深圳市拓日新能源科技股份有限公司
2013年度报告
2014年 03月
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
|||||
|-|-|-|-|
|未亲自出席董事姓名|未亲自出席董事职务|未亲自出席会议原因|被委托人姓名|
|冯东|独立董事|因工作原因在外地出差|郭晋龙|

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人陈五奎、主管会计工作负责人彭小梅及会计机构负责人(会计主管人员)谢文军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2第二节公司简介................................................................................................................................ 6第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 8第四节董事会报告 ......................................................................................................................... 10第五节重要事项.............................................................................................................................. 28第六节股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 37第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 43第八节公司治理.............................................................................................................................. 50第九节内部控制.............................................................................................................................. 57第十节财务报告.............................................................................................................................. 61第十一节备查文件目录 ............................................................................................................... 168
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|拓日新能、公司、本公司|指|深圳市拓日新能源科技股份有限公司|
|陕西子公司、陕西拓日|指|全资子公司陕西拓日新能源科技有限公司|
|乐山子公司、乐山新天源|指|全资子公司乐山新天源太阳能科技有限公司|
|德国公司|指|全资子公司拓日新能源（欧洲）有限公司|
|美国公司|指|全资子公司拓日新能源（美洲）有限公司|
|非洲公司|指|全资子公司非洲太阳能（乌干达）有限公司|
|证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|喀什东方|指|第二大股东喀什东方股权投资发展有限公司|
|奥欣投资|指|控股股东深圳市奥欣投资发展有限公司|
|喀什拓日|指|喀什拓日新能源科技有限公司|
|喀什城投|指|喀什城建投资集团有限公司|
|喀什瑞城|指|喀什瑞城新能源科技股份有限公司|
|汉中科瑞思|指|汉中市科瑞思矿业有限公司|
|元、万元、亿元|指|人民币元、人民币万元、人民币亿元|
|MW|指|兆瓦，1,000,000W|
|GW|指|吉瓦，1.000.000,000W|

重大风险提示
1.产业补贴政策变化风险；2.汇率波动风险；3.原材料价格波动风险； 4.管理风险。相关风险要素对公司的影响敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的展望的内容。
第二节公司简介
一、公司信息
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|拓日新能|股票代码|002218|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|深圳市拓日新能源科技股份有限公司|||
|公司的中文简称|拓日新能|||
|公司的外文名称（如有）|SHENZHEN TOPRAYSOLAR Co., Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|TOPRAYSOLAR|||
|公司的法定代表人|陈五奎|||
|注册地址|深圳市南山区侨城北路香年广场[南区]主楼（A座）栋一座8层802-804号房|||
|注册地址的邮政编码|518053|||
|办公地址|深圳市南山区侨香路6060号香年广场A栋802-804|||
|办公地址的邮政编码|518053|||
|公司网址|www.topraysolar.cn；www.topraysolar.com|||
|电子信箱|rickennliu@topraysolar.com；helenren@topraysolar.com|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|刘 强|任 英|
||深圳市南山区侨香路6060号香年广场A|深圳市南山区侨香路6060号香年广场A|
|联系地址|||
||栋802-804|栋802-804|
|电话|0755－86612658|0755－29680031|
|传真|0755－86612620|0755－86612620|
|电子信箱|rickennliu@topraysolar.com|helenren@topraysolar.com|

三、信息披露及备置地点
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露报纸的名称|《证券时报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|深圳市拓日新能源科技股份有限公司董事会办公室|

四、注册变更情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||企业法人营业执照|||
||注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||注册号|||
|||深圳市南山区西丽||||
|首次注册|2002年08月15日|南岗第一工业园9|4403012094913|440301741234170|741234170|
|||栋||||
|||深圳市南山区侨城||||
|||北路香年广场[南||||
|报告期末注册|2013年03月18日|区]主楼（A座）栋|440301103309280|440301741234170|741234170|
|||一座8层802-804号||||
|||房||||
|公司上市以来主营业务的变化情况（如||||||
|||无||||
|有）||||||
|历次控股股东的变更情况（如有）||无||||

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
|||
|-|-|
|会计师事务所名称|大华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|深圳市滨河大道5022号联合广场B座11楼|
|签字会计师姓名|王广旭 王敏|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||2013年|2012年|本年比上年增减(%)|2011年|
|营业收入（元）|1,064,231,728.63|529,094,478.07|101.14%|478,086,568.66|
|归属于上市公司股东的净利润|12,980,665.57|5,324,670.84|||
||||143.78%|-139,691,512.18|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||2,028,179.11|-23,025,962.03|108.81%|-150,682,221.16|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|-75,558,866.43|-6,591,744.02|||
||||-1,046.27%|-281,741,877.65|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.027|0.011|145.45%|-0.29|
|稀释每股收益（元/股）|0.027|0.011|145.45%|-0.29|
|加权平均净资产收益率（%）|0.91%|0.37%|0.54%|-10.73%|
||||本年末比上年末增减||
||2013年末|2012年末||2011年末|
||||(%)||
|总资产（元）|2,564,960,509.15|2,304,038,149.65|11.32%|2,016,622,612.75|
|归属于上市公司股东的净资产|1,439,550,570.11|1,427,075,450.02|||
||||0.87%|1,422,357,847.53|
|（元）|||||

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|12,980,665.57|5,324,670.84|1,439,550,570.11|1,427,075,450.02|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|12,980,665.57|5,324,670.84|1,439,550,570.11|1,427,075,450.02|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
不适用
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|2,517,385.25||||
|||182,550.02|||
|值准备的冲销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|10,457,333.98||||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享||28,095,483.37|9,728,063.56||
|受的政府补助除外）|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-89,441.04|72,599.48|1,262,645.42||
|减：所得税影响额|1,932,791.73||||
|合计|10,952,486.46|28,350,632.87|10,990,708.98|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
第四节董事会报告
一、概述
报告期内，国内光伏支持政策相继出台，光伏产业恢复生机，面对复杂多变、竞争激烈的国内外经济环境，拓日新能领导团队秉承“开拓、创新、务实、高效”的核心宗旨，调整经营思路，紧抓市场机遇；加强技术研发创新、加快研发成果产业化；加强成本控制，保障稳健发展；实现了营业收入和净利润的大幅增长。报告期内，实现营业收入1,064,231,728.63元，同比增长101.14%，归属于上市公司股东的净利润12,980,665.57元，比上年同期增长143.78%。
报告期内，拓日新能在国内市场方面取得了良好的业绩。2013年国家各部委相继出台光伏电价支持、光伏发电税收优惠等政策，为光伏产业的发展创造了新的机遇。特别是在光伏行业面临经济环境复杂多变的重重压力下，拓日新能秉承勤勉诚信、厚德载物的良好信誉和品牌优势，为拓展国内光伏产品应用市场奠基了坚实的基础，拓日新能承担光伏电站的优化设计及EPC工程建设，光伏、光热产品的推广应用，国内销售业绩取得了突破性进展。利用自身多年来在太阳能光伏建筑一体化项目及地面光伏电站项目的建设和运营经验，为客户提供优质的工程服务和产品供应，拓日品牌在国内知名度进一步提升。报告期内，拓日新能累计完成EPC光伏电站建设约50MW装机量并实现并网。通过这些项目的设计、建设、验收及并网，公司累积了宝贵的经验，为国内光伏电站项目的建设和运营奠定了坚实的基础，进一步提升了公司在光伏电站建设领域的技术实力。报告期内，拓日新能在国内组件销售方面，累计实现约66MW太阳能电池组件销量。2013年，国内主营业务销售收入达76,094.33万元，占主营业务总销售收入的72.38%。报告期内，公司“120L一体式太阳能热水器”和“150L分体式太阳能热水器”经中检集团南方电子产品测试(深圳)有限公司检测，达到《家用太阳能热水系统能效限定值及能效等级》GB26969-2011规定的能效1级认定指标，标志着公司太阳能热水器产品不仅可用于各类太阳能光热工程，也可正式进入太阳能热水器家用市场，将更有利于公司光热产品在国内市场的推广和业务拓展。2014年1月，陕西子公司获得机电设备安装工程专业承包三级资质，将更进一步促进公司国内光伏及光热工程市场开拓。
2013年，拓日新能在国际市场方面取得了新的进展。拓日新能继续坚持自主品牌路线，以创新性的太阳能应用产品带动组件市场的销售和推广，有效地增强了公司国际市场的抗风险能力。报告期内，新增了四家知名的国际连锁超市客户，客户数量稳中有升，推出了多款创新性的太阳能应用产品和太阳能供电系统，深受客户青睐。2013年，公司太阳能应用产品及供电系统销量实现大幅增长,销售收入达12,431.64万元，比上年同期增长98.7%。
2013年，拓日新能在科技创新和研发成果转化方面取得了显著的成绩。报告期内，拓日新能在发明和实用新型专利方面共获得47项专利授权。公司依托科技创新的企业特点，在产业链相关的设备、工艺及原材料等方面不断进行研发和技术创新，提升生产效率和降低生产成本，进一步增强了公司的成本控制能力。
在晶体硅太阳电池领域，通过工艺优化及技术改进，提高了太阳电池的转化效率和生产合格率；太阳电池用导电微纳米铝浆的自产以及印刷专用网版的自制，极大增强了印刷效果及网版图形的互适性，降低太阳电池的生产成本。在非晶硅太阳电池和光伏玻璃技术领域：大尺寸非晶硅光伏生产线已完成设备自制及安装，进入试生产阶段；超白镀膜光伏玻璃生产线完成石英砂原料分选系统以及连续式镀膜系统的技术创新，提高生产效率和技术水平。另外光伏玻璃生产专用天然气管道顺利开通，玻璃的生产制造成本将进一步降低。
报告期内，公司进一步优化了人力资源管理，加强了绩效考核。在人才培养方面，公司通过加强新员工入职培训、有针对性的重点业务培训以及管理技术培训，完善了培训机制，使员工能力得到有效提升。
在内部控制方面，对公司材料采购、资金管理、生产及业务的流程等方面进行了专项审计，完善集团化财务管理，梳理相关部门的规章制度并统一制定了集团公司相关部门的业绩考核办法。
公司立足自主创新，不断提升自身综合竞争力，已成为中国光伏行业“产业链最全”、“产品最丰富”的企业，能满足国内外客户各种个性化的光伏产品需求，“TOPRAYSOLAR”品牌已成为中国光伏行业最具价值的品牌之一。报告期内公司荣获首批“深圳市质量强市骨干企业”，并顺利通过了广东省经济和信息化委复审，再次获得广东省战略性新兴产业骨干企业荣誉称号。近年来，公司不断夯实基础、完善产业链和市场布局，随着目前行业景气度的提升，公司后续将逐步释放产能，以满足日益增加的客户需求。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，国家光伏利好政策不断出台，根据前期的战略部署，公司业绩实现了较大的增长，实现营业收入106,423.17万元，同比增长101.14%；公司营业成本90,114.80万元，同比增长97.89%。报告期内，销售业绩增长，销售费用、管理费用也有上升，合计10,980.69万元，同比增长51.74%，占总收入10.32%，财务费用3,346.65万元，占总收入3.14%。报告期内，公司持续加大新技术、新产品的开发力度，增加新的研发项目，研发投入3,984.98万元，占营业收入的3.74%，占最近一期经审计净资产的2.79%。报告期内，公司经营活动的现金净流量-7,555.88万元，比上年同期减少6,896.71万元。主要是公司收到的税费返还及政府补助与上年同期相比减少5,505.04万元。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
公司按照年初制定的经营计划，在报告期内加强了集团化管理，强化了规章制度建设，调整和优化了部分工作流程，完善了销售人员绩效考核体系，进一步提升了管理效率；积极整合内外部资源，加强国际国内市场开拓，实现了销售额的大幅增长；持续进行生产线各环节的产能匹配和优化工作，使公司整体产能得到提升；加快了新产品研发和已有研发成果的产业化，部分新产品实现盈利；完善了成本及费用管控相关制度，坚定不移地朝精细化管理方向迈进。
报告期内各项工作具体进展情况见前两页董事会报告概述部分。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□适用√不适用
2、收入
说明
公司主营业务收入主要为其他电子设备制造行业销售收入，按照产品分为晶体硅太阳能电池芯片及组件、非晶硅太阳能电池芯片及组件、太阳能应用产品及供电系统、平板式太阳能热水器、太阳能光伏玻璃、工程收入、电费收入。2013年度公司主营业务收入增长102.26%，主要为晶体硅太阳能电池芯片及组件同比增长97.74%，太阳能应用产品及供电系统同比增长98.7%；其他业务收入主要为销售原材料。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
||销售量|170.87|79.38|115.26%|
|其他电子设备制造行业|生产量|179.22|76.58|134.03%|
||库存量|36.73|28.38|29.42%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
上述表格中的数据单位为MW；本报告期加大了国内市场推广和销售力度，营业收入成倍增长，公司主要产品之一的晶体硅电池及组件的销售量大幅度上升,销售量的增长带动了生产量的增长。
公司重大的在手订单情况
□适用√不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|585,239,989.51|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）|54.99%|

公司前5大客户资料
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例（%）|
|1|客户1|255,376,210.71|24%|
|2|客户2|121,735,290.38|11.44%|
|3|客户3|92,338,379.49|8.68%|
|4|客户4|64,290,252.31|6.04%|
|5|客户5|51,499,856.62|4.84%|
|合计|——|585,239,989.51|54.99%|

3、成本
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年||2012年|||
|行业分类|项目||占营业成本比重||占营业成本比重|同比增减(%)|
|||金额||金额|||
||||（%）||（%）||
|其他电子设备制|||||||
||直接材料|571,092,066.62|64.15%|295,425,570.04|66.2%|-3.1%|
|造行业|||||||
|其他电子设备制|||||||
||直接人工|119,737,931.35|13.45%|57,121,560.37|12.8%|5.08%|
|造行业|||||||
|其他电子设备制|制造费用|199,414,844.78|22.4%|93,715,059.98|21%|6.67%|

||
|-|
|造行业|

产品分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年||2012年|||
|产品分类|项目||占营业成本比重||占营业成本比重|同比增减(%)|
|||金额||金额|||
||||（%）||（%）||
|晶体硅太阳能电|||||||
||主营业务成本|595,865,356.49|66.93%|313,408,462.96|70.23%|90.12%|
|池芯片及组件|||||||
|非晶硅太阳能电|||||||
||主营业务成本|69,557,887.82|7.81%|66,073,336.85|14.81%|5.27%|
|池芯片及组件|||||||
|太阳能应用产品|||||||
||主营业务成本|88,113,969.46|9.9%|44,520,615.95|9.98%|97.92%|
|及供电系统|||||||
|平板式太阳能集|||||||
||主营业务成本|7,314,469.86|0.82%|2,591,351.42|0.58%|182.26%|
|热器|||||||
|光伏太阳能玻璃|主营业务成本|49,171,865.93|5.52%|19,668,423.22|4.41%|150%|
|电费收入|主营业务成本|6,787,909.89|0.76%||||
|工程收入|主营业务成本|73,433,383.30|8.25%||||

说明
本报告期直接材料占营业成本的比重下降，主要原因是原材料价格比上年同期下降；晶体硅太阳能电池芯片及组件、太阳能应用产品及供电系统、平板式太阳能集热器、光伏太阳能玻璃销售比上年同期有大幅增加，因此成本同比上升幅度大。
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|130,275,250.46|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）|17%|

公司前5名供应商资料
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例（%）|
|1|供应商1|47,287,499.76|6.17%|
|2|供应商2|23,822,398.64|3.11%|
|3|供应商3|22,800,000.00|2.97%|
|4|供应商4|18,745,249.54|2.45%|
|5|供应商5|17,620,102.52|2.3%|
|合计|——|130,275,250.46|17%|

4、费用
报告期内，公司销售费用比上年同期增长56.01%、管理费用比上年同期增长48.95%，主要原因是本报
告期销售额增加费用相应增加；财务费用比上年同期增长100.68%，主要原因是本报告期利息收入减少，
融资成本上升以及汇兑损失增加；所得税费用比上年同期增长4482.29%，主要原因是本报告期营业利润增
加，而增加的所得税。
5、研发支出
本报告期研发投入中开发支出增加主要是公司新增连续式玻璃钢化炉的研发项目，新增光伏电站技术改造及系统优化项目，新增TCO导电玻璃在线镀膜项目，新增多晶太阳电池生产工艺技改项目等。
6、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|881,522,703.13|584,290,264.94|50.87%|
|经营活动现金流出小计|957,081,569.56|590,882,008.96|61.98%|
|经营活动产生的现金流量净|-75,558,866.43|-6,591,744.02||
||||-1,046.27%|
|额||||
|投资活动现金流入小计|29,291,500.00|25,819,720.80|13.45%|
|投资活动现金流出小计|67,547,937.48|179,393,093.76|-62.35%|
|投资活动产生的现金流量净|-38,256,437.48|-153,573,372.96||
||||75.09%|
|额||||
|筹资活动现金流入小计|992,352,367.00|1,247,322,550.75|-20.44%|
|筹资活动现金流出小计|942,039,175.87|1,130,716,141.22|-16.69%|
|筹资活动产生的现金流量净|50,313,191.13|116,606,409.53||
||||-56.85%|
|额||||
|现金及现金等价物净增加额|-65,777,568.25|-45,170,063.68|-45.62%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
报告期，经营活动产生的现金流量净额-7,555.88万元，比上年同期减少6,896.71万元，主要是公司收到的税费返还及政
府补助与上年同期相比减少5,505.04万元。其中经营活动产生的现金流入金额及现金流出金额比上年同期分别增加了50.87%和61.98%，主要原因是本报告期国内销售业绩大幅增长。
报告期，投资活动产生的现金流量净额为-3,825.64万元，比上年同期增长75.09%；投资活动产生的现金流出与上年同期相比下降62.35%，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产及投资所支付的现金减少。
报告期，筹资活动产生的现金流量净额为5,031.32万元，与上年同期相比减少6,629.32万元，下降56.85%，主要原因是报告期内银行及其他金融机构的融资成本提高，为控制资金成本，公司减少了向金融机构的融资额。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率(%)||||
|||||同期增减（%）|同期增减（%）|期增减（%）|
|分行业|||||||
|工 业|1,051,359,488.17|890,244,842.75|15.32%|102.26%|99.49%|1.17%|
|分产品|||||||
|晶体硅太阳能电|||||||
||671,336,179.89|595,865,356.49|11.24%|97.74%|90.12%|3.55%|
|池芯片及组件|||||||
|非晶硅太阳能电|||||||
||95,649,514.65|69,557,887.82|27.28%|3.86%|5.27%|-0.97%|
|池芯片及组件|||||||
|太阳能应用产品|||||||
||124,316,415.42|88,113,969.46|29.12%|98.7%|97.92%|0.28%|
|及供电系统|||||||
|平板式太阳能集|||||||
||9,847,524.44|7,314,469.86|25.72%|150.18%|182.26%|-8.45%|
|热器|||||||
|光伏太阳能玻璃|58,190,902.01|49,171,865.93|15.5%|168.12%|150%|6.12%|
|电费收入|2,308,585.33|6,787,909.89|-||||
|工程收入|89,710,366.43|73,433,383.30|18.14%||||
|分地区|||||||
|出口销售|290,416,156.52|235,773,896.72|18.82%|-25.7%|-29.79%|4.73%|
|国内销售|760,943,331.65|654,470,946.03|13.99%|490.31%|492.55%|-0.33%|

注：电费收入项目为公司承担的“2010年国家金太阳示范项目---蒲城10MW光伏电站项目”的上网发电收入，按国家金太阳工程示范项目的相关规定，电价为0.3864元/度，该金太阳项目已获得国家政府补贴7000万元，其中政府补贴摊销未计入电费收入，其营业成本主要为电站总投资的固定资产折旧。
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年末||2012年末||||
||||||比重增减||
|||占总资产比||占总资产比||重大变动说明|
||金额||金额||（%）||
|||例（%）||例（%）|||
|货币资金|96,367,635.00|3.76%|158,795,400.88|6.89%|-3.13%||
||390,672,537.26||154,056,444.95|||主要是本报告期第四季度国内市场|
|应收账款||15.23%||6.69%|8.54%|销售业绩大幅增长,承接的EPC工程|
|||||||项目应收款项尚在账期内|
||543,276,444.40||442,271,346.02||||
|存货||21.18%||19.2%|1.98%|本报告期工程物资增加|
||||23,609,999.32|||本报告期转让了喀什瑞城新能源科|
|长期股权投资||||1.02%|-1.02%||
|||||||技有限公司的股权|
||1,057,741,696.81||831,779,197.59|||本报告期部分厂房验收使用和机器|
|固定资产||41.24%||36.1%|5.14%||
|||||||设备增加|
||177,092,851.17||368,560,683.45||||
|在建工程||6.9%||16%|-9.1%|主要是工程验收完工转固定资产|

2、负债项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年||2012年||||
||||||比重增减||
|||占总资产比||占总资产比||重大变动说明|
||金额||金额||（%）||
|||例（%）||例（%）|||
||371,000,000.00||388,057,414.25|||主要是为控制资金成本，减少了向金|
|短期借款||14.46%||16.84%|-2.38%||
|||||||融机构的融资额。|

3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||计入权益的累|||||
|||本期公允价值||本期计提的减||||
|项目|期初数||计公允价值变||本期购买金额|本期出售金额|期末数|
|||变动损益||值||||
||||动|||||
|金融资产||||||||
|1.以公允价值||||||||
||||||0.00|0.00||
|计量且其变动||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|计入当期损益|||||
|的金融资产|||||
|（不含衍生金|||||
|融资产）|||||
|2.衍生金融资|||||
|||0.00|0.00||
|产|||||
|3.可供出售金|||||
|||0.00|0.00||
|融资产|||||
|金融资产小计||0.00|0.00||
|投资性房地产||0.00|0.00||
|生产性生物资|||||
|||0.00|0.00||
|产|||||
|其他||0.00|0.00||
|上述合计|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
五、核心竞争力分析
1、技术自主、设备自制优势
公司专注于太阳能行业10余年，通过持续的自主创新，完整掌握了非晶硅太阳电池全套生产线设备制造和生产工艺技术、高效晶体硅太阳电池关键设备制造及生产工艺技术、新型平板太阳能集热器关键设备制造及生产工艺技术、光伏玻璃关键设备制造及生产工艺技术。设备的自制、工艺的自主和技术全面，使得公司在国内乃至全球光伏行业中独树一帜。
凭借强大的研发能力自主研制生产设备，公司与其他进口生产设备的同类企业相比，固定资产投资规模和设备成本较低，有效降低了太阳电池的生产成本。此外，由于生产设备自主化，在生产的过程中可同步进行工艺技术创新和设备改进，不断提高生产效率和产品质量。
2、完整产业链优势
与国内其他太阳能电池企业相比，公司在产业链方面优势明显。产业链涵盖了非晶硅薄膜电池、晶体硅太阳电池、太阳能应用产品、光伏玻璃和太阳能集热器等领域。在晶体硅太阳电池领域，形成了“晶体硅棒拉制/多晶硅浇铸-切片-电池芯片制造-电池组件-EPC工程总承包”的较为完整的产业链结构。在非晶硅太阳电池领域，完成了“石英石/石英砂-光伏太阳能玻璃-非晶硅电池-EPC工程总承包”的“从石到电”的全球最完整的产业链。在太阳能应用产品方面实现“产品研发设计-模具制作-塑料注塑-包装设计-产品组装”的产业链条；在平板型太阳能热水器领域实现““卷对卷”镀膜-光热组件封装-光热系统”的产业链条。公司产业链完整，技术领域跨度大，可以迅速有效地向市场提供高效低成本的各类太阳能产品，在价格和成本成为目前制约行业发展因素的大背景下，产业链优势显得更为重要。
3、产品种类齐全的优势
公司拥有最全面的太阳能产品：在太阳能光伏领域，同时生产和销售单晶硅太阳电池及组件、多晶硅
太阳电池及组件、非晶硅太阳电池及组件、太阳能应用产品以及供电系统；在太阳能光热领域，拥有先进
的新型平板式太阳能集热器和太阳能热水系统。产品种类的多样化，可满足不同地区及客户的不同需求，
有助于公司快速开发和抢占市场，同时保障公司具有良好的市场抗风险能力。
4、技术研发团队优势
公司自成立以来就坚持自主创新、自主研发，形成了以董事长为核心的技术研发和管理团队，集合了机械、材料科学、计算机、光学、电子、化学、物理等多个学科领域的专业人才，横跨薄膜及晶硅关键装备、薄膜材料和晶体材料及器件、电池及组件工艺、集热膜及光热器件等多个技术领域。公司经过多年发展，承担过多项国家级和省市级研发和产业化课题，多项技术获得中国创新新纪录并填补国家空白。稳定而实效的研发团队保障了公司稳健和长远发展。
5、品牌和服务网络优势
公司产品品种多、客户广，拥有遍布全球的销售网络，产品已远销全球50余个国家和地区。同时依托海外北美子公司、欧洲子公司以及非洲子公司建立了较为完整的销售和服务网络，保证产品的售后服务质量，确立公司主导产品的优势地位。经过多年市场形象积累，公司已形成良好的市场形象，也逐渐形成了自身品牌优势。企业品牌TOPRAYSOLAR为广东省著名商标、深圳市知名品牌以及中国新能源行业标志性品牌。
6、自主知识产权优势
公司多项设备技术、工艺技术以及产品技术均已申请专利，公司品牌TOPRAYSOLAR已获得多个国家的商标注册。截至报告期末，公司获国家知识产权局授权专利87项，其中发明专利7项，实用新型74项，外观专利6项。
此外，生产用的设备、土地使用权等均为公司购置或所有；没有发生因设备或技术升级换代等导致公司核心竞争力受到严重影响之情形。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度（%）|
|0|24,500,000.00||

