江苏索普化工股份有限公司
600746
2014年半年度报告
二〇一四年八月二十六日
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人胡宗贵、主管会计工作负责人胡宗贵及会计机构负责人（会计主管人员）刘艳红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义 .................................................................................................................................. 4第二节公司简介........................................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6第四节董事会报告 ....................................................................................................................... 7第五节重要事项......................................................................................................................... 10第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 18第七节优先股相关情况 ............................................................................................................. 19第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 20第九节财务报告（未经审计） ................................................................................................. 21第十节备查文件目录 ................................................................................................................. 61
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|公司、本公司|指|江苏索普化工股份有限公司|
|江苏索普|指|江苏索普化工股份有限公司|
|索普集团|指|江苏索普（集团）有限公司|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|-|-|
|公司的中文名称|江苏索普化工股份有限公司|
|公司的中文名称简称|江苏索普|
|公司的外文名称|Jiangsu SOPO Chemical Co. Ltd.|
|公司的外文名称缩写|SOPO|
|公司的法定代表人|胡宗贵|

二、联系人和联系方式
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|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|范立明|黄镇锋|
|联系地址|江苏镇江谏壁镇越河街50号|江苏镇江谏壁镇越河街50号|
|电话|0511-88995020|0511-88995001|
|传真|0511-88995648|0511-88995648|
|电子信箱|jssopo@sopo.com.cn|zjhzf@189.cn|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|江苏镇江谏壁镇越河街50号|
|公司注册地址的邮政编码|212006|
|公司办公地址|江苏镇江谏壁镇越河街50号|
|公司办公地址的邮政编码|212006|
|公司网址|http://www.sopo.com.cn|
|电子信箱|jssopo@sopo.com.cn|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|上海证券报|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|本公司|

五、公司股票简况
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|公司股票简况||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|江苏索普|600746|

六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
七、其他有关资料
报告期内，公司法定代表人变更为胡宗贵先生。详见公司公告（临2014-09）
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|347,658,556.57|373,792,094.42|-6.99|
|归属于上市公司股东的净利润|9,981,545.35|6,258,861.07|59.48|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|10,242,289.27|6,599,143.27|55.21|
|经营活动产生的现金流量净额|17,044,146.84|12,928,343.45|31.84|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|438,563,474.05|435,475,084.77|0.71|
|总资产|587,261,569.34|624,104,648.92|-5.9|

(二)主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.0326|0.0204|59.48|
|稀释每股收益（元／股）|0.0326|0.0204|59.48|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.0334|0.0215|55.21|
|加权平均净资产收益率（%）|2.2661|1.5246|增加0.7415个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|2.3253|1.6069|增加0.7184个百分点|

归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益的净利润同比大幅上升，其主要原因是主产品ADC发泡剂因原料价格下降，使得生产成本降幅大于产品价格降幅，产品毛利率上升所致。
二、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
单位：元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|
||净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|9,981,545.35|6,258,861.07|438,563,474.05|435,475,084.77|

三、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|-|-|
|非经常性损益项目|金额|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-347,658.56|
|所得税影响额|86,914.64|
|合计|-260,743.92|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014年上半年，虽然国内整体经济在缓慢复苏，但对于本公司所处的氯碱行业来说，由于产能过剩，市场需求增长缓慢，竞争压力仍然较大。我公司按照年初既定目标，始终坚持以经济效益为中心，进一步深化挖潜，确保了生产经营的稳定。
上半年公司累计实现营业总收入 34765.86万元，比去年同期下降6.99%。公司实现净利润 998.15万元，比去年同期增加59.48%。净利润较去年同期升幅较大的主要原因是主产品 ADC发泡剂原料价格下降，使得生产成本降幅大于产品价格降幅，产品毛利率上升所致。
报告期内，公司共生产离子膜烧碱4.66万吨，完成年度计划的53.56%，同比增加6.6%；生产ADC发泡剂 2.4万吨，完成年度计划的49.94%，同比上升2.78%；生产漂粉精 1934吨，完成年度计划的32.23%，同比下降38.86%。各产品质量继续保持稳定，液碱、液氯产品一等品率100％，ADC优级品率100％，漂粉精受试用原料及运输的影响，质量略有波动。消耗方面，ADC尿素耗与碱耗与去年同期相比均有不同程度下降，上半年因ADC原料消耗下降而节约生产成本近700万元。
销售方面，今年上半年公司在确保产销平稳的前提下，继续拓展ADC发泡剂的直供市场，直供份额较去年同期有所提高。采购方面，主要原辅材料4月份起均采用市场化招标模式。
技术项目改造方面，正在推进的ADC联二脲废渣回收项目，不仅可有效回收废渣中的联二脲针，又能解决废渣处理难的问题，争取在三季度能投入运行；在ADC复配产品研发方面，开展针对个别系列产品的优化调整试验，利用新设备对国内外同类产品进行特性分析对比，针对性寻找解决方案。另外，在模压发泡制品氨味的消除上也取得了进展。
下半年，公司将继续稳定生产，扎扎实实抓好各项工作，争取公司效益最大化。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|347,658,556.57|373,792,094.42|-6.99|
|营业成本|306,261,643.17|337,871,231.23|-9.36|
|销售费用|7,557,419.66|6,988,101.35|8.15|
|管理费用|17,101,357.93|14,487,226.30|18.04|
|财务费用|1,523,109.17|3,253,830.51|-53.19|
|经营活动产生的现金流量净额|17,044,146.84|12,928,343.45|31.84|
|投资活动产生的现金流量净额|-11,193.80|-91,079.02||
|筹资活动产生的现金流量净额|-33,814,802.19|-35,026,982.87||
|研发支出|1,583,236.74|1,014,458.73|56.07|

财务费用变动原因说明：贷款减少
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|化 工 产 品销售|338,176,462.12|296,779,548.72|12.24|-7.85|-10.36|增加2.46个百分点|

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|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|ADC 发泡剂|320,752,634.04|271,586,371.46|15.33|-7.22|-9.85|增加2.47个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|镇江地区|21,176,156.82|-25.94|
|江苏其他地区|56,427,324.55|-4.26|
|上海地区|134,004,795.00|-12.05|
|浙江安徽地区|21,921,764.72|8.27|
|华南地区|40,248,165.81|0.2|
|其他地区|64,398,255.22|-3.42|

(三)核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力与前一报告期相比未发生重要变化，亦无对公司产生重大影响的情形发生。
具体内容详见公司2013年年度报告中董事会报告"核心竞争力分析"内容。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内及上年同期公司均无对外股权投资。
(1)持有其他上市公司股权情况
单位：元
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|证券代码|证券简称|最初投资成本|期初持股比例（％）|期末持股比例（％）|期末账面价值|报告期损益|报告期所有者权益变动|会计核算科目|股份来源|
|600377|宁 沪高速|126,000.00|||387,800.00|26,600.00|-2,100.00|可 供出 售金 融资产||
|合计||126,000.00|/|/|387,800.00|26,600.00|-2,100.00|/|/|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3)募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、非募集资金项目情况
单位:万元币种:人民币
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|项目名称|项目金额|项目进度|本报告期投入金额|累计实际投入金额|项目收益情况|
|离子膜二期项目|13,000.00|95%|-618.92|11,708.44||
|水合肼项目|18,211.00|36%|2.83|5,302.75||
|合计|31,211.00|/|-616.09|17,011.19|/|

