中国银行股份有限公司
2016年半年度报告摘要
第一节重要提示
1.1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn及本行网站 www.boc.cn的半年度报告
全文。
1.2公司简介
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||A股|H股|境内优先股|境外优先股|
|证券简称|中国银行|中国银行|中行优1中行优2|BOC 2014 PREF|
|证券代码|601988|3988|360002360010|4601|
|上市证券交易所|上海证券交易所|香港联合交易所有限公司|上海证券交易所|香港联合交易所有限公司|
|联系人和联系方式|董事会秘书、公司秘书||证券事务代表||
|姓名|耿伟||余珂||
|电话|（86）10-66592638||（86）10-66592638||
|传真|（86）10-66594568||（86）10-66594568||
|电子信箱|ir@bankofchina.com||ir@bankofchina.com||

第二节主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：百万元人民币（百分比除外）
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|项目|本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|261,895|239,561|9.32%|
|营业利润|128,599|123,987|3.72%|
|利润总额|129,617|124,482|4.13%|
|归属于母公司所有者的净利润|93,037|90,746|2.52%|
|扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润|74,065|90,129|-17.82%|
|基本每股收益（元）|0.31|0.31|0.38%|
|稀释每股收益（元）|0.31|0.31|0.77%|
|基本每股收益（元，扣除非经常性损益后）|0.25|0.31|-19.89%|
|稀释每股收益（元，扣除非经常性损益后）|0.25|0.31|-19.57%|
|净资产收益率（%，加权平均）|14.78%|16.31%|下降1.53个百分点|
|净资产收益率（%，加权平均，扣除非经常性损益后）|11.71%|16.20%|下降4.49个百分点|
|经营活动产生的现金流量净额|34,333|667,395|-94.86%|
|项目|本报告期末|上年末|本报告期末比上年末增减(%)|
|资产总计|17,601,267|16,815,597|4.67%|
|归属于母公司所有者权益合计|1,348,236|1,304,946|3.32%|

2.2普通股股东数量和持股情况
2016年6月30日普通股股东总数：930,795名（其中包括728,720名A股股东及202,075名H股股东）
2016年6月30日，前十名普通股股东持股情况如下：
单位：股
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|序号|普通股股东名称|报告期内增减|期末持股数量|持股比例|持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|股东性质|普通股股份种类|
|1|中央汇金投资有限责任公司|-|188,461,533,607|64.02%|-|无|国家|A股|
|2|香港中央结算（代理人）有限公司|(35,549,583)|81,769,482,370|27.78%|-|未知|境外法人|H股|
|3|中国证券金融股份有限公司|493,416,985|7,934,024,189|2.70%|-|无|国有法人|A股|
|4|中央汇金资产管理有限责任公司|-|1,810,024,500|0.61%|-|无|国有法人|A股|
|5|梧桐树投资平台有限责任公司|-|1,060,059,360|0.36%|-|无|国有法人|A股|
|6|华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品|-|841,994,500|0.29%|-|无|其他|A股|
|7|The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJLtd.|-|520,357,200|0.18%|-|未知|境外法人|H股|
|8|安邦人寿保险股份有限公司－保守型投资组合|-|477,023,612|0.16%|-|无|其他|A股|
|9|香港中央结算有限公司|61,996,408|216,848,933|0.07%|-|无|境外法人|A股|
|10|安邦财产保险股份有限公司－传统产品|-|208,018,959|0.07%|-|无|其他|A股|

