江苏新宁现代物流股份有限公司审计报告及财务报表
江苏新宁现代物流股份有限公司
审计报告及财务报表
（2013年1月1日至2013年12月31日止）
目 录 页次一、 审计报告 1-2二、 财务报表
资产负债表和合并资产负债表 1-4利润表和合并利润表 5-6现金流量表和合并现金流量表 7-8所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12财务报表附注 1-97
审计报告
信会师报字[2014]第112534号江苏新宁现代物流股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江苏新宁现代物流股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2013年 12月 31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、2013年度的现金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
审计报告第1页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：孙冰
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王雄平
中国·上海 二 O一四年四月二十二日
审计报告第2页
江苏新宁现代物流股份有限公司
资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|资 产|附注十一|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||51,022,861.70|47,898,590.88|
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|(一)|6,775,674.91|8,766,109.08|
|预付款项||381,355.59|723,502.55|
|应收利息||509,833.33||
|应收股利|||1,412,000.00|
|其他应收款|(二)|12,825,373.33|21,745,989.42|
|存货||55,870.69|93,745.78|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|||39,447.06|
|流动资产合计||71,570,969.55|80,679,384.77|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|(三)|361,160,175.95|306,017,893.90|
|投资性房地产||||
|固定资产||21,729,087.11|23,718,557.24|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||6,958,716.49|6,799,634.00|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||431,192.50|641,345.62|
|递延所得税资产||12,219.35|14,087.65|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||390,291,391.40|337,191,518.41|
|资产总计||461,862,360.95|417,870,903.18|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
报表第1页
江苏新宁现代物流股份有限公司
资产负债表（续）
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|负债和所有者权益（或股东权益）|附注十一|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||69,250,000.00|69,250,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||5,451,540.19|2,215,532.44|
|预收款项||||
|应付职工薪酬||1,434,133.74|2,793,111.46|
|应交税费||204,804.20|83,880.36|
|应付利息||123,979.16|115,589.04|
|应付股利||||
|其他应付款||61,689,669.38|28,894,772.48|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||138,154,126.67|103,352,885.78|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||||
|负债合计||138,154,126.67|103,352,885.78|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||90,000,000.00|90,000,000.00|
|资本公积||172,812,053.41|172,722,053.41|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||7,769,456.38|6,679,434.69|
|一般风险准备||||
|未分配利润||53,126,724.49|45,116,529.30|
|所有者权益（或股东权益）合计||323,708,234.28|314,518,017.40|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||461,862,360.95|417,870,903.18|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
报表第2页
江苏新宁现代物流股份有限公司
合并资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|资 产|附注五|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|(一)|198,755,224.31|204,976,940.00|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|(三)|91,030,567.66|76,749,209.80|
|预付款项|(五)|15,272,168.67|23,684,014.82|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息|(二)|520,445.38|455,400.32|
|应收股利||||
|其他应收款|(四)|8,682,087.11|10,736,914.35|
|买入返售金融资产||||
|存货|(六)|314,372.70|750,556.64|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|(七)|810,205.81|484,797.96|
|流动资产合计||315,385,071.64|317,837,833.89|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|(八)|21,020,301.74|8,622,966.23|
|投资性房地产||||
|固定资产|(九)|130,967,590.02|117,848,900.93|
|在建工程|(十)|23,975,040.88|441,187.10|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|(十一)|44,336,278.33|23,870,017.15|
|开发支出|(十二)||2,642,930.00|
|商誉||||
|长期待摊费用|(十三)|2,155,603.14|4,898,437.96|
|递延所得税资产|(十四)|394,370.44|255,518.09|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||222,849,184.55|158,579,957.46|
|资产总计||538,234,256.19|476,417,791.35|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
报表第3页
江苏新宁现代物流股份有限公司
合并资产负债表（续）
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|负债和所有者权益（或股东权益）|附注五|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|(十六)|89,250,000.00|69,250,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|(十七)|5,000,000.00||
|应付账款|(十八)|47,861,092.61|31,356,715.21|
|预收款项|(十九)|1,745,359.81|2,090,722.77|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|(二十)|11,302,413.02|12,748,597.15|
|应交税费|(二十一)|5,079,374.28|4,157,229.14|
|应付利息|(二十二)|479,992.87|115,589.04|
|应付股利|(二十三)||588,000.00|
|其他应付款|(二十四)|4,547,305.29|3,079,438.16|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债|(二十五)|12,193,800.00||
|流动负债合计||177,459,337.88|123,386,291.47|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款|(二十六)|1,294,524.45|721,259.78|
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||1,294,524.45|721,259.78|
|负债合计||178,753,862.33|124,107,551.25|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|(二十七)|90,000,000.00|90,000,000.00|
|资本公积|(二十八)|171,407,085.55|171,317,085.55|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|(二十九)|7,769,456.38|6,679,434.69|
|一般风险准备||||
|未分配利润|(三十)|66,776,914.26|64,754,472.44|
|外币报表折算差额||-16,861.36|-59,022.20|
|归属于母公司所有者权益合计||335,936,594.83|332,691,970.48|
|少数股东权益||23,543,799.03|19,618,269.62|
|所有者权益（或股东权益）合计||359,480,393.86|352,310,240.10|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||538,234,256.19|476,417,791.35|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
报表第4页
江苏新宁现代物流股份有限公司
利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注十一|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|(四)|28,277,863.20|35,059,024.46|
|减：营业成本|(四)|22,085,587.81|21,490,727.44|
|营业税金及附加||66,292.32|1,116,204.20|
|销售费用||3,632,962.04|4,486,386.64|
|管理费用||19,813,655.65|21,606,907.18|
|财务费用||3,506,088.11|2,894,499.04|
|资产减值损失||-12,455.32|-21,695.74|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）||29,037,327.03|20,947,419.99|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||3,164,482.05|-734,180.31|
|二、营业利润（亏损以“-”填列）||8,223,059.62|4,433,415.69|
|加：营业外收入||2,799,938.59|986,522.45|
|减：营业外支出||120,913.03|542,919.97|
|其中：非流动资产处置损失||4,758.00|43,614.53|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||10,902,085.18|4,877,018.17|
|减：所得税费用||1,868.30|3,254.37|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||10,900,216.88|4,873,763.80|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.12|0.05|
|（二）稀释每股收益||0.12|0.05|
|六、其他综合收益||90,000.00||
|七、综合收益总额||10,990,216.88|4,873,763.80|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
报表第5页
江苏新宁现代物流股份有限公司
合并利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||368,341,989.31|325,910,777.26|
|其中：营业收入|(三十一)|368,341,989.31|325,910,777.26|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||359,599,292.06|308,548,338.22|
|其中：营业成本|(三十一)|252,085,279.80|202,848,915.17|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|(三十二)|2,907,588.70|9,918,812.40|
|销售费用|(三十三)|16,421,567.01|13,967,196.41|
|管理费用|(三十四)|80,264,173.65|79,854,470.71|
|财务费用|(三十五)|7,278,938.65|1,756,430.33|
|资产减值损失|(三十六)|641,744.25|202,513.20|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|(三十七)|2,970,717.10|-934,289.83|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|(三十七)|3,123,421.58|-827,033.77|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||11,713,414.35|16,428,149.21|
|加：营业外收入|(三十八)|6,905,950.51|5,149,499.11|
|减：营业外支出|(三十九)|1,730,898.33|1,153,228.47|
|其中：非流动资产处置损失|(三十九)|104,506.23|542,439.11|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||16,888,466.53|20,424,419.85|
|减：所得税费用|(四十)|10,269,814.83|9,770,050.68|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||6,618,651.70|10,654,369.17|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润||||
|归属于母公司所有者的净利润||4,912,463.51|9,346,268.45|
|少数股东损益||1,706,188.19|1,308,100.72|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|(四十一)|0.05|0.10|
|（二）稀释每股收益|(四十一)|0.05|0.10|
|七、其他综合收益|(四十二)|72,132.89|-32,898.90|
|八、综合收益总额||6,690,784.59|10,621,470.27|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||4,896,192.29|9,319,062.46|
|归属于少数股东的综合收益总额||1,794,592.30|1,302,407.81|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
报表第6页
江苏新宁现代物流股份有限公司
现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|30,769,555.37|38,926,484.59|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|45,440,465.04|4,652,018.57|
|经营活动现金流入小计|76,210,020.41|43,578,503.16|
|购买商品、接受劳务支付的现金|11,531,953.06|13,413,992.99|
|支付给职工以及为职工支付的现金|16,472,537.36|18,970,297.21|
|支付的各项税费|699,687.39|2,032,850.28|
|支付其他与经营活动有关的现金|13,148,107.36|24,965,440.85|
|经营活动现金流出小计|41,852,285.17|59,382,581.33|
|经营活动产生的现金流量净额|34,357,735.24|-15,804,078.17|
|二、投资活动产生的现金流量|||
|收回投资收到的现金||765,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|27,284,844.98|24,233,468.11|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||350.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|27,284,844.98|24,998,818.11|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|792,051.07|174,075.04|
|投资支付的现金|51,887,800.00|51,050,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|52,679,851.07|51,224,075.04|
|投资活动产生的现金流量净额|-25,395,006.09|-26,225,256.93|
|三、筹资活动产生的现金流量|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|99,250,000.00|97,750,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|99,250,000.00|97,750,000.00|
|偿还债务支付的现金|99,250,000.00|58,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|6,106,774.13|3,883,878.19|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|105,356,774.13|62,383,878.19|
|筹资活动产生的现金流量净额|-6,106,774.13|35,366,121.81|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-181,684.20|-67,599.77|
|五、现金及现金等价物净增加额|2,674,270.82|-6,730,813.06|
|加：期初现金及现金等价物余额|47,168,590.88|53,899,403.94|
|六、期末现金及现金等价物余额|49,842,861.70|47,168,590.88|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
报表第7页
江苏新宁现代物流股份有限公司
合并现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||353,903,048.15|321,924,228.88|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|(四十三)|13,721,929.44|16,027,908.29|
|经营活动现金流入小计||367,624,977.59|337,952,137.17|
|购买商品、接受劳务支付的现金||150,663,490.69|141,733,731.81|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||113,352,647.95|93,548,317.23|
|支付的各项税费||24,004,442.86|22,416,198.27|
|支付其他与经营活动有关的现金|(四十三)|53,914,523.53|47,610,474.71|
|经营活动现金流出小计||341,935,105.03|305,308,722.02|
|经营活动产生的现金流量净额||25,689,872.56|32,643,415.15|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||316,086.07|900,000.00|
|取得投资收益所收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,496,254.60|591,672.65|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||2,812,340.67|1,491,672.65|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||54,341,358.98|50,485,720.88|
|投资支付的现金||9,500,000.00|12,949,571.76|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||63,841,358.98|63,435,292.64|
