深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司
2018年度财务决算报告
一、2018年度合并财务报表的审计情况
公司 2018年度合并财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。公司合并财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将公司合并财务报表所反映的主要财务数据报告分析如下：
二、2018年度财务决算情况
本报告期末特指2018年12月31日，期初特指2017年12月31日，本期特指2018年度。
（一）合并资产情况
单位：万元（人民币）
||
|-|
|项目|

货币资金 54,955.97 43,697.10 11,258.87 25.77%注1应收票据及应收
48,504.75 33,403.28 15,101.47 45.21%注2账款
预付款项 7,895.79 5,277.83 2,617.96 49.60%注3其他应收款 2,768.91 1,017.24 1,751.67 172.20%注4存货 208,665.02 135,159.52 73,505.50 54.38%注5其他流动资产 87,778.74 6,796.41 80,982.33 1191.54%注6流动资产合计 410,569.17 225,351.37 185,217.80 82.19%
长期股权投资 13,042.55 12,749.65 292.90 2.30%
固定资产 14,502.67 4,071.04 10,431.63 256.24% 注7在建工程 1,673.89 9,584.36 -7,910.47 -82.54% 注8
无形资产 1,682.14 1,657.42 24.72 1.49%
长期待摊费用 114.49 39.84 74.65 187.37% 注9
||
|-|
|项目|

递延所得税资产 2,816.88 2,199.49 617.39 28.07%
非流动资产合计 33,832.63 30,301.81 3,530.82 11.65%
资产总计 444,401.79 255,653.18 188,748.61 73.83%
2018年期末资产总额为 444,401.79万元，较期初增加 188,748.61万元，增幅73.83%。其中流动资产为 410,569.17万元，占总资产的92.39%，流动资产比期初增加185,217.80万元，增幅82.19%。
注1、货币资金期末余额54,955.97万元，较期初增加11,258.87万元，增幅25.77%，主要系本期收到首次公开发行股票的募集资金所致。
注2、应收票据及应收账款期末余额 48,504.75万元，较期初增加 15,101.47万元，增幅45.21%，主要系本期销售收入增加导致应收款项增加所致。
注3、预付账款期末余额 7,895.79万元，较期初增加 2,617.96万元，增幅49.60%，主要原因系公司采购规模增加导致原材料预付款增加所致。
注4、其他应收款期末净值2,768.91万元，较期初增加1,751.67万元，增幅172.20%，主要原因系投标保证金及结构性存款的理财收益增加所致。
注5、存货期末价值金额 208,665.02万元，较期初增加 73,505.50万元，增幅54.38%，主要原因系订单增加导致发出商品增加所致。
注6、其他流动资产期末余额87,778.74万元，较期初增加80,982.33万元，增幅1191.54%，主要原因系本期购买结构性理财产品 82,355.34万元所致。
注7、固定资产期末余额14,502.67万元，较期初增加10,431.63万元，增幅256.24%，主要原因系深圳坪山自有工业园达到预定使用状态分批转固所致。
注8、在建工程期末余额 1,673.89万元,较期初减少 7,910.47万元，减幅82.54%，主要系深圳坪山自有工业园达到预定使用状态分批转固所致。
注9、长期待摊费用期末余额 114.49万元，比期初增加 74.65万元，增幅187.37%，主要原因系支付子公司车间装修款归集长期待摊费用所致。
（二）合并负债情况
单位：万元（人民币）项目 期末金额 期初金额 较期初增减额 较期初增减（%）备注应付票据及应付
61,336.42 36,767.39 24,569.03 66.82% 注1账款
预收款项 149,344.76 119,040.38 30,304.38 25.46% 注2应付职工薪酬 7,085.60 4,429.42 2,656.18 59.97% 注3应交税费 1,577.71 194.31 1,383.40 711.96% 注4其他应付款 800.17 768.88 31.29 4.07%
流动负债合计 220,144.66 161,200.38 58,944.28 36.57%
预计负债 421.63 - 421.63 -
