中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
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前次募集资金使用情况的鉴证报告
众环专字（2016）010092号武汉道博股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对贵公司董事会编制的武汉道博股份有限公司截至2015年12月31日止的前次募集资金使用情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）进行了专项鉴证。
贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的要求编制前次募集资金使用情况报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》准则的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司董事会编制的前次募集资金使用情况报告已经按《上市公司证券发行管理办法》及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2015年12月31日止的前次募集资金的使用情况。
本专项报告仅供贵公司申请本次非公开发行股份之特定目的使用，未经本会计师事务所书面认可，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司申请本次非公开发行股份所必备的文件，随其他材料一并上报中国证监会并对外披露。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 武汉 2016年2月2日
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武汉道博股份有限公司
截至2015年12月31日止的前次募集资金使用情况报告
根据按照中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的要求，本公司董事会将前次募集资金的使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经2015年1月28日中国证券监督管理委员会证监许可[2015]137号文核准，本公司于2015年 2月 17日非公开发行不超过人民币普通股 59,574,461股，其中，核准本公司向游建鸣等 15位股东发行 44,680,844股股份购买相关资产，核准本公司非公开发行 14,893,617股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金，每股面值为人民币1元，发行价格为人民币11.75元，募集资金总额为人民币 175,000,000.00元，扣除上市发行费用共计人民币 19,011,920.26元，实际募集资金净额为人民币155,988,079.74元。上述募集资金已于2015年2月10日全部到位，并经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于 2015年 2月 10日出具众环验字（2015）010008号验资报告。
（二）前次募集资金在专项账户的存放情况
截至2015年12月31日止，本公司前次募集资金在专项账户的存放情况如下：
金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|账号|初始存入金额|截止日余额|累计利息净额|
|416010100101291350|161,000,000.00|2,877.34|5,323.14|
|——|161,000,000.00|2,877.34|5,323.14|

注：前次向特定投资者非公开发行股票的募集资金的初始存放时间为募集资金到位时间2015年2月10日，初始存放金额为161,000,000.00元，比实际募集资金净额155,988,079.74元多5,011,920.26元，系应付未付的上市发行费用。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
经与本公司2014年6月27日召开的2014年第二次临时股东大会决议、2014年12月12日召开
的第七届董事会第六次会议通过的《武汉道博股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募
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集配套资金暨关联交易报告书（草案）》及修定稿（以下简称“重大资产重组方案”）进行逐项对照，编制了前次募集资金实际使用情况对照表如下：
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前次募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额：15,598.81||||||已累计使用募集资金总额：15,599.04|||||
|变更用途的募集资金总额： 0||||||各年度使用募集资金总额：|||||
|变更用途的募集资金总额比例： 0||||||2015年度：15,599.04|||||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目预计达到预定可使用状态日期|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|收购强视传媒100%股权|收购强视传媒100%股权|12,500.00|12,500.00|12,500.00|12,500.00|12,500.00|12,500.00|0.00|完成|
|2|补充目标公司（强视传媒）营运资金|补充目标公司（强视传媒）营运资金|3,098.81|3,098.81|3,099.04|3,098.81|3,098.81|3,099.04|0.23|完成|
|…|||||||||||
||小计||15,598.81|15,598.81|15,599.04|15,598.81|15,598.81|15,599.04|0.23||

注：上述强视传媒为强视传媒有限公司的简称，以下均采用该简称。
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（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更的情况。
（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因
本公司前次募集资金项目的实际投资总额15,599.04万元，超出承诺投资金额0.23万元，系补充强视传媒的营运资金项目产生的差异。差异原因是：前次募集资金专户使用期间产生的部分利息收入0.23万元，作为补充流动资金划转到强视传媒。
（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况
（五）临时将闲置募集资金用于其他用途的情况
本公司不存在临时将闲置募集资金用于其他用途的情况。
（六）前次募集资金未使用完毕的情况
截止2015年12月31日，本公司募集资金尚有1,994.34元未使用完毕。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
本公司前次募集资金投资项目主要为收购强视传媒股权，本公司于 2015年 2月 17日完成该重大资产重组，并办理完毕股份登记手续，股本及注册资本变更为164,018,461万元。2015年3月1日至12月31日期间，强视传媒产生效益情况为实现净利润10,359.54万元。
四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况
（一）资产权属变更情况
根据2014年6月10日、2014年12月11日本公司与交易对方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》、《股份认购协议》、《发行股份购买资产协议之补充协议》（以下统称“发行股份购买资产协议”）的约定，本公司发行44,680,844股股份购买游建鸣等9名自然人及乐视网信息技术（北京）股份有限公司等6家机构合计持有强视80.77%的股权；支付12,500万元现金购买游建鸣等11名自然人及乐视网信息技术（北京）股份有限公司等5家机构合计持有强视传媒19.23%的股权，并拟向新星汉宜募集配套资金发行新股 14,893,617股。上述重大资产重组方案业经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]137号文批复，核准本公司非公开发行不超过人民币普通股59,574,461股，其中，核准本公司向游建鸣等15位股东发行44,680,844股股份购买相关资产，核准本公司非公开发行不超过 14,893,617股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
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截止2015年2月12日，强视传媒已在东阳市工商行政管理局办理完毕股权变更手续，成为本公司全资子公司。
（二）资产账面价值变化情况
前次发行认购资产的账面价值变化情况如下表所述（单位：万元）：
||
|-|
|截止日（2015年12月31日）|
|76,424.34979.7377,404.07|

截止日与购买日的账面价值比较，前次发行认购流动资产增加17,538.21万元，变动主要原因为货币资金增加 2,429.25万元，应收账款增加 15,191.97万元，预付款项增加 1,011.19万元，其他应收款减少502.40万元，存货减少706.33万元等影响所致；非流动资产增加317.06万元，变动主要原因为本期递延所得税资产增加305.05影响所致。资产总额合计增加17,855.27万元。
（三）生产经营情况、效益贡献情况及盈利预测实现情况
前次发行认购资产在2015年3—12月实现营业收入39,619.13万元，2015年3—12月实现净利润10,359.54万元，其中：归属于母公司所有者的净利润8,754.15万元。
（四）承诺事项的履行情况
截止2015年12月31日，前次发行认购资产无承诺事项的履行情况。
五、前次募集资金实际使用有关情况与公司信息披露文件情况
本公司将募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容做逐项对照，没有发现存在重大差异。
本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
武汉道博股份有限公司董事会2016年2月2日
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