广发证券股份有限公司
关于深圳市奥拓电子股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为深圳市奥拓电子股份有限公司（以下简称“奥拓电子”或“公司”）首次公开发行股票持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规、规范性文件的规定，对奥拓电子2013年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表核查意见如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]653号文《关于核准深圳市奥拓电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司向社会公开发行人民币普通（A股）2,100万股（每股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币 16.00元），募集资金总金额人民币 336,000,000.00元，扣除各项发行费用人民币26,424,841.54元，实际募集资金净额人民币309,575,158.46元，较原计划募集资金 263,939,000.00元，超额募集资金 45,636,158.46元，并于 2011年 6月 8日存入公司募集资金专用账户中。
以上新股发行的募集资金业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于2011年6月8日出具的深鹏所验字[2011]0183号验资报告审验。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及年末余额
公司以前年度已使用募集资金 4,829.06万元，2012年度使用募集资金 7,465.43万元，截至 2012年 12月 31日，公司累计使用募集资金 12,294.49万元，考虑银行存款利息扣除银行手续费等的净额1,941.14万元，募集资金余额为20,604.17万元。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中国证券监督管理委员会关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》和深圳证券交易所的相关规定，制定了《深圳市奥拓电子股份有限公司募集资金管理制度》（简称以下“《募集资金管理制度》”），对募集资金实行专户存储制度。凡涉及每一笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，按公司资金使用审批程序逐级审核，并由总经理签字后，由公司财务部门执行。
根据《募集资金管理制度》，公司及其子公司对募集资金实行专户存储，分别在中国银行股份有限公司深圳高新区支行、中国银行股份有限公司深圳科技南支行、中国建设银行股份有限公司深圳科苑支行、中国农业银行股份有限公司深圳市后海支行、宁波银行股份有限公司深圳分行设立了767957963622、773158091006、44201515200052509265、41015900040012340、73010122000529978、 73010122000568700六个募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。公司及子公司南京奥拓电子科技有限公司（以下简称“南京奥拓”）于2011年6月26日分别与保荐机构广发证券、募集资金专户所在银行中国银行股份有限公司深圳高新区支行、中国建设银行股份有限公司深圳科苑支行、中国农业银行股份有限公司深圳南山支行、宁波银行股份有限公司深圳分行签订《募集资金三方监管协议》。
公司2011年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点和实施主体的议案》，募集资金投资项目“高端 LED视频显示系统项目”的实施主体由南京奥拓变更为公司的全资子公司惠州市奥拓电子科技有限公司（以下简称“惠州奥拓”）。2011年11月9日，公司及惠州奥拓与募集资金专户所在银行中国银行股份有限公司深圳高新区支行、广发证券、南京奥拓签订《募集资金五方监管协议》。南京奥拓“高端LED视频显示系统项目”专户中的募集资金总计11,427万元及其利息于2012年已全部转入惠州奥拓募集资金专户，南京奥拓该项目募集资金账户于2012年6月27日销户。惠州奥拓与募集资金专户所在银行中国银行股份有限公司深圳高新区支行、广发证券共同于 2012年 7月 23日签署了《募集资金三方监管协议》。
公司2011年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金对深圳市奥拓光电科技有限公司增资用于 LED照明应用项目的议案》，公司用超募资金对深圳市奥拓光电科技有限公司（以下简称“奥拓光电”）增加投资2,118.36万元。奥拓光电于2012年2月2日分别与广发证券和募集资金专户所在银行宁波银行股份有限公司深圳分行签订《募集资金三方监管协议》。
上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2013年12月31日，《募集资金三方监管协议》得到了切实有效的履行。
截至2013年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
金额单位：人民币万元公司名称 专户银行名称 银行账号 存储余额惠州市奥拓电子科技有限公司 中国银行深圳科技南支行 773158091006 9,217.61南京奥拓电子科技有限公司 中国建设银行深圳市科苑支行 44201515200052509265 902.29深圳市奥拓电子股份有限公司中国农业银行深圳市后海支行 41015900040012340 5,925.63深圳市奥拓电子股份有限公司 宁波银行深圳分行 73010122000529978 2,599.27深圳市奥拓光电科技有限公司 宁波银行深圳分行 73010122000568700 1,959.37合计 20,604.17三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表
2013年度
