目 录
一、审计报告…………………………………………………………第1—2页二、财务报表…………………………………………………………第3—10页（一）合并资产负债表………………………………………………第3页（二）母公司资产负债表……………………………………………第4页（三）合并利润表……………………………………………………第5页（四）母公司利润表…………………………………………………第6页（五）合并现金流量表………………………………………………第7页（六）母公司现金流量表……………………………………………第8页（七）合并所有者权益变动表………………………………………第9页（八）母公司所有者权益变动表……………………………………第10页三、财务报表附注………………………………………………第11—91页
合并资产负债表
2014年12月31日
会合01表编制单位：安徽皖江物流（集团）股份有限公司 单位：人民币元
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|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益(或股东权益)|注释号|期末数|
|1234567891011121314151617181920|8 08,453,475.209 58,523,666.294 34,060,176.054 0,474,491.536 ,873,641.523 4,958,377.145 02,019,444.727 92,059.522 57,051,436.473 ,043,206,768.442 00,000.001 49,919,241.742 ,458,706,922.613 26,058,617.327 73,465,080.358 5,980,524.188 ,479,608.335 ,271,893.784 70,344,372.144 ,278,426,260.45|5 ,147,475,512.184 ,550,713,415.464 ,829,775,390.886 ,009,601,395.801 28,333.333 7,285,335.525 97,001,515.747 92,044.645 7,982,986.292 1,230,755,929.842 00,000.001 56,214,755.542 ,529,782.462 ,594,325,793.272 40,335,094.588 39,482,996.141 25,202,513.381 0,109,488.566 2,016,999.131 86,277,003.024 ,216,694,426.08|流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计|2122232425262728293031323334353637|1 ,277,568,041.824 45,012,287.857 4,637,044.434 4,888,210.813 8,967,055.005 9,880,000.022 56,834,893.772 ,197,787,533.701 ,495,360,438.328 5,677,529.281 ,581,037,967.603 ,778,825,501.302 ,884,013,936.002 ,517,815,883.114 ,894,820.741 18,443,174.50- 2,109,181,008.383 ,415,986,805.971 26,820,721.623 ,542,807,527.59|
||7 ,321,633,028.89|2 5,447,450,355.92|负债和所有者权益总计||7 ,321,633,028.89|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表
2014年12月31日
会企01表编制单位：安徽皖江物流（集团）股份有限公司 单位:人民币元
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|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益|注释号|期末数|
|123|4 78,923,009.459 6,029,719.871 67,772,478.813 36,913.476 ,178,510.275 4,630,156.271 ,267,943.821 4.882 18,011,297.961 ,023,150,044.802 00,000.005 70,011,667.559 81,949,452.602 ,038,700,571.301 2,141,906.477 72,900,622.298 4,229,696.238 ,479,608.335 15.474 ,468,614,040.24|3 85,215,637.037 8,531,251.721 54,242,528.454 92,454.481 4,763,771.002 ,411,262.327 92,044.648 09,757,843.111 ,446,206,792.752 00,000.001 ,322,390,552.082 ,527,822,120.502 40,335,094.587 90,767,980.238 4,229,696.239 ,308,353.291 2,450,196.951 66,277,003.025 ,153,780,996.88|流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计||7 0,544,262.524 94,655.234 2,788,635.033 3,244,934.295 9,880,000.022 33,894,737.414 40,847,224.501 ,495,360,438.328 2,446,438.851 ,577,806,877.172 ,018,654,101.672 ,884,013,936.002 ,492,007,193.324,513,058.131 06,109,978.87- 2,013,534,182.953 ,473,109,983.37|
||5 ,491,764,085.04|6 ,599,987,789.63|负债和所有者权益总计||5 ,491,764,085.04|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
2014年度
会合02表编制单位：安徽皖江物流（集团）股份有限公司 单位：人民币元
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|注释号|本期数|
|112345678910|1 9,318,092,275.381 9,318,092,275.382 9,931,333,113.531 8,593,014,600.292 8,637,262.319 4,224,354.232 17,383,250.723 88,608,546.261 0,609,465,099.728 ,800,794,136.428 40,850.82- 1,812,446,701.737 7,079,156.708 84,610.604 04,618,308.561 ,626,261.32- 2,139,985,853.591 23,627,220.07- 2,263,613,073.66- 2,253,841,181.82- 9,771,891.84- 2,263,613,073.66- 2,253,841,181.82- 9,771,891.84- 0.86- 0.86|

第 5页共 91页
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司利润表
2014年度
会企02表编制单位：安徽皖江物流（集团）股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|
|注释号|本期数|
|112|8 92,544,727.365 75,305,608.501 0,859,971.257 9,128.001 42,552,629.297 9,024,057.952 ,352,668,720.633 52,305,167.678 40,850.82- 1,915,640,220.591 17,180,200.366 6,252,476.054 50,239,967.654 7,399,331.95- 2,248,699,987.886 0,106,651.86- 2,308,806,639.74- 2,308,806,639.74|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
2014年度
会合03表编制单位：安徽皖江物流（集团）股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|
|注释号|本期数|
|12345|2 4,147,546,616.954 ,366,221,723.492 8,513,768,340.442 4,022,403,379.084 27,532,166.273 04,327,682.311 82,243,183.052 4,936,506,410.713 ,577,261,929.735 0,000,000.002 2,226,501.551 1,219.152 ,293,187,613.272 ,365,425,333.971 50,495,932.665 40,000,000.002 29,992,351.446 ,188,943,783.937 ,109,432,068.03- 4,744,006,734.061 ,496,135,434.571 07,335,434.577 ,413,080,046.268 ,909,215,480.837 ,071,556,416.544 34,636,204.823 17,870,390.837 ,824,063,012.191 ,085,152,468.64- 81,592,335.698 50,052,742.247 68,460,406.55|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司现金流量表
2014年度
会企03表编制单位：安徽皖江物流（集团）股份有限公司 单位：人民币元
||
|-|
|本期数|
|9 02,582,213.306 5,981,586.889 68,563,800.181 83,849,474.773 41,752,200.731 09,018,385.151 56,561,368.437 91,181,429.081 77,382,371.104 08,000,000.003 2,933,728.151 1,219.152 5,526,669.918 60,403.224 67,332,020.431 08,366,518.196 41,943,301.426 43,303,183.661 ,393,613,003.27- 926,280,982.841 ,388,800,000.001 ,388,800,000.001 50,000,000.008 0,123,625.013 16,070,390.835 46,194,015.848 42,605,984.169 3,707,372.423 85,215,637.034 78,923,009.45|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表
2014年度
会合04表编制单位：安徽皖江物流（集团）股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本期数|||||||||||||||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|归属于母公司所有者权益||||||||||||少数股东权益|
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他||
||优先股|永续债|其他||||||||||||优先股|永续债|其他||||||||||
|2 ,435,295,988.00||||2 ,021,481,201.63|||4 ,677,985.06|1 18,443,174.50||2 63,766,490.74||7 4,042,527.35|4 ,917,707,367.28|1 ,217,647,994.00||||2 ,595,599,596.83|||4 ,758,025.61|3 9,645,918.54||7 42,976,773.37||5 2,961,588.86|
|||||||||||||||||||||||||- 255,853,505.71|||
|||||||||||||||||||4 00,000,000.00||||1 1,119,819.36||1 00,081,273.41|||
|2 ,435,295,988.00||||2 ,021,481,201.63|||4 ,677,985.06|1 18,443,174.50||2 63,766,490.74||7 4,042,527.35|4 ,917,707,367.28|1 ,217,647,994.00||||2 ,995,599,596.83|||4 ,758,025.61|5 0,765,737.90||5 87,204,541.07||5 2,961,588.86|
|4 48,717,948.00||||4 96,334,681.48|||2 16,835.68|||- 2,372,947,499.12||5 2,778,194.27|- 1,374,899,839.69|1 ,217,647,994.00||||- 974,118,395.20|||- 80,040.55|6 7,677,436.60||- 323,438,050.33||2 1,080,938.49|
|||||||||||- 2,253,841,181.82||- 9,771,891.84|- 2,263,613,073.66|||||||||||4 8,651,384.77||- 669,061.51|
|4 48,717,948.00||||4 96,334,681.48||||||||6 2,550,086.11|1 ,007,602,715.59|||||||||||||2 1,750,000.00|
|4 48,717,948.00||||9 39,150,084.47|||||||||1 ,387,868,032.47|||||||||||||2 1,750,000.00|
|||||- 442,815,402.99||||||||6 2,550,086.11|- 380,265,316.88||||||||||||||
|||||||||||- 119,106,317.30|||- 119,106,317.30|||||||||6 7,677,436.60||- 128,559,836.30|||
|||||||||||||||||||||||6 7,677,436.60||- 67,677,436.60|||
|||||||||||- 119,106,317.30|||- 119,106,317.30|||||||||||- 60,882,399.70|||
|||||||||||||||1 ,217,647,994.00||||- 974,118,395.20||||||- 243,529,598.80|||
|||||||||||||||9 74,118,395.20||||- 974,118,395.20|||||||||
|||||||||||||||2 43,529,598.80||||||||||- 243,529,598.80|||
||||||||2 16,835.68||||||2 16,835.68||||||||- 80,040.55||||||
||||||||9 ,550,395.40||||||9 ,550,395.40||||||||1 1,284,093.20||||||
||||||||9 ,333,559.72||||||9 ,333,559.72||||||||1 1,364,133.75||||||
|2 ,884,013,936.00||||2 ,517,815,883.11|||4 ,894,820.74|1 18,443,174.50||- 2,109,181,008.38||1 26,820,721.62|3 ,542,807,527.59|2 ,435,295,988.00||||2 ,021,481,201.63|||4 ,677,985.06|1 18,443,174.50||2 63,766,490.74||7 4,042,527.35|

