北京市通商律师事务所
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惠州市华阳集团股份有限公司
境内首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（二）
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华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
目 录
释义 ................................................................................................................................................................................ 3一、发行人本次发行上市的批准和授权 .................................................................................................................... 5二、发行人本次发行上市的主体资格 ........................................................................................................................ 6三、发行人本次发行上市的实质条件 ........................................................................................................................ 6四、发行人的设立 ...................................................................................................................................................... 11五、发行人的独立性 .................................................................................................................................................. 11六、发行人的发起人和股东(追溯至实际控制人) ................................................................................................... 11七、发行人的股本及其演变 ...................................................................................................................................... 12八、发行人的业务 ...................................................................................................................................................... 12九、关联交易及同业竞争 .......................................................................................................................................... 13十、发行人的主要财产 .............................................................................................................................................. 18十一、发行人的重大债权、债务 .................................................................................................................................. 25十二、发行人重大资产变化及收购兼并 ...................................................................................................................... 29十三、公司章程的制定与修改 ...................................................................................................................................... 29十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 .............................................................................. 29十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化 .................................................................................................. 29十六、发行人的税务 ...................................................................................................................................................... 30十七、发行人的环境保护和产品质量、技术标准 ...................................................................................................... 32十八、发行人募集资金的运用 ...................................................................................................................................... 33十九、发行人业务发展目标 .......................................................................................................................................... 33二十、诉讼、仲裁或行政处罚 ...................................................................................................................................... 33二十一、发行人招股说明书法律风险的评价 ......................................................................................................... 35二十二、需要说明的其他问题——本次发行上市涉及的相关承诺及约束措施的合法性 .................................. 35二十三、笔误勘正 ..................................................................................................................................................... 36二十四、结论意见 ..................................................................................................................................................... 37附件一：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司重大授信、借款及担保合同表》 ................. 39附件二：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司的境外商标专用权变更情况表》 ................. 55附件三之表1：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司的新增专利权情况表》 ...................... 60附件三之表2：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司主要放弃维护的专利权情况表》 ...... 65附件三之表3：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司主要失效的专利权情况表》 .............. 67
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
附件四：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司的重大销售或加工合同》 ............................. 69附件五：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司的重大采购合同》 ......................................... 73附件六：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司的产品认证补充情况》 ................................. 76
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
释义
在本法律意见书中，除非文义另有所指，下列词语具有下述涵义：
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|《财务报表及审计报告》|指|由德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 3 月 9 日出具的无保留意见的《惠州市华阳集团股份有限公司财务报表及审计报告（2015 年度、2014 年度及 2013 年度》（德师报（审）字（16）第S0052号）|
|《内控审核报告》|指|由德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 3 月 9 日出具的无保留结论的《惠州市华阳集团股份有限公司内部控制审核报告（2015年12月31日）》（德师报（核）字（16）第E0023号）|
|《内控自评报告》|指|由发行人于2016年2月29日出具的《惠州市华阳集团股份有限公司关于 2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的自我评估报告》|
|报告期|指|2013年、2014年及2015年|
|《首发管理办法》|指|由中国证券监督管理委员会于2006年5月17日颁布、于2006年5月18日实施，并经不时修订的《首次公开发行股票并上市管理办法》|

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关于惠州市华阳集团股份有限公司
境内首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（二）
致：惠州市华阳集团股份有限公司
本所接受发行人的委托，指派律师以特聘法律顾问的身份，就发行人申请首次公开发行境内上市人民币普通股(简称“A股”)并在深圳证券交易所上市事宜，出具补充法律意见书（二）（以下简称“本法律意见书”）。
本所已根据相关法律、法规及规范性文件的规定并按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对发行人已经提供的与其本次发行上市有关的文件和有关事实进行了核查和验证，并于2015年5月14日就发行人本次发行上市事宜出具了《关于惠州市华阳集团股份有限公司首次公开发行股票并上市的法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）和《关于惠州市华阳集团股份有限公司首次公开发行股票并上市的律师工作报告》（以下简称“《律师工作报告》”），于2015年9月22日出具了《关于惠州市华阳集团股份有限公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（一）》（以下简称“《补充法律意见书一》”）
现就发行人自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日之间的生产经营活动的变化情况所涉及的相关法律事项，并根据德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《财务报表及审计报告》，发表补充法律意见。对于《法律意见书》、《律师工作报告》和《补充法律意见书一》中未发生变化的内容，本法律意见书将不再重复披露。
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
为出具本法律意见书，本所律师按照中国有关法律、法规和规范性文件的要求，在《法律意见书》、《律师工作报告》和《补充法律意见书一》所依据的事实的基础上，就出具本法律意见书所涉事实进行了补充调查，并就有关事项向发行人的股东、董事、监事、高级管理人员以及相关的当事人作了询问并进行了必要的访谈，取得了由发行人的股东、董事、监事、高级管理人员以及相关方提供的证明和文件。本所律师已经对与出具本法律意见书有关的文件、资料及陈述进行审查判断，并据此出具法律意见。本法律意见书是对《法律意见书》和《补充法律意见书一》的补充，并构成《法律意见书》、《补充法律意见书一》不可分割的一部分。除非本法律意见书中另有说明（或本法律意见书“释义”部分重新定义），《法律意见书》、《律师工作报告》和《补充法律意见书一》中使用的定义、术语和简称及做出的确认、承诺、声明及保留适用于本法律意见书。
关于发行人境外设立的子公司的成立、延续及经营等法律问题，我们依赖发行人境外律师出具的法律意见发表意见。
本所根据有关法律、法规和中国证监会有关规定的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，现出具法律意见如下：
一、发行人本次发行上市的批准和授权
有关本次发行上市的批准和授权，本所已经在《法律意见书》及《律师工作报告》中详细披露，根据本所律师的核查，因此前关于本次发行上市的批准和授权有效期届满，发行人再次召开董事会和股东大会审议批准延长本次发行上市相关批准和授权事宜的有效期。具体内容如下：
(一)发行人董事会通过本次发行上市的议案
发行人董事会于 2015年 11月 9日召开了第一届董事会第十六次会议，就本次发行上市相关决议的有效期延长事宜作出了决议，并决定提请股东大会审议批准。发行人董事会于 2015年 11月 9日向全体股东发出召开发行人2015年第四次临时股东大会的通知。
(二)发行人股东大会对本次发行上市的批准和授权
发行人于 2015年 11月 25日召开 2015年第四次临时股东大会。出席该次股东大会的股东代表 2名，代表有表决权股份 40,000万股，占发行人总股本的100%。该次股东大会以记名投票方式审议通过了发行人董事会提交的《关于延长公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市的相关决议有效期的议案》，同意将本次发行的相关
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决议有效期延长12个月，即延长至2016年11月26日。
本所认为，根据法律、法规、规范性文件和公司章程，发行人上述股东大会召开的程序合法有效，有关股票发行上市的决议内容合法有效。
二、发行人本次发行上市的主体资格
(三)我们已经在《法律意见书》及《律师工作报告》中详细披露的发行人具备本次发行并上市的主体资格，除因发行人换领于 2015年 11月2日核发的统一社会信用代码为91441300195992483B的营业执照之外，无其他变化。
(四)经核查，本所律师认为，截至本法律意见书出具日，发行人为依法设立并合法存续的股份有限公司，不存在根据法律、行政法规、部门规章及《公司章程》的规定需要终止的情形。发行人发行上市的主体资格条件没有发生变化。
三、发行人本次发行上市的实质条件
经核查，发行人仍具备《公司法》、《证券法》、《首发管理办法》等法律、行政法规、规章及规范性文件规定的申请首次公开发行股票并上市的实质条件：
(一)发行人本次发行上市符合《公司法》和《证券法》规定的相关条件 1.发行人本次拟发行的股票面值每股为1元的A股，每股的发行条件和价格相同，每一股份具有同等权利，符合《公司法》第126条的规定；
2.发行人已经依据《公司法》等法律法规建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度，设置了若干职能部门和生产部门（设置于控股子公司），具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《证券法》第13条第1款第(一)项的规定；
3.根据《财务报表及审计报告》及本所律师的核查，发行人最近三个会计年度连续盈利，可以向股东支付股利，具有持续盈利能力，财务状况良好，符合《证券法》第13条第1款第(二)项的规定；
4.根据《财务报表及审计报告》及有关政府部门出具的证明和本所
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律师的适当核查，并经发行人确认，发行人报告期内，财务会计报告、文件无虚假记载也无其他重大违法行为，符合《证券法》第13条第1款第(三)项的规定、第50条第1款第(四)项的规定；
5.截至本法律意见书出具之日，发行人的注册资本为40,000万元，本次发行前股本总额不少于3,000万元，符合《证券法》第50条第1款第(二)项的规定；
6.发行人本次拟向社会公众发行的股份总量不超过8,000万股（其中股东公开发售股份的数量不超过2,400万股），不少于本次发行后股份总数的10%，符合《证券法》第50条第1款第(三)项的规定。
(二)公司本次发行上市符合《首发管理办法》规定的相关条件
1.如本法律意见书第二部分“发行人本次发行上市的主体资格”所述，发行人具备本次发行上市的主体资格，符合《首发管理办法》第8条至第13条的规定。
2.规范运行
(1)发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度，具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《首发管理办法》第14条的规定。
(2)经保荐机构及其他中介机构的辅导，发行人的董事、监事和高级管理人员已经了解与股票发行上市有关的法律法规，知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任，符合《首发管理办法》第15条的规定。
(3)发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和部门规章规定的任职资格且不存在下列之情形，符合《首发管理办法》第16条的规定：
(a)被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的；
(b)最近 36个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近 12个月内受到证券交易所公开谴责；
(c)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中
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国证监会立案调查，尚未有明确结论意见。
(4)根据《内控审核报告》、《内控自评报告》及本所律师核查，发行人的内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果，符合《首发管理办法》第17条的规定。
(5)根据有关政府部门出具的证明文件及发行人确认，并经本所律师核查，发行人不存在下列之情形，符合《首发管理办法》第18条规定：
(a)最近 36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券；或者有关违法行为虽然发生在 36个月前，但目前仍处于持续状态；
(b)最近 36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重；
(c)最近 36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；或者不符合发行条件以欺骗手段骗取发行核准；或者以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工作；或者伪造、变造发行人或其董事、监事、高级管理人员的签字、盖章；
(d)本次报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
(e)涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见；
(f)严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。
(6)发行人《公司章程》和《公司章程（草案）》及将于本次发行上市后生效的《对外担保管理办法（草案）》均已明确对外担保的审批权限和审议程序，发行人不存在为直接或间接控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形，符合《首发管理办法》第19条的规定。
(7)根据《内控审核报告》、《内控自评报告》及本所律师核查，发行人有严格的资金管理制度，自本所《补充法律意见书一》
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出具之日至本法律意见书出具之日，发行人不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形，符合《首发管理办法》第20条的规定。
3.财务与会计
(1)根据《财务报表及审计报告》及发行人确认，发行人资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常，符合《首发管理办法》第21条的规定。
(2)根据《内控审核报告》，发行人的内部控制在所有重大方面是有效的，符合《首发管理办法》第22条的规定。
(3)根据《财务报表及审计报告》、《内控审核报告》及《内控自评报告》并经发行人确认，发行人会计基础工作规范，财务报表的编制符合企业会计准则和相关会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，符合《首发管理办法》第23条的规定。
(4)根据《财务报表及审计报告》、《内控审核报告》、《内控自评报告》并经发行人确认，发行人编制财务报表以实际发生的交易或者事项为依据；在进行会计确认、计量和报告时保持应有的谨慎；对相同或者相似的经济业务，选用一致的会计政策，未进行随意变更，符合《首发管理办法》第24条的规定。
(5)经核查本次申请公开发行股票的《招股说明书》、《财务报表及审计报告》及相关合同和会议文件，本所律师认为，发行人已完整披露关联方关系并按重要性原则恰当披露关联交易，关联交易价格公允，不存在通过关联交易操纵利润的情形，符合《首发管理办法》第25条的规定。
(6)根据《财务报表及审计报告》及本所律师的核查，发行人财务状况符合《首发管理办法》第26条规定的条件：
(a)发行人最近3个会计年度2013、2014和2015年度（归属于母公司所有者）净利润(以扣除非经常性损益后较低者为计算依据)分别为298,093,319.01元、220,084,294.36元
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和155,639,254.26元，均为正数且累计超过3,000万元；
(b)发行人最近3个会计年度2013、2014和2015年度的营业收入分别为 5,179,104,655.16元、4,558,773,421.84元和4,144,889,048.28元，累计超过3亿元；
(c)本次发行前股本总额为人民币40,000万元，不少于 3,000万元；
(d)截至 2015年 12月 31日，发行人无形资产（账面净值）为人民币 17,137,570.38元(扣除土地使用权等后)，净资产为人民币 2,241,074,101.43元，发行人无形资产(扣除土地使用权等后)占净资产的比例不高于20%；
(e)截至2015年12月31日，发行人不存在未弥补亏损。
(7)本所律师核查了发行人的纳税申报文件、税收优惠及其依据、税务部门出具的证明以及《财务报表及审计报告》，发行人及其境内直接控股子公司依法纳税，享受的各项税收优惠符合法律法规的规定，发行人的经营成果对税收优惠不存在严重依赖，符合《首发管理办法》第27条的规定。
(8)根据《财务报表及审计报告》、发行人正在履行的重大合同之内容，并经发行人确认及本所律师核查，发行人不存在重大偿债风险，不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项，符合《首发管理办法》第28条的规定。
(9)根据《财务报表及审计报告》、《招股说明书》等申报文件并经发行人确认及本所律师核查，发行人申报文件中不存在下列情形，符合《首发管理办法》第29条的规定：
(a)故意遗漏或虚构交易、事项或者其他重要信息；
(b)滥用会计政策或者会计估计；
(c)操纵、伪造或篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证。
(10)根据《财务报表及审计报告》、发行人确认并经本所律师核查，发行人不存在有下列影响持续盈利能力的情形，符合《首
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发管理办法》第30条的规定：
(a)发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
(b)发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
(c)发行人最近一个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖；
(d)发行人最近一个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益；
(e)发行人在用的商标、专利等重要资产的取得或者使用存在重大不利变化的风险；
(f)其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的情形。
综上所述，本所律师认为，发行人仍符合《证券法》、《公司法》、《首发管理办法》等法律法规规定的发行上市的实质条件。
四、发行人的设立
我们已经在《法律意见书》及《律师工作报告》中详细披露了发行人的设立情况。
五、发行人的独立性
经核查，截至本法律意见书出具日，作为一个整体，发行人及其境内直接控股子公司的业务、资产、人员、机构和财务的独立性未发生变化，发行人及其境内直接控股子公司业务独立、资产独立完整、具有独立完整的生产经营系统，人员、机构、财务独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，在独立性方面不存在其他严重缺陷。
六、发行人的发起人和股东(追溯至实际控制人)
我们已经详细披露了截至在《补充法律意见书一》出具日的发起人及股东的情况。
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截至本法律意见书出具日，华阳投资换领于 2015年 11月 2日核发的统一社会信用代码为 91441300752881541E的营业执照、大越第一换领于 2015年11月4日核发的统一社会信用代码为914413005701650181的营业执照、大越第二换领于 2015年 11月 4日核发的统一社会信用代码为 914413005701648086的营业执照、大越第三换领于2015年 11月 4日核发的统一社会信用代码为91441300570164904F的营业执照、大越第四换领于2015年11月4日核发的统一社会信用代码为91441300570164947W的营业执照、中科白云领取于 2016年 2月 15日核发的统一社会信用代码为 914404005670549904的营业执照、中山中科领取于2016年3月16日核发的统一社会信用代码为 91442000572350049R的营业执照（经营期限变更为自2011年3月24日至2018年3月15日）。自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人的发起人、股东及实际控制人未发生变更。
七、发行人的股本及其演变
经本所律师核查，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人不存在股本设置和股权变动的情况，发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。
八、发行人的业务
(一)经本所律师核查，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人的主营业务未发生过变更，发行人的经营范围和经营许可等方面亦未发生变化，符合国家产业政策，符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
(二)我们已经详细披露了截至在《补充法律意见书一》出具日的发行人及其境内直接控股子公司从事进出口业务取得的证照情况，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，该等情况未发生变化。
(三)根据曹美婷律师行分别于 2016年 2月 4日和 2016年 2月 4日出具的香港华旋和博通精密的《香港法律意见》，截至各《香港法律意见》出具日，香港华旋和博通精密在香港特别行政区的主营业务未发生变化，经营合法、合规、真实、有效。
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(四)根据《财务报表及审计报告》，发行人2013年、2014年、2015年的主营业务收入分别占发行人当期总收入的99.73%、99.58%、99.38%，发行人主营业务突出。
(五)发行人不存在持续经营的法律障碍。
九、关联交易及同业竞争
(一)关联交易
1.关联方的变化情况
经核查，除《法律意见书》、《律师工作报告》及《补充法律意见书一》已经披露的关联方情况外，截至本法律意见书出具日，上市集团的关联方的更新情况如下：
(1)发行人的董事、监事和高级管理人员担任董事、高级管理人员或施加重大影响的企业
(a)安特香港
根据发行人的说明，截至本法律意见书出具之日，安特香港的英文名称变更为 InterplexHuizhou（HK）IndustriesLimited。
(b)惠州安特科技工业有限公司
根据惠州安特科技工业有限公司持有惠州市工商局于2016年1月4日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91441300719321059K）以及广东省人民政府于 2015年12月25日核发的《中华人民共和国外商投资批准证书》（商外资粤惠合资证字[1988]0046号），其目前的登记注册情况如下：
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|名称|惠州安特科技工业有限公司|
|英文名称|HUIZHOU INTERPLEX TECHNOLOGY LTD.|
|住所|惠州市平南工业区|
|法定代表人|ANG TONG HUAT|
|注册资本|500万美元|
|企业类型|有限责任公司（中外合资）|