|投资活动产生的现金流量净额||-61,029,018.31|-61,943,619.99|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||2,400,000.00|3,537,859.20|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||2,400,000.00|2,400,000.00|
|取得借款收到的现金||119,250,000.00|97,750,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|(四十三)|12,193,800.00||
|筹资活动现金流入小计||133,843,800.00|101,287,859.20|
|偿还债务支付的现金||99,250,000.00|58,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||6,907,344.86|5,745,683.20|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||588,000.00|588,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|(四十三)|1,146,684.19|735,000.00|
|筹资活动现金流出小计||107,304,029.05|64,980,683.20|
|筹资活动产生的现金流量净额||26,539,770.95|36,307,176.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-3,072,340.89|-521,539.25|
|五、现金及现金等价物净增加额||-11,871,715.69|6,485,431.91|
|加：期初现金及现金等价物余额||200,686,940.00|194,201,508.09|
|六、期末现金及现金等价物余额||188,815,224.31|200,686,940.00|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
报表第8页
江苏新宁现代物流股份有限公司
所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|90,000,000.00|172,722,053.41|||6,679,434.69||45,116,529.30|314,518,017.40|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|90,000,000.00|172,722,053.41|||6,679,434.69||45,116,529.30|314,518,017.40|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）||90,000.00|||1,090,021.69||8,010,195.19|9,190,216.88|
|（一）净利润|||||||10,900,216.88|10,900,216.88|
|（二）其他综合收益||90,000.00||||||90,000.00|
|上述（一）和（二）小计||90,000.00|||||10,900,216.88|10,990,216.88|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||1,090,021.69||-2,890,021.69|-1,800,000.00|
|1．提取盈余公积|||||1,090,021.69||-1,090,021.69||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-1,800,000.00|-1,800,000.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|90,000,000.00|172,812,053.41|||7,769,456.38||53,126,724.49|323,708,234.28|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
报表第9页
江苏新宁现代物流股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年同期金额||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|90,000,000.00|172,722,053.41|||6,192,058.31||41,630,141.88|310,544,253.60|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|90,000,000.00|172,722,053.41|||6,192,058.31||41,630,141.88|310,544,253.60|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||487,376.38||3,486,387.42|3,973,763.80|
|（一）净利润|||||||4,873,763.80|4,873,763.80|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||4,873,763.80|4,873,763.80|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||487,376.38||-1,387,376.38|-900,000.00|
|1．提取盈余公积|||||487,376.38||-487,376.38||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-900,000.00|-900,000.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|90,000,000.00|172,722,053.41|||6,679,434.69||45,116,529.30|314,518,017.40|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
报表第10页
江苏新宁现代物流股份有限公司
合并所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|90,000,000.00|171,317,085.55|||6,679,434.69||64,754,472.44|-59,022.20|19,618,269.62|352,310,240.10|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|90,000,000.00|171,317,085.55|||6,679,434.69||64,754,472.44|-59,022.20|19,618,269.62|352,310,240.10|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）||90,000.00|||1,090,021.69||2,022,441.82|42,160.84|3,925,529.41|7,170,153.76|
|（一）净利润|||||||4,912,463.51||1,706,188.19|6,618,651.70|
|（二）其他综合收益||90,000.00||||||-16,271.22|-1,595.89|72,132.89|
|上述（一）和（二）小计||90,000.00|||||4,912,463.51|-16,271.22|1,704,592.30|6,690,784.59|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||58,432.06|2,220,937.11|2,279,369.17|
|1．所有者投入资本|||||||||2,400,000.00|2,400,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他||||||||58,432.06|-179,062.89|-120,630.83|
|（四）利润分配|||||1,090,021.69||-2,890,021.69|||-1,800,000.00|
|1．提取盈余公积|||||1,090,021.69||-1,090,021.69||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-1,800,000.00|||-1,800,000.00|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|90,000,000.00|171,407,085.55|||7,769,456.38||66,776,914.26|-16,861.36|23,543,799.03|359,480,393.86|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
报表第11页
江苏新宁现代物流股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|90,000,000.00|171,585,572.76|||6,192,058.31||56,795,580.37|-31,816.21|19,326,472.53|343,867,867.76|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|90,000,000.00|171,585,572.76|||6,192,058.31||56,795,580.37|-31,816.21|19,326,472.53|343,867,867.76|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）||-268,487.21|||487,376.38||7,958,892.07|-27,205.99|291,797.09|8,442,372.34|
|（一）净利润|||||||9,346,268.45||1,308,100.72|10,654,369.17|
|（二）其他综合收益||||||||-27,205.99|-5,692.91|-32,898.90|
|上述（一）和（二）小计|||||||9,346,268.45|-27,205.99|1,302,407.81|10,621,470.27|
|（三）所有者投入和减少资本||-268,487.21|||||||-422,610.72|-691,097.93|
|1．所有者投入资本|||||||||-422,610.72|-422,610.72|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他||-268,487.21||||||||-268,487.21|
|（四）利润分配|||||487,376.38||-1,387,376.38||-588,000.00|-1,488,000.00|
|1．提取盈余公积|||||487,376.38||-487,376.38||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-900,000.00||-588,000.00|-1,488,000.00|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|90,000,000.00|171,317,085.55|||6,679,434.69||64,754,472.44|-59,022.20|19,618,269.62|352,310,240.10|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
报表第12页
江苏新宁现代物流股份有限公司
2013年度
财务报表附注
江苏新宁现代物流股份有限公司
二 O一三年度财务报表附注
一、公司基本情况
江苏新宁现代物流股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）（前身为成立于1997年2月24日的昆山新宁公共保税仓储有限公司)系于2008年3月11日经中华人民共和国商务部《关于同意昆山新宁公共保税仓储有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》（商资批[2008]297号）的批准，由苏州锦融投资有限公司、杨奕明（新加坡籍）、昆山泰禾投资有限公司、苏州亿文创业投资有限公司和昆山宁和投资有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司的母公司为苏州锦融投资有限公司，公司的实际控制人为境内自然人王雅军。公司的企业法人营业执照注册号：320583400035742。2009年 10月公司在深圳证券交易所上市。所属行业为现代服务业类。
根据公司 2009年年度股东大会决议和修改后的章程规定，并经江苏省商务厅《关于同意江苏新宁现代物流股份有限公司增资及变更经营范围的批复》（苏商资【2010】672号）的批准，公司以2010年4月30日的股本 6,000万股为基数，按每10股由资本公积金转增 5股，共计转增3,000万股，并已于 2010年4月实施。转增后，注册资本增至人民币9,000万元。
截止2013年12月31日，公司累计股本总数9,000万股，公司注册资本为人民币9,000万元，经营范围为：进出口货物的仓储、集装箱堆存及有关配套业务；保税仓库内货物的代理报关、报检、运输代理业务；库内货物的分级、分装、挑选、贴商标、制表签、整理等；
供应链管理技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务业务等。（涉及许可证的凭许可证生产经营）。提供主要劳务内容为：仓储及仓储增值服务、代理报关服务、代理报检服务以及代理送货服务。公司注册地：江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号，总部办公地：江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
财务报表附注第1页
江苏新宁现代物流股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，
财务报表附注第2页
江苏新宁现代物流股份有限公司
2013年度
财务报表附注
单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
财务报表附注第3页
江苏新宁现代物流股份有限公司
2013年度
财务报表附注
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并时，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
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②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按附注二（六）2、（4）“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资”进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①“一般处理方法”进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
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(八) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；
持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
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处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
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在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
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6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
应收账款期末单项金额超过300万元、其他应收款期末单项金额超过100万元，均不包含合并范围内的关联方应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，则按其账龄分析法计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
账龄组合 应收款项余额的账龄划分
关联方组合 合并范围内的关联方应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 合并范围内的关联方不计提坏账准备
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)1年以内（含1年） 1 11－2年 10 102－3年 30 303－4年 50 504－5年 80 805年以上 100 1003、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：
有客观证据表明该应收款项发生了减值。
坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
(十一)存货
1、存货的分类
存货分类为：低值易耗品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
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4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
(十二)长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确
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定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资
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单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
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4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋及建筑物 20 5-10 4.75-4.50构建物 5 5-10 19.00-18.00机械设备 5-10 5-10 19.00-9.00运输设备 5 5-10 19.00-18.00电子设备 5 5-10 19.00-18.00办公设备 5 5-10 19.00-18.00
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3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十四)在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
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3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十五)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部
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分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十六)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
财务报表附注第17页
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以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 按土地使用权的可使用年限软件 5-10年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
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无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十七)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
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融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
(十八)股份支付及权益工具
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用Black-Scholes模型确定。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。
此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
(十九)收入
1、销售商品收入确认和计量原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
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2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、提供劳务收入的确认和计量原则
（1）提供劳务收入确认和计量的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，公司以劳务已提供完毕、委托方已最终确认、与交易相关的经济利益很可能流入企业、相关的收入与成本能够可靠计量时，确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（2）提供劳务收入的确认标准、依据和方法
供应商根据采购商（制造商）的指令将所需货物储存于本公司的保税仓库内，在确认的结算期内，公司受供应商的委托按采购商的要求将代保管货物移交给采购商，并依据与采购商确认出库单、与供应商对帐确认收费清单。公司确定交易中已发生的成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能够流入后开具发票，即确认提供劳务收入的实现。
①采购商通知供应商将所需货物储存于公司的保税仓库内，在供应商与公司约定的结算期内，收费系统依据结存货物仓储数量、单价形成仓储费收入，依据发生的报关、报检单据的数量及单价形成报关、报检费收入；
②采购商发出指令至公司仓库信息系统中，系统派生在库的每家供应商的出库信息交由仓储部门据此理货，收费系统根据实际发生的理货数量和单价生成增值服务费收入；
