华邦生命健康股份有限公司
2016年半年度报告
2016年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人张松山、主管会计工作负责人王剑及会计机构负责人(会计主管人员)王剑声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ........................................2第二节公司简介 ....................................................7第三节会计数据和财务指标摘要 ......................................9第四节董事会报告 ................................................. 11第五节重要事项 ................................................... 23第六节股份变动及股东情况 ......................................... 35第七节优先股相关情况 ............................................. 39第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................... 40第九节财务报告 ................................................... 41第十节备查文件目录 .............................................. 187
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|||华邦生命健康股份有限公司，曾用名："华邦颖泰股份有限公司、重|
|公司、本公司、华邦健康|指||
|||庆华邦制药股份有限公司"|
|深圳证券交易所|指|深交所|
|中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司|指|结算公司深圳分公司|
|||指本公司独立运营医药经营资源的事业部，包括华邦制药、百盛药|
|医药事业部|指||
|||业及其子公司，以及本公司持股的其他医药业务公司|
|||指本公司独立运营农化经营资源的事业部，包括北京颖泰、山东福|
|农化事业部|指||
|||尔和凯盛新材及其子公司，以及本公司持股的其他农化业务公司|
|||指本公司独立运营原料药经营资源的事业部，包括陕西汉江药业集|
|原料药事业部|指||
|||团股份有限公司及其子公司|
|华邦制药|指|重庆华邦制药有限公司|
|百盛药业、林芝百盛|指|西藏林芝百盛药业有限公司|
|北京颖泰、颖泰生物|指|北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司|
|山东福尔|指|山东福尔有限公司|
|凯盛新材、山东凯盛|指|山东凯盛新材料股份有限公司|
|汇邦科技|指|西藏汇邦科技有限公司|
|汉江药业|指|陕西汉江药业集团股份有限公司|
|明欣药业|指|四川明欣药业有限责任公司|
|华邦汇医|指|华邦汇医投资有限公司|
|华邦医美|指|重庆华邦医美科技有限公司|
|华邦医亿|指|重庆华邦医亿科技有限公司|
|华邦维艾|指|重庆华邦维艾医药有限公司|
|鹤鸣山制药|指|成都鹤鸣山制药有限责任公司|
|华邦胜凯|指|重庆华邦胜凯制药有限公司|
|华邦酒店|指|重庆华邦酒店旅业有限公司|
|山水会餐饮|指|重庆山水会餐饮管理有限公司|
|华邦国际|指|重庆华邦国际旅行社有限公司|
|大友旅游|指|凭祥市大友旅游发展有限公司|
|解脱林|指|丽江解脱林旅游发展有限公司|
|天极旅业|指|重庆天极旅业有限公司|

||||
|-|-|-|
|百盛研发|指|西藏林芝百盛药物研发有限公司|
|博瑞特|指|烟台博瑞特生物科技有限公司|
|福尔国际|指|烟台福尔国际贸易有限公司|
|华邦国际香港|指|华邦国际（香港）有限公司|
|辽宁万鑫、万鑫药业|指|辽宁万鑫药业有限公司|
|汉江投资|指|陕西汉江药业集团投资有限公司|
|高新医药|指|汉中高新医药化工有限公司|
|东裕生物|指|陕西东裕生物科技股份有限公司|
|上虞颖泰|指|上虞颖泰精细化工有限公司|
|颖泰贸易|指|绍兴上虞颖泰贸易有限公司|
|颖泰分析|指|北京颖泰嘉和分析技术有限公司|
|南方化工|指|盐城南方化工有限公司|
|万全力华|指|河北万全力华化工有限责任公司|
|万全宏宇|指|河北万全宏宇化工有限责任公司|
|杭州颖泰|指|杭州颖泰生物科技有限公司|
|绩溪庆丰|指|绩溪县庆丰天鹰生化有限公司|
|庆丰进出口|指|杭州庆丰进出口有限公司|
|杭州危转站|指|杭州危险品转运站|
|华邦香港|指|华邦控股香港有限公司|
|NUI(美国颖泰)|指|NUTRICEM USA INC.|
|颖泰香港|指|颖泰香港控股有限公司|
|Proventis|指|Proventis Lifesciences Limited|
|PLDAL|指|Proventis Lifescience Defensivos AGRFCOLAS LTDA|
|江西禾益、禾益化工|指|江西禾益化工股份有限公司|
|ALBAUGH|指|(美国）ALBAUGH,LLC.|
|秦岭旅游|指|陕西太白山秦岭旅游股份有限公司|
|玉龙雪山|指|丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司|
|信华乐康|指|贵州信华乐康投资有限公司|
|龙健生物|指|丽江龙健生物科技有限公司|
|佛坪山茱萸|指|佛坪山茱萸科技开发公司|
|万全医药|指|汉中汉江万全医药化工有限公司|
|金汉江医药|指|汉中金汉江医药化工有限公司|
|汉王药业|指|陕西汉王药业有限公司|
|内蒙颖泰|指|内蒙古紫光颖泰化工科技有限公司|

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|-|-|-|
|宁夏颖泰|指|宁夏颖泰嘉和化工科技有限公司|
|玛恩皮肤医院|指|重庆玛恩皮肤美容医院有限公司|
|生命原点|指|河北生命原点生物科技有限公司|
|西安众盈|指|西安众盈医疗信息科技有限公司|
|莱茵健康|指|莱茵健康科技股份有限公司|
|瑞士生物|指|Swiss Biological Medicine Group Ltd.|
|华邦融汇|指|重庆华邦融汇商业保理有限公司|
|植恩医院|指|重庆植恩医院管理有限责任公司|
|松竹铝业|指|山东松竹铝业股份有限公司|

第二节公司简介
一、公司简介
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|股票简称|华邦健康|股票代码|002004|
|变更后的股票简称（如有）|华邦健康|||
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|华邦生命健康股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|华邦健康|||
|公司的外文名称（如有）|HUAPONT LIFE SCIENCES CO., LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|HUAPONT LIFE SCIENCES|||
|公司的法定代表人|张松山|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|彭云辉|陈志|
|联系地址|重庆市渝北区人和星光大道69号|重庆市渝北区人和星光大道69号|
|电话|023-67886900|023-67886985|
|传真|023-67886986|023-67886986|
|电子信箱|Huapont@163.com|Huapont@163.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2015年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见2015年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见2015年年报。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|3,335,542,295.21|3,323,250,105.32|0.37%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|415,595,723.72|398,275,155.52|4.35%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||400,463,992.61|387,043,245.54|3.47%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|68,823,969.04|-398,867,797.89|117.25%|
|基本每股收益（元/股）|0.20|0.21|-4.76%|
|稀释每股收益（元/股）|0.20|0.21|-4.76%|
|加权平均净资产收益率|4.25%|5.74%|-1.49%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|21,991,952,377.22|19,710,397,250.41|11.58%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|9,490,687,679.73|9,523,144,458.20|-0.34%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-2,632,772.17||

||||
|-|-|-|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|20,495,261.47||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|10,514,512.14||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|-8,146,623.18||
|减：所得税影响额|4,034,313.55||
|少数股东权益影响额（税后）|1,064,333.60||
|合计|15,131,731.11|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
2016年上半年度，医药行业、农化行业、原料药行业依然增速缓慢，市场竞争剧烈，虽然公司面临着较为严峻的挑战，但是也面临着重要的发展机遇。
报告期内，公司按照既定计划，稳步推进各项工作，从以下三方面入手实现了业绩的稳定增长。一是加大研发及营销投入，为业绩的稳定增长提供不竭动力；二是坚持优化经营管理机制，通过精细化运营提升管理效率及生产效率，降低管理及生产成本；三是积极布局“大健康”产业，在健康服务、健康管理等服务领域积极谋划，寻求新的发展机遇。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司合并后实现营业收入333,554.23万元，比去年同期增加1,229.22万元，同比增加0.37%；实现归属于母公司净利润41,559.57万元，比去年同期增加1,732.06万元，同比增长4.35%；扣除非经常性损益后，公司完成扣非后净利润40,046.40万元，比去年同期增加1,342.07万元，同比增长3.47%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|3,335,542,295.21|3,323,250,105.32|0.37%||
|营业成本|2,218,242,572.06|2,281,432,147.41|-2.77%||
|销售费用|293,666,371.33|264,685,787.71|10.95%||
|管理费用|319,997,433.00|254,466,754.06|25.75%||
|财务费用|111,304,168.80|108,221,999.04|2.85%||
|所得税费用|71,887,418.93|63,030,875.04|14.05%||
|研发投入|73,288,718.12|63,030,875.04|16.27%||
|经营活动产生的现金流|68,823,969.04|-398,867,797.89||主要系本期加强收款及|
||||117.25%||
|量净额||||去年客户陆续回款所致|
||-2,263,401,767.18|191,705,930.53||主要系本期利用闲置资|
|||||金购买银行保本型理财|
|投资活动产生的现金流||||产品以及投资西安众|
||||-1,280.66%||
|量净额||||盈、生命原点以及收购|
|||||盐城南方少数股东股权|
|||||投资增加所致|
|筹资活动产生的现金流|1,284,444,038.59|817,960,971.66||主要系本期借款增加所|
||||57.03%||
|量净额||||致|
|现金及现金等价物净增|-923,833,637.74|636,123,743.00||主要系经营活动现金流|
||||-245.23%||
|加额||||增加及筹资活动现金流|

||
|-|
|增加所致|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
/
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|医药制剂药-自|||||||
||574,867,520.90|92,729,920.32|83.87%|8.24%|-13.63%|4.08%|
|产|||||||
|医药制剂药-代|||||||
||234,738,110.10|126,686,354.14|46.03%|-9.39%|-18.90%|6.33%|
|理|||||||
|医药原料药|123,079,582.07|95,633,486.25|22.30%|-1.00%|-5.86%|4.01%|
|农药化工|2,257,713,605.77|1,791,828,679.45|20.64%|-4.15%|-4.33%|0.15%|
|旅游服务业|21,521,454.83|19,805,802.86|7.97%|-13.28%|-12.19%|-1.14%|
|茶叶销售|11,330,343.51|7,380,143.44|34.86%|3.67%|-7.16%|7.60%|
|技术服务|10,924,870.76|2,322,598.40|78.74%|100.00%|100.00%|78.74%|
|其他收入|101,366,807.27|81,855,587.20|19.25%|100.00%|100.00%|19.25%|
|分产品|||||||
|医药产品|932,685,213.07|315,049,760.71|66.22%|1.99%|-13.72%|6.15%|
|农药化工产品|2,257,713,605.77|1,791,828,679.45|20.64%|-4.15%|-4.33%|0.15%|
|旅游服务业|21,521,454.83|19,805,802.86|7.97%|-13.28%|-12.19%|-1.14%|
|茶叶销售|11,330,343.51|7,380,143.44|34.86%|3.67%|-7.16%|7.60%|
|技术服务|10,924,870.76|2,322,598.40|78.74%|100.00%|100.00%|78.74%|
|其他收入|101,366,807.27|81,855,587.20|19.25%|100.00%|100.00%|19.25%|
|分地区|||||||
|国外销售|1,895,398,106.28|1,517,555,290.51|19.93%|-0.29%|-0.63%|0.28%|
|国内销售|1,440,144,188.93|700,687,281.55|51.35%|1.25%|-7.10%|4.37%|

四、核心竞争力分析
（一）医药事业部
1.研发实力及药品储备
研发创新是华邦健康的发展基石，公司通过持续的研发投入，建立和完善创新研发平台，全面提高公司核心竞争力。医药事业部坚持以市场为导向的创新发展战略，在皮肤、结核病领域、抗肿瘤、呼吸系统、循环系统等疾病领域，拥有完整的产品布局及合理的产品梯队。
2.先进的生产工艺和技术
公司积极开展生产工艺、技术的创新研究。药物多晶型研究技术、手性分离技术、微粉化技术等技术在国内处于领先水平。
3.品牌及营销优势
医药事业部通过多年耕耘，拥有一系列质量过硬，口碑良好的品牌，力言卓、迪皿、方希、维夫欣等品牌已经成为相关领域的领导品牌。营销创新是医药事业部发展的保障和重要举措，在学术化推广的基础上，积极尝试以消费者体验为中心的新营销模式，保障销售的稳定增长。
（二）农化事业部
1．产品组合优势
农化事业部下属的各个子公司之间可实现优势互补，具有一定的产品组合优势。北京颖泰主打除草剂、杀菌剂、杀虫剂三大类产品，山东福尔主打氯化物和氟化物中间体两大系列，凯盛新材主打氯化亚砜、间/对苯二甲酰氯等产品。
2．研发优势
农化事业部建立了成熟的自主创新体系。农化事业部通过建设院士专家工作站、博士后科研工作站、成立校企农药研发中心等方式引进人才，保证公司源源不断的创新能力。目前农化事业部已申请多项专利，参与了多项行业、国家和国际农化标准的制定。
3．拥有较强的技术分析能力
北京颖泰具有较强的技术分析能力。其下属的GLP实验室，硬件设施、软件条件以及检测能力均达到较高的水平，可以在认可范围内的项目向社会出具具有证明作用的检测数据及报告。
4．营销优势突出
农化事业部与国际知名农化企业、跨国综合化工企业形成了良好的合作关系，保证了公司的持续盈利能力。
（三）原料药事业部
1.强大的研发实力
原料药事业部拥有强大的研发实力。现有各类专业技术人员，下设有机合成实验室、分析室、公斤级实验室及中试车间。
2.产品结构合理
原料药事业部长期以驱虫类原料药的生产及销售作为主要产品类型，并不断发展壮大产品品种及产量，已成为中国最大的驱虫类原料药生产基地。
原料药事业部充分利用中国以及当地生物医药的资源优势，研究开发了一系列甾体激素类药物，且形成了具有优势的产业化生产与经营。目前，汉江药业已成为中国出口甾体激素类产品前十位生产企业。
3.营销网络的优势
原料药事业部的产品外销欧美、亚太、澳洲等40多个国家和地区，外销占公司销售收入的90%以上。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|412,520,000.00|8,832,193.11|4,570.64%|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例|
|Swiss Biological Medicine Group Ltd|医疗服务|69.84%|
|河北生命原点生物科技有限公司|生物制品研发及应用等|30.00%|
||网络科技、网络技术、生物制品的研发||
|西安众盈医疗信息科技有限公司||10.00%|
||等||
||技术推广、技术服务；医学研究与试验||
|莱茵健康科技股份有限公司||3.00%|
||发展；企业管理咨询等||

（2）持有金融企业股权情况
√适用□不适用
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||最初投资|期初持股|期初持股|期末持股|期末持股|期末账面|报告期损|会计核算||
|公司名称|公司类别|||||||||股份来源|
|||成本（元）|数量（股）|比例|数量（股）|比例|值（元）|益（元）|科目||
|重庆两江|||||||||||
|新区科易||110,000,00|110,000,00||110,000,00||116,304,63||长期股权||
||其他|||10.00%||10.00%||0.00|||
|小额贷款||0.00|0||0||9.00||投资||
|有限公司|||||||||||
|重庆市北|||||||||||
|部新区同|||||||||||
|||3,000,000.|||||3,000,000.||可供出售||
|泽小额贷|其他||3,000,000|10.00%|3,000,000|10.00%||0.00|||
|||00|||||00||金融资产||
|款有限责|||||||||||
|任公司|||||||||||
|||113,000,00|113,000,00||113,000,00||119,304,63||||
|合计||||--||--||0.00|--|--|
|||0.00|0||0||9.00||||

（3）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||期末投资||
|衍生品投||||衍生品投||||计提减值||金额占公|报告期实|
|||是否关联|衍生品投||||期初投资||期末投资|||
|资操作方|关联关系|||资初始投|起始日期|终止日期||准备金额||司报告期|际损益金|
|||交易|资类型||||金额||金额|||
|名称||||资金额||||（如有）||末净资产|额|
|||||||||||比例||
|建设银行|否|否|远期外汇|8,131.92|||1,137.36||4,918.5|0.46%|-44.63|
|建设银行|否|否|外汇期权|3,934.8|||2,942.32||3,934.8|0.37%|-44.56|
|汇丰银行|否|否|远期外汇|45,936.8|||45,522.4||43,102.8|4.07%|667.66|
|汇丰银行|否|否|外汇期权|42,655.6|||42,270.8||43,102.8|4.07%|971.48|
|渣打银行|否|否|外汇期权|23,624.64|||17,558.64||23,872.32|2.26%|342.49|
|汇丰银行|否|否|利率掉期|147,654|||146,322||149,202|14.10%|-840.99|
|||||271,937.7|||255,753.5||268,133.2|||
|合计|||||--|--||||25.33%|1,051.45|
|||||6|||2||2|||
|衍生品投资资金来源||||自有资金||||||||
|涉诉情况（如适用）||||不适用||||||||
|衍生品投资审批董事会公告披露日期||||||||||||
|（如有)||||||||||||
|衍生品投资审批股东会公告披露日期||||||||||||
|（如有)||||||||||||

|||
|-|-|
||远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合可规避人民币兑外币汇率波动对未来外|
||币回款造成的汇兑损失，使公司专注于生产销售，但同时远期结售汇业务和人民|
||币对外汇期权组合也会存在诸如汇率波动风险、客户违约风险、回款预测风险等|
|报告期衍生品持仓的风险分析及控制措|风险。公司财务中心对汇率走势和汇价信息进行跟踪管理并定期获得银行提供的|
|施说明（包括但不限于市场风险、流动|的远期汇率、估值结果等，并会定期回顾已执行合同的结果，及时调整远期结售|
|性风险、信用风险、操作风险、法律风|汇业务和人民币对外汇期权组合。此外，公司已制定《远期结售汇管理制度》，对|
|险等）|远期结售汇业务的操作原则、审批权限、内部操作流程、内部风险报告制度及风|
||险处理程序等做出明确规定。同时，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应|
||收账款，避免出现应收账款逾期的现象。公司内部审计部门将会定期、不定期对|
||实际交易合约签署及执行情况进行核查。|
|已投资衍生品报告期内市场价格或产品|公司对未到期远期结售汇合同公允价值的核算，主要是根据期末持有的未到期远|
|公允价值变动的情况，对衍生品公允价|期结售汇合同签约价格与银行期末远期汇价的差异进行确认；公司对未到期的人|
|值的分析应披露具体使用的方法及相关|民币对外汇期权组合业务公允价值的核算，主要是银行根据外汇市场信息对未执|
|假设与参数的设定|行期权合约进行公允价值的评估进行确认。|
|报告期公司衍生品的会计政策及会计核||
|算具体原则与上一报告期相比是否发生|不适用|
|重大变化的说明||
||1、公司开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合业务的相关审批程序符合法|
||律法规、《公司章程》及《远期结售汇内部控制制度》的有关规定。2、公司已就|
|独立董事对公司衍生品投资及风险控制|开展相关业务建立健全了相应的组织机构、业务操作流程及审批流程，有效地防|
|情况的专项意见|范和控制了外币汇率风险。3、公司开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组合|
||业务，主要是为满足生产经营需要，降低汇率波动对公司利润的影响，有效防范|
||和控制外币汇率风险，不存在损害公司和全体股东利益的情形。|

（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|467,473.91|
|报告期投入募集资金总额|12,483.13|
|已累计投入募集资金总额|314,293.57|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|

|||
|-|-|
|累计变更用途的募集资金总额|21,221|
|累计变更用途的募集资金总额比例|23.97%|
|募集资金总体使用情况说明||
|具体详见公司募集资金年度存放与使用报告中说明||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是否已|||||截至期末|项目达到|||项目可行|
|||募集资金|调整后投||截至期末|||本报告期|||
|承诺投资项目和超募|变更项|||本报告期||投资进度|预定可使||是否达到|性是否发|
|||承诺投资|资总额||累计投入|||实现的效|||
|资金投向|目(含部|||投入金额||(3)＝|用状态日||预计效益|生重大变|
|||总额|(1)||金额(2)|||益|||
||分变更)|||||(2)/(1)|期|||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|新研发基地建设项目|否|30,000|30,000|4,067.24|20,948.29|69.83%|||是|否|
|年产60O吨嘧菌酯、|||||||||||
|900吨磺草酮/硝磺草|||||||||||
||否|28,000|28,000|1,060.57|25,757.66|91.99%||468.72|是|否|
|酮和35O0吨农药制剂|||||||||||
|建设项目|||||||||||
|收购明欣药业100%股|||||||||||
||是|15,000|15,000||14,919.7|99.46%||391.7|是|否|
|权项目|||||||||||
|永久补充流动资金|是|6,221|6,221||6,221|100.00%|||是|否|
|补充流动资金项目|否|9,305.3|9,305.3||9,305.3|100.00%|||是|否|
|支付发行股份购买标|||||||||||
||否|19,522.08|19,522.08|0|19,522.08|100.00%|||是|否|
|的资产现金购买价款|||||||||||
|山东福尔“2.3-二氯、|||||||||||
|5-三氟甲基吡啶装置、|||||||||||
|污水处理厂、包装车|||||||||||
||否|13,026.59|13,026.59|2,478.41|10,678.01|81.97%|||是|否|
|间及五金仓库、2.4-二|||||||||||
|氟二苯甲酮装置、氟|||||||||||
|化苯装置”等项目|||||||||||
|凯盛新材“12000吨/年|||||||||||
|芳纶聚合单体（间/对|否|7,351.33|7,351.33|0|7,392.42|100.56%||2,013.3|是|否|
|苯二甲酰氯”项目|||||||||||
|华邦医药产业基地建||103,785.4|103,785.4||||||||
||否|||4,876.91|4,876.91|4.70%|||是|否|
|设项目||1|1||||||||
|皮肤类疾病互联网医|||||||||||
||否|20,000|20,000|||0.00%|||是|否|
|疗平台项目|||||||||||
|全渠道营销体系建设|否|20,000|20,000|||0.00%|||是|否|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|||||||||||
|补充流动资金|否|46,862.2|46,862.2||46,272.2|98.74%|||是|否|
|公司债券|否|148,400|148,400||148,400|100.00%|||是|否|
|||467,473.9|467,473.9||314,293.5||||||
|承诺投资项目小计|--|||12,483.13||--|--|2,873.72|--|--|
|||1|1||7||||||
|超募资金投向|||||||||||
|/|||||||||||
|||467,473.9|467,473.9||314,293.5||||||
|合计|--|||12,483.13||--|--|2,873.72|--|--|
|||1|1||7||||||
|未达到计划进度或预|||||||||||
|计收益的情况和原因|/||||||||||
|（分具体项目）|||||||||||
|项目可行性发生重大|||||||||||
||/||||||||||
|变化的情况说明|||||||||||
|超募资金的金额、用|不适用||||||||||
|途及使用进展情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
|施地点变更情况|||||||||||
||适用||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
||以前年度发生||||||||||
|施方式调整情况|||||||||||
||详见公司募集资金存放与使用情况专项报告说明||||||||||
||适用||||||||||
||2013年4月24日，公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》 公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金759.84万元。该项置换已于2013年度内实施完毕。2014年11月14日，公司第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》 公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金122,328,820.01元。该项置换已于报告期内实施完毕。2016年3月5日，子公司重庆华邦制药有限公司以自有资金预先投入募集资金项目的金额为48,241,616.40元，业经四川华信（集团）会计师事务所鉴证，并出具“川华信专（2016）040号《关于华邦生命健康股份有限公司子公司华邦制药有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。||||||||||
|募集资金投资项目先|||||||||||
|期投入及置换情况|||||||||||
|用闲置募集资金暂时|适用||||||||||
|补充流动资金情况|详见公司募集资金存放与使用情况专项报告说明||||||||||
|项目实施出现募集资|不适用||||||||||
|金结余的金额及原因|||||||||||
|尚未使用的募集资金|除闲置资金通过审批程序补充流动资金外，公司募集资金均通过公司的募集资金专户存放，用于筹||||||||||

|||
|-|-|
|用途及去向|集募集资金项目。|
|募集资金使用及披露||
|中存在的问题或其他|无|
|情况||

（3）募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||变更后项目|||||||变更后的项|
|||||截至期末实|截至期末投|项目达到预||||
|变更后的项|对应的原承|拟投入募集|本报告期实||||本报告期实|是否达到预|目可行性是|
|||||际累计投入|资进度|定可使用状||||
|目|诺项目|资金总额|际投入金额||||现的效益|计效益|否发生重大|
|||||金额(2)|(3)=(2)/(1)|态日期||||
|||(1)|||||||变化|
|收购明欣药||||||||||
||外用制剂技|||||||||
|业100%股||15,000||14,919.7|99.46%||391.7|是|否|
||术改造项目|||||||||
|权项目||||||||||
|永久补充流|外用制剂技|||||||||
|||6,221||6,221|100.00%|||是|否|
|动资金|术改造项目|||||||||
|合计|--|21,221|0|21,140.7|--|--|391.7|--|--|
||||一、变更原因说明 1.由于国家药品降价政策的影响，导致公司如继续进行外用制|||||||
||||剂改造项目，投资回报周期会延长。 2.市场竞争环境的变化，新竞争产品的上市|||||||
||||将导致公司核心外用制剂产品未来市场前景的不确定性，公司对产品的销售预期降|||||||
||||低，继续执行制剂项目改造的风险加大。 3.国家食品药品监督管理局要求中国制|||||||
||||药企业必须在2015年底之前全部完成新版GMP改造，没有完成认证的企业，面临停|||||||
||||产风险，对于新建项目的认证，存在后延的风险。该项目的继续推进，预期投资期会|||||||
||||延后。 4.明欣药业是以皮肤科药品和结核病药品生产销售为主的企业，跟公司业|||||||
||||务具有非常强的互补性，完成并购，不仅可以充分利用明欣药业剩余产能改善华邦现|||||||
|变更原因、决策程序及信息披露情况||||||||||
||||有外用制剂产能不足的状况，同时可以获得明欣药业的新产品，充分发挥协同效应。|||||||
|说明(分具体项目)||||||||||
||||5.顺应国家医药宏观政策变化，国家支持企业开展兼并重组、资源整合，实现规模化、|||||||
||||集约化经营，提高产业集中度。二、决策程序 经公司第四届董事会第三十六次|||||||
||||会议、2013年第三次临时股东大会审议批准，公司终止原“外用制剂技术改造项目”，|||||||
||||将原计划投入该项目募集资金21,221万元中的15,000万元变更为对公司全资子公司|||||||
||||重庆华邦制药有限公司增资，由其用于收购四川明欣药业有限责任公司100%股权。|||||||
||||剩余6,221万元及该项目募集资金在专户存储期间所产生的利息用于永久补充流动资|||||||
||||金。三、信息披露情况 公司严格按照规定使用募集资金，并及时、真实、准确、|||||||
||||完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。|||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况||||||||||
||||/|||||||
|和原因(分具体项目)||||||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化||||||||||
||||/|||||||
|的情况说明||||||||||

（4）募集资金项目情况
||||
|-|-|-|
|募集资金项目概述|披露日期|披露索引|
|||非公开发行Ａ股股票募集资金运用的|
|新研发基地建设项目|2012年03月24日||
|||可行性分析报告|
|年产60O吨嘧菌酯、900吨磺草酮/硝磺||非公开发行Ａ股股票募集资金运用的|
||2012年03月24日||
|草酮和35O0吨农药制剂建设项目||可行性分析报告|
|||非公开发行Ａ股股票募集资金运用的|
|外用制剂技术改造项目|2012年03月24日||
|||可行性分析报告|
|||非公开发行Ａ股股票募集资金运用的|
|补充流动资金项目|2012年03月24日||
|||可行性分析报告|
|支付发行股份购买标的资产现金购买价||向特定对象发行股份购买资产并募集|
||2013年10月22日||
|款||配套资金暨关联交易说明书|
|山东福尔"2.3-二氯、5-三氟甲基吡啶装|||
|置、污水处理厂、包装车间及五金仓库、||向特定对象发行股份购买资产并募集|
||2013年10月22日||
|2.4-二氟二苯甲酮装置、氟化苯装置"等项||配套资金暨关联交易说明书|
|目|||
|凯盛新材"12000吨/年芳纶聚合单体（间/||向特定对象发行股份购买资产并募集|
||2013年10月22日||
|对苯二甲酰氯"项目||配套资金暨关联交易说明书|
|调整债务结构、置换银行贷款及补充流动||2014年公开发行公司债券（第一期）募|
||2014年06月11日||
|资金||集说明书|
|||《非公开发行A股股票发行情况报告|
|华邦医药产业基地建设项目|2015年12月30日||
|||暨上市公告书 》|
|||《非公开发行A股股票发行情况报告|
|皮肤类疾病互联网医疗平台项目|2015年12月30日||
|||暨上市公告书 》|
|||《非公开发行A股股票发行情况报告|
|全渠道营销体系建设项目|2015年12月30日||
|||暨上市公告书 》|
|||《非公开发行A股股票发行情况报告|
|补充流动资金|2015年12月30日||
|||暨上市公告书 》|

4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||主要产品|||||||
|公司名称|公司类型|所处行业||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||||或服务|||||||
|重庆华邦||||||||||
||||医药产品||2,163,849,6|1,755,597,9|489,756,62|119,218,8|110,214,702.|
|制药有限|子公司|医药制造||450,000,00||||||
||||制造销售||53.25|93.10|6.03|86.08|69|
|公司||||0.00||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|北京颖泰||||||||||
|嘉和生物|||农药制造||10,134,975,|4,129,929,0|1,989,935,5|223,857,1|176,642,107.|
||子公司|农药化工||1,106,000,0||||||
|科技股份|||销售||014.30|12.62|71.70|29.65|17|
|||||00.00||||||
|有限公司||||||||||
|西藏林芝||||||||||
||||医药产品|60,000,000.|806,858,18|680,280,78|325,381,00|114,415,1|105,190,016.|
|百盛药业|子公司|医药制造||||||||
||||制造销售|00|6.74|5.53|4.48|20.16|98|
|有限公司||||||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对2016年1-9月经营业绩的预计
2016年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
|||||
|-|-|-|-|
|2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润变||||
||0.00%|至|30.00%|
|动幅度||||
|2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润变||||
||59,058.64|至|76,776.23|
|动区间（万元）||||
|2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万||||
||59,058.64|||
|元）||||
||公司积极践行发展战略，提升管理效率，预计 2016 年 1-9 月能实现销售|||
|业绩变动的原因说明||||
||业绩的增长，保持稳定的盈利能力，取得良好的经营业绩。|||

