凯瑞德控股股份有限公司
2015年年度报告
2016-D002
2016年 04月
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人吴联模、主管会计工作负责人刘书艳及会计机构负责人(会计主管人员)刘书艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司存在的风险因素主要有收购整合的风险、政策变化的风险和经营风险，有关主要风险因素及公司应对政策已在本报告第四节“管理层讨论和分析”中“公司未来发展的展望”详细阐述。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 11第四节管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 20第五节重要事项 .............................................................................................................................. 32第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 37第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 37第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 38第九节公司治理 .............................................................................................................................. 44第十节财务报告 .............................................................................................................................. 49第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 141
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|报告期|指|2015年1月1日-2015年12月31日|
|公司或本公司|指|凯瑞德控股股份有限公司|
|元、万元|指|人民币元、人民币万元|
|第五季实业|指|浙江第五季实业有限公司|
|公司章程、章程|指|凯瑞德控股股份有限公司章程|
|股东会|指|凯瑞德控股股份有限公司股东会|
|董事会|指|凯瑞德控股股份有限公司董事会|
|监事会|指|凯瑞德控股股份有限公司监事会|
|证监会、中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|交易所|指|深圳证券交易所|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|凯瑞德|股票代码|002072|
|变更后的股票简称（如有）|无|||
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|凯瑞德控股股份有限公司|||
|公司的中文简称|凯瑞德|||
|公司的外文名称（如有）|KAIRUIDE HOLDING CO.,LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|KAIRUIDE|||
|公司的法定代表人|吴联模|||
|注册地址|德州市顺河西路18号|||
|注册地址的邮政编码|253002|||
|办公地址|德州市顺河西路18号|||
|办公地址的邮政编码|253002|||
|公司网址|www.kruide.com|||
|电子信箱|dmgfzqb@126.com|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|张彬|刘宁|
|联系地址|山东省德州市顺河西路18号|山东省德州市顺河西路18号|
|电话|0534-2436506|0534-2436506|
|传真|0534-2436506|0534-2436506|
|电子信箱|dmzhangbin@163.com|dmgfzqb@126.com|

三、信息披露及备置地点
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露媒体的名称|《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）|
|公司年度报告备置地点|凯瑞德控股股份有限公司证券部|

四、注册变更情况
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|-|-|
|组织机构代码|72389938-X|
|公司上市以来主营业务的变化情况（如||
||无变更|
|有）||
|历次控股股东的变更情况（如有）|无变更|

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
|||
|-|-|
|会计师事务所名称|中喜会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层|
|签字会计师姓名|李力、单鹏飞|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||2015年|2014年|本年比上年增减|2013年|
|营业收入（元）|60,350,433.34|709,670,379.72|-91.50%|870,079,031.52|
|归属于上市公司股东的净利润|-105,895,668.26|4,592,194.88|||
||||-2,405.99%|-60,426,673.91|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||-117,376,497.54|-70,507,594.05|-66.47%|-60,424,295.81|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|-20,560,129.97|-35,488,503.12|||
||||-42.07%|44,643,185.06|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|-0.602|0.026|-2,415.38%|-0.343|
|稀释每股收益（元/股）|-0.602|0.026|-2,415.38%|-0.343|
|加权平均净资产收益率|-78.76%|2.48%|-81.24%|-30.34%|
||2015年末|2014年末|本年末比上年末增减|2013年末|
|总资产（元）|717,236,961.37|1,116,289,787.57|-35.75%|1,061,730,881.67|
|归属于上市公司股东的净资产|81,503,197.06|187,398,865.32|||
||||-56.51%|182,806,670.44|
|（元）|||||

七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一季度|第二季度|第三季度|第四季度|
|营业收入|28,718,284.16|24,924,325.26|12,983,428.50|-6,275,604.58|
|归属于上市公司股东的净利润|-16,824,225.55|-38,688,903.63|-19,703,078.63|-30,679,460.45|
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||-16,824,225.55|-38,688,903.63|-19,703,078.63|-42,160,289.73|
|常性损益的净利润|||||
|经营活动产生的现金流量净额|-3,799,910.41|-7,491,254.18|-14,478,115.26|-17,444,368.60|

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2015年金额|2014年金额|2013年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|11,308,012.43||||
|||42,211,269.64|||
|值准备的冲销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|||55,600.00||
|受的政府补助除外）|||||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性|||||
|||19,645,390.50|||
|房地产公允价值变动产生的损益|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|172,816.85|18,154,476.42|-57,978.10||
|减：所得税影响额||4,911,347.63|||
|合计|11,480,829.28|75,099,788.93|-2,378.10|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内公司主营业务仍为棉纺织的生产和销售。
1、主要产品
目前，公司生产的主要产品为各种成分的高支纱、特种纱及各种组织的高档纯棉色织服装面料和大、小提花床上用品装饰面料和休闲服装面料和各类新型功能性产品，
目前公司生产的主要产品分为纱线系列产品、坯布面料系列产品和色织面料系列产品等。
2、主要经营模式
（1）采购模式
公司成立有原棉公司，适时选择棉花的采购时机、采购渠道和采购方式，合理安排库存结构和库存数量，保持原棉的稳定供应，降低采购成本。
（2）生产模式
公司主要以开展订单生产业务为主，根据客户的实际需求和自身产品的定位，为客户提供个性化、差别化、特色化的服务取得差别化利润。
（3）销售模式
公司设立有两个坯布销售公司和纱线销售公司，分别重点负责国内、国外和纱线市场的销售和贸易。
3、公司所处行业的发展阶段
公司所处行业属于棉纺织业。在当前的市场经济条件下，国家政府部门和行业协会对行业的管理主要为宏观调控，企业可根据国家产业政策的指导，按照国家有关法规和市场经济规则自主进行生产经营活动。因此，我国的棉纺织行业已发展成为一个遵循市场模式、依靠充分竞争发展的行业。2015年，纺织品对外出口下降，出口总额较2014年
下降4.88%，纺织行业向人工成本更低的东南亚国家转移的趋势已不可逆；加之国内消费低迷，从2014年开始，每年的消费总额都由过去的超过社会消费品零售总额两个百分点，变成低于社会消费品零售总额两个百分点。
预计在2016年，纺织行业发展依然会面临较大压力，纺织行业从高速增长进入中速增长阶段已成为新常态，需求端前景不乐观，供给侧改革势在必行。未来几年中，行业的发展核心是推动转型升级，改变对投资驱动、要素驱动的依赖，转为依靠科技、品牌、管理、体制、机制及经营模式的创新来促进整个行业的发展。未来，我国纺织工业将面临发达国家在产业链高端、发展中国家在产业链低端的双重竞争。
4、公司所处的行业地位
公司在国内纺织行业拥有较高的声誉和影响力，在产品质量、纺纱、织布、染纱工艺技术、技术装备水平、综合管理等方面处于行业先进水平。
鉴于公司正在实施纺织资产出售及互联网加速服务业务收购等重大资产重组事宜，若纺织资产出售及互联网加速服务业务收购完成，公司主营业务将由目前的纺织业务变更为互联网加速服务、彩票等业务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
|||
|-|-|
|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|无重大变化|

|||
|-|-|
|固定资产|公司在本报告期内将6,477.54万元的纺织设备出售给山东德棉集团有限公司|
|无形资产|无重大变化|
|在建工程|无重大变化|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司不断加大新产品研发力度，把生产高质量、高档次、高附加值、特质化、异质化产品作为企业发展方向，不断提升企业的核心竞争能力。
1、原料优势
一是公司具有稳定棉花原料供应客户和渠道，能够满足中高档纺织品对品质的要求；二是公司利用自身进出口自营权和棉花配额进口原料，努力降低原料成本。
2、装备优势
公司关键纺织设备如自动络筒机、浆纱机、喷气织机等均采用意大利、比利时、德国、瑞士、捷克、日本的先进装备，公司整体装备达到了国内领先水平，织机全部实现了无梭化改造，并成为国内最具实力的大提花、小提花织物生产基地。
3、产品开发优势
公司奉行“产品是企业的生命”的理念，建立了具有国际先进水平的新产品研发中心和制样中心，确立了大提花高档床品、色织服装面料、休闲面料等主导产品优势，从花形设计、工艺配置、织样成功率、染纱、织造加工、产品档次上，在同业间具备了一定的综合优势。
4、多元经营优势
2015年，在公司纺织生产业务、煤炭、互联网彩票等业务基础上，正在组织实施重大资产重组，拟出售全部纺织资产出售并新增互联网加速服务业务，切实推行多元化经营，加快业务拓展和转型，努力增强公司持续经营能力和核心资产盈利能力。
第四节管理层讨论与分析
一、概述
报告期内，由于受国内实体经济下行、国际市场需求减弱、档次降低等诸多因素影响，我国棉纺织、矿产、能源等实体制造业面临较大困难和下行压力，内需持续不振，国际市场竞争力明显下滑，纺织行业发展进入结构转型、创新驱动的新常态。受上述宏观环境及互联网监管政策趋严等因素的制约，公司纺织、煤炭、互联网等业务均受到不同程度地影响，销售收入、利润等出现较大幅度地下滑。为此，公司在报告期内积极开展业务转型升级工作，加快结构调整步伐，全力推进多元化经营进程，实施重大资产重组，2015年7月23日和11月10日，公司分别发布了《重大资产出售报告书（草案）》和《重大资收购及关联交易报告书（草案）》，拟将纺织资产出售并新增互联网加速服务业务，降低经营风险，实施业务拓展和转型，努力增强公司持续经营能力和核心资产盈利能力。
报告期内，公司实现营业收入6035万元,比上年同期降低91.50%，实现利润-10589.57万元，基本每股收益-0.602元。
二、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2015年||2014年|||
||||||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|60,350,433.34|100%|709,670,379.72|100%|-91.50%|
|分行业||||||
|纺织行业|49,900,738.31|82.68%|546,877,002.00|77.06%|-90.88%|
|大宗贸易行业|||106,951,935.01|15.07%|-100.00%|
|其他|10,449,695.03|17.32%|55,841,442.71|7.87%|-81.29%|
|分产品||||||
|纺织类|49,900,738.31|82.68%|546,877,002.00|77.06%|-90.88%|
|大宗贸易类|||106,951,935.01|15.07%|-100.00%|
|其他|10,449,695.03|17.32%|55,841,442.71|7.87%|-81.29%|
|分地区||||||
|国内|60,186,538.26|99.73%|562,971,958.71|79.33%|-89.31%|
|境外|163,895.08|0.27%|146,698,421.01|20.67%|-99.89%|

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|纺织行业|49,900,738.31|67,558,962.27|-35.39%|-9,087.53%|-8,754.23%|-36.23%|
|分产品|||||||
|纺织类|49,900,738.31|67,558,962.27|-35.39%|-9,087.53%|-8,754.23%|-36.23%|
|分地区|||||||
|国内|51,287,083.23|68,753,382.26|-34.06%|-9,087.53%|-8,710.04%|-29.80%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|单位|2015年|2014年|同比增减|
||销售量|吨|674.54|3,145.23|-78.55%|
|棉纱|生产量|吨|882.26|3,031.46|-70.90%|
||库存量|吨|83.36|363.87|-77.09%|
||销售量|百米|23,258.14|342,984.52|-93.22%|
|棉布|生产量|百米|29,720.32|437,115.48|-93.20%|
||库存量|百米|81,808.84|85,225.65|-4.01%|
||销售量|吨|136.23|9,323.38|-98.54%|
|原材料|生产量|吨|0|24,413.61|-100.00%|
||库存量|吨|2,302.04|1,097.74|109.71%|
||销售量|吨|0|8,215.83|-100.00%|
|煤炭|生产量|吨|0|8,215.83|-100.00%|
||库存量|吨|0|0|0.00%|
||销售量|吨|0|168,786.4|-100.00%|
|生铁|生产量|吨|0|168,786.4|-100.00%|
||库存量|吨|0|0|0.00%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
报告期内公司的棉纺织业务、煤炭业务相关数据同比发生变动的主要原因是：受国际市场持续低迷、国内整体经济下行的双
重影响，公司的产品出口规模下降，内需市场不畅，加之公司处于ｷﾖﾗｲｳﾊｹｶﾆ｣ﾉｲｶｵｼｾﾏｽ｣ｿｻﾁﾊﾑﾖ｣ﾖｹﾇﾐｲﾎｶ｣ﾉｲｾﾓｲﾕｳ｣无法保证全负荷生产，生产能力和经营贸易量萎缩严重，导致公司销售量、生产量均出现较大幅度的下降，整体销售业绩下滑，公司销售收入同比减少较大。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2015年||2014年|||
|行业分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
||纱线、织布、原||||||
|纺织行业||67,558,962.27|79.94%|542,306,371.29|77.43%|2.51%|
||材料||||||

单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2015年||2014年|||
|产品分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
||纱线、织布、原||||||
|纺织类||67,558,962.27|79.94%|542,306,371.29|77.43%|2.51%|
||材料||||||

说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
报告期内子公司凯瑞德（深圳）基金管理有限公司已出售，故合并范围发生变化。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|45,300,674.82|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|75.06%|

公司前5大客户资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|

|||||
|-|-|-|-|
|1|客户1|17,543,420.89|29.07%|
|2|客户2|10,025,647.64|16.61%|
|3|客户3|10,820,588.72|17.93%|
|4|客户4|5,022,348.35|8.32%|
|5|客户5|1,888,669.22|3.13%|
|合计|--|45,300,674.82|75.06%|

主要客户其他情况说明
□适用√不适用
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|36,470,233.68|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|98.80%|

公司前5名供应商资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例|
|1|供应商1|20,515,874.82|55.58%|
|2|供应商2|15,382,408.86|41.67%|
|3|供应商3|344,850.00|0.93%|
|4|供应商4|154,800.00|0.42%|
|5|供应商5|72,300.00|0.20%|
|合计|--|36,470,233.68|98.80%|

主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||2015年|2014年|同比增减|重大变动说明|
||1,339,174.58|6,164,917.66||本报告期销售费用比上年同期减少|
|销售费用|||-78.28%|482.57万元，下降78.28%，主要原因|
|||||是因订单减少，销售费用相应减少。|
||35,236,720.30|22,696,756.66||本报告期管理费用比上年同期增加|
|||||1124万元，增长55.25%，主要原因|
|管理费用|||55.25%||
|||||是因部分设备停台，将折旧计入管理|
|||||费用。|
|财务费用|42,872,465.27|44,732,615.49|-4.16%|无|

4、研发投入
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2015年|2014年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|40,947,807.77|710,068,646.03|-94.23%|
|经营活动现金流出小计|61,507,937.74|745,557,149.15|-91.75%|
|经营活动产生的现金流量净|-20,560,129.97|-35,488,503.12||
||||-42.07%|
|额||||
|投资活动现金流入小计|263,383,847.48|102,349,058.46|157.34%|
|投资活动现金流出小计|18,180,000.00|50,108,270.17|-63.72%|
|投资活动产生的现金流量净|245,203,847.48|52,240,788.29||
||||369.37%|
|额||||
|筹资活动现金流入小计|541,749,648.80|787,498,818.46|-31.21%|
|筹资活动现金流出小计|769,600,163.40|805,658,916.70|-4.48%|
|筹资活动产生的现金流量净|-227,850,514.60|-18,160,098.24||
||||1,154.68%|
|额||||
|现金及现金等价物净增加额|-3,206,008.51|-1,405,228.71|128.15%|

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
1、经营活动产生的现金流量净额：本报告期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长42.07%，主要原因是因购买商品接受劳务支付的现金减少，导致经营活动现金流净额增加.
2、筹资活动产生的现金流量净额：本报告期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降1,154.68%，主要原因是本报告期筹资活动支付的现金增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2015年末||2014年末||||
|||占总资产比||占总资产比|比重增减|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||例||例|||
|货币资金|907,988.08|0.13%|114,279,910.36|10.24%|-10.11%||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||222,958,545.13||221,055,990.90|||
|应收账款||31.09%||19.80%|11.29%|
||191,004,563.41||195,297,341.01|||
|存货||26.63%||17.50%|9.13%|
|投资性房地产||0.00%||0.00%|0.00%|
|长期股权投资|3,792,749.13|0.53%|12,938,120.57|1.16%|-0.63%|
||204,729,501.84||295,967,475.45|||
|固定资产||28.54%||26.51%|2.03%|
|在建工程||0.00%|1,967,041.52|0.18%|-0.18%|
||387,390,280.48||381,722,185.44|||
|短期借款||54.01%||34.20%|19.81%|