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|经营范围|制造和销售精密金属冷锻冲压模具、精密冲压零配件、精密注塑零部件、注塑模具制造、家用电动电热器具（电动牙刷、电动剃须刀、搅拌器、电饭锅、电熨斗、微波炉等），数字音视频通信设备及零配件（电话机、路由器、对讲机等），自动数据处理设备及零配件、监视器及零配件、投影仪及零配件、视频收发装置及零配件，汽车用零配件（方向盘、刹车、离合器、汽车灯具等）。产品在国内外市场销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）|
|成立日期|1999年12月3日|
|营业期限|自1999年12月3日至2019年12月2日|

根据发行人的确认，惠州安特科技工业有限公司的外方股东更名为 Interplex Technology Pte.Ltd.，中方股东安特惠州及其自身的英文名称完成变更。
(c)安特科技（香港）有限公司
根据发行人的说明，截至本法律意见书出具之日，安特科技（香港）有限公司英文名称更名为“Interplex Technology（H.K.）Limited”。
(d)深圳市恒通程物流有限公司
截至本法律意见书出具之日，发行人独立董事余庆兵的配偶严静不再持有深圳市恒通程物流有限公司25%的股权，不再担任深圳市恒通程物流有限公司董事。
(e)西安信华
截至本法律意见书出具之日，因西安信华已经注销，发行人董事兼副总裁李道勇、发行人董事、董事会秘书兼财务负责人孙永镝之配偶任芸和发行人副总裁曾仁武之妹曾雯不再间接持有西安信华的股权。
发行人董事兼副总裁李道勇不再担任西安信华的副董事
长；发行人董事兼副总裁吴卫及发行人董事、董事会秘书
兼财务负责人孙永镝均不再担任西安信华的董事；孙永镝
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配偶任芸不再担任西安信华的监事。
(f)畅联万方
截至本法律意见书出具之日，发行人副总裁曾仁武不再担任畅联万方的董事；畅联万方不再为发行人境内控股子公司华阳通用的参股公司。
(g)无锡市中兴光电子技术有限公司
根据发行人的确认，截至本法律意见书出具之日，发行人董事杜昌焘不再担任无锡市中兴光电子技术有限公司的董事。
(2)发行人控股股东能够控制的企业
(a)珠海横琴中科华阳产业投资合伙企业（有限合伙）
截至本法律意见书出具之日，华阳投资为珠海横琴中科华阳产业投资合伙企业（有限合伙）的有限合伙人，认缴出资额为1,800万元，占比90%，同时有权向该合伙企业的投资决策委员会委派2名委员。
根据珠海横琴中科华阳产业投资合伙企业（有限合伙）持有的《营业执照》及私募投资基金备案证明，其注册的基本情况如下：
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|名称|珠海横琴中科华阳产业投资合伙企业（有限合伙）|
|统一社会信用代码|91440400MA4UKTHY66|
|住所|珠海市横琴新区宝华路6号105室-10675|
|执行事务合伙人|广东中科招商创业投资管理有限责任公司（委派代表：谢勇）|
|企业类型|有限合伙企业|
|成立日期|2015年12月18日|
|私募投资基金备案之备案编码|SE3396|

2.上市集团与其关联方之间的关联交易
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
根据《财务报表及审计报告》、发行人的确认及本所律师的核查，除在《法律意见书》、《律师工作报告》及《补充法律意见书一》已经披露的2012年至2015年6月31日关联交易情况外，上市集团与其关联方之间于2015年度内产生的关联交易情况如下（发行人的董事、监事和高级管理人员薪酬情况除外）：
(1)与华阳科技的关联交易及往来金额
|||||
|-|-|-|-|
|年份||交易内容|交易金额(元)|
||房屋租赁|||

(2)与华阳光学的关联交易及往来金额
|||||
|-|-|-|-|
|年份||交易内容|交易金额(元)|
||房屋租赁|||

(3)与华阳医疗器械的关联交易及往来金额
||||
|-|-|-|
|年份|交易内容|交易金额(元)|
||房屋租赁||
||代理出口商品||

(4)与信华精机的关联交易及往来金额
||||
|-|-|-|
|年份|交易内容|交易金额(元)|
||销售商品||
||采购商品/材料||
||代理进口材料||
||转让固定资产||

(5)与安特惠州的关联交易及往来金额
||||
|-|-|-|
|年份|交易内容|交易金额(元)|
||销售商品||
||采购商品/材料||

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
(6)与重庆信华的关联交易及往来金额
|||||
|-|-|-|-|
|年份||交易内容|交易金额(元)|
||销售商品|||
||代理出口商品|||

(7)与安特香港的关联交易及往来金额
|||||
|-|-|-|-|
|年份||交易内容|交易金额(元)|
||采购商品/材料|||

就发行人（合并报表口径）2013年-2015年期间关联交易的公允合理、签订和决策程序等事项已经发行人2015年年度股东大会审议确认。
发行人独立董事李常青、余庆兵、朱永德均就发行人（以合并报表口径）2013年度、2014年度及2015年度关联交易事项发表独立意见如下：
“根据《公司章程》、《关联交易管理办法》的有关规定，我们对公司2013年度、2014年度及2015年的关联交易（以合并报表口径，见附件）进行了调查，并审阅有关资料后认为，公司2013年度、2014年度及2015年的关联交易价格公允、合理；公司与关联方之间关联交易的签订程序和决策程序符合《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》等公司内部规章制度的规定；关联交易不存在损害公司或非关联股东合法权益的情形，符合公司利益，且公司已采取规范关联交易的有效措施。
独立董事认为，公司的关联交易遵循了公平、公正、公开的原则，维护了全体股东，包括非关联股东和中小股东的利益。”本所律师认为，上述关联交易内容和形式均不违反中国法律、法规的有关规定，交易决策程序不违反发行人当时的公司章程，不存在损害发行人及其他股东利益的情况。
3.发行人为控股子公司提供的关联担保
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
发行人为其境内直接控股子公司提供的尚未履行完毕的关联担保详见本法律意见书附件一：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司重大授信、借款及担保合同情况表》。
4.上市集团的其他关联交易
根据发行人的确认，除上述及《法律意见书》、《律师工作报告》和《补充法律意见书一》已披露的外，上市集团与其关联方之间没有其他关联交易（发放发行人的董事、监事和高级管理人员薪酬除外）。
(二)同业竞争
经本所核查，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人与其直接和间接控股股东、实际控制人不存在同业竞争。
发行人的直接控股股东、间接控股股东和实际控制人关于避免同业竞争的承诺没有变化。
经本所核查，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，除西安信华注销完毕外，发行人的部分实际控制人（含近亲属）通过华信投资持有信华精机极少量股权、通过华信投资间接持有杭州信华极少量股权、通过华新投资持有重庆信华极少量股权的情况没有变化。
截至2015年12月31日，重庆信华的净利润为-3,753,402.49元，2015年净资产为-4,413,591.34元，仍然处于亏损状态。
十、发行人的主要财产
经本所核查，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人的主要财产变化情况如下：
(一)发行人拥有的房屋所有权
根据发行人的确认及本所律师核查，发行人新取得 2处房产的所有权证书，具体情况如下：
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|房产证号||所 有|房屋位置||取 得||登 记||面积|他项|
|||权人|||方式||时间||（平方米）|权利|
||发 行人||惠州市东江高新科技产业园上霞北路 1|新建||2015-11-04||26,436.01|||