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√适用□不适用
公司第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第八次会议以及2015年年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配
预案》，公司2015年度利润分配方案为：公司拟以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发
现金红利2.00元（含税），送红股0股，不以公积金转增股本。公司于2016年6月14日在《证券时报》、《中国证券报》、《上
海证券报》和巨潮资讯网上刊登了《2015年年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为：2016年6月29日，除权
除息日为：2016年6月30日。该权益分派方案已于报告期内实施完毕。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是||
||是|
|否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透||
||是|
|明：||

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||资料|
|||||民生证券，西部证||
|||||券，方正证券，华||
||||||公司未来的发展规划及战|
|||||泰证券，万家基金，||
||||||略布局、公司在康复医疗|
|2016年01月06日|公司会议室|实地调研|机构|鹏华基金，静山资||
||||||领域的布局情况、公司未|
|||||管，法国巴黎银行，||
||||||来业绩的增长情况|
|||||宏道投资，化医新||
|||||天投资||
|||||申万菱鑫基金、华||
|||||宝兴业基金、长城||
|||||财富资管、万豪基||
|2016年03月22日|公司会议室|实地调研|机构|金、西藏文储基金、|公司发展规划|
|||||民生信托、财通证||
|||||券、民生证券、太||
|||||平洋证券等||
||||||公司未来的发展规划及战|
||||||略布局、公司在康复医疗|
|2016年05月19日|公司会议室|实地调研|机构|瑞华控股||
||||||领域的经营情况、公司未|
||||||来业绩的增长情况|

第五节重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用√不适用
三、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√适用□不适用
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||该资产为|||||
|||||||||与交易对|||
|||||||上市公司|||||
|交易对方||||对公司经|对公司损|||方的关联|||
||被收购或|交易价格|进展情况|||贡献的净|是否为关||披露日期||
|或最终控||||营的影响|益的影响|||关系（适用||披露索引|
||置入资产|（万元）|（注2）|||利润占净|联交易||（注5）||
|制方||||（注3）|（注4）|||关联交易|||
|||||||利润总额|||||
|||||||||情形|||
|||||||的比率|||||
|||||有利于公|||||||
|鸿业投资|盐城南方|||司业务拓|||||||
|||8,000|已过户||2,393.68|5.22%|否|不适用|||
|有限公司|20%股权|||展及完善|||||||
|||||性|||||||
|瑞士倍尔|SWISS|||符合公司|||||||
|||20,952|已过户||470.51|1.03%|否|不适用|||
|生命科技|BIOLOGI|||大健康发|||||||

||||
|-|-|-|
|集团|CAL|展战略，有|
||MEDICIN|利于增强|
||E 69.84股|公司核心|
||权|竞争力|

2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√适用□不适用
报告期公司全资子公司百盛药业收购SWISS BIOLOGICALMEDICINE公司69.84%股权，报告期内对价支付完毕，股权完成过户。本次对瑞士生物的收购是公司布局“大健康”产业，实施“大华邦医疗联盟”战略的又一重要举措，将有利于公司做大做强医疗健康产业、加快拓展高中端医疗市场，为公司培育新的利润增长点，促进公司战略性发展，增强公司的整体实力和市场竞争优势。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√适用□不适用
1.限制性股票激励计划
根据《华邦生命健康股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》的规定，截止到2016年7月10日，公司授予的第三期限制性股票禁售期已达3年，满足解锁条件，第三期限制性股票12,460,000股于2016年7月29日完成解锁并上市流通。
公司原限制性股票激励对象陈建伟因离职已不符合激励条件，公司于2016年7月27日将其已获授但尚未解锁的限制性股票5万股全部进行了回购注销。
相关内容详见公司在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）于2016年7月22日披露的《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》、《关于公司股权激励限制性股票第三个解锁期解锁的公告》、《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》，于2016年7月27日披露的《股权激励限制性股票第三期解锁上市流通的提示性公告》，于2016年7月28日披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》。
2.股票期权激励计划
为进一步完善公司的法人治理结构，充分调动公司高层管理人员及员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，公司制订了股票期权激励计划。公司于2015年8月20日对公司董事、高管、中层管理人员及核心技术人员共计553人授予了5287.7万份股票期权。本报告期属于业绩及个人考核期。
行权条件：在本股票期权激励计划有效期内，以2014年净利润增长为基数，2015-2018年的净利润增长率分别不低于50%，70%，80%，90%。（以上“净利润”指归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润）同时，股票期权等待期内，各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。除上述公司层面业绩考核指标外，各激励对象还需满足事业部层面及激励对象个人的考核要求。
公司股票期权激励计划的相关内容请详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度相||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|关公告披露|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||日期||||||||
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|山东福尔有限公|2015年04||2016年01月19|||2016-01-19~|||
|||33,810||8,842.7|一般保证||否|否|
|司|月10日||日|||2017-01-19|||
|山东福尔有限公|2015年04||2015年11月02|||2015-11-02~|||
|||3,000||735.65|一般保证||否|否|
|司|月10日||日|||2016-11-01|||
|山东福尔有限公|2016年01||2016年04月29|||2016-04-29~|||
|||5,000||1,677.02|一般保证||否|否|
|司|月28日||日|||2017-04-28|||
|山东福尔有限公|2015年04||2015年08月14|||2015-08-14~|||
|||7,000||5,000|一般保证||否|否|
|司|月10日||日|||2016-08-14|||
|山东福尔有限公|2016年01||2016年04月20|||2016-04-20~|||
|||5,000||5,000|一般保证||否|否|
|司|月28日||日|||2016-10-20|||
|山东福尔有限公|2015年04||2015年12月25|||2015-12-25~|||
|||10,000||10,000|一般保证||否|否|
|司|月10日||日|||2016-12-25|||
|山东福尔有限公|2015年04||2015年09月10|||2015-09-10~|||
|||10,000||0|一般保证||否|否|
|司|月10日||日|||2016-09-10|||
|北京颖泰嘉和生|||||||||
||2015年04||2015年09月28||连带责任保|2015-9-28~2|||
|物科技股份有限||70,000||70,000|||否|否|
||月10日||日||证|016-9-27|||
|公司|||||||||
|北京颖泰嘉和生|||||||||
||2015年04||2015年07月09||连带责任保|2015-7-9~20|||
|物科技股份有限||20,000||20,000|||否|否|
||月10日||日||证|16-7-8|||
|公司|||||||||
|北京颖泰嘉和生|||||||||
||2015年04||2015年07月09||连带责任保|2015-7-9~20|||
|物科技股份有限||15,000||5,000|||否|否|
||月10日||日||证|16-7-9|||
|公司|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|北京颖泰嘉和生|||||||||
||2015年04||2015年07月09||连带责任保|2015-7-9~20|||
|物科技股份有限||10,000||6,000|||否|否|
||月10日||日||证|16-7-10|||
|公司|||||||||
|北京颖泰嘉和生|||||||||
||2014年05||2015年01月16||连带责任保|2015-1-16~2|||
|物科技股份有限||20,000||20,000|||是|否|
||月15日||日||证|016-1-15|||
|公司|||||||||
|重庆华邦酒店旅|2016年01||2016年02月18||连带责任保|2016-2-18~2|||
|||700||700|||否|否|
|业有限公司|月28日||日||证|019-2-17|||
|重庆华邦酒店旅|2015年04||2016年02月18||连带责任保|2016-2-18~2|||
|||2,300||2,300|||否|否|
|业有限公司|月10日||日||证|019-2-17|||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||211,810||||155,255.37|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||191,810||||135,255.37|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|山东福尔有限公|2015年04||2015年08月24|||2015-08-24~|||
|||5,000||274.25|一般保证||否|否|
|司|月10日||日|||2016-08-24|||
|杭州颖泰生物科|2016年01||2016年06月13|||2016-6-13~2|||
|||4,000||320|一般保证||否|否|
|技有限公司|月28日||日|||017-6-12|||
|盐城南方化工有|2015年04||2015年08月05||连带责任保|2015-8-5~20|||
|||1,700||1,700|||否|否|
|限公司|月10日||日||证|16-8-5|||
|上虞颖泰精细化|2015年04||2016年01月07||连带责任保|2016-1-7~20|||
|||14,000||8,629.95|||否|否|
|工有公司|月10日||日||证|17-1-7|||
|上虞颖泰精细化|2015年04||2016年01月01||连带责任保|2016-1-1~20|||
|||2,600||0|||否|否|
|工有公司|月10日||日||证|16-12-31|||
|上虞颖泰精细化|2016年01||2016年06月24||连带责任保|2016-6-24~2|||
|||5,300||5,000|||否|否|
|工有公司|月28日||日||证|018-6-23|||
|上虞颖泰精细化|2016年01||2016年03月22||连带责任保|2016-3-22~2|||
|||6,000||3,024.5|||否|否|
|工有公司|月28日||日||证|017-3-22|||
|杭州庆丰进出口|2014年05||2015年04月02||连带责任保|2015-5-27~2|||
|||2,000||2,000|||是|否|
|有限公司|月15日||日||证|016-5-26|||
|杭州颖泰生物科|2015年04||2015年05月27||连带责任保|2015-5-27~2|||
|||1,000||1,000|||是|否|
|技有限公司|月10日||日||证|016-5-27|||
|盐城南方化工有|2013年03||2014年03月17|||2014-3-17~2|||
|||7,000||4,200|一般保证||否|否|
|限公司|月29日||日|||017-3-16|||
|盐城南方化工有|2015年04|300|2016年01月04|300|连带责任保|2016-1-4~20|否|否|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司|月10日||日||证|17.1.4|||
|盐城南方化工有|2015年04||2015年08月07||连带责任保|2015.8.7~20|||
|||800||800|||否|否|
|限公司|月10日||日||证|16.7.20|||
|盐城南方化工有|2015年04||2015年12月08||连带责任保|2015.12.8~2|||
|||200||200|||否|否|
|限公司|月10日||日||证|016.7.20|||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||49,900||||27,448.7|||
|度合计（C1）||||发生额合计（C2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||46,900||||24,448.7|||
|保额度合计（C3）||||余额合计（C4）|||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额合|||||
|||261,710||||182,704.07|||
|（A1+B1+C1）||||计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合||||报告期末实际担保余额合计|||||
|||238,710||||159,704.07|||
|计（A3+B3+C3）||||（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||16.83%|||||
|其中：|||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）||||0|||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债|||||||||
|||||0|||||
|务担保金额（E）|||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）||||0|||||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||||0|||||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）||||无|||||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||||无|||||

采用复合方式担保的具体情况说明
/
（1）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|/|/||/|/|
|收购报告书或权益变动报告书中所作承||||||
||/|/||/|/|
|诺||||||
|||因收购山东福||||
|||尔、凯盛新材而||||
||西藏汇邦科技|发行的股份发|2014年05月12|||
|||||36个月|严格履行中|
||有限公司|行完成之日起|日|||
|||三十六个月内||||
|||不得转让||||
|||福尔股份2013||||
|||年度、2014年、||||
|||2015年、2016||||
|||年度预测净利||||
||西藏汇邦科技||2014年05月12|||
|||润数分别为||2013-2016年度|严格履行中|
||有限公司||日|||
|||7,049.31万元、||||
|||7,717.81万元、||||
|||8,447.31万元、||||
|||8,482.52万元。||||
|||本次定向募集||||
|资产重组时所作承诺||||||
|||的配套资金严||||
||华邦生命健康|格按照指定用|2013年10月22|||
|||||长期|严格履行中|
||股份有限公司|途使用，不用于|日|||
|||补充公司流动||||
|||资金。||||
|||同业竞争禁止；||||
||西藏汇邦科技|将尽量避免与||||
||||2013年10月22|||
||有限公司、张松|公司及其控股||长期|严格履行中|
||||日|||
||山|企业之间发生||||
|||关联交易等。||||
|||收购百盛药业||||
|||时作出保持上||||
||张松山、西藏汇|||||
|||市公司独立性|2015年01月16|||
||邦科技有限公|||长期|严格履行中|
|||的承诺及规范|日|||
||司|||||
|||关联交易的承||||
|||诺。||||
|首次公开发行或再融资时所作承诺|西藏汇邦科技|非公开发行时，|2015年06月10|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||有限公司、张松|作出关于避免|日|||
||山|同业竞争和规||||
|||范关联交易的||||
|||承诺。||||
|||公司控股股东|2015年07月11日|||
|||汇邦科技、公司||||
|||实际控制人张||||
|||松山先生及公||||
|||司董事、监事、||||
|||高级管理人员||||
||西藏汇邦科技|积极响应中国||||
|其他对公司中小股东所作承诺|有限公司、张松|证券监督管理||6个月|履行完毕|
||山|委员会公告||||
|||[2015]18号的||||
|||精神，自本公告||||
|||披露之日起6个||||
|||月内不通过二||||
|||级市场减持公||||
|||司股份。||||
|承诺是否及时履行|是|||||
|未完成履行的具体原因及下一步计划||||||
||不适用|||||
|（如有）||||||

十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|重要事项|公告名称|公告编号|披露日期|
|向特定对象发行股份购买资产的限售股份|《向特定对象发行股份购买资产的限售股份上|2016001|2016年1月14日|
|上市流通|市流通的提示性公告》|||
|颖泰生物公开发行股票222,040,000股，发|/|/|/|
|行价格为4.6元，挂牌时间2016年1月14日||||

|||||
|-|-|-|-|
|归还用于暂时补充流动资金的部分闲置募|《关于归还用于暂时补充流动资金的部分闲置|2016002|2016年1月16日|
|集资金|募集资金的公告》|||
|华邦汇医与张一卓先生、罗克先生等合资|《关于全资子公司投资设立莱茵健康科技股份|2016005|2016年1月28日|
|成立莱茵健康科技股份有限公司|有限公司暨关联交易的公告》|||
|使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金|《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资|2016006|2016年1月28日|
||金的公告》|||
|公司及控股子公司2016年度向银行申请授|《关于公司及控股子公司2016年度向银行申请|2016007|2016年1月28日|
|信额度及担保事项|授信额度及担保事项的公告》|||
|收购完成生命原点部分股权|《关于收购生命原点部分股权的进展公告》|2016009|2016年1月29日|
|2016年4月华邦健康将所持植恩医院30%|/|/|/|
|股份转给华邦汇医||||
|2016年4月21日签订股权转让协议，华邦健|《关于转让全资子公司凯盛新材部分股权暨关|2016018|2016年4月22日|
|康将20.2%凯盛新材股权转让给14位股东|联交易的公告》|||
|2016年5月植恩医院增资10000万，华邦汇|/|/|/|
|医出资3000万，其持股比例不变||||
|2016年6月3日颖泰生物收购陶氏益农旗下|/|/|/|
|全球特丁噻草隆原药及其品牌制剂在全球||||
|的登记注册、商标、相关的生产技术和登||||
|记资料等知识产权，以及客户资料等市场||||
|信息||||
|2014年公司债券（第一期）2016年付息|《2014年公司债券（第一期）2016年付息公告》|2016025|2016年6月4日|
|投资设立全资子公司华邦融汇|《关于投资设立全资子公司华邦融汇的公告》|2016026|2016年6月7日|
|向特定对象发行股份购买资产并募集配套|《向特定对象发行股份购买资产并募集配套资|2016027|2016年6月13日|
|资金的暨关联交易的限售股份上市流通|金的暨关联交易的限售股份上市流通的提示性|||
||公告》|||
|2015年年度权益分派实施|《2015年年度权益分派实施公告》|2016029|2016年6月24日|
|2016年6月华邦健康旗下玛恩皮肤医院正|/|/|/|
|式投入运营||||

十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
1、公司债券基本信息
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||债券余额（万|利率||
|债券名称|债券简称|债券代码|发行日|到期日|||还本付息方式|
||||||元）|||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|华邦颖泰股份||||||||
|有限公司|||2014年06月|2019年06月|||按年付息、到|
||14华邦1|112208|||80,000|6.58%||
|2014 年公司|||13日|13日|||期一次还本|
|债券（第一期）||||||||
|华邦生命健康||||||||
|股份有限公司|||2015年08月|2020年08月|||按年付息、到|
||15华邦债|112270|||70,000|4.72%||
|2015年公司债|||14日|14日|||期一次还本|
|券||||||||
|公司债券上市或转让的交易||||||||
|||深圳证券交易所||||||
|场所||||||||
|||如发行后公司债券在存续期内出现调整投资者适当性管理的情形，则债券将被实施投资者适||||||
|投资者适当性安排||当性管理，仅限合格投资者参与,公众投资者不得再买入本期债券，原持有债券的公众投资||||||
|||者仅可选择持有到期或者卖出债券。||||||
|报告期内公司债券的付息兑||2016 年 6 月 15 日，公司对每手 “14 华邦 01”（面值人民币 1,000 元）派发利息人民币||||||
|付情况||65.80 元（含税）。||||||
|公司债券附发行人或投资者||||||||
|选择权条款、可交换条款等特||||||||
|||不适用||||||
|殊条款的，报告期内相关条款||||||||
|的执行情况（如适用）。||||||||

2、债券受托管理人和资信评级机构信息
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债券受托管理人：|||||||||
|||||北京市西城区|||||
||西南证券股份|||金融大街35号|||||
|名称||办公地址|||联系人|张海安|联系人电话|010-57631234|
||有限公司|||国际企业大厦|||||
|||||A座4层|||||
|报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：|||||||||
|名称|联合信用评级有限公司||||办公地址|北京市朝阳区建国门外大街2号|||
|报告期内公司聘请的债券受托管理人、|||||||||
|资信评级机构发生变更的，变更的原因、|||||||||
||||不适用||||||
|履行的程序、对投资者利益的影响等（如|||||||||
|适用）|||||||||

3、公司债券募集资金使用情况
|||
|-|-|
|公司债券募集资金使用情况及履行的程|公司按照相关审批程序严格按照募集说明书中承诺的用途使用债券募集资金款|
|序|项。|
|年末余额（万元）|0|
|募集资金专项账户运作情况|公司设置专户专款专用。|

|||
|-|-|
|募集资金使用是否与募集说明书承诺的||
||是|
|用途、使用计划及其他约定一致||

4、公司债券信息评级情况
2016年6月21日，联合信用评级有限公司上调公司主体信用级别，由“AA”上调为“AA+”，评级展望“稳定”；并上调“14华邦01”、“15华邦债”债项评级，由“AA”上调为“AA+”。
相关内容详见公司于2016年6月22日在巨潮资讯网披露的《公司债券2016年跟踪评级报告》。
5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
公司债券发行后，公司制定了周密的财务计划，保证资金按计划调度，按时、足额地准备资金用于公司债券的本息偿付，以充分保障投资者的利益。
关于债券的增信机制、偿债计划及其他保障措施详见公司于巨潮资讯网披露的《公司债券募集说明书》等相关资料。
6、报告期内债券持有人会议的召开情况
不适用
7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
西南证券受聘担任公司债券的债券受托管理人。西南证券按照有关规定勤勉尽责的履行职责，维护投资者的合法权益。
8、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本报告期末|上年末|本报告期末比上年末增减|
|流动比率|149.71%|172.25%|-22.54%|
|资产负债率|51.90%|47.18%|4.72%|
|速动比率|130.27%|145.99%|-15.72%|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|EBITDA利息保障倍数|5.07|5.14|-1.36%|
|贷款偿还率|100.00%|100.00%|0.00%|
|利息偿付率|100.00%|100.00%|0.00%|

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
□适用√不适用
9、截至报告期末的资产权利受限情况
|||
|-|-|
|项 目|期末账面价值|
|货币资金|2,004,955,862.76|
|应收账款|160,675,618.26|
|固定资产|409,554,333.68|
|无形资产|24,046,976.79|
|生产性生物资产|24,819,724.44|
|长期股权投资-百盛药业50%的股权|1,009,382,220.12|
|合计|3,633,434,736.05|

10、公司逾期未偿还债项
□适用√不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
11、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内公司发行6亿超短融，公司严格按照合同规定，进行利息兑付。
12、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内公司获得银行授信金额589,210.00万元，已使用额度397,831.05万元。报告期，公司按照与银行的合同约定，按时支付利息偿还贷款。
13、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
相关约定及承诺严格履行中。
14、报告期内发生的重大事项
无
15、公司债券是否存在保证人
□是√否
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
||745,001,1|||||-36,295,67|-36,295,67|708,705,4||
|一、有限售条件股份||36.61%|0|0|0||||34.83%|
||72|||||5|5|97||
|1、国家持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
||42,311,75|||||||39,151,25||
|2、国有法人持股||2.08%|0|0|0|-3,160,502|-3,160,502||1.92%|
||5|||||||3||
||702,689,4|||||-33,135,17|-33,135,17|669,554,2||
|3、其他内资持股||34.53%|0|0|0||||32.90%|
||17|||||3|3|44||
||81,006,31|||||||80,247,79||
|其中：境内法人持股||3.98%|0|0|0|-758,522|-758,522||3.94%|
||5|||||||3||
||501,538,3|||||-32,376,65|-32,376,65|469,161,6||
|境内自然人持股||24.65%|0|0|0||||23.06%|
||02|||||1|1|51||
|4、外资持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|其中：境外法人持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|境外自然人持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
||1,289,876,|||||36,295,67|36,295,67|1,326,172||
|二、无限售条件股份||63.39%|0|0|0||||65.17%|
||513|||||5|5|,188||
||1,289,876,|||||36,295,67|36,295,67|1,326,172||
|1、人民币普通股||63.39%|0|0|0||||65.17%|
||513|||||5|5|,188||
|2、境内上市的外资股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|3、境外上市的外资股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|4、其他|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
||2,034,877,|||||||2,034,877||
|三、股份总数||100.00%|0|0|0|0|0||100.00%|
||685|||||||,685||

股份变动的原因
√适用□不适用
1.根据深圳证券交易所《关于进一步规范中小企业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知》
和《中小企业板上市公司规范运作指引》，公司董事、监事和高级管理人员所持股份按25%计算其本年度可转让股份法定额
度。
2.向特定对象发行股份购买资产的限售股份18,202,020股于2016年1月19日上市流通。
3.向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的限售股份12,574,285股于2016年6月16日上市流通。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期解除限售股|本期增加限售股||||
|股东名称|期初限售股数|||期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|||数|数||||
|张松山|117,086,685|0|0|117,086,685|高管锁定股|/|
||||||首发后个人类限|2018年1月19|
|肖建东|78,387,988|0|0|78,387,988|||
||||||售股|日|
||||||首发后个人类限|2018年1月19|
|董晓明|78,387,988|0|0|78,387,988|||
||||||售股|日|
|西藏汇邦科技有|||||首发后机构类限|2017年5月14|
||78,351,490|0|0|78,351,490|||
|限公司|||||售股|日|
||||||首发后个人类限|2019年5月14|
|于俊田|58,208,315|0|0|58,208,315|||
||||||售股|日|
|||||||2016年11月22|
|李生学|43,875,039|0|0|43,875,039|高管锁定股||
|||||||日|
||||||首发后个人类限|2017年5月14|
|王加荣|27,180,308|0|0|27,180,308|||
||||||售股|日|
||||||首发后个人类限|2018年1月19|
|张曦赜|26,129,240|11,612,995|0|14,516,245|||
||||||售股|日|
|申万菱信资产－|||||||
|招商银行－华润|||||||
||||||首发后机构类限|2016年12月31|
|深国投信托－瑞|21,875,000|0|0|21,875,000|||
||||||售股|日|
|华定增对冲基金|||||||
|2号集合资金信|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|托计划|||||||
||||||高管锁定股、股||
|王榕|15,800,000|0|0|15,800,000||/|
||||||权激励限售股||
|其他|194,199,749|19,163,310|0|175,036,439|/|/|
|合计|739,481,802|30,776,305|0|708,705,497|--|--|

二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||报告期末表决权恢复的优先股|||||
|报告期末普通股股东总数||133,154|||||||0||
|||||||股东总数（如有）（参见注8）|||||
|持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况|||||||||||
||||||||持有有限|持有无限|质押或冻结情况||
|||||报告期末|报告期内||||||
||||||||售条件的|售条件的|||
|股东名称|股东性质||持股比例|持有的普|增减变动||||||
||||||||普通股数|普通股数|股份状态|数量|
|||||通股数量|情况||||||
||||||||量|量|||
|西藏汇邦科技有限公司|境内非国有法人||12.29%|250,166,705|0||78,351,490|171,815,215|||
||||||||||质押|228,665,588|
|张松山|境内自然人||5.75%|117,095,583|-39020000||117,086,685|8,898|||
||||||||||质押|81,150,000|
|李生学|境内自然人||4.03%|82,075,039|0||43,875,039|38,200,000|||
||||||||||质押|9,900,000|
|肖建东|境内自然人||3.85%|78,387,988|0||78,387,988|0|||
||||||||||质押|57,000,000|
|董晓明|境内自然人||3.85%|78,387,988|0||78,387,988|0|||
||||||||||质押|0|
|于俊田|境内自然人||2.86%|58,208,315|0||58,208,315|0|||
||||||||||质押|0|
|张一卓|境内自然人||1.92%|39,020,000|39020000||0|39,020,000|||
||||||||||质押|0|
|陕西省国际信托股份有限公司|国有法人||1.40%|28,442,733|12817733||15,625,000|12,817,733|||
||||||||||质押|0|
|王加荣|境内自然人||1.34%|27,180,308|0||27,180,308|0|||
||||||||||质押|16,700,000|
|张曦赜|境内自然人||1.29%|26,216,265|87025||14,516,245|11,700,020|||
||||||||||质押|0|
|战略投资者或一般法人因配售新|||||||||||
||||无||||||||
|股成为前10名普通股股东的情况|||||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|（如有）（参见注3）||||
|上述股东关联关系或一致行动的|张一卓先生为张松山先生之子，除此之外，公司未知其他上述股东是否存在关联关系或|||
|说明|是否存在一致行动。|||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况||||
|||股份种类||
|股东名称|报告期末持有无限售条件普通股股份数量|||
|||股份种类|数量|
|西藏汇邦科技有限公司|171,815,215|人民币普通股|171,815,215|
|张一卓|39,020,000|人民币普通股|39,020,000|
|李生学|38,200,000|人民币普通股|38,200,000|
|潘明欣|25,600,000|人民币普通股|25,600,000|
|杨维虎|19,085,478|人民币普通股|19,085,478|
|杨舰|13,176,210|人民币普通股|13,176,210|
|中央汇金资产管理有限责任公司|13,105,500|人民币普通股|13,105,500|
|陕西省国际信托股份有限公司|12,817,733|人民币普通股|12,817,733|
|中国银行－大成财富管理2020生命周期证券投资基金|12,425,136|||
|||人民币普通股|12,425,136|
|张曦赜|11,700,020|人民币普通股|11,700,020|
|前10名无限售条件普通股股东之||||
||张一卓先生为张松山先生之子，除此之外，公司未知其他前10名无限售流通股股东之|||
|间，以及前10名无限售条件普通||||
||间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或是否存在一|||
|股股东和前10名普通股股东之间||||
||致行动。|||
|关联关系或一致行动的说明||||
|前10名普通股股东参与融资融券||||
|业务股东情况说明（如有）（参见|无|||
|注4）||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||期初被授|本期被授||
|||||本期增持|本期减持|||||
||||期初持股|||期末持股|予的限制|予的限制|期末被授予的限制|
|姓名|职务|任职状态||股份数量|股份数量|||||
||||数（股）|||数（股）|性股票数|性股票数|性股票数量（股）|
|||||（股）|（股）|||||
||||||||量（股）|量（股）||
||||156,115,58|||117,095,58||||
|张松山|董事长|现任||0|39,020,000||0|0|0|
||||3|||3||||
||||156,115,58|||117,095,58||||
|合计|--|--||0|39,020,000||0|0|0|
||||3|||3||||

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2015年年报。
第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：华邦生命健康股份有限公司
2016年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|4,876,449,245.20|5,965,035,024.44|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|307,462,316.70|282,163,279.28|
|应收账款|1,865,121,091.31|1,571,712,379.92|
|预付款项|206,121,934.82|131,362,608.54|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息||834,548.61|
|应收股利|630,151.84|630,151.84|
|其他应收款|164,670,434.87|163,847,029.09|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,334,273,581.31|1,212,481,649.80|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|2,354,956,147.91|245,770,568.65|
|流动资产合计|11,109,684,903.96|9,573,837,240.17|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|131,217,482.50|110,467,482.50|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|33,935,363.55|32,873,056.02|
|长期股权投资|2,268,798,154.81|2,058,455,402.96|
|投资性房地产|41,013,370.71|33,500,795.96|
|固定资产|2,519,157,108.90|2,316,158,935.89|
|在建工程|887,120,281.57|904,067,166.51|
|工程物资|16,350,011.76|6,349,995.67|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|24,819,724.44|25,138,286.58|
|油气资产|||
|无形资产|1,154,379,225.50|1,175,773,469.78|
|开发支出|8,096,446.62|7,718,964.18|
|商誉|3,117,444,654.10|2,984,723,414.95|
|长期待摊费用|61,597,826.73|69,085,010.40|
|递延所得税资产|138,068,877.89|111,686,213.35|
|其他非流动资产|480,268,944.18|300,561,815.49|
|非流动资产合计|10,882,267,473.26|10,136,560,010.24|
|资产总计|21,991,952,377.22|19,710,397,250.41|
|流动负债：|||
|短期借款|3,966,949,470.24|2,521,683,501.58|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||26,999,773.92|42,021,559.69|
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|657,059,039.60|694,875,668.40|

||||
|-|-|-|
|应付账款|524,225,385.48|484,022,660.59|
|预收款项|86,543,752.14|66,437,418.32|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|43,054,653.97|58,163,945.15|
|应交税费|103,616,120.16|89,352,084.12|
|应付利息|73,039,244.50|58,978,715.87|
|应付股利|10,410,284.29|11,559,293.49|
|其他应付款|254,796,892.03|292,335,924.84|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|74,000,000.00|238,660,000.00|
|其他流动负债|1,600,000,000.00|1,000,000,000.00|
|流动负债合计|7,420,694,616.33|5,558,090,772.05|
|非流动负债：|||
|长期借款|2,290,943,960.70|2,071,247,582.13|
|应付债券|1,488,457,139.30|1,486,937,761.50|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|6,680,958.98|6,834,228.98|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|102,000,214.42|78,389,371.52|
|递延所得税负债|104,712,820.22|98,486,019.13|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|3,992,795,093.62|3,741,894,963.26|
|负债合计|11,413,489,709.95|9,299,985,735.31|
|所有者权益：|||
|股本|2,034,877,685.00|2,034,877,685.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|5,482,503,839.02|5,547,130,071.42|
|减：库存股|37,580,040.00|37,580,040.00|
|其他综合收益|-24,312,242.47|-46,785,557.56|
|专项储备|27,880,181.33|26,804,229.21|
|盈余公积|157,198,613.16|157,198,613.16|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,850,119,643.69|1,841,499,456.97|
|归属于母公司所有者权益合计|9,490,687,679.73|9,523,144,458.20|
|少数股东权益|1,087,774,987.54|887,267,056.90|
|所有者权益合计|10,578,462,667.27|10,410,411,515.10|
|负债和所有者权益总计|21,991,952,377.22|19,710,397,250.41|

