众应互联科技股份有限公司
Whole Easy Internet Technology Co., Ltd.
二〇一八年半年度报告
证券代码：002464
证券简称：众应互联
披露日期：2018年8月23日
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人郑玉芝、主管会计工作负责人郑玉芝及会计机构负责人(会计主管人员)袁丽华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
半年报报告如有涉及未来计划等前瞻性陈述，并不代表公司对未来的盈利预测及对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者注意投资风险。
公司存在用户获取成本和营收风险、全球化扩张进程中的风险、供应风险、法律风险等风险，详细情况请查阅本报告“第四节、经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5第三节公司业务概要 ................................................................................................. 8第四节经营情况讨论与分析 ................................................................................... 12第五节重要事项 ....................................................................................................... 25第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 38第七节优先股相关情况 ........................................................................................... 42第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 43第九节公司债相关情况 ........................................................................................... 44第十节财务报告 ....................................................................................................... 45第十一节备查文件目录 ......................................................................................... 130
释义
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|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司、众应互联|指|众应互联科技股份有限公司|
|霍市摩伽|指|霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司|
|MMOGA|指|香港摩伽科技有限公司|
|佛山摩伽|指|佛山摩伽科技有限公司|
|珠海长实|指|珠海横琴新区长实资本管理有限公司|
|冉盛盛瑞|指|宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）|
|彩量科技|指|北京新彩量科技有限公司|
|宁波瑞燊|指|宁波梅山保税港区瑞燊股权投资合伙企业（有限合伙）|
|上海能观|指|上海能观投资管理合伙企业（有限合伙）|
|微屏软件|指|微屏软件科技（上海）有限公司|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|元、万元、亿元|指|本报告如无特别说明分别指为人民币元、万元、亿元|
|报告期|指|2018年1月1日至2018年6月30日|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
|||||
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|股票简称|众应互联|股票代码|002464|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|众应互联科技股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|众应互联|||
|公司的外文名称（如有）|Whole Easy Internet Technology Co., Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|WEIT|||
|公司的法定代表人|郑玉芝|||

二、联系人和联系方式
||||
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|孙铁明|吕红英|
||江苏省昆山开发区春旭路 258 号东安|江苏省昆山开发区春旭路 258 号东安|
|联系地址|||
||大厦1701室|大厦1701室|
|电话|0512-36860986|0512-36860986|
|传真|0512-36860985|0512-36860985|
|电子信箱|sz002464@163.com|sz002464@163.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见2017年年报。
3、其他有关资料在报告期是否变更情况
√适用□不适用
公司于2017年12月29日召开了2017年第六次临时股东大会，审议通过了《关于申请撤销外商投资企业批准证书并由中外合资股份有限公司变更为内资股份有限公司的议案》。公司完成了工商变更登记手续并领取了新的《营业执照》。详见公司2018年1月13日于巨潮资讯网披露的《关于公司完成工商变更登记的公告》。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|387,723,000.64|160,778,597.68|141.15%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|106,877,135.91|82,440,501.67|29.64%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||106,250,573.66|54,656,148.02|94.40%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|55,304,388.58|106,470,778.44|-48.06%|
|基本每股收益（元/股）|0.33|0.25|32.00%|
|稀释每股收益（元/股）|0.33|0.25|32.00%|
|加权平均净资产收益率|7.50%|6.81%|0.69%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|3,114,177,542.61|2,999,058,232.28|3.84%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|1,476,541,283.21|1,372,188,627.29|7.60%|

五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
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|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|28,000.00|政府补助|
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|-800,000.00|重组中介费|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|1,398,565.82|霍市摩伽投资盖娅互娱的投资收益|
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-3.57||
|合计|626,562.25|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司于2015年进行了重大资产重组，收购了海外游戏电商平台MMOGA，将原有制造业业务剥离转型成为互联网电商平台企业。MMOGA是欧洲地区最大的互联网B2C游戏垂直电商平台之一，专门为正版授权/注册码及游戏虚拟物品提供相关交易服务。MMOGA专注于线上游戏相关产品的零售行业，致力于为全球的优秀游戏商品经销商和游戏玩家提供一个安全、可靠、高效、便利、专业的中介交易平台。公司于2017年8月收购了彩量科技，彩量科技的主营业务是致力于iOS领域的移动游戏全案策划和移动大数据流量分发,目前正在拓展区块链私有云计算基础服务。移动游戏全案策划指彩量科技依托丰富的数据积累及行业经验，为游戏开发厂商制定全方位移动端推广方案。通过多维度的分析形成完整的竞品分析报告；
通过对顾客需求的估量和成本分析，能够形成合理的定价策略；线上线下的全方位的活动策划，有效把控推广节奏；通过不同的投放方案组合，以最小的投入获取最优质客户及最大化的投入产出比。移动大数据流量分发指彩量科技依托移动营销领域的流量优势、数据优势、技术优势、经营优势等，通过大数据分析、策略制定、资源整合、批量采购媒介资源，制定最优广告投放策略实现流量分发及交互，为流量变现拓宽道路。作为一个整合能力强的流量分发平台，彩量科技秉承"流量＋"的服务价值，为用户提供“流量＋活动＋推广”的全套方案。
区块链私有云计算基础服务是彩量科技从2017年下半年开始探索布局的新业务。近几年区块链以及超算技术的高速发展，引起了全世界人们的关注，其通过云计算服务器进行投资哈希函数运算（俗称挖矿，实际上是计算机数据计算）业务成为最热门的投资。随着区块链技术应用越来越广，企业在服务器的要求上也越来越高，经过半年多的实际摸索，彩量科技针对境外在此领域的投资者总结出来一套商业模式，通过从产品采购到上架运营等全产业链的服务，提升服务价值和质量；整合了高性能服务器、优质网络带宽以及电力等其他有效资源，有效解决了传统租用价格偏高、服务品项参差不齐等缺点，最大程度满足客户对于高质量服务，专业咨询、一站式服务建设的需求。
报告期内公司实现营业收入387,723,000.64元，比上年同期增长141.15%；实现归属于上市公司股东的净利润106,877,135.91元，比上年同期增长29.64%；基本每股收益0.33元，比上年同期增长32.00%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
|||
|-|-|
|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|无重大变化|
|固定资产|比期初增长179.56%，主要是子公司增加固定资产所致|
|无形资产|无重大变化|
|在建工程|不适用|

2、主要境外资产情况
√适用□不适用 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||保障资产安||境外资产占||
|资产的具体||||||||是否存在重|
||形成原因|资产规模|所在地|运营模式|全性的控制|收益状况|公司净资产||
|内容||||||||大减值风险|
||||||措施||的比重||
||||||1、资产控制||||
||||||措施：品牌控||||
||||||制、管理平台||||
||||||系统控制、数||||
||||||据信息控制、||||
||||||知识产权控||||
||||||制、固定资产||||
||||||控制；2、业||||
||||||务控制措施：||||
|||||MMOGA作|||||
||||||授权/注册码||||
|||||为纯B2C电|||||
||||||业务监控、游||||
|||||子商务平台，|||||
|||894,653,748.|||戏虚拟物品|133,977,964.|||
|MMOGA|公司收购||中国香港|主要通过赚|||58.85%|否|
|||40|||业务监控、盈|36|||
|||||取交易佣金|||||
||||||利业绩监控、||||
|||||的模式获取|||||
||||||综合业绩监||||
|||||盈利|||||
||||||控、3、管理||||
||||||运营体系控||||
||||||制措施：核心||||
||||||管理人员控||||
||||||制、运营团队||||
||||||控制、财务体||||
||||||系控制、外包||||
||||||服务体系控||||
||||||制||||
|其他情况说|||||||||
||上表收益为MMOGA2018年半年度实现的净利润。||||||||
|明|||||||||

三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司的核心竞争力包括以下几个方面：
1、海量的忠实客户群及品牌优势
MMOGA拥有海量的忠实客户群即忠实活跃的注册用户，同比同行业竞争对手，MMOGA在欧洲的忠实客户群体占有
相当大的优势。同时MMOGA在欧洲乃至全球有着极高的品牌认知度和卓越的行业市场口碑，以及高度自动化运行的中介
运营平台和海量实时交易信息的大数据交易中心。
2、自主研发的反欺诈系统
MMOGA自主研发了反欺诈交易系统，可避免网络常见的欺诈行为、恶意程序或恶意客户遭受经济损失。MMOGA通过多年的经验，设计了一套上百种算法判断的程序，大大减少了虚假交易损失。行业内常规游戏交易渠道或运营平台的欺诈率在1%-5%之间，而借助MMOGA反欺诈系统，使MMOGA近年来的欺诈率保持在仅0.2%-0.4%之间。
3、自主研发的自动匹配筛选供货系统
MMOGA拥有一个高度自动化、高效的合作商匹配、筛选及发货系统，可以保证绝大部分的订单都在数分钟内发货并递送到游戏玩家手里。系统对于合作商的选择标准，不止是价格低廉这一要素，还要考察合作商的发货速度、发货稳定性、发货准确性、货源储备充足率、附加值服务等，如果只是单纯的价格优势，系统是不会选择的，因为合作商的综合实力才是最重要的，并且这一系列选择都是通过程序算法自动执行完成的。如果一个合作商因为种种原因，始终没有从MMOGA得到订单，那么在一段时间后，MMOGA会跟合作商进行沟通，找出问题的所在，要求合作商进行改进及优化，以期得到更好的业绩，实现MMOGA与合作商的双赢。
4、行业地位优势及平台优势
MMOGA是预付费卡互联网数字化推广的先驱，是行业内游戏许可码交易最早的几家公司之一，在欧洲地区的游戏玩家中有较高的影响力。MMOGA在欧洲市场上投入了大量的广告费用，与全球各类一线大型知名网站以及游戏社区都有良好的合作，并已经在欧洲和北美发达国家地区奠定了行业领先地位。
5、行业领先的APP推广服务模式
彩量科技在移动互联网元年2011年成立，伴随移动互联网的早期成立，就开始从事移动互联网的流量、分发业务，拥有丰富的手机APP推广成功案例，彩量科技根据手机APP软件类型和APP推广目标，为客户定制专业的手机APP推广方案，并通过优质的手机App推广渠道资源有效执行，快速提升知名度和下载量，树立手机应用的品牌形象。
6、基于互联网广告领域经验的横向开拓能力
彩量科技依托互联网广告领域的经验，结合行业环境的变化，随着整个产业的成熟，流量媒体一定越来越集中，同时应用平台也越来越突出，考虑最基础的产品会有更强的生命力以及现金流收入，在2018年上半年积极开拓衣、食、住、行等贴近大众生活领域的客户挖掘的策略，将前期游戏行业的推广经验结合前期流量分发的积累，多元化的业务模式和服务类型、通过增强客户之间的粘合效应，多维度、全方位的满足客户对于流量等各方面的需求。挖掘客户、媒体的深度需求，做好两端的服务。
7、云计算服务器运营服务技术优势
彩量科技在2017年开始关注区块链私有云计算基础服务业务，尤其在年底上市公司提出来大流量、大数据、大交易战略以后，围绕大数据运算开展更加稳健的基础服务业务，通过深度的走访以及学习和尝试，积累相关技术人员、项目管理人
员、工作合作伙伴以及流程和体系搭建，通过用专业的项目管理方式，模块化的提供服务，经过与客户要求的实际沟通，在
数字云计算服务器领域，整理出整套的管理模式、技术模式、以及项目管理等整套的管理体系，标准化、流程化、体系化获得了海外用户的认可。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
（一）MMOGA业务
报告期内，MMOGA在传统主营业务运营良好的同时，成功上线了MMOGA直播业务和周边业务，打造MMOGA平台业务多样化格局。
1、MMOGA品牌APP新版本
随着移动端的普及，移动端用户剧增，为满足平台用户需求，MMOGA在2017年底成功推出MMOGA品牌APP，并在报告期内多次进行迭代更新，从MMOGA APP1.0版本到2.3.1版本，不断增加与完善APP功能，提高用户体验，进一步拓展移动端用户群体。
2、市场开拓和产品引入情况
报告期内，MMOGA继续深耕德语区市场，扩大了在英国、法国的市场占有率，并实施了对西班牙市场的开拓。通过地域市场的扩张，MMOGA的业务规模和平台用户实现了显著提升。同时，MMOGA关注全球游戏市场动态，及时掌握全球游戏市场资讯，加强与相关合作商的合作，并完善公司内部管理制度。2018年MMOGA平台上提供多款热门大型游戏，如Far Cry 5（孤岛惊魂5），Player`s UnknownBattlegroun（d绝地求生），Kingdom Come Deliverance(天国拯救），Warhammer: Vermintide 2Key（战锤：末世鼠疫2），Frostpunk（冰汽时代），Tom Clanys Rainbow Six: Siege（彩虹六号：围攻）等，为平台全球化发展奠定坚实的基础。
3、新业务拓展
在竞争对手日益增加，行业竞争愈发白热化的情况下，为避免平台业务模式过于单一，打破交易区域的局限性，MMOGA平台于2017年底确定新业务可行性以及拓展方案。报告期内，MMOGA已成功上线具有欧洲本地化特色的游戏直播和游戏周边业务，通过传统游戏点卡、激活码、道具业务与游戏周边业务相结合，通过直播、广告投放等多元化的传播渠道和推广模式，MMOGA致力于打造MMOGA品牌的多平台移动互联网站群和游戏社区。MMOGA正在逐步形成平台全球业务多样化，服务细致化，体验舒适化的服务特色。
（二）彩量科技业务
彩量科技新业务在2018年上半年也取得了一些进展，同时随着区块链的新思想和新技术的成熟，以及战略指引，在2017年底开始深入研究并尝试寻找发展机会，布局基础建设，通过搭建服务体系、走“别人挖矿我送水”的服务战略，积极的总结经验、形成体系标准化，将服务成为标准产品，向海外客户以及需要布局海外的客户进行服务；鉴于区块链以及超算技术的高速发展，彩量科技总结了一套完整的云计算服务器的一揽子服务模式。
1、移动互联网广告全案策划
彩量科技依托互联网营销领域的流量优势、数据优势、技术优势、经营优势等，凭借自身丰富的数据积累及行业经验，通过数据分析、策略制定、资源整合、批量采购媒介资源，始终坚持从客户端，根据广告受众行为，分析其内容偏好、地区、设备属性、人群属性等多维度的信息，进行精确划分，进而可以与广告主的需求进行深度挖掘和匹配；根据不同产品和广告主需求调整投放策略，从而实现基于受众及渠道的精准投放。对已推广完成产品的推广效果进行跟踪记录，实时监测获取用户的激活或反馈数据，并根据监测结果向客户提供推广效果优化解决方案，为客户提供综合一站式服务；制定最优广告投放策略实现流量分发及交互，为客户制定全方位移动端推广方案，拓宽客户流量变现的道路，达到以最小的投入获取最优质客户及最大化的投入产出比。2018年彩量科技依托互联网广告领域的经验，结合行业环境的变化，积极开拓衣食住行等贴近大众生活领域的商业模式，如生活类的携程推广、出行类的汽车推广等，通过多元化的业务模式丰富服务类型、增强客户之间的粘合效应，多维度、全方位的满足客户对于流量等各方面的需求。
2、区块链私有云计算基础服务
鉴于区块链以及超算技术的高速发展，彩量科技从2017年下半年开始在区块链领域进行业务布局，对于区块链的数据运算等基础服务还是传统行业的区块链应用都做了一些基础准备和尝试，其中在小规模的区块链数字计算服务器的技术以及机房建设（类似IDC中心机房，包含强电、网络以及机架等设备）、设备安装、调试等工作，做了深入的调研以及人员储备，并积累了丰富的经验，在2017年底2018年初很多资本方，无论是国内还是国外的资金方大量准备进入此行业，尤其国外的投资机构对于此行业不熟悉，在经过管理团队深入调研以及磋商，认为提供一体化的服务方案是这个领域的刚性需求，很多资金方都是希望投入但是不知道如何购买机器以及运营，彩量科技成立了项目小组，专门负责此项目的项目管理和客户需求调研，形成了对于海外资金方一整套的服务体系，并且可以进行模块化服务定制，在客户确定项目定金以后，从服务器的品牌选择、采购、物流、进出口、调试安装、管理平台的技术支持、包括未来上线以后的全方位管理等模块。通过标准化、体系化、人性化的服务体系建立获得了客户的一致认可，正在积极开拓英国、美国等地区客户。彩量科技拟加大力度开拓此类业务，为中国的硬件以及服务走出国门做出贡献；同时也会根据行业的不断变化和调整，进行产业升级，未来争取在超算云计算服务器方面持续发力。彩量科技拟依托于中国在此领域的高速发展，以及公司自身的技术优势和行业优势，大力拓展海外超算云服务（矿机服务）市场，成为全球性的云计算服务器综合服务商，形成公司业务新的利润增长点。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
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|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
||387,723,000.64|160,778,597.68|141.15%|主要是本期新增子公司彩量科技的营业收入影|
|营业收入|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||响所致|
||136,975,754.76|26,873,466.66|409.71%|主要是本期新增子公司彩量科技的营业成本影响所致|
|营业成本|||||
||184,008.86|19,706.56|833.74%|主要是本期新增子公司彩量科技的营业成本影响所致|
|税金及附加|||||
||30,153,179.54|12,921,352.33|133.36%|主要是 MMOGA 的推广费增加所致|
|销售费用|||||
||44,480,921.68|27,555,463.55|61.42%|主要是本期新增子公司彩量科技的管理费用影响所致|
|管理费用|||||
||68,355,206.86|47,940,870.83|42.58%|主要是增加融资金额影响所致|
|财务费用|||||
||10,227,653.35|1,402,260.75|629.37%|主要是母公司及新增子公司彩量科技应收款项金额影响所致|
|资产减值损失|||||
||16,238,565.82|0.00|增 加额16,238,565.82元|主要是来自于联营企业的投资收益影响所致|
|投资收益|||||
||0.00|38,566,617.80|-100.00%|主要是 2017 年度有业绩补偿收入影响所致|
|营业外收入|||||
||3.57|0.00|增加额3.57元|主要是发生税费滞纳金影响所致|
|营业外支出|||||
||6,739,785.48|191,593.13|3417.76%|主要是本期新增子公司彩量科技税费增加所致|
|所得税费用|||||
||-4,083.55|0.00|减少额4,083.55元|主要是少数股东所在子公司当期损益影响所致|
|少数股东损益|||||
||-2,566,554.76|10,335,068.45|-124.83%|主要是外币财务报表折算差额增加所致。|
|其他综合收益|||||
||5,885,959.99|0.00|增加额5,885,959.99元|主要是本期新增子公司彩量科技的研发支出所致|
|研发费用|||||
|经营活动产生的现金流|55,304,388.58|106,470,778.44|-48.06%|主要是本期经营活动现金流出增加所致|
|量净额|||||
|投资活动产生的现金流|-106,502,079.88|-149,711,095.07|28.86%|主要是本期收回投资收到现金影响所致|
|量净额|||||
|筹资活动产生的现金流|-3,659,876.74|62,463,066.67|-105.86%|主要是本期偿还到期借款较上期增加所致|
|量净额|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||-55,935,504.38|24,072,347.52|-332.36%|主要是本期经营活动、筹资活动产生的净现金流较上期减少影响所致|
|现金及现金等价物净增|||||
|加额|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|报表项目|2018年6月30日|2017年12月31日|同比增减|变动原因|
||67,384,117.72|119,163,669.92|-43.45%|主要是子公司货币资金减少所致|
|货币资金|||||
||164,649,735.65|122,581,201.68|34.32%|主要是子公司结算预付款增加所致|
|预付款项|||||
||202,056,931.38|62,764,189.16|221.93%|主要是母公司其他应收款增加所致|
|其他应收款|||||
||0.00|923,076.93|-100.00%|主要是子公司出售库存商品影响所致|
|存货|||||
||1,010,626.63|52,409,337.72|-98.07%|主要是出售非流动资产影响所致|
|其他流动资产|||||
||30,437,426.95|10,887,510.21|179.56%|主要是子公司增加固定资产所致|
|固定资产|||||
||88,898,381.61|90,662,873.84|-1.95%|主要是本期摊销影响所致|
|无形资产|||||
||29,279.28|0.00|增加额29,279.28元|主要是子公司长期待摊费用增加所致|
|长期待摊费用|||||
||717,262.68|427,547.76|67.76%|主要是子公司应收款项计提坏账准备增加所致|
|递延所得税资产|||||
||1,073,623,000.00|574,848,000.00|86.77%|主要是公司长期借款按账期转入所致|
|短期借款|||||
||18,625,000.00|0.00|增 加额18,625,000.00元|主要是公司增加应付银行承兑汇票所致|
|应付票据|||||
||55,394,558.54|27,959,151.08|98.13%|主要是子公司应付结算款增加所致|
|应付账款|||||
||26,987,236.23|13,323,643.41|102.55%|主要是子公司预收款增加所致|
|预收款项|||||
||1,300,156.75|867,294.00|49.91%|主要是子公司应付职工薪酬增加所致；|
|应付职工薪酬|||||
||5,571,514.98|287,297.10|1839.29%|主要是本期应交所得税增加所致|
|应交税费|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||65,893,019.32|16,696,917.81|294.64%|主要是本期增加未到期应付利息所致|
|应付利息|||||
||327,629,285.03|306,515,531.74|6.89%|主要是子公司彩量科技的其他应付款增加、MMOGA 其他应付款减少所致|
|其他应付款|||||
|一年内到期的非流动负|19,250,000.00|145,294,908.20|-86.75%|主要是按期限转入其他应付款所致|
|债|||||
||8,700,000.00|488,303,000.00|-98.22%|主要是公司长期借款按账期转入短期借款所致|
|长期借款|||||
||19,250,000.00|38,500,000.00|-50.00%|主要是按期限转入其他应付款项目一年内到期的非流动负债所致|
|长期应付款|||||
||1,277,292.25|0.00|增加额1,277,292.25元|主要是因未决诉讼的预计负债所致|
|预计负债|||||
||326,121,493.00|232,943,924.00|40.00%|主要是资本公积转增股本影响所致|
|股本|||||
||34,599,003.37|37,165,558.13|-6.91%|主要是子公司外币财务报表折算差额增加所致|
|其他综合收益|||||
||-37,194.80|8,963.52|-514.96%|主要是少数股东投资企业本期净利润影响所致|
|少数股东权益|||||