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|房产证号||所 有|房屋位置||取 得||登 记||面积|他项|
|||权人|||方式||时间||（平方米）|权利|
||||号华阳工业园 B 区（6号厂房）||||||||
||发 行人||惠州市东江高新科技产业园上霞北路 1号华阳工业园 B 区（B-4宿舍）|新建||2015-11-04||9,208.49|||

本所律师认为，上述房屋所有权系发行人自建取得，发行人已取得完备的权属证书。
(二)发行人的在建工程
截至本法律意见书出具日，发行人共有 1项在建工程，即华阳工业园16号厂房。
根据发行人提供的《建设工程规划许可证》，华阳工业园 16号厂房建设位置在东江高新科技产业园上霞片区，建筑面积为 8,195平方米，首层占地5,050平方米，计容建筑面积10,710平方米.
就该项在建工程所占用土地，已经取得了《国有土地使用证》(惠府国用(2014)第13021750009号)，登记的面积总计为191,904.8平方米。
该项在建工程已取得惠州仲恺高新区东江高新科技产业园管委会颁发的《建设用地规划许可证》（地字第 DJ2016YD002号）、惠州仲恺高新区东江高新科技产业园管委会颁发的《建设工程规划许可证》（建字第 DJ2015GC013号）、惠州市住房和城乡规划建设局颁发的《建设工程施工许可证》（编号 441352201602040101441352201602050101）、惠州市公安消防支队仲恺高新技术产业开发区大队出具的《关于同意惠州市华阳集团股份有限公司（华阳工业园16#厂房）建设工程消防设计的审核意见》、惠州市房屋白蚁防治管理所出具的《惠州市房屋白蚁防治合同备案证明书》以及惠州仲恺高新技术产业开发区科技创新局出具的《广东省企业投资项目备案证》。
据此，就上述在建工程，发行人已经依法取得建设许可文件，符合
《中华人民共和国城市规划法》、《中华人民共和国建筑法》的相关
规定。
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
(三)发行人及其境内直接控股子公司拥有的知识产权
1.注册商标专用权
根据发行人的说明，发行人中国大陆地区以外注册的37项商标专用权的权利人信息完成变更手续，其具体情况请参见本法律意见书附件二：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司的境外商标专用权变更情况表》，其中补充一项印度取得的编号为1605892的商标。
2.专利权
根据发行人的确认及本所律师核查，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人及其境内直接控股子公司新增专利权83项，具体请参见本法律意见书附件三之表1：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司的新增专利权情况表》。
根据发行人的说明，截至本法律意见书出具日，发行人境内直接控股子公司确定主要放弃35项专利权维护工作，停止续交年费，具体请参见本法律意见书附件三之表2：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司主要放弃维护的专利权情况表》。
根据本所经办律师的核查，截至本法律意见书出具日，发行人及发行人境内直接控股子公司主要有25项专利失效。具体请参见本法律意见书附件三之表3：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司主要失效的专利权情况表》。
《中华人民共和国专利法实施细则》第九十八条规定：“授予专利权当年以后的年费应当在上一年度期满前缴纳。专利权人未缴纳或者未缴足的，国务院专利行政部门应当通知专利权人自应当缴纳年费期满之日起6个月内补缴，同时缴纳滞纳金；滞纳金的金额按照每超过规定的缴费时间1个月，加收当年全额年费的5%计算；
期满未缴纳的，专利权自应当缴纳年费期满之日起终止。”
3.著作权
根据发行人的确认及本所律师核查，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人境内直接控股子公司新增著
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
作权8项，具体内容如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|作品名称|登记号|证书编号||首次发表日/||著 作||取 得||权 利|
|||||登记日||权人||方式||范围|
|计算机软件著作权|||||||||||
|华阳通用车载系统WINCE600 镜像分离生成软件 [简称：WINCE600 镜像分离生成软件] V1.0|2015SR191490|软著登字第1078576号|2013-10-10||华 阳通用||原 始取得||部 分权利||
|华阳通用车载核心板自动化测试软件 [简称：核心板自动化测试软件] V1.0|2015SR191798|软著登字第1078884号|2013-08-20||华 阳通用||原 始取得||部 分权利||
|华阳通用一体化控制面板平台软件 [简称：一体化控制面板平台软件] V1.0|2016SR003862|软著登字第1182479号|2015-06-10||华 阳通用||原 始取得||部 分权利||
|华阳通用 DV7B01 车载娱乐系统软件 [简称：DV7B01车载娱乐系统软件] V1.0|2016SR004508|软著登字第1183125号|2014-03-04||华 阳通用||原 始取得||部 分权利||
|华阳通用 Miracast 双机互动软件[简称：Miracast 双机互动软件]V1.0|2016SR021857|软著登字第1200474号|2015-09-12||华 阳通用||原 始取得||全 部权利||
|华阳通用 DM4J25 车载娱乐系统软件[简称：DM4J25车载娱乐系统软件]V1.0|2016SR028943|软著登字第1207560号|2015-08-31||华 阳通用||原 始取得||全 部权利||
|其他著作权|||||||||||
|华阳通用 DM4J 平台车型信息娱乐系统交互原型设计|国作登字-2015-L-00227593|00227593|2014-05-08||华 阳通用||以 职务 作品 著作 权人 身份 享有||全 部权利||
|华阳通用“A 仔”卡通形象设计|国作登字-2015-F-00239883|00239883|2015-06-15||华 阳通用||以 职务 作品 著作 权||全 部权利||

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|作品名称|登记号|证书编号|首次发表日/|著 作权人|取 得方式|权 利|
||||登记日|||范围|
||||||人 身份 享有||

4.域名
根据发行人的确认及本所律师核查，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人持有的域名为“adayo.net.cn”已经到期不再续费，此外，发行人境内直接控股子公司有1项域名续期，具体内容如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|注册|域名|持有人||所属注册服务机构|有效期|
|证书||||||
||foryousp.com|华阳思维|厦门三五互联科技股份有限公司|||

(四)发行人及其境内直接控股子公司的租赁房屋、土地使用权情况
根据华阳多媒体与惠州市永华集团有限公司、惠州市万家欣物业管理有限公司于 2014年 5月 30日签署的《永华工业园租赁及管理补充合同书》、华阳多媒体与广东永华控股集团有限公司（原惠州市永华集团有限公司）、惠州市万家欣物业管理有限公司于 2015年10月 28日签署的《永华工业园租赁及管理补充合同书（二）》，华阳多媒体目前向广东永华控股集团有限公司承租的厂房宿舍及配套建筑设施建筑面积调整为 35,342.33平方米，承租的土地面积调整为 41,232.718平方米，租赁期至2016年5月31日止。
(五)长期投资情况
自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人直接及间接控股子公司、直接参股公司的基本情况发生了如下变化： 1.华阳通用
因换领营业执照，华阳通用目前持有惠州市工商局于2015年12月
29日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
91441300743666938D）。
2.华阳多媒体
因换领营业执照，华阳多媒体目前持有惠州市工商局于 2015年 11月 20日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：9144130073217679XU）。
根据发行人的确认及本所律师的核查，华阳医疗电子已经完成注销手续。
3.华阳数码特
因换领营业执照，华阳数码特目前持有惠州市工商局于2015年12月 24日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91441300764937995C）。
4.华阳精机
华阳精机目前持有惠州市工商局于2015年12月15日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：9144130079779656XP）和广东省人民政府于2015年11月27日签发的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》（商外资粤惠合资证字[2007]0004号）。华阳精机目前的注册资本变更为13,980万元港币，投资总额变更为27,960万元港币。
5.中阳科贸
因换领营业执照，中阳科贸目前持有惠州市工商局于2016年1月20日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91441300727848571X）。
6.信华精机
信华精机目前持有惠州市工商局于2015年12月11日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91441300617880861M）和广东省人民政府于2015年10月8日签发的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》（商外资粤惠合资证字[1986]0014号）。经营范围变更为：设计、制造与销售：CD/DVD机芯及伺服解码板等汽车娱乐系统的关键零部件及整机方案、汽车电子装置（车身电子控
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
制系统）和关键零部件及其整机方案、VCD、DVD等影视音响产品、GPS导航模块、嵌入式软件、无线通讯及数字广播产品用模块、电源管理系统、电子书及其它消费类产品、监控与安防产品、特种灯、UV镜及其它光学元器件、光学组件、光学仪器、工厂自动化设备及工装夹具、可编程序控制器。制造与销售：激光头、移动通讯系统交换设备、网络路由器、网络连接器、手机、电话等通信产品、各类线路板组件、打印机及其组件、电子游戏机及其激光模组组件。上述产品在国内外市场销售。自有设备租赁。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 7.西安信华
根据发行人的确认及本所律师核查，西安信华已经完成注销。
8.杭州信华
杭州信华目前持有杭州市市场监督管理局于2015年12月4日核发的《营业执照》（统一社会信用代码91330100751736991D），经营范围为：生产、加工：图像识别处理系统、路由器和交换机等数据通讯产品、电器仪表、生物识别科技、工业自动化控制、汽车电子、手机、机顶盒、计算机、服务器等产品的板卡及整机；
销售：本公司生产的产品（上述经营范围中涉及前置审批项目的，在批准的有效期内方可经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
9.裕元华阳
裕元华阳目前持有惠州市工商局于2015年10月28日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：9144130067707364XL），法定代表人变更为崔炳斗（CHOI BYOUNGDOO）。
10.安特香港
根据发行人的说明，安特香港英文名称变更为Interplex Huizhou（HK）IndustriesLimited。
11.安特惠州
安特惠州目前持有惠州市工商局于2015年10月19日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：914413006178872036）和广东省人
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
民政府于2015年9月25日签发的《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（商外资粤惠合资证字[1993]0415号）。安特惠州的外方股东 AMTEK ENGINEERING LTD.更名 INTERPLEX HOLDINGSLTD.，安特惠州的英文名称变更为 Interplex (Huizhou) IndustriesLtd.。
除上述外，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人的主要财产情况未发生变化。
十一、发行人的重大债权、债务
自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人及其境内直接控股子公司正在履行的重大合同尚有下列授信、借款及担保合同、销售合同、加工合同、采购合同和知识产权实施许可合同等。
(一)重大合同
1.重大借款、授信及担保合同
截至本法律意见书出具日，发行人及其境内直接控股子公司与银行之间存在的尚在履行的重大借款及保证合同详见本法律意见书附件一：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司重大授信、借款及担保合同情况表》。
经本所律师核查及发行人的确认，上述合同的内容与形式合法有效，没有目前可预见的潜在法律风险，也不存在合同主体需要变更的情形，合同的履行不存在法律障碍。
2.重大销售、加工合同
截至本法律意见书出具之日，发行人及其境内直接控股子公司与2015年度前五大客户签订的正在履行的主要供货协议或加工合同的情况详见本法律意见书附件四：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司的重大销售或加工合同》。
经本所律师核查及发行人的确认，该等合同或协议的内容与形式合法有效，没有目前可预见的潜在法律风险，也不存在合同或协议主体需要变更的情形，合同或协议的履行不存在法律障碍。
3.重大采购合同
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
截至本法律意见书出具之日，发行人及其境内直接控股子公司与2015年度前五大供应商签订的正在履行的主要采购合同的情况详见本法律意见书附件五：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司的重大采购合同》。
经本所律师核查及发行人的确认，该等合同的内容与形式合法有效，没有目前可预见的潜在法律风险，也不存在合同主体需要变更的情形，合同的履行不存在法律障碍。
4.知识产权实施许可合同
根据发行人说明，除《法律意见书》、《律师工作报告》和《补充法律意见书一》已经披露的内容外，发行人境内直接控股子公司签订了以下知识产权实施许可合同：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被 许||许可方||许可协议|许可时间||许可内|许可范围|许 可|
|可方||（简称）||名称|||容||地域|
||USB Implementers Forum,Inc.||USB-IF Trademark License Agreement||生效日期：2015-11-03有效期 2年|USBLogo||使用||
||Apple.Inc||MFi/WorksWith Apple Manufacturing License||生效日期：2015-08-04有效期 1年，不特别说明情况下，自动延续1年。|部 分Appletechnology 及Logo||使用、制造、进口、许诺销售、销售||
||QNX Software SystemsLimited||OEM License Agreement||生效日期：2016-02-22，当出现协议约定终止的情形时终止。|Runtime configuration||使用||

