云南铝业股份有限公司2014年第三季度报告正文证券代码：000807 证券简称：云铝股份 公告编号：2014-075
云南铝业股份有限公司
2014年第三季度报告正文
2014年 10月
云南铝业股份有限公司2014年第三季度报告正文第一节重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人田永、主管会计工作负责人丁吉林及会计机构负责人(会计主管人员)唐正忠声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
云南铝业股份有限公司2014年第三季度报告正文第二节主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本报告期末||上年度末||本报告期末比上年度末增减（%）||
|总资产（元）|23,665,356,381.14||22,966,881,737.88||3.04||
|归属于上市公司股东的净资产|3,606,336,337.00||3,898,892,789.68||||
||||||-7.50||
|（元）|||||||
|||本报告期比上年同期||||年初至报告期末比上年同|
||本报告期|||年初至报告期末|||
|||增减（%）||||期增减（%）|
|营业收入（元）|4,538,833,885.29|21.56||13,887,500,776.26||46.32|
|归属于上市公司股东的净利润|3,500,518.49|||-291,656,522.39|||
|||159.23||||-116.70|
|（元）|||||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||||
||-4,821,691.78|49.22||-322,383,807.39||-72.60|
|常性损益的净利润（元）|||||||
|经营活动产生的现金流量净额||||796,816,161.99|||
||--|--||||59.87|
|（元）|||||||
|基本每股收益（元/股）|0.002|150.00||-0.189||-117.24|
|稀释每股收益（元/股）|0.002|150.00||-0.189||-117.24|
|加权平均净资产收益率|0.10%|0.27||-7.77%||-4.27|

非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|年初至报告期期末金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-9,424.42||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||42,005,066.53||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-540,997.23||
|减：所得税影响额|7,604,169.12||
|少数股东权益影响额（税后）|3,123,190.76||
|合计|30,727,285.00|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
云南铝业股份有限公司2014年第三季度报告正文说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1.报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末普通股股东总数||157,138|||||
|前10名普通股股东持股情况|||||||
|||||持有有限售条|质押或冻结情况||
|股东名称|股东性质|持股比例|持股数量||||
|||||件的股份数量|股份状态|数量|
|云南冶金集团股份有限公司|国有法人|49.13%|756,169,168|0|--|--|
|上海浦东发展银行－长信金利趋势股票型证券投资基金|境内非国有法人|4.05%|62,412,554|0|||
||||||--|--|
|全国社保基金四一三组合|境内非国有法人|0.79%|12,151,300|0|--|--|
|中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金|境内非国有法人|0.59%|9,015,822|0|||
||||||--|--|
|交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)|境内非国有法人|0.57%|8,699,911|0|||
||||||--|--|
|丰和价值证券投资基金|境内非国有法人|0.40%|6,218,320|0|--|--|
|杨军|境内自然人|0.19%|2,924,026|0|--|--|
|中国银行股份有限公司－嘉实价值优势股票型证券投资基金|境内非国有法人|0.19%|2,910,053|0|||
||||||--|--|
|KB资产运用－KB中国大陆基金|境内非国有法人|0.15%|2,280,300|0|--|--|
|罗秋萍|境内自然人|0.11%|1,633,033|0|--|--|
|前10名无限售条件普通股股东持股情况|||||||
||||||股份种类||
|股东名称||持有无限售条件普通股股份数量|||||
||||||股份种类|数量|
|云南冶金集团股份有限公司||756,169,168|||人民币普通股|756,169,168|
|上海浦东发展银行－长信金利趋势股票型证券投资基金||62,412,554|||||
||||||人民币普通股|62,412,554|
|全国社保基金四一三组合||12,151,300|||人民币普通股|12,151,300|
|中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金||9,015,822|||人民币普通股|9,015,822|
|交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)||8,699,911|||||
||||||人民币普通股|8,699,911|