法定代表人：张松山 主管会计工作负责人：王剑 会计机构负责人：王剑2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,389,031,966.07|2,168,085,151.63|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|8,160,360.00|4,000,000.00|
|应收账款|||
|预付款项|1,621,739.48|1,107,432.81|
|应收利息|||
|应收股利|117,021,647.77||
|其他应收款|2,275,322,475.42|2,424,010,250.08|
|存货|||
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,995,699,329.91|7,345,523.28|
|流动资产合计|5,786,857,518.65|4,604,548,357.80|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|115,516,420.00|95,516,420.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|8,790,963,985.30|7,064,482,055.61|
|投资性房地产|21,344,462.81|13,393,814.99|
|固定资产|167,773,408.69|178,579,290.22|
|在建工程|426,177,388.28|392,059,055.65|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|36,370,026.27|36,471,740.74|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|84,774,054.31|70,258,820.72|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|9,642,919,745.66|7,850,761,197.93|
|资产总计|15,429,777,264.31|12,455,309,555.73|
|流动负债：|||
|短期借款|2,635,000,000.00|1,194,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|3,278,068.16|2,404,608.66|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|512,342.37|220,971.63|
|应交税费|259,654.78|243,990.14|
|应付利息|71,032,277.82|56,500,666.71|
|应付股利|5,504,400.03|3,002,400.03|
|其他应付款|943,375,411.82|114,177,775.34|
|划分为持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|74,000,000.00|146,000,000.00|
|其他流动负债|1,600,000,000.00|1,000,000,000.00|
|流动负债合计|5,332,962,154.98|2,516,550,412.51|
|非流动负债：|||
|长期借款|663,044,112.60|518,000,000.00|
|应付债券|1,488,457,139.30|1,486,937,761.50|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|2,151,501,251.90|2,004,937,761.50|
|负债合计|7,484,463,406.88|4,521,488,174.01|
|所有者权益：|||
|股本|2,034,877,685.00|2,034,877,685.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|5,272,748,676.24|5,272,748,676.24|
|减：库存股|37,580,040.00|37,580,040.00|
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|157,198,613.16|157,198,613.16|
|未分配利润|518,068,923.03|506,576,447.32|
|所有者权益合计|7,945,313,857.43|7,933,821,381.72|
|负债和所有者权益总计|15,429,777,264.31|12,455,309,555.73|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业总收入|3,335,542,295.21|3,323,250,105.32|
|其中：营业收入|3,335,542,295.21|3,323,250,105.32|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|2,963,332,192.41|2,935,048,811.75|
|其中：营业成本|2,218,242,572.06|2,281,432,147.41|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|16,225,249.41|16,737,726.64|
|销售费用|293,666,371.33|264,685,787.71|
|管理费用|319,997,433.00|254,466,754.06|
|财务费用|111,304,168.80|108,221,999.04|
|资产减值损失|3,896,397.81|9,504,396.89|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||15,298,065.84|-2,040,939.92|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||124,834,732.40|91,419,932.58|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||81,207,844.50|70,538,895.20|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|512,342,901.04|477,580,286.23|
|加：营业外收入|29,165,054.65|13,065,260.56|
|其中：非流动资产处置利得|90,694.68|91,070.85|
|减：营业外支出|11,328,022.19|6,215,676.36|
|其中：非流动资产处置损失|2,723,466.85|1,182,820.75|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|530,179,933.50|484,429,870.43|
|减：所得税费用|71,887,418.93|63,030,875.04|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|458,292,514.57|421,398,995.39|
|归属于母公司所有者的净利润|415,595,723.72|398,275,155.52|

||||
|-|-|-|
|少数股东损益|42,696,790.85|23,123,839.87|
|六、其他综合收益的税后净额|32,828,026.55|6,884,438.60|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||22,473,315.09|6,194,617.85|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
||-160,681.84|1,904,042.13|
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|-160,681.84|1,904,042.13|
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||22,633,996.93|4,290,575.72|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|18,840,240.76|4,224,405.48|
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|3,793,756.17|66,170.24|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
||10,354,711.46|689,820.75|
|税后净额|||
|七、综合收益总额|491,120,541.12|428,283,433.99|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||438,069,038.81|404,469,773.37|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|53,051,502.31|23,813,660.62|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.20|0.21|
|（二）稀释每股收益|0.20|0.21|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：张松山 主管会计工作负责人：王剑 会计机构负责人：王剑
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|4,694,268.10|3,355,306.83|
|减：营业成本|2,341,609.92|2,335,783.86|
|营业税金及附加|36,233.40|815,004.59|
|销售费用|||
|管理费用|24,163,892.93|18,137,498.39|
|财务费用|55,782,399.71|53,846,567.99|
|资产减值损失||73,977.58|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||479,195,113.49|342,579,065.79|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||10,339,271.78|24,945,334.76|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|401,565,245.63|270,725,540.21|
|加：营业外收入|2,429,734.00|2,000.00|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|42,200.51||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||403,952,779.12|270,727,540.21|
|列）|||
|减：所得税费用|-14,515,233.59|-11,587,324.31|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|418,468,012.71|282,314,864.52|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||

||||
|-|-|-|
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|418,468,012.71|282,314,864.52|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.21|0.15|
|（二）稀释每股收益|0.21|0.15|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,816,151,747.36|2,503,939,476.97|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|230,308,067.74|113,375,603.85|
|收到其他与经营活动有关的现金|66,088,956.43|37,786,403.03|
|经营活动现金流入小计|3,112,548,771.53|2,655,101,483.85|

||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,918,080,225.91|2,141,693,509.83|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||322,838,989.38|258,592,615.56|
|金|||
|支付的各项税费|264,727,819.20|249,216,256.07|
|支付其他与经营活动有关的现金|538,077,768.00|404,466,900.28|
|经营活动现金流出小计|3,043,724,802.49|3,053,969,281.74|
|经营活动产生的现金流量净额|68,823,969.04|-398,867,797.89|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1,157,632,569.45|559,286,607.28|
|取得投资收益收到的现金|62,077,559.03|14,588,434.65|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||124,224.01|196,127.28|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|||145,774,843.09|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|261,560,000.00|31,879,731.66|
|投资活动现金流入小计|1,481,394,352.49|751,725,743.96|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||177,443,886.17|253,887,793.15|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|3,375,541,420.40|400,681,332.61|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||191,430,813.10|-108,531,798.73|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|380,000.00|13,982,486.40|
|投资活动现金流出小计|3,744,796,119.67|560,019,813.43|
|投资活动产生的现金流量净额|-2,263,401,767.18|191,705,930.53|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|5,500,000.00|278,636,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||5,500,000.00|278,636,000.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|3,446,041,391.25|2,643,875,130.00|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|13,538,892.20|128,700,918.93|
|筹资活动现金流入小计|3,465,080,283.45|3,051,212,048.93|
|偿还债务支付的现金|1,434,188,834.68|1,727,798,152.89|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||551,604,812.46|403,417,933.56|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||6,796,000.00|6,796,000.00|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|194,842,597.72|102,034,990.82|
|筹资活动现金流出小计|2,180,636,244.86|2,233,251,077.27|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,284,444,038.59|817,960,971.66|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-13,699,878.19|25,324,638.70|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-923,833,637.74|636,123,743.00|
|加：期初现金及现金等价物余额|3,795,327,020.18|951,436,609.63|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,871,493,382.44|1,587,560,352.63|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|4,254,917.31|744,776.63|
|经营活动现金流入小计|4,254,917.31|744,776.63|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||6,317,896.01|6,017,687.22|
|金|||
|支付的各项税费|3,639,661.81|3,252,783.45|
|支付其他与经营活动有关的现金|11,446,613.66|22,165,388.20|
|经营活动现金流出小计|21,404,171.48|31,435,858.87|
|经营活动产生的现金流量净额|-17,149,254.17|-30,691,082.24|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|787,852,569.45|205,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|202,592,214.62|14,259,107.06|

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|||145,774,843.09|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|240,000,000.00||
|投资活动现金流入小计|1,230,444,784.07|365,033,950.15|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||26,063,477.78|65,311,751.73|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|4,553,454,100.00|139,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|380,000.00||
|投资活动现金流出小计|4,579,897,577.78|204,311,751.73|
|投资活动产生的现金流量净额|-3,349,452,793.71|160,722,198.42|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|2,797,423,740.00|1,716,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|1,873,408,568.97|1,558,975,326.93|
|筹资活动现金流入小计|4,670,832,308.97|3,274,975,326.93|
|偿还债务支付的现金|686,040,000.00|987,636,466.64|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||506,470,013.35|359,016,255.28|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|813,033,804.60|1,675,528,351.05|
|筹资活动现金流出小计|2,005,543,817.95|3,022,181,072.97|
|筹资活动产生的现金流量净额|2,665,288,491.02|252,794,253.96|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||260,371.30||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-701,053,185.56|382,825,370.14|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,845,857,211.63|270,307,665.49|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,144,804,026.07|653,133,035.63|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||2,034,||||5,547,1||||||1,841,4||10,410,|
|||||||37,580,|-46,785,|26,804,|157,198|||887,267||
|一、上年期末余额|877,68||||30,071.||||||99,456.||411,515|
|||||||040.00|557.56|229.21|,613.16|||,056.90||
||5.00||||42||||||97||.10|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||2,034,||||5,547,1||||||1,841,4||10,410,|
|||||||37,580,|-46,785,|26,804,|157,198|||887,267||
|二、本年期初余额|877,68||||30,071.||||||99,456.||411,515|
|||||||040.00|557.56|229.21|,613.16|||,056.90||
||5.00||||42||||||97||.10|
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||-64,626,||22,473,|1,075,9|||8,620,1|200,507|168,051|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||232.40||315.09|52.12|||86.72|,930.64|,152.17|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||22,473,||||415,595|10,354,|448,423|
|额|||||||315.09||||,723.72|711.46|,750.27|
|（二）所有者投入|||||-64,626,|||||||190,153|125,526|
|和减少资本|||||232.40|||||||,219.18|,986.78|
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
||||||-64,626,|||||||190,153|125,526|
|4．其他||||||||||||||
||||||232.40|||||||,219.18|,986.78|
||||||||||||-406,97||-406,97|
|（三）利润分配|||||||||||5,537.0||5,537.0|
||||||||||||0||0|
|1．提取盈余公积||||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险||||||||||
|准备||||||||||
||||||||-406,97||-406,97|
|3．对所有者（或||||||||||
||||||||5,537.0||5,537.0|
|股东）的分配||||||||||
||||||||0||0|
|4．其他||||||||||
|（四）所有者权益||||||||||
|内部结转||||||||||
|1．资本公积转增||||||||||
|资本（或股本）||||||||||
|2．盈余公积转增||||||||||
|资本（或股本）||||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||||
|亏损||||||||||
|4．其他||||||||||
||||||1,075,9||||1,075,9|
|（五）专项储备||||||||||
||||||52.12||||52.12|
||||||4,039,2||||4,039,2|
|1．本期提取||||||||||
||||||90.03||||90.03|
||||||2,963,3||||2,963,3|
|2．本期使用||||||||||
||||||37.91||||37.91|
|（六）其他||||||||||
||2,034,|5,482,5|||||1,850,1|1,087,7|10,578,462,667.27|
||||37,580,|-24,312,|27,880,|157,198||||
|四、本期期末余额|877,68|03,839.|||||19,643.|74,987.||
||||040.00|242.47|181.33|,613.16||||
||5.00|02|||||69|54||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||675,65||||3,299,1||||||1,456,8||5,666,1|
|||||||65,765,|-18,170,|30,994,|131,218|||156,227||
|一、上年期末余额|9,919.||||25,054.||||||71,898.||62,321.|
|||||||070.00|090.41|066.18|,678.35|||,865.49||
||00||||68||||||36||65|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|错更正||||||||||
|同一控||||||||||
|制下企业合并||||||||||
|其他||||||||||
||675,65|3,299,1|||||1,456,8||5,666,1|
||||65,765,|-18,170,|30,994,|131,218||156,227||
|二、本年期初余额|9,919.|25,054.|||||71,898.||62,321.|
||||070.00|090.41|066.18|,678.35||,865.49||
||00|68|||||36||65|
|三、本期增减变动|1,359,|2,248,0|||||||4,744,2|
||||-28,185,|-28,615,|-4,189,8|25,979,|384,627|731,039||
|金额（减少以“－”|217,76|05,016.|||||||49,193.|
||||030.00|467.15|36.97|934.81|,558.61|,191.41||
|号填列）|6.00|74|||||||45|
|（一）综合收益总||||-28,615,|||636,625|4,206,4|612,216|
|额||||467.15|||,439.62|13.39|,385.86|
||229,12|3,378,0|||||||4,334,0|
|（二）所有者投入||||||||726,832||
||8,035.|94,747.|||||||55,560.|
|和减少资本||||||||,778.02||
||00|74|||||||76|
||229,12|3,115,9|||||||3,345,0|
|1．股东投入的普||||||||||
||8,035.|35,195.|||||||63,230.|
|通股||||||||||
||00|73|||||||73|
|2．其他权益工具||||||||||
|持有者投入资本||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||
|||12,741,|||||||12,741,|
|所有者权益的金||||||||||
|||400.00|||||||400.00|
|额||||||||||
|||249,418||||||726,832|976,250|
|4．其他||||||||||
|||,152.01||||||,778.02|,930.03|
||||||||-251,99||-226,01|
|||||||25,979,||||
|（三）利润分配|||||||7,881.0||7,946.2|
|||||||934.81||||
||||||||1||0|
|||||||25,979,|-25,979,|||
|1．提取盈余公积||||||||||
|||||||934.81|934.81|||
|2．提取一般风险||||||||||
|准备||||||||||
||||||||-226,01||-226,01|
|3．对所有者（或||||||||||
||||||||7,946.2||7,946.2|
|股东）的分配||||||||||
||||||||0||0|
|4．其他||||||||||
||1,130,|-1,130,0||||||||
|（四）所有者权益||||||||||
||089,73|89,731.||||||||
|内部结转||||||||||
||1.00|00||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||1,130,|-1,130,0||||||||
|1．资本公积转增||||||||||
||089,73|89,731.||||||||
|资本（或股本）||||||||||
||1.00|00||||||||
|2．盈余公积转增||||||||||
|资本（或股本）||||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||||
|亏损||||||||||
|4．其他||||||||||
||||||74,907.||||74,907.|
|（五）专项储备||||||||||
||||||15||||15|
||||||25,068,||||25,068,|
|1．本期提取||||||||||
||||||093.10||||093.10|
||||||24,993,||||24,993,|
|2．本期使用||||||||||
||||||185.95||||185.95|
||||-28,185,||-4,264,7||||23,920,|
|（六）其他||||||||||
||||030.00||44.12||||285.88|
||2,034,|5,547,1|||||1,841,4||10,410,|
||||37,580,|-46,785,|26,804,|157,198||887,267||
|四、本期期末余额|877,68|30,071.|||||99,456.||411,515|
||||040.00|557.56|229.21|,613.16||,056.90||
||5.00|42|||||97||.10|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||2,034,87||||5,272,748|37,580,04|||157,198,6|506,576|7,933,821|
|一、上年期末余额||||||||||||
||7,685.00||||,676.24|0.00|||13.16|,447.32|,381.72|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||2,034,87||||5,272,748|37,580,04|||157,198,6|506,576|7,933,821|
|二、本年期初余额||||||||||||
||7,685.00||||,676.24|0.00|||13.16|,447.32|,381.72|
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||11,492,|11,492,47|
|金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||475.71|5.71|
|号填列）||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（一）综合收益总|||||418,468|418,468,0|
|额|||||,012.71|12.71|
|（二）所有者投入|||||||
|和减少资本|||||||
|1．股东投入的普|||||||
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
||||||-406,97||
|||||||-406,975,|
|（三）利润分配|||||5,537.0||
|||||||537.00|
||||||0||
|1．提取盈余公积|||||||
||||||-406,97||
|2．对所有者（或||||||-406,975,|
||||||5,537.0||
|股东）的分配||||||537.00|
||||||0||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||2,034,87|5,272,748|37,580,04|157,198,6|518,068|7,945,313,857.43|
|四、本期期末余额|||||||
||7,685.00|,676.24|0.00|13.16|,923.03||

上年金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|上期|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||675,659,||||3,272,296|65,765,07|||131,218,6|498,774|4,512,185|
|一、上年期末余额||||||||||||
||919.00||||,532.18|0.00|||78.35|,980.28|,039.81|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||675,659,||||3,272,296|65,765,07|||131,218,6|498,774|4,512,185|
|二、本年期初余额||||||||||||
||919.00||||,532.18|0.00|||78.35|,980.28|,039.81|
|三、本期增减变动||||||||||||
||1,359,21||||2,000,452|-28,185,0|||25,979,93|7,801,4|3,421,636|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||7,766.00||||,144.06|30.00|||4.81|67.04|,341.91|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||259,799|259,799,3|
|额||||||||||,348.05|48.05|
|（二）所有者投入|229,128,||||3,130,541||||||3,359,669|
|和减少资本|035.00||||,875.06||||||,910.06|
|1．股东投入的普|229,128,||||3,115,935||||||3,345,063|
|通股|035.00||||,195.73||||||,230.73|
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
||||||12,741,40||||||12,741,40|
|所有者权益的金||||||||||||
||||||0.00||||||0.00|
|额||||||||||||
||||||1,865,279||||||1,865,279|
|4．其他||||||||||||
||||||.33||||||.33|
|||||||||||-251,99||
||||||||||25,979,93||-226,017,|
|（三）利润分配||||||||||7,881.0||
||||||||||4.81||946.20|
|||||||||||1||
||||||||||25,979,93|-25,979,||
|1．提取盈余公积||||||||||||
||||||||||4.81|934.81||
|||||||||||-226,01||
|2．对所有者（或|||||||||||-226,017,|
|||||||||||7,946.2||
|股东）的分配|||||||||||946.20|
|||||||||||0||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益|1,130,08||||-1,130,08|||||||
|内部结转|9,731.00||||9,731.00|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增|1,130,08|-1,130,08|||||
|资本（或股本）|9,731.00|9,731.00|||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
||||-28,185,0|||28,185,03|
|（六）其他|||||||
||||30.00|||0.00|
||2,034,87|5,272,748|37,580,04|157,198,6|506,576|7,933,821|
|四、本期期末余额|||||||
||7,685.00|,676.24|0.00|13.16|,447.32|,381.72|

三、公司基本情况
一、公司的基本情况
(一)公司历史沿革
华邦生命健康股份有限公司（原“华邦颖泰股份有限公司”、曾用名“重庆华邦制药股份有限公司”，以下简称“公司”）是经重庆市经济委员会批准（渝经企指[2001]13号《关于同意重庆华邦制药有限公司整体变更设立为重庆华邦制药股份有限公司的批复》），由张松山、重庆渝高科技产业（集团）股份有限公司、潘明欣等37名发起人，以重庆华邦制药有限公司为基础，于2001年9月19日整体变更设立的股份有限公司，设立时注册资本（股本）为66,000,000.00元。
2004年6月，公司经中国证券监督管理委员会批准首次公开发行2200万股流通股并在深圳中小企业板上市交易，本次发行后，公司注册资本（股本）变更为88,000,000.00元。2004年10月公司实施中期权益分派，用资本公积转增股本，每10股转增5股，转增后注册资本（股本）变更为132,000,000.00元。
2011年12月，公司经中国证券监督管理委员会批准（证监许可〔2011〕1574号文）以新增35,493,000股股份吸收合并北京颖泰嘉和科技股份有限公司，本次通过吸收合并完成增资后公司注册资本（股本）变更为167,493,000.00元。
2012年5月，公司实施2012年度权益分派方案，用资本公积转增股本，每10股转增10股，转增后注册资本（股本）变更为334,986,000.00元。
2012年9月，公司实施2012年度中期权益分派方案，用资本公积转增股本，每10股转增5股，转增后注册资本（股本）变更为502,479,000.00元。
2013年1月31日，经重庆市工商行政管理局核准，公司申请由重庆华邦制药股份有限公司变更为华邦颖泰股份有限公司。
2013年1月，根据公司2012年5月3日股东大会决议，经中国证券监督管理委员会核准（证
监许可[2013]23号文），公司以向特定对象非公开发行股份方式增加注册资本65,573,770.00
元，变更后的注册资本（股本）为568,052,770.00元。
2013年7月，公司授予激励对象蒋康伟、王榕、彭云辉、吕立明、陈志、王剑等103人限
制性股票1,273万股，限制性股票来源为公司向激励对象定向发行的A股股票。授予价格为每股人民币7.51元。上述激励对象中102人有效认购1,268万股限制性股票，变更后公司的累计股本为人民币580,732,770.00元，注册资本为人民币580,732,770.00元。
根据公司2013年10月20日第四次董事会第四十次会议决议、2013年11月7日第五次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2014]354号文），公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易。2014年5月4日，公司增加注册资本人民币95,097,149.00元，由特定对象按照中国证券监督管理委员会核准的方式认购缴足，变更后公司的注册资本（股本）为人民币675,829,919.00元。
根据公司2014年6月26日第五次董事会第七次会议决议，公司向不符合激励条件的股权激励对象回购并注销其持有的但尚未解锁的限制性股票170,000股，减少注册资本170,000.00元。
变更后的注册资本（股本）为人民币675,659,919.00元。
经公司2014年8月11日召开的第五届董事会第十一次会议、2014年9月4日召开的第五届董事会第十二次会议和2014年第六次临时股东大会审议通过，并于2014年11月14日召开的第五届董事会第十五次会议审议通过调整交易方案（取消募集配套资金，其他交易方案的内容不变），经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2014]1443号文），公司于2015年1月4日以向肖建东、董晓明、张曦赜、闫志刚、姚晓勇等5名特定对象定向发行77,733,235股A股股票用于购买其持有西藏林芝百盛药业有限公司（以下简称“林芝百盛”）71.5%股权。公司本次向上述特定对象发行股票后，共计增加注册资本77,733,235元，变更后的注册资本（股本）为人民币753,393,154.00元。
2015年5月，公司实施2014年度权益分派方案，用资本公积转增股本，每10股转增15股，转增后注册资本（股本）变更为1,883,482,885.00元。
2015年9月1日，经重庆市工商行政管理局核准，公司申请由华邦颖泰股份有限公司变更为华邦生命健康股份有限公司。
根据中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2015]2656号）、公司相关股东大会决议以及最终确定的《华邦生命健康股份有限公司非公开发行股票发行方案》的规定，公司于2015年12月非公开发行人民币A股股票151,394,800股，发行价格为12.80元/股，增加注册资本人民币151,394,800.00元，变更后的注册资本（股本）为人民币2,034,877,685.00元。
(二)公司注册地址、组织形式、总部地址
公司注册地址为重庆渝北区人和星光大道69号；组织形式为股份有限公司；总部地址与注册地址一致。
(三)公司的业务性质和主要经营活动
1.业务性质
公司合并报表范围内的业务性质主要包括包括：农药、医药、化学原料药、医疗健康、旅游服务业等。
2.主要经营活动
公司的经营范围：从事投资业务（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款以及证券、期货等金融业务），精细化工、生物化学、试剂产品开发及自销（国家法律法规规定需前置许可或审批的项目除外），药品研究，新型农药产品研发及相关技术开发、转让及咨询服务，销售化工产品及原料（不含危险化学品）、香精、分析仪器、电子计算机及配件、日用百货、普通机械、建筑材料及装饰材料（不含危险化学品）、五金、交电，货物及技术进出口，房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）(四)母公司以及最终实际控制人名称
本公司实际控制人为张松山先生，公司第一大股东为西藏汇邦科技有限公司，与本公司同受张松山先生控制。
(五)财务报告的批准报出
本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告经公司董事会2016年8月24日批准报出。
(六)合并财务报表范围及其变化情况
本年度的合并财务报表范围包括本集团及本集团的13个直接控制的子公司和41个间接控制的子公司，具体情况详见本财务报表附注八、合并范围的变更和九、在其他主体中的权益之说明
本附注中各子公司简称如下：
||||
|-|-|-|
|序号|子公司全称|简 称|
|1|重庆华邦制药有限公司|华邦制药|
|2|四川明欣药业有限责任公司|明欣药业|
|3|重庆华邦维艾医药有限公司|华邦维艾|
|4|成都鹤鸣山制药有限责任公司|鹤鸣山制药|
|5|重庆华邦胜凯制药有限公司|华邦胜凯|
|6|西藏林芝百盛药业有限公司|百盛药业|
|7|西藏林芝百盛药物研发有限公司|百盛研发|
|8|辽宁万鑫药业有限公司|辽宁万鑫|
|9|沈阳新马药业有限公司|新马药业|
|10|辽宁思百得医药科技有限公司|思百得|
|11|天津南开允公医药科技有限公司|天津允公|
|12|通辽市华邦药业有限公司|通辽华邦药业|
|13|重庆华邦酒店旅业有限公司|华邦酒店|
|14|重庆山水会餐饮管理有限公司|山水会餐饮|
|15|重庆华邦国际旅行社有限公司|华邦国际|
|16|凭祥市大友旅游发展有限公司|大友旅游|
|17|丽江解脱林旅游发展有限公司|解脱林|
|18|重庆天极旅业有限公司|天极旅业|
|19|大新华邦生态科技有限公司|华邦生态|
|20|陕西汉江药业集团股份有限公司|汉江药业|
|21|陕西汉江药业集团投资有限公司|汉江投资|
|22|汉中高新医药化工有限公司|高新医药|
|23|陕西东裕生物科技股份有限公司|东裕生物|
|24|北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司|颖泰生物|
|25|上虞颖泰精细化工有限公司|上虞颖泰|
|26|绍兴上虞颖泰贸易有限公司|颖泰贸易|
|27|北京颖泰嘉和分析技术有限公司|颖泰分析|
|28|盐城南方化工有限公司|南方化工|
|29|河北万全力华化工有限责任公司|万全力华|
|30|河北万全宏宇化工有限责任公司|万全宏宇|
|31|杭州颖泰生物科技有限公司|杭州颖泰|

||||
|-|-|-|
|32|绩溪县庆丰天鹰生化有限公司|绩溪庆丰|
|33|杭州庆丰进出口有限公司|庆丰进出口|
|34|杭州危险品转运站|杭州危转站|
|35|杭州颖泰作物保护有限公司|颖泰作物|
|36|华邦控股香港有限公司|华邦香港|
|37|NUTRICEMUSALLC|NUI(美国颖泰)|
|38|颖泰香港控股有限公司|颖泰香港|
|39|Proventis Lifesciences Limited|Proventis|
|40|Proventis Lifescience DefensivosAGRÍCOLAS LTDA|PLDAL|
|41|山东凯盛新材料有限公司|凯盛新材|
|42|山东福尔有限公司|山东福尔|
|43|烟台博瑞特生物科技有限公司|博瑞特|
|44|烟台福尔国际贸易有限公司|福尔国际|
|45|华邦汇医投资有限公司|华邦汇医|
|46|重庆华邦医美科技有限公司|华邦医美|
|47|重庆华邦医亿科技有限公司|华邦医亿|
|48|华邦国际（香港）有限公司|华邦国际香港|
|49|Rheintal-Klinik Beteiligungs GMBH|RTK BeteiligungsGmbH|
|50|Rheintal-Klinik GMBH &Co.Porteb KG|RTK GmbH & Co.Porten KG（莱茵医院）|
|51|Rheintal-Klinik Verwaltungs GMBH|RTK VerwaltungsGmbH|
|51|Swiss Biological Medicine Group Ltd.|瑞士生物|
|52|Paracelsus Klinik Lustmühle AG|PKL|
|53|重庆玛恩皮肤美容医院有限公司|玛恩美容医院|
|54|重庆华邦融汇商业保理有限公司|华邦融汇|

