深圳市皇庭国际企业股份有限公司
2019年半年度报告
2019年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人郑康豪、主管会计工作负责人陈小海及会计机构负责人(会计主管人员)李亚莉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来发展展望和计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。
公司已在本报告中披露可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的重大风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中的相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ............................................................ 2第二节公司简介和主要财务指标 ........................................................ 5第三节公司业务概要 ........................................................................... 8第四节经营情况讨论与分析 ................................................................ 9第五节重要事项 ................................................................................. 15第六节股份变动及股东情况 .............................................................. 27第七节优先股相关情况 ..................................................................... 32第八节董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 33第九节公司债相关情况 ..................................................................... 35第十节财务报告 ................................................................................. 36第十一节备查文件目录 ................................................................... 161
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|本公司、公司、皇庭国际|指|深圳市皇庭国际企业股份有限公司|
|皇庭投资|指|深圳市皇庭投资管理有限公司|
|皇庭产业控股|指|深圳市皇庭产业控股有限公司|
|百利亚太|指|百利亚太投资有限公司|
|皇庭国际集团|指|皇庭国际集团有限公司|
|皇庭集团|指|深圳市皇庭集团有限公司|
|融发投资|指|深圳融发投资有限公司|
|同心再贷款|指|深圳市同心小额再贷款有限公司|
|瑞泽租赁|指|瑞泽国际融资租赁有限公司|
|重庆皇庭|指|重庆皇庭珠宝广场有限公司|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
||||||
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|股票简称||皇庭国际、皇庭 B|股票代码|000056、200056|
|股票上市证券交易所||深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|深圳市皇庭国际企业股份有限公司||||
|公司的中文简称（如有）||皇庭国际|||
|公司的外文名称（如有）||Shenzhen Wongtee International Enterprise Co., Ltd.|||
|公司的法定代表人|郑康豪||||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|曹剑|马晨笛|
||广东省深圳市福田区福华路 350 号|广东省深圳市福田区福华路 350 号|
|联系地址|||
||岗厦皇庭大厦（皇庭中心）28楼|岗厦皇庭大厦（皇庭中心）28楼|
|电话|（0755）82281888|（0755）82535565|
|传真|（0755）82566573|（0755）82566573|
|电子信箱|cj000056@21cn.com|htgj000056@163.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√适用□不适用
|||
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|公司注册地址|深圳市福田区福田街道岗厦社区福华路350号岗厦皇庭大厦28A01单元|
|公司注册地址的邮政编码|518048|
|公司办公地址|广东省深圳市福田区福华路350号岗厦皇庭大厦（皇庭中心）28楼|
|公司办公地址的邮政编码|518048|
|公司网址|www.wongtee000056.com|
|公司电子信箱|htgj@wongtee000056.com|
||2019年04月23日|
|临时公告披露的指定网站查询日期（如有）||
||2019年06月25日|
|临时公告披露的指定网站查询索引（如有）|巨潮资讯网www.cninfo.com.cn|

2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||本报告期比上年同|
|||上年同期|||
||本报告期|||期增减|
|||调整前|调整后|调整后|
|营业收入（元）|485,332,471.27|457,059,455.86|458,085,840.43|5.95%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|90,113,206.90|101,241,791.22|84,838,378.61|6.22%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损|||||
||83,459,411.82|100,570,142.67|100,570,142.67|-17.01%|
|益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|21,371,994.49|82,822,862.34|93,148,230.07|-77.06%|
|基本每股收益（元/股）|0.08|0.09|0.07|14.29%|
|稀释每股收益（元/股）|0.08|0.09|0.07|14.29%|
|加权平均净资产收益率|1.67%|1.89%|1.57%|0.10%|
|||||本报告期末比上年|
|||上年度末|||
||本报告期末|||度末增减|
|||调整前|调整后|调整后|
|总资产（元）|13,204,008,839.33|13,254,846,349.11|13,254,846,349.11|-0.38%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|5,430,193,951.81|5,360,676,343.88|5,360,676,343.88|1.30%|

注：追溯调整期初数的原因为2018年同一控制下企业合并。2018年12月公司收购本公司实际控制人控制的重庆皇庭100%股权。上述股权收购事项完成后，重庆皇庭纳入公司合并报表范围。由于上述事项属于同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第 20号-企业合并》和《企业会计准则第 33号-合并财务报表》的相关规定，公司在编制比较会计报表时，对合并财务报表上年同期数进行追溯调整。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||金额||说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部|471,757.09||||
|分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家|1,253,586.32||||
|统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交|1,955,919.43||主要是本期出售金融资产产生的收益||
|易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融|||||
|负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、|||||
|衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权|||||
|投资取得的投资收益|||||
||3,200,000.00||本期部分其他应收款已收回，转回信用减值准备||
|单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|960,463.16||||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|-1,088,577.54||||
|减：所得税影响额|90,762.37||||
|少数股东权益影响额（税后）|8,591.01||||
|合计|6,653,795.08|||--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及主要的业绩驱动因素等未发生重大变化，详见公司2018年年度报告。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
|||
|-|-|
|主要资产|重大变化说明|
||本期增加主要是子公司瑞泽租赁新增飞机融资租赁业务，融资租入的飞机计入固|
|固定资产||
||定资产。|
|应收票据|本期减少主要是票据到期收回款项。|
||本期减少主要是2018年公司出售同心基金部分股权应收取的股权转让款项于本|
|其他应收款||
||报告期全部收回。|
|短期借款|本期进行了债务结构优化，减少了部分一年内到期的长期借款，增加了部分短期|
|一年内到期的非流动负债|借款。|
|应付股利|本期增加主要是根据2018年年度股东大会决议向股东分配现金股利。|
||本期增加主要是子公司瑞泽租赁新增飞机融资租赁业务，应付租赁款计入长期应|
|长期应付款||
||付款。|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司核心竞争力未发生变化，详见公司2018年年度报告。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
随着消费升级，购物中心承载的功能也发生着变化，由以前购物功能逐步转变为“娱乐+社交+教育”等功能，由一线城市逐步向二三线城市大力发展。根据行业情况，截止目前，全国存量购物中心数量超过6,500家，且新建购物中心每年增速300家以上。但目前商管行业存在市场空间大、集中度低、标准化程度低、被互联网改造程度低等特点。除两家行业龙头公司合计市场占有率达7%左右外，其他商管公司市场占有率均小于2%，超过1%的不超过十家。在此市场环境下，市场对专业的商业运营管理的需求量巨大，商业不动产管理的发展空间巨大。
故在此市场条件和背景下，公司结合自身在行业里的经验和上市公司平台的优势，积极进行转型，确定了“致力于成为领先的商业资产综合运营商”的发展战略。
目前，公司主要以商业不动产综合运营服务为主要业务，同时积极发展基于商业不动产运营场景的金融服务业务。公司依托“商业+资本+互联网”，发挥“商业是场景，商业是流量和入口”的特点，以商管为基础开展资产管理、金融服务、品牌孵化投资及商管智能化等6M业务。公司规划按照“自持+整租+委托管理”相结合的模式，积极在粤港澳大湾区、全国一二线城市及核心地段布局商业项目，充分发挥综合优势做大做强商业不动产运营管理服务业务，加快在全国的商业项目布局。
报告期内，公司营业收入为4.85亿元，同比增长5.95%；归属于上市公司股东的净利润9,011.32万元，同比增长6.22%；
截至2019年6月30日，资产总额132.04亿元；归属于母公司所有者权益54.30亿元，比年初增长1.3%。
（一）、2019年上半年公司主要业务情况
1、商业不动产运营服务业务：
公司主要以经营管理自持购物中心和委托管理购物中心为主，以委托管理、整租、不动产投资合作等多种方式，为购物中心、商办写字楼、酒店管理、公寓等多个商业不动产领域提供综合运营服务。
（1）购物中心项目：公司核心商业项目深圳皇庭广场于2019年上半年进行了品牌升级调整及品质管理提升，增加了商场的趣味性和体验感，客流量同比提高，整体租金收入显著提升。
此外，公司于报告期内拓展了湛江皇庭广场整租项目、轻资产运营郴州皇庭广场、宝鸡皇庭广场及合肥皇庭广场。目前公司商业不动产项目约20个，总管理规模已经超过120万平方米，已在珠三角、长三角、西南、中原、西北等地进行布局，已开业项目经营情况良好。同时，公司还储备了多个优质商业管理项目资源，探索多样化的商业不动产盈利模式。
公司将按照“商管+资管+品牌孵化投资+互联网大数据+金融服务+智能化”为一体的6M综合性商业管理模式，制定标准化招商及运营流程，扩大公司商业不动产领域的管理规模，加速全国业务布局。
（2）写字楼项目：公司委托管理的深圳CBD区域标志性建筑皇岗商务中心及皇庭中心、自持的成都皇庭国际中心按照经营计划稳步推进招商工作，目前招租情况良好。公司将继续优化租户结构，加大品牌推广力度，加强配套服务，提升租赁率，以提供可持续、稳定的租金收入。
2、公司除做大做强商业不动产运营服务业务外，还将充分利用商业不动产场景，发展商业不动产的资产管理业务及配套服务业务，将资产管理及金融服务与商业不动产运营相结合，提供相关增值服务。
目前公司相关金融服务业务主要由控股的同心再贷款及瑞泽租赁展开。同心再贷款拥有再贷及直贷牌照，瑞泽租赁可提供直接融资租赁、售后回租、商业保理等业务。同心再贷款及瑞泽租赁报告期内运营良好，在维护好现有存量客户的基础上，严控风险，储备优质客户，拓宽多元化融资渠道，整合资源，开辟新的业务增长点。
（二）实施股份回购事宜
为保持公司经营发展及股价的稳定，保障、保护投资者的长远利益，同时基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可，结合公司发展战略、经营情况和财务状况，公司积极推进实施回购公司股份。
公司于2019年1月29日首次以集中竞价方式实施股份回购。截至本报告披露日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司A、B股共4,163,950股，占公司总股本的0.35%。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本报告期||上年同期|同比增减|变动原因||
||485,332,471.27||458,085,840.43|||主要是公司商业运营能力提|。|
|营业收入|||||5.95%|||
|||||||升，各商业项目营业收入增加||
||142,241,503.20||164,959,208.10|||主要是公司商业运营能力提||
|营业成本|||||-13.77%|||
|||||||升，严格控制项目成本。||
||10,318,274.23||21,406,381.05|||主要是公司商业运营项目稳步||
|销售费用|||||-51.80%|推进，推行精准营销方案，减||
|||||||少了大规模的广告投放。||
||42,127,478.37||57,490,634.99|||主要是公司整合团队，提升效||
|管理费用|||||-26.72%|||
|||||||率，精简人员所致。||
||145,016,969.25||152,929,516.93|||主要是本期计息金融负债减少||
|财务费用|||||-5.17%|||
|||||||所致。||
||28,835,322.59||25,930,419.10|||主要是营业收入和综合毛利率|。|
|所得税费用|||||11.20%|同比增加的叠加影响，利润总||
|||||||额增加，致使所得税费用增加||
||21,371,994.49||93,148,230.07|||主要是公司商业运营能力提||
|||||||升，增加经营活动净现金流，||
|经营活动产生的现金||||||同时金融业务发放贷款的净增||
||||||-77.06%|||
|流量净额||||||加额增加使得现金流出大幅增||
|||||||加，两者相互抵消后经营活动||
|||||||现金流量净额减少。||
||220,928,447.84||223,452,618.69|||主要是本期收回2018年出售同||
|投资活动产生的现金||||||心基金部分股权投资款和收回||
||||||-1.13%|||
|流量净额||||||投资收益的现金减少综合影响||
|||||||所致。||
|筹资活动产生的现金|-196,426,231.34||-456,053,464.29|||主要是本期筹资活动产生的现|金|
||||||56.93%|||
|流量净额||||||流入增加所致。||
|现金及现金等价物净|45,864,415.95||-139,361,964.67|||主要是本期筹资活动产生的现||
||||||132.91%|||
|增加额||||||金流入增加所致。||

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|营业收入|营业成本|毛利率|营业收入比上|营业成本比上|毛利率比上年|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||年同期增减|年同期增减|同期增减|
|分行业|||||||
|商业运营服务|301,004,487.38|85,410,606.50|71.62%|41.38%|23.93%|4.00%|
|金融服务|130,951,019.29|13,795,079.54|89.47%|-10.56%|-64.49%|16.00%|
|融资租赁服务|37,230,217.88|27,450,030.93|26.27%|-1.46%|16.29%|-11.25%|
|其他|16,146,746.72|15,585,786.23|3.47%|-73.53%|-53.59%|-41.46%|
|分地区|||||||
|华南地区|419,344,267.18|107,414,388.87|74.39%|1.87%|-20.80%|7.33%|
|华北地区|28,757,986.21|7,377,083.40|74.35%|-23.89%|-68.75%|36.82%|
|西南地区|37,230,217.88|27,450,030.93|26.27%|329.81%|379.73%|-7.67%|

三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||金额||占利润总额比例||形成原因说明||是否具有可持续性|
|投资收益|2,129,755.16||1.46%||主要是本期出售金融资产的收益||否||
|信用减值准备||5,917,776.36||4.07%||计提的信用减值损失净额||否|
|营业外收入||1,713,496.03||1.18%||主要是零星罚没及违约金收入||否|
|营业外支出||712,424.88||0.49%||主要是零星赔偿金||否|

四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本报告期末||上年同期末||||
||||||比重增||
|||占总资产||占总资产||重大变动说明|
||金额||金额||减||
|||比例||比例|||
||247,616,068.50||600,202,358.|||主要是2018年下半年偿还了部分|
|货币资金||1.88%||4.39%|-2.51%||
||||03|||借款，本期货币资金相对稳定。|
||9,484,068,838.00|||||主要是2018年12月收购了重庆皇|
||||8,671,850,77||||
|投资性房地产||71.83%||63.49%|8.34%|庭，其持有的重庆皇庭广场计入投|
||||8.70||||
|||||||资性房地产。|
||32,284,853.18|||||主要是2018年12月出售同心基金|
||||873,440,641.|||部分股权，出售后剩余部分因不存|
|长期股权投资||0.24%||6.39%|-6.15%||
||||45|||在重大影响重分类至其他非流动金|
|||||||融资产中。|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||210,342,527.13|||||主要是本期子公司瑞泽租赁新增飞|
||||53,041,797.6||||
|固定资产||1.59%||0.39%|1.20%|机融资租赁业务，融资租入的飞机|
||||8||||
|||||||计入固定资产。|

2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||计入权益的|||||
|||本期公允价||本期计提的|本期购买金|本期出售金||
|项目|期初数||累计公允价||||期末数|
|||值变动损益||减值|额|额||
||||值变动|||||
|金融资产||||||||
|1.交易性金||||||||
|融资产（不|451,017,771.||||||451,017,771.|
|含衍生金融|28||||||28|
|资产）||||||||
|金融资产小|451,017,771.||||||451,017,771.|
|计|28||||||28|
|投资性房地|9,484,068,83||||||9,484,068,83|
|产|8.00||||||8.00|
||9,935,086,60||||||9,935,086,60|
|上述合计||||||||
||9.28||||||9.28|
|金融负债|0.00||||||0.00|

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见“2019年半年度财务报表附注五、合并财务报表项目注释（五十六）所有权或使用权受到限制的资产”。
五、投资状况分析
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|深圳融发|||||||||
||||5,000,000|9,439,670,6|2,781,574,7|153,608,1|49,575,15|50,591,850.7|
|投资有限|子公司|商业运营|||||||
||||美元|59.03|77.20|01.50|8.12|2|
|公司|||||||||
|深圳市同|||||||||
|||小额再贷|||||||
|心小额再|||1,000,000,|1,868,310,8|1,200,500,0|130,951,0|97,343,34|73,007,507.7|
||子公司|款、直接|||||||
|贷款有限|||000|62.39|24.94|19.29|3.69|7|
|||贷款|||||||
|公司|||||||||
|瑞泽国际|||||||||
||||80,000,00|847,227,349|465,172,086|51,564,47|21,784,30|17,767,877.8|
|融资租赁|子公司|融资租赁|||||||
||||0美元|.10|.87|8.88|5.67|4|
|有限公司|||||||||

报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|公司名称|报告期内取得和处置子公司方式|对整体生产经营和业绩的影响|
|重庆市君庭物业管理发展有限公司|新设立|有助于拓展公司产业布局|
|郑州市君庭商业管理有限公司|新设立|有助于拓展公司产业布局|
|上海诣臻商业管理有限公司|新设立|有助于拓展公司产业布局|

主要控股参股公司情况说明
1、融发投资：主要业务为运营深圳皇庭广场，本期取得净利润5,059.19万元。
2、同心再贷款：主要业务为再贷款及直接贷款业务，本期取得净利润7,300.75万元。
3、瑞泽租赁：主要业务为融资租赁业务，本期取得净利润1,776.79万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对 2019年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、项目拓展进度不及预期的风险
商业管理项目前期考察、洽谈时间较长，储备商业项目及完善真正适合商业市场和公司的业务拓展模式不会一蹴而就，项目拓展进度具有不确定性。
对策：公司将充分利用多方渠道获取项目资源，加强专业人员的培养及储备，完善相关市场的调研、评估、招商、运营工作，同时对各投资项目建立切实有效的管理体制。
2、战略实施风险
战略转型过程中实施执行不到位、资源不匹配或管控协调机制不健全，都会影响公司战略转型的实施落地。
对策：公司将从资源匹配、资产结构、管理架构、管控机制等各方面细化，为战略实施落地做好各项保障工作，确保各项工作落实到位。
3、商业不动产运营管理行业的风险
消费者行为与习惯的改变，商业地产的过度开发以及电商的高速发展，仍将对实体商业形成挑战。
对策：公司将充分发挥自身优势，快速、有效地响应消费者的个性化需求，进一步提升服务品质，强化体验性消费，为品牌商等提供多元化服务，进一步巩固和提升核心竞争力。同时，积极发展皇庭在线业务，打造涵盖商业、金融、不动产、酒店、地产、文旅等多维度的移动互联网平台，实现线上互联网与线下实体消费场景的融合。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
||||||巨潮资讯网|
|2018年年度股东|||2019年05月16|2019年05月17|http://www.cninfo|
||年度股东大会|64.58%||||
|大会|||日|日|.com.cn；公告编|
||||||号：2019-39|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|||||||
|收购报告书或权益变动|||||||
|报告书中所作承诺|||||||
|资产重组时所作承诺|||||||
|首次公开发行或再融资|||||||
|时所作承诺|||||||
||||（一）公司具有对本次激||||
||||励计划的解释和执行权，||||
||深圳市皇庭||并按本次激励计划规定||||
|||||2017年06||严格履行|
|股权激励承诺|国际企业股|其他承诺|对激励对象进行绩效考||60个月||
|||||月09日||中|
||份有限公司||核，若激励对象未达到本||||
||||次激励计划所确定的解||||
||||除限售条件， 公司将按||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本次激励计划规定的原||||
||||则，向激励对象回购并注||||
||||销其相应尚未解除限售||||
||||的限制性股票。（二）公||||
||||司不为激励对象依本次||||
||||激励计划获取有关限制||||
||||性股票提供贷款以及其||||
||||他任何形式的财务资助，||||
||||包括为其贷款提供担保。||||
||||（三）公司及时按照有关||||
||||规定履行限制性股票激||||
||||励计划申报、信息披露等||||
||||义务。（四）公司根据本||||
||||次激励计划及中国证监||||
||||会、证券交易所、中国证||||
||||券登记结算有限责任公||||
||||司等的有关规定，积极配||||
||||合满足解除限售条件的||||
||||激励对象按规定解除限||||
||||售。（五）履行法律、法||||
||||规规定的其他相关权利||||
||||义务。||||
||||皇庭国际及全资子公司、||||
||||控股子公司全体员工在||||
||||2018年10月22日至||||
||||2018年11月21日期间||||
||||完成净买入皇庭国际股||||
||深圳市皇庭||票，连续持有12个月以||||
|||||2018年10||严格履行|
||投资管理有|其他承诺|上，且持有期间连续在皇||14个月||
|||||月22日||中|
||限公司||庭国际履职的，该等皇庭||||
||||国际股票的收益归员工||||
||||个人所有，若该等股票产||||
|其他对公司中小股东所|||生的亏损，由皇庭投资及||||
|作承诺|||其关联公司对亏损部分||||
||||予以全额补偿。||||
||||皇庭投资及其关联公司||||
||||自2018年10月24日起||||
||深圳市皇庭||||||
||||六个月内以自有资金或||||
||产业控股有||||||
||||自筹资金不少于1亿元||||
||限公司;深圳|股份增持||2018年10||已履行完|
||||||6个月||
||||人民币增持公司股份，增||||
||市皇庭投资|承诺||月24日||毕|
||||持价格为人民币14元/||||
||管理有限公||||||
||||股以内，增持方式为拟以||||
||司||||||
||||资管计划的形式，通过深||||
||||圳证券交易所交易系统||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||允许的方式（包括但不限||||
||||于集中竞价和大宗交易）||||
||||增持。皇庭投资及其关联||||
||||公司将严格遵守有关规||||
||||定，在股份增持实施期间||||
||||以及法定期限内不减持||||
||||所持有的公司股票。||||
||||本协议书生效后，重庆九||||
||||龙珠宝承诺自2019年度||||
||||起8年内，重庆皇庭广场||||
||||每年度全部营业收入（含||||
||||租金、管理费、水电费、||||
||深圳市皇庭||停车费等商场所有收入）||||
||集团有限公||应达到以下金额：2019||||
|||业绩承诺|||||
||司;重庆皇庭||年度不低人民币于4,000|2018年12||严格履行|
|||及补偿安|||96个月||
||九龙珠宝产||万元；2020年度不低于|月25日||中|
|||排|||||
||业开发有限||人民币5,000万元；2021||||
||公司||年起每年不低于人民||||
||||6,400万元。如未能达到||||
||||承诺金额的差额部分，由||||
||||皇庭集团及重庆九龙珠||||
||||宝承诺以现金支付方式||||
||||补足。||||
||郑康豪;邢福||||||
||||公司全体董事承诺本次||||
||俊;陈小海;刘||||||
||||回购股份将不会损害上|2018年12||严格履行|
||海波;李亚莉;|其他承诺|||12个月||
||||市公司的债务履行能力|月25日||中|
||曹剑;熊楚熊;||||||
||||和持续经营能力。||||
||王培;汪军民||||||
|承诺是否及时履行|是||||||
|如承诺超期未履行完毕|||||||
|的，应当详细说明未完成|||||||
||无||||||
|履行的具体原因及下一|||||||
|步的工作计划|||||||