根据发行人的说明，华阳通用与QNX Software SystemsLimited签
署的《QNX CARTM
Commercial Software LicenseAgreement》已到
期；因本次华阳通用与苹果公司新签许可协议，故此前华阳通用
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
与苹果公司签署的许可协议已经不再履行；此外，华阳多媒体与苹果公司签署的《MFi ManufacturingLicense》、华阳通用与 ThomsonLicensing签署的《DVD ROM, DVD VIDEOand DVD AUDIO Player Patent LicenseAgreement》已经不再履行。
经核查，发行人境内直接控股子公司签订的上述正在履行的知识产权实施许可合同合法有效，且就该等合同的履行目前不存在尚未了结的诉讼、仲裁情况。
(二)根据相关政府部门出具的证明、发行人的确认，以及本所律师在最高人民法院官网被执行人信息查询系统上的查询，截至本法律意见书出具日，发行人及其境内直接控股子公司不存在未了结的因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的侵权之债。
我们在《律师工作报告》中披露的华阳光电与长兴（中国）投资有限公司的两起纠纷由惠州市惠城区人民法院于 2015年 10月 8日作出判决，根据发行人的确认，该判决内容已经执行完毕。
(三)发行人及其境内直接控股子公司社会保险及住房公积金缴纳情况
经发行人的说明及本所律师核查，发行人及其境内直接控股子公司 2015年度 7-12月的社会保险缴纳情况较 2015年度 1-6月未发生重大变化。
根据发行人的说明及本所律师的核查，截至2015年12月31日，发行人及其境内直接控股子公司社会保险和公积金缴纳人数与在册员工人数仍存在差异，其具体情况和主要原因为：（1）因基层员工流动而造成新招员工当期正在办理账户转移/开户等相关手续或因处于离职状态而停缴当期社保、住房公积金，分别约占各自未缴纳人数的98%、94%左右；（2）少量员工因已在别处参加社会保险和住房公积金，或因退休返聘、外籍身份以及原单位未封存而致未缴纳社会保险和/或住房公积金，分别约占各自未缴纳人数的2%、1%左右；
（3）38名（约占未缴纳住房公积金人数5%）员工因长期在外地工作及居住，主动要求不缴纳住房公积金；（4）此外分别有 1名员工主动要求不缴纳社保和公积金。
根据发行人的说明，发行人及其境内直接控股子公司从生产管理的
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
需要，已为基层员工提供免费宿舍作为住房福利。宿舍共3,315间，总计127,214平方米，约可供万余人入住。截至目前，约三千六百人入住职工宿舍。
惠州市社会保险基金管理局于 2016年 1月 22日出具《证明》，证明发行人及其境内控股子公司华阳通用、华阳多媒体、华阳数码特、华阳精机、华阳光电、华阳思维、中阳科贸和华阳医疗电子等自 2015年 7月 1日至证明出具日无欠费记录且未发现违反社会保险法律法规行为的处罚。
长春市社会保险事业管理局于 2016年 2月 18日出具《单位参保证明》，证明华圣汽车自 2015年 7月至 2015年 12月 31日，（养老和失业保险）无欠费记录，未发现违反社会保险法律法规行为的处罚。
长春市社会医疗保险管理局于2016年2月18日出具《医保证明》，证明华圣汽车自 2015年 7月至 2015年 12月 31日，按时缴纳基本医疗、工伤和生育保险，未发现有违反职工医疗保险法律法规行为的处罚。
惠州市住房公积金管理中心于 2016年 2月 29日出具《证明》，证明发行人及其境内控股子公司中阳科贸、华阳思维、华阳光电、华阳精机、华阳数码特、华阳通用、华阳多媒体等自2015年7月1日至2016年1月31日期间无违法违规处罚的记录。
长春市住房公积金管理中心于 2016年 2月 18日出具《住房公积金缴存证明》，证明华圣汽车自 2015年 7月至 2015年 12月 31日按时缴存住房公积金，未发现有违反职工住房公积金缴存法律法规行为的处罚。
发行人控股股东华阳投资就社会保险及住房公积金缴纳人数与在册员工人数差异的情况而向发行人作出的承诺未发生变化。
除上述变化外，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人及其境内直接控股子公司的社会保险及住房公积金缴纳情况未发生变化。
(四)根据本所律师核查，自本所《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，除本法律意见书披露的情况外，上市集团与关联方
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
之间不存在重大债权债务，上市集团与其关联方目前也不存在其他相互提供担保的情况。
(五)根据《财务报表及审计报告》及本所律师核查，截止 2015年 12月 31日，发行人其他应收款(合并报表)为 45,028,391.36元，其他应付款(合并报表)为 70,382,990.29元。根据发行人的确认，本所律师认为，发行人较大金额的其他应收款、应付款是因正常的采购、生产经营活动发生，合法有效。
十二、发行人重大资产变化及收购兼并
经核查，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人无合并、分立、减少注册资本、收购或出售重大资产等行为。
根据本所的核查及发行人的说明，截至本法律意见书出具日，发行人目前没有进行资产置换、资产剥离等行为的计划。
十三、公司章程的制定与修改
根据本所律师的核查，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人现行的章程以及用于本次发行上市之目的的《公司章程(草案)》未发生变化。
十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
我们已经在《法律意见书》、《律师工作报告》和《补充法律意见书一》详细披露了发行人的股东大会、董事会、监事会议事规则和规范运作情况。
自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人召开了 2次股东大会、2次董事会及1次监事会。
经本所律师核查，发行人上述会议的召开、决议的内容及签署均合法、合规，形成的相关决议真实、有效。
经核查，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，除本法律意见书中第一节“发行人本次发行上市的批准和授权”中披露的关于延长与本次发行相关决议的有效期的事项外，发行人股东大会和董事会均无重大授权事项。
十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化
经核查，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
的董事、监事、高级管理人员未发生变化。
本所律师认为，发行人的董事、监事和高级管理人员任职符合法律、行政法规和其它规范性文件以及公司章程的规定。
十六、发行人的税务
我们已经在《法律意见书》、《律师工作报告》和《补充法律意见书一》中详细披露了发行人及其境内控股子公司的税务情况。
现结合发行人及其境内控股子公司自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日新发生的情况对发行人及其境内控股子公司的税务登记、执行的税种、税率、享受优惠政策、财政补贴等情况补充说明如下：
(一)发行人及其境内控股子公司（含认定为居民企业的子公司）的税务登记
1.华阳通用的税务登记
华阳通用目前持有惠州市工商局于2015年12月29日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91441300743666938D）。
2.华阳多媒体的税务登记
华阳多媒体目前持有惠州市工商局于2015年11月20日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：9144130073217679XU）。
3.华阳精机的税务登记
华阳精机目前持有惠州市工商局于2015年12月15日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：9144130079779656XP）。
4.华阳数码特的税务登记
华阳数码特目前持有惠州市工商局于2015年12月24日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91441300764937995C）。
5.中阳科贸的税务登记
中阳科贸目前持有惠州市工商局于2016年1月20日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91441300727848571X）。
(二)发行人及其境内控股子公司适用的主要税种及税率
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
根据《财务报表及审计报告》，截至本法律意见书出具日，发行人及其境内控股子公司目前适用的主要税种及税率如下：
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|税种|计税依据|税率|
||销项税额减可抵扣进项税额后的余额；出口产品销售适用“免、抵、退”计税办法||
||应税营业额||
||实际缴纳流转税额||
||实际缴纳流转税额||
||应纳税所得额||

香港华旋按25%税率缴纳企业所得税。
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|序号||名称|企业所得税率|
||发行人|||
||华阳多媒体|||
||华阳通用|||
||华阳数码特|||
||华阳思维|||
||中阳科贸|||
||华阳精机|||
||华圣汽车|||
||华阳光电|||

(三)发行人及其境内直接控股子公司的税收优惠
根据发行人的确认，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人及其境内直接控股子公司的主要税收优惠未变化。
(四)发行人及其境内直接控股子公司的主要政府补贴
发行人及其境内直接控股子公司在2015年7-12月享受的主要政府补
贴情况如下：
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
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|核 准|补贴类别|补贴项目||享 有||金 额|来源和依据|
|时间||||公司||（元）||
||2014-2015年度恺旋人才计划|2015 年度人才工作特别贡献奖|发 行人||200万|||
||2015 年科技兴贸与品牌建设专项资金|科技兴贸与品牌建设专项资金|发 行人||200万|||
||2014 年省前沿与关键技术创新专项资金项目|基于驾驶安全的汽车移动互联显示终端关键技术研发及产业化|华 阳多 媒体||180万|||
||广东省企业研究开发省级财政补助|广东省企业研究开发省级财政补助|华 阳多 媒体||110.9万|||
||广东省企业研究开发省级财政补助|广东省企业研究开发省级财政补助|华 阳通用||500万|||
||中国第二代卫星导航系统重大专项项目|多模多频导航型 OEM板（区域信号，民用）（ 第 二 阶段）|华 阳通用||200万|||

