广东柏堡龙股份有限公司
2018年年度报告
2019-012
2019年 04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈伟雄、主管会计工作负责人王琦及会计机构负责人(会计主管人员)王琦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险。公司日常经营中可能面临的风险因素详见“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”之“（二）、可能面对的风险”。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 358,659,404为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 1.00元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 5股。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 15第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 33第五节重要事项 .............................................................................................................................. 62第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 68第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 68第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 69第九节公司治理 .............................................................................................................................. 74第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 79第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 80第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 194
释义
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|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司、股份公司|指|广东柏堡龙股份有限公司|
|衣全球|指|深圳衣全球联合设计有限公司|
|柏堡龙投资|指|柏堡龙（深圳）投资管理有限公司|
|北京泛森柏尔品牌管理有限公司|指|泛森柏尔|
|福建柏悦品牌运营管理有限公司|指|福建柏悦|
|北京嬴王科技有限公司|指|嬴王科技|
|厦门市贝纳制衣有限公司|指|贝纳制衣|
|潮人科技|指|深圳潮人智能科技有限公司|
|实际控制人、控股股东|指|陈伟雄先生、陈娜娜女士|
|深圳昊嘉、新疆昊嘉|指|新疆昊嘉投资管理有限公司|
|五岳乾元|指|中山五岳乾元股权投资中心（有限合伙）|
|五岳嘉源|指|上海五岳嘉源股权投资中心（有限合伙）|
|嘉兴时代|指|嘉兴时代精选创业投资合伙企业（有限合伙）|
|股东大会|指|广东柏堡龙股份有限公司股东大会|
|董事会|指|广东柏堡龙股份有限公司董事会|
|监事会|指|广东柏堡龙股份有限公司监事会|
|证监会、中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|交易所、证券交易所|指|深圳证券交易所|
|元、万元|指|人民币元、人民币万元|
|公司法|指|《中华人民共和国公司法》|
|证券法|指|《中华人民共和国证券法》|
|报告期、本报告期|指|2018年1-12月|
|上年同期|指|2017年1-12月|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|股票简称|柏堡龙|股票代码|002776|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|广东柏堡龙股份有限公司|||
|公司的中文简称|柏堡龙|||
|公司的外文名称（如有）|Guangdong Bobaolon Co.,Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|BBL|||
|公司的法定代表人|陈伟雄|||
|注册地址|广东省普宁市流沙东街道新坛村新美路南侧大德北路西|||
|注册地址的邮政编码|515300|||
|办公地址|广东省普宁市流沙东街道新坛村新美路南侧大德北路西|||
|办公地址的邮政编码|515300|||
|公司网址|www.bobaolon.net|||
|电子信箱|bobaolon@163.com|||

二、联系人和联系方式
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|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|江伟荣|刘志伟|
||广东省普宁市流沙东街道新坛村新美路|广东省普宁市流沙东街道新坛村新美路|
|联系地址|||
||南侧大德北路西|南侧大德北路西|
|电话|0663-2769999|0663-2769999|
|传真|0663-2678887|0663-2678887|
|电子信箱|bobaolon@163.com|bobaolon@163.com|

三、信息披露及备置地点
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|-|-|
|公司选定的信息披露媒体的名称|《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司证券部|

四、注册变更情况
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|组织机构代码|无变更|
|公司上市以来主营业务的变化情况（如||
||无变更|
|有）||
|历次控股股东的变更情况（如有）|无变更|

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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|会计师事务所名称|中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|北京市西城区阜成门外大街2号22层A24|
|签字会计师姓名|赵丽红、白新盈|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
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||2018年|2017年|本年比上年增减|2016年|
|营业收入（元）|1,049,706,686.53|841,454,756.69|24.75%|654,694,888.08|
|归属于上市公司股东的净利润|192,476,232.02|129,487,267.52|||
||||48.64%|118,372,173.04|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||174,967,052.30|112,618,882.47|55.36%|114,124,357.30|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|301,891,039.81|-14,233,108.29|||
|||||113,345,676.53|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.54|0.36|50.00%|0.37|
|稀释每股收益（元/股）|0.54|0.36|50.00%|0.37|
|加权平均净资产收益率|8.55%|6.09%|2.46%|9.85%|
||2018年末|2017年末|本年末比上年末增减|2016年末|
|总资产（元）|3,026,758,120.85|2,649,743,593.78|14.23%|2,251,363,390.43|
|归属于上市公司股东的净资产|2,317,530,230.86|2,183,298,951.78|||
||||6.15%|2,070,643,758.54|
|（元）|||||

七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一季度|第二季度|第三季度|第四季度|
|营业收入|232,338,857.54|221,276,828.25|222,331,780.63|373,759,220.11|
|归属于上市公司股东的净利润|41,501,487.83|34,132,500.87|43,553,447.28|73,288,796.04|
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||33,298,935.92|30,102,203.32|39,367,451.81|72,198,461.25|
|常性损益的净利润|||||
|经营活动产生的现金流量净额|-135,537,043.14|155,738,520.09|82,550,393.74|199,139,169.12|

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||||
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|项目|2018年金额|2017年金额|2016年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|||||
|||-15,353.35|||
|值准备的冲销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|4,151,099.84||||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享||2,840,113.46|292,950.82||
|受的政府补助除外）|||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|17,815,279.22||||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及||17,198,184.25|4,694,479.46||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-1,010,000.00|-18,941.43|10,000.00||

||||||
|-|-|-|-|-|
|减：所得税影响额|3,447,199.34|3,135,617.88|749,614.54||
|合计|17,509,179.72|16,868,385.05|4,247,815.74|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）、报告期内公司所从事的主要业务。
公司是一家专注于服装设计，同时根据客户要求对公司设计款式提供配套组织生产服务的专业设计企业；同时，以外部设计师为核心纽带，整合面辅料供应商和成衣生产厂商等上游资源，通过O2O设计师品牌销售平台、买手、showroom等渠道进行销售的“全球时尚设计生态圈”项目正顺利实施，已初具规模。报告期，营业收入来源于服装设计、组织生产业务以及设计师品牌服装销售，营业利润主要来源于设计业务及组织生产业务。
公司自成立以来一直致力于实现服装设计业务的专业化、产业化、规模化运作，主要业务定位于产业链中高附加值的设计环节。近年来，公司利用服装设计产业优势，开始着力于设计师品牌服装的销售，通过设计产业化运作，使“创意设计”的价值真正实现，形成了一条独特的设计服务+服装销售产业链。
作为专业的服装设计企业，公司能够为客户提供完整的设计服务，设计款式时尚畅销，获得了品牌客户的青睐，已建立较强的设计品牌。截至2018年末，内部设计师人数逾284人(含衣全球)，2018年设计款数达11500多款，形成了较高的设计水平及规模化的设计能力。
公司报告期内的设计业务模式主要为内部设计师的服装设计，以公司多年的内部自有设计师业务运营打造的核心竞争力，以及积累的经验、资源作为基础，为了更进一步深度挖掘时尚设计产业，公司积极开展“全球时尚设计生态圈项目”的建设。“全球时尚设计生态圈项目”致力于打造服装设计平台，对接外部独立设计师、供应链及各种销售渠道，随着“全球时尚设计生态圈项目”的顺利建设实施，公司主营业务将会迎来新一轮的强势增长。
报告期内，公司主营业务和主要产品均未发生重大变化。
（二）、报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等。
1、公司所属行业的发展概况
服装设计是科学技术和艺术的结合，涉及到美学、文化学、心理学、材料学、工程学、市场学、色彩学等要素。服装产业价值链一般的利润分配结构是：设计占40%，营销占50%，生产占10%，即设计和营销处于价值链的高端，经济附加值较高，生产加工处于价值链的低端，附加值最低。服装设计产业以创造力为核心，是符合时代发展潮流和产业发展方向、实现经济转型、具有商业价值和文化内涵的朝阳产业；
具有高知识性、高附加值、强融合性、需求潜力大、市场前景广等特征。大力发展服装设计产业将为服装行业实现由“中国制造”向“中国创造”的转型提供一种新的出路和模式。
2、国外服装设计行业发展概况
服装设计服务业发端于欧洲，最早的专业服装设计师于十九世纪中叶出现于法国。服装设计公司（设计工作室）这一形式在国外已发展了很多年，专门满足或补充那些没有设计能力或设计能力不足的中小品牌公司的设计需要。欧美等服装设计发达国家在设计产业发展、品牌打造方面已有完善的体系，如：（1）频繁举办各大时装秀、设计比赛等；（2）注重时尚设计的教育，如意大利时装协会1997年组织与意大利服装协会和工业设计协会，共同对年轻人进行时装设计的培训；（3）著名设计师与纺织、成衣加工生产企业合作，意大利的阿尔马尼于20世纪70年代就重视时装设计与相关领域内的生产企业联合；（4）重视知识产权保护。
随着服装工业的发展，服装设计产业链上各环节的分工也不断细化和专业化。在研发和应用新型纺织品环节，欧美发达国家始终处于世界纺织服装工业发展的领先位置，以研发为先导,主导着整个国际服装的发展趋势，并将环保、特殊功能的面料广泛应用于服装生产，增加服装的附加值。在服装设计环节，欧美的第三方服装设计服务公司也进入专业化分工时代，出现了如国际著名专业设计顾问公司法国娜丽罗荻设计事务所（NELLYRODI）、做流行趋势预测和发布的The DonegerGroup、专注提供男装设计服务的意大利皮耶罗·戈塔佐设计室（PIEROGATAZZO）、时尚与色彩咨询公司法国贝克莱尔（PeclersParis）等。
3、国内服装设计行业发展概况
我国的现代服装设计起步较晚，较正式的具有行业意义的服装设计行为从20世纪80年代才开始。独立的专业服装设计企业刚开始只是以小型的设计师工作室方式开展工作，服务的范围从最初只提供设计概念图到提供单品或单系列的设计样版和样衣。能为品牌企业提供某一品类整季（春/夏季或秋/冬季）甚至几季的服装设计（从样版到样衣）的服装设计企业近些年开始出现但数量仍有限。随着我国在服装生产加工环节上优势的逐渐削弱，我国服装产业的产业链核心将逐渐向前端服装设计环节转移。
由于专业化分工速度的进一步加快；我国服装产业经过多年发展，品牌服装企业众多，通过设计能获得更大的竞争优势，且设计占服装产业价值链的40%，专业设计产业市场容量有望持续扩大。
目前，我国提供服装设计服务的市场主体主要有以下三类：
（1）品牌服装企业的设计部门
我国大部分品牌服装企业建立了设计部门，主要为其自身品牌服装进行设计，但总体而言，我国品牌服装企业更关注营销及渠道拓展，未能形成自身鲜明的产品风格，因此容易造成多品牌产品同质性严重，产品附加值难以提高，随着竞争加剧，该类企业设计投入逐步提高，且越来越多的企业对外采购专业设计服务。随着专业化分工、物流产业、电商行业的发展，设计全部外包并仅拥有渠道的品牌服装企业越来越多，特别是通过互联网运营的电商企业，更强调渠道的建设和拓展。
（2）提供规模化设计及配套生产服务的专业服装设计企业
该类企业采取“一对多”的设计服务提供方式，并不按订单进行设计，设计企业主动根据市场潮流趋势进行设计，初始设计不针对特定客户，仅设计款式被客户购买后，才根据客户具体要求提供后续设计服务。
该类企业为客户提供包括色彩、面辅料研发、款式设计、打版制样等完整的设计服务，且为客户提供配套生产服务，整合从设计到成品的服装前端价值链，如柏堡龙。提供设计及配套生产服务的专业服装设计企业，通过整合服装前端产业链各环节资源，能够实现为客户提供完整的设计服务，且通过提供配套生产服务，帮助客户缩短了前导时间，降低了产品成本。
（3）服装设计工作室
服装设计工作室采取“一对一”的设计服务提供方式，即其采取“按订单设计”方式，接受某个特定客户的设计委托后，才根据客户需求进行定向设计。该类企业一般仅为客户提供设计方案，主要输出设计图稿，国内设计工作室由于与上游原材料等供应商合作较少，故样衣制作成本较高，较多企业不提供设计样衣，难以提供完整的设计服务；该类企业不涉及后续生产业务。
随着社交媒体的快速发展，欧美日韩时尚文化越来越渗透到我国年轻一代的生活中，再加上名人效应，原本较为小众的国内外独立设计师品牌开始慢慢进入大众的视线，获得越来越多的关注，并逐渐成为“个性”、“时尚”与“独特”的代表，追求时尚与潮流的消费者们开始将目光由普通服饰品牌转向独立设计师品牌，特别是年轻一代的消费群体，开始尝试一些区别于大众款式的独立设计师品牌。同时中国消费者对本土品牌的态度更为开放，很多消费者已经由以前盲目追求国际大牌转而偏好衣服本身的时尚感和品质，给本土原创独立设计师品牌带来更多的机会。
4、我国服装设计市场空间巨大，为设计平台提供了难得的机遇
2016年，我国服装行业规模以上企业利润总额1,364.71亿元；服装产业价值链一般的利润分配结构是：设计占40%，营销占50%，生产占10%，按此计算，服装设计市场的理论利润规模约为545.88亿元。
（1）新消费时代背景下，设计师品牌等个性化服装市场需求旺盛。
设计师品牌与普通服装品牌最大的区别是其产品主要由具有可易识别的鲜明设计师特点及标志性风格的服装产品组成。设计师品牌的消费者通常更看重设计、风格及独特的购物经验，因此对产品价格相对敏感度较低。中国服装品牌市场正经历从“供应链品牌”和“渠道品牌”的市场红利转向特质化设计师品牌的春天。新消费时代下，消费者的心理从基础消费向价值消费、个性消费转型升级，个性化时尚需求乘风而起。设计师品牌以产品独特、设计感强、风格鲜明的特性而受消费者追捧，成为服装行业中增长最快的细分市场。设计师品牌服装作为中高端消费品的重要组成部分，其小众属性与设计感、品质与细节精巧地融合在一起，更加符合中高收入人群的消费习惯，近年来成为服装行业中增长最快的细分市场。根据CIC的调查结果，设计师品牌市场规模从2011年的111亿元增至2017年的449亿元，年增速保持25%以上，对应整体服装行业年增长率约在15%范围。
（2）受限于上下游资源渠道缺乏问题，我国设计师品牌行业发展局限性较大
1）难以获得上游及供应链资源支持。个人设计师难以与产业链各环节的企业建立紧密合作关系，难以获得上游供应商在色彩、印绣花、面辅料等设计元素的研发支持，难以打版制样，导致其一般仅能提供设计图稿等部分设计服务，未能真正实现设计服务的高附加值。
2）针对客户群体较小，资金受限，难以实现规模效应。个人设计师往往受限于资金量小，也缺乏相应的销售、推广渠道，不利于品牌发展。
3）线上发展环境较差，个人开店面临线下成本过高问题。由于线上对于涉及版权管理尚不规范，不利于设计师品牌发展，而个人品牌线下开店成本过高，难以维持。
（3）我国服装产业的产业链核心将逐渐向前端服装设计环节转移，平台成为解决个人设计师痛点模式。
1）设计师平台能为设计师提供上游资源的链接，并整合资源提供制衣供应链服务，通过规模效应降低成本风险，同时打通下游销售渠道。
2）平台为设计师提供资金支持，为设计师品牌涉及版权提供保护，同时整合推广资源进行设计师品牌推广。
3）平台的网络资源为设计师品牌积累相关的制造、销售数据，便于设计师改良自身设计满足消费者需求。
（三）、行业周期性特点
经济发展的周期性对服装行业有一定的影响，服装产品消费量受经济发展周期性影响而呈现一定的变化，对于中高端服装的影响更为显著。服装设计企业为品牌服装企业提供服务，周期性特征与其设计的主要服装品类基本一致，但设计能力、设计品类、客户群体等因素使得不同服装设计企业的受影响程度有所不同，行业周期下行时品牌服装企业对设计的倚重甚至可成为部分设计能力优秀的设计企业的发展机遇。
（四）、公司所处的行业地位
我国各种类型的服装企业众多，服装设计产业由于市场空间较大，且形成规模化设计能力的专业设计企业较少，故竞争相对较弱。服装设计市场的竞争者主要包括：品牌服装企业的设计部门、仅提供设计服务的设计工作室和整合服装前端价值链的专业服装设计企业。
公司以设计为先导，塑造了纵向整合服装行业前端价值链的业务模式。通过采取“重研发设计、多款式选择、帮助客户缩短新品上市前导时间、提供一体化组织生产服务”的差异化策略，公司积极介入产业链中高附加值环节。规模化设计能力是公司进一步开拓市场的基础，截至2018年末，设计师人数逾284人，2018年设计款数达11500多款，积累了120多家品牌客户。公司是A股首家时尚设计上市公司，也是截至目前国内唯一的专业从事服装设计的上市公司，同时正打造A股首个服装设计平台。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
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|主要资产|重大变化说明|
|其他应收款|衣全球公司专卖店的商场保证金及押金减少|
||衣全球公司年末促销活动销售情况较好，发货量较大以及计提当期存货（一年期库|
|存货||
||存商品）跌价准备是存货减少的主要原因|
|可供出售金融资产|收回投资|
|长期股权投资|衣全球公司对其联营公司投资增加|
||柏堡龙广州项目（含创意展示中心建设项目）基建工程、深圳柏堡龙衣全球项目（含|
|其他非流动资产|创意设计中心项目及全球时尚设计生态圈项目）基建工程报告期已开工建设，工程|
||进展顺利，工程预付款增加，工程进度尚未结算|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司经过多年来在服装设计能力、产品质量、品牌文化、研发能力、工艺技术、市场营销及管理服务等诸多方面的长期积累，具有较强的优势和行业竞争力。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：1、设计创意来源优势
公司在设计创意来源上具备独特优势，让公司可以第一时间全面地追踪和吸收国内外时尚潮流，对市场情况进行全面地把握和分析；在流行趋势刚出现时即准确识别，跟着时尚潮流的变化而改变设计风格、创造出独特的流行概念，并迅速推出相应的服装款式。公司的设计创意来源主要包括：
（1）公司建立了较大的设计师团队，284名设计研发人员从各地不同渠道获得时尚资讯和设计灵感，如街头、媒体、电影、时装展览、各种流行趋势发布会等，考察市场，采集色彩、材料、款式等资讯，进行研究分析，再加入当季的潮流元素，确保迅速准确掌握消费者的品味。
（2）公司已积累了120多个品牌客户，并密切跟踪客户庞大销售终端关于流行趋势变化的信息反馈，众多品牌服装客户形成的销售终端远大于单个企业，使得公司的潮流资讯搜集更全面、及时。
（3）通过辅助的组织生产业务，公司与上游面辅料等原材料供应商保持密切合作关系，新颖时尚的面辅料等原材料是服装设计的重要组织部分，公司藉此可获得更广泛的设计创意素材。
（4）公司深耕服装设计市场多年，丰富的经验让公司能够更及时、准确地判断流行趋势变化。
2、设计元素模块化专业分工优势
公司目前的设计体系采取专业化分工形式，分为资讯搜集、印花、绣花、流行色、款式、面料研发、
整合等模块的设计小组，每款设计作品集中了多名设计师和辅助人员的劳动。通过专业化分工，公司积累
了大量独特的图案、剪裁、格纹、印绣花、面料等设计素材，这些素材加上流行元素能很快组合成时尚、
艺术感强的设计款式。设计师团队通过设计流程的专业化分工，使得公司设计环节的时间大为缩短，设计作品的丰富性也相应提升。
由于公司设计款式较多，且目标市场为大众消费者，公司设计款式是设计师协作工作的集体智慧结晶，不依赖于单一设计师，使得公司能够以较低成本为客户提供设计服务。
3、设计师规模优势
设计师规模是专业设计企业最重要的竞争力之一，公司已建立了一支逾284人的较大规模的设计师团队，使得公司能实现规模化设计、量贩顾问式设计销售模式等。
4、量贩顾问式设计销售模式优势
更多的服装设计款式意味着更多的选择，更容易满足消费者不同的偏好，更多的数量能被选中。公司已形成规模化设计能力，2018年公司开发出11500多款服装设计作品以满足客户需求。
设计能力规模化强化了公司的量贩顾问式设计服务提供模式，公司的设计力求满足大众的着装选择而非某个特定品牌客户的风格，这也使公司得以更客观、全面地了解世界潮流趋势。公司摆脱了定向推销式（即一对一）的传统设计服务提供模式，所有设计原型陈列于展示厅，更新速度快、可选择款式多，客户上门自选购买。
5、设计研发优势
服装设计企业的核心竞争力来自其设计研发体系以及具备持续创新能力的设计团队。设计研发能力是公司设计业务实现“快速化、多样化”的基础，是公司实现快速发展的重要因素，并将继续推动公司业务成长。公司能否实现规模化、高水平的设计能力，帮助客户在风格和时尚趋势急速转变的服装市场持续有效竞争，有赖于设计研发团队的时尚创意设计经验、市场前瞻性、流行趋势的判断力、设计款式的表现力。
除上述设计相关优势，公司设计研发优势还包括：
（1）面料研发优势
合适的面料对设计款式至关重要，能使其更符合流行趋势及消费者品味，能有效提高经济附加值。研发能力、资源渠道和经验积累，使得公司具备面料研发优势，成为客户选中设计原型的重要因素之一。
（2）制版技术优势
制版技术是服装设计行业的核心技术之一，直接影响设计款式的最终效果。领先的制版技术不仅能使面料得到充分运用、降低设计成本，还直接关系到样衣能否完美呈现设计师的理念、服装的剪裁和立体感等关键因素。样衣是设计工作的最终直接体现，故制版技术是设计款式能否成功销售的重要保证。
公司在技术部设有专门的版房，拥有生产、质检等全部设备，制作样衣速度较快，并从生产工艺和款式剪裁等方面对原有设计提出改进意见；公司设计款式较多，且大部分制作成设计原型，使公司的制版技术人员积累了丰富的经验，进一步完善了公司的制版工艺。
6、快速组织生产优势
公司拥有一定的自有产能，以提供实时应变；同时，公司拥有多家长期合作的外协供应商，以更灵活、快速地调整生产规模。内外配合的协作生产对于快速响应客户需求有极其重要的作用，组织生产是公司为客户节省新品上市前导时间的重要环节；同时，公司还会向外协厂商派驻质检员、技术指导顾问等人员，以保证质量和监控生产进度。
7、产业链纵向整合能力优势
产业链整合是一项复杂的系统工程，丰富的行业运营经验、较强的产业链管理能力和对产业链各环节情况全面深入的理解，是高效整合产业链的基础。
公司设计师、制版师、工艺师等组成的服务团队，为客户提供从款式设计、结构设计到工艺设计的完整设计服务，在普宁、广州、深圳设有展示中心，整合内外部资源提供组织生产服务，形成纵向经营模式。
组织生产业务将其积累的生产经验向设计业务反馈，使得设计作品更具现实可行性，并有利于提高公司制版打样的能力。通过组织生产业务，公司与面料供应商、外协厂商建立了良好的合作关系，并充分利
用双方技术、设备、人员互补优势，缩短了研发新面料、新技术、新工艺的周期并降低了研发成本。
8、外部独立设计师业务市场空间巨大，公司的内部设计师业务为“全球时尚设计生态圈项目”的建设打造了坚实的基础和能力
作为A股首家时尚设计上市公司，公司内部自有设计师团队逾284人，拥有丰富的设计师管理经验，已初步实现时尚设计业务的专业化、产业化、规模化，已建立先行者优势，具备汇集优秀设计师的号召力，且长期通过组织生产服务对服装产业链进行整合，具备建设全球时尚设计生态圈的天然优势。多年时尚设计产业的业务运营让公司熟谙行业现状及发展前景，对在“共享经济”及互联网经济时代，如何在现有业务基础上，借力于资本市场，更好地发展时尚设计业务，已进行了长期的大量研究工作。
因此，公司将抓住我国时尚设计产业高速发展的契机，结合自身资源进行整合，有效弥补产业链中各个断点，让各方在一个平台上共同创造价值、共同分享利益。该生态圈重点整合、集中国内外优秀设计师，为其连通供应链、销售渠道等产业链环节，为其提供资金、明星设计师孵化、培训教育等支持。公司内、外部设计师业务与资源将形成协同效应，进一步增强公司时尚设计服务的竞争力，进一步扩大公司的利润规模。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
中国是世界最大的服装生产国和出口国，也是全球主要的服装消费市场之一。随着我国经济的崛起，我国服装设计等流行时尚产业的增长速度将进一步加快。目前，消费者越来越追求时尚潮流、个性化设计，要求更多差异化的款式以满足其对自身个性的表达，服装行业越来越显现出设计时效性强、产品周期短、趋势变化快等特点，快时尚使得对设计独特的服装选款需求大增，对于国内从事时尚类服装行业的参与者来说，巨大的个性化服装选款需求是其如今发展最大的痛点之一，设计成为市场竞争的核心决定因素，时尚设计产业市场容量有望持续扩大。
在服装行业快时尚趋势下，公司以设计进行差异化竞争，契合了服装产业发展潮流；通过多年专注设计，公司以这种较新颖、先进的独特运营模式，建立了较高的设计品牌，形成了先行者优势，取得了良好的经营业绩。同时，公司认识到，我国服装企业目前不乏设计师，但是如何源源不断地创造出拥有独特设计的个性化服装款式仍是一大难点；一般服装公司很难依靠自身力量招聘、培养自有设计师来满足市场需求。为了解决市场目前大量对个性化、拥有独特设计的服装的需求，公司一方面巩固发展内部设计师业务，同时，通过搭建设计师平台汇聚大量设计师，为市场提供源源不断的时尚款服装款式。
报告期内，公司按照董事会确定的年度发展目标和公司战略规划，稳步有序地推进各项工作，公司业务保持稳定增长。报告期末资产总额302,675.81万元，较上期末增长14.23%，其中流动资产208,783.19万元，较上期末增长8.44%，非流动资产93,892.62万元，较上期末增长29.61%，主要原因是随着募集资金项目的实施，项目建设进展顺利，资金投入不断加大，以及根据公司战略发展规划，着力打造设计师品牌销售平台，拓展销售渠道，对外投资与公司主营业务相关的企业。
报告期内，公司实现营业收入104,970.67万元，同比增长24.75%，实现净利润 19,168.52万元，同比增长48.03%，净利润同比大幅增长，主要原因是公司研发设计能力不断提升，加强设计款式开发力度，积极开拓市场客户，在稳固现有客户的前提下，加大同新客户的合作粘度，设计业务市场销售情况较好，当期设计收入大幅增长；同时，衣全球公司设计师品牌批发及零售业务进展顺利，积极拓展销售渠道，当期销售收入大幅增长。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2018年||2017年|||
||||||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|1,049,706,686.53|100%|841,454,756.69|100%|24.75%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|分行业||||||
|专业技术服务业|1,049,706,686.53|100.00%|841,454,756.69|100.00%|24.75%|
|分产品||||||
|组织生产收入|616,048,238.52|58.69%|629,394,757.11|74.80%|-2.12%|
|设计收入|211,408,861.70|20.14%|144,087,035.71|17.12%|46.72%|
|批发零售收入|192,929,057.11|18.38%|67,651,028.64|8.04%|185.18%|
|其他|29,320,529.20|2.79%|321,935.23|0.04%|9,007.59%|
|分地区||||||
|华北|121,142,195.40|11.54%|40,716,215.08|4.84%|197.53%|
|华东|589,046,999.21|56.12%|583,289,608.35|69.32%|0.99%|
|华南|273,277,112.17|26.03%|182,797,187.30|21.72%|49.50%|
|西南|38,900,658.38|3.71%|5,107,265.24|0.61%|661.67%|
|华中|19,534,302.09|1.86%|29,544,480.72|3.51%|-33.88%|
|东北|7,805,419.28|0.74%||||