2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√适用□不适用
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||是否按|||
|||||||||||||计划如|||
|||||本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元）|||||||||||
|||||||资产出||||||期实|||
||||||||||与交易||||||
|||||||售为上||||||施，如|||
||||||||||对方的|所涉及|所涉及||||
||||||出售对|市公司||||||未按计|||
||||交易价||||资产出|是否为|关联关|的资产|的债权||||
|交易对|被出售||||公司的|贡献的||||||划实|披露日|披露索|
|||出售日|格（万||||售定价|关联交|系（适|产权是|债务是||||
|方|资产||||影响|净利润||||||施，应|期|引|
||||元）||||原则|易|用关联|否已全|否已全||||
||||||（注3）|占净利||||||当说明|||
||||||||||交易情|部过户|部转移||||
|||||||润总额||||||原因及|||
||||||||||形）||||||
|||||||的比例||||||公司已|||
|||||||||||||采取的|||
|||||||||||||措施|||
|||||||||||||部分已|||
||||||||以具有||||||||
|||||||||||||过户完|||
||||||||相关证||||||||
||||||将持续|||||||成，公|||
||||||||券业务||||||||
||||||亏损严|||||||司正在|||
||部分纺||||||资格的||||||||
|山东德|||||重的纺|||||||与交易|||
||织设备|2015年|||||评估机||||||2015年||
|棉集团|||9,825.5||织业务|||||||对方就||2015－|
||以及部|12月|||||构出具|否|不适用|否|否||08月11||
|有限公|||2||剥离，|||||||剩余交||L072|
||分债权|31日|||||的资产||||||日||
|司|||||有得于|||||||易款项|||
||债务||||||评估报||||||||
||||||公司减|||||||支付和|||
||||||||告为基||||||||
||||||少亏损|||||||过户进|||
||||||||础协商||||||||
|||||||||||||行协商|||
||||||||定价||||||||
|||||||||||||解决|||

2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|德州凯佳商|||10000000||||||
|||纺织品的批|||||||
|贸有限责任|子公司|||9,886,079.30|9,794,927.17||302,276.25|302,276.25|
|||发零售|||||||
|公司|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|德州锦棉纺||纺纱、织布||449,107,225.|340,461,714.|54,567,011.9|-44,870,823.|-44,910,166.|
||子公司||59000000||||||
|织有限公司||及批发零售||05|59|5|73|87|
|山东第五季||批发零售焦|||||||
|||||23,084,654.4|11,329,878.9||||
|商贸有限公|子公司|炭、日用杂|10000000||||-402,608.57|-476,682.82|
|||||4|9||||
|司||品等|||||||
|天津德棉矿||||19,357,534.2|18,722,757.9||||
||子公司|煤炭批发等|20000000||||2,649,880.36|1,916,101.31|
|业有限公司||||0|6||||
|||矿业投资、|||||||
|新疆德棉矿||||55,908,096.6|-3,949,717.7|36,376,530.3|-11,247,515.|-21,949,717.|
||参股公司|金属矿石加|100000000||||||
|业有限公司||||2|0|5|91|70|
|||工销售|||||||

报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|公司名称|报告期内取得和处置子公司方式|对整体生产经营和业绩的影响|
|凯瑞德（深圳）基金管理有限公司|出售|无|

主要控股参股公司情况说明
无
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
2016年，中国纺织行业形势依然严峻，纺织产能过剩、过度竞争、需求低迷、棉价差异和进口纱冲击的情况依然没有改观。但鉴于公司正处于纺织资产出售和互联网加速服务业务收购等重大资产重组实施过程中，若实施完成后，公司将剥离市场低迷、盈利能力低的纺织业务，重点布局互联网加速、彩票等相关业务，上市公司主营业务也将由纺织生产和销售变更为互联网加速、彩票等相关业务，从而全面提升公司的核心竞争力和市场影响力。
1、行业竞争格局及发展趋势
近年来，随着互联网行业的快速发展及国内网民规模的增加，国内互联网应用加速服务市场规模不断壮大。目前，中国互联网网民人数约占世界网民四分之一，中国已经成为世界上互联网使用人口最多的国家，中国市场是世界上最大和最具有潜力的互联网市场，但中国互联网行业起步较晚，基础网络建设相对落后。虽然近年来网络带宽不断增加，但仍无法满足日益增加的网民对访问体验的需求，网络应用多元化，尤其是占用网络带宽较大的流媒体应用及下载业务的兴起，网络堵塞、网络响应速度缓慢等问题更加突出。互联网应用加速服务的出现，从技术上解决了互联网发展面临的网点分布不均、网络带宽无法满足日益增长的用户访问需求等原因所造成的网络堵塞、网络响应速度缓慢等问题，提高了网民的互联网访问体验。
随着国内的互联网普及率的提高、网民数量的增加、网络应用的多元化以及最终用户对网络访问体验要求的提高，互联网应用加速服务在国内取得了较快的发展，尤其是逐渐从为 ICP页面加速、流媒体加速、下载加速等，发展到为 ISP提供全方位、全业务的互联应用加速服务。
2、公司发展战略
公司将市场低迷、盈利能力低的纺织业务剥离出上市公司，在原有互联网彩票业务基础上新增互联网加速服务业务，
并积极寻求新的资源进行互联网业务拓展和产业延伸，进一步改善公司的经营状况，提高上市公司资产质量，增强公司的持
续盈利能力。
3、公司经营计划
(1)业务整合计划
公司一方面要尽快完成纺织资产出售的相关后续事宜，将纺织资产剥离出上市公司；另一方面要尽快完成互联网加速服务业务的收购事宜，进一步提升公司盈利能力，实现公司的可持续经营和健康发展。
(2)收购兼并及对外扩充计划
公司将紧紧围绕做大做强互联网业务的战略目标，在条件成熟的情况下，利用行业整合的有利时机，适时开展收购兼并，收购、兼并业绩优良、具有市场发展潜力的互联网业务公司，实现互联网相关业务拓展和产业延伸的战略布局，实现公司积极稳健、做大做强的市场扩张策略，开创和巩固公司在互联网行业中的地位。
(3)人力资源开发计划
公司始终把人力资源作为企业的核心竞争力，坚持“以人为本”的经营理念，为员工营造充分发挥才能的平台。公司一方面将采用多种形式引进人才和培养人才，努力建设一支高素质的员工队伍，并引入人才竞争机制和绩效考核机制，积极培养复合型人才，形成合理的人才梯队；另一方面，公司将进一步加强企业文化建设，以发展来吸引人，以事业来凝聚人，以工作来培养人，以业绩来考核人，让人才引得进、留得住。
4、风险因素
（1）收购整合的风险。由于互联网相关业务为本公司新涉足的业务领域，公司通过收购完成向互联网相关业务领域的转型，公司能否通过整合既保证公司对收购企业的控制力，又保持和提升其原有的竞争优势，并充分发挥被收购企业之间的协同效应，具有一定不确定性。
（2）政策变化的风险。互联网相关业务受国家相关管理部门的监管政策影响较大，对公司未来战略及业绩影响存在一定不确定性。公司将持续关注政策的变化，做好相应的准备工作。
（3）经营风险。根据公司战略规划，公司的主营业务将由纺织业变更为互联网相关业务，公司业务类别发生了较大变化。鉴于重组前后公司业务类型有着明显区别，凯瑞德目前的经营模式、管理制度、内控制度和管理团队将在重组完成后根据业务发展需要作出必要的调整和完善，该等调整可能对公司的经营带来一定影响。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|接待时间|接待方式|接待对象类型|调研的基本情况索引|
|2015年12月31日|电话沟通|个人|定期报告、临时报告及相关重要事项|

第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
2015年4月28日，公司召开第五届董事会第三十九次会议，审议通过了《未来3年股东回报规划（2015-2017）》，对利润分配政策、股东回报规划、规划的制定周期及决策机制等方面做出了具体规定。（详见2015年4月29日刊登于巨潮资讯网的《未来3年股东回报规划（2015-2017）》）。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是||
||是|
|否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透||
||是|
|明：||

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
公司近3年未进行利润分配及资本公积转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表|占合并报表中归属|||
||现金分红金额（含|中归属于上市公司|于上市公司普通股|以其他方式现金分|以其他方式现金分|
|分红年度||||||
||税）|普通股股东的净利|股东的净利润的比|红的金额|红的比例|
|||润|率|||
|2015年|0.00|-105,895,668.26|0.00%|0.00|0.00%|
|2014年|0.00|4,592,194.88|0.00%|0.00|0.00%|
|2013年|0.00|-60,426,673.91|0.00%|0.00|0.00%|

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所|||||||
|作承诺|||||||
||||||2011/12/3---||
|||关于同业竞||||报告期内，第|
||浙江第五季||不与本公司||第五季实业||
|||争、关联交||2011年12月||五季实业履|
|资产重组时所作承诺|实业有限公||发生同业竞||不再为德棉||
|||易、资金占用||03日||行了上述承|
||司||争||股份的控股||
|||方面的承诺||||诺|
||||||股东||
|首次公开发行或再融资时所作承诺|||||||
|股权激励承诺|||||||
||||若中彩凯德||||
||||（北京）科技||||
||||有限公司（以||||
||||下简称“中彩||||
||||凯德”）于||||
||||2015年6月||||
||||30日前仍无||||
||||法取得相关||||
||||部门授予的||||
||||经营资质，浙||||
||||江第五季实||||
|||||||报告期内，第|
||浙江第五季||业有限公司||||
|||||2015年03月|2015/3/2---20|五季实业履|
|其他对公司中小股东所作承诺|实业有限公|其他承诺|将收购中彩||||
|||||02日|15/6/30|行了上述承|
||司||凯德全部股||||
|||||||诺|
||||权，收购金额||||
||||不低于公司||||
||||受让中彩凯||||
||||德100%股权||||
||||时支付的对||||
||||价。同时承诺||||
||||于两个月内||||
||||将2700万元||||
||||作为收购中||||
||||彩凯德100%||||
||||股权保证金||||

||||
|-|-|-|
|||划入公司账|
|||户。|
|承诺是否按时履行|是||
|如承诺超期未履行完毕的，应当详|||
|细说明未完成履行的具体原因及下|无||
|一步的工作计划|||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明√适用□不适用
1、董事会对保留意见涉及事项的说明
经公司董事会认真讨论，认为中喜会计师事务所发表的保留意见审计意见，如实体现了公司现阶段的状况。除此之外，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凯瑞德公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。
针对审计意见，公司董事会说明如下：
（1）鉴于公司纺织主营业务持续大幅亏损，公司于2015年7月23日发布了《重大资产出售报告书（草案）》，拟将持续严重亏损的纺织业务剥离出上市公司，改善公司纺织业务持续大幅亏损的现状。截止2015年12月31日，公司已收到交易对方山东德棉集团有限公司支付的纺织资产转让款15,870万元，部分纺织设备资产已于本报告期末完成交割；双方协商约定于2016年5月1日前再支付部分股权转让款并进行房产、土地等的交割过户；于2016年12月30日前完成剩余转让款的收取，待全部转让款收取完成后双方再办理剩余资产的过户手续。
截止本公告日，公司合计收到纺织资产转让款为27,618万元，占本次交易总交易额的56.53%，并按约定办理完成了相关房产、土地等资产的解封和交割过户手续。
（2）公司于2015年11月10日发布了《重大资产收购及关联交易报告书（草案）》，拟收购北京网数通网络技术有限公司和北京维云创艺科技有限公司持有的北京屹立由数据有限公司100%股权，收购完成后公司主营业务将由纺织业变更为互联网加速服务等相关业务，将有效提高上市公司的资产质量和盈利能力，彻底改变公司持续亏损的现状。截止目前，公司已与交易对手方协商，约定于2016年5月30日前完成全部股权收购款的支付，并办理完成北京屹立由数据有限公司100%股权的过户手续。
（3）公司与新疆阿克苏信诚城建房地产开发有限公司就借款诉讼事项进行了协商，双方同意公司于2016年4月1日前一次性支付新疆阿克苏信诚城建房地产开发有限公司款项3,944万元，同时，新疆阿克苏信
诚城建房地产开发有限公司解除对我公司德国用（2006）第143号的一宗土地和房权证为鲁德字第108903
号、第108904号的两处房产的查封；于2016年6月30日前取得新疆阿克苏法院对于上述诉讼的和解协议，
消除上述影响。截止目前，公司已归还了新疆阿克苏信诚城建房地产开发有限公司3,944万元的款项，上述诉讼涉及的土地和房产的查封已解除。
（4）公司在实施上述纺织项目出售和购进互联网加速项目的基础上，将紧紧围绕做大做强互联网业务的战略目标，在条件成熟的情况下，利用行业整合的有利时机，适时开展收购兼并，收购、兼并业绩优良、具有市场发展潜力的互联网业务公司，实现互联网相关业务拓展和产业延伸的战略布局，实现公司积极稳健和健康发展，确保公司的可持续经营。
2、董事会对审计报告保留意见涉及事项的说明
监事会认为，公司董事会对保留意见审计报告所涉及事项所做出的说明符合中国证监会、深圳证券交易所相关规定的要求，客观反映了公司截止2015年12月31日的财务状况。建议公司董事会和管理层采取切实有效的措施，提升内控及资产管理水平，尽快化解本次审计报告保留事项段中提及的不利因素，切实维护公司及全体股东利益。
3、独立董事对审计报告保留意见涉及事项的说明
作为公司的独立董事，我们认真审阅了公司《2015年度财务报告出具保留意见审计报告的专项说明》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号－非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》等相关规定，发表如下独立意见：
（1）中喜会计师事务所出具的保留意见审计报告，真实客观地反映了公司2015年度财务状况和经营情况，我们对审计报告无异议。
（2）我们同意《公司董事会关于保留意见审计报告涉及事项的专项说明》，并将持续关注并监督公司董事会和管理层采取相应的措施，尽快解决该保留意见涉及的相关事项，更好地促进公司发展，维护广大投资者的利益。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
报告期内子公司凯瑞德（深圳）基金管理有限公司已出售，故合并范围发生变化。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|中喜会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|50|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|5年|

|||
|-|-|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|李力、单鹏飞|
|境外会计师事务所名称（如有）|无|
|境外会计师事务所报酬（万元）（如有）|0|
|境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）|无|
|境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）|无|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√是□否
应收关联方债权
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||是否存在非|||||||
|||||期初余额|本期新增金|本期收回金||本期利息|期末余额|
|关联方|关联关系|形成原因|经营性资金||||利率|||
|||||（万元）|额（万元）|额（万元）||（万元）|（万元）|
||||占用|||||||
|||公司预付的||||||||
|||股权转让||||||||
|||款。公司拟||||||||
|||收购谢曙先||||||||
|||生与其他股||||||||
|||东共同持有||||||||
|||的北京华夏||||||||
|||百信科技有||||||||
|谢曙|总经理|限公司10%|否|0|540|0|0.00%|0|540|
|||股权，但因||||||||
|||互联网监管||||||||
|||暂停政策的||||||||
|||影响，截止||||||||
|||本报告期末||||||||
|||公司未支付||||||||
|||完成约定的||||||||
|||股权对价||||||||

|||
|-|-|
||款，也未能|
||完成相应股|
||权的过户交|
||割手续。因|
||此前期支付|
||谢曙先生的|
||股权转让款|
||计入了其他|
||应收款科|
||目，实质是|
||公司应予支|
||付的股权转|
||让款项。|
|关联债权对公司经营成||
||无|
|果及财务状况的影响||

应付关联方债务
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||期初余额|本期新增金|本期归还金||本期利息|期末余额（万|
|关联方|关联关系|形成原因||||利率|||
||||（万元）|额（万元）|额（万元）||（万元）|元）|
|第五季国际投|实际控制人||||||||
|资控股有限公|控制的子公|资金往来|1,015.46|0|699.22|||316.24|
|司|司||||||||
|浙江第五季实|公司控股股||||||||
|||资金往来|0|30||0.00%|0|30|
|业有限公司|东||||||||
|关联债务对公司经营成果|||||||||
|||无|||||||
|及财务状况的影响|||||||||

5、其他重大关联交易
√适用□不适用
公司以支付现金的方式，收购北京网数通网络技术有限公司和北京维云创艺科技有限公司持有的北京屹立由数据有限公司100%股权。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|《重大资产购买暨关联交易报告书（草案）》（修订）、《2015年第二次临时股东大会决议公告 》|2015年11月21日|巨潮资讯网|
||2015年11月27日|巨潮资讯网|

