北京当升材料科技股份有限公司
2015年度财务决算报告
一、公司资产负债情况
报告期末，公司资产总额174,069.79万元，较期初增长70.97%，其中：流动资产合计91,510.35万元，较期初增长64.16%，非流动资产82,559.44万元；
较期初增长79.21%。负债总计49,913.81万元，较期初增长148.83%，其中：流动负债合计 45,059.00万元，较期初增长146.79%，非流动负债合计 4,854.80万元，较期初增长169.57%。所有者权益合计 124,155.98万元，较期初增长51.87%。
（一）报告期末公司主要资产构成：
单位：元
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||资 产||2015年期末||2015年期初||增减百分比|
|流动资产||915,103,501.56||557,434,064.89||64.16%||
|非流动资产||825,594,383.18||460,693,229.68||79.21%||
|资产合计||1,740,697,884.74||1,018,127,294.57||70.97%||
|其中：货币资金||206,265,594.59||88,689,426.18||132.57%||
|应收票据||151,088,900.65||85,548,082.34||76.61%||
|应收账款||322,099,647.52||209,689,925.14||53.61%||
|预付款项||16,195,047.28||21,000,567.95||-22.88%||
|应收利息||451,429.54||90,997.50||396.09%||
|其他应收款||2,864,997.82||2,229,195.55||28.52%||
|存货||203,203,207.29||147,277,135.90||37.97%||
|其他流动资产||12,934,676.87||2,908,734.33||344.68%||
|可供出售金融资产||2,000,000.00||2,000,000.00||0.00%||
|长期股权投资||37,990,429.04||33,761,349.74||12.53%||
|投资性房地产||82,112,982.80||83,903,368.04||-2.13%||
|固定资产||313,219,340.34||313,053,153.91||0.05%||
|在建工程||12,545,824.11||2,739,725.60||357.92%||
|无形资产||24,939,289.12||16,206,905.45||53.88%||

开发支出 2,292,323.68 2,292,323.68 0.00%
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|商誉|313,026,576.41|-|100.00%|
|长期待摊费用|1,639,563.11|2,633,275.44|-37.74%|
|递延所得税资产|7,909,736.01|4,103,127.82|92.77%|
|其他非流动资产|27,918,318.56|-|100.00%|

（二）报告期末公司主要负债构成：
单位：元
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||负 债||2015年期末||2015年期初||增减百分比|
|流动负债||450,590,041.54||182,582,908.95||146.79%||
|非流动负债||48,548,046.86||18,009,750.33||169.57%||
|负债合计||499,138,088.40||200,592,659.28||148.83%||
|其中：短期借款||66,950,531.35||25,690,977.32||160.60%||
|应付票据||55,574,703.40||30,062,778.62||84.86%||
|应付账款||213,919,541.89||130,296,873.85||64.18%||
|预收款项||10,351,549.89||1,439,964.19||618.88%||
|应付职工薪酬||9,710,150.21||3,596,618.34||169.98%||
|应交税费||7,366,825.53||-11,771,592.02||162.58%||
|应付利息||312,368.02||124,714.82||150.47%||
|其他应付款||86,404,371.25||3,142,573.83||2649.48%||
|递延收益||46,762,833.37||18,009,750.33||159.65%||
|递延所得税负债||1,785,213.49||-||1 0 0 . 0 0 %||