经核查，发行人及其境内直接控股子公司享受的上述主要政府财政补贴事项已经被有权政府部门批复或确认，本所律师认为，享受的上述财政补贴政策合法、合规、真实、有效。
(五)根据发行人的确认及经本所经办律师的核查，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人及其境内控股子公司依法纳税，不存在因违反税务法律法规被有关税务部门处罚的情况。
十七、发行人的环境保护和产品质量、技术标准
(一)我们已经在《法律意见书》、《律师工作报告》和《补充法律意见书
一》中详细披露了发行人及其境内控股子公司的生产经营活动及拟
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
投资项目符合环保要求的情况。自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人及其境内控股子公司领取污染物排放许可证情况未发生变化。
经我们对发行人境内生产型控股子公司相关人员的访谈以及对发行人境内生产型控股子公司最近一次环境检测报告的核查，我们未发现发行人及其境内控股子公司存在违反环境保护法律法规而被处罚的情况。
(二)我们已经在《法律意见书》、《律师工作报告》和《补充法律意见书一》中详细披露了持有的产品认证信息。现就发行人及其境内直接控股子公司取得的主要产品认证信息进行补充，具体详见本法律意见书附件六：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司的产品认证补充情况》。
此外，截至目前，华阳通用持有的证书号为 CQC15001122760的CQC认证已过有效期。
(三)经核查，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人及其境内控股子公司不存在因违反环境保护、产品质量方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的情形。
十八、发行人募集资金的运用
我们已经在《法律意见书》和《律师工作报告》中详细披露了发行人的本次募集资金的运用情况。
根据本所律师的核查及发行人的说明，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人本次发行并上市的募集资金运用计划未发生变化。
十九、发行人业务发展目标
我们已经在《法律意见书》和《律师工作报告》中详细披露了发行人的业务发展目标。自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人业务发展目标未发生变化。
二十、诉讼、仲裁或行政处罚
根据深圳海关企业管理处于2016年3月8日出具的《深圳海关企业管理处
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
关于惠州市华阳集团股份有限公司及关联企业资信状况的复函》，华阳光电因于 2015年 8月 29日委托深圳市嘉耀物流有限公司以一般贸易方式向蛇口海关申报出口，因货物申报时无型号与实际存在型号的事实有差异，依据《中华人民共和国海关法》第八十六条第（三）项、《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第十五条（一）项、第五十三条第（二）项规定被科处罚款人民币8,000元。
《中华人民共和国海关法》第八十六条规定：违反本法规定有下列行为之一的，可以处以罚款，有违法所得的，没收违法所得：……（三）进出口货物、物品或者过境、转运、通运货物向海关申报不实的……《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第十五条规定：进出口货物的品名、税则号列、数量、规格、价格、贸易方式、原产地、启运地、运抵地、最终目的地或者其他应当申报的项目未申报或者申报不实的，分别依照下列规定予以处罚，有违法所得的，没收违法所得：（一）影响海关统计准确性的，予以警告或者处1000元以上1万元以下罚款；（二）影响海关监管秩序的，予以警告或者处 1000元以上 3万元以下罚款；（三）影响国家许可证件管理的，处货物价值5%以上30%以下罚款；（四）影响国家税款征收的，处漏缴税款30%以上2倍以下罚款；（五）影响国家外汇、出口退税管理的，处申报价格10%以上50%以下罚款。《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第五十三条规定：有下列情形之一的，应当从重处罚：……（二）因违反海关监管规定被海关行政处罚后在 1年内又实施同一违反海关监管规定的行为的……华阳光电依据前述第十五条（一）项被科处罚款，为该条中的较低处罚标准，且根据深圳海关企业管理处于2016年3月8日出具的《深圳海关企业管理处关于惠州市华阳集团股份有限公司及关联企业资信状况的复函》，华阳光电目前适用一般信用企业管理，未被列为失信企业。
据此，本所律师认为，华阳光电上述违法行为非属重大，上述处罚不属于情节严重的行政处罚。
根据发行人的说明，在《补充法律意见书一》中披露的华阳多媒体（委托贷款人）、招商银行股份有限公司贵阳分行（受托贷款人）与被告贵州志成华洋光电科技有限公司（借款人）、张译、徐琳及杨清元（三个保证人）的一起未了结诉讼仍在审理中。
除上述行政处罚、未了结诉讼以及我们在《法律意见书》、《律师工作报告》和《补充法律意见书一》中已经披露的行政处罚、未了结诉讼外，截至本法律意见书出具日，发行人、发行人的境内直接控股子公司、持有发行人
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5%以上股份的发起人及发行人的董事长、总裁不存在尚未了结的或可预见的、影响发行人持续经营的重大诉讼（涉案标的500万元以上）、仲裁（涉案标的500万元以上）及行政处罚。
二十一、 发行人招股说明书法律风险的评价
发行人本次《招股说明书》系由发行人和其聘请的保荐机构瑞银共同编制，本所律师参与《招股说明书》及其摘要与《法律意见书》、《律师工作报告》、《补充法律意见书一》、本法律意见书及中国法律方面有关内容的讨论，对《招股说明书》及其摘要中所引用的《法律意见书》、《律师工作报告》、《补充法律意见书一》及本法律意见书的相关内容进行了审阅。本所律师认为，《招股说明书》及其摘要对《法律意见书》、《律师工作报告》、《补充法律意见书一》及本法律意见书相关内容的引用不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏而可能引致的法律风险。
二十二、 需要说明的其他问题——本次发行上市涉及的相关承诺及约束措施的合法性
经核查，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人及其股东、董事、监事和高级管理人员（含其间接持有发行人股份的近亲属）就本次发行上市在《招股说明书》中作出的主要承诺及其约束措施新增以下内容：
(一)发行人2015年度股东大会通过《关于首次公开发行股票后填补被摊薄即期回报措施》的议案，通过多项填补被摊薄即期回报的措施，并承诺“公司如违反前述承诺，将及时公告违反的事实及原因，除因不可抗力或其他非归属于公司的原因外，将向公司股东和社会公众投资者道歉，同时向投资者提出补充承诺或替代承诺，保护投资者的利益，并在公司股东大会审议通过后实施补充承诺或替代承诺。
同时，公司承诺将根据中国证监会、深圳证券交易所后续出台的实施细则，持续完善填补被摊薄即期回报的各项措施”。
(二)发行人全体董事、高级管理人员作出如下承诺：
“（一）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
（二）本人承诺对职务消费行为进行约束；
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
（三）本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；
（四）本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
（五）若公司后续推出公司股权激励政策，承诺未来公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
（六）自本承诺出具日至公司本次公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施”。
(三)发行人的直接控股股东华阳投资、间接控股股东大越第一和实际控制人作出承诺：“不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。
若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司/本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本公司/本人作出相关处罚或采取相关管理措施”。
二十三、 笔误勘正
《补充法律意见书一》第十一节“发行人的重大债权、债务”之知识产权实施许可合同中华阳通用与 DTS Licensing Limited签署的协议之许可时间更正为“2013-09-01至2015-08-31，到期后自动续期12个月（除非任一方至少提前30日通知不再自动续期）”。
《律师工作报告》中第十一节“发行人的重大债权、债务”之重大采购合同，发行人及其境内直接控股子公司的 2014年度前五大供应商中的第二大应为惠山工业有限公司，其中含信华精机有限公司。当时与惠山工业有限公司正在履行的合同请见本法律意见书附件五：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司的重大采购合同》。
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二十四、 结论意见
综上所述，本所律师认为，自《补充法律意见书一》出具日至本法律意见书出具日，发行人不存在影响本次发行并上市的重大事项，发行人本次发行并上市符合《公司法》、《证券法》、《首发管理办法》规定的首次公开发行股票并上市的各项实质条件；发行人《招股说明书》及其摘要引用的《法律意见书》、《律师工作报告》、《补充法律意见书一》及本法律意见书的内容适当。发行人本次发行并上市尚须经中国证监会核准以及深圳证券交易所同意其股票上市。
本法律意见书正本一式三份，无副本。
(下接签字页)
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
（本页无正文，为《北京市通商律师事务所关于惠州市华阳集团股份有限公司境内首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（二）》的签署页）
经办律师：
刘问
经办律师：
袁乾照
经办律师：
祝海
北京市通商律师事务所
单位负责人：
李洪积
签署日期: 年 月 日
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通商律師事務所附件一：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司重大授信、借款及担保合同表》
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|债务人|债 权 人（简称）|授 信 协议|借款合同/融资合同|借款或融资金额/年度发生额||借款或融资|担保合同/其他担保|担保人|担保额度|担保期间|
|||||||期限/借款或|||||
|||||||融资合同有|||||
|||||||效期|||||
||中 国 进出 口 银行|____|《借款合同》（2150004222015112497）|人 民 币250,000,000.00|借款或融资期限 ： 至2017-11-23||《 保 证 合 同 》（ 2150004222015112497BZ01）|发行人|人民币 25,000万元||
||兴 业 银行 惠 州支行|《 基 本额 度 授信合同》（ 兴 银深 惠 惠大 授 信（保证）字（2015）第 020B号）|____|____|____||《最高额保证合同》（兴银深惠惠大授信（保证）字（2015）第020B号）|发行人|人民币 23,000万||

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通商律師事務所
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|债务人|债 权 人（简称）|授 信 协议|借款合同/融资合同|借款或融资金额/年度发生额||借款或融资|担保合同/其他担保|担保人|担保额度|担保期间|
|||||||期限/借款或|||||
|||||||融资合同有|||||
|||||||效期|||||
||农 业 银行 惠 州分行|——|《进口项下保付加签业务》（44130120150000137）|USD3,000,000.00|融资期限：2015-06-16 至2016-06-15||《最高额保证合同》（ 44100520150003963）|发行人|人民币 20,000万||
||农 业 银行 惠 州分行|——|《进口项下保付加签业务合同 》（441301201500000169）|USD5,000,000.00|融资期限：2015-07-06 至2016-07-05||《最高额保证合同》（ 44100520150003963）|发行人|人民币 20,000万||
||农 业 银行 惠 州分行||《进口项下保付加签业务合同 》（44130120160000072）|USD5,000,000.00|融资期限：至2016-12-28||保证金|华 阳 通用|USD5,000,000.00||

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通商律師事務所
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|债务人|债 权 人（简称）|授 信 协议|借款合同/融资合同|借款或融资金额/年度发生额||借款或融资|担保合同/其他担保|担保人|担保额度|担保期间|
|||||||期限/借款或|||||
|||||||融资合同有|||||
|||||||效期|||||
||建 设 银行 惠 州市分行|——|——|——|——||《最高额保证合同》（建惠银保字 2014第018号）|发行人|人民币 24,000万元||
||工 商 银行 惠 州惠 城 支行|____|____|_____|_____||《最高额保证合同》（惠州惠城 2015 最高保字085号）|发行人|人民币25,000万元||

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|债务人|债 权 人（简称）|授 信 协议|借款合同/融资合同|借款或融资金额/年度发生额||借款或融资|担保合同/其他担保|担保人|担保额度|担保期间|
|||||||期限/借款或|||||
|||||||融资合同有|||||
|||||||效期|||||
||交 行 惠州分行|——|《进口保付业务合同（保票通）》（粤仲恺2015 年保票字007号）|人 民 币30,000,000.00元|融资期限：2015-08-25 至2016-08-24||《最高额保证合同》（粤仲恺 2015 年最保字001号）|发行人|人民币 38,500万元||
||交 行 惠州分行|——|《进口保付业务合同（保票通）》（粤仲恺2016 年保票字001号）|USD2,800,000.00|融资期限：至2016-12-08||保证金|华 阳 通用|USD2,800,000.00||
||交 行 惠州分行|——|《进口保付业务合同（保票通）》（粤仲恺2016 年保票字002号）|USD2,500,000.00|融资期限：至2016-12-09||保证金|华 阳 通用|USD2,800,000.00||

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|债务人|债 权 人（简称）|授 信 协议|借款合同/融资合同|借款或融资金额/年度发生额||借款或融资|担保合同/其他担保|担保人|担保额度|担保期间|
|||||||期限/借款或|||||
|||||||融资合同有|||||
|||||||效期|||||
||中 行 惠州分行|《 授 信额 度 协议 》（ GED475370120140747）|《协议付款合同》（2015 年XF字008号）;《人民币协议付款业务申请书》（2015 年RXY 字 007号）|人 民 币30,000,000.00元|融资期限：2015-08-24 至2016-05-27||《最高额保证合同》（ GBZ475370120150509）|发行人|人民币 26,000万元||
||中 行 惠州分行|《 授 信额 度 协议 》（ GED475370120140747）|《协议付款合同》（2015 年XF字008号）;《人民币协议付款业务申请书》（2015 年RXY 字 008号）|人 民 币50,000,000.00元|融资期限：2015-08-27 至2016-04-28||《最高额保证合同》（ GBZ475370120150509）|发行人|人民币 26,000万元||

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|债务人|债 权 人（简称）|授 信 协议|借款合同/融资合同|借款或融资金额/年度发生额||借款或融资|担保合同/其他担保|担保人|担保额度|担保期间|
|||||||期限/借款或|||||
|||||||融资合同有|||||
|||||||效期|||||
||中 行 惠州分行|《 授 信额 度 协议 》（ GED475370120140747）|《流动资金借款 合 同 》（ GDK475370120150438）|人 民 币20,000,000.00元|融资期限：至2016-10-28||《最高额保证合同》（ GBZ475370120150509）|发行人|人民币 26,000万元||
||中 行 惠州分行|《 授 信额 度 协议 》（ GED475370120150510）|____|_____|_____||《最高额保证合同》（ GBZ475370120150509）|发行人|人民币 26,000万元||
||中 信 银行 惠 州分行|《 综 合授 信 合同 》（（2016）惠信银信 字 第0003号）|____|_____|_____||《最高额保证合同》（（2016）信惠银最保字第0014号）|发行人|人民币 18,000万元||

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|债务人|债 权 人（简称）|授 信 协议|借款合同/融资合同|借款或融资金额/年度发生额||借款或融资|担保合同/其他担保|担保人|担保额度|担保期间|
|||||||期限/借款或|||||
|||||||融资合同有|||||
|||||||效期|||||
||交 通 银行 惠 州分行|——|——|——|——||《最高额保证合同》（粤仲恺 2015 年最保字001号）|发行人|人民币 38,500万元||
||交 通 银行 惠 州分行|——|《进口保付业务合同》（粤仲恺 2016 年保票字3号）|USD2,500,000|融资期限：至2016-12-16||保证金|华 阳 多媒体|USD2,500,000||

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|债务人|债 权 人（简称）|授 信 协议|借款合同/融资合同|借款或融资金额/年度发生额||借款或融资|担保合同/其他担保|担保人|担保额度|担保期间|
|||||||期限/借款或|||||
|||||||融资合同有|||||
|||||||效期|||||
||工 商 银行 惠 州惠 城 支行|_____|《流动资金借款合同》（惠州惠 城 支 行2015 年流贷字066号）|人 民 币19,000,000元|融资期限至2016-09-23||《最高额保证合同》（ 惠 州 惠 城 支 行2015 年最高保 086号）|发行人|人民币 15,000万元||

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|债务人|债 权 人（简称）|授 信 协议|借款合同/融资合同|借款或融资金额/年度发生额||借款或融资|担保合同/其他担保|担保人|担保额度|担保期间|
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|||||||融资合同有|||||
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||工 商 银行 惠 州惠 城 支行|_____|《进口T/T融资总协议》（惠州惠城 2015进 口 TT004号）；《进口T/T 融资业务申请书》|人 民 币8,500,000元|融资期限至2016-09-09||《最高额保证合同》（ 惠 州 惠 城 支 行2015 年最高保 086号）|发行人|人民币 15,000万元||
||建 设 银行 惠 州市分行|——|——|——|——||《最高额保证合同》（建惠银保字 2014第017号）|发行人|人民币 18,000万元||
||中 行 惠州分行|《 授 信额 度 协议 》（ GED475370120150511）|_____|______|______||《最高额保证合同》（ GBZ475370120150522）|发行人|人民币 17,000万元||

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|债务人|债 权 人（简称）|授 信 协议|借款合同/融资合同|借款或融资金额/年度发生额||借款或融资|担保合同/其他担保|担保人|担保额度|担保期间|
|||||||期限/借款或|||||
|||||||融资合同有|||||
|||||||效期|||||
||中 行 惠州分行|《 授 信额 度 协议 》（ GED475370120140748）|《汇出汇款项下融资申请书 》（ JKYH13915）|人 民 币20,000,000.00元|融资期限：至2016-04-08||《最高额保证合同》（ GBZ475370120150522）|发行人|人民币 17,000万元||
||兴 业 银行 惠 州支行|《 基 本额 度 授信合同》（ 兴 银深 惠 惠大 授 信（保证）字（2015）第 020A号）|_____|______|______||《最高额保证合同》兴银深惠惠大授信（保证）字（2015）第020A号|发行人|人民币7,000万||

