2013年12月31日
合并及公司资产负债表
编制单位：内蒙古亿利能源股份有限公司 单位：人民币元
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|||期末数||||
|项 目|附注|合并|公司|合并|公司|
||五、1五、2五、3五、4五、5五、6五、7五、8五、10五、11五、12五、13五、14五、15五、16五、17五、19|2 ,709,905,421.678 1,545,652.781 ,534,495,944.001 ,683,610,322.171 ,100,580,958.43--9 4,429,372.021 ,092,227,380.02-1 19,724,013.118 ,416,519,064.204 ,292,057,728.066 ,383,561,528.747 49,023,064.177 4,463,276.382 ,068,971,643.521 3,490,880.462 ,282,906.276 1,282,495.115 88,766,792.801 4,233,900,315.512 2,650,419,379.71|1 ,781,208,014.57-7 00,156,942.685 53,186,861.052 75,715,051.15-5 ,611,800.009 43,610,305.621 03,547,343.71-1 ,646,576.414 ,364,682,895.197 ,440,162,747.581 ,517,765,822.302 34,838,658.617 4,463,276.386 83,181,232.74-6 50,373.175 0,778,007.005 35,938,856.001 0,537,778,973.781 4,902,461,868.97|1 ,761,502,865.72-5 48,047,291.011 ,732,152,146.433 14,345,245.92--3 38,679,193.359 14,651,842.79-2 8,230,751.655 ,637,609,336.87---4 ,084,485,752.01-5 ,454,624,753.361 ,434,776,157.62--7 6,086,411.98-1 ,702,538,842.96-1 3,490,880.464 ,001,762.065 5,011,061.656 02,298,886.621 3,427,314,508.721 9,064,923,845.59||

合并及公司资产负债表（续）
2013年12月31日
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|-|-|-|-|
|附注|期末数|||
||合并|公司|合并|
|五、21五、22五、23五、24五、25五、26五、27五、28五、29五、30五、31五、32五、33五、34五、35五、17五、36五、37五、38五、39五、40五、41|4 ,207,468,442.671 ,462,888,675.371 ,604,005,609.362 79,150,917.863 5,426,124.155 9,819,641.631 10,611,692.868 ,289,700.001 33,251,648.045 43,160,607.309 98,596,232.439 ,442,669,291.679 24,144,000.001 ,595,252,490.807 70,770,711.224 00,000.001 ,095,363.984 5,204,000.003 ,336,866,566.001 2,779,535,857.672 ,089,589,500.005 ,758,741,589.013 3,562,103.241 42,334,221.097 74,708,466.01- 8,818.698 ,798,927,060.661 ,071,956,461.389 ,870,883,522.042 2,650,419,379.71|1 ,980,000,000.003 03,244,335.235 43,260,195.409 ,088,651.341 5,048,265.933 ,035,560.871 00,470,319.66-7 44,235,517.413 0,771,498.499 98,596,232.434 ,727,750,576.76-1 ,595,252,490.808 53,360.004 00,000.00--1 ,596,505,850.806 ,324,256,427.562 ,089,589,500.005 ,758,984,612.641 2,058,556.331 42,334,221.095 75,238,551.358 ,578,205,441.418 ,578,205,441.411 4,902,461,868.97|3 ,628,558,000.07-1 ,149,085,871.761 ,576,523,799.928 8,967,655.782 5,224,673.328 1,886,969.301 20,810,941.651 ,233,700.001 57,879,764.571 ,044,075,671.591 ,001,207,161.678 ,875,454,209.631 ,126,144,000.001 ,594,688,684.146 04,135,450.024 00,000.00-6 01,383.794 5,204,000.003 ,371,173,517.951 2,246,627,727.581 ,533,289,500.003 ,432,113,100.48-1 1,473,501.721 05,676,431.656 35,727,599.54-5 ,718,280,133.391 ,100,015,984.626 ,818,296,118.011 9,064,923,845.59|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
合并及公司利润表
2013年度
编制单位：内蒙古亿利能源股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|附注|本期金额|||
||合并|公司|合并|
|五、42五、42五、43五、44五、45五、46五、47五、48五、49五、50五、51五、52五、53五、54|1 4,392,678,933.881 2,886,654,643.367 7,760,566.592 61,184,454.922 96,515,248.275 90,814,692.998 ,916,313.362 ,934,222.886 7,147,724.696 4,917,818.143 40,914,961.963 7,462,221.411 ,676,546.134 97,838.873 76,700,637.248 6,707,519.722 89,993,117.527 ,774,881.842 52,303,130.913 7,689,986.610 .15-8,818.692 89,984,298.832 52,294,312.223 7,689,986.61|2 ,011,942,705.601 ,651,723,207.608 ,762,027.892 3,954,594.629 2,516,739.452 20,668,954.021 3,649,950.833 62,611,976.056 2,630,792.023 63,279,207.246 48,894.393 10,793.943 63,617,307.69-2,960,586.743 66,577,894.433 66,577,894.43|11,116,119,609.719,773,933,501.3988,004,202.87228,340,642.74252,213,332.37563,063,873.1110,598,363.64-46,357,003.6847,530,489.63246,322,697.2726,446,455.541,550,243.68246,886.73271,218,909.1317,497,457.18253,721,451.956,375,941.58218,474,483.7935,246,968.160.14253,721,451.95218,474,483.7935,246,968.16|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
合并及公司现金流量表
2013年度
编制单位：内蒙古亿利能源股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|附注|本期金额|||
||合并|公司|合并|
|五、55五、55五、55五、55五、55五、55|1 3,746,097,483.01-1 ,445,852,552.931 5,191,950,035.941 2,908,842,365.783 14,916,673.635 52,261,732.101 ,333,892,113.241 5,109,912,884.758 2,037,151.194 ,200,000.006 ,348,722.524 66,164.822 1,306,907.331 ,332,000.003 3,653,794.677 99,902,340.842 76,888,330.775 7,708,700.003 0,000,000.001 ,164,499,371.61- 1,130,845,576.942 ,936,964,910.005 ,102,166,333.13-1 ,540,500,000.009 ,579,631,243.135 ,402,345,890.535 97,499,671.521 3,182,092.621 ,514,099,084.077 ,513,944,646.122 ,065,686,597.01- 924,496.321,015,953,674.941,015,720,178.622 ,031,673,853.56|1 ,438,417,253.89-1 ,700,766,949.073 ,139,184,202.961 ,935,437,271.651 14,790,222.005 3,690,491.041 ,955,997,503.134 ,059,915,487.82- 920,731,284.864,200,000.003 04,100,000.00-2 1,306,907.33-3 29,606,907.336 58,552,821.781 98,689,600.805 7,708,700.00-9 14,951,122.58- 585,344,215.252 ,936,964,910.001 ,980,000,000.009 94,500,000.005 ,911,464,910.001 ,400,800,000.003 55,612,516.111,095,394,237.002 ,851,806,753.113 ,059,658,156.891,553,582,656.7876,003,190.171 ,629,585,846.95|9 ,061,847,958.038 ,083,707.752 ,579,012,704.471 1,648,944,370.257 ,922,522,222.282 75,003,744.175 71,274,469.532 ,606,664,154.501 1,375,464,590.482 73,479,779.772 4,600,000.003 5,498.82- 173,016.503 6,163,200.006 0,625,682.324 32,844,489.571 ,202,393,677.28-1 ,632,833.021 ,636,870,999.87- 1,576,245,317.552 9,400,000.002 9,400,000.004 ,318,994,793.212 ,588,600,000.004 78,450,000.007 ,415,444,793.215 ,217,590,880.346 23,807,516.404 ,500,000.003 06,528,210.88-6 ,147,926,607.621 ,267,518,185.591 43.26-35,247,208.931,050,967,387.551 ,015,720,178.62|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
合并股东权益变动表
2013年度
编制单位：内蒙古亿利能源股份有限公司 单位：人民币元本期金额
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于母公司股东权益|||||||少数股东权益|
|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|外币报表折算差额||
|1,533,289,500.00————1,533,289,500.00556,300,000.00-556,300,000.00556,300,000.00--2,089,589,500.00|3,388,571,789.41————43,541,311.073,432,113,100.482,326,628,488.53-2,380,664,910.002,380,664,910.00---54,036,421.475,758,741,589.01|————-------|11,473,501.72————11,473,501.7222,088,601.52----22,088,601.5257,327,355.27-35,238,753.7533,562,103.24|105,676,431.65————105,676,431.6536,657,789.44--36,657,789.4436,657,789.44-142,334,221.09|615,253,299.17————20,474,300.37635,727,599.54138,980,866.47252,303,130.91252,303,130.91--113,322,264.44-36,657,789.44-76,664,475.00-774,708,466.01|————-- 8,818.69- 8,818.69- 8,818.69---- 8,818.69|1,080,673,282.02————19,342,702.601,100,015,984.62-28,059,523.2437,689,986.6137,689,986.61-49,001,878.53-49,001,878.53-16,747,631.32-16,747,631.32--2,856,112.78-2,856,112.781,071,956,461.38|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
合并股东权益变动表
2013年度
编制单位：内蒙古亿利能源股份有限公司 单位：人民币元上期金额
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于母公司股东权益|||||||少数股东权益|
|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|外币报表折算差额||
|901,935,000.00901,935,000.00631,354,500.00---631,354,500.00631,354,500.001,533,289,500.00|3,970,029,029.9543,541,311.074,013,570,341.02-581,457,240.54-49,897,259.4636,163,200.0013,734,059.46--631,354,500.00-631,354,500.003,432,113,100.48|--------|15,694,151.7015,694,151.70-4,220,649.98-5,128,796.055,128,796.05---9,349,446.0361,531,904.69-70,881,350.7211,473,501.72|70,486,112.4870,486,112.4835,190,319.17--35,190,319.1735,190,319.17-105,676,431.65|528,795,873.5313,841,061.39542,636,934.9293,090,664.62218,474,483.79218,474,483.79--125,383,819.17-35,190,319.17-90,193,500.00-635,727,599.54|-------|1,874,440,686.5919,600,000.001,894,040,686.59-794,024,701.9735,246,968.1635,246,968.16-824,771,670.137,544,862.66-832,316,532.79-4,500,000.00-4,500,000.00--2,700,203.46-2,700,203.46-1,100,015,984.62|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
公司股东权益变动表
2013年度
编制单位：内蒙古亿利能源股份有限公司 单位：人民币元本期金额
项目
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|
|1 ,533,289,500.001 ,533,289,500.005 56,300,000.00-5 56,300,000.005 56,300,000.00---2 ,089,589,500.00|3 ,363,608,660.053 ,363,608,660.052 ,395,375,952.59-2 ,380,664,910.002 ,380,664,910.00---1 4,711,042.595 ,758,984,612.64|---------|1 1,473,501.721 1,473,501.72585,054.61----585,054.616,815,040.66- 6,229,986.051 2,058,556.33|1 05,676,431.651 05,676,431.6536,657,789.44--3 6,657,789.443 6,657,789.44--1 42,334,221.09|3 21,982,921.363 21,982,921.362 53,255,629.993 66,577,894.433 66,577,894.43--113,322,264.44-36,657,789.44-76,664,475.00--5 75,238,551.35|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
公司股东权益变动表
2013年度
编制单位：内蒙古亿利能源股份有限公司 单位：人民币元上期金额
项目
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|
|9 01,935,000.009 01,935,000.006 31,354,500.00---6 31,354,500.006 31,354,500.00-1 ,533,289,500.00|3 ,958,799,960.053 ,958,799,960.05-595,191,300.00-3 6,163,200.003 6,163,200.00--631,354,500.00-631,354,500.00-3 ,363,608,660.05|---------|1 0,356,017.031 0,356,017.031,117,484.69----1,117,484.695,353,473.92- 4,235,989.231 1,473,501.72|7 0,486,112.487 0,486,112.483 5,190,319.17--3 5,190,319.173 5,190,319.17--1 05,676,431.65|9 5,463,548.859 5,463,548.852 26,519,372.513 51,903,191.683 51,903,191.68--125,383,819.17-35,190,319.17-90,193,500.00--3 21,982,921.36|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
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一、公司基本情况
内蒙古亿利能源股份有限公司（以下简称本公司）系经内蒙古自治区人民政府内政股批字[1999]1号批复批准，于1999年1月27日在内蒙古自治区工商行政管理局注册登记，注册资本10,000万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]89号批复批准，本公司于 2000年 7月 4日在上海证券交易所发行人民币普通股5,800万股，发行后股本为15,800万股。
根据 2003年度股东大会决议，本公司以 2003年末总股本 15,800万股为基数，向全体股东每10股派送股票股利1股，派送后股本为17,380万股。
经 2006年 2月 27日股东大会审议通过，本公司实施股权分置改革，全体非流通股股东向流通股股东送股，流通股股东每10股获得3.2股的对价股份。
经中国证券监督管理委员会2008年10月14日《关于核准内蒙古亿利能源股份有限公司向亿利资源集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2008]1195号）批准，本公司向亿利资源集团有限公司（以下简称亿利资源集团）发行股份 42,749万股，发行后股本为60,129万股。
根据 2009年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本 30,064.50万股，转增后股本为90,193.50万股。
根据 2011年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本 63,135.45万股，转增后股本为153,328.95万股。
经中国证券监督管理委员会2013年4月7日《关于核准内蒙古亿利能源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]316号）批准，本公司非公开发行股份 55,630万股，发行后股本为208,958.95万股。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，在董事会审计委员会下设审计部。公司设立了总管理部、财务部、证券部、安全环保部等部门及达拉特分公司、药业分公司、甘草分公司、物资分公司、宏斌煤矿等五家分公司，拥有内蒙古亿利化学工
业有限公司、内蒙古亿利医药投资有限公司、伊金霍洛旗东博煤炭有限责任公司等十五
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家直接控股子公司、新疆TCL能源有限公司一家合营企业及内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司、神华亿利能源有限责任公司等四家联营企业。
本公司《企业法人营业执照》注册号为 150000000005071号，经营范围：片剂、硬胶囊剂、口服溶液剂的生产（仅限分支机构经营）；电石的生产和销售（分支机构经营）；甘草、麻黄草等中药材的种植、收购、加工销售；建筑材料、化工产品（除专营）销售；
经济林木种植、收购、加工销售；养殖业及其产品的收购、加工、生产销售；经营自产产品及相关技术的出口业务；经营生产科研所需的原辅材料，机械设备，仪器仪表，零配件及相关技术的出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；PVC管材销售；工程机械租赁；煤炭、化工技术咨询服务；煤矿机械设备及配件销售；煤炭销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006年 2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2013年12月31日的合并及公司财务状况以及 2013年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。子公司亿利（香港）贸易有限公司以港币为记账本位币，
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编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值或发行股份面值总额与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面净资产份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日
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之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映
