中文在线数字出版集团股份有限公司
2017年度财务决算报告
本公司 2017年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2017年 12月 31日的财务状况以及 2017年度的经营成果和现金流量。公司 2017年度财务报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的《审计报告》。2017年度合并财务报表的主要数据报告如下：
一、财务状况
单位：人民币元
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||序号|项目||2017年12月31日||2016年12月31日||变动率|
|一、资产|||||||||
||1|总资产|2,963,325,381.70||2,852,656,032.20||3.88%||
||2|流动资产|1,008,399,250.41||1,737,949,787.45||-41.98%||
||3|货币资金|759,480,058.06||1,415,428,419.11||-46.34%||
||4|应收账款|133,383,639.60||149,185,830.93||-10.59%||
||5|预付账款|65,400,972.52||142,776,656.11||-54.19%||
||6|存货|11,176,207.01||6,251,546.90||78.78%||
||7|固定资产|26,426,666.86||9,553,561.36||176.62%||
||8|无形资产|488,726,683.89||250,938,014.09||94.76%||
||5|长期待摊费用|12,076,460.40||554,782.00||2076.79%||
|二、负债|||||||||
||1|负债合计|290,494,259.55||307,805,171.30||-5.62%||
||2|流动负债|239,754,576.74||286,773,373.26||-16.40%||
||3|应付账款|71421115.88||82,908,276.56||-13.86%||
||4|预收账款|61,265,980.07||46,071,173.23||32.98%||
|三、所有者权益|||||||||
||1|所有者权益合计|2,672,831,122.15||2,544,850,860.90||5.03%||
||2|股本|711,157,430||284,752,577.00||149.75%||
||3|资本公积|1697217647.72||2,111,116,384.53||-19.61%||
||4|盈余公积|30,930,203.91||25,074,881.83||23.35%||
||5|未分配利润|270836329.97||210,556,472.09||28.63%||
||6|少数股东权益|8,819,716.08||7,300,774.55||20.81%||

主要变动项目分析：
1、流动资产同比减少41.98%，主要系货币资金、预付账款、应收账款减少所致；
2、货币资金同比减少46.34%，主要系上期非公开发行股票收到募资资金与本期对募投项目资金投入所致；
3、预付账款同比减少54.19%，主要系子公司湖北中文在线购入办公楼验收并交付使用、预付投资款转入其他非流动资产所致；
4、存货同比增加78.78%，主要系本期IP一体化开发增加影视剧本投入所致；
5、固定资产同比增加176.62%，主要系湖北子公司购置办公楼验收并交付使用所致；
6、无形资产同比增加94.76%，主要系公司增加对版权采集投入所致；
7、长期待摊费用同比增加2076.79%，主要系游戏发行业务签约新产品，版权金投入增加与公司办公楼装修费增加所致；
8、预收账款同比增加，主要系版权销售预收货款增加所致；
9、股本同比增加149.75%，主要系本期资本公积转增股本所致。
二、经营情况
单位：人民币元
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|序号|项目||2017年||2016年||变动率|
|1|营业收入|716,779,582.45||601,515,607.49||19.16%||
|2|营业成本|359,969,409.68||310,855,071.52||15.80%||
|3|销售费用|105,083,437.65||62,725,697.46||67.53%||
|4|管理费用|222,942,051.52||199,632,754.74||11.68%||
|5|财务费用|-22,780,152.39||-3,108,117.43||632.92%||
|6|投资收益|21,554,349.05||-5,386,109.47||500.18%||
|7|利润总额|92,819,415.5||53,375,998.83||73.90%||
|8|所得税费用|11,727,110.71||16,631,079.74||-29.49%||
||归属于上市公司股东的净|77,527,103.03||35,044,662.79||121.22%||
|9||||||||
||利润|||||||
||归属于上市公司股东的扣|45,625,617.01||6,974,021.86||554.22%||
|10||||||||
||除非经常损益的净利润|||||||

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|11|基本每股收益|0.1100|0.0517|112.77%|

主要变动项目分析：
1、营业收入同比增长19.16%，主要系数字内容增值服务、数字出版运营收入同比增长所致；
2、销售费用同比增长67.53%，主要系销售人员薪酬增长及增加对游戏业务的营销推广所致；
4、财务费用同比下降632.92%，主要系加强现金管理致利息收入增加所致；
5、投资收益同比增长500.18%，主要系对上海晨之科技术有限公司投资收益增加所致；
6、所得税费同比下降29.49%，主要系公司优化业务布局、均衡各子公司税负所致；
7、归属于上市公司股东的净利润同比增长121.22%，主要系本期营业收入、投资收益增长与财务费用下降所致；
8、归属于上市公司股东的扣除非经常损益的净利润同比增长554.22%，主要系营业收入、投资收益增长与财务费用下降所致；
9、基本每股收益同比增长112.77%，系营业利润增长所致。
三、现金流量情况
单位：人民币元
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||项目||2017年||2016年||变动率|
|销售商品、提供劳务收到的现金||800,629,675.66||691,599,070.03||15.77%||
||购买商品、接受劳务支付的现金|227,060,019.47||211,397,268.17||7.41%||
||支付给职工以及为职工支付的现金|207,769,475.12||161,583,352.44||28.58%||
||支付的各项税费|58,007,565.96||43,870,334.52||32.23%||
||经营活动产生的现金流量净额|239,252,264.2||200,024,865.68||19.61%||
||购建固定资产、无形资产和其他长期|608,710,481.42||213,534,460.16||185.06%||
||资产支付的现金|||||||
||投资活动产生的现金流量净额|-897,965,399.00||-847,307,355.17||5.98%||
||吸收投资收到的现金|-10,615,646.19||2,069,501,841.05||-100.51%||
||偿还债务所支付的现金|480,000,000.00||249,352,800.00||92.50%||
||分配股利、利润或偿付利息所支付的|18,609,900.24||8,446,029.47||120.34%||
||现金|||||||
||支付其他与筹资活动有关的现金|33,353,563.96||923,991.29||3509.73%||
||筹资活动产生的现金流量净额|-32,579,110.39||1,972,779,020.29||-101.65%||
||现金及现金等价物净增加额|-691,597,999.55||1,321,712,437.50||-152.33%||

主要变动项目分析：
1、支付的各项税费同比增加32.23%，主要系随营业收入增长的营业税费增加与预缴企业所得税增加所致；
2、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加185.06%，主要系购置办公楼与买断版权、游戏授权金投入增加所致；
3、吸收投资收到的现金同比下降100.51%，主要系上期非公开发行股票收到募集资金所致；
4、偿还债务所支付的现金同比增加92.5%，主要系归还银行借款所致；
5、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金同比增加120.34%，主要系本期分配现金股利增加所致；
6、支付其他与筹资活动有关的现金同比增加3509.73%，主要系银行借款保证金存款增加所致；
7、筹资活动现金产生的现金流量净额同比下降101.65%，主要系上期非公开发行
股票收到募集资金所致；
8、现金及现金等价物净增加额同比下降152.33%，主要系主要为上年同期非公开发行股票收到的募集资金与本期影视项目投资与无形资产及固定资产投入增加所致。
中文在线数字出版集团股份有限公司2018年4月24日