H股股东持有情况根据H股股份登记处设臵的本行股东名册中所列的股份数目统计。
香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至2016年6月30日止，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有本行H股股份合计数，其中包括全国社会保障基金理事会所持股份。
中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。
安邦人寿保险股份有限公司与安邦财产保险股份有限公司均为安邦保险集团股份有限公司的子公司。
香港中央结算有限公司是以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持有股票的机构，其中包括香港及海外投资者持有的沪股通股票。
除上述情况外，本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
2.3控股股东变更情况
不适用
2.4优先股股东数量和持股情况
2016年6月30日优先股股东总数：48名（其中包括47名境内优先股股东及1名境外优先股股东）
2016年6月30日，前十名优先股股东持股情况如下：
单位：股
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|序号|优先股股东名称|报告期内增减|期末持股数量|持股比例|质押或冻结的股份数量|股东性质|优先股股份种类|
|1|美国纽约梅隆银行有限公司|-|399,400,000|39.96%|未知|境外法人|境外优先股|
|2|中国移动通信集团公司|-|180,000,000|18.01%|无|国有法人|境内优先股|
|3|中国烟草总公司|-|50,000,000|5.00%|无|国有法人|境内优先股|
|4|中维地产股份有限公司|-|30,000,000|3.00%|无|国有法人|境内优先股|
|5|中国烟草总公司云南省公司|-|22,000,000|2.20%|无|国有法人|境内优先股|
|6|中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪|-|21,000,000|2.10%|无|其他|境内优先股|
|7|中国双维投资有限公司|-|20,000,000|2.00%|无|国有法人|境内优先股|
|7|全国社保基金三零四组合|-|20,000,000|2.00%|无|其他|境内优先股|
|7|博时基金－工商银行－博时－工行－灵活配臵5号特定多个客户资产管理计划|-|20,000,000|2.00%|无|其他|境内优先股|
|10|中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金|-|19,000,000|1.90%|无|境内非国有法人|境内优先股|

美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份，代表截至 2016年 6月 30日，在清算系统 Euroclear和 Clearstream中的所有投资者持有 399,400,000股境外优先股，占境外优先股总数的100%。
中国烟草总公司云南省公司、中国双维投资有限公司均为中国烟草总公司全资子公司。中维地产股份有限公司为中国双维投资有限公司子公司。
除上述情况外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
第三节管理层讨论与分析
3.1利润表主要项目分析
上半年，集团实现净利润 1,073.08亿元，实现归属于母公司所有者的净利润 930.37亿元，同比分别增长12.97%和2.52%。平均总资产回报率(ROA)1.25%，净资产收益率(ROE)14.78%。
集团利润表主要项目及变动情况如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
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|项目|2016年1-6月|2015年1-6月|变动|变动比率|
|利息净收入|154,858|163,391|(8,533)|(5.22%)|
|非利息收入|107,037|76,170|30,867|40.52%|
|其中：手续费及佣金净收入|47,827|50,044|(2,217)|(4.43%)|
|营业收入|261,895|239,561|22,334|9.32%|
|营业支出|(133,296)|(115,574)|(17,722)|15.33%|
|其中：业务及管理费|(63,500)|(59,533)|(3,967)|6.66%|
|资产减值损失|(49,946)|(28,576)|(21,370)|74.78%|
|营业利润|128,599|123,987|4,612|3.72%|
|利润总额|129,617|124,482|5,135|4.13%|
|所得税费用|(22,309)|(29,496)|7,187|(24.37%)|
|净利润|107,308|94,986|12,322|12.97%|
|归属于母公司所有者的净利润|93,037|90,746|2,291|2.52%|

集团主要项目分季度情况如下表所示：
单位：百万元人民币
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|项目|2016年4-6月|2016年1-3月|2015年10-12月|2015年7-9月|2015年4-6月|2015年1-3月|
|营业收入|139,076|122,819|117,548|117,212|118,121|121,440|
|归属于母公司所有者的净利润|46,418|46,619|39,300|40,799|44,908|45,838|
|扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润|27,718|46,347|38,654|40,864|44,474|45,655|
|经营活动收到/（支付）的现金流量净额|184,996|(150,663)|136,679|(131,980)|267,230|400,165|