四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
2、持续经营
本公司根据过去经营业绩及未来影响持续经营能力的综合因素判断，认为报告期以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
/
1、遵循企业会计准则的声明
本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人声明，本财务报告所载财务信息符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司以公历年度为会计期间，即每年从1月1日起至12月31日止。本报告期间为2016年1月1日至2016年6月30日。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元或所在地使用的币种为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和
的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本集团控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。
(2)合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本集团和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团编制。
在编制合并财务报表时，本集团和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(3)丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(4)分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本集团将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确
认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。权益性投资及使用权受到限制的货币资金不作为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
(3)外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率
变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10、金融工具
(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(2)金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付
或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。如持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十六条规定的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入股东权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
(3)金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；
“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(5)金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
(6)金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
(7)衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
对已在初始确认时分拆的混合工具，若之后混合工具合同条款发生变化，且发生的变化将对原混合工具合同现金流量产生重大影响，则重新评价嵌入衍生工具是否应当分拆。
对于首次执行日前持有的混合工具合同，本公司在首次执行日与前述合同条款变化所要求的重新评价日两者较后者，评价是否将嵌入衍生工具从主合同分拆并单独处理。
①可转换债券
公司发行的同时包含负债和转换选择权成分的可转换债券，初始确认时进行分拆，分别予以确认。其中，以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算的转换选择权，作为权益进行核算。
初始确认时，负债部分的公允价值按类似不具有转换选择权债券的现行市场价格确定。
可转换债券的整体发行价格扣除负债部分的公允价值的差额，作为债券持有人将债券转换为权益工具的转换选择权的价值，计入“资本公积－其他资本公积(股份转换权)”。
公司发行的认股权和债券分离交易的可转换公司债券，认股权持有人到期没有行权的，在到期时将原计入“资本公积—其他资本公积”的部分转入“资本公积—股本溢价”。
公司发行的同时含负债和转换选择权的可转换债券，初始确认时进行分拆，分别予以确认。其中，不通过以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量本身权益工具的方式结算的转换选择权确认为一项转换选择权衍生工具。于可转换债券发行时，负债和转换选择权衍生工具均按公允价值进行初始确认。
初始确认后，可转换债券的负债部分采用实际利率法按摊余成本计量。转换选择权衍生工具按公允价值计量，且公允价值变动计入损益。
发行可转换债券发生的交易费用，在负债和权益/转换选择权衍生工具成分之间按照【发行收入的分配比例/各自的相对公允价值】进行分摊。与权益部分相关的交易费用直接计入权益，与转换选择权衍生工具相关的交易费用计入损益。与负债部分相关的交易费用计入负债部分的账面价值，并按实际利率法于可转换债券的期间内进行摊销。
(8)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
(9)权益工具
权益工具是指能证明本公司拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司将余额大于或等于1000万元的应收账款及余额大于或|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|等于100万元的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款|
||项。|
||在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进|
||行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流现值低|
||于其账面价值的差额确定减值损失，计提坏账准备；对单项|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||测试未减值的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干|
||组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比|
||例计算确定减值损失，计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|

|||
|-|-|
|出口退税组合|其他方法|
|账龄（除出口退税组合、同一控制范围的内部单位组合）组||
||账龄分析法|
|合||
|同一控制范围的内部单位组合|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|0-6月|0.00%|0.00%|
|7-12月|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|出口退税组合||0.00%|

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|对存在明显减值迹象的其他单项金额不重大的应收款项|
||按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损|
|坏账准备的计提方法||
||失，计提坏账准备|

12、存货
(1)存货分类
存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品(生产成本)、库存商品(产成品)、发出商品等七大类。
(2)存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
(3)存货计价方法和摊销方法
主要原材料采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本；库存商品采用实际成本核算，发出时按批次结转成本；周转用包装物按产量摊销；低值易耗品于领用时一次摊销。
(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值
的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列
相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量
繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
13、划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；(2)决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
(1)投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。后续处置该长期股权投资时，将此处计入股东权益的金额按比例或全部转入投资收益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施共同控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。
（2）折旧方法
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|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|

①子公司重庆华邦制药有限公司及重庆华邦胜凯制药有限公司的机器设备、仪器仪表采用双倍余额递减法计提折旧，预计折旧年限为5年，残值率为零，房屋建筑物、办公设备、运输设备和其他设备均采用直线法计提折旧。
子公司重庆华邦制药有限公司及重庆华邦胜凯制药有限公司的机器设备、仪器仪表的折旧年限、预计净残值率、年折旧率及折旧方法如下：
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|-|-|-|-|
|固定资产类别|折旧年限(年)|残值率(%)|年折旧率(％)|
|机器设备|5||40.00|
|仪器仪表|5||40.00|

②除子公司重庆华邦制药有限公司和重庆华邦胜凯制药有限公司的机器设备、仪器仪表采用上述双倍余额递减法折旧外，母公司及各子公司固定资产分类、折旧年限、预计净残值率、年折旧率及折旧方法如下：
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|-|-|-|-|
|固定资产类别|折旧年限(年)|残值率(%)|年折旧率(％)|
|房屋建筑物|20-35|5|4.75-2.71|
|办公设备|3-5|5|19-31.67|
|机器设备|5-15|5|19～6.33|
|仪器仪表|5-15|5|19～6.33|
|运输设备|4-10|5|23.75～9.5|
|其他设备|5-20|5|19～4.75|

③已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
④投资者投入的固定资产，按投资资产的尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。计价方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内按上项“(2)固定资产折旧方法”计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按上项“(2)固定资产折旧方法”计提折旧。
17、在建工程
(1)在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
②已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
(3)在建工程减值准备
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
18、借款费用
本公司只对发生在资本化期间的，可直接归属于符合资本化条件的资产的有关借款费用予以资本化。借款费用资本化，在以下三个条件同时具备时开始：①资产支出已经发生，②
借款费用已经发生，③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
借款费用资本化金额的计算方法如下：为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定；每一会计期间的利息资本化金额，不应超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。专门借款发生的辅助费用，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之后发生的，确认为费用，计入当期损益。
19、生物资产
本公司目前的生物资产为生产性生物资产，主要系间接控股子公司的茶树。
生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
1)企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
2)与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
3)该生物资产的成本能够可靠地计量。
本公司的生物资产按照成本进行初始计量。外购的生物资产的成本包括购买价款、相关税费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为林木资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
自行营造的生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费、资本化利息和应分摊的间接费用等必要支出。
本公司生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、种植费用等后续支出计入当期损益。
本公司对生产性生物资产计提折旧，折旧方法采用年限平均法。本公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，将进行相应的调整。
本公司生产性生物资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧率如下：
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|-|-|-|
|生产性生物资产类别|预计使用寿命(月)|预计净残值率|
|茶 林|450|5%|

本公司于每年年度终了对生产性林木资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使生产性林木资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提林木资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。生产性林木资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
林木资产转变用途后的成本按转变用途时的账面价值确定；林木资产出售、毁损、盘亏时，将其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当期损益。
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
(1)无形资产的初始计量
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
(2)无形资产的后续计量
①无形资产的使用寿命
估计无形资产使用寿命时，对使用寿命确定的无形资产，如果来源于合同性权利或其他法定权利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明公司续约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面情况判断，以确定无形资产能为企业带来未来经济利益的期限。
按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
企业确定无形资产的使用寿命通常考虑的因素：
A.该资产通常的产品寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
B.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
C.该资产生产的产品(或服务)的市场需求情况；
D.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
E.为维持该资产产生未来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
F.对该资产的控制期限，使用的法律或类似限制，如特许使用期间、租赁期间等；
G.与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。
②无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。
公司每年年度终了，将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，将改变其摊销期限和摊销方法。
公司的无形资产类别及摊销期限如下：
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|-|-|-|-|
|项 目|预计使用年限|相关合同规定的受益年限|法律规定的有效年限|
|土地使用权|50年||50年|
|专利权（并购 取得）|10(评估判定)|||
|药品批准文号（并购取|10(评估判定)|||

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|-|-|-|-|
|得）||||
|专有技术|5-10年|5-10年||
|管理软件|2-5年|||
|商标权|20年||10年(可续展)|
|某个产品的登记注册资产、商标、生产技术等资产组（外购取得）|20年|||

③无形资产的减值
有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：
研究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性，因此，本公司对研究阶段的支出全部予以费用化，计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目，在取得后发生的支出应当按照上述规定处理。
21、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分
22、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计
划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
(1)如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
(3)如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。
25、股份支付
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(2)权益工具公允价值的确定方法
本公司向激励对象发行的限制性股票权益工具采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型(B-S模型)定价，具体参见附注十一、第1项。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
(5)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；
除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，
在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
26、收入
(1)销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
①国内商品销售收入确认的具体条件为：
货物已发出，客户确认已收妥，收入金额确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。
②出口商品销售收入确认的具体条件为：
货物已经报关出口，收入金额确定，预计可收回货款，成本能够可靠计量。
(2)提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
27、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。在相关资产达到预定可使用条件时开始摊销。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)递延所得税资产的确认
①本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
A.该项交易或事项不属于企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
(2)递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
A.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3)所得税费用计量
①资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
②资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
(1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
(3)本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(4)本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
30、其他重要的会计政策和会计估计
/
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
32、其他
/
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售收入|6%、13%、17%|
|消费税|/|/|
|营业税|营业额|5%|

||||
|-|-|-|
|城市维护建设税|应纳流转税额|5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|
|教育费附加|应纳流转税额|3%|
|地方教育附加|应纳流转税额|2%|
|利得税|应课税利润|16.5%|
|水利建设基金|销售收入|0.8‰、1‰|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|华邦制药|15%|
|华邦胜凯|15%|
|四川明欣|15%|
|嘉和生物|15%|
|上虞颖泰|15%|
|颖泰分析|15%|
|凯盛新材|15%|
|山东福尔|15%|
|汉江药业|15%|
|大友旅游|15%|
|百盛药业|15%|
|百盛研发|15%|
|通辽华邦药业|15%|
|天津允公|15%|

2、税收优惠
①除上表所列并表单位享受相应所得税优惠税率外，中国大陆境内其他子公司适用25%的企业所得税税率。
②子公司山东福尔依据财政部、国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关所得税收优惠政策问题的通知》(财税[2009]70号)第一条规定：企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除，享受企业所得税的税收优惠。
子公司山东福尔依据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税[2007]92号)第二条第二款规定：对安置残疾人的单位按照规定取得的增值税退税或营业税减税收入，即取得的增值税退税款免征企业所得税。
③子公司大友旅游依据广西壮族自治区人民政府签发的{桂政【2013】35号}文件免征属
于地方分享部分的企业所得税。文件规定：2013年1月1日至2017年12月31日，享受西部鼓励
类优惠的旅游企业，免征属于地方分享部分的企业所得税。
④据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》(藏改
发[2014]51号)规定：“西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率，自2015年1月1日起至2017年12月31日止，暂免征收我区企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分，采矿业及矿业权交易行为有企业所得税政策另行研究。”百盛药业与林芝研发实际适用税率为9%。
⑤报告期各并表单位暂按其适用的税率计缴企业所得税，未经税务汇算确认。
依据财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知《财税[2007]92号》第一条规定：对安置残疾人的单位，实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数，限额即征即退增值税或减征营业税。子公司山东福尔依该条文享受限额即征即退增值税的税收优惠。
依据山东省地方税务局《关于促进残疾人就业房产税城镇土地使用税税收优惠政策有关问题的通知》（鲁地税函[2008]102号），安置残疾人就业的单位，符合该文条件要求，经过有关部门认定后，其自用房产和土地均可申请减免房产税和城镇土地使用税。子公司山东福尔享受该政策。
根据天津市国家税务局、天津市科学技术委员会《关于技术转让技术开发和与之相关的技术咨询技术服务免征增值税有关事项的公告》(2013年第1号)，根据《财政部国家税务总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2011〕111号)、《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定》，自2012年12月1日起，子公司天津允公相关的技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询技术服务由营业税改征增值税，适用税率6%，目前公司按98%免征增值税。
根据财税[2013]106号《财政部、国家税务总局关于将铁跌运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》关于技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务的规定，子公司思百得医药2016年1月1日至2016年12月31日取得的技术咨询服务收入属于减免税项目，免征增值税。
3、其他
①子公司陕西汉江药业集团股份有限公司出口产品增值税享受“免、抵、退”优惠政策，2015年度退税率为13%。
子公司颖泰生物出口产品，增值税适用“免、退”税政策，其下属生产型子公司出口产品增值税适用“免、抵、退”的政策，退税率根据出口的不同产品分别为5%到15%的税率。
子公司山东福尔出口产品增值税享受“免、抵、退”税优惠政策，出口退税率为9%。
子公司凯盛新材出口产品增值税享受“免、抵、退”税优惠政策，退税率根据出口的不同产品分别适用9%、13%的税率。
②水利建设基金系子公司陕西汉江药业集团股份有限公司及其控股子公司、上虞颖泰精细化工有限公司及其控股子公司、杭州颖泰生物科技有限公司及其杭州地区子公司按当地政策缴纳的地方税费。
③根据沈阳市和平区国家税务局税务事项通知书(和平国通[2012]8330号)，对子公司万鑫药业销售的贝复舒、贝复济、贝复新实行简易办法征收增值税，所属期从2015年12月1日至2018年11月30日。
⑤德国子公司税项
营业税/贸易税，适用税率11.9%（只适用于特殊收益，而不是医院日常收益。例如适用于出售物业、杂志、食品和饮料）；增值税，适用税率19%（只适用于特殊收入，而不是医院的日常收入。例如停车场收费收入、食品和饮料销售收入、酒店收入）；企业所得税，适用税率15.825%（RTK BeteiligungsGmbH）。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|24,541,606.37|1,026,977.89|
|银行存款|2,846,951,776.07|4,068,090,010.55|
|其他货币资金|2,004,955,862.76|1,895,918,036.00|
|合计|4,876,449,245.20|5,965,035,024.44|
|其中：存放在境外的款项总额|90,063,475.82|54,189,573.61|

其他说明
其他货币资金余额2,004,955,862.76元系不能随时支付的保证金存款、质押存款等不作为现金流量表中的“现金及现金等价物”。
2、衍生金融资产
□适用√不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|303,608,246.66|275,961,216.48|
|商业承兑票据|3,854,070.04|6,202,062.80|
|合计|307,462,316.70|282,163,279.28|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|0.00|
|商业承兑票据|0.00|
|合计|0.00|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|342,599,581.43||
|合计|342,599,581.43||

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|
|商业承兑票据|0.00|
|合计|0.00|

其他说明
/
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||1.70%||1,598,8|||||
||1,897,36||32,243,9||1,865,121|||27,174,40||1,571,712,3|
|合计提坏账准备的||99.78%||||86,780.|99.74%||1.70%||
||5,081.97||90.66||,091.31|||0.40||79.92|
|应收账款||||||32|||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||4,089,66||4,089,66|||4,089,6||4,089,663|||
|单独计提坏账准备||0.22%||100.00%|0.00||0.26%||100.00%|0.00|
||3.79||3.79|||63.79||.79|||
|的应收账款|||||||||||
|||||1.91%|1,865,121,091.31|1,602,9||||1,571,712,379.92|
||1,901,45||36,333,6|||||31,264,06|||
|合计||100.00%||||76,444.|100.00%||1.94%||
||4,745.76||54.45|||||4.19|||
|||||||11|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||

|||||
|-|-|-|-|
|0-6月|1,642,595,725.86|||
|6-12月|127,878,566.47|6,393,928.37|5.00%|
|1年以内小计|1,770,474,292.33|6,393,928.37|0.36%|
|1至2年|97,824,720.37|9,782,472.04|10.00%|
|2至3年|18,569,255.73|5,570,776.72|30.00%|
|3年以上|10,496,813.54|10,496,813.54|100.00%|
|合计|1,897,365,081.97|32,243,990.66||

确定该组合依据的说明：
/
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
/
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额4,692,510.39元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|/|||

/
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|本期实际核销的应收账款|162,873.28|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|
|客户1|货款|5,069.10|无法收回|已履行|否|
|客户2|货款|18,268.45|无法收回|已履行|否|
|客户3|货款|100,000.00|无法收回|已履行|否|
|客户4|货款|23,897.93|无法收回|已履行|否|
|客户5|货款|12,917.80|无法收回|已履行|否|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|客户6|货款|2,720.00|无法收回|已履行|否|
|合计|--|162,873.28|--|--|--|

应收账款核销说明：
/
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|项 目|期末余额|占应收账款总额的比例(%)|
|前五名欠款单位合计|684,967,346.57|36.02%|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
/
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
/
其他说明：
/
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|196,556,005.60|95.36%|116,756,148.66|88.88%|
|1至2年|5,466,137.59|2.65%|11,026,038.31|8.39%|
|2至3年|2,348,951.48|1.14%|1,122,843.46|0.85%|
|3年以上|1,750,840.15|0.85%|2,457,578.11|1.88%|
|合计|206,121,934.82|--|131,362,608.54|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 金额 时间 未结算原因单位1 888,000.00 3年以上 交易未完成合计 888,000.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金 额|时 间|
|供应商1|供应商|19,106,400.00|1年以内|
|供应商2|供应商|15,058,560.00|1年以内|
|供应商3|供应商|13,441,376.41|1年以内|
|供应商4|供应商|12,710,155.33|1年以内|
|供应商5|供应商|10,934,762.00|1年以内|
|合 计||71,251,253.74||

其他说明：
/
6、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款||834,548.61|
|合计||834,548.61|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
/
7、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|西安德宝药用包装有限公司|630,151.84|630,151.84|
|合计|630,151.84|630,151.84|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||未收回的原因|是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|||
|||||依据|

其他说明：
/
8、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
|||||||1,397,9||||1,397,929.7|
|独计提坏账准备的|||||||0.71%||||
|||||||29.72||||2|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组||||16.71%|||||||
||197,706,||33,036,0||164,670,4|194,822||32,372,92||162,449,09|
|合计提坏账准备的||99.86%|||||98.50%||16.62%||
||445.57||10.70||34.87|,020.88||1.51||9.37|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||278,187.||278,187.|||1,569,3||1,569,317|||
|单独计提坏账准备||0.14%||100.00%|||0.79%||100.00%||
||17||17|||17.03||.03|||
|的其他应收款|||||||||||
||197,984,||33,314,1|16.77%|164,670,434.87|197,789||33,942,23||163,847,029.09|
|合计||100.00%|||||100.00%||||
||632.74||97.87|||,267.63||8.54|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|0-6月|145,065,560.20|||
|6-12月|17,314,192.31|865,709.61|5.00%|
|1年以内小计|162,379,752.51|865,709.61|0.01%|
|1至2年|2,781,268.30|278,126.83|10.00%|
|2至3年|933,215.00|279,964.50|30.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|3年以上|31,612,209.76|31,612,209.76|100.00%|
|合计|197,706,445.57|33,036,010.70||

确定该组合依据的说明：
/
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-445,656.67元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

/
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|其他应收款核销|182,384.00|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|
|/||||||

其他应收款核销说明：
/
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|员工备用金|6,676,761.18|4,868,869.89|
|保证金及押金|5,680,555.86|11,989,303.79|
|出口退税|57,731,904.37|134,219,029.66|
|其他往来|127,895,411.33|46,712,064.29|

||||
|-|-|-|
|合计|197,984,632.74|197,789,267.63|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|应收出口退税款|退税款|57,731,904.37|1年以内|29.16%||
|单位1|改制遗留|11,009,944.50|3年以上|5.56%|11,009,944.50|
|单位2|往来款|7,470,000.00|0-6个月|3.77%||
|单位3|往来款|4,505,481.22|3年以上|2.28%|4,505,481.22|
|单位4|往来款|4,000,000.00|3年以上|2.02%|4,000,000.00|
|合计|--|84,717,330.09|--|42.79%|19,515,425.72|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|
|/|||||

/
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
/
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
/
其他说明：
/
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|236,586,781.14|2,876,322.61|233,710,458.53|206,639,313.52|2,876,322.61|203,762,990.91|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|在产品|89,966,616.86|6,330,444.07|83,636,172.79|143,247,456.76|6,330,444.07|136,917,012.69|
|库存商品|887,164,100.31|3,306,216.24|883,857,884.07|784,877,883.44|3,656,672.15|781,221,211.29|
|包装物|8,366,090.92|68,285.00|8,297,805.92|3,520,050.39|68,285.00|3,451,765.39|
|低值易耗品|44,773,255.25||44,773,255.25|2,661,638.92||2,661,638.92|
|自制半成品|67,000,124.48||67,000,124.48|68,380,950.65||68,380,950.65|
|委托加工物资|10,299,275.30||10,299,275.30|9,995,724.50||9,995,724.50|
|发出商品|3,115,785.99|417,181.02|2,698,604.97|6,373,116.47|417,181.02|5,955,935.45|
|在途物资||||134,420.00||134,420.00|
|合计|1,347,272,030.25|12,998,448.94|1,334,273,581.31|1,225,830,554.65|13,348,904.85|1,212,481,649.80|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|2,876,322.61|||||2,876,322.61|
|在产品|6,330,444.07|||||6,330,444.07|
|库存商品|3,656,672.15|140,385.80||490,841.71||3,306,216.24|
|包装物|68,285.00|||||68,285.00|
|发出商品|417,181.02|||||417,181.02|
|合计|13,348,904.85|140,385.80|0.00|490,841.71|0.00|12,998,448.94|

存货跌价准备情况：
||||
|-|-|-|
|项 目|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|
|原材料|可变现净值低于成本||
|包装物|可变现净值低于成本||
|在产品|可变现净值低于成本||
|库存商品|可变现净值低于成本|可变现净值回升|
|发出商品|可变现净值低于成本||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣税费|104,629,888.49|130,389,106.72|
|持有至到期的银行理财产品|2,247,161,541.67|107,393,493.15|
|预缴税金|88,297.19|687,294.47|
|待摊费用|3,076,420.56|7,300,674.31|
|合计|2,354,956,147.91|245,770,568.65|

其他说明：
/
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|131,317,482.50|100,000.00|131,217,482.50|110,567,482.50|100,000.00|110,467,482.50|
|按成本计量的|131,317,482.50|100,000.00|131,217,482.50|110,567,482.50|100,000.00|110,467,482.50|
|合计|131,317,482.50|100,000.00|131,217,482.50|110,567,482.50|100,000.00|110,467,482.50|

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|西安杨森|||||||||||
||4,326,062.|||4,326,062.|||||||
|制药有限|||||||||3.00%||
||50|||50|||||||
|公司|||||||||||
|西安德宝|||||||||||
||5,000,000.|||5,000,000.|||||||
|药用包装|||||||||10.00%||
||00|||00|||||||
|有限公司|||||||||||
|北京医药|||||||||||
|物资联合|100,000.00|||100,000.00|100,000.00|||100,000.00|||
|经营公司|||||||||||
|芝仕联合|||||||||||
|(北京)餐|5,625,000.|||5,625,000.|||||||
||||||||||49.00%||
|饮管理有|00|||00|||||||
|限公司|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|重庆市北|||||||
|部新区同|||||||
||3,000,000.||3,000,000.||||
|泽小额贷||||||10.00%|
||00||00||||
|款有限责|||||||
|任公司|||||||
|CCABAG|||||||
|ROA.S.(|92,516,420||92,516,420||||
|||||||6.15%|
|巴西农化|.00||.00||||
|公司)|||||||
|西安众盈|||||||
|医疗信息||20,000,000|20,000,000||||
|||||||10.00%|
|科技有限||.00|.00||||
|公司|||||||
|莱茵健康|||||||
|科技股份||750,000.00|750,000.00|||3.00%|
|有限公司|||||||
||110,567,48|20,750,000|131,317,48||||
|合计||||100,000.00|100,000.00|--|
||2.50|.00|2.50||||

12、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||
|宁夏颖泰(注1)|22,923,225.70||22,923,225.70|22,205,640.49||22,205,640.49||
|内蒙颖泰(注2)|11,012,137.85||11,012,137.85|10,667,415.53||10,667,415.53||
|合计|33,935,363.55||33,935,363.55|32,873,056.02||32,873,056.02|--|

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
/
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
/
其他说明
注1：2014年4月，本公司与内蒙古紫光化工有限责任公司共同投资成立宁夏颖泰，注册
资本5000万元，本公司持有宁夏颖泰51%的股权，内蒙古紫光化工有限责任公司占宁夏颖泰
49%的股权，我公司已认缴了注册资本第一期510万，第二期1530万，合计出资2040万元。2014
年9月，本公司与内蒙古紫光化工有限责任公司签订合作补充协议，宁夏颖泰注册资本5000万保持不变，本公司出资2040万元，占注册资本的40.80%，内蒙古紫光化工有限责任公司出资2,960万元，占注册资本的59.20%，补充协议同时规定，宁夏颖泰的管理由内蒙古紫光化工有限责任公司全权负责，宁夏颖泰董事会和监事会分别由三人组成，本公司分别委派1名，补充协议同时约定了2014年、2015年、2016年的资本金利润率。本公司根据协议内容分拆该项投资的债权价值和权益价值，同时每年根据实际利率确认投资收益。
注2：2014年5月，本公司与内蒙古紫光化工有限责任公司共同投资成立内蒙颖泰，注册资本1亿元，本公司持有内蒙颖泰49%的股权，内蒙古紫光化工有限责任公司持有内蒙颖泰51%的股权。2014年9月，本公司与内蒙古紫光化工有限责任公司签订补充协议，约定将注册资本由1亿人民币变成为2000万，本公司出资980万，占注册资本的49%，内蒙古紫光化工有限责任公司出资1020万元，占注册资本的51%，同时约定内蒙颖泰的生产经营管理全权由内蒙古紫光化工有限责任公司负责。内蒙颖泰董事会和监事会分别由三人组成，本公司分别委派1名。补充协议同时约定了2014年、2015年、2016年的资本金利润率。本公司根据协议内容分拆该项投资的债权价值和权益价值，同时每年根据实际利率确认投资收益。
13、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
||149,498,4|||10,309,32|||-6,997,03|||152,810,7||
|江西禾益||||||||||||
||76.57|||5.59|||9.05|||63.11||
|ALBAU|1,350,745|||46,068,04|23,755,88||-14,883,5||30,385,34|1,436,071||
|GH,LLC|,484.29|||8.00|8.00||23.20||2.27|,239.36||
||99,849,32|||-1,856,02||||||97,993,30||
|秦岭旅游||||||||||||
||6.21|||2.92||||||3.29||
||100,627,9|||7,694,940|||-5,682,36|||102,640,5||
|玉龙雪山||||||||||||
||20.87|||.96|||0.68|||01.15||
||38,590,59|||-400,880.||||||38,189,71||
|信华乐康||||||||||||
||3.93|||60||||||3.33||
||14,759,35|||-32,380.8||||||14,726,97||
|龙建生物||||||||||||
||6.50|||0||||||5.70||
||34,388,02|30,000,00||-2,573,56||||||61,814,46||
|植恩医院||||||||||||
||5.55|0.00||4.34||||||1.21||
||129,732,3|||3,072,313|||-16,500,0|||116,304,6||
|科易小贷||||||||||||
||25.49|||.51|||00.00|||39.00||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||17,013,10|||3,096,160|||-16,500.0|||20,092,76|
|乾佑咨询|||||||||||
||1.49|||.14|||0|||1.63|
||45,003,76|||||||||45,003,76|
|欧特莱|||||||||||
||4.06|||||||||4.06|
|万全医药|||||||||||
||5,675,395|||-319,485.||||||5,355,910|
|金汉江|||||||||||
||.65|||63||||||.02|
||72,571,63|||15,977,55|||-13,926,8|||74,622,29|
|汉王药业|||||||||||
||2.35|||7.88|||99.99|||0.24|
|||103,000,0||171,832.7||||||103,171,8|
|生命原点|||||||||||
|||00.00||1||||||32.71|
||2,058,455|133,000,0||81,207,84|23,755,88||-58,006,3||30,385,34|2,268,798|
|小计|||0.00|||0.00||0.00|||
||,402.96|00.00||4.50|8.00||22.92||2.27|,154.81|
||2,058,455|133,000,0||81,207,84|23,755,88||-58,006,3||30,385,34|2,268,798|
|合计|||0.00|||0.00||0.00|||
||,402.96|00.00||4.50|8.00||22.92||2.27|,154.81|

其他说明
注：子公司汉江药业参股的汉中汉江万全医药化工有限公司因连年亏损，经营状况不佳，财务状况恶化，已将其账面价值减记为零。
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|39,993,211.18|||39,993,211.18|
|2.本期增加金额|17,734,471.03|||17,734,471.03|
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产|||||
||17,734,471.03|||17,734,471.03|
|\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||

||||
|-|-|-|
|4.期末余额|57,727,682.21|57,727,682.21|
|二、累计折旧和累计摊|||
|销|||
|1.期初余额|6,492,415.22|6,492,415.22|
|2.本期增加金额|10,221,896.28|10,221,896.28|
|（1）计提或摊销|2,779,682.99|2,779,682.99|
|（2）其他|7,442,213.29|7,442,213.29|
|3.本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|16,714,311.50|16,714,311.50|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）计提|||
|3、本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|41,013,370.71|41,013,370.71|
|2.期初账面价值|33,500,795.96|33,500,795.96|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|
|无|||

