深圳市振业（集团）股份有限公司
截止二零一四年六月三十日期间
财务报告
（未经审计）
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,203,417,051.09|2,051,049,279.23|
|结算备付金|0.00|0.00|
|拆出资金|0.00|0.00|
|交易性金融资产|0.00|0.00|
|应收票据|0.00|0.00|
|应收账款|16,847,634.04|17,499,912.91|
|预付款项|243,140,535.55|201,771,336.33|
|应收保费|0.00|0.00|
|应收分保账款|0.00|0.00|
|应收分保合同准备金|0.00|0.00|
|应收利息|0.00|0.00|
|应收股利|0.00|0.00|
|其他应收款|24,795,708.20|21,744,949.41|
|买入返售金融资产|0.00|0.00|
|存货|6,327,275,935.78|5,511,612,130.89|
|一年内到期的非流动资产|0.00|0.00|
|其他流动资产|0.00|0.00|
|流动资产合计|8,815,476,864.66|7,803,677,608.77|
|非流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|发放委托贷款及垫款|0.00|0.00|
|可供出售金融资产|370,533,926.88|436,344,438.24|
|持有至到期投资|0.00|0.00|
|长期应收款|0.00|0.00|
|长期股权投资|0.00|0.00|
|投资性房地产|1,101,302,697.17|1,111,808,476.02|
|固定资产|4,973,884.13|5,397,009.33|
|在建工程|0.00|0.00|
|工程物资|0.00|0.00|
|固定资产清理|0.00|0.00|
|生产性生物资产|0.00|0.00|
|油气资产|0.00|0.00|
|无形资产|0.00|20,532,144.35|
|开发支出|0.00|0.00|
|商誉|0.00|0.00|
|长期待摊费用|1,178,918.65|1,385,855.42|
|递延所得税资产|231,108,623.14|206,206,629.19|
|其他非流动资产|485,025,064.98|483,184,200.00|
|非流动资产合计|2,194,123,114.95|2,264,858,752.55|
|资产总计|11,009,599,979.61|10,068,536,361.32|
|流动负债：|||
|短期借款|100,000,000.00|100,000,000.00|
|向中央银行借款|0.00|0.00|
|吸收存款及同业存放|0.00|0.00|
|拆入资金|0.00|0.00|
|交易性金融负债|0.00|0.00|
|应付票据|0.00|0.00|
|应付账款|1,012,109,037.81|1,205,194,981.38|
|预收款项|1,385,531,488.67|653,960,881.68|
|卖出回购金融资产款|0.00|0.00|
|应付手续费及佣金|0.00|0.00|
|应付职工薪酬|27,517,671.16|49,990,234.51|
|应交税费|646,355,932.38|680,712,076.67|
|应付利息|17,764,170.27|483,333.33|

||||
|-|-|-|
|应付股利|2,834,346.53|935,609.54|
|其他应付款|94,379,028.72|88,423,477.48|
|应付分保账款|0.00|0.00|
|保险合同准备金|0.00|0.00|
|代理买卖证券款|0.00|0.00|
|代理承销证券款|0.00|0.00|
|一年内到期的非流动负债|740,000,000.00|400,000,000.00|
|其他流动负债|0.00|0.00|
|流动负债合计|4,026,491,675.54|3,179,700,594.59|
|非流动负债：|||
|长期借款|2,921,000,000.00|2,598,280,000.00|
|应付债券|0.00|0.00|
|长期应付款|0.00|0.00|
|专项应付款|0.00|0.00|
|预计负债|3,228,291.37|3,228,291.37|
|递延所得税负债|83,795,851.88|100,418,667.24|
|其他非流动负债|0.00|0.00|
|非流动负债合计|3,008,024,143.25|2,701,926,958.61|
|负债合计|7,034,515,818.79|5,881,627,553.20|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,349,995,046.00|1,349,995,046.00|
|资本公积|695,600,769.54|744,958,653.06|
|减：库存股|0.00|0.00|
|专项储备|0.00|0.00|
|盈余公积|881,401,646.15|881,401,646.15|
|一般风险准备|0.00|0.00|
|未分配利润|956,495,613.55|1,116,602,956.68|
|外币报表折算差额|0.00|0.00|
|归属于母公司所有者权益合计|3,883,493,075.24|4,092,958,301.89|
|少数股东权益|91,591,085.58|93,950,506.23|
|所有者权益（或股东权益）合计|3,975,084,160.82|4,186,908,808.12|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||11,009,599,979.61|10,068,536,361.32|
|计|||

法定代表人：李永明 主管会计工作负责人：蒋灿明 分管会计工作负责人：方东红
财务总监：于冰 会计机构负责人：李红光
2、母公司资产负债表
编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,473,858,211.97|1,251,281,205.25|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|16,769,350.34|17,410,945.41|
|预付款项|17,817,143.53|15,501,128.67|
|应收利息|0.00|0.00|
|应收股利|0.00|0.00|
|其他应收款|1,164,253,784.18|1,028,845,188.12|
|存货|2,060,812,434.80|1,696,784,037.01|
|一年内到期的非流动资产|0.00|0.00|
|其他流动资产|0.00|0.00|
|流动资产合计|4,733,510,924.82|4,009,822,504.46|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|370,533,926.88|436,344,438.24|
|持有至到期投资|0.00|0.00|
|长期应收款|0.00|0.00|
|长期股权投资|1,379,055,396.57|1,379,055,396.57|
|投资性房地产|1,101,302,697.17|1,111,808,476.02|
|固定资产|2,474,461.37|2,213,390.08|
|在建工程|0.00|0.00|
|工程物资|0.00|0.00|
|固定资产清理|0.00|0.00|
|生产性生物资产|0.00|0.00|
|油气资产|0.00|0.00|
|无形资产|0.00|0.00|
|开发支出|0.00|0.00|
|商誉|0.00|0.00|
|长期待摊费用|768,405.97|787,279.58|
|递延所得税资产|212,333,534.78|188,533,758.68|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|485,025,064.98|483,184,200.00|
|非流动资产合计|3,551,493,487.72|3,601,926,939.17|
|资产总计|8,285,004,412.54|7,611,749,443.63|
|流动负债：|||
|短期借款|100,000,000.00|100,000,000.00|
|交易性金融负债|0.00|0.00|
|应付票据|0.00|0.00|
|应付账款|525,175,731.12|586,244,036.76|
|预收款项|580,060,284.67|183,210,166.67|
|应付职工薪酬|13,198,521.16|22,091,225.49|
|应交税费|585,317,522.77|589,749,597.38|
|应付利息|17,764,170.27|483,333.33|
|应付股利|0.00|0.00|
|其他应付款|157,244,464.85|310,846,615.88|
|一年内到期的非流动负债|740,000,000.00|400,000,000.00|
|其他流动负债|0.00|0.00|
|流动负债合计|2,718,760,694.84|2,192,624,975.51|
|非流动负债：|||
|长期借款|2,325,000,000.00|1,949,000,000.00|
|应付债券|0.00|0.00|
|长期应付款|0.00|0.00|
|专项应付款|0.00|0.00|
|预计负债|0.00|0.00|
|递延所得税负债|75,474,304.06|92,097,119.42|
|其他非流动负债|0.00|0.00|
|非流动负债合计|2,400,474,304.06|2,041,097,119.42|
|负债合计|5,119,234,998.90|4,233,722,094.93|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,349,995,046.00|1,349,995,046.00|
|资本公积|693,238,433.21|742,596,316.73|
|减：库存股|0.00|0.00|
|专项储备|0.00|0.00|
|盈余公积|881,401,646.15|881,401,646.15|
|一般风险准备|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|未分配利润|241,134,288.28|404,034,339.82|
|外币报表折算差额|0.00|0.00|
|所有者权益（或股东权益）合计|3,165,769,413.64|3,378,027,348.70|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||8,285,004,412.54|7,611,749,443.63|
|计|||

法定代表人：李永明 主管会计工作负责人：蒋灿明 分管会计工作负责人：方东红财务总监：于冰 会计机构负责人：李红光
3、合并利润表
编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|491,488,388.68|1,170,522,469.81|
|其中：营业收入|491,488,388.68|1,170,522,469.81|
|利息收入|0.00|0.00|
|已赚保费|0.00|0.00|
|手续费及佣金收入|0.00|0.00|
|二、营业总成本|445,812,452.97|824,965,923.45|
|其中：营业成本|297,582,908.03|638,642,868.94|
|利息支出|0.00|0.00|
|手续费及佣金支出|0.00|0.00|
|退保金|0.00|0.00|
|赔付支出净额|0.00|0.00|
|提取保险合同准备金净额|0.00|0.00|
|保单红利支出|0.00|0.00|
|分保费用|0.00|0.00|
|营业税金及附加|51,148,033.97|149,937,098.73|
|销售费用|24,864,779.54|15,126,856.57|
|管理费用|25,688,975.93|22,105,651.38|
|财务费用|46,147,492.59|-2,385,775.51|
|资产减值损失|380,262.91|1,539,223.34|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||0.00|0.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||5,065,220.40|8,779,715.36|
|填列）|||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营|||
||0.00|0.00|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
||0.00|0.00|
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|50,741,156.11|354,336,261.72|
|加：营业外收入|13,408,726.76|555,562.22|
|减：营业外支出|136,750.76|141,798.21|
|其中：非流动资产处置损|||
||7,571.76|26,798.21|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||64,013,132.11|354,750,025.73|
|列）|||
|减：所得税费用|15,331,926.79|83,425,250.22|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|48,681,205.32|271,324,775.51|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
||0.00|0.00|
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|49,141,888.98|270,157,823.76|
|少数股东损益|-460,683.66|1,166,951.75|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.0364|0.2001|
|（二）稀释每股收益|0.0364|0.2001|
|七、其他综合收益|-49,357,883.52|72,926,032.33|
|八、综合收益总额|-676,678.20|344,250,807.84|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||-215,994.54|343,083,856.09|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-460,683.66|1,166,951.75|

法定代表人：李永明 主管会计工作负责人：蒋灿明 分管会计工作负责人：方东红财务总监：于冰 会计机构负责人：李红光
4、母公司利润表
编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|153,839,241.68|853,789,144.81|
|减：营业成本|80,797,238.94|453,551,462.54|
|营业税金及附加|20,393,682.15|121,244,276.02|
|销售费用|11,431,966.00|2,661,977.00|

||||
|-|-|-|
|管理费用|21,207,143.22|18,221,455.36|
|财务费用|49,366,698.87|4,024,601.37|
|资产减值损失|7,185,408.91|-14,255,881.00|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||0.00|0.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||75,088,339.15|83,364,522.94|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||0.00|0.00|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|38,545,442.74|351,705,776.46|
|加：营业外收入|47,518.43|75,715.70|
|减：营业外支出|7,900.76|17,883.95|
|其中：非流动资产处置损失|7,571.76|17,883.95|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||38,585,060.41|351,763,608.21|
|列）|||
|减：所得税费用|-7,764,120.16|64,820,040.13|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|46,349,180.57|286,943,568.08|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.0343|0.2126|
|（二）稀释每股收益|0.0343|0.2126|
|六、其他综合收益|-49,357,883.52|72,926,032.33|
|七、综合收益总额|-3,008,702.95|359,869,600.41|

