恒宝股份有限公司
2018年半年度财务报告
2018年 08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：恒宝股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|475,724,573.70|355,855,614.47|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入|||
|当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|3,594,275.60|2,750,838.58|
|应收账款|223,883,927.93|215,491,640.23|
|预付款项|289,733,649.58|609,917,046.12|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|9,650,590.24|7,696,399.46|
|买入返售金融资产|||
|存货|209,817,417.22|162,833,035.04|
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|204,050,000.00|67,987,669.52|
|流动资产合计|1,416,454,434.27|1,422,532,243.42|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|21,000,000.00|21,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|208,829,825.17|202,599,736.97|
|投资性房地产|||
|固定资产|290,440,357.98|307,853,308.66|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|145,360,168.54|155,628,561.43|
|开发支出|||
|商誉|70,835,809.00|70,835,809.00|
|长期待摊费用|2,716,643.39|1,356,885.56|
|递延所得税资产|4,877,681.18|4,766,770.68|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|744,060,485.26|764,041,072.30|
|资产总计|2,160,514,919.53|2,186,573,315.72|
|流动负债：|||
|短期借款||83,812,641.05|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入|||
|当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|98,333,536.85|96,091,087.92|
|预收款项|43,169,863.26|73,766,771.63|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||

||||
|-|-|-|
|应付职工薪酬|2,884,241.56|4,118,491.36|
|应交税费|11,103,286.71|9,762,441.01|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|16,138,055.68|17,028,090.73|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|171,628,984.06|284,579,523.70|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|1,275,865.42|2,559,821.25|
|递延所得税负债|17,377,144.32|18,669,440.45|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|18,653,009.74|21,229,261.70|
|负债合计|190,281,993.80|305,808,785.40|
|所有者权益：|||
|股本|712,028,800.00|712,028,800.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|74,500,100.81|74,500,100.81|
|减：库存股|||

||||
|-|-|-|
|其他综合收益|1,397,197.86|1,022,786.65|
|专项储备|||
|盈余公积|192,784,585.72|192,784,585.72|
|一般风险准备|||
|未分配利润|901,593,647.27|813,851,753.24|
|归属于母公司所有者权益合计|1,882,304,331.66|1,794,188,026.42|
|少数股东权益|87,928,594.07|86,576,503.90|
|所有者权益合计|1,970,232,925.73|1,880,764,530.32|
|负债和所有者权益总计|2,160,514,919.53|2,186,573,315.72|

法定代表人：钱京 主管会计工作负责人：赵长健 会计机构负责人：施伟2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|442,848,025.10|277,161,559.96|
|以公允价值计量且其变动计入|||
|当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|3,594,275.60|2,750,838.58|
|应收账款|218,293,718.50|214,825,924.58|
|预付款项|221,922,373.63|609,286,830.48|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|8,949,067.87|6,844,212.86|
|存货|207,959,744.06|162,361,309.65|
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|100,000,000.00|1,756,595.76|
|流动资产合计|1,203,567,204.76|1,274,987,271.87|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|21,000,000.00|21,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||

||||
|-|-|-|
|长期股权投资|494,500,815.90|435,970,727.70|
|投资性房地产|||
|固定资产|288,140,661.08|305,186,678.69|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|43,559,782.00|45,128,561.43|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|2,152,655.69|752,288.91|
|递延所得税资产|3,436,220.22|3,564,389.22|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|852,790,134.89|811,602,645.95|
|资产总计|2,056,357,339.65|2,086,589,917.82|
|流动负债：|||
|短期借款||83,812,641.05|
|以公允价值计量且其变动计入|||
|当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|90,728,659.28|95,490,599.58|
|预收款项|16,917,600.03|47,778,161.03|
|应付职工薪酬|44,247.85|43,461.84|
|应交税费|10,179,324.85|8,245,527.12|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|14,912,422.24|15,630,208.56|
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|132,782,254.25|251,000,599.18|
|非流动负债：|||

||||
|-|-|-|
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|1,146,666.67|2,395,200.00|
|递延所得税负债|2,094,440.45|2,094,440.45|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|3,241,107.12|4,489,640.45|
|负债合计|136,023,361.37|255,490,239.63|
|所有者权益：|||
|股本|712,028,800.00|712,028,800.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|89,303,021.56|89,303,021.56|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|192,784,585.72|192,784,585.72|
|未分配利润|926,217,571.00|836,983,270.91|
|所有者权益合计|1,920,333,978.28|1,831,099,678.19|
|负债和所有者权益总计|2,056,357,339.65|2,086,589,917.82|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|896,715,999.28|658,803,929.54|
|其中：营业收入|896,715,999.28|658,803,929.54|
|利息收入|||
|已赚保费|||

||||
|-|-|-|
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|825,953,101.93|583,195,012.45|
|其中：营业成本|688,934,688.80|441,673,449.31|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净|||
|额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|6,081,499.65|7,426,876.53|
|销售费用|39,040,643.23|37,990,217.26|
|管理费用|92,830,315.83|87,592,329.41|
|财务费用|-1,105,512.07|1,119,998.48|
|资产减值损失|171,466.49|7,392,141.46|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||7,302,583.83|1,607,891.42|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|资产处置收益（损失以“-”|||
||104,850.89|-36,238.83|
|号填列）|||
|其他收益|14,432,847.18|16,656,564.11|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|92,603,179.25|93,837,133.79|
|加：营业外收入|1,282,841.67|9,876,716.85|
|减：营业外支出|617,098.64|507,793.44|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||93,268,922.28|103,206,057.20|
|填列）|||
|减：所得税费用|4,174,938.08|9,157,410.79|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|89,093,984.20|94,048,646.41|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
||89,093,984.20|94,048,646.41|
|以“－”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
|以“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|87,741,894.03|92,180,065.51|
|少数股东损益|1,352,090.17|1,868,580.90|
|六、其他综合收益的税后净额|374,411.21|-539,732.63|
|归属母公司所有者的其他综合收|||
||374,411.21|-539,732.63|
|益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
||374,411.21|-539,732.63|
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收|||
|益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|374,411.21|-539,732.63|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|七、综合收益总额|89,468,395.41|93,508,913.78|
|归属于母公司所有者的综合收|||
||88,116,305.24|91,640,332.88|
|益总额|||
|归属于少数股东的综合收益总|||
||1,352,090.17|1,868,580.90|
|额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.12|0.13|
|（二）稀释每股收益|0.12|0.13|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：钱京 主管会计工作负责人：赵长健 会计机构负责人：施伟4、母公司利润表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||862,932,585.02|629,862,281.16|
|减：营业成本||681,971,092.86|433,562,142.74|
|税金及附加||5,787,931.81|7,041,384.54|
|销售费用||26,715,022.93|27,273,018.12|
|管理费用||74,505,547.14|71,076,575.57|
|财务费用||-964,184.91|1,732,765.75|
|资产减值损失||28,563.10|7,681,334.26|
|加：公允价值变动收益（损失||||
|以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”||||
|||6,454,732.56|943,260.53|
|号填列）||||
|其中：对联营企业和合营||||
|企业的投资收益||||
|资产处置收益（损失以“-|”|||
|||104,850.89|11,008.92|
|号填列）||||
|其他收益||12,211,652.19|14,523,977.15|
|二、营业利润（亏损以“－”号填||||
|||93,659,847.73|96,973,306.78|
|列）||||
|加：营业外收入||1,253,811.36|9,227,913.13|
|减：营业外支出||609,604.45|469,614.68|
|三、利润总额（亏损总额以“－”||||
|||94,304,054.64|105,731,605.23|
|号填列）||||
|减：所得税费用||5,069,754.55|8,101,599.35|
|四、净利润（净亏损以“－”号填||||
|||89,234,300.09|97,630,005.88|
|列）||||
|（一）持续经营净利润（净亏||||
|||89,234,300.09|97,630,005.88|
|损以“－”号填列）||||
|（二）终止经营净利润（净亏||||
|损以“－”号填列）||||
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益||||
|的其他综合收益||||

||||
|-|-|-|
|1.重新计量设定受益计|||
|划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单|||
|位不能重分类进损益的其他综合收|||
|益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单|||
|位以后将重分类进损益的其他综合|||
|收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公|||
|允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分|||
|类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的|||
|有效部分|||
|5.外币财务报表折算差|||
|额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|89,234,300.09|97,630,005.88|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现|||
||969,202,620.87|546,894,758.25|
|金|||
|客户存款和同业存放款项净增|||
|加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增|||
|加额|||
|收到原保险合同保费取得的现|||
|金|||

||||
|-|-|-|
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现|||
|金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|20,014,761.41|16,681,707.83|
|收到其他与经营活动有关的现|||
||13,105,347.88|17,133,221.10|
|金|||
|经营活动现金流入小计|1,002,322,730.16|580,709,687.18|
|购买商品、接受劳务支付的现|||
||454,447,320.09|984,980,413.35|
|金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增|||
|加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现|||
|金|||
|支付利息、手续费及佣金的现|||
|金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的|||
||90,311,255.57|90,852,190.66|
|现金|||
|支付的各项税费|54,048,685.00|63,733,047.81|
|支付其他与经营活动有关的现|||
||60,230,772.80|58,573,949.93|
|金|||
|经营活动现金流出小计|659,038,033.46|1,198,139,601.75|
|经营活动产生的现金流量净额|343,284,696.70|-617,429,914.57|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|184,250,000.00|133,800,000.00|
|取得投资收益收到的现金|1,085,068.50|698,486.29|
|处置固定资产、无形资产和其|||
||92,000.00|23,990.00|
|他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收|||
|到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现|||

||||
|-|-|-|
|金|||
|投资活动现金流入小计|185,427,068.50|134,522,476.29|
|购建固定资产、无形资产和其|||
||2,564,735.95|844,940.69|
|他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|322,300,000.00|166,800,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支|||
|付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现|||
|金|||
|投资活动现金流出小计|324,864,735.95|167,644,940.69|
|投资活动产生的现金流量净额|-139,437,667.45|-33,122,464.40|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投|||
|资收到的现金|||
|取得借款收到的现金||40,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现|||
|金|||
|筹资活动现金流入小计||40,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|83,752,841.57||
|分配股利、利润或偿付利息支|||
||965,352.81||
|付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东|||
|的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现|||
|金|||
|筹资活动现金流出小计|84,718,194.38||
|筹资活动产生的现金流量净额|-84,718,194.38|40,000,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物|||
||-50,321.33|-3,676,718.62|
|的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|119,078,513.54|-614,229,097.59|
|加：期初现金及现金等价物余|||
||352,154,354.48|729,374,598.49|
|额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|471,232,868.02|115,145,500.90|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现|||
||935,785,983.82|510,491,278.92|
|金|||
|收到的税费返还|17,976,132.20|14,523,977.15|
|收到其他与经营活动有关的现|||
||12,278,470.74|13,701,959.30|
|金|||
|经营活动现金流入小计|966,040,586.76|538,717,215.37|
|购买商品、接受劳务支付的现|||
||385,697,875.66|984,102,763.49|
|金|||
|支付给职工以及为职工支付的|||
||76,557,258.86|73,233,686.93|
|现金|||
|支付的各项税费|50,160,862.91|57,106,320.84|
|支付其他与经营活动有关的现|||
||49,546,337.90|44,632,003.55|
|金|||
|经营活动现金流出小计|561,962,335.33|1,159,074,774.81|
|经营活动产生的现金流量净额|404,078,251.43|-620,357,559.44|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|111,000,000.00||
|取得投资收益收到的现金|237,092.23|17,422.36|
|处置固定资产、无形资产和其|||
||92,000.00|19,580.00|
|他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收|||
|||39,249.74|
|到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现|||
|金|||
|投资活动现金流入小计|111,329,092.23|76,252.10|
|购建固定资产、无形资产和其|||
||2,563,887.00|3,690,000.00|
|他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|263,300,000.00|8,400,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支|||
|付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现|||
|金|||

