一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：重庆三圣特种建材股份有限公司
2016年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|185,379,260.55|355,853,610.01|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|83,068,322.12|108,759,245.19|
|应收账款|1,060,394,659.96|864,969,855.75|
|预付款项|8,421,540.66|15,472,225.87|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|11,337,820.01|7,751,136.08|
|买入返售金融资产|||
|存货|71,479,988.07|66,293,812.70|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|5,783,335.17|1,635,767.25|
|流动资产合计|1,425,864,926.54|1,420,735,652.85|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|43,632,000.00|43,632,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|561,497,665.93|414,274,597.43|
|在建工程|193,145,607.87|120,741,693.94|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|113,898,271.29|76,228,575.30|
|开发支出|||
|商誉|179,786,452.55|1,428,306.89|
|长期待摊费用|30,519,261.97|23,907,240.54|
|递延所得税资产|7,335,948.58|5,852,267.69|
|其他非流动资产|40,086,899.95|33,770,634.80|
|非流动资产合计|1,169,902,108.14|719,835,316.59|
|资产总计|2,595,767,034.68|2,140,570,969.44|
|流动负债：|||
|短期借款|720,500,000.00|325,450,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|155,781,998.34|253,900,000.00|

||||
|-|-|-|
|应付账款|308,662,824.03|262,299,012.04|
|预收款项|10,352,228.45|345,496.81|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|10,832,991.27|9,158,694.59|
|应交税费|27,341,596.06|14,097,970.41|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|31,387,849.83|3,791,755.34|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|25,000,000.00|40,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,289,859,487.98|909,042,929.19|
|非流动负债：|||
|长期借款|37,000,000.00||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|9,939,758.82|500,000.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|46,939,758.82|500,000.00|
|负债合计|1,336,799,246.80|909,542,929.19|
|所有者权益：|||
|股本|216,000,000.00|144,000,000.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|468,371,930.80|540,371,930.80|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|12,198,960.08|10,535,191.20|
|盈余公积|56,477,438.78|56,477,438.78|
|一般风险准备|||
|未分配利润|498,595,269.69|473,181,509.50|
|归属于母公司所有者权益合计|1,251,643,599.35|1,224,566,070.28|
|少数股东权益|7,324,188.53|6,461,969.97|
|所有者权益合计|1,258,967,787.88|1,231,028,040.25|
|负债和所有者权益总计|2,595,767,034.68|2,140,570,969.44|

法定代表人：潘先文 主管会计工作负责人：杨志云 会计机构负责人：杨志云2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|165,388,520.11|344,743,190.14|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|61,626,017.76|95,060,486.19|
|应收账款|803,042,764.68|650,654,556.74|
|预付款项|4,778,650.84|14,866,468.53|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|292,709,049.61|240,828,962.45|
|存货|51,169,618.53|59,787,710.35|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|3,061,012.02||
|流动资产合计|1,381,775,633.55|1,405,941,374.40|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|469,200,312.45|140,700,312.45|
|投资性房地产|||
|固定资产|290,920,576.89|281,455,228.30|
|在建工程|193,145,607.87|105,190,625.03|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|47,930,387.04|48,773,735.52|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|19,875,303.31|11,939,176.46|
|递延所得税资产|5,007,128.40|4,294,125.04|
|其他非流动资产|21,315,837.97|26,716,099.79|
|非流动资产合计|1,047,395,153.93|619,069,302.59|
|资产总计|2,429,170,787.48|2,025,010,676.99|
|流动负债：|||
|短期借款|670,500,000.00|325,450,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|148,781,998.34|255,050,000.00|
|应付账款|209,758,106.98|171,334,246.12|
|预收款项|1,349,892.65|87,953.06|
|应付职工薪酬|8,597,661.89|7,473,876.19|
|应交税费|12,374,575.27|10,408,919.93|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|87,179,679.77|3,294,061.08|
|划分为持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|25,000,000.00|40,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,163,541,914.90|813,099,056.38|
|非流动负债：|||
|长期借款|37,000,000.00||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|450,000.00|500,000.00|
|非流动负债合计|37,450,000.00|500,000.00|
|负债合计|1,200,991,914.90|813,599,056.38|
|所有者权益：|||
|股本|216,000,000.00|144,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|468,102,041.56|540,102,041.56|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|12,198,960.08|10,535,191.20|
|盈余公积|56,477,438.78|56,477,438.78|
|未分配利润|475,400,432.16|460,296,949.07|
|所有者权益合计|1,228,178,872.58|1,211,411,620.61|
|负债和所有者权益总计|2,429,170,787.48|2,025,010,676.99|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业总收入|734,286,806.08|670,317,131.51|
|其中：营业收入|734,286,806.08|670,317,131.51|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|661,181,964.73|608,587,395.18|
|其中：营业成本|562,282,223.65|524,681,115.60|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|2,027,424.62|2,653,722.77|
|销售费用|11,681,089.87|11,322,750.26|
|管理费用|59,977,427.34|42,668,456.32|
|财务费用|15,455,947.17|17,322,807.33|
|资产减值损失|9,757,852.08|9,938,542.90|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|73,104,841.35|61,729,736.33|
|加：营业外收入|795,637.58|1,184,023.25|
|其中：非流动资产处置利得||54,023.25|
|减：营业外支出|629,931.60|233,430.35|
|其中：非流动资产处置损失|93,795.33|87,326.35|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|73,270,547.33|62,680,329.23|
|减：所得税费用|10,994,568.57|8,004,745.31|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|62,275,978.76|54,675,583.92|
|归属于母公司所有者的净利润|61,413,760.20|54,458,858.13|

||||
|-|-|-|
|少数股东损益|862,218.56|216,725.79|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|62,275,978.76|54,675,583.92|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||61,413,760.20|54,458,858.13|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|862,218.56|216,725.79|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.284|0.248|
|（二）稀释每股收益|0.284|0.248|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：潘先文 主管会计工作负责人：杨志云 会计机构负责人：杨志云
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|580,491,858.53|600,539,623.73|
|减：营业成本|442,641,611.35|465,290,829.95|
|营业税金及附加|1,672,666.22|2,532,854.85|
|销售费用|9,710,820.03|10,286,397.67|
|管理费用|47,414,557.12|37,622,464.13|
|财务费用|14,498,043.80|17,322,919.40|
|资产减值损失|4,753,355.73|9,189,072.00|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|59,800,804.28|58,295,085.73|
|加：营业外收入|232,345.10|1,184,023.25|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|629,931.60|232,070.35|
|其中：非流动资产处置损失||87,326.35|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||59,403,217.78|59,247,038.63|
|列）|||
|减：所得税费用|8,299,734.69|7,556,150.28|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|51,103,483.09|51,690,888.35|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||

||||
|-|-|-|
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|51,103,483.09|51,690,888.35|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|329,343,192.19|269,957,022.84|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|8,208,622.36|5,132,754.11|
|经营活动现金流入小计|337,551,814.55|275,089,776.95|

