汉鼎信息科技股份有限公司
审计报告及财务报表
汉鼎信息科技股份有限公司
审计报告及财务报表
（2013年1月1日至2013年12月31日止）
目录 页次一、 审计报告 1-2二、 财务报表
资产负债表和合并资产负债表 1-4利润表和合并利润表 5-6现金流量表和合并现金流量表 7-8所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12财务报表附注 1-78
审计报告
信会师报字[2014]第610135号汉鼎信息科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的汉鼎信息科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、 2013年度的利润表和合并利润表、2013年度的现金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
审计报告第1页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：李惠丰
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：洪建良
中国·上海 二 O一四年四月十八日
审计报告第2页
汉鼎信息科技股份有限公司
资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|资产|附注十一|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||237,595,833.57|241,322,416.22|
|交易性金融资产||||
|应收票据||1,111,838.25|1,293,500.00|
|应收账款|(一)|161,732,786.58|120,454,232.73|
|预付款项||3,107,456.57|11,220,575.07|
|应收利息||1,152,162.27|2,008,091.56|
|应收股利||||
|其他应收款|(二)|49,865,760.10|40,725,603.04|
|存货||203,830,334.72|170,354,922.00|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||658,396,172.06|587,379,340.62|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|(三)|147,655,638.79|87,655,638.79|
|投资性房地产||||
|固定资产||95,247,951.94|86,001,745.08|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||2,532,635.07|3,239,940.44|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||2,871,500.07|1,836,440.38|
|其他非流动资产|||680,000.00|
|非流动资产合计||248,307,725.87|179,413,764.69|
|资产总计||906,703,897.93|766,793,105.31|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第1页
汉鼎信息科技股份有限公司
资产负债表（续）
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|负债和所有者权益（或股东权益）|附注十一|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||20,000,000.00||
|交易性金融负债||||
|应付票据||29,306,047.76|10,746,922.45|
|应付账款||138,197,552.55|114,625,086.89|
|预收款项||37,925,834.20|23,326,090.86|
|应付职工薪酬||5,561,393.80|3,866,107.75|
|应交税费||18,946,403.33|22,414,819.64|
|应付利息||33,611.11||
|应付股利||||
|其他应付款||34,298,033.72|11,091,637.23|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||284,268,876.47|186,070,664.82|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||||
|负债合计||284,268,876.47|186,070,664.82|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||191,400,000.00|87,000,000.00|
|资本公积||247,580,735.26|351,980,735.26|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||20,898,356.39|15,857,098.29|
|一般风险准备||||
|未分配利润||162,555,929.81|125,884,606.94|
|所有者权益（或股东权益）合计||622,435,021.46|580,722,440.49|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||906,703,897.93|766,793,105.31|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第2页
汉鼎信息科技股份有限公司
合并资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|资产|附注五|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|(一)|323,712,230.52|323,264,978.44|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据|(二)|1,111,838.25|1,293,500.00|
|应收账款|(三)|205,453,502.80|140,327,207.42|
|预付款项|(四)|6,867,216.96|12,532,498.33|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息|(五)|1,235,845.97|2,200,251.09|
|应收股利||||
|其他应收款|(六)|60,994,267.95|48,376,602.71|
|买入返售金融资产||||
|存货|(七)|226,028,554.13|177,601,705.67|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||825,403,456.58|705,596,743.66|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||||
|投资性房地产||||
|固定资产|(八)|98,630,760.30|88,356,585.53|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|(九)|2,538,635.07|3,247,740.44|
|开发支出||||
|商誉|(十)|36,401,279.53|6,908,068.46|
|长期待摊费用|(十一)|347,901.40||
|递延所得税资产|(十二)|3,550,989.08|2,402,591.36|
|其他非流动资产|(十四)|848,795.00|1,189,795.00|
|非流动资产合计||142,318,360.38|102,104,780.79|
|资产总计||967,721,816.96|807,701,524.45|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第3页
汉鼎信息科技股份有限公司
合并资产负债表（续）
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|负债和所有者权益（或股东权益）|附注五|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|(十五)|20,000,000.00|2,700,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|(十六)|32,230,202.34|10,746,922.45|
|应付账款|(十七)|166,788,587.47|131,211,644.65|
|预收款项|(十八)|42,648,511.87|27,289,063.99|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|(十九)|6,765,523.20|4,331,178.56|
|应交税费|(二十)|25,981,850.13|25,898,140.92|
|应付利息|(二十一)|33,611.11||
|应付股利||||
|其他应付款|(二十二)|28,741,731.04|15,681,405.14|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||323,190,017.16|217,858,355.71|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||||
|负债合计||323,190,017.16|217,858,355.71|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|(二十三)|191,400,000.00|87,000,000.00|
|资本公积|(二十四)|247,580,735.26|351,980,735.26|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|(二十五)|20,898,356.39|15,857,098.29|
|一般风险准备||||
|未分配利润|(二十六)|173,502,520.26|130,231,237.51|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||633,381,611.91|585,069,071.06|
|少数股东权益||11,150,187.89|4,774,097.68|
|所有者权益（或股东权益）合计||644,531,799.80|589,843,168.74|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||967,721,816.96|807,701,524.45|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第4页
汉鼎信息科技股份有限公司
利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项目|附注十一|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|(四)|412,056,089.31|379,472,852.81|
|减：营业成本|(四)|304,027,992.57|272,297,664.60|
|营业税金及附加||8,530,342.28|10,757,954.03|
|销售费用||11,972,370.57|8,340,979.79|
|管理费用||32,075,987.03|29,080,251.57|
|财务费用||-4,200,147.23|-4,567,880.01|
|资产减值损失||6,900,397.90|6,283,004.87|
|加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）||||
|投资收益（损失以―-‖号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以―-‖填列）||52,749,146.19|57,280,877.96|
|加：营业外收入||2,803,879.61|4,073,626.62|
|减：营业外支出||332,395.92|413,972.60|
|其中：非流动资产处置损失||1,028.00|578.88|
|三、利润总额（亏损总额以―-‖号填列）||55,220,629.88|60,940,531.98|
|减：所得税费用||4,808,048.91|8,768,486.13|
|四、净利润（净亏损以―-‖号填列）||50,412,580.97|52,172,045.85|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||50,412,580.97|52,172,045.85|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第5页
汉鼎信息科技股份有限公司
合并利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||484,940,359.54|403,145,027.74|
|其中：营业收入|(二十七)|484,940,359.54|403,145,027.74|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||424,249,455.52|339,960,327.10|
|其中：营业成本|(二十七)|356,974,429.09|287,148,730.82|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|(二十九)|10,877,920.24|11,486,787.52|
|销售费用|(三十)|12,868,532.00|8,397,764.01|
|管理费用|(三十一)|40,249,461.77|31,059,547.86|
|财务费用|(三十二)|-5,223,009.38|-4,835,407.60|
|资产减值损失|(三十三)|8,502,121.80|6,702,904.49|
|加：公允价值变动收益（损失以―-‖号填列）||||
|投资收益（损失以―-‖号填列）|(三十四)|4,084.93||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以―-‖号填列）||||
|三、营业利润（亏损以―-‖号填列）||60,694,988.95|63,184,700.64|
|加：营业外收入|(三十五)|3,818,224.92|4,074,426.62|
|减：营业外支出|(三十六)|400,476.07|434,637.21|
|其中：非流动资产处置损失||1,028.00|578.88|
|四、利润总额（亏损总额以―-‖号填列）||64,112,737.80|66,824,490.05|
|减：所得税费用|(三十七)|6,061,966.03|10,149,428.87|
|五、净利润（净亏损以―-‖号填列）||58,050,771.77|56,675,061.18|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润||||
|归属于母公司所有者的净利润||57,012,540.85|55,598,274.01|
|少数股东损益||1,038,230.92|1,076,787.17|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|(三十八)|0.30|0.31|
|（二）稀释每股收益|(三十八)|0.30|0.31|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||58,050,771.77|56,675,061.18|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||57,012,540.85|55,598,274.01|
|归属于少数股东的综合收益总额||1,038,230.92|1,076,787.17|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第6页
汉鼎信息科技股份有限公司
现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|381,216,509.94|230,353,497.27|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|25,849,223.76|22,248,680.20|
|经营活动现金流入小计|407,065,733.70|252,602,177.47|
|购买商品、接受劳务支付的现金|278,249,429.36|215,536,194.91|
|支付给职工以及为职工支付的现金|25,682,530.14|17,980,603.36|
|支付的各项税费|22,867,672.94|13,747,253.57|
|支付其他与经营活动有关的现金|44,035,555.89|37,448,766.56|
|经营活动现金流出小计|370,835,188.33|284,712,818.40|
|经营活动产生的现金流量净额|36,230,545.37|-32,110,640.93|
|二、投资活动产生的现金流量|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|31,520.00|510.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|31,520.00|510.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|16,041,593.94|20,592,181.24|
|投资支付的现金|24,000,000.00|63,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|21,185,600.00|10,000,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|61,227,193.94|93,592,181.24|
|投资活动产生的现金流量净额|-61,195,673.94|-93,591,671.24|
|三、筹资活动产生的现金流量|||
|吸收投资收到的现金||359,050,000.00|
|取得借款收到的现金|20,000,000.00||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|17,138,217.52|2,676,134.51|
|筹资活动现金流入小计|37,138,217.52|361,726,134.51|
