新疆天山毛纺织股份有限公司
2015年度财务报表
审计报告
中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
目 录 页次
一、审计报告 1-2
二、已审财务报表
合并资产负债表 3-4
母公司资产负债表 5-6
合并利润表 7
母公司利润表 8
合并现金流量表 9
母公司现金流量表 10
合并股东权益变动表 11-12
母公司股东权益变动表 13-14
三、合并财务报表附注 15-99
审计报告
CHW证审字[2016]0052号新疆天山毛纺织股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的新疆天山毛纺织股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2015年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2015年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：宋岩
中国天津 中国注册会计师：康建荣
新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
一、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司
2015年12月31日
单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|148,604,344.57|150,036,526.03|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据||10,050,000.00|
|应收账款|20,317,078.83|30,662,248.41|
|预付款项|3,930,234.68|5,399,800.81|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|4,551,312.17|6,728,336.25|
|买入返售金融资产|||
|存货|183,734,960.39|235,877,732.92|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|5,279,818.94|5,918,596.49|
|流动资产合计|366,417,749.58|444,673,240.91|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|17,446,378.11|14,736,126.05|
|固定资产|708,516,387.49|531,315,350.00|

新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
||||
|-|-|-|
|在建工程|29,140,859.82|179,218,733.69|
|工程物资|1,229,740.22|3,418.09|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|836,986,736.98|849,961,655.55|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|715,663.58|504,585.58|
|递延所得税资产|1,776,048.12|6,159,192.67|
|其他非流动资产|10,036,975.28|5,151,736.15|
|非流动资产合计|1,605,848,789.60|1,587,050,797.78|
|资产总计|1,972,266,539.18|2,031,724,038.69|
|流动负债：|||
|短期借款|273,383,326.67|210,878,498.81|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|57,755,020.88|56,656,270.97|
|预收款项|21,587,275.84|46,072,935.68|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|14,780,581.24|12,444,885.10|
|应交税费|21,810,301.50|41,531,363.44|
|应付利息|284,248.84|569,429.28|
|应付股利|10,000,000.00|7,500,000.00|
|其他应付款|23,168,048.14|17,991,567.78|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|60,000,000.00|45,000,000.00|
|其他流动负债|0.00|164,079.51|
|流动负债合计|482,768,803.11|438,809,030.57|

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||||
|-|-|-|
|非流动负债：|||
|长期借款||123,060,421.83|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|92,074,391.44|98,121,648.58|
|专项应付款|||
|预计负债|324,034.04|302,256.44|
|递延收益|24,228,410.34|19,452,993.67|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|116,626,835.82|240,937,320.52|
|负债合计|599,395,638.93|679,746,351.09|
|所有者权益：|||
|股本|467,495,367.00|467,495,367.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,075,937,209.26|1,075,937,209.26|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-2,305,253.71|-2,028,228.66|
|专项储备|1,087,821.88||
|盈余公积|46,347,960.69|46,347,960.69|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-524,641,568.18|-530,801,198.22|
|归属于母公司所有者权益合计|1,063,921,536.94|1,056,951,110.07|
|少数股东权益|308,949,363.31|295,026,577.53|
|所有者权益合计|1,372,870,900.25|1,351,977,687.60|
|负债和所有者权益总计|1,972,266,539.18|2,031,724,038.69|

法定代表人：武宪章 主管会计工作负责人：赵梅 会计机构负责人：侯毓宏
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2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|74,127,455.84|65,669,951.25|
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|14,630,539.09|16,230,740.93|
|预付款项|34,612.31|591,354.69|
|应收利息|||
|应收股利|30,000,000.00|22,500,000.00|
|其他应收款|37,214,032.80|38,962,729.53|
|存货|80,127,600.85|92,867,896.92|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,030,162.91|2,701,751.94|
|流动资产合计|237,164,403.80|239,524,425.26|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|824,763,885.43|809,256,066.64|
|投资性房地产|13,476,804.74|14,736,126.05|
|固定资产|259,093,286.65|72,828,149.90|
|在建工程||173,244,681.29|
|工程物资||3,418.09|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|47,082,544.47|48,014,983.31|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|36,163.45|87,085.45|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|1,185,439.10|3,482,910.06|
|非流动资产合计|1,145,638,123.84|1,121,653,420.79|
|资产总计|1,382,802,527.64|1,361,177,846.05|

新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
||||
|-|-|-|
|流动负债：|||
|短期借款|272,572,011.48|200,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|23,324,625.39|16,911,537.45|
|预收款项|3,192,744.68|1,445,575.12|
|应付职工薪酬|6,878,004.13|5,456,295.16|
|应交税费|399,301.61|1,378,493.30|
|应付利息|170,490.51|327,699.51|
|应付股利|||
|其他应付款|40,361,553.66|28,227,721.87|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债||45,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|346,898,731.46|298,747,322.41|
|非流动负债：|||
|长期借款||13,060,421.83|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|90,290,275.85|96,855,027.21|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|24,228,410.34|19,452,993.67|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|114,518,686.19|129,368,442.71|
|负债合计|461,417,417.65|428,115,765.12|
|所有者权益：|||
|股本|467,495,367.00|467,495,367.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,112,433,960.44|1,112,433,960.44|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||

新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
||||
|-|-|-|
|专项储备|||
|盈余公积|45,446,721.42|45,446,721.42|
|未分配利润|-703,990,938.87|-692,313,967.93|
|所有者权益合计|921,385,109.99|933,062,080.93|
|负债和所有者权益总计|1,382,802,527.64|1,361,177,846.05|

法定代表人：武宪章 主管会计工作负责人：赵梅 会计机构负责人：侯毓宏3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|510,772,749.97|559,371,797.43|
|其中：营业收入|510,772,749.97|559,371,797.43|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|451,889,631.53|483,950,275.89|
|其中：营业成本|333,691,562.13|342,607,149.98|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金|||
|净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|6,787,768.14|6,626,494.03|
|销售费用|20,081,784.20|25,009,448.49|
|管理费用|56,510,226.02|49,749,234.95|
|财务费用|10,867,532.42|17,415,673.29|
|资产减值损失|23,950,758.62|42,542,275.15|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
|||9,705.61|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
|营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|58,883,118.44|75,431,227.15|

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||||
|-|-|-|
|加：营业外收入|12,104,028.63|21,539,651.41|
|其中：非流动资产处置|||
||6,652.23|272,572.49|
|利得|||
|减：营业外支出|1,122,693.70|1,190,107.05|
|其中：非流动资产处置|||
||1,036,597.14|1,017,420.53|
|损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”|||
||69,864,453.37|95,780,771.51|
|号填列）|||
|减：所得税费用|39,782,037.55|44,469,357.61|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|30,082,415.82|51,311,413.90|
|归属于母公司所有者的净利|||
||6,159,630.04|21,503,636.62|
|润|||
|少数股东损益|23,922,785.78|29,807,777.28|
|六、其他综合收益的税后净额|-277,025.05|146,646.02|
|归属母公司所有者的其他综合|||
||-277,025.05|146,646.02|
|收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损|||
|益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益|||
|计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资|||
|单位不能重分类进损益的其他综|||
|合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益|||
||-277,025.05|146,646.02|
|的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资|||
|单位以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产|||
|公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重|||
|分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益|||
|的有效部分|||
|5.外币财务报表折算|||
||-277,025.05|146,646.02|
|差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收|||
|益的税后净额|||
|七、综合收益总额|29,805,390.77|51,458,059.92|
|归属于母公司所有者的综合|||
||5,882,604.99|21,650,282.64|
|收益总额|||
|归属于少数股东的综合收益|||
||23,922,785.78|29,807,777.28|
|总额|||

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|-|-|-|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.01|0.05|
|（二）稀释每股收益|0.01|0.05|

法定代表人：武宪章 主管会计工作负责人：赵梅 会计机构负责人：侯毓宏4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|134,124,406.11|130,891,346.21|
|减：营业成本|128,034,337.00|131,228,948.27|
|营业税金及附加|1,134,113.61|402,212.72|
|销售费用|8,354,786.96|11,778,409.39|
|管理费用|23,203,978.28|20,385,579.37|
|财务费用|5,852,432.92|7,563,854.30|
|资产减值损失|21,078,859.99|31,548,142.85|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||30,000,000.00|22,500,000.00|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
|营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填|||
||-23,534,102.65|-49,515,800.69|
|列）|||
|加：营业外收入|11,870,812.09|17,150,307.60|
|其中：非流动资产处置|||
||6,260.00||
|利得|||
|减：营业外支出|1,043,092.88|37,083.78|
|其中：非流动资产处置|||
||1,012,696.32|37,083.78|
|损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”|||
||-12,706,383.44|-32,402,576.87|
|号填列）|||
|减：所得税费用|-1,029,412.50||
|四、净利润（净亏损以“－”号填|||
||-11,676,970.94|-32,402,576.87|
|列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损|||
|益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益|||
|计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资|||
|单位不能重分类进损益的其他|||

新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
||||
|-|-|-|
|综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益|||
|的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资|||
|单位以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产|||
|公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重|||
|分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益|||
|的有效部分|||
|5.外币财务报表折算|||
|差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-11,676,970.94|-32,402,576.87|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

法定代表人：武宪章 主管会计工作负责人：赵梅 会计机构负责人：侯毓宏5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||552,915,273.90|633,013,465.44|
|现金|||
|客户存款和同业存放款项|||
|净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金|||
|净增加额|||
|收到原保险合同保费取得|||
|的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加|||
|额|||
|处置以公允价值计量且其|||
|变动计入当期损益的金融资产|||
|净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的|||
|现金|||

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||||
|-|-|-|
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|12,460,472.24|10,576,269.82|
|收到其他与经营活动有关|||
||36,572,649.79|38,324,747.55|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|601,948,395.93|681,914,482.81|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||218,015,863.49|306,525,728.72|
|现金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项|||
|净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项|||
|的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||109,327,183.26|91,636,063.57|
|付的现金|||
|支付的各项税费|121,925,706.26|112,568,442.27|
|支付其他与经营活动有关|||
||27,765,826.43|34,718,786.79|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|477,034,579.44|545,449,021.35|
|经营活动产生的现金流量净额|124,913,816.49|136,465,461.46|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||5,009,705.61|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
||4,284,738.00|60,948.77|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|||15,274.55|
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|4,284,738.00|5,085,928.93|
|购建固定资产、无形资产和|||
||61,919,482.65|81,012,322.55|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|0.00|5,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|61,919,482.65|86,012,322.55|

新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
||||
|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额|-57,634,744.65|-80,926,393.62|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东|||
|投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|277,947,188.70|288,473,843.91|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|277,947,188.70|288,473,843.91|
|偿还债务支付的现金|323,502,782.67|226,423,899.06|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||23,403,150.12|20,469,516.85|
|支付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股|||
||7,500,000.00||
|东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|346,905,932.79|246,893,415.91|
|筹资活动产生的现金流量净额|-68,958,744.09|41,580,428.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
||31,277.49|-14,237.61|
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-1,648,394.76|97,105,258.23|
|加：期初现金及现金等价物|||
||147,838,433.01|50,733,174.78|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|146,190,038.25|147,838,433.01|

法定代表人：武宪章 主管会计工作负责人：赵梅 会计机构负责人：侯毓宏6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||137,847,863.96|135,702,644.33|
|现金|||
|收到的税费返还|10,353,071.93|10,073,585.04|
|收到其他与经营活动有关|||
||29,462,834.15|33,996,345.51|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|177,663,770.04|179,772,574.88|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||85,288,854.29|91,734,211.50|
|现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||66,584,507.81|58,746,938.36|
|付的现金|||

新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
||||
|-|-|-|
|支付的各项税费|4,947,315.83|3,632,280.13|
|支付其他与经营活动有关|||
||16,145,409.53|18,354,777.94|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|172,966,087.46|172,468,207.93|
|经营活动产生的现金流量净额|4,697,682.58|7,304,366.95|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|22,500,000.00||
|处置固定资产、无形资产和|||
||4,284,738.00||
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|||15,274.55|
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|26,784,738.00|15,274.55|
|购建固定资产、无形资产和|||
||17,609,917.61|60,049,862.09|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|10,000,000.00|500,000.00|
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|27,609,917.61|60,549,862.09|
|投资活动产生的现金流量净额|-825,179.61|-60,534,587.54|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|277,135,873.51|258,406,997.78|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|277,135,873.51|258,406,997.78|
|偿还债务支付的现金|262,624,283.86|161,423,899.06|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||9,926,588.03|9,690,682.73|
|支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|272,550,871.89|171,114,581.79|
|筹资活动产生的现金流量净额|4,585,001.62|87,292,415.99|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
|||-224,992.78|
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|8,457,504.59|33,837,202.62|
|加：期初现金及现金等价物|65,669,951.25|31,832,748.63|

新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
||||
|-|-|-|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|74,127,455.84|65,669,951.25|

法定代表人：武宪章 主管会计工作负责人：赵梅 会计机构负责人：侯毓宏7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有|
|||||||||||||少数||
|项目||其他权益工具|||||其他|||一般|未分||者权|
||||||资本|减：库||专项|盈余|||股东||
||股本|优先|永续||||综合|||风险|配利||益合|
|||||其他|公积|存股||储备|公积|||权益||
|||股|债||||收益|||准备|润||计|
||467,4||||1,075,||||46,347||-530,8|295,02|1,351,|
|一、上年期末余|||||||-2,028,|||||||
||95,36||||937,20||||,960.6||01,198|6,577.|977,68|
|额|||||||228.66|||||||
||7.00||||9.26||||9||.22|53|7.60|
|加：会计政||||||||||||||
|策变更||||||||||||||
|前期||||||||||||||
|差错更正||||||||||||||
|同一||||||||||||||
|控制下企业合||||||||||||||
|并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||467,4||||1,075,||||46,347||-530,8|295,02|1,351,|
|二、本年期初余|||||||-2,028,|||||||
||95,36||||937,20||||,960.6||01,198|6,577.|977,68|
|额|||||||228.66|||||||
||7.00||||9.26||||9||.22|53|7.60|
|三、本期增减变||||||||||||13,922|20,893|
||||||||-277,0|1,087,|||6,159,|||
|动金额（减少以||||||||||||,785.7|,212.6|
||||||||25.05|821.88|||630.04|||
|“－”号填列）||||||||||||8|5|
|||||||||||||23,922|29,805|
|（一）综合收益|||||||-277,0||||6,159,|||
|||||||||||||,785.7|,390.7|
|总额|||||||25.05||||630.04|||
|||||||||||||8|7|
|（二）所有者投||||||||||||||
|入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的||||||||||||||
|普通股||||||||||||||
|2．其他权益工||||||||||||||
|具持有者投入||||||||||||||
|资本||||||||||||||
|3．股份支付计||||||||||||||
|入所有者权益||||||||||||||
|的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||-10,00|-10,00|

新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||0,000.|0,000.|
||||||||00|00|
|1．提取盈余公|||||||||
|积|||||||||
|2．提取一般风|||||||||
|险准备|||||||||
||||||||-10,00|-10,00|
|3．对所有者（或|||||||||
||||||||0,000.|0,000.|
|股东）的分配|||||||||
||||||||00|00|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权|||||||||
|益内部结转|||||||||
|1．资本公积转|||||||||
|增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|2．盈余公积转|||||||||
|增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|3．盈余公积弥|||||||||
|补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|||||1,087,||||1,087,|
|（五）专项储备|||||||||
|||||821.88||||821.88|
|||||9,433,||||9,433,|
|1．本期提取|||||||||
|||||202.12||||202.12|
|||||8,345,||||8,345,|
|2．本期使用|||||||||
|||||380.24||||380.24|
|（六）其他|||||||||
||467,4|1,075,|||46,347|-524,6|308,94|1,372,870,900.25|
|四、本期期末余|||-2,305,|1,087,|||||
||95,36|937,20|||,960.6|41,568|9,363.||
|额|||253.71|821.88|||||
||7.00|9.26|||9|.18|31||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有|
|||||||||||||少数||
|项目||其他权益工具|||||其他|||一般|未分||者权|
||||||资本|减：库||专项|盈余|||股东||
||股本|优先|永续||||综合|||风险|配利||益合|
|||||其他|公积|存股||储备|公积|||权益||
|||股|债||||收益|||准备|润||计|
||467,4||||1,075,||||46,347||-552,3|272,71|1,308,|
|一、上年期末余|||||||-2,174,|||||||
||95,36||||921,93||||,960.6||04,834|8,800.|004,35|
|额|||||||874.68|||||||
||7.00||||4.71||||9||.84|25|3.13|
|加：会计政||||||||||||||
|策变更||||||||||||||
|前期||||||||||||||
|差错更正||||||||||||||
|同一||||||||||||||

