北京东方通科技股份有限公司 2016年度审计报告
信会师报字[2017]第 ZB10440号
北京东方通科技股份有限公司
审计报告及财务报表
（2016年1月1日至2016年12月31日止）
目 录 页次一、 审计报告 1-2二、 财务报表
合并资产负债表和公司资产负债表 1-4合并利润表和公司利润表 5-6合并现金流量表和公司现金流量表 7-8合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12财务报表附注 1-55
审计报告
信会师报字[2017]第ZB10440号北京东方通科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京东方通科技股份有限公司（以下简称东方通）财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是东方通管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
审计报告第1页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，东方通财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东方通2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国•上海 中国注册会计师：
二○一七年三月三十日
审计报告第2页
北京东方通科技股份有限公司
合并资产负债表
2016年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|资 产|附注五|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|（一）|659,577,756.98|186,418,034.46|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|应收票据|（二）|7,857,514.27|514,980.00|
|应收账款|（三）|308,787,491.67|257,449,444.01|
|预付款项|（四）|5,464,596.40|1,607,694.06|
|应收利息|（五）|2,269,045.82||
|其他应收款|（六）|13,852,701.10|4,797,042.19|
|存货|（七）|16,079,020.04|1,064,984.70|
|一年内到期的非流动资产|（八）|207,858.03|19,722.28|
|其他流动资产|（九）|362.24|-|
|流动资产合计||1,014,096,346.55|451,871,901.70|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产|（十）|200,000.00|200,000.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（十一）|261,257.58|279,152.22|
|投资性房地产||||
|固定资产|（十二）|4,917,422.64|5,340,310.44|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|无形资产|（十三）|24,739,258.08|14,083,915.91|
|开发支出|（十四）||10,278,252.50|
|商誉|（十五）|906,999,470.40|427,823,878.03|
|长期待摊费用|（十六）|553,035.83|1,455,006.15|
|递延所得税资产|（十七）|12,466,118.04|11,556,514.52|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||950,136,562.57|471,017,029.77|
|资产总计||1,964,232,909.12|922,888,931.47|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第1页
北京东方通科技股份有限公司
合并资产负债表（续）
2016年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|负债和所有者权益（或股东权益）|附注五|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|（十八）|41,186,853.02|3,008,304.38|
|预收款项|（十九）|5,167,324.98|3,340,850.18|
|应付职工薪酬|（二十）|10,074,974.60|6,884,697.00|
|应交税费|（二十一）|41,722,480.33|23,043,202.45|
|应付股利||||
|其他应付款|（二十二）|87,967,382.41|40,488,673.50|
|一年内到期的非流动负债|||-|
|其他流动负债|||-|
|流动负债合计||186,119,015.34|76,765,727.51|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|长期应付款||||
|预计负债||||
|递延收益|（二十三）|2,033,394.78|3,441,925.80|
|递延所得税负债|（十七）|1,698,487.76|1,703,302.66|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||3,731,882.54|5,145,228.46|
|负债合计||189,850,897.88|81,910,955.97|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|股本|（二十四）|138,393,484.00|115,220,300.00|
|资本公积|（二十五）|1,311,963,316.68|498,693,572.20|
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|盈余公积|（二十六）|26,325,950.60|14,734,223.38|
|未分配利润|（二十七）|297,699,259.96|212,329,879.92|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||1,774,382,011.24|840,977,975.50|
|少数股东权益||||
|所有者权益（或股东权益）合计||1,774,382,011.24|840,977,975.50|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||1,964,232,909.12|922,888,931.47|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第2页
北京东方通科技股份有限公司
资产负债表
2016年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资 产|附注十四|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||542,609,100.60|115,727,645.60|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|应收票据||1,257,095.00|374,580.00|
|应收账款|（一）|122,142,122.39|168,422,733.90|
|预付款项||1,117,794.30|1,030,211.53|
|应收利息||2,269,045.82||
|其他应收款|（二）|12,668,696.14|4,424,437.16|
|存货||||
|一年内到期的非流动资产||207,858.03|19,722.28|
|其他流动资产|||-|
|流动资产合计||682,271,712.28|289,999,330.47|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（三）|1,065,631,257.58|524,649,152.22|
|投资性房地产||||
|固定资产||1,894,089.17|3,656,987.94|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|无形资产||12,707,007.43|2,491,020.69|
|开发支出|||10,278,252.50|
|商誉||29,607,378.92||
|长期待摊费用|||1,455,006.15|
|递延所得税资产||4,274,618.80|4,908,236.28|
|其他非流动资产|||-|
|非流动资产合计||1,114,114,351.90|547,438,655.78|
|资产总计||1,796,386,064.18|837,437,986.25|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第3页
北京东方通科技股份有限公司
资产负债表（续）
2016年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|负债和所有者权益（或股东权益）|附注十四|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|||-|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||1,943,039.84|982,344.71|
|预收款项||3,125,088.31|1,503,923.31|
|应付职工薪酬||5,932,822.89|4,512,639.45|
|应交税费||29,925,201.15|9,239,055.74|
|应付股利||||
|其他应付款||92,691,414.26|95,380,657.47|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债|||-|
|流动负债合计||133,617,566.45|111,618,620.68|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益||2,013,394.78|3,021,925.80|
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||2,013,394.78|3,021,925.80|
|负债合计||135,630,961.23|114,640,546.48|
|所有者权益||||
|股本||138,393,484.00|115,220,300.00|
|资本公积||1,311,963,316.68|498,693,572.20|
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|盈余公积||26,325,950.60|14,734,223.38|
|未分配利润||184,072,351.67|94,149,344.19|
|所有者权益（或股东权益）合计||1,660,755,102.95|722,797,439.77|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||1,796,386,064.18|837,437,986.25|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第4页
北京东方通科技股份有限公司
合并利润表
2016年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注五|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|（二十八）|325,397,640.15|237,277,215.38|
|减：营业成本|（二十八）|72,123,852.29|37,533,067.53|
|税金及附加|（二十九）|5,415,162.35|3,681,680.38|
|销售费用|（三十）|55,760,893.86|61,345,018.58|
|管理费用|（三十一）|100,484,382.36|73,008,461.04|
|财务费用|（三十二）|-5,078,387.28|-2,317,855.11|
|资产减值损失|（三十三）|14,128,859.67|15,770,493.05|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|（三十四）|197,236.06|32,449.72|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|（三十四）|-17,894.64|-38,417.74|
|二、营业利润（亏损以“-”号填列）||82,760,112.96|48,288,799.63|
|加：营业外收入|（三十五）|44,715,451.33|34,898,253.55|
|其中：非流动资产处置利得||1,779.73|5,094.66|
|减：营业外支出|（三十六）|1,579,826.44|906,929.85|
|其中：非流动资产处置损失|（三十六）|1,291,826.36|777,381.68|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||125,895,737.85|82,280,123.33|
|减：所得税费用|（三十七）|14,532,093.09|11,593,703.47|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||111,363,644.76|70,686,419.86|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润||||
|归属于母公司所有者的净利润||111,363,644.76|70,686,419.86|
|少数股东损益||||
|五、其他综合收益的税后净额|||2,301.28|
|(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|(二)以后将重分类进损益的其他综合收益|||2,301.28|
|1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2、可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4、现金流量套期损益的有效部分||||
|5、外币财务报表折算差额|||2,301.28|
|六、综合收益总额||111,363,644.76|70,688,721.14|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||111,363,644.76|70,688,721.14|
|归属于少数股东的综合收益总额||||
|七、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.88|0.61|
|（二）稀释每股收益||0.88|0.61|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第5页
北京东方通科技股份有限公司
利润表
2016年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注十四|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|（四）|103,431,861.06|112,515,110.51|
|减：营业成本|（四）|10,211,302.31|13,796,578.14|
|税金及附加||2,501,226.16|1,839,409.90|
|销售费用||32,750,690.15|45,319,743.72|
|管理费用||56,218,127.14|44,038,938.34|
|财务费用||-4,105,050.32|-1,724,932.66|
|资产减值损失||8,738,830.71|12,005,576.16|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|（五）|100,427,694.70|-38,417.74|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|（五）|-17,894.64|-38,417.74|
|二、营业利润（亏损以“-”填列）||97,544,429.61|-2,798,620.83|
|加：营业外收入||22,112,908.35|18,753,085.64|
|其中：非流动资产处置利得||||
|减：营业外支出||1,285,605.30|901,629.85|
|其中：非流动资产处置损失||1,285,605.30|777,381.68|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||118,371,732.66|15,052,834.96|
