安信证券股份有限公司
关于深圳市实益达科技股份有限公司
延长使用部分闲置募集资金购买银行理财产品决议有效期
的核查意见
深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称“实益达”、“公司”）于2013年8月23日召开了第三届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和募集资金正常使用的前提下，使用不超过人民币12,000万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品，自董事会审议通过之日起6个月内有效，在决议有效期内公司可根据理财产品期限在可用资金额度滚动投资使用。
鉴于上述决议有效期将于2014年2月22日期满，为了提升公司募集资金使用效率和收益水平，公司于2014年1月23日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于延长使用部分闲置募集资金购买银行理财产品决议有效期的议案》，同意公司利用暂时闲置募集资金购买银行理财产品的期限到期后继续延长12个月，在额度范围内同意授权公司董事长行使该项投资决策权并签署相关合同，公司财务负责人负责组织实施。
安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”、“保荐机构”）作为实益达非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对实益达延长使用部分闲置募集资金购买银行理财产品决议有效期进行了核查，具体核查情况如下：
一、实益达非公开发行股票募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]160号文核准，深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）拟向不超过10名特定对象非公开发行不超过8,000万股（含8,000万股）新股，募集资金总额（含发行费用）不超过40,743万元，用于无锡LED室内商业照明生产建设项目、无锡LED照明研发中心建设项目、无锡LED照明营销网络体系建设项目及深圳手机控制板生产线技术改造项目的投资建设。
截止2013年8月20日，公司已完成本次非公开发行，向黄荣添等3名投资
者发行3,700万股，发行价格3.99元∕股，募集资金总额 14,763.00万元，扣除各项发行费用796.79万元，实际募集资金净额13,966.21万元，以上募集资金已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具大华验字[2013]000228号《验资报告》。
二、募集资金的管理、使用和存放情况
1、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据相关法律、法规及《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，公司制定并先后两次修订了《募集资金管理办法》。公司及子公司无锡实益达电子有限公司（以下简称“无锡实益达电子”）严格遵守并履行《募集资金三方监管协议》的规定，在购买具体的银行理财产品后及时进行了披露。
2、募集资金使用情况
根据公司战略发展规划，并确保募投项目顺利实施，公司于2013年12月2日召开第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司部分募集资金投资项目实施主体变更及使用部分募集资金对外投资设立全资子公司的议案》、《关于调整对子公司无锡实益达电子增资方案及使用募集资金投资的议案》，根据上述议案，公司拟以如下方式使用部分募集资金：
2.1先期分别使用募投项目“无锡LED照明研发中心建设项目”和“无锡LED照明营销网络体系建设项目”的募集资金各400万元与全资子公司无锡实益达电子有限公司共同投资设立无锡实益达照明科技有限公司（筹）（实际名称以工商机关登记注册为准，以下简称“无锡实益达照明”）并将此两募投项目的实施主体由无锡实益达电子变更为无锡实益达照明；
2.2调整对无锡实益达电子的增资方案并用募投项目之一“无锡LED室内商业照明生产建设项目”的募集资金10,000.00万元人民币注资无锡实益达电子。
截止目前，无锡实益达照明正在积极筹建中，前述2.1尚未实施完毕；前述2.2已实施完毕，无锡实益达电子、深圳实益达与安信证券股份有限公司和兴业银行股份有限公司深圳龙岗支行于2014年1月8日签订了《募集资金三方监管协议》（详见公司于2014年1月9日刊载于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网的《关于签订募集资金三方监管协议的公告》）。
3、募集资金存放情况
截止2014年1月22日，公司募集资金账户余额为14,260.20万元（包括公司募集资金存储及理财产生的利息及收益部分以及尚未转出的发行费用），公司募集资金分别存放在交通银行股份有限公司深圳坪山支行账户2,108.07万元、中国邮政储蓄银行深圳分行账户2,003.00万元、兴业银行龙岗支行账户149.13万元，无锡实益达电子将募集资金存放在兴业银行龙岗支行账户10,000万元。
三、募集资金暂时闲置原因
根据公司募投项目的进展情况及资金投入计划，募集资金将会在短期内出现部分闲置的情况。公司设定的使用闲置募集资金购买理财产品的额度为不超过人民币12,000万元，该额度将根据募集资金投资计划及使用情况递减。
四、本次使用部分闲置募集资金购买银行理财产品基本情况
1、投资目的
为提高募集资金的使用效率，在不影响募投项目建设、募集资金正常使用以及保证募集资金安全的前提下，合理利用闲置募集资金，购买保本型银行理财产品，提高闲置募集资金收益。
2、投资额度
公司拟使用不超过 12,000万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用。
3、投资品种