利息净收入与净息差
上半年，集团实现利息净收入 1,548.58亿元，同比减少 85.33亿元，下降5.22%。集团、中国内地人民币业务、中国内地外币业务主要生息资产和付息负债项目的平均余额1、平均利率以及利息收支受规模因素和利率因素2变动而引起的变化如下表所示：
1
平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审阅。
2规模变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化计算的，利率变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生
息资产和付息负债平均利率的变化计算的，因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归结为利率因素变动。
单位：百万元人民币（百分比除外）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2016年1–6月|||2015年1–6月||||||
||平均余额|利息收支|平均利率|平均余额|利息收支|平均利率||规模因素|利率因素|
|集团||||||||||
||9,559,923|198,487|4.18%|8,709,518|220,696|5.11%||21,609|(43,818)|
||3,612,628|56,994|3.17%|2,831,802|50,057|3.56%||13,823|(6,886)|
||2,187,254|14,675|1.35%|2,333,052|15,011|1.30%||(943)|607|
||1,025,245|14,109|2.77%|1,207,260|22,658|3.78%||(3,421)|(5,128)|
||16,385,050|284,265|3.49%|15,081,632|308,422|4.12%||31,068|(55,225)|
||12,234,748|100,504|1.65%|11,146,985|112,509|2.04%||11,035|(23,040)|
||2,559,022|23,135|1.82%|2,578,152|27,286|2.13%||(203)|(3,948)|
||292,330|5,768|3.97%|264,729|5,236|3.99%||548|(16)|
||15,086,100|129,407|1.73%|13,989,866|145,031|2.09%||11,380|(27,004)|
|||154,858|||163,391|||19,688|(28,221)|
||||1.90%|||2.18%||||
|中国内地人民币业务||||||||||
||7,066,715|166,976|4.75%|6,319,637|189,462|6.05%||22,476|(44,962)|
||2,712,704|48,494|3.59%|2,071,462|41,796|4.07%||12,978|(6,280)|
||1,676,499|13,331|1.60%|1,837,167|14,160|1.55%||(1,238)|409|
||749,560|12,641|3.39%|881,396|19,321|4.42%||(2,898)|(3,782)|
||12,205,478|241,442|3.98%|11,109,662|264,739|4.81%||31,318|(54,615)|
||9,114,500|87,854|1.94%|8,322,299|97,943|2.37%||9,336|(19,425)|
||1,412,326|19,882|2.83%|1,588,403|28,795|3.66%||(3,205)|(5,708)|
||145,212|3,512|4.86%|143,442|3,490|4.91%||43|(21)|
||10,672,038|111,248|2.10%|10,054,144|130,228|2.61%||6,174|(25,154)|
|||130,194|||134,511|||25,144|(29,461)|
||||2.15%|||2.44%||||
|中国内地外币业务|||||||单位：百万美元（百分比除外）|||
||57,787|641|2.23%|78,092|974|2.52%||(254)|(79)|
||32,081|271|1.70%|34,256|261|1.54%||(17)|27|
||57,431|194|0.68%|73,456|233|0.64%||(51)|12|
||147,299|1,106|1.51%|185,804|1,468|1.59%||(322)|(40)|
||99,229|210|0.43%|84,336|332|0.79%||59|(181)|
||93,209|250|0.54%|88,257|230|0.53%||13|7|
||2,983|90|6.07%|2,981|84|5.68%||-|6|
||195,421|550|0.57%|175,574|646|0.74%||72|(168)|
|||556|||822|||(394)|128|
||||0.76%|||0.89%||||