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|专业技术服务业|1,049,706,686.53|687,509,424.79|34.50%|24.75%|13.89%|6.24%|
|分产品|||||||
|组织生产收入|616,048,238.52|529,001,393.69|14.13%|-2.12%|-3.19%|0.95%|
|设计收入|211,408,861.70|20,055,445.45|90.51%|46.72%|13.05%|2.82%|
|批发零售收入|192,929,057.11|110,551,940.37|42.70%|185.18%|181.91%|0.67%|
|分地区|||||||
|华东|589,046,999.21|378,395,902.54|35.76%|0.99%|-10.55%|8.28%|
|华南|273,277,112.17|194,293,134.54|28.90%|49.50%|49.01%|0.23%|
|华北|121,142,195.40|67,827,598.44|44.01%|197.53%|158.42%|8.47%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|单位|2018年|2017年|同比增减|
||销售量|件|14,407,209|14,406,395|0.01%|
|专业技术服务业|生产量|件|13,905,281|14,679,851|-5.28%|
||库存量|件|587,440|1,091,935|-46.20%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
衣全球公司年末促销活动销售情况较好，年末发货量较大，以及组织生产产品备货减少是当期库存量下降的主要原因。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2018年||2017年|||
|行业分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|专业技术服务业|原材料|91,583,074.68|13.32%|139,103,981.05|23.04%|-34.16%|
|专业技术服务业|人工工资|37,024,563.47|5.39%|35,785,968.04|5.93%|3.46%|
|专业技术服务业|制造费用|19,407,497.23|2.82%|20,125,878.59|3.33%|-3.57%|
|专业技术服务业|外协成本|511,593,644.13|74.41%|408,393,444.58|67.65%|25.27%|
|专业技术服务业|合计|659,608,779.51|95.94%|603,409,272.26|99.95%|9.31%|

单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2018年||2017年|||
|产品分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|组织生产|原材料|91,583,074.68|13.32%|139,103,981.05|23.04%|-34.16%|
|组织生产|人工工资|18,643,824.24|2.71%|19,731,300.73|3.27%|-5.51%|
|组织生产|制造费用|17,732,791.01|2.58%|18,440,308.90|3.05%|-3.84%|
|组织生产|外协成本|401,041,703.76|58.33%|369,177,893.67|61.15%|8.63%|
|组织生产|合计|529,001,393.69|76.94%|546,453,484.35|90.51%|-3.19%|
|设计收入|人工工资|18,380,739.23|2.67%|16,054,667.31|2.66%|14.49%|
|设计收入|折旧摊销|766,449.45|0.11%|763,946.93|0.13%|0.33%|
|设计收入|其他|908,256.77|0.13%|921,622.76|0.15%|-1.45%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|设计收入|合计|20,055,445.45|2.91%|17,740,237.00|2.94%|13.05%|
|批发零售收入|外协成本|110,551,940.37|16.08%|39,215,550.91|6.50%|181.91%|
|批发零售收入|合计|110,551,940.37|16.08%|39,215,550.91|6.50%|181.91%|

说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
报告期内公司控股孙公司宁波衣加衣供应链管理有限公司完成公司注册登记，公司全资子公司深圳衣全球联合设计有限公司持有其57%股权，属报告期内合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|426,748,814.78|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|40.65%|
|前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比||
||8.04%|
|例||

公司前5大客户资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|
|1|客户一|181,023,918.42|17.25%|
|2|客户二|84,414,437.95|8.04%|
|3|客户三|73,097,865.12|6.96%|
|4|客户四|45,974,918.17|4.38%|
|5|客户五|42,237,675.12|4.02%|
|合计|--|426,748,814.78|40.65%|

主要客户其他情况说明
□适用√不适用
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|382,304,969.93|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|53.20%|
|前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额||
||0.00%|
|比例||

公司前5名供应商资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例|
|1|供应商一|93,445,944.33|13.00%|
|2|供应商二|91,496,538.08|12.73%|
|3|供应商三|87,120,110.58|12.12%|
|4|供应商四|57,018,066.09|7.94%|
|5|供应商五|53,224,310.85|7.41%|
|合计|--|382,304,969.93|53.20%|

主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||2018年|2017年|同比增减|重大变动说明|
||45,427,443.04|34,599,284.73||衣全球公司自2017年下半年开始正|
|||||式运营，销售费用主要发生在下半|
|||||年，本报告期衣全球公司销售业务全|
|销售费用|||31.30%||
|||||面展开，专卖店铺租金、装修投入以|
|||||人员工资的增加是销售费用同比大|
|||||幅增长的主要原因。|
||54,591,227.76|32,132,867.78||衣全球公司自2017年下半年开始正|
|||||式运营，管理费用主要发生在下半|
|||||年，本报告期衣全球公司业务运营全|
|管理费用|||69.89%|面展开，管理人员工资大幅增长、办|
|||||公场所装修投入以及各项办公费用|
|||||的增加是管理费用同比大幅增长的|
|||||主要原因。|
||18,785,731.54|4,298,284.59||本报告期，由于公司短期借款增加，|
|财务费用|||337.05%|支付短期借款利息同比大幅增长是|
|||||财务费用增长的主要原因。|
|研发费用|26,290,005.65|23,458,237.73|12.07%||

4、研发投入
√适用□不适用
报告期内公司正在实施的研发项目共计15项，其中，快干舒适复合纤维的开发及应用研究等6个项目已完成研发设计工作，进入小试阶段，开始进行各项科研指标的测试，如各项指标符合预期，其产品设计的服装将在未来两年内进行批量生产。其余9项项目尚处于研究阶段，目前各研发项目进展顺利。
公司研发投入情况
||||
|-|-|-|
|2018年|2017年|变动比例|

|||||
|-|-|-|-|
|研发人员数量（人）|284|270|5.19%|
|研发人员数量占比|25.38%|21.79%|3.59%|
|研发投入金额（元）|46,345,451.10|41,134,324.85|12.67%|
|研发投入占营业收入比例|4.42%|4.89%|-0.47%|
|研发投入资本化的金额（元）|0.00|0.00|0.00%|
|资本化研发投入占研发投入||||
||0.00%|0.00%|0.00%|
|的比例||||

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年|2017年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|1,253,596,362.51|869,670,470.34|44.15%|
|经营活动现金流出小计|951,705,322.70|883,903,578.63|7.67%|
|经营活动产生的现金流量净|301,891,039.81|-14,233,108.29||
|额||||
|投资活动现金流入小计|1,311,342,443.88|1,924,915,515.03|-31.88%|
|投资活动现金流出小计|1,516,273,203.37|2,393,472,435.91|-36.65%|
|投资活动产生的现金流量净|-204,930,759.49|-468,556,920.88||
|额||||
|筹资活动现金流入小计|924,200,000.00|361,999,942.82|155.30%|
|筹资活动现金流出小计|797,421,655.96|104,745,835.77|661.29%|
|筹资活动产生的现金流量净|126,778,344.04|257,254,107.05||
||||-50.72%|
|额||||
|现金及现金等价物净增加额|223,742,399.43|-225,540,543.83||

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
报告期，经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长的主要原因是公司经营情况较好，销售收入增长较大，销售回款情况良好。投资活动产生的现金流量净额同比大幅增长的主要原因是部份收回前期投资及收益。筹资活动产生的现金流量净额同比大幅减少的主要原因是当期新增短期借款同比上期减少以及回购股份支付的现金。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2018年末||2017年末||||
|||占总资产比||占总资产比|比重增减|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||例||例|||
||1,471,696,180.63||1,247,968,848.86||||
|货币资金||48.62%||47.10%|1.52%||
||165,407,035.78||146,110,295.53||||
|应收账款||5.46%||5.51%|-0.05%||
|存货|60,731,602.04|2.01%|106,038,452.52|4.00%|-1.99%||
||129,477,078.76||71,841,294.22||||
|长期股权投资||4.28%||2.71%|1.57%||
||151,823,481.47||159,918,464.32||||
|固定资产||5.02%||6.04%|-1.02%||
|在建工程|61,745,646.34|2.04%|55,293,745.32|2.09%|-0.05%||
||570,000,000.00||357,000,000.00||||
|短期借款||18.83%||13.47%|5.36%||

2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
受限货币资金18,894.10元，受限原因为票据保证金。
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|

||||
|-|-|-|
|1,224,141,186.53|427,612,401.42|186.27%|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||截至||||||
||||||||||资产||||||
|被投资|||||||||负债||||披露日|披露索|
||主要业|投资方|投资金|持股比|资金来||投资期|产品类||预计|本期投|是否涉|||
|公司名||||||合作方|||表日||||期（如|引（如|
||务|式|额|例|源||限|型||收益|资盈亏|诉|||
|称|||||||||的进||||有）|有）|
||||||||||展情||||||
||||||||||况||||||
||||||||||被投||||||
|柏堡龙|||||||||||||||
||||||||||资公||||||
|（深|投资管||||||||||||||
||||||||||司已||||||
|圳）投|理及股||900,00|100.00|自有资|||投资管|||-2,979,2||||
|||增资||||无|无限期||完成|||否|||
|资管理|权投资||0.00|%|金|||理|||70.44||||
||||||||||工商||||||
|有限公|等||||||||||||||
||||||||||税务||||||
|司|||||||||||||||
||||||||||登记||||||
||||||||||被投||||||
|深圳衣|服装及||||||||||||||
||||||||||资公||||||
|全球联|配件设||860,05|||||服装设|||||||
|||||100.00|自有资||||司业||-12,818,||||
|合设计|计、研|增资|0,000.0|||无|无限期|计及产||||否|||
|||||%|金||||务已||729.84||||
|有限公|发、销||0|||||品|||||||
||||||||||持续||||||
|司|售等||||||||||||||
||||||||||开展||||||
|宁波衣|||||||||||||||
||供应链||||||||已认||||||
|加衣供|||||||||||||||
||管理;软||4,978,5||自有资|||供应链|缴||-1,048,6||||
|应链管||其他||57.00%||无|无限期|||||否|||
||件开发||32.50||金|||管理|497.85||16.33||||
|理有限|||||||||||||||
||等||||||||万元||||||
|公司|||||||||||||||
||||||||||已认||||||
|定制加|技术推||||||||缴100||||||
|（深|广服||||||||万元，||||||
||||1,000,0||自有资|||技术推|||||||
|圳）科|务、软|其他||10.00%||无|无限期||已完||0.00|否|||
||||00.00||金|||广|||||||
|技有限|件开发||||||||成工||||||
|公司|等||||||||商变||||||
||||||||||更||||||
|北京泛|品牌运||||||||被投||||||
|森柏尔|营管||7,500,0||自有资|||品牌运|资公||-6,306,9||||
|||增资||45.00%||无|无限期|||||否|||
|品牌管|理、服||00.00||金|||营管理|司业||52.33||||
|理有限|装及配||||||||务已||||||

||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司|件销售||||||||持续||||||
||等||||||||开展||||||
||品牌运||||||||被投||||||
|福建柏悦品牌运营管理有限公司|||||||||||||||
||营管||||||||资公||||||
||理、服||58,000,||自有资|||品牌运|司业||-1,053,6||||
|||增资||45.00%||无|无限期|||||否|||
||装及配||000.00||金|||营管理|务已||43.06||||
||件销售||||||||持续||||||
||等||||||||开展||||||
||||932,42||||||||||||
||||||||||||-24,207,||||
|合计|--|--|8,532.5|--|--|--|--|--|--|0.00||--|--|--|
||||||||||||212.00||||
||||0||||||||||||

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||截至报||||截止报|未达到|||
|||是否为|投资项|本报告|告期末||||告期末|计划进|披露日|披露索|
|项目名|投资方|||||资金来|项目进|预计收|||||
|||固定资|目涉及|期投入|累计实||||累计实|度和预|期（如|引（如|
|称|式|||||源|度|益|||||
|||产投资|行业|金额|际投入||||现的收|计收益|有）|有）|
||||||金额||||益|的原因|||
|在建工|||||||||||||
|程-柏堡|||||||||||||
|龙广州|||||||||||||
||||专业技|||募集资|||||||
|项目（含||||61,717,8|102,229,||||||||
||自建|是|术服务|||金+自有|24.81%|||无|||
|创意展||||16.63|471.62||||||||
||||业|||资金|||||||
|示中心|||||||||||||
|建设项|||||||||||||
|目）|||||||||||||
|在建工|||||||||||||
|程-深圳|||||||||||||
|柏堡龙|||||||||||||
|衣全球|||||||||||||
|项目（含|||||||||||||
||||专业技|||募集资|||||||
|创意设||||229,994,|339,994,||||||||
||自建|是|术服务|||金+自有|12.87%|||无|||
|计中心||||837.40|837.40||||||||
||||业|||资金|||||||
|项目及|||||||||||||
|全球时|||||||||||||
|尚设计|||||||||||||
|生态圈|||||||||||||
|项目）|||||||||||||
|合计|--|--|--|291,712,|442,224,|--|--|0.00|0.00|--|--|--|

|||
|-|-|
|654.03|309.02|

4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期内|累计变更|累计变更||尚未使用||
||||本期已使|已累计使||||尚未使用||闲置两年|
|||募集资金|||变更用途|用途的募|用途的募||募集资金||
|募集年份|募集方式||用募集资|用募集资||||募集资金||以上募集|
|||总额|||的募集资|集资金总|集资金总||用途及去||
||||金总额|金总额||||总额||资金金额|
||||||金总额|额|额比例||向||
||||||||||截止2018||
||||||||||年12月31||
||||||||||日，公司将||
||||||||||尚未使用||
||||||||||的公开发||
||||||||||行募集资||
||||||||||金用于购||
||||||||||买银行理||
||||||||||财产品的||
||||||||||金额为||
||||||||||14,200.00||
||||||||||万元，其||
||公开发行||||||||中：用于购||
|2015||56,174|3,460.86|13,954.75||||44,224.39||0|
||股票||||||||买海口联||
||||||||||合农商银||
||||||||||行“‘聚利||
||||||||||宝’理财产||
||||||||||品”9,000.0||
||||||||||0万元，用||
||||||||||于购买海||
||||||||||口联合农||
||||||||||商银行“结||
||||||||||构性理财||
||||||||||产||
||||||||||品”5,200.0||
||||||||||0万元。剩||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||余尚未使||
|||||||用的募集||
|||||||资金仍存||
|||||||放于募集||
|||||||资金专用||
|||||||账户||
|||||||截止2018||
|||||||年12月31||
|||||||日，公司将||
|||||||尚未使用||
|||||||的非公开||
|||||||发行募集||
|||||||资金用于||
|||||||购买银行||
|||||||理财产品||
|||||||的金额为||
|||||||20,800.00||
|||||||万元，其||
|||||||中：用于购||
|||||||买东亚银||
|||||||行“结构性||
|||||||理财产||
|||||||品”6,000||
|||||||万元，用于||
||非公开发|||||||
|2016||97,757.76|29,184.36|39,000.04|61,202.91|购买海口|0|
||行股票|||||||
|||||||联合农商||
|||||||银行“结构||
|||||||性理财产||
|||||||品”10,800.||
|||||||00万元，||
|||||||用于购买||
|||||||海口联合||
|||||||农商银行||
|||||||“‘聚利宝’||
|||||||理财产||
|||||||品”4,000||
|||||||万元，剩余||
|||||||尚未使用||
|||||||的募集资||
|||||||金仍存放||
|||||||于募集资||
|||||||金专用账||
|||||||户||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|153,931.76|32,645.22|52,954.79|0|0|0.00%|105,427.3|--|0|
|募集资金总体使用情况说明|||||||||||
|截止期末募集资金累计投入金额52,954.79万元，其中创意展示中心建设项目累计投入7,119.20万元，服装生产线扩产建|||||||||||
|设项目累计投入6,107.55万元，创意设计中心建设项目累计投入728.00万元，全球时尚生态圈项目累计投入39,000.04万|||||||||||
|元。|||||||||||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是否已变|||||截至期末|项目达到|||项目可行|
|||募集资金|调整后投||截至期末|||本报告期|||
|承诺投资项目和超募|更项目|||本报告期||投资进度|预定可使||是否达到|性是否发|
|||承诺投资|资总额||累计投入|||实现的效|||
|资金投向|(含部分|||投入金额||(3)＝|用状态日||预计效益|生重大变|
|||总额|(1)||金额(2)|||益|||
||变更)|||||(2)/(1)|期|||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|创意设计中心建设项|||||||||||
||否|31,841.59|31,841.59||728|2.29%|||不适用|否|
|目|||||||||||
||||||||2016年||||
|服装生产线扩产建设|||||||||||
||否|15,856.74|15,856.74|345.66|6,107.55|38.52%|12月31|1,104.53|是|否|
|项目|||||||||||
||||||||日||||
|创意展示中心建设项|||||||||||
||否|8,507.69|8,507.69|3,115.2|7,119.2|83.68%|||不适用|否|
|目|||||||||||
|全球时尚设计生态圈|||||||||||
||否|98,848.22|98,848.22|29,184.36|39,000.04|39.45%|||不适用|否|
|项目|||||||||||
|||155,054.2|155,054.2||||||||
|承诺投资项目小计|--|||32,645.22|52,954.79|--|--|1,104.53|--|--|
|||4|4||||||||
|超募资金投向|||||||||||
|无|||||||||||
|||155,054.2|155,054.2||||||||
|合计|--|||32,645.22|52,954.79|--|--|1,104.53|--|--|
|||4|4||||||||
||“创意设计中心建设项目”和“创意展示中心建设项目”因实施地点的变更，目前正在深圳、广州两地||||||||||
|未达到计划进度或预|||||||||||
||开展基建工程，公司将加快工程进度，以期早日建成投入运营，为公司产生经济效益。“全球时尚设||||||||||
|计收益的情况和原因|||||||||||
||计生态圈项目”业务开展顺利，基建项目因实施地点的变更，目前正开展基建工程，公司将加快工程||||||||||
|（分具体项目）|||||||||||
||进度。||||||||||
|项目可行性发生重大|||||||||||
||无||||||||||
|变化的情况说明|||||||||||
|超募资金的金额、用途|不适用||||||||||
|及使用进展情况|||||||||||
|募集资金投资项目实|适用||||||||||

|||
|-|-|
|施地点变更情况|以前年度发生|
||"经2016年7月20日广东柏堡龙股份有限公司第三届董事会第十八次会议以及第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司变更募投项目“创意设计中心建设项目”、“创意展示中心建设项目”的实施地点，其中“创意设计中心建设项目”由原实施地点广东省普宁市流沙东街道新坛村新美路南侧大德北路西变更为广东省深圳市宝安区龙华街道大浪北路北侧，“创意展示中心建设项目”的实施地点由原实施地点广东省普宁市流沙东街道新坛村新美路南侧大德北路西变更为广东省广州开发区科学城南翔一路以南、南翔支路以东。经2016年12月13日广东柏堡龙股份有限公司第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，同意公司将“创意设计中心建设项目”由变更前实施主体广东柏堡龙股份有限公司变更为深圳星禾时装有限公司，“全球时尚设计生态圈项目”由变更前实施主体广东柏堡龙股份有限公司变更为深圳星禾时装有限公司和深圳衣全球联合设计有限公司共同实施，实施地点由原实施地点广东省广州开发区科学城南翔一路以南、南翔支路以东变更为深圳市宝安区龙华街道大浪北路北侧。经2017年4月27日广东柏堡龙股份有限公司第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司全资子公司之间吸收合并的议案》，同意公司全资子公司深圳衣全球联合设计有限公司为主体整体吸收合并另一全资子公司深圳星禾时装有限公司，吸收合并后，衣全球继续存续、星禾时装依法注销。2017年7月18日完成吸收合并。吸收合并后，“创意设计中心建设项目”及“全球时尚设计生态圈项目”实施主体变更为深圳衣全球联合设计有限公司。除上述募集资金投资项目的实施主体变更外，本公司无募集资金投资项目的实施主体、实施方式变更的情况。|
||不适用|
|募集资金投资项目实||
|施方式调整情况||
|募集资金投资项目先|不适用|
|期投入及置换情况||
|用闲置募集资金暂时|不适用|
|补充流动资金情况||
|项目实施出现募集资|不适用|
|金结余的金额及原因||
||"1、经2018年1月26日柏堡龙第三届董事会第三十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集|
||资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司在本次董事会决议作出的两年期内使用不超过2.5亿元|
||（含2.5亿元）闲置募集资金购买保本型理财产品，在上述额度内，资金可以循环使用。2、经2016|
||年12月13日广东柏堡龙股份有限公司第三届董事会第二十一次会议以及2016年12月29日2016|
||年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》，同意|
||公司在本次董事会决议作出的两年期内使用不超过6.5亿元（含6.5亿元）闲置募集资金购买保本型|
|尚未使用的募集资金||
||理财产品，在上述额度内，资金可以循环使用。截止2018年12月31日，1、公司将尚未使用的公|
|用途及去向||
||开发行募集资金用于购买银行理财产品的金额为14,200.00万元，其中：用于购买海口联合农商银行|
||“‘聚利宝’理财产品”9,000.00万元，用于购买海口联合农商银行“结构性理财产品”5,200.00万元。2、|
||公司将尚未使用的非公开发行募集资金用于购买银行理财产品的金额为20,800.00万元，其中：用于|
||购买东亚银行“结构性理财产品”6,000万元，用于购买海口联合农商银行“结构性理财产品”10,800.00|
||万元，用于购买海口联合农商银行“‘聚利宝’理财产品”4,000万元，剩余尚未使用的募集资金仍存放|
||于募集资金专用账户。|

|||
|-|-|
|募集资金使用及披露||
|中存在的问题或其他|无|
|情况||

（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|柏堡龙（深|||||||||
|||投资管理及|100,000,000.||||-2,979,270.4|-2,979,270.4|
|圳）投资管理|子公司|||2,669,083.68|2,622,627.10||||
|||股权投资等|00||||4|4|
|有限公司|||||||||
|深圳衣全球||服装及配件|||||||
||||1,100,000,00|1,075,818,41|1,021,024,56|192,929,057.|-19,404,129.|-12,818,729.|
|联合设计有|子公司|设计、研发、|||||||
||||0.00|4.54|6.67|11|01|84|
|限公司||销售等|||||||

