株洲天桥起重机股份有限公司
2017年度财务决算报告
2017年，公司管理层围绕年度目标，齐心协力，对外积极开拓新市场，对内加强成本费用及应收账款管理，基本完成年度预算指标。公司 2017年度财务报表（合并及母公司资产负债表、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注）已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计。现将有关情况汇报如下（除特殊说明外，决算数据均为合并数据，金额单位均为万元）：
一、2017年度财务决算情况
1、合并资产负债表
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||项目||2017.12.31||2017.1.1||同比增减金额||同比增减比例|
|流动资产合计||238,109||217,268||20,841||10%||
|其中：货币资金||25,524||17,822||7,702||43%||
|应收票据||15,580||16,121||-541||-3%||
|应收账款||119,040||125,243||-6,203||-5%||
|预付账款||1,908||1,559||349||22%||
|应收利息||673||569||104||18%||
|其他应收款||2,849||2,299||551||24%||
|存货||37,972||24,786||13,186||53%||
|一年内到期的非流动资产||-||-||||||
|其他流动资产||34,562||28,870||5,692||20%||
|非流动资产合计||98,035||83,048||14,986||18%||
|其中：可供出售金融资产||23,901||6,428||17,474||272%||
|长期股权投资||||||||||
|固定资产||42,076||44,172||-2,096||-5%||
|在建工程||33||||33||||
|无形资产||10,407||10,713||-306||-3%||

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|-|-|-|-|-|
|商誉|17,380|17,380||0%|
|长期待摊费用|11|14|-3|-22%|
|递延所得税资产|4,174|4,306|-132|-3%|
|其他非流动资产|53|36|17|46%|
|资产总计|336,144|300,317|35,827|12%|
|负债合计|119,833|107,741|12,092|11%|
|流动负债合计|115,831|106,049|9,782|9%|
|其中：短期借款|19,700|18,400|1,300|7%|
|应付票据|25,151|20,825|4,326|21%|
|应付账款|45,097|43,937|1,160|3%|
|预收账款|18,117|13,372|4,746|35%|
|应付职工薪酬|2,956|2,423|532|22%|
|应交税费|3,010|4,830|-1,820|-38%|
|其他应付款|1,800|2,261|-462|-20%|
|一年内到期的非流动负债|-|-|||
|非流动负债合计|4,002|1,692|2,310|136%|
|其中：长期借款|||||
|递延收益|849|875|-26|-3%|
|递延所得税负债|3,153|817|2,335|286%|
|股东权益合计|216,311|192,576|23,735|12%|
|其中：实收资本|101,189|84,324|16,865|20%|
|资本公积|46,633|62,864|-16,231|-26%|
|专项储备|233|355|-122|-34%|
|盈余公积|4,715|4,165|550|13%|
|未分配利润|41,843|32,394|9,449|29%|
|其他综合收益|13,322||13,322||
|少数股东权益|8,376|8,474|-98|-1%|
|负债和所有者权益总计|336,144|300,317|35,827|12%|

截止 2017年12月31日，公司合并总资产为336,144万元，较年初 300,317
万元，增加 35,827万元，增长12%。从资产来源来看，其中负债 119,833万元，所有者权益 216,311万元，资产负债率35.65%，与年初35.88%相比略有下降。
资产情况详细分析如下：
1）资产状况
截至 2017年12月31日，流动资产238,109万元，占资产比重为70.84%，较年初增加 20,841万元，增长10%。变动较大的项目主要有：货币资金 25,524万元，较年初增加 7,702万元，增长43%；应收账款 119,040万元，较年初减少 6,203万元，降低5%。上述两项资产的变动主要是因为 2017年度公司加强应收账款管理工作，取得较好的成效；存货 37,972万元，较年初增加 13,186万元，增长53%，主要是因为 2017年公司订单充足，前期投入的在产品增加。其他流动资产34,562万元，较年初增加5,692万元，增长20%，主要是公司购买的银行理财产品增加。
截至 2017年 12月 31日，非流动资产 98,035万元，占资产比重为29.16%，较年初增加 14,986万元，增长18%。主要是因为公司可供出售金融资产增加17,474万元，增长272%。2017年，公司完成了对广州怡珀新能源产业股权投资合伙企业的第三次出资 1800万。另外，参股公司珠海英搏尔电气股份有限公司成功上市，按照 2017年 12月 31日收盘价核算公司股价变动收益 15,674万元。
2）负债和所有者权益情况
截至 2017年12月31日，流动负债115,831万元，较年初增加 9,782万元，增长9%。变动较大的项目有：应付票据 25,151万元，较年初增加 4,326万元，增长21%，主要是因为 2017年公司投入在产品与购买原材料增加，支付的应付票据增加。预收账款18,117万元，较年初增加4,746万元，增长35%，主要是按照合同约定收取的预收账款增加。应交税费 3,010万元，较年初减少 1,820万，降低38%，主要是因为购买原材料增加，增值税进项税金增加，应交增值税减少。
截至 2017年12月31日，非流动负债 4,002万元，较年初增加 2,310万元，增长136%。主要是递延所得税负债增加 2,335万元，公司按照企业会计准则规定，对珠海英搏尔电气股份有限公司股价变动增加的其他综合收益计提递延所得税负债。
截至 2017年12月31日，所有者权益216,311万元，较年初增加 23,735万
元。公司本年实现净利润扣除向股东分配股利后，增加所有者权益9,900万。另外按照企业会计准则规定，对珠海英搏尔电气股份有限公司股价变动收益直接计入其他综合收益，增加所有者权益 13,322万元。
2、合并利润表
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||项目||2017年度||2016年度||变动比例|
|营业总收入||124,595||123,889||1%||
|营业总成本||112,940||113,813||-1%||
|其中：营业成本||88,767||89,215||-1%||
|营业税金及附加||1,487||1,764||-16%||
|销售费用||7,246||5,331||36%||
|管理费用||15,288||12,936||18%||
|财务费用||1,219||441||176%||
|资产减值损失||-1,067||4,126||-126%||
|加：投资收益||1,106||699||58%||
|资产处置收益||-25||3||-823%||
|其他收益||2,108||0||100%||
|营业利润||14,845||10,779||38%||
|加：营业外收入||241||2,006||-88%||
|减：营业外支出||395||56||602%||
|利润总额||14,690||12,728||15%||
|减：所得税费用||2,334||1,894||23%||
|净利润||12,356||10,834||14%||
|其中：归属于母公司股东的净利润||11,685||10,699||9%||