四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√适用□不适用
本报告期公司未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼的涉案总金额为9,526.06万元。其中，公司作为被起诉方的案件涉案金额为2,690.23万元；公司作为起诉方的案件涉案金额为6,835.83万元；作为起诉方案件中已收回426.86万元。
九、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
√适用□不适用
1、股权激励计划
公司于2017年实施限制性股票激励计划，向51名激励对象首次授予2,756.05万股限制性股票，首次授予价格为5.89元/股，首次授予日为2017年7月25日，授予股份的上市日期为2017年8月7日。
本次限制性股票激励计划预留689.01万股，预留授予部分的激励对象由本激励计划经股东大会审议通过后12个月内确定，超过12个月未明确激励对象的，预留权益失效。因该等预留限制性股票自公司股东大会审议通过后超过12个月未明确激励对象，预留权益689.01万股已经失效。
根据公司于2018年6月22日召开的2017年年度股东大会决议，因公司2017年度实现的归属于上市公司股东的净利润未达到《公司2017年限制性股票激励计划（草案）》中规定的第一期可解锁的业绩条件，公司决定回购注销未达到第一期解锁条件的限制性股票826.815万股。回购价格为授予价格5.89元/股加上银行同期定期存款利息（按日计息）。
根据公司于2018年6月22日召开的2017年年度股东大会决议，因公司2017年限制性股票激励计划的9名激励对象因不再担任公司董事或高管职务、离职失去激励对象资格，公司决定回购注销失去资格的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票432.768万股。回购价格为授予价格5.89元/股加上银行同期定期存款利息（按日计息）。
根据公司于2019年5月16日召开的2018年年度股东大会决议，因公司2018年度实现的归属于上市公司股东的净利润未达
到《公司2017年限制性股票激励计划（草案）》中规定的第二期可解锁的业绩条件，公司决定回购注销未达到第二期解锁条件的限制性股票411.207万股。回购价格为授予价格5.89元/股加上银行同期定期存款利息（按日计息）。
||
|-|
|根据公司于2019年5月16日召开的2018年年度股东大会决议，因公司2017年限制性股票激励计划的17名激励对象因退|
|休、担任公司监事、离职失去激励对象资格，公司决定回购注销失去资格的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票536.984|
|万股。罗良本次已获授但尚未解锁的限制性股票回购价格为授予价格5.89元/股，其余16名激励对象已获授但尚未解锁的限|
|制性股票回购价格为5.89元/股加上银行同期定期存款利息（按日计息）。|
|截至本报告日，上述限制性股票共2,207.774万股尚未完成回购注销。|
|相关事项详细内容已披露在《证券时报》、香港《大公报》和巨潮资讯网。|

十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||占同||||||||||||
|||||||关易|联交||获交度|批|的额万|||关联|可获|得类市||||
|关联||关联|关联|关联交||||类交||||是否|超批|||||||
||关联||||关联交易||金额|||易||||交易|的同||披露|日|披露索|
|交易||交易|交易|易定价||||易金||||过获||||||||
||关系||||价格||（万|||（||||结算|交易||期||引|
|方||类型|内容|原则||||额的||||额度||||||||
||||||||元）|||元）||||方式|价|||||
|||||||||比例||||||||||||
||||||1）挑战者|||||||||||||||
||||||605飞机：|||||||||||||||
||||||人民币|||||||||||||||
||||||2,702,031.|||||||||||||||
||||||47元/期||||||||||||||《关于|
||||||（此为概||||||||||||||公司控|
||||||算金额，||||||||||||||股公司|
||||||需按飞机||||||||||||||瑞泽众|
||||||实际成本||||||||||||||合与深|
||实际|||||||||||||||||||
|深联||||根据|而修正），||||||||||||||联航空|
||控控||||||||||||||||2019|40||
|公务|||飞机|市场|共20期；||||||||||||||开展飞|
||制人|经营|||||591.|15.89||17,0|||||市场||年0|||
|航空|||经营|价格|2）环球快|||||||否||转账|||||机经营|
||控制|租赁|||||53|%||05|||||价格||月1|||
|有限|||租赁|协商|车5000飞||||||||||||||租赁业|
||的企||||||||||||||||日|||
|公司||||确定|机：人民||||||||||||||务暨关|
||业|||||||||||||||||||
||||||币||||||||||||||联交易|
||||||5,799,292.||||||||||||||的公告》|
||||||32元/期||||||||||||||（公告|
||||||（此为概||||||||||||||编号：|
||||||算金额，||||||||||||||2019-18）|
||||||需按飞机|||||||||||||||
||||||实际成本|||||||||||||||
||||||而修正），|||||||||||||||
||||||共20期|||||||||||||||
|深圳|实际|采购|采购|市场|充值卡面||157.|100.0||600||否||转账|充值||201||《关于|

||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|市皇|控控|商品|商品|价格|额|71|0%||||卡面||9年|2019年|
|庭唯|制人||||||||||额||04|度日常|
|尚会|控制||||||||||||月|关联交|
|科技|的企||||||||||||25|易预计|
|服务|业||||||||||||日|的公告》|
|有限||||||||||||||（公告|
|公司||||||||||||||编号：|
|||||||||||||||2019-31）|
|公司|||||||||||||||
|||||||||||||||《关于|
|实际|||||||||||||||
|||||||||||||||2019年|
|控制|实际||||||||||||201||
|||||||||||||||度日常|
|人郑|控控||||||||||||9年||
|||||||||||||||关联交|
|康豪|制人|销售|销售|市场||337.|20.91||||市场||04||
||||||市场价格|||600|否|转账||||易预计|
|先生|控制|商品|百货|价格||63|%||||价格||月||
|||||||||||||||的公告》|
|控制|的企||||||||||||25||
|||||||||||||||（公告|
|的其|业||||||||||||日||
|||||||||||||||编号：|
|他关|||||||||||||||
|||||||||||||||2019-31）|
|联方|||||||||||||||
|||||||||||||||《关于|
|深圳||||||||||||||2019年|
||实际||||||||||||201||
|市皇||||根据||||||||||度日常|
||控控||||||||||每月|3|9年||
|庭酒|||商业|市场||||||||||关联交|
||制人|提供|||每月25元|797.||1,75|||13-3||04||
|店管|||运营|价格|||2.65%||否|转账||||易预计|
||控制|劳务|||/平方米|27||0|||元/平||月||
|理有|||服务|协商||||||||||的公告》|
||的企||||||||||米||25||
|限公||||确定||||||||||（公告|
||业||||||||||||日||
|司||||||||||||||编号：|
|||||||||||||||2019-31）|
|||||||||||||||《关于|
|深圳||||||||||||||2019年|
||实际||||||||||||201||
|市皇||||根据||||||||||度日常|
||控控||||||||||每月|3|9年||
|庭荟|||商业|市场||||||||||关联交|
||制人|提供|||每月25元|59.8|||||13-3||04||
|餐饮|||运营|价格|||0.20%|200|否|转账||||易预计|
||控制|劳务|||/平方米|2|||||元/平||月||
|管理|||服务|协商||||||||||的公告》|
||的企||||||||||米||25||
|有限||||确定||||||||||（公告|
||业||||||||||||日||
|公司||||||||||||||编号：|
|||||||||||||||2019-31）|
|深圳||||||||||||||《关于|
||实际||||||||||收取|2|201||
|市皇||||根据||||||||||2019年|
||控控||||收取首月||||||首月||9年||
|庭房|||商业|市场||||||||||度日常|
||制人|提供|||租金的|397.||2,00|||租金||04||
|地产|||运营|价格|||1.32%||否|转账||||关联交|
||控制|劳务|||1.5倍佣|52||0|||的1-||月||
|开发|||服务|协商||||||||||易预计|
||的企||||金||||||倍佣||25||
|有限||||确定||||||||||的公告》|
||业||||||||||金||日||
|公司||||||||||||||（公告|

||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||||编号：|
|||||||||||||||2019-31）|
|||||||||||||||《关于|
|深圳||||||||||||||2019年|
||实际||||||||||收取|2|201||
|市皇||||根据||||||||||度日常|
||控控||||收取首月||||||首月||9年||
|庭商|||商业|市场||||||||||关联交|
||制人|提供|||租金的|553.||1,00|||租金||04||
|业管|||运营|价格|||1.84%||否|转账||||易预计|
||控制|劳务|||1.5倍佣|40||0|||的1-||月||
|理有|||服务|协商||||||||||的公告》|
||的企||||金||||||倍佣||25||
|限公||||确定||||||||||（公告|
||业||||||||||金||日||
|司||||||||||||||编号：|
|||||||||||||||2019-31）|
|||||||2,89||23,1|||||||
|合计||||--|--||--||--|--|--||--|--|
|||||||4.88||55|||||||
|大额销货退回的详细情况||||无|||||||||||
|按类别对本期将发生的日常关|||||||||||||||
|联交易进行总金额预计的，在报||||实际发生的关联交易金额均在预计额度范围内。|||||||||||
|告期内的实际履行情况（如有）|||||||||||||||
|交易价格与市场参考价格差异|||||||||||||||
|||||无|||||||||||
|较大的原因（如适用）|||||||||||||||

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√适用□不适用
1、2019年4月23日披露了《关于公司租赁办公场所暨关联交易的公告》
为满足公司经营管理及发展需要，本公司及下属公司拟向公司关联方皇庭集团租赁其旗下的位于深圳市福田区岗厦皇庭
大厦（即皇庭中心）写字楼28层的物业用于办公，租赁面积为2,209.42㎡，租赁期限共计3年，自2019年4月23日起至2022年4月22日。本次关联交易租金总额约为2,842万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
|||||
|-|-|-|-|
||临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|关于公司控股公司瑞泽众合与深联航空开展飞机经营租赁业务暨关联交易的公告||||
|||2019年04月10日|巨潮资讯网|
|关于公司租赁办公场所暨关联交易的公告||2019年04月23日|巨潮资讯网|
|关于2019年度日常关联交易预计的公告||2019年04月25日|巨潮资讯网|

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
1、公司拟承租湛江商业物业的事项
为了落实公司战略，拓展商业不动产管理服务业务，本公司控股子公司深圳市戴维斯商业管理有限公司与荣盛房地产发展股份有限公司全资的下属公司湛江商盛商业管理有限公司签订《合作框架协议书》，承租其正在开发建设的位于湛江市经济技术开发区CBD商圈的商业物业，用于本公司经营购物中心，租赁期限10年。计租期内累计租金总额约70,005万元。具体内容详见公司于2019年4月10日披露的《关于公司拟承租湛江商业物业的公告》。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额||||||||
||||实际发生日|||||是否为|
||度相关|担保额||实际担保|||是否履||
|担保对象名称|||期（协议签署||担保类型|担保期||关联方|
||公告披|度||金额|||行完毕||
||||日）|||||担保|
||露日期||||||||
||2005年||||||||
|融发投资按揭|||1999年12月|||直至贷款业主|||
||04月23|81.87||81.87|一般保证||否|否|
|担保|||01日|||还款完毕|||
||日||||||||
|报告期内审批的对外担保额||||报告期内对外担保实际|||||
|||0||||0|||
|度合计（A1）||||发生额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外担保||||报告期末实际对外担保|||||
|||81.87||||81.87|||
|额度合计（A3）||||余额合计（A4）|||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额||||||||
||||实际发生日|||||是否为|
||度相关|担保额||实际担保|||是否履||
|担保对象名称|||期（协议签署||担保类型|担保期||关联方|
||公告披|度||金额|||行完毕||
||||日）|||||担保|
||露日期||||||||
||2016年||||连带责任||||
|深圳融发投资|||2016年03月||||||
||01月19|300,000||296,000|保证;抵|七年|否|否|
|有限公司|||30日||||||
||日||||押;质押||||
|||||||主合同下被担|||
|||||||保债务的履行|||
|||||||期届满(含约定|||
|深圳市同心小|2018年||||||||
||||2018年09月||连带责任|期限届满以及|||
|额再贷款有限|04月21|100,000||5,000|||否|否|
||||13日||保证|依照约定或法|||
|公司|日||||||||
|||||||律法规的规定|||
|||||||提前到期)之日|||
|||||||起两年|||
|||||||自本合同生效|||
|||||||之日起至主合|||
||2019年||||||||
|瑞泽控股（香|||2019年03月||连带责任||||
|||||||同项下的债务|||
||03月30|20,000||7,689.35|||否|否|
|港）有限公司|||30日||保证;质押|履行期限届满|||
||日||||||||
|||||||之日起两年|||
|||||||止。甲方同意|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||债权期限延展|||
|||||||的，保证期间|||
|||||||至展期协议或|||
|||||||补充协议重新|||
|||||||约定的债务履|||
|||||||行期限届满之|||
|||||||日起两年止|||
|瑞泽众合(天津)|2019年||||||||
|商业保理有限|03月30|10,000|||||||
|公司|日||||||||
|瑞泽众合(天津)|2019年||||||||
|融资租赁有限|03月30|10,000|||||||
|公司|日||||||||
||2019年||||||||
|瑞泽国际融资|||||||||
||03月30|60,000|||||||
|租赁有限公司|||||||||
||日||||||||
|深圳市同心小|2019年||||||||
|额再贷款有限|04月25|100,000|||||||
|公司|日||||||||
||2017年|||||至该笔债务履|||
|瑞泽国际融资|||2017年08月||连带责任||||
||08月15|49,000||14,000||行期限届满之|是|否|
|租赁有限公司|||30日||保证||||
||日|||||日后两年止|||
|||||||从合同生效日|||
|||||||起至主合同项|||
|||||||下具体授信债|||
|||||||务履行期限届|||
||2019年||||||||
|重庆皇庭珠宝|||2019年01月||连带责任|满之日后两|||
||01月05|24,000||24,000|||是|否|
|广场有限公司|||05日||保证|年，授信展期|||
||日||||||||
|||||||的，则保证期|||
|||||||间延续至展期|||
|||||||期间届满之日|||
|||||||后两年|||
|报告期内审批对子公司担保||||报告期内对子公司担保|||||
|||224,000||||31,689.35|||
|额度合计（B1）||||实际发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司||||报告期末对子公司实际|||||
|||500,000||||308,689.35|||
|担保额度合计（B3）||||担保余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额||||||||
||||实际发生日|||||是否为|
||度相关|担保额||实际担保|||是否履||
|担保对象名称|||期（协议签署||担保类型|担保期||关联方|
||公告披|度||金额|||行完毕||
||||日）|||||担保|
||露日期||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||从本合同生效||||
|||||||日起至主合同||||
|||||||项下具体授信||||
|||||||债务履行期限||||
||2018年12月29日|||||||||
|重庆皇庭珠宝|||2018年12月|||届满之日后两||||
|||24,000||24,000|质押|||是|否|
|广场有限公司|||29日|||年，授信展期||||
|||||||的，则保证期||||
|||||||间延续至展期||||
|||||||期间届满之日||||
|||||||后两年||||
|瑞泽众合(天津)|2019年04月10日|||||自承租人履行||||
|||19,144.42|2019年04月||连带责任|||||
|融资租赁有限||||19,144.42||债务期限届满||否|否|
||||10日||保证|||||
|公司||||||之日后两年止||||
|报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）||||报告期内对子公司担保||||||
|||19,144.42||||19,144.42||||
|||||实际发生额合计（C2）||||||
|报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）||||报告期末对子公司实际||||||
|||19,144.42||||19,144.42||||
|||||担保余额合计（C4）||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）||||||||||
|报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）||||报告期内担保实际发生额||||||
|||243,144.42|||||50,833.77|||
|||||合计（A2+B2+C2）||||||
|报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）||||报告期末实际担保余额合||||||
|||519,226.29|||||327,915.64|||
|||||计（A4+B4+C4）||||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||60.39%||||||
|其中：||||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）||||0||||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的||||||||||
|||||7,689.35||||||
|债务担保余额（E）||||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）||||56,405.94||||||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||||64,095.29||||||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）||||无||||||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||||无||||||

采用复合方式担保的具体情况说明
1、融发投资30亿元贷款由融发投资以皇庭广场（房产证号：深房地字第3000627642号）提供房产抵押担保，由融发投资以其享有的与应收账款相关的所有权利或利益提供应收账款质押担保，由本公司及本公司下属公司POWERLAND HOLDINGSLIMITED以合计持有融发投资的100%的股权提供股权质押担保，由本公司、皇庭集团、皇庭投资、郑康豪提供连带责任保证担保。
2、瑞泽香港7,689.35万元贷款由本公司提供连带责任保证及存单质押担保。
3、重庆皇庭2.4亿元贷款由重庆皇庭以重庆皇庭广场（房产证号：渝2018九龙坡区不动产权第000355711号）提供房产
抵押担保，由本公司全资子公司深圳市皇庭不动产管理有限公司以其持有的重庆皇庭100%股权提供最高额质押担保，本公司
提供连带责任保证担保。截至本报告期末，该笔贷款已清偿，相应担保已履行完毕。
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、公司大股东增持公司股份的情况
公司于2018年10月24日披露了《关于公司第一大股东增持公司股份计划的公告》，公司第一大股东皇庭投资承诺皇庭投资及其关联方计划自2018年10月24日起6个月内增持公司股份，拟增持金额不少于1亿元人民币。
2019年3月15日，公司披露了《关于公司第一大股东一致行动人完成增持计划的公告》，2019年3月12-14日，皇庭投资的一致行动人皇庭产业控股通过集中竞价方式增持公司股份共计16,064,600股，成交金额为人民币100,000,061.12元。本次增持计划已完成。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行新||公积金|||||
||数量|比例||送股||其他|小计|数量|比例|
||||股||转股|||||
||28,589,|||||||28,589,||
|一、有限售条件股份||2.43%|||||||2.43%|
||219|||||||219||
||28,521,|||||||28,521,||
|3、其他内资持股||2.42%|||||||2.42%|
||319|||||||319||
|其中：境内法人持股|0|0.00%||||||0|0.00%|
||28,521,|||||||28,521,||
|境内自然人持股||2.42%|||||||2.42%|
||319|||||||319||
|4、外资持股|67,900|0.01%||||||67,900|0.01%|
|其中：境外法人持股|0|0.00%||||||0|0.00%|
|境外自然人持股|67,900|0.01%||||||67,900|0.01%|
||1,146,7|||||||1,146,7||
|二、无限售条件股份||97.57%|||||||97.57%|
||56,149|||||||56,149||
||903,733|||||||903,733||
|1、人民币普通股||76.89%|||||||76.89%|
||,208|||||||,208||
||243,022|||||||243,022||
|2、境内上市的外资股||20.68%|||||||20.68%|
||,941|||||||,941||
||1,175,3|100.00||||||1,175,3|100.00|
|三、股份总数||||||||||
||45,368|%||||||45,368|%|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份回购的实施进展情况
√适用□不适用
公司于2019年1月29日首次通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份。
截至本报告披露日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司A、B股共4,163,950股，占公司总股本的0.35%。
回购股份类别：A股，累计回购股份数量：3,612,402股，占公司总股本的0.31%，最高成交价为人民币4.57元/股，最低成交价为人民币3.48元/股，支付的总金额为人民币15,357,637.83元（含交易费用）。
回购股份类别：B股，累计回购股份数量：551,548股，占公司总股本的0.04%，最高成交价为港币2.86元/股，最低成交价为港币2.15元/股，支付的总金额为港币1,472,536.23元（含交易费用）。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期解除限售|本期增加限售||||
|股东名称||期初限售股数|||期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
||||股数|股数||||
||||||||根据公司股权|
||||||||激励计划规|
||||||||定，首次授予|
||||||||的限制性股票|
||||||||自2018年起分|
||||||||三批解除限售|
||||||||（因公司|
||||||||2017、2018年|
||||||||度相关业绩考|
||||||||核指标未达到|
||||||||限制性股票激|
|限制性股票激|）|||||股权激励限售|励计划第一、|
|||27,560,500|0|0|27,560,500|||
|励对象（51名||||||股|二期解锁的业|
||||||||绩条件及部分|
||||||||激励对象失去|
||||||||激励对象资|
||||||||格，公司共回|
||||||||购注销限制性|
||||||||股票2207.774|
||||||||万股。上述事|
||||||||项已经公司股|
||||||||东大会审议通|
||||||||过，尚未回购|
||||||||注销。）|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||高管锁定股解|
|||||||除限售按照其|
|||||||上一年度最后|
|||||||一个交易日所|
|||||||持公司股份总|
|郑康豪|1,028,719|0|0|1,028,719|高管锁定股||
|||||||数的25%为本|
|||||||年度实际可上|
|||||||市流通股份，|
|||||||剩余75%股份|
|||||||将继续锁定。|
|合计|28,589,219|0|0|28,589,219|--|--|