|减：所得税费用||2,454,460.46|1,275,374.12|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||115,917,272.20|13,777,460.84|
|五、其他综合收益的税后净额||||
|(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|(二)以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2、可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4、现金流量套期损益的有效部分||||
|5、外币财务报表折算差额||||
|六、综合收益总额||115,917,272.20|13,777,460.84|
|七、每股收益：||||
|(一)基本每股收益||||
|(二)稀释每股收益||||

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第6页
北京东方通科技股份有限公司
合并现金流量表
2016年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注五|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||371,461,482.34|233,105,179.62|
|收到的税费返还||32,584,269.68|23,469,088.18|
|收到其他与经营活动有关的现金|（三十八）|55,429,257.59|21,151,535.25|
|经营活动现金流入小计||459,475,009.61|277,725,803.05|
|购买商品、接受劳务支付的现金||48,601,701.65|22,043,243.21|
|支付给职工以及为职工支付的现金||102,774,166.48|83,246,877.45|
|支付的各项税费||67,112,252.33|42,055,814.56|
|支付其他与经营活动有关的现金|（三十八）|93,595,631.58|64,804,779.89|
|经营活动现金流出小计||312,083,752.04|212,150,715.11|
|经营活动产生的现金流量净额|（三十九）|147,391,257.57|65,575,087.94|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||14,100,000.00|-|
|取得投资收益所收到的现金||215,221.70|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||16,170.00|29,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||868,131.86|
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||14,331,391.70|897,131.86|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||5,981,674.93|7,636,873.33|
|投资支付的现金|||-|
|取得子公司及其他经营单位支付的现金净额||491,135,332.31|161,266,888.41|
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||497,117,007.24|168,903,761.74|
|投资活动产生的现金流量净额||-482,785,615.54|-168,006,629.88|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||845,024,383.00|-|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|（三十八）||19,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计||845,024,383.00|19,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|||20,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||14,402,537.50|11,916,585.55|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|（三十八）|21,006,697.88|96,083.34|
|筹资活动现金流出小计||35,409,235.38|32,012,668.89|
|筹资活动产生的现金流量净额||809,615,147.62|-13,012,668.89|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额|（三十九）|474,220,789.65|-115,444,210.83|
|加：期初现金及现金等价物余额|（三十九）|181,478,584.46|296,922,795.29|
|六、期末现金及现金等价物余额|（三十九）|655,699,374.11|181,478,584.46|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第7页
北京东方通科技股份有限公司
现金流量表
2016年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|155,370,944.68|117,928,058.69|
|收到的税费返还|12,797,435.33|10,527,873.43|
|收到其他与经营活动有关的现金|15,291,857.20|62,709,527.60|
|经营活动现金流入小计|183,460,237.21|191,165,459.72|
|购买商品、接受劳务支付的现金|550,000.00|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金|57,856,903.67|56,997,510.16|
|支付的各项税费|20,161,536.05|17,649,786.72|
|支付其他与经营活动有关的现金|42,317,234.77|61,672,007.20|
|经营活动现金流出小计|120,885,674.49|136,319,304.08|
|经营活动产生的现金流量净额|62,574,562.72|54,846,155.64|
|二、投资活动产生的现金流量|||
|收回投资收到的现金|27,549.12||
|取得投资收益所收到的现金|66,000,000.00||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|350.00|21,000.00|
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|66,027,899.12|21,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|3,930,747.89|7,376,780.78|
|投资支付的现金|492,955,009.00|172,307,600.00|
|取得子公司及其他经营单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|496,885,756.89|179,684,380.78|
|投资活动产生的现金流量净额|-430,857,857.77|-179,663,380.78|
|三、筹资活动产生的现金流量|||
|吸收投资收到的现金|830,024,383.00||
|取得借款收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||19,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|830,024,383.00|19,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||20,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|14,402,537.50|11,916,585.55|
|支付其他与筹资活动有关的现金|21,005,998.64|96,083.34|
|筹资活动现金流出小计|35,408,536.14|32,012,668.89|
|筹资活动产生的现金流量净额|794,615,846.86|-13,012,668.89|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|426,332,551.81|-137,829,894.03|
|加：期初现金及现金等价物余额|115,727,645.60|253,557,539.63|
|六、期末现金及现金等价物余额|542,060,197.41|115,727,645.60|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第8页
北京东方通科技股份有限公司
合并所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|115,220,300.00||||498,693,572.20||||14,734,223.38||212,329,879.92||840,977,975.50|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年年初余额|115,220,300.00||||498,693,572.20||||14,734,223.38||212,329,879.92||840,977,975.50|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|23,173,184.00||||813,269,744.48||||11,591,727.22||85,369,380.04||933,404,035.74|
|（一）综合收益总额|||||||||||111,363,644.76||111,363,644.76|
|（二）所有者投入和减少资本|23,173,184.00||||813,269,744.48||||||||836,442,928.48|
|1．股东投入的普通股|22,852,344.00||||791,663,934.09||||||||814,516,278.09|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|320,840.00||||21,605,810.39||||||||21,926,650.39|
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||11,591,727.22||-25,994,264.72||-14,402,537.50|
|1．提取盈余公积|||||||||11,591,727.22||-11,591,727.22|||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-14,402,537.50||-14,402,537.50|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|138,393,484.00||||1,311,963,316.68||||26,325,950.60||297,699,259.96||1,774,382,011.24|

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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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合并所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||上期|||||||||
|项目||||归属于母公司所有者权益|||||||少数股东||
|||||||||||||所有者权益合计|
||||股本||资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|其他|权益||
|一、上年年末余额|||57,610,150.00||555,791,322.20|||13,356,477.30|154,543,236.14|-2,301.28||781,298,884.36|
|加：会计政策变更|||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||
|二、本年年初余额|||57,610,150.00||555,791,322.20|||13,356,477.30|154,543,236.14|-2,301.28||781,298,884.36|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|||57,610,150.00||-57,097,750.00|||1,377,746.08|57,786,643.78|2,301.28||59,679,091.14|
||（一）综合收益总额||||||||70,686,419.86|2,301.28||70,688,721.14|
||（二）所有者投入和减少资本||||512,400.00|||||||512,400.00|
|||1．所有者投入资本||||||||||-|
|||2．股份支付计入所有者权益的金额|||512,400.00|||||||512,400.00|
|||3．其他|||||||||||
||（三）利润分配|||||||1,377,746.08|-12,899,776.08|||-11,522,030.00|
|||1．提取盈余公积||||||1,377,746.08|-1,377,746.08|||-|
|||2．对所有者的分配|||||||-11,522,030.00|||-11,522,030.00|
|||3．其他||||||||||-|
||（四）所有者权益内部结转||57,610,150.00||-57,610,150.00||||||||
|||1．资本公积转增股本|57,610,150.00||-57,610,150.00||||||||
|||2．盈余公积转增股本||||||||||-|
|||3．盈余公积弥补亏损||||||||||-|
|||4．其他|||||||||||
|四、本期期末余额|||115,220,300.00||498,693,572.20|||14,734,223.38|212,329,879.92|-||840,977,975.50|

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所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|115,220,300.00||||498,693,572.20||||14,734,223.38|94,149,344.19|722,797,439.77|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|115,220,300.00||||498,693,572.20||||14,734,223.38|94,149,344.19|722,797,439.77|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|23,173,184.00||||813,269,744.48||||11,591,727.22|89,923,007.48|937,957,663.18|
|（一）综合收益总额||||||||||115,917,272.20|115,917,272.20|
|（二）所有者投入和减少资本|23,173,184.00||||813,269,744.48||||||836,442,928.48|
|1．股东投入的普通股|22,852,344.00||||791,663,934.09||||||814,516,278.09|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|320,840.00||||21,605,810.39||||||21,926,650.39|
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||11,591,727.22|-25,994,264.72|-14,402,537.50|
|1．提取盈余公积|||||||||11,591,727.22|-11,591,727.22||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-14,402,537.50|-14,402,537.50|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|138,393,484.00||||1,311,963,316.68||||26,325,950.60|184,072,351.67|1,660,755,102.95|