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流出小计|265,863,887.00|12,090,000.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-154,534,794.77|-12,013,747.90|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金||40,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现|||
|金|||
|筹资活动现金流入小计||40,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|83,752,841.57||
|分配股利、利润或偿付利息支|||
||965,352.81||
|付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现|||
|金|||
|筹资活动现金流出小计|84,718,194.38||
|筹资活动产生的现金流量净额|-84,718,194.38|40,000,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物|||
||179,203.36|-3,676,718.62|
|的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|165,004,465.64|-596,048,025.96|
|加：期初现金及现金等价物余|||
||274,653,934.96|661,020,484.79|
|额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|439,658,400.60|64,972,458.83|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有|
|||其他权益工具||||||||||少数||
|项目||||||||||||||
|||||||减：|其他|||一般|未分||者权|
||股|优|永||资本|||专项|盈余|||股东||
|||||其||库存|综合|||风险|配利||益合|
||本|先|续||公积|||储备|公积|||权益||
|||||他||股|收益|||准备|润||计|
|||股|债|||||||||||
||712,||||||||||||1,880|
||||||74,50||1,022||192,7||813,8|86,57||
|一、上年期末余|028,||||||||||||,764,|
||||||0,100||,786.||84,58||51,75|6,503||
|额|800.||||||||||||530.3|
||||||.81||65||5.72||3.24|.90||
||00||||||||||||2|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政||||||||
|策变更||||||||
|前期||||||||
|差错更正||||||||
|同一||||||||
|控制下企业合||||||||
|并||||||||
|其他||||||||
||712,||||||1,880|
|||74,50|1,022|192,7|813,8|86,57||
|二、本年期初余|028,||||||,764,|
|||0,100|,786.|84,58|51,75|6,503||
|额|800.||||||530.3|
|||.81|65|5.72|3.24|.90||
||00||||||2|
|三、本期增减变|||||87,74|1,352|89,46|
||||374,4|||||
|动金额（减少以|||||1,894|,090.|8,395|
||||11.21|||||
|“－”号填列）|||||.03|17|.41|
||||||87,74|1,352|89,46|
|（一）综合收益|||374,4|||||
||||||1,894|,090.|8,395|
|总额|||11.21|||||
||||||.03|17|.41|
|（二）所有者投||||||||
|入和减少资本||||||||
|1．股东投入的||||||||
|普通股||||||||
|2．其他权益工||||||||
|具持有者投入||||||||
|资本||||||||
|3．股份支付计||||||||
|入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|4．其他||||||||
|（三）利润分配||||||||
|1．提取盈余公||||||||
|积||||||||
|2．提取一般风||||||||
|险准备||||||||
|3．对所有者（或||||||||
|股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权||||||||
|益内部结转||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥||||||||
|补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||712,||||||1,970,232,925.73|
|||74,50|1,397|192,7|901,5|87,92||
|四、本期期末余|028,|||||||
|||0,100|,197.|84,58|93,64|8,594||
|额|800.|||||||
|||.81|86|5.72|7.27|.07||
||00|||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有|
|||其他权益工具||||||||||少数||
|项目||||||||||||||
|||||||减：|其他|||一般|未分||者权|
||股|优|永||资本|||专项|盈余|||股东||
|||||其||库存|综合|||风险|配利||益合|
||本|先|续||公积|||储备|公积|||权益||
|||||他||股|收益|||准备|润||计|
|||股|债|||||||||||
||713,||||||||||||1,720|
||||||84,78|8,601|1,988||175,8||668,1|85,10||
|一、上年期末余|648,||||||||||||,918,|
||||||6,640|,952.|,414.||61,87||26,05|9,355||
|额|000.||||||||||||393.3|
||||||.30|00|79||8.49||6.54|.27||
||00||||||||||||9|
|加：会计政||||||||||||||
|策变更||||||||||||||
|前期||||||||||||||
|差错更正||||||||||||||
|同一||||||||||||||
|控制下企业合||||||||||||||
|并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余|713,||||84,78|8,601|1,988||175,8||668,1|85,10|1,720|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|额|648,|6,640|,952.|,414.|61,87|26,05|9,355|,918,|
||000.|.30|00|79|8.49|6.54|.27|393.3|
||00|||||||9|
||-1,6||||||||
|三、本期增减变||-10,2|-8,60|-965,|16,92|145,7|1,467|159,8|
||19,2||||||||
|动金额（减少以||86,53|1,952|628.1|2,707|25,69|,148.|46,13|
||00.0||||||||
|“－”号填列）||9.49|.00|4|.23|6.70|63|6.93|
||0||||||||
|||||-965,||162,6|1,467|163,1|
|（一）综合收益|||||||||
|||||628.1||48,40|,148.|49,92|
|总额|||||||||
|||||4||3.93|63|4.42|
||-1,6||||||||
|||-10,2|-8,60|||||-3,30|
|（二）所有者投|19,2||||||||
|||86,53|1,952|||||3,787|
|入和减少资本|00.0||||||||
|||9.49|.00|||||.49|
||0||||||||
|1．股东投入的|||||||||
|普通股|||||||||
|2．其他权益工|||||||||
|具持有者投入|||||||||
|资本|||||||||
||-1,6||||||||
|3．股份支付计||-10,3|-8,60|||||-3,32|
||19,2||||||||
|入所有者权益||08,54|1,952|||||5,797|
||00.0||||||||
|的金额||9.29|.00|||||.29|
||0||||||||
|||22,00||||||22,00|
|4．其他|||||||||
|||9.80||||||9.80|
||||||16,92|-16,9|||
|（三）利润分配|||||2,707|22,70|||
||||||.23|7.23|||
||||||16,92|-16,9|||
|1．提取盈余公|||||||||
||||||2,707|22,70|||
|积|||||||||
||||||.23|7.23|||
|2．提取一般风|||||||||
|险准备|||||||||
|3．对所有者（或|||||||||
|股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权|||||||||
|益内部结转|||||||||
|1．资本公积转|||||||||
|增资本（或股|||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本）||||||||
|2．盈余公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥||||||||
|补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||712,||||||1,880|
|||74,50|1,022|192,7|813,8|86,57||
|四、本期期末余|028,||||||,764,|
|||0,100|,786.|84,58|51,75|6,503||
|额|800.||||||530.3|
|||.81|65|5.72|3.24|.90||
||00||||||2|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目|||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|||
||股本|优先|永续|||||||配利|权益合|
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|||
|||股|债|||||||润|计|
||712,0||||||||192,78|836,9|1,831,0|
|一、上年期末余|||||89,303,|||||||
||28,80||||||||4,585.7|83,27|99,678.|
|额|||||021.56|||||||
||0.00||||||||2|0.91|19|
|加：会计政||||||||||||
|策变更||||||||||||
|前期||||||||||||
|差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||712,0||||||||192,78|836,9|1,831,0|
|二、本年期初余|||||89,303,|||||||
||28,80||||||||4,585.7|83,27|99,678.|
|额|||||021.56|||||||
||0.00||||||||2|0.91|19|
|三、本期增减变||||||||||89,23||
||||||||||||89,234,|
|动金额（减少以||||||||||4,300.||
||||||||||||300.09|
|“－”号填列）||||||||||09||
|（一）综合收益||||||||||89,23|89,234,|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|总额||||4,300.||300.09|
|||||09|||
|（二）所有者投|||||||
|入和减少资本|||||||
|1．股东投入的|||||||
|普通股|||||||
|2．其他权益工|||||||
|具持有者投入|||||||
|资本|||||||
|3．股份支付计|||||||
|入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公|||||||
|积|||||||
|2．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权|||||||
|益内部结转|||||||
|1．资本公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥|||||||
|补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||712,0||192,78|926,2|1,920,333,978.28||
|四、本期期末余||89,303,|||||
||28,80||4,585.7|17,57|||
|额||021.56|||||
||0.00||2|1.00|||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目|||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|||
||股本|优先|永续|||||||配利|权益合|
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|||
|||股|债|||||||润|计|
||713,6||||||||175,86|684,6|1,665,1|
|一、上年期末余|||||99,589,|8,601,9||||||
||48,00||||||||1,878.4|78,90|76,393.|
|额|||||561.05|52.00||||||
||0.00||||||||9|5.88|42|
|加：会计政||||||||||||
|策变更||||||||||||
|前期||||||||||||
|差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||713,6||||||||175,86|684,6|1,665,1|
|二、本年期初余|||||99,589,|8,601,9||||||
||48,00||||||||1,878.4|78,90|76,393.|
|额|||||561.05|52.00||||||
||0.00||||||||9|5.88|42|
|三、本期增减变|-1,619|||||||||152,3|165,92|
||||||-10,286|-8,601,|||16,922,|||
|动金额（减少以|,200.0|||||||||04,36|3,284.7|
||||||,539.49|952.00|||707.23|||
|“－”号填列）|0|||||||||5.03|7|
|||||||||||169,2|169,22|
|（一）综合收益||||||||||||
|||||||||||27,07|7,072.2|
|总额||||||||||||
|||||||||||2.26|6|
||-1,619|||||||||||
|（二）所有者投|||||-10,286|-8,601,|||||-3,303,|
||,200.0|||||||||||
|入和减少资本|||||,539.49|952.00|||||787.49|
||0|||||||||||
|1．股东投入的||||||||||||
|普通股||||||||||||
|2．其他权益工||||||||||||
|具持有者投入||||||||||||
|资本||||||||||||
|3．股份支付计|-1,619|||||||||||
||||||-10,308|-8,601,|||||-3,325,|
|入所有者权益|,200.0|||||||||||
||||||,549.29|952.00|||||797.29|
|的金额|0|||||||||||
||||||22,009.||||||22,009.|
|4．其他||||||||||||
||||||80||||||80|
|||||||||||-16,9||
||||||||||16,922,|||
|（三）利润分配||||||||||22,70||
||||||||||707.23|||
|||||||||||7.23||
|1．提取盈余公|||||||||16,922,|-16,9||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|积|||707.23|22,70||
|||||7.23||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权||||||
|益内部结转||||||
|1．资本公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥||||||
|补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||712,0||192,78|836,9|1,831,0|
|四、本期期末余||89,303,||||
||28,80||4,585.7|83,27|99,678.|
|额||021.56||||
||0.00||2|0.91|19|