2、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|78,758.75|
|报告期投入募集资金总额|3,293.43|
|已累计投入募集资金总额|57,159.71|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额比例（%）|0%|

||
|-|
|募集资金总体使用情况说明|
|截止2013年12月31日，公司对募集资金项目累计投入571,597,064.15元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金|
|先期投入募集资金项目220,556,142.71元；于2011年3月4日起至2012年12月31日止会计期间使用募集资金318,106,645.99|
|元；本年度使用募集资金32,934,275.45元。补充流动资金218,500,000.00元。募集资金账户利息收入扣除手续费支出后产|
|生净收入4,136,355.59元。截止2013年12月31日，募集资金银行账户余额为人民币1,626,791.44元。|

（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是否已变|||||截至期末|项目达到|||项目可行|
|||募集资金|调整后投||截至期末|||本报告期|||
|承诺投资项目和超募|更项目|||本报告期||投资进度|预定可使||是否达到|性是否发|
|||承诺投资|资总额||累计投入|||实现的效|||
|资金投向|(含部分|||投入金额||(%)(3)＝|用状态日||预计效益|生重大变|
|||总额|(1)||金额(2)|||益|||
||变更)|||||(2)/(1)|期|||化|
|承诺投资项目|||||||||||
||||||||2014年||||
|1、150MW非晶硅光|||||||||||
||否|81,000|78,758.75|3,293.43|57,159.71|72.58%|06月30|622.42|否|否|
|伏电池生产线项目|||||||||||
||||||||日||||
|承诺投资项目小计|--|81,000|78,758.75|3,293.43|57,159.71|--|--|622.42|--|--|
|超募资金投向|||||||||||
|合计|--|81,000|78,758.75|3,293.43|57,159.71|--|--|622.42|--|--|
|未达到计划进度或预|1.受光伏行业的影响，150MW非晶硅光伏电池生产线项目建设进度放缓，投资尚未完成。2.自2011||||||||||
|计收益的情况和原因|年度开始，受欧洲债务危机及全球经济不景气的影响，太阳电池及组件价格出现大幅下滑，非晶硅||||||||||
|（分具体项目）|太阳电池组件比募投项目立项时价格下跌超过55%。||||||||||
|项目可行性发生重大|||||||||||
||无||||||||||
|变化的情况说明|||||||||||
|超募资金的金额、用途|不适用||||||||||
|及使用进展情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
|施地点变更情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
|施方式调整情况|||||||||||
||适用||||||||||
||经立信大华会计师事务所有限公司出具的《关于深圳市拓日新能源科技股份有限公司150MW非晶硅光伏电池生产线项目募集资金项目实际自筹资金使用情况专项审计报告》、保荐机构海通证券股份有限公司出具的《关于深圳市拓日新能源科技股份有限公司用募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见》，2011年3月23日，本公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关||||||||||
|募集资金投资项目先|||||||||||
|期投入及置换情况|||||||||||

|||
|-|-|
||于以募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，公司用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目建设的自筹资金22,055.61万元。|
||适用|
||本公司于2011年3月23日召开第二届董事会第十二次会议,会议审议通过了《关于用募集资金暂时补充流动资金32000万元的议案》，将32,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过六个月。该议案业经 2011年4月19日召开的2010年度股东大会批准,公司在履行相关手续后转出相应资金。该资金于2011年10月18日前已全部归还。本公司于2011年9月26日召开第二届董事会第十六次会议，会议审议通过了《 关于将部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，将38,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自股东大会通过之后并已归还前次补充流动资金次日起不超过6个月。该议案于2011年10月14日召开的2011年第二次临时股东大会审议通过,公司在履行相关手续后转出38,000元资金，该资金于2012年4月16日前已全部归还。本公司于2012年3月29日召开第二届董事会第二十一次会议，会议审议通过了《 关于将部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，将25,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自股东大会通过之后并已归还前次补充流动资金次日起不超过6个月。该议案于2012年4月16日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过,公司在履行相关手续后转出25,000万元资金，该资金于2012年10月15日前已全部归还。本公司于2012年8月27日召开第二届董事会第二十九次会议，会议审议通过了《 关于将部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，将25,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自股东大会通过之后并已归还前次补充流动资金次日起不超过6个月。该议案于2012年9月18日召开的2012年第三次临时股东大会审议通过,公司在履行相关手续后转出25,000万元资金，该资金于2013年4月2日前已全部归还。本公司于2013年3月22日召开第三届董事会第二次会议，会议审议通过了《关于以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，将22,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自股东大会通过之后并已归还前次补充流动资金次日起不超过12个月。该议案于2013年4月11日召开的2013年第二次临时股东大会审议通过,公司在履行相关手续后转出21,850万元资金。|
|用闲置募集资金暂时||
|补充流动资金情况||
|项目实施出现募集资|适用|
|金结余的金额及原因|截止报告期末，募集资金项目尚未完工，尚难估计是否会出现募集资金结余。|
|尚未使用的募集资金||
||尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户。|
|用途及去向||
|募集资金使用及披露||
|中存在的问题或其他|无|
|情况||

（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||变更后项目|||截至期末投||||变更后的项|
|||||截至期末实||项目达到预||||
|变更后的项|对应的原承|拟投入募集|本报告期实||资进度||本报告期实|是否达到预|目可行性是|
|||||际累计投入||定可使用状||||
|目|诺项目|资金总额|际投入金额||(%)(3)=(2)/||现的效益|计效益|否发生重大|
|||||金额(2)||态日期||||
|||(1)|||(1)||||变化|
|合计|--|0|0|0|--|--|0|--|--|
|变更原因、决策程序及信息披露情况|||本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。|||||||

||
|-|
|说明(分具体项目)|

3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||主要产品|||||||
|公司名称|公司类型|所处行业||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||||或服务|||||||
|乐山新天||||||||||
||||晶体硅片|||||||
|源太阳能|||||704,966,69|336,083,98|250,844,89|-7,747,54||
||子公司|制造业|和太阳能|40000万元|||||-5,277,965.91|
|科技有限|||||9.14|9.05|7.81|5.04||
||||电池片|||||||
|公司||||||||||
||||太阳能光|||||||
|陕西拓日||||||||||
||||伏玻璃及|||||||
|新能源科|||||1,265,330,5|457,141,88|571,365,22|17,563,71|18,044,857.7|
||子公司|制造业|非晶硅太|20000万元||||||
|技有限公|||||93.97|7.10|9.07|2.42|4|
||||阳电池及|||||||
|司||||||||||
||||组件|||||||
|拓日新能|||太阳能组|||||||
||||||79,055,366.|-40,597,222|37,881,033.|-14,407,6|-14,634,140.7|
|源（欧洲）|子公司|商业|件及相关|100万欧元||||||
||||||95|.11|47|90.14|8|
|有限公司|||产品贸易|||||||
||||太阳能电|||||||
||||池组件、太|||||||
||||阳能应用|||||||
|非洲太阳||||||||||
||||产品、太阳||50,670,535.|7,127,898.1|43,641,043.|2,697,244||
|能(乌干达)|子公司|商业||50万美金|||||2,014,154.01|
||||能系统配||22|4|43|.84||
|有限公司||||||||||
||||件等系列|||||||
||||产品的销|||||||
||||售|||||||
||||太阳能光|||||||
||||伏玻璃、太|||||||
|上海拓日||||||||||
||||阳电池及|||||||
|新能源科|||||29,995,831.|29,920,889.||-60,647.1||
||子公司|制造业|组件，太阳|3000万元|||0.00||-60,647.12|
|技有限公|||||82|38||2||
||||能热水器|||||||
|司||||||||||
||||的设计和|||||||
||||安装|||||||
||||太阳能光|||||||
|深圳华悦||||||||||
||||伏、光热设|||||||
|新能源工|||||30,630,806.|30,086,345.|1,745,533.9|||
||子公司|制造业|备及系统|3000万元||||91,692.73|89,832.73|
|程有限公|||||22|70|8|||
||||的安装工|||||||
|司||||||||||
||||程及维护|||||||

主要子公司、参股公司情况说明
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
4、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||截至报告期末累计|||
|项目名称|计划投资总额|本报告期投入金额||项目进度|项目收益情况|
||||实际投入金额|||
|合计|0|0|0|--|--|

七、公司控制的特殊目的主体情况
无
八、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
1、行业竞争格局
光伏产业作为政策引导性新兴产业，受政策（财政补贴政策）影响依然较为明显，受益于国内光伏产业支持政策的不断落实，报告期内光伏行业逐步复苏，特别是国内光伏市场出现快速发展，但受全球经济整体增长放缓的影响，光伏行业依然处于调整发展期。
一方面，由于欧盟双反影响，中国光伏产品在欧盟的需求受限，在满足价格承诺的条件下，中国企业每年可向欧洲出口7GW的组件配额，配额内的产品将不征收双反税率。
另一方面，以中国、日本、非洲、东南亚等为代表的新兴市场正在不断发展。2013年，随着国内光伏产业支持政策的密集出台，国内光伏市场爆发，根据能源局统计数据,2013年中国新增并网光伏装机容量达11.3GW，根据国家能源局下达的2014年光伏新增建设总规模14GW的安排，国内市场需求持续增长，光伏电站运营效益可期，更多企业进入电站的开发或运营。
2014年全球经济将继续保持增长。IMF预测，全球经济增长率将上升至3.6%，联合国则预测为3%。受益于全球经济增长的增强，2014年光伏产业将持续复苏，但全球太阳能光伏行业依然处于危机与机遇并存的局面，行业竞争继续加剧。产品质量、技术创新、成本控制、光伏电站EPC建设集成能力以及商业模式的创新将成为光伏企业竞争的焦点。
2、行业发展趋势
随着光伏制造业产品价格的下降，以及未来政策补贴的逐步下调，光伏行业将进入平稳增长阶段。从长远看，随着光伏产业的工艺革新与技术进步，光伏发电成本与传统能源发电成本之间的差距将进一步缩小，最终实现光伏发电的平价上网，使得太阳能成为真正具有竞争力的能源。
（二）公司发展战略
上述行业发展趋势，将对公司2014年的经营发展带来巨大挑战与机遇，公司将继续坚持自主研发和自主创新，专注光伏光热新产品的研发、生产和销售以及光伏电站EPC业务，充分发挥公司技术创新优势，加强国际及国内市场开拓，快捷应对市场变化，在行业格局变动下保障公司稳健发展。
随着公司产业布局的逐步完善，公司产能将开始逐步释放，公司整体盈利能力将提高。
公司长期发展目标是：以“推动可再生能源产业发展，促进人与自然和谐”为使命，以技术研发为先导，以太阳能光伏、光热产品制造及其相关可再生能源技术装备集成为主导产业，以满足客户需求、提升客户
价值为目标，实现公司持续发展和价值最大化，立志将公司建设成“世界有一定影响力的知名的可再生能
源产品供应商和工程承包商”。
（三）2014年主要工作
1、紧抓市场机遇，顺应市场形势变化，继续全面拓展公司的外贸业务和积极拓展国内市场，进一步完善营销服务网络，继续为客户提供“快速、有效”的服务。继续集中资源落实、深化大客户开拓战略，在充分挖掘现有大客户资源的基础上，开拓新的客户和新的应用领域。
2、逐步开展管理改革与创新，进行人力资源与用人方面的创新。不拘一格降人才，某些管理岗位设置轮值管理人员，用竞选方法选择人才，用轮值期内的表现以及业绩来考核和选拨人才；改革传统的仅以销售额指标为基准的销售人员考核方式，改为采用利润指标和销售额指标双重标准，考核方式更加科学，使销售人员不仅关注销售额，更关注销售为公司所创造的利润。
3、根据公司经营管理目标，继续加强晶体硅太阳电池各环节产业链的产能匹配和优化工作，提高产出，同时适当扩充多晶硅组件产能，以满足市场需求。
4、继续加快新产品的研发以及已有研发成果的产业化进程，在新品开发上要满足市场需求并快速赢利。
5、加强产品品质管理，进一步提升品牌形象
2014年1月，公司荣获“深圳市质量强市骨干企业”，公司将珍惜荣誉，再接再励，树立全面质量管理的思想，全方位、全过程、全员参与质量管理，同时进一步加强品质团队建设、人员业务技术培训，扎实做好来料以及半成品、成品的检测和监管，确保产品质量。
6、继续加强成本及费用管控，大力推行精细化生产管理，努力降低制造成本和经营费用。
（四）资金需求及安排
随着公司经营规模的扩大和业务的拓展，资金需求加大，为保证公司健康快速发展，公司拟通过下列措施满足公司资金需求：
1、公司将根据自身经营情况结合市场情况，合理选择筹资渠道和筹资方式，加强与金融机构的合作，努力满足公司短期和长期的资金需求。
2、加强库存管理，提高流动资金周转效率。
3、加快在研新产品的研发进程，尽快投入市场，获取收益。
（五）可能面对的风险
1.产业补贴政策变化风险
德国、意大利等国已开始实现平价上网，对补贴依赖降低，其光伏市场驱动力也逐渐由政策驱动切换至市场驱动。中国目前的产业发展模式刚起步，光伏电站投资的合理收益还建立在政府的财政补贴基础上。
2013年下半年以来，中国陆续出台了一系列扶持光伏产业的政策。2013年7月，国务院发布《关于促进光伏产业健康发展的若干意见》；2013年8月，国家发展改革委发布《关于发挥价格杠杆作用促进光伏产业健康发展的通知》；2013年10月，中国银监会办公厅发布《促进银行业支持光伏产业健康发展的通知》等，明确了“光伏发电项目自投入运营起执行标杆上网电价或电价补贴标准，期限原则上为20年”、“根据光伏发电成本变化等因素，合理调减光伏电站上网电价和分布式光伏发电补贴标准。”预示着中国光伏电站项目已迎来战略机遇期，同时随着光伏发电成本的降低，电价补贴标准也将逐渐适当调减。中国补贴政策的调整是基于光伏发电成本的降低，并不会改变光伏行业继续快速发展的趋势。光伏补贴的调整一定程度上也促进并保障了光伏行业的理性发展。
长远来看，太阳能光伏电池片和组件行业平均毛利率的提升主要还得依靠相关技术水平的提升和生产工艺的改进。在中国政治稳定、经济繁荣的大背景下，公司作为业内拥有核心技术、完整产业链和较强成本控制能力的光伏企业，且具有客户资源、营销、技术、品牌、质量、管理等优势，在市场竞争中处于有利地位，公司有信心通过技术创新等逐步实现光伏产品成本的降低，以抵消光伏补贴调减等对公司未来业绩影响的风险。
2.汇率波动风险
在当前国际国内的经济形势下，人民币对欧元的汇率从2014年2月份以来出现急跌行情，结束了人民币汇率近年来只涨不跌的整体情况，人民币汇率未来可能进入双向波动的时期，尽管公司可以通过调整产品价格、调节欧元和美元销售结算的比例、采取远期外汇交易等手段规避外汇汇率变动的风险，但仍不能排除外汇汇率变动给公司产品的利润率带来一定的影响。
3.原材料价格波动风险
晶体硅太阳电池的原材料是多晶硅，受欧债危机影响，从2011年至2012年末，多晶硅价格从80美元/公斤跌至16美元/公斤左右。2013年8月以来，随着光伏产业的回暖，多晶硅价格小幅上涨，至2013年末，多晶硅价格涨至19美元/公斤左右。多晶硅价格的波动将直接影响晶体硅片的价格进而对公司的生产成本产生一定的影响。
4.管理风险
随着公司下属公司的增加、资产规模的扩大，公司在运营管理、内部控制、人力资源配置等方面将面临一定的管理挑战。公司将通过进一步建立和健全企业约束机制、不断完善企业内部控制相关制度和流程、健全人才培训机制、继续完善企业文化建设等措施来加强集团化管理、防范管理风险。
九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法没有发生变化
十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
不适用
十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
与上年度财务报告相比，财务报表合并范围新增陕西悦鑫新能源工程有限公司，该公司是本报告期新成立的孙公司。
十三、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用√不适用
公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
1）2011年度利润分配方案
2011年公司亏损，同时考虑到公司的生产经营和建设投资规模不断扩大，为了公司的可持续发展和股东的长远利益，公司2011年度不进行现金红利分配，也不进行资本公积金转增股本。
2）2012年度利润分配方案
2012年公司相比上年实现扭亏，考虑到公司2013年的业务拓展计划，为了公司的可持续发展和股东的长远利益，公司2012年度不进行现金红利分配，也不进行资本公积金转增股本。
3)2013年度利润分配预案
考虑到公司2014年的业务拓展计划，为了公司的可持续发展和股东的长远利益，公司2013年度不进行现金红利分配，也不进行资本公积金转增股本。2013年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为-122,868,950.6元。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表中归属于|占合并报表中归属于上市公|
|分红年度|现金分红金额（含税）|||
|||上市公司股东的净利润|司股东的净利润的比率（%）|
|2013年|0.00|12,980,665.57|0%|
|2012年|0.00|5,324,670.84|0%|
|2011年|0.00|-139,691,512.18|0%|

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
√适用□不适用
|||
|-|-|
|报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分||
||公司未分配利润的用途和使用计划|
|配预案的原因||
|公司2013年末累计未分配利润为55,873,831.46元，2013||
|年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所||
||满足公司2014年多晶硅太阳电池组件扩产以及市场拓展带来|
|余的税后利润）为-122,868,950.6元。考虑到公司2014年的业||
||的流动资金需求，保障公司后续稳步发展。|
|务拓展计划，为了公司的可持续发展和股东的长远利益，公||
|司2013年度不进行现金红利分配，也不进行资本公积金转增||
|股本。||

十四、社会责任情况
报告期内，公司积极承担社会责任，履行企业公民应尽的义务，坚持做到经济效益、社会效益与环境效益并重。公司在不断为股东创造价值的同时，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康的发展。同时公司把建设资源节约型和环境友好型企业作为可持续发展战略的重要内容，继续大力生产环保节能的清洁可再生能源产品，通过技术创新和精益管理，在节能降耗的同时不断改善周边环境。
（一）公司坚持以人为本，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，积极发展员工培训，提升员工专业素养，并为员工提供良好的培训和晋升渠道，构建和谐的劳资关系。同时公司持续关注员工生活，不断完善员工活动基础设施建设，如新增桌球室、增加乒乓球台、维护修整篮球场等，同时公司工会以及行政人事部门在员工业余时间组织了多次不同形式的员工活动，使员工在岗位工作之余得以展现自我风采，缓解工作压力。如野外拓展训练、拔河比赛、节日联欢晚会、青春联谊会以及多种员工趣味活动，通过这些活动形式，增进了员工友谊、丰富了员工的文化娱乐生活、增强了企业凝聚力。
（二）公司一直合法合规经营，严格按照相关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，指定《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）作为公司指定信息披露媒体。公司注重与投资者沟通交流，制定了《投资者关系管理制度》，通过投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。
（三）公司一直信守对客户的承诺，始终坚持客户至上的原则，与客户建立良好关系，为客户提供合格
产品和优质服务，充分保障客户利益。公司注重加强与客户的沟通和交流，以合作为纽带，以诚信为基础，
形成了长期友好合作的战略伙伴关系，达到供需双方的互惠共赢，共同为社会创造财富。
（四）公司爱护环境，继续利用自身产品和技术优势，在三大工业基地已有光伏建筑一体化项目实施完
成的基础上，新增建设完成陕西基地1.5MWp光电建筑一体化项目，年可发电170余万度，减排二氧化碳1600吨，节省标准煤600吨，为节能减排、实现环境友好型的可持续经济发展模式，做出了示范和表率。
（五）公司大力支持相关行业协会的工作，参与行业相关标准制定，为行业发展建言献策，实现企业与社会共同发展。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□是√否□不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□是√否□不适用
报告期内是否被行政处罚
□是√否□不适用
十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||资料|
||||||光伏行业目前面临的困|
|||||东北证券股份有限||
||公司香年广场802||||难，现阶段光伏行业及公|
|2013年04月24日||实地调研|机构|公司、民生证券股||
||会议室||||司的财务状况，公司特色|
|||||份有限公司||
||||||优势等。未提供资料|
||||||光伏行业目前的整体情况|
||||||及欧洲双反事件对光伏行|
||公司香年广场802||||业造成的影响，国内光伏|
|2013年07月15日||实地调研|机构|广州广证恒生证券||
||会议室||||行业的未来前景、国内光|
||||||伏电站的补贴事项等。未|
||||||提供资料|
||||||公司目前的整体情况及光|
||公司香年广场802||||伏行业的现状、光伏电站|
|2013年07月19日||实地调研|机构|渤海证券||
||会议室||||建成后的并网情况等。未|
||||||提供资料|
||||||光伏行业目前的整体情况|
||||||及国家电价政策的落实对|
||公司香年广场802||||市场所带来的影响、公司|
|2013年10月31日||实地调研|机构|民生证券||
||会议室||||近期的发展重心、公司运|
||||||营情况及相关负责EPC项|
||||||目人员情况。未提供资料|
||||||公司近两年的主要工作内|
||||||容、目前光伏行业的整体|
||公司香年广场802||||情况及国家电价政策的落|
|2013年11月20日||实地调研|机构|长城证券||
||会议室||||实对市场所带来的影响以|
||||||及公司目前运营情况。未|
||||||提供资料|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||公司目前的格局以及整体|
||||||情况、不同种类的太阳电|
|||||香港董事会研究||
||||||池技术、光伏行业技术发|
||公司香年广场802|||院、首善财富投资||
|2013年12月27日||实地调研|其他||展方向、公司目前负责的|
||会议室|||管理有限公司、理||
||||||光伏电站项目情况、下半|
|||||财周报||
||||||年国内光伏市场爆发的原|
||||||因有等。未提供资料|

第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股东或关|占用时间|||报告期新增|报告期偿还||预计偿还方|预计偿还金|预计偿还时|
|||发生原因|期初数|||期末数||||
|联人名称||||占用金额|总金额||式|额|间（月份）|
|合计|||0|0|0|0|--|0|--|
|期末合计值占最近一期经审计净资||||||||||
||||0%|||||||
|产的比例(%)||||||||||

