信永中和会计师事务所
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鉴证报告
XYZH/2013YCA1112宁夏中银绒业股份有限公司董事会：
我们接受委托，对宁夏中银绒业股份有限公司（以下简称贵公司）截至2014年2月28日以自筹资金预先投入20梳20纺羊绒纱线项目，年产500万件羊绒衫项目，年产210万件高端羊绒服饰建设项目，3万锭高支精纺羊毛纱项目，年产220万米精纺面料项目， 3万锭亚麻精纺高支纱、1300万米高档亚麻面料项目等六个项目（以下简称募投项目）的专项说明执行了鉴证工作。
贵公司的责任是按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关规定编制《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》,并保证其真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对上述专项说明发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对本专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。我们在鉴证工作中，实施了了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的工作程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
我们认为，贵公司编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》已经按照中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定编制，在所有重大方面如实反映了
贵公司截止2014年2月28日以自筹资金预先投入募投项目的情况。
本鉴证报告仅供贵公司用于以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金之目的，不得用于任何其他目的，因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
司建军
中国注册会计师：
常瑛
中国北京 二〇一四年三月二十一日
宁夏中银绒业股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目的专项说明
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可［2013］1472号”文《关于核准宁夏中银绒业股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准宁夏中银绒业股份有限公司（以下简称本公司）非公开发行股票不超过283,950,617股。本公司拟向宁夏中银绒业国际集团有限公司（以下简称“中绒集团”）、中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）共2家特定投资者非公开发行股票283,950,617股，每股发行价为人民币8.10元。
截至 2014年 3月 7日，本公司实际已发行人民币普通股 283,950,617股，每股发行价格8.10元，募集资金总额人民币2,299,999,997.70元，扣除各项发行费用人民币 25,991,591.57元，实际募集资金净额人民币 2,274,008,406.13元。上述资金于 2014年 3月 7日到位，已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具XYZH/2013YCA1010-2验资报告。
上述募集资金专户存储于公司在中国银行宁夏回族自治区分行营业部开立的106026119710账户和在上海浦东发展银行石家庄分行开立的45010157870000109账户。
二、募投项目情况
根据本公司 2013年第一次临时股东大会决议通过的《关于公司非公开发行 A股股票方案的议案》，本次发行实际募集资金投资计划如下：
金额单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|
|序号|项目名称|投资总额|||
|||合计|其中：自有资金投入金额|拟以募集资金投 入 的 金 额|
|一|羊绒类项目||||
|1|20梳20纺羊绒纱线项目|73,273.56|30,304.35|42,969.21|
|2|500万件羊绒衫项目|88,201.04|29,807.96|58,393.08|
|3|210万件羊绒服饰项目|17,445.75|8,906.26|8,539.49|
|二|羊毛纱及毛精纺面料项目||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|项目名称|投资总额|||
|||合计|其中：自有资金投入金额|拟以募集资金投 入 的 金 额|
|4|3万锭精纺高支羊毛纱项目|57,309.17|5,596.07|51,713.10|
|5|220万米精纺面料项目|28,399.97|6,855.37|21,544.60|
|三|亚麻类项目||||
|6|3万锭亚麻精纺高支纱、1300万米高档亚麻面料项目|99,083.82|52,243.30|46,840.52|
||合计|363,713.31|133,713.31|230,000.00|

本次发行的募集资金到位前，公司根据自身发展需要并结合市场情况利用自筹资金对募集资金项目进行先期投入，并在募集资金到位后予以置换。在不改变本次募集资金投资项目的前提下，公司按照项目的轻重缓急等情况，调整并最终决定募集资金对具体投资项目的优先顺序及各项目的具体投资金额，募集资金不足部分由公司自筹资金解决。
根据本公司 2014年第一次临时股东大会决议通过的《关于延长公司非公开发行股票决议有效期的议案》，本次非公开发行股票决议有效期自上次决议有效期届满之日起延长一年至2015年2月22日。
根据本公司2014年第五届董事会第23次会议决议通过的《关于调整募投项目投资总额的议案》，及本次非公开发行实际募集资金净额情况，本次发行实际募集资金投资计划变更如下：
金额单位：人民币万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|项目名称|投资总额|||
|||合计|其中：自有资金投入金额|拟以募集资金投 入 的 金 额|
|一|羊绒类项目||||
|1|20梳20纺羊绒纱线项目|99,485.59|50,000.00|49,485.59|
|2|500万件羊绒衫项目|88,201.04|40,047.86|48,153.18|
|3|210万件羊绒服饰项目|22,148.60|-|22,148.60|
|二|羊毛纱及毛精纺面料项目||||
|4|3万锭精纺高支羊毛纱项目|67,917.67|47,000.00|20,917.67|

||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|项目名称|投资总额|||
|||合计|其中：自有资金投入金额|拟以募集资金投 入 的 金 额|
|5|220万米精纺面料项目|34,702.90|27,000.00|7,702.90|
|三|亚麻类项目||||
|6|3万锭亚麻精纺高支纱、1300万米高档亚麻面料项目|128,992.90|50,000.00|78,992.90|
||合计|441,448.70|214,047.86|227,400.84|

三、自筹资金预先投入募投项目情况
本公司募投项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，截止2014年2月28日，公司募投项目以自筹资金实际已投入的具体情况如下：
金额单位：人民币元
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|序号|项目名称|募投项目已实际投资金额|应以自有资金投入的金额|拟以募投资金置换的以自筹资金预先投入的金额|
|1|20梳20纺羊绒纱线项目|414,398,170.18||414,398,170.18|
|2|500万件羊绒衫项目|365,837,688.89||365,837,688.89|
|3|210万件羊绒服饰项目|101,679,750.81||101,679,750.81|
|4|3万锭精纺高支羊毛纱项目|198,877,546.25||198,877,546.25|
|5|220万米精纺面料项目|109,830,187.31|32,801,187.31|77,029,000.00|
|6|3 万锭亚麻精纺高支纱、1300 万米高档亚麻面料项目|445,904,589.40||445,904,589.40|
||合 计|1,636,527,932.84|3 2 , 801,187.31|1,603,726,745.52|

宁夏中银绒业股份有限公司
二〇一四年三月二十一日