金额单位：人民币万元募集资金总额 30,957.52
本年度投入募集资金总额 7,465.43报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 11,427.00
已累计投入募集资金总额 12,294.49累计变更用途的募集资金总额比例 36.91%
是否已变更 截至期末 截至期末 本年度 项目可行性承诺投资项目和 募集资金 调整后 本年度 项目达到预定 是否达到项目（含部分 累计投入金额投资进度(%) 实现的效 是否发生重超募资金投向 承诺投资总额投资总额 (1) 投入金额 可使用状态日期 预计效益变更） (2) (3)＝(2)/(1) 益 大变化承诺投资项目
2014年3月31
1、高端LED视频显示系统 是 11,427.00 11,427.00 2,908.80 3,038.87 26.59% - 不适用 否日
2、LED信息发布及指示系 2013年1月25
否 6,580.00 6,580.00 2,790.53 5,954.36 90.49% 779.65 是 否统 日
2014年3月31
3、研发中心扩建 否 5,328.10 5,328.10 670.45 1,434.22 26.92% - 不适用 否日
2014年3月31
4、营销服务相关配套升级 否 3,058.80 3,058.80 918.62 1,601.53 52.36% - 不适用 否日
承诺投资项目小计 - 26,393.90 26,393.90 7,288.40 12,028.98
超募资金投向
2014年3月31
1、LED照明应用 否 2,118.36 2,118.36 177.03 265.51 12.53% - 不适用 否日
2、归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - -3、补充流动资金（如有） - - - - - - - - - -超募资金投向小计 2,118.36 2,118.36 177.03 265.51
合计 - 28,512.26 28,512.26 7,465.43 12,294.49
1、高端LED视频显示系统项目：项目原预计达到可使用状态时间为2012年12月7日。因项目实施地点及实施主体变更后，需要在惠州大亚湾当地重新进行建设项目的立项、环境影响评价以及取得所需土地使用权、施工招标等工作，预计该项目达到可使用状态的日期为 2014年3月31日。
2、LED信息发布及指示系统项目：该项目已于2013年1月25日达到预定可使用状态。
3、研发中心扩建项目：项目原预计达到可使用状态时间为2012年6月7日。由于房地产价格上涨幅度较大，原购置研发中心实验及办公场所的计划难以执行。公司采取腾用现有办公场所，或临时租用、借用场地等措施解决相关问题，以保证该项目中相关研发项目的开展。公司将根据房地产市场宏观调控形势及自身实际情况，择机购置研发中心实验及办公场所。预计该项目达到可使用状态的日期为2014年3月31未达到计划进度或预计收益的情况和日。
原因（分具体项目）
4、营销服务网络相关配套升级项目：项目原预计达到可使用状态时间为2013年6月7日。由于受房地产价格和合适地点的影响，原租赁全球营销服务总部场地的计划受阻，在全球营销服务总部设立专门的产品展示台的计划暂无法实施。鉴于2011年和2012年的宏观经济环境情况，公司适度控制营销和服务人员的规模扩张速度，因此计划新增营销和服务人员的数量和工资投入较少，进而相关办公设备以及信息化系统的投入较少。预计该项目达到可使用状态的日期为2014年3月31日。
5、LED照明应用项目：项目原预计达到可使用状态时间为2012年8月31日。原实施地点为深圳市宝安区石岩塘头第三工业区，为租赁厂房，因面临到期可能不续约的风险及与公司产品工艺流程匹配度差等问题，公司决定变更该项目实施地点为惠州大亚湾西区响水河工业园，租赁惠州奥拓的厂房。鉴于上述原因，公司适当推迟该项目的进展。预计该项目达到可使用状态的日期为2014年3月31日。
以上募集资金投资项目实施进度、实施地点的调整已经公司第二届董事会第四次会议审议通过。
项目可行性发生重大变化的情况说明 -
公司超额募集资金为4,563.62万元，2011年9月1日第三次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金对深圳市奥拓光电科技有限公超募资金的金额、用途及使用进展情
司增资用于LED照明应用项目的议案》，用部分超募资金2,118.36万元用于LED照明应用项目，其中：建设投资726.36万元，流动资金况
800万元。上述LED照明应用项目正在实施之中。截至2013年12月31日，公司暂未对其余的超募资金2,445.26万元作出计划。
募集资金投资项目实施地点变更情况1、高端LED视频显示系统项目：实施地点由南京市雨花经济开发区变更为惠州大亚湾西区响水河工业园，实施主体由南京奥拓变更为公司
惠州奥拓。此项变更于2011年9月1日由公司第三次临时股东大会审议通过。
2、LED照明应用项目：实施地点由深圳市宝安区石岩塘头第三工业区变更为惠州大亚湾西区响水河工业园。此项变更于2013年4月10日由公司第二届董事会第四次会议审议通过。
募集资金投资项目实施方式调整情况 -
募集资金投资项目先期投入及置换情
-
况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
-
况
项目实施出现募集资金结余的金额及
-
原因
尚未使用的募集资金用途及去向 以活期存款或定期存单形式存储于经批准的银行募集资金账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或
报告期内，募集资金使用及披露不存在重大问题。
其他情况
四、募投项目先期投入及置换情况
