新疆西部牧业股份有限公司
2017年半年度报告
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人徐义民、主管会计工作负责人张予惠及会计机构负责人(会计主管人员)张予惠声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 1号—上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求，按照要求在定期报告中披露公司主要经营情况，经营养殖模式的具体内容、模式的特有风险对及对公司产生重大影响的各类风险。同时，我公司每月以临时公告的方式披露本公司自产生鲜乳的生产情况。
1、动物疫病风险
生鲜乳是公司养殖业的主要产品也是公司下属乳品加工业的重要原材料，公司生产经营与奶牛养殖行业密切相关。如果国内大规模爆发任何牛类疫病或公司自有牧场奶牛遭受疫病侵害，则可能导致公司的生鲜乳供应不足；同时，消费者可能会担心乳制品的质量安全问题，从而影响到乳制品的销售。此外，
还可能由此给公司奶牛生物资产带来减值的风险。因此，公司存在由于奶牛养殖行业发生疫病而导致公司生鲜乳供应不足、乳制品消费量下降以及自有牧场奶牛减值的经营风险。
对策：公司主要管理层和骨干员工都具有多年的畜牧养殖工作经验，严格执行动物疾病检疫免疫、监测和流行病学调查等基础防疫工作，及时构筑有效防疫屏障，建立相关预案、技术规范，确有重大疫情时处置规范，有处理突发疫情的能力。同时，公司拥有大型的牛、羊良种繁育中心，可以通过品种改良的方式有效预防疾病的发生，公司还为自有牧场的奶牛购置了保险，可减少公司因疫情等风险因素造成的经济损失。
2、市场竞争风险
2013年度内国内生鲜乳销售价格一路走高，2014年下半年开始国内生鲜乳销售价呈现下跌趋势，市场价格波动较大。国内奶价回落的直接原因是国际市场乳品价格一路走低，大量奶粉及常温奶进口冲击所致。自 2016年 8月开始，随着国外进口奶粉拍卖价格的不断上调，国内市场生鲜乳销售价格出现了一定的回稳上升情况，但由于上升时间较短、影响幅度有限，公司奶牛养殖业仍然面临巨大压力。虽然新疆地区奶价受到国际市场乳品价格走低及大量进口乳制品的冲击影响有限，且新疆地区对巴氏奶、酸奶等低温奶产品的需求不断扩大，但国内奶价的持续走低势必影响公司产品的销售单价，对公司经营业绩带来不利影响。乳制品加工业经过多年发展，已经进入了奶源、产品、渠道全产业链竞争的时期，未来乳制品企业之间的竞争将在产业链的各个环节展开，竞争日趋激烈。面对未来逐渐增大的市场竞争压力，公司可能因品牌、销售渠道等因素无法实现规模、产品、技术和市场拓展方面的快速提升，公司存在市场竞争
风险。
对策：公司将充分利用新疆特有的资源，发挥地域优势，在生鲜乳的“鲜”上做文章，同时，公司将加强成本管理、提高效率、提升产品品质、拓展全国市场，增强产品的市场占有率和企业竞争力。
3、产品质量与食品安全风险
我国十分重视食品质量与安全的管理，特别是对婴幼儿配方乳粉的生产标准国家出台了一系列具体与明确的要求。本公司依托自然资源和技术管理优势，致力为市场提供优质的产品，本公司是三聚氰胺事件中少数未被检测出三聚氰胺的乳品企业之一，报告期内销售的产品未发生过重大食品安全及质量问题，公司控股子公司花园乳业和全资子公司西牧乳业亦是新疆唯一两家取得婴幼儿配方乳粉生产销售经营许可的本地乳制品加工企业。虽然公司严格按照国家相关规定的要求，高度重视产品的质量控制，乳制品行业生产链条长、管理环节多，公司仍无法完全避免因管理疏忽或不可预见原因导致产品质量问题发生。
如果本公司因产品质量发生问题，将会导致公司品牌信誉度下降，公司收入和净利润大幅下滑，并可能面临处罚或赔偿等情形，这将对本公司造成不利影响。
对策：公司高度重视产品的质量控制，严格执行国家食品安全标准，不断加强质量管理，通过统一的管理、严格的监控和先进的检测手段，优化生产流程并制定突发事件和防范风险发生的各种预案，进一步完善公司风险管理和内部控制管理，应对可能的风险。
4、自然灾害风险
饲料、屠宰行业与种植、畜禽养殖行业紧密关联。因此，气温反常、干旱、
洪涝、地震、冰雹、雪灾等自然灾害均会对行业经营和发展带来不利影响。在公司生产基地及其周边地区发生的自然灾害可能造成生产设施或设备的重大损坏，自然灾害和极端气候也会推动部分原料价格上涨。如果发生雪灾、旱灾等重大自然灾害，将会对公司饲养的牲畜造成损失，从而对公司的经营业绩产生较大的影响。
对策：公司的集约化养殖场在设计时充分考虑新疆的气候条件，所有圈舍均为钢架结构，抗压性能好，并铺设了取暖设备，为奶牛养殖提供良好的生产繁育环境，具备抵御灾害的能力。
5、自然人客户较多且变动较大的风险
原先做为大型乳制品生产企业的生鲜乳供应商，本公司客户较集中且稳定。
但随着本公司完成了饲料加工－牲畜养殖－乳制品加工全产业链的投资布局，公司将直接面对市场提供快销产品，存在自然人客户较多及变动较大的风险。
一般情况下，自然人供应商、客户与机构供应商、客户相比较而言，自然人供应商、客户在采购能力、支付能力、经营期限、经营规模和经营拓展能力等方面更容易受到市场优胜劣汰竞争机制和自身经营意愿的影响，从而使其经营能力产生一定的有限性。
对策：本公司下属控股子公司花园乳业具有近三十年的发展历史，拥有稳定且忠实的客户群众，今后将积极开拓市场、拓展用户以分散变化风险。公司全资子公司西牧乳业近期不断完善常温奶、低温酸奶及奶粉的生产能力和生产品种，加大推销宣传和服务力度，努力开拓销售市场、树立品牌形象、提升销售收入，化解经营风险。
6、政策扶持和政府补助风险
公司所从事的乳制品、畜牧业为国家大力支持的行业，因该等行业投资项目回收期较长，项目前期对资金要求较大，政府部门对于新投资项目会予以相应的前期补贴资金，以扶持该等行业发展，因此补贴政策较多。经公司申报并经各级政府部门审批后，公司收到了多项中央预算内投资、新疆及师市各级政府补助资金。我国长期对农业实行减、免税优惠政策。随着国家财政实力的不断增强，近年来，我国不仅继续对农业生产企业、农户实行税收优惠，还在不断加大对农业的财政补贴力度。但如未来国家调整税收优惠和政府补助力度，将会对公司经营业绩产生较大影响。
对策：公司相关部门通过不断学习，及时掌握与农业相关的税收优惠政策和政府补助政策的最新信息，积极争取与公司经营相关的政府补助。
7、环境保护政策风险
国务院于 2013年 11月 11日发布，自 2014年 1月 1日起施行《畜禽规模养殖污染防治条例》，国家对畜禽养殖业的环境问题开始关注，从加强科学规划布局、适度规模化集约化发展、加强环保设施建设、推进种养结合、提高废弃物利用率入手，提高畜禽养殖业可持续发展能力，提升产业发展水平，提升产业综合效益。2014年 4月 24日，十二届全国人大常委会第八次会议表决通过了《环保法修订案》，被称为“史上最严厉”的新法将于 2015年 1月 1日施行。2016年 11月 24日国务院发布《“十三五”生态环境保护规划》，文中提到“大力推进畜禽养殖污染防治。划定禁止建设畜禽规模养殖场（小区）区域，加强分区分类管理，以废弃物资源化利用为途径，整县推进畜禽养殖污染防治。养殖密集
区推行粪污集中处理和资源化综合利用。2017年底前，各地区依法关闭或搬迁禁养区内的畜禽养殖场（小区）和养殖专业户。大力支持畜禽规模养殖场（小区）标准化改造和建设。”这些来自环保政策的压力将导致一些中小规模的畜禽养殖场退出市场，减少区域内畜禽养殖场数量，会给公司饲料业务增长和屠宰业务收购牛、羊带来一定影响。
对策：公司在发展养殖业的同时，采取科学的饲养方式和废弃物处理工艺等有效措施，减少畜禽养殖废弃物的产生量和向环境的排放量，及时对畜禽粪便、畜禽尸体、污水等进行收集、贮存、清运，防止恶臭和畜禽养殖废弃物渗出、泄漏。将病死或者死因不明的畜禽尸体等病害畜禽养殖废弃物，按照有关法律、法规和国务院农牧主管部门的规定，进行深埋、化制、焚烧等无害化处理。在环境适宜区域通过收购、合资、合作等多种形式培养新型的畜禽养殖基地，确保公司的养殖资源稳定。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 1第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 9第三节公司业务概要 ............................................................................................... 13第四节经营情况讨论与分析 ................................................................................... 25第五节重要事项 ....................................................................................................... 36第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 48第七节优先股相关情况 ........................................................................................... 52第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 53第九节公司债相关情况 ........................................................................................... 55第十节财务报告 ....................................................................................................... 56第十一节备查文件目录 ......................................................................................... 154
释义
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|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司、西部牧业|指|新疆西部牧业股份有限公司|
|股东大会|指|新疆西部牧业股份有限公司股东大会|
|董事会|指|新疆西部牧业股份有限公司董事会|
|监事会|指|新疆西部牧业股份有限公司监事会|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|报告期|指|2017年1月1日至2017年6月30日|
|上年同期|指|2016年1月1日至2016年6月30日|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
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|股票简称|西部牧业|股票代码|300106|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|新疆西部牧业股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|西部牧业|||
|公司的外文名称（如有）|Xinjiang Western Animal Husbandry Co., Ltd|||
|公司的外文名称缩写（如有）|WESTERN ANIMAL|||
|公司的法定代表人|徐义民|||

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|梁 雷|刘 红|
|联系地址|新疆石河子市北三东路29号|新疆石河子市北三东路29号|
|电话|0993-2516883|0993-2516883|
|传真|0993-2516883|0993-2516883|
|电子信箱|liang-lei-100@163.com|528047994@qq.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2016年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2016年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2016年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用√不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
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||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业总收入（元）|340,005,473.19|336,417,257.50|1.07%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|-46,391,826.03|-26,656,276.56|-74.04%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）|-53,474,704.95|-27,754,848.40|-92.67%|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-52,918,514.25|-162,333,002.85|67.4%|
|基本每股收益（元/股）|-0.2195|-0.1261|-74.07%|
|稀释每股收益（元/股）|-0.2195|-0.1261|-74.07%|
|加权平均净资产收益率|-4.82%|-3.20%|-1.62%|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减|
|总资产（元）|2,856,217,199.78|2,772,892,881.81|3.00%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|939,311,083.11|985,702,909.14|-4.71%|

五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
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|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-11,908,918.10||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|18,861,447.55|1、大型沼气工程56,250.00元；2、液态奶系统升级43,750.00元；3、大型沼气工程106,250.00元；4、超细毛羊繁育生产基地建设项目125,000.00元；5、畜产品冷链物流配送体系建设项目312,500.00元；6、乳业生产配套服务体系扩建项目200,000.00元；7、畜禽水产良种工程(石河子种羊场建设项目）125,000.00元；8、农产品加工废弃物深度资源化项目381,250.00元；9、畜产品冷链物流建设项目125,000.00元；10、兵团奶牛标准化规范养殖场建设项目50,000.00元；11、奶牛标准化养殖小区建设项目31,250.00元；12、奶牛5场标准化建设项目31,250.00元；13、应急活畜养殖储备基地建设37,500.00元；14、年产500吨多酚等产品生产线建设项目拨款78,750.00元；15、奶牛标准化规模养殖场建设项目198,333.33元；16、八师生鲜食品配送服务体系建设项目118,750.00元；17、年产20万吨牛羊专用精饲料生产线技术改造项目1,093,750.00元；18、饲料加工全过程数据采集与质量可追溯体系112,500.00元；19、基于物联网的饲料加工和流通质量监控与追溯关键技术研究93,750.00元；20、农机补贴289,825.48元；21、新疆垦区冬季牛场粪污处理接力升温微生物复合菌剂研究与开发12,500.00元；22、年产1.8万吨利乐包装液体乳品生产线建设项目175,000.00元；23、1万吨婴幼儿奶粉生产线政府补助1,000,000.00元；24、乳制品加工产业融合改扩建项目150,000.00元；25、奶粉车间改造项目25,000.00元；26、生鲜乳深加工生产线技术改造项目220,000.00元；27、农垦农产品质量追溯系统建设项目50,000.00元；28、饲草料收获和饲料配送服务体系建设项目187,500.00元；29、2016年奶牛养殖大县种养结合整县推进试点项目459,418.74元；30、［2011］34号科研经费18,750.00元；31、生产经营成就奖40,000.00元32、年产4500吨奶酪生产线200,000.00元；33、乳制品生产线改扩建200,000.00元；34、安全生产奖励4,000.00元；35、2016年兵团质量奖奖励资金1,000,000.00元；36、2016年草原生态保护补助10,000,000.00元；37、审计专项经费9,900.00元；38、养殖环境生猪无害化处理补助16,320.00元；39、贫困党员补助2,400.00元；40、畜牧良种补贴资金100,000.00元；41、2017年科技计划金100,000.00元；42、博士后科学基金50,000.00元；43、民贸民品贷款贴息790,000.00元；44、年产2000吨有机奶生产线改造300,000.00元；45、互联网+工业开展电商奖励资金140,000.00元；合计18,861,447.55元。|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|130,349.47||
|合计|7,082,878.92|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：是
畜禽水产养殖业
（一）公司主营业务
公司主营乳制品加工与销售、自产生鲜乳生产与销售、外购生鲜乳收购与销售、种畜养殖与销售、分割肉加工与销售、饲料生产与销售、油脂生产与销售、生猪养殖与销售、牧草收割及机耕服务等。
公司坚持以生物技术为先导，以种畜良种繁育为龙头，以现代化畜牧集约化养殖为基础，致力于将公司打造成“立足新疆、全国著名”的良种繁育、集约化养殖和现代畜牧龙头企业。2011年公司被国家批准为“国家级农业产业化重点龙头企业”；2016年度，公司荣获八师石河子市首届师市质量奖和新疆生产建设兵团第二届兵团质量大奖。
公司控股子公司花园乳业于2013年5月10日获得婴幼儿配方乳粉生产销售经营许可，成为新疆首家婴幼儿配方乳粉生产销售经营许可的本地企业，2014年花园乳业再次通过了婴幼儿配方奶粉生产许可证的审核批准。我公司全资子公司新疆西牧乳业有限公司于2015年度也通过了婴幼儿配方奶粉生产许可证的审核批准。公司先后推出西澳牧都、西悦系列乳制品，同时，又针对不同年龄段和消费人群对于营养的需求推出婴幼儿奶粉、千卡奶粉、中老年人奶粉和孕妇奶粉等产品。公司还以石河子定点清真肉类加工企业新疆喀尔万食品科技有限公司为依托，推出喀尔万精品排酸牛、羊肉。同时石河子市天源食品科技有限责任公司推出葡萄籽油、葡萄蒸馏系列酒等产品，使得公司产品多样化，以满足市场的需求。
（二）公司所处行业的基本情况
在农牧业生产和加工产业中，奶业的一体化程度是最高的。奶业一体化程度高主要是由于原料奶鲜活易腐，挤奶一日数次，需要及时收集、冷却、储运，以保证原料奶质量。任何环节不协调都会影响原料奶及其制品的质量，因此奶业产业链各环节之间联系极为密切，特别是奶牛养殖业与乳制品加工业之间的联系更为紧密。近年来，根据国家政策引导及行业发展趋势需要，奶牛养殖企业已经逐步开始向产业链下游延伸，在乳制品加工行业上进行投资，未来我国奶业产业一体化建设程度将不断提高。
公司所处行业为奶业产业链的奶牛养殖、乳制品加工到终端销售环节。
公司大力发展奶牛养殖业和乳品加工业，带动牧草种植业，提供畜牧咨询服务，对新疆地区农村富余劳动力的有效平稳转移、广辟农民增收渠道、拓展农民增收空间、建设现代化农业都发挥了重要的作用。
西部牧业作为兵团畜牧业的龙头企业，具有重要的带头和示范作用，公司的持续良好发展，对于稳定新疆区域的基础乳畜产品供应、促进社会就业、维护区域的社会稳定都有积极的意义。
1、行业的主管部门、监管体制、主要法律法规及政策
发改委、农业部等政府职能部门对行业进行宏观调控，其中发改委对新建、扩建乳制品项目进行核准制管理，农业部负责畜牧产业政策的研究和制定、行业结构与布局调整、组织拟定行业标准与技术规划、专业生产许可的管理等工作。国内行业自律职能主要由中国乳制品工业协会和中国奶业协会承担，中国乳制品工业协会侧重于管理乳制品加工企业，中国奶业协会侧重于管理奶牛养殖基地及其相关的乳制品加工企业。
2、行业竞争格局和市场化程度
我国乳制品行业快速发展的十多年间，经历了价格战、三聚氰胺事件、行业洗牌等时期，目前形成了相对稳定的竞争格局，市场集中度不断提高。我国乳制品业竞争企业按品牌知名度和经营规模分为三类，具体如下：
第一梯队乳企为伊利股份、蒙牛乳业和光明乳业。其中伊利股份、蒙牛乳业已发展成为巨型企业，为
全国一线品牌，产品以常温奶为主，销售覆盖全国，与所有液态乳品牌企业在全国展开竞争，销售收入和市场占有率领先。光明乳业近几年突破区域市场，在全国范围内市场份额不断提高，产品以巴氏杀菌奶和酸奶为主，品牌影响力较大。
第二梯队为区域性龙头乳企。第二梯队乳企品牌发展和销售市场主要限于区域市场，区域市场份额占比较高，如西部牧业、天润乳业、西域春、夏进乳业、皇氏乳业、燕塘乳业等。区域性龙头乳制品企业是对一线品牌的有力补充，尤其在巴氏杀菌奶、地方特色奶产品等方面优势明显，这些企业能够敏锐捕捉到消费者对乳制品品种多样化、品质新鲜化、功能个性化的需求，能够充分发挥地方品牌优势和产品创新能力，保持自身竞争优势。区域性龙头乳企有望在区域市场取得长足发展，品牌影响力将逐步增强。
第三梯队为地方性乳制品企业。该类企业生产规模小、产品结构单一、市场份额小、基本无影响力、经营规模增长不快。
养殖奶畜生产的生鲜乳为乳制品业提供了主要原料，是乳制品行业发展的前提和基础；乳制品行业通过深加工提升了奶畜产品的附加值，保障了奶畜养殖的经济利益；乳制品业与畜牧业具有极强的相互依存关系。现代畜牧业具有“科学化、标准化、规模化、良种化、产业化、生态化”等基本特征，强化现代营销意识，着力于打造产、供、销，科、工、贸为一体的完整产业链。通过发展现代畜牧业，树立绿色产业理念，推动畜牧业持续稳定发展，并从根本上解决食品安全问题。
3、行业内的主要企业及其市场份额
我国奶业的高速发展曾经催生了近5千家乳制品加工企业，经过市场洗礼，市场份额开始向品牌知名度高、实力强、规模效益显著的大企业集中。特别是2010年11月至2011年3月，发改委、工信部、质检总局联合对乳制品行业进行的项目（企业）审查清理及生产许可证重新审核工作，全国1,100多家乳制品企业中只有648家企业通过审核，乳制品生产企业数量大幅减少，市场份额进一步向全国一线品牌和区域性龙头品牌乳企集中。
根据Wind统计，截至2015年12月31日，全国共有乳制品制造企业638家。液态乳生产企业主要为全国一线品牌伊利股份、蒙牛乳业、光明乳业和区域性龙头乳企西部牧业、天润乳业、西域春、夏进乳业、皇氏乳业、燕塘乳业以及其他地方性品牌乳企。2013年，伊利股份、蒙牛乳业占全国液态乳市场份额分别为25.21%和12.94%；伊利股份、蒙牛乳业均以常温奶为主要产品，2013年在全国常温奶市场占有率分别排名第一、第二；2012年，伊利股份在酸奶市场占有率排名第一，光明乳业排名第二，蒙牛乳业排名第三。
4、进入本行业的主要障碍
乳制品行业进入壁垒表现在政策准入、奶源建设、营销网络、品牌四个方面。
（1）政策准入壁垒
目前我国对乳制品加工项目的核准要求从严，对新建和扩建乳制品加工项目统一实行核准制，并将奶源基地配套建设作为项目核准条件之一。根据工信部与发改委颁布的《乳制品工业产业政策（2009年修订）》对乳制品生产企业的奶源建设、企业资质、行业准入门槛以及未来发展格局作出详细和严格的规定。
该产业政策的实施大幅提高了行业门槛。
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|准入项目|主要内容|
|建设规模|北方地区企业新建液态乳项目日处理生鲜乳能力（两班）须达到500吨及以上，改（扩）建液态乳项目日处理生鲜乳能力（两班）须达到300吨及以上。南方地区企（扩）建液态乳项目日处理生鲜乳能力（两班）须达到100吨及以上。新建液态乳项目日处理生鲜乳能力（两班）须达到200吨及以上。|
|奶源要求|新建乳制品加工项目已有稳定可控的奶源基地产生鲜乳数量不低于加工能力的40%，改（扩）建项目不低于原有加工能力的75%；配方粉生产企业所用原料50%以上为稳定可控奶源基地产的生鲜乳。|
|布局要求|新建乳制品加工项目须与周围已有乳制品加工企业距离，北方地区在100公里以上，南方地区在60公里以上。|