云南铝业股份有限公司2014年第三季度报告正文
|||||
|-|-|-|-|
|丰和价值证券投资基金|6,218,320|人民币普通股|6,218,320|
|杨军|2,924,026|人民币普通股|2,924,026|
|中国银行股份有限公司－嘉实价值优势股票型证券投资基金|2,910,053|||
|||人民币普通股|2,910,053|
|KB资产运用－KB中国大陆基金|2,280,300|人民币普通股|2,280,300|
|罗秋萍|1,633,033|人民币普通股|1,633,033|
||1.云南冶金集团股份有限公司为公司最大持股股东，持有公司股份上述股|||
||东关联关系或一致行动的说明756,169,168 股；|||
||2.前10名股东中，国有法人股股东云南冶金集团股份有限公司与其它股东|||
||之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致|||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||
||行动人；|||
||3.前10名流通股股东中，是否为同一基金管理公司控制并存在关联关系，|||
||公司不清楚；其它流通股股东之间是否存在关联关系、是否属于《上市公|||
||司收购管理办法》中规定的一致行动人，公司不清楚。|||
|前10名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股||||
||公司第七大股东通过客户信用交易担保证券账户合计持有2,924,026股。|||
|东情况说明（如有）||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2.报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
云南铝业股份有限公司2014年第三季度报告正文第三节重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1.资产负债表项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||增减变动|||
|项目|2014年9月30日|2013年12月31日|||主要变动原因|
||||变动金额|变动比例||
||||||主要是采购氧化铝等|
|货币资金|831,414,207.95|1,077,016,847.08|-245,602,639.13|-22.80%||
||||||原材料用款增加所致|
||||||主要是票据背书支付|
|应收票据|233,998,562.83|425,243,877.58|-191,245,314.75|-44.97%||
||||||采购款增加所致|
||||||主要是本期收回货款|
|应收账款|93,129,849.24|155,001,837.91|-61,871,988.67|-39.92%||
||||||所致|
||||||主要是预付氧化铝及|
|预付款项|398,323,702.63|226,467,584.33|171,856,118.30|75.89%|其他原材料款增加所|
||||||致|
||||||主要是年初2.56亿电|
|其他应收款|325,230,216.06|390,725,166.06|-65,494,950.00|-16.76%||
||||||价补贴款已收回|
||||||主要是因较低价位采|
|存货|3,225,426,179.31|2,481,831,517.75|743,594,661.56|29.96%|购氧化铝等商品增加|
||||||库存所致|
||||||主要是领用工程物资|
|工程物资|61,314,909.36|98,750,783.84|-37,435,874.48|-37.91%||
||||||所致|
||||||是因为公司开发整体|
||||||砌筑八层电解槽技术、|
||||||水电铝产业化系统集|
|开发支出|36,902,952.55|13,147,277.31|23,755,675.24|180.69%||
||||||成项目、双钢棒平衡铝|
||||||电解槽技术项目投入|
||||||增加所致|
|递延所得税|||||因本期可抵扣的亏损|
||208,142,663.57|94,248,331.85|113,894,331.72|120.84%||
|资产|||||增加所致|
|其他非流动|||||主要是预付工程款及|
||765,066,555.80|641,524,818.95|123,541,736.85|19.26%||
|资产|||||设备款增加所致|
||||||因本期偿还到期借款|
|短期借款|4,879,215,014.61|5,521,392,598.76|-642,177,584.15|-11.63%||
||||||所致|
||||||因本期开出票据结算|
|应付票据|698,554,264.75|621,548,550.36|77,005,714.39|12.39%||
||||||量增加所致|
||||||主要是本期采购原辅|
|应付账款|3,169,670,668.11|2,420,551,094.26|749,119,573.85|30.95%|材料、贸易商品应付款|
||||||增加所致|
|预收款项|373,429,785.89|265,423,726.19|108,006,059.70|40.69%|客户预付货款增加|

云南铝业股份有限公司2014年第三季度报告正文
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||增减变动|||
|项目|2014年9月30日|2013年12月31日|||主要变动原因|
||||变动金额|变动比例||
||||||主要是期末应交增值税等余额减少所致|
|应交税费|19,288,211.93|27,617,410.53|-8,329,198.60|-30.16%||
||||||主要是本期客户交购货履约保证金增加|
|其他应付款|129,464,905.02|56,942,825.54|72,522,079.48|127.36%||
||||||本期信用借款增加所致|
|长期借款|4,886,195,975.32|4,149,488,875.32|736,707,100.00|17.75%||
||||||主要是本期融资租赁款等增加所致|
|长期应付款|1,680,926,483.38|1,043,325,551.13|637,600,932.25|61.11%||