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√适用□不适用
公司于2017年8月收购了彩量科技，彩量科技的主营业务为致力于iOS领域的移动游戏全案策划和移动大数据流量分发。
2018年1月-6月，彩量科技营业收入184,387,303.65元，营业利润58,460,121.17元，净利润51,442,109.95元。
营业收入构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||本报告期||上年同期|||
||||||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|387,723,000.64|100%|160,778,597.68|100%|141.15%|
|分行业||||||
|电子商务|203,335,696.99|52.44%|155,632,936.75|96.80%|30.65%|
|互联网和相关服务|163,847,839.11|42.26%||||
|贸易类|1,367,521.43|0.35%||||
|其他类|19,171,943.11|4.94%|5,145,660.93|3.20%|272.58%|
|分产品||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|游戏授权/注册码|168,048,228.33|43.34%|119,512,923.91|74.33%|40.61%|
|游戏虚拟物品|1,044,077.66|0.27%|6,659,827.24|4.14%|-84.32%|
|返利收入|34,243,391.00|8.83%|29,460,185.60|18.32%|16.24%|
|移动游戏运营服务|147,048,644.04|37.93%||||
|全球移动大数据流||||||
||16,799,195.07|4.33%||||
|量分发||||||
|商品销售|1,367,521.43|0.35%||||
|代理服务|19,171,943.11|4.94%||||
|其他|||5,145,660.93|3.20%|-100.00%|
|分地区||||||
|国内|184,387,303.65|47.56%|5,145,660.93|3.20%|3,483.36%|
|国外|203,335,696.99|52.44%|155,632,936.75|96.80%|30.65%|

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|电子商务|203,335,696.99|25,500,857.75|87.46%|30.65%|17.37%|1.42%|
|互联网和相关服|||||||
||163,847,839.11|110,551,820.08|32.53%||||
|务|||||||
|分产品|||||||
|游戏授权/注册码|168,048,228.33|25,343,449.11|84.92%|40.61%|23.14%|2.14%|
|移动游戏运营服|||||||
||147,048,644.04|97,342,274.13|33.80%||||
|务|||||||
|分地区|||||||
|国内|184,387,303.65|111,474,897.01|39.54%|3,483.36%|2,066.39%|39.54%|
|国外|203,335,696.99|25,500,857.75|87.46%|30.65%|17.37%|1.42%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
同比增减变动的原因为：MMOGA加大业务推广，带动授权注册码收入增长；新增子公司彩量科技的业务影响收入的结构变化。
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||金额|占利润总额比例|形成原因说明|是否具有可持续性|
||||主要是来自于联营企业的投||
|投资收益|16,238,565.82|14.29%||是|
||||资收益影响所致||
||||主要是母公司及新增子公司||
|资产减值|10,227,653.35|9.00%|彩量科技应收款项金额影响|是|
||||所致||
||||主要是发生税费滞纳金影响||
|营业外支出|3.57|0.00%||否|
||||所致||

四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本报告期末||上年同期末||||
|||占总资产比||占总资产比|比重增减|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||例||例|||
|货币资金|67,384,117.72|2.16%|114,478,098.19|5.38%|-3.22%|主要是子公司货币资金减少所致|
||140,351,339.60||||||
|应收账款||4.51%|49,349,301.10|2.32%|2.19%|主要是本期新增子公司影响所致|
||289,645,996.63||||||
|长期股权投资||9.30%|||9.30%|主要是本期投资收益影响所致|
|固定资产|30,437,426.95|0.98%|2,940,828.14|0.14%|0.84%|主要是子公司增加固定资产所致|
||1,073,623,000.00|||||主要是公司长期借款按账期转入所|
|短期借款||34.48%|109,000,000.00|5.12%|29.36%||
|||||||致|
|长期借款|8,700,000.00|0.28%|||0.28%||

2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，未决诉讼冻结账户资金余额4,155,952.18元；银行承兑汇票保证金18,625,000.00元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|1,000,000.00|0.00|增加额1,000,000.00元|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|||电子商务、|||||||
|||网络游戏的|||||||
|||开发、运营；|||||||
|||软件设计与||2,003,663,29|1,042,763,52||19,386,374.9|19,386,374.9|
|霍市摩伽|子公司||500,000,000|||0.00|||
|||开发、企业||9.33|7.05||5|5|
|||信息化、网|||||||
|||站设计与开|||||||
|||发|||||||
|||技术开发、|||||||
|||技术转让、|||||||
|||技术咨询、|||||||
|||技术服务；|||||||
|||组织文化艺|||||||
|||术交流活|||||||
|||动；承办展|||||||
|||览展示；设|||||||
|||计、制作、||294,983,092.|145,815,406.|184,387,303.|58,460,121.1|51,442,109.9|
|彩量科技|子公司||11,000,000||||||
|||代理、发布||42|59|65|7|5|
|||广告；电脑|||||||
|||图文设计；|||||||
|||企业管理咨|||||||
|||询；企业策|||||||
|||划；销售家|||||||
|||具、计算机|||||||
|||软硬件及辅|||||||
|||助设备；从|||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||事互联网文|||||||
|||化活动。（依|||||||
|||法须经批准|||||||
|||的项目，经|||||||
|||相关部门批|||||||
|||准后依批准|||||||
|||的内容开展|||||||
|||经营活动；|||||||
|||不得从事本|||||||
|||市产业政策|||||||
|||禁止和限制|||||||
|||类项目的经|||||||
|||营活动。）|||||||
|||经营网络游|||||||
|||戏产品，主|||||||
|||要产品为游||894,653,748.|868,961,502.|203,333,371.|134,101,413.|133,977,964.|
|MMOGA|子公司||港元100||||||
|||戏授权/注册||40|35|69|79|36|
|||码和游戏虚|||||||
|||拟物品|||||||
|||投资管理。|||||||
|||【依法须经|||||||
|||批准的项目,|||||||
|||||310,310,321.|26,107,821.2||-21,875,005.|-21,847,005.|
|上海能观|子公司|经相关部门|535,000,000|||0.00|||
|||||27|7||42|42|
|||批准后方可|||||||
|||开展经营活|||||||
|||动】|||||||

霍市摩伽、彩量科技、MMOGA为合并报表数据，其中，霍市摩伽100%控股MMOGA。
报告期内取得和处置子公司的情况 单位：元
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|公司名称|报告期内取得和处置子公司方式|对整体生产经营和业绩的影响|
|上海炫旗网络科技有限公司|新设|-757,180.84|
|上海观麓企业管理合伙企业（有限合伙）|新设|-5,969.92|

八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
|||||
|-|-|-|-|
|2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变|-25.31%|至|-2.91%|

|||||
|-|-|-|-|
|动幅度||||
|2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变||||
||10,000|至|13,000|
|动区间（万元）||||
|2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万||||
||13,389.24|||
|元）||||
||2018年随着公司进一步业务发展，成本费用整体增加，其中财务融资费用|||
|业绩变动的原因说明||||
||增长较大。本期预测业绩较上年同期有所差异。|||