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所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||上期|||||||||||
|项目|||||||||||||||
||||股本||资本公积||减：库存股|其他综合收益|盈余公积||未分配利润||所有者权益合计||
|一、上年年末余额||||57,610,150.00||555,791,322.20||||13,356,477.30||93,271,659.43||720,029,608.93|
|加：会计政策变更|||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||
|二、本年年初余额||||57,610,150.00||555,791,322.20||||13,356,477.30||93,271,659.43||720,029,608.93|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）||||57,610,150.00||-57,097,750.00||||1,377,746.08||877,684.76||2,767,830.84|
||（一）综合收益总额|||||||||||13,777,460.84||13,777,460.84|
||（二）所有者投入和减少资本|||||512,400.00||||||||512,400.00|
|||1．所有者投入资本||||||||||||-|
|||2．股份支付计入所有者权益的金额||||512,400.00||||||||512,400.00|
|||3．其他||||||||||||-|
||（三）利润分配|||||||||1,377,746.08||-12,899,776.08||-11,522,030.00|
|||1．提取盈余公积||||||||1,377,746.08||-1,377,746.08||-|
|||2．对所有者的分配||||||||||-11,522,030.00||-11,522,030.00|
|||3．其他||||||||||||-|
||（四）所有者权益内部结转|||57,610,150.00||-57,610,150.00||||||||-|
|||1．资本公积转增股本||57,610,150.00||-57,610,150.00||||||||-|
|||2．盈余公积转增股本||||||||||||-|
|||3．盈余公积弥补亏损||||||||||||-|
|||4．其他|||||||||||||
|四、本期期末余额||||115,220,300.00||498,693,572.20||||14,734,223.38||94,149,344.19||722,797,439.77|

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2016年度
财务报表附注
北京东方通科技股份有限公司
财务报表附注
一、 公司基本情况
(一)有限公司基本情况
北京东方通科技发展有限责任公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于1997年8月11日，由张齐春、牛合庆、朱律玮、孙亚明等十一位自然人股东出资设立，注册资本人民币50万元业经北京中威审计事务所集团以中审验（97）字第106号验资报告予以验证，并于1997年8月11日在北京市工商行政管理局领取了06321898号企业法人营业执照。
2000年9月8日，本公司股东会通过决议，同意股东袁卫将其持有的2.50%股权、股东蒋芳方将其持有的1.68%股权转让给张齐春。上述股权变更已于2000年9月11日在工商行政管理部门办理了变更登记手续。
2000年12月12日，本公司股东会通过决议，同意9位自然人股东将其持有的总计15%的股权转让给上海涌金实业有限公司，上述股权变更已于2001年1月15日在工商行政管理部门办理了变更登记手续。
2001年3月22日，本公司股东会通过决议，同意吸收合并深圳东方通科技发展有限责任公司。鉴于深圳东方通科技发展有限责任公司与本公司有相同的股权结构，同意将其净资产中的25万元对本公司原股东进行同比例增资，余额增加本公司资本公积，本次增资后公司注册资本变更为75万元，股权比例保持不变。上述增资业经北京天华会计师事务所于2001年4月2日以天华验字（2001）第345号验资报告予以验证，并于2001年5月11日在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续，换领了1100002321898号企业法人营业执照。
2002年1月28日，本公司股东会通过决议，同意以未分配利润和资本公积按全体股东原持股比例转增注册资本人民币1,125万元，增资后公司注册资本变更为人民币1,200万元。是次增资业经北京天华会计师事务所于2002年1月30日出具天华验字（2002）第001号验资报告予以验证，并于2002年3月11在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续，换领了1101062321898号企业法人营业执照。
财务报表附注第1页
北京东方通科技股份有限公司
2016年度
财务报表附注
2002年12月27日，本公司第三届四次股东会通过决议，同意申请新增注册资本人民币210万元，由北京盈富泰克投资发展有限公司（后名称变更为盈富泰克创业投资有限公司）和北京市新技术产业发展服务中心（后名称变更为中关村高科技产业促进中心）以货币资金予以增资，其中北京盈富泰克投资发展有限公司出资1,200万元，占增资后注册资本比例为11.91%；北京市新技术产业发展服务中心出资300万元，占增资后注册资本比例为2.98%，实际出资额溢价部分均列入资本公积金，增资后本公司注册资本变更为人民币1,410万元。上述事项业经北京天华会计师事务所于2003年7月31日以天华验字（2003）第113-02号验资报告予以验证，并于2003年8月6在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续，换领了1101061321898号企业法人营业执照。
2006年5月25日，本公司第四届第二次股东会通过决议，同意九名自然人股东按比例将他们所持公司的股权转让给李青春共计30万元，转让给徐志东共计12万元。同日，九名自然人股东分别与李青春、徐志东签订《转股协议》，约定李青春、徐志东自协议签署日享有股东权利、承担股东义务。该股权转让于2006年10月26日办理工商变更登记。
2009年10月24日，本公司2009年第三次、第四次股东会通过决议，同意涌金实业（集团）有限公司将其持有本公司股权中的1.53%、1.02%分别转让给自然人刘亦君、李嘉，同时申请增加注册资本人民币183.30万元，由东华软件股份公司以货币资金2,860万元投入，其中183.30万元作为实收资本，溢价部分2,676.70万元计入资本公积金。
此次变更后本公司注册资本为人民币1,593.30万元，本次增资业经天健光华（北京）会计师事务所有限公司以天健光华验(2009)综字第010038号验资报告予以验证，并于2009年11月18日在北京市工商局丰台分局换领了变更后的营业执照。
根据公司2009年11月20日第五次、第六次股东会决议，股东张齐春、牛合庆、朱律玮、孙亚明、朱海东、李绪兰、佟南燕、张杰分别将其持有的本公司部分股权转让给刘川等33位自然人，公司于2009年12月29日在北京市工商局丰台分局办理了工商变更登记。
2009年12月22日，公司第七次股东会决议，同意中关村高科技产业促进中心将其持有本公司的2.64%的股权全部转让，转让方式为在北京产权交易所挂牌公开交易。
2010年7月2日，自然人陈实以人民币1,471万元的价格受让该股权。2010年7月15日，
财务报表附注第2页
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2016年度
财务报表附注
本公司2010年第一次股东会决议，同意并确认该股权重组行为，同时修改公司章程。
本公司于2010年7月29日在北京市工商局丰台分局办理了工商变更登记。
(二)股份制改造及创业板上市情况
根据2010年10月9日第二次临时股东会决议，公司以2010年8月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，将账面净资产80,918,968.29元按1:0.5561比例折合为4,500万股股份，折余部分计入资本公积（资本溢价），该事项由天健正信会计师事务所有限公司以天健正信验（2010）综字第010118号验资报告予以验证。2010年10月24日，股份公司创立大会暨第一次股东大会决议，决定设立北京东方通科技股份有限公司，并审议通过股份公司章程。公司于2010年11月11日办理了工商变更登记并领取了110106003218984号企业法人营业执照。
根据本公司2013年第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准北京东方通科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2014]66号）核准，公司于2014年1月20日公开发行人民币普通股643.3181万股，每股发行价格22元，原股东公开发售股份642.5115万股。本次发行后，公司的股份总数变更为51,433,181股，股本总额为51,433,181.00元，发起人股本38,574,885.00元，占股本总额的75.0000%；社会公众股本12,858,296.00元，占股本总额的25.0000%。
该事项业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2014年1月23日出具大华验字[2014]000055号验资报告。根据深圳证券交易所《关于北京东方通科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2014]75号），本公司于2014年1月28日起在深圳证券交易所创业板上市交易，股票简称东方通，股票代码300379。
本公司于2014年4月28日办理了工商变更登记。
根据本公司2014年9月1日召开的2014年第二次临时股东大会决议和修改后的章程的规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准北京东方通科技股份有限公司向李健等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1354号）核准，公司于2014年12月15日向李健等4名交易对方发行普通股4,480,000股，于2014年12月29日向东海基金管理有限责任公司等3名特定投资者非公开发行普通股1,696,969股，发行后的注册资本为57,610,150.00元。该两次非公开发行均由立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2014年12月19日、2014年12月30日分别出具信会师报字[2014]第211399号、信会师报字[2014]第211415号验资报告。本公司于2015年4月8日办理了工商变更登记。
2015年4月2日，本公司2014年度股东大会决议批准，以年初余额总股本57,610,150
财务报表附注第3页
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2016年度
财务报表附注
股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增57,610,150股，转增后公司总股本为115,220,300股。本公司于2015年5月11日办理了工商变更登记。
根据本公司2015年5月6日召开的2015年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准北京东方通科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]805号）核准，公司向长安平安富贵东方通资产管理计划、平安汇通星通资本定向投资4号资产管理计划、兴全沈惠中特定客户资产管理计划、朱曼、黄永军等5名交易对方非公开发行普通股22,852,344股，发行后注册资本为人民币138,072,644.00元。该次非公开发行由立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年6月28日出具信会师报字[2016]第211547号验资报告。本次非公开发行新增股份2,285.2344万股于2016年7月14日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完毕有关登记托管手续，于2016年7月26日在深圳证券交易所上市，公司于2016年8月24日办理了工商变更登记。
根据本公司2015年9月8日召开的第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司<第一期股票期权激励计划>首次授予期权相关事项的议案》，同意授予261名激励对象 433.25万份股票期权，2015年9月7日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过。截至2016年12月31日第一期股票期权激励计划员工行权320,840股，截止报告期末公司尚未办理工商变更登记。
本公司注册号91110000633636471E。
本公司法定住所为北京市丰台区丰台路口139号主楼311室(园区)。
法定代表人张齐春。
本公司最终控制人为张齐春、朱海东、朱曼。
(三)行业性质及产品
本公司所属行业为信息技术业。产品是中间件软件、无线网络优化软件、服务器虚拟化软件等。
中间件软件，包括基础中间件（消息中间件TongLINK/Q、交易中间件TongEASY、应用服务器TongWeb、安全中间件TongSEC）、集成中间件（应用集成中间件TongIntegrator）、VSP（通用数据传输平台GTP、移动应用平台MAP）等。
无线网络优化软件，包括CDS（Cellular Drive TestSystem）测试软件、便携式WLAN测试软件、手持式WLAN测试软件、WLAN网络客户感知分析系统、WSA采集分析平台等。
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(四)经营范围
技术推广；软件服务；销售计算机、软件及辅助设备。
(五)基本组织架构
本公司的最高权力机构为股东大会，由全体股东组成。
公司设董事会，是公司的经营决策机构，对股东大会负责。董事会设董事长一人，董事会秘书一人。
公司设总经理，由董事会聘任或者解聘。总经理以下设副总经理、财务负责人等高级管理职位辅助管理日常事务。
根据业务发展需要，公司设立了董事会办公室、产品研发中心、技术支持服务中心、营销中心、财务中心、审计部和人事行政中心等部门。
(六)财务报表的批准报出
本财务报表由本公司董事会于2017年3月30日批准报出。
(七)合并范围
截止2016年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
编号 子公司名称
1 成都东方通科技有限责任公司
2 上海东方通泰软件科技有限公司
3 北京东方通宇技术有限公司
4 北京惠捷朗科技有限公司
5 北京数字天堂信息科技有限责任公司*
6 东方通科技无锡有限公司**
7 北京微智信业科技有限公司***
*北京数字天堂信息科技有限责任公司系本公司通过非同一控制下的企业合并以支付现金方式收购其100%股权取得的全资子公司，收购日为2015年6月30日。
**东方通科技无锡有限公司是由本公司于2015年1月27日以现金出资方式成立的全资子公司。2016年11月14日，上海东方通泰软件科技有限公司受让全资子公司东方通科技无锡有限公司100%股权，无锡东方通将由公司的全资子公司变为全资孙公司。***北京微智信业科技有限公司系本公司通过非同一控制下的企业合并以支付现金方式收购其100%股权取得的全资子公司，收购日为2016年4月30日。
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
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二、 财务报表的编制基础
(一)编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二)持续经营
本公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，无对持续经营能力产生重大疑虑的事项。
三、 重要会计政策及会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三)营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本
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公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六)合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，子公司全部纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并