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|债务人|债 权 人（简称）|授 信 协议|借款合同/融资合同|借款或融资金额/年度发生额||借款或融资|担保合同/其他担保|担保人|担保额度|担保期间|
|||||||期限/借款或|||||
|||||||融资合同有|||||
|||||||效期|||||
||华 阳 多媒体；招 行 银行 股 份有 限 公司 贵 阳分行|——|《委托贷款借款合同展期协议》（2013 年营 字 第7013200015号）|人民币565万元|至2014-12-25||徐琳、杨清元、张译连带保证责任|徐琳、杨清元、张译|主合同项下全部债权||
||农 业 银行 惠 州分行|____|_____|_____|_____||《最高额保证合同》（ 44100520150003962）|发行人|人民币 17,000万||
||中 信 银行 惠 州分行|《 综 合授 信 合同 》（（2016）惠信银信 字 第0004号）|_____|_____|_____||《最高额保证合同》（（2016）信惠银最保字第0015号）|发行人|人民币8,400万||

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|债务人|债 权 人（简称）|授 信 协议|借款合同/融资合同|借款或融资金额/年度发生额||借款或融资|担保合同/其他担保|担保人|担保额度|担保期间|
|||||||期限/借款或|||||
|||||||融资合同有|||||
|||||||效期|||||
||中 行 惠州分行|《 授 信额 度 协议 》（ GED475370120140749）|《汇出汇款项下融资申请书 》（ JKYH13915）|人 民 币10,000,000元|融资期限：至2016-04-08||《最高额保证合同》（ GBZ475370120150523）|发行人|人民币8,000万元||
||中 行 惠州分行|《 授 信额 度 协议 》（ GED475370120150512）|____|____|_____||《最高额保证合同》（ GBZ475370120150523）|发行人|人民币8,000万元||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债务人|债 权 人（简称）|授 信 协议|借款合同/融资合同|借款或融资金额/年度发生额||借款或融资|担保合同/其他担保|担保人|担保额度|担保期间|
|||||||期限/借款或|||||
|||||||融资合同有|||||
|||||||效期|||||
||工 商 银行 惠 州惠 城 支行|——|____|____|_____||《最高额保证合同》（惠州惠城 2015 最高保087号）|发行人|人民币5,200万元||
||建 设 银行 惠 州市分行|——|——|——|——||《最高额保证合同》（建惠银保字 2014第016号）|发行人|人民币 11,000万元||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债务人|债 权 人（简称）|授 信 协议|借款合同/融资合同|借款或融资金额/年度发生额||借款或融资|担保合同/其他担保|担保人|担保额度|担保期间|
|||||||期限/借款或|||||
|||||||融资合同有|||||
|||||||效期|||||
||农 业 银行 惠 州分行|____|____|____|____||《最高额保证合同》（ 44100520150003965）|发行人|人民币8,000万||
||交 通 银行 惠 州分行|——|——|——|——||《最高额保证合同》（粤仲恺 2015 年最保字001号）|发行人|人民币 38,500万元||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债务人|债 权 人（简称）|授 信 协议|借款合同/融资合同|借款或融资金额/年度发生额||借款或融资|担保合同/其他担保|担保人|担保额度|担保期间|
|||||||期限/借款或|||||
|||||||融资合同有|||||
|||||||效期|||||
||工 商 银行 惠 州惠 城 支行|——|——|——|——||《最高额保证合同》（惠州惠城 2015 最高保088号）|发行人|人民币3,300万元||
||建 设 银行 惠 州市分行|——|——|——|——||《最高额保证合同》（建惠银保字 2014第015号）|发行人|人 民 币 7,000万元||
||中 信 银行 惠 州分行|《 综 合授 信 合同 》（（2016）惠信银信 字 第0005号）|——|——|——||《最高额保证合同》（（2016）信惠银最保字第0016号）|发行人|人 民 币 9,600万元||

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
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|债务人|债 权 人（简称）|授 信 协议|借款合同/融资合同|借款或融资金额/年度发生额||借款或融资|担保合同/其他担保|担保人|担保额度|担保期间|
|||||||期限/借款或|||||
|||||||融资合同有|||||
|||||||效期|||||
||农 业 银行 惠 州分行|-------|《中国农业银行股份有限公司流动资金借款 合 同 》（44010120150009327）|人 民 币10,000,000.00|融资期限：2015-09-23 至2016-09-22||《最高额保证合同》（ 44100520150003966）|发行人|人民币5,000万||

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通商律師事務所附件二：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司的境外商标专用权变更情况表》
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|序号|商标名称（标识）|类号|商标权人|注册号|专用权期限|注册地|
|1.||9|发行人|101028|2008-07-22至2018-07-22|阿拉伯联合酋长国|
|2.||10|发行人|101029|2008-07-22至2018-07-22|阿拉伯联合酋长国|
|3.||12|发行人|101030|2008-07-22至2018-07-22|阿拉伯联合酋长国|
|4.||5|发行人|101027|2008-07-22至2018-07-22|阿拉伯联合酋长国|
|5.||12|发行人|103463|2009-06-16至2019-06-16|阿拉伯联合酋长国|
|6.||11|发行人|103462|2009-06-16至2019-06-16|阿拉伯联合酋长国|
|7.||9|发行人|103461|2009-06-16至2019-06-16|阿拉伯联合酋长国|

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|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|商标名称（标识）|类号|商标权人|注册号|专用权期限|注册地|
|8.||2|发行人|106250|2009-06-16至2019-06-16|阿拉伯联合酋长国|
|9.||2|发行人|IDM000392925|2009-06-17至2019-06-17|印度尼西亚|
|10.||9|发行人|IDM000282670|2009-06-17至2019-06-17|印度尼西亚|
|11.||12|发行人|IDM000282672|2009-06-17至2019-06-17|印度尼西亚|
|12.||11|发行人|IDM000282671|2009-06-17至2019-06-17|印度尼西亚|
|13.||12|发行人|IDM000203427|2007-10-11至2017-10-11|印度尼西亚|
|14.||10|发行人|IDM000203428|2007-10-11至2017-10-11|印度尼西亚|

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|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|商标名称（标识）|类号|商标权人|注册号|专用权期限|注册地|
|15.||9|发行人|IDM000203429|2007-10-11至2017-10-11|印度尼西亚|
|16.||5|发行人|IDM000201126|2007-10-11至2017-10-11|印度尼西亚|
|17.||9|发行人|143404428|2013-01-18至2022-10-01|沙特阿拉伯|
|18.||9|发行人|40-1016909|2014-01-09至2024-01-09|韩国|
|19.||2,9,11, 12|发行人|1828517|2009-06-12至2019-06-12|印度|
|20.||5,9,10，12|发行人|1605892|2007-09-26至2017-09-26|印度|
|21.||5,9,10,12|发行人|2008 37813|2008-06-25至2018-06-25|土耳其|
|22.||2,9,11,12|发行人|2009 31145|2009-06-12至2019-06-12|土耳其|

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|序号|商标名称（标识）|类号|商标权人|注册号|专用权期限|注册地|
|23.||11|发行人|2.440.627|2011-05-20至2021-05-20|阿根廷|
|24.||11|发行人|2.361.050|2011-04-23至2021-04-23|阿根廷|
|25.||2|发行人|2.361.049|2010-04-23至2020-04-23|阿根廷|
|26.||12|发行人|2.432.710|2011-04-15至2021-04-15|阿根廷|
|27.||9|发行人|2.434.417|2011-04-20至2021-04-20|阿根廷|
|28.||10|发行人|2.297.515|2009-06-25至2019-06-25|阿根廷|
|29.||9|发行人|2.297.514|2009-06-25至2019-06-25|阿根廷|
|30.||5|发行人|2.297.513|2009-06-25至2019-06-25|阿根廷|
|31.||12|发行人|2.297.516|2009-06-25至2019-06-25|阿根廷|
|32.||9|发行人|Kor322360|2009-06-18至2019-06-17|泰国|
|33.||11|发行人|Kor331532|2009-06-18至2019-06-17|泰国|

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|序号|商标名称（标识）|类号|商标权人|注册号|专用权期限|注册地|
|34.||12|发行人|Kor322721|2009-06-18至2019-06-17|泰国|
|35.||2|发行人|Kor339317|2009-06-18至2019-06-17|泰国|
|36.||9|发行人|221467|2013-01-14至2023-01-14|越南|
|37.||9|发行人|859162|2005-06-10至2025-06-10|马德里|

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所附件三之表1：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司的新增专利权情况表》
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||序号||专利名称||申请（专利）号||专利申请日||专利类型||专利权人||他项权利|
|1.||一种数字微镜芯片的供电电路及数字微镜芯片||ZL201310452527.3||2013-09-27||发明||华阳多媒体||无||
|2.||一种机芯压碟模块弹片||ZL201110224524.5||2011-08-05||发明||华阳多媒体||||
|3.||一种车载充电信息反馈无线充电器||ZL201410024159.7||2014-01-17||发明||华阳多媒体||||
|4.||一种抬头显示器的反射屏幕收放机构||ZL201420843113.3||2014-12-25||实用新型||华阳多媒体||||
|5.||一种可消除传动间隙的齿轮组件||ZL201420843562.8||2014-12-25||实用新型||华阳多媒体||||
|6.||一种抬头显示器的反射屏幕收放机构||ZL201420842704.9||2014-12-25||实用新型||华阳多媒体||||
|7.||一种可消除传动间隙的齿轮组件||ZL201420843453.6||2014-12-25||实用新型||华阳多媒体||||
|8.||一种OBD装置||ZL201520073796.3||2015-01-30||实用新型||华阳多媒体||||
|9.||一种抬头显示器一体式散热结构||ZL201420843536.5||2014-12-25||实用新型||华阳多媒体||||
|10.||一种抬头显示器的反射屏幕防晃动结构||ZL201420838946.0||2014-12-25||实用新型||华阳多媒体||||
|11.||一种抬头显示器的反射屏幕防晃动结构||ZL201420842690.0||2014-12-25||实用新型||华阳多媒体||||
|12.||一种抬头显示器的翻盖降噪结构||ZL201420843253.0||2014-12-25||实用新型||华阳多媒体||||
|13.||一种抬头显示器的反射屏幕双轨收放机构||ZL201420842960.8||2014-12-25||实用新型||华阳多媒体||||
|14.||一种抬头显示器的反射屏幕减震结构||ZL201420843222.5||2014-12-25||实用新型||华阳多媒体||||
|15.||一种抬头显示器翻盖机构||ZL201420842842.7||2014-12-25||实用新型||华阳多媒体||||
|16.||一种FPC与PCB连接的防脱连接结构||ZL201420843189.6||2014-12-25||实用新型||华阳多媒体||||
|17.||一种电机与印刷电路板的连接结构||ZL201420843343.X||2014-12-25||实用新型||华阳多媒体||||
|18.||一种抬头显示器降噪结构||ZL201420844006.2||2014-12-25||实用新型||华阳多媒体||||
|19.||一种抬头显示器的导轨结构||ZL201420843163.1||2014-12-25||实用新型||华阳多媒体||||
|20.||一种长轴与齿轮的传动机构||ZL201420422390.7||2014-07-29||实用新型||华阳多媒体||||
|21.||一种抬头显示器的翻盖机构||ZL201420843970.3||2014-12-25||实用新型||华阳多媒体||||

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通商律師事務所
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||序号||专利名称||申请（专利）号||专利申请日||专利类型||专利权人||他项权利|
|22.||一种HUD待机静态电流控制电路||ZL201520490886.2||2015-07-07||实用新型||华阳多媒体||||
|23.||防尘驱动机构及具有该机构的抬头显示器||ZL201520508635.2||2015-07-15||实用新型||华阳多媒体||||
|24.||显示屏翻转机构及具有该机构的抬头显示器||ZL201520508816.5||2015-07-15||实用新型||华阳多媒体||||
|25.||抬头显示器的安装结构||ZL201520508817.X||2015-07-15||实用新型||华阳多媒体||||
|26.||一种HUD光学系统||ZL201520588441.8||2015-08-06||实用新型||华阳多媒体||||
|27.||一种HUD图像高度调节装置||ZL201520508820.1||2015-07-15||实用新型||华阳多媒体||||
|28.||抬头显示器||ZL201520508819.9||2015-07-15||实用新型||华阳多媒体||||
|29.||防尘式抬头显示器||ZL201520508818.4||2015-07-15||实用新型||华阳多媒体||||
|30.||一种具有防前风挡玻璃倒影功能的HUD||ZL201520495585.9||2015-07-09||实用新型||华阳多媒体||||
|31.||一种HUD显示屏||ZL201520616040.9||2015-08-14||实用新型||华阳多媒体||||
|32.||一种VFD供电驱动电路||ZL201520627116.8||2015-08-18||实用新型||华阳多媒体||||
|33.||一种支持外部视频输入的HUD设备||ZL201520657357.7||2015-08-26||实用新型||华阳多媒体||||
|34.||一种带有雷达检测功能的HUD设备||ZL201520688116.9||2015-09-06||实用新型||华阳多媒体||||
|35.||一种基于HUD的车载导航装置||ZL201520779662.3||2015-10-08||实用新型||华阳多媒体||||
|36.||一种HUD||ZL201520798170.9||2015-10-15||实用新型||华阳多媒体||||
|37.||抬头显示器( HUD)||ZL201430431731.2||2014-11-05||外观设计||华阳多媒体||无||
|38.||车载抬头显示器||ZL201530264079.4||2015-07-21||外观设计||华阳多媒体||||
|39.||车载抬头显示器||ZL201430552687.0||2014-12-25||外观设计||华阳多媒体||||
|40.||带图形用户界面的车载抬头显示器||ZL201530287005.2||2015-08-03||外观设计||华阳多媒体||||
|41.||一种车内空气质量管理方法||ZL201310386347.X||2013-08-29||发明||华阳通用||无||
|42.||一种基于黑白格角点匹配的自动标定方法||ZL201210486358.0||2012-11-26||发明||华阳通用||无||
|43.||一种多光路的旋钮导光结构||ZL201310739873.X||2013-12-25||发明||华阳通用||无||