法定代表人： 主管会计工作的负责人：
母公司所有者权益变动表
2014年度
会企04表编制单位：安徽皖江物流（集团）股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本期数|||||||||||||||||||||
|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|
||优先股|永续债|其他|||||||||优先股|永续债|其他|||||||
|2 ,435,295,988.00||||1 ,583,746,947.00|||3 ,874,819.28|1 06,109,978.87|2 95,272,456.79|4 ,424,300,189.94|1 ,217,647,994.00||||2 ,557,865,342.20|||4 ,233,957.59|3 9,645,918.54|1 ,507,912.32|
|2 ,435,295,988.00||||1 ,583,746,947.00|||3 ,874,819.28|1 06,109,978.87|2 95,272,456.79|4 ,424,300,189.94|1 ,217,647,994.00||||2 ,557,865,342.20|||4 ,233,957.59|3 9,645,918.54|1 ,507,912.32|
|4 48,717,948.00||||9 08,260,246.32|||6 38,238.85||- 2,308,806,639.74|- 951,190,206.57|1 ,217,647,994.00||||- 974,118,395.20|||- 359,138.31|6 6,464,060.33|2 93,764,544.47|
||||||||||- 2,308,806,639.74|- 2,308,806,639.74||||||||||6 64,640,603.30|
|4 48,717,948.00||||9 08,260,246.32||||||1 ,356,978,194.32|1 ,217,647,994.00||||- 974,118,395.20|||||- 243,529,598.80|
|4 48,717,948.00||||9 38,282,052.00||||||1 ,387,000,000.00|9 74,118,395.20||||- 974,118,395.20||||||
|||||- 30,021,805.68||||||- 30,021,805.68|2 43,529,598.80|||||||||- 243,529,598.80|
||||||||||||||||||||6 6,464,060.33|- 127,346,460.03|
||||||||||||||||||||6 6,464,060.33|- 66,464,060.33|
|||||||||||||||||||||- 60,882,399.70|
||||||||6 38,238.85|||6 38,238.85||||||||- 359,138.31|||
||||||||1 ,191,626.39|||1 ,191,626.39||||||||1 0,917,298.36|||
||||||||5 53,387.54|||5 53,387.54||||||||1 1,276,436.67|||
|2 ,884,013,936.00||||2 ,492,007,193.32|||4 ,513,058.13|1 06,109,978.87|- 2,013,534,182.95|3 ,473,109,983.37|2 ,435,295,988.00||||1 ,583,746,947.00|||3 ,874,819.28|1 06,109,978.87|2 95,272,456.79|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
安徽皖江物流（集团）股份有限公司
财务报表附注
2014年度
金额单位：人民币元一、公司基本情况
安徽皖江物流（集团）股份有限公司（原名芜湖港储运股份有限公司，以下简称公司或本公司）系经安徽省人民政府批准，由芜湖飞尚港口有限公司（原名：芜湖港口有限责任公司，2015年 4月 30日更名为芜湖飞尚港口有限公司，以下简称芜湖港口公司）、芜湖长江大桥公路桥有限公司、芜湖经济技术开发区建设总公司、芜湖高新技术创业服务中心和中国芜湖外轮代理公司发起设立，于2000年11月29日在安徽省工商行政管理局登记注册，总部位于安徽省芜湖市。公司现持有注册号为 340000000042587的营业执照，注册资本 2,884,013,936.00元，股份总数2,884,013,936股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份 A股 1,460,813,936股，无限售条件的流通股份 A股 1,423,200,000股。公司股票已于2003年3月28日在上海证券交易所挂牌交易。2014年8月20日，公司名称由芜湖港储运股份有限公司变更为本公司。
本公司属交通运输行业。经营范围：货物装卸、仓储，国际集装箱装卸，物流配送，多式联运，港口拖轮经营（许可经营项目）。货物中转服务，机械设备、场地、房屋租赁服务，金属材料、钢材、电线、电缆、橡塑制品销售（一般经营项目）。
本公司2014年度财务报表原经2015年4月29日五届十四次董事会批准并已对外报出,因重大会计差错更正，本公司重新编制了2014年度财务报表，公司2015年9月14日五届二十次董事会批准了更正后的2014年度财务报表。
本公司将安徽省裕溪口煤炭交易市场有限公司（以下简称裕溪口煤炭公司）、芜湖市铁水联运有限责任公司（以下简称铁水联运公司）、淮矿现代物流联运(芜湖)有限公司（以下简称淮矿物流联运公司）、淮矿现代物流仓储管理有限公司（以下简称淮矿仓储公司）、淮矿电力燃料有限责任公司（以下简称淮矿电燃公司）、芜湖港务有限责任公司（以下简称芜湖港务公司）、芜湖申芜港联国际物流有限公司（以下简称申芜港联公司）、中安信电子商务有限公司（以下简称中安信电子公司）8家子公司纳入本期合并财务报表范围。
由于原全资子公司淮矿现代物流有限责任公司（以下简称淮矿物流公司）2014年 9月发生债务危机，已进行重整，本公司从2014年9月末起不再将淮矿物流公司及其下属子公司淮矿现代物流(上海)有限公司（以下简称淮矿上海公司）、淮矿华东物流市场有限公司（以下简称淮矿华东物流公司）、淮矿现代物流江苏有限公司（以下简称淮矿江苏公司）、上海斯迪尔电子交易市场经营管理有限公司（以下简称斯迪尔电子公司）、上海斯迪尔钢铁有限公司（以下简称斯迪尔钢铁公司）、淮矿现代国际贸易有限公司（以下简称淮矿现代国贸公司）、淮矿现代物流信息技术有限公司（以下简称淮矿物流信息公司）8家公司纳入合并范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(十)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过 6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被
投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十一)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额
单项金额300万元以上（含）
标准
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账单项金额重大并单项计提坏账准
面价值的差额计提坏账准备。未发现减值的可不再纳入备的计提方法
信用风险特征组合测试减值
2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1)具体组合及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
其他组合 合并范围内关联方往来
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
除有明显减值迹象外，对合并范围内关联方往来不计提其他组合
坏账准备
(2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|5|

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|-|
|10|
|20|
|100|

3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的单项计提坏账准备的理由
或其他应收款项组合中的未来现金流量现值存在显著差异单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十二)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货除原材料中的备品备件采用移动加权平均法外，其他采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十三)划分为持有待售的资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
2．已经就处置该组成部分作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转让很可能在一年内完成。
(十四)长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十六)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
||||
|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|
|年限平均法|25-50|5|
|年限平均法|5-50|5|
|年限平均法|8|5|
|年限平均法|8-18|5|

3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租
赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，
几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；
(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
(十七)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十八)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十九)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件 3-10
3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(二十)部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十一)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二)生产安全费用、维简费计提标准和核算方法
1.生产安全费用、维简费计提标准
根据安徽省安全生产监督管理局、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的皖安监综〔2004〕147号文规定，交通运输企业生产安全费用按不低于当年主营业务销售收入的1%提取。
2.生产安全费用、维简费核算方法
生产安全费用计提时借记“主营业务成本”，贷记“专项储备”；使用时，费用类安全支出直接冲减“专项储备”，形成固定资产的安全支出在“在建工程”科目归集，项目完工后按实际成本转入固定资产，同时按固定资产实际成本借记“专项储备”，贷记“累计折旧”，该项固定资产在以后使用期间不再计提折旧。
(二十三)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十四)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十五)股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十六)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主营业务主要为物流贸易业务和物流服务业务。
物流贸易销售收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，相关风险已转移，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
物流服务收入确认采用完工百分比法，需满足以下条件：相关劳务已经发生，收入的金额能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
(二十七)政府补助
1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十八)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十九)租赁
1.经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(三十)重要会计政策变更
1.会计政策变更的内容和原因
本公司自2014年7月1日起执行财政部于2014年制定的《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，和经修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》。
本次会计政策变更业经公司五届九次董事会审议通过。
2.受重要影响的报表项目和金额
受重要影响的报表项目 影响金额
2013年12月31日资产负债表项目
可供出售金融资产 200,000.00
长期股权投资 -200,000.00
递延收益 85,829,907.24
其他非流动负债 -85,829,907.24
四、税项
||
|-|
|计税依据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税营业额|
|从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|98,791.62|
|768,361,614.93|
|39,993,068.65|
|808,453,475.20|

(2)因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明期末其他货币资金中用于开具银行承兑汇票的保证金存款为39,993,068.65元。
2.应收票据
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|958,523,666.29||958,523,666.29|398,554,939.33||
||||4,152,158,476.13||
|958,523,666.29||958,523,666.29|4,550,713,415.46||

 (2)期末公司已质押的应收票据情况
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票 429,283,391.17
小计 429,283,391.17
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
||
|-|
|期末终止确认金额|
|84,554,752.62|
|84,554,752.62|

3.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|4,333,834.93|0.94|4,333,834.93|100.00|
|457,051,846.58|98.93|22,991,670.53|5.03|
|599,750.50|0.13|599,750.50|100.00|

|||||
|-|-|-|-|
|461,985,432.01|100.00|27,925,255.96|6.04|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|5,275,966,354.71|100.00|446,190,963.83|8.46|
|5,275,966,354.71|100.00|446,190,963.83|8.46|

 2)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|4,333,834.93|4,333,834.93|100.00|
|4,333,834.93|4,333,834.93|100.00|

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|455,606,085.03|22,780,304.25|
|1,369,145.16|136,914.51|
|2,705.78|541.16|
|73,910.61|73,910.61|
|457,051,846.58|22,991,670.53|

 4)期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|316,000.00|316,000.00|100.00|
|251,350.50|251,350.50|100.00|
|32,400.00|32,400.00|100.00|
|599,750.50|599,750.50|100.00|