四、破产重整相关事项
不适用。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||该资产为||||披露索引|
|||||||||与交易对|||
|||||||上市公司|||||
|交易对方||||对公司经|对公司损|||方的关联|||
||被收购或|交易价格|进展情况|||贡献的净|是否为关||披露日期||
|或最终控||||营的影响|益的影响|||关系（适用|||
||置入资产|（万元）|（注2）|||利润占净|联交易||（注5）||
|制方||||（注3）|（注4）|||关联交易|||
|||||||利润总额|||||
|||||||||情形|||
|||||||的比率(%)|||||
|无|||||||||||

2、出售资产情况
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|交易对|被出售|出售日|交易价|本期初|出售对|资产出|资产出|是否为|与交易|所涉及|所涉及|披露日|披露索|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|方|资产|格（万|起至出|公司的|售为上|售定价|关联交|对方的|的资产|的债权|期|引|
|||元）|售日该|影响|市公司|原则|易|关联关|产权是|债务是|||
||||资产为|（注3）|贡献的|||系（适|否已全|否已全|||
||||上市公||净利润|||用关联|部过户|部转移|||
||||司贡献||占净利|||交易情|||||
||||的净利||润总额|||形）|||||
||||润（万||的比例||||||||
||||元）||(%)||||||||
|无|||||||||||||

3、企业合并情况
无
六、公司股权激励的实施情况及其影响
1.2012年4月5日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《深圳市拓日新能源科技股份有限公司股票期权激励计划（草案）》（以下简称“股权激励计划（草案）”）及其摘要、《关于<深圳市拓日新能源科技股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划有关事项的议案》等，独立董事对公司股票期权激励计划（草案）发表了明确的同意意见。同日，公司第二届监事会第十五次会议审议通过了《关于<深圳市拓日新能源科技股份有限公司股票期权激励计划(草案)>的议案》和《关于<深圳市拓日新能源科技股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法>的议案》，监事会通过对公司股票期权激励对象名单进行核查，认为激励对象的主体资格合法、有效。并将草案报送证监会备案。广东信达律师事务所出具了关于公司股票期权激励计划（草案）的法律意见书。上述会议后，公司将有关股票期权激励计划的申请材料上报中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）备案。
2.2012年6月11日，证监会对公司报送的草案确认无异议并进行了备案，公司将根据证监会的有关反馈意见，对草案部分内容进行相应修订。
3.2012年6月27日，根据证监会的反馈意见，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过《深圳市拓日新能源科技股份有限公司股票期权激励计划（草案修订稿）》(以下简称“股权激励计划（草案修订稿）”)及其摘要、《关于<深圳市拓日新能源科技股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法（修订稿）>的议案》，独立董事对公司股票期权激励计划（草案修订稿）发表了明确的同意意见。同日，公司第二届监事会第十九次会议审议通过《关于<深圳市拓日新能源科技股份有限公司股票期权激励计划（草案修订稿）>的议案》、《关于<深圳市拓日新能源科技股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法（修订稿）>的议案》。广东信达律师事务所出具了关于公司股票期权激励计划（草案修订稿）的法律意见书。
4.2012年7月16日，公司以现场投票、网络投票和独立董事征集委托投票权相结合的方式召开了2012年第二次临时股东大会，审议通过了《深圳市拓日新能源科技股份有限公司股票期权激励计划（草案修订稿）》及其摘要、《关于<深圳市拓日新能源科技股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法（修订稿）>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事宜的议案》等议案。
5．2012年7月26日，公司召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划首次授予相关事项的议案》，确定公司首期股票期权激励计划的首次授予日为2012年7月26日，同意向
53名激励对象授予517万份股票期权。独立董事对公司股票期权激励计划首次授予相关事项发表了明确的
同意意见。同日，公司第二届监事会第二十次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划首次授予相关
事项的议案》，对公司股票期权激励计划首次授予的激励对象名单予以核实。广东信达律师事务所出具了
关于公司股票期权激励计划首次授予相关事项的法律意见书。
6．2012年8月20日，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司首期股票期权激励计划的股票期权授予登记工作顺利完成，期权简称：拓日JLC1，期权代码：037598。
7.2013年8月2日，公司召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第七次会议审议通过了《关于对股票期权激励计划进行调整及注销部分已授予股票期权的议案》，激励对象4人已离职，根据公司《首期股票期权激励计划》的相关规定，同意公司取消上述4人激励对象资格并注销已授予其的股票期权共43万份，并对股票期权激励计划涉及的期权数量进行调整。公司经审计后的2012年度业绩未达到股票期权激励计划中“第一个行权期”的行权条件，根据《上市公司股权激励管理办法（试行）》、《股权激励有关事项备忘录1-3号》及公司《股票期权激励计划（草案修订稿）》的相关规定，同意公司注销股权激励计划中“第一个行权期”对应的股票期权合计142.2万份。合计注销已授予的股票期权185.2万份，所涉及的标的股票数量为185.2万股，占公司股本总数的0.378%。公司已授予的股票期权数量调整为331.8万份。根据《深圳市拓日新能源科技股份有限公司股票期权激励计划（草案修订稿）》，预留部分将于首次授予后的一年内授予。从首次授予日2012年7月26日起至2013年7月25日的一年内，预留部分未进行授予，因此预留的6万份股票期权自动失效。公司已按会议决议在中国证券登记结算有限责任公司办理完成上述185.2万份期权的注销。
以上详细内容见指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||关联交易|占同类交||可获得的|||
|关联交易||关联交易|关联交易|关联交易|关联交易|||关联交易||||
||关联关系|||||金额（万|易金额的||同类交易|披露日期|披露索引|
|方||类型|内容|定价原则|价格|||结算方式||||
|||||||元）|比例(%)||市价|||
||||||||||||2013年5|
|喀什瑞城||||||||||||
||||||||||EPC价格||月21日|
|新能源科|同一母公|经营性往|EPC工程|参考市场|EPC价格|||按工程||||
|||||||6,429.03|6.04%||8元/瓦~9|2013.5.21|巨潮资讯|
|技股份有|司|来|总承包|价格|8.5元/瓦|||进度结算||||
||||||||||元/瓦||网、证券|
|限公司||||||||||||
||||||||||||时报|
||||||||||||2013年5|
||||||||||530元/吨||月21日|
|汉中科瑞|参股股东|经营性往|购买原材|参考市场||||||||
||||||530元/吨|1,090.04|64.94%|月结|~580元/|2013.5.21|巨潮资讯|
|思|子公司|来|料石英砂|价格||||||||
||||||||||吨||网、证券|
||||||||||||时报|
|合计||||--|--|7,519.07|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||||无||||||||
|关联交易的必要性、持续性、选择与关||||||||||||
|||||与喀什瑞城的交易有利于提升上市公司的销售，有利于参股公司电站建设进度及||||||||
|联方（而非市场其他交易方）进行交易||||||||||||
|||||技术的保障；与科瑞思的交易有利于公司光伏玻璃制造成本的降低。||||||||
|的原因||||||||||||
|关联交易对上市公司独立性的影响||||不影响上市公司独立性||||||||

2、资产收购、出售发生的关联交易
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||关联交易定价原则|转让资|转让资|||||||
||||||||市场公|转让价|关联交|交易损|||
||关联关|关联交|关联交||产的账|产的评|||||披露日|披露索|
|关联方|||||||允价值|格（万|易结算|益（万|||
||系|易类型|易内容||面价值|估价值|||||期|引|
||||||||（万元）|元）|方式|元）|||
||||||（万元）|（万元）|||||||

3、共同对外投资的重大关联交易
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||关联关系|||||被投资企业|被投资企业|被投资企业|
|||共同投资定|被投资企业|被投资企业|被投资企业||||
|共同投资方||||||的总资产（万|的净资产（万|的净利润（万|
|||价原则|的名称|的主营业务|的注册资本||||
|||||||元）|元）|元）|

4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||关联关系|||是否存在非|期初余额（万元）|||
|||债权债务类||||本期发生额|期末余额（万|
|关联方|||形成原因|经营性资金||||
|||型||||（万元）|元）|
|||||占用||||

5、其他重大关联交易
本报告期内，企业无其他重大关联交易事项。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|

八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
（2）承包情况
承包情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
2、担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
|||||||||是否为关|
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|联方担保|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|（是或|
||披露日期||日）||||||
|||||||||否）|
|报告期内审批的对外担保额度||||报告期内对外担保实际发生|||||
|||0||||0|||
|合计（A1）||||额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外担保额||||报告期末实际对外担保余额|||||
|||0||||0|||
|度合计（A3）||||合计（A4）|||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||
|||||||||是否为关|
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|联方担保|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|（是或|
||披露日期||日）||||||
|||||||||否）|
|乐山新天源太阳能|2012年06||2012年07月||连带责任保||||
|||2,000||1,683.73||一年|是|否|
|科技有限公司|月28日||18日||证||||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||0||||1,683.73|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||0||||0|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|公司担保总额（即前两大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额合|||||
|||0||||1,683.73|||
|（A1+B1）||||计（A2+B2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合||0||报告期末实际担保余额合计||0|||

|||
|-|-|
|计（A3+B3）|（A4+B4）|
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例（%）|0%|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）|0|
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债||
||0|
|务担保金额（D）||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）|0|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|0|
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）|不适用|
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）|不适用|

采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
（1）违规对外担保情况
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||占最近一||||占最近一||预计解除金额||
|||||||截至报告||||预计解除|
|担保对象|与上市公|违规担保|期经审计||||期经审计|预计解除|||
|||||担保类型|担保期|期末违规||||时间（月|
|名称|司的关系|金额|净资产的||||净资产的|方式|||
|||||||担保余额||||份）|
||||比例(%)||||比例(%)||||
|合计||0|0%|--|--|0|0%|--|--|--|

3、其他重大合同
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||合同涉及|合同涉及||评估基准日（如有）||||||
|合同订立|||资产的账|资产的评|评估机构||||||截至报告|
||合同订立|合同签订||||||交易价格|是否关联|||
|公司方名|||面价值|估价值|名称（如||定价原则|||关联关系|期末的执|
||对方名称|日期||||||（万元）|交易|||
|称|||（万元）|（万元）|有）||||||行情况|
||||（如有）|（如有）||||||||
|深圳市拓||||||||||||
||西安天虹|2013年|||||||||完成|
|日新能源|||||||双方根据|||||
||电气有限|10月10|30,842.24|||||30,842.24|否||10803.59|
|科技股份|||||||市场协议|||||
||公司|日|||||||||万元|
|有限公司||||||||||||
|陕西拓日|喀什瑞城|||||||||||
|||2013年||||||||本公司控|完成|
|新能源科|新能源科||||||双方根据|||||
|||06月21|34,000|||||34,000|是|股股东之|34000万|
|技有限公|技股份有||||||市场协议|||||
|||日||||||||子公司|元|
|司|限公司|||||||||||

4、其他重大交易
不适用
九、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承诺||||||
|资产重组时所作承诺||||||
|首次公开发行或再融资时所作承诺|陈五奎先生、李|||||
||粉莉女士、陈琛|||||
||女士、深圳市奥|||||
||||2008年02月05|||
||欣投资发展有|避免同业竞争||长期|正在履行|
||||日|||
||限公司、深圳市|||||
||和瑞源投资发|||||
||展有限公司|||||
|||在其任职期间||||
|||每年转让的股||||
||上市前，直接、|||||
|||份不得超过其||||
||间接持有本公|||||
|||所直接或间接||||
||司股份的董事、|||||
|||持有本公司股||||
||监事和高管人||2008年02月05|||
|||份总数的百分||长期|正在履行|
||员陈五奎、李粉||日|||
|||之二十五；离职||||
||莉、林晓峰、钟|||||
|||后半年内，不转||||
||其锋、薛林、张|||||
|||让其所直接或||||
||鹏|||||
|||间接持有的本||||
|||公司股份。||||
|其他对公司中小股东所作承诺||||||
|承诺是否及时履行|是|||||
|未完成履行的具体原因及下一步计划||||||
||不适用|||||
|（如有）||||||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
不适用
十、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|大华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|49.44|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|7|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|王广旭 王敏|
|境外会计师事务所名称（如有）|不适用|
|境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）|不适用|
|境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）|不适用|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用
十二、处罚及整改情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称/姓名|类型|原因|调查处罚类型|结论（如有）|披露日期|披露索引|

整改情况说明
□适用√不适用
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|董事、监事、高级管理人员、持股5%以|||
||涉嫌违规所得收益收回的时间|涉嫌违规所得收益收回的金额（元）|
|上的股东名称|||
|上海嘉悦投资发展有限公司|2013年03月13日|1,800.00|

十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
不适用
十四、其他重大事项的说明
2012年7月16日公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于在新疆喀什设立全资子公司的议
案》。2012年8月，公司全资子公司喀什拓日新能源科技有限公司注册成立，注册资金2000万元。
2012年12月17日公司第二届董事会第三十四次会议审议通过了《关于全资子公司喀什拓日新能源科
技有限公司增资扩股的议案》：为积极应对喀什及新疆经济面临的跨越式发展的历史际遇及加强科技援疆、产业援疆及喀什市低碳经济发展的建设力度，经公司与喀什城建投资集团有限公司协商达成一致：由喀什城投公司及拓日新能公司共同对全资子公司“喀什拓日新能源科技有限公司进行增资，成立合资公司“喀什瑞城新能源科技股份有限公司”。喀什拓日新能源科技有限公司的注册资本将由原先的2,000万元增至5,000万元，其中喀什城投公司以现金出资2,550万元，持股比例为51%，拓日新能以自有资金增资450万元，加上已出资喀什拓日公司的原注册资本2,000万元，拓日新能公司共出资2450万元，持股比例由增资前的100%降至49%。2013年1月，喀什拓日新能源科技有限公司完成上述变更，公司名称变更为喀什瑞城新能源科技股份有限公司。
2013年4月11日公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于转让参股公司喀什瑞城新能源科技股份有限公司股权暨关联交易》，由于近期光伏行业个案影响及光伏上网电价下调意见稿的出台，光伏行业面临融资渠道变窄、融资成本上升以及光伏电站项目未来收益的不确定性等风险，为有效规避因上述情况所造成的投资风险，充分保障上市公司稳健发展，更好的保护公司及中小股东的利益，公司决定将所持有的喀什瑞城49%股权转让给深圳市奥欣投资发展有限公司。
2013年5月，奥欣投资与喀什城投达成一致，由奥欣投资对喀什瑞城增资5,000万，增资后，喀什瑞城注册资本10,000万元，奥欣投资对喀什瑞城持股比例为74.5%。
报告期内，喀什瑞城新能源科技股份有限公司已完成上述相关变更。
十五、公司子公司重要事项
无
十六、公司发行公司债券的情况
不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例(%)|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例(%)|
||||||股|||||
||10,157,40|||||||10,157,40||
|一、有限售条件股份||2.07%|||||||2.07%|
||0|||||||0||
||10,157,40|||||||10,157,40||
|3、其他内资持股||||||||||
||0|||||||0||
||10,157,40|||||||10,157,40||
|境内自然人持股||2.07%|||||||2.07%|
||0|||||||0||
||479,592,6|||||||479,592,6||
|二、无限售条件股份||97.93%|||||||97.93%|
||00|||||||00||
||479,592,6|||||||479,592,6||
|1、人民币普通股||97.93%|||||||97.93%|
||00|||||||00||
||489,750,0|||||||489,750,0||
|三、股份总数||100%|||||||100%|
||00|||||||00||

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证||发行价格（或利|||获准上市交易数||
||发行日期||发行数量|上市日期||交易终止日期|
|券名称||率）|||量||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股票类||||||
||2011年03月07|||2011年03月16||
|非公开发行||21.00|38,500,000||38,500,000|
||日|||日||
|可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类||||||
|权证类||||||

前三年历次证券发行情况的说明
2011年1月11日，中国证监会核发《关于核准深圳市拓日新能源科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]52号），核准公司非公开发行不超过3,850万股新股。本次非公开发行数量为3850万股，发行价格为21.00元/股，2011年3月16日，本次非公开发行股票上市。
2011年5月11日，公司完成2010年利润分配方案，公司以总股本32,650万股为基数,向全体股东分配利润,每10股派发现金红利0.5元(含税)，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，本次合计派发现金红利480.00万元，转增股本16,325万股，转增后公司股本为48,975万股。股权登记日：2011年5月10日，除权除息日：2011年5月11日，新增可流通股份上市日：2011年5月11日，现金红利发放日：2011年5月11日。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
2013年股份总数及股东结构未变动；
3、现存的内部职工股情况
||||
|-|-|-|
|内部职工股的发行日期|内部职工股的发行价格（元）|内部职工股的发行数量（股）|
|现存的内部职工股情况的说明|不存在内部职工股情况||

三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||43,338||年度报告披露日前第5个交易日末股东总数||||34,231||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||
|||||报告期内|持有有限|持有无限|质押或冻结情况|||
|||持股比例|报告期末|||||||
|股东名称|股东性质|||增减变动|售条件的|售条件的||||
|||（%）|持股数量||||股份状态||数量|
|||||情况|股份数量|股份数量||||
|深圳市奥欣投资发展有限公司|境内非国有法人|40.84%|200,002,499|减少||132,002,499||||
||||||||质押||46,000,000|
|喀什东方股权投资有限公司|境内非国有法人|14.24%|69,747,547|减少||69,747,547||||
||||||||质押||25,100,000|
|陈五奎|境内自然人|2.77%|13,543,200|未变动|10,157,400|3,385,800||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中融国际信托有限公司－融鼎01号|其他|1.27%|6,225,000|未变动|6,225,000|||
|全大兴|境内自然人|0.92%|4,530,000|增加|4,530,000|||
|深圳市鑫能投资发展有限公司|境内非国有法人|0.66%|3,240,000|未变动|3,240,000|||
|盛春林|境内自然人|0.41%|2,006,953|增加|2,006,953|||
|湖州天元股权投资合伙企业（有限合伙）|境内非国有法人|0.31%|1,503,900|增加|1,503,900|||
|厦门国际信托有限公司－利得盈单独管理资金信托026|其他|0.27%|1,333,200|增加|1,333,200|||
|永泰红磡控股集团有限公司工会联合会|境内非国有法人|0.19%|950,790|增加|950,790|||
|战略投资者或一般法人因配售新||||||||
|股成为前10名股东的情况（如有）||不适用||||||
|（参见注3）||||||||
|||深圳市奥欣投资发展有限公司、喀什东方股权投资有限公司、深圳市鑫能投资发展有限||||||
|上述股东关联关系或一致行动的||||||||
|||公司和陈五奎先生存在关联关系。其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属||||||
|说明||||||||
|||于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||
|||||||股份种类||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量||||||
|||||||股份种类|数量|
|深圳市奥欣投资发展有限公司||200,002,499||||人民币普通股|200,002,499|
|喀什东方股权投资有限公司||69,747,547||||人民币普通股|69,747,547|
|中融国际信托有限公司－融鼎01号||6,225,000||||||
|||||||人民币普通股|6,225,000|
|全大兴||4,530,000||||人民币普通股|4,530,000|
|陈五奎||3,385,800||||人民币普通股|3,385,800|
|深圳市鑫能投资发展有限公司||3,240,000||||人民币普通股|3,240,000|
|盛春林||2,006,953||||人民币普通股|2,006,953|
|湖州天元股权投资合伙企业（有限合伙）||1,503,900||||||
|||||||人民币普通股|1,503,900|
|厦门国际信托有限公司－利得盈单独管理资金信托026||1,333,200||||||
|||||||人民币普通股|1,333,200|

|||||
|-|-|-|-|
|永泰红磡控股集团有限公司工会联合会|950,790|||
|||人民币普通股|950,790|
|前10名无限售流通股股东之间，||||
||深圳市奥欣投资发展有限公司、喀什东方股权投资有限公司、深圳市鑫能投资发展有限|||
|以及前10名无限售流通股股东和||||
||公司和陈五奎先生存在关联关系。其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属|||
|前10名股东之间关联关系或一致||||
||于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。|||
|行动的说明||||
||公司股东奥欣投资通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有|||
|前十大股东参与融资融券业务股|68,000,000股,通过普通帐户持有132,002,499股,实际合计持有200,002,499股；公司股|||
|东情况说明（如有）（参见注4）|东盛春林通过中信证券（浙江）有限责任公司客户信用交易担保证券 账户持有|||
||2,006,953股,通过普通帐户持有0股,实际合计持有2,006,953股。|||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
2、公司控股股东情况
法人
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/|||||
|控股股东名称||成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务|
||单位负责人|||||
||||||投资兴办实业（具体项|
||||||目另行申报）；房地产|
||||||信息资讯、企业管理信|
|深圳市奥欣投资发展有限||2003年07|||息咨询；市场营销策|
||陈琛||75251367-7|500万元||
|公司||月12日|||划；计算机软、硬件的|
||||||技术开发（不含生产加|
||||||工）；物业租赁；国内|
||||||商业；物资供销业。|
||深圳市奥欣投资发展有限公司主要投资了本公司和喀什瑞城新能源科技股份有限公司，未开展|||||
|经营成果、财务状况、现金||||||
||其他业务。截止2013年末，奥欣投资相关未经审计的财务数据如下:总资产38891.96万元，净|||||
|流和未来发展战略等||||||
||资产13760.11万元，营业收入121.75万元，净利润624.22万元。|||||
|控股股东报告期内控股和||||||
|参股的其他境内外上市公|不适用|||||
|司的股权情况||||||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
3、公司实际控制人情况
自然人
||||
|-|-|-|
|实际控制人姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|陈五奎|中国|否|
|李粉莉|中国|否|

||||
|-|-|-|
|陈琛|中国|否|
||陈五奎，男，1958年6月生，研究生毕业，高级工程师，机械制造和国际经济||
||专业，深圳市高层次专业人才——国家级领军人才、深圳经济特区30周年行||
||业领军人物，商务部对外援助项目评审专家。2002年8月至今任本公司董事长||
||兼总工程师。曾担任2004年国家科技部“十五”科技攻关项目课题组长、国家||
||建设部“全国首批可再生能源示范工程——拓日工业园”项目及国家发改委||
||“25MW非晶硅光伏电池产业化” 项目课题组长，现为国家工信部“非晶硅薄膜||
||太阳电池及设备研发与产业化”项目及广东省重大科技攻关项目—“新型薄膜||
||太阳电池核心设备制造及产业化实施”项目课题组组长。先后从事过化工、磁||
||材、橡胶、机械、电真空等专业，对跨行业技术衔接、多学科综合分析有非常||
|最近5年内的职业及职务|丰富的经验，拥有多项专利。||
||李粉莉，女，1961年10月生，研究生毕业，英语、国际经济专业，深圳市高||
||层次专业人才——地方级领军人才，2008年“深圳十大杰出女企业家”，商务部||
||对外援助项目评审专家。2002年8月至今担任本公司总经理、副董事长，并兼||
||任可再生能源学会光伏专委会委员、广东省太阳能协会副理事长、深圳市太阳||
||能学会副理事长。||
||陈琛，女，1985年4月生，华南理工大学金融学学士，美国波士顿大学经济学||
||硕士。2007年5月至2009年11月任深圳市奥欣投资发展有限公司总经理、执||
||行董事，2009年11月辞去该公司总经理职务，继续担任执行董事。2010年2||
||月至今任本公司董事。||
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|不适用||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
不适用
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
不适用
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持||
||||||任期起始|任期终止|期初持股|||期末持股|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄||||股份数量|股份数量||
||||||日期|日期|数（股）|||数（股）|
|||||||||（股）|（股）||
||董事长、总||||2007年02|2016年03|||||
|陈五奎||现任|男|55|||13,543,200|0|0|13,543,200|
||工程师||||月12日|月01日|||||
||副董事长、||||2007年02|2016年03|||||
|李粉莉||现任|女|52|||0|0|0|0|
||总经理||||月12日|月01日|||||
||||||2007年02|2016年03|||||
|林晓峰|董事|现任|男|40|||0|0|0|0|
||||||月12日|月01日|||||
||||||2011年10|2014年02|||||
|桂全宏|董事|离任|男|47|||0|0|0|0|
||||||月14日|月24日|||||
||||||2010年02|2016年03|||||
|陈琛|董事|现任|女|29|||0|0|0|0|
||||||月06日|月01日|||||
||||||2010年02|2016年03|||||
|张盛东|董事|现任|男|50|||0|0|0|0|
||||||月06日|月01日|||||
||||||2013年03|2016年03|||||
|冯东|独立董事|现任|男|45|||0|0|0|0|
||||||月01日|月01日|||||
||||||2008年06|2014年06|||||
|曾燮榕|独立董事|现任|男|49|||0|0|0|0|
||||||月28日|月27日|||||
||||||2010年02|2016年02|||||
|郭晋龙|独立董事|现任|男|52|||0|0|0|0|
||||||月06日|月06日|||||
||||||2007年02|2016年03|||||
|薛林|监事|现任|男|42|||0|0|0|0|
||||||月12日|月01日|||||
||||||2007年02|2016年03|||||
|张鹏|监事|现任|女|31|||0|0|0|0|
||||||月12日|月01日|||||
||||||2007年02|2016年03|||||
|马小冈|监事|现任|男|65|||0|0|0|0|
||||||月12日|月01日|||||
||董事会秘||||||||||
||||||2009年04|2016年03|||||
|刘强|书、副总经|现任|男|31|||0|0|0|0|
||||||月23日|月01日|||||
||理||||||||||
||||||2011年09|2013年09|||||
|熊国辉|财务总监|离任|男|40|||0|0|0|0|
||||||月26日|月12日|||||
|彭小梅|财务总监|现任|女|39|2013年09|2014年09|0|0|0|0|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||月12日|月12日|||||
||||||2007年02|2014年03|||||
|钟其锋|副总经理|现任|男|49|||0|0|0|0|
||||||月12日|月22日|||||
||||||2009年12|2014年03|||||
|陈昊|副总经理|现任|男|31|||0|0|0|0|
||||||月28日|月22日|||||
|合计|--|--|--|--|--|--|13,543,200|0|0|13,543,200|

