目 录
一、专项审计报告……………………………………………………………第 1-2页二、财务报表…………………………………………………………………第 3-9页(一)资产负债表…………………………………………………………第3-4页(二)利润表…………………………………………………………………第5页(三)现金流量表……………………………………………………………第6页(四)所有者权益变动表…………………………………………………第7-9页三、财务报表附注…………………………………………………………第 10-49页
专项审计报告
天健审〔2016〕1-236号
五矿国际信托有限公司：
我们专项审计了后附的五矿国际信托有限公司(以下简称五矿信托)财务报表，包括2014年12月31日、2015年12月31日及2016年6月30日的资产负债表，2014年度、2015年度及2016年1-6月期间的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是五矿信托管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表专项审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
财务报表附注
2014年1月1日至2016年6月30日
五矿国际信托有限公司
金额单位：人民币元一、公司基本情况
五矿国际信托有限公司(以下简称公司或本公司)系经中国银行业监督管理委员会批准，在原庆泰信托投资有限责任公司完成司法重整的基础上变更设立的有限责任公司。本公司于 2010年 10月 11日在青海省工商行政管理局办妥工商登记手续，后经中国银行业监督管理委员会青海监管局批准，本公司取得机构编码为K0061H263010001号的金融许可证。本公司注册资本为2,000,000,000.00元，统一社会信用代码为91630000698540235A。
2013年 11月 22日，本公司投资者五矿资本控股有限公司及西宁城市投资管理有限公司(以下简称西宁城投)分别增资528,000,000.00元及23,200,000.00元，并新增投资者青海省国有资产投资管理有限公司(以下简称青海省国投)，出资248,800,000.00元，增资后本公司注册资本变为2,000,000,000.00元，本次增资业经青海省大正会计师事务所有限公司验资并出具大正会师验字〔2013〕185号验资报告，并于2013年11月 28日在青海省工商新政管理局办妥工商变更登记手续。
2014年3月31日，西宁城投与青海省国投签署股权转让协议，西宁城投将所持3.708亿股份(对应出资额 3.708亿元)及该股权派生的全部权益转让给青海省国投，转让价格为3.708亿元。本次转让完成后，本公司各投资者出资金额及出资比例为，五矿资本控股有限公司出资金额为13.2亿元，占本公司注册资本的66.00%；西宁城投出资金额为0.592亿元，占本公司注册资本的2.96%；青海华鼎实业股份有限公司出资金额为0.012亿元，占本公司注册资本的0.06%；青海省国投出资金额为资本金额6.196亿元，占本公司注册资本的30.98%。
本公司属于信托行业，主要经营活动：开展信托业务，包括资金信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或财产权信托等。
本财务报表业经本公司2016年11月1日第三届董事会第二次临时会议批准对外报出。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策和会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2014年1月1日起至2016年6月30日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)现金及现金等价物的确定标准
本公司列示于现金流量表中的现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款，包括库存现金、存放于中央银行的超额准备金、存放中央银行的其他款项(不含缴存财政性存款)及原到期日在3个月以内的存放同业款项和拆出资金；现金等价物，是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起，3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
(五)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号--或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号--收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定
相关金融资产和金融负债的公允价值。本公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据包括但不限于下列各项：(1)发行方或债务人发生严重财务困难；(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；(3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；(4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；(5)因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；(7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(六)买入返售与卖出回购款项的核算方法
买入返售交易是指按照合同或协议以一定的价格向交易对手买入相关资产(包括债券及票据)，合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账，在资产负债表“买入返售金融资产”项目列示。
卖出回购交易是指按照合同或协议以一定的价格将相关的资产(包括债券和票据)出售
给交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”项目列示。卖出的金融产品仍按原分类列于资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。
买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。
(七)贷款及应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法(若有客观证据表明实际利率与名义利率相差很小，也可采用名义利率)，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
坏账准备的计提范围为拆放同业、其他应收款等各类应收款项。
对于发放贷款及垫款等风险资产，本公司参照《关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知》对风险资产进行风险分类，并根据风险分类结果参照贷款专项准备计提比例进行坏账准备的计提。
对于其他应收款执行公司所属中国五矿集团公司统一会计政策，具体如下：
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或公司对同一客户应收款项金额超过20,000,000.00元视为金金额标准 额重大。
单项金额重大并单项计提坏单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备。
2.按账龄分析法组合计提坏账准备的应收款项
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|-|
|应收账款计提比例(%)|
|1.00|
|5.00|
|30.00|
|50.00|
|100.00|