十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
本报告期内公司租赁山东德棉集团有限公司的土地、仓库，并将部分纺织机器设备租赁给山东德棉集团有限公司。截止本期末，公司已将上述经营租赁租出的部分纺织机器设备移交给山东德棉集团有限公司。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期|实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）|额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|德州晶峰日用玻璃有|2014年09||2014年07月07||连带责任保||||
|||11,000||1,000||12个月|是|否|
|限公司|月18日||日||证||||
|德州晶峰日用玻璃有|2014年09||2014年07月14||连带责任保||||
|||11,000||800||12个月|是|否|
|限公司|月18日||日||证||||
|德州晶峰日用玻璃有|2014年09||2014年11月27||连带责任保||||
|||11,000||1,000||6个月|是|否|
|限公司|月18日||日||证||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|德州晶华集团振华有|2014年09||2014年11月14||连带责任保||||
|||11,000||1,600||12个月|是|否|
|限公司|月18日||日||证||||
|德州晶华集团振华有|2014年09||2014年11月07||连带责任保||||
|||11,000||1,600||12个月|是|否|
|限公司|月18日||日||证||||
|德州晶华集团有限公|2014年09||2009年08月22||连带责任保||||
|||11,000||1,500||8年|否|否|
|司|月18日||日||证||||
|报告期内审批的对外担保额度合||||报告期内对外担保实际发|||||
|||11,000||||7,500|||
|计（A1）||||生额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外担保额度||||报告期末实际对外担保余|||||
|||1,500||||1,500|||
|合计（A3）||||额合计（A4）|||||
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期|实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）|额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|报告期内审批对子公司担保额度||||报告期内对子公司担保实|||||
|||0||||0|||
|合计（B1）||||际发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担保||||报告期末对子公司实际担|||||
|||0|||||||
|额度合计（B3）||||保余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期|实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）|额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|报告期内审批对子公司担保额度||||报告期内对子公司担保实|||||
|||0||||0|||
|合计（C1）||||际发生额合计（C2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担保||||报告期末对子公司实际担|||||
|||0||||0|||
|额度合计（C3）||||保余额合计（C4）|||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额|||||
|||11,000||||7,500|||
|（A1+B1+C1）||||合计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合计||||报告期末实际担保余额合|||||
|||1,500||||1,500|||
|（A3+B3+C3）||||计（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||18.40%|||||
|其中：|||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）||||0|||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务|||||||||
|||||0|||||
|担保金额（E）|||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）||||0|||||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||||0|||||

|||
|-|-|
|对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿||
||无|
|责任的情况说明（如有）||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）|无|

采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、重大资产出售事项：
2015年2月4日，公司第五届董事会第三十六次会议审议通过了公司《关于公司重大资产出售方案的议案》。公司拟通过协议转让方式出售所持有的德州锦棉纺织有限公司100%股权、纺织设备以及部分债权债务组成的资产包，本次重大资产重组出售完成后，公司将剥离持续亏损的纺织业务，改善公司财务状况，增强持续盈利能力，有利于公司的长远发展，符合全体股东的现实及长远利益。截至财务报告报出日，公司已收到交易对方山东德棉集团有限公司支付的资产转让款共计27618万元，本次交易所涉及的部分纺织资产和房产、土地等资产的交割过户手续已办理完成。交易双方将积极推进，争取尽快办理完成全部交易的剩余对价支付和交割过户事宜。
2、重大资产收购
2015年11月26日，2015年第二次临时股东大会审议通过《关于公司重大资产购买暨关联交易方案的议案，拟通过支
付现金的方式购买网数通、维云创艺持有的屹立由100%的股权。截止本年度报告报出日，公司已与交易对方就标的交割的
细节问题进行协商，尽快完成支付股权转让款，办理交割过户手续。
3、收购北京华夏百信科技有限公司10%股权事项
2014年 12月 26日，公司第五届董事会第三十四次会议审议通过了子公司《关于收购北京华夏百信科技有限公司10%股权的议案》，同意公司使用自有资金1,500万元收购华夏百信10%股权。并于 2014年 12月 26日与华夏百信股东签订了《关于收购北京华夏百信科技有限公司10%股权之股权转让协议》。
截止2015年12月31日，公司已向原股东累计支付900万元。截止财务报告报出日，华夏百信尚未进行工商变更手续。
4、收购百宝彩（北京）信息技术有限公司51%股权事项
2015年2月9日，公司第五届董事会第三十七次会议审议通过了《关于收购百宝彩（北京）信息技术有限公司51%股权的议案》，决定以自有资金1,550万元收购百宝彩（北京）信息技术有限公司（下称“百宝彩”或“标的公司”）51%的股权，并于 2015年2月 9日与百宝彩股东就上述收购事宜签署了《关于收购百宝彩（北京）信息技术有限公司51%股权之股权转让协议》。
截止2015年12月31日，公司已向百宝彩股东张靖累计支付股权转让款918万元。由于国家出台相关政策规范彩票市场，公司的彩票业务未能实现预期发展，且下一步监管调控政策尚不明朗，恢复时间暂不确定。为有效维护公司权益和业务整合的实际，公司与百宝彩股东协商一致，双方决定解除原签署的《股权转让协议》及《补充协议》，终止该收购项目。2016年3月18日，公司与百宝彩股东签署了《解除协议书》。2016年3月11日，公司已收回上述股权转让款500.00万元，2016年3月18日，公司收到张靖退回股权转让款418.00万。
5、收购中悦科技10%股权事项
2014年12月9日，公司与中悦科技有限公司（下称“中悦科技”）股东就收购中悦科技10%股权事宜达成合作意向，并签署了《股权转让框架协议》，2014年12月16日，本公司已经支付1000万元。双方签订《股权收购框架协议》后，公司聘请中介机构对中悦科技进行了尽职调查，因受互联网监管宏观政策的影响，中悦科技互联网经营许可资质迟迟无法取得，导致当前的标的估值与原预期估值存在较大差异，双方无法就收购对价达成一致，因此经双方友好协商，终止本次收购事宜。公司已经于2015年7月15日收到中悦科技退还的预付款1,000万元。
十九、公司子公司重大事项
□适用√不适用
二十、社会责任情况
√适用□不适用
公司重视企业社会价值的实现，坚持以人为本，重视产品质量，生产优质产品，践行企业社会责任。
（一）股东和债权人权益保护
公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，建立了与投资者的互动平台，在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。报告期内，公司股东大会的召集、召开与表决程序符合法律、法规及《公司章程》等的规定。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。
（二）关怀员工，重视员工权益
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切
实关注员工健康、安全和满意度。公司重视人才培养，为员工提供实现自身价值的广阔舞台，让员工充分享受到企业发展的成果。2015年，公司对困难职工进行帮扶、补助，开展丰富多彩的文化娱乐活动等，保障了职工的各项福利，提升了员工的集体荣誉感。
（三）供应商、客户和消费者权益保护
公司按照“自愿、平等、互利”的原则，与供应商、客户建立起战略合作伙伴关系，注重沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。公司坚持客户至上的质量方针，以客户的标准作为工作的唯一标准，先后通过了ISO9001质量保证体系和ISO18001职业健康管理体系认证，并在生产过程中严格按要求进行管控，从根本上保证产品质量，有力地保证了客户和消费者的需求。
（四）环境保护
公司高度重视环境保护工作，将环境保护作为一项重要工作来抓，通过了ISO14001环境管理体系认证，按照环境管理体系手册和程序文件要求，将环境保护、节能减排工作列为工作重点，认真践行企业环保责任。
（五）积极参与社会公益事业
公司注重社会价值的创造，自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活动上，努力创造和谐公共关系。公司在力所能及的范围内，对文化、体育、扶贫济困、困难家庭子女上学等方面给予了必要的支持，促进了当地的经济建设和社会发展。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□是√否□不适用
二十一、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
|一、有限售条件股份|33,450|0.02%||||-33,450|-33,450|0|0.00%|
|3、其他内资持股|33,450|0.02%||||-33,450|-33,450|0|0.00%|
|境内自然人持股|33,450|0.02%||||-33,450|-33,450|0|0.00%|
||175,966,5|||||||176,000,0||
|二、无限售条件股份||99.98%||||33,450|33,450||100.00%|
||50|||||||00||
||175,966,5|||||||176,000,0||
|1、人民币普通股||99.98%||||33,450|33,450||100.00%|
||50|||||||00||
||176,000,0|||||||176,000,0||
|三、股份总数||100.00%|||||||100.00%|
||00|||||||00||

股份变动的原因
√适用□不适用
王黎、侯书军于2013年12月3日辞去公司监事、高管职务，根据深交所和中国结算深圳分公司联合发布的《关于进一步规范中小企业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知》，上市公司董事、监事和高级管理人员在申报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%，报告期内，其持有的公司股票解除锁定。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期解除限售股|本期增加限售股||||
|股东名称|期初限售股数|||期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|||数|数||||
||||||高管离任锁定期||
|侯书军|1,650|1,650|0|0||2015年6月4日|
||||||满，解锁1650股||
||||||高管离任锁定期||
|王黎|31,800|31,800|0|0||2015年6月4日|
||||||满，解锁1650股||
|合计|33,450|33,450|0|0|--|--|

二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||年度报告披露|||
||||||||报告期末表决|||||||
||||年度报告披露日前上一月末普通股股东总数||||||||日前上一月末|||
||||||||权恢复的优先|||||||
|报告期末普通|||||||||||表决权恢复的|||
||25,115||||21,377||股股东总数||0||||0|
|股股东总数|||||||||||优先股股东总|||
||||||||（如有）（参见|||||||
||||||||||||数（如有）（参|||
||||||||注8）|||||||
||||||||||||见注8）|||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||||||
|||||||报告期内||持有有限|持有无限|质押或冻结情况||||
||||||报告期末持股数量|||||||||
|股东名称||股东性质||持股比例||增减变动||售条件的|售条件的|||||
|||||||||||股份状态||数量||
|||||||情况||股份数量|股份数量|||||
|浙江第五季实业有限公司||境内非国有法人||12.22%|21,500,000|-8,500,000||0|21,500,000|质押||18,000,000||
|||||||||||冻结||21,500,000||
|北京阳光融汇医疗健康产业成长投资管理中心（有||境内非国有法人||5.00%|8,800,097|8,800,097||0|8,800,097|||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限合伙）|||||||||
|全国社保基金一一二组合|其他|4.14%|7,288,842|7,288,842|0|7,288,842|||
|中央汇金资产管理有限责任公司|国有法人|2.32%|4,091,300|4,091,300|0|4,091,300|||
|交通银行－华安宝利配置证券投资基金|其他|2.30%|4,042,257|4,042,257|0|4,042,257|||
|中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金|其他|2.24%|3,934,844|3,934,844|0|3,934,844|||
|中国建设银行股份有限公司－华宝兴业服务优选混合型证券投资基金|其他|2.12%|3,729,154|3,729,154|0|3,729,154|||
|中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金|其他|1.99%|3,500,209|3,500,209|0|3,500,209|||
|蝶彩资产管理（上海）有限公司－宝华光证券投资基金|其他|1.20%|2,115,641|2,115,641|0|2,115,641|||
|交通银行－华安创新证券投资基金|其他|1.04%|1,833,827|1,833,827|0|1,833,827|||
|战略投资者或一般法人因配售新股|||||||||
|成为前10名股东的情况（如有）（参||无|||||||
|见注3）|||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说||前十名无限售流通股股东之间，以及前十名无限售条件股东和前 10 名股东之间未知|||||||
|明||是否存在关联，也未知是否属于一致行动人 。|||||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||||
||||||||股份种类||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||||
||||||||股份种类|数量|
|浙江第五季实业有限公司||21,500,000|||||人民币普通股|21,500,000|
|北京阳光融汇医疗健康产业成长投资管理中心（有限合伙）||8,800,097|||||||
||||||||人民币普通股|8,800,097|

|||||
|-|-|-|-|
|全国社保基金一一二组合|7,288,842|人民币普通股|7,288,842|
|中央汇金资产管理有限责任公司|4,091,300|人民币普通股|4,091,300|
|交通银行－华安宝利配置证券投资基金|4,042,257|||
|||人民币普通股|4,042,257|
|中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金|3,934,844|||
|||人民币普通股|3,934,844|
|中国建设银行股份有限公司－华宝兴业服务优选混合型证券投资基金|3,729,154|||
|||人民币普通股|3,729,154|
|中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金|3,500,209|||
|||人民币普通股|3,500,209|
|蝶彩资产管理（上海）有限公司－宝华光证券投资基金|2,115,641|||
|||人民币普通股|2,115,641|
|交通银行－华安创新证券投资基金|1,833,827|人民币普通股|1,833,827|
|前10名无限售流通股股东之间，以||||
|及前10名无限售流通股股东和前10|前十名无限售流通股股东之间，以及前十名无限售条件股东和前 10 名股东之间未知|||
|名股东之间关联关系或一致行动的|是否存在关联，也未知是否属于一致行动人 。|||
|说明||||
|前10名普通股股东参与融资融券业||||
||无|||
|务情况说明（如有）（参见注4）||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：社团集体控股
控股股东类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
||法定代表人/单位负责||||
|控股股东名称||成立日期|组织机构代码|主要经营业务|
||人||||
|浙江第五季实业有限公|||||
||吴晓霞|2004年03月25日|75952004-4|实业投资等|
|司|||||
|控股股东报告期内控股|||||
|和参股的其他境内外上|无||||
|市公司的股权情况|||||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
||||
|-|-|-|
|实际控制人姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|吴联模|中国|否|
||第五季（香港）国际集团有限公司董事长，山东省浙江商会常务副会长，凯瑞||
|主要职业及职务|||
||德控股股份有限公司董事长。||
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|凯瑞德控股股份有限公司||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持|||
||||||任期起始|任期终止|期初持股|||其他增减|期末持股|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄||||股份数量|股份数量|||
||||||日期|日期|数（股）|||变动（股）|数（股）|
|||||||||（股）|（股）|||
||||||2012年|2018年||||||
|吴联模|董事长|现任|男|44|01月12|06月24|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||董事、副|||||||||||
||||||2013年|2018年||||||
||总经理、|||||||||||
|张彬||现任|男|44|07月08|06月24|0|0|0|0|0|
||董事会秘|||||||||||
||||||日|日||||||
||书|||||||||||
||董事、副||||2013年|2018年||||||
|刘书艳|总经理、|现任|女|42|07月08|06月24|0|0|0|0|0|
||财务总监||||日|日||||||
||||||2015年|2018年||||||
|张林剑|独立董事|现任|男|46|06月25|06月24|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2015年|2018年||||||
|赵伟|独立董事|现任|男|36|06月25|06月24|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2015年|2018年||||||
|谢曙|总经理|现任|男|41|08月11|06月24|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2015年|2018年||||||
||监事会主|||||||||||
|饶大程||现任|男|41|06月25|06月24|0|0|0|0|0|
||席|||||||||||
||||||日|日||||||
||||||2015年|2018年||||||
|程万超|监事|现任|男|30|06月25|06月24|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2015年|2018年||||||
|刘滔|监事|现任|男|29|04月23|06月24|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2012年|2015年||||||
|吴春喜|董事|离任|男|40|01月12|06月24|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||2012年|2015年||||||
|袁皓|董事|离任|男|46|10月11|06月24|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2013年|2015年||||||
|张恒弟|董事|离任|男|61|12月24|01月26|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2012年|2015年||||||
|刘海英|独立董事|离任|女|51|06月25|06月24|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2012年|2015年||||||
|刘俊青|独立董事|离任|女|62|06月25|06月24|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2006年|2015年||||||
|姜忠元|监事|离任|男|52|05月14|04月22|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2013年|2015年||||||
|赵发平|监事|离任|男|44|12月24|06月24|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2013年|2015年||||||
|张福运|监事|离任|男|56|12月24|06月24|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2013年|2015年||||||
|何亚军|总经理|离任|男|43|12月03|08月10|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2013年|2015年||||||
|张鑫鑫|副总经理|离任|男|25|12月03|06月24|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2014年|2015年||||||
|王柱|副总经理|离任|男|42|09月18|06月24|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2014年|2015年||||||
|黄青松|副总经理|离任|男|46|09月17|04月09|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
|合计|--|--|--|--|--|--|0|0|0|0|0|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||||2015年06月24||
|吴春喜|董事|任期满离任||任期满离任|
||||日||

||||||
|-|-|-|-|-|
||||2015年06月24||
|袁皓|董事|任期满离任||任期满离任|
||||日||
||||2015年01月26||
|张恒弟|董事|离任||主动离职|
||||日||
||||2015年06月24||
|刘海英|独立董事|任期满离任||任期满离任|
||||日||
||||2015年06月24||
|刘俊青|独立董事|任期满离任||任期满离任|
||||日||
||||2015年04月22||
|姜忠元|监事|离任||主动离职|
||||日||
||||2015年06月24||
|赵发平|监事|任期满离任||任期满离任|
||||日||
||||2015年06月24||
|张福运|监事|任期满离任||任期满离任|
||||日||
||||2015年08月10||
|何亚军|总经理|任期满离任||任期满离任|
||||日||
||||2015年06月24||
|张鑫鑫|副总经理|任期满离任||任期满离任|
||||日||
||||2015年06月24||
|王柱|副总经理|任期满离任||任期满离任|
||||日||
||||2015年04月09||
|黄青松|副总经理|解聘||工作变动|
||||日||

