光大证券股份有限公司
关于广州广电计量检测股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及
已支付发行费用的核查意见
光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“保荐机构”）作为广州广电计量检测股份有限公司（以下简称“广电计量”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的规定，对广电计量以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用进行了审慎核查，具体如下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广州广电计量检测股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2019〕1929号）核准，公司首次公开发行8,267万股人民币普通股，每股面值1.00元，每股发行价格7.43元，募集资金总额614,238,100.00元，扣除发行费用（不含税）43,980,619.01元，募集资金净额570,257,480.99元。
2019年11月5日，公司收到首次公开发行股票募集资金581,526,195.00元（已扣除保荐及承销费用（不含税）32,711,905.00元）；同日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2019]第ZC10522号）。
为规范公司募集资金管理，公司开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储管理并与本保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了募集资金三方监管协议。
二、募集资金投资项目概况
经公司2017年第二次临时股东大会审议确定，公司首次公开发行股票募集资金将用于投资下列项目：
单位：元
|||
|-|-|
|项目名称|投资总额|
|区域检测实验室网络扩建项目|456,580,000.00|
|广电计量食品环保检测实验室扩建项目|80,500,000.00|
|广电计量东莞计量检测实验室建设项目|89,300,000.00|
|湖南广电计量检测实验室扩建项目|88,350,000.00|
|无锡广电计量检测实验室扩建项目|49,000,000.00|
|（北京）广电计量检测实验室项目|41,380,000.00|
|成都广电计量检测实验室扩建项目|59,750,000.00|
|西安广电计量检测实验室扩建项目|48,300,000.00|
|研究院建设项目|83,500,000.00|
|补充流动资金|60,000,000.00|
||600,080,000.00|

根据公司2017年第二次临时股东大会决议，首次公开发行股票募集资金投资项目若需先期资金投入，则公司将以自筹资金先期投入；待募集资金到位后，公司将以募集资金置换先期自筹资金投入。
三、自筹资金预先投入募投项目以及已支付发行费用情况
截至2019年11月5日，公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的金额共计391,693,811.30元，其中：预先投入募投项目386,647,738.94元，已支付发行费用5,046,072.36元。本次拟使用募集资金置换的金额为391,693,811.30元。
（一）拟置换预先投入募投项目自筹资金的情况
公司拟使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的具体情况如下：
单位：元
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|-|-|-|-|
|募集资金投资项目|投资总额|募集资金承诺投资金额|自筹资金已投入金额|
|区域检测实验室网络扩建项目|456,580,000.00|456,500,000.00|361,318,674.93|
|研究院建设项目|83,500,000.00|83,500,000.00|25,329,064.01|

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|-|-|-|-|
|募集资金投资项目|投资总额|募集资金承诺投资金额|自筹资金已投入金额|
|补充流动资金|60,000,000.00|30,257,480.99|-|
||600,080,000.00|570,257,480.99|386,647,738.94|

（二）拟置换已支付发行费用的情况
公司拟使用募集资金置换已支付发行费用的具体情况如下：
单位：元
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|-|-|-|-|-|
|发行费用项目|发行费用金额|募集资金已支付金额|自有资金已投入金额|未支付金额|
|保荐承销费用|32,711,905.00|32,711,905.00|-|-|
|审计及验资费用|4,018,867.93|-|3,500,000.00|518,867.93|
|律师费用|1,505,660.44|-|896,226.44|609,434.01|
|信息披露费用|5,094,339.72|-|-|5,094,339.72|
|发行手续费及材料制作费|649,845.92|-|649,845.92|-|
||43,980,619.01|32,711,905.00|5,046,072.36|6,222,641.66|

注:上表所列发行费用均不含税；若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
四、审议程序及专项意见
（一）董事会决议情况
2019年11月19日，广电计量第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金386,647,738.94元置换已预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金5,046,072.36元置换已支付的发行费用。
（二）监事会意见
2019年11月19日，广电计量第三届监事会第十四次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，监事会认为，公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费
用，有利于公司提高资金使用效率，未变相改变募集资金用途，不影响募集资金
投资计划的正常进行，符合有关法律、法规、规范性文件的相关规定。监事会同
意公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用。。
（三）独立董事意见
独立董事认为，公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月，未改变募集资金投资项目的实施计划，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况；该事项已经董事会审议通过，决策程序合法合规。独立董事同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用。
五、会计师事务所鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于广州广电计量检测股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2019]第ZC10529号），认为公司管理层编制的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》与实际情况相符。
六、保荐机构的核查意见
光大证券对广电计量以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的情况进行了核查，核查意见如下：广电计量本次使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的事宜已经广电计量董事会审议通过，监事会、独立董事已发表明确同意意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已出具专项鉴证报告，已经履行了必要的审批程序，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法津、法规和规范性文件的规定，光大证券同意广电计量本次使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用。
（以下无正文）
（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于广州广电计量检测股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的核查意见》之签署页）
保荐代表人（签字）：
张奇英 唐双喜
光大证券股份有限公司年 月 日