二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||报告期末表决权恢复的优先||||||
||报告期末普通股股东总数||27,214||||||股股东总数（如有）（参见注||||0||
||||||||||8）||||||
||持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况||||||||||||||
|||||||||报告期||持有有限||持有无限|质押或冻结情况||
|||||||报告期末持|||||||||
|||||持股比||||内增减||售条件的||售条件的|||
||股东名称|股东性质||||有的普通股|||||||||
|||||例||||变动情||普通股数||普通股数|股份状态|数量|
|||||||数量|||||||||
|||||||||况||量||量|||
|深圳市皇庭产业控股有限公司||境内非国有法人|21.73%||255,346,752||16,064,600||||255,346,752||||
||||||||||||||质押|229,282,152|
|深圳市皇庭投资管理有限公司||境内非国有法人|21.60%||253,891,877||0||||253,891,877||||
||||||||||||||质押|242,165,940|
|苏州和瑞九鼎投资中心（有限合伙）||境内非国有法人|7.18%||84,380,876||-23,506,800||||84,380,876||||
|百利亚太投资有限公司||境外法人|6.18%||72,634,060||0||||72,634,060||||
||||||||||||||质押|55,000,000|
|鍾志強||境外自然人|1.84%||21,576,850||0||||21,576,850||||
||||||||||||||质押|16,431,188|
|霍孝谦||境内自然人|1.70%||19,940,178||0||||19,940,178||||
||||||||||||||质押|19,940,178|
|BOCI||境外法人|1.39%||16,350,844||0||||16,350,8||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|SECURITIESLIMITED||||||||44|||
|中铁宝盈资产－浦发银行－中铁宝盈－宝鑫77号特定客户资产管理计划||其他|1.23%|||14,479,698|0|14,479,698|||
|皇庭国际集团有限公司||境外法人|1.07%|||12,655,252|0|12,655,252|||
|杨新飞||境内自然人|0.88%|||10,361,109|0|10,361,109|||
||战略投资者或一般法人因配||||||||||
|||||皇庭产业控股、和瑞九鼎因参与公司非公开发行A股股票成为公司前10名普通股股东，|||||||
||售新股成为前10名普通股||||||||||
|||||其认购的股份自2015年9月9日上市之日起36个月内不得转让。2018年9月10日，该|||||||
||股东的情况（如有）（参见注||||||||||
|||||等股份限售期满，上市流通。|||||||
||3）||||||||||
|||||公司实际控制人郑康豪先生及其控股的百利亚太、皇庭投资、皇庭产业控股、皇庭国际集|||||||
||上述股东关联关系或一致行|||团为一致行动人，截止2019年6月30日合计持有公司595,899,567股股份，占公司总股|||||||
||动的说明|||本的50.70%。除此之外，上述股东之间未知是否存在其他关联关系或属于《上市公司收|||||||
|||||购管理办法》规定的一致行动人的情形。|||||||
||前10名无限售条件普通股股东持股情况||||||||||
||||||||||股份种类||
||股东名称|||||报告期末持有无限售条件普通股股份数量|||||
||||||||||股份种类|数量|
|深圳市皇庭产业控股有限公司|||||255,346,752||||人民币普通股|255,346,752|
|深圳市皇庭投资管理有限公司|||||253,891,877||||人民币普通股|253,891,877|
|苏州和瑞九鼎投资中心（有限合伙）|||||84,380,876||||人民币普通股|84,380,876|
|百利亚太投资有限公司|||||72,634,060||||境内上市外资股|72,634,060|
|鍾志強|||||21,576,850||||境内上市外资股|21,576,850|
|霍孝谦|||||19,940,178||||人民币普通股|19,940,178|
|BOCI SECURITIES LIMITED|||||16,350,844||||境内上市外资股|16,350,844|
|中铁宝盈资产－浦发银行－中铁宝盈－宝鑫77号特定客户资产管理计划|||||14,479,698||||||
||||||||||人民币普通股|14,479,698|
|皇庭国际集团有限公司|||||12,655,252||||境内上市外资股|12,655,252|
|杨新飞|||||10,361,109||||人民币普通股|10,361,109|
||前10名无限售条件普通股股东之间，|||||公司实际控制人郑康豪先生及其控股的百利亚太、皇庭投资、皇庭产业控股、皇|||||
||以及前10名无限售条件普通股股东|||||庭国际集团为一致行动人，截止2019年6月30日合计持有公司595,899,567股|||||
||和前10名普通股股东之间关联关系|||||股份，占公司总股本的50.70%。除此之外，上述股东之间未知是否存在其他关|||||
||或一致行动的说明|||||联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。|||||
||前10名普通股股东参与融资融券业|||||截止本报告期末，皇庭产业控股持有本公司股份255,346,752股，其中通过信用|||||

|||
|-|-|
|务股东情况说明（如有）（参见注4）|证券账户持有16,000,000股；皇庭投资持有本公司股份253,891,877股，其中通|
||过信用证券账户持有11,070,316股；杨新飞持有本公司股份10,361,109股，其中|
||通过信用账户持有5,443,609股。|

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期增|本期减||期初被授|本期被授||
||||||||||期末被授予的|
|||任职|期初持股|持股份|持股份|期末持股|予的限制|予的限制||
|姓名|职务||||||||限制性股票数|
|||状态|数（股）|数量|数量|数（股）|性股票数|性股票数||
||||||||||量（股）|
|||||（股）|（股）||量（股）|量（股）||
||||1,371,62|||||||
|郑康豪|董事长|现任||||1,371,626|0||0|
||||6|||||||
||||2,546,70|||||||
|邢福俊|副董事长|现任||||2,546,700|2,546,700||2,546,700|
||||0|||||||
||董事、总||2,550,00|||||||
|陈小海||现任||||2,550,000|2,550,000||2,550,000|
||经理||0|||||||
|刘海波|董事|现任|0|||0|0||0|
||董事、财|||||||||
|李亚莉||现任|509,400|||509,400|509,400||509,400|
||务总监|||||||||
||董事、董事|||||||||
|曹剑||现任|850,000|||850,000|850,000||850,000|
||会秘书|||||||||
|熊楚熊|独立董事|现任|0|||0|0||0|
|王培|独立董事|现任|0|||0|0||0|
|汪军民|独立董事|现任|0|||0|0||0|
||监事会主|||||||||
|龙光明||现任|0|||0|0||0|
||席|||||||||
||||1,018,70|||||||
|林青辉|监事|现任||||1,018,700|1,018,700||1,018,700|
||||0|||||||
|刘玉英|监事|现任|0|||0|0||0|
|罗良|监事|现任|271,800|||271,800|271,800||271,800|
|吴小霜|监事|现任|0|||0|0||0|
||||9,118,22|||||||
|合计|--|--||0|0|9,118,226|7,746,600|0|7,746,600|
||||6|||||||

注：1、除郑康豪先生外，公司董事、监事及高级管理人员持有的公司股票均为参与公司2017年限制性股票激励计划所授予的限制性股票。
2、林青辉先生通过参与公司2017年限制性股票激励计划，持有已授予尚未解锁的限制性股票101.87万股。根据《公司2017
年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，因其不再担任公司董事或高管职务失去激励对象资格，公司已于 2018年 6
月22日召开2017年年度股东大会，审议通过回购注销其已获授尚未解锁的全部限制性股票。截至本报告日，上述限制性股
票尚未完成回购注销。
3、罗良女士通过参与公司2017年限制性股票激励计划，持有已授予尚未解锁的限制性股票 27.18万股。根据《公司 2017年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，因其担任公司监事职务失去激励对象资格，公司已于2019年5月16日召开 2018年年度股东大会，审议通过回购注销其已获授尚未解锁的全部限制性股票。截至本报告日，上述限制性股票尚未完成回购注销。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市皇庭国际企业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：|||
|货币资金|247,616,068.50|231,741,109.34|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据||14,156,140.00|
|应收账款|181,783,308.03|150,997,761.71|
|应收款项融资|||
|预付款项|26,163,110.42|32,703,967.76|
|贷款|1,771,627,474.00|1,595,077,474.00|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|其他应收款|253,103,454.12|501,566,113.11|
|其中：应收利息|57,162,639.19|49,425,760.17|
|应收股利|99,366,714.66|99,366,714.66|
|买入返售金融资产|||
|存货|16,526,963.40|15,293,510.77|
|合同资产|||
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|149,836,615.12|236,020,771.82|
|其他流动资产|66,951,142.66|50,081,840.70|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|2,713,608,136.25|2,827,638,689.21|
|非流动资产：|||
|发放贷款和垫款|||
|债权投资|||
|可供出售金融资产||451,017,771.28|
|其他债权投资|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|21,173,995.33|99,328,325.34|
|长期股权投资|32,284,853.18|37,100,309.33|
|其他权益工具投资|||
|其他非流动金融资产|451,017,771.28||
|投资性房地产|9,484,068,838.00|9,484,068,838.00|
|固定资产|210,342,527.13|51,187,108.61|
|在建工程|116,013,153.94|116,130,549.72|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|使用权资产|||
|无形资产|2,596,919.74|3,074,540.77|
|开发支出|||
|商誉|11,110,896.61|11,110,896.61|
|长期待摊费用|69,267,612.64|77,838,225.25|
|递延所得税资产|51,716,098.82|55,426,790.58|
|其他非流动资产|40,808,036.41|40,924,304.41|
|非流动资产合计|10,490,400,703.08|10,427,207,659.90|
|资产总计|13,204,008,839.33|13,254,846,349.11|
|流动负债：|||
|短期借款|686,660,000.00|350,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|976,872.92||
|应付账款|164,023,692.85|218,592,899.66|
|预收款项|50,496,713.66|54,874,727.01|
|卖出回购金融资产款|||
|吸收存款及同业存放|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|应付职工薪酬|9,271,541.41|23,770,089.47|
|应交税费|70,165,590.02|69,391,463.19|
|其他应付款|350,113,535.08|357,547,055.70|

||||
|-|-|-|
|其中：应付利息|10,388,067.03|12,763,559.75|
|应付股利|11,736,727.22||
|应付手续费及佣金|||
|应付分保账款|||
|合同负债|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|502,982,178.26|1,089,752,500.00|
|其他流动负债|20,000,000.00|20,000,000.00|
|流动负债合计|1,854,690,124.20|2,183,928,735.03|
|非流动负债：|||
|保险合同准备金|||
|长期借款|3,762,840,000.00|3,713,949,292.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|153,091,355.97|18,000,000.00|
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|14,762,106.14|16,685,231.14|
|递延收益|19,014,199.44|18,732,389.60|
|递延所得税负债|1,496,921,892.51|1,496,921,892.51|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|5,446,629,554.06|5,264,288,805.25|
|负债合计|7,301,319,678.26|7,448,217,540.28|
|所有者权益：|||
|股本|1,175,345,368.00|1,175,345,368.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,895,076,222.46|1,895,076,222.46|
|减：库存股|171,190,216.75|162,331,345.00|
|其他综合收益|226,498,328.55|226,498,328.55|
|专项储备|||
|盈余公积|140,120,630.42|140,120,630.42|
|一般风险准备|33,769,337.00|37,762,337.00|
|未分配利润|2,130,574,282.13|2,048,204,802.45|
|归属于母公司所有者权益合计|5,430,193,951.81|5,360,676,343.88|
|少数股东权益|472,495,209.26|445,952,464.95|
|所有者权益合计|5,902,689,161.07|5,806,628,808.83|
|负债和所有者权益总计|13,204,008,839.33|13,254,846,349.11|

法定代表人：郑康豪 主管会计工作负责人：陈小海 会计机构负责人：李亚莉
2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：|||
|货币资金|117,610,850.79|143,940,340.14|
|交易性金融资产|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|44,193,953.12|31,349,173.62|
|应收款项融资|||
|预付款项|23,349,221.40|30,787,267.00|
|其他应收款|3,470,905,876.21|3,179,627,964.34|
|其中：应收利息|131,891.67|1,779,505.00|
|应收股利||52,500,000.00|
|存货|68,595.84|43,774.84|
|合同资产|||
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|3,656,128,497.36|3,385,748,519.94|
|非流动资产：|||
|债权投资|||
|可供出售金融资产||1,000,000.00|
|其他债权投资|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,952,124,219.94|1,951,559,230.94|
|其他权益工具投资|||
|其他非流动金融资产|1,000,000.00||
|投资性房地产|12,137,238.00|12,137,238.00|
|固定资产|4,501,204.99|4,639,242.64|
|在建工程|1,584,141.78|1,294,922.99|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|使用权资产|||
|无形资产|191,587.53|239,756.07|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|215,447.35|124,571.38|
|递延所得税资产|16,554,227.78|16,554,227.78|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,988,308,067.37|1,987,549,189.80|
|资产总计|5,644,436,564.73|5,373,297,709.74|
|流动负债：|||
|短期借款|636,660,000.00|300,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|51,720,931.47|53,958,003.26|
|预收款项|3,110,361.87|21,254,737.88|
|合同负债|||
|应付职工薪酬|844,949.84|5,732,128.67|
|应交税费|9,710,757.20|6,071,141.59|
|其他应付款|346,545,215.60|321,737,824.34|
|其中：应付利息|3,629,691.57|2,943,615.34|
|应付股利|11,736,727.22||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|280,792,500.00|508,932,500.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,329,384,715.98|1,217,686,335.74|
|非流动负债：|||
|长期借款|804,340,000.00|634,800,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|3,070,178.39|3,070,178.39|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|807,410,178.39|637,870,178.39|
|负债合计|2,136,794,894.37|1,855,556,514.13|
|所有者权益：|||
|股本|1,175,345,368.00|1,175,345,368.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,311,952,736.19|2,311,952,736.19|
|减：库存股|171,190,216.75|162,331,345.00|

||||
|-|-|-|
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|111,031,822.33|111,031,822.33|
|未分配利润|80,501,960.59|81,742,614.09|
|所有者权益合计|3,507,641,670.36|3,517,741,195.61|
|负债和所有者权益总计|5,644,436,564.73|5,373,297,709.74|

法定代表人：郑康豪 主管会计工作负责人：陈小海 会计机构负责人：李亚莉3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业总收入|485,332,471.27|458,085,840.43|
|其中：营业收入|485,332,471.27|458,085,840.43|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|350,577,851.70|409,055,890.42|
|其中：营业成本|142,241,503.20|164,959,208.10|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|10,873,626.65|12,270,149.35|
|销售费用|10,318,274.23|21,406,381.05|
|管理费用|42,127,478.37|57,490,634.99|
|研发费用|||
|财务费用|145,016,969.25|152,929,516.93|
|其中：利息费用|144,112,863.94|154,988,440.26|
|利息收入|1,001,670.68|3,794,047.82|
|加：其他收益|1,216,294.47||
|投资收益（损失以“－”号填列）|2,129,755.16|83,970,755.83|
|其中：对联营企业和合营企业的|||
||157,306.60|31,500,908.85|
|投资收益|||
|以摊余成本计量的金融资|||
|产终止确认收益（损失以“-”号填列）|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|净敞口套期收益（损失以“－”|||
|号填列）|||
|公允价值变动收益（损失以“－”|||
|号填列）|||

||||
|-|-|-|
|信用减值损失（损失以“-”号|||
||5,917,776.36||
|填列）|||
|资产减值损失（损失以“-”号|||
|||-2,015,488.43|
|填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号|||
||471,757.09|-11,329.82|
|填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|144,490,202.65|130,973,887.59|
|加：营业外收入|1,713,496.03|2,382,267.67|
|减：营业外支出|712,424.88|766,942.41|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|145,491,273.80|132,589,212.85|
|减：所得税费用|28,835,322.59|25,930,419.10|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|116,655,951.21|106,658,793.75|
|（一）按经营持续性分类|||
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”|||
||116,655,951.21|106,658,793.75|
|号填列）|||
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”|||
|号填列）|||
|（二）按所有权归属分类|||
|1.归属于母公司所有者的净利润|90,113,206.90|84,838,378.61|
|2.少数股东损益|26,542,744.31|21,820,415.14|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|（一）不能重分类进损益的其他综合|||
|收益|||
|1.重新计量设定受益计划变动额|||
|2.权益法下不能转损益的其他综合|||
|收益|||
|3.其他权益工具投资公允价值变动|||
|4.企业自身信用风险公允价值变动|||
|5.其他|||
|（二）将重分类进损益的其他综合收|||
|益|||
|1.权益法下可转损益的其他综合收|||
|益|||
|2.其他债权投资公允价值变动|||
|3.可供出售金融资产公允价值变动|||
|损益|||
|4.金融资产重分类计入其他综合收|||
|益的金额|||
|5.持有至到期投资重分类为可供出|||
|售金融资产损益|||
|6.其他债权投资信用减值准备|||
|7.现金流量套期储备|||
|8.外币财务报表折算差额|||
|9.其他|||

||||
|-|-|-|
|归属于少数股东的其他综合收益的税|||
|后净额|||
|七、综合收益总额|116,655,951.21|106,658,793.75|
|归属于母公司所有者的综合收益总|||
||90,113,206.90|84,838,378.61|
|额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|26,542,744.31|21,820,415.14|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.08|0.07|
|（二）稀释每股收益|0.08|0.07|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：郑康豪 主管会计工作负责人：陈小海 会计机构负责人：李亚莉4、母公司利润表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业收入||65,155,462.52|57,748,214.79|
|减：营业成本||25,550,991.20|31,425,058.03|
|税金及附加||110,748.19|313,448.43|
|销售费用||139,300.00||
|管理费用||7,731,084.96|15,510,410.94|
|研发费用||||
|财务费用||21,143,239.55|12,379,752.59|
|其中：利息费用||20,737,603.29|14,361,829.49|
|利息收入||695,623.07|1,991,097.93|
|加：其他收益||||
|投资收益（损失以“－”号填||||
|||581,518.13|28,807,459.38|
|列）||||
|其中：对联营企业和合营企业||||
|的投资收益||||
|以摊余成本计量的金融|）|||
|资产终止确认收益（损失以“-”号填列||||
|净敞口套期收益（损失以“－|”|||
|号填列）||||
|公允价值变动收益（损失以||||
|“－”号填列）||||
|信用减值损失（损失以“-”号||||
|||-677,763.98||
|填列）||||
|资产减值损失（损失以“-”号||||
||||-684,836.49|
|填列）||||
|资产处置收益（损失以“-”号||||
|填列）||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||10,383,852.77|26,242,167.69|
|加：营业外收入||112,220.95||
|减：营业外支出|||150,000.00|

||||
|-|-|-|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||10,496,073.72|26,092,167.69|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|10,496,073.72|26,092,167.69|
|（一）持续经营净利润（净亏损以|||
||10,496,073.72|26,092,167.69|
|“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损以|||
|“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）不能重分类进损益的其他综|||
|合收益|||
|1.重新计量设定受益计划变动额|||
|2.权益法下不能转损益的其他综|||
|合收益|||
|3.其他权益工具投资公允价值变|||
|动|||
|4.企业自身信用风险公允价值变|||
|动|||
|5.其他|||
|（二）将重分类进损益的其他综合|||
|收益|||
|1.权益法下可转损益的其他综合|||
|收益|||
|2.其他债权投资公允价值变动|||
|3.可供出售金融资产公允价值变|||
|动损益|||
|4.金融资产重分类计入其他综合|||
|收益的金额|||
|5.持有至到期投资重分类为可供|||
|出售金融资产损益|||
|6.其他债权投资信用减值准备|||
|7.现金流量套期储备|||
|8.外币财务报表折算差额|||
|9.其他|||
|六、综合收益总额|10,496,073.72|26,092,167.69|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.01|0.02|
|（二）稀释每股收益|0.01|0.02|

法定代表人：郑康豪 主管会计工作负责人：陈小海 会计机构负责人：李亚莉5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|603,740,717.17|646,400,595.00|

||||
|-|-|-|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|129,457,606.40|155,834,647.33|
|拆入资金净增加额|20,000,000.00|50,000,000.00|
|金融业务发放贷款的净减少额||9,000,000.00|
|回购业务资金净增加额|||
|代理买卖证券收到的现金净额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|228,537,873.17|202,907,889.07|
|经营活动现金流入小计|981,736,196.74|1,064,143,131.40|
|购买商品、接受劳务支付的现金|388,526,604.95|361,497,000.42|
|客户贷款及垫款净增加额|170,000,000.00||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|为交易目的而持有的金融资产净增|||
|加额|||
|拆出资金净增加额|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|1,390,187.51|21,288,002.20|
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|66,474,909.02|82,841,632.89|
|支付的各项税费|55,463,444.57|105,123,480.23|
|支付其他与经营活动有关的现金|278,509,056.20|400,244,785.59|
|经营活动现金流出小计|960,364,202.25|970,994,901.33|
|经营活动产生的现金流量净额|21,371,994.49|93,148,230.07|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|4,910,000.00|512,796,700.00|
|取得投资收益收到的现金|35,211.32|52,269,847.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期|||
||264,050,193.63||
|资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的|||
|现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|268,995,404.95|565,066,547.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期|||
||48,066,957.11|62,813,927.31|
|资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的|||
|||278,800,001.00|
|现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流出小计|48,066,957.11|341,613,928.31|
|投资活动产生的现金流量净额|220,928,447.84|223,452,618.69|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到|||
|的现金|||
|取得借款收到的现金|609,000,000.00|148,718,866.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|609,000,000.00|148,718,866.00|
|偿还债务支付的现金|581,985,500.00|385,878,002.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现|||
||158,503,343.71|218,894,328.29|
|金|||
|其中：子公司支付给少数股东的股|||
|利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|64,937,387.63||
|筹资活动现金流出小计|805,426,231.34|604,772,330.29|
|筹资活动产生的现金流量净额|-196,426,231.34|-456,053,464.29|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-9,795.04|90,650.86|
|五、现金及现金等价物净增加额|45,864,415.95|-139,361,964.67|
|加：期初现金及现金等价物余额|120,827,068.59|631,804,102.63|
|六、期末现金及现金等价物余额|166,691,484.54|492,442,137.96|

法定代表人：郑康豪 主管会计工作负责人：陈小海 会计机构负责人：李亚莉6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|20,570,909.17|4,991,434.00|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|449,983,803.02|1,308,506,916.67|
|经营活动现金流入小计|470,554,712.19|1,313,498,350.67|
|购买商品、接受劳务支付的现金|781,300.00||
|支付给职工以及为职工支付的现金|12,670,345.59|11,489,749.89|
|支付的各项税费|1,843,026.08|2,154,769.65|
|支付其他与经营活动有关的现金|672,436,406.54|612,487,902.12|
|经营活动现金流出小计|687,731,078.21|626,132,421.66|
|经营活动产生的现金流量净额|-217,176,366.02|687,365,929.01|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|52,516,529.13|33,501.68|

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长|||
|期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|52,516,529.13|33,501.68|
|购建固定资产、无形资产和其他长|||
||40,152.00|111,217.97|
|期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|||278,800,001.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|40,152.00|278,911,218.97|
|投资活动产生的现金流量净额|52,476,377.13|-278,877,717.29|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|589,000,000.00|50,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|589,000,000.00|50,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|310,940,000.00|289,790,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的|||
||44,752,112.83|57,861,508.33|
|现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|64,937,387.63||
|筹资活动现金流出小计|420,629,500.46|347,651,508.33|
|筹资活动产生的现金流量净额|168,370,499.54|-297,651,508.33|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影|||
|响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|3,670,510.65|110,836,703.39|
|加：期初现金及现金等价物余额|39,750,340.14|215,515,827.34|
|六、期末现金及现金等价物余额|43,420,850.79|326,352,530.73|

