公司代码：600872 公司简称：中炬高新
中炬高新技术实业（集团）股份有限公司 2016年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
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|未出席董事职务|未出席董事姓名|未出席董事的原因说明|被委托人姓名|
|独立董事|曹红文|出差|谢勇|

三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人熊炜、主管会计工作负责人吴剑及会计机构负责人（会计主管人员）张斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
现拟以2016年末公司股份总数796,637,194股为基数，每10股派发现金红利1.4元（含税），共分配111,529,207.16元，剩余未分配利润结转至下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。本预案需提交公司2016年年度股东大会审议。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本公司已于本年报的“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中披露了未来发展计划，但上述未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
√适用□不适用
公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注。详见本年度报告中第四
节“经营情况讨论与分析”中关于公司面临风险的描述。
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 6第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 8第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 17第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 22第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 26第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 31第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 34第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 36一、管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................... 36二、注册会计师的责任 ........................................................................................................................... 36三、审计意见........................................................................................................................................... 36第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 136
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|本公司、公司、中炬高新|指|中炬高新技术实业（集团）股份有限公司|
|前海人寿|指|前海人寿保险股份有限公司|
|火炬集团|指|中山火炬集团有限公司|
|美味鲜、美味鲜公司|指|广东美味鲜调味食品有限公司|
|中汇合创、中汇合创公司|指|广东中汇合创房地产有限公司|
|中炬精工、中炬精工公司|指|中山中炬精工机械有限公司|
|证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|交易所、上交所|指|上海证券交易所|
|报告期、本年度|指|2016年|
|元|指|人民币元|

第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|公司的中文名称|中炬高新技术实业（集团）股份有限公司|
|公司的中文简称|中炬高新|
|公司的外文名称|JONJEE HI-TECH INDUSTRIAL AND COMMERCIAL HOLDING CO.,LTD|
|公司的外文名称缩写|JONJEE|
|公司的法定代表人|熊炜|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|彭海泓|郭毅航|
|联系地址|中山火炬开发区火炬大厦三楼证券部|中山火炬开发区火炬大厦三楼证券部|
|电话|0760-85596818-2033|0760-85596818-2033|
|传真|0760-85596877|0760-85596877|
|电子信箱|penghaihong@jonjee.com|aguo@jonjee.com|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|广东省中山市中山火炬高技术产业开发区|
|公司注册地址的邮政编码|528437|
|公司办公地址|广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦|
|公司办公地址的邮政编码|528437|
|公司网址|www.jonjee.com|
|电子信箱|jonjee@jonjee.com|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露媒体名称|《上海证券报》、《中国证券报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司投资者服务部|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|中炬高新|600872|中山火炬|

六、其他相关资料
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|公司聘请的会计师事务所（境内）|名称|天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|北京市海淀区车公庄西路已19号华通大厦B座|
||签字会计师姓名|屈先富 王冬林|
|报告期内履行持续督导职责的保荐机构|名称|中山证券有限责任公司|
||办公地址|深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼7层、8层|
||签字的保荐代表人姓名|不适用|
||持续督导的期间|2014年9月-2020年1月|

七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2016年|2015年|本期比上年同期增减(%)|2014年|
|营业收入|3,157,988,862.51|2,758,585,298.86|14.48|2,641,896,888.88|
|归属于上市公司股东的净利润|362,369,345.51|247,270,302.94|46.55|286,785,282.34|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|336,955,299.44|208,381,897.44|61.70|262,135,042.35|
|经营活动产生的现金流量净额|676,669,245.06|393,949,066.09|71.77|334,963,620.08|
||2016年末|2015年末|本期末比上年同期末增减（%）|2014年末|
|归属于上市公司股东的净资产|2,799,259,157.10|2,513,979,782.50|11.35|2,132,672,364.41|
|总资产|4,910,866,585.04|4,523,115,170.58|8.57|3,696,122,566.48|

(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|2016年|2015年|本期比上年同期增减(%)|2014年|
|基本每股收益（元／股）|0.4549|0.3104|46.55|0.3600|
|稀释每股收益（元／股）|0.4549|0.3104|46.55|0.3600|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.4230|0.2616|61.70|0.3291|
|加权平均净资产收益率（%）|13.64%|10.16%|增加3.48个百分点|12.78%|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|12.68%|8.56%|增加4.12个百分点|11.68%|

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、2016年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
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||第一季度（1-3月份）|第二季度（4-6月份）|第三季度（7-9月份）|第四季度（10-12月份）|
|营业收入|744,203,573.06|746,065,888.00|805,833,476.7|861,885,924.75|
|归属于上市公司股东的净利润|66,017,196.26|76,747,888.69|113,231,282.7|106,372,977.86|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润|66,017,196.26|69,997,499.07|100,986,144.5|99,954,459.61|
|经营活动产生的现金流量净额|102,754,389.05|161,750,391.75|208,911,854.4|203,252,609.86|

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|2016年金额|附注（如适用）|2015年金额|2014年金额|
|非流动资产处置损益|-2,273,484.12||2,459,236.62|-762,605.97|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|23,284,517.71||27,559,401.03|13,272,955.90|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||-4,003,504.34|6,956,905.70|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|1,658,107.60||||
|对外委托贷款取得的损益|15,932,666.66||13,137,474.41|2,759,041.10|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|||8,291,682.24|8,726,280.45|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|-2,130,075.94||||
|少数股东权益影响额|-3,448,447.41||-2,645,176.65|-2,099,432.95|
|所得税影响额|-7,609,238.43||-5,910,707.81|-4,202,904.24|
|合计|25,414,046.07||38,888,405.50|24,650,239.99|

