天健审〔2014〕7-190号
佛山星期六鞋业股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的佛山星期六鞋业股份有限公司（以下简称星期六公司）董事会编制的截至2014年6月30日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供星期六公司增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为星期六公司增发股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
星期六公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对星期六公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，星期六公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如实反映了星期六公司截至2014年6月30日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：魏标文
中国·杭州 中国注册会计师：赵祖荣
二〇一四年九月十日
佛山星期六鞋业股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
中国证券监督管理委员会：
现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500号）的规定，将本公司截至2014年6月30日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况
(一)前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕780号文核准，并经贵会同意，本公司由主承销商招商证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 5,500万股，发行价为每股人民币 18元，共计募集资金99,000万元，扣除承销和保荐费用4,989万元后的募集资金为94,011.00万元，已由主承销商招商证券股份有限公司于2009年8月31日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,275.87万元后，公司本次募集资金净额为92,735.13万元。上述募集资金到位情况业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（深鹏所验字[2009]101号）。
(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至2014年6月30日，本公司前次募集资金在银行账户的存储情况如下：
单位：人民币万元
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|银行账号|初始存放金额|2014年6月30日余额|
|44507001040023646|43,000.00|0|
|482264153018170026001|19,735.13|0|
|82010155350000206|17,000.00|0|
|392140100100021922|13,000.00|0|
||92,735.13|0|

注：2014年4月25日，公司召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用节
余募集资金及利息收入永久性补充流动资金的议案》，鉴于公司募集资金投资项目截止2014
年 3月 31日已全部实施完毕，公司董事会决定将节余募集资金额 442.61万及利息收入1,257.43万合计1,700.04万元永久补充流动资金。
截至2014年6月30日，公司已将上述节余募集资金及利息收入转入公司普通账户，并将全部募集资金专户销户。
二、前次募集资金实际使用情况说明
(一)前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况说明
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|对应的原承诺项目|变更前项目拟投入筹集资金总额|变更后项目拟投入募集资金总额|实际累计投入金额|变更原因|变更程序|批准机构|
|女鞋销售连锁店扩建技术改造项目|43,000.00|60,092.34|59,921.07|1. 超额募集资金补充项目：补充女鞋生产线项目流动资金4,988.47万元，补充女鞋销售连锁店扩建技术改造项目品牌推广支出3,000万元及各项流动资金支出1,100.65万元；募集资金项目投资总额与原计划募集资金的差额缺口1,089.20 万元，包括女鞋销售连锁店扩建技术改造项目191.00 万元，女鞋生产线扩建技术改造项目247.00 万元。2.因为珠三角用工紧张，难以招募到满足要求的工人，以及公司改变资源配置，变更女鞋生产线扩建技术改造项目募集资金用途有助于提升公司在品牌、渠道等领域的核心竞争力，故将女鞋生产线扩建技术改造项目资金11,384.52万元变更为2012 年在现女鞋销售连锁店扩建技术改造项目开设900个自营店的基础上再开设240个女鞋销售自营店。3．根据本公司2014年1月27日召开第三届董事会第四次会议，审议通过《关于使用超额募集资金补充相关募投项目资金缺口的议案》，利用剩余超额募集资金补充募投项目，拟补充资金1,416.17万元用于女鞋|1．2009年9 月24 日召开的第一届董事会第十七次会议决议2.2011年3月25日第二届董事会第五次会议决议3．2014年1月27日召开第三届董事会第四次会议||
|女鞋生产线扩建技术改造项目|7,000.00|850.95|850.95||||

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|-|-|-|-|-|-|
|研发中心扩建技术改造项目|2,000.00|1,798.27|1,757.97|对研发中心扩建技术改造实施项目部分内容进行调整，项目投资由原来的2,000 万元调整为1,798.27万元|2010年5月7日第一届董事会第二十三次会议决议|
||52,000.00|62,741.56|62,529.99|||

上述项目变更用途的募集资金总额为62,741.56万元，占前次募集资金总额92,735.13万元的比例为67.66%。
(三)前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
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|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额|
|43,000.00|60,092.34|59,921.07|171.27|
|7,000.00|850.95|850.95||
|4,000.00|4,615.20|4,602.71|12.49|
|2,000.00|1,798.27|1,757.97|40.30|
||8,000.00|8,000.00||
||6,919.37|6,700.82|218.55|
||10,459.00|10,459.00||
|56,000.00|92,735.13|92,292.52|442.61|

