京山轻机 000821 风险投资管理制度湖北京山轻工机械股份有限公司
风险投资管理制度
（2014年8月八届四次董事会会议审议通过）
第一章总则
第一条为规范湖北京山轻工机械股份有限公司（以下简称“本公司”）的风险投资业务及相关信息披露行为，防范投资风险，强化风险控制，保护投资者的权益和公司利益，根据《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《对外投资管理制度》的有关规定，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称的风险投资包括证券投资、房地产投资、信托产品投资以及深圳证券交易所（以下简称“深交所”）认定的其他投资行为。
其中，证券投资包括公司投资境内外股票、证券投资基金等有价证券及其衍生品，以及向银行等金融机构购买以股票、利率、汇率及其衍生品种为投资标的的理财产品。
以下情形不适用本制度：
1、以扩大主营业务生产规模或延伸产业链为目的的投资行为；
2、固定收益类投资行为，但无担保的债券投资仍适用本制度；
3、参与其他上市公司的配股或行使优先认购权利；
4、以战略投资为目的，购买其他上市公司股份超过总股本的10%，且拟持有3年以上的证券投资；
5、以套期保值为目的进行的投资；
第三条风险投资的原则：
1、公司的风险投资应遵守国家法律、法规、规范性文件等相关规定；
京山轻机 000821 风险投资管理制度2、公司的风险投资应当谨慎，强化风险控制、合理评估效益；
3、公司的风险投资必须与资产结构相适应，规模适度，量力而行，不能影响自身主营业务的正常运行。
第四条公司风险投资的资金来源为公司自有资金，不得使用募集资金进行风险投资。
第五条本制度所称风险投资是指本公司及控股子公司进行的风险投资行
为。本公司参股公司进行风险投资，对公司业绩造成较大影响的，应当参照本制度相关规定履行信息披露义务。
第二章风险投资的职责分工
第六条董事会是本公司风险投资的决策机构，并负责制订、修订和决定风险投资管理制度。
第七条战略决策委员会是本公司风险投资的评审机构，负责由董事会决策的风险投资项目的评审，并将符合投资要求的项目提交董事会审议。
第八条证券法律部为本公司及子公司风险投资的主管部门，负责风险投资规划和计划的编制、项目预审和评审的组织、审批程序的履行、项目实施的管理和风险的监控等工作。
第三章风险投资的决策权限
第九条公司进行风险投资的审批权限如下：
1、公司进行风险投资，须提交董事会审议；
2、投资金额在人民币5,000万元以上的除证券投资以外的风险投资，由董事会审议通过后提交股东大会审议；
3、公司进行证券投资，不论金额大小，均应当经董事会审议通过后提交股东大会审议，并应当取得全体董事三分之二以上和独立董事三分之二以上同意。
京山轻机 000821 风险投资管理制度风险投资项目的处置权限参照上述规定执行。
第十条公司参与投资设立产业投资基金、创业投资企业、商业银行、小额贷款公司、信用合作社、担保公司、证券公司、期货公司、基金管理公司、信托公司和其他金融机构的，投资金额在人民币1亿元以上且占上市公司最近一期经审计净资产5%以上的，应当经董事会审议通过后提交股东大会审议，并参照本制度关于风险投资的一般规定执行。
第十一条公司在以下期间，不得进行风险投资：
1、使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间；
2、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后十二个月内；
第十二条公司进行风险投资时，应在此项风险投资后的十二个月内，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、不将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、不将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款。
第四章风险投资项目的决策程序
