股票上市地：上海证券交易所 证券简称：山西焦化 证券代码：600740
山西焦化股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金暨关联交易
实施情况报告书
独立财务顾问（主承销商）
签署日期：2019年 1月
声明
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|本公司及董事会全体成员保证本报告书内容的真实、准确、完整，对报告书|
|的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。|
|中国证监会及其它政府机关对本次发行股份购买资产所作的任何决定或意|
|见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。|
|任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。|
|根据《证券法》等相关法律、法规的规定，本次交易完成后，本公司经营与|
|收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。|
|投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计|
|师或其他专业顾问。|
|本公司提醒广大投资者注意：本报告书的目的仅为向公众提供有关本次交易|
|实施的简要情况，投资者如欲了解更多信息，请仔细阅读《山西焦化股份有限公|
|司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》全文及其他|
|相关文件，该等文件已刊载于上海证券交易所网站（ http://www.sse.com.cn）。|

目录
声明 ............................................................................................................................... 1目录 ............................................................................................................................... 2释义 ............................................................................................................................... 3一、本次交易概述 ....................................................................................................... 4二、本次交易购买资产的过户情况 ........................................................................... 4三、本次交易发行股份购买资产涉及的新增注册资本验资情况 ........................... 4四、本次交易发行股份购买资产涉及的证券发行登记办理情况 ........................... 4五、本次交易发行股份募集配套资金涉及的新增注册资本验资情况 ................... 4六、本次交易发行股份募集配套资金涉及的证券发行登记办理情况 ................... 5七、信息披露 ............................................................................................................... 5八、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况 ........... 5九、重组实施过程中，是否发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形 ............... 6十、相关协议及承诺的履行情况 ............................................................................... 6十一、尚需履行的相关后续事项的合规性及风险 ................................................... 7十二、中介机构结论意见 ........................................................................................... 7十三、备查文件 ........................................................................................................... 8
释义
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|山西焦化/上市公司/公司|指|山西焦化股份有限公司|
|山焦集团/交易对方|指|山西焦化集团有限公司|
|中煤华晋|指|山西中煤华晋能源有限责任公司|
|独立财务顾问/主承销商/银河证券|指|中国银河证券股份有限公司|
|致同|指|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
|瑞华|指|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|证监会、中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|交易标的/标的资产|指|中煤华晋 49%的股权|