其他说明
/
15、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋建筑物|机器设备|办公设备|运输设备|仪器仪表|其他设备|合计|
|一、账面原值：||||||||
||1,597,802,697.|1,947,576,859.|||||3,762,340,189.|
|1.期初余额|||50,695,741.72|52,631,462.14|29,619,776.70|84,013,652.04||
||62|50|||||72|
|2.本期增加||||||||
||245,861,217.62|93,212,477.07|7,222,822.53|3,652,905.44|5,558,490.61|32,698,994.32|388,206,907.59|
|金额||||||||
|（1）购置|11,346,804.24|14,903,664.81|7,222,822.53|3,206,702.44|950,062.25|2,740,376.98|40,370,433.25|
|（2）在建||||||||
||68,264,094.14|78,308,812.26||||14,796,633.34|161,369,539.74|
|工程转入||||||||
|（3）企业||||||||
||158,134,071.24|||426,116.00|4,400,668.00|14,479,437.38|177,440,292.62|
|合并增加||||||||
|(4)其他|8,116,248.00|||20,087.00|207,760.36|682,546.62|9,026,641.98|
|3.本期减少||||||||
||19,519,879.71|5,616,530.09|124,172.41|619,703.00|58,644.00||25,938,929.21|
|金额||||||||
|（1）处置||||||||
||758,880.48|5,616,530.09|124,172.41|619,703.00|58,644.00||7,177,929.98|
|或报废||||||||
|（2）其他|18,760,999.23||||||18,760,999.23|
||1,824,144,035.|2,035,172,806.|||||4,124,608,168.|
|4.期末余额|||57,794,391.84|55,664,664.58|35,119,623.31|116,712,646.36||
||53|48|||||10|
|二、累计折旧||||||||
||||||||1,424,214,606.|
|1.期初余额|390,567,690.63|915,495,866.40|38,556,533.68|32,418,973.29|17,762,246.04|29,413,296.34||
||||||||38|
|2.本期增加||||||||
||58,955,293.90|88,276,781.95|2,928,238.51|3,175,890.06|6,031,384.81|11,056,181.04|170,423,770.27|
|金额||||||||
|（1）计提|31,628,489.90|88,276,781.95|2,928,238.51|3,039,241.06|2,715,267.81|5,645,199.04|134,233,218.27|
|（2）企业合并||||||||
||25,666,924.00|||130,251.00|3,164,411.00|5,160,554.00|34,122,140.00|
|增加||||||||
|（3）其他|1,659,880.00|||6,398.00|151,706.00|250,428.00|2,068,412.00|
|3.本期减少||||||||
||7,647,098.33|2,972,612.80|108,677.49|369,521.36|56,054.92||11,153,964.90|
|金额||||||||
|（1）处置||||||||
||204,885.04|2,972,612.80|108,677.49|369,521.36|56,054.92||3,711,751.61|
|或报废||||||||
|（2）其他|7,442,213.29||||||7,442,213.29|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||1,000,800,035.|||||1,583,484,411.|
|4.期末余额|441,875,886.20||41,376,094.70|35,225,341.99|23,737,575.93|40,469,477.38||
|||55|||||75|
|三、减值准备||||||||
|1.期初余额|15,776,552.11|5,869,779.48|8,434.07|266,602.26|45,279.53||21,966,647.45|
|2.本期增加||||||||
|金额||||||||
|（1）计提||||||||
|3.本期减少||||||||
|金额||||||||
|（1）处置||||||||
|或报废||||||||
|4.期末余额|15,776,552.11|5,869,779.48|8,434.07|266,602.26|45,279.53||21,966,647.45|
|四、账面价值||||||||
|1.期末账面|1,366,491,597.|1,028,502,991.|||||2,519,157,108.|
||||16,409,863.07|20,172,720.33|11,336,767.85|76,243,168.98||
|价值|23|44|||||90|
|2.期初账面|1,191,458,454.|1,026,211,213.|||||2,316,158,935.|
||||12,130,773.97|19,945,886.59|11,812,251.13|54,600,355.70||
|价值|88|62|||||89|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
|房屋及建筑物|35,033,786.97|13,272,237.53||21,761,549.44||
|机器设备|37,789,617.18|21,025,202.16|4,071,494.93|12,692,920.09||
|办公设备|520,274.50|520,274.50||||
|合计|73,343,678.65|34,817,714.19|4,071,494.93|34,454,469.53||

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|房屋建筑物|130,298,856.60|产权正在办理中|

其他说明
本年原值及累计折旧其他减少主要系转入投资性房地产所致。
16、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|C区工程|425,652,074.78||425,652,074.78|392,059,055.65||392,059,055.65|
|丽江解脱林生态|||||||
||12,707,997.65||12,707,997.65|9,665,960.86||9,665,960.86|
|旅游项目|||||||
|大连城修建及友|||||||
||2,475,050.00||2,475,050.00|2,475,050.00||2,475,050.00|
|谊关景区改造|||||||
|年产100吨茶多|||||||
||12,344,119.40||12,344,119.40|9,984,118.96||9,984,118.96|
|酚生产线建设|||||||
|12000吨/年芳纶|||||||
||3,420,979.73||3,420,979.73|42,719,451.36||42,719,451.36|
|聚合单体项目|||||||
|氯化、氟化物生|||||||
||114,898,836.67||114,898,836.67|110,458,691.72||110,458,691.72|
|产基地项目|||||||
|山东福尔技改项|||||||
||21,342,697.47||21,342,697.47|17,256,635.20||17,256,635.20|
|目|||||||
|博瑞特车间|6,762,131.25||6,762,131.25|505,311.92||505,311.92|
|颖泰科技研发中|||||||
||189,533,695.42||189,533,695.42|150,220,878.83||150,220,878.83|
|心|||||||
|上虞颖泰募投项|||||||
||19,893,481.16||19,893,481.16|108,829,844.27||108,829,844.27|
|目|||||||
|氢化车间P08|3,068,741.57||3,068,741.57|1,350,578.81||1,350,578.81|
|跑马场|1,107,778.45||1,107,778.45|1,107,778.45||1,107,778.45|
|新厂建设专项|783,206.48||783,206.48|398,877.61||398,877.61|
|办公楼厂房建设|20,142,292.74||20,142,292.74|20,142,292.74||20,142,292.74|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|小容量注射剂改造项目|||||||
|||||15,383,971.51||15,383,971.51|
|佛塔||||444,000.00||444,000.00|
|广西恩城伏那花溪景区项目|||||||
||3,800,136.20||3,800,136.20|1,005,833.00||1,005,833.00|
|水土医药产业基地|||||||
||1,454,905.43||1,454,905.43|901,008.40||901,008.40|
|口服液包装线|2,664,330.58||2,664,330.58|566,777.78||566,777.78|
|新建软膏生产线|525,418.81||525,418.81|525,418.81||525,418.81|
|生产线赋码系统||||222,222.21||222,222.21|
|房屋装修工程|2,167,398.64||2,167,398.64|1,462,991.64||1,462,991.64|
|其他零星项目|42,500,688.37|1,794,089.32|40,706,599.05|18,174,506.10|1,794,089.32|16,380,416.78|
|酒店改造|1,668,410.09||1,668,410.09||||
|合计|888,914,370.89|1,794,089.32|887,120,281.57|905,861,255.83|1,794,089.32|904,067,166.51|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名|||本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|C区工|500,000|, 392,059,|33,593,0|||425,652,|||41,850,3|9,812,833.67||金融机|
||||||||85.13%|95.00%|||5.23%||
|程|000.00|055.65|19.13|||074.78|||10.33|||构贷款|
|丽江解|||||||||||||
|脱林生|535,800|, 9,665,96|3,042,03|||12,707,9||前期准|||||
||||||||2.37%|||||其他|
|态旅游|000.00|0.86|6.79|||97.65||备|||||
|项目|||||||||||||
|12000吨|||||||||||||
|/年芳纶|259,517|, 42,719,4|8,847,10|48,145,5||3,420,97||||||募股资|
||||||||50.09%|60.00%|||||
|聚合单|700.00|51.36|0.71|72.34||9.73||||||金|
|体项目|||||||||||||
|氯化、氟||||||||||653,011.12|||
|化物生|351,250|, 110,458,|4,440,14|||114,898,|||14,458,2|||募股资|
||||||||96.48%|90.00%|||6.00%||
|产基地|000.00|691.72|4.95|||836.67|||83.32|||金|
|项目|||||||||||||
|技改项|65,810,0|17,256,6|4,086,06|||21,342,6|||||||
||||||||32.43%|78.00%||||其他|
|目|00.00|35.20|2.27|||97.47|||||||
|颖泰科|366,190|, 150,220,|39,312,8|||189,533,|69.67%|68.30%||||募股资|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|技研发|000.00|878.83|16.59||695.42|||||金|
|中心|||||||||||
|上虞颖|||||||||||
||280,000,|108,829,|7,924,48|96,860,8|19,893,4|||||募股资|
|泰募投||||||92.90%|93.00%||||
||000.00|844.27|0.16|43.27|81.16|||||金|
|项目|||||||||||
|办公楼|||||||||||
||16,926,4|20,142,2|||20,142,2||||||
|厂房建||||||119.00%|97.00%|||其他|
||00.00|92.74|||92.74||||||
|设|||||||||||
|广西恩|||||||||||
|城伏那|300,000,|1,005,83|2,794,30||3,800,13||前期准||||
|||||||1.27%||||其他|
|花溪景|000.00|3.00|3.20||6.20||备||||
|区项目|||||||||||
|水土医|||||||||||
||1,037,58|901,008.|553,897.||1,454,90||前期准|||募股资|
|药产业||||||0.14%|||||
||4,100.00|40|03||5.43||备|||金|
|基地|||||||||||
||3,713,07|853,259,|104,593,|145,006,|812,847,|||56,308,5|10,465,8||
|合计||||||--|--|||--|
||8,200.00|652.03|860.83|415.61|097.25|||93.65|44.79||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|
|/|||

其他说明
(3)本期末将在建工程账面价值与可变现价值比较，未发现在建工程有新增减值迹象。
17、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|解脱林生态旅游村项目工程物资|1,061,060.00|1,061,060.00|
|工程材料及设备|15,288,951.76|5,288,935.67|
|合计|16,350,011.76|6,349,995.67|

其他说明：
/
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|种植业||畜牧养殖业|林业|水产业|合计|
|||未成熟性生物资|||||
||成熟性生物资产||||||
|||产|||||
|一、账面原值|||||||
|1.期初余额|25,404,597.94|1,713,428.73||||27,118,026.67|
|2.本期增加金|||||||
|额|||||||
|(1)外购|||||||
|(2)自行培育|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|(1)处置|||||||
|(2)其他|||||||
|4.期末余额|25,404,597.94|1,713,428.73||||27,118,026.67|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|1,979,740.09|||||1,979,740.09|
|2.本期增加金|||||||
||318,562.14|||||318,562.14|
|额|||||||
|(1)计提|318,562.14|||||318,562.14|
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|(1)处置|||||||
|(2)其他|||||||
|4.期末余额|2,298,302.23|||||2,298,302.23|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加金|||||||

|||||
|-|-|-|-|
|额||||
|(1)计提||||
|3.本期减少金||||
|额||||
|(1)处置||||
|(2)其他||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价||||
||23,106,295.71|1,713,428.73|24,819,724.44|
|值||||
|2.期初账面价||||
||23,424,857.85|1,713,428.73|25,138,286.58|
|值||||

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
19、油气资产
□适用√不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|管理软件|商标使用权|其 他[注]|合计|
|一、账面原值||||||||
|1.期初余|||||||1,325,877,721.|
||632,684,887.29|95,620,000.00|43,465,593.08|15,284,988.32|64,893,900.00|473,928,353.13||
|额|||||||82|
|2.本期增||||||||
||||2,494,989.56|846,579.13|25,280.00||3,366,848.69|
|加金额||||||||
|（1）购||||||||
||||2,494,989.56|846,579.13|25,280.00||3,366,848.69|
|置||||||||
|（2）内||||||||
|部研发||||||||
|（3）企||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|业合并增加||||||||
|（4）其他||||||||
|3.本期减少||||||||
|金额||||||||
|（1）处||||||||
|置||||||||
|（2）其他||||||||
|4.期末余|||||||1,329,244,570.|
||632,684,887.29|95,620,000.00|45,960,582.64|16,131,567.45|64,919,180.00|473,928,353.13||
|额|||||||51|
|二、累计摊销||||||||
|1.期初余||||||||
||83,329,852.72|18,195,000.00|31,047,281.61|6,099,037.24|2,061,080.47|9,372,000.00|150,104,252.04|
|额||||||||
|2.本期增||||||||
||4,923,496.02|4,165,000.00|1,291,602.00|1,431,464.12|59,821.99|12,889,708.84|24,761,092.97|
|加金额||||||||
|（1）计||||||||
||4,923,496.02|4,165,000.00|1,291,602.00|1,431,464.12|59,821.99|12,889,708.84|24,761,092.97|
|提||||||||
|（2）企业合并||||||||
|增加||||||||
|（3）其他||||||||
|3.本期减||||||||
|少金额||||||||
|（1）处||||||||
|置||||||||
|（2）其他||||||||
|4.期末余||||||||
||88,253,348.74|22,360,000.00|32,338,883.61|7,530,501.36|2,120,902.46|22,261,708.84|174,865,345.01|
|额||||||||
|三、减值准备||||||||
|1.期初余||||||||
|额||||||||
|2.本期增||||||||
|加金额||||||||
|（1）计||||||||
|提||||||||
|（2）其他||||||||
|3.本期减||||||||
|少金额||||||||
|（1）处置||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（2）其他||||||||
|4.期末余||||||||
|额||||||||
|四、账面价值||||||||
|1.期末账|||||||1,154,379,225.|
||544,431,538.55|73,260,000.00|13,621,699.03|8,601,066.09|62,798,277.54|451,666,644.29||
|面价值|||||||50|
|2.期初账|||||||1,175,773,469.|
||549,355,034.57|77,425,000.00|12,418,311.47|9,185,951.08|62,832,819.53|464,556,353.13||
|面价值|||||||78|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|邹家村土地（山东福尔）|6,754,500.04|购买集体流转地|
|孙家村土地（山东福尔）|2,726,500.01|购买集体流转地|

其他说明：
注：其他主要系子公司颖泰生物外购的某个产品的登记注册资产、商标、生产技术等资产组。
21、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|
|010-HP-011|961,512.61|||961,512.61|
|085-HP-085|232,872.40|34,787.17||267,659.57|
|088-HP-088|474,914.90|47,979.86||522,894.76|
|090-HP-090|3,418,776.87|102,008.61||3,520,785.48|
|091-HP-091|360,747.25|2,373.66||363,120.91|
|095-HP-095|11,502.13|||11,502.13|
|104-HP-104|728,884.97|||728,884.97|
|129-HP-129|837,445.36|190,333.14||1,027,778.50|
|浪潮管理软|||||
||692,307.69|||692,307.69|
|件|||||
|合计|7,718,964.18|377,482.44||8,096,446.62|

其他说明
(2)公司填制：截止2016年6月30日,以上项目的开发进度情况为：
|||
|-|-|
|项 目|开发进度|
|HP-011|已获生产批件|
|HP-085|试生产|
|HP-088|试生产|
|HP-090|正在临床试验|
|HP-091|正在临床试验|
|HP-095|正在临床试验|
|HP-104|正在临床试验|
|HP-129|正在临床试验|
|浪潮管理软件|待项目验收|

22、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|汉江药业|21,918,624.44|||21,918,624.44|
|高新化工|1,567.16|||1,567.16|
|东裕生物|1,746,369.40|||1,746,369.40|
|南方化工|25,759,415.41|||25,759,415.41|
|颖泰生物|819,973,157.98|||819,973,157.98|
|山水会餐饮|786,729.95|||786,729.95|
|华邦国际|57,890.48|||57,890.48|
|Proventis|3,704,585.96|||3,704,585.96|
|杭州颖泰|24,187,780.96|||24,187,780.96|
|万全宏宇|19,450,465.50|||19,450,465.50|
|鹤鸣山制药|32,002,121.47|||32,002,121.47|
|明欣药业|119,888,500.82|||119,888,500.82|
|凯盛新材|255,840,429.02|||255,840,429.02|
|山东福尔|343,020,374.27|||343,020,374.27|
|博瑞特|7,089,263.20|||7,089,263.20|
|百盛药业|1,302,768,874.36|||1,302,768,874.36|
|莱茵医院|6,527,264.57|||6,527,264.57|
|瑞士生物||132,721,239.15||132,721,239.15|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|2,984,723,414.95|132,721,239.15|3,117,444,654.10|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|汉江药业|||||
|高新化工|||||
|东裕生物|||||
|南方化工|||||
|颖泰生物|||||
|山水会餐饮|||||
|华邦国际|||||
|Proventis|||||
|杭州颖泰|||||
|万全宏宇|||||
|鹤鸣山制药|||||
|明欣药业|||||
|凯盛新材|||||
|山东福尔|||||
|博瑞特|||||
|百盛药业|||||
|莱茵医院|||||
|瑞士生物|||||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当就其差额确认减值损失。
报告期末，结合与从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行减值测试，未发现商誉存在减值情形。
其他说明
/
23、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|小耕坝水厂经营承||||||
||788,333.39||10,000.02||778,333.37|
|包费[注1]||||||
|贷款手续费|708,411.16||128,802.03||579,609.13|
|林地征收补偿费|111,957.74||2,880.00||109,077.74|
|9区别墅区装修费||||||
||1,170,250.09||70,531.44||1,099,718.65|
|用||||||
|6号楼重新装修费|785,861.61||50,161.44||735,700.17|
|华邦酒店餐饮区域||||||
||66,989.56||4,186.86||62,802.70|
|装修费||||||
|华邦酒店烧烤吧装||||||
||622,025.36||36,342.12||585,683.24|
|修费||||||
|租赁办公室装修款|5,125,553.93||952,742.87||4,172,811.06|
|其他(产品登记费||||||
||6,909,531.19|3,995,800.12|3,376,872.40||7,528,458.91|
|等)||||||
|石雕刻|734,737.50||38,475.00||696,262.50|
|三证登记费|7,594,805.26|141,132.08|1,701,011.81||6,034,925.53|
|盐城化工技改项目|2,191,784.83|640,754.72|636,735.61||2,195,803.94|
|土地租赁费[注2]|11,357,096.43||261,490.96||11,095,605.47|
|店面装修装饰费|392,246.28||117,527.29||274,718.99|
|337项目|12,959,984.33||1,439,998.26||11,519,986.07|
|科技分公司投资款|528,444.76||139,319.39||389,125.37|
|代理权费用|12,500,000.05||2,083,333.32||10,416,666.73|
|办公室租赁费及装||||||
||270,266.67|464,229.55|329,869.12||404,627.10|
|修费||||||
|排污权申购费用|1,780,372.44||45,846.48||1,734,525.96|
|宣传费|1,415,094.30||471,698.10||943,396.20|
|长期待摊利息|915,038.50||915,038.50|||
|高压配电盘|156,225.02||30,237.12||125,987.90|
|房屋租赁费||198,000.00|84,000.00||114,000.00|
|合计|69,085,010.40|5,439,916.47|12,927,100.14||61,597,826.73|

其他说明
[注1]：2005年，武隆县仙女山供水有限责任公司将已建成的武隆县仙女山森林公园内的小耕坝供水厂承包经营给重庆华邦酒店旅业有限公司。承包经营范围为利用现有小耕坝供水厂取水水源和供水设备经营自小耕坝供水厂至华邦酒店段的供水，以华邦酒店的供水为主。
承包经营期限为2005年6月1日至2055年5月31日，总承包费用为100万元。
[注2]：土地租赁费主要系子公司山东福尔本年度从邹家、孙家、唐家村民委员会处购买三块土地30年的流转使用权，均位于公司生产厂区四周，作排他性使用，公司按照协议期限30年摊销。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|106,507,038.03|17,349,660.13|99,798,253.15|15,645,962.40|
|内部交易未实现利润|29,545,359.23|4,379,176.92|35,146,514.13|5,398,967.25|
|可抵扣亏损|348,293,933.88|86,023,895.79|289,274,000.17|71,479,616.58|
|负债账面价值高于计税|||||
||191,415,577.22|28,731,336.58|116,633,775.63|17,514,066.34|
|基础|||||
|金融资产公允价值变动|||||
||||226,527.06|33,979.06|
|损失|||||
|税务暂时不能确认的资|||||
||1,043,645.00|260,911.25|1,043,645.00|260,911.25|
|产损失[注1]|||||
|股权激励费用|4,763,937.32|885,534.27|5,799,800.00|1,042,010.54|
|非同一控制下企业合并|||||
||1,760,929.97|304,581.01|2,071,332.87|310,699.93|
|公允价值调整|||||
|金融负债公允价值变动|||||
||891,879.59|133,781.94|||
|损失|||||
|合计|684,222,300.24|138,068,877.89|549,993,848.01|111,686,213.35|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
||522,922,771.90|104,712,820.22|497,475,964.43|98,486,019.13|
|产评估增值|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|522,922,771.90|104,712,820.22|497,475,964.43|98,486,019.13|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||138,068,877.89||111,686,213.35|
|递延所得税负债||104,712,820.22||98,486,019.13|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|20,119,711.48|19,704,729.38|
|可抵扣亏损|236,175,727.11|242,471,825.40|
|合计|256,295,438.59|262,176,554.78|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2016年|46,036,936.63|68,191,450.42||
|2017年|92,716,259.80|92,716,259.80||
|2018年|32,058,010.26|32,058,010.26||
|2019年|38,695,611.63|38,695,611.63||
|2020年及以后|26,668,908.79|10,810,493.29||
|合计|236,175,727.11|242,471,825.40|--|

其他说明：
注1：由于盐城化工一车间厂房改造系推倒重建，根据国税发【2011】34号文件的规定，房屋建筑物未足额提取折旧前属于推倒重建的，应当按资产原值减提取折旧后的净值，并入重置后的固定资产计税成本，并从该重置固定资产投入使用后的次月起，按照税法规定的折旧年限，计算折旧，该处理方式与会计准则处理不一致，为此造成时间性差异。该类资产的折旧年限是240个月，残值率5%，剩余折旧年限为14年，未来预计的递延所得税资产从2012年1月开始按照14年转销。
25、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付工程款及设备款|118,614,484.55|73,974,080.63|
|预付土地款|48,646,992.00|48,646,992.00|
|预付购房款[注1]|7,525,020.00|7,525,020.00|
|预付国内农药"三证"费用|3,954,093.32|7,999,874.72|
|预付国外农药注册登记费|31,640,870.05|26,946,992.45|
|应收利息[注2]|117,198,484.26|82,779,855.69|
|长期保证金[注3]|10,000,000.00|10,000,000.00|
|对外投资[注4]|40,000,000.00|40,000,000.00|
|其 他|102,689,000.00|2,689,000.00|
|合计|480,268,944.18|300,561,815.49|

其他说明：
注1：预付龙口金地房地产营销策划有限公司购房款，相关手续正在办理中，本年度该房屋已经开始装修。
注2：应收利息为本公司以三年期定期存款提供质押取得长期借款，该定期存款到期一次还本付息，本公司按实际利率法计提应收利息。
注3：长期保证金为颖泰生物支付供应商的长期合作履约保证金。
注4：系山东福尔对新沂中凯农用化工有限公司的首期出资款，新沂中凯尚未变更工商登记。该投资主体将以项目形式，在新沂经济开发区唐店化工园建设，由投资各方组建工程领导小组共同实施，各投资主体按照出资比例分享收益，待项目结束后分享资产。
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款||36,347,200.01|
|抵押借款|65,386,500.00|159,000,000.00|
|保证借款|1,119,040,000.00|923,500,000.00|
|信用借款|2,637,914,913.81|1,283,011,986.54|
|保理借款|144,608,056.43|104,824,315.03|
|委托借款||15,000,000.00|
|合计|3,966,949,470.24|2,521,683,501.58|

短期借款分类的说明：
(1)期末抵押借款及资产抵押情况：
A、颖泰生物以账面价值为294,754,810.47元的土地和房屋向银行提供抵押，取得借款
62,000,000.00元。
B、瑞士生物以账面价值为138,846,500.00元的房屋建筑物向银行提供抵押，取得借款46,056,400.00元，其中短期借款3,386,500.00元，长期借款42,669,900.00元。
(2)期末保证借款明细：
A、颖泰生物保证借款中由华邦健康提供担保的借款为1,056,840,000.00元，为子公司提供担保的借款为55,200,000.00元。
B、华邦健康为华邦酒店取得短期借款提供担保，借款金额为7,000,000.00元。
(3)期末保理借款明细：
颖泰生物将账面价值为160,675,618.26元的应收账款与银行签订附追索权的应收账款保理合同，取得银行借款144,608,056.43元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|
|无|||||

其他说明：
/
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|远期外汇合同|5,788,906.65|12,147,027.06|
|期权交易合同|5,607,842.01|18,747,515.71|
|利率掉期合同[注1]|15,603,025.26|11,127,016.92|
|合计|26,999,773.92|42,021,559.69|

其他说明：
[注1]：子公司颖泰生物期末持有1份利率掉期合同，该美元利率掉期合同将于2017年到期，根据利率掉期合同，将按照固定利率支付利息并按照浮动利率收取利息，于资产负债表日，利率掉期合同按照公允价值列账。
28、衍生金融负债
□适用√不适用
29、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|657,059,039.60|694,875,668.40|
|合计|657,059,039.60|694,875,668.40|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
30、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|502,242,502.00|446,040,113.49|
|1-2年|14,628,605.39|22,133,930.25|
|2-3年|1,911,188.47|4,219,208.12|
|3年以上|5,443,089.62|11,629,408.73|
|合计|524,225,385.48|484,022,660.59|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|供应商1|3,848,741.30|工程尚未结算|
|合计|3,848,741.30|--|

其他说明：
/
31、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|72,440,956.39|55,089,077.46|
|1-2年|11,431,632.44|8,022,122.47|
|2-3年|552,361.92|661,386.62|
|3年以上|2,118,801.39|2,664,831.77|
|合计|86,543,752.14|66,437,418.32|

32、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|55,966,079.84|234,681,315.96|248,935,921.79|41,711,474.01|
|二、离职后福利-设定提|||||
||2,197,865.31|24,270,508.94|25,125,194.29|1,343,179.96|
|存计划|||||
|合计|58,163,945.15|258,951,824.90|274,061,116.08|43,054,653.97|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||46,267,641.90|206,442,929.00|220,717,488.96|31,993,081.94|
|补贴|||||
|2、职工福利费||4,801,686.21|4,801,686.21||
|3、社会保险费|980,427.18|13,702,365.37|13,188,457.37|1,494,335.18|
|其中：医疗保险费|798,760.19|11,241,395.85|10,905,738.92|1,134,417.12|
|工伤保险费|40,528.59|1,660,298.31|1,543,245.01|157,581.89|
|生育保险费|141,138.40|800,671.21|739,473.44|202,336.17|
|4、住房公积金|3,562,898.45|8,678,652.36|8,437,988.51|3,803,562.30|
|5、工会经费和职工教育|||||
||5,154,622.70|1,055,683.02|1,789,811.13|4,420,494.59|
|经费|||||
|8、其他短期薪酬|489.61||489.61||
|合计|55,966,079.84|234,681,315.96|248,935,921.79|41,711,474.01|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|2,028,845.03|22,775,745.13|23,635,274.53|1,169,315.63|
|2、失业保险费|169,020.28|1,494,763.81|1,489,919.76|173,864.33|
|合计|2,197,865.31|24,270,508.94|25,125,194.29|1,343,179.96|

其他说明：
/
33、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|30,083,552.18|23,857,724.13|
|营业税|197,901.17|2,523,688.13|
|企业所得税|62,790,962.05|52,015,924.21|
|个人所得税|2,286,936.23|1,629,929.84|
|城市维护建设税|2,221,992.70|1,982,243.75|
|土地使用税|1,760,472.68|1,841,303.05|
|教育费附加|964,104.39|871,803.68|
|地方教育费附加|617,284.80|559,722.35|
|水利建设基金|143,289.53|301,805.82|
|房产税|2,365,898.06|2,935,605.11|
|印花税|183,359.61|598,418.90|
|其 他|366.76|233,915.15|
|合计|103,616,120.16|89,352,084.12|

其他说明：
/
34、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息||1,211,817.22|
|企业债券利息|31,817,333.38|41,617,333.38|
|短期借款应付利息|2,006,966.68|1,266,231.94|
|应付短融券利息|39,214,944.44|14,883,333.33|
|合计|73,039,244.50|58,978,715.87|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|
|无|||

其他说明：
/
35、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|10,410,284.29|11,559,293.49|
|合计|10,410,284.29|11,559,293.49|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
/
36、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证金及押金|16,861,002.51|19,308,630.35|
|工程款|11,778,127.83|14,152,252.82|
|国有股收益弥补养老金不足|4,136,477.01|4,136,477.01|
|其他费用及往来|171,543,719.19|184,808,362.05|
|企业资金拆借|11,192,336.24|30,644,973.36|
|限制性股票回购义务|37,580,040.00|37,580,040.00|
|应付改制办资金|1,705,189.25|1,705,189.25|
|合计|254,796,892.03|292,335,924.84|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|国有股收益弥补养老金不足|4,136,477.01|改制遗留|
|福利计划|3,612,419.40|改制遗留|
|应付改制办资金|1,705,189.25|改制遗留|
|合计|9,454,085.66|--|

其他说明
/
37、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|74,000,000.00|238,660,000.00|
|合计|74,000,000.00|238,660,000.00|

其他说明：
(2)1年内到期长期借款明细如下：
|||
|-|-|
|项 目|期末数|
|信用借款|74,000,000.00|
|抵押借款||
|保证借款||
|合 计|74,000,000.00|

38、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行间市场短期融资券|1,600,000,000.00|1,000,000,000.00|
|合计|1,600,000,000.00|1,000,000,000.00|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||
|15华邦|1,000,000|||1,000,000|1,000,000||19,211,11|||1,000,000|
|||2015.8.10|一年||||||||
|CP001|,000.00|||,000.00|,000.00||1.11|||,000.00|
|16华邦|||||||||||
||600,000,0|||600,000,0||600,000,0|5,120,500|||600,000,0|
|健康||2016.4.14|一年||||||||
||00.00|||00.00||00.00|.00|||00.00|
|CP001|||||||||||
|||||1,600,000||600,000,0|24,331,61|||1,600,000|
|合计|--|--|--||||||||
|||||,000.00||00.00|1.11|||,000.00|

其他说明：
/
39、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|1,667,020,000.00|1,661,060,000.00|

||||
|-|-|-|
|抵押借款|50,669,900.00||
|保证借款|295,334,112.60|73,371,200.00|
|信用借款|277,919,948.10|336,816,382.13|
|合计|2,290,943,960.70|2,071,247,582.13|