十、公司面临的风险和应对措施
1、MMOGAAPP用户获取成本和营收风险
随着互联网的发展，越来越多的综合网站和专业网站采用了桌面端与移动端双端推广经营的策略。为了应对此形势的变化，公司也于2017年底推出了自研自发的MMOGA移动端APP，经过一段时间的改版和运营后，获得了一定数量的忠实用户群。但由于运营阶段仍处于早期，相对于行业内其他的移动APP，在用户获取上MMOGA仍需要投入更多的资源获取用户，会存在获取用户成本过高的风险。
应对措施：在运营初期，以调整APP本身的架构和使用体验为主，获取了一定的自然流量，并且APP调整完毕后，再通过合理的广告投放策略引入新用户，降低获取的用户成本，确保APP的收入产出比达到预期的目标值。
2、全球化扩张进程中的风险
MMOGA在欧洲尤其是德语区处于行业中的领先地位，但在其区域还需拓展一定的品牌认知度。为了提升MMOGA在全球其他地区的品牌认知度和影响力，MMOGA已经开始在全球其它地区进行本地化的推广策略，并且进行了其他语种本地化的工作。但由于消费与语言习惯的差异，MMOGA在推广过程中将有可能会遇到一些新的挑战。
应对措施：在网站翻译方面，MMOGA采用与当地领先的本地化机构合作，确保在语言和使用习惯上切合当地的特点。
在推广策略中，MMOGA也将通过多种形式，例如当地的社交媒体，网络红人等渠道达成战略合作，力求达到本地化的推广效果。
3、MMOGA供应风险
MMOGA纯平台的运营模式，较大程度上依赖于平台卖家（B端）所能供应的游戏产品。一旦特定游戏产品的卖家无法继续提供该产品，或者所提供的游戏产品出现无法交易等问题，可能会对MMOGA平台成交量造成一定影响。尤其是在游戏卡激活码交易板块，目前MMOGA平台合作商数量略少，这可能对MMOGA平台合作商供应的产品稳定性造成影响。
应对措施：MMOGA在不断优化现有卖家的同时，积极引进优质卖家，以确保每款产品，尤其是热销类产品，能有多个优质卖家提供；同时通过国内外卖家相结合的模式，确保MMOGA平台能为客户提供更丰富、更多样化的产品。
4、MMOGA法律风险MMOGA平台用户群主要分布在欧洲地区，MMOGA须实时了解欧洲相关法律法规，关注并跟
进相关法律法规的调整，同步更新MMOGA平台相应条款及政策，从而避免引起任何法律纠纷。
应对措施：MMOGA已与欧洲地区专业的律师事务所达成战略合作，对于可能会影响到平台运营的任何相关法律法规，
欧洲律师事务所会实时关注，以确保MMOGA平台运营符合欧盟相关法律法规的要求。
5、规模持续扩大带来的管理和控制风险
彩量科技自并入上市公司至今，伴随业务体量持续拓展扩张，在业务规模、资产规模、人员规模持续增长，对公司管理团队的管理水平要求日益提升，将面临诸如资源整合能力、协同工作能力、风险防控能力等挑战。
应对措施：公司依照相关法律法规及公司章程等规则制度，完善提升内部控制体系，通过信息化平台建设等措施实施并完善内部控制流程及体系，同时通过塑造企业文化、股权激励、员工专业提升培训等多项措施，提高管理效率，增进员工对于公司认同感，将可能面临的风险有效疏导化解，降低管理控制风险。
6、技术风险
彩量科技主营业务中的移动互联网广告业务，与互联网信息技术紧密相关，信息技术更新周期较短，主流技术更迭速度较快。因此，彩量科技需要保持较高的技术水平、研发投入和研发速度来维持或增加持续竞争能力。若彩量科技研发速度及技术水平未能跟上行业发展,将会对持续经营造成较大的负面影响。
应对措施：彩量科技拟通过加大技术研发的资金投入以及投资行业内拥有先进技术的企业的方式，不断更新自身技术水平，以保证公司在技术方面的行业竞争优势。
7、人员流失风险
优秀的专业人才是公司的核心竞争力，是保持和提升公司长效持续发展的关键资源，是营销传播行业的核心驱动力。
应对措施：对于人员流动的风险控制，公司通过多方面开展人才引进、股权激励、内部培训及定向培养等多种措施，为公司发展持续注入新鲜血液同时，不断优化人才培育发展机制体系，增强员工专业能力及服务效果，保持公司整体健康稳健的发展态势。
8、行业高速发展业务模式变化风险
移动互联网以及区块链等高科技行业发展迅速，新的业务模式也层出不穷，如何保持团队的积极创造力以及模式的深度挖掘能力成为未来公司发展的核心竞争力；
应对措施：释放更多在业务方面的决策权给到第一线，通过奖励机制以及分配机制让一线人员拥有更多的决策权利，他们距离客户最近，第一时间知道客户需求，一方面在制度和机制上完善符合业务发展，另一方面要不断培养中层管理干部抬头看路的能力，保持对客户需求的警觉性以及能够制定满足客户需求体系的能力。
9、重大诉讼事项风险
公司于2017年8月3日与恒天中岩投资管理有限公司（以下简称“恒天中岩”）、北京易迪基金管理有限公司（以下简称“北京易迪”）签署了《股权收益权转让及回购合同》等协议。公司以子公司彩量科技享有的100%股权收益权融资2.5亿。
公司于2017年10月25日与恒天中岩、北京易迪签署了《股权收益权转让及回购合同》等协议。公司以子公司霍市摩伽享有的40%股权收益权融资2亿。公司以子公司股权收益权合计融资4.5亿，股权收益权回购事项已到期。截至目前，尚未完成上述
股权收益权回购事项。公司于2018年7月25日收到北京市第三中级人民法院的《应诉通知书》和《保全事项告知书》，详见
巨潮资讯网2018年7月27日相关公告。
措施：公司正在全力通过其它渠道积极筹措偿还资金，同时与北京易迪沟通协商解决方案，希望能够按照与其业务部门人员原达成的共识，包括将霍市摩伽之60%股权质押融资3亿元人民币，对现有的股权收益权产品融资额进行替换，以尽快妥善解决子公司股权收益权回购事宜。如上述各项融资及解决方案均因当前市场客观环境等因素无法实施，最终未能按计划回购子公司股权收益权，则存在债权人行权的可能性。截至本公告日，该事项对公司经营活动未产生明显影响。截至本公告日，尚未开庭审理，本次诉讼事项的结果按规程应以法院判决为准。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
||||||巨潮资讯网|
||||||（www.cninfo.com.|
|2018年第一次临时|||||cn）：2018年第一次|
||临时股东大会|34.04%|2018年04月27日|2018年04月28日||
|股东大会|||||临时股东大会决议|
||||||公告（公告编号：|
||||||2018-040）。|
||||||巨潮资讯网|
||||||（www.cninfo.com.|
|2017年度股东大会|年度股东大会|34.06%|2018年05月25日|2018年05月26日|cn）：2017年度股东|
||||||大会决议公告（公告|
||||||编号：2018-053）。|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|||||||
||FIRSTEX||在办理股份||||
||INC.;保格马||过户中，股份||||
||||||2017年8月||
||特（上海）贸||出让方保格||||
|收购报告书或权益变动报告书中所||||2017年08月|||
||易有限公司;|其他承诺|马特（上海）||31日至2018|已履行完毕|
|作承诺||||31日|||
||宁波梅山保||贸易有限公||年5月13日||
||税港区瑞燊||司、FIRSTEX||||
||股权投资合||INC.、珠海横||||

|||
|-|-|
|伙企业（有限|琴新区长实|
|合伙）;珠海横|资本管理有|
|琴新区长实|限公司，股份|
|资本管理有|受让方宁波|
|限公司|梅山保税港|
||区瑞燊股权|
||投资合伙企|
||业（有限合|
||伙）（以下并|
||称“申请人”），|
||出具如下承|
||诺函：1、申|
||请人提交的|
||全部股份转|
||让申请材料|
||真实、准确、|
||完整、合法合|
||规。2、申请|
||人已依据《证|
||券法》《上市|
||公司收购管|
||理办法》等有|
||关规定，于|
||2017年7月|
||13日、2017|
||年8月31日|
||依法合规地|
||就本次股份|
||转让履行了|
||应尽的信息|
||披露义务。3、|
||申请人保证|
||本次拟转让|
||股份不存在|
||尚未了结的|
||司法、仲裁程|
||序、其他争议|
||或者被司法|
||冻结等权利|
||受限的情形。|
||4、申请人保|
||证本次股份|
||转让不存在|
||法律障碍，或|

||
|-|
|者在中国证|
|券登记结算|
|有限责任公|
|司深圳分公|
|司办理股份|
|过户时相关|
|障碍能够消|
|除。5、申请|
|人保证本次|
|股份转让不|
|构成短线交|
|易。6、申请|
|人保证本次|
|股份转让不|
|违背双方作|
|出的承诺。7、|
|申请人保证|
|自本次转让|
|协议签署之|
|日起至今，本|
|次拟转让的|
|股份不存在|
|不得转让的|
|情形，且出让|
|方不存在《上|
|市公司股东、|
|董监高减持|
|股份的若干|
|规定》《深圳|
|证券交易所|
|上市公司股|
|东及董事、监|
|事、高级管理|
|人员减持股|
|份实施细则》|
|及其他法律、|
|行政法规、部|
|门规章、规范|
|性文件、深交|
|所业务规则|
|等文件规定|
|的不得减持|
|相关股份的|
|情形。8、申|

||
|-|
|请人自愿承|
|诺，自本次股|
|份转让完成|
|后6个月内，|
|双方均不减|
|持所持有的|
|该上市公司|
|股份。9、申|
|请人自愿承|
|诺，双方如为|
|同一实际控|
|制人控制的|
|持股主体，在|
|转让之后解|
|除同一实际|
|控制关系的，|
|双方将及时|
|进行信息披|
|露，并在解除|
|同一实际控|
|制关系之后|
|的6个月内，|
|仍共同遵守|
|双方存在同|
|一实际控制|
|关系时所应|
|遵守的股份|
|减持相关规|
|定。10、申请|
|人自愿承诺，|
|在本次股份|
|转让后减持|
|股份的，将严|
|格遵守法律、|
|行政法规、部|
|门规章、规范|
|性文件、深交|
|所业务规则|
|等文件当前|
|及今后作出|
|的关于股份|
|减持的有关|
|规定，包括股|
|份减持相关|

||
|-|
|政策解答口|
|径等文件明|
|确的要求。|
|11、申请人自|
|愿承诺，双方|
|提交的股份|
|转让申请经|
|深交所受理|
|后，至本次股|
|份转让过户|
|完成之前，相|
|关协议、批复|
|或者其他申|
|请材料内容|
|发生重大变|
|更，或者申请|
|人在本承诺|
|函中确认、承|
|诺的事项发|
|生变化的，双|
|方将自前述|
|事实发生之|
|日起2个交易|
|日内及时通|
|知深交所终|
|止办理，并自|
|本次提交申|
|请日30日后|
|方可再次提|
|交股份转让|
|申请。申请人|
|承诺，如提交|
|的股份转让|
|申请材料存|
|在不真实、不|
|准确、不完整|
|或者不合法|
|合规等情形，|
|或者任何一|
|方未能遵守|
|上述承诺的，|
|自愿承担由|
|此引起的一|
|切法律后果，|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||并自愿接受||||
||||深交所对其||||
||||采取的自律||||
||||监管措施或||||
||||者纪律处分||||
||||等措施。||||
||||MMOGA||||
||||2015 年度、||||
||||2016 年度和||||
||||2017 年度||||
||||（“承诺年||||
||||度”）的承诺净||||
||||利润分别不||||
||||少于||||
||||27,599,000欧||||
||||元、||||
||||39,466,570欧||||
||||元和||||
||||56,437,195欧||||
||||元，实现连续||||
||||三年每年同||||
||||比不低于||||
||||43%的增长。||||
||||若MMOGA||||
||||在承诺年度|2015年06月|2015年度||
|资产重组时所作承诺|Mikel Alig|业绩承诺||||已履行完毕|
||||实际净利润|23日|-2017年度||
||||超过承诺净||||
||||利润20%及||||
||||以上的，公司||||
||||应额外奖励||||
||||Mikel Alig 超||||
||||额净利润的||||
||||50%，超额净||||
||||利润等于承||||
||||诺年度的实||||
||||际净利润减||||
||||去该承诺年||||
||||度的承诺净||||
||||利润金额之||||
||||差；若||||
||||MMOGA承||||
||||诺年度届时||||
||||实现的实际||||
||||净利润未能||||

||||
|-|-|-|
|||达到承诺净|
|||利润，Mikel|
|||Alig 应就业|
|||绩差额对公|
|||司进行业绩|
|||补偿，业绩补|
|||偿金额=业绩|
|||差额=承诺年|
|||度承诺净利|
|||润减去承诺|
|||年度|
|||MMOGA实|
|||际净利润。|
|首次公开发行或再融资时所作承诺|||
|股权激励承诺|||
|其他对公司中小股东所作承诺|||
|承诺是否按时履行|是||
|如承诺超期未履行完毕的，应当详|||
|细说明未完成履行的具体原因及下|不适用||
|一步的工作计划|||

四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|诉讼(仲裁)基本情|涉案金额（万|是否形成预计|诉讼(仲裁)|诉讼(仲裁)审理|诉讼(仲裁)判决|||
|||||||披露日期|披露索引|
|况|元）|负债|进展|结果及影响|执行情况|||
|公司于2017年8||||||||
|月3日与恒天中||||||||
|岩、北京易迪签署||||||||
|了《股权收益权转||||||||
|让及回购合同》等||||||||
|协议。公司以子公||||||||
|司彩量科技享有||||||||
||||||||巨潮资讯网|
|的100%股权收益||||||||
|权融资2.5亿。公|||||||（www.cni|
|司于2017年10月||||||||
||||||||nfo.com.cn）|
|25日与恒天中岩、||||||||
|北京易迪签署了|||||||：关于收到|
|《股权收益权转|45,000|是|尚无进展|尚未开庭审理|尚未开庭审理|2018-07-27||
||||||||应诉通知书|
|让及回购合同》等||||||||
|协议。公司以子公|||||||的公告|
|司霍市摩伽享有||||||||
||||||||（公告编|
|的40%股权收益||||||||
||||||||号：|
|权融资2亿。公司||||||||
||||||||2018-077）。|
|以子公司股权收||||||||
|益权合计融资4.5||||||||
|亿，股权收益权回||||||||
|购事项已到期。截||||||||
|至目前，尚未完成||||||||
|上述股权收益权||||||||
|回购事项。||||||||

其他诉讼事项
□适用√不适用
九、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√是□否
应付关联方债务：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||期初余额（万|本期新增金|本期归还金||本期利息（万|期末余额（万|
|关联方|关联关系|形成原因||||利率|||
||||元）|额（万元）|额（万元）||元）|元）|
||宁波梅山保|宁波梅山保|||||||
||税港区冉盛|税港区冉盛|||||||
|宁波梅山保|盛昌投资管|盛昌投资管|||||||
|税港区冉盛|理合伙企业|理合伙企业|||||||
|盛昌投资管|（有限合伙）|（有限合|1,400|0|1,400|9.00%|26.60|0|
|理合伙企业|与公司控股|伙）通过中|||||||
|（有限合伙）|股东宁波冉|国民生银行|||||||
||盛盛瑞投资|股份有限公|||||||
||管理合伙企|司北京分行|||||||

||||
|-|-|-|
||业（有限合|向公司提供|
||伙）的普通合|委托贷款|
||伙人均为冉|1.09亿元，|
||盛（宁波）股|期限自|
||权投资基金|2017年3月|
||管理有限公|16日至|
||司|2018年3月|
|||9日，贷款|
|||年利率为|
|||9%|
|关联债务对公司经营成果|||
|||增加本期财务费用 26.60万元。|
|及财务状况的影响|||

5、其他重大关联交易
√适用□不适用
公司全资子公司霍市摩伽于2018年4月4日与冉盛盛瑞、上海能观签署了《上海观麓企业管理合伙企业（有限合伙）合伙协议》，拟共同投资设立上海观麓企业管理合伙企业（有限合伙），详见巨潮资讯网相关公告。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|《关于子公司参与投资设立合伙企业暨关联交易的公告》||巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）(公告）(公|
||2018年04月09日||
|||告编号：2018-025）|

