桂林旅游股份有限公司2015年第一季度报告正文证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2015-035桂林旅游股份有限公司 2015年第一季度报告正文
桂林旅游股份有限公司2015年第一季度报告正文第一节重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘涛、主管会计工作负责人陈罗曼及会计机构负责人(会计主管人员)陈丽华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
桂林旅游股份有限公司2015年第一季度报告正文第二节主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||本报告期比上年同|
|||上年同期|||
||本报告期|||期增减|
|||调整前|调整后|调整后|
|营业收入（元）|97,151,006.31|81,938,398.94|81,938,398.94|18.57%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|-13,575,615.81|-27,036,108.56|-27,036,108.56|-49.79%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损|||||
||-13,886,832.91|-27,639,627.72|-27,639,627.72|-49.76%|
|益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-28,552,172.56|-111,534,310.74|-111,534,310.74|-74.40%|
|基本每股收益（元/股）|-0.038|-0.075|-0.075|-49.33%|
|稀释每股收益（元/股）|-0.038|-0.075|-0.075|-49.33%|
|加权平均净资产收益率|-0.93%|-1.92%|-1.92%|0.99%|
|||||本报告期末比上年|
|||上年度末|||
||本报告期末|||度末增减|
|||调整前|调整后|调整后|
|总资产（元）|2,904,635,470.01|3,066,930,823.76|3,066,930,823.76|-5.29%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|1,451,677,824.56|1,465,253,440.37|1,465,253,440.37|-0.93%|

财政部于2014年修订和新颁布了《企业会计准则第2号—长期股权投资》等八项企业会计准则，除《企业会计准则第37号—金融工具列报》从2014年度及以后期间实施外，其他准则从2014年7月1日起在执行企业会计准则的企业实施。
本公司根据准则规定重新厘定了相关会计政策，并采用追溯调整法，对2014年度比较财务报表进行重述。具体情况详见公司2014年年度报告。
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
桂林旅游股份有限公司2015年第一季度报告正文单位：元
||||
|-|-|-|
|项 目|年初至报告期期末金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-52,172.78||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||314,849.91||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|45,249.77||
|减：所得税影响额|1,909.39||
|少数股东权益影响额（税后）|-5,199.59||
|合 计|311,217.10|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|项目|涉及金额（元）|原因|
|||公益岗位政府补助说明：根据桂林市劳动和社会保障局、桂林市财|
|||政局下发的市劳社发[2004]59号《关于开发公益性岗位帮助大龄就|
|||业困难对象再就业的实施意见》文件精神，为做好开发公益性岗位，|
|||帮助大龄就业困难对象再就业工作，对用人单位在市政府下达开发|
|||任务指标内在公益性岗位上安排就业困难对象就业的，由市政府给|
|桂林两江四湖旅游有限责任|||
||143,412.00|予用人单位一定的公益性岗位补贴，享受公益性岗位补贴的期限，|
|公司公益性岗位补贴|||
|||从用人单位与就业困难对象签订劳动合同之日起三年内有效，三年|
|||期满后，视国家政策规定而定。公司独资子公司桂林两江四湖旅游|
|||有限责任公司聘用了部分下岗失业人员从事两江四湖景区保安和|
|||保洁工作，本报告期获得桂林市财政部门给予的岗位补贴为|
|||143,412.00元。|

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
桂林旅游股份有限公司2015年第一季度报告正文单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末普通股股东总数||24,191|||||
|前10名普通股股东持股情况|||||||
|||||持有有限售|质押或冻结情况||
|股东名称|股东性质|持股比例|持股数量|条件的股份|||
||||||股份状态|数量|
|||||数量|||
|桂林旅游发展总公司|国有法人|23.06%|83,051,422|0|||
|桂林五洲旅游股份有限公司|国有法人|10.81%|38,915,000|0|||
|泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-019L-FH002深|其他|2.92%|10,524,403|0|||
|全国社保基金一零七组合|其他|1.53%|5,499,927|0|||
|彭世勇|境内自然人|0.99%|3,582,038|0|||
|叶美容|境内自然人|0.98%|3,541,566|0|||
|吴国春|境内自然人|0.97%|3,490,300|0|||