(2)本期因申芜港联公司新纳入合并范围转入应收账款坏账准备135,005.51元，本期
计提坏账准备金额4,253,729,854.11元；因淮矿物流公司不再纳入合并范围而转出应收账款坏账准备4,420,467,127.19元。
(3)应收账款金额前5名情况
期末余额前5名的应收账款合计数为80,611,149.31元，占应收账款期末余额合计数的比例为17.45%，相应计提的坏账准备合计数为4,096,661.46元。
4.预付款项
(1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|40,394,947.52|99.37||
|79,543.08|0.20||
|0.93|0.00||
|176,652.49|0.43|176,652.49|
|40,651,144.02|100.00|176,652.49|

(续上表)
期初数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|5,980,897,859.36|99.52||
|28,703,536.44|0.48||
|176,652.49|0.00|176,652.49|
|6,009,778,048.29|100.00|176,652.49|

 (2)本期计提坏账准备金额4,343,355,347.18元,因淮矿物流公司不再纳入合并范围而转出预付款项坏账准备4,343,355,347.18元。
(3)预付款项金额前5名情况
||
|-|
|账面余额|
|29,305,760.00|
|4,800,000.00|
|3,549,000.00|
|679,428.00|

||
|-|
|624,000.00|
|38,958,188.00|

 5.应收利息
||
|-|
|期末数|
|2,897,260.27|
|3,281,250.00|
|695,131.25|
|6,873,641.52|

 6.应收股利
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|128,000,000.00|
|128,000,000.00|

(2)其他说明
因淮矿物流公司发生重大信用风险事项，并已进入重整，本公司对应收该公司股利预计无法收回，故全额计提减值准备。
7.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|152,878,808.33|80.10|152,878,808.33|100.00|
|37,710,890.66|19.76|2,969,601.52|7.87|

|||||
|-|-|-|-|
|261,935.00|0.14|44,847.00|17.12|
|190,851,633.99|100.00|155,893,256.85|81.68|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|23,000,000.00|58.36|||
|16,408,108.93|41.64|2,122,773.41|12.94|
|39,408,108.93|100.00|2,122,773.41|5.39|

 2)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|152,878,808.33|152,878,808.33|100.00|
|152,878,808.33|152,878,808.33|100.00|

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|36,168,631.21|1,808,431.57|
|5,655.00|565.50|
|470,000.00|94,000.00|
|1,066,604.45|1,066,604.45|
|37,710,890.66|2,969,601.52|

 (2)本期计提坏账准备金额158,521,408.06元,因淮矿物流公司不再纳入合并范围而转出其他应收款坏账准备4,750,924.62元。
(3)其他应收款款项性质分类情况
||
|-|
|期末数|
|157,025,584.63|
|17,234,815.79|

||
|-|
|15,000,000.00|
|1,088,975.27|
|502,258.30|
|190,851,633.99|

 (4)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|往来款|152,878,808.33|1年以内|80.10|
|暂扣款|15,000,000.00|1年以内|7.86|
|保证金|10,000,000.00|1年以内|5.24|
|保证金|4,816,842.53|1年以内|2.53|
|营改增扶持基金|4,047,983.91|1年以内|2.12|
||186,743,634.77||97.85|

[注]： 2014年 9月 30日，中信银行芜湖分行以淮矿物流公司子公司淮矿华东物流公司欠款为由，自行从淮矿仓储公司在该银行开设的基本账户中划走1,500.00万元，淮矿仓储公司已与银行沟通申请退还。截至本财务报表批准报出日，该笔款项仍未退回。
(5)按应收金额确认的政府补助
||||
|-|-|-|
|政府补助项目名称|账面余额|账龄|
|营改增扶持基金|4,047,983.91|1年以内|
||4,047,983.91||

8.存货
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|2,981,851.30||2,981,851.30|2,412,264.50||

|||||
|-|-|-|-|
|499,037,593.42|499,037,593.42|611,761,696.20|17,172,444.96|
|502,019,444.72|502,019,444.72|614,173,960.70|17,172,444.96|

 (2)存货跌价准备
1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少||
||计提|转回或转销|其他|
|17,172,444.96|4,221,554.08|15,466,719.64|5,927,279.40|
|17,172,444.96|4,221,554.08|15,466,719.64|5,927,279.40|

2）本期计提存货跌价准备、本期转回或转销跌价准备情况
期末由于库存商品可变现净值低于成本计提存货跌价准备4,221,554.08元，本期因销售而转出存货跌价准备15,466,719.64元，因淮矿物流公司不再纳入合并范围而减少存货跌价准备5,927,279.40元。
9.一年内到期的非流动资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|792,059.52||792,059.52|792,044.64||
|792,059.52||792,059.52|792,044.64||

 10.其他流动资产
||
|-|
|期末数|
|210,000,000.00|
|47,047,686.15|
|3,750.32|
|257,051,436.47|

11.可供出售金融资产
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|200,000.00||200,000.00|200,000.00||
|200,000.00||200,000.00|200,000.00||
|200,000.00||200,000.00|200,000.00||

 (2)期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|200,000.00|||
|200,000.00|||

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数||
|||||6.67|

12.长期股权投资
(1)分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|148,851,756.84||148,851,756.84|148,920,036.60||
|1,067,484.90||1,067,484.90|7,294,718.94||
|2,122,925,796.54|2,122,925,796.54||||
|2,272,845,038.28|2,122,925,796.54|149,919,241.74|156,214,755.54||

 (2)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|148,920,036.60|||-68,279.76|

|||
|-|-|
|148,920,036.60|-68,279.76|
|6,557,980.93|673,938.20|
|736,738.01|330,746.89|
|7,294,718.94|1,004,685.09|
|156,214,755.54|936,405.33|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期增减变动||||期末数|
|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|||||148,851,756.84|
|||||148,851,756.84|
||||-7,231,919.13||
|||||1,067,484.90|
||||-7,231,919.13|1,067,484.90|
||||2,122,925,796.54|2,122,925,796.54|
||||2,122,925,796.54|2,122,925,796.54|
||||2,115,693,877.41|2,272,845,038.28|

 (3)其他说明
1）由于全资子公司淮矿物流公司 2014年 9月发生债务危机，已进行重整，本公司从
2014年 9月末起不再将淮矿物流公司及其子公司纳入合并范围，并对淮矿物流公司的长期
股权投资全额计提减值准备。
2）本公司原持有申芜港联公司39.80%股权,本期控股子公司芜湖港务公司收购本公司持有的申芜港联公司39.80%股权，并收购上港集团长江港口物流有限公司持有的申芜港联公司50%股权，作为非同一控制下企业合并将申芜港联公司纳入合并范围。
13.投资性房地产
(1)明细情况
||
|-|
|房屋及建筑物|
|3,658,538.64|
|3,658,538.64|
|3,658,538.64|
|1,128,756.18|
|267,336.99|
|267,336.99|
|1,396,093.17|
|1,396,093.17|
|2,529,782.46|

(2)其他说明
其他转出系淮矿物流公司不再纳入合并范围而转出。
14.固定资产
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|
|1,879,032,267.27|920,807,488.69|311,151,885.77|41,545,846.47|
|35,142,889.69|44,640,418.67|3,621,286.30|1,556,412.18|
||725,884.70|317,411.25|1,514,666.69|
|34,193,584.64|40,244,762.80|861,661.09|41,745.49|
|949,305.05|3,669,771.17|2,442,213.96||
|17,696,606.13|18,142,803.72|11,851,899.37|8,092,526.47|
|227,920.46|1,966,879.98|86,863.14|436,065.00|
|17,468,685.67|16,175,923.74|11,765,036.23|7,656,461.47|
|1,896,478,550.83|947,305,103.64|302,921,272.70|35,009,732.18|
|218,047,994.53|231,429,871.46|95,890,438.30|11,351,017.78|
|84,955,126.56|68,839,051.11|33,924,091.28|1,536,617.78|
|84,735,556.52|66,333,678.49|32,013,012.17|1,536,617.78|
|219,570.04|2,505,372.62|1,911,079.11||
|7,481,613.68|9,637,161.90|4,790,468.16|2,549,601.18|
|37,991.42|443,530.72|82,519.99|95,956.78|
|7,443,622.26|9,193,631.18|4,707,948.17|2,453,644.40|
|295,521,507.41|290,631,760.67|125,024,061.42|10,338,034.38|
|1,492,372.86||||

|||||
|-|-|-|-|
|1,492,372.86||||
|1,599,464,670.56|656,673,342.97|177,897,211.28|24,671,697.80|
|1,659,491,899.88|689,377,617.23|215,261,447.47|30,194,828.69|

 (2)融资租入固定资产
||||
|-|-|-|
|账面原值|累计折旧|减值准备|
|125,724,192.12|24,688,801.27||
|97,160,707.70|26,425,919.99||
|61,817,837.42|5,482,874.29||
|97,262.76|52,429.00||
|284,800,000.00|56,650,024.55||

 (3)未办妥产权证书的固定资产的情况
||
|-|
|账面价值|
|13,571,783.19|
|13,571,783.19|

15.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|313,916,710.85||313,916,710.85|238,061,694.58||
|8,468,006.47||8,468,006.47|||
|3,283,900.00||3,283,900.00|2,023,400.00||
|390,000.00||390,000.00|||
||||250,000.00||
|326,058,617.32||326,058,617.32|240,335,094.58||