3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
如果某项应收款项金额虽然非重大，但其可收回性与其它各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其它应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，可对该项应收款采取个别认定法计提坏账准备。
对于应收中国五矿集团公司及其合并范围内的下属企业的往来款项，经单独减值测试后未发生减值的，不计提坏账准备。
对应收利息等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(八)固定资产
1.固定资产的确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
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|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|
|年限平均法|5|5.00|
|年限平均法|3|5.00|
|年限平均法|3|5.00|

3.固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75.00%以上(含75.00%)]；(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90.00%以上(含90.00%)]；出租人在租赁开始日
的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90.00%以上(含90.00%)]；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
(九)无形资产
1.无形资产包括软件、特许权等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
软件 3
特许权 3
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(十)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十一)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十二)收入确认的原则和方法
1.利息收入
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
2.信托业务手续费收入
信托业务手续费收入在同时满足以下两个条件时确认：
(1)相关的服务已经提供；
(2)根据合同约定，收取的金额可以可靠计量。
(十三)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(十四)递延所得税资产及递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(十五)信托赔偿准备和一般风险准备
本公司按照期末风险资产的1.50%提取一般风险准备，并在通常情况下按照净利润的5.00%提取信托赔偿准备金。
本公司根据中国银行业监督管理委员会令(2007年第2号)第49条的规定，在期末信托赔偿准备金累计总额达到或超过公司注册资本的20.00%时，将不再提取信托赔偿准备金。
(十六)租赁
1.经营租赁
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁
本公司为承租人时，在租赁期开始日，以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
四、税(费)项
(一)主要税种及税率
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|-|
|计税依据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税营业额|
|实际缴纳的流转税税额|
|实际缴纳的流转税税额|
|实际缴纳的流转税税额|
|应纳税所得额|

(二)税收优惠
1.企业所得税
根据《青海省人民政府关于印发西宁经济技术开发区招商引资优惠政策》(青政〔2001〕34号)，本公司2014年度及2015年度享有在法定税率基础上减半征收企业所得税的税收优惠。
2.营业税金及附加
(1)营业税
根据本公司与西宁经济技术开发区生物科技产业园区管理委员会签订的合作协议，本公司自2013年至2016年4月期间实际缴纳的营业税可获得50.00%返还用于扶持企业发展。
(2)城市维护建设税及教育费附加
根据《青海省人民政府关于印发西宁经济技术开发区招商引资优惠政策》(青政〔2001〕34号)，本公司自2014年1月1日至2018年12月31日可免征城市维护建设税及教育费附加。
五、财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指 2016年 1月 1日财务报表数，期末数指 2016年 6月30日财务报表数，本期指2016年1-6月期间。
(一)资产负债表项目
1.现金及存放中央银行款项
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|-|
|期末数|
|71,177.81|
|71,177.81|

 2.存放同业款项
(1)明细情况
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|-|
|期末数|
|1,516,927,590.71|
|328,306,254.55|
|1,845,233,845.26|

 (2)对使用有限制、有潜在回收风险的款项的说明
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|-|
|期末数|
|8,000,000.00|
|8,000,000.00|

3.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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|-|
|期末数|
|94,241,764.92|
|94,241,764.92|
|94,241,764.92|

4.可供出售金融资产
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|-|
|期末数|
|6,177,081.00|
|6,177,081.00|
|791,094.15|
|500,000,000.00|
|324,857,332.90|
|8,294,416.23|
|833,942,843.28|
|2,626,187,344.45|
|2,626,187,344.45|
|3,466,307,268.73|

 5.固定资产
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|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少|
|23,060,324.80|568,010.70||286,096.00|
|3,251,439.82||||
|14,623,139.08|507,917.69||286,096.00|
|5,185,745.90|60,093.01|||
|期初数|本期转入|本期计提|本期减少|
|16,396,234.59||1,759,823.82|272,696.00|

|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少|
|2,955,960.73||132,907.10||
|9,569,597.93||1,183,931.27|272,696.00|
|3,870,675.93||442,985.45||
|6,664,090.21|--||--|
|295,479.09|--||--|
|5,053,541.15|--||--|
|1,315,069.97|--||--|

本期计提的固定资产折旧金额为1,759,823.82元。
6.无形资产
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|18,228,177.00|165,102.13||
|18,228,177.00|165,102.13||
|9,098,004.38|1,902,718.79||
|9,098,004.38|1,902,718.79||
|9,130,172.62|--|--|
|9,130,172.62|--|--|
||--|--|