|中国银行－华宝兴业先进成长股票型证券投资基金|其他|0.96%|3,469,918|0|||
|华夏资本-中信证券-华夏资本-大浪潮2015号资产管理计划|其他|0.96%|3,440,922|0|||
|孙贻财|境内自然人|0.93%|3,353,000|0|||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况|||||||
||||持有无限售条件||股份种类||
|股东名称|||||||
||||普通股股份数量||股份种类|数量|
|桂林旅游发展总公司|||83,051,422||人民币普通股|83,051,422|
|桂林五洲旅游股份有限公司|||38,915,000||人民币普通股|38,915,000|
|泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-019L-FH002深|||10,524,403||人民币普通股|10,524,403|
|全国社保基金一零七组合|||5,499,927||人民币普通股|5,499,927|
|彭世勇|||3,582,038||人民币普通股|3,582,038|
|叶美容|||3,541,566||人民币普通股|3,541,566|
|吴国春|||3,490,300||人民币普通股|3,490,300|
|中国银行－华宝兴业先进成长股票型证券投资基金|||3,469,918||人民币普通股|3,469,918|
|华夏资本-中信证券-华夏资本-大浪潮2015号资产管理计划|||3,440,922||人民币普通股|3,440,922|
|孙贻财|||3,353,000||人民币普通股|3,353,000|
||||桂林旅游发展总公司是桂林五洲旅游股份有限公司的控股股||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|||东。未知其他股东之间是否存在关联关系及属于《上市公司||||
||||收购管理办法》规定的一致行动人。||||
|前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）|||无||||

桂林旅游股份有限公司2015年第一季度报告正文公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
第三节重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表
（1）货币资金期末余额13,590.76万元比期初余额27,251.37万元减少13,660.61万元，下降50.13%，主要原因：公司本期偿还了部分到期银行借款和发放公司2014年度职工奖金；
（2）预付账款期末余额553.84万元比期初余额316.20万元增加237.64万元，增长75.15%，主要原因：公司独资子公司桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司预付酒店装修工程款及水电安装工程款；
（3）应付职工薪酬期末余额892.70万元比期初余额3,819.80万元减少2,927.10万元，下降76.63%，主要原因：公司本期发放2014年度职工奖金；
（4）一年内到期的非流动负债期末余额4,500万元比期初余额6,950万元减少2,450万元，下降35.25%，主要原因：公司本期偿还了部分到期的银行借款。
2、利润表
（1）资产减值损失本期发生额-222.71万元，上期发生额40.83万元，变动的主要原因：公司本期收到公司第一大股东桂林旅游发展总公司关于七星公园、象山景区门票分成欠款3,129.31万元，本期相应冲回以前年度计提的坏账准备；
（2）投资收益本期发生额44万元，上期发生额-157.11万元，变动的主要原因：本报告期公司参股子公司桂林新奥燃气有限公司和桂林龙脊旅游有限责任公司实现的收益同比增加；
（3）所得税费用本期发生额289.59万元，上期发生额53.91万元，同比增长437.17%，主要原因：①公司本期发放2014年度职工奖金，根据会计准则要求冲回企业工资余额递延所得税；②本报告期公司游客接待量同比增长，实现的利润总额同比增加，应缴纳的企业所得税费用增加。
（4）归属于母公司所有者的净利润本期发生额-1,357.56万元，上年同期为-2,703.61万元，同比减亏1,346.05万元，主要原因：本报告期，公司景区（两江四湖、银子岩、丰鱼岩、龙胜温泉、贺州温泉、资江丹霞景区、丹霞温泉景区）共接待游客57.28万人次，同比增长25.78%。本报告期游客接待量的增长使公司本报告期营业收入同比增加1,521.26万元，同比增长18.57%。
3、现金流量表
（1）经营活动产生的现金流量净额本期发生额-2,855.22万元，上期发生额-11,153.43万元，变动的主要原因：
①公司本报告期营业收入同比增加，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加；
②公司本报告期购买商品、接受劳务支付的现金同比减少；
③依据中华人民共和国最高人民法院（2013）民二终字第53号《民事判决书》，公司上年同期向青海省创业（集团）有限公司支付6,354万元现金。
（2）投资活动产生的现金流量净额本期发生额1,453.81万元，上期发生额-6,140.70万元，变动的主要原因：①本报告期，
桂林旅游股份有限公司2015年第一季度报告正文公司收到公司第一大股东桂林旅游发展总公司关于七星公园、象山景区门票分成欠款3,129.31万元；②本报告期，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少。
（3）筹资活动产生的现金流量净额本期发生额-12,259.21万元，上期发生额10,577.26万元，变动的主要原因：本报告期公司偿还银行借款同比增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、公司第一大股东变更事宜
2014年6月18日，海航旅游集团有限公司、桂林旅游发展总公司（本公司第一大股东）、桂林市临桂新区城市建设投资有限公司、桂林市经济建设投资总公司签署了《桂林航空旅游集团有限公司成立出资协议》。桂林航空旅游集团有限公司注册资本25亿元，海航旅游集团有限公司持有65%的股权；桂林旅游发展总公司以本公司18%的股份作为出资参股桂林航空旅游集团有限公司，持有桂林航空旅游集团有限公司16.32%的股权。本公司第一大股东将变更为桂林航空旅游集团有限公司。