2.利润表项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||增减变动||主要变动原因||
|项目|2014年1-9月|2013年1-9月|||||
||||变动金额|变动比例|||
||||||主要原因是本期销售商品量增加所致||
|营业收入|13,887,500,776.26|9,491,283,500.44|4,396,217,275.82|46.32%|||
||||||主要原因是本期销售商品量增加所致||
|营业成本|13,255,505,393.65|9,004,659,146.76|4,250,846,246.89|47.21%|||
||||||销量增加，相关的运杂费增加所致||
|销售费用|286,358,442.12|204,727,171.91|81,631,270.21|39.87%|||
||||||主要原因是本期部分在建工程完工，利息费用化增加及融资成本上升所致||
|财务费用|652,975,722.68|296,114,750.84|356,860,971.84|120.51%|||
||||||主要原因是本期铝价下跌，计提存货跌价准备增加所致||
|资产减值损|||||||
||31,246,593.74|-13,129,572.22|44,376,165.96|337.99%|||
|失|||||||
||||||主要原因是本期期货收益增加||
|投资收益|20,037,030.05|1,549,813.06|18,487,216.99|1192.87%|||
|||||||本期政府补助减少所|
|营业外收入|42,139,893.27|105,477,982.37|-63,338,089.10|-60.05%|||
|||||||致|

3.现金流量表项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||2013年1-9月|增减变动|||
|项目|2014年1-9月|2013年1-9月|||主要变动原因|
||||变动金额|变动比例||
|销售商品、提||||53.83%|主要原因是本期商品销售量增加所致|
|供劳务收到|14,371,553,544.75|9,342,699,345.54|5,028,854,199.21|53.83%||
|的现金||||||
|收到的其他||||130.25%|主要是收到 2.56 亿电价补贴款|
|与经营活动|359,634,675.30|156,195,223.74|203,439,451.56|130.25%||
|有关的现金||||||
|购买商品、接||||57.71%|主要原因是本期原材料等采购量增加所致|
|收劳务支付|13,106,626,306.76|8,310,491,958.99|4,796,134,347.77|57.71%||
|的现金||||||

云南铝业股份有限公司2014年第三季度报告正文
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||增减变动||||
|项目|2014年1-9月|2013年1-9月||||主要变动原因|
||||变动金额|变动比例|||
|支付的各项|||||主要是本期缴纳增值税、印花税等增加所致||
||147,976,782.09|102,663,309.07|45,313,473.02|44.14%|||
|税费|||||||
|购建固定资|||||主要是本期部分在建项目完工，投资减少所致||
|产、无形资产|||||||
|和其他长期|530,045,880.46|1,404,010,806.84|-873,964,926.38|-62.25%|||
|资产所支付|||||||
|的现金|||||||
|偿还债务所||||||主要是本期偿还银行借|
||6,899,850,870.79|4,863,947,800.00|2,035,903,070.79|41.86%|||
|支付的现金||||||款增加|
|分配股利、利|||||||
|润或偿付利||||||主要是本期偿付利息增|
||846,647,795.21|597,844,233.28|248,803,561.93|41.62%|||
|息所支付的||||||加|
|现金|||||||
|支付其他与|||||||
|||||||主要是本期支付融资租|
|筹资活动有|334,368,810.62|182,164,281.50|152,204,529.12|83.55%|||
|||||||赁费增加|
|关的现金|||||||