二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
1.董事会成员
陈五奎，简历见公司年报实际控制人部分。
李粉莉，简历见公司年报实际控制人部分。
陈琛，简历见公司年报实际控制人部分。
林晓峰，男，1973年11月生，广东省外国语师范学校毕业，英美文学及对外贸易专业。大专学历，具有近20年太阳能行业经验。熟悉太阳能产品的海外市场销售。2002年8月至今，担任深圳市拓日新能源科技股份有限公司市场总监，副总经理。2007年2月至今任公司董事。
张盛东，男，1964年10月生，东南大学电子工程系学士、硕士，北京大学计算机科学工程系理学博士。
北京大学微电子学系教授、博士生导师，组建了北京大学上海微电子研究院并任研究院副院长，2009年1月起，担任北京大学深圳研究生院信息工程学院副院长，兼任北京大学上海微电子研究院副院长。曾荣获北京市科技进步一等奖、拥有中外发明专利40余项。目前所从事的主要研究领域为：现代平板显示器件和SoP（System onPanel)、后CMOS时代的集成电路器件物理、结构和工艺技术等。2010年2月至今任公司董事。
冯东，男，1968年4月出生，执业律师。现任深圳市律师协会理事、中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会调解中心调解专家、深圳国际商会理事。2006年12月至今任北京市中伦（深圳）律师事务所合伙人，自2001年4月起至今一直从事律师职业，期间专注于公司法、合同法和民商法的理论与实务研究，擅长为企业经营风险控制、合同管理以及公司治理结构的安排提供法律服务。多年担任数十家政府及国有大中型企业的常年法律顾问，并成功代理过大量诉讼仲裁案件，具有丰富的诉讼和仲裁经验。2013年3月1日至今任本公司独立董事。
曾燮榕，男，1963年10月生，工学博士、教授、博士生导师。1993年3月博士毕业于西北工业大学材料学专业。现任深圳大学材料学院院长,深圳市特种功能材料重点实验室主任，深圳市国家级领军人才。
主要从事功能金属材料、新型碳材料及其表面涂层的基础与应用研究。近年来，获国家技术发明奖二等奖1项，省部级科技一、二等奖4项。拥有发明专利10余项。2008年8月至今任本公司独立董事。
郭晋龙，男，1961年12月出生，汉族，中国民主同盟，注册会计师、注册税务师，现任信永中和会计师事务所合伙人，中山大学管理学院教授、硕士导师，中国注册会计师协会第五届理事会理事，中国人民政治协商会议广东省深圳市第五届委员会委员，深圳天虹商场股份有限公司独立董事、深圳方大集团股份公司独立董事、深圳翰宇药业股份有限公司独立董事、深圳市大族激光科技股份有限公司独立董事。自1988年8月起至今一直从事注册会计师职业，期间为多家上市公司执行上市改组咨询和审计业务，参与了中国注册会计师第一批独立审计准则的制定。出版学术《审计原理与工商审计学》、《审计逻辑学》等专著10余部，发表专业文章60余篇。2010年2月至今任本公司独立董事。
2.监事会成员
薛林，男，1971年6月生，2002年入职本公司，现任公司监事会主席、工会主席及公司全资子公司——
乐山新天源太阳能科技有限公司副总经理。
张鹏，女，1982年11月生，西安航空技术高等专科学校会计电算化专业毕业，大专学历。2004年4月
进入本公司，现任公司营销总监，分管市场部业务一部工作。2007年2月至今任公司监事。
马小冈，男，1948年8月生，中国人民大学财政金融系会计专业本科学历，1982至1984年曾任国务院经济研究中心财政金融组研究人员；1984至1992年曾任经济日报社中国经济信息公司总经理兼任中国经济信息杂志社总编辑和中国经济音像出版社社长；1992至1998年曾任深圳蓝天国际文化交流中心秘书长；
1999至2002年曾任深圳市贝来电气有限公司副总经理；2002至2006年曾任深圳绿鹏农科产业股份有限公司董事长；2007年至今任深圳市高雅科技有限公司董事长。2007年2月至今任公司监事。
3.其他高级管理人员
刘强，男，1982年3月生，硕士研究生。2007年6月进入拓日新能源科技股份有限公司研发中心任职。
2009年4月至今任公司副总经理、深圳市太阳能电池及太阳能应用产品研发中心副主任，负责新型太阳电池的研发、项目申请以及与国内外科研院所的交流和合作。从2010年2月6日开始代行第二届董事会秘书职责，从2010年3月22日正式被公司聘任为董事会秘书。
钟其锋，男，1964年11月生，大专学历，2002年8月至今，在本公司从事生产、技术管理工作，2007年2月至今担任公司副总经理。
陈昊，男，1982年12月生，南京财经大学经济学学士、美国罗切斯特理工学院金融学硕士、波士顿证券分析师协会会员、特许金融分析师协会会员、国际商学院荣誉组织会员，曾任美国罗切斯特理工学院商学院研究助理、波士顿Twin Focus Capital Partners高级投资分析师。2009年6月入职本公司，任本公司总经理助理及投资部经理。2009年12月28日起任公司主管海外市场的副总经理，主要分管公司在欧洲市场的业务。
彭小梅，女，1974年4月生，会计学专业本科学历、中国注册会计师、中国注册税务师、中级会计师职称。历任深圳环科包装制品有限公司财务主管、深圳确艺电路板有限公司财务经理、深圳甲斐包装制品有限公司财务经理、深圳市宝航建设工程有限公司财务经理、深圳市宝永会计师事务所项目经理。2012年12月至2013年9月，担任公司审计部负责人。2013年9月至今，担任公司财务总监。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在股东单位|||在股东单位是否领|
|任职人员姓名|股东单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||取报酬津贴|
||||2007年05月|||
|陈琛|深圳市奥欣投资发展有限公司|法定代表人|||否|
||||26日|||
||||2012年02月|||
|李粉莉|喀什东方投资发展有限公司|法定代表人|||否|
||||29日|||
|在股东单位任|陈琛为本公司董事，担任公司控股股东深圳市奥欣投资发展有限公司的法定代表人，未担任总经理。|||||
|职情况的说明|李粉莉为本公司副董事长，担任公司股东喀什东方投资发展有限公司的法定代笔人，未担任总经理。|||||

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在其他单位|||在其他单位是否领|
|任职人员姓名|其他单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||取报酬津贴|
||||2006年12月|||
|冯东|北京市中伦（深圳）律师事务所|合伙人|||是|
||||01日|||
||||2006年01月|||
|郭晋龙|信永中和会计师事务所|合伙人|||是|
||||01日|||
|郭晋龙|天虹商场股份有限公司|独立董事|2010年07月||是|

||||||
|-|-|-|-|-|
||||31日||
||||2008年06月||
|郭晋龙|深圳方大集团股份公司|独立董事||是|
||||06日||
||||2011年12月||
|郭晋龙|深圳翰宇药业股份有限公司|独立董事||是|
||||29日||
||||2013年10月||
|郭晋龙|深圳市大族激光独立董事|独立董事|||
||||11日||
||||2001年09月||
|曾燮榕|深圳大学材料学院|院长||是|
||||01日||
||||2002年12月||
|曾燮榕|深圳市特种功能材料重点实验室|主任||否|
||||01日||
||||2009年01月||
|张盛东|北京大学深圳研究生院信息工程学院|副院长||是|
||||01日||
||||2009年01月||
|张盛东|北京大学上海微电子研究院副院长|副院长||否|
||||01日||
||||2007年01月||
|马小冈|深圳市高雅科技有限公司|董事长||是|
||||18日||
|在其他单位任|||||
||无||||
|职情况的说明|||||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事会薪酬与考核委员会是对董、监、高人员进行薪酬和考核管理的机构，负责拟定董事、监事的薪酬方案，报备董事会及监事会、股东大会审议通过后实施。高级管理人员的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会会同经营层拟定，报备董事会。决策程序符合《公司法》、《公司章程》和《董事、监事和高级管理人员薪酬与考核管理制度》的相关规定。
确定依据：
依据《公司章程》及公司2011年10月14日股东大会审议通过的《董事、监事、高级管理人员薪酬及考核管理制度》，确定董事、监事和高级管理人员的报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的|从股东单位获|报告期末实际|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态||||
||||||报酬总额|得的报酬总额|所得报酬|
||董事长、总工|||||||
|陈五奎||男|55|现任|46.81|0|46.81|
||程师|||||||
||副董事长、总|||||||
|李粉莉||女|52|现任|38.84|0|38.84|
||经理|||||||
|林晓峰|董事|男|40|现任|27.61|0|27.61|
|桂全宏|董事|男|47|离任|6|0|6|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|陈琛|董事|女|29|现任|20|0|20|
|张盛东|董事|男|50|现任|6|0|6|
|宋萍萍|独立董事|女|46|离任|1.33|0|1.33|
|冯东|独立董事|男|45|现任|6.67|0|6.67|
|曾燮榕|独立董事|男|50|现任|8|0|8|
|郭晋龙|独立董事|男|52|现任|8|0|8|
|薛林|监事|男|42|现任|9.64|0|9.64|
|张鹏|监事|女|31|现任|13.17|0|13.17|
|马小冈|监事|男|65|现任|6|0|6|
||董事会秘书、|||||||
|刘强||男|31|现任|25.47|0|25.47|
||副总经理|||||||
|熊国辉|财务总监|男|40|离任|13.67|0|13.67|
|彭小梅|财务总监|女|39|现任|15.07|0|15.07|
|钟其锋|副总经理|男|49|现任|24.04|0|24.04|
|陈昊|副总经理|男|31|现任|23.35|0|23.35|
|合计|--|--|--|--|299.67|0|299.67|

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||||2013年03月01|公司第二届董事会届满，公司第三届董事会新任独立|
|冯东|独立董事|被选举|||
||||日|董事|
||||2013年03月01||
|宋萍萍|独立董事|任期满离任||在公司连续任职独立董事已满六年，届满离任。|
||||日||
||||2013年09月12||
|彭小梅|财务总监|聘任||董事会新聘任|
||||日||
||||2013年09月12||
|熊国辉|财务总监|离任||由于个人原因辞职|
||||日||
||||2014年2月24||
|桂全宏|董事|离任||由于个人原因辞职|
||||日||

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）
报告期内，公司无核心技术团队或关键技术人员变动情况。
六、公司员工情况
截至2013年12月31日，本公司以及全资子公司员工人数共为1643人。本公司员工的专业构成及教育程度如下表：
|||
|-|-|
|在职员工的人数|1,643|
|公司需承担费用的离退休职工人数|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|1,265|
|销售人员|60|
|技术人员|204|
|财务人员|32|
|行政人员|82|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|硕士|11|
|本科|152|
|大专|486|
|高中及以下|994|

员工专业构成
2%
5%
12%
4% 生产人员
销售人员
技术人员
77% 财务人员
行政人员
员工受教育程度
1%
9%
硕士
30%
本科
60%
大专
高中及以下
公司员工情况说明
本公司及全资子公司与全体员工签订劳动合同，全部员工均按国家和地方有关规定参加了职工社会保险，退休职工的退休金由社会保险机构统筹支付。
第八节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所有关法律、法规等的要求，建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动。
截至报告期末，公司整体运作规范、独立性强、信息披露规范，公司治理结构的实际情况符合中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，具体情况如下：
（一）关于股东与股东大会
公司严格遵守法律法规，按程序召集、召开股东大会。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
（二）关于控股股东与上市公司的关系
公司拥有独立的经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东；控股股东依法行使其权利并承担相应义务，没有超越股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部各职能部门能够独立运作。截止报告期末，本公司不存在控股股东占用上市公司资金的情况。
（三）关于董事和董事会
董事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》规定的董事选聘程序选举董事，确保董事选举的公平、公正、公开。报告期内，公司董事会设董事九名，其中独立董事三名，占全体董事的三分之一，董事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。董事会下设战略、审计、提名和薪酬四个专门委员会，对董事会负责。为董事会的决策提供专业意见和参考。
报告期内，董事会按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定召集组织会议，依法行使职权，公司全体董事按照《中小板上市公司规范运作指引》和《董事会议事规则》的规定和要求，遵守董事行为规范，勤勉尽责，忠实履行职务，积极参加会议，认真审议各项议案，发表意见审慎客观，对公司稳健发展、切实保护公司及投资者利益发挥了重要作用。
报告期内，公司董事长严格按照《公司法》、《中小企业板上市公司董事行为指引》和《公司章程》等有关规定，勤勉地履行自己的职责，积极推进董事会建设，严格执行董事会集体决策机制，积极推动公司治理工作和内部控制建设，督促执行股东大会和董事会的决议，确保公司董事会正常运行。报告期内，董事长充分保证了独立董事和董事会秘书的知情权，及时将董事会工作运作情况通报其他董事，积极向公司高级管理人员宣传相关法律、法规，提高其依法履职意识。
（四）关于监事和监事会
监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》规定的监事选聘程序选举监事，确保监事选举的公平、公正、公开。报告期内，公司监事会设监事三名，其中职工监事一名，监事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定召集组织会议，依法行使职权，公司董事能够本着对股东负责的态度，认真履行职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行了监督，维护公司及控股股东的合法权益，切实履行了监事会职责。
（五）关于绩效评价与激励约束机制
公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。
（六）关于信息披露与透明度
公司制定并严格执行了《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》，同时指定董事会秘书全面负责公司投资者关系管理和信息披露工作，接待股东及相关人员来访和咨询。公司依照有关规定真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务。公司通过深圳证券交易所网站、《证券时报》、巨潮资讯网披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，保证公司信息披露的公开、公平、公正，积极维护公司和投资者，尤其是中小股东的合法权益。报告期内，公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。
（七）关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，以回馈社会、股东、员工为使命，积极与相关利益者沟通与交流，并主动承担更多的社会责任，努力实现社会、股东、员工等各方利益的均衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。
（八）内部审计制度的建立和执行情况
公司已经建立了内部审计管理制度，并于2012年2月27日经第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于修订〈公司内部审计制度〉的议案》，对内部审计管理制度进行了修改、完善。公司设置了内部审计部门，聘任了内部审计负责人，并配备了专职审计人员。审计部在董事会审计委员会的领导下，对公司日常经营管理、公司财务收支、内控制度和公司关联交易及对外担保等进行了有效监督。
报告期内，审计部根据公司《内部审计制度》及董事会的要求，完成如下主要工作：财务常规性审计、募集资金的存放与使用情况审计、关联方资金占用情况内部审计、对公司内部控制制度执行情况进行监督检查，使公司的内部控制制度得到有效贯彻执行，同时积极配合外部审计机构做好年度审计工作，为公司的规范运作发挥了积极作用。
（九）公司存在的治理非规范情况
报告期内，公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情况。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□是√否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
公司第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于制定<深圳市拓日新能源科技股份有限公司内幕信息知情人登记制度>的议案》，规范内幕信息的管理，加强内幕信息的保密工作，进一步完善信息披露事务管理，在定期报告和重大事项披露前，做好内幕信息知情人登记工作。公司第二届董事会第三次会议审议通过了公司《外部信息使用人管理制度》，明确规定外部信息使用人登记、报备及其相关要求等。根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》的公告（【2011】30号）规定，为进一步完善公司内幕信息知情登记管理制度，公司第二届第十九次董事会审议通过《关于修订〈公司内幕信息知情人登记制度〉的议案》。
报告期内，公司能够认真执行相关制度，在编制、披露公司2012年年度报告、2013年半年度报告以及2013年度报告时，及时向深圳证券交易所报备《内幕信息知情人登记表》；对公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票情况，董事会秘书每月底通过中国证券登记结算有限公司深圳分公司系统查询，并
与其申报情况进行核对。报告期内，公司未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖本公司股票情况，也未受到监管部门因上述原因进行的查处及整改。报告期内，公司严格执行内幕信息知情人登记制度，未发现有利用内幕信息买卖公司股份的情况，未受到监管部门查处。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
|||《公司2012年年度||||
|||董事会工作报告》、||||
|||《公司2012年年度||||
|||监事会工作报告》、||||
|||《公司2012年年度|||该次股东大会决议|
|||财务决算报告》、《公|||公告刊登在2013年|
|2012年年度股东大||司2012年年度报告|||5月16日的《证券|
||2013年05月15日||议案均获有效通过|2013年05月15日||
|会||及其摘要》、《2012|||时报》和指定信息披|
|||年度利润分配预|||露媒体巨潮资讯网|
|||案》、《关于续聘大华|||上|
|||会计师事务所（特殊||||
|||普通合伙）为公司||||
|||2013年度审计机构||||
|||的议案》||||

2、本报告期临时股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
||||||该次股东大会决议|
|||《关于公司董事会||||
||||||公告刊登在2013年|
|2013年第一次临时||换届选举的议案》、||||
||2013年03月01日||议案均获有效通过|2013年03月01日|3月1日的《证券时|
|股东大会||《关于公司监事会||||
||||||报》和指定信息披露|
|||换届选举的议案》||||
||||||媒体巨潮资讯网上|
||||||该次股东大会决议|
||||||公告刊登在2013年|
|||《关于以部分闲置||||
|2013年第二次临时|||||4月12日的《证券|
||2013年04月11日|募集资金暂时补充|议案获有效通过|2013年04月11日||
|股东大会|||||时报》和指定信息披|
|||流动资金的议案》||||
||||||露媒体巨潮资讯网|
||||||上|
||||||该次股东大会决议|
|||《关于公司及其全||||
||||||公告刊登在2013年|
|2013年第三次临时||资子公司2013年度||||
||2013年06月07日||议案获有效通过|2013年06月07日|6月8日的《证券时|
|股东大会||日常关联交易预计||||
||||||报》和指定信息披露|
|||的议案》||||
||||||媒体巨潮资讯网上|

