多氟多化工股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2015]000640号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
多氟多化工股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2014年度）
目 录 页次一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 2014年度募集资金存放与使用情况专项报告 1-7
大华核字[2015]000640号多氟多化工股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的多氟多化工股份有限公司（以下简称“多氟多公司”）《2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
多氟多公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对多氟多公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对多氟多公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的
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募集资金存放与使用情况专项报告
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2014年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]503号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商平安证券有限责任公司于2010年4月20日向社会公众公开发行普通股（A股）股票2700万股，每股面值 1元，每股发行价人民币39.39元。截至2010年5月7日止，本公司共募集资金106,353.00万元，扣除发行费用7,268.16万元，募集资金净额99,084.84万元。
截止2010年5月7日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经信永中和会计师事务所有限责任公司以“XYZH/2009A5042号”验资报告验证确认。
2010年根据证监会及财会[2010]25号的有关文件对发行费用进行调整，调整增加资本公积和募集资金净额3,291,983.00元。
截止2014年12月31日，公司对募集资金项目累计投入100,013.48万元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 10,736.00万元；于 2010年6月 1日起至2014年12月31日止会计期间使用募集资金人民币89,277.48万元。截止2014年12月31日，募集资金余额为人民币0.00万元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《多氟多化工股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），该《管理制度》于2008年5月22日经公司2008年第一次临时股东大会审议通过并执行。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。根据本公司与平安证券有限责任公司签订的《保荐协议》，公司单次从募集资金存款户中支取的金额达到人民币 1,000.00万元以上的或累计从募集资金存款户中支取的金额达到募集资金总额的5%的，公司应当以书面形式知会保荐代表人，同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，三
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募集资金存放与使用情况专项报告
方监管协议的履行不存在问题。
截止2014年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
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|银行名称|账号|初始存放金额|截止日余额|存储方式|
|交通银行股份有限公司焦作分行|418002301018010026484|300,000,000.00|0.00|活期|
|中国建设银行股份有限公司焦作中站支行|41001510520059168168|270,000,000.00|0.00|活期|
|中信银行股份有限公司焦作分行|7396110182100007039|200,000,000.00|0.00|活期|
|中国民生银行股份有限公司郑州花园路支行|3002014160000075|150,000,000.00|0.00|活期|
|中国工商银行股份有限公司焦作民主路支行|1709022029200097876|70,848,400.00|0.00|活期|
|中信银行股份有限公司焦作分行|7396110182100014834||0.00|活期|
|交通银行安宁支行|551078301018010035204||0.00|活期|
|合 计||990,848,400.00|0.00||

注：截止2014年12月31日所有募集资金账户均已经销户。
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募集资金存放与使用情况专项报告
三、2014年度募集资金的使用情况
2014年度募集资金使用情况如下：
募集资金使用情况表
金额单位：人民币万元
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|募集资金总额|||99,414.04|||本年度投入募集资金总额|0.00|||||
|报告期内变更用途的募集资金总额||||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||4,222.90|||已累计投入募集资金总额|100,013.48|||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||4.25%|||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|本年度投入金额|截至期末累计投入金额|截至期末投资进度（%）|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化||
|承诺投资项目||||||||||||
|年产6万吨高性能无机氟化物项目|否|25,026.00|25,026.00||25,168.40|100.00|2011年10月11日|244.18|否||否|
|氟资源综合利用项目|是|6,002.00|6,002.00||6,098.86|100.00|2012年10月23日|778.27|否||否|
|年产1万吨再生冰晶石项目|否|2,776.00|2,241.52||2,368.07|100.00|2012年02月23日|369.22|否||否|
|氟化学技术研发中心项目|否|3,160.00|3,160.00||3,208.60|100.00|2012年02月23日||不适用||否|
|承诺投资项目小计||36,964.00|36,429.52||36,843.93|||1,391.67||||
|超募资金投向||||||||||||
|年产1亿AH动力锂离子电池项目|否|10,000.00|10,000.00||10,101.38|100.00|2014年12月31日|400.65|详见实现效益情况说明||否|