法定代表人：李永明 主管会计工作负责人：蒋灿明 分管会计工作负责人：方东红财务总监：于冰 会计机构负责人：李红光
5、合并现金流量表
编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,232,023,717.54|1,328,233,982.23|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|532,264,134.61|76,012,298.74|
|经营活动现金流入小计|1,764,287,852.15|1,404,246,280.97|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,164,352,884.32|632,873,917.66|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||53,299,141.00|45,136,317.80|
|金|||
|支付的各项税费|177,589,442.79|424,438,631.92|
|支付其他与经营活动有关的现金|513,231,937.44|186,849,474.63|
|经营活动现金流出小计|1,908,473,405.55|1,289,298,342.01|
|经营活动产生的现金流量净额|-144,185,553.40|114,947,938.96|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|5,065,220.40|8,779,715.36|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||559,160.00|71,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|5,624,380.40|8,850,715.36|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||6,186,363.61|985,124.80|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|288,594.00||

||||
|-|-|-|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|6,474,957.61|985,124.80|
|投资活动产生的现金流量净额|-850,577.21|7,865,590.56|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|802,000,000.00|1,157,955,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|802,000,000.00|1,157,955,000.00|
|偿还债务支付的现金|139,280,000.00|105,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||320,678,249.17|191,669,530.81|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|459,958,249.17|296,669,530.81|
|筹资活动产生的现金流量净额|342,041,750.83|861,285,469.19|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||36,251.81|-68,859.18|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|197,041,872.03|984,030,139.53|
|加：期初现金及现金等价物余额|2,006,375,179.06|1,831,359,377.43|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,203,417,051.09|2,815,389,516.96|

法定代表人：李永明 主管会计工作负责人：蒋灿明 分管会计工作负责人：方东红财务总监：于冰 会计机构负责人：李红光
6、母公司现金流量表
编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|552,024,527.48|520,636,564.23|

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|504,847,439.09|964,875,941.07|
|经营活动现金流入小计|1,056,871,966.57|1,485,512,505.30|
|购买商品、接受劳务支付的现金|415,038,168.57|252,266,630.78|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||24,270,496.03|19,364,468.20|
|金|||
|支付的各项税费|47,505,258.48|236,199,866.88|
|支付其他与经营活动有关的现金|763,343,435.17|583,279,861.69|
|经营活动现金流出小计|1,250,157,358.25|1,091,110,827.55|
|经营活动产生的现金流量净额|-193,285,391.68|394,401,677.75|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|5,065,220.40|8,779,715.36|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|5,065,220.40|8,779,715.36|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||5,966,673.61|842,945.80|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|288,594.00||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|6,255,267.61|842,945.80|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,190,047.21|7,936,769.56|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|802,000,000.00|607,955,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|802,000,000.00|607,955,000.00|
|偿还债务支付的现金|86,000,000.00|5,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||298,983,806.20|180,896,583.96|
|的现金|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|384,983,806.20|185,896,583.96|
|筹资活动产生的现金流量净额|417,016,193.80|422,058,416.04|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||36,251.81|-68,948.79|
|五、现金及现金等价物净增加额|222,577,006.72|824,327,914.56|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,251,281,205.25|592,450,220.22|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,473,858,211.97|1,416,778,134.78|

法定代表人：李永明 主管会计工作负责人：蒋灿明 分管会计工作负责人：方东红财务总监：于冰 会计机构负责人：李红光
7、合并所有者权益变动表
编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||1,349,9||||||||||
|||744,958,|||881,401||1,116,60||93,950,50|4,186,908,|
|一、上年年末余额|95,046.||||||||||
|||653.06|||,646.15||2,956.68||6.23|808.12|
||00||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||1,349,9||||||||||
|||744,958,|||881,401||1,116,60||93,950,50|4,186,908,|
|二、本年年初余额|95,046.||||||||||
|||653.06|||,646.15||2,956.68||6.23|808.12|
||00||||||||||
|三、本期增减变动金额（减少||-49,357,|||||-160,10||-2,359,42|-211,824,6|
|以“－”号填列）||883.52|||||7,343.13||0.65|47.30|
||||||||49,141,8||-460,683.|48,681,205|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||88.98||66|.32|
|||-49,357,||||||||-49,357,88|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||883.52||||||||3.52|
|||-49,357,|||||49,141,8||-460,683.|-676,678.2|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
|||883.52|||||88.98||66|0|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
|||||-209,24|-1,898,73|-211,147,9|
|（四）利润分配|||||||
|||||9,232.11|6.99|69.10|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-209,24|-1,898,73|-211,147,9|
|配||||9,232.11|6.99|69.10|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||1,349,9|||||3,975,084,160.82|
|||695,600,|881,401|956,495,|91,591,08||
|四、本期期末余额|95,046.||||||
|||769.54|,646.15|613.55|5.58||
||00||||||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||1,285,7||||||||||
|||675,134,|||773,849||720,925,||93,342,06|3,548,961,|
|一、上年年末余额|09,568.||||||||||
|||912.85|||,757.02||528.35||5.17|831.39|
||00||||||||||
|加：同一控制下企业合并|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|产生的追溯调整|||||||
|加：会计政策变更|||||||
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
||1,285,7||||||
|||675,134,|773,849|720,925,|93,342,06|3,548,961,|
|二、本年年初余额|09,568.||||||
|||912.85|,757.02|528.35|5.17|831.39|
||00||||||
|三、本期增减变动金额（减少|64,285,|69,823,7|107,551|395,677,|608,441.0|637,946,97|
|以“－”号填列）|478.00|40.21|,889.13|428.33|6|6.73|
|||||696,085,|1,923,353|698,009,10|
|（一）净利润|||||||
|||||752.22|.78|6.00|
|||69,823,7||||69,823,740|
|（二）其他综合收益||||0.00|||
|||40.21||||.21|
|||69,823,7||696,085,|1,923,353|767,832,84|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||40.21||752.22|.78|6.21|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
||64,285,||107,551|-300,40|-1,314,91|-129,885,8|
|（四）利润分配|||||||
||478.00||,889.13|8,323.89|2.72|69.48|
||||107,551|-107,55|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||,889.13|1,889.13|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分|64,285,|||-192,85|-1,314,91|-129,885,8|
|配|478.00|||6,434.76|2.72|69.48|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||1,349,9||||||
|||744,958,|881,401|1,116,60|93,950,506.23|4,186,908,|
|四、本期期末余额|95,046.||||||
|||653.06|,646.15|2,956.68||808.12|
||00||||||

法定代表人：李永明 主管会计工作负责人：蒋灿明 分管会计工作负责人：方东红财务总监：于冰 会计机构负责人：李红光
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||1,349,995,|742,596,31|||881,401,64||404,034,33|3,378,027,|
|一、上年年末余额|||||||||
||046.00|6.73|||6.15||9.82|348.70|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||1,349,995,|742,596,31|||881,401,64||404,034,33|3,378,027,|
|二、本年年初余额|||||||||
||046.00|6.73|||6.15||9.82|348.70|
|三、本期增减变动金额（减少||-49,357,88|||||-162,900,0|-212,257,9|
|以“－”号填列）||3.52|||||51.54|35.06|
||||||||46,349,180|46,349,180|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.57|.57|
|||-49,357,88||||||-49,357,88|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||3.52||||||3.52|
|||-49,357,88|||||46,349,180|-3,008,702.|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||3.52|||||.57|95|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||||-209,249,2|-209,249,2|
|（四）利润分配|||||||||
||||||||32.11|32.11|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-209,249,2|-209,249,2|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||32.11|32.11|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||1,349,995,|693,238,43|881,401,64|241,134,28|3,165,769,413.64|
|四、本期期末余额||||||
||046.00|3.21|6.15|8.28||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||1,285,709,|672,772,57|||773,849,75||345,936,36|3,078,268,|
|一、上年年末余额|||||||||
||568.00|6.52|||7.02||6.62|268.16|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||1,285,709,|672,772,57|||773,849,75||345,936,36|3,078,268,|
|二、本年年初余额|||||||||
||568.00|6.52|||7.02||6.62|268.16|
|三、本期增减变动金额（减少以|64,285,478|69,823,740|||107,551,88||58,097,973|299,759,08|
|“－”号填列）|.00|.21|||9.13||.20|0.54|
||||||||358,506,29|358,506,29|
|（一）净利润|||||||||
||||||||7.09|7.09|
|||69,823,740||||||69,823,740|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||.21||||||.21|
|||69,823,740|||||358,506,29|428,330,03|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||.21|||||7.09|7.30|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
||64,285,478||107,551,88|-300,408,3|-128,570,9|
|（四）利润分配||||||
||.00||9.13|23.89|56.76|
||||107,551,88|-107,551,8||
|1．提取盈余公积||||||
||||9.13|89.13||
|2．提取一般风险准备||||||
||64,285,478|||-192,856,4|-128,570,9|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
||.00|||34.76|56.76|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||1,349,995,|742,596,31|881,401,64|404,034,33|3,378,027,|
|四、本期期末余额||||||
||046.00|6.73|6.15|9.82|348.70|

法定代表人：李永明 主管会计工作负责人：蒋灿明 分管会计工作负责人：方东红财务总监：于冰 会计机构负责人：李红光
二、公司基本情况
1、公司历史沿革
深圳市振业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）根据国家有关法律、法规的规定，经深圳市人民政府批准，于1989年5月25日成立，领取深司字N23093号企业法人营业执照。1992年4月27日，经中国人民银行深圳分行以深银复字(1992)第059号文批准，本公司发行A股于深圳证券交易所上市。
截至2014年6月30日，本公司累计发行股本总数1,349,995,046股。
2、公司行业性质、经营范围和主要产品或提供的服务
公司行业性质：房地产业。
本公司经营范围为：土地开发、房产销售及租赁、物业管理。
主要产品或提供的服务：提供商品住宅，以及提供物业租赁服务。
3、本财务报表业经本公司董事会于2014年8月13日决议批准报出。
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014年6月30日的财务状况及2014年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处臵该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
本公司通过多次交易分步处臵对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处臵对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处臵对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
处臵对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处臵子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处臵价款与处臵投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处臵对子公司的长期股权投资”和“因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处臵的子公司，处臵日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处臵的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
10、金融工具
（1）金融工具的确认依据和计量方法
1）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
2）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
3）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
4）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（3）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||本公司将金额为人民币100万元（含100万元）以上的应收款项确认为|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额重大的应收款项；将期末余额大于1000万元（含1000万元）|
||的其他应收款分类为单项金额重大的其他应收款。|
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生|
||减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似|
||信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄组合|账龄分析法|以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合|
|集团内关联方组合|其他方法|与本公司的关联关系|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3年以上|50.00%|50.00%|
|5年以上|80.00%|80.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|组合名称|方法说明|
|集团内关联方组合|合并范围内关联方未发生减值按5%计提|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，如：与对方存在争议或涉|
||及诉讼、仲裁的应收款项；已无法与债务人取得联系并且无第三方追偿人；有|
|单项计提坏账准备的理由||
||明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单独进行减值测|
||试。|
||有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的|
|坏账准备的计提方法||
||差额，确认减值损失，计提减值准备。|