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所
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||序号||专利名称||申请（专利）号||专利申请日||专利类型||专利权人||他项权利|
|44.||基于双机互动模式下的音视频控制方法及系统||ZL201310339925.4||2013-08-06||发明||华阳通用||无||
|45.||一种车道偏离预警方法||ZL201310520373.7||2013-10-29||发明||华阳通用||无||
|46.||一种塑胶基材面板的表面加工工艺||ZL201310239369.3||2013-06-17||发明||华阳通用||||
|47.||一种前向碰撞报警的错报检测方法及装置||ZL201310503550.0||2013-10-23||发明||华阳通用||||
|48.||使用虚拟按键的输入设备及输入方法||ZL201210199280.4||2012-06-15||发明||华阳通用||||
|49.||一种连接器插座及板对板连接器||ZL201310567171.8||2013-11-13||发明||华阳通用||||
|50.||一种自动防止汽车起雾的控制方法||ZL201410117492.2||2014-03-26||发明||华阳通用||||
|51.||一种组装用辅助定位工装夹具||ZL201520026207.6||2015-01-14||实用新型||华阳通用||无||
|52.||一种铭牌||ZL201420403973.5||2014-07-21||实用新型||华阳通用||无||
|53.||一种LED亮度与色度一致性调节装置||ZL201520025221.4||2015-01-14||实用新型||华阳通用||无||
|54.||一种隐藏式移动设备夹紧装置||ZL201520048880.X||2015-01-23||实用新型||华阳通用||无||
|55.||一种具有弯道照明功能的汽车前雾灯及汽车车辆||ZL201520076205.8||2015-02-03||实用新型||华阳通用||无||
|56.||一种汽车音响面板装置||ZL201520162734.X||2015-03-20||实用新型||华阳通用||无||
|57.||车载亚米级定位系统||ZL201520189012.3||2015-03-31||实用新型||华阳通用||无||
|58.||车载环境中移动通信模块共享系统||ZL201520358105.4||2015-05-28||实用新型||华阳通用||无||
|59.||一种带卡扣结构的PCB板屏蔽罩||ZL201520355699.3||2015-05-28||实用新型||华阳通用||无||
|60.||一种汽车影音设备的防尘结构||ZL201520271987.0||2015-04-29||实用新型||华阳通用||无||
|61.||一种用于翻转面板的编码电位器的检测电路||ZL201520429782.0||2015-06-19||实用新型||华阳通用||无||
|62.||一种实现转角输送的自动化装置||ZL201520434968.5||2015-06-23||实用新型||华阳通用||无||
|63.||一种车灯灯光方向调节装置||ZL201520435885.8||2015-06-23||实用新型||华阳通用||无||

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||序号||专利名称||申请（专利）号||专利申请日||专利类型||专利权人||他项权利|
|64.||一种用于电动螺丝刀的平衡装置||ZL201520443063.4||2015-06-24||实用新型||华阳通用||无||
|65.||一种车载扶手箱式空气净化器||ZL201520461656.3||2015-06-29||实用新型||华阳通用||无||
|66.||一种自适应插件装置||ZL201520661886.4||2015-08-27||实用新型||华阳通用||||
|67.||LED故障检测装置||ZL201520661496.7||2015-08-28||实用新型||华阳通用||||
|68.||一种用于 USB 充电设备的电源输出短路保护电路||ZL201520742373.6||2015-09-23||实用新型||华阳通用||||
|69.||一种呼吸灯的控制装置||ZL201520742995.9||2015-09-23||实用新型||华阳通用||||
|70.||一种自动焊锡装置||ZL201520633525.9||2015-08-20||实用新型||华阳通用||||
|71.||一种车载终端设备的外接插口保护盖结构||ZL201520741533.5||2015-09-22||实用新型||华阳通用||||
|72.||汽车音响(DN4M47)||ZL201530231923.3||2015-06-30||外观设计||华阳通用||||
|73.||汽车音响（AN6Q24）||ZL201430556305.1||2014-12-27||外观设计||华阳通用||无||
|74.||汽车空调控制器(C20)||ZL201430556314.0||2014-12-27||外观设计||华阳通用||无||
|75.||汽车音响(DN4R26)||ZL201530224402.5||2015-06-30||外观设计||华阳通用||无||
|76.||汽车音响(RN4M4C)||ZL201530228766.0||2015-07-01||外观设计||华阳通用||无||
|77.||智能后视镜(MR001)||ZL201530228772.6||2015-07-01||外观设计||华阳通用||无||
|78.||汽车音响(CMB4250FA)||ZL201530228765.6||2015-07-01||外观设计||华阳通用||无||
|79.||粉尘传感器||ZL201530228347.7||2015-07-01||外观设计||华阳通用||无||
|80.||一种具有高压点冷及抽真空功能的压铸模具||ZL201520298330.3||2015-05-11||实用新型||华阳精机||||
|81.||一种高效的用于加工汽车转向轴内孔孔壁的刀具||ZL201520113308.7||2015-02-14||实用新型||华阳精机||||
|82.||一种CNC车床及用于该车床的主轴||ZL201520298259.9||2015-05-11||实用新型||华阳精机||||
|83.||一种用于测量外螺纹中径与内圆之间同轴||ZL201520331164.2||2015-05-21||实用新型||华阳精机||||

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所
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|序号||专利名称|申请（专利）号|专利申请日|专利类型|专利权人|他项权利|
||度的设备|||||||

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所附件三之表2：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司主要放弃维护的专利权情况表》
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||序号||专利名称||申请（专利）号||专利申请日||专利类型||专利权人||他项权利|
|1.||一种提高出光率的LED灯具||ZL201320850580.4||2013-12-23||外观设计||华阳光电||无||
|2.||一种全封闭托盘式光盘播放机支架||ZL201020662502.8||2010-12-15||实用新型||华阳多媒体||无||
|3.||一种光盘播放机副支架结构||ZL201020663340.X||2010-12-15||实用新型||华阳多媒体||无||
|4.||一种光盘播放机小机芯固定结构||ZL201020662521.0||2010-12-15||实用新型||华阳多媒体||无||
|5.||一种机芯读碟减振机构||ZL201120284490.4||2011-08-05||实用新型||华阳多媒体||无||
|6.||一种光头消除间隙结构||ZL201220042537.0||2012-02-09||实用新型||华阳多媒体||无||
|7.||一种光盘信息读写机构||ZL201220042515.4||2012-02-09||实用新型||华阳多媒体||无||
|8.||可回收的车载抬头显示器及车辆||ZL201420111944.1||2014-03-12||实用新型||华阳多媒体||无||
|9.||汽车音响(CM7432)||ZL200930007163.2||2009-04-21||外观设计||华阳通用||无||
|10.||汽车音响(CM1231)||ZL200930007158.1||2009-04-21||外观设计||华阳通用||无||
|11.||汽车音响(CMU448H)||ZL200930007162.8||2009-04-21||外观设计||华阳通用||无||
|12.||汽车音响(DM7235)||ZL200930007160.9||2009-04-21||外观设计||华阳通用||无||
|13.||汽车音响装置(CE4601)||ZL201030167967.1||2010-05-07||外观设计||华阳通用||无||
|14.||汽车音响装置(DM7222G)||ZL201030167996.8||2010-05-07||外观设计||华阳通用||无||
|15.||汽车音响面板(DVB1286)||ZL201030189339.3||2010-05-23||外观设计||华阳通用||无||
|16.||汽车音响主机||ZL201030528304.8||2010-09-17||外观设计||华阳通用||无||
|17.||汽车音响面板(CMU466)||ZL201030628640.X||2010-11-18||外观设计||华阳通用||无||

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所
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||序号||专利名称||申请（专利）号||专利申请日||专利类型||专利权人||他项权利|
|18.||汽车音响(CR-4802)||ZL201130013702.0||2011-01-19||外观设计||华阳通用||无||
|19.||汽车音响装置(DM7228G)||ZL201130013701.6||2011-01-19||外观设计||华阳通用||无||
|20.||汽车音响面板(6904)||ZL201130013686.5||2011-01-19||外观设计||华阳通用||无||
|21.||硬盘播放器和视频文件加密方法||ZL200910037722.3||2009-03-06||发明||华阳数码特||无||
|22.||一种用于半自动锡膏印刷机的贴膜和脱模方法及其装置||ZL201010261880.X||2010-08-20||发明||华阳数码特||无||
|23.||一种柔性电路板装联用的定位夹具||ZL201010509147.5||2010-10-14||发明||华阳数码特||无||
|24.||柔性电路板装联用的定位夹具||ZL201010542896.8||2010-11-08||发明||华阳数码特||无||
|25.||一种自动化点胶设备||ZL201020642638.2||2010-12-06||实用新型||华阳数码特||无||
|26.||LED透镜（02）||ZL201530085317.5||2015-04-03||外观设计||华阳数码特||无||
|27.||自动送料滚齿机||ZL201120146548.9||2011-05-10||实用新型||华阳思维||无||
|28.||一种五金自动分料装置||ZL201020138669.4||2010-03-22||实用新型||华阳思维||无||
|29.||一种丝杆滚齿防错装置||ZL201020140231.X||2010-03-23||实用新型||华阳思维||无||
|30.||一种丝杆跳动和同轴度的检测装置||ZL201020139432.8||2010-03-22||实用新型||华阳思维||无||
|31.||一种丝杆自动接料装置||ZL201020139407.X||2010-03-22||实用新型||华阳思维||无||
|32.||一种丝杆钢球高度和总长检测装置||ZL201020140209.5||2010-03-23||实用新型||华阳思维||无||
|33.||平磨机台自动进料系统||ZL201120146556.3||2011-05-10||实用新型||华阳思维||无||
|34.||一种毛刺去除装置||ZL201020140197.6||2010-03-23||实用新型||华阳思维||无||
|35.||一种抛光装置||ZL201020138662.2||2010-03-22||实用新型||华阳思维||无||

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所附件三之表3：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司主要失效的专利权情况表》
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||序号||专利名称||申请(专利)号||专利申请日||专利类型||专利权人|
|1.||LED射灯（002）||ZL201430225912.X||2014-07-07||外观设计||华阳光电||
|2.||一种发光二极管的驱动电路||ZL201320604902.7||2013-09-27||实用新型||华阳多媒体||
|3.||LED球泡灯||ZL201030228891.9||2010-07-02||外观设计||华阳光电||
|4.||一种LED射灯||ZL201320006592.9||2013-01-07||实用新型||华阳光电||
|5.||一种LED球泡灯||ZL201320006567.0||2013-01-07||实用新型||华阳光电||
|6.||LED驱动电源（3W-50W）||ZL201330187365.6||2013-05-17||外观设计||华阳光电||
|7.||LED驱动电源（150W）||ZL201330187375.X||2013-05-17||外观设计||华阳光电||
|8.||射灯（AR111)||ZL201330282005.4||2013-06-26||外观设计||华阳光电||
|9.||球泡灯（1100）||ZL201330282174.8||2013-06-26||外观设计||华阳光电||
|10.||一种安全性能好的LED球泡||ZL201320402050.3||2013-07-05||实用新型||华阳光电||
|11.||一种散热性能好的LED球泡||ZL201320400164.4||2013-07-05||实用新型||华阳光电||
|12.||一种电源板固定装置||ZL201320401936.6||2013-07-05||实用新型||华阳光电||
|13.||一种LED筒灯灯具||ZL201320401914.X||2013-07-05||实用新型||华阳光电||
|14.||一种天花灯||ZL201320402047.1||2013-07-05||实用新型||华阳光电||
|15.||一种 LED 球泡灯非隔离电源保护装置||ZL201320403696.3||2013-07-08||实用新型||华阳光电||
|16.||一种连接端子||ZL201320403531.6||2013-07-08||实用新型||华阳光电||
|17.||一种铝基板固定装置||ZL201320403543.9||2013-07-08||实用新型||华阳光电||