本期计提的无形资产摊销金额为1,902,718.79元。
7.递延所得税资产及递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|递延所得税资产/负债|可抵扣/应纳税暂时性差异|递延所得税资产/负债|
|231,290,618.50|925,162,473.98|202,313,445.00|

||||
|-|-|-|
|期末数|||
|递延所得税资产/负债|可抵扣/应纳税暂时性差异|递延所得税资产/负债|
|755,157.41|3,020,629.65||
|103,047.84|412,191.34|113,000.04|
|4,591,922.99|18,367,691.95|4,591,922.99|
|236,740,746.74|946,962,986.92|207,018,368.03|
|627,194.11|2,508,776.45||
|||214,680.16|
|627,194.11|2,508,776.45|214,680.16|

 8.其他资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,277,151,746.08|
|11,698,666.72|
|308,000,000.00|
|1,596,850,412.80|

 (2)其他应收款
1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面余额|比例(%)|
|1,840,168,286.90|97.76|605,188,920.22|559,253,779.98|98.79|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面余额|比例(%)|
|42,172,379.40|2.24||6,828,128.04|1.21|
|1,882,340,666.30|--|605,188,920.22|566,081,908.02|--|

[注]：期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款情况
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|账龄|计提比例(%)|
|388,708,921.00|88,708,921.00|1年以内、1至2年、2至3年|22.82|
|177,931,135.65|177,931,135.65|2至3年、3年以上|100.00|
|508,787,284.94|8,787,284.94|1年以内|1.73|
|525,128,373.15|225,128,373.15|1年以内、1至2年、2至3年|42.87|
|134,979,366.68||1年以内||
|77,909,337.27|77,909,337.27|1年以内|100.00|
|26,723,868.21|26,723,868.21|1年以内|100.00|
|1,840,168,286.90|605,188,920.22|--|--|

2)按照款项性质分类
||
|-|
|期末数|
|6,524,864.81|
|127,571.00|

||
|-|
|期末数|
|1,873,237,675.75|
|2,450,554.74|
|1,882,340,666.30|

 (3)长期待摊费用
||
|-|
|期末数|
|11,698,666.72|
|11,698,666.72|

 9.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|218,151,272.84|106,994,155.04|207,798,435.12|
||3,406,150.34|3,406,150.34|
|218,151,272.84|110,400,305.38|211,204,585.46|

 (2)短期薪酬明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|210,177,064.92|99,749,858.82|203,369,150.94|
||112,269.40|112,269.40|
||1,649,284.32|1,649,284.32|
||1,607,153.21|1,607,153.21|
||56,939.68|56,939.68|
||-14,808.57|-14,808.57|
||1,991,497.44|1,991,497.44|
|7,974,207.92|3,491,245.06|676,233.02|
|218,151,272.84|106,994,155.04|207,798,435.12|

(3)设定提存计划明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
||3,235,453.53|3,235,453.53|
||170,696.81|170,696.81|
||3,406,150.34|3,406,150.34|

10.应交税费
||||
|-|-|-|
|期初数|本期应交|本期已交|
|147,750,726.80|241,759,980.34|147,750,726.80|
||20,817,959.81||
|18,335,382.17|37,970,220.21|56,305,602.38|
||4,038,811.10||
|16,107.20|78,088.91|86,454.85|
|366,707.64|1,182,454.47|1,126,112.05|
||1,730,919.05||
|183,353.83|142,093.81|325,447.64|
|309,250.22|66,151,107.32|66,460,357.54|
||4,860.00|4,860.00|
|166,961,527.86|373,876,495.02|272,059,561.26|

 11.其他负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|518,406,400.85|
|518,406,400.85|

 (2)其他应付款
1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|500,000,000.00|

||
|-|
|期末数|
|18,406,400.85|
|518,406,400.85|

[注]：根据中国信托业保障基金有限责任公司(以下简称信托保障基金公司)与本公司签署之流动性支持协议，信托保障基金公司于该协议项下向本公司提供流动性支持资金的来源为信托保障基金公司的自有资金，用途为补充流动性，流动性支持的期限为9个月，流动性支持资金占用费率为7.10%。
2)按款项性质分类
||
|-|
|期末数|
|505,441,966.60|
|12,964,434.25|
|518,406,400.85|

 12.实收资本
|||
|-|-|
|2016/6/30|2015/12/31|
|1,320,000,000.00|1,320,000,000.00|
|59,200,000.00|59,200,000.00|
|1,200,000.00|1,200,000.00|
|619,600,000.00|619,600,000.00|
|2,000,000,000.00|2,000,000,000.00|