|本次重组/本次重大资产重组/本次交易|指|山西焦化向山焦集团发行股份及支付现金购买资产并通过非公开发行股票募集配套资金的行为|
|交易对价|指|山西焦化向山焦集团以发行股份及支付现金相结合的方式收购中煤华晋 49%股权的价格|
|本次发行股份及支付现金购买资产|指|山西焦化本次以发行股份及支付现金相结合的方式收购中煤华晋 49%股权|
|重组报告书|指|山西焦化股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|《发行管理办法》|指|《上市公司证券发行管理办法》|
|《重组管理办法》|指|《上市公司重大资产重组管理办法》|
|《实施细则》|指|《上市公司非公开发行股票实施细则》|
|《公司章程》|指|《山西焦化股份有限公司章程》|
|元、万元、亿元|指|人民币元、万元、亿元|

一、本次交易概述
本次交易为上市公司向山焦集团发行股份及支付现金购买中煤华晋49%的
股权。根据双方协商的中煤华晋49%股权4,892,057,784.80元的交易对价，山西焦化通过发行股份方式支付对价金额为 4,292,057,784.80元，通过现金方式支付对价金额为600,000,000.00元。
同时本次交易采用非公开发行方式发行股票募集配套资金不超过65,000万元。配套融资的生效和实施以本次发行股份及支付现金购买资产的生效和实施为条件，最终配套融资成功与否不影响本次发行股份及支付现金购买资产行为的实施。
二、本次交易购买资产的过户情况
2018年 3月 7日，中煤华晋已在山西省工商行政管理局完成股东变更工商登记手续，交易对方持有的中煤华晋49%股权已过户至山西焦化名下，本次交易所涉及的标的资产过户手续已经办理完毕。
三、本次交易发行股份购买资产涉及的新增注册资本验资情况
2018年3月7日，致同出具了《验资报告》（致同验字（2018）第 110ZC0092号），对公司本次发行股份购买资产新增注册资本以及实收资本进行了审验。本次发行股份及支付现金购买资产后，山西焦化新增注册资本人民币 666,468,600.00元，山西焦化累计注册资本及实收资本均为人民币1,432,168,600.00元。
四、本次交易发行股份购买资产涉及的证券发行登记办理情况
根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的《证券变更登记证明》，山西焦化已于 2018年 3月 30日办理完毕本次发行股份及支付现金购买资产的新增股份登记，新增限售流通股 666,468,600股，公司股份数量为1,432,168,600股。
五、本次交易发行股份募集配套资金涉及的新增注册资本验资情况
截至2019年1月16日，本次发行股份募集配套资金的4名发行对象涟源钢
铁集团有限公司、首钢集团有限公司、南京钢铁股份有限公司、河钢集团有限公司已将本次发行股份募集配套资金的认购款共计人民币639,999,974.60元汇入了独立财务顾问（主承销商）银河证券为本次发行股份募集配套资金开立的账户。
2019年 1月 18日，瑞华会计师事务所进行验证并出具了“瑞华验字[2019]01670001号”《验资报告》。
截至2019年1月17日，独立财务顾问（主承销商）银河证券在扣除承销费用后向山西焦化指定账户划转了认股款。2019年1月18日，致同会计师事务所出具了“致同验字（2019）第 110ZC0009号”《验资报告》。经审验，山西焦化向4名特定投资者非公开发行股票配套募集资金总额为人民币639,999,974.60元，扣除承销费用 8,614,399.66元，公司募集资金净额为 631,385,574.94元。其中，计入股本83,879,420元，本次募集配套资金总额扣除与发行相关的费用（不含税）后溢价净额547,634,504.57元计入资本公积。
六、本次交易发行股份募集配套资金涉及的证券发行登记办理情况
2019年1月24日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司向山西焦化出具《证券变更登记证明》，山西焦化已完成本次交易募集配套资金涉及的新增股份登记手续，本次新增股份数为 83,879,420股，山西焦化的股份总数变更为1,516,048,020股。
七、信息披露
截至本报告书出具之日，公司已就本次交易履行了相关信息披露义务，符合相关法律、法规及规范性法律文件的要求。本次交易实施过程中，不存在相关实际情况与此前披露的信息存在重大差异的情形。
八、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况
自 2018年 2月 7日中国证监会核准本次交易至本报告书出具之日，上市公司董事、监事、高级管理人员变更的情况如下：
2018年9月18日，公司召开第七届董事会第四十一次会议进行董事会换届
选举，审议通过了提名郭文仓、郭毅民、李峰、黄振涛、张东进、王晓军等 6人为第八届董事会董事候选人，提名赵鸣、刘俊彦、史竹敏等三名同志为公司第八届董事会独立董事候选人。相关议案经公司 2018年第二次临时股东大会于2018年10月9日审议通过。
2018年9月18日，公司召开第七届监事会第二十六次会议进行监事会换届选举，审议通过了提名景春选、孔祥华、陈忠礼、曹玲等4人为公司第八届监事会股东监事候选人。相关议案经公司 2018年第二次临时股东大会于 2018年 10月9日审议通过。此外，本次监事会会议通报了公司十三届十二次职工代表大会代表团团长联席会议关于选举翟正义、张小忠、崔军等3人为公司第八届监事会职工监事的决议。
2018年10月9日，公司召开第八届董事会第一次会议，本次董事会审议通过了聘任公司高级管理人员和证券事务代表的议案，聘任：李峰任公司总经理，王洪云任公司董事会秘书，成向贵、张国富任公司副总经理，王晓军任公司财务总监，柴高贵任公司总工程师，乔军任公司总法律顾问。
上述董事、监事及高级管理人员的调整，属于公司董事会、监事会和管理层的正常换届调整。