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资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
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表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(九)金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
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工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
2、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
3、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
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(十) 应收款项坏账准备
1、单项计提坏账准备的应收款项：
本公司将单笔余额超过300万元(含)的应收账款、单笔余额超过100万元(含)的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；
对单项测试未减值的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备的应收款项：
本公司对押金、备用金及职工暂借款、保证金、母子公司间的往来款不计提坏账准备。对除该等不计提坏账准备外的应收款项，以账龄为风险特征划分组合，计提坏账准备。
以账龄为风险特征，提取坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5.00 5.00
1－2年 10.00 10.00
2－3年 20.00 20.00
3－4年 40.00 40.00
4－5年 80.00 80.00
5年以上 100.00 100.00
(十一)存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品和低值易耗品等。
2、发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。
存货发出时，采用个别计价法确定发出存货的实际成本。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成
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本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
5、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法摊销。
(十二)长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
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的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
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处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(十三)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35 5.00 2.71机器设备 10 5.00 9.50运输设备 5 5.00 19.00电子设备及其他 5 5.00 19.00(十四)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
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（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十五)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
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（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 摊销方法
外购软件 5年 直线法
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
本公司内部研究开发项目主要是数据融合平台的研发。本公司在完成创新业务模式预研、需求调研分析和关键技术预研等前期工作后，确定平台各组件的开发、满足客户需求的开发方向，并确定技术可以完善组件功能时作为开发支出资本化的起始时点。
4、开发阶段支出资本化的具体条件
（一）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（二）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（三）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（四）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（五）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
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(十六)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十七)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括办公楼装修费和技术支持费等。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(十八)职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
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职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法（设定提存计划）
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(十九)股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
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(二十)收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
具体地，本公司产品销售收入确认时点，根据合同约定而分为两种：
（1）软件销售合同：指销售软件并附带提供相关培训、安装调试、技术支持和售后服务的合同，软件销售合同在产品发出并经客户验收合格时确认收入。
（2）硬件销售合同：指销售硬件并附带销售配套软件或者单独销售硬件的合同，硬件销售合同在硬件或者软硬件组成的系统经客户验收合格后确认收入。
2、劳务收入确认时间的具体判断标准
在资产负债表日劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
具体地：
（1）增值服务合同：指在公司销售软件的基础上，完成客户特定需求的定制开发合同。增值服务合同按照合同约定的时间节点和里程碑，取得经客户确认的相关交付、初验、试运行、终验或者项目进度报告等文件时，结合客户付款方式分段确认收入。
（2）网络优化测试及维保和技术服务，合同约定了服务期限、合同总价，以及以“人日”、“人月”等作为计价结算方式的，按照合同约定的方式按期结算并确认收入；不以“人日”、“人月”等作为计价结算方式的，根据服务期限按直线法确认收入。如果合同约定按里程碑验收并结算的，则根据客户确认的里程碑分阶段确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部
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分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
(二十一)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件中明确约定该补助金额与长期资产相关。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件中除明确约定其补助金额与长期资产相关外的补助金额，一律作为与收益相关的政府补助。
2、确认时点：
与政府补助相关的递延收益，在收到补助金额时确认。与研发项目相关的递延收益，在长期资产折旧，或者摊销时，配比转入营业外收入。补偿已发生费用、损失的补助，收到时计入营业外收入。补偿以后期间的补助，于相关费用、损失发生时计入营业外收入。
3、会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。与研发项目相关的政府补助，在项目执行期内分期计入营业外收入。
(二十二)递延所得税资产、递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
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对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
(二十三)租赁
1、经营租赁会计处理
公司租入资产支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；
(二十四)重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更
执行《增值税会计处理规定》
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额
（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调
董事会 税金及附加
整为“税金及附加”项目。
（2）将自2016年5月1日起企业经营活动
发生的房产税、土地使用税、车船使用税、 调增税金及附加本年金额 789,734.05印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及董事会 元，调减管理费用本年金额 789,734.05附加”项目，2016年5月1日之前发生的税费 元。
不予调整。比较数据不予调整。
（3）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、
“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证
进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的 调增其他流动资产期末余额362.24元，董事会
借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他 调增应交税费期末余额362.24元。
流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。比
较数据不予调整。
2、重要会计估计变更
公司本年度无重要会计估计变更。
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四、税项
(一) 主要税种和税率
1、流转税及附加
税种 计税依据 税（费）率
货物销售额 17%增值税
技术服务销售额 6%城市维护建设税 实缴流转税 7%教育费附加 实缴流转税 3%地方教育附加 实缴流转税 2%2、企业所得税
公司名称 税率
本公司 15%成都东方通科技有限责任公司 12.50%上海东方通泰软件科技有限公司 15%北京惠捷朗科技有限公司 15%北京微智信业科技有限公司 15%北京东方通宇技术有限公司 25%北京数字天堂信息科技有限责任公司 15%东方通科技无锡有限公司 25%(二)税收优惠及批文
1、增值税
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）及《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，本公司及子公司销售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过3%的部分即征即退的优惠政策。
2、所得税
2014年10月30日，本公司被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年，自2014年开始减按15%税率征收企业所得税。
根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）的规定，成都东方通科技有限责任公司2014年、2015年、2016年减半征收企业所得税。
上海东方通泰软件科技有限公司于2015年8月19日被上海市科学技术委员会、
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上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年，自2015年开始减按15%税率征收企业所得税。
北京惠捷朗科技有限公司于2014年12月12日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年。自2014年减按15%税率缴纳企业所得税。
北京数字天堂信息科技有限责任公司于2015年11月24日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年。自2015年减按15%税率缴纳企业所得税。
北京微智信业科技有限公司于2014年10月30日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业，2014年至2016年可减按15%的税率计算缴纳企业所得税。
五、合并财务报表主要项目注释
(一) 货币资金
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||期末余额||年初余额||
|现金|||86,035.|01|66,297.|1|
|银行存款|||655,613,339.|10|181,187,138.|8|
|其他货币||资金|3,878,382.|87|5,164,598.|4|
||合计||659,577,756.|98|186,418,034.|4|

其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
其他货币资金（保证金存款） 3,878,382.87 4,939,450.00(二) 应收票据
1、应收票据的分类
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 2,579,914.27 444,980.00商业承兑汇票 5,277,600.00 70,000.00合计 7,857,514.27 514,980.002、本公司期末没有用于质押的应收票据。
3、本公司期末没有因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据。
4、本公司期末没有已背书、已贴现情况的未到期应收票据。
(三) 应收账款
1、应收账款按种类披露
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期末余额
账面金额 坏账准备
类别
计提比例账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
354,235,253.28 99.48 45,447,761.61 12.83 308,787,491.67坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
1,834,794.45 0.52 1,834,794.45 100.00 -提坏账准备的应收账款
合计 356,070,047.73 100.00 47,282,556.06 13.28 308,787,491.67续：
年初余额
账面金额 坏账准备
类别
计提比 账面价值
金额 比例（%） 金额
例（%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
299,936,297.63 99.39 42,486,853.62 14.17 257,449,444.01坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
1,834,794.45 0.61 1,834,794.45 100.00
提坏账准备的应收账款
合计 301,771,092.08 100.00 44,321,648.07 14.69 257,449,444.01报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
