根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和
其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体
系”），结合湖南江南红箭股份有限公司（以下简称“公司”）
相关内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础
上，公司对截至 2015年 12月 31日（内部控制评价报告基
准日）的内部控制有效性进行了自我评价。
一、重要声明
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证
本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。公司董事会负有按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告的责任。监事会对董事会建立和实施内部
控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运
行。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资
产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效
果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循
的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内
部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内
部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重
大缺陷。
综上所述，公司管理层认为，于内部控制评价报告基准
日，本公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在
所有重大方面保持了与财务报告相关的有效的内部控制。公
司董事会认为，本公司现有内部控制制度已基本建立健全并
得到有效执行，关键控制点、高风险领域得到有效控制，公
司的内控体系与相关制度能够符合国家有关法律、法规和监
管部门的有关要求并适应公司经营管理和发展的需要，能够
对编制真实公允的财务报告提供合理的保证，能够对公司各
项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证，在所有
重大方面保持了与财务报告相关的有效的内部控制。
自内部控制评价报告基准日至本报告发出日之间，未发
生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
本次纳入评价范围的单位为公司所有部门及其实际控
制的下属公司，具体为中南钻石有限公司、成都银河动力有
限公司、深圳市中南金刚石有限公司、郑州中南超硬材料有
限公司、江西申田碳素有限公司、上海银河动力金山缸套有
限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资
产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收
入总额的100%。
结合公司现有业务的实际情况，纳入评价范围的业务流
程和事项主要包括：组织架构、发展战略、人力资源、企业
文化、社会责任、对外投资、关联交易、对外担保、内部监
督、信息披露、资金管理、采购管理、固定资产管理、财务
报告等共计 14项流程和事项。纳入重点关注的高风险领域
主要包括：资金管理、对外投资、关联交易、财务报告、信
息披露。
1.组织架构
公司已按《公司法》、《上市公司章程指引》及中国证监
会有关法规的要求建立了股东大会、监事会、董事会（包括
审计委员会、提名委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会
等专业委员会）以及在董事会领导下的经营班子，法人治理
结构健全并有效运作，形成了包括生产、采购、销售、研发
和财务管理等完整、有效的经营管理体系。
本公司治理层的职责在公司的章程已经予以明确规定。
治理层通过其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公
司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治理层的职
责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设
计是否合理，执行是否有效。
2.发展战略
为增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资
决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决
策的质量，依据《公司法》、《公司章程》的相关规定，董事
会制定了《董事会战略委员会工作细则》，战略委员会定期
对公司经营目标、中长期发展战略进行研究并提出建议，对
《公司章程》规定的需经董事会批准的重大投融资方案、重
大交易、其他重大事项进行研究并提出建议。
3.人力资源
公司重视人力资源开发与规划、招聘培训、绩效考核、企业文化、员工关系等方面的管理，已建立并实施了《员工
绩效考核管理办法》、《中层管理岗位后备人才管理办法（试
行）》、《中层管理人员选拔任用考核管理办法》、《业务主管
制度实施办法》、《子公司经营管理人员管理办法》、《关键技
能带头人、技能骨干管理办法》、《各类先进评选表彰管理办
法》等一系列人事管理制度，明确了聘用、培训、考核、奖
惩、晋升和淘汰等方面的管理要求。公司按照考核机制定期
进行绩效考核，考核结果与员工收入挂钩，并于定期进行各
部门管理等级及技术等级的评定，创造竞争局面，激发员工
活力，为公司发展提供了人力资源方面的保障。
4.社会责任
公司在经济建设的同时，积极履行社会责任。各子公司
重视职业卫生、安全生产及环境保护，积极对安全环保设施
进行改造升级，子公司制定了《安全生产管理标准》、《环境
保护及节能减排工作管理标准》、职业卫生管理制度并监督
执行，编制员工安全知识手册并在公司内宣贯施行。同时成
立了安全生产委员会、环境保护暨节能减排工作领导小组、职业病防治领导小组，落实了安全生产责任制、环境保护及
节能减排责任制、职业病防治责任制。截止报告期，公司未
发生过重大安全、生产及职业卫生事故；公司通过了
ISO9001质量管理体系认证，并适时更新公司质量方针与公
