维维食品饮料股份有限公司
600300
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
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|未出席董事职务|未出席董事姓名|未出席董事的原因说明|被委托人姓名|
|董事|梅野雅之|因公|藤谷阳一|
|董事|串田高步|因公|藤谷阳一|

三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人杨启典、主管会计工作负责人霍立娟及会计机构负责人（会计主管人员）张明扬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司拟按2013年末总股本167,200万股为基数，每10股派发现金红利0.5元（社会公众股含个人所得税），计派发现金红利83,600,000.00元。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4第二节公司简介 ........................................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7第四节董事会报告 ....................................................................................................................... 9第五节重要事项 ......................................................................................................................... 31第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 34第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 39第八节公司治理 ......................................................................................................................... 44第九节内部控制 ......................................................................................................................... 47第十节财务会计报告 ................................................................................................................. 49第十一节备查文件目录 ........................................................................................................... 206
第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|上交所|指|上海证券交易所|
|证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|公司/本公司|指|维维食品饮料股份有限公司|

二、重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述存在的市场风险、财务风险、管理风险等，请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|维维食品饮料股份有限公司|
|公司的中文名称简称|维维股份|
|公司的外文名称|V V Food & Beverage Co.,Ltd|
|公司的外文名称缩写|VVFB|
|公司的法定代表人|杨启典|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|孟召永|詹齐安|
|联系地址|江苏省徐州市维维大道300号|江苏省徐州市维维大道300号|
|电话|0516-83398138|0516-83398890|
|传真|0516-83394888|0516-83394888|
|电子信箱|mengzy@vvgroup.com|zhanqa@vvgroup.com|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|江苏省徐州市维维大道300号|
|公司注册地址的邮政编码|221111|
|公司办公地址|江苏省徐州市维维大道300号|
|公司办公地址的邮政编码|221111|
|公司网址|www.vvgroup.com|
|电子信箱|vvzqb@vvgroup.com|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸名称|《中国证券报》、《上海证券报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|江苏省徐州市维维大道300号|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|维维股份|600300|G维维|

六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见2000年年度报告公司基本情况
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
公司自2000年上市至2009年，公司主营业务以豆奶粉、乳制品的生产销售为主，2009年公司收购枝江酒业51%的股权，公司主营业务增加了白酒的生产销售。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
无
七、其他有关资料
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|公司聘请的会计师事务所名称（境内）|名称|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|上海市黄浦区南京东路61号四楼|
||签字会计师姓名|陆国豪|
|||冯蕾|

第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|营业收入|5,061,830,078.44|5,810,490,802.95|-12.88|5,369,029,012.84|
|归属于上市公司股东的净利润|80,589,912.39|77,627,334.91|3.82|153,398,016.41|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-202,973,412.96|-2,220,761.62|不适用|93,714,043.89|
|经营活动产生的现金流量净额|210,290,843.26|-72,126,785.58|不适用|-224,505,716.89|
||2013年末|2012年末|本期末比上年同期末增减(%)|2011年末|
|归属于上市公司股东的净资产|2,445,287,707.36|2,461,308,991.14|-0.65|2,457,545,128.68|
|总资产|7,026,953,897.93|8,069,925,135.49|-12.92|7,089,106,453.10|

(二)主要财务数据
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|主要财务指标|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|基本每股收益（元／股）|0.05|0.05|0.00|0.09|
|稀释每股收益（元／股）|0.05|0.05|0.00|0.09|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|-0.12|0.00|0.00|0.06|
|加权平均净资产收益率（%）|3.31|3.17|增加0.14个百分点|6.34|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-8.33|-0.09|减少8.24个百分点|3.87|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|
|非流动资产处置损益|336,621,832.57|3,919,483.33|29,633,963.02|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享|81,380,585.59|93,585,857.76|42,109,212.71|

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|受的政府补助除外||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|-26,657,891.16|4,666,559.86|23,861,762.91|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|13,593,153.54|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-753,577.80|-3,459,430.12|720,140.01|
|少数股东权益影响额|-22,249,833.42|-13,118,804.66|-12,831,483.02|
|所得税影响额|-98,370,943.97|-5,745,569.64|-23,809,623.11|
|合计|283,563,325.35|79,848,096.53|59,683,972.52|

三、采用公允价值计量的项目
单位:元币种:人民币
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|项目名称|期初余额|期末余额|当期变动|对当期利润的影响金额|
|交易性金融资产|168,360,000.00|167,220,085.00|-1,139,915.00|-26,657,891.16|
|合计|168,360,000.00|167,220,085.00|-1,139,915.00|-26,657,891.16|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013年，是公司全面贯彻落实党的十八大精神的第一年，是围绕"大食品"战略运筹部署的一年，是进行经营目标分解、落实岗位责任的一年，是着力提高发展质量和经济效益的一年。
面对复杂的外部环境和日益激烈的行业竞争，公司在董事会、监事会、管理层的共同努力下，经营效率不断提升，围绕着大食品战略的主线及 2013年度的经营目标，全面落实"深度承包、绩效考核"的经营方针，把各种不利因素对公司的影响降到最低，实现了稳步增长。
公司主要从事豆奶粉、乳品和白酒的生产、销售；公司的主导产品为"维维"豆奶粉系列产品、"天山雪"乳品系列产品和"枝江"酒系列产品；根据 2012年证监会划分的行业类别，公司所属的行业为酒、饮料和精制茶制造业。
2013年，公司实现营业总收入 5,061,830,078.44元，比上年减少12.88%；实现利润总额242,368,291.19元，比去年增加4.16%；归属于母公司所有者的净利润80,589,912.39元，比去年增加3.82%。
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|5,061,830,078.44|5,810,490,802.95|-12.88|
|营业成本|3,484,067,804.14|4,056,084,891.44|-14.10|
|销售费用|964,223,511.43|851,118,201.05|13.29|
|管理费用|416,667,251.82|396,380,033.22|5.12|
|财务费用|174,385,675.93|198,659,749.37|-12.22|
|经营活动产生的现金流量净额|210,290,843.26|-72,126,785.58||
|投资活动产生的现金流量净额|1,005,874,749.15|-608,609,617.19||
|筹资活动产生的现金流量净额|-1,420,949,649.73|703,705,838.69|-301.92|

2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
营业收入较上年同期下降12.88%,其中豆奶及植物蛋白饮料收入保持稳定的增长趋势，豆奶粉系列产品收入较上年同期增长9.77%，植物蛋白饮料收入较上年增长15.08%；白酒生产方面虽然受行业竞争及市场环境影响,生产销售收入较上年同期下降2.41%，但与上年相比下降的幅度有所减小;煤炭焦炭收入由于控股子公司维维能源有限公司退出合并范围而减少61.70%，贸易等收入较上年同期减少94.67%。营业收入减少的主要原因为贸易收入的减少及报表合并范围的变化。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
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|产品类型|2013年||2012年||增减比例||
||产量(吨)|销量(吨)|产量(吨)|销量(吨)|||
|豆奶粉|80,415.02|80,967.97|74,860.86|74,175.89|7.42%|9.16%|
|植物蛋白饮料|148,810.94|148,536.05|148,582.56|147,107.13|0.15%|0.97%|
|白酒|83,216.00|83,215.33|84,236.00|84,292.00|-1.21%|-1.28%|

(3)主要销售客户的情况
公司前五名销售客户销售额占年度销售总额的8.64%。
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|客户名称|营业收入（万元）|占公司全部营业收入的比例（％）|
|平山县敬业冶炼有限公司|25,289.79|5.11|
|迁安市鑫业工贸有限公司|6,333.40|1.28|
|上海海烟物流发展有限公司|4,307.28|0.87|
|遵义金紫阳食品有限公司|3,490.78|0.71|
|阳新县兴国镇宏财副食批发部|3,330.32|0.67|
|合计|42,751.58|8.64|

3、成本
(1)成本分析表
单位:万元
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|分产品情况|||||||
|分产品|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|豆奶粉|材料|80,203.66|86.17|71,312.99|85.27|12.47|
|豆奶粉|能源动力|6,444.30|6.92|6,262.34|7.49|2.91|
|豆奶粉|人工|3,520.84|3.78|3,154.48|3.77|11.61|
|豆奶粉|费用|2,909.81|3.13|2,905.66|3.47|0.14|
|豆奶粉|合计|93,078.60|100.00|83,635.47|100|11.29|
|植物蛋白饮料|材料|62,991.28|79.34|52,031.30|76.22|21.06|
|植物蛋白饮料|能源动力|3,367.96|4.24|3,333.86|4.88|1.02|
|植物蛋白饮料|人工|2,641.32|3.33|2,611.48|3.83|1.14|
|植物蛋白饮料|费用|10,394.79|13.09|10,287.70|15.07|1.04|
|植物蛋白饮料|合计|79,395.35|100.00|68,264.34|100|16.31|
|白酒(生产)|材料|70,641.77|88.86|72,911.22|89.82|-3.11|
|白酒(生产)|能源动力|532.74|0.67|284.11|0.35|87.51|
|白酒(生产)|人工|2,331.19|2.93|2,597.59|3.2|-10.26|
|白酒(生产)|费用|5,995.84|7.54|5,381.89|6.63|11.41|
|白酒(生产)|合计|79,501.54|100.00|81,174.81|100|-2.06|

 (2)主要供应商情况
公司前5名供应商采购额占年度采购总额的10.99%。
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|客户名称|采购总额（万元）|占公司全部采购额的比例（%）|
|天津市天林煤炭有限公司|17,587.20|3.84|
|天津市华得利工贸有限公司|9,613.66|2.10|
|密山金源油脂油料有限责任公司|9,457.29|2.06|
|利乐包装有限公司|6,916.69|1.51|
|湖北星鑫包装有限公司|6,815.63|1.49|
|合计|50,390.47|10.99|

4、费用
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|报表项目|本期金额（万元）|上期金额（万元）|变动比率|变动原因|
|销售费用|96,422.35|85,111.82|13.29%|广告费增加0.93亿元，市场促销费增加0.97亿元，运费减少0.63亿元|
|管理费用|41,666.73|39,638.00|5.12%|应付职工薪酬增加0.19亿元|
|财务费用|17,438.57|19,865.97|-12.22%|归还借款|
|所得税|15,171.52|7,840.48|93.50%|出售维维能源股权取得收益使得应纳税所得额增加0.86亿元|

5、现金流
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|报表项目|本期金额（万元）|上期金额（万元）|变动额|变动原因|
|经营活动产生的现金流量净额|21,029.08|-7,212.68|28,241.76|应付票据结算方式增大及收入中应收票据减少|
|投资活动产生的现金流量净额|100,587.47|-60,860.96|161,448.44|处置维维能源股权收到现金7.19亿，收回维维能源欠款8.8亿|
|筹资活动产生的现金流量净额|-142,094.96|70,370.58|-212,465.55|偿还借款|

6、其它
(1)发展战略和经营计划进展说明
（一）、增强战略控制力，进退有度，开创科学发展新局面
2013年年初，公司提出了"大食品"的聚焦战略，即集中优势资源做强、做大、做深、做精大食品主业，再充分利用地缘优势参与城镇化建设，以地产板块为食品集群的有效补充。一年来增强战略控制力所取得的成效如下：
第一，有进有退做好战略转型。为了聚焦大食品战略，在宏观经济下行压力和煤炭行业产能过剩背景下，公司择机出售内蒙古维维能源煤炭及焦化全部业务，适时收回投资成本，并取得了较好的投资回报。为了扩展"大食品"战略蓝图，公司在研究跟踪茶产业三年后，于2013年12月成功收购了湖南省怡清源茶业有限公司51%股权，首次进入茶产业，大食品家族又迎来了新的成员，相信未来茶叶板块将是维维大食品梯队里的又一生力军。
第二，重点突出择机增持白酒。近年来白酒板块一直成为公司"大食品"战略中的增长亮点。
2013年，在白酒行业趋向低迷之际，公司以合理价格增持了枝江酒业20%股份，现持有股份额已达到71%。这一方面表达了公司加重白酒产业投入的决心，另一方面也体现了公司对枝江酒业未来发展的信心。
第三，充分参与徐州城市建设。处于大龙湖畔龙头位置的维维龙湖湾项目于2013年6月封顶，现C栋、D栋高层均已售罄。新沂"市府雅苑"项目已开工建设。
（二）、增强主业竞争力，精益求精，取得目标管理新成就
2013年，公司强化了目标管理和目标考核，以目标为导向，以经营团队为中心，以经营成果为标准，取得了较好的经营成效。
食品事业部2013年产品销售额达到14.98亿元，刷新了豆奶粉销售历史最高业绩，同比增长9.74%。其中西北区域、京津冀华北区域和鲁苏皖华东区域都实现了15%左右的增幅。新增经销商279家，圆满完成目标任务。
乳饮事业部全年实现销售收入9.54亿元，同比增长15.07%。面对全国性的"奶荒"，公司超前
计划、适时调配，做好季节性原料奶采购工作，确保生产运营正常稳定。
枝江酒业在去年白酒行业下行压力下，迎难而上，坚持产品结构调整策略，实现产值 20.14
亿元。其百年枝江系列高端产品实现稳步推进，主力产品枝江王十年同比增长103%，枝江王
15年同比增长83%。
新收购的怡清源茶叶公司2013年也实现了1.42亿元销售收入及1985万元的利润。
贵州醇公司在正式运营的第一年，努力恢复黔西南、北京、广东等传统优势市场，改善、调整产品结构，全年销售收入超过1亿元。
（三）、增强创新推动力，与时俱进，实现产品系列新突破
创新是推动企业发展的动力源泉。一年来，公司不断通过管理创新、技术创新、产品创新提升运营效率和品牌价值。
在技术创新方面：2013年5月份公司质检中心通过验收，正式投入使用。质检项目包括重金属、三聚氰胺、微量元素和营养素等，大幅提高了检测能力和检验范围；维维东北公司于2013年11月投入生产，这是公司最新的现代化豆奶粉和豆浆粉生产基地，同时也建立了公司无公害非转基因优质大豆基地；枝江酒业 5万吨灌装中心项目及绥化枝江酒厂项目进展顺利；为了满足学生奶市场，三基地去年新建6条学生奶生产线，使学生奶生产线扩充至12条；金澜公司分批新上4条全自动包装生产线，不仅提高了产品包装质量，更节省20%人工，缩短了班组工作时间。
在产品创新方面，醇豆浆系列产品年销售接近5000万元，增长迅猛；新推出的儿童营养豆奶粉当年即实现销售收入2275万元；学生奶系列、速能肽和活力爽饮料系列、牛奶公司的冰淇淋系列产品都受到了广大青少年的欢迎。枝江的楚天神韵系列酒、贵州醇的酱酒系列及川王酒等几十个新产品的推出，丰富了产品结构，充分满足了市场需求。
在管理创新方面，公司获得证监会批准拟发行不超过 7亿元公司债券，拓宽了融资渠道，降低了融资成本；财务中心与中国银行合作的"资金池"项目在江苏总配售和金澜公司完成试点实施，将于今年在商贸类公司中推广；"全面预算管理"项目的推进实现了全公司范围的预算申报及管理费用、制造费用、销售费用刚性控制，为目标管理提供了有力的支持。
（四）、内控体系有效运行，流程管理更加规范
公司持续强化内部控制体系建设，疏理并规范采购、物管、销售等业务流程，分季度进行内控缺陷整改与考核；进一步规范关键岗位责任制度，强化内部监督，提高了风险管控能力，使得内控体系有效运行，流程管理更加规范。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:万元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|工业|461,744.14|310,794.48|32.69|-10.57|-11.52|增加0.72个百分点|
|商业|27,316.57|24,040.68|11.99|-13.21|-8.25|减少4.76个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|固 体 饮 料（豆奶粉，豆 浆 粉 及嚼益嚼等）|149,841.05|93,078.60|37.88|9.77|11.29|减少0.85个百分点|

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|植 物 蛋 白饮 料 （ 牛奶，鲜奶及谷动等）|95,441.41|79,395.35|16.81|15.08|16.31|减少0.88个百分点|
|酒类|176,707.41|100,108.00|43.35|-4.73|-3.73|减少0.58个百分点|
|煤矿、焦炭|48,492.80|43,792.81|9.69|-61.70|-57.82|减少8.31个百分点|

豆奶及饮料保持稳定的收入，与上年相比增长较多。白酒收入比较稳定，与上年相比略有减少。
煤矿、焦炭的大幅减少是由于出售维维能源股权导致。
2、主营业务分地区情况
单位:万元币种:人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|东北地区|12,601.61|5.65|
|华北地区|55,695.95|27.38|
|华东地区|134,352.67|-9.44|
|华中地区|142,540.60|-5.72|
|西北地区|79,851.52|-51.45|
|西南地区|48,015.65|36.36|
|华南地区|20,895.27|27.64|
|东南亚地区（印尼）|731.04|1.32|

西北地区由于出售维维能源导致大幅减少，华北、西南、华南地区的销售增长是由于豆奶及饮料的销售增长导致。
(三)资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:万元
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|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|
|应收票据|25,542.88|3.63|45,067.78|5.58|-43.32|
|预付帐款|14,540.99|2.07|22,265.31|2.76|-34.69|
|其他应收款|31,783.73|4.52|23,439.04|2.90|35.60|
|存货|200,093.75|28.48|159,216.97|19.73|25.67|
|固定资产|188,932.00|26.89|255,193.98|31.62|-25.97|
|工程物资||0.00|378.43|0.05|-100.00|
|无形资产|90,841.05|12.93|101,895.50|12.63|-10.85|
|商誉净值|8,581.79|1.22|29,536.40|3.66|-70.95|
|长期待摊费用|661.13|0.09|119.45|0.01|453.48|
|短期借款|124,613.00|17.73|221,800.00|27.48|-43.82|
|应付票据|18,944.06|2.70|6,780.00|0.84|179.41|
|应付账款|44,632.99|6.35|47,014.30|5.83|-5.07|
|预收账款|31,844.80|4.53|18,377.93|2.28|73.28|
|一年内到期的|80,690.00|11.48|573|0.07|13,982.02|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|非流动负债||||||
|长期借款|13,875.00|1.97|34,625.00|4.29|-59.93|
|应付债券||0.00|59,760.00|7.41|-100.00|
|长期应付款||0.00|10,727.50|1.33|-100.00|
|递延所得税负债|10,199.92|1.45|14,839.65|1.84|-31.27|

应收票据：子公司维维能源退出合并范围以及子公司枝江酒业应收票据减少
预付帐款：子公司维维能源退出合并范围以及预付款货到结转减少
其他应收款：本期新增应收新亚股权转让中的债权款4,300万元，母公司预付土地款1,370万元，中财公司支付履约保证金1,000万元
存货：房地产开发成本增加2.84亿元及新增合并范围怡清源公司增加存货0.86亿元
固定资产：子公司维维能源退出合并范围减少7.98亿元以及新增合并范围怡清源增加0.61亿元工程物资：子公司维维能源退出合并范围
无形资产：子公司维维能源退出合并范围减少2.42亿元以及新增合并范围怡清源增加0.39亿元商誉净值：子公司维维能源退出合并范围减少2.27亿元以及新增合并范围怡清源增加0.18亿元长期待摊费用：新增合并范围怡清源公司增加茶园经营权
短期借款：归还短期借款
应付票据：子公司枝江酒业增加应付票据结算方式
应付账款：子公司维维能源退出合并范围
预收账款：子公司印象城增加房地产预收款1.2亿元
一年内到期的非流动负债：长期借款及应付债券一年内到期转入
长期借款：转入一年内到期的非流动负债
应付债券：转入一年内到期的非流动负债
长期应付款：子公司维维能源提前偿还融资款
递延所得税负债：子公司维维能源退出合并范围
2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
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|-|-|-|-|
|项目名称|本期购入（元）|本期售出（元）|本期公允价值变动损益（元）|
|交易性金融资产|21,080,238.50|3,502,585.00|-23,669,903.50|

(四)核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力无重大变化。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期，公司对外股权投资总额 40,399.76万元，较上年同期相比减少 300.24万元，同比减少0.74%，2013年公司主要股权投资情况具体如下：
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位名称|主要业务|投资金额（万元）|占被投资公司权益比例|
|湖北枝江酒业股份有限公司|白酒生产加工|23,999.76|20%|
|徐州维维中财置业有限公司|房地产开发|8,000|80%|
|绥化维维粮油储运有限公司|贸易|1,000|100%|
|乌海市万利恒投资创业有限公司|矿物贸易|3,000|100%|
|徐州天杰酒业有限公司|白酒生产加工|500|100%|
|维维酒业（正阳）有限公司|白酒生产加工|50|100%|
|湖南省怡清源茶业有限公司|茶叶生产销售|3,825|51%|

(1)证券投资情况
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|证券品种|证券代码|证券简称|最初投资金额（元）|持有数量（股）|期末账面价值（元）|占期末证券总投资比例（％）|报告期损益（元）|
|1|股票|601009|南京银行|215,292,371.45|20,325,000|164,429,250.00|100|-14,418,117.15|
|合计||||215,292,371.45|/|164,429,250.00|100|-14,418,117.15|

 (2)持有非上市金融企业股权情况
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|所持对象名称|最初投资金额（元）|持有数量（股）|占该公司股权比例（%）|期末账面价值（元）|报告期损益（元）|报告期所有者权益变动（元）|会计核算科目|股份来源|
|徐 州淮 海农 村商 业银 行股 份有 限公司|27,000,000|27,000,000|6.75|27,000,000.00|||长期股权投资|信用合作社增发|
|湖 北银 行股 份有 限公司|30,000,000|30,000,000|1.64|7,158,515.46|||长期股权投资|合并子公司持有|
|合计|57,000,000|57,000,000|/|34,158,515.46|||/|/|

根据当地银监局要求，金融企业不对外披露财务数据。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
单位:万元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|募集年份|募集方式|募集资金总额|本年度已使用募集资金总额|已累计使用募集资金总额|尚未使用募集资金总额|尚未使用募集资金用途及去向|
|2008|非公开发行|68,056.30|5,850.33|67,902.81|1,839.00|银行存款|
|合计|/|68,056.30|5,850.33|67,902.81|1,839.00|/|

本公司严格按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及董事会审议通过的《维维食
品饮料股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》的要求存放、使用和管理募集资金。
按照《上市公司证券发行管理办法》规定在中国银行与兴业银行分别开设了募集资金的存储专户：（1）中国银行账号为08715308095001，募集资金于2008年5月20日存入该账户，金额为人民币140,061,020.40元；（2）兴业银行账号为409440100100013679，募集资金于2008年5月 14日存入该账户，金额为人民币 545,397,600.00元（还应扣除为非公开发行股票所支付的保荐费及上市其他费用为人民币 4,895,600.00元）。实际募集资金股款为人民币 680,563,020.40元。
其中股本人民币100,000,000.00元，资本公积人民币580,563,020.40元。
截至 2013年 12月 31日尚在使用的募集资金账户为中国银行532658228595，其账户余额为人民币13,679,005.01元。其中：
（1）尚未使用募集资金及利息收入净额为人民币18,390,064.36元。（包括：尚未使用募集资金人民币 13,457,567.12元，加上累计利息收入人民币 4,936,811.54元，扣除银行手续费人民币4,314.30元。）
（2）维维东北食品饮料有限公司中国银行股份有限公司绥化分行 165211056780账户应归还维维食品饮料股份有限公司中国银行 532658228595募集资金账户多支付的资金人民币4,711,059.35元。该笔款项已于期后全部归还募集资金账户。
(2)募集资金承诺项目使用情况
单位:万元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺项目名称|是否变更项目|募集资金拟投入金额|募集资金本年度投入金额|募集资金实际累计投入金额|是否符合计划进度|项目进度|预计收益|产生收益情况|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|变更原因及募集资金变更程序说明|
|豆奶粉技改项目|是|10,713||10,713|否|100%|2,734|无法单独核算|是|募集资金承诺的投资 总 额10,713.00万元，本年度未投入募集资金。截止到报告期末累计投入 金 额4,069.55万元，占计划投资额 的37.99％。在技改中公司采用先进的技改技术，加强内部管理，大|2010 年经公司第四届董事会第二十次会议决议通过，豆奶粉技改项目节余的募集资金及利息转为补充公司流动资金。在该项目实施过程中，公司采用先进的技改技术，加强内 部 管理，大大降低了技|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||大降低了技 改 成本，至报告期末完成的技改工程达到了该项目的预期目标。该项目所节约的资金，已经过公司第四届董事会第二十次会议决议通过、2010年第二次临时股东大会决议批准后转为补充公司流动资金。公司原计划投入项目的自有资金不 再 投入。|改成本，节约了大量 的 资金。至报告期末完成的投资规模达到该项目的预 期 目标，能够满足市场需要，该项目所节约的资金已经过公司 2010年第二次临时股东大会决议批准后转为补充公司流动资金。|
|氨基酸保健饮料项目|是|15,350|8,438.57|否|100%|3,642.40|无法单独核算|是|2010 年 2月经公司第四届董事会第十六次会议决 议 及2010年第一次临时股东大会决议批准通过，氨基酸保健饮料项目变更为植物蛋白饮料生产项目，由于2个项目的|由于受技术、市场及氨基酸保健饮料产品国家相关规定的影响，根据市场环境的变化和公司发 展 战略，充分发挥募集资金投资效益，公司 于2010 年将原“氨|

|||
|-|-|
|生产较为类似，在设备上也很大程度上具有通用性，因此，氨基酸保健饮料项目前期已投入款项及剩余资金均转投资于新项目。则新项目募集资金承诺的投资 总 额15,350.00万元，本年度未投入募集资金。截止到报告期末累计投入 金 额8,051.25万元，占计划投资额 的52.45％。在该项目的实施过程中，公司在设备选型、谈判和工程建设过程中，加强科 学 管理，有效的降低了建 设 成本，节约了大量的资金。至报告期末|基酸保健饮 料 项目”变更为“植物蛋白饮料生 产 项目”。|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||完成的投资规模达到该项目的预期目标，能够满足市场需要，该项目所节约 的 资金，该项目所节约的资金已经过公司第四届董事会第二十次会议决 议 通过、2010年第二次临时股东大会决议批准后转为补充公司流动资金。公司原计划投入项目的自有资金不 再 投入。||
|功能性营养食品项目|是|15,046|5,850.33|13,700.24|否|91.06%|2,740|无法核算|否|该项目经2011年10月经公司第五届董事会第四次会议决议及 2011年第三次临时股东大会决议批准通过变更，公司2011年11 月开始进行项目建设，募集资金承|2011 年经公司第五届董事会第四次会议决议通过，将“功能性营养食品（ 营 养棒）生产项目”变更为“大豆等农副产品深加工项目”。由于受通货膨胀影|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||诺的投资总 额14,586.90万元，本年度投入金 额5,850.33万元，截止到报告期末累计投入金额13,241.14万元。因绥化天气原因，冬季无法施工，故无法在预计完工日期前竣工，项目未达到预定可使 用 状态，无法核算项目效益。|响，目前原项目技术、国际国内的市场环境均发生重大变化，国际金融危机仍在持续，导致市场销量下降，没能达到预期销售目标。为了发挥募集资 金 效益，公司计 划 将“功能性营养食品（ 营 养棒）生产项目”前期投入后的剩余资金全部变更为投资维维东北食品饮料有限公司“大豆等农副产品深加工项目”。 该议案亦已经 公 司2011 年第三次临时股东大会决议批准通过。|
|婴儿食品饮|是|20,000|20,000|是|100%|本年度实现收益6957.83万元|是||2009年9月29日，公司第四届董事会第十四次|

|||
|-|-|
|料及婴儿配方奶粉项目|会议决议通过了关于变更部分募集资金投资项目 的 议案，将原“婴儿食品饮料及婴儿配方奶粉生产项目”和“塑料彩印外袋及纸箱生产线项目”变 更 为“收购湖北枝江酒业股份有限 公 司51%的股权项目”和“补充公司流动资金”。即将原计划投 资 于“婴儿食品饮料及婴儿配方奶粉生产项目”的募集资金20,000.00万元，全部变更为用于收购湖北枝江酒业股份有限公司51%的股权；将原计划投资于“塑料彩印外袋及纸箱生|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||产 线 项目”的募集 资 金15,051.00万元中的14,802.40万元变更为用于收购湖北枝江酒业股份有限公司51%的股权，剩余 的248.60万元变更为补充公司流 动 资金。同时该议案亦已经公司2009 年第三次临时股东大会决议批准通过。|
|新建塑料彩印外袋及纸箱生产线项目|是|15,051|15,051|是|100%|是|2009年9月29日，公司第四届董事会第十四次会议决议通过了关于变更部分募集资金投资项目 的 议案，将原“婴儿食品饮料及婴儿配方奶粉生产项目”和“塑料彩印外袋及纸箱生产线项目”|

||
|-|
|变 更 为“收购湖北枝江酒业股份有限 公 司51%的股权项目”和“补充公司流动资金”。即将原计划投 资 于“婴儿食品饮料及婴儿配方奶粉生产项目”的募集资金20,000.00万元，全部变更为用于收购湖北枝江酒业股份有限公司51%的股权；将原计划投资于“塑料彩印外袋及纸箱生产 线 项目”的募集 资 金15,051.00万元中的14,802.40万元变更为用于收购湖北枝江酒业股份有限公司51%的股权，剩余 的248.60万元变更为|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||补充公司流 动 资金。同时该议案亦已经公司2009 年第三次临时股东大会决议批准通过。|
|合计|/|76,160.00|5,850.33|67,902.81|/|/|9,116.4|/|/|/|/|

(3)募集资金变更项目情况
单位:万元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|变更投资项目资金总额||67,597.20|||||||||
|变更后的项目名称|对应的原承诺项目|变更项目拟投入金额|本年度投入金额|累计实际投入金额|是否符合计划进度|变更项目的预计收益|产生收益情况|项目进度|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|
|收 购湖 北枝 江酒 业股 份有 限公 司51%的 股权|婴儿食品饮料及婴儿配方奶粉项目、新建塑料彩印外袋及纸箱生产线项目|34,802.40||34,802.40|是|8,800.93|本年度实现收益6957.83万元|100%|是||
|植 物蛋 白饮 料生 产项目|氨基酸保健饮料项目|15,350.00||8,051.25|否|3,642.40|无法单独核算|52.45%|是|2010 年 2月经公司第四届董事会第十六次会议决 议 及|

||
|-|
|2010年第一次临时股东大会决议批准通过，将氨基酸保健饮料项目变更为植物蛋白饮料生产项目，由于 2 个项目的生产较 为 类似，在设备上也很大程度上具有通用性，因此氨基酸保健饮料项目前期已投入款项及剩余资金均转投资于新项目。因此新 项 目（即植物蛋白饮料生 产 项目）募集资金承诺的投资总额15,350.00万元，本年度未投入募集资金。截止到报告期末累计投入 金 额8,051.25万元，占计划投资额 的|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||52.45％。在该项目的实施过程中，公司在设备选型、谈判和工程建设过程中，加强科 学 管理，有效的降低了建 设 成本，节约了大量的资金。至报告期末完成的投资规模达到该项目的预期目标，能够满足市场需要，该项目所节约的资金已经过公司第四届董事会第二十次会议决议通过、2010年第二次临时股东大会决议批准后转为补充公司流动资金。|
|大 豆等 农副 产品 深加 工项目|功能性营养食品项目|14,586.90|5,850.33|13,241.14|否|尚未完工|90.77%|否|该项目经2011年10月经公司第五届董事会第四次会议决议及 2011年第三次|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||临时股东大会决议批准通过变更，公司2011年11 月开始进行项目建设，募集资金承诺的投资总 额14,586.90万元，本年度投入金 额5,850.33万元，截止到报告期末累计投入金额13,241.14万元。因绥化天气原因，冬季无法施工，故无法在预计完工日期前竣工，项目未达到预定可使 用 状态，无法核算项目效益。|
|补 充公 司流 动资金|新建塑料彩印外袋及纸箱生产线项目、植物蛋白饮料|7,279.37|7,279.37|是||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||生产项目、豆奶粉技改项目||||||||||
|合计|/|72,018.67|5,850.33|63,374.16|/|12,443.33|/|/|/|/|