长期借款分类的说明：
(1)期末抵押借款及资产抵押情况：
A、汉江药业以账面净值为24,819,724.44元的生物性资产向银行提供抵押，取得借款8,000,000.00元。
B、瑞士生物以账面价值为138,846,500.00元的房屋建筑物向银行提供抵押，取得借款46,056,400.00元，其中短期借款3,386,500.00元，长期借款42,669,900.00元。
(2)期末保证借款情况：
A、华邦健康以3300万港元保证金存款取得借款28,204,112.60元，以1.3亿元保证金存款取得借款199,880,000.00元。
B、华邦健康为华邦酒店取得长期借款提供担保，借款金额为23,000,000.00元。
C、子公司华邦国际(香港)为收购莱茵医院全部股权向招商银行重庆洋河支行申请内保外贷，本公司提供保证金存款为华邦国际(香港)在招商银行离岸业务银行申请600万欧元借款提供保证。
(3)期末质押借款情况：
A.子公司颖泰生物与汇丰银行签订2.25亿美元的借款协议，借款期限为2014年10月14日至2017年10月13日，借款利率为LIBOR+0.85%，利息按月支付。该借款由颖泰生物在汇丰银行北京分行的三年期定期存款1,452,000,000.00元提供质押。
B.本公司以西藏林芝百盛药业有限公司50%股权质押给中国工商银行股份有限公司重庆歇台子支行，取得2.5亿元借款，截止2016年6月30日，借款余额为175,000,000.00元。
其他说明，包括利率区间：
/
40、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|14华邦01|794,376,722.81|793,506,442.69|
|15华邦债|694,080,416.49|693,431,318.81|
|合计|1,488,457,139.30|1,486,937,761.50|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计|溢折价摊|本期偿还|利息调整|期末余额|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||提利息|销||||
||||2014-6-1|||||||||
|14华邦|800,000,0||3日至|800,000,0|793,506,4||26,320,00|||870,280.1|794,376,7|
|||2014/6/13||||0.00||0.00|0.00|||
|01|00.00||2019-6-1|00.00|42.69||0.00|||2|22.81|
||||3|||||||||
||||2015-8-1|||||||||
|15华邦|700,000,0||4日至|700,000,0|693,431,3||16,520,00|||649,097.6|694,080,4|
|||2015/8/14||||0.00||0.00|0.00|||
|债|00.00||2020-8-1|00.00|18.81||0.00|||8|16.49|
||||3|||||||||
|||||1,500,000|1,486,937||42,840,00|||1,519,377|1,488,457|
|合计|--|--|--|||0.00||0.00|0.00|||
|||||,000.00|,761.50||0.00|||.80|,139.30|

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
/
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
/
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|
|无|||||||||

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
/
其他说明
经中国证券监督管理委员会核准(证监许可(2014)507号)，报告期公司获准发行票面总额不超过人民币15亿元公司债券。本次公司债券采用分期发行方式，首期于2014年6月13日发行，面值总额为人民币8亿元，债券简称“14华邦01”，债券代码为“112208”，本期债券的期限为5年，第3年末附发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。本期债券为固定利率债券，票面利率由发行人与保荐人(主承销商)根据网下向机构投资者的询价结果在预设区间范围内协商确定。债券票面利率采取单利按年计息，不计复利。
2015年公司债券（以下简称“本期债券”）为第二期，发行规模为7亿元，债券简称为“15华邦债”，债券代码为“112270”。本期债券的期限为5年，第3年末附发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。本期债券为固定利率债券，票面利率由发行人与保荐人(主承销商)根据网下向机构投资者的询价结果在预设区间范围内协商确定。债券票面利率采取单利按年计息，不计复利。
41、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|杭州颖泰应付改制提留职工安置补偿费|||
||6,680,958.98|6,834,228.98|
|(待结算)|||
|合 计|6,680,958.98|6,834,228.98|

其他说明：
/
42、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|78,389,371.52|27,060,500.00|3,449,657.10|102,000,214.42||
|合计|78,389,371.52|27,060,500.00|3,449,657.10|102,000,214.42|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|除尘脱硫减排技|||||||
||400,000.00||33,333.33||366,666.67|与资产相关|
|术改造项目|||||||
|年产2000吨间/|||||||
|对苯二甲酰氯及|853,000.00||43,000.00||810,000.00|与资产相关|
|深加工项目|||||||
|中小企业发展专|||||||
|项资（固定资产|750,000.00||33,333.33||716,666.67|与资产相关|
|投资项目）|||||||
|12000吨/年芳纶|||||||
||2,133,333.33||17,916.67||2,115,416.66|与资产相关|
|聚合单体项目|||||||
|特种工程塑料聚|||||||
|醚酮酮在工业中|950,000.00||33,333.33||916,666.67|与资产相关|
|的应用研究|||||||
|自主创新成果转|||||||
|化和企业创新能|495,833.33||4,166.68||491,666.65|与资产相关|
|力提升专项资金|||||||
|氯化亚砜连续蒸|231,172.50||7,903.33||223,269.17|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|馏优化技改设备||||||
|补助||||||
|12000吨/年间、||||||
|对苯二甲酰氯连||||||
||682,500.00||23,333.33|659,166.67|与资产相关|
|续蒸馏优化的项||||||
|目补助||||||
|抗多重耐药菌药||||||
|物莫西沙星开发|1,963,600.00|||1,963,600.00|与资产相关|
|与产业化项目||||||
|2013年民营经济||||||
|发展专项资金-||||||
|生产线新版|1,040,000.00|260,000.00|1,300,000.00||与资产相关|
|GMP技术改造||||||
|项目||||||
|重庆市杰出人才||||||
||600,000.00|||600,000.00|与收益相关|
|（唐朝军）||||||
|生物医药重要技||||||
||57,000.00|||57,000.00|与资产相关|
|术标准研究协作||||||
|2015年民营经济||||||
||3,040,000.00|||3,040,000.00|与收益相关|
|-贷款贴息项目||||||
|重大新药创制"||||||
|（"十二五"第三||3,380,000.00||3,380,000.00|与收益相关|
|批课题||||||
|创新药物临床研||||||
|究2016年第四批||||||
|科技项目||210,000.00||210,000.00|与收益相关|
|CSTC2015zdcy-z||||||
|tzx120007||||||
|2016年第四批科||||||
|技计划-化药大||||||
|||90,000.00||90,000.00|与收益相关|
|品种质量提升与||||||
|产业化子课题||||||
|铁路拆迁项目赔||||||
||17,763,204.40|||17,763,204.40|与资产相关|
|偿款[备注1]||||||
|省级排污费专项||||||
||337,500.00||45,000.00|292,500.00|与资产相关|
|资金||||||
|改造污水处理系||||||
||187,499.92||25,000.00|162,499.92|与资产相关|
|统||||||
|2009省级污染减||||||
||225,000.00||30,000.00|195,000.00|与资产相关|
|排专项资金||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|肝泰乐技术改造|255,000.08||42,500.00|212,500.08|与资产相关|
|2011年度陕西省||||||
|外经贸发展促进||||||
||886,353.57||45,890.62|840,462.95|与资产相关|
|资金-丙酰奋生||||||
|产线技改||||||
|2009年资源节约||||||
|和环境保护项目||||||
||7,276,937.27||295,102.31|6,981,834.96|与资产相关|
|中央预算内投资||||||
|计划资金||||||
|年产500吨有机||||||
|绿茶清洁化加工|1,572,999.96||121,000.02|1,451,999.94|与资产相关|
|场建设项目||||||
|年产200吨茶多||||||
||2,400,000.00||150,000.00|2,250,000.00|与资产相关|
|酚项目||||||
|陕南突破发展专||||||
||519,600.00||40,200.00|479,400.00|与资产相关|
|项||||||
|陕南循环发展专||||||
||2,319,999.96||245,000.02|2,074,999.94|与资产相关|
|项资金项目||||||
|2012年巩固退耕||||||
|还林成果后续产|4,640,000.03||460,425.10|4,179,574.93|与资产相关|
|业(农业园区)||||||
|科技统筹创新工||||||
||800,000.00||50,000.00|750,000.00|与资产相关|
|程计划项目||||||
|年产100吨茶多||||||
||395,499.97||23,541.68|371,958.29|与资产相关|
|酚生产线补贴||||||
|锅炉脱硫治理项||||||
|||500,000.00||500,000.00|与资产相关|
|目||||||
|2015年稳岗补贴||||||
|||100,000.00|100,000.00||与收益相关|
|款||||||
|甾体激素类产品||||||
|||150,000.00||150,000.00|与收益相关|
|研发||||||
|汉中兴元新区拆||||||
|||21,560,000.00||21,560,000.00|与资产相关|
|迁款||||||
|2015年工业转型||||||
||5,000,000.00|||5,000,000.00|与资产相关|
|升级专项项目||||||
|四.二〇工程企业||||||
||2,176,142.42||128,675.04|2,047,467.38|与资产相关|
|技术改造||||||
|新兴产业引导资||||||
||849,756.99||47,457.96|802,299.03|与资产相关|
|金||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|废水治理项目|200,000.00|500,000.00|||700,000.00|与资产相关|
|清洁生产专项支|||||||
||800,000.00||||800,000.00|与资产相关|
|出|||||||
|染料及中间体清|||||||
|洁设备与应用关|685,000.00||||685,000.00|与资产相关|
|键技术开发|||||||
|新型"含氟"合成|||||||
|||50,000.00|||50,000.00|与资产相关|
|中间体|||||||
|募集资金奖励||260,500.00|||260,500.00|与资产相关|
|华邦酒店土地出|||||||
||982,637.79||13,044.35||969,593.44|与资产相关|
|让金返还款|||||||
|GMP改造项目|||||||
||1,448,000.00||90,500.00||1,357,500.00|与资产相关|
|专项拨款|||||||
|中小企业技术改|||||||
||5,471,800.00||||5,471,800.00|与资产相关|
|造|||||||
|战略性新兴产业|||||||
||8,000,000.00||||8,000,000.00|与资产相关|
|发展专项资金|||||||
|合计|78,389,371.52|27,060,500.00|3,449,657.10|0.00|102,000,214.42|--|

其他说明：
[备注1]2011年，子公司华邦胜凯与重庆市合川区兰渝铁路建设征地拆迁办公室签订“兰渝铁路合川段建设项目国有土地上房屋征收货币补偿协议书”，根据协议，华邦胜凯应收征地拆迁补偿款合计为58,816,380.46元，其中：被征房屋及附属设备等(含重建)共计53,917,580.21元，停工损失及提前搬迁奖励等共计4,898,800.25元。截止2014年12月31日，华邦胜凯已收该项拆迁补偿款56,934,742.40元，期末应收重庆合川区兰渝铁路拆迁办拆迁补偿款1,881,638.06元。根据相关规定，华邦胜凯对征地拆迁补偿款58,816,380.46元分别进行处理如下：
1)对搬迁过程中发生的可移动资产的拆卸、运输、重新安装、调试等支出，以及人员安置、停工损失等费用性支出的补偿：作为与收益相关的政府补助处理，将停工损失及提前搬迁奖励等共计4,898,800.25元确认为2011年度营业外收入-政府补助。
2)对因搬迁而被政府收回土地使用权和不可移动固定资产报废等损失的补偿：属于相关固定资产和无形资产处置所得款项，按照相关资产类会计准则中关于资产处置的规定处理，与所处置的资产的原账面价值和相关税费之间的差额，计入处置当期损益。由于征地补偿协议并未明确约定拆迁中哪些处理损失赔偿金额及重建金额，而公司又进行重建且重建金额远大于赔偿金额，故将征地拆迁补偿款53,917,580.21元中的23,644,559.41元作为资产处置收入处理；将征地拆迁补偿款53,917,580.21元中的30,273,020.80元作为企业重新购建土地使用权和房屋建筑物等无形资产、固定资产的资本性支出给予的补助，作为与资产相关的政府补助处理，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入损益。截至本报告期末，因兰渝铁路建设应收政府补助均已收回，期末无应收该款项。
43、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||2,034,877,685.00||||||2,034,877,685.00|
|股份总数||||||||

其他说明：
(2)截至报告期末股本结构情况(按股份性质统计)：
||||
|-|-|-|
|项 目||股份数量(股)|
|一、限售流通股(或非流通股)||708,705,497|
||01 首发后个人类限售股|293,642,167|
||02 股权激励限售股|12,510,000|
||03 首发后机构类限售股|219,398,946|
||04 高管锁定股|183,154,384|
|二、无限售流通股||1,326,172,188|
||其中未托管股数|0.00|
|三、总股本||2,034,877,685|

44、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|5,228,409,199.11|||5,228,409,199.11|
|其他资本公积|318,720,872.31||64,626,232.40|254,094,639.91|
|合计|5,547,130,071.42||64,626,232.40|5,482,503,839.02|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
[注1]股本溢价：2001年7月31日经审计的净资产66,004,524.32元以1:1比例折股，折股后剩余的净资产部分4,524.32元计入资本公积。2004年发行新股溢价增加资本公积179,929,459.50元。2004年实施中期分红，资本公积转增股份减少资本公积44,000,000.00元。
购买子公司少数股权成本与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额10,603,313.00元。同一控制下企业合并导致母公司股东权益变动调整78,863.84元。2011年12月因通过发行股份方式吸收合并北京颖泰嘉和科技股份有限公司增加1,073,407,444.24元。2012年5月实施2011年度权益分派，资本公积转增股份减少资本公积167,493,000.00元。2012年9月实施中期权益分派，资本公积转增股份减少资本公积167,493,000.00元。2013年非公开发行股票、发行限制性股票溢价增加资本公积902,236,023.00元。2013年股份支付(股权激励限制性股票)增加资本公积9,850,300.00元。
2014年股份支付(股权激励限制性股票)增加资本公积14,306,600.00元；2014年发行股份购
买资产及募集配套资金溢价(山东福尔和凯盛新材)增加资本公积1,454,627,010.42元；2014年
回购不符合激励条件的限制性股票减少资本公积1,106,700.00元；2014年发生同一控制下企业合并，因合并成本大于合并日被合并企业净资产数额(天极旅业)调整减少资本公积8,513,386.82元，调整合并日前(天极旅业)留存收益增加资本公积391,308.88元。
2015年股份支付(股权激励限制性股票)增加资本公积6,941,600.00元；2015年发行股份购买资产（百盛药业）增加资本公积1,360,853,914.20元；2015年非公开发行股票溢价增加资本公积1,755,081,281.53元；2015年实施资本公积转增股本减少资本公积1,130,089,731.00元。
经以上增减变化后股本溢价期末余额为5,228,409,199.11元。
[注2]其他资本公积：本期增减数系被投资单位本期除净利润变动以外的其他权益变动按权益比例确认的数额及合并环节对子公司除净损益、其他综合收益、专项储备等以外的其他权益项目按权益法调整的数额。
45、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|限制性股票回购义务|37,580,040.00|||37,580,040.00|
|合计|37,580,040.00|||37,580,040.00|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
/
46、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|||本期所得|减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
|||税前发生|其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
|||额|当期转入损益|||东||
|一、以后不能重分类进损益的其他|||||-160,681.84||-7,598,08|
||-7,437,407.72|393,744.00||||554,425.84||
|综合收益|||||||9.56|
|权益法下在被投资单位不能|||||-160,681.84|||
||||||||-7,598,08|
|重分类进损益的其他综合收益中享|-7,437,407.72|393,744.00||||554,425.84||
||||||||9.56|
|有的份额||||||||
|二、以后将重分类进损益的其他综|-39,348,149.8|32,434,282.|||22,633,996.93|9,800,285.6|-16,714,1|
|合收益|4|55||||2|52.91|
|其中：权益法下在被投资单位以后|||||18,840,240.76|||
||-38,122,409.8|26,818,161.||||7,977,920.8|-19,282,1|
|将重分类进损益的其他综合收益中||||||||
||2|61||||5|69.06|
|享有的份额||||||||
|||5,616,120.9|||3,793,756.17|1,822,364.7|2,568,016|
|外币财务报表折算差额|-1,225,740.02|||||||
|||4||||7|.15|
|其他综合收益合计|-46,785,557.5|32,828,026.|||22,473,315.|10,354,711.|-24,312,2|

|||||
|-|-|-|-|
|6 55|09|46|42.47|

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
/
47、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安全生产费|26,804,229.21|4,039,290.03|2,963,337.91|27,880,181.33|
|合计|26,804,229.21|4,039,290.03|2,963,337.91|27,880,181.33|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加数系按权益比例计算调整的下属涉及危化品生产性子公司的安全生产经费。
48、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|157,198,613.16|||157,198,613.16|
|合计|157,198,613.16|||157,198,613.16|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
/
49、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|1,841,499,456.97|1,456,871,898.36|
|调整后期初未分配利润|1,841,499,456.97|1,456,871,898.36|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|415,595,723.72|636,625,439.62|
|减：提取法定盈余公积||25,979,934.81|
|应付普通股股利|406,975,537.00|226,017,946.20|
|期末未分配利润|1,850,119,643.69|1,841,499,456.97|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
50、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|3,325,365,996.59|2,211,955,191.39|3,305,608,485.23|2,268,534,460.81|
|其他业务|10,176,298.62|6,287,380.67|17,641,620.09|12,897,686.60|
|合计|3,335,542,295.21|2,218,242,572.06|3,323,250,105.32|2,281,432,147.41|

51、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|584,575.58|1,409,226.83|
|城市维护建设税|8,478,029.13|8,765,435.49|
|教育费附加|4,092,475.33|3,883,616.27|
|地方教育费附加|2,517,870.78|2,399,638.15|
|副食品风险调控基金|6,386.25|43,250.68|
|水利建设基金|304,485.89|230,269.97|
|其 他|241,426.45|6,289.25|
|合计|16,225,249.41|16,737,726.64|

其他说明：
/
52、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|办公费|3,850,988.85|4,238,179.89|
|差旅运杂费|170,173,713.19|132,645,378.95|
|港杂费|10,643,278.68|22,939,894.63|
|市场活动费|3,748,787.13|5,162,540.60|
|返利费|3,503,565.68|1,669,673.70|
|广告宣传费|14,029,080.29|6,628,869.79|
|会务费|36,390,630.10|41,533,733.81|
|综合办公费|1,133,439.19|1,198,115.70|
|业务招待费|2,128,254.26|2,178,124.00|

||||
|-|-|-|
|折旧费|157,067.73|281,659.54|
|职工薪酬|40,192,997.46|37,525,295.71|
|其他|7,714,568.77|8,684,321.39|
|合计|293,666,371.33|264,685,787.71|

其他说明：
/
53、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|办公费|29,324,447.58|18,873,823.22|
|费用性税费|15,044,966.92|14,952,627.15|
|差旅及车辆费|18,818,921.23|10,108,273.05|
|停产费用|9,780,075.87|10,809,401.74|
|折旧及摊销|45,697,657.07|41,818,114.02|
|修理费|6,490,284.13|3,171,393.11|
|研发费用|71,851,684.43|54,393,959.85|
|业务费|8,351,264.55|4,573,819.59|
|中介机构费|14,815,493.05|9,872,315.11|
|职工薪酬|82,305,652.74|75,557,641.99|
|其他|17,516,985.43|10,335,385.23|
|合计|319,997,433.00|254,466,754.06|

其他说明：
/
54、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|160,235,530.91|145,107,044.39|
|减：利息收入|52,109,198.76|44,274,848.45|
|汇兑损益|-10,765,979.32|-19,780,103.60|
|金融机构手续费支出|13,789,311.38|18,891,591.50|
|其 他|154,504.59|8,278,315.20|
|合计|111,304,168.80|108,221,999.04|

其他说明：
/
55、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|4,246,853.72|9,857,289.79|
|二、存货跌价损失|-350,455.91|-352,892.90|
|合计|3,896,397.81|9,504,396.89|

其他说明：
/
56、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
|||-190,139.90|
|益的金融资产|||
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
||15,298,065.84|-1,850,800.02|
|益的金融负债|||
|合计|15,298,065.84|-2,040,939.92|

其他说明：
/
57、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|81,207,844.50|50,211,697.89|
|处置长期股权投资产生的投资收益||16,904,952.44|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损|||
||-4,783,553.70|7,439,091.63|
|益的金融资产取得的投资收益|||
|购买理财产品投资收益|48,410,441.60|8,545,871.86|
|购买日之前原持有股权按照公允价值重新|||
|||8,318,318.76|
|计量产生的利得|||
|合计|124,834,732.40|91,419,932.58|

其他说明：
/
58、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|90,694.68|91,070.85|90,694.68|
|其中：固定资产处置利得|90,694.68|91,070.85|90,694.68|
|政府补助|28,616,427.81|12,328,621.88|20,495,261.47|
|罚款收入|60,310.90|42,596.21|60,310.90|
|无法支付的款项|144,349.46|1,366.00|144,349.46|
|其 他|253,271.80|601,605.62|253,271.80|
|合计|29,165,054.65|13,065,260.56|21,043,888.31|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||因研究开发、||||||
|知识产权优|||技术更新及||||||
||财政局|补助||否|否|80,000.00||与收益相关|
|势企业补助|||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
||||技术更新及||||||
|专利补助|财政局|补助||否|否|123,600.00|76,400.00|与收益相关|
||||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
||||技术更新及||||||
|专利奖励|财政局|奖励||否|否|90,000.00||与收益相关|
||||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|除尘脱硫减|淄博市财政||技术更新及||||||
|||奖励||否|否|33,333.33|50,000.00|与资产相关|
|排技术改造|局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
|年产2000吨|||因研究开发、||||||
|间/对苯二甲|山东省发改||技术更新及||||||
|||奖励||否|否|43,000.00|64,500.00|与资产相关|
|酰氯及深加|委||改造等获得||||||
|工|||的补助||||||
|中小企业发|||因研究开发、||||||
||淄川区财政||||||||
|展专项资（固||奖励|技术更新及|否|否|33,333.33|50,000.00|与资产相关|
||局||||||||
|定资产投资|||改造等获得||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目）|||的补助|||||
|特种工程塑|||因研究开发、|||||
|料聚醚酮酮|淄博市财政||技术更新及|||||
|||奖励||否|否|33,333.33|与资产相关|
|在工业中的|局||改造等获得|||||
|应用研究|||的补助|||||
|45000吨/年|||因研究开发、|||||
|氯化亚砜连|淄川区财政||技术更新及|||||
|||奖励||否|否|7,903.33|与资产相关|
|续蒸馏优化|局||改造等获得|||||
|技改项目|||的补助|||||
|12000吨/车|||因研究开发、|||||
|间、对苯二甲|淄川区财政||技术更新及|||||
|||奖励||否|否|23,333.33|与资产相关|
|酰氯连续蒸|局||改造等获得|||||
|馏优化补助|||的补助|||||
||||因研究开发、|||||
|12000吨/年||||||||
||淄川区财政||技术更新及|||||
|芳纶聚合单||补助||否|否|16,666.67|与资产相关|
||局||改造等获得|||||
|体项目||||||||
||||的补助|||||
||||因研究开发、|||||
|12001吨/年||||||||
||淄川区财政||技术更新及|||||
|芳纶聚合单||补助||否|否|1,250.00|与资产相关|
||局||改造等获得|||||
|体项目||||||||
||||的补助|||||
|自主创新成|||因研究开发、|||||
|果转化和企|淄川区财政||技术更新及|||||
|||补助||否|否|4,166.68|与资产相关|
|业创新能力|局||改造等获得|||||
|提升|||的补助|||||
|2015年度北|||因研究开发、|||||
|部新区优秀|北部新区财||技术更新及|||||
|||奖励||否|否|100,000.00|与资产相关|
|企业奖励（制|政局||改造等获得|||||
|造业20强）|||的补助|||||
|2015年度北||||||||
||||因符合地方|||||
|部新区优秀||||||||
||||政府招商引|||||
|企业奖励（质|北部新区财|||||||
|||奖励|资等地方性|否|否|150,000.00|与收益相关|
|量强区暨技|政局|||||||
||||扶持政策而|||||
|术标准战略||||||||
||||获得的补助|||||
|先进企业)||||||||
|2015年度北||||||||
||||因符合地方|||||
|部新区优秀||||||||
||||政府招商引|||||
|企业奖励（获|北部新区财|||||||
|||奖励|资等地方性|否|否|100,000.00|与收益相关|
|得中国驰名|政局|||||||
||||扶持政策而|||||
|商标、重庆市||||||||
||||获得的补助|||||
|著名商标企||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|业）|||||||||
|2013年民营|||||||||
||||因研究开发、||||||
|经济项目验|||||||||
||重庆市财政||技术更新及||||||
|收通过||奖励||否|否|1,300,000.00||与资产相关|
||局||改造等获得||||||
|（GMP技术|||||||||
||||的补助||||||
|改造）|||||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||||特定行业、产||||||
|医药行业扶|重庆两江新||||||||
|||补助|业而获得的|否|否|7,770,000.00||与收益相关|
|持|区财政局||||||||
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因研究开发、||||||
|收科委专利|||技术更新及||||||
||合川区财政|奖励||否|否|56,300.00|10,000.00|与收益相关|
|资助费|||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|外国发明专|||||||||
||||技术更新及||||||
|利授权资助|合川区财政|奖励||否|否|200,000.00||与收益相关|
||||改造等获得||||||
|款|||||||||
||||的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|工业十强|合川区财政|补助|资等地方性|否|否|240,000.00||与收益相关|
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|医药产业扶|||技术更新及||||||
||合川区财政|奖励||否|否|2,359,254.37||与收益相关|
|持资金|||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|失业保险稳|||||||||
||合川区财政|奖励|资等地方性|否|否|57,369.00||与收益相关|
|岗补贴|||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|省级排污费|汉中市财政||||||||
|||奖励|资等地方性|否|否|45,000.00|45,000.00|与资产相关|
|专项资金|局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|改造污水处|汉中市财政|奖励||否|否|25,000.00|25,000.00|与资产相关|
||||政府招商引||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|理系统|局||资等地方性||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|2009省级污|||政府招商引||||||
||汉中市财政||||||||
|染减排专项||奖励|资等地方性|否|否|30,000.00|30,000.00|与资产相关|
||局||||||||
|资金|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|肝泰乐技术|汉中市财政||技术更新及||||||
|||奖励||否|否|42,500.00|42,500.00|与资产相关|
|改造|局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
|2011年度陕|||||||||
||||因研究开发、||||||
|西省外经贸|||||||||
||汉中市财政||技术更新及||||||
|发展促进资||奖励||否|否|45,890.62|45,890.64|与资产相关|
||局||改造等获得||||||
|金-丙酰奋生|||||||||
||||的补助||||||
|产线技改|||||||||
|2009年资源|||因符合地方||||||
|节约和环境|||政府招商引||||||
||汉中市发改||||||||
|保护项目中||奖励|资等地方性|否|否|295,102.31|295,102.32|与资产相关|
||委||||||||
|央预算内投|||扶持政策而||||||
|资计划资金|||获得的补助||||||
|年产500吨|||因研究开发、||||||
|有机绿茶清|汉中市发改||技术更新及||||||
|||奖励||否|否|121,000.02|121,000.02|与资产相关|
|洁化加工场|委||改造等获得||||||
|建设项目|||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|年产200吨|西乡县财政||技术更新及||||||
|||奖励||否|否|150,000.00|295,000.02|与资产相关|
|茶多酚项目|局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|陕南突破发|西乡县财政||||||||
|||奖励|资等地方性|否|否|40,200.00|40,200.00|与资产相关|
|展专项|局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|陕南循环发|||政府招商引||||||
||西乡县发改||||||||
|展专项资金||奖励|资等地方性|否|否|245,000.02||与资产相关|
||委||||||||
|项目|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
|2012年巩固|||因符合地方||||||
||陕西省发改|补助||否|否|460,425.10|87,766.54|与资产相关|
|退耕还林成|||政府招商引||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|果后续产业|委||资等地方性||||||
|(农业园区)|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|科技统筹创|||||||||
||陕西省科技||技术更新及||||||
|新工程计划||奖励||否|否|50,000.00|70,000.02|与资产相关|
||厅||改造等获得||||||
|项目|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|年产100吨|||||||||
||汉中市工信||技术更新及||||||
|茶多酚生产||奖励||否|否|23,541.68||与资产相关|
||委||改造等获得||||||
|线补贴|||||||||
||||的补助||||||
||||因符合地方||||||
||汉中市社会||政府招商引||||||
|2015年稳岗|||||||||
||保险业务经|补助|资等地方性|否|否|100,000.00||与收益相关|
|补贴款|||||||||
||办中心||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|2014年度企|||||||||
||汉中市财政||技术更新及||||||
|业技术创新||奖励||否|否||105,000.00|与收益相关|
||局||改造等获得||||||
|专项资金|||||||||
||||的补助||||||
|2014年度新|||因符合地方||||||
|增产能项目|||政府招商引||||||
||汉中市财政||||||||
|流动资金贷||补助|资等地方性|否|否||260,000.00|与收益相关|
||局||||||||
|款贴息专项|||扶持政策而||||||
|资金|||获得的补助||||||
||||因从事国家||||||
|2013年度陕|||鼓励和扶持||||||
|西外经贸区|||特定行业、产||||||
||汉中市财政||||||||
|域协调发展||奖励|业而获得的|否|否||190,000.00|与收益相关|
||局||||||||
|促进项目资|||补助（按国家||||||
|金|||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|2014年度中|||||||||
||||特定行业、产||||||
|小企业国际|汉中市财政||||||||
|||奖励|业而获得的|否|否||133,900.00|与收益相关|
|市场开拓资|局||||||||
||||补助（按国家||||||
|金|||||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|区级工业发|||因符合地方||||||
||汉中市汉台||||||||
|展奖励资金||奖励|政府招商引|否|否||254,000.00|与收益相关|
||区发给委||||||||
|工业发展奖|||资等地方性||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|金|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|2014年度地|||||||||
||||特定行业、产||||||
|产品货物出|汉中市财政||||||||
|||奖励|业而获得的|否|否||737,000.00|与收益相关|
|口内陆运输|局||||||||
||||补助（按国家||||||
|费补助资金|||||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|2014年度出|||特定行业、产||||||
||汉中市财政||||||||
|口增量补助||奖励|业而获得的|否|否||62,000.00|与收益相关|
||局||||||||
|资金|||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因研究开发、||||||
||陕西省科技||技术更新及||||||
|科技厅项目||奖励||否|否||223,000.00|与收益相关|
||厅||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|农业倍增项|西乡县财政||技术更新及||||||
|||奖励||否|否||180,000.00|与收益相关|
|目|局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|工业发展专|西乡县财政||||||||
|||补助|资等地方性|否|否|100,000.00||与收益相关|
|项资金|局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|2015年科技|陕西省科技||技术更新及||||||
|||补助||否|否|150,000.00||与收益相关|
|专项款|厅||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|2015年度企|||特定行业、产||||||
||北京市商务||||||||
|业稳增长补||奖励|业而获得的|否|否|729,144.00||与收益相关|
||委员会||||||||
|助|||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|残疾人就业|||因承担国家||||||
||财政|奖励||否|否|270,000.00||与收益相关|
|扶贫扶持奖|||为保障某种||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|励资金|||公用事业或||||||
||||社会必要产||||||
||||品供应或价||||||
||||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
||||因研究开发、||||||
|四.二〇工程|||||||||
||财政-递延收||技术更新及||||||
|企业技术改||补助||否|否|128,675.04|81,258.38|与资产相关|
||益转入||改造等获得||||||
|造|||||||||
||||的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|新兴产业引|财政-递延收||||||||
|||补助|资等地方性|否|否|47,457.96|28,333.34|与资产相关|
|导资金|益转入||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因研究开发、||||||
||||技术更新及||||||
|专利补助|财政|奖励||否|否|16,000.00||与收益相关|
||||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
||||公用事业或||||||
|增值税即征|||社会必要产||||||
||财政|补助||否|否|7,659,033.34|5,054,583.34|与收益相关|
|即退税款|||品供应或价||||||
||||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
||重庆市统计||||||||
|统计局奖励||奖励|资等地方性|否|否|200,000.00||与收益相关|
||局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||||特定行业、产||||||
|医药产业优|北部新区财||||||||
|||补助|业而获得的|否|否|2,200,000.00||与收益相关|
|惠|政局||||||||
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
|藏医药产业|西藏林芝财||||||||
|||补助|鼓励和扶持|否|否|2,000,000.00||与收益相关|
|扶持资金|政局||||||||
||||特定行业、产||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||业而获得的||||||
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因研究开发、||||||
|《盐酸氨溴|||||||||
||沈阳市财政||技术更新及||||||
|索注射液》国||补助||否|否|500,000.00||与收益相关|
||局||改造等获得||||||
|家标准研制|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|专利申请费|||||||||
||沈阳市财政||技术更新及||||||
|和实审费的||补助||否|否|16,070.00||与收益相关|
||局||改造等获得||||||
|补助|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|GMP改造项|沈阳市财政||技术更新及||||||
|||补助||否|否|90,500.00||与资产相关|
|目专项拨款|局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|土地出让金|武隆县财政||||||||
|||补助|资等地方性|否|否|13,044.35|13,044.35|与资产相关|
|返还款|局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|中小企业国|||政府招商引||||||
||北部新区财||||||||
|际市场开拓||奖励|资等地方性|否|否||45,000.00|与收益相关|
||政局||||||||
|资金|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|技改研发资|渝北区商务||技术更新及||||||
|||奖励||否|否||10,000.00|与收益相关|
|助|局（区国库）||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||杭州湾上虞||特定行业、产||||||
|2014自营出|||||||||
||经济技术开|奖励|业而获得的|否|否||10,000.00|与收益相关|
|口先进奖|||||||||
||发区管委会||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||杭州湾上虞||鼓励和扶持||||||
|2014工业性|||||||||
||经济技术开|奖励|特定行业、产|否|否||10,000.00|与收益相关|
|先进投入奖|||||||||
||发区管委会||业而获得的||||||
||||补助（按国家||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||杭州湾上虞||特定行业、产||||||
|2014良好企|||||||||
||经济技术开|奖励|业而获得的|否|否||5,000.00|与收益相关|
|业|||||||||
||发区管委会||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||||特定行业、产||||||
|工业投入十|上虞区经济||||||||
|||奖励|业而获得的|否|否||50,000.00|与收益相关|
|佳企业|和信息化局||||||||
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因研究开发、||||||
|2013年度专|上虞区科学||技术更新及||||||
|||补助||否|否||76,000.00|与收益相关|
|利资助|技术局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|2013年度科|上虞区科学||技术更新及||||||
|||奖励||否|否||851,000.00|与收益相关|
|技线奖励|技术局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|科研成果转|北京市科学||||||||
|||补助|资等地方性|否|否||1,000,000.00|与资产相关|
|换|技术委员会||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||||特定行业、产||||||
|外贸补贴|渝北区国库|奖励|业而获得的|否|否||10,000.00|与收益相关|
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因符合地方||||||
||重庆市合川||||||||
||||政府招商引||||||
|铁路拆迁项|区兰渝铁路||||||||
|||补助|资等地方性|否|否||1,591,142.91|与资产相关|
|目赔偿款|建设征地拆||||||||
||||扶持政策而||||||
||迁办公室||||||||
||||获得的补助||||||
|合计|--|--|--|--|--|28,616,427.8|12,328,621.8|--|