二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
本公司的2013年度利润分配预案获公司2013年度股东大会（2014年5月8日）审议批准，公司 2014年6月30日披露了2013年度的《利润分配实施公告》（临2014-020），并于2014年7月4日完成了现金红利的派发。本次派发以2013年末总股本为基数，每股派发现金股利0.028元（含税）。
三、其他披露事项
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
(二)其他披露事项
2013年10月，公司由于为浦发机械代理船舶出口提供担保而涉及诉讼，详见公司于2013年10月12日披露的临2013-019号公告。索普集团同时承诺，如果镇江索普船舶修造有限公司未能正常履约，相关付款义务将全部由索普集团承担。直至本报告期末，索普集团累计还款6597.8万元，剩余部分仍在按计划支付中。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、临时公告未披露的事项
单位:万元币种:人民币
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|关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|关联交易价格|关联交易金额|占同类交易金额的比例(%)|关联交易结算方式|市场价格|交易价格与市场参考价格差异较大的原因|
|索 普集团|母 公司|水 电汽 等其 他公 用事 业费 用(购买)|原 材 料（水、电、蒸汽等）|市 场价||1,572.84|13.72|现汇、转账|||
|索 普集团|母 公司|购 买商品|辅材|市 场价||3.03|0.1|现汇、转账|||
|镇 江市 华达 物资 总公司|母 公司 的全 资子 公司|购 买商品|辅材|市 场价||878.17|29.81|现汇、转账|||
|江 苏索 普物 流有 限公司|母 公司 的全 资子 公司|接 受劳务|运输劳务|市 场价||700.86|81.95|现汇、转账|||
|镇 江索 普|其他|购 买商品|原 材 料（硫酸）|市 场价||608.68|100|现汇、转账|||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|化 工新 发展 有限 公司||||||||
|镇 江索 普化 工新 发展 有限 公司|其他|购 买商品|辅材|市 场价|0.04||现汇、转账|
|镇 江凯 林热 能有 限公司|其他|购 买商品|原 材 料（硫酸）|市 场价|0|0|现汇、转账|
|镇 江凯 林热 能有 限公司|其他|购 买商品|除盐水|市 场价|14.28|100|现汇、转账|
|镇 江索 普船 舶修 造有 限公司|母 公司 的控 股子 公司|接 受劳务|劳务|市 场价|||现汇、转账|
|索 普集团|母 公司|销 售商品|化工产品（盐酸、碱等）|市 场价|117.48|0.35|现汇、转账|
|索 普集团|母 公司|销 售商品|让售材料（辅材）|市 场价|2.37|9.26|现汇、转账|
|镇 江市 华达 物资 总公司|母 公司 的全 资子 公司|销 售商品|化工产品（ADC、漂粉精）|市 场价|93.69|0.28|现汇、转账|
|镇 江市 华达 物资 总公司|母 公司 的全 资子 公司|销 售商品|三废|协 议价|922.48|100|现汇、转账|
|镇 江振 邦化 工有 限公司|母 公司 的全 资子 公司|销 售商品|化工产品（碱、气氯）|市 场价|115.34|0.34|现汇、转账|
|江 苏索 普|母 公司 的|销 售商品|让售材料（电、辅|市 场价|9.04|35.31|现汇、转账|

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|物 流有 限公司|全 资子 公司||材）|||||
|镇 江索 普新 发展 化工 物资 贸易 有限 公司|其他|销 售商品|化工产品（ADC、漂粉精）|市 场价|189.43|0.56|现汇、转账|
|镇 江索 普化 工新 发展 有限 公司|其他|销 售商品|化工产品（碱、盐酸）|市 场价|3.16|0.1|现汇、转账|
|镇 江索 普化 工新 发展 有限 公司|其他|销 售商品|让售材料（电、辅材、除盐水）|市 场价|11.36|44.38|现汇、转账|
|镇 江凯 林热 能有 限公司|其他|销 售商品|化工产品（碱、盐酸）|市 场价|0|0|现汇、转账|
|江 苏索 普化 工建 设工 程有 限公司|母 公司 的全 资子 公司|提 供劳务|让售材料（辅材）|市 场价|2.33|9.1|现汇、转账|

(二)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联关系|向关联方提供资金|||关联方向上市公司提供资金|||
|||期初余额|发生额|期末余额|期初余额|发生额|期末余额|
|江苏索普|母公司||32,428,908.53||2,142,840.87|30,799,955.34|513,887.68|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|( 集团 )有限公司||||||||
|镇江市华达物资总公司|母公司的全资子公司|3,249,061.69|11,889,118.17|2,900,828.16||12,237,351.70||
|镇江振邦化工有限公司|母公司的全资子公司|15,397,455.84|1,349,451.54|15,396,647.38||1,350,260.00||
|镇江索普化工新发展有限公司|其他||4,879,843.00||633,229.04|7,121,630.97|2,875,017.01|
|镇江索普新发展化工物资|其他||2,216,385.50||54,950.00|2,161,435.50||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|贸易有限公司||||||||
|镇江凯林热能有限公司|其他||137,700.00||29,700.00|161,380.00|53,380.00|
|江苏索普物流有限公司|母公司的全资子公司||6,786,754.13||1,298,982.34|7,664,298.20|2,176,526.41|
|镇江索普船舶修造有限公司|母公司的控股子公司|401,734.38||401,734.38||||
|江苏索普化工建设工程有限|母公司的全资子公司|17,705.87|328,153.63|345,859.50||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|公司|||||||
|合计|19,065,957.78|60,016,314.50|19,045,069.42|4,159,702.25|61,496,311.71|5,618,811.10|
|报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元）||52,782,386.00|||||
|公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）||19,045,069.42|||||

六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
单位:万元币种:人民币
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|出租方名称|租赁方名称|租赁资产情况|租赁资产涉及金额|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益|租赁收益确定依据|租赁收益对公司影响|是否关联交易|关联关系|
|江 苏索 普集 团有 限公司|本 公司|土地|||||协议||是|母 公司|
|江 苏索 普集 团有 限公司|本 公司|生 产设备|657.10|2014年1月1日|2014年 12月 31日|5.13|协议||是|母 公司|

(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|本|公|索|2,500.00|2014年 3|2014年 3|2014年|连|否|否||是|是|母 公|

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|公司|司本部|普集团||月 7日|月 7日|11月14日|带责任担保||||||司|
|本公司|公司本部|索普集团|4,500.00|2014年 3月 4日|2014年 3月 4日|2014年11月 4日|连带责任担保||否|否|是|是|母 公司|
|本公司|公司本部|索普集团|4,870.00|2013年 9月30日|2013年 9月30日|2014年10月 7日|连带责任担保||否|否|是|是|母 公司|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||||||11,870.00||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||||||11,870.00||||||
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保总额（A+B）||||||||11,870.00||||||
|担保总额占公司净资产的比例(%)||||||||27.07||||||
|其中：||||||||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||||||11,870.00||||||
|直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）||||||||11,870.00||||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||||||||11,870.00||||||

(三)其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|与股改相关的承诺|股份限售|索普集团|索普集团所持有原非流通股自改革方案实施之日起的 3 年内不对外转让，在上述限售期限届满后，索普集团通过二级市场减持股份的价格不低于5元（如遇公司分红、送股、转增、发行新股等情形，该价格将相应调整）。|2006 年 7 月20日|否|是|
|其他承诺|其他|索普集团|公司由于为浦发机械代理船舶出口提供担保而涉及诉讼。经调解，约定欠款金额人民币 140,088,452.97元及诉讼费 374,121元。如果索普船厂未能正常履约，上述调解协议约定的付款义务将全部由江苏索普（集团）有限公司承担。|2013年10月11日|是|是|

