大连电瓷集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2014]003288号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
大连电瓷集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2013年度）
目 录 页次一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 大连电瓷集团股份有限公司2013年度募集资 1-6
金存放与使用情况专项报告
大华核字[2014]003288号大连电瓷集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的大连电瓷集团股份有限公司《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
大连电瓷集团股份有限公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对大连电瓷集团股份有限公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对大连电瓷集团股份有限公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，大连电瓷集团股份有限公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映了大连电瓷集团股份有限公司2013年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供大连电瓷集团股份有限公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为大连电瓷集团股份有限公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：杨英锦
中国·北京 中国注册会计师：郭艳
二〇一四年四月三日
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2013年度
募集资金存放与使用情况专项报告
大连电瓷集团股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1091号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商渤海证券股份有限公司于2011年7月14日向社会公众公开发行普通股（A股）股票2500万股，每股面值1元，每股发行价人民币17.00元。截至2011年8月2日止，本公司共募集资金 425,000,000.00元，扣除发行费用 31,362,000.00元，募集资金净额393,638,000.00元。
截止2011年8月2日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经中准会计师事务所有限公司以“中准验字[2011]6009”验资报告验证确认。
截止2013年12月 31日，公司对募集资金项目累计投入 273,643,216.64元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 110,306,554.07元；于2011年8月2日起至2011年12月31日止会计期间使用募集资金人民币80,262,999.90元；
于2012年1月1日起至2012年12月31日止会计期间使用募集资金42,507,625.70元；本年度使用募集资金 40,566,036.97元。截止 2013年 12月 31日，募集资金余额为人民币128,896,970.50元（包括利息收入8,906,643.33元，手续费4,456.19元）。公司于2013年11月8日公告拟利用闲置募集资金中的39,000,000.00元用于补充公司流动资金。截止2013年12月31日，扣除上述已补充到流动资金的部分款项后，募集资金专户可供使用的资金余额为89,896,970.50元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《大连电瓷集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经本公司第一届董事会2010年第一次临时会议审议通过，并业经本公司2010年第一次临时股东大会表决通过。
根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的要求，公司于2011年8月分别与保荐机构渤海证券股份有限公司、兴业银行股份有限公司大连分行、中国工商银行股份有限公司大连西岗支行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储制度，并对募集资金的使用实行严格的审批，保证募集资金专款专用；公司一次或 12个月内累计从募集
专项报告第1页
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募集资金存放与使用情况专项报告
资金存款专户中支取的金额超过人民币1000万元或达到募集资金总额的5%，公司应当以书面形式知会保荐代表人；保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。
截至2013年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
532010100100205789 267,950,000.00 49,896,970.50 活期存款
兴业银行股份有限公司
532010100200206383 5,000,000.00 协议存款
大连分行
532010100200183500 35,000,000.00 协议存款
中国工商银行股份有限
131,450,000.00 0
公司大连西岗支行
合计 399,400,000.00 89,896,970.50
初始存放余额中包括后期支付的发行费5,762,000.00元，扣除该发行费后实际募集资金净额为393,638,000.00元。
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三、2013年度募集资金的使用情况
2013年度募集资金使用情况如下：
募集资金使用情况表
金额单位：人民币元
募集资金总额 393,638,000.00本年度投入募集资金总额 40,566,036.97报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 41,300,000.00已累计投入募集资金总额 273,643,216.64累计变更用途的募集资金总额比例 10.49%
项目达到 项目可行是否已变 截至期末累截至期末投 本年度 是否达承诺投资项目和超募资金投 募集资金承诺 调整后投资 本年度投入 预定可使 性是否发更项目（含 计投入金额资进度（%） 实现的 到预计向 投资总额 总额(1) 金额 用状态日 生重大变部分变更） (2) (3)＝(2)/(1) 效益 效益期 化承诺投资项目
