证券代码：002682 证券简称：龙洲股份 公告编号：2015－015福建龙洲运输股份有限公司
2014年度财务决算报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、2014年度财务报表的审计情况
（一）2014年度的财务报表已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了天职业字[2015]5818号标准无保留意见的审计报告。注册会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2014年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
（二）主要会计数据及财务指标
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|-|-|
|2013年|2014年|
|1,977,437,743.81|2,261,745,304.05|
|45,689,629.02|26,246,832.53|
|129,518,179.48|62,560,997.97|
|72,302,161.54|20,595,814.14|
|33,222,970.95|7,732,482.5|
|33,618,231.71|225,725,422.85|
|0.35|0.1|
|0.35|0.1|
|6.88%|1.92%|
|2952376156.00|3,020,576,182.90|
|1069301850.77|1,055,902,186.09|

二、财务状况、生产经营成果和现金流量情况分析
（一）主要财务状况分析
单位：元
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|-|-|-|-|
|期末余额|占总资产/总负债比例|期初余额|占总资产/总负债比例|
|448,612,411.99|14.85%|413,511,896.13|14.01%|
|20,866,485.89|0.69%|17,453,992.20|0.59%|
|304,788,984.60|10.09%|204,068,180.61|6.91%|
|218,504,474.34|7.23%|248,771,127.83|8.43%|
|2,189,382.20|0.07%|2,056,253.80|0.07%|
|6,303,935.26|0.21%|7,028,855.16|0.24%|
|62,391,002.14|2.07%|86,241,016.57|2.92%|
|162,934,156.91|5.39%|240,962,916.41|8.16%|
|190,606,822.89|6.31%|142,839,174.44|4.84%|
|25,738,252.91|0.85%|20,460,152.08|0.69%|
|31,040,080.76|1.03%|20,370,329.46|0.69%|
|79,919,262.52|2.65%|82,756,451.34|2.80%|
|810,738,414.42|26.84%|747,200,938.94|25.31%|
|51,567,839.55|1.71%|118,193,861.54|4.00%|
|518,782,588.68|17.17%|511,329,457.87|17.32%|
|0.00|0.00%|676,338.35|0.02%|
|28,628,288.39|0.95%|28,950,375.49|0.98%|
|36,365,629.63|1.20%|38,414,180.68|1.30%|
|20,598,169.82|0.68%|21,090,657.10|0.71%|
|3,020,576,182.90|100.00%|2,952,376,156.00|100.00%|
|590,955,424.00|33.74%|686,000,000.00|40.18%|
|297,819,805.50|17.00%|177,097,593.58|10.37%|
|60,749,321.25|3.47%|98,018,322.91|5.74%|
|47,121,677.53|2.69%|38,816,719.37|2.27%|
|17,640,279.92|1.01%|15,981,568.06|0.94%|
|29,018,279.55|1.66%|31,420,768.61|1.84%|
|770,666.67|0.04%|935,607.64|0.05%|
|201,726,148.12|11.52%|202,960,086.37|1 1 . 8 9 %|
|70,900,000.00|4.05%|33,488,333.31|1.96%|
|106,476,022.22|6.08%||0.00%|
|25,650,000.00|1.46%|103,130,000.00|6.04%|
|125,934,274.60|7.19%|144,261,450.44|8.45%|
|89,496.50|0.01%|2,645,806.50|0.15%|
|176,883,799.60|10.10%|172,488,412.55|10.10%|
|1,751,735,195.46|100.00%|1,707,244,669.34|100.00%|