注：
1投资包括可供出售债券、持有至到期债券、应收款项类债券投资、交易性债券、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券、信托投资
及资产管理计划。
2同业存拆入及对央行负债包括同业存拆入、对央行负债以及其他款项。
中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示：单位：百万元人民币（百分比除外）
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|项目|||2016年1-6月|||2015年1-6月|||变动||
||||平均余额||平均利率|平均余额|平均利率||平均余额|平均利率|
||中国内地人民币业务||||||||||
|客户贷款|||||||||||
|公司贷款|||4,283,750||4.88%|3,975,912|6.28%||307,838|(140) Bps|
|个人贷款|||2,548,462||4.65%|2,161,393|5.65%||387,069|(100) Bps|
|票据贴现|||234,503||3.52%|182,332|5.54%||52,171|(202) Bps|
|小计|||7,066,715||4.75%|6,319,637|6.05%||747,078|(130) Bps|
|其中：|||||||||||
|中长期贷款|||4,670,652||4.97%|4,228,672|6.21%||441,980|(124) Bps|
|1年以内短期贷款及其他|||2,396,063||4.32%|2,090,965|5.70%||305,098|(138) Bps|
|客户存款|||||||||||
|公司活期存款|||2,425,820||0.60%|2,077,921|0.74%||347,899|(14) Bps|
|公司定期存款|||2,232,543||3.06%|2,188,001|3.56%||44,542|(50) Bps|
|个人活期存款|||1,597,019||0.48%|1,349,984|0.53%||247,035|(5) Bps|
|个人定期存款|||2,532,684||2.99%|2,414,719|3.47%||117,965|(48) Bps|
|其他存款|||326,434||3.29%|291,674|4.57%||34,760|(128) Bps|
|小计||9,114,500||1.94%||8,322,299|2.37%||792,201|(43) Bps|
||中国内地外币业务|||||||单位：百万美元（百分比除外）|||
|客户贷款|||57,787||2.23%|78,092|2.52%||(20,305)|(29) Bps|
|客户存款|||||||||||
|公司活期存款|||35,160||0.12%|25,364|0.18%||9,796|(6) Bps|
|公司定期存款|||18,219||1.13%|22,179|2.08%||(3,960)|(95) Bps|
|个人活期存款|||25,112||0.07%|18,832|0.04%||6,280|3 Bps|
|个人定期存款|||18,528||0.58%|15,283|0.64%||3,245|(6) Bps|
|其他存款|||2,210||2.27%|2,678|2.20%||(468)|7 Bps|
|小计|||99,229||0.43%|84,336|0.79%||14,893|(36) Bps|

注：其他存款包含结构性存款。
上半年，集团净息差为1.90%，比上年同期下降 28个基点。影响集团净息差的主要因素包括：
第一，2015年，中国人民银行先后五次下调人民币存贷款基准利率，同时对商业银行不再设臵存款利率浮动上限，相关影响在2016年上半年进一步体现。
第二，营业税改征增值税（简称“营改增”）实施。按照《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）的要求，从 2016年 5月 1日起，本行中国内地机构全面落实“营改增”工作，相应的利息收入为“价税分离”后金额。
第三，持续优化资产负债结构。本行积极应对外部经营环境变化，调整优化存量，高效配臵增量，资产负债结构持续改善。上半年，本行客户贷款平均余额在生息资产中的占比上升
0.60个百分点，投资平均余额占比上升 3.27个百分点；在中国内地人民币存款中，活期存
款平均余额占比上升2.95个百分点。
非利息收入
上半年，集团实现非利息收入 1,070.37亿元，同比增加 308.67亿元，增长40.52%。非利息收入在营业收入中的占比为40.87%。
手续费及佣金净收入
集团实现手续费及佣金净收入 478.27亿元，同比减少 22.17亿元，下降4.43%，在营业收入中的占比为18.26%。主要是本行积极支持“大众创业、万众创新”，主动承担社会责任，加大实体经济支持力度，切实降低企业运营及交易成本，银行卡业务、信用承诺业务等手续费收入同比下降；同时，受外贸进出口总量同比下降影响，结算与清算手续费收入亦出现下降。此外，本行紧抓“大资管”发展契机，保险、托管等相关业务收入快速增长。
其他非利息收入
集团实现其他非利息收入 592.10亿元，同比增加 330.84亿元，增长126.63%。主要是本行完成南洋商业银行有限公司的出售及交割事宜，相应确认了投资处臵收益。
营业支出
上半年，集团营业支出1,332.96亿元，同比增加177.22亿元，增幅15.33%。
业务及管理费
集团业务及管理费 635.00亿元，同比增加 39.67亿元，增长6.66%。集团成本收入比为24.25%，同比下降 0.60个百分点。本行坚持厉行节约、勤俭办行，进一步优化费用支出结构，严格控制行政费用开支，加大对重点地区、业务一线、海外机构资源倾斜，大力支持互联网金融、人民币国际化、智能网点建设等项目，投入产出效率持续提升。
资产减值损失
集团资产减值损失 499.46亿元，同比增加 213.70亿元，增长74.78%。其中，集团贷款减值损失 491.36亿元，同比增加 216.23亿元，增长78.59%。信贷成本为1.04%。本行持续完善全面风险管理体系，加强风险管理的主动性和前瞻性，信贷资产质量保持相对稳定。严格执行审慎稳健的拨备政策，严格按监管要求计提拨备，保持充足的风险抵御能力。
3.2资产负债项目分析
6月末，集团资产总计 176,012.67亿元，比上年末增加 7,856.70亿元，增长4.67%。集团负债合计 161,809.64亿元，比上年末增加7,229.72亿元，增长4.68%。
集团财务状况表主要项目如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2016年6月30日||2015年12月31日||
||金额|占比|金额|占比|
|资产|||||
|客户贷款净额|9,506,567|54.01%|8,935,195|53.14%|
|投资|3,717,368|21.12%|3,595,095|21.38%|
|存放中央银行|2,292,771|13.03%|2,196,063|13.06%|
|存拆放同业|1,121,802|6.37%|931,225|5.54%|
|其他资产|962,759|5.47%|1,158,019|6.88%|
|资产总计|17,601,267|100.00%|16,815,597|100.00%|
|负债|||||
|客户存款|12,551,850|77.57%|11,729,171|75.88%|
|同业存拆入及对央行负债|2,466,212|15.24%|2,444,475|15.81%|
|其他借入资金|331,040|2.05%|313,210|2.03%|
|其他负债|831,862|5.14%|971,136|6.28%|
|负债合计|16,180,964|100.00%|15,457,992|100.00%|