其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付.收到对价的公允价值之间
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的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益，计入资本公积（其他资本公积）。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
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现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；
对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
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（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
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应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的
确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直
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接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
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③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
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本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项
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应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到1,000万元（含1,000万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备的计提方法
坏账准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合 账龄状态 账龄分析法对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1年以内（含1年） 1 1 1至2年 10 10 2至3年 20 20 3年以上 50 5011、存货
（1）存货的分类
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本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。除间接控股的子公司北京信海丰园生物医药科技发展有限公司库存商品采用个别计价法外，原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制
或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成
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本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形
成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）
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以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、24。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%房屋及建筑物 20-40 3-5 2.38-4.85机器设备 5-15 3-5 6.33-19.40运输工具 5-10 3-5 9.50-19.40电子设备及其他 3-15 3-5 6.33-32.33井巷资产 按每吨2.5元提取维简费
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、24。
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（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
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14、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注二、24。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
16、生物资产
（1）生物资产的确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以
确认：
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①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
③该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）生物资产的分类
本公司生物资产主要是生产性生物资产。
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。
生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下：
生产性生物资产类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%种植业
甘草 50 10 1.80本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
（3）生物资产减值的处理
消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
生产性生物资产计提资产减值方法见附注二、24。
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公益性生物资产不计提减值准备。
17、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、采矿权、用水权、专用技术、商标权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法土地使用权 40-60年 直线法采矿权 按矿产开采量占矿产总储量比例摊销用水权 24年 直线法专用技术 7-10年 直线法商标权 10年 直线法软件 3-10年 直线法本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注二、24。
18、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
19、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
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（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
20、收入
（1）销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
销售商品为本公司现实收入的主要模式，在遵守上述一般原则的情况下，本公司在商品发运并取得客户或承运人确认时，确认销售收入。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成
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本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
21、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
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资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
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余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
24、资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、生产性生物资产、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
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就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
25、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
26、安全生产费用及维简费
根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》的规定，本公司执行《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）有关规定，对液碱、电石等以上年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准提取安全生产费用：
上年度实际销售收入标准 安全生产费用计提比例% 1,000万元（含）以下 4 1,000万元至10,000万元（含） 2 10,000万元至100,000万元（含） 0.5 100,000万元以上 0.2
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安全生产费用提取时，计入相关产品成本，同时记入“专项储备”科目。
根据财政部、国家发改委、国家安全生产监督管理总局、国家煤矿安全监察局财建[2004]119号和财企[2012]16号文的有关规定，对煤炭开采按8.5-10.5元/吨提取维简费（包括2.5元/吨井巷费用），按15元/吨提取安全生产费用。
安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品成本，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；
形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
27、分部报告
本公司以内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司报告分部包括：
（1）医药生产及销售；
（2）生态资产的生产及销售；
（3）设备装备制造；
（4）化工系列产品的生产及销售
（5）煤炭生产、经销。
经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
28、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估
计和关键假设进行持续的评价。
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很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
29、主要会计政策、会计估计的变更
报告期内，本公司不存在会计政策、会计估计变更。
30、前期差错更正
报告期内，本公司不存在重大前期差错更正。
三、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率%增值税 应税收入 13、17营业税 应税收入 3、5城市维护建设税 应纳流转税额 1、5、7企业所得税 应纳税所得额 252、税收优惠及批文
本公司子公司伊金霍洛旗东博煤炭有限责任公司（以下简称东博煤炭）属西部企业。
根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）、《内蒙古自治区国家税务局关于西部大开发鼓励类项目继续执行企业所得税优惠问题的通知》（2012年第 2号）、《内蒙古自治区国家税务局关于西部大开发鼓励类项目继续执行企业所得税优惠政策的公告》（2012年第 9号），东博煤炭2013年企业所得税按15%计缴。
根据《包头市地方税务局直属征收管理二分局关于减征包头中药有限责任公司企业所得
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税的批复》（包地税二分发[2013]39号），本公司子公司包头中药有限责任公司（以下简称包头中药）2012年至2020年企业所得税按15%计缴。
根据《库布旗地方税务局关于减免内蒙古库伦蒙药厂企业所得税的批复》（库地税发（2013）41号），本公司子公司内蒙古库伦蒙药厂（以下简称库伦蒙药）2012年至2020年企业所得税按15%计缴。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司、孙公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子公司
子公司名称 企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本类型
内蒙古亿利天然药业投资
控股 有限责任 鄂尔多斯 朱贺年 医药 19,000万元有限公司（“天然药业”）注
内蒙古亿利塑业有限责任
全资 有限责任 达拉特旗 王瑞丰 化工 57,000万元公司（“亿利塑业”）
鄂尔多斯市亿利煤炭有限
全资 有限责任 鄂尔多斯 王占珍 贸易 10,000万元责任公司（“亿利煤炭”）
北京亿兆华盛有限公司
全资 有限责任 北京 高智军 贸易 10,000万元（“亿兆华盛”）
北京亿德盛源新材料有限
全资 有限责任 北京 高智军 贸易 10,000万元公司（“亿德盛源”）
鄂尔多斯市亿洲化工设备
控股 有限责任 鄂尔多斯 张永春 制造 5,000万元制造有限公司（“亿洲化工”）
乌兰察布市亿利能源煤炭
全资 有限责任 乌兰察布 王占珍 贸易 5,000万元运销有限公司（“乌兰煤炭”）
杭锦旗亿盛源合成新材料
全资 有限责任 杭锦旗 陈步宁 化工 10万元有限责任公司（“亿盛源”）
亿利（香港）贸易有限公
全资 有限责任 香港 贸易 1港元司（“香港亿利”）
注：天然药业原名内蒙古亿利医药投资有限公司。
通过设立或投资等方式取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）（续1）
子公司名称组织机构代码 经营范围持股比例% 表决权比例%是否合并报表
内蒙古亿利能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
中成药生产、药品、
天然药业 70141847-7 医疗用品、医疗设备 98.26 98.26 是经销
亿利塑业 55549105-0 PVC深加工 67.02 100（注） 是亿利煤炭 68654063-3 煤炭运销 100 100 是亿兆华盛 56742299-2 化工产品经销 100 100 是亿德盛源 57324954-0 化工产品经销 100 100 是亿洲化工 57889945-4 机械设备制造 80 80 是乌兰煤炭 59464108-2 煤炭运销 100 100 是亿盛源 06753034-8 化工原料生产、销售 100 100 是香港亿利 贸易、金融投资 100 100 是注：达拉特旗开达投资有限公司2011年对亿利塑业增资18,800万元，持股比例为32.98%，合作协议约定达拉特旗开达投资有限公司只享有亿利塑业实收资本部分权益，不向亿利塑业派出董事，不参与亿利塑业的日常经营管理，亦不享有亿利塑业收益。
通过设立或投资等方式取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）（续2）
少数股东权益中实质上构成对子公司净
子公司名称 期末实际出资额 少数股东权益 用于冲减少数股投资的其他项目余额
东损益的金额天然药业 19,000万元 -- 170,317,545.68 --亿利塑业 57,000万元 -- 188,000,000.00 --亿利煤炭 10,000万元 -- -- --亿兆华盛 10,000万元 -- -- --亿德盛源 10,000万元 -- -- --亿洲化工 5,000万元 -- 10,571,410.00 --乌兰煤炭 5,000万元 -- -- --亿盛源 10万元 -- -- --香港亿利 1港元 -- -- --说明：
①通过天然药业控制的子公司（即孙公司）情况
孙公司名称 取得方式 孙公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
陕西华信医药有限公 ③ 控股 有限责任 西安 朱贺年 医药
内蒙古亿利能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
司（“陕西华信”）
鄂尔多斯市亿利医药
有限责任公司（“鄂医 ① 全资 有限责任 鄂尔多斯 潘玉芳 医药药”）
北京信海丰园生物医
药科技发展有限公司 ③ 控股 有限责任 北京 于锐 医药（“信海丰园”）
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并通过天然药业控制的子公司（即孙公司）情况（续1）
孙公司名称注册资本组织机构代码 经营范围持股比例%表决权比例%是否合并报表药品、医疗
陕西华信 2,000万元 71357677-1 用品、医疗 70 70 是设备经销
药品、医疗
鄂医药 3,000万元 73325126-1 用品、医疗 100 100 是设备经销
药品、医疗
信海丰园 5,000万元 63371279-6 用品、医疗 50 50 是设备经销
通过天然药业控制的子公司（即孙公司）情况（续2）
实质上构成对孙公司净 少数股东权益中用于冲孙公司名称期末实际出资额 少数股东权益
投资的其他项目余额 减少数股东损益的金额陕西华信 2,000万元 -- 10,728,065.76 --鄂医药 3,000万元 -- -- --信海丰园 5,000万元 -- 153,861,759.51 --②通过亿利煤炭控制的子公司（即孙公司）情况
孙公司名称 取得方式 孙公司类型 企业类型 注册地 法人代表业务性质天津亿利煤炭有限责
① 全资 有限责任 天津 王占珍 贸易任公司（“天津煤炭”）
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
通过亿利煤炭控制的子公司（即孙公司）情况（续1）
内蒙古亿利能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
孙公司名称注册资本组织机构代码 经营范围持股比例%表决权比例%是否合并报表天津煤炭10,000万元 59612214-7 煤炭运销 100 100 是通过亿利煤炭控制的子公司（即孙公司）情况（续2）
实质上构成对孙公司净 少数股东权益中用于冲孙公司名称期末实际出资额 少数股东权益
投资的其他项目余额 减少数股东损益的金额天津煤炭 10,000万元 -- -- --③通过信海丰园控制的子公司（即重孙公司）情况
孙公司名称 取得方式 孙公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质北京信海康医药有限
③ 全资 有限责任 北京 张伟 医药责任公司（“信海康”）
河南康信医药有限公
③ 控股 有限责任 郑州 张伟 医药司（“河南康信”）
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并通过信海丰园控制的子公司（即重孙公司）情况（续1）
孙公司名称注册资本组织机构代码 经营范围持股比例%表决权比例%是否合并报表药品、医疗
信海康 660万元 10155128-2 用品、医疗 100 100 是设备经销
药品、医疗
河南康信 5,000万元 71264906-x 用品、医疗 70 70 是设备经销
通过信海丰园控制的子公司（即重孙公司）情况（续2）
实质上构成对孙公司净 少数股东权益中用于冲孙公司名称期末实际出资额 少数股东权益
投资的其他项目余额 减少数股东损益的金额信海康 660万元 -- -- --河南康信 5,000万元 -- 36,179,339.08 --（2）同一控制下企业合并取得的子公司
子公司名称 子公司类型企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本内蒙古亿利化学工业有限
控股 有限责任达拉特旗 田继生 化工 113,900万元公司（“亿利化学”）
内蒙古亿利能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
包头中药有限责任公司
全资 有限责任 包头 王瑞丰 医药 4,000万元（“包头中药”）
伊金霍洛旗东博煤炭有限 伊金霍洛
全资 有限责任 杜朴 煤炭 10,000万元责任公司（“东博煤炭”） 旗
内蒙古库伦蒙药厂（“库伦
全资 有限责任 通辽 朱贺年 医药 1,600万元蒙药”）
内蒙古金山恒泰资源投资
控股 有限责任鄂尔多斯 杨列宁 投资 4,000万元有限公司（“金山恒泰”）
同一控制下企业合并取得的子公司（续1）
子公司名称 组织机构代码 经营范围持股比例% 表决权比例%是否合并报表亿利化学 76106402-5 PVC生产、销售 41 41 是包头中药 75669189-2 中成药生产、销售 100 100 是东博煤炭 77223004-1 煤炭开采 100 100 是蒙成药、中成药生
库伦蒙药 11597214-1 100 100 是产、销售
金山恒泰 59732472-8 矿权投资 51 51 是同一控制下企业合并取得的子公司（续2）
少数股东权益中实质上构成对子公司净
子公司名称 期末实际出资额 少数股东权益 用于冲减少数股投资的其他项目余额
东损益的金额亿利化学 113,900万元 -- 684,285,677.38 --包头中药 4,000万元 -- -- --东博煤炭 10,000万元 -- -- --库伦蒙药 1,600万元 -- -- --金山恒泰 4,000万元 -- 18,781,828.32 --（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司名称 子公司类型企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本乌拉特前旗金威
煤炭运销有限公 全资 有限责任乌拉特前旗 高智军 贸易 1,000万元司（“金威运销”）
非同一控制下企业合并取得的子公司（续1）
内蒙古亿利能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
子公司名称 组织机构代码 经营范围持股比例% 表决权比例%是否合并报表金威运销 79364234-4 煤炭运销 100 100 是非同一控制下企业合并取得的子公司（续2）
少数股东权益中实质上构成对子公司净
子公司名称 期末实际出资额 少数股东权益 用于冲减少数股投资的其他项目余额
东损益的金额金威运销 1,000万元 -- -- --2、特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
3、持有半数及半数以下表决权比例，但纳入合并范围的子公司（孙公司）
公司名称 表决权比例% 纳入合并报表原因亿利化学 41 注1
信海丰园 50 注2
注1：亿利化学所在亿利循环经济试点园区是由本公司按照“投资集中、专业集成、资源节约、效益积聚”原则规划建设的，本公司作为园区内企业的投资主体，根据发展战略引进投资者，发挥各自的专业优势，建成了以亿利化学为主，包括亿利化学、神华亿利能源有限责任公司（以下简称神华亿利能源）和内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司（以下简称亿利冀东水泥）布局的一体化循环经济。亿利化学各股东持股比例分别为41%、34%、25%，本公司是其第一大股东，在公司内部协调及利用所在地资源优势方面具有较强的影响力。在亿利化学董事会 11个董事席位中，本公司 5个席位，且相关人员熟悉聚氯乙烯行业，能够影响董事会的生产经营决策。本公司实际控制亿利化学。
注2：天然药业在信海丰园董事会中占多数席位，拥有控制权。