(2)重要在建工程项目本期变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数（万元）|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|
|35,300.00|238,061,694.58|75,855,016.27|||
|2,750.00||27,254,032.71|27,254,032.71||
|3,000.00|250,000.00|29,219,182.00|29,469,182.00||
|3,600.00||8,468,006.47|||
|3,500.00||5,113,879.32|5,113,879.32||
|42,861.81|2,023,400.00|1,260,500.00|||
|155.00||1,538,461.53|1,538,461.53||
|220.00||2,174,638.00|2,174,638.00||
|92.00||919,775.00|919,775.00||
|||1,088,350.41||1,088,350.41|
|||10,634,773.68|10,244,773.68||
||240,335,094.58|163,526,615.39|76,714,742.24|1,088,350.41|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|
|92.65|93.00|8,320,521.93|1,826,280.27|5.17|
|99.10|100.00||||
|98.23|100.00||||
|23.51|24.00||||
|99.55|100.00||||
|0.77|0.77||||

|||||
|-|-|-|-|
|99.25|100.00|||
|98.85|100.00|||
|99.98|100.00|||
|||8,320,521.93|1,826,280.27|

(3)其他说明
本期在建工程其他减少系淮矿物流公司期末不再纳入本公司合并范围所致。
16.无形资产
(1)明细情况
|||
|-|-|
|土地使用权|软件|
|901,707,241.11|8,442,604.32|
||1,670,620.71|
||297,632.49|
||1,372,988.22|
|53,954,943.28|5,285,206.46|
|53,954,943.28|5,285,206.46|
|847,752,297.83|4,828,018.57|
|64,285,495.24|6,005,255.41|
|19,593,676.50|420,630.57|
|19,593,676.50|420,630.57|
|6,552,403.01|4,637,418.66|
|6,552,403.01|4,637,418.66|

|||
|-|-|
|77,326,768.73|1,788,467.32|
||376,098.64|
||376,098.64|
||376,098.64|
|770,425,529.10|3,039,551.25|
|837,421,745.87|2,061,250.27|

 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况
||
|-|
|账面价值|
|39,689,426.92|
|39,689,426.92|

17.商誉
(1)商誉账面原值
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期企业合并形成|本期减少||
|||处置|其他转出|
|84,229,696.23||||
|23,035,958.17|||23,035,958.17|
|17,936,858.98|||17,936,858.98|
||1,750,827.95|||
|125,202,513.38|1,750,827.95||40,972,817.15|

 (2)商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法
1)由于全资子公司淮矿物流公司 2014年 9月发生债务危机，已进入重整，本公司从 2014年 9月末起不再将淮矿物流公司纳入合并范围，淮矿物流公司及其控股子公司斯迪尔
电子公司商誉相应减少。
2)淮南铁路运输有限公司商誉减值测试过程
根据持续经营的基本假设，结合资产特点，公司采用收益法对资产组未来预计产生的现金流量现值分别进行估算，以收益法测算结果与对应的长期股权投资（或资产组）账面价值分别进行比较，若长期股权投资（或资产组）账面价值低于收益法测算结果，则可以认为本公司不存在合并商誉减值，不再进行减值准备测试；若长期股权投资（或资产组）账面价值高于收益法测算结果，则需要测试组成资产组的资产市场价值扣除处置费用后的净额，最终确定是否存在商誉减值。年末根据上述方法测试未发现商誉发生减值。
18.长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|
|7,647,408.00||664,992.00||
|1,412,154.00||78,453.00||
|230,422.50||109,147.50|121,275.00|
|248,791.29||85,299.96||
|570,712.77||570,712.77||
|10,109,488.56||1,508,605.23|121,275.00|

 19.递延所得税资产
(1)未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|19,576,514.69|4 , 8 94,128.66|207,694,384.48|
|1,511,060.48|377,765.12|40,373,612.04|
|21,087,575.17|5,271,893.78|248,067,996.52|

 (2)未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|期末数|
|2,447,699,403.39|
|33,019,181.94|

小计 2,480,718,585.33 43,062,596.72 (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
|||
|-|-|
|期末数|期初数|
|111,962.72|7,554,274.11|
|17,689,115.71|23,992,280.82|
|15,218,103.51||
|33,019,181.94|31,546,554.93|

20.其他非流动资产
||
|-|
|期末数|
|300,000,000.00|
|30,344,372.14|
|140,000,000.00|
|470,344,372.14|

 21.短期借款
||
|-|
|期末数|

 22.应付票据
||
|-|
|期末数|
|983,100,429.00|
|294,467,612.82|
|1,277,568,041.82|

23.应付账款
||
|-|
|期末数|
|287,388,112.32|
|156,369,527.77|
|1,254,647.76|
|445,012,287.85|

 24.预收款项
||
|-|
|期末数|
|74,292,912.88|
|344,131.55|
|74,637,044.43|

 25.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|58,964,314.87|336,548,709.93|350,624,813.99|
|4,711.98|63,357,269.31|63,361,981.29|
|58,969,026.85|399,905,979.24|413,986,795.28|

 (2)短期薪酬明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|43,333,076.07|254,407,588.11|271,419,821.69|
||9,764,104.80|9,764,104.80|
|1,682.85|19,835,728.64|19,837,411.49|
|1,458.47|17,078,791.80|17,080,250.27|
|112.19|2,036,788.43|2,036,900.62|
|112.19|720,148.41|720,260.60|
||27,766,010.57|27,766,010.57|

||||
|-|-|-|
|15,629,555.95|8,210,220.44|5,272,408.07|
||15,768,124.31|15,768,124.31|
||367,048.56|367,048.56|
||17,260.00|17,260.00|
||412,624.50|412,624.50|
|58,964,314.87|336,548,709.93|350,624,813.99|

 (3)设定提存计划明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|4,487.60|48,476,436.96|48,480,924.56|
|224.38|3,457,016.31|3,457,240.69|
||11,423,816.04|11,423,816.04|
|4,711.98|63,357,269.31|63,361,981.29|

26.应交税费
||
|-|
|期末数|
|6,178,729.91|
|843,516.07|
|29,084,753.79|
|1,699,630.82|
|503,436.08|
|5,718.96|
|241,574.07|
|131,431.36|
|261,017.53|
|17,246.41|
|38,967,055.00|

27.应付利息
项目 期末数 期初数
||
|-|
|59,880,000.02|
|59,880,000.02|

 28.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|201,330,000.00|
|23,537,901.51|
|695,829.12|
|31,271,163.14|
|256,834,893.77|

 (2)其他说明
本公司2014年为淮矿物流公司200,000,000.00元借款提供担保，因淮矿物流公司无力偿还，本公司承担连带担保责任，本公司于2015年1月9日代偿还本息合计201,330,000.00元。
29.一年内到期的非流动负债
||
|-|
|期末数|

 30.应付债券
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,495,360,438.32|
|1,495,360,438.32|

(2)应付债券增减变动 单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|面值|发行日期|债券期限|发行金额|
|150,000.00|2013年3月20日|5年|150,000.00|
|150,000.00|||150,000.00|

(续上表)
|||||
|-|-|-|-|
|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|
||7,485.00|144.00||
||7,485.00|144.00||

 31.长期应付款
||
|-|
|期末数|

 32.递延收益
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|85,829,907.24|3,195,230.68|3,347,608.64|85,677,529.28|
|85,829,907.24|3,195,230.68|3,347,608.64|85,677,529.28|

(2)政府补助明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|期末数|
|85,821,093.32||3,343,125.36|82,477,967.96|
||3,192,503.00||3,192,503.00|
|8,813.92|2,727.68|4,483.28|7,058.32|
|85,829,907.24|3,195,230.68|3,347,608.64|85,677,529.28|

(3)其他说明
根据国家发展和改革委员会《关于下达国家煤炭应急储备点改造项目2011年中央预算
内投资计划的通知》（发改投资〔2011〕2327号文），本公司原子公司淮南矿业集团（芜湖）
煤炭储配有限责任公司2012年收到中央预算内投资补助90,000,000.00元，用于国家煤炭应急储备点堆场的建设工程。本公司按相关固定资产的折旧年限进行摊销计入营业外收入。
33.股本
(1)明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增减变动（减少以“—”表示）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|2,435,295,988.00|448,717,948.00|||||

 (2)其他说明
根据公司2014年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准芜湖港储运股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可〔2014〕696号文核准，本公司于2014年7月向淮南矿业(集团)有限责任公司（以下简称淮矿集团公司）非公开发行人民币普通股（A股）不超过448,717,949股（每股面值1元），发行价格为人民币3.12元/股，募集资金总额为人民币1,400,000,000.00元，减除发行费用13,000,000.00元后，募集资金净额为1,387,000,000.00元。其中，计入股本448,717,948.00元，计入资本公积（股本溢价）938,282,052.00元。上述增资事项业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（会验字〔2014〕2656号），本公司已于 2014年 8月 20日办妥工商变更登记手续。
34.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,621,272,514.13|939,637,865.14|43,303,183.66|
|400,208,687.50||400,000,000.00|
|2,021,481,201.63|939,637,865.14|443,303,183.66|

 (2)期初调整说明
其他资本公积期初数增加400,000,000.00元，系本期公司向淮矿集团公司收购淮矿电
燃公司100%股权，同一控制下合并追溯调整所致。
(3)资本公积本期增减原因及依据说明
1)资本公积本期增加939,637,865.14元，其中：
①本期公司向淮矿集团公司定向增发形成股本溢价938,282,052.00元；
②本期上海国际港务（集团）股份有限公司对芜湖港务公司增资持有芜湖港务公司35%股权形成股本溢价868,032.47元；
③本期芜湖港务公司收购本公司持有的申芜港联公司39.8%股权，收购款与账面净资产的差异1,393,659.05元，少数股东享有35%部分形成股本溢价487,780.67元。
2)资本公积本期减少443,303,183.66元，其中：
①本期公司向淮矿集团公司收购淮矿电燃公司100%股权，支付的收购价款与账面净资产差异减少股本溢价31,415,464.73元；
②本期公司向淮矿集团公司收购淮矿电燃公司100%股权，因同一控制下企业合并在本期完成，将期初追溯调整增加的其他资本公积转回减少其他资本公积400,000,000.00元，同时将淮矿电燃公司合并日前实现的留存收益调整减少股本溢价11,887,718.93元。
35.专项储备
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|4,677,985.06|9,545,425.93|9,328,590.25|
|4,677,985.06|9,545,425.93|9,328,590.25|