（2）奶源控制壁垒
作为乳制品企业生产的主要原材料，稳定优质的奶源供应是乳制品企业生产的前提条件。奶源的控制能力同时也决定了乳制品质量的可靠性。加强奶源基地建设以满足乳制品加工的生鲜乳供应，并进一步保证乳制品前端质量控制，是我国乳制品加工企业关注的焦点。我国乳制品行业在发展初期，经历了“先市场后奶源”的发展阶段，忽视了对奶源地的建设，间接导致了三聚氰胺事件的爆发。目前，大型乳企加快了对优势奶源地的布局，而区域性基地型和城市型乳制品企业则利用自身在当地的资源，对当地的奶源实施有效控制。同时，由于我国农村地区的养殖行业的特点，奶源基地的建设、管理，与当地的农户的合作关系往往是通过长期积累形成的，行业外的企业难以在短期内仅凭资金优势获得。
（3）品牌壁垒
乳制品品牌是消费者选择该产品最重要的因素。受近年来食品安全问题的影响，乳制品品牌影响力在市场竞争中占有重要的地位。消费者尤其是城镇居民习惯于将品牌作为对企业的产品质量、口味、价格的选择标准进行消费。企业的品牌价值是通过企业常年诚信合法经营并累积大量消费群体而获得的，对于区域性乳制品企业，凭借其长期的本地化经营策略和差异化产品结构，在各自销售区域取得了较高的品牌认可度，如西部牧业、天润乳业、西域春、夏进乳业、皇氏乳业、燕塘乳业等。新进企业即使投入大量广告费用进行营销宣传，短期内也很难建立有影响力的品牌。
（4）养殖环境壁垒
土地资源决定了养殖环境。拥有良好的土地资源是提升畜牧产品生产品质的先决条件。以牛奶为例，新疆、内蒙古、黑龙江、河北、山东、河南为我国牛奶产量最多的地区，其中新疆、内蒙古、黑龙江生产的牛奶以高品质而著称。幅员辽阔、自然条件优越的新疆、内蒙古、黑龙江等地区是我国传统优势畜牧业优势地区，这些地区发展奶牛养殖有天然的地理优势。
近年来国家对奶牛养殖的监管日益加强，尤其是对规模化养殖企业的技术设施、卫生防疫标准及环保要求更加严格，行业进入壁垒逐步提高。规模化养殖场所要求地势平坦，干燥、背风、向阳、排水通畅、环境安静。规模化养殖场所要有充足良好的水源和优质的牧草种植基地，以保证生活、生产及人畜饮水和牧草供应。
（5）技术壁垒
①乳制品行业技术壁垒
乳制品制造行业生产的技术水平主要体现在质量和乳制品加工上。自动化程度较高的生产设备是乳制品加工品质的硬件，资深技术人员、熟练操作人员是现代化管理的基础。
②奶牛养殖技术壁垒
奶牛养殖技术是科技生产人员多年摸索积累的结果。奶牛饲养的各个环节，比如繁育、饲料、饲养、防疫等各方面都必须依循科学的生产技术管理模式，任何生产管理措施或技术水平不到位，都有可能造成较大的损失。奶牛养殖企业必须经过长期的摸索，积累丰富的技术、经验并不断总结完善，才能形成符合自身实际情况的、成熟的生产技术管理模式。因此，是否拥有成熟的养殖技术也是进入本行业的障碍之一。
此外，奶牛养殖技术涉及胚胎移植等生物技术的应用以及奶牛品种的改良、饲料配方的改进和饲养模式的改良等，行业外的企业较难在短期内掌握并应用上述相关技术，需要具备专业技术研发能力的机构或企业进行长期的积累。
5、市场供求状况及变动原因
牛乳被誉为营养价值最接近于完善的食物，人均乳制品消费量是衡量一个国家人民生活水平的主要指标之一。近年来，我国奶牛养殖业和乳制品工业发展迅速，奶类产量、乳制品产量不断增长，乳制品消费稳步提高，已逐渐成为我国人民生活的必需食品。
奶业是重要的民生工程。近十余年间，乳制品产量、奶牛存栏量以及人均乳制品消费量，均表现出快速成长。其中，我国乳制品产量2015年为0.27亿吨，同比增速4.6%，截至2016年1-5月，产量为0.11亿吨，同比增速6.00%。据Wind资讯统计，奶牛存栏量从2007年的1218万头增长到2016年的1413万头，城镇居民人均乳制品消费支出从2000年的68.57元/年增长到2016年的253.01元/年。
新疆是多民族聚居地区，饮（食）用奶历史悠久，需求量大。其中，维吾尔族、哈萨克族、蒙古族等都有饮用牛奶、羊奶或奶茶，食用奶酪、黄油等乳制品的饮食习惯，牛奶消耗水平和奶业发达国家非常接近。因此，新疆地区培养出了花园乳业、麦趣尔、天润乳业、西域春等地方乳品企业。
6、行业利润水平的变动趋势及变动原因
近十年，我国乳制品行业利润总额整体呈现较快增长的态势，乳制品市场进入成熟期。2005年我国乳制品行业利润总额仅为49.15亿元，2014年利润总额增长到3,297.73亿元，同比增长了16.46%。尽管2008年行业利润总额出现低谷，但经过2009-2010年全面复苏后，我国乳制品行业的盈利规模得以迅速恢复，根据Wind统计，截至2015年10月31日，我国乳制品利润总额已达180.75亿元。
近十年，我国乳制品行业销售利润率总体保持稳定，除2008年受三聚氰胺事件影响销售利润率大幅下滑之外，其余年份销售利润率均保持在5%以上，近三年一期销售利润率达到了6%以上。我国乳制品行业发展时间较短，但发展非常迅速，乳制品消费量持续增长，未来乳制品行业利润水平预计将继续保持稳中有升。
7、行业盈利能力分析
近年来，我国乳制品行业的销售利润率高于9%，而2015年前10月降至6.60%，表明行业的产品获利能力减弱；成本费用利润率均低于8%，表明行业的单位支出获得的利润较低；总资产报酬率维持在10%左右的较高水平。表明行业的总资产投入产出水平较高；资本保值增值率维持在100%以上，表明行业的资本保值增值效应较强。综合来看，行业的盈利能力较强。
8、行业技术水平及技术特点
（1）生产技术工艺
乳制品的核心生产工艺是杀灭生鲜乳中的细菌和微生物，从工艺角度来看，目前行业内主流的技术有两种：一种是巴氏杀菌法，另外一种是UHT超高温灭菌法。
巴氏杀菌技术是利用病原体不耐热的特点，用适当的温度和保温时间处理杀灭其中绝大部分细菌的一次消毒法。由于巴氏消毒法不能杀灭芽孢，因此巴氏杀菌牛奶在4℃左右的温度下只能保存3~10天。
UHT超高温瞬时灭菌技术是近些年来发展起来的一种杀菌技术。该方法是在巴氏杀菌的基础上，在135-137℃条件下经过3-4秒对生鲜乳进行处理的一种灭菌工艺。通过该法获得的液体牛奶产品可在常温下保存，保质期可达1-8个月。目前市场上的利乐砖/枕包装的液体牛奶几乎均采用UHT技术进行灭菌。
（2）包装技术
在国内的液态乳制品市场上，目前的包装主要是利乐包、百利包为主的常温灭菌包装和屋顶包、爱克林包、玻璃瓶为主的低温杀菌包装。无菌包装技术指将已杀菌的产品在无菌状态下，装入事先杀过菌的容器中，产品经无菌灌装后不需要添加防腐剂，能够防止细菌或微生物的二次入侵，其特殊保护性更能有效减缓产品因与空气、其它气体、异味及光相互作用而产生的产品品质的变化，因此产品能保存较长时间。
（3）奶牛饲养技术
饲料是奶牛生产的物质基础，占生鲜乳生产成本的70%以上，而营养调控技术是提高饲料利用效率、降低奶牛养殖成本的关键。近年来，奶牛饲养技术在奶牛小肠可吸收蛋白质需要量、理想氨基酸模型、饲料营养评价体系、瘤胃发酵调控等领域取得最新进展，并开发了阶段饲养、高产奶牛特殊饲养、牛犊培育、抗应激、饲料加工、全混合日粮饲养等新技术，这些新成果、新技术的应用提高了奶牛饲养效率。
（4）牲畜人工授精技术
人工授精技术于20世纪40年代问世并首先在奶牛繁育中得到应用，最初采用的是新鲜精液，1950年Smith和Polge在英国的瑞丁人工授精中心首次利用冷冻精液繁育获得了牛犊。精液低温冷冻保存技术对人工授精的发展产生了深刻的影响，迅速得到推广普及，成为迄今为止奶牛育种中最重要的生物技术。在奶牛育种中应用人工授精技术，可使优秀种公牛获得更多的后代，迅速扩大其高产特性在群体中的影响；通过精液低温冷冻保存，使种公牛精液的使用基本不受时间和地域的限制，可最大限度地扩大优秀种公牛在奶牛遗传改良中的作用。20世纪60年代，具有精子冻后活力好、易标准化、卫生状况好、使用方便等特点的细管冻精技术逐步替代了原来的颗粒冻精技术，使人工授精的应用效果得到进一步提高。
9、行业特有的经营模式
行业内不同企业之间经营活动最为显着的区别在于对生鲜乳采购控制方式的不同。行业内部分企业采用生鲜乳外购模式、部分企业采用自有自控奶源基地模式保证生鲜乳供应。
具体而言，我国北方和南方在原料奶供应模式上因奶牛资源分布不均、规模化养殖程度不同而存在差异。北方地区奶牛资源丰富，但规模化养殖程度较低，乳企获取原料奶普遍采用“公司＋奶站（基地）＋农户”的采购模式，即乳企通过奶站（基地）再与农户建立合作关系。而南方地区奶牛养殖以牧场养殖为主，规模化养殖程度高，一般都高于国家规定的最低规模化养殖水平。乳企获得原料奶主要采用“公司＋牧场”的采购模式，即由乳企与牧场建立长期稳定的合作关系，通过签订常年供奶协议的方式获取奶源，这种模式下可以更有效地保证原料奶供应的质量和数量。
近年来，随着奶源质量安全和充足供给越来越成为关系到乳企生存和发展的重要因素，各地政府和乳企日益重视奶源建设，龙头乳企纷纷通过增扩建牧场、加强与牧场合作等方式来实现对奶源的控制，使得我国部分龙头乳企原料奶自给比重得到逐步提高。未来，随着乳企持续加大自有牧场的投资和建设力度，自有原料奶的比重将会持续提高。
10、行业的周期性、区域性和季节性特征
（1）行业的周期性
乳制品属于日常消费品，行业周期性特征不明显。与发达国家相比，我国乳制品行业发展历史较短，虽然经历过去十多年的快速发展，但我国乳制品人均消费量与发达国家相比仍存在较大差均。随着人们生活水平的不断提高和饮奶观念的不断加强，乳制品的消费需求量将会不断增长，行业目前处于上升周期中。
（2）行业的区域性
由于我国的奶牛养殖多集中在北方，乳制品企业多选择靠近奶源地建厂，因此分布也明显呈现北多南少的特点。其原因主要是：我国普遍饲养的高产荷斯坦奶牛品种属于高纬度品种，耐寒不耐热，而南方奶牛品种单产较低；北方地势平坦，集中了我国饲草和粮食的主产区，提供了优越的地理条件和充足的饲料供应。
（3）行业的季节性
随着我国城乡居民生活水平的不断提高，乳制品的消费量也将保持长期上升的趋势，行业处于持续增长的周期中。乳制品作为日常消费品，其消费量没有明显的季节性特征。
11、与上、下游行业之间的关系
公司的上游行业是农业和农产品加工行业，下游行业是商品流通行业。
上游行业方面，农产品采购单价的变动主要受国内供求关系变化、国家对农产品的政策以及国际价格影响。农产品价格始终是我国宏观调控的重点，整体波动不大。
下游行业方面，随着我国国民经济的高速发展，人民生活水平持续提高，不断扩大的内需促进了商业流通行业的繁荣，进而促进了乳制品行业的成长。
（三）主要经营模式
1、生产模式
公司拥有从奶牛养殖、乳制品加工到终端销售一体的奶业产业链。
公司自有养殖的奶牛产奶形成公司自产生鲜乳收入。公司的每个牛场均建有标准成母牛舍、后备牛舍、产房、育犊、治疗圈，舍内暖气、卧床、颈夹等设施齐全，牛舍通风、保温性能良好。场内均配有TMR饲喂机，可满足全场奶牛每天3次饲喂需要，全场奶牛舍每天可以清粪1次，并实现机械化挤奶。
公司的乳制品加工厂采用“以销定产”的生产方式，销售部根据年度预算和产品实际销售情况，制定滚动的季度需求计划。计划运营部根据销售部的需求计划制定月度的采购计划及每周的生产计划，最后根据设备运转情况制定每日生产计划。
2、采购模式
公司采购物资主要为饲草饲料，包括精饲料（预混料、全价料、豆粕、棉粕、玉米、麸皮等）、粗饲料（麦秸、花生秧、苜蓿草等）、多汁饲料（带穗玉米秸秆、豌豆皮、豆渣、果渣、啤酒糟等）。在奶牛
的不同成长阶段，饲草饲料的投放量、品种、精辅饲料配比等均须严格控制，合理分配。公司根据地理气候、水源水质、奶牛品种等多种因素，制定了科学的饲料配方和饲养标准。生产部根据奶牛存栏量、各阶段奶牛数量、季节、饲料库存、饲料价格等因素制定本年度、本月采购计划，报总经理办公会审批，由采购部与供应商签订采购合同并组织统一采购。
3、销售模式
公司各子公司设有销售部，负责各类产品的销售，以及市场调研、销售计划、市场开发和维护、经销商管理并提供技术支持。
生鲜乳产品主要销售给各大乳制品加工企业（包括控股子公司花园乳业公司和全资子公司西牧乳业公司），根据生鲜乳市场价格定期签订销售合同。乳制品销售采用直供超市、经销零售杂货店模式。种畜销售主要包括自繁销售和集中采购销售。饲料销售大部分为合并报表范围内的销售。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
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|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|报告期末对一恒牧业追加投资1,000万元。|
|在建工程|报告期末较期初余额增长77.03%，主要是报告期内增加项目投资对西牧乳业100吨生鲜乳扩建及周转库房土建工程655.43万元，花园乳业增加投资奶粉车间改造54.14万元，增加对基层牛场圈舍改造项目投资（包括圈舍修葺、电路设备改造、围栏改造等）。|
|应收账款|报告期末较期初余额增长30.18%，主要是泉牲牧业积极参与市场竞争，对外销售饲料有所增加，应收账款增加较多。|
|预付账款|报告期末较期初余额增长46.39%，主要是西牧乳业预付工程设备款及产品包装物款项增加。|
|其他流动资产|报告期末转入的未抵扣增值税进项税额|
|固定资产清理|报告期末公司清理报废物资|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：是
畜禽水产养殖业
（一）核心竞争力
公司核心竞争力突出体现在区位优势、技术实力优势、供应商及客户稳定优势、生产管理优势、产业
链优势。
1、区位优势
新疆是我国三大牧区之一，天然形成了“三山夹两盆”特殊地形，山脉与盆地相间排列，盆地被高山环
抱。三山是指最北的阿尔泰山，南为昆仑山，中部为天山山脉，两盆是南部的塔里木盆地和北部的准噶尔盆地。“三山夹两盆”的特殊地貌条件为发展畜牧业提供了得天独厚的区位优势。新疆饲草料资源丰富，新疆三山和两盆的周围，拥有大片优良的牧场，充足的日照时间和充沛的雨水使得新疆的牧草具有得天独厚的生长环境。全疆天然草原毛面积5,725.88万公顷，居全国第三位，占全国草场总面积的六分之一，占新疆国土总面积的34.40%。其中可用草场面积4,800.68万公顷；人工草场面积9.62万公顷，人均占有草场面积达44.04亩。新疆牧草资源丰富，牧草品种多、质量好，新疆有各类牧草植物108科、687属、3270种（包括亚种和变种），分别占全国植物区系总科数的30.50%，属数的21.60%和种数的12.10%。世界著名的优良牧草，在新疆均有大面积野生分布。新疆天山北坡是业内公认的全国最优质天然牧场之一，所产生鲜乳品质优异，公司地处的石河子市位于天山北坡经济带的中心，优良的奶源基地吸引了娃哈哈、旺旺等多家知名乳制品生产企业在石河子市投资建厂，使石河子市成为了我国重要的奶业生产基地。优越的自然地理位置为公司业务的发展提供了良好的外部条件。
2、技术实力优势
公司拥有雄厚的技术研发团队；同时公司与中国农业大学合作成立了研究发展中心和人才培训中心，与新疆农垦科学院和石河子大学合作成立了畜禽工程技术研究中心等研发机构，与加拿大、澳大利亚等国家的院校和企业在良种繁育、饲养管理等领域建立了广泛的合作。通过与国内外知名院校、企业技术合作及知名专家的聘用，公司的研发实力得到很大提高。公司已掌握了大规模实施性控冻精技术和胚胎移植技术，并成功应用于下属奶牛养殖基地。实施性控冻精技术和胚胎移植技术需要大量的专业兽医技术人员和专用设备。公司在畜牧科技领域处于业内领先地位。
3、供应商及客户稳定
公司对分散养殖的奶牛养殖户统一良种繁育、养殖技术、疾病防治、奶厅设备等专业服务，与奶牛养殖户建立了紧密的合作关系。由于采取标准化的饲喂技术和严格监控措施，公司对外提供的生鲜乳未被检测出三聚氰胺，未发生重大质量安全问题。由于新疆乳品具有优质和安全的优势，全国知名乳品企业纷纷在北疆建设乳品供应基地和加工企业。公司与旺旺、娃哈哈、蒙牛等知名乳品企业采取供销协议、乳粉代加工等方式建立了长期稳定的合作关系，并于2011年12月投资控股花园乳业，进入了下游乳制品制造行业，丰富了公司的产品线，延伸了公司的产业链。
4、生产管理优势
公司管理层在奶牛养殖及种畜繁育等方面具有丰富的经验，主要管理成员在畜牧养殖及深加工行业具有十年以上的经验。公司实施奶牛场的人力资源管理、生产定额管理，完善牛群档案和生产记录。公司积极推广标准化规模饲养技术，做到饲料营养平衡、调制科学、饲喂精心、管理精细，确保奶牛的遗传潜力得到充分发挥。同时，公司积极应用青贮和优质牧草生产加工技术，饲草料质量不断提高。公司在奶牛品种改良、繁育、饲养等方面积累了丰富的实践经验。
5、产业链优势
公司经过多年发展，已形成从饲草料资源开发和综合利用、牛羊良种繁育到乳制品、肉制品加工完整的产业链。同时，通过建立“物料源头到销售终端”全过程控制体系对产品质量进行全程控制，提高源头掌控能力，规范对生产过程中风险的控制，加强销售流通环节管理，深化食品产业链全程追溯体系建设。最终实现原料端、生产端、运输端、流动端、监管端等环节无缝衔接，确保并实现产品质量可追溯。最终通过终端的品牌信誉，形成一批广大消费者欢迎和信任的产品品牌，最大程度地保证了产品质量和食品安全。
（二）主要竞争对手的简要情况
公司主要竞争对手包括天润乳业、麦趣尔、西域春等新疆区域型乳品企业。
1、天润乳业
天润乳业位于十二师，注册地址为新疆乌鲁木齐市经济开发区（头屯河）乌昌公路2702号，主营业务为乳制品的生产和销售，主要产品包括巴氏奶、UHT奶、酸奶、乳饮料、牛初乳、奶酪、奶粉等乳制品。
天润乳业生产的奶粉主要为工业用全脂乳粉。
2、麦趣尔
麦趣尔注册地址为新疆维吾尔自治区昌吉回族自治州昌吉市麦趣尔大道，主营业务为乳制品生产、销售，烘焙食品的连锁经营；生产的乳制品主要包括灭菌乳、调制乳和含乳饮料三大系列，2015年乳制品产量为26,970.91吨；同时拥有36家烘焙食品直营连锁门店，主要分布在新疆和北京地区，建有烘焙食品加工厂、区域性的加工中心和连锁店的现场烤制及加工间，烘焙连锁所需产品绝大部分由公司自主生产，目前公司生产的烘焙食品包括面包、蛋糕、中西式糕点、月饼四大系列产品。
3、西域春
西域春是新疆呼图壁种牛场有限公司的子公司，注册资本1,000万元，成立于2005年6月22日，经营范围包括乳粉（全脂乳粉），液体乳（灭菌乳、调制乳、发酵乳、巴氏杀菌乳）、其他乳制品（奶片）、饮料（蛋白饮料类）的生产、销售，饲草料种植，奶牛养殖。注册商标为“西域春”牌。
（三）商标、专利
1、商标
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|注册人|商标名称|核定类别|
|西部牧业|西部牧业图文商标|纺织品精细加工；羊毛加工；棉花加工；食品加工；饲料加工；废物处理（变形）；水净化；金属处理|
|西部牧业|西部牧业图文商标|医院；保健；美容院；理发店；蒸气浴；按摩；动物饲养；动物育种|
|花园乳业|花园图文商标|牛奶饮料（以牛奶为主的）；果冻；酸奶；食品用果胶；奶油（奶制品）；果酱；奶粉；牛奶制品|
|花园乳业|花园图文商标|糖尿病人食用面包；婴儿用含乳面粉；医用麦乳精饮料；乳糖；白朊牛奶；蛋白牛奶；婴儿食用品；婴儿奶粉|
|花园乳业|花圆图文商标|鲜水果，新鲜蔬菜，坚果（水果），杏仁（水果），花生（果品），鲜食用菌，油饼，牲畜用油渣饼，饲料，牲畜用菜籽油|
|花园乳业|花园图文商标|番茄汁（饮料）；果汁饮料（饮料）；矿泉水；葡萄汁；汽水；乳酸饮料（果制品，非奶）；蔬菜汁（饮料）；水果饮料（不含酒精）；杏仁牛奶（饮料）|
|花园乳业|花园图文商标|果冻；果酱；冷冻水果；奶酪；奶油（奶制品）；牛奶饮品（以牛奶为主的）；牛奶制品；乳清；酸奶|
|花园乳业|古丽巴格文字商标|牛奶制品；肉；肉罐头；果肉；番茄汁；蛋；食用油；果冻；精制坚果仁；豆腐制品|
|喀尔万|喀尔万图文商标|肉；鱼制食品；肉罐头；果肉；咸菜；牛奶制品；食用板油；干食用菌；食物蛋白|
|喀尔万|喀尔万图文商标|进出口代理；推销；市场研究|

2、专利
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|新疆西部牧业股份有限公司专利信息|||||
|序号|专利名称|专利类型|专利号|状态|
|1|一种奶茶粉及制备方法|发明|20131702445.X|已授权|
|2|一种利用葡萄皮渣生产蒸馏酒的工艺|发明|201310033488.3|已授权|
|3|一种保加利亚乳杆菌冻干菌粉制备方法|发明|ZL201410171964.2|已授权|
|4|一种葡萄籽多酚物质的纯化方法|发明|201310350657.6|已授权|
|5|一种大豆分离蛋白的生产方法|发明|201410268683.9|已受权|
|6|葡萄皮渣的综合提取罐|实用新型|ZL 2013 2 0410970.X|已授权|

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|7|皮籽分离机|实用新型|201520974164.4|已受权|
|8|一种有机肥造粒机及造粒盘|实用新型|201520784702.3|已授权|
|9|一种回转滚筒干燥机|实用新型|201520778337.5|已授权|
|10|一种奶牛号牌管理装置|实用新型|201520706835.9|已授权|
|11|一种基于物联网的奶牛饲喂机|实用新型|201520706835.9|已授权|
|12|一种大家畜子宫内取样器|实用新型|201420335941.6|已授权|
|13|包装盒（优酪乳）|外观|ZL 2013 3 0424095.6|已授权|
|14|包装盒（新疆老酸奶）|外观|ZL 2013 3 0424586.0|已授权|
|15|包装盒|外观|ZL 2013 3 0424085.2|已授权|
|16|包装盒（酸奶酪）|外观|ZL 2013 3 0424282.4|已授权|
|17|包装盒（金装较大婴儿配方奶粉）|外观|ZL 2013 3 0424088.6|已授权|
|18|包装盒（金装较大婴儿配方奶粉）|外观|ZL 2013 3 0424201.0|已授权|
|19|包装盒（黄金牧场V系列）|外观|ZL 2014 3 0308809.1|已授权|
|20|包装盒（黄金牧场M系列）|外观|ZL 2014 3 0308685.7|已授权|
|21|包装杯（花园小镇系列）|外观|ZL 2014 3 0308535.6|已授权|
|22|包装罐（黄金牧场V系列）|外观|ZL 2014 3 0308948.4|已授权|
|23|包装罐（黄金牧场M系列）|外观|ZL 2014 3 0308811.9|已授权|
|24|新疆反刍动物常用饲草料营养成分表|著作权|国作登记-2015-L00196476|已授权|
|25|规模化多牛场管理6+3|著作权|国作登记-2014-A-00135257|已授权|
|26|奶粉罐（西悦孕妇奶粉）|外观|201630439465.7|已授权|
|27|奶粉罐（西悦学生奶粉）|外观|201630439466.1|已授权|
|28|牛奶盒（西悦茗星）|外观|201630439453.4|已授权|
|29|乳粉罐（千卡蓝色）|外观|201630440371.1|已授权|
|30|牛奶盒（西悦榴莲）|外观|201630440401.9|已授权|
|31|牛奶盒（西悦香梨）|外观|201630440403.8|已授权|
|32|乳粉罐（闲必客）|外观|201630440448.5|已授权|
|33|基于机器视觉的青贮饲料质量检测系统|发明|2016SR141583|已授权|

(四)拥有的与经营活动相关的资质和许可
1、全国工业产品生产许可证
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|单位名称|许可产品|发证机关|
|花园乳业|乳制品|自治区质监局|
|花园乳业|婴幼儿配方乳粉|自治区食药监局|
|花园乳业|饮料|自治区食药监局|
|天源奶业|食用植物油（半精炼、全精炼）|自治区食药监局|
|天源奶业|其他酒（其他蒸馏酒）|自治区质监局|
|喀尔万|速冻食品（速冻其他食品）|自治区质监局|
|西牧乳业|液体乳、乳粉、蛋白饮料、婴幼儿配方乳粉、食品添加剂|自治区食药监局|

2、食品流通许可证
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|单位名称|许可范围|发证机关|
|花园乳业|批发；预包装食品；乳制品（含婴幼儿配方乳粉）（液体乳，乳粉、婴幼儿配方乳粉，其他乳制品）|石河子工商局|
|天源奶业|批发兼零售；预包装食品；散装食品|石河子工商局|
|西牧乳业|批发兼零售；乳制品（含婴幼儿配方乳粉）|石河子工商局|

