常州光洋轴承股份有限公司
2019年半年度财务报告
（未经审计）
2019年 08月
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：常州光洋轴承股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：|||
|货币资金|219,570,130.42|208,088,739.83|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|111,870,190.33|124,303,265.71|
|应收账款|371,054,595.38|349,572,555.86|
|应收款项融资|||
|预付款项|28,221,424.27|33,794,362.71|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|其他应收款|4,231,568.99|5,851,660.34|
|其中：应收利息|||
|应收股利|||
|买入返售金融资产|||

||||
|-|-|-|
|存货|294,703,576.63|306,808,667.15|
|合同资产|||
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|4,312,975.96|4,544,297.85|
|流动资产合计|1,033,964,461.98|1,032,963,549.45|
|非流动资产：|||
|发放贷款和垫款|||
|债权投资|||
|可供出售金融资产||6,750,000.00|
|其他债权投资|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,740,463.74|1,740,463.74|
|其他权益工具投资|10,750,000.00||
|其他非流动金融资产|||
|投资性房地产|||
|固定资产|935,399,987.47|974,327,715.02|
|在建工程|23,279,170.91|23,236,203.41|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|使用权资产|||
|无形资产|120,179,646.51|123,468,288.86|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|2,382,494.34|704,157.94|
|递延所得税资产|17,254,613.27|14,686,346.29|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,110,986,376.24|1,144,913,175.26|
|资产总计|2,144,950,838.22|2,177,876,724.71|
|流动负债：|||
|短期借款|270,000,000.00|270,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|拆入资金|||

||||
|-|-|-|
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|59,844,412.18|86,080,593.50|
|应付账款|268,042,952.58|266,588,391.33|
|预收款项|3,362,432.40|2,567,099.80|
|卖出回购金融资产款|||
|吸收存款及同业存放|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|应付职工薪酬|16,687,623.52|23,195,050.20|
|应交税费|4,325,002.76|6,097,267.36|
|其他应付款|6,719,684.28|10,000,464.70|
|其中：应付利息|||
|应付股利|||
|应付手续费及佣金|||
|应付分保账款|||
|合同负债|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|21,389,918.24|19,421,660.30|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|650,372,025.96|683,950,527.19|
|非流动负债：|||
|保险合同准备金|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|20,733,200.35|32,803,449.27|
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|59,019,178.51|50,800,270.41|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|79,752,378.86|83,603,719.68|
|负债合计|730,124,404.82|767,554,246.87|
|所有者权益：|||
|股本|468,861,076.00|468,861,076.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|750,774,515.40|750,774,515.40|
|减：库存股|||
|其他综合收益|87,320.84|68,609.13|
|专项储备|||
|盈余公积|34,037,124.68|33,588,600.29|
|一般风险准备|||
|未分配利润|161,066,396.48|157,029,677.02|
|归属于母公司所有者权益合计|1,414,826,433.40|1,410,322,477.84|
|少数股东权益|0.00|0.00|
|所有者权益合计|1,414,826,433.40|1,410,322,477.84|
|负债和所有者权益总计|2,144,950,838.22|2,177,876,724.71|

法定代表人：程上楠 主管会计工作负责人：程上楠 会计机构负责人：毛丽琴2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：|||
|货币资金|129,716,799.46|88,471,240.14|
|交易性金融资产|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|101,150,190.33|113,746,105.92|
|应收账款|222,974,549.57|182,922,046.11|
|应收款项融资|||

||||
|-|-|-|
|预付款项|16,642,638.01|14,089,480.19|
|其他应收款|211,457,062.67|216,844,678.82|
|其中：应收利息|||
|应收股利|6,000,000.00|6,000,000.00|
|存货|162,442,788.55|176,504,091.15|
|合同资产|||
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,571,989.13|1,396,809.76|
|流动资产合计|845,956,017.72|793,974,452.09|
|非流动资产：|||
|债权投资|||
|可供出售金融资产||3,000,000.00|
|其他债权投资|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|580,706,601.97|578,706,601.97|
|其他权益工具投资|7,000,000.00||
|其他非流动金融资产|||
|投资性房地产|||
|固定资产|365,087,962.06|378,548,408.68|
|在建工程|10,064,414.21|11,620,673.41|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|使用权资产|||
|无形资产|26,257,254.31|26,868,224.21|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|2,279,354.48|569,088.30|
|递延所得税资产|18,351,957.25|17,603,735.85|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,009,747,544.28|1,016,916,732.42|
|资产总计|1,855,703,562.00|1,810,891,184.51|
|流动负债：|||

||||
|-|-|-|
|短期借款|230,000,000.00|200,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|38,254,412.18|43,689,025.76|
|应付账款|123,278,044.49|114,815,578.24|
|预收款项|2,457,892.66|571,427.11|
|合同负债|||
|应付职工薪酬|6,878,568.16|11,794,595.00|
|应交税费|2,854,882.53|628,291.34|
|其他应付款|968,765.99|930,173.34|
|其中：应付利息|||
|应付股利|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|404,692,566.01|372,429,090.79|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|23,075,488.09|23,372,623.81|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|23,075,488.09|23,372,623.81|
|负债合计|427,768,054.10|395,801,714.60|
|所有者权益：|||
|股本|468,861,076.00|468,861,076.00|

||||
|-|-|-|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|759,046,499.04|759,046,499.04|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|34,073,506.72|32,788,902.92|
|未分配利润|165,954,426.14|154,392,991.95|
|所有者权益合计|1,427,935,507.90|1,415,089,469.91|
|负债和所有者权益总计|1,855,703,562.00|1,810,891,184.51|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业总收入|639,947,798.14|703,137,549.89|
|其中：营业收入|639,947,798.14|703,137,549.89|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|639,010,017.28|684,480,924.28|
|其中：营业成本|515,607,423.88|547,905,282.91|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|9,685,434.20|5,736,822.42|
|销售费用|18,878,076.60|22,204,755.55|
|管理费用|58,495,838.97|61,613,212.13|
|研发费用|28,174,698.62|33,553,566.93|
|财务费用|8,168,545.01|13,467,284.34|

||||
|-|-|-|
|其中：利息费用|9,037,314.02|13,881,807.69|
|利息收入|-511,302.84|-793,904.31|
|加：其他收益|2,346,065.79|2,265,239.46|
|投资收益（损失以“－”号填|||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|以摊余成本计量的金融|||
|资产终止确认收益（损失以“-”号填列）|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|净敞口套期收益（损失以“－”|||
|号填列）|||
|公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|信用减值损失（损失以“-”号填|||
|列）|||
|资产减值损失（损失以“-”号填|||
||-2,044,647.69|-1,825,131.57|
|列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填|||
||161,385.29|245,512.22|
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|1,400,584.25|19,342,245.72|
|加：营业外收入|2,265,577.35|1,998,058.63|
|减：营业外支出|517,732.50|1,285,500.65|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|3,148,429.10|20,054,803.70|
|减：所得税费用|-1,336,814.75|1,415,475.73|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|4,485,243.85|18,639,327.97|
|（一）按经营持续性分类|||
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”|||
||4,485,243.85|18,639,327.97|
|号填列）|||
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”|||
|号填列）|||
|（二）按所有权归属分类|||
|1.归属于母公司所有者的净利润|4,485,243.85|18,639,327.97|
|2.少数股东损益|||
|六、其他综合收益的税后净额|18,711.71|137,445.01|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||18,711.71|137,445.01|
|的税后净额|||

||||
|-|-|-|
|（一）不能重分类进损益的其他综|||
|合收益|||
|1.重新计量设定受益计划变|||
|动额|||
|2.权益法下不能转损益的其|||
|他综合收益|||
|3.其他权益工具投资公允价|||
|值变动|||
|4.企业自身信用风险公允价|||
|值变动|||
|5.其他|||
|（二）将重分类进损益的其他综合|||
||18,711.71|137,445.01|
|收益|||
|1.权益法下可转损益的其他|||
|综合收益|||
|2.其他债权投资公允价值变|||
|动|||
|3.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|4.金融资产重分类计入其他|||
|综合收益的金额|||
|5.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|6.其他债权投资信用减值准|||
|备|||
|7.现金流量套期储备|||
|8.外币财务报表折算差额|18,711.71|137,445.01|
|9.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|4,503,955.56|18,776,772.98|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||4,503,955.56|18,776,772.98|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0096|0.0397|
|（二）稀释每股收益|0.0096|0.0397|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：程上楠 主管会计工作负责人：程上楠 会计机构负责人：毛丽琴4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业收入|300,659,488.40|319,591,208.92|
|减：营业成本|233,963,199.42|247,310,848.06|
|税金及附加|3,677,423.07|1,923,771.31|
|销售费用|12,667,391.61|14,926,619.29|
|管理费用|25,450,303.44|25,901,547.44|
|研发费用|12,044,889.47|15,297,252.56|
|财务费用|-571,773.28|-460,479.52|
|其中：利息费用|5,042,568.34|3,951,021.37|
|利息收入|-5,561,929.66|-4,132,571.80|
|加：其他收益|297,135.72|82,850.00|
|投资收益（损失以“－”号填|||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|以摊余成本计量的金融|||
|资产终止确认收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|净敞口套期收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|信用减值损失（损失以“-”号|||
|填列）|||
|资产减值损失（损失以“-”号|||
||-2,249,881.77|485,084.75|
|填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号|||
||155,783.59||
|填列）|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|11,631,092.21|15,259,584.53|
|加：营业外收入|487,717.38|540,771.91|
|减：营业外支出|20,993.00|36,665.84|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||12,097,816.59|15,763,690.60|
|列）|||

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|-748,221.40|1,610,330.01|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|12,846,037.99|14,153,360.59|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
||12,846,037.99|14,153,360.59|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
|以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）不能重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|变动额|||
|2.权益法下不能转损益的|||
|其他综合收益|||
|3.其他权益工具投资公允|||
|价值变动|||
|4.企业自身信用风险公允|||
|价值变动|||
|5.其他|||
|（二）将重分类进损益的其他综|||
|合收益|||
|1.权益法下可转损益的其|||
|他综合收益|||
|2.其他债权投资公允价值|||
|变动|||
|3.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|4.金融资产重分类计入其|||
|他综合收益的金额|||
|5.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|6.其他债权投资信用减值|||
|准备|||
|7.现金流量套期储备|||
|8.外币财务报表折算差额|||
|9.其他|||
|六、综合收益总额|12,846,037.99|14,153,360.59|
|七、每股收益：|||

||
|-|
|（一）基本每股收益|
|（二）稀释每股收益|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|371,170,724.15|436,541,131.95|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|代理买卖证券收到的现金净额|||
|收到的税费返还|279,421.91|3,837,657.35|
|收到其他与经营活动有关的现金|16,214,705.58|6,931,020.97|
|经营活动现金流入小计|387,664,851.64|447,309,810.27|
|购买商品、接受劳务支付的现金|137,564,347.16|143,781,884.34|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|为交易目的而持有的金融资产净|||
|增加额|||
|拆出资金净增加额|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||134,854,851.48|164,028,872.39|
|金|||

||||
|-|-|-|
|支付的各项税费|34,933,566.18|32,244,595.61|
|支付其他与经营活动有关的现金|28,361,768.61|26,447,391.63|
|经营活动现金流出小计|335,714,533.43|366,502,743.97|
|经营活动产生的现金流量净额|51,950,318.21|80,807,066.30|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||1,030,000.00|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||346,614.92|344,373.97|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||30,460,273.97|
|投资活动现金流入小计|346,614.92|31,834,647.94|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||16,532,635.25|37,899,327.30|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|4,000,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||20,460,273.97|
|投资活动现金流出小计|20,532,635.25|58,359,601.27|
|投资活动产生的现金流量净额|-20,186,020.33|-26,524,953.33|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|130,000,000.00|90,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|48,398,130.66|30,069,254.10|
|筹资活动现金流入小计|178,398,130.66|120,069,254.10|
|偿还债务支付的现金|130,000,000.00|206,796,322.79|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||6,336,830.30|10,044,396.73|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|36,797,966.90|20,515,054.00|