2017年度，公司合并营业收入 124,595万元，发生营业成本 88,767万元，
实现毛利率28.76%。获得营业利润14,845万元，利润总额 14,690万元，实现净
利润12,356万元，其中归属于母公司净利润 11,685万元，较上年增长9%。利润
表变动较大项目情况分析如下：
1）2017年发生销售费用 7,246万元，较上年同期增长36%。一方面本期实现销售承包增加，相应承包费增加。另一方面本期加大销售力度，投标费、差旅费、职工薪酬等增加。
2）2017年发生财务费用1,219万元，较上年同期增长176%。主要是因为本期支付短期借款利息和外汇汇率变动计提汇兑损失较上年同期增加。
3）2017年计提资产减值损失-1,067万元，较上年同期减少126%。主要是因为本期收回货款增加，且本期收回账龄一年以上货款的金额较上年同期增加，所以计提坏账准备较上年同期减少。
4）2017年取得投资收益 1,106万，较上年同期增长58%。主要是因为本期银行理财增加，理财收益较上年同期增加。
5）2017年发生资产处置收益-25万，较上年同期减少828%。主要是因为本期处置固定资产损失较上年同期增加。
6）2017年发生其他收益2,108万元，较上年同期增长100%。主要是因为按照《企业会计准则》要求，将与企业日常活动相关的政府补助 2,108万计入其他收益，上年同期计入营业外收入。
7）2017年发生营业外收入241万，较上年同期减少88%。主要是因为按照《企业会计准则》要求，将与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益，上年同期计入营业外收入。
8）2017年发生营业外支出 395万，较上年同期增长602%。主要是因为公司本期非正常损失增加。
9）2017年实现归属于母公司净利润 11,685万元，较上年同期增长9%。主要是本年营业利润增加。
3、合并现金流量表
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||项目||2017年度||2016年度||变动金额||变动幅度|
|经营活动现金流入||112,972||86,483||26,489||31%||
|经营活动现金流出||96,539||82,513||14,026||17%||
|经营活动现金流量净额||16,434||3,970||12,464||314%||

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|投资活动现金流入|45,848|37,089|8,759|24%|
|投资活动现金流出|53,577|45,313|8,265|18%|
|投资活动现金流量净额|-7,730|-8,224|494|-6%|
|筹资活动现金流入|26,668|21,920|4,748|22%|
|筹资活动现金流出|27,249|18,360|8,889|48%|
|筹资活动现金流量净额|-581|3,560|-4,141|-116%|
|汇率变动对现金的影响|247|16|231|1490%|
|现金净增加额|8,370|-678|9,048|-1334%|

2017年度，公司经营活动现金流量净额16,434万元，较上年同期增加12,464万元。其中：经营活动现金流入 112,972万元，较上年同期增长31%；经营活动现金流出 96,539万元，较上年同期增长17%。现金流入增加金额大于现金流出增加金额，所以经营活动现金流量净额增加。
2017年度，公司投资活动现金流量净额-7,730万元，比上年同期增加 494万元。其中：投资活动现金流入 45,848万元，较上年同期增长23.62%；投资活动现金流出 53,577万元，较上年同期增长18.24%。投资活动现金流入和现金流出增加主要是本期购买理财产品金额和本期理财产品到期收回金额较上年增加。
现金流入增加金额大于现金流出增加金额，所以投资活动现金流量净额增加。
2017年度，公司筹资活动现金流量净额-581万元，比上年同期减少 4,141万元。其中：筹资活动现金流入 26,668万元，较上年同期增长22%；筹资活动现金流出 27,259万元，较上年同期增长48%，筹资活动现金流量金额较上年减少主要是本期公司对外分配股利支付现金增加。
二、2018年度财务预算指标
1、编制说明
2018年度预算指标是以经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司 2017年度财务报告为基础，综合分析公司的市场和业务拓展计划以及政策变动、行业形势、市场需求等因素对预期的影响，并考虑公司现时经营能力及在下列各
项基本假设的前提下，本着求实稳健的原则而编制。
1）公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化；
2）公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化；
3）公司所处行业形势及市场行情无重大变化；
4）公司主要业务的市场价格和供求关系不会有重大变化；
5）公司现行的生产组织结构无重大变化；
6）无其他不可抗力及不可预见因素对公司造成的重大不利影响。
3、主要预算指标及说明
经初步测算，公司预计实现合并营业收入 139,000万元，较 2017年度增长12%，市场竞争加大，原材料价格上涨，公司产品的利润空间将受到一定挤压，预计实现合并归属于母公司股东的净利润10,150万元，较2017年下降13%。
本预算为公司 2018年度经营计划及内部管理控制考核指标，不构成公司对投资者的实质性承诺，也不代表公司 2018年度的实际盈利情况。上述计划可能受市场变化、行业格局及公司管理层战略规划调整的影响，尚具有不确定性。
株洲天桥起重机股份有限公司董事会2018年3月16日