③公司根据采购商的要求，由指定的运输公司将货物送至采购商指定的地点，采购商经办人员在一式五联的出库单上签字确认。财务部核算人员依据出库单计算收费金额，收费系统生成货运收入。
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（3）提供劳务收入确认与计量的具体计算公式
①仓储收入＝合同约定的仓储服务价格×库存数×库存天数；
②仓储服务收入=合同约定的增值服务价格×月增值服务数量；
③代理报关收入=合同约定的报关服务价格×月报关数量；
④代理报检收入=合同约定的报检服务价格×月报检数量；
⑤代理送货收入=合同约定的配送服务价格×月配送数量。
(二十)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十一)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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(二十二)经营租赁、融资租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十三)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
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（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
(二十四)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十五)前期会计差错更正
1、追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三、 税项
(一)流转税及相关税费
税种 计税依据 税率（%）
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入
增值税 为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣 3、6、11
的进项税额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税计征 1、5、7
教育费附加 按实际缴纳的营业税计征 3
地方教育费附加 按实际缴纳的营业税计征 2
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注1、根据江苏省地方税务局苏地税发〔2005〕156号贯彻《省委、省政府〈关于加快发展现代服务业的实施纲要〉〈关于加快现代服务业发展的若干政策〉》的实施意见：物流企业将承揽的业务外包给其他单位并由其统一收取价款的，以其全部收入减去其他项目支出后的余额，作为营业税计税基数。货运代理企业的营业税，可在扣除支付给其他单位的港口费用、运输费、保管费、出入境检疫费、熏蒸费、仓储费、装卸费及其他代理费用后，计算缴纳营业税。本公司及下属子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司、苏州新宁天骄国际供应链管理有限公司、苏州新宁物流有限公司、昆山新宁物流有限公司、苏州新宁国际货运代理有限公司、淮安新宁公共保税仓储有限公司、南京新宁时进仓储有限公司、江苏新宁供应链管理有限公司、宜兴市新宁现代物流有限公司适用该实施意见。
福清市新宁万达仓储有限公司根据《国家税务总局关于代理业营业税计税依据确定问题的批复》（国税函〔2007〕908号）的规定，纳税人从事代理业务，以其向委托人收取的全部价款和价外费用减除现行税收政策规定的可扣除部分后的余额作为计税营业额。
注2、根据国家税务总局国税函〔2006〕1310号《关于加强代理报关业务营业税征收管理有关问题的通知》：纳税人从事代理报关业务，以其向委托人收取的全部价款和价外费用扣除支付给海关的税金、签证费、滞报费、滞纳金、查验费、打单费、电子报关平台费、仓储费；支付给检验检疫单位的三检费、熏蒸费、消毒费、电子保险平台费；支付给预录入单位的预录费及国家税务总局规定的其他费用后的余额作为计税营业额申报缴纳营业税。本公司下属子公司昆山新宁报关有限公司、苏州新宁海晨报关有限公司适用该通知。
注3、本公司及下属子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司、苏州新宁物流有限公司系外商投资企业，依据《国务院关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和教育费附加制度的通知》（国发[2010]35号），自2010年12月1日起缴纳城市维护建设税及教育费附加。
注4、根据财政部《关于统一地方教育附加政策有关问题的通知》（财综[2010]98号）的规定：地方教育附加征收标准统一为单位和个人（包括外商投资企业、外国企业及外籍个人）实际缴纳的增值税、营业税和消费税税额的2%。
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注5、根据财政部、国家税务总局《关于在北京等 8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税[2012]71号）的规定，公司及部分子公司自2012年10月1日起由营业税改征增值税，适用3%、6%及11%的增值税率。
(二)企业所得税及税收优惠与批文
公司名称 计税依据 适用税率(%) 实际执行税率(%)江苏新宁现代物流股份有限公司 应纳税所得额 25.00 15.00苏州新宁公共保税仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00昆山新宁报关有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00苏州新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 15.00昆山新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 15.00上海新郁宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00苏州新宁国际货运代理有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00淮安新宁公共保税仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00南京新宁时进仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00福清市新宁万达仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00江苏新宁供应链管理有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00宜兴市新宁现代物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00深圳市新宁现代物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00北京新宁捷通仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00新宁国际货运代理香港有限公司 应评税利润 16.50 16.50重庆新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 15.00上海新宁捷通仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00成都高新区新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00成都双流新宁捷通有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00仁怀新宁酒业供应链有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00香港新宁现代物流有限公司 应评税利润 16.50 16.50武汉新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00新宁控股（新加坡）有限公司 应纳税所得额 17.00% 17.00%新宁美国控股公司 应纳税所得额 8.70% 8.70%苏州新联达通报关有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
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注1、本公司经江苏省科学技术厅、江苏省商务厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局、江苏省发展和改革委员会以《关于认定江苏省2009年度第二批技术先进型服务企业的通知》（苏科高[2010]8号）认定为技术先进型服务企业，根据《财政部关于技术先进型服务企业有关企业所得税政策问题的通知》（财税[2010]65号）相关规定，本公司企业所得税税率自2009年1月1日起至2013年12月31日止减按15%的税率征收。
注2、本公司下属子公司苏州新宁物流有限公司经苏州市人民政府以《关于认定苏州市 2010年第一批技术先进型服务企业的通知》（苏府〔2010〕157号）认定为技术先进型服务企业，根据财政部《关于技术先进型服务企业有关企业所得税政策问题的通知》（财税[2010]65号）相关规定，苏州新宁物流有限公司企业所得税税率自2009年1月1日起至2013年12月31日止减按15%的税率征收。
注3、本公司下属子公司昆山新宁物流有限公司经苏州市人民政府以《关于认定苏州市 2011年技术先进型服务企业的通知》（苏府〔2011〕221号）认定为技术先进型服务企业，根据财政部《关于技术先进型服务企业有关企业所得税政策问题的通知》（财税[2010]65号）相关规定，昆山新宁物流有限公司企业所得税税率自2011年1月1日起至2013年12月31日止减按15%的税率征收。
注4、本公司下属子公司重庆新宁物流有限公司经重庆市经济和信息化委员会以《国家鼓励类产业确认书》（编号：[内]鼓励类确认[2013]377号）认定为从事国家鼓励类产业的内资企业，根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）相关规定，重庆新宁物流有限公司企业所得税税率自2013年1月1日起减按15%的税率征收。
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四、 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币元。）
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权实质上构 益冲减子公司少数少数股东权子公司 注册资本 期末实际 成对子公 持股 是否 股东分担的本期亏表决权 益中用于冲子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 司净投资 合并少数股东权益 损超过少数股东在比例(%) 减少数股东类型 （人民币万元） 投资额 的其他项比例(%) 报表 该子公司期初所有损益的金额目余额 者权益中所享有份额后的余额苏州新宁公共保控股子江苏省苏州高新区珠江
服务业 美元100万元仓储及仓储增值服务 4,217,700.00 51 51是 5,779,246.20
税仓储有限公司 公司 路515号
昆山新宁报关有全资子昆山市新南东路 328号
服务业 300.00代理报关 3,049,374.21 100 100是
限公司 公司 海关大楼205室
昆山新宁物流有全资子昆山开发区桂林路69号
服务业 6,000.00仓储及仓储增值服务 60,000,000.00 100 100是
限公司 公司 2号房
上海新郁宁物流全资子上海市外高桥保税区富
服务业 1,000.00仓储及仓储增值服务 10,000,000.00 100 100是
有限公司 公司 特北路240号二层H部位
苏州市吴中区木渎镇金
苏州新宁国际货全资子
枫路216号（苏州东创科服务业 3,000.00国际货运代理 31,350,000.00 100 100是
运代理有限公司 公司
技园内）
淮安新宁公共保全资子淮安经济开发区鸿海南
服务业 1,500.00仓储及仓储增值服务 15,365,000.00 100 100是
税仓储有限公司 公司 路6号
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从母公司所有者权实质上构 益冲减子公司少数少数股东权子公司 注册资本 期末实际 成对子公 持股 是否 股东分担的本期亏表决权 益中用于冲子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 司净投资 合并少数股东权益 损超过少数股东在比例(%) 减少数股东类型 （人民币万元） 投资额 的其他项比例(%) 报表 该子公司期初所有损益的金额目余额 者权益中所享有份额后的余额南京市江宁区秣陵街道
南京新宁时进仓控股子 供应链设计及管理、
清水亭西路 2号百家湖服务业 300.00 1,650,000.00 55 55是 143,277.90
储有限公司 公司 国际货运代理
科技产业园
福清市宏路街道新华村
福清市新宁万达控股子
（福清市万达电子设备服务业 300.00仓储及仓储增值服务 1,530,000.00 51 51是 1,338,168.50
仓储有限公司 公司
有限公司）
江苏新宁供应链全资子张浦镇阳光西路760号2 供应链方案策划、供
服务业 3,000.00 30,000,000.00 100 100是
管理有限公司 公司 号房 应链管理咨询等
宜兴市新宁现代全资子宜兴市官林镇工业集中 货运服务、仓储及仓
服务业 300.00 3,000,000.00 100 100是
物流有限公司 公司 区C区 储增值服务
深圳市坪山新区深圳出
普通货运、货物进出
深圳市新宁现代全资子口加工区兰竹西路10号
服务业 6,000.00口、技术进出口、仓 60,000,000.00 100 100是
物流有限公司 公司 柯仕达工业厂综合厂房
储服务
（D部份）
北京市顺义区顺平路
北京新宁捷通仓控股子 仓储服务、国际货运
576号（天竺综合保税区服务业 500.00 3,000,000.00 60 60是 2,237,014.87
储有限公司 公司 代理
F02库06-10）
||
|-|
|全资子|
|公司|

财务报表附注第29页
江苏新宁现代物流股份有限公司
2013年度
财务报表附注
从母公司所有者权实质上构 益冲减子公司少数少数股东权子公司 注册资本 期末实际 成对子公 持股 是否 股东分担的本期亏表决权 益中用于冲子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 司净投资 合并少数股东权益 损超过少数股东在比例(%) 减少数股东类型 （人民币万元） 投资额 的其他项比例(%) 报表 该子公司期初所有损益的金额目余额 者权益中所享有份额后的余额
||
|-|
|全资子|
|公司|
|全资子|
|公司|
|全资子|
|公司|
|控股子|
|公司|
|全资子|
|公司|
|全资子|
|公司|
|全资子|
|公司|

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江苏新宁现代物流股份有限公司
2013年度
财务报表附注
从母公司所有者权实质上构 益冲减子公司少数少数股东权子公司 注册资本 期末实际 成对子公 持股 是否 股东分担的本期亏表决权 益中用于冲子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 司净投资 合并少数股东权益 损超过少数股东在比例(%) 减少数股东类型 （人民币万元） 投资额 的其他项比例(%) 报表 该子公司期初所有损益的金额目余额 者权益中所享有份额后的余额
||
|-|
|控股孙|
|公司|
|控股孙|
|公司|
|控股孙|
|公司|

合计 15,769,885.45
注1、新宁国际货运代理香港有限公司系公司全资子公司苏州新宁国际货运代理有限公司所控股的下属子公司，苏州新宁国际货运代理有限公司持有新宁国际货运代理香港有限公司80%的股份。2013年11月1日，新宁国际货运代理香港有限公司办理完毕注销登记。
注2、香港新宁现代物流有限公司系公司全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司所控股的下属子公司，截止2013年12月31日，深圳市新宁现代物流有限公司实际出资港币240万元，占香港新宁现代物流有限公司股权比例为80%。
注3、苏州新联达通报关有限公司系公司控股子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司所控股的下属子公司。2013年11月29日，苏州新宁公共保税仓储有限公司出资人民币 500万元设立全资子公司苏州新联达通报关有限公司。公司间接持有控股孙公司苏州新联达通报关有限公司的股权比例为51%。
财务报表附注第31页
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2、通过同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益冲减子公司实质上构 少数股东
注册资本 少数股东分担的持股
成对子公 表决权是否 权益中用
子公司 业务 期末实际 少数股东
本期亏损超过少子公司全称 注册地 （人民币经营范围 司净投资 比例合并 于冲减少
比例
数股东在该子公类型 性质 投资额 权益
的其他项 (%) 报表 数股东损
(%)
万元） 司期初所有者权目余额 益的金额
益中所享有份额后的余额控股 仓储及仓
苏州新宁物流 苏州高新区大 服务
子公 1,500.00储增值服 10,590,000.00 70.60 70.60是 7,773,913.58
有限公司 同路8号 业
司 务
3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司
本公司无通过非同一控制下企业合并取得的子公司。
财务报表附注第32页
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(二) 合并范围发生变更的说明
1、与上期相比本期新增合并单位4家，原因为：
（1）、2013年5月28日，公司出资人民币1,000万元设立全资子公司武汉新宁物流有限公司（注册资本为人民币1,000万元）。
（2）、2013年7月4日，公司将人民币100万元投入全资子公司新宁控股（新加坡）有限公司（注册资本为新加坡元 600万元，注册登记日为 2012年 11月8日）。
（3）、2013年 11月 29日，公司的控股子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司出资人民币500万元设立全资子公司苏州新联达通报关有限公司。公司间接持有控股孙公司苏州新联达通报关有限公司的股权比例为51%。
（4）、2013年 12月 17日，公司将美元 350万元投入全资子公司新宁美国控股公司（注册资本为美元350万元，注册登记日为2013年10月3日）。
2、本期减少合并单位1家，原因为：
2013年11月1日，全资子公司苏州新宁国际货运代理有限公司所控股的子公司新宁国际货运代理香港有限公司办理完毕注销登记。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润
武汉新宁物流有限公司 8,678,709.22 -1,321,290.78新宁控股（新加坡）有限公司 911,552.41 -80,999.21新宁美国控股公司 18,452,651.95 -2,933,889.09苏州新联达通物流有限公司 4,986,981.69 -13,018.312、本期不再纳入合并范围的子公司
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润新宁国际货运代理香港有限公司 6,518.81(四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
报表项目 币种 本期折算汇率 备注
资产、负债项目 港币 0.78623资产负债表日汇率资产、负债项目 新加坡元 4.7845资产负债表日汇率资产、负债项目 美元 6.0969资产负债表日汇率实收资本科目（新宁国际货运代理香港有限公司） 港币 0.88150发生时的即期汇率
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报表项目 币种 本期折算汇率 备注
实收资本科目（香港新宁现代物流有限公司） 港币 0.81150发生时的即期汇率实收资本科目（新宁控股（新加坡）有限公司） 新加坡元 4.8309发生时的即期汇率实收资本科目（新宁美国控股公司） 美元 6.1108发生时的即期汇率利润表中的收入和费用项目 港币 0.7989本期平均汇率利润表中的收入和费用项目 新加坡元 4.9154本期平均汇率利润表中的收入和费用项目 美元 6.1970本期平均汇率按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额现金
人民币 241,772.52 276,009.73港币 10,200.30 0.7862 8,019.78 11,419.00 0.8109 9,259.09美元 18.00 6.0969 109.74 6.2855
欧元 8.4189 8.3176
新加坡元 319.37 4.7845 1,528.03 5.0929
小计 251,430.07 285,268.82银行存款
人民币 154,580,085.90 186,137,090.91港币 830,757.24 0.7862 653,166.27 440,117.20 0.8109 356,869.03美元 5,310,439.40 6.0969 32,377,217.96 2,212,591.95 6.2855 13,907,246.70欧元 8.4189 55.85 8.3176 464.54新加坡元 199,252.61 4.7845 953,324.11 5.0929
小计 188,563,794.24 200,401,671.18其他货币资金
人民币 9,940,000.00 4,290,000.00小计 9,940,000.00 4,290,000.00合 计 198,755,224.31 204,976,940.00
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财务报表附注
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额银行承兑汇票保证金 5,000,000.00
履约保证金 4,940,000.00 4,290,000.00合计 9,940,000.00 4,290,000.00截至2013年12月31日，其他货币资金余额中：5,000,000.00元人民币为本公司向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金存款；4,940,000.00元人民币为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。受限制的货币资金在编制现金流量表时均不作为现金及现金等价物。
(二) 应收利息
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额账龄一年以内的应收利息 455,400.32 618,911.35 553,866.29 520,445.38其中：1、银行承兑汇票保证
金利息
2、履约保证金利息
3、定期存款利息 455,400.32 618,911.35 553,866.29 520,445.38账龄一年以上的应收利息