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计|173,134,797.20|237,355,773.52|
|筹资活动产生的现金流量净额|5,263,333.46|-117,286,519.42|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||232,404.52|453,067.58|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|37,260,035.86|-62,551,338.87|
|加：期初现金及现金等价物余额|162,920,326.08|158,042,571.55|
|六、期末现金及现金等价物余额|200,180,361.94|95,491,232.68|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|181,300,224.92|189,623,691.24|
|收到的税费返还|172,926.12|1,862,142.61|
|收到其他与经营活动有关的现金|120,831,190.40|111,207,709.68|
|经营活动现金流入小计|302,304,341.44|302,693,543.53|
|购买商品、接受劳务支付的现金|62,615,159.87|101,188,150.47|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||60,888,466.01|67,282,060.10|
|金|||
|支付的各项税费|14,895,885.34|10,246,952.30|
|支付其他与经营活动有关的现金|143,345,725.15|123,645,352.39|
|经营活动现金流出小计|281,745,236.37|302,362,515.26|
|经营活动产生的现金流量净额|20,559,105.07|331,028.27|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||337,477.06|79,473.97|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||30,460,273.97|
|投资活动现金流入小计|337,477.06|30,539,747.94|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||7,034,270.10|26,384,809.73|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|6,000,000.00|2,750,000.00|

||||
|-|-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||20,460,273.97|
|投资活动现金流出小计|13,034,270.10|49,595,083.70|
|投资活动产生的现金流量净额|-12,696,793.04|-19,055,335.76|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|120,000,000.00|90,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|35,574,446.93|50,091,080.07|
|筹资活动现金流入小计|155,574,446.93|140,091,080.07|
|偿还债务支付的现金|90,000,000.00|80,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||5,042,568.34|3,949,196.37|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|22,619,485.24|90,515,054.00|
|筹资活动现金流出小计|117,662,053.58|174,464,250.37|
|筹资活动产生的现金流量净额|37,912,393.35|-34,373,170.30|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-158,276.38|175,147.99|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|45,616,429.00|-52,922,329.80|
|加：期初现金及现金等价物余额|79,756,929.37|100,464,706.13|
|六、期末现金及现金等价物余额|125,373,358.37|47,542,376.33|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2019年半年度|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||||
||||||||||||||||所有|
|||||||||||||||少数||
|项目||其他权益工具|||||其他|||一般|未分||||者权|
||||||资本|减：库||专项|盈余|||||股东||
||股本|优先|永续||||综合|||风险|配利|其他|小计||益合|
|||||其他|公积|存股||储备|公积|||||权益||
|||股|债||||收益|||准备|润||||计|
||468,8||||750,77||||33,588||157,02||1,410,||1,410,|
|一、上年期末余|||||||68,609|||||||||
||61,07||||4,515.||||,600.2||9,677.||322,47||322,47|
|额|||||||.13|||||||||
||6.00||||40||||9||02||7.84||7.84|
|加：会计政||||||||||||||||
|策变更||||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期||||||||
|差错更正||||||||
|同一||||||||
|控制下企业合||||||||
|并||||||||
|其他||||||||
||468,8|750,77||33,588|157,02|1,410,|1,410,|
|二、本年期初余|||68,609|||||
||61,07|4,515.||,600.2|9,677.|322,47|322,47|
|额|||.13|||||
||6.00|40||9|02|7.84|7.84|
|三、本期增减变||||||||
||||18,711|448,52|4,036,|4,503,|4,503,|
|动金额（减少以||||||||
||||.71|4.39|719.46|955.56|955.56|
|“－”号填列）||||||||
|（一）综合收益|||18,711||4,485,|4,503,|4,503,|
|总额|||.71||243.85|955.56|955.56|
|（二）所有者投||||||||
|入和减少资本||||||||
|1．所有者投入||||||||
|的普通股||||||||
|2．其他权益工||||||||
|具持有者投入||||||||
|资本||||||||
|3．股份支付计||||||||
|入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|4．其他||||||||
|||||448,52|-448,5|||
|（三）利润分配||||||||
|||||4.39|24.39|||
|1．提取盈余公||||448,52|-448,5|||
|积||||4.39|24.39|||
|2．提取一般风||||||||
|险准备||||||||
|3．对所有者（或||||||||
|股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权||||||||
|益内部结转||||||||
|1．资本公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥||||||||
|补亏损||||||||
|4．设定受益计||||||||
|划变动额结转||||||||
|留存收益||||||||
|5．其他综合收||||||||
|益结转留存收||||||||
|益||||||||
|6．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||468,8|750,77||34,037|161,06|1,414,|1,414,826,433.40|
|四、本期期末余|||87,320|||||
||61,07|4,515.||,124.6|6,396.|826,43||
|额|||.84|||||
||6.00|40||8|48|3.40||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2018年半年度|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益||
||||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||减：库存股|其他综合收益||盈余公积|一般|未分|||||
||||||资本|||专项|||||||权益合|
||股本|优先|永续债|||||||风险|配利|其他|小计|||
|||||其他|公积|||储备|||||||计|
|||股||||||||准备|润|||||
||469,4||||750,016,235.55||-490,577.13||33,588||256,81||1,508,||1,508,7|
|一、上年期末||||||608,88||||||||||
||69,96||||||||,600.2||0,439.||785,77||85,774.|
|余额||||||4.00||||||||||
||0.00||||||||9||85||4.56||56|
|加：会计||||||||||||||||
|政策变更||||||||||||||||
|前期||||||||||||||||
|差错更正||||||||||||||||
|同一||||||||||||||||
|控制下企业合||||||||||||||||
|并||||||||||||||||
|其他||||||||||||||||
|二、本年期初|469,4||||750,01|608,88|-490,5||33,588||256,81||1,508,||1,508,7|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|余额|69,96|6,235.|4.00|77.13|,600.2|0,439.|785,77|85,774.|
||0.00|55|||9|85|4.56|56|
|三、本期增减|||||||||
||-608,|||||16,775|18,795||
|变动金额（减||18,266|-608,8|137,44|1,863,|||18,795,|
||884.0|||||,395.1|,039.5||
|少以“－”号填||.52|84.00|5.01|932.80|||039.50|
||0|||||7|0||
|列）|||||||||
|||||||18,639|18,776||
|（一）综合收||||137,44||||18,776,|
|||||||,327.9|,772.9||
|益总额||||5.01||||772.98|
|||||||7|8||
|（二）所有者|||||||||
|投入和减少资|||||||||
|本|||||||||
|1．所有者投入|||||||||
|的普通股|||||||||
|2．其他权益工|||||||||
|具持有者投入|||||||||
|资本|||||||||
|3．股份支付计|||||||||
|入所有者权益|||||||||
|的金额|||||||||
|4．其他|||||||||
|（三）利润分|||||1,863,|-1,863,|||
|配|||||932.80|932.80|||
|1．提取盈余公|||||1,863,|-1,863,|||
|积|||||932.80|932.80|||
|2．提取一般风|||||||||
|险准备|||||||||
|3．对所有者|||||||||
|（或股东）的|||||||||
|分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（四）所有者|||||||||
|权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转|||||||||
|增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|2．盈余公积转|||||||||
|增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．设定受益计|||||||||
|划变动额结转|||||||||
|留存收益|||||||||
|5．其他综合收|||||||||
|益结转留存收|||||||||
|益|||||||||
|6．其他|||||||||
|（五）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
||-608,||||||||
|||18,266|-608,8||||18,266|18,266.|
|（六）其他|884.0||||||||
|||.52|84.00||||.52|52|
||0||||||||
|四、本期期末余额|468,8|750,03|||35,452|273,58|1,527,|1,527,5|
|||||-353,1|||||
||61,07|4,502.|||,533.0|5,835.|580,81|80,814.|
|||||32.12|||||
||6.00|07|||9|02|4.06|06|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2019年半年度||||||||||||
|项目|股本|其他权益工具|||资本公|减：库存|其他综|专项储|盈余公|未分配||所有者权|
||||||||||||其他||
|||优先股|永续债|其他|积|股|合收益|备|积|利润||益合计|
||468,861,076.00||||759,046,499.04||||32,788,902.92|154,39|||
|一、上年期末余||||||||||||1,415,089,|
|||||||||||2,991.9|||
|额||||||||||||469.91|
|||||||||||5|||
|加：会计政|||||||||||||
|策变更|||||||||||||
|前期|||||||||||||
|差错更正|||||||||||||
|其他|||||||||||||
||468,861,076.00||||759,046,499.04||||32,788,902.92|154,39|||
|二、本年期初余||||||||||||1,415,089,|
|||||||||||2,991.9|||
|额||||||||||||469.91|
|||||||||||5|||
|三、本期增减变|||||||||1,284,60|11,561,||12,846,03|

|||||
|-|-|-|-|
|动金额（减少以|3.80|434.19|7.99|
|“－”号填列）||||
|（一）综合收益||12,846,|12,846,03|
|总额||037.99|7.99|
|（二）所有者投||||
|入和减少资本||||
|1．所有者投入||||
|的普通股||||
|2．其他权益工||||
|具持有者投入||||
|资本||||
|3．股份支付计||||
|入所有者权益||||
|的金额||||
|4．其他||||
||1,284,60|-1,284,||
|（三）利润分配||||
||3.80|603.80||
|1．提取盈余公|1,284,60|-1,284,||
|积|3.80|603.80||
|2．对所有者（或||||
|股东）的分配||||
|3．其他||||
|（四）所有者权||||
|益内部结转||||
|1．资本公积转||||
|增资本（或股||||
|本）||||
|2．盈余公积转||||
|增资本（或股||||
|本）||||
|3．盈余公积弥||||
|补亏损||||
|4．设定受益计||||
|划变动额结转||||
|留存收益||||
|5．其他综合收||||
|益结转留存收||||
|益||||
|6．其他||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||468,81,076.|6|||165,95|1,427,935,507.90|
|四、本期期末余|||759,046,|34,073,5|||
|||0|||4,426.1||
|额|||499.04|06.72|||
|||0|||4||

