武汉金运激光股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2014]003813号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
武汉金运激光股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2013年度）
目 录 页次一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 武汉金运激光股份有限公司 2013年度募集资 1-6
金存放与使用情况专项报告
大华核字[2014]003813号武汉金运激光股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的武汉金运激光股份有限公司（以下简称“金运激光”）《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
金运激光董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对金运激光募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对金运激光募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，金运激光募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映了金运激光 2013年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供金运激光年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为金运激光年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：徐德
中国·北京 中国注册会计师：高德惠
二〇一四年四月二十三日
武汉金运激光股份有限公司
2013年度
募集资金存放与使用情况专项报告
武汉金运激光股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]656号文《关于核准武汉金运激光股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商光大证券股份有限公司于2011年5月16日向社会公众公开发行普通股（A股）股票900万股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币23.36元。截至2011年5月19日止，本公司共募集资金人民币210,240,000.00元，扣除与发行有关的费用人民币27,197,521.24元，实际募集资金净额为人民币183,042,478.76元。
截止2011年5月19日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信大华会计师事务所以“立信大华验字[2011]147号”验资报告验证确认。
截止2013年12月 31日，公司对募集资金项目累计投入174,230,474.48元，其中：公司于2011年9月30日前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 12,352,163.88元；于 2011年 10月 1日起至 2012年 12月 31日止会计期间使用募集资金人民币 153,867,771.55元；本年度使用募集资金8,010,539.05元。截止2013年12月 31日，募集资金余额为人民币11,073,970.96元，其中2011年至2013年度募集资金账户利息净收入人民币2,261,566.68元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《武汉金运激光股份有限公司募集资金专户存储与使用管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司第一届第二次董事会审议通过，并业经本公司2009年第二次临时股东大会表决通过。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。根据本公司与光大证券股份有限公司签订的《保荐协议》，公司一次或12个月内累计从募集资金存款户中支取的金额超过人民币1000万元或募集资金总额的百分之五的，公司及商业银行应当以书面形式知会保荐代表人，同时保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。
专项报告第1页
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募集资金存放与使用情况专项报告
截至2013年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式中国光大银行东湖支行 38390188000017325 20,000,000.00 18,394.00 活期存款中国民生银行武汉花桥支行 0508014210010428 40,000,000.00 3,496,727.15 活期存款中国交通银行武昌支行 421864028018170080978 52,920,000.00 10,046.37 活期存款上海浦东发展银行江岸支行 70080155200003354 52,680,000.00 255,521.83 活期存款上海浦东发展银行江岸支行
70080167330000095 --- 5,200,643.20 七天通知存款**
汉口银行武胜路支行 179011000119703 25,640,000.00 2,092,638.41 活期存款合计 191,240,000.00 11,073,970.96
*初始存放金额中含上市发行费用人民币8,197,521.24元，已于2011年8月转出。
**该账户系募集资金专户之一上海浦东发展银行江岸支行账户（账号70080155200003354）下的通知存款账户，其所存闲置募集资金只能先划入活期专户后才能用于募集资金项目投资的支出。
专项报告第2页
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三、2013年度募集资金的使用情况
2013年度募集资金使用情况如下：
募集资金使用情况表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 18,304.25 本年度投入募集资金总额 801.05报告期内变更用途的募集资金总额 ---
累计变更用途的募集资金总额 --- 已累计投入募集资金总额 17,423.04累计变更用途的募集资金总额比例 ---
项目可行是否已变 本年度 截至期末截至期末投项目达到预定本年度 是否达