新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|控制下企业合||||||||
|并||||||||
|其他||||||||
||467,4|1,075,||46,347|-552,3|272,71|1,308,|
|二、本年期初余|||-2,174,|||||
||95,36|921,93||,960.6|04,834|8,800.|004,35|
|额|||874.68|||||
||7.00|4.71||9|.84|25|3.13|
|三、本期增减变|||||21,503|22,307|43,973|
|||15,274|146,64|||||
|动金额（减少以|||||,636.6|,777.2|,334.4|
|||.55|6.02|||||
|“－”号填列）|||||2|8|7|
||||||21,503|29,807|51,458|
|（一）综合收益|||146,64|||||
||||||,636.6|,777.2|,059.9|
|总额|||6.02|||||
||||||2|8|2|
|（二）所有者投||15,274|||||15,274|
|入和减少资本||.55|||||.55|
|1．股东投入的||||||||
|普通股||||||||
|2．其他权益工||||||||
|具持有者投入||||||||
|资本||||||||
|3．股份支付计||||||||
|入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|||15,274|||||15,274|
|4．其他||||||||
|||.55|||||.55|
|||||||-7,500,|-7,500,|
|（三）利润分配||||||||
|||||||000.00|000.00|
|1．提取盈余公||||||||
|积||||||||
|2．提取一般风||||||||
|险准备||||||||
|3．对所有者（或||||||||
|股东）的分配||||||||
|||||||-7,500,|-7,500,|
|4．其他||||||||
|||||||000.00|000.00|
|（四）所有者权||||||||
|益内部结转||||||||
|1．资本公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥||||||||
|补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||

新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||14,826||||14,826|
|1．本期提取||||,638.8||||,638.8|
|||||3||||3|
|||||14,826||||14,826|
|2．本期使用||||,638.8||||,638.8|
|||||3||||3|
|（六）其他|||||||||
||467,4|1,075,|||46,347|-530,8|295,02|1,351,|
|四、本期期末余|||-2,028,||||||
||95,36|937,20|||,960.6|01,198|6,577.|977,68|
|额|||228.66||||||
||7.00|9.26|||9|.22|53|7.60|

法定代表人：武宪章 主管会计工作负责人：赵梅 会计机构负责人：侯毓宏8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目|||||资本公|减：库存|其他综|专项储|盈余公|||
||股本|优先|永续|||||||配利|权益合|
|||||其他|积|股|合收益|备|积|||
|||股|债|||||||润|计|
||467,49|||||||||-692,3||
|一、上年期末余|||||1,112,43||||45,446,7||933,062|
||5,367.0|||||||||13,967||
|额|||||3,960.44||||21.42||,080.93|
||0|||||||||.93||
|加：会计政||||||||||||
|策变更||||||||||||
|前期||||||||||||
|差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||467,49|||||||||-692,3||
|二、本年期初余|||||1,112,43||||45,446,7||933,062|
||5,367.0|||||||||13,967||
|额|||||3,960.44||||21.42||,080.93|
||0|||||||||.93||
|三、本期增减变||||||||||-11,67||
||||||||||||-11,676,|
|动金额（减少以||||||||||6,970.||
||||||||||||970.94|
|“－”号填列）||||||||||94||
|||||||||||-11,67||
|（一）综合收益|||||||||||-11,676,|
|||||||||||6,970.||
|总额|||||||||||970.94|
|||||||||||94||
|（二）所有者投||||||||||||
|入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的||||||||||||
|普通股||||||||||||
|2．其他权益工||||||||||||
|具持有者投入||||||||||||
|资本||||||||||||
|3．股份支付计||||||||||||
|入所有者权益||||||||||||
|的金额||||||||||||

新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公||||||
|积||||||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权||||||
|益内部结转||||||
|1．资本公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥||||||
|补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||467,49|||-703,9|921,385,109.99|
|四、本期期末余||1,112,43|45,446,7|||
||5,367.0|||90,938||
|额||3,960.44|21.42|||
||0|||.87||

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目|||||资本公|减：库存|其他综|专项储|盈余公|||
||股本|优先|永续|||||||配利|权益合|
|||||其他|积|股|合收益|备|积|||
|||股|债|||||||润|计|
||467,49|||||||||-659,9||
|一、上年期末余|||||1,112,41||||45,446,7||965,449|
||5,367.0|||||||||11,391||
|额|||||8,685.89||||21.42||,383.25|
||0|||||||||.06||
|加：会计政||||||||||||
|策变更||||||||||||
|前期||||||||||||
|差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||467,49|||||||||-659,9||
|二、本年期初余|||||1,112,41||||45,446,7||965,449|
||5,367.0|||||||||11,391||
|额|||||8,685.89||||21.42||,383.25|
||0|||||||||.06||
|三、本期增减变||||||||||-32,40||
||||||15,274.5||||||-32,387,|
|动金额（减少以||||||||||2,576.||
||||||5||||||302.32|
|“－”号填列）||||||||||87||

新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||-32,40||
|（一）综合收益|||||-32,402,|
|||||2,576.||
|总额|||||576.87|
|||||87||
|（二）所有者投||15,274.5|||15,274.|
|入和减少资本||5|||55|
|1．股东投入的||||||
|普通股||||||
|2．其他权益工||||||
|具持有者投入||||||
|资本||||||
|3．股份支付计||||||
|入所有者权益||||||
|的金额||||||
|||15,274.5|||15,274.|
|4．其他||||||
|||5|||55|
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公||||||
|积||||||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权||||||
|益内部结转||||||
|1．资本公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥||||||
|补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||467,49|||-692,3||
|四、本期期末余||1,112,43|45,446,7||933,062|
||5,367.0|||13,967||
|额||3,960.44|21.42||,080.93|
||0|||.93||