十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度相||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|关公告披露|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||日期||||||||
||2017年10||2017年11月17||||||
|上海能观||58,800||58,800|一般保证|1.5年|否|否|
||月20日||日||||||
|报告期内审批的对外担保额度||||报告期内对外担保实际发生|||||
|||0|||||||
|合计（A1）||||额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外担保额||||报告期末实际对外担保余额|||||
|||58,800||||58,800|||
|度合计（A3）||||合计（A4）|||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
||2017年12||2018年02月12||连带责任保||||
|彩量科技||20,000||1,000||3年|否|否|
||月14日||日||证||||
||2017年12||||||||
|彩量科技||10,000|||||||
||月14日||||||||
||2015年08||||||||
|霍市摩伽||50,000|||||是|否|
||月18日||||||||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||0||||1,000|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||30,000||||1,000|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额合|||||
|||0||||1,000|||
|（A1+B1+C1）||||计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合||88,800||报告期末实际担保余额合计||59,800|||

|||
|-|-|
|计（A3+B3+C3）|（A4+B4+C4）|
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例|40.50%|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）|0|
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债||
||0|
|务担保余额（E）||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）|0|
|上述三项担保金额合计（D+E+F）|0|
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）|无|
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）|无|

2018年4月24日经公司第四届董事会第三十四次董事会、2018年5月25日2017年度股东大会审议通过《关于取消为霍市摩伽提供担保的议案》，公司取消为霍市摩伽提供担保事宜。
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司及其子公司在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规，报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、经公司申请，公司股票于2018年2月2日开市起连续停牌，经公司论证，本次购买资产事项构成重大资产重组，后经交易各方审慎研究决定终止本次重大资产重组。详见巨潮资讯网2018年2月2日、2018年2月9日、2018年7月27日等相关公告。
2、公司于2018年2月26日接到通知，冉盛盛瑞与宁波梅山保税港区微梦互娱投资合伙企业（有限合伙）签订了《股份转让协议》，冉盛盛瑞拟将持有的公司无限售条件流通股 23,294,392股股份（占公司当时总股本的10.00%）协议转让给宁波梅山保税港区微梦互娱投资合伙企业（有限合伙）。本次股份转让完成后，公司实际控制人由郭昌玮先生变更为李化亮先生。
截至本公告日，上述股份转让尚未完成过户，详见巨潮资讯网2018年2月27日相关公告。
3、公司于2018年5月30日与赣州经济技术开发区管理委员会、深圳瀚德金融科技控股有限公司签署了《战略合作协议》，详见2018年5月31日巨潮资讯网相关公告。
4、公司于2018年6月21日与上饶市人民政府签署了《合作协议》，详见2018年6月23日巨潮资讯网相关公告。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
||30,664,82||||12,265,92||12,265,92|42,930,75||
|一、有限售条件股份||13.16%|||||||13.16%|
||3||||9||9|2||
||30,664,82||||12,265,92||12,265,92|42,930,75||
|3、其他内资持股||13.16%|||||||13.16%|
||3||||9||9|2||
||23,284,26|||||||32,597,96||
|其中：境内法人持股||10.00%|||9,313,705||9,313,705||10.00%|
||3|||||||8||
|||||||||10,332,78||
|境内自然人持股|7,380,560|3.16%|||2,952,224||2,952,224||3.16%|
|||||||||4||
||202,279,1||||80,911,64||80,911,64|283,190,7||
|二、无限售条件股份||86.84%|||||||86.84%|
||01||||0||0|41||
||202,279,1||||80,911,64||80,911,64|283,190,7||
|1、人民币普通股||86.84%|||||||86.84%|
||01||||0||0|41||
||232,943,9||||93,177,56||93,177,56|326,121,4||
|三、股份总数||100.00%|||||||100.00%|
||24||||9||9|93||

股份变动的原因
√适用□不适用
公司2017年度权益分派方案为：以公司总股本232,943,924股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4股。权益分派前公司总股本为232,943,924股，权益分派后总股本增至326,121,493股。
股份变动的批准情况
√适用□不适用
2018年4月24日，公司第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于公司 2017年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》。公司根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，2018年 4月 24日，公司第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于公司 2017年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》。公司根据相关法律法规及《公司章程》等对利润分配的相关规定，公司 2017年度利润分配及资本公积金转增股本为：2017年度不进行现金分红，不送红股，以分配方案未来实施时股权登记日的股本总额为股本基数，以资本公积向全体股东每 10股转增 4股。
2018年5月25日，公司2017年度股东大会审议通过了《关于公司 2017年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》。
股份变动的过户情况
√适用□不适用
上述股份变动，公司已委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司进行了相关过户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用□不适用
本次实施送转股造成股份变动后，按新股本326,121,493股摊薄计算，2017年度基本每股收益为0.59元，稀释每股收益为0.59元，对2017年每股净资产不产生影响；2018年半年报基本每股收益为0.33元，稀释每股收益为0.33元，归属于公司普通股东的每股净资产为4.53元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期解除限售股|本期增加限售股||||
|股东名称|期初限售股数|||期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|||数|数||||
|||||||高管锁定股，在|
|陈家声|18,225||7,290|25,515|高管锁定股|任期内，锁定|
|||||||75%|
|||||||2018年11月13|
|巢昺|7,362,335||2,944,934|10,307,269|股份限售承诺||
|||||||日|
|||||||2018年12月27|
|宁波瑞燊|23,284,263||9,313,705|32,597,968|股份限售承诺||
|||||||日|
|合计|30,664,823|0|12,265,929|42,930,752|--|--|

3、证券发行与上市情况
不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||报告期末表决权恢复的优先股|||||
|报告期末普通股股东总数||13,029|||||||0||
|||||||股东总数（如有）（参见注8）|||||
|持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况|||||||||||
||||||报告期内增减变动情况||持有有限|持有无限|质押或冻结情况||
|||||报告期末|||||||
||||||||售条件的|售条件的|||
|股东名称|股东性质||持股比例|持有的普|||||||
||||||||普通股数|普通股数|股份状态|数量|
|||||通股数量|||||||
||||||||量|量|||
|宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合|境内非国有法人||24.04%|78,400,000|2,240,000|||78,400,000|质押|78,398,320|
||||||||||冻结|56,000,000|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|伙）||||||||||
|石亚君|境内自然人|13.96%|45,517,619|13,005,034||45,517,619||||
|||||||||质押|27,048,000|
|宁波梅山保税港区瑞燊股权投资合伙企业（有限合伙）|境内非国有法人|10.00%|32,597,968|9,313,705|32,597,968|||||
|||||||||质押|32,597,968|
|云南国际信托有限公司－盛锦29号集合资金信托计划|其他|3.56%|11,594,569|3,312,734||11,594,569||||
|华信信托股份有限公司－华信信托·盈泰11号集合资金信托计划|其他|3.43%|11,202,100|3,200,600||11,202,100||||
|巢昺|境内自然人|3.16%|10,307,269|2,944,934|10,307,269|||||
|谷红亮|境内自然人|2.87%|9,354,940|2,672,840||9,354,940||质押|9,301,039|
|中信证券股份有限公司|其他|1.82%|5,929,351|2,215,600||5,929,351||||
|中国国际金融股份有限公司|其他|1.56%|5,090,537|1,005,210||5,090,537||||
|保格马特（上海）贸易有限公司|境内非国有法人|1.50%|4,902,311|1,400,660||4,902,311||||
|||宁波梅山保税港区瑞燊股权投资合伙企业（有限合伙）与巢昺于2017 年12月签署了一||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的||||||||||
|||致行动协议，根据《上市公司收购管理办法》第八十三条第一款的规定，宁波瑞燊与巢||||||||
|说明||||||||||
|||昺构成一致行动人。||||||||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况||||||||||
||||||||股份种类|||
|股东名称||报告期末持有无限售条件普通股股份数量||||||||
||||||||股份种类||数量|
|宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）||78,400,000||||||||
||||||||人民币普通股||78,400,000|
|石亚君||45,517,619|||||人民币普通股||45,517,619|
|云南国际信托有限公司－盛锦29号集合资金信托计划||11,594,569||||||||
||||||||人民币普通股||11,594,569|
|华信信托股份有限公司－华信信托·盈泰11号集合资金信托计划||11,202,100||||||||
||||||||人民币普通股||11,202,100|

|||||
|-|-|-|-|
|谷红亮|9,354,940|人民币普通股|9,354,940|
|中信证券股份有限公司|5,929,351|人民币普通股|5,929,351|
|中国国际金融股份有限公司|5,090,537|人民币普通股|5,090,537|
|保格马特（上海）贸易有限公司|4,902,311|人民币普通股|4,902,311|
|长安国际信托股份有限公司－长安信托－长安投资622号证券投资集合资金信托计划|4,678,764|||
|||人民币普通股|4,678,764|
|陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·沪秦36号证券投资集合资金信托计划|3,980,154|||
|||人民币普通股|3,980,154|
|前10名无限售条件普通股股东之||||
||宁波梅山保税港区瑞燊股权投资合伙企业（有限合伙）与巢昺于2017 年12月签署了一|||
|间，以及前10名无限售条件普通||||
||致行动协议，根据《上市公司收购管理办法》第八十三条第一款的规定，宁波瑞燊与巢|||
|股股东和前10名普通股股东之间||||
||昺构成一致行动人。|||
|关联关系或一致行动的说明||||
|前10名普通股股东参与融资融券||||
|业务股东情况说明（如有）（参见|股东巢昺通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有10,307,269股。|||
|注4）||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||期初被授|本期被授||
|||||本期增持|本期减持|||||
||||期初持股|||期末持股|予的限制|予的限制|期末被授予的限制|
|姓名|职务|任职状态||股份数量|股份数量|||||
||||数（股）|||数（股）|性股票数|性股票数|性股票数量（股）|
|||||（股）|（股）|||||
||||||||量（股）|量（股）||
||董事长、财|||||||||
|郑玉芝||现任||||||||
||务负责人|||||||||
||董事、副总|||||||||
|汪涛||现任||||||||
||经理|||||||||
|袁冰|董事|现任||||||||
|朱恩乐|董事|现任||||||||
|史克通|独立董事|现任||||||||
|周长刚|独立董事|现任||||||||
|陈家声|独立董事|现任|24,300|9,720||34,020||||
||监事会主|||||||||
|王艳侠||现任||||||||
||席|||||||||
|陶玉|监事|现任||||||||
|梅岩|监事|现任||||||||
|吴军|总经理|现任||||||||
||董事会秘|||||||||
|孙铁明|书、副总经|现任||||||||
||理|||||||||
|合计|--|--|24,300|9,720|0|34,020|0|0|0|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报。
第九节公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：众应互联科技股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|67,384,117.72|119,163,669.92|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|140,351,339.60|135,436,383.95|
|预付款项|164,649,735.65|122,581,201.68|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|202,056,931.38|62,764,189.16|
|买入返售金融资产|||
|存货||923,076.93|

||||
|-|-|-|
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,010,626.63|52,409,337.72|
|流动资产合计|575,452,750.98|493,277,859.36|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|289,645,996.63|274,805,996.63|
|投资性房地产|||
|固定资产|30,437,426.95|10,887,510.21|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|88,898,381.61|90,662,873.84|
|开发支出|||
|商誉|2,128,996,444.48|2,128,996,444.48|
|长期待摊费用|29,279.28||
|递延所得税资产|717,262.68|427,547.76|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,538,724,791.63|2,505,780,372.92|
|资产总计|3,114,177,542.61|2,999,058,232.28|
|流动负债：|||
|短期借款|1,073,623,000.00|574,848,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|18,625,000.00||

||||
|-|-|-|
|应付账款|55,394,558.54|27,959,151.08|
|预收款项|26,987,236.23|13,323,643.41|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|1,300,156.75|867,294.00|
|应交税费|5,571,514.98|287,297.10|
|应付利息|65,893,019.32|16,696,917.81|
|应付股利|||
|其他应付款|327,629,285.03|306,515,531.74|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|19,250,000.00|145,294,908.20|
|其他流动负债|6,210,180.90|5,901,012.76|
|流动负债合计|1,600,483,951.75|1,091,693,756.10|
|非流动负债：|||
|长期借款|8,700,000.00|488,303,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|19,250,000.00|38,500,000.00|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|1,277,292.25||
|递延收益|||
|递延所得税负债|7,962,210.20|8,363,885.37|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|37,189,502.45|535,166,885.37|
|负债合计|1,637,673,454.20|1,626,860,641.47|
|所有者权益：|||
|股本|326,121,493.00|232,943,924.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|704,402,867.21|797,580,436.21|
|减：库存股|||
|其他综合收益|34,599,003.37|37,165,558.13|
|专项储备|||
|盈余公积|35,306,384.04|35,306,384.04|
|一般风险准备|||
|未分配利润|376,111,535.59|269,192,324.91|
|归属于母公司所有者权益合计|1,476,541,283.21|1,372,188,627.29|
|少数股东权益|-37,194.80|8,963.52|
|所有者权益合计|1,476,504,088.41|1,372,197,590.81|
|负债和所有者权益总计|3,114,177,542.61|2,999,058,232.28|

法定代表人：郑玉芝 主管会计工作负责人：郑玉芝 会计机构负责人：袁丽华2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|24,074,916.22|2,120,968.47|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|14,152,580.00|90,399,317.58|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|120,375,000.01|90,304,000.00|
|存货|||
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|384,621.56|176,319.64|
|流动资产合计|158,987,117.79|183,000,605.69|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,436,000,000.00|1,435,000,000.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|736,639.73|753,811.46|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|12,393.18|14,957.28|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,436,749,032.91|1,435,768,768.74|
|资产总计|1,595,736,150.70|1,618,769,374.43|
|流动负债：|||
|短期借款|588,623,000.00|574,848,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|18,625,000.00||
|应付账款|656,208.07|586,815.40|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|310,921.04|394,361.29|
|应交税费|62,223.38|216,487.32|
|应付利息|36,709,519.32|10,718,417.81|
|应付股利|||
|其他应付款|54,729,343.50|59,687,923.09|
|持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|19,250,000.00|16,500,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|718,966,215.31|662,952,004.91|
|非流动负债：|||
|长期借款|8,700,000.00|8,303,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|19,250,000.00|38,500,000.00|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|1,277,292.25||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|29,227,292.25|46,803,000.00|
|负债合计|748,193,507.56|709,755,004.91|
|所有者权益：|||
|股本|326,121,493.00|232,943,924.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|704,312,822.10|797,490,391.10|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|35,306,384.04|35,306,384.04|
|未分配利润|-218,198,056.00|-156,726,329.62|
|所有者权益合计|847,542,643.14|909,014,369.52|
|负债和所有者权益总计|1,595,736,150.70|1,618,769,374.43|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业总收入|387,723,000.64|160,778,597.68|
|其中：营业收入|387,723,000.64|160,778,597.68|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|290,376,725.05|116,713,120.68|
|其中：营业成本|136,975,754.76|26,873,466.66|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|184,008.86|19,706.56|
|销售费用|30,153,179.54|12,921,352.33|
|管理费用|44,480,921.68|27,555,463.55|
|财务费用|68,355,206.86|47,940,870.83|
|资产减值损失|10,227,653.35|1,402,260.75|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||16,238,565.82||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||14,840,000.00||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|其他收益|28,000.00||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|113,612,841.41|44,065,477.00|
|加：营业外收入||38,566,617.80|
|减：营业外支出|3.57||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|113,612,837.84|82,632,094.80|
|减：所得税费用|6,739,785.48|191,593.13|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|106,873,052.36|82,440,501.67|

||||
|-|-|-|
|（一）持续经营净利润（净亏损以|||
|“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损以|||
|“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|106,877,135.91|82,440,501.67|
|少数股东损益|-4,083.55||
|六、其他综合收益的税后净额|-2,566,554.76|10,335,068.45|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||-2,566,554.76|10,335,068.45|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||-2,566,554.76|10,335,068.45|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|-2,566,554.76|10,335,068.45|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|104,306,497.60|92,775,570.12|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||104,310,581.15|92,775,570.12|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-4,083.55||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.33|0.25|
|（二）稀释每股收益|0.33|0.25|

