责任|71.08|00.00|5.80||56.88|
|公司||||||
||1,169,490|184,906,0|19,271,26|-350,262.|1,373,317|
|小计||||||
||,480.79|00.00|2.01|38|,480.42|
||1,169,490,480.79|184,906,0|19,271,26|-350,262.|1,373,317,480.42|
|合计||||||
|||00.00|2.01|38||

（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|907,998,239.33|804,398,108.67|641,646,229.68|569,337,193.53|
|其他业务|33,915,187.85|41,539,696.68|21,570,914.48|29,824,625.36|
|合计|941,913,427.18|845,937,805.35|663,217,144.16|599,161,818.89|

其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|204,063,177.54|100,000,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|19,271,262.01|10,096,215.45|
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的|||
|金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新|||

||||
|-|-|-|
|计量产生的利得|||
|远期外汇合约|8,114,863.80||
|合计|231,449,303.35|110,096,215.45|

6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|||主要为报告期公司出售子公司日本爱康|
|非流动资产处置损益|10,821,401.33||
|||株式会社股权所取得投资收益等。|
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、|||
|减免|||
|||主要系报告期公司子公司南通爱康处置|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|||部分资产，公司将计入递延收益的与该|
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|21,031,890.51||
|||资产相关的政府补贴确认为当期损益以|
|受的政府补助除外）|||
|||及公司本期入账的补贴收入所致。|
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金|||
|占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的|||
|投资成本小于取得投资时应享有被投资单|||
|位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提|||
|的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合|||
|费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允|||
|价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至|||
|合并日的当期净损益|||

||||
|-|-|-|
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生|||
|的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
|||主要系报告期公司远期外汇合约业务受|
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|-13,325,623.20||
|||美元兑人民币汇率上升影响所致。|
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转|||
||1,881,079.56||
|回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性|||
|房地产公允价值变动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当|||
|期损益进行一次性调整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,707,884.87||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||
|减：所得税影响额|1,974,401.70||
|少数股东权益影响额|-112.15||
|合计|20,142,343.52|--|

2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|1.21%|0.02|0.02|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||0.85%|0.01|0.01|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
江苏爱康科技股份有限公司二〇一八年八月二十一日