江苏康得新复合材料股份有限公司董事会
关于 2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，江苏康得新复合材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2014年 12月 31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位时间
1、2010年首次公开发行股票实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可［2010］753号文”《关于核准北京康得新复合材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，由主承销商申银万国证券股份有限公司承销，本公司向社会公开发行人民币普通股 4,040万股(每股面值 1元)，发行价为每股人民币14.20元，募集资金总额57,368.00万元，各项发行费用3,584.36万元，扣除承销费用和保荐费用后实际募集资金为人民币 53,783.64万元，于 2010年 7月 8日存入本公司募集资金专用账户中。以上已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2010年 7月 8日出具的深鹏所验字[2010]257号验资报告验证。根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010年年报的通知》（财会[2010]25号）的精神，本公司于 2010年年末对发行费用进行了重新确认，将本公司 2010年7月首次公开发行股票发生的 933.71万元的路演费等费用，调整计入了当期损益，最终确认的发行费用为人民币2,650.65万元，最终确认的募集资金净额为人民币54,717.35万元。
2、2012年非公开发行股票实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京康得新复合材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012] 498号）核准，由主承销商西南证券股份有限公司承销，本公司与特定投资者华宝信托有限责任公司、吕志炎、新疆华沣融信股权投资合伙企业（有限合伙）、全国社保基金五零二组合、易方达基金管理有限公司-中行-何日华、中国银河投资管理有限公司、浙达共享（天津）投资管理中心（有限合伙）、浙商控股集团投资有限公司签订《北京康得新复合材料股份有限公司非公开发行股票之认购协议》，非公开增发每股面值人民币1元的人民币普通股(A股)10,250万股，发行价为每股人民币15.85元，募集资金总额 162,462.50万元，各项发行费用 3,407.48万元，扣除承销费用和保荐费用后实际募集资金为人民币 159,055.02万元，上述募集资金已于 2012年5月31日存入本公司募集资金专用账户中。以上已经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）于2012年10月23日出具的国富验字【2012】 826A174号验资报告验证。
（二）以前年度已使用金额、2014年度使用金额及当前余额
1、2010年首次公开发行股票募集资金使用情况
单位：万元
本年使用金额
以前年度 累计利累计手续
年末余额已投入 置换先期投入项目 直接投入募集资金 销户 募集资金偿还银行
息收入 费支出
手续费支出
金额 项目 转出 借款
55,075.22 - -6.18 23.67 - - 379.85 4.49 -2、2012年非公开发行股票募集资金使用情况
单位：万元
以前年度 本年使用金额 累计手
累计利息
已投入
置换先期投入项 直接投入募集资 暂时补充流 募集资金偿还银
手续费支出
收入
续费出支 年末余额目金额 金项目 动资金 行借款
160,727.90 - 194.86 - - 0.36 1,923.50 53.07 2.69二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
为加强和规范募集资金管理，提高资金使用效率，维护股东的合法利益，本公司已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件的规定，制定了《北京康得新复合材料股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》，并于2010年10月29日第一届十九次董事会审议通过，本公司根据管理制度的要求并结合经营需要，对募集资金实行专户存储与专项使用管理。
1、2010年首次公开发行股票募集资金的管理情况
募集资金到账后，本公司与保荐人申银万国证券股份有限公司和上海浦东发展银行股份有限公司北京分行（以下简称“浦发银行北京分行”）签订了《募集资金三方监管协议》（账号为91180154800001836）、本公司与保荐人申银万国证券股份有限公司和兴业银行股份有限公司北京亚运村支行（以下简称“兴业银行亚运村支行”）签订了《募集资金三方监管协议（二）》（账号为321050100100085193）；本公司、本公司全资子公司张家港保税区康得菲尔实业有限公司（以下简称“张家港康得菲尔”）与保荐人申银万国证券股份有限公司和南京银行股份有限公司北京分行（以下简称“南京银行北京分行”）签订了《募集资金四方监管协议》及《募集资金四方监管补充协议》（账号为05010120030000514）；本公司、本公司全资子公司山东泗水康得新复合材料有限公司（以下简称“山东泗水康得新”）与保荐人申银万国证券股份有限公司和南京银行股份有限公司北京分行（以下简称“南京银行北京分行”）签署《募集资金四方监管协议（二）》（账号为05010120210003443）。