|||
|-|-|
|1|8|

其他说明：
59、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|2,723,466.85|1,182,820.75|2,723,466.85|
|其中：固定资产处置损失|2,723,466.85|1,182,820.75|2,723,466.85|
|对外捐赠|2,997,374.00|1,035,610.00|2,997,374.00|
|罚款支出|113,763.14|326,949.59|113,763.14|
|其他支出|5,019,936.54|3,283,746.19|5,019,936.54|
|非常损失|473,481.66|386,549.83|473,481.66|
|合计|11,328,022.19|6,215,676.36|11,328,022.19|

其他说明：
/
60、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|101,133,166.89|83,501,093.61|
|递延所得税费用|-29,245,747.96|-20,470,218.57|
|合计|71,887,418.93|63,030,875.04|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|530,179,933.50|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|132,544,983.38|
|子公司适用不同税率的影响|-54,272,382.59|
|调整以前期间所得税的影响|386,169.34|
|非应税收入的影响|-2,605,914.90|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|2,645,472.22|

|||
|-|-|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||9,202,008.55|
|损的影响||
|税法规定的额外可扣除费用|-16,012,917.07|
|所得税费用|71,887,418.93|

其他说明
/
61、其他综合收益
详见附注七、46项。
62、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|政府补助收入|22,494,104.37|4,377,050.01|
|收回使用权受限制与经营活动有关的现|||
||14,359,926.33|3,301,042.02|
|金|||
|租金、经营活动保证金及往来|29,234,925.73|30,108,311.00|
|合计|66,088,956.43|37,786,403.03|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
/
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|管理费用|173,460,117.39|112,351,092.77|
|销售费用|237,745,177.40|243,111,384.44|
|使用权受限制与经营活动有关的现金|1,750,823.62|2,839,926.33|
|经营活动保证金、营业外支出及其他经|||
||125,121,649.59|46,164,496.74|
|营活动往来|||
|合计|538,077,768.00|404,466,900.28|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
/
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|万全县农药厂借款||15,522,425.97|
|子公司华邦胜凯制药有限公司收到的拆|||
|||85,113.69|
|迁重建补偿款|||
|定期存款转回|240,000,000.00||
|子公司汉江药业收到的拆迁补偿款|21,560,000.00||
|其 他||16,272,192.00|
|合计|261,560,000.00|31,879,731.66|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
/
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付的投资活动相关的保证金||12,320,000.00|
|远期结汇保证金、利率掉期利息等支出||1,662,486.40|
|股权投资中介费用|380,000.00||
|合计|380,000.00|13,982,486.40|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
/
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到重庆汇邦旅业有限公司借款||60,000,000.00|
|利息收入|9,938,892.20|11,700,918.93|
|票据贴现||47,000,000.00|
|收到丽江摩西风情园有限责任公司借款|3,600,000.00||
|收到云涛生物借款||10,000,000.00|
|合计|13,538,892.20|128,700,918.93|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
/
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|金融机构手续费支出|9,128,121.35|18,891,591.50|
|支付的融资性票据款、汇票、借款保证|||
||162,000,000.00||
|金|||
|发行股票债券直接支付的手续费、宣传|||
||400,000.00|9,584,905.66|
|费、咨询费等费用|||
|其他筹资费用||3,558,493.66|
|归还向重庆汇邦旅业有限公司的借款本|||
|||60,000,000.00|
|息|||
|支付云涛生物借款||10,000,000.00|
|归还鸿业投资借款|23,314,476.37||
|合计|194,842,597.72|102,034,990.82|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
/
63、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|458,292,514.57|421,398,995.39|
|加：资产减值准备|3,896,397.81|9,504,396.89|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||137,331,463.17|155,283,127.21|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|24,761,092.96|16,235,232.76|
|长期待摊费用摊销|12,927,100.14|5,782,113.22|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||2,632,772.17|1,091,749.90|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-15,298,065.84|2,040,939.92|
|财务费用（收益以“－”号填列）|111,304,168.80|108,221,999.04|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-124,834,732.40|-83,101,613.82|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-26,382,664.54|-24,114,892.57|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-2,828,626.16|41,345,933.77|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-121,791,931.51|-244,798,823.68|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-399,362,030.47|-776,435,425.15|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||8,176,510.34|-31,321,530.77|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|68,823,969.04|-398,867,797.89|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|2,871,493,382.44|1,587,560,352.63|
|减：现金的期初余额|3,795,327,020.18|951,436,609.63|
|现金及现金等价物净增加额|-923,833,637.74|636,123,743.00|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|209,520,000.00|
|其中：|--|
|瑞士生物|209,520,000.00|
|减：购买日子公司持有的现金及现金等价物|18,089,186.90|
|其中：|--|
|瑞士生物|18,089,186.90|
|其中：|--|
|取得子公司支付的现金净额|191,430,813.10|

其他说明：
/
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|2,871,493,382.44|3,795,327,020.18|
|其中：库存现金|24,541,606.37|1,026,977.89|
|可随时用于支付的银行存款|2,846,951,776.07|3,747,293,989.70|
|可随时用于支付的其他货币资金||47,006,052.59|

||||
|-|-|-|
|三、期末现金及现金等价物余额|2,871,493,382.44|3,795,327,020.18|

其他说明：
/
64、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||用于质押借款，银行承兑汇票出票保证|
|货币资金|2,004,955,862.76||
|||金，远期结汇保证金，信用保证金|
|固定资产|409,554,333.68|用于抵押贷款|
|无形资产|24,046,976.79|用于抵押贷款|
|应收账款|160,675,618.26|保理借款、质押|
|生产性生物资产|24,819,724.44|用于抵押贷款|
|长期股权投资-百盛药业50%的股权|1,009,382,220.12|质押借款|
|合计|3,633,434,736.05|--|

其他说明：
/
65、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|35,092,663.08|6.6312|232,706,467.43|
|欧元|2,346,440.65|7.3750|17,304,999.80|
|港币|33,006,968.00|0.8547|28,210,065.34|
|英镑|902.00|8.9212|8,046.92|
|澳元|891.00|4.9452|4,406.17|
|法郎|3,422,032.01|6.7730|23,177,422.80|
|其中：美元|149,717,972.02|6.6312|992,809,816.04|
|欧元|1,098,606.25|7.3750|8,102,221.10|
|法郎|1,373,100.25|6.7730|9,300,007.99|
|其中：美元|225,000,000.00|6.6312|1,492,020,000.00|
|欧元|8,389,502.69|7.3750|61,872,582.34|
|港币|33,000,000.00|0.8547|28,204,112.60|

|||||
|-|-|-|-|
|法郎|6,300,000.00|6.7730|42,669,900.00|
|其他应收款||||
|其中：欧元|7,124.66|7.3750|52,544.37|
|法郎|212,134.07|6.7730|1,436,784.06|
|应收利息||||
|其中：美元|17,673,797.24|6.6312|117,198,484.26|
|预付账款||||
|其中：法郎|297,047.80|6.7730|2,011,904.75|
|欧元|41,984.49|7.3750|309,635.61|
|短期借款||||
|其中：美元|21,807,222.89|6.6312|144,608,056.43|
|法郎|500,000.00|6.7730|3,386,500.00|
|欧元|395,242.55|7.3750|2,914,913.81|
|应付账款||||
|其中：法郎|801,468.26|6.7730|5,428,344.52|
|美元|2,193,297.80|6.6312|14,544,196.35|
|欧元|234,307.93|7.3750|1,728,020.98|
|交易性金融负债-美元|3,902,968.88|6.6312|25,881,367.27|
|预收账款||||
|其中：美元|11,422.86|6.6312|75,747.30|
|法郎|207,793.95|6.7730|1,407,388.42|
|其他应付款-法郎|260,312.00|6.7730|1,763,093.18|

其他说明：
/
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|
|瑞士医院|2016年01月|209,520,000.|||2016年01月28日|对价支付完毕，股权过户|59,209,475.78|6,736,952.25|
||||69.84%|支付现金|||||
||28日|00|||||||

其他说明：
/
（2）合并成本及商誉
单位：元
|||
|-|-|
|合并成本|瑞士医院|
|--现金|209,520,000.00|
|合并成本合计|209,520,000.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|109,963,861.47|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金||
||132,721,239.15|
|额||

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
/
大额商誉形成的主要原因：
/
其他说明：
/
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||
|-|-|-|
||购买日公允价值|购买日账面价值|
|货币资金|18,089,186.90|18,089,186.90|
|应收款项|10,871,625.44|10,871,625.44|
|存货|5,052,690.01|5,052,690.01|
|固定资产|143,318,152.62|143,318,152.62|
|预付账款|1,992,754.34|1,992,754.34|
|借款|43,983,080.00|43,983,080.00|
|应付款项|11,978,022.72|11,978,022.72|
|递延所得税负债|9,055,427.25|9,055,427.25|
|应付职工薪酬|4,205,823.36|4,205,823.36|

||||
|-|-|-|
|应交税费|138,194.51|138,194.51|
|净资产|109,963,861.47|109,963,861.47|
|取得的净资产|109,963,861.47|109,963,861.47|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
/
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
/
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）其他说明
/
2、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
3、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
4、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期公司由于新设而增加的子公司包括：华邦融汇。
5、其他
/
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
||||医药生产及销售||||
|华邦制药|重庆|重庆||100.00%||设 立|
||||(制剂)||||
||||医药生产及销售|||非同一控制下企|
|明欣药业|成都|成都市温江区|||100.00%||
||||(制剂)|||业合并|
||||医药生产及销售||||
|华邦维艾|重庆|重庆||100.00%||设立|
||||(制剂)||||
||||医药生产及销售|||非同一控制下企|
|鹤鸣山制药|成都|成都市崇州市|||100.00%||
||||(制剂)|||业合并|
||||医药生产及销售||||
|华邦胜凯|重庆|重庆合川|||100.00%|设立|
||||(中间体)||||
|||||||同一控制下企业|
|华邦酒店|重庆|重庆武隆|旅游服务|96.45%|3.55%||
|||||||合并|
|||||||非同一控制下企|
|山水会餐饮|重庆|重庆武隆|餐饮服务||100.00%||
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|华邦国际|重庆|重庆武隆|旅游服务||100.00%||
|||||||业合并|
|大友旅游|广西|广西凭祥|旅游服务|100.00%||设立|
|解脱林|云南|云南丽江|旅游服务|100.00%||设立|
|||||||同一控制下企业|
|天极旅业|重庆|重庆巴南|旅游服务|100.00%|||
|||||||合并|
|华邦生态|广西|广西大新|旅游服务|100.00%||设立|
||||化工原料药生产|||非同一控制下企|
|汉江药业|陕西|陕西汉中||85.00%|||
||||及销售|||业合并|
|汉江投资|陕西|陕西汉中|投资||100.00%|设立|
||||化工原料药生产||||
|高新医药|陕西|陕西汉中|||60.00%|设立|
||||及销售||||
||||生物资源科研开||||
|东裕生物|陕西|陕西汉中|||52.00%|设立|
||||发；茶叶种植||||
|||||||非同一控制下企|
|颖泰生物|北京|北京|农药研发及贸易|79.29%|||
|||||||业合并|
|上虞颖泰|浙江|杭州|农药生产及销售||100.00%|非同一控制下企|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|颖泰贸易|浙江|杭州|劳务派遣服务||100.00%||
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|颖泰分析|北京|北京|农药研发||100.00%||
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|南方化工|江苏|江苏盐城|农药生产及销售||100.00%||
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|万全力华|河北|河北万全|农药生产及销售||100.00%||
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|万全宏宇|河北|河北万全|农药生产及销售||100.00%||
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|颖泰作物|浙江|杭州|农业服务||100.00%||
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|杭州颖泰|浙江|杭州|农药生产及销售||100.00%||
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|绩溪庆丰|安微绩溪|安微绩溪|农药生产及销售||72.50%||
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|庆丰进出口|浙江|杭州|进出口贸易||100.00%||
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|杭州危转站|浙江|杭州|危险品储运||100.00%||
|||||||业合并|
|华邦香港|香港|香港|投资及贸易||100.00%|设立|
|NUI(美国颖泰)|美国|美国|投资及贸易||100.00%|设立|
|颖泰香港|香港|香港|投资及贸易||100.00%|设立|
|||||||非同一控制下企|
|Proventis|香港|香港|贸易及服务||100.00%||
|||||||业合并|
|PLDAL|巴西|巴西|贸易及服务||100.00%|设立|
||||化工产品生产及|||非同一控制下企|
|凯盛新材|山东|山东淄博||79.80%|||
||||销售|||业合并|
||||化工产品生产及|||非同一控制下企|
|山东福尔|山东|山东龙口市||100.00%|||
||||销售|||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|博瑞特|山东|山东龙口市|农药制造与销售||100.00%||
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|福尔国际|山东|山东龙口市|化工产品销售||100.00%||
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|百盛药业|西藏林芝|西藏林芝|医药生产及销售|100.00%|||
|||||||业合并|
|百盛药研|西藏林芝|西藏林芝|药物研发||100.00%|非同一控制下企|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|思百得|辽宁沈阳|辽宁沈阳|药物研发||100.00%||
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|万鑫药业|辽宁沈阳|辽宁沈阳|医药销售||100.00%||
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|新马药业|辽宁沈阳|辽宁沈阳|药品生产||100.00%||
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|天津允公|天津市|天津市|药物研发||100.00%||
|||||||业合并|
|||||||非同一控制下企|
|通辽华邦药业|内蒙通辽|内蒙通辽|药品生产||90.00%||
|||||||业合并|
|华邦汇医|北京|北京|投资|100.00%||设立|
|华邦医美|重庆|重庆|医疗健康||70.00%|设立|
|华邦医亿|重庆|重庆|医疗健康||100.00%|设立|
|华邦香港国际|香港|香港|投资|100.00%||设立|
|RTK Beteiligungs|||||||
||德国|德国|投资||100.00%|设立|
|GmbH|||||||
|RTK GmbH &|||||||
|||||||非同一控制下企|
|Co. Porten KG|德国|德国|医疗服务||100.00%||
|||||||业合并|
|（莱茵医院）|||||||
|RTK Verwaltungs|||||||
||德国|德国|投资||100.00%|设立|
|GmbH|||||||
|玛恩美容医院|重庆|重庆|医疗服务||100.00%|设立|
|||||||非同一控制下企|
|瑞士生物|瑞士|瑞士|医疗服务||69.84%||
|||||||业合并|
|PKL|瑞士|瑞士|医疗服务||100.00%|设立|
|华邦融汇|重庆|重庆|商业保理|100.00%||设立|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
/
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
/
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
/
确定公司是代理人还是委托人的依据：
/
其他说明：
/
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|汉江药业|15.00%|4,041,239.58|3,185,222.00|86,290,370.82|
|颖泰生物|20.71%|36,234,120.10||866,441,274.72|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
/
其他说明：
/
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|汉江药|360,426,|257,296,|617,723,|110,793,|50,790,0|161,583,|328,111,|260,331,|588,443,|110,756,|22,153,7|132,910,|
|业|745.80|862.20|608.00|058.74|96.77|155.51|929.89|378.88|308.77|466.54|56.52|223.06|
||||10,134,975,014.30||||||10,528,055,020.33||||
|颖泰生|5,171,62|4,963,35||3,935,56|2,069,48|6,005,04|5,721,22|4,806,82||4,178,55|2,341,18|6,519,74|
|物|4,852.86|0,161.44||2,158.01|3,843.67|6,001.68|7,302.15|7,718.18||6,465.39|5,318.79|1,784.18|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
||130,940,472.|24,237,366.7|24,237,366.7|67,224,043.7|138,198,198.|21,796,174.1|21,796,174.1||
|汉江药业||||||||2,062,475.80|
||52|7|7|3|04|7|7||
||1,989,935,57|176,642,107.|204,576,687.|-51,754,805.0|2,129,021,23|174,927,764.|181,812,202.|-264,151,552.|
|颖泰生物|||||||||
||1.70|17|41|3|1.26|11|71|53|

其他说明：
/
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
/
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
/
其他说明：
/
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|（美国）|||农化产品生产及||||
||美国、阿根廷等|美国爱荷华州|||20.00%|权益法核算|
|Albaugh,LLC.|||销售||||
|江西禾益|江西|江西九江|农药生产及销售||33.32%|权益法核算|
|玉龙雪山|云南丽江|云南丽江|旅游服务|20.21%||权益法核算|
|秦岭旅游|陕西|陕西眉县|旅游索道运输|25.00%||权益法核算|
|信华乐康|贵阳|贵阳|非金融项目投资|38.33%||权益法核算|
||||生物产品研发及||||
|龙建生物|云南丽江|云南丽江||44.74%||权益法核算|
||||保健品销售||||
|汉王药业|陕西|陕西汉中|医药生产及销售||34.22%|权益法核算|
|科易小贷|重庆|重庆|小额贷款|10.00%||权益法核算|
|乾佑咨询|重庆|重庆|咨询服务|10.00%||权益法核算|
|植恩医院|重庆|重庆|医疗服务|30.00%||权益法核算|
||||生物制品研发及||||
|生命原点|河北|河北石家庄||30.00%||权益法核算|
||||应用||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
①在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。
②持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
子公司华邦酒店对参股的芝仕联合(北京)餐饮管理有限公司持股比例超过20%，但根据投资相关协议，公司对其经营管理不参与决策和施加影响，不作为联营投资列示，作为可供出售金融资产列示。
颖泰生物对内蒙颖泰和宁夏颖泰的参股投资比例超过20%，因修改投资协议后，按资金占用利息计算资金成本，计划按约定时间收回资金成本，故作为债权性投资按实际利率法计算以长期应收款列示，不作为联营投资列示。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
/
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|||||||||||期初余额/上期发生额||||||
||（美|||||||||||（美||||||
||国）|||||||||||国）||||||
|||江西|玉龙|秦岭|信华|龙建|汉王|科易|乾佑|植恩|生命||江西|玉龙|信华|龙建|汉王|
||Albau|||||||||||Albau||||||
|||禾益|雪山|旅游|乐康|生物|药业|小贷|咨询|医院|原点||禾益|雪山|乐康|生物|药业|
||gh,LL|||||||||||gh,LL||||||
||C.|||||||||||C||||||
||4,194|||||||1,670||||3,831||1,587||||
|||277,9|1,584|52,89|16,61|31,96|279,2||229,6|170,0|35,72||238,6||16,23|32,23|290,5|
|流动|,234,|||||||,469,||||,503,||,462,||||
|||79,85|,100,1|7,764|7,606|3,704|72,78||06,54|21,00|6,428||94,57||7,463|3,625|05,67|
|资产|000.0|||||||046.0||||224.8||108.7||||
|||0.65|11.69|.17|.91|.01|6.69||5.72|2.43|.93||9.08||.61|.79|2.23|
||0|||||||9||||0||1||||
||2,473||1,318|||||||||2,306||1,332||||
|非流||204,8||305,1|83,09||120,6|7,115,||71,98|62,48||197,8||84,09||116,8|
||,437,||,163,|||583,4|||139,3|||,864,||,776,||681,0||
|动资||10,45||06,89|7,047||21,68|062.7||9,011.|9,418||94,75||1,170||35,87|
||600.0||065.0|||46.99|||04.08|||387.2||067.7||13.71||
|产||6.64||4.53|.35||3.28|8||10|.40||0.82||.55||9.92|
||0||2|||||||||0||1||||
||6,667||2,902|||||1,677||||6,138||2,920||||
|||482,7||358,0|99,71|32,54|399,8||229,7|242,0|98,21||436,5||100,3|32,91|407,3|
|资产|,671,||,263,|||||,584,||||,367,||,238,||||
|||90,30||04,65|4,654|7,151|94,46||45,84|10,01|5,847||89,32||28,63|4,639|41,55|
|合计|600.0||176.7|||||108.8||||612.0||176.4||||
|||7.29||8.70|.26|.00|9.97||9.80|3.53|.33||9.90||4.16|.50|2.15|
||0||1|||||7||||0||2||||
||3,259|||||||||||3,017||||||
|||103,4|170,1|71,27||-369,|161,0|514,5|28,81|24,75|8,721||66,17|230,6|||170,0|
|流动|,632,||||101,0|||||||,452,|||244,4|-74,5||
|||79,96|53,73|8,667||647.6|85,73|37,71|8,233|2,290|,173.||2,700|29,16|||24,96|
|负债|672.0||||07.44|||||||541.6|||32.76|34.61||
|||8.65|1.33|.52||0|6.11|8.92|.61|.26|13||.66|3.92|||7.38|
||0|||||||||||0||||||
||1,815|||||||||||1,823||||||
|非流||14,73|342,4||||25,61|||13,83|||15,80|342,4|||27,12|
||,622,|||995,4|||||||127,7|,234,||||||
|动负||5,333|37,77||0.00|0.00|6,250|0.00|0.00|2,636|||0,999|71,73|||8,065|
||560.0|||51.00|||||||04.00|046.4||||||
|债||.20|8.15||||.00|||.57|||.92|4.40|||.07|
||0|||||||||||0||||||
||5,075|||||||||||4,840||||||
|||118,2|512,5|72,27||-369,|186,7|514,5|28,81|38,58|8,848||81,97|573,1|||197,1|
|负债|,255,||||101,0|||||||,686,|||244,4|-74,5||
|||15,30|91,50|4,118.||647.6|01,98|37,71|8,233|4,926|,877.||3,700|00,89|||53,03|
|合计|232.0||||07.44|||||||588.0|||32.76|34.61||
|||1.85|9.48|52||0|6.11|8.92|.61|.83|13||.58|8.32|||2.45|
||0|||||||||||0||||||
||||1,888|||||||||||1,855||||
|少数|||||||||||||||||1,925|
||||,156,|||||||||||,503,||||
|股东||||0.00|0.00||||||||||||,700.|
||||706.4|||||||||||916.5||||
|权益|||||||||||||||||23|
||||2|||||||||||6||||
|归属|1,592|||||||1,163||||1,297||||||
|||364,5|501,5|285,7|99,61|32,91|213,1||200,9|203,4|89,36||354,6|491,6|100,6|32,98|208,2|
|于母|,416,|||||||,046,||||,681,||||||
|||75,00|14,96|30,54|3,646|6,798|92,48||27,61|25,08|6,970||15,62|33,36|59,51|9,174|62,81|
|公司|368.0|||||||389.9||||024.0||||||
|||5.44|0.81|0.18|.82|.60|3.86||6.19|6.70|.20||9.32|1.54|3.22|.11|9.47|
|股东|0|||||||5||||0||||||

|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|权益||||||||||||||||||
|按持||||||||||||||||||
|股比||||||||||||||||||
|例计|318,4|121,4|101,3|71,43|38,18|14,72|72,95|116,3|20,09|61,02|26,81|259,5|118,1|99,35|38,58|14,75|71,26|
|算的|83,27|72,74|56,17|2,635|1,910|6,975|4,467|04,63|2,761|7,526|0,091|36,20|54,38|9,102|2,791|9,356|7,536|
|净资|3.60|6.06|3.58|.05|.82|.70|.98|9.00|.63|.01|.06|4.80|1.53|.37|.42|.50|.82|
|产份||||||||||||||||||
|额||||||||||||||||||
|调整||||||||||||||||||
||||0.00|0.00|0.00|||||||||||||
|事项||||||||||||||||||
|||||||||||||1,094||||||
||1,117,|31,22|2,960|26,68|||1,302||||76,36||31,22|2,960|||1,302|
|--商||||||||||786,9||,397,||||||
||587,9|0,327|,576.|8,846|0.00|0.00|,815.|0.00|0.00||1,741||0,327|,576.|||,815.|
|誉||||||||||35.20||577.2||||||
||65.76|.12|57|.17|||52||||.65||.12|57|||52|
|||||||||||||8||||||
|--内||||||||||||||||||
|部交||||||||||||-3,18||||||
|易未|||0.00|0.00|0.00|||||||8,297||||||
|实现||||||||||||.79||||||
|利润||||||||||||||||||
|||||||||||||||-4,22||||
|--其||117,6|||7,802||365,0||||||123,7||7,802||1,280|
||||0.00|0.00||0.00||0.00|0.00|0.00||||9,395||||
|他||89.93|||.51||06.74||||||67.92||.51||.01|
|||||||||||||||.07||||
|对联||||||||||||||||||
|营企||||||||||||||||||
||1,436|||||||||||1,350||||||
|业权||152,8|104,3|98,12|38,18|14,72|74,62|116,3|20,09|61,81|103,1||149,4|100,6|38,59|14,75|72,57|
||,071,|||||||||||,745,||||||
|益投||10,76|16,75|1,481|9,713|6,975|2,290|04,63|2,761|4,461|71,83||98,47|27,92|0,593|9,356|1,632|
||239.3|||||||||||484.2||||||
|资的||3.11|0.15|.22|.33|.70|.24|9.00|.63|.21|2.71||6.57|0.87|.93|.50|.35|
||6|||||||||||9||||||
|账面||||||||||||||||||
|价值||||||||||||||||||
||4,261|||||||||||3,990||||||
|||166,4|404,4|19,46||2,473|201,7|67,62|37,00|20,65|9,103||174,6|389,7||2,732|191,2|
|营业|,622,||||609,7|||||||,648,|||333,1|||
|||24,14|22,24|1,507||,179.|99,96|0,620|0,141|7,080|,924.||06,47|34,41||,679.|65,10|
|收入|560.0||||95.36|||||||520.0|||67.00|||
|||6.21|8.82|.40||65|4.78|.52|.17|.85|69||7.64|8.29||74|6.88|
||0|||||||||||0||||||
||230,3|30,94|38,07|-7,42|-1,04||46,69|30,72|30,96|-8,57||122,3|20,99|150,3|-1,41|-151,|41,20|
|净利||||||-72,3|||||572,7|||||||
||40,24|1,095|4,918|4,091|5,866||0,701|3,135|1,601|8,547||50,00|2,148|13,28|6,175|290.5|3,276|
|润||||||75.51|||||75.71|||||||
||0.00|.80|.16|.66|.40||.00|.07|.30|.79||0.00|.78|5.44|.34|5|.79|
|终止||||||||||||||||||
|经营||||||||||||||||||
||||0.00|0.00|0.00|||||||||||||
|的净||||||||||||||||||
|利润||||||||||||||||||
|其他|118,7||0.00|0.00|0.00|||||||34,05||||||

|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|综合|79,44|||||||||||4,498||||||
|收益|0.00|||||||||||.85||||||
|综合|349,1|30,94|38,07|-7,42|-1,04||46,69|30,72|30,96|-8,57||156,4|20,99|150,3|-1,41|-151,|41,20|
|||||||-72,3|||||572,7|||||||
|收益|19,68|1,095|4,918|4,091|5,866||0,701|3,135|1,601|8,547||04,49|2,148|13,28|6,175|290.5|3,276|
|||||||75.51|||||75.71|||||||
|总额|0.00|.80|.16|.66|.40||.00|.07|.30|.79||8.85|.78|5.44|.34|5|.79|
|本年||||||||||||||||||
|度收||||||||||||||||||
|到的||||||||||||||||||
||14,88|6,997|5,682||||13,92|16,50||||||||||
|来自|||||||||16,50|||||||||
||3,523|,039.|,360.|||0.00|6,899|0,000||0.00||||||||
|联营|||||||||0.00|||||||||
||.20|05|68||||.99|.00||||||||||
|企业||||||||||||||||||
|的股||||||||||||||||||
|利||||||||||||||||||