|偿还债务支付的现金||34,421,355.92|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|9,304,144.44|8,925,000.47|
|支付其他与筹资活动有关的现金|13,046,507.49|12,360,237.40|
|筹资活动现金流出小计|22,350,651.93|55,706,593.79|
|筹资活动产生的现金流量净额|14,787,565.59|306,019,540.72|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-10,177,562.98|180,317,228.55|
|加：期初现金及现金等价物余额|235,758,282.82|55,441,054.27|
|六、期末现金及现金等价物余额|225,580,719.84|235,758,282.82|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第7页
汉鼎信息科技股份有限公司
合并现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||417,789,357.61|241,531,786.60|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|(三十九)|35,793,494.86|22,348,693.17|
|经营活动现金流入小计||453,582,852.47|263,880,479.77|
|购买商品、接受劳务支付的现金||318,838,967.16|218,406,108.27|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||29,453,539.92|18,745,996.56|
|支付的各项税费||25,918,658.07|13,849,948.11|
|支付其他与经营活动有关的现金|(三十九)|59,202,239.84|38,703,832.38|
|经营活动现金流出小计||433,413,404.99|289,705,885.32|
|经营活动产生的现金流量净额||20,169,447.48|-25,825,405.55|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||3,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金||4,084.93||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||31,520.00|510.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|(三十九)|||
|投资活动现金流入小计||3,035,604.93|510.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||17,082,286.96|20,605,481.24|
|投资支付的现金||3,000,000.00||
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||19,727,293.92|6,031,734.10|
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||39,809,580.88|26,637,215.34|
|投资活动产生的现金流量净额||-36,773,975.95|-26,636,705.34|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||1,000,000.00|359,050,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||1,000,000.00||
|取得借款收到的现金||20,000,000.00|2,700,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|(三十九)|13,687,333.39|2,676,134.51|
|筹资活动现金流入小计||34,687,333.39|364,426,134.51|
|偿还债务支付的现金||2,700,000.00|34,421,355.92|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||9,371,419.44|8,934,360.47|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|(三十九)|12,892,360.12|12,360,237.40|
|筹资活动现金流出小计||24,963,779.56|55,715,953.79|
|筹资活动产生的现金流量净额||9,723,553.83|308,710,180.72|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-6,880,974.64|256,248,069.83|
|加：期初现金及现金等价物余额||317,700,845.04|61,452,775.21|
|六、期末现金及现金等价物余额||310,819,870.40|317,700,845.04|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第8页
汉鼎信息科技股份有限公司
所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|87,000,000.00|351,980,735.26|||15,857,098.29||125,884,606.94|580,722,440.49|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|87,000,000.00|351,980,735.26|||15,857,098.29||125,884,606.94|580,722,440.49|
|三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列）|104,400,000.00|-104,400,000.00|||5,041,258.10||36,671,322.87|41,712,580.97|
|（一）净利润|||||||50,412,580.97|50,412,580.97|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||50,412,580.97|50,412,580.97|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||5,041,258.10||-13,741,258.10|-8,700,000.00|
|1．提取盈余公积|||||5,041,258.10||-5,041,258.10||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-8,700,000.00|-8,700,000.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|104,400,000.00|-104,400,000.00|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|104,400,000.00|-104,400,000.00|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|191,400,000.00|247,580,735.26|||20,898,356.39||162,555,929.81|622,435,021.46|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第9页
汉鼎信息科技股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|65,000,000.00|23,504,735.26|||10,639,893.70||87,629,765.68|186,774,394.64|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|65,000,000.00|23,504,735.26|||10,639,893.70||87,629,765.68|186,774,394.64|
|三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列）|22,000,000.00|328,476,000.00|||5,217,204.59||38,254,841.26|393,948,045.85|
|（一）净利润|||||||52,172,045.85|52,172,045.85|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||52,172,045.85|52,172,045.85|
|（三）所有者投入和减少资本|22,000,000.00|328,476,000.00||||||350,476,000.00|
|1．所有者投入资本|22,000,000.00|328,476,000.00||||||350,476,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||5,217,204.59||-13,917,204.59|-8,700,000.00|
|1．提取盈余公积|||||5,217,204.59||-5,217,204.59||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-8,700,000.00|-8,700,000.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|87,000,000.00|351,980,735.26|||15,857,098.29||125,884,606.94|580,722,440.49|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第10页
汉鼎信息科技股份有限公司
合并所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|87,000,000.00|351,980,735.26|||15,857,098.29||130,231,237.51||4,774,097.68|589,843,168.74|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|87,000,000.00|351,980,735.26|||15,857,098.29||130,231,237.51||4,774,097.68|589,843,168.74|
|三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列）|104,400,000.00|-104,400,000.00|||5,041,258.10||43,271,282.75||6,376,090.21|54,688,631.06|
|（一）净利润|||||||57,012,540.85||1,038,230.92|58,050,771.77|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||57,012,540.85||1,038,230.92|58,050,771.77|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||5,337,859.29|5,337,859.29|
|1．所有者投入资本|||||||||5,337,859.29|5,337,859.29|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||5,041,258.10||-13,741,258.10|||-8,700,000.00|
|1．提取盈余公积|||||5,041,258.10||-5,041,258.10||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-8,700,000.00|||-8,700,000.00|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|104,400,000.00|-104,400,000.00|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|104,400,000.00|-104,400,000.00|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|191,400,000.00|247,580,735.26|||20,898,356.39||173,502,520.26||11,150,187.89|644,531,799.80|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第11页
汉鼎信息科技股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|65,000,000.00|23,504,735.26|||10,639,893.70||88,550,168.09|||187,694,797.05|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|65,000,000.00|23,504,735.26|||10,639,893.70||88,550,168.09|||187,694,797.05|
|三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列）|22,000,000.00|328,476,000.00|||5,217,204.59||41,681,069.42||4,774,097.68|402,148,371.69|
|（一）净利润|||||||55,598,274.01||1,076,787.17|56,675,061.18|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||55,598,274.01||1,076,787.17|56,675,061.18|
|（三）所有者投入和减少资本|22,000,000.00|328,476,000.00|||||||3,697,310.51|354,173,310.51|
|1．所有者投入资本|22,000,000.00|328,476,000.00|||||||3,697,310.51|354,173,310.51|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||5,217,204.59||-13,917,204.59|||-8,700,000.00|
|1．提取盈余公积|||||5,217,204.59||-5,217,204.59||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-8,700,000.00|||-8,700,000.00|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|87,000,000.00|351,980,735.26|||15,857,098.29||130,231,237.51||4,774,097.68|589,843,168.74|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第12页
汉鼎信息科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
汉鼎信息科技股份有限公司
二零一三年度财务报表附注
一、 公司基本情况
汉鼎信息科技股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）是在原浙江汉鼎建设有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由杭州都城实业有限公司、浙江裕泽经济技术开发有限公司和自然人吴艳作为发起人，注册资本 6,000万元（每股面值人民币 1元）。公司于 2009年 6月 30日取得杭州市工商行政管理局颁发的第330103000037043号企业法人营业执照。2012年11月20日企业法人营业执照注册号由330103000037043号变更为330000000063403号。
2010年7月，股东杭州都城实业有限公司将持有本公司440万元的股权分别转让给浙江城建建设集团有限公司 100万元、杭州金永信润禾创业投资合伙企业（有限合伙）200万元、徐了然20万元、蒲彩萍80万元、周亚刚40万元，股东吴艳将持有本公司 90万元的股权分别转让给自然人王丽平 30万元、王维山 30万元和王艳 30万元。
2010年 10月，股东杭州都城实业有限公司将持有本公司140万元的股权分别转让给杭州红土创业投资有限公司 100万元、孙宏亮 40万元，股东吴艳将持有本公司210万元的股权转让给上海雅银股权投资合伙企业（有限合伙）。
2010年11月，公司增资500万元，新增注册资本由深圳市创新投资集团有限公司、浙江红土创业投资有限公司和杭州红土创业投资有限公司认缴，增资后注册资本为人民币6,500万元。
2012年2月21日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]226号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,200万股（每股面值1元）。变更后的注册资本8,700万元，股份总数8,700万股（每股面值1元），其中：有限售条件的流通股份 A股 6,500万股，无限售条件的流通股份 A股 2,200万股，已于 2012年 3月19日在深圳证券交易所上市交易。
2013年5月，公司新增注册资本人民币 10,440.00万元，以2012年 12月31日总股本 8,700万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增12股，增加股份总额 10,440万股（每股面值1元），增资后注册资本为人民币19,140.00万元。
截至 2013年12月 31日，本公司累计发行股本总数 19,140万股，公司注册资本为19,140.00万元。
公司所属行业为软件和信息技术服务业，主要经营范围：许可经营项目：经营对外承包工程业务（范围详见《对外承包工程资格证书》）。一般经营范围：计算机网络信息、计算机软件的技术开发、技术服务、技术应用；多媒体技术开发；建筑节
财务报表附注第1页
汉鼎信息科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
