关于史丹利农业集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2019]37110016号
目 录
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关于史丹利农业集团股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2019]37110016号史丹利农业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了史丹利农业集团股份有限公司（以下简称“史丹利”）2018年12月31日合并及公司的资产负债表，2018年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是史丹利管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计史丹利2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解史丹利2018年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总 2
表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供史丹利农业集团股份有限公司 2018年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡乃忠
中国·北京 中国注册会计师：李满
2019年 4月26日
附表：
上市公司 2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：史丹利农业集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
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||||||占用方与上||上市公司核||2018年初||2018年度占用||2018年度||2018年度||2018年末|||||
||非经营性资||资金占用方||||||||||||||||占用形|||
||||||市公司的关||算的会计科||占用资金余||累计发生金额||占用资金的||偿还累计发||占用资金余||||占用性质|
||金占用||名称||||||||||||||||成原因|||
||||||联关系||目||额||（不含利息）||利息||生额||额|||||
|现大股东及其附属企业||无||无||无||无||无||无||无||无||无||无||
|小 计||——||——||——||-||-||-||-||-||——||——||
|前大股东及其附属企业||无||无||无||无||无||无||无||无||无||无||
|小 计||——||——||——||-||-||-||-||-||——||——||
|总 计||——||——||——||-||-||-||-||-||——||——||
||||||往来方与上||上市公司核||2018年初||2018年度往来||2018年度||2018年度||2018年末|||||
||其它关联资||资金往来方||||||||||||||||往来形|||
||||||市公司的关||算的会计科||往来资金余||累计发生金额||往来资金的||偿还累计发||往来资金余||||往来性质|
||金往来||名称||||||||||||||||成原因|||
||||||联关系||目||额||（不含利息）||利息||生额||额|||||
|大股东及其附属企业||无||无||无||无||无||无||无||无||无||无||
|上市公司的子公司及其附属企业||讷河市史丹利聚丰农业服务有限公司||联营企业||其他应收款||5,342.91||||366.73||245.30||5,464.34||资金往来||非经营性往来||

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|济宁史丹利天成农业服务有限公司|联营企业|其他应收款|1,721.62||70.13|1,087.08|704.67|资金往来|非经营性往来|
|任丘市史丹利农业服务有限公司|联营企业|其他应收款|1,525.42||103.49|110.00|1,518.91|资金往来|非经营性往来|
|翁牛特旗史丹利农业技术咨询服务有限公司|联营企业|其他应收款|1,258.52||170.55|-|1,429.07|资金往来|非经营性往来|
|郓城史丹利瑞和农业服务有限公司|联营企业|其他应收款|311.33||8.01|319.34|-|资金往来|非经营性往来|
|山东华丰化肥有限公司|母子公司|其他应收款|6,794.49|2,512.33||4,856.85|4,449.97|资金往来|经营性往来|
|史丹利化肥（平原）有限公司|母子公司|其他应收款|-45,176.07|140,727.20||110,378.85|-14,827.72|资金往来|经营性往来|
|史丹利化肥丰城有限公司|母子公司|其他应收款|21,935.65|22,212.55||20,056.11|24,092.09|资金往来|经营性往来|
|史丹利化肥定西有限公司|母子公司|其他应收款|13,601.16|33,664.81||24,159.94|23,106.03|资金往来|经营性往来|

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||史丹利农业服务有限公司|母子公司|其他应收款|-12,077.38|230.49||2,626.38|-14,473.26|资金往来|经营性往来|
||史丹利化肥贵港有限公司|母子公司|其他应收款|-21,280.57|78,302.28||68,573.76|-11,552.05|资金往来|经营性往来|
||史丹利化肥遂平有限公司|母子公司|其他应收款|-2,304.33|33,485.66||34,945.31|-3,763.98|资金往来|经营性往来|
||史丹利化肥当阳有限公司|母子公司|其他应收款|-9,282.25|49,719.87||44,581.50|-4,143.88|资金往来|经营性往来|
||史丹利化肥扶余有限公司|母子公司|其他应收款|32,059.93|78,466.00||61,611.22|48,914.71|资金往来|经营性往来|
||史丹利化肥宁陵有限公司|母子公司|其他应收款|11,696.66|34,282.02||36,065.54|9,913.14|资金往来|经营性往来|
||轮台县史丹利化肥有限公司|母子公司|其他应收款||6,297.16||90.52|6,206.64|资金往来|经营性往来|
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|关联自然人|无|无|无|无|无|无|无|无|无|无|

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|及其控制的法人||||||||||无|
|其他关联人及其附属企业|无|无|无|无|无|无|无|无|无|无|
|总 计|——|——|——|6,127.09|479,900.36|718.91|409,707.70|77,038.66|——|——|

法定代表人：高文班 主管会计工作的负责人：陈桂芳 会计机构负责人：陈桂芳 7