1、资产负债情况
（1）资产负债总体概况：2014年末公司资产总额 302,057.62万元，
同比增加 6,820.00万元，增长2.31%；负债总额 175,173.52万元，同比增加 445万元,增长2.61%。资产负债率57.99%，较 2013年的资产负债率57.83%增加 0.16个百分点。从资产负债的结构看，资产的构成中货币资金占比较大，主要为尚未使用的募集资金和重大投资项目尚未使用的建设资金；固定资产及无形资产占比较大符合交通运输行业特点；负债的主要构成是短期借款、应付票据和其他应付款占比较大。
（2）变化幅度较大的资产类项目
货币资金期末余额为 44,861.24万元,同比增加 3,510.05万元，增长8.49%，主要是应付承兑汇票保证金增加 2,830.66万元。
应收票据期末余额 2,086.65万元,同比增加 341.29万元，增长19.55%，属于正常变动。
应收账款期末余额 30,478.90万元,同比增加 10,072.08万元,主要是销售钢材以及汽车等应收回款项增加。本期较大增加情况如下：应收龙岩海德馨公司增加 3,549.75万元、应收福建侨龙专用汽车公司 1,917.01万元、应收中铁十六局集团一公司泉三高速南安至安溪连接线 A1合同段项目经理部增加 1,151.19万元、应收福建永泰龙岩分公司增加 831.67万元、应收龙岩大桥项目部增加 740.28万元；本期应收账款减少主要是中铁十六局集团第一工程有限公司龙岩漳永高速公路 A4合同段项目经理部应收钢材款减少 486.01万元、龙岩雁石水泥公司货运款减少 427.84万元；其他单位变动金额均较小，属于正常变动。
预付账款期末余额为 21,850.45万元,同比减少 3,026.66万元,下降12.17%。本期大额预付账款减少主要是采购商品到货预付账款转存货 1800.00万元。
应收利息期末余额为 218.94万元,同比增加 13.30万元,增长6.47%,主要为应收募集资金定期存款利息及往来款资金占用费。
其他应收款期末余额630.40万元,同比减少72.50万元,下降10.31%，主要为应收龙岩市住房和城乡建设局拆迁补偿款本期收回 1,350.74万元、本期康兴贸易 496.87万元本期收回、本期处置福建侨龙减少 409.57万元、代垫事故费用减少 153.95万元。
存货期末余额为 16,293.42万元,同比减少 7,802.88万元,下降32.38%，主要是乘用车库存增加4,054.38万元和商用车库存减少1,530.29万元、钢材库存减少 9,105.1万元共同影响所至。
其他流动资产期末余额 19,060.68万元，同比增加 47,76.76万元,主要为本期久捷交通投资开发的南平交通枢纽工程建设增加 1,062.74万元、应收保理款 2,710.01万元、增值税待抵扣金额增加 578.71万元、武平县汽车综合市场及物流园项目建设支出增加 425.31万元。
长期股权投资期末余额 3,104.00万元,同比增加 1,066.98万元,增长52.38%,主要为投资款增加 1,316.52万元以及权益法核算确认的投资收益及其他权益变动。
固定资产期末余额81,073.84万元,同比增加6353.75万元,增长8.5%,主要为车辆更新等购置固定资产增加 12,080.77万元和在建工程转入 11,467.35万元；固定资产减少 10,452.96万元主要是车辆处置或报废等减少 8,995.31万元。
在建工程期末余额 5,156.78万元,同比减少 6662.60万元,下降56.37%。主要为已完工在建工程结转固定资产，其中梅州华奥 4S店结转固定资产 2,398.39万元、龙岩雪峰 4S店结转固定资产 1,847.22万元、南平市长途汽车站结转固定资产 4,581.45万元、龙岩公路主枢纽工程终止减少 598.20万元。
（3）变化幅度较大的负债类项目：
短期借款期末余额 59,095.54万元，同比减少 9,504.46万元,下降13.85%。主要是本期发行短期融资券 10,000万元偿还了部分银行借款。
应付票据期末余额 29,781.98万元,同比增加 12,072.22万元,增长68.17%.。主要为华辉商贸、新宇汽车办理票据各增加 2,718.55万元和 13,861.54万元；本期减少为龙洲股份公司减少 3,954.05万元。
应付账款期末余额 6074.93万元,同比减少 3,726.90万元,下降38.02%。主要是本期处置福建侨龙专用汽车有限公司减少 1,413.74万元以及厦门星马王公司减少 1,513.97万元。
预收款项期末余额 4,712.17万元，同比增加 830.5万元，增长21.4%。
主要是购车定金、预收的租车款、房屋租金及公交卡充值款，本期增加主要是梅州华奥 4S店增加客户购车订金款 814.43万元。
一年内到期的非流动负债期末余额全部为一年内到期的长期借款。
其他流动负债期末余额 10,647.60万元，同比增加 10,647.60万元。
主要是短期融资券 10,000.00万元及应计利息 445.28万元，以及新纳入合并范围的上海金润保理公司增加 202.32万元。
长期借款期末余额2,565.00万元,同比减少7,748万元,下降75.13%。
主要为募集资金补充流动资金偿还到期借款所致。
长期应付款期末余额 12,593.43万元,同比减少 1,832.72万元,下降12.7%。主要是车辆责任经营保证金减少 355.07万元，履约保证金减少 972.87万元，安全保证金减少 489.74万元，属于正常变动。
2、股东权益情况
单位：元
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|-|-|
|期末余额|期初余额|
|208,000,000.00|208,000,000.00|
|293,369,291.74|313,476,059.92|
|5,958,201.31|5,286,911.95|
|55,550,816.06|52,589,291.27|
|493,023,876.98|489,949,587.63|
|1,055,902,186.09|1,069,301,850.77|
|212,938,801.35|175,829,635.89|
|1,268,840,987.44|1,245,131,486.66|