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
(一)截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数|||||20,213|||
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数|||||0|||
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股总数|报告期内增减||持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|江苏索普（集团）有限公司|国有法人|57.01|174,683,000|0|||质87,140,000押|
|中融国际信托有限公司－融达稳盈证券投资集合资金信托计划|未知|2.56|7,834,059|7,834,059|||无|
|上海财通资产－光大银行－财通资产－钻石 1号特定多个客户资产管理计划|未知|1.01|3,105,237|3,105,237|||无|
|长安国际信托股份有限公司－长安信托·长安投资 300 号分层式证券投资集合资金信托|未知|0.94|2,893,729|2,893,729|||无|
|梁晓华|境内自然人|0.94|2,872,538|171,673|||无|
|中国东方资产管理公司|国有法人|0.57|1,760,537|0||1,760,537|无|
|张林|境内自然人|0.43|1,305,600|1,305,600|||无|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|长安基金－光大银行－长安群英 11 号分级资产管理计划|未知|0.36||1,103,699|1,103,699||无|
|马孟青|境内自然人|0.36||1,088,778|0||无|
|长城证券有限责任公司约定购回式证券交易专用证券账户|未知|0.29||900,000|900,000||无|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量|||股份种类及数量||
|江苏索普（集团）有限公司|||174,683,000|||人民币普通股 174,683,000||
|中融国际信托有限公司－融达稳盈证券投资集合资金信托计划|||7,834,059|||人民币普通股 7,834,059||
|上海财通资产－光大银行－财通资产－钻石1号特定多个客户资产管理计划|||3,105,237|||人民币普通股 3,105,237||
|长安国际信托股份有限公司－长安信托·长安投资300号分层式证券投资集合资金信托|||2,893,729|||人民币普通股 2,893,729||
|梁晓华|||2,872,538|||人民币普通股 2,872,538||
|张林|||1,305,600|||人民币普通股 1,305,600||
|长安基金－光大银行－长安群英11号分级资产管理计划|||1,103,699|||人民币普通股 1,103,699||
|马孟青|||1,088,778|||人民币普通股 1,088,778||
|长城证券有限责任公司约定购回式证券交易专用证券账户|||900,000|||人民币普通股 900,000||
|汤乐群|||820,000|||人民币普通股 820,000||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|||公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也不知是否为一致行动人。|||||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|中国东方资产管理公司|1,760,537|2007年7月25日||至今未办理解除限售手续|

三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|宋勤华|董事长|离任|辞职|
|许逸中|副董事长、总经理、董秘|离任|辞职|
|陈志林|董事、副总经理|离任|辞职|
|胡宗贵|董事长|聘任|选举|
|范立明|副董事长、总经理、董秘|选举|补选董事|
|邵守言|董事|选举|补选董事|
|许宝华|董事|选举|补选董事|

第九节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
资产负债表
2014年6月30日
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||29,373,087.18|49,172,759.76|
|交易性金融资产||||
|应收票据||19,466,812.27|8,964,027.04|
|应收账款||37,704,440.14|44,468,750.53|
|预付款项||10,629,447.24|7,013,474.54|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||208,268.53|175,723.40|
|存货||24,709,375.79|24,367,316.57|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||122,091,431.15|134,162,051.84|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||387,800.00|390,600.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||3,737,307.88|3,737,307.88|
|投资性房地产||||
|固定资产||368,005,005.22|387,363,032.90|
|在建工程||77,203,240.28|82,292,869.24|
|工程物资||||
|固定资产清理||29,834.91||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||||
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||418,660.90|526,780.54|
|递延所得税资产||15,388,289.00|15,632,006.52|
|其他非流动资产||||

|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|非流动资产合计||465,170,138.19|489,942,597.08|
|资产总计||587,261,569.34|624,104,648.92|
|流动负债：||||
|短期借款||23,000,000.00|55,000,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据|||5,000,000.00|
|应付账款||73,730,431.67|92,487,943.41|
|预收款项||13,324,808.64|9,253,495.42|
|应付职工薪酬||3,991,966.12|6,790,603.94|
|应交税费||5,768,874.43|4,790,036.91|
|应付利息||44,083.33|125,733.34|
|应付股利||8,877,357.22|297,527.50|
|其他应付款||6,877,123.88|2,800,073.63|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||13,018,000.00|12,018,000.00|
|流动负债合计||148,632,645.29|188,563,414.15|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||65,450.00|66,150.00|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||65,450.00|66,150.00|
|负债合计||148,698,095.29|188,629,564.15|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||306,421,452.00|306,421,452.00|
|资本公积||62,268,723.39|62,270,823.39|
|减：库存股||||
|专项储备||1,688,773.65||
|盈余公积||35,221,971.55|35,221,971.55|
|一般风险准备||||
|未分配利润||32,962,553.46|31,560,837.83|
|所有者权益（或股东权益）合计||438,563,474.05|435,475,084.77|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||587,261,569.34|624,104,648.92|

法定代表人：胡宗贵主管会计工作负责人：胡宗贵会计机构负责人：刘艳红
利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入||347,658,556.57|373,792,094.42|
|减：营业成本||306,261,643.17|337,871,231.23|
|营业税金及附加||2,227,315.90|2,202,467.73|
|销售费用||7,557,419.66|6,988,101.35|
|管理费用||17,101,357.93|14,487,226.30|
|财务费用||1,523,109.17|3,253,830.51|
|资产减值损失||-963,112.44|285,569.41|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||26,600.00||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||13,977,423.18|8,703,667.89|
|加：营业外收入|||82.51|
|减：营业外支出||347,658.56|453,792.11|
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||13,629,764.62|8,249,958.29|
|减：所得税费用||3,648,219.27|1,991,097.22|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||9,981,545.35|6,258,861.07|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.0326|0.0204|
|（二）稀释每股收益||0.0326|0.0204|
|六、其他综合收益||-2,100|9,450.00|
|七、综合收益总额||9,979,445.35||

法定代表人：胡宗贵主管会计工作负责人：胡宗贵会计机构负责人：刘艳红
现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||306,274,206.49|347,080,165.53|

|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||1,299,347.89|820,991.48|
|经营活动现金流入小计||307,573,554.38|347,901,157.01|
|购买商品、接受劳务支付的现金||228,877,269.42|286,810,610.66|
|支付给职工以及为职工支付的现金||34,180,608.18|30,180,041.76|
|支付的各项税费||24,774,409.91|14,849,605.01|
|支付其他与经营活动有关的现金||2,697,120.03|3,132,556.13|
|经营活动现金流出小计||290,529,407.54|334,972,813.56|
|经营活动产生的现金流量净额||17,044,146.84|12,928,343.45|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||26,600.00||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||26,600.00||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||37,793.80|91,079.02|
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||37,793.80|91,079.02|
|投资活动产生的||-11,193.80|-91,079.02|

|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|现金流量净额||||
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金|||40,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计|||40,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||32,000,000.00|25,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||1,814,802.19|4,395,328.69|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||45,631,654.18|
|筹资活动现金流出小计||33,814,802.19|75,026,982.87|
|筹资活动产生的现金流量净额||-33,814,802.19|-35,026,982.87|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-17,823.43|-37,259.64|
|五、现金及现金等价物净增加额||-16,799,672.58|-22,226,978.08|
|加：期初现金及现金等价物余额||45,772,759.76|30,437,604.51|
|六、期末现金及现金等价物余额||28,973,087.18|8,210,626.43|