募集资金投资项目南京奥拓电子科技有限公司实施的 LED信息发布及指示系统项目在募集资金到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，截至 2011年 6月30日，公司自筹资金投入768,964.63元，业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具深鹏所股专字[2011]0578号《关于深圳市奥拓电子股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》鉴证。经公司第一届董事会第十六次会议决议及第一届监事会第十次会议决议通过《关于公司使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意用部分募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 768,964.63元。2011年 9月 30日，公司从募集资金专户转出768,964.63元用于置换预先已投入募集资金项目的自筹资金。
五、募集资金投资项目变更及其他使用情况
(一)募集资金投资项目变更
公司变更募集资金投资项目情况表如下表所示：
单位：万元
本
年
项目达 变更后的变更后项 截至期末 度是否
本年度实 截至期末投资进到预定 项目可行变更后的对应的原目拟投入 实际累计 实达到
际投入金 度 可使用 性是否发项目 承诺项目募集资金 投入金额 现预计
额 (%)(3)=(2)/(1)状态日 生重大变总额（1） （2） 的效益
期 化
效
益
高端LED高端LED
2014年9 不适
视频显示视频显示 否
11,427.00 2,908.80 3,038.87 26.59% -
月30日 用
系统 系统
合计 - - -
11,427.00 2,908.80 3,038.87 26.59% -
因惠州大亚湾经济技术开发区有较好的区位优势，地处广东省，发展战略性新兴产业基础好，体制机制和区位优势明显。同时该区域比邻港口，海外运输便捷，便于公司产品的出口。项目变更原
因、决策
实施地距离公司总部不到一百公里，便于公司募集资金投资项目的实施与管理，有利于有效降程序及信
低搬迁及后续的管理成本。，高端LED视频显示系统项目的实施地点由南京市雨花经济开发区变息披露情
况说明
更为惠州大亚湾西区响水河工业园，实施主体由公司全资子公司南京奥拓电子科技有限公司变更为公司在惠州市设立的全资子公司惠州市奥拓电子科技有限公司。
2011年9月1日第三次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施地点和实施主体的议案》，“高端LED视频显示系统项目”的实施地点由南京市雨花经济开发区变更为惠州大亚湾西区响水河工业园，实施主体由公司全资子公司南京奥拓电子科技有限公司变更为公司在惠州市设立的全资子公司惠州市奥拓电子科技有限公司。
未达到计
划进度或
因项目实施地点及实施主体变更后，需要在惠州大亚湾当地重新进行建设项目的立项、环境影预计收益
响评价以及取得所需土地使用权、施工招标等工作，预计该项目达到可使用状态的日期为 2014的情况和
年3月31日。
原因
变更后的
项目可行
性发生重无
大变化的
情况说明
截至报告出具日，公司不涉及变更后的募投项目无法单独核算效益的情况。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1、高端 LED视频显示系统项目：实施地点由南京市雨花经济开发区变更为惠州大亚湾西区响水河工业园，实施主体由南京奥拓变更为公司惠州奥拓。此项变更于2011年9月1日由公司第三次临时股东大会审议通过。
2、LED照明应用项目：实施地点由深圳市宝安区石岩塘头第三工业区变更为惠州大亚湾西区响水河工业园。此项变更于2013年4月10日由公司第二届第四次董事会审议通过。
（三）公司前期募集资金投资项目对外转让或置换情况如下：
公司2013年度募集资金项目无对外转让或置换的情况。
六、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不适用。
七、节余募集资金使用情况
不适用。
八、超募资金使用情况
公司2011年实际募集资金 309,575,158.46元，计划募集资金263,939,000元，超募资金 45,636,158.46元，其中，使用超募资金 2,118.36万元对子公司
深圳市奥拓光电科技有限公司增资，用于LED照明应用项目。上述事宜已经公司第一届董事会第十五次会议决议及第一届监事会第九次会议决议通过《关于使用部分超募资金对深圳市奥拓光电科技有限公司增资用于 LED照明应用项目的议案》，并经公司2011年第三次临时股东大会审议通过，同意使用部分超募资金对深圳市奥拓光电科技有限公司增资用于 LED照明应用项目。截至 2013年 12月31日，该项目实际使用超募资金265.51万元。
九、尚未使用的募集资金用途及去向
截至2013年12月31日，公司暂未对其余的超募资金 2,445.26万元作出计划，该笔资金以活期存款或定期存单形式存储于经批准的银行募集资金账户中。
十、募集资金使用的其他情况
不适用。
十一、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对奥拓电子2013年度的募集资金使用情况进行了专项审核，并出具了瑞华核字[2014]48170002号《募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告》。报告认为，奥拓电子公司截至 2013年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
十二、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、银行账单核对等多种方式，对奥拓电子募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原
始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和三会文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
十三、保荐机构核查意见
经核查奥拓电子执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形。保荐机构对奥拓电子2013年度募集资金存放与使用情况无异议。
（此页无正文，为《广发证券股份有限公司关于深圳市奥拓电子股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
陈运兴 周郑屹
保荐机构：广发证券股份有限公司
年 月 日