中核苏阀科技实业股份有限公司
2013年度
审计报告
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审计报告
公司财务报告
—合并资产负债表 1-2
—母公司资产负债表 3-4
—合并利润表 5
—母公司利润表 6
—合并现金流量表 7
—母公司现金流量表 8
—合并所有者权益变动表 9-10
—母公司所有者权益变动表 11-12
—财务报表附注 13-73
信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北联系电话:+86(010)6554 2288大街 telephone:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层
9/F, Block A, Fu Hua
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Beidajie,
ShineWing Dongcheng District,
Beijing, 传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190审计报告
XYZH/2013A8020-1中核苏阀科技实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中核苏阀科技实业股份有限公司（以下简称中核科技公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是中核科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，中核科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中核科技公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：梁晓燕
中国注册会计师：王意兰
中国 北京 二○一四年三月二十一日
合并资产负债表（资产方）
编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2013年12月31日 单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||附注|年末金额||年初金额||
|流动资产：|||||||
||货币资金|六、1|299,808,515.61||228,113,456.75||
||结算备付金||||||
||拆出资金||||||
||交易性金融资产||||||
||应收票据|六、2|31,473,880.90||26,638,693.00||
||应收账款|六、3|250,347,485.15||328,853,761.89||
|预付款项||六、4|43,835,010.72||60,716,609.57||
||应收保费||||||
||应收分保账款||||||
||应收分保合同准备金||||||
||应收利息||||||
||应收股利||||||
||其他应收款|六、5||15,426,229.76||13,695,140.80|
||买入返售金融资产||||||
||存货|六、6||470,654,947.36||409,029,848.43|
||一年内到期的非流动资产||||||
||其他流动资产||||||
||流动资产合计|||1,111,546,069.50||1,067,047,510.44|
||非流动资产：||||||
||发放贷款及垫款||||||
||可供出售金融资产||||||
||持有至到期投资||||||
||长期应收款||||||
||长期股权投资|六、7||149,591,899.91||132,660,900.90|
||投资性房地产||||||
||固定资产|六、8||433,965,232.78||270,906,819.69|
||在建工程|六、9||34,225,040.44||161,770,113.06|
||工程物资||||||
||固定资产清理||||||
|生产性生物资产|||||||
|油气资产|||||||
||无形资产|六、10||78,844,449.33||78,843,347.52|
|开发支出||六、11|||||
|商誉||六、12||1,169,885.78||1,169,885.78|
||长期待摊费用|六、13||1,273,263.00||517,058.02|
||递延所得税资产|六、14||20,587,101.88||21,052,227.46|
||其他非流动资产||||||
|非流动资产合计||||719,656,873.12||666,920,352.43|
|资产总计||||1,831,202,942.62||1,733,967,862.87|

单位负责人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学
合并资产负债表（负债方）
编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2013年12月31日 单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||附注|年末金额||年初金额||
|流动负债：|||||||
||短期借款||||||
||向中央银行借款||||||
||吸收存款及同业存放||||||
||拆入资金||||||
||交易性金融负债||||||
||应付票据|六、16|33,000,000.00||24,443,400.00||
|应付账款||六、17|249,081,026.56||234,847,096.63||
||预收款项|六、18|98,484,563.19||53,315,816.94||
||卖出回购金融资产款||||||
||应付手续费及佣金||||||
||应付职工薪酬|六、19||8,793,712.10||7,653,069.44|
||应交税费|六、20||-6,293,492.30||-5,579,237.68|
||应付利息|六、21||1,395,329.25||1,433,576.67|
||应付股利||||||
||其他应付款|六、22||49,001,708.94||53,349,538.62|
||应付分保账款||||||
||保险合同准备金||||||
||代理买卖证券款||||||
||代理承销证券款||||||
||一年内到期的非流动负债|六、23|20,000,000.00||22,000,000.00||
||其他流动负债|六、24||5,937,227.64||5,937,227.64|
||流动负债合计|||459,400,075.38||397,400,488.26|
||非流动负债：||||||
||长期借款|六、25||125,000,000.00||140,000,000.00|
||应付债券|六、26||30,000,000.00||30,000,000.00|
||长期应付款|六、27||8,264,932.71||8,264,932.71|
||专项应付款|六、28||33,300,000.00||33,300,000.00|
||预计负债||||||
||递延所得税负债||||||
|其他非流动负债||六、29||114,686,443.95||100,983,671.59|
|非流动负债合计||||311,251,376.66||312,548,604.30|
||负 债 合 计|||770,651,452.04||709,949,092.56|
|股东权益：|||||||
|股本||六、30||213,009,774.00||213,009,774.00|
||资本公积|六、31||355,992,357.97||355,992,357.97|
||减：库存股||||||
||专项储备||||||
||盈余公积|六、32||89,618,137.97||82,913,809.56|
||一般风险准备||||||
||未分配利润|六、33||363,646,171.13||331,629,203.31|
||外币报表折算差额||||||
||归属于母公司股东权益合计|||1,022,266,441.07||983,545,144.84|
||少数股东权益|六、34||38,285,049.51||40,473,625.47|
||股东权益合计|||1,060,551,490.58||1,024,018,770.31|
||负债和股东权益总计|||1,831,202,942.62||1,733,967,862.87|

单位负责人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学
母公司资产负债表（资产方）
编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2013年12月31日 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|资 产|附注|年末金额|年初金额|
|流动资产：||||
|货币资金||277,667,224.72|196,319,762.17|
|交易性金融资产||||
|应收票据||26,889,083.10|26,538,693.00|
|应收账款|十二、1|234,011,240.02|322,222,651.22|
|预付款项||53,245,485.93|37,131,297.49|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|十二、2|12,383,864.20|10,343,769.70|
|存货||400,049,305.27|352,488,541.29|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||1,004,246,203.24|945,044,714.87|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十二、3|285,558,940.47|268,627,941.46|
|投资性房地产||||
|固定资产||258,375,325.90|117,962,879.31|
|在建工程||4,813,375.77|118,862,167.98|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||43,372,427.96|43,108,326.40|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||171,823.20|429,558.00|
|递延所得税资产||16,163,706.20|15,858,487.15|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||608,455,599.50|564,849,360.30|
|资 产 总 计||1,612,701,802.74|1,509,894,075.17|

单位负责人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学
母公司资产负债表（负债方）
编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2013年12月31日 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|负债和股东权益|附注|年末金额|年初金额|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||33,000,000.00|24,443,400.00|
|应付账款||218,540,820.78|212,731,167.27|
|预收款项||97,418,152.36|52,748,603.99|
|应付职工薪酬||7,384,678.41|7,247,074.95|
|应交税费||670,445.23|-1,651,274.57|
|应付利息||1,077,916.67|1,077,916.67|
|应付股利||||
|其他应付款||46,543,358.08|51,035,639.27|
|一年内到期的非流动负债|||2,000,000.00|
|其他流动负债||4,677,227.64|4,677,227.64|
|流动负债合计||409,312,599.17|354,309,755.22|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||30,000,000.00|30,000,000.00|
|长期应付款||8,264,932.71|8,264,932.71|
|专项应付款||21,297,430.00|21,297,430.00|
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||99,131,443.95|92,808,671.59|
|非流动负债合计||158,693,806.66|152,371,034.30|
|负 债 合 计||568,006,405.83|506,680,789.52|
|股东权益||||
|股本||213,009,774.00|213,009,774.00|
|资本公积||356,324,030.76|356,324,030.76|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||89,618,137.97|82,913,809.56|
|一般风险准备||||
|未分配利润||385,743,454.18|350,965,671.33|
|股东权益合计||1,044,695,396.91|1,003,213,285.65|
|负债和股东权益总计||1,612,701,802.74|1,509,894,075.17|

单位负责人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学
合并利润表
编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||附注|本年金额||上年金额||
|一、营业总收入|||941,615,250.25||812,130,358.15||
||其中:营业收入|六、35|941,615,250.25||812,130,358.15||
||利息收入||||||
||已赚保费||||||
||手续费及佣金收入||||||
||二、营业总成本||912,659,938.16||791,734,564.49||
||其中：营业成本|六、35|684,718,250.71||582,023,192.13||
|利息支出|||||||
||手续费及佣金支出||||||
||退保金||||||
|赔付支出净额|||||||
||提取保险合同准备金净额||||||
||保单红利支出||||||
||分保费用||||||
||营业税金及附加|六、36||5,337,018.13||3,401,429.50|
||销售费用|六、37||98,687,008.27||86,756,294.15|
||管理费用|六、38||109,775,347.97||98,569,108.05|
||财务费用|六、39||9,671,829.58||10,574,311.03|
||资产减值损失|六、40||4,470,483.50||10,410,229.63|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||六、41|32,519,248.13||25,537,564.24||
||其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||||
||汇兑收益（损失以“-”号填列）||||||
||三、营业利润（亏损以“－”号填列）|||61,474,560.22||45,933,357.90|
||加：营业外收入|六、42||9,175,500.01||16,423,180.57|
||减：营业外支出|六、43||811,505.45||91,311.98|
||其中：非流动资产处置损失||||||
||四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|||69,838,554.78||62,265,226.49|
||减：所得税费用|六、44||7,744,661.63||6,791,341.99|
||五、净利润（净亏损以“－”号填列）|||62,093,893.15||55,473,884.50|
|归属于母公司股东的净利润|||64,282,469.11||60,487,327.49||
|少数股东损益||||-2,188,575.96||-5,013,442.99|
||六、每股收益：||||||
|（一）基本每股收益||六、45|0.3018||0.2840||
|（二）稀释每股收益||六、45||0.3018||0.2840|
||七、其他综合收益||||||
||八、综合收益总额|||62,093,893.15||55,473,884.50|
||归属于母公司股东的综合收益总额|||64,282,469.11||60,487,327.49|
|归属于少数股东的综合收益总额||||-2,188,575.96||-5,013,442.99|

单位负责人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学
母公司利润表
编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|本年金额|上年金额|
|一、营业收入|十二、4|888,175,435.45|787,307,491.71|
|减：营业成本|十二、4|657,072,546.24|579,996,436.54|
|营业税金及附加||5,011,727.79|3,401,429.50|
|销售费用||95,238,420.14|83,726,889.49|
|管理费用||90,472,974.85|80,278,903.13|
|财务费用||337,580.17|-2,441,274.56|
|资产减值损失||3,949,362.50|10,240,923.97|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|十二、5|32,519,248.13|25,537,564.24|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||68,612,071.89|57,641,747.88|
|加：营业外收入||5,587,426.42|11,143,830.57|
|减：营业外支出||181,897.17|88,311.98|
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||74,017,601.14|68,697,266.47|
|减：所得税费用||6,974,317.00|5,427,013.83|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||67,043,284.14|63,270,252.64|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.3147|0.2970|
|（二）稀释每股收益||0.3147|0.2970|
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||67,043,284.14|63,270,252.64|

单位负责人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学
合并现金流量表
编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本年金额|上年金额|
|一、经营活动产生的现金流量:||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,005,078,419.68|711,377,328.90|
|收到的税费返还||10,168,174.83|1,887,712.64|
|收到的其他与经营活动有关的现金|六、46|27,870,698.31|35,812,559.84|
|经营活动现金流入小计||1,043,117,292.82|749,077,601.38|
|购买商品、接受劳务支付的现金||574,313,815.13|519,536,006.60|
|支付给职工以及为职工支付的现金||146,509,523.50|120,910,363.04|
|支付的各项税费||38,550,252.28|44,440,033.37|
|支付的其他与经营活动有关的现金|六、46|108,504,598.79|66,233,167.40|
|经营活动现金流出小计||867,878,189.70|751,119,570.41|
|经营活动产生的现金流量净额||175,239,103.12|-2,041,969.03|
|二、投资活动产生的现金流量:||||
|收回投资所收到的现金||11,042,740.00||
|取得投资收益所收到的现金||22,545,509.12|16,396,189.12|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额||75,000.00|36,100.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到的其他与投资活动有关的现金|六、46||180,200.00|