注：
1投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2其他借入资金包括应付债券、长期借款。
客户贷款
本行紧紧围绕实体经济需求，坚决贯彻国家宏观政策，合理安排贷款投放，贷款规模保持平稳适度增长。持续优化信贷结构，积极支持重点投资领域，促进区域经济协调发展，为“一带一路”金融大动脉建设、产能跨境转移、中国内地企业“走出去”提供信贷支持。严格限制高污染、高能耗行业和严重产能过剩行业贷款投放。切实贯彻扩内需、促消费政策导向，加大个人住房贷款投放力度，满足居民住房消费需求。
6月末，集团客户贷款总额 97,282.75亿元，比上年末增加 5,924.15亿元，增长6.48%。其中，人民币贷款总额 74,214.99亿元，比上年末增加 4,096.32亿元，增长5.84%。外币贷款总额折合3,478.67亿美元，比上年末增加207.77亿美元，增长6.35%。
本行不断完善风险管理体系，密切关注宏观经济形势变化，加强重点领域风险识别和管理，资产质量保持相对稳定。6月末集团贷款减值准备余额 2,217.08亿元，比上年末增加 210.43亿元。不良贷款拨备覆盖率155.10%。重组贷款总额为 56.94亿元，比上年末增加3.89亿元。
贷款五级分类状况
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||单位：百万元人民币（百分比除外）||||
|项目|2016年6月30日||2015年12月31日||
||金额|占比|金额|占比|
|集团|||||
|正常|9,308,850|95.69%|8,775,798|96.06%|
|关注|276,483|2.84%|229,165|2.51%|
|次级|69,939|0.72%|58,741|0.64%|
|可疑|40,968|0.42%|41,516|0.45%|
|损失|32,035|0.33%|30,640|0.34%|
|合计|9,728,275|100.00%|9,135,860|100.00%|
|不良贷款总额|142,942|1.47%|130,897|1.43%|
|中国内地|||||
|正常|7,216,833|94.73%|6,854,159|95.21%|
|关注|263,690|3.46%|217,300|3.02%|
|次级|66,873|0.88%|57,049|0.79%|
|可疑|40,067|0.52%|40,612|0.56%|
|损失|31,294|0.41%|29,974|0.42%|
|合计|7,618,757|100.00%|7,199,094|100.00%|
|不良贷款总额|138,234|1.81%|127,635|1.77%|