 13.资本公积
|||
|-|-|
|2016/6/30|2015/12/31|
|1,000,000,000.00|1,000,000,000.00|
|1,000,000,000.00|1,000,000,000.00|

2013年度资本溢价增加系所有者投入资本产生资本溢价，金额为1,000,000,000.00元。
14.其他综合收益
(1)2016年1-6月
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|当期发生额|||
||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|
|644,040.47|-3,020,629.65|644,040.47|-755,157.41|
|644,040.47|-3,020,629.65|644,040.47|-755,157.41|
|644,040.47|-3,020,629.65|644,040.47|-755,157.41|

 (2)2015年度
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|当期发生额|||
||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|
|12,707,420.47|858,720.63|12,707,420.47|214,680.16|
|12,707,420.47|858,720.63|12,707,420.47|214,680.16|
|12,707,420.47|858,720.63|12,707,420.47|214,680.16|

 (3)2014年度
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|当期发生额|||
||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|
|-52,364,978.22|15,754,022.83|-51,287,628.71|1,969,252.85|
|-52,364,978.22|15,754,022.83|-51,287,628.71|1,969,252.85|
|-52,364,978.22|15,754,022.83|-51,287,628.71|1,969,252.85|

15.盈余公积
(1)明细情况
|||
|-|-|
|2016/6/30|2015/12/31|
|367,710,246.40|367,710,246.40|
|367,710,246.40|367,710,246.40|

 (2)盈余公积本期增减原因及依据说明
2014年度及2015年度增加系根据当年净利润的10.00%计提法定盈余公积。
16.一般风险准备
(1)明细情况
|||
|-|-|
|2016/6/30|2015/12/31|
|400,000,000.00|400,000,000.00|
|83,539,881.12|83,539,881.12|
|483,539,881.12|483,539,881.12|

 (2)计提一般风险准备的说明
2014年,本公司根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金〔2012〕20号)规定，一般准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.50%。根据上述规定，经股东会批准，本公司当年计提一般风险准备9,692,285.95元。
2015年,本公司根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金〔2012〕20号)规定，一般准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.50%。根据上述规定，经股东会批准，本公司当年计提一般风险准备21,868,213.50元。
17.未分配利润
(1)明细情况
|||
|-|-|
|2016/6/30|2015/12/31|
|1,859,503,413.35|1,147,548,052.07|
|638,649,531.34|1,206,382,790.52|
||120,638,279.05|

|||
|-|-|
|2016/6/30|2015/12/31|
||21,868,213.50|
||351,920,936.69|
|2,498,152,944.69|1,859,503,413.35|

 (2)利润分配情况说明
本公司于2014年3月26日经2014年第二次股东会批准，按照2013年度净利润的40.00%向全体股东分配股利共计298,246,413.97元。
本公司于2015年3月27日经2015年第一次股东会批准，按照2014年度净利润的40.00%向全体股东分配股利共计351,920,936.69元。
(二)利润表项目
1.利息净收入
|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|21,634,824.45|88,147,127.30|
|1,349,056.60|16,600,388.89|
|1,349,056.60|16,600,388.89|
|19,548,545.85|69,317,779.95|
|737,222.00|2,228,958.46|
|11,734,722.22|8,059,999.99|
|9,900,102.23|80,087,127.31|

 2.手续费及佣金净收入
|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|983,782,721.93|1,833,332,594.80|
|956,395,610.73|1,711,257,594.37|
|27,366,324.77|121,695,000.43|
|20,786.43|380,000.00|

|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|983,782,721.93|1,833,332,594.80|

 3.投资收益
(1)明细情况
|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|8,796,404.60|103,794,510.67|
|120,146,691.85|108,984,647.98|
|12,026,533.32|49,764,147.02|
|1,128,848.04|392,755.00|
|142,098,477.81|262,936,060.67|

 (2)本公司不存在投资收益汇回受重大限制的情况。
4.公允价值变动收益
|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|2,508,776.45|-1,345,404.40|
|2,508,776.45|-1,345,404.40|

 5.营业税金及附加
|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|37,970,220.21|105,740,275.14|
|4,138,590.62|7,401,819.27|

|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|1,773,681.70|3,172,208.26|
|1,182,454.47|2,114,805.50|
|142,093.81|1,057,402.76|
|45,207,040.81|119,486,510.93|

