浙江天铁实业股份有限公司
2016年度财务决算报告
公司 2016年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的《审计报告》（天健审〔2017〕3368号）。结合公司 2016年 12月 31日的财务状况、2016年度的经营成果、现金流量以及公司实际情况，我们进行了认真的研究分析，现将公司有关的财务决算情况汇报如下：
一、报告期内主要财务数据
单位：万元
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|项目一|2016 年度|2015年度|变动幅度（%）|
|营业总收入|29,027.70|28,851.39|0.61%|
|净利润|7,052.77|6,667.03|5.79%|
|基本每股收益（元/股）|0.90|0.85|5.88%|
|项目二|2016 年度|2015年度|变动幅度（%）|
|资产总额|94,288.75|55,787.17|69.02%|
|所有者权益|78,550.79|39,610.45|98.31%|
|期末总股本（万股）|10,400.00|7,800.00|33.33%|

二、2016年财务状况分析
1、资产情况
单位：万元
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|资产|2016 年 12月31日|2015年12月31日|变动幅度（%）|
|总资产|94,288.75|55,787.17|69.02%|
|流动资产：|79,640.13|41,237.47|93.13%|
|其中：货币资金|43,580.38|7,542.62|477.79%|
|应收票据|3,842.09|4,300.06|-10.65%|
|应收账款|28,272.18|24,769.04|14.14%|
|预付款项|107.63|124.02|-13.22%|
|其他应收款|733.33|802.27|-8.59%|
|存货|3,104.52|3,699.07|-16.07%|
|其他流动资产|-|0.39|-100.00%|

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|非流动资产：|14,648.63|14,549.70|0.68%|
|其中：可供出售金融资产|380.00|380.00|-|
|投资性房地产|421.86|447.13|-5.65%|
|固定资产|7,744.43|8,657.55|-10.55%|
|在建工程|1,360.13|207.20|556.44%|
|无形资产|3,855.94|4,135.52|-6.76%|
|递延所得税资产|886.28|722.31|22.70%|

（1）货币资金期末余额较期初增加 36,037.76万元，增幅477.79%，主要系本期收到上市募集资金所致。
（2）在建工程期末余额较期初增加1,152.93万元，增幅556.44%，主要系募投项目年产24万平方米橡胶减振垫建设项目投入增加所致。
（3）递延所得税资产期末余额较期初增加 163.97万元，增幅22.70%，主要系应收账款所形成的可抵扣暂时性差异增加所致。
2、负债情况
单位：万元
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|负债|2016 年 12月31日|2015年12月31日|变动幅度（%）|
|负债合计|15,737.96|16,176.72|-2.71%|
|流动负债：|15,047.04|15,452.94|-2.63%|
|其中：短期借款|6,400.00|8,100.00|-20.99%|
|应付票据|955.80|747.96|27.79%|
|应付账款|3,141.69|2,953.93|6.36%|
|预收款项|34.30|535.36|-93.59%|
|应付职工薪酬|628.45|587.42|6.98%|
|应交税费|2,406.26|1,649.04|45.92%|
|应付利息|9.53|14.15|-32.65%|
|其他应付款|1,471.00|865.08|70.04%|
|非流动负债合计|690.92|723.78|-4.54%|
|递延收益|690.92|723.78|-4.54%|

（1）预收款项2016年期末余额较期初减少501.06万元，减幅93.59%，主
要系预收款项转入应收账款所致。
（2）应交税费 2016年期末余额较期初增加 757.22万元，增幅45.92%，主要系公司期末应交企业所得税和应交增值税增加所致。
（3）应付利息 2016年期末余额较期初减少 4.62万元，减幅32.65%，主要系银行贷款减少所致。
（4）其他应付款2016年期末余额较期初增加605.93万元，主要系公司应付未付之费用增加所致。
3、权益情况
单位：万元
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|股东权益|2016 年 12月31日|2015年12月31日|变动幅度（%）|
|股本|10,400.00|7,800.00|33.33%|
|资本公积|47,129.05|16,125.48|192.26%|
|盈余公积|2,636.47|1,931.20|36.52%|
|未分配利润|18,385.27|13,753.77|33.67%|
|所有者权益合计|78,550.79|39,610.45|98.31%|

（1）股本期末余额较期初增加 2,600.00万元，增幅33.33%，主要系公司上市发行股票增加股本所致。
（2）资本公积期末余额较期初增加 31,003.57万元，增幅192.26%，主要系公司上市发行股票资本溢价所致。
（3）盈余公积期末余额较期初增加 705.28万元，增幅36.52%，主要系利润增加计提盈余公积所致。
（4）未分配利润期末余额较期初增加 4,631.50万元，增幅33.67%，主要系报告期内公司保持了良好的盈利能力，净利润增加所致。
三、2016年经营成果分析
单位：万元
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|项目|2016 年度|2015年度|变动幅度（%）|
|营业收入|29,027.70|28,851.39|0.61%|
|营业成本|8,489.42|9,195.31|-7.68%|
|税金及附加|430.76|371.85|15.84%|
|销售费用|4,111.96|3,815.67|7.77%|
|管理费用|5,776.61|5,413.25|6.71%|

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|财务费用|342.59|488.76|-29.91%|
|资产减值损失|1,210.10|1,662.06|-27.19%|
|营业外收入|113.87|362.24|-68.57%|
|营业外支出|55.84|59.18|-5.64%|
|利润总额|8,724.30|8,212.40|6.23%|
|所得税费用|1,671.52|1,545.37|8.16%|
|净利润|7,052.77|6,667.03|5.79%|

（1）财务费用较上年同期减少29.91%，主要系利息支出减少所致。
（2）资产减值损失较上年同期减少27.19%，主要系货款回收所致。
（3）营业外收入较上年同期减少68.57%，主要系补贴收入减少所致。
四、2016年现金流量情况分析
单位：万元
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|项目|2016年度|2015年度|变动幅度（%）|
|经营活动现金流入小计|23,854.98|22,466.85|6.18%|
|经营活动现金流出小计|18,287.59|18,017.49|1.50%|
|经营活动产生的现金流量净额|5,567.39|4,449.36|25.13%|
|投资活动现金流入小计|49.25|480.92|-89.76%|
|投资活动现金流出小计|750.08|1,051.02|-28.63%|
|投资活动产生的现金流量净额|-700.84|-570.09|22.93%|
|筹资活动现金流入小计|41,058.15|8,400.00|388.79%|
|筹资活动现金流出小计|10,267.07|10,711.82|-4.15%|
|筹资活动产生的现金流量净额|30,791.08|-2,311.82|-1431.90%|

（1）经营活动产生的现金流量净额5,567.39万元，较上年同期增幅25.13%，主要系回款金额增加所致。
（2）筹资活动产生的现金流量净额30,791.08万元，主要系公司首次公开发行股票募集资金所致。
浙江天铁实业股份有限公司董事会