4、主要子公司、参股公司分析
枝江酒业股份有限公司，注册资本 8000万元人民币，经营范围主要是白酒酿造、销售，截止2013年12月31日总资产17.35亿元人民币，2013年营业收入14.35亿元人民币，净利润1.27亿元人民币。
贵州醇酒业有限公司，注册资本70000万元人民币，经营范围主要是白酒生产及销售，截止2013年12月31日总资产8.03亿元人民币，2013年营业收入8,669.81万元人民币，净利润-8,822.39万元人民币。
5、非募集资金项目情况
单位:万元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目金额|项目进度|本年度投入金额|累计实际投入金额|项目收益情况|
|湖北枝江酒业股份有限公司|23,999.76|已完成|23,999.76|23,999.76|8,800.93|
|徐州维维中财置业有限公司|8,000|已完成|8,000|8,000|-359.32|
|绥化维维粮油储运有限公司|1,000|已完成|1,000|1,000|-0.01|
|乌海市万利恒投资创业有限公司|3,000|已完成|3,000|3,000|25,758.33|
|徐州天杰酒业有限公司|500|已完成|500|500|-97.62|
|维维酒业（正阳）有限公司|50|已完成|50|50|0|
|湖南省怡清源茶业有限公司|7,650|完成50%|3,825|3,825|0|
|合计|44,199.76|/|40,374.76|40,374.76|/|

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
食品消费市场在经历世界经济危机的席卷，虽然有一定程度的下滑，但并无受到重创。由于具备刚性的行业特点，食品行业对抗风险的能力较强，加之国家扩大内需市场的政策支持，未来食品行业的发展势头持续高涨。
公司经过多年的品牌培育，在消费者心中树立了良好的口碑和企业形象，赢得了消费者的普遍
信赖和认可，拥有了庞大的具有相当品牌忠诚度的顾客。公司将继续依托产品、品牌、渠道、
技术和管理等方面的优势，调整产品结构，促进公司整体品牌形象提升，有力地拉动市场销售。
(二)公司发展战略
坚持"大食品战略"不动摇，坚持资本运营和产品经营双轮驱动，推进产品结构升级，实现跨越发展。建立符合未来产业发展要求的经营体系，全面提升品牌价值，全面提升科技创新水平，全面提升团队营销能力，全面提升盈利能力，全面提升核心竞争力。
(三)经营计划
2014年是公司贯彻落实十八届三中全会精神、全面深化改革的一年，是确保公司"十二五"目标顺利完成、巩固发展成果的关键一年。全球宏观环境依然错综复杂，面临着重要的机遇，也充满了严峻的挑战。抓好全年的工作，核心在经营团队，关键在解放思想，既要注重统筹全局，又要解决重点问题，既要坚持稳中求进，也要着力改革创新。
公司将着力做好五个方面的工作：
（1）、强化预算管理，狠抓降本增效。
一是全面推行预算管理，保障现金流良性循环；二是牢固树立过"紧日子"思想，压缩一切非生产经营性支出；三是全力推进降本增效，消除无效劳动和浪费；坚决摒弃一切影响可持续发展的短期行为，确保生产经营平稳运行，确保各项工作稳中求进。
（2）、强化责任意识，全力完成各项工作目标
强化责任意识，归根到底就是落实责任、完成目标、不出问题。责、权、利是相互统一的，各个经营团队成员不要只注重权利意识，淡化责任意识。要加强履职使命感，不断提升工作自觉性、持续提高经营管理水平。
（3）、增强进取精神，积极推动深度承包落实
深度承包的全面推行，需要大家在思想上，取得共识，认清方向；在制度上，明确权责，规范运作；在行动上，层层落实，责任到人，强化执行力考核。大家要增强实践的主动性，明确承包的责任与意义，在现有岗位上发挥更大潜力，创造更多的企业价值和个人价值。已经推行深度承包的企业在2014年要进一步总结经验不断完善承包方案，还没有推行深度承包的企业在2014年要全面推行深度承包制度，这是强制性的要求，并将纳入对团队执行力的考核内容。
（4）、重视队伍建设，不断培养后继管理人才
企业的管理水平和创新能力是通过特殊的人才资源实现的，后继人才是公司健康、可持续发展的源动力。一方面，要重视队伍建设，挖掘现有团队成员的综合管理胜任能力，另一方面培养年轻人才，注重企业文化和管理能力的灌输。还要面向社会选人、市场化用人，通过建立后备人才梯队管理机制，确保各类人才持续供给，从而不断提升企业核心竞争力和可持续发展能力。
（5）、加强自我学习，努力挖掘创新经营模式
在日益快速发展的信息化社会中，市场对企业的要求会越来越创新化、变革化，企业对工作岗位的要求会越来越综合化、复杂化，而个人学习能力是适应的关键。希望加强自我学习，提高综合素质，在"大食品"的战略实践中有新高度、新思想、新成效，在各自的工作岗位上有新视野、新路径、新作为。
(四)可能面对的风险
(1)行业风险
行业的集中度还在加速提升，竞争日益加剧。作为食品加工企业，食品安全风险问题始终是公司面临的巨大风险因素。公司将持续强化原材料采购、生产加工、运输分销、终端销售等整个供应链条的质量控制，严格贯彻执行 ISO9000和 ISO22000国际质量管理体系，完善产品溯源机制和应急预案机制，始终保持公司食品安全管理水平处于国内行业领先水平。同时积极开展战略研究，探索创新业务和盈利模式，努力实现有质量、有效益、可持续发展，不断提高公司的行业地位。
(2)财务风险
公司属于快速消费品行业，对资产的流动性要求较高。公司将加快销售回款，拓宽融资渠道，加强资金管理，提高资金使用效率，有效的降低财务费用，确保现金流安全。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√不适用
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
《公司章程》第 164条规定，公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性，在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司每年均进行现金分红，且连续三年以现金方式累计分配的利润超过三年实现的30%。
(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√不适用
(三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2013年||0.05||83,600,000.00|80,589,912.39|103.74|
|2012年||0.06||100,320,000.00|77,627,334.91|129.23|
|2011年||0.05||83,600,000.00|153,398,016.41|54.49|

五、积极履行社会责任的工作情况
(一)社会责任工作情况
2013年，公司严格遵守国家法律法规和社会公德、商业道德及行为规则，诚信经营，不断完善公司治理结构，努力提升综合经营管理水平，不断加强食品质量安全管理，注重资源节约与环境保护，加快人才梯队的培养和建设，完善培训机制,打造精干高效的团队,提高组织效能,依法保障员工合法权益，积极推动公司企业文化建设，热心参与社会公益事业，为落实科学发展观、构建和谐社会、推进社会可持续发展承担了应有的社会责任。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
|||
|-|-|
|事项概述及类型|查询索引|
|控股子公司维维创新投资有限公司于 2013 年 12月 24 日与自然人简伯华签署了关于受让湖南省怡清源茶业有限公司 51%股份的<股份转让协议>。2013年12月26日在长沙市工商行政管理局完成工商变更登记。|详见 2013 年 12 月 25 日刊载在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)和《中国证券报》及《上海证券报》的维维股份临2013-041号公告。详见2013年 12月 31 日刊载在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)和《中国证券报》 版及《上海证券报》 版的维维股份临2013-044号公告|
|公司于2013年9月2日与蒋红星、曹生武、谭崇尧、薛传全等四名自然人股东签署了《股份转让协议》关于受让湖北枝江酒业股份有限公司20%股份《股份转让协议》。子公司湖北枝江酒业股份有限公司已办理完毕新《公司章程》的备案手续，并于 2013 年 9 月 10日收到了宜昌市工商行政管理局下发的《备案通知书》。|详见2013年 9月 3日刊载在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)和《中国证券报》及《上海证券报》的维维股份临2013-035号公告。详见 2013 年 9 月 13 日刊载在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)和《中国证券报》及《上海证券报》的维维股份临2013-036号公告|
|2013 年 3 月 11 日子公司西安维维资源有限公司与鄂托克旗新亚煤焦有限责任公司签署了关于转让持有的内蒙古维维能源有限公司 100%股权的《股权转让合同》。2013年4月19日子公司西安维维资源有限公司、乌海市万利恒创业投资有限公司鄂托克旗新亚煤焦有限责任公司签署了关于转让持有的内蒙古维维能源有限公司100%股权的《股权转让合同》补充协议。子公司内蒙古维维能源有限公司于2013年6月6日收到了内蒙古自治区工商行政管理局下发的《准予变更登记通知书》，公司股东已经核准由乌海市万利恒创业投资有限公司变更为鄂托克旗新亚煤焦有限责任公司|详见2013年 3月 12日刊载在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)和《中国证券报》及《上海证券报》的维维股份临2013-006号公告。详见2013年 4月 20日刊载在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)和《中国证券报》及《上海证券报》的维维股份临2013-018号公告。详见2013年 6月 8日刊载在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)和《中国证券报》 版及《上海证券报》的维维股份临2013-028号公告。|

五、公司股权激励情况及其影响
√不适用
六、重大关联交易
√不适用
七、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
√不适用
(三)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|其他承诺|盈 利 预测 及 补偿|维维集团股份有限公司|对上市公司收购股权后未来3 年的净利润未达到资产评估报告中所预测的净利润差额予以现金补偿。|2011 年9 月-2014年12月|是|是|||

九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元币种:人民币
|||
|-|-|
|是否改聘会计师事务所：|否|

|||
|-|-|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|200|
|境内会计师事务所审计年限|10|

||||
|-|-|-|
||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|90|

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份||||||||||
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股||||||||||
|其中： 境内非国有法人持股||||||||||
|境内自然人持股||||||||||
|４、外资持股||||||||||
|其中： 境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|1,672,000,000|100|0|0|0|0|0|1,672,000,000|100|
|1、人民币普通股|1,672,000,000|100|0|0|0|0|0|1,672,000,000|100|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|1,672,000,000|100|0|0|0|0|0|1,672,000,000|100|

(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期末近3年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
(一)股东数量和持股情况
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|截止报告期末股东总数|||138,341|年度报告披露日前第5个交易日末股东总数||134,651|
|前十名股东持股情况|||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股总数|报告期内增减|持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|维维集团股份有限公司|境内非国有法人|31.87|532,896,113|||质押 421,500,000|
|GIANTHARVESTLIMITED|境外法人|18.95|316,800,000|||未知|
|大冢（中国）投资有限公司|境外法人|6.26|104,731,478|||未知|
|华润深国投信托有限公司－赛福1期结构式证券投资集合资金信托|其他|0.43|7,153,108|||未知|
|叶亚君|其他|0.24|4,000,000|||未知|
|中国建设银行－上证180交易型开放式指数证券投资基金|其他|0.17|2,893,730|||未知|
|中国农业银行股份有限公司－中证500交易|其他|0.12|2,058,913|||未知|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|型开放式指数证券投资基金|||||||
|北京维泊恒宁投资咨询有限公司|其他|0.10||1,641,234||未知|
|谭国琴|其他|0.09||1,581,800||未知|
|浙江中昊投资有限公司|其他|0.09||1,500,000||未知|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量||股份种类及数量||
|维维集团股份有限公司|||532,896,113||人民币普通股||
|GIANT HARVESTLIMITED|||316,800,000||人民币普通股||
|大冢（中国）投资有限公司|||104,731,478||人民币普通股||
|华润深国投信托有限公司－赛福 1 期结构式证券投资集合资金信托|||7,153,108||人民币普通股||
|叶亚君|||4,000,000||人民币普通股||
|中国建设银行－上证 180交易型开放式指数证券投资基金|||2,893,730||人民币普通股||
|中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数证券投资基金|||2,058,913||人民币普通股||
|北京维泊恒宁投资咨询有限公司|||1,641,234||人民币普通股||
|谭国琴|||1,581,800||人民币普通股||
|浙江中昊投资有限公司|||1,500,000||人民币普通股||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|||GIANT HARVEST LIMITED、大冢（中国）投资有限公司同为大冢制药株式会社的子公司，两名股东之间存在关东存在联关系或一致行动人;维维集团股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人；其余股东为流通股东，本公司未知股东之间是否存在关联关系，未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。||||

四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1、法人
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|维维集团股份有限公司|
|单位负责人或法定代表人|崔桂亮|
|成立日期|1992年11月17日|

|||
|-|-|
|组织机构代码|13477938-X|
|注册资本|16,108.02|
|主要经营业务|豆奶系列产品、非酒精饮料、其他食品（领取许可证后经营）的生产、加工、销售；建筑材料装潢；金属材料、大豆、白糖、防腐材料的销售；食用油的生产、加工、销售；汽车货运服务。粮食收购（限自用粮）。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无|

2、自然人
|||
|-|-|
|姓名|杨启典、崔焕礼、魏伯玲、胡云峰、张桂宣、厐政堂、曹荣开|
|国籍|中国|
|是否取得其他国家或地区居留权|无|
|最近5年内的职业及职务|杨启典：行政职业。曾任维维集团股份有限公司董事长、维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人、维维食品饮料股份有限公司董事。现任维维食品饮料股份有限公司董事长；崔焕礼：已退休；魏伯玲：已退休；胡云峰：经理，曾任维维食品饮料股份有限公司总经理、维维食品饮料股份有限公司董事长。现任维维茗酒坊有限公司总经理；张桂宣：已退休；厐政堂：已退休；曹荣开：经理，曾任珠海维维大亨乳业有限公司董事长；现任维维食品饮料股份有限公司常务副总经理。|
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无|

(二)实际控制人情况
1、自然人
|||
|-|-|
|姓名|杨启典、崔焕礼、魏伯玲、胡云峰、张桂宣、厐政堂、曹荣开|
|国籍|中国|
|是否取得其他国家或地区居留权|无|
|最近5年内的职业及职务|杨启典：行政职业。曾任维维集团股份有限公司董事长、维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人、维维食品饮料股份有限公司董事。现任维维食品饮料股份有限公司董事长；崔焕礼：已退休；魏伯玲：已退休；胡云峰：经理，曾任维维食品饮料股份有限公司总经理、维维食品饮料股份有限公司董事长。现任维维茗酒坊有限公司总经理；张桂宣：已退休；厐政堂：已退休；曹荣开：经理，曾任珠海维维大亨乳业有限公司董事长；现任维维食品饮料股份有限公司常务副总经理。|
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无|

2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况|
|GIANTHARVESTLIMITED|梅野雅之|1998年10月13日||1|国际贸易|

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元）（税前）|报告期从股东单位获得的应付报酬总额（万元）|
|杨启典|董事长|男|56|2011年8 月 1日|2014年8 月 1日|0|0|0||156||
|梅野雅之|副董事长|男|63|2011年8 月 1日|2014年8 月 1日|0|0|0||||
|崔桂亮|董事|男|52|2011年8 月 1日|2014年8 月 1日|0|0|0||||
|熊铁虹|董事、总经理|男|57|2011年8 月 1日|2014年8 月 1日|0|0|0||127.2||
|孟召永|董事、董事会秘书|男|42|2011年8 月 1日|2014年8 月 1日|0|0|0||64.8||
|东 隆|董事|男|55|2011年8 月 1日|2013年4 月 25日|0|0|0||||
|串田高步|董事|男|39|2013年4 月 25日|2014年8 月 1日|0|0|0||||
|罗栋梁|独立董事|男|42|2011年8 月 1日|2014年8 月 1日|0|0|0||5||
|赵长胜|独立董事|男|57|2011年8 月 1日|2014年8 月 1日|0|0|0||5||
|曹胜根|独立董事|男|46|2011年8 月 1日|2014年8 月 1日|0|0|0||5||
|张 纲|独立董|男|56|2011年|2014年|0|0|0||5||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||事|||8 月 1日|8 月 1日||||||
|宋晓梅|监事、监事会召集人|女|50|2011年8 月 1日|2014年8 月 1日|0|0|0|||
|徐 缨|监事|女|44|2011年8 月 1日|2014年8 月 1日|0|0|0|||
|肖 娜|监事|女|46|2011年8 月 1日|2014年8 月 1日|0|0|0||19.28|
|曹荣开|常务副总经理|男|52|2011年8 月 1日|2014年8 月 1日|0|0|0||124.8|
|张明扬|副总经理|男|53|2011年8 月 1日|2014年8 月 1日|0|0|0||64.8|
|丁金礼|副总经理|男|52|2011年8 月 1日|2014年8 月 1日|0|0|0||64.8|
|孙 欣|副总经理|女|51|2011年8 月 1日|2014年8 月 1日|0|0|0||81.6|
|霍立娟|财务总监|女|39|2011年8 月 1日|2014年8 月 1日|0|0|0||64.8|
|藤谷阳一|董事、副总经理|男|47|2012年4 月 19日|2014年8 月 1日|0|0|0||12|
|合计|/|/|/|/|/|0|0|0|/|800.08|

杨启典：曾任维维集团股份有限公司董事长、维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人、维维食品饮料股份有限公司董事。现任维维食品饮料股份有限公司董事、董事长。
梅野雅之：曾任大冢制药株式会社常务执行董事、OIAA事业部部长、专务执行董事、副社长、 OIAA事业部担当、NUTRACEUICALS事业部担当，现任大冢制药株式会社副社长、NUTRACEUICALS事业部担当，维维食品饮料股份有限公司董事、副董事长。
崔桂亮：曾任维维食品饮料股份有限公司董事长、现任维维控股有限公司董事长、维维集团股份有限公司董事长、总经理、维维食品饮料股份有限公司董事。第九、十、十一届全国人大代表。
熊铁虹：曾任长安信息产业（集团）股份有限公司总经理、维维食品饮料股份有限公司常务副总经理；现任维维食品饮料股份有限公司董事、总经理。
孟召永：曾任维维食品饮料股份有限公司董事长办公室处长、副主任、维维食品饮料股份有限公司证券事务代表、维维集团股份有限公司办公室主任、现任维维食品饮料股份有限公司董事、董事会秘书。
东隆：曾任大冢制药株式会社千叶支店店长、福冈支店店长、总公司营销总部Nutrion﹠Sante Proiect负责人，现任大冢制药株式会社执行董事、OIAA事业部部长。
串田高步：1999年4月1日—2002年12月31日大冢制药株式会社消费者制品本部
罗栋梁：曾任徐州师范大学管理学院副院长、硕士研究生处副处长。
赵长胜：任徐州师范大学教授、院长、博士生导师
曹胜根：1992年至今任中国矿业大学教授、主编。
张纲：曾任北京交通大学副教授、野村企业咨询有限公司高级咨询员、部长，2008年05月至
今任北京慧库经济信息咨询有限公司副总经理。
宋晓梅：曾任徐州市建行银行城南支行会计、客户经理、2005年9月至今任维维集团股份有限公司财务总监。
徐缨：曾任大冢制药株式会社上海代表处职员、大冢（中国）投资有限公司财务部副部长、2006年6月至今任大冢（中国）投资有限公司财务部部长。
肖娜：2000年1月至今任维维食品饮料股份有限公司办公室副主任
曹荣开：曾任维维食品饮料股份有限公司董事、副总经理，珠海维维大亨乳业有限公司董事长，现任维维食品饮料股份有限公司常务副总经理。
张明扬：曾任维维食品饮料股份有限公司财务部部长、财务中心经理、总会计师，现任维维食品饮料股份有限公司副总经理。
丁金礼：曾任维维食品饮料股份有限公司董事会秘书、总经济师，现任维维食品饮料股份有限公司副总经理。
孙欣：曾任维维食品饮料股份有限公司总工程师??研发中心主任，现任维维食品饮料股份有限公司副总经理兼生产中心经理、总工程师、研发中心主任。
霍立娟：曾任维维食品饮料股份有限公司中心会计、维维物流总配售有限公司财务总监，现任维维食品饮料股份有限公司财务总监。
藤谷阳一：曾任海外事业部健康食品部门科长
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|崔桂亮|维维集团股份有限公司|董事长|2008年10月1日||
|梅野雅之|GIANTHARVESTLIMITED|董事长|2005年4月1日||
|徐缨|大冢（中国）投资有限公司|财务部长|2006年6月1日||
|宋晓梅|维维集团股团股份有限公司|财务总监|2005年9月1日||

(二)在其他单位任职情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|梅野雅之|大冢制药株式会社|副社长|2008年10月1日||
|罗栋梁|徐州师范大学|研究生处副处长、教授、博士|2010年10月1日||
|赵长胜|徐州师范大学|测绘学院院长、教授、博士|2006年6月1日||
|曹胜根|中国矿业大学|采矿与安全工程学报执行主编、教授|1999年9月1日||
|张纲|北京慧库经济信息咨询有限公司|副总经理|2008年9月1日||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|公司董事、监事、高级管理人员薪酬的确定按照公司董事会批准的公司董事、监事薪酬的确定办法执行。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|公司董事、监事、高级管理人员报酬按照公司制定的薪酬标准执行。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况|公司董事、监事、高级管理人员报酬按照公司制定的薪酬标准按月支付。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|800.08万元|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|东隆|董事|离任|工作原因|
|串田高步|董事|聘任|新聘|

五、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量|155|
|主要子公司在职员工的数量|2,479|
|在职员工的数量合计|2,634|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|233|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|1,144|
|销售人员|842|
|技术人员|230|
|财务人员|265|
|行政人员|153|
|合计|2,634|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|硕士及以上|19|
|本科|238|
|专科|549|
|中专及以下|1,828|
|合计|2,634|

(二)薪酬政策
报告期内，公司依照《员工薪酬与考核管理办法》，对员工的个人绩效完成情况进行考核，并依据考核结果确定其薪酬。
(三)专业构成统计图：
(四)教育程度统计图：
第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、和上海证券交易所《股票上市规则》等法律法规的要求，并结合公司实际情况，建立了较为完善的法人治理结构和公司治理制度不断完善法人治理结构和公司治理制度，公司的决策机构、监督机构及管理层之间，权责明确，运作规范。
（1）关于股东和股东大会
公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求，召集、召开股东大会，规范实施股东大会的议事程序，确保所有股东尤其是中小股东的充分行使股东权利。
报告期内公司共召开四次股东大会，均经律师现场见证并对其合法性出具了法律意见书，每次会议均符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定。
（2）关于控股股东与上市公司
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上做到了"五分开"；公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司具有独立的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内部机构依法独立运作。
（3）关于董事与董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会由11名董事组成，其中 4名为独立董事，符合相关法律法规的要求；董事会下设战略发展委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，并制订了相应的实施细则。公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职责，对董事会和股东大会负责。
公司董事会向股东大会负责，按照法定程序召开定期会议和临时会议，并严格按照法律、法规及《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》的规定行使职权，注重维护公司和全体股东的合法权益。公司董事会项目决策、审计、提名、薪酬与考核等各专业委员会充分发挥专业优势，利用各自的专长在重大事项方面提出科学合理建议，加强了董事会集体决策的民主性、科学性、正确性，确保了公司的健康发展。
（4）关于监事与监事会
公司严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，程序选举监事，公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
公司监事会按照法定程序召开定期会议和临时会议，对依法运作、财务、募集资金、资产收购、出售等事项的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
（5）关于绩效评价与激励约束机制
本公司高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会审查，董事会聘任。
董事和高级管理人员的绩效评价由薪酬与考核委员会进行年终考评；独立董事和监事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方式。公司章程和公司基本管理制度中，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。
（6）关于信息披露与投资者关系管理工作
公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作。严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，确保所有股东公平平等地获得信息。公司严格按照《公司内幕信息知情人登记管理制度》的规定对内幕信息知情人档案进行
登记并报备，报告期内，公司没有发生违规买卖公司股票的情形，也没有因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情形。
在报告期内及时完成了 2012年年度报告、2013年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告
等定期报告及44个事项的临时公告信息披露工作。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因报告期内，公司严格地执行《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》等公司治理规章制度。股东大会、董事会、监事会独立运行且富有效率，切实履行应尽的职责和义务。
二、股东大会情况简介
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|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2012 年年 度 股东大会|2013年4月25日|公司2012年度董事会工作报告》等九个议案。|一致通过|www.sse.com.cn|2013年4月26日|
|2013 年第 一 次临 时 股股 东 大会|2013年3月28日|关于子公司西安维维资源有限公司拟签署股权转让合同的议案、关于修改公司章程部分条款的议案|一致通过|www.sse.com.cn|2013年3月29日|
|2013 年第 二 次临 时 股东大会|2013年5月6日|关于子公司西安维维资源有限公司拟签署《股权转让合同》补充协议的议案|一致通过|www.sse.com.cn|2013年5月7日|
|2013 年第 三 次临 时 股东大会|2013年5月17日|《募集资金管理制度》等五项制度的议案|一致通过|www.sse.com.cn|2013年5月18日|

三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|杨启典|否|11|8|2|1|0|否|4|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|梅 野 雅之|否|11|1|0|10|0|是|0|
|崔桂亮|否|11|9|2|0|0|否|4|
|熊铁虹|否|11|9|2|0|0|否|4|
|东隆|否|5|0|0|5|0|是|0|
|孟召永|否|11|9|2|0|0|否|4|
|藤 谷 阳一|否|11|9|2|0|0|否|4|
|串 田 高步|否|6|1|0|5|0|是|0|
|罗栋梁|是|11|8|2|1|0|否|4|
|张纲|是|11|8|2|1|0|否|4|
|曹胜根|是|11|9|2|0|0|否|4|
|赵长胜|是|11|9|2|0|0|否|4|

本公司董事梅野雅之先生、东隆先生、串田高步先生都是代表日方股东的董事，都是外籍人士，在大冢制药集团担任重要职务。梅野雅之先生任大冢制药株式会社副社长、东隆先生任大冢制药株式会社执行董事和 OIAA事业部部长、串田高步先生任 NC事业担当，长期在国外工作，公务繁忙，经常出差奔波于世界各地，他们的公务时间大多是提前几个月安排。因此，本公司召开董事会的时间经常与梅野雅之先生、东隆先生、串田高步先生的事先计划的其他公务时间冲突，所以梅野雅之先生、东隆先生、串田高步先生大多没能亲自出席本公司董事会。但是对公司的经营和发展都是十分关心的，经常了解公司的经营状况，对公司的经营发展提出建设性意见和建议。
公司董事会所审议的事项，会前都进行了充分沟通和协商，达成一致意见后，提交董事会审议。
董事会会议议案资料按照规定时间会前由董事会秘书以电子邮件或书面方式发给各位董事。董事梅野雅之先生、东隆先生、串田高步先生虽然不能亲自出席本公司董事会，但对董事会会议议案内容都是完全了解的，委托日方董事藤谷阳一先生代为出席并行使表决权，对议案内容的意见或建议通过藤谷阳一先生进行转达。藤谷阳一先生任本公司董事和副总经理代表日方长期在本公司工作，主要负责本公司和日方有关事务的联络和沟通；负责本公司与日方合作产品营养棒的全面销售。
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|-|-|
|年内召开董事会会议次数|11|
|其中：现场会议次数|9|
|通讯方式召开会议次数|2|
|现场结合通讯方式召开会议次数|0|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
五、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司内部建立了高级管理人员的薪酬与其职责、贡献挂钩的激励机制，对高级管理人员的考评，主要依据高级管理人员分工负责的工作、管理目标的完成情况进行考评，并依据考评结果兑现
高级管理人员绩效工资。
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
公司董事会声明对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。
公司根据《企业内部控制基本规范》及相关要求，遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面强化内部控制建设与实施。内控制度的建设情况如下:1、根据实施方案的要求，公司借助外部咨询机构的力量已经梳理并整理出公司目前重要的业务流程。2、根据编制的风险清单，公司进行调研出具了《内控缺陷诊断和评估报告》，及时向业务部门反馈并向管理层报告，并提出了相关的整改建议。
3、编制形成了《内部控制整改方案》，报内部控制领导小组审批后，以目标任务书的形式下发给各整改责任人。各整改责任部门根据整改方案进行了初步的整改活动。4、立信锐思编制了《内部控制手册》。5、2013年1月起将正式通过的《内部控制手册》等文件下发到各单位严格执行。
公司将由审计部牵头组成内测工作组，对各单位内控体系运行情况进行测评，并负责督查内部控制缺陷的整改。
内部控制自我评价报告详见附件
二、内部控制审计报告的相关情况说明
内部控制审计报告
信会师报字[2014]第110853号维维食品饮料股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了维维食品饮料股份有限公司（以下简称贵公司）2013年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其
有效性是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，贵公司于 2013年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
立信会计师事务所 中国注册会计师：陆国豪
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：冯蕾
中国·上海 二 O一四年三月二十七日
内部控制审计报告详见附件
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
2010年 3月 29日第四届董事会第十七次会议审议通过了《维维食品饮料股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。公司严格按照该制度执行。
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师陆国豪、冯蕾审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告
审计报告
信会师报字[2014]第110841号维维食品饮料股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的维维食品饮料股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2013年 12月 31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、2013年度的现金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：陆国豪
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：冯蕾
中国·上海 二 O一四年三月二十七日
二、财务报表
维维食品饮料股份有限公司
资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|资 产|附注十二|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||238,832,402.02|521,297,490.52|
|交易性金融资产||||
|应收票据||81,943,481.43|20,000,000.00|
|应收账款|（一）|28,043,034.60|43,285,197.09|
|预付款项||116,605,682.17|98,463,763.79|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|（二）|1,516,231,794.87|2,415,961,123.32|
|存货||176,628,975.65|145,906,680.31|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||2,158,285,370.74|3,244,914,255.03|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（三）|2,335,658,475.92|2,122,980,815.92|
|投资性房地产||69,317,845.27|51,942,299.93|
|固定资产||390,081,833.45|400,671,196.69|
|在建工程||12,718,853.79|14,224,741.05|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||106,898,032.84|109,058,528.67|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||5,352,074.12|5,382,778.95|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||2,920,027,115.39|2,704,260,361.21|
|资产总计||5,078,312,486.13|5,949,174,616.24|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬
维维食品饮料股份有限公司
资产负债表（续）
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|负债和所有者权益（或股东权益）|附注十二|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||935,130,000.00|1,933,000,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据|||121,300,000.00|
|应付账款||205,638,914.31|286,044,184.37|
|预收款项||80,301,219.94|127,252,573.34|
|应付职工薪酬||8,087,074.89|4,356,861.06|
|应交税费||16,965,289.38|6,525,093.33|
|应付利息||24,800,000.00|24,800,000.00|
|应付股利||473,309.97|473,309.97|
|其他应付款||687,631,633.96|221,114,982.42|
|一年内到期的非流动负债||806,900,000.00|3,750,000.00|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||2,765,927,442.45|2,728,617,004.49|
|非流动负债：||||
|长期借款||138,750,000.00|346,250,000.00|
|应付债券|||597,600,000.00|
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||14,832,235.74|10,908,161.04|
|非流动负债合计||153,582,235.74|954,758,161.04|
|负债合计||2,919,509,678.19|3,683,375,165.53|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||1,672,000,000.00|1,672,000,000.00|
|资本公积||231,211,113.74|231,211,113.74|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||162,864,730.12|162,864,730.12|
|一般风险准备||||
|未分配利润||92,726,964.08|199,723,606.85|
|所有者权益（或股东权益）合计||2,158,802,807.94|2,265,799,450.71|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||5,078,312,486.13|5,949,174,616.24|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬
维维食品饮料股份有限公司
合并资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|资 产|附注五|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|（一）|785,579,447.89|1,008,462,760.51|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产|（二）|167,220,085.00|168,360,000.00|
|应收票据|（三）|255,428,775.50|450,677,848.15|
|应收账款|（四）|157,134,181.52|204,432,164.56|
|预付款项|（六）|145,409,914.14|222,653,107.48|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|（五）|317,837,314.60|234,390,381.31|
|买入返售金融资产||||
|存货|（七）|2,000,937,489.13|1,592,169,747.64|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||3,829,547,207.78|3,881,146,009.65|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（八）|90,287,882.50|91,312,477.56|
|投资性房地产||||
|固定资产|（九）|1,889,320,024.10|2,551,939,760.56|
|在建工程|（十）|126,393,580.63|111,079,279.44|
|工程物资|（十一）||3,784,314.22|
|固定资产清理||||
|生产性生物资产|（十二）|64,914,739.00|91,742,159.26|
|油气资产||||
|无形资产|（十三）|908,410,528.53|1,018,954,973.84|
|开发支出||||
|商誉|（十四）|85,817,900.33|295,363,957.24|
|长期待摊费用|（十五）|6,611,316.53|1,194,468.06|
|递延所得税资产|（十六）|25,650,718.53|23,407,735.66|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||3,197,406,690.15|4,188,779,125.84|
|资产总计||7,026,953,897.93|8,069,925,135.49|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬
维维食品饮料股份有限公司
合并资产负债表（续）
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|负债和所有者权益（或股东权益）|附注五|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|（十八）|1,246,130,000.00|2,218,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|（十九）|189,440,640.00|67,800,000.00|
|应付账款|（二十）|446,329,889.21|470,142,984.98|
|预收款项|（二十一）|318,448,045.03|183,779,325.26|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|（二十二）|21,449,863.91|24,561,252.26|
|应交税费|（二十三）|182,924,875.86|217,622,422.71|
|应付利息|（二十四）|24,800,000.00|24,800,000.00|
|应付股利|（二十五）|20,473,309.97|27,973,309.97|
|其他应付款|（二十六）|232,734,861.04|188,231,898.55|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债|（二十七）|806,900,000.00|5,730,000.00|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||3,489,631,485.02|3,428,641,193.73|
|非流动负债：||||
|长期借款|（二十八）|138,750,000.00|346,250,000.00|
|应付债券|（二十九）||597,600,000.00|
|长期应付款|（三十）||107,275,028.36|
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债|（十六）|101,999,190.73|148,396,479.65|
|其他非流动负债|（三十一）|55,671,485.93|52,689,033.52|
|非流动负债合计||296,420,676.66|1,252,210,541.53|
|负债合计||3,786,052,161.68|4,680,851,735.26|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|（三十二）|1,672,000,000.00|1,672,000,000.00|
|资本公积|（三十四）|195,266,350.98|176,180,370.19|
|减：库存股||||
|专项储备|（三十三）||15,377,176.96|
|盈余公积|（三十五）|162,864,730.12|162,864,730.12|
|一般风险准备||||
|未分配利润|（三十六）|415,156,626.26|434,886,713.87|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||2,445,287,707.36|2,461,308,991.14|
|少数股东权益||795,614,028.89|927,764,409.09|
|所有者权益（或股东权益）合计||3,240,901,736.25|3,389,073,400.23|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||7,026,953,897.93|8,069,925,135.49|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬
维维食品饮料股份有限公司
利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注十二|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|（四）|2,204,632,972.25|1,994,204,850.92|
|减：营业成本|（四）|1,706,427,419.58|1,501,951,698.47|
|营业税金及附加||9,260,441.17|7,057,267.94|
|销售费用||281,455,649.44|238,560,542.41|
|管理费用||113,844,679.36|109,617,686.21|
|财务费用||155,933,869.18|177,910,546.43|
|资产减值损失||-6,570,527.08|6,513,657.33|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|（五）|34,779,966.84|105,900,000.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”填列）||-20,938,592.56|58,493,452.13|
|加：营业外收入||16,866,307.62|37,089,950.84|
|减：营业外支出||2,414,469.84|2,472,236.06|
|其中：非流动资产处置损失||1,117,954.84|859,981.43|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-6,486,754.78|93,111,166.91|
|减：所得税费用||189,887.99|-940,188.49|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||-6,676,642.77|94,051,355.40|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.00|0.06|
|（二）稀释每股收益||0.00|0.06|
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||-6,676,642.77|94,051,355.40|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬
维维食品饮料股份有限公司
合并利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||5,061,830,078.44|5,810,490,802.95|
|其中：营业收入|（三十七）|5,061,830,078.44|5,810,490,802.95|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||5,217,684,230.21|5,675,055,371.22|
|其中：营业成本|（三十七）|3,484,067,804.14|4,056,084,891.44|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|（三十八）|166,236,037.59|155,892,284.39|
|销售费用|（三十九）|964,223,511.43|851,118,201.05|
|管理费用|（四十）|416,667,251.82|396,380,033.22|
|财务费用|（四十一）|174,385,675.93|198,659,749.37|
|资产减值损失|（四十四）|12,103,949.30|16,920,211.75|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|（四十二）|-23,669,903.50|1,196,123.48|
|投资收益（损失以“-”号填列）|（四十三）|329,392,431.58|2,005,609.11|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-4,024,595.06|-1,464,827.27|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||149,868,376.31|138,637,164.32|
|加：营业外收入|（四十五）|110,647,790.00|113,530,380.92|
|减：营业外支出|（四十六）|18,147,875.12|19,484,469.95|
|其中：非流动资产处置损失||14,056,677.85|11,368,464.67|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||242,368,291.19|232,683,075.29|
|减：所得税费用|（四十七）|151,715,239.76|78,404,846.67|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||90,653,051.43|154,278,228.62|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润||||
|归属于母公司所有者的净利润||80,589,912.39|77,627,334.91|
|少数股东损益||10,063,139.04|76,650,893.71|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|（四十八）|0.05|0.05|
|（二）稀释每股收益|（四十八）|0.05|0.05|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||90,653,051.43|154,278,228.62|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||80,589,912.39|77,627,334.91|
|归属于少数股东的综合收益总额||10,063,139.04|76,650,893.71|