||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|257,103,498.82|164,732,680.52|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||58,271,150.05|45,447,054.66|
|金|||
|支付的各项税费|33,174,620.18|39,574,698.96|
|支付其他与经营活动有关的现金|31,107,447.50|49,193,947.81|
|经营活动现金流出小计|379,656,716.55|298,948,381.95|
|经营活动产生的现金流量净额|-42,104,902.00|-23,858,605.00|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||92,928.00|167,082.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|92,928.00|167,082.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||111,862,481.97|14,501,905.75|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|231,259,246.09|10,220,781.94|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|343,121,728.06|24,722,687.69|
|投资活动产生的现金流量净额|-343,028,800.06|-24,555,605.69|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||448,880,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|593,510,000.00|204,550,000.00|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|108,100,000.00|198,204,590.61|
|筹资活动现金流入小计|701,610,000.00|851,634,590.61|
|偿还债务支付的现金|226,460,000.00|218,040,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||51,120,426.61|31,626,599.27|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|176,493,049.55|231,597,430.15|
|筹资活动现金流出小计|454,073,476.16|481,264,029.42|
|筹资活动产生的现金流量净额|247,536,523.84|370,370,561.19|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-137,597,178.22|321,956,350.50|
|加：期初现金及现金等价物余额|272,802,653.65|37,061,106.92|
|六、期末现金及现金等价物余额|135,205,475.43|359,017,457.42|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|255,246,928.32|241,325,081.13|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|95,512,514.38|5,257,855.58|
|经营活动现金流入小计|350,759,442.70|246,582,936.71|
|购买商品、接受劳务支付的现金|225,767,397.94|147,144,740.53|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||45,613,319.96|40,824,068.73|
|金|||
|支付的各项税费|23,932,909.46|37,377,032.63|
|支付其他与经营活动有关的现金|42,736,596.13|93,758,817.20|
|经营活动现金流出小计|338,050,223.49|319,104,659.09|
|经营活动产生的现金流量净额|12,709,219.21|-72,521,722.38|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||92,928.00|167,082.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|92,928.00|167,082.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||97,340,919.85|13,764,483.75|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|302,699,999.99|11,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|400,040,919.84|24,764,483.75|
|投资活动产生的现金流量净额|-399,947,991.84|-24,597,401.75|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||448,880,000.00|
|取得借款收到的现金|593,510,000.00|204,550,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|108,100,000.00|198,204,590.61|
|筹资活动现金流入小计|701,610,000.00|851,634,590.61|
|偿还债务支付的现金|226,460,000.00|218,040,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||50,895,676.61|31,626,599.27|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|176,493,049.55|187,597,430.15|
|筹资活动现金流出小计|453,848,726.16|437,264,029.42|
|筹资活动产生的现金流量净额|247,761,273.84|414,370,561.19|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-139,477,498.79|317,251,437.06|
|加：期初现金及现金等价物余额|261,692,233.78|34,428,730.40|
|六、期末现金及现金等价物余额|122,214,734.99|351,680,167.46|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具|||||其他|||一般||少数股东权||
|||||||减：库|||||||所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积||综合|专项储备|盈余公积|风险|未分配利润|益||
|||||其他||存股||||||||
|||股|债||||收益|||准备||||
|一、上年期末余额|144,000,000.00||||540,371,930.80|||10,535,191.20|56,477,438.78||473,181,509.50|6,461,969.97|1,231,028,040.25|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|144,000,000.00||||540,371,930.80|||10,535,191.20|56,477,438.78||473,181,509.50|6,461,969.97|1,231,028,040.25|
|三、本期增减变动金额（减少||||||||||||||
||72,000,000.00||||-72,000,000.00|||1,663,768.88|||25,413,760.19|862,218.56|27,939,747.63|
|以“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||||||61,413,760.19|862,218.56|62,275,978.75|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资||||||||||||||
|本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的||||||||||||||
|金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||||-36,000,000.00||-36,000,000.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-36,000,000.00||-36,000,000.00|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转|72,000,000.00|-72,000,000.00||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|72,000,000.00|-72,000,000.00||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备|||1,663,768.88||||1,663,768.88|
|1．本期提取|||1,663,768.88||||1,663,768.88|
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|216,000,000.00|468,371,930.80|12,198,960.08|56,477,438.78|498,595,269.69|7,324,188.53|1,258,967,787.88|

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具|||||其他|||||少数股东权||
|||||||减：库||||一般风|||所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积||综合|专项储备|盈余公积||未分配利润|益||
|||||其他||存股||||险准备||||
|||股|债||||收益|||||||
|一、上年期末余额|72,000,000.00||||173,293,729.11|||9,916,134.42|45,691,490.32||381,405,435.73|5,847,815.86|688,154,605.44|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他||||||||
|二、本年期初余额|72,000,000.00|173,293,729.11|9,916,134.42|45,691,490.32|381,405,435.73|5,847,815.86|688,154,605.44|
|三、本期增减变动金额（减少||||||||
||72,000,000.00|366,908,000.00|1,843,427.93||35,139,066.52|336,517.40|476,227,011.85|
|以“－”号填列）||||||||
|（一）综合收益总额|||||54,339,066.52|336,517.40|54,675,583.92|
|（二）所有者投入和减少资本|24,000,000.00|414,908,000.00|||||438,908,000.00|
|1．股东投入的普通股||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资||||||||
|本||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的||||||||
|金额||||||||
|4．其他||||||||
|（三）利润分配|||||-19,200,000.00||-19,200,000.00|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-19,200,000.00||-19,200,000.00|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转|48,000,000.00|-48,000,000.00||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|48,000,000.00|-48,000,000.00||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备|||1,843,427.93||||1,843,427.93|
|1．本期提取|||1,843,427.93||||1,843,427.93|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|144,000,000.00|540,201,729.11|11,759,562.35|45,691,490.32|416,544,502.25|6,184,333.26|1,164,381,617.29|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|||其他权益工具|||||其他|||||
|项目||||||减：库||||||
||股本||||资本公积||综合|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||存股||||||
||||||||收益|||||
|一、上年期末余额|144,000,000.00||||540,102,041.56|||10,535,191.20|56,477,438.78|460,296,949.07|1,211,411,620.61|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|144,000,000.00||||540,102,041.56|||10,535,191.20|56,477,438.78|460,296,949.07|1,211,411,620.61|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”||||||||||||
||72,000,000.00||||-72,000,000.00|||1,663,768.88||15,103,483.09|16,767,251.97|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总额||||||||||51,103,483.09|51,103,483.09|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配|||||-36,000,000.00|-36,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或股东）的分配|||||-36,000,000.00|-36,000,000.00|
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|72,000,000.00|-72,000,000.00|||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|72,000,000.00|-72,000,000.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||1,663,768.88|||1,663,768.88|
|1．本期提取|||1,663,768.88|||1,663,768.88|
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|216,000,000.00|468,102,041.56|12,198,960.08|56,477,438.78|475,400,432.16|1,228,178,872.58|

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||||
|项目||||||减：库存|其他综合|||||
||股本|优先|||资本公积|||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
||||永续债|其他||股|收益|||||
|||股||||||||||
|一、上年期末余额|72,000,000.00||||173,194,041.56|||9,916,134.42|45,691,490.32|382,423,412.91|683,225,079.21|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|||||||
|二、本年期初余额|72,000,000.00|173,194,041.56|9,916,134.42|45,691,490.32|382,423,412.91|683,225,079.21|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号|||||||
||72,000,000.00|366,908,000.00|1,843,427.93||32,490,888.35|473,242,316.28|
|填列）|||||||
|（一）综合收益总额|||||51,690,888.35|51,690,888.35|
|（二）所有者投入和减少资本|24,000,000.00|414,908,000.00||||438,908,000.00|
|1．股东投入的普通股|||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||-19,200,000.00|-19,200,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或股东）的分配|||||-19,200,000.00|-19,200,000.00|
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|48,000,000.00|-48,000,000.00|||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|48,000,000.00|-48,000,000.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||1,843,427.93|||1,843,427.93|
|1．本期提取|||1,843,427.93|||1,843,427.93|
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|144,000,000.00|540,102,041.56|11,759,562.35|45,691,490.32|414,914,301.26|1,156,467,395.49|