 6.业务及管理费
|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|25,019,624.59|51,392,262.05|
|110,373,255.96|256,825,944.74|
|543,561.53|3,150,225.40|
|3,662,542.61|5,948,943.06|
|3,637,458.6|9,837,982.04|
|4,041,923.29|11,090,818.63|
|1,772,763.16|4,270,463.57|
|1,279,849.74|2,839,186.74|
|12,092.45|122,827.30|
|600.00|310,198.00|
|3,704,298.60|7,557,752.55|
|73,176.89|902,445.10|
|505,199.23|3,075,867.66|
|636,681.88|1,872,115.32|
|2,262,910.42|8,732,126.78|
|157,525,938.95|367,929,158.94|

 7.资产减值损失
|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|45,935,140.24|257,397,461.74|
|69,973,553.77|250,000,000.00|

|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
||-358,000.00|
|115,908,694.01|507,039,461.74|

 8.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|25,357,945.00|68,201,014.72|
|7,076,534.84|12,380,195.53|
|32,434,479.84|80,581,210.25|

 (2)政府补助说明
1)2014年度
①根据青政〔2001〕34号文件及青生地税受〔2014〕001号文件，本公司实际减免2014年城建税及教育费附加7,171,318.38元。
②根据本公司与西宁经济技术开发区生物科技产业园区管理委员会签订的合作协议，本公司2013年度实际缴纳的营业税可获得全部返还用于扶持企业发展，当年本公司收到营业税返还金额为15,935,429.55元。
2)2015年度
①根据青政〔2001〕34号文件及2015年青生地税受〔2015〕091号文件，本公司实际减免2015年城建税及教育费附加10,716,569.70元。
②根据本公司与西宁经济技术开发区生物科技产业园区管理委员会签订的合作协议，本公司2014年度实际缴纳的营业税可获得50.00%返还用于扶持企业发展，当年本公司收到营业税返还金额为57,484,445.02元。
3)2016年1-6月
根据本公司与西宁经济技术开发区生物科技产业园区管理委员会签订的合作协议，本公司2015年度及2016年 1-4月实际缴纳的营业税可获得50.00%返还用于扶持企业发展，当期本公司收到营业税返还金额为25,357,945.00元。
9.营业外支出
|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|13,400.00||
|13,400.00||

 10.所得税费用
|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|241,759,980.34|221,750,726.80|
|-28,340,027.19|-167,010,760.65|
|213,419,953.15|54,739,966.15|

 11.其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)14。
(三)现金流量表项目
1.现金流量表补充资料
|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|--|--|
|638,649,531.34|1,206,382,790.52|
|115,908,694.01|507,039,461.74|
|1,759,823.82|3,484,506.97|
|1,902,718.79|2,464,436.09|
|3,704,298.60|7,557,752.55|
|13,400.00|-933,333.33|

|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|-2,508,776.45|1,345,404.40|
||13,700.35|
|-142,098,477.81|-262,936,060.67|
|-28,967,221.30|-166,842,585.10|
|627,194.11|-168,175.55|
|-1,316,258,758.28|375,182,939.15|
|499,992,461.24|20,305,309.73|
|-227,275,111.93|1,692,896,146.85|
|--|--|
||13,700.35|
|--|--|
|1,837,305,023.07|2,277,933,205.98|
|2,277,933,205.98|3,269,419,418.82|

|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|-440,628,182.91|-991,486,212.84|

 2.现金及现金等价物的构成
|||
|-|-|
|2016/6/30|2015/12/31|
|1,837,305,023.07|2,277,933,205.98|
|71,177.81|71,177.81|
|1,837,233,845.26|2,277,862,028.17|
|1,837,305,023.07|2,277,933,205.98|

(四)所有权或使用权受到限制的资产
||
|-|
|期末账面价值|
|8,000,000.00|
|8,000,000.00|

六、公允价值的披露
期末公允价值
||||
|-|-|-|
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|

持续的公允价值计量
||
|-|
|94,241,764.92|
|94,241,764.92|
|94,241,764.92|
|3,466,307,268.73|
|6,177,081.00|
|833,942,843.28|
|2,626,187,344.45|
|3,560,549,033.65|

七、关联方及关联交易
(一)关联方关系
1.本公司的母公司及最终控制方情况
(1)本公司的母公司
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本公司的持股比例(%)|
|北京市|投资管理|9,209,000,000.00|66.00|

(2)本公司最终控制方为中国五矿集团公司。
2.本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司的关系
五矿证券有限公司 受本公司的母公司控制
中国外贸金融租赁有限公司 本公司母公司的合营企业
北京第五广场置业有限公司 受同一最终控制方控制
五矿二十三冶建设集团有限公司 受同一最终控制方控制
(二)关联方交易情况
1.经营租赁租入资产
本公司自北京第五广场置业有限公司租赁办公用房，有关交易金额如下。
|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|20,665,807.82|41,744,204.60|
|20,665,807.82|41,744,204.60|