法定代表人：郑康豪 主管会计工作负责人：陈小海 会计机构负责人：李亚莉7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2019年半年度|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||||
||||||||||||||||所有|
|||其他权益工具||||||||||||少数||
|项目||||||||||||||||
|||||||减：|其他|||一般|未分||||者权|
||股|优|永||资本|||专项|盈余|||||股东权益||
|||||其||库存|综合|||风险|配利|其他|小计||益合|
||本|先|续|他|公积|股|收益|储备|公积|准备|润||||计|
|||股|债|||||||||||||
||1,1||||1,89|162,|226,||140,|37,7|2,04||5,36|445,|5,80|
|一、上年期末||||||||||||||||
||75,||||5,07|331,|498,||120,|62,3|8,20||0,67|952,|6,62|
|余额||||||||||||||||
||345||||6,22|345.|328.||630.|37.0|4,80||6,34|464.|8,80|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||,36|2.46|00|55|42|0|2.45|3.88|95|8.83|
||8.0||||||||||
||0||||||||||
|加：会计|||||||||||
|政策变更|||||||||||
|前期差|||||||||||
|错更正|||||||||||
|同一控|||||||||||
|制下企业合并|||||||||||
|其他|||||||||||
||1,1||||||||||
||75,|1,89|162,|226,|140,|37,7|2,04|5,36|445,|5,80|
|二、本年期初|345|5,07|331,|498,|120,|62,3|8,20|0,67|952,|6,62|
|余额|,36|6,22|345.|328.|630.|37.0|4,80|6,34|464.|8,80|
||8.0|2.46|00|55|42|0|2.45|3.88|95|8.83|
||0||||||||||
|三、本期增减||||||-3,9|82,3|69,5|26,5|96,0|
||||8,85||||||||
|变动金额（减||||||93,0|69,4|17,6|42,7|60,3|
||||8,87||||||||
|少以“－”号||||||00.0|79.6|07.9|44.3|52.2|
||||1.75||||||||
|填列）||||||0|8|3|1|4|
||||||||90,1|90,1|26,5|116,|
|（一）综合收|||||||13,2|13,2|42,7|655,|
|益总额|||||||06.9|06.9|44.3|951.|
||||||||0|0|1|21|
|||||||||-8,8||-8,8|
|（二）所有者|||8,85||||||||
|||||||||58,8||58,8|
|投入和减少|||8,87||||||||
|||||||||71.7||71.7|
|资本|||1.75||||||||
|||||||||5||5|
|1．所有者投|||||||||||
|入的普通股|||||||||||
|2．其他权益|||||||||||
|工具持有者|||||||||||
|投入资本|||||||||||
|3．股份支付|||||||||||
|计入所有者|||||||||||
|权益的金额|||||||||||
|||||||||-8,8||-8,8|
||||8,85||||||||
|||||||||58,8||58,8|
|4．其他|||8,87||||||||
|||||||||71.7||71.7|
||||1.75||||||||
|||||||||5||5|
|||||||-3,9|-7,7|-11,||-11,|
|（三）利润分||||||93,0|43,7|736,||736,|
|配||||||00.0|27.2|727.||727.|
|||||||0|2|22||22|
|1．提取盈余|||||||||||
|公积|||||||||||
|||||||-3,9|||||
||||||||3,99||||
|2．提取一般||||||93,0|||||
||||||||3,00||||
|风险准备||||||00.0|||||
||||||||0.00||||
|||||||0|||||
||||||||-11,|-11,||-11,|
|3．对所有者|||||||||||
||||||||736,|736,||736,|
|（或股东）的|||||||||||
||||||||727.|727.||727.|
|分配|||||||||||
||||||||22|22||22|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||||||||
|（四）所有者||||||||||||
|权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积||||||||||||
|转增资本（或||||||||||||
|股本）||||||||||||
|2．盈余公积||||||||||||
|转增资本（或||||||||||||
|股本）||||||||||||
|3．盈余公积||||||||||||
|弥补亏损||||||||||||
|4．设定受益|计|||||||||||
|划变动额结转||||||||||||
|留存收益||||||||||||
|5．其他综合||||||||||||
|收益结转留||||||||||||
|存收益||||||||||||
|6．其他||||||||||||
|（五）专项储||||||||||||
|备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|||1,175,345,368.00|||||||||5,902,689,161.07|
||||1,895,076,222.46|171,190,216.75|226,|140,|33,7|2,13|5,43|472,495,209.26||
|四、本期期末|||||498,|120,|69,3|0,57|0,19|||
|余额|||||328.|630.|37.0|4,28|3,95|||
||||||55|42|0|2.13|1.81|||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2018年半年度|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||||
||||||||||||||||所有者权益合计|
|||其他权益工具||||||||||||少数||
|项目||||||||||||||||
|||||||减：库存股|其他综合收益|||一般|未分|||||
||股本|优先股|永续债|其他|资本公积|||专项|盈余|风险|配利|其|小|股东||
|||||||||储备|公积|准备|润|他|计|权益||
||1,175,345,368.00|||||||||||||||
||||||1,940,435,626.83|162,331,345.00|||132,||2,21||5,30||5,786,746,156.84|
||||||||-9,918.07|||||||486,0||
|一、上年期末|||||||||217,||5,04||0,70|||
|||||||||||||||42,34||
|余额|||||||||794.||6,28||3,80|||
|||||||||||||||8.39||
||||||||||62||2.07||8.45|||
|加：会计||||||||||||||||
|政策变更||||||||||||||||
|前期||||||||||||||||
|差错更正||||||||||||||||
||||||20,000,000.00||202,432,325.82||||-171||50,8|||
|同一|||||||||||||||50,855,190.08|
||||||||||||,577,||55,1|||
|控制下企业||||||||||||||||
||||||||||||135.||90.0|||
|合并||||||||||||||||
||||||||||||74||8|||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|||||||||||
|||1,1|||||||||
|||75,|1,96|162,|202,|132,|2,04|5,35||5,837|
||||||||||486,0||
|二、本年期初||345|0,43|331,|422,|217,|3,46|1,55||,601,|
||||||||||42,34||
|余额||,36|5,62|345.|407.|794.|9,14|8,99||346.9|
||||||||||8.39||
|||8.0|6.83|00|75|62|6.33|8.53||2|
|||0|||||||||
|三、本期增减|||||||54,2|53,9|||
||||-267||||||-6,68|47,27|
|变动金额（减|||||||27,9|60,7|||
||||,247||||||1,387|9,342|
|少以“－”号|||||||76.5|29.2|||
||||.27||||||.08|.15|
|填列）|||||||0|3|||
||||||||101,|101,|||
||||||||||21,82|123,0|
|（一）综合收|||||||241,|241,|||
||||||||||0,415|62,20|
|益总额|||||||791.|791.|||
||||||||||.14|6.36|
||||||||22|22|||
|（二）所有者|||||||||||
|投入和减少|||||||||||
|资本|||||||||||
|1．所有者投|||||||||||
|入的普通股|||||||||||
|2．其他权益|||||||||||
|工具持有者|||||||||||
|投入资本|||||||||||
|3．股份支付|||||||||||
|计入所有者|||||||||||
|权益的金额|||||||||||
|4．其他|||||||||||
||||||||-47,0|-47,|||
||||||||||-28,5|-75,5|
|（三）利润分|||||||13,8|013,|||
||||||||||01,80|15,61|
|配|||||||14.7|814.|||
||||||||||2.22|6.94|
||||||||2|72|||
|1．提取盈余|||||||||||
|公积|||||||||||
|2．提取一般|||||||||||
|风险准备|||||||||||
||||||||-47,0|-47,|||
|3．对所有者|||||||||-28,5|-75,5|
||||||||13,8|013,|||
|（或股东）的|||||||||01,80|15,61|
||||||||14.7|814.|||
|分配|||||||||2.22|6.94|
||||||||2|72|||
|4．其他|||||||||||
|（四）所有|者转||||||||||
|权益内部结|||||||||||
|1．资本公积|||||||||||
|转增资本（或|||||||||||
|股本）|||||||||||
|2．盈余公积|||||||||||
|转增资本（或|||||||||||
|股本）|||||||||||
|3．盈余公积|||||||||||
|弥补亏损|||||||||||
|4．设定受益|||||||||||
|计划变动额|||||||||||
|结转留存收|||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|益||||||||||
|5．其他综合||||||||||
|收益结转留||||||||||
|存收益||||||||||
|6．其他||||||||||
|（五）专项储||||||||||
|备||||||||||
|1．本期提取||||||||||
|2．本期使用||||||||||
|||-267,247.27|||||-267||-267,|
|（六）其他|||||||,247||247.2|
||||||||.27||7|
||1,1|||||||||
||75,|1,960,168,379.56|162,|202,|132,217,794.62|2,09|5,40||5,884|
|||||||||479,3||
|四、本期期末|345||331,|422,||7,69|5,51||,880,|
|||||||||60,96||
|余额|,36||345.|407.||7,12|9,72||689.0|
|||||||||1.31||
||8.0||00|75||2.83|7.76||7|
||0|||||||||

法定代表人：郑康豪 主管会计工作负责人：陈小海 会计机构负责人：李亚莉8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2019年半年度||||||||||||
|||其他权益工具|||||其他综合收益|||未分||所有者|
|项目|||||资本|减：库||专项储备|盈余||||
||股本|优先|永续债|||||||配利|其他|权益合|
|||||其他|公积|存股|||公积||||
|||股||||||||润||计|
||1,175|||||||||81,7|||
||||||2,311,|162,33|||111,03||||
|一、上年期末|,345,|||||||||42,6||3,517,74|
||||||952,73|1,345.|||1,822.||||
|余额|368.0|||||||||14.0||1,195.61|
||||||6.19|00|||33||||
||0|||||||||9|||
|加：会计|||||||||||||
|政策变更|||||||||||||
|前期差|||||||||||||
|错更正|||||||||||||
|其他|||||||||||||
||1,175|||||||||81,7|||
||||||2,311,|162,33|||111,03||||
|二、本年期初|,345,|||||||||42,6||3,517,74|
||||||952,73|1,345.|||1,822.||||
|余额|368.0|||||||||14.0||1,195.61|
||||||6.19|00|||33||||
||0|||||||||9|||
|三、本期增减|||||||||||||
|||||||||||-1,24|||
|变动金额（减||||||8,858,||||||-10,099,|
|||||||||||0,65|||
|少以“－”号||||||871.75||||||525.25|
|||||||||||3.50|||
|填列）|||||||||||||
|||||||||||10,4|||
|（一）综合收||||||||||96,0||10,496,0|
|益总额||||||||||73.7||73.72|
|||||||||||2|||
|（二）所有者||||||8,858,||||||-8,858,8|
|投入和减少资||||||871.75||||||71.75|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本||||||||
|1．所有者投入||||||||
|的普通股||||||||
|2．其他权益工||||||||
|具持有者投入||||||||
|资本||||||||
|3．股份支付计||||||||
|入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
||||8,858,||||-8,858,8|
|4．其他||||||||
||||871.75||||71.75|
||||||-11,7|||
|（三）利润分|||||36,7||-11,736,|
|配|||||27.2||727.22|
||||||2|||
|1．提取盈余公||||||||
|积||||||||
||||||-11,7|||
|2．对所有者||||||||
||||||36,7||-11,736,|
|（或股东）的||||||||
||||||27.2||727.22|
|分配||||||||
||||||2|||
|3．其他||||||||
|（四）所有者||||||||
|权益内部结转||||||||
|1．资本公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥||||||||
|补亏损||||||||
|4．设定受益计||||||||
|划变动额结转||||||||
|留存收益||||||||
|5．其他综合收||||||||
|益结转留存收||||||||
|益||||||||
|6．其他||||||||
|（五）专项储||||||||
|备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||1,175||||80,5|3,507,641,670.36||
|||2,311,|171,19|111,03||||
|四、本期期末|,345,||||01,9|||
|||952,73|0,216.|1,822.||||
|余额|368.0||||60.5|||
|||6.19|75|33||||
||0||||9|||

上期金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|2018年半年度|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||其他权益工具|||||||||||
||||||||其他|||||所有者|
|||优|永||资本|减：库||专项储|盈余|未分配|||
||股本|||其|||综合||||其他|权益合|
|||先|续||公积|存股||备|公积|利润|||
|||||他|||收益|||||计|
|||股|债||||||||||
||1,17||||||||||||
||||||2,311,|162,3|||103,1||||
|一、上年期末|5,34|||||||||56,591,||3,484,68|
||||||952,7|31,34|||28,98||||
|余额|5,36|||||||||641.31||7,388.03|
||||||37.19|5.00|||6.53||||
||8.00||||||||||||
|加：会计|||||||||||||
|政策变更|||||||||||||
|前期|||||||||||||
|差错更正|||||||||||||
|其他|||||||||||||
||1,17||||||||||||
||||||2,311,|162,3|||103,1||||
|二、本年期初|5,34|||||||||56,591,||3,484,68|
||||||952,7|31,34|||28,98||||
|余额|5,36|||||||||641.31||7,388.03|
||||||37.19|5.00|||6.53||||
||8.00||||||||||||
|三、本期增减|||||||||||||
|变动金额（减||||||||||-20,921||-20,921,6|
|少以“－”号||||||||||,647.03||47.03|
|填列）|||||||||||||
|（一）综合收||||||||||26,092,||26,092,1|
|益总额||||||||||167.69||67.69|
|（二）所有者|||||||||||||
|投入和减少|||||||||||||
|资本|||||||||||||
|1．所有者投|||||||||||||
|入的普通股|||||||||||||
|2．其他权益|||||||||||||
|工具持有者|||||||||||||
|投入资本|||||||||||||
|3．股份支付|||||||||||||
|计入所有者|||||||||||||
|权益的金额|||||||||||||
|4．其他|||||||||||||
|（三）利润分||||||||||-47,013||-47,013,8|
|配||||||||||,814.72||14.72|
|1．提取盈余|||||||||||||
|公积|||||||||||||
|2．对所有者|||||||||||||
|||||||||||-47,013||-47,013,8|
|（或股东）的|||||||||||||
|||||||||||,814.72||14.72|
|分配|||||||||||||
|3．其他|||||||||||||
|（四）所有者|||||||||||||
|权益内部结|||||||||||||
|转|||||||||||||
|1．资本公积|||||||||||||
|转增资本（或|||||||||||||
|股本）|||||||||||||
|2．盈余公积|||||||||||||
|转增资本（或|||||||||||||
|股本）|||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积|||||||
|弥补亏损|||||||
|4．设定受益|||||||
|计划变动额|||||||
|结转留存收|||||||
|益|||||||
|5．其他综合|||||||
|收益结转留|||||||
|存收益|||||||
|6．其他|||||||
|（五）专项储|||||||
|备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||1,17||||||
|||2,311,|162,3|103,1|||
|四、本期期末|5,34||||35,669,|3,463,76|
|||952,7|31,34|28,98|||
|余额|5,36||||994.28|5,741.00|
|||37.19|5.00|6.53|||
||8.00||||||

