江苏秀强玻璃工艺股份有限公司《2013年度内部控制自我评价报告》的核查意见华泰联合证券有限责任公司
关于江苏秀强玻璃工艺股份有限公司
《2013年度内部控制自我评价报告》的核查意见
华泰联合证券有限责任公司(以下简称“华泰联合证券”)作为江苏秀强玻璃工艺股份有限公司(以下简称“秀强股份”、“公司”或“发行人”)首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等文件的要求，华泰联合证券对秀强股份《2013年度内部控制自我评价报告》进行核查，并发表独立意见如下：
一、秀强股份内部控制的基本情况
（一）内部控制环境
秀强股份自成立以来，根据国家有关法律、法规的要求，本着规范法人治理的原则，逐步建立健全公司内部组织机构和各项内部控制制度。
公司现设立了股东大会、董事会、监事会等相互约束的法人治理结构，并分别设立了审计部、人力资源部、财务部等内部经营管理部门。公司各职能部门能够按照公司制订的管理制度，在管理层的领导下规范运作。公司已形成了与公司实际情况相适应的、有效的经营运作模式，组织机构分工明确、职能健全清晰，与股东不存在任何隶属关系。
公司设立监事会，代表全体股东监督董事会对企业的管理。公司董事会下设战略决策委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数，战略决策委员会中独立董事占一席，独立董事通过在董事会各专门委员会发挥着重要作用。
（二）风险评估
公司在内控体系建立健全过程中，坚持风险导向原则，针对发现的问题及时整改，
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司《2013年度内部控制自我评价报告》的核查意见优化公司的内部控制，健全公司的内部控制管理，促进公司管理水平的提升。公司已根据所处的发展阶段及所处行业特点，建立了有效的风险评估过程，能够及时发现公司可能遇到的经营风险、环境风险、财务风险等并采取应对措施。
公司财务部及相关部门按照自身职能定期将公司每月的生产经营数据汇报公司管理层，并且提供综合性的统计数据和分析报告，对管理和指标异常情况及时报告，使公司管理层能及时了解公司生产经营状况和异常风险情况，为公司物料采购、投资决策等提供依据；公司管理层每月召开总经理办公会，会议就当月公司生产经营、研发情况、销售情况、财务情况等方面及时进行汇总分析；公司每年年终召开年度考核分析会议，对各项经济数据进行分析，揭示企业当前的生产经营情况，结合国家相关产业政策及宏观经济政策信息，制定下一年生产经营的方针目标；公司管理层面对日益激烈的竞争，以及在生产经营活动中所承受的各种风险，坚持安全、稳健的经营方针，不断进行技术创新、管理创新，在保障现金流量、控制应收账款、加速资金周转、有效控制成本等方面严格管理，最大限度地降低了风险。
（三）内部控制活动
1、财务管理内部控制
公司按照《企业会计准则》和《会计核算规范指引》等有关规定，制定了公司财务管理制度、预算管理制度、会计核算制度、资金管理制度、内部财务报销等审批权限控制管理制度，对公司日常的财务管理、会计核算、资产、税务和资金收付等活动进行规范控制管理。财务部人员岗位设置清晰、职责明确，记账、复核、过账、结账、报告都有专人负责。公司财务和会计管理系统使用 ERP财务软件对采购、物资、销售和会计全过程管理，保证账簿记录内容完整、数字准确，各类业务操作人员严格按要求操作，并有专门稽核岗位其执行情况进行监督松果，有效控制差错的发生。公司重视财务管理人员业务和岗位素质培训，积极引入新的管理措施，不断提高管理和控制的水平。
2、资金活动控制
公司资金管控工作，是有效保障公司资金安全的措施。公司建立了《资金计划管理制度》，实现年、月和周资金收支计划管理，有效掌握公司年度、月度和具体每周的资金需求情况，合理安排公司的融资计划，保障公司生产经营的资金需要。公司建立了《公司资金支付审批管理制度》，对资金用款申请进行逐笔专人审核，对公司日常每
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司《2013年度内部控制自我评价报告》的核查意见一笔用款申请通过软件系统进行分权审批，保证的资金使用过程安全控制。公司建立了股份公司与子公司间的资金集中统一管理制度和平台，对子公司的资金计划和用款申请进行统一管理，保证的子公司的资金需要和安全管理。在日常资金管理方面，公司利用会计系统严格的对资金收付过程进行管理控制，严格规范资金的收支程序和审批权限，保障资金支付得到有效管控，确保公司资金使用符合合理性、效率性、安全性的原则，确保为公司发展提供充足的资金支持。在现金管理方面，公司能遵守现金管理制度，保证库存现金账款相符。公司能正确使用银行账户，每月与银行对账，现金按规定缴存银行，对支票进行了严格的管理。公司对发票、收据进行严格管理，有明确的发票、收据管理责任人，所有票据的领用、核销都有登记和审核，从而有效杜绝不安全事故的发生。
