信会师报字[2014]第110987号浙江嘉欣丝绸股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江嘉欣丝绸股份有限公司（以下简称贵公司）董事会编制的2013年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
鉴证报告第1页
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的2013年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2013度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
立信会计师事务所 中国注册会计师：朱颖
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：吴文俊
中国·上海二O一四年三月二十四日
鉴证报告第2页
浙江嘉欣丝绸股份有限公司
2013年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
浙江嘉欣丝绸股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2013募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]440号文核准，本公司首次向社会公开发行人民币普通股(A股)股票3,350万股，每股面值1元，每股发行价格为22.00元/股，共募集资金73,700万元，扣除承销商承销费及保荐费2,811万元后，实际募集资金总额为70,889万元。募集资金于2010年 5月4日到账，再扣除股票发行费用共计1,669万元，实际募集资金净额69,220万元,其中超募资金35,118万元。业经立信会计师事务所有限公司以“信会师报字（2010）第24012号”验资报告验证确认。
根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》(财会[2010]25号)的精神,公司于2010年末对发行费用进行了重新确认,将广告费、路演费、上市酒会等费用7,962,745.41元从发行费用中调出,计入当期损益,经过上述调整后，公司股票发行费用金额确认为人民币 8,727,254.59元，募集资金净额确认为 700,162,745.41元。公司已于 2011年 3月 17日按调整发行费用的7,962,745.41元从自有资金账户转入募集资金专户存放。
(二) 募集资金使用及结余情况
募集资金使用情况 本年度使用金额（人民币元）
存入专户的募集资金总额 708,890,000.00
2010年募集资金的减少项
（1）对募投项目的投入 70,707,704.06
（2）归还银行借款 191,020,000.00
（3）永久补充流动资金 68,000,000.00
（4）支付上市发行费 8,727,254.59
小计 338,454,958.65
专项报告第1页
浙江嘉欣丝绸股份有限公司
2013年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
募集资金使用情况 本年度使用金额（人民币元）
2010年募集资金的增加项
募集资金账户获取利息减除手续费后净收入 623,623.71
2011年初募集资金余额 371,058,665.06
1、2011年募集资金的减少项：
（1）募集项目的投入 77,928,418.37
（2）超募资金对外投资 58,800,000.00
（3）暂时补充流动资金 60,000,000.00
小计 196,728,418.37
2、2011年募集资金的增加项
募集资金账户获取利息减除手续费后净收入 10,267,877.33
募集资金2011年末余额 184,598,124.02
1、2012年募集资金减少项：
（1）募集项目的投入 101,290,075.53
（2）超募资金对外投资 41,322,745.41
小计 142,612,820.94
2、2012年募集资金的增加项
（1）归还暂时补充流动资金 60,000,000.00
（2）募集资金账户获取利息减除手续费后净收入 2,647,838.50
小计 62,647,838.50
募集资金2012年末余额 104,633,141.58
1、2013年募集资金减少项：
（1）募集项目的投入 1,536,563.75
（2）永久补充流动资金（注1） 105,958,274.54
小计 107,494,838.29
2、2013募集资金的增加项
募集资金账户获取利息减除手续费后净收入 2,861,696.71
募集资金2013年末余额
注1：2013年11月11日，公司2013年第一次临时股东大会决议通过《关于终止年产600吨天然纤维针织面料项目并将募集资金余额永久补充流动资金的议案》，公司决定终止“年产600吨天然纤维针织面料及90万件无缝真丝针织内衣项目”并将募集资金余额永久补充流动资金。
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2013年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《关于中小企业板上市公司募集资金管理细则》等法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司修定了《浙江嘉欣丝绸股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称募资管理制度）。募资管理制度业经2010年5月24日公司第四届董事会第六次会议和2010年8月15日公司2010年度第一次临时股东大会审议通过。
根据募资管理制度，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。
公司于2010年5月25日会同光大证券股份有限公司分别与中国建设银行股份有限公司嘉兴分行营业部、中国农业银行股份有限公司嘉兴秀洲支行、中信银行嘉兴分行、中国工商银行股份有限公司嘉兴分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。2010年5月，公司开设募集资金账户如下：1、中国建设银行股份有限公司嘉兴分行营业部，账号为330016380470591231232、中国农业银行股份有限公司嘉兴秀洲支行，账号为19-320101040089905