上期金额
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2018年半年度||||||||||||
|||其他权益工具|||||||||||
|项目|||||资本公|减：库存|其他综||盈余公|未分配利||所有者权|
||股本|优先|永续|||||专项储备|||其他||
|||||其他|积|股|合收益||积|润||益合计|
|||股|债||||||||||
||469,46||||||||||||
|一、上年期末余|||||758,288|608,884.|||32,788,|230,475,5||1,490,413,7|
||9,960.||||||||||||
|额|||||,219.19|00|||902.92|22.29||20.40|
||00||||||||||||
|加：会计政|||||||||||||
|策变更|||||||||||||
|前期|||||||||||||
|差错更正|||||||||||||
|其他|||||||||||||
||469,46||||||||||||
|二、本年期初余|||||758,288|608,884.|||32,788,|230,475,5||1,490,413,7|
||9,960.||||||||||||
|额|||||,219.19|00|||902.92|22.29||20.40|
||00||||||||||||
|三、本期增减变|||||||||||||
||-608,8||||18,266.|-608,88|||1,415,3|12,738,02||14,171,627.|
|动金额（减少以|||||||||||||
||84.00||||52|4.00|||36.06|4.53||11|
|“－”号填列）|||||||||||||
|（一）综合收益||||||||||14,153,36||14,153,360.|
|总额||||||||||0.59||59|
|（二）所有者投|||||||||||||
|入和减少资本|||||||||||||
|1．所有者投入|||||||||||||
|的普通股|||||||||||||
|2．其他权益工|||||||||||||
|具持有者投入|||||||||||||
|资本|||||||||||||
|3．股份支付计|||||||||||||
|入所有者权益|||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|的金额|||||||
|4．其他|||||||
|||||1,415,3|-1,415,33||
|（三）利润分配|||||||
|||||36.06|6.06||
|1．提取盈余公||||1,415,3|-1,415,33||
|积||||36.06|6.06||
|2．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权|||||||
|益内部结转|||||||
|1．资本公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥|||||||
|补亏损|||||||
|4．设定受益计|||||||
|划变动额结转|||||||
|留存收益|||||||
|5．其他综合收|||||||
|益结转留存收|||||||
|益|||||||
|6．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
||-608,8|18,266.|-608,88||||
|（六）其他||||||18,266.52|
||84.00|52|4.00||||
||468,86||||||
|四、本期期末余||758,306||34,204,|243,213,5|1,504,585,3|
||1,076.||||||
|额||,485.71||238.98|46.82|47.51|
||00||||||

三、公司基本情况
常州光洋轴承股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”或“光洋股份”）前身为常州市光洋轴承公司，是经常州高新技术产
业开发区经济体制改革办公室批准，由程上楠、朱雪英、程上柏等21名自然人共同出资，于1994年1月8日成立的股份合作制
企业，成立时注册资金30万元。
根据公司2013年12月19日2013年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，经中国证券监督管理委员会《关于核准常州光洋轴承股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2013]1662号）核准，公司首次公开发行股票于2014年1月21日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码002708。
目前公司注册地址：常州新北区汉江路52号，法定代表人：程上楠。公司统一社会信用代码91320400250847503H。
本公司属机械制造行业，经营范围主要为：轴承、汽车配件、金属加工机械、工具、模具、机械零部件的制造，销售；汽车的销售（除小轿车）；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。经营范围中涉及专项审批的，需办理专项审批后方可经营。
本公司合并财务报表范围包括常州天宏机械制造有限公司、常州光洋机械有限公司、光洋（香港）商贸有限公司、光洋（上海）投资有限公司及天津天海同步科技有限公司（以下简称“天海同步”）。
详见本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见“应收账款坏账准备”、“固定资产”、“无形资产”、“长期待摊费用"、“收入”等内容。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本公司营业周期以12个月作为资产和负债的流动性划分标准的。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
1、金融工具的确认和终止确认
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取金融资产现金流量的权利届满；
2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
2、金融工具分类和计量
公司的金融资产于初始确认时根据公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款及应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产包括应收款项融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该指定一经作出不得撤销。
3、金融负债分类和计量
公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
（2）其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
4、金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等进行减值处理并确认损失准备。
信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于不含重大融资成分的应收款项，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。公司考虑了不同客户的信用风险特征，以逾期账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。
公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，公司直接减记该金融资产的账面余额。
4、金融资产转移
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
11、应收票据
公司对应收票据单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了信用减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为预期信用损失，计提坏账准备。
12、应收账款
1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|将单项金额超过200万元的应收款项视为重大应收款项|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|期末如果有客观证据表明应收款项发生预期信用损失，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。单独测试未发生预期信用损失的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合计提坏账准备。|

1.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
|确定组合的依据||
|账龄组合|相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征|
|按组合计提坏账准备的计提方法||
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内|5%|5%|
|1-2年|20%|20%|
|2-3年|50%|50%|
|3年以上|100%|100%|

1.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
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|单项计提坏账准备的理由|期末如果有客观证据表明应收款项发生预期信用损失|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备|

13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于其他应收款的减值损失计量，比照前述应收账款的减值损失计量方法处理。
14、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销，其中刀具采用五五摊销法进行摊销。
生产成本的归集和结转方法：公司经营业务主要为生产和销售各类汽车零配件产品，按照工业企业成本核算流程进行成本的归集和分配。
期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
存货可变现净值确定方法：库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
15、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。
持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价
值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租（不包括出租的房屋建筑物）或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
（2）折旧方法
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|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋建筑物|年限平均法|20年|5%|4.75%|
|通用设备|年限平均法|10年|5%|9.5%|
|专用设备|年限平均法|10年|5%|9.5%|
|运输设备|年限平均法|4年|5%|23.75%|
|电子设备|年限平均法|3年|5%|31.67%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司融资租入的固定资产包括通用设备、专用设备，将其确认为融资租入固定资产的依据是在租赁期里承租企业实质上获得了该资产所提供的主要经济利益，同时承担了与资产有关的风险。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费
用。
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
20、长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
(1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
21、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的收益对象计入相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括养老保险、年金、失业保险、其他离职后福利等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。
对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的负债，并计入当期损益：1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
23、预计负债
当与未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□是√否
本公司的营业收入主要为销售商品收入。与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
公司在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权、与交易相关的经济利益能够流入企业、并且相关收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现。根据公司的主要业务情况本公司具体收入确认原则为：
(1)对于直接面对的主机客户，公司一般在客户所在地设立仓库，按合同根据客户需求总量发货，但客户收到货物后并不确认全部货物为已经采购，而是根据实际产品使用量定期同公司进行结算，因此此项业务在此时并不能作为风险和报酬全部转移的时点，不能作为收入确认的依据，公司此类业务收入确认的依据为收到客户结算清单时作为收入确认时点和依据。
(2)公司对零星及小客户的销售政策采取的是现销政策管理，该项业务在发出产品并收讫价款时作为收入确认时点。
25、政府补助
政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。
政府补助在本公司同时满足下列条件的，才能予以确认：
1)企业能够满足政府补助所附条件；
2)企业能够收到政府补助；
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
1)用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
2)用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
27、租赁
（1）融资租赁的会计处理方法
本公司作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|1、根据财政部 2019 年 4 月 30 日发|||
|布的《关于修订印发 2019 年度一般企|||
|业财务报表格式的通知》（财会[2019]6||详见如下其他说明|
|号）要求，本公司对财务报表格式进行|||
|修订。|||
|2、根据财政部 2017 年度颁布修订后的|||
|《企业会计准则第 22 号——金融工具|||
|确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业|||
|会计准则第 23 号——金融资产转移》|||
|（财会[2017]8号）《、企业会计准则第 24|||
|号——套期会计》（财会[2017]9 号）及|||
|《企业会计准则第 37 号——金融工具|||
|列报》（财会[2017]14 号），本公司于2019|||
|年 1 月 1日起执行上述新金融会计准|||
|则，对 2019年度的财务报表列报进行重|||
|新调整。|||

其他说明：
财政部于2019年 4月 30日发布了《关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会【2019】6号)，对企业财务报表格式进行调整。本公司根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制 2019年中期财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|受影响科目项目|合并资产负债表||母公司资产负债表||
||调整前|调整后|调整前|调整后|
|应收票据及应收账款|473,875,821.57||296,668,152.03||
|应收票据||124,303,265.71||113,746,105.92|
|应收账款||349,572,555.86||182,922,046.11|
|应付票据及应付账款|352,668,984.83||158,504,604.00||
|应付票据||86,080,593.50||43,689,025.76|
|应付账款||266,588,391.33||114,815,578.24|
|可供出售金融资产|6,750,000.00||3,000,000.00||
|其他权益工具投资||6,750,000.00||3,000,000.00|

（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况√适用□不适用
合并资产负债表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年12月31日|2019年01月01日|调整数|
|流动资产：||||
|货币资金|208,088,739.83|208,088,739.83||
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|以公允价值计量且其||||
|变动计入当期损益的金融||||
|资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|124,303,265.71|124,303,265.71||
|应收账款|349,572,555.86|349,572,555.86||
|应收款项融资||||
|预付款项|33,794,362.71|33,794,362.71||

|||||
|-|-|-|-|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|其他应收款|5,851,660.34|5,851,660.34||
|其中：应收利息||||
|应收股利||||
|买入返售金融资产||||
|存货|306,808,667.15|306,808,667.15||
|合同资产||||
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动||||
|资产||||
|其他流动资产|4,544,297.85|4,544,297.85||
|流动资产合计|1,032,963,549.45|1,032,963,549.45||
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款||||
|债权投资||||
|可供出售金融资产|6,750,000.00||-6,750,000.00|
|其他债权投资||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|1,740,463.74|1,740,463.74||
|其他权益工具投资||6,750,000.00|6,750,000.00|
|其他非流动金融资产||||
|投资性房地产||||
|固定资产|974,327,715.02|974,327,715.02||
|在建工程|23,236,203.41|23,236,203.41||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|使用权资产||||
|无形资产|123,468,288.86|123,468,288.86||
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用|704,157.94|704,157.94||

||||
|-|-|-|
|递延所得税资产|14,686,346.29|14,686,346.29|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,144,913,175.26|1,144,913,175.26|
|资产总计|2,177,876,724.71|2,177,876,724.71|
|流动负债：|||
|短期借款|270,000,000.00|270,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其|||
|变动计入当期损益的金融|||
|负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|86,080,593.50|86,080,593.50|
|应付账款|266,588,391.33|266,588,391.33|
|预收款项|2,567,099.80|2,567,099.80|
|卖出回购金融资产款|||
|吸收存款及同业存放|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|应付职工薪酬|23,195,050.20|23,195,050.20|
|应交税费|6,097,267.36|6,097,267.36|
|其他应付款|10,000,464.70|10,000,464.70|
|其中：应付利息|||
|应付股利|||
|应付手续费及佣金|||
|应付分保账款|||
|合同负债|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动|19,421,660.30||
|||19,421,660.30|
|负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|683,950,527.19|683,950,527.19|
|非流动负债：|||
|保险合同准备金|||

||||
|-|-|-|
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|32,803,449.27|32,803,449.27|
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|50,800,270.41|50,800,270.41|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|83,603,719.68|83,603,719.68|
|负债合计|767,554,246.87|767,554,246.87|
|所有者权益：|||
|股本|468,861,076.00|468,861,076.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|750,774,515.40|750,774,515.40|
|减：库存股|||
|其他综合收益|68,609.13|68,609.13|
|专项储备|||
|盈余公积|33,588,600.29|33,588,600.29|
|一般风险准备|||
|未分配利润|157,029,677.02|157,029,677.02|
|归属于母公司所有者权益|1,410,322,477.84||
|||1,410,322,477.84|
|合计|||
|少数股东权益|0.00||
|所有者权益合计|1,410,322,477.84|1,410,322,477.84|
|负债和所有者权益总计|2,177,876,724.71|2,177,876,724.71|