2、2012年非公开发行股票募集资金的管理情况
2011年9月26日，公司与西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”）签订了《北京康得新复合材料股份有限公司与西南证券股份有限公司关于首次公开发行人民币普通股(A股)并上市之持续督导协议》，聘请西南证券担任公司2011年度非公开发行股票的保荐机构，西南证券具体负责本次非公开股票上市后的持续督导工作，持续督导的期间为公司本次非公开发行股票上市当年剩余时间及其后至少一个完整会计年度。
募集资金到账后，本公司、保荐人西南证券股份有限公司和兴业银行股份有限公司北京亚运村支行（以下简称“兴业银行亚运村支行”）签订了《募集资金三方监管协议》（账号为321050100100085193）；本公司、本公司全资子公司张家港保税区康得菲尔实业有限公司（以下简称“张家港康得菲尔”）与保荐人西南证券股份有限公司和南京银行股份有限公司北京分行（以下简称“南京银行北京分行”）签订了《募集资金四方监管协议》（账号为
05010120030000514）。
本公司、保荐人西南证券股份有限公司和中国建设银行股份有限公司张家港港城支行（以下简称“建行张家港港城支行”）签订了《募集资金三方监管协议》（账号为32201986255051504865）；本公司、本公司全资子公司张家港康得新光电材料有限公司（以下简称“张家港康得新光电”）与保荐人西南证券股份有限公司和中国建设银行股份有限公司张家港港城支行（以下简称“建行张家港港城支行”）签订了《募集资金四方监管协议》（账号为32201986255051504858）。
（二）募集资金在各银行账户的存储情况
1、截止2014年12月31日，首次公开发行股票募集资金专户存储情况如下：
单位：万元
初始存放 利息收入 手续费 存储公司名称 专户银行名称 银行账号 转入金额 转出金额 已使用金额
金额 净额 支出 余额北京康得新复合
浦发银行北京 911801548
材料股份有限公 53,783.64 - 41,659.94 76.40 12,200.00 0.10安华桥支行 00001836
司
北京康得新复合
兴业银行亚运 321050100
材料股份有限公 933.71 4,213.73 15.88 35.48 5,166.69 0.35 -村支行 100085193
司
张家港保税区康
南京银行北京 050101200
得菲尔实业有限 - 23,575.80 4,129.95 171.91 19,613.99 3.77 -分行 30000514
公司
山东泗水康得新
南京银行北京 050101202
复合材料有限公 - 18,000.00 7.43 96.06 18,088.36 0.27 -分行 10003443
司
合计 54,717.35 45,789.53 45,813.20 379.85 55,069.04 4.49 -存储情况说明：
(1) 2011年3月9日本公司将在浦发银行北京安华桥支行开立的募集资金专户，账号为 91180154800001836予以销户，账户余额84.14万元（其中：利息：76.40万元）全部转入本公司在兴业银行亚运村支行开立的募集资金账号 321050100100085193中。
(2) 2014年 4月 28日，本公司将在兴业银行亚运村支行开立的募集资金专户，账号为 321050100100085193予以销户，账户余额15.88万元全部转入本公司在中国农业银行北京沙河支行账号 081001040005365中。
(3) 2014年 4月 28日，本公司将在南京银行北京分行开立的募集资金专户，账号为 05010120030000514予以销户，账户余额0.36万元全部转入本公司在中国建设银行张家港
港城支行账号 32201986255059066666中。
(4) 2014年 4月 28日，本公司将在南京银行北京分行开立的募集资金专户，账号为 05010120210003443予以销户，账户余额7.43万元全部转入本公司在中国建设银行泗水支行开立的账号 37001687108050150755中。
2、截止2014年12月31日，非公开发行股票募集资金专户存储情况如下：
单位：万元
利息
初始
专户银 手续费存储公司名称 银行账号 转入金额 转出金额 已使用金额
行名称 收入净 支出 余额存放金额
额
张家港康得 建行张
新光电材料 家港港 32201986255051504858 - 159,072.88 - 1,905.58 160,922.76 53.01 2.69有限公司 城支行
北京康得新 建行张
复合材料股 家港港 32201986255051504865 159,055.02 - 159,072.88 17.92 - 0.06 -份有限公司 城支行
合计 159,055.02 159,072.88 159,072.88 1,923.50 160,922.76 53.07 2.69存储情况说明：