（4）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。
完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的的物业；拟开发产品是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。拟开发产品在项目整体开发时，全部转入在建开发产品；在项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，未开发土地仍保留在拟开发产品当中。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：个别认定法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现
净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）公共配套设施费的核算方法
按实际完工成本计入在建开发产品（如果房地产项目完工时相应的公共配套设施尚未建设完成，则根据预计发生的成本计入完工开发产品），如果一个配套设施存在多个房地产项目受益且开发的产品为同一类型时，则根据其可销售面积按比例分摊；如果一个配套设施存在多个房地产项目受益但开发的产品类型不同时（如同时开发普通住宅和别墅），则根据其占地面积按比例分摊。
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处臵长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处臵对子公司的长期股权投资，处臵价款与处臵长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处臵对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处臵，对于处臵的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处臵时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该
资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“非流动非金融资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处臵、或者永久退出使用且预计不能从其处臵中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃臵费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处臵中获得的扣除预计处臵费用后的金额。
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|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-40|5.00%|2.375-4.75%|
|机器设备|10|5.00%|9.50%|
|电子设备|5|5.00%|19.00%|
|运输设备|5|5.00%|19.00%|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“非流动非金融资产减值”。
（4）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司为日
常经营活动取得的土地使用权作为存货核算。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）无形资产减值准备的计提
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“非流动非金融资产减值”。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
19、非流动非金融资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处臵费用包括与资产处臵有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处臵时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
21、维修基金核算方法
本公司根据各开发项目所在地政府对公共设施专用基金、房屋本体维修基金的相关管理规定提取应由公司负担的部分计入“在建开发产品”。
22、质量保证金核算方法
本公司在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“应付账款”科目下分单位核算。质量保证期满，未发生工程质量问题，则根据公司项目管理部门的通知退还质量保证金。
23、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
根据以上商品销售收入确认原则，本公司确认房地产销售收入必须同时满足以下四个条件：①房地产项目完工，并完成竣工验收；②已签订销售合同；③一次性付款或分期付款方式的，已收讫全部房款；按揭方式的，已收到首期款且已办妥银行按揭审批手续；④按照销售合同约定的要求办妥了入伙手续。
（2）物业出租收入
按合同或者协议的约定应收租金金额在租赁期内各个期间按直线法确认为营业收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
24、政府补助
（1）类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产和递延所得税负债的依据
1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期税前会计利润作相应调整后计算得出。
2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）所得税的抵销
1）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
2）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
27、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
28、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期内无会计政策变更、无会计估计变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
本报告期内无会计政策变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
本报告期内无会计估计变更。
29、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本公司本报告期内未发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
30、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及
陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处臵费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处臵费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处臵的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（8）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
四、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|营业税|营业收入|按应税营业额的5%计缴营业税|
|城市维护建设税|实际缴纳的营业税|按实际缴纳的流转税的7%计缴|
|企业所得税|应纳税所得额|按应纳税所得额的25%计缴|
|教育费附加|实际缴纳的营业税|按实际缴纳的流转税的3%计缴|
|地方教育费附加|实际缴纳的营业税|按实际缴纳的流转税的2%计缴|
|土地增值税*|转让房地产增值额|按转让房地产增值额30-60%计缴|

各分公司、分厂执行的所得税税率
报告期内本公司及纳入合并报表范围之子公司的企业所得税税率均为25%。
2、其他说明
根据深圳市人民政府深府办函[2005]93号、深圳市地方税务局深地税发[2005]521文的规定，从 2005年11月1日起，对在深圳市从事房地产开发和房地产转让并取得收入的单位和个人按照《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定征收土地增值税；对房地产开发企业采取“先预征、后清算、多退少补”的征收方式，即在项目全部竣工结算前转让房地产取得销售收入的先按预征率征收税款，待工程全部竣工，办理结算后再进行清算，多退少补税款。清算土地增值税采用超率累进的税率，对增值比例在50%以下的按30%的比例征收增值税（普通标准住宅的增值比例在20%以下的免征土地增值税），对增值比例超过50%未超过100%的部分按40%的比例征收，对增值比例超过100%未超过200%的部分按50%的比例征收，对增值比例超过200%的部分按60%的比例征收。2010年8月 1日起，根据（深地税告[2010]6号）调整我市土地增值税预征率的公告，调整后普通标准住宅按销售收入2%预征，别墅为4%，其他类型房产为3%。
本公司之子公司惠州市惠阳区振业创新发展有限公司（以下简称“惠阳振业”）根据惠州市地方税务局 2010年9月发布的公告，自 2010年10月1日起土地增值税预征率为预售房款的3%。
本公司之子公司广西振业房地产股份有限公司根据自治区地方税务局关于进一步加强房地产业税收征管工作的通知文件（桂地税发[2010[65号），2010年6月起，南宁市土地增值税预征率普通住宅为预售房款的1%、非普通住宅为预售房款的3%、商铺为预售房款的5%。
本公司之子公司天津市振业房地产开发有限公司根据（天津市地方税务局公告 2011年第 1号）调整土地增值税预征率的通知，自2011年1月11日起，除保障性住房外，房地产开发企业销售商品房，每平方米销售价格 2万元(含2万元)以下的，土地增值税预征率为2%；每平方米销售价格 2万元至 3万元(含3万元)的，土地增值税预征率为3%；每平方米销售价格 3万元以上的，土地增值税预征率为5%。
本公司之子公司西安振业房地产开发有限公司根据陕西省地方税务局 2012年12月25日
关于调整土地增值税预征率的公告，自2013年2月 1日起，设（区）市的市区普通住宅的预
征率从1%调整为1.5%；非普通住宅（除别墅外）预征率从1.5%调整为2%；别墅、写字楼、
营业用房等预征率从2.5%调整为3%。
本公司之子公司湖南振业房地产开发有限公司根据（湘地税发[2010]25号）调增土地增值税预征率的通知，自 2010年7月1日起，普通标准住宅预征率为1.5%；非普通标准住宅（含车库等）预征率为2%；别墅、写字楼、营业用房等预征率为3%；单纯转让土地使用权预征率为5%。
五、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||少数股东|
||||||||实质上构成||||||
|||||||期末实||||是否||权益中用|
||子公司|注册|业务性|注册资|经营范||对子公司净|持股比|表决权||少数股东||
|子公司全称||||||际投资||||合并||于冲减少|
||类型|地|质|本|围||投资的其他|例|比例||权益||
|||||||额||||报表||数股东损|
||||||||项目余额||||||
|||||||||||||益的金额|
|广西振业房|||||房地产||||||||
||控股子|广西|房地产|150,000,||145,900,|||||5,976,418.||
|地产股份有|||||开发、销|||97.36%|97.36%|是|||
||公司|南宁|开发|000||000.00|||||75||
|限公司|||||售等||||||||
|贵州振业房|||||||||||||
||全资子|贵州|房地产|30,000,0|房屋开|39,950,0|||||||
|地产开发有||||||||100.00%|100.00%|是|||
||公司|遵义|开发|00|发等|00.00|||||||
|限公司|||||||||||||
||||资产经||||||||||
|天津市振业|||||||||||||
||全资子||营及房|280,000,|房地产|280,000,|||||||
|资产管理有||天津||||||100.00%|100.00%|是|||
||公司||地产投|000|开发等|000.00|||||||
|限公司|||||||||||||
||||资||||||||||
|天津市振业|||||||||||||
||全资子||房地产|150,000,|房地产|150,000,|||||||
|房地产开发||天津||||||100.00%|100.00%|是|||
||公司||开发|000|开发等|000.00|||||||
|有限公司|||||||||||||
|天津振业佳|||||||||||||
||全资子||房地产|100,000,|房地产|100,000,|||||||
|元房地产开||天津||||||100.00%|100.00%|是|||
||公司||开发|000|开发等|000.00|||||||
|发有限公司|||||||||||||
|天津振业津|||||||||||||
||全资子||房地产|100,000,|房地产|100,000,|||||||
|滨房地产开||天津||||||100.00%|100.00%|是|||
||公司||开发|000|开发等|000.00|||||||
|发有限公司|||||||||||||
|惠州市惠阳|||||||||||||
||||||房地产||||||||
|区振业创新|控股子|广东|房地产|260,000,||213,200,|||||61,867,92||
||||||开发、销|||82.00%|82.00%|是|||
|发展有限公|公司|惠州|开发|000||000.00|||||6.88||
||||||售等||||||||
|司|||||||||||||
|东莞市振业|全资子|广东|房地产|100,000,|房地产|100,000,|||||||
|||||||||100.00%|100.00%|是|||
|房地产开发|公司|东莞|开发|000|开发、销|000.00|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||售等|||||
|西安振业房||||||||||
||全资子|陕西|房地产|280,000,|房地产|280,000,||||
|地产开发有|||||||100.00%|100.00%|是|
||公司|西安|开发|000|开发等|000.00||||
|限公司||||||||||
||||房地产|||||||
|深圳市振业|||||房地产|||||
||全资子|广东|开发及|300,000,||300,000,||||
|房地产开发|||||开发、管||100.00%|100.00%|是|
||公司|深圳|自有物|000||000.00||||
|有限公司|||||理等|||||
||||业租赁|||||||
|深圳市振业||||||||||
||全资子|广东|房地产|2,000,00||2,000,00||||
|贸易发展有|||||无||100.00%|100.00%|否|
||公司|深圳|开发|0||0.00||||
|限公司*||||||||||
|深圳市建设||||||||||
|（集团）公|全资子|广东||||490,000.||||
||||制造业|450,000|无||100.00%|100.00%|否|
|司金属结构|公司|深圳||||00||||
|制品厂*||||||||||
|天津振业化||||||||||
||全资子|||4,500,00||4,500,00||||
|工发展有限||天津|制造业||无||100.00%|100.00%|否|
||公司|||0||0.00||||
|公司*||||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
2014年5月22日公司召开第八届董事会2014年第六次会议，审议通过了《关于注销贵州振业房地产开发有限公司的议案》,同意注销该公司。
*本公司持有上述公司的全部股权但未纳入合并范围的原因是，上述公司已停止经营多年，且被吊销营业执照，本公司未发现上述公司的有关资产及负债，亦无债权人就上述公司债务向本公司提出清偿要求，本公司认为该等公司不符合“控制”的定义，根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，上述公司不纳入合并范围。本公司对上述公司投资的账面价值为零。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||少数股东|
||||||||实质上构成||||||
|||||||期末实||||||权益中用|
||子公司|注册|业务性|注册资|经营范||对子公司净|持股比|表决权|是否合|少数股东||
|子公司全称||||||际投资||||||于冲减少|
||类型|地|质|本|围||投资的其他|例|比例|并报表|权益||
|||||||额||||||数股东损|
||||||||项目余额||||||
|||||||||||||益的金额|
|湖南振业房|||||||||||||
||控股子|湖南|房地产|150,000|房地产|120,000,|460,902,263||||23,746,73|6,253,260.|
|地产开发有||||||||80.00%|80.00%|是|||
||公司|长沙|开发 ,|000|开发|000.00|.22||||9.95|05|
|限公司|||||||||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
根据本公司2009年第四次股东大会决议，本公司对子公司湖南振业房地产开发有限公司
（以下简称“湖南振业”）追加投资36,000万元，因合资对方未履行同比增资义务，截至2014年6
月30日，湖南振业增资及验资手续尚未完成。另外根据借款合同约定其余100,902,263.22元的逾
期借款本金及利息转为投资款。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
合并范围发生变更的情况详见附注五、1、（1）和附注五、3。
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1家，原因为
本期新设子公司1家。
与上年相比本年（期）减少合并单位 0家，原因为
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|天津振业津滨房地产开发有限公司|100,004,010.38|4,010.38|

六、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|238,964.41|--|--|138,289.54|
|人民币|--|--|238,511.43|--|--|137,840.85|
|-港币|570.68|0.79|452.98|570.68|0.79|448.69|
|银行存款：|--|--|2,203,178,086.68|--|--|2,050,910,989.69|
|人民币|--|--|2,199,345,236.15|--|--|2,050,904,597.99|
|-港币|4,828,788.06|0.79|3,832,850.53|8,129.55|0.79|6,391.70|
|合计|--|--|2,203,417,051.09|--|--|2,051,049,279.23|

2、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄组合|17,748,198.73|100.00%|900,564.69|5.07%|18,429,732.79|100.00%|929,819.88|5.05%|
|组合小计|17,748,198.73|100.00%|900,564.69|5.07%|18,429,732.79|100.00%|929,819.88|5.05%|
|合计|17,748,198.73|--|900,564.69|--|18,429,732.79|--|929,819.88|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|17,684,667.73|99.64%|884,233.39|18,276,874.06|99.17%|914,534.01|
|1至2年|13,640.00|0.08%|1,364.00|152,858.73|0.83%|15,285.87|
|2至3年|49,891.00|0.28%|14,967.30||||
|合计|17,748,198.73|--|900,564.69|18,429,732.79|--|929,819.88|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|天虹商场股份有限公司|非关联关系|13,207,724.92|1年以内|74.42%|
|深圳市新美众实业发展有限公司|非关联关系|1,479,969.98|1年以内|8.34%|
|深圳东太平洋影业投资有限公司|非关联关系|1,477,728.83|1年以内|8.33%|
|自然人|非关联关系|750,852.00|1年以内|4.23%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|深圳市彩云餐饮管理有限公司|非关联关系|531,518.40|1年以内|2.99%|
|合计|--|17,447,794.13|--|98.31%|