调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年12月31日|2019年01月01日|调整数|
|流动资产：||||

|||||
|-|-|-|-|
|货币资金|88,471,240.14|88,471,240.14||
|交易性金融资产||||
|以公允价值计量且其||||
|变动计入当期损益的金融||||
|资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|113,746,105.92|113,746,105.92||
|应收账款|182,922,046.11|182,922,046.11||
|应收款项融资||||
|预付款项|14,089,480.19|14,089,480.19||
|其他应收款|216,844,678.82|216,844,678.82||
|其中：应收利息||||
|应收股利|6,000,000.00|6,000,000.00||
|存货|176,504,091.15|176,504,091.15||
|合同资产||||
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动||||
|资产||||
|其他流动资产|1,396,809.76|1,396,809.76||
|流动资产合计|793,974,452.09|793,974,452.09||
|非流动资产：||||
|债权投资||||
|可供出售金融资产|3,000,000.00||-3,000,000.00|
|其他债权投资||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|578,706,601.97|578,706,601.97||
|其他权益工具投资||3,000,000.00|3,000,000.00|
|其他非流动金融资产||||
|投资性房地产||||
|固定资产|378,548,408.68|378,548,408.68||
|在建工程|11,620,673.41|11,620,673.41||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|使用权资产||||

||||
|-|-|-|
|无形资产|26,868,224.21|26,868,224.21|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|569,088.30|569,088.30|
|递延所得税资产|17,603,735.85|17,603,735.85|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,016,916,732.42|1,016,916,732.42|
|资产总计|1,810,891,184.51|1,810,891,184.51|
|流动负债：|||
|短期借款|200,000,000.00|200,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其|||
|变动计入当期损益的金融|||
|负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|43,689,025.76|43,689,025.76|
|应付账款|114,815,578.24|114,815,578.24|
|预收款项|571,427.11|571,427.11|
|合同负债|||
|应付职工薪酬|11,794,595.00|11,794,595.00|
|应交税费|628,291.34|628,291.34|
|其他应付款|930,173.34|930,173.34|
|其中：应付利息|||
|应付股利|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动|||
|负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|372,429,090.79|372,429,090.79|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||

||||
|-|-|-|
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|23,372,623.81|23,372,623.81|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|23,372,623.81|23,372,623.81|
|负债合计|395,801,714.60|3,958,017,414.60|
|所有者权益：|||
|股本|468,861,076.00|468,861,076.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|759,046,499.04|759,046,499.04|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|32,788,902.92|32,788,902.92|
|未分配利润|154,392,991.95|154,392,991.95|
|所有者权益合计|1,415,089,469.91|1,415,089,469.91|
|负债和所有者权益总计|1,810,891,184.51|1,810,891,184.51|

调整情况说明
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|16%、13%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、15%、16.5%|
|教育费附加|应纳流转税额|3%|
|地方教育费附加|应纳流转税额|2%|
|防洪保安基金|应税收入|0.05%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|常州州光洋轴承股份有限公司|15%|
|常州天宏机械制造有限公司|25%|
|常州光洋机械有限公司|25%|
|光洋（香港）商贸有限公司|16.5%|
|光洋（上海）投资有限公司|25%|
|天津天海同步科技有限公司|15%|

2、税收优惠
本公司于2018年11月28日，取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GF201832003128，证书有效期3年，公司2018-2020年度企业所得税的适用税率为15%。
本公司之全资子公司天津天海同步科技有限公司于2017年10月10日，取得由天津市科学技术委员会、天津市财政厅、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201712000036，证书有效期3年，公司2018-2020年度企业所得税的适用税率为15%。
本公司之全资孙公司天津天海精密锻造有限公司2016年12月9日取得由天津市科学技术委员会、天津市财政厅、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201612001226，证书有效期3年，公司2016-2018年度企业所得税的适用税率为15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|2,266,783.92|1,044,303.16|
|银行存款|197,913,578.02|161,876,022.92|
|其他货币资金|19,389,768.48|45,168,413.75|
|合计|219,570,130.42|208,088,739.83|
|其中：存放在境外的款项总额|11,681,679.02|11,494,814.01|

其他说明
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|109,566,939.14|116,576,600.83|

||||
|-|-|-|
|商业承兑票据|2,303,251.19|7,726,664.88|
|合计|111,870,190.33|124,303,265.71|

单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|其中：|||||||||||
|按组合计提坏账准|2,424,47||121,223.|5.00%|2,303,251|8,133,331||||7,726,664|
|||100.00%|||||100.00%|406,666.57|5.00%||
|备的应收票据|4.94||75||.19|.45||||.88|
|其中：|||||||||||
||2,424,47||121,223.|5.00%|2,303,251|8,133,331||||7,726,664|
|合计||100.00%|||||100.00%|406,666.57|5.00%||
||4.94||75||.19|.45||||.88|

按单项计提坏账准备：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|名称|||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|

按组合计提坏账准备：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|名称||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|
|1年以内|2,424,474.94|121,223.75|5.00%|

确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动金额||||
|类别|期初余额||||期末余额|
|||计提|收回或转回|核销||
|商业承兑汇票|406,666.57||285,442.82||121,223.75|
|合计|406,666.57||285,442.82||121,223.75|

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|17,859,065.03|
|合计|17,859,065.03|

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|350,160,617.97||
|合计|350,160,617.97||

3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按单项计提坏账准|6,178,33||6,178,33|||6,178,337||6,178,337|||
|||1.53%||100.00%|0.00||1.62%||100.00%|0.00|
|备的应收账款|7.06||7.06|||.06||.06|||
|其中：|||||||||||
|按组合计提坏账准|398,614,||27,559,4||371,054,5|375,273,7||25,701,19||349,572,55|
|||98.47%||6.91%|||98.38%||6.85%||
|备的应收账款|051.09||55.71||95.38|54.03||8.17||5.86|
|其中：|||||||||||
||404,792,||33,737,7||371,054,595.38|381,452,0||31,879,53||349,572,55|
|合计||100.00%||8.33%|||100.00%||||
||388.15||92.77|||91.09||5.23||5.86|

按单项计提坏账准备：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|名称|||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|保定金龙汽车同步器齿|||||
||6,178,337.06|6,178,337.06|100.00%|业务纠纷|
|环有限公司|||||
|合计|6,178,337.06|6,178,337.06|--|--|

按单项计提坏账准备：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|名称|||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|

按组合计提坏账准备：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|名称||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|
|1年以内|366,899,580.32|18,344,979.02|5.00%|
|1-2年|27,350,735.18|5,470,147.03|20.00%|
|2-3年|1,238,811.87|619,405.94|50.00%|
|3-4年|2,751,352.40|2,751,352.40|100.00%|
|4-5年|151,332.78|151,332.78|100.00%|
|5年以上|222,238.54|222,238.54|100.00%|
|合计|398,614,051.09|27,559,455.71|--|

确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|名称||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|

确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）|348,554,601.30|
||348,554,601.30|
|1至2年|21,880,588.15|
|2至3年|619,405.93|
|合计|371,054,595.38|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动金额||||
|类别|期初余额||||期末余额|
|||计提|收回或转回|核销||
|账龄组合|31,879,535.23|1,858,257.54|||33,737,792.77|
|合计|31,879,535.23|1,858,257.54|||33,737,792.77|

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的期末余额前5名应收账款汇总金额179,708,828.03元，占应收账款期末余额合计数的比例44.40%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额11,923,258.26元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|25,316,469.07|89.71%|30,586,827.40|90.51%|
|1至2年|1,288,772.88|4.57%|2,869,240.86|8.49%|
|2至3年|1,616,182.32|5.73%|338,294.45|1.00%|
|合计|28,221,424.27|--|33,794,362.71|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额14,599,847.03元，占预付款项年末余额合计数的比例49.36%。
其他说明：
5、其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|其他应收款|4,231,568.99|5,851,660.34|
|合计|4,231,568.99|5,851,660.34|

（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|个人应收款（朱某某）|16,984,063.38|16,984,063.38|
|往来款|4,180,298.32|4,160,929.51|
|押金及保证金|1,227,685.93|1,496,616.10|
|代扣代缴社保|931,926.97|1,612,223.32|
|备用金|931,598.52|1,460,757.89|
|待收回款项|265,543.86|244,196.86|
|其他|46,878.46|0.00|
|合计|24,567,995.44|25,958,787.06|

2）坏账准备计提情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一阶段|第二阶段|第三阶段||
|坏账准备|未来12个月预期信|整个存续期预期信用损失|整个存续期预期信用损失|合计|
||用损失|(未发生信用减值)|(已发生信用减值)||
|2019年1月1日余额|||20,107,126.72|20,107,126.72|
|2019年1月1日余额在|||||
||——|——|——|——|
|本期|||||
|本期计提|||229,299.73|229,299.73|
|2019年6月30日余额|||20,336,426.45|20,336,426.45|

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）|3,179,357.31|
||3,179,357.31|
|1至2年|16,249.60|
|2至3年|1,035,962.08|
|合计|4,231,568.99|

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期变动金额|||
|类别|期初余额|||期末余额|
|||计提|收回或转回||
|账龄组合|1,533,063.34|229,299.73||1,762,363.07|
|单项计提|18,574,063.38|||18,574,063.38|
|合计|20,107,126.72|229,299.73||20,336,426.45|

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
||个人应收款（朱某|||||
|朱某某||16,984,063.38|3年以上|69.13%|16,984,063.38|
||某）|||||
|上海茄果文化传媒||||||
||往来款|2,000,000.00|2-3年|8.14%|1,000,000.00|
|有限公司||||||
|天际线未来（北京）||||||
||往来款|1,590,000.00|2-3年|6.47%|1,590,000.00|
|有限公司||||||
|上海大众觇资租赁||||||
||保证金|883,859.13|1年以内|3.60%|44,192.96|
|有限公司||||||
|关长雷|备用金|150,000.00|1年以内|0.61%|7,500.00|
|合计|--|21,607,922.51|--|87.95%|19,625,756.34|

6、存货
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|61,819,496.48||61,819,496.48|39,557,082.40||39,557,082.40|
|在产品|24,518,065.79||24,518,065.79|27,300,858.35||27,300,858.35|
|库存商品|163,839,564.06|22,577,564.38|141,261,999.68|174,064,191.82|22,577,564.38|151,486,627.44|
|发出商品|52,311,216.15||52,311,216.15|56,075,743.51||56,075,743.51|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托加工物资|1,705,382.41||1,705,382.41|2,163,664.89||2,163,664.89|
|低值昴耗品|15,921,538.06|2,834,121.94|13,087,416.12|33,058,812.50|2,834,121.94|30,224,690.56|
|合计|320,115,262.95|25,411,686.32|294,703,576.63|332,220,353.47|25,411,686.32|306,808,667.15|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|库存商品|22,577,564.38|||||22,577,564.38|
|低值易耗品|2,834,121.94|||||2,834,121.94|
|合计|25,411,686.32|||||25,411,686.32|

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预缴所得税|3,308,138.36|3,120,102.91|
|待抵扣进项税|1,004,837.60|1,424,194.94|
|合计|4,312,975.96|4,544,297.85|

其他说明：
8、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备|
|位|(账面价|追加投资|减少投资|权益法下|其他综合|其他权益|宣告发放|计提减值|其他|(账面价|期末余额|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||值)|确认的投|收益调整|变动|现金股利|准备|值)|
|||资损益|||或利润|||
|一、合营企业||||||||
|江苏泽泽||||||||
|精工机械|1,740,463||||||1,740,463|
|股份有限|.74||||||.74|
|公司||||||||
||1,740,463||||||1,740,463|
|小计||||||||
||.74||||||.74|
|二、联营企业||||||||
||1,740,463||||||1,740,463|
|合计||||||||
||.74||||||.74|

其他说明
9、其他权益工具投资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|宁波瀚晟传动技术公司|3,750,000.00|3,750,000.00|
|苏州清源华擎创业投资企业（有限合伙）|7,000,000.00|3,000,000.00|
|合计|10,750,000.00|6,750,000.00|