能技术服务；承接计算机信息系统工程、通讯网络系统工程、建筑智能化工程、机电设备安装工程、城市及道路照明工程，建筑装饰工程、建筑幕墙工程、电子工程、管道安装工程及音、视频工程（凭资质证书经营）；办公及工业自动化设备，通讯设备的销售。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
财务报表附注第2页
汉鼎信息科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并
财务报表附注第3页
汉鼎信息科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
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②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按附注二（六）2、（4）―不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资‖进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①―一般处理方法‖进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
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(八) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
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处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
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式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
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值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
单项金额重大是指应收款项余额前五名；
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
除已单独计提减值准备的应收款项外，相同账龄的应收款项具有类似信账龄分析法组合
用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 51－2年（含2年） 10 102－3年（含3年） 20 203－4年（含4年） 50 504－5年（含5年） 50 505年以上 100 100
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3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
(十一)存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、工程施工等。
2、发出存货的计价方法
存货的发出按个别认定法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
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4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、工程施工
在存货中列示的工程施工包括工程施工成本、工程毛利和工程结算，工程施工成本按实际成本计量，包括从项目合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。
为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入工程施工成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
(十二)长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
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以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
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抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；
属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
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3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5 4.75生产设备 5-10 5 19.00 - 9.50运输设备 5 5 19.00电子及其他设备 5 5 19.003、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
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（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五)在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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(十六)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
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进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
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2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命
软件 5年实用新型专利 10年土地使用权 土地证登记使用年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
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（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十八)商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十九)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
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1、摊销方法
长期待摊费用在受益期间内平均摊销。
2、摊销年限
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
(二十)预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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(二十一)收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
系统集成销售收入确认原则：公司系统集成类产品的销售包括为客户提供方案设计、设备安装、调试及系统试运行等配套服务，经验收合格后确认销售收入。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
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(二十二)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十三)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十四)经营租赁、融资租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
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（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
(二十五)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
(二十六)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本期公司主要会计政策未发生变更。
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2、会计估计变更
本期公司主要会计估计未发生变更。
(二十七)前期会计差错更正
1、追溯重述法
本期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、未来适用法
本期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率 备注
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 17%、6%、3% 注1
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
营业税 应纳税营业额 5%、3%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 注2
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、25% 注3
注1：本公司和浙江汉爵科技有限公司、上海汉鼎信息技术有限公司、四川宇佑通普系统工程有限公司以及广州蜂帮手网络科技有限公司销售货物根据销售额的17%计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳；除舟山市智慧城市信息技术有限公司和浙江汉鼎手游科技有限公司外各公司设计及技术服务业务按销售额的6%计缴；舟山市智慧城市信息技术有限公司和浙江汉鼎手游科技有限公司均为小规模纳税人，适用3%的增值税征收率；
注2：本公司和四川宇佑通普系统工程有限公司根据项目地不同分别按应缴流转税税额的5%、7%计缴；其他子公司按应缴流转税税额的7%计缴；
注3：公司2013年度按10%的税率计缴；子公司浙江汉爵科技有限公司和四川宇佑通普系统工程有限公司2013年度按15%的税率计缴；其他子公司2013年度按25％的税率计缴。
(二) 税收优惠及批文
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联
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合发布的浙科发高【2010】258号《关于认定杭州华扬电子有限公司等 203家企业为 2010年第二批高新技术企业的通知》的文件，公司于 2010年 11月通过高新技术企业认定，于2013年9月通过高新技术企业复审，企业所得税优惠期为2013年1月1日至2015年12月31日。
根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局联合下发的《关于印发 2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业名单的通知》（发改高技[2013]2458号），公司于 2013年 12月被认定为 “2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业”，2013年度企业所得税可减按10%的税率征收。
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合发布的浙科发高【2012】311号《关于认定杭州新星光电有限公司等 236家企业为 2012年第一批高新技术企业的通知》的文件，子公司浙江汉爵科技有限公司于2012年12月通过高新技术企业认定，企业所得税优惠期为2012年1月1日至2014年12月31日，2013年度企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。
根据四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局和四川省地方税务局联合批准的证书编号为 GR201351000141号的《高新技术企业证书》，子公司四川宇佑通普系统工程有限公司于2013年11月通过高新技术企业认定，企业所得税优惠期为2013年1月1日至2015年12月31日，2013年度企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。
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四、 企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上构成 少数股东权从母公司所有者权益冲减子公司表决权是否
子公司 期末实际对子公司净持股比 少数股益中用于冲少数股东分担的本期亏损超过少子公司全称 注册地业务性质 注册资本 经营范围 比例合并
类型 出资额投资的其他例(%) 东权益减少数股东数股东在该子公司期初所有者权(%) 报表
项目余额 损益的金额 益中所享有份额后的余额上海汉鼎信息有限责上海信息技术服 公共安全产品及系统、安防产品及
2,000.00 2,000.00 100 100是
技术有限公司 任公司市 务业 系统、技术服务等。
舟山市智慧城 信息化和智能化的规划咨询、工程
有限责 信息技术服
市信息技术有 舟山 1,000.00设计、系统设备采购、施工和集成 1,000.00 100 100是
任公司 务业
限公司 调试、项目管理以及运维增值服务。
浙江汉动信息有限责 信息技术服 互联网游戏，手机游戏开发;销售
杭州 5,00.00 400.00 80 80是 91.56
科技有限公司 任公司 务业 计算机、软件及辅助设备。
服务、计算机软件、硬件的技术开
浙江汉鼎手游有限责 信息技术服
杭州 1,000.00发、技术服务及成果转让，网络技 1,000.00 100 100是
科技有限公司 任公司 务业
术的技术开发。
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实质上构成 少数股东权从母公司所有者权益冲减子公司表决权是否
子公司 期末实际对子公司净持股比 少数股益中用于冲少数股东分担的本期亏损超过少子公司全称 注册地业务性质 注册资本 经营范围 比例合并
类型 出资额投资的其他例(%) 东权益减少数股东数股东在该子公司期初所有者权(%) 报表
项目余额 损益的金额 益中所享有份额后的余额技术开发、技术服务、成果转让：
计算机软硬件，计算机网络技术，
浙江任意窗网
有限责 电子商务技术；销售：计算机软硬
络科技有限公 杭州网络科技 1,000.00 1,000.00 100 100是
任公司 件，电子产品，通信设备；设计、
司
制作、代理、发布：国内广告（除
网络广告发布）。
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2、通过同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益冲减子实质上构成对 少数股东权
公司少数股东分担的本期亏子公司类 期末实际出子公司净投资持股比表决权比是否合并 益中用于冲
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 少数股东权益 损超过少数股东在该子公司型 资额 的其他项目余例(%)例(%) 报表 减少数股东
期初所有者权益中所享有份额 损益的金额
额后的余额计算机软件的技
术开发及成果转
浙江汉爵科技有有限责 信息技术服
浙江杭州 5,000.00让，节能技术开 5,000.00 100 100 是
限公司 任公司 务业
发，楼宇智能化系
统设备安装等
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3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益冲减子公实质上构成 少数股东权
子公 持股表决是否 司少数股东分担的本期亏损超子公司全 注册业务性 期末实际对子公司净 少数股东益中用于冲
司类 注册资本 经营范围 比例权比合并 过少数股东在该子公司期初所称 地 质 出资额投资的其他 权益减少数股东
型 (%)例(%)报表 有者权益中所享有份额后的余项目余额 损益的金额
额四川宇佑 信息
有限四川
通普系统 技术 建筑智能化工程专业承包、建筑智能化系统集成专项工程
责任省成 1,000.00 1,800.00 75 75是 552.13
工程有限 服务 设计等
公司都市
公司 业
网络技术的研究、开发；计算机软硬件、通讯设备、电子
广州蜂帮 信息
有限 产品的研究、开发、租赁；计算机软硬件、网络设备的技
手网络科 技术
责任广州 1,000.00术咨询；计算机的维护、设计、安装、技术服务；广告代 3,600.00 60 60是 471.33
技有限公 服务
公司 理；批发和零售贸易（国家专营专控项目除外）。
司 业
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(二)本期公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
(三) 合并范围发生变更的说明
1、与上期相比本期新增合并单位5家，原因为：
（1）2013年8月，公司出资设立舟山市智慧城市信息技术有限公司，本公司拥有其100%的股权，将其纳入合并范围。
（2） 2013年 10月，公司出资设立浙江汉动信息科技有限公司，本公司拥有其80%的股权，将其纳入合并范围。
（3） 2013年 10月，公司出资设立浙江汉鼎手游科技有限公司，本公司拥有其100%的股权，将其纳入合并范围。
（4） 2013年 12月，子公司浙江汉鼎手游科技有限公司出资设立浙江任意窗网络科技有限公司，本公司间接持有其100%的股权，将其纳入合并范围。
（5）2013年11月，公司受让罗洪鹏持有的广州蜂帮手网络科技有限公司60%的股权，自2013年12月起将其纳入合并范围。
2、报告期内无减少合并单位。
(四) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
（单位：人民币元）本期净利润
名称 期末净资产
（合并日起至期末）