3、采购业务控制
公司实行严格的采购计划管理，通过对订单、生产计划、消耗定额和采购周期的综合管理，制订合理的分期采购计划，通过严格的采购计划管理，既保证生产需要也严格控制采购量，减少计划外采购对日常采购工作的影响。公司实行采购价格流程管理，物资采购价格寻价、内部审核和审批岗位分离，权限明确，最终价格确定后，统一录入系统，确保实际价格与审批价格的一致性。公司制定《招标管理办法》对超过一定金额以上的采购，实行统一招标管理，保证对物资采购价格的控制管理。公司实行对供应商的控制和管理，为了确保外购原辅材料质量，满足生产经营需要，建立供应商分类分级管理机制，严格对供应商进行筛选、评价监督和控制，确保供应商供货能力与公司要求项匹配。公司建立采购原材料的质量检验体系，由相关部门明确规定原材料验收标准和入库程序，对供应商提供的原材料进行质量检验，保证最终入库原材料符合公司质量标准。公司实行对采购物资采购进度跟踪管理，及时通报到货情况或可能出现的逾期到货，协调有保障生产的有序进行。
4、存货控制
公司制定《存货管理制度》，对存货入库、保管、出库、验收、审批、计价、盘点和安全等建立了严格的管理制度及授权审核程序，办理存货业务相关岗位人员存在相互制约关系，明确存货内控管理关键环节申购与审批、批准与执行、验收与保管、出库与记录等管理要求，报告期内存货管理制度得到有效的执行。公司严格执行日常存货的管理，实行物资分类管理，对物资实施最高和最低库存量管理，对有保质期的物
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司《2013年度内部控制自我评价报告》的核查意见资，建立进出周期台账，坚持先进先出原则，防止出现保管损失。公司实行产成品和原材料超期通报管理制度，定期报告超期存放的品种和数量，催促相关部门及时处理，防止积压和出现损失。公司对生产流程实行ERP管理方案，定期对公司各生产部门的物料、在产品及产成品进行全面盘点，收集好原始数据后，对照系统进行核实，发现问题及时查找，做到账账相符，账实相符。
5、固定资产控制
公司按照《固定资产管理制度》对固定资产的申请、审批、采购、验收交付、盘点和处理等相关工作流程进行规范，并严格执行。公司重视固定资产的日常管理，财务部门、管理部门和使用部门职责清楚，定期盘点对账，相互制约，保证公司资产的安全和完整。公司制定《生产设备管理制度》，对生产设备制定一般设备目录，重要设备目录，关键设备目录清单，建立设备运行管理的标准化档案，分类管理；对主要生产、动力和检测设备的运行情况、维修保养情况建立账台进行跟踪管理，有效生产设备的安全平稳运行。
6、研究与开发控制
公司重视产品开发工作，根据公司发展需要、结合市场开拓和技术进步要求，科学制定工艺研发和产品开发计划。公司制定了《研发工作管理流程制度》，对开发项目的立项有严格的评审制度，对研发过程有过程管理、质量和进度跟踪，结果验收及激励管理，规范和强化工艺研发和产品开发全过程，促进新技术、新工艺和新产品成果的有效利用，不断提高公司的自主创新能力。
7、合同管理控制
公司已建立较完善的合同审批体系，明确各类合同的签审权限，对外签订的合同，在订立合同前公司法务部及涉及部门对合同主体、内容和形式是否合法进行审核。在合同执行过程中，公司遵循诚实信用原则严格履行合同，同时实施监控对方合同履行情况，强化对合同履行情况及效果的检查、分析和验收，确保合同全面有效履行。
8、财务报告控制
公司根据国家相关法律法规要求和自身实际情况，明确财务报告各环节的职责分工和岗位分离，机构设置和人员配备基本科学合理。公司财务报告的编制方法、程序、内容及对外披露的审批程序严格遵循国家相关法规的要求，确保财务报告的真实完整，报告充分及时。公司按照深交所财务报告编制要求编报财务报告，对财务报告所披露
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司《2013年度内部控制自我评价报告》的核查意见的信息进行有效分析。
9、投资管理
为加强对外投资管理，使对外投资能符合公司发展战略、增强公司竞争能力、创造良好经济效益，根据各项法律法规结合《公司章程》，公司制定了《对外投资管理制度》，明确了公司投资新项目前，必须对新项目进行信息收集、整理和初步评估，进行可行性分析和论证，科学合理的设计投资计划和方案；对专业性很强或较大型投资项目，前期工作应组成专门项目可行性调研小组来完成。
10、关联交易内部控制
为确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，公司根据有关法律、法规和《公司章程》的规定，公司制定了《关联交易管理办法》，明确了关联交易的内容、关联交易的定价原则；在《公司章程》中明确了股东大会、董事会对关联交易事项进行审批的权限，严格按照《股票上市规则》和相关法规要求实施关联交易，严格履行关联股东、关联董事回避制度，履行审批程序和信息披露义务。报告期内，公司未发生的有失公允的关联交易事项。