合计 455,400.32 618,911.35 553,866.29 520,445.38(三) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备账龄
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%） 1年以内
90,133,466.81 97.63 901,334.66 1.00 76,948,853.34 99.08 770,916.41 1.00（含1年）
1-2年（含2
1,645,317.02 1.78 164,531.71 10.00 536,941.05 0.69 53,694.09 10.00年）
2-3年（含3
403,998.34 0.44 121,199.51 30.00 68,539.47 0.09 20,561.84 30.00年）
3-4年（含4
49,182.72 0.05 24,591.36 50.00 61,670.58 0.08 30,835.30 50.00年）
4-5年（含5
51,300.00 0.06 41,039.99 80.00 46,065.00 0.06 36,852.00 80.00年）
5年以上 35,292.28 0.04 35,292.28 100.00
合计 92,318,557.17 100.00 1,287,989.51 77,662,069.44 100.00 912,859.64
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2、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）单项金额重
大并单项计
16,333,037.43 17.69 274,565.78 1.68 10,954,054.66 14.10 109,540.55 1.00提坏账准备
的应收账款
按组合计提
坏账准备的
应收账款
账龄组合 75,985,519.74 82.31 1,013,423.73 1.33 66,706,572.49 85.89 801,876.80 1.20关联方组合
组合小计 75,985,519.74 82.31 1,013,423.73 1.33 66,706,572.49 85.89 801,876.80 1.20单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 1,442.29 0.01 1,442.29 100.00准备的应收
账款
合计
92,318,557.17 100.00 1,287,989.51 77,662,069.44 100.00 912,859.64应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
应收代理送货服务
期末余额超过300万元，单独测试未费--上海恒荣国际货 4,996,699.76 161,202.40 3.23%
发生减值，按其账龄计提坏账准备运有限公司
应收仓储服务费--广
期末余额超过300万元，单独测试未州道和酒业有限公 4,508,646.94 45,086.47 1.00%
发生减值，按其账龄计提坏账准备司
应收仓储服务费--和
期末余额超过300万元，单独测试未硕联合科技股份有 3,597,620.82 35,976.21 1.00%
发生减值，按其账龄计提坏账准备限公司
应收仓储服务费--联
期末余额超过300万元，单独测试未想移动通信（武汉） 3,230,069.91 32,300.70 1.00%
发生减值，按其账龄计提坏账准备有限公司
合计 16,333,037.43 274,565.78
财务报表附注第36页
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备金额 金额
（%） （%）
1年以内 75,036,378.28 98.75 750,363.77 65,993,356.39 98.93 659,933.571－2年 409,368.12 0.54 40,936.82 536,941.05 0.81 53,694.092－3年 403,998.34 0.53 121,199.51 68,539.47 0.10 20,561.843－4年 49,182.72 0.06 24,591.36 61,670.58 0.09 30,835.304－5年 51,300.00 0.07 41,039.99 46,065.00 0.07 36,852.005年以上 35,292.28 0.05 35,292.28
合计
75,985,519.74 100.00 1,013,423.73 66,706,572.49 100.00 801,876.803、本期无转回或收回应收账款情况。
4、本期实际核销的应收账款情况
是否因关联单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生应收代理送货服
江苏合进国际货运代理有限公司 30,744.67 无法收回 否
务费
珈伟太阳能（中国）有限公司 应收仓储服务费 7,953.60 无法收回 否
合计 38,698.27
5、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款单位名称 账面余额 账龄
关系 总额的比例(%)1年以内3,760,750.86元、
上海恒荣国际货运有限公司 客户 4,996,699.76 5.41
1至2年1,235,948.90元
广州道和酒业有限公司 客户 4,508,646.94 1年以内 4.88
和硕联合科技股份有限公司 客户 3,597,620.82 1年以内 3.9
联想移动通信（武汉）有限公司 客户 3,230,069.91 1年以内 3.5
大联大电子（香港）有限公司 客户 2,656,918.88 1年以内 2.88
合计 18,989,956.31 20.57
7、期末无应收关联方账款情况。
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8、本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
9、本期无未全部终止确认的被转移的应收账款情况。
10、本期无以应收款项为标的进行证券化的情况。
(四) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备账龄
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）1年以内（含1
5,540,700.10 56.85 55,407.00 1.00 8,905,457.13 76.94 89,054.55 1.00年）
1-2年（含2年） 2,704,996.12 27.75 270,499.62 10.00 383,330.77 3.31 38,333.08 10.002-3年（含3年） 195,195.18 2.00 58,558.55 30.00 2,217,182.27 19.16 665,154.68 30.003-4年（含4年） 1,238,167.64 12.7 619,083.82 50.00 32,885.28 0.28 16,442.64 50.004-5年（含5年） 32,885.28 0.34 26,308.22 80.00 35,219.26 0.31 28,175.41 80.005年以上 35,219.26 0.36 35,219.26 100.00
合计 9,747,163.58 100.00 1,065,076.47 11,574,074.71 100.00 837,160.362、其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）单项金额重大并单
项计提坏账准备的 2,799,060.42 28.72 644,577.60 23.03 4,870,520.42 42.08 384,290.30 7.89其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
账龄组合 6,948,103.16 71.28 420,498.87 6.05 6,703,554.29 57.92 452,870.06 6.76关联方组合
组合小计 6,948,103.16 71.28 420,498.87 6.05 6,703,554.29 57.92 452,870.06 6.76单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计 9,747,163.58 100.00 1,065,076.47 11,574,074.71 100.00 837,160.36
财务报表附注第38页
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其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
仓库租赁保证金--苏州 期末余额超过100万元，单高新区保税物流中心有 1,707,900.00 633,666.00 37.10%独测试未发生减值，按其账限公司 龄计提坏账准备
仓库租赁保证金--上海 期末余额超过100万元，单外高桥保税区玖益物资 1,091,160.42 10,911.60 1.00%独测试未发生减值，按其账贸易有限公司 龄计提坏账准备
合计 2,799,060.42 644,577.60
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备金额 金额
（%） （%）
1年以内 4,449,539.68 64.04 44,495.40 5,192,126.71 77.45 51,921.251－2年 2,154,286.12 31.0 215,428.62 383,330.77 5.72 38,333.082－3年 195,195.18 2.81 58,558.55 1,059,992.27 15.81 317,997.683－4年 80,977.64 1.17 40,488.82 32,885.28 0.49 16,442.644－5年 32,885.28 0.47 26,308.22 35,219.26 0.53 28,175.415年以上 35,219.26 0.51 35,219.26
合计 6,948,103.16 100.00 420,498.87 6,703,554.29 100.00 452,870.063、本期无转回或收回其他应收款情况。
4、本期无实际核销的其他应收款情况。
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
财务报表附注第39页
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6、其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款 性质或单位名称 账面余额 账龄
关系 总额的比例(%) 内容苏州高新区保税物流中 1至2年550,710.00元、 仓库租赁保非关联方 1,707,900.00 17.52
心有限公司 3至4年1,157,190.00元 证金上海外高桥保税区玖益 仓库租赁保非关联方 1,091,160.421年以内 11.19
物资贸易有限公司 证金安博(昆山)保税物流仓 1年以内950,000.00元、 仓库租赁保非关联方 955,998.86 9.81
储有限公司 3至4年5,998.86元 证金仓库租赁保航港发展有限公司 非关联方 482,333.371至2年 4.95
证金柯仕达家具(深圳)有限 仓库租赁保非关联方 430,080.001至2年 4.41
公司 证金合计 4,667,472.65 47.88
7、期末无应收关联方账款情况。
8、本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。
9、本期无未全部终止确认的被转移的其他应收款情况。
10、本期无以其他应收款为标的进行证券化的情况。
(五) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)1年以内 15,106,929.73 98.92 23,648,601.17 99.851至2年 149,918.94 0.98 35,413.65 0.152至3年 15,320.00 0.10
3年以上
合计 15,272,168.67 100.00 23,684,014.82 100.00
财务报表附注第40页
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2、预付款项金额前五名单位情况
与本公司
单位名称 账面余额 账龄 未结算原因
关系
Megatrux 美国新宁预付仓库购非关联方 9,145,350.001年以内
Transportation Inc 置费
Reed Smith LLP 非关联方 914,535.001年以内 美国预付新宁律师费美国新宁预付债券融 Zana Asia Fund Ltd. 非关联方 627,566.111年以内
资费
成都双流综保物流 成都捷通预付仓库租非关联方 548,125.851年以内
有限公司 赁费
上海博科资讯股份 1年以内432,500.00元、苏供应链预付软件服非关联方 436,239.32
有限公司 1至2年3,739.32元 务费
合计 11,671,816.28
3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(六) 存货
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值低值易耗品 314,372.70 314,372.70 750,556.64 750,556.64(七) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
待抵扣进项税额 272,118.33 177,700.41预缴营业税 64,723.58预缴城建税 4,530.64预缴企业所得税 135,076.45 224,384.26预缴土地使用税 8,928.40预缴价格调节基金 1,294.48预缴教育费附加 3,236.19预缴代扣代交个人所得税 12.04
待收回款项 402,998.99
合计 810,205.81 484,797.96
财务报表附注第41页
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(八) 长期股权投资
1、长期股权投资分类如下
项目 期末余额 年初余额合营企业
联营企业 16,020,301.74 8,622,966.23其他股权投资 5,000,000.00
小计 21,020,301.74 8,622,966.23减值准备
合计 21,020,301.74 8,622,966.232、合营企业、联营企业相关信息
（金额单位：人民币元）本企业持股本企业在被投资单位
被投资单位名称
期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润比例(%)
表决权比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
安徽皖新物流有限公司 45.00 45.00 45,112,482.01 9,511,811.49 35,600,670.52 67,932,306.60 7,032,182.33财务报表附注第42页
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3、长期股权投资明细情况
（金额单位：人民币元）其中：联营
在被投 在被投在被投资单位
及合营企业
核算 资单位 资单位持股比例与表 减值 本期计提 本期现被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 其他综合收 期末余额
方法 持股比 表决权 决权比例不 准备 减值准备 金红利益变动中享
例(%) 比例(%) 一致的说明
有的份额
安徽皖新物流
权益法 13,500,000.00 8,265,819.69 7,754,482.05 16,020,301.74 45.00 45.00
有限公司
深圳市新宁报
关代理有限公权益法 450,000.00 357,146.54 -357,146.54
司
权益法小计 13,950,000.00 8,622,966.23 7,397,335.51 16,020,301.74
常州融达现代
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5.00 5.00
物流有限公司
成本法小计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 18,950,000.00 8,622,966.23 12,397,335.51 21,020,301.74
财务报表附注第43页
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(九) 固定资产
1、固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、账面原值合计： 178,020,945.59 33,873,259.88 2,403,981.03 209,490,224.44其中：房屋及建筑物 78,528,453.80 19,805,764.09 98,334,217.89构建物 682,725.87 682,725.87机器设备 52,956,146.28 5,053,696.08 174,018.00 57,835,824.36运输设备 20,944,714.35 5,205,688.23 1,831,643.23 24,318,759.35电子设备 21,228,188.43 3,592,915.42 348,568.80 24,472,535.05办公设备 3,680,716.86 215,196.06 49,751.00 3,846,161.92本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 60,172,044.66 20,155,668.68 1,805,078.92 78,522,634.42其中：房屋及建筑物 15,815,139.50 3,975,035.09 19,790,174.59构建物 496,682.28 29,817.66 526,499.94机器设备 22,961,697.31 8,340,741.04 85,806.72 31,216,631.63运输设备 9,480,957.85 3,671,997.80 1,407,731.56 11,745,224.09电子设备 9,570,248.19 3,555,087.05 267,063.32 12,858,271.92办公设备 1,847,319.53 582,990.04 44,477.32 2,385,832.25三、固定资产账面净值合计 117,848,900.93 33,873,259.88 20,754,570.79 130,967,590.02其中：房屋及建筑物 62,713,314.30 19,805,764.09 3,975,035.09 78,544,043.30构建物 186,043.59 29,817.66 156,225.93机器设备 29,994,448.97 5,053,696.08 8,428,952.32 26,619,192.73运输设备 11,463,756.50 5,205,688.23 4,095,909.47 12,573,535.26电子设备 11,657,940.24 3,592,915.42 3,636,592.53 11,614,263.13办公设备 1,833,397.33 215,196.06 588,263.72 1,460,329.67四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
构建物
机器设备
运输设备
电子设备
办公设备
财务报表附注第44页
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额五、固定资产账面价值合计 117,848,900.93 33,873,259.88 20,754,570.79 130,967,590.02其中：房屋及建筑物 62,713,314.30 19,805,764.09 3,975,035.09 78,544,043.30构建物 186,043.59 29,817.66 156,225.93机器设备 29,994,448.97 5,053,696.08 8,428,952.32 26,619,192.73运输设备 11,463,756.50 5,205,688.23 4,095,909.47 12,573,535.26电子设备 11,657,940.24 3,592,915.42 3,636,592.53 11,614,263.13办公设备 1,833,397.33 215,196.06 588,263.72 1,460,329.67本期折旧额20,155,668.68元。
本期由在建工程转入固定资产原价为19,805,764.09元。
期末用于抵押的固定资产原值为63,869,136.92元，详见附注八、（一）、6。
2、期末无暂时闲置的固定资产。
3、本期无通过融资租赁租入的固定资产。
4、本期无通过经营租赁租出的固定资产。
5、期末无持有待售的固定资产情况。
6、期末无未办妥产权证书的固定资产情况。
7、本期无以明显高于账面价值的价格出售固定资产的情况。
(十) 在建工程
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
仁怀新宁酱酒物流
23,975,040.88 23,975,040.88 441,187.10 441,187.10园建设工程
财务报表附注第45页
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2、重大在建工程项目变动情况
工程投入 其中：本期本期利息转入 其他 工程进利息资本化 资金工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 占预算 利息资本化资本化率 期末余额固定资产 减少 度（%）累计金额 来源比例(%) 金额 (%)
仁怀新宁酱酒物 自筹 250,000,000.00 441,187.10 43,339,617.87 19,805,764.09 17.51 40.30 455,813.59 455,813.59 8.40% 23,975,040.88流园建设工程 资金3、重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注仁怀新宁酱酒物流园建设工程 40.30%
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(十一)无形资产
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、账面原值合计 27,735,369.35 23,336,863.73 51,072,233.08(1).土地使用权 19,917,704.50 19,484,936.48 39,402,640.98(2).软件 7,817,664.85 3,851,927.25 11,669,592.102、累计摊销合计 3,865,352.20 2,870,602.55 6,735,954.75(1).土地使用权 2,077,451.48 743,280.16 2,820,731.64(2).软件 1,787,900.72 2,127,322.39 3,915,223.113、无形资产账面净值合计 23,870,017.15 23,336,863.73 2,870,602.55 44,336,278.33(1).土地使用权 17,840,253.02 19,484,936.48 743,280.16 36,581,909.34(2).软件 6,029,764.13 3,851,927.25 2,127,322.39 7,754,368.994、减值准备合计
