证券代码：002062 证券简称：宏润建设宏润建设集团股份有限公司
2013年度内部控制自我评价报告
为促进公司规范运作，提高公司管理水平，保护广大投资者的合法权益，
依据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《关于做好上市公司 2013年年度报告披露工作的通知》等有关法律法规的相关要求，宏润建设集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对公司 2013年度内部控制体系设计和执行的有效性进行了全面的检查，在此基础上对公司的内部控制做出自我评价。
一、公司的基本情况
（一）公司简况
公司名称：宏润建设集团股份有限公司
注册地址：浙江省象山县丹城镇建设东路262号
办公地址：上海市龙漕路200弄28号宏润大厦
注册资本：人民币56,250万元
法定代表人：郑宏舫
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
宏润建设集团股份有限公司(以下简称“公司”)及其子公司。
公司属建筑业，批准的经营范围包括：市政公用工程；房屋建筑工程；地基与基础工程；建筑装修装饰工程；钢结构工程；公路工程；机械设备安装工程；
桥梁工程；城市轨道交通工程；园艺园林绿化工程；铁路工程、港口与航道工程、水利水电工程；勘察设计；建设监理；装卸劳务；建筑机械设备、水泥制品、建筑装潢材料、金属材料的批发、零售；房地产开发经营；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物或技术除外。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）
公司主要业务是市政公用工程、房屋建筑工程、城市轨道交通工程施工和房地产开发，基础设施项目投资建设。
（三）公司历史沿革
公司是根据《中华人民共和国公司法》等有关法律的规定，经宁波市人民政府甬政发[1994]253号文件批准，由三家法人联合郑宏舫、何秀永等29名自然人共同发起设立。公司于 1994年 12月 29日在宁波市工商行政管理局注册登记，领取注册号为25407343-7号(现为330200000028728)企业法人营业执照，注册资本为人民币4,280万元。
根据宁波市人民政府甬政发[1998]248号文《关于同意宏润建设集团股份有限公司增加注册资本的批复》和宁波市经济体制改革委员会办公室甬股改[2002]27号文《关于同意宏润建设集团股份有限公司增资扩股的批复》，公司于 1998年和 2002年两次进行增资，共计增加股本 3,952万元。经增资变更后公司股本总额为 8,232万股（每股 1元）。公司在宁波市工商行政管理局办理了注册资本变更手续，变更后的注册资本为人民币8,232万元。
2006年 8月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]48号文核准，公司向社会公众发行人民币普通股 2,850万股，每股面值 1.00元，每股发行价 9.18元，发行后公司股本为 11,082万股，公司在宁波市工商行政管理局办理了注册资本变更手续，变更后的注册资本为人民币11,082万元。
2007年 5月根据公司 2006年度股东大会审议通过的 2006年度利润分配方案，以公司原总股本11,082万股为基数向全体股东按每10股送5股红股共计增加股本5,541万元，公司股本变更为 16,623万元。
2008年5月6日经中国证券监督管理委员会以证监许可字[2008]650号核准，公司向特定对象浙江宏润控股有限公司（以下简称“宏润控股”，公司之母公司）非公开发行 3,377万股人民币普通股股票，发行价格每股人民币 17.52元。2008年6月，公司办理了工商变更登记手续，变更后注册资本为人民币 20,000万元。
2009年 4月根据公司 2008年度股东大会审议通过的 2008年度利润分配方案：以公司原总股本 20,000万股为基数，以资本公积向全体股东每 10股转增 5股共计增加股本10,000万元，公司股本变更为30,000万元，2009年5月，公司办理了工商变更登记手续，变更后注册资本为人民币30,000万元。
2010年 5月根据公司 2009年度股东大会审议通过的 2009年度利润分配方案：以公司原总股本30,000万股为基数，以留存收益向全体股东每10股送5股共计增加股本15,000万元，公司股本变更为45,000万元，2010年5月，公司办理了工商变更登记手续，变更后注册资本为人民币45,000万元。
2012年 5月根据公司 2011年度股东大会审议通过的 2011年度利润分配方案：以公司原总股本 45,000万股为基数，以资本公积向全体股东每 10股送 2.5股共计增加股本11,250万元，公司股本变更为56,250万元，2012年7月，公司办理了工商变更登记手续，变更后注册资本为人民币56,250万元。
（四）基本组织架构
公司建立和健全了组织架构和管理体系，内部组织结构如下：
股东大会
监事会
||
|-|
|战略委员会|
|审计委员会|