三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
吴联模先生，1972年出生,清华大学总裁研究生。历任温州新艺集团有限公司总经理，华联食品有限公司（台资）中国区首席代表，上海百事企业发展有限公司营销总监，台资山东得食福食品有限公司总经理，杭州第五季服饰有限公司总经理，杭州第五季百货投资管理有限公司董事长，第五季（香港）国际集团有限公司董事长，浙江第五季实业有限公司董事长，山东省浙江商会常务副会长。现任凯瑞德控股股份有限公司董事长。
谢曙先生，1975年出生，河海大学商学院工商管理硕士、技术及经济管理专业博士研究生。历任北京金软瑞彩科技有限公司总裁、江苏省邮电规划设计院咨询规划研究院院长、江苏省科技厅科技影视中心主任、江苏省生产力培训学院院长等。现任和灵投资管理（北京）有限公司董事、北京江天彩娱通讯有限公司董事长、凯瑞德控股股份有限公司总经理。
张彬先生，1972年出生，大学本科，高级经济师。历任山东德棉股份有限公司办公室秘书、副主任、证券部部长、证券事务代表。现任凯瑞德控股股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。
刘书艳女士，1974年出生，大学本科，会计师。历任山东德棉股份有限公司财务部科员，财务部成本
科科长，财务部副部长。现任凯瑞德控股股份有限公司董事、副总经理、财务总监。
赵伟先生，1980年出生，毕业于北京大学，本科学历，持有独立董事资格证书，具备计算机与软件专业高级工程师资格，曾为“科技支撑计划”、“973计划”、工信部“重大仪器专项”课题组成员，获正司局级优秀共产党员。历任中国民航飞行校验中心人事科教处科研管理专员、河北华研律师事务所非诉业务部主管、北京创业护航信息咨询有限公司法务总监，兼任河北省赤城县政府法律顾问。现任凯瑞德控股股份有限公司独立董事。
张林剑先生，1970年出生，会计大专学历，持有独立董事资格证书。历任张家口市物资局历任财务审计处副处长、工程机械物资公司副总经理、河北华研律师事务所财务科长，现任张家口市高新城建投资集团盛华热力有限公司财务总监，张家口鹏腾商贸有限公司董事，内蒙古敕勒川科技发展股份有限公司监事，凯瑞德控股股份有限公司独立董事。
饶大程先生，1975年出生，大学学历。历任第五季（浙江）商贸有限公司副总经理、第五季国际石化（深圳）有限公司董事长，现为海南中渔船务服务有限公司法定代表人、凯瑞德控股股份有限公司监事会主席。
程万超先生，1986年出生，大学学历。现任凯瑞德控股股份有限公司总经理助理。现任凯瑞德控股股份有限公司监事。
刘滔先生，1987年出生，大专学历。历任山东第五季商业投资有限公司出纳员、结算员、会计。现任凯瑞德控股股份有限公司会计、职工监事。
在股东单位任职情况
□适用√不适用
在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在其他单位|||在其他单位是否|
|任职人员姓名|其他单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||领取报酬津贴|
|谢曙|和灵投资管理（北京）有限公司|董事||||
|谢曙|北京江天彩娱通讯有限公司|董事长||||
|赵伟|北京创业护航信息咨询有限公司|法务总监|||是|
||张家口市高新区城建投资集团盛华热力|||||
|张林剑||财务总监|||是|
||有限公司|||||
|张林剑|内蒙古敕勒川科技发展股份有限公司|董事||||
|张林剑|张家口鹏腾商贸有限公司|监事||||

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事会下设薪酬委员会，负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高
级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价结果及公司高级管理人员激励约束计
划提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事会批准。
公司根据经营业绩、职位贡献等因素确定公司董事、监事、高级管理人员的报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的税|是否在公司关联|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|||
||||||前报酬总额|方获取报酬|
|吴联模|董事长|男|44|现任|0|否|
||董事、副总经理、||||||
|张彬||男|44|现任|7|否|
||董事会秘书||||||
||董事、副总经理、||||||
|刘书艳||女|42|现任|7|否|
||财务总监||||||
|张林剑|独立董事|男|46|现任|2.5|否|
|赵伟|独立董事|男|36|现任|2.5|否|
|谢曙|总经理|男|41|现任|0|否|
|饶大程|监事会主席|男|41|现任|0|是|
|程万超|监事|男|30|现任|6|否|
|刘滔|监事|男|29|现任|3.6|否|
|吴春喜|董事|男|40|离任|0|否|
|袁皓|董事|男|46|离任|0|否|
|张恒弟|董事|男|61|离任|0|否|
|刘海英|独立董事|女|51|离任|2.4|否|
|刘俊青|独立董事|女|62|离任|2.4|否|
|姜忠元|监事|男|52|离任|0|否|
|赵发平|监事|男|44|离任|0|否|
|张福运|监事|男|56|离任|0|否|
|何亚军|总经理|男|43|离任|0|否|
|张鑫鑫|副总经理|男|25|离任|0|否|
|王柱|副总经理|男|42|离任|0|否|
|黄青松|副总经理|男|46|离任|0|否|
|合计|--|--|--|--|33.4|--|

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量（人）|21|
|主要子公司在职员工的数量（人）|1,011|

|||
|-|-|
|在职员工的数量合计（人）|1,032|
|当期领取薪酬员工总人数（人）|1,032|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数（人）|
|生产人员|920|
|销售人员|12|
|技术人员|18|
|财务人员|10|
|行政人员|72|
|合计|1,032|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|本科及以上|46|
|大专|81|
|高中中专|125|
|初中|780|
|合计|1,032|

2、薪酬政策
根据纺织行业特点和公司实际情况，公司按工作性质和技能等分别实行了管理岗位绩效工资、一线员工计件工资、二线员工岗位技能工资等多层次职工薪酬体系，多劳多得，严格与本人负责区域的产量、质量、利润挂钩，充分发掘员工潜力，调动员工的工作积极性，不断提高员工的满意度和忠诚度。
3、培训计划
为加强员工培训工作，公司建立起自上而下的全员、全面、全过程的教育培训网络，有效地保证职工培训活动的正常进行,成立有公司职工培训领导小组，全面领导公司的职工培训；人力资源部负责公司年度培训计划的制定并负责公司各类集中培训办班的教学组织工作，各部门车间负责按照公司的年度培训计划，结合本部门、车间特点制定本部门的培训计划并组织实施，重点开展职工岗位练兵，技工等级操作比武、技术交流、一专多能等技能培训，培养复合型人才和职业多面手，对学员的考试考核成绩，做到“公平、公正、公开、真实可靠，结合学分制分为优秀、合格、不合格三个标准，严格落实考试考核办法和奖惩制度，鼓励先进，鞭策落后。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，始终坚持规范运作，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规以及《公司章程》的要求，不断完善公司法人治理结构，建立、健全内部控制制度，提升公司治理水平。目前公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求基本相符。公司治理现状符合相关法律、法规要求。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务：公司业务独立于控股股东及其下属企业，具备独立完整的产供销业务经营系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。
2、人员：公司董事、监事以及高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在大股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司高级管理人员专职在本公司工作并领取报酬，未在股东单位及其下属企业担任任何行政职务，也没有在与公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。公司人力资源进行独立的劳动、人事及工资管理，与公司股东的劳动、人事、工资管理体系完全分离。
3、资产：公司与控股股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。目前没有以公司资产为控股股东的债务提供担保，公司对所有资产拥有完全的控制支配权。
4、机构：本公司建立健全了包括股东大会、董事会、监事会、总经理的法人治理结构，并严格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行各自的职责；建立并完善了独立的、适应自身发展需要的组织结构，制订了比较完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。
5、财务：公司按照《企业会计准则》的要求建立一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度，独立作出财务决策。公司独立开设银行账户，独立依法纳税。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
||||||详见2015年5月23|
|2014年度股东大会|年度股东大会|0.03%|2015年05月22日|2015年05月23日|日刊登于《中国证券|
||||||报》、《上海证券报》、|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||《证券时报》和巨潮|
||||||资讯网上的相关公|
||||||告|
||||||详见2015年8月12|
||||||日刊登于《中国证券|
|2015年第一次临时|||||报》、《上海证券报》、|
||临时股东大会|0.01%|2015年08月11日|2015年08月12日||
|股东大会|||||《证券时报》和巨潮|
||||||资讯网上的相关公|
||||||告|
||||||详见2015年11月|
||||||27日刊登于《中国|
|2015年第二次临时|||||证券报》、《上海证券|
||临时股东大会|0.07%|2015年11月26日|2015年11月27日||
|股东大会|||||报》、《证券时报》和|
||||||巨潮资讯网上的相|
||||||关公告|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加||以通讯方式参加|||是否连续两次未|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||董事会次数||次数|||亲自参加会议|
|刘海英|6|3|3|0|0|否|
|刘俊青|6|3|3|0|0|否|
|陆仁忠|6|1|5|0|0|否|
|张林剑|5|3|2|0|0|否|
|赵伟|5|1|4|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||3|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明
报告期内独立董事不存在连续两次未亲自出席董事会的情形。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事对公司有关建议均被采纳。
公司独立董事在2015年度勤勉尽责，忠实履行独立董事职责，对公司董事会各项议案，在详细了解和与相关人员充分沟通的基础上，发表独立意见、行使职权，对公司各项决策的制定起到了积极的推动作用，并对信息披露等情况进行监督和核查。对报告期内公司发生的续聘审计机构、出售纺织资产、长期挂账应付款处置、董事提名任免、聘请公司高级管理人员、收购资产、大股东履行承诺回购子公司、关联交易等事项出具了独立、公正的意见，维护了公司和中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
董事会下设四个专门委员会，分别是战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会及提名委员会，各专门委员会由不少于三名董事组成。
1、战略委员会
报告期内，公司战略委员会结合国内外经济形势和行业特点，对公司经营现状和发展前景进行了深入地分析，为公司发展战略的实施提出了宝贵的意见和建议，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司的持续、稳健发展提供了战略层面的支持。
2、薪酬与考核委员会
报告期内，薪酬与考核委员会依据《董事会薪酬委员会议事规则》的有关规定，结合公司实际情况，对董事、监事、高级管理人员的绩效完成情况进行了考核。
3、审计委员会
报告期内，审计委员会认真审议公司审计部每季度关于募集资金存放与使用、关联交易、对外担保、定期财务报表等的内部审计报告，积极支持公司内部审计部门履行审计职能，由审计部每个月对公司内控审计等日常工作进行指导，并在年报审计期间就年报审计事项与会计师事务所进行沟通，较好地履行了审计委员会的职责。
4、提名委员会
报告期内，提名委员会根据《提名委员会议事规则》的规定，认真审查了董事、高管候选人的教育背景、职业经历和专业素养等综合情况，并对新的董事、高管人选进行提名。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员均由董事会聘任，公司建立了高级管理人员的考评、激励与约束机制，公司年度经营目标分解落实，责任明确。由董事会下设的薪酬与考核委员会对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，考核情况与绩效薪酬直接挂钩，有效的调动高级管理人员的积极性和创造性，促进了公司健康发展。
报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，不断加强内部管理，较好的完成了本年度的各项任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
||||
|-|-|-|
|内部控制评价报告全文披露日期|2016年04月26日||
||2016年4月26日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2015年度内部控||
|内部控制评价报告全文披露索引|||
||制评价报告》。||
|纳入评价范围单位资产总额占公司合并|||
||100.00%||
|财务报表资产总额的比例|||
|纳入评价范围单位营业收入占公司合并|||
||100.00%||
|财务报表营业收入的比例|||
|缺陷认定标准|||
|类别|财务报告|非财务报告|
||（1）公司董事、监事和高级管理人员||
||的舞弊行为； （2）公司更正已公布的||
||财务报告； （3）注册会计师发现的却|非财务报告缺陷认定主要以缺陷|
||未被公司内部控制识别的当期财务报告中|对业务流程有效性的影响程度、发生的|
||的重大错报； （4）审计委员会和审计|可能性作判定。 如果缺陷发生的可|
||部门对公司的对外财务报告和财务报告内|能性较小，会降低工作效率或效果、或|
||部控制监督无效。 财务报告重要缺陷|加大效果的不确定性、或使之偏离预期|
||的迹象包括： （1）未依照公认会计准|目标为一般缺陷； 如果缺陷发生的|
|定性标准|则选择和应用会计政策； （2）未建立|可能性较高，会显著降低工作效率或效|
||反舞弊程序和控制措施； （3）对于非|果、或显著加大效果的不确定性、或使|
||常规或特殊交易的账务处理没有建立相应|之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果|
||的控制机制或没有实施且没有相应的补偿|缺陷发生的可能性高，会严重降低工作|
||性控制； （4）对于期末财务报告过程|效率或效果、或严重加大效果的不确定|
||的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保|性、或使之严重偏离预期目标为重大缺|
||证编制的财务报表达到真实、完整的目标。|陷 。|
||一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷||
||之外的其他控制缺陷。||
||定量标准以营业收入、资产总额作为|定量标准以营业收入、资产总额作|
||衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致|为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或|
|定量标准|||
||的损失与利润表相关的，以营业收入指标|导致的损失与利润报表相关的，以营业|
||衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可|收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同|

||||
|-|-|-|
||能导致的财务报告错报金额小于营业收入|其他缺陷可能导致的财务报告错报金|
||的1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业|额小于营业收入的1%，则认定为一般|
||收入的1%但小于2%，则为重要缺陷；如|缺陷；如果超过营业收入的1%但小于|
||果超过营业收入的2%，则认定为重大缺|2%认定为重要缺陷；如果超过税前利|
||陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的|润营业收入的2%，则认定为重大缺陷。|
||损失与资产管理相关的，以资产总额指标|内部控制缺陷可能导致或导致的损失|
||衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可|与资产管理相关的，以资产总额指标衡|
||能导致的财务报告错报金额小于资产总额|量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可|
||的1%，则认定为一般缺陷；如果超过资产|能导致的财务报告错报金额小于资产|
||总额的1%但小于2%认定为重要缺陷；如|总额的1%，则认定为一般缺陷；如果|
||果超过资产总额2%，则认定为重大缺陷。|超过资产总额1%但小于2%则认定为|
|||重要缺陷；如果超过资产总额2%，则|
|||认定为重大缺陷。|
|财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|财务报告重要缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重要缺陷数量（个）|0||

十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
|||
|-|-|
|内部控制鉴证报告中的审议意见段||
|中喜会计师事务所（特殊普通合伙）认为，除了“五、导致保留意见的事项”段所述事项可能产生的影响外凯瑞德于2015||
|年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。||
|内控鉴证报告披露情况|披露|
|内部控制鉴证报告全文披露日期|2016年04月26日|
||详见2016 年4月26日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2015年度内部控|
|内部控制鉴证报告全文披露索引||
||制鉴证报告》。|
|内控鉴证报告意见类型|保留意见|
|非财务报告是否存在重大缺陷|否|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
√是□否
会计师事务所出具非标准意见的内部控制鉴证报告的说明：
凯瑞德公司在借款即将到期时未能及时还款，也未能及时采取措施与债权人达成一致意见，给公司带来诉讼风险；公司在对外担保借款即将到期时，未能及时采取相应保全措施，公司有承担连带责任的风险。上述事项说明公司未能有效执行债务、对外担保的内控制度，导致相关的财务报告内部控制执行存在缺陷。
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第十节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|保留意见|
|审计报告签署日期|2016年04月25日|
|审计机构名称|中喜会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|中喜审字[2016]第1322号|
|注册会计师姓名|李力 单鹏飞|

