证券代码：300291 证券简称：华录百纳 公告编号：2014-038北京华录百纳影视股份有限公司
关于变更部分超募资金用途暨永久性补充流动资金的公告
本公司及其董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1号——超募资金使用（修订）》等相关法律法规、规范性文件规定，现将北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称“华录百纳”或者“公司”）本次超募资金变更及使用计划的具体情况公告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
华录百纳经中国证券监督管理委员会证监许可［2011］2157号文批准，向社会公开发行人民币普通股（A）股1,500万股，发行价格每股45元，募集资金总额为人民币675,000,000.00元，扣除各项发行费用人民币 44,320,000.00元，实际募集资金净额为人民币 630,680,000.00元，其中超募资金 378,680,000.00元。
以上募集资金已由中天运会计师事务所有限公司于 2012年 2月 6日审验并出具了中天运〔2012〕验字第 90001号《验资报告》。华录百纳对募集资金采取了专户存储制度。
（二）超募资金的使用和剩余情况
2012年3月26日公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于审议北京华录百纳影视股份有限公司使用超募资金偿还银行贷款的议案》，独立董事、监事会、保荐机构华西证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）分别发表了意见，同意公司使用超募资金提前偿还部分银行贷款，共计7,025万元。
2013年 3月 28日公司第一届董事会第二十一次会议及 2012年年度股东大
会审议通过了《关于审议公司使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》、《关于审议公司使用部分超募资金投资制作<秦时明月>等电视剧项目的议案》，独立董事、监事会、保荐机构分别发表了意见，同意公司使用超募资金7,500万元永久性补充流动资金，使用超募资金 13,500万元投资制作《牺牲》（3,500万元）、《秦时明月》（4,000万元）、《深夜食堂》（6,000万元）三个电视剧项目。
2013年 11月 13日公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于审议公司使用部分超募资金投资制作<嘿，老头>等两部电视剧项目的议案》，独立董事、监事会、保荐机构分别发表了意见，同意公司使用超募资金7,000万元投资制作《嘿，老头》（3,500万元）、《桃花运》（3,500万元）两个电视剧项目。
2014年 3月 28日公司第二届董事会第五次会议及 2013年度股东大会审议通过了《关于审议公司变更部分超募资金用途的议案》，独立董事、监事会、保荐机构分别发表了意见，同意公司将原定投资制作电视剧《深夜食堂》的超募资金6,000万元用于投资制作电视剧《秀才遇到兵》。
截至目前，华录百纳尚未列入使用计划的超募资金剩余金额为2,843万元（不含利息）。
二、本次变更部分超募资金用途暨永久性补充流动资金的合理性和必要性
（一）本次超募资金变更及使用计划
公司原计划使用超募资金7,500万元投资制作《牺牲》（3,500万元）、《秦时明月》（4,000万元）两个电视剧项目。截至目前，因剧本进度、主创档期等因素，项目《牺牲》、《秦时明月》尚在筹备阶段。
为提高公司募集资金使用效率，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，结合公司自身的实际经营情况，为实现股东利益最大化，公司拟将原计划投资制作电视剧《牺牲》、《秦时明月》的超募资金 7,500万元用于永久性补充流动资金。
（二）本次使用超募资金的合理性和必要性
1、高效利用募集资金，为股东创造最佳收益是上市公司经营层的职责。本次超募资金的变更是根据市场变化、剧本进度、主创档期等情况所做的调整，目
的是充分发挥募集资金的使用效率，创造更多收益回报股东。
2、随着影视剧制作规模的不断扩张，公司对流动资金的需求逐渐增加。为满足公司持续健康发展，缓解流动资金需求的压力，促进公司生产经营发展，提高募集资金使用效率，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，公司有必要使用超募资金永久性补充流动资金，以确保日常经营的顺利开展。
3、本次使用超募资金 7,500万元永久性补充流动资金，十二个月内用于永久性补充流动资金和归还银行贷款的金额累计占超募资金总额的19.81%，符合相关规定。本次募集资金的变更及使用没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
因此，公司本次使用部分募集资金永久性补充流动资金是合理的，也是必要的。
三、公司关于本次超募资金永久性补充流动资金的说明与承诺
公司最近十二个月内未进行证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投资等高风险投资以及为他人提供财务资助；公司补充流动资金后十二月内，不进行证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投资等高风险投资以及为他人提供财务资助。
四、本次超募资金使用计划相关审核及批准程序
2014年4月23日公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于审议公司变更部分超募资金用途暨永久性补充流动资金的议案》，公司拟将原定投资制作电视剧《牺牲》（3,500万元）、《秦时明月》（4,000万元）的超募资金7,500万元用于永久性补充流动资金。
2014年4月23日公司第二届监事会第五次会议审议通过了《关于审议公司变更部分超募资金用途暨永久性补充流动资金的议案》，认为公司变更部分超募资金永久补充流动资金符合法定程序，适合于公司的发展战略，能够缓解流动资金需求的压力，提高募集资金使用效率，实现全体股东利益最大化。
本次使用部分超募资金永久性补充流动资金的事项尚需提交公司股东大会
审议。
五、公司独立董事的独立意见
独立董事发表了独立意见，公司变更部分超募资金用途暨永久性补充流动资金有利于提高募集资金使用效率，促进公司生产经营，符合公司发展的需要和股东的利益；超募资金的使用没有与募集资金投向的实施相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况；符合相关法律法规的规定，同意使用超募资金7,500万元永久性补充流动资金。
六、保荐机构的核查意见
保荐机构出具了《华西证券有限责任公司关于北京华录百纳影视股份有限公司变更部分超募资金用途事项的核查意见》，就本次计划变更超募资金用途事项，发表如下核查意见：
保荐机构查阅了本次董事会、监事会、独立董事意见等资料。本次变更超募资金7,500万元用于永久性补充流动资金，十二个月内用于永久性补充流动资金和归还银行贷款的金额累计占超募资金总额的19.81%，符合相关规定。公司用变更部分超募资金永久性补充流动资金，符合主营业务发展的需要，能够有效提高超募资金的使用效率，使超募资金发挥更大的盈利能力，提高股东回报，符合全体股东利益；本次募集资金的变更及使用不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。公司上述变更募集资金用途行为经过必要的审批程序，符合深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证劵交易所创业板上市公司规范运作指引》及《创业板信息披露业务备忘录第 1号——超募资金使用（修订）》中关于上市公司募集资金使用的有关规定。
经核查，保荐机构认为，华录百纳本次将计划投资电视剧《牺牲》、《秦时明月》两项目的超募资金共计7,500万元用于永久性补充流动资金，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》、《深圳证劵交易所创业板上市公司规范运作指引》及《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金使用（修订）》的相关规定，同意华录百纳本次变更部分超募资金用途事项。本次变更部分超募资金用途事项尚需股东大会审议批
准。
七、备查文件：
1、北京华录百纳影视股份有限公司第二届董事会第七次会议决议
2、北京华录百纳影视股份有限公司第二届监事会第五次会议决议
3、北京华录百纳影视股份有限公司独立董事关于公司变更部分超募资金用途暨永久性补充流动资金的独立意见
4、华西证券有限责任公司关于北京华录百纳影视股份有限公司变更部分超募资金用途事项的核查意见
特此公告。
北京华录百纳影视股份有限公司董事会二○一四年四月二十三日