分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||指定为以公允价||
|||||其他综合收益转||其他综合收益转|
||||||值计量且其变动||
|项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|入留存收益的金||入留存收益的原|
||||||计入其他综合收||
|||||额||因|
||||||益的原因||

其他说明：
10、固定资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|固定资产|935,399,987.47|974,327,715.02|
|合计|935,399,987.47|974,327,715.02|

（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房层建筑物|电子设备|专用设备|通用设备|运输设备|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|413,001,634.67|19,823,740.50|1,274,799,341.10|28,483,843.29|16,376,014.64|1,752,484,574.20|
|2.本期增加金|||||||
||58,495.15|647,296.57|29,129,338.30|441,551.71|208,694.23|30,485,375.96|
|额|||||||
|（1）购置|58,495.15|448,661.78|7,764,032.31|441,551.71|208,694.23|8,921,435.18|
|（2）在建工|||||||
|||198,634.79|21,365,305.99|||21,563,940.78|
|程转入|||||||
|（3）企业合|||||||
|并增加|||||||
|3.本期减少金|||||||
|||53,382.44|9,415,131.30||1,733,507.77|11,202,021.51|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|||53,382.44|9,415,131.30||1,733,507.77|11,202,021.51|
|报废|||||||
|4.期末余额|413,060,129.82|20,417,654.63|1,294,513,548.10|28,925,395.00|14,851,201.10|1,771,767,928.65|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|126,374,182.07|15,446,315.13|601,519,852.47|22,319,577.49|12,496,932.02|778,156,859.18|
|2.本期增加金|||||||
||10,345,292.54|1,007,216.31|51,797,207.96|991,636.83|849,487.35|64,990,840.99|
|额|||||||
|（1）计提|10,345,292.54|1,007,216.31|51,797,207.96|991,636.83|849,487.35|64,990,840.99|
|3.本期减少金|||||||
|||50,713.22|5,099,577.55||1,629,468.12|6,779,758.99|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|||50,713.22|5,099,577.55||1,629,468.12|6,779,758.99|
|报废|||||||
|4.期末余额|136,719,474.61|16,402,818.12|648,217,482.88|23,311,214.32|11,716,951.25|836,367,941.18|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加金|||||||
|额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|报废|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价|||||||
||276,340,655.21|4,014,836.51|646,296,065.22|5,614,180.68|3,134,249.85|935,399,987.47|
|值|||||||
|2.期初账面价|||||||
||286,627,452.60|4,377,425.37|673,279,488.63|6,164,265.80|3,879,082.62|974,327,715.02|
|值|||||||

（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|固定资产融资租赁|172,550,136.38|99,169,932.60||73,380,203.78|

11、在建工程
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|在建工程|23,279,170.91|23,236,203.41|
|合计|23,279,170.91|23,236,203.41|

（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|待安装设备|19,154,429.98||19,154,429.98|16,626,985.45||16,626,985.45|
|实验台|2,307,018.72||2,307,018.72|2,307,018.72||2,307,018.72|
|汽车精密轴承建|||||||
||1,817,722.21||1,817,722.21|1,781,575.27||1,781,575.27|
|设|||||||
|变电站及弱点工|||||||
|||||2,520,623.97||2,520,623.97|
|程|||||||
|合计|23,279,170.91||23,279,170.91|23,236,203.41||23,236,203.41|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||期利息||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称||额|加金额|资产金||额|占预算|度||资本化||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例|||金额|||
|待安装||16,626,9|21,654,3|18,390,6|736,287.|19,154,4|||||||
|||||||||||||其他|
|设备||85.45|60.62|28.71|38|29.98|||||||
||2,450,00|2,307,01||||2,307,01|||||||
|实验台|||||||51.94%|||||其他|
||0.00|8.72||||8.72|||||||
|汽车精|||||||||||||
||306,204,|1,781,57|36,146.9|||1,817,72||||||募股资|
|密轴承|||||||49.78%||||||
||000.00|5.27|4|||2.21||||||金|
|建设|||||||||||||
|变电站|||||||||||||
|||2,520,62|652,688.|3,173,31|||||||||
|及弱点||||||||||||其他|
|||3.97|10|2.07|||||||||
|工程|||||||||||||
||308,654,|23,236,2|22,343,1|21,563,9|736,287.|23,279,1|||||||
|合计|||||||--|--||||--|
||000.00|03.41|95.66|40.78|38|70.91|||||||

12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|专用软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|119,626,606.90|49,940,000.00||22,134,644.91|191,701,251.81|
|2.本期增加金||||||
|||||620,189.82|620,189.82|
|额||||||
|（1）购置||||620,189.82|620,189.82|
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|4.期末余额|119,626,606.90|49,940,000.00|22,754,834.73|192,321,441.63|
|二、累计摊销|||||
|1.期初余额|19,108,393.37|14,089,000.11|15,220,569.58|48,417,963.06|
|2.本期增加金|||||
||1,399,890.06|1,127,448.28|1,381,493.83|3,908,832.17|
|额|||||
|（1）计提|1,399,890.06|1,127,448.28|1,381,493.83|3,908,832.17|
|3.本期减少金|||||
|额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|20,508,283.43|15,216,448.39|16,602,063.41|52,326,795.23|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额||19,814,999.89||19,814,999.89|
|2.本期增加金|||||
|额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金|||||
|额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额||19,814,999.89||19,814,999.89|
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价|||||
||99,118,323.47|14,908,551.72|6,152,771.32|120,179,646.51|
|值|||||
|2.期初账面价|||||
||100,518,213.53|16,036,000.00|6,914,075.33|123,468,288.86|
|值|||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|或形成商誉的事|||||

||||
|-|-|-|
|项|||
|天津天海同步科|||
||92,754,004.96|92,754,004.96|
|技有限公司|||
|合计|92,754,004.96|92,754,004.96|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|天津天海同步科|||||
||92,754,004.96|||92,754,004.96|
|技有限公司|||||
|合计|92,754,004.96|||92,754,004.96|

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
天津天海同步科技有限公司所申报的相关资产组合，具体包括商誉、固定资产、在建工程、无形资产，天津天海同步科技有限公司合并口径下的账面值如下：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|项目|天海合并报表账面值（万元）|天海供光洋合并，公允价值调整后账面值|
|1|固定资产|46,555.79|50,130.71|
|2|在建工程|1,132.03|1,132.03|
|3|无形资产|969.44|8,074.39|
|4|商誉账面值||5,936.68|
|5|合计|48,657.25|65,273.80|

该资产组合与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组合一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
公
商誉减值测试的影响
其他说明
14、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费-孵化器|135,069.64||31,929.78||103,139.86|
|模具|569,088.30|2,014,552.71|304,286.53||2,279,354.48|
|合计|704,157.94|2,014,552.71|336,216.31||2,382,494.34|

其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|78,103,870.81|11,718,540.65|76,318,439.62|11,448,234.11|
|内部交易未实现利润|4,590,484.10|688,572.62|6,743,192.94|1,011,618.28|
|可抵扣亏损|18,428,927.03|2,869,119.56|7,960,584.24|1,194,087.64|
|递延收益|22,143,130.36|3,321,469.55|899,199.48|134,879.92|
|预提费用|1,595,770.00|239,365.50|5,471,905.36|897,526.34|
|合计|124,862,182.30|18,837,067.88|97,393,321.64|14,686,346.29|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|固定资产折旧|10,549,697.42|1,582,454.61|||
|合计|10,549,697.42|1,582,454.61|||

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产|1,582,454.61|17,254,613.27||14,686,346.29|
|递延所得税负债|1,582,454.61||||

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|2,862,975.47|2,603,758.98|
|可抵扣亏损|23,081,988.45|20,285,389.37|
|合计|25,944,963.92|22,889,148.35|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2020年|3,009,777.72|3,009,777.72||
|2021年|1,880,281.61|1,880,281.61||
|2022年|5,819,911.98|5,819,911.98||
|2023年|8,373,702.65|8,373,702.65||
|2024年|3,998,314.49|||
|合计|23,081,988.45|19,083,673.96|--|

其他说明：
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|抵押借款|30,000,000.00|50,000,000.00|
|保证借款|210,000,000.00|190,000,000.00|
|信用借款|30,000,000.00|30,000,000.00|
|合计|270,000,000.00|270,000,000.00|

短期借款分类的说明：
17、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|20,000,000.00|20,000,000.00|
|银行承兑汇票|39,844,412.18|66,080,593.50|
|合计|59,844,412.18|86,080,593.50|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|应付供应商款项|268,042,952.58|266,588,391.33|
|合计|268,042,952.58|266,588,391.33|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|应付供应商款项|13,302,795.58|未结算|
|合计|13,302,795.58|--|

其他说明：
19、预收款项
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收货款|3,362,432.40|2,567,099.80|
|合计|3,362,432.40|2,567,099.80|

20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|23,195,050.20|117,319,102.32|123,826,529.00|16,687,623.52|
|二、离职后福利-设定提|||||
|||10,854,833.94|10,854,833.94||
|存计划|||||
|合计|23,195,050.20|128,173,936.26|134,681,362.94|16,687,623.52|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||22,552,106.99|103,238,486.46|109,826,248.19|15,964,345.26|
|补贴|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|2、职工福利费||1,978,710.55|1,978,710.55||
|3、社会保险费||5,768,205.60|5,768,205.60||
|其中：医疗保险费||4,952,017.61|4,952,017.61||
|工伤保险费||432,463.21|432,463.21||
|生育保险费||383,724.78|383,724.78||
|4、住房公积金||4,846,524.68|4,846,524.68||
|5、工会经费和职工教育|||||
||642,943.21|1,487,175.03|1,406,839.98|723,278.26|
|经费|||||
|合计|23,195,050.20|117,319,102.32|123,826,529.00|16,687,623.52|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||10,565,585.97|10,565,585.97||
|2、失业保险费||289,247.97|289,247.97||
|合计||10,854,833.94|10,854,833.94||

其他说明：
21、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|2,742,256.73|4,013,634.52|
|企业所得税|532,846.26|873,276.24|
|个人所得税|22,019.26|24,137.47|
|城市维护建设税|280,430.01|360,403.40|
|房产税|319,138.24|303,777.39|
|土地使用税|215,143.54|215,143.56|
|教育费附加|200,307.14|221,469.60|
|印花税|12,861.58|21,380.10|
|防洪保安基金||27,655.79|
|其他||36,389.29|
|合计|4,325,002.76|6,097,267.36|

其他说明：
22、其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|其他应付款|6,719,684.28|10,000,464.70|
|合计|6,719,684.28|10,000,464.70|

（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待支付费用|6,024,959.46|9,279,446.25|
|保证金及押金|544,972.29|541,955.70|
|代扣代缴款项|146,171.58|179,062.75|
|往来款|3,580.95||
|合计|6,719,684.28|10,000,464.70|

2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|天津市静海经济开发区管理委员会|3,846,009.18||
|合计|3,846,009.18|--|

其他说明
23、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期应付款|21,389,918.24|19,421,660.30|
|合计|21,389,918.24|19,421,660.30|

其他说明：
24、长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长期应付款|20,733,200.35|32,803,449.27|
|合计|20,733,200.35|32,803,449.27|

（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|融资租赁|20,733,200.35|32,803,449.27|