法定代表人：胡宗贵主管会计工作负责人：胡宗贵会计机构负责人：刘艳红
所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|306,421,452.00|62,270,823.39|||35,221,971.55||31,560,837.83|435,475,084.77|
|加 ：会 计 政 策变更|||||||||
|前期 差 错 更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|306,421,452.00|62,270,823.39|||35,221,971.55||31,560,837.83|435,475,084.77|
|三、本期增减 变 动 金额（减少以“－”号填列）||-2,100.00||1,688,773.65|||1,401,715.63|3,088,389.28|
|（一）净利润|||||||9,981,545.35|9,981,545.35|
|（二）其他综合收益||-2,100.00||||||-2,100.00|
|上述（一）和（二）小||-2,100.00|||||9,981,545.35|9,979,445.35|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|计|||||||||
|（三）所有者 投 入 和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付 计 入 所有 者 权 益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-8,579,829.72|-8,579,829.72|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般 风 险 准备|||||||||
|3．对所有者 （ 或 股东）的分配|||||||-8,579,829.72|-8,579,829.72|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者 权 益 内部结转|||||||||
|1．资本公积 转 增 资本 （ 或 股本）|||||||||
|2．盈余公|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|积 转 增 资本 （ 或 股本）|||||||||
|3．盈余公积 弥 补 亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备||||1,688,773.65||||1,688,773.65|
|1．本期提取||||2,690,578.96||||2,690,578.96|
|2．本期使用||||1,001,805.31||||1,001,805.31|
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|306,421,452.00|62,268,723.39||1,688,773.65|35,221,971.55||32,962,553.46|438,563,474.05|

单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|306,421,452.00|62,251,398.39|||32,414,389.75||6,292,601.63|407,379,841.77|
|加 ：会 计 政 策变更|||||||||
|前期 差 错 更|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|306,421,452.00|62,251,398.39|||32,414,389.75||6,292,601.63|407,379,841.77|
|三、本期增减 变 动 金额（减少以“－”号填列）||9,450.00||218,408.16|||6,258,861.07|6,486,719.23|
|（一）净利润|||||||6,258,861.07|6,258,861.07|
|（二）其他综合收益||9,450.00||||||9,450.00|
|上述（一）和（二）小计||9,450.00|||||6,258,861.07|6,268,311.07|
|（三）所有者 投 入 和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付 计 入 所有 者 权 益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般 风 险 准备|||||||||
|3．对所有者 （ 或 股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者 权 益 内部结转|||||||||
|1．资本公积 转 增 资本 （ 或 股本）|||||||||
|2．盈余公积 转 增 资本 （ 或 股本）|||||||||
|3．盈余公积 弥 补 亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备||||218,408.16||||218,408.16|
|1．本期提取||||2,699,354.17||||2,699,354.17|
|2．本期使用||||2,480,946.01||||2,480,946.01|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|306,421,452.00|62,260,848.39||218,408.16|32,414,389.75||12,551,462.70|413,866,561.00|

法定代表人：胡宗贵主管会计工作负责人：胡宗贵会计机构负责人：刘艳红
二、公司基本情况
江苏索普化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系 1996年 6月 3日经江苏省人民政府苏政复[1996]57号文批复，由江苏索普（集团）有限公司（以下简称“索普集团”）、镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司和镇江江南化工厂等五家企业法人共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。
1996年 8月 27日公司向社会公开发行人民币普通股 1,500.00万股，其中向内部职工配售 150.00万股，向社会公众公开发行1,350.00万股。向社会公众公开发行1,350.00万股于1996年9月18日在上海证券交易所上市，向内部职工配售150.00万股于1997年3月18日上市。
公司注册资本为人民币306,421,452.00元，企业法人营业执照注册号为320000000009139。
公司经营范围：（1）许可经营项目：危险化学品生产。（2）一般经营项目：化工原料及产品制造、销售。电力生产。蒸汽生产。自营和代理各类商品和技术的进出口。焊接气瓶检验。
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一)财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三)会计期间：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(六)合并财务报表的编制方法：
1、
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在个别财务报表中，对于处置的股权，按照《企业会计准则第 2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(七)现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算：
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
(九)金融工具：
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过6个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（3）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
(十)应收款项：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|金额50万元以上（含）的应收款项|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

2、按组合计提坏账准备应收款项：
|||
|-|-|
|确定组合的依据：||
|组合名称|依据|
|账龄分析法组合|相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征|
|按组合计提坏账准备的计提方法：||
|组合名称|计提方法|
|账龄分析法组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例说明|其他应收款计提比例说明|
|1年以内（含1年）|5.1%|5.1%|
|1－2年|15%|15%|
|2－3年|30%|30%|
|3年以上|50%|50%|

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

(十一)存货：
1、存货的分类
本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
2、发出存货的计价方法
加权平均法
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
一次摊销法
(2)包装物
一次摊销法
(十二)长期股权投资：
1、投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
2、后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。
内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净
利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(十三)投资性房地产：
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(十四)固定资产：
1、固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
2、各类固定资产的折旧方法：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|20-25|3.00-5.00|4.85-3.88|
|机器设备|3-10|3.00-5.00|9.7-32.33|
|运输设备|6-12|3.00-5.00|16.17-8.08|

3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(十五)在建工程：
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(十六)借款费用:
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
(十七)无形资产：
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（3）无形资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值
迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每
年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)长期待摊费用：
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九)预计负债：
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
(二十)收入：
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
(二十一)政府补助：
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(二十二)递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(二十三)经营租赁、融资租赁：
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十四)持有待售资产：
本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
(二十五)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
无
2、会计估计变更
无
(二十六)前期会计差错更正
1、追溯重述法
无
2、未来适用法
无
四、税项：
(一)主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|化工产品和电执行17%的税率，蒸汽执行13%的税率|17%、13%|
|营业税|让渡资产使用权按收入 5%的计缴|5%|
|城市维护建设税|实际缴纳流转税税额的7%|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|

五、会计报表附注
(一)货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金：|/|/|803.12|/|/|287.17|
|人民币|||803.12|||287.17|
|银行存款：|/|/|28,972,284.06|/|/|45,772,472.59|
|人民币|||28,883,992.31|||45,232,298.71|
|美元|14,349.85|6.1527|88,291.75|88,598.12|6.0969|540,173.88|
|其他货币资金：|/|/|400,000.00|/|/|3,400,000.00|
|人民币|||400,000.00|||3,400,000.00|
|合计|/|/|29,373,087.18|/|/|49,172,759.76|

期末余额中，除其他货币资金外，无使用受到限制或存放在境外或有潜在回收风险的货币资金。
(二)应收票据：
1、应收票据分类
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|19,466,812.27|8,964,027.04|
|合计|19,466,812.27|8,964,027.04|