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企业法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬
维维食品饮料股份有限公司
现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,485,308,293.20|2,214,142,091.75|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|14,150,161.73|46,199,610.95|
|经营活动现金流入小计|2,499,458,454.93|2,260,341,702.70|
|购买商品、接受劳务支付的现金|2,098,741,482.58|1,703,464,120.35|
|支付给职工以及为职工支付的现金|129,896,685.84|116,308,098.51|
|支付的各项税费|92,411,523.28|75,829,442.76|
|支付其他与经营活动有关的现金|267,399,001.02|226,345,164.88|
|经营活动现金流出小计|2,588,448,692.72|2,121,946,826.50|
|经营活动产生的现金流量净额|-88,990,237.79|138,394,876.20|
|二、投资活动产生的现金流量|||
|收回投资收到的现金|49,779,966.84||
|取得投资收益所收到的现金|35,000,000.00|105,900,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|667,924.36|833,612.20|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|1,502,923,871.53|285,844,179.68|
|投资活动现金流入小计|1,588,371,762.73|392,577,791.88|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|47,361,112.02|12,917,109.67|
|投资支付的现金|255,997,660.00|407,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|6,000,000.00||
|支付其他与投资活动有关的现金|602,059,709.89|547,383,468.23|
|投资活动现金流出小计|911,418,481.91|967,300,577.90|
|投资活动产生的现金流量净额|676,953,280.82|-574,722,786.02|
|三、筹资活动产生的现金流量|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,526,000,000.00|2,621,500,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|479,325,546.90|77,801,458.22|
|筹资活动现金流入小计|2,005,325,546.90|2,699,301,458.22|
|偿还债务支付的现金|2,527,620,000.00|1,949,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|253,107,830.61|269,870,944.35|
|支付其他与筹资活动有关的现金|4,886,081.24|112,463,034.96|
|筹资活动现金流出小计|2,785,613,911.85|2,331,833,979.31|
|筹资活动产生的现金流量净额|-780,288,364.95|367,467,478.91|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-139,766.58|-46,885.85|
|五、现金及现金等价物净增加额|-192,465,088.50|-68,907,316.76|
|加：期初现金及现金等价物余额|431,297,490.52|500,204,807.28|
|六、期末现金及现金等价物余额|238,832,402.02|431,297,490.52|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬
维维食品饮料股份有限公司
合并现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||5,251,643,042.93|5,791,274,393.09|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还|||2,036,307.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|（四十九）/1|100,584,207.66|83,679,954.50|
|经营活动现金流入小计||5,352,227,250.59|5,876,990,654.59|
|购买商品、接受劳务支付的现金||3,080,932,021.67|4,088,920,380.51|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||478,168,645.21|484,647,009.97|
|支付的各项税费||658,721,905.43|560,646,817.73|
|支付其他与经营活动有关的现金|（四十九）/2|924,113,835.02|814,903,231.96|
|经营活动现金流出小计||5,141,936,407.33|5,949,117,440.17|
|经营活动产生的现金流量净额||210,290,843.26|-72,126,785.58|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||72,514,858.35|33,183,695.25|
|取得投资收益所收到的现金||19,506,098.82|5,648,160.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||71,846,431.80|34,468,030.13|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||719,320,626.39||
|收到其他与投资活动有关的现金|（四十九）/3|899,220,094.44|6,550,000.00|
|投资活动现金流入小计||1,782,408,109.80|79,849,885.38|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||395,133,175.52|544,424,265.42|
|投资支付的现金||285,131,961.49|27,832,237.15|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||29,593,818.08||
|支付其他与投资活动有关的现金|（四十九）/4|66,674,405.56|116,203,000.00|
|投资活动现金流出小计||776,533,360.65|688,459,502.57|
|投资活动产生的现金流量净额||1,005,874,749.15|-608,609,617.19|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||20,000,000.00|210,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||20,000,000.00|210,000,000.00|
|取得借款收到的现金||1,836,000,000.00|2,936,500,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|（四十九）/5||120,000.00|
|筹资活动现金流入小计||1,856,000,000.00|3,146,620,000.00|
|偿还债务支付的现金||2,874,600,000.00|2,038,480,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||288,857,991.37|326,716,319.67|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||101,520,000.00|103,200,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|（四十九）/6|113,491,658.36|77,717,841.64|
|筹资活动现金流出小计||3,276,949,649.73|2,442,914,161.31|
|筹资活动产生的现金流量净额||-1,420,949,649.73|703,705,838.69|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-139,895.30|-113,292.44|
|五、现金及现金等价物净增加额||-204,923,952.62|22,856,143.48|
|加：期初现金及现金等价物余额||866,812,760.51|843,956,617.03|
|六、期末现金及现金等价物余额||661,888,807.89|866,812,760.51|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬
维维食品饮料股份有限公司
所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|1,672,000,000.00|231,211,113.74|||162,864,730.12||199,723,606.85|2,265,799,450.71|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,672,000,000.00|231,211,113.74|||162,864,730.12||199,723,606.85|2,265,799,450.71|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||||-106,996,642.77|-106,996,642.77|
|（一）净利润|||||||-6,676,642.77|-6,676,642.77|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-6,676,642.77|-6,676,642.77|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-100,320,000.00|-100,320,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-100,320,000.00|-100,320,000.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|1,672,000,000.00|231,211,113.74|||162,864,730.12||92,726,964.08|2,158,802,807.94|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬
维维食品饮料股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|1,672,000,000.00|231,211,113.74|||153,459,594.58||198,677,386.99|2,255,348,095.31|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,672,000,000.00|231,211,113.74|||153,459,594.58||198,677,386.99|2,255,348,095.31|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||9,405,135.54||1,046,219.86|10,451,355.40|
|（一）净利润|||||||94,051,355.40|94,051,355.40|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||94,051,355.40|94,051,355.40|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||9,405,135.54||-93,005,135.54|-83,600,000.00|
|1．提取盈余公积|||||9,405,135.54||-9,405,135.54||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-83,600,000.00|-83,600,000.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|1,672,000,000.00|231,211,113.74|||162,864,730.12||199,723,606.85|2,265,799,450.71|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬
维维食品饮料股份有限公司
合并所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|1,672,000,000.00|176,180,370.19||15,377,176.96|162,864,730.12||434,886,713.87||927,764,409.09|3,389,073,400.23|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|1,672,000,000.00|176,180,370.19||15,377,176.96|162,864,730.12||434,886,713.87||927,764,409.09|3,389,073,400.23|
|三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列）||19,085,980.79||-15,377,176.96|||-19,730,087.61||-132,150,380.20|-148,171,663.98|
|（一）净利润|||||||80,589,912.39||10,063,139.04|90,653,051.43|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||80,589,912.39||10,063,139.04|90,653,051.43|
|（三）所有者投入和减少资本||19,085,980.79|||||||-123,513,519.24|-104,427,538.45|
|1．所有者投入资本|||||||||20,000,000.00|20,000,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他||19,085,980.79|||||||-143,513,519.24|-124,427,538.45|
|（四）利润分配|||||||-100,320,000.00||-18,700,000.00|-119,020,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-100,320,000.00||-18,700,000.00|-119,020,000.00|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备||||-2,472,110.64|||||-55,351.41|-2,527,462.05|
|1．本期提取||||1,127,035.86|||||25,234.74|1,152,270.60|
|2．本期使用||||-3,599,146.50|||||-80,586.15|-3,679,732.65|
|（七）其他||||-12,905,066.32|||||55,351.41|-12,849,714.91|
|四、本期期末余额|1,672,000,000.00|195,266,350.98|||162,864,730.12||415,156,626.26||795,614,028.89|3,240,901,736.25|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬
维维食品饮料股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|1,672,000,000.00|176,180,370.19||5,640,649.41|153,459,594.58||450,264,514.50||527,495,511.13|2,985,040,639.81|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|1,672,000,000.00|176,180,370.19||5,640,649.41|153,459,594.58||450,264,514.50||527,495,511.13|2,985,040,639.81|
|三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列）||||9,736,527.55|9,405,135.54||-15,377,800.63||400,268,897.96|404,032,760.42|
|（一）净利润|||||||77,627,334.91||76,650,893.71|154,278,228.62|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||77,627,334.91||76,650,893.71|154,278,228.62|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||343,000,000.00|343,000,000.00|
|1．所有者投入资本|||||||||343,000,000.00|343,000,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||9,405,135.54||-93,005,135.54||-19,600,000.00|-103,200,000.00|
|1．提取盈余公积|||||9,405,135.54||-9,405,135.54||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-83,600,000.00||-19,600,000.00|-103,200,000.00|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备||||9,736,527.55|||||218,004.25|9,954,531.80|
|1．本期提取||||29,082,316.89|||||651,163.21|29,733,480.10|
|2．本期使用||||-19,345,789.34|||||-433,158.96|-19,778,948.30|
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|1,672,000,000.00|176,180,370.19||15,377,176.96|162,864,730.12||434,886,713.87||927,764,409.09|3,389,073,400.23|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬
维维食品饮料股份有限公司
二 O一三年度财务报表附注
一、 公司基本情况
维维食品饮料股份有限公司（下称：公司或本公司），原名徐州维维食品饮料股份有限公司，前身系徐州维维食品饮料有限公司。公司于1999年7月18日经中华人民共和国对外贸易经济合作部以（1999）外经贸资二函字第 409号文批准由徐州维维食品饮料有限公司改制而成。2000年 5月 24日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]63号文批准，本公司向社会公众公开发行每股为人民币1.00元的境内上市内资股（A股）股票1亿股，其中向社会公众发行的5,000万股于2000年6月 30日上市交易，其余向战略投资者发行的 5,000万股分别于 2001年1月 4日、2001年3月30日上市交易。
2005年 8月 19日止，大冢（中国）投资有限公司受让公司股东维维集团股份有限公司持有的公司股份，从而成为持有公司4.81％股份的新股东。
2005年12月26日止，公司完成资本公积转增股本，即公司按每10股转增10股的比例，用资本公积向全体股东转增股份总额 3.3亿股，每股面值 1元，计增加股本人民币3.3亿元，增资后公司股本为人民币6.6亿元。
2006年 1月 12日止，公司完成股权分置改革，改革实施后公司注册资本仍为人民币6.6亿元，总股本仍为6.6亿股，其中：社会法人股22,839.48万股，占公司股本总额的34.61%；外资股17,160.52万股，占公司股本总额的26.00%；社会公众股26,000万股，占公司股本总额的39.39%。
2008年 5月 20日止，公司完成非公开增发普通股 1亿股，发行完成后公司股本增至人民币7.6亿元。
2008年10月28日至2009年3月16日期间，维维集团股份有限公司（下称：维维集团）通过上海证券交易所证券交易系统累计增持公司股份6,156,701股，占公司总股份的0.81%，本次增持发生前，维维集团持有公司股份合计237,386,783股，占公司总股本的31.24%；本次增持发生后，维维集团持有公司股份合计243,543,484股，占公司总股本的32.05%。在本次增持计划实施期间及法定期限内，维维集团履行了承诺，未减持其持有的公司股份。
根据公司 2008年度股东大会决议，公司按每 10股转增 12股的比例，用资本公积向全体股东转增股份总额9.12亿股，每股面值1元，计增加股本人民币9.12亿元。
该转增于2009年5月12日完成，增加的股本已由立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2009）11582号验资报告。资本公积转增股本后，维维集团持有公司股份合计535,795,665股，占公司总股本的32.05%。
2011年 5月 22日维维集团股份有限公司和大冢（中国）投资有限公司持有的公司
股份全部解禁上市流通。
2012年 7月 19日，维维集团股份有限公司通过上海证券交易所证券交易系统累计减持公司股份2,899,552股，占公司总股份的0.17%，本次减持发生后，维维集团持有公司股份合计532,896,113股，占公司总股本的31.87%。
截至2013年12月31日，本公司累计发行股本总数16.72亿股，均为无限售流通股。
公司注册资本为人民币 16.72亿元，所属行业为食品制造业。经营范围为食品、饮料的制造，销售自产产品。主要产品为维维系列豆奶粉、天山雪系列牛奶、枝江系列白酒以及贵州醇系列白酒。注册地为江苏省徐州市维维大道300号。
公司的基本组织架构:
监事会 股东大会
战略发展委员会
薪酬与考核委员会董事会秘书 董事会
审计委员会
提名委员会
董事长
总经理
副总经理 副总经理
行 财 投 生 管 研 采 食品政 务 资 产 理 发 购 饮料中 中 中 中 中 中 中 事业心 心 心 心 心 心 心 部
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并
资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表
日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额大于人民币1,000万元。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据： (1)以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
(2)单项金额重大但单项不计提坏账准备
按组合计提坏账准备的计提方法：(1)账龄分析法
(2)个别认定法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 3 3
1－2年 8 8
2－3年 20 20
3－4年 50 50
4－5年 70 70
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
5年以上 100 100
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：单项金额重大已单独计提坏账准备的应收款项外，公司根据以往经验结合实际情况判断，按照账龄分析计提规定比例坏账准备不足以完全覆盖其实际损失的应收款项，根据预计的实际损失率进行划分，作为信用风险特征组合。
坏账准备的计提方法：根据预计损失率计提坏账准备。
(十一)存货
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品、自制半成品、产成品、发出商品、开发成本、开发产品、拟开发土地等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资
产负债表日市场价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二)长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏
损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 5 2.38-4.75
机器设备 5-10 5 9.5-19
运输设备 5-10 5 9.5-19
其他设备 3-5 5 19-31.67
固定资产装修费 5 0 20
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五)在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七)生物资产
1、生物资产的确认条件
生物资产，是指有生命的动物和植物。
生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
（3）该生物资产的成本能够可靠地计量。
2、生物资产的分类
生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。消耗性生物资产，是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。公益性生物资产，是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。
公司的生物资产包括未成熟生产性生物资产和成熟生产性生物资产。
3、生物资产的初始计量
生物资产按成本进行初始计量。
外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。
自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，按照下列规定确定：
（1）自行营造的林木类生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
（2）自行繁殖的产畜和役畜的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品、提
供劳务或出租。
（3）生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。
4、生物资产的后续计量
（1）企业对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，应当按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。
成熟性生物资产折旧采用年限平均法计提，折旧年限和年折旧率如下：
预计使用年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
8 5 11.9
（2）每年度终了，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收回金额或消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。
(十八)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发无形资产，其成本包括：开发无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 摊销方法 预计使用寿命 依据
土地使用权 直线法 50年 土地权证年限
软件使用权 直线法 5年 预计使用年限
外购商标使用权 直线法 10年 商标证书有效期
专利权 直线法 5年 专利证书有效期
采矿权 生产总量法 专家评估
商标使用权 不摊销 专家评估
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十九)商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(二十)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
(二十一)预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十二)收入
1、销售商品收入确认和计量原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十三)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十四)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十五)经营租赁、融资租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十六)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
(二十七)分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2、本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3、本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
（1）各单项产品或劳务的性质；
（2）生产过程的性质；
（3）产品或劳务的客户类型；
（4）销售产品或提供劳务的方式；
（5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
(二十八)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
（1）公司对会计估计变更适用时点的确定原则：
自董事会等相关机构正式批准后生效，自最近一期尚未公布的定期报告开始实施。
（2）本期主要会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十九)前期会计差错更正
1、追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计
增值税 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额 13%、17%
部分为应交增值税
消费税 按应税销售收入计征 20%、1元/公斤
税种 计税依据 税率
营业税 按应税营业收入计征 5%
城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 5%～7%
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 3%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
矿产资源补偿费按应税销售收入计征 1%
水利基金 按应税销售收入计征 0.1%
煤价调控基金 煤炭产量 15元/吨
价格调节基金 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 1%
资源税 原煤产量 注 8元/吨
土地增值税 按照增值额计征 四级超率累进税率注：应按原煤销量计提，公司将原煤入洗后销售，故应当地税务局要求以原煤产量作为计税依据。
(二) 税收优惠及批文
1、宁夏维维农牧科技有限公司、新疆维维农牧科技有限公司、新疆维维西部农牧科技有限公司、济南维维农牧发展有限公司、维维农牧科技有限公司属于牲畜饲养行业。根据2007年3月16日国家颁布的新的《中华人民共和国企业所得税法》的第二十七条规定，企业从事牲畜、家禽的饲养的所得可免征企业所得税；根据2008年12月25日财政局颁布的《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》的第三十五条对免税项目的限定，种植业、养殖业、林业、牧业、水产业的公司可免征企业增值税。
2、安化怡清源茶业有限公司于 2011年经财政部、国家税务总局财税〔2011〕89号文认定为适用增值税免税政策的边销茶生产企业，2011-2015年度销售的边销茶免征增值税。
(三) 其他说明
无。
四、企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权益冲减子公司少实质上构成对子 少数股东权益中
期末实际 是否合并少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围 公司净投资的其持股比例（%）表决权比例（%） 用于冲减少数股
投资额 报表 权益 东在该子公司期初所有者权益中所他项目余额 东损益的金额
享有份额后的余额生产、加工乳制品、饮料、冷冻饮品、销售自产
维维乳业有限公司 控股子公司徐州市维维大道300号 投资销售美元2,999产品；预包装食品、乳制品批发与零售。食品用美元2,249 75 75 是 6,725.47
饮料容器，销售自产产品。
宜昌维维食品饮料有限控股子公司
秭归县茅坪镇建东大道 生产销售 3,000食品、饮料生产、销售。 3,000 由子公司持股100由子公司持股100 是
公司 的子公司
奶制品及冷冻饮品的生产加工及销售。自产鲜奶
控股子公司
徐州维维牛奶有限公司 徐州市铜山县张集工业园区生产销售 3,000销售、奶牛养殖推广技术咨询服务、种牛销售、 3,000 由子公司持股100由子公司持股100 是
的子公司
牧草种植加工、农副产品收购、牧草进口。
养殖奶牛，生产批发零售：乳和乳产品、其他谷
新疆维维天山雪农牧科控股子公司库尔勒市新城辖区库尉公路7 物产品，农业种植、批发零售，其他农畜产品、
生产销售 5,000 5,000 由子公司持股100由子公司持股100 是
技有限公司 的子公司 幢 其他机械设备、建材、五金交电、家用电器、饲
料添加剂。饮料。
从母公司所有者权益冲减子公司少实质上构成对子 少数股东权益中
期末实际 是否合并少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围 公司净投资的其持股比例（%）表决权比例（%） 用于冲减少数股
投资额 报表 权益 东在该子公司期初所有者权益中所他项目余额 东损益的金额
享有份额后的余额新疆维维天山雪乳业有控股子公司 乳制品、饮料制造销售；生鲜牛乳收购、种植、
呼图壁天山雪大道99号 生产销售 5,000 5,000 由子公司持股100由子公司持股100 是
限公司 的子公司 养殖
新疆维维西部农牧科技控股子公司呼图壁县五工台镇乱山子村1 由子公司持股
生产销售 300谷物及其他作物种植、奶牛养殖 300 由子公司持股100 是
有限公司 的子公司 院（呼克路口） 100
新疆维维农牧科技有限控股子公司吉木萨尔县北庭镇西梁综合 由子公司持股
生产销售 1,000农作物种植；牧畜养殖；农副产品购销(专项除外) 1,000 由子公司持股100 是
公司 的子公司 养殖场（养殖小区） 100
各类预包装食品、保健食品、冷冻食品、粮油制
品、饮料、酒销售。日用百货、服装、文具用品、
江苏维维商业总配售有 五金交电、电子产品、建筑材料、装潢材料、计
全资子公司徐州市维维大道300号 贸易 5,000 5,000 100 100 是
限公司 算机及耗材、化工产品（危险品除外）销售，自
营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限
定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
北京市朝阳区常营乡中国特
维维物流总配售有限公
控股子公司色经济之窗一期 4-A2层物流服务 5,000物流综合服务 5,000 100 100 是
司
02D-1号
从母公司所有者权益冲减子公司少实质上构成对子 少数股东权益中
期末实际 是否合并少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围 公司净投资的其持股比例（%）表决权比例（%） 用于冲减少数股
投资额 报表 权益 东在该子公司期初所有者权益中所他项目余额 东损益的金额
享有份额后的余额奶牛养殖，牧草种植销售；奶牛技术服务；奶牛
销售；生鲜乳销售；苗木种植销售。自营和代理
维维农牧科技有限公司控股子公司徐州市铜山县张集工业园区畜牧养殖 10,000 10,000 100 100 是
各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营
或禁止进出口的商品和技术除外。
实体投资、矿产品、农业生产资料、化工产品及
西安经济技术开发区草滩生
西安维维资源有限公司控股子公司 生产销售 23,980原料、橡胶制品建筑装潢材料的销售；货物和技 23,980 100 100 是
态产业园尚稷路2699号
术的进出口业务。饮料的经营，
控股子公司 由子公司持股
宁夏维维农牧有限公司 银川市满春乡八里桥 生产销售 1,319.01奶牛养殖。 1,319.01 由子公司持股100 是
的子公司 100
奶牛饲养；乳及乳制品的生产、加工及销售；饮
珠海维维大亨乳业有限控股子公司 料的生产、销售；农副产品收购；经营本企业资 由子公司持股
珠海市前山镇东坑牛奶公司生产销售 7,891.73 5,524.21 由子公司持股70 是 2,524.80
公司 的子公司 产产品及相关技术的进出口业务；经营进料加工 70
和―三来一补‖业务。
从母公司所有者权益冲减子公司少实质上构成对子 少数股东权益中
期末实际 是否合并少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围 公司净投资的其持股比例（%）表决权比例（%） 用于冲减少数股
投资额 报表 权益 东在该子公司期初所有者权益中所他项目余额 东损益的金额
享有份额后的余额对制造业、农业、采矿业、交通运输业、批发零
售业、房地产业、旅游业、餐饮服务业、物流业
维维创新投资有限公司控股子公司铜山新区12号路 投资服务 21,000 21,000 100 100 是
项目的投资、经营管理服务、金融担保服务、资
金管理服务。
面粉、大米、淀粉、挂面、方便面、米面制品生
维维六朝松面粉产业有控股子公司 产加工，粮食、糖、各类预包装食品批发经营。 由子公司持股
徐州市下淀路160号 生产销售 6,000 5,508.60 由子公司持股91.81 是 265.63
限公司 的子公司 橡胶及橡胶制品、化工产品及原料、金属材料的 91.81
销售；自营产品的进出口业务。
控股子公司济南市历城区遥墙镇商业街 乳制品的生产、自销；饮料生产、自销；食品用 由子公司持股
济南维维乳业有限公司 生产销售 6,000 6,000 由子公司持股100 是
的子公司 东首8号 塑料包装容器工具生产、自销 100
控股子公司 乳制品生产、销售、饮料罐头生产、销售；农副 由子公司持股 由子公司持股
潍坊维维乳业有限公司 临朐卧龙工业园 生产销售 3,000 3,000 是
的子公司 产品收购。 100 100
控股子公司 乳制品的生产、销售；饮料的生产、销售；生鲜 由子公司持股
济宁维维乳业有限公司 邹城市太平里能工业园 生产销售 3,000 1,530 由子公司持股51 是 -316.69
的子公司 牛乳收购。 51
从母公司所有者权益冲减子公司少实质上构成对子 少数股东权益中
期末实际 是否合并少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围 公司净投资的其持股比例（%）表决权比例（%） 用于冲减少数股
投资额 报表 权益 东在该子公司期初所有者权益中所他项目余额 东损益的金额
享有份额后的余额固体饮料（豆奶粉、麦片）、麦芽糖浆、方面食
徐州维维金澜食品有限控股子公司 由子公司持股
徐州市铜山县张集工业园区生产销售 3,000品（糊类）生产、加工、销售自产产品；原粮销 2,250 由子公司持股75 是 1,879.78
公司 的子公司 75
售；集中式供水。
维维粮油有限公司 控股子公司信阳市京深路277号 生产销售 6,000预包装食品 3,600 60 60 是 1,094.94
维维粮油（正阳）有限控股子公司 由子公司持股
河南省正阳县维维大道1号生产销售 3,000粮油，花生食品。饮品，饲料，蛋白粉生产销售。 3,000 由子公司持股100 是
公司 的子公司 100
维维粮油（正阳）购销控股子公司 由子公司持股
河南省正阳县维维大道1号物流贸易 500粮食、油料收购、储藏、运输、销售。 500 由子公司持股100 是
有限公司 的子公司 100
各类预包装食品、保健食品、酒销售；卷烟、雪
茄烟零售。日用百货、化妆品、文具用品、工艺
品、服装、鞋帽、个人职业安全防护用品、五金、
维维茗酒坊有限公司全资子公司徐州市维维大道300号 贸易 5,000交电、家用电器、电子产品、家具、建筑材料、 5,000 100 100 是
装潢材料、化工产品销售；会议接待服务；自营
和代理各类商品及技术的进出口业务；连锁企业
经营管理；仓储服务；装卸服务；市场营销策划。
从母公司所有者权益冲减子公司少实质上构成对子 少数股东权益中
期末实际 是否合并少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围 公司净投资的其持股比例（%）表决权比例（%） 用于冲减少数股
投资额 报表 权益 东在该子公司期初所有者权益中所他项目余额 东损益的金额
享有份额后的余额北京广为嘉业贸易有限控股子公司北京市朝阳区五里桥一街1号 销售定型包装食品、日用品、服装、针纺织品、 由子公司持股
贸易 1,000 1,000 由子公司持股100 是
公司 的子公司 院15号楼二层 五金交电、电子产品、建筑材料、文具用品。 100
酒、各类预包装食品销售；卷烟（雪茄烟）零售。
办公用品、日用品、化妆品、文具用品、工艺品、
维维茗酒坊（连云港）控股子公司连云港市新浦区中房鑫城A 服装、鞋帽、个人职业安全防护用品、五金、家 由子公司持股
贸易 500 255 由子公司持股51 是 83.98
有限公司 的子公司 楼西3-4号门面 用电器、电子产品、家具、建筑材料、装潢材料、 51
化工产品的销售；会议接待服务；连锁企业经营
管理。
批发零售各类预包装食品。卷烟零售。日用百货、
化妆品、办公用品、工艺美术品、服装、鞋帽、
维维茗酒坊常州有限公控股子公司常州市聚博花园 由子公司持股