其他说明：
25、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|50,770,807.00|10,572,660.00|2,346,065.79|58,997,401.21||
|未实现售后回租损||||||
||29,463.41||7,686.11|21,777.30|融资租赁|
|益||||||
|合计|50,800,270.41|10,572,660.00|2,353,751.90|59,019,178.51|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||||
|||本期新增补||本期计入其|本期冲减成|||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||业外收入金|||其他变动|期末余额||
|||助金额||他收益金额|本费用金额|||与收益相关|
||||额||||||
|汽车精密轴|18,400,000.0||||||18,400,000.0||
|||||||||与资产相关|
|承建设项目|0||||||0||
|新能源汽车|||||||||
|变速器核心|||||||||
|零部件智能|||||||||
|||8,000,000.00|||||8,000,000.00|与资产相关|
|制造创新模|||||||||
|式研究与应|||||||||
|用|||||||||
|静海县科技|||||||||
|型中小企业|||||||||
||5,000,000.00||||||5,000,000.00|与资产相关|
|专项资金项|||||||||
|目费|||||||||
|天津市静海|||||||||
|区发展和委|||||||||
|员会混合动|4,118,000.00||||||4,118,000.00|与资产相关|
|力项目补贴|||||||||
|款|||||||||
|2018年常州|||||||||
|市新北区财|3,642,857.14|||214,285.74|||3,428,571.40|与资产相关|
|政局三位一|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|体专项补助||||||
|科技小巨人||||||
|领军企业培|3,000,000.00||150,000.00|2,850,000.00|与资产相关|
|育重大项目||||||
|天津市可再||||||
|生能源建筑||||||
||1,628,823.48||137,647.04|1,491,176.44|与资产相关|
|应用农村县||||||
|级师范项目||||||
|北京工研精||||||
|机股份有限||||||
|公司高档数||||||
||1,464,300.00|||1,464,300.00|与资产相关|
|控机床与基||||||
|础制造设备||||||
|项目分拨款||||||
|外贸公共服||||||
||1,482,123.09||197,616.41|1,284,506.68|与资产相关|
|务平台||||||
|100万套新||||||
|能源汽车高||||||
|精度轴类件||1,110,000.00|46,250.00|1,063,750.00|与资产相关|
|项目政府补||||||
|助||||||
|汽车零部件||||||
|数字化工程||||||
||1,000,000.00|||1,000,000.00|与资产相关|
|应用示范补||||||
|贴||||||
|公共服务平||||||
|台建设项目|1,000,000.00|||1,000,000.00|与资产相关|
|款||||||
|中小企业技||||||
|术改造专项|1,093,500.00||121,500.00|972,000.00|与资产相关|
|资金||||||
|新能源汽车||||||
|变速器核心||||||
|零部件智能||900,000.00||900,000.00|与资产相关|
|制造新模式||||||
|研究与引用||||||
|2017年常州||||||
|市新北区财||||||
||869,600.00||54,349.98|815,250.02|与资产相关|
|政局三位一||||||
|体专项补助||||||
|财政局拨款-|700,000.00|||700,000.00|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|大匠工坊||||||
|中央投资重||||||
|点产业振兴||||||
||864,000.00||216,000.00|648,000.00|与资产相关|
|和技术改造||||||
|专项资金||||||
|锻钢齿环项||||||
|目技术改造|676,666.36||145,000.02|531,666.34|与资产相关|
|专项资金||||||
|外贸公共平||||||
||600,000.00||150,000.00|450,000.00|与资产相关|
|台建设资金||||||
|电力侧管理||||||
||450,574.74||55,172.41|395,402.33|与资产相关|
|项目补助款||||||
|常州市新北||||||
|区财政局科||||||
||404,166.67||25,000.02|379,166.65|与资产相关|
|技成果转化||||||
|培育资金||||||
|科技部科技||||||
|型中小企业||||||
||367,072.99||51,219.54|315,853.45|与资产相关|
|技术创新基||||||
|金管理中心||||||
|财政局应用||||||
|技术研究与|300,000.00|||300,000.00|与资产相关|
|开发||||||
|2018年上半||||||
|年企业融资||||||
|租赁加快装||562,660.00|281,330.00|281,330.00|与资产相关|
|备改造升级||||||
|专项补贴||||||
|静海县工业||||||
|技术改造专|301,000.12||21,499.98|279,500.14|与资产相关|
|项资金||||||
|技术改造补||||||
||305,728.12||27,378.64|278,349.48|与资产相关|
|贴||||||
|工业企业技||||||
|术改造专项|299,999.96||25,000.00|274,999.96|与资产相关|
|资金||||||
|静海县科学||||||
|技术委员会|289,473.74||26,315.79|263,157.95|与资产相关|
|项目款||||||
|2017年进口|278,946.42||17,434.15|261,512.27|与资产相关|

||||||
|-|-|-|-|-|
|贴息事项补|||||
|助资金|||||
|柴油发动机|||||
|高压共轴计|257,500.00|15,000.00|242,500.00|与资产相关|
|数研发|||||
|高档轿车同|||||
|步器|||||
||241,666.63|25,000.00|216,666.63|与资产相关|
|DCT250项|||||
|目|||||
|天海|||||
|PLM,APS及|236,521.75|20,869.57|215,652.18|与资产相关|
|ERP应用|||||
|涉农区县工|||||
|业技术改造|||||
||228,166.82|18,499.98|209,666.84|与资产相关|
|项目市财政|||||
|扶持资金|||||
|节水减排示|||||
||201,290.35|37,741.94|163,548.41|与资产相关|
|范项目|||||
|中小企业发|||||
||200,000.04|50,000.00|150,000.04|与资产相关|
|展专项资金|||||
|工业科技开|||||
|发专项资金|135,000.00|15,000.00|120,000.00|与资产相关|
|项目|||||
|战略性新兴|||||
|产业转型升|123,333.18|10,000.02|113,333.16|与资产相关|
|级专项资金|||||
|战略性新兴|||||
|产业转型升|119,999.96|10,000.00|109,999.96|与资产相关|
|级专项资金|||||
|天津大学科|||||
||90,000.00||90,000.00|与资产相关|
|技支撑项目|||||
|天津市财政|||||
||83,135.13|6,927.93|76,207.20|与资产相关|
|局补贴|||||
|2017年度省|||||
|级工业和信|||||
|息产业转型|56,000.00|3,499.98|52,500.02|与资产相关|
|升级专项资|||||
|金|||||
|静海县科技|||||
||58,333.64|12,499.98|45,833.66|与资产相关|
|型中小企业|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|专项资金项|||||
|目|||||
|汽车自动变|||||
|速箱超越离|||||
|合器齿圈的|52,500.00|7,500.00|45,000.00|与资产相关|
|精密成形和|||||
|热处理|||||
|2017年企业|||||
|融资租赁加|||||
|快装备改造|150,526.67|150,526.67|0.00|与资产相关|
|升级专项补|||||
|贴|||||

其他说明：
26、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|468,861,076.00||||||468,861,076.00|

其他说明：
27、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|750,016,235.55|||750,016,235.55|
|其他资本公积|758,279.85|||758,279.85|
|合计|750,774,515.40|||750,774,515.40|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
28、其他综合收益
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额|||||||
|||||减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益|||||
||||减：前期计入||||||
|||本期所得|||||税后归属|期末余|
|项目|期初余额||其他综合收||减：所得|税后归属|||
|||税前发生|||||于少数股|额|
||||益当期转入||税费用|于母公司|||
|||额|||||东||
||||损益||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|二、将重分类进损益的其他综合|||18,711.71|87,320.8|
||68,609.13|18,711.71|||
|收益||||4|
||||18,711.71|87,320.8|
|外币财务报表折算差额|68,609.13|18,711.71|||
|||||4|
||||18,711.71|87,320.84|
|其他综合收益合计|68,609.13|18,711.71|||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
29、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|33,588,600.29|448,524.39||34,037,124.68|
|合计|33,588,600.29|448,524.39||34,037,124.68|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|157,029,677.02|256,810,439.85|
|调整后期初未分配利润|157,029,677.02|256,810,439.85|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|4,485,243.85|-90,403,562.64|
|减：提取法定盈余公积|448,524.39||
|应付普通股股利||9,377,200.19|
|期末未分配利润|161,066,396.48|157,029,677.02|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
31、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|主营业务|601,047,246.96|479,363,881.19|670,073,468.26|521,411,339.21|
|其他业务|38,900,551.18|36,243,542.69|33,064,081.63|26,493,943.70|
|合计|639,947,798.14|515,607,423.88|703,137,549.89|547,905,282.91|

是否已执行新收入准则
□是√否
其他说明
32、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|2,334,570.50|1,456,866.50|
|教育费附加|1,667,550.35|1,040,618.96|
|资源税||23,229.00|
|房产税|1,857,313.23|1,770,874.88|
|土地使用税|635,692.53|636,145.53|
|车船使用税|17,180.00|15,315.00|
|印花税|188,360.85|545,197.13|
|关税|2,875,619.78||
|其他|109,146.96|248,575.42|
|合计|9,685,434.20|5,736,822.42|

其他说明：
33、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|8,002,240.96|9,727,570.54|
|包装费|3,950,440.15|4,759,291.16|
|工资|3,056,302.39|3,327,980.29|
|仓储保管费|2,293,425.02|2,523,335.94|
|差旅费|1,109,959.41|1,078,979.07|
|广告费及展览费|345,487.77|413,133.27|
|其他|120,220.90|374,465.28|
|合计|18,878,076.60|22,204,755.55|

其他说明：
34、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|员工薪酬及福利|31,139,333.76|32,567,869.04|
|办公费|8,997,575.12|13,054,653.68|
|三包费|4,974,813.27|2,882,599.20|
|业务招待费|3,756,775.95|3,927,531.23|
|中介机构费用|3,549,547.12|4,090,147.57|
|修理费|2,774,528.55|2,385,560.52|
|差旅费|1,922,505.18|2,228,059.63|
|技术服务费|610,016.13||
|其他|770,743.89|476,791.26|
|合计|58,495,838.97|61,613,212.13|

其他说明：
35、研发费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|员工薪酬及福利|14,676,763.62|15,421,635.16|
|折旧费用及长期费用摊销|7,185,496.00|7,784,632.45|
|直接投入|6,205,673.62|10,197,351.39|
|其他费用|106,765.38|149,947.93|
|合计|28,174,698.62|33,553,566.93|

其他说明：
36、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|9,037,314.02|13,881,807.69|
|减：利息收入|511,302.84|793,904.31|
|加：汇兑损失|-910,737.02|-576,886.19|
|加：其他支出|553,270.85|956,267.15|
|合计|8,168,545.01|13,467,284.34|