2、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票
据情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

||||||
|-|-|-|-|-|
|公司已经背书给其他方但尚未到期的票据|||||
|四川乐山福华通达民药有限公司|2014年1月23日|2014年7月23日|1,000,000.00||
|淄博灼阳工贸有限公司|2014年5月27日|2014 年 11 月 27日|1,000,000.00||
|成都杰晟新材有限公司|2014年2月18日|2014年8月18日|1,666,000.00||
|洛阳锦彩工贸有限公司|2014年3月10日|2014年9月10日|1,000,000.00||
|北京恒观有限责任公司|2014年2月25日|2014年8月25日|2,400,000.00||
|合计|/|/|7,066,000.00|/|

(三)应收账款:
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|账龄分析法组合|44,692,671.85|100.00|6,988,231.71|15.64|51,442,069.13|100.00|6,973,318.60|13.56|
|组合小计|44,692,671.85|100.00|6,988,231.71|15.64|51,442,069.13|100.00|6,973,318.60|13.56|
|合计|44,692,671.85|/|6,988,231.71|/|51,442,069.13|/|6,973,318.60|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1 年以内小计|28,408,049.11|63.56|1,448,810.50|35,253,909.56|68.52|1,797,949.39|
|1至2年|2,418,196.87|5.41|362,729.53|2,405,293.64|4.68|360,794.05|
|2至3年|8,782,606.32|19.65|2,634,781.90|10,384,289.01|20.19|3,115,286.70|
|3年以上|5,083,819.55|11.38|2,541,909.78|3,398,576.92|6.61|1,699,288.46|
|合计|44,692,671.85|100.00|6,988,231.71|51,442,069.13|100.00|6,973,318.60|

2、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例（％）|
|客户1|客户|21,922,670.90|1年以内|49.05|
|客户2|关联方|15,396,647.38|3年以上|34.45|

||||||
|-|-|-|-|-|
|客户3|关联方|2,900,828.16|1年以内|6.49|
|客户4|客户|447,100.00|1年以内|1.00|
|客户5|关联方|401,734.38|3年以上|0.90|
|合计|/|41,068,980.82|/|91.89|

4、应收关联方账款情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例（％）|
|镇江市华达物资总公司|受同一母公司控制|2,900,828.16|6.49|
|镇江振邦化工有限公司|受同一母公司控制|15,396,647.38|34.45|
|镇江索普船舶修造有限公司|受同一母公司控制|401,734.38|0.90|
|合计|/|18,699,209.92|41.84|

(四)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|账龄分析法组合|369,841.06|55.21|161,572.53|43.69|335,546.93|52.80|159,823.53|47.63|
|组合小计|369,841.06|55.21|161,572.53|43.69|335,546.93|52.80|159,823.53|47.63|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款|300,000.00|44.79|300,000.00|100.00|300,000.00|47.20|300,000.00|100.00|
|合计|669,841.06|/|461,572.53|/|635,546.93|/|459,823.53|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1 年以内小计|52,000.00|7.76|2,652.00|17,705.87|2.79|903.00|
|3年以上|317,841.06|47.45|158,920.53|317,841.06|50.01|158,920.53|
|合计|369,841.06|55.21|161,572.53|335,546.93|52.80|159,823.53|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（％）|计提理由|
|借款|300,000.00|300,000.00|100.00|难以收回|
|合计|300,000.00|300,000.00|/|/|

2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|单位1|往来单位|300,000.00|3年以上|44.79|
|单位2|往来单位|80,000.00|3年以上|11.94|
|单位3|往来单位|50,000.00|3年以上|7.46|
|单位4|往来单位|37,180.00|3年以上|5.55|
|单位5|往来单位|26,271.00|3年以上|3.92|
|合计|/|493,451.00|/|73.66|

(五)预付款项：
1、预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||期初数||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|10,485,464.74|98.65|6,869,492.04|97.94|
|2至3年|100,000.00|0.94|100,000.00|1.43|
|3年以上|43,982.50|0.41|43,982.50|0.63|
|合计|10,629,447.24|100.00|7,013,474.54|100.00|

2、预付款项金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|供应商1|供应商|5,917,840.00|1年以内|货物未到|
|供应商2|供应商|1,735,373.72|1年以内|货物未到|
|供应商3|供应商|345,859.50|1年以内|货物未到|
|供应商4|供应商|300,645.80|1年以内|货物未到|
|供应商5|供应商|232,993.46|1年以内|货物未到|
|合计|/|8,532,712.48|/|/|

3、本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六)存货：
1、存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|9,981,479.32|198,803.43|9,782,675.89|10,226,647.25|198,803.43|10,027,843.82|
|在产品|1,676,190.23||1,676,190.23|1,380,675.70||1,380,675.70|
|库存商品|13,756,854.47|637,622.16|13,119,232.31|14,344,012.08|1,617,396.71|12,726,615.37|
|周转材料|131,277.36||131,277.36|232,181.68||232,181.68|
|合计|25,545,801.38|836,425.59|24,709,375.79|26,183,516.71|1,816,200.14|24,367,316.57|

2、存货跌价准备
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|198,803.43||||198,803.43|
|库存商品|1,617,396.71||979,774.55||637,622.16|
|合计|1,816,200.14||979,774.55||836,425.59|

3、存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|项目|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|本期转回金额占该项存货期末余额的比例（％）|
|库存商品|按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。|以前减记存货价值的影响因素已经消失|52.65|

(七)可供出售金融资产：
1、可供出售金融资产情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|可供出售权益工具||390,600.00|
|合计|387,800.00|390,600.00|

公司持有江苏宁沪高速公路股份有限公司（600377）法人股70000股，期末每股市值为5.54元。
(八)长期股权投资:
1、长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|3,737,307.88|3,737,307.88|3,737,307.88||3,737,307.88||17.1|17.1|

(九)固定资产:
1、固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|835,350,681.38|5,053,254.84||65,250.00|840,338,686.22|
|其中：房屋及建筑物|233,957,182.85|396,490.77|||234,353,673.62|
|机器设备|600,380,576.02|4,656,764.07||65,250.00|604,972,090.09|
|运输工具|1,012,922.51||||1,012,922.51|
|||本期新增|本期计提|||
|二、累计折旧合计：|410,786,631.93||24,381,447.61|35,415.09|435,132,664.45|
|其中：房屋及建筑|80,575,119.69||3,880,816.25||84,455,935.94|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|物||||||
|机器设备|329,830,381.58||20,461,191.59|35,415.09|350,256,158.08|
|运输工具|381,130.66||39,439.77||420,570.43|
|三、固定资产账面净值合计|424,564,049.45|/||/|405,206,021.77|
|其中：房屋及建筑物|153,382,063.16|/||/|149,897,737.68|
|机器设备|270,550,194.44|/||/|254,715,932.01|
|运输工具|631,791.85|/||/|592,352.08|
|四、减值准备合计|37,201,016.55|/||/|37,201,016.55|
|其中：房屋及建筑物|18,081,919.22|/||/|18,081,919.22|
|机器设备|19,119,097.33|/||/|19,119,097.33|
|运输工具||/||/||
|五、固定资产账面价值合计|387,363,032.90|/||/|368,005,005.22|
|其中：房屋及建筑物|135,300,143.94|/||/|131,815,818.46|
|机器设备|251,431,097.11|/||/|235,596,834.68|
|运输工具|631,791.85|/||/|592,352.08|

本期折旧额：24,381,447.61元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：0元。
截止2014年06月30日公司无对外抵押、担保的固定资产。
(十)在建工程：
1、在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|账面净值|
|在建工程|77,203,240.28||77,203,240.28|82,292,869.24||82,292,869.24|