11、子公司管理的内部控制
为加强对控股子公司的管理，促进子公司规范运作，公司制定了《子公司管理制度》，对公司经营决策制授权、人员、财务、筹资、担保、合同等重要方面进行了规范，并保障了制度的有效执行。公司通过定期子公司董事会的形式对子公司的重要经营决策、财务报告和经营管理等实行管理控制，包括派遣主要管理人员，统一会计政策与会计估计、资金集中统一管理、参与和审查年度预算的编制等管理措施。公司关注子公司的经营状况，对经营结果出现较大差异的，及时研究对策，调整经营策略。公司内部审计机构定期与不定期的对子公司进行审计。
12、信息披露内部控制
公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关要求，制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》，明确了公司信息披露的基本原则、内容、程序、披露流程、披露权限和责任的划分以及相应的保密措施等。
报告期内，公司严格执行上述信息披露制度，未发生违规事项。
13、募集资金使用内部控制
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司《2013年度内部控制自我评价报告》的核查意见为规范对募集资金的使用、加强公司募集资金管理的合法性、有效性和安全性，规范公司募集资金的管理，公司制定了《募集资金使用管理办法》，对募集资金存储、使用、变更、管理、监督等内容作了明确规定。公司募集资金严格按照制度规定履行审批手续，确保募集资金专款专用，不存在变相变更募集资金用途以及违规使用募集资金的情形，资金使用合理。
14、人力资源管理内部控制
公司始终坚持以人为本，充分尊重、理解和关心员工，通过科学的培训，努力将员工塑造成为各类职业化的优秀人才；企业坚持与员工共同成长、共同发展的思路。
公司实行全员劳动合同制，制定了系统的人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等制定了详细规定。公司每年组织举办文化节活动，全体员工开展文体活动，丰富员工的文化生活，增强公司的凝聚力。公司建立了较为完善的人力资源管理体系，根据各岗位特点，制订了每个岗位的岗位职责说明书和考核办法，建立了一套较为科学的人才引进、员工招聘、劳动合同、员工培训、薪酬制度、绩效考核、工资福利等管理办法，保证公司发展的稳定性和持续性。
（四）信息与沟通
公司制定了《投资者关系管理工作制度》，规范了与投资者之间的关系。公司证券部门负责与投资者的沟通，接待机构来访。公司设立专门的投资者咨询电话，投资者可利用咨询电话、邮件等向公司询问，了解其关心的问题。
报告期内，公司及时披露公司发生的重大事项，并加强对公司网站内容发布的审核，在投资者接待中未发生有选择性、私下、提前向特定对象单独披露、透露或者泄漏公司非公开重大信息的情况，确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。
（五）内部监督
公司明确审计部在内部日常监督和专项监督中的职责权限，规范了内部监督的程序、方法和要求。在日常运营中，审计部参与了内控制度建设、提升、测试、检查、缺陷认定、整改等全部过程。公司在公司治理、日常管理、人事管理、业务控制、资产管理、管理信息系统、内部监督等方面都建立了相关内控管理制度。在实际运行中，公司定期或不定期地对内部控制执行情况进行检查、评估，发现问题及时加以解决，
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司《2013年度内部控制自我评价报告》的核查意见内部控制运行的可靠性和有效性得以不断提高。
二、保荐机构主要核查程序
2013年度，保荐机构不定期对秀强股份进行了现场检查，列席了公司董事会、股东大会；通过对照相关法律法规规定检查秀强股份内控制度建立情况；查阅合同、报表、会计记录、审批手续、相关报告、三会会议资料、决议以及其他相关文件；与公司高管、中层、员工以及会计师事务所、律师事务所进行沟通；现场调查及走访相关经营情况，对秀强股份内部控制制度的建立及执行情况进行了核查。
三、保荐机构结论意见
保荐机构经核查认为，秀强股份现有的内部控制制度符合我国相关法律、法规和证券监管部门的要求，在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制；秀强股份的《2013年度内部控制自我评价报告》基本反映了其内部控制制度的建设及运行情况。
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司《2013年度内部控制自我评价报告》的核查意见（本页无正文，《华泰联合证券有限责任公司关于江苏秀强玻璃工艺股份有限公司<2013年度内部控制自我评价报告>的核查意见》之签章页）
保荐代表人(签名)：
平长春 卞建光
华泰联合证券有限责任公司(公章)2014年4月15日