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1.修订后的新会计准则对公司合并报表的影响
根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的“长期股权投资”，要求按《企业会计准则第22号—金融工具确认及计量》进行处理。截止2014年9月末，公司原在长期股权投资核算账面价值为164,284,331.41元的投资转至可供出售金融资产列报，合并报表年初数也相应进行了调整。
2.公司终止发行股份购买资产并募集配套资金方案的相关情况
2014年7月24日，公司召开了第六届董事会第三次会议，审议并通过了《云南铝业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》》（以下简称“《重组预案》”）。2014年7月26日，公司公告了《重组预案》等文件，并刊登了关于重大资产重组复牌公告。
在《重组预案》推出以后，公司、中介机构以及相关各方就继续推进本次发行股份购买资产事项进行了积极的磋商和沟通。鉴于有交易相关方提出改变对价支付方式的情况，结合公司自身降低资产负债水平的需求，经交易各方协商一致，为保护公司和广大投资者的利益，公司决定终止发行股份购买资产方案，并承诺在未来6个月内不再筹划重大资产重组事项。
3.公司非公开发行股票事项的相关情况
2014年9月23日，公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于公司2014年度非公开发行股票方案
的预案》等议案，拟向包括云南冶金集团股份有限公司在内的不超过10名特定投资者非公开发行股票，募
集资金总额（含发行费用）不超过23.81亿元，扣除发行费用后募集资金净额将全部用于收购云南浩鑫铝
云南铝业股份有限公司2014年第三季度报告正文箔有限公司86.92%股权、云南源鑫炭素有限公司100%股权，投资云南源鑫炭素有限公司60万吨炭素项目二期35万吨工程，并补充流动资金。目前该事项正在积极进展中，公司将在相关审计、评估工作完成后再次召开董事会，对相关事项做出补充决议及披露，并提交股东大会审议。
4.根据《云南省人民政府关于加快产业转型升级促进经济平稳较快增长的意见》（云政发〔2014〕17号）、《云南省工业和信息化委关于印发2014年汛期富余水电市场化消纳工作方案的通知》，经过与相关发电企业及电网公司协商，在政府确定的交易平台下，当前公司用电机制由原来执行云南省发改委核定的大工业类电价转变为常态化的以直接交易为主的市场化用电机制。该机制实施后，公司购电成本与执行目录电价相比明显下降，预计下降幅度为0.05元/千瓦时左右，电力供应的保障得以提高，依托云南省丰富的清洁水电发展水电铝产业更具优势，将对公司经营业绩的改善和提高整体竞争力产生积极的影响。
||||
|-|-|-|
|重要事项概述|披露日期|临时报告披露网站查询索引|
|发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案|2014年7月26日|巨潮资讯网|
|关于调整发行股份购买资产事项暨股票停牌的公告|2014年9月6日|巨潮资讯网|
|2014年度非公开发行股票预案|2014年9月26日|巨潮资讯网|
|关于实施市场化用电机制的公告|2014年10月8日|巨潮资讯网|

三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|||1.将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺||||
|||义务；||||
|||2.持有的原非流通股股份自获得上市流通之日起，||||
|||在三十六个月内不上市交易；上述三十六个月届满||||
||云南冶金集||||报告期内，控|
|||后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份||||
|股改承诺|团股份有限||2006年5月19日|长期有效|股股东严格|
|||的数量占公司股份总数的比例在十二个月不超过||||
||公司||||履行了承诺。|
|||百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；||||
|||3.为增强公司凝聚力、提升上市公司价值，在本次||||
|||股权分置改革方案实施后，将根据国家相关管理制||||
|||度和办法及时提出并实施管理层股权激励计划。||||
|承诺是否及||||||
||是|||||
|时履行||||||
|未完成履行||||||
|的具体原因||||||
||不适用|||||
|及下一步计||||||
|划（如有）||||||

云南铝业股份有限公司2014年第三季度报告正文四、对2014年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
五、证券投资情况
√适用□不适用
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|证券|证券代|证券|最初投资成|期初持股数|期初持|期末持股数|期末持|期末账面值|报告期损益|会计核算|股份|
|品种|码|简称|本（元）|量（股）|股比例|量（股）|股比例|（元）|（元）|科目|来源|
||02068|中铝||||||||可供出售|对外|
|股票|||62,727,444.14|19,495,000|0.73%|19,495,000|0.73%|39,851,774.79|2,285,996.64|||
||（H股）|国际||||||||金融资产|投资|
|合计|||62,727,444.14|19,495,000|--|19,495,000|--|39,851,774.79|2,285,996.64|--|--|
|证券投资审批董事会||||||||||||
||||2012年06月20日|||||||||
|公告披露日期||||||||||||
|证券投资审批股东会||||||||||||
||||不适用|||||||||
|公告披露日期（如有)||||||||||||