提名委员会
总经理
薪酬与考核委员
会
三总师 副总经理
行 经 计 工 技 财 审 投 综 总 设政 营 划 程 术 务 计 资 合 承 计办 部 合 部 中 部 部 证 部 包 研约 心 券 部 究部 部 院15家控股子公司 29家项经部 33家分公司
二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则
（一）公司建立内部会计控制制度的目标
1、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制保证公司经营管理目标的实现；
2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动的正常有序运行；
3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；
4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；
5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）公司建立内部会计控制制度应遵循的原则
1、内部会计控制符合国家有关法律法规、财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》及相关具体规范以及公司的实际情况；
2、内部会计控制能够约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都
不得拥有超越内部会计控制的权力；
3、内部会计控制能够涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；
4、内部会计控制能够保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；
5、公司建立内部会计控制时遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果；
6、内部会计控制能够随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
三、公司的内部控制结构
（一）控制环境
公司的控制环境反映了管理治理层和管理层对于控制的重要性的态度，控制环境的好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。公司本着规范运作的基本理念，正积极努力地营造良好的控制环境，主要体现在以下几个方面：1、管理理念与经营风格
公司是严格按照《公司法》设立的股份有限公司，从公司成立到上市运作，坚持了高标准、严要求的原则。公司管理层对内部控制制度的制定和实施非常重视，认为只有建立完善高效的内部控制才能使公司的生产经营活动有条不紊，才能不断提高工作效率，才能进一步提升公司整体管理水平。
2、治理结构
根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董事会、监事会和董事会领导下的总经理负责制，各司其职、规范运作。
董事会下设战略委员会，审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，以进一步完善治理结构，促进董事会科学、高效决策。
3、组织机构
公司根据职责划分结合实际情况，设立了行政办、经营部、计划合约部、技
术中心、工程部、财务部、投资证券部、审计部、综合部、总承包部、设计研究院等职能部门，各职能部门之间职责明确，相互牵制。
公司对下属单位采取纵向管理。建立对控股子公司的控制制度，董事会确定向控股子公司委派董事、监事及重要高级管理人员的人选，明确其职责权限，控股子公司的董事长、财务负责人选均由公司派出。通过向控股子公司派出董事、监事及重要高管人员实施管理控制，按照上市公司管理规定和公司管理要求，建立健全各控股子公司董事会、监事会、经理层工作制度及内部控制制度，实行重大事项报告制度、生产经营月度报告制度、财务总监季度述职制度。各控股子公司的采购计划、生产经营计划、投资融资计划、财务计划管理、质量安全管理、市场销售管理等纳入公司集中统一管理。
4、内部审计
公司设立的审计部直接对董事会负责，在审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。审计部负责人由董事会聘任，并配备了专职审计人员，对公司及下属子公司所有经营管理、财务状况、内控执行等情况进行内部审计，对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理评价。
5、人力资源政策
公司实行全员劳动合同制，制定了系统的人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等进行了详细规定，并建立了一套完善的绩效考核体系。
（二）风险评估过程
