湘潭电机股份有限公司
募集资金存放与实际使用情
况审核报告
大信专审字[2017]第 27-00013号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
湘潭电机股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项报告
湘潭电机股份有限公司关于 2016年度
募集资金实际存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）高压高效节能电机产业化项目及高端装备电气传动系统产业化项目（以下简称“高压高效与高端装备项目”）
经中国证券监督管理委员会《关于核准湘潭电机股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]75号），核准公司非公开发行不超过19,837万股。公司实际发行134,920,634股，每股面值1元，发行价格为12.60元/股，实际募集资金总额为人民币1,699,999,988.40元，扣除各项发行费用人民币23,451,358.57元后，募集资金净额为人民币1,676,548,629.83元（其中资产认购金额为99,184,014.00元，债权认购金额为69,155,796.00元）。瑞华会计师事务所对公司本次非公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了瑞华验字
[2015]43020001号《验资报告》。上述募集资金净额已于2015年2月3日全部到位。
公司本年度使用募集资金45,958.69万元，累计已使用募集资金113,848.31万元，专户存款利息收入累计518.64万元、购买理财产品收益累计3,116.20万元、手续费累计0.38万元，募集资金余额为57,411.01万元（含理财产品户余额52,102.61万元，专户余额5,338.40万元）。
（二）舰船综合电力系统系列化研究及产业化项目（以下简称“舰船综合电力项目”）经中国证券监督管理委员会《关于核准湘潭电机股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1344号），核准公司非公开发行不超过22,382万股。公司实际发行202,429,149股，每股面值1元，发行价格为12.35元/股，实际募集资金总额为人民币2,499,999,990.15元，扣除各项发行费用人民币30,266,907.28元后，募集资金净额为人民币2,469,733,082.87元（其中资产认购金额为197,432,991.00）。中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次非公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了CHW证验字[2016]0093号《验资报告》。上述募集资金净额已于2016年9月12日全部到位。
公司本年度使用募集资金113,053.51万元（其中16,953.17万已发生在报告期尚未付现），专户存款利息收入400.64万元、购买理财产品收益1,496.16万元、手续费0.18万元，临时补充流动资金80,000.00万元，募集资金余额为72,769.59万元（含理财产品户余额41,496.16万元，专户余额31,273.43万元）。
二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》及《上海证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规和规范性文件的相关规定，公司制定了《湘潭电机股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金存储、使用、投向变更、使用管理与监督等作了明确规定。
1、高压高效与高端装备项目
2015年2月10日，公司分别与中国银行湘潭分行营业部、保荐人华融证券股份有限公司签订了《湘潭电机股份有限公司非公开发行募集资金三方监管协议》，招商证券股份有限公司承接非公开发行的持续督导工作后，公司与中国银行湘潭分行营业部、保荐机构招商证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。协议内容按照《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》拟定，与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》无重大差异。
公司已在中国银行湘潭分行营业部开立募集资金专项账户，账号为602864963299，截至2016年12月31日，专户余额为5,338.40万元。该账户仅用于公司非公开发行股份募集资金的存储和使用。
2、舰船综合电力项目
2016年9月27日，公司分别与中国工商银行股份有限公司湘潭岳塘支行、中国建设银行股份有限公司湘潭岳塘支行、华融湘江银行股份有限公司湘潭岳塘支行、国家开发银行股份有限公司湖南省分行、保荐人招商证券股份有限公司签订了《湘潭电机股份有限公司非公开发行募集资金三方监管协议》，协议内容按照《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》拟定，与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》无重大差异。
公司已在中国工商银行股份有限公司湘潭岳塘支行开立募集资金专项账户，账号为
1904031129022145808，截至2016年12月31日，专户余额为8,208.63万元；已在中国建设银行股份有限公司湘潭岳塘支行开立募集资金专项账户，账号为43050163610800000049，截至2016年12月31日，专户余额为785.29万元；已在华融湘江银行股份有限公司湘潭岳塘支行开立募集资金专项账户，账号为88210301000001075，截至2016年12月31日，专户余额为2,262.02万元；；已在国家开发银行股份有限公司湖南省分行开立募集资金专项账户，账号为43101560042967100000，截至2016年12月31日，专户余额为20,017.49万元。上述账