九、重组实施过程中，是否发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形
本次交易实施过程中，上市公司未发生与实施本次交易有关的公司资金或资产被实际控制人或其他关联方占用的情形，也未发生上市公司为实际控制人或其他关联方违规提供担保的情形。
十、相关协议及承诺的履行情况
（一）相关协议及履行情况
本次重组涉及的相关协议主要包括山西焦化与交易对方签订的《发行股份及支付现金购买资产协议》、《发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》、《利润补偿协议》及其补充协议，相关协议的主要内容已在重组报告书等文件中予以披露。截至本报告书出具之日，交易各方已经或正在履行本次交易的相关协议，
无违反约定的行为。
（二）相关承诺及履行情况
在本次交易实施过程中，交易对方山焦集团出具了包括关于填补回报措施能够得到切实履行的承诺、关于规范和减少关联交易的承诺函、关于股份锁定承诺、关于标的资产权属情况的承诺、关于标的资产房产土地涉及产权证书办理情况的承诺、关于王家岭矿采矿权价款缴纳问题和中煤华晋出资合规性的承诺、关于华宁焦煤办理长期采矿权证书相关问题的承诺、关于山西焦化重大资产重组涉及相关事项的承诺等相关承诺，承诺主要内容已在重组报告书中披露。其他重组相关方出具的相关承诺及其内容亦已在重组报告书中披露。
截至本报告书出具之日，相关承诺履行良好，未发生承诺人违反承诺的情况。
十一、尚需履行的相关后续事项的合规性及风险
截至本报告书出具之日，本次交易相关后续事项主要为：
1、山西焦化就增加注册资本和公司章程变更事宜向山西省工商行政管理局申请办理工商变更登记手续。
2、山西焦化利用本次募集的配套资金，按本次交易约定，向山焦集团支付6亿元现金对价。
3、本次交易过程中，相关各方出具了多项承诺，签署了相关协议。由于部分承诺在某一时间段内持续有效，部分协议尚未履行完成，相关方需要继续履行相应承诺和协议。
4、按照有关法律法规的规定，山西焦化需就本次交易的后续事项持续履行相关信息披露义务。
十二、中介机构结论意见
独立财务顾问认为：
山西焦化本次重大资产重组的实施已获得中国证监会核准及其他必要的批准和授权，本次重大资产重组相关协议约定的生效条件已经得到满足，本次重大资产重组具备实施的法定条件；山西焦化向本次交易对方发行股份及支付现金购买的标的资产已经办理完毕交割过户手续，股权交割事项符合法律、法规、规范性文件的规定以及本次交易相关协议的约定；上市公司已按照有关法律、法规的规定履行了相关信息披露义务；本次交易发行股份购买资产项下的新增股份登记
手续已办理完毕；本次交易发行股份募集配套资金项下的新增股份登记手续已办理完毕；本次交易实施过程中不存在相关实际情况与此前披露的信息存在重大差异的情形；本次交易实施过程中上市公司董事、监事、高级管理人员等相关人员的调整未违反相关法律法规和规范性文件的要求以及相关协议的约定；本次交易实施过程中，未发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，亦未发生上市公司为实际控制人及其关联人违规提供担保的情形；本次交易涉及的相关协议和承诺均得到切实履行或尚在履行过程中，不存在违反协议约定或承诺的情形；本次交易相关后续事项在合规性方面不存在可预期的实质性障碍，对上市公司本次重组的实施不构成重大影响；本次交易符合《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》的相关规定。山西焦化本次交易的实施过程操作规范，符合《公司法》、《证券法》和《重组管理办法》等法律、法规及规范性文件的规定。
法律顾问认为：
本次交易已获得中国证监会核准，交易双方有权实施本次重组；本次交易涉及的标的资产已完成过户手续；本次发行股份及支付现金购买资产和募集配套资金非公开发行涉及的新增股份登记手续已办理完毕；本次交易相关后续事项的办理不存在实质法律障碍。
十三、备查文件
1、中国银河证券股份有限公司关于山西焦化股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之非公开发行股票发行过程及发行对象合规性核查意见；
2、山西恒一律师事务所关于山西焦化股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之非公开发行股票发行过程和发行对象合规性的法律意见书；
3、中国银河证券股份有限公司关于山西焦化股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况之独立财务顾问核查意见；
4、山西恒一律师事务所关于山西焦化股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之实施情况的补充法律意见书；
5、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“瑞华验字[2019]01670001号”《山西焦化股份有限公司向特定投资者非公开发行普通股（A股）认购资金实收情况的验资报告》；
6、致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“致同验字（2019）第 110ZC0009号”《山西焦化股份有限公司验资报告》；
7、经中国证监会审核的全部申报材料；
8、中国证券监督管理委员会核准文件《关于核准山西焦化股份有限公司向山西焦化集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2018】292号）；
9、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》；
10、其他与本次交易有关的重要文件。
（此页无正文，为《山西焦化股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况报告书》之盖章页）
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