2、重大在建工程项目变动情况：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|工程投入占预算比例（％）|资金来源|期末数|
|离子膜二期项目|130,000,000.00|25,599,957.09|-6,189,211.01|94.50|自筹|19,410,746.08|
|水合肼项目|182,110,000.00|52,999,239.06|28,337.23|36.09|自筹|53,027,576.29|
|其他项目||3,693,673.09|1,071,244.82||自筹|4,764,917.91|
|合计|312,110,000.00|82,292,869.24|-5,089,628.96|/|/|77,203,240.28|

(十一)长期待摊费用:
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初额|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末额|
|反渗透膜|193,447.24||41,452.98||151,994.26|

|||||
|-|-|-|-|
|膜过滤器膜管|333,333.30|66,666.66|266,666.64|
|合计|526,780.54|108,119.64|418,660.90|

(十二)递延所得税资产/递延所得税负债：
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|11,371,811.60|11,612,589.71|
|可抵扣亏损||2,939.41|
|递延收益|3,004,500.00|3,004,500.00|
|三年以应付款项|569,438.31|569,438.31|
|工会经费|357,069.00|357,069.00|
|待摊费用|85,470.09|85,470.09|
|小计|15,388,289.00|15,632,006.52|
|递延所得税负债：|||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|65,450.00|66,150.00|
|小计|65,450.00|66,150.00|

(十三)资产减值准备明细:
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|7,433,142.13|16,662.11|||7,449,804.24|
|二、存货跌价准备|1,816,200.14||979,774.55||836,425.59|
|三、可供出售金融资产减值准备||||||
|四、持有至到期投资减值准备||||||
|五、长期股权投资减值准备||||||
|六、投资性房地产减值准备||||||
|七、固定资产减值准备|37,201,016.55||||37,201,016.55|
|八、工程物资减值准备||||||
|九、在建工程减值准备||||||
|十、生产性生物资产减值准备||||||
|其中：成熟生产性生物资产减值准备||||||
|十一、油气资产||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|减值准备|||||
|十二、无形资产减值准备|||||
|十三、商誉减值准备|||||
|十四、其他|||||
|合计|46,450,358.82|16,662.11|979,774.55|45,487,246.38|

(十四)短期借款：
1、短期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|23,000,000.00|55,000,000.00|
|合计|23,000,000.00|55,000,000.00|

截止2014年6月30日公司无逾期未偿还的短期借款。
(十五)应付账款：
1、本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|江苏索普集团有限公司|513,887.68|2,142,840.87|
|镇江索普化工新发展有限公司|2,875,017.01|633,229.04|
|镇江凯林热能有限公司|53,380.00|29,700.00|
|合计|3,442,284.69|2,805,769.91|

2、账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
期末应付帐款余额中无帐龄超过1年的大额应付账款。
(十六)预收账款：
1、本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
2、账龄超过1年的大额预收账款情况的说明
期末账龄超过1年的预收款项415,044.68元，主要是未结算货款。
(十七)应付职工薪酬
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|2,920,000.00|20,897,025.72|23,812,002.91|5,022.81|
|二、职工福利费||1,979,156.37|1,979,156.37||
|三、社会保险费||6,618,232.01|6,618,232.01||
|四、住房公积金||2,882,531.00|2,882,531.00||
|五、辞退福利|||||
|六、其他|||||
|七、工会经费|1,428,275.99|476,240.05|349,481.68|1,555,034.36|
|八、职工教育经费|2,442,327.95||10,419.00|2,431,908.95|
|合计|6,790,603.94|32,853,185.15|35,651,822.97|3,991,966.12|

工会经费和职工教育经费金额3,986,943.31元，非货币性福利金额287,857.68元。
(十八)应交税费：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|2,458,087.33|3,857,931.39|
|营业税|-108.78|-108.78|
|企业所得税|1,721,262.40||
|个人所得税|11,733.67|14,250.35|
|城市维护建设税|174,501.25|272,864.09|
|房产税|962,303.47|385,568.52|
|教育费附加|124,643.73|194,902.91|
|综合基金|316,451.36|64,628.43|
|合计|5,768,874.43|4,790,036.91|

(十九)应付利息：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|44,083.33|125,733.34|
|合计|44,083.33|125,733.34|

(二十)应付股利：
2013年分红方案，红利发放日为2014年7月4日。
(二十一)其他应付款：
1、本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|江苏索普物流有限公司|2,176,526.41|1,298,982.34|
|合计|2,176,526.41|1,298,982.34|

2、账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
期末无账龄超过1年的大额其他应付款项。
(二十二)其他流动负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|13,018,000.00|12,018,000.00|
|合计|13,018,000.00|12,018,000.00|

本项目主要反映收到的与资产相关的各项政府补助。
(二十三)股本：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初数|本次变动增减（+、-）|||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|306,421,452.00||||||306,421,452.00|

(二十四)专项储备：
2014年6月末，专项储备余额1688773.65元,系已提取尚未使用的安全费用。
(二十五)资本公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|14,161,283.77|||14,161,283.77|
|其他资本公积|48,109,539.62||2,100.00|48,107,439.62|
|合计|62,270,823.39||2,100.00|62,268,723.39|

(二十六)盈余公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|35,221,971.55|||35,221,971.55|
|合计|35,221,971.55|||35,221,971.55|

(二十七)未分配利润：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例（％）|
|调整前 上年末未分配利润|31,560,837.83|/|
|调整后 年初未分配利润|31,560,837.83|/|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|9,981,545.35|/|
|应付普通股股利|8,579,829.72||
|期末未分配利润|32,962,553.46|/|

(二十八)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|338,176,462.12|366,992,778.69|
|其他业务收入|9,482,094.45|6,799,315.73|
|营业成本|306,261,643.17|337,871,231.23|

2、主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|化工产品销售|338,176,462.12|296,779,548.72|366,992,778.69|331,097,330.24|
|合计|338,176,462.12|296,779,548.72|366,992,778.69|331,097,330.24|

3、主营业务（分产品）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|ADC发泡剂|320,752,634.04|271,586,371.46|345,725,085.28|301,265,045.81|
|其他化工产品|17,423,828.08|25,193,177.26|21,267,693.41|29,832,284.43|
|合计|338,176,462.12|296,779,548.72|366,992,778.69|331,097,330.24|

4、主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|地区名称|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|镇江地区|21,176,156.82|18,583,937.58|28,594,259.87|25,797,464.29|
|江苏其他地区|56,427,324.55|49,519,933.50|58,937,112.48|53,172,492.01|
|上海地区|134,004,795.00|117,600,977.72|152,366,679.59|137,463,742.50|
|浙江安徽地区|21,921,764.72|19,238,274.01|20,246,668.37|18,266,348.09|
|华南地区|40,248,165.81|35,321,300.63|40,168,664.31|36,239,779.87|
|其他地区|64,398,255.22|56,515,125.28|66,679,394.07|60,157,503.48|
|合计|338,176,462.12|296,779,548.72|366,992,778.69|331,097,330.24|

5、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入|占公司全部营业收入的比例（％）|
|客户1|131,495,121.15|37.82|
|客户2|15,528,957.18|4.47|
|客户3|13,141,944.44|3.78|
|客户4|12,414,863.98|3.57|
|客户5|10,161,639.46|2.92|
|合计|182,742,526.21|52.56|