三、公司基本情况
1、公司概况
恒宝股份有限公司(以下简称“恒宝股份”或“公司”)前身系江苏恒宝实业发展有限公司，经江苏省人民政府于2000年9月28日以苏政复[2000]187号文批准依法整体变更为江苏恒宝股份有限公司，设立时股本为人民币4,000万元，由钱云宝等7位自然人共同发起设立。公司于2000年9月28日取得江苏省工商行政管理局核发注册号为320000000038812的企业法人营业执照。2007年公司更名为恒宝股份有限公司。
根据2004年7月9日公司2004年第一次临时股东大会决议，原股东张义荣、徐钦鸿、钱科文和陈玉涛将其持有公司的部分股权转让给江浩然、潘梅芳和曹志新。股权转让后公司注册资本仍为人民币4,000万元，钱云宝等6位自然人为股东。
根据公司2004年度股东大会决议和修改后章程的规定，并经江苏省人民政府于2005年6月24日以苏政复[2005]45号《关于同意江苏恒宝股份有限公司增资扩股批复》同意，公司将2004年度实际未分配利润，以2004年末4,000万元股本为基数按每10股送8股转增注册资本人民币3,200万元，变更后的注册资本为人民币7,200万元。股东仍为钱云宝等6位自然人。
根据公司2005年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司将2005年度实际未分配利润，以2005年末7,200万元股本为基数
按每10股送2股转增注册资本人民币1,440万元，变更后的注册资本为人民币8,640万元。股东仍为钱云宝等6位自然人。
根据公司2005年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]157号文核准，公司于2006年12月25日向社会公开发行人民币普通股（A股）2,880万股,变更后的注册资本为人民币11,520万元。公司于2007年1月10日在深圳证券交易所上市，股票代码：002104。所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业。
根据公司2006年度股东会决议和修改后的章程规定，公司将资本公积按每10股转增7股的比例转增股本，转增基准日期为2006年12月31日，变更后注册资本为人民币19,584万元。
根据公司2007年度股东会决议和修改后的章程规定，公司将资本公积按每10股转增5股的比例转增股本，转增基准日期为2007年12月31日，变更后注册资本为人民币29,376万元。
根据公司2009年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以2009年末29,376万元股本为基数按每10股送5股转增注册资本人民币14,688万元，公司申请增加注册资本人民币14,688万元，变更后的注册资本人民币44,064万元。
根据公司2013年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以2013年末44,064万元股本为基数按每10股送6股转增注册资本人民币26,438.40万元，贵公司申请增加注册资本人民币26,438.40万元，变更后的注册资本人民币70,502.40万元。
根据公司2014年第一次临时股东大会决议和股票期权与限制性股票激励计划规定，公司向激励对象定向发行有限售条件的流通股，增加注册资本人民币817.60万元，变更后的注册资本人民币71,320.00万元。
2015年8月，公司因股票期权首次行权增加股本34.40万股，变更后的股本总数为71,354.40万股。
2016年4月，公司因部分员工离职，回购并注销限制性股票4万股；2016年8月，公司因股票期权第二次行权增加股本数量14.40万股，变更后的股本总数为71,364.80万股。
2017年4月，公司原实际控制人钱云宝先生因病医治无效去世，其相应股份由其子钱京先生依法继承。至此，钱京先生持有公司股份143,925,147股，占公司总股本20.17%，成为公司实际控制人。
2017年9月，因2016年度业绩考核结果未满足股票期权和限制性股票激励计划授予的限制性股票第三期解锁条件，公司回购并注销限制性股票161.92万股，变更后股本总数为71,202.88万股。
截至2018年6月30日止，公司累计发行股本总数71,202.88万股。
2、注册资本、注册地址、办公地址、公司类型和法定代表人
注册资本：人民币柒亿壹仟贰佰零贰万捌仟捌佰元整。
注册地址：江苏省丹阳市横塘工业区。
办公地址：江苏省丹阳市横塘工业区。
公司类型：股份有限公司(上市)。
法定代表人：钱京。
3、行业性质、经营范围、主要产品、主业变更、基本组织架构。
（1）行业性质：计算机、通信和其他电子设备制造业
（2）经营范围：智能卡、磁条卡、票证、票据、密码信封、智能标签、智能终端、商用密码产品及相关系统软件、读写
机具的研发、生产、销售、检测、咨询、技术服务；计算机软硬件、网络设备、办公自动化设备、移动支付、物联网、网络信息安全产品的开发、生产、销售及系统集成和技术服务；半导体模块封装生产、检测及技术咨询；自营和代理各类商品和技术的进出口，道路货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（3）主要产品：磁条卡、密码卡和IC卡等卡类产品及其相关操作系统软件（COS）和票证产品的研发、生产和销售。
（4）主业变更：报告期内公司主业未发生变更。
（5）基本组织架构
4、2017年10月23日，公司完成了注册资本变更的登记手续，并取得江苏省工商行政管理局换发的营业执照，统一社会信用代码91320000253710940L。
5、公司系由自然人控股的股份有限公司，自然人钱京为公司的实际控制人，直接持有公司20.21%的股份。
6、本财务报表于2018年8月27日，经第六届董事会第六次会议批准报出。
本报告期纳入合并财务报表的子公司如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|纳入合并报表范围的子公司名称|资产负债表合并日|利润表、现金流量表以及股东权益变动表合并期间|持股比例|合并比例|
|江苏恒宝智能系统技术有限公司|2017年12月31日|2017年1月1日至2017年6月30日|100%|100%|
||2018年6月30日|2018年1月1日至2018年6月30日|100%|100%|
|北京东方英卡数字信息技术有限公司|2017年12月31日|2017年1月1日至2017年6月30日|100%|100%|

||||||
|-|-|-|-|-|
||2018年6月30日|2018年1月1日至2018年6月30日|100%|100%|
|恒宝国际有限责任公司（以下简称“恒宝国际”）|2017年12月31日|2017年1月1日至2017年6月30日|100%|100%|
||2018年6月30日|2018年1月1日至2018年6月30日|100%|100%|
|恒宝科技（印度）私人有限公司|2017年12月31日|2017年1月1日至2017年6月30日|100%|100%|
||2018年6月30日|2018年1月1日至2018年6月30日|100%|100%|
|云宝金服（北京）科技有限公司|2017年12月31日|2017年1月1日至2017年6月30日|100%|100%|
||2018年6月30日|2018年1月1日至2018年6月30日|100%|100%|
|深圳一卡易科技股份有限公司（以下简称“一卡易股份”）|2017年12月31日|2017年1月1日至2017年6月30日|51.102%|51.102%|
||2018年6月30日|2018年1月1日至2018年6月30日|51.102%|51.102%|
|深圳一卡易网络科技有限公司|2017年12月31日|2017年1月1日至2017年6月30日|51.102%|51.102%|
||2018年6月30日|2018年1月1日至2018年6月30日|51.102%|51.102%|
|深圳钱客多信息科技有限公司|2017年12月31日|2017年1月1日至2017年6月30日|51.102%|51.102%|
||2018年6月30日|2018年1月1日至2018年6月30日|51.102%|51.102%|

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。
公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
本报告期无计量属性发生变化的报表项目。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、28收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定（2014年修订）》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营周期为上述会计期间所对应的12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币元为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
（3）公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。
如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
（1）该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
（2）该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
（3）该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
编制合并报表时，公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金：是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物：是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
（2）于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
（3）境外经营实体的外币财务报表的折算方法：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
②利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；
③按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
（4）公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
（5）公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
（1）金融工具的分类、确认依据和计量方法
①金融资产在初始确认时划分为下列四类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
2）持有至到期投资；
3）应收款项；
4）可供出售金融资产。
②金融负债在初始确认时划分为下列两类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2）其他金融负债。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
④持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益)。
处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
⑤应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
⑥可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑦其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。
其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
（3）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
（5）金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
①对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
②通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|应收款项中欠款金额前三名。|
||单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按|
||预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将|
||其归入相应组合计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|

|||
|-|-|
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|20.00%|20.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|有客观证据表明其发生了减值。||
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减|，|
|坏账准备的计提方法|值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项||
||将其归入相应组合计提坏账准备。||

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（2）存货的分类
存货包括原材料、在产品、半成品、库存商品以及周转材料。
（3）发出存货的计价方法
发出存货时按月末一次加权平均法计价。
（4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期
损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（5）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（6）低值易耗品和包装物的摊销方法
对低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产和处置组确认标准
公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）会计处理方法
初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的
金额；
②可收回金额。
14、长期股权投资
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。
（1）初始投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认方法
①下列长期股权投资采用成本法核算：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活
动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
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|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20年-50年|5.00%|4.75%-1.90%|
|通用设备|年限平均法|5年|5.00%|19.00%|
|专用设备|年限平均法|10年|5.00%|9.50%|
|运输设备|年限平均法|5年|5.00%|19.00%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
（1）包括公司基建、更新改造等发生的支出；
（2）在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
18、借款费用
（1）公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的（通常是指1年及1年以上）购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
（3）在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
（4）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
②公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
3）以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
7）与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
③对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
④使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
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|类别|预计使用年限|
|土地使用权|50年|
|专有技术|10年|
|商标使用权|5年|
|软件|5-10年|

（2）内部研究开发支出会计政策
①内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1）研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
2）开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
②内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用按照直线法平均摊销，摊销年限如下：
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|-|-|
|名称|摊销年限|
|装修费|3年、5年|
|其他|3年|