（1）资本公积期末余额 29,336.93万元，同比减少 2,010.68万元，下降6.41%。主要为同一控制下企业合并龙岩康兴贸易确认的其他权益变动 2,024.76万元。
（2）专项储备期末余额 595.82万元,同比增加 67.13万元,增长12.70%。是根据财企[2012]16号，公司对客运业务按照收入的1.50%、普
通货运业务按照收入的1.00%提取安全费用。
（3）盈余公积期末余额 5,555.08万元，同比增加 296.15万元，增长5.63%。是按母公司净利润的10%计提法定盈余公积
（4）未分配利润期末期末余额 49,302.39万元,同比增加 307.43万元,增长增长0.63%。是当年实现归属上市股东的净利润减去计提盈余公积以及经股东大会决议分配现金股利等因素共同影响所致。
（二）生产经营情况
单位：元
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|-|-|-|
|本期金额|上期金额|增减额|
|2,261,745,304.05|1,977,437,743.81|284,307,560.24|
|1,981,820,257.38|1,679,004,435.94|302,815,821.44|
|12,471,667.34|11,004,507.60|1,467,159.74|
|33,307,380.88|28,721,760.81|4,585,620.07|
|182,509,677.83|178,969,685.86|3,539,991.97|
|22,644,294.39|29,740,906.95|-7,096,612.56|
|13,066,293.56|6,972,786.44|6,093,507.12|
|10,321,099.86|2,665,968.81|7,655,131.05|
|26,246,832.53|45,689,629.02|-19,442,796.49|
|48,172,618.39|87,419,452.08|-39,246,833.69|
|11,858,452.95|3,590,901.62|8,267,551.33|
|62,560,997.97|129,518,179.48|-66,957,181.51|
|28,455,303.33|37,144,133.96|-8,688,830.63|
|34,105,694.64|92,374,045.52|-58,268,350.88|
|20,595,814.14|72,302,161.54|-51,706,347.40|
|13,509,880.50|20,071,883.98|-6,562,003.48|