36.盈余公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|118,443,174.50|||
|118,443,174.50|||

 (2)期初调整说明
法定盈余公积期初数增加12,333,195.63元，系本期公司向淮矿集团公司收购淮矿电燃公司100%股权，同一控制下合并追溯调整所致。
37.未分配利润
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|263,766,490.74|
|-2,253,841,181.82|
|119,106,317.30|
|-2,109,181,008.38|

 (2)调整期初未分配利润明细
1)由于同一控制下企业合并增加合并范围，影响上年年初未分配利润100,081,273.41元。
2)由于重要的前期差错更正，影响上年年初未分配利润-255,853,505.71元。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|19,259,248,862.61|18,565,750,061.62|35,074,966,881.97|
|58,843,412.77|27,264,538.67|24,125,736.06|
|19,318,092,275.38|18,593,014,600.29|35,099,092,618.03|

 2.营业税金及附加
||
|-|
|本期数|
|3,315,320.03|
|14,458,734.68|
|6,213,894.19|
|4,124,575.04|
|524,738.37|

合计 28,637,262.31 57,911,857.40 3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|41,231,815.16|
|16,197,486.33|
|9,754,491.24|
|8,877,239.31|
|4,535,292.93|
|3,348,182.10|
|3,129,044.25|
|7,150,802.91|
|94,224,354.23|

 4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|106,673,398.14|
|34,982,764.57|
|16,089,148.35|
|13,507,180.40|
|8,485,427.74|
|4,920,110.23|
|4,130,083.89|
|3,315,460.46|
|2,706,760.38|
|2,473,846.47|
|20,099,070.09|
|217,383,250.72|

5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|306,803,347.24|
|247,865,239.78|
|303,043,247.96|
|26,627,190.84|
|388,608,546.26|

 6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|8,354,317,749.10|
|4,221,554.08|
|2,122,925,796.54|
|128,000,000.00|
|10,609,465,099.72|

 7.投资收益
||
|-|
|本期数|
|8,774,855,722.17|
|840,850.82|
|72,742.10|
|21,773,314.58|
|3,281,250.00|
|-29,743.25|
|8,800,794,136.42|

[注]：按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的相关规定，由于淮矿物流公
司本期巨额亏损，本公司长期股权投资已减记为零，自2014年9月末起不再合并淮矿物流
公司财务报表，本期将对其超额亏损部分转至投资收益。
8.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|884,610.60|365,503.57|
|884,610.60|365,503.57|
|76,014,474.24|23,351,702.79|
|117,160.00|2,000,000.00|
|48,112.00|546,060.00|
|14,799.86|770,450.48|
|77,079,156.70|27,033,716.84|

 (2)政府补助明细
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|41,198,553.12||
|9,388,648.00|2,537,438.22|
|8,918,157.74|2,349,500.00|
|6,912,462.02|10,640,081.47|
|3,347,608.64|3,344,414.00|
|2,631,142.00|1,665,310.00|
|2,160,000.00||
|1,091,000.00||
|163,830.00||
||1,001,000.00|
||1,000,000.00|
||350,000.00|
|203,072.72|463,959.10|
|76,014,474.24|23,351,702.79|

9.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|1,626,261.32|1,569,399.64|
|1,626,261.32|85,390.20|
||1,484,009.44|
|402,581,570.36||
|246,065.34||
|46,251.54|773,811.66|
|3,000.00|5,000.00|
|115,160.00|405,015.14|
|404,618,308.56|2,753,226.44|

 10.所得税费用
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|66,882,114.72|
|56,745,105.35|
|123,627,220.07|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期数
利润总额 -2,139,985,853.59
按法定/适用税率计算的所得税费用 -534,996,463.40
调整以前期间所得税的影响 5,107,024.80
非应税收入的影响 1,047,114.87
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 411,154,714.79
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
241,314,829.01
或可抵扣亏损的影响
所得税费用 123,627,220.07
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|4,297,422,769.94|
|68,618,881.69|
|165,272.00|
|14,799.86|
|4,366,221,723.49|

 2.支付其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|32,286,634.68|
|26,627,190.84|
|13,797,349.54|
|9,754,491.24|
|8,665,376.82|
|8,485,427.74|
|3,348,182.10|
|3,315,460.46|
|3,129,044.25|
|2,706,760.38|
|2,473,846.47|
|39,993,068.65|
|27,660,349.88|
|182,243,183.05|

 3.收到其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|2,222,693,017.16|

||
|-|
|70,494,596.11|
|2,293,187,613.27|

 4.支付其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|2,046,856,649.84|
|3,842,087,134.09|
|300,000,000.00|
|6,188,943,783.93|

 5.支付其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|201,251,570.36|
|114,818,820.47|
|1,800,000.00|
|317,870,390.83|

 6.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|-2,263,613,073.66|
|10,609,465,099.72|
|184,886,201.95|
|20,014,307.07|
|1,508,605.23|
|-741,650.72|

||
|-|
|58,938,107.46|
|-8,800,794,136.41|
|56,745,105.35|
|190,465,490.00|
|2,493,619,160.11|
|1,025,652,374.59|
|1,116,339.04|
|3,577,261,929.73|
|768,460,406.55|
|850,052,742.24|
|-81,592,335.69|

 (2)本期支付的取得子公司的现金净额
项目 本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 452,700,539.83
其中：淮矿电燃公司 443,303,183.66
申芜港联公司 9,397,356.17
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 222,708,188.39
其中：淮矿电燃公司 210,348,671.83
申芜港联公司 12,359,516.56
取得子公司支付的现金净额 229,992,351.44
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
项目 本期数
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中：淮矿物流公司
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 3,842,087,134.09
其中：淮矿物流公司 3,842,087,134.09
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中：淮矿物流公司
处置子公司收到的现金净额 -3,842,087,134.09
(4)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|768,460,406.55|
|98,791.62|
|768,361,614.93|
|768,460,406.55|

(四)合并所有者权益变动表项目注释
公司2014年向淮矿集团公司收购淮矿电燃公司100%股权，该收购为同一控制下企业合并，自2014年9月起将其纳入合并财务报表范围，并相应调整了合并财务报表期初数，其中：调增期初资本公积400,000,000.00元；调增期初盈余公积12,333,195.63元；调增期初未分配利润110,998,760.53元。
(五)其他
所有权或使用权受到限制的资产
||
|-|
|期末账面价值|
|39,993,068.65|

||
|-|
|429,283,391.17|
|469,276,459.82|

六、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
1.本期发生的非同一控制下企业合并
(1)基本情况
||||
|-|-|-|
|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例(%)|
|2014年11月|9,397,356.17|50.00|

(续上表)
||||
|-|-|-|
|购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|
|2014年11月1日|支付收购款和工商登记变更|852,208.74|

(2)其他说明
本公司控股子公司芜湖港务公司原持有申芜港联公司39.80%股权，根据 2014年 10月芜湖港务公司与上港集团长江港口物流有限公司签订的《股权转让协议》，上港集团长江港口物流有限公司将持有的申芜港联公司50.00%股权以 9,397,356.17元转让给芜湖港务公司，芜湖港务公司已于2014年10月29日支付股权受让款，申芜港联公司已于2014年10月14日办妥工商变更手续。
根据 2014年 10月股权转让协议，本公司将持有申芜港联公司39.80%的股份转让给控股子公司芜湖港务公司，上港集团长江港口物流有限公司将持有的申芜港联公司50%的股权转让本公司控股子公司芜湖港务公司，转让后芜湖港务公司合计持有申芜港联公司89.80%的股权。
2.合并成本及商誉
项目 申芜港联公司
合并成本
现金 9,397,356.17
合并成本合计 9,397,356.17
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 7,646,528.22
商誉 1,750,827.95
3.被购买方于购买日可辨认资产、负债
(1)明细情况
申芜港联公司
项目
||
|-|
|购买日公允价值|
|15,293,056.44|

(2)可辨认资产、负债公允价值的确认方法
本次公允价值已经上海东洲资产评估有限公司于2014年8月22日出具沪东洲资评报字〔2014〕0655257号评估报告确认，评估基准日为2014年5月31日，按收益法计算可辨认资产、负债的评估价值为1,870.00万元。
4.购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
|||||
|-|-|-|-|
|购买日之前原持有股权在购买日的账面价值|购买日之前原持有股权在购买日的公允价值|购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量所产生的利得或损失|购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设|
|6,086,636.46|7,480,295.51|-1,393,659.05|收益现值法|

(二)同一控制下企业合并
1.本期发生的同一控制下企业合并
||||
|-|-|-|
|企业合并中取得的权益比例|构成同一控制下企业合并的依据|合并日|
|100.00%|同受母公司控制|2014年9月1日|

(续上表)
||||
|-|-|-|
|合并当期期初至合并日被合并方的收入|合并当期期初至合并日被合并方的净利润|比较期间被合并方的收入|
|2,526,969,046.36|7,662,080.07|3,767,659,112.89|

 2.合并成本
项目 淮矿电燃公司
合并成本
现金 443,303,183.66
3.合并日被合并方资产、负债的账面价值
淮矿电燃公司
项目
||
|-|
|合并日|
|210,348,671.83|
|871,080,210.65|
|388,610,543.38|
|6,690,918.63|
|1,911,456.26|
|8,702,859.05|
|300,000,000.00|
|160,000,000.00|
|1,211,090,770.94|
|199,938.30|
|4,166,231.63|
|411,887,718.93|
|411,887,718.93|