(1).土地使用权
(2).软件
5、无形资产账面价值合计 23,870,017.15 23,336,863.73 2,870,602.55 44,336,278.33(1).土地使用权 17,840,253.02 19,484,936.48 743,280.16 36,581,909.34(2).软件 6,029,764.13 3,851,927.25 2,127,322.39 7,754,368.99本期摊销额2,870,602.55元。
期末用于抵押或担保的无形资产原值为14,167,543.7元，详见本附注八、（一）、6。
(十二)开发支出
本期转出数
项目 年初余额 本期增加 期末余额计入当期损益 确认为无形资产
博科平台开发项目 2,642,930.00 1,291,564.97 500,533.50 3,433,961.47
(十三)长期待摊费用
其他减少项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
的原因经营性租入 资产退租 4,803,937.96 760,760.89 2,042,720.71 1,397,875.00 2,124,103.14
资产装修 清理企业邮箱 94,500.00 63,000.00 31,500.00
合计 4,898,437.96 760,760.89 2,105,720.71 1,397,875.00 2,155,603.14
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(十四)递延所得税资产
1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末余额 年初余额递延所得税资产：
1.坏账准备 394,370.44 255,518.092.无形资产摊销
小计 394,370.44 255,518.092、未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 年初余额（1）可抵扣暂时性差异 163,569.16 414,301.28（2）可抵扣亏损 59,647,127.14 36,062,493.96（3）无形资产摊销 1,650,368.56 710,549.13合计 61,461,064.86 37,187,344.37注1：子公司资产减值准备期末余额 163,569.16元，由于未来期间能否产生足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未确认相关递延所得税资产。
注2：子公司累计可抵扣亏损，由于未来期间能否产生足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未确认相关递延所得税资产。
注3：子公司无形资产摊销差异金额1,650,368.56元，由于未来期间能否产生足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未确认相关递延所得税资产。
3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年度 期末余额 年初余额 备注
2014年 449,933.45 449,933.45
2015年 5,422,097.53 5,422,097.53
2016年 5,076,295.94 5,076,295.94
2017年 25,114,167.04 25,114,167.04
2018年 23,584,633.18
合计 59,647,127.14 36,062,493.96
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4、 可抵扣差异项目明细
项目 金额
资产减值准备 2,353,065.98可抵扣亏损 59,647,127.14无形资产摊销 1,650,368.56小计 63,650,561.68(十五)资产减值准备
本期减少
项目 年初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
坏账准备 1,750,020.00 641,744.25 38,698.27 2,353,065.98(十六)短期借款
项目 期末余额 年初余额
抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00信用借款 59,250,000.00 59,250,000.00保证借款 20,000,000.00
合计 89,250,000.00 69,250,000.00(十七)应付票据
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票
5,000,000.00
下一会计期间将到期的票据金额5,000,000.00元。
(十八)应付账款
1、应付账款明细如下
项目 期末余额 年初余额
1年以内 46,266,617.06 30,647,994.411年以上 1,594,475.55 708,720.80合 计 47,861,092.61 31,356,715.212、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
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3、期末数中无欠关联方款项。
4、期末数中无账龄超过一年的大额应付账款。
(十九)预收款项
1、预收款项情况：
项目 期末余额 年初余额
1年以内 1,719,742.72 2,078,824.781年以上 25,617.09 11,897.99合 计 1,745,359.81 2,090,722.772、期末数中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中无预收关联方款项。
4、期末数中无账龄超过一年的大额预收款项。
(二十)应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴
11,498,222.08 86,542,750.01 87,798,223.60 10,242,748.49和补贴
（2）职工福利费 10,064,528.67 9,926,140.67 138,388.00（3）社会保险费 759,929.89 11,864,096.97 11,963,995.37 660,031.49其中：医疗保险费 134,650.03 3,236,769.93 3,258,652.93 71,940.63基本养老保险费 521,212.64 7,379,005.54 7,446,689.32 494,355.26失业保险费 60,038.06 634,668.22 646,467.82 50,836.06工伤保险费 24,230.63 316,404.95 315,982.62 22,055.36生育保险费 19,798.53 297,248.33 296,202.68 20,844.18（4）住房公积金 246,613.30 2,772,867.08 2,937,591.38 81,889.00（5）辞退福利 153,178.15 153,178.15
（6）其他 243,831.88 1,034,306.89 1,098,782.73 179,356.04合计 12,748,597.15 112,431,727.77 113,877,911.90 11,302,413.02
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注1、期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
注2、本期发生工会经费和职工教育经费金额 1,034,306.89元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿153,178.15元。
注3、应付职工薪酬期末余额已于2014年1至3月份以自有资金发放和缴纳。
(二十一)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 1,580,549.20 444,484.07营业税 306,016.29企业所得税 2,814,439.79 2,915,766.30代扣代缴个人所得税 141,536.95 80,945.17城市维护建设税 96,230.44 45,904.36房产税 320,612.35 320,612.28教育费附加 78,395.05 39,024.70价格调节基金 14,151.28 3,772.50土地使用税 27,627.20
河道管理费 339.80 703.47防洪保安资金 3,511.62
印花税 1,980.60
合计 5,079,374.28 4,157,229.14(二十二)应付利息
项目 期末余额 年初余额
短期借款应付利息 175,312.49 115,589.04
短期债券应付利息 304,680.38
合 计 479,992.87 115,589.04
(二十三)应付股利
超过一年未
单位名称 期末余额 年初余额
支付原因
WPG INTERNATIONAL
588,000.00
(HONGKONG) LIMITED
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(二十四)其他应付款
1、其他应付款情况
项目 期末余额 年初余额
1年以内 4,506,235.56 2,597,241.871年以上 41,069.73 482,196.29合 计 4,547,305.29 3,079,438.162、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中无欠关联方款项。
4、期末数中无账龄超过一年的大额其他应付款。
(二十五)其他流动负债
项目 期末余额 年初余额
一年期短期债券 12,193,800.00
其他流动负债的说明：
公司的全资子公司新宁美国控股公司与新纳亚洲基金有限公司（Zana Asia Fund Ltd.)于2013年10月16日签订《可回购可兑换债券购买协议》，新宁美国控股公司于2013年10月19日向新纳亚洲基金有限公司（Zana Asia FundLtd.)发行期限为1年的短期债券，债券本金为美元 2,000,000.00元，本金按期末汇率折合人民币 12,193,800.00元。
(二十六)长期应付款
项目 期末余额 年初余额
应付融资租赁款 1,294,524.45 721,259.781、金额前五名长期应付款情况
单位 期限 初始金额 利率(%) 应计利息 期末余额 借款条件日立金融（香港）
4年 854,344.45 2.25 64,772.23 617,737.38信用保证
有限公司
中国建设银行（亚
3年 554,025.54 2.20 49,519.20 261,690.15信用保证
洲）股份有限公司
永亨银行 4年 378,553.28 2.25 26,221.97 225,804.58信用保证
永亨银行 4年 393,613.49 2.25 28,297.27 189,292.34信用保证
合计 2,180,536.76 168,810.67 1,294,524.45
财务报表附注第52页
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2、长期应付款中的应付融资租赁款明细
期末余额 年初余额
单位
外币（港币） 人民币 外币（港币） 人民币
永亨银行 595,029.71 469,616.16 395,290.27 320,521.12中国建设银行（亚
393,376.44 311,209.35 618,744.64 501,709.09洲）股份有限公司
日立金融（香港）有
865,901.84 682,509.61
限公司
合计 1,854,307.99 1,463,335.12 1,014,034.91 822,230.213、长期应付款的说明
（1）截止 2013年 12月 31日，未确认融资费用的余额为人民币 168,810.67元。
（2）截止2013年12月31日，长期应付款余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
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(二十七)股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1).国家持股
(2).国有法人持股
(3).其他内资持股 27,270,000.00 -6,817,500.00 -6,817,500.00 20,452,500.00其中：
境内法人持股 27,270,000.00 -6,817,500.00 -6,817,500.00 20,452,500.00境内自然人持股
(4).外资持股 27,270,000.00 -27,270,000.00 -27,270,000.00
其中：
境外法人持股
境外自然人持股 27,270,000.00 -27,270,000.00 -27,270,000.00
有限售条件股份合计 54,540,000.00 -34,087,500.00 -34,087,500.00 20,452,500.002．无限售条件流通股份
(1).人民币普通股 35,460,000.00 34,087,500.00 34,087,500.00 69,547,500.00 (2).境内上市的外资股
(3).境外上市的外资股
(4).其他
无限售条件流通股份合计 35,460,000.00 34,087,500.00 34,087,500.00 69,547,500.00合计 90,000,000.00 90,000,000.00注：上述股本已经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字【2010】第11834号验资报告验证。
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股本变动情况的其他说明：
（1）股本的本期变动系本期有限售条件股份解限变为无限售条件流通股份。
（2）截止 2013年 12月 31日，公司股东杨奕明通过大宗交易方式减持公司股份17,043,750股，占公司总股本的18.94%，减持后杨奕明持有公司股权比例为11.36%。
(二十八)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 171,317,085.55 171,317,085.55
（2）同一控制下企业合并的
影响
小计 171,317,085.55 171,317,085.55
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外
90,000.00 90,000.00
所有者权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允
价值变动产生的利得或损失
（3）原制度资本公积转入
小计
合计 171,317,085.55 90,000.00 171,407,085.55
资本公积的说明：
资本公积本期增加系因公司投资的联营企业安徽皖新物流有限公司 2013年度资本公积项目增加200,000.00元，公司按照持股比例45%计算应享有部分90,000.00元增加本期资本公积。
(二十九)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 6,679,434.69 1,090,021.69 7,769,456.38
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(三十)未分配利润
项 目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 64,754,472.44
加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,912,463.51
减：提取法定盈余公积 1,090,021.69 母公司净利润的10%
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利 1,800,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 66,776,914.26
(三十一)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 368,304,523.82 325,798,206.62其他业务收入 37,465.49 112,570.64营业成本 252,085,279.80 202,848,915.172、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
服务业 368,304,523.82 252,019,026.34 325,798,206.62 202,800,463.773、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
仓储及仓储增值服务 197,762,809.30 122,436,457.20 174,973,058.46 99,645,893.25代理报关服务 53,682,343.00 27,521,873.81 50,062,350.24 26,614,133.05代理报检服务 9,492,330.23 2,244,842.27 8,179,717.24 2,486,912.70代理送货服务 107,367,041.29 99,815,853.06 92,583,080.68 74,053,524.77合计 368,304,523.82 252,019,026.34 325,798,206.62 202,800,463.77
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4、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江苏 186,776,438.18 129,166,557.85 194,997,601.30 113,061,888.85上海 27,098,373.40 20,402,217.41 24,010,822.55 20,797,124.10北京 5,847,690.24 4,059,914.68 7,674,298.96 4,539,785.33广东 59,109,736.98 37,002,847.80 47,400,915.56 30,429,070.35香港 5,428,591.80 5,849,589.35 8,649,402.03 5,863,956.15福建 4,914,740.16 3,991,516.30 6,043,113.90 5,112,398.92重庆 24,717,459.05 13,875,930.61 20,748,419.09 11,560,990.04四川 42,394,026.92 31,918,778.39 14,363,187.58 10,797,255.22贵州 8,765,295.30 2,950,983.48 1,910,445.65 637,994.81湖北 3,252,171.79 2,800,690.47
合计 368,304,523.82 252,019,026.34 325,798,206.62 202,800,463.775、公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入客户名称 营业收入总额
的比例(%)
大联大电子（香港）有限公司 24,817,299.01 6.74和硕联合科技股份有限公司 10,928,160.68 2.97联想（北京）有限公司 8,480,407.36 2.30仁宝电脑（成都）有限公司 8,106,612.69 2.20旭硝子精细玻璃（深圳）有限公司 7,763,142.12 2.11合计 60,095,621.86 16.32(三十二)营业税金及附加
计缴标准
项目 本期金额 上期金额
（%）
营业税 1,593,249.16 8,628,396.02 5
城市维护建设税 723,569.04 711,071.11 5、7
教育费附加 590,770.50 579,345.27 5
合计 2,907,588.70 9,918,812.40
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(三十三)销售费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 11,852,338.08 9,305,003.64办公费 1,552,689.24 1,233,019.43差旅费 563,909.81 628,305.09折旧费 286,563.59 232,134.38租赁费 162,049.90 289,776.07劳动保护费 2,502.00 103,296.01其他 72,633.36 481,895.85广告费 156,000.00 211,828.00费用性摊销 119,919.02 74,012.19业务招待费 1,391,634.98 1,268,924.78安保费 258,690.36 105,108.53保险费 2,636.67 33,892.44合计 16,421,567.01 13,967,196.41(三十四)管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 29,639,399.85 33,929,495.64办公费 11,839,083.73 12,286,754.25业务招待费 8,181,685.78 8,355,572.51费用性摊销 1,874,624.08 2,302,790.37折旧费 5,286,390.26 5,046,719.18差旅费 4,199,214.53 3,354,460.32其他 8,291,419.28 3,432,095.58租赁费 2,307,845.01 2,491,098.34安保费 3,019,484.12 2,610,234.37税费 1,522,001.12 1,441,193.22保险费 1,053,215.27 1,015,594.33劳动保护费 742,980.89 406,878.54研究开发费 1,874,882.27 2,759,639.91协会会费 236,357.46 421,944.15董事会费 195,590.00
合计 80,264,173.65 79,854,470.71
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(三十五)财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出 5,056,491.39 3,056,617.20减：利息收入 2,138,535.97 2,804,047.54汇兑损益 3,127,513.85 494,254.98其他 1,233,469.38 1,009,605.69合计 7,278,938.65 1,756,430.33(三十六)投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 3,164,482.05 -827,033.77处置长期股权投资产生的投资收益 -193,764.95 -107,256.06合 计 2,970,717.10 -934,289.832、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
安徽皖新物流有限公司 3,164,482.05 -734,180.31联营企业本期净利润较上期增加
(三十七)资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 641,744.25 202,513.20(三十八)营业外收入