其他说明
/
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|50,359,674.08|5,649,746.87|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|-656,285.63|112,457.70|
|--综合收益总额|-656,285.63|112,457.70|

其他说明
/
（4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（5）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
说明：本公司正常经营的联营企业未发生超额亏损的情况。汉江药业下属联营企业万全医药长期经营不善，无法取得财务报表，账面价值已减记为零。
（6）与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用
（7）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
4、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本集团经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
①汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团农化产品和原料药的销售以出口为主，因此主要销售及部分对外采购以外币进行结算，本集团承受的外汇风险主要与美元相关，本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。为此，本集团签署了远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。
于2016年06月30日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列
示如下：
|||
|-|-|
|项 目|2016年6月30日|
|货币资金|-|
|其中：美元|232,706,467.43|
|欧元|17,304,999.80|
|港币|28,210,065.34|
|英镑|8,046.92|
|澳元|4,406.17|
|法郎|23,177,422.80|
|其他应收款|-|
|其中：欧元|52,544.37|
|法郎|1,436,784.06|
|应收利息-美元|117,198,484.26|
|应收账款|-|
|其中：美元|992,809,816.04|
|欧元|8,102,221.10|
|法郎|9,300,007.99|
|预付账款|-|
|其中：法郎|2,011,904.75|
|欧元|309,635.61|
|外币金融资产合计|1,432,632,806.64|
|短期借款|-|
|其中：美元|144,608,056.43|
|法郎|3,386,500.00|
|欧元|2,914,913.81|
|长期借款|-|
|其中：美元|1,492,020,000.00|
|欧元|61,872,582.34|
|法郎|42,669,900.00|
|港币|28,204,112.60|
|交易性金融负债-美元|25,881,367.27|
|应付账款|-|
|其中：法郎|5,428,344.52|
|美元|14,544,196.35|
|欧元|1,728,020.98|
|预收账款|-|
|其中：美元|75,747.30|
|法郎|1,407,388.42|
|其他应付款-法郎|1,763,093.18|
|外币金融负债合计|1,826,504,223.20|

本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。于2016年6月30日，对于本集团各类外币金融资产和外币金融负债，如果人民币对各类外币升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少利润总额39,387,141.66元。
②利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2016年6月30日，本集团的带息债务主要为美元计价的浮动利率借款合同，为了规避利率变动风险，本集团使用衍生工具对利率进行套期。
2016年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，而其他因素保持不变，本集团的利润总额会减少或增加约26,923,017.98元。
(2)信用风险
于2016年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：684,967,346.57元。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
于2016年06月30日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|一年以内|一到二年|二到三年|三年以上|
|短期借款|3,966,949,470.24||||
|交易性金融负债|26,999,773.92||||
|应付票据|657,059,039.60||||
|应付账款|524,225,385.48||||
|其它应付款|254,796,892.03||||
|应付利息|73,039,244.50||||
|应付职工薪酬|43,054,653.97||||
|一年内到期的非流动负债|74,000,000.00||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|长期借款||1,833,907,265.76|282,036,694.94|175,000,000.00|
|应付债券||||1,488,457,139.30|
|长期应付款||||6,680,958.98|
|合 计|5,620,124,45974|. 1,833,907,265.76|282,036,694.94|1,670,138,098.28|

十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|（六）指定为以公允价值|||||
|计量且变动计入当期损||26,999,773.92||26,999,773.92|
|益的金融负债|||||
|持续以公允价值计量的|||||
|||26,999,773.92||26,999,773.92|
|负债总额|||||
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
/
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
远期外汇合同在年末的公允价值评估损益系根据交易银行确认的金额或根据其提供的年末市场远期汇率计算的金额认列。
本集团期末持有1份利率掉期合同，该美元利率掉期合同将于2017年到期，根据利率掉期合同，本集团将按照固定利率支付利息并按照浮动利率收取利息，于资产负债表日，利率掉期合同按照公允价值列账。公允价值以交易银行确认的金额列账。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
/
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 /
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 /
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
/
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
/
9、其他
/
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|西藏汇邦科技有限||||||
||西藏拉萨|旅游；信息技术|3600万元|12.29%|12.29%|
|公司||||||

本企业的母公司情况的说明
截止2016年6月30日，张松山先生持有西藏汇邦科技有限公司（以下简称汇邦科技）9.78%股权，张松山先生之子张一卓持有汇邦科技16.47%股权，张松山先生之子张皓博持有汇邦科技13.87%股权，张松山先生之女张淇媛持有汇邦科技11.70%股权。张松山先生及其子女合计持有汇邦科技51.82%股权。
张松山先生持有本公司股份117,095,583股，占总股本的5.75%，张松山先生通过直接持有和受托管理同时持有汇邦科技51.82%的股份，其控制的汇邦科技持有本公司股份250,166,705股，占公司总股本的12.29%。
本企业最终控制方是张松山先生。
其他说明：
/
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|
|江西禾益化工股份有限公司|子公司颖泰生物的联营企业|
|(美国)Albaugh,LLC.|子公司颖泰生物的联营企业|
|陕西汉王药业有限公司|子公司汉江药业的联营企业|
|汉中金汉江医药化工有限公司|子公司汉江药业的联营企业|

其他说明
/
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|张松山|董事长兼总经理|
|蒋康伟|董事|
|王 榕|董事|
|吕立明|董事|
|于俊田|董事|
|王加荣|董事|
|董晓明|董事|
|彭云辉|董事;董事会秘书|
|王 剑|财务总监|
|盘莉红|独立董事|
|武文生|独立董事|
|郝 颖|独立董事|
|高 闯|独立董事|
|肖建东|监事|
|边 强|监事|
|王文星|监事|
|武隆县芙蓉江旅游开发有限责任公司|西藏汇邦科技有限公司参股的联营公司|
|重庆市武隆旅游股份有限公司|西藏汇邦科技有限公司参股的联营公司|

|||
|-|-|
||西藏汇邦科技有限公司参股的联营公司、实际控制人张松山|
|丽江山峰旅游商贸投资有限公司||
||先生出任董事之关联公司|
|丽江龙德旅游发展有限公司|实际控制人张松山先生出任董事企业之关联公司|
|丽江摩西风情园有限责任公司|实际控制人张松山先生出任董事企业之关联公司|
|湖南里耶旅游发展有限公司|实际控制人及其关联方控制的企业|
|广西大美大新旅游有限公司|实际控制人及其关联方控制的企业|
|芝仕联合(北京)餐饮管理有限公司|华邦酒店参股公司|
|DAICOMPANYLTD|颖泰生物参股公司(美国)Albaugh,LLC.下属子公司|
|莱茵健康科技股份有限公司|实际控制人张松山之子张一卓控制的企业|
|重庆市莱康汇贤医疗信息服务有限责任公司|实际控制人张松山之子张一卓控制的企业|
|沈阳瑞亚生物科技有限公司|董事董晓明控制的企业|
|北京鸿泰嘉业投资中心|董事王榕、蒋康伟、彭云辉参股合伙企业|
|重庆元和新信企业管理中心|董事王加荣、监事边强参股合伙企业|
|内蒙古紫光颖泰化工科技有限公司|子公司颖泰生物投资企业|
|宁夏颖泰嘉和化工科技有限公司|子公司颖泰生物投资企业|
|ALBAUGH EUROPE SÀRL|子公司颖泰生物参股参股公司Albaugh,LLC下属子公司|
|山东松竹铝业股份有限公司|子公司山东凯盛董事长之子控制企业|

其他说明
/
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|陕西汉王药业有限|委托加工（汉江药|||||
|||117,138.46||否|101,065.64|
|公司|业）|||||
|江西禾益化工股份|采购商品(北京颖|||||
|||33,931,619.68||否|48,580,960.18|
|有限公司|泰)|||||
|新沂中凯农用化工|采购货物（北京颖|||||
|||||否|4,582,279.65|
|有限公司|泰）|||||
|汉中金汉江医药化|采购化工原料（汉|||||
|||74,404.00||否|5,307,612.47|
|工有限公司|江药业）|||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|江西禾益化工股份有限公司|销售产品(北京颖泰)|191,150.44|809,070.79|
||销售产品(北京颖泰、杭州颖|||
|（美国）Albaugh,LLC.||256,813,887.87|252,150,909.58|
||泰)|||
||会务住宿/餐饮等服务(华邦|||
|西藏汇邦科技有限公司||1,040.00||
||酒店)|||
||厂房及设备租赁、动力及三|||
|汉中金汉江医药化工有限公司|废处理等综合服务（汉江药|341,382.61|179,223.32|
||业）|||
||销售产品(北京颖泰、杭州颖|||
|DAI COMPANY LTD||57,949,851.77||
||泰)|||

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
/
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类||受托/承包终止日|托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日||||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|
|/|||||||

关联托管/承包情况说明
/
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类||委托/出包终止日|托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日||||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|
|/|||||||

关联管理/出包情况说明
/
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|重庆植恩医院管理有限责任||||
||房屋|897,020.95||
|公司||||
|西藏汇邦科技有限公司|房屋|45,714.29||

||||
|-|-|-|
|山东松竹铝业股份有限公司|房屋|20,000.00|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|/||||

关联租赁情况说明
/
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|/|||||

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|西藏汇邦科技有限公司|79,000,000.00|2015年05月31日|2016年05月31日|是|
|西藏汇邦科技有限公司|30,000,000.00|2015年05月31日|2016年05月31日|是|

关联担保情况说明
/
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|/|||||
|拆出|||||
|/|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|/||||

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员薪酬|307.94|304.99|

（8）其他关联交易
①全资子公司华邦汇医参与设立莱茵医院
报告期公司子公司华邦汇医以自有资金150万元，与张一卓先生等合资设立莱茵健康科技股份有限公司（以下简称“莱茵健康”），华邦汇医占莱茵健康3%股权。因莱茵健康的实际控制人为张一卓先生，其为公司董事、总经理张松山之子，故属于关联交易。
②部分董事及部分董监事高管人员参股的合伙企业购买凯盛新材股权
报告期子公司凯盛新材改制设立股份公司，并将凯盛新材20.20%的股权转让给3个合伙企业和11名自然人。公司将2.48%的股权转让给淄博凯盛投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“凯盛投资”）、将2.55%的股权转让给淄博凯斯通投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“凯斯通”）、将0.72%的股权转让给重庆祺和骏安企业管理中心（有限合伙）（以下简称“重庆祺和”）、将14.45%的股权转让给王加荣、彭云辉、王永等11个自然人。本次股权转让价格为13,231万元。王加荣先生、彭云辉女士、为公司董事，王永先生为公司董事王加荣先生之子。
除上述关联交易情况外，公司及其控股子公司不存在其他重要关联交易事项。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||(美|||||
|应收账款|国)Albaugh,LLC.(颖|327,435,602.45|2,864,678.40|203,754,132.30||
||泰生物)|||||
||DAICOMPANYLTD|||||
|应收账款||134,568,777.34||125,042,330.57||
||(颖泰生物)|||||
||ALBAUGH|||||
|应收账款|EUROPE SÀRL(颖|57,293,568.00||56,104,704.00||
||泰生物)|||||
||新沂中凯(山东福|||||
|应收账款||||5,169.65||
||尔)|||||
||江西禾益（北京颖|||||
|预付账款||10,934,762.00||||
||泰）|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||新沂中凯(颖泰生|||||
|预付账款||1,037,969.04||1,417,969.04||
||物)|||||
||西藏汇邦科技有限|||||
|其他应收款||||1,923.15||
||公司(华邦制药)|||||
||重庆植恩医院管理|||||
|其他应收款|有限责任公司（股份|941,872.00||||
||公司）|||||
||汉中汉江万全医药|||||
|其他应收款|化工有限公司(汉江|32,013.96|32,013.96|32,013.96|32,013.96|
||药业)|||||
||芝仕联合(北京)餐|||||
|其他应收款||||1,397,929.72||
||饮管理有限公司|||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
||陕西汉王药业有限公司(汉江|||
|应付账款||261,056.11|378,194.57|
||药业)|||
||汉中金汉江医药化工有限公|||
|应付账款|||1,471,882.68|
||司(汉江药业)|||
|应付账款|新沂中凯(颖泰生物)||2,620.40|
||汉中金汉江医药化工有限公|||
|其他应付款|||5,000.00|
||司(汉江药业)|||
||汉中汉江万全医药化工有限|||
|其他应付款|||5,000.00|
||公司(汉江药业)|||
||江西禾益化工股份有限公司|||
|应付账款|||7,984,529.00|
||(颖泰生物)|||
||丽江摩西风情园有限责任公|||
|其他应付款||11,192,336.24|7,592,336.24|
||司(丽江解脱林)|||
||西藏汇邦科技有限公司（股份|||
|其他应付款||5,000.00||
||公司）|||
||江西禾益化工股份有限公司|||
|预收账款|||1,132,075.48|
||（山东福尔）|||

7、关联方承诺
/
8、其他
/
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期行权的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期失效的各项权益工具总额|0.00|
|公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|详见说明|
|公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|/|

其他说明
①限制性股票激励计划实施情况
根据公司2013年4月26日第四届董事会第35次会议决议、2013年6月17日第四届董事会第36次会议决议、2013年7月10日第四届董事会第37次会议决议和2013年7月4日2013年第三次临时股东大会决议，公司于2013年7月10日授予激励对象蒋康伟、王榕、彭云辉、吕立明、陈志、王剑等103人限制性股票1,273万股，限制性股票来源为本公司向激励对象定向发行的A股股票。授予价格为每股人民币7.51元。上述激励对象中102人有效认购1,268万股限制性股票。
公司股权激励计划拟在授予日的12个月后、24个月后、36个月后分三次解锁，每次解锁的限制性股票比例分别为授予总量的30%，30%，40%。
具体考核条件详本公司公告的限制性股票计划实施考核管理办法。
②股份支付对公司财务状况和经营成果的影响
||
|-|
|公司发行在外的限制性股票总额|
|授予价格(元/股)|
|授予日市场价(元/股)|
|应摊销的股份支付费用总额|

授予日激励对象获授的权益工具的公允价值等于当日未考虑限制性因素的权益工具价值(即6.36元/股)扣除限制性因素带来的成本(即激励对象为锁定未来合理预期收益而进行的权证投资成本)得出，结果如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|一年期|二年期|
|未考虑限制性因素的权益工具价值(元)|6.36|6.36|
|限制性因素带来的成本(元)|1.49|3.22|
|每股限制性股票的公允价值(元)|4.87|3.14|
|解锁份额|381.9|381.9|
|当年股权激励公允价值总额(万元)|1860.66|1199.04|

根据上述计算，授予日公司向激励对象授予的权益工具公允价值总额为3390.57万元。
由于授予登记过程中存在激励对象部分放弃认购授予限制性股票的情况，授予总量由
1273万股调整为1268万股，限制性股票公允价值总额同比例调整为：3377.26万元。该等公允价值总额作为公司本次股权激励计划的总成本在股权激励计划的实施过程中按照解锁比例进行分期确认。2013年-2016年限制性股票成本摊销情况见下表：
|||||
|-|-|-|-|
|授予限制性股票总费用(万元)|2013年(万元)|2014年(万元)|2015年(万元)|
|3377.26|985.03|1463.48|703.60|

2014年6月26日公司第五届董事会第七次会议审议通过的《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，2014年6月30日公司回购并注销不符合激励条件的股权激励对象所持有但尚未解锁的限制性股票共计170,000股。回购注销上述限制性股票后，2013-2016年限制性股票成本摊销情况调整如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|授予限制性股票总费用(万元)|2013年(万元)|2013年调整(万元)|2014年(万元)|2015年(万元)|
|3331.98|985.03|-13.20|1,443.86|694.16|

注：因上述回购注销股票2013年度应调整的股权激励费用调整于2014年度。
③根据财政部《企业会计准则解释第7号》，公司对上述限制性股票于资产负债表日确认的回购义务如下:（金额单位：人民币元）
|||
|-|-|
|报表日|确认回购义务金额|
|2015年12月31日|37,580,040.00|
|2014年12月31日|65,765,070.00|

（2）股票期权
公司于2015年8月20日分别召开第六届董事会第五次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整公司股票期权激励计划激励对象名单及期权数量的议案》和《关于公司股票期权激励计划首次授予相关事项的议案》。
鉴于原激励对象3人因个人原因离职，不再满足成为股权激励对象的条件，激励对象调整为553人，首次授予股票期权5287.7万份，预留362万份，同时确定了以2015年8月20日为授予日，向符合授予条件的553名激励对象授予5287.7万份股票期权。行权价格为：13.64元/股。
本激励计划有效期为自股票期权授予之日起至所有期权行权或注销完毕之日止，最长不超过6年。本计划首次授予的股票期权自本期激励计划首次授予日起满18个月后，激励对象应在未来48个月内分四期行权。在本股票期权激励计划有效期内，以2014年净利润增长率为基数，2015-2018年的净利润增长率分别不低于50%，70%，80%，90%。
股票期权登记完成时间：2015年9月16日。
按布莱克-斯科尔斯B-S模型计算得出公司授予的股票期权的公允价值。根据本次授予的期权数量，按测算的单位期权价值，首次授予的5287.7万份股票期权应确认的总费用7829.81万元，授予日为2015年8月20日，则2015年-2020年股票期权成本摊销情况见下表：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期权份额（万份）|期权成本（万元）|2015年（万元）|2016年（万元）|2017年（万元）|2018年（万元）|
|5287.7|7829.81|579.99|1739.96|1739.96|1739.96|

2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
||按授予日公司股票收盘价，参照布莱克-斯科尔斯期权定价|
|授予日权益工具公允价值的确定方法||
||模型(B-S模型)计算确定|
||按实际符合激励条件的激励对象已获授权的限制性股票数|
|可行权权益工具数量的确定依据||
||量确定|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无|
|以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|36,898,300.00|
|本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|0.00|

其他说明
/
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
/
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
①2012年1月5日，公司与中国银行重庆九龙坡支行签订渝中银九司备用证字(华邦)2011001号《开立保函/信用证合同》和渝中银九司质总(华邦)字2011001号《保证金质押总协议》，根据上述合同和协议，公司以在中国银行重庆九龙坡支行的5,120.00万元保证金存款作质押，向该行申请开立800万美元的保函(备用信用证)用于投资巴西CCAB.AGROS.A.公司。
截止报告期末，该项保证金余额为3522.794万元。
②如第九节财务报告七31,45项所述，本集团用相互担保、用相关资产抵押用于获取向金融机构的借款。
除上述事项外，公司及控股子公司无需披露的其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
如第九节财务报告七.4项所述，截止2016年6月30日，本集团已背书转让未到期的银行承
兑汇票金额合计342,599,581.43元；本集团应收商业承兑汇票3,854,070.04元。
除上述事项以及第九节财务报告七31、45项所述公司母、子公司之间为获取银行借款相互提供连带责任保证外，公司及其控股子公司无需披露的其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
/
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||
|股票和债券的发行|/|||
|重要的对外投资|/|||
|重要的债务重组|/|||
|自然灾害|/|||
|外汇汇率重要变动|/|||

2、利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|0.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|0.00|

3、销售退回
/
4、其他资产负债表日后事项说明
2016年 7月 21日，公司第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十次会议审议
通过《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，
公司原限制性股票激励对象陈建伟因离职已不符合激励条件。根据《华邦生命健康股份有限
公司限制性股票激励计划》（草案修订稿）的相关规定，现将其已获授但尚未解锁的限制性股票 5万股全部进行回购注销。四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016年 7月 22日出具了《验资报告》。本次回购注销完成后，公司股份总数将由 2,034,877,685股变更为2,034,827,685股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述回购注销事宜已于 2016年 7月 27日完成。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||
|/||||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|
|/|||

2、债务重组
/
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
/
（2）其他资产置换
/
4、年金计划
/
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|
|/|||||||

其他说明
/
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司根据集团下属各子公司的生产经营特点，根据集团公司运营管理和考核需要，将集团下属子公司划分为农化事业部、医药事业部、原料药事业部、旅游事业部等五大事业分部。
各事业部的会计政策与集团公司基本一致，无重大会计政策差异。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||原料药事业||||||
|项目|农化事业部|医药事业部||旅游事业部|其他事业部|集团本部|分部间抵销|合计|
||||部||||||
|一、对外营业|2,273,133,07|875,557,112.|130,940,472.|21,659,460.9|31,981,032.8|||3,335,542,29|
|||||||2,271,142.72|||
|收入|4.10|03|52|7|7|||5.21|
|二、分部间交|||||||-13,288,513.9||
||7,725,649.58|2,717,991.76||421,747.20||2,423,125.38|||
|易收入|||||||2||
|三、对外营业|1,796,387,89|265,937,885.|100,318,241.|19,806,871.7|33,450,068.6|||2,218,242,57|
|||||||2,341,609.92|||
|成本|5.27|06|34|8|9|||2.06|
|四、分部间营|||||||-12,866,766.7||
||7,725,649.58|5,141,117.14||||||0.00|
|业成本|||||||2||
||53,439,143.8||16,080,759.2|||479,195,113.|-422,110,039.|124,834,732.|
|五、投资收益||592,746.58||74,465.75|-2,437,457.14||||
||7||2|||49|37|40|
||259,952,702.|281,574,470.|25,516,288.8|||403,952,779.|-422,110,039.|530,179,933.|
|六、利润总额||||-9,121,627.95|-9,584,640.72||||
||76|83|3|||12|37|50|
||205,839,045.|250,703,753.|24,237,366.7|||418,468,012.|-422,110,039.|458,292,514.|
|七、净利润||||-9,260,704.03|-9,584,919.63||||
||00|12|7|||71|37|57|
||10,620,388,8|3,537,378,37|617,723,608.|334,180,295.|757,348,554.|15,429,777,2|-9,304,844,52|21,991,952,3|
|八、资产总额|||||||||
||02.24|4.24|00|27|86|64.31|1.70|77.22|
||6,062,431,90|612,089,430.|161,583,155.|93,341,229.4|315,751,161.|7,484,463,40|-3,316,170,57|11,413,489,7|
|九、负债总额|||||||||
||0.19|52|51|2|99|6.88|4.56|09.95|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
/
（4）其他说明
/
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
/
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单||||||2,422,0|||||
||2,223,71||||2,223,719|||||2,422,052,8|
|独计提坏账准备的||97.73%||||52,856.|99.91%||||
||9,626.11||||,626.11|||||56.55|
|其他应收款||||||55|||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||50,822,8||99,472.6||50,723,38|1,177,4||||1,077,931.0|
|合计提坏账准备的||2.23%||0.20%|||0.05%|99,472.60|8.45%||
||59.38||0||6.78|03.60||||0|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||879,462.||||879,462.5|879,462|||||
|单独计提坏账准备||0.04%|||||0.04%|||879,462.53|
||53||||3|.53|||||
|的其他应收款|||||||||||
||||||2,275,322,475.42|2,424,1||||2,424,010,250.08|
||2,275,42||99,472.6||||||||
|合计||100.00%||0.00%||09,722.|100.00%|99,472.60|0.00%||
||1,948.02||0||||||||
|||||||68|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|颖泰生物|1,326,549,216.15||||
|解脱林|15,450,106.67||||
|华邦香港|14,285,920.00||||
|华邦酒店|18,255,474.11||||
|山东福尔|616,593,400.00||||
|明欣药业|13,666,305.85||||
|汇医投资|217,626,800.00||||
|华邦国际|1,292,403.33||||
|合计|2,223,719,626.11||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|0-6月|50,613,133.38|||
|6-12月||||
|1至2年|114,726.00|11,472.60|10.00%|
|2至3年|10,000.00|3,000.00|30.00%|
|3年以上|85,000.00|85,000.00|100.00%|
|合计|50,822,859.38|99,472.60|0.20%|

确定该组合依据的说明：
/
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|/|||

/
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|/||

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|
|/||||||

其他应收款核销说明：
/
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|借 款|2,224,599,088.64|2,422,932,319.08|
|保证金/押金||85,000.00|
|员工备用金|262,000.62|510,001.10|
|其 他|50,560,858.76|582,402.50|
|合计|2,275,421,948.02|2,424,109,722.68|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|北京颖泰嘉和生物科||||||
||借款|1,326,549,216.15|1年以内|58.30%||
|技股份有限公司||||||
|山东福尔有限公司|借款|616,593,400.00|1年以内，1-2年|27.10%||
|华邦汇医有限公司|借款|217,626,800.00|1年以内|9.56%||
|重庆华邦酒店旅业有||||||
||借款|18,255,474.11|1年以内，1-2年|0.80%||
|限公司||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|丽江解脱林旅游发展|||||
||借款|15,450,106.67|1年以内，1-2年|0.68%|
|有限公司|||||
|合计|--|2,194,474,996.93|--|100.00%|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|
|/|||||

/
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
/
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
/
其他说明：
/
2、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|8,297,844,258.49||8,297,844,258.49|6,629,521,405.57||6,629,521,405.57|
|对联营、合营企业投资|||||||
||493,119,726.81||493,119,726.81|434,960,650.04||434,960,650.04|
|合计|8,790,963,985.30||8,790,963,985.30|7,064,482,055.61||7,064,482,055.61|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|华邦酒店|163,248,600.00|||163,248,600.00|||
|汉江药业|152,761,183.53|||152,761,183.53|||
|解脱林|18,000,000.00|||18,000,000.00|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|颖泰生物|1,889,878,782.87|1,194,800,000.00||3,084,678,782.87|
|华邦制药|459,945,749.29|1,037,854,100.00||1,497,799,849.29|
|百盛药业|2,018,764,440.23|||2,018,764,440.23|
|华邦生态|5,000,000.00|5,000,000.00||10,000,000.00|
|华邦汇医|308,000,000.00|140,000,000.00||448,000,000.00|
|大友旅游|38,000,000.00|||38,000,000.00|
|华邦维艾|1,010,968.47|200,000,000.00||201,010,968.47|
|凯盛新材|562,145,041.33||113,553,298.35|448,591,742.98|
|山东福尔|995,777,948.73||995,777,948.73||
|天极旅业|16,988,691.12|||16,988,691.12|
|华邦融汇||200,000,000.00||200,000,000.00|
|合计|6,629,521,405.57|2,777,654,100.00|1,109,331,247.08|8,297,844,258.49|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|/||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
||100,627,9|||7,694,940|||-5,682,36|||102,640,5||
|玉龙雪山||||||||||||
||20.87|||.96|||0.68|||01.15||
||38,590,59|||-400,880.||||||38,189,71||
|信华乐康||||||||||||
||3.93|||60||||||3.33||
||14,759,35|||-32,380.8||||||14,726,97||
|龙健生物||||||||||||
||6.50|||0||||||5.70||
||99,849,32|||-1,856,02||||||97,993,30||
|秦岭旅游||||||||||||
||6.21|||2.92||||||3.29||
||34,388,02|||-1,406,69|||||-32,981,3|||
|植恩医院||||||||||||
||5.55|||1.22|||||34.33|||
||129,732,3|||3,072,313|||-16,500,0|||116,304,6||
|科易小贷||||||||||||
||25.49|||.51|||00.00|||39.00||
||17,013,10|||3,096,160|||-16,500.0|||20,092,76||
|乾佑咨询||||||||||||
||1.49|||.14|||0|||1.63||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||103,000,0|171,832.7|||103,171,8|
|生命原点|||||||
|||00.00|1|||32.71|
||434,960,6|103,000,0|10,339,27|-22,198,8|-32,981,3|493,119,7|
|小计|||||||
||50.04|00.00|1.78|60.68|34.33|26.81|
||434,960,650.04|103,000,0|10,339,27|-22,198,8|-32,981,3|493,119,726.81|
|合计|||||||
|||00.00|1.78|60.68|34.33||

（3）其他说明
/
3、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|其他业务|4,694,268.10|2,341,609.92|3,355,306.83|2,335,783.86|
|合计|4,694,268.10|2,341,609.92|3,355,306.83|2,335,783.86|

其他说明：
/
4、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|201,092,512.00|312,458,700.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|10,339,271.78|4,618,137.45|
|处置长期股权投资产生的投资收益|222,424,218.59|20,327,197.31|
|购买理财产品投资收益|45,339,111.12|5,175,031.03|
|合计|479,195,113.49|342,579,065.79|

5、其他
/
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-2,632,772.17||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|20,495,261.47||
|受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|10,514,512.14||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|-8,146,623.18||
|减：所得税影响额|4,034,313.55||
|少数股东权益影响额|1,064,333.60||
|合计|15,131,731.11|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.25%|0.20|0.20|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||4.09%|0.20|0.20|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
/
4、其他
/
第十节备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（三）其他备查文件。
公司在董事会办公室备置上述文件的原件。中国证监会及其派出机构、证券交易所要求提供时，或股东依据法律、法规或公司章程要求查阅时，公司会及时提供。