法定代表人：武宪章 主管会计工作负责人：赵梅 会计机构负责人：侯毓宏
新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
新疆天山毛纺织股份有限公司
2015年1月1日-2015年12月31日
财务报表附注
（除另有说明外，以人民币元为货币单位）
一、公司基本情况
（一）公司简介
公司名称：新疆天山毛纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）
注册地址：新疆乌鲁木齐市银川路235号
总部地址：新疆乌鲁木齐市银川路235号
营业期限：1981年1月1日至2031年1月1日止
股本：人民币46749.5367万元
法定代表人：武宪章
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：纺织业
公司经营范围：纺织、服装的生产和销售；从事非配额许可证管理，非专营商品的收购出口业务专业，并可以参加自产产品的出口配额招标。矿产品的加工、销售；地质矿产技术服务咨询；环保技术开发；纺织机械配件，纺织原料及辅料的销售；劳保用品生产销售；供暖服务；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（三）公司历史沿革
新疆天山毛纺织股份有限公司（以下简称本公司）是1980年6月23日经中华人民共和国外资管理委员会（外资审字[1980]第5号）文批准成立的有限责任公司，于1981年1月1日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册，领取企业法人营业执照。成立时注册资本：人民币2240万元。
1994年本公司经新疆维吾尔自治区股份制企业试点联审小组批准(体改[1994]024号)外经贸部[1994](经贸资二函字第576号)批准，改制为新疆天山毛纺织股份有限公司，注册资本25300万元。
1996年本公司经自治区证券管理委员会(证委[1996]023号)和外经贸部[1997](经贸资二函字第37号)批准，注册资本调整为14082万元。
1998年3月本公司经中国证券监督管理委员会批准(监发字[1998]37(cid:127)号)，向社会公开发行人民币普通股4700万股，并于1998年5月在深交所挂牌上市（股票代码为000813），注册资本变更为18782万元。
根据本公司 1998年度股东大会审议通过的 1998年度利润分配和资本公积转增股本方案，以 1998年末总股本18782万股为基数，向全体股东每10股送5股，以资本公积金每10股转增3股，变更后股本总额为33807.6万元。
根据本公司 1999年度股东大会决议，以 1999年 12月 31日公司股本 33807.6万股为基数，按每10股配售3股的比例向全体股东配售，其中：国家股股东和法人股股东已放弃本次配股权并不予转让，
截止2001年2月27日，社会公众股配股资金已到位，变更后公司的股本为36345.6万元人民币。
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2009年10月新疆凯迪投资有限责任公司受让香港天山毛纺织有限公司和新疆维吾尔自治区供销合作社联社合计持有的21.05%的股权。2010年7月新疆凯迪投资有限责任公司通过行政划转，无偿受让自治区国有资产经营有限公司、乌鲁木齐市国有资产经营有限公司合计持有的35.73%的股权；
根据中国证券监督管理委员会《关于核准新疆天山毛纺织股份有限公司向新疆凯迪矿业投资股份有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2013]1013号)和公司2013年第一次临时股东大会决议，2013年9月本公司向新疆凯迪矿业投资股份有限公司、青海雪驰科技技术有限公司定向发行10403.9367万股份，购买其分别持有的新疆西拓矿业有限公司50%、25%股权，变更后本公司的股本为人民币 46749.5367万元。截止 2013年末新疆凯迪投资有限责任公司持有公司股份总额为 206,354,457股,占公司总股本的44.14%，新疆凯迪矿业投资股份有限公司持有公司股份总额为69,359,578股,占公司总股本的 14.84%，青海雪驰科技技术有限公司持有公司股份总额为 34,679,789股,占公司总股本的 7.42%。
2014年 10月 16日，公司接到公司控股股东新疆凯迪投资有限责任公司的通知，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2014]1002号文核准，新疆凯迪投资有限责任公司（以下简称“凯迪投资”）将所持公司6500万股股份(占公司总股本的13.90%)无偿划转给新疆凯迪矿业投资股份有限公司，无偿划转的过户手续于2014年12月11日办理完毕。过户完成后，本公司总股本仍为467,495,367股，凯迪投资持有公司 141,354,457股股份(占公司总股本的30.24%)；凯迪矿业持有公司 134,359,578股股份(占公司总股本的28.74%)，凯迪投资和凯迪矿业仍为公司第一和第二大股东，持股地位未改变，天山纺织的控制关系未发生变化，控股股东仍为凯迪投资，实际控制人仍为新疆维吾尔自治区国有资产委员会。
（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司2016年3月11日第六届董事会第十七次会议批准对外报出。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和41项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2015年12月31日止的2015年度财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（三）会计期间
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采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
（四）营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
（五）记账本位币
以人民币作为记账本位币。
（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行调整，并在此基础上按照调整后的账面价值确认。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
（七）合并财务报表的编制方法
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合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应将其所控制的全部主体(包括企业、被投资单位中可分割的部分，及企业所控制的结构化主体等)纳入合并财务报表的合并范围。
企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断企业持有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力：
1、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的分散程度。
2、企业和其他投资方持有的被投资方潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等。
3、其他合同安排产生的权利。
4、企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，并且被投资方的相关活动由合同安排所决定，本公司需要评估这些合同安排，以评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力。
本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，本公司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于下列事项：
1、本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员。
2、本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。
3、本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持有人手中获得代理权。
4、本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。
本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于企业、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。
本公司在判断是否控制被投资方时，应确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权，在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时满足下列条件并且符合相关法律法规规定的，本公司应当将被投资方的一部分（以下简称“该部分”）视为被投资方可分割的部分（单独主体），进而判断是否控制该部分（单独主体）。
1、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债；
2、除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权利。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公
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司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。
母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，
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计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（八）合营安排的分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“（十四）、长期股权投资核算方法”中“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
（九）、编制现金流量表时现金及现金等价物的确定标准
现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（十）金融工具的确认和计量
1、金融工具的分类：
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
B、持有至到期投资；
C、应收款项；
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D、可供出售金融资产；
E、其他金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量标准
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括：应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控
制。
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若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
5、金融资产（不含应收款项）减值损失的计量
本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。
减值事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响进行可靠计量的事项。
①持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
②可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。
（十一）应收款项坏账准备
本公司计提坏账准备的应收款项主要包括应收账款和其他应收款，坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务年且有明显特征表明无法收回的应收款项。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲
销提取的坏账准备。
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在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
1、单项金额重大的应收款项坏账准备的计提：
本公司将金额为人民币 500万元以上（含 500万元）的应收账款和金额单项金额重大的判断依据
为人民币 500万元以上（含 500万元）的其他应收款确认为单项金额重或金额标准
大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生单项金额重大并单项计提减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行坏账准备的计提方法 减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例(%)1年以内 5% 5%
1至2年 15% 15%
2至3年 30% 30%
3至4年 50% 50%
4至5年 80% 80%
5年以上 100% 100%
3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生了减值的，单项计提坏账准备的理由 如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差坏账准备的计提方法
额，确认减值损失，计提坏账准备
（十二）外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表的折算
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将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“其他综合收益”项目列示。
（十三）存货
1、存货的分类：
本公司存货分为：在途材料、委托加工材料、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、自制半成品、受托加工材料、在产品和开发产品、开发成本等种类；
2、存货的计价方法：
存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品及原材料按加权平均法计价，低值易耗品采用一次摊销法；
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
（十四）长期股权投资
1、投资成本的初始计量：
(1)企业合并中形成的长期股权投资
A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
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价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用，应当冲减资本公积—资本溢价或股本溢价，资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，判断多次交易是否属于“一揽子交易”，并根据不同情况分别作出处理。
①属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多次交易分步实现的企业合并，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易作为一揽子交易进行会计处理:a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；c、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生；d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
②不属于“一揽子交易”的，在取得控制权日，合并方应按照以下步骤进行会计处理：
a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变
动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
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B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不足冲减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，应当先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。
2、后续计量及损益确认：
(1)后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当
期损益。
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本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
(2)损益调整
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。
权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资
产减值损失的，应当全额确认。
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在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：
(1)在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
(2)长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（十五）投资性房地产
投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。期末，本公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
（十六）固定资产
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1、固定资产的确认条件：
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的计价方法：
(1)购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价；
(2)自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价；
(3)投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；
(4)固定资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力，确定是否将其予以资本化；
(5)盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值；
(6)接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。
3、固定资产折旧采用年限平均法计算，残值率3%-10%，各类固定资产折旧年限和折旧率如下：固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 2.43-4.5
机器设备 10-20 4.5-9.7
运输设备 8 11.25-12.13
电子设备及其他 5 18-19.4
4、固定资产减值测试方法、减值准备计提方法：
本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。
固定资产存在减值的，估计其可回收金额。可回收金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可回收金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可回收金额，减记的
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金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十七）在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
1、在建工程核算原则：
在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点：
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法：
(1)本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括：
长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已发生减值的情形；
在建工程存在减值迹象的，估计其可回收金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，本公司以单项在建工程为基础估计其可回收金额。可回收金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可回收金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可回收金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十八）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
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入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货（仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化：
(1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法：
对于为或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。
（十九）生物资产核算方法
生物资产：是指有生命的动物和植物。分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
(1)生物资产，按照成本进行初始计量；
(2)天然起源的生物资产的成本，按照名义金额确定，同时计入当期损益，名义金额为1人民币元；
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(3)林木类生物资产，因择伐、间伐或抚育更新性质采伐而进行补植所发生后续支出，予以资本化；
(4)生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益；
(5)生产性生物资产达到预定生产经营目的后，按期计提折旧，其折旧采用年限平均法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为10%，估计经济折旧年限及折旧率如下：
生物资产类别 预计使用年限(年) 年折旧率（%）
产役畜 5 18
公司每年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(6)公益性生物资产不计提折旧，亦不计提减值准备。
(7)消耗性生物资产跌价准备的计提原则：资产负债表日，应当对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明上述生物资产发生减值的，应当按照可变现净值或可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备；其减值的因素已消失，原计提的准备转回，并计入当期损益。
(8)生产性生物资产减值准备的计提原则：资产负债表日，应当对生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明上述生物资产发生减值的，应当按照可变现净值或可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备；生产性生物资产减值准备一经确认，在以后会计期间不再转回。
（二十）无形资产计价和摊销方法
1、无形资产的计价方法
（1）初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
取得无形资产时应分析判断其是有使用寿命的或是有储藏量的，对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销，如有实际储藏量的，其应摊销金额以实际生产量内合理摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计：
项目 预计使用寿命(年) 依据
土地使用权 30-50 土地使用年限
软件 5 使用年限
采矿权 工作量法 权证核定出矿量
3、研究与开发支出
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本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。
(6)勘探开发成本和地质成果的核算方法
a．企业在矿产勘探生产过程中发生的各项费用，计入“勘探开发成本”中，矿产勘探结束形成地质成果的，转入“地质成果”中，不能形成地质成果的，一次计入当期损益。
b．地质成果按探明及可能的矿产储量以工作量法进行摊销。
4、无形资产减值准备原则：
对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：
(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；
(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
无形资产存在减值的，估计其可回收金额。可回收金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可回收金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可回收金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（二十一）商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同
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一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
1、商誉的确认
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
2、商誉的减值测试和减值准备的计提方法：
本公司在期末终了时对商誉进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或资产组组合时，按照各资产组或资产组组合的公允价值占资产组或资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或资产组组合的账面价值占资产组或资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或资产组组合进行进行减值测试时，如果与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，计算其可回收金额，并与相关账面价值进行比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可回收金额，如相关资产组或资产组组合的可回收金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，在以后会计期间不再转回。
（二十二）长期待摊费用
1、长期待摊费用的定义和计价方法：
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价。
2、摊销方法：
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
3、摊销年限：
项目 摊销年限 依据
租赁费 合同期限 租赁合同
停车位 合同期限 租赁合同
装修费 5年
（二十三）职工薪酬
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职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1、短期薪酬的确认和计量
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划、非货币性福利以及其他短期薪酬等。