1、营业外收入分项目情况
计入本期非经常性项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 233,195.17 689.50 233,195.17其中：处置固定资产利得 233,195.17 689.50 233,195.17处置无形资产利得
政府补助 5,915,673.00 4,622,117.00 5,915,673.00其他 757,082.34 526,692.61 757,082.34合计 6,905,950.51 5,149,499.11 6,905,950.51
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2、政府补助明细
与资产相关项目 具体性质和内容 形式 取得时间 本期金额 上期金额
/与收益相关张浦财政局 2012年度江苏省级物流企业技术中心资助
物流企业技术中心资助款 货币资金 2013-3-19 500,000.00 与收益相关款
企业信息专项资金 张浦财政局2012年度企业信息专项资金 货币资金 2013-3-20 100,000.00 与收益相关企业转型升级引导金 张浦财政局2012年12月企业转型升级引导金 货币资金 2013-3-22 500,000.00 与收益相关鼓励金 张浦财政局2012年度鼓励金 货币资金 2013-3-8 166,600.00 与收益相关企业转型引导金 张浦财政局2012年2月企业转型引导金 货币资金 2013-3-8 166,700.00 与收益相关江苏省著名、苏州市知名商标张浦财政局2011年度认定江苏省著名、苏州市知名商标
货币资金 2013-6-7 100,000.00 与收益相关奖励 奖励
外贸企业做大做强和转型升级张浦财政局2012年1-6月促进外贸企业做大做强和转型
货币资金 2013-6-7 166,700.00 与收益相关补助资金 升级补助资金
转型开放引导金 张浦财政局2012年度转型开放引导金 货币资金 2013-6-7 904,800.00 与收益相关苏州高新区财政局 2012年度承接国际服务外包业务发
国际服务外包业务发展资金 货币资金 2013-6-13 77,300.00 与收益相关展资金
商标注册补贴款 张浦财政局2012年度商标注册补贴款 货币资金 2013-7-17 3,000.00 与收益相关财务报表附注第60页
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与资产相关项目 具体性质和内容 形式 取得时间 本期金额 上期金额
/与收益相关服务外包扶持资金 苏州市财政局2012年度服务外包扶持资金 货币资金 2013-12-3 137,000.00 与收益相关专项扶持资金 苏州高新区财政局的奖励款、科技局奖励款 货币资金 2013-6-24 300,000.00 与收益相关科技局服务外包专项资金 苏州市财政局2012年度服务外包扶持资金 货币资金 2013-5-27 50,900.00 与收益相关科技局服务外包奖励资金 苏州市财政局2012年度服务外包扶持资金 货币资金 2013-8-28 30,500.00 与收益相关科技局服务外包专项资金 苏州市财政局2012年度服务外包专项资金 货币资金 2013-12-3 160,000.00 与收益相关昆山市财政局《关于下达2012年1-6月份促进外贸企业
外贸企业做大做强和转型升级
做大做强和转型升级奖补资金的通知》（昆财字【2012】货币资金 2013-2-28 385,500.00 与收益相关奖补资金
188号）
昆山市财政局《关于下达2012年1-6月份促进外贸企业
外贸企业做大做强和转型升级
做大做强和转型升级奖补资金的通知》（昆财字【2012】货币资金 2013-12-11 52,600.00 与收益相关奖补资金
188号）
昆山市财政局、商务局《关于下达2012年2月份企业转
转型升级引导资金 货币资金 2013-6-7 74,073.00 与收益相关型升级引导资金的通知》（昆财字[2012]58号）
昆山市财政局昆山市商务局《关于下达2012年上半年进
2012年上半年进出口实现增长
出口实现增长目标奖励资金的通知》（昆财字[2012]253货币资金 2013-6-7 1,100,000.00 与收益相关目标奖励资金
号）
财务报表附注第61页
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与资产相关项目 具体性质和内容 形式 取得时间 本期金额 上期金额
/与收益相关苏州市吴中区财政局，经济和信息化局2013年苏州市民
专项扶持资金 货币资金 2013-12-18 200,000.00 与收益相关营经济（中小企业）发展专项扶持项目
中共淮安经济技术开发区工作委员会关于促进企业做大
企业正常奖励金 货币资金 2013-3-21 40,000.00 与收益相关做强创新发展的奖励办法
企业补贴款 宜兴宜林镇人民政府企业补贴款 货币资金 2013-1-24 400,000.00 与收益相关生产性服务机构奖励资金 双流县财政局下达省市专项资金 货币资金 2013-12-16 300,000.00 与收益相关企业技术中心奖励金 张浦财政局2011年度苏州市级企业技术中心奖励金
货币资金 2012-1-9 50,000.00与收益相关关于对新宁现代物流股份有限公司上市给予资金扶持的
上市奖励款
货币资金 2012-5-16 500,000.00与收益相关决定（张政发2009第53号）
开发区外资企业服务中心奖励转型升级引导资金
货币资金 2012-3-10 21,121.00与收益相关商标注册补贴奖励款 昆山企业2011年度商标注册补贴奖励款
货币资金 2012-9-10 6,000.00与收益相关财政局转入技术先进型服务企财政局转入技术先进型服务企业奖励经费（昆山市财政
货币资金 2012-2-7 150,000.00与收益相关业奖励经费 局昆科字[2011]109号）
2012-8-30
转型升级引导资金 昆山综合保税区管理局转入转型升级引导资金
货币资金 614,500.00与收益相关 2012-10-9
外贸奖励 昆山市财政局开发分局外贸奖励
货币资金 2012-8-17 350,000.00与收益相关财务报表附注第62页
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与资产相关项目 具体性质和内容 形式 取得时间 本期金额 上期金额
/与收益相关促进现代物流企业发展扶持资关于下达 2011年度昆山市促进现代物流企业发展扶持
货币资金 2012-9-18 1,104,500.00与收益相关金 资金的通知（昆财字（2012）226号）
服务外包扶持资金 关于拨付苏州市2011年度服务外包扶持资金的通知
货币资金 2012-12-19 138,576.00与收益相关上海市外高桥保税区管理委员会-浦东新区外高桥功能
政策性补贴
货币资金 2012-10-10 167,000.00与收益相关区域管理委员会
江苏省财政厅关于拨付 2010年度国际服务外包专项资
省服务外包奖励
货币资金 2012-1-9 1,000,000.00与收益相关金的通知（苏财工贸（2011）185号）
深圳市坪山新区党政机关收文处理（办文编号
创新创业专项扶持资金
货币资金 2012-5-15 500,000.00与收益相关PS2012015247）
关于拨付苏州市2011年度服务外包扶持资金的通知（苏
科技局服务外包专项资金
货币资金 2012-5-15 20,420.00与收益相关财企字（2012）56号）
合计 5,915,673.00 4,622,117.00
财务报表附注第63页
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(三十九)营业外支出
计入本期非经常项目 本期金额 上期金额
性损益的金额非流动资产处置损失合计 104,506.23 542,439.11 104,506.23其中：固定资产处置损失 104,506.23 542,439.11 104,506.23无形资产处置损失
对外捐赠 2,000.00
其中：公益性捐赠支出 2,000.00
防洪保安基金 35,234.07 93,132.29 35,234.07其他 1,591,158.03 515,657.07 1,591,158.03合计 1,730,898.33 1,153,228.47 1,730,898.33(四十)所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 10,408,667.18 9,900,519.98递延所得税调整 -138,852.35 -130,469.30合计 10,269,814.83 9,770,050.68(四十一)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
财务报表附注第64页
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2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 4,912,463.51 9,346,268.45本公司发行在外普通股的加权平均数 90,000,000.00 90,000,000.00基本每股收益（元/股） 0.05 0.10普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 90,000,000.00 90,000,000.00加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 90,000,000.00 90,000,000.00（2）稀释每股收益
本公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程与结果一致。
财务报表附注第65页
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(四十二)其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
90,000.00
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 90,000.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额 -17,867.11 -32,898.90
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -17,867.11 -32,898.90
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 72,132.89 -32,898.90
(四十三)现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
财务费用 2,073,490.91营业外收入 757,082.34政府补助 5,915,673.00单位往来款 4,975,683.19合计 13,721,929.44
财务报表附注第66页
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2、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
租赁费 2,458,402.59销售、管理费用 42,946,259.46财务费用 1,233,469.38营业外支出 1,626,392.10保证金 5,650,000.00合 计 53,914,523.533、收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
全资子公司美国新宁收到短期债券融资款 12,193,800.004、支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
全资子公司美国新宁支付债券融资费 800,308.81苏州货代控股子公司香港货代清算注销返还少数股东投资本金 346,375.38 1,146,684.19合计
(四十四)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 6,618,651.70 10,654,369.17加：资产减值准备 641,744.25 202,513.20固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,155,668.68 17,749,350.20无形资产摊销 2,870,602.55 865,582.12长期待摊费用摊销 2,105,720.71 4,225,700.64处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-123,529.53 541,749.61益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,184,005.24 3,550,872.18投资损失（收益以“－”号填列） -2,970,717.10 934,289.83
财务报表附注第67页
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项 目 本期金额 上期金额
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -138,852.35 -130,469.30递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 436,183.94 -207,537.46经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,054,560.00 25,958,359.18经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,964,954.47 -31,701,364.22其 他
经营活动产生的现金流量净额 25,689,872.56 32,643,415.152、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 188,815,224.31 200,686,940.00减：现金的期初余额 200,686,940.00 194,201,508.09加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11,871,715.69 6,485,431.912、本期无取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
3、现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 188,815,224.31 200,686,940.00其中：库存现金 251,430.07 285,268.82可随时用于支付的银行存款 188,563,794.24 200,401,671.18可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 188,815,224.31 200,686,940.00注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
财务报表附注第68页
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六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）关联 企业 法定 母公司对本公司对本公司的表决 本公司最终 组织机构母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
关系 类型 代表人 的持股比例(%) 权比例(%) 控制方 代码控股有限责张浦镇 项目投资与
苏州锦融投资有限公司 王雅军 500.00 30.30 30.30 王雅军 25126241-9股东 任公司富利路 资产管理
本公司的母公司情况的说明：根据苏州锦融投资有限公司法人代表王雅军与杨奕明与2007年12月30日签订的《行动一致人协议》，双方同意在公司的股东大会运作中采取一致行动（包括但不限于行使表决权），双方同意该协议于公司公开发行A股并上市交易满3个完整会计年度之第二日终止。鉴于公司于2009年10月30日上市，因此，该协议的有效期限于2012年12月31日到期。除了协议共同控制本公司外，王雅军和杨奕明之间不存在关联关系。经过协商和沟通，王雅军和杨奕明共同决定自2013年1月1日起不再续签《一致行动协议书》。因此，王雅军和杨奕明对公司的共同控制关系解除。
2013年5月7日，杨奕明通过大宗交易方式减持公司股份，导致公司控股股东变更为苏州锦融投资有限公司、实际控制人变更为王雅军。
财务报表附注第69页
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(二) 本公司的子公司情况
（金额单位：万元）持股比 表决权
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码例(%) 比例(%)
苏州新宁公共保税 江苏省苏州高新区珠
控股子公司 有限责任公司 王雅军 服务业 美元100.00万元 51.00 51.00 76052711-2仓储有限公司 江路515号
昆山新宁报关有限 昆山市新南东路 328
全资子公司 有限责任公司 王雅军 服务业 300.00 100.00 100.00 78497917-2公司 号海关大楼205室
苏州新宁物流有限 苏州高新区大同路 8
控股子公司 有限责任公司 王雅军 服务业 1,500.00 70.60 70.60 78598624-3公司 号
昆山新宁物流有限 昆山开发区桂林路69
全资子公司 有限责任公司 王雅军 服务业 6,000.00 100.00 100.00 66577311-2公司 号2号房
上海市外高桥保税区
上海新郁宁物流有
全资子公司 有限责任公司 富特北路 240号二层 王雅军 服务业 1,000.00 100.00 100.00 66605353-9限公司
H部位
苏州市吴中区木渎镇
苏州新宁国际货运
全资子公司 有限责任公司 金枫路 216号（苏州 王雅军 服务业 3,000.00 100.00 100.00 66761794-9代理有限公司
东创科技园内）
淮安新宁公共保税 淮安经济开发区鸿海
全资子公司 有限责任公司 王雅军 服务业 1,500.00 100.00 100.00 66896010-8仓储有限公司 南路6号
财务报表附注第70页
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持股比 表决权
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码例(%) 比例(%)
南京市江宁区秣陵街
南京新宁时进仓储
控股子公司 有限责任公司 道清水亭西路 2号百 罗家跃 服务业 300.00 55.00 55.00 67902126-1有限公司
家湖科技产业园
福清市宏路街道新华
福清市新宁万达仓
控股子公司 有限责任公司 村（福清市万达电子 林杰 服务业 300.00 51.00 51.00 68306858-0储有限公司
设备有限公司）
江苏新宁供应链管 张浦镇阳光西路 760
全资子公司 有限责任公司 王雅军 服务业 3,000.00 100.00 100.00 68780431-1理有限公司 号2号房
宜兴市新宁现代物 宜兴市官林镇工业集
全资子公司 有限责任公司 王雅军 服务业 300.00 100.00 100.00 68534081-6流有限公司 中区C区
深圳市坪山新区深圳
深圳市新宁现代物 出口加工区兰竹西路
全资子公司 有限责任公司 王雅军 服务业 6,000.00 100.00 100.00 69254150-1流有限公司 10号柯仕达工业厂综
合厂房（D部份）
北京市顺义区顺平路
北京新宁捷通仓储
控股子公司 有限责任公司 576号（天竺综合保税 王雅军 服务业 500.00 60.00 60.00 69771372-0有限公司
区F02库06-10）
上海新宁捷通仓储 上海市松江区三庄路
全资子公司 有限责任公司 王雅军 服务业 2,000.00 100.00 100.00 55154090-0有限公司 155弄7、8号
财务报表附注第71页
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持股比 表决权
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码例(%) 比例(%)
重庆新宁物流有限 重庆市沙坪坝区综保
全资子公司 有限责任公司 王雅军 服务业 1,000.00 100.00 100.00 56346769-1公司 大道3号附2号
成都高新区新宁物 成都高新区芳草东街
全资子公司 有限责任公司 王雅军 服务业 500.00 100.00 100.00 57227217-5流有限公司 76号
成都市双流县公兴镇
成都双流新宁捷通
全资子公司 有限责任公司 综合保税区双流园区 王雅军 服务业 1,500.00 100.00 100.00 57738968-X有限公司
货运大道868号
仁怀新宁酒业供应 仁怀市白酒交易市场
控股子公司 有限责任公司 曾轲 服务业 3,000.00 80.00 80.00 58726373-0链有限公司 一楼
35 Selegie Road,
新宁控股（新加坡） #09-01, Parklane 新加坡元600万
全资子公司 有限责任公司 杨奕明 服务业 100.00 100.00
有限公司 Shopping Mall, 元
Singapore 188307
武汉新宁物流有限 武汉东湖新技术开发
全资子公司 有限责任公司 王雅军 服务业 1,000.00 100.00 100.00 07051571-2公司 区高新四路19号
2711 Centerille Road,
新宁美国控股公司全资子公司 有限责任公司 Suite 400, New Castle, 王雅军 服务业 美元350万元 100.00 100.00
DE 19808
财务报表附注第72页
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持股比 表决权
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码例(%) 比例(%)
新宁国际货运代理 香港荃湾龙德街11号 80.00
控股孙公司 有限责任公司 张嘉文 服务业 港币100万元 80.00
香港有限公司 宏龙工业大厦2205室 注1
香港新界葵涌青山公
香港新宁现代物流 80.00
控股孙公司 有限责任公司 路443-451号红A中 冯山迁 服务业 港币300万元 80.00
有限公司 注2
心12楼1204室
苏州新联达通报关 苏州高新区大同路12 51.00
控股孙公司 有限责任公司 王雅军 服务业 500.00 51.00 08444286-8有限公司 号308室 注3
注1、新宁国际货运代理香港有限公司为公司全资子公司苏州新宁国际货运代理有限公司所控股的下属子公司，苏州新宁国际货运代理有限公司持有新宁国际货运代理香港有限公司80%的股权。2013年11月1日，新宁国际货运代理香港有限公司办理完毕注销登记。
注2、香港新宁现代物流有限公司为公司全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司所控股的下属子公司，深圳市新宁现代物流有限公司持有香港新宁现代物流有限公司80%的股权。
注3、苏州新联达通报关有限公司系公司控股子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司所控股的下属子公司。2013年11月29日，苏州新宁公共保税仓储有限公司出资人民币 500万元设立全资子公司苏州新联达通报关有限公司。公司间接持有控股孙公司苏州新联达通报关有限公司的股权比例为51%。
财务报表附注第73页