4、本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润亿盛源 100,000.00 --香港亿利 2,925,269.37 2,934,087.26库伦蒙药 54,062,226.53 10,178,815.75金山恒泰 38,330,261.88 -1,144,641.38
内蒙古亿利能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
5、本期发生的同一控制下企业合并
同一控 合并当期期属于同一控制 合并当期期 合并当期期
被合并 制的实 初至合并日下企业合并的 合并日 初至合并日 初至合并日
方 际控制 的经营活动判断依据 的收入 的净利润
人 现金流量参与合并的各方
金山恒合并前后均受亿亿利资
2013年11月30日 -- -1,284,182.26 -1,313,701.65泰 利资源集团非暂源集团
时性控制
参与合并的各方
库伦蒙合并前后均受亿亿利资
2013年11月30日 56,787,210.63 9,059,064.10 18,105,877.39药 利资源集团非暂源集团
时性控制
6、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
香港亿利以港币为记账本位币。在编制合并财务报表时折算为人民币，其中，资产、负债项目按2013年12月31日汇率0.78623折算，实收资本按接受投资时的汇率0.80折算，利润表和现金流量表项目按交易发生日即期汇率的近似汇率0.7886折算。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额现金： -- -- 1,131,800.91 -- -- 2,165,775.20人民币 -- -- 1,131,800.91 -- -- 2,165,775.20银行存款： -- -- 2,030,542,052.65 -- -- 1,065,176,172.52人民币 -- -- 2,029,960,382.38 -- -- 1,065,176,172.52港币 739,822.02 0.78623 581,670.27 -- -- --银行存款中：
-- -- 628,609,176.99 -- -- 35,927,966.83财务公司存款
其他货币资金： -- -- 678,231,568.11 -- -- 694,160,918.00人民币 -- -- 615,311,560.11 -- -- 694,160,918.00美元 10,320,000.00 6.0969 62,920,008.00 -- -- --
内蒙古亿利能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合计 2,709,905,421.67 1,761,502,865.72说明：期末其他货币资金是银行承兑汇票、信用证保证金及用于借款质押的存款。
2、交易性金融资产
项目 期末公允价值 期初公允价值交易性权益工具投资 81,545,652.78 --说明：期末香港亿利持有香港联合交易所主板上市公司毅德国际控股有限公司股份（股份代码：1396）4,651万股，公允价值按2013年12月31日市价2.23港币/股确认。
3、应收票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 1,307,880,377.38 548,047,291.01商业承兑汇票 226,615,566.62 --合计 1,534,495,944.00 548,047,291.01（1）期末已质押的应收票据金额13,310,870元，其中金额前五名票据情况如下：出票单位 出票日期 到期日 金额宁波昊华包装科技开发有限公司 2013.09.10 2014.03.10 2,000,000.00山东金鹏生物科技有限公司 2013.09.17 2014.03.17 2,000,000.00滦县东山商贸有限公司 2013.09.05 2014.03.05 1,000,000.00潍坊大洋自动泊车设备有限公司 2013.09.02 2014.03.02 1,000,000.00玉田县金鑫商贸有限公司 2013.09.11 2014.03.10 1,000,000.00合计 7,000,000.00（2）期末已经背书给他方但尚未到期的票据金额 2,896,017,602.22元，其中金额前五名票据情况如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额山西省物产集团进出口有限公司
2013.07.16 2014.01.16 20,000,000.00山西省物产集团进出口有限公司
2013.07.16 2014.01.16 20,000,000.00温州市亚泰进出口有限公司
2013.07.19 2014.01.19 10,000,000.00温州市亚泰进出口有限公司
2013.07.19 2014.01.19 10,000,000.00内蒙古维康医药有限公司
2013.11.27 2014.05.27 10,000,000.00合计
70,000,000.00
内蒙古亿利能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏账准
-- -- -- -- --备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 1,719,132,979.38 100 35,522,657.21 2.07 1,683,610,322.17其中：账龄组合 1,719,132,979.38 100 35,522,657.21 2.07 1,683,610,322.17单项金额虽不重大但单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的应收账款
合计 1,719,132,979.38 100 35,522,657.21 2.07 1,683,610,322.17应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏账准
-- -- -- -- --备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 1,761,645,384.60 100 29,493,238.17 1.67 1,732,152,146.43其中：账龄组合 1,761,645,384.60 100 29,493,238.17 1.67 1,732,152,146.43单项金额虽不重大但单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的应收账款
合计 1,761,645,384.60 100 29,493,238.17 1.67 1,732,152,146.43说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 1,596,198,523.15 92.85 15,961,985.22 1,690,498,487.08 95.96 16,904,984.871至2年 97,682,053.84 5.68 9,768,205.37 50,426,342.37 2.86 5,042,634.242至3年 9,445,781.87 0.55 1,889,156.36 9,382,195.05 0.53 1,876,439.013年以上 15,806,620.52 0.92 7,903,310.26 11,338,360.10 0.65 5,669,180.05合计 1,719,132,979.38 100 35,522,657.21 1,761,645,384.60 100 29,493,238.17（2）本期实际核销的应收账款情况
单位名称 性质 核销金额 核销原因是否由关联交易产生陈永文等46人 业务员销售款 1,796,310.52长期无法收回 否
（3）应收账款中持本公司5%以上表决权股份的股东单位情况
内蒙古亿利能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额亿利资源集团 136,525.36 1,365.25 4,251,563.15 797,410.54（4）期末应收账款金额前五名单位情况
占应收账款单位名称 与本公司关系 金额 年限 总额的比例%郑州大学第一附属医院 非关联方 76,196,335.12 1年以内 4.43西京医院 非关联方 68,066,427.73 1年以内 3.96杭锦旗库布其水务有限公司（“水务公司”） 关联方 62,030,100.82 1年以内 3.61西安交通大学第一附属医院 非关联方 46,647,823.88 1年以内 2.71鄂尔多斯市亿鼎生态农业开发有限公司
关联方 43,215,093.27 1年以内 2.51（“亿鼎生态”）注
合计 296,155,780.82 17.22注：亿鼎生态原名鄂尔多斯市亿鼎煤化工有限责任公司。
（5）期末应收关联方款项情况见附注六、6。
（6）期末本公司共有账面价值为302,519,818.41元的应收账款（账面余额为305,691,325.23元，已计提坏账准备3,171,506.82元）质押给银行，取得短期借款249,985,460.87元。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例% 1年以内 1,085,712,301.33 98.64 304,718,922.43 96.94 1至2年 10,964,094.48 1.00 4,660,954.09 1.48 2至3年 2,298,300.03 0.21 1,609,345.25 0.51 3年以上 1,606,262.59 0.15 3,356,024.15 1.07合计 1,100,580,958.43 100 314,345,245.92 100说明：账龄超过1年的预付款项主要是采购到货延迟所致。
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）期末预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限未结算原因内蒙古鄂托克旗西阿煤炭有
非关联方 239,500,000.001年以内 注限责任公司（“西阿煤炭”）
鄂托克旗尔格图煤矿有限公
非关联方 197,000,000.001年以内 注司（“尔格图煤矿”）
包头市九峰情鸿鑫煤炭有限
非关联方 70,418,460.981年以内未收到货物公司
鄂尔多斯市广利煤炭有限责
非关联方 66,855,381.311年以内未收到货物任公司纳林庙煤矿
陕西煤业化工集团神木能源
非关联方 66,625,016.141年以内未收到货物发展有限公司五洲分公司
合计 640,398,858.43
注：本公司与西阿煤炭签订协议，买断西阿煤炭不低于 250万吨煤炭销售权，并预付西阿煤炭239,500,000元；天津亿利与尔格图煤矿签订协议，买断尔格图煤矿100万吨煤炭销售权，并预付尔格图煤矿197,000,000元。期末因相关交易未完成，预付款项未结算。
（3）期末预付款项中不存在预付持本公司5%以上表决权股份股东或其他关联方的款项。
6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏账准备
-- -- -- -- --的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 109,764,153.26 100 15,334,781.24 13.97 94,429,372.02其中：账龄组合 109,764,153.26 100 15,334,781.24 13.97 94,429,372.02单项金额虽不重大但单项计提坏账
-- -- -- -- --准备的其他应收款
合计 109,764,153.26 100 15,334,781.24 13.97 94,429,372.02其他应收款按种类披露（续）
种类 期初数
内蒙古亿利能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
金额比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏账准备
-- -- -- -- --的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 354,073,426.55 100 15,394,233.20 4.35 338,679,193.35其中：账龄组合 354,073,426.55 100 15,394,233.20 4.35 338,679,193.35单项金额虽不重大但单项计提坏账
-- -- -- -- --准备的其他应收款
合计 354,073,426.55 100 15,394,233.20 4.35 338,679,193.35说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 41,379,595.60 37.70 413,795.96 321,702,300.49 90.86 3,217,023.001至2年 43,953,455.64 40.04 4,395,345.57 8,526,556.18 2.41 852,655.622至3年 5,633,037.70 5.13 1,126,607.55 1,992,434.56 0.56 398,486.913年以上 18,798,064.32 17.13 9,399,032.16 21,852,135.32 6.17 10,926,067.67合计 109,764,153.26 100.00 15,334,781.24 354,073,426.55 100 15,394,233.20（2）本期实际核销的其他应收款情况
单位名称 性质 核销金额 核销原因 是否由关联交易产生赵智等 4人 备用金 1,150,035.76 长期无法收回 否
（3）期末其他应收款中不存在应收持本公司5%以上表决权股份股东或其他关联方的款项。
（4）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 性质或占其他应收款单位名称 金额 年限
关系 内容总额的比例%鄂尔多斯市天运盛泰商
非关联方 52,542,817.812年以内资金往来 47.87贸有限公司
福建祺源化学品发展有
非关联方 6,450,000.001年以内 退货款 5.88限公司
内蒙古煤炭交易市场有
非关联方 3,020,000.001年以内 保证金 2.75限公司
畅玫 非关联方 2,820,100.003年以上个人借款 2.57
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
北京科园信海医药经营
非关联方 2,008,000.003年以上资金往来 1.83有限公司
合计 66,840,917.81 60.907、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
存货种类
账面余额跌价准备 账面价值 账面余额跌价准备 账面价值原材料 284,965,518.14 -- 284,965,518.14 289,202,520.96 -- 289,202,520.96在产品 13,605,898.91 -- 13,605,898.91 59,090,296.47 -- 59,090,296.47库存商品 696,467,853.07 -- 696,467,853.07 557,303,976.05 68,196.88 557,235,779.17低值易耗品 4,269,056.17 -- 4,269,056.17 2,220,100.89 -- 2,220,100.89包装物 5,954,893.35 -- 5,954,893.35 6,903,145.30 -- 6,903,145.30发出商品 86,964,160.38 -- 86,964,160.38 -- -- --合计 1,092,227,380.02 -- 1,092,227,380.02 914,720,039.67 68,196.88 914,651,842.79（2）存货跌价准备
本期减少
存货种类 期初数本期计提额 期末数转回 转销
库存商品 68,196.88 -- -- 68,196.88 --8、其他流动资产
项目 期末数 期初数委托贷款
30,000,000.00 --待抵税费
81,317,487.50 25,534,094.98待摊金融手续费
2,368,294.65 --大修理费用
2,972,795.00 --保险费
1,418,116.71 2,233,268.42预付租金
297,319.25 263,388.25其他
1,350,000.00 200,000.00合计
119,724,013.11 28,230,751.65说明：金山恒泰委托亿利集团财务有限公司（以下简称财务公司）向鄂尔多斯市金威建设集团有限公司（以下简称金威建设）发放贷款 3,000万元，借款期限为 2013年 5
月13日至2014年5月13日，借款年利率7.20%。
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9、对合营企业和联营企业投资
（1）对合营企业投资
被投资单位 组织机构企业类型注册地法人代表业务性质注册资本关联关系
名称 代码新疆 TCL能源
乌鲁木
有限公司（“新疆有限责任 杨列宁 能源投资10,000万元合营企业 56050083-9齐
TCL”）
对合营企业投资（续）
本公司在
被投资本公司
被投资单 期末资产 期末负债期末净资产本期营业
单位名持股比 本期净利润位表决权 总额 总额 总额收入总额
称 例%
比例%
新疆TCL 50 50 98,301,796.02 823,156.00 97,478,640.02 -- -8,833,560.29（2）对联营企业投资
被投资单
企业类型注册地法人代表业务性质 注册资本 关联关系组织机构代码位名称
内蒙古亿
利冀东水
泥有限责有限责达拉特 水泥生
田继生 13,000万元 联营企业 78706188-5任公司（“亿任 旗 产销售
利冀东水
泥”）
神华亿利
能源有限
有限责鄂尔多 煤炭开
责任公司 李荣 118,000万元 联营企业 75667474-2任 斯 采发电
（“神华亿
利能源”）
西部新时
代能源投
股份公 投资及
资股份有 北京 王文彪 100,000万元 联营企业 57693700-7司 管理
限公司（“西
部新时代”）
亿利集团有限责北京 王文治 财务公50,000万元 联营企业 05563122-1
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
财务有限任 司
公司（“财务
公司”）
对联营企业投资（续）
本公司
被投本公
在被投
资单司持 期末资产 期末负债 期末净资产本期营业收入
资单位 本期净利润位名股比 总额 总额 总额 总额
表决权
称例%
比例%
亿利
冀东 41 41 359,839,312.74 163,870,555.90 195,968,756.84 173,465,702.35 1,470,761.28水泥
神华
亿利 49 49 7,946,107,718.68 6,537,772,666.82 1,408,335,051.86 1,025,237,573.17 103,427,685.35能源
西部
新时 35 35 1,801,085,151.67 1,190,209,931.21 610,875,220.46 438,403,455.97 1,695,093.92代
财务
30 30 1,425,023,892.23 878,865,627.63 546,158,264.60 75,675,850.07 45,039,597.17公司
10、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数对合营企业投资 -- 52,329,278.18 -- 52,329,278.18对联营企业投资 4,084,485,752.01 161,800,713.84 8,318,815.97 4,237,967,649.88对其他企业投资 -- 1,760,800.00 -- 1,760,800.00 4,084,485,752.01 215,890,792.02 8,318,815.97 4,292,057,728.06长期股权投资减
-- -- -- --值准备
合计 4,084,485,752.01 4,292,057,728.06说明：本公司以持有的神华亿利能源33%的股权作质押，向银行借款及开具银行承兑汇票。
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（2）长期股权投资汇总表
在被投在被投 在被投资单位
本期计
被投资单核算方 资单位资单位 持股比例与表减值 本期现金投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 提减值
位名称 法 持股比表决权 决权比例不一准备 红利准备
例% 比例% 致的说明
①对合营
企业投资
新疆TCL 权益法 52,799,200.00 -- 52,329,278.18 52,329,278.18 50 50 不适用 -- -- --②对联营
企业投资
亿利冀东
权益法 145,530,675.42 179,772,231.11 -3,496,987.88 176,275,243.23 41 41 不适用 -- -- 4,100,000.00水泥
神华亿利
权益法 3,580,569,081.54 3,630,456,476.82 50,679,565.82 3,681,136,042.64 49 49 不适用 -- -- --能源
西部新时
权益法 218,700,000.00 119,702,627.88 97,006,256.75 216,708,884.63 35 35 不适用 -- -- --代
财务公司权益法 150,000,000.00 150,335,600.23 13,511,879.15 163,847,479.38 30 30 不适用 -- -- --内蒙古创
联能源开
发有限公权益法 4,200,000.00 4,218,815.97 -4,218,815.97 -- -- -- 不适用 -- -- --司（“创联
能源”）
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
③对其他
企业投资
明谛生物成本法 1,760,800.00 -- 1,760,800.00 1,760,800.00 13.01 13.01 不适用 -- -- --合计 4,153,559,756.96 4,084,485,752.01 207,571,976.05 4,292,057,728.06 -- -- 4,100,000.00
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11、固定资产
（1）固定资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 6,532,867,246.98 1,335,270,123.01 269,603,103.03 7,598,534,266.96其中：房屋及建筑物 2,605,299,829.56 462,185,155.98 -- 3,067,484,985.54机器设备 3,731,740,153.68 826,530,448.37 267,195,797.06 4,291,074,804.99运输工具 26,539,952.89 1,480,256.14 1,731,576.19 26,288,632.84电子设备及其他 118,600,966.70 3,395,085.76 675,729.78 121,320,322.68井巷资产 50,686,344.15 41,679,176.76 -- 92,365,520.91二、累计折旧合计 1,077,115,932.96 342,263,486.39 205,533,241.79 1,213,846,177.56其中：房屋及建筑物 295,299,264.29 69,387,364.92 364,686,629.21机器设备 746,062,699.25 251,479,863.67 204,245,323.69 793,297,239.23运输工具 10,701,217.32 2,924,807.99 939,245.22 12,686,780.09电子设备及其他 25,052,752.10 13,458,433.66 348,672.88 38,162,512.88井巷资产 -- 5,013,016.15 5,013,016.15三、固定资产账面净值合计 5,455,751,314.02 941,564,063.00 12,627,287.62 6,384,688,089.40其中：房屋及建筑物 2,310,000,565.27 392,797,791.06 -- 2,702,798,356.33机器设备 2,985,677,454.43 512,100,111.33 -- 3,497,777,565.76运输工具 15,838,735.57 -- 2,236,882.82 13,601,852.75电子设备及其他 93,548,214.60 -- 10,390,404.80 83,157,809.80井巷资产 50,686,344.15 36,666,160.61 -- 87,352,504.76四、减值准备合计 1,126,560.66 -- -- 1,126,560.66其中：房屋及建筑物 1,126,560.66 -- -- 1,126,560.66机器设备 -- -- -- --运输工具 -- -- -- --电子设备及其他 -- -- -- --井巷资产 -- -- -- --五、固定资产账面价值合计 5,454,624,753.36 941,564,063.00 12,627,287.62 6,383,561,528.74其中：房屋及建筑物 2,308,874,004.61 392,797,791.06 -- 2,701,671,795.67机器设备 2,985,677,454.43 512,100,111.33 -- 3,497,777,565.76运输工具 15,838,735.57 -- 2,236,882.82 13,601,852.75电子设备及其他 93,548,214.60 -- 10,390,404.80 83,157,809.80