三、公司基本情况
重庆三圣特种建材股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系重庆市江北特种建材有限公司，于2002年5月10日取得重庆市工商行政管理局核发的渝碚500109000015191号营业执照。公司股份总数216,000,000股（每股面值1元），注册资本144,000,000（待股东大会修订章程后进行工商变更登记），公司股票已于2015年2月17日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属非金属矿物制品业。经营范围：硫酸、二氧化硫[液态的]、焦亚硫酸钠生产、销售；普通货运，货物专用运输（罐式）。（按许可证核定的范围和期限从事经营）制造销售混凝土外加剂，混凝土膨胀剂，水泥，焦亚硫酸钠，液体葡萄糖酸钠；销售建筑材料（不含危险化学品），石膏及制品；生产食品添加剂（以上生产项目需获得行业归口管理部门生产许可的未获审批前不得经营）；出口本企业自产的混凝土外加剂，混凝土膨胀剂，建筑材料，石膏及制品及相关技术；进口本企业所需的原辅材料，机械设备，仪器仪表，零配件及相关技术（国家禁止进出口的商品及技术除外）。由具备资格的分支机构经营：生产、加工、销售预拌商品混凝土；开采、销售石膏和碎石。（经营范围中属于法律、行政法规禁止的不得经营；
法律、行政法规规定须经批准的项目，应当依法经过批准后方可经营）。主要产品或提供的劳务：生产、销售商品混凝土，制造销售混凝土外加剂。
本财务报表业经公司2016年8月17日第三届董事会第八次会议批准对外报出。
本公司将贵阳三圣特种建材有限公司、兰州三圣特种建材有限公司、重庆三圣汽车修理有限公司、重庆圣志建材有限公司、重庆三圣投资有限公司、巴中三圣特种建材有限公司、辽源市百康药业有限责任公司7家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
本公司将贵阳三圣特种建材有限公司、兰州三圣特种建材有限公司、重庆三圣汽车修理有限公司、重庆圣志建材有限公司、重庆三圣投资有限公司、巴中三圣特种建材有限公司、辽源市百康药业有限责任公司7家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至6月30日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；
若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
9、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|金额200万元以上（含200万元）|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||值的差额计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄分析法组合|账龄分析法|
|合并范围内关联方款项组合||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|3.00%|3.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|

||||
|-|-|-|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和合并范围|
|单项计提坏账准备的理由||
||内关联方款项组合的未来现金流量现值存在显著差异|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|

10、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
11、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
12、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20|5|4.75|
|专用设备|年限平均法|5-10|5|19-9.5|
|运输工具|年限平均法|5|5|19|
|办公设备|年限平均法|5|5|19|

13、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
14、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
15、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、石膏采矿权、商标权、非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
|||
|-|-|
|项 目|摊销年限(年)|
|土地使用权|50、40|
|石膏矿采矿权|3|
|非专利技术|10|

3.使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：
|||
|-|-|
|项 目|判断依据|
|商标权|鉴于该商标对应产品的寿命周期无法确定且商标使用权有效|
||期延续的可能性较大，其使用寿命不确定。|

（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
17、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
19、收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
(1)商品混凝土业务
由公司将生产的商品混凝土运至客户指定的地点，经施工方或工程监理公司现场质量抽查验收合格后，由客户指定人员对商品混凝土的型号、数量在送货单上签字确认。公司每月根据送货单统计商品混凝土的供应量并填写结算表，由客户盖章确认。财务部门当月根据送货单统计商品混凝土的供应量和合同单价计算销售金额，确认收入。
(2)混凝土外加剂业务
由公司将生产的混凝土外加剂运至客户指定的地点，经客户现场质量抽查验收合格后，由客户指定人员对混凝土外加剂的型号、数量在送货单上签字确认后，公司每月统计外加剂的供应量并填写结算表，由客户盖章确认。财务部门当月根据结算单和合同单价计算销售金额，开具发票确认收入。
(3)硫酸业务
由公司或客户委托有运输资质的第三方到公司提取：硫酸装入运输车槽罐前，公司出具硫酸合格证。硫酸运输至客户指定地点，经客户指定人员对硫酸的型号、数量在送货单上签字确认。公司每月根据送货单回执开具发票确认收入。
由客户自行到公司提取：硫酸装入客户运输车槽罐前，公司出具硫酸合格证，并由客户指定人员在送货单上签字确认。
公司每月根据送货单回执开具发票确认收入。
（4）原料药及药品销售
根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
20、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
22、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|17%、11%[注1]、6%[注2] 、3%[注3]|
|营业税|应纳税营业额|3%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、5%[注4]、1%[注4]|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|
||从价计征的，按房产原值一次减除30%||
|房产税|后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租|1.2%、12%|
||金收入的12%计缴||
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
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|纳税主体名称|所得税税率|
|重庆三圣特种建材股份有限公司|15%|

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|贵阳三圣特种建材有限公司|15%|
|兰州三圣特种建材有限公司|15%|
|重庆圣志建材有限公司|15%|
|辽源市百康药业有限责任公司|25%|
|除上述以外的其他纳税主体|25%|

2、税收优惠
根根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。2016年公司的经营业务未发生改变，2016年按15%税率申报缴纳企业所得税。
子公司贵阳三圣特种建材有限公司、兰州三圣特种建材有限公司、重庆圣志建材有限公司同位于西部，与公司经营业务相同，2016年暂按15%税率计提企业所得税。辽源市百康药业有限责任公司适用25%税率计提企业所得税。
3、其他
[注1]：根据2013年5月24日，财政部、国家税务总局《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》（财税〔2013〕37号)，公司运输业务适用11%增值税率。
[注2]：根据《财政部、国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》（财税〔2009〕9号），公司商品混凝土销售业务属于简易征收，自2009年1月1日起实行6%的增值税率。
根据财政部、国家税务总局《关于简并增值税征收率政策的通知》（财税〔2014〕57号），对财税〔2009〕9号文件第二条第（三）项和第三条“依照6%征收率”调整为“依照3%征收率”。公司商品混凝土销售业务自2014年7月1日起实行3%的增值税率。
[注3]：重庆三圣汽车修理有限公司属于小规模纳税人，其汽车维修、销售汽车配件实行3%的增值税率。
[注4]：兰州三圣特种建材有限公司适用5%的城市维护建设税税率，贵阳三圣特种建材有限公司适用1%的城市维护建设税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|457,127.12|192,297.02|
|银行存款|134,748,348.31|272,610,356.63|
|其他货币资金|50,173,785.12|83,050,956.36|
|合计|185,379,260.55|355,853,610.01|

其他说明
货币资金期末数中包含银行承兑汇票保证金39,683,461.12元，国内信用证保证金10,490,324.00元，对这些用途受到限制
的款项，公司在编制现金流量表时，已将其从期末现金及现金等价物余额中剔除。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|78,471,769.12|95,511,739.11|
|商业承兑票据|4,596,553.00|13,247,506.08|
|合计|83,068,322.12|108,759,245.19|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|22,797,513.55|
|合计|22,797,513.55|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|163,760,864.52||
|合计|163,760,864.52||