3、中信银行嘉兴分行，账号为7333010182200095001
4、中国工商银行股份有限公司嘉兴分行，账号为1204060029000007779
公司于2010年6月公告，明确将募投项目“真丝宽幅面料及特种绣花装饰绸技改项目”投资主体变更为公司全资子公司嘉兴市特欣织造有限公司（以下简称特欣织造）。
特欣织造于2010年8月25日会同光大证券股份有限公司与中国农业银行股份有限公司嘉兴秀洲支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。特欣织造于2010年8月开设募集资金账户如下：
中国农业银行股份有限公司嘉兴秀洲支行，帐号为19-320101040090713
(二) 募集资金专户存储情况
1、公司在中国农业银行股份有限公司嘉兴秀洲支行开立的银行账号19320101040089905的募集资金专户于2012年8月16日销户。
2、公司在中国工商银行股份有限公司嘉兴分行开立的银行账号为1204060029000007779的募集资金专户于2012年8月16日销户
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募集资金存放与实际使用情况的专项报告
3、公司在中国农业银行股份有限公司嘉兴秀洲支行开立的银行账号为19-320101040090713的募集资金专户于2012年8月30日销户。
4、公司在中国建设银行股份有限公司嘉兴分行营业部开立的银行账号为33001638047059123123的募集资金专户于2013年11月15日销户。
5、公司在中信银行嘉兴分行开立的账号为7333010182200095001的募集资金专户于2013年11月16日销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本年度公司未发生募集资金项目变更事项。
(三) 募投项目先期投入及置换情况
本年度公司未发生募投项目先期投入及置换的情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度公司无新增使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
(五) 节余募集资金使用情况
本年度公司无使用节余募集资金的情况
(六) 超募资金使用情况
本年度公司无使用超募资金的情况
(七) 尚未使用的募集资金用途和去向
截止2013年12月31日，公司无尚未使用的募集资金，募集资金存放专户账户已全部销户。
(八) 募集资金使用的其他情况
本年度募集资金无其他使用情况
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募集资金存放与实际使用情况的专项报告
四、变更募投项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
2013年11月11日，公司2013年第一次临时股东大会决议通过《关于终止年产600吨天然纤维针织面料项目并将募集资金余额永久补充流动资金的议案》，公司决定终止“年产 600吨天然纤维针织面料及 90万件无缝真丝针织内衣项目”并将募集资金余额永久补充流动资金
(二) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截止2013年12月31日，公司未有募集资金投资项目已对外转让或置换情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司严格按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、公司《募集资金使用管理办法》等规定使用募集资金。并及时、真实、准确、完整地进行相关信息的披露工作，不存在违规使用募集资金的情形
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2014年3月24日批准报出。
附表：
1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
浙江嘉欣丝绸股份有限公司董事会2014年3月24日
专项报告第5页
附表1：
募集资金使用情况对照表
2013年度
编制单位：浙江嘉欣丝绸股份有限公司单位：人民币万元
募集资金总额 70,016.27 本年度投入募集资金总额 153.66报告期内变更用途的募集资金总额 9,700.00
累计变更用途的募集资金总额 15,750.00 已累计投入募集资金总额 61,060.54累计变更用途的募集资金总额比例 22.49%
是否已变更项目募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计投截至期末投入进度（%）项目达到预定可本年度实现的效是否达到项目可行性是否承诺投资项目和超募资金投向
（含部分变更）诺投资总额 总额(1) 金额 入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 益 预计效益 发生重大变化承诺投资项目
年产600吨天然纤维针织面料及90
是 9,700.00 否 是万件无缝真丝针织内衣项目(注1)
真丝宽幅面料及特种绣花装饰绸技
否 9,300.00 3,503.34
3,503.34
100.00 2011-09-01
395.90 是 否改项目（注2）
嘉欣丝绸内销品牌项目（注3） 否 6,050.00 14,330.41 153.66
14,495.84
101.15 2013-12-31 尚未产生效益 不适用 否年产110万件高档丝针织服装项目 否 9,052.00 7,147.09
7,147.09
100.00 2011-09-01 -313.46 否 否承诺投资项目小计（注4） 34,102.00 24,980.84 153.66 25,146.27 82.44超募资金投向
1、归还银行贷款 19,102.00 19,102.00 100.00
2、补充流动资金 6,800.00 6,800.00 100.00
3、对外投资(注5) 10,012.27 10,012.27 100.00
超募资金投向小计 35,914.27 35,914.27
合计 34,102.00 60,895.11 153.66 61,060.54
未达到计划进度或预计收益的情况2013年度世界经济复苏未达到预期，国内经济发展速度放缓，国内外消费市场不振，针织服装订单价格持续走低，且订单量下降，同时人工成本不断增长，公司“年产110万件高档丝针织和原因（分具体项目） 服装项目”效益未达到预期.