井巷资产 50,686,344.15 36,666,160.61 -- 87,352,504.76
内蒙古亿利能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
说明：
①本期折旧额342,263,486.39元。
②本期由在建工程转入固定资产原价为1,291,626,849.25元。
③期末本公司以部分房屋及建筑物、机器设备抵押向银行借款。
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
固定资产类别 账面原值 累计折旧 账面净值房屋及建筑物 14,323,489.30 2,080,613.64 12,242,875.66机器设备 1,657,634,900.50 348,784,170.15 1,308,850,730.35运输工具 329,059.83 182,357.00 146,702.83电子设备及其他 63,539,761.83 16,886,894.95 46,652,866.88井巷资产 1,774,423.00 96,592.10 1,677,830.90合计 1,737,601,634.46 368,030,627.84 1,369,571,006.6212、在建工程
（1）在建工程明细
期末数 期初数
项目 减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值准备 准备
煤炭物流工程 85,963,243.91 -- 85,963,243.91 85,883,243.91 -- 85,883,243.91达拉特分公司电石工程 -- -- -- 665,521,978.29 -- 6 65 , 5 2 1 ,9 78.29220KV变电站 227,324,297.62 -- 227,324,297.62 -- -- --污水处理工程 152,227,226.21 -- 152,227,226.21 138,814,291.34 -- 138,814,291.34亿利化学技改工程 10,276,087.07 -- 10,276,087.07 2,360,673.68 -- 2,360,673.68东博煤矿工程 -- -- -- 41,279,399.90 -- 41,279,399.90亿利塑业PVC工程 242,088,465.27 -- 242,088,465.27 414,417,612.40 -- 414,417,612.40亿洲化工工程 -- -- -- 80,456,676.70 -- 80,456,676.70GMP改造工程 7,788,336.45 -- 7,788,336.45 -- -- --综合制剂车间工程 14,216,244.70 -- 14,216,244.70 1,250,034.72 -- 1,250,034.72其他工程 9,139,162.94 -- 9,139,162.94 4,792,246.68 -- 4,792,246.68合计 749,023,064.17 749,023,064.17 1,434,776,157.62 -- 1,434,776,157.62
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）重大在建工程项目变动情况
其他利息资本化累其中：本期利
工程名称 期初数 本期增加转入固定资产 期末数减少 计金额息资本化金额
亿洲化工工程 80,456,676.70 37,919,015.19 118,375,691.89 -- 6,294,955.69 5,450,666.67 --煤炭物流工程 85,883,243.91 80,000.00 -- -- -- -- 85,963,243.91达拉特分公司
665,521,978.29 22,903,338.02 688,425,316.31 -- 38,465,620.02 3,078,695.96 --电石工程
220KV变电站 -- 227,324,297.62 -- -- 27,708,263.62 27,708,263.62 227,324,297.62污水处理工程 138,814,291.34 13,412,934.87 -- -- 2,276,487.76 1,996,730.04 152,227,226.21亿利化学技改
2,360,673.68 93,856,345.97 85,940,932.58 -- -- -- 10,276,087.07工程
东博煤矿工程 41,279,399.90 27,597,940.12 68,877,340.02 -- -- -- --亿利塑业 PVC
414,417,612.40 101,354,514.85 273,683,661.98 -- 8,315,151.92 -- 242,088,465.27工程
GMP改造工程 -- 7,788,336.45 -- -- -- -- 7,788,336.45综合制剂车间
1,250,034.72 12,966,209.98 -- -- -- -- 14,216,244.70工程
合计 1,429,983,910.94 545,202,933.07 1,235,302,942.78 -- 83,060,479.01 38,234,356.29 739,883,901.23重大在建工程项目变动情况（续）
工程名称 预算数（万元）工程投入占预算比例% 工程进度 资金来源亿洲化工工程 12,000 100 已完工转固 自筹煤炭物流工程 144,449 6 工程前期自筹、募集资金达拉特分公司电石工程 68,000 100 已完工转固 自筹220KV变电站 23,000 95 基本完工 自筹污水处理工程 28,600 55 正在施工 自筹亿利化学技改工程 根据技改需求持续投入 自筹东博煤矿工程 根据采掘进度持续投入 自筹亿利塑业PVC工程 52,000 100 部分已转固 自筹GMP改造工程 823 95 基本完工 自筹综合制剂车间工程 9,800 15 正在施工 自筹合计 321,672
（3）期末在建工程未出现减值情形，不需计提减值准备。
13、生产性生物资产
内蒙古亿利能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数种植业
甘草 76,086,411.98 -- 1,623,135.60 74,463,276.38说明：本期折旧额1,623,135.60元。
14、无形资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 1,937,857,835.46 415,852,401.04 -- 2,353,710,236.50采矿权 1,423,530,899.00 400,000,000.00 -- 1,823,530,899.00白音乌素土地使用权 10,636,553.00 -- -- 10,636,553.00鄂托克土地使用权1 118,362,077.00 -- -- 118,362,077.00鄂托克土地使用权2 190,879,416.00 -- -- 190,879,416.00东博煤炭土地使用权 13,348,934.55 -- -- 13,348,934.55达拉特分公司土地使用权 16,872,529.48 -- -- 16,872,529.48GMP药品技术 4,650,000.00 -- -- 4,650,000.00信海丰园土地使用权 2,888,212.84 -- -- 2,888,212.84信海丰园软件 1,423,167.15 -- -- 1,423,167.15园区广场土地使用权 11,700,000.00 -- -- 11,700,000.00本部用友软件 11,000.00 -- -- 11,000.00亿兆华盛软件 -- 301,180.00 -- 301,180.00亿洲化工软件 -- 12,700.00 -- 12,700.00包头中药土地使用权 2,844,200.00 -- -- 2,844,200.00包头中药专有技术 2,300,000.00 -- -- 2,300,000.00亿利化学土地使用权 60,892,453.38 13,146,800.04 -- 74,039,253.42亿利化学软件 3,706,952.15 -- -- 3,706,952.15亿利化学水权 66,926,171.00 -- -- 66,926,171.00库伦蒙药土地使用权 1,284,818.91 2,391,721.00 -- 3,676,539.91库伦蒙药商标权 5,600,451.00 -- -- 5,600,451.00二、累计摊销合计 235,318,992.50 49,419,600.48 -- 284,738,592.98采矿权 150,390,747.25 33,678,470.48 -- 184,069,217.73白音乌素土地使用权 2,818,685.34 212,773.56 -- 3,031,458.90鄂托克土地使用权1 22,883,335.07 2,367,714.96 -- 25,251,050.03鄂托克土地使用权2 30,858,838.92 3,818,351.88 -- 34,677,190.80
东博煤炭土地使用权 2,113,581.29 1,334,840.04 -- 3,448,421.33
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
达拉特分公司土地使用权 835,663.07 366,876.36 -- 1,202,539.43GMP药品技术 4,374,499.82 275,500.18 -- 4,650,000.00信海丰园土地使用权 616,718.40 61,660.62 -- 678,379.02信海丰园软件 1,302,731.84 53,386.85 -- 1,356,118.69园区广场土地使用权 873,833.29 234,003.90 -- 1,107,837.19本部用友软件 9,166.47 1,099.92 -- 10,266.39亿兆华盛软件 -- 25,325.54 -- 25,325.54亿洲化工软件 -- 3,577.79 -- 3,577.79包头中药土地使用权 926,734.85 56,866.02 -- 983,600.87包头中药专有技术 2,300,000.00 -- -- 2,300,000.00亿利化学土地使用权 4,453,175.14 2,462,728.33 -- 6,915,903.47亿利化学软件 1,041,619.13 357,970.42 -- 1,399,589.55亿利化学水权 8,365,771.41 2,788,412.04 -- 11,154,183.45库伦蒙药土地使用权 96,645.52 184,240.26 -- 280,885.78库伦蒙药商标权 1,057,245.69 1,135,801.33 -- 2,193,047.02三、无形资产账面净值合计 1,702,538,842.96 379,498,058.64 13,065,258.08 2,068,971,643.52采矿权 1,273,140,151.75 366,321,529.52 -- 1,639,461,681.27白音乌素土地使用权 7,817,867.66 -- 212,773.56 7,605,094.10鄂托克土地使用权1 95,478,741.93 -- 2,367,714.96 93,111,026.97鄂托克土地使用权2 160,020,577.08 -- 3,818,351.88 156,202,225.20东博煤炭土地使用权 11,235,353.26 -- 1,334,840.04 9,900,513.22达拉特分公司土地使用权 16,036,866.41 -- 366,876.36 15,669,990.05GMP药品技术 275,500.18 -- 275,500.18 --信海丰园土地使用权 2,271,494.44 -- 61,660.62 2,209,833.82信海丰园软件 120,435.31 -- 53,386.85 67,048.46园区广场土地使用权 10,826,166.71 -- 234,003.90 10,592,162.81本部用友软件 1,833.53 -- 1,099.92 733.61亿兆华盛软件 -- 275,854.46 -- 275,854.46亿洲化工软件 -- 9,122.21 -- 9,122.21包头中药土地使用权 1,917,465.15 -- 56,866.02 1,860,599.13包头中药专有技术 -- -- -- --亿利化学土地使用权 56,439,278.24 10,684,071.71 -- 67,123,349.95亿利化学软件 2,665,333.02 -- 357,970.42 2,307,362.60
亿利化学水权 58,560,399.59 -- 2,788,412.04 55,771,987.55
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
库伦蒙药土地使用权 1,188,173.39 2,207,480.74 -- 3,395,654.13库伦蒙药商标权 4,543,205.31 -- 1,135,801.33 3,407,403.98四、减值准备合计 -- -- -- --采矿权 -- -- -- --白音乌素土地使用权 -- -- -- --鄂托克土地使用权1 -- -- -- --鄂托克土地使用权2 -- -- -- --东博煤炭土地使用权 -- -- -- --达拉特分公司土地使用权 -- -- -- --GMP药品技术 -- -- -- --信海丰园土地使用权 -- -- -- --信海丰园软件 -- -- -- --园区广场土地使用权 -- -- -- --本部用友软件 -- -- -- --亿兆华盛软件 -- -- -- --亿洲化工软件 -- -- -- --包头中药土地使用权 -- -- -- --包头中药专有技术 -- -- -- --亿利化学土地使用权 -- -- -- --亿利化学软件 -- -- -- --亿利化学水权 -- -- -- --库伦蒙药土地使用权 -- -- -- --库伦蒙药商标权 -- -- -- --五、无形资产账面价值合计 1,702,538,842.96 379,498,058.64 13,065,258.08 2,068,971,643.52东博煤炭采矿权 1,273,140,151.75 366,321,529.52 -- 1,639,461,681.27白音乌素土地使用权 7,817,867.66 -- 212,773.56 7,605,094.10鄂托克土地使用权1 95,478,741.93 -- 2,367,714.96 93,111,026.97鄂托克土地使用权2 160,020,577.08 -- 3,818,351.88 156,202,225.20东博煤炭土地使用权 11,235,353.26 -- 1,334,840.04 9,900,513.22达拉特分公司土地使用权 16,036,866.41 -- 366,876.36 15,669,990.05GMP药品技术 275,500.18 -- 275,500.18 --信海丰园土地使用权 2,271,494.44 -- 61,660.62 2,209,833.82信海丰园软件 120,435.31 -- 53,386.85 67,048.46
园区广场土地使用权 10,826,166.71 -- 234,003.90 10,592,162.81
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本部用友软件 1,833.53 -- 1,099.92 733.61亿兆华盛软件 -- 275,854.46 -- 275,854.46亿洲化工软件 -- 9,122.21 -- 9,122.21包头中药土地使用权 1,917,465.15 -- 56,866.02 1,860,599.13包头中药专有技术 -- -- -- --亿利化学土地使用权 56,439,278.24 10,684,071.71 -- 67,123,349.95亿利化学软件 2,665,333.02 -- 357,970.42 2,307,362.60亿利化学水权 58,560,399.59 -- 2,788,412.04 55,771,987.55库伦蒙药土地使用权 1,188,173.39 2,207,480.74 -- 3,395,654.13库伦蒙药商标权 4,543,205.31 -- 1,135,801.33 3,407,403.98说明：
①本期摊销额49,419,600.48元。
②期末本公司以部分土地使用权作抵押向银行借款。
③期末无形资产未出现减值情形，不需计提减值准备。
15、商誉
形成商誉的事项 期初数 本期增加 本期减少 期末数期末减值准备控股子公司非同一
控制下企业合并：
信海丰园 11,272,096.50 -- -- 11,272,096.50 --陕西华信 378,706.26 -- -- 378,706.26 --信海康 109,786.59 -- -- 109,786.59 --河南康信 1,730,291.11 -- -- 1,730,291.11 --合计 13,490,880.46 -- -- 13,490,880.46 --说明：本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为11%（上期：7%），已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，期末商誉未发生减值（期初：无）。
16、长期待摊费用
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 期初数 本期增加 本期摊销其他减少 期末数租入资产装修 691,471.72 -- 237,471.73 -- 453,999.99牧民承包费 741,213.90 -- 136,839.36 -- 604,374.54东博煤炭土地租赁费 1,342,979.67 -- 164,446.56 -- 1,178,533.11固定资产大修理 114,996.77 -- 68,998.14 -- 45,998.63顾问费 1,111,100.00 -- 1,111,100.00 -- --合计 4,001,762.06 -- 1,718,855.79 -- 2,282,906.2717、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数递延所得税资产：
坏账准备 12,137,679.82 10,870,507.10存货跌价准备 -- 17,049.22固定资产减值准备 168,984.10 281,640.17未到票费用 -- 134,700.00内部未实现利润 5,268,666.03 --可抵扣亏损 43,707,165.16 43,707,165.16小计 61,282,495.11 55,011,061.65递延所得税负债：
无形资产 1,095,363.98 601,383.79（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项目 期末数可抵扣亏损 30,269,468.30说明：子公司亿利塑业、金威运销、亿德盛源、乌兰煤炭、金山恒泰暂未正常运营，无法预计未来能否取得足够的应纳税所得额，未对相关可抵扣亏损确认递延所得税资产；
本公司（母公司）2010年以前的可抵扣亏损未确认递延所得税资产，达拉特分公司投产运营后，预计未来能够取得足够的应纳税所得额，对母公司 2010年以后的可抵扣亏损确认了递延所得税资产。
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
年份 期末数 2014年 17,812,854.76 2017年 1,034,236.36 2018年 11,422,377.18合计 30,269,468.30（4）期末应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额可抵扣差异项目
坏账准备 50,857,438.45固定资产减值准备 1,126,560.66内部未实现利润 21,074,664.12可弥补亏损 174,828,660.62小计 247,887,323.85应纳税可差异项目
无形资产 7,302,426.5618、资产减值准备明细
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数转回 转销
坏账准备 44,887,471.37 8,916,313.36 -- 2,946,346.28 50,857,438.45存货跌价准备 68,196.88 -- -- 68,196.88 --固定资产减值准备 1,126,560.66 -- -- -- 1,126,560.66合计 46,082,228.91 8,916,313.36 -- 3,014,543.16 51,983,999.1119、其他非流动资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数预付产权收购款（注） 370,100,000.00 -- 370,100,000.00 --预付工程、设备款 232,198,886.62 356,567,906.18 -- 588,766,792.80合计 602,298,886.62 356,567,906.18 370,100,000.00 588,766,792.80注：2012年 6月 27日，本公司与鄂尔多斯市天富安投资有限责任公司签订《宏斌煤矿产权转让框架协议》，本公司以不超过 4亿元人民币的价格购买其持有的宏斌煤矿。期末本公司已取得相关矿权，预付收购款转入无形资产。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
20、所有权受到限制的资产
所有权受到限制
期初数 本期增加 本期减少 期末数 受限原因的资产类别
1、固定资产 3,307,538,915.59 -- 487,900,228.27 2,819,638,687.32 借款抵押2、无形资产 314,345,880.25 11,905,649.78 -- 326,251,530.03 借款抵押3、存货 63,201,900.00 -- 63,201,900.00 --
4、应收账款 238,732,021.63 63,787,796.78 -- 302,519,818.41 借款质押银行承兑汇5、长期股权投资 2,445,001,300.72 34,131,136.16 -- 2,479,132,436.88
票、借款质押保证金及借6、货币资金 745,782,687.10 678,231,568.11 745,782,687.10 678,231,568.11
款质押7、应收票据 2,000,000.00 13,310,870.00 2,000,000.00 13,310,870.00 借款质押合计 7,116,602,705.29 801,367,020.83 1,298,884,815.37 6,619,084,910.75
21、短期借款
（1）短期借款分类
项目 期末数 期初数质押借款 465,508,471.88 1,112,864,067.01抵押借款 70,000,000.00 667,250,000.00保证借款 1,736,512,973.80 1,654,443,933.06信用借款 683,000,000.00 194,000,000.00抵押并保证借款 506,450,000.00 --质押并保证借款 515,996,996.99 --抵押并质押借款 230,000,000.00 --合计 4,207,468,442.67 3,628,558,000.07说明：
①期末质押借款情况
本公司以持有的神华亿利能源18%的股权向银行质押，借款350,000,000元。
亿利化学以部分应收票据向银行质押，借款13,000,000元。
河南康信以部分应收账款向银行质押，借款8,988,463.88元。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
信海丰园、天津煤炭、河南康信以部分银行存款质押，借款93,520,008元。
②期末抵押借款情况
信海丰园以部分房屋建筑物、土地使用权向银行抵押，借款70,000,000元。
③期末保证借款情况