资产、负债变动的主要原因：
1、报告期末，货币资金较期初增加 11,757.62万元，增长132.57%，主要是期末合并增加中鼎高科货币资金，以及增发股权款期末尚未支付完毕。
2、报告期末，应收票据较期初增加6,554.08万元，增长76.61%,主要是本期以票据方式结算增加。
3、报告期末，应收账款较期初增加 11,240.97万元，增长53.61%,主要是公司本年销售额增加，期末处于信用期内的应收账款较多，以及期末合并中鼎高
科应收账款。
4、报告期末，应收利息较期初增加 36.04万元，增长396.09%，主要是报
告期内计提募集资金存款利息。
5、报告期末，存货较期初增加5,592.61，增长37.97%，主要是期末合并中鼎高科存货5,006万元。
6、报告期末、在建工程较期初增加980.61万元，增长357.92%，主要是报告期内江苏锂电正极材料生产基地二期工程投入建设。
7、报告期末、无形资产较期初增加 873.24万元，增长53.88%，主要是公司合并增加中鼎高科无形资产。
8、报告期末、商誉较期初增加 31,302.66万元，增长100.00%，主要是本期中鼎高科股权收购价款大于购买日可辨认净资产价值所致。
9、报告期末、长期待摊费用较期初减少99.37万元，降低37.74%，主要是按照会计准则本期摊销，长期待摊余额减少。
10、报告期末，递延所得税资产较期初增加380.66万元，增长92.77%，主要是本期计提资产减值损失及母公司可抵扣亏损增加。
11、报告期末，其他非流动资产较期初增加2,791.83万元，增长100.00%，主要是购买工程设备的预付款项重分类。
12、报告期末，短期借款较期初增加 4,125.96万元，增长160.60%，主要是进口押汇同比提高。
13、报告期末，应付票据较期初增加2,551.19万元，增长84.86%，主要是供应商付款票据结算增加，承兑汇票开具同比增长。
14、报告期末，应付账款较期初增加8,362.27万元，增长64.18%，主要是公司合并增加中鼎高科应付账款。
15、报告期末，预收款项较期初增加 891.16万元，增长618.88%，主要是收到客户预付款同比增加。
16、报告期末，应付职工薪酬较期初增加 611.35万元，增长169.98%，主要是公司合并增加中鼎高科应付职工薪酬。
17、报告期末，应交税费较期初增加 1,913.84万元，增长162.58%，主要是期末增值税进项税留抵额重分类计入其他流动资产。
18、报告期末，应付利息较期初增加18.77万元，增长150.47%，主要是本
期借款产生的利息增加。
19、报告期末，其他应付款较期初增加8,326.18万元，增长2649.48%，主要是增发股权款期末暂未支付完毕。
20、报告期末，递延收益较期初增加 2,875.31万元，增长159.65%，主要是江苏当升收到的政府补助。
21、报告期末，递延所得税负债较期初增加 178.52万元，增长100.00%，主要是公司合并增加中鼎高科递延所得税负债。
（三）报告期末股东权益构成：
单位：元
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||股东权益||2015年期末||2015年期初||增减百分比|
|股本（实收资本）||183,034,020.00||160,000,000.00||14.40%||
|资本公积||977,479,041.32||589,781,597.10||65.74%||
|盈余公积||18,007,463.54||18,007,463.54||0.00%||
|未分配利润||63,029,189.02||49,747,628.47||26.70%||
|其他综合收益||10,082.46||-2,053.82||590.91%||
|所有者权益合计||1,241,559,796.34||817,534,635.29||51.87%||
|少数股东权益||-||-||-||

二、2015年度经营情况
（一）经营总体情况
2015年度，公司实现营业收入 86,042.27万元，同比增长37.67%；实现利润总额1,425.33万元，同比增长149.66%；实现净利润1,328.16万元，同比增长151.90%。详见下表：
单位：元
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||股东权益||2015年度||2014年度||增减百分比|
|营业收入||860,422,734.73||624,997,969.67||37.67%||
|营业成本||788,662,293.80||605,902,831.01||30.16%||
|营业利润||5,630,252.28||-43,621,790.00||112.91%||
|利润总额||14,253,315.35||-28,702,548.28||149.66%||
|净利润||13,281,560.55||-25,592,704.43||151.90%||

归属于上市公司股东的
13,281,560.55 -25,592,704.43 151.90%
净利润
报告期内，公司经营业绩较去年同期大幅上升的主要原因为：
1、报告期内，公司积极开拓国际国内市场，锂电正极材料销售收入同比增长25.29%，销量同比增长37.89%。江苏当升一期工程车用动力正极材料已实现满产，多元材料整体毛利率上升。
2、报告期内，公司收购的北京中鼎高科自动化技术有限公司自 2015年 8月开始纳入公司合并报表，公司合并利润增加。
3、报告期内，公司获取参股公司星城石墨的投资收益较去年同期大幅增加。
（二）营业收入/营业成本构成情况
报告期内，分产品、分地区构成情况：
单位：元
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||项 目||营业收入||构成比例||营业成本|构成比例|
|锂电材料及其他业务||791,688,251.90||92.01%||754,522,612.02||95.67%|
|智能装备业务||68,734,482.83||7.99%||34,139,681.78||4.33%|
|合计||860,422,734.73||100.00%||788,662,293.80||100.00%|

