深圳市怡亚通供应链股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2018]002925号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
深圳市怡亚通供应链股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2017年12月31日）
目 录 页次一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2017年度 1-4
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华特字[2018]002925号深圳市怡亚通供应链股份有限公司全体股东：
||
|-|
|我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市|
|怡亚通供应链股份有限公司（以下简称“怡亚通公司”）2017 年度财|
|务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017|
|年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公|
|司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2018 年 04 月 18 日签发|
|了大华审字[2018]007064 号标准无保留意见的审计报告。|

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第 2号：定期报告披露相关事项》的规定，就怡亚通公司编制的 2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是怡亚通公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计怡亚通公司 2017年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对怡
亚通公司实施 2017年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
大华特字[2018]002925号关联方资金占用情况的专项说明的审计程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解怡亚通公司 2017年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国•北京 中国注册会计师：
二〇一八年四月十八日
附件：
深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：元
占用方与上上市公司核
资金占用方 2017年期初占用2017年度占用累2017年度偿还累2017年期末占用占用形成资金占用方名称 市公司的关算的会计科 占用性质类别 资金余额 计发生金额 计发生金额 资金余额 原因
联关系 目
控股股东、实
--- --- --- --- --- --- --- --- ---际控制人及
其附属企业
--- --- --- --- --- --- --- --- ---小计 --- --- --- ---
周丽红 关联自然人 发放贷款 1,400,000.00 --- 1,400,000.00 ---提供劳务经营性占用关联自然人
及其控制的 周丽红 关联自然人 应收利息 --- 70,000.00 70,000.00 ---提供劳务经营性占用法人
深圳绵俪日用化工有限公司 关联法人 应收账款 - 192.00 192.00 -提供劳务经营性占用小计 --- --- --- 1,400,000.00 70,192.00 1,470,192.00 --- --- ---其他关联人
--- --- --- --- --- --- --- --- ---及其附属企
业
--- --- --- --- --- --- --- --- ---小计 --- --- --- ---
安徽怡亚通深度物流有限公司 子公司 其他应收款 - 4,922.80 237.80 4,685.00资金周转非经营性占用北京春溢通物流有限公司 子公司 其他应收款 284.96 13,516.98 12,000.00 1,801.94资金周转非经营性占用上市公司的
子公司及其 北京卓优云智科技有限公司 子公司 其他应收款 - 17,358,281.82 16,005,210.66 1,353,071.16资金周转非经营性占用附属企业
成都怡亚通物流有限公司 子公司 其他应收款 644,589.10 33,581,656.91 34,147,175.03 79,070.98资金周转非经营性占用大连怡亚通供应链有限公司 子公司 其他应收款 19,500,094.95 11,198,368.15 20,850,760.43 9,847,702.67资金周转非经营性占用第1页
占用方与上上市公司核
资金占用方 2017年期初占用2017年度占用累2017年度偿还累2017年期末占用占用形成资金占用方名称 市公司的关算的会计科 占用性质类别 资金余额 计发生金额 计发生金额 资金余额 原因
联关系 目
广州怡亚通供应链有限公司 子公司 应收账款 30,000.00 1,712,345.43 391,705.83 1,350,639.60提供劳务经营性占用广州怡站通深度物流有限公司 子公司 其他应收款 - 804,236.36 - 804,236.36资金周转非经营性占用河南怡站通深度物流有限公司 子公司 其他应收款 - 12,022.24 - 12,022.24资金周转非经营性占用黑龙江怡亚通物流有限公司 子公司 其他应收款 - 24,091.81 - 24,091.81资金周转非经营性占用湖北省怡站通物流有限公司 子公司 应收账款 153,297.90 3,166.00 - 156,463.90提供劳务经营性占用江苏伊斯特威尔供应链管理有限公司 子公司 应收账款 113,894,228.21 2,879,089,423.12 2,781,820,662.34 211,162,988.99提供劳务经营性占用金北海（北京）科技有限公司 子公司 其他应收款 - 29,877,131.00 16,421,141.00 13,455,990.00资金周转非经营性占用连云港怡乐通物流有限公司 子公司 其他应收款 - 5,437.92 - 5,437.92资金周转非经营性占用上市公司的
子公司及其 联怡(香港)有限公司 子公司 其他应收款 20,943,246.92 179,948.13 1,483,057.39 19,640,137.66资金周转非经营性占用附属企业