(二十九)营业税金及附加：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|||让渡资产使用权按收入5%的计缴|
|城市维护建设税|1,299,267.62|1,284,772.85|实际缴纳流转税税额的7%|
|教育费附加|928,048.28|917,694.88|实际缴纳流转税税额的5%|
|合计|2,227,315.90|2,202,467.73|/|

(三十)销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|321,051.09|296,636.01|
|其他工资性支出|183,685.20|203,476.18|
|运输费|7,052,683.37|6,487,989.16|
|合计|7,557,419.66|6,988,101.35|

(三十一)管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|6,766,767.31|4,843,055.88|
|其他工资性支出|3,870,030.52|3,303,349.63|
|仓库经费|2,205,042.60|1,800,481.00|
|保险费|507,399.96|545,416.61|
|房产税|641,535.66|581,163.55|
|折旧|317,615.68|344,082.27|
|机物料消耗|169,806.58|179,202.81|
|修理费|551,485.02|985,127.61|

||||
|-|-|-|
|排污费|447,912.00|895,824.00|
|其他|1,623,762.60|1,009,522.94|
|合计|17,101,357.93|14,487,226.30|

(三十二)财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,833,152.18|3,507,292.58|
|利息收入|-297,883.33|-305,162.51|
|汇兑损益|-23,465.49|32,982.80|
|金融机构手续费|11,305.81|18,717.64|
|合计|1,523,109.17|3,253,830.51|

(三十三)投资收益：
1、投资收益明细情况：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||本期发生额|上期发生额|
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|26,600.00||
|合计|26,600.00||

(三十四)资产减值损失：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|16,662.11|285,569.41|
|二、存货跌价损失|-979,774.55||
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|-963,112.44|285,569.41|

(三十五)营业外支出：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|综合基金|347,658.56|373,792.11||
|其他||80,000.00||
|合计|347,658.56|453,792.11||

(三十六)所得税费用：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|3,404,501.75||
|递延所得税调整|243,717.52|1,991,097.22|
|合计|3,648,219.27|1,991,097.22|

(三十七)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
根据中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号（2010年修订）要求计算的每股收益如下：
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；
Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益：公司报告期不存在稀释性潜在普通股。
本期归属于普通股股东的净利润9,981,545.35元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
10,242,289.27元，发行在外的普通股加权平均数306,421,452.00股。
本期归属于普通股股东的净利润的基本每股收益=9,981,545.35/306,421,452.00=0.0326元/股。
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的基本每股收益=10,242,289.27/306,421,452.00=0.0334元/股。
(三十八)其他综合收益
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|-2,800.00|12,600.00|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|-700.00|3,150.00|
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|-2,100.00|9,450.00|
|2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额|||
|减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额|||
|减：现金流量套期工具产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|转为被套期项目初始确认金额的调整额|||
|小计|||
|4．外币财务报表折算差额|||
|减：处置境外经营当期转入损益的净额|||
|小计|||
|5.其他|||
|减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响|||
|前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额|||

||||
|-|-|-|
|小计|||
|合计|-2,100|9,450.00|

(三十九)现金流量表项目注释：
1、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|政府补助|1,000,000.00|
|利息收入|297,883.69|
|其他|1,464.20|
|合计|1,299,347.89|

2、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|运杂费佣金|24,381.15|
|办公费|65,830.82|
|咨询费|415,094.34|
|保险费|229,358.88|
|仓储费用|1,247,814.30|
|交通费|54,469.00|
|手续费|11,305.81|
|其他|648,865.73|
|合计|2,697,120.03|

(四十)现金流量表补充资料：
1、现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|9,981,545.35|6,258,861.07|
|加：资产减值准备|-963,112.44|285,569.41|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|24,381,447.61|23,885,857.52|
|无形资产摊销|||
|长期待摊费用摊销|108,119.64|553,291.58|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|1,809,686.69|3,542,134.93|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-26,600.00||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|243,717.52|1,991,097.22|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-5,685,651.92|302,649.66|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-21,361,537.66|-20,223,486.87|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|8,556,532.05|-3,667,631.07|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|17,044,146.84|12,928,343.45|

||||
|-|-|-|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|28,973,087.18|8,210,626.43|
|减：现金的期初余额|45,772,759.76|30,437,604.51|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-16,799,672.58|-22,226,978.08|

2、现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|28,973,087.18|45,772,759.76|
|其中：库存现金|803.12|287.17|
|可随时用于支付的银行存款|28,972,284.06|45,772,472.59|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|28,973,087.18|45,772,759.76|

六、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|本企业最终控制方|组织机构代码|
|江 苏索 普（ 集团）有限 公司|有 限责 任公司|镇 江市|尤廉|制 造业|13,698.63|57.01|57.01|镇 江市 人民 政府 国有 资产 管理 委员会|141429142|

(二)本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本公司关系|组织机构代码|
|镇江市华达物资总公司|母公司的全资子公司|141401684|
|江苏索普物流有限公司|母公司的全资子公司|713278811|
|镇江振邦化工有限公司|母公司的全资子公司|608834505|
|镇江索普船舶修造有限公司|母公司的控股子公司|733742618|
|镇江索普化工新发展有限公司|其他|772047079|

||||
|-|-|-|
|镇江索普新发展化工物资贸易有限公司|其他|770500757|
|镇江凯林热能有限公司|其他|566838902|
|镇江索普天辰碳回收有限公司|其他|586630279|
|镇江索普能源有限公司|母公司的全资子公司|692592499|
|江苏索普化工建设工程有限公司|母公司的全资子公司|050274317|

(三)关联交易情况
1、采购商品/接受劳务情况表
单位：万元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额||上期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|占同类交易金额的比例（%）|
|索普集团|原材料（水、电、蒸汽等）|市场价|1,572.84|13.72|1,738.78|15.38|
|索普集团|辅材|市场价|3.03|0.1|74.20|2.28|
|镇江市华达物资总公司|辅材|市场价|878.17|29.81|960.70|29.46|
|江苏索普物流有限公司|运输劳务|市场价|700.86|81.95|461.02|60.42|
|镇江索普化工新发展有限公司|原材料（硫酸）|市场价|608.68|100|||
|镇江索普化工新发展有限公司|辅材|市场价|0.04||||
|镇江凯林热能有限公司|原材料（硫酸）|市场价|||610.56|99.99|
|镇江凯林热能有限公司|除盐水|市场价|14.28|100|15.65|100|
|镇江索普船舶修造有限公司|劳务|市场价|||18.01|0.85|

出售商品/提供劳务情况表
单位：万元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额||上期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|占同类交易金额的比例（%）|
|索普集团|化 工 产 品（盐酸、碱等）|市场价|117.48|0.35|122.57|0.33|
|索普集团|让 售 材 料（辅材）|市场价|2.37|9.26|7.71|45.97|
|镇江市华达物资总公司|化 工 产 品（ADC、漂粉精）|市场价|93.69|0.28|113.07|0.31|