报告期内本公司单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款1,834,794.45元。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内 224,647,491.55 11,282,374.58 5%1至2年 65,701,718.41 6,570,171.84 10%2至3年 24,609,295.99 4,921,859.19 20%3至4年 24,767,981.68 9,907,192.67 40%4至5年 8,713,011.65 6,970,409.32 80%5年以上 5,795,754.00 5,795,754.00 100%合计 354,235,253.28 45,447,761.61 12.83%
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2、本期计提、转回或收回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额29,105,201.67元；本期转回坏账准备金额14,976,342.00元。
其他说明：
2016年9月26日，本公司与庚佚商业保理（上海）有限公司签订《应收账款保理协议》，本协议保理业务类型为无追索权保理。保理标的原值为6,412.52万元，保理融资款金额5,300.00万元，保理服务费265万元。该项保理转回坏账准备14,976,342.00元，记入营业外收入1,201,142.00元。
3、公司于本报告期内无核销应收账款。
4、应收账款中欠款金额前五名情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
中国电信集团江苏省电信
26,050,584.60 7.35 1,333,300.98公司
中国移动通信集团公司
16,792,161.54 4.74 839,608.08亿阳安全技术有限公司
11,423,160.50 3.22 1,142,316.05北京拓明科技有限公司
8,922,064.07 2.52 446,103.20中国联合网络通信有限公
8,613,504.08 2.43 430,675.20司辽宁省分公司
合计 71,801,474.79 20.27 4,192,003.51(四)预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 4,884,596.40 89.39 997,916.56 62.071至2年 - 29,777.50 1.852至3年 - -
3年以上 580,000.00 10.61 580,000.00 36.08合计 5,464,596.40 100.00 1,607,694.06 100.002、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例(%)
北京卓讯科信技术有限公司 1,280,000.00 23.42
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占预付款期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例(%)
中软信息系统工程有限公司 430,000.00 7.87杭州云意科技有限公司 370,000.00 6.77北京信息基础设施建设股份有限公司 332,233.86 6.08重庆市浩鹏软件技术开发有限公司 150,000.00 2.74合计 2,562,233.86 46.89(五)应收利息
1、应收利息分类
项目 期末余额 年初余额
定期存款 2,269,045.82
合计 2,269,045.82
(六)其他应收款
1、其他应收款按种类披露
期末余额
账面金额 坏账准备
类别
比例 计提比账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的
1,042,309.97 7.49 61,776.00 5.93 980,533.97其他应收款
押金、保证金、备用金及职工暂借款等
12,872,167.13 92.51 12,872,167.13为组合的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 13,914,477.10 100.00 61,776.00 0.44 13,852,701.10续：
年初余额
账面金额 坏账准备
类别
比例 计提比账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的
其他应收款
押金、保证金、备用金及职工暂借款等
4,797,042.19 100.00 4,797,042.19为组合的其他应收款
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年初余额
账面金额 坏账准备
类别
比例 计提比账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项金额不重大但单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 4,797,042.19 100.00 4,797,042.19报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
报告期内本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
2、本期计提、转回或收回坏账准备情况
本年计提坏账准备61,776.00元。
3、公司于本报告期内无核销其他应收款。
4、其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收期末余坏账准备期单位名称 款项性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%)末余额北京信息基础设施建
押金 604,310.421年以内 4.34
设股份有限公司
256743.6为 1
海关总署物资装备采履约保证金、
551,243.60年以内，其余 3.96 12,837.18购中心 税金
为2-3年
徐然亮 员工借款 220,000.001年以内 1.58
前锦网络信息技术
五险一金 204,217.701年以内 1.47 10,210.89（上海）有限公司
郭大勇 员工借款 184,000.001年以内 1.32
合计 --- 1,763,771.72 --- 12.68 23,048.075、其他应收款按款项性质列示如下：
项目 期末余额 年初余额
备用金及职工暂借款 1,122,473.32 941,796.45保证金 2,679,129.39 702,790.20押金 1,776,084.84 999,242.13单位往来款 480,257.17 601,503.12其他 863,938.06 1,551,710.29未收期权款 6,992,594.32
合计 13,914,477.10 4,797,042.19
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(七)存货
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||期末余额||||年初余额|||
|项目||||跌价||||跌价||
|||账面余额|||账面价值|账面余额|||账面价值|
|||||准备||||准备||
|库存|商品|507,642.46|||507,642.46|1,064,984.70|||1,064,984.70|
|发出|商品|15,571,377.58|||15,571,377.58|||||
||合计|16,079,020.04|||16,079,020.04|1,064,984.70|||1,064,984.70|

(八)一年内到期的非流动资产
项目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期待摊费用 207,858.03 19,722.28合计 207,858.03 19,722.28(九)其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
增值税 362.24
合计 362.24
(十)可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
期末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
可供出售债务工具
可供出售权益工具 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00其中：按公允价值计量
按成本计量 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00合计 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.002、期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
年初余额 本期增加本期减少 期末余额上海软件产业促进中心 200,000.00 200,000.002010年4月23日，上海东方通泰软件科技有限公司向上海软件产业促进中心出
资20万元，该出资事项由上海信光会计师事务所有限公司审验，并出具沪信光
会验(2010)第022号验资报告。
上海软件产业促进中心于2010年6月17日在上海市闸北区民政局注册，开办资
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金160万元，法定代表人唐全荣，法定住所上海市闸北区江场三路26、28号301室，业务范围为为软件应用及培训、咨询提供服务，加强交流，促进技术创新，承接政府委托项目，为软件产业发展服务。
上海软件产业促进中心是从事非营利性社会服务活动的社会组织。
(十一)长期股权投资
1、长期股权投资变动情况如下：
本年度变动情况：
本期增减变动
年初余额 追加 减少 权益法确认其他综合 其他权被投资单位
投资 投资 投资损益 收益调整 益变动 1 2 3 4 5 61、合营企业：
北京核高基软件有限公司 279,152.22 -17,894.64
合计 279,152.22 -17,894.64
续：
本期增减变动（续）
本期计提 减值准备发放现金股 期末余额
被投资单位 其他 小计 减值准备 期末余额利或利润
7 8 9=2+…+810=1+9 11 121、合营企业：
北京核高基软件有限公司 -17,894.64 261,257.58
合计 -17,894.64 261,257.58
北京核高基软件有限公司系由本公司、北京中科红旗软件技术有限公司和北京人大金仓信息技术股份有限公司共同出资组建，注册资本人民币150万元，各股东分别以货币资金出资50万元，该事项已由天华正信（北京）会计师事务所有限公司于2008年1月23日以天华正信验字[2008]第1-46号验资报告予以验证。
该公司于2008年1月29日在北京市工商行政管理局海淀分局领取注册号为110108010781219号企业法人营业执照。经营期限为2008年1月29日至2028年1月28日。
(十二)固定资产
1、固定资产情况
项目 房屋建筑物机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计⒈账面原价
⑴年初余额 2,365,543.00 11,282,625.71 13,648,168.71⑵本期增加 1,908,805.13 2,561,848.04 4,470,653.17
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项目 房屋建筑物机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计其中：购置 1,108,205.13 1,643,487.60 2,751,692.73在建工程转入
企业合并增加 800,600.00 918,360.44 1,718,960.44⑶本期减少 5,561,648.49 5,561,648.49其中：处置或报废 5,561,648.49 5,561,648.49⑷期末余额 4,274,348.13 8,282,825.26 12,557,173.39⒉累计折旧
⑴年初余额 1,982,173.35 6,325,684.92 8,307,858.27⑵本期增加 527,326.49 2,447,947.80 2,975,274.29其中：计提 324,507.82 1,883,027.79 2,207,535.61企业合并增加 202,818.67 564,920.01 767,738.68⑶本期减少 3,643,381.81 3,643,381.81其中：处置或报废 3,643,381.81 3,643,381.81⑷期末余额 2,509,499.84 5,130,250.91 7,639,750.75⒊减值准备
⑴年初余额
⑵本期增加
其中：计提
企业合并增加
⑶本期减少
其中：处置或报废
⑷期末余额
⒋账面价值
⑴期末余额 1,764,848.29 3,152,574.35 4,917,422.64⑵年初余额 383,369.65 4,956,940.79 5,340,310.442、本公司无暂时闲置的固定资产
3、本报告期内，公司无融资租入的固定资产。
4、本报告期内，公司无经营租赁租出的固定资产。
5、本公司无未办妥产权证书的固定资产。
6、其他说明
本报告期末无用于抵押的固定资产。
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(十三)无形资产
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计⒈账面原价
⑴年初余额 35,250,621.82 35,250,621.82⑵本期增加 19,901,730.87 19,901,730.87其中：购置 660,341.90 660,341.90内部研究开发 13,241,388.97 13,241,388.97企业合并增加 6,000,000.00 6,000,000.00⑶本期减少
其中：处置
⑷期末余额 55,152,352.69 55,152,352.69⒉累计摊销
⑴年初余额 21,166,705.91 21,166,705.91⑵本期增加 9,246,388.70 9,246,388.70其中：计提 9,246,388.70 9,246,388.70企业合并增加
⑶本期减少
其中：处置
⑷期末余额 30,413,094.61 30,413,094.61⒊减值准备
⑴年初余额
⑵本期增加
其中：计提
企业合并增加
⑶本期减少
其中：处置
⑷期末余额
⒋账面价值
⑴期末余额 24,739,258.08 24,739,258.08⑵年初余额 14,083,915.91 14,083,915.91本报告期末公司无用于抵押，或者担保的无形资产。
(十四)开发支出
本期增加金额 本期减少金额 资本化 资本化期末
项目 年初余额 计入当 开始时 具体依内部开发支出 确认为无形资产 余额
期损益 点 据数据融合 进入开进入开 10,278,252.50 2,963,136.47 13,241,388.97 -
平台1.0 发阶段 发阶段合计 10,278,252.50 2,963,136.47 13,241,388.97 -
开发项目的说明：
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数据融合平台系本公司创新型项目，采用敏捷迭代开发模式和组件化设计理念，单个组件的高内聚以及组件之间的低耦合、关系透明、服务及接口可视等特征，使得数据融合平台具有强大的生命力。本公司于确定平台各组件的开发、满足客户需求的开发方向，并确定技术可以完善组件功能时作为开发支出资本化的起始时点；于1.0版本完成申请著作权时终止开发支出资本化，并将开发支出结转无形资产。本公司于2016年4月11日取得中华人民共和国国家版权局计算机软件著作权登记证书，证书号：软著登字第1433460号。
(十五)商誉
被投资单位名称 年初余额 企业合并增加本期减少额 期末余额
北京惠捷朗科技有限公司 363,369,417.11 363,369,417.11
北京同德一心科技有限公司 29,607,378.92 29,607,378.92
北京数字天堂信息科技有限责任公
34,847,082.00 34,847,082.00
司
北京微智信业科技有限公司 479,175,592.37 479,175,592.37
合计 427,823,878.03 479,175,592.37 906,999,470.40
商誉形成情况可参见本附注六（一）2。
(十六)长期待摊费用
种类 年初余额 本期增加金额本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
JavaEE技术支持费 1,455,006.15 1,247,148.12 207,858.03 -装修费 687,675.90 134,640.07 553,035.83合计 1,455,006.15 687,675.90 1,381,788.19 207,858.03 553,035.83其他说明：其他减少系一年内到期的长期待摊费用重分类至一年内到期的非流动资产。
(十七)递延所得税资产和递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产：