法定代表人：郑玉芝 主管会计工作负责人：郑玉芝 会计机构负责人：袁丽华4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|0.00|5,145,660.93|
|减：营业成本|0.00|5,145,660.93|
|税金及附加|||
|销售费用|||
|管理费用|20,458,512.34|18,279,295.87|
|财务费用|36,763,214.04|3,305,715.75|
|资产减值损失|4,250,000.00||
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|资产处置收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-61,471,726.38|-21,585,011.62|
|加：营业外收入|||
|减：营业外支出|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-61,471,726.38|-21,585,011.62|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-61,471,726.38|-21,585,011.62|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
||-61,471,726.38|-21,585,011.62|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
|以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||

||||
|-|-|-|
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-61,471,726.38|-21,585,011.62|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|394,326,164.94|209,920,992.37|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|28,000.00||
|收到其他与经营活动有关的现金|192,181,858.09|38,045.66|
|经营活动现金流入小计|586,536,023.03|209,959,038.03|
|购买商品、接受劳务支付的现金|313,076,244.25|18,965,131.28|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||15,461,490.55|8,747,849.67|
|金|||
|支付的各项税费|2,668,362.33|446,687.17|
|支付其他与经营活动有关的现金|200,025,537.32|75,328,591.47|
|经营活动现金流出小计|531,231,634.45|103,488,259.59|
|经营活动产生的现金流量净额|55,304,388.58|106,470,778.44|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|46,400,000.00||
|取得投资收益收到的现金|6,662,864.11||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|53,062,864.11||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||5,488,943.99|229,990.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|154,076,000.00|149,481,105.07|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|159,564,943.99|149,711,095.07|

||||
|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额|-106,502,079.88|-149,711,095.07|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|121,514,000.00|109,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|121,514,000.00|109,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|102,342,000.00|43,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||18,675,924.56|3,536,933.33|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|4,155,952.18||
|筹资活动现金流出小计|125,173,876.74|46,536,933.33|
|筹资活动产生的现金流量净额|-3,659,876.74|62,463,066.67|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-1,077,936.34|4,849,597.48|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-55,935,504.38|24,072,347.52|
|加：期初现金及现金等价物余额|119,163,669.92|90,405,750.67|
|六、期末现金及现金等价物余额|63,228,165.54|114,478,098.19|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金||5,145,660.93|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|71,515,708.38|9,289.72|
|经营活动现金流入小计|71,515,708.38|5,154,950.65|
|购买商品、接受劳务支付的现金||5,145,660.93|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||4,381,704.72|2,146,427.14|
|金|||
|支付的各项税费|362,585.86|191,078.85|

||||
|-|-|-|
|支付其他与经营活动有关的现金|52,519,932.82|59,052,706.09|
|经营活动现金流出小计|57,264,223.40|66,535,873.01|
|经营活动产生的现金流量净额|14,251,484.98|-61,380,922.36|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||89,145.99|126,520.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,089,145.99|126,520.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,089,145.99|-126,520.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|116,514,000.00|109,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|116,514,000.00|109,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|102,342,000.00|43,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||5,380,391.24|3,536,933.33|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|4,155,952.18||
|筹资活动现金流出小计|111,878,343.42|46,536,933.33|
|筹资活动产生的现金流量净额|4,635,656.58|62,463,066.67|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|17,797,995.57|955,624.31|
|加：期初现金及现金等价物余额|2,120,968.47|5,480,474.30|

||||
|-|-|-|
|六、期末现金及现金等价物余额|19,918,964.04|6,436,098.61|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||232,94||||||||||||1,372,1|
||||||797,580||37,165,||35,306,||269,192|8,963.5||
|一、上年期末余额|3,924.||||||||||||97,590.|
||||||,436.21||558.13||384.04||,324.91|2||
||00||||||||||||81|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||232,94||||||||||||1,372,1|
||||||797,580||37,165,||35,306,||269,192|8,963.5||
|二、本年期初余额|3,924.||||||||||||97,590.|
||||||,436.21||558.13||384.04||,324.91|2||
||00||||||||||||81|
|三、本期增减变动|93,177|||||||||||||
||||||-93,177,||-2,566,5||||106,919|-46,158.|104,306|
|金额（减少以“－”|,569.0|||||||||||||
||||||569.00||54.76||||,210.68|32|,497.60|
|号填列）|0|||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||-2,566,5||||106,877|-4,083.5|104,306|
|额|||||||54.76||||,135.91|5|,497.60|
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或||||||||
|股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
||93,177|||||||
|（四）所有者权益||-93,177,|||42,074.|-42,074.||
||,569.0|||||||
|内部结转||569.00|||77|77||
||0|||||||
||93,177|||||||
|1．资本公积转增||-93,177,||||||
||,569.0|||||||
|资本（或股本）||569.00||||||
||0|||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
||||||42,074.|-42,074.||
|4．其他||||||||
||||||77|77||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||326,12||||||1,476,504,088.41|
|||704,402|34,599,|35,306,|376,111|-37,194.||
|四、本期期末余额|1,493.|||||||
|||,867.21|003.37|384.04|,535.59|80||
||00|||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||145,58||||||||||||1,168,8|
||||||884,844||26,115,||35,306,||76,967,|||
|一、上年期末余额|9,953.||||||||||||23,750.|
||||||,362.10||373.19||384.04||678.43|||
||00||||||||||||76|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差||||||||
|错更正||||||||
|同一控||||||||
|制下企业合并||||||||
|其他||||||||
||145,58||||||1,168,8|
|||884,844|26,115,|35,306,|76,967,|||
|二、本年期初余额|9,953.||||||23,750.|
|||,362.10|373.19|384.04|678.43|||
||00||||||76|
|三、本期增减变动|87,353|||||||
|||-87,263,|11,050,||192,224|8,963.5|203,373|
|金额（减少以“－”|,971.0|||||||
|||925.89|184.94||,646.48|2|,840.05|
|号填列）|0|||||||
|（一）综合收益总|||11,050,||192,224||203,273|
|||||||-991.37||
|额|||184.94||,646.48||,840.05|
|（二）所有者投入||90,045.||||9,954.8|100,000|
|和减少资本||11||||9|.00|
|1．股东投入的普||||||100,000|100,000|
|通股||||||.00|.00|
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|所有者权益的金||||||||
|额||||||||
|||90,045.||||-90,045||
|4．其他||||||||
|||11||||.11||
|（三）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或||||||||
|股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
||87,353|||||||
|（四）所有者权益||-87,353,||||||
||,971.0|||||||
|内部结转||971.00||||||
||0|||||||
||87,353|||||||
|1．资本公积转增||-87,353,||||||
||,971.0|||||||
|资本（或股本）||971.00||||||
||0|||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||232,94||||||1,372,1|
|||797,580|37,165,|35,306,|269,192|8,963.5||
|四、本期期末余额|3,924.||||||97,590.|
|||,436.21|558.13|384.04|,324.91|2||
||00||||||81|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|||||||||||-156,72||
||232,943,||||797,490,3||||35,306,38||909,014,3|
|一、上年期末余额||||||||||6,329.6||
||924.00||||91.10||||4.04||69.52|
|||||||||||2||
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|||||||||||-156,72||
||232,943,||||797,490,3||||35,306,38||909,014,3|
|二、本年期初余额||||||||||6,329.6||
||924.00||||91.10||||4.04||69.52|
|||||||||||2||
|三、本期增减变动||||||||||||
||93,177,5||||-93,177,5|||||-61,471,|-61,471,7|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||69.00||||69.00|||||726.38|26.38|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||-61,471,|-61,471,7|
|额||||||||||726.38|26.38|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益|93,177,5|-93,177,5||||
|内部结转|69.00|69.00||||
|1．资本公积转增|93,177,5|-93,177,5||||
|资本（或股本）|69.00|69.00||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|||||-218,19|847,542,643.14|
||326,121,|704,312,8|35,306,38|||
|四、本期期末余额||||8,056.0||
||493.00|22.10|4.04|||
|||||0||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|||||||||||-107,20||
||145,589,||||884,844,3||||35,306,38||958,533,7|
|一、上年期末余额||||||||||6,922.2||
||953.00||||62.10||||4.04||76.91|
|||||||||||3||
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|前期差||||||
|错更正||||||
|其他||||||
|||||-107,20||
||145,589,|884,844,3|35,306,38||958,533,7|
|二、本年期初余额||||6,922.2||
||953.00|62.10|4.04||76.91|
|||||3||
|三、本期增减变动||||||
||87,353,9|-87,353,9||-49,519,|-49,519,4|
|金额（减少以“－”||||||
||71.00|71.00||407.39|07.39|
|号填列）||||||
|（一）综合收益总||||-49,519,|-49,519,4|
|额||||407.39|07.39|
|（二）所有者投入||||||
|和减少资本||||||
|1．股东投入的普||||||
|通股||||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益|87,353,9|-87,353,9||||
|内部结转|71.00|71.00||||
|1．资本公积转增|87,353,9|-87,353,9||||
|资本（或股本）|71.00|71.00||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他||||||
|||||-156,72||
||232,943,|797,490,3|35,306,38||909,014,3|
|四、本期期末余额||||6,329.6||
||924.00|91.10|4.04||69.52|
|||||2||

三、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
众应互联科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”或“众应互联”）前身为昆山金利商标有限公司。昆山金利商标有限公司系萨摩亚SONEMINC.、萨摩亚FIRSTEXINC.、富兰德林咨询（上海）有限公司、昆山吉时报关有限公司共同作为发起人，于1993年3月分别经江苏昆山经济技术开发区管理委员会以“昆经开资（93）字第40号”文、江苏省人民政府以外经贸苏府资字(1993)11548号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》批准设立的独资企业，1993年4月2日领取了注册号为工商企独苏苏字第00163号企业法人营业执照。
2007年3月，昆山金利商标有限公司整体改制为股份有限公司。经历次增资和股权转让，至2008年本公司股本总额由8,000.00万股增加到10,000.00万股，注册资本由8,000.00万元人民币增加到10,000.00万元人民币。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]906号文核准，本公司于2010年8月18日首次公开发行人民币普通股（A股）3,500.00万股。经深圳证券交易所深证上[2010]273号文同意，公司发行的人民币普通股股票于2010年8月31日起在深圳证券交易所上市交易。
2010年10月14日，本公司完成相关工商变更登记手续并取得了江苏省苏州工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，公司类型由股份有限公司（中外合资，未上市）变更为股份有限公司（中外合资，上市）。公司注册资本由人民币10,000.00万元变更为人民币13,500.00万元。
2012年12月21日，本公司取得中国证券监督管理委员会证监许可【2012】1700号批复，核准本公司向康铨（上海）贸易有限公司（以下简称上海康铨）定向发行股份购买其持有的宇瀚光电科技（苏州）有限公司（以下简称宇瀚公司）49%的股权，向ControlInvestmentsLimited（以下简称康铨投资）支付18,870.00万元的货币资金收购其持有的宇瀚光电51%股权。2013年1月15日，宇瀚光电100%的股权过户至本公司名下，本次交易资产交割完成。本次交易完成后，本公司总股本增加至145,589,953.00股。2013年3月15日，本公司换领了新的《企业法人营业执照》,法人代表为方幼玲。
2015年4月21日，萨摩亚SONEMINC.与珠海横琴新区长实资本管理有限公司（以下简称珠海长实）和嘉实资本管理有限公司（以下简称嘉实资本）分别签订了《股份转让协议》，萨摩亚SONEMINC.向珠海长实和嘉实资本分别转让其持有的本公司42,221,086.00股和11,498,548.00股的股权。2015年5月12日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司《证券过户登记确认书》，本次股权转让完成后，本公司控股股东为珠海长实，最终控制人为自然人郭昌玮。
本公司于2015年9月2日召开2015年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司重大资产购买、出售的议案》，本公司同意指定霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司（以下简称霍市公司）作为特殊目的公司（SPC），由霍市公司执行重大资产购买、出售暨关联交易中的资产购买交易，即以现金购买MikelAlig持有的香港摩伽科技有限公司（以下简称MMOGA）100%的股权。同时向方幼玲设立的昆山峰实电子科技公司（以下简称峰实公司）出售现有资产、业务和负债。2015年10月19日，本公司公告完成了MMOGA股权过户手续，从而实现了传统制造业向互联网电子商务中介平台公司的转型。
2016年7月26日公司控股股东珠海横琴新区长实资本管理有限公司（以下简称“珠海长实”）与宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“冉盛盛瑞”）签署了《股份转让协议》，约定珠海长实将其持有的公司无限售流通35,000,000.00股转让给冉盛盛瑞。2016年9月2日股权过户登记手续完成。本次股份转让前，珠
海长实持有公司42,221,086.00股，占公司总股本的29%，为公司的控股股东，本次股份转让后，冉盛盛瑞将持有
公司35,000,000.00股，占公司总股本的24.04%，成为公司的控股股东，公司的实际控制人仍为郭昌玮先生。
公司于2017年9月28日召开了2017年第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司名称及证券简称的议
案》、《关于变更公司经营范围及住所的议案》及《关于修订公司章程的议案》。公司已完成工商变更登记手续并领取了苏州市工商行政管理局换发的《营业执照》。公司名称更名为众应互联科技股份有限公司，公司经营范围变更为互联网信息服务业务；销售娱乐数码类产品；计算机软件及辅助设备的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。（国家限制类、禁止类除外）（依法须经批准的项目，经相关部门核准后方可开展经营活动）。经公司申请，并经深圳证券交易所核准，自2017年11月15日起，公司证券简称由“金利科技”变更为“众应互联”，公司证券代码不变，仍为“002464”。
2017年11月14日宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“冉盛盛瑞”）、保格马特（上海）贸易有限公司（以下简称“保格马特”）、FIRSTEXINC.、珠海横琴新区长实资本管理有限公司（以下简称“珠海长实”）分别将其持有公司无限售流通股4,296,297股、2,724,97股、9,005,552股、11,553,737股，以每股人民币41.25元协议转让给宁波瑞燊，转让价款分别为177,222,251.25元、112,405,177.50元、371,479,020.00元、476,591,651.25元。本次转让前，保格马特持有公司6,227,125股，占公司总股本的2.67%；FIRSTEX INC.持有公司9,005,552股，占公司总股本的3.87%；珠海长实持有公司11,553,737股，占公司总股本的4.96%，本次股权过户登记手续完成后，保格马特持有公司3,502,151股，占公司总股本的1.50%，珠海长实以及FIRSTEXINC.不再持有公司股份，宁波瑞燊持有公司无限售流通股23,284,263股，占公司总股本的10.00%，为公司持股5%以上的股东（第三大股东）。
2017年度公司权益分派，以公司现有总股本232,943,924股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4股。2018年6月25日权益分派后总股本增至326,121,493股。
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月22日决议批准报出。
法定代表人：郑玉芝。
（二）公司的业务性质和主要经营活动
1、公司经营范围
互联网信息服务业务；销售娱乐数码类产品；计算机软件及辅助设备的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。（国家限制类、禁止类除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2、公司业务性质与主要经营活动
本公司及各子公司主要从事授权/注册码及游戏虚拟物品交易中介平台业务及互联网信息服务业务。
3、公司基本架构
本公司的基本组织架构：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构，总经理负责公司的日常经营管理工作。公司下设董事会办公室、监事会办公室、提名委员会、审计委员会、薪酬委员会、战略委员会（战略委员会下设投资决策评审小组）、财务管理部、IT管理部、行政管理部。
（三）财务报告的批准报出
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月22日决议批准报出。
（四）合并报表范围
本公司合并范围的子公司共8户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司合并财务报表范围包括母公司众应互联科技股份有限公司，子公司霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司、上海能观投资管理合伙企业（有限合伙）、北京新彩量科技有限公司、北京莫拜尔亚太科技有限公司、香港摩伽科技有限公司、佛山摩伽科技有限公司、上海炫旗网络科技有限公司和上海观麓企业管理合伙企业（有限合伙）等9家公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年06月30日的合并及母公司财务状况及2018年1-6月的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司香港摩伽科技有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购
买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的年度最后一天的汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的年度最后一天的汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a.按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
①第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
②第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
③第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
①资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
②对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
③按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
④可供出售金融资产减值的客观证据
表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
a.债务人发生严重财务困难；
b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
c.公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e.因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
f.其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生
事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
||本公司将单笔金额500万元以上的应收款项、以及单笔金额|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||50万元以上的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|
|款项性质组合|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|50.00%|50.00%|
|2－3年|80.00%|80.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用□不适用
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|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|关联方欠款|0.00%|0.00%|
|内部备用金|0.00%|0.00%|
|未逾期保证金、押金、有抵押及担保的|||
||0.00%|0.00%|
|款项|||
|第三方支付组合|0.00%|0.00%|