3、生鲜乳收购许可证
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|单位名称|收购种类|发证机关|
|西部牧业|牛乳|石河子市农林牧局|
|花园乳业|牛乳|八师农林牧局|
|西部牧业134牛场奶站|牛乳|石河子市农林牧局|
|西部牧业良繁中心牛场奶站|牛乳|石河子市农林牧局|
|振兴牧业|牛乳|八师农林牧局|
|绿洲牧业147团牛场奶站|牛乳|石河子市农林牧局|
|呼图壁西牧|生鲜牛奶|呼图壁县畜牧兽医局|
|141第一牛场|牛乳|八师农林牧局|
|133红光牧业牛场奶站|牛乳|八师农林牧局|

4、种畜禽生产经营许可证
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|单位名称|经营范围|发证机关|
|西部牧业荷斯坦奶牛良种繁育中心|荷斯坦奶牛|兵团农业局|
|西部牧业石河子种羊场|杜泊羊、道赛特羊|兵团农业局|
|新疆紫泥泉种羊场|中国美利奴（军垦型）细毛羊|兵团农业局|
|西部牧业科翔种猪场|新美系长白、大约克、杜洛克原种|兵团农业局|

5、动物防疫合格证
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|单位名称|经营范围|发证机关|
|西部牧业良繁中心牛场|奶牛饲养|石河子市北泉镇农林牧局|
|西部牧业第一牛场|奶牛饲养|八师畜牧兽医局|
|西部牧业（134牛场）|奶牛饲养|八师畜牧兽医局|
|呼图壁西牧|奶牛养殖|呼图壁县畜牧兽医局|
|玛纳斯西牧|育肥牛|玛纳斯县畜牧兽医局|
|喀尓万|牛羊屠宰|八师畜牧兽医局|
|绿洲牧业|奶牛养殖|八师畜牧兽医局|
|红光牧业|奶牛饲养|八师畜牧兽医局|
|新疆西部波尔多牛场|肉牛饲养|六师共青团农场|

6、饲料生产许可证
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|单位名称|经营范围|发证机关|
|泉牲牧业|浓缩饲料（反刍）；精料补充料（反刍）|自治区畜牧厅|
|西部牧业|精料补充料（反刍）|自治区畜牧厅|

7、清真食品标志牌
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|单位名称|经营范围|发证机关|
|花园乳业|乳制品、液体乳、饮料和婴幼儿奶粉的生产销售|石河子民宗局|
|喀尓万|牛、羊冷鲜肉的屠宰与销售|石河子民宗局|
|西牧乳业|乳制品的加工、销售|石河子民宗局|

（五）核心技术及研发
1、主要核心技术
公司坚持以市场为导向，始终围绕科技是第一生产力的发展理念，把科技引进创新与消化吸收作为企业不断发展的支撑与动力，用新知识、新技术和新管理不断改造传统畜牧业经营管理模式。开发新产品，应用新技术，取得了一大批有价值的科研成果，切实发挥了技术创新在畜牧业转型升级、调整产品结构、增强核心竞争力方面的作用。公司目前拥有研发机构有国家博士后科研工作站、院士工作站、省级企业技术中心、省级乳品技术研究中心等，近几年，公司共实施研发科技项目133项，其中承担国家、兵团、师市等各级各类研究项目60项，公司内部重点项目研究73项，累计已完成各类科技项目77项，获得国家和地方奖项10余项，拥有科技成果15项，主持参与制定各类标准36项，取得专利33项。
公司先后承担了“十一五”国家科技支撑计划《新疆农垦高产奶牛良种繁育及饲养管理技术集成及产业化示范》（2006BAD04）、“十二五”国家科技支撑计划《天山北坡兵团奶牛标准化规模养殖关键技术集成与示范》（2012BAD43B00）、“十二五”现代奶业发展科技工程项目《西北农区奶牛健康养殖生产技术集成及产业化示范》（2012BAD12B07）、国家农业科技成果转化重大项目《肉牛营养调控技术及产品中试与示范》（2011GB2G4100）、“十二五”循环农业科技工程项目《新疆大型企业农牧循环关键技术研究与集成示范》（2012BAD14B10）、国家星火计划项目《规模化奶牛高效养殖技术集成与示范》（2006EA891015）、《奶牛性控繁育技术集成与示范》（2007EA891016）、《石河子垦区奶牛规模化养殖技术集成与示范》（2009GA891001）、国家科技支疆项目《奶牛标准化规模养殖饲草料高效利用和管理技术集成与示范》（2012BAD43B01）等各类项目60余项。
近三年，公司在科技成果方面取得了很多的成绩，“牛支原体肺炎灭活佐剂疫苗的试验研究”，达到国内先进水平；“肉牛营养调控技术及产品的示范推广”达到国内领先水平；“大豆分离蛋白产业化关键技术的开发及应用”，达到国内先进水平；“新疆葡萄籽多酚物质产业化关键技术研究”，达到国内先进水平；“婴幼儿奶粉湿法产业化关键技术研究与示范”，目前公司还开展以下研究:
研究建立了规模化奶牛场大数据云平台智能管理系统、肉牛规模化安全高效养殖关键技术集成与示范、建立奶牛养殖、饲料加工全过程质量可追溯体、农副产品废弃物资源化利用、开展了粪便的资源化利用研究、饲料豆粕中大豆蛋白粉提取工艺的优化研究、新疆大型企业农牧循环关键技术研究、新疆垦区冬季牛场粪污处理接力升温微生物复合菌剂研究与开发、“互联网+天基信息+畜牧业”综合服务平台与示范应用、新疆特色配方奶粉的开发、农副产品废弃物资源开发利用、高档肉牛高效健康养殖技术的研究等。
2、核心技术人员
公司现有员工人数1386余人，其中企业技术中心技术开发人员数208人，各类技术人员占公司员工人15.50%。其中良种繁育技术类研究人员82人，疫病防控技术类研究人员11人，乳制品技术类研究人员46人，肉制品技术类研究人员17人，饲料及动物营养类研究人员47人。其中中级职称72人，占技术中心总人数的35.00%，硕士8人，本科125人，专科52人，其他23人，分别占技术中心3.80%、61.50%、25.00%、11.00%。
主要专业有动物营养与饲料科学、临床兽医、预防兽医、动物繁殖与育种、食品科学、检验检测、经营管理等。
公司拥有较强的技术专家团队，内外部专家19人，进站博士后2人，享受国务院特殊津贴1人，兵团突
出贡献优秀专家1人，博士17人，专门从事牛羊良种繁育技术、新品种选育、牲畜高效养殖技术、新型饲
料配方技术的研究、开发、成果转换及推广应用。
3、产学研合作情况
公司在加强内涵建设的基础上，不断丰富"以企业为主体、以科研院所为技术依托"的"产、学、研"的合作模式。公司技术中心根据公司发展的技术需求，相继与清华大学、中国农业大学、北京畜牧研究所、四川农业大学、西南科技大学、加拿大萨斯喀彻温大学、德国SES、大连理工大学、西北农林科技大学、陕西科技大学、新疆农业大学、新疆农业科学院、石河子大学、中博农畜牧科技股份有限公司、新疆智道信息科技有限公司、北京时代民芯科技有限公司、宁夏银川奥特股份有限公司等高校和企业科研机构、企业进行了密切的合作，对外合作项目主要以产学研合作形式进行，部分项目属于联合开发。
同时，公司通过产学研合作对公司管理、技术人员进行培训，公司也为各大专院校和科研院所提供了实验、实习基地。通过产学研合作，公司获得了大量的关键技术，攻克了多项技术难关，产品科技含量有了较大提升，也极大丰富和提高了中心的创新能力和创新效率。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司董事会继续坚持“把西部牧业建设成为全国著名的种畜培育基地、高档乳制品和牛羊肉生产基地、高档保健品和高档油脂生产基地，打造成全国知名的畜牧业产业化龙头企业”的既定发展目标，公司奶牛肉牛养殖基地建设、15万吨饲料加工生产线建设、婴幼儿配方奶粉生产、配股融资等工作扎实稳步推进，完善乳品加工、种畜肉牛、饲草料综合利用全产业链，力求做到公司健康、有序的向前发展。
2017年上半年，公司实现营业总收入34,000.55万元，比上年同期增长了1.07%；实现营业利润为-4,930.05万元，比上年同期降低了69.61%；实现利润总额为-4,221.76万元，比上年同期减少了50.94%；归属于母公司股东的净利润为-4,639.18万元，比上年同期降低了74.04%；实现每股收益-0.2195元/股；实现加权平均净资产收益率为-4.82%；公司总资产达到285,621.72万元，比上年同期增长了18.67%；净资产（归属于上市公司股东）达到93,931.11万元，比上年同期降低了7.33%。本年度内，公司下属花园乳业和西牧乳业是新疆仅有获得国家婴幼儿配方乳粉生产许可证的企业，公司被国家批准为“国家级农业产业化重点龙头企业”、“国家级学生饮用奶生产企业”、“兵团循环经济示范试点单位”，公司荣获八师石河子市首届师市质量奖和新疆生产建设兵团第二届兵团质量大奖。
公司在2017年发展过程中也面临诸多问题。主要是养殖业投入巨大，短期内难以见效。生鲜乳、肉制品价格与去年相比大幅下降，且市场持续走低，给企业的经营造成很大压力。产品销售的机构建设，运行机制尚需完善,急需形成一支有强大营销能力、合理营销价格管理体系、良好精神面貌等的营销团队。如何降低加工成本、养殖成本大幅降低来参与市场竞争。
1、公司奶牛养殖行业面临较大经营压力，出现持续亏损的情况。第一、由于受到大量国际进口低价奶粉的冲击，我公司自产生鲜乳销售价格持续低迷，同行业竞争进一步加巨，使公司主营业务收入出现增长后，报告期内自产生鲜乳销售收入同比下降，公司营业利润降低。第二、公司存在着管理粗放,成本控制不严，部分管理人员责任心不够，缺乏经营管理经验和专业知识的情况，造成了考核管理困难、奖罚效果不明显的情况。第三、公司加大低产奶牛的淘汰率，以尽可能保证养殖资产的优质、良性运行。综上原因，形成了公司养殖业的亏损。
2、公司下属新疆西牧乳业有限责任公司推出多款常温、低温液态奶新产品已正式面向市场全面销售，各类功能性奶粉新品陆续向市场持续推出，2016年5月，该公司取得了婴幼儿配方乳粉生产许可证。由于属于新产品、新品牌，该公司在宣传推广、拓展市场过程中遇到了巨大的困难与挑战，产品销售情况不尽如人意，造成了近年来西牧乳业经济效益的不断下滑。
3、近三年来，公司加大了对奶牛养殖业和乳制品加工行业的投入，但由于受到市场环境下滑及自身管理不到位的多重因素影响，投资项目未能取得较好的经济效益。公司下属新疆西牧乳业有限责任公司为加强和促进销售工作，开发新产品拓展市场，新增销售机构和加大广告宣传力度以及新产品的试制研发，导致公司销售费用较上年同期增加1,588.35万元，增长85.99%；综合以上因素，公司营业利润较上年同期降低69.61%，归属于母公司股东的净利润比上年同期降低了74.04%。
针对上述情况，公司计划在2017年下半年重点做好以下工作：
1、对养殖单位加强目标管理、加大考核力度，强调成本意识和精细化管理、增收节支、节本增效，下一步关键是增强牛场管理者的责任心，加强考核，促进各项工作和措施的到位率。以抓育种为手段，抓治疗为辅助，抓单产为核心，全面提升养殖效益。
2、提升产品科技含量，创新销售模式，提高产品竞争力。加强与科研院所的全面战略合作，强化科技成果的转化，不断开发新产品。今年主要将生物技术运用到养殖，肉牛品质提高和乳品新产品开发，提高产品质量，降低生产成本。
3、公司计划以“西牧乳业”为平台，加强与国内知名企业的合作，利用西部牧业资源优势与合作伙伴的营销渠道和人才优势，共同打造全国知名的乳制品品牌，努力提升该公司盈利能力。
4、合作建立销售渠道，扶持区域销售商发展，开发子品牌，加大电商销售平台的合作，利用新的销售模式等，使产品能够送到客户手中。公司内部责任到人，分区承包，以销量论英雄，每月考核，销售与收入挂钩。调动销售商和管理者两者积极性，确保销售工作稳上新台阶。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
本公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号—上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求，按照要求在定期报告中披露了公司主要经营情况，经营养殖模式的具体内容、模式的特有风险对及对公司产生重大影响的各类风险。同时，我公司每月以临时公告的方式披露本公司自产生鲜乳的生产情况。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
□是√否
1）主营业务范围
本公司主营业务是以生鲜乳生产、收购与销售为主，乳制品加工与销售，种畜的养殖与销售和畜产品生产与销售，饲料的加工与销售，肉食品的加工与销售，牛羊肉分割销售、仓储，畜牧机械生产，畜牧技术咨询服务，牧草收割销售的畜牧型企业集团。
2）主营业务经营情况
报告期内，公司实现主营业务收入34,000.55万元,其中：乳制品营业收入20,597.55万元，占主营业务收入的60.58%；自产生鲜乳营业收入1,480.06万元，占主营业务收入的4.35%；外购生鲜乳营业收入2,379.26万元，占主营业务收入的7.00%；其他营业收入9,543.67万元，占主营业务收入的28.07%。
报告期内，公司实现主营业务成本31,231.20万元,其中：乳制品营业成本18,510.46万元，占主营业务成本的59.27%；自产生鲜乳营业成本1,532.51万元，占主营业务成本的4.91%；外购生鲜乳营业成本2,403.48万元，占主营业务成本的7.7%；其他营业成本8,784.74万元，占主营业务成本的28.12%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|340,005,473.19|336,417,257.50|1.07%||
|营业成本|312,311,952.04|293,857,734.13|6.28%||
|销售费用|34,355,461.05|18,471,950.78|85.99%|全资子公司西牧乳业为拓展市场，加大宣传力度，产品覆盖主打疆外市场，产品运输环节费用增加。|
|管理费用|14,916,804.05|24,196,410.99|-38.35%|报告期内，公司加大内部控制制度的执行以及严格的资金管理，同期管理费用减少。|

||||||
|-|-|-|-|-|
|财务费用|26,136,728.80|28,972,024.12|-9.79%||
|所得税费用|6,689,841.63|607,817.71|1,000.63%|报告期内，公司缴纳的税款较上年同期增加。|
|经营活动产生的现金流量净额|-52,918,514.25|-162,333,002.85|-67.4%|报告期内经营活动现金流出较上年同期有所下降。|
|投资活动产生的现金流量净额|-80,488,365.51|-66,847,501.06|20.41%||
|筹资活动产生的现金流量净额|138,326,128.26|265,376,029.29|-47.88%|报告期内筹资活动现金流入较上年同期减少33.73%，主要是因为上年同期存在从资本市场吸收投资收到的现金部分。|
|现金及现金等价物净增加额|4,919,248.50|36,195,525.38|-86.41%|本期报告内有受限的银行承兑保证金部分。|
|税金及附加|1,612,862.85|83,891.70|1,822.55%|营改增之后税款重新归集至此科目。|
|归属于母公司股东的净利润|-46,391,826.03|-26,656,276.56|-74.04%|本期较上年同期亏损增长所致。|
|支付的各项税费|9,830,694.66|2,971,523.06|230.83%|报告期内，公司缴纳的税款较上年同期增加。|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|70,488,365.51|41,404,297.46|70.24%|报告期内支付工程建设单位以及设备厂商款项增加。|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|0.00|25,443,203.60|-100.00%|报告期内无此项支出。|
|吸收投资收到的现金|0.00|390,425,641.11|-100.00%|报告期内未从资本市场融资。|
|取得借款收到的现金|462,500,000.00|307,500,000.00|50.41%|报告期内因生产经营需要，银行借款增加。|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同期增减|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减||
|分产品或服务|||||||
|乳制品|205,975,529.16|185,104,618.70|10.13%|3.75%|18.36%|8.73%|
|自产生鲜乳|14,800,640.81|15,325,125.33|-3.54%|10.54%|15.96%|-18.90%|
|外购生鲜乳|23,792,585.50|24,034,832.10|-1.02%|-28.11%|-24.26%|0.79%|
|其他|80,456,015.60|75,436,855.30|6.24%|-6.51%|-2.95%|0.81%|
|其他业务|14,980,702.12|12,410,520.61|17.16%|3.51%|12.64%|1.37%|
|合计|340,005,473.19|312,311,952.04|8.15%|1.07%|6.28%|-4.50%|

三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||占利润总额||是否具有|
||金额||形成原因说明||
|||比例||可持续性|
|投资收益|27,838.01|0.07%|本公司按权益法核算对合营联营企业长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。|是|
|公允价值变动损益|0.00|0.00%|||
|资产减值|0.00|0.00%|||
|营业外收入|19,742,099.37|46.76%|主要为报告期内本公司收到的政府补助，不包括政府作为所有者投入的资本。|是|
|营业外支出|12,659,220.45|29.99%|主要为报告期本公司生产性生物资产淘汰损失。|是|

四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本报告期末金额 占总资产比例||上年同期末||||
||||||比重增减|重大变动说明|
|||占总资产比例|金额|占总资产比例|||
|货币资金|287,135,746.12|10.05%|210,616,038.85|8.75%|1.30%||
|应收账款|122,810,165.16|4.30%|72,318,851.28|3.00%|1.30%||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|存货|660,912,550.75|23.14%|615,918,744.40|25.59%|-2.45%||
|长期股权投资|297,858,598.58|10.43%|308,271,272.93|12.81%|-2.38%||
|固定资产|659,349,349.69|23.08%|618,631,966.86|25.70%|-2.62%||
|在建工程|50,271,207.35|1.76%|35,337,067.03|1.47%|0.29%||
|短期借款|908,891,232.00|31.82%|932,430,000.00|38.74%|-6.92%||
|长期借款|398,000,000.00|13.93%|60,750,000.00|2.52%|11.41%|报告期内发挥财务杠杆作用，调整企业融资结构，降低资本使用成本，向金融企业筹借长期借款增加。|

2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|39,604,465.16|1、银行承兑保证金（39,327,698.00 元）2、诉讼保全款（276,767.16元）|
|应收票据|||
|存货|||
|固定资产|42,657,302.01|银行贷款设定抵押|
|无形资产|21,457,626.15|银行贷款设定抵押|
|合计|103,719,393.32|--|

五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|16,608,945.02|8,148,964.59|103.82%|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||投|||资||投|产|预计收益||是|||
|被投资||||||||||本期||披露日||
||主要业|资||持股比|金||资|品|||否|||
|公司名|||投资金额|||合作方||||投资||期（如|披露索引（如有）|
||务|方||例|来||期|类|||涉|||
|称||||||||||盈亏||有）||
|||式|||源||限|型|||诉|||
|浙江一恒牧业有限公司|肉牛进口、屠宰、销售|增资|10,000,000.00|40.00%|自有资金|自然人陈烈、应群宇、杜如立|长期|股权|0.00|0.00|否|2015年08月24日|临2015－047新疆西部牧业股份有限公司关于收购浙江一恒牧业有限公司40%股权的公告|
|合计|--|--|10,000,000.00|--|--|--|--|--|0.00|0.00|--|--|--|

注：1、对报告期内获取的重大的股权投资，公司应当披露被投资公司名称、主要业务、投资份额和持股比例、资金来源、合作方、投资期限、产品类型、进展情况、预计收益、本期投资盈亏、是否涉诉等信息。
2、进展情况包括资产负债表日所涉及的股权产权是否已全部过户、所涉及的债权债务是否已全部转移等等。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||是否|||||||||||
||投||投资|||资|||截止报告|未达到计|||
|||为固|||||||||披露日|披露索|
||资||项目|本报告期投|截至报告期末累|金|项目进|预计|期末累计|划进度和|||
|项目名称||定资|||||||||期（如|引（如|
||方||涉及|入金额|计实际投入金额|来|度|收益|实现的收|预计收益|||
|||产投|||||||||有）|有）|
||式||行业|||源|||益|的原因|||
|||资|||||||||||
|制罐车间|自建|是|乳制品行业|54,615.00|7,482,329.81|其他|65.00%|||在建|||
|100吨生鲜乳扩建及周转库房土建工程|自建|是|乳制品行业|6,554,330.02|16,517,292.09|其他|98.00%|||在建|||
|合计|--|--|--|6,608,945.02|23,999,621.90|--|--|0.00|0.00|--|--|--|

4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|38,766.17|
|报告期投入募集资金总额|1,711.03|
|已累计投入募集资金总额|34,474.14|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额比例|0.00%|
|募集资金总体使用情况说明||
|经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】2988号文核准，新疆西部牧业股份有限公司（以下简称“公司”、“发行人”或||
|“西部牧业”）向截至2016年1月27日深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的||
|西部牧业全体股东，按照每10股配售3股的比例配售。截至股权登记日收市，公司股东持股总量为16,380万股，截至认||
|购缴款结束日有效认购数量为47,532,310股，占本次可配股份总数4,914万股的96.73%，认购金额为396,419,465.40元。||
|经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对发行人截至2016年02月06日的新增注册资本实收情况进行了验资，并出具了||
|瑞华验字【2016】01690002号验证报告：截至2016年2月5日止，公司实际配售股数47,532,310.00股，每股面值1元，||
|每股发行价8,34元，募集资金总额为396,419,465.40元，扣除发行费用8,757,752.11元，合计募集资金净额为人民币||
|387,661,713.29元，其中计入“股本”人民币47,532,310.00元，计入“资本公积－股本溢价”人民币340,129,403.29元。上述资||
|金已于2016年2月5日全部到位，公司对募集资金采取了专户存储管理。截止报告期末，我公司归还银行贷款及补充流||
|动资金相关募集资金使用事宜已全部按承诺执行完毕，对募集资金专户进行销户。年产15万吨精饲料生产基地建设项目||
|于2017年3月建设完成，并于2017年3月6日取得了由新疆维吾尔自治区畜牧厅下发的《饲料生产许可证》。2017年上||
|半年进入正常生产经营状态，募集资金账户剩余资金主要为该项目流动资金。归还银行贷款及补充流动资金相关事宜全部||
|按承诺执行完毕，对募集资金专户进行销户。||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||项目达||截止报||项目可|
||是否已|募集资|||截至期|截至期||||||
||||调整后|本报告|||到预定|本报告|告期末|是否达|行性是|
|承诺投资项目和超|变更项|金承诺|||末累计|末投资||||||
||||投资总|期投入|||可使用|期实现|累计实|到预计|否发生|
|募资金投向|目(含部|投资总|||投入金|进度(3)||||||
||||额(1)|金额|||状态日|的效益|现的效|效益|重大变|
||分变更)|额|||额(2)|＝(2)/(1)||||||
||||||||期||益||化|
|承诺投资项目||||||||||||
|年产15万吨精饲料|否|10,300|10,300|1,711.03|6,007.97|58.33%|2017年|325.27|325.27|是|否|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|生产基地建设项目|||||||03月06日|||||
|归还银行贷款|否|15,000|15,000||15,000|100.00%|2016年03月06日|0||是|否|
|补充流动资金|否|13,466.17|13,466.17||13,466.17|100.00%|2016年06月30日|0||是|否|
|承诺投资项目小计|--|38,766.17|38,766.17|1,711.03|34,474.14|--|--|325.27|325.27|--|--|
|超募资金投向||||||||||||
|无||||||||||||
|超募资金投向小计|--|||||--|--|0|0|--|--|
|合计|--|38,766.17|38,766.17|1,711.03|34,474.14|--|--|325.27|325.27|--|--|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|截止报告期末，我公司归还银行贷款及补充流动资金相关募集资金使用事宜已全部按承诺执行完毕，对募集资金专户进行销户。年产15万吨精饲料生产基地建设项目于2017年3月建设完成，并于2017年3月6日取得了由新疆维吾尔自治区畜牧厅下发的《饲料生产许可证》。2017年上半年进入正常生产经营状态，募集资金账户剩余资金主要为该项目流动资金。归还银行贷款及补充流动资金相关事宜全部按承诺执行完毕，对募集资金专户进行销户。|||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|不适用|||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|不适用|||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用|||||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用|||||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|适用|||||||||||
||在募集资金实际到位前，本公司根据业务发展状况，截止2016年3月5日止，已使用自筹资金11,687.75万元预先投入募筹资金投资项目。其中投入年产15万吨精饲料生产基地建设项目3,687.78万元，归还银行贷款8,000万元。瑞华会计师事务所有限公司于2016年3月5日出具瑞华核字[2016]65020001《新疆西部牧业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》，对上述募集资金投资项目的预计投入情况进行了核验，认为《新疆西部牧业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告》与实际相符。该募集资金已提请置换，于2016年3月23日本公司第二届董事会第三十一次会议、第二届监事会第三十一次会议审议通过《关于用募集资金置换预先已投|||||||||||

|||
|-|-|
||入募集资金投资项目的自筹资金》的议案，同意以本次募集资金11,687.75万元置换上述公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，并向社会公众公告。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|存放于募集资金专用账户。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司|主要业|||||||
|公司名称|||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||类型|务|||||||
|石河子市天源食品科技有限责任公司|子公司|食品制造业|5,130,000|119,591,016.46|46,183.01|3,668,689.81|-443,939.52|-443,939.52|
|新疆喀尔万食品科技有限公司|子公司|畜产品初加工|8,000,000|73,737,338.83|-503,900.52|15,015,702.12|15,820.55|-15,180.72|
|新疆澳瑞新生物科技有限公司|子公司|畜牧技术服务|1,000,000|1,016,563.66|-2,378,531.83|0.00|-25,178.88|-25,178.88|
|石河子开发区绿洲牧业奶牛养殖有限责任公司|子公司|畜牧业|20,000,000|40,040,474.73|957,001.08|6,382,705.84|-3,247,063.57|-4,408,740.43|
|玛纳斯西牧养殖有限责任公司|子公司|畜牧业|1,000,000|9,493,246.79|-13,047,182.94|5,176,775.00|-39,804.93|-39,804.93|
|新疆泉牲牧业有限责任公司|子公司|食品加工|16,880,000|188,002,840.50|107,368,974.65|81,791,421.52|14,818,777.69|15,094,647.83|
|石河子市红光牧业有限责任公司|子公司|畜牧业|20,571,400|122,040,854.18|10,953,177.35|11,880,964.13|-3,288,980.35|-5,555,981.49|
|呼图壁县西牧养殖有限责任公司|子公司|畜牧业|2,000,000|36,711,474.89|-4,101,934.29|3,059,175.26|-3,341,687.55|-5,331,866.67|
|新疆生产建设兵团畜牧工程技术研究中心（有限公司）|子公司|畜牧技术服务|150,000,000|588,492,021.15|101,516,257.40|11,958,893.98|-7,958,322.55|-11,648,244.33|
|新疆西部波尔多牧业有限责任公司|子公司|畜牧业|10,000,000|51,240,943.80|7,911,663.60|1,769,260.00|-7,442.78|-7,442.78|
|新疆石河子花园乳业有限公司|子公司|乳制品加工|75,000,000|235,527,497.75|130,097,085.27|149,407,758.78|3,074,141.41|4,278,750.20|
|新疆西牧乳业有限责任公司|子公司|乳制品加工|70,000,000|433,346,089.54|-2,156,289.45|66,162,787.70|-25,399,480.43|-23,623,829.08|
|石河子市食上西牧肥牛火锅餐饮有限公司|子公司|餐饮业|2,000,000|1,598,200.25|701,301.35|2,051,474.52|-199,561.51|-212,940.89|