三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加||以通讯方式参加|||是否连续两次未|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||董事会次数||次数|||亲自参加会议|
|宋萍萍|2|1|1|0|0|否|
|郭晋龙|16|8|8|0|0|否|
|曾燮榕|16|7|8|1|0|否|
|冯东|14|8|6|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||4|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
1、2013年4月11日，第三届董事会第三次会议，独立董事郭晋龙先生对公司转让参股公司喀什瑞城新能源科技股份有限公司股权的相关事项提出建议，提醒公司在此次关联交易中，对于定价的公允性以及该次交易的原因在信息披露中一定要解释的具体清晰，让投资者充分了解此次交易的相关内容。公司认真听取并采纳了建议，对公告内容进行了细化。
2、2013年5月20日，第三届董事会第七次会议，独立董事曾燮榕先生对公司及其全资子公司2013年度日常关联预计的事项发表意见，对关联交易的定价公允性以及公司未来发展的积极影响表示肯定，并建议公司在相关金额较大事项的信息披露后，要第一时间收集资本市场的信息反馈，了解投资者对公司的要求。公司认真听取并采纳了建议，从投资者热线、公司网站等多种渠道了解投资者的建议及问题，及时向投资者汇报公司的生产经营情况。
3、2013年8月2日，第三届董事会第九次会议，独立董事冯东先生对公司关于对股票期权激励计划进行调整及注销部分已授予股票期权的相关事项提出建议，提醒公司在股票期权激励计划中涉及修改事项的披露时，对公司人员变动所造成的调整要做到清晰明了的信息披露，让投资者清楚明白调整的事宜。在注销部分已授权股票期权的相关事宜上，要和股票期权对象进行交流沟通，保证股票期权对象能清晰的明白此次
部分授予股票期权注销的原因。公司认真听取并采纳了建议，对公告内容进行细化，同时对股票期权激励
计划的相关人员进行了交流沟通。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）董事会审计委员会的履职情况
报告期内董事会审计委员会根据《公司法》、《公司章程》及《审计委员会工作细则》等相关规定的要求履行了应尽职责。
1.2013年度，审计委员会共召开了9次会议，会议情况如下：
（1)2013年1月8日召开了第二届审计委员会第二十三次会议，会议审议讨论2012年度财务报告审计时间安排。
(2)2013年02月28日召开了第二届审计委员会第二十四次会议，会议审议了以下议案《关于2012年内部审计工作总结》和《关于2013年工作计划》。
(3)2013年04月10日召开了第三届审计委员会第一次会议，会议审议讨论事项就2012年度审计报告意见稿（初审）与年审注册会计师现场沟通。
(4)2013年4月15日召开了第三届审计委员会第二次会议，会议审议通过了《2012年财务报告》、《2012年度募集资金使用情况专项报告》、《关于聘请公司2013年审计机构的议案》和《审计委员会关于公司2012年度内部控制自我评价的报告》
(5)2013年4月19日召开了第三届审计委员会第三次会议，会议审议通过了《2013年第一季度财务报告》、《关于募集资金2013年第1季度使用情况的专项内部审核报告》和《关于公司2013年1季度的内部专项检查报告》
(6)2013年6月27日召开了第三届审计委员会第四次会议，会议审议通过了《关于提名彭小梅女士担任公司审计部经理的议案》
（7）2013年8月18日召开了第三届审计委员会第五次会议，会议审议通过了《2013年半年度财务报告》、《关于募集资金2013年第2季度使用情况的专项内部审核报告》、《关于公司2013年2季度的内部专项检查报告》
（8）2013年9月10日召开了第三届审计委员会第六次会议，会议审议通过了《关于公司财务总监熊国辉先生的离任审计报告》
（9）2013年10月23日召开了第三届审计委员会第七次会议，《2013年第三季度报告》、《关于募集资金2013年第3季度使用情况的专项内部审核报告》和《关于公司2013年3季度的内部专项检查报告》2.对财务报告的审计意见及对会计师事务所的督促情况
根据中国证监会及公司《审计委员会议事规则》的相关规定，审计委员会在年报工作开展期间充分发挥了审核与监督作用。
2014年2月18日，审计委员会与年审注册会计师就公司的经营情况、会计政策等问题进行充分的沟通，结合2013年公司财务预审情况，协商确定了年度财务报告审计工作的总体时间安排及下一步的审计工作重点。
年报审计过程中，审计委员会保持与年审注册会计师的联系与沟通，就审计过程的具体情况及时交换意见。同时，公司内部审计部门根据审计委员会的要求对会计师事务所的审计进程进行全程跟踪及督促，并对审计调整事项进行仔细核对。
2014年3月5日，审计委员会对会计师事务所出具的年度审计报告意见稿（初审）与年审注册会计师召开现场见面沟通会，听取会计师对年报审计中一些重要问题的处理意见，商讨并确定最终的处理方案，同时审阅财务会计报表。认为会计报表符合《企业会计准则》的要求和公司相关会计政策的规定。
根据审计工作的时间安排，年审注册会计师在约定时限内完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保留意见的审计报告（征求意见稿）。
2014年3月11日，审计委员会召开会议审议了2013年度财务报告，经审计委员会全体委员讨论，认为公
司2013年度的会计报告的编制在所有重大方面符合《企业会计准则》的要求，公允地反映了公司2013年12月31日的财务状况和2012年度经营成果和现金流量情况，审计委员会全体委员无异议，一致同意提交公司董事会审议。
3.审计委员会对2013年财务报告、聘任会计师事务所等事项的表决情况
2014年3月11日，公司审计委员会举行第三届审计委员会第十次会议，会议以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，一致通过以下议案：《2013年财务报告》，认为公司2013年财务报告的编制在所有重大方面符合《企业会计准则》的要求，公允地反映了公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量情况；《关于聘请公司2014年审计机构的议案》，大华会计师事务所具备证券从业资格，具有为公司提供审计服务的专业能力。在公司2013年年报审计过程中坚持以独立、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业道德和专业胜任能力，很好地履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任与义务，按时完成了公司2013年年报审计工作，审计委员会同意继续聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2014年度审计机构；《内部控制自我评价报告》，公司审计委员会对内部控制体系进行了认真的自查和分析，认为：公司现有的内部控制已覆盖了公司运营的各层面和各环节，形成了规范的管理体系，能够为促进公司经营管理合法合规、保护公司资产的安全和完整、保证会计记录和会计信息的真实性和完整性等方面不存在重大缺陷、促进提高经营效率和效果和实现发展战略方面提供合理保证。符合有关法律法规和证券监管部门对上市公司内控制度管理的规范要求。以及审议通过了《公司内部控制评价制度的议案》、《2013年度募集资金使用情况专项报告》等议案。
（二）董事会薪酬与考核委员会的履职情况
2013年，薪酬与考核委员会召开了一次会议：
1.于2013年7月28日召开了第三届薪酬与考核委员会第一次会议，会议审议了以下议案：《关于对股票期权激励计划进行调整及注销部分已授予股票期权的议案》
（三）董事会提名委员会的履职情况
2013年，提名委员会召开了两次会议：
1.于2013年3月18日召开了第三届提名委员会第一次会议，会议审议了以下议案：《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司其他高级管理人员的议案》。
2.于2013年9月10日召开了第三届题名委员会第二次会议，会议审议了以下议案：《关于提名彭小梅女士担任公司财务总监的议案》
(四)董事会战略委员会的履职情况
2013年，战略委员会共召开了两次会议：
1.于2013年3月4日召开了第三届战略委员会第一次会议，会议审议通过了以下议案：《关于拟转让参股公司喀什瑞城新能源科技股份有限公司股权的议案》。
2.于2013年8月20日召开了第三届战略委员会第二次会议，会议审议通过了以下议案：讨论近期考察的企业收购的可行性。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
报告期内，严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规的要求规范运作，在资产、人员、财务、机
构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，拥有独立完整的业务及自主经营能力具体情况如下：
（一）业务独立情况
公司具备独立、完整的生产、供应和销售系统，不存在对股东的依赖或与股东单位共同使用同一销售渠道或同一专利商标的情况。公司的各项业务决策均系独立作出。公司不存在与控股股东、实际控制人及其所属企业存在同业经营情况。
（二）人员独立情况
公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司拥有独立的员工队伍，并已建立完善的劳动用工和人事管理制度。
（三）资产独立情况
公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标、专利和专有技术及其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与控股股东共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
（四）财务独立情况
公司设置了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并符合有关会计制度的要求，独立进行财务决策和运作；公司下属子公司也建立了完备独立的财务管理体系；公司对其所有资产拥有完全的控制权和支配权。
（五）机构独立情况
公司机构设置独立、完整、科学，具有良好的运作机制与运行效率；公司法人治理结构的建立及运作严格按照公司章程执行，生产经营和行政管理独立于控股股东，建立了符合公司自身发展需求的组织机构。
（六）公司不存在因部分改制、行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的与公司股东及其关联方同业竞争和关联交易问题。
七、同业竞争情况
报告期内不存在同业竞争情况。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，公司高级管理人员的薪酬依据《公司董事、监事、高级管理人员薪酬及考核管理制度》确定，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，不断加强内部管理，较好地完成了本年度的各项任务。公司各项考评及激励机制、相关奖励制度执行情况良好，起到了应有的激励和约束作用。
第九节内部控制
一、内部控制建设情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定及国家其他相关法律法规，结合公司的所处行业、经营方式、资产结构及自身特点，建立了完善的内部控制体系，从公司治理层面到各业务流程层面均建立了必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整提供了合理、有效的保障。
（一）法人治理情况
公司已经按《公司法》、中国证券监督管理委员会的有关法规和企业章程，建立了股东大会、董事会、监事会，以及在董事会领导下的经营管理层。三会各司其职、规范运作，并分别明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。公司“三会”按照《公司章程》和相关制度的规定，履行相应职责，进行决策。股东大会是公司最高权力机构；董事会对股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，必要时提交股东大会审议；监事会独立运作，负责对公司经营、财务及高管人员的履职进行监督。“三会”的召集、召开程序、会议内容及会议做出的决议均合法、有效。“三会”文件完备并已归档保存。重大投资、融资、对外担保等事项的经营及财务决策履行了公司章程和相关议事规则的程序，“三会”决议的实际执行情况良好。 董事会下设的专门委员会基本能够正常发挥作用。公司的独立董事均具备履行其职责所必需的知识基础，具备独立董事相关任职资格，符合证监会的有关规定，能够在董事会决策中履行独立董事职责，包括在重大关联交易、公司发展战略与决策机制、高级管理人员聘任及解聘等事项上发表客观、公正的独立意见，发挥独立董事作用。
（二）财务报告的内部控制
公司按照《会计法》和《企业会计准则》等国家有关财税法规的规定，建立了完善的财务管理制度及相关办法，有效降低了财务风险，保证了财务信息的真实性、准确性和有效性，保证了公司资产的安全与完整。公司设立财务部，由财务总监直接领导，全面地处理公司会计、财务管理业务；设置财务经理职位，负责具体业务管理。在人员配备方面，财务部设有总账会计、销售会计、采购会计、成本核算会计、税务会计计、出纳、固定资产会计以及其他专项会计等岗位。 依据财政部《企业会计准则》及财政部相关指南、解释等规范性文件精神，公司制定了《财务会计管理制度》，分别对货币资金管理、票据管理、对外投资、担保和抵押、流动资产、固定资产、无形资产、递延资产、成本费用、营业收入、利润及其分配以及会计基础工作作了具体规定。下属子公司、分公司均统一执行《财务会计管理制度》，在该制度规定下，制定具体的财务会计管理办法，并报总部财务部备案。所属公司财务部受本公司总经理和总部财务部的双重领导。公司制定了《财务负责人管理制度》，对财务负责人的任资格、职责与权限、责任追究等进行了详细的规定，规范了公司财务负责人的行为，提高了公司财务工作质量，加强了财务工作的监管。
（三）募集资金的内部控制
公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户管理，资金按照项目募集资金的使用计划拨付使用，保证了募集资金的正常使用。公司内部审计部门每季度定期对募集资金的存放及使用情况进行专项审计，并向董事会报告。独立董事和监事会监督募集资金使用情况，定期就募集资金的使用情况进行检查。
（四）对外投资的内部控制
公司制定了《对外投资管理制度》，该制度明确了投资的原则、方式、对审批权限、审批流程进行规范，还包括对外投资的实施、收回转让等各环节的管理，投资责任的确认与监督，重大投资信息的报告及披露等；公司还制定了《风险投资管理制度》，该制度明确了风险投资的原则和决策、管理程序以及信息
披露等。董事会下设战略委员会，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出合理建议，负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展，如发现投资项目出现异常情况，及时向公司董事会报告。报告期内，公司未有违反相关法律、法规及规章制度的情形，所有对外投资均按规定流程和审批权限进行。
（五）对外担保的内部控制
公司遵循合法、安全的原则严格控制担保风险，按照有关法律法规及深圳证券交易所《股票上市规则》等有关规定，在《公司章程》中对股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限、审议程序进行了明确的规定。公司还制订了《对外担保制度》，制度在对外担保的办理程序、对外担保的权限范围、经办部门及其职责、被担保企业的资格、反担保事项、担保决议和签署、担保的信息披露、对外担保的跟踪、监督与档案管理等各方面做了具体的规定，各项规定也得到有效执行。
（六）关联交易及防范大股东及关联方占用资金方面的内部控制
公司根据《公司法》、中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，制定了《关联交易决策制度》。对关联方与关联交易进行了明确定义，对公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限进行了进一步明确的划分，保证公司与各关联人所发生的关联交易的合法性、公允性和合理性，保证公司各项业务通过必要的关联交易顺利地开展，保障股东和公司的合法权益。公司还制定了《防范大股东及关联方资金占用专项制度》，该制度明确而具体地规定了相关防范措施、责任的追究与处罚。其中，对保障上市公司独立性的具体措施；经营性资金往来的结算期限；发生资金占用情况的，对大股东所持股份“占用即冻结”的机制、对相关董事、监事、高级管理人员以及其他责任人的问责及罢免程序等均作出了规定。
（七）信息披露的内部控制
公司在严格遵守中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司信息披露有关规定的基础上，制定并执行了《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《内幕信息知情人登记和报备制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》及《外部信息使用人管理制度》等内部管理制度，明确了公司各职能部门、下属公司、董事、监事、高级管理人员及董事长、董事会秘书在信息报告和披露过程中的权限、责任及义务。公司董事长为信息披露第一责任人；董事会秘书为信息披露工作主要责任人，负责管理信息披露、投资者关系管理等事务；下设证券事务部，为信息披露事务的日常管理部门，由董事会秘书领导，负责组织和协调公司日常信息披露事务，负责办理上市公司信息对外公布等相关事宜。报告期内，公司的信息披露符合法律、法规及各项内部管理制度的规定，做到了及时、准确、完整。
（八）信息系统与沟通
公司制定了《重大信息内部报告制度》，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。公司的内部信息主要通过公司的财务会计资料、经营管理资料、调研报告、专项信息、内部刊物、办公网络等渠道获取；外部信息主要通过行业协会组织、社会中介机构、业务往来单位、市场调查、网络媒体以及有关监管部门等渠道获取。公司对所收集的各种内部信息和外部信息按信息的类别交由各职能部门进行筛选、核对、整理，并根据信息的来源进行必要的沟通、反馈，以提高信息的可靠性和有用性；对于重要信息能够及时传递给公司董事会和监事会；在信息沟通过程中发现的问题能够给以及时的处理。在信息处理方面公司使用ERP系统进行信息的集成与共享，充分发挥信息技术在信息与沟通中的作用。配有专业技术人员负责对信息系统开发与维护、访问与变更、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制，保证信息系统安全稳定运行。
（九）对控股子公司的控制
公司根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等有关规定，建立了《子公司管理制度》，加强对控股子公司的管理。该制度在明确了子公司管理原则，对子公司设立、子公司治理结构、子公司信息披露及报告、子公司的监督管理等方面进行了规范。子公司也在充分考虑自身业务特征的基础上，建立健全各自
的管理制度，确保控股子公司规范、高效运作。
（十）内部审计控制
公司制定了《内部审计制度》，对公司内部审计工作作了明确的规定和要求。审计部直属董事会，在董事会审计委员会的领导下，根据年度审计工作计划开展审计工作，实施日常或专题内部控制检查。通过内部审计及时发现经营活动中存在的问题，提出整改建议，落实整改措施，提升内部控制管理的有效性，进一步防范经营风险和财务风险。
二、董事会关于内部控制责任的声明
公司董事会及全体董事保证《公司2013年度内部控制评价报告》不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督,经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会认为，公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于2013年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司按照会计法、税法、经济法、《公司法》、《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》等国家有关法律法规的规定，建立了较为完善的财务管理制度和内部控制体系。财务部在会计核算、会计监督和财务管理工作中，制定了《财务会计管理制度》等一系列财务规章制度，明确了各岗位职责，并将内部控制和内部稽核的要求贯穿其中；在货币资金、采购与付款、销售与收款、固定资产、存货等业务循环建立了严格的内部审批程序并加以贯彻执行；公司账务系统采用电算化处理，记账、复核、过账、结账、报表都有专人负责，能够保证账簿记录内容完整、数字准确。公司各类账簿和报表都由电算化系统生成，并严格执行《企业会计准则》等有关要求。子公司单独设立财务部门，配备专业财务人员，在业务上接受公司领导。在所有重大方面保持了按照《企业内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的、有效的内部控制，不存在重大缺陷。
四、内部控制自我评价报告
|||
|-|-|
|内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况||
|报告期内未发现内部控制重大缺陷||
|内部控制自我评价报告全文披露||
||2014年03月18日|
|日期||
|内部控制自我评价报告全文披露||
||巨潮资讯网|
|索引||

五、内部控制审计报告
□适用√不适用
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司第二届董事会第三次会议审议通过《关于修订<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》。
该制度明确规定年报信息披露重大差错的具体情形、认定与处理程序、相关人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度或未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责任。报告期内，公司能够严格执行该制度，董事、监事、高级管理人员以及与年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露工作中认真履行职责，没有发生年度财务报告重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情形。
第十节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年03月14日|
|审计机构名称|大华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|大华审字[2014]003585号|
|注册会计师姓名|王广旭 王敏|

审计报告正文
深圳市拓日新能源科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳市拓日新能源科技股份有限公司（以下简称拓日新能公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是拓日新能公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按
照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，拓日新能公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了拓日新能公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市拓日新能源科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|96,367,635.00|158,795,400.88|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|296,992.00|50,000.00|
|应收账款|390,672,537.26|154,056,444.95|
|预付款项|103,932,710.09|31,389,357.44|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|7,767,854.31|20,783,520.04|
|买入返售金融资产|||
|存货|543,276,444.40|442,271,346.02|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|45,288,676.14|100,457,329.26|
|流动资产合计|1,187,602,849.20|907,803,398.59|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资||23,609,999.32|
|投资性房地产|||
|固定资产|1,057,741,696.81|831,779,197.59|

||||
|-|-|-|
|在建工程|177,092,851.17|368,560,683.45|
|工程物资||64,404,194.09|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|70,747,855.44|72,486,982.59|
|开发支出|42,642,597.08|18,790,603.49|
|商誉|20,406.25|20,406.25|
|长期待摊费用|754,550.15|982,228.99|
|递延所得税资产|2,005,459.05|887,039.16|
|其他非流动资产|26,352,244.00|14,713,416.13|
|非流动资产合计|1,377,357,659.95|1,396,234,751.06|
|资产总计|2,564,960,509.15|2,304,038,149.65|
|流动负债：|||
|短期借款|371,000,000.00|388,057,414.25|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|91,751,650.88|78,459,502.37|
|应付账款|294,035,396.28|123,020,753.52|
|预收款项|8,698,394.95|7,579,146.41|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|8,460,031.32|7,751,183.51|
|应交税费|19,460,152.82|11,468,428.42|
|应付利息|3,419,452.16|404,887.67|
|应付股利|||
|其他应付款|149,003,532.86|75,719,566.89|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|945,828,611.27|692,460,883.04|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|179,581,327.77|184,501,816.59|
|非流动负债合计|179,581,327.77|184,501,816.59|
|负债合计|1,125,409,939.04|876,962,699.63|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|489,750,000.00|489,750,000.00|
|资本公积|868,786,793.62|868,786,793.62|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|26,219,733.71|24,736,958.88|
|一般风险准备|||
|未分配利润|55,873,831.46|44,375,940.72|
|外币报表折算差额|-1,079,788.68|-574,243.20|
|归属于母公司所有者权益合计|1,439,550,570.11|1,427,075,450.02|
|少数股东权益|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,439,550,570.11|1,427,075,450.02|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,564,960,509.15|2,304,038,149.65|
|计|||

法定代表人：陈五奎 主管会计工作负责人：彭小梅 会计机构负责人：谢文军2、母公司资产负债表
编制单位：深圳市拓日新能源科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|53,550,484.02|99,783,737.76|

||||
|-|-|-|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|531,304,235.24|387,699,953.45|
|预付款项|46,181,884.38|110,293,936.83|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|370,487,869.97|248,177,199.94|
|存货|115,079,332.95|110,080,045.42|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||3,302,543.91|
|流动资产合计|1,116,603,806.56|959,337,417.31|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|912,271,715.00|912,181,714.32|
|投资性房地产|||
|固定资产|181,588,550.16|194,821,023.60|
|在建工程|30,428,941.72|29,485,142.36|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|12,528,725.53|12,103,349.32|
|开发支出|2,868,770.56|2,850,449.62|
|商誉|||
|长期待摊费用|227,221.00|544,014.68|
|递延所得税资产|1,142,687.00|887,039.16|
|其他非流动资产|20,856,200.00|14,713,416.13|
|非流动资产合计|1,161,912,810.97|1,167,586,149.19|
|资产总计|2,278,516,617.53|2,126,923,566.50|
|流动负债：|||
|短期借款|371,000,000.00|374,731,414.25|
|交易性金融负债|||

||||
|-|-|-|
|应付票据|79,871,315.70|63,175,009.91|
|应付账款|60,489,919.33|53,150,566.63|
|预收款项|6,581,484.87|7,041,058.10|
|应付职工薪酬|5,118,827.04|5,334,780.96|
|应交税费|9,427,887.34|4,128,584.36|
|应付利息|3,419,452.16|404,887.67|
|应付股利|||
|其他应付款|179,634,695.64|77,139,262.71|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|715,543,582.08|585,105,564.59|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|24,361,949.81|25,786,883.16|
|非流动负债合计|24,361,949.81|25,786,883.16|
|负债合计|739,905,531.89|610,892,447.75|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|489,750,000.00|489,750,000.00|
|资本公积|868,786,793.62|868,786,793.62|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|26,219,733.71|24,736,958.88|
|一般风险准备|||
|未分配利润|153,854,558.31|132,757,366.25|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,538,611,085.64|1,516,031,118.75|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,278,516,617.53|2,126,923,566.50|
|计|||

法定代表人：陈五奎 主管会计工作负责人：彭小梅 会计机构负责人：谢文军
3、合并利润表
编制单位：深圳市拓日新能源科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,064,231,728.63|529,094,478.07|
|其中：营业收入|1,064,231,728.63|529,094,478.07|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,060,446,598.64|552,039,918.31|
|其中：营业成本|901,148,010.90|455,433,426.15|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|6,315,791.83|2,232,415.60|
|销售费用|44,517,934.63|28,534,567.68|
|管理费用|65,288,923.12|43,831,825.48|
|财务费用|33,466,502.83|16,676,183.04|
|资产减值损失|9,709,435.33|5,331,500.36|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||2,531,500.68||
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|6,316,630.67|-22,945,440.24|
|加：营业外收入|10,710,451.34|28,384,561.13|
|减：营业外支出|356,673.83|33,928.26|
|其中：非流动资产处置损|||

||||
|-|-|-|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||16,670,408.18|5,405,192.63|
|列）|||
|减：所得税费用|3,689,742.61|80,521.79|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|12,980,665.57|5,324,670.84|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|12,980,665.57|5,324,670.84|
|少数股东损益|||
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.027|0.011|
|（二）稀释每股收益|0.027|0.011|
|七、其他综合收益|-505,545.48|-607,068.35|
|八、综合收益总额|12,475,120.09|4,717,602.49|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||12,475,120.09|4,717,602.49|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||

法定代表人：陈五奎 主管会计工作负责人：彭小梅 会计机构负责人：谢文军4、母公司利润表
编制单位：深圳市拓日新能源科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|553,603,906.50|427,586,011.73|
|减：营业成本|462,423,592.88|369,615,942.76|
|营业税金及附加|1,962,987.32|1,868,707.69|
|销售费用|19,753,688.87|14,102,184.05|
|管理费用|25,140,532.09|25,583,439.63|
|财务费用|23,192,986.20|13,151,622.58|
|资产减值损失|2,206,364.81|1,119,021.06|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||2,531,500.68|-890,000.68|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||

||||
|-|-|-|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|21,455,255.01|1,255,093.28|
|加：营业外收入|2,739,422.71|1,589,744.57|
|减：营业外支出|8,902.45|32,741.87|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||24,185,775.27|2,812,095.98|
|列）|||
|减：所得税费用|1,605,808.38|23,869.16|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|22,579,966.89|2,788,226.82|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.046|0.0057|
|（二）稀释每股收益|0.046|0.0057|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|22,579,966.89|2,788,226.82|

法定代表人：陈五奎 主管会计工作负责人：彭小梅 会计机构负责人：谢文军5、合并现金流量表
编制单位：深圳市拓日新能源科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|818,779,698.43|461,049,258.70|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|56,579,513.29|95,112,657.30|
|收到其他与经营活动有关的现金|6,163,491.41|28,128,348.94|
|经营活动现金流入小计|881,522,703.13|584,290,264.94|
|购买商品、接受劳务支付的现金|796,223,343.86|438,970,992.60|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||73,615,216.27|71,933,628.00|
|金|||
|支付的各项税费|18,393,788.52|27,950,762.21|
|支付其他与经营活动有关的现金|68,849,220.91|52,026,626.15|
|经营活动现金流出小计|957,081,569.56|590,882,008.96|
|经营活动产生的现金流量净额|-75,558,866.43|-6,591,744.02|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||3,049,720.80|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||26,141,500.00||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|3,150,000.00|22,770,000.00|
|投资活动现金流入小计|29,291,500.00|25,819,720.80|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||67,547,937.48|154,893,093.76|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||24,500,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|67,547,937.48|179,393,093.76|
|投资活动产生的现金流量净额|-38,256,437.48|-153,573,372.96|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|800,872,367.00|1,172,919,574.75|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|191,480,000.00|74,402,976.00|
|筹资活动现金流入小计|992,352,367.00|1,247,322,550.75|
|偿还债务支付的现金|817,929,781.25|1,104,862,160.50|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||26,706,418.62|25,853,980.72|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|97,402,976.00||
|筹资活动现金流出小计|942,039,175.87|1,130,716,141.22|
|筹资活动产生的现金流量净额|50,313,191.13|116,606,409.53|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-2,275,455.47|-1,611,356.23|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-65,777,568.25|-45,170,063.68|
|加：期初现金及现金等价物余额|134,175,165.43|179,345,229.17|
|六、期末现金及现金等价物余额|68,397,597.18|134,175,165.49|