募集资金承 调整后投 性是否发承诺投资项目和超募资金投向 更项目（含 投入金 累计投入资进度（%）可使用状态日实现的 到预计
诺投资总额 资总额(1) 生重大变部分变更） 额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 期 效益 效益
化承诺投资项目
1.中小功率金属射频激励二氧
否 2,819.36 2,819.36 0.05 2,882.12 102.23 2012年10月 78.26 否 否化碳激光器产业化项目
2.中小功率激光设备异地技改
否 5,291.60 5,291.60 --- 5,334.39 100.81 2012年6月 405.81 否 否项目
3.营销网络建设项目 否 2,563.10 2,563.10 686.17 2,395.28 93.45 2013年12月 --- --- 否 4.研发中心建设项目 否 1,996.81 1,996.81 114.83 2,022.31 101.28 2013年6月 --- --- 否承诺投资项目小计 12,670.87 12,670.87 801.05 12,634.10 484.07
超募资金投向
1.购买工业生产厂房 --- 4,800.00 --- 4,788.94 99.77
超募资金投向小计 --- 4,800.00 --- 4,788.94 99.77
合计 12,670.87 17,470.87 801.05 17,423.04 484.07
专项报告第3页
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募集资金存放与使用情况专项报告
1、中小功率金属射频激励二氧化碳激光器产业化项目因项目初始投入完成，正在进行小批量生产及产品测试试用，产品的生产及测试周期较长，以致项目效益未能到达预期。
2、中小功率激光设备异地技改项目已投产，由于产品下游目标市场行业受宏观经济影响较大，以致项目效益未能到达预期。
未达到计划进度或预计收益的
3、营销网络建设项目由于设备选购、供货、交付以及宏观经济环境的影响，未能按期完成，已于2013年12月项目达到预定可使用情况和原因（分具体募投项目）
状态；
4、中小功率金属射频激励二氧化碳激光器、中小功率激光设备异地技改项目、研发中心建设项目目前募集资金已使用完毕，项目皆已达到预定可使用状态，公司将按照实际情况对项目进行日常使用和持续经营。
项目可行性发生重大变化的情
无
况说明
超募资金的金额为56,333,778.76元，经公司2011年第一届董事会第十六次会议审议通过《关于使用部分超募资金购买工业生产厂房超募资金的金额、用途及使用进
的议案》，对超募资金的使用做出决议，拟使用不超过4,800万元的超募资金购买武汉市黄浦科技园黄浦科技发展有限公司位于武汉展情况
市江岸区石桥一路三号1-8层工业厂房，用作上述募投项目的生产建设用地。房产权证已于2013年3月27日办理完毕。
募集资金投资项目实施地点变
无
更情况
1、经公司2011年第一届董事会第十七次会议审议通过《关于部分募投项目实施方式变更的议案》，经公司2011年第二次临时股东大会审议通过《关于部分募投项目实施方式变更的议案》，经保荐机构发表审核意见和独立董事发表独立意见，公司将原来计划的租赁工业生产厂房（武汉市江岸区石桥一路三号1-8层工业厂房）建设募投项目变更为使用自有工业生产厂房用于部分募投项目的建设。
2、经公司2013年第二届董事会第七次会议决议审议通过《关于部分募投项目实施方式变更的议案》，经公司2012年年度股东大会募集资金投资项目实施方式调
审议通过《关于部分募投项目实施方式变更的议案》，经保荐机构发布审核意见和独立董事发布独立意见，公司将原来计划的租赁工整情况
业生产厂房（武汉市江岸区石桥一路三号9-12层工业厂房）建设募投项目变更为使用自有工业生产厂房用于部分募投项目的建设。
3、经公司2014年第二届董事会第十四次会议审议通过《关于部分募投项目实施方式变更的议案》，经公司2014年第一次临时股东大会的审议通过《关于部分募投项目实施方式变更的议案》，经保荐机构发布审核意见和独立董事发布独立意见，公司将部分募投项目实施方式进行变更，减少了设备投入金额，增加了流动资金投入金额。
经公司2011年第一届董事会第十五次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，经大募集资金投资项目先期投入及 华会计师事务所有限公司出具大华核字[2011]2074号《武汉金运激光股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报置换情况 告》，经保荐机构发表审核意见和独立董事发表独立意见，公司用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目建设的自筹资金1,235.22万元。
用闲置募集资金暂时补充流动
无
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
无
金额及原因
专项报告第4页
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尚未使用的募集资金用途及去
尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户。
向
1、上海浦东发展银行江岸支行账户（账号70080155200003354）在作为募集资金专户前曾作为一般账户使用，2011年转为募集资金专户后银行仍从该募集资金专户扣取了信用证手续费400元，2012年公司从其他账户转入该账户800元，2013年公司已将该账户误多转入的400元转出。
募集资金使用及披露中存在的
2、购买工业生产厂房（1-12层）共缴纳税款9,336,720.18元，其中2012年使用募集资金缴纳税金6,629,429.94元，2013年使用自有问题或其他情况
资金缴纳2,707,290.24元，若以合同签订时评估价进行分摊，归属于1-8层募集资金购买的部分税金为6,180,742.56元，归属于9-12层税金3,155,977.62元。公司已于2013年3月27日办理房产证，由于土地的相关税费及手续尚未完结，公司拟待该等事项完结后对归属于超募资金购买的房产部分进行整体清算，多退少补。
专项报告第5页
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内未发生变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
2、募集资金存放、使用、管理及披露是不存在违规情形。
六、公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
武汉金运激光股份有限公司（盖章）
法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
二〇一四年四月二十三日
专项报告第6页