杭州高新橡塑材料股份有限公司
2018年度财务决算报告
一、报告期年报审计
经天健会计师事务所审计，认为本公司会计报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允地反映了公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流量，并为本公司2018年度财务报表出具了天健审[2019]4898号的标准无保留意见的审计报告。
说明:本报告期包含杭州奥能电源设备有限公司（以下简称“奥能电源”）1-11月份和福建南平太阳高新材料有限公司（以下简称“太阳高新”）全年度两家子公司合并财务报表数据。
二、报告期主要财务数据（单位金额：元）
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年|2017年|比上年增减|
|营业收入|853,198,214.01|651,537,809.23|30.95%|
|营业利润|17,463,954.98|47,382,894.51|-63.14%|
|净利润|20,619,641.43|42,334,159.67|-51.29%|
|经营活动产生的净现金流量|-50,804,238.74|11,414,674.43|-545.08%|
|资产总额|1,111,386,012.45|1,367,859,046.07|-18.75%|
|负债总额|524,092,732.11|805,884,907.16|-34.97%|
|所有者权益|587,293,280.34|561,974,138.91|4.51%|
|股本（股）|126,673,000.00|66,670,000.00|90.00%|
|资产负债率（%）|47.16|58.92|-11.76%|

三、报告期内公司财务状况及经营成果
截至2018年末，公司资产总额11.11亿元，负债总额5.24亿元，股东权益5.87亿元。
其中：流动资产8.12亿元，非流动资产2.99亿元；流动负债5.06亿元，非流动负债1760万元，资产负债率为47.16%。
截至2018年末，公司股本1.27亿元，资本公积1.80亿元，盈余公积4303.81万元，未分配利润2.08亿元，少数股东权益2883.42万元。
全年完成营业总收入8.53亿元，实现净利润2061.96万元。
四、公司财务状况及经营情况分析
（一）资产负债变动情况分析
（1）报告期末货币资金较年初增长199.79%，增加额2.24亿元,主要是本期银行借款增加所致；
（2）报告期末应收票据及应收账款余额较年初减少34.79%，减少额1.21亿元,主要是本期期末已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（3）报告期末预付账款余额较年初减少84.32%，减少额183.41万元,主要是本期期末已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（4）报告期末其他应收款较年初增长47.16倍，增加额1.19亿元,主要是本期出售奥能电源100%股权、应收奥能电源股利及出售房屋建筑物和土地使用权的部分款项尚未收到所致；
（5）报告期末其他流动资产较年初增长41.12%，增加额332.60万元,主要是本期预缴企业所得税金额较大所致；
（6）报告期末可供出售金融资产余额减少100%，减少额7.19万元，主要是本期期末已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（7）报告期末投资性房地产余额减少35.35%，减少额132.01万元，主要是本期土地使用权和房屋建筑物出售所致；
（8）报告期末固定资产余额较年初增长275.66%，增加额1.84亿元,主要系本期部分募投项目从在建工程完工结转所致；
（9）报告期末在建工程余额较年初减少95.18%，减少额1.60亿元,主要系本期部分募投项目完工结转入固定资产所致；
（10）报告期末无形资产余额较年初余额减少46.60%，减少额2858.22万元，主要是本期期末已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据及土地使用权和房屋建筑物
出售所致；
（11）报告期末商誉余额减少100%，减少额4.69亿元，主要是本期出售上期并表奥能电源100%股权，原受让价高于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额形成商誉在本期冲减所致；
（12）报告期末长期待摊费用余额减少34.96%，减少额128.51万元，主要是本期期末已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（13）报告期末短期借款余额较年初增长126.99%，增加额2.07亿元,主要是本期公司拟进行对外投资,相应增加银行借款补充流动资金所致；
（14）报告期末应付票据及应付账款余额较年初减少55.98%，减少额7301.43万元，主要是本期期末已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（15）报告期末预收款项余额较年初减少97.52%，减少额1108.12万元，主要是本期期末已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（16）报告期末应付职工薪酬较年初减少70.92%，减少额548.98万元，主要是本期期末已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（17）报告期末应交税金较年初减少71.37%，减少额554.14万元，主要是本期期末已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（18）报告期末其他应付款较年初减少33.66%，减少额134.53万元，主要是本期期末已剔除上期纳入合并报表的奥能电源子公司相关数据所致；
（19）报告期末一年内到期的非流动负债增长103.03%，增加额3400万元,主要是本期部分长期借款到期日已进入一年以内，相应转入且金额大于到期还款金额所致；
（20）报告期末长期借款减少79.20%，减少额6700万元，主要是本期部分长期借款到期日已进入一年以内，相应转入一年内到期的非流动负债所致；
（21）报告期末长期应付款减少100%，减少额3.64亿元，主要是本期原价出售上期并表奥能电源100%股权给原股东，原尚未支付的转让款在本期冲减所致。
（二）经营情况变动分析
公司2018年营业收入8.53亿元，较上年6.15亿元增长了30.95%，增加额2.02亿元，营业成本增长39.46%，毛利率18.19%，较上年下降4.99%。
（1）报告期内销售费用较上年度增长70.43%，增加额2348.90万元，主要是本期收入增加所致；
（2）报告期内管理费用较上年度增长41.92%，增加额1146.57万元，主要是本期收入增加所致；
（3）报告期内研发费用较上年度增长57.62%，增加额1921.44万元，主要是本期研发项目增加所致；
（4）报告期内财务费用较上年增长304.45%，增加额1816.70万元,主要是本期银行借款增加所致；
（5）报告期内资产减值损失较上年度增长164.24%，增加额698.09万元，主要是本期应收款项余额增加较大所致；
（6）报告期内其他收益较上年度增长45.30%，增加额137.12万元，主要是本期收到的政府奖励增加所致；
（7）报告期内投资收益新增722.55万元，主要是本期出售奥能电源100%股权及股利分配收益所致；
（8）报告期内资产处置收益新增3653.30万元，主要是本期土地使用权和房屋建筑物出售所致；
（9）报告期内营业外收入较上年度增加812.68%，增加额120.64万元，主要是本期收到政府补助款增加所致；
（10）报告期内营业外支出较上年度减少35.17%，减少额3.44万元，主要是本期对外捐赠支出减少所致；
（11）报告期内所得税费用较上年度减少136.56%，减少额696.36万元，主要是本期税前利润减少及研发费加计扣除额增加所致。
（三）现金流量变动情况分析
（1）报告期经营活动产生的现金流量净额-5080.42万元，较上年1141.47万元减少
545.08%，减少额6221.89万元，主要是本期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；
（2）报告期投资活动产生的现金流量净额1.02亿元，较上年-2.84亿元降低135.79%，差额3.86亿元，主要是本期处置子公司及其他营业单位收到的现金净额和处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加所致；
（3）报告期筹资活动产生的现金流量净额1.88亿元，较上年2.32亿元减少18.76%，减少额4356.13万元，主要是本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金和支付其他与筹资活动有关的现金增加所致；
杭州高新橡塑材料股份有限公司