集团贷款五级分类迁徙率
单位：%
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|-|-|-|-|
|项目|2016年1-6月|2015年|2014年|
|正常|1.03|2.22|1.92|
|关注|17.82|22.07|9.89|
|次级|21.73|48.25|42.38|
|可疑|22.24|46.25|46.94|

根据《企业会计准则第 22号–金融工具确认和计量》的规定，若有客观证据证明贷款的预计未来现金流量减少且减少金额可以可靠计量，本行确认该客户贷款已减值，并计提减值准备。6月末集团已识别减值贷款总额 1,422.95亿元，比上年末增加 120.58亿元，减值贷款率1.46%，比上年末上升0.03个百分点。
本行持续加强贷款客户的集中风险控制，符合借款人集中度的监管要求。
单位：%
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|-|-|-|-|-|
|指标|监管标准|2016年|2015年12月31日|2014年12月31日|
|||6月30日|||
|单一最大客户贷款比例|≤10|2.3|2.3|2.4|
|最大十家客户贷款比例|≤50|15.3|14.0|14.7|

注：
1单一最大客户贷款比例＝单一最大客户贷款余额÷资本净额。
2最大十家客户贷款比例＝最大十家客户贷款余额÷资本净额。
下表列示6月末本行十大单一借款人。
单位：百万元人民币（百分比除外）
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|-|-|-|-|
||行业|贷款余额|占贷款总额百分比|
|客户A|制造业|35,668|0.37%|
|客户B|交通运输、仓储和邮政业|31,395|0.32%|
|客户C|交通运输、仓储和邮政业|31,086|0.32%|
|客户D|制造业|22,900|0.24%|
|客户E|水利、环境和公共设施管理业|22,111|0.23%|
|客户F|商业及服务业|19,305|0.20%|
|客户G|采矿业|18,956|0.19%|
|客户H|交通运输、仓储和邮政业|18,562|0.19%|
|客户I|交通运输、仓储和邮政业|17,686|0.18%|
|客户J|采矿业|16,924|0.17%|

投资
本行密切跟踪金融市场动态，合理摆布投资久期，加大人民币利率债券投资力度，投资结构进一步优化。6月末，集团投资总额37,173.68亿元，比上年末增加1,222.73亿元，增长3.40%。其中，人民币投资总额28,886.07亿元，比上年末增加555.45亿元，增长1.96%。外币投资总额折合1,249.79亿美元，比上年末增加76.28亿美元，增长6.50%。
集团投资结构如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
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|项目|2016年6月30日||2015年12月31日||
||金额|占比|金额|占比|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|145,782|3.92%|119,062|3.31%|
|可供出售金融资产|1,302,966|35.05%|1,078,533|30.00%|
|持有至到期投资|1,789,746|48.15%|1,790,790|49.81%|
|应收款项类投资|478,874|12.88%|606,710|16.88%|
|合计|3,717,368|100.00%|3,595,095|100.00%|

按货币划分的投资
单位：百万元人民币（百分比除外）
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|-|-|-|-|-|
|项目|2016年6月30日||2015年12月31日||
||金额|占比|金额|占比|
|人民币|2,888,607|77.71%|2,833,062|78.80%|
|美元|511,872|13.77%|477,259|13.28%|
|港币|141,366|3.80%|138,893|3.86%|
|其他|175,523|4.72%|145,881|4.06%|
|合计|3,717,368|100.00%|3,595,095|100.00%|