|投资活动现金流入小计||33,663,249.12|16,612,489.12|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||66,212,925.84|176,363,034.24|
|投资所支付的现金||18,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付的其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||||
|投资活动产生的现金流量净额||84,212,925.84|176,363,034.24|
|三、筹资活动产生的现金流量:||||
|吸收投资收到的现金|||24,174,657.00|
|其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||5,000,000.00|75,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||30,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||5,000,000.00|129,174,657.00|
|偿还债务所支付的现金||22,000,000.00|25,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||36,048,709.14|39,037,523.65|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付的其他与筹资活动有关的现金|六、46||390,000.00|
|筹资活动现金流出小计||58,048,709.14|64,427,523.65|
|筹资活动产生的现金流量净额||-53,048,709.14|64,747,133.35|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||54,341.60|-135,807.29|
|五、现金及现金等价物净增加额||71,695,058.86|-97,181,188.09|
|加：期初现金及现金等价物余额|六、46|228,113,456.75|325,294,644.84|
|六、期末现金及现金等价物余额|六、46|299,808,515.61|228,113,456.75|

单位负责人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学
母公司现金流量表
编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本年金额|上年金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||958,741,436.23|680,151,947.54|
|收到的税费返还||9,725,432.38|1,196,080.78|
|收到其他与经营活动有关的现金||16,075,042.46|30,130,207.85|
|经营活动现金流入小计||984,541,911.07|711,478,236.17|
|购买商品、接受劳务支付的现金||587,564,996.13|503,416,267.47|
|支付给职工以及为职工支付的现金||119,592,182.40|102,284,586.61|
|支付的各项税费||33,897,822.28|43,266,425.17|
|支付其他与经营活动有关的现金||102,256,825.93|64,057,955.24|
|经营活动现金流出小计||843,311,826.74|713,025,234.49|
|经营活动产生的现金流量净额||141,230,084.33|-1,546,998.32|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||11,042,740.00||
|取得投资收益收到的现金||22,545,509.12|16,396,189.12|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额||75,000.00|36,100.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||33,663,249.12|16,432,289.12|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||47,257,335.81|100,068,587.13|
|投资支付的现金||18,000,000.00|29,546,803.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||65,257,335.81|129,615,390.13|
|投资活动产生的现金流量净额||-31,594,086.69|-113,183,101.01|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||||
|发行债券收到的现金|||30,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计|||30,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||2,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||26,278,019.68|25,561,172.58|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||390,000.00|
|筹资活动现金流出小计||28,278,019.68|25,951,172.58|
|筹资活动产生的现金流量净额||-28,278,019.68|4,048,827.42|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-10,515.41|63,083.52|
|五、现金及现金等价物净增加额||81,347,462.55|-110,618,188.39|
|加：期初现金及现金等价物余额||196,319,762.17|306,937,950.56|
|六、期末现金及现金等价物余额||277,667,224.72|196,319,762.17|

单位负责人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学
合并所有者权益变动表
（一）
编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股权权益|所有者权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|213,009,774.00|355,992,357.97|||82,913,809.56||331,629,203.31||40,473,625.47|1,024,018,770.31|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|213,009,774.00|355,992,357.97|||82,913,809.56||331,629,203.31||40,473,625.47|1,024,018,770.31|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”|||||6,704,328.41||32,016,967.82||-2,188,575.96|36,532,720.27|
|填列（）一 ）净利润|||||||64,282,469.11||-2,188,575.96|62,093,893.15|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||64,282,469.11||-2,188,575.96|62,093,893.15|
|（三）股东投入和减少资本|||||||||||
|1.股东投入资本|||||||||||
|2.股份支付计入股东权益的金额|||||||||||
|3.其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||6,704,328.41||-32,265,501.29|||-25,561,172.88|
|1.提取盈余公积|||||6,704,328.41||-6,704,328.41||||
|2.提取一般风险准备|||||||||||
|3.对股东的分配|||||||-25,561,172.88|||-25,561,172.88|
|4.其他|||||||||||
|（五）股东权益内部结转|||||||||||
|1.资本公积转增股本|||||||||||
|2.盈余公积转增股本|||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4.其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1.本年提取|||||||||||
|2.本年使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本年年末余额|213,009,774.00|355,992,357.97|||89,618,137.97||363,646,171.13||38,285,049.51|1,060,551,490.58|

企业法定代表人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学
合并所有者权益变动表
（二）
编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股权权益|所有者权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|213,009,774.00|355,992,357.97||备|76,586,784.30||303,030,073.96||21,312,411.46|969,931,401.69|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|213,009,774.00|355,992,357.97|||76,586,784.30||303,030,073.96||21,312,411.46|969,931,401.69|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”|||||6,327,025.26||28,599,129.35||19,161,214.01|54,087,368.62|
|填列（）一 ）净利润|||||||60,487,327.49||-5,013,442.99|55,473,884.50|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||60,487,327.49||-5,013,442.99|55,473,884.50|
|（三）股东投入和减少资本|||||||||24,174,657.00|24,174,657.00|
|1.股东投入资本|||||||||24,174,657.00|24,174,657.00|
|2.股份支付计入股东权益的金额|||||||||||
|3.其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||6,327,025.26||-31,888,198.14|||-25,561,172.88|
|1.提取盈余公积|||||6,327,025.26||-6,327,025.26||||
|2.提取一般风险准备|||||||||||
|3.对股东的分配|||||||-25,561,172.88|||-25,561,172.88|
|4.其他|||||||||||
|（五）股东权益内部结转|||||||||||
|1.资本公积转增股本|||||||||||
|2.盈余公积转增股本|||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4.其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1.本年提取|||||||||||
|2.本年使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本年年末余额|213,009,774.00|355,992,357.97|||82,913,809.56||331,629,203.31||40,473,625.47|1,024,018,770.31|

企业法定代表人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学
母公司所有者权益变动表
（一）
编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年金额||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|213,009,774.00|356,324,030.76|||82,913,809.56||350,965,671.33|1,003,213,285.65|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|213,009,774.00|356,324,030.76|||82,913,809.56||350,965,671.33|1,003,213,285.65|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”|||||6,704,328.41||34,777,782.85|41,482,111.26|
|号 填（一列））净 利润|||||||67,043,284.14|67,043,284.14|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||67,043,284.14|67,043,284.14|
|（三）股东投入和减少资本|||||||||
|1.股东投入资本|||||||||
|2.股份支付计入股东权益的金额|||||||||
|3.其他|||||||||
|（四）利润分配|||||6,704,328.41||-32,265,501.29|-25,561,172.88|
|1.提取盈余公积|||||6,704,328.41||-6,704,328.41||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3.对股东的分配|||||||-25,561,172.88|-25,561,172.88|
|4.其他|||||||||
|（五）股东权益内部结转|||||||||
|1.资本公积转增股本|||||||||
|2.盈余公积转增股本|||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||
|4.其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1.本年提取|||||||||
|2.本年使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本年年末余额|213,009,774.00|356,324,030.76|||89,618,137.97||385,743,454.18|1,044,695,396.91|

企业法定代表人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学
母公司所有者权益变动表
（二）
编制单位：中核苏阀科技实业股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年金额||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|213,009,774.00|356,324,030.76|||76,586,784.30||319,583,616.83|965,504,205.89|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|213,009,774.00|356,324,030.76|||76,586,784.30||319,583,616.83|965,504,205.89|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”|||||6,327,025.26||31,382,054.50|37,709,079.76|
|号 填（一列））净 利润|||||||63,270,252.64|63,270,252.64|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||63,270,252.64|63,270,252.64|
|（三）股东投入和减少资本|||||||||
|1.股东投入资本|||||||||
|2.股份支付计入股东权益的金额|||||||||
|3.其他|||||||||
|（四）利润分配|||||6,327,025.26||-31,888,198.14|-25,561,172.88|
|1.提取盈余公积|||||6,327,025.26||-6,327,025.26||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3.对股东的分配|||||||-25,561,172.88|-25,561,172.88|
|4.其他|||||||||
|（五）股东权益内部结转|||||||||
|1.资本公积转增股本|||||||||
|2.盈余公积转增股本|||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||
|4.其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1.本年提取|||||||||
|2.本年使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本年年末余额|213,009,774.00|356,324,030.76|||82,913,809.56||350,965,671.33|1,003,213,285.65|

企业法定代表人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
中核苏阀科技实业股份有限公司
财务报表附注
一、公司的基本情况
中核苏阀科技实业股份有限公司(以下简称公司或本公司，在包含子公司时统称本集团),系1997年经国家体改委生字[1997]67号文批准，由中国核工业总公司苏州阀门厂独家发起而设立的股份有限公司；1997年 6月 3日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]300号文批准，公司于 1997年 6月 16日向社会公众公开发行人民币普通股(A股)3,000万股，并于1997年7月10日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票代码000777。
公司于 1997年7月2日经中华人民共和国国家工商行政管理局核准登记注册，注册资本 7,500万元；1998年公司实施中期利润分配方案“每 10股送红股 2股,以资本公积每 10股转增 4股”后股本总额变更为 12,000万元；2000年公司实施中期利润分配方案“以资本公积每10股转增4股”后,股本总额变更为16,800万元。
2005年根据国资委国资产权（2005）410号文和证监会证监公司字（2005）54号文的批复，公司控股股东中国核工业集团公司苏州阀门厂将持有的本公司 10,080万股国有法人股中的5,880万股划转给中国核工业集团公司，至此，中国核工业集团公司持有5,880万股，占总股本的35％，成为公司第一大股东。
2006年 5月 16日公司完成股权分置改革,以方案实施股权登记日股本结构为基础，流通股股东每持有 10股流通股获得 3.2股股票的对价，非流通股股东向流通股股东支付共21,504,000股股票。股权分置改革方案实施后公司总股本16,800万股,其中流通A股 8,870.40万股，限售流通股 7,929.60万股。限售流通股中中国核工业集团公司持有4,625.60万股，占总股本比例27.53%，中国核工业集团公司苏州阀门厂持有3,304万股，占总股本比例19.67%。
2007年度股东大会决议，以 2008年6月 5日为股权登记日，按每 10股送 2股的比例，以未分配利润向全体股东派发红股 3,360万股。公司变更后的股本为 20,160万股。
其中：中国核工业集团公司持有5,550.72万股，占本次变更后股本的27.53%；中国核工业集团公司苏州阀门厂持有3,964.80万股，占本次变更后股本的19.67%；社会公众股东持有10,644.48万股，占本次变更后股本的52.80%。
2010年 11月份公司根据 2009年第四次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1620号”文《关于核准中核苏阀科技实业股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行股票不超过2,500万股，本次公司申请非公开发行股票 1,140.9774万股（每股面值 1元），由天平汽车保险股份有限公司、嘉实基金管理有限公司、焦峰、上海证大投资管理有限公司、陈绍迪、梅强、陈学庚共7家特定投资者以货币资金认购。变更后的注册资本人民币21,300.9774万元，其中：中国核工业集团公司
