民生证券股份有限公司关于华斯农业开发股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况的核查报告
民生证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“民生证券”）作为华斯农业开发股份有限公司（以下简称“华斯股份”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业上市公司规范运作指引》等有关规定，对华斯股份2014年募集资金存放与使用情况进行了检查，报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2010〕1352号文核准和深圳证券交易所深证上〔2010〕349号《关于华斯农业开发股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》的审核同意，公司已于2010年10月向社会公众公开发行普通股（A股）股票2,850万股，每股面值1元，每股发行价人民币22.00元。截止2010年10月25日，公司共募集资金627,000,000.00元，扣除发行费用 42,164,000.00元，募集资金净额584,836,000.00元。
截止 2010年 10月 25日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信大华会计师事务所有限公司以“立信大华验字〔2010〕126号”验资报告验证确认。
截止 2014年 12月 31日，累计使用募集资金人民币 604,880,559.11元；
其中本年度使用募集资金38,791,535.69元。截止2014年12月31日，资金利息收入扣除手续费后净收入20,129,164.98元，募集资金余额为人民币84,605.87元。
（二）非公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2014〕79号文核准，于 2014年 2月非公开发行人民币普通股（A股）2,053万股，每股发行价格为人民币 14.60
元。本次发行募集资金共计人民币299,738,000.00元，扣除相关的发行费用人民币14,020,000.00元，募集资金净额人民币285,718,000.00元。
截止2014年2月27日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所有限公司以“大华验字〔2014〕000079号”验资报告验证确认。
截止 2014年 12月 31日累计使用募集资金人民币 213,667,688.98元；其中本年度使用募集资金 213,667,688.98元。截止 2014年 12月 31日，资金利息收入扣除手续费后净收入 2,412,176.28元，募集资金余额为人民币 74,462,487.30元。
二、募集资金的存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《华斯农业开发股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经公司第一届董事会第三次会议制定，第一届董事会第五、八次会议修订，并业经公司2009年度第二次临时股东大会、2010年度第一次临时股东大会、2011年度第一次临时股东大会表决通过。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
根据公司与华泰联合证券有限责任公司和专管银行签订的《募集资金三方监管协议》、2012年 12月重新与民生证券股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》以及 2014年 3月公司与民生证券和专管银行就非公开发行股票募集资金签订的《募集资金三方监管协议》，公司单次或12月内累计从募集资金存款户中支取的金额达到人民币 1,000.00万元以上或从募集资金存款户中支取的金额达到募集资金总额的5%，公司应当以书面形式知会保荐代表人，同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募
集资金专户资料。
（一）首次公开发行募集资金存放情况
截至 2014年 12月 31日止，首次公开发行募集资金的存放情况列示如下：金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|
|银行名称|账号|初时存放金额|截止日余额|存储方式|
|中国农业银行股份有限|||||
||622501040014537|591,930,000.00|---|已注销|
|公司肃宁县支行|||||
|中国农业银行股份有限|||||
||622501040016680|---|---|已注销|
|公司肃宁县支行|||||
|交通银行股份有限公司|||||
||718080770018010017344|---|---|已注销|
|沧州分行|||||
|兴业银行股份有限公司|||||
||572010100100090469|---|51,486.34|活期|
|石家庄分行|||||
|交通银行股份有限公司|||||
||131080080018010021081|---|10,083.45|活期|
|石家庄胜利北街支行|||||
|沧州银行股份有限公司|||||
||513012012000005051|---|23,036.08|活期|
|运河支行|||||
|合计||591,930,000.00|84,605.87||

注：初始存放金额中包含除保荐及承销费用之外的发行费用7,094,000.00元。
（二）非公开发行募集资金存放情况
截至2014年12月31日止，非公开发行募集资金的存放情况列示如下：
金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|银行名称||账号||初时存放金额|截止日余额|存储方式|
|中国农业银行股份有限|||||||
|||50622501040018777||289,738,000.00|---|已注销|
|公司肃宁县支行|||||||
|中国农业银行股份有限|||||||
|||506225010400118827||---|4,453,340.53|活期|
|公司肃宁县支行|||||||
|中国农业银行股份有限|||||||
|||50622551200000011||---|10,000,000.00|定期|
|公司肃宁县支行|||||||
|中国农业银行股份有限|||||||
|||50622551600000009|||20,000,000.00|定期|
|公司肃宁县支行|||||||
|中国农业银行股份有限|||||||
|||50622551400000010|||20,000,000.00|定期|
|公司肃宁县支行|||||||
|中国农业银行股份有限|||||||
|||50622551000000026||---|10,000,000.00|定期|
|公司肃宁县支行|||||||
|中国农业银行股份有限|||||||
|||50622551200000025|||10,000,000.00|定期|
|公司肃宁县支行|||||||
|中信银行沧州分行|7248010182600011021||||9,146.77|活期|
|合计|||289,738,000.00||74,462,487.30||