3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||1,106,39||45,999,7||1,060,394|901,238||36,268,98||864,969,85|
|合计提坏账准备的||100.00%||4.16%|||100.00%||4.02%||
||4,415.89||55.93||,659.96|,836.90||1.15||5.75|
|应收账款|||||||||||
||1,106,39||45,999,7||1,060,394,659.96|901,238||36,268,98||864,969,855.75|
|合计||100.00%||4.16%|||100.00%||4.02%||
||4,415.89||55.93|||,836.90||1.15|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|953,876,744.81|28,859,983.33|3.00%|
|1至2年|137,809,225.19|13,562,365.57|10.00%|
|2至3年|13,396,883.55|2,679,376.71|20.00%|
|3至4年|504,065.21|252,032.61|50.00%|
|4至5年|807,497.13|645,997.70|80.00%|
|合计|1,106,394,415.89|45,999,755.93|4.16%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额9,730,774.78元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|账面余额|占应收账款余额的比例|坏账准备|
|重庆建工集团股份有限公司|153,447,020.22|13.87%|4,830,581.15|
|重庆长安建设工程有限公司|23,550,573.70|2.13%|706,517.21|
|国基建设集团有限公司|19,849,063.25|1.79%|595,471.90|
|中太建设集团股份有限公司|18,979,360.93|1.72%|857,752.54|
|贵州建工集团第五建筑工程有限公司|17,178,336.24|1.55%|515,350.09|
|小计|233,004,354.34|21.06%|7,505,672.89|

4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|7,517,766.02|89.27%|13,257,517.77|85.69%|
|1至2年|321,031.64|3.81%|1,395,916.40|9.02%|
|2至3年|48,526.60|0.58%|48,526.60|0.31%|
|3年以上|534,216.40|6.34%|770,265.10|4.98%|
|合计|8,421,540.66|--|15,472,225.87|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|账面余额|占预付款项余额的比例|
|中国石油天然气股份有限公司重庆渝北经营部|1,600,910.15|19.89%|
|贵州黔金源物资有限公司|1,243,317.59|15.44%|
|广安诚信化工有限责任公司|500,000.00|6.21%|
|重庆智耀环保科技有限公司|415,023.85|5.16%|
|重庆上峰化工有限责任公司|400,633.60|4.98%|
|小 计|4,159,885.19|51.67%|

其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|按信用风险特征组||||9.23%|||||||
||12,490,2||1,152,45||11,337,82|8,788,8||1,037,727||7,751,136.0|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||11.81%||
||72.81||2.80||0.01|63.10||.02||8|
|其他应收款|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||12,490,2||1,152,45||11,337,820.01|8,788,8||1,037,727||7,751,136.08|
|合计||100.00%||9.23%|||100.00%||11.81%||
||72.81||2.80|||63.10||.02|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|9,725,052.81|276,635.80|3.00%|
|1至2年|444,670.00|44,467.00|10.00%|
|2至3年|1,290,000.00|258,000.00|20.00%|
|3至4年|914,400.00|457,200.00|50.00%|
|合计|12,490,272.81|1,152,452.80|9.23%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额114,725.78元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金保证金|9,620,762.30|6,523,871.70|
|备用金借款|1,095,291.33|1,919,179.61|
|事故赔偿垫款|765,881.65||
|其他|1,008,337.53|345,811.79|
|合计|12,490,272.81|8,788,863.10|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|重庆市北碚区财政|||1年以内、1-2年、|||
||环境整治保证金|2,314,222.00||18.53%|461,644.66|
|局|||2-3年、3-5年|||
|中铁二局工程有限||||||
||履约保证金|1,842,000.00|1年以内|14.75%|55,260.00|
|公司采购管理中心||||||
|中国华西企业有限||||||
||履约保证金|650,000.00|1年以内|5.20%|19,500.00|
|公司||||||
|中交一公局第四工||||||
||履约保证金|500,000.00|1年以内|4.00%|15,000.00|
|程有限公司||||||
|重庆正能燃气有限||||||
||保证金|350,000.00|1年以内|2.80%|10,500.00|
|责任公司||||||
|合计|--|5,656,222.00|--|45.29%|561,904.66|

6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|40,937,040.47||40,937,040.47|43,549,492.53||43,549,492.53|
|库存商品|30,279,539.89||30,279,539.89|22,643,739.93||22,643,739.93|
|周转材料|263,407.71||263,407.71|100,580.24||100,580.24|
|合计|71,479,988.07||71,479,988.07|66,293,812.70||66,293,812.70|

7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣增值税进项税额|5,783,335.17|1,635,767.25|
|合计|5,783,335.17|1,635,767.25|

其他说明：
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|43,632,000.00||43,632,000.00|43,632,000.00||43,632,000.00|
|合计|43,632,000.00||43,632,000.00|43,632,000.00||43,632,000.00|

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|重庆市春|||||||||||
|瑞医药化|||||||||||
||43,632,000.00|||43,632,000.00|||||12.00%||
|工股份有|||||||||||
|限公司|||||||||||
|合计|43,632,000.00|||43,632,000.00|||||--||

9、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|办公设备|专用设备|运输工具|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|194,179,647.09|3,612,412.02|336,509,579.37|174,135,109.94|708,436,748.42|
|2.本期增加金额|96,933,191.78|2,541,936.18|46,690,950.54|40,876,742.93|187,042,821.43|
|（1）购置|10,958,749.28|1,349,057.58|8,155,665.76|37,873,984.82|58,337,457.44|
|（2）在建工程||||||
||14,082,278.00|581,196.59|6,224,762.51||20,888,237.10|
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
||71,892,164.50|611,682.01|32,310,522.27|3,002,758.11|107,817,126.89|
|增加||||||
|3.本期减少金额||||3,734,466.66|3,734,466.66|
|（1）处置或报||||||
|||||3,734,466.66|3,734,466.66|
|废||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4.期末余额|291,112,838.87|6,154,348.20|383,200,529.91|211,277,386.21|891,745,103.19|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|50,651,143.07|1,509,474.35|129,459,293.47|112,542,240.10|294,162,150.99|
|2.本期增加金额|4,780,023.63|966,586.72|21,819,347.45|12,067,071.80|39,633,029.60|
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||3,547,743.33|3,547,743.33|
|（1）处置或报||||||
|||||3,547,743.33|3,547,743.33|
|废||||||
|4.期末余额|55,431,166.70|2,476,061.07|151,278,640.92|121,061,568.57|330,247,437.26|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|235,681,672.17|3,678,287.13|231,921,888.99|90,215,817.64|561,497,665.93|
|2.期初账面价值|143,528,504.02|2,102,937.67|207,050,285.90|61,592,869.84|414,274,597.43|

（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|房屋及建筑物|17,770,988.02|土地系租赁用地|

其他说明
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|羧酸后续改造|6,075,048.48||6,075,048.48|6,075,048.48||6,075,048.48|
|30万吨硫酸联关|148,660,780.24||148,660,780.24|95,178,177.39||95,178,177.39|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|||||
|研发中心实验室|37,632,245.68|37,632,245.68|3,905,184.05|3,905,184.05|
|兰州基地建设（一期）|||||
||||14,184,159.70|14,184,159.70|
|搅拌站工程|||431,876.07|431,876.07|
|混凝土助剂项目|777,533.47|777,533.47|||
|其他|||967,248.25|967,248.25|
|合计|193,145,607.87|193,145,607.87|120,741,693.94|120,741,693.94|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余额|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|羧酸后|||||||||||||
||6,000,00|6,075,04||||6,075,04|||||||
|续改造|||||||101.25%|99%||||其他|
||0.00|8.48||||8.48|||||||
|工程|||||||||||||
|30万吨|||||||||||||
||280,080,|95,178,1|53,482,6|||148,660,||||||募股资|
|硫酸联|||||||53.08%|53.08%|||||
||000.00|77.39|02.85|||780.24||||||金|
|产项目|||||||||||||
|研发中|||||||||||||
||39,049,0|3,905,18|33,727,0|||37,632,2||||||募股资|
|心实验|||||||96.37%|96.37%|||||
||00.00|4.05|61.63|||45.68||||||金|
|室|||||||||||||
|基地建|||||||||||||
||20,000,0|14,184,1|613,611.|14,797,7|||||||||
|设工程||||||||||||其他|
||00.00|59.70|07|70.77|||||||||
|（一期）|||||||||||||
|搅拌站|40,000,0|431,876.|4,078,95|4,510,82|||||||||
|||||||||||||其他|
|工程|00.00|07|2.25|8.32|||||||||
|||967,248.25|9,726,66|1,611,85|8,304,52|777,533.|||||||
|其他||||||||||||其他|
||||3.63|3.12|5.29|47|||||||
||385,129,|120,741,|101,628,|20,920,4|8,304,52|193,145,|||||||
|合计|||||||--|--||||--|
||000.00|693.94|891.43|52.21|5.29|607.87|||||||

