证券代码：300104 证券简称：乐视网 公告编号：2018-120乐视网信息技术（北京）股份有限公司
关于与非上市体系债务问题解决进展的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、目前经上市公司与非上市体系债务处理小组不断沟通，双方已达成认定债务规模约67亿左右，最终确定数据以双方签署协议为准。
已签署相关协议的进展情况：
①2018年4月签署《股权转让协议》，签署各方同意乐融致新通过债权与股权转让款互抵的方式向乐帕支付97%的股权转让款，其中 13.7亿元用于抵消非上市体系对上市公司体系债务；
如若乐融致新收购乐视投资金融类业务并进行抵债得以实施，乐融致新将会尽快委托第三方出售乐视投资旗下金融类资产，但涉及出售方式及出售的实际可实施性尚存在不确定性。
②乐视电子商务于 2017年下半年将与易到相关方债务总额 1.7亿元转让于上市公司体系，并签署相关债权转让协议；
③2017年下半年，经公司与非上市体系关联公司协商，以乐视控股对非上市体系关联公司5.5亿元债权转让于上市公司，与上市公司应付该关联公司未来8-12年租金相抵，并签署相关债权转让协议。
此外，乐视控股以其持有乐融致新10%股权进行质押担保，为乐融致新取得中国民生信托有限公司贷款本息合计约 11亿元。目前，乐视控股质押的股权已进入司法拍卖程序，拍卖所得款项将用于乐融致新偿还中国民生信托有限公司贷款，同时抵减非上市体系关联方对乐融致新债务。目前拍卖工作正在进行中，最终拍卖成交金额尚不确定。拍卖完成后，存在乐融致新股权结构变更而导致乐融致新不再纳入上市公司合并报表范围内的风险。
上述债务处理进展存在因乐视控股等非上市体系关联方公司自身债务问题导致与上市公司债务处理无法进行的风险，且相关债务处理需要较长时间、完
成时间存在较大不确定性。上市公司短期无法获得现金支持，因资金缺乏导致的上市公司经营困境并不能直接、有效解除，仍存在2018年经审计后净资产为负的风险。
2、目前已达成的与非上市体系关联方债务问题解决意向中，基本以债权转让、资产处置等方式来抵消非上市体系对上市公司的现有债务，并未通过现金方式偿还。因此，上市公司未因债务解决获得直接现金流入，抵债获得资产进行处置取得现金需要较长时间且存在较大不确定性，上市公司短期无法从目前已达成的关联方债务问题解决计划获得现金支持，因资金缺乏导致的上市公司经营困境并不能直接、有效解除。此外，非上市体系关联方就债务问题解决的实质性落地和执行也存在变动可能性。敬请广大投资者注意投资风险。
3、公司目前面临的资金困境和历史债务压力已对上市公司业务、资本市场信誉、品牌建立和恢复形成巨大障碍，公司现任管理层持续督促非上市关联公司推进债务解决，但本次债务处理进展很大程度依赖大股东处理意愿和实际执行，上市公司期望非上市体系更加重视债务问题处理落地并实质性推动执行。
截止目前，仍未形成全面有效解决。
此后过程中，上市公司也将依旧积极、努力、尽快推动和促成债务问题实质性解决。
一、与非上市体系债务问题背景
乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称“公司”或“乐视网”）现任管理层于 2017年陆续任职后，在指导、梳理公司工作过程中，发现公司存在诸多可能影响生产、经营及股价稳定的潜在问题和风险：
①贾跃亭先生、贾跃芳女士违背借款承诺，导致公司现金流紧张；
②自2016年以来，公司通过向贾跃亭先生控制的关联方销售货物、提供服务等经营性业务及代垫费用等资金往来方式形成了大量无法收回的关联应收款项，造成公司对上游供应商形成大量欠款无法支付和诉讼等问题；
③关联方乐视体育文化产业发展（北京）有限公司（以下简称“乐视体育”）签署有关协议设置了包含乐视网在内的原股东回购条款，相关协议未经上市公司董事会、股东大会审议，属于违规对外担保事项，上市公司潜在面临可能支付投资方持有乐视体育股权收购价款的风险。