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账|
|坏账准备的计提方法||
||准备|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司存货主要包括库存商品、低值易耗品等。库存商品主要包含：游戏虚拟物品和游戏授权/注册码等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。
低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
库存商品直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单
位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20|10%|4.5%|
|机器设备|年限平均法|7、10|0%、10%|14.28%、9%|
|运输设备|年限平均法|5|0%、10%|20%、18%|
|电子设备|年限平均法|5|0%、10%|20%、18%|
|办公设备|年限平均法|3|5%|31.67%|

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
本公司无形资产按10年期限分期平均摊销。摊销金额计入当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
不适用
22、长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（1）设定提存计划按
照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本;（2）设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为:本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值;之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
25、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、18“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司的营业收入主要是虚拟物品交易平台佣金，主要包含游戏虚拟物品和游戏授权/注册码，收入确认原则如下：
（1）销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）提供劳务收入
在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
（4）收入确认的具体方法为：
游戏虚拟物品：本公司注册用户通过本公司电子商务系统平台提交采购订单并付款后，电子商务系统平台通过竞价系统自动选择供应商并通知供应商发货给注册用户，注册用户确认签收后确认收入。
游戏授权/注册码：本公司注册用户通过本公司电子商务系统平台提交采购订单并付款，注册用户确认收货后确认销售收入。
（5）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（6）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当
期损益或冲减相关资产的账面价值。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损
益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（3）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去
可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。
本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（6）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应税收入按3%、6%、16%、17%的税率||
|增值税|计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的|3%、6%、16%、17%|
||进项税额后的差额计缴增值税。||
|城市维护建设税|按实际缴纳的流转税的7%计缴。|7%|
|企业所得税|按应纳税所得额的15%、25%计缴。|15%、25%|
|教育费附加|按实际缴纳的流转税的3%计缴。|3%|
|地方教育费附加|按实际缴纳的流转税的2%计缴。|2%|
|利得税|按应纳税利得额的16.5%计缴。|16.5%|

2、税收优惠
MMOGA为在香港登记注册成立的法人实体公司，公司组织形式为有限责任公司，为香港的纳税主体公司，适用香港的利得税率16.50%，但根据香港《税务条例》第十四条所载的利得税一般征税规定，如果纳税人符合以下三种情况，便必须缴纳利得税：①纳税人在香港经营任何行业、专业或业务；②纳税人从该行业、专业或
业务中获得利润；③有关利润是于香港产生或得自香港。
MMOGA属电子商务行业，主要从事经营网络游戏产品，商业模式为B2C，B、C两端均在香港境外，利润
全部产生、取得自香港境外，本公司纳税年度是每年截至7月31日止，第一个利得税申报年度2007/2008。在利得税申报方面，从2007/2008课税年度开始至2015/2016课税年度止，公司根据以上税收规定取得香港税务局出具的离岸收入认定，豁免利得税。
MMOGA在欧盟国家为供应商直接销售游戏授权/注册码及其他游戏虚拟物品给游戏用户提供的中介交易平台业务，在欧盟国家特别是德国，不用缴纳增值税。子公司佛山摩伽科技有限公司提供劳务应税收入适用6%增值税税率，子公司从2015年5月1日取得符合境内服务业公司向境外（香港）提供服务，适用增值税0%税率的国家税务局备案，适用期从2015年5月1日至2018年12月31日。
根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号第一条规定，子公司霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司自2016年1月1日至2020年12月31日免交企业所得税。
根据财政部、国家税务总局发布的《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号），我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。北京新彩量科技有限公司于2016年开始盈利，2017年免征企业所得税、2018年减半征收企业所得税。
3、其他
不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|77,123.62|32,560.57|
|银行存款|44,956,149.05|110,863,571.93|
|其他货币资金|22,350,845.05|8,267,537.42|
|合计|67,384,117.72|119,163,669.92|
|其中：存放在境外的款项总额|19,534,456.70|62,675,024.41|

其他说明
其中：使用受限的货币资金1.法院冻结款项4,155,952.18元；
2.银行承兑汇票保证金18,625,000.00元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||7.78%|||||||
||152,185,||11,834,1||140,351,3|146,498||11,061,73||135,436,38|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||7.55%||
||494.84||55.24||39.60|,122.10||8.15||3.95|
|应收账款|||||||||||
||152,185,||11,834,1|7.78%|140,351,339.60|146,498||11,061,73||135,436,383.95|
|合计||100.00%|||||100.00%||7.55%||
||494.84||55.24|||,122.10||8.15|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|124,113,942.01|6,205,697.11|5.00%|
|1至2年|||50.00%|
|2至3年|||80.00%|
|3年以上|5,628,458.13|5,628,458.13|100.00%|
|合计|129,742,400.14|11,834,155.24||

确定该组合依据的说明：
注：本公司以账龄为信用风险特征组合的确定依据。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|

|||
|-|-|
|第三方支付组合|22,443,094.70|
|合计|22,443,094.70|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额772,417.09元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|债务人名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|厦门亚克讯电子科技有限公司|53,834,254.84|35.37|2,691,712.74|
|Xulin International Media Investment Ltd|34,010,917.50|22.35|1,700,545.88|
|Boku（Mopay AG）|14,063,536.42|9.24||
|北京善赢国际传媒有限公司|6,176,616.97|4.06|308,830.85|
|Paysafecard|5,420,806.49|3.56||
|合计|113,506,132.22|74.58|4,701,089.47|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|163,793,963.65|99.48%|122,581,201.68|100.00%|
|1至2年|855,772.00|0.52%|||
|合计|164,649,735.65|--|122,581,201.68|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占预付账款期末余额合计数的比例（%）|
|浙江亿邦通信科技股份有限公司|100,002,800.00|60.74|
|山南天籁之声股份有限公司|13,800,000.00|8.38|
|华为软件技术有限公司|12,739,995.00|7.74|
|云南亿邦信息技术有限公司|10,000,000.00|6.07|
|南京盛视无限文化传媒有限公司|6,800,000.00|4.13|
|合计|143,342,795.00|87.06|

7、应收利息
不适用
8、应收股利
不适用
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||221,563,||19,506,2||202,056,9|73,203,||10,438,99||62,764,189.|
|合计提坏账准备的||100.00%||8.80%|||100.00%||14.26%||
||224.27||92.89||31.38|185.16||6.00||16|
|其他应收款|||||||||||
||221,563,||19,506,2||202,056,931.38|73,203,||10,438,99||62,764,189.16|
|合计||100.00%||8.80%|||100.00%||14.26%||
||224.27||92.89|||185.16||6.00|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|209,632,161.08|10,481,608.10|5.00%|
|1年以内小计|209,632,161.08|10,481,608.10|5.00%|
|1至2年|||50.00%|
|2至3年|||80.00%|
|3年以上|9,024,684.79|9,024,684.79|100.00%|
|合计|218,656,845.87|19,506,292.89||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|保证金|2,358,000.01|||
|押金|346,590.96|||
|内部备用金|201,787.43|||
|合计|2,906,378.40|||

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额9,067,296.89元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|代理采购款|124,632,161.07|61,539,148.12|
|往来款|94,104,684.80|9,202,548.28|
|重组款|0.00||
|押金|346,590.96|345,485.12|
|保证金|2,358,000.01|2,050,000.00|
|备用金|44,830.00|30,472.00|

||||
|-|-|-|
|社保、公积金|76,957.43|35,531.64|
|合计|221,563,224.27|73,203,185.16|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|Xulin International||||||
|Media Investment|代理采购款|124,632,161.07|1年以内|56.25%|6,231,608.10|
|Ltd||||||
|上海宗洋网络科技||||||
||往来款|85,000,000.00|1年以内|38.36%|4,250,000.00|
|有限公司||||||
|Mikel Alig|往来款|9,024,684.79|3年以内|4.07%|9,024,684.79|
|中航信托股份有限||||||
||保证金|1,800,000.00|1年以内|0.81%||
|公司||||||
|上海华滨投资有限||||||
||保证金|308,000.01|1年以内|0.14%||
|公司||||||
|合计|--|220,764,845.87|--|99.64%|19,506,292.89|

（6）涉及政府补助的应收款项
不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|库存商品||||923,076.93||923,076.93|
|合计||||923,076.93||923,076.93|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
不适用
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
不适用
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
不适用
11、持有待售的资产
不适用
12、一年内到期的非流动资产
不适用
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|发行股份中介服务费|||
|待摊费用|258,966.00|108,000.00|
|待抵扣进项税|751,660.63|796,763.56|
|投资款||51,504,574.16|
|合计|1,010,626.63|52,409,337.72|

14、可供出售金融资产
不适用
15、持有至到期投资
不适用
16、长期应收款
不适用
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|微屏软件||||||||||||
|科技（上|274,805,9|||14,840,00||||||289,645,9||
|海）有限|96.63|||0.00||||||96.63||
|公司||||||||||||
||274,805,9|||14,840,00||||||289,645,9||
|小计||||||||||||
||96.63|||0.00||||||96.63||
||274,805,9|||14,840,00||||||289,645,9||
|合计||||||||||||
||96.63|||0.00||||||96.63||

18、投资性房地产
不适用
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|运输设备|电子及办公室设备|合计|
|一、账面原值：|||||
|1.期初余额|2,150,000.00|528,085.47|10,952,396.59|13,630,482.06|
|2.本期增加金额|||21,932,368.88|21,932,368.88|
|（1）购置|||21,937,273.18|21,937,273.18|
|（2）在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|（4）外币报表折|||||
||||-4,904.30|-4,904.30|
|算差异|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|2,150,000.00|528,085.47|32,884,765.47|35,562,850.94|
|二、累计折旧|||||
|1.期初余额|343,744.39|198,032.00|2,201,195.46|2,742,971.85|
|2.本期增加金额|43,882.26|47,527.68|2,291,042.20|2,382,452.14|
|（1）计提|43,882.26|47,527.68|2,295,810.53|2,387,220.47|
|（2）外币报表折算差异|||-4,768.33|-4,768.33|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|387,626.65|245,559.68|4,492,237.66|5,125,423.99|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|1,762,373.35|282,525.79|28,392,527.81|30,437,426.95|
|2.期初账面价值|1,806,255.61|330,053.47|8,751,201.13|10,887,510.21|

（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
不适用
20、在建工程
不适用
21、工程物资
不适用
22、固定资产清理
不适用
23、生产性生物资产
不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|域名及商标|软件|合计|
|一、账面原值|||||||
|1.期初余额||||78,189,104.00|38,006,981.78|116,196,085.78|
|2.本期增加|||||||
|金额|||||||
|（1）购置|||||||
|（2）内部|||||||
|研发|||||||
|（3）企业|||||||
|合并增加|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||

|||||
|-|-|-|-|
|（1）处置||||
|4.期末余额|78,189,104.00|38,006,981.78|116,196,085.78|
|二、累计摊销||||
|1.期初余额||3,634,107.94|3,634,107.94|
|2.本期增加||||
|||1,764,492.23|1,764,492.23|
|金额||||
|（1）计提||1,764,492.23|1,764,492.23|
|3.本期减少||||
|金额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额||5,398,600.17|5,398,600.17|
|三、减值准备||||
|1.期初余额|21,899,104.00||21,899,104.00|
|2.本期增加||||
|金额||||
|（1）计提||||
|3.本期减少||||
|金额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额|21,899,104.00||21,899,104.00|
|四、账面价值||||
|1.期末账面||||
||56,290,000.00|32,608,381.61|88,898,381.61|
|价值||||
|2.期初账面||||
||56,290,000.00|34,372,873.84|90,662,873.84|
|价值||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
根据《中华人民共和国商标法》和《保护工业产权巴黎公约》等相关国际制度，注册商标有效期满可申请和续展注册，我国每次续展注册的有效期为十年，未规定续展次数，即在正常经营情况下，纳入本次评估范围的商标可一直持续注册使用，故综合确定商标的收益期为永续。域名到期后续期即可，故确定域名的收益期为永续。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
不适用
26、开发支出
不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|香港摩伽科技有|||||
||1,707,735,694.16|||1,707,735,694.16|
|限公司|||||
|北京新彩量科技|||||
||395,086,747.97|||395,086,747.97|
|有限公司|||||
|上海能观投资管|||||
|理合伙企业（有|226,841,343.42|||226,841,343.42|
|限合伙）|||||
|合计|2,329,663,785.55|||2,329,663,785.55|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|香港摩伽科技有|||||
||200,667,341.07|||200,667,341.07|
|限公司|||||
|合计|200,667,341.07|||200,667,341.07|

28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|租赁房产装修费||29,279.28|||29,279.28|
|合计||29,279.28|||29,279.28|

29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|4,781,751.23|717,262.68|2,850,318.39|427,547.76|
|合计|4,781,751.23|717,262.68|2,850,318.39|427,547.76|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|企业合并确认的被购买|||||
|方可辨认净资产公允价|||||
||31,848,840.80|7,962,210.20|33,455,541.48|8,363,885.37|
|值与其账面净资产的差|||||
|额|||||
|合计|31,848,840.80|7,962,210.20|33,455,541.48|8,363,885.37|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||717,262.68||427,547.76|
|递延所得税负债||7,962,210.20||8,363,885.37|

（4）未确认递延所得税资产明细
不适用
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
不适用
30、其他非流动资产
不适用
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|450,000,000.00|450,000,000.00|
|保证借款|113,623,000.00|110,848,000.00|
|信用借款|30,000,000.00|14,000,000.00|
|信托公司借款|480,000,000.00||
|合计|1,073,623,000.00|574,848,000.00|