审计报告正文
审计报告
中喜审字[2016]第1322号凯瑞德控股股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的凯瑞德控股股份有限公司（以下简称“凯瑞德公司”）财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是凯瑞德公司管理层的责任，这种责任包括：⑴按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；⑵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、导致保留意见的事项
凯瑞德公司2015年度净亏损10,598.57万元，累计亏损32,443.63万元，经营性现金流为-1,744.35万元，银行借款1,432.50万已逾期；2015年度公司股东会审议通过出售全部纺织资产，截止审计报告日，双方已完成部分资产交接，且将未交接部分资产托管给山东德棉集团指定第三方经营，而公司拟转型资产尚未办理过户手续，转型经营存在不确定性，上述事项导致公司持续经营能力存在重大不确定性；同时，如凯瑞德公司2015年度财务报表附注十二所述，公司涉及或有事项尚未解决，我们无法判断此事项对财务报表的影响。再者存在担保事项可能产生的影响，也导致凯瑞德公司的持续经营能力存在重大不确定性。凯瑞德公司虽然在附注二（2）提出了改善措施，但可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性影响依然存在。
四、审计意见
我们认为，除了“三、导致保留意见的事项”段所述事项可能产生的影响外，凯瑞德公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凯瑞德公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。
中喜会计师事务所 中国注册会计师：李力
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：单鹏飞
中国·北京
二〇一六年四月二十五日二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：凯瑞德控股股份有限公司
2015年12月31日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|907,988.08|114,279,910.36|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||

||||
|-|-|-|
|应收票据||1,131,177.03|
|应收账款|222,958,545.13|221,055,990.90|
|预付款项|17,928,067.99|109,635,587.04|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|59,657,671.23|119,819,628.03|
|买入返售金融资产|||
|存货|191,004,563.41|195,297,341.01|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||27,044,641.06|
|流动资产合计|492,456,835.84|788,264,275.43|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|3,792,749.13|12,938,120.57|
|投资性房地产|||
|固定资产|204,729,501.84|295,967,475.45|
|在建工程||1,967,041.52|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|16,257,874.56|16,665,169.92|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产||487,704.68|
|其他非流动资产|||

||||
|-|-|-|
|非流动资产合计|224,780,125.53|328,025,512.14|
|资产总计|717,236,961.37|1,116,289,787.57|
|流动负债：|||
|短期借款|387,390,280.48|381,722,185.44|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|0.00|190,100,000.00|
|应付账款|72,371,790.25|112,792,834.27|
|预收款项|13,837,457.33|16,412,332.86|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|43,088,953.95|49,730,457.56|
|应交税费|17,646,060.95|15,132,481.03|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|101,399,221.35|163,000,631.09|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|635,733,764.31|928,890,922.25|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||

||||
|-|-|-|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|635,733,764.31|928,890,922.25|
|所有者权益：|||
|股本|176,000,000.00|176,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|191,682,262.28|191,682,262.28|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|38,257,186.79|38,257,186.79|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-324,436,252.01|-218,540,583.75|
|归属于母公司所有者权益合计|81,503,197.06|187,398,865.32|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|81,503,197.06|187,398,865.32|
|负债和所有者权益总计|717,236,961.37|1,116,289,787.57|

法定代表人：吴联模 主管会计工作负责人：刘书艳 会计机构负责人：刘书艳2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|825,653.85|113,989,095.13|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||

||||
|-|-|-|
|应收票据|||
|应收账款|196,862,135.15|143,918,817.08|
|预付款项|8,021,253.10|109,881,931.72|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|59,607,456.13|114,613,675.18|
|存货|46,751,083.70|49,826,463.59|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||27,032,513.03|
|流动资产合计|312,067,581.93|559,262,495.73|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|470,527,608.41|479,672,979.85|
|投资性房地产|||
|固定资产|10,086,005.55|75,189,381.56|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|480,613,613.96|554,862,361.41|
|资产总计|792,681,195.89|1,114,124,857.14|
|流动负债：|||
|短期借款|387,390,280.48|381,722,185.44|
|以公允价值计量且其变动计入当|||

||||
|-|-|-|
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据||190,100,000.00|
|应付账款|55,074,140.30|56,101,892.36|
|预收款项|8,717,155.22|11,159,914.63|
|应付职工薪酬|411,405.56|10,198,702.80|
|应交税费|12,179,754.28|11,527,435.04|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|123,921,640.02|185,506,229.84|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|587,694,375.86|846,316,360.11|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|587,694,375.86|846,316,360.11|
|所有者权益：|||
|股本|176,000,000.00|176,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|191,682,262.28|191,682,262.28|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|38,257,186.79|38,257,186.79|
|未分配利润|-200,952,629.04|-138,130,952.04|
|所有者权益合计|204,986,820.03|267,808,497.03|
|负债和所有者权益总计|792,681,195.89|1,114,124,857.14|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|60,350,433.34|709,670,379.72|
|其中：营业收入|60,350,433.34|709,670,379.72|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|168,086,772.38|780,518,436.97|
|其中：营业成本|84,507,450.35|700,391,127.12|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|181,126.07|1,790,347.85|
|销售费用|1,339,174.58|6,164,917.66|
|管理费用|35,236,720.30|22,696,756.66|
|财务费用|42,872,465.27|44,732,615.49|
|资产减值损失|3,949,835.81|4,742,672.19|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|||19,645,390.50|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-6,026,601.07|7,306,183.39|
|列）|||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营企业|||
|||-61,879.43|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-113,762,940.11|-43,896,483.36|
|加：营业外收入|8,518,789.94|53,605,762.43|
|其中：非流动资产处置利得|8,518,789.94|34,843,206.82|
|减：营业外支出|156,731.03|608,079.19|
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-105,400,881.20|9,101,199.88|
|减：所得税费用|494,787.06|4,509,005.00|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-105,895,668.26|4,592,194.88|
|归属于母公司所有者的净利润|-105,895,668.26|4,592,194.88|
|少数股东损益|||
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||

||||
|-|-|-|
|税后净额|||
|七、综合收益总额|-105,895,668.26|4,592,194.88|
|归属于母公司所有者的综合收益|-105,895,668.26||
|||4,592,194.88|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.602|0.026|
|（二）稀释每股收益|-0.602|0.026|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：吴联模 主管会计工作负责人：刘书艳 会计机构负责人：刘书艳4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|6,113,424.65|421,871,721.46|
|减：营业成本|5,877,956.53|405,727,846.28|
|营业税金及附加|59,091.54|391,114.31|
|销售费用|595,986.15|2,702,757.02|
|管理费用|16,017,332.49|11,425,034.70|
|财务费用|42,751,000.00|43,795,109.33|
|资产减值损失|2,889,766.55|-2,017,192.27|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-9,145,370.44|21,711,362.21|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-9,145,371.44|-61,879.43|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-71,223,079.05|-18,441,585.70|
|加：营业外收入|8,518,789.94|24,762,555.61|
|其中：非流动资产处置利得||6,000,000.00|
|减：营业外支出|117,387.89|295,440.11|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-62,821,677.00|6,025,529.80|
|列）|||
|减：所得税费用|||

||||
|-|-|-|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-62,821,677.00|6,025,529.80|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-62,821,677.00|6,025,529.80|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|39,710,372.51|679,321,343.97|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|911,198.39|16,631,949.56|
|收到其他与经营活动有关的现金|326,236.87|14,115,352.50|
|经营活动现金流入小计|40,947,807.77|710,068,646.03|
|购买商品、接受劳务支付的现金|40,943,889.82|690,302,751.99|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||6,207,217.06|29,747,503.27|
|金|||
|支付的各项税费|349,528.98|15,329,106.12|
|支付其他与经营活动有关的现金|14,007,301.88|10,177,787.77|
|经营活动现金流出小计|61,507,937.74|745,557,149.15|
|经营活动产生的现金流量净额|-20,560,129.97|-35,488,503.12|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|210,750,000.00||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||38,000,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||52,633,847.48|64,349,058.46|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|263,383,847.48|102,349,058.46|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
|||108,270.17|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|18,180,000.00|50,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|18,180,000.00|50,108,270.17|
|投资活动产生的现金流量净额|245,203,847.48|52,240,788.29|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|488,058,047.31|671,161,724.14|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|53,691,601.49|116,337,094.32|
|筹资活动现金流入小计|541,749,648.80|787,498,818.46|
|偿还债务支付的现金|657,487,555.92|667,679,207.02|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||29,553,906.96|37,762,293.14|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|82,558,700.52|100,217,416.54|
|筹资活动现金流出小计|769,600,163.40|805,658,916.70|
|筹资活动产生的现金流量净额|-227,850,514.60|-18,160,098.24|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||788.58|2,584.36|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-3,206,008.51|-1,405,228.71|
|加：期初现金及现金等价物余额|4,113,996.59|5,519,225.30|
|六、期末现金及现金等价物余额|907,988.08|4,113,996.59|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|21,329,902.50|703,609,133.44|
|收到的税费返还|911,198.39|16,631,949.56|
|收到其他与经营活动有关的现金||9,294,671.48|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|22,241,100.89|729,535,754.48|
|购买商品、接受劳务支付的现金|25,677,818.11|726,160,137.82|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||286,784.90|490,668.36|
|金|||
|支付的各项税费|316,000.14|2,363,631.32|
|支付其他与经营活动有关的现金|10,387,894.67|3,866,794.91|
|经营活动现金流出小计|36,668,497.82|732,881,232.41|
|经营活动产生的现金流量净额|-14,427,396.93|-3,345,477.93|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|210,750,000.00|64,350,000.00|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||6,000,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||52,650,001.00||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|263,400,001.00|70,350,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
|||105,940.17|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|48,180,000.00|50,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|48,180,000.00|50,105,940.17|
|投资活动产生的现金流量净额|215,220,001.00|20,244,059.83|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|488,058,047.31|671,161,724.14|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|49,943,627.15|116,333,255.65|
|筹资活动现金流入小计|538,001,674.46|787,494,979.79|
|偿还债务支付的现金|657,487,555.92|667,679,207.02|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||29,553,906.96|37,762,293.14|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|54,751,131.74|100,149,863.06|
|筹资活动现金流出小计|741,792,594.62|805,591,363.22|

||||
|-|-|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|-203,790,920.16|-18,096,383.43|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||788.58|2,584.36|
|五、现金及现金等价物净增加额|-2,997,527.51|-1,195,217.17|
|加：期初现金及现金等价物余额|3,823,181.36|5,018,398.53|
|六、期末现金及现金等价物余额|825,653.85|3,823,181.36|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||176,00||||||||||-218,54|||
||||||191,682||||38,257,||||187,398|
|一、上年期末余额|0,000.||||||||||0,583.7|||
||||||,262.28||||186.79||||,865.32|
||00||||||||||5|||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||176,00||||||||||-218,54|||
||||||191,682||||38,257,||||187,398|
|二、本年期初余额|0,000.||||||||||0,583.7|||
||||||,262.28||||186.79||||,865.32|
||00||||||||||5|||
|三、本期增减变动|||||||||||-105,89||-105,89|
|金额（减少以“－”|||||||||||5,668.2||5,668.2|
|号填列）|||||||||||6||6|
||||||||||||-105,89||-105,89|
|（一）综合收益总||||||||||||||
||||||||||||5,668.2||5,668.2|
|额||||||||||||||
||||||||||||6||6|
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险||||||
|准备||||||
|3．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||176,00|||-324,43|81,503,197.06|
|||191,682|38,257,|||
|四、本期期末余额|0,000.|||6,252.0||
|||,262.28|186.79|||
||00|||1||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|176,00||||191,682||||38,257,||-223,13||182,806|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||0,000.|,262.28|186.79|2,778.6|,670.44|
||00|||3||
|加：会计政策||||||
|变更||||||
|前期差||||||
|错更正||||||
|同一控||||||
|制下企业合并||||||
|其他||||||
||176,00|||-223,13||
|||191,682|38,257,||182,806|
|二、本年期初余额|0,000.|||2,778.6||
|||,262.28|186.79||,670.44|
||00|||3||
|三、本期增减变动||||||
|||||4,592,1|4,592,1|
|金额（减少以“－”||||||
|||||94.88|94.88|
|号填列）||||||
|（一）综合收益总||||4,592,1|4,592,1|
|额||||94.88|94.88|
|（二）所有者投入||||||
|和减少资本||||||
|1．股东投入的普||||||
|通股||||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险||||||
|准备||||||
|3．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||176,00|||-218,54||
|||191,682|38,257,||187,398|
|四、本期期末余额|0,000.|||0,583.7||
|||,262.28|186.79||,865.32|
||00|||5||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|||||||||||-138,13||
||176,000,||||191,682,2||||38,257,18||267,808,4|
|一、上年期末余额||||||||||0,952.0||
||000.00||||62.28||||6.79||97.03|
|||||||||||4||
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|||||||||||-138,13||
||176,000,||||191,682,2||||38,257,18||267,808,4|
|二、本年期初余额||||||||||0,952.0||
||000.00||||62.28||||6.79||97.03|
|||||||||||4||
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||-62,821,|-62,821,6|
|金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||677.00|77.00|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||-62,821,|-62,821,6|
|额||||||||||677.00|77.00|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．股东投入的普||||||
|通股||||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|||||-200,95|204,986,820.03|
||176,000,|191,682,2|38,257,18|||
|四、本期期末余额||||2,629.0||
||000.00|62.28|6.79|||
|||||4||

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|||||||||||-144,15||
||176,000,||||191,682,2||||38,257,18||261,782,9|
|一、上年期末余额||||||||||6,481.8||
||000.00||||62.28||||6.79||67.23|
|||||||||||4||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策||||||
|变更||||||
|前期差||||||
|错更正||||||
|其他||||||
|||||-144,15||
||176,000,|191,682,2|38,257,18||261,782,9|
|二、本年期初余额||||6,481.8||
||000.00|62.28|6.79||67.23|
|||||4||
|三、本期增减变动||||||
|||||6,025,5|6,025,529|
|金额（减少以“－”||||||
|||||29.80|.80|
|号填列）||||||
|（一）综合收益总||||6,025,5|6,025,529|
|额||||29.80|.80|
|（二）所有者投入||||||
|和减少资本||||||
|1．股东投入的普||||||
|通股||||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|||||-138,13||
||176,000,|191,682,2|38,257,18||267,808,4|
|四、本期期末余额||||0,952.0||
||000.00|62.28|6.79||97.03|
|||||4||

三、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和公司地址
凯瑞德控股股份有限公司（原山东德棉股份有限公司）（以下简称“公司”或“本公司”）是经山东省经济体制改革委员会鲁体改函字[2000]第32号文件批准，由山东德棉集团有限公司、德州恒丰纺织有限公司、德州双威实业有限公司、山东德棉集团德州实业有限公司、山东华鲁恒升（集团）有限公司共同发起，于2000年6月12日注册成立的股份有限公司。
上述发起人投入到公司的净资产为134,891,815.89元，按66.72%的比例折股后总股本为9000万元，占公司注册资本的100%，折股后余额44,891,815.89元计入资本公积。其中：山东德棉集团有限公司作为主发起人，以所属原德州一棉有限公司的生产经营性资产，连同相关负债，以2000年2月29日为评估基准日，经评估确认后的净资产131,891,815.89元，按66.72%的折股比例认购87,998,395股股份，占股份公司总股本的97.78%；德州恒丰纺织有限公司以货币资金150万元认购1,000,802股股份，占股份公司总股本的1.11%；德州双威实业有限公司、山东德棉集团德州实业有限公司、山东华鲁恒升（集团）有限公司分别以货币资金50万元各认购333,601股股份，各占股份公司总股本的0.37%。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]74号文《关于核准山东德棉股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，公司分别于2006年9月20日、2006年9月26日公开发行7000万股人民币普通股，每股面值1.00元，每股发行价3.24元，发行后注册资本变更为人民币16,000万元。
2008年3月28日，公司2007年度股东大会表决通过了以2007年末总股本16,000万股为基数，以资本公积每10股转增1股，合计转增股本1,600万股，转增后公司注册资本变更为17,600万元。
2012年1月18日，公司法定代表人变更为吴联模先生。
2014年11月6日，公司名称变更为凯瑞德控股股份有限公司。
本公司住所：德州市顺河西路18号。
本公司实际控制人为吴联模先生。
（二）经营范围
创业投资、投资管理及咨询；矿业投资；新能源产业投资；互联网信息产业投资；供应链管理及相关配套服务；金属矿石（贵稀金属除外）加工、销售；纺纱、织布；纺织原料、纺织品、服装及家庭用品、纺织设备及器材、配件、测试仪器的批发、零售；纺织技术服务及咨询服务（不含中介）；仓储（不含危险化学品）；批准范围内的自营进出口业务，代理进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（三）公司业务性质和主要经营活动
公司属综合行业，主要从事纺织产品生产销售及贸易、互联网信息产业投资、投资管理及咨询、矿业投资等业务。
（四）财务报表的批准报出
本财务报表已经公司董事会于2016年4月25日批准报出。
截止2015年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
|||
|-|-|
|序号|子公司名称|

|||
|-|-|
|1|德州锦棉纺织有限公司|
|2|山东第五季商贸有限公司|
|3|天津德棉矿业有限公司|
|4|德州凯佳商贸有限责任公司|

四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司2015年度发生净亏损-10,589.57万元，累计亏损-32,443.63万元，经营性现金流为-1,744.35万元，银行借款1,432.50万元已逾期；而且公司本年度将原主业纺织资产已全部出售，截止财务报告日转型资产尚未能办理过户，转型经营存在不确定性。
鉴于公司纺织主营业务持续大幅亏损，公司于2015年7月23日发布了《重大资产出售报告书（草案）》，拟将持续严重亏损的纺织业务剥离出上市公司，改善公司纺织业务持续大幅亏损的现状。截止财务报告报出日，公司已收到交易对方山东德棉集团有限公司支付的纺织资产转让款27,618万元，部分纺织设备资产、相关房产、土地等已办理完成交割过户手续。
公司于2015年11月10日发布了《重大资产收购及关联交易报告书（草案）》，拟收购北京网数通网络技术有限公司和北京维云创艺科技有限公司持有的北京屹立由数据有限公司100%股权，收购完成后公司主营业务将由纺织业变更为互联网加速服务等相关业务，将有效提高上市公司的资产质量和盈利能力，彻底改变公司持续亏损的现状。截止目前，公司已与交易对手方协商，约定于2016年5月30日前完成全部股权收购款的支付，并办理完成北京屹立由数据有限公司100%股权的过户手续。
公司在实施上述纺织项目出售和购进互联网加速项目的基础上，将紧紧围绕做大做强互联网业务的战略目标，在条件成熟的情况下，利用行业整合的有利时机，适时开展收购兼并，收购、兼并业绩优良、具有市场发展潜力的互联网业务公司，实现互联网相关业务拓展和产业延伸的战略布局，实现公司积极稳健和健康发展，确保公司的可持续经营。
本公司董事会认为，基于上述各项措施和计划的成功实施，本集团将能够获得足够的营运资金以确保本公司于2015年12月31日后12个月内能够清偿到期的债务并维持正常运营。因此，本公司董事会认为采用持续经营基础编制本公司财务报表是恰当的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
公司以公历年度为会计期间，即每年从1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)同一控制下的企业合并
a.个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；
不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。
被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
b.合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；
不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
(3)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；
本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：a.在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。相关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
b.在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
(1)合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
a.合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
b.合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
c.其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
(2)共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：a.确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
b.确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
c.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
d.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
e.确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则
进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类
管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
b.应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
c.持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
d.可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将按实际利率计算的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
e.其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
a.所转移金融资产的账面价值；
b.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a.终止确认部分的账面价值；
b.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始
取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
(6)金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
a.发行方或债务人发生严重财务困难；
b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g.权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
a,可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；
若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
b.持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过
假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(7)金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
a.本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
b.本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||应收款项分为应收账款和其他应收款。应收账款单项金|
||额重大指应收账款期末余额（受同一实际控制人控制的债务|
||单位的应收款项余额合并计算）超过500万元的款项。其他|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||应收款单项金额重大指其他应收款期末余额（受同一实际控|
||制人控制的债务单位的应收款项余额合并计算）超过50万元|
||的款项。|
||公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准|
||备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|按账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|5.00%|5.00%|
|2－3年|5.00%|5.00%|
|3年以上|60.00%|60.00%|
|3－4年|60.00%|60.00%|
|4－5年|60.00%|60.00%|
|5年以上|60.00%|60.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||对于单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试，有|
|单项计提坏账准备的理由||
||客观证据表明发生了减值。|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏|
|坏账准备的计提方法||
||账准备。|