项目可行性发生重大变化的情况说
2013年11月11日，公司2013年度第一次临时股东大会决议，终止“年产600吨天然纤维针织面料及90万件无缝真丝针织内衣项目”并将募集资金余额永久补充流动资金明
2010年公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于用部分超额募集资金归还银行贷款及补充流动资金的议案》,决定用超额募集资金归还银行贷款19,102万元，6,800万元用于永久性补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用进展2011年公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对外投资的议案》，决定将使用部分超募资金与桐乡市新时代花卉园艺有限公司合作设立“嘉欣新时代苗木有限公司”情况 （名称以工商登记为准）。后工商登记名称为“浙江嘉欣苗木城开发有限公司”,“浙江嘉欣苗木城开发有限公司”注册资本15000万元，公司出资10500万元占注册资本70%。超募资金余额10,012.27万元，将用于此项投资，投资超过超募资金余额的部分公司以自有资金补足。本年度公司收购了浙江嘉欣苗木城开发有限公司5%的股权，截止2012年12月31日，公司占浙江嘉欣苗木城开发有限公司75%股权。公司已经用超募资金10,012.27万元投资浙江嘉欣苗木城开发有限公司。
募集资金投资项目实施地点变更情本年度未发生幕投项目实施地点变更情况:
况
募集资金投资项目实施方式调整情本年度未发生幕投项目实施方式调整的情况
况
募集资金投资项目先期投入及置换
不适用
情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金
本年度公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
情况
项目实施出现募集资金结余的金额
不适用
及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 已不存在尚未使用的募集资金
募集资金使用及披露中存在的问题
无
或其他情况
注1：2013年11月11日，公司2013年第一次临时股东大会决议通过《关于终止年产600吨天然纤维针织面料项目并将募集资金余额永久补充流动资金的议案》，公司决定终止“年产600吨天然纤维针织面料及90万件无缝真丝针织内衣项目”并将募集资金余额永久补充流动资金。
注2：2010年6月8日，公司第四届董事会第七次会议审议通过《关于变更募投项目“真丝宽幅面料及绣花装饰绸技改项目”的投资主体及实施地点的议案》，项目实施地点原计划为浙江嘉欣丝绸工业园二期21号厂房南侧地块，现实施地点变更为特欣织造现有厂房。独立董事和保荐机构发表了独立意见。
注3：“嘉欣丝绸内销品牌项目”系由原“高档真丝梭织服装技术改造项目”变更而来。“真丝梭织服装项目”募投项目在2007年制定，随着国际市场不稳定、国内劳动力成本提高、人民币升值预期等，该募投项目实施带来的预期大大减少。为国内外市场形势的变化，要求公司加快开拓内销市场的步伐。公司2010年12月29日第二次临时股东大会审议通过了《关于变更“高档真丝梭织服装技术改造”募投项目的议案》，募投项目“高档真丝梭织服装技术改造”变更为“嘉欣丝绸内销品牌项目”，将原项目拟使用的募集资金6050万变更投向，全部用于内销品牌服装的生产和销售。
注4：2012年3月24日公司五届董事会第七次会议审议通过《关于部分募投项目结余资金用于其它募投项目》的议案，并经2012年4月20日召开的2011年年度股东大会审议通过，保荐机构出具同意的意见，将“真丝宽幅面料及特种绣花装饰绸技改项目”和“年产110万件高档丝针织服装项目”两个已完工募投项目的结余资金补充募投项目“嘉欣丝绸内销品牌项目”流动资金。
2012年8月3日，公司第五届董事会第十次会议审议通过了《关于将已完工募投项目专户利息资金用于其它募投项目》的议案，公司将两个已经完工的募投项目节余资金以及募投项目专户利息资金转入“嘉欣丝绸内销品牌项目”，用于补充项目流动资金。
2012年8月16日，公司将上述两个已完工的募投项目结余资金及专户利息扣除手续费后合计82,804,115.90元转入“嘉欣丝绸内销品牌项目”用于补充流动资金。故“真丝宽幅面料及特种绣花装饰绸技改项目”和“年产110万件高档丝针织服装项目以及嘉欣丝绸内销品牌项目”调整了投资总额。同时，由于结余募集项目专户利息同时转入“嘉欣丝绸内销品牌项目”，募集资金投资总额也发生调整。
注5、“对外投资”调整后投资总额项下列示的为公司向“浙江嘉欣苗木城开发有限公司”出资10,500.00万元，其中以超募资金出资的10,012.27万元。
附表2：
变更募集资金投资项目情况表
2013年度
编制单位：浙江嘉欣丝绸股份有限公司单位：人民币万元
对应的原承诺 变更后项目拟投入本年度实际投截至实际累计投 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实 是否达到 变更后的项目可行性变更后的项目
项目 募集资金总额(1) 入金额 入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 是否发生重大变化年产600吨天然纤
维针织面料及90万
无
件无缝真丝针织内
衣项目(注1)
根据目前的经济形势判断，预期国际市场的消费需求短期内难以迅速恢复，公司现有的大圆机等设备产能结合外联单位的外发生产能力基本能够满足目前的订单需求，项目的终止对公司正常经营不会产生影响。2013年11月11日，2013年第一次临时股东大会决议通过《关变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
于终止年产600吨天然纤维针织面料项目并将募集资金余额永久补充流动资金的议案》，公司决定终止“年产600吨天然纤维针织面料及90万件无缝真丝针织内衣项目”并将募集资金余额永久补充流动资金。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明