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：⑴因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；⑵因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计：①在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。②该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。③过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。
2、离职后福利的确认和计量
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。
（1）设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等。对于设定提存计划，本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划，具体为根据国家及地方相关政策等，公司为职工(包括在职职工、离退休职工、内退职工等)在退休或与企业解除劳动关系后提供的生活补贴、医药费用等福利。对于设定受益计划，本公司通过预期累计单位福利法，采用无偏且相互一致的清算假设对有关人口统计变量和财务变量做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。同时按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职
工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去
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服务成本确认为当期费用：⑴修改设定受益计划时。⑵本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
3、辞退福利的确认和计量
辞退福利是本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：⑴本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。⑵本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。本公司为内部退休人员在其正式退休之前提供社保及生活补贴等。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司根据内部退休计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，一次性计入当期损益（辞退福利）。
4、其他长期职工福利的确认和计量
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：⑴服务成本。⑵其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。⑶重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
（二十四）预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准：
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
a．该义务是企业承担的现时义务；
b．履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
c．该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法：
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
（二十五）股份支付
1、股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负
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债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公
司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
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(1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
（二十六）收入确认原则
1、销售商品收入确认和计量原则：
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制；
③与交易相关的经济利益能够流入公司；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）本公司销售商品确认收入的依据
A.纺织品的销售收入确认：
内销收入确认原则：提交货物后，根据交货数量开据发票确认收入。
外销收入确认原则：在完成实物交接后，根据交货数量开具出口发票，取得出口报关单后三单齐全确认销售收入。
B.铜精矿粉、锌精矿粉的销售收入确认：
出厂销售：公司根据出厂的产品数量（以公司出厂时过磅数量为准，运输过程产生的非正常损耗由运输公司承担，合理损耗由客户承担）、供需双方共同认可的化验结果及出厂日后十个交易的市场平均价填制产品结算单，公司依据经双方确认的产品结算单确认销售收入。
2、按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则：
公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
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并按照相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别以下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十七）政府补助的会计处理
1、政府补助的类型
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补贴是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：
（1）本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：有明确证据表明政府相关部门提供的补助是规定用于形成长期资产的，本公司将其划分为与资产相关的政府补助。
（2）本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关的政府补助以外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关。
2、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法：
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
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3、政府补助的确认时点：
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
（二十八）递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
（二十九）经营租赁、融资租赁
1、经营租赁的会计处理
(1)本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
(2)本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
2、融资租赁的会计处理
(1)融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作
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为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内推销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。
(2)融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（三十）终止经营及持有待售
1、终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
(1)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
(3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
2、持有待售组成部分或非流动资产确认标准
同时满足下列条件的本公司组成部分或非流动资产应当确认为持有待售组成部分或持有待售非流动资产：
(1)该组成部分或非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分或非流动资产的惯常条款即可立即出售；
(2)本公司已经就处置该组成部分或非流动资产作出决议；
(3)已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
(4)该项转让将在一年内完成。
持有待售的固定资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
3、持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，本公司
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停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：
(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
(2)决定不再出售之日的再收回金额。
（三十一）公允价值计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。
以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
（三十二）其他重要会计政策和会计估计
1、土地复垦及环境恢复费用
公司根据《土地复垦规定》、《新疆维吾尔自治区矿山地质环境治理恢复保证金管理办法》并参考同行业上市公司计提标准予以估计土地复垦及环境恢复费用，计算固定资产弃置费用。其中土地复垦及环境恢复费用的估计受到各地对土地复垦、植被及环境恢复的要求标准，不同恢复治理方案的成本差异等因素影响。尽管上述估计存在内生的不精确性，这些估计仍被用作评估计算复垦及环境治理费用的依据。
2、矿产储量
矿产储量为按工作量法计提折旧的主要参数。公司对矿产储量的估计遵从相关规章规定和技术标准。由于生产水平及技术标准逐年变更，探明及可能储量的估计也会出现变动。尽管技术估计固有的不精确性，这些估计仍被用作折旧、摊销及评估计算减值损失的依据。
3、维简费和安全生产费
公司根据《财政部关于提高冶金矿山维持简单再生产费用标准的通知》（财政部财企[2004]324号）的规定计提和使用维简费。根据财政部、国家安全生产监督管理总局2012年2月14日发布的《企业安
全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）的规定计提和使用安全生产费。
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公司根据《关于印发（企业会计准则解释第3号）的通知》对维简费及安全生产费进行会计处理：使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产。同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。企业提取的维简费及其他具有类似性质的费用，比照上述规定处理。
（三十三）关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
1、本公司的母公司；
2、本公司的子公司；
3、与本公司受同一母公司控制的其他企业；
4、对本公司实施共同控制的投资方；
5、对本公司施加重大影响的投资方；
6、本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
7、本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
8、本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
10、本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切家庭成员控制、共同控制的其他企业。
（三十四）主要会计政策、会计估计的变更
1、公司报告期会计政策变更情况如下：
公司本期无会计政策变更情况；
2、公司报告期会计估计变更情况如下：
公司本期无会计估计变更情况；
（三十五）前期会计差错更正
公司本期无前期会计差错更正事项。
三、利润分配
本公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
项 目 计提比例
提取法定公积金 10%
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提取任意盈余公积金 由股东大会决定
支付普通股股利 由股东大会决定
四、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税
增值税 17%
额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
营业税 提供应税劳务、转让无形资产或销售不动产 5%
城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 7%
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 3%
地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 2%
房产税 租赁收入 12%、自有房产按原值减征30%后的1.2%资源税 原矿吨重 10元
企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 25%
2、税收优惠及批文
（1）1996年自治区人民政府印发的《关于印发〈新疆维吾尔自治区人民教育基金征收管理暂行办法〉的通知》（新政发〔1996〕12号）同时废止，原每月按工资计提的人民教育基金不再计缴。
（2）根据《自治区加快纺织发展有关财政税收政策实施办法》新财税法【2011】7号文件，自治区人民政府《关于加快自治区纺织业发展有关财税政策的通知》新政发【2011】99号文件规定，公司在2011年至2015年期间自用土地的土地使用税可享受免征优惠。
（3）根据《自治区加快纺织发展有关财政税收政策实施办法》新财税法【2011】7号文件，自治区人民政府《关于加快自治区纺织业发展有关财税政策的通知》新政发【2011】99号文件规定，公司在2011年至2015年期间自用房产的房产税可享受免征优惠。
（4）根据财政部国家税务总局《关于黄金税收政策问题的通知》财税[2002]142号文件，同意公司子公司新疆西拓矿业有限公司黄金生产和经营单位销售黄金(不包括以下品种:成色为au9999、au9995、au999、au995；规格为50克、100克、1公斤、3公斤、12.5公斤的黄金，以下简称标准黄金)和黄金矿砂(含伴生金)，免征增值税。
五、合并财务报表项目附注
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
（一）货币资金
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项 目
期末数 期初数库存现金 6,801.02 11,338.16银行存款 146,183,237.23 147,827,094.85其他货币资金 2,414,306.32 2,198,093.02合 计 148,604,344.57 150,036,526.03其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00注：本账户其他货币资金系流动性受限在三个月以上的环境治理保证金，在编制现金流量表时,已作为现金及现金等价物的扣除项目剔除。
（二）应收票据
1、应收票据分类
种 类 期末数 期初数银行承兑汇票 0.00 10,050,000.00商业承兑汇票 0.00 0.00合 计 0.00 10,050,000.002、本期应收票据中无已经质押的应收票据。
3、本期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
4、期末公司无已经背书给他方但尚未到期的应收票据情况。
5、期末公司无已经贴现，但尚未到期的应收票据情况。
6、应收票据净额期末数比期初数减少10,050,000.00万元，下降100%，主要系银行承兑汇票承兑所致。
(三)应收账款
1、应收账款分类披露：
期末数
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 计提比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
25,883,433.26 69.07 5,566,354.43 32.44 20,317,078.83账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提
11,593,096.13 30.93 11,593,096.13 67.56 0.00坏账准备的应收账款
合 计 37,476,529.39 100.00 17,159,450.56 100.00 20,317,078.83
类 别 期初数
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账面余额 坏账准备
账面价值金额 计提比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
35,963,112.20 74.84 5,300,863.79 30.48 30,662,248.41准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏
12,093,096.13 25.16 12,093,096.13 69.52 0.00账准备的应收账款
合 计 48,056,208.33 100.00 17,393,959.92 100.00 30,662,248.412、应收账款种类说明：
（1）期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
（2）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位情况：
债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例 理由北京金天山服装服饰有限公司 3,756,647.94 3,756,647.94 100.00 无法收回天津金天山商贸有限公司 3,698,492.97 3,698,492.97 100.00 无法收回兰州天山商贸有限公司 887,782.20 887,782.20 100.00 无法收回武汉商贸公司 2,313,461.09 2,313,461.09 100.00 无法收回西宁天山商贸有限公司 36,000.00 36,000.00 100.00 无法收回西安天泽健商贸有限公司 41,230.24 41,230.24 100.00 无法收回北京明氏丽达商贸有限责任公司 629,933.80 629,933.80 100.00 无法收回其他单位 229,547.89 229,547.89 100.00 无法收回合 计 11,593,096.13 11,593,096.13
（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 17,976,923.14 69.46 898,846.16 27,962,310.49 77.75 1,398,115.521至2年 1,957,317.51 7.56 293,597.63 1,210,498.81 3.37 181,574.822至3年 665,506.29 2.57 199,651.89 1,915,436.53 5.33 574,630.963至4年 1,119,597.42 4.33 559,798.71 3,448,922.54 9.59 1,724,461.274至5年 2,748,144.31 10.62 2,198,515.45 19,313.04 0.05 15,450.435年以上 1,415,944.59 5.46 1,415,944.59 1,406,630.79 3.91 1,406,630.79合计
25,883,433.26 100.00 5,566,354.43 35,963,112.20 100.00 5,300,863.79
新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
3、应收账款金额前五名单位情况：
债务人名称 款项性质 金额 账龄 占应收账款总额的比例％ ALLUDE GMBH. 货款 6,798,309.22 2015年 18.08北京金天山服装服饰有限公司 货款 3,820,931.64 2006-2015年 10.16天津金天山商贸有限公司 货款 3,698,492.97 2006-2012年 9.84可奇妮公司 货款 2,957,139.95 2011-2012年 7.86武汉商贸公司 货款 2,313,461.09 2006-2012年 6.15合 计 19,588,334.87 52.094、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额265,490.64元，本期收回或转回坏账准备金额500,000.00元。
其中：本报告期前已全额计提坏账准备，本期转回或收回情况
转回或收回前累计已
单位名称 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回的金额计提的坏账准备金额
兰州天山商贸有限公司 催缴欠款 无法收回 1,387,782.20 500,000.00合计 - - 1,387,782.20 500,000.005、本期无实际核销的应收账款情况。
6、本账户期末余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东及其他关联方欠款。
7、本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。
8、本期无以应收账款为标的进行证券化的情况。
9、本期无通过重组等其他方式收回的应收账款金额
10、本账户期末账面余额比期初账面余额减少10,579,678.94元，下降22.02%，主要原因系货款收回所致。
（四）预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末数 期初数
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 2,720,880.48 69.23 2,337,679.52 43.291至2年 46,364.20 1.18 743,013.08 13.762至3年 0.00 0.00 2,245,628.21 41.59
3至4年 1,162,990.00 29.59 0.00 0.00
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4至5年 0.00 0.00 60,280.00 1.125年以上 0.00 0.00 13,200.00 0.24合 计 3,930,234.68 100.00 5,399,800.81 100.00注:预付账款期末较期初减少了1,469,566.13元，下降了27.22%。主要为本期预付货款结算所致。
2、本账户期末账龄超过1年且金额重要的预付款项：
单位名称 金额 发生时间
哈密电业局-变电站电费 1,162,990.00 2012年-2015年
合 计 1,162,990.00 --
3、期末预付款项金额前五名单位情况：
单位名称 金额 发生时间
哈密电业局 2,162,990.00 2012年-2015年
中建新疆建工集团第一建筑有限公司 1,110,081.10 2014年
湖州三洋羊绒有限公司 367,531.40 2015年
美卓矿机（天津）国际贸易有限公司 249,610.38 2015年
杭州清驰时装设计有限公司 206,657.53 2015年
合 计 4,096,870.41 --
4、本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
（五）其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末数
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 计提比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提
5,338,343.30 30.29 5,338,343.30 40.84 0.00坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
10,445,844.88 59.27 5,894,532.71 45.09 4,551,312.17坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
1,839,262.85 10.44 1,839,262.85 14.07 0.00提坏账准备的其他应收款
合 计
17,623,451.03 100.00 13,072,138.86 100.00 4,551,312.17期初数
类 别
账面余额 坏账准备 账面价值
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金额 计提比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏
5,338,343.30 27.87 5,338,343.30 42.96 0.00账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
11,973,737.87 62.51 5,245,401.62 42.21 6,728,336.25账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
1,843,352.85 9.62 1,843,352.85 14.83 0.00坏账准备的其他应收款
合 计 19,155,434.02 100.00 12,427,097.77 100.00 6,728,336.252、其他应收款种类说明：
（1）期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款单位情况：
债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由新疆金塔毛纺织有限公司 5,338,343.30 5,338,343.30 100.00 无法收回合计 5,338,343.30 5,338,343.30
（2）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
债务人名称 账面余额 坏账准备计提比例(%) 理由
无法收回沈阳重型华扬机械有限公司 910,000.00 910,000.00 100.00
无法收回杨廷贵 100,000.00 100,000.00 100.00
无法收回徐红君 215,938.64 215,938.64 100.00
无法收回书鼎公司 126,381.00 126,381.00 100.00
无法收回其他单位 486,943.21 486,943.21 100.00
合计 1,839,262.85 1,839,262.85
（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 1,477,149.14 14.14 73,857.46 3,751,201.26 31.33 187,560.061至2年 1,422,382.28 13.62 213,357.34 589,510.89 4.92 88,426.632至3年 242,626.20 2.32 72,787.86 3,443,561.14 28.76 1,033,068.343至4年 3,417,903.79 32.72 1,708,951.90 319,067.36 2.66 159,533.684至5年 301,026.60 2.88 240,821.28 467,921.53 3.91 374,337.225年以上 3,584,756.87 34.32 3,584,756.87 3,402,475.69 28.42 3,402,475.69
合计 10,445,844.88 100.00 5,894,532.71 11,973,737.87 100.00 5,245,401.62
