辽宁科隆精细化工股份有限公司
2015年度财务决算报告
公司2015年度财务会计报表按照《企业会计准则》的规定编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。大信会计师事务所（特殊普通合伙）已经对2015年度财务报表进行审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将2015年度合并财务报表反映的主要财务情况报告如下：
一、主要财务数据
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2015 年|2014 年|同比增减|
|营业总收入（元）|800,424,027.46|1,137,577,814.51|-29.64%|
|营业利润（元）|-38,127,104.29|40,153,327.96|-194.95%|
|利润总额（元）|-33,003,599.70|47,101,994.93|-170.07%|
|归属于上市公司所有者的净利润（元）|-28,691,887.93|38,199,898.47|-175.11%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）|-32,965,504.55|32,663,066.55|-200.93%|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|17,921,271.92|8,612,540.63|108.08%|
||2015 年末|2014 年末|同比增减|
|资产总额（元）|1,283,823,659.80|1,406,492,768.18|-8.72%|
|归属于上市公司股东的所有者权益（元）|582,622,601.44|624,211,482.03|-6.66%|
|期末总股本（股）|68,000,000.00|68,000,000.00|0.00%|
|负债总额（元）|700,697,342.70|781,769,644.59|-10.37%|

主要财务指标
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2015 年|2014 年|同比增减|
|基本每股收益（元/股）|-0.4219|0.7096|-159.46%|
|稀释每股收益（元/股）|-0.4219|0.7096|-159.46%|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）|-0.48|0.61|-178.69%|
|加权平均净资产收益率（%）|-4.77%|9.57%|-14.34%|

|||||
|-|-|-|-|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-5.48%|8.18%|-13.66%|
||2015 年末|2014 年末|同比增减|
|归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）|8.57|9.18|-6.64%|
|资产负债率（%）|54.58%|55.58%|-1%|

报告期内，公司营业总收入800,037,027.46元，同比下降29.66%；实现营业利润-38,127,104.29元，同比降低194.95%；净利润-28691887.93元，同比降低
175.11%。
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|资产负债表项目|2015 年末|2014 年末|变动幅度|
|货币资金|240,133,095.01|324,404,022.16|-25.98%|
|应收票据|157,964,927.02|219,143,862.89|-27.92%|
|应收账款|346,880,615.58|333,462,431.47|4.02%|
|预付款项|19,775,006.45|16,851,123.19|17.35%|
|其他应收款|11,546,344.45|10,880,686.88|6.12%|
|存货|128,181,204.03|144,004,352.42|-10.99%|
|发放贷款及垫款|829,437.26|5,000,000.00|-83.41%|
|其他流动资产|5,636,536.29|4,509,243.25|25.00%|
|流动资产合计|910,947,166.09|1,058,255,722.26|-13.92%|
|固定资产|202,800,217.82|200,763,952.64|1.01%|
|在建工程|92,142,284.29|76,266,803.04|20.82%|
|工程物资|758,022.42|691,369.23|9.64%|
|无形资产|55,336,294.17|54,544,063.15|1.45%|
|递延所得税资产|10,272,731.20|5,963,431.26|72.26%|
|其他非流动资产|11,566,943.81|10,007,426.60|15.58%|
|非流动资产合计|372,876,493.71|348,237,045.92|7.08%|

|||||
|-|-|-|-|
|资产总计|1,283,823,659.80|1,406,492,768.18|-8.72%|
|短期借款|567,114,579.93|518,515,652.54|9.37%|
|应付票据||70,000,000.00|-100%|
|应付账款|17,900,143.04|26,312,791.13|-31.97%|
|预收款项|9,017,261.89|8,210,023.62|9.83%|
|应付职工薪酬|2,290,826.61|2,382,438.29|-3.85%|
|应交税费|4,167,329.60|2,592,378.76|60.75%|
|应付利息|1,080,000.00|2,376,805.55|-54.56%|
|其他应付款|15,289,201.63|15,728,554.70|-2.97%|
|其他流动负债||||
|流动负债合计|666,859,342.70|646,118,644.59|3.21%|
|长期借款||100,000,000.00|-100.00%|
|递延收益|33,838,000.00|35,651,000.00|-5.09%|
|非流动负债合计|33,838,000.00|135,651,000.00|-75.06%|
|负债合计|700,697,342.70|781,769,644.59|-10.37%|