舟山市智慧城市信息技术有限公司 9,718,633.80 -281,366.20浙江汉动信息科技有限公司 4,577,925.39 -422,074.61浙江汉鼎手游科技有限公司 10,182,828.06 182,828.06广州蜂帮手网络科技有限公司 11,783,211.51 938,563.29浙江任意窗网络科技有限公司 10,000,721.87 721.872、本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
(五) 本期未发生同一控制下企业合并。
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财务报表附注
(六) 本期发生的非同一控制下企业合并
1、本期发生的非同一控制下企业合并的情况
本公司以2013年11月26日为购买日，以人民币 3,600万元作为合并成本购买了广州蜂帮手网络科技有限公司60%的股权。
购买日的确定依据：根据2013年11月19日公司与罗洪鹏签署的《股权转让协议书》，公司以3,600万元受让罗洪鹏持有的广州蜂帮手网络科技有限公司60%的股权，于 2013年 12月 3日交割首笔股权转让款 1,800.00万元（其中支付给罗洪鹏1,498.56万元，代扣代缴相关税费301.44万元）,并办理了相应的财产权交接手续。公司于 2013年 11月 26日完成工商变更登记，自 2013年11月26日起拥有广州蜂帮手网络科技有限公司的实质控制权，故将该日确定为购买日，自2013年11月26日起，将其纳入合并财务报表范围。
广州蜂帮手网络科技有限公司是于2012年1月13日在广州成立的公司，主要从事网络技术的研究、开发；计算机软硬件、通讯设备、电子产品的研究、开发、租赁；计算机软硬件、网络设备的技术咨询；计算机的维护、设计、安装、技术服务；广告代理；批发和零售贸易（国家专营专控项目除外）。在被合并之前，广州蜂帮手网络科技有限公司的控股股东为罗洪鹏。
（单位：人民币元）被合并方 商誉金额 商誉计算方法
本公司的合并成本为人民币36,000,000.00元，在合并中取得广州蜂帮手网络科技有限公司60%的股权，广州蜂帮手网络科技有限公司可辨广州蜂帮手网络科
29,493,211.07认净资产在购买日的价值为人民币10,844,648.22元，合并成本超过按技有限公司
比例取得的广州蜂帮手网络科技有限公司可辨认净资产价值份额人民币29,493,211.07元确认为商誉。
2、被购买方合并期间经营状况
（单位：人民币元）自购买日至本期期末的 自购买日至本期期末的净 自购买日至本期期末的经被购买方
收入 利润 营活动净现金流
广州蜂帮手网络科
2,557,256.78 938,563.29 -506,534.51技有限公司
(七) 本期无出售丧失控制权的股权而减少的子公司。
(八) 本期未发生反向购买。
财务报表附注第32页
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(九) 本期未发生吸收合并。
(十) 本期无需披露的境外经营实体主要报表项目的折算汇率。
五、 合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
1、明细情况
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 95,739.79 135,786.34小计 95,739.79 135,786.34银行存款
人民币 310,724,130.61 317,565,058.70小计 310,724,130.61 317,565,058.70其他货币资金
人民币 12,892,360.12 5,564,133.40小计 12,892,360.12 5,564,133.40合 计 323,712,230.52 323,264,978.44其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 8,665,829.62 3,103,781.73保函保证金及利息 3,618,129.89 1,853,411.38欠薪诚信保障金及利息 608,400.61 606,940.29小计 12,892,360.12 5,564,133.402、期末货币资金余额中除其他货币资金中保证金、欠薪诚信保障金外，无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、有潜在回收风险的款项。
财务报表附注第33页
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(二) 应收票据
1、应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票
1,111,838.25 1,293,500.00合计
1,111,838.25 1,293,500.002、期末无已质押的应收票据情况。
3、期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据情况。
4、期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额为 1,789,400.00元，其中最大的前五项
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
台州开元名都置业有限公司 2013-09-26 2014-03-26 450,000.00
杭州开元世纪置业有限公司 2013-07-05 2014-01-05 300,000.00
杭州开元世纪置业有限公司 2013-10-22 2014-04-22 200,000.00
重庆隆美霖商贸有限公司 2013-08-02 2014-01-27 200,000.00
徐州开元名都置业有限公司 2013-11-12 2014-05-12 105,000.00
合计 1,255,000.00
5、期末无已贴现或质押的商业承兑票据情况。
6、期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(三) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）1年以内（含1
186,729,402.41 85.05 9,336,470.12 5.00 130,485,163.87 87.48 6,524,258.20 5.00年）
1-2年（含2年）
26,795,136.86 12.20 2,679,513.69 10.00 15,008,220.37 10.06 1,500,822.03 10.002-3年（含3年）
3,340,643.61 1.52 668,128.72 20.00 3,425,309.80 2.30 685,061.96 20.00
财务报表附注第34页
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期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）3-4年（含4年）
2,462,257.40 1.12 1,231,128.70 50.00 82,607.50 0.06 41,303.75 50.004-5年（含5年）
82,607.50 0.04 41,303.75 50.00 154,703.65 0.10 77,351.83 50.005年以上
154,703.65 0.07 154,703.65 100.00
合计
219,564,751.43 100.00 14,111,248.63 149,156,005.19 100.00 8,828,797.77
2、应收账款按种类披露
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||年初余额||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||（%）||(%)||（%）|
|单项金额重大并单项|||||||||
|计提坏账准备的应收|||||||||
|账款|||||||||
|按组合计提坏账准备|||||||||
|的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|219,564,751.43|100.00|14,111,248.63|6.43|149,156,005.19|100.00|8,828,797.77|5.92|
|组合小计|219,564,751.43|100.00|14,111,248.63|6.43|149,156,005.19|100.00|8,828,797.77|5.92|
|单项金额虽不重大但|||||||||
|单项计提坏账准备的|||||||||
|应收账款|||||||||
|合计|219,564,751.43|100.00|14,111,248.63||149,156,005.19|100.00|8,828,797.77||

财务报表附注第35页
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应收账款种类的说明：
（1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
（2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内（含1年）
186,729,402.41 85.05 9,336,470.12 130,485,163.87 87.48 6,524,258.201-2年（含2年）
26,795,136.86 12.20 2,679,513.69 15,008,220.37 10.06 1,500,822.032-3年（含3年）
3,340,643.61 1.52 668,128.72 3,425,309.80 2.30 685,061.963-4年（含4年）
2,462,257.40 1.12 1,231,128.70 82,607.50 0.06 41,303.754-5年（含5年）
82,607.50 0.04 41,303.75 154,703.65 0.10 77,351.835年以上
154,703.65 0.07 154,703.65
合计
219,564,751.43 100.00 14,111,248.63 149,156,005.19 100.00 8,828,797.77（3）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
3、本期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本报告期收回或转回比例较大的应收账款。
4、本期无实际核销的应收账款情况。
5、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名单位情况
与本公司关 占应收账款总单位名称 账面余额 账龄
系 额的比例(%)拉萨市暖心燃气热力有限责任
非关联方 39,512,344.40 1年以内 17.99公司
中国联合工程公司 非关联方 37,250,000.00 1年以内 16.96中天建设集团浙江安装工程有
非关联方 11,040,000.00 1年以内 5.03限公司
中国建筑股份有限公司 非关联方 10,450,469.16 1年以内 4.76厦门中联建设工程有限公司 非关联方 8,948,576.23 1年以内 4.08合计 107,201,389.79 48.82
财务报表附注第36页
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7、期末无应收关联方账款情况。
8、期末无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
9、期末无未全部终止确认的被转移的应收账款情况。
10、期末无以应收款项为标的进行证券化的情况。
(四) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内（含1年）
5,053,696.86 73.59 11,771,966.33 93.931至2年（含2年）
1,813,520.10 26.41 760,532.00 6.07合计
6,867,216.96 100.00 12,532,498.33 100.002、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
西藏前锋工贸有限公司 非关联方 733,402.00 1年以内 预付材料款
成都德视安科技有限公司 非关联方 630,283.00 1年以内 预付材料款
浙江时代电子市场兴德电子商行 非关联方 394,979.48 1年以内 预付材料款
深圳市优聚显示技术有限公司 非关联方 207,515.00 1年以内 预付材料款
成都鑫川网络科技有限公司 非关联方 202,204.44 1年以内 预付材料款
合计 2,168,383.92
3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、期末预付款项中无关联方欠款。
(五) 应收利息
1、应收利息
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
定存利息 2,200,251.09 5,359,120.95 6,323,526.07 1,235,845.97合计 2,200,251.09 5,359,120.95 6,323,526.07 1,235,845.97
财务报表附注第37页
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2、期末无逾期利息的情况。
3、期末应收利息中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(六) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内（含1年）
37,634,709.04 53.67 1,881,735.46 5.00 27,547,589.70 51.21 1,377,379.50 5.001-2年（含2年）
16,620,054.37 23.70 1,662,005.44 10.00 13,815,615.02 25.68 1,381,561.50 10.002-3年（含3年）
7,842,625.90 11.19 1,568,525.18 20.00 11,853,438.42 22.03 2,370,687.68 20.003-4年（含4年）
7,949,333.45 11.34 3,974,666.73 50.00 579,176.50 1.08 289,588.25 50.004-5年（含5年）
68,956.00 0.10 34,478.00 50.00
合计
70,115,678.76 100.00 9,121,410.81 53,795,819.64 100.00 5,419,216.93
2、其他应收款按种类披露：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||年初余额||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||（%）||（%）||（%）||（%）|
|单项金额重大并|||||||||
|单项计提坏账准|||||||||
|备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账|||||||||
|准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|70,115,678.76|100.00|9,121,410.81|13.01|53,795,819.64|100.00|5,419,216.93|10.07|
|组合小计|70,115,678.76|100.00|9,121,410.81|13.01|53,795,819.64|100.00|5,419,216.93|10.07|
|单项金额虽不重|||||||||
|大但单项计提坏|||||||||
|账准备的应收账|||||||||
|款|||||||||
|合计|70,115,678.76|100.00|9,121,410.81||53,795,819.64|100.00|5,419,216.93||

财务报表附注第38页
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其他应收款种类的说明：
（1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
（2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||年初余额||||
|账龄|账面余额||||账面余额||||
|||||坏账准备||||坏账准备|
||金额|比例（%|）||金额|比例（%|）||
|1年以内（含1年）|37,634,709.04|53.67||1,881,735.46|27,547,589.70|51.21||1,377,379.50|
|1-2年（含2年）|16,620,054.37|23.70||1,662,005.44|13,815,615.02|25.68||1,381,561.50|
|2-3年（含3年）|7,842,625.90|11.19||1,568,525.18|11,853,438.42|22.03||2,370,687.68|
|3-4年（含4年）|7,949,333.45|11.34||3,974,666.73|579,176.50|1.08||289,588.25|
|4-5年（含5年）|68,956.00|0.10||34,478.00|||||
|合计|70,115,678.76|100.00||9,121,410.81|53,795,819.64|100.00||5,419,216.93|

（3）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
3、本期收回前期已全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的其他应收款情况：
转回或收确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已单位名称 转回或收回金额
回原因 据 计提坏账准备金额丽水市人民医院 收回 按坏账政策计提 507,720.50 253,860.25浙江德信金沙置业有限公司 收回 按坏账政策计提 1,000.00 500.00浙江江南工程管理股份有限公司 收回 按坏账政策计提 1,000.00 500.00杭州闻达工程咨询有限公司 收回 按坏账政策计提 500.00 250.00合计 510,220.50 255,110.254、本期无实际核销的其他应收款情况。
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
财务报表附注第39页
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6、其他应收款金额前五名单位情况
与本公司关 占其他应收款
单位名称 账面余额 账龄 性质或内容系 总额的比例(%)
农民工保证拉萨市财政局 非关联方 4,175,000.00 1年以内 5.96
金
盐城市机电设备招标