本公司为东博煤炭、亿利化学、信海丰园、亿利煤炭、亿兆华盛、亿德盛源共计 346,512,973.80元短期借款提供保证担保。
上海华谊（集团）公司（以下简称上海华谊）为亿利化学 320,000,000元短期借款提供保证担保。
亿利资源集团为本公司 850,000,000元、陕西华信 150,000,000元和亿利化学 50,000,000元短期借款（同时由本公司担保）提供保证担保。
河南康信、上药科园为信海丰园20,000,000元短期借款提供保证担保。
④期末抵押并保证借款情况
亿利资源集团以部分土地使用权向银行抵押，为本公司200,000,000元短期借款提供担保（亿利资源集团同时提供保证担保）。
亿利化学以部分房屋建筑物、机器设备向银行抵押，借款306,450,000元，该等借款同时由亿利资源集团、上海华谊提供保证担保。
⑤期末质押并保证借款情况
亿利资源集团以其持有的本公司部分流通股向银行质押，为本公司150,000,000元短期借款提供担保（亿利资源集团同时提供保证担保）。
亿利煤炭以部分银行存款向银行质押，借款125,000,000元，该等借款同时由本公司提供保证担保。
河南康信以部分应收账款向银行质押，借款130,999,999.99元，该等借款同时由信海丰园、张伟提供保证担保。
陕西华信以部分应收账款向银行质押，借款109,996,997.00元，该等借款同时由亿利资源
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
集团提供保证担保。
⑥期末抵押并质押借款情况
本公司以部分土地使用权向银行抵押，借款230,000,000元，同时，亿利资源集团以其持有的本公司部分流通股向银行质押提供担保。
（2）外币借款
期末数 期初数
借款类别 币种
原币 折合人民币 原币 折合人民币质押借款 美元 10,320,000.00 62,920,008.00 -- --22、应付票据
种类 期末数 期初数商业承兑汇票 300,000,000.00 --银行承兑汇票 1,162,888,675.37 1,149,085,871.76合计 1,462,888,675.37 1,149,085,871.76说明：
（1）上述票据将在下一会计期间到期。
（2）期末本公司为上述银行承兑汇票缴存保证金532,495,035.57元。
（3）期末本公司为亿利化学20,000万元应付票据（其中，10,000万元同时由亿利资源集团提供保证担保）、亿德盛源7,900万元应付票据、亿兆华盛26,264.43万元应付票据、亿利煤炭14,800万元应付票据提供保证担保。
（4）期末本公司以持有的神华亿利能源15%的股权为亿利化学 15,000万元应付票据提供质押担保。
（5）期末亿利资源集团为本公司10,000万元应付票据提供保证担保。
23、应付账款
项目 期末数 期初数货款 1,388,304,423.14 1,511,057,836.59
设备、工程款 215,701,186.22 65,465,963.33
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合计 1,604,005,609.36 1,576,523,799.92（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 1,496,280,466.80 93.28 1,470,576,227.22 93.291至2年 68,296,221.49 4.27 62,314,618.38 3.952至3年 11,145,039.78 0.69 35,204,483.81 2.233年以上 28,283,881.29 1.76 8,428,470.51 0.53合计 1,604,005,609.36 100 1,576,523,799.92 100（2）期末应付账款中不存在应付持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）期末应付其他关联方款项情况见附注六、6
24、预收款项
项目 期末数 期初数货款 279,150,917.86 88,967,655.78（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 273,204,433.54 97.87 81,845,861.06 91.991至2年 3,203,864.82 1.15 5,808,947.19 6.532至3年 2,289,972.74 0.82 886,603.39 1.003年以上 452,646.76 0.16 426,244.14 0.48合计 279,150,917.86 100 88,967,655.78 100（2）期末预收款项中不存在预收持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）期末预收其他关联方款项情况见附注六、6
25、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数（1）工资、奖金、津贴和补贴 11,933,469.42 247,624,047.82 242,405,728.62 17,151,788.62
（2）职工福利费 -- 15,164,311.66 15,164,311.66 --
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（3）社会保险费 4,012,637.79 44,390,624.71 43,384,082.84 5,019,179.66其中：①医疗保险费 725,885.50 9,276,223.52 8,869,232.54 1,132,876.48②基本养老保险费 2,797,822.00 28,992,288.42 28,493,007.09 3,297,103.33③年金缴费 -- 33,819.80 33,819.80 --④失业保险费 353,472.17 2,661,246.62 2,643,727.78 370,991.01⑤工伤保险费 85,199.90 2,333,768.64 2,287,784.62 131,183.92⑥生育保险费 50,258.22 1,093,277.71 1,056,511.01 87,024.92（4）住房公积金 844,222.80 9,994,957.24 9,612,433.86 1,226,746.18（5）工会经费和职工教育经费 8,434,343.31 7,944,183.03 4,350,116.65 12,028,409.69合计 25,224,673.32 325,118,124.46 314,916,673.63 35,426,124.1526、应交税费
税项 期末数 期初数企业所得税 22,815,912.62 --营业税 906,304.43 429,297.62城市维护建设税 1,884,577.98 4,158,852.47教育费附加 1,034,333.31 2,498,791.39水利基金 1,565,509.93 1,517,098.24房产税 23,980.11 --个人所得税 598,913.56 452,244.13土地使用税 15,214,276.00 --增值税 10,986,945.61 47,432,160.72地方教育费附加 672,722.95 1,636,061.93印花税 440,523.24 440,815.28资源税 672,380.93 3,762,960.25矿产资源补偿费 481,832.48 1,919,811.07煤炭价格调节基金 2,521,428.48 17,638,876.20合计 59,819,641.63 81,886,969.3027、应付利息
项目 期末数 期初数借款利息 10,141,373.20 5,652,608.26短期融资券利息 40,136,986.30 54,825,000.03
企业债券利息 60,333,333.36 60,333,333.36
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合计 110,611,692.86 120,810,941.6528、应付股利
股东名称 期末数 期初数鄂尔多斯市金威房地产开发有限责任公
156,600.00 156,600.00司（“金威房地产”）
亿利资源集团 1,077,100.00 1,077,100.00畅玫 6,115,200.00 --于清泽 940,800.00 --合计 8,289,700.00 1,233,700.0029、其他应付款
项目 期末数 期初数押金、质保金 18,264,896.66 35,383,053.48煤管费 8,944,346.71 2,104,000.00代收代付款 13,543,743.23 9,656,016.40资金往来款 92,498,661.44 110,736,694.69合计 133,251,648.04 157,879,764.57（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 65,746,193.30 49.34 97,990,891.31 62.071至2年 37,837,965.51 28.40 27,236,423.55 17.252至3年 17,614,374.97 13.22 12,122,363.49 7.683年以上 12,053,114.26 9.04 20,530,086.22 13.00合计 133,251,648.04 100 157,879,764.57 100（2）期末其他应付款中应付持本公司5%以上表决权股份的股东单位及其他关联方的款项情况见附注六、6。
30、一年内到期的非流动负债
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 202,000,000.00 754,090,000.00
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
一年内到期的长期应付款 341,160,607.30 289,985,671.59合计 543,160,607.30 1,044,075,671.59（1）一年内到期的长期借款
①一年内到期的长期借款分类
项目 期末数 期初数抵押借款 30,000,000.00 538,200,000.00保证借款 92,000,000.00 215,890,000.00抵押并保证借款 80,000,000.00 --合计 202,000,000.00 754,090,000.00说明：担保情况见附注五、32。
②金额前五名的一年内到期的长期借款
贷款单位 借款起始日借款终止日 期末数农业银行达拉特旗支行 2007.01.24 2014.01.21 80,000,000.00民生银行总行营业部 2011.06.02 2014.06.02 42,000,000.00农业银行达拉特旗支行 2012.02.24 2014.02.24 40,000,000.00中国银行神木支行 2011.09.28 2014.09.28 30,000,000.00工商银行乌拉特前旗支行 2012.10.30 2014.10.24 10,000,000.00合计 202,000,000.00（2）一年内到期的长期应付款
借款单位 起始日 终止日 初始金额 期末余额 性质建信金融租赁股份有限公司 2010.06.24 2016.06.24 421,950,000.00 108,191,374.29融资租赁新疆长城金融租赁有限公司 2011.08.15 2014.08.15 296,374,720.00 30,771,498.49融资租赁交银金融租赁有限责任公司 2012.05.28 2017.05.24 337,501,828.75 53,985,172.60融资租赁招银金融租赁有限公司 2012.08.31 2015.08.31 122,595,320.58 33,806,311.05融资租赁广州越秀融资租赁有限公司 2012.09.13 2015.09.13 101,560,780.64 33,230,557.37融资租赁交银金融租赁有限责任公司 2013.05.29 2018.05.15 341,572,901.40 50,429,623.40融资租赁农银金融租赁有限公司 2013.06.28 2018.06.28 350,177,526.67 30,746,070.10融资租赁合计 1,971,733,078.04 341,160,607.30
说明：担保情况见附注五、34。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
31、其他流动负债
项目 期末数 期初数短期融资债券 998,596,232.43 998,584,228.55递延收益 -- 500,000.00其他 -- 2,122,933.12合计 998,596,232.43 1,001,207,161.67说明：经中国银行间市场交易商协会中市协注（2011）CP34号《接受注册通知书》核准，本公司在全国银行间债券市场公开发行三期短期融资券 100,000万元，发行费用为 550万元，发行及起息日为2013年3月3日，兑付日为2014年3月13日。
32、长期借款
（1）长期借款分类
项目 期末数 期初数抵押借款 656,554,000.00 994,754,000.00保证借款 389,590,000.00 885,480,000.00抵押并保证借款 80,000,000.00
小计 1,126,144,000.00 1,880,234,000.00减：一年内到期的长期借款 202,000,000.00 754,090,000.00合计 924,144,000.00 1,126,144,000.00说明：
①期末抵押借款情况
亿利化学以部分房屋建筑物、机器设备及土地使用权抵押，借款 65,655.40万元（其中 3,000万元为一年内到期）。
②期末保证借款情况
本公司为亿洲化工7,000万元长期借款提供保证担保（其中1,000万元为一年内到期）。
本公司、亿利资源集团、上海华谊共同为亿利化学29,759万元长期借款提供保证担保（其中4,000万元为一年内到期）。
亿利资源集团为东博煤炭4,200万元长期借款提供保证担保（全部为为一年内到期）。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
③期末抵押并保证借款情况
亿利化学以部分土地使用权抵押，借款8,000万元（全部为为一年内到期），该等借款同时由亿利资源集团提供保证担保。
（2）金额前五名的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末数中国银行神木支行 2007.12.28 2017.12.29 626,554,000.00农业银行达拉特旗支行 2012.02.24 2017.02.23注 277,590,000.00农业银行达拉特旗支行 2007.01.24 2014.01.21 80,000,000.00工商银行乌拉特前旗支行 2012.10.30 2017.10.29注 70,000,000.00民生银行总行营业部 2011.06.02 2014.06.02 42,000,000.00合计 1,096,144,000.00注：借款为分期还款，终止日为最后一期还款日期。
33、应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 12亿利01 100 2012.04.23 8年 800,000,000.00 12亿利02 100 2012.07.19 8年 800,000,000.00小计 1,600,000,000.00应付债券（续）
债券名称 期初应付利息本期应计利息本期已付利息期末应付利息 期末余额12亿利01 38,933,333.36 58,400,000.00 58,400,000.00 38,933,333.36 797,656,126.2112亿利02 21,400,000.00 51,360,000.00 51,360,000.00 21,400,000.00 797,596,364.59小计 60,333,333.36 109,760,000.00 109,760,000.00 60,333,333.36 1,595,252,490.80减：一年内
到期的应付 -- -- -- -- --债券
合计 60,333,333.36 109,760,000.00 109,760,000.00 60,333,333.36 1,595,252,490.80说明：经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]134号核准，本公司于 2012年 4月 23日至 2012年 4月 26日公开发行一期 8亿元公司债券，于 2012年 7月 19日至 2012年 7月23日公开发行二期8亿元公司债券，每份面值100元，债券期限为8年，附第5年末
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
发行人上调票面利率选择权与投资者回售选择权。一期公司债券的前五年票面利率为7.30%，二期公司债券的前五年票面利率为6.42%，利息按年支付，亿利资源集团为本公司应付债券提供保证担保。
34、长期应付款
项目 期末数 期初数财政借款 784,000.00 784,000.00伊盟抗旱减灾办公室 69,360.00 69,360.00其他 -- 300,000.00应付融资款 1,111,077,958.52 892,967,761.61小计 1,111,931,318.52 894,121,121.61减：一年内到期长期应付款 341,160,607.30 289,985,671.59合计 770,770,711.22 604,135,450.02应付融资款情况如下：
借款单位 起始日始终止日 初始金额 期末余额担保情况
亿利资源集团、上海建信金融租赁 华谊、鄂尔多斯市国 2010.06.24 2016.06.24 421,950,000.00 275,082,124.82
股份有限公司 资委为亿利化学提供保证担保
新疆长城金融 亿利资源集团为本公 2011.08.15 2014.08.15 296,374,720.00 30,771,498.49
租赁有限公司 司提供保证担保交银金融租赁 上海华谊为亿利化学 2012.05.28 2017.05.24 337,501,828.75 187,065,529.04
有限责任公司 提供保证担保
招银金融租赁 本公司为东博煤炭提 2012.08.31 2015.08.31 122,595,320.58 50,896,101.77
有限公司 供保证担保
广州越秀融资 本公司为亿利塑业提 2012.09.13 2015.09.13 101,560,780.64 50,459,103.39
租赁有限公司 供保证担保
交银金融租赁 上海华谊为亿利化学 2013.05.29 2018.05.15 341,572,901.40 251,954,464.96
有限责任公司 提供保证担保
农银金融租赁 亿利资源集团为亿利 2013.06.28 2018.06.28 350,177,526.67 264,849,136.05
有限公司 化学提供保证担保合计 1,971,733,078.04 1,111,077,958.52
35、专项应付款
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数大宗固废综合处理与
400,000.00 -- -- 400,000.00资源化关键技术
说明：该专项应付款为中国科学院工程研究所按照国家高技术研究发展计划（863计划）拨付的“大宗固废综合处理与资源化关键技术”重大项目“课题7：盐化工钙基废弃物多级循环与高值利用技术”，用于电石渣闭路循环高值利用钙技术工业示范工程、辅助设施建设和示范工程现场调试。
36、其他非流动负债
项目 期末数 期初数递延收益 45,204,000.00 45,204,000.00说明：系金威运销收到的基础设施建设补贴款，待完工后摊销。
37、股本（单位：万股）
本期增减（+、-）
项目 期初数 期末数发行 公积金
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 153,328.95 55,630 -- -- -- 55,630 208,958.95说明：经中国证券监督管理委员会2013年4月7日《关于核准内蒙古亿利能源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]316号）批准，本公司非公开发行股份55,630万股（每股面值 1元），发行后股本为 208,958.95万元，已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2013）第110ZC0119号验资报告验证。
38、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 3,430,418,319.00 2,399,048,231.12 72,419,742.59 5,757,046,807.53其他资本公积 1,694,781.48 -- -- 1,694,781.48合计 3,432,113,100.48 2,399,048,231.12 72,419,742.59 5,758,741,589.01说明：
（1）本期本公司完成对金山恒泰、库伦蒙药的同一控制下企业合并，在编制合并报表时对比较报表进行重述，因合并金山恒泰、库伦蒙药相关资产、负债后增加的净资产 43,541,311.07元相应调整增加期初股本溢价。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）本期资本公积增加包括：
①本公司非公开发行股份55,630万股（每股面值 1元），扣除各项发行费用后溢价发行收入2,380,664,910元计入股本溢价。
②本公司购买包头中药、亿洲化工少数股权，相关投资成本与按新增持股比例计算应享有的可辨认净资产份额之间的差额3,672,278.53元，在合并财务报表中计入股本溢价。
③本公司完成对金山恒泰、库伦蒙药的同一控制下企业合并，相关投资成本与应享有的合并日净资产账面价值份额之间的差额14,711,042.59元计入股本溢价。
（2）本期资本公积减少包括：
①转回因同一控制下企业合并调整增加的期初股本溢价43,541,311.07元。
②在合并财务报表中，恢复金山恒泰、库伦蒙药在合并前实现的归属于本公司的留存收益28,878,431.52元。
39、专项储备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数安全生产费 11,473,501.72 38,277,893.90 20,605,345.77 29,146,049.85维简费 -- 19,049,461.37 14,633,407.98 4,416,053.39合计 11,473,501.72 57,327,355.27 35,238,753.75 33,562,103.2440、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 105,676,431.65 36,657,789.44 -- 142,334,221.0941、未分配利润
项目 本期发生额 上期发生额 提取或分配比例调整前上期末未分配利润 615,253,299.17 528,795,873.53
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 20,474,300.37 13,841,061.39
调整后期初未分配利润 635,727,599.54 542,636,934.92
加：本期归属于母公司所有者的净利润 252,303,130.91 218,474,483.79
减：提取法定盈余公积 36,657,789.44 35,190,319.17 净利润10%本期以2012年末总股应付普通股股利 76,664,475.00 90,193,500.00
本为基数，每10股派
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
送现金0.50元（含税）期末未分配利润 774,708,466.01 635,727,599.54
其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母
13,702,993.13 33,787,973.64
公司的金额
说明：本期发生同一控制下企业合并，在编制合并报表时对比较报表进行重述，调整期初未分配利润20,474,300.37元。
42、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 14,254,966,420.06 11,033,964,444.43其他业务收入 137,712,513.82 82,155,165.28营业成本 12,886,654,643.36 9,773,933,501.39（2）主营业务（分业务）
本期发生额 上期发生额