期末余额 年初余额
项目 可抵扣暂 递延所 可抵扣暂 递延所
时性差异 得税资产 时性差异 得税资产
应收款项（坏账准备） 47,344,332.06 8,031,476.05 44,321,648.07 6,786,357.14递延收益 2,033,394.78 305,009.23 420,000.00 63,000.00可抵扣亏损 16,518,531.03 4,129,632.76 18,828,629.48 4,707,157.38合计 65,896,257.87 12,466,118.04 63,570,277.55 11,556,514.52
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2、未经抵销的递延所得税负债：
期末余额 年初余额
项目 应纳税暂 递延所 应纳税暂 递延所
时性差异 得税负债 时性差异 得税负债
资产评估增值 11,323,251.74 1,698,487.76 11,355,351.07 1,703,302.66(十八)应付账款
1、应付账款明细
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例 金额 比例1年以内 35,175,977.28 85.41 941,188.64 31.291－2年 3,656,000.00 8.88 1,646,142.44 54.722－3年 1,970,760.44 4.78 271,473.30 9.023年以上 384,115.30 0.93 149,500.00 4.97合计 41,186,853.02 100.00 3,008,304.38 100.002、账龄超过一年的重要应付账款：
项目 期末余额 未偿还或结转的原因中国电信号百信息服务分公司 1,390,000.00 未到付款期
深圳优特利通信技术有限公司 3,000,000.00 未到付款期
众物（上海）科技有限公司 120,000.00 未到付款期
杭州安恒信息技术有限公司 199,000.00 未到付款期
合计 4,709,000.00
(十九)预收账款
1、预收账款明细
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例 金额 比例1年以内 4,529,853.34 87.66 2,600,863.45 77.851－2年 459,700.00 8.90 739,986.73 22.152－3年 177,771.64 3.44 -
合计 5,167,324.98 100.00 3,340,850.18 100.002、无账龄超过一年的重要预收账款：
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(二十)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬分类：
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
短期薪酬 6,875,584.96 99,851,930.12 96,665,346.45 10,062,168.63离职后福利-设定提存计划 9,112.04 8,820,104.79 8,816,410.86 12,805.97合计 6,884,697.00 108,672,034.91 105,481,757.31 10,074,974.602、短期薪酬
项 目 年初余额 本年增加额 本年减少额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 857,641.66 84,150,529.56 82,969,838.40 2,038,332.82二、职工福利费 - 607,079.59 607,879.59 -800.00三、社会保险费 3,136.24 4,260,291.98 4,259,060.56 4,367.66其中：1、医疗保险费 3,129.61 3,907,998.92 3,906,776.76 4,351.772、工伤保险费 2.59 88,681.45 88,679.72 4.323、生育保险费 4.04 263,611.61 263,604.08 11.57四、住房公积金 8,736.00 7,569,422.00 7,570,501.00 7,657.00五、工会经费和职工教育经费 6,006,071.06 3,264,606.99 1,258,066.90 8,012,611.15合 计 6,875,584.96 99,851,930.12 96,665,346.45 10,062,168.633、设定提存计划的离职后福利：
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
基本养老保险费 8,741.64 8,456,396.78 8,452,845.72 12,292.70
失业保险 370.40 363,708.01 363,565.14 513.27
合计 9,112.04 8,820,104.79 8,816,410.86 12,805.97
(二十一)应交税费
项目 期末余额 年初余额
增值税 8,922,332.01 12,864,055.76营业税 95,636.47城市维护建设税 596,928.91 821,193.78企业所得税 8,215,695.31 8,071,595.63代扣代缴个人所得税 23,415,965.59 575,838.01教育费附加 311,403.31 350,350.20地方教育附加 252,174.43 236,216.75副食品价格调控基金 4.20 20,529.23河道管理费 7,976.57 7,786.62合计 41,722,480.33 23,043,202.45
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(二十二)其他应付款
1、其他应付款按款项性质列示如下：
项目 期末余额 年初余额
1、单位往来款项 195,260.00 236,392.592、应付职工个人款项 968,131.32 101,769.453、股权收购款 86,532,900.77 21,000,000.00其中：
收购北京数字天堂信息科技责任有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00收购北京同德一心科技有限公司 500,000.00 7,000,000.00收购北京微智信业科技有限公司 72,032,900.77
4、其他 271,090.32 150,511.465、非公开发行股票保证金 19,000,000.00合计 87,967,382.41 40,488,673.502、无账龄一年以上的重要其他应付款。
(二十三)递延收益
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 3,441,925.80 2,384,800.00 3,793,331.02 2,033,394.78政府拨款合计 3,441,925.80 2,384,800.00 3,793,331.02 2,033,394.78 /涉及政府补助的项目
本期新增补 本期计入营业 其他 与资产相关/负债项目 年初余额 期末余额
助金额 外收入金额 变动 与收益相关军用软件特色开发库
3,021,925.80 2,384,800.00 3,393,331.02 2,013,394.78与收益相关与迁移维护工具集
软件和集成电路产业
420,000.00 400,000.00 20,000.00与收益相关发展专项资金项目
合计 3,441,925.80 2,384,800.00 3,793,331.02 2,033,394.78
(二十四)股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额发行新股 送股公积金转股 其他 小计
股份总额 115,220,300.00 22,852,344.00 320,840.00 23,173,184.00 138,393,484.00其他说明：详见（二十五）资本公积
(二十五)资本公积
项目 年初余额 本年增加额 本年减少额 期末余额1.股本溢价 498,181,172.20 812,075,774.89 1 ,3 1 0 , 2 5 6 ,9 4 7 . 0 9其中：投资者投入 498,181,172.20 812,075,774.89 1 ,3 1 0 , 2 5 6 ,9 4 7 . 0 9
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项目 年初余额 本年增加额 本年减少额 期末余额2.其他资本公积 512,400.00 1,530,851.59 336,882.00 1,706,369.59合计 498,693,572.2 813,606,626.48 336,882.00 1,311,963,316.68其他说明：
1、根据公司2016年7月29日召开的北京东方通科技股份有限公司2016年第一次临时股东大会决议和修改后的章程的规定，并经中国证监会出具《关于核准北京东方通科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2016】805号）核准，公司于 2016年 6月 24日以非公开发行股票的方式向长安平安富贵东方通资产管理计划、平安汇通星通资本定向投资 4号资产管理计划、兴全沈惠中特定客户资产管理计划、朱曼及黄永军共计五名特定投资者发行 2,285.2344万股。新股认购价格36.12元/股，本次发行募集资金总额为 825,426,760.00元，扣除发行费用10,910,481.91元后，募集资金净额为 814,516,278.09元，计入“股本”22,852,344.00元，计入“资本公积-股本溢价”791,663,934.09元。本次发行后，东方通股份总数变为138,072,644.00股。
2、根据本公司《第一期股票期权激励计划》，详见本附注九、股份支付，截至2016年12月31日，已行权320,840.00股增加股本，溢价20,074,958.80元计入“资本公积-股本溢价”；
2016年共摊销第一期股票激励计划期权成本1,530,851.59元计入“资本公积-其他资本公积”。同时将已行权部分的期权成本336,882.00元由“资本公积-其他资本公积”转入“资本公积-股本溢价”。
(二十六)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 14,734,223.38 11,591,727.22 26,325,950.60任意盈余公积
合计 14,734,223.38 11,591,727.22 26,325,950.60(二十七)未分配利润
项 目 本期 上期
年初未分配利润 212,329,879.92 154,543,236.14加：本期归属于母公司
111,363,644.76 70,686,419.86所有者的净利润
减：提取法定盈余公积 11,591,727.22 1,377,746.08应付普通股股利 14,402,537.50 11,522,030.00转作股本的普通股股利
期末未分配利润 297,699,259.96 212,329,879.922016年5月16日，本公司2015年度股东大会决议批准，以年初余额总股本115,220,300.00股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.25元（含税），计现金
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股利14,402,537.50元（含税）。
(二十八)营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本主营业务 325,397,640.15 72,123,852.29 237,138,791.29 37,533,067.53其他业务 138,424.09
合计 325,397,640.15 72,123,852.29 237,277,215.38 37,533,067.53(二十九)税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税&消费税 -107,651.99
城市维护建设税 2,748,960.33 2,120,663.59教育费附加 1,177,903.93 908,855.88地方教育附加 785,269.32 605,903.92副食品价格调控基金 4.20 46,256.99河道管理费 20,942.51
印花税 789,734.05
合计 5,415,162.35 3,681,680.38(三十)销售费用明细如下：
项目 本期发生额 上期发生额
1.职工薪酬 32,762,457.54 32,165,930.962.折旧费 79,629.23 74,018.013.技术服务费 5,895,769.10 4,158,477.224.广告及业务宣传费 1,793,398.17 1,658,325.555.业务招待费 4,324,437.32 7,940,166.106.差旅费 4,433,906.28 5,614,648.797.会议费 1,908,326.91 4,633,962.918.咨询费 386,255.45 976,502.409.交通费 1,212,682.37 1,574,073.0610.通讯费 162,287.62 312,719.6211.办公费 2,198,061.93 2,090,097.2812.其他 603,681.94 146,096.68合计 55,760,893.86 61,345,018.58(三十一)管理费用明细如下：
项目 本期发生额 上期发生额
1.职工薪酬 20,300,074.53 15,685,252.032.折旧费 1,545,707.30 1,364,564.21
财务报表附注第37页
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项目 本期发生额 上期发生额
3.无形资产摊销 9,235,094.06 2,584,914.184.长期待费用摊销 137,593.41 184,706.495.业务招待费 1,116,755.37 792,890.306.差旅费 1,003,867.72 627,249.157.税金 310,032.10 395,181.528.租赁费 5,988,541.59 4,979,506.799.聘请中介机构费 924,762.85 965,051.8410.咨询费 1,674,579.22 1,452,440.3911.研究与开发费用 51,856,356.31 38,759,313.5412.技术服务费 259,956.65 1,066,392.5913.交通费 743,684.04 627,806.1314.通讯费 196,281.12 90,140.0015.办公费 1,663,192.90 2,724,126.9916.网络服务费 309,410.25
17.会议费 177,065.00
18.其他 1,510,576.35 196,524.8919.期权成本 1,530,851.59 512,400.00合计 100,484,382.36 73,008,461.04(三十二)财务费用明细如下：
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 773.33 394,555.55减：利息收入 5,182,661.10 2,826,536.14手续费 103,500.49 75,749.23其他 38,376.25合计 -5,078,387.28 -2,317,855.11(三十三)资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账准备 14,128,859.67 15,770,493.05合计 14,128,859.67 15,770,493.05(三十四)投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -17,894.64 -38,417.74其他投资收益 215,130.70 70,867.46合计 197,236.06 32,449.72
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2、按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
北京核高基软件有限公司 -17,894.64 -38,417.74(三十五)营业外收入
1、营业外收入分项目情况
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得 1,779.73 5,094.66 1,779.73
其中：处置固定资产利得 1,779.73 5,094.66 1,779.73
处置无形资产利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 41,501,200.70 34,866,757.14 8,916,931.02
其他 3,212,470.90 26,401.75 3,212,470.90
合计 44,715,451.33 34,898,253.55 12,131,181.65
2、计入当期损益的政府补助：
与资产相关/与收补助项目 本期发生金额上期发生金额
益相关
一、研发项目国家补助 1,087,778.01