法定代表人：陈五奎 主管会计工作负责人：彭小梅 会计机构负责人：谢文军6、母公司现金流量表
编制单位：深圳市拓日新能源科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|451,966,243.22|434,387,487.85|
|收到的税费返还|51,085,372.08|85,849,014.72|
|收到其他与经营活动有关的现金|7,918,265.35|597,126,735.54|
|经营活动现金流入小计|510,969,880.65|1,117,363,238.11|
|购买商品、接受劳务支付的现金|451,467,460.86|369,358,996.78|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||35,290,137.04|32,703,123.27|
|金|||
|支付的各项税费|9,787,248.45|6,463,009.33|
|支付其他与经营活动有关的现金|123,524,625.00|738,294,217.95|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流出小计|620,069,471.35|1,146,819,347.33|
|经营活动产生的现金流量净额|-109,099,590.70|-29,456,109.22|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||26,141,500.00||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||2,750,000.00|
|投资活动现金流入小计|26,141,500.00|2,750,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||1,686,189.49|5,018,349.84|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|23,700,000.00|166,750,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|25,386,189.49|171,768,349.84|
|投资活动产生的现金流量净额|755,310.51|-169,018,349.84|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|720,872,367.00|1,159,593,574.75|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|191,480,000.00|74,402,976.00|
|筹资活动现金流入小计|912,352,367.00|1,233,996,550.75|
|偿还债务支付的现金|724,784,006.45|1,064,862,160.50|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||25,017,424.22|20,189,600.35|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|97,402,976.00||
|筹资活动现金流出小计|847,204,406.67|1,085,051,760.85|
|筹资活动产生的现金流量净额|65,147,960.33|148,944,789.90|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-2,498,911.59|-967,725.97|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-45,695,231.45|-50,497,395.13|
|加：期初现金及现金等价物余额|83,156,012.83|133,653,407.96|
|六、期末现金及现金等价物余额|37,460,781.38|83,156,012.83|

法定代表人：陈五奎 主管会计工作负责人：彭小梅 会计机构负责人：谢文军7、合并所有者权益变动表
编制单位：深圳市拓日新能源科技股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||489,750|868,786,|||24,736,||44,375,9|-574,24||1,427,075,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|793.62|||958.88||40.72|3.20||450.02|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||489,750|868,786,|||24,736,||44,375,9|-574,24||1,427,075,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|793.62|||958.88||40.72|3.20||450.02|
|三、本期增减变动金额（减少|||||1,482,7||11,497,8|-505,54||12,475,120|
|以“－”号填列）|||||74.83||90.74|5.48||.09|
||||||||12,980,6|||12,980,665|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||65.57|||.57|
|||||||||-505,54||-505,545.4|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||||||||5.48||8|
||||||||12,980,6|-505,54||12,475,120|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||65.57|5.48||.09|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
||||||1,482,7||-1,482,7||||
|（四）利润分配|||||||||||
||||||74.83||74.83||||
||||||1,482,7||-1,482,7||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
||||||74.83||74.83||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||489,750|868,786,|26,219,|55,873,8|-1,079,7|1,439,550,570.11|
|四、本期期末余额|||||||
||,000.00|793.62|733.71|31.46|88.68||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||489,750|868,786,|||24,736,||39,051,2|32,825.1||1,422,357,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|793.62|||958.88||69.88|5||847.53|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||489,750|868,786,|||24,736,||39,051,2|32,825.1||1,422,357,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|793.62|||958.88||69.88|5||847.53|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||5,324,67|-607,06||4,717,602.|
|以“－”号填列）|||||||0.84|8.35||49|
||||||||5,324,67|||5,324,670.|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||0.84|||84|
|||||||||-607,06||-607,068.3|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||||||||8.35||5|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||5,324,67|-607,06|4,717,602.|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||||0.84|8.35|49|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||
|配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||489,750|868,786,|24,736,|44,375,9|-574,24|1,427,075,|
|四、本期期末余额|||||||
||,000.00|793.62|958.88|40.72|3.20|450.02|

法定代表人：陈五奎 主管会计工作负责人：彭小梅 会计机构负责人：谢文军8、母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳市拓日新能源科技股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||489,750,00|868,786,79|24,736,958|132,757,36|1,516,031,|
|一、上年年末余额||||||
||0.00|3.62|.88|6.25|118.75|
|加：会计政策变更||||||
|前期差错更正||||||
|其他||||||
||489,750,00|868,786,79|24,736,958|132,757,36|1,516,031,|
|二、本年年初余额||||||
||0.00|3.62|.88|6.25|118.75|
|三、本期增减变动金额（减少|||1,482,774.|21,097,192|22,579,966|
|以“－”号填列）|||83|.06|.89|
|||||22,579,966|22,579,966|
|（一）净利润||||||
|||||.89|.89|
|（二）其他综合收益||||||
|||||22,579,966|22,579,966|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||.89|.89|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
||||1,482,774.|-1,482,774.||
|（四）利润分配||||||
||||83|83||
||||1,482,774.|-1,482,774.||
|1．提取盈余公积||||||
||||83|83||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|489,750,00|868,786,79|26,219,733|153,854,55|1,538,611,|

||||||
|-|-|-|-|-|
|0.00|3.62|.71|8.31|085.64|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||489,750,00|868,786,79|||24,736,958||129,969,13|1,513,242,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|3.62|||.88||9.43|891.93|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||489,750,00|868,786,79|||24,736,958||129,969,13|1,513,242,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|3.62|||.88||9.43|891.93|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||2,788,226.|2,788,226.|
|“－”号填列）|||||||82|82|
||||||||2,788,226.|2,788,226.|
|（一）净利润|||||||||
||||||||82|82|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||2,788,226.|2,788,226.|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||82|82|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||489,750,00|868,786,79|24,736,958|132,757,36|1,516,031,|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|3.62|.88|6.25|118.75|

法定代表人：陈五奎 主管会计工作负责人：彭小梅 会计机构负责人：谢文军三、公司基本情况
深圳市拓日新能源科技股份有限公司，注册资金4.8975亿元人民币，是首家登陆国内资本市场的纯太阳能企业。拓日新能主营业务为研发、生产及销售太阳电池芯片、组件、太阳能应用产品、太阳能发电系统、太阳能集热板及热水器系统。
报告期内，国家光伏利好政策不断出台，根据前期的战略部署，公司业绩实现了较大的增长，实现营业收入106,423.17万元，同比增长101.14%；公司营业成本90,114.80万元，同比增长97.89%。报告期内，销售业绩增长，销售费用、管理费用也有上升，合计10,980.69万元，同比增长51.74%，占总收入比为10.32%，财务费用3346.65万元，占总收入比为3.14%。报告期内，公司持续加大新技术、新产品的开发力度，增加新的研发项目，研发投入3,984.98万元，占营业收入的3.74%，占最近一期经审计净资产的2.79%。报告期内，公司经营活动的现金净流量-7555.88万元，比上年同期减少6896.71万元。主要是公司收到的税费返还及政府补助与上年同期相比减少5505.04万元。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
（1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
（2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
1.发行方或债务人发生严重财务困难；
2.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7.权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
8.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项应收款项余额占应收款项总额10％以上。|
||单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
|组合名称|按组合计提坏账准备的计|确定组合的依据|

||||
|-|-|-|
||提方法||
|组合1：按账龄组合|账龄分析法|除组合2外的应收款项|
|组合2：按其他组合|其他方法|同一母公司范围内的公司、公司员工的欠款及押金等。|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5%||
|1－2年|10%||
|2－3年|30%||
|3－4年|50%||
|4－5年|80%||
|5年以上|100%||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|组合名称|方法说明|
||单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值，按预计未来现金流|
|其他方法|量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经测|
||试未发现减值，不计提坏账准备。|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。|
||根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账|
|坏账准备的计提方法||
||准备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
包装物
摊销方法：一次摊销法
（2）包装物采用一次转销法。
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产
交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生减值。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
14、投资性房地产
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率|
|房屋及建筑物|20年|5%|4.75%|
|机器设备|10年|5%|9.5%|
|电子设备|5年|5%|19%|
|运输设备|8年|5%|11.875%|
|其他设备|5年|5%|19|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50年|土地使用年限|
|其他|10年|预计给企业带来经济利益的期限|

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，本期无使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期待摊费用
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
长期待摊费用的摊销期按受益期确定。
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
报告期内无会计政策、会计估计变更事项发生。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
报告期内无会计估计变更事项发生。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物、应税劳务收入|17%、19%|
|消费税|工程收入|3%|
|营业税|按照应纳流转税额|1%、5%、7%|
|城市维护建设税|按照应纳流转税额|3%|
|企业所得税|按照应纳所得税额|15%、25%、30%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
根据深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201144200126），本公司被认定为国家级高新技术企业，发证时间2011年10月31日，有效期三年。本公司2011年至2013年企业所得税减按15%计征。
根据四川省科学技术厅、四川省财政局、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201351000013）,本公司子公司乐山新天源太阳能科技有限公司被认定为国家级高新技术企业，发证时间2013年11月18日，有效期三年。乐山新天源太阳能科技有限公司2013年至2015年企业所得税减按15%计征。
根据陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201161000185）,本公司子公司陕西拓日新能源科技有限公司被认定为国家级高新技术企业，发证时间2011年11月5日，有效期三年。陕西拓日新能源科技有限公司2011年至2013年企业所得税减按15%计征。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他||(%)|||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||生产、|||||
||||||销售硅|||||
||||||片、硅|||||
||||||太阳能|||||
||||||电池及|||||
||||||组件、|||||
||||||太阳能|||||
|乐山新|||||控制和|||||
|天源太|||||逆变设|||||
||有限公|四川乐||400,000||400,000||||
|阳能科|||制造业||备；提||100%|100%|是|
||司|山市||,000.00||,000.00||||
|技有限|||||供太阳|||||
|公司|||||能工程|||||
||||||设计和|||||
||||||安装；|||||
||||||经营与|||||
||||||太阳能|||||
||||||相关的|||||
||||||进出口|||||
||||||业务。|||||
||||||研发、|||||
||||||生产、|||||
||||||销售太|||||
||||||阳电池|||||
||||||芯片、|||||
||||||组件、|||||
||||||太阳能|||||
||||||灯具、|||||
||||||太阳能|||||
||||||路灯、|||||
|陕西拓|||||太阳能|||||
|日新能|||||充电器|||||
||有限公|陕西渭||200,000||444,086||||
|源科技|||制造业||等应用||100%|100%|是|
||司|南市||,000.00||,928.00||||
|有限公|||||产品、|||||
|司|||||太阳能|||||
||||||控制|||||
||||||器、逆|||||
||||||变器、|||||
||||||超白玻|||||
||||||璃太阳|||||
||||||电池生|||||
||||||产线设|||||
||||||备；研|||||
||||||发、生|||||
||||||产、销|||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||售和安||||
||||||装太阳||||
||||||能电||||
||||||站、太||||
||||||阳能供||||
||||||电电||||
||||||源、太||||
||||||阳能热||||
||||||水器、||||
||||||风力发||||
||||||电设||||
||||||备，太||||
||||||阳能产||||
||||||品原材||||
||||||料及设||||
||||||备的进||||
||||||口业||||
||||||务，太||||
||||||阳能产||||
||||||品及设||||
||||||备的出||||
||||||口业||||
||||||务，机||||
||||||电设备||||
||||||安装工||||
||||||程。（范||||
||||||围中，||||
||||||法律、||||
||||||法规或||||
||||||国务院||||
||||||规定必||||
||||||须报经||||
||||||批准的||||
||||||凭许可||||
||||||证在有||||
||||||效期内||||
||||||经营）。||||
||||||太阳能||||
|非洲太|||||电池组||||
|阳能|||||件、太||||
||有限公|乌干达||500,000|||||
|（乌干|||商业||阳能应|100%|100%|是|
||司|坎帕拉||.00美元|||||
|达）有|||||用产||||
|限公司|||||品、太||||
||||||阳能系||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||统配件|||||
||||||等系列|||||
||||||产品的|||||
||||||生产与|||||
||||||销售；|||||
||||||太阳能|||||
||||||工程安|||||
||||||装及维|||||
||||||护；经|||||
||||||营进出|||||
||||||口业|||||
||||||务。|||||
||||||太阳能|||||
||||||组件、|||||
||||||太阳能|||||
||||||应用产|||||
||||||品及相|||||
|拓日新||||||||||
||||||关产品|||||
|能源||||1,000,0||||||
||有限公|德国慕|||贸易，|||||
|（欧|||商业|00.00欧|||100%|100%|是|
||司|尼黑|||太阳能|||||
|洲）有||||元||||||
||||||系统和|||||
|限公司||||||||||
||||||太阳能|||||
||||||电站的|||||
||||||设计及|||||
||||||安装|||||
||||||等。|||||
||||||投资、|||||
||||||承建太|||||
|拓日新|||||阳能工|||||
|能源||Wilmin|||程、销|||||
||有限公|||500,000||||||
|（美||gton|商业||售太阳|||||
||司|||.00美元||||||
|洲）公||Delawar|||电池组|||||
|司*|||||件及太|||||
||||||阳能产|||||
||||||品。|||||
||||||从事新|||||
||||||能源科|||||
|上海拓||||||||||
||||||技领域|||||
|日新能||||||||||
||有限公|||30,000,|内的技|30,000,||||
|源科技||上海|制造业||||100%|100%|是|
||司|||000.00|术开|000.00||||
|有限公||||||||||
||||||发、技|||||
|司||||||||||
||||||术转|||||
||||||让、技|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||术服|||||
||||||务、技|||||
||||||术咨|||||
||||||询，高|||||
||||||效率平|||||
||||||板太阳|||||
||||||能集热|||||
||||||器、高|||||
||||||效太阳|||||
||||||能电池|||||
||||||芯片及|||||
||||||组件，|||||
||||||太阳能|||||
||||||供电电|||||
||||||源、光|||||
||||||伏玻璃|||||
||||||的销|||||
||||||售，太|||||
||||||阳能热|||||
||||||水器的|||||
||||||设计及|||||
||||||安装，|||||
||||||从事货|||||
||||||物及技|||||
||||||术的进|||||
||||||出口业|||||
||||||务。|||||
||||||太阳能|||||
||||||光伏、|||||
||||||光热设|||||
||||||备及系|||||
||||||统的设|||||
||||||计、上|||||
|深圳华|||||门安装|||||
|悦新能|||||及维|||||
||有限公|广东深|工程安|30,000,||30,000,||||
|源工程|||||护，太||100%|100%|是|
||司|圳市|装|000.00||000.00||||
|有限公|||||阳能建|||||
|司|||||筑装饰|||||
||||||材料、|||||
||||||照明设|||||
||||||备、户|||||
||||||用资|||||
||||||源、电|||||
||||||子产品|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||的销|||||
||||||售、上|||||
||||||门安装|||||
||||||及维|||||
||||||护，节|||||
||||||能系统|||||
||||||工程的|||||
||||||咨询、|||||
||||||设计、|||||
||||||安装、|||||
||||||调试、|||||
||||||运行维|||||
||||||护。|||||
||||||植物高|||||
||||||科技育|||||
||||||种、育|||||
||||||苗 、种|||||
||||||植，动|||||
||||||物高科|||||
||||||技繁|||||
||||||育、养|||||
|陕西拓|||||殖，动|||||
|日现代|有限公|陕西蒲|太阳能|10,000,|植物种|10,000,||||
||||||||100%|100%|是|
|农业有|司|城县|电站|000.00|苗和产|000.00||||
|限公司|||||品的采|||||
||||||购、销|||||
||||||售、进|||||
||||||出口业|||||
||||||务，光|||||
||||||伏电站|||||
||||||安装、|||||
||||||太阳能|||||
||||||光伏。|||||
||||||太阳能|||||
||||||光伏、|||||
||||||光热设|||||
|陕西悦||||||||||
||||||备及系|||||
|鑫新能|||||统的设|||||
||有限公||工程安|3,000,0||3,000,0||||
|源工程||西安市|||计、安||100%|100%|是|
||司||装|00.00||00.00||||
|有限公|||||装及维|||||
|司|||||护；太|||||
||||||阳能建|||||
||||||筑装饰|||||
||||||材料、|||||

||
|-|
|照明设|
|备、户|
|用资|
|源、电|
|子产品|
|的销|
|售、安|
|装及维|
|护；节|
|能系统|
|工程的|
|咨询、|
|设计、|
|安装、|
|调试、|
|运行维|
|护；机|
|电设备|
|安装工|
|程的设|
|计、施|
|工。（上|
|述经营|
|范围中|
|涉及许|
|可经营|
|项目|
|的，凭|
|许可证|
|明文|
|件、证|
|件在有|
|效期内|
|经营，|
|未经许|
|可不得|
|经营）|

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
*拓日新能源（美洲）公司尚未注资。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他||(%)|||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无通过同一控制下的企业合并取得的子公司
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他||(%)|||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|Spectru|全资孙|德国|太阳能|2.5万欧|经营太|||100%|100%|是||||

|||||
|-|-|-|-|
|m Solar|公司|元|阳能电|
|Investm|||池板，|
|ent|||太阳能|
|GmbH|||发电系|
||||统，太|
||||阳能控|
||||制元|
||||件，太|
||||阳能充|
||||电器，|
||||太阳能|
||||产品安|
||||装，以|
||||及太阳|
||||能电|
||||站，太|
||||阳能热|
||||水器和|
||||太阳能|
||||涡轮|
||||机。|

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
与上期相比本期新增合并单位1家，原因为：本期本公司新设成立孙公司陕西悦鑫新能源工程有限公司。
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为
本期本公司新设成立孙公司陕西悦鑫新能源工程有限公司。
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|陕西悦鑫新能源工程有限公司|2,926,523.62|-73,476.38|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|
|被合并方||||||
||业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|

同一控制下企业合并的其他说明
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|

非同一控制下企业合并的其他说明
无
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
无
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|

反向购买的其他说明
无
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|234,312.03|--|--|368,112.19|
|人民币|--|--|61,405.26|--|--|89,141.91|
|港币|418.00|0.7862|328.64|66.00|0.8098|53.45|
|美元|11,280.38|6.0969|68,775.42|32,221.67|6.2855|202,529.24|
|欧元|7,874.65|8.4189|66,295.89|5,091.68|8.3176|42,350.55|
|英镑|2,764.87|10.0556|27,802.43|2,764.87|10.1611|28,094.12|
|兰特|1,840.00|0.9835|1,809.57|1,840.00|0.9835|1,809.64|
|澳元|1,453.90|5.4301|7,894.82|400.00|6.5363|2,914.52|
|卢比|||0.00|10,385.00|0.1174|1,218.76|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|银行存款：|--|--|68,163,285.15|--|--|133,807,053.24|
|人民币|--|--|46,558,235.65|--|--|121,057,130.71|
|美元|1,080,981.27|6.0969|6,590,634.74|1,127,055.67|6.2855|7,084,108.86|
|欧元|1,783,417.41|8.4189|15,014,414.76|681,175.84|8.3176|5,665,813.67|
|其他货币资金：|--|--|27,970,037.82|--|--|24,620,235.45|
|人民币|--|--|27,970,037.82|--|--|24,620,235.45|
|合计|--|--|96,367,635.00|--|--|158,795,400.88|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票保证金|27,910,037.82|24,620,235.45|
|保函保证金|60,000.00|---|
|合计|27,970,037.82|24,620,235.45|

2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|296,992.00|50,000.00|
|合计|296,992.00|50,000.00|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|第一名|2013年09月10日|2014年03月10日|953,032.31||
|第二名|2013年07月31日|2014年01月31日|750,000.00||
|第三名|2013年11月21日|2014年05月17日|500,000.00||
|第四名|2013年10月24日|2014年04月24日|500,000.00||
|第五名|2013年10月17日|2014年04月17日|500,000.00||
|合计|--|--|3,203,032.31|--|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|

说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计|276,739,55||||90,557,66||||
|||68.90%||||57.19%|||
|提坏账准备的应收账款|1.61||||6.52||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||||10,988,586.||67,778,31||||
||124,921,57||||||||
|组合1||31.10%||8.80%||42.81%|4,279,534.40|6.31%|
||1.94||29||2.83||||
||||10,988,586.||67,778,31||||
||124,921,57||||||||
|组合小计||31.10%||8.80%||42.81%|4,279,534.40|6.31%|
||1.94||29||2.83||||
||||10,988,586.||158,335,9||||
||401,661,12||||||||
|合计||--||--||--|4,279,534.40|--|
||3.55||29||79.35||||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|93,722,717.91|75.03%|5,864,453.66|60,866,564.28|89.8%|3,061,427.71|
|1至2年|24,591,831.56|19.69%|2,459,183.14|5,252,666.64|7.75%|525,266.66|
|2至3年|5,252,666.64|4.20%|1,876,981.88|1,096,183.26|1.62%|328,854.98|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3至4年|1,090,952.29|0.87%|545,476.14|392,975.98|0.58%|196,487.99|
|4至5年|104,560.38|0.08%|83,648.31|12,128.07|0.02%|9,702.46|
|5年以上|158,843.16|0.13%|158,843.16|157,794.60|0.23%|157,794.60|
|合计|124,921,571.94|--|10,988,586.29|67,778,312.83|--|4,279,534.40|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|销售货物|276,739,551.61|0.00||不存在无法收回的情况|
|合计|276,739,551.61|0.00|--|--|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|第一名|非关联方|200,096,210.61|1年以内|49.82%|
|第二名|非关联方|45,389,720.80|1年以内|11.30%|
|第三名|非关联方|31,253,620.20|1年以内|7.78%|
|第四名|非关联方|18,977,780.00|1年以内|4.72%|
|第五名|非关联方|7,705,162.37|1年以内|1.92%|
|合计|--|303,422,493.98|--|75.54%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|合计|--|0.00|0%|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|组合1|9,399,205.27|86.44%|3,105,869.61|33.04%|4,661,469.07|20.37%|2,102,391.40|45.1%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||18,224,442.3||||
|组合2|1,474,518.65|13.56%||||79.63%|||
||||||7||||
||10,873,723.92||||22,885,911.4||||
|组合小计||100%|3,105,869.61|28.56%||100%|2,102,391.40|9.19%|
||||||4||||
||10,873,723.92||||22,885,911.4||||
|合计||--|3,105,869.61|--||--|2,102,391.40|--|
||||||4||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
||||坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|||
||||||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|5,161,268.32|54.91%|769,236.50|1,513,062.40|32.46%|75,653.12|
|1至2年|1,409,516.99|15.00%|140,951.70|1,205,967.50|25.87%|120,596.75|
|2至3年|885,980.79|9.43%|265,794.24|23,460.00|0.5%|7,038.00|
|3至4年|23,460.00|0.25%|11,730.00|4,110.00|0.09%|2,055.00|
|4至5年|4,110.00|0.04%|3,288.00|89,103.18|1.91%|71,282.54|
|5年以上|1,914,869.17|20.37%|1,914,869.17|1,825,765.99|39.17%|1,825,765.99|
|合计|9,399,205.27|--|3,105,869.61|4,661,469.07|--|2,102,391.40|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计|转回或收回金额|
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据|||
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|深圳市奥欣投资发展有限公司|136,134.40|0.00|136,134.40|0.00|
|合计|136,134.40|0.00|136,134.40|0.00|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例(%)|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|第一名|关联方|2,043,946.61|两年以内|18.80%|
|第二名|应收出口退税款|1,999,852.00|一年以内|18.39%|
|第三名|备用金|1,474,518.65|一年以内|13.56%|
|第四名|非关联方|600,000.00|一年以内|5.52%|
|第五名|非关联方|304,446.91|一年以内|2.80%|
|合计|--|6,422,764.17|--|59.07%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|
|深圳市奥欣投资发展有限公||||
||控股股东|136,134.40|1.18%|
|司||||
|喀什瑞城新能源科技股份有||||
||本公司控股股东之联营企业|3,083,095.57|26.84%|
|限公司||||
|合计|--|5,263,176.58|45.81%|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|100,065,831.51|96.28%|16,608,775.30|52.92%|
|1至2年|1,637,908.80|1.58%|8,739,372.77|27.84%|
|2至3年|1,683,804.41|1.62%|5,952,606.00|18.96%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|3年以上|545,165.37|0.52%|88,603.37|0.28%|
|合计|103,932,710.09|--|31,389,357.44|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|第一名|非关联方|7,900,829.12|一年以内|未到货|
|第二名|非关联方|7,065,091.79|一年以内|未到货|
|第三名|非关联方|7,167,589.92|一年以内|未到货|
|第四名|非关联方|5,603,888.50|一年以内|未到货|
|第五名|非关联方|5,525,657.25|一年以内|未到货|
|合计|--|33,263,056.58|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|85,163,938.22|285,713.85|84,878,224.37|83,776,248.25|983,287.06|82,792,961.19|
|在产品|118,903,456.10|717,575.49|118,185,880.61|122,075,000.44|829,754.85|121,245,245.59|
|库存商品|327,729,629.82|2,562,384.23|325,167,245.59|225,908,127.39|2,714,616.38|223,193,511.01|
|周转材料|12,023,137.14||12,023,137.14|12,323,696.14||12,323,696.14|
|委托加工物资|1,633,594.53||1,633,594.53|2,310,050.39|334.00|2,309,716.39|
|发出商品|1,388,362.16||1,388,362.16|406,215.70||406,215.70|
|合计|546,842,117.97|3,565,673.57|543,276,444.40|446,799,338.31|4,527,992.29|442,271,346.02|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|983,287.06|163,574.33||861,147.54|285,713.85|
|在产品|829,754.85|569,927.71||682,107.07|717,575.49|
|库存商品|2,714,616.38|1,256,896.99||1,409,129.14|2,562,384.23|
|委托加工物资|334.00|||334.00|0.00|
|合 计|4,527,992.29|1,990,399.03||2,952,717.75|3,565,673.57|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例（%）|