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3、其他应收款按款项性质分类情况：
款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来借款 11,903,728.60 13,615,555.16押金、保证金 4,879,077.73 2,906,941.29出口退税款 0.00 946,736.37其他 840,644.70 1,686,201.20合计 17,623,451.03 19,155,434.024、期末其他应收款金额前五名单位情况：
坏账准备期末余额债务人名称 款项性质 金额 账龄
占其他应收款总额的比例％
新疆金塔毛纺织有限公司 往来款 5,342,355.55 1994-2015年 30.31 5,339,330.13高新区建设环保局 风险抵押款及保证金 1,881,937.73 2012-2014年 10.68 798,246.01新疆蓝宇节能技术服务有限公司 往来款 1,785,000.00 2012-2014年 10.13 889,000.00沈阳重型华扬机械有限公司 往来款 934,874.002011-2014年 5.30 913,731.10桐乡梧桐街道经济园区 押金 300,000.00 2009年 1.70 300,000.00合计 10,244,167.28 58.12 8,240,307.245、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额649,131.09元,本期收回或转回坏账准备金额4,090.00元。
其中：本报告期前已全额计提坏账准备，本期转回或收回情况
转回或收回前累计已
单位名称 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回的金额计提的坏账准备金额
其他单位 催缴欠款 无法收回 4,090.00 4,090.00合计 - - 4,090.00 4,090.006、本账户余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东及其他关联方的款项。
7、本账户期末余额中无涉及政府补助的其他应收款项。
8、本期无实际核销的其他应收款情况。
（六）存货
1、存货明细列示如下：
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 70,269,158.34 20,021,539.71(cid:10) 50,247,618.63 103,480,812.88 37,068,885.75 66,411,927.13
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库存商品 99,467,158.57 25,388,134.26(cid:10) 74,079,024.31 99,034,408.86 20,883,778.93 78,150,629.93在产品 5,210,805.50 0.00 5,210,805.50 14,251,763.49 0.00 14,251,763.49委托加工材料 3,112,426.78 0.00 3,112,426.78 4,601,661.73 0.00 4,601,661.73自制半成品 46,608,653.52 0.00 46,608,653.52 51,711,057.95 0.00 51,711,057.95发出商品 4,476,431.65 0.00 4,476,431.65 20,750,692.69 0.00 20,750,692.69合计 229,144,634.36 45,409,673.97 183,734,960.39 293,830,397.60 57,952,664.68 235,877,732.922、存货跌价准备变动情况列示如下：
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数本期转回数 本期转销数
原材料 37,068,885.75 12,169,934.34 12,735,489.63 16,481,790.75 20,021,539.71库存商品 20,883,778.93 14,384,316.40 2,924,077.98 6,955,883.09 25,388,134.26自制半成品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00委托加工材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00合计 57,952,664.68 26,554,250.74 15,659,567.61 23,437,673.84 45,409,673.973、存货跌价准备情况
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转销存货跌价准备的原因 本期转销金额占该项存货期末余额的比例原材料 依据市价 生产领用及销售 23.46
库存商品 依据市价 销售 6.99
4、本账户期末余额中无借款费用资本化金额。
（七）其他流动资产
项 目 期末数 期初数待抵扣税金 5,131,554.41 5,693,323.07待摊费用 148,264.53 225,273.42其中：宿舍租金 27,354.22 46,407.48保险费 0.00 75,005.46球磨机衬板 103,310.31 93,960.48车位费 17,600.00 9,900.00合 计 5,279,818.94 5,918,596.49
（八）可供出售金融资产
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项 目 期末数 期初数采用成本计量的可供出售金融资产 65,000,000.00 65,000,000.00其中：可供出售权益工具 65,000,000.00 65,000,000.00减：可供出售金融资产减值准备 65,000,000.00 65,000,000.00合 计 0.00 0.001、采用成本计量的可供出售权益工具：
持股比
期初数 期末数
例与表
持股表决 本期
被投资 决权比
比例权比 现金
单位 例不一
(%) 例(%) 红利 减值 账面 账面致的说 金额 金额 减值准备
准备 净值 净值明
新疆金新
信托投资
- - - 0.00 65,000,000.00 65,000,000.00 0.00 65,000,000.00 65,000,000.00 0.00股份有限
公司
合计 - - - 0.00 65,000,000.00 65,000,000.00 0.00 65,000,000.00 65,000,000.00 0.002、报告期内可供出售金融资产减值的变动情况：
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计期初已计提减值金额 65,000,000.00 0.00 65,000,000.00本年计提 0.00 0.00 0.00其中：从其他综合收益转入 0.00 0.00 0.00本年减少 0.00 0.00 0.00其中：期后公允价值回升转回 0.00 0.00 0.00期末已计提减值金额 65,000,000.00 0.00 65,000,000.00注：新疆金新信托投资股份有限公司(属德隆系企业)因违规经营，经公司 2004年第三届七次董事会决议及公司第三届九次董事会决议对其全额计提减值准备。
（九）投资性房地产
1、采用成本计量模式的投资性房地产：
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值
1.期初余额 28,089,169.90 0.00 0.00 28,089,169.90
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2.本期增加金额 15,547,935.68 0.00 0.00 15,547,935.68（1）外购 0.00 0.00 0.00 0.00（2）存货\固定资产\在建工程转入 15,547,935.68 0.00 0.00 15,547,935.68（3）企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.003.本期减少金额 1,592,080.55 0.00 0.00 1,592,080.55（1）处置 1,592,080.55 0.00 0.00 1,592,080.55（2）其他转出 0.00 0.00 0.00 0.004.期末余额 42,045,025.03 0.00 0.00 42,045,025.03二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 13,353,043.85 0.00 0.00 13,353,043.852.本期增加金额 12,179,496.25 0.00 0.00 12,179,496.25（1）计提或摊销 757,333.30 0.00 0.00 757,333.30 (2)其他增加 11,422,162.95 0.00 0.00 11,422,162.953.本期减少金额 933,893.18 0.00 0.00 933,893.18（1）处置 933,893.18 0.00 0.00 933,893.18（2）其他转出 0.00 0.00 0.00 0.004.期末余额 24,598,646.92 0.00 0.00 24,598,646.92三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.002.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.003、本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00（2）其他转出 0.00 0.00 0.00 0.004.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00四、账面价值
1.期末账面价值 17,446,378.11 0.00 0.00 17,446,378.112.期初账面价值 14,736,126.05 0.00 0.00 14,736,126.052、未办妥产权证书的投资性房地产情况：
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
深圳新天豪针织品有限公司-三栋宿舍楼(6809.09㎡) 2,257,074.79 未取得土地使用权证
3、本账户期末较期初增加13,955,855.13元,增长49.68%,主要原因系本期公司之全资子公司深圳新天豪针织品有限公司房产对外出租由固定资产调整至投资性房地产所致。
（十）固定资产
1、固定资产情况
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计一、账面原值：
1.期初余额
532,283,754.36 314,364,966.84 18,262,051.64 7,722,292.10 872,633,064.942.本期增加金额 184,655,920.07 29,834,040.62 713,113.81 2,499,212.54 217,702,287.04（1）购置 0.00 985,673.58 713,113.81 765,517.94 2,464,305.33（2）其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（3）在建工程转入 184,655,920.07 28,848,367.04 0.00 1,733,694.60 215,237,981.713.本期减少金额 16,259,391.4 9,530,404.24 2,261,311.34 351,762.95 28,402,869.93（1）处置或报废
711,455.72 9,530,404.24 2,261,311.34 351,762.95 12,854,934.25（2）其他转出 15,547,935.68 0.00 0.00 0.00 15,547,935.684.期末余额 700,680,283.03 334,668,603.22 16,713,854.11 9,869,741.69 1,061,932,482.05二、累计折旧
1.期初余额 92,369,419.31 207,684,346.25 13,154,425.72 6,136,329.81 319,344,521.092.本期增加金额
12,093,364.72 8,878,614.17 1,107,863.07 622,735.75 22,702,577.71（1）计提
12,093,364.72 8,878,614.17 1,107,863.07 622,735.75 22,702,577.71（2）其他增加
0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.本期减少金额 12,128,518.67 8,212,052.85 2,261,311.34 324,522.13 22,926,404.99（1）处置或报废
706,355.72 8,212,052.85 2,261,311.34 324,522.13 11,504,242.04（2）其他转出 11,422,162.95 0.00 0.00 0.00 11,422,162.954.期末余额 92,334,265.36 208,350,907.57 12,000,977.45 6,434,543.43 319,120,693.81三、减值准备
1.期初余额 9,286,637.84 12,686,556.01 0.00 0.00 21,973,193.852.本期增加金额 1,074,191.13 11,569,551.85 0.00 1,800.78 12,645,543.76（1）计提 1,074,191.13 11,569,551.85 0.00 1,800.78 12,645,543.763.本期减少金额 0.00 323,336.86 0.00 0.00 323,336.86（1）处置或报废 0.00 323,336.86 0.00 0.00 323,336.864.期末余额 10,360,828.97 23,932,771.00 0.00 1,800.78 34,295,400.75四、账面价值
1.期末账面价值 597,985,188.70 102,384,924.65 4,712,876.66 3,433,397.48 708,516,387.492.期初账面价值 430,627,697.21 93,994,064.58 5,107,625.92 1,585,962.29 531,315,350.002、报告期末暂时闲置的固定资产情况：
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
备注机器设备—公司机关 46,672,956.25 28,143,620.34 12,547,919.05 5,981,416.86 -电子设备及其他—公司机关 236,260.00 212,634.00 0.00 23,626.00 -合计 46,909,216.25 28,356,254.34 12,547,919.05 6,005,042.86
-3、报告期末无固定资产抵押情况：
4、截止2015年12月31日止，公司上期有38项房屋建筑物（面积合计为4867.63平方米），本期
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新增10项房屋建筑物（面积合计为50185.44平方米）未取得房屋所有权证。子公司尚未取得房屋所有权证情况：天农畜牧公司4项，面积共计1455.42m2；西拓矿业公司1项，面积共计20.00m2；浙江羊绒公司3项，面积共计272.23m2。
5、本账户期末较期初增加 189,299,417.11元,增长21.69%,主要原因系本期天山工业园完工转入固定资产所致。
（十一）在建工程
1、在建工程情况：
期末数 期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值黄土坡铜锌矿充填系统 4,695,964.38 0.00 4,695,964.38 367,976.11 0.00 367,976.11黄土坡铜锌矿深部开拓 24,444,895.44 0.00 24,444,895.44 2,756,881.69 0.00 2,756,881.69矿山食堂 0.00
0.00
0.00 2,754,687.70 0.00 2,754,687.70天山工业园 0.00 0.00 0.00 173,244,681.29 0.00 173,244,681.29尾矿库改造 0.00 0.00 0.00 94,506.90 0.00 94,506.90除尘设施安装 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00精矿库改造 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00合计 29,140,859.82 0.00 29,140,859.82 179,218,733.69 0.00 179,218,733.692、重要在建工程项目本期变动情况：
本期转入固定本期其他减少
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额资产金额 金额
黄土坡铜锌矿充填系统 31,198,800.00 367,976.11(cid:10) 4,327,988.27 0.00 0.00 4,695,964.38黄土坡铜锌矿深部开拓 99,869,900.00 2,756,881.69(cid:10) 21,688,013.75 0.00 0.00 24,444,895.44矿山食堂 6,000,000.00 2,754,687.70(cid:10) 2,792,389.51 5,547,077.21 0.00 0.00天山工业园 250,000,000.00 173,244,681.29(cid:10) 30,302,361.98 203,547,043.27 0.00 0.00尾矿库改造 1,300,000.00 94,506.90(cid:10) 1,121,764.74 1,216,271.64 0.00 0.00除尘设施安装 260,163.35 0.00(cid:10) 260,163.35 260,163.35 0.00 0.00精矿库改造 2,673,286.19 0.00(cid:10) 2,673,286.19 2,673,286.19 0.00 0.00粉矿仓扩建 1,751,834.07 0.00 1,751,834.07 1,751,834.07 0.00 0.00道路及场坪 242,305.98 0.00 242,305.98 242,305.98 0.00 0.00合计 393,296,289.59 179,218,733.69 65,160,107.84 215,237,981.71 0.00 29,140,859.82续上表
工程累计投入 利息资本化其中：本期利 本期利息
项目名称 工程进度 资金来源占预算比例 累计金额 息资本化金额 资本化率(%)
黄土坡铜锌矿充填系统 15.05 15.05 0.00 0.00 - 自筹
黄土坡铜锌矿深部开拓 24.48 24.48 0.00 0.00 - 自筹
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矿山食堂 100.00 100.00 0.00 0.00 - 自筹天山工业园 100.00 100.00 9,643,329.19 2,862,667.63 6.91 自筹尾矿库改造 100.00 100.00 0.00 0.00 - 自筹除尘设施安装 100.00 100.00 0.00 0.00 - 自筹精矿库改造 100.00 100.00 0.00 0.00 - 自筹粉矿仓扩建 100.00 100.00 0.00 0.00 - 自筹道路及场坪 100.00 100.00 0.00 0.00 - 自筹合计 - - 9,643,329.19 2,862,667.63 - -3、期末无可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备。
4、本账户期末较期初减少150,077,873.87元,下降83.74%,主要原因系本期天山工业园、矿山食堂、尾矿库改造工程等完工转固定资产所致。
（十二）工程物资
项 目 期末数 期初数专用材料 1,229,740.22 3,418.09合计 1,229,740.22 3,418.09注：本账户期末较期初增加1,226,322.13元,增长358.77倍,主要原因系本期材料配件转入钢丝绳、操车系统、充填站变压器增加所致。
（十三）无形资产
1、无形资产情况
一矿区采矿权-二区探矿权-勘探开发
项 目 土地使用权 软件 合计地质成果 成本
一、账面原值
1.期初余额 66,310,289.69 1,244,073.61 764,577,500.00 77,520,936.52 909,652,799.822.本期增加金额 269,162.20 581,071.63 0.00 5,300,023.51 6,150,257.34(1)购置 269,162.20 581,071.63 0.00 0.00 850,233.83(2)勘探支出 0.00 0.00 0.00 5,300,023.51 5,300,023.51(3)企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（4）其他增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（2）其他减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.004.期末余额 66,579,451.89 1,825,145.24 764,577,500.00 82,820,960.03 915,803,057.16二、累计摊销
1.期初余额 7,537,347.28 377,406.63 51,776,390.36 0.00 59,691,144.27
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2.本期增加金额 1,370,217.75 305,154.00 17,449,804.16 0.00 19,125,175.91（1）计提 1,370,217.75 305,154.00 17,449,804.16 0.00 19,125,175.91(2)其他增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（2）其他减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.004.期末余额 8,907,565.03 682,560.63 69,226,194.52 0.00 78,816,320.18三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.004.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00四、账面价值
1.期末账面价值 57,671,886.86 1,142,584.61 695,351,305.48 82,820,960.03 836,986,736.982.期初账面价值 58,772,942.41 866,666.98 712,801,109.64 77,520,936.52 849,961,655.552、报告期末无形资产抵押情况：
截止 2015年 12月 31日，子公司-新疆西拓矿业有限公司为取得昆仑银行股份有限公司吐哈分行贷款60,000,000.00元而抵押无形资产-土地使用权（账面价值）3,578,894.19元。
3、截止2015年12月31日，子公司新疆西拓矿业有限公司5宗土地使用权，面积合计133225.44平方米，土地使用权人均为哈密黄土坡矿业有限公司。哈密黄土坡矿业有限公司原为新疆西拓矿业有限公司下属的全资子公司，2012年 3月新疆西拓矿业有限公司对其吸收合并后已注销了原有的独立法人资格，土地使用权人的变更正在办理过程中。
（十四）长期待摊费用
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额其他减少的原因广州东方商厦租赁费 87,085.45 0.00 50,922.00 0.00 36,163.45 -停车位 417,500.13 0.00 9,999.96 0.00 407,500.17 -办公楼宿舍装修 0.00 340,000.00 68,000.04 0.00 271,999.96
合计 504,585.58 340,000.00 128,922.00 0.00 715,663.58
注：本账户期末较期初增加211,078.00元,增长41.83%,主要原因系本期办公楼宿舍装修增加所致。
（十五）递延所得税资产
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递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数（1）递延所得税资产：
资产减值准备 1,525,065.35 5,925,459.37计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 0.00 0.00可抵扣亏损 0.00 0.00离职福利及辞退福利 250,982.77 233,733.30合计 1,776,048.12 6,159,192.67（2）递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 0.00 0.00合计 0.00 0.002、应纳税差异和可抵扣差异项目明细：
项 目 期末数 期初数（1）应纳税项目：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 0.00 0.00合计 0.00 0.00（2）可抵扣差异项目：
坏账准备 2,875,821.03 3,056,009.76存货跌价准备 3,224,440.37 20,645,827.72长期股权投资减值准备 0.00 0.00离职福利及辞退福利 1,003,931.08 934,933.24合 计 7,104,192.48 24,636,770.723、未确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损
项 目 期末数 期初数可抵扣暂时性差异
坏账准备 27,355,768.39 26,765,047.93存货跌价准备 42,185,233.60 37,306,836.96可供出售金融资产减值准备 65,000,000.00 65,000,000.00固定资产减值准备 34,295,400.75 21,973,193.85离职福利及辞退福利 97,886,452.08 101,441,959.18
合 计 266,722,854.82 252,487,037.92
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（十六）其他非流动资产
项 目 期末数 期初数预付长期资产款项 10,036,975.28 5,151,736.15合 计 10,036,975.28 5,151,736.15注：本账户期末较期初增加4,885,239.13元,增长94.83%,主要原因系本期预付工程款增加所致。
（十七）资产减值准备明细
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数转回 转销
一、坏账准备 29,821,057.69(cid:10) 914,621.73 504,090.00 0.00 30,231,589.42二、存货跌价准备 57,952,664.68(cid:10) 26,554,250.74 15,659,567.61 23,437,673.84 45,409,673.97三、可供出售金融资产减值准备 65,000,000.00(cid:10) 0.00 0.00 0.00 65,000,000.00四、长期股权投资减值准备 0.00(cid:10) 0.00 0.00 0.00 0.00五、固定资产减值准备 21,973,193.85(cid:10) 12,645,543.76 0.00 323,336.86 34,295,400.75合计 174,746,916.22 40,114,416.23 16,163,657.61 23,761,010.70 174,936,664.14（十八）短期借款
（1）短期借款按类别列示
项目 期末数 期初数抵押借款 0.00 10,000,000.00保证借款 273,383,326.67 200,878,498.81合 计 273,383,326.67 210,878,498.81（2）本账户期末余额中无逾期及展期借款情况。
（十九）应付账款
1、按款项性质列示应付账款：
项 目
期末数 期初数设备工程款 15,590,320.65 8,291,872.88货款（材料） 41,125,190.61 47,238,710.33其他 1,039,509.62 1,125,687.76合 计 57,755,020.88 56,656,270.97
2、本账户期末余额中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
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3、本账户期末账龄超过1年的大额应付账款情况：
单位名称 金额 欠款时间 经济内容
新疆金塔毛纺织有限公司 5,307,810.36 2013年-2015年 货款（材料）丹东东方测控技术有限公司 1,623,294.70 2013年 工程款
香港豪商公司 1,546,404.37 5年以上 货款（材料）宁波一衣时装有限公司 1,502,535.89 2014年 货款
浙江中元建设股份有限公司 1,010,670.00 2013年 货款
