关于北京华联商厦股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于北京华联商厦股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情
况的专项说明
北京华联商厦股份有限公司 2016年度控股股东及其他关联方占用
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资金情况表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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关于北京华联商厦股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
致同专字（2017）第110ZA3331号北京华联商厦股份有限公司全体股东：
我们接受北京华联商厦股份有限公司（以下简称华联股份公司）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了华联股份公司2016年12月31日的合并及公司资产负债表，2016年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2017）第 110ZA5075号标准审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56号文）的要求，华联股份公司编制了本专项说明所附的北京华联商厦股份有限公司 2016年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金情况表”）。
编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是华联股份公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计华联股份公司2016年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对华联股份公司实施于2016年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2016年度华联股份公司控股
股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供华联股份公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二Ｏ一七年四月二十六日
北京华联商厦股份有限公司2016年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：北京华联商厦股份有限公司 单位：万元
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|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初占用资金余额|2016年度占用累计发生金额（不含利息）|2016年度占用资金的利息(如有)|2016年度偿还累计发生金额|2016年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|||||||||||
|小计|||||||||||
|前大股东及其附属企业|||||||||||
|小计||||||||||-|
|总计||||||||||-|
|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初往来资金余额|2016年度往来累计发生金额（不含利息）|2016年度往来资金的利息（如有）|2016年度偿还累计发生金额|2016年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|华联咖世家(北京)餐饮管理有限公司|控股股东的合营企业|应收账款|23.52|453.88||477.14|0.26|租赁费|经营性往来|
||北京华联综合超市股份有限公司|相同的控股股东|应收账款|1,003.85|6,454.04||7,306.14|151.75|租赁费|经营性往来|
||北京华联综合超市股份有限公司|相同的控股股东|其他应收款|253.73|0.96||253.73|0.96|垫付水电费|经营性往来|
||北京华联综合超市股份有限公司|相同的控股股东|其他应收款|160.00|-||160.00|-|出售资产|经营性往来|
||北京华联鑫创益科技有限公司|相同的控股股东|其他应收款|231.75|-||231.75|-|卡款|经营性往来|
||北京华联嘉合投资管理有限公司|相同的控股股东|应收账款|-|87.63||87.63|-|租赁费|经营性往来|
||BHG（北京）百货有限公司|受控股股东重大影响|应收账款|2,645.70|5,213.35||7,101.61|757.44|租赁费|经营性往来|
||BHG Retail Reit|受控股股东重大影响|应收账款|75.94|1,332.31||1,001.85|406.41|管理费|经营性往来|
||BHG（北京）百货有限公司|受控股股东重大影响|其他应收款|2.46|3.47||4.23|1.70|卡款|经营性往来|
||北京华联万贸购物中心|受控股股东重大影响|应收账款|-|657.84||568.76|89.08|管理费|经营性往来|
||成都海融兴达置业有限公司|受控股股东重大影响|预付款项||56.24||18.23|38.00|租赁费|经营性往来|
||合肥华联瑞安购物广场商业运营有限公司|受控股股东重大影响|预付款项||55.30||-|55.30|租赁费|经营性往来|
|上市公司的子公司及其附属企业|沈阳广盛鑫源商业投资管理有限公司|子公司|其他应收款|33,325.00|292.18||705.73|32,911.45|注1|非经营性往来|
||包头市鼎鑫源商业管理有限公司|子公司|其他应收款|-7,507.41|17,993.23||2,000.30|8,485.52|注1|非经营性往来|
||南京大厂北京华联购物中心有限公司|子公司|其他应收款|4,071.83|160.64||-|4,232.47|注1|非经营性往来|
||海南华联购物中心有限公司|子公司|其他应收款|9,523.93|1,661.91||7,205.00|3,980.84|注1|非经营性往来|
||内江华联购物中心有限公司|子公司|其他应收款|-971.06|3,150.11||-|2,179.05|注1|非经营性往来|
||成都华联弘顺物业管理有限公司|子公司|其他应收款|132.98|1,210.39||-|1,343.37|注1|非经营性往来|
||北京兴联顺达商业管理有限公司|子公司|其他应收款|39,514.75|40,829.74||75,932.97|4,411.52|注3|非经营性往来|
||北京海融兴达商业管理有限公司|子公司|其他应收款|4,026.15|5,023.09||2,200.03|6,849.21|注3|非经营性往来|
||北京龙天陆投资有限责任公司|子公司|其他应收款|4,545.80|3,881.12||7,822.08|604.84|注3|非经营性往来|
|关联自然人及其控制的法人|||||||||||

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|其他关联人及其附属企业|青岛海融兴达商业管理有限公司|注2|其他应收款||336.00||336.00|资金往来款|非经营性往来|
||北京兴联顺达商业管理有限公司|注3|其他应收款||4,411.52|4,411.52|-|注3|非经营性往来|
||北京海融兴达商业管理有限公司|注3|其他应收款||6,849.21|6,841.64|7.57|注3|非经营性往来|
||北京龙天陆投资有限责任公司|注3|其他应收款||604.84|590.74|14.10|注3|非经营性往来|
|总计||||91,058.92|100,718.99|124,921.08|66,856.83|||

注1：对子公司的非经营性往来主要为代垫工程款或拨付的往来款。
注2：2017年1月，公司完成发行股份购买中信夹层（上海）投资中心（有限合伙）及上海镕尚投资管理中心（有限合伙）所持青岛海融兴达商业管理有限公司全部股权，青岛海融兴达商业管理有限公司成为公司全资子公司。
注3：公司本期向上海万丽镕芮投资咨询有限公司转让所持有的北京海融兴达商业管理有限公司51%、北京龙天陆投资有限责任公司51%及北京兴联顺达商业管理有限公司51%股权，期初至处置日的资金往来在“上市公司的子公司及其附属企业”处列示，处置日至期末的资金往来在“其他关联人及其附属企业”处列示。期末资金往来余额为代垫尚未收回的员工社保款。
本表已于2017年4月26日获第七届董事会第五次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：