存货的说明
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预缴纳的企业所得税|905,063.54|4,937,154.77|
|待抵扣的增值税进项税|44,383,612.60|95,520,174.49|
|合计|45,288,676.14|100,457,329.26|

其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债券项目|债券种类|面值|初始投资成|到期日|期初余额|本期利息|累计应收或|期末余额|

|||
|-|-|
|本|已收利息|

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益|||对于成本的|||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值||持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）|||下跌幅度|||差额计提减值的理由说明|
||||（%）||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例（%）|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例(%)||||额|总额||
|||比例(%)||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|||||||在被投资||||||
|被投资单|||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
|位|||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||
|喀什瑞城||||||||||||
|新能源科||24,500,00|23,609,99|-23,609,9||||||||
||权益法||||0.00|49%|49%||0.00|0.00|0.00|
|技股份有||0.00|9.32|99.32||||||||
|限公司||||||||||||
|||24,500,00|23,609,99|-23,609,9||||||||
|合计|--||||0.00|--|--|--|0.00|0.00|0.00|
|||0.00|9.32|99.32||||||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

单位：元
||
|-|
|本期|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初公允价|本期增加|||本期减少|||
||||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变|处置|转为自用房||
||值|购置|||||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|987,082,487.17|351,462,865.71||58,827,120.53|1,279,718,232.35|
|其中：房屋及建筑物|459,712,310.80|190,973,496.77|||650,685,807.57|
|机器设备|478,723,299.67|157,304,276.06||38,307,753.65|597,719,822.08|
|运输工具|5,815,889.49|1,484,281.51||284,130.71|7,016,040.29|
|办公及电子设备|14,839,377.00|1,112,795.11|||15,952,172.11|
|其他设备|27,991,610.21|588,016.26||20,235,236.17|8,344,390.30|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|155,303,289.58||79,126,074.67|12,452,828.71|221,976,535.54|
|其中：房屋及建筑物|36,324,745.31||25,715,690.54||62,040,435.85|
|机器设备|99,535,693.68||50,306,854.21|9,757,687.07|140,084,860.82|
|运输工具|2,676,605.46||489,047.25|174,942.61|2,990,710.10|
|办公及电子设备|10,369,158.20||1,845,083.70||12,214,241.90|
|其他设备|6,397,086.93||769,398.97|2,520,199.03|4,646,286.87|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|831,779,197.59|--|||1,057,741,696.81|
|其中：房屋及建筑物|423,387,565.49|--|||588,645,371.72|
|机器设备|379,187,605.99|--|||457,634,961.26|
|运输工具|3,139,284.03|--|||4,025,330.19|
|办公及电子设备|4,470,218.80|--|||3,737,930.21|

|||||
|-|-|-|-|
|其他设备|21,594,523.28|--|3,698,103.43|
|办公及电子设备||--||
|其他设备||--||
|五、固定资产账面价值合计|831,779,197.59|--|1,057,741,696.81|
|其中：房屋及建筑物|423,387,565.49|--|588,645,371.72|
|机器设备|379,187,605.99|--|457,634,961.26|
|运输工具|3,139,284.03|--|4,025,330.19|
|办公及电子设备|4,470,218.80|--|3,737,930.21|
|其他设备|21,594,523.28|--|3,698,103.43|

本期折旧额79,126,074.67元；本期由在建工程转入固定资产原价为296,939,850.94元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|房屋及建筑物|正在办理中|2014年|

固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|深圳光伏园||||662,290.80||662,290.80|
|乐山光伏园|3,562,282.07||3,562,282.07|8,569,162.22||8,569,162.22|
|陕西光伏园|52,040,862.13||52,040,862.13|271,984,891.11||271,984,891.11|
|自制设备和待安装设备|102,904,613.28||102,904,613.28|87,344,339.32||87,344,339.32|
|电站改良工程|18,585,093.69||18,585,093.69||||
|合计|177,092,851.17||177,092,851.17|368,560,683.45||368,560,683.45|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投|||其中：本||||
|||||||||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减|入占预|工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少|算比例|度||资本化||源||
|||||||||计金额||化率(%)|||
|||||||(%)|||金额||||
|深圳光|260,000,|662,290.||662,290.|||||||||
|||||||100%|100%||||||
|伏园|000.00|80||80|||||||||
|乐山光||8,569,16|15,812,8|20,819,7||||||||3,562,28|
|伏园||2.22|75.90|56.05||||||||2.07|
|陕西光|849,200,|271,984,|49,433,1|269,377,||||||||52,040,8|
|||||||72.58%|72.58%||||||
|伏园|300.00|891.11|16.14|145.12||||||||62.13|
|自制设|||||||||||||
|备和待||87,344,3|21,640,9|6,080,65||||||||102,904,|
|安装设||39.32|32.93|8.97||||||||613.28|
|备|||||||||||||
|电站改|||18,585,0|||||||||18,585,0|
|良工程|||93.69|||||||||93.69|
||1,109,20|368,560,|105,472,|296,939,||||||||177,092,|
|合计||||||--|--|||--|--||
||0,300.00|683.45|018.66|850.94||||||||851.17|

在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|

（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|专用材料|64,404,194.09||64,404,194.09|0.00|
|合计|64,404,194.09||64,404,194.09||

工程物资的说明
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||

||
|-|
|三、林业|
|四、水产业|

生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|80,628,024.57|870,659.40||81,498,683.97|
|土地使用权|67,031,602.10|||67,031,602.10|
|专利权|2,307,668.26|||2,307,668.26|
|非专利技术|10,778,754.21|870,659.40||11,649,413.61|
|软件|510,000.00|||510,000.00|
|二、累计摊销合计|8,141,041.98|2,609,786.55||10,750,828.53|
|土地使用权|5,251,701.30|1,340,632.06||6,592,333.36|
|专利权|1,895,234.18|57,766.40||1,953,000.58|
|非专利技术|766,756.63|1,160,588.06||1,927,344.69|
|软件|227,349.87|50,800.03||278,149.90|
|三、无形资产账面净值合计|72,486,982.59|-1,739,127.15||70,747,855.44|
|土地使用权|61,779,900.80|-1,340,632.06||60,439,268.74|
|专利权|412,434.08|-57,766.40||354,667.68|
|非专利技术|10,011,997.58|-289,928.66||9,722,068.92|
|软件|282,650.13|-50,800.03||231,850.10|
|土地使用权|||||
|专利权|||||
|非专利技术|||||
|软件|||||
|无形资产账面价值合计|72,486,982.59|-1,739,127.15||70,747,855.44|
|土地使用权|61,779,900.80|-1,340,632.06||60,439,268.74|

|||||
|-|-|-|-|
|专利权|412,434.08|-57,766.40|354,667.68|
|非专利技术|10,011,997.58|-289,928.66|9,722,068.92|
|软件|282,650.13|-50,800.03|231,850.10|

本期摊销额2,609,786.55元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|光伏技术开发|18,790,603.49|26,762,288.08|2,039,635.09|870,659.40|42,642,597.08|
|合计|18,790,603.49|26,762,288.08|2,039,635.09|870,659.40|42,642,597.08|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例67.16%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例13.74%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|Spectrum Solar Investment||||||
||20,406.25|||20,406.25||
|GmbH||||||
|合计|20,406.25|||20,406.25||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|装修费|153,462.66||131,539.44||21,923.22||
|土地租赁费|438,214.31||6,397.94||431,816.37||
|其他|390,552.02|805,812.58|895,554.04||300,810.56||
|合计|982,228.99|805,812.58|1,033,491.42||754,550.15|--|

长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|1,756,119.93|496,393.76|
|坏账准备|249,339.12|390,645.40|
|小计|2,005,459.05|887,039.16|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣亏损|125,599,201.61|110,303,125.23|
|坏账准备|2,386,989.70|3,072,634.07|
|存货跌价准备|1,903,412.77|1,923,689.65|
|合计|129,889,604.08|115,299,448.95|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2015年|110,781.84|110,781.84||
|2016年|100,199,618.67|104,762,296.10||
|2017年|5,430,047.29|5,430,047.29||
|2018年|19,858,753.81|||
|合计|125,599,201.61|110,303,125.23|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|坏账准备|11,707,466.20||
|存货跌价准备|1,662,260.80||
|小计|13,369,727.00||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|2,005,459.05||887,039.16||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|6,381,925.80|7,719,036.30||6,506.20|14,094,455.90|
|二、存货跌价准备|4,527,992.29|1,990,399.03||2,952,717.75|3,565,673.57|
|五、长期股权投资减值准备||0.00|||0.00|
|合计|10,909,918.09|9,709,435.33||2,959,223.95|17,660,129.47|

资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|长期预付款|26,352,244.00|14,713,416.13|
|合计|26,352,244.00|14,713,416.13|

其他非流动资产的说明
其他非流动资产主要是公司为锁定原材料价格而支付的一笔长期预付款，以及长期资产的预付款项。
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|质押借款|30,000,000.00|9,731,414.25|
|保证借款||190,000,000.00|
|信用借款|341,000,000.00|188,326,000.00|
|合计|371,000,000.00|388,057,414.25|

短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|91,751,650.88|78,459,502.37|
|合计|91,751,650.88|78,459,502.37|

下一会计期间将到期的金额91,751,650.88元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以内|261,440,303.94|116,568,121.37|
|一年以上至二年以内|28,295,467.91|1,105,344.45|
|二年以上至三年以内|1,105,344.45|4,851,467.56|
|三年以上|3,194,279.98|495,820.14|
|合计|294,035,396.28|123,020,753.52|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以内|5,591,252.10|5,101,942.80|
|一年以上二年以内|874,694.88|1,921,462.85|
|二年以上三年以内|1,698,143.13|442,832.13|
|三年以上者|534,304.84|112,908.63|
|合计|8,698,394.95|7,579,146.41|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||4,505,723.94|64,426,898.97|63,344,935.01|5,587,687.90|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费|0.30|5,022,527.82|5,022,528.12||
|三、社会保险费|27,519.81|4,638,693.76|4,639,010.87|27,202.70|
|四、住房公积金|19,599.10|820,670.71|817,420.71|22,849.10|
|六、其他|3,198,340.36|399,763.11|775,811.85|2,822,291.62|
|合计|7,751,183.51|75,308,554.37|74,599,706.56|8,460,031.32|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额2,822,291.62元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|8,465,425.54|9,297,320.20|
|营业税|3,682,980.41||
|企业所得税|6,167,293.00|1,946,675.80|
|个人所得税|97,771.98|59,871.99|
|城市维护建设税|163,453.36|17,765.13|
|印花税|275,310.47|9,619.50|
|教育费附加|157,358.36|53,295.34|
|堤围费|14,366.14|5,805.45|
|土地使用税|40,453.56|78,075.00|
|房产税|82,804.47|0.01|
|水利建设基金|312,935.53||
|合计|19,460,152.82|11,468,428.42|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|3,419,452.16|404,887.67|
|合计|3,419,452.16|404,887.67|

应付利息说明
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|

应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以内|148,545,992.97|75,539,640.56|
|一年以上至二年以内|292,282.33|139,731.80|
|二年以上至三年以内|125,063.03|40,194.53|
|三年以上者|40,194.53||
|合计|149,003,532.86|75,719,566.89|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率(%)|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||息|息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|

一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|

专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|179,581,327.77|184,501,816.59|
|合计|179,581,327.77|184,501,816.59|

其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|1.深圳市政府高技术|1,199,999.83||200,000.03||999,999.80|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|产业化示范工程项||||||
|目||||||
|2.可再生能源建筑应||||||
|用示范补助—光明|4,180,000.00||240,000.00|3,940,000.00|与资产相关|
|工业园||||||
|3.中央保持外贸稳定||||||
|增长专项资金共性|1,422,633.36||187,599.96|1,235,033.40|与资产相关|
|技术研发||||||
|4.非晶硅薄膜太阳能||||||
|电池及设备研发与|2,395,833.30||125,000.04|2,270,833.26|与资产相关|
|产业化||||||
|5.25MW非晶硅太阳||||||
|能电池项目资金补|4,791,666.70||249,999.96|4,541,666.74|与资产相关|
|助||||||
|6.拓日工业园||||||
|300KW太阳能光电|4,180,000.00||240,000.00|3,940,000.00|与资产相关|
|示范项目||||||
|7.非晶硅薄膜太阳能||||||
|电池及设备研发与|1,250,000.00||20,833.32|1,229,166.68|与资产相关|
|产业化||||||
|8.WM级薄膜硅/晶||||||
|体硅异体结太阳电|1,500,000.00|||1,500,000.00|与资产相关|
|池研发项目||||||
|9.2009年太阳能光电||||||
|建筑应用示范-办公||||||
|大楼光伏建筑一体|705,500.04||41,499.96|664,000.08|与资产相关|
|化幕墙太阳能光电||||||
|建筑应用示范项目||||||
|10.2009年太阳能光||||||
|电建筑应用示范项|1,765,416.63||95,000.04|1,670,416.59|与资产相关|
|目||||||
|11.新型平板式太阳||||||
|能集热器产业化项|2,395,833.30||125,000.04|2,270,833.26|与资产相关|
|目||||||
|12. 乐山光伏产业园||||||
|地价补偿款-厂房建|15,421,859.20||994,958.64|14,426,900.56|与资产相关|
|设专项补助||||||
|13.500kw电站补贴|5,602,916.53|2,550,000.00|573,750.04|7,579,166.49|与资产相关|
|14.2012年太阳能光||||||
||3,270,000.00|||3,270,000.00|与资产相关|
|电建筑应用示范项||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|目-10#厂房||||||
|15.年产300MW体硅||||||
|太阳电池产业化项|7,000,000.00|||7,000,000.00|与资产相关|
|目||||||
|16.渭南太阳能光电||||||
|建筑应用示范补助|35,365,522.64||938,861.79|34,426,660.85|与资产相关|
|资金||||||
|17.陕西光伏工业园||||||
||10,624,635.06||224,859.96|10,399,775.10|与资产相关|
|地价补偿款||||||
|18. 260吨光伏玻璃||||||
||2,100,000.00|||2,100,000.00|与资产相关|
|生产线补贴||||||
|19.金太阳示范工程-||||||
||70,000,000.00||3,500,000.04|66,499,999.96|与资产相关|
|蒲城光伏电站||||||
|20.2条120吨光伏玻||||||
||1,980,000.00|600,000.00|260,000.00|2,320,000.00|与资产相关|
|璃生产线补贴||||||
|21.1.5mwp太阳能光||||||
||7,350,000.00||153,125.00|7,196,875.00|与资产相关|
|电建筑项目||||||
|22.深圳市南山区技||||||
|术研发和创意设计||100,000.00||100,000.00|与收益相关|
|项目资金||||||
|||||179,581,327.7||
|合计|184,501,816.59|3,250,000.00|8,170,488.82||--|
|||||7||

47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|489,750,000.00||||||489,750,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|868,774,056.81|||868,774,056.81|
|其他资本公积|12,736.81|||12,736.81|
|合计|868,786,793.62|||868,786,793.62|

资本公积说明
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|24,736,958.88|1,482,774.83||26,219,733.71|
|合计|24,736,958.88|1,482,774.83||26,219,733.71|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|44,375,940.72|--|
|调整后年初未分配利润|44,375,940.72|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|12,980,665.57|--|
|减：提取法定盈余公积|1,482,774.83||
|期末未分配利润|55,873,831.46|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,051,359,488.17|519,801,419.07|
|其他业务收入|12,872,240.46|9,293,059.00|
|营业成本|901,148,010.90|455,433,426.15|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|工业|1,051,359,488.17|890,244,842.75|519,801,419.07|446,262,190.40|
|合计|1,051,359,488.17|890,244,842.75|519,801,419.07|446,262,190.40|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|晶体硅太阳能电池芯片及组件|671,336,179.89|595,865,356.49|339,506,313.11|313,408,462.96|
|非晶硅太阳能电池芯片及组件|95,649,514.65|69,557,887.82|92,092,395.72|66,073,336.85|
|太阳能应用产品及供电系统|124,316,415.42|88,113,969.46|62,563,464.55|44,520,615.95|
|平板式太阳能集热器|9,847,524.44|7,314,469.86|3,936,139.95|2,591,351.42|
|光伏太阳能玻璃|58,190,902.01|49,171,865.93|21,703,105.74|19,668,423.22|
|电费收入|2,308,585.33|6,787,909.89|||
|工程收入|89,710,366.43|73,433,383.30|||
|合计|1,051,359,488.17|890,244,842.75|519,801,419.07|446,262,190.40|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|出口销售|290,416,156.52|235,773,896.72|390,895,720.78|335,812,143.02|

||||||
|-|-|-|-|-|
|国内销售|760,943,331.65|654,470,946.03|128,905,698.29|110,450,047.38|
|合计|1,051,359,488.17|890,244,842.75|519,801,419.07|446,262,190.40|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|第一名|255,376,210.71|24%|
|第二名|121,735,290.38|11.44%|
|第三名|92,338,379.49|8.68%|
|第四名|64,290,252.31|6.04%|
|第五名|51,499,856.62|4.84%|
|合计|585,239,989.51|55%|

营业收入的说明
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||累计已确认毛利（亏||
|固定造价合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||
|||||累计已确认毛利（亏||
|成本加成合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||

合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|3,546,277.29||见附注三|
|城市维护建设税|1,103,824.31|1,066,900.89|见附注三|
|教育费附加|578,306.84|456,563.67|见附注三|
|地方教育费附加|385,519.13|304,375.78|流转税额的2%|
|堤围费|46,735.69|41,853.02|收入的0.01%|
|副食品价格调节基金|250,842.02|337,718.40|收入的0.1%|
|其他|404,286.55|25,003.84||
|合计|6,315,791.83|2,232,415.60|--|

营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|18,374,273.14|10,799,490.31|
|职工薪酬|5,582,637.44|3,065,232.44|
|佣金|1,663,915.96|1,216,337.52|
|广告展览|2,000,986.77|2,810,783.88|
|办公用品费|378,483.80|524,517.38|
|海关费|1,348,785.47|362,297.50|
|差旅费|1,459,312.01|1,529,540.02|
|财产保险费用|400,865.10|262,626.86|
|样品费用|1,031,306.67|626,281.11|
|租金|1,987,120.77|1,154,638.73|
|咨询费用|2,673,083.74|527,941.20|
|仓储费|1,024,043.89|1,353,277.21|
|运保费|226,986.17|1,828,286.31|
|商品保修费|4,943,455.09|1,017,468.89|
|其他|1,422,678.61|1,455,848.32|
|合计|44,517,934.63|28,534,567.68|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|16,365,462.80|14,272,846.52|
|研发费用|15,127,152.10|9,413,363.11|
|物料消耗费|1,245,532.90|619,919.64|
|折旧|16,471,341.19|4,333,415.55|
|聘请中介机构费用|1,383,801.90|1,099,443.36|
|租金|2,099,684.46|1,811,302.43|
|无形资产摊销|1,448,198.48|1,559,365.63|
|办公费|392,289.97|513,540.31|
|车辆费用|2,358,919.88|1,501,430.79|
|税金|4,093,333.93|4,086,138.97|
|业务招待费|647,191.44|1,111,514.86|

||||
|-|-|-|
|差旅费|853,828.56|994,924.75|
|董事会费用|284,904.54|395,569.66|
|通讯费用|344,012.90|405,696.89|
|各种协会会费|67,380.00|52,300.00|
|水电费|836,928.63|1,026,950.79|
|其他|1,268,959.44|634,102.22|
|合计|65,288,923.12|43,831,825.48|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|29,720,983.11|25,853,485.22|
|减:利息收入|-818,175.78|-7,716,017.23|
|加:汇兑损益|3,836,662.17|-2,144,048.12|
|加：其他|727,033.33|682,763.17|
|合计|33,466,502.83|16,676,183.04|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益|2,531,500.68||
|合计|2,531,500.68||

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|7,719,036.30|1,664,655.61|
|二、存货跌价损失|1,990,399.03|3,666,844.75|
|合计|9,709,435.33|5,331,500.36|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|31,445.27|182,550.02|31,445.27|
|其中：固定资产处置利得|31,445.27|182,550.02|31,445.27|
|政府补助|10,457,333.98|28,095,483.37|10,457,333.98|
|罚款收入|216,082.60||216,082.60|
|其他|5,589.49|106,527.74|5,589.49|
|合计|10,710,451.34|28,384,561.13||

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|1.深圳市政府高技术产|||||
||200,000.03|200,000.05|与资产相关|是|
|业化示范工程项目|||||
|2.可再生能源建筑应用|||||
||240,000.00|240,000.00|与资产相关|是|
|示范补助—光明工业园|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|3.共性技术研发第一批|187,599.96|187,599.96|与资产相关|是|
|4.非晶硅薄膜太阳能电|||||
||125,000.04|104,166.70|与资产相关|是|
|池及设备研发与产业化|||||
|5.25MW非晶硅太阳能|||||
||249,999.96|208,333.30|与资产相关|是|
|电池项目资金补助|||||
|6.拓日工业园300KW太|||||
||240,000.00|240,000.00|与资产相关|是|
|阳能光电示范项目|||||
|7.非晶硅薄膜太阳能电|||||
||20,833.32||与资产相关|是|
|池及设备研发与产业化|||||
|8.2009年太阳能光电建|||||
|筑应用示范-办公大楼|||||
|光伏建筑一体化幕墙太|41,499.96|41,499.96|与资产相关|是|
|阳能光电建筑应用示范|||||
|项目|||||
|9.2009年太阳能光电建|||||
||95,000.04|95,000.04|与资产相关|是|
|筑应用示范项目|||||
|10.新型平板式太阳能集|||||
||125,000.04|104,166.70|与资产相关|是|
|热器产业化项目|||||
|11. 乐山光伏产业园地|||||
|价补偿款-厂房建设专|994,958.64|876,242.00|与资产相关|是|
|项补助|||||
|12.500kw电站补贴|573,750.04|297,500.14|与资产相关|是|
|13.渭南太阳能光电建筑|||||
||938,861.79|334,477.36|与资产相关|是|
|应用示范补助资金|||||
|14.陕西光伏工业园地价|||||
||224,859.96|224,859.96|与资产相关|是|
|补偿款|||||
|15.金太阳示范工程-蒲|||||
||3,500,000.04||与资产相关|是|
|城光伏电站|||||
|16.2条120吨光伏玻璃|||||
||260,000.00|420,000.00||是|
|生产线补贴|||||
|17.1.5mwp太阳能光电|||||
||153,125.00||与资产相关|是|
|建筑项目|||||
|18.与收益相关的政府补|||||
||2,286,845.16|24,521,637.20|与收益相关|是|
|助|||||
|合计|10,457,333.98|28,095,483.37|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|其中：固定资产处置损失|45,560.70||45,560.70|
|非常损失||1,186.39||
|其他|311,113.13|32,741.87|311,113.13|
|合计|356,673.83|33,928.26|356,673.83|

