厦门合兴包装印刷股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2016]第 210585号
信会师报字[2016]第210585号厦门合兴包装印刷股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“合兴包装公司”）2015年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
合兴包装公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
鉴证报告第1页
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，合兴包装公司2015年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了合兴包装公司募集资金2015年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供合兴包装公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为合兴包装公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘海山中国·上海 中国注册会计师：于长江二 O一六年四月十三日
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2015年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
厦门合兴包装印刷股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，本公司将2015年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
2010年度非公开发行股票募集资金情况：
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]607号《关于核准厦门合兴包装印刷股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准合兴包装公司非公开发行不超过5,000万股新股。合兴包装此次非公开发行2,719.00万股新股，发行价为每股人民币12.60元。
截至2010年6月24日，募集资金总额为人民币342,594,000.00元，扣除发行费用总额人民币18,180,000.00元，募集资金净额为324,414,000.00元。
上述募集资金到位情况业经京都天华会计师事务所有限公司京都天华验字（2010）第085号《验资报告》验证。
2015年度非公开发行股票募集资金情况：
经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门合兴包装印刷股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]13号)核准，本公司由主承销商广发证券股份有限公司采用非公开发行方式发行人民币普通股（A股）24,986,118股（每股面值 1元），发行价格为每股18.01元，募集资金总额为人民币449,999,985.18元，扣除承销费等发行费用人民币19,670,000.00元，实际募集资金净额人民币430,329,985.18元。上述募集资金已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具了信会师报字[2015]第210543号验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2014年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目28,647.39万元，尚未使用的金额为4,326.60万元（其中募集资金3,912.01万元，专户存储累计利息扣除手续费414.59万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
（1）2010年度非公开发行股票募集资金使用情况：
以募集资金直接投入募投项目1,327.11万元，其中：天津年产10000万㎡纸箱新建项目支出1,115.81万元，海宁年产10000万㎡纸箱新建项目支出211.30万元。截止2015
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年12月31日，募投项目已建设完毕，募集资金账户已注销。2015年4月28日,经第三届董事会第十七次会议决议与第三届监事会第十次会议决议及独立董事、监事会、保荐人专项意见，鉴于公司前次非公开发行股票募集资金投资项目均已全部完成，为提高募集资金使用效率，节约公司财务费用，改善公司流动资金状况，为公司和股东创造更多的价值,审议通过《关于公司前次非公开发行股票节余募集资金永久性补充流动资金的议案》。并已公告截止2015年4月10日公司计划将“海宁合兴包装有限公司年产10000万㎡纸箱新建项目”和“天津世凯威包装有限公司年产10000万㎡纸箱新建项目”节余募集资金 3,023.18万元（含利息收入 415.74万元）永久补充公司流动资金。
（2）2015年度非公开发行股票募集资金使用情况：
以募集资金直接投入募投项目19,266.84万元，其中：武汉华艺柔印环保科技有限公司包装一体化预印项目支出 0.00万元，滁州华艺柔印环保科技有限公司环保预印新建项目支出8,149.10万元，佛山合信包装有限公司纸箱新建项目支出11,117.74万元。
截至2015年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目19,266.84万元，尚未使用的金额为23,950.13万元（其中募集资金23,766.16万元，专户存储累计利息扣除手续费183.97万元）。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，提高募集资金使用效率。依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《关于前次募集资金使用情况报告的规定》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，对公司《募集资金使用管理办法》进行再次修订，并经公司第三届董事会第十四次会议及2014年第二次临时股东大会审议通过《关于修订〈募集资金使用管理办法〉的议案》。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2010年7月起对非公开发行股票募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2015年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