(1) 2013年 5月 6日本公司将在建行张家港港城支行开立的募集资金专户，账号为 32201986255051504865予以销户，账户余额17.86万元，全部转入张家港康得新光电在建行张家港港城支行开立的募集资金账号32201986255051504858中。
(2)截至2014年12月31日，张家港康得新光电剩余的募集资金本息合计为2.69万元。
三、2014年度募集资金的实际使用情况
1、本公司首次公开发行股票募集资金 2014年度实际使用情况见下：
表1：
募集资金使用情况对照表（2014年度）
单位：万元币别：人民币募集资金净额 54,717.35
本年度投入募集资金总额 -6.18
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 4,129.59
已累计投入募集资金总额 55,069.04累计变更用途的募集资金总额比例 7.55%
截至期末累 截至期末投资进
承诺投资项目和超募资金 是否已变更项目募集资金承诺投调整后投资总额2014年投 项目达到预定可使 是否达到预项目可行性是否计投入金额度（%）（3）=（2） 本年度实现的净利
投向 （含部分变更） 资总额 （1） 入金额 用状态日期 计效益 发生重大变化（2） /（1）
向全资子公司张家港康得
菲尔增资，建设可容纳2条 部分变更 16,075.80 11,946.21 0.56 12,114.00 101.40% 2012年3月 否线的厂房和4条生产线
10,854.76 是
使用募集资金4,129.59万
元用于北京建设美国生产 - 4,129.59 - 4,222.18 102.24% 2012年3月 否线的规划
承诺投资项目小计 16,075.80 16,075.80 0.56 16,336.18 101.62% 10,854.76
2010年第一届董事会第十六次会议审议通过《使用部分超募资金偿还银行贷款》的议案，即以超额募集资金7,200万元提前偿还银行贷款；审议通过《使用部分超募资金增资张家港保税区康得菲尔实业有限公司，用于偿还其银行贷款》的议案，即以部分超募资金7,500万元增资张家港保税区康得菲尔实业有限公司偿还其银行贷款；审议通过《使用部分超募资金补充流动资金》的超募资金投向 议案，以5,000万元超募资金补充经营所需流动资金。2010年第二次临时股东大会审议通过《关于使用超募资金增资山东泗水康得新复合材料有限公司的议案》，使用超募资金18,000万元增资山东泗水用于预涂膜基材建设项目。2011年第一届董事会第三十七次会议审议通过《关于使用部分超额募集资金补充流动资金的议案》，以超额募集资金944.5052万元补充经营所需流动资金。
截至期末累 截至期末投资进
承诺投资项目和超募资金 是否已变更项目募集资金承诺投调整后投资总额2014年投 项目达到预定可使 是否达到预项目可行性是否计投入金额度（%）（3）=（2） 本年度实现的净利
投向 （含部分变更） 资总额 （1） 入金额 用状态日期 计效益 发生重大变化（2） /（1）
归还银行贷款 - - 14,700.00 - 14,700.00 - - - - -补充流动资金 - - 5,944.51 - 5,944.51 - - - - -使用超募资金18,000万元
增资山东泗水用于预涂膜 - -6.74 18,088.35 100.49% 2014年6月 -1,572.41 否 否 -
基材建设项目 18,000.00
超募资金投向小计 - - 38,644.51 -6.74- 38,732.86 - - -1,572.41 - -合计 - 16,075.80 54,720.31 -6.18 55,069.04 - 9,282.35
未达到预期收益的原因：①设备没有按合同规定时间到厂，造成安装调试及投产时间推迟。原计划是：新线于2012年7月投产，旧线于2012年9月投产。实际投产时间为：新线于2014年6未达到计划进度或预期收月投产，旧线于2012年9月投产。②进口线承担高端产品和研发产品的工作，新产品的试制成本和研发成本支出较大，也相应地降低了毛利。③可研报告出具的时间为2010年10月，当时市益的情况和原因 场上同类产品的产品毛利率约为14.59%，而随着基材市场的发生变化，2014年产品实际的毛利率为7.14%。④公司运行费用增加，可研报告中的期间费用只有522万，2014年山东泗水实际发生的期间费用为6227万。公司正积极努力进行产品升级、扩展销售渠道，降低期间费用，以差异化竞争的形式突破市场，早日实现预期效益。
项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
2010年第一届董事会第十六次会议审议通过《使用部分超募资金偿还银行贷款》的议案，即以超额募集资金7,200万元提前偿还银行贷款；审议通过《使用部分超募资金增资张家港保税区康得菲尔实业有限公司，用于偿还其银行贷款》的议案，即以部分超募资金7,500万元增资张家港保税区康得菲尔实业有限公司偿还其银行贷款；审议通过《使用部分超募资金补充流动资金》的超募资金的金额、用途及使
议案，以5,000万元超募资金补充经营所需流动资金。2010年第二次临时股东大会审议通过《关于使用超募资金增资山东泗水康得新复合材料有限公司的议案》，使用超募资金18,000万元增用进展情况