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(三) 本公司的合营和联营企业情况
（金额单位：万元）本企业持 本企业在被投
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 股比例 资单位表决权 关联关系 组织机构代码(%) 比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
安徽皖新物流有 合肥市砀山路
有限责任公司 郑赤燕 服务业 3,000.00 45.00 45.00联营企业 59869488-6限公司 10号
深圳市坪山新
区平山南布社
深圳市新宁报关 全资子公司的联
有限责任公司区金牛西路燕 孙世海 服务业 港币150万元 30.00 30.00 58918160-8代理有限公司 营企业
子岭生活区 1
栋二层207室
注：2013年8月1日，全资子公司的联营企业深圳市新宁报关代理有限公司在深圳市市场监督管理局办理完毕注销登记。
财务报表附注第74页
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(四) 关联交易情况
1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、本期无购买商品、接受劳务及出售商品、提供劳务的关联交易。
3、本期无关联托管、承包情况。
4、本期无关联租赁情况。
5、本期无关联担保情况。
6、本期无关联方资金拆借。
7、本期无关联方资产转让、债务重组情况。
8、本期无其他关联交易。
9、本期无关联方应收应付款项。
10、本期无关联方承诺情况。
七、 或有事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司无需要披露的未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司无需要披露的为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
(三) 其他或有负债
本公司无需要披露的其他或有事项。
财务报表附注第75页
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八、 承诺事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 重大承诺事项
1、截止2013年12月31日，公司已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：
（1）、2012年12月，公司与江苏飞力达国际物流股份有限公司、江苏中天凤凰集团、苏州龙瀚投资管理有限公司签订《合作意向书》，约定共同出资50,000万元设立常州融达现代物流有限公司，注册资本为人民币 50,000万元，由全体股东分期于公司设立登记之日起两年内缴清，其中由公司以货币资金出资2,500万元，占比5%。截止2013年12月31日，该项《合作意向书》约定的对外投资剩余2,000万元尚未履行。
（2）、2013年10月15日，公司的全资子公司新宁美国控股公司与美国的The Charles J. Pelle 2012 IrrevocableTrust、The Bryan KC Pelle 2012 Irrevocable Trust签订《房地产买卖标准报价、协议和第三方委托须知》，约定由新宁美国控股公司向The Charles J. Pelle 2012 IrrevocableTrust和The Bryan KC Pelle 2012 Irrevocable Trust购买其持有的具体位于加利福尼亚州 San Bernardino市 RanchoCucamonga县、街道地址为9449 8th Street, Rancho Cucamonga, San Bernardino, CA 91730-4595的工业用仓库以及办公楼建筑，购买价格为美元 12,800,000.00元。2013年 10月 17日，新宁美国控股公司已经按协议约定预付部分房地产购买款项美元1,500,000.00元。截止2013年12月 31日，该项房地产购买协议尚未履行完毕。
2、截止2013年12月31日，公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同。
3、截止2013年12月31日，公司需要披露的已签订的正在或准备履行的租赁合同情况详见附注十、（四）。
4、截止2013年12月31日，公司无已签订的正在或准备履行的并购协议。
5、截止2013年12月31日，公司无已签订的正在或准备履行的重组计划。
财务报表附注第76页
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6、其他重大财务承诺事项
(1)抵押资产情况
①公司向中国农业银行股份有限公司昆山市支行借款的资产抵押事项
A、公司于 2009年 8月 4日与中国农业银行股份有限公司昆山市支行签订 06117农银高抵字 2009第 0009号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自2009年8月4日起至2014年8月3日止，担保债权之最高本金余额为人民币169万元。抵押物账面明细如下：
资产名称 无形资产原值 国有土地使用权证
昆山市张浦镇阳光路760号土地使用权 1,525,400.00昆国用（2008）第12008114095号B、公司于 2009年 8月 4日与中国农业银行股份有限公司昆山市支行签订 06117农银高抵字 2009第 0010号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自2009年8月4日起至2014年8月3日止，担保债权之最高本金余额为人民币831万元。抵押物账面明细如下：
资产名称 固定资产原值 房屋产权证
昆山市张浦镇阳光西路760号2号房产 9,935,800.00昆房权证张浦字第171013554号
截止2013年12月31日，上述两份《最高额抵押合同》所相关担保的借款余额为人民币1,000万元。
②公司向中国工商银行股份有限公司昆山支行借款的资产抵押事项
A、公司于 2009年 7月 24日与中国工商银行股份有限公司昆山支行签订 11020230-2009年昆山（担）字 0244号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自2009年7月24日起至2014年7月23日止，担保债权之最高本金余额为人民币340万元。抵押物账面明细如下：
资产名称 无形资产原值 国有土地使用权证
昆山张浦镇震阳路479-1号土地使用权 5,785,475.70昆国用（2009）第12009114052号B、公司于 2009年 7月 24日与中国工商银行股份有限公司昆山支行签订11020230-2009年昆山（担）字0246号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自2009年7月24日起至2014年7月23日止，担保债权之最高本金余额为人民币820万元。抵押物账面明细如下：
财务报表附注第77页
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资产名称 固定资产原值 房屋产权证
昆山张浦镇震阳路479-1号4号仓储用房 昆房权证张浦字第171015175号 15,140,000.00
昆山张浦镇震阳路479-1号5号仓储用房 昆房权证张浦字第171015176号截止2013年12月31日，公司无与上述两份《最高额抵押合同》所相关担保的借款余额。
③公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司向中国工商银行股份有限公司昆山支行开具保函的资产抵押事项
A、公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司于2012年9月24日与中国工商银行股份有限公司昆山支行签订11020230-2012年昆山（抵）字0667号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自2012年9月24日至2017年9月23日止，担保债权之最高本金余额为人民币290万元。抵押物账面明细如下：资产名称 无形资产原值 房屋产权证
昆山开发区出口加工区经六路西3号土地 昆国用（2009）第12009110019
6,856,668.00
使用权 号
B、公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司于2012年9月24日与中国工商银行股份有限公司昆山支行签订11020230-2012年昆山（抵）字0668号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自2012年9月24日至2017年9月23日止，担保债权之最高本金余额为人民币 3,235万元。抵押物账面明细如下：
资产名称 固定资产原值 房屋产权证
昆房权证开发区字第 301154789昆山开发区桂林路69号2号房 38,793,336.92
号
截止2013年12月31日，昆山新宁物流有限公司与上述两份《最高额抵押合同》所相关担保的银行保函余额为800万元。
(2)除上述资产抵押情况，截止 2013年 12月 31日，公司无需要披露的其他重大财务承诺事项。
(二) 前期承诺履行情况
本公司无需要披露的前期承诺履行情况。
财务报表附注第78页
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2013年度
财务报表附注
九、 资产负债表日后事项
(一) 重要的资产负债表日后事项说明
本公司无需要披露的重要的资产负债表日后事项。
(二) 资产负债表日后利润分配情况
根据2014年4月22日公司第三届董事会第二次会议通过的《2013年度利润分配及资本公积转增股本预案》，公司以2013年12月31日的总股本90,000,000股为基数，以资本公积向全体股东每 10股转增 10股，同时向全体股东每 10股派发现金红利0.20元（含税）。本次分配方案须经股东大会审议通过后实施。
(三) 其他资产负债表日后事项
本公司无需要披露的其他资产负债表日后非调整事项。
十、 其他重要事项说明
(一) 非货币性资产交换
本公司无需要披露的非货币性资产交换。
(二) 债务重组
本公司无需要披露的债务重组。
(三) 企业合并
本公司无需要披露的企业合并。
(四) 租赁
公司主要经营租赁租入情况：
租赁资产 租赁费定 本期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 价依据 租赁费
上海瑞都投资管理江苏新宁现代物
办公室 2012年12月1日2015年11月30日 市场价格 186,603.00有限公司 流股份有限公司
苏州市寒山仓储有苏州新宁公共保
仓库 2012年1月1日 2014年12月31日 市场价格 3,267,893.25限公司 税仓储有限公司
财务报表附注第79页
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2013年度
财务报表附注
租赁资产 租赁费定 本期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 价依据 租赁费
昆山综合保税区投昆山新宁报关有
办公室 2013年1月1日 2013年12月31日市场价格 150,000.00资开发有限公司 限公司
综合保税区物流中昆山新宁报关有
柜台 2012年11月20日2013年11月19日 市场价格 14,400.00心有限公司 限公司
昆山市金海技术服昆山新宁报关有
办公室 2013年1月1日 2013年12月31日 市场价格 150,000.00务有限公司 限公司
苏州高新区保税物苏州新宁物流有
仓库C5-12012年8月16日2015年8月15日 市场价格 1,411,452.00流中心有限公司 限公司
苏州高新区保税物苏州新宁物流有
仓库C5-22013年1月1日 2013年12月31日 市场价格 809,226.00流中心有限公司 限公司
苏州高新区保税物苏州新宁物流有
仓库C5-32013年1月1日 2013年6月30日 市场价格 699,786.00流中心有限公司 限公司
苏州高新区保税物苏州新宁物流有
仓库C4 2013年1月1日 2013年12月31日 市场价格 3,539,952.00流中心有限公司 限公司
苏州高新区保税物苏州新宁物流有
仓库D4-12013年5月22日2013年9月30日 市场价格 62,700.00流中心有限公司 限公司
安博（昆山）保税昆山新宁物流有
仓库 2013年8月1日 2016年7月31日 市场价格 1,599,682.23物流仓储有限公司限公司
安博（昆山）保税昆山新宁物流有
仓库 2013年8月1日 2016年7月31日 市场价格 1,463,258.25物流仓储有限公司限公司
安博（昆山）保税昆山新宁物流有
仓库 2013年8月1日 2016年7月31日 市场价格 1,318,804.82物流仓储有限公司限公司
上海外高桥保税区
上海新郁宁物流
玖益物资贸易有限 仓库 2012年4月1日 2015年3月31日 市场价格 1,579,662.00有限公司
公司
上海外高桥保税区
上海新郁宁物流
玖益物资贸易有限 仓库 2012年1月23日2015年3月31日 市场价格 1,982,378.28有限公司
公司
上海恋唯国际货物上海新郁宁物流
仓库 2012年4月1日 2015年3月31日 市场价格 884,782.32运输代理有限公司有限公司
苏州市木渎中小企苏州新宁国际货
有条件免
办公室 2012年6月1日 2015年5月31日 264,880.00租
业发展有限公司 运代理有限公司
财务报表附注第80页
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财务报表附注
租赁资产 租赁费定 本期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 价依据 租赁费
苏州新宁国际货
159,780.00朱岚 办公室 2013年7月26日2015年7月25日 市场价格
运代理有限公司
江苏时进国际物流南京新宁时进仓
仓库 2012年7月18日2013年12月31日 市场价格 722,694.00有限公司 储有限公司
福建万达集团有限福清市新宁万达
仓库 2013年1月1日 2013年12月31日 市场价格 90,000.00公司 仓储有限公司
宜兴市天鹰物资有宜兴市新宁现代 友好协商，
仓库 2010年1月26日2020年1月26日
限公司 物流有限公司 解除合同
无锡市新奥电子有宜兴市新宁现代
仓库 2012年5月29日2013年5月28日 市场价格 100,000.00限公司 物流有限公司
宜兴市前自电力设宜兴市新宁现代
办公室 2013年4月10日2014年4月9日 免租
备有限责任公司 物流有限公司
柯仕达家具（深圳）深圳市新宁现代
仓库 2012年11月1日2017年10月31日 市场价格 2,580,480.00有限公司 物流有限公司
顺安捷物流（深圳）深圳市新宁现代
仓库 2013年6月1日 2014年5月30日 市场价格 643,155.56有限公司 物流有限公司
启拾物流（深圳）深圳市新宁现代
仓库 2013年4月1日 2016年3月31日 市场价格 949,024.49有限公司 物流有限公司
深圳能健恒商贸发深圳市新宁现代
仓库 2013年8月15日2015年8月14日 市场价格 924,450.77展有限公司 物流有限公司
北京新宁捷通仓仓库及办
航港发展有限公司 2012年1月19日2014年1月18日 市场价格 1,716,519.17储有限公司 公室
北京新宁捷通仓
航港发展有限公司 仓库 2012年8月1日 2014年1月18日 市场价格 481,049.81储有限公司
上海岸阳商务咨询上海新宁捷通仓
仓库 2010年4月1日 2016年3月31日 市场价格 1,341,225.55有限公司 储有限公司
上海福晨实业有限上海新宁捷通仓
仓库 2010年4月1日 2016年3月31日 市场价格 1,341,225.55公司 储有限公司
重庆西永微电子产
重庆新宁物流有
业园区开发有限公 员工宿舍 2012年6月20日2014年6月19日 市场价格 93,159.90限公司
司
重庆西永微电子产
重庆新宁物流有
业园区开发有限公 仓库 2012年1月1日 2014年12月31日 市场价格 2,290,044.96限公司
司
财务报表附注第81页
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财务报表附注
租赁资产 租赁费定 本期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 价依据 租赁费
重庆圣都物流有限重庆新宁物流有
仓库 2011年11月31日2014年11月30日 市场价格 117,547.91公司 限公司
成都联想电子科技成都高新区新宁仓库及办
2011年12月1日2014年11月30日 市场价格 2,619,786.58有限公司 物流有限公司 公用房
成都高新区住房保成都高新区新宁员工公共
2012年10月25日2014年10月24日 市场价格 37,800.00障中心 物流有限公司 住房
成都双流综保物流成都双流新宁捷
仓库 2012年4月1日 2013年3月31日 市场价格 1,373,563.20有限公司 通物流有限公司
成都双流综保物流成都双流新宁捷
仓库 2013年5月27日2016年5月26日 市场价格 788,084.45有限公司 通物流有限公司
成都保税物流投资成都双流新宁捷
库房 2013年1月20日2014年1月19日 市场价格 1,071,851.04有限公司 通物流有限公司
仁怀市经济贸易管仁怀市新宁酒业
办公室 2013年1月1日 2013年12月31日 市场价格 12,000.00理局 供应链有限公司
联想移动通信（武武汉新宁物流有
厂房 2013年9月1日 2015年8月31日 市场价格 1,297,423.15汉）有限公司 限公司
武汉光谷地产有限武汉新宁物流有
员工宿舍 2013年10月4日2014年10月3日 市场价格 21,600.00公司 限公司
合计 40,157,926.24(五) 其他需要披露的重要事项
2012年 1月 10日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及其摘要。
根据决议，激励计划拟向激励对象授予权益总计 450万份，涉及的标的股票种类为人民币 A股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额 9,000万股的5%，具体如下：股票期权激励计划：公司拟向激励对象授予 270万份股票期权，约占激励计划签署时公司股本总额9,000万股的3%。每份股票期权在满足行权条件的情况下，拥有在有效期内以行权价格购买1股公司股票的权利。限制性股票激励计划：公司拟向激励对象授予180万股公司限制性股票，占激励计划签署时公司股本总额9,000万股的2%。激励计划授予的股票期权的行权价格为 9.32元，限制性股票的授予价格为4.46元。
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财务报表附注
2013年 1月 18日，中国证券监督管理委员会上市公司监管二部以《关于江苏新宁现代物流股份有限公司股权激励的意见》（上市二部函[2013]14号），对公司根据《上市公司股权激励管理办法》（试行）召开股东大会审议股票期权激励计划无异议。
2013年 1月 29日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过《股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要，并同意提交股东大会审议。
根据决议，公司《股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》主要修订内容包括：（1）激励计划授予的股票期权的行权价格调整为9.31元，限制性股票的授予价格调整为4.45元；（2）激励计划涉及的激励对象调整为124人，包括公司董事、高级管理人员；公司中层管理人员；公司核心业务（技术）人员；（3）调整激励计划各年度绩效考核目标；（4）增加授予条件：2012年营业收入不低于3亿元人民币。
2013年2月21日，公司2013年第二次临时股东大会审议通过《江苏新宁现代物流股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要。
根据2013年2月21日召开的公司2013年第二次临时股东大会审议通过的《关于授权董事会办理公司股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司董事会终止本次股票期权激励计划已获得公司股东大会授权。2013年 5月 16日，公司第二届董事会第二十六次审议通过了《关于终止实施<股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）>的议案》，一致同意终止公司期权激励计划。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备账龄
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）1年以内（含
6,823,875.95 99.71 64,921.54 0.95 8,214,604.14 92.88 76,147.00 0.931年）
1-2年（含2
12,157.55 0.18 288.09 2.37 491,444.02 5.56 498.23 0.10年）
2-3年（含3
4,551.35 0.06 1,365.41 30.00 137,705.21 1.56 999.06 0.73年）
3-4年（含4
3,330.21 0.05 1,665.11 50.00
年）
4-5年（含5
年）
5年以上
合计 6,843,915.06 100.00 68,240.15 8,843,753.37 100.00 77,644.29
财务报表附注第83页
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财务报表附注
2、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）单项金额重
大并单项计
提坏账准备
的应收账款
按组合计提
坏账准备的
应收账款
账龄组合 6,502,916.14 95.02 68,240.15 1.05 7,623,012.21 86.20 77,644.29 1.02关联方组合 340,998.92 4.98 1,220,741.16 13.80
组合小计 6,843,915.06 100.00 68,240.15 1.00 8,843,753.37 100.00 77,644.29 0.88单项金额虽
不重大但单
项计提坏账
准备的应收
账款
合计 6,843,915.06 100.00 68,240.15 8,843,753.37 100.00 77,644.29
应收账款种类的说明：
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备金额 金额
（%） （%）
1年以内 6,492,153.69 99.84 64,921.54 7,614,699.68 99.89 76,147.001－2年 2,880.89 0.04 288.09 4,982.32 0.07 498.232－3年 4,551.35 0.07 1,365.41 3,330.21 0.04 999.063－4年 3,330.21 0.05 1,665.11
4－5年
5年以上
合计 6,502,916.14 100.00 68,240.15 7,623,012.21 100.00 77,644.29
财务报表附注第84页
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3、本期无转回或收回应收账款情况。