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募集资金存放与使用情况专项报告
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|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|本年度投入金额|截至期末累计投入金额|截至期末投资进度（%）|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|年产200吨六氟磷酸锂，锂离子电池用电解液及2000吨六氟磷酸锂、电池级氟化锂、电子级氢氟酸项目|否|25,421.00|25,955.48||26,368.17|100.00|2014年12月31日|2,972.41|否|否|
|归还银行贷款（如有）|-|26,700.00|26,700.00||26,700.00|100.00|-|-|不适用|-|
|补充流动资金（如有）|-||||||-|-|不适用|-|
|超募资金投向小计|-|62,121.00|62,655.48||63,169.55|||3,373.06|||
|合计||99,085.00|99,085.00||100,013.48|||4,764.73|||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）|1.“年产1亿AH动力锂离子电池项目”，投产期2年，建成当年达产20%，建成后第一年达产70%，以后各年达产100%。由于前期新能源汽车行业对动力锂离子电池的需求尚未完全释放，该项目的部分生产线处于调试和试生产阶段。2012年、2013年及2014年末，该项目生产能力分别为2000万AH、3000万AH和5000万AH，预计该项目将会在2015年内实现设计产能。根据承诺效益，达产70%的效益为-558万元，根据项目实际产能，项目实际效益已达到预计效益。2.“年产6万吨高性能无机氟化物项目”、“氟资源综合利用项目”和“年产1万吨再生冰晶石项目”上述三个募投项目自 2013 年后均未实现承诺效益，主要原因是：（1）下游电解铝行业受经济增速放缓影响，需求疲软，开工率不足；电解铝行业是上述三个募投项目的最主要下游客户，因此电解铝行业的整体运行状况与募投项目的盈利能力息息相关。据统计我国电解铝产能在2013年达到了3,000万吨。近年来我国经济增速放缓，基础设施投资速度减慢，电解铝行业出现大面积开工不足，亏损现象较为普遍。2013年全年我国电解铝企业平均开工率约为72%，2014年虽然略有好转，但仍在80%左右徘徊，整个行业基本处于保本经营的状态，对电解铝用氟化盐的需求不足。（2）国内氟化盐行业扩产速度较快，市场竞争加剧。在下游行业需求放缓的同时，我国的氟化盐产能从2010年的60万吨迅速增加至2014年的130万吨左右，公司电解铝用氟化盐产品在品质和生产技术水平上均具有较为明显的优势，但快速增加的产能以及中小型氟化盐企业加剧了市场竞争，氟化盐产品价格受到明显影响，影响了募投项目的利润实现。3.“年产200吨六氟磷酸锂，锂离子电池用电解液及2000吨六氟磷酸锂、电池级氟化锂、电子级氢氟酸项目”影响该项目效益实现的主要原因是产品售价的快速下滑。项目运行初期六氟磷酸锂售价在 38 万元/吨，随着国内六氟磷酸锂技术的不断进步和发展，市场上继森田、多氟多之后陆续出现九九久、湖北宏源、天赐材料等数家公司推出晶体六氟磷酸锂，导致了六氟磷酸锂市场竞争加剧，致使在2013年六氟磷酸锂市场价格下降到15万元/吨，2014年市场价格降到9万元/吨左右，售价波动较大是造成未达到预计收益的主要原因。||||||||||