非关联方 4,000,000.00 1-2年 5.71履约保证金投标交易中心
杭州西溪国家湿地公 2.35
非关联方 1,650,000.00 3年以上 履约保证金园三期工程有限公司
温州市市级财政资金 2.26
非关联方 1,586,545.95 3年以上 履约保证金会计核算中心
拉萨市住建局交易中 2.18
非关联方 1,530,000.00 1年以内 投标保证金心
合计 12,941,545.95 18.46
7、期末无其他应收关联方账款情况。
8、本期无终止确认的其他应收款情况。
9、本期无以其他应收款为标的进行证券化的情况。
(七) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
34,074,635.29 34,074,635.29 5,932,594.63 5,932,594.63工程施工
191,953,918.84 191,953,918.84 171,669,111.04 17 1,669,111.04合计
226,028,554.13 226,028,554.13 177,601,705.67 17 7,601,705.672、存货可变现净值的确定依据说明
如果建造合同的预计总成本超过合同总收入，则形成合同预计损失，应提取存货跌价准备，并确认为当期费用。合同完工时，将已提取的存货跌价准备冲减合同费用。
财务报表附注第40页
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(八) 固定资产
1、固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期合并增加 本期减少 期末余额一、账面原值合计： 98,873,653.64 17,429,164.96 970,060.93 285,000.00 116,987,879.53其中：房屋及建筑物 82,741,166.22 14,960,567.93 97,701,734.15生产设备 543,350.00 543,350.00运输设备 11,655,777.00 1,552,223.00 350,389.00 254,800.00 13,303,589.00电子及其他设备 3,933,360.42 916,374.03 619,671.93 30,200.00 5,439,206.38本期合并新增 本期计提
二、累计折旧合计： 10,517,068.11 61,562.33 8,049,200.79 270,712.00 18,357,119.23其中：房屋及建筑物 6,007,701.69 4,980,204.20 10,987,905.89生产设备 474,518.70 40,031.37 514,550.07运输设备 3,004,643.18 16,643.49 2,233,916.06 242,060.00 5,013,142.73电子及其他设备 1,030,204.54 44,918.84 795,049.16 28,652.00 1,841,520.54三、固定资产账面净值合计 88,356,585.53 18,399,225.89 8,125,051.12 98,630,760.30其中：房屋及建筑物 76,733,464.53 14,960,567.93 4,980,204.20 86,713,828.26生产设备 68,831.30 40,031.37 28,799.93运输设备 8,651,133.82 1,902,612.00 2,263,299.55 8,290,446.27电子及其他设备 2,903,155.88 1,536,045.96 841,516.00 3,597,685.84四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
生产设备
运输设备
电子及其他设备
五、固定资产账面价值合计 88,356,585.53 18,399,225.89 8,125,051.12 98,630,760.30其中：房屋及建筑物 76,733,464.53 14,960,567.93 4,980,204.20 86,713,828.26生产设备 68,831.30 40,031.37 28,799.93运输设备 8,651,133.82 1,902,612.00 2,263,299.55 8,290,446.27电子及其他设备 2,903,155.88 1,536,045.96 841,516.00 3,597,685.84本期折旧额8,049,200.79元。
本期无由在建工程转入的固定资产原价。
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2、期末无暂时闲置的固定资产。
3、期末无通过融资租赁租入的固定资产。
4、期末无通过经营租赁租出的固定资产。
5、期末无持有待售的固定资产情况。
6、期末无未办妥产权证书的固定资产。
(九) 无形资产
无形资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 3,402,654.10 3,402,654.10(1).实用新型专利 156,100.00 156,100.00(2).软件 3,246,554.10 3,246,554.102、累计摊销合计 154,913.66 709,105.37 864,019.03(1).实用新型专利 63,541.25 23,794.56 87,335.81(2).软件 91,372.41 685,310.81 776,683.223、无形资产账面净值合计 3,247,740.44 709,105.37 2,538,635.07(1).实用新型专利 92,558.75 23,794.56 68,764.19(2).软件 3,155,181.69 685,310.81 2,469,870.884、减值准备合计
(1).实用新型专利
(2).软件
5、无形资产账面价值合计 3,247,740.44 709,105.37 2,538,635.07(1).实用新型专利 92,558.75 23,794.56 68,764.19(2).软件 3,155,181.69 685,310.81 2,469,870.88本期摊销额709,105.37元。
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(十) 商誉
1、商誉账面价值
被投资单位名称或形成商誉 期末减
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项 值准备
四川宇佑通普系统工程有限
6,908,068.46 6,908,068.46
公司
广州蜂帮手网络科技有限公
29,493,211.07 29,493,211.07
司
合计 6,908,068.46 29,493,211.07 36,401,279.53
商誉的说明：
（1）商誉的计算过程：本公司于2013年以人民币36,000,000.00元合并成本收购广州蜂帮手网络科技有限公司60.00%的权益。合并成本超过按比例获得的广州蜂帮手网络科技有限公司可辨认资产、负债价值的差额人民币29,493,211.07元，确认为与广州蜂帮手网络科技有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
减值测试方法 计提方法
以投资取得的子公司（包括商誉）为资产组，预计其资产组可收回金额低于资产组账面价值差额抵减未来净现金流量的现值作为可收回金额 商誉的账面价值
(十一)长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加 其他增加（注）本期摊销 期末余额 其他减少的原因装修支出
353,899.70 5,998.30 347,901.40
合计
353,899.70 5,998.30 347,901.40
注：其他增加系本期合并广州蜂帮手网络科技有限公司所致。
(十二)递延所得税资产和递延所得税负债
1、已确认的递延所得税资产
项目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
坏账准备 3,511,474.36 2,336,008.35可抵扣亏损 39,514.72 66,583.01小计 3,550,989.08 2,402,591.36
财务报表附注第43页
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2、应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目 期末余额 年初余额
坏账准备 23,227,385.59 14,248,014.70可抵扣亏损 158,058.87 266,332.02小 计 23,385,444.46 14,514,346.723、未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 年初余额
坏账准备 5,273.85
合计 5,273.85
(十三)资产减值准备
本期减少额
项 目 年初账面余额 本期增加额 合并增加（注） 期末账面余额转回 转销
坏账准备 14,248,014.70 8,502,121.80 482,522.94 23,232,659.44合 计 14,248,014.70 8,502,121.80 482,522.94 23,232,659.44注：报告期内，公司控股合并广州蜂帮手网络科技有限公司，该合并系非同一控制下的企业合并，购买日广州蜂帮手网络科技有限公司的坏账准备为482,522.94元。
(十四)其他非流动资产
类别及内容 期末余额 年初余额
预付购房款 848,795.00 1,189,795.00合计 848,795.00 1,189,795.00(十五)短期借款
1、短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
保证借款 2,700,000.00信用借款 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 2,700,000.002、期末无已到期未偿还的短期借款。
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(十六)应付票据
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 32,230,202.34 10,746,922.45合计 32,230,202.34 10,746,922.45下一会计期间将到期的票据金额为32,230,202.34元。
(十七)应付账款
1、明细情况
项目 期末余额 年初余额
1年以内（含1年） 159,299,485.39 124,603,342.341-2年（含2年） 6,212,939.86 4,992,012.652-3年（含3年） 1,182,393.03 654,358.973年以上 93,769.19 961,930.69合计 166,788,587.47 131,211,644.652、期末应付账款中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末应付账款中无欠关联方款项。
4、账龄超过一年的大额应付账款：
单位名称 期末余额 账龄 未结转原因
杭州智嘉科技有限公司 1,433,871.60 1-2年 工程未结算
合计 1,433,871.60
(十八)预收款项
1、明细情况
项目 期末余额 年初余额
1年以内（含1年） 41,769,324.32 27,199,063.991-2年（含2年） 829,187.55 90,000.002-3年（含3年） 50,000.00
合 计 42,648,511.87 27,289,063.992、期末预收款项中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
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3、期末预收款项中无预收关联方款项。
4、期末无账龄超过一年的大额预收款项。
(十九)应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期合并增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 3,667,444.02 26,503,331.02 357,090.66 25,288,394.97 5,239,470.73（2）职工福利费 495,260.62 495,260.62
（3）社会保险费 160,888.85 2,627,509.70 2,609,708.84 178,689.71其中：医疗保险费 64,424.56 1,170,738.19 1,165,013.52 70,149.23基本养老保险费 78,429.96 1,188,710.66 1,180,511.70 86,628.92失业保险费 11,311.71 160,897.35 159,990.82 12,218.24工伤保险费 2,240.86 97,389.62 90,250.15 9,380.33生育保险费 4,481.76 9,773.88 13,942.65 312.99（4）住房公积金 2,184.00 606,191.40 608,053.40 322.00（5）工会经费 254,690.37 436,021.62 97,441.36 320,689.71 467,463.64（6）职工教育经费 245,971.32 661,804.00 103,234.18 131,432.38 879,577.12合计 4,331,178.56 31,330,118.36 557,766.20 29,453,539.92 6,765,523.20(二十)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额 本期执行的法定税率增值税 2,881,207.89 2,111,142.94 注
企业所得税 6,226,367.13 9,013,725.64 注
营业税 10,167,826.93 11,929,523.61 注
代扣代缴个人所得税 4,832,621.69 656,681.80 5-45%
房产税 14,384.99 86,102.95
城市维护建设税 839,221.23 945,965.90 注
教育费附加 342,630.96 384,427.46 注
地方教育费附加 253,968.98 283,061.48 注
其他 423,620.33 487,509.14
合计 25,981,850.13 25,898,140.92
注：详见附注三所述。
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(二十一 )应付利息
项目 期末余额 年初余额
短期借款利息 33,611.11
合计 33,611.11
(二十二)其他应付款
1、其他应付款情况：
项目 期末余额 年初余额
1年以内（含1年） 22,844,008.95 13,220,381.121-2年（含2年） 5,317,101.06 2,136,824.742-3年（含3年） 377,818.00 173,971.033年以上 202,803.03 150,228.25合计 28,741,731.04 15,681,405.142、期末其他应付款中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末其他应付款中无欠关联方款项。
4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因备注（报表日后已还款的应予注明）重庆航天火箭电子技术有限公司 1,155,842.00 往来款
浙江京安电子工程有限公司 987,042.00 往来款
马纲 385,800.00股权转让款
杭州清泉建设科技有限公司 310,000.00 往来款
黄门马 288,450.00股权转让款
合计 3,127,134.00
5、金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容 备 注罗洪鹏 18,000,000.00 股权转让款
重庆航天火箭电子技术有限公司 1,155,842.00 往来款
浙江京安电子工程有限公司 987,042.00 往来款
四川辰宇装饰设计工程有限公司 820,271.21 往来款
合计 20,963,155.21
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(二十三)股本
1、明细情况
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 发行新送 期末余额
公积金转股 其他 小计
股 股
1．有限售条件股份
(1).国家持股
(2).国有法人持股
(3).其他内资持股 65,000,000.00 78,000,000.00 -37,015,000.00 40,985,000.00 105,985,000.00其中：
境内法人持股 24,800,000.00 29,760,000.00 -33,440,000.00 -3,680,000.00 21,120,000.00境内自然人持股 40,200,000.00 48,240,000.00 -3,575,000.00 44,665,000.00 84,865,000.00 (4).外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 65,000,000.00 78,000,000.00 -37,015,000.00 40,985,000.00 105,985,000.002．无限售条件流通股
份
(1).人民币普通股 22,000,000.00 26,400,000.00 37,015,000.00 63,415,000.00 85,415,000.00 (2).境内上市的外资
股
(3).境外上市的外资
股
(4).其他
无限售条件流通股份
22,000,000.00 26,400,000.00 37,015,000.00 63,415,000.00 85,415,000.00合计
合计 87,000,000.00 104,400,000.00 104,400,000.00 191,400,000.002、变动情况：
根据2013年5月13日公司2012年度股东大会决议，公司以2012年12月 31日总股本8,700.00万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增12股，共计增加股本10,440.00万股。上述股本变动业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师报字[2013]第610241号验资报告。
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(二十四)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 351,980,635.26 104,400,000.00 247,580,635.26（2）同一控制下企业合并的影响 100.00 100.00合计 351,980,735.26 104,400,000.00 247,580,735.26变动情况：本期减少104,400,000.00元，系根据公司2012年度股东大会决议，以资本公积金转增股本所致。