3、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|31,721,716.36|100.00%|6,926,008.16|21.83%|28,261,439.47|100.00%|6,516,490.06|23.06%|
|组合小计|31,721,716.36|100.00%|6,926,008.16|21.83%|28,261,439.47|100.00%|6,516,490.06|23.06%|
|合计|31,721,716.36|--|6,926,008.16|--|28,261,439.47|--|6,516,490.06|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|9,465,168.49|29.84%|471,094.34|11,504,340.88|40.71%|571,072.90|
|1至2年|12,408,813.23|39.12%|1,240,881.32|6,038,807.95|21.37%|603,880.80|
|2至3年|3,049,294.29|9.61%|914,788.28|5,702,935.29|20.18%|1,710,880.58|
|3年以上|3,067,480.00|9.67%|1,314,475.94|1,272,095.00|4.50%|636,047.50|
|5年以上|3,730,960.35|11.76%|2,984,768.28|3,743,260.35|13.24%|2,994,608.28|
|合计|31,721,716.36|--|6,926,008.16|28,261,439.47|--|6,516,490.06|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|深圳市住房和建设局|非关联关系|6,057,684.09|1至5年|19.10%|
|西安市住房保障和房屋管理局|非关联关系|6,056,415.43|1至2年|19.09%|
|西安市城乡建设委员会|非关联关系|2,211,037.00|1至2年|6.97%|
|西安市城乡建设委员会.|非关联关系|1,952,763.00|1年以内|6.16%|
|长沙市财政局先导区分局|非关联关系|1,638,215.00|1年以内|5.16%|
|合计|--|17,916,114.52|--|56.48%|

4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|141,745,535.55|58.30%|104,771,336.33|51.93%|
|1至2年|8,395,000.00|3.45%|12,500,000.00|6.20%|
|2至3年|18,500,000.00|7.61%|10,000,000.00|4.96%|
|3年以上|74,500,000.00|52.56%|74,500,000.00|36.92%|
|合计|243,140,535.55|--|201,771,336.33|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|广东惠州惠阳经济开发区管理委员会|无关联关系|8,395,000.00|1至2年||
|广东惠州惠阳经济开发区管理委员会|无关联关系|18,500,000.00|2至3年||
|广东惠州惠阳经济开发区管理委员会|无关联关系|74,500,000.00|3年以上||
|合计|--|101,395,000.00|--|--|

预付款项主要单位的说明
款项系支付给广东惠州惠阳经济开发区管理委员会的“惠阳振业城”项目土地征用补偿费、
拆迁费等土地储备整理资金，截至 2014年6月30日，尚未完成土地受让的相关手续。
（3）预付款项的说明
预付款项含预交税费。
5、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|完工开发产品|769,089,523.77|38,432,509.04|730,657,014.73|1,041,987,846.80|38,432,509.04|1,003,555,337.76|
|在建开发产品|4,776,956,360.15||4,776,956,360.15|2,879,055,311.44||2,879,055,311.44|
|拟开发产品|819,662,560.90||819,662,560.90|1,629,001,481.69||1,629,001,481.69|
|合计|6,365,708,444.82|38,432,509.04|6,327,275,935.78|5,550,044,639.93|38,432,509.04|5,511,612,130.89|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|新城花园|38,432,509.04||||38,432,509.04|
|合 计|38,432,509.04||||38,432,509.04|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
||||本期转回金额占该项存货|
|项目|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因||
||||期末余额的比例|
|新城花园|存货成本高于其可变现净值|||

（4）完工开发产品
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|竣工时间|年初数|本期增加|本期减少|期末数|
|新城花园||52,717,054.22|||52,717,054.22|
|星海名城五期|2006.05|4,262,223.35|||4,262,223.35|
|振业城二-三期|2009.10|5,296,616.32|||5,296,616.32|
|振业峦山谷花园一期|2010.11|25,420,101.97|914,995.49|12,542,047.9|4 13,793,049.52|
|星海名城六期|2007.12|1,122,350.86|||1,122,350.86|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|星海名城七期|2011.09|7,810,957.07|||7,810,957.07|
|北海宝丽一期|1995.|60,135.81|||60,135.81|
|振业•中央华府（北海）|2009.03|550,774.40|||550,774.40|
|惠阳•振业城一期|2010.11|3,558,344.67|||3,558,344.67|
|振业城四-五期|2011.03|11,364,903.54||4,871,207.99|6,493,695.55|
|惠阳•振业城二期（GH组团）|2011.12|141,141,731.72|||141,141,731.72|
|惠阳•振业城二期（D组团）|2013.10|108,789,167.35||2,691,892.81|106,097,274.54|
|振业•青秀山1号|2012.01|27,945,164.85||6,737,066.95|21,208,097.90|
|西安振业•泊墅一期|2012.06|222,277,811.82||53,530,692.71|168,747,119.11|
|天津•新博园|2013.10|311,912,889.10||153,284,430.79|158,628,458.31|
|振业城六-七期|2013.03|117,757,619.75||40,155,979.33|77,601,640.42|
|合 计||1,041,987,846.80|914,995.49|273,813,318.52|769,089,523.77|

（5）在建开发产品
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目名称|开工时间|预计竣工时间|期末数|年初数|
|振业峦山谷花园二期|2011.03.|2014.10.|1,930,147,356.53|1,509,464,718.97|
|惠阳•振业城商务中心|2008.05.|2014.09.|93,413,652.82|90,453,836.32|
|惠阳•振业城二期|2010.09.|2016.12.|78,023,136.17|73,187,698.77|
|西安振业•泊墅二期（A组团）|2012.08.|2014.09.|580,243,097.71|421,966,563.43|
|西安振业•泊墅二期（B组团）|2013.10.|2015.11.|223,272,098.38|178,776,293.11|
|长沙•振业城一期|2013.05.|2014.11.|746,581,411.57|605,206,200.84|
|天津•启春里|2014.05.|2016.04.|827,291,593.15||
|东莞•松湖雅苑|2014.06.|2016.04.|297,984,013.82||
|合 计|||4,776,956,360.15|2,879,055,311.44|

（6）拟开发产品
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预计开发时间|年初数|本期增加|本期减少|期末数|
|广西振业•尚府|2014.07.|191,875,826.46|5,479,288.42||197,355,114.88|
|惠阳•振业城F1组团||35,546,690.00|188,712.50||35,735,402.50|
|长沙•振业城|2014.11.|283,577,285.07|22,049,088.20||305,626,373.27|
|东莞•松湖雅苑||295,360,243.67||295,360,243.67||
|天津•启春里||822,641,436.49||822,641,436.49||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|天津滨海开发区项目|2014.08.||280,945,670.25||280,945,670.25|
|合 计||1,629,001,481.69|308,662,759.37|1,118,001,680.16|819,662,560.90|

（7）计入期末存货余额的借款费用资本化金额
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期减少|||
|存货类别|项目名称|年初余额|本期增加|本期转入|本期转入|期末余额|
|||||营业成本|投资性房地产||
|完工开发产品|星海名城五期|300,996.35||||300,996.35|
||振业城二-三期|784,127.87||||784,127.87|
||振业峦山谷花园一期|2,885,159.57||1,320,362.03||1,564,797.54|
||星海名城六期|202,387.17||||202,387.17|
||惠阳•振业城一期|46,277.72||||46,277.72|
||星海名城七期|886,879.80||||886,879.80|
||振业城四-五期|1,230,057.27||527,221.35||702,835.92|
||西安振业•泊墅一期|4,503,477.39||1,027,635.60||3,475,841.79|
||振业•青秀山1号|248,200.85||25,905.70||222,295.15|
||振业城六-七期|10,156,517.70||4,744,753.73||5,411,763.97|
||天津•新博园|5,347,794.92||2,784,250.90||2,563,544.02|
||惠阳•振业城二期（D组团）|2,951,684.96||73,036.62||2,878,648.34|
||惠阳•振业城二期（GH组团）|969,965.40||||969,965.40|
|在建开发产品|振业峦山谷花园二期|148,741,965.19|53,434,587.52|||202,176,552.71|
||西安振业•泊墅二期（A组团）|6,015,637.50|7,146,095.00|||13,161,732.50|
||长沙振业城一期|17,738,252.23|13,169,033.46|||30,907,285.69|
|合计||203,009,381.89|73,749,715.98|10,503,165.93||266,255,931.94|

6、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|可供出售权益工具|370,533,926.88|436,344,438.24|
|合计|370,533,926.88|436,344,438.24|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00元，该金额占
重分类前持有至到期投资总额的比例0.00%。
（2）可供出售权益工具情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末公允价值|||年初公允价值|||
|项目|||||||
||股数|期末市价|金额|股数|期末市价|金额|
|鄂武商A|287,668.00|11.70|3,365,715.60|287,668.00|12.76|3,670,643.68|
|中洲控股|33,768,136.00|10.86|366,721,956.96|16,884,068.00|25.60|432,232,140.80|
|交通银行|115,014.00|3.88|446,254.32|115,014.00|3.84|441,653.76|
|合计|||370,533,926.88|||436,344,438.24|

（3）本公司持有的可供出售金融资产不存在流通受限的情形。
（4）本公司持有的可供出售金融资产不存在质押情况。
7、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投资|在被投资||||
||核算方|||增减变|||||本期计提|本期现|
|被投资单位||投资成本|期初余额||期末余额|单位持股|单位表决|减值准备|||
||法|||动|||||减值准备|金红利|
|||||||比例|权比例||||
|天津轮船实业|||||||||||
|||3,375,000.|3,375,000.||3,375,000.||||||
|发展集团股份|成本法|||||1.67%|1.67%|3,375,000.00|||
|||00|00||00||||||
|有限公司|||||||||||
|深圳市深发贸||208,000.0|208,000.0||208,000.0||||||
||成本法|||||10.00%|10.00%|208,000.00|||
|易有限公司||0|0||0||||||
|深圳市建设(集|||||||||||
|||490,434.5|490,434.5||490,434.5||||||
|团)公司金属结|成本法|||||100.00%|100.00%|490,434.54|||
|||4|4||4||||||
|构厂|||||||||||
|深圳市振业贸|||||||||||
|||2,000,000.|1,384,076.||1,384,076.||||||
|易发展有限公|成本法|||||100.00%|100.00%|1,384,076.29|||
|||00|29||29||||||
|司|||||||||||
|北海长江股份||525,000.0|525,000.0||525,000.0||||||
||成本法|||||||525,000.00|||
|有限公司||0|0||0||||||
|||1,157,991.|1,157,991.||1,157,991.||||||
|北海乌家砖厂|成本法|||||||1,157,991.40|||
|||40|40||40||||||
|深圳莫斯科股||636,353.5|636,353.5||636,353.5||||||
||成本法|||||7.14%|7.14%|636,353.52|||
|份有限公司||2|2||2||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|天津振业化工||4,500,000.|4,500,000.|4,500,000.00||||
||成本法||||100.00%|100.00%|4,500,000.00|
|实业有限公司||00|00|||||
|||12,892,77|12,276,85|12,276,855.75||||
|合计|--||||--|--|12,276,855.75|
|||9.46|5.75|||||

8、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|1,323,918,813.26|5,376,976.61|420,000.00|1,328,875,789.87|
|1.房屋、建筑物|1,323,918,813.26|5,376,976.61|420,000.00|1,328,875,789.87|
|二、累计折旧和累计|||||
||212,110,337.24|15,590,289.00|127,533.54|227,573,092.70|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|212,110,337.24|15,590,289.00|127,533.54|227,573,092.70|
|三、投资性房地产账|||||
||1,111,808,476.02|-10,213,312.39|292,466.46|1,101,302,697.17|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|1,111,808,476.02|-10,213,312.39|292,466.46|1,101,302,697.17|
|五、投资性房地产账|||||
||1,111,808,476.02|-10,213,312.39|292,466.46|1,101,302,697.17|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|1,111,808,476.02|-10,213,312.39|292,466.46|1,101,302,697.17|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|15,590,289.00|
|投资性房地产本期减值准备计提额|0.00|