①信用借款：
|||
|-|-|
|贷款单位|借款余额|
|中国光大银行苏州木渎支行|30,000,000.00|
|合计|30,000,000.00|

②质押借款
||||
|-|-|-|
|贷款单位|借款余额|抵押物|
|北京易迪基金管理有限公司|250,000,000.00|子公司新彩量科技100%股权收益权|
|北京易迪基金管理有限公司|200,000,000.00|子公司霍尔果斯摩伽40%股权收益权|
|合计|450,000,000.00|—|

③保证借款：
||||
|-|-|-|
|贷款单位|借款余额|担保人|
|苏州太合汇投资管理有限公司|108,623,000.00|珠海横琴新区长实资本管理有限公司担保|
|招商银行股份有限公司北京分行|5,000,000.00|众应互联科技股份有限公司担保|
|合计|113,623,000.00||

④信托公司借款：
|||
|-|-|
|贷款单位|借款余额|
|中航信托股份有限公司|180,000,000.00|
|上海爱建信托有限责任公司|300,000,000.00|
|合计|480,000,000.00|

其他说明：
短期借款的利率区间为5.655%至25.50%。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
不适用
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|18,625,000.00||
|合计|18,625,000.00||

35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|结算款|54,138,350.47|26,853,335.68|
|中介服务费|1,000,000.00|1,100,289.25|
|办公费用|256,208.07|5,526.15|
|合计|55,394,558.54|27,959,151.08|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
不适用
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|电子商务平台预收款|9,237,224.25|13,323,643.41|

||||
|-|-|-|
|服务费|17,750,011.98||
|合计|26,987,236.23|13,323,643.41|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
不适用
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
不适用
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|858,967.50|15,249,370.13|14,838,503.88|1,269,833.75|
|二、离职后福利-设定提|||||
||8,326.50|644,565.20|622,568.70|30,323.00|
|存计划|||||
|合计|867,294.00|15,893,935.33|15,461,072.58|1,300,156.75|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||854,825.60|13,331,373.17|12,936,919.52|1,249,279.25|
|补贴|||||
|2、职工福利费||1,124,220.37|1,124,220.37||
|3、社会保险费|4,141.90|375,290.64|363,779.04|15,653.50|
|其中：医疗保险费|3,416.00|329,640.94|319,853.74|13,203.20|
|工伤保险费|512.40|16,207.68|15,625.18|1,094.90|
|生育保险费|213.50|29,442.02|28,300.12|1,355.40|
|4、住房公积金||418,485.95|413,584.95|4,901.00|
|合计|858,967.50|15,249,370.13|14,838,503.88|1,269,833.75|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1、基本养老保险|8,113.00|623,939.56|602,489.16|29,563.40|
|2、失业保险费|213.50|20,625.64|20,079.54|759.60|
|合计|8,326.50|644,565.20|622,568.70|30,323.00|

其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司佛山员工分别按其社保基数的13%缴纳养老保险、0.5%缴纳失业保险，昆山员工分别按其社保基数的19%缴纳养老保险、1%缴纳失业保险，每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|127,943.50||
|企业所得税|5,219,023.20|51,103.22|
|个人所得税|65,370.04|115,584.15|
|城市维护建设税|8,956.05||
|教育费附加|3,838.31||
|地方教育费附加|2,558.87||
|房产税||110,958.74|
|土地使用税||9,650.99|
|印花税|143,825.01||
|合计|5,571,514.98|287,297.10|

39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|企业间借款利息|65,842,269.32|16,696,917.81|
|银行借款利息|50,750.00||
|合计|65,893,019.32|16,696,917.81|

40、应付股利
不适用
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|股权转让款|251,132,976.09|306,416,707.65|
|借款|||
|往来款|76,391,026.04|60,501.00|
|报销款|84,371.00||
|代收款|20,911.90|38,323.09|
|合计|327,629,285.03|306,515,531.74|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
不适用
42、持有待售的负债
不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期应付款|19,250,000.00|145,294,908.20|
|合计|19,250,000.00|145,294,908.20|

44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|代币余额|6,210,180.90|5,901,012.76|
|合计|6,210,180.90|5,901,012.76|

45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|8,700,000.00|8,303,000.00|
|信托公司借款||480,000,000.00|
|合计|8,700,000.00|488,303,000.00|

长期借款分类的说明：
||||
|-|-|-|
|贷款单位|借款余额|担保人|
|||珠海横琴新区长实资本管理有限公司|
|苏州太合汇投资管理有限公司|8,700,000.00||
|||担保|
|合计|8,700,000.00||

其他说明，包括利率区间：
长期借款的利率为12.00%。
46、应付债券
不适用
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|股权转让款|38,500,000.00|183,794,908.20|
|减：一年内到期部分|19,250,000.00|145,294,908.20|
|合计|19,250,000.00|38,500,000.00|

48、长期应付职工薪酬
不适用
49、专项应付款
不适用
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|
|未决诉讼|1,277,292.25|||
|合计|1,277,292.25||--|

51、递延收益
不适用
52、其他非流动负债
不适用
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|232,943,924.00|||93,177,569.00||93,177,569.00|326,121,493.00|

其他说明：
公司本年度资本公积转增股本，涉及金额为93,177,569.00元。
54、其他权益工具
不适用
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|512,409,512.26||93,177,569.00|419,002,306.13|
|其他资本公积|285,170,923.95|||285,170,923.95|
|合计|797,580,436.21||93,177,569.00|704,402,867.21|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积（股本溢价）减少见注释53、股本。
56、库存股
不适用
57、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|项目|期初余额|本期所得|减：前期计入|减：所得税|税后归属|税后归属|期末余额|
|||税前发生|其他综合收益|费用|于母公司|于少数股||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||额|当期转入损益||东||
|二、以后将重分类进损益的其他综|37,165,558.1|-2,566,554.||-2,566,554.76||34,599,00|
|合收益|3|76||||3.37|
||37,165,558.1|-2,566,554.||-2,566,554.76||34,599,00|
|外币财务报表折算差额|||||||
||3|76||||3.37|
||37,165,558.13|-2,566,554.76||-2,566,554.76||34,599,003.37|
|其他综合收益合计|||||||

58、专项储备
不适用
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|35,306,384.04|||35,306,384.04|
|合计|35,306,384.04|||35,306,384.04|

60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|269,192,324.91|76,967,678.43|
|调整后期初未分配利润|269,192,324.91|76,967,678.43|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|106,877,135.91|192,224,646.48|
|加：少数股东权益调整|42,074.77||
|期末未分配利润|376,111,535.59|269,192,324.91|

61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|368,551,057.53|136,975,754.76|155,632,936.75|21,727,805.73|
|其他业务|19,171,943.11||5,145,660.93|5,145,660.93|
|合计|387,723,000.64|136,975,754.76|160,778,597.68|26,873,466.66|

62、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|房产税|20,376.09||
|土地使用税|-621.04|1,646.56|
|印花税|164,253.81|18,060.00|
|合计|184,008.86|19,706.56|

其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|1,612,454.26||
|差旅费|108,930.15||
|办公费|590.02||
|广告费|28,264,404.02|12,921,352.33|
|折旧费用|10,763.19||
|交通费|2,911.49||
|业务招待费|41,101.75||
|服务费|112,024.66||
|合计|30,153,179.54|12,921,352.33|

64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|12,814,647.21|8,466,694.96|
|中介机构|6,009,729.34|14,347,197.11|
|办公、水电费|8,711,520.50|1,167,134.02|
|租赁费|2,598,301.42|1,631,392.72|
|差旅费|1,489,546.55|1,427,736.84|
|修理费||13,944.00|
|装修费|4,730.00||
|折旧费|2,376,489.41|197,378.38|

||||
|-|-|-|
|外包服务费|90,000.00|1,528.90|
|业务招待费|90,191.42||
|摊销费用|1,677,259.61||
|研发费用|5,885,959.99||
|通讯费|36,876.94||
|培训费|14,591.00||
|服务费|141,184.60||
|快递物流费|11,524.18||
|诉讼费|1,277,292.25||
|其他|1,251,077.26|302,456.62|
|合计|44,480,921.68|27,555,463.55|

65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|73,261,447.65|3,310,633.50|
|减：利息收入|77,631.11|14,333.06|
|汇兑损益|-5,174,181.42|44,310,517.64|
|其他支出|345,571.75|334,052.75|
|合计|68,355,206.86|47,940,870.83|

66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|10,227,653.35|1,402,260.75|
|合计|10,227,653.35|1,402,260.75|

67、公允价值变动收益
不适用
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|14,840,000.00||

|||
|-|-|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|1,398,565.82|
|合计|16,238,565.82|

69、资产处置收益
不适用
70、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|28,000.00||

71、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|未完成业绩承诺的补偿款||38,566,617.80||
|合计||38,566,617.80||

72、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|税费滞纳金|3.57||3.57|
|合计|3.57||3.57|

73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|7,431,175.57|191,593.13|
|递延所得税费用|-691,390.09||
|合计|6,739,785.48|191,593.13|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|113,612,837.84|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|24,658,924.69|
|子公司适用不同税率的影响|-32,600,493.14|
|调整以前期间所得税的影响|4,422.61|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||14,676,931.32|
|损的影响||
|所得税费用|6,739,785.48|

74、其他综合收益
详见附注57、其他综合收益。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款|192,103,485.88|21,400.00|
|利息收入|78,372.21|14,333.06|
|其他||2,312.60|
|合计|192,181,858.09|38,045.66|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|单位往来|146,745,052.04|50,303,923.64|
|管理费用支出|25,635,143.84|10,742,284.78|
|营业费用支出|27,169,743.71|13,927,271.86|
|银行手续费|352,180.73|288,148.52|
|其他|123,417.00|66,962.67|
|合计|200,025,537.32|75,328,591.47|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
不适用
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|被冻结的货币资金|4,155,952.18||
|合计|4,155,952.18||

76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|106,873,052.36|82,440,501.67|
|加：资产减值准备|10,227,653.36|1,402,260.75|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||4,059,030.13|197,378.38|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|92,714.70|83,046.72|
|财务费用（收益以“－”号填列）|39,199,305.05|9,346,252.26|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-16,238,565.82||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-289,714.92|703.62|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-401,675.17||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|923,076.93||
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-239,415,710.75|12,886,908.86|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||150,275,222.71|113,726.18|
|列）|||

||||
|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|55,304,388.58|106,470,778.44|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|63,228,165.54|114,478,098.19|
|减：现金的期初余额|119,163,669.92|90,405,750.67|
|现金及现金等价物净增加额|-55,935,504.38|24,072,347.52|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|63,228,165.54|119,163,669.92|
|其中：库存现金|77,123.62|32,560.57|
|可随时用于支付的银行存款|40,800,196.87|110,863,571.93|
|可随时用于支付的其他货币资金|3,725,845.05|8,267,537.42|
|三、期末现金及现金等价物余额|63,228,165.54|119,163,669.92|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制|||
||18,625,000.00||
|的现金和现金等价物|||

77、所有者权益变动表项目注释
不适用
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||法院冻结款项4,155,952.18元，银行承兑|
|货币资金|22,780,952.18||
|||汇票保证金18,625,000.00元|
|合计|22,780,952.18|--|

79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|419,800.69|6.6166|2,777,653.25|
|欧元|2,068,382.42|7.6515|15,826,228.09|
|港币|459,678.93|0.8431|387,555.31|
|瑞士法郎|9,232.71|6.635|61,259.03|
|加元|29,576.09|4.9947|147,723.70|
|澳元|9,092.47|4.8633|44,219.41|
|英镑|32,075.57|8.6551|277,617.27|
|瑞典克朗|9,626.42|0.73276|7,053.86|
|欧元|7,155,912.74|7.6515|54,753,466.33|
|其他应收款||||
|其中：欧元|17,296,205.50|7.6515|132,341,916.38|
|应付账款||||
|其中：欧元|1,468,276.83|7.6515|11,234,520.16|
|其他应付款||||
|其中：欧元|30,057,292.83|7.6515|229,983,376.09|

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
本公司的子公司MMOGA为在香港特别行政区注册登记的经营实体公司，记账本位币及主要结算货币为欧元。
80、套期
不适用
81、其他
（1）、本期初始确认的政府补助的基本情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|补助项目|金额|与资产相关||与收益相关||||是否实际收到|
|||递延收益|冲减资产账面价值|递延收益|其他收益|营业外收入|冲减成本费用||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|补助项目|金额|与资产相关||与收益相关||||是否实际收到|
|||递延收益|冲减资产账面价值|递延收益|其他收益|营业外收入|冲减成本费用||
|税收返还|28,000.00||||28,000.00|||是|
|合计|28,000.00||||28,000.00|||—|

（2）、计入当期损益的政府补助情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|种类|计入其他收益|计入营业外收入|冲减成本费用|
|税收返还|财政拨款|28,000.00|||
|合计|—|28,000.00|||

八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
不适用
2、同一控制下企业合并
不适用
3、反向购买
不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2018年01月17日新设成立上海炫旗网络科技有限公司，2018年04月04日新设成立上海观麓企业管理合伙企业（有限合伙），自成立之日起纳入本公司合并范围。
6、其他
不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
||||电子商务，网络||||
||||游戏的开发、运||||
|霍尔果斯市摩伽|||||||
||||营；软件设计与||||
|互联娱乐有限公|新疆|新疆||100.00%||设立取得|
||||开发、企业信息||||
|司|||||||
||||化、网站设计与||||
||||开发||||
||||投资管理。[依法||||
|上海能观投资管|||须经批准的项||||
|||||||非同一控制下企|
|理合伙企业（有|上海|上海|目，经相关部门|99.06%|0.92%||
|||||||业合并取得|
|限合伙）|||批准后方可开展||||
||||经营活动]||||
||||技术开发、技术||||
||||转让、技术咨询、||||
||||技术服务；组织||||
||||文化艺术交流活||||
||||动；承办展览展||||
||||示；设计、制作、||||
|北京新彩量科技|||代理、发布广告；|||非同一控制下企|
||北京|北京||100.00%|||
|有限公司|||电脑图文设计；|||业合并取得|
||||企业管理咨询；||||
||||企业策划；销售||||
||||家具、计算机软||||
||||硬件及辅助设||||
||||备；从事互联网||||
||||文化活动||||
||||经营网络游戏产||||
|香港摩伽科技有|||品，主要产品为|||非同一控制下企|
||香港|香港|||100.00%||
|限公司|||游戏授权/注册码|||业合并取得|
||||和游戏虚拟物品||||
||||网络科技领域的||||
||||技术软件开发、||||
|佛山摩伽科技有||||||非同一控制下企|
||佛山|佛山|技术咨询服务；||100.00%||
|限公司||||||业合并取得|
||||网络系统工程设||||
||||计，计算机技术||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||服务与咨询，商||||
||||务信息咨询服||||
||||务，企业管理咨||||
||||询||||
|北京莫拜尔亚太||||||非同一控制下企|
||北京|北京|互联网信息服务||100.00%||
|科技有限公司||||||业合并取得|
||||企业管理咨询，||||
||||商务信息咨询，||||
|上海观麓企业管|||从事计算机科技||||
|理合伙企业（有|上海|上海|领域内的技术开||99.78%|设立取得|
|限合伙）|||发、技术咨询、||||
||||技术转让、技术||||
||||服务。||||
||||从事网络科技领||||
||||域内的技术开||||
||||发、技术咨询、||||
||||技术转让、技术||||
||||服务，电子商务，||||
||||计算机软件开||||
|上海炫旗网络科|||发， 网页设计，||||
||上海|上海||100.00%||设立取得|
|技有限公司|||计算机、软件及||||
||||辅助设备 、电子||||
||||产品的销售、从||||
||||事货物及技术的||||
||||进出口业务、利||||
||||用自有媒体发布||||
||||广告||||