(三)其他原因的合并范围变动
合并范围减少
||||
|-|-|-|
|股权处置方式|股权处置时点|处置日净资产|
|丧失控制权|2014年9月30日|-6,585,535,426.38|
|||-6,585,535,426.38|

 2014年 9月，本公司全资子公司淮矿物流公司出现重大信用风险事项，并提请依法向法院申请重整，本公司董事会于2014年9月30日召开五届董事会第八次会议并形成决议，
同意淮矿物流公司进入重整。本公司丧失对淮矿物流公司的控制，故自9月末起不再将淮矿
物流公司及其子公司纳入财务报表合并范围。2014年 10月 28日，淮南市中级人民法院正
式裁定受理淮矿物流公司的重整申请，并指定了北京大成（宁波）律师事务所和天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任管理人，全面开始接管淮矿物流公司。
七、在其他主体中的权益
(一)在重要子公司中的权益
1.重要子公司的构成
(1)基本情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||
||||直接|间接|
|淮南市|淮南市|物流贸易|100.00||
|芜湖市|芜湖市|交通运输业|65.00||

2.重要的非全资子公司
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|
|35.00%|1,113,179.09||

 (2)其他说明
本公司原持有芜湖港务公司100%股权，2014年7月，经芜湖港务公司股东会决议通过，芜湖港务公司增资10,500万元，由上海国际港务（集团）股份有限公司向芜湖港务公司以货币资金出资10,586.80万元,其中：注册资本10，500.00万元，资本公积86.80万元，增资后上海国际港务（集团）股份有限公司持有芜湖港务公司35%股权。
3.重要非全资子公司的主要财务信息
(1)资产和负债情况
期末数
子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|67,670,765.49|921,183,016.18|988,853,781.67|99,450,829.59|573,206,649.03|

(2)损益和现金流量情况
子公司 本期数
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|

||||
|-|-|-|
|57,504,406.90|-1,029,941.27|-1,029,941.27|

(二)在合营企业或联营企业中的权益
1.重要的合营企业或联营企业
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||
||||直接|间接|
|镇江市|镇江市|交通运输业|50.00||

2.重要合营企业的主要财务信息
||
|-|
|期末数/本期数|
|镇江东港港务有限公司|
|70,867,650.46|
|52,633,456.40|
|302,189,481.98|
|373,057,132.44|
|72,353,618.76|
|3,000,000.00|
|75,353,618.76|
|297,703,513.68|
|148,851,756.84|
|148,851,756.84|
|75,544,823.93|
|-4,709,859.44|
|-18,434.96|
|-136,559.52|
|-136,559.52|

本期收到的来自合营企业的股
利
3.不重要的联营企业的汇总财务信息
||
|-|
|期末数/本期数|
|安徽振煤煤炭检验有限公司|
|1,067,484.90|
|330,746.89|
|330,746.89|

八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会
面临重大坏账风险。但由于淮矿物流公司在内部控制制度执行的有效性方面存在重大缺陷，
淮矿物流公司内部控制体系整体失效，2014年 9月，淮矿物流公司出现重大信用风险事项
并于2014年10月28日经淮南市中级人民法院裁定重整。淮矿物流公司由于对客户债权未能采取有效的担保、抵押、质押等措施，对应收款项进行风险全覆盖，导致出现重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至2014年12月31日，本公司具有特定信用风险，本公司的应收账款的17.45%(2013年12月31日：46.33%)源于前五大客户。本公司（除淮矿物流公司外）不存在重大的信用集中风险。
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|958,523,666.29||||
|958,523,666.29||||

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|4,550,713,415.46||||
|4,550,713,415.46||||

 (2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款、公司债券等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|

|||||
|-|-|-|-|
|1,277,568,041.82|1,277,568,041.82|1,277,568,041.82||
|445,012,287.85|445,012,287.85|445,012,287.85||
|59,880,000.02|59,880,000.02|59,880,000.02||
|256,834,893.77|256,834,893.77|256,834,893.77||
|1,495,360,438.32|1,736,335,854.99|73,410,000.02|146,820,000.04|
|3,534,655,661.78|3,775,631,078.45|2,112,705,223.48|146,820,000.04|

(续上表)
期初数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|5,262,000,010.45|5,332,942,427.12|5,332,942,427.12||
|10,971,451,717.54|10,971,451,717.54|10,971,451,717.54||
|1,697,772,571.53|1,697,772,571.53|1,697,772,571.53||
|72,721,060.28|72,721,060.28|72,721,060.28||
|48,423,589.61|48,423,589.61|48,423,589.61||
|1,493,920,438.34|1,809,745,855.01|73,410,000.02|146,820,000.04|
|19,546,289,387.75|19,933,057,221.09|18,196,721,366.10|146,820,000.04|

(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司的市场风险是利率风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司综合运用多种融资手段，减少浮动利率对本公司的影响，有效控制了利率风险。
九、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本公司的持股比例(%)|
|淮南市|煤炭开采|19,521,564,900.00|51.09|

截至2014年12月31日，淮矿集团公司直接持有本公司50.65%的股份，通过全资子公
司上海淮矿资产管理有限公司在二级市场上持有本公司0.44%的股份。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
4.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
芜湖港口公司 本公司股东
上海诚麟煤炭销售有限公司 母公司的全资子公司
淮南矿业集团商品检测检验有限公司 母公司的全资子公司
淮矿地产有限责任公司 母公司的全资子公司
淮矿西部煤矿投资管理有限公司 母公司的全资子公司
平安煤矿瓦斯治理国家工程研究中心有限责任公司 母公司的控股子公司
平安开诚智能安全装备有限公司 母公司的控股子公司
淮南矿业集团财务有限公司 母公司的控股子公司
淮沪煤电有限公司 母公司的控股子公司
鄂尔多斯市中北煤化工有限公司 母公司的控股子公司
鄂尔多斯市华兴能源有限责任公司 母公司的控股子公司
内蒙古银宏能源开发有限公司 母公司的合营企业
淮浙煤电有限责任公司 母公司的合营企业
皖能铜陵发电有限公司 母公司的联营企业
皖能马鞍山发电有限公司 母公司的联营企业
皖能合肥发电有限公司 母公司的联营企业
黄冈大别山发电有限公司 母公司的联营企业
淮南舜泉园林工程管理有限公司 母公司的联营企业
淮南舜龙煤炭联运有限责任公司 母公司的联营企业
淮南平圩第二发电有限责任公司 母公司的联营企业
华能巢湖发电有限责任公司 母公司的联营企业
国电铜陵发电有限公司 母公司的联营企业
国电九江发电有限公司 母公司的联营企业
国电黄金埠发电有限公司 母公司的联营企业
国电蚌埠发电有限公司 母公司的联营企业
淮南郑煤机舜立机械有限公司 母公司的联营企业
安徽淮河化工股份有限公司 母公司的联营企业
比塞洛斯（淮南）机械有限公司 母公司的联营企业
淮南舜岳水泥有限责任公司 母公司的联营企业
芜湖恒鑫铜业集团有限公司 母公司对其具有重大影响的企业(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品和接受劳务的关联交易
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|采购商品|1,383,637,249.73|
|燃料及动力|2,250,156.52|
|工程及劳务|4,069,820.79|
|采购商品|294,708,112.82|
|采购商品|9,949,422.08|
|采购商品|1,193,936.36|
|工程及劳务|352,336.81|
|工程及劳务|280,311.32|
|检测费|96,770.00|
|工程及劳务|22,283,344.62|
|采购商品|11,408,955.77|
|采购商品|8,365,531.58|
|采购商品|3,607,910.16|
|采购商品|3,079,348.04|
|工程及劳务|301,776.37|

(2)出售商品和提供劳务的关联交易
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|

|||
|-|-|
|运输服务|155,059,776.49|
|装卸服务|57,277,611.97|
|工程服务|35,394,712.00|
|销售商品|23,403,059.28|
|销售商品|140,103,379.78|
|销售商品|89,878,744.52|
|销售商品|104,688,247.71|
|运输服务|96,760,036.78|
|工程服务|5,023,504.26|
|装卸服务|5,823,435.47|
|信息服务|187,500.00|
|运输服务|91,891.90|
|销售商品||
|销售商品|142,731,492.44|
|运输服务|97,713,679.29|
|工程服务|3,202,991.34|
|销售商品||
|运输服务|55,447,907.56|
|销售商品|34,922,888.61|
|运输服务|5,124,637.10|
|销售商品|34,427,811.17|
|运输服务|23,090,936.58|
|运输服务|22,157,181.99|
|运输服务|14,904,122.53|
|销售商品|12,806,700.38|
|运输服务|489,788.11|
|运输服务|10,262,065.59|
|运输服务|6,765,566.85|
|销售商品||
|运输服务|5,557,041.44|

|||
|-|-|
|运输服务|495,791.71|
|销售商品||
|销售商品||
|运输服务|316,054.41|
|装卸服务|269,667.01|
|销售商品||

[注]：申芜港联有限公司自2014年11月起纳入本公司合并范围，本期数为2014年1-10月发生额。
2.关联租赁情况
(1)明细情况
|||
|-|-|
|租赁资产种类|本期确认的租赁费|
|土地使用权|8,614,949.51|
|资产租赁|1,596,738.76|
|铁路专用线|1,280,000.00|
|房屋租赁|895,392.96|
|码头租赁|100,000.00|
||12,487,081.23|