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（二）募集资金专户存储情况
截至2015年12月31日，募集资金具体存放情况募集资金专户（单位：人民币元）开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
活期 98,656.42农行厦门同安支行 40390001040041747
六个月定存 8,600,000.00建行厦门同安支行 35101540001052523233 活期 93,334.09民生银行深圳分行宝安支行 620155688 活期 59,296.89合计 8,851,287.40三、本年度募集资金的实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一)募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币20,593.95万元，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
无
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至2015年5月31日止,2015年度非公开发行股票募集资金项目已投入自有资77,225,374.44元，其中滁州华艺柔印环保科技有限公司投入滁州华艺柔印环保科技有限公司环保预印新建项目资金34,245,176.00元，佛山合信包装有限公司投入佛山合信包装有限公司纸箱新建项目资金42,980,198.44元。经公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投入募集资金项目自筹资金的议案》、根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、公司《募集资金使用管理办法》相关规定进行置换。
公司用募投资金置换募投项目预先已实际投入的资金和公司本次非公开发行的申报文件中关于本次募投项目资金使用规划一致，预先投入资金的使用状况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《厦门合兴包装印刷股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（信会师报字[2015]第211183号）。
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
为提高募集资金使用的效率，经公司第三届董事会第十八次会议决议及第三届监事会第十一次会议决议通过,公司继续运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用金额不超过人民币26,000.00万元，本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金起不
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超过十二个月。公司承诺如募集资金投资项目需要，将及时归还至募集资金专户，以保障募集资金投资项目的顺利进行；并在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间，不进行证券投资等风险投资。
截止2015年12月31日,公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金余额23,065.00万元。
(五)节余募集资金使用情况
2015年 4月 28日,经第三届董事会第十七次会议决议与第三届监事会第十次会议决议及独立董事、监事会、保荐人专项意见，鉴于公司前次非公开发行股票募集资金投资项目均已全部完成，为提高募集资金使用效率，节约公司财务费用，改善公司流动资金状况，为公司和股东创造更多的价值,通过《关于公司前次非公开发行股票节余募集资金永久性补充流动资金的议案》。并已公告截止2015年4月10日公司计划将“海宁合兴包装有限公司年产10000万㎡纸箱新建项目”和“天津世凯威包装有限公司年产 10000万㎡纸箱新建项目”节余募集资金 3,023.18万元（含利息收入 415.74万元）永久补充公司流动资金。
2015年度海宁合兴包装有限公司年产 10000万㎡纸箱新建项目募集资金投入金额211.30万元，已经全部投入完毕。截止2015年12月31日，募集资金账户结余70,805.67元已永久性补充流动资金，募集资金专户已注销。
2015年度天津世凯威包装有限公司年产 10000万㎡纸箱新建项目募集资金投入金额 1,115.81万元，已经全部投入完毕。截止 2015年 12月 31日，募集资金账户结余167,759.37元已永久性补充流动资金，募集资金专户已注销。
(六)超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(七)尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的非公开发行募集资金总额为23,950.13万元，其中：闲置募集资金暂时补充流动资金余额23,065.00万元，募集资金专户存储余额为885.13万元，其中：860.00万元转入六个月定期存款，余额25.13万元分存放于上述募集资金专户活期账户中。
(八)募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2016年4月13日批准报出。
附表：募集资金使用情况对照表
厦门合兴包装印刷股份有限公司董事会2016年4月13日
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附表1：
2010年度非公开发行募集资金使用情况对照表
编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015年度 单位：万元
本年度投入募集资
募集资金总额 32,441.40 1,327.11金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额 29,974.49金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变
本年度 是否达 项目可行性承诺投资项目和超募 更项目 募集资金承调整后投 本年度投 截至期末累计投截至期末投入进度项目达到预定可
实现的 到预计 是否发生重资金投向 （含部分诺投资总额资总额(1) 入金额 入金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 使用状态日期
效益 效益 大变化变更）
承诺投资项目
1、天津年产 10000万
否 18,975.83 未调整 1,115.81 16,527.75 87.10 2011年2月 789.90 注1 否㎡纸箱新建项目
2、海宁年产 10000万
否 15,285.06 未调整 211.30 13,446.74 87.97 2012年6月 -237.45 注2 否㎡纸箱新建项目