营业外支出说明
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|4,808,162.50|80,521.79|
|递延所得税调整|-1,118,419.89||
|合计|3,689,742.61|80,521.79|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求计算的每股收益如下：
1．计算结果
||||||
|-|-|-|-|-|
|报告期利润|本期金额||上期金额||
||基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ）|0.0265|0.0265|0.01|0.01|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ）|0.0041|0.0041|(0.05)|(0.05)|

2．每股收益的计算过程
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|序号|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的净利润|1|12,980,665.57|5,324,670.84|
|扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益|2|10,952,486.46|28,350,632.87|
|扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润|3=1-2|2,028,179.11|(23,025,962.03)|
|期初股份总数|4|489,750,000.00|489,750,000.00|
|报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数|5|---|---|
|报告期因发行新股或债转股等增加的股份数|6|---|---|
|报告期因回购等减少的股份数|8|---|---|

|||||
|-|-|-|-|
|减少股份下一月份起至报告期年末的月份数|9|---|---|
|报告期缩股数|10|---|---|
|报告期月份数|11|12.00|12|
|发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ）|12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10|489,750,000.00|489,750,000.00|
|因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ）|13|489,750,000.00|489,750,000.00|
|基本每股收益（Ⅰ）|14=1÷13|0.0265|0.01|
|基本每股收益（Ⅱ）|15=3÷12|0.0041|(0.05)|
|已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及其他影响因素|16|---|---|
|所得税率|17|---|---|
|转换费用|18|---|---|
|可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增加的股份数|19|---|---|
|稀释每股收益（Ⅰ）|20=[1+(16-18)×(100%-17)]÷(13+19)|0.0265|0.01|
|稀释每股收益（Ⅱ）|21=[3+(16-18)×(100%-17)]÷(12+19)|0.0041|(0.05)|

（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
本公司无稀释性潜在普通股，所以稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|4.外币财务报表折算差额|-505,545.48|-607,068.35|

||||
|-|-|-|
|小计|-505,545.48|-607,068.35|
|合计|-505,545.48|-607,068.35|

其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|政府补助|2,386,845.16|
|利息收入|818,175.78|
|往来及其他|2,958,470.47|
|合计|6,163,491.41|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|管理费用|26,634,555.20|
|销售费用|38,705,297.20|
|往来及其他|3,509,368.51|
|合计|68,849,220.91|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|政府补助|3,150,000.00|
|合计|3,150,000.00|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

||
|-|
|往来|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|往来|191,480,000.00|
|合计|191,480,000.00|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|往来|97,402,976.00|
|合计|97,402,976.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|12,980,665.57|5,324,670.84|
|加：资产减值准备|9,709,435.33|5,331,500.36|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|79,126,074.67|62,234,730.29|
|无形资产摊销|2,609,786.55|2,192,047.11|
|长期待摊费用摊销|1,033,491.42|461,362.99|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||14,115.43|-182,550.02|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|31,282,189.81|23,709,437.10|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-2,531,500.68||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-1,118,419.89||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-100,042,779.66|54,311,533.58|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-248,934,648.21|-89,659,428.83|

||||
|-|-|-|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|140,312,723.23|-70,315,047.50|
|经营活动产生的现金流量净额|-75,558,866.43|-6,591,744.02|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|68,397,597.18|134,175,165.43|
|减：现金的期初余额|134,175,165.43|179,345,229.17|
|现金及现金等价物净增加额|-65,777,568.25|-45,170,063.68|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|26,141,500.00||

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|68,397,597.18|134,175,165.43|
|其中：库存现金|234,312.03|368,112.19|
|可随时用于支付的银行存款|68,163,285.15|133,807,053.24|
|三、期末现金及现金等价物余额|68,397,597.18|134,175,165.43|

现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|

九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|||||||母公司对|母公司对|||
|||||法定代表|||本企业的|本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||||
|||||人|||持股比例|表决权比|终控制方|代码|
||||||||(%)|例(%)|||
|深圳市奥欣投资发展有限公司|||||||||||
||||广东省深||||||陈五奎家|75251367-|
||控股股东|有限公司||陈琛|实业投资|500万元|41.4%|41.4%|||
||||圳市||||||族|7|

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||持股比例|表决权比例|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本||||
||||||||(%)|(%)|码|
|乐山新天源||||||||||
|||有限责任公|||晶体硅片太|||||
|太阳能科技|控股子公司||四川乐山|陈五奎||400000000|100%|100%|67579530-7|
|||司|||阳能电池片|||||
|有限公司||||||||||
||||||太阳能光伏|||||
|陕西拓日新||||||||||
|||有限责任公|||玻璃及非晶|||||
|能源科技股|控股子公司||陕西渭南|陈五奎||200000000|100%|100%|68795909-x|
|||司|||硅太阳能电|||||
|份有限公司||||||||||
||||||池及组件|||||
|拓日新能源|||||太阳能组件|||||
|||境外有限公||||||||
|（欧洲）有|控股子公司||德国|陈五奎|及相关产品|7349975|100%|100%|无|
|||司||||||||
|限公司|||||贸易|||||
||||||太阳能电池|||||
||||||组件、太阳|||||
|非洲太阳能|||||能应用产|||||
|||境外有限公||||||||
|（乌干达）|控股子公司||非洲乌干达|陈五奎|品、太阳能|834312|100%|100%|无|
|||司||||||||
|有限公司|||||系列配件等|||||
||||||系列产品的|||||
||||||销售|||||
||||||太阳能光伏|||||
|上海拓日新|||||玻璃、太阳|||||
|||有限责任公||||||||
|能源科技有|控股子公司||上海|陈五奎|电池及组|30000000|100%|100%|59476828-6|
|||司||||||||
|限公司|||||件，太阳能|||||
||||||热水器的设|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||计和安装|||||
||||||太阳能光|||||
|深圳华悦新|||||伏、光热设|||||
|||有限责任公||||||||
|能源工程有|控股子公司||深圳|李粉莉|备及系统的|30000000|100%|100%|05154025-0|
|||司||||||||
|限公司|||||安装工程及|||||
||||||维护|||||
||||||太阳能光|||||
|陕西悦鑫新|||||伏、光热设|||||
|||有限责任公||||3,000,000.0|||07126071-5|
|能源工程有|控股子公司||陕西西安市|雷晓全|备及系统的||100%|100%||
|||司||||0||||
|限公司|||||设计、安装|||||
||||||及维护|||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|投资单位表||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||关联关系||
|位名称|||人|||比例(%)|决权比例||码|
||||||||(%)|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|喀什东方股权投资有限公司|本公司参股股东|19237264-1|
|喀什瑞城新能源科技股份有限公司|本公司参股股东之子公司|59918736-8|

本企业的其他关联方情况的说明
喀什东方股权投资有限公司原名为上海嘉悦投资发展有限公司,于2013年9月变更为现公司名称
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|
|喀什瑞城新能源科|||||||
||销售商品|市场价格|64,290,252.31|6.04%|68,242,425.81|12.9%|
|技股份有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
无关联托管和关联承包情况
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|
||深圳市拓日新能||||||
|深圳市奥欣投资|||2012年02月27|2014年02月26|||
||源科技股份有限|办公场所|||市场价格|1,120,000.00|
|发展有限公司|||日|日|||
||公司||||||
||深圳市拓日新能||||||
|喀什东方股权投|||2012年08月01|2014年08月01|||
||源科技股份有限|办公场所|||市场价格|180,000.00|
|资有限公司|||日|日|||
||公司||||||

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|深圳市奥欣投资发|深圳市拓日新能源|||||
|||30,000,000.00|2013年09月03日|2014年03月03日|否|
|展有限公司|科技股份有限公司|||||
|深圳市奥欣投资发|深圳市拓日新能源|||||
|||190,000,000.00|2013年12月24日|2014年12月24日|否|
|展有限公司|科技股份有限公司|||||
|深圳市奥欣投资发|深圳市拓日新能源|||||
|||1,000,000.00|2013年09月02日|2014年03月02日|否|
|展有限公司|科技股份有限公司|||||
|深圳市奥欣投资发|深圳市拓日新能源|||||
|||30,000,000.00|2013年11月12日|2014年05月12日|否|
|展有限公司|科技股份有限公司|||||

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|深圳市奥欣投资发展有|||||
||7,000,000.00|2012年09月25日|2014年09月25日||
|限公司|||||
|深圳市奥欣投资发展有|||||
||10,000,000.00|2013年05月10日|2014年05月08日||
|限公司|||||
|深圳市奥欣投资发展有|||||
||35,000,000.00|2013年08月21日|2014年08月20日||
|限公司|||||
|深圳市奥欣投资发展有|||||
||18,000,000.00|2013年09月04日|2014年09月04日||
|限公司|||||
|深圳市奥欣投资发展有|||||
||19,000,000.00|2013年10月16日|2014年10月15日||
|限公司|||||
|深圳市奥欣投资发展有|||||
||7,500,000.00|2013年11月22日|2014年11月22日||
|限公司|||||
|深圳市奥欣投资发展有|||||
||6,000,000.00|2013年12月13日|2014年12月13日||
|限公司|||||
|喀什东方股权投资有限|||||
||6,000,000.00|2013年11月15日|2014年11月15日||
|公司|||||
|喀什东方股权投资有限|||||
||5,998.00|2013年12月30日|2014年12月30日||
|公司|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例（%）||比例（%）|
|喀什瑞城新能源||||||||
||转让固定|||||||
|科技股份有限公||销售设备|市场价格|||571,370.37|100%|
||资产|||||||
|司||||||||

（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||喀什瑞城新能源科|||||
|应收账款||||60,624,276.33||
||技股份有限公司|||||
||深圳市奥欣投资发|||||
|其他应收款||||136,134.40||
||展有限公司|||||
||喀什瑞城新能源科|||||
|其他应收款||||1,192,051.95|59,602.60|
||技股份有限公司|||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
||深圳市奥欣投资发展有限公|||
|其他应付款||79,544,476.46|36,780,955.40|
||司|||
|其他应付款|喀什东方股权投资有限公司|65,926,239.23|38,037,235.51|

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
无
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响
无
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截止2013年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
不适用
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
3、其他资产负债表日后事项说明
无
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||

||||
|-|-|-|
|上述合计|0.00|0.00|
|金融负债|0.00|0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|1.以公允价值计量且其||||||
|变动计入当期损益的金||||||
||0.00||||0.00|
|融资产（不含衍生金融资||||||
|产）||||||
|金融资产小计|0.00||||0.00|
|金融负债|0.00||||0.00|

8、年金计划主要内容及重大变化
无
9、其他
无
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||76,643,341.00|14.3%|||7,053,145.67|1.8%|||
|提坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||10.18|||||||
|组合1|54,551,557.44||4,670,387.66|8.56%|45,530,477.61|11.65%|3,109,184.20|6.83%|
|||%|||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||75.52|||||||
|组合2|404,779,724.46||||338,225,514.37|86.55%|||
|||%|||||||
|组合小计|459,331,281.90|85.7%|4,670,387.66|1.02%|383,755,991.98|98.2%|3,109,184.20|0.81%|
|合计|535,974,622.90|--|4,670,387.66|--|390,809,137.65|--|3,109,184.20|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|一年以内|46,996,480.41|86.15%|2,342,041.94|39,384,171.14|86.5%|1,969,040.28|
|1年以内小|||||||
||46,996,480.41|86.15%|2,342,041.94|39,384,171.14|86.5%|1,969,040.28|
|计|||||||
|1至2年|1,708,256.60|3.13%|170,825.66|4,494,308.35|9.87%|449,430.84|
|2至3年|4,494,308.35|8.24%|1,369,552.45|1,089,108.54|2.39%|326,732.56|
|3至4年|1,089,108.54|2%|545,476.14|392,966.91|0.86%|196,483.46|
|4至5年|104,560.38|0.19%|83,648.31|12,128.07|0.03%|9,702.46|
|5年以上|158,843.16|0.29%|158,843.16|157,794.60|0.35%|157,794.60|
|合计|54,551,557.44|--|4,670,387.66|45,530,477.61|--|3,109,184.20|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额|转回或收回金额|
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据|||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|||||不存在无法收回的情况|
|销售货物|76,643,341.00||||
|合计|76,643,341.00|0.00|--|--|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|第一名|关联方|133,932,789.93|四年以内|24.99%|
|第二名|关联方|121,110,322.08|两年以内|22.6%|
|第三名|关联方|109,266,264.97|三年以内|20.39%|
|第四名|非关联方|45,389,720.80|一年以内|8.47%|
|第五名|关联方|38,723,117.48|两年以内|7.22%|
|合计|--|448,422,215.26|--|83.67%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|乐山新天源太阳能电力有限|本公司之子公司|133,932,789.93|24.99%|

|||||
|-|-|-|-|
|公司||||
|拓日新能源（欧洲）有限公|本公司之子公司|||
|||121,110,322.08|22.6%|
|司||||
|陕西拓日新能源科技有限公|本公司之子公司|||
|||109,266,264.97|20.39%|
|司||||
|非洲太阳能（乌干达）有限|本公司之子公司|||
|||38,723,117.48|7.22%|
|公司||||
|陕西拓日现代农业有限公司|本公司之孙公司|1,492,339.99|0.28%|
|深圳市华悦新能源工程有限|本公司之子公司|||
|||217,200.00|0.04%|
|公司||||
|合计|--|404,742,034.45|75.52%|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为31,253,620.20元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例||||比例||比例|
||||金额|比例(%)|金额||金额||
|||(%)||||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||||||||77.94|
|组合1|6,637,347.49|1.78%|2,636,104.82|39.72%|2,498,718.97|1%|1,947,538.67||
|||||||||%|
|||98.22|||||||
|组合2|366,486,627.30||||247,626,019.64|99%|||
|||%|||||||
|组合小计|373,123,974.79|100%|2,636,104.82|0.71%|250,124,738.61|100%|1,947,538.67|0.78%|
|合计|373,123,974.79|--|2,636,104.82|--|250,124,738.61|--|1,947,538.67|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
||||坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|||
||||||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|一年以内|4,138,628.52|62.36%|582,156.07|189,336.80|7.57%|9,466.84|
|1年以内小计|4,138,628.52|62.36%|582,156.07|189,336.80|7.57%|9,466.84|
|1至2年|189,336.80|2.85%|18,933.68|388,853.00|15.56%|38,885.30|
|2至3年|388,853.00|5.86%|116,655.90|3,460.00|0.14%|1,038.00|
|3至4年|3,460.00|0.05%|1,730.00|2,200.00|0.09%|1,100.00|
|4至5年|2,200.00|0.03%|1,760.00|89,103.18|3.57%|71,282.54|
|5年以上|1,914,869.17|28.85%|1,914,869.17|1,825,765.99|73.07%|1,825,765.99|
|合计|6,637,347.49|--|2,636,104.82|2,498,718.97|--|1,947,538.67|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|第一名|关联方|250,970,554.88|四年以内|67.26%|
|第二名|关联方|113,239,461.03|一年以内|30.35%|
|第三名|应收出口退税款|1,999,852.00|一年以内|0.54%|
|第四名|非关联方|1,234,877.42|一年以内|0.33%|
|第五名|关联方|1,224,634.80|一至两年|0.33%|
|合计|--|368,669,380.13|--|98.81%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|
|深圳市华悦新能源工程有限||||
||本公司之子公司|53,674.50|0.01%|
|公司||||
|陕西拓日现代农业有限公司|本公司之孙公司|1,224,634.80|0.33%|
|上海拓日新能源科技有限公||||
||本公司之子公司|74,897.44|0.02%|
|司||||
|乐山新天源太阳能科技有限||||
||本公司之子公司|113,239,461.03|30.35%|
|公司||||
|陕西拓日新能源科技有限公||||
||本公司之子公司|250,970,554.88|67.26%|
|司||||
|拓日新能源（欧洲）有限公||||
||本公司之子公司|113,252.42|0.03%|
|司||||
|非洲太阳能（乌干达）有限||||
||本公司之子公司|673,617.83|0.18%|
|公司||||
|合计|--|366,350,092.90|98.18%|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|||||||在被投资||||||
|被投资单|||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
|位|||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||
|非洲太阳||||||||||||
|能(乌干||||||||||||
|达)有限||||||||||||
|公司||||||||||||
|||834,812.0|834,812.0||834,812.0|||||||
|(ASE|成本法|||||||||||
|||0|0||0|||||||
|SOLAR||||||||||||
|ENERGY||||||||||||
|CO.,LIMI||||||||||||
|TED)||||||||||||
|乐山新天||||||||||||
|源太阳能||400,000,0|400,000,0||400,000,0|||||||
||成本法|||||||||||
|科技有限||00.00|00.00||00.00|||||||
|公司||||||||||||
|陕西拓日||||||||||||
|新能源科||444,086,9|420,386,9|23,700,00|444,086,9|||||||
||成本法|||||||||||
|技有限公||28.00|28.00|0.00|28.00|||||||
|司||||||||||||
|拓日新能||||||||||||
|||7,349,975|7,349,975||7,349,975|||||||
|源（欧洲）|成本法|||||||||||
|||.00|.00||.00|||||||
|有限公司||||||||||||
|上海拓日||||||||||||
|新能源科||30,000,00|30,000,00||30,000,00|||||||
||成本法|||||||||||
|技有限公||0.00|0.00||0.00|||||||
|司||||||||||||
|深圳华悦||||||||||||
|||30,000,00|30,000,00||30,000,00|||||||
|新能源工|成本法|||||||||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|程有限公||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|司|||||||||
|喀什瑞城|||||||||
|新能源科|||23,609,99|-23,609,9|||||
||权益法||||||||
|技股份有|||9.32|99.32|||||
|限公司|||||||||
|||912,271,7|912,181,7||912,271,7||||
|合计|--|||90,000.68||--|--|--|
|||15.00|14.32||15.00||||

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|541,290,265.67|418,735,216.27|
|其他业务收入|12,313,640.83|8,850,795.46|
|合计|553,603,906.50|427,586,011.73|
|营业成本|462,423,592.88|369,615,942.76|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|工 业|541,290,265.67|456,456,778.67|418,735,216.27|359,285,052.01|
|合计|541,290,265.67|456,456,778.67|418,735,216.27|359,285,052.01|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|晶体硅太阳能电池芯片及组|||||
||386,394,178.75|344,374,822.83|260,058,495.72|241,662,634.38|
|件|||||
|非晶硅太阳能电池芯片及组|||||
||73,122,981.59|53,213,186.31|94,812,737.69|70,833,611.41|
|件|||||
|太阳能应用产品及供电系统|70,297,243.87|49,521,477.65|57,183,609.59|41,754,195.81|
|平板式太阳能集热器|11,475,861.46|9,347,291.88|6,680,373.27|5,034,610.41|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|541,290,265.67|456,456,778.67|418,735,216.27|359,285,052.01|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|出口销售|256,132,429.42|202,005,586.75|367,946,570.22|318,756,520.99|
|国内销售|285,157,836.25|254,451,191.92|50,788,646.05|40,528,531.02|
|合计|541,290,265.67|456,456,778.67|418,735,216.27|359,285,052.01|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例(%)|
|第一名|121,735,290.38|21.99%|
|第二名|51,499,856.62|9.3%|
|第三名|35,546,774.46|6.42%|
|第四名|30,025,568.22|5.42%|
|第五名|26,217,581.46|4.74%|
|合计|265,025,071.14|47.87%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益||-890,000.68|
|处置长期股权投资产生的投资收益|2,531,500.68||
|合计|2,531,500.68|-890,000.68|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|喀什瑞城新能源科技股份有限公司||-890,000.68||
|合计||-890,000.68|--|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|22,579,966.89|2,788,226.82|
|加：资产减值准备|2,206,364.81|1,119,021.06|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|17,219,569.72|16,478,334.77|
|无形资产摊销|445,283.19|474,571.00|
|长期待摊费用摊销|893,375.49|454,934.42|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||-31,445.27|-58,861.63|
|填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|20,737,374.26|18,082,028.57|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-2,531,500.68||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-255,647.84||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-4,955,882.73|44,288,291.32|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-200,750,125.07|-166,351,332.02|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|35,343,076.53|53,268,676.47|
|经营活动产生的现金流量净额|-109,099,590.70|-29,456,109.22|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|37,460,781.38|83,156,012.83|
|减：现金的期初余额|83,156,012.83|133,653,407.96|
|现金及现金等价物净增加额|-45,695,231.45|-50,497,395.13|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|2,517,385.25||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||10,457,333.98||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-89,441.04||
|减：所得税影响额|1,932,791.73||
|合计|10,952,486.46|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|12,980,665.57|5,324,670.84|1,439,550,570.11|1,427,075,450.02|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|12,980,665.57|5,324,670.84|1,439,550,570.11|1,427,075,450.02|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.91%|0.0265|0.0265|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||0.14%|0.0041|0.0041|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|报表项目|期末余额(或本期金额)|期初余额(或上期金额)|变动比率|变动原因|
|货币资金|96,367,635.00|158,795,400.88|-39.31%|系经营活动和投资活动产生的现金流量减少所致。|
|应收票据|296,992.00|50,000.00|493.98%|系本年度销售增加所致。|
|应收账款|390,672,537.26|154,056,444.95|153.59%|系本年度销售增加所致。|
|预付款项|103,932,710.09|31,389,357.44|231.11%|系本年度购买材料增加所致。|
|其他应收款|7,767,854.31|20,783,520.04|-62.62%|系本期出口退税减少所致。|
|其他流动资产|45,288,676.14|100,457,329.26|-54.92%|系本期待抵扣的增值税进项税减少所致。|
|长期股权投资|---|23,609,999.32|-100.00%|系本期处置联营企业所致。|
|在建工程|177,092,851.17|368,560,683.45|-51.95%|系结转固定资产所致。|
|工程物资|---|64,404,194.09|-100.00%|系重分类至存货所致。|
|开发支出|42,642,597.08|18,790,603.49|126.94%|系新产品的研究开发投入增加所致。|
|递延所得税资产|2,005,459.05|887,039.16|126.08%|系坏账准备增加所致。|
|其他非流动资产|26,352,244.00|14,713,416.13|79.10%|系预付账款重分类所致。|
|应付账款|294,035,396.28|123,020,753.52|139.01%|系本期公司购买材料增加所致。|
|应交税费|19,460,152.82|11,468,428.42|69.68%|系企业所得税和营业税增加所致。|
|应付利息|3,419,452.16|404,887.67|744.54%|系关联方借款增加所致。|
|其他应付款|149,003,532.86|75,719,566.89|96.78%|系关联方借款增加所致。|
|营业收入|1,064,231,728.63|529,094,478.07|101.14%|系本期行业回暖所致。|

||||||
|-|-|-|-|-|
|营业成本|901,148,010.90|455,433,426.15|97.87%|系销售增加所致。|
|营业税金及附加|6,315,791.83|2,232,415.60|182.91%|系销售增加所致。|
|销售费用|44,517,934.63|28,534,567.68|56.01%|系销售增加所致。|
|管理费用|65,288,923.12|43,831,825.48|48.95%|系销售增加所致。|
|财务费用|33,466,502.83|16,676,183.04|100.68%|系利息支出增加，利息收入减少、汇兑损失增加所致。|
|资产减值损失|9,709,435.33|5,331,500.36|82.11%|系坏账准备增加所致。|
|投资收益|2,531,500.68|---|100.00%|系处置联营企业所致。|
|营业外收入|10,710,451.34|28,384,561.13|-62.27%|系政府补助减少所致。|
|营业外支出|356,673.83|33,928.26|951.26%|系其他支出增加所致。|
|所得税费用|3,689,742.61|80,521.79|4482.29%|系本年度利润增加所致。|

第十一节备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：陈五奎
深圳市拓日新能源科技股份有限公司董事会二O一四年三月十八日