(四)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
(五)闲置募集资金情况说明
2010年 12月 28日召开的公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意用总额不超过8,000.00万元暂时补充公司流动资金，时间不超过六个月。公司已于2011年1月4日从募集资金账户提取人民币8,000.00万元用于暂时补充流动资金，并已于 2011年 6月 21日将用于暂时补充流动资金的 8,000万元闲置募集资金全额归还至原募集资金专户。
2011年6月30日召开的公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置
募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意用总额不超过8,000.00万元暂时补充公司流动资
金，时间不超过六个月。公司已于 2011年 7月 2日从募集资金账户提取人民币 8,000.00
万元用于暂时补充流动资金，并已于 2011年 12月 6日将用于暂时补充流动资金的 8,000万元闲置募集资金全额归还至原募集资金专户。
2011年 12月 12日召开的公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意用总额不超过8,000.00万元暂时补充公司流动资金，时间不超过六个月。公司已于2011年12月20日和2012年4月19日从募集资金账户共提取人民币 8,000.00万元用于暂时补充流动资金，并已于 2012年6月 7日将用于暂时补充流动资金的8,000万元闲置募集资金全额归还至原募集资金专户。
2012年7月12日召开的公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将4,000万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，时间不超过 4个月。公司已于 2012年 7月 25日从募集资金账户共提取人民币 4,000.00万元用于暂时补充流动资金，并已于 2012年 11月8日将用于暂时补充流动资金的4,000万元闲置募集资金全额归还至原募集资金专户。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。
对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1.物流配送系统技术改造项目、研发中心扩建技术改造项目通过提高公司物流配送效率和研发能力增强公司竞争能力，没有直接经济效益。
2.推广公司69品牌项目、购置营销中心项目及提前偿还公司贷款项目属超额募集资金使用，无预计效益数据，故不需比较是否达到预计效益。
(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
公司所在的零售行业受到经济增速放缓、网络购物增长等因素的影响，行业整体面临较大考验，销售收入增速未能达到原预计规模，加上近年来店铺租金、物价、人工上涨等经营成本上升因素，导致公司前次募集资金投资项目的女鞋销售连锁店扩建技术改造项目的累计实现的收益低于原预计收益。
四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的的情况。
五、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
附件：1．前次募集资金使用情况对照表
2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
佛山星期六鞋业股份有限公司二〇一四年九月十日
附件1
前次募集资金使用情况对照表
截至2014年6月30日
编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司 单位：人民币万元募集资金总额：92,735.13 已累计使用募集资金总额：92,292.52
变更用途的募集资金总额：62,741.56 各年度使用募集资金总额：
2009年：15,994.15
2010年：28,619.25
2011年：26,927.90
变更用途的募集资金总额比例：67.66%
2012年：12,748.58
2013年：7,047.62
2014年1-6月：955.02
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|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||
|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额|
|承诺投资项目|||||||||
|女鞋销售连锁店扩建技术改造项目|女鞋销售连锁店扩建技术改造项目|43,000.00|60,092.34|59,921.07|43,000.00|60,092.34|59,921.07|171.27|
|女鞋生产线扩建技|女鞋生产线扩建技术|7,000.00|850.95|850.95|7,000.00|850.95|850.95||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|术改造项目|改造项目||||||||
|物流配送系统技术改造项目|物流配送系统技术改造项目|4,000.00|4,615.20|4,602.71|4,000.00|4,615.20|4,602.71|12.49|
|研发中心扩建技术改造项目|研发中心扩建技术改造项目|2,000.00|1,798.27|1,757.97|2,000.00|1,798.27|1,757.97|40.30|
|承诺投资项目小计||56,000.00|67,356.76|67,132.70|56,000.00|67,356.76|67,132.7|224.06|
|超募资金投向|||||||||
|使用超额募集资金推广公司69品牌|使用超额募集资金推广公司69品牌||8,000.00|8,000.00||8,000.00|8,000.00||
|使用超额募集资金购置营销中心|使用超额募集资金购置营销中心||6,919.37|6,700.82||6,919.37|6,700.82|218.55|
|归还银行贷款|归还银行贷款||10,459.00|10,459.00||10,459.00|10,459.00||
|超募资金投向小计|||25,378.37|25,159.82||25,378.37|25,159.82|218.55|
|合 计||56,000.00|92,735.13|92,292.52|56,000.00|92,735.13|92,292.52|442.61|

附件2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2014年6月30日
编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司 单位：人民币万元
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||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益||最近三年实际效益|||截止日累计实现效益|
|项目名称||||2011年|2012年|2013年||
|女鞋销售连锁店扩建技术改造项目|100%|23,231||2,189.11|2,897.28|2,741.53|10,829.21|
|女鞋生产线扩建技术改造项目|100%|||||||
|物流配送系统技术改造项目||||||||
|研发中心扩建技术改造项目||||||||
|使用超额募集资金推广公司69品牌|||未承诺|||||
|使用超额募集资金购置营销中心|||未承诺|||||
|归还银行贷款|||未承诺|||||