集团持有规模最大的十支金融债券情况
单位：百万元人民币（百分比除外）
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|-|-|-|-|-|
|债券名称|面值|年利率|到期日|减值|
|2016年金融机构债券|20,000|3.50%|2017-06-14|－|
|2016年金融机构债券|12,000|3.30%|2016-12-07|－|
|2014年政策性银行债券|7,620|5.44%|2019-04-08|－|
|2010年政策性银行债券|6,070|一年期定期存款利率+0.52%|2017-01-26|－|
|2015年金融机构债券|6,000|3.50%|2016-12-26|－|
|2015年金融机构债券|5,500|4.95%|2018-01-19|－|
|2006年政策性银行债券|5,000|一年期定期存款利率+0.60%|2016-12-12|－|
|2011年政策性银行债券|4,910|3.55%|2016-12-06|－|
|2010年政策性银行债券|4,750|一年期定期存款利率+0.59%|2020-02-25|－|
|2009年政策性银行债券|4,710|一年期定期存款利率+0.54%|2016-09-01|－|

注：金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行的债券，但不包括重组债券及央行票据。
客户存款
本行积极顺应利率市场化、互联网金融快速发展趋势，加快产品和服务创新，不断提升金融服务水平，促进负债业务平稳增长。持续做好代发薪、代收付等基础服务，优化完善个人大额存单产品功能，稳步拓展行政事业单位客户，加强维护基本结算客户和现金管理客户，把握企业直接融资快速发展等业务契机，客户存款稳步增长。
6月末，集团客户存款总额 125,518.50亿元，比上年末增加 8,226.79亿元，增长7.01%。
其中，人民币客户存款总额 96,855.92亿元，比上年末增加 5,709.25亿元，增长6.26%。
外币客户存款总额折合4,322.38亿美元，比上年末增加 296.10亿美元，增长7.35%。
所有者权益
6月末，集团所有者权益合计 14,203.03亿元，比上年末增加 626.98亿元，增长4.62%。
主要影响因素有：(1)上半年，集团实现净利润1,073.08亿元，其中归属于母公司所有者的净利润 930.37亿元。(2)根据股东大会审议批准的 2015年度利润分配方案，年度普通股现金股利为 515.18亿元。(3)本行派发优先股股息 15.40亿元。(4)中银航空租赁在香港联合交易所主板上市，增加集团所有者权益 72.87亿元。
现金流量分析
6月末，集团现金及现金等价物余额10,936.53亿元，比上年末增加415.75亿元。
上半年，集团经营活动产生的现金流量为净流入 343.33亿元，净流入额同比减少 6,330.62亿元。主要是同业存入净变动额同比减少，存放中央银行净变动额同比增加，以及客户贷款增加额同比增加。
投资活动产生的现金流量为净流入 119.61亿元，上年同期为净流出 4,846.61亿元。主要是
金融投资净流入现金同比增加。
筹资活动产生的现金流量为净流出 228.77亿元，上年同期为净流入 315.74亿元。主要是
2015年上半年未派发普通股股利，且发行了优先股；2016年上半年派发了普通股股利。
地区分部报告
单位：百万元人民币
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|项目|中国内地|香港澳门台湾|其他国家和地区|抵销|合计|
|营业收入|188,045|64,612|9,760|(522)|261,895|
|利息净收入|133,831|14,342|6,685|-|154,858|
|手续费及佣金净收入|38,496|7,565|2,157|(391)|47,827|
|投资收益|7,081|30,847|(75)|-|37,853|
|公允价值变动收益|(854)|1,065|127|-|338|
|汇兑收益|631|2,064|832|-|3,527|
|其他业务收入|8,860|8,729|34|(131)|17,492|
|营业支出|(115,199)|(15,116)|(3,503)|522|(133,296)|
|营业税金及附加|(7,418)|(132)|(15)|-|(7,565)|
|业务及管理费|(52,758)|(8,419)|(2,845)|522|(63,500)|
|资产减值损失|(48,876)|(541)|(529)|-|(49,946)|
|其他业务成本|(6,147)|(6,024)|(114)|-|(12,285)|
|营业利润|72,846|49,496|6,257|-|128,599|
|营业外收支净额|754|259|5|-|1,018|
|利润总额|73,600|49,755|6,262|-|129,617|
|资产总额|13,907,802|3,115,396|1,876,715|(1,298,646)|17,601,267|
|负债总额|12,819,390|2,838,952|1,821,107|(1,298,485)|16,180,964|

