江西博雅生物制药股份有限公司关于
前次募集资金使用情况的报告
公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，江西博雅生物制药股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）编制了2015年12月发行股份购买资产并募集配套资金截至2016年12月31日的前次募集资金使用情况报告。
一、前次募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
根据公司2015年第三次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准江西博雅生物制药股份有限公司向上海高特佳懿康投资合伙企业（有限合伙）发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2634号），公司向中信建投-高特佳-博雅定增定向资产管理计划、抚州嘉颐投资合伙企业（有限合伙）、国泰君安财通资管-博雅生物定增特定多个客户专项资产管理计划等3名特定投资者非公开发行17,857,142股股票募集配套资金，每股发行价为人民币 28.00元，共募集配套资金人民币499,999,976.00元。公司2015年12月15日收到承销商长城证券股份有限公司汇缴的出资认购款扣除承销保荐费人民币 3,999,999.81元后的金额合计人民币 495,999,976.19元，已存入公司开设在中信银行南昌分行北京东路支行账户(账号：8115701013600023094)内。另扣除审计验资费、律师费等其他发行费用5,809,984.80元后，实际募集资金净额为人民币490,189,991.39元。
募集配套资金经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2015年12月15日出具苏公W[2015]B203号《验资报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
截止 2016年 12月 31日，公司累计已使用募集资金总额为 422,035,020.41元；募集资金专户余额为 71,473,856.33元。募集资金具体使用情况如下：
金额单位：人民币元
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|项目|金额|

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|一、募集资金净额|490,189,991.39|
|加：以前年度募集资金利息收入减除手续费|24,800.00|
|本年度募集资金利息收入减除手续费|3,294,085.35|
|二、募集资金使用|422,035,020.41|
|其中：1. 支付王民雨天安药业27.77%股权的股权款|147,576,297.52|
|2. 利用募集资金支付凝血因子类产品生产研发大楼项目|28,926,760.31|
|3. 利用募集资金支付凝血因子类产品研发项目|2,918,262.58|
|4. 利用募集资金补充公司流动资金|242,613,700.00|
|三、尚未使用的募集资金余额|71,473,856.33|
|四、募集资金专户实际余额|71,473,856.33|
|五、差异|—|

二、前次募集资金管理及存放情况
为规范公司募集资金管理，保护中小投资者权益，根据有关法律法规及深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》的规定，2015年12月公司连同保荐机构长城证券股份有限公司（以下简称“长城证券”）与中信银行股份有限公司南昌分行签署《募集资金三方监管协议》。
截止2016年12月31日，公司募集资金专用账户余额共计为71,473,856.33元，账户具体情况如下：
金额单位：人民币元
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|开户银行|银行账号|金 额|存储形式|
|中信银行股份有限公司南昌分行|8115701013600023094|71,473,856.33|活期|
|合计||71,473,856.33||

三、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金实际使用情况
前次募集资金实际使用情况见本报告附件一。
（二）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺差异内容和原因说明前次募集资金项目的实际投资总额与承诺无重大差异。
（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司未发生募集资金投资项目对外转让或置换情形。
（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司未募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（五）利用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司未发生利用闲置募集资金暂时补充流动资金情形。
（六）未使用募集资金余额及剩余募集资金使用计划情况
截至 2016年 12月 31日，尚未使用的募集资金余额为 7,147.39万元，占募集资金净额的比例为14.58%，均有明确用途和使用安排，将陆续用于支付已承诺投资的凝血因子类产品生产研发大楼项目和凝血因子类产品研发项目的支出。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司未发生变更募集资金投资项目的情形。
五、前次募集资金投资项目实现效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表见本报告附件二。
（二）前次募集资金投资项目实现效益计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法对比情况
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
六、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
1、资产权属变更情况
（1）收购新百药业股权
根据公司2015年第三次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准江西博雅生物制药股份有限公司向上海高特佳懿康投资合伙企业（有限合伙）发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2634号），公司向上海高特佳懿康投资合伙企业（有限合伙）发行 22,127,659股股票购买其持有的南京新百药业有限公司（以
下简称新百药业）83.87%股权。2015年 11月30日，上述股权收购完成工商变更登记手续。
（2）收购天安药业股权
根据公司2015年第三次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准江西博雅生物制药股份有限公司向上海高特佳懿康投资合伙企业（有限合伙）发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2634号），公司以配套募集资金 14,757.63万元收购王民雨持有的天安药业27.77%股权。2015年11月25日，上述股权收购完成工商变更登记手续。
2、标的公司账面价值变化情况
（1）新百药业
金额单位：人民币元
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|项目|2015/11/30（购买日）|2015/12/31|2016/12/31|
|总资产|257,337,852.77|291,548,364.55|328,749,492.75|
|总负债|52,949,087.48|84,360,585.23|75,934,841.11|
|归属于母公司所有者权益|204,388,765.29|207,187,779.32|252,814,651.64|

（2）天安药业
金额单位：人民币元
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|项目|2014/12/31|2015/12/31|2016/12/31|
|总资产|163,959,789.22|211,056,703.31|276,391,968.55|
|总负债|44,796,585.94|49,802,650.62|67,337,528.98|
|归属于母公司所有者权益|119,163,203.28|161,254,052.69|209,054,439.57|