递延收益 1,091.93 1,088.75 3.18 0.29%
其他非流动负债 1,513.56 1,088.75 424.81 39.02%
负债合计 221,658.22 162,289.13 59,369.09 36.58%
2018年期末负债总额为221,658.22万元，较期初增加59,369.09万元，增幅36.58%。其中流动负债为220,144.66万元，占总负债的99.32%。
注1、应付票据及应付账款期末余额 61,336.42万元，较期初增加 24,569.03万元，增幅66.82%。主要系随着采购规模的扩大，公司与供应商的结算更多地采用应付票据结算方式，导致应付票据期末余额增长较大。
注2、预收账款期末余额 149,344.76万元，较期初增加 30,304.38万元，增幅25.46%，主要系订单的增加导致预收账款增加所致。
注3、应付职工薪酬期末余额7,085.60万元，较期初增加2,656.18万元，增幅59.97%，主要系由于公司经营规模的扩大，导致员工人数及其绩效增加所致。
注4、应交税费期末余额 1,577.71万元，较期初增加 1,383.40万元，增幅711.96%，主要原因系本期计提的增值税和第四季度所得税较上期增加所致。
（三）合并股东权益情况
单位：万元（人民币）项目 期末金额 期初金额 较期初增减额 较期初增减（%）备注股本 32,000.00 24,000.00 8,000.00 33.33% 注1
资本公积 114,442.80 17,682.44 96,760.36 547.21% 注2盈余公积 6,135.66 3,906.37 2,229.29 57.07% 注3未分配利润 70,165.11 47,775.24 22,389.87 46.87% 注4股东权益合计 222,743.57 93,364.05 129,379.52 138.58%
2018年期末股东权益总额为222,743.57万元，较期初增加129,379.52万元，增幅138.58%，主要原因是受本期净利润增加以及发行股票的影响。
注1、股本期末余额32,000.00万元，较期初增加8,000.00万元，增幅33.33%，主要原因系公司首次公开发行股票8,000.00万股导致股本增加。
注2、资本公积期末余额 114,442.80万元，较期初增加 96,760.36万元，增幅547.21%，主要原因系本期溢价发行股票导致资本公积增加96,760.36万元。
注3、盈余公积期末余额 6,135.66万元，较期初增加 2,229.29万元，增幅57.07%，主要原因系按公司章程计提本年度的法定盈余公积所致。
注4、未分配利润期末余额70,165.11万元，较期初增加22,389.87万元，增幅46.87%，主要系本期净利润的增加所致。
（四）合并经营情况
单位：万元（人民币）项目 本期金额 上期金额 较期初增减额 较期初增减（%）备注营业收入 149,274.05 124,277.93 24,996.12 20.11% 注1减：营业成本 89,452.48 75,050.52 14,401.96 19.19% 注1营业税金及附加 1,077.55 1,564.20 -486.65 -31.11% 注2销售费用 11,839.19 8,854.50 2,984.69 33.71% 注3管理费用 4,608.61 3,437.68 1,170.93 34.06% 注4研发费用 7,652.16 7,471.66 180.50 2.42%
财务费用 -2,241.78 2,205.47 -4,447.25 -201.65% 注5资产减值损失 6,807.72 -424.25 7,231.97 1704.65% 注6投资收益 1,108.44 1,137.68 -29.24 -2.57% 注7其中：对联营企业和
292.90 1,081.57 -788.67 -72.92%
合营企业的投资收益
资产处置收益（损失
-0.53 - -0.53 -
以“-”号填列）
项目 本期金额 上期金额 较期初增减额 较期初增减（%）备注其他收益 3,848.72 2,048.31 1,800.41 87.90% 注8营业利润（亏损以“-”
35,034.75 29,304.14 5,730.61 19.56%
号填列）
加：营业外收入 140.05 124.26 15.79 12.71%
减：营业外支出 57.93 71.65 -13.72 -19.15%
利润总额（亏损总额
35,116.88 29,356.75 5,760.13 19.62%
以“-”号填列）
减：所得税费用 4,497.71 3,952.82 544.89 13.78%
净利润(损失以“-”号
30,619.17 25,403.93 5,215.24 20.53%
填列）
注1、营业收入本期为 149,274.05万元，较上期增加 24,996.12万元，同比上升20.11%，主要系本期验收的订单确认收入增加所致。营业成本89,452.48万元，较上期增加14,401.96万元，同比上升19.19%。主要原因系销售收入增加，导致营业成本增加。