 (2)其他说明
1)根据安徽省国土资源厅皖国土资函（2000）155号<关于芜湖港口公司股份制改制土地估价结果确认和土地使用权处置批复》，芜湖港口公司将位于芜湖市港湾路北侧的8宗土地出租给本公司使用，租赁总价3,890万元，租赁期为40年。2002年4月本公司与芜湖港口公司签订了土地使用权租赁补充合同，将以上土地使用权的租赁期变更为20年，租赁总价款变更为1,890万元。
2010年11月，芜湖港口公司与本公司重新签订了《土地使用权租赁合同补充协议（一）》，租赁期从2011年至2020年，年租金调整为683万元。
2)根据安徽省国土资源厅皖国土资函（2001）262号《关于芜湖港口公司股份制改制土地估价结果确认和土地使用权处置批复》，芜湖港口公司将位于芜湖市裕溪口的一宗土地
出租给本公司使用，租赁总价1,930万元，租赁期为40年。2002年4月公司与芜湖港口公
司签订了土地使用权租赁补充合同，将以上土地使用权的租赁期变更为20年，租赁总价款
变更为930万元，年土地租赁费不变。2010年11月芜湖港口公司与本公司重新签订了《土地使用权租赁合同补充协议（二）》，租赁期从2011年至2040年，年租金调整为116万元。
2014年 1月，本公司与芜湖港口公司签订了《土地使用权租赁合同补充协议（三）》，将年租金在原来基础上调增624,949.51元。
3) 2012年 3月，本公司与芜湖港口公司签订了《资产租赁合同》，租赁芜湖港口公司的房屋、相关场地和其他资产共计 27项，租赁到期日 2014年 12月 31日，年度租金1,596,738.76元。
4) 2001年 10月，公司与芜湖港口公司签定铁路专用线租赁合同，租赁芜湖港口公司铁路专用线一条。合同总价为 700万元，租赁期为 10年。2010年 11月，本公司与芜湖港口公司重新签订《铁路专用线租赁合同》。合同期限自2011年起至2021年，年租金额调整为128万元。
5)2010年11月，本公司与芜湖港口公司签订了《资产租赁合同》，本公司租赁芜湖港口公司的变电所、机房、食堂加工间、多功能厅、教育中心、球场等共计十二处相关资产，租赁费按每平方米28元/月计算，年租金合计为895,392.96元，租赁到期日2014年12月1日。2015年1月，本公司与芜湖港口公司签订了《资产租赁合同补充协议》，将租赁期限延长至2015年11月16日。
6) 2012年 3月，本公司与芜湖港口公司签订了《资产租赁合同》，本公司租赁芜湖港口公司的码头一处，租赁到期日2014年2月28日，年度租金600,000.00元，本期结算租金100,000.00元。
3.关联担保情况
(1)明细情况
1）本公司作为担保方
||||
|-|-|-|
|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|100,000,000.00|2013.9.29|2014.9.29|
|100,000,000.00|2014.5.20|2014.11.19|
|100,000,000.00|2014.5.30|2015.5.30|
|100,000,000.00|2014.6.30|2015.6.29|
|400,000,000.00|||

2）本公司作为被担保方
||||
|-|-|-|
|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|107,784,692.47|2011.6.24|2016.6.24|
|1,500,000,000.00|2013.3.22|2018.3.22|
|1,607,784,692.47|||

(2)其他说明
因淮矿物流公司出现重大信用风险事项并于2014年10月28日收到安徽省淮南市中级人民法院（2014）淮破（预）字第00001-1号《民事裁定书》，裁定受理淮矿物流公司的重整申请，淮矿物流公司资产不能满足清偿债务的需要，且有明显丧失清偿能力可能，本公司为上述担保承担连带责任，分别于2014年11月27日、2015年1月9日偿还担保债务（含利息）201,251,570.36元、201,330,000.00元。
4.关联方资产转让
(1)向芜湖港口公司购买固定资产
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|购买固定资产|5,081,839.00|
||5,081,839.00|

(2)其他说明
2014年12月本公司与芜湖港口公司签订了《资产收购合同》，以5,081,839.00元的价格收购芜湖港口公司裕溪口老港区部分资产及配套设施。
5.淮南矿业集团财务有限公司为本公司提供金融服务的关联交易
淮南矿业集团财务有限公司系经中国人民银行批准成立的非银行金融机构，为本公司及子公司提供存款及贷款的金融服务，存、贷款利息收支按照中国人民银行存贷款利率进行计算。本期本公司及子公司与淮南矿业集团财务有限公司发生的有关金融服务业务情况如下： (1)本期公司及子公司通过淮南矿业集团财务有限公司转账结算资金的情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|274,007,782.93|10,659,735,285.35|10,789,844,657.83|
|274,007,782.93|10,659,735,285.35|10,789,844,657.83|

公司及子公司本期共取得淮南矿业集团财务有限公司的存款利息收入 1,130,889.25
元。
(2)本期公司及子公司向淮南矿业集团财务有限公司借款情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|970,000,000.00|1,548,000,000.00|2,518,000,000.00|
|970,000,000.00|1,548,000,000.00|2,518,000,000.00|

公司及子公司本期向淮南矿业集团财务有限公司的借款共计结算借款利息46,864,436.14元。
6.委托贷款
本公司的全资子公司淮矿电燃公司委托中国农业银行淮南分行营业部向淮矿地产有限责任公司发放委托贷款，截至2014年12月31日，上述委托贷款余额300,000,000.00元，本期结算委托贷款利息收入21,773,314.58元。
7.关键管理人员报酬
||
|-|
|本期数|
|453.86万元|

(三)关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|淮矿集团公司|48,215,159.70|2,410,757.99|9,989,526.70|
|淮沪煤电有限公司|23,984,548.80|1,199,227.44|11,844,398.00|
|淮矿华东物流公司|32,400.00|32,400.00||
|鄂尔多斯市中北煤化工有限公司|||146,942,816.77|
|鄂尔多斯市华兴能源有限责任公司|||67,509,092.52|
|淮矿西部煤矿投资管理有限公司|||229,180.00|
|申芜港联公司|||63,884.50|
|淮浙煤电有限责任公司|17,658,272.00|882,913.60|23,476,580.00|
|淮南平圩第二发电有限责任公司|4,547,177.40|227,358.87|16,716,770.38|

|||||
|-|-|-|-|
|国电黄金埠发电有限公司|4,001,656.80|200,082.84|4,449,386.40|
|黄冈大别山发电有限公司|3,339,212.90|166,960.65|3,166,345.70|
|皖能合肥发电有限公司|1,081,292.00|54,064.60|2,450,352.40|
|国电铜陵发电有限公司|173,345.28|8,667.26|785,029.28|
|华能巢湖发电有限责任公司|811,636.00|40,581.80|482,493.20|
|内蒙古银宏能源开发有限公司|||91,517,114.76|
|淮南郑煤机舜立机械有限公司|||51,097,996.38|
|安徽淮河化工股份有限公司|||18,787,247.25|
|皖能铜陵发电有限公司|||2,105,099.20|
|国电蚌埠发电有限公司|||1,418,099.20|
|皖能马鞍山发电有限公司|||112,652.38|
|淮南舜龙煤炭联运有限责任公司|||31,750.54|
||103,844,700.88|5,223,015.05|453,175,815.56|
|淮矿集团公司|||63,103,332.54|
||||63,103,332.54|
|淮矿物流公司|152,878,808.33|152,878,808.33||
|国电九江发电有限公司|100,000.00|5,000.00||
||152,978,808.33|152,883,808.33||
|淮矿地产有限责任公司|695,131.25||128,333.33|
||695,131.25||128,333.33|
|淮矿物流公司|128,000,000.00|128,000,000.00||
||128,000,000.00|128,000,000.00||

2．应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|

|||
|-|-|
|淮矿集团公司|175,289,369.65|
|淮矿物流公司|5,742,464.08|
|平安煤矿瓦斯治理国家工程研究中心有限责任公司|297,130.00|
|平安开诚智能安全装备有限责任公司||
|淮南舜龙煤炭联运有限责任公司|8,863,784.07|
|淮南郑煤机舜立机械有限公司||
|淮南舜岳水泥有限责任公司||
|比塞洛斯（淮南）机械有限公司||
||190,192,747.80|
|皖能合肥发电有限公司|14.98|
||14.98|
|淮南矿业集团财务有限公司||
|淮矿集团公司|3,421,146.10|
|淮矿物流公司|1,843,367.80|
|芜湖港口公司|686,041.31|
||5,950,555.21|

