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四川升达林业产业股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
川华信专（2018）265号
目录：
1、防伪标识
2、募集资金存放与使用情况鉴证报告
募集资金存放与使用情况鉴证报告
川华信专（2018）265号四川升达林业产业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的四川升达林业产业股份有限公司（以下简称升达林业）管理层编制的《关于四川升达林业产业股份有限公司2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称募集资金专项报告）进行鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供升达林业2017年度报告披露之目的使用，不应被用于任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为升达林业年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
升达林业管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金专项报告发表鉴证意见。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理
的基础。
五、鉴证结论
我们认为，升达林业上述募集资金专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重大方面如实反映了升达林业2017年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供升达林业2017年度报告披露之目的使用，不应被用于任何其他目的。
四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：张兰
（特殊普通合伙）
中国·成都 中国注册会计师：周平
二零一八年四月二十五日
关于四川升达林业产业股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告
四川升达林业产业股份有限公司（以下简称公司或本公司）根据深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引，编制了2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金专项报告）。本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会（证监许可[2016]338号）《关于核准四川升达林业产业股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司通过主承销商中国民族证券有限责任公司（以下简称“民族证券”）向社会非公开发行人民币普通股股票 109,008,267股，每股发行价为 6.99元/股，募集资金合计 761,967,786.33元，扣除与发行有关的费用 16,636,353.24元后，实际募集资金净额为人民币 745,331,433.09元。上述募集资金已于 2016年 5月 16日到位，并经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）川华信验（2016）27号《验资报告》验证。
（二）募集资金本年度使用金额及年末余额
单位：人民币万元2016年末募集资 2017年度募集资金投资项目 2017年12月31日利息收入
金余额 使用 余额 69,368.60 0.00 576.75 69,945.35二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，切实保护投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等法律、法规及规范性文件的规定，结合公司实际，公司制定了《四川升达林业产业股份有限公司募集资金专项管理制度》（以下简称“《募集资金专项管理制度》”）。根据《募集资金专项管理制度》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
根据公司《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》，募投项目由公司全资子公司眉山市彭山中海能源有限公司（以下简称彭山中海）为投资主体。本次募集资金到位后，公司将募集资金投资于“彭山县年产 40万吨清洁能源项目”，项目的投资方向、实施地点、实施内容不发生变更。
2016年6月3日，广发银行股份有限公司成都分行与本公司、民族证券签订《募集资金
三方监管协议》，协议约定公司在广发银行股份有限公司成都分行开设募集资金专项账户，该专户仅用于公司非公开发行股份募集资金“彭山县年产40万吨清洁能源项目”的存储和使用，不得用作其他用途。该三方监管协议与主管部门下发的协议范本不存在重大差异，且均得到严格履行。
（二）募集资金专户存储情况
单位：人民币万元余额
开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 合计广发银行成都东大街支行 147006513010000028 69,368.60 576.75 69,945.35合计 69,368.60 576.75 69,945.35（三）利用闲置募集资金购买理财产品
截止2017年12月31日，本公司无利用闲置募集资金购买理财产品。
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金项目的资金使用情况详见附表。
非公开发行股票募集资金使用情况表
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||74,533.14||||||||
||||||本年度投入募集资金总额|||0.00|||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||||||||||
||||||已累计投入募集资金总额|||5,691.32|||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
||是否已||||||||||
|承诺投资项目|||调整后投||截至期末累|截至期末投|项目达到预定||||
||变更项|募集资金承||本年度投入||||本年度实|是否达到|项目可行性是否|
|和超募资金投|||资总额||计投入金额|资进度（%）|可使用状态日||||
||目（含部|诺投资额||金额||||现的效益|预计效益|发生重大变化|
|向|||（1）||(2)|(3)＝(2)/(1)|期||||
||分变更）||||||||||
|承诺投资项目|||||||||||
|彭山县年产 40|||||||||||
|万吨清洁能源|||||||||||
|项目|||||||||||
|承诺投资项目|||||||||||
|小计|||||||||||
|超募资金投向|||||||||||
|无|||||||||||
|超募资金投向|||||||||||

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|小计|
|合计|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|
|尚未使用的募集资金用途及去向|

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|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度不存在变更募集资金项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、公司《募集资金管理办法》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
四川升达林业产业股份有限公司董事会二零一八年四月二十五日