(二十五)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 15,857,098.29 5,041,258.10 20,898,356.39合计 15,857,098.29 5,041,258.10 20,898,356.39变动情况：详见附注五、（二十六）未分配利润的其他说明。
(二十六)未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 130,231,237.51
加：本期归属于母公司所有者的净利润 57,012,540.85
减：提取法定盈余公积 5,041,258.10按母公司净利润的10.00%应付普通股股利 8,700,000.00 每10股分红1元期末未分配利润 173,502,520.26
未分配利润的其他说明：
1、根据公司 2012年第二次临时股东大会决议，公司以 2012年 12月 31日总股本87,000,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金1元（含税），共计派发现金股利8,700,000.00元（含税）。
2、按照2013年度母公司实现净利润的10%计提法定盈余公积。
(二十七)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 471,446,431.69 398,323,967.55
其他业务收入 13,493,927.85 4,821,060.19
营业成本 356,974,429.09 287,148,730.82
财务报表附注第49页
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2、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
信息技术服务业 471,446,431.69 354,750,528.68 398,323,967.55 285,888,311.82合计 471,446,431.69 354,750,528.68 398,323,967.55 285,888,311.823、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
智能城市 468,500,825.40 353,792,734.71 398,323,967.55 285,888,311.82移动互联 2,945,606.29 957,793.97
合计 471,446,431.69 354,750,528.68 398,323,967.55 285,888,311.824、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 450,354,713.70 342,686,797.93 394,249,401.92 283,567,530.02境外 21,091,717.99 12,063,730.75 4,074,565.63 2,320,781.80合计 471,446,431.69 354,750,528.68 398,323,967.55 285,888,311.825、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
中国联合工程公司 74,088,000.00 15.28拉萨市暖心燃气热力有限责任公司 33,337,157.94 6.87西南财经大学 17,752,878.81 3.66中国建筑股份有限公司阿尔及利亚分公司 16,534,572.99 3.41国都建设（集团）有限公司湖南分公司 14,446,971.36 2.98合计 156,159,581.10 32.20
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(二十八)合同项目收入
单项合同本期确认收入占营业收入10%以上的项目列示如下：
累计已确认毛
累计已发生成 已办理结算的合同项目 合同总金额 利（亏损以―-‖
本 金额
号表示）
固定造价浙江海外高层次人才
80,000,000.00 53,488,741.69 20,599,258.31 77,500,000.00合同 创新园智能化项目
合计 80,000,000.00 53,488,741.69 20,599,258.31 77,500,000.00(二十九)营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 9,574,350.83 10,180,755.49 注
城市维护建设税 751,964.54 770,885.69 注
教育费附加 331,557.54 317,869.42 注
地方教育费附加 220,047.33 217,276.92 注
合计 10,877,920.24 11,486,787.52
注：详见附注三所述。
(三十)销售费用
项目 本期金额 上期金额
工资 5,345,933.52 3,255,728.96折旧费 1,807,707.29 993,293.74差旅费 718,305.35 723,835.05房租 675,201.07 602,237.89业务招待费 417,571.42 524,952.95社保 467,832.03 342,742.98办公费 438,215.25 334,325.88公积金 243,261.50 231,459.50汽车费用 339,880.10 188,044.10广告费 101,883.00 127,486.00其他 2,312,741.47 1,073,656.96合计 12,868,532.00 8,397,764.01
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(三十一)管理费用
项目 本期金额 上期金额
技术研发费 19,211,334.58 14,189,953.01工资 5,405,646.55 3,749,060.51折旧 3,615,218.31 2,829,450.17办公费 1,619,724.77 1,774,614.45差旅费 1,522,455.20 1,261,021.54业务招待费 813,613.11 937,757.19装修费 204,379.47 150,431.69外地税费 918,823.25 663,253.81房产税 706,681.76 623,275.34审计咨询费 956,878.89 623,254.00汽车费用 782,853.06 476,699.76房租 344,564.92 462,391.04其他 4,147,287.90 3,318,385.35合计 40,249,461.77 31,059,547.86(三十二)财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出 705,030.55 754,148.29
减：利息收入 6,048,186.49 5,657,694.54
金融机构手续费 120,146.56 68,138.65
合计 -5,223,009.38 -4,835,407.60
(三十三)资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 8,502,121.80 6,702,904.49
合计 8,502,121.80 6,702,904.49
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(三十四)投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
其他 4,084.93
合计 4,084.93
(三十五)营业外收入
1、营业外收入分项目情况
项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计 18,260.00 310.00 18,260.00其中：处置固定资产利得 18,260.00 310.00 18,260.00政府补助 3,799,964.92 4,065,100.00 3,799,964.92其他 9,016.62
合计 3,818,224.92 4,074,426.62 3,818,224.922、政府补助明细
与资产相关/与收项目 形式 取得时间 本期金额 上期金额
益相关
软件集成电路增值税退税 货币资金 2013年 159,145.31 与收益相关高新技术企业奖励 货币资金 2013年 9,200.00 与收益相关2013年专利示范和时点企业补助 货币资金 2013年 30,000.00 与收益相关2013年下城区企业授权专利、软件著作 与收益相关货币资金 2013年 16,000.00
权、软件产品登记补助金费
统筹城乡补助 货币资金 2013年 800,000.00 与收益相关2012年第二批杭州市重点产业发展资金 货币资金 2013年 863,500.00 与收益相关2011年度杭州市科技创新十佳单位 货币资金 2013年 100,000.00 与收益相关2011年杭州最具成长型中小工业企业表 与收益相关货币资金 2013年 50,000.00
彰
天水街道税源企业税收贡献企业 货币资金 2013年 20,000.00 与收益相关2012年度第四批市文化创意产业专项资 与收益相关货币资金 2013年 150,000.00
金
下城区2012年度开放型经济及安商稳商 与收益相关货币资金 2013年 10,000.00
工作先进单位和先进工作者
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与资产相关/与收项目 形式 取得时间 本期金额 上期金额
益相关
2012年度杭州市专利示范（试点）企业 货币资金 2013年 40,000.00 与收益相关基于GIS的智能消防管理系统项目补助 货币资金 2013年 323,700.00 与收益相关国家火炬计划项目奖励 货币资金 2013年 100,000.00 与收益相关2013年下城区企业授权专利、软件著作
货币资金 2013年 61,000.00 与收益相关权、软件产品等级补助经费
2013年杭州市第一批省级研发中心兑现
货币资金 2013年 200,000.00 与收益相关补助经费
下城区“258”人才“十二五”第二批培
货币资金 2013年 5,000.00 与收益相关养人选
杭州市博士后科研工作占建站资助经费 货币资金 2013年 200,000.00 与收益相关2013年杭州市信息服务业第二批验收合
货币资金 2013年 114,000.00 与收益相关格项目
2013年杭州市第二批省级研发中心兑现
货币资金 2013年 500,000.00 与收益相关补助经费
稳定就业社会保险补贴 货币资金 2013年 48,419.61 与收益相关关于下达2011年杭州市高新技术产业化
货币资金 2012年 216,000.00 与收益相关项目资助资金的通知
关于下达2011年杭州市信息服务业（含
“信息港”产业、信息服务与软件业） 货币资金 2012年 114,000.00 与收益相关验收合格项目剩余资助资金的通知
关于下达2011年度第三批杭州市信息服
货币资金 2012年 171,000.00 与收益相关务业发展专项资助项目资金的通知
关于下达2011年度第三批杭州市信息服
货币资金 2012年 171,000.00 与收益相关务业发展专项资助项目资金的通知
关于下达2011年杭州市产学研合作项目
货币资金 2012年 75,000.00 与收益相关补助经费的通知
关于公布2011年杭州市优秀新产品新技
货币资金 2012年 150,000.00 与收益相关术奖的通知
关于拨付2011年度第六批市文化创意专
货币资金 2012年 150,000.00 与收益相关项资金的通知
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与资产相关/与收项目 形式 取得时间 本期金额 上期金额
益相关
关于下达下城区2012年度促进企业上市
货币资金 2012年 1,000,000.00 与收益相关财政扶持政策资助资金的通知
关于表彰2011年下城区政府质量奖获奖
货币资金 2012年 200,000.00 与收益相关企业的通报
关于申报2011年下城区拔尖人才培养人
货币资金 2012年 10,000.00 与收益相关选资助经费相关事项的通知
关于下达2012年下城区企业授权专利、
软件著作权、软件产品登记补助经费的 货币资金 2012年 33,000.00 与收益相关通知
汉鼎智能建筑节能综合管理系统软件等
货币资金 2012年 6,300.00 与收益相关软件著作权补助
水凝胶作敏感元件的光纤光栅湿度传感
货币资金 2012年 13,000.00 与收益相关器及其制作方法等专利补助
关于下达2012年杭州市企业高新技术研
货币资金 2012年 100,000.00 与收益相关发中心结转项目补助经费的通知
关于对2011年认定的省级高新技术企业
货币资金 2012年 200,000.00 与收益相关研发中心资助的函
关于下达2011年下城区科研及新产品创
货币资金 2012年 95,000.00 与收益相关新项目科技经费资助计划的通知
关于下达2012年杭州市企业高新技术研
货币资金 2012年 100,000.00 与收益相关发中心结转项目补助经费的通知
关于公布杭州市信息化应用示范试点企
货币资金 2012年 60,000.00 与收益相关业（第十批）的通知
关于下达2012年国家中小企业发展专项
货币资金 2012年 1,200,000.00 与收益相关资金的通知
第一批信息服务业奖励 货币资金 2012年 800.00 与收益相关合计 3,799,964.92 4,065,100.00
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(三十六)营业外支出
项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计 1,028.00 578.88 1,028.00其中：固定资产处置损失 1,028.00 578.88 1,028.00对外捐赠 142,418.00 123,206.00 142,418.00水利建设基金 256,785.07 310,852.33
其他 245.00 245.00合计 400,476.07 434,637.21 143,691.00(三十七)所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 7,089,733.01 11,261,735.77递延所得税调整 -1,027,766.98 -1,112,306.90合计 6,061,966.03 10,149,428.87(三十八)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
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股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 57,012,540.85 55,598,274.01本公司发行在外普通股的加权平均数 191,400,000.00 179,300,000.00基本每股收益（元/股） 0.30 0.31普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 87,000,000.00 143,000,000.00加：本期发行的普通股加权数 104,400,000.00 36,300,000.00减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 191,400,000.00 179,300,000.00（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 57,012,540.85 55,598,274.01本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 191,400,000.00 179,300,000.00稀释每股收益（元/股） 0.30 0.31普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 191,400,000.00 179,300,000.00年末普通股的加权平均数（稀释） 191,400,000.00 179,300,000.00
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(三十九)现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
收回的投标保证金、暂借款等 24,980,938.33 14,816,136.88财政补助资金 3,799,964.92 4,065,100.00利息收入 7,012,591.61 3,457,443.45其他 10,012.84合 计 35,793,494.86 22,348,693.172、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
合 计 59,202,239.84 38,703,832.38其中：支付的投标保证金、履约保证金、暂借款等 39,187,753.71 24,550,167.39办公费 2,057,940.02 1,776,990.54差旅费 2,240,760.55 2,038,456.59业务招待费 1,231,184.53 1,364,876.19技术研发费 7,287,099.60 3,424,935.913、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
保函保证金 1,853,411.38 1,098,136.76银行承兑汇票保证金 3,103,781.73 677,997.75欠薪诚信保障金 606,940.29 900,000.00收到的非金融机构借款 8,123,199.99
合 计 13,687,333.39 2,676,134.514、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
与股票发行有关的筹资费用 6,794,000.00银行承兑汇票保证金 8,665,829.62 3,103,781.73保函保证金 3,618,129.89 1,853,411.38欠薪诚信保障金 608,400.61 606,940.29其他 2,104.00合 计 12,892,360.12 12,360,237.40
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(四十)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 58,050,771.77 56,675,061.18加：资产减值准备 8,502,121.80 6,702,904.49固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,049,200.79 5,728,727.68无形资产摊销 709,105.37 115,167.04长期待摊费用摊销 5,998.30 143,218.35处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-17,232.00 268.88（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 705,030.55 754,148.29投资损失（收益以―－‖号填列） -4,084.93