贸易 500劳保用品、五金交电、家用电器、电子产品、家 255 由子公司持股51 是 -22.07
司 的子公司 10号 51
具、建筑材料、装潢材料、化工产品的销售；会
务服务、展览展示服务。
维维茗酒坊西安有限公控股子公司西安市雁塔区雁翔路99号贸易 1,500各类预包装食品的销售；日用百货、服装、鞋帽、 975 由子公司持股由子公司持股65 是 590.87
从母公司所有者权益冲减子公司少实质上构成对子 少数股东权益中
期末实际 是否合并少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围 公司净投资的其持股比例（%）表决权比例（%） 用于冲减少数股
投资额 报表 权益 东在该子公司期初所有者权益中所他项目余额 东损益的金额
享有份额后的余额司 的子公司 交大科技园开元孵化器壹幢 五金交电、家用电器、家具、建筑装饰材料、化 65
孵化器（一）号房 妆品、办公用品、工艺美术品、劳保用品、电子
产品、化工产品的销售；商品展览展示服务；卷
烟、雪茄烟的零售。
预包装食品批发与零售；卷烟、雪茄烟零售。日
用百货、化妆品、文化用品、体育用品、工艺品、
维维茗酒坊南京有限公控股子公司南京市白下区龙蟠中路368号 服装、鞋帽、五金交电、家用电器、电子产品、 由子公司持股
贸易 300 300 由子公司持股100 是
司 的子公司 03幢3单元108室 家具、建筑材料、装饰材料、化工产品销售；会 100
务服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业
务。
浦东新区绿科路90号1幢508 国内贸易，经营各类商品和技术的进出口，销售
维维国际贸易有限公司控股子公司 贸易 10,000 10,000 100 100 是
室 本公司投资方的自产产品。
从事货物及技术的进出口业务、转口贸易、保税
上海维维进出口有限公控股子公司上海市外高桥保税区加枫路 由子公司持股
贸易 1,000区内企业间的贸易及代理；保税区内商业性简单 1,000 由子公司持股100 是
司 的子公司 24号银行楼311室 100
加工及商务咨询服务。
从母公司所有者权益冲减子公司少实质上构成对子 少数股东权益中
期末实际 是否合并少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围 公司净投资的其持股比例（%）表决权比例（%） 用于冲减少数股
投资额 报表 权益 东在该子公司期初所有者权益中所他项目余额 东损益的金额
享有份额后的余额饮料的生产；预包装食品兼散装食品、乳制品的
维维华东食品饮料有限 无锡锡山经济开发区友谊北 零售。（凭许可证经营）；自用农副产品的收购；
控股子公司 生产销售 8,000 8,000 100 100 是
公司 路 吹塑瓶的生产。下列经营范围限分支机构：奶牛
养殖。
泸州维维食品饮料有限 泸州市龙马潭区向阳集团工
全资子公司 生产销售 100生产、销售饮料。 100 100 100 是
公司 业园区
成都市大邑县晋原镇甲子东
维维川王酒业有限公司全资子公司 酒类销售 5,000批发兼零售：预包装食品、散装食品 5,000 100 100 是
道街137号
维维印象城综合开发有
全资子公司徐州市维维大道300号 房地产 10,000房地产开发、销售；产业园建设管理。 10,000 100 100 是
限公司
济南维维农牧发展有限控股子公司济南市历城区遥墙镇李牌村 由子公司持股
畜牧养殖 500畜禽养殖 500 由子公司持股100 是
公司 的子公司 东小杜家村北 100
北京市朝阳区常营乡中国特
控股子公司 由子公司持股
北京维维商贸有限公司 色经济之窗一期 4-A2层贸易 500销售定型包装食品、含乳冷食品。 500 由子公司持股100 是
的子公司 100
02D-1号
从母公司所有者权益冲减子公司少实质上构成对子 少数股东权益中
期末实际 是否合并少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围 公司净投资的其持股比例（%）表决权比例（%） 用于冲减少数股
投资额 报表 权益 东在该子公司期初所有者权益中所他项目余额 东损益的金额
享有份额后的余额控股子公司杭州市滨江区长河街道长河 由子公司持股
杭州维维贸易有限公司 贸易 100批发零售：定型包装食品，日用百货，建筑材料。 100 由子公司持股100 是
的子公司 路351号3号楼1层C座 100
控股子公司长春市南关区磐石路8号交行 预包装食品、冷冻（藏）食品、植物油、米、面、 由子公司持股
长春维维商贸有限公司 贸易 100 100 由子公司持股100 是
的子公司 宿舍5512号 杂粮及其制品。 100
哈尔滨维维商贸有限公控股子公司哈尔滨市道外区宏伟小区14 批发兼零售预包装食品、乳制品、豆奶。批发零 由子公司持股
贸易 100 100 由子公司持股100 是
司 的子公司 栋1单元1层3号门市 售：日用品、建筑材料、电子产品。 100
徐州维维商业配售有限控股子公司徐州市泉山区奎园北区奎西 定性包装食品、饮料销售。日用百货、建筑材料、 由子公司持股
贸易 500 500 由子公司持股100 是
公司 的子公司 村新建2号楼 电子产品销售。 100
南京维维食品技术开发控股子公司南京市鼓楼区鼓教新村6号 各类预包装食品、保健食品销售。食品技术开发； 由子公司持股
贸易 500 500 由子公司持股100 是
有限公司 的子公司 201室 日用百货、建筑材料、电子产品销售。 100
控股子公司上海市长宁区天山四村122号 由子公司持股
上海维维商贸有限公司 贸易 500销售预包装食品。 500 由子公司持股100 是
的子公司 18幢511室 100
库尔勒维维商贸有限公控股子公司库尔勒市新城辖区新城南路贸易 30 批发零售：预包装食品，其他日用品、建筑材料、 15 由子公司持股由子公司持股50 是 -26.05
从母公司所有者权益冲减子公司少实质上构成对子 少数股东权益中
期末实际 是否合并少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围 公司净投资的其持股比例（%）表决权比例（%） 用于冲减少数股
投资额 报表 权益 东在该子公司期初所有者权益中所他项目余额 东损益的金额
享有份额后的余额司 的子公司 16区（火车东站铁路16区1 电子产品。 50
栋17-18号）
控股子公司武汉市东西湖区五环南路38 日用百货、服装、办公用品、五金交电、电子产 由子公司持股
武汉维维食品有限公司 贸易 100 100 由子公司持股100 是
的子公司 号 品、建筑材料、装潢材料、计算机及耗材销售。 100
江苏维维包装印务有限
全资子公司徐州市铜山县张集镇 包装印刷 1,000包装装潢印刷品印刷，其他印刷品印刷，纸箱 1,000 100 100 是
公司
维维东北食品饮料有限 粮食收购
全资子公司黑龙江省绥化市经济开发区 10,000粮食收购；对植物蛋白饮料建设项目的投资 10,000 100 100 是
公司 生产销售
徐州市维维万恒置业有
控股子公司新沂市新东村市府东路北侧房地产 3,000房地产开发、销售。 3,000 100 100 是
限公司
郑州市郑东新区天赋路28号
郑州维维置业有限公司控股子公司 房地产 5,000商品住宅的开发与销售 3,500 70 70 是 291.83
16号楼1-2层附1号
贵州醇酒业有限公司控股子公司兴义市贵醇新路1号 生产销售 70,000白酒生产及销售 35,700 51 51 是 29,326.87
贵州贵之尊酒类销售有控股子公司 由子公司持股
兴义市贵醇新路1号 生产销售 100批发兼零售预包装食品 100 由子公司持股100 是
限公司 的子公司 100
从母公司所有者权益冲减子公司少实质上构成对子 少数股东权益中
期末实际 是否合并少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围 公司净投资的其持股比例（%）表决权比例（%） 用于冲减少数股
投资额 报表 权益 东在该子公司期初所有者权益中所他项目余额 东损益的金额
享有份额后的余额枝江市马家店迎宾大道西段
楚天酒业有限公司全资子公司 贸易 5,000酒、饮料及茶叶批发 5,000 100 100 是
以北
徐州维维中财置业有限控股子公司徐州高新区北京路23号1号房产开发、 由子公司持股
10,000房产开发、销售 8,000 由子公司持股80 是 1,928.14
公司 的子公司 楼办公楼201、202室 销售 80
绥化维维粮油储运有限 黑龙江省绥化市北林区经济
全资子公司 贸易 1,000粮食收购，道路货物运输 1,000 100 100 是
公司 开发区
乌海市万利恒投资创业控股子公司内蒙古自治区乌海市海南区 由子公司持股
矿物贸易 3,000矿产品的销售,矿业投资 3,000 由子公司持股100 是
有限公司 的子公司 西来峰工业园区 100
2、无通过同一控制下企业合并取得的子公司
3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司
少数股东权益中从母公司所有者权益冲减子公司少数股东期末实际实质上构成对子公持股比例表决权比例是否合少数股东
子公司全称子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围 用于冲减少数股分担的本期亏损超过少数股东在该子公司投资额司净投资的其他项（%） （%）并报表 权益
东损益的金额期初所有者权益中所享有份额后的余额目余额
湖北枝江酒业 枝江市马家店迎宾 白酒酿造、销售；酒剂保健食品生产、销售；其
控股子公司 生产销售 8,000 5,680 71 71 是 29,067.08
股份有限公司 大道西段 他酒生产、销售；纸箱及包装品生产、销售。
武汉维维乳业控股子公司武汉市经济技术开 由子公司由子公司持
生产销售 2,100乳制品、饮料生产、销售。 2,100 是
有限公司 的子公司发区车城南街68号 持股100 股100
乳及乳制品、生产、销售，种植、奶牛养殖及技
银川维维北塔
控股子公司银川市解放东街 术咨询及服务（不含中介服务），房屋租赁，奶牛 由子公司由子公司持
乳业股份有限 生产销售 4,447.45 3,027.38 是 427.29
的子公司518号 养殖及饲料经营，中西兽药及药物添加剂，预包 持股68.07股68.07
公司
装食品。
宁夏东方乳业控股子公司银川市兴庆区解放 由子公司由子公司持
生产销售 4,400农副产品、纺织品、服装批发、零售。 4,400 是
有限公司 的子公司东路518号 持股100 股100
徐州天杰酒业 白酒生产
全资子公司铜山县大许镇 500白酒生产加工 500 100 100 是
有限公司 加工
维维酒业（正控股子公司河南省正阳县维维白酒生产 由子公司由子公司持
50白酒饮料生产销售 50 是
阳）有限公司的子公司 大道1号 加工 持股100 股100
湖南省长沙市芙蓉
湖南省怡清源控股子公司区高新技术产业开茶叶生产 茶叶的生产与销售；茶具的销售；茶艺、茶文化 由子公司由子公司持
2,476.5 1,263.02 是 5,719.53
茶业有限公司的子公司发区隆平高科技园销售 的培训 持股51 股51
（长冲路36号）
(二) 无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
(三) 合并范围发生变更的说明
1、与上期相比本期新增合并单位6家，原因为：
合并范围新增公司 原因
徐州维维中财置业有限公司 投资新设
绥化维维粮油储运有限公司 投资新设
乌海市万利恒投资创业有限公司 投资新设
徐州天杰酒业有限公司 非同一控制下企业合并
维维酒业（正阳）有限公司 非同一控制下企业合并
湖南省怡清源茶业有限公司 非同一控制下企业合并
2、本期减少合并单位5家，原因为：
合并范围减少公司 原因
内蒙古维维能源有限公司 出售
乌海市西部煤化工有限责任公司 注 出售
乌海市维维洁净煤技术有限公司 注 注销
乌海市维维矿山设备有限责任公司 注 注销
银川维维置业有限公司 注销
注：系内蒙古维维能源有限公司的全资子公司。
(四) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 期末净资产 本期净利润
徐州维维中财置业有限公司 9,640.68 -359.32绥化维维粮油储运有限公司 999.99 -0.01乌海市万利恒投资创业有限公司 28,758.33 25,758.33徐州天杰酒业有限公司 570.38 -97.62维维酒业（正阳）有限公司 0.00 0.00湖南省怡清源茶业有限公司 11,672.50 注注：2013年12月31日是股权购买完成日。
2、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
内蒙古维维能源有限公司 19,502.69 -8,693.67乌海市维维洁净煤技术有限公司 999.52 0.00乌海市维维矿山设备有限责任公司 999.52 0.00银川维维置业有限公司 4,978.00 0.00(五) 本期无同一控制下企业合并
(六) 本期发生的非同一控制下企业合并（控股合并） （单位：人民币元）取得被购买方可公允价值
购买日的
子公司名称 购买日 合并成本 辨认净资产公允的确定方 商誉金额 商誉确定方法确定方法
价值 法
徐州天杰酒业有限公司 2013-1-31注1（1） 6,680,000.00 6,680,000.00注1（2） 0.00 注1（3）维维酒业（正阳）有限公司 2013-7-31注2（1） 500,000.00 0.00注2（2） 0.00 注2（3）湖南省怡清源茶业有限公司 2013-12-31注3（1） 76,500,000.00 59,529,774.03注3（2） 16,970,225.97 注3（3）合计 16,970,225.97
注1：（1）公司受让李淑敏等 5名自然人持有的徐州天杰酒业有限公司（下称：天杰公司）100%股权，协议作价人民币668万元,人民币600万元的股权受让款已于2013年2月7日前付清，尚余人民币68万元暂挂账“其他应付款”，2013年1月10日在徐州市铜山工商行政管理局办理工商变更登记，并于1月31日前实际控制了被购买方的财务和经营政策，至此公司持有天杰公司100%的股权，将 2013年 1月 31日定为购买日。
（2）天杰公司2012年11月30日经审计的净资产为人民币3,195,200.00元（业经徐州方正会计师事务所有限公司出具徐方会审（2012）第051号审计报告），同日经评估的净资产为人民币8,005,200.00元，评估增值为人民币4,810,000.00元（业经徐州方联资产评估有限公司出具徐方评报字（2012）第049号《企业价值评估报告书》），均系土地使用权增值。截至股权购买日2013年1月31日，天杰公司仍然持有上述增值的土地使用权，因此购买日的净资产公允价值以购买日的账面净资产人民币3,072,500.00
元，加上评估增值额人民币 4,810,000.00元，扣除土地使用权增值对应的递延所得税负债人民币 1,202,500.00元得出购买日可辨认净资产公允价值为人民币 6,680,000.00元。上述增值在购买日已按公允价值进行调整。
（3）合并日公司的合并成本为人民币6,680,000.00元，天杰公司可辨认净资产公允价值为人民币6,680,000.00元，故合并中未形成商誉。
注2：（1）公司控股孙公司维维粮油（正阳）有限公司（下称：正阳公司）受让张远周和张国立 2名自然人持有的宁陵县张弓国立酒业有限公司（该公司于 2012年 9月12日更名为维维酒业（正阳）有限公司（下称：正阳酒业））100%股权，股权受让款已于2012年8月31日前全部付清，2012年9月12日在正阳县工商行政管理局办理工商变更登记，但公司更名后的组织机构代码证日期是2013年3月14日，税务登记证日期是2013年4月，银行开户许可证日期是2013年7月25日。自工商变更登记完成日起至审计报告出具日止正阳酒业一直未实际运营，且经调整的净资产一直为人民币0元，故将2013年7月31日定为购买日。
（2）正阳酒业 2012年 7月 31日经审计的净资产为人民币 327,726.00元（业经徐州方正会计师事务所有限公司出具徐方会审（2013）第169号审计报告），购买日的净资产公允价值为人民币0元。
（3）合并日公司的合并成本为人民币50万元，正阳酒业可辨认净资产公允价值为人民币 0元，在合并报表时合并成本与购买日可辨认净资产公允价值的差额人民币 50万元直接确认为当期损失。
注3：（1）根据公司第五届董事会第二十五次会议决议，由公司控股子公司维维创新投资有限公司（下称：创新公司）受让自然人简伯华持有的湖南省怡清源茶业有限公司（下称：怡清源）51%股权。股权受让款共人民币 7,650万元，已于 2013年 12月26日支付股权受让款人民币3,825万元，余款人民币3,825万元股权受让款于2014年 1月2日支付，2013年12月26日在长沙市工商行政管理局完成工商变更登记，至此公司持有怡清源51%的股权，将2013年12月31日定为购买日。
（2）怡清源2013年9月30日经审计的净资产为人民币93,028,922.13元（业经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字（2013）第151266号审计报告），同日经评估的净资产为人民币174,823,400.00元，评估增值人民币81,794,477.87元（业经银信资产评估有限公司出具银信资评报（2013）沪第657号《企业价值评估报告书》），其中商标使用权增值人民币11,899,383.50元，土地使用权增值人民币7,667,495.27元（其中原值为人民币 7,677,817.70元，摊销金额为人民币 10,322.43元），房屋建筑物增值人民币3,349,420.02元，流动资产等的增值人民币58,878,179.08元。截至股权购买日2013年12月31日，怡清源仍然持有上述增值的商标使用权、土地使用权和房屋建筑物。因此购买日的净资产公允价值以购买日的账面净资产人民币99,537,823.02元，加上评估增值额人民币81,794,477.87元扣除流动资产增值人民币58,878,179.08元以及长期资产增值对应的递延所得税负债人民币 5,729,074.70元得出购买日可辨认净资产公允价值为人民币116,725,047.11元。上述增值在购买日已按公允价值进行调整。
（3）合并日公司的合并成本为人民币 76,500,000.00元，怡清源可辨认净资产公允价值为人民币116,725,047.11元，按持股比例可享部分为人民币59,529,774.03元，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额部分人民币16,970,225.97元确认为商誉。
(七) 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
公司控股子公司西安维维资源有限公司（以下简称转让方）持有内蒙古维维能源有限公司（交易标的）100%股权，与鄂托克旗新亚煤焦有限责任公司（以下简称受让方）于2013年3月4日正式签署《股权转让框架协议》（临2013-004公告）；2013年3月11日公司第五届董事会第十七次会议决议（临2013-005公告），审议通过了关于子公司西安维维资源有限公司拟签署股权转让合同的议案和关于召开公司2013年第一次临时股东大会通知的议案；2013年3月11日正式签署《股权转让合同》（临2013-006公告）。
2013年 4月 19日公司第五届董事会第十九次会议决议（临 2013-017公告），审议通过了关于子公司西安维维资源有限公司拟签署《股权转让合同》补充协议的议案；
2013年 4月 19日正式签署《股权转让合同》补充协议（临 2013-018公告），将交易方案由转让方将所持有的交易标的100%股权直接转让给受让方，调整为转让方将所持有的交易标的100%股权以人民币 376,000,000.00元转让给其全资子公司乌海
市万利恒创业投资有限公司（以下简称：实际转让方），实际转让方按原《股权转让合同》确定的交易价格和条件将所持有的交易标的100%股权转让给受让方。合同约定股权转让款协议作价人民币 720,000,000.00元，受让方应支付的股权转让价款及清偿债务总金额为人民币1,650,000,000.00元。
2013年6月5日，实际转让方与受让方股东签订股权质押合同，即受让方股东以其持有的受让方全部股权人民币2.12亿元，计2.12亿股质押给实际转让方。2013年6月5日，受让方在内蒙古自治区工商行政管理局办妥出质手续。
2013年6月6日，经内蒙古自治区工商行政管理局下发的（蒙）登记内变字【2013】第1305107407号《准予变更登记通知书》核准，内蒙古维维能源有限公司股东由乌海市万利恒创业投资有限公司变更为鄂托克旗新亚煤焦有限责任公司。由于采矿许可证等相关证照的移交日期是2013年7月7日，其他资产的移交手续亦是在7月办妥，故内蒙古维维能源有限公司自2013年7月31日起退出公司的合并范围。
截至2013年12月31日止，公司已收到上述全部股权转让款人民币 720,000,000.00元，确认股权转让收益金额为人民币324,749,838.72元，扣除人民币85,860,838.00元所得税后转让净收益金额为人民币238,889,000.72元；同时公司收到债权总额人民币887,180,094.44元，尚余人民币42,819,905.56元，公司挂账“其他应收款”。
截至审计报告日止，上述余款尚未收到，相关股权的质押手续亦未解除。
(八) 本期无发生的反向购买
(九) 本期无发生的吸收合并
(十) 无境外经营实体主要报表项目的折算汇率
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 979,585.59 3,576,022.56日元 61,605.00 0.0578 3,560.77 61,605.00 0.0730 4,497.16美元 290.04 6.0969 1,768.34 290.04 6.2855 1,823.05小计 984,914.70 3,582,342.77银行存款
人民币 566,764,415.98 811,368,725.23港币 2,621.06 0.7862 2,060.68 2,620.78 0.8109 2,125.06美元 67,360.05 6.0969 410,687.49 108,358.73 6.2855 681,088.80欧元 0.01 8.4189 0.08
英镑 0.11 10.0556 1.11
小计 567,177,165.34 812,051,939.09其他货币资金
人民币 217,417,367.85 192,828,478.65小计 217,417,367.85 192,828,478.65合 计 785,579,447.89 1,008,462,760.51其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 94,940,640.00 131,650,000.00信用证保证金 10,000,000.00用于担保的定期存款或通知存款 28,750,000.00
合 计 123,690,640.00 141,650,000.00(二) 交易性金融资产
1、交易性金融资产
项目 期末公允价值 年初公允价值
指定为以公允价值计量且变动计入
167,220,085.00 168,360,000.00当期损益的金融资产
其中：股票 164,429,250.00 168,360,000.00期货 2,790,835.00
合计 167,220,085.00 168,360,000.002、无变现有限制的交易性金融资产。
(三) 应收票据
1、应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 255,428,775.50 450,677,848.152、无已质押的应收票据。
3、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
（1）无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
（2）公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五项
出票单位 出票日期 到期日 金额
湖北枝江酒业股份有限公司 2013-07-03 2014-01-02 26,600,000.00湖北枝江酒业股份有限公司 2013-12-04 2014-06-04 19,850,000.00湖北枝江酒业股份有限公司 2013-09-30 2014-03-29 18,650,000.00徐州维维金澜食品有限公司 2013-10-18 2014-04-18 17,500,000.00湖北枝江酒业股份有限公司 2013-11-04 2014-05-04 16,850,000.00合计 99,450,000.004、期末无已贴现或质押的商业承兑票据。
5、期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(四) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内（含1年） 121,500,760.42 49.74 3,645,022.81 3.00 189,514,559.05 63.20 5,685,436.77 3.001-2年（含2年） 38,247,419.96 15.66 4,435,472.20 11.60 13,103,331.02 4.37 1,097,394.48 8.372-3年（含3年） 6,587,189.56 2.70 2,959,592.50 44.93 9,515,237.92 3.17 8,206,119.60 86.243-4年（含4年） 8,877,120.06 3.63 8,750,103.70 98.57 13,749,744.57 4.59 9,521,554.65 69.254-5年（含5年） 9,305,576.01 3.81 7,593,693.28 81.60 21,697,476.42 7.23 18,637,678.92 85.905年以上 59,754,478.77 24.46 59,754,478.77 100.00 52,290,330.53 17.44 52,290,330.53 100.00合计 244,272,544.78 100.00 87,138,363.26 299,870,679.51 100.00 95,438,514.95
2、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 227,748,901.86 93.24 71,297,723.21 31.31 275,146,923.35 91.76 70,714,758.79 25.70账龄分析法 227,748,901.86 100.00 71,297,723.21 31.31 275,146,923.35 100.00 70,714,758.79 25.70单项金额重大但单项不计提坏账准备的应收账款
组合小计 227,748,901.86 100.00 71,297,723.21 275,146,923.35 100.00 70,714,758.79单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 16,523,642.92 6.76 15,840,640.05 95.87 24,723,756.16 8.24 24,723,756.16 100.00合计 244,272,544.78 100.00 87,138,363.26 299,870,679.51 100.00 95,438,514.95 109
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额 坏账准备
坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 121,500,760.42 53.35 3,645,022.81 189,514,559.05 68.88 5,685,436.771－2年 36,082,154.79 15.84 2,886,572.38 13,049,931.02 4.74 1,043,994.482－3年 4,451,199.42 1.95 890,239.88 1,636,397.90 0.59 327,279.583－4年 254,032.71 0.11 127,016.35 8,456,379.84 3.07 4,228,189.924－5年 5,706,275.75 2.51 3,994,393.02 10,199,325.01 3.71 7,139,527.515年以上 59,754,478.77 26.24 59,754,478.77 52,290,330.53 19.01 52,290,330.53合计 227,748,901.86 100.00 71,297,723.21 275,146,923.35 100.00 70,714,758.79组合中，期末无单项金额重大但单项不计提坏账准备的应收账款。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
北京家合恒发商贸有限公司 1,344,323.70 1,344,323.70 100.00% 预计无法收回
徐州维维丰沛商贸易公司 1,205,394.90 1,205,394.90 100.00% 预计无法收回
上海百品酒业有限公司 5,733,357.00 5,733,357.00 100.00% 预计无法收回
徐州市贾汪区耿集豆奶粉厂 2,860,349.97 2,860,349.97 100.00% 预计无法收回
其他零星客户 5,380,217.35 4,697,214.48 87.31%预计收回可能性较小合计 16,523,642.92 15,840,640.05
3、本期转回或收回应收账款情况
转回或收 确定原坏账准备 转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回金额
回原因 的依据 计提坏账准备金额
铜山县联维食品有 单项金额虽不重
【注】 13,593,153.54 13,593,153.54限公司 大但单项计提
注：公司以新建项目需要资金为契机，向铜山县联维食品有限公司提出归还以前年度所欠款项的要求，铜山县联维食品有限公司通过各种渠道筹集资金，于本期归还以前年度大部分欠款。
4、本报告期实际核销的应收账款情况
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
青岛黄海橡胶有限公司 货款 647,931.40 无法收回 否
零星公司 货款 42,084.08 无法收回 否
合计 690,015.48
5、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名单位情况
占应收账款总额单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
1-2年 25,967,024.00
北京维维海福鑫商贸有限责任公司 联营公司 29,355,310.37 12.02
2-3年 3,388,286.37
4-5年 50,602.53
徐州市贾汪副食品加工厂 非关联方 22,116,164.44 9.05
5年以上 22,065,561.91
1-2年 3,046,496.63
徐州市贾汪区耿集豆奶粉厂 非关联方 12,130,749.88 4-5年 2,860,349.97 4.97
5年以上 6,223,903.28
1年以内 13,968.50
深圳市桑亚达实业有限公司 非关联方 11,953,908.24 4.89
5年以上 11,939,939.74
上海海烟物流发展有限公司 非关联方 11,378,794.30 1年以内 11,378,794.30 4.66
合计 86,934,927.23 86,934,927.23 35.59
7、应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例（%）北京维维海福鑫商贸有限责任公司 联营公司 29,355,310.37 12.02
8、无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
9、无未全部终止确认的被转移的应收账款情况。
10、无以应收款项为标的进行证券化的。
(五) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内（含1年） 287,810,729.96 78.80 8,634,321.90 3.00 199,528,848.26 71.47 5,985,865.45 3.001-2年（含2年） 15,750,060.29 4.31 1,687,042.51 10.71 19,381,090.90 6.94 1,558,958.88 8.042-3年（含3年） 6,451,394.59 1.77 1,312,804.59 20.35 15,912,989.18 5.70 3,996,152.57 25.113-4年（含4年） 14,154,086.32 3.87 931,079.99 6.58 25,995,071.11 9.31 15,174,334.99 58.374-5年（含5年） 24,646,100.34 6.75 18,409,807.91 74.70 2,398,848.18 0.86 2,111,154.43 88.015年以上 16,446,771.32 4.50 16,446,771.32 100.00 15,981,025.90 5.72 15,981,025.90 100.00合计 365,259,142.82 100.00 47,421,828.22 279,197,873.53 100.00 44,807,492.22
2、其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 360,200,281.79 98.61 42,362,967.19 11.76 272,378,253.97 97.56 37,987,872.66 13.95账龄分析法 347,200,281.79 96.39 42,362,967.19 12.20 272,378,253.97 100.00 37,987,872.66 13.95单项金额重大但单项不计提坏账准备的其他应收款 13,000,000.00 3.61
组合小计 360,200,281.79 100.00 42,362,967.19 272,378,253.97 100.00 37,987,872.66单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 5,058,861.03 1.39 5,058,861.03 100.00 6,819,619.56 2.44 6,819,619.56 100.00合计 365,259,142.82 100.00 47,421,828.22 279,197,873.53 100.00 44,807,492.22 112
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 287,810,729.96 82.89 8,634,321.90 199,528,848.26 73.25 5,985,865.451－2年 15,285,888.89 4.40 1,222,871.11 19,371,882.63 7.11 1,549,750.612－3年 6,423,237.50 1.85 1,284,647.50 14,896,045.76 5.47 2,979,209.153－4年 446,012.67 0.13 223,006.34 21,641,472.24 7.95 10,820,736.124－5年 20,787,641.45 5.99 14,551,349.02 958,979.18 0.35 671,285.435年以上 16,446,771.32 4.74 16,446,771.32 15,981,025.90 5.87 15,981,025.90合计 347,200,281.79 100.00 42,362,967.19 272,378,253.97 100.00 37,987,872.66组合中，期末单项金额重大但单项不计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 账龄 性质或内容
徐州新城区国有资产经营有限公司 13,000,000.00 3-4年 应收拆迁补偿费
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
徐州国家粮食储备库 3,477,623.84 3,477,623.84 100.00%预计无法收回其他零星客户 1,581,237.19 1,581,237.19 100.00%预计无法收回合计 5,058,861.03 5,058,861.03
3、本期无转回或收回其他应收款。
4、本报告期实际核销的其他应收款情况
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生冯煜华 个人借款 415,000.00 无法收回 否
李诗明 个人借款 125,000.00 无法收回 否
方梦军等其他个人 个人借款等 681,270.86 无法收回 否
合计 1,221,270.86
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款总
单位名称 账面余额 账龄 性质或内容
关系 额的比例（%）
上海龙康国际贸易有限公司 非关联方 96,227,500.00 1年以内 96,227,500.00 26.35 往来款
徐州天业金属资源有限公司 非关联方 45,000,000.00 1年以内 45,000,000.00 12.32 往来款
鄂托克旗新亚煤焦有限责任公司 非关联方 42,819,905.56 1年以内 42,819,905.56 11.72 往来款
北京中恒汇高传媒有限公司 非关联方 22,511,832.00 1年以内 22,511,832.00 6.16预付2014年度广告费成都市川王酒厂 非关联方 19,007,807.174-5年（含5年） 19,007,807.17 5.20 往来款
合计 225,567,044.73 225,567,044.73 61.75
7、无应收关联方账款。
8、无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
9、无未全部终止确认的被转移的其他应收款。
10、无以其他应收款为标的进行证券化的。
(六) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%）1年以内 145,409,914.14 100.00 222,653,107.48 100.001年以上
合计 145,409,914.14 100.00 222,653,107.48 100.002、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 帐龄 未结算原因
密山金源油脂油料有限责任公司 非关联方 47,857,144.58 1年以内 预付货款
荣世吉（天津）进出口贸易有限公司 非关联方 27,066,405.00 1年以内 预付货款
苏酒集团贸易股份有限公司 非关联方 7,850,193.36 1年以内 预付货款
广州达意隆包装机械股份有限公司 非关联方 6,196,000.00 1年以内 预付设备款
利乐包装（昆山）有限公司 非关联方 3,468,023.93 1年以内 预付货款及设备款合计 92,437,766.87
3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(七) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 529,895,978.45 5,200,278.75 524,695,699.70 430,357,190.60 5,344,000.64 425,013,189.96自制半成品 423,892,779.86 341,721.77 423,551,058.09 353,429,273.45 353,429,273.45包装物 105,171,904.88 21,428,911.78 83,742,993.10 104,389,576.93 16,487,679.23 87,901,897.70低值易耗品 522,554.87 60,790.00 461,764.87 706,801.79 164,838.49 541,963.30在产品 31,962,215.68 31,962,215.68 22,319,631.78 22,319,631.78库存商品 78,273,683.72 2,238,344.68 76,035,339.04 77,687,917.54 1,634,976.00 76,052,941.54产成品 161,356,606.72 3,703,861.72 157,652,745.00 211,456,269.06 3,422,309.71 208,033,959.35开发成本 545,606,607.95 545,606,607.95 418,876,890.56 418,876,890.56开发产品
拟开发土地 157,229,065.70 157,229,065.70
合计 2,033,911,397.83 32,973,908.70 2,000,937,489.13 1,619,223,551.71 27,053,804.07 1,592,169,747.642、存货跌价准备
本期增加 本期减少
存货种类 年初余额 期末余额
计提 合并范围增加 转销 合并范围减少
原材料 5,344,000.64 2,793,310.52 1,627,545.89 1,309,486.52 5,200,278.75包装物 16,487,679.23 8,744,618.07 3,803,385.52 21,428,911.78低值易耗品 164,838.49 104,048.49 60,790.00库存商品 1,634,976.00 1,473,720.68 870,352.00 2,238,344.68产成品 3,422,309.71 281,552.01 3,703,861.72自制半成品 341,721.77 341,721.77合计 27,053,804.07 13,293,201.28 341,721.77 6,405,331.90 1,309,486.52 32,973,908.70注：存货跌价准备转销系以前年度计提跌价准备的存货本年出售或领用，相应跌价准备转出。
(八) 长期股权投资
1、长期股权投资分类如下
（金额单位：人民币万元）项目 期末余额 年初余额
联营企业 3,224.63 3,327.09参股企业 8,101.79 8,101.79小计 11,326.42 11,428.88减：减值准备 2,297.63 2,297.63合计 9,028.79 9,131.25
2、合营企业、联营企业相关信息
（金额单位：人民币万元）本企业持股本企业在被投资单
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润比例（%）位表决权比例（%）
一、联营企业
枝江市玖安鑫小额贷款有限责任公司 20.00 20.00 1,315.24 5.11 1,310.13 202.02 98.31湖北楚窖酒业营销有限公司 30.00 30.00 1,000.95 3.98 996.97 -3.03北京维维海福鑫商贸有限责任公司 40.00 40.00 9,605.04 2,946.25 6,658.79 728.09 -1,053.03二、参股企业
无锡超科食品有限公司 【注1】 10.00 10.00 62,392.41 10,682.93 51,709.48 73,725.46 10,921.48大冢（上海）食品安全研究开发有限公司 2.00 2.00 695.89 21.96 673.93 446.40 40.79徐州淮海农村商业银行股份有限公司 6.75 6.75 【注2】 【注2】 【注2】 【注2】 【注2】湖北银行股份有限公司 1.00 1.00 【注2】 【注2】 【注2】 【注2】 【注2】注1：系报表未审数，截至审计报告出具日止，该公司尚未出具2013年度的审计报告。
注2：根据当地银监局要求，金融企业不对外披露财务数据。