11、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|商标权|石膏矿采矿权|合计|
|一、账面原值|||||||
|1.期初余额|82,293,686.54||||1,801,087.10|84,094,773.64|
|2.本期增加|||||||
||22,700,000.00||4,960,000.00|11,220,000.00||38,880,000.00|
|金额|||||||
|（1）购置|||||||
|（2）内部|||||||
|研发|||||||
|（3）企业|||||||
||22,700,000.00||4,960,000.00|11,220,000.00||38,880,000.00|
|合并增加|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余额|104,993,686.54||4,960,000.00|11,220,000.00|1,801,087.10|122,974,773.64|
|二、累计摊销|||||||
|1.期初余额|6,244,126.40||||1,622,071.94|7,866,198.34|
|2.本期增加|||||||
||1,090,452.80||43,130.43||76,720.78|1,210,304.01|
|金额|||||||
|（1）计提|1,090,452.80||43,130.43||76,720.78|1,210,304.01|
|3.本期减少|||||||
|金额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余额|7,334,579.20||43,130.43||1,698,792.72|9,076,502.35|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加|||||||
|金额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少|||||||
|金额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面|||||||
||97,659,107.34||4,916,869.57|11,220,000.00|102,294.38|113,898,271.29|
|价值|||||||
|2.期初账面|76,049,560.14||||179,015.16|76,228,575.30|

||
|-|
|价值|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
12、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|重庆圣志建材有|||||
||1,428,306.89|||1,428,306.89|
|限公司|||||
|辽源市百康药业|||||
|||178,358,145.66||178,358,145.66|
|有限责任公司|||||
|合计|1,428,306.89|178,358,145.66||179,786,452.55|

13、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|砼指标|8,233,333.26||1,300,000.02||6,933,333.24|
|土地流转费|2,499,376.16|318,006.98|161,328.78||2,656,054.36|
|道路|1,235,354.66||180,783.60||1,054,571.06|
|办公楼装修|11,939,176.46||754,053.24||11,185,123.22|
|生产场改造||9,099,492.07|409,311.98||8,690,180.09|
|合计|23,907,240.54|9,417,499.05|2,805,477.62||30,519,261.97|

其他说明
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|47,152,208.72|7,079,687.12|37,306,708.17|5,596,006.23|
|可抵扣亏损|1,708,409.75|256,261.46|1,708,409.75|256,261.46|
|合计|48,860,618.47|7,335,948.58|39,015,117.92|5,852,267.69|

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||7,335,948.58||5,852,267.69|

（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|134,532.15|134,532.15|
|合计|134,532.15|134,532.15|

15、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付土地款|21,780,000.00|10,000,000.00|
|预付工程及设备款|18,306,899.95|23,770,634.80|
|合计|40,086,899.95|33,770,634.80|

其他说明：
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|42,000,000.00|82,950,000.00|
|抵押借款|134,300,000.00|60,500,000.00|
|保证借款|410,000,000.00|150,000,000.00|
|信用借款|134,200,000.00|32,000,000.00|
|合计|720,500,000.00|325,450,000.00|

短期借款分类的说明：
17、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|155,781,998.34|253,900,000.00|
|合计|155,781,998.34|253,900,000.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|164,065,794.58|148,220,457.56|
|信用证议付款|38,100,000.00|94,378,220.79|
|工程设备款|60,136,569.11|19,192,753.05|
|租金|46,360,460.34|507,580.64|
|合计|308,662,824.03|262,299,012.04|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|重庆冠成汽车销售服务有限公司|1,726,869.50|尚未到支付期|
|合计|1,726,869.50|--|

其他说明：
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|10,352,228.45|345,496.81|
|合计|10,352,228.45|345,496.81|

20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|8,765,379.58|53,620,659.98|55,066,931.41|10,211,651.01|
|二、离职后福利-设定提|||||
||393,315.01|4,804,717.51|5,032,742.76|621,340.26|
|存计划|||||
|合计|9,158,694.59|58,425,377.49|60,099,674.17|10,832,991.27|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||7,364,539.24|46,571,897.39|47,427,609.06|8,220,250.91|
|补贴|||||
|2、职工福利费||1,466,996.23|1,466,996.23||
|3、社会保险费|693,398.92|3,488,522.36|3,535,090.15|739,966.71|
|其中：医疗保险费|626,695.62|2,889,654.72|2,917,095.65|654,136.55|
|工伤保险费|63.19|452,608.62|462,230.79|9,685.36|
|生育保险费|66,640.11|146,259.02|155,763.71|76,144.80|
|4、住房公积金|334,256.00|2,064,416.00|2,526,491.66|796,331.66|
|5、工会经费和职工教育|||||
||373,185.42|28,828.00|110,744.31|455,101.73|
|经费|||||
|合计|8,765,379.58|53,620,659.98|55,066,931.41|10,211,651.01|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|37,533.40|4,550,077.18|4,746,172.76|233,628.98|
|2、失业保险费|355,781.61|254,640.33|286,570.00|387,711.28|
|合计|393,315.01|4,804,717.51|5,032,742.76|621,340.26|

其他说明：
21、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|4,775,242.26|2,071,015.91|
|企业所得税|18,550,212.74|9,921,947.27|

||||
|-|-|-|
|个人所得税|907,154.66|624,972.27|
|城市维护建设税|296,561.42|175,617.22|
|资源税|61,227.12|118,922.22|
|房产税|983,658.91|178,272.30|
|土地使用税|1,422,126.40|718,140.00|
|教育费附加|130,760.57|124,690.47|
|其他|214,651.98|164,392.75|
|合计|27,341,596.06|14,097,970.41|

其他说明：
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|押金保证金|3,042,200.00|2,632,202.17|
|辽源市百康药业有限责任公司二期应付|||
||25,800,000.01||
|股权款|||
|其他|2,545,649.82|1,159,553.17|
|合计|31,387,849.83|3,791,755.34|

23、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|25,000,000.00|40,000,000.00|
|合计|25,000,000.00|40,000,000.00|

其他说明：
24、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|17,000,000.00||
|抵押借款|20,000,000.00||

|||
|-|-|
|合计|37,000,000.00|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
25、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
||||||根据《重庆市经济委员会关于重庆市江|
||||||北特种建材有限公司石膏制硫酸项目专|
||||||项资金申请报告的批复》（渝经投资|
|政府补助|500,000.00|9,543,721.32|103,962.50|9,939,758.82|〔2009〕108号），公司收到重庆市提振|
||||||经济特别专项资金。并购辽源市百康药|
||||||业有限责任公司的高新技术产品异地建|
||||||设项目金额为9,543,721.32|
|合计|500,000.00|9,543,721.32|103,962.50|9,939,758.82|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|石膏制硫酸项目|||||||
||500,000.00||50,000.00||450,000.00|与资产相关|
|专项资金|||||||
|高新技术产品异|||||||
|||9,543,721.32|53,962.50||9,489,758.82|与资产相关|
|地建设项目|||||||
|合计|500,000.00|9,543,721.32|103,962.50||9,939,758.82|--|