业务名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本化工 6,939,450,247.25 6,323,346,864.01 5,032,762,778.47 4,530,580,452.90医药 4,280,294,920.83 3,991,228,674.31 3,874,079,258.07 3,608,565,993.11煤炭 2,483,909,699.56 2,068,155,427.50 2,035,822,016.71 1,549,520,524.13生态生物 38,248,248.81 35,953,019.15 52,896,685.90 49,680,331.73发电 32,348,319.85 27,216,288.39 33,733,164.24 30,705,337.32装备制造 480,714,983.76 434,133,524.50 4,670,541.04 4,191,651.80合计 14,254,966,420.06 12,880,033,797.86 11,033,964,444.43 9,773,244,290.99（3）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本华东地区 1,932,045,451.14 1,903,931,481.54 1,999,753,369.94 1,903,191,525.08华南地区 663,139,490.06 607,617,694.88 815,166,350.87 796,749,098.32华中地区 2,199,197,251.46 2,123,448,111.65 2,205,622,163.36 2,081,644,819.97华北地区 5,596,553,929.41 4,658,442,260.65 2,354,160,340.17 1,780,749,404.92西北地区 2,370,236,910.83 2,172,414,026.97 2,804,933,874.56 2,392,553,319.86
西南地区 1,168,539,855.63 1,101,544,211.96 162,340,741.80 158,432,741.43
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
东北地区 325,253,531.53 312,636,010.21 691,987,603.73 659,923,381.41合计 14,254,966,420.06 12,880,033,797.86 11,033,964,444.43 9,773,244,290.99（4）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额占公司全部营业收入的比例%宁波市昊华包装科技开发有限公司 610,398,932.21 4.24天津物产国际贸易有限公司 530,830,046.74 3.69内蒙古新蒙煤炭有限责任公司 388,073,643.33 2.70鄂尔多斯市圣圆煤炭运销有限责任公司 324,755,849.60 2.26临涣焦化股份有限公司 250,457,479.04 1.74合计 2,104,515,950.92 14.6343、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额营业税 1,928,712.50 1,785,944.61城市维护建设税 16,772,769.11 14,930,920.71教育费附加 8,945,994.29 8,334,281.04地方教育费附加 6,870,310.82 5,311,724.00水利基金 9,229,209.19 9,062,113.65煤炭价格调节基金 27,596,910.00 40,127,870.68资源税 6,416,660.68 8,451,348.18合计 77,760,566.59 88,004,202.8744、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额运输费 151,705,414.99 139,027,923.51人员费用 36,553,932.39 28,093,058.87装卸及港杂费 27,765,766.98 22,971,193.76广告宣传费 7,858,295.13 8,744,028.35租赁费 5,000,328.34 3,392,306.56差旅费 4,832,736.71 4,617,938.01仓库费用 3,300,700.31 4,116,263.71办公费 3,238,130.16 3,588,444.19业务招待费 3,228,272.75 2,596,018.49
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
物流服务费 2,859,208.91 --修理费 2,046,080.14 3,528,610.54车辆使用费 2,018,802.20 2,269,918.06口岸费 1,780,012.00 --劳务用工费 1,707,183.76 54,995.00会议费 1,413,560.77 1,033,841.40折旧费 1,159,228.98 --培训费 684,183.45 55,980.00咨询费 360,362.00 52,800.00其他 3,672,254.95 4,197,322.29合计 261,184,454.92 228,340,642.7445、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额人员费用 121,983,261.42 105,733,199.75税金 44,567,230.68 22,268,413.43折旧费 22,349,311.25 20,576,144.98无形资产摊销 17,375,383.43 16,105,317.42物业管理费 13,994,504.51 9,315,707.72顾问费 11,316,743.69 13,026,624.00租赁费 10,432,648.71 2,963,044.90办公费 8,867,794.28 11,079,156.11业务招待费 5,751,973.90 5,473,122.37差旅费 4,532,618.54 3,934,586.74矿产资源补偿费 4,501,954.18 7,536,158.80交通费 4,058,211.77 3,906,328.73水电费 2,786,102.89 3,551,677.67保险费 2,667,873.88 3,961,565.29车辆使用费 2,531,010.67 3,318,486.75审计费 2,026,371.55 1,761,387.98修理费 1,816,848.27 2,075,281.04研究开发费 1,379,650.34 3,161,039.05其他 13,575,754.31 12,466,089.64
合计 296,515,248.27 252,213,332.37
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
46、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额利息支出 532,643,964.26 575,834,702.43减：利息资本化 39,478,099.96 59,553,014.26减：利息收入 55,834,734.25 30,583,104.52减：现金折扣 8,940,947.86 4,150,161.17承兑汇票贴息 52,299,726.32 35,616,788.19汇兑损益 1,157,642.56 -143.26未确认融资费用摊销 91,907,337.63 30,300,812.64手续费及其他 17,059,804.29 15,597,993.06合计 590,814,692.99 563,063,873.1147、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额坏账准备 8,916,313.36 10,598,363.6448、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产 2,934,222.88 --49、投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 64,917,818.14 47,530,489.63处置长期股权投资产生的投资收益 -18,815.97 459,347.07期货投资收益 2,248,722.52 -1,632,833.02合计 67,147,724.69 46,357,003.68（2）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额本期比上期增减变动的原因亿利冀东水泥 603,012.12 9,332,586.27利润下降
神华亿利能源 50,679,565.82 37,929,427.85利润增长
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
创联能源 -- 41,429.73已注销
西部新时代 593,282.87 -108,554.45利润增长
财务公司 13,511,879.15 335,600.23利润增长
新疆TCL -469,921.82 --新投资
合计 64,917,818.14 47,530,489.63
50、营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额非流动资产处置利得合计 175,778.96 95,922.56其中：固定资产处置利得 175,778.96 95,922.56债务重组利得 2,178,186.32 78,745.28亿利化学生活区结算 -- 13,947,822.23保险赔偿 -- 887,639.07无法支付的款项 227,909.76 389,203.43政府补助 22,597,641.00 4,077,960.00违约金收入注 9,500,000.00 --罚款收入 1,574,567.28 4,299,843.53其他 1,208,138.09 2,669,319.44合计 37,462,221.41 26,446,455.54注：本期亿兆华盛与太仓市供应链金融服务有限公司签订铁矿粉购销合同，因对方违约，合同终止，经双方协议，亿兆华盛取得违约金950万元。
说明：
（1）本期营业外收入全部计入当期非经常性损益。
（2）政府补助明细如下：
补助项目 本期发生额 上期发生额与资产相关/与收益相关 说明
本期亿利化学收到达拉节能财政奖 665,000.00 820,000.00 与收益相关特旗财政局下拨补助665,000元
本期库伦蒙药收到库伦中小企业发展专
2,486,279.00 300,000.00 与收益相关旗人事劳动与社会保障项资金
局、库伦旗经济和信息化
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
局下拨补助2,486,279元本期亿利塑业收到内蒙古自治区财政厅、内蒙古科技补助款 5,500,000.00 2,900,000.00 与收益相关自治区发展和改革委员会补助500万元；结转期初递延收益50万元培训补贴 -- 57,960.00 与收益相关
电价补贴 13,145,000.00 -- 与收益相关注
本期亿利化学收到达拉防治重金属污染 500,000.00 -- 与收益相关
特旗财政局补助50万元本期天津亿利收到天津房租补贴 263,862.00 -- 与收益相关港保税区财政局补助263,862元
本期本公司收到鄂尔多就业服务补贴 37,500.00 -- 与收益相关斯市就业服务局补助37,500元
合计 22,597,641.00 4,077,960.00
注：根据《鄂尔多斯市财政局关于下达2012年电价补贴资金的通知》（鄂财工指[2013]201号），本期亿利化学收到达拉特旗财政局电价补贴13,145,000元。
51、营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额非流动资产处置损失合计 497,838.87 246,886.73其中：固定资产处置损失 497,838.87 246,886.73罚款、滞纳金 141,211.91 304,641.97对外捐赠 210,910.00 439,800.00其他 826,585.35 558,914.98合计 1,676,546.13 1,550,243.68说明：本期营业外支出全部计入当期非经常性损益。
52、所得税费用
（1）所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
按税法及相关规定计算的当期所得税 92,484,972.99 51,662,049.68递延所得税调整 -5,777,453.27 -34,164,592.50合计 86,707,519.72 17,497,457.18（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额利润总额 376,700,637.24 271,218,909.13按法定税率计算的所得税费用（利润总额
94,175,159.31 67,804,727.28*25%）
某些子公司适用不同税率的影响 -20,129,573.22 -29,551,087.13对以前期间当期所得税的调整 955,020.30 -35,683,115.80权益法核算的合营企业和联营企业损益 -15,657,698.01 -11,882,622.41不可抵扣的成本、费用和损失 27,601,311.72 26,378,445.64税率变动对期初递延所得税余额的影响 112,656.07 -121,037.84利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵
-3,484,163.41 --扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异
3,134,806.96 552,147.44的纳税影响
所得税费用 86,707,519.72 17,497,457.1853、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 本期发生额 上期发生额报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 252,303,130.91 218,474,483.79报告期归属于公司普通股股东的非经常性
F 42,626,847.70 26,165,530.23损益
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普
P2=P1-F 209,676,283.21 192,308,953.56通股股东的净利润
期初股份总数 S0 1,533,289,500.00 901,935,000.00报告期因公积金转增股本或股票股利分配
S1 -- 631,354,500.00等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 556,300,000.00 --增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 4 --报告期因回购等减少股份数 Sj -- --减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj -- --
报告期缩股数 Sk -- --
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
报告期月份数 M0 12 12S=S0+S1+Si*Mi/
发行在外的普通股加权平均数 1,718,722,833.00 1,533,289,500.00M0-Sj*Mj/M0-Sk
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.15 0.14扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
Y2=P2/S 0.12 0.13东的基本每股收益
说明：报告期内，本公司无稀释性事项。
54、其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额外币财务报表折算差额 -8,818.69 --55、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额利息收入 55,834,734.25 30,583,104.52政府补助 22,097,641.00 2,535,000.00营业外收入 12,282,705.37 5,451,641.72债权转让款注 225,365,900.00 --资金往来 1,014,726,864.81 2,540,442,958.23银行相关业务保证金 115,544,707.50 --合计 1,445,852,552.93 2,579,012,704.47注：2012年本公司将持有的原子公司内蒙古亿利恒利城市建设发展有限责任公司全部股权及债权转让给金威建设，本期收到债权转让款225,365,900元。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额付现费用 301,288,256.36 283,756,903.89资金往来 1,010,382,293.07 2,322,907,250.61银行相关业务保证金 19,201,563.81 --煤炭销售保证金 3,020,000.00 --合计 1,333,892,113.24 2,606,664,154.50
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额控股股东业绩承诺补偿款 -- 36,163,200.00委托贷款利息 1,332,000.00 --合计 1,332,000.00 36,163,200.00（4）支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额期货保证金 -- 1,632,833.02委托贷款本金 30,000,000.00 --合计 30,000,000.00 1,632,833.02（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额融资租赁款 546,000,000.00 445,500,000.00其他企业借款 -- 12,550,000.00亿利资源集团对金山恒泰出资 -- 20,400,000.00短期融资券 994,500,000.00 --合计 1,540,500,000.00 478,450,000.00（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额保证金 -- 170,000,000.00贷款手续费 4,938,129.25 3,000,000.00融资租赁款 424,240,946.82 93,639,807.00发行保荐费 2,000,000.00 --短期融资券 1,000,000,000.00 --融资租赁保证金 -- 7,000,000.00质押借款存款 82,920,008.00 32,888,403.88合计 1,514,099,084.07 306,528,210.8856、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
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1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 289,993,117.52 253,721,451.95加：资产减值准备 8,916,313.36 10,598,363.64固定资产折旧、生产性生物资产折旧 343,886,621.99 294,724,625.48无形资产摊销 49,419,600.48 89,909,169.30长期待摊费用摊销 1,718,855.79 5,606,027.77处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
322,059.91 150,964.17益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,934,222.88 --财务费用（收益以“－”号填列） 637,372,928.25 582,199,289.00投资损失（收益以“－”号填列） -67,147,724.69 -46,357,003.68递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,271,433.46 -34,265,710.63递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 493,980.19 101,118.13存货的减少（增加以“－”号填列） -177,575,537.23 144,705,341.54经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,568,662,855.78 -1,133,925,557.26经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 550,416,846.22 115,661,146.39专项储备（减少以“－”号填列） 22,088,601.52 -9,349,446.03经营活动产生的现金流量净额 82,037,151.19 273,479,779.772、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --一年内到期的可转换公司债券 -- --融资租入固定资产 -- --3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,031,673,853.56 1,015,720,178.62减：现金的期初余额 1,015,720,178.62 1,050,967,387.55加：现金等价物的期末余额 -- --减：现金等价物的期初余额 -- --现金及现金等价物净增加额 1,015,953,674.94 -35,247,208.93（2）本期取得子公司的相关信息
项目 本期发生额 上期发生额1．取得子公司及其他营业单位的价格 57,708,700.00 --2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 57,708,700.00 --减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 -- --
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额注 57,708,700.00 --
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
4．取得子公司的净资产 91,133,195.88 --流动资产 86,278,227.53 --非流动资产 26,658,349.84 --流动负债 21,503,381.49 --非流动负债 300,000.00 --注：本期通过同一控制下企业合并取得金山恒泰、库伦蒙药，被合并方合并日之前的现金流量自比较报表期初纳入合并财务报表，故本期取得被合并方支付的现金净额不扣除被合并方合并日持有的现金金额。
（3）现金及现金等价物的构成
项目 期末数 期初数一、现金 2,031,673,853.56 1,015,720,178.62其中：库存现金 1,131,800.91 2,165,775.20可随时用于支付的银行存款 2,030,542,052.65 1,010,176,172.52可随时用于支付的其他货币资金 -- 3,378,230.90二、现金等价物 -- --三、期末现金及现金等价物余额 2,031,673,853.56 1,015,720,178.62（4）货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额期末货币资金 2,709,905,421.67减：使用受到限制的存款 678,231,568.11加：持有期限不超过三个月的国债投资 --期末现金及现金等价物余额 2,031,673,853.5657、分部报告（单位：万元）
本期或本期期末 医药 化工 生态 装备 煤炭 抵销 合计营业收入 439,028.87 863,542.41 4,072.07 59,193.55 296,765.68 -223,334.69 1,439,267.89其中：分部间交易
10,303.04 162,186.02 -- 7,145.92 43,699.71 -223,334.69 --收入
其中：对外交易收
428,725.83 701,356.39 4,072.07 52,047.63 253,065.97 -- 1,439,267.89入
营业费用 16,667.02 77,358.53 1,213.39 829.10 18,783.40 -- 114,851.44
营业利润(亏损) 11,479.65 -181.90 -1,036.19 4,955.00 19,117.50 -242.56 34,091.50
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
资产总额 215,946.59 2,064,164.14 35,310.06 59,850.10 459,220.34 -569,449.29 2,265,041.94负债总额 144,974.09 1,132,014.33 4,087.93 56,126.10 181,944.02 -241,192.88 1,277,953.59补充信息：