报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
（一）、公司发展计划
公司计划进一步提高设计和开发服装前端价值链的能力，提升设计品牌的知名度；按照规模化、专业化等发展战略的要求实现进一步发展，提高公司业务水平和产业规模，加强公司核心竞争能力，进一步提升公司在服装设计行业中的地位。同时，加强募投项目实施，迅速扩大公司经营规模，显著提升设计能力。
公司将抓住我国时尚设计产业高速发展的契机，结合自身资源进行整合，以已建立的逾284人的设计团队为基础，一方面巩固发展原有内部团队服务品牌服装企业客户的业务；另一方面建设服装设计师平台，重点整合、集中国内外优秀设计师，为其提供产业链、资金、培训教育等支持，并以设计师为中心，整合买手、面辅料供应商、成衣生产企业、消费者等产业链参与者，形成“自有设计师团队+设计师云平台+线上线下零售批发渠道+时尚产业供应链管理+明星设计师孵化+设计师学院”的闭环运营的全球时尚设计生态圈。
公司具体经营发展计划如下：
1、开拓更多的国内外知名品牌服装客户。公司新增了多家知名品牌客户，公司将以优秀的设计能力为基础，加快拓展知名服装品牌客户的速度。
2、进一步开拓无缝服装市场。公司IPO募投项目包括建设无缝服装生产线，该项目已建成投产，第一期购置安装无缝织机68台，无缝服装产品销售情况良好，预计未来无缝服装销售规模将迎来高速增长趋势。
3、进一步加快“全球时尚设计生态圈项目”的建设。服装设计平台的建设解决了设计师供应链及开店成本高的最大痛点，也让消费者能以实惠的价格、更便利地购买到全球设计师的原创作品，满足个性化需求，能为品牌服装企业、买手店、showroom、终端消费者等服装销售渠道提供源源不断的最新颖、个性化、性价比高的服装设计款式。公司将进一步加快该项目各个环节的拓展步伐，目前各项工作正有条不紊地进行中：
4、进一步增强设计能力。加大时尚资讯搜集系统的建设力度，收集最新最前沿的时尚服装流行趋势资料，使设计作品的流行时尚度与全球保持同步。通过与东华大学的合作，共同培养设计人才，加强交流与合作，加强设计研发团队的管理，打造一支更稳定、更具专业性、更能满足市场需求的设计研发团队。公司已着手加大设计辅助设备和软件的投入，提升多种设计及绘图软件和资料库，提高公司设计师的设计效率、速度。
5、提升公司的生产设施。公司将本着节约高效的原则对现有生产设施进行升级改造，以改进生产效率和工艺能力，并增加产能。
6、进一步加强人才队伍建设。通过社会招聘引进了部分优秀人才；通过高校、科研机构、内部培训部门培养人才。为保障人才计划的实施，公司进一步完善了各类岗位职责、薪酬体系和考评制度，激发员工的积极性和创造性。
7、扩充设计品类。公司在现有服装品类的基础上已开始加大各类男女时装、童装款式、无缝服装的设计力度，已与多个品牌达成合作意向。
8、拓展国际市场。公司将同国际知名设计室交流和合作，以期为国际知名品牌服装企业提供设计服务，进一步提升公司设计品牌的知名度，并通过与其合作吸收国际先进设计理念及制度建设。
9、着力推进募集资金投资项目建设，努力创造良好的经营业绩，给股东以丰厚回报。2018年公司在着力于现有经营业务的同时，加大力度推进募集资金项目的建设，目前，“服装生产线扩产项目”已完工，项目正式投入生产，新产品销售情况较好。“全球时尚设计生态圈项目”、“创意设计中心建设项目”和“创意展示中心建设项目”基建工程进展顺利，公司将加快该项目的建设，以期早日建成投入运营，为公司产生经济效益。“全球时尚设计生态圈项目”进展顺利。
10、利用多渠道进行投融资。公司将根据业务实际发展状况和资金需求，在有利于股东利益最大化的前提下，运用股本、债务等多种方式进行融资，以满足业务发展的需要。同时，对于能加快实现公司业务发展战略，与公司内外部设计师业务能形成协同效应的企业，公司也将以审慎、积极的态度考察并购对于公司业务的促进作用。
（二）、可能面对的风险
1、人才引进及流失风险
公司的设计模式力求契合“快时尚”趋势，着力提升创意设计能力，完善设计研发体系，截至2018年末，设计研发团队逾284人，全部设计研发方案均由团队集体完成，减少过度依赖个别设计师的风险。设计研发团队的整体素质和规模是公司创意设计能力及“快时尚”设计模式的重要保证，如果公司优秀设计人才有较大比例的流失且得不到有效补充，则将对公司业务运营及经营业绩造成重大不利影响。
公司战略计划的实施必须引进大量的设计、研发、生产、营销和管理人才，但相关高端人才较为紧缺，因此能否稳定公司现有专业团队并及时根据业务的发展聘用合适人才对公司经营计划的实施至关重要。
在业务扩张的过程中，公司对管理人才、高水平的电子商务人才、互联网技术运用与开发人才、营销人才等均有较大需求，需要有高素质的人力储备作为基础。如果高素质专业人才缺失，可能会影响公司业务的持续扩张，从而影响到公司战略发展规划的顺利实施。
2、业务风险
（1）未能准确把握流行趋势变化的设计风险
鉴于流行趋势的变化较快，公司将提升设计能力摆在战略首位，重视市场资讯搜集及分析，跟踪市场流行趋势变化，预测和把握市场流行色、面料、廓形等风格动向，以期公司设计能够紧跟国内外时尚潮流；
以此为基础，公司建立了市场导向的“快时尚”业务模式。在该模式下，公司的业务极易受时装潮流及消费者品味转变的影响,若公司未能快速准确地应对市场转变,则将对公司设计品牌及经营业绩产生不利影响。
（2）客户集中的风险
公司客户较为集中，前五大客户销售收入占主营业务收入比重较大。若公司主要客户经营情况发生重大不利变化，或对主要客户的销售发生较大变动，如果公司不能及时反应，采取积极有效的应对措施，则有可能对公司的业务、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。
（3）设计品类相对集中的风险
公司目前设计品类主要集中于休闲上装特别是T恤，公司T恤品类主营业务收入占比较高，如果市场对休闲服饰特别是T恤的需求大幅减少，将减少公司T恤品类设计款式的销售，将可能对公司的经营业绩造成重大不利影响。
此外，公司着手扩大其他服装品类设计款式的开发。若公司未能拥有足够能力设计及开发新产品系列,或错判消费者对新产品的需求,或公司管理经验、设计及财政资源不足以应对各种市场挑战,以致拓展其他设计品类的尝试失败,可能导致资源耗费、品牌受损，并对公司的业务、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。
（4）未能及时组织生产的风险
服装行业的“快时尚”趋势要求尽量压缩前导时间，公司通过整合内外部资源、组织自产和外协生产，积极帮助客户实现这一目的。随着公司设计款式销售的增加，若公司不能适当扩充自有产能，或对外协厂商的管理欠佳，将影响公司组织生产的速度，该环节的薄弱同时会影响公司整个前端产业链服务的提供。
（5）未能妥善保障公司产品设计及知识产权的风险
产品设计图稿及技术规格说明书等文件，可能载有关于公司专属产品设计的机密资料；公司制作的设计原型则直观展现公司的设计成果。公司“快时尚”运营模式是知识产权的重要保障；另外，公司已制定制度及程序以保障公司的知识产权，若上述内部监控措施出现漏洞，公司未能妥善保障产品设计及知识产权不受侵犯，则公司的业务运营及经营业绩可能受到不利影响。
（6）产品发生质量问题的风险
组织生产业务作为公司的配套业务，产品主要销售给品牌客户，尽管公司不直接面向终端消费者，但仍可能需要为产品瑕疵或质量问题承担责任；而公司的设计师品牌销售业务直接面对消费者。若出现产品
质量问题，不仅公司可能会面临产品责任申索或有关产品质量的申索，也可能影响公司与客户的合作关系，
进而影响公司的业务、经营业绩和前景。
3、市场风险
全球时尚设计生态圈立足于为设计师提供“共享共创”的平台，但最终设计师服务价值的变现有赖于O2O设计师品牌销售平台实现成功销售，这属于直接面向消费者的终端销售方式，但终端销售的竞争较激烈。若全球时尚设计生态圈的推广及体验不达预期，生态圈的服装设计未能符合当下时尚潮流趋势，O2O设计师品牌销售平台的营销受挫，均可能会对项目的实现效益情况产生不利影响。
4、所得税税收优惠政策变化的风险
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。公司已取得高新技术证书。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按15%的所得税税率征收企业所得税，本公司2017年度至2019年度享受该优惠政策。
如果未来国家所得税税收优惠政策发生不利变化，将使公司面临税收优惠减少的政策风险。
5、宏观经济变化引起的风险
公司的客户目前主要为国内品牌服装企业，故终端消费者的购买意愿和购买能力将通过品牌服装企业对公司产生间接影响。一旦中国的经济状况发生重大变化，如经济增长放缓或停滞，消费者可支配收入减少，则消费者对服装的消费能力将可能受到一定影响，可能导致公司下游品牌客户的经营业绩大幅下滑并削减对外部设计服务的购买，进而影响公司的财务状况和经营业绩。
6、原材料价格和劳动力成本上升的风险
公司组织生产需采购大量的面辅料，受纺织纤维价格波动等因素影响，原材料价格存在不确定性。另外，近年来，我国劳动力成本持续上升。若公司不能消化上涨的成本，或若不能通过采用自动化设备进行设计、生产等方式降低成本，可能会对公司的经营业绩造成不利影响。
7、管理风险
随着公司主营业务不断拓展和经营规模的扩大，公司在战略规划、组织设计、机制建立、资源配置、人才管理、资金管理和内部控制等方面将面临更大挑战。随着公司投资设立子公司及收购公司，经营业务逐渐多元化，在企业文化、业务模式、人员管理等方面差异较大，组织管理和风险控制难度增大，存在一定的管理风险。如果公司管理层不能结合公司实际情况适时调整和优化管理体系，将可能影响公司的长远发展，并对公司的经营业绩产生不利影响。
公司将根据不同企业的特点，逐步建立和完善管理体系和风险控制体系，将上市公司相对成熟的制度体系和规范运作植入各下属公司，并加强企业管理及风险控制培训，提升各层级管理团队管理理念和管理水平
8、募集资金投资项目风险
（1）募投项目不能达到预期收益的风险
公司对募集资金投资项目基于当前宏观经济情况、市场环境及公司实际经营状况进行可行性分析，如果我国宏观经济和消费市场出现较大波动，或服装市场环境发生重大不利变化，将会对项目的实施进度、投资回报和公司的预期收益产生不利影响。
（2）净资产收益率下降的风险
由于募集资金投资项目须有一定的建设周期，募集资金产生经济效益存在一定的不确定性和时间差。
因此，募集资金投资项目建设期内公司净资产收益率将会出现一定幅度的下降，存在净资产收益率下降的风险。
（3）折旧、摊销费用增加影响未来经营成果的风险
全部募集资金项目建成后，公司拟新增的固定资产、无形资产等资产每年的折旧和摊销费用为19,837.49万元。如果募集资金投资项目完成后，不能如期产生效益或实际收益低于盈亏平衡点的收益，则新增的折旧、摊销费用将对公司的经营业绩造成不利影响。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|接待时间|接待方式|接待对象类型|调研的基本情况索引|
||||http://www.cninfo.com.cn/new/fulltextS|
|2018年01月31日|实地调研|机构|earch?notautosubmit=&keyWord=%E6|
||||%9F%8F%E5%A0%A1%E9%BE%99|

第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司于2018年5月18日召开2017年年度股东大会，审议通过了《关于公司2017年年度利润分配预案的议案》（变更后），以公司总股本238,430,304股为基数，向全体股东每10股派1.008505元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增5.042526股。2018年7月18日，本次利润分配方案实施完成。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是||
||是|
|否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透||
||是|
|明：||

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1.2015年度利润分配情况：公司以2015年12月31日总股本104,880,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税），不送红股，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
2.2016年度利润分配情况：公司以2016年12月31日总股本240,458,204股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.70元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。
3.2017年度利润分配情况：公司以总股本238,430,304股为基数，向全体股东每10股派1.008505元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增5.042526股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||现金分红总额|
||||现金分红金额||以其他方式现|||
|||分红年度合并|||||（含其他方|
||||占合并报表中|以其他方式|金分红金额占|||
|||报表中归属于||||现金分红总额|式）占合并报|
||现金分红金额||归属于上市公|（如回购股|合并报表中归|||
|分红年度||上市公司普通||||（含其他方|表中归属于上|
||（含税）||司普通股股东|份）现金分红|属于上市公司|||
|||股股东的净利||||式）|市公司普通股|
||||的净利润的比|的金额|普通股股东的|||
|||润|||||股东的净利润|
||||率||净利润的比例|||
||||||||的比率|
|2018年|35,865,940.40|192,476,232.02|18.63%|||35,865,940.40|18.63%|
|2017年|24,045,783.90|129,487,267.52|18.57%|||24,045,783.90|18.57%|
|2016年|16,832,074.28|118,372,173.04|14.22%|||16,832,074.28|14.22%|

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数（元）（含税）|1.00|
|每10股转增数（股）|5|
|分配预案的股本基数（股）|358,659,404|
|现金分红金额（元）（含税）|35,865,940.40|
|以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）|0.00|
|现金分红总额（含其他方式）（元）|35,865,940.40|
|可分配利润（元）|550,986,189.28|
|现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的||
||100.00|
|比例||
|本次现金分红情况||
|公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|以358,659,404股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），以公积金转增股本每10||
|股转增5股。||

三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所|||||||
|作承诺|||||||
|资产重组时所作承诺|||||||
||||1）发行人首||||
||||次公开发行||||
||广东柏堡龙||股票并上市||||
|||||2014年02月|至承诺履行||
|首次公开发行或再融资时所作承诺|股份有限公|其他承诺|的招股说明|||正在履行中|
|||||22日|完毕||
||司||书不存在虚||||
||||假记载、误导||||
||||性陈诉或者||||

||
|-|
|重大遗漏，并|
|对其真实性、|
|准确性和完|
|整性承担个|
|别和连带的|
|法律责任。|
|（2）若投资|
|者在缴纳股|
|票申购款后|
|且股票尚未|
|上市流通前，|
|因发行人首|
|次公开发行|
|股票并上市|
|的招股说明|
|书有虚假记|
|载、误导性陈|
|诉或者重大|
|遗漏，对判断|
|发行人是否|
|符合法律规|
|定的发行条|
|件构成重大、|
|实质影响，在|
|该等违法事|
|实被中国证|
|监会、证券交|
|易所或司法|
|机关等有权|
|机关认定后，|
|对于发行人|
|首次公开发|
|行的全部新|
|股，发行人将|
|按照投资者|
|所缴纳股票|
|申购款加算|
|该期间内银|
|行同期存款|
|利息，对已缴|
|纳股票申购|
|款的投资者|
|进行退款。|
|（3）若发行|

||
|-|
|人首次公开|
|发行的股票|
|上市流通后，|
|因发行人首|
|次公开发行|
|股票上市的|
|招股说明书|
|有虚假记载、|
|误导性陈诉|
|或者重大遗|
|漏，对判断发|
|行人是否符|
|合法律规定|
|的发行条件|
|构成重大实|
|质影响，发行|
|人将在该等|
|违法事实被|
|中国证监会、|
|证券交易所|
|或司法机关|
|等有权机关|
|认定后，发行|
|人将依法回|
|购首次公开|
|发行的全部|
|新股，回购价|
|格不低于发|
|行人首次公|
|开发行价加|
|算股票发行|
|后至回购时|
|相关期间银|
|行同期存款|
|利息，若发行|
|人股份在该|
|期间内发生|
|派息、送股、|
|资本公积转|
|增股本等除|
|权除息事项|
|的，发行价应|
|相应作除权|
|除息处理，发|

||
|-|
|行人将及时|
|提出股份回|
|购具体方案，|
|并提交董事|
|会、股东大会|
|讨论。（4）如|
|发行人首次|
|公开发行股|
|票并上市的|
|招股说明书|
|有虚假记载、|
|误导性陈诉|
|或者重大遗|
|漏，致使投资|
|者在证券交|
|易中遭受损|
|失，发行人将|
|依法赔偿投|
|资者损失。在|
|该等违法事|
|实被中国证|
|监会、证券交|
|易所或司法|
|机关等有权|
|机关认定后，|
|发行人将本|
|着简化程序、|
|积极协商。先|
|行赔付、切实|
|保障投资者|
|特别是中小|
|投资者利益|
|的原则，按照|
|投资者直接|
|遭受的可测|
|算的经济损|
|失或有权机|
|关认定的赔|
|偿金额通过|
|与投资者和|
|解、通过第三|
|方与投资者|
|调解、设立投|
|资者赔偿基|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||金等方式积||||
|||极赔偿投资||||
|||者由此遭受||||
|||的直接经济||||
|||损失，并接受||||
|||社会监督，确||||
|||保投资者合||||
|||法权益得到||||
|||有效保护。||||
|||公司股份发||||
|||行上市后三||||
|||年内，每年首||||
|||次出现公司||||
|||股票连续20||||
|||个交易日的||||
|||收盘价均低||||
|||于公司上一||||
|||年度经审计||||
|||的每股净资||||
|||产值的情况||||
|||（以下简称"||||
|||启动条件"），||||
|||则公司应启||||
|||动稳定股价||||
|||措施。在每一||||
|广东柏堡龙||个自然年度，||||
||IPO稳定股价||2014年02月|至承诺履行||
|股份有限公||公司及相关|||履行完毕|
||承诺||22日|完毕||
|司||责任人员需||||
|||强制启动股||||
|||价稳定措施||||
|||的义务仅限||||
|||一次。公司董||||
|||事会应在公||||
|||司回购启动||||
|||条件触发之||||
|||日起的5 个||||
|||交易日内参||||
|||照公司股价||||
|||表现并结合||||
|||公司经营状||||
|||况确定回购||||
|||价格、数量区||||
|||间、回购方式||||
|||及期限等，拟||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||定回购股份||||
|||方案。||||
|||将严格履行||||
|||发行人就首||||
|||次公开发行||||
|||股票并上市||||
|||所作出的所||||
|||有公开承诺||||
|||事项，积极接||||
|||受社会监督。||||
|||如发行人未||||
|||能履行公开||||
|||承诺事项的，||||
|||需提出新的||||
|||承诺（相关承||||
|||诺需按法律、||||
|||法规、公司章||||
|||程的规定履||||
|||行相关审批||||
|||程序）并接受||||
|||如下约束措||||
|||施，直至新的||||
|广东柏堡龙||||||
|||承诺履行完|2014年02月|至承诺履行||
|股份有限公|其他承诺||||正在履行中|
|||毕或相应补|22日|完毕||
|司||||||
|||救措施实施||||
|||完毕：（1）在||||
|||指定披露媒||||
|||体上作出解||||
|||释，并向投资||||
|||者公开道歉；||||
|||（2）对未履||||
|||行承诺的行||||
|||为负有个人||||
|||责任的董事、||||
|||监事、高级管||||
|||理人员视情||||
|||节轻重调减||||
|||薪酬、停发薪||||
|||酬或解除聘||||
|||任；（3）因未||||
|||履行承诺事||||
|||项，给投资者||||
|||造成损失的，||||
|||依法赔偿投||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||资者损失。||||
|||（1）自发行||||
|||人股票上市||||
|||之日起36 个||||
|||月内，不转让||||
|||或者委托他||||
|||人管理其直||||
|||接或间接持||||
|||有的发行人||||
|||公开发行股||||
|||票前已发行||||
|||的股份，也不||||
|||由发行人回||||
|||购其直接或||||
|||间接持有的||||
|||发行人公开||||
|||发行股票前||||
|||已发行的股||||
|||份；（2）发行||||
|||人上市后6||||
|||个月内，如发||||
|||行人股票连||||
|陈伟雄、陈娜|股份限售承||2014年02月|至承诺履行||
|||续20 个交易|||正在履行中|
|娜|诺||22日|完毕||
|||日的收盘价||||
|||均低于发行||||
|||价，或者上市||||
|||后6个月期末||||
|||收盘价低于||||
|||发行价，则持||||
|||有的发行人||||
|||股份的锁定||||
|||期限自动延||||
|||长6个月；（3）||||
|||如在上述锁||||
|||定期满后两||||
|||年内减持所||||
|||持发行人股||||
|||份的，减持价||||
|||格不低于发||||
|||行人首次公||||
|||开发行股票||||
|||的发行价，若||||
|||发行人股票||||
|||在锁定期内||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||发生派息、送||||
|||股、资本公积||||
|||转增股本等||||
|||除权除息事||||
|||项的，发行价||||
|||应相应作除||||
|||权除息处理；||||
|||（4）除上述||||
|||锁定期外，在||||
|||任职期间每||||
|||年转让的股||||
|||份不超过其||||
|||所持有发行||||
|||人股份总数||||
|||的25%；离职||||
|||后半年内，不||||
|||转让其所持||||
|||有的发行人||||
|||股份；在申报||||
|||离任6 个月||||
|||后的12 个月||||
|||内通过证券||||
|||交易所挂牌||||
|||交易出售发||||
|||行人股票数||||
|||量占其所持||||
|||有发行人股||||
|||票总数的比||||
|||例不超过||||
|||50%.不因职||||
|||务变更、离职||||
|||等原因而放||||
|||弃履行上述||||
|||承诺。||||
|||若投资者在||||
|||缴纳股票申||||
|||购款后且股||||
|||票尚未上市||||
|陈伟雄、陈娜||流通前，因发|2014年02月|至承诺履行||
||其他承诺||||正在履行中|
|娜||行人首次公|22日|完毕||
|||开发行股票||||
|||并上市的招||||
|||股说明书有||||
|||虚假记载、误||||

||
|-|
|导性陈述或|
|者重大遗漏，|
|对判断发行|
|人是否符合|
|法律规定的|
|发行条件构|
|成重大、实质|
|影响，在该等|
|违法事实被|
|中国证监会、|
|证券交易所|
|或司法机关|
|等有权机关|
|认定后，对于|
|其已公开发|
|售的股份，其|
|将按照投资|
|者所缴纳股|
|票申购款加|
|算该期间内|
|银行同期存|
|款利息，对已|
|缴纳股票申|
|购款的投资|
|者进行退款。|
|同时，其将督|
|促发行人就|
|其首次公开|
|发行的全部|
|新股对已缴|
|纳股票申购|
|款的投资者|
|进行退款。|
|（2）若发行|
|人首次公开|
|发行的股票|
|上市流通后，|
|因发行人首|
|次公开发行|
|股票并上市|
|的招股说明|
|书有虚假记|
|载、误导性陈|
|述或者重大|

||
|-|
|遗漏，对判断|
|发行人是否|
|符合法律规|
|定的发行条|
|件构成重大、|
|实质影响，在|
|该等违法事|
|实被中国证|
|监会、证券交|
|易所或司法|
|机关等有权|
|机关认定后，|
|其将依法购|
|回在发行人|
|首次公开发|
|行股票时已|
|公开发售的|
|股份和已转|
|让的原限售|
|股份，购回价|
|格不低于发|
|行人股票发|
|行价加算股|
|票发行后至|
|回购时相关|
|期间银行同|
|期存款利息，|
|并根据相关|
|法律法规规|
|定的程序实|
|施。若发行人|
|股份在该期|
|间内发生派|
|息、送股、资|
|本公积转增|
|股本等除权|
|除息事项的，|
|发行价应相|
|应作除权除|
|息处理。同|
|时，其将督促|
|发行人依法|
|回购发行人|
|首次公开发|