上述内容详细情况见《关于公司股票的风险提示公告》（公告编号：2018-018）、《关于对深圳证券交易所问询函回复的公告》（公告编号：2018-061、096）、《关于就违规对外担保事项内部核查进展情况的公告》（公告编号：2018-101）、《关于股票存在被暂停上市风险的提示性公告》（公告编号：2018-117）等。
公司深受非上市体系债务资金紧张、流动性风波影响，公司目前一直陷于经营困顿难以恢复、大量金融机构挤兑致使公司资金危机雪上加霜的局面，上市公司期望尽快与非上市体系有效解决债务问题。针对上述②中所述的大量无法收回关联应收款项，经上市公司与非上市体系公司不断沟通，目前双方已达成认定债务规模约67亿左右，最终确定数据以双方签署协议为准。
公司与非上市体系债务处理意向达成后，其解决质量、效果将对公司 2018年全年及以后的财务状况和结构产生至关重要的作用。公司现任管理层也在努力推进与非上市体系之间后续谈判进度，但本次债务处理进展很大程度依赖大股东处理意愿和实际执行，上市公司期望非上市体系更加重视债务问题处理落地并实质性推动执行。截止目前，仍未形成全面有效解决。
对于后续可能造成上市公司潜在承担的担保、诉讼赔偿等或有责任、债务，上市公司将依法保留向非上市公司相关方继续追索、起诉的权利。
二、与非上市体系债务问题处理进展，
上市公司一直本着积极推进、有效尽快解决的愿望，期望促成与非上市体系债务处理小组有效谈判及问题解决。
截止目前，已签署协议的债务新进展如下：
1、以资抵债类和司法拍卖类
①乐帕营销服务（北京）有限公司（贾跃亭先生实际控制企业，以下简称“乐帕”、“转让方”）转让持有乐视投资管理（北京）有限公司（以下简称“乐视投资”，乐视投资旗下金融类业务简称“乐视金融”）股权，并已与乐融致新签署了《股份转让协议》。
出于各方共同利益，乐视投资与乐融致新已于 2017年 8月办理完毕乐视投资注册资本100%变更，股东由乐帕变更为乐融致新；2018年1月，乐视投资股东由乐融致新变更为乐视致新电子科技（北京）有限公司。
截止目前，乐视投资在工商备案层面转移到了乐视致新电子科技（北京）有限公司，股权结构上成为乐融致新二级子公司。
《股权转让协议》签署各方同意乐融致新通过债权与股权转让款互抵的方式向乐帕支付97%的股权转让款，其中 13.7亿元用于抵消非上市体系对上市公司体系债务；签署各方同意，乐视投资97%的股权应先行登记在乐融致新或其关联方名下，协议签署双方应当尽最大努力促使公司完成不同阶段的工商变更登记。
公司聘请评估机构按照市场法（上市公司比较法及可比案例比较法）与用户数估值法两种评估方法的综合结果对乐视金融价值进行评估，并出具了《新乐视智家电子科技（天津）有限公司收购乐视投资管理（北京）有限公司股权项目估值报告》，乐视金融的估值约为17.3亿元。
对于乐视金融的收购计划，上市公司将会根据相关法规、法律要求履行必要的审议程序，但仍然存在因不可抗力等原因无法进行交割的风险，故本次交易尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
如若乐融致新收购乐视投资金融类业务并进行抵债得以实施，乐融致新将会尽快委托第三方出售乐视投资旗下金融类资产，并根据相关要求履行必要的审议程序及披露义务。
如若前述委托第三方出售乐视投资旗下金融类资产得以达成，将会一定程度缓解上市公司资金紧张局面，但处置金额将根据届时乐视投资实际经营、评估情况确定，最终处置成交金额存在变动或甚至低于乐融致新本次收购价格的可能性，暨估值和最终处置金额存在不一致的风险。公司将会严格按照相关要求履行必要的审议程序及披露义务。
乐视投资旗下非金融类资产或业务后期将与乐视投资进行拆分，具体转出及过渡期安排以后续公司签订的具体协议内容为准，公司将及时披露相关事项的进展。
2、债权转让类
①2016年初至 2017年 7月 19日，智行唯道（北京）信息技术有限公司、北京东方车云信息技术有限公司、北京易到旅行社有限公司、易到旅行社（天津）有限公司（以下统一简称“易到相关方”）根据其业务需要，通过乐视电子商务采购乐视电视、乐视手机等商品。后续经过易到相关方与乐视电子商务的邮件确认，