资本性支出 3,065.20 40,463.08 4.85 21,087.10 47,033.32 -- 111,653.55折旧和摊销费用 1,460.47 30,729.40 928.94 186.84 6,196.82 -- 39,502.48折旧和摊销以外的
-- -- -- -- -- -- --非现金费用
资产减值损失 597.04 1,125.66 117.49 553.80 1,005.00 -2,507.36 891.63上期或上期期末 医药 化工 生态 装备 煤炭 抵销 合计营业收入 397,598.91 805,075.21 5,297.60 467.05 226,314.04 -323,140.85 1,111,611.96其中：分部间交易
8,821.42 291,450.83 -- 136.76 22,731.84 -323,140.85 --收入
其中：对外交易收
388,777.49 513,624.38 5,297.60 330.29 203,582.20 -- 1,111,611.96入
营业费用 14,941.05 71,346.89 1,059.80 0.04 17,014.02 -- 104,361.78营业利润(亏损) 13,476.87 32,609.91 -856.00 38.59 31,914.35 -52,551.43 24,632.27资产总额 236,602.78 1,707,145.34 41,295.69 13,793.48 280,015.57 -372,360.48 1,906,492.38负债总额 169,208.39 987,244.31 35,264.48 8,767.50 201,940.70 -177,762.62 1,224,662.77补充信息：
资本性支出 1,659.61 36,591.92 0.71 4,544.09 479.17 -- 43,275.50折旧和摊销费用 1,508.49 26,691.72 912.93 1.10 9,313.89 -- 38,428.13折旧和摊销以外的
-- -- -- -- -- -- --非现金费用
资产减值损失 -356.625 -958.87 118.44 8.34 546.41 1,832.66 1,190.3758、股东权益变动表项目注释
（1）本期本公司完成对金山恒泰、库伦蒙药的同一控制下企业合并，追溯调整可比报表期初数，其中，调整增加期初资本公积43,541,311.07元、期初未分配利润20,474,300.37元、期初少数股东权益19,342,702.60元。
（2）（“七）其他”项中包括：
①转回因同一控制下企业合并调整增加的期初资本公积43,541,311.07元。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
②恢复金山恒泰、库伦蒙药在合并前实现的归属于本公司的留存收益，冲减资本公积 28,878,431.52元。
③购买包头中药、亿洲化工少数股权，相关投资成本与按新增持股比例计算应享有的可辨认净资产份额之间的差额3,672,278.53元计入资本公积。
④通过同一控制下企业合并取得金山恒泰、库伦蒙药，相关投资成本与应享有的合并日净资产账面价值份额之间的差额14,711,042.59元计入资本公积。
六、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质组织机构代码亿利资源集团 母公司 有限责任 鄂尔多斯 王文彪 投资 11693328-3本公司的母公司情况（续）：
母公司名称 注册资本（万元） 母公司对本公司持股比例%母公司对本公司表决权比例%亿利资源集团 89,848.56 62.20 62.20报告期内，母公司注册资本（实收资本）未发生变化。
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注四、1。
3、本公司的合营企业和联营企业情况
合营和联营企业情况详见附注五、9。
4、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码鄂尔多斯市亿利沙漠种养业有限公司（“亿利种养”） 同受亿利资源集团控制 68342292-2杭锦旗七星湖沙漠生态旅游有限公司（“七星湖旅游”）同受亿利资源集团控制 75669315-0鄂尔多斯市亿利沙漠生物质能源有限责任公司（“沙漠
同受亿利资源集团控制 56692936-1生物质”）
金威建设 同受亿利资源集团控制 74013498-7
金威房地产 同受亿利资源集团控制 72013238-6
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
乌拉特中旗亿利资源有限责任公司（“中旗公司”） 同受亿利资源集团控制 67692999-5杭锦旗亿嘉环境治理有限公司（“亿嘉环境”） 同受亿利资源集团控制 59195102-6亿鼎生态 同受亿利资源集团控制 58175792-4世洋有限公司（“世洋公司”） 同受亿利资源集团控制 59065193-7乌兰察布市亿利金威城市建设投资开发有限公司（“乌
同受亿利资源集团控制 56416008-5兰金威”）
内蒙古金威路桥有限公司（“金威路桥”） 同受亿利资源集团控制 74013498-7北京亿利亿莱恩文化艺术有限公司（“亿利亿莱恩”） 同受亿利资源集团控制 05737419-3鄂尔多斯市沃泰园林绿化有限责任公司（“沃泰园林”）同受亿利资源集团控制 79716889-7内蒙古京海煤矸石发电有限责任公司（“京海煤电”） 同受亿利资源集团控制 79360129-4杭锦旗富水化工有限责任公司（“富水化工”） 同受亿利资源集团控制 56416263-8鄂尔多斯市新杭能源有限公司（“新杭能源”） 同受亿利资源集团控制 59460244-6杭锦旗亿利朗新材料科技有限公司（“亿利朗新）” 同受亿利资源集团控制 06754346-4水务公司 同受亿利资源集团控制 68004768-8廊坊市巨邦燃气有限公司（“巨邦燃气”） 同受亿利资源集团控制 55447618-2上海华谊 亿利化学的联营股东 13226216-8董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
关联交易定 本期发生额 上期发生额关联交易
关联方 价方式及决金额（万占同类交易金金额（万占同类交易金内容
策程序 元） 额的比例% 元） 额的比例%亿利种养 园区绿化 协议价 -- -- 77.92 100.00亿利资源集团 购买材料 协议价 -- -- 3,868.73 0.61神华亿利能源 购电 协议价 66,713.52 33.26 56,167.41 28.01神华亿利能源 购煤 协议价 1,395.74 0.68 7,217.14 3.50中旗公司 购煤 协议价 -- -- 1,290.28 0.63亿利冀东水泥 购买材料 协议价 -- -- 1.16 0.01亿利亿莱恩 购买材料 协议价 224.02 0.04 -- --沃泰园林 园区绿化 协议价 2,913.99 100.00 -- --
亿嘉环境 购买劳务 协议价 -- -- 49.15 0.01
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
②出售商品、提供劳务
关联交易定 本期发生额 上期发生额关联交易
关联方 价方式及决金额（万占同类交易金金额（万占同类交易金内容
策程序 元） 额的比例％ 元） 额的比例％亿利资源集团 销售医药 市场价 69.35 0.02 83.87 0.02金威建设 销售化工 市场价 2,009.18 0.29 5,661.50 1.14金威建设 销售医药 市场价 102.80 0.02 131.63 0.03金威建设 销售煤炭 协议价 22.65 0.01 322.06 0.16金威房地产 销售化工 市场价 -- -- 3,414.02 0.69金威路桥 销售化工 市场价 2,500.00 0.36 -- --金威房地产 销售医药 市场价 36.15 0.01 4.73 --亿利冀东水泥 销售电 市场价 3,807.88 100.00 3,373.32 100.00亿鼎生态 销售医药 市场价 -- -- 0.31 --亿鼎生态 销售装备 市场价 6,141.80 12.78 -- --沙漠生物质 销售装备 协议价 -- -- 165.36 2.50七星湖旅游 销售医药 市场价 -- -- 13.15 --亿嘉环境 销售化工 市场价 2,997.71 0.43 1,237.92 0.25世洋公司 销售化工 市场价 1,159.52 0.17 4,617.82 0.93中旗公司 销售医药 市场价 -- -- 19.63 0.01京海煤电 销售煤炭 市场价 576.30 0.23 -- --富水化工 销售煤炭 市场价 70.28 0.03 -- --新杭能源 销售装备 市场价 6,011.76 12.51 -- --沙漠生物质 销售装备 市场价 18.37 0.04 -- --亿利朗新 销售装备 市场价 327.79 0.68 -- --水务公司 销售装备 市场价 5,752.44 11.97 -- --巨邦燃气 销售化工 市场价 343.22 0.05
乌兰金威 销售医药 市场价 -- -- 1.82 0.01（2）关联托管情况
委托方.出包方 受托方.承 受托.承包受托.承包 受托.承包 托管收益年度确认的名称 包方名称 资产类型 起始日 终止日 定价依据 托管收益亿利资源集团 本公司 股权托管 2011年 无 协议 3,493,819.78（3）关联租赁情况
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
租赁起 租赁终 租赁费定 年度确认的出租方名称 承租方名称 租赁资产种类
始日 止日 价依据 租赁费亿利资源集团 本公司 土地及办公楼 1999年 无 协议 2,489,614.12亿利资源集团 亿兆华盛 办公楼 2011年 无 协议 1,648,342.44亿利资源集团 亿德盛源 办公楼 2011年 无 协议 1,270,783.72（4）关联担保情况
担保金额 担保是否已担保方 被担保方 担保起始日 担保终止日
（万元） 经履行完毕本公司 新杭能源 130,000.00 2013.08.06 2018.08.01 否债券存续期及债券到期之日起6
亿利资源集团 本公司 160,000.00 否个月
亿利资源集团 本公司 183,000.00 2013.06.07 2014.10.20 否亿利资源集团 本公司 100,000.00 2013.12.11 2015.12.11 否亿利资源集团 本公司 3,077.15 2011.08.15 2014.08.16 否亿利资源集团 陕西华信 25,999.70 2013.02.01 2014.12.09 否亿利资源集团 东博煤炭 14,200.00 2011.06.02 2014.06.02 否亿利资源集团 亿利化学 31,000.00 2007.01.24 2014.08.14 否亿利资源集团 亿利化学 26,484.91 2013.06.28 2018.06.28 否亿利资源集团、
亿利化学 30,750.00 2013.04.19 2014.09.17 否上海华谊
亿利资源集团、
亿利化学 19,459.00 2012.02.24 2017.02.23 否上海华谊
亿利资源集团、
亿利化学 27,508.20 2010.06.24 2016.06.24 否上海华谊
上海华谊 亿利化学 32,000.00 2013.01.11 2014.11.07 否上海华谊 亿利化学 18,706.55 2012.05.28 2017.05.24 否上海华谊 亿利化学 25,195.45 2013.05.29 2018.05.15 否说明：
①期末亿利资源集团为本公司担保金额合计 446,077.15万元，担保范围内，本公司借款余额143,000万元、应付票据余额10,000.00万元、应付债券余额159,525.25万元、长期应付款3,077.15万元。
②期末亿利资源集团为陕西华信担保金额合计25,999.70万元，担保范围内，陕西华信借
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款余额25,999.70万元。
③期末亿利资源集团为东博煤炭担保金额合计14,200.00万元，担保范围内，东博煤炭借款余额4,200.00万元。
④期末亿利资源集团为亿利化学担保金额合计71,684.91万元，担保范围内，亿利化学借款余额5,000万元、应付票据余额10,000万元、长期应付款26,484.91万元。
⑤期末亿利资源集团、上海华谊为亿利化学担保金额合计77,717.20万元，担保范围内，亿利化学借款余额60,404.00万元、长期应付款27,508.20万元。（超出担保范围部分由本公司提供担保）
⑥期末上海华谊为亿利化学担保金额合计75,902.00万元，担保范围内，亿利化学借款余额32,000.00万元、长期应付款43,902.00万元。
（5）关联方资产转让、债务重组情况
本期发生额 上期发生额关联交
关联交易 关联交 占同类交 占同类交关联方 易定价 金额 金额
内容 易类型 易金额的 易金额的原则 （万元） （万元）
比例% 比例%出售恒利建股权及债
金威建设 评估价值 -- -- 26,867.29 100.00设股权 权交易
亿利资源购买东博煤
股权交易 评估价值 -- -- 23,228.94 28.57集团 炭股权
评估值
亿利资源购买包头中
股权交易 与账面 2,126.18 14.90 -- --集团 药股权
值孰低
评估值
购买包头中
金威路桥 股权交易 与账面 956.78 6.70 -- --药股权
值孰低
评估值
亿利资源购买库伦蒙
股权交易 与账面 3,720.07 26.07 -- --集团 药股权
值孰低
评估值
亿利资源购买金山恒
股权交易 与账面 2,013.22 14.11 -- --集团 泰股权
值孰低
亿利资源购买明谛生股权交易 评估值 176.08 1.23 -- --
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集团 物股权 与账面
值孰低
评估值
亿利资源购买新疆
股权交易 与账面 5,279.92 36.99 -- --集团 TCL股权
值孰低
（6）关联方资金拆借情况
报告期内，本公司使用亿利资源集团等关联方资金，未计付资金使用费。
报告期内，本公司收回金威建设欠付的上期股权及债权转让款，并计收资金使用费975.26万元。
（7）关联方存放款项情况
本公司及本公司子公司在财务公司开立存款账户，期末存款余额共计628,609,176.99元，本期利息收入570,643.30元。
（8）关联方借款情况
报告期内，本公司向财务公司借款，借款年利率为7.20%，本期累计借款金额113,300万元，期末借款余额6,300万元，本期利息支出1,291.13万元。
金山恒泰委托财务公司向金威建设发放贷款3,000万元，借款期限为2013年5月13日至 2014年5月13日，借款年利率7.20%，本期取得利息收入133.20万元。
（9）支付关键管理人员薪酬
本公司本期关键管理人员9人，上期关键管理人员7人，支付薪酬情况见下表：支付关键管 本期发生额 上期发生额
关联方 理人员薪酬 占同类交易金 占同类交易金金额（万元） 金额（万元）
决策程序 额的比例％ 额的比例％薪酬委员会
关键管理人员 588.58 1.81 284.80 1.32制定
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
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期末数 期初数
项目 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 亿利资源集团 136,525.36 1,365.25 4,251,563.15 797,410.54金威建设 11,709,520.70 1,616,777.01 22,723,908.60 1,474,335.91金威房地产 2,450,861.54 245,086.15 11,457,057.54 114,570.58金威路桥 104,392.00 1,043.92 -- --亿利种养 -- -- 500,000.00 100,000.00世洋公司 6,268,804.82 62,688.05 4,885,850.00 48,858.50亿嘉环境 13,470,827.19 134,708.27 1,596,617.03 15,966.17沙漠生物质 898,448.28 89,844.83 824,890.00 8,248.90中旗公司 -- -- 158,980.00 1,589.80七星湖旅游 -- -- 131,462.00 1,314.62乌兰金威 -- -- 15,568.00 155.68水务公司 62,030,100.82 620,301.01 -- --亿鼎生态 43,215,093.27 432,150.93 3,620.00 36.20新杭能源 37,041,825.89 370,418.26 -- --亿利冀东水泥 3,929,075.69 39,290.76 -- --巨邦燃气 4,015,621.82 40,156.22 -- --其他应收款金威建设 -- -- 246,672,807.33 2,466,728.07预付款项 亿利资源集团 -- -- 578,560.00 --中旗公司 -- -- 17,014,778.25 --（2）应付关联方款项
项目 关联方 期末数 期初数短期借款 财务公司 63,000,000.00 --应付账款 亿利资源集团 -- 5,200,519.80亿利种养 448,789.72 1,312,990.45神华亿利能源 119,842,000.64 134,252,040.96亿嘉环境 -- 1,342,664.00北京科园 1,579,982.35 --沃泰园林 10,038,835.35 --亿利亿莱恩 2,621,034.80 --预收款项 金威建设 -- 55,909.87
亿嘉环境 -- 4,181,851.99
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
新航能源 -- 115,745.00水务公司 -- 23,450.00七星湖旅游 287,257.00 --应付股利 亿利资源集团 1,077,100.00 1,077,100.00金威房地产 156,600.00 156,600.00其他应付款 亿利资源集团 5,714,809.33 8,454,025.19亿利种养 292,423.00 420,089.54亿利冀东水泥 2,599,288.05 2,531,197.05新杭能源 2,325,300.00 2,000,000.00沙漠生物质 -- 235,784.02亿嘉环境 -- 157,812.42沃泰园林 467,212.05 --亿利亿莱恩 36,870.00 --亿利朗新 1,076,771.32 --亿鼎生态 256,355.50 4,332.00水务公司 98,700.00 --七星湖旅游 131,800.00 --七、或有事项
1、截至2013年12月31日，本公司累计为新杭能源提供担保金额为130,000万元，担保范围内，新杭能源对外融资金额为110,000万元。
2、截至2013年12月31日，本公司为亿利化学、亿利煤炭、亿德盛源、信海丰园、亿兆华盛、亿洲化工共计 71,451.29万元借款提供保证担保，为东博煤炭、亿利塑业共计 10,135.52万元应付融资费提供保证担保，为亿利化学、亿利煤炭、亿德盛源、亿兆华盛共计68,964.43万元应付票据提供保证担保，以持有的神华亿利能源15%的股权为亿利化学15,000万元应付票据提供质押担保。
3、本公司以部分固定资产、无形资产、长期股权投资、货币资金、应收账款及应收票据等为借款提供抵押或质押担保，具体情况见附注五、20。
4、截至 2013年 12月 31日，亿利化学、天津煤炭已开立未支付的信用证折合为人民币 8,563.36万元，均在2014年内到期。
截至2013年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
八、承诺事项
截至2013年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、2014年 3月 14日，本公司第五届董事会第四十九次会议审议通过以 2013年 12月 31日为基准日吸收合并天然药业，合并过程中，本公司将收购金威建设持有的天然药业1.74%的股权，合并完成后，天然药业独立法人资格注销。
2、本公司第五届董事会第五十次会议审议通过2013年度利润分配预案，拟以2013年末总股本2,089,589,500股为基数，按每10派送现金0.30元（含税），共计派送现金62,687,685元。
截至2013年4月1日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
1、同一控制下企业合并
2013年11月，本公司以现金57,708,700元控股合并金山恒泰、库伦蒙药，两公司系本公司控股股东亿利资源集团的子公司，由于合并前后合并双方均受亿利资源集团控制且该控制并非暂时性，故本合并属同一控制下的企业合并，合并日确定为2013年11月30日。
本公司合并金山恒泰、库伦蒙药所取得的资产及负债，均按合并日被合并方的账面价值计量。
金山恒泰在合并日、上一会计期间资产负债表日资产及负债的账面价值如下：
项目 合并日 2012年12月31日流动资产 38,291,823.62 39,524,170.37非流动资产 22,914.57 29,082.25流动负债 124,017.19 78,349.36非流动负债 -- --取得净资产 38,190,721.00 39,474,903.26其中：少数股东权益 18,713,453.29 19,342,702.60扣除少数股东权益后净资产 19,477,267.71 20,132,200.66合并成本 20,132,200.00
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合并差额（计入权益） -654,932.29
库伦蒙药在合并日、上一会计期间资产负债表日资产及负债的账面价值如下：
项目 合并日 2012年12月31日流动资产 47,986,403.91 35,781,058.56非流动资产 26,635,435.27 24,293,792.53流动负债 21,379,364.30 15,891,440.31非流动负债 300,000.00 300,000.00取得净资产 52,942,474.88 43,883,410.78其中：少数股东权益 -- --扣除少数股东权益后净资产 52,942,474.88 43,883,410.78合并成本 37,576,500.00
合并差额（计入权益） 15,365,974.88
2、以公允价值计量的资产和负债
以公允价值计量的金融工具在估值方面分为以下三个层次：
第一层次是本公司在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；
第二层次是本公司在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值；
第三层次是本公司无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
（1）期末各个层次期末公允价值
项目 第一层次 第二层次 第三层次 合计交易性金融资产 81,545,652.78 -- -- 81,545,652.78其中：股票 81,545,652.78 -- -- 81,545,652.78（2）以公允价值计量的资产
本期公允价值计入权益的累计本期计提的
项目 期初数 期末数变动损益 公允价值变动 减值
交易性金 -- 2,934,222.88 -- -- 81,545,652.78
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
融资产
3、外币金融资产和外币金融负债
本期公允价值计入权益的累计 本期计提的
项目 期初数 期末数变动损益 公允价值变动 减值
金融资产：
货币资金 -- -- -- -- 63,659,830.02交易性金融资产 -- 2,934,222.88 -- -- 81,545,652.78金融资产小计 -- 2,934,222.88 -- -- 145,205,482.80金融负债：
短期借款 -- -- -- -- 62,920,008.004、股东承诺
（1）2013年1月22日，亿利资源集团出具《东博煤矿煤炭资源价款相关事项的承诺函》，承诺“若东博煤矿因国土资源部储量备案增加而需补交资源价款，本公司将无偿为东博煤矿承担全部需补交的资源价款。若东博煤矿因未补交或延期补交资源价款而受到相关政府部门处罚，本公司将无偿承担相应罚款。”
（2）2013年1月22日，亿利资源集团出具《关于东博煤炭利润预测数补偿的承诺函》，承诺“如果东博煤炭经审计的2012年度8-12月、2013年度、2014年度、2015年度归属于母公司股东净利润未能达到评估报告中利润预测数（2012年度8-12月、2013年度、2014年度、2015年度预计的归属于母公司股东净利润分别为 6,028.10万元、14,467.42万元、 14,467.42万元、14,473.07万元），则本公司在上市公司2012年度、2013年度、2014年度、 2015年度报告公告的10个工作日内，以现金方式向上市公司补足净利润差额。”经致同会计师事事务所（特殊普通合伙）审计，东博煤炭2013年度实现净利润13,836.09万元，未达到评估报告中的预测，差额由亿利资源集团以现金补足。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏账准
