特 殊江苏苏亚金诚会计师事务所( )普通合伙苏亚专审[2014] 76号
关于徐工集团工程机械股份有限公司
2013年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
徐工集团工程机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了徐工集团工程机械股份有限公司（以下简称徐工机械）2013年 12月 31日的合并资产负债表及资产负债表、2013年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2014年4月3日出具了苏亚审[2014]410号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的有关要求，徐工机械编制了后附的《2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是徐工机械管理层的责任。我们的责任是对汇总表进行核对，并出具专项说明。
我们将汇总表所载资料与徐工机械有关的会计资料以及已审计的财务报表相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致的情形。
为了更好地理解徐工机械非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供徐工机械 2013年度年报披露及向中国证券监督管理委员会报送相关
材料之目的使用，不得用于其他目的。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师及所在会计师事务所无关。
附件：徐工集团工程机械股份有限公司 2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
江苏苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国 南京市 二○一四年四月三日
附件：
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|徐工集团工程机械股份有限公司|||||||||
|2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表|||||||||
|资金占用方||上市公司核算的|2012年12月31日|2013年度|2013年度|2013年12月31日|占用|占用性|
||资金占用方名称||||||||
|类别||会计科目|占用资金余额|借方累计发生额|贷方累计发生额|占用资金余额|形成原因|质|
|现大股东及其附属企|||||||||
||徐工集团工程机械有限公司|其他应收款[+]/其他应付款[-]|||||||
|业|||||||||
|现大股东及其附属企|||||||||
||徐工集团工程机械有限公司|应付股利[-]||132,094,411.54|132,094,411.54||||
|业|||||||||
|小 计||||132,094,411.54|132,094,411.54||||
|前大股东及其附属企|||||||||
|业|||||||||
|小 计|||||||||
|合 计||||132,094,411.54|132,094,411.54||||
|||应收票据[+]/应收账款[+]/预收|||||||
||徐州徐工挖掘机械有限公司||394,041,980.68|1,742,665,880.38|1,519,998,523.71|616,709,337.35|销售产品、材料|经营性|
|||款项[-]|||||||
||徐州徐工挖掘机械有限公司|应付账款[-]|-3,880,415.34|361,914,708.21|849,101,523.74|-491,067,230.87|采购材料、产品|经营性|
||南京徐工汽车制造有限公司|应收账款[+]||249,149,460.29|245,892,050.46|3,257,409.83|销售材料、产品|经营性|
||南京徐工汽车制造有限公司|预付款项[+]/应付账款[-]|13,834,160.55|569,116,426.67|494,976,304.79|87,974,282.43|采购材料、产品|经营性|
|大股东及其附属企业|徐州徐工基础工程机械有限公司|应收票据[+]/应收账款[+]|6,630,159.53|558,420,495.01|456,480,768.96|108,569,885.58|销售产品、材料|经营性|
||徐州徐工基础工程机械有限公司|应付账款[-]|-102,476,153.40|206,233,515.80|164,219,294.69|-60,461,932.29|采购产品|经营性|
|||应收票据[+]/应收账款[+]/预收|||||||
||徐工广联租赁机械有限公司||82,738,306.00|277,019,356.53|167,318,498.53|192,439,164.00|销售产品|经营性|
|||款项[-]|||||||
|||应收票据[+]/应收账款[+]/其他|||||||
||徐州建机工程机械有限公司||615,000.00|215,826,446.65|201,771,486.65|14,669,960.00|销售材料、产品、其他|经营性|
|||应收款[+]|||||||
||徐州建机工程机械有限公司|预付款项[+]/应付账款[-]|-2,449,900.00|43,071,282.36|38,362,900.00|2,258,482.36|采购产品|经营性|