3、长期股权投资明细情况
在被投资
在被投资 本期计
核算 单位表决
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备 提减值 本期现金红利方法 权比例
比例（%） 准备
（%）
枝江市玖安鑫小额贷
权益法 2,000,000.00 2,423,658.20 196,611.80 2,620,270.00 20.00 20.00
款有限责任公司
湖北楚窖酒业营销有
权益法 3,000,000.00 2,990,908.60 2,990,908.60 30.00 30.00
限公司
北京维维海福鑫商贸
权益法 32,000,000.00 30,847,271.48 -4,212,115.46 26,635,156.02 40.00 40.00
有限责任公司
权益法小计 33,270,929.68 -1,024,595.06 32,246,334.62
无锡超科食品有限公
成本法 23,763,468.60 23,763,468.60 23,763,468.60 10.00 10.00 6,000,000.00司
大冢（上海）食品安
成本法 254,396.80 254,396.80 254,396.80 2.00 2.00 134,832.98
全研究开发有限公司
徐州淮海农村商业银
成本法 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 6.75 6.75
行股份有限公司
湖北银行股份有限公
成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 1.00 1.00 22,841,484.54 5,656,088.82司
成本法小计 81,017,865.40 81,017,865.40 22,976,317.52 11,656,088.82合计 114,288,795.08 -1,024,595.06 113,264,200.02 22,976,317.52 11,656,088.82投资单位与公司会计政策无重大差异，上述投资变现不存在重大限制。
(九) 固定资产
1、固定资产情况
本期增加 本期减少
项目 年初余额 合并范围增加 合并范围减少 期末余额一般增加 一般减少
账面增加 评估增加 账面减少 评估减少
一、账面原值合计： 3,682,283,522.28 286,515,852.53 71,399,048.34 3,349,420.02 29,467,370.15 973,542,990.65 40,855,979.47 2,999,681,502.90其中：房屋及建筑物 1,881,171,854.98 165,023,466.01 52,968,431.27【注1】 3,349,420.02 1,819,266.00 562,464,667.01【注2】 40,855,979.47 1,497,373,259.80机器设备 1,589,463,239.71 109,257,708.37 11,191,698.77 10,681,253.14 388,495,850.84 1,310,735,542.87运输工具 121,469,227.42 5,424,982.46 3,635,059.67 12,827,007.90 11,535,378.28 106,166,883.37其他设备 82,707,995.30 7,066,833.39 3,603,858.63 3,789,843.11 11,047,094.52 78,541,749.69固定资产装修费 7,471,204.87 -257,137.70 350,000.00 6,864,067.17合并范围增加 合并范围减少
本期计提 一般减少
账面增加 评估增加 账面减少 评估减少
二、累计折旧合计： 1,128,318,310.83 202,049,972.91 13,516,611.75 19,560,382.43 211,278,433.37 4,710,051.78 1,108,336,027.91其中：房屋及建筑物 300,060,242.84 72,592,018.52 5,668,975.17 66,507.77 82,887,530.90【注2】 4,710,051.78 290,657,146.08机器设备 703,954,991.01 120,175,862.23 4,175,093.85 7,692,624.33 119,156,921.21 701,456,401.55运输工具 62,211,431.32 6,900,244.31 1,285,921.00 7,651,905.06 5,962,489.63 56,783,201.94其他设备 58,353,800.32 1,996,478.85 2,386,621.73 3,888,988.58 3,271,491.63 55,576,420.69固定资产装修费 3,737,845.34 385,369.00 260,356.69 3,862,857.65 118
本期增加 本期减少
项目 年初余额 合并范围增加 合并范围减少 期末余额一般增加 一般减少
账面增加 评估增加 账面减少 评估减少
三、固定资产账面净值合计 2,553,965,211.45 1,891,345,474.99其中：房屋及建筑物 1,581,111,612.14 1,206,716,113.72机器设备 885,508,248.70 609,279,141.32运输工具 59,257,796.10 49,383,681.43其他设备 24,354,194.98 22,965,329.00固定资产装修费 3,733,359.53 3,001,209.52四、减值准备合计 2,025,450.89 2,025,450.89其中：房屋及建筑物 2,025,450.89 2,025,450.89机器设备
运输工具
其他设备
固定资产装修费
五、固定资产账面价值合计 2,551,939,760.56 1,889,320,024.10其中：房屋及建筑物 1,579,086,161.25 1,204,690,662.83机器设备 885,508,248.70 609,279,141.32运输工具 59,257,796.10 49,383,681.43 119
本期增加 本期减少
项目 年初余额 合并范围增加 合并范围减少 期末余额一般增加 一般减少
账面增加 评估增加 账面减少 评估减少
其他设备 24,354,194.98 22,965,329.00固定资产装修费 3,733,359.53 3,001,209.52本期折旧额202,049,972.91元。本期由在建工程转入固定资产原值为183,277,398.42元。
期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为130,298,096.55元，详见附注九（一）6（1）。
注1：系非同一控制下企业合并（湖南省怡清源茶业有限公司）形成，详见附注四（六）注3（2）。
注2：系出售内蒙古维维能源有限公司100%股权所致。
2、期末暂时闲置的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 150,248,326.62 35,421,591.07 114,826,735.55机器设备 275,737,567.52 188,362,145.70 87,375,421.82运输设备 7,581,678.33 6,763,765.78 817,912.55其他设备 6,284,924.53 5,245,236.26 1,039,688.27合计 439,852,497.00 235,792,738.81 204,059,758.19未提减值准备的原因：因公司调整经营策略和产品结构而暂时闲置。
3、无通过融资租赁租入的固定资产。
4、通过经营租赁租出的固定资产
项目 账面价值
房屋及建筑物 9,987,864.40机器设备 2,771,693.04合计 12,759,557.445、期末无持有待售的固定资产情况。
6、期末未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 472,396,200.63 自建厂房，尚在办理中
7、本期无以明显高于账面价值的价格出售固定资产的情况。
(十) 在建工程
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
维维股份设备安装工程等 1,897,467.14 1,897,467.14 2,051,822.44 2,051,822.44张集产业园厂房及设备安装工
6,706,984.50 6,706,984.50 3,733,700.00 3,733,700.00程
三基地饮料车间改造工程 4,114,402.15 4,114,402.15 4,324,851.13 4,324,851.13泸州二期乳业工程 291,356.39 291,356.39金澜厂房及设备改造工程 180,110.00 180,110.00农牧沼气工程 3,642,901.09 3,642,901.09泸州厂塑瓶奶生产线工程 7,506,761.78 7,506,761.78金澜化验室改造等工程 46,900.00 46,900.00农牧牧场工程 1,630,030.00 1,630,030.00武汉仓库改造工程及利乐生产
527,522.78 527,522.78 175,425.00 175,425.00线安装
包装公司常温定型单面瓦楞纸
960,149.62 960,149.62 799,714.00 799,714.00板生产线工程
济南车间改造工程 528,712.71 528,712.71 981,975.64 981,975.64潍坊公司500ml灌装豆奶及谷
688,586.54 688,586.54 71,813.68 71,813.68动生产线工程
六朝松胚芽车间地坪工程 321,388.00 321,388.00正阳公司厂区廉租房建设工程 4,668,498.78 4,668,498.78 1,568,498.78 1,568,498.78枝江酒业5万吨灌装车间建设
44,286,596.19 44,286,596.19 2,554,000.00 2,554,000.00工程
绥化枝江厂区2万吨基酒工程 59,700,781.46 59,700,781.46 401,810.00 401,810.00无锡乳业塑瓶奶生产线改造工
104,132.95 104,132.95程
贵州醇酒厂葡萄酒冷冻过滤机
2,313,878.76 2,313,878.76 528,766.77 528,766.77及酒罐改造
东北公司厂区建设工程 78,026,774.07 78,026,774.07能源生产线改造工程 598,820.72 598,820.72西部煤化工零星工程 1,537,727.00 1,537,727.00合计 126,393,580.63 126,393,580.63 111,079,279.44 111,079,279.44
2、重大在建工程项目变动情况
本期增加 本期减少 工程投入占工程项目名称 预算数 年初余额 期末余额 资金来源一般增加 合并范围增加 转入固定资产其他减少 合并范围减少 预算比例维维股份设备安装工程等 40,000,000.00 2,051,822.44 6,873,651.38 7,028,006.68 1,897,467.14 自有资金 22.31%张集产业园厂房及设备安装工程 14,000,000.00 3,733,700.00 5,293,254.81 2,319,970.31 6,706,984.50 自有资金 64.48%三基地饮料车间改造工程 35,000,000.00 4,324,851.13 9,191,087.57 9,401,536.55 4,114,402.15 自有资金 38.62%泸州二期乳业工程 6,000,000.00 291,356.39 564,289.11 855,645.50 自有资金 14.26%金澜厂房及设备改造工程 5,000,000.00 180,110.00 2,700,100.13 2,880,210.13 自有资金 57.60%农牧沼气工程 13,000,000.00 3,642,901.09 3,642,901.09 自有资金 28.02%泸州厂塑瓶奶生产线工程 10,000,000.00 7,506,761.78 459,385.37 7,966,147.15 自有资金 79.66%金澜化验室改造等工程 600,000.00 46,900.00 500,000.00 546,900.00 自有资金 91.15%农牧牧场工程 8,000,000.00 1,630,030.00 2,506,123.54 4,136,153.54 自有资金 51.70%武汉仓库改造工程及利乐生产线安装 3,500,000.00 175,425.00 3,069,868.31 2,717,770.53 527,522.78 自有资金 92.72%包装公司常温定型单面瓦楞纸板生产线工程 1,500,000.00 799,714.00 160,435.62 960,149.62 自有资金 64.01%济南车间改造工程 30,000,000.00 981,975.64 274,204.26 727,467.19 528,712.71 自有资金 4.19%潍坊公司500ml灌装豆奶及谷动生产线工程 4,000,000.00 71,813.68 800,046.72 183,273.86 688,586.54 自有资金 21.80%六朝松胚芽车间地坪工程 600,000.00 321,388.00 321,388.00 自有资金 53.56%正阳公司厂区廉租房建设工程 5,000,000.00 1,568,498.78 3,100,000.00 4,668,498.78 自有资金 93.37%枝江酒业5万吨灌装车间建设工程 100,000,000.00 2,554,000.00 41,732,596.19 44,286,596.19 自有资金 44.29%绥化枝江厂区2万吨基酒工程 80,000,000.00 401,810.00 59,298,971.46 59,700,781.46 自有资金 74.63%无锡乳业塑瓶奶生产线改造工程 5,000,000.00 104,132.95 358,050.00 462,182.95 自有资金 9.24%贵州醇酒厂葡萄酒冷冻过滤机及酒罐改造 8,000,000.00 528,766.77 4,268,445.99 2,483,334.00 2,313,878.76 自有资金 59.97% 123
本期增加 本期减少 工程投入占工程项目名称 预算数 年初余额 期末余额 资金来源一般增加 合并范围增加 转入固定资产其他减少 合并范围减少 预算比例东北公司厂区建设工程 140,000,000.00 78,026,774.07 58,091,883.15 136,118,657.22 自有及募集 97.23%能源生产线改造工程 13,000,000.00 598,820.72 3,468,955.74 1,485,853.72 【注】 2,581,922.74 自有资金 31.29%西部煤化工零星工程 9,000,000.00 1,537,727.00 849,192.70 【注】 2,386,919.70 自有资金 26.52%合计 531,200,000.00 111,079,279.44 203,560,542.05 183,277,398.42 4,968,842.44 126,393,580.63
注：系出售内蒙古维维能源有限公司100%股权所致。
3、无在建工程减值准备。
(十一)工程物资
本期增加 本期减少
项目 年初余额
一般增加 合并范围增加 一般减少 合并范围减少 期末余额专用材料 3,784,314.22 5,505.36【注】 3,778,808.86
注：系出售内蒙古维维能源有限公司100%股权所致。
(十二)生产性生物资产
1、金额披露
本期增加 本期减少
项 目 年初数 购买（计提） 期末数培育 转群增加 出售 盘亏或死亡、毁损 转群减少 其他减少犊牛 2,382,083.47 4,227,623.68 4,030,852.29 468,917.31 192,256.67 6,155,043.19 3,824,342.27育成牛 11,704,853.64 6,023,722.34 4,598,142.40 6,155,043.19 7,170,444.16 154,657.98 11,295,555.49 9,861,103.94青年牛 19,597,819.53 8,015,008.63 4,309,684.30 11,295,555.49 8,248,761.45 1,390,072.59 16,268,863.82 17,310,370.09未成熟生产性生物资产小计 33,684,756.64 18,266,354.65 12,938,678.99 17,450,598.68 15,888,122.92 1,736,987.24 33,719,462.50 30,995,816.30成母牛 85,093,973.44 1,180,106.32 16,268,863.82 27,245,964.55 20,973,845.60 54,323,133.43成熟生产性生物资产小计 85,093,973.44 1,180,106.32 16,268,863.82 27,245,964.55 20,973,845.60 54,323,133.43生产性生物资产原值 118,778,730.08 19,446,460.97 12,938,678.99 33,719,462.50 43,134,087.47 22,710,832.84 33,719,462.50 85,318,949.73生产性生物资产累计折旧 27,036,570.82 9,146,023.23 1,826,897.36 13,951,485.96 20,404,210.73生产性生物资产减值准备
生产性生物资产净值 91,742,159.26 64,914,739.00 125
2、数量披露
（数量单位：头）本期增加 本期减少 期末数项 目 年初数 购买
培育 转群增加 出售 盘亏或死亡、毁损转群减少 其他减少
犊牛 1,280 45 2,578 638 148 1,138 1,979育成牛 1,887 50 1,138 947 28 449 1,651青年牛 1,492 81 449 602 95 682 643未成熟生产性生物资产小计 4,659 176 2,578 1,587 2,187 271 2,269 4,273成母牛 6,225 71 682 1,859 1,541 3,578成熟生产性生物资产小计 6,225 71 682 1,859 1,541 3,578合 计 10,884 247 2,578 2,269 4,046 1,812 2,269 7,851 126
(十三)无形资产
无形资产情况
本期增加 本期减少
项目 年初余额 合并范围增加 合并范围减少 期末余额一般增加 一般减少
账面增加 评估增加 账面减少 评估减少
1、账面原值合计 1,155,238,512.61 107,418,492.00 15,065,813.00 24,387,201.20 600,000.00 101,093,490.04 193,098,945.09 1,007,317,583.68商誉（含商标使用权） 39,800,000.00 39,800,000.00土地使用权 598,881,114.03 87,418,492.00 14,339,813.00 12,487,817.70 37,478,930.04【注2】 4,722,881.73 670,925,424.96煤碳采矿权 251,990,623.36 63,614,560.00【注2】 188,376,063.36
专利权 726,000.00 726,000.00商标使用权 262,462,300.00 20,000,000.00 【注1】 11,899,383.50 294,361,683.50软件使用权 2,104,475.22 600,000.00 1,504,475.22合并范围增加 合并范围减少
一般摊销 一般减少
账面增加 评估增加 账面减少 评估减少
2、累计摊销合计 131,728,081.65 18,945,273.82 900,005.75 10,322.43 600,000.00 28,111,195.49 23,965,433.01 98,907,055.15商誉（含商标使用权） 11,940,000.12 11,940,000.12土地使用权 84,538,550.24 13,832,678.55 815,305.75【注1】 10,322.43 15,372,367.31【注2】 545,017.85 83,279,471.81煤碳采矿权 33,725,547.42 2,433,695.92 12,738,828.18【注2】 23,420,415.16
专利权 84,700.00 84,700.00商标使用权 2,500,000.00 2,500,000.00软件使用权 1,523,983.87 178,899.35 600,000.00 1,102,883.22 127
本期增加 本期减少
项目 年初余额 合并范围增加 合并范围减少 期末余额一般增加 一般减少
账面增加 评估增加 账面减少 评估减少
3、无形资产账面净值合计 1,023,510,430.96 908,410,528.53商誉（含商标使用权） 27,859,999.88 27,859,999.88土地使用权 514,342,563.79 587,645,953.15煤碳采矿权 218,265,075.94
专利权 641,300.00商标使用权 262,462,300.00 291,861,683.50软件使用权 580,491.35 401,592.004、减值准备合计 4,555,457.12 4,555,457.12
商誉（含商标使用权）
土地使用权
煤碳采矿权 4,555,457.12 【注2】 4,555,457.12
专利权
商标使用权
软件使用权
5、无形资产账面价值合计 1,018,954,973.84 908,410,528.53商誉（含商标使用权） 27,859,999.88 27,859,999.88土地使用权 514,342,563.79 587,645,953.15煤碳采矿权 213,709,618.82
专利权 641,300.00商标使用权 262,462,300.00 291,861,683.50软件使用权 580,491.35 401,592.00 128
本期摊销额18,945,273.82元。
期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为153,843,985.85元，详见附注九（一）6（1）。
注1：系非同一控制下企业合并（徐州天杰酒业有限公司和湖南省怡清源茶业有限公司）形成，详见附注四（六）注1（2），注3（2）。
注2：系出售内蒙古维维能源有限公司100%股权所致。
(十四)商誉
1、商誉账面价值
被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额商誉账面原值合计 300,852,159.37 16,970,225.97 232,004,485.01 85,817,900.33湖北枝江酒业股份有限公司 68,847,674.36 68,847,674.36内蒙古维维能源有限公司 58,359,660.42 58,359,660.42
乌海市西部煤化工有限责任公司 173,644,824.59 173,644,824.59
湖南省怡清源茶业有限公司 16,970,225.97 16,970,225.97账面减值准备合计 5,488,202.13 5,488,202.13
湖北枝江酒业股份有限公司
内蒙古维维能源有限公司 5,488,202.13 5,488,202.13
乌海市西部煤化工有限责任公司
湖南省怡清源茶业有限公司
商誉账面价值合计 295,363,957.24 85,817,900.33湖北枝江酒业股份有限公司 68,847,674.36 68,847,674.36内蒙古维维能源有限公司 52,871,458.29
乌海市西部煤化工有限责任公司 173,644,824.59
湖南省怡清源茶业有限公司 16,970,225.972、商誉人民币 85,817,900.33元，系公司通过非同一控制下的控股合并确定的企业合并成本高于所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额确认为商誉所致。
3、2013年年末商誉减值测试：
（1）并购湖北枝江酒业股份有限公司形成的商誉，因枝江公司持续盈利，故期末商誉无减值迹象；
（2）并购湖南省怡清源茶业有限公司形成的商誉，因并购完成日系2013年12月31日，故期末商誉无减值迹象；
（3）并购内蒙古维维能源有限公司和乌海市西部煤化工有限责任公司形成的商誉，因公司本年度出售该公司100%全部股权，该公司退出本公司的合并范围，原商誉发生的减值人民币5,488,202.13在本年度转出。
(十五)长期待摊费用
本期增加 本期减少
项目 年初余额 期末余额
一般增加合并范围增加 本期摊销 其他减少
怡清源茶园经营权补偿费 5,700,000.00 5,700,000.00怡清源种植公司光钎费 20,750.00 20,750.00泸州电力间隔费及线路搬迁工程 129,166.57 50,000.04 79,166.53农牧公司土地租金 12,508.33 12,508.33
华东乳业模具费 569,973.16 129,973.16 440,000.00茗酒坊公司装修费 482,820.00 111,420.00 371,400.00合计 1,194,468.06 5,720,750.00 303,901.53 6,611,316.53(十六)递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
坏账准备 1,195,412.17 1,366,128.83存货跌价准备 2,839,031.95 2,666,162.48无形资产 195,000.00 260,000.00按预收售房款预缴所得税 1,417,927.51
交易性金融资产公允价值变动 7,338,679.49 7,338,679.49合并抵销未实现的毛利 12,664,667.41 11,776,764.86小计 25,650,718.53 23,407,735.66递延所得税负债：
无形资产 78,447,431.21 115,451,183.90固定资产 23,551,759.52 32,945,295.75小计 101,999,190.73 148,396,479.65（2）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
可抵扣差异项目
坏账准备 4,781,648.69存货跌价准备 11,356,127.80无形资产 780,000.00按预收售房款预缴所得税 5,671,710.04交易性金融资产公允价值变动 29,354,717.96合并抵销未实现的毛利 50,658,669.64小计 102,602,874.13应纳税差异项目
无形资产净值 313,789,724.86固定资产净值 94,207,038.06小计 407,996,762.92(十七)资产减值准备
本期增加 一般减少
项目 年初余额 合并范围减少 期末余额一般增加 合并范围增加 转回 转销
坏账准备 140,246,007.17 17,845,473.32 1,915,916.31 19,034,725.30 1,911,286.34 4,501,193.68 134,560,191.48存货跌价准备 27,053,804.07 13,293,201.28 341,721.77 6,405,331.90 1,309,486.52 32,973,908.70长期股权投资减值准备 22,976,317.52 22,976,317.52固定资产减值准备 2,025,450.89 2,025,450.89无形资产减值准备 4,555,457.12 4,555,457.12
商誉减值准备 5,488,202.13 5,488,202.13
合计 202,345,238.90 31,138,674.60 2,257,638.08 19,034,725.30 13,804,820.37 10,366,137.32 192,535,868.59资产减值明细情况的说明：有关各类资产本期减少的原因，详见各类资产的附注。
(十八)短期借款
1、短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
质押借款 10,000,000.00
抵押借款 136,000,000.00 95,000,000.00保证借款 1,000,130,000.00 1,993,000,000.00信用借款 100,000,000.00
票据贴现 130,000,000.00合计 1,246,130,000.00 2,218,000,000.00
其中，担保借款明细如下：
担保人 期末余额
大股东及其附属企业提供的担保 847,130,000.00合并范围内的子公司为母公司提供的担保 88,000,000.00合并范围内子公司相互担保 65,000,000.00合计 1,000,130,000.002、无已到期未偿还的短期借款。
3、保证、抵押、质押况详见附注六（五）6、附注九（一）6（1）和附注九（一）6（2）③。
(十九)应付票据
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 189,440,640.00 67,800,000.00(二十)应付账款
1、应付账款明细如下
期末余额 年初余额
446,329,889.21 470,142,984.982、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中无欠关联方款项。
4、账龄超过一年的大额应付账款
单位名称 期末余额 未结转原因
信阳市幸运建筑工程有限公司 4,793,976.10 应付未付的工程款
上海三爱富实业发展有限公司 3,993,597.58 应付未付的货款
上海励精实业有限公司 3,341,880.26 应付未付的货款
(二十一)预收款项
1、预收款项情况
期末余额 年初余额
318,448,045.03 183,779,325.26
2、期末数中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中无预收关联方款项。
4、无账龄超过一年的大额预收款项。
(二十二)应付职工薪酬
本期增加 本期减少
项目 年初余额 期末余额一般增加 合并范围内增加 一般减少 合并范围内减少
（1）工资、奖金、津贴
20,996,195.87 393,279,607.42 1,315,490.90 397,455,530.27 2,104.92 18,133,659.00和补贴
（2）职工福利费 11,052,565.16 11,052,565.16
（3）社会保险费 633,571.05 58,570,326.11 57,453,345.96 35,837.95 1,714,713.25其中：医疗保险费 71,910.98 15,687,664.89 15,619,641.18 10,035.50 129,899.19基本养老保险费 483,391.58 35,923,271.29 34,971,223.40 24,664.98 1,410,774.49失业保险费 40,535.11 3,196,062.50 3,117,010.80 1,137.47 118,449.34工伤保险费 27,563.15 2,594,921.41 2,586,725.32 35,759.24生育保险费 10,170.23 1,168,406.02 1,158,745.26 19,830.99（4）住房公积金 1,825,402.03 7,792,081.89 9,526,799.97 90,683.95（5）因解除劳动关系给
900,566.04 70,057.60 830,508.44予的补偿
（6）工会经费和职工教
205,517.27 2,837,133.09 247,995.16 2,610,346.25 680,299.27育经费
合计 24,561,252.26 473,531,713.67 1,563,486.06 478,168,645.21 37,942.87 21,449,863.91期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。本期发生工会经费和职工教育经费金额2,837,133.09元，无非货币性福利款项，无因解除劳动关系给予补偿。
(二十三)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 -26,591,514.18 49,634,265.56消费税 87,845,941.89 88,580,710.07营业税 92,796.75 2,830.00企业所得税 85,423,171.65 74,059,417.61个人所得税 26,103,198.11 441,117.38城市维护建设税 4,590,358.83 735,895.74房产税 736,457.44 520,862.44印花税 16,337.28 313,736.96教育费附加 2,559,859.20 605,997.47
税费项目 期末余额 年初余额
土地使用税 1,983,820.16 1,034,342.84煤价调控基金 812,836.50其他 164,448.73 880,410.14合计 182,924,875.86 217,622,422.71(二十四)应付利息
项目 期末余额 年初余额
企业债券利息 24,800,000.00 24,800,000.00应付利息的说明：详见附注九（一）6（4）。
(二十五)应付股利
单位名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因法人股股东 473,309.97 473,309.97 尚未领取
子公司应付少数股东 20,000,000.00 27,500,000.00 尚未领取
合计 20,473,309.97 27,973,309.97
(二十六)其他应付款
1、其他应付款情况
期末余额 年初余额
232,734,861.04 188,231,898.552、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中无欠关联方款项。
4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因
奖票 5,026,870.40尚未承兑的奖票款
北京陶正生物技术有限公司 3,300,360.36尚未支付的少数股东款项
5、金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容
受让湖南省怡清源茶业有限公司51%简伯华 38,250,000.00
股权尾款
奖票 27,640,844.20尚未承兑的奖票款
金澜置地有限公司 22,500,000.00暂借款
正阳财政局 6,000,000.00公租房建设附属工程暂借款
武汉传宇广告传播有限公司 5,300,000.00应付未付的广告费
(二十七)一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的非流动负债明细
项 目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 207,500,000.00 5,730,000.00一年内到期的应付债券 599,400,000.00
一年内到期的长期应付款
合 计 806,900,000.00 5,730,000.002、一年内到期的长期借款
（1）一年内到期的长期借款
项目 期末余额 年初余额
质押借款 7,500,000.00 3,750,000.00抵押借款 1,980,000.00保证借款 200,000,000.00
合计 207,500,000.00 5,730,000.00一年内到期的质押长期借款的说明：详见附注九（一）6（2）②。
一年内到期的保证长期借款的说明：详见附注五（二十八）1（2）。
（2）金额前五名的一年内到期的长期借款
期末余额 年初余额贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额银川市财政局 2008-12-28 2013-11-30 人民币 1,980,000.00农业银行泉山支行 2012-9-18 2013-9-10 人民币 6.72% 1,500,000.00农业银行泉山支行 2012-9-18 2013-12-17 人民币 6.72% 2,250,000.00建行徐州城南支行 2012-11-19 2014-11-29 人民币 7.00% 200,000,000.00
农业银行泉山支行 2012-9-18 2014-3-17 人民币 6.40% 3,750,000.00
农业银行泉山支行 2012-9-18 2014-9-17 人民币 6.40% 3,750,000.00
合计 207,500,000.00 5,730,000.00（3）一年内到期的长期借款中无逾期借款。
3、一年内到期的应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 发行债券费用 本期已摊销费用 期末应摊销发行费用余额 期末余额11维维MTN1 600,000,000.00 2011-4-29 3年 600,000,000.00 5,400,000.00 1,800,000.00 600,000.00 599,400,000.00一年内到期的应付债券的说明：详见附注九（一）6（4）。
4、无一年内到期的长期应付款。
(二十八)长期借款
1、长期借款分类
借款类别 期末余额 年初余额
质押借款 138,750,000.00 146,250,000.00保证借款 200,000,000.00合计 138,750,000.00 346,250,000.00（1）公司以其持有的贵州醇酒业有限公司51%股权出质（质押资产：股质登记设字【2012】第009号，出质股权数额为35,700万股），取得中国农业银行徐州泉山支行长期借款人民币 146,250,000.00元，期限 5年，年利率6.40%；同时维维集团股份有限公司提供等额的连带责任担保。其中：人民币 3,750,000.00元于2014年3月17日到期，人民币3,750,000.00元于2014年9月17日到期，故转入一年内到期的非流动负债。
（2） 2012年 11月 29日公司与中国建设银行徐州分行签订《资产收益权转让合同》，中国建设银行徐州分行支付资产收益权购买价款为人民币 2亿元。购买价款定价依据为：以公司2012年9月30日财务报表为评估基准日，对资产价值进行评估，资产的评估总价为3.5126亿元，中国建设银行徐州分行按资产评估总价，以64.91%折价率受让资产收益权。同时双方规定在资产收益权交割日满 24个月后，公司按约定向银行无条件回购资产收益权，收购价格为2亿加溢价（溢价为本金的7%，分季支付）。同时维维集团股份有限公司提供等额的连带责任担保。该合同将于2014年11月29日到期，故转入一年内到期的非流动负债。
2、金额前五名的长期借款
期末余额 年初余额贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额建设银行徐州分行 2012-11-19 2014-11-29 人民币 7.00% 200,000,000.00农业银行泉山支行 2012-9-18 2017-9-15 人民币 6.72% 146,250,000.00农业银行泉山支行 2012-9-18 2017-9-15 人民币 6.40% 138,750,000.00
合计 138,750,000.00 346,250,000.00(二十九)应付债券
债券名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额11维维MTN1 597,600,000.00 1,800,000.00 599,400,000.00
2011年4月28日，公司在中国银行间债券市场发行了面值总额人民币6亿元的2011年度中期票据，募集资金已于2011年4月29日全额到账。
债券期限为3年，将于2014年4月29日到期，故转入一年内到期的应付债券。
(三十)长期应付款
项目 期末余额 年初余额
内蒙古自治区国土资源厅 9,941,695.00中国外贸金融租赁有限公司 97,333,333.36合计 107,275,028.36注：本期公司提前偿还融资款项。
(三十一)其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
递延收益 55,671,485.93 52,689,033.52其中：与收益相关 400,000.00 400,000.00与资产相关 55,271,485.93 52,289,033.52其他非流动负债说明：详见附注五（四十五）（2）。
(三十二)股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1).国家持股
(2).国有法人持股
(3).其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4).外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
2．无限售条件流通股份
(1).人民币普通股 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00 (2).境内上市的外资股
(3).境外上市的外资股
(4).其他
无限售条件流通股份合计 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00合计 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00 139
(三十三)专项储备
本期减少
项 目 年初余额 本期增加 期末余额使用 合并范围减少
安全生产费 15,377,176.96 1,127,035.86 3,599,146.50 12,905,066.32
专项储备情况说明：
根据财政部2009年6月11日颁布的《企业会计准则解释第3号》（财会[2009]8号文）和财政部及安全生产监管总局于 2012年 2月 14日颁布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号文）规定，高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费及维简费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入―专项储备‖科目。企业使用提取的安全生产费及维简费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费及维简费形成固定资产的，应当通过―在建工程‖科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。本年共提取安全使用费1,127,035.86元，使用3,599,146.50元，因出售内蒙古能源有限公司导致合并范围减少12,905,066.32元，期末无余额。
(三十四)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额1.资本溢价（股本溢价）
投资者投入的资本 229,735,345.33 注1 44,215,818.67 185,519,526.662.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益
-55,030,743.55 63,301,799.46注2 8,271,055.91外所有者权益其他变动
（2）其他 1,475,768.41 1,475,768.41小计 -53,554,975.14 63,301,799.46 9,746,824.32合计 176,180,370.19 63,301,799.46 44,215,818.67 195,266,350.98注1：本年因公司自少数股东处增持湖北枝江酒业股份有限公司20%股权，新取得长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额冲减资本公积。
