目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第3—8页
天健审〔2014〕7-52号
西陇化工股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的西陇化工股份有限公司（以下简称西陇股份）董事会编制的2013年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供西陇股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为西陇股份年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
西陇股份董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对西陇股份董事会编制的上述报告
独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，西陇股份董事会编制的 2013年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了西陇股份募集资金 2013年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一四年三月五日
西陇化工股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2013年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕711号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商招商证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票5,000万股，发行价为每股人民币12.50元，共计募集资金62,500万元，坐扣承销和保荐费用4,361.66万元后的募集资金为58,138.34万元，已由主承销商招商证券股份公司于2011年5月30日汇入本公司募集资金监管账户。
另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用995.70万元后，公司本次募集资金净额为57,142.64万元。上述募集资金到位情况业经深圳市鹏城会计师事务所验证，并由其出具《验资报告》(深鹏所验字[2011]0157号)。
(二)募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金25,529.43万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,219.30万元；2013年度实际使用募集资金16,421.06万元，2013年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为741.32；累计已使用募集资金41,950.49万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,960.62万元。
截至2013年 12月31日，募集资金余额为人民币17,152.77万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《西陇化工股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称
《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，本公司于2011年6月27日、2011年8月4日、2011年8月5日与保荐人招商证券股份有限公司、开户银行签订了《募集资金三方监管协议》、《募集资金三方监管协议之补充协议》；
佛山西陇化工有限公司分别于2011年8月23日和2011年9月13日与保荐人招商证券股份有限
公司、开户银行签订了《募集资金三方监管协议》、《募集资金三方监管协议之补充协议》；
广州西陇精细化工技术有限公司于2011年8月23日与保荐人招商证券股份有限公司、开户银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2013年12月31日，本公司有9个募集资金专户，其中2个为定期存款账户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
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|-|-|-|
|开户银行|银行账号|募集资金余额|
|中国银行股份有限公司汕头分行|641857760149|636,691.16|
|汇丰银行(中国)有限公司广州分行|629-135559-012|28,733,125.61|
|中国民生银行股份有限公司汕头分行|1701014170034417|244,285.95|
|深圳发展银行股份有限公司广州中华广场支行|11011518047902|18,971,503.79|
|汇丰银行(中国)有限公司广州分行|629088600011|4,605.11|
|中国银行股份有限公司汕头分行|66265775309|39,095,294.77|
||628857765011|30,000,000.00|
|中国民生银行股份有限公司汕头分行|1701014170034548|334,157.66|
||1701014280001095|53,508,059.68|
|||171,527,723.73|

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1．募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2．本期超额募集资金的使用情况如下：
2013年 2月 25日，第二届董事会第十四次会议审议通过《关于使用 7800万元超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 7800万元用于永久补充公司日常经营所需的流动资金。（详见公司于2013年2月26日刊登在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《巨潮资讯网》的公告），截止本报告期末已全额提取。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1．募集资金使用情况对照表
西陇化工股份有限公司二〇一四年三月五日
附件1
募集资金使用情况对照表
2013年度
编制单位：西陇化工股份有限公司 单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||57,142.64||本年度投入募集资金总额|||||
|||||已累计投入募集资金总额|||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
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|-|-|-|-|-|-|-|
|否|14,676.31|14,676.31|5,021.97|8,537.47|58.17%|2014年3月|
|否|10,683.06|10,683.06|3,393.06|5,657.9|52.96%|2014年3月|
|否|5,200.00|5,200.00||5,202.92|100.06%|2013年8月|
||30,559.37|30,559.37|8,415.03|19,398.29|63.48%||

超募资金投向
|||||
|-|-|-|-|
|8,040.00||8,040.00|100.00%|
|11,600.00|7,800.00|11,600.00|100.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|1,500.00||1,502.69|100.18%|
|1,200.00|206.03|1,166.03|97.17%|
|243.48||243.48|100.00%|
|22,583.48|8,006.03|22,552.20|99.86%|
|53,142.85|16,421.06|41,950.49||

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
公司超募资金总额为26,583.27万元，已使用22,552.20万元，具体用途及使用进展情况如下：1、2011年6月24日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款及永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金人民币8,040万元提前偿还银行贷款，3,800万元永久性补充流动资金。（详见2011年6月28日《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和《巨潮资讯网》公告）
2、2012年3月8日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金补充募投项目“高端化学试剂工程技术研究开发中心建设项目”资金缺口的议案》，同意使用 1,500.00万元超募资金补充募投项目“高端化学试剂工程技术研究开发中心建设项目”资金缺口；
3、2012年3月8日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金设立香港全资超募资金的金额、用途及使用进展情况
子公司的议案》，同意公司使用超募资金等值 300万港币，在香港设立全资子公司，构建海外销售网络及海外市场开拓（详见2012年3月9日《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》公告）；公司香港全资子公司“西陇化工（香港）有限公司”已于2012年6月份成立（详见2012年6月26日《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》公告）。截至报告期末已使用超募资金人民币243.48万元购汇39万美元支付西陇化工（香港）有限公司投资款。
4、2012年8月28日，公司第二届董事会第九次会议，审议通过《关于使用超募资金收购湖北杜克化学科技有限公司股权的议案》，使用超募资金 1200万人民币收购湖北杜克化学科技有限公司80%的股权。
（详见公司于2012年8月30日刊登在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券日报》和《巨潮资讯网》的公告）。2012年9月3日，经湖北省广水市工商行政管
理局核准，日前公司已完成收购湖北杜克化学科技有限公司股权的股权登记变更手续。已完成收购湖北杜克化学科技有限公司股权的股权登记变更手续。（详见公司于2012年9月4日刊登在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《巨潮资讯网》的公告）根据股权转让合同的约定，截止本报告期末已按时支付股权转让款1166.03万元。
5、2013年 2月 25日，第二届董事会第十四次会议审议通过《关于使用 7800万元超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 7800万元用于永久补充公司日常经营所需的流动资金。
（详见公司于2013年2月26日刊登在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《巨潮资讯网》的公告），截止本报告期末已全额提取。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
根据深圳市鹏城会计师事务所有限公司2011年6月15日出具的《西陇化工股份有限公司截至2011年5月31日止以自筹资金预先投入募投项目的专项审核报告》（深鹏所股专字[2011]0448号），截至2011年5月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目的资金累计为6,973.19万元。其中：年产50,000吨PCB募集资金投资项目先期投入及置换情况 用试剂生产线建设项目已投入1,566.11万元；年产10,000吨超净高纯试剂技术产业化项目已投入947.75万元；高端化学试剂工程技术研究开发中心建设项目已投入4,459.33万元。公司第一届董事会第十五次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意以6,973.19万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金6,973.19万元。
根据本公司2011年10月25日召开的第一届董事会第十九次会议决议，公司使用闲置募集资金人民币5,000万元暂时补充流动资金。2011年10月27日，公司使用闲置募集资金4,800万元暂时补充流动资用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
金，并于2012年4月24日归还4,800万元闲置募集资金。截至2012年12月31日，使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为零。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 所有尚未使用的募集资金均存储于募集资金专用账户或专用定期账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无