12、存货
(1)存货的分类
公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品等。
(2)取得和发出存货的计价方法
取得的存货一般按照实际成本计价，通过非货币性资产交换、债务重组和企业合并方式取得的存货按照相关会计准则规定的方法计价相关存货，发出时按先进先出法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的
存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。
资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4)存活的盘存
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品的摊销
低值易耗品采用一次摊销法。
13、划分为持有待售资产
(1)划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
a.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
b.企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
c.企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
d.该项转让将在一年内完成。
(2)划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
14、长期股权投资
(1)投资成本的确定
a.企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注三／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
b.其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2)后续计量及损益确认
a.成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
b.权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
(3)长期股权投资核算方法的转换
a.公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
b.公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的，具体会计处理方法详见本附注三／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并中相关会计处理方法。
c.权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
d.成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
e.成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
(4)长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
a.在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
b.在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；
在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
a.在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
b.在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(5)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。
a.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表.
b.参与被投资单位财务和经营政策制定过程；
c.与被投资单位之间发生重要交易；
d.向被投资单位派出管理人员；
e.向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
公允价值计量
选择公允价值计量的依据
选择公允价值计量的依据
本公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对其计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认：a.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；b.该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|32年|3.00%|3.03%|
|机器设备|年限平均法|10-14年|3.00%|9.70-6.93%|
|运输设备|年限平均法|7-8年|3.00%|13.86-12.13%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。d.承租
人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额
现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。计价
方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内按
上项“2、折旧方法”计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按上项“2、折旧方法”计提折旧。
17、在建工程
(1)在建工程核算方法
公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
a.固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
b.该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
c.所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
18、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
a.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按期初期末简单加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
公司对来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；没有明确的合同或法律规定的无形资产，由公司综合各方面因素判断（如聘用相关专家进行论证、与同行业比较、企业的历史经验或等），确定无形资产为公司带来经济利益的期限；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，本公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产，在持有期间不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
a.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
b.开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产
组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要为装修费等。
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
(1)预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
(1)股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
a.以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
b.以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
c.修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果
修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
收入确认原则
a.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
b.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
c.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：a.该交易不是企业合并b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
(2)确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
a.商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
b.非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
c.对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
a.公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
b.公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
a.融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
b.融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|增值税应纳税额|17%，13%|
|营业税|应纳税营业额|5%|
|城市维护建设税|当期应缴流转税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|教育费附加|当期应缴流转税额|3%|
|地方教育费附加|当期应缴流转税额|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|

2、税收优惠
无
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|106,982.58|51,550.00|
|银行存款|801,005.50|4,062,446.59|
|其他货币资金||110,165,913.77|
|合计|907,988.08|114,279,910.36|

其他说明
期末无因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据||1,131,177.03|
|合计||1,131,177.03|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|

||||
|-|-|-|
|银行承兑票据|10,245,558.62||
|商业承兑票据||18,000,000.00|
|合计|10,245,558.62|18,000,000.00|

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||27,760,5||||27,760,52|109,418||||109,418,41|
|独计提坏账准备的||11.83%|||||47.95%||||
||29.75||||9.75|,411.41||||1.41|
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||206,890,||11,692,6||195,198,0|113,973||7,145,120||106,828,33|
|合计提坏账准备的||88.17%||5.65%|||49.94%||6.27%||
||669.04||53.66||15.38|,459.31||.46||8.85|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
|||||||4,809,2||||4,809,240.6|
|单独计提坏账准备|||||||2.11%||||
|||||||40.64||||4|
|的应收账款|||||||||||
||234,651,||11,692,6||222,958,545.13|228,201||7,145,120||221,055,990.90|
|合计||100.00%||4.98%|||100.00%||3.13%||
||198.79||53.66|||,111.36||.46|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|山东德棉集团有限公司|27,760,529.75|||正在进行重大资产出售|
|合计|27,760,529.75||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|130,328,271.66|6,516,413.57|5.00%|
|1年以内小计|130,328,271.66|6,516,413.57|5.00%|
|1至2年|55,756,021.00|2,787,801.04|5.00%|
|2至3年|18,355,248.70|917,762.44|5.00%|
|3年以上|2,451,127.68|1,470,676.61|60.00%|
|合计|206,890,669.04|11,692,653.66|5.65%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额4,547,533.20元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
本期实际核销的应收账款金额164,869.99元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款汇总金额为225,940,241.49元，占应收账款期末
余额的比例为96.29%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为9,908,985.59元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|9,686,166.63|54.03%|45,319,526.48|41.33%|
|1至2年|458,725.85|2.56%|31,857,023.51|29.06%|
|2至3年|3,964,121.25|22.11%|20,497,310.31|18.70%|
|3年以上|3,819,054.26|21.30%|11,961,726.74|10.91%|
|合计|17,928,067.99|--|109,635,587.04|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司本期按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项汇总金额为18,332,250.81元，占预付款项期末余额的比例为86.57%。
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||27,714,2||||27,714,21|85,417,||||85,417,502.|
|独计提坏账准备的||45.04%|||||69.75%||||
||19.50||||9.50|502.94||||94|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||33,824,6||1,881,15||31,943,45|37,045,||2,643,723||34,402,125.|
|合计提坏账准备的||54.96%||5.56%|||30.25%||7.14%||
||07.72||5.99||1.73|848.46||.37||09|
|其他应收款|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||61,538,8||1,881,15|3.06%|59,657,671.23|122,463||2,643,723||119,819,628.03|
|合计||100.00%|||||100.00%||2.16%||
||27.22||5.99|||,351.40||.37|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|淄博杰之盟商贸有限公|||||
||27,714,219.50|||有房产抵押|
|司|||||
|合计|27,714,219.50||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|20,735,592.81|1,036,779.64|5.00%|
|1年以内小计|20,735,592.81|1,036,779.64|5.00%|
|1至2年|9,591,111.08|479,555.55|5.00%|
|2至3年|3,152,584.55|157,629.23|5.00%|
|3年以上|345,319.28|207,191.57|60.00%|
|合计|33,824,607.72|1,881,155.99|5.56%|

确定该组合依据的说明：
期末余额中无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额762,567.38元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|业务往来款|40,370,759.67|57,149,116.61|
|垫付的社保|3,643.80|3,643.80|
|应收股权转让款||52,650,000.00|
|预付股权收购款|18,180,000.00|10,000,000.00|
|预付款|320,000.00|110,000.00|
|员工业务借款|1,111,135.43|1,191,659.99|
|其他往来款项||13,358.00|
|出口退税、运保费||1,345,573.00|
|押金|1,553,288.32||
|合计|61,538,827.22|122,463,351.40|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|淄博杰之盟商贸有|||1年以内、1-2年、|||
||业务往来款|27,714,219.50||45.04%||
|限公司|||2-3年、3-4年|||
|上海百欣纺织品印||||||
||业务往来款|9,400,000.00|1-2年|15.27%|470,000.00|
|花有限公司||||||
|张靖|预付股权收购款|9,180,000.00|1年以内|14.92%|459,000.00|
|谢曙|预付股权收购款|5,400,000.00|1年以内|8.77%|270,000.00|
|上海浦佳实业有限||||||
||业务往来款|2,746,318.80|2-3年|4.46%|137,315.94|
|公司||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|54,440,538.30|--|88.46%|1,336,315.94|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|47,862,796.21|6,831.14|47,855,965.07|43,907,264.40|6,831.14|43,900,433.26|
|在产品||||5,770,676.84||5,770,676.84|
|库存商品|91,596,223.40|888,557.43|90,707,665.97|105,958,899.10|888,557.43|105,070,341.67|
|周转材料|5,811,784.95||5,811,784.95|5,782,110.20||5,782,110.20|
|委托加工物资|46,629,147.42||46,629,147.42|34,773,779.04||34,773,779.04|
|合计|191,899,951.98|895,388.57|191,004,563.41|196,192,729.58|895,388.57|195,297,341.01|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|6,831.14|||||6,831.14|
|库存商品|888,557.43|||||888,557.43|
|合计|895,388.57|||||895,388.57|

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|中彩凯德（北京）科技有限公司||27,000,000.00|
|待抵扣增值税进项税额||44,641.06|
|合计||27,044,641.06|

其他说明：
8、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|深圳德棉||||||||||||
|博元基金|4,985,595|||-1,192,84||||||3,792,749||
|管理有限|.85|||6.72||||||.13||
|公司||||||||||||
||4,985,595|||-1,192,84||||||3,792,749||
|小计||||||||||||
||.85|||6.72||||||.13||
|二、联营企业||||||||||||
|新疆德棉||||||||||||
||7,952,524|||-7,952,52||||||||
|矿业有限||||||||||||
||.72|||4.72||||||||
|公司||||||||||||
||7,952,524|||-7,952,52||||||||
|小计||||||||||||
||.72|||4.72||||||||
||12,938,12|||-9,145,37||||||3,792,749||
|合计||||||||||||
||0.57|||1.44||||||.13||

其他说明
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|电子设备|运输工具|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|90,602,809.02|398,722,388.52|157,945.96|619,500.00|490,102,643.50|
|2.本期增加金额|3,074,264.01||||3,074,264.01|
|（1）购置|1,107,222.49||||1,107,222.49|
|（2）在建工程||||||
||1,967,041.52||||1,967,041.52|
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|增加||||||
|3.本期减少金额||84,911,644.53|||84,911,644.53|
|（1）处置或报||||||
|||84,911,644.53|||84,911,644.53|
|废||||||
|4.期末余额|93,677,073.03|313,810,743.99|157,945.96|619,500.00|408,265,262.98|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|15,592,470.88|178,395,030.03|88,814.58|58,852.56|194,135,168.05|
|2.本期增加金额|2,837,441.24|34,819,400.23|10,385.88|58,852.33|37,726,079.68|
|（1）计提|2,837,441.24|34,819,400.23|10,385.88|58,852.33|37,726,079.68|
|3.本期减少金额||28,325,486.59|0.00|0.00|28,325,486.59|
|（1）处置或报||||||
|||28,325,486.59|||28,325,486.59|
|废||||||
|4.期末余额|18,429,912.12|184,888,943.67|99,200.46|117,704.89|203,535,761.14|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|75,247,160.91|128,921,800.32|58,745.50|501,795.11|204,729,501.84|
|2.期初账面价值|75,010,338.14|220,327,358.49|69,131.38|560,647.44|295,967,475.45|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|机器设备|56,586,157.94|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|引进喷气织机生|||||||
|||||1,967,041.52||1,967,041.52|
|产高档床品面料|||||||

||||
|-|-|-|
|合计|1,967,041.52|1,967,041.52|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||期利息||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称||额|加金额|资产金||额|占预算|度||资本化||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例|||金额|||
|引进喷|||||||||||||
|气织机|||||||||||||
|||1,967,04||1,967,04|||||||||
|生产高||||||0.00||||||其他|
|||1.52||1.52|||||||||
|档床品|||||||||||||
|面料|||||||||||||
|||1,967,04||1,967,04|||||||||
|合计||||||0.00|--|--||||--|
|||1.52||1.52|||||||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|19,923,532.93|||19,923,532.93|
|2.本期增加金|||||
|额|||||
|（1）购置|||||
|（2）内部研|||||
|发|||||
|（3）企业合|||||
|并增加|||||
|3.本期减少金额|||||

||||
|-|-|-|
|（1）处置|||
|4.期末余额|19,923,532.93|19,923,532.93|
|二、累计摊销|||
|1.期初余额|3,258,363.01|2,851,067.65|
|2.本期增加金|||
||407,295.36|407,295.36|
|额|||
|（1）计提|407,295.36|407,295.36|
|3.本期减少金|||
|额|||
|（1）处置|||
|4.期末余额|3,665,658.37|3,258,363.01|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金|||
|额|||
|（1）计提|||
|3.本期减少金|||
|额|||
|（1）处置|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价|||
||16,257,874.56|16,665,169.92|
|值|||
|2.期初账面价|||
||16,665,169.92|17,072,465.28|
|值|||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|||1,950,818.70|487,704.68|
|合计|||1,950,818.70|487,704.68|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||||487,704.68|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|14,469,198.22|7,061,173.65|
|可抵扣亏损|263,518,470.84|158,922,802.58|
|合计|277,987,669.06|165,983,976.23|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2016年|90,835,117.97|90,835,117.97||
|2017年|17,193,583.54|17,193,583.54||
|2018年|45,166,590.07|45,166,590.07||
|2019年|5,727,511.00|5,727,511.00||

|||||
|-|-|-|-|
|2020年|104,595,668.26|||
|合计|263,518,470.84|158,922,802.58|--|

其他说明：
13、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款||31,000,000.00|
|抵押借款|77,985,275.00||
|保证借款|309,405,005.48|181,740,000.00|
|保证、抵押借款||151,982,185.44|
|保理融资||17,000,000.00|
|合计|387,390,280.48|381,722,185.44|

短期借款分类的说明：
|||
|-|-|
|项目|期末余额|
|灵宝市华宝产业有限责任公司提供保证|133,610,000.00|
|山东联兴建设集团有限责任公司提供保证|67,970,000.00|
|山东德棉集团有限公司提供保证|30,000,000.00|
|德州恒丰纺织有限公司提供保证|44,000,000.00|
|浙江第五季实业有限公司，第五季（浙江）商贸有限公司，吴联模、张朱晟提供保证|14,325,005.48|
|山东双企集团有限公司提供保证|19,500,000.00|
|公司房产、土地作抵押|27,985,275.00|
|淄博杰之盟商贸有限公司房产、土地作抵押，同时由吴联模提供保证|50,000,000.00|
|合计|387,390,280.48|

（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为14,325,005.48元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
无
14、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|材料款|72,371,790.25|112,792,834.27|
|合计|72,371,790.25|112,792,834.27|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|济南泛洋纺织有限公司|14,617,874.82|结算不及时|
|莱芜市锦纺商贸有限公司|2,393,064.70|结算不及时|
|常州科腾纺织品有限公司|780,412.71|结算不及时|
|德州利国商贸有限公司|503,896.12|结算不及时|
|昌邑华晨悦胜纺织有限公司|419,489.72|结算不及时|
|山东海龙股份有限公司|367,219.13|结算不及时|
|ECOM AGROINDUSTRIAL ASIA PTE|||
||320,904.33|结算不及时|
|LTD|||
|烟台银海家用纺织品厂|295,457.80|结算不及时|
|合计|19,698,319.33|--|