9、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|17,156,363.72|837,120.00|3,658,842.18|14,334,641.54|
|其中：房屋及建筑物|715,305.62|8,388.00||723,693.62|
|机器设备|140,631.00|||140,631.00|
|运输工具|8,261,342.66||3,596,947.00|4,664,395.66|
|办公及电子设备|7,249,440.99|338,457.00|59,815.18|7,528,082.81|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他设备|789,643.45|490,275.00||2,080.00|1,277,838.45|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|11,759,354.39||848,971.06|3,247,568.04|9,360,757.41|
|其中：房屋及建筑物|177,890.01||28,531.48||206,421.49|
|机器设备|133,599.45||||133,599.45|
|运输工具|6,535,832.49||333,308.09|3,193,244.62|3,675,895.96|
|办公及电子设备|4,384,373.33||440,526.89|53,664.82|4,771,235.40|
|其他设备|527,659.11||46,604.60|658.60|573,605.11|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|5,397,009.33|--|||4,973,884.13|
|其中：房屋及建筑物|537,415.61|--|||517,272.13|
|机器设备|7,031.55|--|||7,031.55|
|运输工具|1,725,510.17|--|||988,499.70|
|办公及电子设备|2,865,067.66|--|||2,756,847.41|
|其他设备|261,984.34|--|||704,233.34|
|办公及电子设备||--||||
|其他设备||--||||
|五、固定资产账面价值合计|5,397,009.33|--|||4,973,884.13|
|其中：房屋及建筑物|537,415.61|--|||517,272.13|
|机器设备|7,031.55|--|||7,031.55|
|运输工具|1,725,510.17|--|||988,499.70|
|办公及电子设备|2,865,067.66|--|||2,756,847.41|
|其他设备|261,984.34|--|||704,233.34|

本期折旧额848,971.06元；本期由在建工程转入固定资产原价为0.00元。
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|22,196,912.78||22,196,912.78||
|土地使用权|22,196,912.78||22,196,912.78||
|二、累计摊销合计|1,664,768.43||1,664,768.43||
|土地使用权|1,664,768.43||1,664,768.43||
|三、无形资产账面净值合计|20,532,144.35||20,532,144.35||

|||||
|-|-|-|-|
|土地使用权|20,532,144.35|20,532,144.35||
|土地使用权||||
|无形资产账面价值合计|20,532,144.35|20,532,144.35|0.00|
|土地使用权|20,532,144.35|20,532,144.35|0.00|

本期摊销额0.00元。
11、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|软件使用费|787,279.58|200,000.00|218,873.61||768,405.97||
|装修费|598,575.84||188,063.16||410,512.68||
|合计|1,385,855.42|200,000.00|406,936.77||1,178,918.65|--|

12、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|14,630,142.02|14,538,918.69|
|可抵扣亏损|5,037,564.71|4,481,612.31|
|预提职工薪酬|3,088,809.59|6,155,588.82|
|预提土地增值税|144,099,499.46|144,829,035.57|
|预售房款|54,440,110.17|28,735,842.08|
|未支付的费用|9,005,424.35|6,658,558.88|
|预计负债|807,072.84|807,072.84|
|小计|231,108,623.14|206,206,629.19|
|递延所得税负债：|||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变|||
||71,061,317.13|87,513,944.97|
|动|||
|其他|12,734,534.75|12,904,722.27|
|小计|83,795,851.88|100,418,667.24|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|284,245,268.52|350,055,779.89|
|其他|50,938,139.00|51,618,889.04|
|小计|335,183,407.52|401,674,668.93|
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|58,520,568.08|58,155,674.73|
|预提职工薪酬|12,355,238.36|24,622,355.22|
|预提土地增值税|576,397,997.84|579,316,142.28|
|预售房款|217,760,440.68|114,943,368.32|
|未支付的费用|36,021,697.40|26,634,235.53|
|可抵扣亏损|20,150,258.84|17,926,449.22|
|预计负债|3,228,291.36|3,228,291.37|
|小计|924,434,492.56|824,826,516.67|

13、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|7,446,309.94|380,262.91|||7,826,572.85|
|二、存货跌价准备|38,432,509.04||||38,432,509.04|
|五、长期股权投资减值准备|12,276,855.75||||12,276,855.75|
|合计|58,155,674.73|380,262.91|||58,535,937.64|

14、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|与深圳市地铁集团有限公司合作开发投资款|485,025,064.98|483,184,200.00|
|合计|485,025,064.98|483,184,200.00|

其他非流动资产的说明
2013年11月29日，本公司与深圳市地铁集团有限公司（以下简称“深圳地铁”）签订合同
合作开发深圳地铁横岗车辆段综合物业，项目位于深圳市龙岗区横岗街道六约片区，北临深
惠公路、与地铁三号线六约站相邻。项目总占地面积 11.12万平方米，建筑面积 32.2万平方米，
其中住宅 22.554万平方米，商业 5.2万平方米，商务公寓 4.1万平方米，配套 0.346万平方米。
合作模式：项目用地登记在深圳地铁名下，以深圳地铁的名义申请项目立项、报批报建、开发建设、物业租售等手续。在此前提之下，双方共同对本项目进行合作开发，本公司主要负责建设管理，并采取以下不同的出资模式进行合作开发。
（1）对于住宅、商务公寓和配套物业的开发，本公司获取该部分物业70%的投资、开发、收益权。
（2）对于商业物业及车位的开发，深圳地铁负责全部投资，产权归深圳地铁所有。
（3）双方按照合同约定成立项目建设管理公司（非注册法人分支机构），项目的开发建设管理工作委托给管理公司具体实施。
15、所有权或使用权受限制的资产
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|受限制的原因|
|投资性房地产-振业大厦A、B座裙楼及A座塔楼|94,642,535.23|注①|
|投资性房地产-星海名城七期商业裙楼15套房产|176,919,318.89|注②|
|投资性房地产-星海名城七期商业裙楼10套房产|152,302,204.26|注③|
|投资性房地产-峦山谷一期商业裙楼117#商铺|179,451,265.78|注④|
|存货-西安振业•泊墅二期（A、B组团）|803,515,196.09|注⑤|
|合 计|1,406,830,520.25||

注：①本公司以振业大厦A、B座裙楼及A座塔楼作为抵押物向华夏银行深圳宝安支行借款人民币 1.83亿元，抵押物评估价值41,067.46万元，借款期 10年，约定的借款到期日为 2023年 1月8日。
②本公司以星海名城七期项目商业裙楼15套房产作为抵押物向广东华兴银行深圳分行借款人民币 1.9亿元，抵押物认定价值34,043.25万元，借款期 7年，约定的借款到期日为 2020年 8月30日。
③本公司以星海名城七期项目商业裙楼 10套房产作为抵押物，抵押物认定价值 26,095.60万元，同时以注②15套房产二次抵押，向广东华兴银行深圳分行借款人民币 2.6亿元，借款期 3年，约定的借款到期日为 2017年6月17日。
④本公司以峦山谷一期商业裙楼117#商铺作为抵押物向北京银行深圳北京大厦支行借款人民币 1.5亿元，抵押物认定价值 31,937.41万元，借款期 8年，约定的借款到期日为2022年 6月23日。
⑤本公司之子公司西安振业房地产开发有限公司以西安振业•泊墅二期A、B组团土地使用权及在建工程作为抵押向招商银行西安未央路支行借款人民币2.06亿元，借款期 3年，约定的借款到期日为 2016年 7月3日。
⑥本公司之子公司湖南振业房地产开发有限公司以长沙振业城一期符合抵押条件的39栋在建项目作为抵押向招商银行长沙分行借款人民币 3亿元，抵押物评估价值 91,416.22万元，借款期 3年，约定的借款到期日为 2016年6月24日。
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款|100,000,000.00|100,000,000.00|
|合计|100,000,000.00|100,000,000.00|

17、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付账款|1,012,109,037.81|1,205,194,981.38|
|合计|1,012,109,037.81|1,205,194,981.38|

18、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|1,368,279,467.20|648,583,013.98|
|1至2年|11,000,204.24|3,055,295.35|
|2至3年|3,929,237.89|2,019,085.35|
|3年以上|2,322,579.34|303,487.00|
|合计|1,385,531,488.67|653,960,881.68|

（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
一年以上的预收账款主要系预收的购房款，因未实现销售尚未结转。
（3）预收房款主要项目明细情况
||||
|-|-|-|
|项目名称|期末数|年初数|
|星海名城六期|5,074,380.70|5,074,380.70|
|星海名城七期|17,294,150.00||
|振业城二-三期|3,640,155.65|1,370,155.65|
|振业城四-五期|1,299,494.72|5,698,127.72|
|振业峦山谷花园一期|13,247,013.00|18,792,391.00|
|惠阳•振业城一期|1,783,138.00|1,783,138.00|

||||
|-|-|-|
|惠阳•振业城二期|20,506,974.00|16,850,974.00|
|西安振业•泊墅一期|40,807,479.00|36,349,807.00|
|振业•青秀山1号|1,616,141.00|1,514,141.00|
|天津•新博园|24,566,846.00|111,013,086.00|
|振业城六-七期|44,594,032.60|52,847,565.60|
|西安振业•泊墅二期（A组团）|379,866,356.00|121,329,652.00|
|振业峦山谷花园二期|491,798,821.00|94,740,302.00|
|长沙•振业城一期|336,029,434.00|146,909,917.01|
|合计|1,382,124,415.67|614,273,637.68|

19、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||40,402,484.14|20,705,605.44|39,346,774.01|21,761,315.57|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||758,926.66|758,926.66||
|三、社会保险费|5,070,488.86|5,175,371.09|8,927,209.89|1,318,650.06|
|其中:1.医疗保险费|27,699.24|1,181,215.05|1,202,268.40|6,645.89|
|2.基本养老保险费|55,199.84|3,122,565.10|3,172,308.75|5,456.19|
|3.年金缴费|4,984,115.00|618,823.00|4,297,592.00|1,305,346.00|
|4.失业保险费|348.98|121,162.78|121,511.76||
|5.工伤保险费|2,832.41|64,515.04|66,145.47|1,201.98|
|6.生育保险费|293.39|67,090.12|67,383.51||
|四、住房公积金||2,436,229.35|2,411,550.35|24,679.00|
|五、辞退福利||79,529.33|79,529.33||
|六、其他|4,517,261.51|1,146,433.99|1,250,668.97|4,413,026.53|
|合计|49,990,234.51|30,302,095.86|52,774,659.21|27,517,671.16|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额4,411,926.53元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
20、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|营业税|1,273,214.20|5,619,399.10|
|企业所得税|12,370,839.47|20,532,594.33|
|个人所得税|5,441,723.31|770,771.56|
|城市维护建设税|1,307,852.57|2,720,183.66|
|教育费附加|295,452.23|1,315,127.42|
|土地使用税||1,653,946.16|
|房产税|784,803.66|626,403.66|
|土地增值税|624,854,716.84|647,447,250.25|
|其他|27,330.10|26,400.53|
|合计|646,355,932.38|680,712,076.67|

21、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|3,483,333.33|483,333.33|
|与深圳市地铁集团有限公司合作开发投资款应付利息|14,280,836.94||
|合计|17,764,170.27|483,333.33|

22、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|广西振业房地产股份有限公司个人股东|2,287,740.43|935,609.54||
|深圳市振业（集团）股份有限公司工会工||||
||546,606.10|||
|作委员会||||
|合计|2,834,346.53|935,609.54|--|

23、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|其他应付款|94,379,028.72|88,423,477.48|
|合计|94,379,028.72|88,423,477.48|

24、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|未决诉讼|3,228,291.37|||3,228,291.37|
|合计|3,228,291.37|||3,228,291.37|