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|新疆西部准噶尔牧业股份有限公司|参股公司|畜牧业|154,940,000|244,265,700.50|159,807,033.04|18,661,785.10|-3,627,181.55|73,257.91|

报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
主要控股参股公司情况说明
1、石河子市天源食品科技有限责任公司系公司全资子公司，注册资本513万元，母公司持有其100%的股份，主要从事预包装食品，散装食品批发兼零售，食用植物油半精炼，其他酒（其他蒸馏酒）的生产与销售。畜牧业机械及配件的销售、维修服务。截至2017年6月30日，天源公司总资产11,959.10万元，净资产4.62万元，实现营业收入366.87万元，实现净利润-44.39万元。
2、新疆喀尔万食品科技有限公司系公司全资子公司，注册资本800万元，母公司持有其100%的股份，主要从事速冻食品生产销售，养殖业，牛、羊排酸肉、畜产品。截至2017年6月30日，喀尔万公司总资产7,373.73万元，净资产-50.39万元，实现营业收入1,501.57万元，实现净利润-1.52万元。
3、新疆澳瑞新生物科技有限公司系公司控股子公司，注册资本100万元，母公司持有其68.75%的股份，主要从事荷斯坦奶牛(种牛)、性控胚胎、遗传基因、良种繁育等产品生产及技术咨询服务。截至2017年6月30日，澳瑞新公司总资产101.66万元，净资产-237.85万元，报告期内公司没有正常经营，已资不抵债，多年来未能正常经营。2017年上半年形成亏损2.52万元。
4、石河子开发区绿洲牧业奶牛养殖有限责任公司系公司控股子公司，注册资本2,000万元，母公司持有其60%的股份，主要从事奶牛养殖和销售，畜产品的销售。截至2017年6月30日，绿洲牧业养殖公司总资产4,004.05万元，净资产95.70万元，实现营业收入638.27万元，实现净利润-440.87万元。主要原因是生鲜乳销售价格下降，以及种群结构调整，淘汰牛增多，造成成本上升形成亏损。
5、玛纳斯西牧养殖有限责任公司系公司全资子公司，注册资本100万元，母公司持有其100%的股份，主要从事肉牛养殖，以及除肉牛养殖以外的其他牲畜养殖；畜牧技术咨询服务；畜产品收购和销售。截至2017年6月30日，玛纳斯西牧养殖公司总资产949.32万元;净资产-1,304.72万元，实现营业收入517.68万元，实现净利润-3.98万元。
6、新疆泉牲牧业有限责任公司系公司全资子公司，注册资本1,688万元，母公司持有其100%的股份，主要从事饲料、饲料原料生产、加工销售业务。截至2017年6月30日，泉牲牧业公司总资产18,800.28万元，净资产10,736.90万元，实现营业收入8,179.14万元，实现净利润1,509.46万元。
7、石河子市红光牧业有限责任公司系公司控股子公司，注册资本2,057.14万元，母公司持有其65%的股份，主要从事奶牛养殖与销售，畜产品收购和销售。截至2017年6月30日，红光牧业公司总资产12,204.09万元，净资产1,095.32万元，实现营业收入1,188.10万元，实现净利润-555.60万元。主要原因是生鲜乳销售价格下降，以及种群结构调整，淘汰牛增多，造成成本上升形成亏损。
8、呼图壁县西牧养殖有限责任公司系公司全资子公司，注册资本2,000万元，母公司持有其100%的股份，主要从事牲畜养殖与销售，畜牧技术咨询服务；畜产品收购和销售。截至2017年6月30日，呼图壁养殖公司总资产3,671.15万元，净资产-410.19万元，实现营业收入305.92万元，实现净利润-533.19万元。主要原因是生鲜乳销售价格下降，以及种群结构调整，淘汰牛增多，造成成本上升形成亏损。。
9、新疆生产建设兵团畜牧工程技术研究中心系公司全资子公司，注册资本15,000万元，母公司持有其100%的股份，主要从事高效畜牧养殖技术的研究与推广、动物疫病控制与防疫技术的研究与应用、营养饲草料的研究与开发、优质畜产品研究与开发、畜禽废弃物资源化利用研究与推广。截至2017年6月30日，畜牧工程中心公司总资产58,849.20万元，净资产10,151.63万元，实现营业收入1,195.89万元，实现净利润-1,164.82万元。主要原因是公司所属控股子公司石河子振兴牧业有限责任公司因生鲜乳销售价格下降，以
及种群结构调整，淘汰牛增多，造成成本上升，上半年形成亏损1,141.27万元。
10、新疆西部波尔多牧业有限责任公司系我公司控股子公司，注册资本1,000万元，母公司持有其60%
的股份，主要从事牲畜养殖，除牲畜养殖以外的其他牲畜养殖；畜牧技术咨询服务；畜产品收购和销售。
截至2017年6月30日，西部波尔多牧业总资产5,124.09万元，净资产791.17万元，实现营业收入176.93万元，净利润-0.74万元。
11、新疆石河子花园乳业有限公司系公司控股子公司，注册资本7,500万元，母公司持有其60%的股份，主要从事乳制品[液态乳（灭菌乳、酸牛乳）、乳粉（全脂乳粉、调味乳粉）、饮料（蛋白饮料）]的生产（食品批发）。生鲜乳收购。截至2017年6月30日，花园乳业公司总资产23,552.75万元，净资产13,009.71万元，实现营业收入14,940.78万元，实现净利润427.88万元。
12、新疆西牧乳业有限责任公司系公司全资子公司，注册资本7,000万元，母公司持有其100%的股份，主要从事乳制品[乳粉（全脂乳粉、特殊配方乳粉）]；鲜奶的收购。包装材料的开发、生产与销售；畜产品、农副产品的收购、加工与销售；奶牛养殖；进出口贸易业务。截至2017年6月30日，西牧乳业总资产43,334.61万元，净资产-215.63万元，实现营业收入6,616.28万元，实现净利润-2,362.38万元。主要原因是该企业处在品牌创建初期，广告宣传力度较大，为拓展疆外市场，交通运输费用较高。
13、石河子市食上西牧肥牛火锅餐饮有限公司系公司全资子公司，注册资本200万元，主要从事餐饮服务、预包装食品的零售。截至2017年6月30日，总资产159.82万元，净资产70.13万元，营业收入205.15万元，净利润-21.29万元。
14、新疆西部准噶尔牧业股份有限公司系公司参股公司，注册资本15,494万元，母公司持有其38.2%的股份，主要从事奶畜养殖、育种、繁育饲草料种植加工。截至2017年6月30日，准噶尔牧业公司总资产24,426.57万元，净资产15,980.70万元，实现营业收入1,866.18万元，实现净利润7.33万元。按权益法核算不合并准噶尔牧业公司报表（母公司确认投资收益2.78万元）。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对2017年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
本公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号—上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求，按照要求在定期报告中披露公司主要经营情况，经营养殖模式的具体内容、模式的特有风险对及对公司产生重大影响的各类风险。同时，我公司每月以临时公告的方式披露本公司自产生鲜乳的生产情况。
1、动物疫病风险
生鲜乳是公司养殖业的主要产品也是公司下属乳品加工业的重要原材料，公司生产经营与奶牛养殖行业密切相关。如果国内大规模爆发任何牛类疫病或公司自有牧场奶牛遭受疫病侵害，则可能导致公司的生鲜乳供应不足；同时，消费者可能会担心乳制品的质量安全问题，从而影响到乳制品的销售。此外，还可能由此给公司奶牛生物资产带来减值的风险。因此，公司存在由于奶牛养殖行业发生疫病而导致公司生鲜乳供应不足、乳制品消费量下降以及自有牧场奶牛减值的经营风险。
对策：公司主要管理层和骨干员工都具有多年的畜牧养殖工作经验，严格执行动物疾病检疫免疫、监测和流行病学调查等基础防疫工作，及时构筑有效防疫屏障，建立相关预案、技术规范，确有重大疫情时处置规范，有处理突发疫情的能力。同时，公司拥有大型的牛、羊良种繁育中心，可以通过品种改良的方
式有效预防疾病的发生，公司还为自有牧场的奶牛购置了保险，可减少公司因疫情等风险因素造成的经济损失。
2、市场竞争风险
2013年度内国内生鲜乳销售价格一路走高，2014年下半年开始国内生鲜乳销售价呈现下跌趋势，市场价格波动较大。国内奶价回落的直接原因是国际市场乳品价格一路走低，大量奶粉及常温奶进口冲击所致。
自2016年8月开始，随着国外进口奶粉拍卖价格的不断上调，国内市场生鲜乳销售价格出现了一定的回稳上升情况，但由于上升时间较短、影响幅度有限，公司奶牛养殖业仍然面临巨大压力。虽然新疆地区奶价受到国际市场乳品价格走低及大量进口乳制品的冲击影响有限，且新疆地区对巴氏奶、酸奶等低温奶产品的需求不断扩大，但国内奶价的持续走低势必影响公司产品的销售单价，对公司经营业绩带来不利影响。
乳制品加工业经过多年发展，已经进入了奶源、产品、渠道全产业链竞争的时期，未来乳制品企业之间的竞争将在产业链的各个环节展开，竞争日趋激烈。面对未来逐渐增大的市场竞争压力，公司可能因品牌、销售渠道等因素无法实现规模、产品、技术和市场拓展方面的快速提升，公司存在市场竞争风险。
对策：公司将充分利用新疆特有的资源，发挥地域优势，在生鲜乳的“鲜”上做文章，同时，公司将加强成本管理、提高效率、提升产品品质、拓展全国市场，增强产品的市场占有率和企业竞争力。
3、产品质量与食品安全风险
我国十分重视食品质量与安全的管理，特别是对婴幼儿配方乳粉的生产标准国家出台了一系列具体与明确的要求。本公司依托自然资源和技术管理优势，致力为市场提供优质的产品，本公司是三聚氰胺事件中少数未被检测出三聚氰胺的乳品企业之一，报告期内销售的产品未发生过重大食品安全及质量问题，公司控股子公司花园乳业和全资子公司西牧乳业亦是新疆唯一两家取得婴幼儿配方乳粉生产销售经营许可的本地乳制品加工企业。虽然公司严格按照国家相关规定的要求，高度重视产品的质量控制，乳制品行业生产链条长、管理环节多，公司仍无法完全避免因管理疏忽或不可预见原因导致产品质量问题发生。如果本公司因产品质量发生问题，将会导致公司品牌信誉度下降，公司收入和净利润大幅下滑，并可能面临处罚或赔偿等情形，这将对本公司造成不利影响。
对策：公司高度重视产品的质量控制，严格执行国家食品安全标准，不断加强质量管理，通过统一的管理、严格的监控和先进的检测手段，优化生产流程并制定突发事件和防范风险发生的各种预案，进一步完善公司风险管理和内部控制管理，应对可能的风险。
4、自然灾害风险
饲料、屠宰行业与种植、畜禽养殖行业紧密关联。因此，气温反常、干旱、洪涝、地震、冰雹、雪灾等自然灾害均会对行业经营和发展带来不利影响。在公司生产基地及其周边地区发生的自然灾害可能造成生产设施或设备的重大损坏，自然灾害和极端气候也会推动部分原料价格上涨。如果发生雪灾、旱灾等重大自然灾害，将会对公司饲养的牲畜造成损失，从而对公司的经营业绩产生较大的影响。
对策：公司的集约化养殖场在设计时充分考虑新疆的气候条件，所有圈舍均为钢架结构，抗压性能好，并铺设了取暖设备，为奶牛养殖提供良好的生产繁育环境，具备抵御灾害的能力。
5、自然人客户较多且变动较大的风险
原先做为大型乳制品生产企业的生鲜乳供应商，本公司客户较集中且稳定。但随着本公司完成了饲料加工－牲畜养殖－乳制品加工全产业链的投资布局，公司将直接面对市场提供快销产品，存在自然人客户较多及变动较大的风险。一般情况下，自然人供应商、客户与机构供应商、客户相比较而言，自然人供应商、客户在采购能力、支付能力、经营期限、经营规模和经营拓展能力等方面更容易受到市场优胜劣汰竞争机制和自身经营意愿的影响，从而使其经营能力产生一定的有限性。
对策：本公司下属控股子公司花园乳业具有近三十年的发展历史，拥有稳定且忠实的客户群众，今后将积极开拓市场、拓展用户以分散变化风险。公司全资子公司西牧乳业近期不断完善常温奶、低温酸奶及奶粉的生产能力和生产品种，加大推销宣传和服务力度，努力开拓销售市场、树立品牌形象、提升销售收入，化解经营风险。
6、政策扶持和政府补助风险
公司所从事的乳制品、畜牧业为国家大力支持的行业，因该等行业投资项目回收期较长，项目前期对资金要求较大，政府部门对于新投资项目会予以相应的前期补贴资金，以扶持该等行业发展，因此补贴政策较多。经公司申报并经各级政府部门审批后，公司收到了多项中央预算内投资、新疆及师市各级政府补助资金。我国长期对农业实行减、免税优惠政策。随着国家财政实力的不断增强，近年来，我国不仅继续对农业生产企业、农户实行税收优惠，还在不断加大对农业的财政补贴力度。但如未来国家调整税收优惠和政府补助力度，将会对公司经营业绩产生较大影响。
对策：公司相关部门通过不断学习，及时掌握与农业相关的税收优惠政策和政府补助政策的最新信息，积极争取与公司经营相关的政府补助。
7、环境保护政策风险
国务院于2013年11月11日发布，自2014年1月1日起施行《畜禽规模养殖污染防治条例》，国家对畜禽养殖业的环境问题开始关注，从加强科学规划布局、适度规模化集约化发展、加强环保设施建设、推进种养结合、提高废弃物利用率入手，提高畜禽养殖业可持续发展能力，提升产业发展水平，提升产业综合效益。2014年4月24日，十二届全国人大常委会第八次会议表决通过了《环保法修订案》，被称为“史上最严厉”的新法将于2015年1月1日施行。2016年11月24日国务院发布《“十三五”生态环境保护规划》，文中提到“大力推进畜禽养殖污染防治。划定禁止建设畜禽规模养殖场（小区）区域，加强分区分类管理，以废弃物资源化利用为途径，整县推进畜禽养殖污染防治。养殖密集区推行粪污集中处理和资源化综合利用。2017年底前，各地区依法关闭或搬迁禁养区内的畜禽养殖场（小区）和养殖专业户。大力支持畜禽规模养殖场（小区）标准化改造和建设。”这些来自环保政策的压力将导致一些中小规模的畜禽养殖场退出市场，减少区域内畜禽养殖场数量，会给公司饲料业务增长和屠宰业务收购牛、羊带来一定影响。
对策：公司在发展养殖业的同时，采取科学的饲养方式和废弃物处理工艺等有效措施，减少畜禽养殖废弃物的产生量和向环境的排放量，及时对畜禽粪便、畜禽尸体、污水等进行收集、贮存、清运，防止恶臭和畜禽养殖废弃物渗出、泄漏。将病死或者死因不明的畜禽尸体等病害畜禽养殖废弃物，按照有关法律、法规和国务院农牧主管部门的规定，进行深埋、化制、焚烧等无害化处理。在环境适宜区域通过收购、合资、合作等多种形式培养新型的畜禽养殖基地，确保公司的养殖资源稳定
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
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|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
|2017年第一次临时股东大会|临时股东大会|44.67%|2017年01月06日|2017年01月06日|临2017-002 2017年第一次临时股东大会决议的公告|
|2016年度股东大会|年度股东大会|42.90%|2017年05月19日|2017年05月19日|临2017-029 2016年年度股东大会决议的公告|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
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|||承|||承|履|
|承诺事||诺||承诺时|诺|行|
||承诺方||承诺内容||||
|由||类||间|期|情|
|||型|||限|况|
|股改承诺|||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|||||||

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|-|-|-|-|-|-|
|资产重组时所作承诺||||||
|首次公开发行或再融资时所作承诺|石河子国有资产经营（集团）有限公司；本公司股东徐义民先生、杨祎女士、陈建防先生。|（一）本公司控股股东石河子国有资产经营（集团）有限公司（以下简称：石河子国资公司）承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持公司股份，也不由公司收购该部分股份。本公司股东徐义民先生、杨祎女士、陈建防先生承诺：在任职董事、监事、高级管理人员期间每年转让的公司股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让所持有的公司股份。截止2017年6月30日，上述人员均遵守上述承诺，未发现违反上述承诺情况。（二）公司实际控制人为八师国资委，为非法人单位。公司控股股东石河子国资公司，为其授权经营国有资产的控股公司。为保障公司及全体股东利益，石河子国资公司就避免同业竞争于2009年7月9日分别出具了《避免同业竞争的承诺》，做出了以下承诺：1、石河子国资公司保证自本承诺书出具之日起，石河子国资公司及其除西部牧业以外的其他控股子公司或下属企业（以下统称：“下属企业”）将不增加其对与西部牧业生产、经营相同或类似业务的投入，以避免对西部牧业的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争；石河子国资公司保证将促使石河子国资公司的下属企业不直接或间接从事、参与或进行与西部牧业的生产、经营相竞争的任何活动，具体如下：（1）在中国境内和境外，单独或与他人，以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营等）直接或间接参与经营或协助经营与西部牧业及其附属公司主营业务直接或间接构成竞争或可能构成竞争的任何业务活动；（2）在中国境内和境外，以任何形式直接或间接支持西部牧业及其附属公司以外的他人从事与西部牧业及其附属公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务；（3）以其他任何方式（无论直接或间接）介入与西部牧业及其附属公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。2、如发生石河子国资公司及其下属企业拥有与西部牧业之现代畜牧业综合服务、奶牛集约化养殖、种畜良种繁育相关的专用经营性资产的情形，石河子国资公司及其下属企业将把该等资产以托管、租赁的方式交由西部牧业经营管理，或由西部牧业收购、兼并，通过股份认购的方式逐步投入西部牧业，或转让给无关联关系的第三方。凡石河子国资公司及其下属企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能与发行人及其附属公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务，石河子国资公司及其下属企业须将上述新商业机会无偿转让予西部牧业及其附属公司。凡石河子国资公司及其下属企业已经参与和西部牧业及其附属公司主营业务构成直接或间接竞争的业务，该部分业务收益无偿转让予西部牧业，并且石河子国资公司及其下属企业承担由此给西部牧业造成的全部损失。3、对于由石河子国资公司及其下属企业本身研究开发、或从国外引进或与他人合作而开发的与西部牧业生产、经营有关的新技术、新产品，西部牧业有优先受让、生产的权利。石河子国资公司及其下属企业须将上述产品或技术以公平合理的条款授予西部牧业及其附属公司优先生产或受让。4、石河子国资公司及其下属企业如拟出售其与西部牧业生产、经营相关的任何其他资产、业务或权益，西部牧业均有优先购买的权利；石河子国资公司保证在出售或转让有关资产或业务时给予西部|2010年08月24日|持续承诺|完全履行|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||牧业的条件不逊于石河子国资公司向任何独立第三人提供的条件。5、如果发生本承诺书第3、4项的情况，石河子国资公司承诺立即将该等新技术、新产品或欲出售或转让的资产或业务的情况以书面形式通知西部牧业，书面通知应附有全部有助于对新产品、技术进行分析的数据、资料（包括但不限于预计投资成本、有关使用权证和许可证等），并尽快提供西部牧业合理要求的资料。该等购买或授予条件将不逊于石河子国资公司及其下属企业向任何第三方提供之条件；西部牧业在接到书面通知后60日内有权以书面形式通知石河子国资公司及其下属企业是否行使有关该等新产品、技术优先生产或购买权。西部牧业的独立董事应决定西部牧业是否从事前述新商业机会、新产品或技术之业务或促使西部牧业的附属公司从事新产品或技术之业务。在对是否从事前述新产品或技术之业务进行决策时，西部牧业关联董事应只负责有关资料进行解释，而不可参与有关事项的决策。若西部牧业或其附属公司因任何原因决定不从事上述新商业机会、新产品或技术之业务，应书面通知石河子国资公司。6、石河子国资公司确认并向西部牧业声明，石河子国资公司在签署本承诺书时是代表其本身及其下属企业签署的。7、石河子国资公司确认本承诺书旨在保障西部牧业全体股东之权益而作出。8、石河子国资公司确认本承诺所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。9、如果石河子国资公司及其下属企业违反上述声明与承诺，给西部牧业及其附属公司造成损失，石河子国资公司同意给予西部牧业及其附属公司赔偿。截止2017年6月30日，公司控股股东石河子国资公司遵守上述承诺，未发现违反上述承诺情况。||||
|股权激励承诺||||||
|其他对公司中小股东所作承诺|本公司股东徐义民先生、杨祎女士、陈建防先生。|公司董事长徐义民先生、副总经理杨祎女士、副总经理陈建防先生承诺自2015年11月13日起至2016年12月31日止不减持其个人持有的公司股份。包括承诺期间因送股、公积金转增股本等权益分派产生的股票（如有）。截止2017年6月30日，公司股东徐义民先生、杨祎女士、陈建防先生遵守上述承诺，未发现违反上述承诺情况。|2015年11月13日|持续承诺|完全履行|
|承诺是否及时履行|是|||||