单位：元
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||项 目||营业收入||构成比例||营业成本|构成比例|
|境内||666,335,304.74||77.44%||632,258,238.28||80.17%|
|境外||194,087,429.99||22.56%||156,404,055.52||19.83%|
|合计||860,422,734.73||100.00%||788,662,293.80||100.00%|

（三）三项费用构成情况
报告期内，公司期间费用构成及变化比例：
单位：元
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||2015年度||||
|项 目|||2014年度金额|增减比例|
||金额|构成比例|||

销售费用 15,134,559.66 19.90% 9,357,656.60 61.73%
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|管理费用|62,464,015.69|82.11%|45,834,979.96|36.28%|
|财务费用|-1,531,659.99|-2.01%|1,194,946.17|-228.18%|
|合计|76,066,915.36|100.00%|56,387,582.73|34.90%|

期间费用变化主要原因：
1、报告期内，公司销售费用同比增长61.73%，主要是报告期内合并增加中鼎高科销售费用。
2、管理费用同比增长36.28%，主要是报告期内合并增加中鼎高科管理费用及研发费用同比增加。
3、财务费用同比降低228.18%，主要是报告期内，汇兑收益同比增加。
三、2015年度现金流量情况
报告期内，公司主要现金流量指标情况：
单位：元
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||项 目||本期金额||上期金额||变动幅度|
|一、经营活动产生的现金流量净额||10,141,955.09||-199,399.44||5186.25%||
|经营活动现金流入量||506,875,404.92||388,085,379.39||30.61%||
|经营活动现金流出量||496,733,449.83||388,284,778.83||27.93%||
|二、投资活动产生的现金流量净额||-30,588,178.57||-12,276,937.37||-149.15%||
|投资活动现金流入量||14,987,475.00||0.00||100.00%||
|投资活动现金流出量||45,575,653.57||12,276,937.37||271.23%||
|三、筹资活动产生的现金流量净额||137,970,386.01||16,718,940.30||725.23%||
|筹资活动现金流入量||201,540,071.96||150,743,761.03||33.70%||
|筹资活动现金流出量||63,569,685.95||134,024,820.73||-52.57%||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||1,546,146.77||208,881.81||640.20%||
|五、现金及现金等价物净增加额||119,070,309.30||4,451,485.30||2574.84%||

变动主要原因：
1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增长5186.25%，客户现汇回款增加、公司加强资金付款管理以及合并范围增加。。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比降低149.15%，主要是江
苏锂电正极材料生产基地项目二期等工程项目建设投资。
3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增长725.23%，主要是报告
期投资并购使本期吸收投资现金流入增加，同时报告期内归还的融资贷款较上年同期减少。
4、报告期内，现金及现金等价物净增加额同比增长2574.84%，主要是公司报告期内经营活动产生的现金流量净额和投资活动产生的现金流量净额同比增长所致。
四、主要财务指标
报告期内，公司的主要财务指标如下：
单位：元
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||财务指标||2015年度||2014年度|
|归属于上市公司股东的净利润||13,281,560.55||-25,592,704.43||
|扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东的净利润||6,215,356.94||-37,824,529.24||
|加权平均净资产收益率||1.33%||-3.08%||
|扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率||0.62%||-4.55%||
|基本每股收益（元）||0.0783||-0.1600||
|稀释每股收益（元/股）||0.0783||-0.1600||

五、利润分配情况
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2015年度归属于上市公司股东的净利润为 13,281,560.55元,母公司 2015年度净利润为-4,858,042.23元。根据《公司章程》规定，本年度不提取法定盈余公积金。经公司第三届董事会第十一次会议审议通过，公司董事会拟 2015年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。
北京当升材料科技股份有限公司董事会
2016年3月11日