法定代表人：郑康豪 主管会计工作负责人：陈小海 会计机构负责人：李亚莉
深圳市皇庭国际企业股份有限公司
二〇一九年半年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
(一) 公司概况
深圳市皇庭国际企业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经深圳市人民政府深府办复[1992]1867号文批准，于1993年3月改组为股份有限公司；1995年经深圳市人民政府深府办函[1995]48号文批准，本公司发行B股在深圳证券交易所上市；
1996年经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]99号文件批准，本公司发行A股在深圳证券交易所上市。
本公司的统一社会信用代码：914403001921790834。
截至2019年6月30日止，本公司累计发行股本总数1,175,345,368股，注册资本为1,175,345,368.00元，注册地：广东省深圳市福田区福田街道岗厦社区福华路350号岗厦皇庭大厦28A01单元。
经营范围：经销日用百货、文化用品、纺织品、服装、劳保用品、家用电子产品、交通器材、五金工具、家用电器、日用美术陶瓷、家具、糖果糕点、饮料、干鲜果品、进出口业务按深贸管审证字第012号外贸企业审定证书办理（凡属专营商品按规定办）、土产品、装饰材料、糖、工艺美术品、副食品、五金杂品。
本公司的实际控制人为郑康豪。
本财务报表业经公司董事会于2019年8月23日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至2019年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
1 深圳融发投资有限公司（简称“融发投资”）
2 深圳市皇庭物业发展有限公司（简称“皇庭物业”）
3 深圳市皇庭商业运营有限公司（简称“皇庭商业运营”）
4 深圳市皇庭广场百货有限公司（简称“皇庭广场百货”）
5 深圳皇庭王府井购物中心管理有限公司（简称“皇庭王府井”）
6 皇庭保险经纪有限公司（简称“皇庭保险经纪”）
7 皇庭国际投资有限公司（简称“皇庭国际投资”）
8 深圳市皇庭融发发展有限公司（简称“融发发展”）
9 皇庭金融有限公司（简称“皇庭金融”）
10 POWERLAND HOLDINGSLIMITED（简称“PHL”）
11 深圳市皇庭不动产管理有限公司（简称“皇庭不动产”）
12 深圳市皇庭教育发展有限公司（简称“皇庭教育”）
13 深圳市皇庭在线信息科技有限公司（简称“皇庭在线”）
14 深圳市深国商管理咨询有限公司（简称“深国商管理咨询”）
15 深圳市皇庭资产管理有限公司（简称“皇庭资产管理”）
16 深圳市皇庭基金管理有限公司（简称“皇庭基金”）
17 深圳市皇金贷金融服务有限公司（简称“皇金贷金融”）
18 重庆皇庭不动产管理有限公司（简称“重庆不动产”）
19 深圳市皇庭国睿一号投资合伙企业(有限合伙)（简称“国睿一号”）
20 深圳市同心小额再贷款有限公司（简称“同心再贷”）
21 深圳市皇庭青青世界文化旅游管理有限公司（简称“深圳皇庭青青世界”）
22 成都市皇庭商业管理有限公司（简称“成都皇庭商业”）
23 重庆市皇庭青青世界旅游发展有限公司（简称“重庆皇庭青青世界”）
24 湖南皇庭青青世界文化旅游发展有限公司（简称“湖南皇庭青青世界”）
25 深圳皇庭礼尚公寓管理有限公司（简称“皇庭礼尚公寓”）
26 成都泰阳物业服务有限公司（简称“成都泰阳物业”）
27 惠州市皇庭白马山旅游地产开发有限公司（简称“惠州白马山”）
28 深圳市皇庭房产建设管理有限公司（简称“深圳房产建设”）
29 柳州市皇庭房地产开发有限公司（简称“柳州房建”）
30 深圳市皇庭国商酒店管理有限公司（“国商酒店”）
31 厦门圣果院商业管理有限公司（简称“厦门圣果院”）
32 瑞泽控股（香港）有限公司（简称“香港瑞泽”）
33 深圳市皇庭有为二号投资合伙企业（有限合伙）（简称“有为二号”）
34 深圳市皇庭有为三号投资合伙企业（有限合伙）（简称“有为三号”）
35 深圳市国鑫恒供应链管理有限公司（简称“国鑫恒供应链”）
36 瑞泽国际融资租赁有限公司（简称“瑞泽租赁”）
37 瑞泽壹号（天津）租赁有限公司（简称“瑞泽壹号”）
38 瑞泽众合（天津）融资租赁有限公司（简称“瑞泽众合融资租赁”）
39 瑞泽众合（北京）资产管理有限公司（简称“瑞泽众合资产管理”）
40 皇庭广场商业管理（深圳）有限公司（简称“皇庭广场商业”）
41 深圳市戴维斯商业管理有限公司（简称“深圳戴维斯”）
42 深圳市皇庭航务有限公司（简称“皇庭航务”）
43 江西皇庭四创文化产业发展有限公司（简称“江西四创”）
44 嘉兴皇庭几何投资合伙企业(有限合伙)（简称“嘉兴几何”）
45 美集奥莱（厦门）商业有限公司（简称“美集奥莱”）
46 深圳市皇庭云物业服务有限公司（简称“皇庭云物业”）
47 瑞泽众合（天津）商业保理有限公司（简称“瑞泽保理”）
48 深圳市青青旅游有限公司（简称“青青旅游”）
49 重庆皇庭珠宝广场有限公司（简称“皇庭珠宝广场”）
50 重庆市君庭物业管理发展有限公司（简称“重庆君庭物业”）
51 郑州市君庭商业管理有限公司（简称“郑州君庭”）
52 上海诣臻商业管理有限公司（简称“上海诣臻”）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
公司自本报告年末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、投资性房地产确认及计量、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计，详见相关附注描述。
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包
括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩
余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十五）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2019年1月1日前适用的会计政策
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；
不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括其他
债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他
权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得成损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融
负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
1）以摊余成本计量的金融资产；
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；
3）租赁应收款；
4）财务担保合同(以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外)。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到
的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
第一阶段：金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；
第二阶段：金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；
第三阶段：金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
对于应收票据、应收账款、应收融资租赁款项、贷款及其他金融资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险散口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违的的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
1）债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
2）已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化；
3）已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
4）现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难
1）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
2）本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
3）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值：对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：债务工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使债务工具投资人可能无法收回投资成本。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的市场上交易活跃的权益性投资，超过50%的跌幅则认为属于严重下跌。
公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过6个月，则认为属于“非暂时性下跌”。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十一)应收款项坏账准备
自2019年1月1日起适用的会计政策
1、应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：应收账款
1、其他组合：应收政府款项、应收租金差额、纳入合并报表范围的各公司之间往来款
本公司判断不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。
2、账龄组合
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款在整个存续期内各账龄年度预期损失率估计如下：
账龄 预期信用损失率(%)
1年以内（含1年） 5.00
1－2年（含2年） 10.00
2－3年（含3年） 15.00
3－4年（含4年） 30.00
4－5年（含5年） 50.00
5年以上 100.00
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
2、其他的应收款项
对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“三、（十）金融工具6、金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计处理方法”处理。
3、应收融资租赁款：
本公司应收融资租赁款在“长期应收款”、“一年内到期的非流动资产”中核算，“一年内到期的非流动资产”核算一年内到期的融资租赁本金，长期应收款核算一年以上到期应收租赁本金。
识别应收租赁款的减值需公司风控部门的评估、判断，参照中国银行业监督管理委员会为其监管下金融机构所颁布的资产质量指引，评估租赁客户还款和收回租赁款的可能性，分析租赁客户支付租赁款的能力、意愿、付款记录及其租赁项目盈利能力等因素，对融资租赁资产进行分类。本公司实行以风险为基础的分类方法评估融资租赁资产的质量，把融资租赁资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。
减值准备的计提方法：根据应收融资租赁款本金余额，以资产质量分级为依据，对应收融资租赁款项坏账准备以逾期天数与预期信用损失率对照表为基础计算预期信用损失，具体如下：
等级 预期信用损失率（%）
正常类（逾期3个月内，含3个月） 0.00
关注类（逾期3到6个月，含6个月） 1.00
次级类（逾期6-12个月，含12个月） 5.00
可疑类（逾期12-24个月，含24个月） 20.00
损失类（逾期24个月以上） 100.00
2019年1月1日前适用的会计政策
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
应收账款确定该组合的依据为应收账款余额为100万元以上(含100万元)。
其他应收款确定该组合的依据为其他应收款余额为100万元以上(含100万
元)。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
采用账龄分析法计提坏账准备的组合 对于未单项计提坏账准备的应收款项，按账龄划分为若干个组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各不计提坏账准备的应收款项组合
项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
采用账龄分析法计提坏账准备的组合 账龄分析法
不计提坏账准备的应收款项组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5.00 5.001－2年（含2年） 10.00 10.002－3年（含3年） 15.00 15.003－4年（含4年） 30.00 30.004－5年（含5年） 50.00 50.005年以上 100.00 100.00不计提坏账准备的应收款项组合：
员工备用金、押金、各类保证金、应收政府款项、纳入合并报表范围的各公司之间往来款等一般不计提坏账准备，除有客观证据表明其发生了减值的按公司既定的坏账政策计提坏账准备。
3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：存在明显减值迹象的应收款项。
坏账准备的计提方法：计提依据是根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
4、应收融资租赁款：
本公司应收融资租赁款在“长期应收款”、“一年内到期的非流动资产”中核算，“一年内到期的非流动资产”核算一年内到期的融资租赁本金，长期应收款核算一年以上到期应收租赁本金。应收融资租赁款坏账准备根据应收租赁款可收回性计提。识别应收租赁款的减值需公司风控部门的评估、判断，参照中国银行业监督管理委员会为其监管下金融机构所颁布的资产质量指引，评估租赁客户还款和收回租赁款的可能性，分析租赁客户支付租赁款的能力、意愿、付款记录及其租赁项目盈利能力等因素，对融资租赁资产进行分类。公司实行以风险为基础的分类方法评估融资租赁资产的质量，把融资租赁资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。
减值准备的计提方法：根据应收融资租赁款本金余额，以资产质量分级为依据计提减值准备。
等级 应收融资租赁款计提比例（%）
正常类（逾期3个月内，含3个月） 0.00
关注类（逾期3到6个月，含6个月） 1.00
次级类（逾期6-12个月，含12个月） 5.00
可疑类（逾期12-24个月，含24个月） 20.00
损失类（逾期24个月以上） 100.00
(十二)贷款
自2019年1月1日起适用的会计政策
本公司对发放贷款计提资产减值准备和一般准备。
1、贷款减值准备
对于贷款的减值损失计量，比照本附注“三、（十）金融工具6、金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计处理方法”处理。
2、一般准备.
本公司于每年年度终了，对出现逾期情况的贷款进行单项分析，根据风险分类计提一般准备。
风险分类：正常类按风险敞口的1.5%计提一般准备，关注类按风险敞口的2%计提一般准备，次级类按风险敞口的25%计提一般准备，可疑类按风险敞口的50%计提一般准备，损失类按风险敞口的100%计提一般准备。
一般准备作为利润分配处理，一般准备是所有者权益的组成部分。计提一般准备时，通过“利润分配-未分配利润”和“一般准备金”科目核算。
3、本公司对不承担风险的委托贷款、购买的国债等资产，不计提准备金。
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金融企业对发放贷款计提资产减值准备和一般准备。
1、贷款减值准备的计提和转回
金融企业应当于各资产负债表日对贷款的账面价值进行评估，并按客观证据判断某项或某组贷款是否出现减值。于初始确认入账后，当有客观证据显示某项或某组贷款出现减值时，则对该项或该组贷款单独测算，计提减值损失。客观证据是指能可靠地预测一项或多项事件对该项或该组金融资产的预计未来现金流量将造成影响的证据。
贷款发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生连续三年亏损或资不抵债等严重财务困难；
（2）债务人违反合同条款、应偿付利息或本金发生违约或逾期一年以上的；
（3）公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重组；
本公司采用两个方法评估贷款减值损失：个别方式评估和组合方式评估。
个别方式评估
对于本公司认为单项金额重大的贷款本公司将采用个别评估方法评估其减值损失。
对于单项金额重大的贷款有客观证据显示其出现减值损失时，损失数额会以贷款的账面金额与按贷款原来实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额计量，计提贷款减值准备来调低贷款的账面金额。
组合方式评估
如果没有任何客观证据证明个别评估的贷款出现减值（不管是否重大），该贷款则包括于组合中具有类似信贷风险特征的贷款组合内进行减值测试，按贷款期末余额的1%计提贷款减值准备。
金融企业计提的贷款资产减值准备计入当期损益。已计提资产减值准备的资产质量提高时，应在已计提的资产减值准备范围内转回，增加当期损益。对符合条件的资产损失经批准核销后，冲减已计提的相关资产减值准备。已核销的资
产损失，以后又收回的，其核销的相关资产减值准备予以转回。已核销的贷款收回金额超过本金的部分，计入利息收入等。转回的资产减值准备作增加当期损益处理。资产减值准备以原币计提，按即期汇率折算为记账本位币后确认。
2、一般准备计提
金融企业应当于每年年度终了，对出现逾期情况的贷款进行单项分析，按风险分类计提一般准备。
风险分类：正常类按发放贷款期末余额的1.5%计提一般准备，关注类按发放贷款期末余额的2%计提一般准备，次级类按发放贷款期末余额的25%计提一般准备，可疑类按发放贷款期末余额的50%计提一般准备，损失类按发放贷款期末余额的100%计提一般准备。
一般准备作为利润分配处理，一般准备是所有者权益的组成部分。计提一般准备时，通过“利润分配-未分配利润”和“一般准备金”科目核算。
3、金融企业不承担风险的委托贷款、购买的国债等资产，不计提准备金。
(十三)存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料及易耗品、开发产品、出租开发产品、开发成本等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并
计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
开发产品和开发成本期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品和包装物采用一次转销法；
（2）出租开发产品摊销方法：按预计可使用年限，采用直线法分期摊销；
（3）房地产开发企业工程开发过程中所发生的各项直接与间接费用计入开发成本，待工程完工结转开发产品，其中：
a、开发用土地核算方法：整体开发时全部转入在建开发产品项目，分期开发时将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。
b、公共配套设施核算方法：按实际成本计入开发成本，完工时摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入出租开发产品或已完工开发产品。
(十四)持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
(十五)长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位
为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进
行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十六)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本公司对现有投资性房地产采用公允价值模式计量，以资产负债表日该投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产，将房地产用途转换前的账面价值作为转换后的入账价值：
（1）投资性房地产开始自用；
（2）作为存货的房地产，改为出租；
（3）自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值；
（4）自用建筑物停止自用，改为出租。
会计政策的选择依据为：投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。本公司目前投资性房地产项目主要位于大中城市城区，主要为成熟商业区的商业物业，有活跃的房地产交易市场，可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，采用公允价值对公司投资性房地产进行后续计量具有可操作性。
（1）本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。公司商业物业经营管理部门或聘请的房地产专业中介机构，每年度末须对投资性房地产公允价值进行估价，并出具市场调研报告或评估报告，若市场调研报告或评估报告表明公司投资性房地产公允价值发生大幅变动（变动幅度超过5%），经公司董事会批准后，公司财务管理部门根据市场调研报告或评估报告的估价结论进行会计处理；若市场调研报告或评估报告表明公司投资性房地产公允价值未发生大幅变动，经公司董事会批准后，公司财务管理部门可不进行会计处理。
（2）本公司对投资性房地产的公允价值进行估计时采用的关键假设和主要不确定因素为：以投资性房地产在公开市场上进行交易，且将按现有用途继续使用下去为假设前提；国家宏观经济政策和所在地区社会经济环境、税收政策、信贷利率、汇率等没有发生重大变化；无其它不可抗力及不可预见因素造成对企业重大确定因素的影响。
(十七)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物 年限平均法 30 10.00 3.00运输设备 年限平均法 5 10.00 18.00电子及其他设备 年限平均法 5 10.00 18.003、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十八)在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十九)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(二十)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 50合同性权利
软件 5合同性权利
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截止资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(二十一)长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价
值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十二)商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(二十三)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
办公楼装修按照5年摊销，其他根据受益期确定。
(二十四)职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格
两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“五、(二十三)应付职工薪酬”。
3、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(二十五)预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
详见本附注“五、(三十)预计负债”。
(二十六)股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以
权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负
债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(二十七)收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、物业出租收入
根据租赁合同约定，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；
如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
3、提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入。
提供劳务交易的结果在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务
部分分别处理，如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
4、使用费收入
按照有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
5、利息收入
利息收入是用实际利率乘以金融资产账面余额计算得出。
实际利率是指金融资产或金融负债的预计存续期间将其预计未来现金流入或
流出折现至该金融资产账面余额（即扣除减值准备之前的摊余成本）或该金融负债摊余成本的利率。实际利率的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本。
(二十八)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资产的。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资产之外的情况。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
2、确认时点
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十九)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(三十)租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(三十一)终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(三十二)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
(三十三)重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更
财政部2017年3月发布了《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号-金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号-套期会计》（财会[2017]9号），2017年5月发布了《企业会计准则第37号-金融工具列报》（财会[2017]14号），公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，不对比较财务报表追溯调整，上述会计政策变更已经公司董事会审议通过。
财政部于2019年4月30日颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），公司按照上述通知编制2019年半年度财务报表，并对相应财务报表项目进行调整如下：
|||||
|-|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|受影响的报表项目名称|影响金额（增加/减少：元）||
|||2018年12月31日合并|2018年12月31日母公司|
|公司将原应收票据及应收账款项目分别对应应收票据、应收账款|应收账款|150,997,761.71|31,349,173.62|
||应收票据|14,156,140.00||
||应收票据及应收账款|-165,153,901.71|-31,349,173.62|
|公司将原应付票据及应付账款项目分别对应应付票据、应付账款|应付账款|218,592,899.66|53,958,003.26|
||应付票据|||
||应付票据及应付账款|-218,592,899.66|-53,958,003.26|