其中:SOA支撑工具集研发 24,111.60与资产相关
开源软件IP资源库组织及集成技术 1,666.50与资产相关
面向软件服务运营的中间件系统的定制化研发 23,133.70与资产相关
集成化中间件套件产品研发及产业化6-2 371,066.05与资产相关
国产中间件参考实现及平台之东方通部分 69,333.45与资产相关
面向大型复杂网络应用的集成类中间件产品研发 91,833.20与资产相关
中间件与数据库的互操作及集成性能测试用例开
10,800.11与资产相关
发
金融领域密码软硬件研发及应用示范 233,333.40与收益相关
基于移动通信网络路测解决方案的CD-SLTE测试
262,500.00与收益相关
系统
二、增值税即征即退 32,584,269.68 23,467,660.98与收益相关
三、其他政府补助 8,916,931.02 10,311,318.15
其中：中关村技术标准资助 3,500.00与收益相关
专利授权奖励 8,000.00 8,000.00与收益相关
技术标准资助 600,000.00 120,000.00与收益相关
产业发展引导 2,500,000.00与收益相关
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与资产相关/与收补助项目 本期发生金额上期发生金额
益相关
人力资源和社会保障局研发资助 500,000.00与收益相关
促进社会信用补贴 10,000.00 6,000.00与收益相关
专利资助 3,000.00与收益相关
创制标准奖政策奖励 600,000.00 900,000.00与收益相关
上市补助 2,000,000.00与收益相关
技术中心奖励 500,000.00与收益相关
青年教师基地奖励 20,000.00与收益相关
改制上市支持 350,000.00与收益相关
创新资金奖励 150,000.00与收益相关
中关村技术创新能力建设 3,500.00与收益相关
2015ZX01040101-002军用软件特色开发库与迁 与收益相关
移维护工具集 3,393,331.02 329,874.20
支持战略性新兴产业企业加快发展 100,000.00与收益相关
成都市稳岗补贴 67,443.95与收益相关
软件和集成电路产业发展专项资金项目 400,000.00 300,000.00与收益相关
2011年服务业发展奖励 130,000.00与收益相关
创业明星企业奖励 30,000.00与收益相关
可支持普通智能终端的移动网络测试优化新型云 2,290,000.00与收益相关
服务平台
丰台区专利转化及专利服务补助款 450,000.00 与收益相关
中关村企业并购项目政府补助 250,000.00 与收益相关
标准制修订经费 250,000.00 与收益相关
中小企业发展和管理专项资金 1,733,000.00 与收益相关
首都科技条件平台科技服务费补助款 20,000.00 与收益相关
政府扶持基金 300,000.00 与收益相关
海淀区企业专利商用化专利资金补贴 600,000.00 与收益相关
云计算、大数据、下一代互联网示范应用项目 302,600.00 与收益相关
合计 41,501,200.70 34,866,757.14 --
(三十六) 营业外支出
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失 1,291,826.36 777,381.68 1,291,826.36
其中：固定资产处置损失 1,291,826.36 777,381.68 1,291,826.36
无形资产处置损失
捐赠支出 100,000.00
其他 288,000.08 29,548.17 288,000.08
合计 1,579,826.44 906,929.85 1,579,826.44
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(三十七)所得税费用
1、所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 16,422,529.79 14,504,162.98
递延所得税费用 -1,890,436.70 -2,910,459.51
合计 14,532,093.09 11,593,703.47
2、会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 125,895,737.85
按法定[或适用]税率计算的所得税费用 18,884,360.69
子公司适用不同税率的影响 -241,686.54
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -1,919,615.30
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,938,667.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,363,790.54
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-2,765,842.22
损的影响
税法规定的加计扣除费用的影响
所得税费用 14,532,093.09
(三十八)现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,913,546.75 2,826,447.88
政府补助,或者研发项目经费 7,528,400.00 13,900,582.16
保证金 7,015,190.34 2,878,367.02
职工暂借款及备用金返还 35,953,101.86 244,894.92
押金 483,525.16 16,300.00
其他 1,535,493.48 1,284,943.27
合计 55,429,257.59 21,151,535.25
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
金融机构手续费 102,948.21 82,169.97
押金 1,007,283.28 158,998.53
保证金 2,632,783.48 8,345,858.86
支付代收项目经费 1,428,688.10 78,983.05
备用金及职工暂借款 35,833,697.01 7,675,416.25
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项目 本期发生额 上期发生额
直接付现的销售费用、管理费用 38,755,774.02 43,674,206.19
预付房租、物业费 7,530,883.29 3,341,327.36
其他 6,303,574.19 1,447,819.68
合计 93,595,631.58 64,804,779.89
3、收到的其他与筹资活动有关的现金
2015年收到的其他与筹资活动有关的现金19,000,000.00元系收到的非公开发行认购保证金。
4、支付其他与筹资活动有关的现金
2016年支付的其他与筹资活动有关的现金21,006,697.88元，主要系退还定增保证金及非公开发行相关费用。
2015年支付的其他与筹资活动有关的现金96,083.34元，主要系利润分配时支付的有关费用。
(三十九) 现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 111,363,644.76 70,686,419.86加:资产减值准备 14,128,859.67 15,770,493.05固定资产折旧 2,207,535.61 3,052,559.00无形资产摊销 9,246,388.70 7,187,852.13长期待摊费用摊销 1,401,510.47 1,372,572.73处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
1,290,046.71 785,226.34益以“－”号填列）
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 773.33 394,555.55投资损失(收益以“－”号填列） -197,236.06 -32,449.72递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -223,855.58 -1,834,347.06递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -4,818.90 -704,814.89存货的减少(增加以“－”号填列) -4,035,372.02 1,907,419.81经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 8,754,255.77 -49,917,476.31经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 3,459,525.11 16,907,077.45其他
经营活动产生的现金流量净额 147,391,257.57 65,575,087.942.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
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补充资料 本期发生额 上期发生额债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 655,699,374.11 181,478,584.46减：现金的年初余额 181,478,584.46 296,922,795.29加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 474,220,789.65 -115,444,210.832、本期支付的取得子公司的现金净额
项目 金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 486,455,009.00其中：收购北京微智信业科技有限公司支付的现金或现金等价物 486,455,009.00减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,819,676.69其中：北京微智信业科技有限公司持有的现金或现金等价物 1,819,676.69加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 6,500,000.00取得子公司支付的现金净额 491,135,332.313、现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 年初余额一、现金 655,699,374.11 181,478,584.46其中：库存现金 86,035.01 66,297.18可随时用于支付的银行存款 655,613,339.10 181,412,287.28可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 655,699,374.11 181,478,584.46四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
价物
六、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1、本期发生的非同一控制下企业合并：
股权取 股权取股权取得股权取 购买日的购买日至期末被购买日至期末被被购买方名称 购买日
得时点 得成本 比例(%)得方式 确定依据购买方的收入购买方的净利润北京微智信业科2016年4月 现金收购2016年4月
58100万元100% 实际控制 113,250,890.42 53,748,573.51技有限公司 26日 股权 26日
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2、合并成本及商誉
被收购方 项目 金额
合并成本 581,000,000.00其中：现金 581,000,000.00发行的权益性证券的公允价值
北京微智信业科技
或有对价的公允价值
有限公司
合并成本合计 581,000,000.00减：取得的可辨认净资产公允价值份额 101,824,407.63商誉 479,175,592.37根据中和资产评估有限公司出具的“中和评报字（2015）第BJV3116号”《资产评估报告书》，评估基准日2015年6月30日，北京微智信业科技有限公司截至2015年6月30日资产基础法评估值合计为8,536.88万元，账面净资产5,839.26万元，账面净资产主要为流动资产。
3、被购买方于购买日可辨认资产、负债
北京微智信业科技有限公司
项目
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 116,779,721.32 111,679,721.32
货币资金 1,906,454.69 1,906,454.69
应收款项 66,550,765.15 66,550,765.15
预付账款 309,649.27 309,649.27
存货 19,228,063.18 19,228,063.18
其他应收款 7,467,708.90 7,467,708.90
其他流动资产 563,534.04 563,534.04
可供出售金融资产 14,100,000.00 14,100,000.00
固定资产 951,221.76 951,221.76
无形资产 6,000,000.00
长期待摊费用 39,038.43 39,038.43
递延所得税资产 563,285.90 563,285.90
负债： 29,955,313.69 29,955,313.69
应付款项 22,951,113.63 22,951,113.63
预收账款 59,433.93 59,433.93
应付职工薪酬 1,185,828.64 1,185,828.64
应交税费 5,628,168.49 5,628,168.49
其他应付款 130,769.00 130,769.00
其他流动负债
递延所得税负债 900,000.00
净资产 101,824,407.63 96,724,407.63
财务报表附注第44页
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北京微智信业科技有限公司
项目
购买日公允价值 购买日账面价值
减：少数股东权益
取得的净资产 101,824,407.63 96,724,407.63
可辨认净资产公允价值确定方法见本附注六（一）2所述。
(二)同一控制下企业合并
2016年11月14日，本公司召开的第三届董事会第一次会议，审议通过了关于全资子公司上海东方通泰软件科技有限公司受让全资子公司东方通科技无锡有限公司100%股权的事项，转让完成后，无锡东方通将由公司的全资子公司变为全资孙公司，上海东方通泰持有无锡东方通100%股权。此次股权转让事项不涉及公司及上海东方通泰以外的第三方，为同一控制下的企业合并。
(三)处置子公司
2014年10月13日，本公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司拟吸收合并全资子公司北京同德一心科技有限公司的议案》，并经东方通2014年第三次临时股东大会审议批准。北京同德一心科技有限公司于2016年2月14日取得了北京市工商行政管理局海淀分局下发的《注销核准通知书》，完成了工商注销登记。
(四) 其他原因的合并范围变动
无。
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、企业集团的构成
主要 持股比例(%)
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式经营地 直接 间接
成都东方通科技 成都高新区天府大道中段
成都市 信息技术业 100.00 投资设立有限责任公司 801号天府软件园B3栋4层
上海东方通泰软
上海市江场三路26、28号303室 信息技术业 100.00 投资设立件科技有限公司
北京东方通宇技 北京市海淀区西直门北大
北京市 信息技术业 100.00 投资设立术有限公司 街47号院2号楼一层B11室
北京惠捷朗科技 北京市海淀区花园路2号4号 非同一控北京市 信息技术业 100.00
有限公司 楼中城写字楼503室 制下合并北京数字天堂信 北京市海淀区四道口路皂君
非同一控息科技有限责任北京市庙乙2号院第四幢平房 信息技术业 100.00
制下合并公司
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北京东方通科技股份有限公司
2016年度
财务报表附注
主要 持股比例(%)
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式经营地 直接 间接
无锡市新区震泽路18号无锡
东方通科技无锡
无锡市软件园二期——巨蟹座 信息技术业 100.00投资设立有限公司
A-507、502
北京微智信业科 北京市海淀区龙翔路甲1号泰 非同一控北京市 信息技术业 100.00
技有限公司 翔商务楼二层207、208室 制下合并本公司无持股比例与表决权比例不同的子公司。
本公司无持有半数或半数以下表决权，仍能够对其实施控制的子公司。
本公司无持有半数以上表决权而不能对其实施控制的子公司。
(二)在合营企业中的权益
主要 业务 持股比例(%)对联营企业投资合营企业名称 注册地
经营地 性质 直接间接的会计处理方法北京核高基软件有 北京市海淀区北四基础软件应用软件