注2：本年因子公司出售内蒙古维维能源有限公司100%股权，原子公司自少数股东处增持内蒙古维维能源有限公司49%股权时，新取得长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额冲减资本公积，母公司所享有的份额本期相应转出。
(三十五)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 162,864,730.12 162,864,730.12其他
合计 162,864,730.12 162,864,730.12(三十六)未分配利润
项 目 金额 提取或分配比例年初未分配利润 434,886,713.87
加：本期归属于母公司所有者的净利润 80,589,912.39
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利 100,320,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 415,156,626.26
未分配利润的其他说明：
根据2013年3月28日第五届董事会第十八次会议决议，以2012年末167,200万股为基数，每10股派现金红利人民币0.60元（含税），应付普通股股利人民币10,320万元。
(三十七)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 4,946,843,229.89 5,719,613,388.18其他业务收入 114,986,848.55 90,877,414.77营业成本 3,484,067,804.14 4,056,084,891.442、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 4,617,441,448.72 3,107,944,847.21 5,163,262,644.90 3,512,432,633.51商业 273,165,672.46 240,406,843.59 314,753,966.01 262,021,226.78采掘业 80,454,469.57 54,493,836.48其他 56,236,108.71 42,359,436.42 161,142,307.70 156,822,423.79合计 4,946,843,229.89 3,390,711,127.22 5,719,613,388.18 3,985,770,120.563、主营业务（分产品）
产品名称 本期金额 上期金额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本固体饮料（豆奶粉，豆浆粉及嚼益嚼等） 1,498,410,500.23 930,786,002.68 1,365,047,127.38 836,354,660.21植物蛋白饮料（牛奶，鲜奶及谷动等） 954,414,093.89 793,953,533.12 829,336,385.95 682,643,400.77食用面粉及食用油 233,899,889.26 219,138,674.68 251,871,478.05 236,880,933.44酒类 【注】 1,767,074,091.29 1,001,079,976.12 1,854,740,445.20 1,039,909,191.13煤矿，焦炭 484,928,031.14 437,928,085.87 1,266,234,794.25 1,038,227,063.20其他 8,116,624.08 7,824,854.75 152,383,157.35 151,754,871.81合计 4,946,843,229.89 3,390,711,127.22 5,719,613,388.18 3,985,770,120.56注：酒类生产销售收入金额为 1,532,601,773.79元，成本金额为 795,015,376.38元；酒类贸易销售收入金额为234,472,317.50元，成本金额为206,064,599.74元。
4、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 126,016,124.06 84,165,785.05 119,273,430.25 83,064,439.86华北地区 556,959,524.31 372,840,599.02 437,249,244.05 309,566,457.95华东地区 1,343,526,716.67 924,394,414.82 1,483,549,824.35 998,121,089.73华中地区 1,425,405,997.74 826,798,957.94 1,511,884,255.32 882,629,745.44西北地区 798,515,225.80 678,414,736.95 1,644,613,989.03 1,331,818,105.16西南地区 480,156,534.57 336,366,128.08 352,119,787.27 250,495,691.60华南地区 208,952,740.97 161,931,641.10 163,707,850.66 124,877,751.82东南亚地区（印尼） 7,310,365.77 5,798,864.26 7,215,007.25 5,196,839.00合计 4,946,843,229.89 3,390,711,127.22 5,719,613,388.18 3,985,770,120.565、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额占公司全部主营业务收入的比例(%)平山县敬业冶炼有限公司 252,897,942.81 5.11迁安市鑫业工贸有限公司 63,334,023.16 1.28上海海烟物流发展有限公司 43,072,834.77 0.87遵义金紫阳食品有限公司 34,907,759.86 0.71阳新县兴国镇宏财副食批发部 33,303,216.50 0.67合计 427,515,777.10 8.64(三十八)营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
消费税 107,098,069.22 94,874,542.35 20%、1元/公斤
营业税 5,988,940.61 998,769.86 5%
城市维护建设税 29,123,955.57 25,920,652.24 5%~7%
教育费附加 18,085,294.18 15,801,527.36 3%
资源税 4,714,180.96 8元/吨
矿产资源补偿费 434,426.32 2,483,266.82 1%
价格调控基金 1,809,215.36 2,260,255.50 1%
煤价调控基金
814,549.35 8,839,089.30 15元/吨
水利基金 90,045.76 0.1%
土地增值税 2,791,541.22 四级超率累进税率合计 166,236,037.59 155,892,284.39
(三十九)销售费用
项目 本期金额 上期金额
广告费 324,153,473.88 231,102,531.89促销费 287,378,956.59 190,587,119.14运输费 181,842,091.69 244,859,771.48职工薪酬 119,309,671.81 123,330,441.40办公费 20,574,032.40 20,316,616.39业务费 9,456,912.37 4,953,861.21差旅费 8,258,224.93 6,613,251.04租赁费 6,513,999.04 7,712,010.29折旧费 3,260,151.34 5,228,297.13煤管费 1,073,914.40 6,535,693.40维修费 1,294,761.89低值易耗品摊销 3,282,370.03装卸费 2,033,819.91其他 2,402,082.98 3,267,655.85合计 964,223,511.43 851,118,201.05(四十)管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 172,361,371.36 153,400,894.95折旧费 65,219,793.80 68,794,224.40
项目 本期金额 上期金额
税金 34,659,056.84 28,681,394.99业务费 27,074,988.28 16,796,824.41无形资产摊销 18,945,273.82 18,844,425.73办公费 17,770,305.87 26,403,966.60存货报废损失 14,946,321.13 14,375,643.66董事会费和中介鉴定费用 12,261,149.73 10,648,007.03研发支出 9,574,454.53 10,705,527.57差旅费 8,055,756.77 9,342,395.65维修费 6,569,318.04 10,044,550.02租赁费 5,320,212.07 5,836,572.93燃煤动力费 5,171,214.22
综合形象费 3,846,297.90 4,407,361.22低值易耗品摊销 3,426,205.20 5,278,947.33行政性费用 3,390,327.64 3,207,126.27财产保险费 2,144,103.93 1,309,787.13装修费 1,869,728.00
长期待摊费用摊销 303,901.53 672,835.12其他 3,757,471.16 7,629,548.21合计 416,667,251.82 396,380,033.22(四十一)财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出 184,837,991.37 223,516,319.67减：利息收入 15,866,002.60 30,115,255.98汇兑损益 139,895.30 113,292.44其他 5,273,791.86 5,145,393.24合计 174,385,675.93 198,659,749.37(四十二)公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
交易性金融资产 -23,669,903.50 1,196,123.48(四十三)投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 11,656,088.82
权益法核算的长期股权投资收益 -4,024,595.06 -1,464,827.27处置长期股权投资产生的投资收益 324,748,925.48
处置交易性金融资产取得的投资收益 -2,987,987.66 3,470,436.38合 计 329,392,431.58 2,005,609.112、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额
无锡超科食品有限公司 6,000,000.00
湖北银行股份有限公司 5,656,088.82
合 计 11,656,088.82
3、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额
北京维维海福鑫商贸有限责任公司 -4,212,115.46 -1,695,769.72枝江市玖安鑫小额贷款有限责任公司 196,611.80 230,942.45湖北楚窖酒业营销有限公司 -9,091.40
合 计 -4,024,595.06 -1,464,827.274、上述投资收益汇回无重大限制。
(四十四)资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 -1,189,251.98 16,190,693.26存货跌价损失 13,293,201.28 -784,912.14商誉减值损失 1,514,430.63合计 12,103,949.30 16,920,211.75(四十五)营业外收入
1、营业外收入分项目情况
项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 25,929,584.94 15,287,948.00 25,929,584.94其中：处置固定资产利得 576,632.71 870,484.13 576,632.71处置无形资产利得 9,051,058.78
处置生物资产利得 25,352,952.23 5,366,405.09 25,352,952.23政府补助 81,380,585.59 93,585,857.76 81,380,585.59罚款收入 865,954.18 1,033,413.92 865,954.18无法支付的款项 1,097,564.56 1,641,427.40 1,097,564.56其他 1,374,100.73 1,981,733.84 1,374,100.73合计 110,647,790.00 113,530,380.92 110,647,790.002、政府补助明细
项目 本期金额 上期金额
财政专项补助 41,233,050.00 31,320,000.00农副产品收购补助 634,000.00 41,000,000.00扶持企业发展基金 28,656,479.00 13,119,990.72征税补贴 2,063,559.00 2,036,307.00工业经济新增长点项目流动资金贴息 1,000,000.00其他补助 8,793,497.59 5,109,560.04合计 81,380,585.59 93,585,857.76政府补助的种类及项目 本期发生额 上期发生额
收到的与资产相关的政府补助 7,197,547.59 3,817,649.36收到的与收益相关的政府补助 74,183,038.00 89,768,208.40合 计 81,380,585.59 93,585,857.76
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（1）计入当期损益政府补助明细
发生额说明
项目 本期发生额 备注批准文件 批准机关
牛场沼气工程项目 55,000.00农计函【2005】243号 铜山县财政局 13年由递延收益转入奶牛场沼气工程项目 37,500.00苏财农（2008）83号、苏农计（2008）56号 铜山县农业投入产品推广服务协会13年由递延收益转入污水处理工程补贴款 20,000.00“关于限期安装污染物在线监测设施及规范排污口的通知”的申请批复报告 新疆巴音郭楞自治州环保局 13年由递延收益转入基础设施建设配套资金（一期） 124,888.50正政纪[2008]25号，正文[2006]37号 正阳县财政局 13年由递延收益转入基础设施建设配套资金（二期） 57,980.60正阳县工业集中区管理委员会批准 正阳县财政局 13年由递延收益转入国债项目专项拨款 123,189.87申请批复 秭归县财政局国库收付中心 13年由递延收益转入奶牛挤奶机补助款 32,500.00江苏省农业三项工程实施方案 徐州市林牧渔业局 13年由递延收益转入驰名商标代理费 30,000.00宜府发［2006］47号 枝江市国库集中收付中心 13年由递延收益转入技改中心技改贴息 18,571.43枝酒文[2007]7号、枝酒文[2007]14号、枝酒文[2007]16号 枝江市国库集中收付中心 13年由递延收益转入铜山县人民政府市（84）号文件及2010年3月24日县政府关于维维大道建设协
产业园砼道路项目 9,898.98 铜山县林业局 13年由递延收益转入调会议
2006年度包装三车间改扩建补贴 58,181.74枝酒文[2007]11号 枝江市国库集中收付中心 13年由递延收益转入在线监测设施补助 12,000.00巴环发[2009]42号 新疆巴音郭楞蒙古自治州财政局 13年由递延收益转入城乡区域性公共环境治理补助 15,000.00巴财建（2010）153号 新疆巴音郭楞蒙古自治州财政局 13年由递延收益转入1.5万吨酿酒设备款 10,000.00宜商发[2008]1号 宜昌市财政局 13年由递延收益转入豆奶粉技改项目 225,500.00铜财建（2009）9号、铜财企（2009）26号、铜发改经贸（2009）121号 铜山县财政局 13年由递延收益转入中央补助矿产资源保护项目经费 3,500,000.00乌财建[2009]509号 乌海市财政局 13年由递延收益转入水气治理工程项目 37,500.00铜财建（2008）6号、铜环发（2008）65号 铜山县财政局 13年由递延收益转入 147
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发生额说明
项目 本期发生额 备注批准文件 批准机关
婴幼儿奶粉项目补贴 35,133.33宁农综办（2008）57号 银川市农业综合开发领导小组 13年由递延收益转入6万吨油库建设补贴 65,000.00豫财农（2011）112号 河南省财政厅 13年由递延收益转入沼气发电工程补贴 26,666.67苏财企（2009）40号、苏经贸环资（2009）414号 铜山县财政局 13年由递延收益转入苏财建（2009）41号、苏财农（2009）54号、苏财农（2009）97号、苏农计（2009）
沼气工程补贴 33,333.33 铜山县财政局 13年由递延收益转入73号
36位转盘挤奶机补贴款 100,000.00苏财建（2009）321号 铜山县财政局 13年由递延收益转入枝江市国库集中收付中心，枝江市2万吨优质枝江大曲工程补助 372,536.00枝酒文[2009]18号，枝酒文[2009]22号 13年由递延收益转入科学技术局
枝江市国库集中收付中心，枝江市江口厂区扩建工程补助 230,056.80枝酒文[2009]30号，枝酒文[2009]33号 13年由递延收益转入科学技术局
枝江市国库节能减排经费 771,000.00枝酒文[2009]9号 枝江市国库集中收付中心 13年由递延收益转入产业集群资金 173,333.33枝经信文[2010]14号,枝酒文[2011]7号 枝江市国库集中收付中心 13年由递延收益转入原料乳掺假快速检测技术设备补贴 70,000.00徐州市铜山区科技项目研究 徐州市铜山区财政局 13年由递延收益转入奶牛标准化规模养殖场建设 34,917.36奶牛场标准化养殖项目实施方案 铜山县财政局 13年由递延收益转入小麦粉安全检测中心技改项目 250,000.00苏财建（2010）341号 徐州华市财政局 13年由递延收益转入锅炉项目改造奖励 10,000.00申请批复 枝江市国库集中收付中心 13年由递延收益转入新疆维吾尔自治区畜牧厅以及发改购置机械化挤奶设备补贴款 83,333.33新发改投资[2009]2778号 13年由递延收益转入委
2011年度区级环境保护专项资金 100,000.00关于下达2011年度区级环境保护专项资金计划的通知（铜财建【2011】第23号）铜山区财政局 13年由递延收益转入PET饮料生产线 210,526.32铜财企[2013]20号 徐州市铜山区财政局 13年由递延收益转入 148
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发生额说明
项目 本期发生额 备注批准文件 批准机关
日处理400吨花生仁精深加工技术改造项目 100,000.00豫财农（2012）126号 河南省财政厅 13年由递延收益转入牛舍建设补助款 64,000.00申请批复 济南市历城区财政局 13年由递延收益转入窖池改造补贴款 100,000.00州财企（2013）35号 兴义市财政局 13年由递延收益转入市长质量奖 500,000.00徐政发[2012]143号 徐州市财政局 13年收到与收益相关收全市重大项目奖励 115,000.00徐政发[2012]53号 徐州市铜山区财政局 13年收到与收益相关收重大项目奖励 117,250.00徐政发[2012]57号 徐州市铜山区财政局 13年收到与收益相关财政奖补资金 15,000,000.00关于申请财政补贴的报告 徐州市铜山区财政局 13年收到与收益相关创新品牌奖励 5,000.00市委组织部非公企业党建创新品牌奖励 市委组织部 13年收到与收益相关退税款 19,100.00申请批复 上海市闵行区财政局 13年收到与收益相关能源审计财政补贴 100,000.00申请批复 乌海市财政局 13年收到与收益相关泸州市龙马潭区财政局,泸州市龙马节能奖励奖 70,000.00泸龙财建[2012]58号 13年收到与收益相关潭区经济和信息化局
节能奖励奖 55,000.00珠科工贸信[2013]833号 珠海市科技工贸和信息化局 13年收到与收益相关节能奖励奖 50,000.00西经开发【2013】152号 西安经济技术开发区管理委员会 13年收到与收益相关诚信体系奖励款 5,000.00申请批复 自治区经济委员会 13年收到与收益相关税收返还 1,937,459.00申请批复 正阳县财政局 13年收到与收益相关奶牛养殖补贴款 634,000.00申请批复 库尔勒市畜牧兽医局 13年收到与收益相关培训补贴款 20,000.00黔知识点合同（2013）第50号 贵州省财政零余额账户 13年收到与收益相关农技推广补贴 4,500.00申请批复 济南市历城区财政局 13年收到与收益相关 149
发生额说明
项目 本期发生额 备注批准文件 批准机关
企业发展扶持资金 6,000,000.00关于拨付企业发展扶持资金的通知 绥化经济技术开发管理委员会 13年收到与收益相关武汉吴家山海峡两岸科技产业园管企业扶持资金 150,000.00协议书 13年收到与收益相关委会
省优秀民营企业奖励资金 200,000.00鄂财企发[2012]92号 湖北省财政厅 13年收到与收益相关宜昌知识产权局授权专利奖励 500.00申请批复 宜昌市知识产权局 13年收到与收益相关枝江科技局企业发展补助资金 25,035,300.00枝科函[2013]4号 枝江市科学技术局 13年收到与收益相关枝江市科技局科技三项费 30,000.00申请批复 宜昌市财政局 13年收到与收益相关枝江科技局企业发展补助资金 1,073,250.00枝科函[2013]5号 枝江市科学技术局 13年收到与收益相关劳动就业管理局稳岗补贴款 448,200.00申请批复 枝江市劳动就业管理局 13年收到与收益相关企业发展扶持基金 22,506,479.00关于拨付企业发展扶持资金的通知 绥化经济技术开发区管理委员会 13年收到与收益相关退税款 107,000.00申请批复 绥化经济技术开发区管理委员会 13年收到与收益相关合计 81,380,585.59
（2）计入递延收益的政府补助
当期增加
项 目 年初账面余额 摊入当期损益 期末账面余额一般增加 合并范围增加
计入递延收益与资产相关的政府补助
52,289,033.52 9,880,000.00 300,000.00 7,197,547.59 55,271,485.93计入递延收益与收益相关的政府补助
400,000.00 74,183,038.00 74,183,038.00 400,000.00合计
(四十六)营业外支出
项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计 14,056,677.85 11,368,464.67 14,056,677.85其中：固定资产处置损失 5,745,544.78 4,983,049.58 5,745,544.78生物性资产处置损失 8,311,133.07 6,385,415.09 8,311,133.07对外捐赠 2,602,871.90 3,326,000.00 2,602,871.90其中：公益性捐赠支出 2,223,750.00 1,200,000.00 2,223,750.00罚款支出 941,335.52 4,487,262.43 941,335.52其他 546,989.85 302,742.85 546,989.85合计 18,147,875.12 19,484,469.95 18,147,875.12(四十七)所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 152,921,301.24 88,212,933.06递延所得税调整 -1,206,061.48 -9,808,086.39合计 151,715,239.76 78,404,846.67所得税费用（收益）与会计利润关系的说明：
项 目 本期金额 上期金额
利润总额 242,368,291.19 232,683,075.29按法定[或适用]税率计算的所得税费用 165,090,709.75 104,943,448.35子公司适用不同税率的影响 -2,728,809.15对以前期间所得税的调整影响 803,411.64 -8,880,425.66归属于合营企业和联营企业的损益 -4,024,595.06 -1,464,827.27不征税、减免税收入 33,365,872.84 12,026,508.39不得扣除的成本、费用和损失 123,500,823.19 69,625,114.65税率变动对期初递延所得税余额的影响
利用以前年度可抵扣亏损 154,241,207.88 66,902,660.06未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 -1,206,061.48 -9,808,086.39所得税费用 151,715,239.76 78,404,846.67(四十八)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、计算公式参考：
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
2、计算过程参考：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 80,589,912.39 77,627,334.91本公司发行在外普通股的加权平均数 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00基本每股收益（元/股） 0.05 0.05普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 80,589,912.39 77,627,334.91本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00稀释每股收益（元/股） 0.05 0.05普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00[可转换债券的影响]
[股份期权的影响]
年末普通股的加权平均数（稀释） 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00(四十九)现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
利息收入 15,866,002.60补贴收入 81,380,585.59营业外收入 3,337,619.47合计 100,584,207.662、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
广告费 296,361,646.88
项 目 本期金额
促销费 287,378,956.59运输费 181,842,091.69业务费 36,531,900.65办公费 38,344,338.27差旅费 16,313,981.70董事会费和中介鉴定费用 12,261,149.73租赁费 11,834,211.11开工竣工履约保证金 10,000,000.00维修费 6,569,318.04燃煤动力费 5,171,214.22综合形象费 3,846,297.90行政性费用 3,390,327.64研发支出 3,021,100.13财产保险费 2,144,103.93装修费 1,869,728.00煤管费 1,073,914.40其他 6,159,554.14合 计 924,113,835.023、收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
鄂托克旗新亚煤焦有限责任公司 887,180,094.44银川市国土资源局补贴 2,160,000.00牛场沼气项目改造 2,000,000.00PET饮料生产线 2,000,000.00奶牛标准化规模养殖场建设补贴 1,250,000.00牛舍建设补助款 1,280,000.00日处理400吨花生仁精深加工技术改造项目补贴 1,000,000.00窖池改造补贴款 1,000,000.00枝江财政拨付市政排水工程款 850,000.00枝江财政拨付的技术改造款 500,000.00合计 899,220,094.444、支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
鄂托克旗新亚煤焦有限责任公司 42,819,905.56上海龙康国际没有有限公司 22,854,500.00徐州天业金属资源有限公司 1,000,000.00合计 66,674,405.565、 收到的其他与筹资活动有关的现金。
6、支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
中国外贸金融租赁有限公司 103,333,333.36内蒙古自治区国土资源厅 10,158,325.00合计 113,491,658.36(五十)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 80,589,912.39 77,627,334.91加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列） 10,063,139.04 76,650,893.71加：资产减值准备 12,103,949.30 16,920,211.75固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 211,195,996.14 230,100,314.19无形资产摊销 18,945,273.82 18,844,425.73长期待摊费用摊销 303,901.53 1,794,930.75处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-11,872,907.09 -3,919,483.33（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 23,669,903.50 -1,196,123.48财务费用（收益以―－‖号填列） 184,977,886.67 223,629,612.11投资损失（收益以―－‖号填列） -329,392,431.58 -2,005,609.11递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 802,942.21 -6,946,546.65递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -2,009,003.69 -2,861,539.74存货的减少（增加以―－‖号填列） -403,250,578.87 -412,726,858.43经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -996,016,196.46 -5,679,472.91经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 1,411,387,435.99 -253,162,277.52其 他 【注】 -1,208,379.64 -29,196,597.56经营活动产生的现金流量净额 210,290,843.26 -72,126,785.582、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 661,888,807.89 866,812,760.51减：现金的期初余额 866,812,760.51 843,956,617.03加：现金等价物的期末余额
项 目 本期金额 上期金额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -204,923,952.62 22,856,143.48注：其他构成为：
项 目 本期金额
递延收益摊销 -7,197,547.59专项储备变动额 -2,527,462.05长期应付款服务费摊销 6,000,000.00应付债券服务费摊销 1,800,000.00长期应付款利息摊销 216,630.00溢价购买正阳酒业股权计入当期损益 500,000.00合 计 -1,208,379.642、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期金额 上期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格 44,750,000.00
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 44,750,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 15,156,181.92
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 29,593,818.08
4、取得子公司的净资产 123,405,047.11
流动资产 116,391,804.98
非流动资产 108,541,217.71
流动负债 94,296,400.88
非流动负债 7,231,574.70
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格 720,000,000.00
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 720,000,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 679,373.61
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 719,320,626.39
4、处置子公司的净资产 195,026,886.93
流动资产 74,773,303.55
非流动资产 1,214,584,501.51
流动负债 1,043,011,058.20
项 目 本期金额 上期金额
非流动负债 51,319,859.93
3、现金和现金等价物的构成
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 661,888,807.89 866,812,760.51其中：库存现金 984,914.70 3,582,342.77可随时用于支付的银行存款 567,177,165.34 812,051,939.09可随时用于支付的其他货币资金 93,726,727.85 51,178,478.65可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 661,888,807.89 866,812,760.51注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）关联 企业 法定 母公司对本公司对本公司的表决 本公司最终
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码关系 类型 代表人 的持股比例(%) 权比例(%) 控制方
控股 股份有 江苏省
维维集团股份有限公司 崔桂亮 食品生产 16,108.02 31.87 31.87 7名自然人 134777938-X股东 限公司 徐州市
本公司的母公司情况的说明：公司的最终控制方为7名自然人，实际控制人为崔焕礼、杨启典、胡云峰、魏伯玲、曹荣开、庞政堂、张桂宣。
(二) 本公司的子公司情况： （金额单位：万元）子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例（%） 表决权比例（%） 组织机构代码维维乳业有限公司 控股子公司中外合资 徐州市维维大道300号 崔桂民 投资销售 美元2999 75.00 75.00 72061612-9宜昌维维食品饮料有限控股子公司
有限责任公司秭归县茅坪镇建东大道 李军 生产销售 3,000 由子公司持股100 由子公司持股100 78446426-7公司 的子公司
控股子公司 徐州市铜山县张集工业园
徐州维维牛奶有限公司 有限责任公司 杨启典 生产销售 3,000 由子公司持股100 由子公司持股100 72741172-4的子公司 区
新疆维维天山雪农牧科控股子公司 库尔勒市新城辖区库尉公
有限责任公司 刘军林 生产销售 5,000 由子公司持股100 由子公司持股100 72694407-8技有限公司 的子公司 路7幢
新疆维维天山雪乳业有控股子公司
有限责任公司呼图壁天山雪大道99号 崔桂周 生产销售 5,000 由子公司持股100 由子公司持股100 73445222-5限公司 的子公司
新疆维维西部农牧科技控股子公司 呼图壁县五工台镇乱山子
有限责任公司 崔刚 生产销售 300 由子公司持股100 由子公司持股100 68270727-2有限公司 的子公司 村1院（呼克路口）
新疆维维农牧科技有限控股子公司 吉木萨尔县北庭镇西梁综
有限责任公司 崔刚 生产销售 1,000 由子公司持股100 由子公司持股100 67631892-4公司 的子公司 合养殖场（养殖小区）
江苏维维商业总配售有
全资子公司有限责任公司徐州市维维大道300号 崔桂亮 贸易 5,000 100.00 100.00 68296493-0限公司
维维物流总配售有限公控股子公司有限责任公司北京市朝阳区常营乡中国李军 物流服务 5,000 100.00 100.00 74671394-7 159
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例（%） 表决权比例（%） 组织机构代码司 特色经济之窗一期4-A2层
02D-1号
徐州市铜山县张集工业园
维维农牧科技有限公司 控股子公司有限责任公司 崔桂华 畜牧养殖 10,000 100.00 100.00 75463912-6区
西安经济技术开发区草滩
西安维维资源有限公司 控股子公司有限责任公司 崔桂周 生产销售 23,980 100.00 100.00 72996316-X生态产业园尚稷路2699号
控股子公司
宁夏维维农牧有限公司 有限责任公司银川市满春乡八里桥 张军 奶牛养殖 1,319.01 由子公司持股100 由子公司持股100 75081707-9的子公司
珠海维维大亨乳业有限控股子公司 珠海市前山镇东坑牛奶公
有限责任公司 曹光平 生产销售 7,891.73 由子公司持股70 由子公司持股70 73503470-3公司 的子公司 司
维维创新投资有限公司 控股子公司有限责任公司铜山新区12号路 杨启典 投资服务 21,000 100.00 100.00 72931490-1维维六朝松面粉产业有控股子公司
有限责任公司徐州市下淀路160号 杨启典 生产销售 6,000由子公司持股91.81由子公司持股91.81 72931511-1限公司 的子公司
控股子公司 济南市历城区遥墙镇商业
济南维维乳业有限公司 有限责任公司 崔桂民 生产销售 6,000 由子公司持股100 由子公司持股100 74022637-1的子公司 街东首8号
控股子公司
潍坊维维乳业有限公司 有限责任公司临朐卧龙工业园 崔桂民 生产销售 3,000 由子公司持股100 由子公司持股100 74240482-1的子公司
控股子公司
济宁维维乳业有限公司 有限责任公司邹城市太平里能工业园 崔桂民 生产销售 3,000 由子公司持股51 由子公司持股51 74986912-X的子公司
徐州维维金澜食品有限控股子公司有限责任公司徐州市铜山县张集工业园崔桂华 生产销售 3,000 由子公司持股75 由子公司持股75 74313282-1 160
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例（%） 表决权比例（%） 组织机构代码公司 的子公司 (中外合资) 区
维维粮油有限公司 控股子公司有限责任公司信阳市京深路277号 熊铁虹 生产销售 6,000 60.00 60.00 66722991-1维维粮油（正阳）有限公控股子公司 河南省正阳县维维大道 1
有限责任公司 熊铁虹 生产销售 3,000 由子公司持股100 由子公司持股100 66885614-0司 的子公司 号
维维粮油（正阳）购销有控股子公司 河南省正阳县维维大道 1
有限责任公司 熊铁虹 物流贸易 500 由子公司持股100 由子公司持股100 68971326-1限公司 的子公司 号
维维茗酒坊有限公司 全资子公司有限公司 徐州市维维大道300号 胡云峰 贸易 5,000 100.00 100.00 66577699-7北京广为嘉业贸易有限控股子公司 北京市朝阳区五里桥一街
有限责任公司 陈洪卫 贸易 1,000 由子公司持股100 由子公司持股100 79340504-X公司 的子公司 1号院15号楼二层
维维茗酒坊（连云港）有控股子公司 连云港市新浦区中房鑫城
有限公司 胡云峰 贸易 500 由子公司持股51 由子公司持股51 68964071-X限公司 的子公司 A楼西3-4号门面
维维茗酒坊常州有限公控股子公司
有限责任公司常州市聚博花园10号 胡云峰 贸易 500 由子公司持股51 由子公司持股51 69025172-X司 的子公司
西安市雁塔区雁翔路99号
维维茗酒坊西安有限公控股子公司
有限责任公司交大科技园开元孵化器壹胡云峰 贸易 1,500 由子公司持股65 由子公司持股65 69380753-5司 的子公司
幢孵化器（一）号房
南京市白下区龙蟠中路
维维茗酒坊南京有限公控股子公司
有限公司 368号03幢3单元108室胡云峰 贸易 300 由子公司持股100 由子公司持股100 55887970-4司 的子公司
维维国际贸易有限公司 控股子公司有限责任公司浦东新区绿科路90号1幢胡云峰 贸易 10,000 100.00 100.00 74957780-5 161
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例（%） 表决权比例（%） 组织机构代码508室
上海维维进出口有限公控股子公司 上海市外高桥保税区加枫
有限责任公司 崔超 贸易 1,000 由子公司持股100 由子公司持股100 79893621-0司 的子公司 路24号银行楼311室
维维华东食品饮料有限 无锡锡山经济开发区友谊
控股子公司有限公司 崔桂民 生产销售 8,000 100.00 100.00 75322417-2公司 北路
泸州维维食品饮料有限 泸州市龙马潭区向阳集团
全资子公司有限责任公司 张兴国 生产销售 100 100.00 100.00 73161369-5公司 工业园区
成都市大邑县晋原镇甲子
维维川王酒业有限公司 全资子公司有限责任公司 崔桂亮 酒类销售 5,000 100.00 100.00 68182704-5东道街137号
维维印象城综合开发有
全资子公司有限责任公司徐州市维维大道300号 崔桂华 房地产 10,000 100.00 100.00 66639754-2限公司
济南维维农牧发展有限控股子公司 济南市历城区遥墙镇李牌
有限责任公司 崔桂民 畜牧养殖 500 100.00 100.00 66488284-3公司 的子公司 村东小杜家村北
北京市朝阳区常营乡中国
控股子公司
北京维维商贸有限公司 有限责任公司特色经济之窗一期4-A2层陈洪卫 贸易 500 由子公司持股100 由子公司持股100 79065680-4的子公司
02D-1号
杭州市滨江区长河街道江
控股子公司
杭州维维贸易有限公司 有限责任公司陵路 601号东方商务会馆祁胜海 贸易 100 由子公司持股100 由子公司持股100 79091714-6的子公司
1306室
长春维维商贸有限公司 控股子公司有限责任公司长春市南关区磐石路 8号侯先圣 贸易 100 由子公司持股100 由子公司持股100 67564398-7 162
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例（%） 表决权比例（%） 组织机构代码的子公司 交行宿舍5512号