|小 计|||389,053,138.02|4,223,417,571.90|4,138,121,351.53|474,349,358.39|||
|||应收票据[+]/应收账款[+]/预收|||||||
||江苏徐州徐工工程机械租赁有限公司||749,684,305.62|658,183,182.17|1,141,725,090.09|266,142,397.70|销售产品|经营性|
|||款项[-]|||||||
||江苏徐州徐工工程机械租赁有限公司|预付款项[+]/应付账款[-]||47,589,999.98|47,589,999.98||采购材料|经营性|
|其他关联公司及其附||应收票据[+]/应收账款[+]/预收|||||||
||江苏公信资产经营管理有限公司||-99,328,000.00|491,914,425.90|169,878,373.43|222,708,052.47|销售产品|经营性|
|属企业||款项[-]/其他应付款[-]|||||||
||徐州回转支承公司|应付账款[-]|-4,864,003.56|||-4,864,003.56|采购材料|经营性|
||力士（徐州）回转支承有限公司|应付账款[-]||9,599,095.90|133,707,647.00|-124,108,551.10|采购材料|经营性|

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|徐工集团工程机械股份有限公司|||||||||
|2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表|||||||||
|资金占用方||上市公司核算的|2012年12月31日|2013年度|2013年度|2013年12月31日|占用|占用性|
||资金占用方名称||||||||
|类别||会计科目|占用资金余额|借方累计发生额|贷方累计发生额|占用资金余额|形成原因|质|
||徐州美驰车桥有限公司|应付账款[-]/其他应付款[-]||175,195,753.06|309,820,134.99|-134,624,381.93|采购材料|经营性|
||徐州赫思曼电子有限公司|预付款项[+]/应付账款[-]|-102,021,846.18|229,779,391.08|222,104,627.42|-94,347,082.52|采购材料|经营性|
|||预付款项[+]/应付账款[-]/其他|||||||
||徐州特许机器有限公司|||2,297,230.83|1,852,754.88|444,475.95|采购材料|经营性|
|||应付款[-]|||||||
|||应收票据[+]/应收账款[+]/预收|||||||
||徐州特许机器有限公司|||1,848,426.06|1,848,426.06||销售材料|经营性|
|||款项[-]|||||||
||徐州派特控制技术有限公司|应付账款[-]|-9,254,823.71|90,963,887.97|88,384,484.43|-6,675,420.17|采购材料|经营性|
|||应收票据[+]/应收账款[+]/预收|||||||
||徐州派特控制技术有限公司|||91,621,243.65|91,621,243.65||采购材料|经营性|
|||款项[-]|||||||
||徐州徐工斗山发动机有限公司|预付款项[+]/应付账款[-]|-143,160.00|1,565,000.00|83,160.00|1,338,680.00|采购材料|经营性|
||徐州罗特艾德回转支承有限公司|预付款项[+]/应付账款[-]|||41,363.00|-41,363.00|其他||
|||应收票据[+]/应收账款[+]/预收|||||||
||Schwing GmbH及其境外关联公司||674,652.98|32,571,602.87|4,004,096.85|29,242,159.00|销售材料|经营性|
|||款项[-]|||||||
||Schwing GmbH及其境外关联公司|应付账款[-]|-35,332,621.10|32,871,957.45|21,684,536.94|-24,145,200.59|采购材料|经营性|
||Fluitronics GmBH|预付款项[+]/应付账款[-]||3,027,340.43|3,027,340.43||采购材料、其他|经营性|
||XS holding GmbH|预付款项[+]||406,932,526.35||406,932,526.35|拟采购设备等||
||Amca Beheer B.V.及其境内外关联公司|预付款项[+]/应付账款[-]||8,674,522.22|5,499,959.24|3,174,562.98|采购材料|经营性|
||XCMG Europe GmbH|应付账款[-]||862,829.31|1,279,363.31|-416,534.00|采购其他|经营性|
||XCMG European Research Center GmbH|应付账款[-]||5,039,976.72|5,044,440.00|-4,463.28|采购其他|经营性|
|小 计|||499,414,504.05|2,290,538,391.95|2,249,197,041.70|540,755,854.30|||
|合 计|||888,467,642.07|6,513,955,963.86|6,387,318,393.24|1,015,105,212.69|||

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：说明：控股股东及其他关联方占用公司资金以“＋”表示，公司占用控股股东及其他关联方资金以“－”表示。