其他说明：
37、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|津融租装改办【2018】3号、津财建一指|||
||281,330.00||
|【2018】55号、静工经字【2016】24号|||
|津发改投资【2009】973号特急 发改投|||
||216,000.00|216,000.00|
|资【2009】1848号|||
|常经信投资【2018】281号|214,285.74||
|津财建二指【2015】10号|197,616.41|197,616.61|
|静工经字【2016】24号、津财建一指|||
||150,526.67|761,565.00|
|【2017】228号|||
|天津市科技小巨人领军企业培育重大项|||
||150,000.00||
|目任务合同书|||
|津财预指【2011】724号津商务贸发|||
||150,000.00|150,000.00|
|【2011】16号|||
|津发改工业【2011】554号|145,000.02|145,000.02|
|财建【2010】783号|137,647.04|137,647.08|
|津发改工业[2012]1298号|121,500.00|121,500.00|
|津工信电力【2015】15号|55,172.41|55,172.71|
|常经信投资[2017]215号；常财工贸|||
||54,349.98||
|[2017]26号|||
|立项代码：12C26211200344|51,219.54|51,219.54|
|津中小企【2011】86号|50,000.00|50,000.00|
|静工经字【2015】50号|48,878.62|48,878.93|
|津信科财【2018】7号|46,250.00||
|节水中心【2015】17号|37,741.94|37,741.94|
|静海县2014年度科技型中小企业发展转|||
||26,315.79|26,315.81|
|香港资金使用办法|||
|常科发[2017]108号常财工贸[2017]37号|25,000.02||
|静海县科技重点项目申请书|25,000.00|25,000.00|
|津工信投资【2014】4号|25,000.00|25,000.00|
|静工经字【2015】5号|20,869.57|20,869.60|
|津发改高技【2014】1082号|20,000.02|20,000.02|
|津财预指【2014】628号|18,499.98|18,499.98|
|津财建二【2017】59号|17,434.15|17,434.29|

||||
|-|-|-|
|津经信科【2013】13号|15,000.00|15,000.00|
|津工信科【2017】8号|15,000.00|15,000.00|
|合同编号：11JHZXCXZX064|12,499.98||
|合同 12ZXCXGX09300|7,500.00|7,500.00|
|津财预指【2014】1127号|6,927.93|6,927.95|
|苏财工贸[2017]79号|3,499.98|3,500.00|
|合同11KQZZGX196||12,499.98|
|常科发[2017]108号常财工贸[2017]37号||25,000.00|
|常经信投资[2017]215号、常财工贸|||
|||54,350.00|
|[2017]26号|||

38、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-2,044,647.69|1,668,238.40|
|二、存货跌价损失||-3,493,369.97|
|合计|-2,044,647.69|-1,825,131.57|

其他说明：
39、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|固定资产处置损益|161,385.29|245,512.22|

40、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|政府补助|1,436,618.48|1,600,828.41||
|其他|828,958.87|397,230.22||
|合计|2,265,577.35|1,998,058.63||

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|项目贴息款|政府|奖励|资等地方性|是||471,200.00||与收益相关|
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
|天津市静海|||因符合地方||||||
|区科学技术|||政府招商引||||||
|局2018年企|政府|补助|资等地方性|是||361,291.00||与收益相关|
|业研发投入|||扶持政策而||||||
|后补助资金|||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|常州市新北|||政府招商引||||||
|区财政局科|政府|奖励|资等地方性|是||300,000.00||与收益相关|
|学计划奖励|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
|天津市静海|||||||||
||||因符合地方||||||
|区人民政府|||||||||
||||政府招商引||||||
|办公室商务|||||||||
||政府|补助|资等地方性|是||60,000.00||与收益相关|
|局支持企业|||||||||
||||扶持政策而||||||
|扩大外贸规|||||||||
||||获得的补助||||||
|模资金补贴|||||||||
||||因符合地方||||||
|新北区高技|||政府招商引||||||
|能人才培养|政府|奖励|资等地方性|是||54,000.00||与收益相关|
|奖励|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|常州市新北|||政府招商引||||||
|区财政局科|政府|奖励|资等地方性|是||37,500.00||与收益相关|
|学计划奖励|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
|天津市静海|||||||||
||||因符合地方||||||
|区科学技术|||||||||
||||政府招商引||||||
|局2017年度|||||||||
||政府|补助|资等地方性|是||30,000.00||与收益相关|
|区级科技计|||||||||
||||扶持政策而||||||
|划项目费补|||||||||
||||获得的补助||||||
|贴|||||||||
|常州市三井|||因符合地方||||||
|街道会计中|政府|奖励|政府招商引|是||30,000.00||与收益相关|
|心经济发现|||资等地方性||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|企业奖励|||扶持政策而|||||
||||获得的补助|||||
||||因符合地方|||||
|建行延陵路|||政府招商引|||||
|支行单位住|政府|奖励|资等地方性|是|25,627.48||与收益相关|
|房发展金|||扶持政策而|||||
||||获得的补助|||||
|天津市静海|||因符合地方|||||
|区科学技术|||政府招商引|||||
|局2017年度|政府|补助|资等地方性|是|20,000.00||与收益相关|
|授权发明专|||扶持政策而|||||
|利项目补贴|||获得的补助|||||
||||因符合地方|||||
|常州市三井||||||||
||||政府招商引|||||
|街道会计中||||||||
||政府|奖励|资等地方性|是|20,000.00||与收益相关|
|心科技创新||||||||
||||扶持政策而|||||
|奖励||||||||
||||获得的补助|||||
||||因符合地方|||||
|常州市三井||||||||
||||政府招商引|||||
|街道会计中||||||||
||政府|奖励|资等地方性|是|17,000.00||与收益相关|
|心科技创新||||||||
||||扶持政策而|||||
|奖励||||||||
||||获得的补助|||||
||||因符合地方|||||
|静海区科技||||||||
||||政府招商引|||||
|局2017年授||||||||
||政府|补助|资等地方性|是|10,000.00||与收益相关|
|权发明区补||||||||
||||扶持政策而|||||
|助资金||||||||
||||获得的补助|||||
||||因符合地方|||||
|天津市静海||||||||
||||政府招商引|||||
|经济开发区||||||||
||政府|补助|资等地方性|是||963,367.41|与收益相关|
|管理委员会||||||||
||||扶持政策而|||||
|税收扶持款||||||||
||||获得的补助|||||
||||因符合地方|||||
|天津市静海|||政府招商引|||||
|区水政监察|政府|奖励|资等地方性|是||220,000.00|与收益相关|
|大队|||扶持政策而|||||
||||获得的补助|||||
|常州市新北|||因符合地方|||||
|区财政局|||政府招商引|||||
|2017年度突|政府|奖励|资等地方性|是||200,000.00|与收益相关|
|出贡献奖企|||扶持政策而|||||
|业奖励|||获得的补助|||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||因符合地方||||
|天津市静海|||政府招商引||||
|区科学技术|政府|奖励|资等地方性|是|100,000.00|与收益相关|
|委员会|||扶持政策而||||
||||获得的补助||||
||||因符合地方||||
|常州市三井|||政府招商引||||
|街道会计中|政府|奖励|资等地方性|是|50,000.00|与收益相关|
|心人才奖|||扶持政策而||||
||||获得的补助||||
|常州市新北|||因研究开发、||||
|区三井街道|||技术更新及||||
||政府|奖励||是|30,000.00|与收益相关|
|2017年度优|||改造等获得||||
|秀企业奖励|||的补助||||
|天津市静海|||因符合地方||||
|区直属园区|||政府招商引||||
|财务所国际|政府|补助|资等地方性|是|20,770.00|与收益相关|
|营销网络建|||扶持政策而||||
|设补贴款|||获得的补助||||
||||因符合地方||||
||||政府招商引||||
|专利补助|政府|补助|资等地方性|是|10,510.00|与收益相关|
||||扶持政策而||||
||||获得的补助||||
||||因符合地方||||
||||政府招商引||||
|稳岗补贴|政府|补助|资等地方性|是|3,981.00|与收益相关|
||||扶持政策而||||
||||获得的补助||||
||||因符合地方||||
|常州市知识|||政府招商引||||
|产权服务中|政府|补助|资等地方性|是|2,200.00|与收益相关|
|心专利资助|||扶持政策而||||
||||获得的补助||||

其他说明：
41、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|

|||||
|-|-|-|-|
|对外捐赠|50,993.00|26,400.00|50,993.00|
|固定资产处置损失||25,607.12||
|其他|466,739.50|1,233,493.53|466,739.50|
|合计|517,732.50|1,285,500.65|517,732.50|

其他说明：
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|1,231,452.23|7,252,416.35|
|递延所得税费用|-2,568,266.98|-5,836,940.62|
|合计|-1,336,814.75|1,415,475.73|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|3,148,429.10|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|511,484.83|
|子公司适用不同税率的影响|-498,666.58|
|调整以前期间所得税的影响|77,751.86|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|1,968,290.57|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-1,785,115.80|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||1,657,145.13|
|损的影响||
|所得税费用|-1,336,814.75|

其他说明
43、其他综合收益
详见附注28、其他综合收益。
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|11,991,678.48|4,255,648.41|
|备用金|2,216,224.23|1,435,009.04|
|非合并关联方往来款|1,394,528.84|99,800.00|
|利息收入|511,302.84|793,904.31|
|个税返还||130,019.25|
|押金及保证金||101,623.60|
|代收代付||50,322.40|
|其他|100,971.19|64,693.96|
|合计|16,214,705.58|6,931,020.97|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|期间费用|24,995,937.96|22,640,724.11|
|备用金|1,939,236.70|2,079,820.80|
|非合并关联往来款|1,121,840.95|108,393.96|
|押金及保证金|23,760.00|384,414.25|
|其他|280,993.00|29,159.83|
|滞纳金||1,033,352.68|
|代收代付||171,526.00|
|合计|28,361,768.61|26,447,391.63|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|理财产品||30,460,273.97|
|合计||30,460,273.97|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|理财产品||20,460,273.97|
|合计||20,460,273.97|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|受限资金解禁|48,398,130.66|30,069,254.10|
|合计|48,398,130.66|30,069,254.10|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付使用受限的资金|22,619,485.24|20,515,054.00|
|融资租赁|14,178,481.66|0.00|
|合计|36,797,966.90|20,515,054.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|4,485,243.85|18,639,327.97|
|加：资产减值准备|2,044,647.69|1,822,417.93|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||64,990,840.99|60,827,855.55|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|3,908,832.17|5,388,679.22|

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用摊销|336,216.31|235,283.66|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||-150,181.89|-202,650.25|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|2,669.12||
|财务费用（收益以“－”号填列）|13,427,817.75|13,166,434.11|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-2,568,266.98|-5,836,940.62|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|12,105,090.52|-42,354,335.37|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||20,580,315.49|51,542,355.35|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-67,212,906.81|-22,421,361.25|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|51,950,318.21|80,807,066.30|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|200,180,361.94|95,491,232.68|
|减：现金的期初余额|162,920,326.08|158,042,571.55|
|现金及现金等价物净增加额|37,260,035.86|-62,551,338.87|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|200,180,361.94|162,920,326.08|
|其中：库存现金|2,266,783.92|3,077,839.42|
|可随时用于支付的银行存款|197,913,578.02|92,413,393.26|
|三、期末现金及现金等价物余额|200,180,361.94|162,920,326.08|

其他说明：
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|应收票据|17,859,065.03|票据质押|
|固定资产|43,532,238.00|机器设备抵押|
|合计|61,391,303.03|--|

其他说明：
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--||
|其中：美元|4,289,551.18|6.8747|29,489,377.50|
|欧元|1,321,383.17|7.817|10,329,252.24|
|港币||||
|应收账款|--|--||
|其中：美元|5,217,384.33|6.8747|35,867,952.05|
|欧元|1,462,211.02|7.8170|11,430,103.54|
|港币||||
|长期借款|--|--||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||
|其他应收款||||
|其中：美元|2,380.00|7.8170|18,604.46|
|欧元||||
|港币||||