出资人民币5,550.72万元，占股本的26.06%；中国核工业集团公司苏州阀门厂出资人民
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
币3,817.52万元，占股本的17.92%；社会公众股东出资人民币11,785.4574万元，占股本总额的56.06%。
2013年 5月公司股东中国核工业集团公司收到国资委《关于置换广东东方锆业科技股份有限公司部分股份有关问题的批复》（国资产权[2013]252号）文件，同意中核集团以所持公司2,986.17万股股份和578.2267万股股份分别置换自然人陈潮钿、王木红所持东方锆业 5,429.4万股股份和 1,051.3212万股股份。控股股东协议转让公司部分股份事项实施完成后的本公司总股本仍为21,300.9774万股。其中：中国核工业集团公司苏州阀门厂持有3,817.52万股，占股本的17.92%；陈潮钿持有2,986.17万股，占股本的14.02%，中国核工业集团公司持有1,986.3233万股，占股本的9.33%；王木红持有578.2267万股，占股本的2.71%，社会公众股东持有11,785.4574万股，占股本总额的55.33%。
截至2013年12月31日，公司企业法人营业执照注册号：10000010026967，注册资本贰亿壹仟叁佰零玖仟柒佰柒拾肆元。注册地址：苏州市浒关工业园镇浒杨路 81号，法定代表人：张宗列。
经营范围：工业用阀门设计、制造、销售；金属制品、电机产品的设计、制造、加工、销售；与本企业相关行业的投资、汽车货运；辐照加工、辐照产品及放射性同位素的研究开发应用；经营本企业自产产品及技术的出口业务等。
公司控股股东为中国核工业集团公司，系国务院国有资产监督管理委员会直接监管的特大型国有独资企业。
二、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1．财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。
2．遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3．会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4．记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5．记账基础和计价原则
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。
6．现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
7．外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，均按业务发生时的即期汇率折算。外币利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
8．金融资产和金融负债
（1）金融资产
1）金融资产分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产四大类。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
③应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被
划分为其他类的金融资产。
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2）金融资产确认与计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
3）金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
4）金融资产转移
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风
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险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（2）金融负债
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
9．应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；
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其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
本集团将单项金额超过100万元的应收款项视为单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，本集团将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。本集团将应收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。
本集团对于应收取的备用金不计提坏账准备，对于合并报表范围内应收账款不计提坏账准备。
应收账款、其他应收款按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 3%
1至2年 10%
2至3年 20%
3年以上 40%
10． 存货
本集团存货分为原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物、在产品及自制半成品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可
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变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
11． 长期股权投资
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
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本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
12． 投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧或摊销。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
13． 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2,000元的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、动力设备、运输设备、仪器仪表、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条
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件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的预计净残值率为零，分类折旧年限、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 10-30 3.33%-10%
2 机器设备 10-12 8.33%-10%
3 动力设备 5-15 6.67%-20%
4 运输设备 5-10 10%-20%
5 仪器仪表 5-15 6.67%-20%
6 办公设备和其他 4-10 10%-25%
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14． 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
15． 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
16． 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
17． 研究与开发
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
18． 非金融长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值
测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测
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试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
19． 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。
20． 长期待摊费用
本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21． 职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
本集团按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老及医
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疗保险、住房公积金、企业年金及其他社会保障。除此之外，本集团并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，确认为预计负债计入当期损益。
22． 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23． 收入确认原则
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
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24． 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25． 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26． 经营租赁和融资租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
27． 所得税的会计核算
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
28． 终止经营
终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分，该组成部分按照本集团计划将整体或部分进行处置。
同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售：本集团已经就处置该组成部分作出决议、本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。
29． 企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
30． 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表按照《企业会计准则第 33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认
净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
三、会计政策、会计估计变更和前期差错更正
1．会计政策、会计估计变更及影响
本集团报告期内未发生会计政策、会计估计的变更。
2．重要前期差错更正和影响
本集团报告期内未发现需更正的重要的前期差错。
四、税项
本集团适用的主要税种及税率如下：
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入 17%
营业税 运输业务及技术开发收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
房产税 房产原值的70% 1.2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
说明：
1．公司适用的企业所得税税率为15%，公司于2011年9月9日，经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合认定为高新技术企业，并取得编号为GF201132000076的《高新技术企业证书》，证书有效期3年。
2．公司下属子公司中核苏阀横店机械有限公司（以下简称苏阀横店公司）、苏阀福斯核电设备（苏州）有限公司（以下简称福斯核电公司）、苏州中核苏阀球阀有限公司（以下简称苏阀球阀公司）、苏州中美锻造有限公司（以下简称中美锻造公司），适用的企业所得税税率为25%。
五、企业合并及合并财务报表
（一）子公司情况
1．通过设立或投资取得的子公司
实质上构成期末实际
业务 对子公司净子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 出资额（人
性质 投资的其他民币元）
项目余额工业阀门、机电产品、
中核苏阀横店机械有
横店 制造业 5000万元金属制品的设计、制 25,500,000.00
限公司
造、加工、销售
研究、生产核电阀门、
苏阀福斯核电设备（苏
州）有限公司
苏州 制造业
1000万美元零部件及相关产品，
35,041,055.50
销售自产产品
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
续表
少数股
东权益从母公司所有者权益冲减中用于子公司少数股东分担的本持股表决权比是否合 少数
子公司名称 冲减少年亏损超过少数股东在该比例 例 并报表 股东权益
数股东子公司期初所有者权益中损益的 所享有份额后的余额金额
中核苏阀横店机械有
51% 51% 是 15,455,695.63
限公司
苏阀福斯核电设备（苏
55% 55% 是 22,829,353.88
州）有限公司
2．同一控制下企业合并取得的子公司
本公司无同一控制下企业合并取得的子公司。
3．非同一控制下企业合并取得的子公司
实质上构成对期末实
业务 子公司净投资子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 际出资
性质 的其他项目余额
额
苏州中核苏阀球阀有限 研发、生产、销售属于机械4815.29万
苏州 工业 4500万元
公司 基础件的新型阀门产品 元
生产、加工、销售：锻造锻
压件、法兰管件、阀门、五2727.31万
苏州中美锻造有限公司 苏州 工业 2587万元
金机械配件；销售：金属材 元
料、建筑材料、五金交电。
续表
从母公司所有者权益冲减少数股东权
子公司少数股东分担的本持股 表决权 是否合 少数股益中用于冲
子公司名称 年亏损超过少数股东在该比例 比例 并报表 东权益减少数股东
子公司期初所有者权益中损益的金额
所享有份额后的余额
苏州中核苏阀球阀有
100% 100% 是
限公司
苏州中美锻造有限公
100% 100% 是
司
（二）本年合并财务报表合并范围的变动
1．报告期内无新增纳入合并范围的子公司。
2．报告期内无新减少纳入合并范围的子公司。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
六、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2013年1月1日，“年末”系指2013年12月31日，“本年”系指2013年1月1日至12月31日，“上年”系指2012年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1．货币资金
年末金额 年初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币库存现金 121,630.55 121,630.55 98,866.29 98,866.29银行存款 275,836,719.06 275,836,719.06 207,042,428.31 207,042,428.31其中：人民币 275,836,670.55 275,836,670.55
美元 5.36 6.0969 32.65
澳元 2.92 5.4301 15.86
其他货币资金 23,850,166.00 23,850,166.00 20,972,162.15 20,972,162.15其中：欧元 986.00 8.3176 8,201.15合计 299,808,515.61 228,113,456.75（1）货币资金年末金额较年初金额增加71,695,058.86元，增幅31.43%的主要原因是公司加大了应收款项的催收力度。
（2）其他货币资金主要是公司为开具各项保函及票据存入的保证金。
2．应收票据
（1）应收票据种类
票据种类 年末金额 年初金额
银行承兑汇票 31,173,880.90 26,638,693.00
商业承兑汇票 300,000.00
合计 31,473,880.90 26,638,693.00
（2）年末公司无用于质押的应收票据；
（3）年末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据；
（4）年末公司已经背书给他方但尚未到期的应收票据 62,873,244.01元，其中前五名如下：
票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额
银行承兑汇票 北京昌佳泵业有限公司 2013/07/23 2014/01/23 2,000,000.00银行承兑汇票 山东汇丰石化集团有限公司 2013/09/02 2014/03/02 2,000,000.00内蒙古额济纳旗庆华马克那林苏
银行承兑汇票 2013/07/10 2014/01/09 1,360,000.00海特商贸有限责任公司
银行承兑汇票 哈尔滨锅炉厂有限责任公司 2013/07/29 2014/01/25 1,180,800.00银行承兑汇票 正本物流有限公司 2013/07/23 2014/01/23 1,000,000.00
合计 7,540,800.00
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3．应收账款
（1）应收账款分类
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 3,566,090.03 1.26 3,566,090.03 100.00按组合计提坏账准备的应收账款 — — — —
1）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 265,903,176.05 93.67 15,555,690.90 5.85组合小计 265,903,176.05 93.67 15,555,690.90 —
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 14,383,445.32 5.07 14,383,445.32 100.00合计 283,852,711.40 100.00 33,505,226.25 —
应收账款分类（续表）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 4,844,569.81 1.33 4,844,569.81 100.00按组合计提坏账准备的应收账款 — — — —
1）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 346,391,893.12 94.70 17,538,131.23 5.06组合小计 346,391,893.12 94.70 17,538,131.23 —
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 14,528,103.82 3.97 14,528,103.82 100.00合计 365,764,566.75 100.00 36,910,804.86 —
1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提原因山西天然气股份有限公司 1,546,296.80 1,546,296.80 100.00收回可能小ACCESORIOS,BRIDAS&CONEXIONES,S.A.DE 2,019,793.23 2,019,793.23 100.00收回可能小合计 3,566,090.03 3,566,090.03 100.00
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末金额 年初金额
项目 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
1年以内
200,241,393.21 75.31 6,007,241.79 269,116,009.07 77.69 8,073,480.281至2年
44,114,834.83 16.59 4,411,483.49 63,221,663.01 18.25 6,322,166.302至3年
17,409,067.90 6.55 3,481,813.58 12,396,018.84 3.58 2,479,203.773年以上
4,137,880.11 1.56 1,655,152.04 1,658,202.20 0.48 663,280.88合计