 2.证券代理交易余额
本公司在五矿证券有限公司开立证券交易账户，并按照市场费率向其支付交易手续费及佣金，期末该账户留有可用保证金金额如下。
|||
|-|-|
|2016/6/30|2015/12/31|
|56,153,986.50|288,672,740.05|
|56,153,986.50|288,672,740.05|

本公司在五矿证券有限公司开立证券交易账户，并按照市场费率向其支付交易手续费及佣金，期间该账户支付的交易手续费及佣金金额如下。
|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|264,483.53|829,165.43|
|264,483.53|829,165.43|

 3.融资租赁租入资产
本公司自中国外贸金融租赁有限公司融资租入三辆小轿车，原价合计金额 1,040,722.82元，未确认融资费用金额为 385,277.18元，应付租金为 1,424,000.00元。
本公司因上述事项确认的长期应付款余额如下。
|||
|-|-|
|2016/6/30|2015/12/31|

4.让渡资金使用权
本公司在五矿证券有限公司开立证券交易账户，证券交易账户余额按照市场利率取得利息收入，期间该账户取得利息收入金额如下。
|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|248,130.74|428,709.64|
|248,130.74|428,709.64|

 5.提供劳务
本公司为五矿证券有限公司和五矿二十三冶建设集团有限公司提供财务咨询服务，期间取得手续费及佣金收入金额如下。
|||
|-|-|
|2016年1-6月|2015年度|
|1,145,941.41||
|2,358,490.57||
|3,504,431.98||

6.应收关联方款项
||||
|-|-|-|
|关联方|2016/6/30|2015/12/31|

其他应收款
||||
|-|-|-|
|北京第五广场置业有限公司|2,508,330.60|2,508,330.60|
|中国外贸金融租赁有限公司|||
|--|2,508,330.60|2,508,330.60|

 7.应付关联方款项
||||
|-|-|-|
|关联方|2016/6/30|2015/12/31|

其他应付款
|||
|-|-|
|五矿资本控股有限公司|940,496.46|
|北京第五广场置业有限公司||
|--|940,496.46|

长期应付款
||
|-|
|中国外贸金融租赁有限公司|

||||
|-|-|-|
|关联方|2016/6/30|2015/12/31|
|--|||
|--|940,496.46||

八、承诺事项和或有事项
(一)信贷承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大信贷承诺事项。
(二)经营租赁承诺
截至资产负债表日，本公司根据不可撤销的经营租赁协议，在未来期间所需要支付的租赁付款额列示如下：
项目 期末账面价值
1年以内(含1年，以下同) 57,438,948.081-2年 54,256,418.092-3年 39,384,413.603年以上 123,422,674.27合计 274,502,454.04九、资产负债表日后事项
截至财务报表批准报出日，除本财务报表附注十一中所述之未决诉讼(仲裁)事项外，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临信用风险、市场风险、流动性风险及信托业务风险等多种金融风险。本公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，同时董事会已授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过相关部门递交的定期报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策合理性。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响本公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可
能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是债务人或交易对手未能或不愿履行其承诺而损失的风险。当所有交易对手集中在单一行业或地区中，则信用风险较高。这是由于原本不同的交易对手会因处于同一地区或行业而受到同样的经济发展影响，最终影响其还款能力。信用风险的集中信用风险的集中是指当一定数量的客户在进行相同的经营活动时，或处于相同的地理位置上或其行业具有相似的经济特性使其履行合约的能力会受到同一经济变化的影响。信用风险的集中程度反映了本公司业绩对某一特定行业或地理位置的敏感程度。
下表列示了资产负债表项目、或有负债及承诺事项的最大信用风险敞口。最大信用风险敞口是指不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况下的信用风险敞口总额。
||
|-|
|期末数|
|1,845,305,023.07|
|94,241,764.92|
|3,466,307,268.73|
|5,405,854,056.72|