3、生产经营情况
新百药业和天安药业通过与公司战略协同，借助上市公司优秀管理能力，持续完善内部管理，降低生产成本；发挥品牌优势，提高市场占有率。同时继续推进复方骨肽系列、缩宫素系列、盐酸二甲双胍等重点品种的销售，深入实施 GMP规范工作，提高生产管理水平，提升生产能力。目前，新百药业和天安药业经营情况良好，销售收入均高于购买基准日时的相关指标，盈利能力较强。
新百药业和天安药业盈利情况如下
金额单位：人民币万元
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|公司名称|2015年度|2016年度|
|新百药业|3,635.90|4,562.69|
|天安药业|4,209.08|4,780.04|

4、盈利预测以及承诺事项的履行情况
（1）新百药业
金额单位：人民币万元
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|项目|年度|承诺数|实现数|差额|完成率|补偿金额|
|扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润|2015年度|3,500.00|3,516.59|16.59|100.47%|不适用|
|扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润|2016年度|4,500.00|4,511.96|11.96|100.27%|不适用|
|扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润|2017年度|5,500.00|—|—|—|—|

本次收购中上海高特佳懿康投资合伙企业（有限合伙）承诺新百药业经审计的税后净利润 2015年度不低于 3,500.00万元、2016年度不低于 4,500.00万元、2017年度不低于5,500.00万元。上述净利润指新百药业在盈利承诺期内每年按照中国会计准则编制且经具有证券、期货从业资格的会计师事务所审计并出具标准无保留意见的合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润。
根据江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《南京新百药业有限公司2015年度审计报告》（苏公W[2016]A262号），2015年度新百药业实现归属于母公司所有者的净利润为3,635.90万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为3,516.59万元。
根据江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《南京新百药业有限公司2016年度审计报告》（苏公W[2017]A191号），2016年度新百药业实现归属于母公司所有者的净利润为4,562.69万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为
4,511.96万元。
（2）天安药业
公司本次使用配套募集资金收购王民雨持有的天安药业27.77%股权属于少数股东股权，交易对方王民雨非上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人，也非天安药业高级管理人员。因此，本次交易未进行业绩承诺和业绩补偿的相关安排。
天安药业经营情况良好，净利润逐年快速增加，2015年度、2016年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为4,185.37万元和4,441.03万元。
七、其他差异说明
公司前次募集资金实际使用情况与公司各年度定期报告及其他信息披露文件中披露的内容不存在重大差异。
八、募集资金使用及披露中存在的问题
公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，募集资金管理不存在违规情形。
附件一：发行股份购买资产之募集配套资金使用情况对照表
附件二：发行股份购买资产之募集配套资金投资项目实现效益情况对照表
江西博雅生物制药股份有限公司董事会
二 O一七年四月十四日
附件一
发行股份购买资产之募集配套资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
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|募集资金总额： 49,019.00||||||已累计使用募集资金总额：42,203.50|||||
|变更用途的募集资金总额： 0变更用途的募集资金总额比例： 0%||||||各年度使用募集资金总额：2015年： 14,600.002016年： 27,603.50|||||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到 预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|一、承诺投资项目|||||||||||
|1|支付王民雨天安药业27.77%股权的股权款|支付王民雨天安药业27.77%股权的股权款|14,757.63|14,757.63|14,757.63|14,757.63|14,757.63|14,757.63|－|－|
|2|凝血因子类产品生产研发大楼项目|凝血因子类产品生产研发大楼项目|5,000.00|5,000.00|2,892.68|5,000.00|5,000.00|2,892.68|-2,107.32|57.85%|
|3|凝血因子类产品研发项目|凝血因子类产品研发项目|5,000.00|5,000.00|291.82|5,000.00|5,000.00|291.82|-4,708.18|5.84%|
|4|补充公司流动资金|补充公司流动资金|24,261.37|24,261.37|24,261.37|24,261.37|24,261.37|24,261.37|－|－|
|承诺投资项目小计|||49,019.00|49,019.00|42,203.50|49,019.00|49,019.00|42,203.50|-6,815.50|－|
|总计|||49,019.00|49,019.00|42,203.50|49,019.00|49,019.00|42,203.50|-6,815.50|－|

附件二
发行股份购买资产之募集配套资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
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||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益（税后净利润）|||截止日累计实现效益（税后净利润）|
|项目名称|||2014年度|2015年度|2016年度||
|支付王民雨天安药业27.77%股权的股权款|－|－|－|97.28|1,270.51|1,367.79|
|凝血因子类产品生产研发大楼项目|－|建成后年均增加税后利润5,367.85 万元|－|－|－|－|
|凝血因子类产品研发项目|－|－|－|－|－|－|

注1：支付王民雨天安药业27.77%股权的股权款项目为配套资金承诺项目，由于该股权收购系收购天安药业之少数股权，交易对方王民雨非上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人，也非天安药业高级管理人员，本次交易不进行业绩承诺和业绩补偿的相关安排。
注2：凝血因子类产品生产研发大楼项目为配套资金承诺项目，目前该项目仍处于建设阶段。