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,027,766.98 -1,112,306.90递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -48,309,207.45 -72,919,515.19经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -77,561,861.33 -93,929,146.57经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 71,067,371.59 72,016,067.20其他
经营活动产生的现金流量净额 20,169,447.48 -25,825,405.552、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 310,819,870.40 317,700,845.04减：现金的期初余额 317,700,845.04 61,452,775.21加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,880,974.64 256,248,069.83
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2、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期金额 上期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格 36,000,000.00 18,000,000.002、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 21,185,600.00 10,000,000.00减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,458,306.08 3,968,265.903、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 19,727,293.92 6,031,734.104、取得子公司的净资产 10,844,648.22 14,585,936.13流动资产 11,000,622.92 41,767,182.75非流动资产 1,383,029.04 1,345,119.94流动负债 1,539,003.74 28,526,366.56非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4、处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
3、现金和现金等价物的构成：
项目 期末余额 年初余额
一、现金 310,819,870.40 317,700,845.04
其中：库存现金 95,739.79 135,786.34
可随时用于支付的银行存款 310,724,130.61 317,565,058.70
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
财务报表附注第60页
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项目 期末余额 年初余额
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 310,819,870.40 317,700,845.04
六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 控制公司的关联方情况
（金额单位：万元）企业注册法定主营注册对本公司的持对本公司的表本公司最终控
名称 关联关系 组织机构代码类型地址代表人业务资本股比例（%）决权比例（%）制方
吴艳 实际控制人 43.10 43.10
王麒诚实际控制人 8.62
注：吴艳与王麒诚为一致行动人。
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(二) 本公司的子公司情况：
（金额单位：万元）子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本持股比例(%) 表决权比例(%)组织机构代码浙江汉爵科技有限公司 全资子公司有限责任公司 浙江杭州 吴艳 信息技术服务业 5,000.00 100.00 100.00 76547411-X上海汉鼎信息技术有限公司 全资子公司有限责任公司 上海 王麒诚 信息技术服务业 2,000.00 100.00 100.00 05508311-4四川宇佑通普系统工程有限公司控股子公司有限责任公司 四川成都 王丽平 信息技术服务业 1,000.00 75.00 75.00 20187192-9舟山市智慧城市信息技术有限公
全资子公司有限责任公司 浙江舟山 马纲 信息技术服务业 1,000.00 100.00 100.00 07757209-0司
浙江汉动信息科技有限公司 控股子公司有限责任公司 浙江杭州 吴艳 信息技术服务业 1,000.00 80.00 80.00 07934154-4浙江汉鼎手游科技有限公司 全资子公司有限责任公司 浙江杭州 吴艳 信息技术服务业 1,000.00 100.00 100.00 08213713-0广州蜂帮手网络科技有限公司 控股子公司有限责任公司 广州 罗洪鹏 信息技术服务业 1,000.00 60.00 60.00 58951123-2(三) 公司无合营和联营企业情况
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(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码董事蔡福益担任董事、总经理的公司，自2013年5月
浙江百家乐房地产开发有限公司 78237582-6
起为非关联方
董事蔡福益间接持有其45%的股份并担任董事的企
杭州玄坛源实业有限公司 74292081-8
业，自2013年5月起为非关联方
董事蔡福益持股并担任董事长的企业，自2013年5月
杭州国润房地产有限公司 79966125-5
起为非关联方
蔡福益 公司董事，自2013年5月起为非关联方
(五) 关联交易情况
1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、公司报告期内无关联采购商品/接受劳务情况。
3、销售商品、提供劳务的关联交易
本期发生额 上期发生额
关联方 金额 金额
占同类交易比例（％） 占同类交易比例（％）（万元） （万元）
杭州国润房地产有限公司 42.10 0.09 101.80 0.25注：上述比例系以营业收入为计算基数。
4、公司报告期内无关联托管/承包情况。
5、公司报告期内无关联租赁情况。
6、公司报告期内关联担保情况
（1）公司报告期内不存在为关联方担保的情况。
（2）接受关联方担保：
王麒诚与兴业银行股份有限公司杭州分行签订最高额保证合同（兴银企金四部个保字第[2012]6号），为公司2012年11月20日至2013年11月19日在人民币 1亿元最高额债务额度内提供连带责任担保。截止期末，在上述合同项下公司向兴业银行股份有限公司杭州分行开具保函 10,095,056.02元，开具银
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行承兑汇票1,005,157.50元。
吴艳与兴业银行股份有限公司杭州分行签订最高额保证合同（兴银企金四部个保字第[2012]5号），为公司2012年11月20日至2013年11月19日在人民币 1亿元最高额债务额度内提供连带责任担保。截止期末，在上述合同项下公司向兴业银行股份有限公司杭州分行开具保函 10,095,056.02元，开具银行承兑汇票1,005,157.50元。
7、公司报告期内无关联方资金拆借情况。
8、公司报告期内无关联方资产转让、债务重组情况。
9、其他关联交易
关键管理人员薪酬
项目名称 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,045,383.97 1,539,690.9110、关联方应收应付款项
应收关联方款项
期末余额(万元) 年初余额(万元)
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
浙江百家乐房地产开发有限公司 115.05 5.75杭州玄坛源实业有限公司 86.15 16.99杭州国润房地产有限公司 0.21 0.01应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额(万元) 年初余额(万元)
预收账款
杭州国润房地产有限公司 4.0011、公司报告期内无关联方承诺。
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七、 或有事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 截止2013年12月31日，公司为承接智能化工程出具投标及履约保函 13份，投标及履约保函金额为14,915,397.34元，存入保证金金额3,617,975.05元，明细列示如下：
保函受益人 担保金额 保证金 到期日 开出银行 担保合同
宁波市鄞州区建设工程管理 6179359130201205801 500,000.00 500,000.00 2013-9-3建行杭州延安支行
处 《保证金质押合同》绍兴市镜湖建设开发有限公 平银杭营综字20121129 578,520.20 173,556.06 2014-4-1平安银行杭州分行
司 第001号
浙江滨海新城开发投资股份 600,000.00 180,000.00 2014-6-8平安银行杭州分行 平银杭分业拓二综字有限公司 20131209第001号
平银杭分业拓二综字江苏方洋集团有限公司 539,145.90 161,743.77 2014-2-18平安银行杭州分行
20131209第001号
兴银杭营履保字第
抚顺万达广场有限公司 1,262,579.23 315,644.81 2013-9-26 兴业杭州分行
20121204001号
兴银杭营履保字第
中国建筑股份有限公司 1,510,000.00 302,000.00 2015-12-26 兴业杭州分行
20121204001号
兴银杭营履保字第
中国联合工程公司 5,500,000.00 1,100,000.00 2013-7-31 兴业杭州分行
20121204001号
苏州市吴江区代建项目管理 兴银杭营履保字第
298,900.00 59,780.00 2013-6-23 兴业杭州分行
局 20121204001号
苏州市吴江区代建项目管理 兴银杭营履保字第
149,450.00 29,890.00 2013-7-23 兴业杭州分行
局 20121204001号
杭州名盛房地产开发有限公 兴银杭营履保字第
501,006.41 100,201.29 2015-2-8 兴业杭州分行
司 20121204001号
杭州金基房地产开发有限公 兴银杭营履保字第
410,298.60 82,059.72 2014-3-31 兴业杭州分行
司 20121204001号
浙江温州龙湾农村商业银行 兴银杭营履保字第
1,488,290.00 297,658.00 2014-10-31 兴业杭州分行
股份有限公司 20121204001号
中铁四局集团建筑工程有限 兴银杭营履保字第
1,577,207.00 315,441.40 2014-3-12 兴业杭州分行
公司 20121204001号
小计 14,915,397.34 3,617,975.05
若公司未按合同履约，将在有效期内向受益人支付不超过保函金额的索赔。
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(二) 无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
(三) 无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
(四) 无其他或有负债。
八、 承诺事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 重大承诺事项
1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
无。
2、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响
无。
3、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
无。
4、已签订的正在或准备履行的并购协议
无。
5、已签订的正在或准备履行的重组计划
无。
6、其他重大财务承诺事项
截止期末，公司以其他货币资金8,665,829.62元作为开立银行承兑汇票保证金。
(二) 前期承诺履行情况
本公司无需要披露的前期承诺事项。
九、 资产负债表日后事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 重要的资产负债表日后事项说明
无。
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(二) 资产负债表日后利润分配情况说明
2014年4月18日，第二届董事会第二十一次会议审议通过了2013年度利润分配预案：以现有总股本19,140.00万股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派0.30元（含税）现金红利。分配预案待股东大会审议通过后实施。
(三) 其他资产负债表日后事项说明：
1、公司于2014年1月13日与杭州天创环境科技有限公司、上海迪乐国际贸易有限公司、江苏中世环境科技股份有限公司、杭州中奥科技有限公司召开浙江中城智慧城市规划咨询有限公司（以下简称―中城咨询‖）股东会首次会议，决定使用自有资金900万元，共同投资设立控股子公司中城咨询，公司持有中城咨询45%的股份。
2、公司于2014年2月17日与自然人金阳、杨旭、李宏宇签订《股权转让协议书》，拟使用自有资金1000万元，收购辽宁华迪电子科技有限公司100%的股权。上述事项已于2014年3月7日完成工商变更登记。
3、公司的全资子公司浙江汉爵科技有限公司拟与浙大正呈科技有限公司签订《合作框架协议书》，拟使用自有资金1000万元，以1:1增资入股浙大正呈,增资后汉爵科技持有浙大正呈14.29%的股份。
4、公司于2014年3月13日召开了第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用公司自有资金收购杭州微云通信技术有限公司40%股权的议案》，公司拟使用自有资金950万元收购杭州微云通信技术有限公司40%股权。
5、2013年11月28日，公司召开第二届董事会第十六次会议，审议通过《关于公司股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司〈股票期权激励计划考核管理办法〉的议案》，上述草案修订稿已获得证监会确认无异议并进行了备案。
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成股票期权激励计划所涉首次授予360万股股票期权的登记工作，详细情况参见2014年3月12日发布的《关于公司股票期权激励计划中首次授予完成登记的公告》。
十、 其他重要事项说明
本公司无需要披露的其他重要事项。
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十一、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）1年以内（含1年） 148,053,016.21 85.55 7,402,650.81 5.00 111,205,028.15 86.79 5,560,251.41 5.001-2年（含2年） 19,549,792.19 11.30 1,954,979.22 10.00 13,349,056.64 10.42 1,334,905.66 10.002-3年（含3年） 2,818,655.95 1.63 563,731.19 20.00 3,345,811.80 2.61 669,162.36 20.003-4年（含4年） 2,382,759.40 1.38 1,191,379.70 50.00 82,607.50 0.06 41,303.75 50.004-5年（含5年） 82,607.50 0.05 41,303.75 50.00 154,703.65 0.12 77,351.83 50.005年以上 154,703.65 0.09 154,703.65 100.00
合计 173,041,534.90 100.00 11,308,748.32 128,137,207.74 100.00 7,682,975.01
2、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
账龄分析法组合 173,041,534.90 100.00 11,308,748.32 6.54 128,137,207.74 100.00 7,682,975.01 6.00组合小计 173,041,534.90 100.00 11,308,748.32 6.54 128,137,207.74 100.00 7,682,975.01 6.00单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 173,041,534.90 100.00 11,308,748.32 128,137,207.74 100.00 7,682,975.01
应收账款种类的说明：
（1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
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（2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1年以内（含1年） 148,053,016.21 85.55 7,402,650.81 111,205,028.15 86.79 5,560,251.411-2年（含2年） 19,549,792.19 11.30 1,954,979.22 13,349,056.64 10.42 1,334,905.662-3年（含3年） 2,818,655.95 1.63 563,731.19 3,345,811.80 2.61 669,162.363-4年（含4年） 2,382,759.40 1.38 1,191,379.70 82,607.50 0.06 41,303.754-5年（含5年） 82,607.50 0.05 41,303.75 154,703.65 0.12 77,351.835年以上 154,703.65 0.09 154,703.65