预计负债说明
中国建设银行股份有限公司深圳市分行（以下简称“建设银行深圳分行”）就与柯小芹签订的《个人住房（商业用房）借款合同》未如约履行还款义务提起诉讼，本公司子公司惠阳振业为第二被告。根据（2013）深福法民三初字第2016号民事判决书，被告柯小芹应归还建设银行深圳分行本金3,188,766.74元、利息38,879.81元、罚息644.82元，合计3,228,291.37，惠阳振业承担连带责任。由于涉案房产已在本案诉讼前因柯小芹其他债务纠纷被查封，柯小芹目前无偿还能力，预计本公司很可能需要承担连带还款责任，本公司确认预计负债。
25、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|740,000,000.00|400,000,000.00|
|合计|740,000,000.00|400,000,000.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款|740,000,000.00|400,000,000.00|
|合计|740,000,000.00|400,000,000.00|

金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|平安银行深|2012年04月|2015年03月||||340,000,000.|||
||||人民币元||||||
|圳红宝支行|12日|18日||||00|||
|兴业银行深|2011年12月|2014年12月||||400,000,000.||400,000,000.|
||||人民币元||||||
|圳分行|23日|20日||||00||00|
|||||||740,000,000.||400,000,000.|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||00||00|

26、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|1,289,000,000.00|843,280,000.00|
|保证借款|90,000,000.00|1,045,000,000.00|
|信用借款|2,282,000,000.00|1,110,000,000.00|
|减：一年内到期的长期借款|-740,000,000.00|-400,000,000.00|
|合计|2,921,000,000.00|2,598,280,000.00|

（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|建设银行深圳上|2013年05|2016年02|||||||
||||人民币元|||800,000,000.00||600,000,000.00|
|步支行|月23日|月29日|||||||
|中国银行深圳沙|2013年10|2015年10|||||||
||||人民币元|||392,000,000.00||300,000,000.00|
|头角支行|月09日|月09日|||||||
|建设银行深圳上|2012年08|2015年08|||||||
||||人民币元|||350,000,000.00||350,000,000.00|
|步支行|月30日|月29日|||||||
|华兴银行深圳分|2014年06|2017年06|||||||
||||人民币元|||260,000,000.00|||
|行|月18日|月17日|||||||
|招商银行西安未|2013年07|2016年07|||||||
||||人民币元|||206,000,000.00||210,000,000.00|
|央路支行|月04日|月03日|||||||
|||||||2,008,000,000.0||1,460,000,000.|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||0||00|

27、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|1,349,995,046.00||||||1,349,995,046.00|

28、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|459,464,454.54|||459,464,454.54|
|其他资本公积|285,494,198.52||49,357,883.52|236,136,315.00|
|合计|744,958,653.06||49,357,883.52|695,600,769.54|

29、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|372,110,396.54|||372,110,396.54|
|任意盈余公积|509,291,249.61|||509,291,249.61|
|合计|881,401,646.15|||881,401,646.15|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
30、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|1,116,602,956.68|--|
|调整后年初未分配利润|1,116,602,956.68|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|49,141,888.98|--|
|应付普通股股利|209,249,232.11||
|期末未分配利润|956,495,613.55|--|

31、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|491,488,388.68|1,170,522,469.81|
|营业成本|297,582,908.03|638,642,868.94|

（2）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|房产销售业务|453,047,218.04|275,448,699.29|1,134,621,669.55|620,328,082.90|
|租赁业务|38,441,170.64|22,134,208.74|35,900,800.26|18,314,786.04|
|合计|491,488,388.68|297,582,908.03|1,170,522,469.81|638,642,868.94|

（3）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|广东省|159,139,241.68|83,489,131.75|879,673,815.81|468,464,328.71|
|广西自治区|9,874,040.00|6,737,066.95|122,546,596.00|68,165,959.74|
|陕西省|104,634,291.00|53,530,692.71|168,302,058.00|102,012,580.49|
|天津市|217,840,816.00|153,826,016.62|||
|合计|491,488,388.68|297,582,908.03|1,170,522,469.81|638,642,868.94|

（4）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
营业收入的说明
||||
|-|-|-|
|期 间|前五名客户营业收入合计|占全部营业收入的比例（%）|
|2014年1至6月|27,143,684.40|5.52|
|2013年1至6月|51,527,661.00|4.40|

32、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|24,517,799.13|58,526,123.50|营业收入的5%|
|城市维护建设税|1,861,498.24|4,096,828.66|应交营业税、增值税合计的7%|
|教育费附加|1,225,889.97|2,926,306.18|应交营业税、增值税合计的5%|
|土地增值税|21,658,993.08|83,182,380.96|转让房地产增值额的30%-60%|
|其他|1,883,853.55|1,205,459.43|营业收入的0.008%-0.01%|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|51,148,033.97|149,937,098.73|--|

营业税金及附加的说明
各项营业税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。
33、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|广告推广费|17,454,907.30|5,236,785.50|
|销售策划费|4,791,816.62|3,530,517.51|
|代理费|2,455,585.16|6,247,080.87|
|其他|162,470.46|112,472.69|
|合计|24,864,779.54|15,126,856.57|

34、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资及福利费|13,394,571.32|10,360,053.55|
|社会保险费及住房公积金|4,678,000.75|4,283,375.06|
|中介服务费|1,198,180.00|1,307,000.00|
|办公费|1,671,620.45|1,707,619.25|
|车辆费|953,717.30|843,640.00|
|其他费用|3,792,886.11|3,603,963.52|
|合计|25,688,975.93|22,105,651.38|

35、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|117,434,820.54|63,481,139.02|
|减：利息收入|7,758,517.49|10,114,495.36|
|减：利息资本化金额|64,333,863.79|56,520,337.75|
|汇兑损益|-36,312.91|69,065.06|
|减：汇兑损益资本化金额|||
|其他|841,366.24|698,853.52|
|合计|46,147,492.59|-2,385,775.51|

36、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|5,065,220.40|8,779,715.36|
|合计|5,065,220.40|8,779,715.36|

37、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|380,262.91|1,539,223.34|
|合计|380,262.91|1,539,223.34|

38、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|12,925,793.09|56,928.50|12,925,793.09|
|其中：固定资产处置利得|836,851.47|56,928.50|836,851.47|
|无形资产处置利得|12,088,941.62||12,088,941.62|
|政府补助||200,000.00||
|个税手续费返还|35,805.31|71,818.02|35,805.31|
|罚款及违约金收入|208,321.93|190,715.70|208,321.93|
|其他|238,806.43|36,100.00|238,806.43|
|合计|13,408,726.76|555,562.22||

39、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|7,571.76|26,798.21|7,571.76|
|其中：固定资产处置损失|7,571.76|26,798.21|7,571.76|

|||||
|-|-|-|-|
|对外捐赠||2,000.00||
|罚款支出||93,000.00||
|其他|129,179.00|20,000.00|129,179.00|
|合计|136,750.76|141,798.21|136,750.76|

40、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|48,734,003.04|56,884,465.83|
|递延所得税调整|-33,402,076.25|26,540,784.39|
|合计|15,331,926.79|83,425,250.22|

41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生数||上期发生数||
|报告期利润|||||
||基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.0364|0.0364|0.2001|0.2001|
|扣除非经常性损益后归属于公司|0.0291|0.0291|0.1999|0.1999|
|普通股股东的净利润|||||

（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生数|上期发生数|
|归属于普通股股东的当期净利润|49,141,888.98|270,157,823.76|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|39,250,836.54|269,864,676.00|

②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生数|上期发生数|
|年初发行在外的普通股股数|1,349,995,046.00|1,285,709,568.00|
|加：本期发行的普通股加权数||64,285,478.00|
|减：本期回购的普通股加权数|||
|期末发行在外的普通股加权数|1,349,995,046.00|1,349,995,046.00|

42、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|-65,810,511.36|97,234,709.78|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|-16,452,627.84|24,308,677.45|
|小计|-49,357,883.52|72,926,032.33|
|合计|-49,357,883.52|72,926,032.33|

43、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|9,014,699.21|
|其他往来|522,541,523.26|
|罚款收入|111,544.93|
|其他|596,367.21|
|合计|532,264,134.61|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|管理费用支付的现金|5,840,854.32|
|销售费用支付的现金|35,501,022.83|
|财务费用手续费|767,400.26|
|罚款及滞纳金|149,179.00|
|押金及保证金|369,818,125.42|

|||
|-|-|
|其他经营性往来款|101,002,022.06|
|其他|153,333.55|
|合计|513,231,937.44|

44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|48,681,205.32|271,324,775.51|
|加：资产减值准备|380,262.91|1,539,223.34|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|16,439,260.06|13,840,101.19|
|无形资产摊销||277,461.41|
|长期待摊费用摊销|406,936.77|539,217.65|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-12,918,221.33|-30,130.29|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|53,064,643.84|6,960,801.27|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-5,065,220.40|-8,779,715.36|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-24,901,993.95|26,540,784.39|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-8,491,735.34|25,045,455.20|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-845,208,646.86|222,079,581.77|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-44,147,942.05|-135,682,145.16|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|677,575,897.63|-308,707,471.96|
|经营活动产生的现金流量净额|-144,185,553.40|114,947,938.96|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|2,203,417,051.09|2,815,389,516.96|
|减：现金的期初余额|2,006,375,179.06|1,831,359,377.43|
|现金及现金等价物净增加额|197,041,872.03|984,030,139.53|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|2,203,417,051.09|2,006,375,179.06|

||||
|-|-|-|
|其中：库存现金|238,964.41|138,289.54|
|可随时用于支付的银行存款|2,203,178,086.68|2,006,236,889.52|
|三、期末现金及现金等价物余额|2,203,417,051.09|2,006,375,179.06|

七、关联方及关联交易
1、本公司直接控制人情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||企业|||表决权比例||
|直接控制人名称|注册地||业务性质及经营范围|对本公司持股||组织机构代码|
|||类型|||（%）||
|深圳市人民政府国有资产监督管理委员会|广东深圳|政府部门|接受市政府授权代表国家履行出资人职责|296,031,373|21.93|K3172806-7|

注：本公司无直接控股母公司，最终控制方即本公司的直接控制人。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|湖南振业房||||||||||
|||有限责任公||||||||
|地产开发有|控股子公司||湖南长沙|白松|房地产|15,000万元|80.00%|80.00%|75803984-9|
|||司||||||||
|限公司||||||||||
|广西振业房||||||||||
|||非上市股份|||||||19822448-|
|地产股份有|控股子公司||广西南宁|李伟|房地产开发|15,000万元|97.36%|97.36%||
|||公司|||||||X|
|限公司||||||||||
|贵州振业房||||||||||
|||有限责任公||||||||
|地产开发有|控股子公司||贵州遵义|陈义家|房地产开发|3,000万元|100.00%|100.00%|78019676-0|
|||司||||||||
|限公司||||||||||
|天津市振业||||||||||
|||有限责任公|||资产经营及|||||
|资产管理有|控股子公司||天津|汤东清||28,000万元|100.00%|100.00%|66611142-8|
|||司|||房地产投资|||||
|限公司||||||||||
|天津市振业||||||||||
|||有限责任公||||||||
|房地产开发|控股子公司||天津|汤东清|房地产开发|15,000万元|100.00%|100.00%|66883079-2|
|||司||||||||
|有限公司||||||||||
|天津振业佳||||||||||
|||有限责任公||||||||
|元房地产开|控股子公司||天津|汤东清|房地产开发|10,000万元|100.00%|100.00%|07591282-1|
|||司||||||||
|发有限公司||||||||||
|天津振业津||||||||||
|||有限责任公||||||||
|滨房地产开|控股子公司||天津|汤东清|房地产开发|10,000万元|100.00%|100.00%|30038998-6|
|||司||||||||
|发有限公司||||||||||
|惠州市惠阳|控股子公司|有限责任公|广东惠州|陈义家|房地产开发|26,000万元|82.00%|82.00%|74365738-8|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|区振业创新||司||||||||
|发展有限公||||||||||
|司||||||||||
|东莞市振业||||||||||
|||有限责任公||||||||
|房地产开发|控股子公司||广东东莞|陈义家|房地产开发|10,000万元|100.00%|100.00%|07346825-3|
|||司||||||||
|有限公司||||||||||
|西安振业房||||||||||
|||有限责任公||||||||
|地产开发有|控股子公司||陕西西安|钟干新|房地产开发|28,000万元|100.00%|100.00%|67328451-1|
|||司||||||||
|限公司||||||||||
|深圳市振业|||||房地产开发|||||
|||有限责任公||||||||
|房地产开发|控股子公司||广东深圳|陈义家|及自有物业|30,000万元|100.00%|100.00%|69906329-0|
|||司||||||||
|有限公司|||||租赁|||||
|深圳市振业||||||||||
|||有限责任公||||||||
|贸易发展有|控股子公司||广东深圳||房地产开发|200万元|100.00%|100.00%||
|||司||||||||
|限公司||||||||||
|深圳市建设||||||||||
|（集团）公||有限责任公||||||||
||控股子公司||广东深圳||制造业|45万元|100.00%|100.00%||
|司金属结构||司||||||||
|制品厂||||||||||
|天津振业化||||||||||
|||有限责任公||||||||
|工发展有限|控股子公司||天津||制造业|450万元|100.00%|100.00%||
|||司||||||||
|公司||||||||||

