关于福建新大陆电脑股份有限公司
2013年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于福建新大陆电脑股份有限公司2013年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告
福建新大陆电脑股份有限公司2013年度募集资金
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存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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关于福建新大陆电脑股份有限公司
2013年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2014）第350ZA0892号福建新大陆电脑股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的福建新大陆电脑股份有限公司（以下简称新大陆股份公司）《2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的要求编制《2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是新大陆股份公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对新大陆股份公司董事会编制的《2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合新大陆股份公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，新大陆股份公司董事会编制的《2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
本鉴证报告仅供新大陆股份公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国〃北京 二Ｏ一四年四月十六日
福建新大陆电脑股份有限公司
2013年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》有关规定，现将本公司2013年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字„2010‟675号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司通过深圳证券交易所系统于2010年6月11日以非公开发行方式发行了普通股（A股）股票5,786.6666万股，发行价为每股人民币7.50元。截至2010年6月12日，本公司共募集资金433,999,995.00元，扣除发行费用17,024,008.49元后，募集资金净额为416,975,986.51元。
上述募集资金净额业经天健正信会计师事务所有限公司验[2010]综字第020067号《验资报告》验证。
2010年6月23日，中国证监会会计部发布的《上市公司执行企业会计准则监管问题解答（2010年第一期，总第四期）》，其中规定：“发行权益性证券过程中发行的广告费、路演及财经公关费、上市酒会费等其他费用应在发生时计入当期损益”。依据上述规定，不能从募集资金中扣除而需直接计入当期损益的其他发行相关费用金额共计626,141.96元，本公司已根据要求进行调整，相应增加募集资金净额626,141.96元。本公司经调整后募集资金净额为417,602,128.47元。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
截至2012年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目32,105.27万元，尚未使用的金额为10,851.33万元（其中募集资金9,654.94万元，专户存储累计利息扣除手续费764.35万元,暂未臵换金额432.04万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2013年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入募投项目7,437.16万元。截至2013年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目39,542.43万元。分项目列示如下：
承诺投资项目 以前年度投入金额本年度投入金额 累计投入金额动物溯源系统产品开
104,122,105.99 39,804,294.20 143,926,400.19发及销售网络项目
新一代高速公路综合
143,000,000.00 — 143,000,000.00业务系统项目
行业设备专用芯片开
62,380,101.89 28,726,239.95 91,106,341.84发及产业化项目
海外市场销售平台建
11,550,504.76 5,841,039.05 17,391,543.81设项目
合计 321,052,712.64 74,371,573.20 395,424,285.84（2）本公司从非募集资金账户支付但尚未从募集资金专户中转出801.06万元。
承诺投资项目 已支付尚未从募集资金专户转出金额动物溯源系统产品开发及销售网络项目 3,064,408.85行业设备专用芯片开发及产业化项目 4,717,183.60海外市场销售平台建设项目 228,959.60合计 8,010,552.05综上，截至2013年12月31日，募集资金累计投入40,343.48万元（其中募集资金已直接投入39,542.43万元，已支出未臵换投入801.06万元），尚未使用的金额为1,416.73万元。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《福建新大陆电脑股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于2010年4月19日经本公司董事会四届十一次会议审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2010年7月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2013年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2013年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
中国光大银行股份有限
37650188000085047一般存款账户 9,685,657.98公司福州铜盘支行
中信银行股份有限公司
7345310182100003842一般存款账户 32.13福州长乐支行
中国工商银行股份有限
1402025129601025646一般存款账户 8,012,464.75公司福州南门支行
中国建设银行股份有限
35001002406052513648一般存款账户 13,730,646.63公司福建省建行营业部
合计 - - 31,428,801.49上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入1,306.21万元（其中2013年度利息收入161.59万元），已扣除手续费2.16万元（其中2013年度手续费0.85万元），尚未从募集资金专户臵换的募投项目投入801.06万元，以募集资金所产生的利息收入累计投入募投项目378.96万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2013年12月31日，本公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或臵换情况
截至2013年12月31日，本公司无前次募集资金投资项目对外转让或臵换的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2013年度，本公司已按《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
附件：募集资金使用情况对照表
福建新大陆电脑股份有限公司董事会