公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，根据设定的控制目标，全面系统地收集相关信息，准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估，做到风险可控。公司建立了突发事件应急机制，制定相应的应急预案，明确各类重大突发事件的监测、报告、处理的程序和时限，以及相关的责任追究制度。
（三）信息系统与沟通
公司明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的及时、有效。利用内部局域网等现代化信息平台，使得管理层、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。同时，公司要求各部门加强与
行业协会、中介机构、业务往来单位以及相关监管部门等沟通和反馈，并通过市场调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息。
公司制定了《投资者关系工作制度》，加强信息披露管理工作。公司投资证券部负责与投资者的沟通，接待机构来访。投资者可利用公司专门设立的咨询电话、深交所互动平台等方式向公司询问，了解其关心的问题。报告期内，公司及时披露公司发生的重大事项，加强对公司网站内容发布的审核，在投资者接待中未发生有选择性、私下、提前向特定对象单独披露、透露或者泄漏公司非公开重大信息的情况，确保公司信息披露真实、准确、完整、及时和公平。
（四）控制活动
公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润和其他财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通，并且积极地对其加以监控。公司财务部按照《公司法》、《会计法》和《企业会计准则》等法律法规及其补充规定，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、《信息披露事务管理制度》、《接待和推广工作制度》、《投资者关系工作制度》、《募集资金管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内部审计制度》、《董监高持股变动管理制度》、《董事会各专业委员会议事规则》、《风险投资管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等重大规章制度以及《财务总监管理制度》、《财务集中管理办法》、《财务信息化系统管理制度》、《会计档案管理办法》、《会计工作交接管理办法》、《会计核算及会计监督管理制度》、《会计机构设置及岗位职责》、《结算中心管理办法》财务制度，并明确了会计凭证、会计账簿和财务报告的处理程序，以保证：
（1）业务活动按照适当的授权进行；
（2）交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，使财务报表的编制符合企业会计准则的相关要求；
（3）对资产的记录和记录的接触、处理均经过适当的授权；
（4）账面资产与实存资产定期核对；
（5）实行会计人员岗位责任制，聘用适当的会计人员，使其能够完成分配的任务。这些任务包括：
①记录所有有效的经济业务；
②适时地对经济业务的细节进行充分记录；
③经济业务的价值用货币进行正确的反映；
④经济业务记录和反映在正确的会计期间
⑤财务报表及其相关说明能够恰当反映公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。
公司建立的相关控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制等。
（1）交易授权控制：公司对日常生产经营活动采用一般授权，对重大交易、投资则采用特别授权。日常经营活动的一般交易由各部门逐级审批或协调处理并将事项和最终处理意见提交总经理审批；重大事项由董事会或股东大会批准。
（2）责任分工控制：对各个部门、各个环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离等。
（3）凭证与记录控制：制定了较完善的凭证与记录控制程序，制作了统一的单据格式，对所有经济业务往来和操作过程需经相关人员留痕确认进行控制。
（4）资产接触与记录使用控制：设立档案室，确定专人保管对会计记录和重要业务记录；确定存货和固定资产的保管人或使用人为安全责任人，实行每年一次定期盘点和抽查相结合的方式进行控制。
（5）独立稽查控制：设立审计部，配置了专职人员，在董事会审计委员会的领导下对公司及控股子公司的经济运行质量、经济效益、内控的制度和执行、各项费用的支出以及资产保护等进行审计和监督。
公司对重要业务或事项建立的相关控制程序，主要包括：对子公司的管理控制、关联交易的内部控制、资产收购、对外投资及对外担保等的内部控制、募集资金的内部控制、信息披露的内部控制、风险投资的内部控制等
（1）对子公司的管理控制
公司通过向子公司委派董事、监事及重要高级管理人员加强对其的管理，并制定相应管理制度，对子公司的运作、人事、财务、资金、担保、投资、信息、奖惩、内部审计等作了明确的规定和权限范围。
（2）关联交易的内部控制
