广东光华科技股份有限公司
2015年年度财务决算报告
一、2015年年度公司财务报表的审计情况
公司 2015年财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了光华科技 2015年 12月 31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、2015年年度财务决算情况
（本节下列表式数据中的金额单位，除特别注明外均为人民币万元。）
（一）经营情况
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|项目|2015年度|2014年度|增/减 额|增/减 率（%）|
|营业总收入|86,285.00|77,358.17|8,926.83|11.54|
|营业总成本|80,025.54|69,914.60|10,110.94|14.46|
|营业利润|6,259.46|7,443.57|-1,184.11|-15.91|
|利润总额|6,738.20|7,861.94|-1,123.74|-14.29|
|净利润|5,795.65|6,783.83|-988.18|-14.57|

1、营业总收入
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|项目|2015年度||2014年度||增/减 额|增/减 率（%）|
||金额|占比（%）|金额|占比（%）|||
|主营业务收入|86,212.30|99.92|77,088.80|99.65|9,123.50|11.84|
|其他业务收入|72.70|0.08|269.37|0.35|-196.68|-73.01|
|合计|86,285.00|100.00|77,358.17|100.00|8,926.83|11.54|

2015年，公司主营业务收入较上年增长11.84%，主要原因为：公司通过有效整合及合理分配资源，提高公司的整体运营效率；增强科研创新能力，提高产品品质，完善产品系列；拓展销售渠道，增强品牌影响力，优化客户结构，加大优质客户的开发力度。
2、营业总成本
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|项目|2015年度|2014年度|增/减 额|增/减 率（%）|
|营业成本|65,390.80|57,207.22|8,183.58|14.31|
|营业税金及附加|412.64|409.85|2.79|0.68|
|销售费用|5,563.48|4,965.18|598.30|12.05|
|管理费用|7,863.10|6,465.74|1,397.36|21.61|
|财务费用|540.57|835.74|-295.17|-35.32|
|资产减值损失|254.95|30.87|224.08|725.88|
|合计|80,025.54|69,914.60|10,110.94|14.46|

2015年，公司营业成本较上年增长14.31%，略高于同期营业收入的增长幅度，主要原因是：受外部宏观经济影响，各产品的毛利率相比2014年略有下降。
2015年，公司三大期间费用（销售费用、管理费用、财务费用）合计13,967.15万元，较上年增长13.86%，主要原因是本年度公司上市费用所致。
3、营业利润
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|项 目|2015年度|2014年度|增/减 率（%）|
|营业利润|6,259.46|7,443.57|-15.91|
|主营业务综合毛利率（%）|24.22|26.12|-1.90|
|其他业务综合毛利率（%）|19.84|6.34|13.50|
|营业毛利率（%）|24.22|26.05|-1.83|

2015年，公司营业利润较上年下降15.91%，主要原因是：报告期内铜、镍等
金属价格呈下降趋势，影响了主要产品的销售价格，相应对营业利润造成直接影
响。
（二）财务状况
1、资产结构
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|项 目|2015.12.31||2014.12.31||增/减 率（%）|
||金额|占比（%）|金额|占比（%）||
|货币资金|15,446.58|17.16|11,474.73|16.40|34.61|
|应收票据|1,715.54|1.91|1,853.71|2.65|-7.45|
|应收账款|24,735.25|27.47|17,687.53|25.28|39.85|
|预付款项|2,675.05|2.97|3,808.66|5.44|-29.76|
|应收利息|165.82|0.18|0.00|0.00||
|其他应收款|331.57|0.37|744.23|1.06|-55.45|
|存货|16,166.28|17.96|9,130.82|13.05|77.05|
|其他流动资产|49.45|0.05|140.58|0.20|-64.82|
|流动资产合计|61,285.54|68.07|44,840.26|64.08|36.68|
|固定资产|25,223.95|28.02|17,526.78|25.05|43.92|
|在建工程|401.91|0.45|5,084.80|7.27|-92.10|
|无形资产|2,219.03|2.46|2,302.55|3.29|-3.63|
|长期待摊费用|39.68|0.04|96.02|0.14|-58.67|
|递延所得税资产|89.97|0.10|121.45|0.17|-25.92|
|其他非流动资产|770.99|0.86|0.00|0.00||
|非流动资产合计|28,745.54|31.93|25,131.60|35.92|14.38|
|资产总计|90,031.08|100.00|69,971.86|100.00|28.67|