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所
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||序号||专利名称||申请(专利)号||专利申请日||专利类型||专利权人|
|18.||灯（P45球泡灯）||ZL201330292535.7||2013-06-28||外观设计||华阳光电||
|19.||天花灯具及其装饰环||ZL201320349852.2||2013-06-18||实用新型||华阳光电||
|20.||一种LED球泡灯||ZL201320349889.5||2013-06-18||实用新型||华阳光电||
|21.||一种筒灯||ZL201320349850.3||2013-06-18||实用新型||华阳光电||
|22.||一种LED筒灯||ZL201320349897.X||2013-06-18||实用新型||华阳光电||
|23.||一种大角度发光的 LED 球泡灯||ZL201320383834.6||2013-06-28||实用新型||华阳光电||
|24.||灯（LED筒灯）||ZL201330292619.0||2013-06-28||外观设计||华阳光电||
|25.||天花灯(3W)||ZL201330292574.7||2013-06-28||外观设计||华阳光电||

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所附件四：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司的重大销售或加工合同》
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|序号||客户||所属公司||合同名称||合同有效期|合同主要内容/实际履行情况|
||日立|||||||||
||Hitachi-LG DataStorage, Inc.||中阳科贸||基本契约书||自2013-04-08 起有效期1年，若双方未在有效期届满前 1 个月内提出终止，则有效期自动延续1年，以此类推。|||
||Hitachi-LG DataStorage, Korea,Inc. 、株式会社日立 LG DataStorag（e 以下统称“日立方”）||香港华旋和华阳多媒体||委托加工合同及其备忘录||自2014-02-14起有效期1年，若任何一方在期满3个月前未书面提出修改或结束的申请，则延续1年，以后更新也一样。|||
||Hitachi-LG DataStorage, Korea,Inc. 、株式会社日立 LG DataStorage||华阳数码特|||||||
||日立乐金光科技(惠州)有限公司||华阳多媒体|||||||

2. 长城汽车股份有限公司
华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所
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|序号||客户||所属公司||合同名称||合同有效期|合同主要内容/实际履行情况|
||长城汽车股份有限公司（以下简称“长城汽车”）||华阳通用||配套产品采购合同（编号：GW/XZ-CGHT-01, 识 别 号 ：LD/HT13-074）||自2013-05-02起生效，从2013-01-01至2017-12-31止有效。任何一方在期满前90天内未书面通知另一方不延长合同有效期间，则合同以1年的时间单位自动延长。|||
||||||配套产品采购合同补充协议（编号：GW/XZ-CGHT-01（补1））；配套产品采购合同补充协议（编号：GW/XZ-CGHT-01（补2））||自2013年5月2日起生效，有效期12个月，协议内容自2013年1月1日起执行。若在有效期届满之日前90天内均未书面通知另一方终止协议的，则继续有效。|||
||||||配套产品采购合同 KD 散件补充 协 议 （ 编 号 ：GW/XZ-CGHT-01（KD1））||与《配套产品采购合同（编号：GW/XZ-CGHT-01, 识 别 号 ：LD/HT13-074）》一致|||
||长城汽车股份有限公司天津哈弗分公司（以下简称“长城天津哈弗”）||华阳通用||配套产品采购合同（编号：GW/XZ-CGHT-01, 识 别 号 ：161-2013-TJ）||有效期自2013-01-01至2017-12-31止，任何一方未在有效期届满前90天内以书面形式通知另一方不延长有效期，则合同有效期间以后以 1 年的时间单位自动延长。|||

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所
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|序号|客户|所属公司||合同名称||合同有效期|合同主要内容/实际履行情况|
||||配套产品采购合同补充协议（补1）、配套产品采购合同补充协议（补2）、配套产品采购合同KD散件补充协议（补3）(（编号：GW/XZ-CGHT-01,识别号：161-2014-TJ）)||补1和补2：自2014-02-07日起生效，有效期1 年，自 2014-01-01 日起开始执行，任何一方未在期满前90天以书面形式通知另一方终止协议，则协议继续有效。补 3：协议自双方签字盖章之日2014-02-07 起生效，协议有效期与双方签订的《配套产品采购合同》一致。|||

3. 北汽银翔
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|-|-|-|-|
|重庆北汽幻速汽车销售有限公司|华阳通用|适用与北汽银翔汽车有限公司的零部件采购通则|自2013-10-15起生效，未明确有效期限。|
|||适用与北汽银翔汽车有限公司的零部件采购通则补充协议|未明确有效期限|
|||零部件价格协议（总成件）|有效期自2015-07-13至2015-12-31止|

4. Pioneer Corporation
|||||
|-|-|-|-|
|Pioneer do BrasilLTDA( 买 方2),PIONEER|华阳通用|采购协议|自2013-04-01起有效期一年，若任一方未在有效期届满前90日提出书面异议，则自动延续一年。|

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所
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|序号||客户||所属公司||合同名称||合同有效期|合同主要内容/实际履行情况|
||CORPORATION(买方1)|||||||||
||先锋电子（中国投资有限公司）（以下简称“先锋电子”）||华阳通用||产品采购协议||自2010-04-01至2011，除非任何一方在有效期满前至少提前30天书面通知对方终止协议，则协议自动延续一年。|||
||PioneerCorporation （买方 1 ）PIONEER(HK)LIMITED（买方2）||通用||采购协议||自2011-04-14起有效期一年，若在有效期届满前90日任一方未提出书面异议，则自动延续一年。|||

5. 一汽轿车股份有限公司
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|-|-|-|-|
|一汽轿车销售有限公司|华阳通用|备 品 供 应 合 同 （ 编 号 ：bq-2012-001）|2012-01-17至2013-01-17止，协议正常终止时，如双方均无异议，自动延长一年，其后以此类推。|
|一汽车轿车股份有限公司|华阳通用、华圣汽车|配套合作服务协议|有效期自2012-06-15至2013-06-15止，如无其他变化，本协议可以顺延。|
|||《生产零件价格协议》、2015年度零部件订货单|2015-01-01至2015-12-31止|

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所附件五：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司的重大采购合同》
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|序号|供应商|所属公司|合同名称|合同有效期|合同主要内容/实际履行情况|

 1. Hitachi
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|Hitachi-LG DataStorage, Korea,Inc. 、株式会社日 立 LG DataStorage（以下简称“日立方”）|香港华旋、华阳多媒体|委托加工合同及其备忘录|自2014-02-14起有效期1年，若任何一方在期满3 个月前未书面提出修改或结束的申请，则延续1年，以后更新也一样。|
|株式会社日立LG Data Storage|香港华旋|部品买卖合同书|自2015-02-01起有效期1年，若任何一方在期满3 个月前未书面提出修改或结束的申请，则延续1年，以后更新也一样。|
|日立乐金光科技(惠州)有限公司|华阳多媒体|||

2. 惠山工业有限公司
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|-|-|-|-|
|信华精机有限公司、重庆信华精机科技有限公司|发行人控股公司（华阳通用、华阳数码特和中阳科贸）|采购协议|自2015-03-23生效，有效期三年。|

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号||供应商||所属公司||合同名称||合同有效期|合同主要内容/实际履行情况|
||信华精机有限公司||华阳通用||采购合同||自2014-12-08起有效期1年，在此期限及延长期限届满前2个月，任何一方未通知对方在期满时终止合同履行的，自动延期1年。|||
||惠山工业有限公司||中阳科贸||购销合同||自2003年5月27日生效，有效期一年，在到期日2个月前没有提出异议的，自动延长一年。|||

 3. 中国电子器材总公司
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|深圳中电国际信息科技有限公司|华阳通用|采 购 合 同 （ 编 号 ：BC-PD-(2015)042）|自2015-07-02起有效期1年，在此期限及延长期限届满前2个月，任何一方未通知对方在期满时终止合同履行的，自动延期1年。|

 4. HONGKONG SINGLE ELECTRONICSCO.,LIMITED（香港星格电子有限公司）
|||||
|-|-|-|-|
|香港星格电子有限公司|华阳通用|采购合同（编号：15）|自2011-01-25起有效期1年，在此期限及延长期限届满前2个月，任何一方未通知对方在期满时终止合同履行的，自动延期1年。|

5. 惠州市德赛精密部件有限公司
|||||
|-|-|-|-|
|惠州德赛精密部|华阳通用|采购合同（编号：1000253）|自2008-06-19起生效，有效期一年，期间届满如|

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所
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|序号||供应商|所属公司|合同名称||合同有效期|合同主要内容/实际履行情况|
||件有限公司（以下简称“德赛”）||||双方均提出书面变更或解除要求，即以同意条件继续生效一年，以此类推。|||

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所附件六：《惠州市华阳集团股份有限公司及其境内直接控股子公司的产品认证补充情况》
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|证书持有人|认证类别/名称|证书编号|认证机构|适用产品名称/适用范围|发证日期|有效期至/有|
|||||||效期限|
||ISO14001:2004标准管理体系认证|0501-2003-AE-RGC--RvA|DNV|CD/DVD/BD机芯、滑动机构、微型投影仪、马达和线圈的设计和制造、DVD 激光头及其配件的生产制造|2015-10-22||
||ISO9001:2008/GB/T 19001-2008标准管理体系认证|0363-2002-AQ-RGC--RvA|DNV|CD/DVD/BD机芯、滑动机构、微型投影仪、马达和线圈的设计和制造、DVD 激光头及其配件的生产制造|2015-10-22||
||ISO/TS16949:2009 标准管理体系认证|33329-2008-AQ-CHN-IATF (IATF 证书号：0193574)|DNV|CD/DVD机芯、滑动机构的设计和制造|2015-09-02||
||CCC认证|2015011002807431|CQC（中国质量认证中心）|LED模块用交流电子控制装置|2015-09-24||
||CCC认证|2015011002807443|CQC（中国质量认证中心）|LED模块用交流电子控制装置|2015-09-24||
||CCC认证|2015011002791306|CQC（中国质量认证中心）|LED模块用交流电子控制装置|2015-07-29||
||CCC认证|2014011002739991|CQC（中国质量认证中心）|LED模块用交流电子控制装置|2015-04-29||
||CCC认证|2015011002758930|CQC（中国质量认证中心）|LED模块用交流电子控制装置|2015-03-09||
||CCC认证|2015011002800623|CQC（中国质量认|LED模块用交流电子控制装置|2015-08-28||

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所
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|证书持有人|认证类别/名称|证书编号|认证机构|适用产品名称/适用范围|发证日期|有效期至/有|
|||||||效期限|
||||证中心）||||
||CCC认证|2015011002756902|CQC（中国质量认证中心）|LED模块用交流电子控制装置|2015-08-21||
||CCC认证|2015011002800625|CQC（中国质量认证中心）|LED模块用交流电子控制装置|2015-08-28||
||CCC认证|2015011002799379|CQC（中国质量认证中心）|LED模块用交流电子控制装置|2015-08-24||
||CCC认证|2015011002799484|CQC（中国质量认证中心）|LED模块用交流电子控制装置|2015-08-24||
||CCC认证|2015011002759241|CQC（中国质量认证中心）|LED模块用交流电子控制装置|2015-03-10||
||CCC认证|2015011002767313|CQC（中国质量认证中心）|LED模块用交流电子控制装置|2015-04-21||
||CCC认证|2015011002811386|CQC（中国质量认证中心）|LED模块用交流电子控制装置|2015-10-12||
||CCC认证|2015011002817048|CQC（中国质量认证中心）|LED模块用交流电子控制装置|2015-11-01||
||电信设备入网许可证|17-8823-154428|中华人民共和国工业和信息化部|车载无线终端|2015-11-27||
||ISO9001:2008/GB/T19001-2008标准管理体系认|32581-2008-AQ-RGC-RvA|DNV|金属压铸部件和注塑部件的制造|2015-12-29||

华阳集团首发上市补充法律意见书（二）
通商律師事務所
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|-|-|-|-|-|-|-|
|证书持有人|认证类别/名称|证书编号|认证机构|适用产品名称/适用范围|发证日期|有效期至/有|
|||||||效期限|
||证||||||
||ISO/TS16949:2009 标准管理体系认证|45467-2009-AQ-RGC-IATF(IATF证书号码：0227784)|DNV|金属压铸部件的制造|2015-12-29||