桐乡市贝佳人羊绒服饰有限公司 1,077,457.26 2014年 货款
合计 12,068,172.58
（二十）预收款项
1、按款项性质列示预收款项：
项 目 期末数 期初数货款
21,587,275.84 46,072,935.68合 计
21,587,275.84 46,072,935.682、本账户期末余额中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
3、本账户期末余额中无建造合同形成的已结算未完工项目款项。
4、本账户无期末账龄超过1年的大额预收账款情况。
5、本账户期末较期初减少24,485,659.84元,下降53.15%,主要原因系本期部分预收货款结转收入所致。
（二十一）应付职工薪酬
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数一、短期薪酬 8,175,798.36 83,201,167.93 83,417,396.35 7,959,569.94二、离职后福利-提存计划 13,842.90 8,969,407.58 8,978,230.90 5,019.58三、辞退福利 1,470,516.07 5,976,252.77 4,049,605.92 3,397,162.92四、一年内到期的其他福利 2,784,727.77 3,418,828.80 2,784,727.77 3,418,828.80合计 12,444,885.10 101,565,657.08 99,229,960.94 14,780,581.241、短期薪酬
短期薪酬项目 期初应付未付金额 本期应付 本期支付期末应付未付金额一、工资、奖金、津贴和补贴 7,942,140.89 67,922,221.34 68,136,068.24 7,728,293.99
二、职工福利费 0.00 6,166,665.15 6,166,665.15 0.00
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三、社会保险费 1,502.41 4,188,523.95 4,188,695.55 1,330.81其中：1．医疗保险费 1,502.41 3,462,222.84 3,462,394.44 1,330.812．工伤保险费 0.00 406,529.49 406,529.49 0.003．生育保险费 0.00 319,771.62 319,771.62 0.00四、住房公积金 0.00 3,962,594.00 3,962,594.00 0.00五、工会经费和职工教育经费 232,155.06 961,163.49 963,373.41 229,945.14六、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00七、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00八、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00九、其他短期薪酬 0.00 0.00 0.00 0.00合计 8,175,798.36 83,201,167.93 83,417,396.35 7,959,569.942、离职后福利
设定提存计划
设定提存计划项目 期初应付未付金额 本期应缴 本期缴付 期末应付未付金额一、基本养老保险费 2,489.91 8,274,503.81 8,274,811.41 2,182.31二、失业保险费 11,352.99 694,903.77 703,419.49 2,837.27合计 13,842.90 8,969,407.58 8,978,230.90 5,019.583、辞退福利
项目 期初应付未付金额 本年增加 本年减少 期末数因解除劳动关系给予的补偿 31,439.00 1,490,752.60 1,490,752.60 31,439.00一年内到期的内退人员辞退福利 1,439,077.07 4,485,500.17 2,558,853.32 3,365,723.92合计 1,470,516.07 5,976,252.77 4,049,605.92 3,397,162.924、一年内到期的其他福利
设定计划项目 期初应付未付金额 本年增加 本年减少 期末数一年内到期的离职福利 2,784,727.77 3,418,828.80 2,784,727.77 3,418,828.80合计 2,784,727.77 3,418,828.80 2,784,727.77 3,418,828.80（二十二）应交税费
项目 期末数 期初数企业所得税 14,722,273.59 33,146,922.77增值税 2,679,693.99 3,267,146.33
营业税 165,548.91 127,380.76
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土地使用税 0.00 515.16房产税 160,287.55 132,450.58地方教育费附加 56,381.98 71,508.40城市维护建设税 199,687.43 236,959.76教育附加 85,646.99 109,415.30资源税 100,291.42 363,860.22矿产资源补偿费 3,389,975.20 3,872,933.17印花税 116,466.82 28,574.42水利基金 7,238.02 14,725.21个人所得税 126,095.48 157,007.99其他 714.12 1,963.37合计 21,810,301.50 41,531,363.44注：本账户期末较期初减少19,721,061.94元,下降47.48%,主要原因系支付企业所得税减少所致。
（二十三）应付利息
1、应付利息明细列示如下：
项目 期末数 期初数分期付息到期还本的长期借款利息
113,758.33 329,685.62企业债券利息
0.00 0.00短期借款应付利息
170,490.51 239,743.66划分为金融负债的优先股\永续债利息
0.00 0.00其中：工具1
0.00 0.00工具2
0.00 0.00合 计 284,248.84 569,429.282、本公司期末不存在逾期应付利息。
3、本账户期末较期初减少285,180.44元，下降50.08%，系本期应付利息减少所致。
（二十四）应付股利
项 目 期末数 期初数普通股股利 10,000,000.00 7,500,000.00划分为权益工具的优先股\永续债股利 0.00 0.00其中：工具1 0.00 0.00工具2 0.00 0.00
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合 计 10,000,000.00 7,500,000.00注:本账户期末较期初增加 2,500,000.00元，上升33.33%，系本期子公司西拓矿业向股东分配股利所致。
（二十五）其他应付款
1、按款项性质列示其他应付款
项 目 期末数 期初数保证金及押金
7,215,202.93 8,396,391.00往来款项
15,929,973.19 9,035,984.36暂收款及其他
22,872.02 559,192.42合 计 23,168,048.14 17,991,567.782、其他应付款账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账龄
金额 占比（%） 金额 占比（%）1年以内 7,422,705.12 32.04 3,065,054.99 17.041-2年 1,055,811.44 4.56 4,151,991.28 23.082-3年 3,863,241.57 16.67 1,860,763.66 10.343-4年 1,693,573.88 7.31 498,493.99 2.774-5年 804,979.99 3.47 1,123,534.23 6.245年以上 8,327,736.14 35.95 7,291,729.63 40.53合计 23,168,048.14 100.00 17,991,567.78 100.003、本账户期末余额中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
4、期末其他应付款大额明细如下：
单位名称 金额 欠款时间 经济内容 账龄超过一年未偿还或结转的原因北京嘉林药业股份有限公司 4,800,000.00 2015年 往来款
温州二井巷建设有限公司 2,650,000.00 2010-2015年 保证金及押金 合同未执行完
乌市国有资产经营公司 738,367.89 2009年以前 往来款项 未支付完结
新疆鑫裕景物业管理有限公司 660,759.27 2009年以前 往来款项 未支付完结
如家快捷酒店 650,000.00 2012年 往来款项 合同未执行完
合计 9,499,127.16
（二十六）一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的非流动负债明细：
项 目 期末数 期初数
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一年内到期的长期借款
60,000,000.00 45,000,000.00一年内到期的应付债券
0.00 0.00一年内到期的长期应付款
0.00 0.00合 计 60,000,000.00 45,000,000.002、金额前两名的一年内到期的非流动负债：
贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率（%） 金额昆仑银行吐哈分行 2011-7-22 2016-6-20 7.755% 30,000,000.00昆仑银行吐哈分行 2011-7-22 2016-12-20 7.755% 30,000,000.00合 计 60,000,000.003、本账户期末余额比期初数增加了 15,000,000.00元，上升了33.33%，系本期一年以内到期的长期借款增加所致。
（二十七）其他流动负债
期末数 期初数项目
预提费用
其中：加工费 0.00 58,907.23水电暖费 0.00 30,015.83其他 0.00 75,156.45合计 0.00 164,079.51注：本账户期末余额比期初数减少了164,079.51元，下降了100.00%，系本期预提费用减少所致。
（二十八）长期借款
1、长期借款分类
项目 期末数 期初数抵押\保证借款 0.00 123,060,421.83合计 0.00 123,060,421.832、本账户期末余额比期初数减少了 123,060,421.83元，减少了100.00%，系本期归还借款及转入一年内到期的长期借款所致。
（二十九）长期应付职工薪酬
1、长期应付职工薪酬明细情况如下：
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项目 期末数 期初数一、离职后福利-设定受益计划净负债 89,278,569.15 87,747,591.35二、辞退福利 2,795,822.29 10,374,057.23三、其他长期福利 0.00 0.00合计 92,074,391.44 98,121,648.582、离职后福利—设定受益计划变动情况
（1）设定受益计划义务现值
项目 本期数 上期数一、期初数 87,747,591.35 87,452,403.65二、计入当期损益的设定受益成本 4,949,806.60 3,324,419.691、当期服务成本 3,404,226.24 1,919,256.682、过去服务成本 0.00 0.003、结算利得（损失以“－”表示） 0.00 0.004、利息净额 1,545,580.36 1,405,163.01三、计入其他综合收益的设定收益成本 0.00 0.001、精算利得（损失以“－”表示） 0.00 0.00四、其他变动 3,418,828.80 3,029,231.991、结算时支付的对价 0.00 0.002、已支付的福利 0.00 0.003、一年内到期 3,418,828.80 3,029,231.99五、期末数 89,278,569.15 87,747,591.35（2）设定受益计划净负债
项目 本期数 上期数一、期初数 87,747,591.35 87,452,403.65二、计入当期损益的设定受益成本 4,949,806.60 3,324,419.69三、计入其他综合收益的设定收益成本 0.00 0.00四、其他变动 3,418,828.80 3,029,231.99五、期末数 89,278,569.15 87,747,591.35（3）设定受益计划内容及与之相关风险不确定性的影响说明：
本公司设定受益计划是根据国家及地方相关政策等，公司为职工（包括在职职工、离退休职工、内退职工）在退休或与企业解除劳动关系后提供的生活补贴、医药费用等福利。根据《企业会计准则第 9号—职工薪酬》及公司会计政策，需对此部分福利支出作为长期应付职工薪酬进行精算评估。
本公司离职后福利支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、福利增长
率等。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。精算评估涉及以下风险：
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利率风险：计算计划福利义务现值时所采用的折现率的选取依据是中国国债收益率。国债收益率的下降会产生精算损失。
福利水平增长风险：计算计划福利义务现值时所采用的各项福利增长率假设的选取依据是各项福利的历史增长水平和公司管理层对各项福利增长率的长期预期。若实际福利增长率水平高于精算假设，会产生精算损失。
（4）长期应付职工薪酬重大精算假设
本公司离职后福利支出及负债的金额依据各种假设条件确定，主要采用的重大精算假设如下：精算估计的重大假设 本期期末 上期期末 备 注
4% 4%
年折现率 参照十年期国债利率
10% 10%
净离职率 根据公司统计净离职率
4.48% 4.48%
死亡率 参照新疆平均死亡率
社保基数的预期增长率 5% 5% 参照社保基数平均增长率3、辞退福利
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数辞退福利 10,374,057.23 633,429.44 8,211,664.38 2,795,822.29合计 10,374,057.23 633,429.44 8,211,664.38 2,795,822.29（三十）预计负债
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 302,256.44 21,777.60 0.00 324,034.04弃置费用
302,256.44 21,777.60 0.00 324,034.04合计
（三十一）递延收益
1、分类如下：
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 形成原因政府补助
19,452,993.67 5,300,000.00 524,583.33 24,228,410.34 政府补助合计
19,452,993.67 5,300,000.00 524,583.33 24,228,410.34
2、政府补助明细
本期新增补助本期计入营业 与资产相关/补助项目 期初数 其他 期末数
金额 外收入金额 与收益相关2014年财政局拨付外电网工程项目 0.00 2,900,000.00 0.00 0.00 2,900,000.00 资产相关
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天然气补助改造资金 2,568,000.00 0.00 288,000.00 0.00 2,280,000.00 资产相关产业振兴和异地改造项目补贴款 16,220,000.00 0.00 0.00 0.00 16,220,000.00 资产相关2013年工业企业专项资金 664,993.67 0.00 76,583.33 0.00 588,410.34 资产相关收到自治区纺织服装产业项目
补助款 0.00 2,400,000.00 160,000.00 0.00 2,240,000.00 资产相关合计 19,452,993.67 5,300,000.00 524,583.33 0.00 24,228,410.34
3、政府补助情况如下：
①2014年财政局拨付外电网工程项目
根据中共乌鲁木齐高新技术产业开发区（新市区）委员会下发的《2014年第 4次区委财经领导小组会议纪要》（乌高（新）党财纪【2014】4号），2015年2月公司收到城乡社区规划与管理（项目支出）补贴资金2,900,000.00元。
②天然气补助改造资金
根据乌鲁木齐市建设委员会、乌鲁木齐市财政局、乌鲁木齐市审计局下发的《关于印发<2012年乌鲁木齐市燃煤供热锅炉天然气改造补贴资金拨付办法>的通知》(乌建发【2012】192号),公司 2012年度收到燃煤供热锅炉天然气改造补贴资金1,728,000.00元，2013年4月公司收到燃煤供热锅炉天然气改造专项资金1,152,000.00元，本期转入营业外收入288,000.00元，累计转入营业外收入600,000.00元。
③产业振兴和异地改造项目补贴款
根据乌鲁木齐市发改委下发的《关于下达2013年乌鲁木齐市产业振兴和技术改造项目中央预算内投资计划的通知》(乌发改工交【2013】786号)，2013年11月公司收到产业振兴和技术改造项目专项资金16,220,000.00元。
④高新区2013年工业企业专项资金
根据乌鲁木齐市经济和信息化委员会下发的《关于下达2013年第一批工业财政专项资金扶持项目的通知》(乌经信技【2013】341号)，2013年9月公司收到2013年工业企业专项资金700,000.00元，本期转入营业外收入76,583.33元，累计转入营业外收入111,589.66元。
⑤根据自治区财政厅下发的《关于拨付2015年自治区纺织服装产业项目补助资金的通知》（乌财建[2015]144号），2015年5月公司收到2015年自治区纺织服装产业项目补助资金2,400,000元，本期转入营业外收入160,000.00元，累计转入营业外收入160,000.00元。
（三十二）股本
期初数 本期变动增减（＋，－） 期末数
项目
比例 公积金 比例金额 发行新股送股 其他 小计 金额
（%） 转股 （%）
一、有限售条件股份 104,044,617.00 22.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 104,044,617.00 22.26
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1、国家持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002、国有法人持股 69,359,578.00 14.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 69,359,578.00 14.843、其他内资持股 34,679,789.00 7.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34,679,789.00 7.42其中： 34,679,789.00 7.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34,679,789.00 7.42境内非国有法人持股 34,679,789.00 7.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34,679,789.00 7.42境内自然人持股 5,250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,250.00 0.004、外资持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00其中：境外法人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00境外自然人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005、高管股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00二、无限售条件股份 363,450,750.00 77.74 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 363,450,750.00 77.741、人民币普通股 363,450,750.00 77.74 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 363,450,750.00 77.742、境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003、境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.004、其他
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00三、股份总数 467,495,367.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 467,495,367.00 100.00注：（1）初始股本已经五洲联合会计师事务所出具五洲验字[2001]8-121号《验资报告》验证。
（2）2009年10月新疆凯迪投资有限责任公司受让香港天山毛纺织有限公司和新疆维吾尔自治区供销合作社联社合计持有的21.05%的股权。2010年7月新疆凯迪投资有限责任公司通过行政划转，无偿受让自治区国有资产经营有限公司、乌鲁木齐市国有资产经营有限公司合计持有的35.73%的股权；
（3）根据中国证券监督管理委员会《关于核准新疆天山毛纺织股份有限公司向新疆凯迪矿业投资股份有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2013]1013号)和公司2013年第一次临时股东大会决议，2013年 9月公司向新疆凯迪矿业投资股份有限公司、青海雪驰科技技术有限公司定向发行104,039,367股，购买其分别持有的新疆西拓矿业有限公司50%、25%股权，变更后的注册资本为人民币 467,495,367.00元。上述出资已经华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具华寅五洲证验字【2013】0005号《验资报告》。截止 2013年 12月 31日新疆凯迪投资有限责任公司持有公司股份总额为 206,354,457股,占公司总股本的 44.14%，新疆凯迪矿业投资股份有限公司股份总额为69,359,578股,占公司总股本的14.84%，青海雪驰科技技术有限公司股份总额为34,679,789股,占公司总股本的7.42%。
（4）2014年 10月 16日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2014]1002号文核准，凯迪投资将所持公司 6500万股股份（占公司总股本的13.90%）无偿划转给新疆凯迪矿业投资股份有限公司。本次股权划转前，凯迪投资直接持有公司44.14%的股份，通过凯迪矿业间接持有公司14.84%的股份，合计持有公司58.98%的股份；本次划转完成后，凯迪投资直接和通过凯迪矿业间接持有公司的股份分别为30.24%和28.74%，总持股比例不变，仍为58.98%，公司的控制关系不会改变，控股股东仍为凯迪投资，实际控制人仍为新疆维吾尔自治区国有资产管理委员会。
（三十三）资本公积
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项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数1、资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本
1,266,388,667.57 0.00 0.00 1,266,388,667.57（2）同一控制下企业合并的影响
-332,780,869.20 0.00 0.00 -332,780,869.20（3）其他
0.00 0.00 0.00 0.00小计
933,607,798.37 933,607,798.372、其他资本公积
（1）原制度资本公积转入
142,314,136.34 0.00 0.00 142,314,136.34（2）出售零碎股净所得
15,274.55 0.00 0.00 15,274.55小计
142,329,410.89 142,329,410.89合 计
1,075,937,209.26 0.00 0.00 1,075,937,209.26（三十四）其他综合收益
本期发生额
项目 期初数
减：前期计入其
期末数本期所得税 减：所得税后归属税后归属于
他综合收益当
前发生额 税费用 于母公司 少数股东
期转入损益
一、以后不能重分类进损
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益
-2,028,228.66 -277,025.05 0.00 0.00 -277,025.05 0.00 -2,305,253.71的其他综合收益
其中：权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00价值的变动损益
持有至到期投资重分类为
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00可供出售金融资产损益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 -2,028,228.66 -277,025.05 0.00 0.00 -277,025.05 0.00 -2,305,253.71其他综合收益合计 -2,028,228.66 -277,025.05 0.00 0.00 -277,025.05 0.00 -2,305,253.71（三十五）专项储备
(1)按类别列示：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数维简费 0.00 5,326,558.05 4,805,620.95
520,937.10安全生产费 0.00 4,106,644.07 3,539,759.29
566,884.78合 计 0.00 9,433,202.12 8,345,380.24 1,087,821.88
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（2）根据财企[2004]324号文，维简费计提标准：以选矿干量 15元/吨为计提标准；根据财企[2012]16号文，安全生产费计提标准：以选矿干量10元/吨和尾矿量1.5元/吨为计提标准。
（三十六）盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 31,389,889.19 0.00 0.00 31,389,889.19 1994年结余储备基金和
企业发展基金 14,958,071.50 0.00 0.00 14,958,071.50合计 46,347,960.69 0.00 0.00 46,347,960.69（三十七）未分配利润
项目 期末余额 提取或分配比例调整前上年末未分配利润
-530,801,198.22
-
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
0.00
-
调整后年初未分配利润 -
-530,801,198.22
加：归属于母公司所有者权益的净利润 -
6,159,630.04
0.00
10.00%
减：提取法定盈余公积
-
0.00
提取任意盈余公积
-
提取一般风险准备 0.00
-
应付普通股股利 0.00
-
转作股本的普通股股利 0.00
期末未分配利润
-524,641,568.18
（三十八）营业收入及营业成本
1、营业收入及营业成本按照类别列示：
项目 本期数 上期数一、营业收入
1、主营业务收入 499,135,369.88 551,356,138.172、其他业务收入 11,637,380.09 8,015,659.26合 计 510,772,749.97 559,371,797.43二、营业成本
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1、主营业务成本 329,682,072.17 338,569,776.032、其他业务成本 4,009,489.96 4,037,373.95合 计 333,691,562.13 342,607,149.98毛利 177,081,187.84 216,764,647.452、营业收入、成本、毛利按业务内容列示：（按品种分类）
本期数
项目
收入 成本 毛利一.主营业务
衫类 168,957,415.26 152,022,729.39 16,934,685.87纱类 18,708,750.76 16,055,630.17 2,653,120.59绒类 1,035,722.23 1,309,156.66 -273,434.43受托加工 2,396,252.00 6,393,572.08 -3,997,320.08农牧业 1,049,745.10 955,896.63 93,848.47铜精矿粉 175,469,758.36 94,319,411.16 81,150,347.20锌精矿粉 129,036,335.95 57,218,053.58 71,818,282.37物业收入 2,481,390.22 1,407,622.50 1,073,767.72小计 499,135,369.88 329,682,072.17 169,453,297.71二．其他业务