(二)市场风险
市场风险主要指在开展资产管理业务过程中，投资于有公开市场价值的金融产品或者其他产品时，金融产品或者其他产品的价格发生波动导致资产遭受损失的可能性。同时，市场风险还具有很强的传导效应，某些信用风险根源可能也来自于交易对手的市场风险。本公司密切关注各类市场风险，及时调整投资战略。报告期内本公司市场风险可控。
宏观方面，本公司加强对宏观经济走势及金融形势的分析和研判，注重行业政策研究，加大对国家鼓励类行业的投资力度，严格限制类行业的投资；另外，本公司通过对业务的创新和转型，严格行业、地区的投放集中度。微观方面，本公司在对具体项目进行尽职调查时，会聘请专业的机构参与调查，充分考虑专业机构的意见或建议；另外，本公司建立充足的风险准备金，制定风险处置预案、锁定项目退出风险。报告期内，本公司各项业务顺利开展。
(三)流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个
月现金流量的滚动预测，确保本公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。报告期内，无此类风险发生。
(四)信托业务风险
根据《中华人民共和国信托法》第十五条及第三十四条，信托财产与属于受托人所有的财产(以下简称固有财产)相区别，受托人以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务。
因此，本公司作为受托人，在不存在违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失之情形时，信托财产出现风险或发生减值损失对其固有财产均无影响，不会影响本公司财务状况及经营成果。但为了保护投资者利益、维护本公司声誉，对部分由本公司承担主动管理责任且投资者为自然人的集合信托计划，若其出现风险或发生减值损失，本公司可能会根据项目具体情况向投资者先行垫付部分款项。
本公司信托业务的开展及后续管理均严格以受益人利益最大化为宗旨，依法依规操作，并主要从制度层面及操作层面防范信托业务风险。在制度层面，本公司进一步完善了信托业务评审制度。首先，本公司强化了信托业务报审流程及评审委员职责、细化了表决流程。其次，对于存续项目，本公司严格执行项目后续管理制度。2016年年初，本公司对存续的信托项目进行了全面的风险排查和项目再评估工作，对可能存在风险项目进行预警并提出整改要求，制定整改措施。另外，本公司在报告期内按照监管要求建立了恢复与处置机制，对本公司出现流动性风险或实质性风险等情况的项目提前做出风险应对预案；在操作层面，本公司严格执行经董事会批准的信托业务评审与管理制度，信托计划的设立均经充分的尽职调查，履行严格的评审程序，落实财产抵押、权利质押、机构保证、债权劣后承诺、主动管理等风控措施，并实行持续的投、贷后跟踪管理。本公司执行的后续管理措施包括向项目公司派出驻场监管人员，按照本公司下发的管理制度与细则从股东会、董事会、工程、财务、销售、印章、人员等多个层面对项目公司进行主动管理，确保项目公司有序经营，实现既定的信托目的，保证信托计划偿付资金来源的安全性。必要时，本公司会将外部行业专家对项目进行行业与市场的分析结论作为决策参考依据。
根据《中华人民共和国信托法》第三十七条，受托人因处理信托事务所支出的费用、对第三人所负债务，以信托财产承担。受托人以其固有财产先行支付的，对信托财产享有优先受偿的权利。因此，若上述信托计划出现风险或发生减值损失，并由本公司向投资者先行垫付后，本公司将依法依规维护自身利益，积极推进后续处置工作，加大垫付财产收回力度，以使固有资产不受损失或将损失降到最低程度。截至目前，除极个别信托项目预计将发生损失并已按照企业会计准则对相应固有资产足额计提资产减值准备外，本公司存续信托项目风
险总体可控，大部分存续项目交易对手均未出现违约，各项风险缓释措施覆盖风险充分，担保物状态未现异常，资产质量较好，预计后续因信托财产出现风险或发生减值损失而对固有财产财务状况及本公司经营成果产生影响的金额较为有限。
十一、其他重要事项
截至本财务报表批准报出日，本公司共存在未决诉讼(仲裁)32起。具体情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|申请人名称|被申请人名称|性质|标的金额|
|本公司|南通中瑾置业有限公司|破产债权确认纠纷|判决书确认金额15,485.246358万元|
|本公司|成都森宇实业集团有限公司|借款合同纠纷|调解书确认金额51,869.863014万元|
|本公司|湖北珩生投资有限公司|借款合同纠纷|执行裁定书确认金额 31,375.95 万元及其利息|
|贵阳市工业投资(集团)有限公司|本公司|证券交易合同纠纷|判决书确认金额108,138,927.33元及其利息|
|沈利红|本公司|信托合同纠纷|起 诉 状 金 额2,121.126699 万元及至偿还完毕的利息|