合计 173,041,534.90 100.00 11,308,748.32 128,137,207.74 100.00 7,682,975.01（3）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
3、本期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本报告期收回或转回比例较大的应收账款。
4、本报告期无实际核销的应收账款情况。
5、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%)中国联合工程公司 非关联方 37,250,000.00 1年以内 21.53拉萨市暖心燃气热力
非关联方 34,935,344.40 1年以内 20.19有限责任公司
中国建筑股份有限公
非关联方 10,450,469.16 1年以内 6.04司
厦门中联建设工程有
非关联方 8,948,576.23 1年以内 5.17限公司
杭州金基房地产开发 1-2年4,142,857.14；
非关联方 5,643,764.14 3.26有限公司 2-3年1,500,907.00
合计 97,228,153.93 56.19
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7、本期无应收其他关联方账款情况。
8、本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
9、本期无未全部终止确认的被转移的应收账款情况。
10、本期无以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
(二) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）1年以内（含1年） 29,239,005.82 50.68 1,461,950.29 5.00 24,125,877.18 53.28 1,206,293.86 5.001-2年（含2年） 15,338,117.37 26.58 1,533,811.74 10.00 10,313,365.02 22.77 1,031,336.50 10.002-3年（含3年） 5,742,625.90 9.95 1,148,525.18 20.00 10,336,101.19 22.82 2,067,220.24 20.003-4年（含4年） 7,380,596.45 12.79 3,690,298.23 50.00 510,220.50 1.13 255,110.25 50.00合计 57,700,345.54 100.00 7,834,585.44 45,285,563.89 100.00 4,559,960.85
2、其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他
应收款
按组合计提坏账准备
的其他应收款
账龄分析法组合 57,700,345.54 100.00 7,834,585.44 13.58 45,285,563.89 100.00 4,559,960.85 10.07组合小计 57,700,345.54 100.00 7,834,585.44 13.58 45,285,563.89 100.00 4,559,960.85 10.07单项金额虽不重大但
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期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项计提坏账准备的
其他应收款
合计 57,700,345.54 100.00 7,834,585.44 45,285,563.89 100.00 4,559,960.85
其他应收款种类的说明：
（1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
（2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内（含1年） 29,239,005.82 50.68 1,461,950.29 24,125,877.18 53.28 1,206,293.861-2年（含2年） 15,338,117.37 26.58 1,533,811.74 10,313,365.02 22.77 1,031,336.502-3年（含3年） 5,742,625.90 9.95 1,148,525.18 10,336,101.19 22.82 2,067,220.243-4年（含4年） 7,380,596.45 12.79 3,690,298.23 510,220.50 1.13 255,110.25合计 57,700,345.54 100.00 7,834,585.44 45,285,563.89 100.00 4,559,960.85（3）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
3、本期收回前期已全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的其他应收款情况
转回或收 确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已计单位名称 转回或收回金额
回原因 据 提坏账准备金额
丽水市人民医院 收回 按坏账政策计提 507,720.50 253,860.25浙江德信金沙置业有限公司 收回 按坏账政策计提 1,000.00 500.00浙江江南工程管理股份有限公司 收回 按坏账政策计提 1,000.00 500.00杭州闻达工程咨询有限公司 收回 按坏账政策计提 500.00 250.00合计 510,220.50 255,110.254、本报告期无实际核销的其他应收款情况。
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5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款金额前五名情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占其他应收款总额的比例(%)性质或内容拉萨市财政局 非关联方 4,175,000.001年以内 7.24农民工保证金盐城市机电设备招标投标交易 1-2年 6.93履约保证金
非关联方 4,000,000.00
中心
杭州西溪国家湿地公园三期工 3年以上 2.86履约保证金非关联方 1,650,000.00
程有限公司
温州市市级财政资金会计核算 3年以上 2.75履约保证金非关联方 1,586,545.95
中心
拉萨市住建局交易中心 非关联方 1,530,000.001年以内 2.65投标保证金合计 12,941,545.95 22.43
7、本期其他应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款总额的比例(%)上海汉鼎信息技术有限公司 子公司 914,882.01 1.59浙江汉鼎手游科技有限公司 子公司 115,000.00 0.20浙江汉动信息科技有限公司 子公司 807.75 0.01舟山市智慧城市信息技术有限
子公司 704.00 0.01公司
合计 1,031,393.76 1.818、本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。
9、本期无未全部终止确认的被转移的其他应收款情况。
10、本期无以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
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(三) 长期股权投资
1、长期股权投资明细情况
（单位：人民币元）其中：联营及合营
在被投资在被投资单在被投资单位持股 本期计企业其他综合收 减值 本期现被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股位表决权比比例与表决权比例 提减值益变动中享有的 准备 金红利比例(%) 例(%) 不一致的说明 准备份额
子公司：
浙江汉爵科技有限公司 成本法 49,655,638.79 49,655,638.79 49,655,638.79 49,655,638.79 100.00 100.00
上海汉鼎信息技术有限
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
公司
四川宇佑通普系统工程
成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 75.00 75.00
有限公司
舟山市智慧城市信息技
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
术有限公司
浙江汉动信息科技有限
成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 80.00 80.00
公司
浙江汉鼎手游科技有限
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
公司
广州蜂帮手网络科技有
成本法 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 60.00 60.00
限公司
成本法小计 147,655,638.79 87,655,638.79 60,000,000.00 147,655,638.79 147,655,638.79
合计 147,655,638.79 87,655,638.79 60,000,000.00 147,655,638.79 147,655,638.79
财务报表附注第73页
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财务报表附注
2、本期无以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况。
(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 400,639,748.77 375,216,838.62其他业务收入 11,416,340.54 4,256,014.19营业成本 304,027,992.57 272,297,664.602、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本信息技术服务业 400,639,748.77 302,053,649.16 375,216,838.62 271,037,245.60合计 400,639,748.77 302,053,649.16 375,216,838.62 271,037,245.603、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本智慧城市 400,639,748.77 302,053,649.16 375,216,838.62 271,037,245.60合计 400,639,748.77 302,053,649.16 375,216,838.62 271,037,245.604、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本境内 379,548,030.78 289,989,918.41 371,142,272.99 268,716,463.80境外 21,091,717.99 12,063,730.75 4,074,565.63 2,320,781.80合计 400,639,748.77 302,053,649.16 375,216,838.62 271,037,245.60
财务报表附注第74页
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5、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)中国联合工程公司 74,088,000.00 17.98拉萨市暖心燃气热力有限责任公司 27,655,618.90 6.71西南财经大学 17,752,878.81 4.31中国建筑股份有限公司阿尔及利亚分公司 16,534,572.99 4.01新疆维吾尔自治区大中专招生办公室 13,512,478.63 3.28合计 149,543,549.33 36.29(五) 现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 50,412,580.97 52,172,045.85加：资产减值准备 6,900,397.90 6,283,004.87固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,461,099.08 5,409,732.54无形资产摊销 707,305.37 113,967.04长期待摊费用摊销 143,218.35处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖
-17,232.00 268.88号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 637,755.55 744,788.29投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,035,059.69 -942,450.73递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -33,475,412.72 -83,246,790.65经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -48,288,808.49 -84,276,827.66经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 52,927,919.40 71,488,402.29其他
经营活动产生的现金流量净额 36,230,545.37 -32,110,640.932、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
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项目 本期金额 上期金额
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 225,580,719.84 235,758,282.82减：现金的期初余额 235,758,282.82 55,441,054.27加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,177,562.98 180,317,228.55十二、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明非流动资产处置损益 17,232.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
准定额或定量享受的政府补助除外） 3,799,964.92
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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项目 本期金额 说明采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -138,578.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -419,561.95
少数股东权益影响额（税后） 1,615.97
合计 3,260,672.87
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益 每股收益（元）
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 9.37 0.30 0.30扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润 8.83 0.28 0.28(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、金额异常或比较期间变动异常的报表项目
期末余额 年初余额 变动比率
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） （%）
主要系公司业务规模扩大及期末已结算未应收账款 205,453,502.80 140,327,207.42 46.41
收款的项目增长所致。
主要系上期预付款本期结算及待抵扣进项预付款项 6,867,216.96 12,532,498.33 -45.20
税减少所致
应收利息 1,235,845.97 2,200,251.09 -43.83主要系本期募集资金持续投入所致。
商誉 36,401,279.53 6,908,068.46 426.94主要系本期新增合并子公司所致。
递延所得税资产 3,550,989.08 2,402,591.36 47.80本期资产减值准备计提增加所致
短期借款 20,000,000.00 2,700,000.00 640.74主要系本期借款融资增加所致。
主要系本期以票据结算的采购款增长所应付票据 32,230,202.34 10,746,922.45 199.90
致。
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期末余额 年初余额 变动比率
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） （%）
预收款项 42,648,511.87 27,289,063.99 56.28主要系本期新增项目预收款所致。
应付职工薪酬 6,765,523.20 4,331,178.56 56.21主要系本期规模扩大，人员增长所致。
主要系收购广州蜂帮手公司部分投资款未其他应付款 28,741,731.04 15,681,405.14 83.29
支付所致。
股本 191,400,000.00 87,000,000.00 120.00主要系本期资本公积转增股本所致。
销售费用 12,868,532.00 8,397,764.01 53.24主要系公司工资、折旧费用增长所致。
管理费用 40,249,461.77 31,059,547.86 29.59主要系研发费、工资增加所致。
主要系汉鼎信息股份公司于2013年12月被认定为“2013-2014年度国家规划布局内重所得税费用 6,061,966.03 10,149,428.87 -40.27
点软件企业”，该年度享受10%的企业所得税率所致。
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2014年4月18日批准报出。
汉鼎信息科技股份有限公司（加盖公章）二〇一四年四月十八日
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