四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用√不适用
九、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||调||||
|名|||查||||
|称/|类||处||披露||
|||原因||结论（如有）||披露索引|
|姓|型||罚||日期||
|名|||类||||
||||型||||
|徐义民|董事|公司于2017年1月24日公开披露的2016年度业绩预告和2017年2月27日披露的2016年度业绩快报编制依据不足，部分会计事项核算不规范，对影响公司业绩的个别事项估计不足，确认不及时，导致公司预告业绩与最终实际业绩存在重大差异。上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条及第五十八条的规定。|其他|作为公司董事长及财务总监应对相关问题承担主要责任。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条规定，现要求你二人于2017年7月12日携带有效身份证件到新疆证监局指定地点接受监管谈话。|2017年07月06日|临2017—032新疆西部牧业股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会新疆监管局对有关人员出具实施监管谈话的公告|
|张予惠|高级管理|公司于2017年1月24日公开披露的2016年度业绩预告和2017年2月27日披露的2016年度业绩快报编制依据不足，部分会计事项核算不规范，对影响公司业绩的个别事项估计不足，|其他|作为公司董事长及财务总监应对相关问题承担主要责任。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条规定，现要求|2017年07月06日|临2017—032新疆西部牧业股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会新疆监管局对有关|

|||||
|-|-|-|-|
|人员|确认不及时，导致公司预告业绩与最终实际业绩存在重大差异。上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条及第五十八条的规定。|你二人于2017年7月12日携带有效身份证件到新疆证监局指定地点接受监管谈话。|人员出具实施监管谈话的公告|

整改情况说明
√适用□不适用
2017年7月12日公司董事长及财务总监两人在新疆证监局指定地点接受了监管谈话，提出了整改措施并组织实施。保证在今后的工作中做好会计事项核算等工作并杜绝同类事项的发生。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
2017年4月27日，经公司第二届董事会第四十次会议审议通过，公司下属全资子公司新疆西牧乳业有限责任公司为满足市场需求，加大了液态低温奶生产线投资建设，拟采用融资租赁方式购买某公司酸奶全自动生产线设备和某公司无菌灌装系统自动生产线设备，拟与远东宏信（天津）融资租赁有限公司开展融资租赁业务，融资租赁期限为三年，合同价款总计4,245.3万元。此项业务由本公司为其提供担保，担保的主债务为西牧乳业依据合同应向远东宏信（天津）支付的租金、利息、违约金、损害赔偿金、租赁物件留购价款等，保证方式为不可撤销的连带责任保证。
详细情况见：临2017—024新疆西部牧业股份有限公司关于全资子公司拟开展融资租赁业务并对其提供担保的公告。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|新疆泉牲牧业有限责任公司|2015年12月08日|10,000|2016年09月30日|1,500|连带责任保证|12个月|否|否|
|新疆泉牲牧业有限责任公司|2016年12月20日|10,000|2017年06月27日|950|连带责任保证|12个月|否|否|
|新疆泉牲牧业有限责任公司|2016年12月20日|10,000|2017年03月14日|2,000|连带责任保证|12个月|否|否|
|石河子市天源食品科技有限责任公司|2016年12月20日|2,000|2017年06月27日|800|连带责任保证|12个月|否|否|
|新疆喀尔万食品科技有限公司|2016年12月20日|3,000|2017年04月05日|500|连带责任保证|12个月|否|否|
|新疆喀尔万食品科技有限公司|2016年12月20日|3,000|2017年03月02日|600|连带责任保证|12个月|否|否|
|新疆喀尔万食品科技有限公司|2016年12月20日|3,000|2017年06月27日|900|连带责任保证|12个月|否|否|
|新疆喀尔万食品科技有限公司|2016年12月20日|3,000|2017年03月28日|1,000|连带责任保证|12个月|否|否|
|石河子花园乳业有限责任公司|2016年12月20日|5,000|2017年05月08日|1,000|连带责任保证|12个月|否|否|
|新疆西牧乳业有限责任公司|2015年12月08日|8,000|2016年09月21日|1,000|连带责任保证|12个月|否|否|
|新疆西牧乳业有限责任公司|2015年12月08日|8,000|2016年10月08日|1,000|连带责任保证|12个月|否|否|
|新疆西牧乳业有限责任公司|2016年12月20日|8,000|2017年03月08日|1,000|连带责任保证|12个月|否|否|
|石河子市梦园牧业有限责任公司|2016年06月02日|800|2016年10月14日|800|连带责任保证|12个月|否|否|
|石河子市天锦牧业有限责任公司|2016年06月02日|1,000|2016年10月28日|1,000|连带责任保证|12个月|否|否|
|石河子市振兴牧业有限责任公司|2015年04月24日|1,000|2016年09月27日|600|连带责任保证|12个月|否|否|
|石河子市泉旺牧业|2015年04|1,000|2016年09月|600|连带责任保|12个月|否|否|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限责任公司|月24日||27日||证||||
|石河子市三盈牧业有限责任公司|2015年04月24日|1,000|2016年09月27日|600|连带责任保证|12个月|否|否|
|新疆西部准噶尔牧业股份有限公司|2012年07月02日|2,300|2012年09月29日|500|连带责任保证|5年|否|否|
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||31,000||||8,750|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||39,800||||16,350|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额合|||||
|||31,000||||8,750|||
|（A1+B1+C1）||||计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合||||报告期末实际担保余额合计|||||
|||39,800||||16,350|||
|计（A3+B3+C3）||||（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||17.41%|||||
|其中：|||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）||||0|||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债|||||||||
|||||0|||||
|务担保余额（E）|||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）||||0|||||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||||0|||||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）||||无|||||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||||无|||||

采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：否
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
为了解决石河子垦区牛羊及猪颗粒精饲料需求，为石河子垦区稳步发展畜牧业，调整产业结构提供一定的保障，新疆西部牧业股份有限公司（以下简称“公司”）投建了“15万吨精饲料生产基地项目”，并于近日取得新疆维吾尔自治区畜牧厅下发的《饲料生产许可证》，其相关信息如下：
企业名称：新疆西部牧业股份有限公司
法定代表人：徐义民
注册地址：新疆石河子市西四路5-2号
生产地址：新疆维吾尔自治区石河子市八一路口东侧100米处
证书编号：新饲证（2017）90007
产品类别：精料补充料
产品品种：精料补充料（反刍）
有效期：2017年03月06日至2022年03月05日
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例|
|一、有限售条件股份|1,033,514|0.49%||||||1,033,514|0.49%|
|3、其他内资持股|1,033,514|0.49%||||||1,033,514|0.49%|
|境内自然人持股|1,033,514|0.49%||||||1,033,514|0.49%|
|二、无限售条件股份|210,298,796|99.51%||||||210,298,796|99.51%|
|1、人民币普通股|210,298,796|99.51%||||||210,298,796|99.51%|
|三、股份总数|211,332,310|100.00%||||||211,332,310|100.00%|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期末表决权恢复的优先股股东||||||
|报告期末股东总数||15,357|||||||0||
||||||总数（如有）（参见注8）||||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||||
|||||||持有有限售|持有无限售|质押或冻结情况|||
||股东|持股比|报告期末持|报告期内增减|||||||
|股东名称||||||条件的股份|条件的股份|股份|||
||性质|例|股数量|变动情况||||||数量|
|||||||数量|数量|状态|||
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|国有法人|42.29%|89,378,171|－4,000,000||||质押||36,779,578|
|中国工商银行股份有限公司－融通医疗保健行业混合型证券投资基金|其他|3.30%|6,981,113|6,981,113|||||||
|俞兰美|境内自然人|1.37%|2,900,000|1,100,000|||||||
|林荣海|境内自然人|1.06%|2,250,000|460,000|||||||
|中国农业银行股份有限公司－工银瑞信农业产业股票型证券投资基金|其他|0.76%|1,600,013|1,600,013|||||||
|方兴妙|境内自然人|0.72%|1,518,700|1,518,700|||||||
|朱彩娟|境内自然人|0.59%|1,252,874|1,252,874|||||||
|凌凤远|境内自然人|0.48%|1,013,700|1,013,700|||||||
|郭品洁|境内自然人|0.47%|1,000,000|-1,000,000|||||||
|纪少健|境内自然人|0.43%|900,367|900,367|||||||
|战略投资者或一般法人因配售新股成为||无|||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|前10名股东的情况（如有）（参见注3）||||
||未发现公司上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管|||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||
||理办法》规定的一致行动人|||
|前10名无限售条件股东持股情况||||
|||股份种类||
|股东名称|报告期末持有无限售条件股份数量|股份||
||||数量|
|||种类||
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|89,378,171|人民币普通股|89,378,171|
|中国工商银行股份有限公司－融通医疗保健行业混合型证券投资基金|6,981,113|人民币普通股|6,981,113|
|俞兰美|2,900,000|人民币普通股|2,900,000|
|林荣海|2,250,000|人民币普通股|2,250,000|
|中国农业银行股份有限公司－工银瑞信农业产业股票型证券投资基金|1,600,013|人民币普通股|1,600,013|
|方兴妙|1,518,700|人民币普通股|1,518,700|
|朱彩娟|1,252,874|人民币普通股|1,252,874|
|凌凤远|1,013,700|人民币普通股|1,013,700|
|郭品洁|1,000,000|人民币普通股|1,000,000|
|纪少健|900,367|人民币普通股|900,367|
|前10名无限售流通股股东之间，以及前|未发现公司上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管|||
|10名无限售流通股股东和前10名股东之|理办法》规定的一致行动人。|||

|||
|-|-|
|间关联关系或一致行动的说明||
|参与融资融券业务股东情况说明（如有）|公司股东凌凤远除通过普通股账户持有0股外，还通过中国中投证券有限责任公司|
|（参见注4）|客户信用交易担保证券账户持有1,013,700股，实际持有1,013,700股 。|

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期增持|本期减持||期初被授予|本期被授予|期末被授予的限|
||||期初持股|||期末持股||||
|姓名|职务|任职状态||股份数量|股份数量||的限制性股|的限制性股|制性股票数量|
||||数（股）|||数（股）||||
|||||（股）|（股）||票数量（股）|票数量（股）|（股）|
|徐义民|董事长|现任|690,581|0|0|690,581|690,581|0|690,581|
|孙振兴|董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|韩宇泽|董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|陈翠莲|董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|陈光谱|董事、总经理|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|王建华|董事、副总经理|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|李胜利|独立董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|姜方基|独立董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|秦明|独立董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|黄明刚|监事会主席|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|汤澄|监事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|望莉|监事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|杨祎|副总经理|现任|122,477|0|0|122,477|122,477|0|122,477|
|陈建防|副总经理|现任|220,456|0|0|220,456|220,456|0|220,456|
|张予惠|财务总监|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|梁雷|副总经理、董事会秘书|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|马新伟|副总经理|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|姜梅|副总经理|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|陈红莉|总畜牧师|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|合计|--|--|1,033,514|0|0|1,033,514|1,033,514|0|1,033,514|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2016年年报。
第九节公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券：否
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新疆西部牧业股份有限公司
2017年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|287,135,746.12|292,882,799.62|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|122,810,165.16|94,337,373.51|
|预付款项|49,288,995.66|33,668,923.90|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|294,178,621.08|367,342,352.17|
|买入返售金融资产|||
|存货|660,912,550.75|615,726,239.70|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|37,489,864.86|27,808,466.85|
|流动资产合计|1,451,815,943.63|1,431,766,155.75|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|297,858,598.58|287,830,760.57|
|投资性房地产|||
|固定资产|659,349,349.69|644,153,597.95|
|在建工程|50,271,207.35|28,397,318.95|
|工程物资|||
|固定资产清理|82,359.74|57,930.47|
|生产性生物资产|161,924,862.49|164,597,554.65|
|油气资产|||
|无形资产|94,012,933.88|95,160,121.12|
|开发支出|||
|商誉|1,497,957.40|1,497,957.40|
|长期待摊费用|1,313,239.46|1,474,561.82|
|递延所得税资产|11,684,135.16|11,684,135.16|
|其他非流动资产|126,406,612.40|106,272,787.97|
|非流动资产合计|1,404,401,256.15|1,341,126,726.06|
|资产总计|2,856,217,199.78|2,772,892,881.81|
|流动负债：|||
|短期借款|908,891,232.00|936,170,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|33,327,698.00|25,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|应付账款|175,796,205.04|170,049,916.96|
|预收款项|27,359,726.23|26,857,403.71|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|6,150,517.17|6,520,825.09|
|应交税费|2,005,310.32|2,591,977.99|
|应付利息|||
|应付股利|10,090,976.54|10,090,976.54|
|其他应付款|85,732,696.69|99,155,821.84|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|53,510,915.89|72,889,597.73|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,302,865,277.88|1,349,326,519.86|
|非流动负债：|||
|长期借款|398,000,000.00|254,000,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|36,342,779.75|3,793,785.95|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|70,266,230.12|68,122,203.67|
|递延所得税负债|3,681,730.07|3,681,730.07|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|508,290,739.94|329,597,719.69|
|负债合计|1,811,156,017.82|1,678,924,239.55|
|所有者权益：|||
|股本|211,332,310.00|211,332,310.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|620,714,153.04|620,714,153.04|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|21,799,625.95|21,799,625.95|
|一般风险准备|||
|未分配利润|85,464,994.12|131,856,820.15|
|归属于母公司所有者权益合计|939,311,083.11|985,702,909.14|
|少数股东权益|105,750,098.85|108,265,733.12|
|所有者权益合计|1,045,061,181.96|1,093,968,642.26|
|负债和所有者权益总计|2,856,217,199.78|2,772,892,881.81|

法定代表人：徐义民 主管会计工作负责人：张予惠 会计机构负责人：张予惠2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|185,507,440.58|222,960,762.39|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|66,520,911.56|73,453,476.11|
|预付款项|7,570,437.08|9,361,247.60|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|1,070,103,083.13|1,057,567,884.12|
|存货|138,233,801.66|133,604,139.49|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|8,129,973.78|7,546,641.87|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|1,476,065,647.79|1,504,494,151.58|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|503,755,534.71|493,727,696.70|
|投资性房地产|||
|固定资产|278,416,324.96|288,035,460.62|
|在建工程|11,978,537.52||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|81,356,965.45|79,582,300.21|
|油气资产|||
|无形资产|58,465,177.90|58,706,357.44|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|405,991.76|415,433.42|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|61,979,952.64|23,744,098.45|
|非流动资产合计|996,358,484.94|944,211,346.84|
|资产总计|2,472,424,132.73|2,448,705,498.42|
|流动负债：|||
|短期借款|710,391,232.00|762,670,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|33,327,698.00|25,000,000.00|
|应付账款|59,112,655.94|47,500,330.38|
|预收款项|7,626,101.28|6,911,174.00|
|应付职工薪酬|1,004,080.09|1,596,934.91|
|应交税费|184,889.78|76,630.02|
|应付利息|||
|应付股利|10,090,976.54|10,090,976.54|
|其他应付款|163,555,475.30|203,989,735.47|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|53,510,915.89|72,889,597.73|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,038,804,024.82|1,130,725,379.05|
|非流动负债：|||
|长期借款|398,000,000.00|254,000,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款||1,807,785.95|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|27,519,730.12|31,185,253.67|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|425,519,730.12|286,993,039.62|
|负债合计|1,464,323,754.94|1,417,718,418.67|
|所有者权益：|||
|股本|211,332,310.00|211,332,310.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|620,714,153.04|620,714,153.04|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|21,799,625.95|21,799,625.95|
|未分配利润|154,254,288.80|177,140,990.76|
|所有者权益合计|1,008,100,377.79|1,030,987,079.75|
|负债和所有者权益总计|2,472,424,132.73|2,448,705,498.42|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|340,005,473.19|336,417,257.50|
|其中：营业收入|340,005,473.19|336,417,257.50|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|389,333,808.79|365,582,011.72|
|其中：营业成本|312,311,952.04|293,857,734.13|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|1,612,862.85|83,891.70|
|销售费用|34,355,461.05|18,471,950.78|
|管理费用|14,916,804.05|24,196,410.99|
|财务费用|26,136,728.80|28,972,024.12|
|资产减值损失|||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|27,838.01|97,035.45|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|27,838.01|97,035.45|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|其他收益|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-49,300,497.59|-29,067,718.77|
|加：营业外收入|19,742,099.37|1,099,377.26|
|其中：非流动资产处置利得|701,135.35|0.00|
|减：营业外支出|12,659,220.45|805.42|
|其中：非流动资产处置损失|12,610,053.45|0.00|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-42,217,618.67|-27,969,146.93|

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|6,689,841.63|607,817.71|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-48,907,460.30|-28,576,964.64|
|归属于母公司所有者的净利润|-46,391,826.03|-26,656,276.56|
|少数股东损益|-2,515,634.27|-1,920,688.08|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|-48,907,460.30|-28,576,964.64|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-46,391,826.03|-26,656,276.56|
|归属于少数股东的综合收益总额|-2,515,634.27|-1,920,688.08|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.2195|-0.1261|
|（二）稀释每股收益|-0.2195|-0.1261|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：徐义民 主管会计工作负责人：张予惠 会计机构负责人：张予惠4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|86,722,534.61|72,330,296.41|
|减：营业成本|93,918,537.95|65,403,142.48|
|税金及附加|874,510.62|36,457.43|
|销售费用|1,666,535.71|1,693,138.77|
|管理费用|6,019,318.64|13,096,706.30|
|财务费用|13,448,238.22|25,380,965.11|
|资产减值损失|||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|27,838.01|97,035.45|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|27,838.01|97,035.45|
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-29,176,768.52|-33,183,078.23|
|加：营业外收入|16,025,124.44|1,003,830.00|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|3,318,847.82||
|其中：非流动资产处置损失|3,318,847.82||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-16,470,491.90|-32,179,248.23|
|减：所得税费用|6,416,210.06||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-22,886,701.96|-32,179,248.23|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||

||||
|-|-|-|
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-22,886,701.96|-32,179,248.23|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|364,788,006.67|387,356,920.88|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|293,685,889.16|254,705,141.04|
|经营活动现金流入小计|658,473,895.83|642,062,061.92|
|购买商品、接受劳务支付的现金|389,297,939.71|501,584,557.60|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|48,036,570.97|40,504,333.73|
|支付的各项税费|9,830,694.66|2,971,523.06|
|支付其他与经营活动有关的现金|264,227,204.74|259,334,650.38|
|经营活动现金流出小计|711,392,410.08|804,395,064.77|
|经营活动产生的现金流量净额|-52,918,514.25|-162,333,002.85|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|70,488,365.51|41,404,297.46|
|投资支付的现金|10,000,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||25,443,203.60|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|80,488,365.51|66,847,501.06|
|投资活动产生的现金流量净额|-80,488,365.51|-66,847,501.06|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|吸收投资收到的现金||390,425,641.11|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|462,500,000.00|307,500,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|462,500,000.00|697,925,641.11|
|偿还债务支付的现金|286,965,235.79|402,348,930.47|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|37,208,635.95|30,200,681.35|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|324,173,871.74|432,549,611.82|
|筹资活动产生的现金流量净额|138,326,128.26|265,376,029.29|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|4,919,248.50|36,195,525.38|
|加：期初现金及现金等价物余额|242,612,032.46|174,420,513.47|
|六、期末现金及现金等价物余额|247,531,280.96|210,616,038.85|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|38,501,435.85|52,502,509.00|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|198,080,659.94|176,238,756.39|
|经营活动现金流入小计|236,582,095.79|228,741,265.39|
|购买商品、接受劳务支付的现金|115,126,682.72|283,887,310.50|
|支付给职工以及为职工支付的现金|14,704,188.79|14,081,378.47|
|支付的各项税费|7,386,390.77|1,342,353.13|
|支付其他与经营活动有关的现金|186,007,497.82|117,987,521.65|
|经营活动现金流出小计|323,224,760.10|417,298,563.75|

||||
|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|-86,642,664.31|-188,557,298.36|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|48,044,867.38|12,847,003.33|
|投资支付的现金|10,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||15,000,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|58,044,867.38|27,847,003.33|
|投资活动产生的现金流量净额|-58,044,867.38|-27,847,003.33|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||390,425,641.11|
|取得借款收到的现金|375,000,000.00|245,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|375,000,000.00|635,425,641.11|
|偿还债务支付的现金|224,465,235.79|329,448,930.47|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|32,634,252.33|26,520,680.36|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|257,099,488.12|355,969,610.83|
|筹资活动产生的现金流量净额|117,900,511.88|279,456,030.28|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-26,787,019.81|63,051,728.59|
|加：期初现金及现金等价物余额|172,966,762.39|102,490,149.31|
|六、期末现金及现金等价物余额|146,179,742.58|165,541,877.90|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|211,332,310.00||||620,714,153.04||||21,799,625.95||131,856,820.15|108,265,733.12|1,093,968,642.26|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|211,332,310.00||||620,714,153.04||||21,799,625.95||131,856,820.15|108,265,733.12|1,093,968,642.26|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||||-46,391,826.03|-2,515,634.27|-48,907,460.30|
|（一）综合收益总额|||||||||||-46,391,826.03|-2,515,634.27|-48,907,460.30|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|211,332,310.00|620,714,153.04|21,799,625.95|85,464,994.12|105,750,098.85|1,045,061,181.96|

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|163,800,000.00||||280,584,749.75||||20,299,667.76||187,896,166.42|78,816,301.71|731,396,885.64|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|制下企业合并|||||||
|其他|||||||
|二、本年期初余额|163,800,000.00|280,584,749.75|20,299,667.76|187,896,166.42|78,816,301.71|731,396,885.64|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|47,532,310.00|340,129,403.29|1,499,958.19|-56,039,346.27|29,449,431.41|362,571,756.62|
|（一）综合收益总额||||-52,214,745.06|5,449,431.41|-46,765,313.65|
|（二）所有者投入和减少资本|47,532,310.00|340,129,403.29|||24,000,000.00|411,661,713.29|
|1．股东投入的普通股|47,532,310.00|340,129,403.29|||24,000,000.00|411,661,713.29|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||1,499,958.19|-3,824,601.21||-2,324,643.02|
|1．提取盈余公积|||1,499,958.19|-1,499,958.19|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-2,324,643.02||-2,324,643.02|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|211,332,310.00|620,714,153.04|21,799,625.95|131,856,820.15|108,265,733.12|1,093,968,642.26|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|一、上年期末余额|211,332,310.00||||620,714,153.04||||21,799,625.95|177,140,990.76|1,030,987,079.75|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|211,332,310.00||||620,714,153.04||||21,799,625.95|177,140,990.76|1,030,987,079.75|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||||-22,886,701.96|-22,886,701.96|
|（一）综合收益总额||||||||||-22,886,701.96|-22,886,701.96|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|211,332,310.00|620,714,153.04|21,799,625.95|154,254,288.80|1,008,100,377.79|

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|一、上年期末余额|163,800,000.00||||280,584,749.75||||20,299,667.76|165,966,010.09|630,650,427.60|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|二、本年期初余额|163,800,000.00|280,584,749.75|20,299,667.76|165,966,010.09|630,650,427.60|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|47,532,310.00|340,129,403.29|1,499,958.19|11,174,980.67|400,336,652.15|
|（一）综合收益总额||||14,999,581.88|14,999,581.88|
|（二）所有者投入和减少资本|47,532,310.00|340,129,403.29|||387,661,713.29|
|1．股东投入的普通股|47,532,310.00|340,129,403.29|||387,661,713.29|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配|||1,499,958.19|-3,824,601.21|-2,324,643.02|
|1．提取盈余公积|||1,499,958.19|-1,499,958.19||
|2．对所有者（或股东）的分配||||-2,324,643.02|-2,324,643.02|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|211,332,310.00|620,714,153.04|21,799,625.95|177,140,990.76|1,030,987,079.75|