||
|-|
|行股票时发|
|行的全部新|
|股。（3）如发|
|行人首次公|
|开发行股票|
|并上市的招|
|股说明书有|
|虚假记载、误|
|导性陈述或|
|者重大遗漏，|
|致使投资者|
|在证券交易|
|中遭受损失|
|的，其将依法|
|赔偿投资者|
|损失。在该等|
|违法事实被|
|中国证监会、|
|证券交易所|
|或司法机关|
|认定后，将本|
|着简化程序、|
|积极协商、先|
|行赔付、切实|
|保障投资者|
|特别是中小|
|投资者利益|
|的原则，按照|
|投资者直接|
|遭受的可测|
|算的经济损|
|失选择与投|
|资者和解、通|
|过第三方与|
|投资者调解|
|等方式积极|
|赔偿投资者|
|由此遭受的|
|直接经济损|
|失。其不因职|
|务变更、离职|
|等原因而放|
|弃履行上述|
|承诺。|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||公司股份发||||
|||行上市后三||||
|||年内，每年首||||
|||次出现公司||||
|||股票连续20||||
|||个交易日的||||
|||收盘价均低||||
|||于公司上一||||
|||年度经审计||||
|||的每股净资||||
|||产值的情况||||
|||（以下简称"||||
|||启动条件"），||||
|||则公司应启||||
|||动稳定股价||||
|||措施。在每一||||
|||个自然年度，||||
|||公司及相关||||
|陈伟雄、陈娜|股价稳定承||2014年02月|至承诺履行||
|||责任人员需|||履行完毕|
|娜|诺||22日|完毕||
|||强制启动股||||
|||价稳定措施||||
|||的义务仅限||||
|||一次。控股股||||
|||东及董事（独||||
|||立董事除||||
|||外）、高级管||||
|||理人员应在||||
|||增持启动条||||
|||件触发之日||||
|||起5 个交易||||
|||日内拟定增||||
|||持计划，明确||||
|||增持数量、增||||
|||持方式和期||||
|||限，并将其增||||
|||持计划通知||||
|||公司。||||
|||其减持所持||||
|||有的发行人||||
|||公开发行股||||
|陈伟雄、陈娜|股份减持承||2014年02月|至承诺履行||
||||||正在履行中|
|||票前已发行||||
|娜|诺||22日|完毕||
|||的股份，须符||||
|||合相关法律||||
|||法规、中国证||||

||
|-|
|监会相关规|
|定及其他有|
|约束力的规|
|范性文件规|
|定并同时满|
|足下述条件：|
|（1）减持前|
|提：不存在违|
|反其在发行|
|人首次公开|
|发行时所作|
|出的公开承|
|诺的情况；|
|（2）减持数|
|量：在其所持|
|发行人股票|
|发行人股票|
|锁定期满后|
|两年内，每年|
|减持的股份|
|不超过其所|
|持有发行人|
|股份总数的|
|20.00%；（3）|
|减持价格：不|
|低于发行人|
|首次公开发|
|行股票的发|
|行价，若发行|
|人股份在该|
|期间内发生|
|派息、送股、|
|资本公积转|
|增股本等除|
|权除息事项|
|的，发行价应|
|相应作除权|
|除息处理；|
|（4）减持方|
|式：通过大宗|
|交易方式、集|
|中竞价方式|
|及/或其他合|
|法方式进行|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||减持；（5）减||||
|||持期限及公||||
|||告：其将至少||||
|||提前五个交||||
|||易日将减持||||
|||计划告知发||||
|||行人，并配合||||
|||发行人在减||||
|||持前3 个交||||
|||易日予以公||||
|||告；减持期限||||
|||为自公告减||||
|||持计划之日||||
|||起六个月。||||
|||将严格履行||||
|||就发行人首||||
|||次公开发行||||
|||股票并上市||||
|||所作出的所||||
|||有公开承诺||||
|||事项，积极接||||
|||受社会监督。||||
|||如其未能履||||
|||行公开承诺||||
|||事项的，需提||||
|||出新的承诺||||
|||并接受如下||||
|||约束措施，直||||
|陈伟雄、陈娜||至新的承诺|2014年02月|至承诺履行||
||其他承诺||||正在履行中|
|娜||履行完毕或|22日|完毕||
|||相应补救措||||
|||施实施完毕：||||
|||（1）在发行||||
|||人股东大会||||
|||及指定披露||||
|||媒体上作出||||
|||解释，并向投||||
|||资者公开道||||
|||歉；（2）主动||||
|||申请调减或||||
|||停发薪酬；||||
|||（3）暂不领||||
|||取公司利润||||
|||分配中归属||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||于本人的部||||
|||分；（4）如因||||
|||未履行承诺||||
|||事项而获得||||
|||收益的，所获||||
|||收益归发行||||
|||人所有；（5）||||
|||因未履行承||||
|||诺事项，给投||||
|||资者造成损||||
|||失的，依法赔||||
|||偿投资者损||||
|||失；（6）不因||||
|||职务变更、离||||
|||职等原因而||||
|||放弃履行上||||
|||述承诺。||||
|||（1）自发行||||
|||人股票上市||||
|||之日起36 个||||
|||月内，不转让||||
|||或者委托他||||
|||人管理本人||||
|||持有的发行||||
|||人公开发行||||
|||股票前已发||||
|||行的股份，也||||
|||不由发行人||||
|||回购本人持||||
|||有的发行人||||
|陈秋明、陈昌|股份限售承||2014年02月|至承诺履行||
|||公开发行股|||正在履行中|
|雄|诺||22日|完毕||
|||票前已发行||||
|||的股份；（2）||||
|||发行人上市||||
|||后6 个月内，||||
|||如发行人股||||
|||票连续20 个||||
|||交易日的收||||
|||盘价均低于||||
|||发行价，或者||||
|||上市后6 个||||
|||月期末收盘||||
|||价低于发行||||
|||价，则持有的||||

||
|-|
|发行人股份|
|的锁定期限|
|自动延长6|
|个月；（3）如|
|在上述锁定|
|期满后两年|
|内减持所持|
|发行人股份|
|的，减持价格|
|不低于发行|
|人首次公开|
|发行股票的|
|发行价，若发|
|行人股票在|
|锁定期内发|
|生派息、送|
|股、资本公积|
|转增股本等|
|除权除息事|
|项的，发行价|
|应相应作除|
|权除息处理；|
|（4）除前述|
|股票锁定情|
|形外，在本人|
|担任发行人|
|董事、监事或|
|高级管理人|
|员期间，每年|
|转让的股份|
|不超过本人|
|所持有发行|
|人股份总数|
|的25%；离职|
|后半年内，不|
|转让本人所|
|持有的发行|
|人股份；在申|
|报离任6 个|
|月后的12 个|
|月内通过证|
|券交易所挂|
|牌交易出售|
|发行人股票|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||数量占本人||||
|||所持有发行||||
|||人股票总数||||
|||的比例不超||||
|||过50%；不因||||
|||职务变更、离||||
|||职等原因而||||
|||放弃履行上||||
|||述承诺。||||
|||其减持所持||||
|||有的发行人||||
|||公开发行股||||
|||票前已发行||||
|||的股份，须符||||
|||合相关法律||||
|||法规、中国证||||
|||监会相关规||||
|||定及其他有||||
|||约束力的规||||
|||范性文件规||||
|||定并同时满||||
|||足下述条件：||||
|||（1）减持前||||
|||提：不存在违||||
|||反其在发行||||
|||人首次公开||||
|陈秋明、陈昌|股份减持承||2014年02月|至承诺履行||
|||发行时所作|||正在履行中|
|雄|诺||22日|完毕||
|||出的公开承||||
|||诺的情况；||||
|||（2）减持数||||
|||量：在其所持||||
|||发行人股票||||
|||锁定期满后||||
|||两年内，每年||||
|||减持的股份||||
|||不超过其所||||
|||持有发行人||||
|||股份总数的||||
|||25.00%；（3）||||
|||减持价格：不||||
|||低于发行人||||
|||首次公开发||||
|||行股票的发||||
|||行价，若发行||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||人股份在该||||
|||期间内发生||||
|||派息、送股、||||
|||资本公积转||||
|||增股本等除||||
|||权除息事项||||
|||的，发行价应||||
|||相应作除权||||
|||除息处理；||||
|||（4）减持方||||
|||式：通过大宗||||
|||交易方式、集||||
|||中竞价方式||||
|||及/或其他合||||
|||法方式进行||||
|||减持；（5）减||||
|||持期限及公||||
|||告：其将至少||||
|||提前五个交||||
|||易日将减持||||
|||计划告知发||||
|||行人，并配合||||
|||发行人在减||||
|||持前3 个交||||
|||易日予以公||||
|||告；减持期限||||
|||为自公告减||||
|||持计划之日||||
|||起六个月。||||
|||在其所持发||||
|||行人股票锁||||
|||定期满后两||||
|||年内，在符合||||
|||相关法律法||||
|||规、中国证监||||
|||会相关规定||||
|五岳乾元、五|股份减持承||2014年02月|至承诺履行||
||||||履行完毕|
|||及其他对其||||
|岳嘉源|诺||22日|完毕||
|||有约束力的||||
|||规范性文件||||
|||规定并同时||||
|||满足下列条||||
|||件的情形下，||||
|||将根据自身||||
|||资金需求、实||||

||
|-|
|现投资收益、|
|发行人股票|
|价格波动等|
|情况减持其|
|所持有的发|
|行人公开发|
|行股票前已|
|发行股份：|
|（1）减持前|
|提：不存在违|
|反其在发行|
|人首次公开|
|发行时所作|
|出的公开承|
|诺的情况；|
|（2）减持数|
|量：拟减持的|
|股份不超过|
|其所持有发|
|行人股份总|
|数的|
|100.00%；（3）|
|减持价格：不|
|低于每股净|
|资产（指发行|
|人最近一期|
|经审计的合|
|并报表中的|
|每股净资产）|
|的120%；（4）|
|减持方式：通|
|过大宗交易|
|方式、集中竞|
|价方式及/或|
|其他合法方|
|式进行减持；|
|（5）减持期|
|限及公告：其|
|将至少提前|
|五个交易日|
|将减持计划|
|告知发行人，|
|并配合发行|
|人在减持前3|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||个交易日予||||
||||以公告；减持||||
||||期限为自公||||
||||告减持计划||||
||||之日起六个||||
||||月。||||
||||自广东柏堡||||
||||龙股份有限||||
||北信瑞丰基||公司非公开||||
||金—长安国||发行股票自||||
||际信托有限||发行结束之||||
||公司、新华基||日（即新增股||||
||金-招商银行-||份上市首日）||||
||华润深国投|股份限售承|起12 个月|2014年02月|至承诺履行||
|||||||履行完毕|
||信托有限公|诺|内，不转让或|22日|完毕||
||司、华泰柏瑞||者委托他人||||
||基金-民生银||管理本公司||||
||行-华润深国||本次认购的||||
||投信托有限||柏堡龙股份，||||
||公司||也不由柏堡||||
||||龙回购该部||||
||||分股份。||||
|股权激励承诺|||||||
|其他对公司中小股东所作承诺|||||||
|承诺是否按时履行|是||||||
|如承诺超期未履行完毕的，应当详|||||||
|细说明未完成履行的具体原因及下|无||||||
|一步的工作计划|||||||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用
（1）会计政策变更
①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）。
本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响详见“财务报告”五、34“重要会计政策和会计估计变更”。
（2）会计估计变更
无
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
报告期内公司控股孙公司宁波衣加衣供应链管理有限公司完成公司注册登记，公司全资子公司深圳衣全球联合设计有限公司持有其57%股权，属报告期内合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|70|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|1|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|赵丽红、白新盈|
|境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|1|

当期是否改聘会计师事务所
√是□否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□是√否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√是□否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
公司原聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供审计服务，在执行过程中坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽职责。鉴于立信会计师事务所（特殊普通合伙）已经连续多年为公司提供财务审计服务，为保证审计工作的客观性和独立性，根据深圳证券交易所的有关规定及公司业务发展的需要，同时进一步推动公司审计工作的开展，经公司董事会审计委员会审核并提议,公司拟改聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务审计和内部控制审计机构，聘期为一年。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||关联交|占同类|获批的|||可获得|||
|||||关联交|||||是否超|关联交||||
|关联交易|关联关|关联交|关联交||关联交|易金额|交易金|交易额|||的同类|披露日|披露索|
|||||易定价|||||过获批|易结算||||
|方|系|易类型|易内容||易价格|（万|额的比|度（万|||交易市|期|引|
|||||原则|||||额度|方式||||
|||||||元）|例|元）|||价|||
||||||||||||||http://w|
||||||||||||||ww.cni|
||||||||||||||nfo.co|
||||||||||||||m.cn/ne|
||||||||||||||w/discl|
||||||||||||||osure/d|
||||||||||||||etail?pl|
||||||||||||||ate=&o|
||||||||||||||rgId=99|
||控股股|购销商|||||||||||000236|
|||||||||||||2018年||
||东之亲|品、提|采购商|成本加|市场价|3,703.7|||||市场价||11&sto|
|贝纳制衣||||||||5,000|否|转账||01月27||
||属控制|供和接|品|成定价|格|2|||||格||ckCode|
|||||||||||||日||
||的公司|受劳务|||||||||||=00277|
||||||||||||||6&anno|
||||||||||||||unceme|
||||||||||||||ntId=12|
||||||||||||||043702|
||||||||||||||86&ann|
||||||||||||||ouncem|
||||||||||||||entTim|
||||||||||||||e=2018|
||||||||||||||-01-27|
||||||||||||||http://w|
||||||||||||||ww.cni|
||||||||||||||nfo.co|
||||||||||||||m.cn/ne|
||||||||||||||w/discl|
||||||||||||||osure/d|
||||||||||||||etail?pl|
|||购销商||||||||||||
|||||||||||||2018年|ate=&o|
||联营企|品、提|销售商|成本加|市场价|9,811.8|||||市场价|||
|北京泛森||||||||20,000|否|转账||01月27|rgId=99|
||业|供和接|品|成定价|格|7|||||格|||
|||||||||||||日|000236|
|||受劳务||||||||||||
||||||||||||||11&sto|
||||||||||||||ckCode|
||||||||||||||=00277|
||||||||||||||6&anno|
||||||||||||||unceme|
||||||||||||||ntId=12|
||||||||||||||043702|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||86&ann|
|||||||||||||ouncem|
|||||||||||||entTim|
|||||||||||||e=2018|
|||||||||||||-01-27|
|||||||||||||http://w|
|||||||||||||ww.cni|
|||||||||||||nfo.co|
|||||||||||||m.cn/ne|
|||||||||||||w/discl|
|||||||||||||osure/d|
|||||||||||||etail?pl|
|||||||||||||ate=&o|
|||||||||||||rgId=99|
|||购销商||||||||||000236|
||||||||||||2018年||
||联营企|品、提|销售商|成本加|市场价|2,241.3||||市场价||11&sto|
|福建柏悦|||||||10,000|否|转账||01月27||
||业|供和接|品|成定价|格|6||||格||ckCode|
||||||||||||日||
|||受劳务||||||||||=00277|
|||||||||||||6&anno|
|||||||||||||unceme|
|||||||||||||ntId=12|
|||||||||||||043702|
|||||||||||||86&ann|
|||||||||||||ouncem|
|||||||||||||entTim|
|||||||||||||e=2018|
|||||||||||||-01-27|
|||||||||||||http://w|
|||||||||||||ww.cni|
|||||||||||||nfo.co|
|||||||||||||m.cn/ne|
|||||||||||||w/discl|
|||||||||||||osure/d|
|||||||||||||etail?pl|
|||购销商|||||||||||
||||||||||||2018年|ate=&o|
||参股企|品、提|提供劳|成本加|市场价|||||市场价|||
|北京嬴王||||||471.7|5,000|否|转账||01月27|rgId=99|
||业|供和接|务|成定价|格|||||格|||
||||||||||||日|000236|
|||受劳务|||||||||||
|||||||||||||11&sto|
|||||||||||||ckCode|
|||||||||||||=00277|
|||||||||||||6&anno|
|||||||||||||unceme|
|||||||||||||ntId=12|
|||||||||||||043702|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||86&ann|
|||||||||||ouncem|
|||||||||||entTim|
|||||||||||e=2018|
|||||||||||-01-27|
||||16,228.||||||||
|合计|--|--||--|40,000|--|--|--|--|--|
||||65||||||||
|大额销货退回的详细情况|无||||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交|2018年度预计与贝纳、泛森、柏悦、嬴王的关联交易额分别为5,000万元、20,000万||||||||||
|易进行总金额预计的，在报告期内的|元、10,000万元、5,000万元，实际发生额分别为3,703.72万元、9,811.87万元、2,241.36||||||||||
|实际履行情况（如有）|万元、471.70万元，未超过获批交易额。||||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较大|||||||||||
||不适用||||||||||
|的原因（如适用）|||||||||||

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用√不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|具体类型|委托理财的资金来源|委托理财发生额|未到期余额|逾期未收回的金额|
||闲置募集资金及自有资||||
|银行理财产品||116,000|35,000|0|
||金||||
|合计||116,000|35,000|0|

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
（2）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司规范运作，严格遵循公开、公平、公正原则，及时、准确、完整地披露相关信息，重视股东权益，积极维护中小投资者的利益，确保中小投资者的知情权，加强投资者关系管理，严格执行利润分配相关规定。公司积极推进实施人才发展储备战略，坚持“尊重人才、培养人才、吸引人才、成就人才”的人才理念，吸收引进人才并为员工提供良好的工作环境和福利待遇，创造学习、培训和职业晋升机会。公司始终坚持与供应商、客户诚信合作、共同发展，充分尊重并保护供应商和客户的合法权益，做到“守合同、重信用”，推动公司持续、稳定、健康地发展。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
||||
|-|-|-|
|指标|计量单位|数量/开展情况|
|一、总体情况|——|——|
|二、分项投入|——|——|
|1.产业发展脱贫|——|——|
|2.转移就业脱贫|——|——|
|3.易地搬迁脱贫|——|——|
|4.教育扶贫|——|——|
|5.健康扶贫|——|——|
|6.生态保护扶贫|——|——|
|7.兜底保障|——|——|
|8.社会扶贫|——|——|
|9.其他项目|——|——|
|三、所获奖项（内容、级别）|——|——|

（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司及公司子公司主营业不涉及环境污染相关情况。
十九、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
√适用□不适用
1、2018年5月，衣全球完成了增资工商变更并收到了深圳市市场监督管理局核发的《营业执照》，增资后注册资本为11亿元人民币。详见公司2018年5月15日于巨潮资讯网披露的《关于全资子公司完成增资工商变更并取得营业执照的公告》。
2、2018年8月03日公司召开第三届董事会第三十九次会议，会议审议通过了《关于公司全资子公司拟对外投资参股设立合资公司的议案》，衣全球与宁波淞钠投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波馨然投资管理合伙企业（有限合伙）成立合资公司，注册资本为1亿元，衣全球以自有资金认缴出资人民币5700万元，持股比例为57%。详见公司2018年11月26日于巨潮资讯网披露的《关于公司全资子公司对外投资设立合资公司完成工商注册登记的公告》。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
||135,100,0|||||-135,100,|-135,100,|||
|一、有限售条件股份||56.18%||||||0|0.00%|
||00|||||000|000|||
||135,100,0|||||-135,100,|-135,100,|||
|3、其他内资持股||56.18%||||||0|0.00%|
||00|||||000|000|||
||135,100,0|||||-135,100,|-135,100,|||
|境内自然人持股||56.18%||||||0|0.00%|
||00|||||000|000|||
||105,358,2||||120,229,1|135,100,0|255,329,1|360,687,3||
|二、无限售条件股份||43.82%|||||||100.00%|
||04||||00|00|00|04||
||105,358,2||||120,229,1|135,100,0|255,329,1|360,687,3||
|1、人民币普通股||43.82%|||||||100.00%|
||04||||00|00|00|04||
||240,458,2||||120,229,1||120,229,1|360,687,3||
|三、股份总数||100.00%|||||||100.00%|
||04||||00||00|04||

股份变动的原因
√适用□不适用
公司以截至2017年12月31日的总股本240,458,204股为基数，向全体股东以每10股派发现金红利1元（含税）；同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股。公司于2018年6月20日披露了《关于回购股份的报告书》，累计以集中竞价交易方式回购公司股份2,027,900股。该部分已回购的股份不享有参与本次利润分配及资本公积金转增股本的权利，因此公司本次权益分派拟以238,430,304股（总股本240,458,204股，扣除2,027,900股回购股份后）为基数。向全体股东每10股派1.008505元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增5.042526股。权益分派于2018年7月18日完成，公司股本增至360,687,304股。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份回购的实施进展情况
√适用□不适用
截止2018年12月31日，公司以集中竞价交易方式共计回购公司股份2,027,900股，占公司总股本的0.56%，最高成交价为17.49
元/股，最低成交价为16.05元/股，支付的总金额为34199169.04元。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期解除限售股|本期增加限售股||||
|股东名称|期初限售股数|||期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|||数|数||||
||||||首次公开发行股||
||||||票承诺自发行结||
||||||束之日起36个月|2018年6月26|
|陈伟雄|71,060,000|71,060,000|0|0|||
||||||内，不转让或者|日|
||||||委托他人管理该||
||||||股份||
||||||首次公开发行股||
||||||票承诺自发行结||
||||||束之日起36个月|2018年6月26|
|陈娜娜|44,040,000|44,040,000|0|0|||
||||||内，不转让或者|日|
||||||委托他人管理该||
||||||股份||
||||||首次公开发行股||
||||||票承诺自发行结||
||||||束之日起36个月|2018年6月26|
|陈秋明|10,000,000|10,000,000|0|0|||
||||||内，不转让或者|日|
||||||委托他人管理该||
||||||股份||
||||||首次公开发行股||
||||||票承诺自发行结||
||||||束之日起36个月|2018年6月26|
|陈昌雄|10,000,000|10,000,000|0|0|||
||||||内，不转让或者|日|
||||||委托他人管理该||
||||||股份||
|合计|135,100,000|135,100,000|0|0|--|--|