2、重要会计估计变更
报告期内，公司无重要会计估计变更。
四、税项
(一) 主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税3%、5%、6%、9%、增值税
10%、13%、16%额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税
按实际缴纳的增值税及消费税计缴
5%、7%
教育费附加
按实际缴纳的增值税及消费税计缴
2%、3%
企业所得税
按应纳税所得额计缴
25%
土地增值税
按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴
房产税
按房屋的计税余值的70%计缴或房屋租金计缴
1.2%、12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
香港瑞泽*1 16.5%
PHL*1 16.5%
皇庭金融*1 16.5%
国鑫恒供应链*2 15%
皇庭广场百货*3 5%
*1、香港地区公司所得税税率为16.5%。
*2、根据财税【2014】26号文规定：设在横琴新区、平潭综合实验区和前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，本公司之子公司国鑫恒供应链符合相关规定，2018年度适用所得税税率为15%。
*3、根据财税[2019]13号文《关于实施小微企业普惠性税收减免正常的通知》，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司皇庭广场百货符合小微企业的条件，2019年度所得减按25%计入应纳税所得额，适用20%的所得税税率。
五、合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金 82,631.42 200,217.38银行存款 164,216,188.23 118,926,664.06其他货币资金 83,317,248.85 112,614,227.90合计 247,616,068.50 231,741,109.34其中：存放在境外的款项总额 65,020.93 65,427.35其中受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
久悬户货币资金 4,069.21 4,062.79借款质押的定期存款、保证金 76,346,593.39 106,342,985.84按揭担保保证金 4,573,921.36 4,566,992.12合计 80,924,583.96 110,914,040.75（二）应收票据
1、应收票据分类列示
项目 期末余额 期初余额
商业承兑汇票余额 14,901,200.00减：商业承兑汇票坏账准备 745,060.00商业承兑汇票账面价值 14,156,140.002、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
应收票据坏账准备
745,060.00 745,060.00
合计
745,060.00 745,060.00
3、期末公司无已质押的应收票据。
4、期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
5、期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
6、本期无实际核销的应收票据情况。
（三）应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
按信用风险特征组合计提 194,211,997.6 12,428,689.6 158,889,882.9
98.28 6.40 181,783,308.03 97.76 7,892,121.20 4.97 150,997,761.71坏账准备的应收账款 9 6 1
按单项金额单独计提坏账
3,407,866.23 1 . 7 2 3,407,866.23 100.00 3,636,150.03 2.24 3,636,150.03 100.00
准备的应收账款
197,619,863.9 15,836,555.8 162,526,032.9 11,528,271.2
合计 100.00 181,783,308.03 100.00 150,997,761.71 2 9 4 3
按单项计提坏账准备
期末余额
组合名称
账面余额
坏账准备 计提比例（%）
计提理由
单项不重大但单独计提
3,407,866.23 3,407,866.23 100.00 预计不能收回坏账准备
合计 3,407,866.23 3,407,866.23
其他组合：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）应收政府款项 22,944,737.00
合计 22,944,737.00
本公司判断不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。
账龄组合：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内（含1年） 121,261,120.76 6,018,704.63 5
1至2年（含2年） 46,015,203.44 4,601,520.34 10
2至3年（含3年） 449,917.33 67,487.60 15
3至4年（含4年） 147,662.46 44,298.74 30
4至5年（含5年） 3,393,356.70 1,696,678.35 50
5年以上
合计 171,267,260.69 12,428,689.66
（2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期
项目 期初金额 本期计提 本期收回或转回 期末金额
核销
11,528,271.2 4,536,568.4 15,836,555.8应收账款坏账准备 228,283.80
3 6 9 11,528,271.2 4,536,568.4 15,836,555.8合计 228,283.80
3 6 9（3）本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
2,536,922.2第一名 50,738,444.33 25.67
2第二名 22,944,737.00 11.61
第三名 16,868,844.31 8.54 843,442.22第四名 10,294,111.39 5.21 514,705.57第五名 7,437,522.75 3.76 371,876.14 4,266,946.1合计 108,283,659.78 54.79
5（5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债情况。
（四）贷款
（1）贷款按担保方式分布情况
项目 期末余额 期初余额
信用贷款 130,000,000.00 50,000,000.00保证担保 1,506,000,000.00 1,461,000,000.00抵押担保 160,000,000.00 110,000,000.00质押担保 45,000,000.00 50,000,000.00贷款总额 1,841,000,000.00 1,671,000,000.00减：贷款准备 69,372,526.00 75,922,526.00贷款净额 1,771,627,474.00 1,595,077,474.00（2）贷款减值准备情况
期末余额
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来 12个月整个存续期预整个存续期预
预期信用损期信用损失(未期信用损失(已
失 发生信用减值)发生信用减值)
以摊余成本计量的贷款
75,922,526.02019年1月1日余额 75,922,526.00
0本期计提
3,900,000.00 3,900,000.00 10,450,000.0 10,450,000.0本期转回
0 0核销贷款
其他
69,372,526.02019年6月30日余额 69,372,526.00
0期初余额
项目 合计
单项 组合
2018年1月1日余额 20,900,000.00 20,900,000.00本年计提 71,022,526.00 2,000,000.00 73,022,526.00本年转回 17,500,000.00 500,000.00 18,000,000.00本年核销
2018年12月31日余额 74,422,526.00 1,500,000.00 75,922,526.00（五）预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内（含1年） 26,053,347.08 99.58 32,632,773.68 99.781至2年（含2年） 71,288.34 0.27 32,119.08 0.102至3年（含3年）
3年以上 38,475.00 0.15 39,075.00 0.12合计 26,163,110.42 100.00 32,703,967.76 100.002、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额合计数的比例
预付对象 期末余额
(%)
第一名 13,991,485.00 53.48
第二名 6,500,000.00 24.84
第三名 2,000,000.00 7.64
第四名 679,611.65 2.60
第五名 100,000.00 0.38
合计 23,271,096.65 88.94
（六）其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息 57,162,639.19 49,425,760.17应收股利 99,366,714.66 99,366,714.66其他应收款 96,574,100.27 352,773,638.28合计 253,103,454.12 501,566,113.11
1、应收利息
项目 期末余额 期初余额
定期存款利息 131,891.67 1,779,505.00贷款利息 57,030,747.52 47,646,255.17合计 57,162,639.19 49,425,760.172、应收股利
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
深圳市同心投资基金股份公司（以下简称
99,366,714.66 99,366,714.66“同心基金”）
合计 99,366,714.66 99,366,714.663、其他应收款
（1）其他应收款按账龄披露
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1年以内（含1年） 20,247,291.27 271,370,723.821至2年（含2年） 36,339,526.27 46,592,762.132至3年（含3年） 17,611,594.00 17,672,065.213至4年（含4年） 40,484.37 58,484.354至5年（含5年） 16,065,205.40 16,065,205.405年以上 11,419,189.42 10,419,189.42合计 101,723,290.73 362,178,430.33（2）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 224,459.75 873,774.50员工备用金 205,959.90 34,892.00公交站代建工程款 26,309,711.37 26,836,033.19保证金 30,365,434.60 22,069,580.00股权转让款 263,394,926.23往来及其他 44,617,725.11 48,969,224.41合计 101,723,290.73 362,178,430.33（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12个月整个存续期预 整个存续期预 合计
预期信用损期信用损失(未期信用损失(已
失 发生信用减值)发生信用减值)
9,404,792.02019年1月1日余额 3,880,191.49 5,524,600.56
52019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 268,998.97 268,998.97 3,200,000.0本期转回 3,200,000.00
0本期转销
1,324,600.5本期核销 1,324,600.56
6其他变动
5,149,190.42019年6月30日余额 4,149,190.46 1,000,000.00
6期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款（按单位）
计提比例
其他应收款 坏账准备 计提理由
（%）
预计无法收回，中太投资控股集团有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00
全额计提
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
项目 期初金额 本期计提 本期收回或转回 本期核销 期末金额
其他应收款坏 1,324,600.5
9,404,792.05 268,998.97 3,200,000.00 5,149,190.46账 6
1,324,600.5
合计 9,404,792.05 268,998.97 3,200,000.00 5,149,190.46 6
本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位名称 转回或收回金额 收回方式
河南信阳毛尖集团有限公司 3,200,000.00 银行转账合计 3,200,000.00
（5）本期实际核销的其他应收款情况
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 1,324,600.56（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期
坏账准备期单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
末余额
比例(%)
第一名 往来款 35,886,946.57 1-2年 35.28 3,588,694.66公交站代建
第二名 26,917,601.59 0-5年 26.46
工程款
第三名 保证金 10,000,000.00 2-3年 9.83
第四名 保证金 5,596,594.001年以内 5.50
第五名 保证金 3,000,000.00 1-2年 2.95
合计 81,401,142.16 80.02 3,588,694.66（7）本期不存在涉及政府补助的应收款项。
（8）本期不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（9）本期不存在转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
（七）存货
1、存货分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商
629,729.40 629,729.40 1,311,290.27 1,311,290.27品
开发产 16,260,403.8 363,169.8 15,897,234.0 363,169.8
14,345,390.31 13,982,220.50品 1 1 0 1
16,890,133.2 363,169.8 16,526,963.4 363,169.8
合计 15,656,680.58 15,293,510.77 1 1 0 1
4、存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他转回或转销 其他
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他转回或转销 其他
开发产品 363,169.81 363,169.81合计 363,169.81 363,169.81（八）一年内到期的非流动资产
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 149,836,615.12 236,020,771.82合计 149,836,615.12 236,020,771.82一年内到期的长期应收款明细：
项目 期末余额 期初余额
融资租赁款原值 156,241,517.67 247,222,576.12减：未实现融资收益 6,404,902.55 11,201,804.30坏账准备-融资租赁款
融资租赁款净额 149,836,615.12 236,020,771.82（九）其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 64,659,743.20 44,921,187.79预交税金 2,291,399.46 5,160,652.91合计 66,951,142.66 50,081,840.70（十）长期应收款
1、长期应收款情况
项目 期末余额 期初余额
融资租赁款 28,829,023.50 112,789,007.61减：未实现融资收益 7,655,028.17 13,460,682.27坏账准备-融资租赁款
融资租赁款净额 21,173,995.33 99,328,325.342、本期不存在发生坏账计提信用减值准备的情况。
3、本期不存在因金融资产转移而终止确认的长期应收款。
4、本期不存在转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
（十一）长期股权投资
本期增减变动
本期 减值计提 准备被投资单位 期初余额 权益法下确 其他综 期末余额
其他权益宣告发放现金 减值 期末追加投资减少投资 认的投资损 合收益 其他
变动 股利或利润 准备 余额益 调整
1．合营企业
华茂翔龙（深圳）实业有限公
6,851,980.18 -248,033.81 6,603,946.37
司（以下简称“华贸翔龙”）
清研厚德（北京）科技有限公
1,087,342.43 1,087,342.43
司（以下简称“清研厚德”）
欧森营地（厦门）教育科技有
限公司（以下简称“欧森营 5,132,411.35 -159,648.59 -4,972,762.76
地”）
深圳市奥林广告有限公司（以 23,588,348.9
23,588,348.90
下简称“奥林广告”） 0
31,279,637.7
小计 36,660,082.86 -407,682.40 -4,972,762.76
0
2．联营企业
浙江绿城皇庭商业管理有限
440,226.47 564,989.01 1,005,215.48
公司（以下简称“浙江绿城”）
小计 440,226.47 564,989.01 1,005,215.48
32,284,853.1
合计 37,100,309.33 157,306.61 -4,972,762.76
8
（十二）其他非流动金融资产
项目 期末余额 期初余额
江苏双创科技小额贷款有限公司 5,000,000.00
北京微保科技有限责任公司（以下简称“北京
5,350,769.58
微保”）
同心基金 439,667,001.70
光大兴陇信托有限责任公司 1,000,000.00
合计 451,017,771.28
可供出售金融资产（仅适用2018年）
期末余额 期初余额
减
项目
值
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
准
备
可供出售债
1,000,000.00 1,000,000.00务工具
可供出售权
450,017,771.28 450,017,771.28益工具
按成本计量 450,017,771.28 450,017,771.28合计 451,017,771.28 451,017,771.28（十三）投资性房地产
1、采用公允价值计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 合计
1．期初余额 9,484,068,838.00 9,484,068,838.002．本期变动
加：外购
存货转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动
3．期末余额 9,484,068,838.00 9,484,068,838.00
2、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产明细情况
项目 期初公允价值 本期新增原值 本期公允价值变动 期末入账公允价值 期末评估的公允价值 增值率(%)皇庭国商购物广场 7,647,651,900.00 7,647,651,900.00
中泰松园南九巷804# 4,491,060.00 4,491,060.00
广州解放北路大北新街招待所22号 4,032,928.00 4,032,928.00
中泰松园南九巷102# 3,613,250.00 3,613,250.00
成都环球时代中心 916,540,600.00 916,540,600.00
重庆公寓 115,563,800.00 115,563,800.00
重庆皇庭广场 792,175,300.00 792,175,300.00
合计 9,484,068,838.00 9,484,068,838.00
3、期末未办妥产权证书的投资性房地产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
广州解放北路大北新街招待所22号 4,032,928.00尚在办理中，房产为公司实际使用
合计 4,032,928.00
（十四）固定资产
1、固定资产及固定资产清理
项目 期末余额 期初余额
固定资产 210,342,527.13 51,187,108.61固定资产清理
合计 210,342,527.13 51,187,108.61
2、固定资产情况
项目 房屋建筑物 运输设备 电子及其他设备 合计1．账面原值
（1）期初余额 90,946,946.27 11,404,583.94 11,624,359.55 113,975,889.76（2）本期增加金额 164,041,952.00 81,763.55 164,123,715.55—购置 164,041,952.00 81,763.55 164,123,715.55（3）本期减少金额 1,767,030.75 433,727.11 2,200,757.86—处置或报废 1,767,030.75 433,727.11 2,200,757.86—其他
（4）期末余额 90,946,946.27 173,679,505.19 11,272,395.99 275,898,847.452．累计折旧
（1）期初余额 45,064,564.28 8,347,949.02 7,633,707.85 61,046,221.15（2）本期增加金额 1,314,925.20 2,677,923.40 797,018.93 4,789,867.53—计提 1,314,925.20 2,677,923.40 797,018.93 4,789,867.53—企业合并增加
（3）本期减少金额 - 1,678,679.31 343,649.05 2,022,328.36—处置或报废 1,678,679.31 343,649.05 2,022,328.36（4）期末余额 46,379,489.48 9,347,193.11 8,087,077.73 63,813,760.323．减值准备
（1）期初余额 1,742,560.00 1,742,560.00（2）本期增加金额 - -—计提
—存货转入
（3）本期减少金额 - -—处置或报废
项目 房屋建筑物 运输设备 电子及其他设备 合计（4）期末余额 1,742,560.00 - 1,742,560.004．账面价值
（1）期末账面价值 42,824,896.79 164,332,312.08 3,185,318.26 210,342,527.13（2）期初账面价值 44,139,821.99 3,056,634.92 3,990,651.70 51,187,108.61
3、本期不存在暂时闲置的固定资产。
4、融资租赁租入的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
民航飞机项目 164,031,952.00 2,354,957.70 161,676,994.30
5、经营租赁租出的固定资产
项目 期末账面价值
民航飞机项目 161,676,994.30
6、未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 410,723.44尚在办理中，房产为公司实际使用
（十五）在建工程
1、在建工程及工程物资
项目 期末余额 期初余额
在建工程 116,013,153.94 116,130,549.72工程物资
合计 116,013,153.94 116,130,549.722、在建工程情况
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
商铺改
3,309,341.78 3,309,341.78 5,121,222.99 5,121,222.99造项目
白马山
56,238,931.09 56,238,931.09 55,668,542.46 55,668,542.46项目
圣果院 5,186,050.7 5,186,050.7
58,851,277.94 53,665,227.19 58,625,771.93 53,439,721.18项目 5 5
青青世
2,799,653.88 2,799,653.88 1,901,063.09 1,901,063.09界项目
121,199,204.6 5,186,050.7 116,013,153.9 121,316,600.4 5,186,050.7 116,130,549.7合计
9 5 4 7 5 2
3、重要的在建工程项目本期变动情况
本期转入长期待摊
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期其他减少金额 期末余额 资金来源费用金额
皇庭广场商铺改造 5,121,222.99 1,132,630.79 2,944,512.00 3,309,341.78自有资金白马山项目 55,668,542.46 570,388.63 56,238,931.09自有资金圣果院项目 58,625,771.93 225,506.01 58,851,277.94自有资金合计 119,415,537.38 1,928,525.43 2,944,512.00 118,399,550.81
4、本期计提在建工程减值准备情况：
无
（十六）无形资产
1、无形资产情况
项目 软件 合计
1．账面原值
（1）期初余额 7,068,988.95 7,068,988.95（2）本期增加金额 88,064.35 88,064.35—购置 88,064.35 88,064.35（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 7,157,053.30 7,157,053.302．累计摊销
（1）期初余额 3,994,448.18 3,994,448.18（2）本期增加金额 565,685.38 565,685.38—计提 565,685.38 565,685.38（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 4,560,133.56 4,560,133.563．减值准备
（1）期初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 2,596,919.74 2,596,919.74（2）期初账面价值 3,074,540.77 3,074,540.77
（十七）商誉
1、商誉账面原值
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形
项 其他 处置 其他
成的
31,531,701.3瑞泽租赁 31,531,701.31
1厦门圣果院 3,768,935.05 3,768,935.05成都泰阳物业 7,341,961.56 7,341,961.56 42,642,597.9合计 42,642,597.92
22、商誉减值准备
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 其他 处置 其他
31,531,701.3瑞泽租赁 31,531,701.31
1 31,531,701.3合计 31,531,701.31
1（十八）长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加金额本期摊销金额其他减少金额 期末余额
装修改造 69,177,808.97 2,508,839.56 12,112,633.35 59,574,015.18平安财险 585,000.00 130,000.00 455,000.00停车场改造 182,400.00 76,144.00 258,544.00融资租赁业务
7,362,105.18 4,880,883.01 3,796,794.42 8,446,193.77手续费
其他 530,911.10 146,339.70 143,391.11 533,859.69合计 77,838,225.25 7,612,206.27 16,182,818.88 69,267,612.64（十九）递延所得税资产和递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 62,986,584.16 15,746,646.04 78,252,154.84 19,457,337.80可抵扣亏损 143,877,811.13 35,969,452.78 143,877,811.13 35,969,452.78合计 206,864,395.29 51,716,098.82 222,129,965.97 55,426,790.58
2、未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 应纳税暂时性
递延所得税负债 递延所得税负债差异 差异
投资性房地产公允价 1,496,921,892.5 1,496,921,892.5 5,987,687,570.02 5,987,687,570.02
值与税法差异 1 1 1,496,921,892.5 1,496,921,892.5合计 5,987,687,570.02 5,987,687,570.02
1 13、未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
资产减值准备 42,839,259.95 41,461,976.31可抵扣亏损 743,596,041.44 766,195,047.80合计 786,435,301.39 807,657,024.114、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
年份 期末余额 期初余额 备注
2019年 370,177,324.91 392,776,331.27
2020年 126,006,076.37 126,006,076.37
2021年 80,202,158.55 80,202,158.55
2022年 46,997,263.22 46,997,263.22
2023年 120,213,218.39 120,213,218.39
合计 743,596,041.44 766,195,047.80
（二十）其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产款项 10,808,036.41 10,924,304.41信托业保障基金* 30,000,000.00 30,000,000.00合计 40,808,036.41 40,924,304.41*2016年融发投资与中信信托签订《信托贷款合同》，贷款总额为30亿元，并按贷款金额的1%认购3,000万元信托业保障基金。
（二十一）短期借款
1、短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
保证借款*1 100,000,000.00 150,000,000.00质押借款 200,000,000.00保证、质押借款*2 200,000,000.00
保证、质押、抵押借款*3 386,660,000.00
合计 686,660,000.00 350,000,000.00短期借款分类的说明：
*1（1）2018年10月22日至2018年11月29日，本公司向中信银行深圳分行借款人民币5,000万元。由皇庭集团、深圳市皇庭投资管理有限公司（以下简称“皇庭投资”）、郑康雄、郑康豪等四人提供担保。
（2）2019年3月25日，本公司之子公司同心再贷向北京银行深圳分行借款人民币5,000万元，由同心基金、本公司、郑康豪提供担保。
*22018年10月23日至2018年10月26日，本公司向九江银行广州分行借款人民币20,000万元。由皇庭集团提供连带责任担保，本公司以持有的同心再贷的21%股权提供质押担保。
*3（1）2019年4月1日-4月24日，本公司向浙商银行深圳分行借款人民币4,000万元，由深圳市皇庭集团有限公司（以下简称“皇庭集团”）、郑康豪担保，由本公司持有的7套房产提供抵押担保，以本公司持有的同心基金3%的股权提供质押担保。截至2019年6月30日，已偿还本金334万，借款余额为3,666万元。
（2）2019年6月20日，本公司向国民信托有限公司借款人民币35,000万元，由中行建设、重庆珠宝广场、郑康豪担保，以位于重庆市九龙坡区彩云大道10号的重庆皇庭珠宝广场提供抵押担保，以皇庭不动产持有重庆皇庭珠宝广场100%的股权提供质押担保。
2、本期不存在已逾期未偿还的短期借款。
（二十二）应付账款
1、应付账款列示：
项目 期末余额 期初余额
工程款及代建公交站款 95,876,686.87 139,190,856.97广告款 1,789,785.71 5,629,407.12租入资产租赁期平摊租金 55,211,064.21 57,113,354.79物业采购款及其他 11,146,156.06 16,659,280.78
项目 期末余额 期初余额
合计 164,023,692.85 218,592,899.662、账龄超过一年的重要应付账款：
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
深圳市港利园林绿化有限公司 4,376,780.18 工程款
深圳市恒瑞装饰园林工程有限公司 7,267,874.16 工程款
深圳市兴派建筑工程有限公司 5,548,363.58 工程款
深圳泛华工程集团有限公司 28,380,000.00代建公交站，尚未办理结算汕头市建安实业（集团）有限公司 5,774,957.42 工程款
合计 51,347,975.34
（二十三）应付票据
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 976,872.92
银行承兑汇票
合计 976,872.92
（二十四）预收款项
1、预收款项列示
项目 期末余额 期初余额
租金 30,466,616.76 38,792,881.50物业费 4,302,288.44 6,656,418.01推广费及其他 2,843,475.46 1,309,841.76预收房款 12,884,333.00 8,115,585.74合计 50,496,713.66 54,874,727.012、本期不存在账龄超过一年的重要预收款项。
（二十五）应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 23,712,247.52 51,067,486.43 65,548,933.39 9,230,800.56
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
离职后福利-设定提存计划 42,072.20 3,999,116.37 4,000,447.72 40,740.85辞退福利 15,769.75 2,885,012.68 2,900,782.43
合计 23,770,089.47 57,951,615.48 72,450,163.54 9,271,541.412、短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和
22,711,897.27 45,766,071.79 60,271,013.29 8,206,955.77补贴
（2）职工福利费 4,800.00 1,977,908.64 1,952,458.64 30,250.00（3）社会保险费 110,176.39 1,629,530.77 1,628,225.18 111,481.98其中：医疗保险费 17,934.68 1,459,980.35 1,458,850.23 19,064.80工伤保险费 291.72 45,137.35 45,097.22 331.85生育保险费 91,949.99 124,413.07 124,277.73 92,085.33（4）住房公积金 1,110.00 1,664,836.74 1,649,017.79 16,928.95（5）工会经费和职工教育
884,263.86 29,138.49 48,218.49 865,183.86经费
合计 23,712,247.52 51,067,486.43 65,548,933.39 9,230,800.563、设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 40,672.20 3,876,099.00 3,877,557.22 39,213.98失业保险费 1,400.00 123,017.37 122,890.50 1,526.87合计 42,072.20 3,999,116.37 4,000,447.72 40,740.85（二十六）应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
增值税 11,968,536.63 9,478,655.38企业所得税 46,832,261.32 52,302,104.20个人所得税 3,203,325.55 2,689,715.35城市维护建设税 467,718.82 456,446.47房产税 4,365,001.86 137,945.34土地增值税 1,573,973.28 1,813,132.30教育费附加 352,017.31 344,773.09印花税及其他 1,402,755.25 2,168,691.06
税费项目 期末余额 期初余额
合计 70,165,590.02 69,391,463.19（二十七）其他应付款
项目 期末余额 期初余额
应付利息 10,388,067.03 12,763,559.75应付股利 11,736,727.22
其他应付款 327,988,740.83 344,783,495.95合计 350,113,535.08 357,547,055.701、应付利息
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 1,632,912.07 850,659.08长期借款应付利息 8,755,154.96 11,912,900.67合计 10,388,067.03 12,763,559.75本期无重要的已逾期未支付的利息情况。
2、应付股利