265,903,176.05 100.00 15,555,690.90 346,391,893.12 100.00 17,538,131.23
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3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款(前五名)
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提原因
天津市陆港石油橡胶有限公司 824,838.00 824,838.00 100.00 个别认定河北宝硕股份有限公司氯碱分公司 691,864.03 691,864.03 100.00 个别认定中核甘肃华原企业总公司 644,647.86 644,647.86 100.00 个别认定上海联恒异氰酸酯有限公司 585,657.50 585,657.50 100.00 个别认定山东金岭化工股份有限公司 521,874.92 521,874.92 100.00 个别认定合计 3,268,882.31 3,268,882.31 — —
（2）本年度坏账准备转回（或收回）情况
转回或收回前
应收账款账 本年转回（或确定原坏账本年转回或单位名称 累计已计提坏
面余额 收回）金额准备的依据收回）原因账准备金额
中国石油天然气股份有限
1,216,000.00 1,216,000.00 1,216,000.00
公司吐哈油田分公司
加大清欠力中国石化仪征化纤股份有 账龄三年度，公司成 292,016.00 292,016.00 292,016.00
限公司 以上，收回立专门的债可能性小 权催收小组威海西郊热电有限公司 207,571.30 207,571.30 204,856.30 的影响
成都东方电气流体控制工
332,312.50 332,312.50 332,312.50
程有限公司
金额不重大的应收账款转
4,856,592.05 4,856,592.05 2,027,402.23
回
合计 6,904,491.85 6,904,491.85 4,072,587.03
（3）年末应收账款中不含持本公司（或本集团）5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
（4）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总单位名称 与本公司关系 金额 账龄
额的比例%中广核工程有限公司 非关联方 18,273,426.85 2年以内 6.44
S.A.IBERICA DE DISTRIBUCIONES
非关联方 11,436,095.07 1年以内 4.03
INDUSTRIALES AVENIDA
新疆东方希望有色金属有限公司 非关联方 10,033,727.00 1年以内 3.53
浙江逸盛石化有限公司 非关联方 8,853,866.93 1年以内 3.12
中国寰球工程公司 非关联方 8,597,512.00 3年以内 3.03
合计 57,194,627.85 20.15
（5）年末余额中应收关联方款项合计13,896,132.26元，占应收账款总额的4.90%,详见附注七、（三）1。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（6）应收账款中外币余额
年末金额 年初金额
外币名称
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币美元 4,467,278.12 6.0969 27,236,547.97 3,454,093.30 6.2855 21,710,703.44欧元 13,627.40 8.4189 114,727.72 506.50 8.3176 4,212.86合计 27,351,275.69 21,714,916.304．预付款项
（1） 预付款项账龄
年末金额 年初金额
项目
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 40,485,231.52 92.36 55,333,358.70 91.131至2年 189,784.45 0.43 5,154,633.62 8.492至3年 3,159,994.75 7.21 228,617.25 0.383年以上
合计 43,835,010.72 100.00 60,716,609.57 100.00（2） 预付款项前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因国家核电技术有限公司 非关联方 6,529,521.60
3年以内
技术转让款
ChanceDevelopment(H.k.)limited 非关联方 5,284,686.66
1年以内
货款
上海振鹭进出口有限公司 非关联方 3,219,851.93 1年以内 货款
南京广仪控制设备有限公司 非关联方 1,693,333.34 1年以内 设备款
苏州爱迪克国际贸易有限公司 非关联方 1,584,055.75 1年以内 设备款
合计 18,311,449.28
（3） 年末预付账款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位预付款项。
单位名称 年末金额 年初金额
中国核工业集团公司 3,480.00 3,480.00
合计 3,480.00 3,480.00
（4） 年末余额中预付关联方款项合计93,980.00元，占预付账款总额的0.21%,详见附注七、（三）2。
（5） 预付款项中外币余额
年末金额 年初金额
外币名称
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币美元 31,918.41 6.0969 194,603.35
欧元 664,305.04 8.4189 5,592,717.70 390,949.90 8.3176 3,251,764.89
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额 年初金额
外币名称
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币合计 5,787,321.05 390,949.90 8.3176 3,251,764.895．其他应收款
（1）其他应收款分类
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 — — — —
1)按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 16,449,603.86 94.04 1,717,900.10 10.442)按其他方法计提坏账准备的其他应收款 694,526.00 3.97
组合小计 17,144,129.86 98.01 1,717,900.10 —
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 347,433.06 1.99 347,433.06 100.00合计 17,491,562.92 100.00 2,065,333.16 —
其他应收款分类（续表）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 — — — —1)按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 13,665,335.01 91.80 974,279.10 7.132)按其他方法计提坏账准备的其他应收款 1,004,084.89 6.75
组合小计 14,669,419.90 98.55 974,279.10 —单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 215,201.06 1.45 215,201.06 100.00合计 14,884,620.96 100.00 1,189,480.16 —1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末金额 年初金额
项目 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例% 金额 比例%
1年以内
6,678,422.38 40.60 200,352.68 6,665,485.72 48.78 199,964.571至2年
4,484,328.80 27.26 448,432.88 6,313,817.29 46.20 631,381.732至3年
5,228,132.68 31.78 1,045,626.54 657,400.00 4.81 131,480.003年以上
58,720.00 0.36 23,488.00 28,632.00 0.21 11,452.80合计 16,449,603.86 100.00 1,717,900.10 13,665,335.01 100.00 974,279.102）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
组合名称 账面余额 不计提坏账的原因
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
组合名称 账面余额 不计提坏账的原因
备用金 694,526.00 备用金不计提坏账
合计 694,526.00
3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款（前五名）
单位名称 账面余额坏账金额计提比例% 计提原因苏州阀门厂职工技术协作服务部 130,000.06 130,000.06 100.00 收回可能性小台山核电合营有限公司 70,000.00 70,000.00 100.00 收回可能性小珠海水务集团有限公司 50,000.00 50,000.00 100.00 收回可能性小中国石油化工股份有限公司物资装备部 12,232.00 12,232.00 100.00 收回可能性小山东魏桥铝电有限公司 10,000.00 10,000.00 100.00 收回可能性小合计 272,232.06 272,232.06
（2）年末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款（3）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款
单位名称 金额 账龄 性质或内容
关系 总额的比例%
苏州市相城区阳澄湖镇镇政府 非关联方 3,280,406.08 2-3年 18.75用电外扩接入工程费中国原子能工业有限公司 关联单位 1,890,000.001年以内 10.81投标保证金
横店集团英洛华电气有限公司 非关联方 1,360,000.003年以内 7.78购房押金
成都市自来水有限责任公司 非关联方 1,106,538.50 1-2年 6.33投标保证金
塔城地区白杨河水资源开发利
非关联方 848,787.80 1-2年 4.85投标保证金
用有限责任公司
合计 8,485,732.38 48.51
（4）年末余额中其他应收关联方款项合计1,940,500.00元，占其他应收款总额的11.09%,详见附注七、（三）3。
6．存货
（1）存货分类
年末金额 年初金额
项目
账面金额 跌价准备 账面价值 账面金额 跌价准备 账面价值原材料 96,265,572.74 10,845,855.62 85,419,717.12 102,837,789.31 7,810,708.55 95,027,080.76低值易耗品 68,564.46 68,564.46在产品 71,983,285.28 71,983,285.28 106,103,944.40 106,103,944.40产成品 338,606,622.01 32,843,078.09 305,763,543.92 227,534,522.10 29,308,204.83 198,226,317.27委托加工材料 7,488,401.04 7,488,401.04 9,603,941.54 9,603,941.54合计 514,343,881.07 43,688,933.71 470,654,947.36 446,148,761.81 37,118,913.38 409,029,848.43
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
存货年末金额较年初金额增加的主要原因是本年订单量增加导致年末公司待交付的产成品增加所致。
（2）存货跌价准备
本年减少
项目 年初金额 本年增加 年末金额转回 其他转出
原材料 7,810,708.55 3,035,147.07 10,845,855.62产成品 29,308,204.83 3,534,873.26 32,843,078.09合计 37,118,913.38 6,570,020.33 43,688,933.717．长期股权投资
（1）长期股权投资
项目 年末金额 年初金额
按成本法核算的长期股权投资 78,365,000.00 60,365,000.00按权益法核算的长期股权投资 71,226,899.91 72,295,900.90合计 149,591,899.91 132,660,900.90减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值 149,591,899.91 132,660,900.90（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
持股 表决权比例% 初始投资
单位名称 年初余额 本年增加比例% 金额
成本法核算
江苏银行股份有限公司 0.71 0.71 4,565,000.00 4,565,000.00
中核财务有限责任公司 2.389 2.389 58,800,000.00 40,800,000.00 18,000,000.00北京中核大地矿业投资有限公司 15.00 15.00 15,000,000.00 15,000,000.00
小计 7 8,365,000.00 60,365,000.00 18,000,000.00权益法核算
丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 40.00 40.00 3,311,000.00 10,690,809.68 774,612.74湖州中核苏阀一新铸造有限公司 30.00 30.00 3,000,000.00 6,346,538.31 274,304.87深圳市中核海得威生物科技有限公司 27.90 27.90 20,810,000.00 40,323,426.17 19,792,208.14苏州中核华东辐照有限公司 33.70 33.70 11,042,740.00 14,935,126.74 564,718.56小计 38,163,740.00 72,295,900.90 21,405,844.31合计 116,528,740.00 132,660,900.90 39,405,844.31续表：
单位名称 本年减少 年末余额 当年分红金额成本法核算
江苏银行股份有限公司 4,565,000.00 526,189.12
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 本年减少 年末余额 当年分红金额中核财务有限责任公司 58,800,000.00 6,000,000.00北京中核大地矿业投资有限公司 15,000,000.00 750,000.00小计 78,365,000.00 7,276,189.12权益法核算
丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 11,465,422.42
湖州中核苏阀一新铸造有限公司 6,620,843.18
深圳市中核海得威生物科技有限公司 6,975,000.00 53,140,634.31 6,975,000.00苏州中核华东辐照有限公司 15,499,845.30 465,060.00小计 22,474,845.30 71,226,899.91 7,440,060.00合计 22,474,845.30 149,591,899.91 14,716,249.12（3）对合营企业、联营企业的投资
表决
持股 年末 年末 年末 本年 本年
单位名称 权比
比例% 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润
例%
深圳市中核
海得威生物
27.9 27.9 595,836,116.87 413,145,225.42 182,690,891.45 526,739,697.60 74,909,357.31科技有限公
司
湖州中核苏
阀一新铸造 30 30 30,855,844.11 8,370,373.59 22,485,470.52 25,522,037.17 914,349.56有限公司
丹阳中核苏
阀蝶阀有限 40 40 60,021,899.09 31,423,247.36 28,598,651.73 31,059,286.03 1,936,531.86公司
注：经公司 2013年第四次临时股东大会决议，将投资参股所持有的苏州中核华东辐照有限公司33.7%的股权，以评估价为依据，作价1887.20万元转让给中国同辐股份有限公司，评估价经江苏中天资产评估事务所苏中资评报字（2013）第 2011号资产评估报告书确认。
8．固定资产
（1）固定资产明细表
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
原价 423,805,000.72 197,707,272.17 1,738,391.49 619,773,881.40房屋建筑物 207,510,102.54 126,851,756.42 334,361,858.96机器设备 181,775,233.48 62,818,055.13 1,568,594.64 243,024,693.97运输设备 17,274,069.30 4,477,680.47 21,751,749.77办公设备 9,548,325.41 1,530,572.12 107,201.97 10,971,695.56其他设备 7,697,269.99 2,029,208.03 62,594.88 9,663,883.14本年新增 本年计提 本年减少
累计折旧 152,898,181.03 34,039,763.51 1,129,295.92 185,808,648.62房屋建筑物 44,216,469.45 11,691,754.31 55,908,223.76机器设备 88,019,317.63 17,455,572.21 1,023,728.51 104,451,161.33
运输设备 10,305,305.72 2,277,306.16 12,582,611.88
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
办公设备 6,296,291.18 1,360,059.63 105,567.41 7,550,783.40其他设备 4,060,797.05 1,255,071.20 5,315,868.25账面净值 270,906,819.69 —— —— 433,965,232.78房屋建筑物 163,293,633.09 —— —— 278,453,635.20机器设备 93,755,915.85 —— —— 138,573,532.64运输设备 6,968,763.58 —— —— 9,169,137.89办公设备 3,252,034.23 —— —— 3,420,912.16其他设备 3,636,472.94 —— —— 4,348,014.89减值准备
房屋建筑物
机器设备
运输设备
办公设备
其他设备
账面价值 270,906,819.69 —— —— 433,965,232.78房屋建筑物 163,293,633.09 —— —— 278,453,635.20机器设备 93,755,915.85 —— —— 138,573,532.64运输设备 6,968,763.58 —— —— 9,169,137.89办公设备 3,252,034.23 —— —— 3,420,912.16其他设备 3,636,472.94 —— —— 4,348,014.89（1）本年由在建工程转入固定资产原价190,407,306.03元。
（2）本年增加的累计折旧中，本年计提的折旧额为34,039,763.51元。
9．在建工程
（1）在建工程明细表
年末金额 年初金额
项目
减值 减值
账面金额 账面价值 账面金额 账面价值准备 准备
机加工厂房及其配套设
29,382,848.17 29,382,848.17 12,881,472.39 12,881,472.39备项目
核电关键阀门生产能力
2,728,189.26 2,728,189.26 116,731,717.59 116,731,717.59扩建项目
核化工专用阀门生产线
2,039,186.51 2,039,186.51 79,600.00 79,600.00技改项目
零星项目 46,000.00 46,000.00 1,934,183.72 1,934,183.72浒关新园区厂房建设 28,816.50 28,816.50 30,026,472.69 30,026,472.69设备更新项目 116,666.67 116,666.67合计 34,225,040.44 0.00 34,225,040.44 161,770,113.06 0.00 161,770,113.06
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）重大在建工程项目变动情况
年初 本年 本年 其他 年末
工程名称
金额 增加 转固 减少 金额