资山东泗水康得新用于预涂膜基材建设项目，目前，此项目还在建设中。2011年第一届董事会第三十七次会议审议通过《关于使用部分超额募集资金补充流动资金的议案》，即以超额募集资金944.5052万元补充经营所需流动资金。
2010年第一届董事会第二十一次会议审议通过《关于变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案》和2010年第三次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目实施主体和实施地点的议募集资金投资项目实施地
案》，同意部分调整张家港保税区康得菲尔实业有限公司“年产1.8万吨环保型印刷用预涂膜项目”的实施主体及实施地点及募集资金安排：张家港康得菲尔募投项目原购置美国产和台湾产生产点变更情况
线各两条，变更为购置四条美国生产线，同时将其中一条生产线的实施主体由张家港康得菲尔变更为北京康得新，实施地点由张家港变更为北京。
募集资金投资项目实施方
无
式调整情况
①由于前期设备监管手续未办妥，先由兴业银行结算账户支付设备总价款的8%首付款27.16万美元。根据申银万国证券股份有限公司关于对我公司变更部分募投项目实施主体和实施地点的核查意见，将前期由结算账户垫付的款项由兴业银行的监管账户划回，金额为181.28万元。②由于兴业银行无法开具供应商要求的信用证，为了不耽误供应商设备的发货时间及不违反合同条款，募集资金投资项目先期投
由南京银行北京分行代开信用证：即公司先使用自有资金2,092.678万元作为开设信用证的保证金存入南京银行北京分行，南京银行北京分行再委托符合合同规定的银行为公司开具符合供应商入及置换情况
要求的信用证。上述2,092.678万元人民币即为339.5万美元的92%，再按1：6.7的汇率折算为人民币的金额。根据申银万国证券股份有限公司关于对我公司募集资金置换事项的核查意见，将前期由结算账户垫付的款项由兴业银行的监管账户划回，金额为2,092.678万元。
用闲置募集资金暂时补充
无
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
无
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
无
及去向
募集资金使用及披露中存
详见五、募集资金使用及披露中存在的问题
在的问题或其他情况
募集资金使用情况说明：
(1)使用募集资金11,946.21万元用于张家港康得菲尔建设可容纳2条线的厂房和4条生产线项目的投资比例为101.40%，其中167.79万元为募集资金存放利息收入扣除手续费支出后一并投入项目所致。
(2)使用超募资金 18,000万元增资山东泗水康得新用于预涂膜基材建设项目的项目投资比例为100.49%，其中 88.35万元为募集资金存放利息收入扣除手续费支出后一并投入项目所致。
(3)使用募集资金 4,129.59万元用于北京建设美国生产线的项目投资比例为102.24%，其中 92.59万元为募集资金存放利息收入扣除手续费支出后一并投入项目所致。
2、本公司非公开发行股票募集资金2014年度实际使用情况见下表：
表2：
募集资金使用情况对照表（2014年度）
单位：万元币别：人民币募集资金净额 159,055.02
本年度投入募集资金总额 194.86报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 160,922.76累计变更用途的募集资金总额比例 -
调整后 截至期末投资
是否已变更项目（含募集资金承诺投资总 2014年投 截至期末累计 项目达到预定可使用本年度实现的是否达到预计项目可行性是否承诺投资项目和超募资金投向 投资总 进度（%）（3）
部分变更） 额（1） 入金额 投入金额（2） 状态日期 净利 效益 发生重大变化额 =（2）/（1）
向子公司张家港光电增资，建设2
否 159,055.02 - 194.86 160,922.76 101.17% 2013年12月 58,172.04 尚属投产期 否亿平米光学薄膜产业化集群项目
承诺投资项目小计 - 159,055.02 - 194.86 160,922.76 - - 58,172.04 - -超募资金投向 无
归还银行贷款 - - - - - - - - - -补充流动资金 - - - - - - - - - -超募资金投向小计 - - - - - - - - - -合计 - 159,055.02 - 194.86 160,922.76 - 58,172.04
张家港光电公司的光学膜项目未达到预期收益的原因：①根据《光学膜产业集群项目可行性研究报告》，该项目建设期18个月。张家港光电公司建设2亿平米光学薄膜产业化集群项目原定未达到计划进度或预期收益的情投产期是2013年3月，而公司在2012年6月完成此项目增发，2012年10月开工建设，2013年12月正式开工投产。公司仅用1年时间完成建设。②报告中，光学膜项目计划投产当年生况和原因 产负荷达到设计产能的50%，第二年达设计产能的80%，第三年完全达产。公司2014年是投产第一年，按原计划产能利用率为50%。在实际生产过程中，该项目在2014年度生产负荷达到设计产能的60.50%。③公司基础建设投入基本完成，随着市场不断开发，产能利用率的提高，公司的效益会越来越好，尽早实现承诺效益。
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
超募资金的金额、用途及使用进展