二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
公司以截至2017年12月31日的总股本240,458,204股为基数，向全体股东以每10股派发现金红利1元（含税）；同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股。公司于2018年6月20日披露了《关于回购股份的报告书》，累计以集中竞价交易方式回购公司股份2,027,900股。该部分已回购的股份不享有参与本次利润分配及资本公积金转增股本的权利，因此公司本次权益分派拟以238,430,304股（总股本240,458,204股，扣除2,027,900股回购股份后）为基数。向全体股东每10股派1.008505元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增5.042526股。权益分派于2018年7月18日完成，公司股本增至360,687,304股。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||年度报告披露|||
||||||||报告期末表决|||||||
||||年度报告披露日前上一月末普通股股东总数||||||||日前上一月末|||
||||||||权恢复的优先|||||||
|报告期末普通|||||||||||表决权恢复的|||
||8,351||||7,147||股股东总数||0||||0|
|股股东总数|||||||||||优先股股东总|||
||||||||（如有）（参见|||||||
||||||||||||数（如有）（参|||
||||||||注8）|||||||
||||||||||||见注8）|||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||||||
|||||||报告期内||持有有限|持有无限|质押或冻结情况||||
||||||报告期末持股数量|||||||||
|股东名称||股东性质||持股比例||增减变动||售条件的|售条件的|||||
|||||||||||股份状态||数量||
|||||||情况||股份数量|股份数量|||||
|陈伟雄||境内自然人||30.58%|110,313,324|||82,734,993|27,578,331|||||
|||||||||||质押||75,791,132||
|陈娜娜||境内自然人||18.37%|66,247,284|||49,685,463|16,561,821|||||
|||||||||||质押||45,447,284||
|北信瑞丰基金－南京银行－长安国际信托有限公司||境内非国有法人||4.20%|15,164,820||||15,164,820|||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|陈昌雄|境内自然人|4.17%|15,042,526|15,042,526|||
|陈秋明|境内自然人|4.17%|15,042,526|15,042,526|||
|新华基金－招商银行－华润深国投信托有限公司|境内非国有法人|2.43%|8,757,199|8,757,199|||
|全国社保基金一零四组合|境内非国有法人|2.24%|8,082,763|8,082,763|||
|邱子聪|境内自然人|1.62%|5,860,000|5,860,000|||
|邱佩娜|境内自然人|1.00%|3,623,000|3,623,000|||
|华润深国投信托有限公司－华润信托·广博30号集合资金信托计划|境内非国有法人|0.87%|3,120,000|3,120,000|||
|战略投资者或一般法人因配售新股|||||||
|成为前10名股东的情况（如有）（参||无|||||
|见注3）|||||||
|||上述股东中，控股股东陈伟雄、陈娜娜及陈昌雄、陈秋明存在一致行动的可能。本公|||||
|上述股东关联关系或一致行动的说|||||||
|||司未知上述其它股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信|||||
|明|||||||
|||息披露管理办法》中规定的一致行动人。|||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||
||||||股份种类||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||
||||||股份种类|数量|
|陈伟雄||27,578,331|||人民币普通股|27,578,331|
|陈娜娜||16,561,821|||人民币普通股|16,561,821|
|北信瑞丰基金－南京银行－长安国际信托有限公司||15,164,820|||||
||||||人民币普通股|15,164,820|
|陈昌雄||15,042,526|||人民币普通股|15,042,526|
|陈秋明||15,042,526|||人民币普通股|15,042,526|
|新华基金－招商银行－华润深国投信托有限公司||8,757,199|||||
||||||人民币普通股|8,757,199|
|全国社保基金一零四组合||8,082,763|||人民币普通股|8,082,763|
|邱子聪||5,860,000|||人民币普通股|5,860,000|
|邱佩娜||3,623,000|||人民币普通股|3,623,000|
|华润深国投信托有限公司－华润信托·广博30号集合资金信托计划||3,120,000|||||
||||||人民币普通股|3,120,000|
|前10名无限售流通股股东之间，以||上述股东中，控股股东陈伟雄、陈娜娜及陈昌雄、陈秋明存在一致行动的可能。本公|||||

|||
|-|-|
|及前10名无限售流通股股东和前10|司未知上述其它股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信|
|名股东之间关联关系或一致行动的|息披露管理办法》中规定的一致行动人。|
|说明||
|前10名普通股股东参与融资融券业||
||无|
|务情况说明（如有）（参见注4）||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
||||
|-|-|-|
|控股股东姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|陈伟雄|中国|否|
|陈娜娜|中国|否|
|主要职业及职务|详见本报告“第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“三、任职情况||
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公|||
||无||
|司的股权情况|||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
|||||
|-|-|-|-|
||||是否取得其他国家或地区居|
|实际控制人姓名|与实际控制人关系|国籍||
||||留权|
|陈伟雄|本人|中国|否|
|陈娜娜|本人|中国|否|
||一致行动（含协议、亲属、同|||
|陈秋明||中国|否|
||一控制）|||
||一致行动（含协议、亲属、同|||
|陈昌雄||中国|否|
||一控制）|||
|主要职业及职务|详见本报告“第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“三、任职情况|||
|过去10年曾控股的境内外上||||
||无|||
|市公司情况||||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持|||
||||||任期起始|任期终止|期初持股|||其他增减|期末持股|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄||||股份数量|股份数量|||
||||||日期|日期|数（股）|||变动（股）|数（股）|
|||||||||（股）|（股）|||
||||||2015年|2018年||||||
||||||||71,060,00|||36,979,01|110,313,3|
|陈伟雄|董事长|现任|男|41|03月25|03月25||2,274,308|0|||
||||||||0|||6|24|
||||||日|日||||||
||副董事||||2015年|2018年||||||
||||||||44,040,00|||22,207,28|66,247,28|
|陈娜娜|长、总经|现任|女|40|03月25|03月25||0|0|||
||||||||0|||4|4|
||理||||日|日||||||
||||||||115,100,0|||59,186,30|176,560,6|
|合计|--|--|--|--|--|--||2,274,308|0|||
||||||||00|||0|08|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
陈伟雄先生，中国国籍，无永久境外居留权，出生于1978年。2006年11月至2009年4月曾任柏堡龙有限执行董事、经理；2009年4月至今任公司董事长兼艺术总监。2015年11月任柏堡龙（深圳）执行董事、总经理。2016年5月任星禾时装执行董事、总经理。2016年7月任衣全球执行董事、总经理。2011年12月至2013年12月曾任武汉纺织大学服装学院客座教授；2011年至今任普宁市人大代表；2013年12月至今任普宁服装协会常务副会长；2013年12月至今任广东省服装服饰行业协会副会长；2012年5月至今任中国设计师协会会员。2013年8月，中国纺织工业联合会、中国纺织职工思想政治工作研究会授予其“2013中国纺织品牌文化建设杰出人物”称号；2014年8月，广东省服装服饰行业协会、广东省服装设计师协会授予其“广东十佳服装设计师”称号。持股数量110,313,324股，持股比例30.58%。
陈娜娜女士，中国国籍，无永久境外居留权，出生于1979年。2006年11月至2009年4月任柏堡龙有限监事，2009年4月至今任公司副董事长、总经理。2015年11月任柏堡龙（深圳）监事。2016年5月任星禾时装监事。2016年7月任衣全球监事。2011年至今任揭阳市人大代表。持股数量66,247,284股，持股比例18.37%。
黄莉菲女士，中国国籍，无永久境外居留权，出生于1973年，专科学历。2004年至2009年7月曾任广州张驰服饰有限公司业务部总监；2009年8月至今任公司董事、副总经理、设计总监。
江伟荣先生，中国国籍，无永久境外居留权，出生于1972年，本科学历，会计师、项目投资分析师。
1998年至2005年曾任中国教育图书进出口公司广州公司财务总监；2005年至2010年曾任广州市倬成贸易有
限公司执行董事、经理；2011年3月至2015年1月曾任广州德翊信息科技有限公司监事；2011年11月至今任
公司副总经理、董事会秘书、董事。
师彦芳女士，中国国籍，无永久境外居留权，出生于1967年，注册会计师、经济师。1991年7月至1999
年12月曾任广州铁路集团公司广州铁路物资公司计划员、验收员；曾任广东企业财务管理学会理事；2010年11月至今任广州而翔会计师事务所（普通合伙）执行事务合伙人；2011年12月至今任公司独立董事。
贝继伟先生，中国国籍，无永久境外居留权，出生于1955年，本科学历。1980年1月至1993年1月曾任普宁市华侨中学教师；1993年1月至今任普宁市金叶大厦有限公司部门经理；2011年12月至今任公司独立董事。
李义江，男，1954年 8月生，大学专科学历，机械工程师。曾任广东省普宁市经济贸易局副局长。现任广东省生物产业协会常务副会长、广东省普宁市服装针织协会副会长。
胡秋女士，中国国籍，无永久境外居留权，出生于1972年。2006年9月至2008年9月曾任平安证券资产管理事业部销售管理副总经理；2008年9月至2009年12月曾任国信证券资产管理总部总经理助理；2013年2月至2014年5月曾任上海新川崎食品有限公司董事，2010年3月至今任深圳市瀚信资产管理有限公司董事、常务副总裁和首席市场官；2011年4月至今任深圳市时代伯乐创业投资管理有限公司董事和首席市场官；
2014年5月至今任江苏雅圣农业有限公司董事；2014年5月至今任江苏华大海洋产业集团股份有限公司监事会主席；2014年5月至今任公司监事。
杨翠华女士，中国国籍，无永久境外居留权，出生于1969年。2004年至2009年曾在广东喜登鸟服饰有限公司从事车间管理工作，2009年至今任公司职工代表监事、生产车间组长。
林晓如，女，1985年 7月生，中学学历。2008年至今就职于公司，熟悉公司整个运营流程，职业素养良好，现任公司销售部经理。
王琦先生，中国国籍，无永久境外居留权，出生于1968年，大专学历，会计师。1988年至2011年曾就职于湖北美尔雅集团有限公司、湖北美尔雅股份有限公司，曾任财务部会计主管、副部长、部长，财务管理中心副总经理；2011年11月至今任公司财务总监。
在股东单位任职情况
□适用√不适用
在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在其他单位|||在其他单位是否|
|任职人员姓名|其他单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||领取报酬津贴|
|||执行董事、总|2015年11月24|||
|陈伟雄|柏堡龙（深圳）投资管理有限公司|||||
|||经理|日|||
|||执行董事、总|2016年07月14|||
|陈伟雄|深圳衣全球联合设计有限公司|||||
|||经理,|日|||
|||执行董事、总|2015年07月13|||
|陈伟雄|深圳安盛荣实业有限公司|||||
|||经理|日|||
|||执行董事, 总|2015年07月13|||
|陈伟雄|深圳福玺居实业有限公司|||||
|||经理|日|||
||||2015年09月08|||
|陈伟雄|深圳前海创时资本管理有限公司|董事||||
||||日|||
||||2016年07月14|||
|陈娜娜|深圳衣全球联合设计有限公司|监事||||
||||日|||
||||2015年11月24|||
|陈娜娜|柏堡龙(深圳)投资管理有限公司|监事||||
||||日|||

|||||
|-|-|-|-|
||||2017年07月13|
|陈娜娜|北京泛森柏尔品牌管理有限公司|监事||
||||日|
||||2015年07月13|
|陈娜娜|深圳安盛荣实业有限公司|监事||
||||日|
||||2015年07月13|
|陈娜娜|深圳福玺居实业有限公司|监事||
||||日|
||||2017年07月04|
|江伟荣|潮人智能科技(深圳)有限公司|董事||
||||日|
|||执行董事,经|2016年10月12|
|师彦芳|乐盈资本管理(横琴)有限公司|||
|||理|日|
||||2010年01月18|
|胡秋|深圳市瀚信资产管理有限公司|董事||
||||日|
||||2014年08月04|
|胡秋|江苏雅圣农业有限公司|董事||
||||日|
||||2017年11月02|
|胡秋|深圳市万极科技股份有限公司|监事||
||||日|
|胡秋|南京斯坦德云科技股份有限公司|董事||
|胡秋|江苏华大海洋产业集团股份有限公司|监事主席||

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
决策程序:公司按照《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》，建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。
确定依据:年末根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。
实际支付情况：报告期内，公司董事、监事、高管的薪酬根据薪酬计划按月发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的税|是否在公司关联|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|||
||||||前报酬总额|方获取报酬|
|陈伟雄|董事长|男|41|现任|29.42||
||副董事长、总经||||||
|陈娜娜||女|40|现任|29.36||
||理||||||
|黄莉菲|董事、副总经理|女|46|现任|34.74||
||副总经理、董事、||||||
|江伟荣||男|47|现任|17.76||
||董事会秘书||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|师彦芳|独立董事|女|52|现任|3||
|贝继伟|独立董事|男|64|现任|3||
|李义江|独立董事|男|65|现任|3||
|胡秋|监事会主席|女|47|现任|||
|杨翠华|监事|女|50|现任|5.2||
|林晓如|监事|女|34|现任|8.94||
|王琦|财务总监|男|51|现任|14.74||
|合计|--|--|--|--|149.16|--|

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量（人）|833|
|主要子公司在职员工的数量（人）|286|
|在职员工的数量合计（人）|1,119|
|当期领取薪酬员工总人数（人）|1,119|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数（人）|
|生产人员|532|
|销售人员|151|
|技术人员|312|
|财务人员|31|
|行政人员|93|
|合计|1,119|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|大专以下|680|
|大 专|281|
|本科及以上|158|
|合计|1,119|

2、薪酬政策
公司职工工资主要由基本工资、计件工资、岗位工资、绩效提成、各类奖金等项目组成。公司本着鼓励各级员工恪尽职守，且能为公司赢利与发展积极贡献的目的，实行以责任、能力、绩效为核心计酬依据的薪酬制度。使员工能合理分享公司经营成果，充分发挥薪酬的激励作用，从而激励员工改善工作表现，加强和提升员工的工作绩效和公司的经营业绩，以实现公司发展战略目标。
3、培训计划
公司建立了分层分级的培训体系，根据发展需要开展员工培训工作，即入职培训、安全培训、上岗培训，以提升员工的岗位技能水平和业务能力，保障员工的健康成长及企业的健康发展。同时，公司也十分重视员工的培训工作，注重在公司内部培养和选拔人才，使员工的个人能力得到很大程度提升，也增强了公司的核心竞争力，真正的达到了双赢的目的。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
本报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳交易所颁布的其他相关法律法规的要求，逐渐完善管理制度，依法规范运作，管理效率不断提高，保障了公司经营管理的有序进行。报告内，公司共召开1次年度股东大会，2次临时股东大会，12次董事会，8次监事会，会议召开均符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法律法规制度的规定。公司董事、监事、和高级管理人员均能认真、诚信、尽职地履行职责，对董事会、监事会和股东大会负责。公司的治理实际情况符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文件要求。报告期内，公司不存在向大股东、实际控制人提供非公开信息等公司治理非规范情况
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
业务独立
公司由柏堡龙有限整体变更设立，承接了柏堡龙有限全部的资产、负债，拥有独立完整的设计研发、组织生产、市场推广和服务体系以及面向市场的独立经营能力。公司的业务独立于控股股东、实际控制人，与控股股东、实际控制人不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
人员独立
公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》规定的条件和程序产生，不存在控股股东及主要股东干预公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，公司的设计研发、采购、生产、销售和行政管理人员完全独立，均与公司签订了劳动合同，建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务，也没有在控股股东及其控制的其他企业领薪。公司的财务人员没有在控股股东及其控制的其他企业中兼职的情况。
资产独立
公司系由有限责任公司整体变更设立，各项资产及负债由公司依法承继。公司完整拥有与其目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司目前没有以其资产、权益或信誉为股东的债务提供担保，公司对其所有资产具有完全控制支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。
机构独立
公司按照《公司法》的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会和经营管理层各司其职的组织结构体系，建立了适应自身发展需要的内部组织机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面完全独立于控股股东和实际控制人。股东依照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定提名和选聘董事参与公司的管理，并不直接干预公司的生产经营活动。
财务独立
公司设有独立的财务部门，有独立的财务核算体系，具有独立、规范的财务会计制度和对分公司的财务管理制度。公司开设有独立的银行账户，作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司不存在为股东提供担保，也不存在资产、资金被股东占用或其他损害公司利益的情况。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
||||||关于召开 《2017|
||||||年年度股东大会的|
||||||通知》（公告编号：|
|2017年年度股东大|||||2018-020）刊《中国|
||年度股东大会|56.64%|2018年05月18日|2018年04月27日||
|会|||||证劵报》和巨潮资讯|
||||||网|
||||||（http://www.cninfo|
||||||）|
||||||《关于召开 2018|
||||||年第一次临时股东|
||||||大会的通知》（公告|
|2018 年第一次临时|||||编号：2018-001）刊|
||临时股东大会|66.89%|2018年02月12日|2018年01月27日||
|股东大会|||||《中国证劵报》和巨|
||||||潮资讯网|
||||||（http://www.cninfo|
||||||）|
||||||《关于召开 2018|
||||||年第二次临时股东|
||||||大会的通知》（公告|
|2018 年第二次临时|||||编号：2018-008）刊|
||临时股东大会|56.80%|2018年02月27日|2018年02月09日||
|股东大会|||||《中国证劵报》和巨|
||||||潮资讯网|
||||||（http://www.cninfo|
||||||）|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会及股东大会的情况||||||||
|||||||是否连续两次||
||本报告期应参|现场出席董事|以通讯方式参|委托出席董事|缺席董事会次||出席股东大会|
|独立董事姓名||||||未亲自参加董||
||加董事会次数|会次数|加董事会次数|会次数|数||次数|
|||||||事会会议||
|师彦芳|12|8|4|0|0|否|1|
|贝继伟|12|9|3|0|0|否|1|
|李义江|12|9|3|0|0|否|1|

连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开展工作，关注公司运作,独立履行职责,对公司内部控制建设、管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会与审计委员会四个专门委员会均能严格按照《董事会战略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定规范运作，各委员认真履行职责，充分行使各自权利，运作规范，为公司经营业务的长远发展和治理结构的完善奠定了坚实的基础。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任完成情况等指标进行考核。报告期内，公司根据年度经营计划，从财务、管理能力、任务指标完成情况等方面进行考评。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
||||
|-|-|-|
|内部控制评价报告全文披露日期|2019年04月16日||
||详见本公司于2019年4月16日刊登在巨潮资讯网的《2018年度内部控制自我评||
|内部控制评价报告全文披露索引|||
||价报告》||
|纳入评价范围单位资产总额占公司合并|||
||100.00%||
|财务报表资产总额的比例|||
|纳入评价范围单位营业收入占公司合并|||
||100.00%||
|财务报表营业收入的比例|||
|缺陷认定标准|||
|类别|财务报告|非财务报告|
|||根据是否符合公司内部管理要求，是否|
|||能合理保证公司整体控制目标实现对|
|||内部控制缺陷进行判断。如果缺陷发生|
||1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊|的可能性较小，会降低工作效率或效|
||行为；2）公司更正已公布的财务报告；3）|果、或加大效果的不确定性，则为一般|
||注册会计师发现的却未被公司内部控制识|缺陷。如果缺陷发生的可能性较高，会|
|定性标准|||
||别的当期财务报告中的重大错报；4）董事|显著降低工作效率或效果、显著加大效|
||会及其审计与风险控制委员会和审计部对|果的不确定性、或使之显著偏离预期目|
||内部控制的监督缺失或监督无效。|标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性|
|||高，会严重降低工作效率或效果、或严|
|||重加大效果的不确定性、或使之严重偏|
|||离预期目标为重大缺陷。|
||定量标准以营业收入、资产总额作为衡量|定量标准以营业收入、资产总额作为衡|
||指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损|量指标。内部控制缺陷可能导致或导致|
||失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。|的损失与利润表相关的，以营业收入指|
||如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致|标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺|
|定量标准|||
||的财务报告错报金额小于营业收入的|陷可能导致的财务报告错报金额小于|
||0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业|营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；|
||收入的0.5%但小于1%，则认定为重要缺|如果超过营业收入的0.5%但小于1%，|
||陷；如果超过营业收入的1%，则认定为重|则认定为重要缺陷；如果超过营业收入|

||||
|-|-|-|
||大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的|的1%，则认定为重大缺陷。内部控制|
||损失与资产管理相关的，以资产总额指标|缺陷可能导致或导致的损失与资产管|
||衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可|理相关的，以资产总额指标衡量。如果|
||能导致财务报告错报金额小于资产总额的|该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致|
||0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产|财务报告错报金额小于资产总额的|
||总额的0.5%但小于1%则认定为重要缺|0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资|
||陷；如果超过1%则认定为重大缺陷。|产总额的0.5%但小于1%则认定为重|
|||要缺陷；如果超过1%则认定为重大缺|
|||陷。|
|财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|财务报告重要缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重要缺陷数量（个）|0||

十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
|||
|-|-|
|内部控制鉴证报告中的审议意见段||
|我们认为，柏堡龙公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财||
|务报告内部控制。||
|内控鉴证报告披露情况|披露|
|内部控制鉴证报告全文披露日期|2019年04月16日|
||《广东柏堡龙股份有限公司内部控制鉴证报告》全文详见巨潮资讯网|
|内部控制鉴证报告全文披露索引||
||（http://www.cninfo.com.cn）|
|内控鉴证报告意见类型|标准无保留意见|
|非财务报告是否存在重大缺陷|否|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第十节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十一节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准的无保留意见|
|审计报告签署日期|2019年04月15日|
|审计机构名称|中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|中兴财光华审会字（2019）第205054号|
|注册会计师姓名|赵丽红、白新盈|

审计报告正文
广东柏堡龙股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广东柏堡龙股份有限公司（以下简称柏堡龙公司）财务报表，包括2018年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了柏堡龙公司2018年 12月 31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于柏堡龙公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1.收入的确认
2.事项描述
相关信息披露详见“财务报告”五（28）、“财务报告”七（52）、以及“财务报告”十七（4）。
公司收入主要为服装设计收入、服装加工收入、服装批发收入。公司本年度实现收入10.50亿元，较上年8.41亿元增长24.75%左右。收入是公司的关键业绩指标之一，为公司合并利润表重要组成项目，对公司的经营成果产生很大影响，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，其收入确认是否在恰当的财务报表期间确认可能存在潜在错报。因此我们将收入的确认列为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计，并对关键控制程序运行有效性进行了测试；
（2）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价公司收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）选取样本检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、物流单、出库单、客户确认单、样衣产前确认表，评价相关收入确认是否符合收入确认的会计政策；
（4）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对销售发票、出库单、物流单、客户确认单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；
（5）对收入和成本执行分析程序，包括当期收入、成本、毛利率波动分析，主要产品当期收入、成本、毛利率与上期比较分析等。
1.应收账款的可回收性
2.事项描述
相关信息披露详见“财务报告”五（11）、“财务报告”七（4）、以及“财务报告”十七（1）。
截止2018年12月31日，公司应收账款余额1.73亿元，占公司总资产的比例5.72%。管理层在对应收账款的可回收性进行评估时，需要综合考虑应收账款的账龄、债务人的还款记录、债务人的财务状况和债务人的行业现状等。由于应收账款余额重大且坏账准备的评估涉及复杂且重大的管理层判断。因此我们将应收账款的可回收性作为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对应收账款的可回收性相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：（1）了解和评价管理层与应收账款的可收回性相关的内部控制的设计，并对关键控制程序运行有效性进行了测试；
（2）复核公司管理层有关应收账款可回收性评估所采用的判断和方法的合理性及一致性；
（3）对应收账款进行函证，确认应收账款的存在且双方认定的金额一致；
（4）获取坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账准备计提政策执行；
（5）对于超过信用期的应收账款了解了主要债务人的信息，获取管理层关于可回收性评估的文件。
（三）其他非流动资产的确认
1.事项描述
相关信息披露详见“财务报告”七（25）。
截止2018年12月31日，公司其他非流动资产余额3.90亿元，占公司总资产的比例12.89%，属于公司合并资产负债表的重要组成项目，其他非流动资产全部为公司两个募投项目的预付工程款，管理层在对预付工程款进行确认时，需要综合考虑项目工程管理、预付工程款的合规性及建筑施工行业惯例等。由于其他非流动资产余额重大且其确认涉及复杂且重大的管理层判断。因此我们将其他非流动资产的确认作为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对其他非流动资产的确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：（1）了解和评价管理层与工程管理相关的内部控制的设计，并对关键控制程序运行有效性进行了测试；
（2）审查相关工程的文件及合同，包括项目实施的可行性研究报告、募投资金项目备案资料、施工许可情况、项目相关招投标文件、施工合同、监理合同等；
（3）对相关在建工程进行现场勘查，结合工程形象、进度判断在建工程实际情况；
（4）对施工单位项目负责人进行访谈，确认预付工程款的必要性及合规性；核查施工单位预付给第三方供应商的相关合同和银行单据，确认预付行为已实际发生；
（5）对预付工程款进行函证，确认双方认定的预付工程款金额一致。
四、其他信息
柏堡龙公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括柏堡龙公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
柏堡龙公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估柏堡龙公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算柏堡龙公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督柏堡龙公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对柏堡龙公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致柏堡龙公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
（6）就柏堡龙公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国•北京 2019年4月15日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东柏堡龙股份有限公司
2018年12月31日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,471,696,180.63|1,247,968,848.86|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期|||
|损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据及应收账款|173,187,530.78|167,749,279.53|
|其中：应收票据|7,780,495.00|21,638,984.00|

||||
|-|-|-|
|应收账款|165,407,035.78|146,110,295.53|
|预付款项|17,592,839.93|18,548,182.91|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|其他应收款|14,230,326.94|20,353,906.54|
|其中：应收利息|||
|应收股利|||
|买入返售金融资产|||
|存货|60,731,602.04|106,038,452.52|
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|350,393,404.63|364,656,762.69|
|流动资产合计|2,087,831,884.95|1,925,315,433.05|
|非流动资产：|||
|发放贷款和垫款|||
|可供出售金融资产|7,000,000.00|126,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|129,477,078.76|71,841,294.22|
|投资性房地产|||
|固定资产|151,823,481.47|159,918,464.32|
|在建工程|61,745,646.34|55,293,745.32|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|172,920,980.71|176,759,985.38|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|8,297,980.85|9,820,537.94|
|递延所得税资产|17,661,067.77|10,123,999.75|
|其他非流动资产|390,000,000.00|114,670,133.80|
|非流动资产合计|938,926,235.90|724,428,160.73|
|资产总计|3,026,758,120.85|2,649,743,593.78|
|流动负债：|||

||||
|-|-|-|
|短期借款|570,000,000.00|357,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期|||
|损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据及应付账款|36,710,335.73|42,510,786.96|
|预收款项|8,594,152.14|3,698,022.90|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|21,177,552.70|18,277,727.89|
|应交税费|21,979,856.47|7,232,656.02|
|其他应付款|4,998,815.65|1,770,482.04|
|其中：应付利息|1,147,623.33|547,749.58|
|应付股利|||
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债||62,950.82|
|流动负债合计|663,460,712.69|430,552,626.63|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|18,761,052.28|7,369,684.90|
|递延所得税负债|27,797,186.47|28,522,330.47|

||||
|-|-|-|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|46,558,238.75|35,892,015.37|
|负债合计|710,018,951.44|466,444,642.00|
|所有者权益：|||
|股本|360,687,304.00|240,458,204.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,339,489,668.97|1,459,718,768.97|
|减：库存股|34,199,169.04||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|100,566,237.65|79,817,920.57|
|一般风险准备|||
|未分配利润|550,986,189.28|403,304,058.24|
|归属于母公司所有者权益合计|2,317,530,230.86|2,183,298,951.78|
|少数股东权益|-791,061.45||
|所有者权益合计|2,316,739,169.41|2,183,298,951.78|
|负债和所有者权益总计|3,026,758,120.85|2,649,743,593.78|