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|-|-|-|-|-|-|-|
|镇江市华达物资总公司|三废|协议价|922.48|100|662.85|100.00|
|镇江振邦化工有限公司|化 工 产 品（碱、气氯）|市场价|115.34|0.34|106.56|0.29|
|江苏索普物流有限公司|让 售 材 料（电、辅材）|市场价|9.04|35.31|6.62|39.47|
|镇江索普新发展化工物资贸易有限公司|化 工 产 品（ADC、漂粉精）|市场价|189.43|0.56|789.20|2.15|
|镇江索普化工新发展有限公司|化 工 产 品（碱、盐酸）|市场价|3.16|0.1|||
|镇江索普化工新发展有限公司|让 售 材 料（电、辅材、除盐水）|市场价|11.36|44.38|0.05|0.3|
|镇江凯林热能有限公司|化 工 产 品（碱、盐酸）|市场价|||5.66|0.01|
|江苏索普化工建设工程有限公司|让 售 材 料（辅材）|市场价|2.33|9.1|||

2、关联租赁情况
公司承租情况表：
单位：万元币种：人民币
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|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|年度确认的租赁费|
|索普集团|本公司|土地||||
|索普集团|本公司|生产设备|2014 年 1 月 1日|2014 年 12 月31日|5.13|

3、关联担保情况
单位：万元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|
|担保方|被担保方|担保金额|担保期限|是否履行完毕|
|本公司|索普集团|2,500.00|2014 年 3 月 17 日～2014年11月14日|否|
|本公司|索普集团|4,500.00|2014 年 3 月 4 日～2014年11月4日|否|
|本公司[注]|索普集团|4,870.00|2013 年 9 月 30 日～2014年10月7日|否|
|江苏索普（集团）有限公司、镇江市交通投资建设发展公司|本公司|1,000.00|2013 年 8 月 16 日～2014年8月15日|否|
|江苏索普（集团）有限公司、镇江市交通投资建设发展公司|本公司|500.00|2013 年 8 月 20 日～2014年7月18日|否|

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|-|-|-|-|-|
|江苏索普（集团）有限公司、镇江市交通投资建设发展公司|本公司|800.00|2013 年 9 月 30 日～2014年7月29日|否|

[注]：系江苏索普化工股份有限公司签订的编号为 150125800E13090501-1的最高额保证合同，本合同所担保债权之最高本金余额为4870万元人民币。
(四)关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末||期初||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|镇江市华达物资总公司|2,900,828.16|147,942.24|3,249,061.69|165,702.15|
|应收账款|镇江振邦化工有限公司|15,396,647.38|3,968,173.43|15,397,455.84|3,609,082.28|
|应收账款|镇江索普船舶修造有限公司|401,734.38|200,867.19|401,734.38|200,867.19|
|预付账款|江苏索普化工建设工程有限公司|345,859.50||17,705.87|903.00|

上市公司应付关联方款项:
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|江苏索普集团有限公司|513,887.68|2,142,840.87|
|应付账款|镇江索普化工新发展有限公司|2,875,017.01|633,229.04|
|预收账款|镇江索普新发展化工物资贸易有限公司||54,950.00|
|其他应付款|镇江索普运输产业有限公司|2,176,526.41|1,298,982.34|

七、股份支付：
无
八、或有事项：
(一)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
截止到2014年6月30日，公司为江苏索普集团有限公司的担保余额为11,870万元。
根据上海海事法院2013年10月 10日下达的（2013）沪海法商初字第1380号民事调解书，本公司作为第三被告与镇江索普船舶修造有限公司、江苏索普（集团）有限公司向原告中国浦发机械工业股份有限公司连带支付船舶修造合作期间的欠款人民币140,088,452.97元。
被告镇江索普船舶修造有限公司、江苏索普（集团）有限公司和本公司应于2013年10月28日前向原告中国浦发机械工业股份有限公司支付人民币2,000万元，并自2013年11月起每月28日前向原告支付人民币800万元,直至剩余款项人民币120,088,452.97元全部付清。
被告江苏索普（集团）有限公司已质押给原告中国浦发机械工业股份有限公司的江苏索普化工
股份有限公司股份1,000万股的质押期限延长至被告镇江索普船舶修造有限公司、被告江苏索普（集团）
有限公司和本公司全部债务清偿完毕之日。
2013年10月10日，江苏索普（集团）有限公司出具承诺函，承诺如果镇江索普船舶修造有限
公司应支付的欠款人民币140,088,452.97元及诉讼费374,121元不能正常履约，则付款义务将全部由江苏索普（集团）有限公司承担。
截止 2016年 6月 30日，江苏索普（集团）有限公司已经按照民事调解书达成的协议，支付中国浦发机械工业股份有限公司6,597.8万元，尚未支付金额为74,110,452.97元。
九、承诺事项：
无
十、其他重要事项：
(一)以公允价值计量的资产和负债
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初金额|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|期末金额|
|金融资产||||||
|1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）||||||
|2、衍生金融资产||||||
|3、可供出售金融资产|390,600.00|-2,800.00|261,800.00||387,800.00|
|金融资产小计|390,600.00|-2,800.00|261,800.00||387,800.00|
|上述合计|390,600.00|-2,800.00|261,800.00||387,800.00|

(二)其他
根据公司2011年1月14日公告临2011-001号、2011年3月10日公告临2011-002号、2011年11月23日公告临2011-018号，母公司索普集团分别将其持有的本公司股份5,000万股质押给中信银行股份有限公司苏州分行、1,000万股质押给中国浦发机械工业股份有限公司、2,700万股质押给江苏银行股份有限公司镇江分行。相关质押登记手续已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。
根据公司 2014年 1月 8日公告临 2014-001号，由于镇江凯林热能有限公司与中广核节能产业发展有限公司的承揽合同纠纷，母公司索普集团为被告镇江凯林热能有限公司提供担保，母公司索普集团持有的本公司股份1,314万股被法院冻结，保全期限至2015年12月11日。
母公司索普集团持有本公司股票已质押和被冻结的总数为10,014万股，占本公司总股本的32.68%。
十一、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
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|-|-|
|非经常性损益项目|金额|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-347,658.56|
|所得税影响额|86,914.64|
|合计|-260,743.92|

(二)境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元币种:人民币
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|净利润|净资产|

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||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|9,981,545.35|6,258,861.07|438,563,474.05|435,475,084.77|

(三)净资产收益率及每股收益
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|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.2661|0.0326|0.0326|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|2.3253|0.0334|0.0334|

(四)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、货币资金较期初下降40.27%，主要系本期归还部分银行贷款。
2、应收票据较期初上升117.17%，主要系本期收取的票据暂未支付。
3、预付款项较期初上升51.56%，主要系预付原料款增加。
4、短期借款较期初下降58.18%，主要系本期归还部分银行贷款。
5、应付票据较期初下降100%，系期初票据到期并已支付且本期未有新增。
6、预收款项较期初上升44%，系期末收到客户的预收款项增加所致。
7、应付职工薪酬较期初下降41.21%，系期初提取的奖金本期已发放。
8、应付利息较期初下降64.94%，系期末贷款减少所致。
9、应付股利上升系本期宣告发放2013年度现金股利。
10、其他应付款较期初上升145.61%，主要是本期预提大修费用及欠款增加。
11、财务费用同比下降53.19%，系借款额大幅下降。
12、资产减值损失同比下降437.26%，主要系本期亏损产品库存减少，存货跌价准备转回。
13、利润总额及净利润同比大幅增加，系本期主要原材料价格降幅大于产品价格降幅，主产品毛利率上升所致。
14、所得税费用同比上升83.23%，主要系本期实现利润增加。
第十节 备查文件目录
(一)有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
(二)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(三)有法定代表人亲笔签名的2014中期报告原件。
董事长：胡宗贵江苏索普化工股份有限公司2014年8月26日