2015年末，公司资产总额较上年增长28.67%，其中流动资产占总资产比重为68.07%，与上年占比基本持平，与公司的业务特点相符，能满足公司实际生产经营的需求，资产结构合理。
2、负债结构
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|项 目|2015.12.31||2014.12.31||增/减 率（%）|
||金额|占比（%）|金额|占比（%）||
|短期借款|6,087.97|35.48|16,130.18|48.48|-62.26|
|应付票据|2,001.60|11.67|8,111.45|24.38|-75.32|

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|项 目|2015.12.31||2014.12.31||增/减 率（%）|
||金额|占比（%）|金额|占比（%）||
|应付账款|6,584.09|38.37|2,501.32|7.52|163.23|
|预收款项|327.97|1.91|72.37|0.22|353.20|
|应付职工薪酬|49.22|0.29|8.58|0.03|473.33|
|应交税费|-2,513.6|-14.65|-1,702.66|-5.12|-47.63|
|应付利息|1195.35|1.14|24.91|0.07|684.36|
|其他应付款|331.72|1.93|441.14|1.33|-24.80|
|一年内到期的非流动负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他流动负债|413.50|2.41|372.70|1.12|10.95|
|流动负债合计|13,477.8|78.55|25,959.99|78.02|-48.08|
|长期借款|20.00|0.00|3,415.00|10.26|-100.00|
|递延所得税负债|3,680.73|21.45|3,898.91|11.72|-5.60|
|其他非流动负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|非流动负债合计|3,680.73|21.45|7,313.91|21.98|-49.67|
|负债合计|17,158.5|100.00|33,273.91|100.00|-48.43|

2015年末，公司负债总额较上年减少48.43%，主要是公司募集资金到位,流动贷款需求减少及提前偿还项目贷款。
3、股东权益
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|项 目|2015.12.31||2014.12.31||增/减 率（%）|
||金额|占比（%）|金额|占比（%）||
|股本|36,000.00|49.40|9,000.00|24.52|300.00|
|资本公积|8,469.85|11.62|2,695.13|7.34|214.27|
|盈余公积|2,433.14|3.34|2,042.74|5.57|19.11|
|专项储备|46.28|0.06|43.98|0.12|5.22|
|未分配利润|25,925.57|35.58|22,920.33|62.46|13.11|
|外币报表折算差额|-2.31|-0.00|-4.22|-0.01|45.23|
|股东权益合计|72,872.53|100.00|36,697.95|100.00|98.57|

2015年，公司股东权益较上年增长98.57%，主要原因是：本年度首次公开发
行股票，计入股本人民币3000万元，计入资本公积29,774.72万元。
4、现金流量情况
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|项 目|2015年度|2014年度|增/减 额|增/减 率（%）|
|经营活动产生的现金流量净额|-6,763.99|4,768.71|-11,532.71|-241.84|
|投资活动产生的现金流量净额|-5,507.01|-5,784.50|277.49|4.80|
|筹资活动产生的现金流量净额|16,690.98|2,807.85|13,883.13|494.44|
|现金及现金等价物净增加额|4,323.46|1,792.76|2,530.70|141.16|
|期末现金及现金等价物余额|11,832.80|7,509.34|4,323.46|57.57|

（1）经营活动现金流分析
2015年公司经营活动产生的现金流量净额较上年度减少241.84%，主要原因是：本年度存货及经营性应收款项增加，经营收应付款项减少。
（2）投资活动现金流分析
2015年公司投资活动产生的现金流量净额较上年度增加4.80%，主要的原因是：本年度购、建固定资产支出减少。
（3）筹资活动现金流分析
2015年公司筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加494.44%，主要原因是：本年度发行新股，募集资金到位。
（三）主要财务指标
1、基本财务指标
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|主要财务指标|2015年度/2015.12.31|2014年度/2015.12.31|增/减|
|流动比率（倍）|4.55|1.73|2.82|
|速动比率（倍）|3.34|1.37|1.97|
|资产负债率（母公司）|22.32%|49.64%|-27.32%|
|应收账款周转率（次/年）|4.04|4.46|-0.42|
|存货周转率（次/年）|5.13|6.59|-1.46|
|每股经营活动的现金流量（元）|-0.19|0.53|-0.72|
|每股净现金流量（元）|0.12|0.20|-0.08|

2、净资产收益率和每股收益
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|项目|2015年度||2014年度||
||加权平均净资产收益率|基本每股收益（元）|加权平均净资产收益率|基本每股收益（元）|
|归属于公司普通股股东的净利润|8.79|0.16|19.82|0.75|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|8.18|0.15|18.78|0.71|

广东光华科技股份有限公司董事会2016年3月23日