法定代表人：陈伟雄 主管会计工作负责人：王琦 会计机构负责人：王琦2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,218,207,885.94|1,126,434,898.21|
|以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据及应收账款|91,087,638.48|124,708,604.18|
|其中：应收票据|7,780,495.00|21,638,984.00|
|应收账款|83,307,143.48|103,069,620.18|
|预付款项|15,803,559.45|14,697,234.37|
|其他应收款|2,001,600.48|360,297,375.69|

||||
|-|-|-|
|其中：应收利息|||
|应收股利|||
|存货|30,402,021.15|49,392,441.79|
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|350,075,269.31|361,118,902.62|
|流动资产合计|1,707,577,974.81|2,036,649,456.86|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|7,000,000.00|126,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,077,901,409.37|217,455,029.44|
|投资性房地产|||
|固定资产|146,648,180.22|154,242,672.19|
|在建工程|46,311,726.63|44,270,083.16|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|45,683,283.89|46,713,558.44|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|2,890,487.61|3,255,601.77|
|递延所得税资产|3,682,968.71|2,016,155.86|
|其他非流动资产|60,000,000.00|141,400.00|
|非流动资产合计|1,390,118,056.43|594,094,500.86|
|资产总计|3,097,696,031.24|2,630,743,957.72|
|流动负债：|||
|短期借款|570,000,000.00|357,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据及应付账款|20,759,018.93|22,101,430.26|
|预收款项|8,462,466.36|3,630,958.90|
|应付职工薪酬|16,789,863.48|15,390,137.34|
|应交税费|18,752,366.37|7,120,631.38|

||||
|-|-|-|
|其他应付款|76,713,405.82|554,406.39|
|其中：应付利息|1,147,623.33|547,749.58|
|应付股利|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债||62,950.82|
|流动负债合计|711,477,120.96|405,860,515.09|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|18,466,934.64|6,369,684.90|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|18,466,934.64|6,369,684.90|
|负债合计|729,944,055.60|412,230,199.99|
|所有者权益：|||
|股本|360,687,304.00|240,458,204.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,339,489,668.97|1,459,718,768.97|
|减：库存股|34,199,169.04||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|100,566,237.65|79,817,920.57|
|未分配利润|601,207,934.06|438,518,864.19|
|所有者权益合计|2,367,751,975.64|2,218,513,757.73|
|负债和所有者权益总计|3,097,696,031.24|2,630,743,957.72|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|1,049,706,686.53|841,454,756.69|
|其中：营业收入|1,049,706,686.53|841,454,756.69|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|854,615,478.86|712,336,783.16|
|其中：营业成本|687,509,424.79|603,676,976.14|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|8,185,300.77|5,609,398.01|
|销售费用|45,427,443.04|34,599,284.73|
|管理费用|54,591,227.76|32,132,867.78|
|研发费用|26,290,005.65|23,458,237.73|
|财务费用|18,785,731.54|4,298,284.59|
|其中：利息费用|28,576,576.77|8,461,516.67|
|利息收入|10,422,590.79|4,317,789.97|
|资产减值损失|13,826,345.31|8,561,734.18|
|加：其他收益|2,987,916.40|2,451,984.15|
|投资收益（损失以“－”号填|||
||21,005,294.66|16,860,270.38|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-994,609.22|-337,913.87|
|业的投资收益|||
|公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号||-15,353.35|

||||
|-|-|-|
|填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|219,084,418.73|148,414,874.71|
|加：营业外收入|||
|减：营业外支出|1,010,000.00|18,941.43|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||218,074,418.73|148,395,933.28|
|列）|||
|减：所得税费用|26,389,248.16|18,908,665.76|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|191,685,170.57|129,487,267.52|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
||191,685,170.57|129,487,267.52|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
|以“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|192,476,232.02|129,487,267.52|
|少数股东损益|-791,061.45||
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）不能重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|变动额|||
|2.权益法下不能转损益的|||
|其他综合收益|||
|（二）将重分类进损益的其他综|||
|合收益|||
|1.权益法下可转损益的其|||
|他综合收益|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||

||||
|-|-|-|
|七、综合收益总额|191,685,170.57|129,487,267.52|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||192,476,232.02|129,487,267.52|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-791,061.45||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.54|0.36|
|（二）稀释每股收益|0.54|0.36|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：陈伟雄 主管会计工作负责人：王琦 会计机构负责人：王琦4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|856,777,629.42|773,809,258.17|
|减：营业成本|576,957,484.42|564,865,069.51|
|税金及附加|6,503,584.36|5,167,469.15|
|销售费用|3,877,774.62|4,102,739.16|
|管理费用|22,117,759.80|19,003,253.46|
|研发费用|9,201,565.29|8,582,327.14|
|财务费用|19,328,384.50|4,400,269.29|
|其中：利息费用|28,576,576.77|8,461,516.67|
|利息收入|9,825,850.87|4,120,762.61|
|资产减值损失|-534,083.96|3,065,647.69|
|加：其他收益|1,941,100.00|2,118,784.15|
|投资收益（损失以“－”号填|||
||20,201,557.79|15,893,213.69|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-503,620.07|-254,970.56|
|业的投资收益|||
|公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号|||
|||-1,269.19|
|填列）|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|241,467,818.18|182,633,211.42|
|加：营业外收入|||
|减：营业外支出|1,000,000.00||

||||
|-|-|-|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||240,467,818.18|182,633,211.42|
|列）|||
|减：所得税费用|32,984,647.33|25,657,305.03|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|207,483,170.85|156,975,906.39|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
||207,483,170.85|156,975,906.39|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
|以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）不能重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|变动额|||
|2.权益法下不能转损益的|||
|其他综合收益|||
|（二）将重分类进损益的其他综|||
|合收益|||
|1.权益法下可转损益的其|||
|他综合收益|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|207,483,170.85|156,975,906.39|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.58|0.44|
|（二）稀释每股收益|0.58|0.44|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,225,241,685.95|862,591,402.36|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|28,354,676.56|7,079,067.98|
|经营活动现金流入小计|1,253,596,362.51|869,670,470.34|
|购买商品、接受劳务支付的现金|730,609,147.45|703,985,716.13|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||85,666,593.39|70,510,842.80|
|金|||
|支付的各项税费|68,358,383.59|59,176,072.18|
|支付其他与经营活动有关的现金|67,071,198.27|50,230,947.52|
|经营活动现金流出小计|951,705,322.70|883,903,578.63|
|经营活动产生的现金流量净额|301,891,039.81|-14,233,108.29|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1,289,342,540.00|1,907,657,460.00|
|取得投资收益收到的现金|21,999,903.88|17,198,184.25|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||59,870.78|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||

||||
|-|-|-|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|1,311,342,443.88|1,924,915,515.03|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||289,773,203.37|172,341,651.72|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,226,500,000.00|2,208,842,540.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||12,288,244.19|
|投资活动现金流出小计|1,516,273,203.37|2,393,472,435.91|
|投资活动产生的现金流量净额|-204,930,759.49|-468,556,920.88|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|924,200,000.00|357,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||4,999,942.82|
|筹资活动现金流入小计|924,200,000.00|361,999,942.82|
|偿还债务支付的现金|711,200,000.00|80,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||52,022,486.92|24,745,835.77|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|34,199,169.04||
|筹资活动现金流出小计|797,421,655.96|104,745,835.77|
|筹资活动产生的现金流量净额|126,778,344.04|257,254,107.05|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||3,775.07|-4,621.71|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|223,742,399.43|-225,540,543.83|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,247,934,887.10|1,473,475,430.93|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,471,677,286.53|1,247,934,887.10|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,020,780,726.70|826,289,257.11|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|24,658,550.87|6,195,315.12|
|经营活动现金流入小计|1,045,439,277.57|832,484,572.23|
|购买商品、接受劳务支付的现金|585,855,649.56|610,386,406.66|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||50,545,454.16|50,173,753.01|
|金|||
|支付的各项税费|59,168,548.40|58,734,143.32|
|支付其他与经营活动有关的现金|30,709,928.12|12,706,980.50|
|经营活动现金流出小计|726,279,580.24|732,001,283.49|
|经营活动产生的现金流量净额|319,159,697.33|100,483,288.74|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1,189,342,540.00|1,857,657,460.00|
|取得投资收益收到的现金|16,520,553.20|16,148,184.25|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||5,128.21|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|84,572,516.88||
|投资活动现金流入小计|1,290,435,610.08|1,873,810,772.46|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||63,704,496.13|49,603,828.73|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,580,900,000.00|2,523,742,540.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||3,820,000.00|
|投资活动现金流出小计|1,644,604,496.13|2,577,166,368.73|
|投资活动产生的现金流量净额|-354,168,886.05|-703,355,596.27|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|924,200,000.00|357,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||3,999,942.82|

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计|924,200,000.00|360,999,942.82|
|偿还债务支付的现金|711,200,000.00|80,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||52,022,486.92|24,745,835.77|
|支付其他与筹资活动有关的现金|34,199,169.04||
|筹资活动现金流出小计|797,421,655.96|104,745,835.77|
|筹资活动产生的现金流量净额|126,778,344.04|256,254,107.05|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||3,775.07|-4,621.71|
|五、现金及现金等价物净增加额|91,772,930.39|-346,622,822.19|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,126,416,061.45|1,473,038,883.64|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,218,188,991.84|1,126,416,061.45|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||240,45||||1,459,7||||||||2,183,1|
||||||||||79,817,||403,124|||
|一、上年期末余额|8,204.||||18,768.||||||||19,029.|
||||||||||920.57||,136.39|||
||00||||97||||||||93|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差|||||||||||179,921||179,921|
|错更正|||||||||||.85||.85|
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||240,45||||1,459,7||||||||2,183,2|
||||||||||79,817,||403,304|||
|二、本年期初余额|8,204.||||18,768.||||||||98,951.|
||||||||||920.57||,058.24|||
||00||||97||||||||78|
|三、本期增减变动|120,22||||-120,22|||||||||
|||||||34,199,|||20,748,||147,682|-791,06|133,440|
|金额（减少以“－”|9,100.||||9,100.0|||||||||
|||||||169.04|||317.08||,131.04|1.45|,217.63|
|号填列）|00||||0|||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（一）综合收益总|||||192,476|-791,06|191,685|
|额|||||,232.02|1.45|,170.57|
|（二）所有者投入|||34,199,||||-34,199,|
|和减少资本|||169.04||||169.04|
|1．所有者投入的||||||||
|普通股||||||||
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|所有者权益的金||||||||
|额||||||||
||||34,199,||||-34,199,|
|4．其他||||||||
||||169.04||||169.04|
|||||20,748,|-44,794,||-24,045,|
|（三）利润分配||||||||
|||||317.08|100.98||783.90|
|||||20,748,|-20,748,|||
|1．提取盈余公积||||||||
|||||317.08|317.08|||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或|||||-24,045,||-24,045,|
|股东）的分配|||||783.90||783.90|
|4．其他||||||||
||120,22|-120,22||||||
|（四）所有者权益||||||||
||9,100.|9,100.0||||||
|内部结转||||||||
||00|0||||||
||120,22|-120,22||||||
|1．资本公积转增||||||||
||9,100.|9,100.0||||||
|资本（或股本）||||||||
||00|0||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．设定受益计划||||||||
|变动额结转留存||||||||
|收益||||||||
|5．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||360,68|1,339,4|||||2,316,739,169.41|
||||34,199,|100,566|550,986|-791,06||
|四、本期期末余额|7,304.|89,668.||||||
||||169.04|,237.65|,189.28|1.45||
||00|97||||||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||240,45||||1,459,7||||||||2,070,6|
||||||||||64,138,||306,328|||
|一、上年期末余额|8,204.||||18,768.||||||||43,758.|
||||||||||322.12||,463.45|||
||00||||97||||||||54|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||240,45||||1,459,7||||||||2,070,6|
||||||||||64,138,||306,328|||
|二、本年期初余额|8,204.||||18,768.||||||||43,758.|
||||||||||322.12||,463.45|||
||00||||97||||||||54|
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||||||15,679,||96,975,||112,655|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||||||598.45||594.79||,193.24|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||129,487||129,487|
|额|||||||||||,267.52||,267.52|
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．所有者投入的||||||||||||||
|普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|额||||||
|4．其他||||||
||||15,679,|-32,511,|-16,832,|
|（三）利润分配||||||
||||598.45|672.73|074.28|
||||15,679,|-15,679,||
|1．提取盈余公积||||||
||||598.45|598.45||
|2．提取一般风险||||||
|准备||||||
|3．对所有者（或||||-16,832,|-16,832,|
|股东）的分配||||074.28|074.28|
|4．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．设定受益计划||||||
|变动额结转留存||||||
|收益||||||
|5．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||240,45|1,459,7|||2,183,2|
||||79,817,|403,304||
|四、本期期末余额|8,204.|18,768.|||98,951.|
||||920.57|,058.24||
||00|97|||78|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||240,458,|1,459,718||79,817,92|438,338|2,218,333|
|一、上年期末余额|||||||
||204.00|,768.97||0.57|,942.34|,835.88|
|加：会计政策|||||||
|变更|||||||
|前期差|||||179,921|179,921.8|
|错更正|||||.85|5|
|其他|||||||
||240,458,|1,459,718||79,817,92|438,518|2,218,513|
|二、本年期初余额|||||||
||204.00|,768.97||0.57|,864.19|,757.73|
|三、本期增减变动|||||||
||120,229,|-120,229,|34,199,16|20,748,31|162,689|149,238,2|
|金额（减少以“－”|||||||
||100.00|100.00|9.04|7.08|,069.87|17.91|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总|||||207,483|207,483,1|
|额|||||,170.85|70.85|
|（二）所有者投入|||34,199,16|||-34,199,1|
|和减少资本|||9.04|||69.04|
|1．所有者投入的|||||||
|普通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
||||34,199,16|||-34,199,1|
|4．其他|||||||
||||9.04|||69.04|
|||||20,748,31|-44,794,|-24,045,7|
|（三）利润分配|||||||
|||||7.08|100.98|83.90|
|||||20,748,31|-20,748,||
|1．提取盈余公积|||||||
|||||7.08|317.08||
|2．对所有者（或|||||-24,045,|-24,045,7|
|股东）的分配|||||783.90|83.90|
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|120,229,|-120,229,|||||
|内部结转|100.00|100.00|||||
|1．资本公积转增|120,229,|-120,229,|||||
|资本（或股本）|100.00|100.00|||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．设定受益计划|||||||
|变动额结转留存|||||||
|收益|||||||
|5．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||360,687,|1,339,489|34,199,16|100,566,2|601,207|2,367,751,975.64|
|四、本期期末余额|||||||
||304.00|,668.97|9.04|37.65|,934.06||

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||240,458,||||1,459,718||||64,138,32|314,054|2,078,369|
|一、上年期末余额||||||||||||
||204.00||||,768.97||||2.12|,630.53|,925.62|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||240,458,||||1,459,718||||64,138,32|314,054|2,078,369|
|二、本年期初余额||||||||||||
||204.00||||,768.97||||2.12|,630.53|,925.62|
|三、本期增减变动||||||||||||
||||||||||15,679,59|124,464|140,143,8|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||||||||||8.45|,233.66|32.11|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||156,975|156,975,9|
|额||||||||||,906.39|06.39|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．所有者投入的||||||||||||
|普通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
||||15,679,59|-32,511,|-16,832,0|
|（三）利润分配||||||
||||8.45|672.73|74.28|
||||15,679,59|-15,679,||
|1．提取盈余公积||||||
||||8.45|598.45||
|2．对所有者（或||||-16,832,|-16,832,0|
|股东）的分配||||074.28|74.28|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．设定受益计划||||||
|变动额结转留存||||||
|收益||||||
|5．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||240,458,|1,459,718|79,817,92|438,518|2,218,513|
|四、本期期末余额||||||
||204.00|,768.97|0.57|,864.19|,757.73|

三、公司基本情况
（一）公司概况
广东柏堡龙股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系普宁市柏堡龙服饰有限公司，系于2006年11月29日经普宁市工商行政管理局核准，由陈伟雄和陈娜娜共同发起设立的有限责任公司，企业法人营业执照注册号：4452812000137。
2009年4月9日，经本公司股东会决议，并经普宁市工商行政管理局核准，同意本公司整
体变更为股份有限公司，领取了注册号为445281000000562企业法人营业执照，公司更名为“广
东柏堡龙服饰股份有限公司”。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1194号文核准，本公司于2015年6月24日公开发行人民币普通股（A股）2,622万股在深圳证券交易所挂牌上市。
本公司经营范围：服装设计、研发；服装面料的技术开发；服装面料的织造；服装设计人才培训；生产、销售：各式服装及配件；销售：纺织品；参与实业投资；货物进出口。
本公司统一社会信用代码：914452007962596666
本公司法定住所：普宁市流沙东街道新坛村新美路南侧大德北路西
本公司法定代表人：陈伟雄
（二）本财务报表经本公司董事会于2019年4月15日批准报出。
（三）本年度合并财务报表范围
本公司2018年度纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。
本公司及各子公司主要从事服装设计及制造、服装面料的设计及开发。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
自报告期末起12月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“28、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行
公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；
处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||单项金额大于100万元的应收账款和单项金额大于50万元的|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||其他应收款|
||经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未|
||来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单|
||独进行减值测试未发生减值的，参照信用风险组合以账龄分|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|析法计提坏账准备。当存在客观证据表明本公司将无法按应|
||收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流|
||量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏|
||账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|
|特定事项组合|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3－4年|80.00%|50.00%|
|4－5年|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|有客观证据表明可能发生减值|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面的差额计提坏账准备|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、在产品、委托加工物资、库存商品，发出商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、委托加工物资、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货跌价准备计提方法
中期末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计提。公司在对存货进行全面盘点的基础上，以于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代待原因，使用存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
（4）存货可变现净值的确认方法
①产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；③为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
13、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
④收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
⑤处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|30|5%|3.17%|
|机器设备|年限平均法|10|5%|9.50%|
|运输设备|年限平均法|8|5%|11.88%|
|电子设备及其他|年限平均法|5|5%|19.00%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为
达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（3）辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品
A、销售商品收入确认的一般原则
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
B、销售商品收入确认的具体原则
组织生产收入：公司按照《服装组织生产合同》约定的交期交货后，经客户签收确认后确认收入。
设计收入：公司在与客户签订《服装设计合同》且产前样衣经客户确认后确认收入。
直营模式收入：公司与商场联营，按照合同约定的结算周期，收到商场的结算单后确认收入。
批发模式收入：公司按照《成衣销售合同》约定的交期交货后，经客户签收确认后确认收入。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权
A、让渡资产使用权收入确认的一般原则
与资产使用权让渡相关的经济利益很可能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
B、让渡资产使用权收入确认的具体原则
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
a、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
b、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，
按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，公司将该政府补助指定为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，采用净额法，冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。
与收益相关的政府补助，采用净额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接冲减相关成本费用；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，冲减相关成本费用。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
32、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
33、其他重要的会计政策和会计估计
无
34、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|因执行新企业会计准则导致的会计政策|||
||董事会||
|变更|||

2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）。
本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：
|||
|-|-|
|序号|受影响的报表项目名称|
|1|应收票据|
||应收账款|
||应收票据及应收账款|
|2|应付票据|
||应付账款|

|||
|-|-|
||应付票据及应付账款|
|3|应付利息|
||应付股利|
||其他应付款|
|4|管理费用|
||研发费用|

（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
35、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|17%、16%、6%|
|城市维护建设税|以应纳流转税税额为计税依据|7%|
|企业所得税|以应纳税所得额为计税依据|15%、25%|
|教育费附加|以应纳流转税税额为计税依据|3%|
|地方教育费附加|以应纳流转税税额为计税依据|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|广东柏堡龙股份有限公司|15%|
|柏堡龙（深圳）投资管理有限公司|25%|
|深圳衣全球联合设计有限公司|25%|

2、税收优惠
2017年12月17日，经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合批准，本公司取得编号为GR201744009279的高新技术企业证书。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按15%的所得税税率征收企业所得税，本公司2017年度至2019年度享受该优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|90,432.64|85,015.65|
|银行存款|1,470,578,556.89|1,247,648,177.90|
|其他货币资金|1,027,191.10|235,655.31|
|合计|1,471,696,180.63|1,247,968,848.86|

其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
项目 2018.12.31 2017.12.31银行承兑汇票保证金 18,894.10 18,836.76员工赔偿款保证金 15,125.00合计 18,894.10 33,961.762、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据及应收账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收票据|7,780,495.00|21,638,984.00|
|应收账款|165,407,035.78|146,110,295.53|
|合计|173,187,530.78|167,749,279.53|

（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|7,780,495.00|21,638,984.00|
|合计|7,780,495.00|21,638,984.00|

2)期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|10,179,621.00||
|合计|10,179,621.00||

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||174,279,||8,872,85||165,407,0|153,901||8,005,556||145,895,88|
|合计提坏账准备的||99.20%||5.09%|||99.31%||5.20%||
||888.33||2.55||35.78|,444.65||.94||7.71|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||1,405,73||1,405,73|||1,072,0||857,631.2|||
|单独计提坏账准备||0.80%||100.00%|||0.69%||80.00%|214,407.82|
||7.45||7.45|||39.09||7|||
|的应收账款|||||||||||
||175,685,||10,278,5||165,407,035.78|154,973||8,863,188||146,110,295.53|
|合计||100.00%||5.85%|||100.00%||5.72%||
||625.78||90.00|||,483.74||.21|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|171,134,719.82|8,556,736.00|5.00%|
|1年以内小计|171,134,719.82|8,556,736.00||
|1至2年|3,137,170.00|313,717.00|10.00%|
|2至3年|7,998.51|2,399.55|30.00%|
|合计|174,279,888.33|8,872,852.55||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,415,401.79元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

3)本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额坏账准备期的比例（%） 末余额北京泛森柏尔品牌管理有限公司 48,664,574.01 1年以内 27.70 2,433,228.70厦门匹克体育用品有限公司 28,718,443.34 1年以内 16.35 1 ,435,922.17广州市佛伦斯服饰有限公司 11,298,145.60 1年以内 6.43 564,907.28福建柏悦品牌运营管理有限公司(衣全球） 10,795,243.18 1年以内 6.14 539,762.16
广东劳斯顿实业发展有限公司 10,131,769.59 1年以内 5.77 506,588.48
合计 109,608,175.72 62.39 5 ,480,408.79
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|17,326,117.83|98.48%|18,522,443.51|99.86%|
|1至2年|266,722.10|1.52%|25,739.40|0.14%|
|合计|17,592,839.93|--|18,548,182.91|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款总额的比例%普宁市辛格仕服饰有限公司 供应商 6,547,549.91 37.22普宁市澳龙服装有限公司 供应商 4,831,812.19 27.46普宁市池尾四青制衣厂 供应商 1,681,534.36 9.56广州聚仁信息科技有限公司 供应商 1,000,000.00 5.68普宁市宝盈利纺织品有限公司 供应商 373,103.49 2.12合计 14,433,999.95 82.04其他说明：
6、其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|其他应收款|14,230,326.94|20,353,906.54|
|合计|14,230,326.94|20,353,906.54|