4、本期无实际核销的应收账款情况。
5、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名
占应收账款单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
总额的比例(%)泰连电子香港有限公司 客户 1,673,607.99 1年以内 24.45凯悌股份有限公司 客户 383,820.56 1年以内 5.61苏州新宁国际货运代理有限公司 客户 264,984.23 1年以内 3.87品佳股份有限公司 客户 231,302.82 1年以内 3.38丰艺电子有限公司 客户 229,757.02 1年以内 3.36合计 2,783,472.62 40.677、应收关联方账款情况
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 账面余额
比例(%)
昆山新宁物流有限公司 全资子公司 74,347.49 1.09苏州新宁国际货运代理有限
全资子公司 264,984.23 3.87公司
上海新宁捷通仓储有限公司 全资子公司 1,667.20 0.02合计 340,998.92 4.988、本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
9、本期无未全部终止确认的被转移的应收账款情况。
10、本期无以应收款项为标的进行证券化的情况。
财务报表附注第85页
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财务报表附注
(二) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备账龄
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）1年以内（含1年） 8,354,105.56 65.07 5,095.40 0.06 19,414,795.40 89.21 3,212.81 0.021-2年（含2年） 3,267,179.13 25.45 8,003.15 0.24 2,124,850.43 9.77 13,060.57 0.612-3年（含3年） 997,970.97 7.77 123.65 0.01 222,616.97 1.02
3-4年（含4年） 219,339.87 1.71
4-5年（含5年）
5年以上
合计 12,838,595.53 100.00 13,222.20 21,762,262.80 100.00 16,273.38
2、其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）单项金额重大
并单项计提坏
账准备的其他
应收款
按组合计提坏
账准备的其他
应收款
账龄组合 589,983.68 4.60 13,222.20 2.24 451,886.24 2.08 16,273.38 3.60关联方组合 12,248,611.85 95.40 21,310,376.56 97.92
组合小计 12,838,595.53 100.00 13,222.20 0.10 21,762,262.80 100.00 16,273.38 0.07单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备的
其他应收款
合计 12,838,595.53 100.00 13,222.20 21,762,262.80 100.00 16,273.38
其他应收款种类的说明：
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
财务报表附注第86页
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内（含1年） 509,539.97 86.37 5,095.40 321,280.54 71.10 3,212.811-2年（含2年） 80,031.53 13.56 8,003.15 130,605.70 28.90 13,060.572-3年（含3年） 412.18 0.07 123.65
3-4年（含4年）
4-5年（含5年）
5年以上
合计 589,983.68 100.00 13,222.20 451,886.24 100.00 16,273.383、本期无转回或收回其他应收款情况。
4、本期无实际核销的其他应收款情况。
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款金额前五名情况
与本公司 占其他应收款 性质或单位名称 账面余额 账龄
关系 总额的比例(%) 内容1年以内7,649,941.65元、
仁怀新宁酒业供应链有限公司 控股子公司 10,332,712.32 80.48往来款1至2年2,682,770.67元
1年以内447.31元、
宜兴市新宁现代物流有限公司 全资子公司 1,500,000.001至2年501,933.90元、 11.68往来款2至3年997,558.79元
1年以内3,277.10元、
南京新宁时进仓储有限公司 控股子公司 225,000.001至2年2,383.03元、 1.75往来款3至4年219,339.87元
昆山宁港货物运输有限公司 非关联方 160,000.001年以内 1.25往来款合肥海尔电冰箱有限公司 非关联方 100,000.001年以内 0.78往来款合计 12,317,712.32 95.94
财务报表附注第87页
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财务报表附注
7、应收关联方账款情况
占其他应收款单位名称 与本公司关系 账面余额
总额的比例(%)苏州新宁公共保税仓储有限公司 控股子公司 60,021.98 0.47苏州新宁物流有限公司 控股子公司 6,963.75 0.06南京新宁时进仓储有限公司 控股子公司 225,000.00 1.75宜兴市新宁现代物流有限公司 全资子公司 1,500,000.00 11.68北京新宁捷通仓储有限公司 控股子公司 50,465.04 0.39成都双流新宁捷通物流有限公司 全资子公司 73,448.76 0.57仁怀新宁酒业供应链有限公司 控股子公司 10,332,712.32 80.48合计 12,248,611.85 95.408、本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。
9、本期无未全部终止确认的被转移的其他应收款情况。
10、本期无以其他应收款为标的进行证券化的情况。
财务报表附注第88页
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(三) 长期股权投资
长期股权投资明细情况
单位：人民币元其中：联营 在被投资单
及合营企业 在被投资单在被投资单位位持股比例 本期计
减值
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 其他综合收 期末余额 位持股比例 表决权比例 与表决权比 提减值本期现金红利准备
益变动中享 (%) (%) 例不一致的 准备
有的份额 说明
联营企业：
安徽皖新物流有
权益法 13,500,000.00 8,265,819.69 7,754,482.05 16,020,301.74 45.00 45.00
限公司
权益法小计 13,500,000.00 8,265,819.69 7,754,482.05 16,020,301.74
子公司：
苏州新宁公共保
成本法 4,217,700.00 4,217,700.00 4,217,700.00 51.00 51.00
税仓储有限公司
昆山新宁报关有
成本法 3,049,374.21 3,049,374.21 3,049,374.21 100.00 100.00
限公司
苏州新宁物流有
成本法 10,590,000.00 10,590,000.00 10,590,000.00 70.60 70.60
限公司
昆山新宁物流有
成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00 100.00 15,914,559.55限公司
上海新郁宁物流
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
有限公司
财务报表附注第89页
江苏新宁现代物流股份有限公司
2013年度
财务报表附注
其中：联营 在被投资单
及合营企业 在被投资单在被投资单位位持股比例 本期计
减值
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 其他综合收 期末余额 位持股比例 表决权比例 与表决权比 提减值本期现金红利准备
益变动中享 (%) (%) 例不一致的 准备
有的份额 说明
苏州新宁国际货
成本法 31,350,000.00 31,350,000.00 31,350,000.00 100.00 100.00 3,528,096.17运代理有限公司
淮安新宁公共保
成本法 15,365,000.00 15,365,000.00 15,365,000.00 100.00 100.00
税仓储有限公司
南京新宁时进仓
成本法 1,650,000.00 1,650,000.00 1,650,000.00 55.00 55.00
储有限公司
福清市新宁万达
成本法 1,530,000.00 1,530,000.00 1,530,000.00 51.00 51.00
仓储有限公司
江苏新宁供应链
成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
管理有限公司
宜兴市新宁现代
成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 100.00
物流有限公司
深圳市新宁现代
成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00 100.00 3,202,422.15物流有限公司
北京新宁捷通仓
成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 60.00 60.00
储有限公司
上海新宁捷通仓
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
储有限公司
重庆新宁物流有
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 3,227,767.11限公司
财务报表附注第90页
江苏新宁现代物流股份有限公司
2013年度
财务报表附注
其中：联营 在被投资单
及合营企业 在被投资单在被投资单位位持股比例 本期计
减值
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 其他综合收 期末余额 位持股比例 表决权比例 与表决权比 提减值本期现金红利准备
益变动中享 (%) (%) 例不一致的 准备
有的份额 说明
成都高新区新宁
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
物流有限公司
成都双流新宁捷
成本法 15,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 15,000,000.00 100.00 100.00
通有限公司
仁怀新宁酒业供
成本法 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 80.00 80.00
应链有限公司
新宁控股（新加成本法
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00
坡）有限公司
武汉新宁物流有成本法
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
限公司
新宁美国控股公成本法
21,387,800.00 21,387,800.00 21,387,800.00 100.00 100.00
司
其他被投资单位：
常州融达现代物
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5.00 5.00
流有限公司
成本法小计 345,139,874.21 297,752,074.21 47,387,800.00 345,139,874.21
合计 358,639,874.21 306,017,893.90 55,142,282.05 361,160,175.95 25,872,844.98财务报表附注第91页
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财务报表附注
(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 28,185,508.85 34,971,953.82其他业务收入 92,354.35 87,070.64营业成本 22,085,587.81 21,490,727.442、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
服务业 28,185,508.85 22,014,896.73 34,971,953.82 21,442,276.043、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
仓储及仓储增值服务 18,920,323.52 13,993,159.27 22,895,825.27 12,479,007.72代理报关服务 3,384,690.10 2,271,414.87 5,058,089.90 2,963,766.18代理报检服务 791,329.50 730,894.78 1,439,301.90 1,063,115.44代理送货服务 5,089,165.73 5,019,427.81 5,578,736.75 4,936,386.70合计 28,185,508.85 22,014,896.73 34,971,953.82 21,442,276.044、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地 区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江苏 28,185,508.85 22,014,896.73 34,971,953.82 21,442,276.04
财务报表附注第92页
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2013年度
财务报表附注
5、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
泰连电子香港有限公司 4,144,076.63 14.65丰艺电子有限公司 1,134,816.28 4.01凯悌股份有限公司 1,065,118.44 3.77奇普仕股份有限公司 847,723.09 3.00品佳股份有限公司 636,455.71 2.25合计 7,828,190.15 27.68(五) 投资收益
1、投资收益明细
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 25,872,844.98 21,696,058.08权益法核算的长期股权投资收益 3,164,482.05 -734,180.31处置长期股权投资产生的投资收益 -14,457.78合 计 29,037,327.03 20,947,419.992、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额
苏州新宁国际货运代理有限公司 3,528,096.17 4,617,693.49深圳市新宁现代物流有限公司 3,202,422.15
昆山新宁物流有限公司 15,914,559.55 15,666,364.59重庆新宁物流有限公司 3,227,767.11
苏州新宁物流有限公司 1,412,000.00合 计 25,872,844.98 21,696,058.083、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
安徽皖新物流有限公司 3,164,482.05 -734,180.31联营企业本期净利润较上期增加
财务报表附注第93页
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2013年度
财务报表附注
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 10,900,216.88 4,873,763.80加：资产减值准备 -12,455.32 -21,695.74固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,365,825.42 2,872,836.05无形资产摊销 252,883.29 241,971.60长期待摊费用摊销 367,553.12 415,486.28处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
4,758.00 43,614.53“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,496,848.45 3,112,348.11投资损失（收益以“－”号填列） -29,037,327.03 -20,947,419.99递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,868.30 3,254.37递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 37,875.09 65,384.37经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 10,795,266.27 -7,551,591.60经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 34,184,422.77 1,087,970.05其 他
经营活动产生的现金流量净额 34,357,735.24 -15,804,078.172、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 49,842,861.70 47,168,590.88减：现金的期初余额 47,168,590.88 53,899,403.94加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,674,270.82 -6,730,813.06
财务报表附注第94页
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2013年度
财务报表附注
十二、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明非流动资产处置损益 123,529.53
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
5,915,673.00
定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -834,075.69
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -864,292.78
少数股东权益影响额（税后） -199,251.13
合 计 4,141,582.93
财务报表附注第95页
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2013年度
财务报表附注
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益（元）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.47 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司
0.23 0.01 0.01
普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
金额异常或比较期间变动异常的报表项目
期末余额 年初余额 变动比率
报表项目 变动原因
（或本期金额）（或上期金额） （%）
本期业务规模较上年扩应收账款 91,030,567.66 76,749,209.80 18.61
大，营业收入增加所致
本期仁怀新宁酱酒物流园预付款项 15,272,168.67 23,684,014.82 -35.52预付工程款结转在建工程所致
其他应收款年初余额部分其他应收款 8,682,087.11 10,736,914.35 -19.14
收回所致
本期对联营企业增资及新长期股权投资 21,020,301.74 8,622,966.23 143.77
增对外投资所致
本期仁怀新宁酱酒物流园固定资产 130,967,590.02 117,848,900.93 11.13在建工程部分结转固定资产所致
本期仁怀新宁酱酒物流园在建工程 23,975,040.88 441,187.10 5,334.21
建设工程增加所致
本期新增仁怀新宁酱酒物无形资产 44,336,278.33 23,870,017.15 85.74
流园土地使用权所致
本期江苏供应链软件研发开发支出 2,642,930.00 -100.00
项目结转所致
本期宜兴新宁仓库退租转长期待摊费用 2,155,603.14 4,898,437.96 -55.99
销装修费所致
本期仁怀新宁扩大业务规短期借款 89,250,000.00 69,250,000.00 28.88
模及工程资金需求增加
本期仁怀新宁扩大业务规应付票据 5,000,000.00
模，对外开立票据增加
财务报表附注第96页
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2013年度
财务报表附注
期末余额 年初余额 变动比率
报表项目 变动原因
（或本期金额）（或上期金额） （%）
本期仁怀新宁扩大业务规应付账款 47,861,092.61 31,356,715.21 52.63模以及应付工程款增加所致
本期新增美国新宁发行 1其他流动负债 12,193,800.00
年期债券所致
本期香港新宁分期付款购长期应付款 1,294,524.45 721,259.78 79.48
车应付款增加所致
本期业务规模较上年扩大营业收入 368,341,989.31 325,910,777.26 13.02
所致
本期业务规模较上年扩营业成本 252,085,279.80 202,848,915.17 24.27
大，营运成本增加所致
公司自 2012年10月起由营业税金及附加 2,907,588.70 9,918,812.40 -70.69
营业税改征增值税所致
本期业务规模较上年扩大销售费用 16,421,567.01 13,967,196.41 17.57
相应费用增加所致
本期业务规模较上年扩大管理费用 80,264,173.65 79,854,470.71 0.51
相应费用增加所致
本期募集资金利息收入较财务费用 7,278,938.65 1,756,430.33 314.42上期减少以及银行借款较上期增加所致
期末应收账款余额较年初资产减值损失 641,744.25 202,513.20 216.89
增加所致
本期政府补助较上期增加营业外收入 6,905,950.51 5,149,499.11 34.11
所致
本期转销仓库装修费损失营业外支出 1,730,898.33 1,153,228.47 50.09
增加所致
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2014年4月22日批准报出。
江苏新宁现代物流股份有限公司二〇一四年四月二十二日
财务报表附注第97页