24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告
期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本。
②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易，这里所指的权益工具是企业自身权益工具。
以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
（2）权益工具公允价值的确定方法。
公司在授予日采用Black-Scholes模型确定股票期权的公允价值，采用期权定价模型确定限制性股票的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据。
于等待期/解锁期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动/预计解锁股份数量变动，业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权股票期权数量/可解锁股票数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，应当按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，应当采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：
1）期权的行权价格；
2）期权的有效期；
3）标的股份的现行价格；
4）股价预计波动率；
5）股份的预计股利；
6）期权有效期内的无风险利率。
②授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
（2）销售商品收入的确认
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
基于以上原则，公司主要风险和报酬转移具体时点和具体原则按以下不同销售模式确认收入：
1)内销收入产品已经发出，客户验收完成，开具发票确认收入；
2)外销收入于货物运至客户指定交货地点，且取得海关审批返回的出口报关单时确认收入。
（3）提供劳务收入的确认
劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入公司；劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（4）让渡资产使用权收入的确认
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
基于以上原则，确认让渡资产使用权收入时，公司按以下具体原则确认收入：
使用费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
企业所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司作为承租人对经营租赁的处理
①租金的处理
在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
②初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。
③或有租金的处理
在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
④出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
公司作为出租人对经营租赁的处理
①租金的处理
出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
②初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
③租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。
④或有租金的处理
在实际发生时计入当期收益。
⑤出租人对经营租赁提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
⑥经营租赁资产在财务报表中的处理
在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。
（2）融资租赁的会计处理方法
无
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按销项税额扣除可抵扣进项税额后的||
|增值税||6%、16%、17%|
||差额部分计缴||
|城市维护建设税|按应交增值税计缴|7%|
|企业所得税|按应纳税所得额计缴|10%、12.5%、17%、25%、30%|
|教育费附加|按应交增值税计缴|5%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|恒宝股份有限公司|10%|
|云宝金服（北京）科技有限公司|25%|
|江苏恒宝智能系统技术有限公司|25%|
|北京东方英卡数字信息技术有限公司|25%|
|恒宝国际有限责任公司（注1）|17%|
|恒宝科技（印度）私人有限公司(注2）|30%|
|深圳一卡易科技股份有限公司|12.5%|
|深圳一卡易网络科技有限公司|25%|
|深圳钱客多信息科技有限公司|25%|
|注1：公司下属子公司恒宝国际有限责任公司系注册地在新||
|加坡的境外子公司。||
|注2：公司下属子公司恒宝科技（印度）私人有限公司系注||
|册地在印度的境外子公司。||

2、税收优惠
（1）公司及公司下属子公司深圳一卡易科技股份有限公司根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税[2011]100号）的相关规定，软件产品按17％的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3％的部分享受即征即退政策。
（2）公司根据财税[2012]27号规定，国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业，如当年未享受免税优惠的，可减按10%的税率征收企业所得税。
（3）公司下属子公司深圳一卡易科技股份有限公司根据深国税宝龙减免备案[2013]195号《深圳市国家税务局税收优惠登记
备案通知书》，自获利年度起（即2014年度）2年内免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。
（4）公司下属子公司深圳一卡易网络科技股份有限公司根据财税〔2012〕27号、财税〔2016〕49号等相关规定，自获利年
度起（即 2017年度）两年内免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|库存现金||261,927.09||238,477.45|
|银行存款||470,970,940.93||350,687,263.55|
|其他货币资金||4,491,705.68||4,929,873.47|
|合计|475,724,573.70||355,855,614.47||
|其中：存放在境外的款项总额||13,480,888.24||13,224,188.86|

其他说明
报告期末使用权有限制的货币资金情况，详见附注七、78。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|银行承兑票据||3,594,275.60||2,750,838.58|
|合计|3,594,275.60||2,750,838.58||

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|22,633,216.00||
|合计|22,633,216.00||

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
||账面余额||坏账准备||||账面余额||坏账准备||||
|类别||||||账面价||||||账面价|
|||||计提比||||||计提比|||
||金额|比例|金额|||值|金额|比例|金额|||值|
|||||例||||||例|||
|按信用风险特征|244,96|||||223,88|236,4||||||
|||100.00|21,080,|||||100.00|20,999,|||215,491,|
|组合计提坏账准|4,138.2|||8.61%||3,927.9|91,57|||8.88%|||
|||%|210.34|||||%|930.79|||640.23|
|备的应收账款|7|||||3|1.02||||||
||244,96||||223,883,927.93||236,4||||215,491,640.23||
|||100.00|21,080,|||||100.00|20,999,||||
|合计|4,138.2|||8.61%|||91,57|||8.88%|||
|||%|210.34|||||%|930.79||||
||7||||||1.02||||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|223,280,620.00|11,164,031.00|5.00%|
|1至2年|13,843,689.53|2,768,737.91|20.00%|
|2至3年|1,384,774.63|692,387.32|50.00%|
|3年以上|6,455,054.11|6,455,054.11|100.00%|
|3至4年|6,455,054.11|6,455,054.11|100.00%|
|合计|244,964,138.27|21,080,210.34||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额184,450.52元；本期收回或转回坏账准备金额104,170.97元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||交易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与公司关系|金额|账龄|坏账准备|占总金额比例|
|第一名|非关联方|32,747,377.94|1年以内|1,637,368.90|13.37%|
|第二名|非关联方|15,497,325.32|1年以内|774,866.27|6.33%|
|第三名|非关联方|9,649,481.40|1年以内|482,474.07|3.94%|
|第四名|非关联方|9,504,452.34|1年以内|475,222.62|3.88%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|第五名|非关联方|8,384,350.00|1年以内|419,217.50|3.42%|
|合计||75,782,987.00||3,789,149.36|30.94%|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||期初余额||
|账龄|||||||
|||金额|比例||金额|比例|
|1年以内||289,705,087.58|99.99%||609,906,788.12|100.00%|
|1至2年||18,304.00|0.01%||||
|3年以上||10,258.00|0.00%||10,258.00|0.00%|
|合计|289,733,649.58||--|609,917,046.12||--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与公司关系|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例|账龄|款项性质|
|第一名|非关联方|100,137,000.00|34.56%|1年以内|预付货款|
|第二名|非关联方|98,950,000.00|34.15%|1年以内|预付货款|
|第三名|非关联方|67,425,000.00|23.27%|1年以内|预付货款|
|第四名|非关联方|5,564,070.84|1.92%|1年以内|预付关税及增值税|
|第五名|非关联方|1,896,027.70|0.65%|1年以内|预付货款|
|合计||273,972,098.54|94.55%|||

其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断依据|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||

其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断依据|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||

其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
||账面余额||坏账准备||||账面余额||坏账准备||||
|类别||||||账面价||||||账面价|
|||||计提比||||||计提比例|||
||金额|比例|金额|||值|金额|比例|金额|||值|
|||||例|||||||||
|按信用风险特征|||||||16,34||||||
||18,392,|100.00|8,741,8|47.53||9,650,5||100.00|8,650,697.77|||7,696,39|
|组合计提坏账准|||||||7,097|||52.92%|||
||474.95|%|84.71|%||90.24||%||||9.46|
|备的其他应收款|||||||.23||||||
||18,392,|100.00|8,741,8|47.53|9,650,590.24||16,34|100.00|8,650,697.77||7,696,399.46||
|合计||||||||||52.92%|||
||474.95|%|84.71|%|||7,097|%|||||

||
|-|
|.23|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|8,982,341.45|449,117.07|5.00%|
|1至2年|1,149,617.33|229,923.47|20.00%|
|2至3年|395,344.00|197,672.00|50.00%|
|3年以上|7,865,172.17|7,865,172.17|100.00%|
|3至4年|7,865,172.17|7,865,172.17|100.00%|
|合计|18,392,474.95|8,741,884.71||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额127,916.12元；本期收回或转回坏账准备金额36,729.18元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||交易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|款项性质||期末账面余额||期初账面余额|
|备用金||1,337,168.83||678,275.12|
|押金及保证金||12,381,619.70||10,706,719.77|
|代垫款||4,673,686.42||4,962,102.34|
|合计|18,392,474.95||16,347,097.23||

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期||
||||||坏账准备期末余|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|末余额合计数的||
||||||额|
|||||比例||
|第一名|代垫款|4,233,360.84|3年以上|23.02%|4,233,360.84|
|第二名|保证金|3,000,000.00|1年以内|16.31%|150,000.00|
|第三名|保证金|777,600.00|3年以上|4.23%|777,600.00|
|第四名|保证金|600,000.00|1-2年|3.26%|45,000.00|
|第五名|保证金|450,000.00|3年以上|2.45%|450,000.00|
|合计|--|9,060,960.84|--|49.27%|5,655,960.84|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||额及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额|跌价准备||账面价值|账面余额|跌价准备||账面价值|
|原材料|23,670,969.67|||23,670,969.67|20,460,535.58|||20,460,535.58|
|在产品|40,731,708.15|||40,731,708.15|28,729,228.16|||28,729,228.16|
|库存商品|144,876,273.02|||144,876,273.02|113,031,447.24|||113,031,447.24|
|周转材料|538,466.38|||538,466.38|611,824.06|||611,824.06|
|合计|209,817,417.22||209,817,417.22||162,833,035.04||162,833,035.04||

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
11、持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|银行理财产品||204,050,000.00||66,000,000.00|
|预缴企业所得税||||1,756,595.76|
|待抵扣增值税进项税额||||231,073.76|
|合计|204,050,000.00||67,987,669.52||

其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目||||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备||账面价值|
||21,000,000.0||21,000,000.00|21,000,000.0||||
|可供出售权益工具：|||||||21,000,000.00|
||0|||0||||
||21,000,000.0||21,000,000.00|21,000,000.0||||
|按成本计量的|||||||21,000,000.00|
||0|||0||||
||21,000,000.0||21,000,000.00|21,000,000.0||21,000,000.00||
|合计||||||||
||0|||0||||

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类||||
||可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投||
|被投资|||||||||资单位|本期现|
|||本期增|本期减|||本期增|本期减||||
|单位|期初|||期末|期初|||期末|持股比|金红利|
|||加|少|||加|少||||
||||||||||例||
|江苏丹|||||||||||
|阳农村|||||||||||
|商业银|3,000,00|||3,000,000.00||||||17,179.8|
||||||||||0.53%||
|行股份|0.00|||||||||9|
|有限公|||||||||||
|司|||||||||||
|南京盛|18,000,0|||18,000,0|||||15.00%||

||||||
|-|-|-|-|-|
|宇涌鑫|00.00|00.00|||
|股权投|||||
|资中心|||||
|（有限|||||
|合伙）|||||
|（注）|||||
||21,000,0|21,000,0||17,179.8|
|合计|||--||
||00.00|00.00||9|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分||||
||可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|类||||