持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、衍生品投资情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||期末投资||
||||衍生|衍生品||||计提减||||
|||是否|||||期初|||金额占公|报告期|
|衍生品投资|关联||品投|投资初||||值准备|期末投|||
|||关联|||起始日期|终止日期|投资|||司报告期|实际损|
|操作方名称|关系||资类|始投资||||金额（如|资金额|||
|||交易|||||金额|||末净资产|益金额|
||||型|金额||||有）||||
|||||||||||比例||
|云南铝业股|||沪铝|||||||||
||否|否||7,704|2014年1月1日|2014年9月30日|7,704||3,046|0.61%|3,593|
|份有限公司|||套保|||||||||
|云南铝业股|||伦铝|||||||||
||否|否||0|2014年1月1日|2014年9月30日|0||604|0.12%|1,097|
|份有限公司|||套保|||||||||
|合计||||7,704|--|--|7,704||3,650|0.73%|4,690|
|衍生品投资资金来源||||自有资金||||||||
|涉诉情况（如适用）||||不适用||||||||
|衍生品投资审批董事会公告披||||2013年02月28日||||||||

云南铝业股份有限公司2014年第三季度报告正文
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|露日期（如有)|2014年04月09日|
|衍生品投资审批股东会公告披||
||无|
|露日期（如有)||
||公司开展期货套期保值交易选择在上海期货交易所和境外的伦敦金属交易所进行，交易所|
||和经纪机构分别受中国证监会和英国金融监管局监管，所进行的交易均是场内交易；所选|
||择的境内和境外期货经纪机构是运作规范、市场信誉好、成立时间较长的公司。因此公司|
|报告期衍生品持仓的风险分析||
||期货套期保值持仓的流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等风险性较低，可通过|
|及控制措施说明（包括但不限于||
||跟踪以上情况的发展变化来进行控制。公司期货套期保值持仓的风险主要是市场价格变动|
|市场风险、流动性风险、信用风||
||带来的风险。公司进行的期货交易为套期保值交易，交易以实货需要为基础，持仓风险在|
|险、操作风险、法律风险等）||
||与实货对冲后减小。此外，公司通过建立和严格执行相关管理制度，尤其是风险管理制度，|
||严格按实货需要和保证金规模多条件控制套期保值持仓规模，通过建立风险测算系统、风|
||险报告制度和风险处理程序，对持仓风险进行防范和控制。|
|已投资衍生品报告期内市场价||
|格或产品公允价值变动的情况，||
||2014年1月1日 14025元/吨 1806美元/吨|
|对衍生品公允价值的分析应披||
||2014年9月30日 14050元/吨 1950美元/吨|
|露具体使用的方法及相关假设||
|与参数的设定||
|报告期公司衍生品的会计政策||
|及会计核算具体原则与上一报||
||无|
|告期相比是否发生重大变化的||
|说明||
||1.公司以套期保值为目的的衍生品投资，指定相关部门评估投资风险，分析衍生品投资的|
||可行性与必要性；制定的套期保值计划和外汇风险敞口符合公司生产经营和工程项目建设|
|独立董事对公司衍生品投资及||
||实际，组织机构健全、完善，业务流程符合相关规定，不存在损害公司和全体股东利益情|
|风险控制情况的专项意见||
||况。|
||2.所采取的程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。|

七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
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|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象|谈论的主要内容及提供的资料|
||证券法律和企业管||||公司生产经营、产业发展、行业情况|
|2014年7月10日||电话沟通|个人|个人投资者||
||理部办公室||||以及未来发展情况|
||||||公司生产经营、产业发展、行业情况|
|2014年7月24日|公司会议室|实地调研|机构|海通证券||
||||||以及未来发展情况|
||||||公司生产经营、产业发展、行业情况|
|2014年8月13日|公司会议室|实地调研|机构|安信证券||
||||||以及未来发展情况|
||证券法律和企业管||||公司生产经营、产业发展、行业情况|
|2014年8月21日||电话沟通|个人|个人投资者||
||理部办公室||||以及未来发展情况|

云南铝业股份有限公司2014年第三季度报告正文
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||证券法律和企业管|||环球投资（香港）|公司生产经营、产业发展、行业情况|
|2014年9月11日||实地调研|机构|||
||理部办公室|||有限公司|以及未来发展情况|
||证券法律和企业管||||公司生产经营、产业发展、行业情况|
|2014年9月15日||电话沟通|个人|个人投资者||
||理部办公室||||以及未来发展情况|
||证券法律和企业管||||公司生产经营、产业发展、行业情况|
|2014年9月26日||电话沟通|个人|个人投资者||
||理部办公室||||以及未来发展情况|

云南铝业股份有限公司董事会 2014年 10月 14日