其他说明：
26、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|144,000,000.00|||72,000,000.00||72,000,000.00|216,000,000.00|

其他说明：
2016年4月5日，公司2015年年度股东大会审议批准了公司2015年度利润分配方案，同意公司以截止2015年12月31日总股本144,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增72,000,000股。2016年5月24日，公司实施了2015年度利润分配方案，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增72,000,000股，转增后公司总股本增加至21,600万股。
27、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|539,901,729.11||72,000,000.00|467,901,729.11|
|其他资本公积|470,201.69|||470,201.69|
|合计|540,371,930.80||72,000,000.00|468,371,930.80|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2016年4月5日，公司2015年年度股东大会审议批准了公司2015年度利润分配方案，同意公司以截止2015年12月31日总股本144,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增72,000,000股。2016年5月24日，公司实施了2015年度利润分配方案，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增72,000,000股，转增后公司总股本增加至21,600万股。
28、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安全生产费|3,914,269.44|1,084,935.28||4,999,204.72|
|维简费|6,620,921.76|578,833.60||7,199,755.36|
|合计|10,535,191.20|1,663,768.88||12,198,960.08|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》(财企〔2012〕16号)规定，公司对开采的石膏及销售的硫酸提取安全生产费及维简费并按规定使用。
29、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|56,477,438.78|||56,477,438.78|
|合计|56,477,438.78|||56,477,438.78|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|473,181,509.50|381,405,435.73|
|调整后期初未分配利润|473,181,509.50|381,405,435.73|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|61,413,760.19|121,762,022.23|
|减：提取法定盈余公积||10,785,948.46|

||||
|-|-|-|
|应付普通股股利|36,000,000.00|19,200,000.00|
|期末未分配利润|498,595,269.69|473,181,509.50|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
31、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|734,286,806.08|562,282,223.65|670,317,131.51|524,681,115.60|
|合计|734,286,806.08|562,282,223.65|670,317,131.51|524,681,115.60|

32、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|1,147,500.21|1,412,747.33|
|教育费附加|498,190.41|659,517.26|
|资源税|381,734.00|581,458.18|
|合计|2,027,424.62|2,653,722.77|

其他说明：
33、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营运车费用|7,586,139.33|8,068,171.13|
|工资福利等|3,271,176.63|2,765,234.67|
|业务招待费|553,010.10|303,960.79|
|差旅费|124,835.50|74,755.50|
|其他|145,928.31|110,628.17|
|合计|11,681,089.87|11,322,750.26|

其他说明：
34、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资福利费等|23,596,786.57|17,934,317.39|
|办公费|4,881,194.68|3,365,215.10|
|折旧费|4,147,063.38|2,325,574.16|
|税费|2,802,278.82|1,843,820.19|
|中介机构费|7,156,714.29|3,422,674.26|
|差旅费|1,898,619.38|1,211,015.91|
|通讯费|868,736.40|511,843.78|
|业务招待费|2,292,517.65|1,446,650.07|
|技术咨询费|6,101,087.84|3,929,647.42|
|无形资产摊销|2,032,009.71|1,095,867.95|
|其他|4,200,418.62|5,581,830.09|
|合计|59,977,427.34|42,668,456.32|

其他说明：
35、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|15,238,952.71|17,387,562.13|
|减:利息收入|1,011,311.08|1,011,886.35|
|其他|1,228,305.54|947,131.55|
|合计|15,455,947.17|17,322,807.33|

其他说明：
36、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|9,757,852.08|9,938,542.90|
|合计|9,757,852.08|9,938,542.90|

其他说明：
37、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计||54,023.25||
|其中：固定资产处置利得||54,023.25||
|政府补助|795,637.58|1,130,000.00||
|合计|795,637.58|1,184,023.25||

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||发放主|||补贴是否影|是否特殊|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目||发放原因|性质类型||||||
||体|||响当年盈亏|补贴|额|额|与收益相关|
||||奖励上市而给予的政府||||||
|政府奖励||奖励||是|是||1,080,000.00|与收益相关|
||||补助||||||
||||因研究开发、技术更新及||||||
|专项资金||补助||否|否|103,962.50|50,000.00|与资产相关|
||||改造等获得的补助||||||
||||因符合地方政府招商引||||||
|其他零星补|||||||||
|||补助|资等地方性扶持政策而|是|是|691,675.08||与收益相关|
|助|||||||||
||||获得的补助||||||
|合计|--|--|--|--|--|795,637.58|1,130,000.00|--|

其他说明：
38、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|93,795.33|87,326.35||
|其中：固定资产处置损失|93,795.33|87,326.35||
|对外捐赠|105,000.00|100,000.00||
|其他|431,136.27|46,104.00||
|合计|629,931.60|233,430.35||

其他说明：
39、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|10,994,568.57|8,143,884.27|
|递延所得税费用||-139,138.96|
|合计|10,994,568.57|8,004,745.31|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|73,270,547.33|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|11,289,076.35|
|子公司适用不同税率的影响|-298,494.25|
|调整以前期间所得税的影响|-303,061.46|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||307,047.93|
|损的影响||
|所得税费用|10,994,568.57|

其他说明
40、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|1,017,239.93|1,011,886.35|
|收到财政贴息、补助、奖励|690,820.10|1,080,000.00|
|收回备用金、借款|870,192.00|1,021,700.60|
|收到保证金|3,858,450.00|394,129.00|
|收赔偿款|1,502,764.15|1,011,312.73|
|其他|269,156.18|613,725.43|
|合计|8,208,622.36|5,132,754.11|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付银行承兑汇票及信用证保证金|6,405,323.28|27,555,466.72|
|银行手续费等|351,345.72|394,814.52|
|差旅费、办公费、招待费等|10,067,522.64|9,682,757.15|
|备用金|2,482,000.00|4,940,326.60|
|保证金|6,482,700.00|488,332.81|
|其他|5,318,555.86|6,132,250.01|
|合计|31,107,447.50|49,193,947.81|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|信用证及票据融资贴现收款|108,100,000.00|198,204,590.61|
|合计|108,100,000.00|198,204,590.61|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|咨询费|838,000.00|534,240.00|
|支付信用证及票据融资保证金|24,800,000.00|27,086,956.34|
|信用证融资到期付款|150,855,049.55|203,976,233.81|
|合计|176,493,049.55|231,597,430.15|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|

||||
|-|-|-|
|净利润|62,275,978.76|54,675,583.92|
|加：资产减值准备|9,757,852.08|9,938,542.90|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||30,027,616.67|32,653,437.74|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|1,210,304.01|1,197,834.62|
|长期待摊费用摊销|2,805,477.62|273,685.40|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
|||9,415.90|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|93,795.33|23,887.20|
|财务费用（收益以“－”号填列）|15,455,947.17|17,322,807.33|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-2,328,820.18|-1,490,449.44|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-5,186,175.37|8,318,842.55|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-195,148,847.34|-300,978,672.53|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||38,931,969.25|154,196,479.41|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|-42,104,902.00|-23,858,605.00|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|135,205,475.43|359,017,457.42|
|减：现金的期初余额|272,802,653.65|37,061,106.92|
|现金及现金等价物净增加额|-137,597,178.22|321,956,350.50|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|232,699,999.99|
|其中：|--|
|辽源市百康药业有限责任公司|232,699,999.99|
|减：购买日子公司持有的现金及现金等价物|940,753.90|
|其中：|--|
|辽源市百康药业有限责任公司|940,753.90|
|其中：|--|
|取得子公司支付的现金净额|231,759,246.09|