其他说明：
15、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收货款|13,837,457.33|16,412,332.86|
|合计|13,837,457.33|16,412,332.86|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|德州华海科贸有限公司|4,380,081.07|预收货款|

||||
|-|-|-|
|江阴市红柳被单厂有限公司|2,766,236.01|预收货款|
|UNIMAG TRAING|2,533,265.10|预收货款|
|合计|9,679,582.18|--|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
16、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|24,051,772.29|14,130,795.83|24,092,410.98|14,090,157.14|
|二、离职后福利-设定提|||||
||25,678,685.27|4,338,139.73|1,018,028.19|28,998,796.81|
|存计划|||||
|合计|49,730,457.56|18,468,935.56|25,110,439.17|43,088,953.95|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||3,943,985.26|11,189,450.94|14,570,545.04|562,891.16|
|补贴|||||
|2、职工福利费|0.00|373,011.83|156,155.67|234,330.40|
|3、社会保险费|7,935,316.26|2,209,132.56|246,675.73|9,897,773.09|
|其中：医疗保险费|6,507,279.22|1,552,380.03|188,522.84|7,871,136.41|
|工伤保险费|517,391.08|495,925.61||1,013,316.69|
|生育保险费|910,645.96|160,826.92|58,152.89|1,013,319.99|
|5、工会经费和职工教育|||||
||12,172,470.77|359,200.50|9,119,034.54|3,395,162.49|
|经费|||||
|合计|24,051,772.29|14,130,795.83|24,092,410.98|14,090,157.14|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|23,895,522.13|4,096,899.32|867,817.17|27,124,604.28|
|2、失业保险费|1,783,163.14|241,240.41|150,211.02|1,874,192.53|
|合计|25,678,685.27|4,338,139.73|1,018,028.19|28,998,796.81|

其他说明：
17、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|2,192,178.07|1,489,648.47|
|营业税|304,514.72|304,514.72|
|企业所得税|5,767,676.82|5,797,764.70|
|个人所得税|22,113.83|33,262.41|
|城市维护建设税|3,149,465.75|3,051,936.34|
|教育附加费|1,349,573.00|1,308,456.15|
|地方教育附加费|1,503,327.00|1,475,783.74|
|房产税|1,604,072.06|685,466.46|
|土地使用税|1,243,638.00|489,918.00|
|其他|509,501.70|495,730.04|
|合计|17,646,060.95|15,132,481.03|

其他说明：
18、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|业务往来款|10,103,784.31|36,026,418.12|
|借款|89,764,277.90|125,964,053.05|
|员工代垫款|1,308,317.79|593,443.42|
|押金||18,500.00|
|职工补贴|214,357.35|292,783.00|
|其他|8,484.00|105,433.50|
|合计|101,399,221.35|163,000,631.09|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|借款|69,763,766.08|拆借资金的借款尚未支付|
|合计|69,763,766.08|--|

其他说明
账龄超过1年的重要其他应付款主要为拆借资金的借款尚未支付。
19、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|176,000,000.00||||||176,000,000.00|

其他说明：
20、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|165,035,198.20|||165,035,198.20|
|其他资本公积|26,647,064.08|||26,647,064.08|
|合计|191,682,262.28|||191,682,262.28|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
21、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|24,312,033.77|||24,312,033.77|
|任意盈余公积|13,945,153.02|||13,945,153.02|
|合计|38,257,186.79|||38,257,186.79|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
22、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|

||||
|-|-|-|
|调整前上期末未分配利润|-218,540,583.75|-223,132,778.63|
|调整后期初未分配利润|-218,540,583.75|-223,132,778.63|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-105,895,668.26|4,592,194.88|
|期末未分配利润|-324,436,252.01|-218,540,583.75|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
23、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|51,450,978.31|68,917,690.98|657,905,745.65|654,079,999.54|
|其他业务|8,899,455.03|15,589,759.37|51,764,634.07|46,311,127.58|
|合计|60,350,433.34|84,507,450.35|709,670,379.72|700,391,127.12|

24、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税||300,050.00|
|城市维护建设税|97,529.42|802,468.36|
|教育费附加|41,798.32|343,915.00|
|地方教育费附加|27,865.55|229,276.66|
|堤防维护费|13,932.78|114,637.83|
|合计|181,126.07|1,790,347.85|

其他说明：
各项营业税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。
25、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|363,620.89|3,267,739.75|

||||
|-|-|-|
|佣金||215,709.83|
|业务费|597,595.14|2,230,476.55|
|其他|377,958.55|450,991.53|
|合计|1,339,174.58|6,164,917.66|

其他说明：
无
26、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|3,984,019.66|4,090,702.18|
|技术开发费|538,406.15|1,048,407.26|
|修理费|40,882.52|481,692.69|
|水电费|219,684.73|284,431.48|
|租赁费|6,506,007.36|697,176.00|
|运输费|82,627.93|393,577.49|
|折旧、摊销|10,670,210.50|7,310,443.50|
|机物料消耗|12,069.13|65,274.48|
|招待费|233,359.40|517,845.60|
|保险费|157,784.54|440,233.68|
|差旅费|772,692.97|506,311.30|
|办公费|1,067,845.56|1,173,947.41|
|税金|1,703,673.60|3,384,468.22|
|聘请中介机构费|5,812,624.54|1,389,093.39|
|其他|3,434,831.71|913,151.98|
|合计|35,236,720.30|22,696,756.66|

其他说明：
27、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|41,678,943.20|42,705,897.83|
|减：利息收入|540,357.93|1,028,805.89|
|手续费|117,462.74|2,685,731.99|

||||
|-|-|-|
|汇兑损益|1,616,417.26|368,955.66|
|其他||835.90|
|合计|42,872,465.27|44,732,615.49|

其他说明：
无
28、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|3,949,835.81|4,596,233.69|
|二、存货跌价损失||146,438.50|
|合计|3,949,835.81|4,742,672.19|

其他说明：
无
29、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|按公允价值计量的投资性房地产||19,645,390.50|
|合计||19,645,390.50|

其他说明：
30、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-9,145,371.44|-61,879.43|
|处置长期股权投资产生的投资收益|3,118,770.37|7,368,062.82|
|合计|-6,026,601.07|7,306,183.39|

其他说明：
本期处置长期股权投资产生的投资收益为处置全资子公司凯瑞德（深圳）基金管理有限公司所致。
31、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|8,518,789.94|34,843,206.82|8,189,242.06|
|其中：固定资产处置利得|8,189,242.06|28,843,206.82|8,189,242.06|
|无形资产处置利得||6,000,000.00||
|处置无法支付的款项利得||13,761,054.44||
|违约收款等其他收入|329,547.88|5,001,501.17|329,547.88|
|合计|8,518,789.94|53,605,762.43|8,518,789.94|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|

其他说明：
32、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|罚款、滞纳金|84,201.25|608,079.19|84,201.25|
|其他|72,529.78||72,529.78|
|合计|156,731.03|608,079.19|156,731.03|

其他说明：
33、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|7,082.38|82,121.23|
|递延所得税费用|487,704.68|4,426,883.77|
|合计|494,787.06|4,509,005.00|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|

|||
|-|-|
|利润总额|-105,400,881.20|
|调整以前期间所得税的影响|2,000.00|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|492,787.06|
|所得税费用|494,787.06|

其他说明
34、其他综合收益
详见附注无。
35、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|违约及罚款收入||5,001,501.17|
|往来款项|326,236.87|9,113,851.33|
|合计|326,236.87|14,115,352.50|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款项|3,360,367.50|4,940,160.11|
|管理费用、销售费用中的付现费用|10,603,671.53|4,629,548.47|
|滞纳金支出|43,262.85|608,079.19|
|合计|14,007,301.88|10,177,787.77|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|取得临时借款收到的现金|53,157,128.86|115,308,288.43|
|闲置借款的利息收入等|534,472.63|1,028,805.89|
|合计|53,691,601.49|116,337,094.32|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|偿还临时借款支付的现金|82,115,141.97|94,992,075.13|
|其他筹资费用款项|443,558.55|5,225,341.41|
|合计|82,558,700.52|100,217,416.54|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
36、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-105,895,668.26|4,592,194.88|
|加：资产减值准备|3,949,835.82|4,742,672.19|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||37,726,079.68|49,952,635.95|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|407,295.36|407,295.36|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||-8,189,242.06|-42,211,269.64|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）||-19,645,390.50|

||||
|-|-|-|
|财务费用（收益以“－”号填列）|42,872,465.27|44,732,615.49|
|投资损失（收益以“－”号填列）|6,026,601.07||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|487,704.68||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|4,292,777.60|-1,096,793.72|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||260,947,225.79|-132,041,926.98|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-263,185,204.92|55,079,463.85|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|-20,560,129.97|-35,488,503.12|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|907,988.08|4,113,996.59|
|减：现金的期初余额|4,113,996.59|5,519,225.30|
|现金及现金等价物净增加额|-3,206,008.51|-1,405,228.71|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|1.00|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|
|处置子公司收到的现金净额|1.00|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|907,988.08|4,113,996.59|
|其中：库存现金|106,982.58|51,550.00|
|可随时用于支付的银行存款|801,005.50|4,062,446.59|
|三、期末现金及现金等价物余额|907,988.08|4,113,996.59|

其他说明：
37、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||用于短期借款抵押担保、被法院查封冻|
|固定资产|56,586,157.94||
|||结|
|||用于短期借款抵押担保、被法院查封冻|
|无形资产|16,257,874.56||
|||结|
|合计|72,844,032.50|--|

其他说明：
截至 2015年 12月 31日，公司资产抵押及质押情况如下：
被担保单位 担保单位 抵押物/质押物 抵押/质押权人 备注
||||||
|-|-|-|-|-|
|本公司|本公司|房产/土地使用权|中国工商银行股份有限公司德州分行|短期借款|

38、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|2,114.47|6.4936|13,730.52|
|欧元|7.82|7.0952|55.48|
|其中：美元|3,714,478.81|6.4936|24,120,340.14|
|应付账款|4,345,134.08||28,215,562.65|
|其中：美元|4,345,134.08|6.4936|28,215,562.65|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||处置价|||||||
|||||||款与处|||||||
||||||||||||丧失控|与原子|
|||||||置投资||||按照公|||
||||||||||||制权之|公司股|
|||||||对应的||丧失控|丧失控|允价值|||
||||||||丧失控||||日剩余|权投资|
||||||丧失控|合并财||制权之|制权之|重新计|||
|||||丧失控|||制权之||||股权公|相关的|
|子公司|股权处|股权处|股权处||制权时|务报表||日剩余|日剩余|量剩余|||
|||||制权的|||日剩余||||允价值|其他综|
|名称|置价款|置比例|置方式||点的确|层面享||股权的|股权的|股权产|||
|||||时点|||股权的||||的确定|合收益|
||||||定依据|有该子||账面价|公允价|生的利|||
||||||||比例||||方法及|转入投|
|||||||公司净||值|值|得或损|||
||||||||||||主要假|资损益|
|||||||资产份||||失|||
||||||||||||设|的金额|
|||||||额的差|||||||
|||||||额|||||||
|凯瑞德|||||工商变||||||||
|（深圳）||||2015年|更完毕||||||||
|基金管|1.00|100.00%|出售|11月30|且收到||100.00%|0.00|||||
|理有限||||日|股权转||||||||
|公司|||||让款||||||||

其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
2、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
||||纺纱、织布及批||||
|德州锦棉纺织有|||||||
||德州市|德州市|发零售、进出口|100.00%||投资设立|
|限公司|||||||
||||业务||||
|山东第五季商贸|||批发零售焦炭、|||非同一控制下企|
||滕州|滕州||100.00%|||
|有限公司|||日用杂品等|||业合并|
||||铁矿石加工、销||||
|天津德棉矿业有|||||||
||天津市|天津市|售；煤炭批发；|100.00%||投资设立|
|限公司|||||||
||||废旧物资回收||||
|德州凯佳商贸有|||纺织品的批发零||||
||德州市|德州市||100.00%||投资设立|
|限责任公司|||售||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|

其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
||||受托管理股权投||||
|深圳德棉博元基|||||||
||深圳市|深圳市|资基金；股权投|50.00%||权益法|
|金管理有限公司|||||||
||||资；资产管理等||||
||||矿业投资，企业||||
|新疆德棉矿业有|||管理，供应链管||||
||乌鲁木齐市|乌鲁木齐市||40.00%||权益法|
|限公司|||理及相关配套服||||
||||务等||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
||深圳德棉博元基金管理有限公司|深圳德棉博元基金管理有限公司|
|流动资产|1,308.78|27,456.20|
|非流动资产|10,000,000.00|10,000,000.00|
|资产合计|10,001,308.78|10,027,456.20|
|流动负债|415,555.56|56,264.49|
|负债合计|415,555.56|56,264.49|
|归属于母公司股东权益|9,585,753.22|9,971,191.71|
|按持股比例计算的净资产份额|4,792,876.61|4,985,595.86|
|对合营企业权益投资的账面价值|3,792,749.13|4,985,595.85|
|净利润|-2,385,693.44|-28,808.29|
|综合收益总额|-2,385,693.44|-28,808.29|

其他说明
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
||新疆德棉矿业有限公司|新疆德棉矿业有限公司|
|流动资产|55,858,392.30|83,435,912.57|
|非流动资产|49,704.28|291,428.82|
|资产合计|55,908,096.62|83,727,341.39|
|流动负债|59,857,814.32|65,846,029.59|
|负债合计|59,857,814.32|65,846,029.59|
|归属于母公司股东权益|-3,949,717.70|17,881,311.80|
|按持股比例计算的净资产份额|-1,579,887.08|7,152,524.72|
|--其他||800,000.00|
|对联营企业权益投资的账面价值|0.00|7,952,524.72|
|营业收入|36,376,530.35|55,944,670.58|
|净利润|-21,949,717.70|-118,688.20|
|综合收益总额|-21,949,717.70|-118,688.20|

其他说明
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不存在向本公司转移资金的能力存在重大限制
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||
|新疆德棉矿业有限公司||-827,362.36|-827,362.36|

其他说明
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本公司不存在需要披露的与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
3、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款、预收款项和短期借款等，各项金融工具的详细情况
说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政
策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款。
本公司持有的货币资金主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收账款，为控制信用风险敞口，本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易，应收账款的回收较有保证。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，并采取以下措施加强应收账款的回收管理，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
1．不断增强风险意识，强化应收账款的风险管理。加强客户信用政策管理的内部控制，客户信用政策的调整均需通过必要的审核批准程序。
2．做好详细的业务记录和会计核算工作。将客户的回款记录作为日后评价其信用等级的重要参考资料，对客户资料实行动态管理，了解客户的最新信用情况，以制定相应的信用政策。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2015年 12月 31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司的应收账款的93.97%（2014年12月31日为81.37%）源于前五大客户。
为降低信用风险，本公司设置相应的欠款额度及信用期限，由专人负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
（二）流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||||
||一年以内|一至二年|二至三年|三年以上|合计|
|短期借款|373,065,275.00|14,325,005.48|||387,390,280.48|
|应付账款|9,657,846.31|53,673,124.74|3,850,822.75|5,189,996.45|72,371,790.25|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预收款项|442,883.78|6,647,776.56|4,156,475.53|2,590,321.46|13,837,457.33|
|其他应付款|31,635,455.27|27,405,977.09|39,911,390.80|2,446,358.19|101,399,221.35|

（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1．利率风险
公司面临的利率风险主要来自金融机构借款，金融机构借款主要为人民币借款，将受到中国人民银行贷款基准利率调整的影响。
于2015年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，而其它因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加3,873,902.80元。
2.外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要来源于以美元、欧元计价的金融资产和金融负债。由于本公司外销业务逐步减少，主要于中国内地经营，主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释之外币货币性项目说明。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|浙江第五季实业有||||||
||杭州市|实业投资|5,000.00|12.22%|12.22%|
|限公司||||||

本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是吴联模先生。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、1在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、3在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
无
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|第五季（浙江）商贸有限公司|实际控制人控制的公司|
|淄博第五季玩库商贸有限公司|实际控制人的关联公司|
|杭州第五季百货投资管理有限公司|实际控制人的亲属控制的公司|
|浙江第五季投资发展股份有限公司|实际控制人控制的公司|
|淄博第五季加都商贸有限公司|实际控制人的亲属控制的公司|
|第五季国际投资控股有限公司|实际控制人控制的公司|
|张朱晟|实际控制人的配偶|
|谢曙|公司总经理|

其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|浙江第五季实业有限公|||||
|司吴联模、张朱晟提供|14,325,005.48|2014年08月12日|2015年12月31日|否|
|保证|||||
|吴联模、张朱晟|20,000,000.00|2015年09月28日|2016年09月26日|否|
|吴联模、张朱晟|7,985,275.00|2015年12月03日|2016年12月02日|否|
|吴联模|50,000,000.00|2015年10月13日|2016年04月12日|否|

关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|

||
|-|
|拆入|
|拆出|

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
||274,000.00|534,000.00|

（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|其他应收款|谢曙|5,400,000.00||0.00||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
||第五季国际投资控股有限公|||
|其他应付款||3,162,374.15|10,154,629.56|
||司|||
|其他应付款|浙江第五季实业有限公司|300,000.00||