具体情况详见本公司于2014年6月24日发布的《桂林旅游股份有限公司关于第一大股东变更的提示性公告暨复牌公告》。
桂林航空旅游集团有限公司已注册设立，桂林旅游发展总公司以本公司18%的股份作为出资参股桂林航空旅游集团有限公司事宜，尚需按有关法律法规的规定报国有资产管理部门批准。
2、关于公司核销部分长期股权投资、对部分长期股权投资计提资产减值准备、对部分其他应收款计提坏账准备的事宜公司于2015年3月9日召开的第五届董事会2015年第一次会议审议通过了关于核销部分长期股权投资、关于对部分长期股权投资计提资产减值准备、关于对部分其他应收款计提坏账准备的的议案。
公司在2014年12月31日核销对青海庆泰信托投资有限责任公司长期股权投资4000万元、对独资子公司桂林资江丹霞旅游有限责任公司长期股权投资5,800万元全额计提资产减值准备、对独资子公司桂林资江丹霞旅游有限责任公司其他应收款计提坏账准备14,800,429.63元。
公司于2015年3月25日召开的2015年第一次临时股东大会审议批准了上述对部分长期股权投资计提资产减值准备、对部分其他应收款计提坏账准备的的议案。
相关公告刊载于2015年3月10日、2015年3月26日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网。
3、公司终止非公开发行股票暨复牌事宜
2015年1月9日（周五）收市后，公司接到实际控制人——桂林市政府的通知，要求公司启动非公开发行股票（定向增发）工作，公司股票于2015年1月12日（周一）起申请停牌，并期望通过本次公司非公开发行股票融资，以本公司为平台，整合桂林市相关旅游资源，加快推动桂林国际旅游胜地建设。为维护投资者利益，避免公司股票价格异常波动，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票于2015年1月12日开市起停牌。
由于整合漓江旅游资源项目、整合阳朔部分旅游资源项目、控股桂林龙脊旅游有限公司项目未能与第三方达成一致意见，继续推进本次再融资将面临诸多不确定性，因此，桂林市政府提出，本公司终止筹划本次非公开发行股票事项。
公司股票于2015年4月14日开市起复牌。公司承诺自公司股票复牌之日起3个月内不再筹划非公开发行股票事项及其他重大资产重组事项。
具体内容详见公司于2015年4月14日发布的《桂林旅游股份有限公司关于终止筹划非公开发行股票事项暨复牌公告》。
桂林旅游股份有限公司2015年第一季度报告正文
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|重要事项概述|披露日期|临时报告披露网站查询索引|
|桂林旅游股份有限公司关于第一大股东变更的提示性公告暨复牌公告|||
||2014年06月24日|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|
|桂林旅游股份有限公司重大事项停牌公告|||
||2015年01月13日|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|
|桂林旅游股份有限公司重大事项进展公告|2015年01月17日|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|
||2015年01月24日|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|
||2015年01月31日|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|
||2015年02月07日|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|
||2015年02月14日|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|
||2015年02月28日|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|
||2015年03月07日|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|
||2015年03月14日|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|
||2015年03月21日|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|
||2015年03月28日|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|
||2015年04月04日|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|
|桂林旅游股份有限公司关于核销部分长期股权投资、对部分长期股权投资计提资产减值准备、对部分其他应收款计提坏账准备的公告|||
||2015年03月10日|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|
|桂林旅游股份有限公司关于终止筹划非公开发行股票事项暨复牌公告|||
||2015年04月14日|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|

三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项□适用√不适用
公司报告期不存在公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对2015年1-6月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
五、证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
桂林旅游股份有限公司2015年第一季度报告正文六、持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
桂林旅游股份有限公司
董事长：刘涛（签名）