第十三条证券法律部负责预审风险投资项目建议，对预审认为有投资价值的项目，组织公司战略规划、财务部、内审部等相关部门进行初步评审并出具《投资项目初审意见书》，提交总经理审核，通过后准予立项。
第十四条准予立项的风险投资项目，由证券法律部组织开展可行性研究工作并编制相关文件，报董事会战略决策委员会评审通过后提交董事会审议，并同时由独立董事发表独立意见。
第十五条需经股东大会审议的风险投资项目，还应在董事会审议通过后提交股东大会审议。
第十六条董事会或股东大会审议批准后的风险投资项目，由证券法律部负责牵头实施。
第十七条子公司拟进行的风险投资项目，由其经营管理层对风险投资项目
京山轻机 000821 风险投资管理制度进行预审后提交子公司董事会审议，通过后按照本制度第九条、第十条规定的流程报本公司审批，批准后由该子公司负责实施。
第五章风险投资项目的财务管理及审计
第十八条公司财务部负责风险投资项目资金的筹集、使用管理，并负责对风险投资项目保证金进行管理。
第十九条公司内审部负责对风险投资项目的审计与监督，每个会计年度末应对所有风险投资项目进展情况进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理的预计各项风险投资可能发生的收益和损失，并向董事会审计委员会报告。
第六章事项报告及信息披露
第二十条公司进行风险投资应严格按照深交所中小企业板的要求及时履行信息披露义务。
第二十一条公司董事会应在做出风险投资决议后两个交易日内向深交所提交以下文件：
1、董事会及/或股东大会决议(仅适用于需经股东大会审议的风险投资项目)公告；
2、独立董事就相关审批程序是否合规、内控程序是否建立健全、对公司的影响等事项发表的独立意见；
3、以公司名义开立的证券账户和资金账户（适用证券投资）；
4、证券监督管理部门要求的其他资料。
第二十二条公司应当以本公司名义设立证券账户和资金账户进行证券投
资，不得使用他人账户或向他人提供资金进行证券投资。
账户设立完成后，公司应当在披露董事会决议公告的同时向深交所报备相应的证券账户和资金账户信息。
第二十三条本公司进行证券投资的，至少应当披露以下内容：
京山轻机 000821 风险投资管理制度1、证券投资概述，包括投资目的、投资额度、投资方式、投资期限、资金来源等；
上述所称投资额度，包括将证券投资收益进行再投资的金额，即任一时点证券投资的金额不得超过投资额度。
2、证券投资的内控制度，包括投资流程、资金管理、责任部门及责任人等；
3、证券投资的风险分析及公司拟采取的风险控制措施；
4、证券投资对公司的影响；
5、独立董事意见；
6、证券监督管理部门要求的其他内容。
公司应在定期报告中详细披露报告期末证券投资情况以及报告期内证券投
资的买卖情况。
第二十四条公司年度证券投资属于以下情形之一的，应对年度证券投资情况形成专项说明，并提交董事会审议，和独立董事应对证券投资专项说明出具专门意见：
1、证券投资金额占公司当年经审计净资产的10%以上且绝对金额在人民币1,000万元以上的；
2、证券投资产生的利润占公司当年经审计净利润的10%以上且绝对金额在人民币100万以上的。
上述指标计算中涉及的数据如为负数，取其绝对值计算。
第二十五条证券投资专项说明应该至少包括以下事项：
1、报告期证券投资概述，包括证券投资投资金额、投资证券数量、损益情况等；
2、报告期证券投资金额最多的前十只证券的名称、证券代码、投资金额、占投资的总比例、收益情况；
3、报告期末按市值最大的前十只证券的名称、代码、持有数量、投资金额、
京山轻机 000821 风险投资管理制度期末市值以及占总投资的比例；
4、报告期内执行证券投资内控制度情况，如存在违反证券投资内控制度的情况，应说明公司已（拟）采取的措施；
5、监管部门要求的其他情况。
证券投资专项说明和独立董事意见应当与公司年报同时披露。
第七章附则
第二十六条本制度适用于本公司及所属子公司。
第二十七条本制度未尽事宜，按国家有关法律法规、深圳证券交易所及本公司章程的规定执行。
第二十八条本制度经董事会审议通过之日起施行，由董事会负责解释并修订。
湖北京山轻工机械股份有限公司
董 事 会
二○一四年八月十九日