浙江江山化工股份有限公司
2013年度财务决算报告
2013年面对复杂多变的宏观经济环境，公司上下立足内部挖潜，沉着应对市场竞争，在生产经营、项目建设等方面仍然取得一定成绩。现将公司2013年度的财务决算情况报告如下:
1、主要财务指标
单位：元
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|-|-|-|-|-|
||||本年比上年||
|项目|2013年|2012年||2011年|
||||增减||
|营业收入|1,521,988,774.22|1,765,522,135.75|-13.79%|1,793,273,215.07|
|营业利润|33,093,528.17||-40.51%||
|||55,626,238.07||-41,693,835.76|
|利润总额|35,388,612.60|60,808,134.48|-41.80%|-36,784,785.04|
|归属于上市|||||
|公司股东的|29,210,207.40|71,634,334.77|-59.22%|7,627,461.35|
|净利润|||||
|经营活动产|||||
|生的现金流|49,582,950.04|32,070,919.62|54.60%|249,509,170.75|
|量净额|||||
|总资产|2,711,593,511.17|2,141,726,962.16|26.61%|1,925,342,751.55|
|归属于上市|||||
|公司股东的|1,239,153,886.42|602,606,375.75|105.63%|531,720,751.20|
|所有者权益|||||

2013年营业收入比上年同期降低的主要原因是公司主导产品DMF、DMAC的销售量和销售均价都较上年同期有所下降；各项利润指标下降幅度较大的主要原因为上期转让原控股子公司远兴江山，带来 4,688万元的投资收益。
经营活动产生的现金流量净额增加主要原因是经营活动流出同比减少的幅度大于经营活动流入同比减少的幅度。
2、公司分行业、产品、地区的情况
单位：万元
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|主营业务分行业情况|||||||||
||||||营业收||||
|||||||营业成本比||毛利率比上年增减（%）|
||||||入比上||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（%）|||上年增减|||
||||||年增减||||
|||||||（%）|||
||||||（%）||||
|化工行业|149,385.72|130,999.39|12.31%||-8.06%|-8.62%||0.55%|
|主营业务分产品情况|||||||||
||||||营业收||||
|||||||营业成本比||毛利率比上年增减（%）|
||||||入比上||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|||上年增减|||
||||||年增减||||
|||||||（%）|||
||||||（%）||||
|二甲基甲|||||||||
||80,140.01|72,123.06|10%||-11.82%|-11.69%||-0.14%|
|酰胺|||||||||
|二甲基乙|||||||||
||30,058.31|22,779.26|24.22%||-13.56%|-15.05%||1.33%|
|酰胺|||||||||
|甲胺|29,099.79|27,686.71|4.86%||5.40%|2.32%||2.87%|
||||||||营业收入比上||
|地区||||营业收入|||||
||||||||年增减（%）||
|国内||||135,231.01|||-9.27%||
|国外||||14,154.70|||5.46%||

二甲基甲酰胺产品毛利率减少的原因是产品价格比上年同期有一定幅度的降低；二甲基乙酰胺、甲胺产品毛利率上升的原因是原料价格下降幅度大于产品价格下降幅度。
3、报告期公司资产和负债构成
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|
|项目|2013年末||2012年末||同比增减（%）|
||金额|占总资产比例（%）|金额|占总资产比例（%）||
|应收账款|69,837,951.49|2.58|65,696,261.48|3.07|6.30|
|存货|175,133,159.17|6.46|103,883,332.36|4.85|68.59|
|投资性房地产|3,803,821.18|0.14|4,183,267.54|0.20|-9.07|
|固定资产|233,245,870.96|8.60|246,537,414.53|11.51|-5.39|
|在建工程|1,265,801,134.76|46.68|817,998,078.44|38.19|54.74|
|短期借款|464,795,500.52|17.14|492,255,468.00|22.98|-5.58|
|长期借款|659,880,000.00|24.33|641,280,000.00|29.94|2.90|
|应付账款|158,052,576.49|5.83|249,533,284.80|11.65|-36.66|

存货增加的主要原因，一方面是受年底主导产品DMF下游市场影响，销售趋淡，另一方面是为应对年度大修，公司积极备货，导致库存增加。
在建工程增加的主要原因是本年全资子公司宁波江宁公司年产 8万吨顺酐及衍生物一体化项目投入较多所致。
应付账款减少的主要原因是募集资金到位后，应付工程款项相应支付。
4、主要费用情况
单位：元
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|项目|2013年度|占营业收入（%）|2012年度|同比增减（%）|2011年度|
|销售费用|35,180,265.64|2.31|39,992,613.73|-12.03|63,398,614.72|
|管理费用|80,921,793.07|5.32|87,394,017.94|-7.41|110,036,467.03|
|财务费用|31,677,138.64|2.08|52,713,729.75|-39.91|78,557,054.71|
|所得税|6,339,125.33|0.42|1,094,892.82|478.97|12,867,236.15|

财务费用减少的主要原因为：募集资金到位后，置换及归还部分银行借款，减少利息支出所致。
所得税增加的主要原因为：上期本公司转让原控股子公司远兴江山公司股权形成的转让亏损较大相应减少了本公司上期应纳税所得额所致。
5、现金流量构成情况
单位：元
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|项目|2013年度|2012年度|同比增减（%）|
|一、经营活动产生的现金流量净额|49,582,950.04|32,070,919.62|54.60|
|经营活动现金流入量|504,223,098.64|722,830,864.18|-30.24|
|经营活动现金流出量|454,640,148.60|690,759,944.56|-34.18|

二、投资活动产生的现金流
-674,756,907.66 -536,342,808.59 -25.81量净额
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|投资活动现金流入量|35,945,370.00|88,042,274.30|-59.17|
|投资活动现金流出量|710,702,277.66|624,385,082.89|13.82|
|三、筹资活动产生的现金流量净额|600,818,891.53|607,853,487.49|-1.16|
|筹资活动现金流入量|1,690,898,583.07|1,400,475,867.74|20.74|
|筹资活动现金流出量|1,090,079,691.54|792,622,380.25|37.53|
|四、现金及现金等价物净增加额|-26,782,583.53|103,302,102.44|-125.93|

经营活动产生的现金流量净额增加主要原因是经营活动流出同比减少的幅度大于经营活动流入同比减少的幅度。
投资活动产生的现金流入量减少的主要原因为：公司上期转让原控股子公司远兴江山公司，产生流入量。
筹资活动产生的现金流出量增加的主要原因为：公司年产8万吨顺酐及衍生物一体化项目建设试生产所需资金增加。
现金及现金等价物净增加额减少的主要原因为：经营活动及筹资活动产生的现金流量净额比2012年均减少。
6、偿债能力指标
2013年资产负债率为54.30%，流动比率为1.11，速动比率为0.87；2012年资产负债率为71.91%，流动比率为0.86，速动比率为0.73。
公司的偿债能力指标比 2012年有所上升。
7、营运能力指标
2013年应收账款周转率为 20.97次，存货周转率为 9.44次；2012年应收账款周转率为28.21次，存货周转率为12.17次。
由于受整体市场环境的影响，公司虽然重视和加强了对应收账款的管理，及时追回欠款，但公司应收账款周转率还是略有下降，存货周转率也略有下降。
8、盈利能力指标
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|指标|2013年度|2012年度|
|基本每股收益（元）|0.09|0.34|
|净资产收益率（%）（加权平均）|2.48|12.63|

2014年 3月28日