十、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
(二)或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十一、资产负债表日后事项
1.受到行政处罚事项
2014年10月9日，因涉嫌信息披露违法违规，中国证券监督管理委员会对本公司进行
立案调查。2015年 7月 30日，本公司收到中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》
(〔2015〕21号)，根据公司及相关当事人违反证券法律法规行为的事实、性质、情节与社会危害程度，中国证监会给予公司警告及罚款50万元的行政处罚决定，给予公司相关当事人警告及罚款的行政处罚。
2.前期审计报告保留事项消除
因对公司2014年期初存货金额、2014年度坏账准备计提的合理性、未规范操作的商贸银业务按总额法列报收入、公司被立案调查等事项无法实施相应的审计程序等原因,天健会计师事务所（特殊普通合伙）2015年 4月 29日对本公司 2014年度财务报表出具了保留意见的《审计报告》（天健审〔2015〕5-43号）。
2015年6月18日，公司收到中国证券监督管理委员会《行政处罚及市场禁入事先告知书》（处罚字﹝2015﹞4号）；2015年7月30日，公司收到中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》（〔2015〕21号，以下简称《决定书》）。根据《决定书》的检查和认定的结论及财务自查，公司对 2012年、2013年和 2014年度财务报表进行更正。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已就本公司前期会计差错事项出具了《关于安徽皖江物流(集团)股份有限公司重要前期差错更正的说明》（天健〔2015〕5-24号）。同时，结合《决定书》的相关认定，天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年8月5日出具《关于皖江物流公司2014年度审计报告中保留意见所述事项消除情况的说明》（天健〔2015〕5-25号），前述前期审计报告的保留事项均已消除。
3.拟进行的重大资产重组
2014年10月8日，本公司收到控股股东淮矿集团公司通知，拟筹划与本公司有关的重大资产重组事项。截至本财务报表批准报出日，本次资产重组标的资产的规模、权属边界等已经确定，主要交易对方控股股东淮南矿业（集团）有限责任公司，标的资产行业类型为淮矿集团公司所属煤炭、电力业务板块的部分资产，资产范围为淮矿集团公司下属全资电厂（除未获核准的新庄孜电厂）及淮沪煤电一体化项目，具体包括淮沪煤电有限公司50.43%股权（下含田集电厂一期两台 63万千瓦机组和丁集煤矿）、淮沪电力有限公司49%股权（下含田集电厂二期两台 66万千瓦机组）和淮南矿业集团发电有限责任公司100%股权（下含顾桥电厂分公司和潘三电厂分公司），标的资产权益电力装机容量为 221万千瓦，配套煤矿产能为每年 600万吨。目前资产重组预案已上报上海证券交易所。
4. 2015年 7月 30日，根据公司五届十六次董事会决议，公司拟以零对价向控股股东淮矿集团公司让渡全资子公司淮矿物流公司全部出资人权益。根据湖北众联资产评估有限公司安徽分公司出具《淮矿现代物流有限责任公司拟破产重整所涉及的该公司全部资产清算价
值评估项目评估咨询报告》（众联评咨字[2015]第 5002号），淮矿物流公司截至 2014年 10月28日总资产评估价值38.16亿元，淮矿物流公司管理人已确认、暂未确认以及未申报债权合计149.00亿元（淮矿物流管理人《模拟破产清算清偿能力预测分析报告》）。上述出资人权益转移事项已经2015年第一次临时股东大会审议通过，最终需经安徽省淮南市中级人民法院裁定批准后生效。
十二、其他重要事项
(一)前期会计差错更正
追溯重述法
1．2012年度
|||
|-|-|
|处理程序|受影响的各个比较期间报表项目名称|
|本项差错经公司五届十六次董事会审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。|应收票据|
||应收账款|
||预付款项|
||存货|
||未分配利润|
||营业收入|
||营业成本|
||财务费用|
||资产减值损失|
||净利润|

2．2013年度
|||
|-|-|
|处理程序|受影响的各个比较期间报表项目名称|
|本项差错经公司五届十六次董事会审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。|应收票据|
||应收账款|
||预付款项|
||存货|

||
|-|
|未分配利润|
|营业收入|
|营业成本|
|财务费用|
|资产减值损失|
|净利润|

3．2014年度
|||
|-|-|
|处理程序|受影响的各个比较期间报表项目名称|
|本项差错经公司五届十六次董事会审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。|营业收入|
||营业成本|
||财务费用|
||资产减值损失|
||投资收益|
||净利润|

(二)分部信息
1.报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部。
2.报告分部的财务信息
行业分部
|||||
|-|-|-|-|
|物流贸易|港口作业|铁路运输|其他|
|18,358,269,052.63|154,242,000.52|745,314,339.46|1,423,470.00|
|17,957,438,494.58|191,926,205.84|407,624,141.04|8,761,220.16|

十三、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|176,722,716.76|99.82|8,950,237.95|5.06|
|176,256,550.36|99.56|8,950,237.95|5.08|
|466,166.40|0.26|||
|316,000.00|0.18|316,000.00|100.00|
|177,038,716.76|100.00|9,266,237.95|5.23|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|162,487,316.39|100.00|8,244,787.94|5.07|
|162,487,316.39|100.00|8,244,787.94|5.07|
|162,487,316.39|100.00|8,244,787.94|5.07|

2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|174,838,732.67|8,741,936.63|
|1,343,907.08|134,390.71|
|73,910.61|73,910.61|
|176,256,550.36|8,950,237.95|

 3)组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末数
组合名称
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|466,166.40||
|466,166.40||

 (2)本期计提坏账准备金额1,021,450.01元。
(3)应收账款金额前5名情况
期末余额前5名的应收账款合计数为 80,611,149.31元，占应收账款期末余额合计数的比例为45.53%，相应计提的坏账准备合计数为4,096,661.46元。
2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|100,000,000.00|64.22|100,000,000.00|100.00|
|55,717,331.41|35.78|1,087,175.14|1.95|
|5,273,363.14|3.39|1,087,175.14|20.62|
|50,443,968.27|32.39|||
|155,717,331.41|100.00|101,087,175.14|65.40|

(续上表)
种类 期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|14,000,000.00|88.78|||
|1,769,506.42|11.22|1,005,735.42|56.84|
|1,585,711.02|10.06|1,005,735.42|63.42|
|183,795.40|1.16|||
|15,769,506.42|100.00|1,005,735.42|6.38|

 2)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|100,000,000.00|100,000,000.00|100.00|
|100,000,000.00|100,000,000.00|100.00|

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|4,402,103.69|220,105.19|
|4,655.00|465.50|
|866,604.45|866,604.45|
|5,273,363.14|1,087,175.14|

 4)组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|50,443,968.27||
|50,443,968.27||

(2)本期计提坏账准备金额100,081,439.72元。
(3)其他应收款款项性质分类情况
||
|-|
|期末数|
|586,973.26|
|319,630.28|

||
|-|
|154,373,316.57|
|437,411.30|
|155,717,331.41|

[注]：应收暂付款中包含对本公司合并范围内往来50,226,880.27元，以及对淮矿物流公司往来100,000,000.00元。
(4)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|应收暂付款|100,000,000.00|1年以内|64.22|
|应收暂付款|50,226,880.27|1年以内|32.26|
|应收暂付款|4,047,983.91|1年以内|2.60|
|押金保证金|550,000.00|3年以上|0.35|
|其他|217,088.00|1年以内|0.14|
||155,041,952.18||99.57|

 (5)按应收金额确认的政府补助
||||
|-|-|-|
|政府补助项目名称|账面余额|账龄|
|营改增专项补助|4,047,983.91|1年以内|
||4,047,983.91||

3.长期股权投资
(1)明细情况
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|832,030,210.86||
|149,919,241.74||
|2,122,925,796.54|2,122,925,796.54|
|3,104,875,249.14|2,122,925,796.54|

(续上表)
期初数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|43,250,000.00||
|156,214,755.54||
|1,122,925,796.54||
|1,322,390,552.08||

(2)对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|本期计提减值准备|
||411,887,718.93||411,887,718.93||
|24,000,000.00|||24,000,000.00||
|19,250,000.00||19,250,000.00|||
||196,142,491.93||196,142,491.93||
||200,000,000.00||200,000,000.00||
|43,250,000.00|808,030,210.86|19,250,000.00|832,030,210.86||

(3)对联营、合营企业投资
|||||
|-|-|-|-|
|期初数||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|148,920,036.60|||-68,279.76|
|148,920,036.60|||-68,279.76|
|6,557,980.93||7,231,919.13|673,938.20|
|736,738.01|||330,746.89|
|7,294,718.94||7,231,919.13|1,004,685.09|
|156,214,755.54||7,231,919.13|936,405.33|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期增减变动||||期末数|
|其他权|宣告发放现金股利|计提减|其他||

|||||
|-|-|-|-|
|益变动|或利润|值准备||
||||148,851,756.84|
||||148,851,756.84|
||||1,067,484.90|
||||1,067,484.90|
||||149,919,241.74|

(4)其他投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|本期计提减值准备|
|1,122,925,796.54|1,000,000,000.00||2,122,925,796.54|2,122,925,796.54|
|1,122,925,796.54|1,000,000,000.00||2,122,925,796.54|2,122,925,796.54|

[注]由于全资子公司淮矿物流公司2014年9月发生债务危机，已进行重整，本公司从 2014年 9月末起不再将淮矿物流公司及其子公司纳入合并范围，并对淮矿物流公司的长期股权投资全额计提减值准备。
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|844,718,390.67|550,231,562.00|991,559,074.22|
|47,826,336.69|25,074,046.50|22,281,073.06|
|892,544,727.36|575,305,608.50|1,013,840,147.28|

 2.投资收益
||
|-|
|本期数|
|320,000,000.00|
|840,850.82|

||
|-|
|-2,168,266.47|
|30,351,333.32|
|3,281,250.00|
|352,305,167.67|

十四、其他补充资料
(一)非经常性损益
||
|-|
|金额|
|-741,650.72|
|69,350,774.24|
|7,662,080.07|
|3,281,250.00|
|7,720,537.48|

||
|-|
|-230,405.02|
|-402,581,570.36|
|-315,538,984.31|
|31,488,360.94|
|2,411,422.54|
|-349,438,767.79|

2.公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明
||
|-|
|涉及金额|
|-402,581,570.36|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|
|-54.87|-0.86|
|-46.36|-0.73|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|

|||
|-|-|
||G|
||H|
|上海国际港务（集团）股份有限公司对芜湖港务公司增资形成股本溢价|I1|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|芜湖港务公司收购本公司持有的申芜港联公司39.8%股权，少数股东享有的溢价部分形成股本溢价|I2|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|
|本公司向淮矿集团公司收购淮矿电燃公司股权，同一控制下企业合并形成|I3|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J3|
|计提专项储备增加|I4|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J4|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K|
||M=A/L|
||N=C/L|

 3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|
|H|
|I|
|J|

||
|-|
|K|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/L|
|N=C/L|

 (2)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
安徽皖江物流（集团）股份有限公司二〇一五年九月十四日