（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

2)重要逾期利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||2,170,00||2,170,00|||2,170,0||2,170,000|||
|独计提坏账准备的||12.25%||100.00%|||9.16%||100.00%||
||0.00||0.00|||00.00||.00|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||15,547,5||1,317,21||14,230,32|21,515,||1,161,475||20,353,906.|
|合计提坏账准备的||87.75%||8.47%|||90.84%||5.40%||
||45.65||8.71||6.94|382.27||.73||54|
|其他应收款|||||||||||
||17,717,5||3,487,21||14,230,326.94|23,685,||3,331,475||20,353,906.54|
|合计||100.00%||19.68%|||100.00%||14.07%||
||45.65||8.71|||382.27||.73|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|其他应收款（按单位）|期末余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|广州市希素服装设计有||||公司正在办理清算，预|
||2,170,000.00|2,170,000.00|100.00%||
|限公司||||计难以收回|
|合计|2,170,000.00|2,170,000.00|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|4,811,917.12|240,595.86|5.00%|
|1年以内小计|4,811,917.12|240,595.86||
|1至2年|10,723,828.53|1,072,382.85|10.00%|
|2至3年|10,800.00|3,240.00|30.00%|
|4至5年|1,000.00|1,000.00|100.00%|
|合计|15,547,545.65|1,317,218.71||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额248,921.75元；本期收回或转回坏账准备金额93,178.77元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

3)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金及押金|6,253,891.62|9,888,529.19|
|代垫款|84,509.94|8,048,244.19|
|备用金|713,708.84|879,575.96|
|往来款|4,338,621.00|4,240,000.00|
|其他|6,326,814.25|629,032.93|
|合计|17,717,545.65|23,685,382.27|

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|广州市希素服装设||||||
||往来借款|2,170,000.00|1-2年|12.25%|2,170,000.00|
|计有限公司||||||
|潮人智能科技（深||||||
||往来借款|2,070,000.00|1-2年|11.68%|207,000.00|
|圳）股份有限公司||||||
|深圳市宝安区人民||||||
||其他|1,000,000.00|1-2年|5.64%|100,000.00|
|法院||||||
|深圳市京基百纳商|||1年以内（2,000.00|||
|业管理有限公司（深|商场保证金及押金|785,949.60|元）、1-2年|4.44%|78,494.96|
|圳Kkmall)|||（783,949.60元）|||
|深圳市金龙房地产||||||
|开发有限公司（深圳|商场保证金及押金|706,687.90|1-2年|3.99%|70,668.79|
|来福士）||||||
|合计|--|6,732,637.50|--|38.00%|2,626,163.75|

6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|13,739,423.10||13,739,423.10|14,441,017.57||14,441,017.57|
|在产品|4,261,790.52||4,261,790.52|5,639,387.62||5,639,387.62|
|库存商品|28,167,217.52|1,789,724.25|26,377,493.27|76,668,969.92||76,668,969.92|
|委托加工物资|2,967,720.25||2,967,720.25|3,279,860.47||3,279,860.47|
|发出商品|23,850,651.19|10,465,476.29|13,385,174.90|6,009,216.94||6,009,216.94|
|合计|72,986,802.58|12,255,200.54|60,731,602.04|106,038,452.52||106,038,452.52|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|库存商品||1,789,724.25||||1,789,724.25|
|发出商品||10,465,476.29||||10,465,476.29|
|合计||12,255,200.54||||12,255,200.54|

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
8、持有待售资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期理财产品|350,000,000.00|359,342,540.00|
|待抵扣进项税额|393,404.63|5,314,222.69|
|合计|350,393,404.63|364,656,762.69|

其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|7,000,000.00||7,000,000.00|126,000,000.00||126,000,000.00|
|按成本计量的|7,000,000.00||7,000,000.00|126,000,000.00||126,000,000.00|
|合计|7,000,000.00||7,000,000.00|126,000,000.00||126,000,000.00|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|深圳柏堡|||||||||||
||120,000,00||120,000,00|||||||4,184,624.|
|龙道格投|||||||||20.00%||
||0.00||0.00|||||||66|
|资合伙企|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|业（有限|||||||
|合伙）（以|||||||
|下简称"柏|||||||
|堡龙道格|||||||
|投资"）*1|||||||
|北京嬴王|||||||
|科技有限|||||||
|公司（以|6,000,000.|||6,000,000.|||
||||||10.00%||
|下简称"赢|00|||00|||
|王科技"）|||||||
|*2|||||||
|定制加|||||||
|（深圳）|||||||
|科技有限||1,000,000.||1,000,000.|||
||||||10.00%||
|公司（以||00||00|||
|下简称"定|||||||
|制加"）|||||||
||126,000,00|1,000,000.|120,000,00|7,000,000.||4,184,624.|
|合计|||||--||
||0.00|00|0.00|00||66|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间（个月）|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度||||

其他说明
注1：本公司与深圳道格资本管理有限公司（以下简称“道格资本”）签订《关于设立产业并购基金之合作框架协议》以及补充协议，共同设立柏堡龙道格投资，根据协议约定，公司的注册资本为人民币60,100万元，其中道格资本认缴出资48,000万元，占注册资本的比例为79.866889%，祝河认缴出资100万元，占注册资本的比例为0.166389%，本公司认缴出资12,000万元，占注册资本的比例为19.966722%。
2018年8月，柏堡龙道格投资修改章程，并签订新的有限合伙协议，根据新协议，自然人祝河退伙，柏堡龙道格投资的注册资本减少至人民币60,000万元，其中：道格资本认缴出资48,000万元，占注册资本的比例为80.00%，本公司认缴出资12,000万元，占注册资本的比例为20.00%。
2018年10月公司收回对柏堡龙道格投资的投资款1.2亿元，同时收到柏堡龙道格投资现金分配
利润4,184,624.66元。
注2：本公司与北京赢王科技有限公司及其股东杨莹、济南华科创业投资合伙企业（有限合伙）
签订《合作协议》，公司以自有资金对赢王科技投资人民币600万元（34.6315万元计入注册资本，剩余 565.3685万元计入资本公积），本次增资完成后，赢王科技的注册资本由人民币311.6836万元增加至346.3151万元，公司持有其10%的股份。2017年12月18日，嬴王科技完成上述工商变更。
注3：本公司与定制加（深圳）科技有限公司及其股东孙爽、郝旭东、余泽萍、梁威、定制加（珠海）发展合伙有限公司（有限合伙）签订《合作协议》，公司同意以自有资金对定制加投资人民币120.728万元，本次增资前后，定制加的注册资本1,207.276万元保持不变，公司持有其10.000033%的股份。2018年2月1日，定制加完成上述工商变更。截止2018年12月31日公司对定制加（深圳）科技有限公司实际出资100万元。
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|潮人智能||||||||||||
|科技（深|3,745,029|||-503,620.||||||3,241,409||
|圳）有限|.44|||07||||||.37||
|公司||||||||||||
|北京泛森||||||||||||
|柏尔品牌|59,046,80|7,500,000||-6,306,95||||||60,239,85||
|管理有限|9.48|.00||2.33||||||7.15||
|公司||||||||||||
|福建柏悦||||||||||||
|品牌运营|9,049,455|58,000,00||-1,053,64||||||65,995,81||
|管理有限|.30|0.00||3.06||||||2.24||
|公司||||||||||||
|广州市希||||||||||||
|素服装设||||||||||||
|计有限公||||||||||||
|司||||||||||||
||71,841,29|655,000,0||-7,864,21||||||129,477,0||
|小计||||||||||||
||4.22|00.00||5.46||||||78.76||
||71,841,29|655,000,0||-7,864,21||||||129,477,0||
|合计||||||||||||
||4.22|00.00||5.46||||||78.76||

其他说明
注1：2017年8月30日，本公司与潮人科技的全体股东单雪梅、陈丽丽、高鑫、张晓雪、王发艳签订《潮人智能科技投资股东协议书》，受让单雪梅持有的潮人智能科技（深圳）有限公司20%的股权（包括人民币400万元的出资义务），根据协议书，本公司委派一名董事在董事会行使权利，对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力。
注2：2017年4月28日，本公司的子公司深圳衣全球联合设计有限公司与金华伊卓贸易有限公司签订《投资合作协议》，成立北京泛森柏尔品牌管理有限公司（以下简称“北京泛森”），北京泛森注册资本为人民币15,000万元，本公司以自有资金出资人民币6,750万元，持股比例为45%。根据协议书，公司仅设立执行董事一名，由对方委派，本公司通过其他方面对被投
资单位的财务和经营政策有参与决策的权力。
注3：2017年4月28日，本公司的子公司深圳衣全球联合设计有限公司与福建男依邦服饰有限
公司签订《投资合作协议》，成立福建柏悦品牌运营管理有限公司（以下简称“福建柏悦”），福建柏悦注册资本为人民币15,000万元，本公司以自有资金出资人民币6,750万元，持股比例为45%。根据协议书，公司仅设立执行董事一名，由对方委派，本公司通过其他方面对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力。
注4：2017年1月9日，本公司的子公司深圳衣全球联合设计有限公司与广州市希素服装设计有限公司的股东杨芸吉签订《明星设计师孵化协议》，受让杨芸吉持有的广州希素49%的股权和出资义务，并向广州希素提供不超过500万元无息借款用于其运营。由于股东杨芸不想继续经营广州希素，准备对其进行清算和注销。截至2017年12月31日止，广州希素向本公司借款217万元，尚未实缴资本，本公司预计借款难以收回，对借款全额计提了坏账准备。
注5：本期潮人智能科技（深圳）有限公司其他权益变动为前期差错更正，2017年度权益法下应确认的投资收益应为-254,970.56元，上年确认-46,763.10元，2018年度调整金额-208,207.46元。
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
16、固定资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|固定资产|151,823,481.47|159,918,464.32|
|合计|151,823,481.47|159,918,464.32|

（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|电子及其他设备|合计|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|147,475,666.87|38,679,397.08|5,250,130.63|6,834,687.09|198,239,881.67|
|2.本期增加金额||1,387,669.52||889,613.41|2,277,282.93|
|（1）购置||1,387,669.52||889,613.41|2,277,282.93|
|（2）在建工程||||||
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|增加||||||
|3.本期减少金额|21,909.09||||21,909.09|
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|（2）其他|21,909.09||||21,909.09|
|4.期末余额|147,453,757.78|40,067,066.60|5,250,130.63|7,724,300.50|200,495,255.51|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|24,833,625.00|9,412,389.43|1,412,855.17|2,662,547.75|38,321,417.35|
|2.本期增加金额|4,949,838.95|3,744,523.62|629,107.08|1,026,887.04|10,350,356.69|
|（1）计提|4,949,838.95|3,744,523.62|629,107.08|1,026,887.04|10,350,356.69|
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额|29,783,463.95|13,156,913.05|2,041,962.25|3,689,434.79|48,671,774.04|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1.期末账面价值|117,670,293.83|26,910,153.55|3,208,168.38|4,034,865.71|151,823,481.47|
|2.期初账面价值|122,642,041.87|29,267,007.65|3,837,275.46|4,172,139.34|159,918,464.32|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明
17、在建工程
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|在建工程|61,745,646.34|55,293,745.32|
|合计|61,745,646.34|55,293,745.32|

（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|创意展示中心建设项目-土建|||||||
||46,311,726.63||46,311,726.63|44,270,083.16||44,270,083.16|
|南国俪人办公室装修工程|||||||
|||||3,743,662.16||3,743,662.16|
|深圳柏堡龙衣全球项目（含创意|||||||
|设计中心项目及|10,326,337.40||10,326,337.40|7,280,000.00||7,280,000.00|
|全球时尚设计生态圈项目）|||||||
|定制加装修工程|5,107,582.31||5,107,582.31||||
|合计|61,745,646.34||61,745,646.34|55,293,745.32||55,293,745.32|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余额|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|创意展|||||||||||||
|示中心|58,445,0|44,270,0|1,717,81|||45,987,8|||||||
||||||||78.69%|78.69|||||
|建设项|00.00|83.16|6.63|||99.79|||||||
|目-土建|||||||||||||
|创意设|||||||||||||
|计中心|80,211,4|7,280,00|3,046,33|||10,326,3|||||||
||||||||12.87%|12.87|||||
|建设项|00.00|0.00|7.40|||37.40|||||||
|目|||||||||||||
|定制加|||||||||||||
||||5,107,58|||5,107,58|||||||
|装修工|||||||||||||
||||2.31|||2.31|||||||
|程|||||||||||||
|南国俪|||||||||||||
|人办公||3,743,662.16|||3,743,66||||||||
|室装修|||||2.16||||||||
|工程|||||||||||||
||138,656,|55,293,7|9,871,73||3,743,66|61,421,8|||||||
|合计|||||||--|--||||--|
||400.00|45.32|6.34||2.16|19.50|||||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
（4）工程物资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

其他说明：
注：其他减少系转入长期待摊费用和冲回可抵扣进项税。
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
19、油气资产
□适用√不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|著作权|合计|
|一、账面原值|||||||
|1.期初余额|189,785,257.46|178,700.00||2,190,340.19|196,842.90|192,351,140.55|
|2.本期增加|||||||
|||8,900.00||680,688.04|13,152.30|702,740.34|
|金额|||||||
|（1）购置||8,900.00||680,688.04|13,152.30|702,740.34|
|（2）内部|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|研发||||||
|（3）企业||||||
|合并增加||||||
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|189,785,257.46|187,600.00|2,871,028.23|209,995.20|193,053,880.89|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|14,073,482.59|76,267.32|1,371,177.98|70,227.28|15,591,155.17|
|2.本期增加||||||
||4,361,183.00|27,003.55|133,435.86|20,122.60|4,541,745.01|
|金额||||||
|（1）计提|4,361,183.00|27,003.55|133,435.86|20,122.60|4,541,745.01|
|3.本期减少||||||
|金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|18,434,665.59|103,270.87|1,504,613.84|90,349.88|20,132,900.18|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加||||||
|金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少||||||
|金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面||||||
||171,350,591.87|84,329.13|1,366,414.39|119,645.32|172,920,980.71|
|价值||||||
|2.期初账面||||||
||175,711,774.87|102,432.68|819,162.21|126,615.62|176,759,985.38|
|价值||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
21、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|

其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
23、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|未来时尚馆装修工||||||
||3,255,601.77||365,114.16||2,890,487.61|
|程||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|南国俪人办公室装|||||
||1,808,807.92|3,925,285.34|3,717,981.77|2,016,111.49|
|修|||||
|门店装修|4,319,319.41|3,542,676.18|4,470,613.84|3,391,381.75|
|其他|436,808.84||436,808.84||
|合计|9,820,537.94|7,467,961.52|8,990,518.61|8,297,980.85|

其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|26,017,769.24|5,895,823.29|12,098,245.17|2,362,533.89|
|可抵扣亏损|35,686,699.44|8,921,674.86|26,953,404.45|6,738,351.11|
|政府补助|18,761,052.28|2,843,569.62|6,820,765.03|1,023,114.75|
|合计|80,465,520.96|17,661,067.77|45,872,414.65|10,123,999.75|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
||111,188,745.89|27,797,186.47|114,089,321.88|28,522,330.47|
|产评估增值|||||
|合计|111,188,745.89|27,797,186.47|114,089,321.88|28,522,330.47|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||17,661,067.77||10,123,999.75|
|递延所得税负债||27,797,186.47||28,522,330.47|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|6,413,537.63|3,434,267.19|
|资产减值损失|3,240.00|96,418.77|
|政府补助||1,000,000.00|
|合计|6,416,777.63|4,530,685.96|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2021||||
|2022|3,434,267.19|3,434,267.19||
|2023|2,979,270.44|||
|合计|6,413,537.63|3,434,267.19|--|

其他说明：
25、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付工程款|390,000,000.00|114,670,133.80|
|合计|390,000,000.00|114,670,133.80|

其他说明：
注1：本公司在建工程-创意展示中心建设项目本期预付工程款6,000万元。截止2018年12月31日，累计预付工程款6,000万元。截止财务报告报出日，该项目施工许可证正在办理过程中。
注2：本公司的子公司深圳衣全球公司的在建工程-深圳柏堡龙衣全球项目（含创意设计中心项目及全球时尚设计生态圈项目）本期预付工程款2.2亿元，截止2018年12月31日，累计预付工程款3.3亿元。2019年4月3日该项目已取得建筑工程施工许可证（工程编号：
2017-440300-74-03-091588101）
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|570,000,000.00|357,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|合计|570,000,000.00|357,000,000.00|

短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
28、衍生金融负债
□适用√不适用
29、应付票据及应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付账款|36,710,335.73|42,510,786.96|
|合计|36,710,335.73|42,510,786.96|

（1）应付票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|33,396,557.58|39,409,312.65|
|1-2年|2,159,591.35|2,998,604.62|
|2-3年|1,123,317.11|102,869.69|

||||
|-|-|-|
|3年以上|30,869.69||
|合计|36,710,335.73|42,510,786.96|

（3）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明：
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|6,593,962.54|3,698,022.90|
|1-2年|2,000,189.60||
|2-3年|||
|3年以上|||
|合计|8,594,152.14|3,698,022.90|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|石狮市迪萨服饰有限公司|2,000,000.00|合同尚未执行完毕|
|合计|2,000,000.00|--|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|一、短期薪酬|18,277,727.89|82,912,701.72|80,012,876.91|21,177,552.70|
|二、离职后福利-设定提|||||
|||5,653,716.48|5,653,716.48||
|存计划|||||
|合计|18,277,727.89|88,566,418.20|85,666,593.39|21,177,552.70|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||18,092,675.89|77,551,114.40|74,624,605.59|21,019,184.70|
|补贴|||||
|2、职工福利费|185,052.00|986,440.00|1,013,124.00|158,368.00|
|3、社会保险费||2,940,245.32|2,940,245.32||
|其中：医疗保险费||2,760,531.02|2,760,531.02||
|工伤保险费||144,126.80|144,126.80||
|生育保险费||35,587.50|35,587.50||
|4、住房公积金||1,434,902.00|1,434,902.00||
|合计|18,277,727.89|82,912,701.72|80,012,876.91|21,177,552.70|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||5,397,540.77|5,397,540.77||
|2、失业保险费||256,175.71|256,175.71||
|合计||5,653,716.48|5,653,716.48||

其他说明：
32、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|9,442,481.57|1,520,065.48|
|企业所得税|10,904,909.60|3,764,005.34|
|个人所得税|38,115.46|37,945.92|
|城市维护建设税|660,973.70|106,404.58|
|房产税||1,377,336.45|

||||
|-|-|-|
|土地使用税|164,731.04|205,739.08|
|教育费附加|221,688.40|45,601.96|
|印花税|296,185.99|145,155.90|
|地方教育费附加|250,435.67|30,401.31|
|环保税|335.04||
|合计|21,979,856.47|7,232,656.02|

其他说明：
33、其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付利息|1,147,623.33|547,749.58|
|其他应付款|3,851,192.32|1,222,732.46|
|合计|4,998,815.65|1,770,482.04|

（1）应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期借款应付利息|1,147,623.33|547,749.58|
|合计|1,147,623.33|547,749.58|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
（2）应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|应付租金及水电费|1,381,517.98|1,216,075.65|
|借款|1,470,000.00||
|保证金及押金|250,000.00||
|应付中介机构款|180,000.00|6,656.81|
|待确认投资收益|569,674.34||
|合计|3,851,192.32|1,222,732.46|

2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明
34、持有待售负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
36、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|公共租赁住房建设专项资金||62,950.82|
|合计||62,950.82|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
38、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
39、长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
（2）专项应付款
单位：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
41、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
42、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|服装质量提升技术||||||
||941,666.67||100,000.00|841,666.67||
|改造项目||||||
|2015年省级生产服||||||
|务业发展专项资金-||||||
||1,500,000.00||33,835.46|1,466,164.54||
|服装工业设计中心||||||
|资助款||||||
|2014年广东省文化||||||
|产业发展省级专项||||||
||1,679,191.63||72,955.30|1,606,236.33||
|资金-时尚服饰文化||||||
|创意设计与制作||||||
|公共租赁住房建设||||||
||1,343,826.60||2,186.21|1,341,640.39||
|专项资金||||||
|柏堡龙纺织新材料||||||
|院士工作站建设专|905,000.00|||905,000.00||
|项资金||||||
|公共租赁住房配套||||||
|||7,000,000.00|5,494.08|6,994,505.92||
|设施建设资金||||||
|服装生产技术改造||||||
|||2,491,600.00|179,879.21|2,311,720.79||
|项目||||||
|服装智能化研发及||||||
|生产智造数字化服||3,000,000.00||3,000,000.00||
|务项目||||||
|龙华新区时尚创意||||||
||1,000,000.00||705,882.36|294,117.64||
|中心装修补贴款||||||
|合计|7,369,684.90|12,491,600.00|1,100,232.62|18,761,052.28|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||||
|||本期新增补||本期计入其|本期冲减成|||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||业外收入金|||其他变动|期末余额||
|||助金额||他收益金额|本费用金额|||与收益相关|
||||额||||||
|服装质量提|||||||||
|升技术改造|941,666.67||||100,000.00||841,666.67|与资产相关|
|项目|||||||||
|2015年省级|||||||||
|生产服务业|||||||||
|发展专项资|||||||||
||1,500,000.00||||33,835.46||1,466,164.54|与资产相关|
|金-服装工业|||||||||
|设计中心资|||||||||
|助款|||||||||
|2014年广东|1,679,191.63||||72,955.30||1,606,236.33|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|省文化产业||||||
|发展省级专||||||
|项资金-时尚||||||
|服饰文化创||||||
|意设计与制||||||
|作||||||
|公共租赁住||||||
|房建设专项|1,343,826.60||2,186.21|1,341,640.39|与资产相关|
|资金||||||
|柏堡龙纺织||||||
|新材料院士||||||
||905,000.00|||905,000.00|与资产相关|
|工作站建设||||||
|专项资金||||||
|公共租赁住||||||
|房配套设施||7,000,000.00|5,494.08|6,994,505.92|与资产相关|
|建设资金||||||
|服装生产技||||||
|||2,491,600.00|179,879.21|2,311,720.79|与资产相关|
|术改造项目||||||
|服装智能化||||||
|研发及生产||||||
|||3,000,000.00||3,000,000.00|与资产相关|
|智造数字化||||||
|服务项目||||||
|龙华新区时||||||
|尚创意中心|1,000,000.00||705,882.36|294,117.64|与资产相关|
|装修补贴款||||||
|||12,491,600.0||18,761,052.2||
|合 计|7,369,684.90||1,100,232.62|||
|||0||8||

其他说明：
43、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
44、股本
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动增减（+、—）||||||
|期初余额||||||期末余额|
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||

||||||
|-|-|-|-|-|
|股份总数|240,458,204.00|120,229,100.00|120,229,100.00|360,687,304.00|

其他说明：
注：经股东大会批准，公司以截至2017年12月31日的总股本240,458,204股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。根据股份变动情况表：本次变动前为240,458,204股，本次转增120,229,100股，本次变动后为360,687,304股；同时资本公积减少120,229,100元。
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,459,718,768.97||120,229,100.00|1,339,489,668.97|
|合计|1,459,718,768.97||120,229,100.00|1,339,489,668.97|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：经股东大会批准，公司以截至2017年12月31日的总股本240,458,204股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。根据股份变动情况表：本次变动前为240,458,204股，本次转增120,229,100股，本次变动后为360,687,304股；同时资本公积减少120,229,100元。
47、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|金 额||34,199,169.04||34,199,169.04|
|合计||34,199,169.04||34,199,169.04|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：经股东大会批准，2018年6月20日，公司首次实施回购股份，截至2018年6月30日，公司
以集中竞价交易方式共计回购公司股份2,027,900股，占公司总股本的0.8433%，最高成交价为
17.49元/股，最低成交价为16.05元/股，支付的总金额为34,199,169.04元。
48、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额本期所得 减：前期计入 税后归属减：所得税 税后归属税前发生 其他综合收益 于少数股费用 于母公司额 当期转入损益 东||||||
||||减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
||||其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
||||当期转入损益|||东||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|79,817,920.57|20,748,317.08||100,566,237.65|
|合计|79,817,920.57|20,748,317.08||100,566,237.65|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本年增加系根据2018年度母公司净利润的10%计提法定盈余公积所致。
51、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|403,124,136.39|306,328,463.45|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）|179,921.85||
|调整后期初未分配利润|403,304,058.24|306,328,463.45|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|192,476,232.02|129,307,345.67|
|减：提取法定盈余公积|20,748,317.08|15,679,598.45|
|应付普通股股利|24,045,783.90|16,832,074.28|
|期末未分配利润|550,986,189.28|403,124,136.39|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润179,921.85元。
52、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|1,020,386,157.33|659,608,779.51|841,132,821.46|603,409,272.26|
|其他业务|29,320,529.20|27,900,645.28|321,935.23|267,703.88|
|合计|1,049,706,686.53|687,509,424.79|841,454,756.69|603,676,976.14|