无
情况
募集资金投资项目实施地点变更
无
情况
募集资金投资项目实施方式调整
无
情况
①经公司第一届董事会第三十四次会议和2011年第三次临时股东大会批准，在非公开发行募集资金到位之前，公司根据项目进度的实际情况以自有资金先行投入项目金额23,181.39万元，并在募集资金到位之后予以置换。②深圳市鹏城会计师事务所有限公司对康得新前期以自筹资金投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并于2012年6月19日出具了深鹏所股专字募集资金投资项目先期投入及置
【2012】第0476号《关于北京康得新复合材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明的鉴证报告》。③公司2012年6月25日召开的第二届董事会第五次会议通过了《关换情况
于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金专户的23,181.39万元用于置换上述已投入募集资金投资项目自筹资金23,181.39元。④西南证券有限公司于2012年6月25日对本公司以募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目自筹资金的事项发表了核查意见，对此置换事项无异议。
用闲置募集资金暂时补充流动资
无
金情况
项目实施出现募集资金结余的金
无
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向募投项目后续资金支付将继续用于张家港光电建设2亿平米光学薄膜产业化集群项目的建设。
募集资金使用及披露中存在的问
详见五、募集资金使用及披露中存在的问题
题或其他情况
募集资金使用情况说明：
使用募集资金 160,922.76万元用于张家港光电建设2亿平米光学薄膜产业化集群项目的投资比例为101.17%，其中1,867.74万元为募
集资金存放利息收入扣除手续费支出后一并投入项目所致。
四、变更募集资金投资项目情况
表3：
变更募集资金投资项目情况表（2014年度）
单位：万元
变更后项目拟
2014年度实际截至2014年实截至2014年 是否达到 变更后的项目项目达到预定可使用2014年实现
变更后的项目 对应的原项目 投入募集资金 际累计投入金12月投资进度 可行性是否发状态日期 的净利
投入金额 额（2） (%)(3)=(2)/(1)
预计效益 生重大变化总额（1）
使用募集资金
向全资子公司张家港康得
4,129.59万元用于本
菲尔增资，建设可容纳2条 4,129.59 4,222.18 102.24% 2012年3月 422.67 是 否公司建设美国生产线
线的厂房和4条生产线
的规划
合计 4,129.59 4,222.18 102.24% 422.67
2010年第一届董事会第二十一次会议审议通过《关于变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案》和2010年第三次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案》，同意部分调整张家港保税区康得菲尔实业有限公司“年产 1.8万吨环保型变更原因、决策程序及信息披露情况说明
印刷用预涂膜项目”的实施主体及实施地点及募集资金安排：张家港康得菲尔募投项目原购置美国产和台湾产生产线各两条，变更为购置四条美国生产线，同时将其中一条生产线的实施主体由张家港康得菲尔变更为北京康得新，实施地点由张家港变更为北京。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
本公司前期募集资金投资项目对外转让或置换情况如下：
1、对外转让或置换前使用募集资金投资该项目情况
表4：
对外转让或置换前使用募集资金投资项目情况表
单位：万元
项目名称 承诺投资金额（万元）实际投资金额（万元） 完工程度% 实现效益（万元）无
2、对外转让或置换的收益情况
无。
3、置换进入资产的运行情况
本公司2014年度募集资金项目的资金使用未发生变更，也无对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司的前次募集资金实际使用情况与本公司在 2012及 2013年度报告中“董事会报告”部分和其他信息披露文件中的相应披露内容在项目实际实现效益方面存在差异,差异及原因如下：
单位：万元币别：人民币2012年 2013年度项目名称 年报披露数 实际实现数 年报披露数 实际实现数(毛利) （净利） （毛利） （净利）张家港康得菲尔建设可容纳2条线的厂房和4条生产线 10,328.47 16,780.14
9,875.84 11,397.86北京建设美国生产线的规划 5,294.07 6,272.35
差异原因：2012年、2013年年度募集资金存放与使用情况的专项报告中，关于募集资金投资项目实现效益情况因披露效益口径不同而存在一定差异，已公告披露的报告效益口径为项目毛利，为进一步方便投资者对募投项目实现效益与公司净利润的比较，本报告在募集资金实现效益的口径披露上皆采取净利润指标。
除上述内容外，报告期内，本公司已按《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
江苏康得新复合材料股份有限公司董事会二〇一五年四月十四日