广州市昊志机电股份有限公司截至 2019年1月29日止
募集资金置换专项鉴证报告
广州市昊志机电股份有限公司
截止 2019年 01月 29日
募集资金置换专项鉴证报告
目 录 页码一、以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告 1-2二、附件
广州市昊志机电股份有限公司以自筹资金预先投 1-3入募集资金投资项目的专项说明
三、事务所执业资质证明
关于广州市昊志机电股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告
报告文号：信会师报字[2019]第ZC10011号穗注协报备号码：00202019020013855581广州市昊志机电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广州市昊志机电股份有限公司（以下简称“昊志机电”）管理层编制的截止2019年01月29日的《广州市昊志机电股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行鉴证。
一、管理层的责任
昊志机电管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料以及我们认为必要的其他证据；按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求编制专项说明，并保证其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表独立的
鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
广州市昊志机电股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告
信会师报字[2019]第ZC10011号第1页
四、鉴证结论
我们认为，昊志机电管理层编制的专项说明符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，与实际情况相符。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供昊志机电用于以募集资金置换预先已投入募集
资金项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。
附件：《广州市昊志机电股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 吴常华
中国注册会计师：
钟锦燕
中国·上海 二〇一九年二月二十日
广州市昊志机电股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告
信会师报字[2019]第ZC10011号第2页
广州市昊志机电股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明
广州市昊志机电股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明
深圳证券交易所：
现根据《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，将本公司截止 2019年 01月 29日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会以证监许可[2018]1308号文《关于核准广州市昊志机电股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，同意昊志机电非公开发行不超过 5,000万股新股。截至 2019年 01月 29日止，公司实际向特定投资者定价发行人民币普通股（A股）32,952,669股，募集资金总额 271,529,992.56元。扣除尚未支付的承销费和保荐费 14,340,000.00元（含税）后的募集资金为人民币 257,189,992.56元，已由南京证券股份有限公司于2019年01月29日汇入广州市昊志机电公司募集资金专户，具体情况：中国工商银行股份有限公司广州天平架支行、账号3602073029200544997、金额人民币 257,189,992.56元。
减除其他发行费用人民币 946,181.76元，加上南京证券股份有限公司承销费和保荐费的可抵扣进项税额 811,698.11元，实际募集资金净额为人民币 257,055,508.91元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师报字[2019]第 ZC10009号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
专项说明第1页
广州市昊志机电股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明
二、 2017年度创业板非公开发行股票预案承诺募投项目情况
公司《2017年度创业板非公开发行股票预案》披露的非公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
单位:人民币万元
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|-|-|-|
|项目名称|实施主体|项目投资总额（万元）|
|禾丰智能制造基地建设项目|昊志机电|67,587.33|
|补充流动资金项目|昊志机电|5,000.00|
||-|72,587.33|

在本次非公开发行股票募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。如果本次发行扣除发行费用之后的募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，不足部分公司将通过自筹资金解决。
三、调整募投项目拟投入募集资金金额情况
本次非公开发行股票实际募集资金总额为 271,529,992.56元，扣除各项发行费用后的募集资金净额为 257,055,508.91元，少于募投项目拟投入募集资金总额。
2019年 2月 20日，公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于调整 2017年度非公开发行股票募投项目募集资金投入金额的议案》，鉴于公司本次非公开发行股票实际募集资金净额少于募投项目原计划拟投入的募集资金金额，公司根据实际募集资金净额和当前的实际情况，对募投项目拟投入的募集资金金额进行了调整，募集资金不足部分由公司自筹解决，具体调整如下：
专项说明第2页
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以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明
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|项目名称|实施主体|项目投资总额（万元）|原计划拟投入募集资金（万元）|
|禾丰智能制造基地建设项目|昊志机电|67,587.33|65,000.00|
|补充流动资金项目|昊志机电|5,000.00|5,000.00|
||-|72,587.33|70,000.00|

四、自筹资金预先投入募集资金项目情况
本次非公开发行股票募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，截止 2019年 01月 29日，自筹资金实际投入金额为 5,274.87万元。具体情况如下：
单位:人民币万元
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|项目名称|募集资金拟投入的金额|自筹资金预先投入金额||
||||工程建设投资|
|禾丰智能制造基地建设项目|20,705.55|5,274.87|5,274.87|
|补充流动资金项目|5,000.00|0.00|0.00|
|合 计|25,705.55|5,274.87|5,274.87|

五、其他说明
根据公司第三届董事会第十六次会议决议，公司将募集资金 5,000.00万元由中国工商银行股份有限公司广州天平架支行募集资金专户划至招商银行股份有限公司广州林和路支行募集资金专户（即补充流动资金项目的募集资金专户），账号755919131210705。
本公司认为，本公司已经按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定等有关要求编制本报告，所披露的相关信息真实、准确、完整地反映了本公司截至 2019年 01月 29日止，以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。
广州市昊志机电股份有限公司
2019年02月20日
专项说明第3页