机加工厂房及其配套设备项目 12,881,472.39 16,501,375.78 29,382,848.17核电关键阀门生产能力扩建项目 116,731,717.59 27,198,835.99 141,202,364.32 2,728,189.26核化工专用阀门生产线技改项目 79,600.00 12,391,431.41 10,431,844.90 2,039,186.51零星项目 1,934,183.72 2,672,582.13 4,560,765.85 46,000.00浒关新园区厂房建设 30,026,472.69 1,217,305.73 31,214,961.92 28,816.50高端核级阀门锻件生产基地建设项
175,555.55 175,555.55
目
设备更新项目 116,666.67 2,144,944.58 2,261,611.25
技术进步项目 470,525.24 470,525.24
二期厂房机床基建项目 89,677.00 89,677.00
合计 161,770,113.06 62,862,233.41 190,407,306.03 0.00 34,225,040.44(续表)
工程投入工程
利息资本化累其中：本年利息 资金 进度占预工程名称 预算
计金额 资本化金额 来源 算比例(万元)
(%)
金融机构
机加工厂房及其配套设备项目 5079 1,221,922.12 1,171,922.12 57.85借款
核电关键阀门生产能力扩建项目 19970 募集资金 89.15核化工专用阀门生产线技改项目 4080 募集资金 67.94零星项目 自筹
浒关新园区厂房建设 3898 自筹 84.81高端核级阀门锻件生产基地建设项目 5090 募集资金 92.44设备更新项目 自筹
技术进步项目 自筹
二期厂房机床基建项目 自筹
合计 1,221,922.12 1,171,922.12
10． 无形资产
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
原价 90,097,318.44 2,402,222.30 92,499,540.74土地使用权 86,400,778.37 86,400,778.37软件使用权 3,696,540.07 2,402,222.30 6,098,762.37累计摊销 11,253,970.92 2,401,120.49 13,655,091.41土地使用权 9,243,367.70 1,762,991.53 11,006,359.23软件使用权 2,010,603.22 638,128.96 2,648,732.18账面净值 78,843,347.52 78,844,449.33土地使用权 77,157,410.67 75,394,419.14软件使用权 1,685,936.85 3,450,030.19减值准备
土地使用权
软件使用权
账面价值 78,843,347.52 —— —— 78,844,449.33土地使用权 77,157,410.67 —— —— 75,394,419.14软件使用权 1,685,936.85 —— —— 3,450,030.19
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）本年增加的累计摊销中，本年摊销2,401,120.49元。
（2）本公司之控股子公司苏阀横店公司以土地使用权 20,635,399.19元抵押给国家开发银行股份有限公司浙江省分行，取得长期借款17,500,000.00元。
11． 研发支出
本年减少
项目 年初金额 本年增加 年末金额
计入当期损益 确认为无形资产
研究开发支出 30,644,972.05 30,644,972.05
合计 30,644,972.05 30,644,972.05
12． 商誉
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额长期股权投资溢价 1,169,885.78 1,169,885.78合计 1,169,885.78 1,169,885.78公司商誉是2008年9月并购苏州中核苏阀球阀有限公司时形成。
13． 长期待摊费用
项目 年初金额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末金额辅助用房改造费用 429,558.00 257,734.80 171,823.20中美锻造厂区绿化工程 87,500.02 58,333.32 29,166.70厂房改建及装修 1,286,727.74 214,454.64 1,072,273.10合计 517,058.02 1,286,727.74 530,522.76 1,273,263.0014． 递延所得税资产
（1）已确认递延所得税资产
项目 年末金额 年初金额
坏账准备
5,560,985.16 5,836,158.10
存货跌价准备
6,553,340.06 5,567,837.01
可抵扣亏损
4,164,841.24 5,053,111.60
预提代理、技术服务费
4,307,935.42 4,595,120.75
合计
20,587,101.88 21,052,227.46
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 年末金额 年初金额
可抵扣亏损 18,828,511.67 13,259,294.05
坏账准备 49,538.09
合计 18,878,049.76 13,259,294.05
未确认递延所得税资产主要是由于控股子公司中核苏阀横店机械有限公司和苏阀福斯核电设备（苏州）有限公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，所以对其2012年和2013年可抵扣亏损没有确认为递延所得税资产。
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目 年末金额 年初金额 备注
2016年 3,014,669.91 3,014,669.91
2017年 10,244,624.14 10,244,624.14
2018年 5,569,217.62
合计 18,828,511.67 13,259,294.05
（4）期末已确认递延所得税资产的暂时性差异项目
可抵扣暂时性差异项目 年末金额 年初金额
坏账准备 36,383,755.85 38,532,710.77
存货跌价准备 43,688,933.71 37,118,913.38
可抵扣亏损 16,659,364.94 20,212,446.40
预提代理、技术服务费 28,719,569.52 30,634,138.31
合计 125,451,624.02 126,498,208.86
15． 资产减值准备
本年减少额
项目 年初金额 本年计提额 年末金额
转回 其他转出
坏账准备 38,532,830.77 1,973,050.20 4,072,587.03 36,433,293.94存货跌价准备 37,118,913.38 6,570,020.33 43,688,933.71合计 75,651,744.15 8,543,070.53 4,072,587.03 80,122,227.6516． 应付票据
票据种类 年末金额 年初金额
银行承兑汇票 33,000,000.00 24,443,400.00
合计 33,000,000.00 24,443,400.00
17． 应付账款
项目 年末金额 年初金额
合计 249,081,026.56 234,847,096.63
其中：1年以上 7,383,349.69 10,703,744.42
（1）年末余额中账龄1年以上的应付款项主要是尚待结算的供应商货款。
（2）年末余额中应付关联方款项合计9,553,054.34元，占应付账款总额的3.84%,详见附注七、（三）4。
（3）应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
单位名称 年末金额 年初金额
中国核工业集团公司苏州阀门厂 3,833,553.22 6,969,646.10
合计 3,833,553.22 6,969,646.10
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
18． 预收款项
项目 年末金额 年初金额合计 98,484,563.19 53,315,816.94其中：1年以上 8,117,411.92 6,799,605.41（1）预收账款年末金额较年初金额增加 45,168,746.25元，增幅84.72%的主要原因是按合同规定预收客户货款增加。
（2）年末预收关联方款项合计33,673,726.26元，占预收账款总额的34.19%,详见附注七、（三）5。
（3）年末预收款项中不含预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。
（4）预收账款中外币余额
年末金额 年初金额
外币名称
原币 折算汇率折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币美元 200,386.78 6.0969 1,221,738.16 1,611,742.79 6.2855 10,130,609.30欧元 109,655.10 8.4189 923,175.32 61,641.25 8.3176 512,707.26合计 2,144,913.48 10,643,316.5619． 应付职工薪酬
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额工资(含奖金、津贴和补贴) 405,994.49 101,901,342.09 98,785,002.89 3,522,333.69职工福利费 8,605,399.34 8,605,399.34
社会保险费 4,908,888.47 24,283,560.99 25,510,783.22 3,681,666.24其中：医疗保险费 5,884,161.44 5,884,161.44
基本养老保险费 3,899,407.61 12,374,616.00 13,349,467.92 2,924,555.69年金缴纳 3,619,653.25 3,619,653.25
失业保险费 493,585.82 1,152,322.09 1,275,718.57 370,189.34工伤保险费 257,947.52 662,882.45 727,369.36 193,460.61生育保险费 257,947.52 589,925.76 654,412.68 193,460.60住房公积金 2,119,616.21 6,922,525.95 7,452,429.99 1,589,712.17工会经费和职工教育经费 218,570.27 4,043,770.30 4,262,340.57
其中：工会经费 218,570.27 1,828,725.48 2,047,295.75
职工教育经费 2,215,044.82 2,215,044.82
非货币性福利
因解除劳动关系给予的补偿 34,440.00 34,440.00
其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 7,653,069.44 145,791,038.67 144,650,396.01 8,793,712.10
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
20． 应交税费
项目 年末金额 年初金额增值税 -10,385,365.13 -9,252,458.72营业税 899,935.67 892,802.92城市维护建设税 362,228.45 98,425.01企业所得税 2,054,044.74 2,589,498.97个人所得税 443,371.66 31,457.95教育费附加 161,039.52 42,182.16地方教育费附加 97,003.81 18,854.03土地使用税 74,248.98
合计 -6,293,492.30 -5,579,237.6821． 应付利息
项目 年末金额 年初金额分期付息到期还本的长期借款利息 317,412.58 355,660.00债券利息 1,077,916.67 1,077,916.67合计 1,395,329.25 1,433,576.6722． 其他应付款
项目 年末金额 年初金额合计 49,001,708.94 53,349,538.62其中：1年以上 28,026,515.33 31,687,384.13（1） 年末余额中账龄1年以上的其他应付款项主要是尚未竣工的工程项目履约保证金和待结算的销售代理费。
（2）年末余额中其他应付关联方款项206,000.00元，占其他应付款总额的0.42%,详见附注七、（三）6。
（3）年末其他应付款前五名单位
单位名称 与本公司关系 欠款金额 主要账龄 款项性质
S.A.IBERICA DE DISTRIBUCIONES
非关联方 7,805,793.251年以内 代理、技术服务咨询费 INDUSTRIALES AVENIDA
苏州二建总承包分公司 非关联方 4,464,209.742-3年 履约保证金
昆明苏阀阀门销售有限公司 非关联方 2,214,716.003年以上
代理、技术服务咨询费吉林中核苏阀流体控制有限公司 非关联方 2,198,061.002年以内
代理、技术服务咨询费刘斌 非关联方 1,800,075.922年以内
代理、技术服务咨询费合计 18,482,855.91
（4）年末余额中不含其他应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。
23． 一年内到期的非流动负债
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末金额 年初金额一年内到期的长期借款 20,000,000.00 22,000,000.00合计 20,000,000.00 22,000,000.0024． 其他流动负债
项目 年末金额 年初金额退城进区搬迁补偿 4,677,227.64 4,677,227.64高温高压加氢装置阀门产业化项目 780,000.00 780,000.00其他政府补助 480,000.00 480,000.00合计 5,937,227.64 5,937,227.64（1）政府补助
本年新增 本年计入营业外 与资产相关/政府补助项目 年初金额 其他变动 年末金额
补助金额 收入金额 与收益相关退城进区搬迁补偿 4,677,227.64 4,677,227.64 4,677,227.64 4,677,227.64 与资产相关高温高压加氢装置
阀门产业化项目
780,000.00 780,000.00 780,000.00 780,000.00 与资产相关其他政府补助 480,000.00 480,000.00 480,000.00 480,000.00 与资产相关合计 5,937,227.64 5,937,227.64 5,937,227.64 5,937,227.64
注：其他变动是从其他非流动负债转入的预计一年内结转利润表的政府补助。
25． 长期借款
（1）按借款条件列示
借款类别 年末金额 年初金额抵押借款 17,500,000.00 17,500,000.00保证借款 107,500,000.00 122,500,000.00合计 125,000,000.00 140,000,000.00（2）年末金额中前五名长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 年末金额 年初金额
国家开发银行股份有限公司 2011-11-24 2018-11-237.4025% 125,000,000.00 140,000,000.00公司控股子公司苏阀横店公司于2011年11月23日与国家开发银行股份有限公司签订资金借款合同，合同编号3300368412011021299，借款金额 20,000万元，期限 7年，借款利率按中国人民银行公布的五年期以上档次人民币贷款基准利率上浮5%；合同规定分期提款，截至2013年12年31日实际提款17,500万元，于2012年还款1,000万元， 2013年还款2,000万元。
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
26． 应付债券
发行日期 年初应付 本年应计 本年已付 年末应付
债券种类 面值总额 发行金额 年末金额期 限 利息 利息 利息 利息
3
集合票据 3000万元 2012-6-8 30,000,000.00 1,077,916.67 1,950,000.00 1,950,000.00 1,077,916.67 30,000,000.00年
合计 30,000,000.00 1,077,916.67 1,950,000.00 1,950,000.00 1,077,916.67 30,000,000.00应付债券为企业参与发行由江苏省苏州市科技局组织的苏高新“科技型”中小企业集合票据，票面利率为6.5%。
27． 长期应付款
项目 年末金额 年初金额
中国核工业集团公司 8,264,932.71 8,264,932.71
合计 8,264,932.71 8,264,932.71
28． 专项应付款
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 备注对大型核电站工程核级关键阀门及高
29,600,000.00 29,600,000.00
品质铸锻件配套项目的国家投资款
科研经费 3,700,000.00 3,700,000.00
合计 33,300,000.00 33,300,000.00
29． 其他非流动负债
项目 年末金额 年初金额
退城进区搬迁补偿 31,181,517.95 35,858,745.59核电关键阀门研发及产业化 67,949,926.00 56,949,926.00高温高压加氢装置阀门产业化项目 4,680,000.00 5,460,000.00高精度高耐磨低耗能特种钢履带板产业化项目 8,640,000.00
其他政府补助 2,235,000.00 2,715,000.00合计 114,686,443.95 100,983,671.59（1）公司 2010年度收到“核电关键阀门研发及产业化”项目相关的产业引导资金14,449,926.00元、政府补助300.00万元；2011年收到政府补助150万元，2012年收到政府补助300万元,2013年收到政府补助150万元。
2011年公司根据财政部文件财防[2011]97号关于下达 2011年科技成果转化项目补助资金的通知，获得“百成千瓦级核电站用关键阀门产业化”国家科技成果转化补助资金共计4500万元，款项分期进行拨付，其中：2011年拨付2000万元、2012年拨付1500万元、2013年拨付1000万元。2013年实际收到950万元。该项目正在研发及筹建中，待项目达到预定可使用状态后，按相关资产的预计可使用年限分期确认营业外收入。
根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅《关于下达2011年重点产业振兴和技术改造
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（第一批）中央预算内支出的通知》，控股子公司苏阀横店公司收到高温高压加氢装置阀门产业化项目补助780万元，属于与资产相关的政府补助，苏阀横店公司按相关资产的预计使用年限10年分期确认营业外收入，截至2013年12月31日摊余金额为546万元，其中78万1年内摊销，列示其他流动负债。
根据东阳市财政局东财建[2013]739号《关于下达 2013年产业振兴和技术改造项目第二批中央基建投资预算的通知》，控股子公司苏阀横店公司收到高精度高耐磨低耗能特种钢履带板产业化项目补助864万元，属于与资产相关的政府补助。该项目正在筹建中，待项目达到预定可使用状态后，按相关资产的预计可使用年限分期确认营业外收入。
（2）政府补助
本年计入营
本年新增补 与资产相关/政府补助项目 年初金额 业外收入 其他变动 年末金额
助金额 与收益相关金额
退城进区搬迁补
35,858,745.59 4,677,227.64 31,181,517.95与资产相关偿
核电关键阀门研
56,949,926.00 11,000,000.00 67,949,926.00与资产相关发及产业化
高温高压加氢装
置阀门产业化项 5,460,000.00 780,000.00 4,680,000.00与资产相关目
高精度高耐磨低
耗能特种钢履带 8,640,000.00 8,640,000.00与资产相关板产业化项目
其他政府补助 2,715,000.00 480,000.00 2,235,000.00与资产相关合计 100,983,671.59 19,640,000.00 5,937,227.64 114,686,443.95
注：其他变动是预计一年内结转利润表的政府补助款结转到其他流动负债。
30． 股本
年初金额 本年变动增（+）减（-） 年末金额
项目 发行 公积金
股份 比例% 送股 其他 小计 股份 比例%新股 转股
一、有限售条件股
份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他境内持股
境内法人持股
境内自然人持股 40,990.00 0.02 -3,992.00 -3,992.00 36,998.00 0.02小计 40,990.00 0.02 -3,992.00 -3,992.00 36,998.00 0.02二、无限售条件股
份
1.人民币普通股 212,968,784.00 99.98 3,992.00 3,992.00 212,972,776.00 99.98小计 212,968,784.00 99.98 3,992.00 3,992.00 212,972,776.00 99.98三、股份总数 213,009,774.00 100.00 0.00 0.00 213,009,774.00 100.00