户仅用于公司非公开发行股份募集资金的存储和使用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)高压高效与高端装备项目募集资金使用情况
1、高压高效与高端装备项目的本年度募集资金使用情况
公司本年度使用募集资金45,958.69万元，累计已使用募集资金113,848.31万元，专户存款利息收入累计518.64万元、购买理财产品收益累计3,116.20万元、手续费累计0.38万元，募集资金余额为57,411.01万元（含理财产品户余额52,102.61万元，专户余额5,338.40万元），详见本报告附件1。
2、募集资金投资项目实施地点变更情况
2016年10月10日公司第六届董事会第二十次会议决议和2016年10月26日召开的公司 2016年第一次临时股东大会决议通过，高端电气传动系统产业化项目实施地点由公司厂区内变更至高新区。
3、募集资金投资项目实施方式调整情况
2016年10月10日公司第六届董事会第二十次会议决议和2016年10月26日召开的公司2016年第一次临时股东大会决议通过，高端电气传动系统产业化项目由募集资金自建厂房变更为一次性购买已建成的厂房。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2016年12月31日，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
5、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的相关规定，2016年2月23日经公司第六届董事会第十一次会议决议通过，公司使用不超过7亿元闲置募集资金投资安全性高、流动性好，有保本约定的理财产品。本次决议有效期自董事会审议通过起一年内有效。
截至2016年12月31日公司已实际将闲置的5亿元资金用于购买上述类型的理财产品，已到期理财产品本期收益为1,013.59万元，累计理财收益3116.20万元。 ·
6、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2016年12月31日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
7、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2016年12月31日，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目的情况。
8、结余募集资金使用情况
截至2016年12月31日，公司不存在将募集资金投资项目结余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
(二)舰船综合电力项目募集资金使用情况
1、舰船综合项目的本年度募集资金使用情况
公司本年度使用募集资金113,053.51万元（其中16,953.17万已发生在报告期尚未付现），专户存款利息收入400.64万元、购买理财产品收益1,496.16万元、手续费0.18万元，临时补充流动资金80,000.00万元，募集资金余额为72,769.59万元（含理财产品户余额41,496.16万元，专户余额31,273.43万元），详见本报告附件2。
2、募投项目先期投入及置换情况
公司于2016年11月25日召开第六届董事会第二十二次会议，审议通过《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自有资金的议案》同意公司以本次募集资金对已预先投入本次募集资金投资项目的自筹资金31,322.70万元进行置换；公司于2016年11月25日召开第六届监事会第十次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自有资金的议案》，并发表了明确的同意意见；公司独立董事对公司上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自有资金事项发表了明确的同意意见。上述议案于2016年11月26日进行了公告。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大信专审字[2016]第27-00023号《湘潭电机股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》，认为公司以自有资金预先投入募集资金投资项目情况报告在所有重大方面按照上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》的有关要求编制。
3、募集资金投资项目实施地点变更情况
本年度舰船综合电力项目实施地点未变更。
4、募集资金投资项目实施方式调整情况
本年度舰船综合电力项目实施方式未调整。
5、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2016年11月25日经公司第六届董事会第二十二次会议决议通过，公司使用部分闲置募集资金9亿元暂时补充流动资金，截止期末实际补充流动资金8亿元。
6、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的相关规定，
2016年11月25日经公司第六届董事会第二十二次会议决议通过，公司使用不超过5亿元闲置募集资金投资安全性高、流动性好，有保本约定的理财产品。本次决议有效期自董事会审议通过起一年内有效。
截至2016年12月31日公司已实际将闲置的4亿元资金用于购买上述类型的理财产品，已到期理财产品收益为1,496.16万元。
7、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2016年12月31日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