三、公司基本情况
新疆西部牧业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司）系由新疆西部牧业有限责任公司于2008年12月整体变更设立的股份有限公司。根据公司2009年第二次临时股东大会决议和修改后公司章程（草案）的规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆西部牧业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]987号文）核准，公司于2010年8月9日公开发售方式发行A股。发行数量3000万股，每股面值1元，每股发行价人民币11.90元。发行后，公司注册资本变更为人民币11,700.00万元。
经2013年度股东大会审议通过,以2013年12月31日公司总股本11,700万股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增4股，公司总股本由11,700万股增至16,380万股。2016年2月5日经中国证监会审核同意，以2016年1月27日西部牧业总股本16,380万股为基数，每10股配售3股，2016年2月19日完成了配股上市工作。本次配股发行股份数量为4,753万股，配股发行募集资金为396,419,465.40元。公司总股本由16,380万股增至21,133万股。
企业法人营业执照统一社会信用代码：91659001751652392K；公司类型：股份有限公司（上市、国有控股）；公司办公地址：石河子北三东路29号，法定代表人：徐义民。注册地：石河子市西四路5-2号。本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事优质生鲜乳的供应及辅助产品的生产与销售。本集团主要产品：生鲜乳、乳制品、种畜销售、饲料、牛羊肉等，属畜牧业。
本公司经营范围为：种畜繁育（牛、羊、猪）及销售、冻精；生鲜乳收购与销售；兽药销售；肉制品（酱卤肉制品、熏煮香肠火腿制品）；豆制品生产、销售；牲畜饲养；畜牧机械生产；牧草收割服务；农产品销售；畜牧技术咨询服务；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；开展边境小额贸易业务；仓储；
预包装食品批发兼零售；乳制品（液体乳、乳粉、婴幼儿配方乳粉)的销售。饲料添加剂、添加剂预混合饲料、其他饲料的生产及销售；农产品的初加工及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本集团的母公司为在中国设立的石河子国有资产经营（集团）有限公司。
本公司2017年度纳入合并范围的子公司共14户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围变化，详见本附注八“合并范围的变更”。
本财务报表业经本公司董事会于2017年8月28日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定
编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具
外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事生鲜乳、乳制品、种畜销售等经营业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、产品成本结转方法等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、12“存货”、28“收入”、各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、34“其他”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告
的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14“长期股权投资”。（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损
益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；
“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
||本集团将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||金额重大的应收款项。|
||本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独|
||测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失|
||的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项|
||组合中进行减值测试。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|合并范围内关联方组合|其他方法|
|生鲜奶销售款组合|其他方法|
|无风险组合|其他方法|
|账龄分析法组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|

||||
|-|-|-|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司对于单项金额虽不重大，但具备以下特征的应收款项|
||单独进行减值测试：有客观证据表明其发生了减值的，根据|
||其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，|
|单项计提坏账准备的理由||
||计提坏账准备应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、|
||仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行|
||还款义务的应收款项。|
||有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值|
||低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备应收|
|坏账准备的计提方法|关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；|
||已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款|
||项。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：是
畜禽水产养殖业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、消耗性生物资产、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）存货的盘点
本公司每月末结账后，对所有存货进行一次盘点。由仓库保管会同生产部门人员负责盘点，由财务
人员负责监盘。主要存货类别的盘点方法：
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|-|-|
|类别|盘点方法|
|奶制品、食用油、酒等制成品|点数|
|除青贮、苜蓿以外的饲料|称重|
|青贮、苜蓿等大宗饲料|通过丈量计算体积，乘以密度得出重量|
|生物资产（牛、猪、羊）|有颈夹的圈舍在喂食时，用颈夹固定进行点数。无颈夹的圈舍将生物资产赶至圈舍一头，留出狭窄通道，逐头进行点数。|
|肉制品|称重|

（6）产品成本结转制度
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|-|-|
|类别|成本结转制度及具体结转方法|
|鲜奶及消耗性生物资产|饲料按投喂的不同种群进行分配，投喂给成乳牛的计入鲜奶成本、投喂给非成乳牛的计入相应生物资产的成本。其他不能直接分配的人工成本、制造费用等，按照头数进行分配，分配给成乳牛的计入鲜奶成本，分配给非成乳牛的计入相应生物资产的成本。|
|奶制品|直接材料按照不同品种进行分配，其他不能直接分配的人工成本、制造费用等，按照每个品种的生产量（重量）进行分配。|
|油脂、酒|直接材料按照不同品种进行分配，其他不能直接分配的人工成本、制造费用等，按照每个品种的生产量乘以售价得出的价值进行分配。|
|饲料|直接材料按照不同品种进行分配，其他不能直接分配的人工成本、制造费用等，按照每个品种的生产量（重量）进行分配。|
|肉制品|直接材料按照不同品种进行分配，其他不能直接分配的人工成本、制造费用等，按照每个品种的生产量（重量）进行分配。|

（7）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，
计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-30|5|3.17-4.75|
|机器设备|年限平均法|8-10|5|9.50-11.88|
|运输设备|年限平均法|8|5|11.88|
|办公设备及其他|年限平均法|5|5|19|

固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
（1）生物资产的确定标准、分类
本公司生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产，消耗性生物资产包括牛、羊和猪，生产性生物资产包括种成乳牛、种羊和种猪。
本公司生物资产按成本进行初始计量。外购的生物资产的成本包括购买价款、相关税费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行繁育的消耗性生物资产的成本，包括饲养过程中发生的饲料费、人工费、资本化利息和应分摊的间接费用等必要支出。自行繁育的生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的前发生饲料费、人工费、资本化利息和应分摊的间接
费用等必要支出。
（2）各类生物资产的使用寿命和预计净残值的确定依据、折旧方法
公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。生产性生物资产的预计使用年限和折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|使用寿命|预计净残值率|年折旧率（%）|
|成乳牛|6,8年|30|8.75,11.67|
|种羊|4年|5|23.75|
|种猪|5年|0|20.00|

（3）生物资产减值测试方法和减值准备计提方法
公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。
消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
20、油气资产
不适用。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
畜禽水产养殖业
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证
据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿
命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失
超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；
除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、18“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
畜禽水产养殖业
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的
实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：
（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主
体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司无其他重要的会计政策和会计估计。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
（5）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入按13%、17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。|13%、17%|
|消费税|对销售的酒类按每吨人民币500元、销售额的20%计缴消费税。|20%|
|城市维护建设税|按实际缴纳的流转税的1%、7%计缴。|1%、7%|
|企业所得税|按应纳所得税额的25%计缴。|25%|
|营业税|按应税营业额的5%计缴营业税（2016年5月1日前）。|5%|
|教育费附加|按实际缴纳的流转税的3%计缴。|3%|
|地方教育费附加|按实际缴纳的流转税的1%、2%计缴。|1%、2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|石河子市天源食品科技有限责任公司|25%|
|新疆喀尔万食品科技有限公司|25%|
|新疆澳瑞新生物科技有限公司|25%|
|石河子开发区绿洲牧业奶牛养殖有限责任公司|25%|
|玛纳斯西牧养殖有限责任公司|25%|
|新疆泉牲牧业有限责任公司|25%|
|石河子市红光牧业有限责任公司|25%|
|呼图壁县西牧养殖有限责任公司|25%|
|新疆生产建设兵团畜牧工程技术研究中心（有限公司）|25%|
|新疆西部波尔多牧业有限责任公司|25%|
|石河子市振兴牧业有限责任公司|25%|
|新疆石河子花园乳业有限公司|15%|
|新疆西牧乳业股份有限公司|15%|

|||
|-|-|
|石河子食上西牧肥牛火锅餐饮有限公司|20%|

2、税收优惠
根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定：“牲畜、家禽的饲养”、“农产品初加工”免征企业所得税。
根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58号文的规定，新疆石河子花园乳业有限公司和新疆西牧乳业有限公司所得税税率按15%缴纳。石河子食上西牧肥牛火锅餐饮有限公司本年度符合小型微利企业所得税优惠政策规定条件，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，实际按10%税率征收。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|8,663.61|438.35|
|银行存款|247,799,384.51|242,888,361.27|
|其他货币资金|39,327,698.00|49,994,000.00|
|合计|287,135,746.12|292,882,799.62|

其他说明
年末其他货币资金中39,327,698.00元为银行承兑汇票所存入的保证金存款。本公司在编制现金流量表时，已从年末现金及现金等价物余额中扣除。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|类别|||||||
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||计提比例|||||||
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|136,260,580.31|100.00%|13,450,415.15|9.87%|122,810,165.16|107,787,788.66|100.00%|13,450,415.15|12.48%|94,337,373.51|
|合计|136,260,580.31|100.00%|13,450,415.15|9.87%|122,810,165.16|107,787,788.66|100.00%|13,450,415.15|12.48%|94,337,373.51|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|43,042,065.86|2,152,103.29|5.00%|
|1至2年|15,864,011.51|1,586,401.15|10.00%|
|2至3年|6,602,352.98|1,980,705.89|30.00%|
|3年以上|9,802,391.01|7,731,204.82||
|3至4年|3,122,922.62|1,561,461.31|50.00%|
|4至5年|2,548,624.42|2,038,899.54|80.00%|
|5年以上|4,130,843.97|4,130,843.97|100.00%|
|合计|75,310,821.36|13,450,415.15||

确定该组合依据的说明：
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
|||
|-|-|
|项目|确定组合的依据|
|合并范围内关联方组合|合并范围内关联方应收款项|
|生鲜奶销售款组合|销售给奶制品企业的生鲜奶销售款为连续业务，次月按时收回款项|
|无风险组合|单项金额重大且期后已收回款项或对其具有重大影响的公司欠款|
|账龄分析法组合|除上述组合外的款项|

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
报告期无采用其他方法计提坏账准备的应收账款。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况：无
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项性质|年末余额|占应收账款期末余额合计数的比例（%）|坏账准备|
|单位1|货款|9,195,500.00|7.49%||
|单位2|货款|5,781,338.20|4.71%||
|单位3|货款|5,547,367.20|4.52%||
|单位4|货款|5,522,000.40|4.50%||
|单位5|货款|5,503,381.32|4.48%|1,651,014.40|
|合计||31,549,587.12|25.69%|1,651,014.40|

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为31,549,587.12元，占应收账款年末余额合计数的比例为25.69%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为1,651,014.40元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|47,378,594.92|96.12%|31,758,523.16|94.33%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1至2年|134,275.74|0.27%|134,275.74|0.40%|
|2至3年|1,762,316.60|3.58%|1,762,316.60|5.23%|
|3年以上|13,808.40|0.03%|13,808.40|0.04%|
|合计|49,288,995.66|--|33,668,923.90|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司期末无账龄超过1年且金额重要的预付账款。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|年末余额|账龄|占预付账款余额合计数的比例（%）|
|供应商1|非关联方|16,000,000.00|1年以内|32.46%|
|供应商2|非关联方|5,000,000.00|1年以内|10.14%|
|供应商3|非关联方|3,320,000.00|1年以内|6.74%|
|供应商4|非关联方|2,089,358.80|1年以内|4.24%|
|供应商5|非关联方|1,500,000.00|1年以内|3.04%|
|合计||27,909,358.80||56.62%|

其他说明：
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为27,909,358.80元，占预付账款年末余额合计数的比例为56.62%。
7、应收利息
8、应收股利
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|298,511,732.66|100.00%|4,333,111.58|1.45%|294,178,621.08|371,675,463.75|100.00%|4,333,111.58|1.17%|367,342,352.17|
|合计|298,511,732.66|100.00%|4,333,111.58|1.45%|294,178,621.08|371,675,463.75|100.00%|4,333,111.58|1.17%|367,342,352.17|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|27,208,279.24|1,360,413.96|5.00%|
|1至2年|2,018,284.41|201,828.44|10.00%|
|2至3年|1,015,129.24|304,538.77|30.00%|
|3年以上|3,078,493.65|2,466,330.41||
|3至4年|1,082,584.58|541,292.29|50.00%|
|4至5年|354,354.75|283,483.80|80.00%|
|5年以上|1,641,554.32|1,641,554.32|100.00%|
|合计|33,320,186.54|4,333,111.58||

确定该组合依据的说明：
本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的其他应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|1,387,654.00|1,977,215.55|
|保证金|15,153,374.56|14,201,483.00|
|代扣代缴款|221,902.29|215,485.24|
|借款|194,994,251.34|226,251,745.96|
|政府补助|19,000,000.00|106,263,600.00|
|其他单位往来款|67,754,550.47|22,755,173.70|
|其他||10,760.30|

||||
|-|-|-|
|合计|298,511,732.66|371,675,463.75|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|单位1|借款|55,132,115.80|1-2年|18.74%||
|单位2|借款|31,990,763.28|1-2年|10.87%||
|单位3|借款|27,712,469.62|1-2年|9.42%||
|单位4|借款|21,962,163.31|1-2年|7.47%||
|单位5|借款|16,789,992.28|1-2年|5.71%||
|合计|--|153,587,504.29|--|52.21%||

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|
|石河子财政局(新疆兵团第八师财务局)|2016年草原生态保护补助|10,000,000.00|1年以内|2017年7月18日已收到|
|石河子财政局(新疆兵团第八师财务局)|年产4500吨奶酪生产线|4,000,000.00|1年以内|2017年7月18日已收到|
|石河子财政局(新疆兵团第八师财务局)|乳制品生产线改扩建|4,000,000.00|1年以内|2017年7月19日已收到|
|石河子财政局(新疆兵团第八师财务局)|兵团质量奖奖励|1,000,000.00|1年以内|2017年7月19日已收到|
|合计|--|19,000,000.00|--|--|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|102,088,567.54|2,902,311.28|99,186,256.26|98,683,602.01|2,902,311.28|95,781,290.73|
|在产品||||282,747.99||282,747.99|
|库存商品|252,183,696.88|6,254,844.18|245,928,852.70|230,241,963.00|6,254,844.18|223,987,118.82|
|周转材料|23,611,704.78||23,611,704.78|18,579,113.12||18,579,113.12|
|消耗性生物资产|311,363,770.26|20,163,794.70|291,199,975.56|293,103,099.49|20,163,794.70|272,939,304.79|
|发出商品||||590,924.11||590,924.11|
|委托加工物资|985,761.45||985,761.45|3,565,740.14||3,565,740.14|
|合计|690,233,500.91|29,320,950.16|660,912,550.75|645,047,189.86|29,320,950.16|615,726,239.70|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求：否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：否（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|2,902,311.28|||||2,902,311.28|
|库存商品|6,254,844.18|||||6,254,844.18|
|消耗性生物资产|20,163,794.70|||||20,163,794.70|
|合计|29,320,950.16|||||29,320,950.16|

|||||
|-|-|-|-|
|项目|计提存货跌价准备的具体依据|本年转回存货跌价准备的原因|本年转销存货跌价准备的原因|
|原材料|存货成本高于其可变现净值|||
|库存商品|存货成本高于其可变现净值|存货成本低于其可变现净值||
|消耗性生物资产|存货成本高于其可变现净值|存货成本低于其可变现净值||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
11、划分为持有待售的资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|未抵扣进项税额|37,489,864.86|27,808,466.85|
|合计|37,489,864.86|27,808,466.85|

14、可供出售金融资产
15、持有至到期投资
16、长期应收款
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
||||||||||||减值准|
||||||其他综|其他|宣告发放|计提||||
|被投资单位|期初余额||减少|权益法下确认|||||其|期末余额|备期末|
|||追加投资|||合收益|权益|现金股利|减值||||
||||投资|的投资损益|||||他||余额|
||||||调整|变动|或利润|准备||||
|一、合营企业||||||||||||
|石河子市天锦牧业有限责任公司|22,878,413.49|||||||||22,878,413.49||
|克拉玛依祥瑞牧业有限责任公司|9,691,999.48|||||||||9,691,999.48||
|小计|32,570,412.97|||||||||32,570,412.97||
|二、联营企业||||||||||||
|石河子市利群牧业有限责任公司|15,094,537.94|||||||||15,094,537.94||

||||||
|-|-|-|-|-|
|石河子市西锦牧业有限责任公司|16,218,798.53|||16,218,798.53|
|浙江一恒牧业有限公司|25,000,000.00|10,000,000.00||35,000,000.00|
|新疆西部准噶尔牧业股份有限公司|61,019,290.68||27,838.01|61,047,128.69|
|石河子市三盈牧业有限责任公司|14,723,757.40|||14,723,757.40|
|石河子市东润牧业有限责任公司|32,725,136.66|||32,725,136.66|
|石河子市天盈牧业有限责任公司|15,798,026.55|||15,798,026.55|
|石河子市曙瑞牧业有限责任公司|14,386,416.60|||14,386,416.60|
|石河子市泉旺牧业有限责任公司|17,978,558.58|||17,978,558.58|
|石河子市阜瑞牧业有限责任公司|17,897,632.53|||17,897,632.53|
|石河子市梦园牧业有限责任公司|22,001,600.75|||22,001,600.75|
|石河子市桃园牧业有限责任公司|2,416,591.38|||2,416,591.38|
|小计|255,260,347.60|10,000,000.00|27,838.01|265,288,185.61|
|合计|287,830,760.57|10,000,000.00|27,838.01|297,858,598.58|

18、投资性房地产
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机械设备|运输设备|办公设备及其他|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|553,630,620.03|452,245,520.51|28,659,441.38|36,349,946.42|1,070,885,528.34|
|2.本期增加金额|2,288,230.00|43,819,667.97|784,872.19|863,435.76|47,756,205.92|
|（1）购置|213,073.00|43,819,667.97|784,872.19|863,435.76|45,681,048.92|
|（2）在建工程转入|2,075,157.00||||2,075,157.00|
|（3）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||273,928.40|226,411.00|16,056.07|516,395.47|
|（1）处置或报废||273,928.40|226,411.00|16,056.07|516,395.47|
|4.期末余额|555,918,850.03|495,791,260.08|29,217,902.57|37,197,326.11|1,118,125,338.79|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|103,623,541.84|286,022,824.26|15,922,623.01|21,162,941.28|426,731,930.39|
|2.本期增加金额|11,261,456.65|16,471,123.53|1,917,106.95|2,875,106.60|32,524,793.73|
|（1）计提|11,261,456.65|16,471,123.53|1,917,106.95|2,875,106.60|32,524,793.73|
|3.本期减少金额||250,391.30|215,090.45|15,253.27|480,735.02|
|（1）处置或报废||250,391.30|215,090.45|15,253.27|480,735.02|
|4.期末余额|114,884,998.49|302,243,556.49|17,624,639.51|24,022,794.61|458,775,989.10|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|441,033,851.54|193,547,703.59|11,593,263.06|13,174,531.50|659,349,349.69|
|2.期初账面价值|450,007,078.19|166,222,696.25|12,736,818.37|15,187,005.14|644,153,597.95|

（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|机械设备|42,229,386.94|||42,229,386.94|

20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目||减值准备|||减值准||
||账面余额||账面价值|账面余额||账面价值|
||||||备||
|制罐车间|7,482,329.81||7,482,329.81|7,427,714.81||7,427,714.81|
|全自动袋装、自动盒装、机械手盒装箱生产线设备|589,743.60||589,743.60|589,743.60||589,743.60|
|502#奶粉标准罐自动灌装生产线设备|5,039,999.82||5,039,999.82|5,039,999.82||5,039,999.82|
|奶粉气体输送系统设备|3,692,307.69||3,692,307.69|3,692,307.69||3,692,307.69|
|100吨生鲜乳扩建及周转库房土建工程|16,517,292.09||16,517,292.09|9,962,962.07||9,962,962.07|
|污水扩建项目|9,433.96||9,433.96|9,433.96||9,433.96|
|库房||||1,675,157.00||1,675,157.00|
|奶粉车间改造项目|541,930.40||541,930.40||||
|测绘费|15,150.00||15,150.00||||
|15万吨牛羊饲料项目|6,172,236.69||6,172,236.69||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|犊牛舍|569,722.61|569,722.61|||
|附属工程|5,560,942.46|5,560,942.46|||
|监控系统|200,854.69|200,854.69|||
|监理费|388,941.00|388,941.00|||
|冷藏库|104,463.23|104,463.23|||
|泌乳牛舍|1,100,000.00|1,100,000.00|||
|牛场电器设备及线路改造|91,540.28|91,540.28|||
|牛场锅炉设备改造|119,898.00|119,898.00|||
|牛舍|1,600,000.00|1,600,000.00|||
|圈舍改造|180,454.53|180,454.53|||
|乳制品研发室装修|243,288.49|243,288.49|||
|围栏改造|50,678.00|50,678.00|||
|合计|50,271,207.35|50,271,207.35|28,397,318.95|28,397,318.95|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||利息||||
|||||本期转|本期|||||其中：本|本期|资|
||||||||工程累计||资本||||
||||本期增加金|入固定|其他|||工程进度||期利息|利息|金|
|项目名称|预算数|期初余额||||期末余额|投入占预||化累||||
||||额|资产金|减少|||||资本化|资本|来|
||||||||算比例||计金||||
|||||额|金额|||||金额|化率|源|
||||||||||额||||
|制罐车间|12,126,000.00|7,427,714.81|54,615.00|||7,482,329.81|61.70%|65.00%||||其他|
|502#奶粉标准罐自动灌装生产线设备|7,280,000.00|5,039,999.82||||5,039,999.82|69.23%|70.00%||||其他|
|奶粉气体输送系统设备|7,200,000.00|3,692,307.69||||3,692,307.69|51.28%|55.00%||||其他|
|100吨生鲜乳扩建及周转库房土建工程|20,112,709.60|9,962,962.07|6,554,330.02|||16,517,292.09|82.12%|98.00%||||其他|
|合计|46,718,709.60|26,122,984.39|6,608,945.02|0.00|0.00|32,731,929.41|--|--||||--|

21、工程物资
22、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|机器设备|58,055.92|45,750.00|
|电子设备|11,650.47|11,650.47|
|其他固定资产|1,332.80|530.00|
|运输设备|11,320.55||
|合计|82,359.74|57,930.47|

23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|种植业|畜牧养殖业|林业|水产业|合计|
|||成乳牛||||
|一、账面原值||||||
|1.期初余额||228,942,711.99|||228,942,711.99|
|2.本期增加金额||45,904,480.94|||45,904,480.94|
|(1)外购||||||
|(2)自行培育||45,904,480.94|||45,904,480.94|
|3.本期减少金额||59,570,703.52|||59,570,703.52|
|(1)处置||59,570,703.52|||59,570,703.52|
|(2)其他||||||
|4.期末余额||215,276,489.41|||215,276,489.41|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额||63,618,145.69|||63,618,145.69|
|2.本期增加金额||13,085,215.55|||13,085,215.55|
|(1)计提||13,085,215.55|||13,085,215.55|

||||
|-|-|-|
|3.本期减少金额|24,078,745.97|24,078,745.97|
|(1)处置|24,078,745.97|24,078,745.97|
|(2)其他|||
|4.期末余额|52,624,615.27|52,624,615.27|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|727,011.65|727,011.65|
|2.本期增加金额|||
|(1)计提|||
|3.本期减少金额|||
|(1)处置|||
|(2)其他|||
|4.期末余额|727,011.65|727,011.65|
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|161,924,862.49|161,924,862.49|
|2.期初账面价值|228,942,711.99|228,942,711.99|

24、油气资产
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|108,740,960.24|291,000.00|19,417.48|109,051,377.72|
|2.本期增加金额|||||
|（1）购置|||||
|（2）内部研发|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|（1）处置|||||
|4.期末余额|108,740,960.24|291,000.00|19,417.48|109,051,377.72|
|二、累计摊销|||||
|1.期初余额|13,720,099.22|155,300.00|15,857.38|13,891,256.60|
|2.本期增加金额|1,145,245.52|0.00|1,941.72|1,147,187.24|
|（1）计提|1,145,245.52||1,941.72|1,147,187.24|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|14,865,344.74|155,300.00|17,799.10|15,038,443.84|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|93,875,615.50|135,700.00|1,618.38|94,012,933.88|
|2.期初账面价值|95,020,861.02|135,700.00|3,560.10|95,160,121.12|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
26、开发支出
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|新疆石河子花园乳业有限责任公司|1,497,957.40|||1,497,957.40|
|合计|1,497,957.40|||1,497,957.40|

28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|办公楼门前地坪|415,433.42||9,441.66||405,991.76|
|喀尔万专卖店装修|157,500.00||45,000.00||112,500.00|
|西牧肥牛火锅店装修费|901,628.40||106,880.70||794,747.70|
|合计|1,474,561.82||161,322.36||1,313,239.46|