其他说明：
48、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额|
|项目贴息款|471,200.00|营业外收入|471,200.00|
|天津市静海区科学技术局||||
|2018年企业研发投入后补助|361,291.00|营业外收入|361,291.00|
|资金||||
|常州市新北区财政局科学计|300,000.00|营业外收入|300,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|划奖励||||
|天津市静海区人民政府办公||||
|室商务局支持企业扩大外贸|60,000.00|营业外收入|60,000.00|
|规模资金补贴||||
|新北区高技能人才培养奖励|54,000.00|营业外收入|54,000.00|
|新北区高技能人才培养奖励|37,500.00|营业外收入|37,500.00|
|天津市静海区科学技术局||||
|2017年度区级科技计划项目|30,000.00|营业外收入|30,000.00|
|费补贴||||
|常州市三井街道会计中心经||||
||30,000.00|营业外收入|30,000.00|
|济发现企业奖励||||
|建行延陵路支行单位住房发||||
||25,627.80|营业外收入|25,627.80|
|展金||||
|天津市静海区科学技术局||||
|2017年度授权发明专利项目|20,000.00|营业外收入|20,000.00|
|补贴||||
|常州市三井街道会计中心科||||
||37,000.00|营业外收入|37,000.00|
|技创新奖励||||
|静海区科技局2017年授权发||||
||10,000.00|营业外收入|10,000.00|
|明区补助资金||||
|100万套新能源汽车高精度轴||||
||1,110,000.00|递延收益、其他收益|46,250.00|
|类件项目政府补助||||
|新能源汽车变速器核心零部||||
|件智能制造创新模式研究与|8,900,000.00|递延收益||
|应用||||
|2018年上半年企业融资租赁||||
||562,660.00|递延收益、其他收益|281,330.00|
|加快装备改造升级专项补贴||||

八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|常州天宏机械制||||||同一控制下企业|
||江苏常州|江苏常州|机械制造|100.00%|0.00%||
|造有限公司||||||合并|
|常州光洋机械有||||||同一控制下企业|
||江苏常州|江苏常州|机械制造|100.00%|0.00%||
|限公司||||||合并|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|光洋（香港）商|||||||
||中国香港|中国香港|商品流通|100.00%|0.00%|投资|
|贸有限公司|||||||
|光洋（上海）投|||||||
||中国上海|中国上海|项目投资|100.00%|0.00%|投资|
|资有限公司|||||||
|天津天海同步科||||||非同一控制下企|
||中国天津|中国天津|机械制造|100.00%|0.00%||
|技有限公司||||||业合并|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1)汇率风险
本公司承受汇率风险主要与美元、欧元有关，除本公司的1个下属子公司以美元进行采购和销售外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日，除本附注所述资产及负债的美元余额、欧元余额和零星的日元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元、欧元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。
本公司重视对汇率风险管理政策和策略的研究，随着国际市场占有份额的不断提升，若发生人民币升值等本公司不可控制的风险时，本公司将通过调整销售政策降低由此带来的风险。
2)利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年6月30日，本公司的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为270,000,000.00元。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3)价格风险
本公司以市场价格销售钢材制品，因此受到此等价格波动的影响。
(2)信用风险
于2019年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资
产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并
非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司管理层确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。
此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。
(3)流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2019年6月30日金额：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|一年以内|一至三年|三年以上|合计|
|金融资产|||||
|货币资金|219,570,130.42|||219,570,130.42|
|应收票据|111,991,414.08|||111,991,414.08|
|应收账款|370,781,991.17|30,885,473.26|3,124,923.72|404,792,388.15|
|其他应收款|3,346,691.91|3,682,236.16|17,539,067.37|24,567,995.44|
|其他流动资产|4,312,975.96|||4,312,975.96|
|金融负债|||||
|短期借款|270,000,000.00|||270,000,000.00|
|应付票据|59,844,412.18|||59,844,412.18|
|应付账款|237,342,932.73|23,464,775.49|7,235,244.36|268,042,952.58|
|其他应付款|2,380,992.94|282,458.17|4,056,233.17|6,719,684.28|
|应付职工薪酬|16,687,623.52|||16,687,623.52|
|一年内到期的非流动负债|21,389,918.24|||21,389,918.24|

十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|常州光洋控股集团||||||
||江苏省常州市|机械制造|55,400,000.00|29.61%|29.61%|
|有限公司||||||

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八.企业集团的构成。
3、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|常州车辆有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业|
|常州佳卓特种车辆有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业|
|佳卓（常州）机械制造有限公司|实质控制人直系亲属控制的其他企业|
|吕超|公司非控股股东|
|薛桂凤|公司非控股股东|
|天津中德传动有限公司|公司非控股股东实际控制的其他企业|
|天津天海同步集团有限公司|公司非控股股东实际控制的其他企业|
|吕中森|公司非控股股东|
|邢爱珍|公司非控股股东|

其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|常州车辆有限公司|水电费|338,153.00|1,000,000.00|否|390,108.01|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|天津中德传动有限公司|销售商品|254,160.18|1,286,223.04|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|天津天海同步集团有限公司|房屋|2,089,462.05|2,092,545.00|
|常州佳卓特种车辆有限公司|房屋|139,980.36|139,980.36|
|常州车辆有限公司|房屋|84,398.94|84,398.94|

关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|天津天海同步集团有限|||||
||45,440,251.00|2016年03月29日|2021年03月29日|否|
|公司、吕超、薛桂凤|||||
|天津天海同步集团有限|||||
||136,845,000.00|2015年02月19日|2023年08月19日|否|
|公司、吕超、薛桂凤|||||

关联担保情况说明
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||天津中德传动有限|||||
|应收账款||300,139.28|15,006.96|743,272.95|37,163.65|
||公司|||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|常州车辆有限公司|48,228.46|41,658.25|

十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|其中：|||||||||||
|按组合计提坏账准|236,826,||13,852,1|5.85%|222,974,5|194,459,8||11,537,78||182,922,04|
|||100.00%|||||100.00%||5.93%||
|备的应收账款|710.60||61.03||49.57|27.78||1.67||6.11|
|其中：|||||||||||
||236,826,||13,852,1|5.85%|222,974,549.57|194,459,8||11,537,78||182,922,04|
|合计||100.00%|||||100.00%||5.93%||
||710.60||61.03|||27.78||1.67||6.11|

按单项计提坏账准备：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|名称|||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|1年以内|232,279,710.90|11,613,985.55|5.00%||
|1-2年|2,312,874.42|462,574.88|20.00%||
|2-3年|917,049.37|458,524.69|50.00%||
|3-4年|1,317,075.91|1,317,075.91|100.00%||
|4-5年|||||
|5年以上|||||
|合计|236,826,710.60|13,852,161.03|--|--|

按单项计提坏账准备：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|名称|||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|

按组合计提坏账准备：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|名称||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|

确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）|220,665,725.35|
||220,665,725.35|
|1至2年|1,850,299.54|
|2至3年|458,524.68|
|合计|222,974,549.57|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动金额||||
|类别|期初余额||||期末余额|
|||计提|收回或转回|核销||
|账龄组合|11,537,781.67|2,314,379.36|||13,852,161.03|
|合计|11,537,781.67|2,314,379.36|||13,852,161.03|

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额126,499,708.21元，占应收账款年末余额合计数的比例53.41%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额6,324,985.41元。
2、其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收股利|6,000,000.00|6,000,000.00|
|其他应收款|205,457,062.67|210,844,678.82|
|合计|211,457,062.67|216,844,678.82|

（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|常州天宏机械制造有限公司|6,000,000.00|6,000,000.00|
|合计|6,000,000.00|6,000,000.00|

2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||未收回的原因|是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|||
|||||依据|
|常州天宏机械制造有限|||未结算|合并内关联方不存在减|
||6,000,000.00|3年以上|||
|公司||||值风险|
|合计|6,000,000.00|--|--|--|

3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|关联往来款|205,000,000.00|210,000,000.00|
|个人应收款（朱某某）|16,984,063.38|16,984,063.38|
|押金及保证金|343,026.80|343,280.40|
|代扣代缴社保|365,086.81|658,207.13|
|待收回款项|89,627.00|106,198.00|
|其他|43,274.00||
|合计|222,825,077.99|228,091,748.91|

2）坏账准备计提情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一阶段|第二阶段|第三阶段||
|坏账准备|未来12个月预期信|整个存续期预期信用损失|整个存续期预期信用损失|合计|
||用损失|(未发生信用减值)|(已发生信用减值)||
|2019年1月1日余额|||17,247,070.09|17,247,070.09|
|2019年1月1日余额在|||||
||——|——|——|——|
|本期|||||
|本期计提|||120,945.23|120,945.23|
|2019年6月30日余额|||17,368,015.32|17,368,015.32|

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）|46,253,252.96|
||46,253,252.96|
|1至2年|152,366,802.42|
|2至3年|6,837,007.29|
|合计|205,457,062.67|

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期变动金额|||
|类别|期初余额|||期末余额|
|||计提|收回或转回||
|账龄组合|263,006.71|120,945.23||383,951.94|
|单项计提|16,984,063.38|||16,984,063.38|
|合计|17,247,070.09|120,945.23||17,368,015.32|

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|天津天海同步科技有||||||
||关联方借款|174,000,000.00|1年以内/1-2年|78.09%||
|限公司||||||
|天津天海精密锻造有|||1年以内/1-2年/2-3|||
||关联方借款|31,000,000.00||13.91%||
|限公司|||年|||
||个人应收款（朱某|||||
|朱某某||16,984,063.38|3年以上|7.62%|16,984,063.38|
||某）|||||
|常州国展资产经营有|||1年以内/2-3年/3年|||
||押金及保证金|133,835.00||0.06%|113,559.25|
|限公司|||以上|||
|无锡市晶心模具制造||||||
||待收回款项|68,280.00|3年以上|0.03%|68,280.00|
|有限公司||||||
|合计|--|222,186,178.38|--|99.71%|17,165,902.63|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额账面余额 减值准备 账面价值|||期初余额|||
|项目|||||||
|||减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|655,743,174.22|75,036,572.25|580,706,601.97|653,743,174.22|75,036,572.25|578,706,601.97|
|合计|655,743,174.22|75,036,572.25|580,706,601.97|653,743,174.22|75,036,572.25|578,706,601.97|

（1）对子公司投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额(账|本期增减变动||||期末余额(账面|减值准备期末|
|被投资单位||||||||
||面价值)|追加投资|减少投资|计提减值准备|其他|价值)|余额|
|常州光洋机械||||||||
||10,892,013.58|||||10,892,013.58||
|有限公司||||||||
|常州天宏机械||||||||
||4,138,847.17|||||4,138,847.17||
|制造有限公司||||||||
|光洋（上海）投||||||||
||8,502,030.00|2,000,000.00||||10,502,030.00||
|资有限公司||||||||
|光洋（香港）商||||||||
||80,112,000.00|||||80,112,000.00||
|贸有限公司||||||||
|天津天海同步|475,061,711.2|||||||
|||||||475,061,711.22|75,036,572.25|
|科技有限公司|2|||||||
||578,706,601.97|||||580,706,601.97|75,036,572.25|
|合计||2,000,000.00||||||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|300,523,539.20|233,863,296.35|318,015,940.43|246,595,221.70|
|其他业务|135,949.20|99,903.07|1,575,268.49|715,626.36|
|合计|300,659,488.40|233,963,199.42|319,591,208.92|247,310,848.06|

是否已执行新收入准则
□是√否
其他说明：
无
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|161,385.29||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|3,485,548.55||
|受的政府补助除外）|||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|311,226.37||
|减：所得税影响额|570,724.04||
|合计|3,387,436.17|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.26%|0.0096|0.0096|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||0.04%|0.0013|0.0013|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
常州光洋轴承股份有限公司2019年8月24日