其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|135,205,475.43|272,802,653.65|
|其中：库存现金|457,127.12|192,297.02|
|可随时用于支付的银行存款|134,748,348.31|272,610,356.63|
|三、期末现金及现金等价物余额|135,205,475.43|272,802,653.65|

其他说明：
42、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|49,650,824.00|银行承兑汇票及国内信用证保证金|
|应收票据|22,797,513.55|银行承兑汇票保证金|
|固定资产|31,045,206.57|公司借款抵押|
|无形资产|3,184,809.38|公司借款抵押|
|应收账款|58,311,921.98|公司借款质押|
|长期股权投资（注）|51,000,000.00|公司借款质押|
|合计|215,990,275.48|--|

其他说明：
[注]：长期股权投资系公司以全资子公司重庆圣志建材有限公司100%股权质押借款。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|
|辽源市百康药业有限责任公司|||||2016年06月02日|工商变更|7,601,170.93|2,217,821.89|
||2016年06月|258,000,000.||非同一控制|||||
||||100.00%||||||
||02日|00||下企业合并|||||

其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
|||
|-|-|
|合并成本||
|--现金|258,000,000.00|
|合并成本合计|258,000,000.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|79,641,854.34|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金||
||178,358,145.66|
|额||

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||
|-|-|-|
||购买日公允价值|购买日账面价值|
|资产：|176,355,419.72|148,146,988.84|
|货币资金|7,940,753.90|7,940,753.90|
|应收款项|1,133,399.17|1,122,495.42|
|存货|13,653,141.36|13,576,221.36|
|固定资产|101,693,376.87|101,191,412.98|
|无形资产|38,880,000.00|11,229,568.32|
|负债：|103,751,664.27|96,732,483.33|
|借款|50,000,000.00|50,000,000.00|
|应付款项|11,707,727.11|11,707,727.11|
|净资产|79,641,854.34|51,414,505.51|
|取得的净资产|79,641,854.34|51,414,505.51|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|贵阳三圣特种建||贵州省贵阳市花溪区燕楼乡|||||
||贵阳||建材业|87.00%||设立|
|材有限公司||谷蒙村|||||
|兰州三圣特种建||甘肃省兰州市永登县城关镇|||||
||兰州||建材业|100.00%||设立|
|材有限公司||人民街312号|||||
|重庆三圣汽车修||重庆北部新区云竹路28号||||同一控制下企业|
||重庆||汽修业|100.00%|||
|理有限公司||第1幢||||合并|
|重庆圣志建材有||重庆市九龙坡区走马镇石桥||||非同一控制下企|
||重庆||建材业|100.00%|||
|限公司||村十二社||||业合并|
|辽源市百康药业||辽源经济开发区财富大路||||非同一控制下企|
||吉林||医药|100.00%|||
|有限责任公司||2858号||||业合并|
|重庆三圣投资有||重庆市北碚区三圣镇圣兴街|||||
||重庆||投资、咨询|100.00%||设立|
|限公司||199号2-1|||||
|巴中三圣特种建||四川省巴中市巴州区清江镇|||||
||巴中||建材业|100.00%||设立|
|材有限公司||巴州工业园18号|||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|贵阳三圣特种建材有限|||||
||13.00%|862,218.56||7,324,188.53|
|公司|||||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|贵阳三|||||||||||||
|圣特种|124,311,|91,818,2|216,129,|159,789,||159,789,|114,232,|94,563,7|208,796,|159,088,||159,088,|
|建材有|507.58|32.46|740.04|828.28||828.28|713.87|10.66|424.53|963.25||963.25|
|限公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|贵阳三圣特|||||||||
||53,214,103.72||||54,612,288.6||||
|种建材有限||6,632,450.48|6,632,450.48|-360,610.00||2,598,497.74|2,598,497.74|3,842,166.82|
||||||4||||
|公司|||||||||

其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2016年6月30日，本公司应收账款的21.06%(2015年12月31日：21.08%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预
期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款、发行股票、信用证融资等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度
以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期末数|||||
||账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|3年以上|
|银行借款|745,500,000.00|768,994,834.79|768,994,834.79|40,383,187.50||
|应付票据|155,781,998.34|155,781,998.34|155,781,998.34|||
|应付账款|308,662,824.03|308,662,824.03|308,662,824.03|||
|其他应付款|31,387,849.83|31,387,849.83|31,387,849.83|||
|小 计|1,241,332,672.20|1,264,827,506.99|1,264,827,506.99|40,383,187.50||

(续上表)
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|||||
||账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|3年以上|
|银行借款|365,450,000.00|374,065,365.67|374,065,365.67|||
|应付票据|253,900,000.00|253,900,000.00|253,900,000.00|||
|应付账款|262,299,012.04|262,299,012.04|262,299,012.04|||
|其他应付款|3,791,755.34|3,791,755.34|3,791,755.34|||
|小 计|885,440,767.38|894,056,133.05|894,056,133.05|||

(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。。
2、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|重庆市碚圣医药科技股份有限公司|同受实际控制人控制|

其他说明
3、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|重庆市碚圣医药科技股份有限公司|办公楼|1,057,500.00|477,580.64|
|重庆市碚圣医药科技股份有限公司|土地|60,000.00|30,000.00|

关联租赁情况说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|潘先文、周廷娥|40,000,000.00|2016年01月13日|2017年01月12日|否|
|潘先文、周廷娥|40,000,000.00|2016年01月22日|2017年01月21日|否|
|潘先文|26,000,000.00|2016年01月26日|2018年12月26日|否|
|潘先文|32,000,000.00|2016年01月27日|2017年01月26日|否|
|潘先文、周廷娥|20,200,000.00|2016年03月04日|2017年03月03日|否|
|潘先文、周廷娥|50,000,000.00|2016年03月23日|2017年03月22日|否|
|潘先文、周廷娥|50,000,000.00|2016年03月28日|2017年03月27日|否|
|潘先文、周廷娥|50,000,000.00|2016年04月19日|2017年04月18日|否|
|潘先文、周廷娥|15,300,000.00|2016年04月28日|2017年04月27日|否|
|潘先文、周廷娥|11,800,000.00|2016年04月29日|2017年04月28日|否|
|潘先文、周廷娥|30,000,000.00|2016年05月31日|2017年05月30日|否|
|潘先文、周廷娥|50,000,000.00|2016年06月02日|2017年06月01日|否|
|潘先文、周廷娥|100,000,000.00|2016年06月03日|2017年06月02日|否|

关联担保情况说明
（3）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|2,338,719.80|1,857,458.37|

4、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|重庆市碚圣医药科技股份有限公司|1,625,080.64|507,580.64|