29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|1,991,594.63|298,110.61|1,991,594.63|298,110.61|
|可抵扣亏损|42,649,491.76|6,397,423.76|42,649,491.76|6,397,423.76|
|坏账准备|1,002,755.21|150,413.29|1,002,755.21|150,413.29|
|与资产相关的政府补助|29,390,000.00|4,838,187.50|29,390,000.00|4,838,187.50|
|合计|75,033,841.60|11,684,135.16|75,033,841.60|11,684,135.16|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资产评估增值|24,544,867.13|3,681,730.07|24,544,867.13|3,681,730.07|
|合计|24,544,867.13|3,681,730.07|24,544,867.13|3,681,730.07|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||11,684,135.16||11,684,135.16|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债|3,681,730.07|3,681,730.07|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|5,716,424.46|5,716,424.46|
|可抵扣亏损|16,949,527.40|16,949,527.40|
|合计|22,665,951.86|22,665,951.86|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2017年|256,235.61|256,235.61||
|2018年|688,816.58|688,816.58||
|2019年|1,161,999.57|1,161,999.57||
|2020年|2,111,986.25|2,111,986.25||
|2021年|12,730,489.37|12,730,489.37||
|合计|16,949,527.38|16,949,527.38|--|

其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付工程设备款|64,426,659.76|84,091,451.32|
|对外承包的生物资产|23,979,952.64|22,181,336.65|
|预付土地使用费|38,000,000.00||
|合计|126,406,612.40|106,272,787.97|

31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|抵押借款|25,391,232.00|32,670,000.00|
|保证借款|873,500,000.00|893,500,000.00|
|信用借款|10,000,000.00|10,000,000.00|
|合计|908,891,232.00|936,170,000.00|

短期借款分类的说明：
抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注[七、77]。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
33、衍生金融负债
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|33,327,698.00|25,000,000.00|
|合计|33,327,698.00|25,000,000.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付采购货款|167,912,418.56|152,658,670.49|
|应付工程款|7,883,786.48|17,391,246.47|
|合计|175,796,205.04|170,049,916.96|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|供应商1|12,479,397.59|未到付款期|
|供应商2|10,089,325.20|未到付款期|

||||
|-|-|-|
|供应商3|6,387,513.60|未到付款期|
|供应商4|3,762,000.00|未到付款期|
|供应商5|3,583,278.30|未到付款期|
|合计|36,301,514.69|--|

36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收货款|27,309,238.23|26,843,803.71|
|预收设备款|50,488.00|13,600.00|
|合计|27,359,726.23|26,857,403.71|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|客户1|6,500,000.00|未到结算期|
|合计|6,500,000.00|--|

37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|6,005,469.46|41,224,689.81|41,317,169.38|5,912,989.89|
|二、离职后福利-设定提存计划|515,355.63|4,378,952.81|4,656,781.16|237,527.28|
|合计|6,520,825.09|45,603,642.62|45,973,950.54|6,150,517.17|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|5,102,407.39|35,289,966.12|35,347,298.64|5,045,074.87|

||||||
|-|-|-|-|-|
|补贴|||||
|2、职工福利费|-500.00|1,434,058.54|1,434,058.54|-500.00|
|3、社会保险费|247,285.50|2,271,601.36|2,449,520.14|69,366.72|
|其中：医疗保险费|185,394.91|1,991,318.48|2,157,542.79|19,170.60|
|工伤保险费|30,131.90|182,243.59|186,054.36|26,321.13|
|生育保险费|31,758.69|98,039.29|105,922.99|23,874.99|
|4、住房公积金|145,704.00|1,494,783.56|1,600,247.00|40,240.56|
|5、工会经费和职工教育经费|510,572.57|734,280.23|486,045.06|758,807.74|
|合计|6,005,469.46|41,224,689.81|41,317,169.38|5,912,989.89|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|443,379.81|4,137,391.35|4,418,377.59|162,393.57|
|2、失业保险费|71,975.82|241,561.46|238,403.57|75,133.71|
|合计|515,355.63|4,378,952.81|4,656,781.16|237,527.28|

38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|企业所得税|1,248,788.39|2,262,127.47|
|个人所得税|20,181.00|102,485.52|
|城市维护建设税|4,677.14|47,769.28|
|应交营业税|60,000.00|60,000.00|
|应交房产税||20,026.10|
|教育费附加|23,385.72|1,410.16|
|印花税|57,565.60|47,311.20|
|简易计税||3,335.72|
|未交增值税|590,712.47|47,512.54|
|合计|2,005,310.32|2,591,977.99|

39、应付利息
40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|10,090,976.54|10,090,976.54|
|合计|10,090,976.54|10,090,976.54|

41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|押金|8,046,969.00|7,689,345.29|
|借款|71,848,186.18|86,605,617.36|
|外部往来|5,417,558.36|4,434,138.78|
|其他|419,983.15|426,720.41|
|合计|85,732,696.69|99,155,821.84|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|单位1|40,000,000.00|未到合同约定的结算期|
|单位2|5,129,615.74|未到合同约定的结算期|
|单位3|9,186,077.20|未到合同约定的结算期|
|单位4|2,000,000.00|未到合同约定的结算期|
|单位5|1,780,000.00|未到合同约定的结算期|
|合计|58,095,692.94|--|

42、划分为持有待售的负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|一年内到期的长期借款|50,000,000.00|69,500,000.00|
|一年内到期的长期应付款|3,510,915.89|3,389,597.73|
|合计|53,510,915.89|72,889,597.73|

44、其他流动负债
45、长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|抵押借款||9,500,000.00|
|保证借款|448,000,000.00|314,000,000.00|
|减：一年内到期的长期借款[附注七、43]|-50,000,000.00|-69,500,000.00|
|合计|398,000,000.00|254,000,000.00|

46、应付债券
47、长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|芬兰政府援助贷款|3,510,915.89|5,197,383.68|
|147团||1,986,000.00|
|减：一年内到期长期应付款[附注七、43]|-3,510,915.89|-3,389,597.73|
|融资租赁业务|36,342,779.75||
|合计|36,342,779.75|3,793,785.95|

48、长期应付职工薪酬
49、专项应付款
50、预计负债
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|68,122,203.67|8,452,854.00|6,308,827.55|70,266,230.12||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|68,122,203.67|8,452,854.00|6,308,827.55|70,266,230.12|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外收|其他||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||||期末余额||
|||金额|入金额|变动||与收益相关|
|大型沼气工程|337,500.00||56,250.00||281,250.00|与资产相关|
|液态奶系统升级|87,500.00||43,750.00||43,750.00|与资产相关|
|大型沼气工程|637,500.00||106,250.00||531,250.00|与资产相关|
|超细毛羊繁育生产基地建设项目|750,000.00||125,000.00||625,000.00|与资产相关|
|畜产品冷链物流配送体系建设项目|1,875,000.00||312,500.00||1,562,500.00|与资产相关|
|乳业生产配套服务体系扩建项目|1,200,000.00||200,000.00||1,000,000.00|与资产相关|
|畜禽水产良种工程(石河子种羊场建设项目）|750,000.00||125,000.00||625,000.00|与资产相关|
|农产品加工废弃物深度资源化项目|2,668,750.00||381,250.00||2,287,500.00|与资产相关|
|畜产品冷链物流建设项目|875,000.00||125,000.00||750,000.00|与资产相关|
|兵团奶牛标准化规范养殖场建设项目|350,000.00||50,000.00||300,000.00|与资产相关|
|奶牛标准化养殖小区建设项目|187,500.00||31,250.00||156,250.00|与资产相关|
|奶牛5场标准化建设项目|187,500.00||31,250.00||156,250.00|与资产相关|
|应急活畜养殖储备基地建设|281,250.00||37,500.00||243,750.00|与资产相关|
|年产500吨多酚等产品生产线建设项目拨款|708,750.00||78,750.00||630,000.00|与资产相关|
|奶牛标准化规模养殖场建设项目|10,709,999.99||198,333.33||10,511,666.66|与资产相关|
|八师生鲜食品配送服务体系建设项目|1,425,000.00||118,750.00||1,306,250.00|与资产相关|
|年产20万吨牛羊专用精饲料生产线技术改造项目|3,500,000.00||1,093,750.00||2,406,250.00|与资产相关|
|饲料加工全过程数据采集与质量可追溯体系|600,000.00||112,500.00||487,500.00|与资产相关|
|基于物联网的饲料加工和流通质量监控与追溯关键技术研究|500,000.00||93,750.00||406,250.00|与资产相关|
|农机补贴-本部|2,881,663.89||247,325.48||2,634,338.41|与资产相关|
|新疆垦区冬季牛场粪污处理接力升温微生物复合菌剂研究与开发|200,000.00||12,500.00||187,500.00|与收益相关|
|西北绿洲农牧循环技术集成与示范|214,339.79||||214,339.79|与收益相关|
|新疆农区良种奶牛快速扩繁及标准化养殖技术推广与示范|258,000.00||||258,000.00|与收益相关|
|年产1.8万吨利乐包装液体乳品生产线|3,150,000.00||175,000.00||2,975,000.00|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|建设项目||||||
|1万吨婴幼儿奶粉生产线政府补助|20,000,000.00||1,000,000.00|19,000,000.00|与资产相关|
|乳制品加工产业融合改扩建项目|3,000,000.00||150,000.00|2,850,000.00|与资产相关|
|奶粉车间改造项目|200,000.00||25,000.00|175,000.00|与资产相关|
|生鲜乳深加工生产线技术改造项目|2,640,000.00||220,000.00|2,420,000.00|与资产相关|
|农垦农产品质量追溯系统建设项目|400,000.00||50,000.00|350,000.00|与资产相关|
|饲草料收获和饲料配送服务体系建设项目|1,718,750.00||187,500.00|1,531,250.00|与资产相关|
|宰后牛肉品质控制关键关键技术的开发及应用|60,000.00|||60,000.00|与收益相关|
|农机补贴-挤奶机|32,500.00|43,300.00|7,500.00|68,300.00|与资产相关|
|2016年奶牛养殖大县种养结合整县推进试点项目|3,335,000.00||459,418.74|2,875,581.26|与资产相关|
|2015年畜牧业倍增建设|2,265,625.00|||2,265,625.00|与资产相关|
|农机补贴1|12,000.00|||12,000.00|与资产相关|
|农机补贴2|10,575.00|||10,575.00|与资产相关|
|［2011］34号科研经费|112,500.00||18,750.00|93,750.00|与资产相关|
|年产4500吨奶酪生产线||4,000,000.00|200,000.00|3,800,000.00|与资产相关|
|乳制品生产线改扩建||4,000,000.00|200,000.00|3,800,000.00|与资产相关|
|农机补贴3||151,400.00||151,400.00|与资产相关|
|农机补贴||35,000.00|35,000.00|0.00|与收益相关|
|生猪无害化处理||40,800.00||40,800.00|与收益相关|
|日处理100吨生鲜乳扩建项目||80,000.00||80,000.00|与资产相关|
|组织部人才专项资金||100,000.00||100,000.00|与收益相关|
|科技经费||2,354.00||2,354.00|与收益相关|
|合计|68,122,203.67|8,452,854.00|6,308,827.55|70,266,230.12|--|

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|211,332,310.00||||||211,332,310.00|

54、其他权益工具
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|617,520,309.52|||617,520,309.52|
|其他资本公积|3,193,843.52|||3,193,843.52|
|合计|620,714,153.04|||620,714,153.04|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期无变动。
56、库存股
57、其他综合收益
58、专项储备
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|21,799,625.95|||21,799,625.95|
|合计|21,799,625.95|||21,799,625.95|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|131,856,820.15|187,896,166.42|
|调整后期初未分配利润|131,856,820.15|187,896,166.42|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-46,391,826.03|-52,214,745.06|
|减：提取法定盈余公积||1,499,958.19|
|应付普通股股利||2,324,643.02|
|期末未分配利润|85,464,994.12|131,856,820.15|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|340,005,473.19|312,311,952.04|336,417,257.50|293,857,734.13|
|合计|340,005,473.19|312,311,952.04|336,417,257.50|293,857,734.13|

62、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税||51,414.73|
|城市维护建设税|5,752.00|547.69|
|教育费附加|27,939.52|-1,907.71|
|房产税|475,484.41||
|土地使用税|890,026.11||
|车船使用税|11,230.41||
|印花税|202,430.40||
|营业税||33,836.99|
|合计|1,612,862.85|83,891.70|

63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|办公物料费|523,539.56|105,249.41|
|差旅费|555,310.58|496,641.67|
|咨询服务费|503,304.41|585,757.16|
|职工薪酬|6,685,135.10|3,923,586.29|
|广告宣传费|7,883,843.16|7,509,559.30|
|业务招待费|235,196.50|65,295.36|

||||
|-|-|-|
|交通运输费|15,914,096.50|4,517,695.67|
|折旧摊销费|1,571,592.36|409,372.15|
|仓储租赁费|449,692.15|858,793.77|
|其他|33,750.73||
|合计|34,355,461.05|18,471,950.78|

64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|办公物料费|905,470.95|3,907,156.50|
|差旅费|731,685.83|781,269.80|
|交通运输费|701,887.01|1,128,405.08|
|职工薪酬|8,418,948.65|9,877,081.06|
|绿化费|9,865.00|117,033.00|
|中介咨询费|304,597.47|1,827,600.18|
|税费|156,335.19|1,554,905.13|
|折旧及摊销|2,001,156.49|1,664,600.49|
|宣传费|230,559.00|145,600.00|
|业务招待费||906,729.79|
|研发支出|645,682.39||
|其他|810,616.07|2,286,029.96|
|合计|14,916,804.05|24,196,410.99|

65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|45,825,279.12|29,177,631.21|
|减：利息收入|20,116,505.96|597,043.86|
|减：利息资本化金额|||
|汇兑损益|||
|减：汇兑损益资本化金额|||
|银行手续费|427,955.64|391,436.77|
|其他|||

||||
|-|-|-|
|合计|26,136,728.80|28,972,024.12|

66、资产减值损失
67、公允价值变动收益
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|27,838.01|97,035.45|
|合计|27,838.01|97,035.45|

69、其他收益
70、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|701,135.35|0.00|701,135.35|
|其中：固定资产处置利得|14,409.85||14,409.85|
|政府补助|18,861,447.55|1,083,573.55|18,861,447.55|
|生产性生物资产处置利得|686,725.50||686,725.50|
|其他|179,516.47|15,803.71|179,516.47|
|合计|19,742,099.37|1,099,377.26|19,742,099.37|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||发放|发放|性质|补贴是否影|是否特|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|||||||||
||主体|原因|类型|响当年盈亏|殊补贴|额|额|与收益相关|
|农业技术推广经费|||||||1,000,000.00|与收益相关|
|稳岗补贴|||||||83,573.55|与收益相关|
|大型沼气工程||||||56,250.00||与资产相关|
|液态奶系统升级||||||43,750.00||与资产相关|
|大型沼气工程||||||106,250.00||与资产相关|
|超细毛羊繁育生产基地建设项目||||||125,000.00||与资产相关|
|畜产品冷链物流配送体系建设项目||||||312,500.00||与资产相关|

||||
|-|-|-|
|乳业生产配套服务体系扩建项目|200,000.00|与资产相关|
|畜禽水产良种工程(石河子种羊场建设项目）|125,000.00|与资产相关|
|农产品加工废弃物深度资源化项目|381,250.00|与资产相关|
|畜产品冷链物流建设项目|125,000.00|与资产相关|
|兵团奶牛标准化规范养殖场建设项目|50,000.00|与资产相关|
|奶牛标准化养殖小区建设项目|31,250.00|与资产相关|
|奶牛5场标准化建设项目|31,250.00|与资产相关|
|应急活畜养殖储备基地建设|37,500.00|与资产相关|
|年产500吨多酚等产品生产线建设项目拨款|78,750.00|与资产相关|
|奶牛标准化规模养殖场建设项目|198,333.33|与资产相关|
|八师生鲜食品配送服务体系建设项目|118,750.00|与资产相关|
|年产20万吨牛羊专用精饲料生产线技术改造项目|1,093,750.00|与资产相关|
|饲料加工全过程数据采集与质量可追溯体系|112,500.00|与资产相关|
|基于物联网的饲料加工和流通质量监控与追溯关键技术研究|93,750.00|与资产相关|
|农机补贴-本部|247,325.48|与资产相关|
|新疆垦区冬季牛场粪污处理接力升温微生物复合菌剂研究与开发|12,500.00|与收益相关|
|年产1.8万吨利乐包装液体乳品生产线建设项目|175,000.00|与资产相关|
|1万吨婴幼儿奶粉生产线政府补助|1,000,000.00|与资产相关|
|乳制品加工产业融合改扩建项目|150,000.00|与资产相关|
|奶粉车间改造项目|25,000.00|与资产相关|
|生鲜乳深加工生产线技术改造项目|220,000.00|与资产相关|
|农垦农产品质量追溯系统建设项目|50,000.00|与资产相关|
|饲草料收获和饲料配送服务体系建设项目|187,500.00|与资产相关|
|农机补贴-挤奶机|7,500.00|与资产相关|
|2016年奶牛养殖大县种养结合整县推进试点项目|459,418.74|与资产相关|
|［2011］34号科研经费|18,750.00|与资产相关|
|年产4500吨奶酪生产线|200,000.00|与资产相关|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|乳制品生产线改扩建||||||200,000.00||与资产相关|
|农机补贴||||||35,000.00||与资产相关|
|2016年兵团质量奖奖励资金||||||1,000,000.00||与收益相关|
|2016年草原生态保护补助||||||10,000,000.00||与收益相关|
|审计专项经费||||||9,900.00||与收益相关|
|养殖环境生猪无害化处理补助||||||16,320.00||与收益相关|
|贫困党员补助||||||2,400.00||与收益相关|
|畜牧良种补贴资金||||||100,000.00||与收益相关|
|2017年科技计划金||||||100,000.00||与收益相关|
|博士后科学基金||||||50,000.00||与收益相关|
|民贸民品贷款贴息||||||790,000.00||与收益相关|
|年产2000吨有机奶生产线改造||||||300,000.00||与资产相关|
|互联网+工业开展电商奖励资金||||||140,000.00||与收益相关|
|安全生产奖励||||||4,000.00||与收益相关|
|生产经营成就奖||||||40,000.00||与收益相关|
|合计|--|--|--|--|--|18,861,447.55|1,083,573.55|--|

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
71、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|12,610,053.45|0.00|12,610,053.45|
|对外捐赠|500.00||500.00|
|生产性生物资产处置损失|12,610,053.45||12,610,053.45|
|其他|48,667.00|805.42|48,667.00|
|合计|12,659,220.45|805.42|12,659,220.45|

72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|6,689,841.63|607,817.71|

||||
|-|-|-|
|合计|6,689,841.63|607,817.71|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|-42,217,618.67|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|-10,554,404.67|
|所得税费用|6,689,841.63|

73、其他综合收益
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|633,040.68|597,043.86|
|营业外收入|153,748.20|15,803.71|
|政府补助|1,102,720.00|1,083,573.55|
|其他往来收到现金|291,796,380.28|253,008,719.92|
|合计|293,685,889.16|254,705,141.04|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付期间费用|42,006,804.85|18,471,950.78|
|其他往来支付现金|222,202,219.89|240,861,894.18|
|营业外其他支出|18,180.00|805.42|
|合计|264,227,204.74|259,334,650.38|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-48,907,460.30|-28,576,964.64|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|37,714,461.49|34,317,893.71|
|无形资产摊销|1,147,187.24|357,072.90|
|长期待摊费用摊销|161,322.36|164,487.53|
|财务费用（收益以“－”号填列）|26,136,728.80|28,972,024.12|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-27,838.01|-97,035.45|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-45,186,311.05|-48,190,015.49|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-44,092,863.00|-17,372,797.87|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|20,136,258.22|-131,907,667.66|
|经营活动产生的现金流量净额|-52,918,514.25|-162,333,002.85|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|247,531,280.96|210,616,038.85|
|减：现金的期初余额|242,612,032.46|174,420,513.47|
|现金及现金等价物净增加额|4,919,248.50|36,195,525.38|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|247,531,280.96|242,612,032.46|
|其中：库存现金|8,663.61|438.35|
|可随时用于支付的银行存款|247,522,617.35|242,888,361.27|
|三、期末现金及现金等价物余额|247,531,280.96|242,612,032.46|

76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|39,604,465.16|1、银行承兑保证金（39,327,698.00 元）2、诉讼保全款（276,767.16元）|
|固定资产|42,657,302.01|银行贷款设定抵押|
|无形资产|21,457,626.15|银行贷款设定抵押|
|合计|103,719,393.32|--|

78、外币货币性项目
79、套期
80、其他
八、合并范围的变更
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|石河子市天源食品科技有限责任公司|石河子市|石河子市|食品制造业|100.00%||设立|
|新疆喀尔万食品科技有限公司|石河子市|石河子市|畜产品初加工|100.00%||设立|
|新疆澳瑞新生物科技有限公司|石河子市|石河子市|畜牧技术服务|68.75%||设立|
|石河子开发区绿洲牧业奶牛养殖有限责任公司|石河子市|石河子市|畜牧业|100.00%||设立|
|玛纳斯西牧养殖有限责任公司|玛纳斯县|玛纳斯县|畜牧业|100.00%||设立|
|新疆泉牲牧业有限责任公司|石河子市|石河子市|饲料加工|100.00%||设立|
|石河子市红光牧业有限责任公司|石河子市|石河子市|畜牧业|65.00%||设立|
|呼图壁县西牧养殖有限责任公司|呼图壁县|呼图壁县|畜牧业|100.00%||设立|
|新疆生产建设兵团畜牧工程技术研究中心（有限公司）|石河子市|石河子市|畜牧技术服务|100.00%||设立|
|新疆西部波尔多牧业有限责任公司|五家渠市|五家渠市|畜牧业|69.77%||设立|
|新疆石河子花园乳业有限公司|石河子市|石河子市|乳制品制造业|60.00%||购买|
|新疆西牧乳业有限公司|石河子市|石河子市|乳制品制造业|100.00%||购买|
|石河子市食上西牧肥牛火锅餐饮有限公司|石河子市|石河子市|餐饮业|100.00%||设立|
|石河子市振兴牧业有限责任公司|石河子市|石河子市|畜牧业||80.00%|设立|

（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||少数股东持股比|本期归属于少数股东的损|本期向少数股东宣告分派的|期末少数股东权益余|
|子公司名称|||||
||例|益|股利|额|
|新疆石河子花园乳业有限公司|40.00%|1,711,500.08||64,207,150.27|

|||||
|-|-|-|-|
|石河子市振兴牧业有限责任公司|20.00%|-2,282,540.82|36,047,987.68|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
因新疆石河子花园乳业有限公司系非同一控制下合并收购的子公司，此处涉及的相关数据均为合并层面数据，以购买日公允价值持续计算得出。
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合计|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债||
|新疆石河子花园乳业有限公司|112,983,103.44|122,544,394.31|235,527,497.75|102,485,412.48|2,945,000.00|105,430,412.48|98,186,205.89|146,163,201.78|244,349,407.67|84,870,282.19|3,240,000.00|88,110,282.19|
|石河子市振兴牧业有限责任公司|143,714,772.42|107,365,011.11|251,079,783.53|65,216,645.17|5,623,200.00|70,839,845.17|143,323,102.75|117,210,803.90|260,533,906.65|63,258,064.17|5,623,200.00|68,881,264.17|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收|经营活动现金流量|||综合收|经营活动现金|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||益总额||||益总额|流量|
|新疆石河子花园乳业有限公司|149,407,758.78|4,278,750.20||10,228,985.99|149,060,357.67|7,156,793.19||7,567,425.18|
|石河子市振兴牧业有限责任公司|11,958,893.98|-11,412,704.12||2,222,232.06|5,932,478.60|-271,496.31||-636,931.85|