注：初始存放金额中包含除保荐及承销费用之外的发行费用4,020,000.00元。
三、2014年度募集资金的使用情况
（一）首次公开发行募集资金使用情况
首次公开发行募集资金使用情况表
金额单位：人民币万元
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|募集资金总额|||58,483.60|||本年度投入募集资金总额|3,879.15||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||---|||已累计投入募集资金总额|60,488.06||||
|累计变更用途的募集资金总额|||---||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||---||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截止期末累计投入金额(2)|截止期末投资进度(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、裘皮服装、服饰精深加工技术改造|否|4,335.06|4,335.06|---|4,371.99|100%|2012/7/31|5,614.87|是|否|
|2、裘皮服装、服饰生产基地|是|8,033.08|8,033.08|1,769.07|8,586.75|100%|2014/2/28|1,401.37|否|否|
|3、直营店及配送中心建设|是|5,655.35|5,655.35|866.35|6,044.41|100%|2014/6/30|1,285.20|是|否|
|4、裘皮工程技术研发中心建设|是|2,976.51|2,976.51|611.37|3,082.54|100%|2014/6/30|---|---|否|
|5、其他与主营业务相关的营运资金|否|5,000.00|5,000.00|---|5,000.00|100%|---|---|---|否|
|6、补充流动资金|否|---|73.61|73.61|73.61|100%|---|---|---|否|
|承诺投资项目小计||26,000.00|26,073.61|3,320.40|27,159.30|||8,301.44|||
|超募资金投向|||||||||||

8、补充流动资金 否 --- 23,358.76 558.76 23,358.76 100% --- --- --- 否
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|9、投资子公司-京南裘皮城|否|---|5,000.00|---|5,000.00|100%|---|---|---|否|
|10、购买土地使用权|否|---|1,270.00|---|1,270.00|100%|---|---|---|否|
|11、投资子公司-香港锐岭公司|否|---|3,700.00|---|3,700.00|100%|---|---|---|否|
|超募资金投向小计||---|33,328.76|558.76|33,328.76|||---|||
|合计||26,000.00|59,402.37|3,879.16|60,488.06|||8,301.44|||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|裘皮服装、服饰生产基地项目由于实施地点由“沧州市肃宁县尚村市场大街以南，肃尚路以西”变更为位于肃宁县省级工业聚集区的“肃尚路东侧,北绕城路北侧”，涵盖土建、厂房建设、机器设备购进以及安装调试等各环节均相应推迟至2014年2月28日。由于裘皮服装、服饰生产基地项目于2014年正式投入使用不足12个月，故尚达到预计效益。||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|本公司超募32,483.60万元，2010年12月6日第一届董事会第七次会议决议，同意本公司使用超募资金5,000.00万元永久性补充流动资金。2011年1月4日第一届董事会第八次会议决议，同意本公司使用超额募集资金7,000.00万元永久性补充流动资金。2011年3月10日第一届董事会第九次会议决议，同意本公司使用超额募集资金5,000.00万元永久性补充流动资金。2011年5月12日第一届董事会第十二次会议决议，同意本公司使用超额募集资金5,000.00万元和公司自有资金1,500.00万元出资，在肃宁设立注册资本为12,621.00万元的控股子公司肃宁县京南裘皮城有限公司，本公司持股比例51.50%。2012年6月20日第一届董事会第二十三次会议审议通过，使用超募资金中的1,270.00万元用于购买土地使用权，主要用于建设生产车间，以扩大公司产能。2013年4月22日第二届董事会第五届会议决议，同意本公司使用超额募集资金换汇等值600.00万美元在香港设立全资子公司锐岭集团有限公司 。2013年5月7日第二届董事会第六次会议决议，同意本公司使用超额募集资金5,800.00万元用于补充公司日常经营所需的流动资金。2014年3月17日第二届董事会第十四次会议决议，同意本公司拟将完工募投项目资金利息及超募资金利息共计6,401,976.00元永久补充流动资金。截至本公司办理募集资金专户结存利息补充流动并注销专户手续时，募集资金专户中已完工募投项目资金利息为736,072.51元及超募资金利息为5,587,593.68元二者共计6,323,666.19元。||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|1、裘皮工程技术研发中心建设项目：2012年2月23日第一届董事会第十九次会议决议，会议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，决定将募投项目“裘皮工程技术研发中心建设项目”中的“污水处理实验室、珍稀毛皮动物品种改良及选育研究中心”相应的配套设施，新增实验仪器设备及配套设施建设项目实施地点由“沧州市肃宁县尚村市场大街以南，肃尚路以西”变更为“肃宁县尚村镇公司总部生产大楼内”；该募投项目的“服装设计研发中心、裘皮服装检验中心”配套用房及相应的配套设施，新增实验仪器设备及配套设施建设项目的实施地点变更为“北京市东城区东直门外大街 48 号”。拟购北京市东城区东直门外大街 48 号相关房产，用于实施 “服装设计研发中心、裘皮服装检验中心” 项目，资金不足部分公司以不超过 2000.00万元的自有资金补充。该项目实施主体和募集资金投资用途不发生变更。2、裘皮服装、服饰生产基地项目：2012年7月20日第一届董事会第二十四次会议审议通过《关于对募投项目“裘皮服装、服饰生产基地项目” 实施地点进行变更的议案》，决定将募投项目“裘||||||||||

