重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 投资理财管理制度
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司
投资理财管理制度
第一章总则
第一条为规范重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司（以下简称“公司”）的投资理财管理，提高资金运作效率，有效防范投资理财决策和执行过程中的各种风险，保证公司资金、财产安全，维护投资者权益和公司合法利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（以下简称“《规范运作指引》”）等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司、公司全资子公司及下属控股子公司（以下简称“子公司”）的投资理财管理。各子公司进行投资理财需上报公司审批，未经审批不得进行投资理财活动。
第三条本制度所称投资理财是指公司为提高资金利用率、增加公司收益，以闲置资金向银行等金融机构购买一年以内（含一年）安全性高、流动性好、低风险、稳健型保本型理财产品以及低风险的信托产品买卖的短期投资行为。公司运用闲置资金进行投资理财，投资品种应不涉及《规范运作指引》“第七章其他重大事件管理”之“第一节风险投资”中相关风险投资产品。
第四条公司投资理财的资金来源为公司闲置自有资金及公司股东大会、董
事会审议授权使用的闲置募集资金。公司应严格控制理财的资金规模，不得影响
公司正常经营。
第五条为充分保证公司资金安全，公司从事投资理财行为应遵循以下原则：
（一）用于投资理财交易资金为公司闲置资金，其资金的使用不得影响公司
正常生产经营活动及与公司主营业务相关的投资需求和资金安排；
（二）投资理财交易的标的应为安全性高、低风险、稳健型金融机构理财产
品以及低风险的信托产品；
（三）公司进行理财产品业务，只允许与具有合法经营资格的金融机构进行
交易，不得与非正规机构进行交易；
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 投资理财管理制度
（四）必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用他人账户操作理财产品。
（五）公司使用暂时闲置的募集资金进行投资理财的还应遵守《公司章程》
和《公司募集资金管理办法》等相关规定。
第二章投资理财的决策和管理
第六条为加强投资理财管理，提高投资理财决策效率，根据《公司章程》、
公司财务管理等相关制度规定，按以下规定执行：
（一）公司投资理财产品在连续 12个月内的投资总额度（即任一时点投资
理财总金额）占公司最近一期经审计净资产值30%以内（不含本数）的，由公司
董事会审议通过后实施；
（三）公司投资理财产品在连续 12个月内的投资总额度（即任一时点投资
理财总金额）超过公司最近一期经审计净资产值30%（含30%）的，需经公司董
事会审议通过后，提交公司股东大会审议通过后实施。
已按照前述规定履行相关程序并披露的，不再纳入相关的累计计算范围。
第七条公司董事会应在做出投资理财决议后两个交易日内履行信息披露
义务并向深圳证券交易所提交以下文件:
（一）公司董事会决议及公告；
（二）公司独立董事就相关审批程序是否合规、内控程序是否建立健全、
对公司的影响等事项发表的独立意见；
（三）涉及使用闲置募集资金投资理财的，还需要提交深圳证券交易所要
求的其他文件。
第八条公司应当在公司董事会或股东大会审议通过的投资理财额度范围
内进行投资理财。在董事会或股东大会决议有效期内，实施投资理财在任一时点
的投资金额（包括将理财投资收益进行再投资的金额）不得超过董事会或股东大
会审议通过的理财额度。
第九条公司财务部负责投资理财业务的运作和管理，并指定专人负责投资
理财的调研、洽谈、评估，确定投资配置策略、选择合作金融机构、理财品种，
制定理财计划，执行具体投资理财操作事宜。
第十条公司内部审计部负责对投资理财的审计与监督，定期或不定期检查
各投资理财项目，每个季度末对所有投资理财项目进行全面检查，并根据谨慎性
原则，合理预计各项理财产品可能发生的收益和损失，出具内部审计报告，并向
董事会审计委员会报告。
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 投资理财管理制度
第十一条公司独立董事、监事会有权对投资理财产品的情况及资金使用情
况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计，切实执行内部有关管理
制度，严格控制风险。如发现违规操作情况可提议召开董事会，审议停止该投资。
第三章投资理财业务实施流程
第十二条公司进行投资理财应按下列程序办理：
（一）公司财务部根据公司财务和现金流情况，结合理财标的状况等因素提
出投资额度建议、选择理财产品。
（二））理财业务根据流动性和金额大小提交公司总经理办公会议审议批准
后，由总经理上报公司董事会审议通过，如需股东大会审议通过的，还需提交公
司股东大会审议。审批完成后，公司财务部负责理财业务的具体实施。
（三）公司财务部应在与金融机构签署协议、购买具体理财产品之前，将理
财协议文本、受托方金融机构营业执照、金融许可证等相关资料提交公司证券法
务部审核，并履行公司内部购买理财产品审批程序，购买理财产品审批表内容至
少应包括投资目的、投资额度、投资期限、投资品种（包括产品名称、受托方名
称）、投资风险等内容。公司每笔具体理财项目均须经财务部负责人、财务总监、
总经理、董事长逐级进行审批，经审批后，由公司董事长在授权范围内签署相关
文件，公司财务部负责具体实施。
（四）投资理财业务操作过程中，财务部应根据与金融机构签署的协议中的
约定条款，及时与金融机构进行结算；及时分析和跟踪项目进展情况，定期评估
理财效果，及时调整投资理财策略；如评估发现存在可能影响公司资金安全的风
险因素，财务部应及时进行分析，并将有关信息及时汇报公司董事长，并由董事
长上报公司董事会，采取相应措施，最大限度地控制投资风险，保证资金的安全。
（五）财务部在投资理财产品到期前，应提前与合作方进行沟通，确保资金
到期能够顺利收回或按需要进行再投资。投资理财业务到期后，财务部应及时采
取措施回收理财业务本金及收益并进行相关账务处理。
第十三条公司财务部应按下列程序实施具体的投资理财行为：
（一）提交审批文件；
（二）办理与银行签订理财相关协议；
（三）负责理财资金的调入、调出；
（四）建立并完善投资理财管理台账；
（五）定期（至少每月）和不定期（需要时）编制投资理财报告并上报财务
总监、内部审计部、证券法务部及公司总经理、董事长。报告内容包括但不限于：
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 投资理财管理制度
投资理财决策执行情况、投资理财盈亏情况和其他重大事项等。
第十四条公司董事会应当定期了解公司投资理财工作的执行进展和投资效
益情况，如出现未按计划投资、未能实现项目效益预期收益、投资发生较大损失
等情况，公司董事会应当查明原因，及时采取有效措施，并追究有关人员责任。
第四章其他
第十五条投资理财业务的信息保密措施：
（一）投资理财业务的申请人、审核人、审批人、操作人、资金管理人相互
独立，并由内部审计部负责全程监督。
（二）公司相关工作人员与金融机构相关人员须遵守保密制度，未经允许不
得泄露公司的理财方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司理财产品业务
有关的信息。
第十六条公司相关工作人员因工作失职或违反本制度规定，给公司带来严
重影响或损失的，公司将根据具体情况给予该责任人相应的批评、警告、要求其
承担赔偿责任、直至解除劳动合同等处分；情节严重的，将提交证券监管部门给
予行政及经济处罚；涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。
第五章附则
第十七条本制度未尽事宜，按照国家有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》等相关规定执行。本制度与国家有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件或《公司章程》的有关规定执行，并及时修订本制度。
第十八条本制度由公司董事会负责制定、解释并适时修改。
第十九条本制度自董事会会议审议通过之日起生效并施行,修改时亦同。
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司二O一五年七月十三日