材料销售收入 2,397,696.20 1,868,308.41 529,387.79租赁收入 4,938,271.99 1,348,507.63 3,589,764.36其他 4,301,411.90 792,673.92 3,508,737.98小计 11,637,380.09 4,009,489.96 7,627,890.13合计 510,772,749.97 333,691,562.13 177,081,187.84上期数
项目
收入 成本 毛利一.主营业务
衫类 182,360,380.42 166,916,506.48 15,443,873.94纱类 18,831,020.44 16,056,719.00 2,774,301.44受托加工 3,863,622.86 9,334,746.01 -5,471,123.15农牧业 3,135,782.44 3,211,839.01 -76,056.57
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铜精矿粉 206,388,758.83 88,651,530.72 117,737,228.11锌精矿粉 136,776,573.18 54,398,434.81 82,378,138.37小计 551,356,138.17 338,569,776.03 212,786,362.14二．其他业务
材料销售收入 2,074,207.19 1,446,356.16 627,851.03租赁收入 4,749,547.87 1,239,596.40 3,509,951.47蒸汽收入及其他 1,191,904.20 1,351,421.39 -159,517.19小计 8,015,659.26 4,037,373.95 3,978,285.31合计 559,371,797.43 342,607,149.98 216,764,647.453、本公司本期前五名客户收入
单位名称 金额 占公司全部营业收入的比例%新疆五鑫铜业有限公司 121,617,392.67 23.81
新疆亨元商贸有限公司 50,269,659.71 9.84
陕西锌业有限公司 33,799,535.31 6.62
ALLUDE GMBH. 30,941,913.97 6.06
香港豪商公司 17,909,303.94 3.51
合 计 254,537,805.60 49.84
（三十九）营业税金及附加
项 目 本期数 上期数地方教育费附加 1,011,112.64 1,060,982.91营业税 638,585.56 104,564.25城市维护建设税 3,538,620.17 3,762,236.85教育费附加 1,517,406.65 1,620,903.47其他 82,043.12 77,806.55合 计 6,787,768.14 6,626,494.03（四十）销售费用
项 目 本期数 上期数职工薪酬 9,717,244.60 9,244,281.31
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办公费 95,149.62 66,733.75差旅费 888,749.92 741,915.95折旧 85,606.64 90,236.84物料消耗 618,790.12 681,769.14资产摊销 0.00 10,900.00运输费 134,911.35 1,172,057.74装卸费 0.00 908.00销售佣金 875,375.41 1,144,407.69广告费 341,256.61 1,204,086.90业务招待费 420,275.10 673,071.62修理费 54,786.72 505,601.92租赁费 403,905.45 715,895.92税金 5,726.80 21,661.18促销费 3,512,307.35 2,527,651.15业务费 0.00 93,714.61通讯费 103,326.45 170,228.01水电汽费 26,441.59 680,295.13咨询费 9,150.96 965,810.37会议费 618,294.00 712,718.82装修费 1,093,262.65 1,703,469.81保险费 103,078.97 88,612.22其他 974,143.89 1,793,420.41合 计 20,081,784.20 25,009,448.49（四十一）管理费用
项 目 本期数 上期数职工薪酬 30,490,265.27 23,634,663.24办公费 286,856.16 175,199.01差旅费 587,072.05 886,649.29折旧 2,563,021.15 3,146,547.42物料消耗 423,391.30 377,385.60
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修理费 312,553.26 431,915.53低值易耗品摊销 1,444.44 49,669.23董事会费 211,565.83 195,957.70业务招待费 947,696.05 1,182,899.46诉讼费 138,020.00 5,000.00咨询费 1,335,158.54 1,688,900.83聘请中介机构费 1,947,632.99 1,240,895.19税金 1,285,930.06 1,189,590.51矿产资源补偿费 6,328,444.22 7,043,717.13排污费 435,695.44 456,505.00资产摊销 1,734,960.38 1,418,760.97存货盘亏 22,500.00 159,445.05水电暖汽费 2,823,804.77 1,028,832.74保险费 196,909.59 175,100.63车辆费 1,507,670.27 1,071,074.07职工培训费 20,615.45 16,593.72装修费 494,525.25 142,576.00租金 110,780.00 181,126.68年检费 50,613.77 163,649.20通讯费 492,807.86 399,442.32宣传费 809,419.47 796,409.56绿化费 0.00 129,459.20其他 950,872.45 2,361,269.67合 计 56,510,226.02 49,749,234.95（四十二）财务费用
项 目 本期数 上期数利息支出 14,641,970.44 18,363,204.65减：利息收入 1,270,660.60 1,328,546.08汇兑损失 0.00 271,959.62减：汇兑收益 2,752,074.11 99,696.10
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手续费 248,296.69 208,751.20合 计 10,867,532.42 17,415,673.29注：本账户本年度发生额较上年度减少了6,548,140.87元，下降了 37.60%，主要是归还借款利息支出减少所致。
（四十三）资产减值损失
项目 本期数 上期数坏账损失 410,531.73 2,554,198.60存货跌价损失 10,894,683.13 32,552,827.01长期股权投资减值损失 0.00 0.00固定资产减值损失 12,645,543.76 7,435,249.54合计 23,950,758.62 42,542,275.15注:本账户本年度发生额较上年度减少了 18,591,516.53元，下降了43.70%，主要系本期存货跌价损失及坏账损失减少所致。
（四十四）投资收益
项目
本期数 上期数权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
0.00 0.00融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
0.00 0.00的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00 0.00可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
0.00 0.00产生的利得
其他-委托他人投资或管理资产的损益 0.00 9,705.61合 计 0.00 9,705.61（四十五）营业外收入
1、营业外收入分项目列示：
项 目 本期数 上期数
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非流动资产处置利得合计 6,652.23 272,572.49其中：固定资产处置利得 6,652.23 272,572.49无形资产处置利得 0.00 0.00债务重组利得 0.00 0.00非货币性资产交换利得 0.00 0.00接受捐赠 0.00 0.00政府补助 10,882,307.50 17,346,103.50无法支付的款项 1,071,864.37 3,893,859.86其他 143,204.53 27,115.56合 计 12,104,028.63 21,539,651.41注:营业外收入本年度较上年度减少9,435,622.78元，下降了43.81%，主要是政府补助与无法支付的款项减少所致。
2、计入当期损益的政府补助明细：
补助项目 本期数 上期数 与资产相关/与收益相关1、银行贷款财政贴息 5,714,160.00 628,240.00 与收益相关2、科技援疆项目 0.00 50,000.00 与收益相关3、天然气补贴款 1,332,093.75 1,449,257.17 与收益相关4、产业发展扶持资金 550,000.00 12,830,000.00 与收益相关5、信息部专项资金 250,000.00 170,000.00 与收益相关6、财政局对企业政策性补贴 0.00 743,500.00 与收益相关7、其他政策补贴款 398,037.42 0.00 与收益相关8、高新区中小企业扶持专项资金 0.00 380,000.00 与收益相关9、自治区服装产业发展专项资金 0.00 450,000.00 与收益相关10、展位费补贴 0.00 92,100.00 与收益相关11、企业科技创新和自主知识产权奖励 0.00 10,000.00 与收益相关12、安全生产标准化活动达标奖励 0.00 20,000.00 与收益相关13、科技项目补助经费 370,000.00 50,000.00 与收益相关14、出疆进疆运费补贴 1,579,400.00 0.00 与收益相关15、制造业信息化工程示范奖励 80,000.00 0.00 与收益相关16、电费补贴 84,033.00 0.00 与收益相关17、递延收益转入
524,583.33 323,006.33 与资产相关
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0.00 150,000.00 与收益相关合 计 10,882,307.50 17,346,103.50
3、报告期末无按应收金额确认的政府补助。
4、公司2015年度政府补助明细如下：
1）、银行贷款财政贴息
根据乌鲁木齐市财政局下发的《关于拨付2014年度自治区纺织服装企业固定资产和流动资金贷款财政贴息的通知》（乌财建[2015]313号），2015年 8月收到乌鲁木齐市财政局国库处发放的贷款贴息437,400.00元。
根据新疆维吾尔自治区民委（宗教局）根据新疆维吾尔自治区财政厅中国人民银行乌鲁木齐中心支行下发的《关于确定十二五期间全国民族特需商品定点生产企业的通知》（新民宗发[2012]227号），2015年收到乌鲁木齐市财政国库收付中心发放的贷款贴息864,800.00元。
根据民委下发的《中国人民银行关于确定十二五期间全国名族特需商品定点生产企业的通知》〔2012〕199号，2015年9月收到乌鲁木齐市财政局发放的贷款贴息360,000.00元。
根据高新区财政局下发的《关于申报2014年度高新区（新市区）工业企业贷款贴息资金的通知》，2015年11月收到乌鲁木齐市财政局发放的贷款贴息440,000.00元。
根据民委下发的国家民委《中国人民银行关于确定十二五期间全国名族特需商品定点生产企业的通知》〔2012〕199号，2015年12月收到乌鲁木齐市财政局发放的贷款贴息535,160.00元。
根据乌鲁木齐财政局下发的《关于拨付 2014年度自治区纺织服装企业固定资产和流动资金贷款财政贴息的通知》乌财建〔2015〕313号，2015年 12月收到乌鲁木齐市财政局发放的贷款贴息3,076,800.00元。
2）、燃气锅炉天然气优惠款
根据乌鲁木齐市建设委员会、财政局、发展和改革委员会下发的《关于印发2013/2014年度采暖期天然气供热运行补贴办法的通知》（乌建发【2013】587号），2015年1月收到乌鲁木齐供热行业管理办公室发放的燃气补贴 221,100.00元；2015年 2月收到乌鲁木齐供热行业管理办公室发放的燃气补贴370,000.00元。
根据《2014-2015采暖期燃气运行补贴结算资金拨付方案》乌热行办函［2015］158号， 2015年12月收到乌鲁木齐供热行业管理办公室发放的燃气补贴740,993.75元。
3）、产业发展扶持资金
根据乌鲁木齐市经济和信息化委员会、发展和改革委员会、财政局下发的《关于下达 2014年第二批工业财政专项扶持资金的通知》（乌经信运行【2014】447号），2015年4月收到乌鲁木齐高新区财政局零余额账户发放的对企事业单位的补贴500,000.00元。
根据乌鲁木齐高新技术产业开发区科技扶持奖励资金管理领导小组下发的《关于下达 2011年度乌鲁木齐高新区创新基金项目计划的通知》（乌高（新）科奖办[2012]01号），2015年5月收到乌鲁木齐高新区财政局零余额账户发放的补贴50,000.00元。
4）、信息部专项资金
根据高新区财政局下发的《基于互联技术的分销渠道及电商运营信息平台建设》项目新经信电子
［2015］387号，2015年12月收到高新区财政局拨付自治区电子信息专项资金250,000.00元。
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5）、其他政策补贴款
根据自治区财政局下发的《关于企业岗位学院培养期满上岗后缴纳基本养老保险费申请补贴报告》2015年10月收到自治区财政补贴32,400.00元。
根据乌鲁木齐市财政局下发的《2015年度外经贸发展专项资金（哈国展会补贴）》，2015年12月收到市财政局专项资金56,700.00元。
2015年11月收到新疆国际博览事务局拨付的经费108,000.00元。
2015年12月收到北京时尚博展国际有限公司发放的3,209.42元。
2015年12月收到乌鲁木齐新市区财政厅拨付的社保补贴款3,728.00元。
2015年12月收到木垒哈萨克自治县国有资产监督管理局拨付的补助款130,500.00元。
2015年11月收到浙江省桐乡市梧桐街道拨付的安全生产补助款5,000.00元。
2015年12月收到乌鲁木齐市经信委拨付的亚博会补助款36,000.00元。
2015年12月收到乌鲁木齐市经信委拨付上海服博会补助款22,500.00元。
6）、科技项目补助经费
根据乌鲁木齐高新区（新市区）科学技术局、财政局下发的《关于下达乌鲁木齐高新区（新市区） 2014年度科技项目计划的通知》（乌高新科【2015】3号），2015年 3月收到高新区财政局发放的经费补贴款230,000.00元。
根据乌鲁木齐科技局下发的关于《毛纺织纱线配色工艺电子色卡数据库的开发建设与应用》项目，2015年12月收到市科技局电子色卡补贴拨付款90,000.00元。
根据《关于下达2011年科技计划的通知》，乌科发〔2011〕54号，2015年12月收到市财政局拨付科技局研发资金50,000.00元。
7）、出疆进疆运费补贴
根据新疆维吾尔自治区财政厅下发的《关于拨付 2014年度自治区纺织服装企业纺织产品出疆运费和服装家纺生产进疆面料运费补贴的通知》（新财建【2015】234号），2015年8月收到乌鲁木齐市财政国库收付中心发放的补贴1,579,400.00元。
8）、制造业信息化工程示范奖励
根据新疆制造业信息化工程重大项目管理办公室下发的关于认定《“十二五新疆制造业信息化科技示范工程”第一批应用示范企业的通知》，2015年5月收到新疆生产力促进中心拨付款50,000.00元。
根据《“十二五”新疆制造业信息化科技示范工程项目》，2015年12月收到新疆生产力促进中心拨付款30,000.00元。
9）、电费财政补贴
根据经信委和财政厅下发的《关于申报自治区纺织服装生产企业电费财政补贴的通知》，新经信电力［2015］80号，2015年11月收到二季度电费财政补贴资金32,180.00元。
根据《关于下达2015年三季度自治区纺织服装生产企业电费财政补贴资金计划的通知》，收到三季度电费财政补贴资金37,553.00元。
根据乌鲁木齐市经济和信息化委员会转发的《关于印发自治区纺织服装生产企业电费财政补贴暂行管理办法的通知》的通知（乌经信运行[2015]11号）,2015年6月收到乌鲁木齐市经济和信息化委员会
发放的纺织服装企业电费财政补贴14,300.00元。
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10）、递延收益转入
递延收益转入营业外收入详见附注“递延收益”。
（四十六）营业外支出
计入当期非经常性 计入当期非经常性项 目 本期数 上期数
损益的金额 损益的金额非流动资产处置损失合计 1,036,597.14 1,036,597.14 1,017,420.53 1,017,420.53其中：固定资产处置损失 1,036,597.14 1,036,597.14 1,016,616.66 1,016,616.66无形资产处置损失 0.00 0.00 0.00 0.00债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00非货币性资产交换损失 0.00 0.00 0.00 0.00对外捐赠 83,396.56 83,396.56 172,000.00 172,000.00其中：公益性捐赠 0.00 0.00 0.00 0.00非公益性捐赠 83,396.56 83,396.56 172,000.00 172,000.00违约金、赔偿金及罚款支出 0.00 0.00 0.00 0.00其他 2,700.00 2,700.00 686.52 686.52合 计 1,122,693.70 1,122,693.70 1,190,107.05 1,190,107.05（四十七）所得税费用
1、所得税费用表
项目 本期数 上期数按税法及相关规定计算的当期所得税 35,398,893.00 45,964,087.73递延所得税调整 4,383,144.55 -1,494,730.12合计 39,782,037.55 44,469,357.612、会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期数
利润总额 69,864,453.37
按法定/适用税率计算的所得税费用 17,466,113.34
子公司适用不同税率的影响 0.00
调整以前期间所得税的影响 -1,369,156.96
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 685,533.88
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使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,647,007.46
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
24,646,554.75
损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 0.00
所得税费用 39,782,037.55
（四十八）合并现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2015年度 2014年度政府补助 15,657,724.17 16,873,097.17利息收入 1,270,660.60 1,328,546.08收到往来款及其他 19,644,265.02 20,123,104.30合计 36,572,649.79 38,324,747.55（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2015年度 2014年度业务招待费 1,367,971.15 1,855,971.08销售佣金 875,375.41 1,144,407.69车辆运输费 1,642,581.62 2,331,744.03差旅费 1,475,821.97 1,628,565.24广告费 1,150,676.08 1,204,086.90租赁费 514,685.45 897,022.60装修费 1,587,787.90 1,846,045.81水电暖汽费 2,850,246.36 1,709,127.87聘请中介机构费及咨询费 3,291,942.49 3,895,606.39会议费 618,294.00 712,718.82诉讼费 138,020.00 5,000.00办公费 382,005.78 241,932.76其他费用 5,775,615.31 7,420,883.70往来款及其他 6,094,802.91 9,825,673.90合计 27,765,826.43 34,718,786.79（3）收到的其他与投资活动有关的现金
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项 目 2015年度 2014年度出售零碎股净所得 0.00 15,274.55合 计 0.00 15,274.55（4）支付的其他与投资活动有关的现金
项目 2015年度 2014年度发生额 0.00 0.00合计 0.00 0.00（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 2015年度 2014年度外部单位借款 0.00 0.00合计 0.00 0.00（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 2015年度 2014年度偿还外部单位借款 0.00 0.00合 计 0.00 0.00（四十九）现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项 目 2015年度 2014年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 30,082,415.82 51,311,413.90加：资产减值准备 23,950,758.62 42,542,275.15固定资产折旧 23,459,911.01 26,679,348.05无形资产摊销 19,125,175.91 29,491,005.24长期待摊费用摊销 128,922.00 62,251.68处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） 58,819.96 676,821.51固定资产报废损失（收益以“-”填列） 971,124.95 68,026.53公允价值变动损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00财务费用（收益以“-”填列） 14,641,970.44 18,363,204.65投资损失（收益以“-”填列） 0.00 -9,705.61
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递延所得税资产的减少(增加以“-”填列） 4,383,144.55 -1,494,730.12递延所得税负债的增加(减少以“-”填列） 0.00 0.00存货的减少(增加以“-”填列) 64,685,763.24 -9,697,882.75经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 9,257,757.59 2,262,248.06经营性应付项目的增加(减少以“-”填列 -65,831,947.60 -23,788,814.83其他 0.00 0.00经营活动产生的现金流量净额 124,913,816.49 136,465,461.46 (cid:10)2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 0.00 0.00一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00融资租入固定资产 0.00 0.003.现金及现金等价物净变动情况
现金的年末余额 146,190,038.25 147,838,433.01减:现金的年初余额 147,838,433.01 50,733,174.78加:现金等价物的年末余额 0.00 0.00减:现金等价物的年初余额 0.00 0.00现金及现金等价物的净增加额
-1,648,394.76 97,105,258.232、支付的取得子公司的现金净额
项 目 2015年度 2014年度 0.00 0.00本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 0.00 0.00加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00 0.00取得子公司支付的现金净额 0.00 0.003、收到的处置子公司的现金净额
项 目
2015年度 2014年度本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00 0.00减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 0.00 0.00加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00 0.004、现金和现金等价物
项 目 2015年度 2014年度
一、现金 146,190,038.25 147,838,433.01(cid:10)
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其中：库存现金 6,801.02 11,338.16可随时用于支付的银行存款 146,183,237.23 147,827,094.85可随时用于支付的其他货币资金 0.00二、现金等价物 0.00 0.00其中：三个月到期的债券投资 0.00 0.00三、现金和现金等价物余额 146,190,038.25 147,838,433.01(cid:10)其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
0.00 0.00注:本公司的其他货币资金系流动性受限在三个月以上的环境治理保证金，在编制现金流量表时,已作为现金及现金等价物的扣除项目剔除。
（五十）外币货币性项目
（1）外币货币性项目
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金
其中：美元 703,316.89 6.4936 4,567,058.56港币 769,052.92 0.8378 644,312.54应收账款
其中：美元 1,588,221.98 6.4936 10,313,278.25港币 1,002,244.81 0.8378 839,680.70预付款项
其中：港币 103,490.20 0.8378 86,704.09其他应收款
其中：港币 15,033.76 0.8378 12,595.28应付账款
其中：港币 1,002,235.56 0.8378 839,672.95其他应付款
其中：港币 249,772.95 0.8378 209,259.78短期借款
其中：港币 968,387.67 0.8378 811,315.19六、企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元）
（一）子公司情况
子公司名称 主要 注册地 注册 业务性质持股比例（%） 表决权 取得方式
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经营地 资本 直接 间接比例（%）
深圳新天豪针织品有 深圳坑梓镇第
深圳 2,138.81 纺织业 70 - 70 投资设立限公司 三工业区
新疆天山毛纺织香港 香港九龙青山道702-4号合
香港 5万港币 纺织业 100 - 100 投资设立有限公司 兴工业大厦7楼A座7室
新疆天农畜牧科技发 新疆昌吉州木垒县齐木公路
昌吉州 2,000.00 畜牧业 100 - 100 投资设立展有限公司 36号
上海天毛纺织股份有
上海
上海金沪路1151号
3,802.02 纺织业 69.91 0.00 69.91 投资设立限公司
浙江天山毛纺织品有
浙江
浙江桐乡市梧桐街道
500.00 纺织业 45 25 70 投资设立限公司
浙江天山羊绒制品有
浙江
浙江桐乡市梧桐街道
4,000.00 纺织业 90 10 100 投资设立限公司
乌鲁木齐天山纺织物 新疆乌鲁木齐市新市区银川
乌鲁木齐 50.00 服务业 100 - 100 投资设立业服务公司 路323号6栋
新疆西拓矿业有限公 哈密建设东路兴业新 同一控制哈密 21,514.11 采矿业 75 - 75
司 下企业合天地4单元28层
新疆天山纺织服装有 新疆乌鲁木齐高新技术产业开
乌鲁木齐 5,000.00 纺织业 100 - 100 投资设立限公司
发区（新市区）正扬路167号
木垒县新天农畜牧发 新疆昌吉州木垒县
昌吉州 2,000.00 畜牧业 100 100 分立设立展有限责任公司
齐木公路36号
（二）特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
（三）合并范围发生变化的说明
公司无持有半数及半数以上表决权比例但未纳入合并范围的情况。
公司无持有半数及半数以下表决权比例，但纳入合并范围的情况。
（四）报告期内新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体
1、报告期内新纳入合并范围的主体
（1）2015年度新纳入合并范围的子公司情况：
||||
|-|-|-|
|名 称|期末净资产|本期净利润|
|新疆天山纺织服装有限公司|6,969,539.48|-3,030,460.52|
|木垒县新天农畜牧发展有限责任公司|20,069,761.71|69,761.71|