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 11,736,727.22
合计 11,736,727.22
3、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
项目 期末余额 期初余额
往来款 47,780,190.25 22,474,542.80代收代付款 14,620,250.26 13,675,406.86押金、保证金 121,121,223.38 105,693,669.33皇庭广场员工商铺认购款 5,307,715.38 6,230,815.38商铺结算款 34,000,627.47 33,628,744.71具有回购义务的股权激励款 97,560,017.88 152,549,956.22股权转让款 2,000,000.00
项目 期末余额 期初余额
其他 7,598,716.21 8,530,360.65合计 327,988,740.83 344,783,495.95（2）账龄超过一年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京泰禾影视文化发展有限公司 10,000,000.00 租赁保证金
（二十八）一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 461,086,019.50 1,009,752,500.00一年内到期的长期应付款 41,896,158.76 80,000,000.00合计 502,982,178.26 1,089,752,500.001、一年内到期的长期借款
项目 期末余额 期初余额
保证借款*1 187,200,000.00 349,200,000.00保证、抵押借款*2 50,000,000.00 40,000,000.00保证、质押借款*3 163,886,019.50 320,552,500.00保证、抵押、质押借款*4 60,000,000.00 300,000,000.00合计 461,086,019.50 1,009,752,500.00*1详见附注五、（三十）*1。
*2详见附注五、（三十）*2。
*3详见附注五、（三十）*3。
*4详见附注五、（三十）*4。
2、一年内到期的长期应付款
项目 期末余额 期初余额
融资租赁保证金 80,000,000.00融资租赁租金 41,896,158.76
合计 41,896,158.76 80,000,000.00（二十九）其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
融资租赁贷款 20,000,000.00 20,000,000.00
项目 期末余额 期初余额
合计 20,000,000.00 20,000,000.002019年3月22日，本公司之子公司皇庭珠宝向富道（中国）融资租赁有限公司借款人民币2,000.00万元，期限为2019年3月22日至2019年9月22日，郑康豪、皇庭集团提供连带责任保证担保。
（三十）长期借款
长期借款分类：
项目 期末余额 期初余额
保证借款*1 109,200,000.00 114,800,000.00保证、抵押借款*2 610,000,000.00 520,000,000.00保证、质押借款*3 143,640,000.00 179,149,292.00保证、抵押、质押借款*4 2,900,000,000.00 2,900,000,000.00合计 3,762,840,000.00 3,713,949,292.00*1（1）2017年4月14日至2017年7月24日，本公司陆续向渤海银行股份有限公司深圳前海分行借款人民币18,000万元，借款期限为两年。上述借款由皇庭集团、郑康豪提供连带责任保证担保。截止2019年6月30日，本公司分期还本付息，已归还本金12,900万元，借款余额5,100万元，截至报告披露日，该借款已结清。
（2）2016年8月8日，本公司向上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行借款人民币18,000万元，借款期限为2016年8月12日至2019年8月12日。上述借款由皇庭集团、郑康豪提供连带责任保证担保。截止2019年6月30日，本公司分期还本付息，已归还本金5,500万元，借款余额为12,500万元，截至报告披露日，该借款已结清。
（3）2017年6月12日，本公司向上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行借款金额人民币14,000万元，借款期限为2017年6月12日至2022年6月12日。上述借款由皇庭集团、郑康豪提供连带责任保证担保。截止2019年6月30日，本公司分期还本付息，已归还本金1,960万元，借款余额12,040万元，其中一年内到期的借款为1,120万元，长期借款余额为10,920万元。
*2、（1）2017年7月11日，本公司向包商银行深圳分行借款人民币60,000万元，借款期限为2017年7月11日至2020年7月10日。上述借款由皇庭集团、郑康豪提供保证担保；同时以本公司之子公司成都皇庭商业持有的成都泰然时代中心物业提供抵押担保。截止2019年6月30日，本公司分期还本付息，已偿还本金4,000
万元，长期借款余额为56,000万元。其中一年内到期的借款为4,000万元，长期借款余额为52,000万元。
（2）2019年1月31日，本公司向厦门国际银行股份有限公司珠海分行借款人民币10,000万元，借款期限为2019年1月31日至2021年1月30日。上述借款由皇庭集团、皇庭不动产、郑康豪提供担保，以本公司之子公司皇庭不动产持有的重庆皇庭公寓148套公寓提供抵押担保。截止2019年6月30日，借款余额为10,000万元，其中一年内到期的借款为1,000万元，长期借款余额为9,000万元。
*3、（1）2016年8月3日，本公司之子公司瑞泽租赁与北京银行太平桥支行签订《有追索权保理额度主合同》，转让2016年4月本公司与天津医药集团津康制药有限公司签订的融资租赁合同项下的应收账款及相关权利，借入保理借款人民币10,450万元，期限为2016年8月5日至2019年8月4日。同时，北京众合天诚企业管理有限公司（以下简称“众合天诚”）提供担保。截止2019年6月30日，该项保理借款的余额为1,740万元。截至报告披露日，该借款已结清。
（2）2017年11月6日，本公司之子公司瑞泽租赁与恒丰银行北京奥运村支行签订《有追索权保理服务合同》，以2017年与瑞映光电科技（上海）有限公司签署的的融资租赁合同项下的应收租金收益作为保理，借入保理借款人民币13,000万元，借款期限为2017年11月6日至2022年9月20日。截止2019年6月30日，该项保理借款的余额为人民币8,450万元。其中，一年内到期的借款2,600万元，长期借款余额5,850万元。
（3）2018年3月29日，本公司之子公司香港瑞泽与厦门国际银行股份有限公司珠海分行签订贷款总额为2,000万美元的流动资金借款合同。厦门国际银行于2018年4月30日放款美元1,536万元，借款期限为2018年4月30日至2020年3月28日；于2018年5月放款美元32.5万元，借款期限为2018年5月31日至2020年3月28日。上述借款由香港瑞泽存入313,700美元作为贷款保证金，以本公司人民币7,419万元的定期存单提供质押，并由本公司提供担保。截止2019年6月30日，偿还本金450.00万美元，借款余额为美元1,118.5万美元，折合成人民币为7,689.35
万元。其中一年内到期的借款7,689.35万元，长期借款余额0.00万元。
（4）2019年4月29日-2019年5月20日，本公司陆续向渤海银行股份有限公司深圳前海分行借款人民币9,900万元，借款期限为两年。上述借款由皇庭集团、郑康豪提供连带责任保证担保，由本公司持有同心再贷14%的股权提供质押担保，由本公司之子公司皇庭基金持有的同心基金8%的股权提供质押担保。截止2019年6月30日，本公司分期还本付息，借款余额9,900万元，其中一年内到期的借款为1,386万元，长期借款余额为8,514万元。
*4、（1）2016年本公司之子公司融发投资与中信信托有限责任公司签订了信托贷款合同，借款金额为300,000万元，借款期限为2016年3月30日至2021年3月30
日。上述借款由融发投资以晶岛国商购物中心（即皇庭广场）及其占有范围内的土
地使用权提供抵押保证，本公司以持有的融发投资60%股权为质押担保，本公司之子公司PHL以持有的融发投资40%股权为质押担保，融发投资和国商物业福田分公司以应收账款提供质押担保，本公司与皇庭投资、皇庭集团、郑康豪提供连带责任保证担保。截止2019年6月30日，本公司分期还本付息，已归还本金4,000万元，长期借款余额为人民币296,000万元。其中一年内到期的借款为人民币6,000万元，长期借款余额290,000万元。
（三十一）长期应付款
项目 期末余额 期初余额
融资租赁保证金 23,745,381.00 18,000,000.00融资租赁款 157,110,595.43
减：未实现融资收益 27,764,620.46
坏账准备-融资租赁款
融资租赁款净额 129,345,974.97
合计 153,091,355.97 18,000,000.00（三十二）预计负债
项目 期末余额 期初余额 形成原因
员工认购商铺补偿 14,762,106.14 16,685,231.14
合计 14,762,106.14 16,685,231.14
（三十三）递延收益
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
融资租赁服
18,732,076.53 4,362,698.12 4,080,575.21 19,014,199.44融资租赁
务费
税控设备待抵其他 313.07 313.07
税额
合计 18,732,389.60 4,362,698.12 4,080,888.28 19,014,199.44
（三十四）股本
本期变动增（+）减（－）
项目 期初余额 期末余额
发行新 公积金
送股 其他 小计
股 转股
1,175,345,368.0 1,175,345,368.0股份总额
0 0
（三十五）资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1,850,403,863.6 1,850,403,863.6资本溢价（股本溢价）
0 0 1,860,486,083.4 1,860,486,083.4其中：(1)投资者投入的资本
7 7(2)同一控制下企业合并
-10,082,219.87 -10,082,219.87的影响
其他资本公积 44,672,358.86 44,672,358.86 1,895,076,222.4 1,895,076,222.4合计
6 6（三十六）库存股
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
附有回购义务的限制
162,331,345.00 162,331,345.00性股票收到的款项
A、B股股票回购* 8,858,871.75 8,858,871.75合计 162,331,345.00 8,858,871.75 171,190,216.75*截至2019年6月30日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司A、B股共2,163,144股，占公司总股本的0.18%。
（三十七）其他综合收益
本期发生额
项目 期初余额 减：前期计入其他 期末余额本期所得税前发生
综合收益当期转入减：所得税费用 税后归属于母公司税后归属于少数股东
额
损益
将重分类进损益的其他综合收益
其中：投资性房地产转换为公允
226,508,246.62 226,508,246.62价值核算
外币财务报表折算差额 -9,918.07 -9,918.07其他综合收益合计 226,498,328.55 226,498,328.55
（三十八）盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积* 98,717,277.07 98,717,277.07任意盈余公积 41,403,353.35 41,403,353.35合计 140,120,630.42 140,120,630.42*法定盈余公积按照母公司净利润10%计提。
（三十九）一般风险准备
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一般风险准备 37,762,337.00 3,993,000.00 33,769,337.00合计 37,762,337.00 3,993,000.00 33,769,337.00（四十）未分配利润
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,048,204,802.45 2,049,192,330.14调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后年初未分配利润 2,048,204,802.45 2,049,192,330.14加：本期归属于母公司所有者的净利润 90,113,206.90 90,652,194.53减：提取法定盈余公积 7,902,835.80提取任意盈余公积
提取一般风险准备 -3,993,000.00 37,762,337.00应付普通股股利 11,736,727.22 45,974,549.42转作股本的普通股股利
其他
期末未分配利润 2,130,574,282.13 2,048,204,802.45（四十一）营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 471,830,297.70 125,987,131.06 446,114,693.04 145,282,582.86其他业务 13,502,173.57 16,254,372.14 11,971,147.39 19,676,625.24合计 485,332,471.27 142,241,503.20 458,085,840.43 164,959,208.10
（四十二）税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,342,691.97 1,533,054.22教育费附加 964,629.77 1,063,849.62印花税 218,508.86 680,036.57房产税 8,044,929.05 8,154,929.92土地使用税 302,507.00 147,809.64车船税 360.00 360.00其他 690,109.38合计 10,873,626.65 12,270,149.35（四十三）销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
人力资源费 6,099,701.68 3,631,755.19资产摊提费用 241,189.68 151,308.25租赁及物管费 10,138.16
广告费 2,554,002.80 13,238,666.03招商费 357,971.74 547,363.19宣传费 5,438.10 205,701.45促销活动费及其他 1,049,832.07 3,631,586.94合计 10,318,274.23 21,406,381.05（四十四）管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
人力资源费 28,868,508.01 37,984,199.88资产摊提费用 2,890,587.98 2,590,663.25租赁及物管费 4,977,274.91 3,181,703.38诉讼费 178,447.43 35,645.00管护费 15,711.20 408,272.79办公费 800,262.07 918,489.00清洁绿化费 18,259.56 57,741.19咨询费 2,103,658.45 5,834,806.92其他 2,274,768.76 6,479,113.58合计 42,127,478.37 57,490,634.99（四十五）财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 144,112,863.94 154,988,440.26减：利息收入 1,001,670.68 3,794,047.82汇兑损益 345,121.25 1,307,344.40限制性股票回购利息 1,088,577.54
其他 472,077.20 427,780.09合计 145,016,969.25 152,929,516.93（四十六）信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 745,060.00
应收账款坏账损失 -4,308,284.67
其他应收款坏账损失 2,931,001.03
贷款减值损失 6,550,000.00
合计 5,917,776.36
（四十七）资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -2,231,614.36贷款减值损失 216,125.93合计 -2,015,488.43（四十八）其他收益
与资产相关/与收益相补助项目 本期发生额 上期发生额
关
政府补助*1 1,212,978.32 与收益相关
其他*2 3,316.15
合计 1,216,294.47
*1（1）本公司之子公司重庆不动产根据《重庆市九龙坡区发展和改革委员会关于申报规模以上服务业企业奖励扶持通知》（九龙坡府办发〔2016〕308号）有关规定，于2019年6月21日收到重庆市九龙坡区发展和改革委员政府补助10,000.00元。
（2）本公司之子公司融发投资根据《深圳市福田区产业发展专项资金管理办法》的有关规定，于2019年2月28日、2019年4月23日分别收到深圳市福田区企业发展服务中心拨付的资金补贴款1,000,000.00元和200,000.00元。
（3）本公司之子公司厦门圣果院根据《厦门市人社局厦门市财政局关于进一步做好促进本市居民就业和企业用工服务的若干意见》（厦人社【2013】126号,简称“厦人社【2013】126号”）和《厦门市人社局厦门市财政局调整和规范〈关于进一步做好促进本市居民就业和企业用工服务的若干意见〉执行口径的通知》（厦人社
【2015】148号）的规定，分别于2019年3月31日收到本地农村社保补贴收入2,978.32元。
*2、本公司之子公司皇庭物业发展根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》的相关规定，进项税加计扣除金额为3,316.15元计入其他收益。
（四十九）投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 1,937,237.24
权益法核算的长期股权投资收益 157,306.60 31,500,908.85处置可供出售金融资产产生的投资收益 47,241,667.00理财产品收益 18,682.19 5,194,678.30资金占用费
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 16,529.13 33,501.68合计 2,129,755.16 83,970,755.83（五十）资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额非划分为持有代售的处置非流
471,757.09 -11,329.82 471,757.09动资产损益
合计 471,757.09 -11,329.82 471,757.09（五十一）营业外收入
计入当期非经常性损益的项目 本期发生额 上期发生额
金额
无需偿付的债务
赔偿、罚款及违约金收入 1,582,455.51 1,153,842.38 1,582,455.51非同一控制下企业合并形成
政府补助 40,608.00 1,126,100.00 40,608.00其他 90,432.52 102,325.29 90,432.52合计 1,713,496.03 2,382,267.67 1,713,496.03
计入营业外收入的政府补助：
与资产相关/与收益补助项目 本期发生金额 上期发生金额
相关
产业转型升级-信息化支持补贴 1,076,100.00与收益相关
现代服务企业奖励 50,000.00与收益相关
景观照明电费补贴 40,608.00 与收益相关
合计 40,608.00 1,126,100.00
（五十二）营业外支出
计入当期非经常性损益的项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产毁损报废损失
滞纳金及罚款支出 23,271.84
违约金 661,349.07 565,035.44 661,349.07赔偿款
捐赠支出 150,000.00
其他 51,075.81 28,635.13 51,075.81合计 712,424.88 766,942.41 712,424.88（五十三）所得税费用
1、所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 24,229,476.67 24,022,220.90递延所得税费用 4,605,845.92 1,908,198.20合计 28,835,322.59 25,930,419.102、会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 145,491,273.80按法定[或适用]税率计算的所得税费用 36,372,818.45子公司适用不同税率的影响 -262,997.75调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,527,846.25使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -13,411,626.59
项目 本期发生额
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,609,282.22所得税费用 28,835,322.59（五十四）现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,001,670.68 3,794,047.82政府补助 1,253,586.32 1,126,100.00保证金押金等 30,923,490.58 9,630,316.25代收商辅结算款 150,124,986.90 122,284,906.16往来款 10,664,085.53 26,472,943.36其他 34,570,053.16 39,599,575.48合计 228,537,873.17 202,907,889.072、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 9,886,482.73 16,976,869.68销售费用 2,758,900.64 17,638,909.72违约金及诉讼费 150,000.00 29,250,297.23往来款 48,068,454.95 203,028,297.48代付商铺结算款 106,975,034.62 124,593,225.71保证金押金 105,661,827.39 5,620,060.53其他 5,008,355.87 3,137,125.24合计 278,509,056.20 400,244,785.593、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
内部企业融资利息支出
限制性股票回购 64,937,387.63
购买子公司少数股东权益支付现金
支付借款保证金
合计 64,937,387.63
（五十五）现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 116,655,951.21 106,339,507.59加：资产减值准备 -5,917,776.36 2,015,488.43固定资产折旧 2,767,539.17 2,452,366.28无形资产摊销 565,685.38 475,571.08长期待摊费用摊销 16,182,818.88 11,545,332.55处置固定资产、无形资产和其他长期资
-471,757.09 11,329.82产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 145,546,562.73 152,928,925.90投资损失（收益以“－”号填列） -2,129,755.16 -83,970,755.83递延所得税资产减少（增加以“－”号
3,710,691.76 -86,321.22填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -681,560.87 -8,473,170.48经营性应收项目的减少（增加以“－”
-37,232,329.51 275,912,328.55号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-218,887,000.42 -376,471,001.87号填列）
其他 1,262,924.77 10,468,629.27经营活动产生的现金流量净额 21,371,994.49 93,148,230.072、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 166,691,484.54 492,442,137.96减：现金的期初余额 120,827,068.59 631,804,102.63加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 45,864,415.95 -139,361,964.67
2、现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 166,691,484.54 120,827,068.59其中：库存现金 82,631.42 200,217.38可随时用于支付的银行存款 164,212,119.02 118,926,664.06可随时用于支付的其他货币资金 2,396,734.10 1,700,187.15二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 166,691,484.54 120,827,068.59其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现
金等价物
（五十六）所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,069.21长期未用冻结
其他货币资金 76,346,593.39借款质押的定期存款、保证金
其他货币资金 4,573,921.36按揭担保保证金
应收账款 25,266,636.02借款质押
投资性房地产-房屋建筑物 9,480,455,588.00借款抵押及未办妥产权证
固定资产-房屋建筑物 26,144,125.94借款抵押及未办妥产权证
一年内到期的非流动资产 149,836,615.12融资租赁保理
长期应收款 115,356,217.98融资租赁保理
合计 9,877,983,767.02
（五十七）外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 1,109,611.31 6.8747 7,628,244.87港币 627,684.60 0.87966 552,149.03其他应收款
其中：美元 6,425.72 6.8747 44,174.90长期借款
其中：美元 11,185,000.00 6.8747 76,893,519.50
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他应付款
其中：港币 4,388.70 0.87966 3,860.56应付账款
其中：港币 874,529.83 0.87966 769,288.91
六、合并范围的变更
(一) 同一控制下企业合并
无
(二) 其他原因的合并范围变动
与上期相比本期新增合并单位3家。本期增加系本期新设重庆君庭物业、郑州君庭、上海诣臻。
七、在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
融发投资 深圳 深圳 物业出租及经营 60.00 40.00 设立、购买
皇庭商业运营 深圳 深圳 商业运营 100.00 设立
皇庭广场百货 深圳 深圳 零售百货 100.00 设立
皇庭王府井 北京 北京 咨询 51.00 设立
皇庭保险经纪 重庆 重庆 保险经纪服务 76.00 设立
皇庭国际投资 香港 香港 投资咨询 100.00 设立
香港瑞泽 香港 香港 融资租赁 100.00 购买
融发发展 深圳 深圳 文化 100.00 购买
皇庭金融 香港 香港 投资咨询 100.00 购买
PHL 香港 香港 投资咨询 100.00 购买
皇庭航务 深圳 深圳 航务服务 100.00 购买
江西四创 南昌 南昌 管理咨询 53.00 设立
嘉兴几何 嘉兴 嘉兴 投资管理 99.80 设立
深圳皇庭青青世界 深圳 深圳 文化 100.00 设立
重庆皇庭青青世界 重庆 重庆 文化 100.00 设立
湖南皇庭青青世界 湖南 湖南 文化 100.00 设立
皇庭礼尚公寓 深圳 深圳 物业管理 100.00 设立
皇庭不动产 深圳 深圳 管理咨询 100.00 设立
国商物业 深圳 深圳 物业管理 100.00 设立
成都泰阳物业 成都 成都 物业管理 51.00 购买
重庆不动产 重庆 重庆 管理咨询 100.00 设立
惠州白马山 惠州 惠州 文化 100.00 购买
深圳房产建设 深圳 深圳 工程承包、建设 90.00 购买
柳州房建 柳州 柳州 工程承包、建设 100.00 购买
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
成都皇庭商业 成都 成都 管理咨询 100.00 设立
厦门圣果院 厦门 厦门 物业出租及经营 51.00 购买
青青旅游 深圳 深圳 文化旅游 100.00 设立
美集奥莱 厦门 厦门 商业运营 100.00 设立
皇庭云物业 深圳 深圳 物业管理 100.00 设立
国商酒店 深圳 深圳 酒店管理 100.00 设立
皇庭在线 深圳 深圳 网上贸易 100.00 设立
深国商管理咨询 深圳 深圳 管理咨询 100.00 设立
皇庭资产管理 深圳 深圳 管理咨询 100.00 设立
皇庭基金 深圳 深圳 投资咨询 100.00 设立
皇金贷金融 深圳 深圳 金融信息服务 100.00 设立
国睿一号 深圳 深圳 投资咨询 100.00 设立
有为二号 深圳 深圳 投资咨询 94.60 设立
有为三号 深圳 深圳 投资咨询 100.00 设立
皇庭教育 深圳 深圳 文化 100.00 设立
同心再贷 深圳 深圳 贷款服务 70.00 购买
国鑫恒供应链 深圳 深圳 供应链 100.00 设立
皇庭广场商业 深圳 深圳 商业运营 100.00 设立
深圳戴维斯 深圳 深圳 商业运营 51.00 49.00 设立
瑞泽租赁 北京 北京 融资租赁 50.00 30.00 购买
瑞泽壹号 天津 天津 融资租赁 100.00 设立
瑞泽保理 天津 天津 商业保理 100.00 设立
瑞泽众合融资租赁 天津 天津 融资租赁 100.00 设立
瑞泽众合资产管理 北京 北京 投资管理 100.00 购买
皇庭珠宝广场 重庆 重庆 物业出租及经营 100.00 购买
重庆君庭物业 重庆 重庆 物业出租及经营 100.00 设立
郑州君庭 郑州 郑州 商业运营 100.00 设立
上海诣臻 上海 上海 商业运营 100.00 设立
2、重要的非全资子公司
少数股东
本期归属于少数本期向少数股东 本期购买少数期末少数股东权子公司名称 持股比例
股东的损益 宣告分派的股利 股东权益 益余额
（%）
同心再贷 30.00 21,902,252.33 360,150,007.48瑞泽租赁 20.00 3,553,575.57 93,034,417.37
3、重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额 期初余额
子公司名
称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 1,850,407,494.6 1,868,310,862.3 667,810,837.4 667,810,837.4 1,672,840,659.3 1,692,872,286.2
同心再贷 17,903,367.77 20,031,626.81 565,379,769.03 565,379,769.03 2 9 5 5 9 0
440,365,902.2 316,927,776.0 382,055,262.2 202,218,763.0 108,232,076.5瑞泽租赁 406,861,446.87 847,227,349.10 65,127,486.20 638,376,684.35 840,595,447.39 284,959,161.83 393,191,238.36 3 3 3 4 3本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量同心再贷 130,951,019.29 73,007,507.77 73,007,507.77 -9,767,297.91 145,523,071.84 67,460,873.08 67,460,873.08 65,657,320.02瑞泽租赁 51,564,478.88 17,767,877.84 17,767,877.84 -10,310,584.84 37,782,718.76 9,184,768.57 9,184,768.57 -130,840,674.51
八、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项、贷款有关。为控制该项风险，本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核，公司通过对已有客户信用评级的监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司的其他应收款主要系押金、代建公交站项目、保证金的应收款项等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。
在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，对本公司的净利润影响如下。管理层认为100个基点合理反映了利率可能发生变动的合理范围。上升100个基点对净利润的影响是-3,790,004.79元，下降100
个基点对净利润的影响是3,790,004.79元。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 期初余额
项目
美元 港币 合计 美元 港币 合计
货币资金 7,628,244.87 552,149.03 8,180,393.90 2,254,658.04 545,382.87 2,800,040.91其他应收款 44,174.90 44,174.90 44,101.00 44,101.00其他应付款 3,860.56 3,860.56
短期借款 107,649,292.00 107,649,292.00应付账款 769,288.91 769,288.91
长期借款 76,893,519.50
76,893,519.50
1,325,298.5
合计 84,565,939.27 109,948,051.04 545,382.87 110,493,433.91 0 85,891,237.77
(三) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项目
0-6个月（含66个月-1年（含 2年-3年（含3
1年-2年（含2年） 3年以上 合计个月） 1年） 年）
短期借款 310,020,000.00 376,640,000.00 686,660,000.00应付票据 976,872.92 - - - - 976,872.92应付账款 11,401,872.97 12,790,958.47 28,502,709.98 15,382,742.78 95,945,408.65 164,023,692.85其他应付
67,634,601.99 57,640,740.96 40,769,103.29 142,357,519.34 41,711,569.50 350,113,535.08款
一年内到
期的非流 430,556,019.50 72,426,158.76 502,982,178.26动负债
其他流动
20,000,000.00 20,000,000.00 -负债
2,786,500,000.0 3,762,840,000.0长期借款 792,340,000.00 184,000,000.00
0 0长期应付
68,613,856.56 34,364,189.60 50,113,309.81 153,091,355.97款
九、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
第三层
项目
第一层次公 第二层次公允价 次公允
合计
允价值计量 值计量 价值计
量
一、持续的公允价值计量
◆交易性金融资产 451,017,771.28 451,017,771.281.以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 451,017,771.28 451,017,771.28（3）衍生金融工具
◆投资性房地产 9,484,068,838.00 9,484,068,838.001.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物 9,484,068,838.00 9,484,068,838.003.持有并准备增值后转让的土地使
用权
持续以公允价值计量的资产总额 9,935,086,609.28 9,935,086,609.28(二) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目市价的确定依据
重要参数
项目 期末公允价值 估值技术
定性信息 定量信息
权益工具投资 451,017,771.28市场法
出租的建筑物 9,484,068,838.00市场法 商业用房 可比房产成交价
十、关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
截止2019年6月30日，郑康豪先生及其控制的百利亚太投资有限公司（以下简称“百利亚太”)、皇庭投资、皇庭产业控股和皇庭国际集团有限公司（以下简称“皇庭国际集团”）合计持有本公司50.70%的股份，因此郑康豪先生为本公司实际控制人。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系郑康雄 实际控制人郑康豪之弟
百利亚太 持有本公司6.18%的股权
皇庭投资 持有本公司21.6%的股权
皇庭产业控股 持有本公司21.73%的股权
皇庭国际集团 持有本公司1.07%的股权
皇庭集团 受郑康豪实际控制的公司
深圳市皇庭商业管理有限公司（以下简称“皇庭商业管理”） 受郑康豪实际控制的公司
深圳市皇庭酒店管理有限公司（以下简称“皇庭酒店”） 受郑康豪实际控制的公司
深圳市皇庭唯尚会科技服务有限公司（以下简称“皇庭唯尚会”）受郑康豪实际控制的公司
深圳市卓越海外旅游有限公司（以下简称“卓越旅游”） 受郑康豪实际控制的公司