53、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|3,318,669.03|1,815,489.22|
|教育费附加|1,432,734.39|778,066.80|
|房产税|1,477,220.03|1,377,336.45|
|土地使用税|203,505.68|234,788.64|
|车船使用税|13,513.60||
|印花税|800,574.39|885,005.70|
|地方教育费附加|937,743.49|518,711.20|
|其他|1,340.16||
|合计|8,185,300.77|5,609,398.01|

其他说明：
54、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|租赁及物业费|17,445,631.50|9,667,820.06|
|职工薪酬|13,721,328.48|10,966,700.43|
|宣传策划费|6,190,065.01|6,198,625.74|

||||
|-|-|-|
|设计服务费|3,921.15|945,514.83|
|差旅费|779,049.14|1,050,893.22|
|运输费|1,180,881.97|1,468,810.20|
|折旧摊销费|3,383,122.04|1,569,231.50|
|其他|2,723,443.75|2,731,688.75|
|合计|45,427,443.04|34,599,284.73|

其他说明：
55、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|23,905,168.87|12,900,707.32|
|折旧摊销费|11,806,089.88|8,791,992.17|
|办公事务费|7,450,165.95|5,646,771.98|
|差旅会务类费用|2,171,429.28|1,445,263.56|
|信息披露费|839,854.95|479,678.40|
|中介机构费|3,620,299.84|1,305,846.06|
|物料消耗|483,658.47||
|设计服务费|451,741.93||
|其他|3,862,818.59|1,562,608.29|
|合计|54,591,227.76|32,132,867.78|

其他说明：
56、研发费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|直接投入|10,104,942.45|8,152,106.50|
|折旧费用及长期费用摊销|226,853.75|141,604.01|
|其他费用|4,061,423.38|3,354,706.04|
|委托外部研究开发投入额|245,631.07|1,230,000.00|
|职工薪酬|11,651,155.00|10,579,821.18|
|合计|26,290,005.65|23,458,237.73|

其他说明：
57、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息费用|28,576,576.77|8,461,516.67|
|减：利息收入|10,422,590.79|4,317,789.97|
|承兑汇票贴息|||
|汇兑损失||4,621.71|
|减：汇兑收益|3,775.07||
|手续费|635,520.63|149,936.18|
|合计|18,785,731.54|4,298,284.59|

其他说明：
58、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,571,144.77|8,561,734.18|
|二、存货跌价损失|12,255,200.54||
|合计|13,826,345.31|8,561,734.18|

其他说明：
59、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|2016年度省企业研究开发省级财政补助|||
|||1,367,500.00|
|项目资金|||
|2016年度揭阳市产业技术研究与开发资|||
|||450,000.00|
|金|||
|深圳市龙华新区社会建设局奖励款||5,000.00|
|服装质量提升技术改造项目||58,333.33|
|2017年度普宁市科学技术局科技计划项|||
|||80,000.00|
|目补助款|||
|公共租赁住房建设专项资金||62,950.82|
|柏堡龙纺织新材料院士工作站建设专项|||
|||95,000.00|
|资金|||
|公共租赁住房配套设施建设资金|||

||||
|-|-|-|
|企业研究开发省级财政补助|1,094,900.00||
|普宁市文化广电新闻出版局专利补贴款|4,200.00||
|普宁市创新驱动发展２０１７年度科技|||
||100,000.00||
|奖补资金|||
|普宁市科学技术局专利补贴款|38,000.00||
|2017年度揭阳市创新发展专项资金补贴|||
||400,000.00||
|款|||
|文化繁荣发展专项资金|300,000.00||
|普宁市文化广电新闻出版局作品著作权|||
||4,000.00||
|补助.|||
|龙华新区时尚创意中心租金补贴款|750,000.00|83,200.00|
|龙华新区时尚创意中心时尚城宣传事务|||
|||250,000.00|
|经费|||
|软件著作权奖励|8,100.00||
|电力补贴|3,216.40||
|中介配套服务补贴|29,700.00||
|时尚小镇建设补贴|255,800.00||
|合 计|2,987,916.40|2,451,984.15|

60、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-994,609.22|-337,913.87|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|4,184,624.66||
|银行理财产品收益|17,815,279.22|17,198,184.25|
|合计|21,005,294.66|16,860,270.38|

其他说明：
61、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

其他说明：
62、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|非流动资产处置利得合计||-15,353.35|

63、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|

其他说明：
64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|对外捐赠|1,010,000.00||1,010,000.00|
|罚款支出||16,912.00||
|其他||2,029.43||
|合计|1,010,000.00|18,941.43|1,010,000.00|

其他说明：
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|34,651,460.18|26,012,306.62|
|递延所得税费用|-8,262,212.02|-7,103,640.86|
|合计|26,389,248.16|18,908,665.76|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|

|||
|-|-|
|利润总额|218,074,418.73|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|32,711,162.80|
|子公司适用不同税率的影响|-2,239,339.93|
|调整以前期间所得税的影响|178,199.87|
|非应税收入的影响|1,840,148.85|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|-6,378,620.78|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||277,697.35|
|损的影响||
|所得税费用|26,389,248.16|

其他说明
66、其他综合收益
详见附注。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|财务费用中的利息收入|10,422,590.79|4,317,789.97|
|补贴收入|15,294,143.11|2,235,700.00|
|保证金及其他代垫费用|2,637,942.66|525,578.01|
|合计|28,354,676.56|7,079,067.98|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售费用中的有关现金支出|20,499,018.97|21,689,281.29|
|管理费用中的有关现金支出|21,269,408.09|12,329,465.51|
|财务费用中的手续费支出|585,167.67|138,138.94|
|研发费用中的有关现金支出|9,581,295.16|5,693,216.31|
|租赁保证金|6,253,891.62|7,292,989.63|
|对外捐赠支出|1,010,000.00||
|备用金及其他|7,872,416.76|3,087,855.84|

||||
|-|-|-|
|合计|67,071,198.27|50,230,947.52|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关联方资金拆借||12,288,244.19|
|合计||12,288,244.19|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|银行承兑汇票保证金||2,999,942.82|
|与资产相关的政府补助||2,000,000.00|
|合计||4,999,942.82|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|股份回购|34,199,169.04||
|合计|34,199,169.04||

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|191,685,170.57|129,487,267.52|
|加：资产减值准备|13,826,345.31|8,561,734.18|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||10,350,356.69|9,541,032.08|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|4,541,745.01|4,514,919.72|
|长期待摊费用摊销|8,990,518.61|2,715,225.55|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
|||15,353.35|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|28,576,576.77|8,466,138.38|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-21,005,294.66|-16,860,270.38|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-7,537,068.02|-6,600,899.79|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-725,144.00|-725,144.00|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|45,306,850.48|-41,743,744.67|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||8,084,046.48|-122,808,802.97|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||19,796,936.57|11,204,082.74|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|301,891,039.81|-14,233,108.29|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,471,677,286.53|1,247,934,887.10|
|减：现金的期初余额|1,247,934,887.10|1,473,475,430.93|
|现金及现金等价物净增加额|223,742,399.43|-225,540,543.83|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|1,471,677,286.53|1,247,934,887.10|
|其中：库存现金|90,432.64|85,015.65|
|可随时用于支付的银行存款|1,470,578,556.89|1,247,648,177.90|
|可随时用于支付的其他货币资金|1,008,297.00|201,693.55|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,471,677,286.53|1,247,934,887.10|

其他说明：
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|18,894.10|票据保证金|
|合计|18,894.10|--|

其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--|78,790.63|

|||||
|-|-|-|-|
|其中：美元|11,480.16|6.8632|78,790.63|
|欧元||||
|港币||||
|应收账款|--|--||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||
|长期借款|--|--||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额|
|与资产相关|100,000.00|服装质量提升技术改造项目|-100,000.00|
|||2015年省级生产服务业发展||
|与资产相关|33,835.46|专项资金-服装工业设计中心|-33,835.46|
|||资助款||
|||2014年广东省文化产业发展||
|与资产相关|72,955.30|省级专项资金-时尚服饰文化|-72,955.30|
|||创意设计与制作||
|与资产相关|65,137.03|公共租赁住房建设专项资金|-65,137.03|

|||||
|-|-|-|-|
|||公共租赁住房配套设施建设||
|与资产相关|7,000,000.00||-5,494.08|
|||资金||
|与资产相关|2,491,600.00|服装生产技术改造项目|-179,879.21|
|||服装智能化研发及生产智造||
|与资产相关|3,000,000.00|||
|||数字化服务项目||
|||龙华新区时尚创意中心装修||
|与资产相关|705,882.36||-705,882.36|
|||补贴款||
|与收益相关|1,094,900.00|企业研究开发省级财政补助|1,094,900.00|
|||普宁市文化广电新闻出版局||
|与收益相关|4,200.00||4,200.00|
|||专利补贴款||
|||普宁市创新驱动发展２０１||
|与收益相关|100,000.00||100,000.00|
|||７年度科技奖补资金||
|||普宁市科学技术局专利补贴||
|与收益相关|38,000.00||38,000.00|
|||款||
|||2017年度揭阳市创新发展专||
|与收益相关|400,000.00||400,000.00|
|||项资金补贴款||
|与收益相关|300,000.00|文化繁荣发展专项资金|300,000.00|
|||普宁市文化广电新闻出版局||
|与收益相关|4,000.00||4,000.00|
|||作品著作权补助.||
|||龙华新区时尚创意中心租金||
|与收益相关|750,000.00||750,000.00|
|||补贴款||
|与收益相关|8,100.00|软件著作权奖励|8,100.00|
|与收益相关|3,216.40|电力补贴|3,216.40|
|与收益相关|29,700.00|中介配套服务补贴|29,700.00|
|与收益相关|255,800.00|时尚小镇建设补贴|255,800.00|
|合 计|16,457,326.55||1,824,732.96|

（2）政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|

其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
||
|-|
|合并成本|

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
|||
|-|-|
|购买日公允价值|购买日账面价值|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|深圳衣全球联合|||||||
||深圳|深圳|服务业|100.00%||设立|
|设计有限公司|||||||
|柏堡龙（深圳）|||||||
|投资管理有限公|深圳|深圳|资本市场服务|100.00%||设立|
|司|||||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|

单位：元
||||
|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额|上期发生额|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总|经营活动现|
|营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
|||额|金流量|||额|金流量|

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|北京泛森柏尔品|||||||
||北京|北京|商务服务业|45.00%||权益法|
|牌管理有限公司|||||||
|福建柏悦品牌运|||||||
||福州|福州|商务服务业|45.00%||权益法|
|营管理有限公司|||||||
|潮人智能科技|||||||
||||软件和信息技术||||
|（深圳）有限公|深圳|深圳||20.00%||权益法|
||||服务业||||
|司|||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额/本期发生额||期初余额/上期发生额||
||泛森公司|柏悦公司|泛森公司|柏悦公司|
|流动资产|120,708,414.50|68,023,701.06|76,679,859.18|15,471,839.07|
|非流动资产|29,696,674.74|11,242,653.16|1,091,512.89|3,690,215.46|
|资产合计|150,405,089.24|79,266,354.22|77,771,372.07|19,162,054.53|
|流动负债|83,872,174.54|12,074,674.38|17,946,132.37|9,671,612.69|
|负债合计|83,872,174.54|12,074,674.38|17,946,132.37|9,671,612.69|
|归属于母公司股东权益|66,532,914.70|67,191,679.84|59,825,239.70|9,490,441.84|
|按持股比例计算的净资|||||
||29,939,811.62|30,236,255.93|26,921,357.87|4,270,698.83|
|产份额|||||
|营业收入|105,501,319.04|31,611,085.12|26,953,915.68|9,681,370.14|
|净利润|-792,325.00|-298,762.00|-174,760.30|-9,558.16|
|综合收益总额|-792,325.00|-298,762.00|-174,760.30|-9,558.16|

其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|3,241,409.37|3,745,029.00|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|-503,620.07|-254,970.56|
|--综合收益总额|-503,620.07|-254,970.56|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|

本企业的母公司情况的说明
本公司的最终控制方为陈伟雄、陈娜娜夫妇。持有本公司股权48.95%。
本企业最终控制方是陈伟雄、陈娜娜夫妇。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3“在联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|
|潮人智能科技（深圳）有限公司|本公司的联营企业|
|北京泛森柏尔品牌管理有限公司|本公司的联营企业|
|福建柏悦品牌运营管理有限公司|本公司的联营企业|
|广州市希素服装设计有限公司|本公司的联营企业|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|黄莉菲|副总经理、公司董事|
|师彦芳|独立董事|
|贝继伟|独立董事|
|李义江|独立董事|
|胡秋|监事会主席|
|林晓如|监事|
|杨翠华|监事|
|江伟荣|副总经理、董事会秘书、董事|
|王琦|财务总监|
|定制加（深圳）科技有限公司|本公司的参股企业|
|北京嬴王科技有限公司|本公司的参股企业|
|厦门市贝纳制衣有限公司（以下简称"贝纳制衣"）|控股股东之亲属控制的公司|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|厦门市贝纳制衣有||||||
||采购商品|37,037,151.63|50,000,000.00|否|12,900,210.44|
|限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|北京泛森柏尔品牌管理有限公||||
||销售商品|98,118,735.69|32,669,155.44|
|司||||
|福建柏悦品牌运营管理有限公||||
||销售商品|22,413,576.61|9,007,332.45|
|司||||
|北京嬴王科技有限公司|提供劳务|4,716,981.14||

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|陈伟雄、陈娜娜|26,100,000.00|2017年11月09日|2027年11月09日|否|
|陈伟雄、陈娜娜|30,989,400.00|2017年11月09日|2027年11月09日|否|
|陈伟雄、陈娜娜|100,000,000.00|2017年05月27日|2022年05月26日|否|
|陈伟雄、陈娜娜|20,000,000.00|2018年03月27日|2023年03月27日|否|
|陈伟雄、陈娜娜|28,000,000.00|2018年03月27日|2023年03月27日|否|
|陈伟雄、陈娜娜|200,000,000.00|2018年05月18日|2019年03月05日|否|
|陈伟雄、陈娜娜|100,000,000.00|2018年11月27日|2019年11月27日|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|陈伟雄、陈娜娜|500,000,000.00|2018年05月07日|2019年05月06日|否|
|陈伟雄、陈娜娜|250,000,000.00|2016年06月09日|2020年12月31日|否|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||
|潮人智能科技（深圳）|||||
||70,000.00|2017年07月17日|2018年01月17日||
|股份有限公司|||||
|潮人智能科技（深圳）|||||
||2,000,000.00|2017年09月21日|2018年03月21日||
|股份有限公司|||||
|广州市希素服装设计有|||||
||1,000,000.00|2017年01月10日|2019年01月10日|已全额计提坏账准备|
|限公司|||||
|广州市希素服装设计有|||||
||420,000.00|2017年01月31日|2019年01月31日|已全额计提坏账准备|
|限公司|||||
|广州市希素服装设计有|||||
||400,000.00|2017年02月15日|2019年02月15日|已全额计提坏账准备|
|限公司|||||
|广州市希素服装设计有|||||
||150,000.00|2017年03月22日|2019年03月22日|已全额计提坏账准备|
|限公司|||||
|广州市希素服装设计有|||||
||200,000.00|2017年04月01日|2019年04月01日|已全额计提坏账准备|
|限公司|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|1,491,590.36|1,485,496.45|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||北京泛森柏尔品牌|||||
|应收账款||45,420,926.46|2,271,046.32|25,328,558.92|1,266,427.95|
||管理有限公司|||||
||福建柏悦品牌运营|||||
|应收账款||9,398,672.31|469,933.62|10,032,536.79|501,626.84|
||管理有限公司|||||
||潮人智能科技（深|||||
|其他应收款||2,070,000.00|207,000.00|2,070,000.00|103,500.00|
||圳）股份有限公司|||||
||北京泛森柏尔品牌|||||
|其他应收款||||7,615,743.83|380,787.19|
||管理有限公司|||||
||福建柏悦品牌运营|||||
|其他应收款||||432,500.36|21,625.02|
||管理有限公司|||||
||广州市希素服装设|||||
|其他应收款||2,170,000.00|2,170,000.00|2,170,000.00|2,170,000.00|
||计有限公司|||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|厦门市贝纳制衣有限公司||1,947,057.84|
|其他应付款|定制加（深圳）科技有限公司|700,000.00||

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
①已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响
截至2018年12月31日止，根据本公司已签订的正在或准备履行的大额工程合同，本公司尚未支付的金额约为63,659.92万元。
②已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
截至2018年12月31日止，本公司以及下属子公司与出租方签订经营场所租赁合同，未来应支付租金金额为32,593,014.39元，详细情况如下：
项目 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 17,765,105.96
1至2年（含2年） 10,324,699.95
2至3年（含3年） 3,468,095.68
3年以上 1,035,112.80
合计 32,593,014.39
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2018年12月31日，本公司不存在需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|35,865,940.40|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|35,865,940.40|

3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1.控股股东股份质押情况
截止财务报告批准报出日，陈伟雄先生持有公司股份110,313,324股，占公司总股本的30.58%。其所持有公司股份累计被质押的数量为75,791,132股，占其所持有公司股份总数的68.71%，占公司总股本的21.01%。陈娜娜女士持有公司股份66,247,284股，占公司总股本的18.37%。其所持有公司股份累计被质押的数量为45,447,284股，占其所持有公司股份总数的68.60%，占公司总股本的12.61%
1.关联方担保
根据柏堡龙公司2019年3月29日第二次临时股东大会决议，公司及其子公司拟向金融机构及类金融企业（包括但不限于银行及融资租赁公司）申请综合授信额度不超过人民币20亿元，最终以各家金融机构实际审批的授信额度为准，金融机构授信额度批准后公司将根据实际需求向金融机构申请发放贷款。公司控股股东、实际控制人陈伟雄、陈娜娜夫妇为公司在上述范围内向金融机构申请授信、借款提供连带责任担保，担保方式包括但不限于连带责任保证、股权质押、向委托担保方提供反担保等。上述关联方为公司提供担保的担保期限、担保方式和具体金额以其签订的担保协议为准，且上述关联方为公司提供担保不向公司收取任何费用，也不需要公司向其提供反担保。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|分部间抵销|合计|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收票据|7,780,495.00|21,638,984.00|
|应收账款|83,307,143.48|103,069,620.18|
|合计|91,087,638.48|124,708,604.18|

（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|7,780,495.00|21,638,984.00|
|合计|7,780,495.00|21,638,984.00|

2)期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|10,179,621.00||
|合计|10,179,621.00||

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||87,773,268.80||4,466,12||83,307,14|108,496||5,640,895||102,855,21|
|合计提坏账准备的||98.42%||5.09%|||99.02%||5.20%||
||||5.32||3.48|,108.07||.71||2.36|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||1,405,737.45||1,405,73|||1,072,0||857,631.2|||
|单独计提坏账准备||1.58%||100.00%|||0.98%||80.00%|214,407.82|
||||7.45|||39.09||7|||
|的应收账款|||||||||||
||89,179,006.25||5,871,86||83,307,143.48|109,568||6,498,526||103,069,620.18|
|合计||100.00%||6.58%|||100.00%||5.93%||
||||2.77|||,147.16||.98|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|86,256,025.29|4,312,801.27|5.00%|
|1年以内小计|86,256,025.29|4,312,801.27||
|1至2年|1,509,245.00|150,924.50|10.00%|
|2至3年|7,998.51|2,399.55|30.00%|
|合计|87,773,268.80|4,466,125.32||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额626,664.21元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

3)本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总坏账准备期末额的比例（%） 余额厦门匹克体育用品有限公司 28,718,443.34 1年以内 32.20 1,435,922.17广东劳斯顿实业发展有限公司 10,131,769.59 1年以内 11.36 506,588.48厦门市夏创服饰有限公司 6,578,995.00 1年以内 7.38 328,949.75广州市佛伦斯服饰有限公司 4,785,345.60 1年以内 5.37 239,267.28宁波市鄞州车厘子电子商务有限公司 3,884,860.00 1年以内 4.36 194,243.00合计 54,099,413.53 60.67 2,704,970.685)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|其他应收款|2,001,600.48|360,297,375.69|
|合计|2,001,600.48|360,297,375.69|

（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

2)重要逾期利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|2,215,927.80|||9.67%|||||||
||||214,327.||2,001,600|360,419||121,747.0||360,297,37|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||0.03%||
||||32||.48|,122.76||7||5.69|
|其他应收款|||||||||||
||2,215,927.80||214,327.|9.67%|2,001,600.48|360,419||121,747.0||360,297,375.69|
|合计||100.00%|||||100.00%||0.03%||
||||32|||,122.76||7|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|126,546.34|6,327.32|5.00%|
|1年以内小计|126,546.34|6,327.32||
|1至2年|2,070,000.00|207,000.00|10.00%|
|4至5年|1,000.00|1,000.00|100.00%|
|合计|2,197,546.34|214,327.32||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额92,580.25元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

3)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金及押金|1,000.00|9,400.00|
|备用金|35,226.84|99,201.45|
|往来|2,088,381.46|360,232,781.31|
|其他|91,319.50|77,740.00|
|合计|2,215,927.80|360,419,122.76|

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|潮人智能科技（深圳）||||||
||借款|2,070,000.00|1-2年|93.41%|207,000.00|
|股份有限公司||||||
|深圳市国誉房地产土||||||
||顾问费|50,000.00|1年以内|2.26%|25,000.00|
|地估价顾问有限公司||||||
|柏堡龙广州分公司|分公司备用金|35,226.84|1年以内|1.59%|17,613.42|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|江苏飞虎针业有限公||||||
||其他|31,619.50|1年以内|1.43%|15,809.75|
|司||||||
|柏堡龙（深圳）投资||||||
||合并内关联方|18,381.46|1年以内|0.83%||
|管理有限公司||||||
|合计|--|2,205,227.80|--|99.52%|265,423.17|

6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,074,660,000.00||1,074,660,000.00|213,710,000.00||213,710,000.00|
|对联营、合营企业投资|||||||
||3,241,409.37||3,241,409.37|3,745,029.44||3,745,029.44|
|合计|1,077,901,409.37||1,077,901,409.37|217,455,029.44||217,455,029.44|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|柏堡龙（深圳）投|||||||
||11,710,000.00|900,000.00||12,610,000.00|||
|资管理有限公司|||||||
|深圳衣全球联合|||||||
||202,000,000.00|860,050,000.00||1,062,050,000.00|||
|设计有限公司|||||||
|合计|213,710,000.00|860,950,000.00||1,074,660,000.00|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本期增减变动|||||||||减值准备|
|投资单位||||||||||期末余额||
|||追加投资|减少投资|权益法下|其他综合|其他权益|宣告发放|计提减值|其他||期末余额|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||确认的投|收益调整|变动|现金股利|准备||
|||资损益|||或利润|||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|潮人智能||||||||
|科技（深|3,745,029|-503,620.|||||3,241,409|
|圳）有限|.44|07|||||.37|
|公司||||||||
||3,745,029|-503,620.|||||3,241,409|
|小计||||||||
||.44|07|||||.37|
||3,745,029.44|-503,620.|||||3,241,409.37|
|合计||||||||
|||07||||||

（3）其他说明
注：本期潮人智能科技（深圳）有限公司其他权益变动为前期差错更正，2017年度权益法下应确认的投资收益应为-254,970.56元，上年确认-46,763.10元，2018年度调整金额-208,207.46元。
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|827,457,100.22|549,056,839.14|773,487,322.94|564,597,365.63|
|其他业务|29,320,529.20|27,900,645.28|321,935.23|267,703.88|
|合计|856,777,629.42|576,957,484.42|773,809,258.17|564,865,069.51|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-503,620.07|-254,970.56|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|4,184,624.66||
|理财产品|16,520,553.20|16,148,184.25|
|合计|20,201,557.79|15,893,213.69|

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|4,151,099.84||
|受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|17,815,279.22||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-1,010,000.00||
|减：所得税影响额|3,447,199.34||
|合计|17,509,179.72|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|8.55%|0.54|0.54|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||7.77%|0.49|0.49|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
四、载有公司法定代表人签名的2018年年度报告文本原件。
五、其他备查文件。
广东柏堡龙股份有限公司
法定代表人：陈伟雄
2019年4月15日