|||||
|-|-|-|-|
|申请人名称|被申请人名称|性质|标的金额|
|本公司|北京联拓机电集团有限公司|借款合同纠纷|判决书确认金额4,998.00 万元及其利息|
||郭和通|||
|本公司|广西有色金属集团有限公司|营业信托纠纷|判决书确认金额70,928.315754万元及至支付完毕的利息|
|本公司|广西有色金属集团有限公司|营业信托纠纷|判决书确认金额106,281.822682万元及至支付完毕的利息|
|夏海清|本公司|信托纠纷|起 诉 状 金 额100.29041 万元及利息|
|本公司|上海荣腾置业有限公司|金融合同借款纠纷|起 诉 金 额50,691.776262万元及利息，判决书确认金额14,544.855111万元|
||马建军|||
|本公司|武汉金正茂商务有限公司|借款合同纠纷|起 诉 状109,342.420072万元(判决书确认 金 额60,000.00 万元及利息)|
||武汉徐东房地产开发有限公司|||
||陈乐铸|||
||朱珠微|||
||朱孟元|||

|||||
|-|-|-|-|
|申请人名称|被申请人名称|性质|标的金额|
||陈乐龙|||
||易香玉|||
||湖北凯旋门广场购物中心有限公司|||
||普提金集团有限公司|||
|本公司|浙江大周实业有限公司|借款合同纠纷|执行证书确认金额19,650.108025万元至执行完毕利息及违约金|
||上海宽隆广告有限公司|||
||大周集团有限公司|||
||浙江世纪控股有限公司|||
||周益民|||
|本公司|山西楼俊矿业集团有限公司|借款合同纠纷|申报债权10,000万元|
|新疆中盈投资有限责任公司|本公司|信托纠纷|起 诉 状 金 额10,939.53578 万元及利息|
|本公司|内蒙古中西矿业有限公司|借款合同纠纷|信托贷款本金、利息、罚息、复利合 计11,504.1364187万元以及律师费、交通费、通讯 费 等 合 计300.00万元|
||甘肃建新实业集团有限公司|||
||甘肃万星实业股份有限公司|||
||刘建民|||
||王爱琴|||

|||||
|-|-|-|-|
|申请人名称|被申请人名称|性质|标的金额|
|库尔勒市农村信用合作联社|本公司(第三人)|保证合同纠纷|起诉状金额 5,774万元|
|尉犁县农村信用合作联社||||
|和硕县农村信用合作联社||||
|若羌县农村信用合作联社||||
|本公司|易伟|信托纠纷|272.358321 万元及逾期违约金|
|本公司|山西晋豪国际大酒店有限公司、吴晓槟、项有飞|借款合同纠纷|起 诉 状 金 额19,615,034.88元|
|白吉祥|本公司|信托纠纷(仲裁程序)|仲裁申请书金额308.9057万元|
|林峻|本公司|信托纠纷(仲裁程序)|仲裁申请书金额205.8498万元|
|秦冰|本公司|信托纠纷(仲裁程序)|仲裁申请书金额1,291.3453万元|

|||||
|-|-|-|-|
|申请人名称|被申请人名称|性质|标的金额|
|师景山|本公司、中国光大银行股份有限公司(第三人)|信托纠纷|起 诉 状 金 额1,140.8083万元|
|师景山|本公司、中国光大银行股份有限公司(第三人)|信托纠纷|起 诉 状 金 额1,387.3506万元|
|师景山|本公司、中国光大银行股份有限公司(第三人)|信托纠纷|起 诉 状 金 额836.8804万元|
|师景山|本公司|信托纠纷(仲裁程序)|仲 裁 申 请 金 额942.3557万元|
|师景山|本公司|信托纠纷(仲裁程序)|仲 裁 申 请 金 额1,110.9463万元|
|董红|本公司|信托纠纷(仲裁程序)|仲 裁 申 请 金 额1,580.5392万元|
|林峻|本公司|信托纠纷(仲裁程序)|仲 裁 申 请 金 额109.4587万元|
|董红|本公司|信托纠纷(仲裁程序)|仲 裁 申 请 金 额7,473.461485 万元及利息、仲裁费|

|||||
|-|-|-|-|
|申请人名称|被申请人名称|性质|标的金额|
|黄鑫宇|本公司|信托纠纷(仲裁程序)|仲 裁 申 请 金 额7,263.760055 万元及利息、仲裁费|
|师景山|本公司|信托纠纷|起 诉 书 金 额218.1513万元|
|张汉军|本公司|信托纠纷|起诉书金额 36.50万元|

截至本财务报表批准报出日，本公司已结合上述未决诉讼(仲裁)的进展情况、合理预计判决(仲裁)结果情况及判决(仲裁)结果的可执行性，对本公司作为申请人案件的相关金融资产足额计提了资产减值准备，对本公司作为被申请人案件而履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认了预计负债。
五矿国际信托有限公司二○一六年十一月一日