深圳市皇庭房地产开发有限公司（以下简称“皇庭房地产开发”）受郑康豪实际控制的公司
惠州大亚湾皇庭房地产开发有限公司（以下简称“惠州大亚湾皇
受郑康豪实际控制的公司
庭”）
深圳青青观光农场有限公司（以下简称“深圳青青观光”） 受郑康豪实际控制的公司
深圳前海皇庭资本管理有限公司（以下简称“前海皇庭资本”） 受郑康豪实际控制的公司
惠州市皇庭旅游地产开发有限公司（以下简称“惠州皇庭旅游”）受郑康豪实际控制的公司
惠州市煌地置业有限公司（以下简称“煌地置业”） 受郑康豪实际控制的公司
钦州市宏基房地产开发有限公司（以下简称“钦州宏基”） 受郑康豪实际控制的公司
钦州市皇庭房地产开发有限公司（以下简称“钦州房地产”） 受郑康豪实际控制的公司
重庆皇庭九龙珠宝文化发展有限公司（以下简称“重庆九龙文化”）受郑康豪实际控制的公司
深圳市中行建设工程顾问有限公司（以下简称“中行建设”） 受郑康豪实际控制的公司
深圳市福金宝金融服务有限公司（以下简称“福金宝”） 受郑康豪实际控制的公司
深圳市皇庭物业服务有限公司（以下简称“皇庭物业服务”） 受郑康豪实际控制的公司
深圳市皇庭物业管理有限公司（以下简称“皇庭物业管理”） 受郑康豪实际控制的公司
深圳市皇庭天玺房地产开发有限公司（以下简称“皇庭天玺”） 受郑康豪实际控制的公司
深圳市皇庭青青小镇实业有限公司（以下简称“青青小镇”） 受郑康豪实际控制的公司
重庆皇庭九龙珠宝产业开发有限公司（以下简称“重庆九龙开发”）受郑康豪实际控制的公司
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系惠州市皇庭威酒店管理有限公司（以下简称“惠州皇庭威酒店”）受郑康豪实际控制的公司
广西宝庭房地产开发有限公司（以下简称“广西宝庭”） 实际控制人直系亲属控制的企业众和天诚 子公司瑞泽租赁少数股东
重庆皇庭珠宝文化运营管理有限公司（以下简称“重庆文化”） 受郑康豪实际控制的公司
深圳市皇庭荟餐饮管理有限公司（以下简称“皇庭荟”） 实际控制人直系亲属控制的企业深圳市同心行供应链管理有限公司（以下简称“同心供应链”） 参股公司之子公司
深圳市同心行融资担保有限公司（以下简称“同心担保”） 参股公司之子公司
同心基金 参股公司
深圳市同心股权投资基金管理有限公司（以下简称“同心股权投资
参股公司之子公司
基金”）
东莞市向隆实业投资有限公司（以下简称“向隆实业”） 受郑康豪实际控制的公司
深圳市联工机械设备有限公司（以下简称“联工机械”） 主要投资者关联的其他企业
深圳市通凯建材有限公司（以下简称“通凯建材”） 主要投资者关联的其他企业
深圳市汉昊天成实业有限公司（以下简称“汉昊天成”） 主要投资者关联的其他企业
深圳市朗鸿贸易有限公司（以下简称“朗鸿贸易”） 主要投资者关联的其他企业
深圳市兴合盛泰贸易有限公司（以下简称“兴合盛泰”） 主要投资者关联的其他企业
深圳市展祺投资有限公司（以下简称“展祺投资”） 主要投资者关联的其他企业
深圳市美福飞贸易有限公司（以下简称“美福飞贸易”） 主要投资者关联的其他企业
维景隆投资（深圳）有限公司（以下简称“维景隆投资”） 主要投资者关联的其他企业
深圳市茂鼎投资有限公司（以下简称“茂鼎投资”） 主要投资者关联的其他企业
深圳市多瑞富贸易有限公司（以下简称“多瑞富”） 主要投资者关联的其他企业
深联公务航空有限公司（以下简称“深联航空”） 受郑康豪实际控制的公司
深圳市皇庭城市广场开发有限公司（以下简称“皇庭城市广场”）受郑康豪实际控制的公司
深圳市中行建设监理有限公司（以下简称“中行建设监理”） 受郑康豪实际控制的公司
深圳市皇庭荔园实业有限公司（以下简称“皇庭荔园实业”） 受郑康豪实际控制的公司
深圳市皇庭龙城中心开发有限公司（以下简称“皇庭龙城中心”）受郑康豪实际控制的公司
深圳市皇庭龙玺实业有限公司（以下简称“皇庭龙玺实业”） 受郑康豪实际控制的公司
深圳市皇庭高尔夫管理有限公司（以下简称“皇庭高尔夫”） 受郑康豪实际控制的公司
(四) 关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额皇庭荟 餐饮服务 4,373.00 83,530.00皇庭商业管理 电费 5,592,736.54 4,903,257.75
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额皇庭酒店 服务 732,540.73 239,376.90皇庭唯尚会 服务 1,577,138.50 1,740,882.60卓越旅游 服务 22,655.00 658,390.60惠州皇庭威酒店 服务 10,662.21
出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
向隆实业 房屋代建收入 2,830,188.69惠州大亚湾皇庭 房屋代建收入 3,384,319.47惠州皇庭旅游 房屋代建收入 471,698.10煌地置业 房屋代建收入 471,698.10钦州宏基 房屋代建收入 471,698.11钦州房地产 房屋代建收入 6,768,638.97皇庭房地产开发 房屋代建收入 5,660,377.20钦州房地产 代订服务 3,964.15
皇庭房地产开发 代订服务 124,812.26
前海皇庭资本 代订服务 6,350.94
皇庭酒店 代订服务 3,990.56
重庆九龙文化 代订服务 5,075.47
皇庭物业 代订服务 754.72
同心基金 代订服务 20,496.22
皇庭天玺 代订服务 3,113.21
汉昊天成 利息收入 746,855.34多瑞富 利息收入 1,635,220.11茂鼎投资 利息收入 1,041,666.66朗鸿贸易 利息收入 628,930.81联工机械 利息收入 628,930.81美福飞贸易 利息收入 1,242,138.38通凯建材 利息收入 746,855.34兴合盛泰 利息收入 628,930.81维景隆投资 利息收入 1,226,415.10深圳青青观光 管理咨询 1,469,467.66 1,916,302.14前海皇庭资本 物业服务 53,833.22 149,371.39福金宝 物业服务 11,860.38皇庭房地产开发 物业服务 2,411,321.34 6,311,891.05皇庭荟 物业服务 598,166.04 1,375,446.92皇庭酒店 物业服务 7,972,673.58 10,193,267.98
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
皇庭商业管理 物业服务 809,662.93 1,022,802.69皇庭唯尚会 物业服务 238,754.16 45,425.08皇庭物业服务 物业服务 21,332.61 815,533.98皇庭物业管理 物业服务 195,578.54 676,863.87同心股权投资基金 物业服务 39,274.32 36,272.11同心供应链 物业服务 37,094.92 37,578.36同心担保 物业服务 27,267.58 27,621.54同心基金 物业服务 96,068.09 153,979.46皇庭房地产开发 招商服务费 3,975,219.33 13,236,411.51皇庭商业管理 招商服务费 5,533,976.88 2,725,292.93重庆九龙文化 招商服务费 1,928,008.77深联航空 销售百货 2,573.28
惠州皇庭旅游 销售百货 36,350.00
惠州大亚湾皇庭 销售百货 61,024.50
惠州皇庭威酒店 销售百货 14,278.06
钦州房地产 销售百货 73,516.02
皇庭房地产开发 销售百货 1,728,668.82 1,338,581.03皇庭城市广场 销售百货 57,128.16
皇庭天玺 销售百货 45,583.86
皇庭唯尚会 销售百货 850,381.69 58,447.65向隆实业 销售百货 90,193.10
皇庭荟 销售百货 286,308.02
皇庭酒店 销售百货 53,678.58
皇庭荔园实业 销售百货 28,141.04
皇庭龙城中心 销售百货 27,612.07
皇庭龙玺实业 销售百货 16,179.31
青青小镇 销售百货 4,676.46
2、关联租赁情况
本公司作为出租方：
承租方名称 承租资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入皇庭房地产开发 广告位 2,071,428.57皇庭酒店 广告位 2,071,428.57深联航空 飞机经营租赁 5,915,301.24
本公司作为承租方：
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
皇庭商业管理 办公楼 1,139,230.34 2,355,152.00皇庭房地产开发 办公楼 1,702,729.00
3、关联担保情况
本公司作为被担保方：
担保是否已担保方 担保金额 担保起始日担保到期日
经履行完毕众合天诚*2 34,820,000.00 2018-8-5 2019-2-4是
众合天诚*2 17,400,000.00 2019-2-5 2021-8-4否
同心基金、郑康豪*1 50,000,000.00 2018-9-13 2019-3-20是
同心基金、郑康豪*1 50,000,000.00 2019-3-25 2019-9-25否
皇庭集团、郑康豪 20,000,000.00 2019-3-22 2021-9-22否
皇庭集团、郑康豪*1 10,000,000.00 2018-3-23 2021-3-22否
皇庭集团、郑康豪*1 40,000,000.00 2018-2-23 2021-3-22否
皇庭集团、皇庭投资、郑康雄、
25,000,000.00 2018-10-22 2022-10-22否
郑康豪*1
皇庭集团、皇庭投资、郑康雄、
25,000,000.00 2018-11-29 2022-11-28否
郑康豪*1
皇庭集团*1 200,000,000.00 2018-10-23 2021-10-22否
皇庭集团、郑康豪*2 156,000,000.00 2018-11-4 2019-1-23是
皇庭集团、郑康豪*2 153,000,000.00 2019-1-24 2019-4-15是
皇庭集团、郑康豪*2 102,000,000.00 2019-4-16 2019-5-5是
皇庭集团、郑康豪*2 51,000,000.00 2019-5-6 2021-7-23否
皇庭集团、郑康豪*2 48,000,000.00 2019-4-29 2023-4-28否
皇庭集团、郑康豪*2 51,000,000.00 2019-5-20 2023-5-19否
皇庭集团、郑康豪*2 135,000,000.00 2018-11-21 2019-2-20是
皇庭集团、郑康豪*2 130,000,000.00 2019-2-21 2019-5-20是
皇庭集团、郑康豪*2 125,000,000.00 2019-5-21 2021-8-12否
皇庭集团、郑康豪*2 126,000,000.00 2018-10-21 2019-1-20是
皇庭集团、郑康豪*2 123,200,000.00 2019-1-21 2019-4-20是
皇庭集团、郑康豪*2 120,400,000.00 2019-4-21 2024-6-12否
皇庭集团、郑康豪、皇庭不动产
100,000,000.00 2019-1-31 2023-1-30否
*2
皇庭集团、郑康豪*2 560,000,000.00 2018-7-11 2022-7-10否
皇庭投资、皇庭集团、郑康豪*2 2,960,000,000.00 2018-12-21 2023-3-30否
*1详见附注五、（二十一）
*2详见附注五、（三十）
3、关联方资产转让、债务重组情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
皇庭集团 收购皇庭航务股权款 1.00(五) 关联方应收应付款项
1、应收项目
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
广西宝庭 3,734,030.40 373,403.04 3,734,030.40 209,343.04惠州大亚湾皇庭 2,379,968.61 237,996.86 2,579,968.61 128,998.43煌地置业 - - 200,000.00 10,000.00钦州宏基 200,000.00 20,000.00 200,000.00 10,000.00钦州房地产 4,400,000.00 440,000.00 4,400,000.00 220,000.00前海皇庭资本 31,245.00 1,562.25 1,505.00 75.25深圳青青观光 340,307.73 17,015.39 511,022.88 25,551.14 2,536,922.2 2,294,666.1皇庭房地产开发 50,738,444.33 41,946,804.76
2 4皇庭荟 2,015,682.45 100,784.12 1,062,494.00 53,124.70皇庭酒店 10,294,111.39 514,705.57 665,268.39 33,263.42皇庭商业管理 5,538,074.61 276,903.73 497,251.30 24,862.57皇庭唯尚会 470,354.80 23,517.74 2,129,723.72 106,486.19皇庭物业服务 828,930.00 82,893.00 840,000.00 42,000.00皇庭物业管理 600,000.00 60,000.00 600,000.00 30,000.00重庆九龙文化 720,000.00 36,000.00 720,000.00 36,000.00深联航空 116,690.00 11,669.00 116,690.00 5,834.50同心基金 32,754.00 1,637.70
同心股权投资基
6,929.00 346.45
金
同心供应链 6,545.00 327.25
同心担保 4,811.00 240.55
预付账款
皇庭唯尚会 32,291.23
皇庭商业管理 3,000.00
应收股利
同心基金 99,366,714.66 99,366,714.66
其他应收款
北京众和天诚 32,000,000.00 3,200,000.0 32,000,000.00 3,200,000.0
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
0 0 263,394,926.2
皇庭产业控股
3
皇庭酒店 32,000.00 1,600.00 32,000.00
皇庭商业管理 178,140.00 8,907.00 98,036.00
皇庭唯尚会 67,987.70 3,399.39 20,712.70 1,035.64皇庭房地产开发 2,256,180.38 112,842.52
皇庭荟 7,691.10 384.56
惠州皇庭旅游 2,054.33 102.72
皇庭物业管理 517,891.63 23,179.43
皇庭高尔夫 130,000.00 6,500.00
重庆九龙文化 932,971.54 46,648.58
2、应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
惠州皇庭威酒店 2,805.45 1,302.72皇庭酒店 31,362.21
其他应付款
同心担保 200,000.00重庆九龙文化 2.77 2.77中行建设 6,983.86皇庭天玺 70,000.00 70,000.00向隆实业 63,324.10 72,018.88皇庭唯尚会 1,549,460.80 29,325.20皇庭房地产开发 702,042.45 20,995.37皇庭酒店 1,316.00皇庭荟 85,313.68
皇庭商业管理 1,257,696.43
皇庭物业管理 1,946,698.85
预收账款
皇庭房地产开发 14,618.00 640.00惠州皇庭旅游 266.00 288.00深联航空 8,735,726.57
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
长期应付款
深联航空 10,036,296.86
十一、股份支付
(一) 股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 无
公司本期失效的各项权益工具总额 9.481.910.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和
授予价格为5.89元/股
合同剩余期限
其他说明：
1、2017年6月9日，公司第八届董事会2017年第八次临时会议、第八届监事会2017年第三次临时会议审议通过了《关于公司<2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等限制性股票激励计划相关议案。
2、2017年6月30日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等限制性股票激励计划相关议案。
3、根据公司2016年年度股东大会授权，2017年7月25日，公司召开第八届董事会2017年第十一次临时会议、第八届监事会2017年第四次临时会议，审议通过了《关于调整限制性股票激励对象授予名单和授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定本次限制性股票的首次授予日为2017年7月
25日，同意公司向51名激励对象首次授予2,756.05万股限制性股票，首次授予价格为5.89元/股。预留限制性股票为689.01万股。因该等预留限制性股票自公司股东大会审议通过后超过12个月未明确激励对象，预留权益689.01万股已经失效。
4、本次限制性股票激励计划有效期自限制性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过60个月。本计划授予的限制性股票自本期激励计划授予日起满12个月后，激励对象可以在未来36个月内按30%：30%：40%的比例分三期解除限售。解锁条件为如下：
（1）公司层面解锁业绩条件
以2016年归属于上市公司股东的净利润为基数，2017年、2018年、2019年各年度归属于上市公司股东的净利润较2016年相比，增长比例不低于150%、300%、500%。
（2）个人层面解锁业绩条件
若激励对象上一年度个人组织绩效分数≥60（满分100分制），或个人绩效考核结果为A/B+/B/C档（优秀/良好/合格/基本合格），则激励对象可按照本激励计划规定的比例解除限售。若激励对象上一年度个人组织绩效分数＜60，或个人绩效考核结果
为D档（不合格/淘汰），公司将取消该激励对象当期解除限售额度，未解除限售部分由公司按照授予价格进行回购注销。
5、本公司于2018年6月22日召开了2017年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销未达到公司2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件的限制性股
票的议案》、《关于公司2017年限制性股票激励计划已授予的部分限制性股票回购并注销的议案》，公司决定：（1）回购注销未达到第一期解锁条件的限制性股票826.815万股；（2）回购注销失去资格的9名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票432.768万股。
6、本公司于2019年5月16日召开了2018年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销未达到公司2017年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件的限制性股
票的议案》、《关于回购注销已不符合激励条件激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司决定：（1）回购注销未达到第二期解锁条件的限制性股票411.207万股；（2）回购注销已不符合激励条件的17名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票536.984万股。
(二) 以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 股票市价
在每个资产负债表日，根据最新取得的可行权可行权权益工具数量的确定依据 职工人数变动信息以及对未来公司业绩的预测，修正可行权的权益工具数量
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额
公司推行股权激励计划以后，上期及本期均未能达到限制性股票解锁条件，继续实施预期以后年度也将难以到达解锁条件，因此本期计入资本公积和相关费用的金额均为零。
(三) 股份支付的修改、终止情况
无。
十二、政府补助
(一) 与资产相关的政府补助
本公司无与资产相关的政府补助。
(二) 与收益相关的政府补助
计入当期损益或冲减相 计入当期损益或冲减相种类 金额
关成本费用损失的金额 关成本费用损失的项目
计入当期损益或冲减相 计入当期损益或冲减相种类 金额
关成本费用损失的金额 关成本费用损失的项目服务企业奖励扶持金 10,000.00 10,000.00其他收益
产业发展专项资金补贴 1,200,000.00 1,200,000.00其他收益
农村社保补贴 2,978.32 2,978.32其他收益
景观电费补贴 40,608.00 40,608.00营业外收入
十三、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
经营租赁（租出）
本公司各类租出资产情况如下：
经营租赁租出资产类别 期末账面价值 期初账面价值
投资性房地产 9,484,068,838.00 9,484,068,838.00固定资产 161,676,994.30
合计 9,645,745,832.30 9,484,068,838.002、经营租赁(租入)
截止2019年6月30日，本公司经营租赁承担如下：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 20,871,972.401-2年（含2年） 42,949,855.51 2-3年（含3年） 43,452,353.113年以上 545,824,525.28合计 653,098,706.30(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
按照房地产企业按揭销售商品房的惯例，融发投资为其开发的物业的按揭销售提供担保，截止2019年6月30日，提供的按揭销售担保余额为81.87万元，存入按揭保证金442.32万元。本公司之子公司皇庭珠宝与中国农业银行签订合作协议，以按揭贷款发放金额的2%作为保证金存入保证金专户，以保证金专户的资金为按揭房款设定质押。截止2019年6月30日，按揭保证金余额15.07万元。
(三) 抵押、质押事项
除财务报表附注五、（二十一）和（三十）所述以外，本公司无其他抵押、质押事项。
(四) 母公司对外担保事项
担保是否
担保方 被担保方 币种 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经履行
完毕
本公司 同心再贷*1人民币 50,000,000.00 2019/3/25 2019/9/25否
本公司 瑞泽香港*2美元 15,685,000.00 2018/4/30 2019/5/21是
本公司 瑞泽香港*2美元 11,185,000.00 2019/5/22 2022/3/28否
2,960,000,000.0
本公司 融发投资*2人民币 2018/12/21 2023/3/30否
0
*1详见附注五、（二十一）。
*2详见附注五、（三十）。
十四、资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
无。
(二) 利润分配情况
根据公司于2019年5月16日召开的2018年年度股东大会决议及因公司实施股份回购按照分配总额不变的原则对每股分红金额进行调整后，公司2018年年度利润分配方案实际为：以公司现有总股本1,175,345,368股剔除已回购股份2,163,144股后可参与分配的总股数1,173,182,224股为基数，向全体股东每10股派0.100057元人民币现金（含税）。
本次利润分配A股股权登记日为：2019年7月8日，除权除息日为：2019年7月9日。本次利润分配B股最后交易日为：2019年7月8日，除权除息日为：2019年7月9日，股权登记日为：2019年7月11日。截至本报告日，上述利润分配已实施完毕。
(三) 其他资产负债表日后事项说明
回购股份
公司于2018年12月8日、2018年12月25日分别召开了第八届董事会2018年第十三次临时会议及第八届监事会2018年第六次临时会议、2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购公司部分社会公众股份的预案的议案》，并于2019年1月29日披露了《回购报告书》。截至2019年8月23日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司A、B股共4,163,950股，占公司总股本的0.35%。
承租郑州商业物业事项
为了落实公司战略，拓展商业不动产管理服务业务，本公司召开第八届董事会2018年第八次临时会议，审议通过了《关于公司拟承租郑州商业物业的议案》，同意本公司与郑州美盛置业有限公司签订《合作框架协议书》，承租其正在开发建设的商业物业郑州市丰庆路庙李城中村改造项目A2-2地块集中商业项目（以下简称“租赁标的物业”），用于本公司经营购物中心。该项目租赁面积共计约6.4万㎡，租赁期限20年。计租期内累计租金总额约101,336.46万元。
2019年8月18日，本公司及下属公司郑州市君庭商业管理有限公司与郑州美盛置业有限公司就上述承租事项签署了正式租赁合同，主要条款内容与《合作框架协议书》约定一致。
十五、其他重要事项
(一) 终止经营
1、归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润
项目 本期发生额 上期发生额
归属于母公司所有者的持续经营净利润 90,113,206.90 84,838,378.61归属于母公司所有者的终止经营净利润
2、公司无终止经营情况。
(二) 分部信息
1、报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了4个报告分部，分别为：商业运营服务、金融服务、融资租赁服务及其他业务，本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照资源的投入情况在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
本集团各个报告分部提供的主要服务分别如下：
A．商业运营服务，为购物中心、商办写字楼、酒店管理、公寓等商业资产提供综合运营服务。
B．金融服务，从事贷款、提供配套金融服务。
C．融资租赁服务，指从事融资租赁、售后回租、商业保理等业务的服务。
D．其他业务，除上述业务外的服务，具体见附注七、在其他主体中的权益的其他业务的公司。
2、报告分部的财务信息
项目 商业运营服务 金融服务 融资租赁服务 其他 分部间抵销 合计一、营业收入 301,004,487.38 130,951,019.29 37,230,217.88 16,146,746.72 485,332,471.27其中：对外交易收入 301,004,487.38 130,951,019.29 37,230,217.88 16,146,746.72 485,332,471.27分部间交易收入
二、营业成本 85,410,606.50 13,795,079.54 27,450,030.93 15,585,786.23 142,241,503.20十六、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
项目 期末余额 期初余额
应收账款 44,193,953.12 31,349,173.62合计 44,193,953.12 31,349,173.62
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）按信用风险特征组合计提
46,519,950.65 100.00 2,325,997.53 5.00 44,193,953.12 32,999,130.13 100.00 1,649,956.51 5.00 31,349,173.62坏账准备的应收账款
按单项金额单独计提坏账
准备的应收账款
合计 46,519,950.65 100.00 2,325,997.53 5.00 44,193,953.12 32,999,130.13 100.00 1,649,956.51 31,349,173.62
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
计提比例
应收账款 坏账准备
（%）
1年以内（含1年） 46,519,950.65 2,325,997.53 5.00合计 46,519,950.65 2,325,997.53
（2）本期计提、收回或转回应收账款情况
项目 期初金额 本期计提 本期收回或转回 本期核销 期末金额
1,649,956.5
应收账款坏账 676,041.02 2,325,997.53 1
1,649,956.5
合计 676,041.02 2,325,997.53 1
（3）本期无实际核销的应收账款情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
期末余额
单位名称
占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
第一名 18,813,524.33 40.44 940,676.22第二名 7,437,522.75 15.99 371,876.14第三名 3,068,481.68 6.60 153,424.08第四名 2,914,269.58 6.26 145,713.48第五名 2,732,551.44 5.87 136,627.57合计 34,966,349.78 75.16 1,748,317.49（5）本期不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
（6）本期不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
(二) 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息 131,891.67 1,779,505.00应收股利 52,500,000.00其他应收款 3,470,773,984.54 3,125,348,459.34合计 3,470,905,876.21 3,179,627,964.341、应收利息
项目 期末余额 期初余额
定期存款利息 131,891.67 1,779,505.00合计 131,891.67 1,779,505.002、应收股利
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
深国商管理咨询 40,500,000.00皇庭不动产 12,000,000.00合计 52,500,000.003、其他应收款
（1）其他应收款按账龄披露
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1年以内（含1年） 597,233,159.67 337,106,294.891至2年（含2年） 327,308,346.28 486,579,901.982至3年（含3年） 419,015,833.40 1,227,638,828.553至4年（含4年） 1,158,350,740.85 537,208,161.844至5年（含5年） 457,193,640.13 358,138,774.565年以上 512,066,876.95 179,069,387.28合计 3,471,168,597.28 3,125,741,349.11（2）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 10,000.00 10,000.00保证金 8,596,594.00 8,596,594.00往来及其他 3,462,562,003.27 3,117,134,755.11
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合计 3,471,168,597.27 3,125,741,349.11（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12个月整个存续期预 整个存续期预 合计
预期信用损期信用损失(未期信用损失(已
失 发生信用减值)发生信用减值)
2019年1月1日余额 392,889.77 392,889.772019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,722.96 1,722.96本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额 394,612.73 394,612.73（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
项目 期初金额 本期计提 本期收回或转回 本期核销 期末金额其他应收款坏账准备 392,889.77 1,722.96 394,612.73合计 392,889.77 1,722.96 394,612.73（5）本期无实际核销的其他应收款情况。
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款
坏账准备期末单位名称 款项性质 期末余额 账龄 合计数的比例
余额(%)
1,828,774,560.51年以内，1-2年，
第一名 内部往来 52.68
32-3年，3-4年
第二名 内部往来 487,831,781.781年以内，1-2年 14.05
第三名 内部往来 321,407,254.421年以内，1-3年 9.26
占其他应收款
坏账准备期末单位名称 款项性质 期末余额 账龄 合计数的比例
余额(%)
第四名 内部往来 304,435,945.001年以内，1-4年 8.77
1-2年，2-3年，3-4
第五名 内部往来 200,165,880.17 5.77
年
3,142,615,421.9
合计 90.53
0
（7）本期不存在涉及政府补助的应收款项。
（8）本期不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（9）本期不存在转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
(三) 长期股权投资
期末余额 期初余额
项目
减值 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 备
对子公司 1,951,119,004.4 1,951,119,004.4 1,951,119,004.4
1,951,119,004.47投资 7 7 7
对联营、
合营企业 1,005,215.47 1,005,215.47 440,226.47 440,226.47投资
1,952,124,219.9 1,952,124,219.9 1,951,559,230.9
合计 1,951,559,230.94 4 4 4
1、对子公司投资
本期 本期计提减值准备被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值准备期末余额融发投资 35,296,718.10 35,296,718.10
融发发展 915,061,152.22 915,061,152.22
同心再贷 776,043,767.71 776,043,767.71
皇庭广场商
10,000,000.00 10,000,000.00
业
瑞泽租赁 214,717,366.44 214,717,366.44
合计 1,951,119,004.47
1,951,119,004.47
2、对联营、合营企业投资
本期增减变动
减值准本期计提被投资单位 期初余额 宣告发放现 期末余额 备期末权益法下确认的其他综合收其他权益 减值准备追加投资 减少投资 金股利或利其他 余额投资损益 益调整 变动
润
合营企业
浙江绿城 440,226.47 564,989.00 1,005,215.4
7
合计 440,226.47 564,989.00 1,005,215.4
7
(四) 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本主营业务 65,155,462.52 25,550,991.20 57,748,214.79 31,425,058.03合计 65,155,462.52 25,550,991.20 57,748,214.79 31,425,058.03(五) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 564,989.00 -51,227.30理财产品收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 16,529.13 33,501.68子公司分红 28,825,185.00合计 581,518.13 28,807,459.38十七、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明非流动资产处置损益 471,757.09
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,253,586.32
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
*
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 主要是本期出售金 1,955,919.43
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 融资产产生的收益得的投资收益
项目 金额 说明本期部分其他应收单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,200,000.00款已收回，转回信用减值准备对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 960,463.16
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,088,577.54
所得税影响额 90,762.37
少数股东权益影响额 8,591.01
合计 6,653,795.08
(二) 净资产收益率及每股收益：
每股收益（元）
加权平均净资产收益率
报告期利润
（%）
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 1.67 0.08 0.08扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
1.60 0.08 0.08的净利润
第十一节备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在《证券时报》、香港《大公报》以及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
深圳市皇庭国际企业股份有限公司2019年8月23日