注2、营业税金及附加本期为1,077.55万元，较上期减少486.65万元，同比下降31.11%，主要原因系受增值税税率降低导致附加税较上期减少所致。
注3、销售费用本期为 11,839.19万元，较上期增加 2,984.69万元，同比上升33.71%，主要原因系经营业绩和订单的增加所致。
注4、管理费用本期为4,608.61万元，较上期增加1,170.93万元，同比上升34.06%，主要系公司因员工人数及绩效增加导致薪酬福利上升。
注5、财务费用本期为-2,241.78万元，较上期减少4,447.25万元，主要系汇率的变动产生的汇兑收益。
注6、资产减值损失本期为6,807.72万元，较上期增加7,231.97万元，同比上升1704.65%，主要原因系本期应收账款坏账、存货跌价计提金额增加所致。
注7、投资收益本期为1,108.44万元，较上期减少29.24万元，同比下降2.57%，主要原因系联营企业湖北天合2018年实现的盈利较2017年减少，导致公司2018年确认的投资收益亦相应减少。
注8、其他收益3,848.72万元，比上期增加1,800.41万元，同比上升87.90%，主要系软件产品增值税即征即退金额比上期增加1,288.03万元所致。
（五）合并现金流量情况
单位：万元（人民币）项目 本期金额 上期金额 较上期增减额较上期增减（%）备注经营活动现金流入小计 137,850.06 121,458.65 16,391.41 13.50%
经营活动现金流出小计 143,885.16 109,702.08 34,183.08 31.16%
经营活动产生的现金流
-6,035.10 11,756.56 -17,791.66 -151.33% 注1量净额
投资活动现金流入小计 1,511.10 2,914.87 -1,403.77 -48.16%
投资活动现金流出小计 87,923.34 7,256.69 80,666.65 1111.62%
投资活动产生的现金流
-86,412.24 -4,341.82 -82,070.42 1890.23% 注2量净额
筹资活动现金流入小计 106,443.74 - 106,443.74 -
筹资活动现金流出小计 7,683.38 3,840.00 3,843.38 100.09%
筹资活动产生的现金流
98,760.36 -3,840.00 102,600.36 2671.88% 注3量净额
期末现金及现金等价物
45,368.32 37,791.87 7,576.45 20.05%
余额
本期期末现金及现金等价物余额45,368.32万元，较上期增加7,576.45万元，同比增加20.05%。
注1、经营活动产生的现金流量净额-6,035.10万元,较上期减少 17,791.66万元，同比下降151.33%，主要系本期订单增加导致购买商品、接受劳务支付的现金大幅度增加。
注2、公司投资活动产生的现金流量净额-86,412.24万元，较上期减少82,070.42万元，同比下降1890.23%，主要系本期购买结构性理财产品 82,355.34万元。
注3、筹资活动产生的现金流量净额98,760.36万元，较上期增加 102,600.36万元，同比上升2671.88%，主要原因系本期收到首次公开发行股票募集资金106,443.74万元。
（六）主要财务指标
项目 本期金额 上期金额 较上期增减 备注流动比率 1.86 1.40 0.46 注1
项目 本期金额 上期金额 较上期增减 备注速动比率 0.92 0.56 0.36 注1资产负债率 49.88% 63.48% -13.60% 注2应收账款周转率 4.13 4.22 -0.09 注3存货周转率 0.51 0.61 -0.10 注4基本每股收益（元/股） 1.15 1.06 0.09 注5归属于公司普通股股
东的加权平均净资产 22.01% 30.76% -8.75% 注6收益率
注1、本期流动比率1.86，速动比率0.92。比上期分别上升0.46和0.36，说明公司的短期偿债能力有所上升。
注2、本期资产负债率49.88%，比上期下降13.60%，负债总额占资产总额的比例有所下降，说明公司偿债能力有所上升，主要原因系本期收到首次公开发行股票募集资金导致总资产增加所致。
注3、本期应收账款周转率4.13，与上期基本持平。
注4、本期存货周转率0.51，与上期基本持平。
注5、本期每股基本收益1.15元/股，比去年上升0.09元/股，主要系本期净利润增加所致。
注6、本期归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率22.01%，较上期下降8.75%，主要受本期首次公开发行新股致归属于公司普通股股东的净资产增加所致。
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司董事会2019年3月29日