7、关联方承诺
2015年3月2日公司第一大股东浙江第五季实业有限公司发出承诺函作出以下承诺：
若中彩凯德（北京）科技有限公司于2015年6月30日前仍无法取得相关部门授予的经营资质，浙江第
五季实业有限公司将收购中彩凯德全部股权，收购金额不低于公司受让中彩凯德100%股权时支付的对价。
同时承诺于两个月内将2700万元作为收购中彩凯德100%股权保证金划入公司账户。
公司于2015年4月28日收到浙江第五季实业有限公司股权保证金2700万元。
8、其他
无
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1对外担保事项
本报告期内，本公司对外提供担保共计7,500.00万元，其中为德州晶峰日用玻璃有限公司提供担保2,800.00万元，为德州晶华集团振华有限公司提供担保3,200.00万元，为德州晶华集团有限公司提供担保1,500.00万元。
本公司为德州晶华集团振华有限公司提供担保3,200.00万元（共2笔，均为1,600.00万元）已分别于2015年11月6日、2015年11月13日到期，截止本报告报出日，对方尚未还款，本公司有承担连带担保责任的风险。
2阿克苏信诚城建房地产开发有限公司：
2013年3月7日，公司与阿克苏信诚城建房地产开发有限公司（以下简称“阿克苏信诚”）签署《借款协议》，公司向阿克苏信诚借款740.00万元整，担保人为本公司关联方第五季实业有限公司，借款期限自2013年3月7日至2015年3月5日止。
由于合同到期公司未即时向阿克苏信诚城建房地产开发有限公司偿还欠款，阿克苏信诚将公司及担保人浙江第五季实业有限公司起诉至新疆维吾尔自治区阿克苏地区中级人民法院，并向法院提出财产保全申请。2015年7月29日，根据新疆新疆维吾尔自治区阿克苏地区中级人民法院（2015）阿中民二初字第92-1号民事裁定书，依法查封、冻结被告凯瑞德股份有限公司、浙江第五季实业有限公司、吴联模1160万元的银行存货或者相等价的财产。
依据上述裁定书，新疆维吾尔自治区阿克苏地区中级人民法院根据将公司坐落于德州市天衢路南侧、西外环东侧的土地证号为德国用（2006）第143号的一宗土地和房权证为鲁德字第108903号、第108904号的两处房产查封。其中：土地使用权面积为62810平方米，厂房建筑面积为16797平方米。
2015年10月14日，本公司收到新疆新疆维吾尔自治区阿克苏地区中级人民法院（2015）阿中民二初字第92号民事判决书，判决本公司应于本判决生效后十日内向阿克苏城建偿还借款744.00万元（借款合同金额740.00万元，付款时多支付4万元）并支付利息461.28万元。
截止2015年12月31日，公司账面记录其他应付款-阿克苏信诚城建房地产开发有限公司3,944.00万元，其中涉及诉讼744.00万元，账面未计提预计负债。
2016年3月28日，公司偿还阿克苏城建3,944.00万元整，阿克苏城建于2016年4月8日将查封本公司房产、土地解封，双方就能否豁免利息正在商讨阶段。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|0.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|0.00|

3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
（1）公司于2016年1月22日与重大资产出售交易方山东德棉集团有限公司指定的德州兴德棉织造有限公司签订《纺织资产过渡期托管经营协议》，受托方接受公司委托，自协议签署生效日至公司与德棉集团全部纺织资产交割完成日止，负责经营管理公司重大资产出售未完成资产交割过户手续的纺织设备及土地、厂房等资产。由德州兴德棉织造有限公司负责托管期间人员工资、电费、汽费、原材物料采购等日常生产经营性费用，公司以托管纺织资产每月计提的折旧作为依据收取乙方的托管使用费用。
（2）公司自2016年2月24日起筹划资产收购事项。经预估，预计本次筹划的重大事项达到重大资产重组标准，为重大资产收购事项。截至财务报告报出日，公司及相关各方正在积极推动本次重大资产收购事项所涉及的各项前期准备工作，各中介机构正在现场开展尽职调查工作
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
2015年11月26日，2015年第二次临时股东大会审议通过《关于公司重大资产购买暨关联交易方案的议案》、审议通过《关于本次重大资产购买构成关联交易的议案》，拟通过支付现金的方式购买网数通、维云创艺持有的屹立由100%的股权，其中：1、拟向网数通支付21,133.2185万元现金，收购其持有的屹立由85%股权；2、拟向维云创艺支付3,729.3915万元现金，收购其持有的屹立由15%股权。由于公司正与交易对方就标的交割的细节问题进行协商，截止财务报告报出日，公司尚未支付股权转让款，也未进行交割过户工作。
4、年金计划
无
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|分部间抵销|合计|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
公司没有分部概念管理，因此公司无报告分部。主营业务分产品及分地区统计详见附注五（二十七）营业收入和营业成本。
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1重大资产出售事项：
2015年2月4日，公司第五届董事会第三十六次会议审议通过了公司《关于公司重大资产出售方案的议案》。
公司拟通过协议转让方式出售所持有的德州锦棉纺织有限公司100%股权、纺织设备以及部分债权债务组成的资产包，净资产价值约为16,265.42万元，由交易对方以现金方式购买。根据资产出售《框架协议》，德棉集团应用以现金方式支付对价，并应于本次重大资产出售事项经公司股东大会审议通过后六个月内支付完毕。若在协议签订的 45天上内无法取得债权人同意转移的部分债务，德棉集团按该部分债务评估的公允价值作价支付给公司。
本次重大资产出售交易标的最终的交易价格的定价以具有证券业务资格的评估机构出具的资产评估结果为依据，将根据双方签订的《重大资产出售框架协议》之补充协议确认。
过渡期为自评估基准日（2014年12月31日）次日至交割日（含交割日当日）的期间。评估基准日至交易标的资产交割日之间产生的损益归交易对方享有和承担。
本次重大资产重组出售完成后，公司将剥离持续亏损的纺织业务，专注于纺织贸易、基金管理、互联网彩票等业务，这将提升公司资产质量，改善公司财务状况，增强持续盈利能力，有利于公司的长远发展，符合全体股东的现实及长远利益。
本次交易德棉集团履约能力情况及公司采取的措施：一方面德棉集团将通过收回部分应收款项以筹集
资金，支付对价。另一方面，德棉集团目前正积极和相关银行进行沟通，拓展融资业务和合作，届时德棉
集团可就上述收购事宜向银行申请增加贷款或通过其他方式融资以筹集收购资金。综上，德棉集团具备一
定的履约能力，并正为此次资产出售事宜向银行进行融资或其他机构融资，以筹集资金支付价款。
公司控股股东第五季实业已出具承诺：如因德棉集团未能按照协议约定期限内全额支付交易对价，第五季实业将通过自筹资金、融资等多种方式筹集资金代为支付德棉集团尚未支付本次出售资产的交易对价的全部余款。第五季实业将在代付价款后，再由本公司向德棉集团进行追偿此代付款项。
截至财务报告报出日，公司已收到交易对方山东德棉集团有限公司支付的资产转让款共计28431.56万元，本次交易所涉及的部分纺织资产、房产、土地等资产已完成交割过户手续。交易双方将积极推进，争取尽快办理完成上述交易的剩余对价支付和交割过户事宜。
2主营业务转型互联网彩票业务事项：
2.1收购北京华夏百信科技有限公司10%股权事项
2014年 12月 26日，公司第五届董事会第三十四次会议审议通过了子公司《关于收购北京华夏百信科技有限公司10%股权的议案》，同意公司使用自有资金1,500万元收购华夏百信10%股权。并于 2014年 12月 26日与华夏百信股东签订了《关于收购北京华夏百信科技有限公司10%股权之股权转让协议》。
此次收购之前，公司不持有华夏百信股权，本次收购完成之后，公司将持有华夏百信10%股权。北京华夏百信科技有限公司成立于 2011年，其业务主要放置于控股子公司北京江天彩娱通讯有限公司(以下简称"江天彩娱")，江天彩娱是中国一家致力于在移动通讯网络和互联网中构建中国体育彩票交易资讯平台的高科技公司，是以移动通讯网络彩票资讯业务和彩票交易业务为核心，兼顾移动增值、网络游戏等互联网业务的高效、多元的综合性高科技公司。
2015年8月11日经公司第六届董事会第一次会议决议通过，聘任华夏百信原股东谢曙为公司总经理。
截止2015年12月31日，公司已向原股东累计支付900万元。
截止财务报告报出日，华夏百信尚未进行工商变更手续。
2.2收购百宝彩（北京）信息技术有限公司51%股权事项
2015年2月9日，公司第五届董事会第三十七次会议审议通过了《关于收购百宝彩（北京）信息技术有限公司51%股权的议案》，决定以自有资金1,550万元收购百宝彩（北京）信息技术有限公司（下称“百宝彩”或“标的公司”）51%的股权，并于 2015年2月 9日与百宝彩股东就上述收购事宜签署了《关于收购百宝彩（北京）信息技术有限公司51%股权之股权转让协议》。此次收购之前，公司不持有百宝彩股权，本次收购完成之后，公司将持有百宝彩51%股权，百宝彩将成为公司控股子公司。百宝彩的主要业务为线下彩票营销渠道的布局及整合。
截止2015年12月31日，公司已向百宝彩股东张靖累计支付股权转让款918万元。
由于国家出台相关政策规范彩票市场，公司的彩票业务未能实现预期发展，且下一步监管调控政策尚不明朗，恢复时间暂不确定。为有效维护公司权益和业务整合的实际，公司与百宝彩股东协商一致，双方决定解除原签署的《股权转让协议》及《补充协议》，终止该收购项目。2016年3月18日，公司与百宝彩股东签署了《解除协议书》。
2016年3月11日，公司已收回上述股权转让款500.00万元，2016年3月18日，公司收到张靖退回股权转让款418.00万。
2.3收购中悦科技有限公司10%股权事项
2014年12月9日，公司与中悦科技有限公司（下称“中悦科技”）股东就收购中悦科技10%股权事宜达成合作意向，并签署了《股权转让框架协议》，2014年12月16日，本公司已经支付1000万元。
双方签订《股权收购框架协议》后，公司聘请中介机构对中悦科技进行了尽职调查，因受互联网监管宏观政策的影响，中悦科技互联网经营许可资质迟迟无法取得，导致当前的标的估值与原预期估值存在较大差异，双方无法就收购对价达成一致，因此经双方友好协商，终止本次收购事宜。
公司已经于2015年7月15日收到中悦科技退还的预付款1,000万元。
8、其他
无
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||33,323,0||||33,323,01|68,573,||||68,573,452.|
|独计提坏账准备的||16.19%|||||45.94%||||
||16.05||||6.05|452.16||||16|
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||172,528,||8,989,20||163,539,1|77,822,||5,337,594||72,485,351.|
|合计提坏账准备的||83.81%||5.21%|||52.14%||6.86%||
||324.82||5.72||19.10|946.59||.83||76|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
|||||||2,860,0||||2,860,013.1|
|单独计提坏账准备|||||||1.92%||||
|||||||13.16||||6|
|的应收账款|||||||||||
||205,851,||8,989,20||196,862,135.15|149,256||5,337,594||143,918,817.08|
|合计||100.00%||4.37%|||100.00%||3.58%||
||340.87||5.72|||,411.91||.83|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|山东德棉集团有限公司|33,323,016.05|||正在进行重大资产出售|
|合计|33,323,016.05||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|142,478,899.15|7,123,944.96|5.00%|
|1年以内小计|142,478,899.15|7,123,944.96|5.00%|
|1至2年|11,303,777.15|565,188.86|5.00%|
|2至3年|18,086,031.29|904,301.56|5.00%|
|3年以上|659,617.23|395,770.34|60.00%|
|合计|172,528,324.82|8,989,205.72|5.21%|

确定该组合依据的说明：
期末余额中无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额3,651,610.89元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款汇总金额为198,222,730.09元，占应收账款期末余额的比例为96.29%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为8,244,985.70元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||27,714,219.50||||27,714,21|80,275,||||80,275,502.|
|独计提坏账准备的||45.07%|||||68.46%||||
||||||9.50|502.94||||94|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||33,771,749.72||1,878,51||31,893,23|36,978,||2,640,357||34,338,172.|
|合计提坏账准备的||54.93%||5.56%|||31.54%||7.14%||
||||3.09||6.63|529.67||.43||24|
|其他应收款|||||||||||
||61,485,969.22||1,878,51||59,607,456.13|117,254||2,640,357||114,613,675.18|
|合计||100.00%||3.06%|||100.00%||2.25%||
||||3.09|||,032.61||.43|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|淄博杰之盟商贸有限公|||||
||27,714,219.50|||有房产抵押|
|司|||||
|合计|27,714,219.50||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例|||
|账龄||||
|||坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|一年以内|20,725,592.81|1,036,279.64|5.00%|
|1年以内小计|20,725,592.81|1,036,279.64|5.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|1至2年|9,566,611.08|478,330.55|5.00%|
|2至3年|3,134,226.55|156,711.33|5.00%|
|3年以上|345,319.28|207,191.57|60.00%|
|合计|33,771,749.72|1,878,513.09|5.56%|

确定该组合依据的说明：
期末余额中无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额761,844.34元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|业务往来款|40,362,401.67|52,206,006.54|
|垫付的社保|3,643.80|3,643.80|
|应收股权转让款||52,650,000.00|
|预付股权收购款|18,180,000.00|10,000,000.00|
|预付款|320,000.00|110,000.00|

||||
|-|-|-|
|员工业务借款|1,066,635.43|938,809.27|
|出口退税、运保费||1,345,573.00|
|押金|1,553,288.32||
|合计|61,485,969.22|117,254,032.61|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|淄博杰之盟商贸有限|||1年以内、1-2年、|||
||业务往来款|27,714,219.50||45.07%||
|公司|||2-3年、3-4年|||
|上海百欣纺织品印花||||||
||业务往来款|9,400,000.00|1-2年|15.29%|470,000.00|
|有限公司||||||
|张靖|预付股权收购款|9,180,000.00|1年以内|14.93%|459,000.00|
|谢曙|预付股权收购款|5,400,000.00|1年以内|8.78%|270,000.00|
|上海浦佳实业有限公||||||
||业务往来款|2,746,318.80|2-3年|4.47%|137,315.94|
|司||||||
|合计|--|54,440,538.30|--|88.54%|1,336,315.94|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|466,734,859.28||466,734,859.28|466,734,859.28||466,734,859.28|
|对联营、合营企|3,792,749.13||3,792,749.13|12,938,120.57||12,938,120.57|

||||||
|-|-|-|-|-|
|业投资|||||
|合计|470,527,608.41|470,527,608.41|479,672,979.85|479,672,979.85|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|德州锦棉纺织有|||||||
||425,601,372.02|||425,601,372.02|||
|限公司|||||||
|山东第五季商贸|||||||
||11,133,487.26|||11,133,487.26|||
|有限公司|||||||
|淄博杰之盟商贸|||||||
|有限公司|||||||
|天津德棉矿业有|||||||
||20,000,000.00|||20,000,000.00|||
|限公司|||||||
|德州凯佳商贸有|||||||
||10,000,000.00|||10,000,000.00|||
|限责任公司|||||||
|合计|466,734,859.28|||466,734,859.28|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益||||||||
|一、合营企业||||||||||||
|深圳德棉||||||||||||
|博元基金|4,985,595|||-1,192,84||||||3,792,749||
|管理有限|.85|||6.72||||||.13||
|公司||||||||||||
||4,985,595|||-1,192,84||||||3,792,749||
|小计||||||||||||
||.85|||6.72||||||.13||
|二、联营企业||||||||||||
|新疆德棉||||||||||||
||7,952,524|||-7,952,52||||||||
|矿业有限||||||||||||
||.72|||4.72||||||||
|公司||||||||||||
|小计|7,952,524|||-7,952,52||||||||

|||||
|-|-|-|-|
||.72|4.72||
||12,938,120.57|-9,145,37|3,792,749.13|
|合计||||
|||1.44||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|5,965,456.56|5,728,661.34|381,804,678.28|366,343,361.61|
|其他业务|147,968.09|149,295.19|40,067,043.18|39,384,484.67|
|合计|6,113,424.65|5,877,956.53|421,871,721.46|405,727,846.28|

其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-9,145,371.44|-61,879.43|
|处置长期股权投资产生的投资收益|1.00|21,773,241.64|
|合计|-9,145,370.44|21,711,362.21|

6、其他
无
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|11,308,012.43||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|172,816.85||
|合计|11,480,829.28|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|-77.42%|-0.602|-0.602|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||-85.92%|-0.660|-0.660|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无
4、其他
无
第十一节备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的公司2015年度报告文本。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。