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相对||||
|可供出售权益||||持续下跌时间|已计提减值金|未计提减值原|
||投资成本|期末公允价值|于成本的下跌||||
|工具项目||||（个月）|额|因|
||||幅度||||

其他说明
注：经南京盛宇涌鑫股权投资中心（有限合伙）全体合伙人于2016年3月签署的合伙协议约定，公司持有股权比例为15%，享有的分红比例为12%。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法|||宣告发||||减值准|
|被投资|期初余||||其他综|||||期末余||
|||追加投|减少投|下确认||其他权|放现金|计提减|||备期末|
|单位|额||||合收益||||其他|额||
|||资|资|的投资||益变动|股利或|值准备|||余额|
||||||调整|||||||
|||||损益|||利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|上海恒||||||||||||
|毓投资|202,59|||||||||208,82||
|||||6,230,0||||||||
|中心|9,736.9|||||||||9,825.1||
|||||88.20||||||||
|（有限|7|||||||||7||
|合伙）||||||||||||
||202,59|||||||||208,82||
|||||6,230,0||||||||
|小计|9,736.9|||||||||9,825.1||
|||||88.20||||||||
||7|||||||||7||
||202,59|||||||||208,82||
|||||6,230,0||||||||
|合计|9,736.9|||||||||9,825.1||
|||||88.20||||||||
||7|||||||||7||

其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|专用设备|通用设备|运输设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|282,687,927.84|371,343,052.28|26,309,535.91|8,437,732.93|688,778,248.96|
|2.本期增加金||||||
||118,338.50|959,667.94|280,541.18||1,358,547.62|
|额||||||
|（1）购置|118,338.50|959,667.94|280,541.18||1,358,547.62|
|（2）在建工||||||
|程转入||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|3.本期减少金||||||
|||493,429.79|246,389.99|2,430,352.00|3,170,171.78|
|额||||||
|（1）处置或||||||
|||493,429.79|246,389.99|2,430,352.00|3,170,171.78|
|报废||||||
|4.期末余额|282,806,266.34|371,809,290.43|26,343,687.10|6,007,380.93|686,966,624.80|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|98,110,363.25|255,627,259.01|21,248,208.87|5,939,109.17|380,924,940.30|
|2.本期增加金||||||
||6,149,053.62|10,867,628.86|808,274.72|431,162.70|18,256,119.90|
|额||||||
|（1）计提|6,149,053.62|10,867,628.86|808,274.72|431,162.70|18,256,119.90|
|3.本期减少金|113,287.92||232,671.06|2,308,834.40|2,654,793.38|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|额||||||
|（1）处置或||||||
||113,287.92||232,671.06|2,308,834.40|2,654,793.38|
|报废||||||
|4.期末余额|104,146,128.95|266,494,887.87|21,823,812.53|4,061,437.47|396,526,266.82|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金||||||
|额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置或||||||
|报废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价||||||
||178,660,137.39|105,314,402.56|4,519,874.57|1,945,943.46|290,440,357.98|
|值||||||
|2.期初账面价||||||
||184,577,564.59|115,715,793.27|5,061,327.04|2,498,623.76|307,853,308.66|
|值||||||

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|房屋及建筑物|62,282,079.47|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||工程|||其中：|||
|||||本期|||||利息||||
||||||本期||累计|||本期|本期||
||||本期|转入|||||资本||||
|项目|预算|期初|||其他|期末|投入|工程||利息|利息|资金|
||||增加|固定|||||化累||||
|名称|数|余额|||减少|余额|占预|进度||资本|资本|来源|
||||金额|资产|||||计金||||
||||||金额||算比|||化金|化率||
|||||金额|||||额||||
||||||||例|||额|||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
21、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
22、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|专有技术|商标使用权|合计|
|一、账面原||||||||
|值||||||||
|1.期初|30,525,565.7|||81,041,360.7|134,478,000.|20,000,000.0|266,044,926.|
|余额|4|||8|00|0|52|
|2.本期||||||||
|||||282,051.27|||282,051.27|
|增加金额||||||||
|（1）||||||||
|||||282,051.27|||282,051.27|
|购置||||||||
|（2）||||||||
|内部研发||||||||
|（3）||||||||
|企业合并增||||||||
|加||||||||
|3.本期减||||||||
|少金额||||||||
|（1）||||||||
|处置||||||||
|4.期末|30,525,565.7|||81,323,412.0|134,478,000.|20,000,000.0|266,326,977.|
|余额|4|||5|00|0|79|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|二、累计摊||||||
|销||||||
|1.期初||32,245,978.3|33,978,000.0|10,000,000.0|82,417,377.0|
||6,193,398.73|||||
|余额||6|0|0|9|
|2.本期|||||10,550,444.1|
||312,331.97|1,538,112.19|6,700,000.00|2,000,000.00||
|增加金额|||||6|
|（1）|||||10,550,444.1|
||312,331.97|1,538,112.19|6,700,000.00|2,000,000.00||
|计提|||||6|
|3.本期||||||
|减少金额||||||
|（1）||||||
|处置||||||
|4.期末||33,784,090.5|40,678,000.0|12,000,000.0|92,967,821.2|
||6,505,730.70|||||
|余额||5|0|0|5|
|三、减值准||||||
|备||||||
|1.期初||27,998,988.0|||27,998,988.0|
|余额||0|||0|
|2.本期||||||
|增加金额||||||
|（1）||||||
|计提||||||
|3.本期||||||
|减少金额||||||
|（1）处||||||
|置||||||
|4.期末||27,998,988.0|||27,998,988.0|
|余额||0|||0|
|四、账面价||||||
|值||||||
|1.期末|24,019,835.0|19,540,333.5|93,800,000.0||145,360,168.|
|||||8,000,000.00||
|账面价值|4|0|0||54|
|2.期初|24,332,167.0|20,796,394.4|100,500,000.|10,000,000.0|155,628,561.|
|账面价值|1|2|00|0|43|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
26、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|

其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名|||||
|称或形成商誉|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|的事项|||||
|北京东方英卡|||||
|数字信息技术|11,137,414.67|||11,137,414.67|
|有限公司|||||
|深圳一卡易科|||||
|技股份有限公|70,835,809.00|||70,835,809.00|
|司|||||
|合计|81,973,223.67|||81,973,223.67|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名|||||
|称或形成商誉|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|的事项|||||
|北京东方英卡|||||
|数字信息技术|11,137,414.67|||11,137,414.67|
|有限公司|||||
|合计|11,137,414.67|||11,137,414.67|

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
①收购北京东方英卡数字信息技术有限公司商誉计算过程：
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末余额|
|收购北京东方英卡数字信息技术有限公司支付的金额|26,000,000.00|
|减：购并日北京东方英卡数字信息技术有限公司的可辨认净资产|14,862,585.33|
|商誉|11,137,414.67|

②收购深圳一卡易科技股份有限公司商誉计算过程：
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末余额|
|收购深圳一卡易科技股份有限公司支付的金额|136,980,000.00|
|减：购并日深圳一卡易科技股份有限公司的净资产|66,144,191.00|
|商誉|70,835,809.00|

28、长期待摊费用
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额||期末余额|
|装修费||1,299,407.49|1,853,398.07|506,351.38|||2,646,454.18|
|其他||57,478.07|24,027.78|11,316.64|||70,189.21|
|合计|1,356,885.56||1,877,425.85|517,668.02||2,716,643.39||

其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|27,607,800.25|3,656,225.51|27,649,215.70|3,416,033.86|
|可抵扣亏损|362,556.61|90,639.16|362,556.61|90,639.16|
|递延收益|1,275,865.42|130,816.51|2,559,821.25|260,097.66|
|预提费用|10,000,000.00|1,000,000.00|10,000,000.00|1,000,000.00|
|合计|39,246,222.28|4,877,681.18|40,571,593.56|4,766,770.68|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制下企业合|||||
|并形成的公允价值调|101,800,000.00|15,270,000.00|110,500,000.00|16,575,000.00|
|整差异|||||
|应纳税补贴收入|13,785,195.75|1,378,519.58|13,785,195.75|1,378,519.58|
|固定资产折旧差异|7,233,937.40|728,624.74|7,159,208.74|715,920.87|
|合计|122,819,133.15|17,377,144.32|131,444,404.49|18,669,440.45|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负||抵销后递延所得税资|递延所得税资产和负||抵销后递延所得税资|
|项目|||||||
||债期末互抵金额||产或负债期末余额|债期初互抵金额||产或负债期初余额|
|递延所得税资产||4,877,681.18|||4,766,770.68||
|递延所得税负债||17,377,144.32|||18,669,440.45||

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|34,632,801.66|31,913,809.13|
|应收款项坏账准备|2,178,162.94|2,001,412.86|
|合计|36,810,964.60|33,915,221.99|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2018||||
|2019||||
|2020|101,189.77|101,189.77||
|2021|19,091,122.21|19,091,122.21||
|2022|5,906,398.43|5,906,398.43||
|2023|1,205,590.37|||

|||||
|-|-|-|-|
|无期限|8,328,500.88|6,815,098.72||
|合计|34,632,801.66|31,913,809.13|--|

其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额|
|抵押借款|||83,812,641.05|
|合计||83,812,641.05||

短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|应付账款||98,333,536.85||96,091,087.92|
|合计|98,333,536.85||96,091,087.92||

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|预收特种物联网业务款项||15,144,200.00||33,821,825.00|
|预收其他货款||28,025,663.26||39,944,946.63|
|合计|43,169,863.26||73,766,771.63||

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|
|一、短期薪酬||4,057,166.31|87,235,670.05|88,479,860.67||2,812,975.69|
|二、离职后福利-设定|||||||
|||61,325.05|5,030,806.67|5,020,865.85||71,265.87|
|提存计划|||||||
|三、辞退福利|||745,563.39|745,563.39|||
|合计|4,118,491.36||93,012,040.11|94,246,289.91|2,884,241.56||

