天健审〔2015〕4537号
浙江双箭橡胶股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江双箭橡胶股份有限公司（以下简称双箭股份公司）董事会编制的截至2015年3月31日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供双箭股份公司增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为双箭股份公司增发股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
双箭股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对双箭股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，双箭股份公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如实反映了双箭股份公司截至2015年3月31日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：沈维华
中国·杭州 中国注册会计师：张远飞
二〇一五年四月二十九日
浙江双箭橡胶股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
中国证券监督管理委员会：
现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500号）的规定，将本公司截至2015年3月31日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况
(一)前次募集资金的数额、资金到账时间
2010年3月2日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕259号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用向社会公开发行的方式发行人民币普通股(A股)股票20,000,000股，发行价格为每股人民币32.00元。截至2010年 3月 29日，本公司实际募集资金总额为 640,000,000.00元，坐扣承销费和保荐费 78,672,000.00元后的募集资金为 561,328,000.00元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司汇入本公司在中国工商银行股份有限公司桐乡洲泉支行开立的人民币账户1204075929078001168账号内。另扣除信息披露费等发行费用共计13,702,000.00元后，本公司本次募集资金净额为 547,626,000.00元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2010〕71号)。
根据中国证监会《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》(2010年第一期，总第四期)和财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010年年报工作的通知》(财会〔2010〕25号)规定，发行权益性证券过程中的广告费、路演及财经公关费、上市酒会费等其他费用应在发生时计入当期损益，并要求自2010年1月1日起施行。本公司将原用募集资金支付的路演推介费和广告费 4,220,900.00元记入管理费用科目，调整后实际募集资金净额变更为551,846,900.00元。
(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至2015年3月31日，本公司前次募集资金在银行账户的存储情况如下：
单位：人民币万元
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|银行账号|初始存放金额|2015年3月31日余额|
|1204075929078001168|55,184.69|60.49|
|1204075914000000972||5,000.00|

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|55,184.69|5,060.49|

[注]：截至2015年3月31日，公司募集资金专用账户累计已使用52,553.67万元，累计取得利息收入扣除银行手续费2,429.47万元，公司募集资金余额应为5,060.49万元，实际余额为 5,060.49元，其中存放于中国工商银行股份有限公司桐乡洲泉支行募集资金专户余额为60.49万元，存放于中国工商银行股份有限公司桐乡洲泉支行定期存款账户5,000.00万元。
二、前次募集资金实际使用情况说明
(一)前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况说明
前次募集资金实际投资项目不存在变更情况。
(三)前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
根据2010年5月31日公司2010年度第一次临时股东大会审议通过的《关于使用超募资金5,000万元新建年产600万平方米的PVC/PVG生产线的议案》，公司拟用超募资金5,000万元投资建设年产600万平方米的PVC/PVG生产线。根据2013年2月26日公司董事会四届十七次会议决议，因生产工艺改良等原因，公司年产600万平方米的PVC/PVG生产线超募资金投资项目的总投资额由原计划的5,000万元调整为2,503.59万元。
2010年 2月 2日，公司 2009年年度股东大会审议通过了《关于公司募集资金投资项目的议案》，公司募集资金拟用于“年产 1,100万平方米高强力橡胶输送带生产线项目”的建设，项目总投资 16,346万元。根据2013年2月26日公司董事会四届十七次会议审议通过的《关于使用超募资金补充募投项目资金缺口的议案》，同意使用超募资金及募集资金利息 3,300万元补充“年产 1,100万平方米高强力橡胶输送带生产线”募投项目的资金缺口。补充投资后的总投资变更为19,646万元。截至2015年3月31日，该项目的实际投资金额 19,490.50万元与募集后承诺投资金额的差额 155.50万元，其中项目采购设备款123.00万元尚未支付，预计项目实际投资额与募集后承诺投资金额差异32.5万元。
(四)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。
(五)闲置募集资金情况说明
截至2015年3月31日，公司前次募集资金尚未使用完毕，连同尚未使用的募集资金利息共计结余 5,060.49万元，占募集资金总额的9.17%，剩余的前次募集资金将主要用于年产600万平方米环保节能型橡胶输送带技改项目及补充流动资金。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
公司年产600万平方米的PVC/PVG生产线项目累计实现收益低于承诺收益的20%以上，主要系该项目生产工艺改良等原因延迟完工，以及投产后销售情况未达到原预期造成。公司已于2013年2月将投资额由原计划的5,000万元缩减为2,503.59万元。
公司年产 600万平方米环保节能型橡胶输送带技改项目累计实现收益低于承诺收益的20%以上，主要系该项目延迟完工，以及投产后销售情况未达到原预期造成。
四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
公司不存在前次募集资金中用于认购股份的情况。
五、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
附件：1．前次募集资金使用情况对照表
2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
浙江双箭橡胶股份有限公司二〇一五年四月二十九日
附件1
前次募集资金使用情况对照表
截至2015年3月31日
编制单位：浙江双箭橡胶股份有限公司 单位：人民币万元募集资金总额：55,184.69 已累计使用募集资金总额：52,553.67
变更用途的募集资金总额：0.00 各年度使用募集资金总额：
2010年度：19,437.10
2011年度：13,764.59
2012年度： 9,568.16
变更用途的募集资金总额比例：0.00
2013年度： 2,812.31
2014年度： 6,002.89
2015年1-3月：968.62
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|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||
|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额|
|年产 1,100 万平方米高强力输送带生产线|年产1,100万平方米高强力输送带生产线|16,346.00|19,646.00|19,490.50|16,346.00|19,646.00|19,490.50|155.50|
|年产 600 万平方米的PVC/PVG生产线项目|年产 600 万平方米的PVC/PVG生产线项目||2,503.59|2,503.59||2,503.59|2,503.59||
|补充流动资金|补充流动资金||13,000.00|13,000.00||13,000.00|13,000.00||
|购买土地使用权|购买土地使用权||1,150.02|1,150.02||1,150.02|1,150.02||
|归还银行贷款|归还银行贷款||9,600.00|9,600.00||9,600.00|9,600.00||
|年产 600 万平方米环保节能型橡胶输送带技改项目|年产600万平方米环保节能型橡胶输送带技改项目||10,000.00|6,809.56||10,000.00|6,809.56|3,190.44|

附件2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2015年3月31日
编制单位：浙江双箭橡胶股份有限公司 单位：人民币万元
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||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年一期实际效益||||截止日累计实现效益|
|项目名称|||2012年|2013年|2014年|2015年1-3月||
|年产 1,100 万平方米高强力输送带生产线|99.15%|11,627.64|3,273.99|5,721.17|5,740.86|1,044.69|15,780.71|
|年 产 600 万 平 方 米 的PVC/PVG生产线项目|34.94%|4,748.25|92.29|337.61|368.99|61.70|860.59|
|年产 600 万平方米环保节能型橡胶输送带技改项目|78.31%|1,047.51|||386.12|155.93|542.05|