3、关联方交易
（1）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|深圳市人民政府国有资|||||
||100,000,000.00|2013年12月03日|2014年12月03日|年利率6%|
|产监督管理委员会|||||
|拆出|||||

4、关联方应收应付款项
上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付利息|深圳市人民政府国有资产监|3,483,333.33|483,333.33|

||
|-|
|督管理委员会|

八、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）1993年7月1日，本公司与香港雄丰集团有限公司（以下简称“雄丰公司”）、深圳市九州房地产开发有限公司（以下简称“九州公司”）签署《合作开发新城花园商住楼合同书》，三方约定由雄丰公司、九州公司提供土地以及负责项目的报建手续，本公司负责资金。2003年2月20日深圳中级人民法院作出一审判决，裁决上述开发合同无效，由雄丰公司偿还本公司已投入的投资款2,988万元和1,300万元借款及利息。九州公司不服一审判决，向广东省高级人民法院提取上诉。2003年11月16日广东省高级人民法院作出终审判决，裁决上述开发合同有效但终止其履行，对已建成的8栋商住楼由本公司分得6栋（含雄丰公司以房产折抵其借款1,300万元），雄丰公司分得2栋，本公司尚需负责上述8栋房产的收尾工程。根据上述判决，本公司经咨询深圳市尊地地产咨询有限公司，预计已经发生减值，对上述房产计提了存货跌价准备，截至2014年6月30日累计计提跌价准备3,843万元。
本公司申请执行雄丰公司和龙城公司案，经深圳市中级人民法院作出（2004）深中法执字第21-1148-2号《民事裁定书》，裁定结案。在执行过程中，因农业银行申请执行雄丰公司贷款纠纷一案中，涉及的抵押物与本公司的6栋房产紧密相连，本公司仍无法进行转让等实质性变现处理，根据“房地一体”的司法处理原则，本公司考虑以“利害关系人”的身份加入该执行案。
据此，本公司已与农业银行、汕尾市城区法院进行了多次协商，本案执行无任何实质性进展。
2009年6月11日，雄丰公司就广东省高级人民法院作出的（2003）粤最高法民一终字第311号民事判决向中华人民共和国最高人民法院提出再审申请。2009年12月16日，最高人民法院作出(2010)民监字第545号民事裁定书，驳回雄丰公司的再审申请。
2011年6月20日，雄丰集团（深圳）有限公司以龙城公司、雄丰公司为被告向深圳市中级人民法院提起涉案地块土地使用权诉讼。2012年2月8日，本公司以“利害关系人”的身份加入了该案件的庭审，2012年7月，深圳中院裁定准许原告撤回起诉。
由于土地登记于龙城公司名下，房地处分离状态。本公司依托龙城公司清算组，提出整体拍卖执行方案，但各方利益人未能达成一致意见，截止本报告披露日执行尚处于中止状态。
（2）公司控股子公司惠州市惠阳区振业创新发展有限公司（以下简称“惠阳振业”）被汕尾市金联实业有限公司（以下简称“汕尾金联”）起诉债权转让合同纠纷一案（以下简称“本案”），案号为（2010）惠中法民二初字第12号。
2002年8月，本公司与惠阳市名豪木业有限公司（以下简称“名豪木业”）等共同出资设立惠阳市振业创新发展有限公司（后变更为“惠州市惠阳区振业创新发展有限公司”），合作开发惠阳市秋长镇地块。2007年4月，名豪木业将其在项目合作开发合同项下的权利义务转让给惠州市同晖臵业有限公司（以下简称“同晖臵业”）。2007年11月，惠阳振业注册资本增加至人民币2.6亿元，股东各方按各自股权比例足额认缴了注册资本。2008年11月，同晖臵业将其在惠阳振业所享有的13%股权转让给惠州市金鼎合嘉实业有限公司。2010年3月下旬，本公司获悉汕尾金联起诉惠阳振业，并提出两项诉讼请求：（1）要求惠阳振业偿还汕尾金联人民币30,629,000元及暂计至起诉日的利息约600万元；（2）承担案件全部诉讼费用。汕尾金联诉称：名豪木业根据其与本公司的项目合作开发合同，为惠阳振业支付了征用土地费用30,629,000元，并为惠阳振业办妥了合作地块的用地手续。名豪木业据此对惠阳振业享有债权30,629,000元。2004年5
月25日，名豪木业将上述债权本金及利息全部转让给汕尾金联，汕尾金联此后多次向惠阳振
业催讨债务未果。
2012年3月31日，惠阳振业收到广东省惠州市中级人民法院做出的（2010）惠中法民二初字第12号案件判决书，判决驳回原告汕尾金联的诉讼请求。2012年10月12日惠阳振业收到广东省高级人民法院对（2012）粤高法民二终字第73号案件判决书，二审维持一审判决，驳回汕尾金联全部诉讼请求。
2013年3月30日，汕尾金联不服二审终审判决，向最高人民法院申请再审，最高人民法院于2014年5月12日裁定驳回再审申请。
（3）2005年12月，本公司与佰富利集团签订《股权转让协议》及《补充协议》，依法成为湖南振业的股东，合作开发长沙•振业城项目（以下简称“长沙项目”）。
在长沙项目推进过程中，因市场变化和拆迁的实际需要，长沙项目的拆迁及前期费用增加，按照《补充协议》的约定需股东双方按各自股权比例对等追加投资。经本公司第六届董事会第二十一次会议审议通过，并经本公司2009年第四次临时股东大会审议批准，本公司对湖南振业履行了追加投资义务，但佰富利集团始终以各种理由拒绝履行追加投资义务。
为确保长沙项目的顺利开发，避免投资损失，在佰富利集团拒绝追加投资的情况下，本公司只能根据湖南振业的迫切需要，单方审慎追加投资。截至本报告披露之日，本公司对项目公司的总投资累计已达人民币5.7亿元，佰富利集团实际投入注册资本金3,000万元，湖南振业实际获得投资总额为人民币6亿元。根据《补充协议》，佰富利集团持有湖南振业20%的股权，理应向湖南振业投入89,897,485.40元，扣除其已实际投入的3000万元人民币注册资本金，佰富利集团还应向湖南振业追加投入人民币59,897,485.40元。
鉴于佰富利集团自始至终未向湖南振业追加投入，且湖南振业已实际依托本公司追加的投资，持续为长沙项目对外支出。其中根据《补充协议》，超出的征地补偿安臵费用人民币150,512,573.02元和59,897,485.40元对等追加投资，合计210,410,058.42元形成了佰富利集团对湖南振业的负债，本公司认为佰富利集团应立即迳付至本公司。
鉴于上述情况，本公司向华南国际经济贸易仲裁委员会（原名“中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会”）提起仲裁程序，对佰富利集团提出如下仲裁请求：请求依法确认被申请人对湖南振业负有债务人民币210,410,058.42元；请求被申请人立即迳付给申请人；请求被申请人承担申请人因办理该案需支出的合理费用（暂按仲裁裁决支持的被申请人对项目公司的债务额的5%计，为10,520,502.92元）；请求被申请人承担本案的仲裁受理费和处理费等案件的相关费用。
本案已于2012年2月7日正式开庭审理。2013年6月8日，佰富利集团向深圳中院提起诉讼，要求确认双方在原股权转让相关协议中制定的仲裁条款无效，2013年7月12日，深圳中院作出终审裁定，驳回了佰富利集团的申请。
2013年8月16日，本公司收到华南国际经济贸易仲裁委员会作出的裁决书，裁决被申请人支付给申请人增加的拆迁补偿费用人民币150,512,573.02元、追加投资款18,000,000.00元，另外被申请人补偿申请人因办理本案而支出的费用人民币2,395,350.00元以及支付申请人为其代垫的仲裁费人民币1,327,187.70元。本裁决为终局裁决。
佰富利集团尚未履行裁决确定的各项义务，并于2014年2月13日向深圳中院提起撤销仲裁申请，截止本报告披露日深圳中院尚未做出裁定。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司按房地产行业经营惯例为商品房承购人提供阶段性贷款担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购房产的《房地产证》办出及抵押手续办妥之日止。截至2014年6月30日，本公司承担的阶段性担保责任的贷款金额为189,703.97万元。
九、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|3.可供出售金融资产|436,344,438.24|-65,810,511.36|284,245,268.52||370,533,926.88|
|金融资产小计|436,344,438.24|-65,810,511.36|284,245,268.52||370,533,926.88|
|上述合计|436,344,438.24|-65,810,511.36|284,245,268.52||370,533,926.88|
|金融负债|0.00||||0.00|