合计 34,260.89 1,327.11 29,974.49 87.49 - 552.45 - -注1：2015年度预计营业收入金额为11,900.00万元，实际完成营业收入金额为14,940.10万元；2015年度预计净利润金额为480万元，实际完成净利未达到计划进度或预
润金额为789.90万元。
计收益的情况和原因
注2：2015年度预计营业收入金额为10,200.00万元，实际完成营业收入金额为8,990.04万元；2015年度预计净利润金额为20万元，实际完成净利润（分具体项目）
金额为-237.45万元；实际完成略低于预计效益的主要原因为第二条生产投产较晚所致。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
无
及使用进展情况
募集资金投资项目实
无
施地点变更情况
募集资金投资项目实
无
施方式调整情况
在非公开发行股票募集资金到位前，公司根据生产经营的需要，利用自有资金先期投入募集资金项目2800万元。募集资金到位后，2010年7月10日，经公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于用非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，并由保荐代表人募集资金投资项目先平安证券有限责任公司出具了《关于厦门合兴包装印刷股份有限公司用非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意期投入及置换情况 见》，京都天华会计师事务所有限公司出具了“京都天华专字 (2010)第1515号”《关于厦门合兴包装印刷股份有限公司以自筹资金投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》，并经公司独立董事、监事会核查后同意以募集资金置换先期投入募集资金项目金额2800万元，该金额于2010年7月13日置换完毕。
2014年8月22日经第三届董事会第十四次会议及第三届监事会第八次会议审议通过,公司继续运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用金额不超用闲置募集资金暂时过人民币 3100万元（其中海宁合兴包装有限公司1500万元，天津世凯威包装有限公司 1600万元），本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金补充流动资金情况 起不超过十二个月。公司承诺如募集资金投资项目需要，将及时归还至募集资金专户，以保障募集资金投资项目的顺利进行；并在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间，不进行证券投资等风险投资。截至2015年5月22日，公司已将上述补充流动资金的3100万全部归还至募集资金专用账户。
项目实施出现募集资
2010年度非公开发行募集资金结余情况详见本报告三、（五）。
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
无
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他无
情况
2015年度非公开发行募集资金使用情况对照表
编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司 2015年度 单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 43,033.00 19,266.84资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 19,266.84资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变更 截至期末投入进 是否达 项目可行性承诺投资项目和超 募集资金承 调整后投资本年度投 截至期末累计 项目达到预定可本年度实
项目（含部分 度（%） 到预计 是否发生重募资金投向 诺投资总额 总额(1) 入金额 投入金额(2) 使用状态日期 现的效益
变更） (3)＝(2)/(1) 效益 大变化承诺投资项目
1、武汉华艺柔印
环保科技有限公司
否 11,800.00未调整 注1包装一体化预印项
目
2、滁州华艺柔印
环保科技有限公司 否 16,400.00 未调整 8,149.10 8,149.10 56.46 2016年1月 不适用 不适用 否环保预印新建项目
3、佛山合信包装
有限公司纸箱新建 否 16,800.00 未调整 11,117.74 11,117.74 66.18 2015年7月 942.42 注2 否项目
合计 45,000.00 19,266.84 19,266.84 44.77 942.42
未达到计划进度或
注2：2015年度预计营业收入金额为16,615.38万元，实际完成营业收入金额为18,727.66万元；2015年度预计净利润金额为426.01万元，实际完成净利预计收益的情况和
润金额为942.42万元。
原因（分具体项目）
注1：经公司第四届董事会第二次会议审议通过，自2015年以来，我国宏观经济增速进一步放缓，实体经济整体不景气，国内总需求增速降低，且短期内项目可行性发生重
难以看到明显的复苏趋势。鉴于上述原因，为防范市场风险，提高资金的利用效率，有效保护投资者的利益，公司决定适当控制单一区域的生产线密度，大变化的情况说明
终止“武汉华艺柔印环保科技有限公司包装一体化预印项目”的实施。该事项尚需股东大会批准通过。
超募资金的金额、
用途及使用进展情无
况
募集资金投资项目
无
实施地点变更情况
募集资金投资项目
无
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三、（三）。
况
为提高募集资金使用的效率，经公司第三届董事会第十八次会议决议及第三届监事会第十一次会议决议通过,公司继续运用部分闲置募集资金暂时补充流动用闲置募集资金暂
资金，使用金额不超过人民币 26,000万元，本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金起不超过十二个月。公司承诺如募集资金投资项目需要，将及时补充流动资金情
时归还至募集资金专户，以保障募集资金投资项目的顺利进行；并在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间，不进行证券投资等风险投资。
况
截止2015年12月31日,公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金余额23,065万元。
项目实施出现募集
资金结余的金额及无
原因
尚未使用的募集资截至2015年12月31日，闲置募集资金暂时补充流动资金余额23,065万元，募集资金专户存储余额为885.13万元，其中：860.00万元转入六个月定期存金用途及去向 款，余额25.13万元分存放于上述募集资金专户活期账户中。
募集资金使用及披
露中存在的问题或无
其他情况