北京市 33.33 权益法限公司 环西路9号2108-212服务
合营企业财务信息如下：
项目 期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额投资账面价值合计 261,257.58 279,148.38按持股比例计算的净利润 -17,894.64 -38,421.58按持股比例计算的其他综合收益 0.00 0.00按持股比例计算的综合收益总额 -17,894.64 -38,421.58八、 关联方及关联交易
(一)本公司的控制方情况
本公司最终控制方为张齐春、朱海东、朱曼。
期末余额持股及表决权比例
项目 国籍
直接持股比例(%) 享有表决权比例(%)张齐春 中国 13.91 13.91朱海东 中国 3.10 3.10朱曼 中国 0.71 0.71合计 --
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2016年度
财务报表附注
(二)本公司的子公司情况如下：
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三)本企业的合营企业情况如下：
法定 注册 持股 表决权 组织机构被投资单位名称 关联关系企业类型核算方法 注册地址 业务性质
代表人 资本 比例 比例 代码北京核高基软件有限公司联营企业有限公司 权益法 北京市海淀区北四环西路9号2108-212贾栋基础软件、应用软件服务150万元33.33%33.33% 67238521-4(四)本企业的其他关联方情况：
除上述外，本公司董事、监事、高级管理人员、主要投资者及其关系密切的家庭成员等亦为公司关联方。
财务报表附注第47页
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财务报表附注
(五) 关联交易情况
1、关联担保情况
本公司无关联担保。
2、关键管理人员薪酬
2016年，本公司关键管理人员领取薪酬651.62万元。
3、关联方应收应付款项
本公司除合并报表范围内各公司往来账款外，没有应收、应付其他关联方的款项。
九、 股份支付
(一) 股份支付总体情况
2015年度，公司授予的各项权益工具总额：433.25万股；行权的各项权益工具总额：0。失效的各项权益工具总额：5.85万股。
公司2015年末发行在外的股份期权行权价格的范围：本次授予的股票期权的行权价格63.69元。
2016年度，公司本期授予的各项权益工具总额：26.75万股
公司本期行权的各项权益工具总额：32.0840万股。
公司本期失效的各项权益工具总额：75.9650万股。
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围：第一期股票期权激励计划授予的股票期权的行权价格 63.57元，第一期股票期权激励计划预留期权授予的股票期权的行权价格69.72元。
(二) 以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法：Black-Scholes模型。
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法：在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等信息，修正预计可行权的股票期权数量
2015年度以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额：51.24万元。
以权益结算的股份支付确认的费用总额：51.24万元。
2016年度以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额：2,043,251.59元。
以权益结算的股份支付确认的费用总额：1,530,851.59元。
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财务报表附注
其他说明：
根据本公司《关于公司《第一期股票期权激励计划》首次授予期权相关事项的方案》，公司向261名激励对象获授433.25万份股票期权，授予日为2015年9月8日。公司选择 Black-Scholes模型来计算期权公允价值，授予的 433.25万份股票期权总价值为454.79万元。由于激励对象存在业绩考核不达标或在股票期权的等待期内离职等情况，2015年分摊期权成本512,400.00元，2016年分摊期权成本1,235,851.59元。
根据公司《关于公司<第一期股票期权激励计划>预留股票期权授予相关事项的议案》，向1名激励对象授予26.75万份预留股票期权，授予日为2016年8月29日。
授予的26.75万份股票期权总价值为166.33万元，2016年分摊期权成本295,000.00元。
十、 或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
十一、承诺事项
本公司无需要披露的重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
本公司无其他需要披露的日后事项。
十三、其他重要事项说明
本公司无其他需要披露的重要事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1、应收账款按种类披露
期末余额
类别 账面金额 坏账准备
净额金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按账龄为组合计提坏账准
148,564,410.32 100.00 26,422,287.93 17.79 122,142,122.39备的应收账款
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 148,564,410.32 100.00 26,422,287.93 17.79 122,142,122.39
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财务报表附注
续：
年初余额
类别 账面金额 坏账准备
净额金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按账龄为组合计提坏账准
201,144,309.12 100.00 32,721,575.22 16.27 168,422,733.90备的应收账款
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 201,144,309.12 100.00 32,721,575.22 16.27 168,422,733.90报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
报告期内本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款如下：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||期末余额|||||
||账龄|||账面余额|||||
|||||||||坏账准备|
|||||金额||比例（%）|||
|1年||以内|73,733,992.99||49.63||3,686,699.65||
|1－||2年|25,979,339.09||17.49||2,597,933.91||
|2－||3年|18,977,383.91||12.77||3,795,476.78||
|3－||4年|20,235,121.68||13.62||8,094,048.67||
|4－||5年|6,952,218.65||4.68||5,561,774.92||
|5年||以上|2,686,354.00||1.81||2,686,354.00||
||合计||148,564,410.32||100.00||26,422,287.93||

2、本期计提、转回或收回坏账准备情况
2016年计提坏账准备23,653,396.71元，转回坏账准备14,976,342.00元。
其他说明：
本期应收账款保理详见“五、合并财务报表主要项目注释（三）应收账款”。
3、公司于本报告期内无核销应收账款。
4、应收账款中欠款金额前五名情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备数的比例(%)
中国软件与技术服务股份有限公司
5,594,285.75 3.77 1,743,675.19
大唐软件技术股份有限公司
3,849,495.68 2.59 192,474.78
北京思华互联通讯设备有限公司
3,600,000.00 2.42 1,440,000.00
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财务报表附注
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备数的比例(%)
航天网安技术（深圳）有限公司
3,600,000.00 2.42 180,000.00北京京师励耘教育科技有限公司
3,419,530.00 2.30 301,953.00合计
20,063,311.43 13.50 3,858,102.97(二)其他应收款
1、其他应收款按种类披露
期末余额
类别 账面金额 坏账准备
净额金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按账龄为组合计提坏账准备
1,042,309.97
的其他应收款 8.19 61,776.00 5.93 980,533.97合并范围内往来款、押金、
保证金、备用金及职工暂借 -
11,688,162.17 91.81 11,688,162.17款为组合的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计 12,730,472.14 100.00 61,776.00 0.49 12,668,696.14续：
年初余额
类别 账面金额 坏账准备
净额金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按账龄为组合计提坏账准备
的其他应收款
合并范围内往来款、押金、
保证金、备用金及职工暂借 4,424,437.16 100.00 4,424,437.16款为组合的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计 4,424,437.16 100.00 4,424,437.16报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
报告期内本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
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财务报表附注
2、本期计提、转回或收回坏账准备情况
2016年计提坏账准备 61,776.00元。
3、公司于本报告期内无核销其他应收款。
4、其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
坏账准备单位名称 款项性质 期末余额 账龄 款合计数的
期末余额比例(%)
北京信息基础设施建设
押金 604,310.42 1年以内 4.75
股份有限公司
256743.6为1
海关总署物资装备采购履约保证金、
551,243.60年以内，其余 4.33 12,837.18中心 税金
为2-3年
前锦网络信息技术（上
五险一金 204,217.70 1年以内 1.60 10,210.89海）有限公司
河北省建设信息中心 投标保证金 100,000.00 3-4年 0.79
浙江省人民政府办公厅 税金
47,453.771年以内 0.37 2,372.69合计 / 1,507,225.49 / 11.84 25,420.765、其他应收款按款项性质列示如下：
项目 期末余额 年初余额
备用金及职工暂借款 10,000.00 443,630.00保证金 616,031.00 278,291.00押金 655,146.29 545,550.03合并范围内往来款 3,400,000.00 1,998,623.12其他单位往来 474,357.17
未收期权款 6,992,594.32
其他 582,343.36 1,158,343.01合计 12,730,472.14 4,424,437.16(三)长期股权投资
期末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
对子公司投资 1,065,370,000.00 1,065,370,000.00 524,370,000.00 524,370,000.00对合营企业、联营企业投资 261,257.58 261,257.58 279,152.22 279,152.22合计 1,065,631,257.58 1,065,631,257.58 524,649,152.22 524,649,152.22
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财务报表附注
1、对子公司投资
本期 本期 本期计提减值准备被投资单位 年初余额 期末余额
增加 减少 减值准备期末余额成都东方通科技有限责
3,000,000.00 3,000,000.00
任公司
上海东方通泰软件科技
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
北京东方通宇技术有限
10,000,000.00 10,000,000.00
公司
北京惠捷朗科技有限公
420,000,000.00 420,000,000.00
司
北京同德一心科技有限
30,000,000.00 30,000,000.00 -
公司
北京数字天堂信息科技
41,370,000.00 41,370,000.00
有限责任公司
东方通科技无锡有限公
10,000,000.00 10,000,000.00 -
司
北京微智信业科技有限
581,000,000.00 581,000,000.00
公司
合计 524,370,000.00 581,000,000.00 40,000,000.00 1,065,370,000.00
2、对合营企业、联营企业投资：
本期增减变动
年初余额 追加 减少 权益法确认其他综合其他权被投资单位
投资 投资 投资损益收益调整益变动 1 2 3 4 5 61、合营企业：
北京核高基软件有限公司 279,152.22 -17,894.64
合计 279,152.22 -17,894.64
续：
本期增减变动（续）
本期计提减值准备宣告发放现金 期末余额
被投资单位 其他 小计 减值准备期末余额股利或利润
7 8 9=2+…+8 10=1+9 11 121、合营企业：
北京核高基软件有限公司 -17,894.64 261,257.58
合计 -17,894.64 261,257.58
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(四)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本分类情况：
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 103,431,861.06 10,211,302.31 112,407,563.34 13,796,578.14其他业务 107,547.17
合计 103,431,861.06 10,211,302.31 112,515,110.51 13,796,578.14(五)投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 100,445,589.34
权益法核算的长期股权投资收益 -17,894.64 -38,417.74其他投资收益
合计 100,427,694.70 -38,417.742、按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
北京核高基软件有限公司 -17,894.64 -38,417.74十五、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明非流动资产处置损益 -1,290,046.63
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
8,916,931.02
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
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财务报表附注
项目 金额 说明金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,924,470.82
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,575,138.29
少数股东权益影响额
合计 8,976,216.92
(二)净资产收益率及每股收益：
每股收益（元）加权平均净资产
报告期利润 基本 稀释收益率（%）
每股收益 每股收益归属于公司普通股股东的净利润 8.53 0.88 0.88扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.85 0.81 0.81北京东方通科技股份有限公司二〇一七年三月三十日
财务报表附注第55页