易到相关方欠付乐视电子商务硬件采购款共计170,242,443元。
2016年底，乐视电子商务不再纳入上市公司合并报表范围内，乐视电子商务于2017年下半年将前述债务总额中31,576,170.64元转让于霍尔果斯乐视新生代文化传媒有限公司（以下简称“乐视新生代”）、138,666,272.36元转让于乐视网。
同时，乐视电子商务依照协议约定将上述债权转让事宜依法书面通知易到相关方。
上述债权转让协议生效后，乐视新生代与乐视网多次向易到相关方催要债务无果。乐视新生代和乐视网分别向法院申请了诉前财产保全。虽然本次债权转让并未实质解决乐视电子商务对上市公司欠款问题，但上市公司向法院申请诉前财产保全一定程度可为该部分欠款后期依法执行带来有效司法保障。
②经公司与非上市体系关联公司协商，以乐视控股对非上市体系关联公司 553,480,264.54元债权转让于上市公司，完成后暨非上市体系关联公司应付上市公司553,480,264.54元，与上市公司未来8-12年应付该关联公司租金相抵。
除上述已签署协议的情况外，上市公司与非上市体系关联方形成的偿还措施还有：
2016年，乐视控股以持有乐融致新10%股权进行质押担保，为乐融致新取得中国民生信托有限公司贷款本息合计 11亿元。目前，乐视控股质押的股权已进入司法拍卖程序，拍卖所得款项将用于乐融致新偿还中国民生信托有限公司贷款，同时抵减非上市体系关联方对乐融致新债务。目前拍卖工作正在进行中，最终拍卖成交金额尚不确定。
本次股权拍卖进度直接影响乐融致新工商变更完成时间，如果乐融致新无法于2018年9月30日前完成增资交割条款，将致使乐融致新增资工作无法如期完成。
此外，本次乐融致新进行工商变更仍需要各原股东签署、盖章过程性文件（涉及乐视控股（北京）有限公司、鑫乐资产管理（天津）合伙企业（有限合伙）、宁波杭州湾新区乐然投资管理合伙企业（有限合伙）等股东），以完成后续工商变更办理。
三、其他情况说明
1、2018年上半年，上市公司现任管理层一直努力促进并希望在关联方债务、
承诺借款、乐视体育违规担保等事项上与非上市公司达成共识。公司目前面临的资金困境和历史债务压力已对上市公司业务、资本市场信誉、品牌建立和恢复形成巨大障碍，公司现任管理层持续督促非上市关联公司推进债务解决，但本次债务处理进展很大程度依赖大股东处理意愿和实际执行，上市公司期望非上市体系更加重视债务问题处理落地并实质性推动执行。截止目前，仍未形成全面有效解决。
2、公司将会严格按照相关法规、法律，对上述债务问题的处理履行必要审议程序及信息披露义务，债务问题解决进展的最终实施和处理存在因相关审议程序未通过而无法实际达成的可能性。
3、目前已达成的与非上市体系关联方债务问题解决意向中，基本以债权转让、资产处置等方式来抵消非上市体系对上市公司的现有债务，并未通过现金方式偿还。因此，上市公司未因债务解决获得直接现金流入，抵债获得资产进行处置取得现金需要较长时间且存在较大不确定性，上市公司短期无法从目前已达成的关联方债务问题解决计划获得现金支持，因资金缺乏导致的上市公司经营困境并不能直接、有效解除。
4、非上市体系关联方就债务问题处理进展和实际执行效果存在因非上市关联方整体债务解决方案变动或关联方公司自身债务问题牵连导致本次债权转让有效性发生变更的风险。公司将根据规定及时披露整体债务解决方案及本次债权转让类问题处理、执行进展。
四、必要提示
公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公司公开披露的信息均以在上述指定信息披露媒体刊登的内容为准。
敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
特此公告。
乐视网信息技术（北京）股份有限公司董事会
二〇一八年八月二十一日