联怡数码科技有限公司(原香港尚怡) 子公司 其他应收款 303,904.33 - - 303,904.33资金周转非经营性占用辽宁怡亚通供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 96,736,869.27 1,679,990.44 1,164,269.89 97,252,589.82资金周转非经营性占用山东怡化石油化工有限公司 子公司 其他应收款 20,431,930.51 - - 20,431,930.51资金周转非经营性占用陕西怡亚通深度物流有限公司 子公司 其他应收款 23,629.24 648,939.01 91,033.92 581,534.33资金周转非经营性占用上海伦楦数码科技有限公司 子公司 应收账款 6,319,774.31 62,656,321.25 60,835,057.46 8,141,038.10提供劳务经营性占用上海实利供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 3,263.52 2,260,968.84 - 2,264,232.36资金周转非经营性占用上海怡亚通电子科技有限公司 子公司 应收账款 5,112,546.96 51,750.99 3,859,371.97 1,304,925.98提供劳务经营性占用上海怡亚通电子商务有限公司 子公司 其他应收款 6,331,997.57 6,655,970.28 7,978,869.27 5,009,098.58资金周转非经营性占用上海怡亚通供应链管理咨询有限公司 子公司 其他应收款 - 3,738,672.76 3,442,297.75 296,375.01资金周转非经营性占用深圳前海信通建筑供应链有限公司 子公司 其他应收款 - 128,569,960.10 110,000,000.00 18,569,960.10资金周转非经营性占用深圳市和乐生活超市有限公司 子公司 其他应收款 21,272,033.48 95,101,841.28 17,528,623.57 98,845,251.19资金周转非经营性占用第2页
占用方与上上市公司核
资金占用方 2017年期初占用2017年度占用累2017年度偿还累2017年期末占用占用形成资金占用方名称 市公司的关算的会计科 占用性质类别 资金余额 计发生金额 计发生金额 资金余额 原因
联关系 目
深圳市润怡国际贸易有限公司 子公司 其他应收款 3,082,678.10 149,429.50 395,378.68 2,836,728.92资金周转非经营性占用深圳市腾飞健康生活实业有限公司 子公司 其他应收款 - 19,875,420.53 5,170,307.52 14,705,113.01资金周转非经营性占用深圳市星链电子商务有限公司 子公司 应收账款 1,021,891.52 73,318,862.23 53,114,917.15 21,225,836.60提供劳务经营性占用深圳市星链云商科技有限公司 子公司 其他应收款 100,792,931.66 93,698,015.98 70,481,653.88 124,009,293.76资金周转非经营性占用深圳市星通营销管理有限公司 子公司 其他应收款 - 67,011,925.84 52,034,000.00 14,977,925.84资金周转非经营性占用深圳市怡合辉科技有限公司 子公司 其他应收款 1,336,462.01 54,920,063.74 54,980,000.00 1,276,525.75资金周转非经营性占用深圳市怡亚通传媒有限公司 子公司 应收账款 125,663,412.58 67,723,207.53 27,298,190.42 166,088,429.69提供劳务经营性占用深圳市怡亚通电子商务有限公司 子公司 其他应收款 5,000.00 38,000,000.00 38,000,000.00 5,000.00资金周转非经营性占用上市公司的
子公司及其 深圳市怡亚通冷链供应链有限公司 子公司 其他应收款 28,075,183.89 141,782,433.94 138,859,655.06 30,997,962.77资金周转非经营性占用附属企业
深圳市怡亚通深度供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 9,405,587,016.33 3,874,895,244.75 5,626,658,011.30 7,653,824,249.78资金周转非经营性占用深圳市怡亚通物流有限公司 子公司 应收账款 4,694,771.23 303,657,485.19 262,693,971.20 45,658,285.22提供劳务经营性占用深圳市怡亚通物业管理有限公司 子公司 其他应收款 2,102,162.02 1,315,742.92 1,041,302.00 2,376,602.94资金周转非经营性占用深圳市怡亚通医疗供应链管理有限公司 子公司 其他应收款 172,000.00 45,158,283.79 76,602.42 45,253,681.37资金周转非经营性占用深圳市易销品牌服务有限公司 子公司 其他应收款 - 554,648.78 450,000.00 104,648.78资金周转非经营性占用深圳市卓怡恒通电脑科技有限公司 子公司 应收账款 59,387,556.54 54,598,072.17 37,597,760.39 76,387,868.32提供劳务经营性占用深圳市卓优数据科技有限公司 子公司 应收账款 - 253,365,523.86 225,726,254.42 27,639,269.44提供劳务经营性占用怡辉科技有限公司(原:联怡信息) 子公司 其他应收款 2,128,952.14 13,261.60 119,790.00 2,022,423.74资金周转非经营性占用怡雅荟有限公司 子公司 其他应收款 79,500.95 - - 79,500.95资金周转非经营性占用重庆市和乐生活超市有限公司 子公司 其他应收款 10,911,357.13 9.31 52,228.30 10,859,138.14资金周转非经营性占用深圳市粤煮粤好餐饮管理服务有限公司
子公司 其他应收款 1,034,480 1,700,000 1,534,480 1,200,000资金周转非经营性占用注（1）
占用方与上上市公司核
资金占用方 2017年期初占用2017年度占用累2017年度偿还累2017年期末占用占用形成资金占用方名称 市公司的关算的会计科 占用性质类别 资金余额 计发生金额 计发生金额 资金余额 原因
联关系 目
公司及其附 上海粤煮粤好餐饮管理有限公司
子公司 其他应收款 - 400,000 - 400,000资金周转非经营性占用属企业 注（2）
深圳市宇商小额贷款有限公司 子公司 应收账款 - 41,187,032.93 - 41,187,032.93提供劳务经营性占用小计 10,057,777,047.33 8,408,553,628.21 9,672,315,977.05 8,794,014,698.49
合计 10,059,177,047.33 8,408,623,820.21 9,673,786,169.05 8,794,014,698.49
注1：为怡亚通公司2017年12月31日收购的子公司。
注2：为怡亚通公司2017年8月1日收购的子公司。