公司代码：600217 公司简称：中再资环中再资源环境股份有限公司
2016年度内部控制评价报告
中再资源环境股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效□无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是□否
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是□否
三.内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
2.纳入评价范围的单位占比：
|||||
|-|-|-|-|
||指标||占比（%）|
|纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比||100||
|纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比||100||

 3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:
公司层面控制、战略管理、人力资源管理、投资管理、资金活动与担保管理、采购管理、存货管理、生产与成本管理、安全、质量与环保管理、资产管理、销售管理、研究与开发管理、工程管理、业务外包管理、财务报告与税务管理、全面预算管理、合同管理管理、信息系统管理、制度管理等内容。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
影响财务信息真实性、经营效益和效率、资产安全完整、法律法规遵循性等的关键业务控制环节。
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是√否
6.是否存在法定豁免
□是√否
7.其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制评价工作制度》，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|与资产负债相关||错报金额≥合并报表资产总额的1%||合并报表资产总额的 1%>错报金额≥合并报表资产总额的0.5%||错报金额<合并报表资产总额的0.5%||
|与利润相关||错报金额≥合并报表营业收入的2%||合并报表营业收入的 2%>错报金额≥合并报表营业收入的1%||错报金额<合并报表营业收入的1%||

说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
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|-|-|-|-|
||缺陷性质||定性标准|
|重大缺陷||（1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为并给公司造成重大损失； （2）公司更正已公布的财务报告，且影响金额超过重要缺陷的定量标准； （3）审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效，给公司造成重大损失的。||
|重要缺陷||（1）未依照会计准则选择和应用会计政策； （2）内部控制制度未完善，但严重程度不及重大缺陷但仍可能导致公司偏离控制目标；（3）董事会或审计委员会高度关注领域内的缺陷。||
|一般缺陷||除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。||

说明：
无
3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|直接财务损失||直接财务损失金额≥1000万元||1000 万元>直接财务损失≥400万元||直接财务损失<400万元||
|影响程度||已经对外正式披露并对公司造成负面影响||受到国家政府部门处罚但未对公司造成较大负面影响||受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司造成负面影响||

说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
|||||
|-|-|-|-|
||缺陷性质||定性标准|
|重大缺陷||(1)违犯国家法律、法规较严重； (2)重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；(3)内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到及时整改。||
|重要缺陷||(1)公司违返企业内部规章，形成较大损失；(2)公司关键岗位业务人员流失严重；(3)其他对公司造成较大不利影响的情形。||
|一般缺陷||(1)公司违反内部规章，形成损失；(2)公司存在其他缺陷。||

说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
无
1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.2.重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.3.一般缺陷
公司在自我评价过程中，发现非财务报告内部控制一般缺陷2个：
（1）子公司因安全管理疏忽，导致发生安全事故，已经保险理赔。公司已加强安全防范宣教及整改，做到事前预防。
（2）公司总部未独立设置人力资源部，公司已于年度财务报告批准日之前单独设立了人力资源部。
2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
四.其他内部控制相关重大事项说明
1.上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用√不适用
2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用□不适用
本年度公司已根据实际情况和管理需要，对原有的内部控制体系手册及内部控制制度进行了统一完善修订，对相关的管理流程进行了更新，建立健全了完整合理的内部控制。公司内部控制制度基本遵循了全面性、审慎性、有效性、及时性原则，不存在重大缺陷，也不存在重要缺陷，实际执行过程中也未出现重大偏差，公司的内部控制在整体上是有效的。2017年公司将进一步加强和规范内部控制体系、提高公司管理水平和风险控制能力，规范内部控制制度执行，促进公司长期可持续发展。
3.其他重大事项说明
□适用√不适用
董事长（已经董事会授权）：管爱国中再资源环境股份有限公司2017年4月24日