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
31． 资本公积
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额股本溢价 338,487,367.31 338,487,367.31其他资本公积 17,504,990.66 17,504,990.66合计
355,992,357.97 355,992,357.9732． 盈余公积
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额法定盈余公积 82,913,809.56 6,704,328.41 89,618,137.97合计
82,913,809.56 6,704,328.41 89,618,137.9733． 未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
上年年末金额 331,629,203.31
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更
重要前期差错更正
同一控制合并范围变更
其他调整因素
本年年初金额 331,629,203.31
加：本年归属于母公司股东的净利润 64,282,469.11
减：提取法定盈余公积 6,704,328.41 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 25,561,172.88
转作股本的普通股股利
本年年末金额 363,646,171.13
34． 少数股东权益
期末少数 期初少数
子公司名称 年末金额 年初金额股权比例 股权比例
中核苏阀横店机械有限公司 49% 15,455,695.63 49% 15,138,123.66苏阀福斯核电设备（苏州）有限公司 45% 22,829,353.88 45% 25,335,501.81合计 38,285,049.51 40,473,625.4735． 营业收入、营业成本
（1）营业收入
项目 本年金额 上年金额
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额主营业务收入 935,686,780.96 806,378,640.64其他业务收入 5,928,469.29 5,751,717.51合计 941,615,250.25 812,130,358.15前5名客户销售额 262,799,192.32 227,840,246.80所占比例% 27.91 28.06(2)营业成本
项目 本年金额 上年金额主营业务成本 682,054,246.00 580,150,293.27其他业务成本 2,664,004.71 1,872,898.86合计 684,718,250.71 582,023,192.13（3）主营业务（按产品）
项目 本年金额 上年金额主营业务收入 935,686,780.96 806,378,640.64其中：阀门销售 884,910,478.81 774,903,650.11毛坯销售 50,776,302.15 31,474,990.53主营业务成本 682,054,246.00 580,150,293.27其中：阀门销售 650,996,607.91 560,398,431.41毛坯销售 31,057,638.09 19,751,861.86主营业务毛利 253,632,534.96 226,228,347.37其中：阀门销售 233,913,870.90 214,505,218.70毛坯销售 19,718,664.06 11,723,128.67（4）公司前五名客户的销售情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例%中国石油化工股份有限公司南京阀门供应
76,737,135.04 8.15
储备中心
西萨化工（上海）有限公司
60,607,312.63 6.44
TECNICAS REUNIDAS
45,405,546.23 4.82
VOLK FIOW CONTROIS, INC
44,248,996.60 4.70
MODEC&TOYO OFFSHORE PRODUCTION
35,800,201.82 3.80
SYSTEMS PTE LTD
合计 262,799,192.32 27.91
36． 营业税金及附加
项目 计缴基数 计缴比例 本年金额 上年金额营业税 应税收入 3%、5% 7,132.75
城市维护建设税 流转税 7%、5% 3,102,908.36 1,984,167.21
教育费附加 流转税 3% 1,339,309.29 850,357.37
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 计缴基数 计缴比例 本年金额 上年金额地方教育费附加 流转税 2% 887,667.73 566,904.92合计 5,337,018.13 3,401,429.5037． 销售费用
项目 本年金额 上年金额代理、技术服务咨询费 33,191,622.87 29,593,950.27业务开发与推广 21,679,875.10 21,344,235.41工资薪酬 17,558,887.86 15,556,772.64物流运输费 14,274,878.90 10,581,176.93包装费 8,270,957.04 6,606,548.57资产折旧 50,064.10 66,699.80其他 3,660,722.40 3,006,910.53合计 98,687,008.27 86,756,294.1538． 管理费用
项目 本年金额 上年金额工资薪酬 42,142,565.21 39,910,034.88研究与开发费用 30,644,972.05 24,971,212.35办公、会务费 13,496,948.31 12,498,997.14资产折旧 7,678,315.55 7,459,204.71各项税费 3,766,569.27 2,418,988.80无形资产摊销 2,392,915.37 2,191,897.82中介费用 2,199,357.90 2,099,954.13长期待摊费用摊销 316,068.12 257,734.80其他 7,137,636.19 6,761,083.42合计 109,775,347.97 98,569,108.0539． 财务费用
项目 本年金额 上年金额利息支出 11,755,723.81 12,659,443.10减：利息收入 3,910,301.62 4,673,219.23加：汇兑损失 961,599.55 476,494.84其他支出 864,807.84 2,111,592.32合计 9,671,829.58 10,574,311.0340． 资产减值损失
项目 本年金额 上年金额坏账损失 -2,099,536.83 5,710,747.28
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
存货跌价损失 6,570,020.33 4,699,482.35合计 4,470,483.50 10,410,229.6341． 投资收益
（1）投资收益来源
项目 本年金额 上年金额成本法核算的长期股权投资收益 7,276,189.12 8,026,189.12权益法核算的长期股权投资收益 21,405,844.31 17,511,375.12处置长期股权投资产生的投资收益 3,837,214.70
合计 32,519,248.13 25,537,564.24（2）成本法核算的长期股权投资收益
项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因中核财务有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00
江苏银行股份有限公司 526,189.12 526,189.12
北京中核大地矿业勘察开发有限公司 750,000.00 1,500,000.00
合计 7,276,189.12 8,026,189.12
（3）权益法核算的长期股权投资收益
项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因苏州中核华东辐照有限公司 564,718.56 504,901.80 损益调整
深圳市中核海得威生物科技有限公司 19,792,208.14 15,448,576.12 损益调整
丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 774,612.74 1,473,564.18 损益调整
湖州中核苏阀一新铸造有限公司 274,304.87 84,333.02 损益调整
合计 21,405,844.31 17,511,375.12
（4）处置长期股权投资产生的投资收益
项目 本年金额 上年金额本年比上年增减变动的原因处置苏州中核华东辐照有限公司股权 3,837,214.70 详见附注六、7
合计 3,837,214.70 0.00
42． 营业外收入
（1）营业外收入明细表
计入本年非经常性损益
项目 本年金额 上年金额
的金额
非流动资产处置利得 143,219.04 25,680.70 143,219.04其中：固定资产处置利得 143,219.04 25,680.70 143,219.04
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
无形资产处置利得
政府补助 8,879,595.04 16,105,377.64 8,879,595.04其他 152,685.93 292,122.23 152,685.93合计 9,175,500.01 16,423,180.57 9,175,500.01（2）政府补助明细
与资产相关/项目 本年金额 上年金额 来源和依据
与收益相关退城进区搬迁补偿摊销 4,677,227.64 4,677,227.64 与资产相关爆破阀制造技术的政府补助 4,200,000.00
特种材质超级双相不锈钢研
2,069,100.00
发项目政府补贴
2011年度苏州市长质量奖 1,000,000.00
超超临界火电机组关键阀门 中国通用机械工业协会阀门分会
640,000.00 800,000.00 与收益相关国产化专项资金 文件中阀协[2011]26号
高温高压加氢装置阀门产业 浙江省财政厅文件浙财建【2011】
780,000.00 780,000.00 与资产相关化项目 426号
东财预【2013】471号关于安排
专利奖励资金 627,000.00 720,000.00 与收益相关2012年专利资金的通知
苏高新管【2008】79号，关于下
发《关于加快苏州高新区投融资
融资平台建设政策补贴 500,000.00 与收益相关平台建设的若干意见（试行）的
通知
东阳市财政局、东阳市经济贸易
局《关于下达2008年度工业企业
技术改造项目财政奖励资金的通
酚醛树脂处理线地方配套专
390,000.00 390,000.00知》（东财企【2009】288号）、东与资产相关项资金摊销额
阳市财政局《关于下达2009年地
方财政配套专项补助资金的通
知》（东财企【2009】829号）
浙江省财政厅、浙江省经济贸易
委员会《关于下达2008年度省建
购置离子氢化炉等生产及检
90,000.00 90,000.00设先进制造业基地财政专项资金与资产相关测设备专项补助资金摊销额
的通知》（浙财企字【2008】302
号）
中共苏州国家高新技术产业开发
区工作委员会与管理委员会联合
100,000.00 下发苏高新委【2013】6号，关于与收益相关 2012年高新区优秀研发机构 表彰 2012年度优秀高新技术企
奖励资金 业、优秀研发机构的决定
东财企【2013】460号关于下达
2012年度东阳市科技项目补
196,000.00 2012年度东阳市科技项目经费的与收益相关助经费
通知
东财企【2013】459号关于下达
2012年度省、金华市、东阳市
2012年度省、金华市、东阳市级
级研发中心及省级新产品补 150,000.00 与收益相关研发中心及省级新产品补助经费
助经费
的通知
2012年度工业企业技术改造 东财企【2013】466号关于下达
和技术创新项目财政奖励资 240,000.00 2012年度工业企业技术改造和技与收益相关金 术创新项目财政奖励资金的通知
浙财企【2013】182号浙江省财政
低温承压用闸阀碳钢铸件 厅浙江省经济和信息化委员会
200,000.00 与收益相关12”60磅阀体铸件 关于下达2013年浙江省优秀工业
新产品新技术财政奖励奖金的通
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
与资产相关/项目 本年金额 上年金额 来源和依据
与收益相关知
其他政府补助 118,367.40 357,950.00 与收益相关苏高新科【2012】55号，苏高新
质技监【2012】35号，苏高新财
2011年科技发展项目经费 66,000.00 企【2012】77号，关于下达与收益相关2011-2012年度科技发展计划（技
术标准资助）项目经费的通知
东财企【2013】333号关于下达
2012年度安全生产标准化达
60,000.00 2012年度安全生产标准化达标企与收益相关标企业奖励资金
业奖励资金的通知
苏高新枫街办发【2013】7号关于
2012年枫桥街道科技创新奖
45,000.00 表彰2012年度枫桥街道科技创新与收益相关励资金
企业的决定
2012年工业转型升级专项资
500,000.00
金首台套装备奖励资金。
2011年度政府特别奖励资金
包括标准化奖励和科技进步 198,100.00
奖
2011年度相城区工业和新兴
200,000.00
产业发展专项资金项目
高新区科技奖励经费 100,000.00
2011年度第二批中小企业国
际市场开拓资金项目及清算 23,000.00
资金
合计 8,879,595.04 16,105,377.64
43． 营业外支出
计入本年非经常性损益项目 本年金额 上年金额
的金额
非流动资产处置损失 108,960.10 88,202.93 108,960.10
其中：固定资产处置损失 108,960.10 88,202.93 108,960.10
无形资产处置损失
债务重组损失 604,352.70 604,352.70
对外捐赠 50,000.00 50,000.00
其他 48,192.65 3,109.05 48,192.65
合计 811,505.45 91,311.98 811,505.45
44． 所得税费用
项目 本年金额 上年金额当期所得税费用 7,279,536.05 6,103,822.27递延所得税费用 465,125.58 687,519.72合计 7,744,661.63 6,791,341.9945． 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本年金额 上年金额
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 序号 本年金额 上年金额归属于母公司股东的净利润 1 64,282,469.11 60,487,327.49归属于母公司的非经常性损益 2 5,723,611.46 11,487,792.17归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3 58,558,857.65 48,999,535.32期初股份总数 4 213,009,774.00 213,009,774.00公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 5
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数 7
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9
报告期月份数 10 12 12发行在外的普通股加权平均数 11 213,009,774.00 213,009,774.00基本每股收益（Ⅰ） 12 0.3018 0.2840基本每股收益（Ⅱ） 13 0.2749 0.2300已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
转换费用 15
所得税率 16 0.15 0.15认股权证、期权行权增加股份数 17
稀释每股收益（Ⅰ） 18 0.3018 0.2840稀释每股收益（Ⅱ） 19 0.2749 0.2300计算公式：3=1-2；11=4+5+6×7÷10-8×9÷10；12=1÷11；13=3÷11；18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17)；19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17)
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
46． 现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额
政府补助 22,582,367.40
利息收入 3,910,301.62
其他 1,236,747.70
备用金 141,281.59
合计 27,870,698.31
2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额
销售费用 68,235,906.29
管理费用 27,720,697.74
押金、保证金 6,713,219.10
备用金 3,942,128.62
其他 1,892,647.04
合计 108,504,598.79
3）收到的其他与投资活动有关的现金
公司无收到的其他与投资活动有关的现金发生
4）支付的其他与投资活动有关的现金
公司无支付的其他与投资活动有关的现金发生。
5）收到的其他与筹资活动有关的现金
公司无收到的其他与筹资活动有关的现金发生。
6）支付的其他与筹资活动有关的现金
公司无支付的其他与筹资活动有关的现金发生
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）合并现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 62,093,893.15 55,473,884.50加：计提的资产减值准备 4,470,483.50 10,410,229.63固定资产折旧 34,039,763.51 27,878,740.71无形资产摊销 2,401,120.49 2,282,496.14长期待摊费用摊销 530,522.76 316,068.12处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -34,258.94 62,522.23固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 11,701,382.00 12,659,443.10投资损失（减：收益） -32,519,248.13 -25,537,564.24 465,125.58
递延所得税资产的减少（减：增加） 695,101.93递延所得税负债的增加（减：减少）
存货的减少（减：增加） -68,195,119.26 -97,532,313.93经营性应收项目的减少（减：增加） 90,926,862.07 -43,877,495.58经营性应付项目的增加（减：减少） 69,358,576.39 55,126,918.36其他
经营活动产生的现金流量净额 175,239,103.12 -2,041,969.032．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 299,808,515.61 228,113,456.75减：现金的期初余额 228,113,456.75 325,294,644.84加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金等价物净增加额 71,695,058.86 -97,181,188.09
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）列示于现金流量表的现金和现金等价物
项目 本年金额 上年金额现金 299,808,515.61 228,113,456.75其中：库存现金 121,630.55 98,866.29可随时用于支付的银行存款 275,836,719.06 207,042,428.31可随时用于支付的其他货币资金 23,850,166.00 20,972,162.15现金等价物
其中：三个月内到期的债权投资
期末现金和现金等价物余额 299,808,515.61 228,113,456.75其中：使用受限制的现金和现金等价物
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1．控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
母公司名称 企业类型 注册地法人代表 业务性质 组织机构代码中国核工业集团公司 国有 北京市 孙勤 核电、核燃料、核技术应用 100009563
（2）控股股东的注册资本及其变化
母公司 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
中国核工业集团公司 1,998,738万元 1,998,738万元
（3）控股股东所持股份及其变化
持股金额 持股比例
母公司
年末金额 年初金额 年末比例 年初比例
中国核工业集团公司 1,986.32万元 5,550.72万元 9.33% 27.53%
2．子公司
（1）子公司基本情况
子公司 子公司类型企业类型 注册地法人代表业务性质组织机构代码苏州中美锻造有限公司 全资子公司有限责任江苏苏州 彭新英 制造业 667645931苏州中核苏阀球阀有限公司 全资子公司有限责任江苏苏州 彭新英 制造业 756441957
