广汇物流股份有限公司
2016年度财务决算报告
公司 2016年度财务报告经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，并已出具审计报告（大信审字[2017]第 30-00005号）。现将公司 2016年度财务决算情况报告如下，请审议。
广汇物流股份有限公司 2016年度财务决算数据经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计后，出具了标准无保留意见的审计报告。
2016年度，公司合并营业收入 6.31亿元，同比下降28.39%；实现营业利润 2.82亿元，同比下降63.09%；实现归属母公司净利润 2.47亿元，同比下降58.37%；实现扣除非经常性损益后归属母公司净利润 2.60亿元，同比持平。
一、资产负债情况：
2016年末，资产负债率35.15%，比年初下降 3.01个百分点；资产总额 64.79亿元，比年初增加 0.94亿元，负债总额 22.78亿元，比年初减少 1.59亿元。资产负债主要变化如下：
（一）与年初相比，资产类项目主要变动如下：
1、货币资金年末余额为 456,029,546.30元，比年初增加 293,242,204.38元，增幅180.14%，主要是收回到期的理财资金。
3、应收账款年末余额 239,034,691.94元，比年初增加 190,801,627.18元，增幅395.58%，主要是本期新增保理业务，增加了应收保理款 183,051,000.00元。
4、其他应收款年末余额 2,277,716.16元，比年初减少 3,909,226.94元，减幅63.19%，主要是本期收回民工保证金。
5、存货年末余额 170,574,343.35元，比年初增加 47,726,522.23元，增幅38.85%，主要是本期美居物流园对 K/L座商铺进行了改造，改造后将部分待售的商铺转入开发产品所致。
6、其他流动资产年末余额 75,298,861.45元，比年初减少 386,199,583.60元，减幅83.68%，主要是本期收回到期的理财产品。
7、其他非流动资产年末余额 8,000,000.00元，比年初减少 2,000,000.00元，减幅20%，主要是本期收回信托借款的保证金。
（二）与年初相比，负债类项目主要变动如下：
1、应付账款年末余额 153,640,758.10元，比年初增加 39,046,953.99元，增幅34.07%，主要是本期美居物流园改造工程增加应付工程款。
2、预收款项年末余额 179,717,561.86元，比年初减少 93,248,067.49元，减幅34.16%，主要是本期美居物流园将预收的售房款结转收入所致。
4、其他应付款年末余额 68,480,331.27元，比年初增加 23,273,697.24元，增幅51.48%，主要是本期应付中介机构的服务费增加。
（三）与年初相比，权益类项目主要变动如下：
1、股本年末金额 964,936,431.00元，比年初 606,340,000.00元增加 358,596,431.00元，增幅59.14%，主要是：2016年 12月 23日，经中国证监会批准，公司重大重组并向新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司、西安龙达投资管理有限公司、新疆广汇化工建材有限责任公司发行 329,113,924.00股股份购买亚中物流100%股权，每股面值 1元，每股发行价格人民币 12.64元，公司总股本变更为 523,755,844.00股。根据财政部《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》(财会便[2009]17号)及《财政部关于做好执行会计准则企业 2008年年报工作的通知》(财会函[2008]60号)的规定，法律上的子公司（亚中物流（购买方））如果以发行权益性证券的方式为获取在合并后报告主体的股权比例，需向法律上母公司（广汇物流（被购买方））发行股份 358,596,431.00股，合并成本 2,483,930,348.69元，按照权益性交易处理时，合并时需计入股本 358,596,431.00元，计入资本公积 2,125,333,917.69元，因此模拟发行后股本金额为 964,936,431.00元。
二、损益情况：
1、营业收入本期实现 630,712,893.68元，比上年同期减少 250,014,876.62元，减幅28.39%，主要原因为上年同期美居物流园房产开发项目销售量较大，而本期仅为部分的尾盘销售，因此减少收入 272,349,285.92元，另外，本期租赁业务增加收入 20,101,532.27元、保理业务增加收入 4,556,658.60元。
2、营业成本本期发生 148,053,161.13元，比上年同期减少 167,832,565.86元，减幅53.13%，主要原因为上年同期美居物流园房产开发项目销售量较大，而本期仅为部分的尾盘销售，因此减少成本 187,086,514.48元，另外，本期租赁业务增加成本 19,186,762.04元。
3、营业税金及附加本期发生 59,937,000.75元，比上年同期减少 92,894,874.67元，减幅60.78%，主要是本期房地产销售量比上年同期大幅减少，使得营业税及土地增值税大幅减少；另外，本期开始实施“营改增”的税收政策，公司租赁业务收入、房产销售收入均开始按增值税计算缴纳，不再缴纳营业税，使得营业税金及附加减少。
4、管理费用本期发生 50,071,614.80元，比上年同期增加 26,734,690.11元，增幅114.56%，主要是本期增加中介机构服务费 20,188,528.98元，其余为办公场地租金、人员工资的增加。
6、资产减值损失本期发生 2,073,730.19元，比上年同期减少 18,424,262.03元，减幅89.88%，主要原因为上年同期公司对参股公司的投资计提了减值 4,157,716.20元，本期无此事项；另外，公司在 2015年度对应收款项账龄分析法的坏账政策进行了调整，将 5年以上的计提比例由60%提高到100%，导致 2015年度的应收款坏账损失计提数大幅增加。
7、公允价值变动收益本期发生-17,902,070.46元，比上年同期减少 461,238,373.95元，减幅104.04%，主要原因为：本期美居物流园园区经营情况趋于稳定，租金水平、风险系数与上期相比波动较小，使得投资性房地产公允价值本期较上年同期变动较小；另外，公司对 K/L座商铺实施了改造，并将其中的部分商铺进行了销售，冲减了公允价值变动损益 20,689,592.33元。
8、投资收益本期发生 9,624,310.80元，比上年同期增加 7,756,357.36元，增幅 415.23元，主要原因为本期新增对参股公司的投资收益 6,000,000.00元及理财收益增加所致。
9、营业外支出本期发生 4,150,817.22元，比上年同期增加 3,593,481.84元，增幅644.76%，主要是本期美居物流园对 K/L座商铺进行改造，对部分买断商铺的商户支付了改造期间的停业补偿金 3,441,555.37元所致。
三、现金流量情况：
2016年现金及现金等价物净流量为 3.18亿元，主要变化情况如下：
1、经营活动产生的现金流量净额为 40,814,457.98元，比上年同期减少 283,086,010.64元，减幅87.4%，主要是本期新增保理业务支出保理款增加 216,900,000.00元，同时本期比上年同期缴纳税金增加 20,064,227.04元，本期比上年同期收入减少，减少销售回款 25,595,885.99元。
2、投资活动产生的现金流量净额为 326,178,159.83元，比上年同期增加 680,852,669.63元，增幅191.97%，主要是上年同期理财净支出 326,000,000.00元，本期理财净收入 381,000,000.00元。
3、筹资活动产生的现金流量净额为-49,162,673.93元，比上年同期增加 60,501,445.90元，增幅55.17%，主要是上年同期取得信托借款后，向控股股东归还拆借资金、支付分红款，本期业务主要是支付信托借款利息。
广汇物流股份有限公司董事会 2017年 3月 16日