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额||本期增加||本期减少||期末余额|
|1、工资、奖金、津贴|||||||||
|||4,013,704.47||77,896,589.98||79,141,566.61||2,768,727.84|
|和补贴|||||||||
|2、职工福利费||||1,629,698.83||1,629,698.83|||
|3、社会保险费||||3,416,775.23||3,416,775.23|||
|其中：医疗保险|||||||||
|||||3,119,080.90||3,119,080.90|||
|费|||||||||
|工伤保险|||||||||
|||||136,523.31||136,523.31|||
|费|||||||||
|生育保险|||||||||
|||||161,171.02||161,171.02|||
|费|||||||||
|4、住房公积金||||4,033,328.80||4,033,328.80|||
|5、工会经费和职工教|||||||||
|||43,461.84||259,277.21||258,491.20||44,247.85|
|育经费|||||||||
|合计|4,057,166.31||87,235,670.05||88,479,860.67||2,812,975.69||

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额||本期增加||本期减少||期末余额|
|1、基本养老保险||61,325.05||4,898,169.42||4,888,228.60||71,265.87|
|2、失业保险费||||132,637.25||132,637.25|||
|合计|61,325.05||5,030,806.67||5,020,865.85||71,265.87||

其他说明：
截止2018年6月30日，应付职工薪酬余额中无属于拖欠性质的款项。
38、应交税费
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|增值税||5,286,108.40||6,492,368.79|
|企业所得税||3,849,033.99||561,886.14|
|个人所得税||830,171.92||1,095,722.90|
|城市维护建设税||396,032.13||462,533.89|
|教育费附加||282,880.08||330,381.36|
|房产税||271,693.44||622,319.19|
|土地使用税||116,105.00||116,285.00|
|印花税||67,483.70||80,943.74|
|环境保护税||1,195.35|||
|文化事业建设费||2,582.70|||
|合计|11,103,286.71||9,762,441.01||

其他说明：
39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|已结算尚未支付的经营款项||11,835,619.78||12,511,233.44|
|押金及保证金||3,673,440.00||3,676,100.00|
|应付暂收款项||611,000.00||804,574.79|
|其他||17,995.90||36,182.50|
|合计|16,138,055.68||17,028,090.73||

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|中国银河投资管理有限公司|3,600,100.00|认购非公开发行股份押金|
|合计|3,600,100.00|--|

其他说明
42、持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债券名|面值|发行日|债券期|发行金|期初余|本期发|按面值|溢折价|本期偿|期末余|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|称|期|限|额|额|行|计提利|摊销|还|额|
|||||||息||||

其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外|期初||本期增加||本期减少||期末||
|的金融工|||||||||
||数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|
|具|||||||||

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

其他说明：
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|形成原因|
|政府补助||2,559,821.25|200,000.00|1,483,955.83||1,275,865.42|研发项目补贴|
|合计|2,559,821.25||200,000.00|1,483,955.83|1,275,865.42||--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期计入|本期计入|本期冲减||||与资产相|
||||本期新增||||||||
|负债项目||期初余额||营业外收|其他收益|成本费用|其他变动||期末余额|关/与收益|
||||补助金额||||||||
|||||入金额|金额|金额||||相关|
|促进制造|||||||||||
|业与互联|||||||||||
|网融合发||2,000,000.|||||||1,066,666.|与资产相|
||||||933,333.33||||||
|展的大数||00|||||||67|关|
|据项目补|||||||||||
|助|||||||||||
|工业转型|||||||||||
|升级智能|||||||||||
|制造和“互||||||||||与收益相|
|||238,000.00|||238,000.00||||0.00||
|联网+”行||||||||||关|
|动支撑项|||||||||||
|目补助|||||||||||
|云会员移|||||||||||
|动互联网|||||||||||
|||||||||||与资产相|
|营销服务||164,621.25|||35,422.50||||129,198.75||
|||||||||||关|
|平台补助|||||||||||
|资金|||||||||||
|金融IC卡|||||||||||
|互联网支|||||||||||
|付终端产||||||||||与收益相|
|||157,200.00|||157,200.00||||0.00||
|品研发及||||||||||关|
|产业化补|||||||||||
|助|||||||||||
|物联网安|||||||||||
|全认证模||||||||||与收益相|
||||200,000.00||120,000.00||||80,000.00||
|块研发补||||||||||关|
|助|||||||||||
||2,559,821.25||||1,483,955.|||1,275,865.42|||
|合计|||200,000.00|||||||--|
||||||83||||||

其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
53、股本
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本次变动增减（+、-）|||||||
|||期初余额|||||||期末余额|
||||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|||
||712,028,800.00|||||||712,028,800.00||
|股份总数||||||||||

其他说明：
公司控股股东钱京先生将其所持有的部分公司股票进行质押。截止2018年6月30日，累计质押股数为14,375.2899万股。
质押情况如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|质押股数（股）|质押开始日|质押到期日|质权人|占股本比例|用途|
|钱京|50,224,000|2017年12月8日|2020年06月20日|国家开发银行|7.05%|增信担保|
|钱京|52,200,000|2017年12月11日|2018年12月11日|海通证券股份有限公司|7.33%|质押式回购|
|钱京|32,328,899|2017年12月22日|2019年04月30日|丹阳市天惠投资发展有限公司|4.54%|增信担保|
|钱京|9,000,000|2018年6月20日|2018年12月11日|海通证券股份有限公司|1.26%|质押式回购|
|合计|143,752,899||||20.19%||

54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外|期初||本期增加||本期减少||期末||
|的金融工|||||||||
||数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|
|具|||||||||

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|
|资本溢价（股本溢价）||73,666,908.74||||73,666,908.74|
|其他资本公积||833,192.07||||833,192.07|
|合计|74,500,100.81||||74,500,100.81||

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||||||||
|||||减：前期计|||||||
||||本期所得税前发生额|||||税后归||期末余|
|项目||期初余额||入其他综合|减：所得||税后归属||||
|||||||||属于少||额|
|||||收益当期转|税费用||于母公司||||
|||||||||数股东|||
|||||入损益|||||||
|二、以后将重分类进损益的其他||1,022,786.65|374,411.21|||374,411.21||||1,397,1|
|综合收益||||||||||97.86|
|||1,022,786.65|374,411.21|||374,411.21||||1,397,1|
|外币财务报表折算差额|||||||||||
|||||||||||97.86|
||1,022,786.65||374,411.21|||374,411.21|||1,397,197.86||
|其他综合收益合计|||||||||||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|
|法定盈余公积||192,784,585.72||||192,784,585.72|
|合计|192,784,585.72||||192,784,585.72||

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||本期|上期|
|调整前上期末未分配利润||813,851,753.24|668,126,056.54|
|调整后期初未分配利润|813,851,753.24||668,126,056.54|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润||87,741,894.03|92,180,065.51|
|期末未分配利润|901,593,647.27||760,306,122.05|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|888,814,517.88|685,066,775.81|650,621,441.73|437,121,807.71|
|其他业务|7,901,481.40|3,867,912.99|8,182,487.81|4,551,641.60|
|合计|896,715,999.28|688,934,688.80|658,803,929.54|441,673,449.31|

62、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|2,314,197.07|2,980,112.84|
|教育费附加|1,652,997.89|2,128,566.53|
|房产税|1,619,192.88|1,925,437.94|
|土地使用税|247,857.32|247,429.92|
|印花税|242,389.90|145,329.30|

|||||
|-|-|-|-|
|环境保护税||2,281.89||
|文化事业建设费||2,582.70||
|合计|6,081,499.65||7,426,876.53|

其他说明：
63、销售费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|工资及社保福利费||18,288,516.99||19,126,874.41|
|运输费||7,349,558.18||6,323,160.86|
|差旅费||6,027,824.83||5,167,871.59|
|办公费||466,110.54||333,161.32|
|业务招待费||2,803,903.01||3,273,335.64|
|通讯费||70,408.89||348,330.83|
|广告费||994,779.56||678,950.53|
|销售佣金||195,189.70||337,233.83|
|折旧费||197,680.01||204,085.80|
|租赁费||458,977.64||251,321.98|
|其他||2,187,693.88||1,945,890.47|
|合计|39,040,643.23||37,990,217.26||

其他说明：
64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资及社保福利费|10,200,750.38|9,288,117.30|
|折旧及摊销费|13,257,811.78|6,901,938.22|
|办公费|1,903,288.96|1,219,004.28|
|差旅费|413,108.99|744,266.98|
|研究与开发费|60,833,067.78|59,564,604.81|
|业务招待费|2,028,441.99|1,578,738.66|
|租赁费|1,939,162.72|1,770,432.83|
|证券费用|41,509.43|100,000.00|
|车辆费用|189,535.12|172,311.62|

||||||
|-|-|-|-|-|
|通讯费||147,311.38||142,543.80|
|保险费||140,758.58||172,066.25|
|修理费||433,820.62||613,021.77|
|审计咨询费||271,641.49||284,846.13|
|其他||1,030,106.61||4,658,036.76|
|股权激励费用||||382,400.00|
|合计|92,830,315.83||87,592,329.41||

其他说明：
65、财务费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|利息支出||965,352.81|||
|利息收入||-1,751,734.90||-2,155,079.49|
|汇兑损益||-510,933.50||3,002,783.83|
|其他||191,803.52||272,294.14|
|合计|-1,105,512.07||1,119,998.48||

其他说明：
66、资产减值损失
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|一、坏账损失||171,466.49||7,392,141.46|
|合计|171,466.49||7,392,141.46||

其他说明：
67、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

其他说明：
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|权益法核算的长期股权投资收益||6,230,088.20||936,588.43|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益||17,179.89||16,777.24|
|委托他人投资或管理资产的投资收益||1,055,315.74||654,525.75|
|合计|7,302,583.83||1,607,891.42||

其他说明：
69、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|固定资产处置收益|104,850.89|-36,238.83|

70、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|增值税即征即退返还税款|12,205,895.10|16,656,564.11|
|政府补助|2,226,952.08||
|合计|14,432,847.18|16,656,564.11|

71、营业外收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||计入当期非经常性损益的金|
|项目||本期发生额||上期发生额||
||||||额|
|政府补助||1,160,000.00||9,848,946.67|1,160,000.00|
|其他||122,841.67||27,770.18|122,841.67|
|合计|1,282,841.67||9,876,716.85|||