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||主要经营|||持股比例||对合营企业或联营企业投资的会计处理|
|合营企业或联营企业名称||注册地|业务性质||||
||地|||直接|间接|方法|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|克拉玛依祥瑞牧业有限责任公|克拉玛依市|克拉玛依市|畜牧业||50.00%|权益法|
|石河子市天锦牧业有限责任公|石河子市|石河子市|畜牧业||50.00%|权益法|
|新疆西部准噶尔牧业股份有限|五家渠市|五家渠市|畜牧业|38.20%||权益法|
|石河子市梦园牧业有限责任公|石河子市|石河子市|畜牧业||40.00%|权益法|
|石河子市东润牧业有限责任公|石河子市|石河子市|畜牧业||30.00%|权益法|
|石河子市西锦牧业有限责任公|石河子市|石河子市|畜牧业||30.00%|权益法|
|石河子市利群牧业有限责任公|石河子市|石河子市|畜牧业||30.00%|权益法|
|石河子市阜瑞牧业有限责任公|石河子市|石河子市|畜牧业||30.00%|权益法|
|石河子市三盈牧业有限责任公|石河子市|石河子市|畜牧业||30.00%|权益法|
|石河子市桃园牧业有限责任公|石河子市|石河子市|畜牧业||30.00%|权益法|
|石河子市天盈牧业有限责任公|石河子市|石河子市|畜牧业||30.00%|权益法|
|石河子市曙瑞牧业有限责任公|石河子市|石河子市|畜牧业||30.00%|权益法|
|石河子市泉旺牧业有限责任公|石河子市|石河子市|畜牧业||30.00%|权益法|
|浙江一恒牧业有限公司|宁波|宁波|畜产品初加工|40.00%||权益法|

（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|流动资产|62,992,280.75|72,560,810.30|
|其中：现金和现金等价物|524,257.57|2,067,555.14|
|非流动资产|181,273,419.75|181,156,931.65|
|资产合计|244,265,700.50|253,717,741.95|

||||
|-|-|-|
|流动负债|74,817,281.09|58,298,014.82|
|非流动负债|9,641,386.37|35,685,952.00|
|负债合计|84,458,667.46|93,983,966.82|
|少数股东权益|61,046,286.62|61,021,312.44|
|归属于母公司股东权益|159,807,033.04|98,712,462.69|
|按持股比例计算的净资产份额|61,046,286.62|61,021,312.44|
|对合营企业权益投资的账面价值|61,018,284.86|61,019,290.68|
|营业收入|18,661,785.10|37,147,340.98|
|财务费用|236,675.56|3,197,570.40|
|净利润|73,257.91|226,938.38|

（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|流动资产|46,886,449.62|42,872,786.44|
|非流动资产|68,438,879.88|70,170,462.34|
|资产合计|115,325,329.50|113,043,248.78|
|流动负债|64,075,773.80|60,183,820.16|
|非流动负债|2,779,687.50|2,535,703.13|
|负债合计|66,855,461.30|62,719,523.29|
|少数股东权益|14,540,960.46|15,097,117.65|
|归属于母公司股东权益|33,928,907.74|35,226,607.85|
|按持股比例计算的净资产份额|14,540,960.46|15,097,117.65|
|--内部交易未实现利润||15,218.05|
|对联营企业权益投资的账面价值|15,103,196.86|15,103,196.86|
|营业收入|7,647,851.42|10,973,744.76|
|净利润|-1,128,292.93|-9,346,393.02|

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|

||||
|-|-|-|
|投资账面价值合计|28,776,609.26|32,175,951.44|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|-3,399,342.18|-11,992,277.92|
|联营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|111,316,404.33|116,107,440.35|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|-4,791,036.02|-13,975,037.54|

十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
截止2017年6月30日止，本公司无需要披露的公允价值的事项。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|石河子市|国有资产产权经营|295,549万元|42.29%|42.29%|

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是石河子国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|
|克拉玛依祥瑞牧业有限责任公司|子公司参股的合营企业|
|石河子市天锦牧业有限责任公司|子公司参股的合营企业|
|石河子市梦园牧业有限责任公司|子公司参股的联营企业|
|石河子市东润牧业有限责任公司|子公司参股的联营企业|
|石河子市西锦牧业有限责任公司|子公司参股的联营企业|

|||
|-|-|
|石河子市利群牧业有限责任公司|子公司参股的联营企业|
|石河子市阜瑞牧业有限责任公司|子公司参股的联营企业|
|石河子市三盈牧业有限责任公司|子公司参股的联营企业|
|石河子市桃园牧业有限责任公司|子公司参股的联营企业|
|石河子市天盈牧业有限责任公司|子公司参股的联营企业|
|石河子市曙瑞牧业有限责任公司|子公司参股的联营企业|
|石河子市泉旺牧业有限责任公司|子公司参股的联营企业|
|浙江一恒牧业有限公司|联营企业|
|新疆西部准噶尔牧业股份有限公司|联营企业|

其他说明
上述公司均为我公司及我公司全资子公司参股的联营企业、合营企业，与我公司控股股东石河子国有资产经营（集团）有限公司无关联关系。
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|新疆西部银力棉业（集团）有限公司|受同一控制母公司联营公司|
|石河子宾馆|受同一控制母公司控制子公司|
|石河子市国能能源投资有限公司|受同一控制母公司控制子公司|
|石河子泽众水务有限公司|受同一控制母公司控制子公司|
|新疆天筑建设（集团）有限责任公司|受同一控制母公司控制子公司|
|新疆西部新丝路旅游（集团）有限公司|受同一控制母公司控制子公司|
|石河子广联建筑安装工程有限公司|受同一控制母公司控制子公司|
|石河子粮油收储经营有限公司|受同一控制母公司控制子公司|
|石河子市兴发资产管理有限公司|受同一控制母公司控制子公司|
|石河子国有产权交易有限责任公司|受同一控制母公司控制子公司|
|新疆正义农业科技有限公司|实际控制人参股|
|石河子八棉纺织有限公司|实际控制人参股|

5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|克拉玛依祥瑞牧业有限责任公司|生鲜乳及其他||||5,332,670.50|
|石河子市东润牧业有限责任公司|生鲜乳及其他|982,125.40|||14,645,667.97|
|石河子市阜瑞牧业有限责任公司|生鲜乳及其他|537,776.00|||12,797,812.30|
|石河子市梦园牧业有限责任公司|生鲜乳及其他|85,504.00|||6,513,842.90|
|石河子市三盈牧业有限责任公司|生鲜乳及其他|1,822,258.72|||10,981,690.80|
|石河子市曙瑞牧业有限责任公司|生鲜乳及其他|148,326.50|||16,679,498.22|
|石河子市桃园牧业有限责任公司|生鲜乳及其他||||847,736.90|
|石河子市天锦牧业有限责任公司|生鲜乳及其他||||5,671,790.80|
|石河子市天盈牧业有限责任公司|生鲜乳及其他|4,194.00|||8,927,965.34|
|石河子市西锦牧业有限责任公司|生鲜乳及其他||||16,301,170.49|
|石河子市利群牧业有限责任公司|生鲜乳及其他|257,098.00|||8,625,212.71|
|石河子市泉旺牧业有限责任公司|生鲜乳及其他|72,572.50|||18,207,477.10|
|新疆西部准噶尔牧业股份有限公司|生鲜乳及其他||||51,208.00|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|克拉玛依祥瑞牧业有限责任公司|饲料及其他|1,497,713.80|6,070,932.20|
|石河子市东润牧业有限责任公司|饲料及其他|2,920,193.00|12,647,070.50|
|石河子市阜瑞牧业有限责任公司|饲料及其他|5,887,367.20|13,584,062.40|
|石河子市梦园牧业有限责任公司|饲料及其他|1,031,877.60|11,298,677.30|
|石河子市三盈牧业有限责任公司|饲料及其他|1,844,277.00|11,365,014.60|
|石河子市曙瑞牧业有限责任公司|饲料及其他|3,346,575.60|13,618,682.30|
|石河子市桃园牧业有限责任公司|饲料及其他|1,237,169.40|3,984,496.00|
|石河子市天锦牧业有限责任公司|饲料及其他|1,120,430.40|13,606,482.40|
|石河子市天盈牧业有限责任公司|饲料及其他|1,540,153.60|6,859,573.85|
|石河子市西锦牧业有限责任公司|饲料及其他|5,832,000.40|14,380,049.25|
|石河子市利群牧业有限责任公司|饲料及其他|2,836,292.00|9,979,259.20|
|新疆西部准噶尔牧业股份有限公司|饲料及其他|2,633,892.60|16,020,746.60|

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|新疆西部准噶尔牧业股份有限公司|23,000,000.00|2012年09月29日|2017年09月28日|否|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|20,000,000.00|2016年06月27日|2017年06月18日|是|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|30,000,000.00|2016年06月27日|2017年06月27日|是|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|10,000,000.00|2016年06月27日|2017年06月27日|是|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|15,000,000.00|2016年12月26日|2017年12月25日|否|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|20,000,000.00|2016年05月13日|2017年05月08日|是|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|150,000,000.00|2017年01月12日|2019年01月12日|否|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|20,000,000.00|2017年05月31日|2018年03月24日|否|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|20,000,000.00|2016年09月09日|2017年09月09日|否|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|10,000,000.00|2016年12月30日|2017年12月30日|否|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|30,000,000.00|2017年03月24日|2018年03月23日|否|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|30,000,000.00|2017年05月27日|2018年05月27日|否|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|30,000,000.00|2016年11月30日|2017年11月29日|否|
|石河子国有资产经营|30,000,000.00|2016年07月21日|2017年07月21日|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|（集团）有限公司|||||
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|30,000,000.00|2016年12月22日|2017年12月22日|否|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|150,000,000.00|2016年09月07日|2018年09月07日|否|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|65,000,000.00|2016年06月08日|2018年06月07日|否|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|60,000,000.00|2016年09月25日|2017年09月24日|否|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|10,000,000.00|2016年12月05日|2017年11月23日|否|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|45,000,000.00|2017年03月10日|2018年03月09日|否|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|30,000,000.00|2017年04月24日|2018年04月23日|否|
|石河子国有资产经营（集团）有限公司|30,000,000.00|2017年05月11日|2018年05月10日|否|

（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|新疆西部准噶尔牧业股份有限公司|4,485,689.27||9,852,475.67||
|应收账款|新疆正义农业科技有限公司|8,530.40||8,530.40||
|应收账款|石河子市利群牧业有限责任公司|19,758.00||19,758.00||
|应收账款|石河子市利群牧业有限责任公司|2,446,292.00||||
|应收账款|石河子市西锦牧业有限责任公司|5,522,000.40||||
|应收账款|石河子市三盈牧业有限责任公司|1,594,277.00||||

|||||
|-|-|-|-|
|应收账款|石河子市东润牧业有限责任公司|2,620,193.00||
|应收账款|石河子市天盈牧业有限责任公司|1,330,153.60||
|应收账款|石河子市曙瑞牧业有限责任公司|2,986,575.60||
|应收账款|石河子市泉旺牧业有限责任公司|5,731,238.20||
|应收账款|石河子市天锦牧业有限责任公司|970,430.40||
|应收账款|石河子市阜瑞牧业有限责任公司|5,547,367.20||
|应收账款|石河子市梦园牧业有限责任公司|881,877.60||
|应收账款|克拉玛依祥瑞牧业有限责任公司|1,287,713.80||
|预付账款|新疆恒和源投资有限公司|18,758.00|18,758.00|
|其他应收款|石河子市利群牧业有限责任公司|18,936,684.55|16,789,922.28|
|其他应收款|石河子市西锦牧业有限责任公司|1,331,120.00||
|其他应收款|石河子市三盈牧业有限责任公司|22,958,417.51|21,962,163.31|
|其他应收款|石河子市东润牧业有限责任公司|1,921,120.00||
|其他应收款|石河子市曙瑞牧业有限责任公司|29,748,285.62|27,712,469.62|
|其他应收款|石河子市泉旺牧业有限责任公司|2,218,159.27|14,308,292.02|
|其他应收款|石河子市天锦牧业有限责任公司|1,757,739.90||
|其他应收款|石河子市阜瑞牧业有限责任公司|3,822,916.05|30,096,833.63|
|其他应收款|石河子市梦园牧业有限责任公司|1,603,255.00|4,929,177.08|
|其他应收款|石河子市桃园牧业有限责任公司|55,132,115.80|47,528,592.72|
|其他应收款|克拉玛依祥瑞牧业有限责任公司|34,594,281.28|37,990,763.28|
|其他应收款|石河子市天盈牧业有限责任公司|16,225,833.17|13,256,933.90|
|其他应收款|新疆西部准噶尔牧业股份有限公司|6,603,809.10|6,380,994.26|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|新疆天筑建工集团有限公司钢结构分公司|59,720.00|59,720.00|
|应付账款|石河子市东润牧业有限责任公司||2,395,120.84|
|应付账款|石河子市阜瑞牧业有限责任公司||468,728.00|
|应付账款|石河子市利群牧业有限责任公司||60,034.00|
|应付账款|石河子市梦园牧业有限责任公司||86,809.00|
|应付账款|石河子市三盈牧业有限责任公司||1,822,258.72|
|应付账款|石河子市曙瑞牧业有限责任公司||146,736.00|

||||
|-|-|-|
|应付账款|石河子市桃园牧业有限责任公司|49,041.90|
|应付账款|石河子市天锦牧业有限责任公司|1,806,000.00|
|应付账款|石河子市天盈牧业有限责任公司|4,194.00|
|预收账款|石河子市阜瑞牧业有限责任公司|9,985.00|
|其他应付款|石河子粮油收储经营有限公司|30,000.00|
|其他应付款|石河子市东润牧业有限责任公司|5,129,615.74|
|其他应付款|石河子市天锦牧业有限责任公司|9,186,077.20|

7、关联方承诺
截止2017年6月30日止，本公司无需要披露的关联方承诺。
十三、股份支付
截止2017年6月30日止，本公司无需要披露的股份支付事项。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截止2017年6月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
截止2017年6月30日止，公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
截止2017年6月30日止，公司不存在需要披露的重要的非调整事项。
2、利润分配情况
截止2017年6月30日止，公司不存在需要披露的重要的利润分配情况。
3、销售退回
截止2017年6月30日止，公司不存在需要披露的销售退回事项。
4、其他资产负债表日后事项说明
截止2017年6月30日止，公司不存在需要披露的其他资产负债表日后事项说明。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
2、债务重组
截止2017年6月30日止，公司不存在需要披露的债务重组事项。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
截止2017年6月30日止，本公司无需要披露的非货币资产交换事项。
（2）其他资产置换
截止2017年6月30日止，本公司无需要披露的资产置换事项。
4、年金计划
截止2017年6月30日止，本公司无需要披露的年金计划事项。
5、终止经营
截止2017年6月30日止，本公司无需要披露的终止经营事项。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团经营业务均与畜牧业相关，根据内部组织结构情况及管理要求，未划分经营分部，无分部报告信息。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
截止2017年6月30日止，本公司无需要披露的对投资者决策有影响的其他重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|70,467,371.79|100.00%|3,946,460.23|5.60%|66,520,911.56|77,399,936.34|100.00%|3,946,460.23|100.00%|73,453,476.11|
|合计|70,467,371.79|100.00%|3,946,460.23|5.60%|66,520,911.56|77,399,936.34|100.00%|3,946,460.23|100.00%|73,453,476.11|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|601,318.9|8 30,065.95|5.00%|
|1至2年|7,424,907.5|2 742,490.75|10.00%|
|2至3年|2,748,779.1|3 824,633.74|30.00%|
|3年以上|3,209,580.4|7 2,349,269.79||
|3至4年|1,201,822.6|8 600,911.34|50.00%|
|4至5年|1,296,996.7|0 1,037,597.36|80.00%|
|5年以上|710,761.0|9 710,761.09|100.00%|
|合计|13,984,586.1|0 3,946,460.23||

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项性质|期末余额|账龄|占应收账款期末余额合计数的比例（%）|坏账准备期末余额|
|客户1|鲜奶款|43,016,971.11|1年以内|64.67%||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|客户2|鲜奶款|9,195,500.00|1年以内|13.82%||
|客户3|设备款|5,503,381.32|1-2年，2-3年|8.27%|695,494.40|
|客户4|牧草收割款|3,042,444.34|1-2年，2-3年|4.57%|721,836.07|
|客户5|牧草收割款|2,748,588.09|1-2年|4.13%|274,858.81|
|合计|—|63,506,884.86|—|95.47%|1,692,189.28|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
截止2017年6月30日止，本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
截止2017年6月30日止，本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|1,071,112,504.58|100.00%|1,009,421.45|0.09%|1,070,103,083.13|1,058,577,305.57|100.00%|1,009,421.45|0.10%|1,057,567,884.12|
|合计|1,071,112,504.58|100.00%|1,009,421.45|0.09%|1,070,103,083.13|1,058,577,305.57|100.00%|1,009,421.45|0.10%|1,057,567,884.12|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|15,275,265.8|4 763,763.29|5.00%|
|1至2年|360,159.4|5 36,015.95|10.00%|
|2至3年|297,844.5|4 89,353.36|30.00%|
|3年以上|156,918.8|4 120,288.86||

|||||
|-|-|-|-|
|3至4年|41,266.42|20,633.21|50.00%|
|4至5年|79,983.87|63,987.10|80.00%|
|5年以上|35,668.55|35,668.55|100.00%|
|合计|16,090,188.67|1,009,421.46||

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
截止2017年6月30日止，本公司无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|58,917.50|316,155.85|
|保证金|13,044,640.42|13,709,040.84|
|借款||1,533,296.69|
|政府补助|19,000,000.00|106,263,600.00|
|内部往来|1,032,405,137.56|929,588,482.53|
|其他单位往来款|6,603,809.10|7,165,853.38|
|其他||876.28|
|合计|1,071,112,504.58|1,058,577,305.57|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||款项的性|||占其他应收款期末余额合计|坏账准备期末|
|单位名称||期末余额|账龄|||
||质|||数的比例|余额|
|新疆生产建设兵团畜牧工程技术研究中心（有限公司）|内部往来|390,404,434.81|1年以内1-2年|36.92%||
|新疆西牧乳业有限责任公司|内部往来|267,189,600.12|1年以内|25.26%||
|石河子市天源食品科技有限责任公司|内部往来|104,206,407.12|1年以内|9.85%||
|石河子市红光牧业有限责任公司|内部往来|84,452,203.07|1年以内|7.99%||
|新疆喀尔万食品科技有限责任公司|内部往来|43,974,604.21|1年以内|4.16%||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|--|890,227,249.33|--|84.18%|

（6）涉及政府补助的应收款项
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|
|石河子财政局(新疆兵团第八师财务局)|2016年草原生态保护补助|10,000,000.00|1年以内|2017年7月18日已收到|
|石河子财政局(新疆兵团第八师财务局)|年产4500吨奶酪生产线|4,000,000.00|1年以内|2017年7月18日已收到|
|石河子财政局(新疆兵团第八师财务局)|乳制品生产线改扩建|4,000,000.00|1年以内|2017年7月19日已收到|
|石河子财政局(新疆兵团第八师财务局)|兵团质量奖奖励|1,000,000.00|1年以内|2017年7月19日已收到|
|合计|--|19,000,000.00|--|--|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
截止2017年6月30日止，本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
截止2017年6月30日止，本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债事项。
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|407,709,411.84||407,709,411.84|407,709,411.84||407,709,411.84|
|对联营、合营企业投资|96,046,122.87||96,046,122.87|86,018,284.86||86,018,284.86|
|合计|503,755,534.71||503,755,534.71|493,727,696.70||493,727,696.70|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增|本期减||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|||期末余额|||
|||加|少||备|额|
|新疆生产建设兵团畜牧工程技术研究中|150,000,000.00|||150,000,000.00|||

||||
|-|-|-|
|心（有限公司）|||
|新疆澳瑞新生物有限公司|687,482.00|687,482.00|
|石河子市天源食品科技有限责任公司|5,136,789.08|5,136,789.08|
|新疆泉牲牧业有限责任公司|16,880,000.00|16,880,000.00|
|新疆喀尔万食品科技有限责任公司|7,370,240.76|7,370,240.76|
|石河子开发区绿洲牧业奶牛养殖有限责任公司|12,000,000.00|12,000,000.00|
|玛纳斯西牧养殖有限责任公司|1,000,000.00|1,000,000.00|
|石河子市红光牧业有限责任公司|13,371,400.00|13,371,400.00|
|呼图壁县西牧养殖有限责任公司|20,000,000.00|20,000,000.00|
|新疆石河子花园乳业有限公司|84,000,000.00|84,000,000.00|
|新疆西部波尔多牧业有限责任公司|6,000,000.00|6,000,000.00|
|新疆西牧乳业有限责任公司|90,463,500.00|90,463,500.00|
|石河子市食上西牧肥牛火锅餐饮有限公司|800,000.00|800,000.00|
|合计|407,709,411.84|407,709,411.84|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
||||||||||||减值准|
||||减少投资||其他综|其他|宣告发放|计提||||
|投资单位|期初余额|||权益法下确认|||||其|期末余额|备期末|
|||追加投资|||合收益|权益|现金股利|减值||||
|||||的投资损益|||||他||余额|
||||||调整|变动|或利润|准备||||
|一、合营企业||||||||||||
|无||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|新疆西部准噶尔牧业股份有限公司|61,018,284.86|||27,838.01||||||61,046,122.87||
|浙江一恒牧业有限公司|25,000,000.00|10,000,000.00||||||||35,000,000.00||
|小计|86,018,284.86|10,000,000.00||27,838.01||||||96,046,122.87||
|合计|86,018,284.86|10,000,000.00||27,838.01||||||96,046,122.87||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|86,722,534.61|115,927,141.14|72,330,296.41|105,610,410.09|
|合计|86,722,534.61|115,927,141.14|72,330,296.41|105,610,410.09|

5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|27,838.01|97,035.45|
|合计|27,838.01|97,035.45|

十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-11,908,918.10||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|18,861,447.55|1、大型沼气工程56,250.00元；2、液态奶系统升级43,750.00元；3、大型沼气工程106,250.00元；4、超细毛羊繁育生产基地建设项目125,000.00元；5、畜产品冷链物流配送体系建设项目312,500.00元；6、乳业生产配套服务体系扩建项目200,000.00元；7、畜禽水产良种工程(石河子种羊场建设项目）125,000.00元；8、农产品加工废弃物深度资源化项目381,250.00元；9、畜产品冷链物流建设项目125,000.00元；10兵团奶牛标准化规范养殖场建设项目50,000.00元；11、奶牛标准化养殖小区建设项目31,250.00元；12、奶牛5场标准化建设项目31,250.00元；13、应急活畜养殖储备基地建设37,500.00元；14、年产500吨多酚等产品生产线建设项目拨款78,750.00元15、奶牛标准化规模养殖场建设项目198,333.33元；16、八师生鲜食品配送服务体系建设项目118,750.00元；17、年产20万吨牛羊专用精饲料生产线技术改造项目1,093,750.00元；18、饲料加工全过程数据采集与质量可追溯体系112,500.00元；19基于物联网的饲料加工和流通质量监控与追溯关键技术研究93,750.00元；20、农机补贴289,825.48元；21、新疆垦区冬季牛场粪污处理接力升温微生物复合菌剂研究与开发12,500.00元；22、年产1.8万吨利乐包装液体乳品生产线建设项目175,000.00元；23、1万吨婴幼儿奶粉生产线政府补助1,000,000.00元；24、乳制品加工产业融合改扩建项目150,000.00元；25、奶粉车间改造项目25,000.00元；26、生鲜乳深加工生产线技术改造项目220,000.00元；27、农垦农产品质量追溯系统建设项目50,000.00元；28、饲草料收获和饲料配送服务体系建设项目187,500.00元；29、2016|

||||
|-|-|-|
|||年奶牛养殖大县种养结合整县推进试点项目459,418.74元；30、［2011］34号科研经费18,750.00元；31、生产经营成就奖40,000.00元32、年产4500吨奶酪生产线200,000.00元；33、乳制品生产线改扩建200,000.00元；34、安全生产奖励4,000.00元；35、2016年兵团质量奖奖励资金1,000,000.00元；36、2016年草原生态保护补助10,000,000.00元；37、审计专项经费9,900.00元；38、养殖环境生猪无害化处理补助16,320.00元；39、贫困党员补助2,400.00元；40、畜牧良种补贴资金100,000.00元；41、2017年科技计划金100,000.00元；42、博士后科学基金50,000.00元；43、民贸民品贷款贴息790,000.00元；44、年产2000吨有机奶生产线改造300,000.00元；45、互联网+工业开展电商奖励资金140,000.00元；合计18,861,447.55元。|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|130,349.47||
|合计|7,082,878.92|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|-4.82%|-0.2195|-0.2195|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-5.56%|-0.2530|-0.2530|

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的半年度报告。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
新疆西部牧业股份有限公司董事长：徐义民
二〇一七年八月二十八日