业务分部报告
集团主要业务分部的营业收入情况如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
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|-|-|-|-|-|
|项目|2016年1-6月||2015年1-6月||
||金额|占比|金额|占比|
|商业银行业务|216,604|82.71%|220,743|92.14%|
|其中：公司金融业务|108,234|41.34%|103,346|43.14%|
|个人金融业务|77,219|29.48%|68,280|28.50%|
|资金业务|31,151|11.89%|49,117|20.50%|
|投资银行及保险业务|11,579|4.42%|13,614|5.68%|
|其他业务及抵销项目|33,712|12.87%|5,204|2.18%|
|合计|261,895|100.00%|239,561|100.00%|

 3.4资本管理
本行优化资本配臵方式，完善资本预算机制，强化资本考核力度，引导各级机构提升资本约束意识，持续推进表内外资产结构调整，发展轻资本型业务，降低高资本消耗型资产占比，合理控制表外风险资产增长，节约资本占用。
本行持续稳妥地开展资本补充工作，股东大会审议通过了 600亿人民币或等值外币的减记型合格二级资本工具发行计划。本行将继续推进实施资本补充计划，进一步增强资本实力，
改善资本结构。
本行将进一步提升资本管理水平，充分发挥资本对业务的引领作用，着力提升资本使用效
率，实现资本、风险和收益的有效平衡。
资本充足率情况
6月末，本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》及《商业银行资本充足率管理办法》计量的资本充足率情况列示如下：
资本充足率情况表
单位：百万元人民币（百分比除外）
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|中国银行集团||中国银行||
||2016年6月30日|2015年12月31日|2016年6月30日|2015年12月31日|
|根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算：|||||
|核心一级资本净额|1,218,586|1,182,300|1,052,343|1,042,396|
|一级资本净额|1,322,016|1,285,459|1,152,057|1,142,110|
|资本净额|1,534,960|1,498,396|1,347,971|1,335,327|
|核心一级资本充足率|11.05%|11.10%|10.61%|11.06%|
|一级资本充足率|11.98%|12.07%|11.62%|12.12%|
|资本充足率|13.91%|14.06%|13.60%|14.17%|
|根据《商业银行资本充足率管理办法》计算：|||||
|核心资本充足率|11.93%|11.38%|11.42%|11.56%|
|资本充足率|14.85%|14.45%|14.31%|14.53%|

杠杆率情况表
6月末，本行根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》和《商业银行资本管理办法（试行）》的相关规定，计量的杠杆率情况列示如下：
单位：百万元人民币（百分比除外）
||||
|-|-|-|
|项目|2016年6月30日|2015年12月31日|
|一级资本净额|1,322,016|1,285,459|
|调整后的表内外资产余额|19,062,650|18,297,331|
|杠杆率|6.94%|7.03%|

第四节涉及财务报告的相关事项
4.1与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
不适用。
4.2报告期内重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
不适用。
4.3与上年度财务报告相比，财务报表合并范围发生变化的具体说明
本行附属公司中银香港（控股）有限公司（“中银香港（控股）”）直接拥有的全资附属公司中银香港于 2015年 12月 18日就出售所持南洋商业银行全部已发行股份事宜，与信达金融控股有限公司（作为买方）及中国信达（香港）控股有限公司（作为买方保证人）签订了股权买卖协议。有关出售的交割已于 2016年 5月 30日根据股权买卖协议的条款及条件进行。交割完成后，南洋商业银行不再作为本行及中银香港（控股）的附属公司纳入合并报表范围。
4.4董事会、监事会对会计师事务所出具非标准审计意见的说明
不适用。
中国银行股份有限公司董事会2016年8月30日