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
上海观麓企业管理合伙企业（有限公司）2018年04月04日新设成立，总认缴出资额为10万元，其中，冉盛盛瑞认缴合伙企业出资人民币200元，占合伙企业总认缴出资额的0.20%；霍市摩伽认缴合伙企业出资人民币9,800元，占合伙企业总认缴出资额的9.80%；上海能观认缴合伙企业出资人民币9万元，占合伙企业总认缴出资额的90.00%。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|上海能观投资管理合伙|||||
||0.02%|-4,083.55||-37,194.80|
|企业（有限合伙）|||||

（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|上海能|||||||||||||
|观投资|||||||||||||
|管理合|20,664,3|289,645,|310,310,|29,302,5|254,900,|284,202,|34,146,8|274,805,|308,952,|6,098,00|254,900,|260,998,|
|伙企业|24.64|996.63|321.27|00.00|000.00|500.00|30.06|996.83|826.69|0.00|000.00|000.00|
|（有限|||||||||||||
|合伙）|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|上海能观投|||||||||
|资管理合伙||-21,847,005.4|-21,847,005.4|-16,838,383.9|||||
|企业（有限合||2|2|0|||||
|伙）|||||||||

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
不适用
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|微屏软件科技|||||||
|（上海）有限公|上海|上海|信息技术服务||28.00%|权益法|
|司|||||||

（2）重要合营企业的主要财务信息
不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
因微屏软件科技（上海）有限公司存在重要事项，暂缓披露相关信息。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
不适用
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用
4、重要的共同经营
不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
不适用
6、其他
不适用
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
于资产负债表日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。为降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，通过第三方支付平台的收款也及时转回银行存储，故流动资金的信用风险较低。
截止2018年06月30日，本公司的前五大客户的应收款为1.14亿元，占本公司应收账款总额74.58%。（2017年度约1.02亿元，占69.86%)。主要是北京新彩量期末应收厦门亚克讯电子科技有限公司的服务费及代采购业务流转税款及MMOGA期末应收由Xulin International MediaInv.归集收款的返利款；本公司的主要其他应收款为Xulin International MediaInv.受托支付的CD-KEY购买款垫款金额为1.25亿元，占本公司其他应收款总额56.25%。
（二）流动性风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
截止2018年6月30日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||||||
||账面净值|账面原值|1年以内|1-2年|2-5年|5年以上|
|货币资金|44,603,165.54|44,603,165.54|44,603,165.54||||
|应收账款|140,351,339.60|152,185,494.84|152,185,494.84||||
|其他应收款|202,056,931.38|221,563,224.27|221,563,224.27||||
|小计|387,011,436.52|418,351,884.65|418,351,884.65||||
|短期借款|1,073,623,000.00|1,073,623,000.00|1,073,623,000.00||||
|应付账款|55,394,558.54|55,394,558.54|55,394,558.54||||
|其他应付款|327,629,285.03|327,629,285.03|327,629,285.03||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|19,250,000.00|19,250,000.00|19,250,000.00||
|长期应付款|19,250,000.00|19,250,000.00||19,250,000.00|
|长期借款|8,700,000.00|8,700,000.00||8,700,000.00|
|小计|1,503,846,843.57|1,503,846,843.57|1,475,896,843.57|27,950,000.00|

续：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额||||||
||账面净值|账面原值|1年以内|1-2年|2-5年|5年以上|
|货币资金|119,163,669.92|119,163,669.92|119,163,669.92||||
|应收账款|135,436,383.95|146,498,122.10|146,498,122.10||||
|其他应收款|62,764,189.16|73,203,185.16|73,203,185.16||||
|小计|317,364,243.03|338,864,977.18|338,864,977.18||||
|短期借款|574,848,000.00|574,848,000.00|574,848,000.00||||
|应付账款|27,959,151.08|27,959,151.08|27,959,151.08||||
|其他应付款|306,515,531.74|306,515,531.74|306,515,531.74||||
|一年内到期的非流动负债|145,294,908.20|145,294,908.20|145,294,908.20||||
|长期应付款|38,500,000.00|38,500,000.00||19,250,000.00|19,250,000.00||
|长期借款|488,303,000.00|488,303,000.00||488,303,000.00|||
|小计|1,581,420,591.02|1,581,420,591.02|1,054,617,591.02|507,553,000.00|19,250,000.00||

（三）市场风险
1、外汇风险
（1）外汇风险
本公司承受外汇风险主要与欧元有关。截至2018年06月30日，除下表所述资产及负债的欧元余额外，本公司其余资产及负债基本为人民币余额。该等欧元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|现金及现金等价物|15,826,228.09|
|应收账款|54,753,466.33|
|其他应收款|132,341,916.38|
|应付账款|11,234,520.16|
|其他应付款|229,983,376.09|

注：本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。
（2）外汇风险敏感性分析
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
在假设外币资产和外币负债保持相对稳定的基础上，同时其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益
和权益的税后影响如下：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|汇率变动|本期||
|||对利润的影响|对股东权益的影响|
|所有外币|对人民币升值5%|-1,729,660.18|-1,729,660.18|
|所有外币|对人民币贬值5%|1,729,660.18|1,729,660.18|

十一、公允价值的披露
不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本（万元）|||
|||||持股比例|表决权比例|
||浙江省宁波市北仑|||||
|宁波冉盛盛瑞投资||||||
||区梅山大道商务中|||||
|管理合伙企业（有限||投资管理|85,298.00|24.04%|24.04%|
||心十七号办公楼|||||
|合伙）||||||
||323 室|||||

本企业最终控制方是郭昌玮。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
4、其他关联方情况
不适用
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
不适用
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用
（3）关联租赁情况
不适用
（4）关联担保情况
不适用
（5）关联方资金拆借
不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用
（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|2,107,600.00|1,396,000.00|

（8）其他关联交易
不适用
6、关联方应收应付款项
不适用
7、关联方承诺
不适用
8、其他
不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
不适用
5、其他
不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
根据《关于收购彩量科技100%股权的议案》本公司通过向北京新彩量科技有限公司（以下简称新彩量公司）股东谷红亮、共青城沃时代投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称沃时代投资）、孝昌明雅投资中心（有限合伙）（以下简称孝昌明雅）支付现金的方式购买其持有新彩量公司的全部股权。本次交易完成后，本公司将持有新彩量公司100%的股权。
根据开元资产评估有限公司出具的《昆山金利表面材料应用科股份有限公司拟收购股权所涉及的彩量科技股东全部权益价值评估报告》（开元评报字[2017]212号），以2016年12月31日为评估基准日，评估价值为5.06亿元，各方一致协商确定本次交易标的股权作价为4.75亿元人民币。卖方各方按照各自向买方转让标的股权的比例分享标的股权对价。其中买方应向沃时代投资支付股权转让对价1.52亿元，向孝昌明雅支付股权转让对价0.95亿元，向谷红亮支付2.28亿元。
交易各方同意如下支付方式：
①第一期股权转让款：董事会通过本协议之日起二十个工作日内买方向谷红亮支付1.8亿元、向沃时代投资支付0.5亿元；
②第二期股权转让款：标的股权过户至买方名下之日起二十个工作日内买方向谷红亮支付剩余股权转让款0.48亿扣除本次交易中谷红亮个人所得税后对应的金额，向沃时代投资支付剩余股权转让款1.02亿元，向孝昌明雅支付0.4亿元；
③第三期股权转让款：2018年6月30日，且标的股权完成2017年度业绩承诺或补偿责任人完成2017年度的业绩补偿后，买方向孝昌明雅支付股权转让对价0.165亿元；
④第四期股权转让款：2019年6月30日，且标的股权完成2018年度业绩承诺或补偿责任人完成此前年度的业绩补偿后，甲方向孝昌明雅支付股权转让对价0.1925亿元；
⑤第五期股权转让款：2020年6月30日，且标的股权完成2019年度业绩承诺或补偿责任人完成此前年度的业绩补偿后，甲方向孝昌明雅支付股权转让对价0.1925亿元；
⑥自卖方收到标的股权转计对价之日起计算的60个买方股票可交易日内，谷红亮通过大宗交易或二级市场购买等法律法规允许的方式在50元/股的价格之内购买2.2亿元买方股票，购买股票资金存放于买方和谷红亮开立的共管账户中，监管购买股票资金的使用。
基于现金收购交易的业绩承诺：
谷红亮、沃时代投资承诺，新彩量公司2017年度、2018年度、2019年度预测盈利数分别为5,000万元、6,000万元和7,200万元。
新彩量公司（标的资产）2017年度归属于母公司的净利润为5,729万元，与现金收购交易时业绩承诺数5,000万元相比较，完成率为114.58%。
除上述承诺事项外，本公司无重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司于2017年8月3日与恒天中岩投资管理有限公司、北京易迪基金管理有限公司签署了《股权收益权转让及回购合同》等协议。公司以子公司北京新彩量科技有限公司享有的100%股权收益权融资2.5亿。公司于2017年10月25日与恒天中岩、北京易迪签署了《股权收益权转让及回购合同》等协议，以子公司霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司享有的40%股权收益权融资2亿。以子公司股权收益权合计融资4.5亿，尚未完成上述股权收益权回购事项。公司于2018年7月25日收到北京市第三中级人民法院的《应诉通知书》和《保全事项告知书》。
截至报告日，上述案件尚未开庭审理。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
（1）公司于2018年7月25日收到北京市第三中级人民法院的《应诉通知书》和《保全事项告知书》，现将公司4.5亿元股权收益权回购延期事项涉及的诉讼情况如下：
一、诉讼的基本情况
（一）诉讼当事人
原告：北京易迪基金管理有限公司
被告一：众应互联科技股份有限公司
被告二：宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）
（二）诉讼请求及财产保全
诉讼请求判令公司赔偿金额暂合计为人民币477,292,246.58元。
北京市第三中级人民法院执行裁定书文号为（2018）京03民初504号民事裁定书，于2018年6月21日实际冻结了公司银行存款共计4,155,952.18元，冻结期限一年；于2018年6月27日冻结宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）持有的公司8.09%股权，冻结期限三年；于2018年6月22日冻结公司持有的北京新彩量科技有限公司60%股权，冻结期限三年；
于2018年6月26日冻结公司持有的上海能观投资管理合伙企业（有限合伙）3.15%份额，冻结期限三年。
北京市第三中级人民法院执行裁定书文号为（2018）京03民初505号民事裁定书，于2018年6月21日冻结了公司银行
存款共计0元；于2018年6月26日冻结了公司持有的上海能观投资管理合伙企业（有限合伙）2.87%份额，冻结期限三年；
于2018年6月27日冻结了宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）持有的公司7.37%股权，冻结期限三年；于2018年6月27日冻结了公司持有的霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司28%股权，冻结期限三年。
北京市第三中级人民法院执行裁定书文号为（2018）京03民初506号民事裁定书，于2018年6月21日实际冻结了公司银行存款共计0元；于2018年6月26日冻结了公司持有的上海能观投资管理合伙企业（有限合伙）2.1%份额，冻结期限三年；同时冻结了公司持有的北京新彩量科技有限公司40%股权，冻结期限三年；于2018年6月27日冻结了宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）持有的公司5.41%股权，冻结期限三年。
北京市第三中级人民法院执行裁定书文号为（2018）京03民初507号民事裁定书，于2018年6月21日实际冻结了公司银行存款共计0元；于2018年6月26日冻结了公司持有的上海能观投资管理合伙企业（有限合伙）1.23%份额，冻结期限三年；于2018年6月27日冻结了宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）持有的公司3.17%股权，冻结期限三年；
于2018年6月27日冻结了公司持有的霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司12%股权，冻结期限三年。
截至报告日，上述案件尚未开庭审理。
（2）2018年7月26日，公司召开第四届董事会第三十七次会议，审议通过《关于终止重大资产重组事项的议案》，因公司控制权的稳定存在一定风险，上海天图广告传播有限公司股东决定终止本次交易，希望待未来条件成熟时，与公司重新洽谈重组交易，或以其他方式与公司进行业务合作。收到上述通知后，为保护公司和广大投资者利益，经审慎研究，公司终止筹划本次重大资产重组事项。
2、利润分配情况
不适用
3、销售退回
不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
不适用
2、债务重组
不适用
3、资产置换
不适用
4、年金计划
不适用
5、终止经营
不适用
6、分部信息
不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
不适用
8、其他
不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||124,625,||4,250,00||120,375,0|90,304,||||90,304,000.|
|合计提坏账准备的||100.00%||3.41%|||100.00%||||
||000.01||0.00||00.01|000.00||||00|
|其他应收款|||||||||||
||124,625,||4,250,00||120,375,000.01|90,304,||||90,304,000.00|
|合计||100.00%||3.41%|||100.00%||||
||000.01||0.00|||000.00|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额4,250,000.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|关联方往来款|124,000,000.00|90,000,000.00|
|押金|54,000.00|54,000.00|
|保证金|558,000.01|250,000.00|
|备用金|13,000.00||
|合计|124,625,000.01|90,304,000.00|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|上海宗洋网络科技有||||||
||往来款|85,000,000.00|1年|68.20%|4,250,000.00|
|限公司||||||
|霍尔果斯市摩伽互联||||||
||往来款|37,000,000.00|2-3年|29.69%||
|娱乐有限公司||||||
|上海炫旗网络科技有||||||
||往来款|2,000,000.00|1年|1.60%||
|限公司||||||
|上海华滨投资有限公||||||
||保证金|308,000.01|1年|0.25%||
|司||||||
|上海世博土地控股有||||||
||保证金|250,000.00|2-3年|0.20%||
|限公司世博洲际酒店||||||
|合计|--|124,558,000.01|--|99.95%|4,250,000.00|

（6）涉及政府补助的应收款项
不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,436,000,000.00||1,436,000,000.00|1,435,000,000.00||1,435,000,000.00|
|合计|1,436,000,000.00||1,436,000,000.00|1,435,000,000.00||1,435,000,000.00|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|霍尔果斯市摩伽|||||||
|互联娱乐有限公|910,000,000.00|||910,000,000.00|||
|司|||||||
|上海能观投资管|||||||
|理合伙企业（有限|50,000,000.00|||50,000,000.00|||
|合伙）|||||||
|北京新彩量科技|||||||
||475,000,000.00|||475,000,000.00|||
|有限公司|||||||
|上海炫旗网络科|||||||
|||1,000,000.00||1,000,000.00|||
|技有限公司|||||||
|合计|1,435,000,000.00|1,000,000.00||1,436,000,000.00|||

（2）对联营、合营企业投资
不适用
（3）其他说明
不适用
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|其他业务|||5,145,660.93|5,145,660.93|
|合计|||5,145,660.93|5,145,660.93|

5、投资收益
不适用
6、其他
不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|28,000.00|政府补助|
|受的政府补助除外）|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合|||
||-800,000.00|重组中介费|
|费用等|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|1,398,565.82|霍市摩伽投资盖娅互娱的投资收益|
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-3.57||

||||
|-|-|-|
|合计|626,562.25|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|7.50%|0.33|0.33|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||7.45%|0.33|0.33|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
不适用
4、其他
无
第十一节备查文件目录
一、载有董事长签名的2018年半年度报告；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、备查文件备置地点：公司董事会办公室。
众应互联科技股份有限公司董事长：郑玉芝2018年8月22日