江苏力星通用钢球股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
截止2017年12月31日
目 录 页次一、 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 附件
关于公司募集资金存放与实际使用情况的
1-6
专项报告
关于江苏力星通用钢球股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
信会师报字[2018]第ZH10089号江苏力星通用钢球股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江苏力星通用钢球股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的截至 2017年 12月 31日止的《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司2017年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的截至2017年12月31日止《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合中国证监会《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2017年12
月31日止募集资金实际存放与使用的情况。
附件：
《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·上海 二〇一八年三月二十七日
江苏力星通用钢球股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，江苏力星通用钢球股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司）将截至2017年12月31日募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）关于2016年非公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏力星通用钢球股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2016】1802号）核准，公司已向特定投资者鹏华资产管理(深圳)有限公司、新沃基金管理有限公司、东海基金管理有限责任公司、财通基金管理有限公司、平安大华基金管理有限公司非公开发行人民币普通股18,554,687股，每股发行价格为人民币30.72元，募集资金总额为人民币569,999,984.64元。扣除承销保荐费用人民币19,080,000.00元（含1,080,000.00元待抵扣增值税进项税），贵公司实际收到银行存款550,919,984.64元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2016年9月30日分别将上述款项中270,000,000.00元汇入公司在中国工商银行股份有限公司如皋支行开设的1111221129000559855的账户；80,000,000.00元汇入公司在中国工商银行股份有限公司如皋支行开设的1111221129000559580的账户；150,000,000.00元汇入公司在中国银行股份有限公司如皋支行开设的502769212821账户；50,919,984.64元汇入公司在中国农业银行股份有限公司如皋市支行开设的10705601040221486账户。
公司募集资金569,999,984.64元，扣除发行费用18,790,252.80元（其中：承销及保荐费18,000,000.00元、审计验资费300,000.00元、律师费471,698.11元、发行登记手续费18,554.69元）后，实际募集资金净额为人民币551,209,731.84元（含可抵扣增值税进项税1,126,301.89元），其中增加注册资本及股本人民币18,554,687.00元，增加资本公积人民币532,655,044.84元。
上述资金到位情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2016年10月30日出具信会师报字【2016】510391号验资报告。公司已对募集资金实行了专户存储制度。
（二）截止2017年12月31日募集资金使用及余额情况
2016年非公开发行股票募集资金
募集资金账户使用情况 2017年度 备注
1、募集资金账户期初余额 82,832,938.47
2、募集资金账户资金的增加项 408,695,167.58
利息及理财收益 8,405,420.38
赎回理财本金 400,000,000.00
其他 289,747.20 承销费用可抵扣进项税等3、募集资金账户资金的减少项 419,056,489.14
（1）对募集资金项目的投入 59,056,489.14
（2）永久补充流动资金 8,292,000.00
（3）变更募集资金使用用途 111,708,000.00 收购奉化金燕公司
（4）购买理财产品 240,000,000.00
4、募集资金账户期末余额 72,471,616.91
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，结合公司实际情况，公司制定了《江苏力星通用钢球股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的使用设置了严格的权限审批限度，以保证专款专用。
2016年非公开发行股票募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，切实保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第 2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《创业板上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》等规定，公司分别在中国工商银行股份有限公司如皋支行、中国银行股份有限公司如皋支行、中国农业银行股份有限公司如皋市支行银行等银行开设了募集资金专用账户，用于非公开发行股票募集资金存储，并与保荐机构海通证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》，对募集资金实行专户存储，保证专款专用。
（三）2016年非公开发行股票募集资金专户储存情况
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定，在工行如皋支行、农行如皋支行及中行如皋支行开设了募集资金的存储专户。
截至 2017年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金单位：人民币元银行名称 账号 截止日余额 存储方式 备注
工行如皋支行 1111221129000559855 2,827,069.29 活期
工行如皋支行 1111221129000559580 20,920,731.32 活期
中行如皋支行 502769212821 12,911,341.92 活期
农行如皋支行 10705601040221486 1,354,700.63 活期
工行如皋支行 1111221129000559332 34,457,773.75 活期
合计 72,471,616.91
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币17,905.65万元，具体情况详见附表1
《2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更
“新建年产16,000吨精密圆锥滚子项目”实施地点为江苏省如皋市，变更部分募集资金用于收购奉化市金燕钢球有限公司100%股权项目，实施地点为浙江省宁波市。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
不适用
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
无
（五）节余募集资金使用情况
本报告期内，本公司不存在将节余募集资金用于非募集资金投资项目情况。
（六）超募资金使用情况
本报告期内，本公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
本报告期内，本公司尚未使用的募集资金存放在募集资金专户，计划逐步投入承诺投资项目。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司第三届董事会第十次会议，将“新建年产16,000吨精密圆锥滚子项目”使用募集资金金额由27,000.00万元调减至15,800.00万元，将原投资于该项目的11,200.00万元变更用于收购奉化金燕钢球有限公司100%股权。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2018年3月27日批准报出。
附表：
1、2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
江苏力星通用钢球股份有限公司董事会二O一八年三月二十七
附表1
2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏力星通用钢球股份有限公司 2017年度 单位：人民币万元
募集资金总额（含利息收入） 55,980.38本年度投入募
17,905.65报告期内变更用途的募集资金总额 11,200.00集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 11,200.00已累计投入募
24,733.22累计变更用途的募集资金总额比例 100%集资金总额
是否已变更项募集资金 截至期末截至期末投入项目达到预定可 项目可行性是调整后投 本年度 本年度实现 是否达到承诺投资项目和超募资金投向 目（含部分变承诺投资 累计投入 进度（%） 使用状态 否发生资总额(1)投入金额 的效益 预计效益更） 总额 金额(2) (3)=(2)/(1) 日期 重大变化承诺投资项目
新建年产16,000吨精密圆锥滚子项目 是 27,000.00 15,800.00 2,498.79 2,726.88 17.26%2018年9月30日 否 否JGBR美洲子公司年产8,000吨轴承钢钢球项目 否 15,000.00 15,000.00 3,066.21 4,933.22 32.89%2018年9月30日 否 否智能化钢球制造技术改造项目 否 8,000.00 8,000.00 340.65 1,073.12 13.41%2018年9月30日 否 否补充流动资金 否 7,000.00 5120.97 829.20 4829.20 94.30% 否变更募集资金用途项目
1,648.68（注
收购奉化金燕公司 是 11,200.00 11,170.80 11,170.8 99.74% 是 否1）
合计 57,000.00 55,120.97 17,905.65 24,733.22 44.87%
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体
不适用
项目）
公司第三届董事会第十次会议，将“新建年产16,000吨精密圆锥滚子项目”使用募集资金金额由27,000.00万元调减至15,800.00万元，将原投资于该项目项目可行性发生重大变化的情况说明
的11,200.00万元变更用于收购奉化市金燕钢球有限公司100%股权。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
“新建年产16,000吨精密圆锥滚子项目”实施地点为江苏省如皋市，变更部分募集资金用于收购奉化市金燕钢球有限公司100%股权项目实施地点为浙江募集资金投资项目实施地点变更情况
省宁波市。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的非公开发行募集资金存放于公司募集资金专户进行存放和管理。截止 2017年12月31日，尚未使用的募集资金31,247.16万元（含银行保尚未使用的募集资金用途及去向
本理财产品 24,000万元，银行活期存款7,247.16万元）。全部存放于募集资金专户，对于尚未使用的募集资金将对募投项目继续投入募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注1：力星金燕钢球（宁波）有限公司2017年度全年实现的利润为1648.68万元。