十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2016年6月1日，经公司第三届董事会第六次会议审议批准，公司以人民币25,800万元收购辽源市百康药业有限责任公司100%股权，截至本期报表批准报出日公司已支付完成一期股权款23,220万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
1、公司拟以发行股份及支付现金方式购买重庆市春瑞医药化工股份有限公司182名自然人股东合计持有的春瑞医化88%股权并拟发行股份募集配套资金，本次交易目前处于证监会审核中。
2、2016年7月7日，公司董事或高级管理人员杨兴志先生、潘敬坤先生、范玉金先生、黎伟先生、杨志云先生因个人资金需求，分别减持所持公司股份320,625股、7,500股、70,000股、96,000股、208,050股。
3、2016年7月8日，公司收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（161370号），中国证监会依法对
公司提交的《上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，需要公司就有关问题作出书面说明和解释，
并在30个工作日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。
4、2016年8月16日，公司向中国证监会提交了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请文件反馈意见回复延期的申请》，申请延期时间不超过30个工作日。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|重庆地区|贵阳地区|吉林地区|兰州地区|其他|分部间抵销|合计|
|主营业务收入|677,589,860.79|53,214,103.72|7,601,170.93|528,370.02||4,646,699.38|734,286,806.08|
|主营业务成本|526,273,592.65|36,655,705.27|3,487,657.13|589,944.31||4,724,675.71|562,282,223.65|
|资产总额|2,770,446,884.84|216,129,740.04|180,016,240.74|64,856,453.25|1,600,000|637,282,284.19|2,595,767,034.68|
|负债总额|1,381,790,445.86|159,789,828.28|98,156,564.51|43,330,832.44|1,600,000|347,868,424.29|1,336,799,246.80|

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）金刀峡碎石厂
公司金刀峡碎石厂为老矿山，开采时间较长，矿区资源已开采完毕，已于2016年6月完成矿山地质环境保护与治理恢复工作并正式关闭。
（2）发行股份及支付现金方式购买资产并募集配套资金
公司拟以发行股份及支付现金方式购买重庆市春瑞医药化工股份有限公司182名自然人股东合计持有的春瑞医化88%股权并拟发行股份募集配套资金，本次交易已报中国证监会审核并于2016年6月13日收到中国证监会行政许可申请受理通知书（161370号）。
（3）控股股东将持有的股权质押
2016年1月14日公司第一大股东潘先文先生将持有的本公司有限售条件流通股股票1,200万股（占其所持股份比例16.69%）质押给广州证券股份有限公司。
2016年1月27日公司第一大股东潘先文先生将持有的本公司有限售条件流通股股票1,400万股（占其所持股份比例19.47%）质押给东吴证券股份有限公司，质押到期日为2018年7月26日。
2016年3月15日公司第一大股东潘先文先生将持有的本公司有限售条件流通股股票2,500万股（占其所持股份比例
34.77%）质押给红塔证券股份有限公司，质押到期日为2018年3月15日。
2016年3月18日公司股东潘先文、周廷娥夫妇分别将其于2015年3月19日质押给红塔证券股份有限公司的有限售条件流
通股股票18,392,061股、10,407,939股解除质押。
2016年4月25日公司第二大股东周廷娥女士将持有的本公司有限售条件流通股股票500万股（占其所持股份比例48.04%）质押给红塔证券股份有限公司。
（4）高级管理人员减持股票
2016年6月8日，公司董事、高级管理人员范玉金先生因个人资金需求减持所持公司股份30,000股。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|835,350,284.50|||3.87%|||||||
||||32,307,5||803,042,7|678,314||27,660,23||650,654,55|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||4.08%||
||||19.82||64.68|,787.45||0.71||6.74|
|应收账款|||||||||||
||835,350,284.50||32,307,5|3.87%|803,042,764.68|678,314||27,660,23||650,654,556.74|
|合计||100.00%|||||100.00%||4.08%||
||||19.82|||,787.45||0.71|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|759,563,036.10|22,842,931.50|3.00%|
|1至2年|61,085,882.51|5,890,031.30|10.00%|
|2至3年|13,392,193.55|2,678,438.71|20.00%|
|3至4年|504,065.21|252,032.61|50.00%|
|4至5年|805,107.13|644,085.70|80.00%|
|5年以上|||100.00%|
|合计|835,350,284.50|32,307,519.82||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额4,647,289.11元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|账面余额|占应收账款余额的比例|坏账准备|
|重庆建工集团股份有限公司|153,447,020.22|18.37%|4,830,581.15|
|重庆长安建设工程有限公司|23,550,573.70|2.82%|706,517.21|
|中太建设集团股份有限公司|18,979,360.93|2.27%|857,752.54|
|重庆庆华建设工程有限公司|12,540,026.61|1.50%|376,200.80|
|北京城建集团有限责任公司|11,985,723.38|1.43%|359,571.70|
|小计|195,976,954.85|23.46%|7,130,623.40|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||293,782,||1,073,33||292,709,0|241,796||967,269.5||240,828,96|
|合计提坏账准备的||100.00%||0.37%|||100.00%||0.40%||
||385.78||6.17||49.61|,232.00||5||2.45|
|其他应收款|||||||||||
||293,782,||1,073,33||292,709,049.61|241,796||967,269.5||240,828,962.45|
|合计||100.00%||0.37%|||100.00%||0.40%||
||385.78||6.17|||,232.00||5|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|8,287,681.95|227,519.17|3.00%|
|1至2年|364,670.00|36,467.00|10.00%|
|2至3年|1,180,000.00|236,000.00|20.00%|
|3至4年|914,400.00|457,200.00|50.00%|
|4至5年|||80.00%|
|5年以上|116,150.00|116,150.00|100.00%|
|合计|10,862,901.95|1,073,336.17||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|期末数|||
||账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|合并范围内关联方款项组合|282,919,483.83|||
|合计|282,919,483.83|||

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额106,066.62元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来拆借款|282,919,483.83|235,099,284.89|
|押金保证金|8,753,662.30|4,676,371.70|
|备用金借款|1,405,530.16|1,674,763.62|
|其他|703,709.49|345,811.79|
|合计|293,782,385.78|241,796,232.00|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|贵阳三圣特种建材有||||||
||往来拆借款|137,454,148.86|1年以内|46.79%||
|限公司||||||
|重庆圣志建材有限公||||||
||往来拆借款|119,060,882.43|1年以内|40.53%||
|司||||||
|兰州三圣特种建材有||||||
||往来拆借款|24,794,437.50|1年以内|8.44%||
|限公司||||||
||||1年以内、1-2年、|||
|重庆市北碚区财政局|环境治理保证金|2,314,222.00||0.79%|461,644.66|
||||2-3年、3-4年|||
|中铁二局工程有限公||||||
||履约保证金|1,842,000.00|1年以内|0.63%|55,260.00|
|司采购管理中心||||||
|合计|--|285,465,690.79|--|97.17%|516,904.66|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|469,200,312.45||469,200,312.45|140,700,312.45||140,700,312.45|
|合计|469,200,312.45||469,200,312.45|140,700,312.45||140,700,312.45|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减|减值准备|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||值准备|期末余额|
|重庆三圣汽车修理有限公司|400,312.45|||400,312.45|||
|兰州三圣特种建材有限公司|10,000,000.00|15,000,000.00||25,000,000.00|||
|贵阳三圣特种建材有限公司|34,800,000.00|||34,800,000.00|||
|重庆圣志建材有限公司|51,000,000.00|||51,000,000.00|||
|重庆三圣投资有限公司|44,500,000.00|55,500,000.00||100,000,000.00|||
|巴中三圣特种建材有限公司|||||||
|辽源市百康药业有限责任公司||258,000,000.00||258,000,000.00|||
|合计|140,700,312.45|328,500,000.00||469,200,312.45|||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|580,491,858.53|442,641,611.35|600,539,623.73|465,290,829.95|
|合计|580,491,858.53|442,641,611.35|600,539,623.73|465,290,829.95|

其他说明：
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-93,795.33||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按|||
||795,637.58||
|照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|非货币性资产交换损益|-431,136.27||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|-105,000.00||
|减：所得税影响额|-18,895.37||
|合计|184,601.35|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.91%|0.284|0.284|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||4.90%|0.284|0.284|
|普通股股东的净利润||||