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否||||与资产相|
||||||是否特殊|本期发生|上期发生||
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型|影响当年||||关/与收益|
||||||补贴|金额|金额||
|||||盈亏||||相关|
||||因符合地||||||
||||方政府招||||||
||深圳市政||||||||
||||商引资等||||3,213,000.|与收益相|
|财政扶持|府/丹阳市|补助||否|否||||
||||地方性扶||||00|关|
||政府||||||||
||||持政策而||||||
||||获得的补||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||助||||||
||||因研究开||||||
||||发、技术更||||||
|科研项目|工业和信||||||3,329,280.|与收益相|
|||补助|新及改造|否|否||||
|补贴|息化部||||||00|关|
||||等获得的||||||
||||补助||||||
||||因研究开||||||
||||发、技术更||||||
|科研项目|工业和信||||||3,306,666.|与资产相|
|||补助|新及改造|否|否||||
|补贴|息化部||||||67|关|
||||等获得的||||||
||||补助||||||
||||因研究开||||||
||||发、技术更||||||
|科研项目|丹阳市科|||||||与收益相|
|||补助|新及改造|否|否|160,000.00|||
|补贴|技局|||||||关|
||||等获得的||||||
||||补助||||||
||||因研究开||||||
||||发、技术更||||||
||江苏省财|||||1,000,000.||与收益相|
|财政扶持||补助|新及改造|否|否||||
||政厅|||||00||关|
||||等获得的||||||
||||补助||||||
|||||||1,160,000.|9,848,946.||
|合计|--|--|--|--|--|||--|
|||||||00|67||

其他说明：
72、营业外支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||计入当期非经常性损益的金|
|项目||本期发生额||上期发生额||
||||||额|
|对外捐赠||325,725.00||296,000.00|325,725.00|
|其他||291,373.64||211,793.44|291,373.64|
|合计|617,098.64||507,793.44||617,098.64|

其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|当期所得税费用||5,578,144.71||9,189,252.77|
|递延所得税费用||-1,403,206.63||-31,841.98|
|合计|4,174,938.08||9,157,410.79||

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目||本期发生额|
|利润总额|93,268,922.28||
|按法定/适用税率计算的所得税费用||9,326,892.23|
|子公司适用不同税率的影响||-129,012.28|
|调整以前期间所得税的影响||-307,783.09|
|非应税收入的影响||-831,136.67|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响||-4,489,309.83|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣|||
|||605,287.72|
|亏损的影响|||
|所得税费用|4,174,938.08||

其他说明
74、其他综合收益
详见附注57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|往来款||7,250,497.78||11,762,515.15|
|政府补助||1,160,000.00||3,213,000.00|
|利息收入||1,751,734.90||2,155,079.49|
|收回三个月以上到期的保函保证金||2,888,605.11|||
|其他||54,510.09||2,626.46|
|合计|13,105,347.88||17,133,221.10||

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|费用支出||41,605,167.84||37,007,798.87|
|往来款||16,834,070.22||21,058,357.62|
|支付三个月以上到期的保函保证金||1,587,403.91|||
|其他||204,130.83||507,793.44|
|合计|60,230,772.80||58,573,949.93||

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补充资料||本期金额||上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：||--||--|
|净利润|89,093,984.20||94,048,646.41||
|加：资产减值准备||171,466.49||7,392,141.46|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性|||||
|||18,256,119.90||18,899,687.11|
|生物资产折旧|||||
|无形资产摊销||10,550,444.16||7,667,386.43|
|长期待摊费用摊销||517,668.02||219,525.44|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资|||||
|||-104,850.89||36,238.83|
|产的损失（收益以“－”号填列）|||||
|财务费用（收益以“－”号填列）||1,015,674.14||3,002,783.83|
|投资损失（收益以“－”号填列）||-7,302,583.83||-1,607,891.42|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号|||||
|||-110,910.50||-69,712.83|
|填列）|||||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号|||||
|||-1,292,296.13||37,870.85|
|填列）|||||
|存货的减少（增加以“－”号填列）||-46,984,382.18||61,258,854.60|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”|||||
|||306,812,733.64||-797,502,805.15|
|号填列）|||||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”|||||
|||-27,338,370.32||-10,812,640.13|
|号填列）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|343,284,696.70||-617,429,914.57||
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||||
|||--||--|
|动：|||||
|3．现金及现金等价物净变动情况：||--||--|
|现金的期末余额||471,232,868.02||115,145,500.90|
|减：现金的期初余额||351,632,898.58||729,374,598.49|
|减：现金等价物的期初余额||521,455.90|||
|现金及现金等价物净增加额|119,078,513.54||-614,229,097.59||

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|一、现金|471,232,868.02||351,632,898.58||
|其中：库存现金||261,927.09||238,477.45|
|可随时用于支付的银行存款||470,970,940.93||350,687,263.55|
|可随时用于支付的其他货币资金||||707,157.58|
|二、现金等价物|||521,455.90||
|三个月内到期的保函保证金||||521,455.90|
|三、期末现金及现金等价物余额|471,232,868.02||352,154,354.48||
|其中：母公司或集团内子公司使用受限|||||
|||4,491,705.68||3,701,259.99|
|制的现金和现金等价物|||||

其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|4,491,705.68|到期日三个月以上之保函保证金|
|固定资产|137,232,609.14|抵押|
|无形资产|19,286,618.65|抵押|
|合计|161,010,933.47|--|

其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金||||
|其中：美元|2,036,462.36|6.6166|13,474,456.85|
|欧元|656,143.40|7.6515|5,020,481.23|
|新加坡元|16,945.40|4.8386|81,992.01|
|应收账款||||
|其中：美元|2,985,463.83|6.6166|19,753,619.98|
|欧元|4,000.00|7.6515|30,606.00|
|应付账款||||
|其中：美元|5,760,576.20|6.6166|38,115,428.48|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|企业名称|经营地址|记账本位币|
|恒宝国际有限责任公司|新加坡|美元|
|恒宝科技（印度）私人有限公司|印度|印度卢比|

80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被购买方|股权取得|股权取得|股权取得|股权取得|购买日|购买日的|购买日至|购买日至|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|时点|成本|比例|方式|确定依据|期末被购|期末被购|
|||||||买方的收|买方的净|
|||||||入|利润|

其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
||
|-|
|合并成本|

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
|||
|-|-|
|购买日公允价值|购买日账面价值|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期|合并当期|||
|||构成同一|||||||
||企业合并||||期初至合|期初至合|比较期间|比较期间|
|被合并方||控制下企||合并日的|||||
||中取得的||合并日||并日被合|并日被合|被合并方|被合并方|
|名称||业合并的||确定依据|||||
||权益比例||||并方的收|并方的净|的收入|的净利润|
|||依据|||||||
||||||入|利润|||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|江苏恒宝智能|江苏丹阳|江苏丹阳|制造业|100.00%||设立|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|系统技术有限|||||||
|公司|||||||
|北京东方英卡|||||||
|||||||非同一控制下|
|数字信息技术|北京|北京|贸易|100.00%|||
|||||||企业合并取得|
|有限公司|||||||
|恒宝国际有限|||||||
||新加坡|新加坡|贸易|100.00%||设立|
|责任公司|||||||
|恒宝科技（印|||||||
|度）私人有限|印度|印度|贸易||100.00%|设立|
|公司|||||||
|云宝金服（北|||||||
|京）科技有限|北京|北京|金融服务|100.00%||设立|
|公司|||||||
|深圳一卡易科|||||||
|||||||非同一控制下|
|技股份有限公|广东深圳|广东深圳|互联网信息|51.10%|||
|||||||企业合并取得|
|司|||||||
|深圳钱客多信|||||||
|||||||非同一控制下|
|息科技有限公|广东深圳|广东深圳|互联网信息||51.10%||
|||||||企业合并取得|
|司|||||||
|深圳一卡易网|||||||
|||||||非同一控制下|
|络科技有限公|广东深圳|广东深圳|互联网信息||51.10%||
|||||||企业合并取得|
|司|||||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东|本期向少数股东宣告|期末少数股东权益余|
|子公司名称|少数股东持股比例||||
|||的损益|分派的股利|额|
|深圳一卡易科技股份|||||
||48.90%|1,352,090.17||87,928,594.07|
|有限公司|||||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||||期初余额||||||
|子公||||||||||||||
|||非流|||非流|负债合计|||非流|||非流||
|司名|流动||资产|流动|||负债|流动||资产|流动||负债|
|||动资|||动负||||动资|||动负||
|称|资产||合计|负债|||合计|资产||合计|负债||合计|
|||产|||债||||产|||债||
|深圳||||||||||||||
|一卡||||||||||||||
|易科|106,12|103,41|209,53|24,771|15,399||40,171|101,19|112,28|213,47|30,135|16,739|46,875|
|技股|8,146.|0,214.|8,361.|,917.7|,198.7||,116.4|3,068.|4,232.|7,301.|,558.2|,621.2|,179.4|
|份有|83|87|70|2|5||7|60|42|02|2|5|7|
|限公||||||||||||||
|司||||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名|||||||||
||||综合收益|经营活动现金流量|||综合收益|经营活动|
|称|营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||总额||||总额|现金流量|
|深圳一卡|||||||||
|易科技股|23,646,817|2,765,123.|2,765,123.|4,288,862.06|19,835,149.63|4,208,684.|4,208,684.|10,629,138|
|份有限公|.30|68|68|||39|39|.20|
|司|||||||||

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例|对合营企业或|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|营企业名称||||||联营企业投资的会计处理方法||
|||||直接|间接|||
|上海恒毓投资||||||||
|中心（有限合|上海|上海|投资|39.40%|||权益法|
|伙）||||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
||上海恒毓投资中心（有限合伙）|上海恒毓投资中心（有限合伙）|
|流动资产|434,109,936.99|420,697,530.39|
|非流动资产|95,915,000.00|93,515,000.00|
|资产合计|530,024,936.99|514,212,530.39|
|按持股比例计算的净资产份额|208,829,825.17|202,599,736.97|
|净利润|15,812,406.60|2,377,127.99|
|综合收益总额|15,812,406.60|2,377,127.99|
|本年度收到的来自联营企业的股利||821,144.46|

其他说明
截止2018年6月30日，公司认缴出资比列为39.40%，实缴出资比列为39.40%，按实缴出资比例确认本公司的净资产份额。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|

||||
|-|-|-|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|分享的净利润）||

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况见本附注七。
与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确定和分析所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，从而将风险控制在限定的范围之内。
1.市场风险
（1）汇率风险
公司面临的汇率风险主要来自于公司境外子公司以美元计价的资产和负债以及公司以美元、欧元进行的采购和销售业务。公
司的其它主要业务活动以人民币计价结算。截止2017年12月31日，除本报告附注七-79所述资产及负债的美元和欧元余额外，
公司的其他资产及负债均为人民币余额。上述美元和欧元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对公司的经营业绩产生影响。
（2）利率风险
公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。
（3）价格风险
公司以市场价格采购生产所需原料，因此受到此等价格波动的影响。
2.信用风险
公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。
公司银行存款主要存放于国有银行和其它信用评级较高的银行，公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。此外，公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
3.流动风险
流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计|第二层次公允价值计|第三层次公允价值计||
|||||合计|
||量|量|量||
|一、持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||
|二、非持续的公允价值|||||
||--|--|--|--|
|计量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业|母公司对本企业|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||的持股比例|的表决权比例|