为控制风险，投资的品种为安全性高、流动性好、短期（不超过 12个月）保本型银行理财产品，不涉及《中小企业板信息披露业务备忘录第 30号：风险投资》规定的品种。
4、决议有效期
至2015年2月22日。
5、实施方式
在额度范围内由董事会授权公司董事长行使该项投资决策权并签署相关合同。具体投资活动由财务负责人负责组织实施，必要时可外聘人员、委托相关专业机构对投资品种、止盈止亏等进行研究、论证，提出研究报告。
6、信息披露
公司在每次购买理财产品后将及时履行信息披露义务，包括该次购买理财产
品的额度、期限、收益等。
五、对公司日常经营的影响
1、公司本次使用部分暂时闲置募集资金购买银行理财产品是在确保公司募投项目所需资金安全的前提下进行的，不影响公司募投项目的正常进行，也不存在变相改变募集资金投向、损害公司股东利益的情形，不存在变相改变募集资金用途的行为。
2、通过进行适度的保本型短期理财，能够获得一定的投资收益，提升募集资金管理使用效率，为公司股东谋取更多的投资回报。
六、投资风险及风险控制措施
尽管银行理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响。针对可能发生的投资风险，公司拟定如下措施：
1、公司将严格遵守审慎投资原则，以上额度内资金只能购买期限不超过 6个月保本型银行理财产品，不得购买涉及深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第30号：风险投资》所涉及的品种；
2、公司财务部设专人及时分析和跟踪银行理财产品投向、项目进展情况，一发现或判断有不利因素，将及时采取相应的保全措施，控制投资风险；
3、公司审计部为理财产品业务的监督部门，对公司理财产品业务进行事前审核、事中监督和事后审计；
4、独立董事、监事会有权对公司募集资金使用和购买理财产品情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
七、其他事项
1、公司在过去十二个月内未进行风险投资。
2、经 2013年 8月 23日公司第三届董事会第十六次会议审议通过，根据公司募投项目的实施进度及未来投资计划，在保证募集资金投资项目建设和使用的前提下，计划使用不超过人民币12,000万元的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品，公司承诺在董事会审议通过之日起6个月内将选择半年期以内包括但不限于2个月、3个月、半年期等不等期限的保本理财产品，并在决议有效期内公司可根据理财产品期限在可用资金额度滚动投资使用。
根据上述决议，2013年8月26日，公司使用暂时闲置募集资金人民币 1,900
万元，购买了期限为140天的交通银行“蕴通财富•日增利”集合理财计划产品（详见公司2013年8月28日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网的《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的进展公告》），该产品已于2014年1月14日到期，到期收益总计34.98万元。
2013年 9月 2日，公司使用暂时闲置募集资金人民币 10,000万元，购买了兴业银行深圳分行金雪球2013年0902期人民币常规机构理财计划产品（详见公司 2013年 9月 4日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网的《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的进展公告（二）》），该产品已于 2013年12月2日到期，到期收益总计129.64万元。
2013年 12月 3日，公司使用暂时闲置募集资金人民币 10,100万元（其中 100万元为募集资金前期理财收益）购买兴业银行 14天期的短期企业金融结构性存款理财产品（详见公司2013年12月5日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网的《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的进展公告（三）》），该产品已于2013年12月17日到期，到期收益总计 14.33万元。
2014年 1月 9日，公司子公司无锡实益达电子有限公司使用暂时闲置募集资金人民币 10,000万元购买兴业银行企业金融结构性存款理财产品（详见公司2014年1月13日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网的《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的进展公告（四）》），该产品将于 2014年2月21日到期。
2014年 1月 15日，公司使用暂时闲置募集资金人民币 1900万元购买交通银行“蕴通财富•日增利 S款”集合理财计划产品（详见公司 2014年 1月 17日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网的《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的进展公告（五）》），该产品期限为持续运作，银行可提前终止。
八、保荐机构的核查意见
本次实益达延长使用闲置募集资金不超过 12,000万元购买银行理财产品决议有效期的计划已经公司第三届董事会第二十次会议审议通过，独立董事、监事会均发表明确同意意见，履行了必要的审批程序；本次闲置募集资金使用计划有利于公司提高募集资金使用效率，不存在变相改变募集资金投向或损害股东利益的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行。保荐机构对实益达本次使用部分
闲置募集资金购买银行理财产品无异议。
[此页无正文，为《安信证券股份有限公司关于深圳市实益达科技股份有限公司延长使用部分闲置募集资金购买银行理财产品决议有效期的核查意见》之签字盖章页]
保荐代表人签名：
范文明 于冬梅
安信证券股份有限公司
2014年1月23日