司宗旨和经营方针协调一致；依法保护员工的合法权益，保
持工作岗位相对稳定，积极促进就业，并按照国家劳动法律
法规的规定，为员工办理社会保险并足额缴纳社会保险费。
5.企业文化
公司重视培育具有自身特色的企业文化，围绕公司总体
战略发展，系统开展企业文化建设制度，董事、监事及高级
管理人员在企业文化建设和履行社会责任中起到表率作用，促进企业文化建设在内部各层级的有效沟通。2015年，公
司以党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神为指导，以兵器集团和豫西集团核心价值理念为引领，以建设优秀员
工队伍，推动公司持续健康快速发展为出发点和落脚点。坚
持以人为本，有效激励和凝聚全体员工，践行适应兵器工业
发展趋势、适应市场经济和现代企业制度要求、具有公司特
色的企业文化建设体系。着力推行“零容忍”的安全文化理
念，结合“三严三实”教育倡导“忠诚、干净、担当”的精
神文化，进一步拓展和丰富公司企业文化内涵。公司注重精
神文明建设，业余文体活动常年不断。关心职工生活，及时
援助大病的特困家庭，全年慰问救济多户困难职工。增加了
职工休闲健身活动等设施，加强了绿化与卫生管理，职工生
活与居住环境进一步改善，幸福指数不断提升。实现了文化
与发展战略和谐统一、企业发展与员工发展的和谐统一，提
升了公司的核心竞争力，为公司更好、更快地发展提供了强
大的思想保证、智力支持和精神动力。
6.对外投资
为规范公司及下属公司及其控股、控制的所有企业的对
外投资行为，提高资金运作效率，保护公司和股东的利益，建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，避免投资决
策失误，防范投资风险，提高投资经济效益，实现公司资产
的保值增值，根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，公
司制定《对外投资管理办法》，明确对外投资实行专业管理
和逐级审批制度和监督规定，如投资涉及关联交易时，还要
适应《关联交易决策制度》的有关规定。
7.关联交易
为规范公司的关联交易，保证公司与各关联人所发生的
关联交易的合法性、公允性、合理性，保障股东和公司的合
法权益，根据《公司法》、《深圳证券交易所主板股票上市规
则》、《公司章程》等的规定，公司制定了《关联交易决策制
度》，确保关联交易定价公允、决策程序合规、信息披露规
范。
8.对外担保
为有效控制公司对外担保风险、保证公司资产安全，公
司制定了《对外担保管理制度》，明确了对外担保的审批权
限、风险评估、合同管理、信息披露、责任追究等,与《公
司章程》一起构筑了对外担保风险控制的防火墙。 2015年,
公司未对外进行担保。
9.内部监督
根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，公司及各子
公司制定了《内部审计管理制度》、《比质比价采购审计实施
办法》、《合同审计实施办法》、《经济责任审计实施办法》、《零星维修工程项目结算审计实施办法》等监督管理制度，对公司财务信息的真实性、完整性、内部控制和风险管理的
有效性、以及经营成果的效果和效率等开展评价，重点是对
外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金
使用、信息披露事务等相关内部控制制度的完整性、合理性
及其实施的有效性。
10.信息披露
公司信息的披露、沟通严格遵循《深圳证券交易所股票
上市规则》、本公司《信息披露与投资者关系管理制度》等
相关法律法规的规定，明确规定了披露信息的范围、内容和
流程、投资者关系管理、责任追究等，做到了信息披露的真
实、准确、完整、及时。
11.资金管理
作为公司风险控制的重要内容，下属公司针对资金活动
制定了《货币资金管理规定》、《资金预算与支付管理办法》、《资金集中管理办法》，对公司资金活动的审批权限、审议
程序、实施与执行、监督检查等，做出了明确的规定。公司
财务部负责《货币资金管理规定》的具体贯彻实施，对公司
经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督，按
照制度规定对经济业务的收支进行审核与核算。办理货币资
金业务的不相容岗位进行分离，相关机构和人员存在相互制
约关系。
为了规范募集资金存放、使用和管理，保证募集资金的
安全与规范使用，最大限度地保障投资者的合法权益，公司
制定了《募集资金管理制度》，募集资金的支出均严格履行
内部审批手续，并按照募集资金使用计划的用途及项目使用。
募集资金使用情况由公司审计监督部监督，定期对募集资金
使用情况进行检查并向审计委员会报告检查结果。公司独立
董事和保荐机构对募集资金存储和使用情况进行监督并发
表核查意见。
12.采购管理
为加强本公司原材料、生产设备等物资的采购管理工作，各下属公司设置了物资采购部门负责采购业务，制订了《采
购管理制度》、《比质比价采购实施细则》等相关管理制度。
通过对相关岗位制定岗位责任制，并在申请采购、询价、审
价、审批等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施等
系列规范化的控制，有效的加强了公司采购管理的内部控制，防范采购管理过程中出现的差错与舞弊。
13.固定资产管理
各下属公司制定了较为完善的《固定资产管理制度》，
对公司固定资产进行严格的登记、管理及记录，严格控制固
定资产的日常管理和维护，对公司固定资产的购置、登记、管理、处置都进行了明确的规定，确保公司固定资产安全。
14.财务报告
公司和各子公司按照《公司法》、《证券法》和《企业会
计准则》等法律法规及其补充规定，结合自身情况，建立了
内部会计控制和财务管理制度，确保财务报表的编制符合国
家的相关规定，符合企业内部会计制度的要求。同时公司制
定了《信息披露与投资者关系管理制度》，对年度财务报告
及会计报表附注所涉及的财务信息披露进行了规定。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域
涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
四、其它内部控制相关重大事项说明
公司无其它内部控制说明事项。
五、内部控制的自我评价
公司董事会认为，公司已建立起一套比较完整、合理和
适合自身特点的内部控制体系，现有内部控制制度已基本建
立健全，涵盖了公司经营及管理的各个层面和环节，符合各
项法律法规的要求。内控体系与相关制度能得到有效的贯彻
和执行，能够有效防范经营管理风险，保证公司经营活动的
有序开展；能够适应公司现行管理的要求和发展的需要，确
保公司发展战略和经营目标的实现。
湖南江南红箭股份有限公司
董事会
2016年 3月 15日