哈尔滨维维商贸有限公控股子公司 哈尔滨市道外区宏伟小区
有限责任公司 侯先圣 贸易 100 由子公司持股100 由子公司持股100 68029188-3司 的子公司 14栋1单元1层3号门市
徐州维维商业配售有限控股子公司 徐州市泉山区奎园北区奎
有限责任公司 崔桂民 贸易 500 由子公司持股100 由子公司持股100 68054243-5公司 的子公司 西村新建2号楼
南京维维食品技术开发控股子公司 南京市建邺区庐山路 158
有限公司 崔桂民 贸易 500 由子公司持股100 由子公司持股100 68251946-6有限公司 的子公司 号嘉业国际城5幢2-13室
上海市长宁区天山四村
控股子公司
上海维维商贸有限公司 有限责任公司122号18幢511室 崔桂民 贸易 500 由子公司持股100 由子公司持股100 68404997-1的子公司
库尔勒市新城辖区新城南
库尔勒维维商贸有限公控股子公司
有限责任公司路16区（火车东站铁路16马昌军 贸易 30 由子公司持股50 由子公司持股50 68271556-3司 的子公司
区1栋17-18号）
控股子公司 武汉市东西湖区五环南路
武汉维维食品有限公司 有限责任公司 王玉斌 贸易 100 由子公司持股100 由子公司持股100 55502502-5的子公司 38号
江苏维维包装印务有限
全资子公司有限公司 徐州市铜山县张集镇 杨启典 包装印刷 1,000 100.00 100.00 56913542-8公司
维维东北食品饮料有限 黑龙江省绥化市经济开发 粮食收购生
全资子公司有限责任公司 杨启典 10,000 100.00 100.00 57420746-5公司 区 产销售
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例（%） 表决权比例（%） 组织机构代码徐州市维维万恒置业有 新沂市新东村市府东路北
控股子公司有限公司 杨启典 房地产 3,000 100.00 100.00 57535316-5限公司 侧
郑州市郑东新区天赋路 28
郑州维维置业有限公司 控股子公司有限责任公司 李鸿 房地产 5,000 70.00 70.00 58858132-7号16号楼1-2层附1号
贵州醇酒业有限公司 控股子公司有限责任公司兴义市贵醇新路1号 唐士军 生产销售 70,000 51.00 51.00 59835646-5贵州贵之尊酒类销售有控股子公司
有限责任公司兴义市贵醇新路1号 唐士军 生产销售 100 由子公司持股100 由子公司持股100 05190433-3限公司 的子公司
枝江市马家店迎宾大道西
楚天酒业有限公司 全资子公司有限责任公司 蒋红星 贸易 5,000 100.00 100.00 05004454-6段以北
徐州维维中财置业有限控股子公司 徐州高新区北京路23号1
有限公司 杨启典 房地产 10,000 由子公司持股80 由子公司持股80 06187678-6公司 的子公司 号楼办公楼201、202室
绥化维维粮油储运有限 黑龙江省绥化市北林区经 粮食收购,
全资子公司有限责任公司 岳邦真 1,000 100.00 100.00 06919747-0公司 济开发区 货物运输
乌海市万利恒投资创业控股子公司 内蒙古自治区乌海市海南
有限责任公司 黄景坡 销售,投资 3,000 由子公司持股100 由子公司持股100 06503954-7有限公司 的子公司 区西来峰工业园区
湖北枝江酒业股份有限 枝江市马家店迎宾大道西
控股子公司股份有限公司 蒋红星 生产销售 8,000 71 71 18266121-2公司 段
控股子公司 武汉市经济技术开发区车
武汉维维乳业有限公司 有限责任公司 崔桂民 生产销售 2,100 由子公司持股100 由子公司持股100 61540842-4的子公司 城南街68号
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例（%） 表决权比例（%） 组织机构代码银川维维北塔乳业股份控股子公司股份有限公司
银川市解放东街518号 焦明义 生产销售 4,447.45由子公司持股68.07由子公司持股68.07 22778597-3有限公司 的子公司 （非上市）
控股子公司 银川市兴庆区解放东路
宁夏东方乳业有限公司 有限责任公司 张军 生产销售 4,400 由子公司持股100 由子公司持股100 71066562-1的子公司 518号
白酒生产加
徐州天杰酒业有限公司 控股子公司有限公司 徐州铜山县大许镇 张明扬 500.00 100.00 100.00 73782027-3工
河南省正阳县维维大道 1
维维酒业（正阳）有限公控股子公司 白酒饮料生
有限责任公司号 熊铁虹 50.00 由子公司持股100 由子公司持股100 77513083-9司 的子公司 产销售
长沙市芙蓉区高新技术产
湖南省怡清源茶业有限控股子公司 茶叶生产销
有限责任公司业开发区隆平高科技园(长简伯华 2,476.50 由子公司持股51 由子公司持股51 61681813-4公司 的子公司 售
冲路36号)
(三) 本公司的合营和联营企业情况 （金额单位：万元）法定 本企业持本企业在被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系 组织机构代码代表人 股比例(%)位表决权比例(%)
一、联营企业
枝江市玖安鑫小额贷款有限责任公司 有限责任 枝江市马家店迎宾大蒋红星 办理各项小额贷款 1,000 20.00 20.00 联营企业 68268571-2 165
法定 本企业持本企业在被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系 组织机构代码代表人 股比例(%)位表决权比例(%)
道西段
北京市海淀区长春桥
北京维维海福鑫商贸有限责任公司 有限责任 徐福生 酒类销售 8,000 40.00 40.00 联营企业 56368272-X路5号4号楼4层505
武汉经济技术开发区
湖北楚窖酒业营销有限公司 有限公司 车城东路39号高科 陈洪卫 预包装食品批发零售 1,000 30.00 30.00 联营企业 07050741-3技产业园19号楼4楼
二、参股企业
有限责任公司上海市闵行区莲花南 食品及原料安全检测;分析研究;咨
大冢（上海）食品安全研究开发有限公司 青山幸治 美元160 2.00 2.00 参股企业 78788181-6（中外合资） 路1969号 询及技术服务
有限责任公司江苏省无锡市锡山经
无锡超科食品有限公司 张骐牧 食品生产销售 美元3,285 10.00 10.00 参股企业 74817116-8（中外合资） 济开发区工业园
徐州淮海农村商业银行股份有限公司 股份有限公司 徐州市文亭街28号 黄保华 金融业务 40,000 6.75 6.75 参股企业 58995735-7吸收公众存款；发放贷款；办理结
算、票据贴现、发行金融债券等；
湖北省武汉市武昌区
湖北银行股份有限公司 股份有限公司 陈大林 从事同行业拆借、信用证服务、担 199,585.97 1.00 1.00 参股企业 56833500-6中北路81号
保及经湖北银监局和国家外汇管
理局湖北分局批准的其他业务。
(四) 本公司无其他关联方
(五) 关联交易情况
1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、无采购商品/接受劳务情况。
3、销售商品/提供劳务情况
关联交易定 本期金额 上期金额
关联交易
关联方 价方式及 占同类交易 占同类交易内容
金额 金额
比例（%） 比例（%）决策程序
北京维维海福鑫商贸有限公司
销售酒 市场价 554,542.74 0.01 28,405,122.22 0.504、无关联托管/承包情况。
5、无关联租赁情况。
6、关联担保情况
贷款担保情况
担保是否担保 担保
担保方 借款银行 被担保方 担保合同金额 实际贷款余额 已经履行起始日 到期日完毕大股东及其附属企业提供
的担保
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 30,000,000.00 2013-5-13 2014-5-12 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 390,000,000.00 30,000,000.00 2013-5-17 2014-5-16 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 30,000,000.00 2013-11-6 2014-11-5 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 30,000,000.00 30,000,000.00 2013-4-7 2014-4-2 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 30,000,000.00 30,000,000.00 2013-4-28 2014-4-25 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 30,000,000.00 10,000,000.00 2013-4-23 2014-4-22 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 30,000,000.00 30,000,000.00 2013-9-16 2014-9-15 否公司
担保是否担保 担保
担保方 借款银行 被担保方 担保合同金额 实际贷款余额 已经履行起始日 到期日完毕维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 30,000,000.00 30,000,000.00 2013-9-12 2014-9-11 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 30,000,000.00 30,000,000.00 2013-10-6 2014-9-18 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 30,000,000.00 30,000,000.00 2013-12-6 2014-12-5 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 30,000,000.00 30,000,000.00 2013-11-29 2014-11-28 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 30,000,000.00 30,000,000.00 2013-12-4 2014-12-3 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 150,000,000.00 146,250,000.00 2017-9-18 2019-9-18 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 华一银行上海静安支行 80,000,000.00 50,000,000.00 2013-8-29 2014-8-29 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 厦门国际上海黄浦支行 50,000,000.00 30,000,000.00 2013-4-22 2014-4-22 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 东亚银行上海分行 公司 50,000,000.00 30,000,000.00 2013-2-20 2014-2-19 否 169
担保是否担保 担保
担保方 借款银行 被担保方 担保合同金额 实际贷款余额 已经履行起始日 到期日完毕维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国工商银行徐州泉山支行 30,000,000.00
公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国工商银行徐州泉山支行 30,000,000.00
公司
200,000,000.00 2012-5-20 2014-5-20 否维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国工商银行徐州泉山支行 30,000,000.00
公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国工商银行徐州泉山支行 30,000,000.00
公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国建设银行徐州分行 200,000,000.00 200,000,000.00 2012-11-19 2014-11-29 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国建设银行徐州城南支行 50,000,000.00 37,130,000.00 2013-1-4 2014-1-3 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国建设银行徐州城南支行 27,000,000.00 27,000,000.00 2013-2-1 2014-1-31 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国建设银行徐州城南支行 20,000,000.00 20,000,000.00 2013-2-20 2014-2-19 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 中国建设银行徐州城南支行 公司 13,000,000.00 13,000,000.00 2013-3-20 2014-3-19 否 170
担保是否担保 担保
担保方 借款银行 被担保方 担保合同金额 实际贷款余额 已经履行起始日 到期日完毕维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 汇丰银行苏州分行 20,000,000.00 2013-10-17 2014-4-17 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 汇丰银行苏州分行 20,000,000.00 2013-9-23 2014-3-21 否公司
88,000,000.00
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 汇丰银行苏州分行 30,000,000.00 2013-10-18 2014-4-17 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 汇丰银行苏州分行 10,000,000.00 2013-10-21 2014-4-21 否公司
维维东北食品饮料有限
维维集团股份有限公司 中国银行股份有限公司绥化分行 20,000,000.00 2013-3-22 2014-3-21 否公司
维维东北食品饮料有限
维维集团股份有限公司 中国银行股份有限公司绥化分行 30,000,000.00 2013-3-27 2014-3-26 否公司
166,750,000.00
维维东北食品饮料有限
维维集团股份有限公司 中国银行股份有限公司绥化分行 20,000,000.00 2013-5-7 2014-5-6 否公司
维维东北食品饮料有限
维维集团股份有限公司 中国银行股份有限公司绥化分行 30,000,000.00 2013-11-22 2014-11-21 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 平安银行南京城西支行 公司 250,000,000.00 0.00 2013-10-22 2014-10-21 否 171
担保是否担保 担保
担保方 借款银行 被担保方 担保合同金额 实际贷款余额 已经履行起始日 到期日完毕维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 恒生银行南京分行 50,000,000.00 0.00 2012-1-30 2014-1-29 否公司
维维食品饮料股份有限
维维集团股份有限公司 渤海银行南京分行 200,000,000.00 0.00 2012-3-14 2014-3-13 否公司
大股东及其附属企业提供
2,254,750,000.00 1,193,380,000.00
的担保小计
合并范围内子公司为母公
司提供的担保
徐州维维金澜食品有限公 维维食品饮料股份有限
交通银行徐州分行 20,000,000.00 10,000,000.00 2013-5-21 2014-5-20 否司 公司
徐州维维金澜食品有限公 维维食品饮料股份有限
中国建设银行徐州城南支行 30,000,000.00 30,000,000.00 2013-9-30 2014-9-30 否司 公司
维维食品饮料股份有限
维维乳业有限公司 招商银行上海闵行支行 200,000,000.00 48,000,000.00 2013-1-18 2014-1-17 否公司
合并范围内子公司为母公
司提供的担保小计 250,000,000.00 88,000,000.00
合并范围内子公司相互担
保
担保是否担保 担保
担保方 借款银行 被担保方 担保合同金额 实际贷款余额 已经履行起始日 到期日完毕江苏维维商业总配售有限 徐州维维金澜食品有限
淮海农商银行户部山支行 50,000,000.00 50,000,000.00 2013-9-29 2014-3-27 否公司 公司
交通银行股份有限公司长沙北大 湖南省怡清源茶业有限
安化怡清源茶业有限公司 7,000,000.00 2013-11-20 2014-10-21 否桥支行 公司
43,000,000.00
交通银行股份有限公司长沙北大湖南省怡清源茶业有限
安化怡清源茶业有限公司 8,000,000.00 2013-11-20 2014-11-18 否桥支行 公司
合并范围内子公司相互担
93,000,000.00 65,000,000.00
保小计
合计 2,597,750,000.00 1,346,380,000.00
7、无关联方资金拆借。
8、无关联方资产转让、债务重组情况。
9、其他关联交易
（1）关键管理人员薪酬
项目名称 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 8,000,800.00 6,169,400.00（2）由维维集团股份有限公司授权独家使用―维维‖商标
根据1999年8月7日与维维集团股份有限公司签订的―商标使用许可协议‖，公司在豆奶粉系列产品上无偿独占使用―维维‖商标。
（3）存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司，其相互间的交易及母子公司间的交易均已作抵销。
10、关联方应收应付款项
（1）上市公司应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款北京维维海福鑫商贸有限公司 29,355,310.37 2,755,019.19 37,355,495.37 1,322,533.78（2）无上市公司应付关联方款项
七、 股份支付：无。
八、 或有事项
(一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司无需要披露的未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
1、提供债务担保形成的或有负债详见附注六6。
2、资产抵押形成的或有负债详见附注九（一）6（1）。
3、资产质押形成的或有负债详见附注九（一）6（2）。
(三) 其他或有负债
本公司无需要披露的其他或有事项。
九、 承诺事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
重大承诺事项
(一)
1、无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。
2、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。
公司已签订的正在或准备履行的大额发包合同总价为人民币 249,695,274.82元，截至资产负债表日止，公司已支付人民币158,759,014.93元，尚有人民币90,936,259.89元未支付。
3、无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
4、无已签订的正在或准备履行的并购协议。
5、无已签订的正在或准备履行的重组计划。
6、其他重大财务承诺事项
(1)抵押资产情况
A、长短期借款抵押情况
①子公司湖南省怡清源茶业有限公司以其位于湖南省长沙市芙蓉区隆平高科技园怡清源产业园的办公楼、茶艺楼以及生产车间为抵押物（土地使用权证：长国用（2006）第 006835号，账面原值为人民币 6,616,205.60元，摊余价值为人民币 6,210,083.69元；房屋产权证如下清单列示，原值合计为人民币17,691,540.24元，净值为人民币14,382,677.92元），取得交通银行长沙北大桥支行短期借款人民币共15,000,000.00元。
湖南省怡清源茶业有限公司抵押房屋房产清单：
产权证编号 原值 净值
长房权证芙蓉字第00559592号 5,032,655.05 4,066,373.64
长房权证芙蓉字第00559593号 1,841,865.88 1,506,727.83
长房权证芙蓉字第00559591号 10,817,019.31 8,809,576.45
合 计 17,691,540.24 14,382,677.92
②湖南省怡清源茶业有限公司的全资子公司湖南怡清源长春茶业有限公司以其位于湖南长沙春华镇金鼎山489号的厂房等为抵押物（土地使用权证：长国用2013第354号和长国用2013第355号，账面原值为人民币合计11,404,758.40元，摊余价值合计为人民币 11,263,918.80元；房屋产权证如下清单列示，原值合计为人民币4,360,375.00元，净值为人民币4,311,061.17元），为其母公司湖南省怡清源茶业有限公司取得交通银行长沙北大桥支行短期借款人民币9,000,000.00元。
湖南怡清源长春茶业有限公司抵押房屋房产清单：
产权证编号 原值 净值
长房权证春字第713020258号 367,336.00 363,181.60
长房权证春字第713020259号 259,380.00 256,446.55
长房权证春字第713020260号 103,541.00 102,370.00
长房权证春字第713020261号 306,497.00 303,030.65
长房权证春字第713020262号 387,210.00 382,830.85
长房权证春字第713020263号 879,638.00 869,689.70
长房权证春字第713020264号 396,351.00 391,868.45
长房权证春字第713020265号 987,468.00 976,300.20
长房权证春字第713020266号 450,660.00 445,563.25
长房权证春字第713020359号 22,392.00 22,138.75
长房权证春字第713020360号 109,662.00 108,421.77
长房权证春字第713020361号 69,780.00 68,990.80
长房权证春字第713020362号 20,460.00 20,228.60
合 计 4,360,375.00 4,311,061.17
③湖南省怡清源茶业有限公司的全资子公司安化怡清源茶业有限公司以其位于安化县东坪镇黄沙坪居委民富街的厂房等为抵押物（土地使用权证：安国用（2009）第 0180号，账面原值为人民币 3,996,666.70元，摊余价值为人民币 3,718,000.03元；房屋产权证如下清单列示，原值合计为人民币 18,288,789.42元，净值为人民币16,497,440.66元），取得中国农业发展银行短期借款人民币12,000,000.00元。
安化怡清源茶业有限公司抵押房屋房产清单：
产权证编号 原值 净值
安房权证东坪镇字第710003660号 209,416.48 185,546.33
安房权证东坪镇字第710003665号 5,620,372.49 5,018,139.15
安房权证东坪镇字第710003666号 821,082.89 816,070.74
安房权证东坪镇字第710002508号 822,330.19 792,742.76
安房权证东坪镇字第710002504号 523,761.86 498,382.24
安房权证东坪镇字第710003659号 113,116.68 101,382.54
安房权证东坪镇字第710003662号 48,175.79 45,254.43
安房权证东坪镇字第710003664号 86,313.47 71,353.17
安房权证东坪镇字第710002505号 9,911,105.43 8,855,451.66
安房权证东坪镇字第710003663号 133,114.14 113,117.64
合 计 18,288,789.42 16,497,440.66
④子公司贵州醇酒业有限公司以其位于兴义市下五屯街道办事处下五屯村、纳吉村的土地使用权及兴义市贵醇新路1号的厂房为抵押物（土地使用权证：兴市国用（2012）第056号，账面原值为人民币136,990,000.00元，摊余价值为人民币 132,651,983.33元；房屋产权证如下清单列示，原值合计为人民币 101,075,469.60元，净值为人民币 95,106,916.80元），取得中国农业银行兴义支行短期借款人民币共100,000,000.00元。
贵州醇酒业有限公司抵押房屋房产清单：
产权证编号 原值 净值
市房权证兴义字第201203887号 870,983.00 813,428.44
市房权证兴义字第201204053号 13,298.00 12,256.08
市房权证兴义字第201203892号 5,955.00 5,481.08
市房权证兴义字第201204058号 373,565.00 351,641.16
市房权证兴义字第201203973号 1,265,927.00 1,192,766.52
市房权证兴义字第201203995号 1,265,927.00 1,192,766.52
市房权证兴义字第201204026号 1,265,927.00 1,192,766.52
市房权证兴义字第201204030号 1,265,927.00 1,192,766.52
市房权证兴义字第201204035号 4,155.00 3,811.80
市房权证兴义字第201203894号 42,417.00 39,432.20
市房权证兴义字第201204000号 33,653.00 31,284.84
市房权证兴义字第201203895号 33,619.00 31,533.08
市房权证兴义字第201203988号 34,383.00 32,249.56
市房权证兴义字第201203910号 1,265,927.00 1,192,766.52
产权证编号 原值 净值
市房权证兴义字第201203914号 780,553.00 739,352.36
市房权证兴义字第201203920号 23,446.00 22,090.96
市房权证兴义字第201203962号 1,265,927.00 1,192,766.52
市房权证兴义字第201203893号 4,378.00 4,041.84
市房权证兴义字第201203904号 36,462.00 33,896.24
市房权证兴义字第201204020号 34,496.00 32,068.64
市房权证兴义字第201203922号 475,054.00 443,244.40
市房权证兴义字第201204047号 31,649.00 29,076.52
市房权证兴义字第201204008号 2,078,980.00 1,966,515.52
市房权证兴义字第201204027号 2,078,980.00 1,966,515.52
市房权证兴义字第201204041号 2,078,980.00 1,966,515.52
市房权证兴义字第201204045号 2,078,980.00 1,966,515.52
市房权证兴义字第201204024号 410,510.00 386,418.00
市房权证兴义字第201203923号 353,990.00 338,437.04
市房权证兴义字第201203915号 15,641.00 14,503.56
市房权证兴义字第201204028号 376,458.00 354,948.72
市房权证兴义字第201203998号 2,261,225.00 2,107,099.88
市房权证兴义字第201203924号 5,413.00 5,077.16
市房权证兴义字第201203963号 5,768.00 5,325.28
市房权证兴义字第201203872号 1,265,927.00 1,192,766.52
市房权证兴义字第201203882号 1,265,927.00 1,192,766.52
市房权证兴义字第201203896号 1,265,927.00 1,192,766.52
市房权证兴义字第201203898号 1,265,927.00 1,192,766.52
市房权证兴义字第201203925号 43,784.00 41,142.88
市房权证兴义字第201203926号 378,367.00 353,031.48
市房权证兴义字第201204034号 54,945.00 51,078.60
市房权证兴义字第201204007号 50,058.00 46,535.44
市房权证兴义字第201203927号 470,427.00 435,547.64
市房权证兴义字第201204015号 5,139,152.60 4,872,202.20
市房权证兴义字第201204037号 1,265,927.00 1,192,766.52
市房权证兴义字第201204043号 1,265,927.00 1,192,766.52
市房权证兴义字第201204049号 1,265,927.00 1,192,766.52
市房权证兴义字第201204051号 1,265,927.00 1,192,766.52
市房权证兴义字第201203905号 4,268.00 3,928.32
市房权证兴义字第201203972号 42,417.00 39,432.20
市房权证兴义字第201204042号 33,653.00 31,284.84
产权证编号 原值 净值
市房权证兴义字第201203928号 2,078,980.00 1,966,515.52
市房权证兴义字第201203929号 2,370,700.00 2,216,699.36
市房权证兴义字第201203935号 101,338.00 95,632.24
市房权证兴义字第201203990号 2,078,980.00 1,966,515.52
市房权证兴义字第201203907号 66,595.00 62,578.04
市房权证兴义字第201203869号 46,734.00 43,914.96
市房权证兴义字第201203992号 33,953.00 31,905.00
市房权证兴义字第201204023号 45,620.00 42,868.16
市房权证兴义字第201204013号 45,947.00 43,175.48
市房权证兴义字第201204059号 23,859.00 22,419.80
市房权证兴义字第201203900号 2,078,980.00 1,966,515.52
市房权证兴义字第201203912号 2,078,980.00 1,966,515.52
市房权证兴义字第201203913号 2,078,980.00 1,966,515.52
市房权证兴义字第201203918号 2,078,980.00 1,966,515.52
市房权证兴义字第201203885号 22,679.00 21,311.00
市房权证兴义字第201204001号 28,119.00 26,422.84
市房权证兴义字第201204017号 37,361.00 35,107.40
市房权证兴义字第201203919号 23,203.00 21,803.32
市房权证兴义字第201203968号 6,910.00 6,261.68
市房权证兴义字第201204018号 274,921.00 257,062.12
市房权证兴义字第201203891号 305,110.00 285,290.00
市房权证兴义字第201203911号 848,329.00 794,144.52
市房权证兴义字第201203886号 49,403.00 44,188.44
市房权证兴义字第201203874号 82,459.00 78,267.48
市房权证兴义字第201203965号 132,147.00 121,406.04
市房权证兴义字第201203993号 383,956.00 351,531.68
市房权证兴义字第201203943号 766,423.00 720,192.44
市房权证兴义字第201203890号 19,417.00 18,133.96
市房权证兴义字第201204040号 1,574,846.00 1,472,544.08
市房权证兴义字第201203996号 9,631.00 9,152.60
市房权证兴义字第201204002号 12,051.00 11,125.88
市房权证兴义字第201203868号 734,783.00 695,998.20
市房权证兴义字第201203888号 212,143.00 200,945.24
市房权证兴义字第201204056号 5,759.00 5,434.68
市房权证兴义字第201204025号 28,486.00 26,218.96
市房权证兴义字第201203916号 41,969.00 39,543.56
产权证编号 原值 净值
市房权证兴义字第201203945号 9,860.00 9,219.52
市房权证兴义字第201204038号 23,446.00 22,090.96
市房权证兴义字第201203948号 2,078,980.00 1,966,515.52
市房权证兴义字第201203949号 2,078,980.00 1,966,515.52
市房权证兴义字第201203875号 789,841.00 748,149.96
市房权证兴义字第201203951号 765,571.00 725,161.08
市房权证兴义字第201203953号 891,079.00 830,343.00
市房权证兴义字第201203984号 790,665.00 748,930.60
市房权证兴义字第201203954号 1,265,927.00 1,192,766.52
市房权证兴义字第201203981号 32,967.00 31,032.28
市房权证兴义字第201203902号 25,081.00 23,155.56
市房权证兴义字第201203879号 527,211.00 504,047.48
市房权证兴义字第201203960号 295,651.00 282,661.24
市房权证兴义字第201203955号 1,265,927.00 1,192,766.52
市房权证兴义字第201204011号 296,011.00 283,005.40
市房权证兴义字第201203986号 296,011.00 283,005.40
市房权证兴义字第201204052号 41,058.00 38,308.72
市房权证兴义字第201203956号 18,091.00 16,999.80
市房权证兴义字第201204032号 11,012.00 10,347.68
市房权证兴义字第201203884号 9,130.00 8,615.92
市房权证兴义字第201203871号 2,107,245.00 1,993,251.40
市房权证兴义字第201204036号 304,308.00 275,756.64
市房权证兴义字第201204010号 95,696.00 90,165.60
市房权证兴义字第201204012号 23,788.00 22,413.28
市房权证兴义字第201203901号 44,430.00 41,862.32
市房权证兴义字第201203889号 1,299,086.00 1,210,540.24
市房权证兴义字第201203999号 32,456.00 29,872.96
市房权证兴义字第201203974号 22,134.00 20,372.56
市房权证兴义字第201204019号 43,018.00 40,085.84
市房权证兴义字第201203903号 13,905.00 12,837.48
市房权证兴义字第201203985号 177,824.00 167,097.60
市房权证兴义字第201203983号 24,369.00 22,997.00
市房权证兴义字第201203957号 27,657.00 25,409.00
市房权证兴义字第201204005号 934,196.00 873,510.56
市房权证兴义字第201204033号 625,009.00 584,408.36
市房权证兴义字第201203958号 721,164.00 680,559.52
产权证编号 原值 净值
市房权证兴义字第201204044号 741,536.00 687,611.52
市房权证兴义字第201203870号 861,126.00 812,641.20
市房权证兴义字第201203899号 861,126.00 812,641.20
市房权证兴义字第201203991号 365,094.00 344,234.00
市房权证兴义字第201203982号 691,306.00 650,734.64
市房权证兴义字第201204039号 1,424,614.00 1,341,006.32
市房权证兴义字第201203964号 697,877.00 644,302.44
市房权证兴义字第201204022号 424,472.00 379,668.16
市房权证兴义字第201203897号 595,160.00 555,308.16
市房权证兴义字第201203975号 961,608.00 910,850.56
市房权证兴义字第201204048号 426,992.00 397,888.16
市房权证兴义字第201203908号 426,992.00 397,888.16
市房权证兴义字第201204006号 319,461.00 293,495.24
市房权证兴义字第201203906号 1,096,398.00 1,025,175.92
市房权证兴义字第201204004号 678,691.00 634,603.16
市房权证兴义字第201204003号 678,691.00 634,603.16
市房权证兴义字第201203909号 678,691.00 634,603.16
市房权证兴义字第201203980号 678,691.00 634,603.16
市房权证兴义字第201203989号 678,691.00 634,603.16
市房权证兴义字第201203976号 226,352.00 211,648.16
市房权证兴义字第201203997号 39,866.00 37,276.24
市房权证兴义字第201203987号 21,058.00 19,690.00
市房权证兴义字第201203977号 343,533.00 325,399.88
市房权证兴义字第201203978号 1,255,096.00 1,174,930.56
市房权证兴义字第201203979号 674,407.00 638,809.08
市房权证兴义字第201204173号 847,465.00 778,583.08
市房权证兴义字第201203917号 393,494.00 366,673.52
市房权证兴义字第201203971号 43,981.00 41,328.04
市房权证兴义字第201204016号 6,642,445.00 6,235,289.64
合 计 101,075,469.60 95,106,916.80
公司年末用于抵押借款的资产汇总如下：
项目 抵押物原值 抵押物净值
房屋建筑物
141,416,174.26 130,298,096.55
土地使用权
159,007,630.70 153,843,985.85
截至2013年12月31日止，上述抵押物所担保的银行短期借款余额为人民币136,000,000.00元。
（2）质押资产情况
①受限制的其他货币资金总额为人民币123,690,640.00元，其中：银行承兑汇票保证金人民币94,940,640.00元，质押的定期存单人民币28,750,000.00元。
②公司以其持有的贵州醇酒业有限公司51%股权出质（质押资产：股质登记设字【2012】第 009号，出质股权数额为 357,000,000.00股），取得中国农业银行徐州泉山支行长期借款人民币 146,250,000.00元。其中：人民币3,750,000.00元将于2014年3月17日到期，人民币3,750,000.00元将于2014年9月17日到期，故转入一年内到期的非流动负债。
③长沙怡之源投资中心（有限合伙）以其持有的湖南省怡清源茶业有限公司48.09%的股权（共11,909,800股）出质，为湖南省怡清源茶业有限公司取得交通银行股份有限公司长沙北大桥支行短期借款人民币 10,000,000.00元提供质押担保。
（3）与关联方相关的重大承诺事项明细详见本附注六（五）（6）。
（4）关于公司在全国银行间发行中期票据
2010年12月9日，经公司第四届董事会第二十二次会议决议，拟在全国银行间债券市场注册发行总金额不超过人民币 10亿元的中期票据，可分期发行。
全部募集资金将用于公司的生产经营活动，包括用于补充中期流动资金以及偿还部分成本较高的银行借款，以改善公司的资产负债结构，降低资金成本，增强运营能力。该议案亦经公司2010年第三次临时股东大会决议通过。
2011年4月28日，公司在中国银行间债券市场发行了面值总额人民币6亿元的2011年度中期票据，募集资金已于2011年4月29日全额到账。
2011年度公司与南京银行股份有限公司签订了《银行间债券市场非金融企业债务融资工具承销协议》，年承销费率为中期票据的0.3%，即人民币540万元。
公司在持有期间按3年平均摊销，本年度共摊销承销费用人民币180万元。
上述关于公司申请发行2011-2013年度中期票据的注册报告（维食字[2011]005号），依据中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》（中国人民银行令[2008]第1号）的规定，2011年4月19日经中国银行间市场交易商协会文件中市协注[2011]MTN69号接受注册通知书注册通过。
本年度公司按照协议，支付了第三年的利息，计人民币3,720万元，同时预提了8个月的债券利息人民币2,480万元。
（5）关于发放公司债券
①根据公司2011年度股东大会议案及2012年3月28日第五届董事会第七次会议决议，同意公司拟发行不超过人民币11亿元的公司债券。
②根据公司2013年11月19日第五届董事会第二十四次会议决议，同意公司拟发行不超过人民币7亿元的公司债券。
③2013年 12月 18日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过公司本次发行公司债券的申请。
④2014年1月9日，中国证券监督管理委员会证监许可（2014）72号―关于核准维维食品饮料股份有限公司公开发行公司债券的批复‖核准同意公司向社会公开发行面值不超过7亿元的公司债券。此批复自核准发行之日起6个月内有效。截至审计报告日止，该公司债券尚未发行。
(二) 前期承诺履行情况
公司去年已签订的正在或准备履行的大额发包合同本期支付人民币 34,102,051.02元，尚有人民币19,735,339.89元未支付。
十、 资产负债表日后事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 重要的资产负债表日后事项说明
1、关于公司发债事项，详见附注九（一）6（5）④。
2、关于湖北枝江酒业股份有限公司20%股权并购贷款