1、生产经营指标完成情况
本报告期,公司按照董事会制定的经营战略,加速相关延伸产业的整
合,分散经营风险,克服外部环境的不利影响。与 2013年比，2014年实现
营业总收入 226,174.53万元，增加 28,430.75万元,增长14.38%；营业利润 2,624.68万元，同比减少 1,944.28万元，下降42.55%；实现归属于上市公司股东的净利润 2,059.58万元，同比减少 5,170.63万元,下降71.51%；。本年主营业务收入变化情况：客运收入同比增加 2,434.93万元，主要为增加区内市县班线及公交车辆投入等实现客运收入增加；货运收入同比增加 2,298.67万元；汽车与配件销售及维修收入同比增加 19,146.04万元；成品油销售同比减少 899.49万元，主要为本年成品油销售单价价格持续走低影响本期成品油销售额；⑤建材销售收入同比增加 5,368.75万元。
2、各项业务经济效益情况
（1）客运及站务业务：实现收入 75,898.66万元，同比增加 2,553.88万元，增长3.48%；成本 60,583.44万元，同比增加 3,119.28万元，增长5.43%；毛利率20.18%，上年为21.65%，比上年下降 1.47个百分点
其中：
（A）客运运输收入 69,720.89万元，同比增 2,434.93万元，增长3.62%；客运运输成本 56,308.43万元，同比增加 2,825.67万元，增长 5.28%；客运运输毛利率19.24%，同比下降了 1.27个百分点。尽管 2014年度下半年开始成品油价格不断下调，降低了客运业务燃油成本，但由于受高铁冲击，公司一直在加大出租车公营、新增区县班线及公交业务的投入，而该部分业务毛利率均较低，上述业务占客运收入比重不断增加导致毛利率下降，冲减了本期成品油价格下跌成本减少的影响。
（B）站务及相关服务收入 6,177.77万元，同比增加 118.95万元，增长1.96%；成本 4,27.005万元，同比增加 293.61万元，增长7.37%；
毛利率30.80%，同比下降 3.49个百分点。主要原因是站务成本中资产折旧及人工成本费用支出增大。
（2）货运物流业务：实现货运收入 12,474.73万元，同比增加 2298.67万元，增长22.59%；货运成本 11,746.39万元，同比增加 2794.29万元，增长31.21%；货运毛利率5.84%，同比下降 6.19个百分点。主要因素为货运业务是竞争性行业，市场竞争激烈，2014年受房地产下滑影响水泥、
建材等运输量减少，运费价格下调幅度较大，人工薪酬等固定成本增长影响，同时毛利较低的联运代理收入增加。
（3）汽车销售与维修业务：本年实现汽车与配件销售及维修收入 89,985.34万元，同比增加 19,146.07万元，增长27.03%；成本 84,085.29万元，同比增加 19,788.76万元,增长30.78%；毛利率6.56%,同比下降 2.68个百分点，主要是汽车销售市场竞争激烈，成品车销售毛利率较低且占比提升，毛利率较高的配件及维修业务处于市场培育阶段。
（4）成品油销售收入 15,908.65万元,同比减少 899.49万元,下降5.35%;成本 14,166.68万元,同比减少 1,295.56万元,下降8.38%;毛利率10.95%,同比增加 2.94个百分点。主要为 2014年成品油价格频繁调整，企业根据油价变动预期对油品库存科学控制、管理降低库存成本。
（5）建材销售收入 25,174.55万元，同比增加 5,368.75万元，增长27.11%，成本 25,274.16万元，同比增加 6,433.21万元，增长34.17%；
毛利率-0.4%，同比减少 5.27个百分点。主要受到钢材市场价格波动影响。
3、期间费用分析
单位：元
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|-|-|-|
|本期金额|上期金额|增减额|
|33,307,380.88|28,721,760.81|4,585,620.07|
|182,509,677.83|178,969,685.86|3,539,991.97|
|22,644,294.39|29,740,906.95|-7,096,612.56|