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募集资金存放与使用情况专项报告
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|项目可行性发生重大变化的情况说明|无|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]503号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)2700万股，发行价格每股39.39元，共募集资金人民币106,353万元，扣除发行费用人民币7,268万元后，实际募集资金净额为人民币99,085万元。上述资金到位情况业经信永中和会计师事务所验证，并由其出具[信永中和(2010)验字第XYZH/2009A5042]号《验资报告》。公司本次募集资金净额扣除募集资金项目投资需求36,964万元后，超额募集资金62,121万元。公司第二届第十三次董事会会议审议通过了《关于公司利用26,700万元超募资金偿还银行贷款的议案》，同意使用26,700万元超募资金偿还公司银行贷款。第二届第十四次董事会会议审议通过了《关于使用超募资金用于在建项目年产200吨六氟磷酸锂的议案》，同意使用超募资金中的12,945万元用于“年产200吨六氟磷酸锂”在建项目，并报2010年第一次临时股东大会审议通过。公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金并投资建设新项目的议案》,决定投资34,401万元，其中使用超额募集资金12,476万元，投资建设“锂离子电池用电解液及六氟磷酸锂、电池级氟化锂、电子级氢氟酸项目”。同时，审议通过了《关于使用部分超募资金设立全资子公司并实施新项目的议案》，同意使用本次超募资金中10,000万元用于“年产1亿AH动力锂离子电池项目”。上述各事项均已经公告，详见《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)相关披露。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|适用|
||以前年度发生|
||公司对“氟资源综合利用项目”中的建设2万吨/年氟化铝生产线变更了实施内容、主体、地点。实施内容由建设2万吨/年氟化铝生产线变更为建设3万吨/年冰晶石生产线，并联产白炭黑0.9万吨/年。实施主体由多氟多化工股份有限公司变更为多氟多（昆明）科技开发有限公司。实施地点变更为合资公司所在地云南省安宁市禄脿镇（公告编号：2011-016）。2011年6月27日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于在云南安宁开立募集资金专用账户并签署四方监管协议的议案》，同意多氟多（昆明）科技开发有限公司在交通银行股份有限公司昆明安宁支行开立募集资金监管账户，用于“氟资源综合利用项目”。公司从民生银行郑州花园路支行转入交通银行昆明安宁支行募集资金2,525万元。2012年3月 18日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司拟使用自有资金和部分节余募集资金增加对多氟多（昆明）科技开发有限公司投资的议案》，同意将人民币结余募集资金16,894,646.86元从民生银行郑州花园路支行转入工商银行焦作分行民主路支行募集资金专户（账号：1709022029200097876），全部用于对多氟多（昆明）科技开发有限公司投资,其余资金自筹（公告编号：2012-17）。2012年5月10日，公司与保荐人平安证券有限责任公司、多氟多（昆明）科技开发有限公司及交通银行股份有限公司昆明安宁支行共同签署《募集资金四方监管协议》，详见公司将节余募集资金转入多氟多（昆明）科技募集资金专户并签署四方监管协议的公告（公告编号：2012-27）。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|适用|
||以前年度发生|
||同上|

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募集资金存放与使用情况专项报告
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|募集资金投资项目先期投入及置换情况|适用|
||截止2010年5月31日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目10,736万元，具体情况如下：年产6万吨高性能无机氟化物项目7,495万元；氟资源综合利用项目1,744万元；年产1万吨再生冰晶石项目1,497万元。信永中和会计师事务所有限责任公司已于2010年 6月5日出具专项审核报告，对公司先期以自筹资金投入募集资金项目的实际投资额予以确认；公司2010年6月20日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以10,736万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|适用|
||2010 年9月26日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用闲置募集资金7000万元暂时补充公司流动资金,使用期限不超过6个月, 自2010年10月8日至2011年4月7日止。公司在2011年4月1日已将该笔资金全部归还并存入公司募集资金账户，详见公司在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网上相关披露，公告编号：2011-019。2011年8月1日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金6000万元暂时补充公司流动资金，使用期限不超过6个月，自2011年8月2日至2012年2月1日止。公司在2012年1月20日已将该笔资金全部归还并存入公司募集资金账户，详见公司在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网上相关披露，公告编号：2012-02。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|截止2014年12月31日，募集资金已全部使用完毕。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

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