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2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
子公司 子公司类型企业类型 注册地法人代表业务性质组织机构代码中核苏阀横店机械有限公司 控股子公司有限责任浙江东阳 张宗列 制造业 668337201苏阀福斯核电设备（苏州）有
控股子公司有限责任江苏苏州 张宗列 制造业 560271108限公司
（2）子企业的注册资本及其变化
子企业名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
苏州中美锻造有限公司 2587万元 2587万元
苏州中核苏阀球阀有限公司 4500万元 4500万元
中核苏阀横店机械有限公司 5000万元 5000万元
苏阀福斯核电设备（苏州）有限公司 1000万美元 1000万美元
（3）对子企业的持股比例或权益及其变化
持股金额 持股比例
子企业名称
年末金额 年初金额 年末比例 年初比例
苏州中美锻造有限公司 2587万元 2587万元 100% 100%
苏州中核苏阀球阀有限公司 4500万元 4500万元 100% 100%
中核苏阀横店机械有限公司 2550万元 2550万元 51% 51%
苏阀福斯核电设备（苏州）有限公司 550万美元 550万美元 55% 55%
3．合营企业及联营企业
合营企业及 企业 法人 业务 持股 表决权 组织机构注册地 注册资本
联营企业 类型 代表 性质 比例% 比例% 代码
深圳市中核海得威生物有限责
深圳 武健制造业2500万元 27.90 27.90 279261266科技有限公司 任公司
湖州中核苏阀一新铸造有限责
湖州 陆新宏制造业1000万元 30.00 30.00 717624013有限公司 任公司
丹阳中核苏阀蝶阀有限有限责
丹阳 袁德钢制造业100万美元 40.00 40.00 751434424公司 任公司
4．其他关联方
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容
1）受同一控股股东控制的其他企业
受同一母公司控制的其他企业 中国核工业集团公司苏州阀门厂 采购物资
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容
受同一母公司控制的其他企业 西安核仪器厂 采购物资
受同一母公司控制的其他企业 原子能出版社 采购物资
受同一母公司控制的其他企业 江苏阀门集团公司 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 核工业第八研究所 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 中国中原对外工程有限公司 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 中国核动力研究设计院 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 核工业理化工程研究院 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 江苏核电有限公司 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 核电秦山联营有限公司 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 秦山核电有限公司 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 核工业计算机应用研究所 接受劳务
受同一母公司控制的其他企业 核工业八二一厂 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 中国核工业集团公司405厂 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 中核陕西铀浓缩有限公司 销售货物、采购物资受同一母公司控制的其他企业 中核甘肃华原企业总公司 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 中国核电工程有限公司 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 中核陕铀汉中工程有限公司 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 四川红华实业有限公司 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 上海光华仪表有限公司 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 中国原子能工业有限公司 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 中核（北京）核仪器厂 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 三门核电有限公司 销售货物
受同一母公司控制的其他企业
核工业大连应用技术研究所 销售货物
受同一母公司控制的其他企业
中核第四研究设计工程有限公司 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 核工业第五研究设计院 接受劳务
受同一母公司控制的其他企业 中核新能核工业工程有限责任公司 销售货物、采购物资受同一母公司控制的其他企业 核工业管理干部学院 接受劳务
受同一母公司控制的其他企业 中国核工业报社 接受劳务
受同一母公司控制的其他企业 中国原子能科学研究院 接受劳务
受同一母公司控制的其他企业 兴原认证中心有限公司 接受劳务
受同一母公司控制的其他企业 河北圣雪葡萄糖有限责任公司 销售货物
受同一母公司控制的其他企业 贵州核工业新原实业有限责任公司 采购物资
受同一母公司控制的其他企业 中国同辐股份有限公司 股权转让
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容
2）共同控制的投资方
无
3）有重大影响的投资方
无
4）其他关联关系方
无
（二）关联交易
a)关联交易的定价原则
本公司销售给关联方的产品/从关联方购买原材料的价格按市场价格作为定价基础。
b)购买商品、接受劳务
本年金额 上年金额
关联方
金额 比例% 金额 比例%
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国核工业集团公司苏州阀门厂 10,028,232.62 1.41 10,421,303.01 1.33
中国核工业报社 9,811.97 152,450.00 0.02
中国原子能科学研究院 1,944,444.44 0.27 301,452.99 0.04
兴原认证中心有限公司 37,606.84 0.01 7,547.17 0.00
核工业管理干部学院 215,384.62 0.03 241,187.00 0.03
中核陕西铀浓缩有限公司 717,948.72 0.10 77,000.00 0.01
西安核仪器厂 1,709.40
原子能出版社 2,564.10
中核新能核工业工程有限责任公司 4,830,000.00 0.62
核工业第五研究设计院 1,002,905.98 0.14 745,000.00 0.10
合营及联营企业:
湖州中核苏阀一新铸造有限公司 2,881,430.08 0.41 2,362,742.56 0.30
丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 11,559,528.32 1.63 11,069,585.35 1.41
合计 28,401,567.09 4.00 30,208,268.08 3.86
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
c)销售商品、提供劳务
本年金额 上年金额
关联方
金额 比例% 金额 比例%受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
核电秦山联营有限公司 809,982.90 0.09 781,213.59 0.10中国核工业集团公司苏州阀门厂 1,542,735.02 0.16 28,683.76
核工业大连应用技术研究所
核工业理化工程研究院 278,119.66 0.03 719,914.53 0.09江苏核电有限公司 2,977,777.78 0.32 510,256.43 0.06秦山核电有限公司 89,059.80 0.01 1,162.42 0.00四川红华实业有限公司 2,918,940.16 0.31 2,168,974.35 0.27中国核电工程有限公司 27,953,223.82 2.99 53,327,529.73 6.57中国中原对外工程有限公司 22,247,079.53 2.38 714,595.73 0.09上海光华仪表有限公司 3,254.72 0.00三门核电有限公司 864,112.79 0.09 11,311,631.94 1.39中核陕西铀浓缩有限公司 178,974.34 0.02 292,905.97 0.04中核陕铀汉中工程有限公司 261,470.09 0.03中核新能核工业工程有限责任公司 8,880,410.26 0.95 56,603,658.11 6.97中核（北京）核仪器厂 4,273,504.25 0.46
核工业第八研究所 14,230.77 0.00
合营及联营企业:
丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 36,964.10 0.00 8,191.40 0.00合计 73,065,115.18 7.81 126,733,442.77 15.61 d)承租情况
根据公司与中国核工业集团公司苏州阀门厂签订的房屋租赁合同书，公司租用中国核工业集团公司苏州阀门厂位于苏州高新区浒杨路南青年路工业用厂房，租赁房屋面积14420平方米，合同约定租赁期限一年（2010年10月1日-2011年9月30日），合同租金（含物业管理费）210.12万元，租金每两年递增3%。2013年续签租赁合同（2013年10月1日-2014年9月30日）,租金（含物业管理费）。2013年公司支付中国核工业集团公司苏州阀门厂租赁费及水电费2,985,620.99元。
e)关联担保情况
担保 担保 担保 担保是否已经担保方名称 被担保方名称
金额 起始日 到期日 履行完毕
中核苏阀科技实业股份有限公司中核苏阀横店机械有限公司9200万元 2011-11-24 2018-11-23 否
f)关联方股权转让
关联方名称 交易类型 本年 上年
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
占同类交易金 占同类交易金金额 金额
额的比例（%） 额的比例（%）中国同辐股份有限公司 处置子公司 18,872,000.00 100
合计 18,872,000.00 100 0.00 0.00经公司 2013年第四次临时股东大会决议，将投资参股所持有的苏州中核华东辐照有限公司33.7%的股权，以评估价为依据，作价1887.20万元转让给中国同辐股份有限公司，评估价经江苏中天资产评估事务所苏中资评报字（2013）第2011号资产评估报告书确认。
（三）关联方往来余额
1．应收账款
关联方名称 年末金额 年初金额受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业：
其中：核电秦山联营有限公司 623,163.91 2,346,865.91核工业八二一厂 120,417.27 120,417.27核工业理化工程研究院 129,600.00江苏核电有限公司 347,827.50 173,627.50秦山核电有限公司 25,491.00 313,394.00四川红华实业有限公司 1,962,266.36 1,185,816.36中国核电工程有限公司 27,655,537.70三门核电有限公司 7,542,068.36 9,287,918.46中核甘肃华原企业总公司 644,647.86 644,647.86中核陕西铀浓缩有限公司 31,500.00中核陕铀汉中工程有限公司 29,500.00 276,420.00中核（北京）核仪器厂 2,522,750.00
河北圣雪葡萄糖有限责任公司 78,000.00
中核新能核工业工程有限责任公司 28,410,098.20合计 13,896,132.26 70,575,843.262．预付账款
关联方名称 年末金额 年初金额母公司
中国核工业集团公司 3,480.00 3,480.00受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业：
其中：中国核工业报社 2,000.00
贵州核工业新原实业有限责任公司 7,500.00 7,500.00核工业管理干部学院 700.00核工业计算机应用研究所 81,000.00 36,000.00
原子能出版社 3,000.00
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方名称 年末金额 年初金额合计 93,980.00 50,680.003．其他应收款
关联方名称 年末金额 年初金额受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中:湖南桃花江核电有限公司 1,550.00中国原子能工业有限公司 1,890,000.00
中国核电工程有限公司 50,000.00
中核第四研究设计工程有限公司 500.00
合计 1,940,500.00 1,550.004．应付账款
关联方名称 年末金额 年初金额受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中:江苏阀门集团公司 31,729.41 31,729.41苏州市信达机电技术开发公司 2,346.40 2,346.40中核陕西铀浓缩有限公司 84,000.00 465,948.00中核新能核工业工程有限责任公司 475,000.00中国原子能科学研究院 227,500.00
核工业第五研究设计院 150,000.00
中国核工业集团公司苏州阀门厂 3,833,553.22 6,969,646.10合营及联营企业:
其中:丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 4,531,713.34 3,270,328.02湖州中核苏阀一新铸造有限公司 692,211.97 353,495.58合计 9,553,054.34 11,568,493.515．预收账款
关联方名称 年末金额 年初金额受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中:核工业理化工程研究院 466,705.64
秦山第三核电有限公司 221,610.00 221,610.00中国核动力研究设计院 1,359,000.00 1,359,000.00中国中原对外工程有限公司 7,717,336.58 11,073,746.08中核（北京）核仪器厂 2,250,000.00中核新能核工业工程有限责任公司 12,410,705.00
海南核电有限公司 6,564,102.56
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方名称 年末金额 年初金额中国原子能科学研究院 570,000.00
中国核电工程有限公司 4,208,345.11
核动力运行研究所 155,921.37
合计 33,673,726.26 14,904,356.086．其他应付款
关联方名称 年末金额 年初金额受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中:中核新能核工业工程有限责任公司 206,000.00
合计 206,000.00
八、或有事项
截至2013年12月31日，本公司无重大或有事项。
九、承诺事项
截至2013年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
1.企业利润分配方案中拟分配的以及经审议批准宣告发放的股利或利润
根据2014年3月21日公司第五届董事会第二十八次会议决议，公司2013年实现归属于上市公司母公司股东的净利润为64,282,469.11元。按本年度实现净利润计提10%的法定盈余公积金6,704,328.41元后，加年初未分配利润 331,629,203.31元，减2013年实际对股东分配25,561,172.88元，2013年度期末实际可供分配利润363,646,171.13元。
公司拟以2013年末公司总股本213,009,774股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)，每10股送红股3股,并以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计分配股利85,203,909.60元。剩余未分配利润，结转以后年度的会计报告期分配。此议案尚需公司2013年度股东大会审议批准。
2.除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
截至2013年12月31日，本公司无其他对投资者决策有影响的重要事项。
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十二、 母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款分类
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 3,566,090.03 1.34 3,566,090.03 100.00按组合计提坏账准备的应收账款 — — — —
1）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 249,055,858.93 93.30 15,044,618.91 6.042）合并报表范围内不计提坏账准备的应收账款
组合小计 249,055,858.93 93.30 15,044,618.91 —
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账
14,324,011.02 5.36 14,324,011.02 100.00款
合计 266,945,959.98 100.00 32,934,719.96 —
应收账款分类（续表）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 4,844,569.81 1.35 4,844,569.81 100.00按组合计提坏账准备的应收账款 — — — —
1）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 339,544,329.25 94.60 17,321,678.03 5.102）合并报表范围内不计提坏账准备的应收账款
组合小计 339,544,329.25 94.60 17,321,678.03 —
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账
14,528,103.82 4.05 14,528,103.82 100.00款
合计 358,917,002.88 100.00 36,694,351.66 —
1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账金额计提比例% 计提原因收回可能山西天然气股份有限公司 1,546,296.80 1,546,296.80 100.00
小收回可能ACCESORIOS,BRIDAS&CONEXIONES,S.A.DE 2,019,793.23 2,019,793.23 100.00
小合计 3,566,090.03 3,566,090.03 100.00
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末金额 年初金额
项目 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 183,436,691.03
73.65
5,503,100.73 262,383,106.31
77.28
7,871,493.191至2年 44,098,914.17 17.71 4,409,891.42 63,137,001.90 18.59 6,313,700.192至3年 17,382,373.62 6.98 3,476,474.72 12,366,018.84 3.64 2,473,203.773年以上 4,137,880.11 1.66 1,655,152.04 1,658,202.20 0.49 663,280.88合计 249,055,858.93 100.00 15,044,618.91 339,544,329.25 100.00 17,321,678.033）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款(列示前五名)
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例% 计提原因
天津市陆港石油橡胶有限公司 824,838.00 824,838.00 100.00 个别认定河北宝硕股份有限公司氯碱分公司 691,864.03 691,864.03 100.00 个别认定个别认定中核甘肃华原企业总公司 644,647.86 644,647.86 100.00