变动分析：
（1）货币资金较2014年末减少25.98%，主要因2015年募集资金投入使用以及销售全年回款数额减少所致。
（2）应收票据较2014年末减少27.92%，主要是由于2015年全年销售回款数额减少所致；
（3）发放贷款及垫款较2014年末减少83.41%，主要是子公司辽阳鼎鑫典当有限公司于报告期年末对外抵押贷款到期收回抵押款。
（4）应付票据减少7000万元，主要是公司2014年为支付原料环氧乙烷开具的应付票据在2015年全部到期还款，且2015年受环氧乙烷价格下降影响，公司加大以应收票据支付原料款，没有开具新的应付票据所致。
（5）应付账款较2014年减少31.97%，主要是公司加大了应付账款的偿付力度
所致。
（6）应交税费较2014年增长60.75%，主要是应交增值税及其附加税较去年增
加所致。
（7）应付利息减少54.56%，主要系长期贷款总额减少所致。
（8）长期借款较2014年减少100%，主要系浦发银行长期借款到期还款5000万元，剩余5000万元不足一年到期转入一年内到期的非流动负债所致。
（9）非流动负债较2014年减少75.06%，主要系长期借款到期还款所致。
（二）股东权益情况 单位：元、股
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2015 年|2014 年|变动幅度|
|股本|68,000,000.00|68,000,000.000|0.00%|
|资本公积|275,245,268.71|275,245,268.71|0.00%|
|专项储备|4,070,362.86|3,367,355.52|20.88%|
|盈余公积|27,207,005.71|27,207,005.71|0.00%|
|未分配利润|208,099,964.16|250,391,852.09|-16.89%|
|归属上市公司股东的权益|582,622,601.44|624,211,482.03|-6.66%|

（三）2015年度经营情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2015年度|2014年度|变动幅度|
|营业总收入|800,424,027.46|1,137,577,814.51|-29.64%|
|营业成本|687,298,718.83|957,472,098.37|-28.22%|
|营业税金及附加|2,810,603.77|2,210,360.63|27.16%|
|销售费用|46,378,012.47|46,821,779.39|-0.95%|
|管理费用|38,868,937.08|34,166,478.08|13.76%|
|财务费用|36,147,478.08|41,601,295.54|-13.11%|
|资产减值损失|28,034,881.52|15,152,474.54|85.02%|
|营业利润|-38,127,104.29|40,153,327.96|-194.95%|
|营业外收入|5,139,514.76|6,986,927.43|-26.44%|
|营业外支出|16,010.17|38,260.46|-58.15%|
|利润总额|-33,003,599.70|47,101,994.93|-170.07%|
|所得税费用|-4,303,785.87|8,917,111.92|-148.26%|

|||||
|-|-|-|-|
|净利润|-28,699,813.83|38,184,883.01|-175.16%|

变动原因分析：
报告期内，公司营业总收入80,042.40万元，较去年同期减少29.64%，主要是受国际石油价格下调及下游建材行业波动影响，公司主要产品较上年出现量价齐跌所致。
报告期内，公司营业成本687,298,718.83元，较去年同期减少28.22%，主要是受国际石油价格下调及下游建材行业波动影响，公司主要产品较上年出现量价齐跌所致。
报告期内，营业外收入513.95万元，较去年同期减少26.44%，主要为本年度收到的政府补助较上年减少所致。
报告期内，公司销售费用为4,637.80万元，较去年同期减少0.95%,主要是公司销售规模较上期有所减少所致；管理费用3,886.89万元，较去年同期增长13.76%，主要是人工薪酬增加及子公司研发费用增加所致；财务费用3,614.75万元，较去年同期减少13.11%,主要是利息收入增加、汇兑收益增加及承兑贴现利息支出减少所致。
（四）现金流量情况分析
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2015年度|2014年度|同比增减（%）|
|一、经营活动产生的现金流量净额|17,921,271.92|8,612,540.63|108.08%|
|经营活动现金流入小计|865,493,984.51|1,234,378,765.22|-29.88%|
|经营活动现金流出小计|847,572,712.59|1,225,766,224.59|-30.85%|
|二、投资活动产生的现金流量净额|-52,729,827.84|-101,723,302.68|-48.16%|
|投资活动现金流入小计|100,990,740.00|0|100%|
|投资活动现金流出小计|153,720,567.84|101,723,302.68|51.12%|
|三、筹资活动产生的现金流量净额|-50,026,684.58|305,917,680.76|-116.35%|
|筹资活动现金流入小计|712,438,427.42|906,075,647.38|-21.37%|
|筹资活动现金流出小计|762,465,112.00|600,157,966.62|27.04%|
|四、现金及现金等价物净增加额|-84,270,927.15|212,798,018.89|-139.60%|

变动原因分析：
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为17,921,271.92元，较去年同期
增长108.08%，主要是由于受国际石油价格下调及下游建材行业波动影响，公司销售规模有所下降，导致经营活动现金流入额下降29.88%，同时，经营活动现金流出额下降30.85%，现金流出额较现金流入额下降幅度较大所致。
报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-52,729,827.84元，较去年同期下降48.16%，主要是购建固定资产等长期资产较去年减少所致。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-50,026,684.58元，较去年同期下降116.35%，主要是报告期较去年同期没有募集资金的流入，同时偿付到期贷款所致。
辽宁科隆精细化工股份有限公司董事会2016年4月25日