瓷绝缘子扩大生产能力项目 否 267,950,000.00 267,950,000.00 24,053,458.40 57,734,414.21 21.55% 否 否复合绝缘子建设项目 是 166,750,000.00 208,050,000.00 12,453,668.23 199,737,380.36 96.00% 2013.12.31 否 否创建国家级技术中心项目 否 35,000,000.00 35,000,000.00 4,058,910.34 16,171,422.07 46.20% 2013.12.31 否 否承诺投资项目合计 469,700,000.00 511,000,000.00 40,566,036.97 273,643,216.64
未达到计划进度或预计收益瓷绝缘子扩大生产能力项目，由于特高压交流低于预期，业内对特高压前景存在分歧，公司放缓了该项目的实施进度，故未达到预期收的情况和原因（分具体募投益；复合绝缘子建设项目目前已完成工程建设和设备投入，但调试、培训、磨合耗用了一段时间，加之市场开拓与产能提升并没有合拍项目） 同步，故未达到预期收益。
项目可行性发生重大变化的
截止2013年12月31日，公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。
情况说明
超募资金的金额、用途及使
截止2013年12月31日，公司不存在超募资金的情况。
用进展情况
募集资金投资项目实施地点
截止2013年12月31日，公司不存在募集资金投资项目实施地点变更的情况。
变更情况
募集资金投资项目实施方式截止2013年12月31日，公司不存在募集资金投资项目实施方式调整的情况。
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募集资金存放与使用情况专项报告
调整情况
截止2011年7月31日，公司使用募集资金投资项目先期投入110,306,554.07元。公司于2011年8月28日召开第一届董事会2011年第五募集资金投资项目先期投入
次临时会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司独立董事、保荐机构均对此议及置换情况
案发表了同意意见。
2011年11月7日，公司召开第一届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，使用闲置募集资金中的3,900万元人民币暂时补充公司的流动资金，使用期限自该次董事会审议通过之日起不超过6个月；2011年11月8日，公司自募集资金专户转出3,900万元人民币；2012年4月24日，公司在规定期限内归还3,900万元募集资金至专户中；2012年5月8日，公司召开第一届董事会2012年第三次临时会议，审议通过了《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，使用闲置募集资金中的3,900万元人民币暂时补充公司的流动资金，使用期限自董事会批准该议案之日起不超过6个月；2012年11月5日，公司在规定期限内归还3,900万元募集资用闲置募集资金暂时补充流金至专户中；2012年11月8日，公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过了《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的动资金情况 议案》，同意在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，使用闲置募集资金中的3,900万元人民币暂时补充公司的流动资金，使用期限自公司董事会批准该议案之日起不超过6个月；该款项于 2013年4月25日归还至募集资金专户；2013年5月 6日，公司召开第二届董事会第七次会议，审议通过《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，使用闲置募集资金中的 3,900万元人民币暂时补充公司的流动资金，使用期限自公司董事会批准该议案之日起不超过6个月；
该款项于2013年11月4日归还至募集资金专户；2013年11月8日，公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，使用闲置募集资金中的 3,900万元人民币暂时补充公司的流动资金，使用期限自公司董事会批准该议案之日起不超过6个月，目前，该笔借出款项尚未到达归还期。
项目实施出现募集资金结余
截止2013年12月31日，公司不存在募集资金结余的情况。
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及截止2013年12月31日，公司尚未使用的募集资金将继续用于“瓷绝缘子扩大生产能力项目”、“复合绝缘子建设项目”以及“创建国家级技术去向 中心项目”。
募集资金使用及披露中存在
截止2013年12月31日，公司在募集资金使用及披露中不存在问题或其他情况。
的问题或其他情况
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目的资金使用情况如下：
变更募集资金投资项目情况表
金额单位：人民币元变更后的项目可变更后的项对应的原承变更后项目拟投入 本年度实际 截至期末实际累 截至期末投资进度项目达到预定可本年度实是否达到
行性是否发生重目 诺项目 募集资金总额（1） 投入金额 计投入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 现的效益预计效益
大变化复合绝缘子复合绝缘子
208,050,000.00 12,453,668.23 199,737,380.36 96.00% 2013.12.31 否 否建设项目 建设项目
合计 - - - - -1、变更原因：第一，公司募投项目计划编制于2009年，各项费用及实物价格的预算均依据当时的物价水平和造价标准。但此后，原材料、人工成本大幅上涨，外购实物价格和各项费用标准已经发生了较大的变化，导致工程项目建设成本高于预期。如不进行相应调整，则难以形成原预期的生产能力和效益目标；第二，公司生产基地远离中心城区，导致招工困难，用工成本上升，这已成为过去一年公司经营中的薄弱环节。为使募投项目能稳定的发挥作用，公司必须改善招工和用变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）
工条件，提高人性化管理程度，因此，建设一栋员工宿舍楼，解决员工、外来务工、外来劳务工的食宿问题成为当务之急。
2、决策程序：本调整计划已经公司第一届董事会第九次会议、公司2012年第二次临时股东大会审议通过，公司监事会、独立董事、保荐机构均对此发表了同意意见。
3、信息披露情况：上述内容均已及时在指定网站、报纸进行披露。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） 受市场影响没有达到预期收益。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无。
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度募集资金使用及披露不存在问题。
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法定代表人：刘桂雪
主管会计工作负责人：刘春玲
会计机构负责人：刘春玲
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