个别认定上海联恒异氰酸酯有限公司 585,657.50 585,657.50 100.00
个别认定山东金岭化工股份有限公司 521,874.92 521,874.92 100.00
合计 3,268,882.31 3,268,882.31 — —
（2）本年度坏账准备转回（或收回）情况
转回或收回前
应收账款账 本年转回（或确定原坏账本年转回或单位名称 累计已计提坏
面余额 收回）金额准备的依据收回）原因账准备金额
中国石油天然气股份有限
1,216,000.00 1,216,000.00 1,216,000.00
公司吐哈油田分公司
加大清欠力中国石化仪征化纤股份有 账龄三年度，公司成 292,016.00 292,016.00 292,016.00
限公司 以上，收回立专门的债可能性小 权催收小组威海西郊热电有限公司 207,571.30 207,571.30 204,856.30
的影响
成都东方电气流体控制工
332,312.50 332,312.50 332,312.50
程有限公司
金额不重大的应收账款转
4,856,592.05 4,856,592.05 2,027,402.23
回
合计 6,904,491.85 6,904,491.85 4,072,587.03
（3）年末应收账款中不含持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款。
（4）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总单位名称 与本公司关系 金额 账龄
额的比例%中广核工程有限公司 非关联方 18,273,426.85 2年以内 6.85
S.A.IBERICA DE DISTRIBUCIONES
非关联方 11,436,095.07 1年以内 4.28
INDUSTRIALES AVENIDA
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
占应收账款总单位名称 与本公司关系 金额 账龄
额的比例%新疆东方希望有色金属有限公司 非关联方 10,033,727.00 1年以内 3.76
浙江逸盛石化有限公司 非关联方 8,853,866.93 1年以内 3.32
中国寰球工程公司 非关联方 8,597,512.00 3年以内 3.22
合计 57,194,627.85 21.43
（5）年末余额中应收关联方款项合计13,896,132.26元，占应收账款总额的5.21%,详见附注七、（三）1。
（6）应收账款中外币余额
年末金额 年初金额
外币名称
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币美元 4,467,278.12 6.0969 27,236,547.97 3,454,093.30 6.2855 21,710,703.44欧元 13,627.40 8.4189 114,727.72 506.50 8.3176 4,212.86合计 27,351,275.69 21,714,916.302．其他应收款
（1）其他应收款分类
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
— — — —
按组合计提坏账准备的其他应收款
1）按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 13,052,481.78 93.40 1,244,257.81 9.532）采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 575,640.23 4.11
组合小计 13,628,122.01 97.51 1,244,257.81 —
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应
347,433.06 2.49 347,433.06 100.00收款
合计 13,975,555.07 100.00 1,591,690.87 —
其他应收款分类（续）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 — — — —
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%1）按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 10,081,614.80 90.12 628,097.47 6.232）采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 890,252.37 7.96
组合小计 10,971,867.17 98.08 628,097.47 —单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应
215,201.06 1.92 215,201.06 100.00收款
合计 11,187,068.23 100.00 843,298.53 —1）年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末金额 年初金额
项目 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例% 金额 比例%
1年以内 5,843,989.50 44.77 175,319.69 5,880,765.92 58.33 176,422.981至2年 3,727,603.40 28.56 372,760.34 3,942,216.88 39.10 394,221.692至3年 3,480,888.88 26.67 696,177.78 230,000.00 2.28 46,000.003年以上 28,632.00 0.28 11,452.80合计 13,052,481.78 100.00 1,244,257.81 10,081,614.80 100.00 628,097.473）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
组合名称 账面余额 坏账金额
备用金 575,640.23
合计 575,640.23
4）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款（前五名）
单位名称 账面余额坏账金额计提比例% 计提原因苏州阀门厂职工技术协作服务部 130,000.06 130,000.06 100.00 收回可能性小台山核电合营有限公司 70,000.00 70,000.00 100.00 收回可能性小珠海水务集团有限公司 50,000.00 50,000.00 100.00 收回可能性小中国石油化工股份有限公司物资装备部 12,232.00 12,232.00 100.00 收回可能性小山东魏桥铝电有限公司 10,000.00 10,000.00 100.00 收回可能性小
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额坏账金额计提比例% 计提原因合计 272,232.06 272,232.06
（2）年末其他应收款中不含持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款
单位名称 金额 账龄 性质或内容
关系 总额的比例%
苏州市相城区阳澄湖镇镇政府 非关联方 3,280,406.08 2-3年 23.47用电外扩接入工程费中国原子能工业有限公司 非关联方 1,890,000.00 1年以内 13.52 投标保证金成都市自来水有限责任公司 非关联方 1,106,538.50 1-2年 7.92 投标保证金塔城地区白杨河水资源开发利
非关联方 848,787.80 1-2年 6.07 投标保证金用有限责任公司
中国国际贸易促进委员会苏州
非关联方 715,530.00 1年以内 5.12 保证金
市委员会
合计 7,841,262.38 56.10
（4）年末余额中其他应收关联方款项合计1,940,500.00元，占其他应收款总额的
13.88%,详见附注七、（三）3。
3．长期股权投资
（1）长期股权投资
项目 年末金额 年初金额
按成本法核算的长期股权投资 214,332,040.56 196,332,040.56按权益法核算的长期股权投资 71,226,899.91 72,295,900.90合计 285,558,940.47 268,627,941.46减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值 285,558,940.47 268,627,941.46（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
持股 表决权 初始投资
单位名称 年初余额 本年增加
比例% 比例% 金额
成本法核算
江苏银行股份有限公司 0.71 0.71 4,565,000.00 4,565,000.00
中核财务有限责任公司 2.389 2.389 58,800,000.00 40,800,000.00 18,000,000.00北京中核大地矿业投资
15.00 15.00 15,000,000.00 15,000,000.00
有限公司
苏州中美锻造有限公司 100.00 100.00 27,273,100.00 27,273,100.00
苏州中核苏阀球阀有限
100.00 100.00 48,152,885.06 48,152,885.06
公司
苏阀福斯核电设备（苏
55.00 55.00 35,041,055.50 35,041,055.50
州）有限公司
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
持股 表决权 初始投资
单位名称 年初余额 本年增加
比例% 比例% 金额
中核苏阀横店机械有限
51.00 51.00 25,500,000.00 25,500,000.00
公司
小计 214,332,040.56 196,332,040.56 18,000,000.00权益法核算
丹阳中核苏阀蝶阀有限
40.00 40.00 3,311,000.00 10,690,809.68 774,612.74公司
湖州中核苏阀一新铸造
30.00 30.00 3,000,000.00 6,346,538.31 274,304.87有限公司
深圳市中核海得威生物
27.90 27.90 20,810,000.00 40,323,426.17 19,792,208.14科技有限公司
苏州中核华东辐照有限
33.70 33.70 11,042,740.00 14,935,126.74 564,718.56公司
小计 38,163,740.00 72,295,900.90 21,405,844.31合计 252,495,780.56 268,627,941.46 39,405,844.31续表：
单位名称 本年减少 年末余额 当年分红金额成本法核算
江苏银行股份有限公司 4,565,000.00 526,189.12中核财务有限责任公司 58,800,000.00 6,000,000.00北京中核大地矿业投资有限公司 15,000,000.00 750,000.00苏州中美锻造有限公司 27,273,100.00
苏州中核苏阀球阀有限公司 48,152,885.06
苏阀福斯核电设备（苏州）有限公司 35,041,055.50
中核苏阀横店机械有限公司 25,500,000.00
小计 214,332,040.56 7,276,189.12权益法核算
丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 11,465,422.42
湖州中核苏阀一新铸造有限公司 6,620,843.18
深圳市中核海得威生物科技有限公司 6,975,000.00 53,140,634.31 6,975,000.00苏州中核华东辐照有限公司 15,499,845.30 465,060.00小计 22,474,845.30 71,226,899.91 7,440,060.00合计 22,474,845.30 285,558,940.47 14,716,249.12（3）对合营企业、联营企业的投资
持股表决权 年末 年末 年末 本年 本年
单位名称
比例%比例% 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润
深圳市中核海
27.9 27.9 595,836,116.87 413,145,225.42 182,690,891.45 526,739,697.60 74,909,357.31
得威生物科技
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
持股表决权 年末 年末 年末 本年 本年
单位名称
比例%比例% 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润
有限公司
湖州中核苏阀
一新铸造有限 30 30 30,855,844.11 8,370,373.59 22,485,470.52 25,522,037.17 914,349.56公司
丹阳中核苏阀
40 40 60,021,899.09 31,423,247.36 28,598,651.73 31,059,286.03 1,936,531.86蝶阀有限公司
4．营业收入、营业成本
（1）营业收入
项目 本年金额 上年金额主营业务收入 879,988,613.34 771,703,774.50其他业务收入 8,186,822.11 15,603,717.21合计 888,175,435.45 787,307,491.71前5名客户销售额 262,799,192.32 227,840,246.80所占比例 29.59% 28.94%(2)营业成本
项目 本年金额 上年金额主营业务成本 654,308,930.37 565,955,582.11其他业务成本 2,763,615.87 14,040,854.43合计 657,072,546.24 579,996,436.54（3）主营业务——按产品分类
项目 本年金额 上年金额主营业务收入 879,988,613.34 771,703,774.50其中：阀门销售 879,988,613.34 771,703,774.50合计 879,988,613.34 771,703,774.50主营业务成本 654,308,930.37 565,955,582.11其中：阀门销售 654,308,930.37 565,955,582.11合计 654,308,930.37 565,955,582.11主营业务毛利 225,679,682.97 205,748,192.39其中：阀门销售 225,679,682.97 205,748,192.39合计 225,679,682.97 205,748,192.39
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）公司前五名客户的销售情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例%中国石油化工股份有限公司南京
76,737,135.04 8.65
阀门供应储备中心
西萨化工（上海）有限公司 60,607,312.63 6.82
TECNICAS REUNIDAS 45,405,546.23 5.11
VOLK FIOW CONTROIS, INC 44,248,996.60 4.98
MODEC&TOYO OFFSHORE
35,800,201.82 4.03
PRODUCTION SYSTEMS PTE LTD
合计 262,799,192.32 29.59
5．投资收益
（1）投资收益来源
项目 本年金额 上年金额成本法核算的长期股权投资收益 7,276,189.12 8,026,189.12权益法核算的长期股权投资收益 21,405,844.31 17,511,375.12处置长期股权投资产生的投资收益 3,837,214.70
合计 32,519,248.13 25,537,564.24（2）成本法核算的长期股权投资收益
项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因中核财务有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00
江苏银行股份有限公司 526,189.12 526,189.12
北京中核大地矿业勘察开发有限公司 750,000.00 1,500,000.00
合计 7,276,189.12 8,026,189.12
（3）权益法核算的长期股权投资收益
本年比上年增减变动的原项目 本年金额 上年金额
因
苏州中核华东辐照有限公司 564,718.56 504,901.80 损益调整
深圳市中核海得威生物科技有限公司 19,792,208.14 15,448,576.12 损益调整
丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 774,612.74 1,473,564.18 损益调整
湖州中核苏阀一新铸造有限公司 274,304.87 84,333.02 损益调整
合计 21,405,844.31 17,511,375.12
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）处置长期股权投资产生的投资收益
项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因处置苏州中核华东辐照有限公司股权 3,837,214.70 0.00 详见附注六、7
合计 3,837,214.70 0.00
6．母公司现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 67,043,284.14 63,270,252.64加：计提的资产减值准备 3,949,362.50 10,240,923.97固定资产折旧 18,675,289.85 13,887,105.94无形资产摊销 1,572,394.23 1,441,631.62长期待摊费用摊销 257,734.80 257,734.80处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 32,600.47 62,522.23固定资产报废损失
财务费用 1,995,549.76 1,107,001.71公允价值变动损失
投资损失（减：收益） -32,519,248.13 -25,537,564.24递延所得税资产的减少（减：增加） -305,219.05 -669,226.23递延所得税负债的增加（减：减少）
存货的减少（减：增加） -54,130,784.31 -77,830,298.53经营性应收项目的减少（减：增加） 72,327,395.99 -29,622,729.54经营性应付项目的增加（减：减少） 62,331,724.08 41,845,647.31其他
经营活动产生的现金流量净额 141,230,084.33 -1,546,998.322．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 277,667,224.72 196,319,762.17减：现金的年初余额 196,319,762.17 306,937,950.56加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金等价物净增加额 81,347,462.55 -110,618,188.39
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十三、 补充资料
1．非经营性损益表
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号―非经常性损益（2008）》的要求，本公司非经常性损益如下：
项目 本年金额 上年金额非流动资产处置损益 34,258.94 -62,522.23越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助 8,879,595.04 16,105,377.64计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 -604,352.70
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 54,493.28 289,013.18其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 8,363,994.56 16,331,868.59所得税影响额 -1,550,445.72 -2,977,415.29少数股东权益影响额（税后） -1,089,937.38 -1,866,661.13
合计 5,723,611.46 11,487,792.17
中核苏阀科技实业股份有限公司财务报表附注
2013年1月1日至2013年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2．净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本公司 2013年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均
每股收益
报告期利润
净资产收益率%
基本每股收益 稀释每股收益归属于母公司股东的净利润 6.33 0.3018 0.3018
扣除非经常性损益后归属于母公司股东
5.77 0.2749 0.2749
的净利润
十四、财务报告批准
本财务报告于2014年3月21日由本公司董事会批准报出。
中核苏阀科技实业股份有限公司
2014年3月21日