8、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2016年12月31日，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目的情况。
9、结余募集资金使用情况
截至2016年12月31日，公司不存在将募集资金投资项目结余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2016年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
附件：1、高压高效与高端装备项目募集资金使用情况表（附件1）
2、舰船综合电力项目募集资金使用情况表（附件2）
湘潭电机股份有限公司董事会2017年3月28日
募集资金使用情况对照表
附表1：
项目：高压高效及高端装备项目 单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||167,654.86|||本年度投入募集资金总额||||
||||||已累计投入募集资金总额||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
||6,915.58|6,915.58||6,915.58|100.00|2015年2月|||
||9,918.40|9,918.40||9,918.40|100.00|2015年2月|||
||55,372.01|55,372.01|20,681.60|23,064.29|41.65|2018年6月|||
||47,700.00|47,700.00|25,277.08|26,201.17|54.93|2018年6月|||
||50,094.01|47,748.87||47,748.87|100.00|2 015年2月|||
||170,000.00|167,654.86|45,958.68|113,848.31|||||

高压高效和高端装备项目原计划于 2017年3月达到预定可使用状态，因实际投资情况变化，上述两个募投项目的计划未达到计划进度或预计收益的情况和原因
完成时间变更为2018年6月。
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。
2016年10月10日公司第六届董事会第二十次会议决议和2016年10月26日召开的公司2016年第一次临时股东大会决议通过，高募集资金投资项目实施地点变更情况
端电气传动系统产业化项目实施地点由公司厂区内变更至高新区。
2016年10月10日公司第六届董事会第二十次会议决议和2016年10月26日召开的公司2016年第一次临时股东大会决议通过，高募集资金投资项目实施方式调整情况
端电气传动系统产业化项目由募集资金自建厂房变更为一次性购买已建成的厂房。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司2015年对已预先投入本次募集资金投资项目的自筹资金271.20万元进行置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无。
截至2016年12月31日，该募投项目累计募集资金167,654.86万元，累计使用募集资金113,848.31元，期末未到期理财产品5亿项目实施出现募集资金结余的金额及原因 元，专户存款利息收入518.64万元、购买理财产品收益3116.20万元、手续费0.38万元，募集资金余额为57,411.01万元（含理财产品户余额52,102.61万元，专户余额5,338.40万元）。
尚未使用募集资金用途及去向 无。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。
募集资金使用情况对照表
附表2：
项目：舰船综合电力项目 单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||246,973.31|||本年度投入募集资金总额||||
||||||已累计投入募集资金总额||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
||20,689.21|19,743.30|19,743.30|19,743.30|100.00|2016年9月|||
||193,000.00|193,000.01|59,080.21|59,080.21|30.61|2018年12月|||
||36,310.79|34,230.00|34,230.00|34,230.00|100.00|2 016年12月|||
||250,000.00|246,973.31|113,053.51|113,053.51|||||

未达到计划进度或预计收益的情况和原因 按计划进行。
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司以舰船综合电力系统系列化研究及产业化项目募集资金对已预先投入该募投项目的自筹资金31,322.70万元进行置换。
2016年11月25日经公司第六届董事会第二十二次会议决议通过，公司使用部分闲置募集资金9亿元暂时补充流动资金，截止期末实用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
际补充流动资金8亿元。
截至2016年12月31日，公司累计募集资金246,973.30万元，累计使用募集资金113,053.51元（其中已支出未从专户置换16,552.48项目实施出现募集资金结余的金额及原因 万元），临时补充流动资金8亿元，期末未到期理财产品4亿元，专户存款利息收入400.64万元、购买理财产品收益1496.16万元、手续费0.18万元，募集资金余额为72,769.59万元（含理财产品户余额41496.16万元，专户余额31,273.43万元）。
尚未使用募集资金用途及去向 无。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。