2、年金计划主要内容及重大变化
根据《中华人民共和国劳动法》、《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理办法》、《深圳市企业年金管理暂行规定》及《深圳市属国有企业年金管理暂行规定》及其他法律法规，结合公司实际，本公司制订了《深圳市振业（集团）股份有限公司企业年金方案》（以下简称“年金计划”）。
年金计划主要内容包括参加人员范围、企业年金的组成及分配、基金管理、企业年金的支付等。
年金计划的参加人员主要为试用期满，与公司有正式的劳动关系，并履行所规定的全部义务的在岗员工。
企业年金由公司企业年金和个人企业年金组成。公司企业年金由公司为员工缴交；个人企业年金由员工个人缴交。公司企业年金总额：不超过公司参加企业年金员工上年度工资总额的十二分之一，每年度的具体缴交额度根据公司上年度经营情况和有权审批机构核定的比例确定，由公司按国家有关规定允许的列支渠道列支。个人企业年金总额：最高为参加企业年金员工本人上年度工资总额的十二分之一。
企业年金基金实行完全积累，采用个人账户方式进行管理。企业年金基金按照国家规定投资运营的收益并入企业年金基金。企业年金基金与受托人、托管人、账户管理人、投资管理人的自有资产或其他资产分开管理，不得挪作其他用途。
企业年金支付的条件：（一）达到国家规定的退休年龄并办理了退休手续；（二）因病（残）丧失劳动能力，经劳动保障部门认可办理了病退或者提前退休；（三）出国定居；（四）在退休前身故。领取企业年金时由员工向企业提出申请，企业出具证明，受托人认定并发放。员工退休后由本人决定一次性领取或分期领取；员工在退休前身故，其年金个人账户余额由其指定的受益人或法定继承人一次性领取。
3、其他
本公司2013年第四次临时股东大会审议通过了《关于发行公司债券方案的议案》，2014年1
月26日本公司向中国证监会提交了2014年度公开发行公司债券的申请，截至本财务报告批准
报出日，本公司已收到了《中国证监会行政许可申请受理通知书》。
十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||100.0||||100.00|||
|账龄组合|17,651,947.73||882,597.39|5.00%|18,332,697.79||921,752.38|5.03%|
|||0%||||%|||
|||100.0||||100.00|||
|组合小计|17,651,947.73||882,597.39|5.00%|18,332,697.79||921,752.38|5.03%|
|||0%||||%|||
|合计|17,651,947.73|--|882,597.39|--|18,332,697.79|--|921,752.38|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|||||||
||17,651,947.73|100.00%|882,597.39|18,230,348.06|99.44%|911,517.41|
|计|||||||
|1至2年||||102,349.73|0.56%|10,234.97|
|合计|17,651,947.73|--|882,597.39|18,332,697.79|--|921,752.38|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|天虹商场股份有限公司|非关联关系|13,207,724.92|1年以内|74.82%|
|深圳市新美众实业发展有限公司|非关联关系|1,479,969.98|1年以内|8.38%|
|深圳东太平洋影业投资有限公司|非关联关系|1,477,728.83|1年以内|8.37%|
|自然人|非关联关系|750,852.00|1年以内|4.25%|
|深圳市彩云餐饮管理有限公司|非关联关系|531,518.40|1年以内|3.01%|
|合计|--|17,447,794.13|--|98.83%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提|||||||||
||1,218,350,694.79|99.17%|60,917,534.74|5.00%|1,077,292,992.51|99.21%|53,864,649.63|5.00%|
|坏账准备的其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|10,150,074.46|0.83%|3,329,450.33|32.80%|8,574,616.78|0.79%|3,157,771.54|36.83%|
|组合小计|10,150,074.46|0.83%|3,329,450.33|32.80%|8,574,616.78|0.79%|3,157,771.54|36.83%|
|合计|1,228,500,769.25|--|64,246,985.07|--|1,085,867,609.29|--|57,022,421.17|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|天津市振业房地产开发有限公司|704,024,180.40|35,201,209.02|5.00%|本公司之子公司|
|湖南振业房地产开发有限公司|482,539,613.22|24,126,980.66|5.00%|本公司之子公司|
|深圳市振业房地产开发有限公司|28,221,481.45|1,411,074.07|5.00%|本公司之子公司|
|广西振业房地产股份有限公司|3,560,299.72|178,014.99|5.00%|本公司之子公司|
|惠州市惠阳区振业创新发展有限|||||
||5,120.00|256.00|5.00%|本公司之子公司|
|公司|||||
|合计|1,218,350,694.79|60,917,534.74|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|2,502,880.19|24.66%|125,144.00|1,090,564.69|12.72%|54,528.23|
|1至2年|1,619,741.18|15.96%|161,974.12|1,640,343.00|19.13%|164,034.30|
|2至3年|2,808,254.31|27.67%|842,476.29|2,864,510.31|33.40%|859,353.09|
|3年以上|1,251,677.00|12.33%|625,838.50|1,011,677.00|11.80%|505,838.50|
|5年以上|1,967,521.78|19.38%|1,574,017.42|1,967,521.78|22.95%|1,574,017.42|
|合计|10,150,074.46|--|3,329,450.33|8,574,616.78|--|3,157,771.54|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|天津市振业房地产开发有限公司|本公司之子公司|704,024,180.40|1至7年|57.31%|
|湖南振业房地产开发有限公司|本公司之子公司|482,539,613.22|1至9年|39.28%|
|深圳市振业房地产开发有限公司|本公司之子公司|28,221,481.45|1年以内|2.30%|
|深圳市住房和建设局|非关联关系|5,624,395.09|1至6年|0.46%|
|广西振业房地产股份有限公司|本公司之子公司|3,560,299.72|1年以内|0.29%|
|合计|--|1,223,969,969.88|--|99.64%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投资|在被投资|在被投资单||||
||核算方|||增减|||||减值准|本期计提|本期现金|
|被投资单位||投资成本|期初余额||期末余额|单位持股|单位表决|位持股比例||||
||法|||变动|||||备|减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|与表决权比||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||例不一致的|||
||||||||说明|||
|广西振业房||||||||||
|||145,904,4|145,904,4|145,904,4|||||70,023,11|
|地产股份有|成本法||||97.36%|97.36%||||
|||97.23|97.23|97.23|||||8.75|
|限公司||||||||||
|湖南振业房||||||||||
|||120,000,0|120,000,0|120,000,0||||||
|地产开发有|成本法||||80.00%|80.00%||||
|||00.00|00.00|00.00||||||
|限公司||||||||||
|贵州振业房||||||||||
|||39,950,89|39,950,89|39,950,89||||||
|地产开发有|成本法||||100.00%|100.00%||||
|||9.34|9.34|9.34||||||
|限公司||||||||||
|天津市振业||||||||||
|||280,000,0|280,000,0|280,000,0||||||
|资产管理有|成本法||||100.00%|100.00%||||
|||00.00|00.00|00.00||||||
|限公司||||||||||
|惠州市惠阳||||||||||
|区振业创新||213,200,0|213,200,0|213,200,0||||||
||成本法||||82.00%|82.00%||||
|发展有限公||00.00|00.00|00.00||||||
|司||||||||||
|西安振业房||||||||||
|||280,000,0|280,000,0|280,000,0||||||
|地产开发有|成本法||||100.00%|100.00%||||
|||00.00|00.00|00.00||||||
|限公司||||||||||
|深圳市振业||||||||||
|||300,000,0|300,000,0|300,000,0||||||
|房地产开发|成本法||||100.00%|100.00%||||
|||00.00|00.00|00.00||||||
|有限公司||||||||||
|深圳市建设||||||||||
|||490,434.5|490,434.5|490,434.5||||490,43||
|(集团)公司|成本法||||100.00%|100.00%||||
|||4|4|4||||4.54||
|金属结构厂||||||||||
|深圳市振业||||||||||
|||2,000,000.|1,384,076.|1,384,076||||1,384,0||
|贸易发展有|成本法||||100.00%|100.00%||||
|||00|29|.29||||76.29||
|限公司||||||||||
|天津振业化||||||||||
|||4,500,000.|4,500,000.|4,500,000||||4,500,0||
|工实业有限|成本法||||100.00%|100.00%||||
|||00|00|.00||||00.00||
|公司||||||||||
|天津轮船实||||||||||
|业发展集团||3,375,000.|3,375,000.|3,375,000||||3,375,0||
||成本法||||1.67%|1.67%||||
|股份有限公||00|00|.00||||00.00||
|司||||||||||
|深圳市深发||||||||||
|||208,000.0|208,000.0|208,000.0||||208,00||
|贸易有限公|成本法||||10.00%|10.00%||||
|||0|0|0||||0.00||
|司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|深圳莫斯科||||||||||
|||636,353.5|636,353.5|636,353.5||||636,35||
|股份有限公|成本法||||7.14%|7.14%||||
|||2|2|2||||3.52||
|司||||||||||
|||1,390,265,|1,389,649,|1,389,649||||10,593,|70,023,11|
|合计|--||||--|--|--|||
|||184.63|260.92|,260.92||||864.35|8.75|

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|153,839,241.68|853,789,144.81|
|合计|153,839,241.68|853,789,144.81|
|营业成本|80,797,238.94|453,551,462.54|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|房产销售收入|115,398,071.04|58,663,030.20|817,888,344.55|435,236,676.50|
|租赁业务|38,441,170.64|22,134,208.74|35,900,800.26|18,314,786.04|
|合计|153,839,241.68|80,797,238.94|853,789,144.81|453,551,462.54|

（3）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|深圳市|153,839,241.68|80,797,238.94|853,789,144.81|453,551,462.54|
|合计|153,839,241.68|80,797,238.94|853,789,144.81|453,551,462.54|

（4）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例|
|天虹商场股份有限公司|7,957,595.40|5.17%|
|自然人|5,970,553.00|3.88%|

||||
|-|-|-|
|自然人|4,444,866.00|2.89%|
|自然人|4,421,828.00|2.87%|
|自然人|4,348,842.00|2.83%|
|合计|27,143,684.40|17.64%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|70,023,118.75|74,584,807.58|
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|5,065,220.40|8,779,715.36|
|合计|75,088,339.15|83,364,522.94|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|西安振业房地产开发有限公司||74,584,807.58||
|广西振业房地产股份有限公司|70,023,118.75|||
|合计|70,023,118.75|74,584,807.58|--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|46,349,180.57|286,943,568.08|
|加：资产减值准备|7,185,408.91|-14,255,881.00|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|15,899,127.95|13,227,499.80|
|长期待摊费用摊销|218,873.61|351,154.49|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|7,571.76|17,883.95|
|财务费用（收益以“－”号填列）|52,810,242.54|6,707,318.94|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-75,088,339.15|-83,364,522.94|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-23,799,776.10|31,628,459.68|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-170,187.52|25,045,455.20|

||||
|-|-|-|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-223,978,056.54|357,523,697.53|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-144,268,424.76|104,394,263.33|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|151,548,987.05|-333,817,219.31|
|经营活动产生的现金流量净额|-193,285,391.68|394,401,677.75|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,473,858,211.97|1,416,778,134.78|
|减：现金的期初余额|1,251,281,205.25|592,450,220.22|
|现金及现金等价物净增加额|222,577,006.72|824,327,914.56|

十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|12,918,221.33||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|353,754.67||
|减：所得税影响额|3,317,994.00||
|少数股东权益影响额（税后）|62,929.56||
|合计|9,891,052.44|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|1.20%|0.0364|0.0364|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.96%|0.0291|0.0291|

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）无形资产2014年6月30日期末数为0，年初数为20,532,144.35元，系本期子公司贵州振业房地产开发公司无形资产已完成转让。
（2）预收账款2014年6月30日期末数为1,385,531,488.67元，比年初数增加111.87%，主要原
因系本期振业峦山谷花园二期、西安泊墅二期（A组团）及长沙振业城一期等在建项目预收房
款增加所致。
（3）应付职工薪酬2014年6月30日期末数为27,517,671.16元，比年初数减少44.95%，主要原因系本期发放已计提的以前年度奖励薪酬。
（4）应付利息2014年6月30日期末数为17,764,170.27元，比年初数增加3,575.35%，系本公司本期计提应付深圳市地铁集团有限公司合作开发投资款分期支付利息和应付深圳市人民政府国有资产监督管理委员会拆借资金利息所致。
（5）应付股利2014年6月30日期末数为2,834,346.53元，比年初数增加202.94%，系本期子公司广西振业房地产股份有限公司分配现金股利所致。
（6）一年内到期的非流动负债2014年6月30日期末数为740,000,000.00元，比年初数增加85.00%，系一年内到期的长期借款转入所致。
（7）营业收入和营业成本2014年1-6月发生额分别为491,488,388.68元、297,582,908.03元，分别比上年同期数减少58.01%、53.40%，主要原因系本期公司项目结转减少导致收入成本同时减少所致。
（8）营业税金及附加2014年1-6月发生额为51,148,033.97元，比上年同期数减少65.89%，主要原因系随着收入减少本期计提的各项税费减少所致。
（9）销售费用2014年1-6月发生额为24,864,779.54元，比上年同期数增加64.38%，主要原因系本期广告推广费增加所致。
（10）财务费用2014年1-6月发生额为46,147,492.59元，比上年同期数增加2,034.28%，主要原因系借款增加、利息收入减少及借款费用资本化比例降低所致。
（11）资产减值损失2014年1-6月发生额为380,262.91元，比上年同期数减少75.30%，主要原因系本期公司计提的坏账准备减少所致。
（12）投资收益2014年1-6月发生额为5,065,220.40元，比上年同期数减少42.31%，系可供出售金融资产本期取得的投资收益减少所致。
（13）营业外收入2014年1-6月发生额为13,408,726.76元，比上年同期数增加2,313.54%，主要系本期子公司贵州振业房地产开发公司结转无形资产转让收入所致。