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||皮服装、服饰生产基地项目”实施地点由“沧州市肃宁县尚村市场大街以南，肃尚路以西”变更为位于肃宁县省级工业聚集区的“肃尚路东侧,北绕城路北侧”，该项目实施主体和募集资金投资用途不发生变更。3、直营店及配送中心建设项目：2012年7月20日第一届董事会第二十四次会议审议通过《关于对募投项目“直营店及配送中心建设项目”进行变更的议案》；2012年8月6日，2012年度第一次临时股东大会审议通过该议案。决定对“直营店及配送中心”募投项目做出相应的变更，在18个大中城市中选择当地大型商场以专柜或专卖店的形式建立19个营销网点，有利于该项目更好地适应市场环境变化，使营销网络建设得到顺利实施，同时能够加快公司在裘皮服装市场的品牌建设，实现本公司与全体投资者利益的最大化。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|无|
|用募集资金补充流动资金情况|本公司募投项目《裘皮服装、服饰精深加工技术改造》已于2012年7月31日完成了已披露的项目计划全部建设内容，达到了项目计划的要求。2014年3月17日第二届董事会第十四次会议决议，同意本公司拟将完工募投项目《裘皮服装、服饰精深加工技术改造》资金利息及超募资金利息共计6,401,976元永久补充流动资金。截至本公司办理募集资金专户结存利息补充流动并注销专户手续时，募集资金专户中已完工募投项目资金利息为736,072.51元及超募资金利息为5,587,593.68元二者共计6,323,666.19元。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|无|
|尚未使用的募集资金用途及去向|存放于募集资金专户|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

（二）非公开发行募集资金使用情况
非公开发行募集资金使用情况表
金额单位：人民币万元
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|募集资金总额|||28,571.80|||本年度投入募集资金总额|21,366.77||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||---|||已累计投入募集资金总额|21,366.77||||
|累计变更用途的募集资金总额|||---||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||---||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截止期末累计投入金额(2)|截止期末投资进度(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、裘皮服饰生产基地搬迁升级改造项目|否|21,516.13|21,516.13|4,232.39|4,232.39|19.67%|2016/2/29|---|否|否|
|2、直营店建设项目|否|7,055.67|7,055.67|3,134.38|3,134.38|44.42%|2016/2/29|300.60|否|否|
|3、用闲置募集资金暂时补充流动资金|否|---|14,000.00|14,000.00|14,000.00|100%|---|---|---|否|
|承诺投资项目合计||28,571.80|42,571.80|21,366.77|21,366.77|||300.60|||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|1、裘皮服饰生产基地搬迁升级改造项目尚处于建设期，且无法单独产生经济收益。2、直营店建设项目截至2014年12月31日止尚未全部建成，故未达到年均净利润的承诺效益目标。||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|无||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|2014年10月27日第二届董事会第十七次会议决议，同意本公司变更“直营店建设项目”部分实施地点。“直营店建设项目”变更前，拟在北京、上海、西安、成都、杭州、武汉、郑州、青岛、榆林、大同等10个国内城市开设12家商场专柜或专卖店。“直营店建设项目”变更实施地点后，拟在北京、吉林、武汉、延吉、青岛、大庆、牡丹江、鄂尔多斯、呼和浩特、西安、成都等11个国内城市开设12家商场专柜或专卖店。||||||||||

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|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|无|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|2014年8月20日第二届董事会第十六次会议决议，同意本公司将使用不超过人民币1.4亿元（占公司本次非公开发行股票募集资金净额28,571.8万元的49.00%）闲置的募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过十二个月，到期将以自有资金归还至公司募集资金专用账户。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|无|
|尚未使用的募集资金用途及去向|存放于募集资金专户|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

四、保荐机构对公司募集资金存放与使用情况的核查及意见
报告期内，保荐机构通过访谈沟通、审阅相关资料、现场检查等多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金到账原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
民生证券认为，华斯股份募集资金管理制度得到了有效执行，严格遵守募集资金三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财、持有交易性金融资产和可供出售的金融资产等法律法规所禁止的情形；截至2014年12月31日，华斯股份超募资金使用均履行了必要的法律程序；募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形
（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于华斯农业开发股份有限公司 2014年度募集资金存放与使用情况的核查报告》之签章页）
保荐代表人：
田勇 刘灏
民生证券股份有限公司2014年3月6日