本期销售费用为 3330.74万元,同比增加 458.56万元,增长15.97%。
主要是本期新增梅州华奥奥迪 4S店营业销售费用增加 438.32万元。
本期管理费用 18,250.97万元，同比增加 354万元，增长1.98%。主要受人工成本上升影响；本期企业通过加强成本控制使办公费、招待费及业务宣传费减少 408.15万元。
本期财务费用 2,264.43万元,同比减少 709.66万元，下降23.86%。
主要是本年度我司将募集资金 10,072.03万元永久补充流动资金降低了公
司借款规模。
4、非经常性损益分析
单位：元
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|-|
|本期|
|4,006,742.16|
|19,824,698.74|
|-188,158.79|
|-2,307,638.35|
|21,335,643.76|
|12,863,331.64|

本期非经常性损益为 2,133.56万元,同比减少 3,611.75万元，下降62.86%。主要是本期处置非流动资产收益较上期减少 2,547.00万元（上年度交通技校土地收储、武平老车站收储以及龙岩铁路沿线扩建拆迁补偿等非流动资产处置利得 3,149.17万元）、收到非经常性的政府补助较上年同期减少 780.88万元。
（三）主要财务比率分析
1、偿债能力指标
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|-|-|
|2014年度|2013年度|
|1.00|1.06|
|0.75|0.76|
|57.99%|57.83%|
|3.76|5.35|

公司本年期末流动比率为1.00，速动比率为0.75，较上年略有下降。
本期资产负债率57.99%，公司合理利用财务杠杆、适当控制负债规模，资产负债率适中，长期偿债压力较小。
公司围绕做优做精主业的目标，新建客运站、增加车辆，通过线路、班次和座位的增加，扩大了客运承运量，为公司快速发展奠定了坚实的基
础。本期收入增长明显，公司通过资产周转和利润积累，足以支付到期借
款的本金和利息，未发生借款逾期未还的情况。
公司经营活动现金流量充足，为公司偿付债务提供了良好保障。
公司与银行保持着良好的合作关系，从未发生无法偿还到期借款情况。公司借款融资渠道畅通，为正常经营提供了良好的外部资金保障。
2、营运能力指标
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|-|-|
|2014年度|2013年度|
|8.89|11.2|
|41.06|32.59|
|11.20|9.52|
|32.59|38.32|

公司应收账款的周转率较上年下降，随着公司业务收入的快速增长，应收账款虽随之增加，但应收账款占营业收入比重未出现较大的波动，公司应收账款主要是公司应收汽车、钢材、货运运费和应收客运费。公司具有完善的应收账款管理制度，根据客户信用等因素对客户的赊销政策等进行差别化管理，按信用等级给予不同的回款期。公司建立了货款回收责任制，将销售货款回收率作为主要考核指标之一，保证有效、及时的收回货款。客户也多为公司的长期合作的优质客户，因此应收账款无法收回的风险较小，这也保证了公司具有良好的应收账款周转能力。
2014年存货周转率有所提高，主要是商贸企业合理配置库存，提高财转。
（四）现金流量情况
单位：元
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|-|-|
|本期金额|上期金额|
|2,920,645,853.73|2,610,856,525.88|
|2,694,920,430.88|2,577,238,294.17|
|225,725,422.85|33,618,231.71|
|43,595,001.49|55,244,510.99|
|181,983,895.17|313,863,110.94|
|-138,388,893.68|-258,618,599.95|
|967,824,039.30|927,500,000.00|
|1,048,366,680.78|871,824,958.64|

|||
|-|-|
|-80,542,641.48|55,675,041.36|
|6,793,887.69|-169,325,326.88|
|361,790,711.79|531,116,038.67|
|368,584,599.48|361,790,711.79|

（1）本期经营活动现金流量净额为 22,572.54万元，主要采用银行承兑支付货款减少现金流出。
（2）投资活动的现金流量净额为-13,838.89万元，主要是上期交通技校土地收储、武平老车站收储以及龙岩铁路沿线扩建拆迁补偿等非流动资产处置收入增加；现金流出减少主要原因是主要是购买营运车辆和在建工程投入减少。
（3）筹资活动的现金流量净额为-8,054.26万元，主要是本期新增了了短期债券 10,000.00万元现金的流入。
福建龙洲运输股份有限公司董事会二○一五年四月二十二日