公司制定了《关联交易决策制度》，对关联方和关联交易、关联交易的审批权限和决策程序等作了明确的规定，规范与关联方的交易行为，力求遵循诚实信用、公正、公平、公开的原则，保护公司及中小股东的利益。
（3）资产收购、对外投资、对外担保等的内部控制
公司收购与出售资产、对外投资、资产抵押、对外担保、证券投资等重大事项都严格按制度规定的程序和划分的权限进行决策和履行相应的程序，不存在越权或未按程序履行的现象，独立董事和监事会对上述相关事宜均发表独立意见。
（4）募集资金的内部控制
公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用及审批程序、用途调整与变更、管理监督和责任追究等方面进行明确规定，以保证募集资金专款专用。
（5）信息披露的内部控制
公司建立了《信息披露事务管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》，从信息披露机构和人员、文件、事务管理、披露程序、信息报告、保密措施、档案管理等方面作了详细规定。
（6）风险投资的内部控制
公司制定了《风险投资管理制度》，对公司的风险投资行为、决策、管理和信息披露等方面进行规范和监督。
（五）对控制的监督
公司监事会负责对董事、总经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督，对股东大会负责。
审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董事会对管理层的有效监督。
公司审计部负责对公司各部门及下属分公司、控股子公司的财务收支及经济活动进行审计、监督，具体包括：负责审查部门经理、分公司和控股子公司负责人任职目标和责任目标完成情况；负责审查各部门及下属分公司、控股子公司的财务账目和会计报表；负责对相关负责人员、财会人员进行离任审计；负责对有关合作项目和合作单位的财务审计；协助各部门及下属分公司、控股子公司进行财务清理、整顿、提高。通过审计、监督，及时发现内部控制的缺陷和不足，详
细分析问题的性质和产生的原因，提出整改方案并监督落实，并以适当的方式及时报告董事会。
另外，公司还通过组织培训学习、普法宣传等，提高员工特别是董事、监事、高级管理人员的守法意识，依法经营；通过深入推进公司治理专项活动、防止控股股东占用资金自查等活动，完善内部控制，提升公司治理水平。2013年，为加强诚信建设，保护投资者合法权益，根据中国证监会宁波监管局的要求，公司开展以“诚信合规、诚信披露”为主题的实践活动，不断提高诚信规范运作意识和水平，加强公司治理、信息披露、投资者关系等方面诚信规范运作，树立上市公司诚信形象。
四、内控缺陷的认定标准
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司实际情况，按照对影响内部控制目标实现的严重程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。认定标准如下：
重大缺陷：指一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷的组合，导致公司可能严重偏离控制目标。
重要缺陷：指一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。
一般缺陷：指不构成重大缺陷和重要缺陷的控制缺陷。
五、下一步开展内部控制工作需要采取的措施
内部控制体系建设与实施一项长期而复杂的系统工程，公司还将不断加强自身建设、规范运作，不断提高公司治理和经营管理水平，公司将按计划采取以下措施加以改进和提高内控管理质量：
1、提高经营风险防范意识，按照《企业内部控制基本规范》的要求，进一步强化风险评估体系的建设，实现对风险的有效防范和控制。
2、加强内部监督建设，健全内部控制制度，进一步发挥董事会审计委员会及审计部的监督职能，促进公司治理结构的逐步完善，维护公司的整体利益和全体股东的合法权益。
3、加强内控专业知识学习，提高内部审计技能，对公司信息的真实性和完整性、资产的安全性、内部控制和资产经营的有效性、政策程序的合规性及经营计划和目标的实现情况等进行更有效的监督。
4、加强信息化建设，合理利用信息化软件，严格控制和规范公司经营活动行为，提高工作效率，减少经营风险，完善内部信息沟通途径，确保信息的全面收集和及时沟通促进内部控制机制有效运行。
六、公司对内部控制的自我评估意见
公司董事会认为：报告期内，公司在所有重大方面保持了《企业内部控制基本规范》中与财务报告相关的有效的内部控制，公司不存在重要、重大控制缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。公司遵循内部控制的基本原则，建立了一套同自身实际相符的内控制度，能够保护公司财产安全与完整，保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性。截止 2013年 12月 31日，公司的内部控制是有效的。
董事长：郑宏舫宏润建设集团股份有限公司2014年3月27日