-- -- -- -- --
备的应收账款
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
按组合计提坏账准备的应收账款 565,013,695.85 100 11,826,834.80 2.09 553,186,861.05其中：账龄组合 565,013,695.85 100 11,826,834.80 2.09 553,186,861.05单项金额虽不重大但单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的应收账款
合计 565,013,695.85 100 11,826,834.80 2.09 553,186,861.05应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏账准
-- -- -- -- --备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 205,713,407.03 100 7,303,049.06 3.55 198,410,357.97其中：账龄组合 205,713,407.03 100 7,303,049.06 3.55 198,410,357.97单项金额虽不重大但单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的应收账款
合计 205,713,407.03 100 7,303,049.06 3.55 198,410,357.97说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 548,238,334.55 97.03 5,482,383.34 190,296,772.20 92.51 1,902,967.711至2年 4,981,965.48 0.88 498,196.55 168,143.32 0.08 16,814.332至3年 168,143.32 0.03 33,628.66 7,469,929.12 3.63 1,493,985.823年以上 11,625,252.50 2.06 5,812,626.25 7,778,562.39 3.78 3,889,281.20合计 565,013,695.85 100 11,826,834.80 205,713,407.03 100 7,303,049.06（2）本期实际核销的应收账款情况
单位名称 性质 核销金额 核销原因是否由关联交易产生陈永文等46人 业务员销售款 1,796,310.52长期无法收回 否
（3）期末应收账款中不存在应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
（4）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例%亿利化学 关联方 255,273,494.77 1年以内 45.18水务公司 关联方 62,030,100.82 1年以内 10.98
亿鼎生态 关联方 37,800,191.94 1年以内 6.69
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
新杭能源 关联方 37,041,825.89 1年以内 6.56鄂医药 关联方 36,677,553.41 1年以内 6.49合计 428,823,166.83 75.90（5）期末应收关联方款项情况
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 金额
比例%亿利化学 子公司 255,273,494.77 45.18鄂医药 子公司 36,677,553.41 6.49亿洲化工 子公司 5,106,791.28 0.90水务公司 同受亿利资源集团控制 62,030,100.82 10.98亿鼎生态 同受亿利资源集团控制 37,800,191.94 6.69新杭能源 同受亿利资源集团控制 37,041,825.89 6.56亿嘉环境 同受亿利资源集团控制 7,301,640.66 1.29沙漠生物质 同受亿利资源集团控制 111,372.30 0.02合计 441,342,971.07 78.112、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏账准备
-- -- -- -- --的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 960,066,838.17 100 16,456,532.55 1.71 943,610,305.62其中：账龄组合 960,066,838.17 100 16,456,532.55 1.71 943,610,305.62单项金额虽不重大但单项计提坏账
-- -- -- -- --准备的其他应收款
合计 960,066,838.17 100 16,456,532.55 1.71 943,610,305.62其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏账准备
-- -- -- -- --的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 538,662,686.31 100 9,126,677.98 1.69 529,536,008.33
其中：账龄组合 538,662,686.31 100 9,126,677.98 1.69 529,536,008.33
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
单项金额虽不重大但单项计提坏账
-- -- -- -- --准备的其他应收款
合计 538,662,686.31 100 9,126,677.98 1.69 529,536,008.33说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 910,088,758.37 94.79 9,100,887.59 524,528,879.26 97.38 5,245,288.791至2年 40,139,741.63 4.18 4,013,974.17 7,274,912.01 1.35 727,491.202至3年 5,258,327.66 0.55 1,051,665.53 918,498.44 0.17 183,699.693年以上 4,580,010.51 0.48 2,290,005.26 5,940,396.60 1.10 2,970,198.30合计 960,066,838.17 100 16,456,532.55 538,662,686.31 100 9,126,677.98（2）期末其他应收款中不存在应收持本公司5%以上表决权股份股东的款项。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款单位名称 金额 年限性质或内容
关系 总额的比例%天津煤炭 关联方 392,785,850.46 1年以内 往来款 40.91亿兆华盛 关联方 289,824,452.66 1年以内 往来款 30.19亿利化学 关联方 142,912,979.28 1年以内 往来款 14.89陕西华信 关联方 50,580,000.00 1年以内 往来款 5.27金威运销 关联方 30,540,295.21 1年以内 往来款 3.18合计 906,643,577.61 94.44（4）期末应收关联方款项情况
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例%天津煤炭 孙公司 392,785,850.46 40.91亿兆华盛 子公司 289,824,452.66 30.19亿利化学 子公司 142,912,979.28 14.89陕西华信 孙公司 50,580,000.00 5.27金威运销 子公司 30,540,295.21 3.18亿洲化工 子公司 17,874,366.67 1.86鄂医药 孙公司 8,078,702.34 0.84
亿盛源 子公司 5,000,000.00 0.52
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合计 937,596,646.62 97.663、长期股权投资
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被投在被投在被投资单位
本期计
被投资单核算方 资单位资单位持股比例与表减值
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 提减值本期现金红利位名称 法 持股比表决权决权比例不一准备
准备
例% 比例% 致的说明
①对子公
司投资
天然药业成本法 186,700,000.00 186,700,000.00 -- 186,700,000.00 98.26 98.26 不适用 -- -- --亿利塑业成本法 382,000,000.00 382,000,000.00 -- 382,000,000.00 67.02 100 注 -- -- --包头中药成本法 48,031,894.55 17,202,294.55 30,829,600.00 48,031,894.55 100 100 不适用 -- -- --亿利化学成本法 433,784,289.05 433,784,289.05 -- 433,784,289.05 41 41 不适用 -- -- --亿利煤炭成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 -- 100,000,000.00 100 100 不适用 -- -- 25,000,000.00金威运销成本法 9,969,774.75 9,969,774.75 -- 9,969,774.75 100 100 不适用 -- -- --亿兆华盛成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 -- 100,000,000.00 100 100 不适用 -- -- 25,000,000.00亿德盛源成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 -- 100,000,000.00 100 100 不适用 -- -- --东博煤炭成本法 1,625,099,317.78 1,625,099,317.78 -- 1,625,099,317.78 100 100 不适用 -- -- 250,000,000.00亿洲化工成本法 40,000,000.00 25,500,000.00 14,500,000.00 40,000,000.00 80 80 不适用 -- -- --乌兰煤炭成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 -- 50,000,000.00 100 100 不适用 -- -- --金山恒泰成本法 19,477,267.71 -- 19,477,267.71 19,477,267.71 51 51 不适用 -- -- --库伦蒙药成本法 52,942,474.88 -- 52,942,474.88 52,942,474.88 100 100 不适用 -- -- --亿盛源 成本法 100,000.00 -- 100,000.00 100,000.00 100 100 不适用 -- -- --香港亿利成本法 0.80 -- 0.80 0.80 100 100 不适用 -- -- --②对合营
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
企业投资
新疆TCL 权益法 52,799,200.00 -- 52,329,278.18 52,329,278.18 50 50 不适用 -- -- --③对联营
企业投资
亿利冀东
权益法 145,530,675.42 179,772,231.11 -3,496,987.88 176,275,243.23 41 41 不适用 -- -- 4,100,000.00水泥
神华亿利
权益法 3,580,569,081.54 3,630,456,476.82 50,679,565.82 3,681,136,042.64 49 49 不适用 -- -- --能源
西部新时
权益法 218,700,000.00 119,702,627.88 97,006,256.75 216,708,884.63 35 35 不适用 -- -- --代
财务公司权益法 150,000,000.00 150,335,600.23 13,511,879.15 163,847,479.38 30 30 不适用 -- -- --内蒙古创
联能源开
发有限公权益法 4,200,000.00 4,218,815.97 -4,218,815.97 -- -- -- 不适用 -- -- --司（“创联
能源”）
④对其他
企业投资
北京明谛
生物医药
科技有限成本法 1,760,800.00 -- 1,760,800.00 1,760,800.00 13.01 13.01 不适用 -- -- --公司（“明
谛生物”）
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合计 7,301,664,776.48 7,114,741,428.14 325,421,319.44 7,440,162,747.58 -- -- 304,100,000.00注：达拉特旗开达投资有限公司对亿利塑业出资 18,800万元，持股比例为32.98%，合作协议约定达拉特旗开达投资有限公司只享有亿利塑业实收资本部分权益，不向亿利塑业派出董事，不参与亿利塑业的日常经营管理，亦不享有亿利塑业收益。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 1,917,571,570.44 1,252,953,117.34其他业务收入 94,371,135.16 49,772,635.83营业成本 1,651,723,207.60 1,092,803,815.99（2）主营业务（分业务）
本期发生额 上期发生额
业务名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本化工 1,840,005,068.03 1,585,983,832.58 1,162,555,399.43 1,017,639,795.87医药 39,318,253.60 24,148,338.91 37,501,032.01 24,933,894.90生态生物 38,248,248.81 35,953,019.15 52,896,685.90 49,680,331.73合计 1,917,571,570.44 1,646,085,190.64 1,252,953,117.34 1,092,254,022.50（5）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额占公司全部营业收入的比例%亿利化学 1,117,967,579.60 55.57辽宁电力勘测设计院 73,776,666.39 3.67亿兆华盛 70,765,324.65 3.52陕西北元化工有限公司 70,122,079.89 3.49水务公司 57,524,402.41 2.86合计 1,390,156,052.94 69.115、投资收益
（1）投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 300,000,000.00 400,000,000.00权益法核算的长期股权投资收益 62,630,792.02 47,530,489.63处置长期股权投资产生的投资收益 -18,815.97 24,306,956.55合计 362,611,976.05 471,837,446.18（2）按成本法核算的长期股权投资收益
内蒙古亿利能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额本期比上期增减变动的原因东博煤炭（现金分红） 250,000,000.00 230,000,000.00本期分红增加
亿利煤炭（现金分红） 25,000,000.00 170,000,000.00本期分红减少
亿兆华盛（现金分红） 25,000,000.00 --上期未分红
合计 300,000,000.00 400,000,000.00
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额本期比上期增减变动的原因亿利冀东水泥 603,012.12 9,332,586.27利润下降
神华亿利能源 50,679,565.82 37,929,427.85利润增长
创联能源 -- 41,429.73已注销
西部新时代 -1,693,743.25 -108,554.45注
财务公司 13,511,879.15 335,600.23利润增长
新疆TCL -469,921.82 --新投资
合计 62,630,792.02 47,530,489.63
注：本期本公司向西部新时代销售产品，权益法核算时抵销归属于本公司的未实现内部交易收益2,287,026.12元。
6、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 366,577,894.43 351,903,191.68加：资产减值准备 13,649,950.83 -4,032,616.57固定资产折旧、生产性生物资产折旧 59,212,038.96 24,117,954.74无形资产摊销 7,276,320.76 47,839,684.98长期待摊费用摊销 1,316,937.50 1,941,491.64处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-- -86,778.23益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --财务费用（收益以“－”号填列） 249,376,465.04 99,289,785.07投资损失（收益以“－”号填列） -362,611,976.05 -471,837,446.18递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,960,586.74 -31,231,968.17递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- --
存货的减少（增加以“－”号填列） 62,544,197.36 -37,543,484.15
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,548,878,877.80 -313,930,367.28经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 233,181,296.24 383,558,735.23专项储备（减少以“－”号填列） 585,054.61 1,117,484.69经营活动产生的现金流量净额 -920,731,284.86 51,105,667.452、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --一年内到期的可转换公司债券 -- --融资租入固定资产 -- --3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,629,585,846.95 76,003,190.17减：现金的期初余额 76,003,190.17 440,936,002.73加：现金等价物的期末余额 -- --减：现金等价物的期初余额 -- --现金及现金等价物净增加额 1,553,582,656.78 -364,932,812.56十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额 说明非流动性资产处置损益 -340,875.88
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 22,597,641.00 附注五、50助除外）
对非金融企业收取的资金占用费 9,752,642.11
债务重组损益 2,178,186.32
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 7,774,881.84
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
2,934,222.88
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益
受托经营取得的托管费收入 3,493,819.78
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,331,907.87
非经常性损益总额 59,722,425.92
减：非经常性损益的所得税影响数 12,548,007.12
非经常性损益净额 47,174,418.80
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 4,547,571.10
归属于公司普通股股东的非经常性损益 42,626,847.70
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资产 基本每股报告期利润
收益率% 收益归属于公司普通股股东的净利润 3.71 0.15扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.08 0.12说明：本公司不存在稀释事项。
其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：
项目 代码 报告期报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 252,303,130.91报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 42,626,847.70报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F 209,676,283.21归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 5,718,280,133.39报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的
Ei 2,936,964,910.00净资产
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 4报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净
Ej 76,664,475.00资产
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 6其他事项引起的净资产增减变动 Ek 40,463,103.95其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk 6、1报告期月份数 M0 12归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 8,798,927,060.66E2=E0+P1/2+Ei*
归属于公司普通股股东的加权平均净资产 Mi/M0-Ej*Mj/M0+E 6,797,659,599.52k*Mk/M0
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 3.71%扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资
Y2=P2/E2 3.08%产收益率
3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金期末270,990.54万元，较期初增加53.84%，主要是本期发行新股，募集资金暂未使用完毕。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）应收票据期末 153,449.59万元，较期初增加179.99%，主要是本期销售商品收到的银行承兑汇票增加。
（3）预付款项期末110,058.10万元，较期初增加250.12%，主要是预付货款增加。
（4）其他应收款期末9,442.94万元，较期初减少72.12%，主要是收回上期股权及债权转让款。
（5）预收款项期末27,915.09万元，较期初增加213.77%，主要是预收货款增加。
十五、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第五十次会议于2014年4月1日批准。
内蒙古亿利能源股份有限公司2014年4月1日