为了合理调整公司贷款结构，由短期贷款调整为中长期贷款，中国工商银行股份有限公司泉州支行同意为公司办理湖北枝江酒业股份有限公司20%股权并购贷款业务，拟向公司发放并购贷款 11,000万元人民币，用于置换公司因并购股权先期投入的自有资金，期限 5年，按约定方式分 20季等额还款，每季偿还 550万元，利率可按同期人民银行基准利率执行，担保方式为20%的被并购的股权质押，并由维维集团股份有限公司提供全程全额连带保证担保。
(二) 资产负债表日后利润分配情况说明
根据2014年3月27日第五届董事会第二十七次会议决议，公司拟按2013年年末股
本16.72亿股为基数，每10股派发现金红利人民币0.50元（社会公众股含个人所得税），计派发现金红利人民币8,360万元。该方案尚待股东大会批准。
(三) 其他资产负债表日后事项说明：
本公司无其他资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项说明
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 无非货币性资产交换
(二) 无债务重组
(三) 企业合并
详见附注四（六）。
(四) 租赁
1、无融资租赁租出。
2、经营租赁租出
经营租赁租出资产的类别 年初账面价值 年末账面价值
房屋建筑物 3,243,005.90 9,987,864.40机器设备 2,001,661.42 2,771,693.04合 计 5,244,667.32 12,759,557.443、无售后租回交易（出租方）。
4、无融资租赁租入。
5、无经营租赁租入。
6、无售后租回交易（承租方）。
(五) 期末无发行在外的、可转换为股份的金融工具
(六) 无以公允价值计量的资产和负债
(七) 无外币金融资产和外币金融负债
(八) 无年金计划
(九) 无终止经营
(十) 分部报告
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 6个报告分部，分别为：食品分部、茶分部、酒分部、煤焦炭分部、房地产分部、其他分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，无间接归属于各分部的费用。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。
1、报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息
下述披露的本公司各个报告分部的信息是本公司管理层在计量报告分部利润（亏损）、资产【和负债】时运用了下列数据，或者未运用下列数据但定期提供给本公司管理层的：
金额单位：人民币元食品分部 茶叶分部 酒分部 煤焦炭分部 房地产分部 其他 未分配的金额 分部间抵销 合计项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 本期金额上期金额本期金额 上期金额本期金额上期金额本期金额 上期金额 本期金额 上期金额一、对外交易收入 4,674,313,544.08 4,378,656,674.37 1,920,822,311.21 1,908,577,488.22 485,103,049.95 1,434,290,979.28 93,844,532.19 2,018,408,826.80 2,004,878,871.11 5,061,830,078.44 5,810,490,802.95二、分部间交易收入 1,858,120,212.07 1,789,542,992.75 160,288,614.73 47,463,666.22 167,872,212.14 2,018,408,826.80 2,004,878,871.11三、对联营和合营企业的投资收益
四、资产减值损失 -2,365,917.04 8,890,496.50 9,540,142.07 6,335,120.18 2,568,091.01 -2,048,748.10 4,718.60 422,360.00 2,181,204.01 2,215,740.38 -175,710.65 -1,105,242.79 12,103,949.30 16,920,211.75五、折旧和摊销费用 141,793,608.31 143,124,427.66 48,166,511.00 32,466,638.47 38,537,782.98 73,336,625.50 36,580.35 11,780.19 1,910,688.85 2,050,198.51 249,999.66 230,445,171.49 250,739,670.67六、利润总额（亏损总额） 218,708,065.81 67,571,311.28 -1,409,493.25 222,427,668.30 256,936,305.74 -38,772,295.11 -15,210,823.00 -1,779,619.90 -5,942,236.93 20,012,510.99 210,713,527.18 36,776,500.27 242,368,291.19 232,683,075.29七、所得税费用 20,129,244.54 11,794,705.77 46,118,910.42 61,142,309.67 86,289,721.63 2,813,160.97 -35,564.48 4,232,047.68 787,072.35 1,577,377.42 151,715,239.76 78,404,846.67八、净利润（净亏损） 198,578,821.27 55,776,605.51 -47,528,403.67 161,285,358.63 170,646,584.11 -41,585,456.08 -15,210,823.00 -1,779,619.90 -5,906,672.45 15,780,463.31 209,926,454.83 35,199,122.85 90,653,051.43 154,278,228.62九、资产总额 8,016,746,966.93 9,040,950,682.82 217,050,522.69 2,940,377,635.90 2,589,783,833.08 287,583,282.62 2,114,164,313.82 519,703,416.03 318,689,731.73 517,317,461.09 398,179,350.08 5,471,825,387.33 6,391,842,776.04 7,026,953,897.93 8,069,925,135.49十、负债总额 4,151,466,437.52 5,189,683,516.12 100,325,475.58 1,172,294,485.92 850,096,409.36 1,620,365,617.58 298,146,168.81 132,141,694.67 148,806,065.91 -6,238,717.55 2,084,986,472.06 3,105,196,784.92 3,786,052,161.68 4,680,851,735.26十一、其他重要的非现金项目
折旧和摊销费以外的其他非现金费用
对联营企业和合营企业的长期股权投资 -4,221,206.86 -1,695,769.72 196,611.80 230,942.45 -4,024,595.06 -1,464,827.27长期股权投资以外的其他非流动资产增加额
2、分部按产品或业务划分的对外交易收入
项目 本期发生额 上期发生额
工业 4,725,651,983.02 5,247,765,956.30商业 273,749,676.31 315,394,972.35采掘业 80,580,619.98其他 62,428,419.11 166,749,254.32小计 5,061,830,078.44 5,810,490,802.953、无需按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产总额。
4、对主要客户的依赖程度
本公司自被划分至焦炭分部的平山县敬业冶炼有限公司取得的营业收入为252,897,942.81元，占本公司主营业务收入的5.11%。
(十一)其他需要披露的重要事项
1、特殊经营方式
与本企 经济性质或 法定
企业名称 注册地址 主营业务
业关系 类型 代表人铜山县联维食品有限公司 铜山县张集镇张集村 豆奶粉制造、销售 注 有限责任公司 魏廷良徐州市贾汪区耿集豆奶粉厂 贾汪区耿集张庄村 豆奶粉制造、销售 注 集体企业 黄文光黑龙江省冉龙食品有限责任公司密山市连珠山镇星光工业园区豆奶粉制造、销售 注 有限责任公司 孙丽娟注：公司就豆奶粉生产事宜与以上企业签订了合作协议。按合作协议规定，公司分别以协议价向这些企业提供生产豆奶粉的原、辅材料、包装物并收购其生产的豆奶粉。
2、对于企业会计处理中所依据的行业主管部门或地方财政部门发文
除初加工农产品免税及所得税优惠外，公司执行企业会计制度及相关准则的规定。
3、商标使用权
本公司是“商标”的独占使用者（拥有者为维维集团股份有限公司），有权对“商标”进行分许可。2009年11月6日公司与北京东方红航天生物制品有限公司（以下简称：东方红公司）签订“维维”商标使用许可合同，期限为 5年，质保金人民币100万元。合同规定每生产一罐产品支付商标使用费人民币0.1元，每年最低不低于人民币200万元，根据实际生产产量高于200万的按
实际产量收取。2009年度公司已收到东方红公司支付的质保金人民币 100万元，此外还预收了商标使用费人民币50万元。
另公司在许可期限内将委派2名人员负责监督核实东方红公司的生产量；东方红公司使用“商标”的产品的配方及质量标准应事先征得本公司的书面认可；
若因东方红公司的产品出现的任何问题给本公司或第三方造成损失的，责任由东方红公司承担。
2013年度根据合同规定，公司确认了商标使用费收入人民币230.85万元（产量达标）。我们已查见相关的收款原始单据和产量统计表。
4、股权质押情况
（1）维维集团股份有限公司于2013年01月11日将持有的公司4,000万股股份（无限售流通股）质押给中国银行股份有限公司徐州铜山支行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。
（2）维维集团股份有限公司于2013年09月04日将持有的公司1,750万股股份（无限售流通股）质押给中国银行股份有限公司徐州铜山支行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。
（3）维维集团股份有限公司于2013年12月02日将持有的公司4,700万股股份（无限售流通股）质押给中国银行股份有限公司徐州铜山支行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。
（4）维维集团股份有限公司于2013年07月08日将持有的公司4,100万股股份（无限售流通股）质押给交通银行股份有限公司徐州分行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。
（5）维维集团股份有限公司于2013年10月28日将持有的公司2,400万股股份（无限售流通股）质押给江苏银行股份有限公司徐州城南支行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。
（6）维维集团股份有限公司于2013年01月29日将持有的公司2,700万股股份（无限售流通股）质押给徐州淮海农村商业银行股份有限公司，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。
（7）维维集团股份有限公司于2013年03月12日将持有的公司2,800万股股
份（无限售流通股）质押给渤海银行股份有限公司南京分行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。
（8）维维集团股份有限公司于2013年02月28日将持有的公司2,700万股股份（无限售流通股）质押给渤海银行股份有限公司南京分行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。
（9）维维集团股份有限公司于2013年07月05日将持有的公司3,500万股股份（无限售流通股）质押给渤海银行股份有限公司南京分行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。
（10）维维集团股份有限公司于2011年12月05日将持有的公司5,000万股股份（无限售流通股）质押给上海浦东发展银行股份有限公司徐州分行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。
（11）维维集团股份有限公司于2013年03月29日将持有的公司300万股股份（无限售流通股）质押给中国光大银行股份有限公司南京分行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。
（12）维维集团股份有限公司于 2013年 03月 21日将持有的公司 1,600万股股份（无限售流通股）质押给中国光大银行股份有限公司南京分行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。
（13）维维集团股份有限公司于2013年9月11日将持有的公司1,800万股股份（无限售流通股）质押给中国光大银行股份有限公司南京分行，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。
（14）维维集团股份有限公司于 2013年 12月 18日将持有的公司 4,800万股股份（无限售流通股）质押给铜山县农村信用合作联社，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。
十二、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内（含1年） 22,889,968.17 28.21 320,591.13 1.40 32,268,679.21 30.43 415,195.64 1.291-2年（含2年） 3,634,672.20 4.48 290,773.78 8.00 6,134,336.93 5.78 490,746.95 8.002-3年（含3年） 542,686.47 0.68 108,537.30 20.00
3-4年（含4年） 10,302,915.69 9.71 7,476,899.07 72.574-5年（含5年） 8,562,985.75 10.55 6,867,375.78 80.20 17,065,312.01 16.09 14,103,205.09 82.645年以上 45,502,597.57 56.08 45,502,597.57 100.00 40,290,509.16 37.99 40,290,509.16 100.00合计 81,132,910.16 100.00 53,089,875.56 106,061,753.00 100.00 62,776,555.91
2、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 78,221,957.66 96.41 50,178,923.06 64.15 94,219,248.29 88.83 50,934,051.20 54.06账龄分析法 78,221,957.66 100.00 50,178,923.06 64.15 94,219,248.29 100.00 50,934,051.20 54.06单项金额重大但单项不计提坏账准备的应收账款
组合小计 78,221,957.66 100.00 50,178,923.06 94,219,248.29 100.00 50,934,051.20单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 2,910,952.50 3.59 2,910,952.50 100.00 11,842,504.71 11.17 11,842,504.71 100.00合计 81,132,910.16 100.00 53,089,875.56 106,061,753.00 100.00 62,776,555.91 191
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 22,889,968.17 29.26 320,591.13 32,268,679.21 34.25 415,195.641－2年 3,634,672.20 4.65 290,773.78 6,134,336.93 6.51 490,746.952－3年 542,686.47 0.69 108,537.30
3－4年 5,652,033.25 6.00 2,826,016.634－5年 5,652,033.25 7.23 3,956,423.28 9,873,689.74 10.48 6,911,582.825年以上 45,502,597.57 58.17 45,502,597.57 40,290,509.16 42.76 40,290,509.16合计 78,221,957.66 100.00 50,178,923.06 94,219,248.29 100.00 50,934,051.20组合中，期末无单项金额重大但单项不计提坏账准备的应收账款。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
徐州市贾汪副食品加工厂 2,860,349.97 2,860,349.97 100.00% 预计无法收回其他零星客户 50,602.53 50,602.53 100.00% 预计无法收回合计 2,910,952.50 2,910,952.50
3、本期转回或收回应收账款情况
转回或收确定原坏账准备转回或收回前累计已 转回或收回应收账款内容
回原因 的依据 计提坏账准备金额 金额
单项金额虽不重
铜山县联维食品有限公司 【注】 13,593,153.54 13,593,153.54大但单项计提
注：公司以新建项目需要资金为契机，向铜山县联维食品有限公司提出归还以前年度所欠款项的要求，铜山县联维食品有限公司通过各种渠道筹集资金，于本期归还以前年度大部分欠款。
4、本报告期无实际核销的应收账款情况。
5、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名
与本公司 占应收账款总单位名称 账面余额 账龄
关系 额的比例(%)徐州市贾汪副食品加
4-5年 50,602.53
非关联方 22,116,164.44 27.26
工厂
5年以上 22,065,561.91
1-2年 3,046,496.63
徐州市贾汪区耿集豆
非关联方 12,130,749.884-5年 2,860,349.97 14.95
奶粉厂
5年以上 6,223,903.28
深圳市桑亚达实业有
1年以内 13,968.50
非关联方 11,953,908.24 14.73
限公司
5年以上 11,939,939.74
上海维维商贸有限公合并关联
11,531,107.651年以内 11,531,107.65 14.21
司 方
平山县敬业冶炼有限
非关联方 6,804,409.211年以内 6,804,409.21 8.39
公司
合计 64,536,339.42 64,536,339.42 79.54
7、无应收关联方账款情况。
8、无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
9、无未全部终止确认的被转移的应收账款情况。
10、无以应收款项为标的进行证券化的。
(二) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内（含1年） 647,665,192.66 42.59 3,037,534.95 0.47 573,265,089.26 23.68 1,593,628.64 0.281-2年（含2年） 219,091,424.89 14.41 304,211.53 0.14 803,481,929.25 33.19 290,687.52 0.042-3年（含3年） 175,745,415.68 11.56 720,000.00 0.41 766,466,006.67 31.67 2,604,200.00 0.343-4年（含4年） 275,627,145.96 18.13 111,609,216.20 4.61
4-5年（含5年） 36,536,964.06 2.40 101,613,387.93 4.20
5年以上 165,823,398.10 10.91 196,000.00 0.12 64,210,010.17 2.65 196,000.00 0.31合计 1,520,489,541.35 100.00 4,257,746.48 2,420,645,639.48 100.00 4,684,516.16
2、其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 1,520,489,541.35 100.00 4,257,746.48 0.28 2,420,645,639.48 100.00 4,684,516.16 0.19账龄分析法 1,507,489,541.35 99.15 4,257,746.48 0.28 2,420,645,639.48 100.00 4,684,516.16 0.19单项金额重大但单项不计提坏账准备的其他应收款 13,000,000.00 0.85
组合小计 1,520,489,541.35 100.00 4,257,746.48 2,420,645,639.48 100.00 4,684,516.16单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 1,520,489,541.35 100.00 4,257,746.48 2,420,645,639.48 100.00 4,684,516.16 194
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备金额 金额
（%） （%）
1年以内 647,665,192.66 42.97 3,037,534.95 573,265,089.26 23.68 1,593,628.641－2年 219,091,424.89 14.53 304,211.53 803,481,929.25 33.19 290,687.522－3年 175,745,415.68 11.66 720,000.00 766,466,006.67 31.67 2,604,200.003－4年 262,627,145.96 17.42 111,609,216.20 4.61
4－5年 36,536,964.06 2.42 101,613,387.93 4.20
5年以上 165,823,398.10 11.00 196,000.00 64,210,010.17 2.65 196,000.00合计 1,507,489,541.35 100.00 4,257,746.48 2,420,645,639.48 100.00 4,684,516.16组合中，期末单项金额重大但单项不计提坏账准备的其他应收款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 账龄 计提理由
徐州新城区国有资产经营有限公司 13,000,000.00 3-4年 应收拆迁补偿费期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
3、本期无转回或收回其他应收款情况。
4、本报告期无实际核销的其他应收款情况。
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款金额前五名情况
与本公 占其他应收款 性质或单位名称 金额 账龄
司关系 总额的比例（%） 内容1年以内 138,366,991.10
1-2年 79,901,936.91
维维印象城综合开发有限公司 子公司 317,296,030.41 20.87 资金往来2-3年 7,997,252.33
3-4年 91,029,850.07
1年以内 7,492,024.50
徐州市维维万恒置业有限公司 子公司 135,002,630.11 1-2年 59,814,158.11 8.88 资金往来2-3年 67,696,447.50
1年以内 103,449,153.31
1-2年 567,840.82
2-3年 11,451,996.97
济南维维乳业有限公司 子公司 133,272,265.09 8.77 资金往来3-4年 9,288,869.09
4-5年 1,171,727.72
5年以上 7,342,677.18
1年以内 107,669,715.34
贵州醇酒业有限公司 子公司 119,836,568.53 7.88 资金往来1-2年 12,166,853.19
1年以内 55,975,955.47
1-2年 2,032,732.75
维维粮油（正阳）有限公司 子公司 105,112,004.24 6.91 资金往来2-3年 27,603,316.02
5年以上 19,500,000.00
合计 810,519,498.38 810,519,498.38 53.31
7、无应收关联方账款情况。
8、无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
9、无未全部终止确认的被转移的应收账款情况。
10、无以应收款项为标的进行证券化的。
(三) 长期股权投资
1、长期股权投资明细情况
单位：人民币元在被投资单位 在被投资单位
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利持股比例(%) 表决权比例(%)
子公司：
维维乳业有限公司 成本法 186,037,252.10 186,037,252.10 186,037,252.10 75.00 75.00
江苏维维商业总配售有限公司成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
维维物流总配售有限公司 成本法 44,000,000.00 44,000,000.00 44,000,000.00 88.00 97.00
维维农牧科技有限公司 成本法 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90.00 97.50
西安维维资源有限公司 成本法 218,800,000.00 218,800,000.00 218,800,000.00 91.24 97.81
维维创新投资有限公司 成本法 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00 90.00 97.50 27,000,000.00维维粮油有限公司 成本法 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 60.00 60.00
维维茗酒坊有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
维维国际贸易有限公司 成本法 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90.00 97.50
维维华东食品饮料有限公司 成本法 72,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00 90.00 97.50
泸州维维食品饮料有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00 8,000,000.00维维川王酒业有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
维维印象城综合开发有限公司成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00
江苏维维包装印务有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
维维东北食品饮料有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00
在被投资单位 在被投资单位
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利持股比例(%) 表决权比例(%)
银川维维置业有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 -50,000,000.00 100.00 100.00
徐州市维维万恒置业有限公司成本法 24,000,000.00 24,000,000.00 6,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
郑州维维置业有限公司 成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 70.00 70.00
湖北枝江酒业股份有限公司 成本法 348,024,000.00 348,024,000.00 239,997,660.00 588,021,660.00 71.00 71.00
楚天酒业有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
贵州醇酒业有限公司 成本法 357,000,000.00 357,000,000.00 357,000,000.00 51.00 51.00
徐州天杰酒业有限公司 成本法 6,680,000.00 6,680,000.00 6,680,000.00 100.00 100.00
绥化维维粮油储运有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
参股公司
大冢（上海）食品安全研究开发
成本法 254,396.80 254,396.80 254,396.80 2.00 2.00 134,832.98
有限公司
成本法小计 2,123,115,648.90 212,677,660.00 2,335,793,308.90 134,832.98 35,000,000.00合计 2,123,115,648.90 212,677,660.00 2,335,793,308.90 134,832.98 35,000,000.002、本期无以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况。
3、投资单位与公司会计政策无重大差异，上述投资变现不存在重大限制。
(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 1,738,041,630.06 1,527,452,514.88
其他业务收入 466,591,342.19 466,752,336.04
营业成本 1,706,427,419.58 1,501,951,698.47
2、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 1,738,041,630.06 1,287,908,739.08 1,527,452,514.88 1,089,761,213.05
3、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
食品-豆奶粉、麦片、嚼益嚼 1,445,087,736.49 998,262,204.46 1,322,197,592.45 893,547,116.20
食品-牛奶、奶粉、牛、鲜奶 292,953,893.57 289,646,534.62 205,254,922.43 196,214,096.85
合计 1,738,041,630.06 1,287,908,739.08 1,527,452,514.88 1,089,761,213.05
4、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地 区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 75,034,368.03 51,839,455.48 74,630,410.86 50,495,939.11
华北地区 331,133,902.32 228,573,647.50 217,521,490.60 146,605,544.28
华东地区 687,823,631.63 561,818,353.70 578,745,567.13 447,980,841.55
华中地区 244,729,454.40 169,098,804.33 197,706,789.61 133,873,745.46
西北地区 141,789,766.63 98,028,848.25 187,968,157.83 127,376,510.47
西南地区 227,642,090.72 157,389,983.76 239,378,771.77 162,297,979.98
华南地区 22,578,050.56 15,360,781.80 24,286,319.83 15,933,813.20
东南亚地区（印尼） 7,310,365.77 5,798,864.26 7,215,007.25 5,196,839.00
合计 1,738,041,630.06 1,287,908,739.08 1,527,452,514.88 1,089,761,213.05
5、公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部主营业务收入
客户名称 营业收入总额
的比例(%)
维维乳业有限公司 281,903,012.29 16.22
上海维维商贸有限公司 47,531,081.62 2.73
运城经济开发区银香副食店 17,048,935.21 0.98
霸州市益津市场善友食品批发部 13,913,643.59 0.80
洛阳三六九商贸有限公司 13,394,832.65 0.77
合计 373,791,505.36 21.50
(五) 投资收益
1、投资收益明细
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 35,000,000.00 105,900,000.00
其中:子公司分利 35,000,000.00 105,900,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 -220,033.16
合 计 34,779,966.84 105,900,000.00
2、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额
维维创新投资有限公司 27,000,000.00
泸州维维食品饮料有限公司 8,000,000.00 10,000,000.00
维维国际贸易有限公司 13,500,000.00
江苏维维商业总配售有限公司 35,000,000.00
维维农牧科技有限公司 27,000,000.00
湖北枝江酒业股份有限公司 20,400,000.00
合计 35,000,000.00 105,900,000.00
3、无按权益法核算的长期股权投资收益。
4、上述投资收益汇回无重大限制。
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -6,676,642.77 94,051,355.40
加：资产减值准备 -6,570,527.08 6,513,657.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 40,492,554.09 19,267,125.35
无形资产摊销 2,160,495.83 2,802,718.03
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
920,338.73 606,035.90
益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 152,927,597.19 186,317,830.20
投资损失（收益以―－‖号填列） -34,779,966.84 -105,900,000.00
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 30,704.83 -1,351,538.58
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -34,265,218.29 -35,489,949.08
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -51,264,620.48 -631,434,381.93
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -153,089,027.70 601,577,422.56
其 他 【注】 1,124,074.70 1,434,601.02
经营活动产生的现金流量净额 -88,990,237.79 138,394,876.20
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 238,832,402.02 431,297,490.52
减：现金的期初余额 431,297,490.52 500,204,807.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -192,465,088.50 -68,907,316.76
注：其他构成为：
项 目 本期金额
递延收益摊销 -675,925.30
应付债券服务费摊销 1,800,000.00
合 计 1,124,074.70
十三、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 336,621,832.57
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
81,380,585.59
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-26,657,891.16
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 13,593,153.54
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -753,577.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -98,370,943.97
少数股东权益影响额（税后） -22,249,833.42
合 计 283,563,325.35
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益（元）
报告期利润
产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
3.31% 0.05 0.05
利润
扣除非经常性损益后归属于
-8.33% -0.12 -0.12
公司普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
金额异常或比较期间变动异常的报表项目
（金额单位：人民币万元）
期末余额 年初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本期金额）（或上期金额）
货币资金 78,557.94 100,846.28 -22.10%归还短期借款
子公司维维能源退出合并范围以及子公司应收票据 25,542.88 45,067.78 -43.32%
枝江酒业应收票据减少
子公司维维能源退出合并范围以及预付款预付帐款 14,540.99 22,265.31 -34.69%
货到结转减少
本期新增应收新亚股权转让中的债权款其他应收款 31,783.73 23,439.04 35.60%4,300万元，母公司预付土地款1,370万元，中财公司支付履约保证金1,000万元
房地产开发成本增加2.84亿元及新增合并存货 200,093.75 159,216.97 25.67%
范围怡清源公司增加存货0.86亿元
期末余额 年初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本期金额）（或上期金额）
子公司维维能源退出合并范围减少7.98亿固定资产 188,932.00 255,193.98 -25.97%
元以及新增合并范围怡清源增加0.61亿元工程物资 378.43 -100.00%子公司维维能源退出合并范围
子公司维维能源退出合并范围减少2.42亿无形资产 90,841.05 101,895.50 -10.85%
元以及新增合并范围怡清源增加0.39亿元子公司维维能源退出合并范围减少2.27亿商誉净值 8,581.79 29,536.40 -70.95%
元以及新增合并范围怡清源增加0.18亿元长期待摊费用 661.13 119.45 453.48%新增合并范围怡清源公司增加茶园经营权短期借款 124,613.00 221,800.00 -43.82%归还短期借款
应付票据 18,944.06 6,780.00 179.41%子公司枝江酒业增加应付票据结算方式
应付账款 44,632.99 47,014.30 -5.07%子公司维维能源退出合并范围
预收账款 31,844.80 18,377.93 73.28%子公司印象城增加房地产预收款1.2亿元一年内到期的非
80,690.00 573.00 13,982.02%长期借款及应付债券一年内到期转入
流动负债
长期借款 13,875.00 34,625.00 -59.93%转入一年内到期的非流动负债
应付债券 59,760.00 -100.00%转入一年内到期的非流动负债
长期应付款 10,727.50 -100.00%子公司维维能源提前偿还融资款
递延所得税负债 10,199.92 14,839.65 -31.27%子公司维维能源退出合并范围
营业收入 506,183.01 581,049.08 -12.88%子公司维维能源退出合并范围
期末余额 年初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本期金额）（或上期金额）
营业成本 348,406.78 405,608.49 -14.10%子公司维维能源退出合并范围
营业税费 16,623.60 15,589.23 6.64%消费税本年增加0.12亿元
广告费增加0.93亿元，市场促销费增加0.97销售费用 96,422.35 85,111.82 13.29%
亿元，运费减少0.63亿元
管理费用 41,666.73 39,638.00 5.12%应付职工薪酬增加0.19亿元
财务费用 17,438.57 19,865.97 -12.22%归还借款
坏账损失减少0.17亿元，存货跌价损失增资产减值损失 1,210.39 1,692.02 -28.46%
加0.14亿元
公允价值变动收
-2,366.99 119.61 -2,078.92%期末所持交易性金融资产公允价值降低
益
投资收益 32,939.24 200.56 16,323.63%出售维维能源股权取得股权转让收益
政府补助本期金额为0.81亿元，上期金额营业外收入 11,064.78 11,353.04 -2.54%为0.94亿元；处置生物资产利得本期金额为0.25亿元，上期金额为0.05亿元
处置非流动资产损失本期金额为 0.14亿营业外支出 1,814.79 1,948.45 -6.86%
元，上期金额为0.11亿元
出售维维能源股权取得收益使得应纳税所所得税 15,171.52 7,840.48 93.50%
得额增加0.86亿元
贵州醇酒业亏损及枝江酒业利润较上年度少数股东损益 1,006.31 7,665.09 -86.87%
有所减少
第十一节 备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
(三)报告期间在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿；
(四)载有董事长亲笔签名的2013年年度报告正本。
董事长：杨启典
维维食品饮料股份有限公司
2014年3月28日