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（1）2015年 4月，公司出资设立新疆天山纺织服装有限公司，该公司注册资本 5000万元，公司持有其100%股权，截止本报告期末，公司实际出资1000万元。
（2）2015年 10月，控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司分立成立木垒县新天农畜牧发展有限责任公司，公司持有木垒县新天农畜牧发展有限责任公司100%股权。
（五）非同一控制下企业合并
公司报告期内未发生非同一控制下企业合并情况。
（六）同一控制下企业合并。
公司报告期内未发生同一控制下企业合并。
（七）重要的非全资子公司的相关信息
少数股东持股比少数股东表决权当期归属于少数股东当期向少数股东宣告分期末累计少数股东权子公司名称
例（%） 比例（%） 的损益 派的股利 益新疆西拓矿业有限公司 25.00 25.00 22,370,625.78 10,000,000.00 296,476,090.77浙江天山毛纺织品有限公司 30.00 30.00 839,596.74 0.00 2,125,785.95上海天毛纺织股份有限公司 30.09 30.09 794,395.57 0.00 8,940,146.10深圳新天豪针织品有限公司 30.00 30.00 -81,832.31 0.00 1,400,671.77重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计新疆西拓矿业有限公司 101,565,447.55 587,366,725.66 688,932,173.21 159,362,825.29 1,327,965.13 160,690,790.42浙江天山毛纺织品有限公司 28,564,997.08 856,430.57 29,421,427.65 22,334,520.54 0.00 22,334,520.54上海天毛纺织股份有限公司 17,590,514.27 14,377,773.55 31,968,287.82 1,713,252.10 0.00 1,713,252.10深圳新天豪针织品有限公司 664,428.13 4,066,925.27 4,731,353.40 62,447.53 0.00 62,447.53（续）
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计新疆西拓矿业有限公司 148,108,828.50 554,609,992.59 702,718,821.09 133,619,125.80 110,922,285.24 244,541,411.04浙江天山毛纺织品有限公司 30,322,213.71 1,051,587.78 31,373,801.49 27,085,926.95 0.00 27,085,926.95上海天毛纺织股份有限公司 15,128,701.98 13,981,644.52 29,110,346.50 1,543,685.91 0.00 1,543,685.91深圳新天豪针织品有限公司 1,133,757.63 4,500,096.48 5,633,854.11 692,173.86 0.00 692,173.86本期数 上期数
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量新疆西拓矿业
有限公司 304,506,094.31 108,976,150.86 108,976,150.86 119,250,110.84 343,165,332.01 138,151,223.54 138,151,223.54 141,454,350.96浙江天山毛纺
织品有限公司 35,581,159.16 2,799,032.57 2,799,032.57 -508,309.97 32,210,105.42 -2,665,812.26 -2,665,812.26 -788,733.35上海天毛纺织
股份有限公司 23,345,444.36 2,688,375.13 2,688,375.13 843,086.81 23,237,759.32 -840,597.20 -840,597.20 -3,674,012.38
新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
子公司名称 本期数 上期数
深圳新天豪针
织品有限公司 1,054,064.00 -272,774.38 -272,774.38 102,204.63 0.00 1,968,661.20 1,968,661.20 224,814.19七、股份支付
公司报告期内无股份支付事项。
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、本公司控股股东情况
注册资本 对本公司的
企业类 法定代组织机构代 对本公司持 本公司最终控股股东全称关联关系 注册地 业务性质 表决权比例
型 表人 码 期初金额期末金额股比例（%） 控制方（%）
新疆维吾尔证券业投资；资
新疆凯迪投资 有限责乌市天山区 产管理；房屋、 自治区国有控股股东
李新忠 78764277-8 42,000.00 42,000.00 30.24 30.24
任公司 车辆、设备租赁；
有限责任公司 金银路53号 资产管理委投资咨询服务等
员会2、本公司的子公司情况
子公司类 注册资本 持股比例表决权比子公司全称 企业类型 注册地 法定代表人组织机构代码 业务性质
型 期初金额期末金额 （%）例（%）深圳新天豪针 深圳坑梓镇第
控股有限公司 魏哲明 618900406 纺织业 2,138.81 2,138.81 70 70织品有限公司 三工业区
香港龙青山道
新疆天山毛纺
702-4号合兴工
织香港有限公全资有限公司 -- 纺织业 5万港币 5万港币 100 100司 业大厦7楼A座7
室
新疆天农畜牧科 新疆昌吉州木垒
全资有限公司 王广斌 72914703-1 畜牧业 4,000.00 2,000.00 100 100技发展有限公司
县奇木公路36号
上海天毛纺织 上海金沪路1151
控股有限公司 李安媛 72949594-1 纺织业 3,802.02 3,802.02 69.91 69.91股份有限公司
号
浙江天山毛纺 浙江桐乡市梧桐
控股有限公司 杨跃华 66916718-7 纺织业 500.00 500.00 70 70织品有限公司
街道
浙江天山羊绒
控股有限公司
浙江桐乡市梧桐
杨跃华 68785096-7 纺织业 4,000.00 4,000.00 100 100
制品有限公司
新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
街道
乌鲁木齐天山
新疆乌鲁木齐市
纺织物业服务 全资有限公司
新市区银川路
孙计录 39692633-5 服务业 50.00 50.00 100 100公司
323号6栋
哈密建设东路兴
新疆西拓矿业
控股有限公司 王小平 79818261-5 采矿业 21,514.11 21,514.11 75 75业新天地4单元
有限公司
28层
新疆乌鲁木齐高
新疆天山纺织 新技术产业开发
全资 有限公司 王广斌 33305951-0 纺织业 5,000.00 5,000.00 100 100服装有限公司 区（新市区）正
扬路167号
木垒县新天农 新疆昌吉州木垒
有限责任
畜牧发展有限 全资 县奇木公路36号 王广斌 MA77538P7 畜牧业 0.00 2,000.00 100 100公司
责任公司
3、本公司的合营、联营公司情况
本公司无合营、联营公司情况。
4、本公司其他关联方情况
关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
新疆金融投资有限公司 控股股东的母公司 67024068-7
新疆凯迪矿业投资股份有限公司 受同一股东控制及公司控股股东 67630422-3
青海雪驰科技技术有限公司 公司股东 71055699-4
新疆凯迪房地产开发有限公司 受同一股东控制 66063163-3
新疆凯迪创业投资有限责任公司 受同一股东控制 69344991-8
（二）关联方交易情况：
1、关联方担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否履行完毕新疆凯迪投资有限责任公司 新疆天山毛纺织股份有限公司 100,000,000.00 2015.5.21 2016.5.21 否新疆凯迪投资有限责任公司 新疆天山毛纺织股份有限公司 49,500,000.00 2015.4.21 2016.4.20 否新疆凯迪投资有限责任公司 新疆天山毛纺织股份有限公司 500,000.00 2015.4.22 2016.4.21 否新疆凯迪投资有限责任公司 新疆新天山疆毛天纺山织毛股份纺有织限股公份司有限公司2 0,000,000.00 2015.7.29 2016.7.28 否新疆凯迪投资有限责任公司 新疆新天山疆毛天纺山织毛股份纺有织限股公份司有限公司3 0,000,000.00 2015.8.12 2016.7.28 否新疆凯迪投资有限责任公司 新疆天山毛纺织股份有限公司 45,000,000.00 2015.8.26 2016.8.25 否新疆凯迪投资有限责任公司 新疆天山毛纺织股份有限公司 15,758,366.07 2015.11.17 2016.11.16 否
新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
新疆凯迪投资有限责任公司 新疆天山毛纺织股份有限公司 11,813,645.41 2015.12.17 2016.11.16 否新疆凯迪矿业投资股份有限公司 新疆西拓矿业有限公司 60,000,000.00 2011.07.22 2017.07．25 否（三）关联方应收应付款项
公司报告期无关联方应收应付款项。
九、承诺及或有事项
1、公司报告期内无重大承诺事项。
2、公司报告期内无重大诉讼事项。
3、公司报告期内无对外担保事项。
4、公司报告期内无其他重大或有事项。
十、资产负债表日后事项
1、新疆天山毛纺织股份有限公司重大资产重组事项取得新疆维吾尔自治区国有资产监督管理委员会（新国资改革[2015]49号）《关于对新疆天山毛纺织股份有限公司实施重大资产重组的批复》。
2、公司召开股东大会审议通过了《关于公司重大资产出售与置换、发行股份购买资产及股份转让并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等事项，上市公司以其截至2015年4月30日经审计及评估确认的全部资产与负债作为置出资产，置出资产中等值于 79,875万的部分与美林控股持有嘉林药业47.72%股权中的等值部分进行资产置换，置出资产剩余部分11,878.76万元出售给上市公司现有控股股东凯迪投资，凯迪投资支付现金对价；置入资产超过置出资产中置换金额的差额部分757,021.10万元，由上市公司向嘉林药业的股东按照交易对方各自持有嘉林药业剩余的的股权比例发行股份购买；上市公司现有控股股东凯迪投资和凯迪矿业向美林控股合计转让其持有的 7,500万股上市公司股份，作为对价，美林控股将其资产置换所取得的等值于79,875万元的置出资产转让给凯迪投资和凯迪矿业或其指定的第三方。在上述步骤实施的基础上，上市公司同时募集配套资金，总金额不超过150,948.88万元。
十一、其他重大事项
1、2015年 6月 23日，新疆天山毛纺织股份有限公司披露重大资产重组停牌公告，新疆天山毛纺织股份有限公司拟进行重大资产重组。截止本报告日，本次重大资产重组相关事项已经新疆维吾尔自治区国有资产监督管理委员会批准，并经公司股东大会审议通过，本次重大资产重组事项尚需提交中国证监会等有权部门核准同意后方可实施。
2、2015年 12月 12日，经公司第六届董事会第十四次会议决议，审议通过了《关于公司员工持股计划（草案）的议案》，截止本报告日，该计划尚未实施。
十二、母公司财务报表主要项目附注
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（一）应收账款
1、应收账款分类披露：
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
16,669,696.25 59.46 2,039,157.16 15.21 14,630,539.09准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏
11,363,548.24 40.54 11,363,548.24 84.79 0.00账准备的应收账款
合 计 28,033,244.49 100.00 13,402,705.40 100.00 14,630,539.09期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%) 金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
18,295,634.21 60.66 2,064,893.28 14.83 16,230,740.93准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏
11,863,548.24 39.34 11,863,548.24 85.17 0.00账准备的应收账款
合 计 30,159,182.45 100.00 13,928,441.52 100.00 16,230,740.932、应收账款种类说明：
（1）期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
（2）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位情况：
债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例 理由北京金天山服装服饰有限公司 3,756,647.94 3,756,647.94 100.00 无法收回天津金天山商贸有限公司 3,698,492.97 3,698,492.97 100.00 无法收回兰州天山商贸有限公司 887,782.20 887,782.20 100.00 无法收回武汉商贸公司 2,313,461.09 2,313,461.09 100.00 无法收回西宁天山商贸有限公司 36,000.00 36,000.00 100.00 无法收回西安天泽健商贸有限公司 41,230.24 41,230.24 100.00 无法收回北京明氏丽达商贸有限责任公司 629,933.80 629,933.80 100.00 无法收回合计 11,363,548.24 11,363,548.24 - -
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（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内
15,070,313.31 90.42 753,515.67 16,988,476.44 92.86 849,423.821至2年 302,224.41 1.81 45,333.66 35,527.74 0.19 5,329.162至3年 35,527.74 0.21 10,658.32 40,369.50 0.22 12,110.853至4年 40,369.50 0.24 20,184.75 58,982.67 0.32 29,491.344至5年 58,982.67 0.35 47,186.14 18,698.74 0.10 14,958.995年以上 1,162,278.62 6.97 1,162,278.62 1,153,579.12 6.31 1,153,579.12合计 16,669,696.25 100.00 2,039,157.16 18,295,634.21 100.00 2,064,893.283、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-25,736.12元；本期收回或转回坏账准备金额500,000.00元。
其中：本报告期前已全额计提坏账准备，本期转回或收回情况：
转回或收回前累计已
单位名称 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回的金额计提的坏账准备金额
兰州天山商贸有限公司 催缴欠款 无法收回 1,387,782.20 500,000.00合计 - - 1,387,782.20 500,000.004、本期无实际核销的应收账款情况。
5、期末余额前五名的应收账款情况：
债务人名称 金额 占应收账款总额的比例% ALLUDE GMBH. 6,798,309.22 24.25
北京金天山服装服饰有限公司 3,820,931.64 13.63
天津金天山商贸有限公司 3,698,492.97 13.19
武汉商贸公司 2,313,461.09 8.25
宝丽雅纺织（南通）有限公司 1,858,687.51 6.63
合 计 18,489,882.43 65.95
6、本账户期末余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东及其他关联方欠款。
7、本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。
8、本期无以应收账款为标的进行证券化的情况。
9、本期无通过重组等其他方式收回的应收账款金额。
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（二）其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 计提比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款 5,338,343.30 8.85 5,338,343.30 23.08 0.00按信用风险特征组合计提坏账
准备的其他应收款 54,904,506.59 90.99 17,690,473.79 76.49 37,214,032.80单项金额不重大但单独计提坏
账准备的其他应收款 100,000.00 0.16 100,000.00 0.44 0.00合 计 60,342,849.89 100.00 23,128,817.09 100.00 37,214,032.80期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账
5,338,343.30 8.85 5,338,343.30 25.00 0.00准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
54,877,868.05 90.98 15,915,138.52 74.53 38,962,729.53准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏
100,000.00 0.17 100,000.00 0.47 0.00账准备的其他应收款
合 计
60,316,211.35 100.00 21,353,481.82 100.00 38,962,729.532、其他应收款种类说明：
(1)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
债务人名称 账面余额 坏账准备计提比例（%） 计提理由新疆金塔毛纺织有限公司 5,338,343.30 5,338,343.30 100.00 无法收回合计 5,338,343.30 5,338,343.30
----
(2)期末单项金额虽不重大但单项计提坏帐准备的其他应收款单位情况：
债务人名称 账面余额 坏账准备计提比例（%） 计提理由杨廷贵 100,000.00 100,000.00 100.00 无法收回合计 100,000.00 100,000.00
----
(3)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 16,680,535.50 30.38 834,026.78 12,405,019.25 22.60 620,250.961至2年 9,482,867.27 17.27 1,422,430.09 9,180,033.67 16.73 1,377,005.052至3年 6,887,311.70 12.54 2,066,193.51 15,166,206.94 27.64 4,549,862.083至4年 14,192,423.04 25.85 7,096,211.52 17,360,819.65 31.64 8,680,409.834至5年 6,948,785.97 12.66 5,559,028.78 390,889.71 0.71 312,711.775年以上 712,583.11 1.30 712,583.11 374,898.83 0.68 374,898.83合计 54,904,506.59 100.00 17,690,473.79 54,877,868.05 100.00 15,915,138.523、其他应收款按款项性质分类情况：
期末数 期初数项 目
往来借款 57,550,848.25 53,904,722.26押金、保证金 2,467,987.73 275,810.00出口退税款 0.00 946,736.37其他 324,013.91 5,188,942.72合 计
60,342,849.89 60,316,211.354、期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款期末余坏账准备期末余额单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%)
浙江天山羊绒制品有限公司 往来款 48,130,186.452011-2015年 79.76 14,843,392.23新疆金塔毛纺织有限公司 往来款 5,342,355.551994-2013年 8.85 5,339,330.13高新区建设环保局 风险抵押金及保证金 1,881,937.73 2013年 3.12 798,246.01新疆蓝宇节能技术服务有限公司 往来款 1,785,000.002012-2014年 2.96 889,000.00乌鲁木齐天山纺织物业服务公司 往来款 430,625.46 2015年 0.71 21,531.27合 计 57,570,105.19 - 95.40 21,891,499.645、本账户余额中应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东及其他关联方款项情况：单位名称 与本公司关系 期末余额 占其他应收款期末余额合计数的比例(%)浙江天山毛纺织品有限公司 控股子公司 96,406.89 0.16
浙江天山羊绒制品有限公司 全资子公司 48,130,186.45 79.76
乌鲁木齐天山纺织物业服务公司 全资子公司 430,625.46 0.71
合 计 48,657,218.80 80.63
6、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
新疆天山毛纺织股份有限公司 审计报告
本期计提坏账准备金额1,775,335.27元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
7、本期无实际核销的其他应收款情况。
8、本账户期末余额中无涉及政府补助的其他应收款。
（三）长期股权投资
本期计核算 持股比表决权 本期现金红被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 提减值方法 例(%)比例(%) 利准备浙江天山毛纺织
成本法 2,250,000.00 2,250,000.00 0.00 2,250,000.00 70.00 70.00 0.00 0.00 0.00品有限公司
上海天毛纺织股
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 5,507,818.79 25,507,818.79 69.91 69.91 0.00 0.00 0.00份有限公司
深圳新天豪针织
成本法 14,971,677.00 14,971,677.00 0.00 14,971,677.00 70.00 70.00 12,890,563.67 0.00 0.00品有限公司
新疆天山毛纺织
成本法 23,950.00 23,950.00 0.00 23,950.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00香港有限公司
新疆天农畜牧科技
成本法 39,500,000.00 39,949,500.00 -20,000,000.00 19,949,500.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00发展有限责任公司
木垒县新天农畜牧
成本法 0.00 0.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00发展有限公司
浙江天山羊绒制
成本法 36,000,000.00 36,000,000.00 0.00 36,000,000.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00品有限公司
新疆西拓矿业有
成本法 708,451,503.31 708,451,503.31 0.00 708,451,503.31 75．00 75.00 0.00 0.00 22,500,000.00限公司
乌鲁木齐天山纺
成本法 500,000.00 500,000.00 0.00 500,000.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00织物业服务公司
新疆天山纺织服
成本法 0.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00装公司
合计 － - -
821,697,130.31 822,146,630.31 15,507,818.79 837,654,449.10 12,890,563.67 0.00 22,500,000.00注：本账户期末余额较期初余额增加15,507,818.79元，原因如下：
（1）根据公司2015年7月与新疆天农畜牧科技发展有限责任公司签订的《上海产权交易合同》，新疆天农畜牧科技发展有限责任公司将持有上海天毛纺织股份有限公司19.98%的股权转让给公司，公司支付新疆天农畜牧科技发展有限责任公司5,507,818.79元股权价款，股权转让完毕后，公司将直接持有上海天毛纺织股份有限公司69.91%的股权。
（2）2015年 10月，全资子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司分立成立木垒县新天农畜牧发展有限责任公司。分立后新疆天农畜牧科技发展有限责任公司注册资本由4000万元变更为2000万元，木垒县新天农畜牧发展有限责任公司注册资本为2000万元，上述工商变更登记已完成。
（3）2015年 4月，公司出资设立新疆天山纺织服装有限公司，该公司注册资本 5000万元，公司持
有其100%股权，截止本报告期末,公司实际出资1000万元。
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（四）营业收入、营业成本
1、营业收入及营业成本按类别列示
项目 本期数 上期数营业收入
其中：主营业务收入 124,807,092.99 123,604,740.52其他业务收入 9,317,313.12 7,286,605.69合计 134,124,406.11 130,891,346.21营业成本
其中：主营业务成本 125,603,588.98 128,063,980.58其他业务成本 2,430,748.02 3,164,967.69合计 128,034,337.00 131,228,948.272、营业收入、成本、毛利按业务内容列示：
本期数
项目
收入 成本 毛利一.主营业务收入
衫类 99,522,188.12 98,210,058.27 1,312,129.85纱类 21,261,616.28 18,682,005.23 2,579,611.05受托加工 2,987,566.36 7,402,368.82 -4,414,802.46绒类 1,035,722.23 1,309,156.66 -273,434.43小计 124,807,092.99 125,603,588.98 -796,495.99二．其他业务收入
材料销售 251,459.39 903,112.93 -651,653.54下脚料销售 378,916.47 0.00 378,916.47租赁收入 3,391,007.99 734,961.17 2,656,046.82其他 5,295,929.27 792,673.92 4,503,255.35小计 9,317,313.12 2,430,748.02 6,886,565.10合计 134,124,406.11 128,034,337.00 6,090,069.11上期数
项目
收入 成本 毛利
一.主营业务收入
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衫类 90,133,946.17 94,951,704.82 -4,817,758.65纱类 22,818,375.48 19,963,568.06 2,854,807.42受托加工 3,094,505.45 6,999,298.98 -3,904,793.53绒类 0.00 0.00 0.00其他衫 7,557,913.42 6,149,408.72 1,408,504.70小计 123,604,740.52 128,063,980.58 -4,459,240.06二．其他业务收入
材料销售 88,564.09 573,949.90 -485,385.81下脚料销售 269,321.38 0.00 269,321.38租赁收入 4,252,809.41 1,239,596.40 3,013,213.01其他 2,675,910.81 1,351,421.39 1,324,489.42小计 7,286,605.69 3,164,967.69 4,121,638.00合计 130,891,346.21 131,228,948.27 -337,602.063、本公司本期前五名客户收入
单位名称 金 额 占公司全部营业收入的比例% ALLUDE GMBH. 30,941,913.97 23.07
香港豪商公司 17,909,303.94 13.35
法国ERRC 11,835,559.53 8.82
HEMISPHERE FASHION 8,948,347.75 6.67
挪威GP 6,068,536.61 4.52
合计 75,703,661.80 56.43
（五）、投资收益
项目 本期数 上期数成本法核算的长期股权投资收益 30,000,000.00 22,500,000.00权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 0.00 0.00持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 0.00
持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
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可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00其他 0.00 0.00合计 30,000,000.00 22,500,000.00注：本账户期末较期初增加7,500,000.00元，上升33.33%主要原因系子公司西拓矿业分红所致。
（六）母公司现金流量表的补充资料
项 目 本期数 上期数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -11,676,970.94 -32,402,576.87加：资产减值准备 21,078,859.99 31,548,142.85固定资产折旧 4,571,691.40 5,830,704.47无形资产摊销 1,205,818.16 1,141,972.76长期待摊费用摊销 50,922.00 52,251.72处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） 35,311.37 37,083.78固定资产报废损失（收益以“-”填列） 971,124.95 0.00公允价值变动损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00财务费用（收益以“-”填列） 8,672,148.43 9,759,807.23投资损失（收益以“-”填列） -30,000,000.00 -22,500,000.00递所得税资产的减少(增加以“-”填列） 0.00 0.00递延所得税负债的增加(减少以“-”填列） 0.00 0.00存货的减少(增加以“-”填列) 22,783,698.25 -330,325.59经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 6,550,096.33 12,029,057.99经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） -19,545,017.36 2,138,248.61其他 0.00 0.00经营活动产生的现金流量净额 4,697,682.58 7,304,366.952.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 0.00 0.00一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00融资租入固定资产 0.00 0.003.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 74,127,455.84 65,669,951.25
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减:现金的期初余额 65,669,951.25 31,832,748.63加:现金等价物的期末余额 0.00 0.00减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00现金及现金等价物的净增加额 8,457,504.59 33,837,202.62十三、补充资料
(一)报告期内非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,029,944.91
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
10,882,307.50
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
0.00
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 0.00
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 504,090.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量投资性房地产公允价值变动产生损益 0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
0.00
性调整对当期损益的影响
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受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,128,972.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
少数股东权益影响额（税后） -6,180.41
所得税影响额 -12,946.94
合计 11,504,552.28
（二）净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 0.5811% 0.0132 0.0132
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.5042% -0.0114 -0.0114
普通股股东的净利润
（三）报告期内加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期数归属于公司普通股股东的净利润 A
6,159,630.04非经常性损益 B
11,504,552.28扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B
-5,344,922.24归属于公司普通股股东的期初净资产 D
1,056,951,110.07股权激励等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E1
0.00新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F1
0.00发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东净资产 E2
0.00新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F2
0.00股份支付等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E3
0.00新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F3
0.00现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G
0.00减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
0.00其他交易引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 I
810,796.82发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 J
0.00报告期月份数 K
12L=D+A/2+E×
加权平均净资产 F/K-G×H/K
1,060,030,925.09±I×J/K
加权平均净资产收益率
M=A/L 0.5811%
扣除非经常损益后加权平均净资产收益率 M1=C/L -0.5042%
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期初股份总数 N 467,495,367.00公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 O 0.00发行新股或债转股等增加股份数 P 0.00新增股份次月起至报告期期末的累计月数 Q 0.00报告期缩股数 R 0.00报告期回购等减少股份数 S 0.00减少股份次月起至报告期期末的累计月数 T 0.00认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股份数 U 0.00新增稀释性潜在普通股次月起至报告期期末的累计月数 V 0.00W=N+O+P×Q
加权平均股份数 467,495,367.00/K-R-S×T/K
基本每股收益 X=A/W 0.0132扣除非经常损益后基本每股收益 X1=C/W -0.0114稀释每股收益 Z=A/(W+U×V/K) 0.0132扣除非经常性损益后稀释每股收益 Z1=C/(W+U×V/K) -0.0114新疆天山毛纺织股份有限公司（盖章）日期：2016年3月11日