本企业的母公司情况的说明
报告期内，本企业的第一大股东系自然人钱京先生。
截止2018年6月30日，钱京先生对本企业的持股比例和表决权比例均为20.21%。
本企业最终控制方是钱京。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本期确认的托|
|委托方/出包方|受托方/承包方|受托/承包资产|受托/承包起始|受托/承包终止|托管收益/承包||
|||||||管收益/承包收|
|名称|名称|类型|日|日|收益定价依据||
|||||||益|

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方|委托/出包资产|委托/出包起始|委托/出包终止|托管费/出包费|本期确认的托|
|名称|名称|类型|日|日|定价依据|管费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||担保是否已经履行完|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
|||||毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||担保是否已经履行完|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
|||||毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|2,075,094.82|2,137,373.28|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）未结清的保函
截至报告期，公司在境内已承诺但尚未结清的银行保函金额为人民币4,491,705.68元，对应的保证金金额为人民币4,491,705.68元；在境外已承诺但尚未结清的银行保函金额为196,790.07美元，对应的保证金金额为196,790.07美元。
（2）未结清的信用证
截至报告期，公司已承诺但尚未结清的信用证金额为3,083,884.81美元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
参见附注七-4-(3)。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|0.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|0.00|

3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|所有者的终止|
|||||||经营利润|

其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|分部间抵销|合计|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
（1）公司以所有的座落于北京西城区金融大街的不动产为抵押，向中国农业银行股份有限公司丹阳支行取得两亿元人民币授信。截止期末，上述抵押物账面原值为人民币43,690,478.23元，账面价值为人民币34,196,934.73元。授信额度用于开具信用证、保函和银行承兑汇票。
（2）公司以所有的座落于北京西城区月坛北街的不动产及座落于丹阳市云阳镇横塘化工路的不动产为抵押，向中国银行股份有限公司丹阳支行取得四亿元人民币授信。截止期末，上述抵押物账面原值为人民币204,888,978.68元，账面价值为人民币122,322,293.06元。授信额度用于开具信用证、保函和银行承兑汇票。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
||账面余额||坏账准备||||账面余额||坏账准备||||
|类别||||||账面价||||||账面价|
|||||计提比||||||计提比|||
||金额|比例|金额|||值|金额|比例|金额|||值|
|||||例||||||例|||
|按信用风险特征|235,82|||||216,96|231,0||||||
|||99.44%|18,862,|||||98.81|18,962,|||212,045,|
|组合计提坏账准|6,857.6|||8.00%||4,047.6|07,26|||8.21%|||
||||810.06|||||%|163.08|||100.79|
|备的应收账款|8|||||2|3.87||||||
|单项金额不重大|||||||2,780||||||
||1,329,6|||||1,329,6||||||2,780,82|
|但单独计提坏账||0.56%|||||,823.|1.19%|||||
||70.88|||||70.88||||||3.79|
|准备的应收账款|||||||79||||||
||237,15||||218,293,718.50||233,7||||214,825,924.58||
|||100.00%|18,862,|||||100.00|18,962,||||
|合计|6,528.5|||7.95%|||88,08|||8.11%|||
||||810.06|||||%|163.08||||
||6||||||7.66||||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|216,079,172.96|10,803,958.65|5.00%|
|1至2年|13,787,109.68|2,757,421.94|20.00%|
|2至3年|1,318,291.15|659,145.58|50.00%|
|3年以上|4,642,283.89|4,642,283.89|100.00%|
|3至4年|4,642,283.89|4,642,283.89|100.00%|
|合计|235,826,857.68|18,862,810.06||

确定该组合依据的说明：
期末单项金额非重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位：元
|||
|-|-|
|应收账款（按单位）|期末余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|恒宝国际有限责任公司|1,329,670.88|||注|

注：合并范围内不计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额99,353.02元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||交易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|||||
||与公司关系|金额|账龄|坏账准备|占总金额比例|
|第一名|非关联方|32,747,377.94|1年以内|1,637,368.90|13.81%|
|第二名|非关联方|15,497,325.32|1年以内|774,866.27|6.53%|
|第三名|非关联方|9,649,481.40|1年以内|482,474.07|4.07%|
|第四名|非关联方|9,504,452.34|1年以内|475,222.62|4.01%|
|第五名|非关联方|8,384,350.00|1年以内|419,217.50|3.54%|
|合计||75,782,987.00||3,789,149.36|31.96%|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
||账面余额||坏账准备||||账面余额||坏账准备||||
|类别||||||账面价||||||账面价|
|||||计提比||||||计提比|||
||金额|比例|金额|||值|金额|比例|金额|||值|
|||||例||||||例|||
|按信用风险特征|||||||11,13||||||
||13,363,|100.00|4,414,4|33.03||8,949,0||100.00|4,286,5|||6,844,21|
|组合计提坏账准|||||||0,741|||38.51%|||
||513.12|%|45.25|%||67.87||%|29.13|||2.86|
|备的其他应收款|||||||.99||||||
||||||8,949,067.87||11,13||||6,844,212.86||
||13,363,|100.00|4,414,4|33.03||||100.00|4,286,5||||
|合计|||||||0,741|||38.51%|||
||513.12|%|45.25|%||||%|29.13||||
||||||||.99||||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|8,513,761.27|425,688.06|5.00%|
|1至2年|829,153.33|165,830.67|20.00%|
|2至3年|395,344.00|197,672.00|50.00%|
|3年以上|3,625,254.52|3,625,254.52|100.00%|
|3至4年|3,625,254.52|3,625,254.52|100.00%|
|合计|13,363,513.12|4,414,445.25||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额127,916.12元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||交易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|款项性质||期末账面余额||期初账面余额|
|押金及保证金||11,636,018.70||9,970,810.13|
|备用金||1,287,168.84||678,275.12|
|代垫款||440,325.58||481,656.74|
|合计|13,363,513.12||11,130,741.99||

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期||
||||||坏账准备期末余|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|末余额合计数的||
||||||额|
|||||比例||
|第一名|保证金|3,000,000.00|1年以内|22.45%|150,000.00|
|第二名|保证金|777,600.00|3年以上|5.82%|777,600.00|
|第三名|保证金|600,000.00|1-2年|4.49%|45,000.00|
|第四名|保证金|450,000.00|3年以上|3.37%|450,000.00|
|第五名|保证金|300,000.00|3年以上|2.24%|300,000.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|5,127,600.00|--|38.37%|1,722,600.00|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|项目|||||||||
||账面余额|减值准备||账面价值|账面余额|减值准备||账面价值|
|对子公司投资|296,808,405.40|11,137,414.67||285,670,990.73|244,508,405.40|11,137,414.67||233,370,990.73|
|对联营、合营|||||||||
||208,829,825.17|||208,829,825.17|202,599,736.97|||202,599,736.97|
|企业投资|||||||||
|合计|505,638,230.57|11,137,414.67|494,500,815.90||447,108,142.37|11,137,414.67|435,970,727.70||

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准备|减值准备期末|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
|||||||余额|
|江苏恒宝智能|||||||
|系统技术有限|18,747,405.40|52,000,000.00||70,747,405.40|||
|公司|||||||
|北京东方英卡|||||||
|数字信息技术|26,000,000.00|||26,000,000.00||11,137,414.67|
|有限公司|||||||
|恒宝国际有限|||||||
||15,000,000.00|||15,000,000.00|||
|责任公司|||||||
|深圳一卡易科|||||||
||165,801,000.00|||165,801,000.00|||
|技股份有限公|||||||
|司|||||||

恒宝股份有限公司2018年半年度财务报告
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|云宝金服（北||||||||
|京）科技有限公||18,960,000.00|300,000.0|0||19,260,000.00||
|司||||||||
||244,508,405.40||||296,808,405.40||11,137,414.67|
|合计|||52,300,000.0|0||||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期增减变动|||||||||||
||||||权益法|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发|||||减值准|
|投资单||期初余||||||||||期末余||
||||追加投|减少投|下确认|||放现金|计提减||||备期末|
|位||额||||||||其他||额||
||||资|资|的投资|||股利或|值准备||||余额|
||||||损益|||利润||||||
|一、合营企业||||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||||
|上海恒||||||||||||||
|毓投资||202,59||||||||||208,82||
||||||6,230,0|||||||||
|中心||9,736.9||||||||||9,825.1||
||||||88.20|||||||||
|（有限||7||||||||||7||
|合伙）||||||||||||||
|||202,59||||||||||208,82||
||||||6,230,0|||||||||
|小计||9,736.9||||||||||9,825.1||
||||||88.20|||||||||
|||7||||||||||7||
||202,599,736.97||||||||||208,829,825.17|||
||||||6,230,0|||||||||
|合计||||||||||||||
||||||88.20|||||||||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|855,423,345.00|678,483,321.74|624,833,639.51|432,164,347.14|
|其他业务|7,509,240.02|3,487,771.12|5,028,641.65|1,397,795.60|
|合计|862,932,585.02|681,971,092.86|629,862,281.16|433,562,142.74|

5、投资收益
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益||6,230,088.20||936,588.43|
|处置长期股权投资产生的投资收益||||-10,750.26|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收|||||
|||17,179.89||16,777.24|
|益|||||
|委托他人投资或管理资产的投资收益||207,464.47||645.12|
|合计|6,454,732.56||943,260.53||

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|104,850.89||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务|||
|密切相关，按照国家统一标准定额或定|3,386,952.08||
|量享受的政府补助除外）|||
|委托他人投资或管理资产的损益|1,055,315.74||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支|||
||-494,256.97||
|出|||
|减：所得税影响额|423,835.28||
|少数股东权益影响额|68,094.39||
|合计|3,560,932.07|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
||||||
|-|-|-|-|-|
|||每股收益|||
|报告期利润|加权平均净资产收益率||||
|||基本每股收益（元/股|）|稀释每股收益（元/股）|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|归属于公司普通股股东的净利||0.12||0.12||
||4.77%|||||
|润||||||
|扣除非经常性损益后归属于公||||||
||4.58%||0.12||0.12|
|司普通股股东的净利润||||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
恒宝股份有限公司董事会二O一八年八月二十七日