光大证券股份有限公司
关于深圳市艾比森光电股份有限公司
定期现场检查报告
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|保荐机构名称: 光大证券股份有限公司|被保荐公司简称: 艾比森|||
|保荐代表人姓名: 韦东|联系电话: 18938888055|||
|保荐代表人姓名: 杨小虎|联系电话: 13902915577|||
|现场检查人员姓名：杨小虎、胡姗姗||||
|现场检查对应期间：2016年12月26日至2017年12月25日||||
|现场检查时间:2017年12月25日至2017年 12月28日||||
|一、现场检查事项|现场检查意见|||
|(一)公司治理|是|否|不适用|
|现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）:||||
|1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规|√|||
|2.公司章程和三会规则是否得到有效执行|√|||
|3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议内容等要件是否齐备,会议资料是否保存完整|√|||
|4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认|√|||
|5.公司董监高是否按照有关法律、行政法|√|||

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|规、部门规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责|||
|6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务|√||
|7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了相应程序和信息披露义务||√|
|8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立|√||
|9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争|√||
|（二）内部控制|||
|现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）:|||
|1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用）|√||
|2.是否在股票上市后 6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用）||√|
|3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）|√||
|4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）|√||
|5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）|√||
|6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）|√||
|7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计（如适用）|√||
|8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）|√||
|9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）|√||

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|10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告（如适用）|√||
|11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、合规的内控制度|√||
|（三）信息披露|||
|现场检查手段(包括但不限于本指引第33条所列):|||
|1.公司已披露的公告与实际情况是否一致|√||
|2.公司已披露的内容是否完整|√||
|3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展|√||
|4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项|√||
|5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管理制度的相关规定|√||
|6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载|√||
|(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况|||
|现场检查手段(包括但不限于本指引第33条所列):|||
|1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度|√||
|2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形|√||
|3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务||√|
|4.关联交易价格是否公允||√|

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|5.是否不存在关联交易非关联化的情形|√|||
|6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务|||√|
|7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形|||√|
|8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相应的审批程序和披露义务|||√|
|(五)募集资金使用||||
|现场检查手段(包括但不限于本指引第33条所列):||||
|1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议|√|||
|2.募集资金三方监管协议是否有效执行|√|||
|3.募集资金是否不存在第三方占用或委托理财等情形|√|||
|4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形|√|||
|5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险投资|√|||
|6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资效益是否与招股说明书等相符||√（详情见备注）||
|备注：1、 LED显示屏项目：在2015年4月份该项目已经达到预定可使用状况，艾比森公司将结余资金2687.69万元用于永久补充公司流动资金，该事宜已经按照相关规定履行审批手续及信息披露义务。2、 LED照明项目：2014年9月，艾比森公司以募集资金置换了前期投入该项目的自有资金2869.88万元，2015年5月艾比森公司决定终止该项目。艾比森公司在2010年涉足LED照明项目时，该行业受市场追捧。但到2015年一季度时该行业市场竞争激烈，毛利率较低，同时艾比森公司涉足该行业以来每年都有一定亏损，2015年度第一季度艾比森公司的LED照明产品订单仅约640万，在此背景下艾比森公司认为继续推进该项目不利于公司及股东利益，最终决议终止该项目。该项目未使用的募集资金用于永久补充公司流动资金。该事宜已经按照相关规定履行了审批手续及信息披露义务。3、 LED技术研发中心项目：艾比森公司募集资金时计划在该LED技术研发中心项目的投资额为5,482.91||||

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|万元，以为LED显示屏项目及LED照明项目提供技术支持，但因艾比森公司决定终止了LED照明项目，所以对该LED技术研发中心项目的投资额予以相应调减，调减金额为1575.76万元，调减的资金用于永久补充流动资金，该事宜已经按照相关规定履行了审批手续及信息披露义务。4、 2015年，因公司生产基地搬迁后续调整恢复及公司总部计划搬迁的原因，加上市场变化及公司对研发资源进行整合调整，为了使募集资金使用效率最大化，避免公司和股东利益受到损害，此项目下的研发设备购置等相关费用支出未能按前期计划的时间进度进行，从而使得这个项目进度放缓，公司决定将LED技术研发中心项目延期至2016年12月31日，该事宜已经按照相关规定履行了审批手续及信息披露义务。5、 2016年度，随着LED显示屏行业技术的快速进步，原计划采购的设备已经与研发实际需要脱节，同时考虑到深圳相较于惠州在吸引人才方面具有较大优势，因此在深圳总部也保留了部分研发人员和研发资源，从而使得在惠州子公司的研发投入放缓，未达到预期进度，公司决定将LED技术研发中心项目延期至2016年12月31日，该事宜已经按照相关规定履行了审批手续及信息披露义务。||||
|7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险|√|||
|(六)业绩情况||||
|现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）:||||
|1.业绩是否存在大幅波动的情况||√||
|2.业绩大幅波动是否存在合理解释|||√|
|3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常|√|||
|（七）公司及股东承诺履行情况||||
|现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）:||||
|1.公司是否完全履行了相关承诺|√|||
|2.公司股东是否完全履行了相关承诺|√|||
|(八)其他重要事项||||
|现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）:||||

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|1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露|√||
|2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露||√|
|3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因|√||
|4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险|√||
|5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险|√||
|6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求予以整改|√||
|二、现场检查发现的问题及说明|||
|注：针对每个问题逐项说明公司存在的问题、已采取的持续督导措施及效果和进一步的整改计划。公司对外报送信息无审核记录，也未与报送对象签署保密协议或约定保密条款。保荐机构建议公司对外报送信息时，由董事会秘书审核并签字确认，报送对象获得对外报送信息时需签字确认，并书面承诺在公司公告前承担保密义务。公司已予以落实，公司对外报送信息时，由董事会秘书审核并签字确认，报送对象获得对外报送信息时需签字确认，并书面承诺在公司公告前承担保密义务，但监管机构、税务、统计等部门不同意签署相关文件，公司如实记录相关情况并保留相关记录。|||

（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于深圳市艾比森光电股份有限公司2017年定期现场检查报告》签章页）
保荐代表人签名：
韦东 2018年 1月 9日
杨小虎 2018年 1月 9日
保荐机构:光大证券股份有限公司 2018年 1月 9日
（加盖公章）