十一、采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
十二、其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司从事的主要业务
中炬高新是全国国家级开发区的首家上市公司，一直致力于从事高新技术产业投资，国家级开发区建设管理。经过二十多年的发展，目前公司所从事的业务包括调味食品、房地产开发、工业园区开发管理及汽车配件等。其中，调味食品行业的收入及效益规模，占公司较大的比重。
1、调味食品
公司主要从事酱油、鸡精鸡粉、调味酱等各类调味品的生产和销售，整体生产能力超过每年40万吨；其中酱油的销售额占业务总收入的70%，鸡精鸡粉占比10-15%，其他调味品占比10-15%；
近年，公司陆续推出了食用油、罐头、料酒、米醋等系列新产品，拟从调味食品向健康食品方向逐步发展。
2、房地产
公司拥有中山城轨站北侧约1600亩商住地，2010年起从事房地产开发，业务涉及物业管理、商业配套、园林绿化等领域。公司目前的开发产品主要是联排别墅、高层洋房、商铺等；已开发物业面积约6万平方米；由于中山市《岐江新城片区规划》尚未最终落实，公司房地产业务后续开发尚无具体计划表。
3、国家级开发区建设管理
公司从90年代初起就担负起5.3平方公里的国家级中山火炬高技术产业开发区的建设管理。
经过20多年的开发，园区基本开发完毕，公司目前拥有园区内厂房、宿舍、商业配套等物业合计25万平方米。
4、汽车配件
公司主要从事汽车用零部件的生产，主要产品为汽车空调电磁离合器，是发动机和压缩机之间的动力传递装置，属于汽车空调系统中的核心零部件之一。
（二）经营模式
1、调味食品
（1）采购模式
本公司采购部门统一负责公司采购事宜，下属子公司的原材料、包装物等由本公司采购部门集中采购后调配。公司建立了科学的供应商管理体系，保证生产物资的供应，采购部门根据生产计划来编制采购预算，按期完成各项采购任务，并努力实现采购成本和质量的不断优化。除少数物料只确定一家供应商外，公司为每种原材料选定了两家或两家以上供应商作为备选供应商。确定某一物料供应商及采购价格前，公司向该物料的备选供应商名录中所有供应商发送询价单，各供应商报价后，公司与各供应商通过议价确定若干家供应商供应，同时明确该采购周期内的采购价格及数量。
（2）生产模式
发酵类产品采取满负荷生产的模式，基本实现了产销同步。公司非发酵类调味品的生产周期相对较短，采取以销定产的原则，根据销售部门的销售计划来制定生产计划。
公司的主要产品酱油全部采取酿造工艺生产，拥有得天独厚的阳光大晒场和多条大规模智能化的流水线，实现了高效率低成本的批量生产。
（3）营销模式
公司采取经销商为主，直销为辅的营销模式；通过有效开展经销商的服务和管理，力求产品最大化覆盖市场终端；直销业务主要针对珠三角地区就近开展；产品最终的使用上，80%左右用于家庭消费；目前，公司正加大餐饮市场的开拓力度，力求逐步增加餐饮渠道的消费比例。
2、房地产
公司房地产经营模式以自主开发，委托销售为主；目前的业务主要集中在城轨中山站片区。
3、国家级开发区建设管理
公司作为园区的经营和管理者，以区内企业为服务对象；主要的收入来源包括土地出售、物业出租出售、物业管理收入及水电费差价收入等。
4、汽车配件
公司汽配产品全部自主开发；针对国外市场，主要通过贸易公司代理销售；国内市场，主要通过自主销售。
（三）行业情况
1、行业的发展趋势
（1）调味食品
2016年，中国调味品行业发展呈平稳增长的态势，市场需求不断释放，人均消费量随着餐饮业的变化而逐渐提升；产品结构调整加速，集中度逐步提高，产业的升级速度也在进一步加快；
龙头企业规模效应持续显现，中小企业优胜劣汰趋势明显。
（2）房地产
我国城市间房地产市场的分化明显，一线及部分二线重点城市住房需求旺盛，房价上涨较快，而三、四线城市市场个别发展，差异化扩大。交通建设对中山房产价值提升的利好持续发酵，2016年中山房地产业呈现量价飙升的繁荣景象；广东省“十三五”规划中，中山市被赋予“珠西区域性综合交通枢纽”角色；广东省政府关于《实施珠三角规划纲要2016年重点工作任务》中，明确提出推动珠三角城市群一体化建设、推进粤港澳大湾区建设、推动珠三角城市群一体化建设。中山房地产市场将迎来持续的繁荣。
（3）国家级开发区建设管理
中山火炬高技术产业开发区经过20年的持续开发，工业土地资源趋于枯竭，开发区提出招商重点逐步从工业向第三产业转变。由此，公司拟建设科技产业孵化集聚区，以满足第三产业的发展，以及“大众创业、万众创新”的新经济模式的需求。
（4）汽车配件
随着中国汽车保有量的不断增长，中国汽车零配件行业市场总量将不断递增。另外，中国近年汽车配件出口也保持持续增长。持续发展的汽车市场，为公司汽配业务提供了充足的空间。
2、行业竞争格局
（1）调味食品
调味品行业整体增速放缓，主要品牌企业业绩增长压力大，将加剧行业竞争格局变化趋势。
产品同质化，推动了主要企业对设备自动化、信息化、智能化的改造升级。也促进了调味品企业在家庭消费、餐饮行业和食品加工业等各细分渠道在精工细作，全面发展。
（2）房地产
随着深中通道的开工建设及珠三角融合度的加深，国内知名的房地产品牌加快了进入中山市场的步伐。面对中山房地产市场的快速发展，公司以我为主，充分利用现有土地资源，全力将1600亩地块有序开发。并在此基础上，逐步走出中山，实现业务的可持续发展。
（3）国家级开发区建设管理
利用火炬开发区升级转型的机遇，实现招商重点和资产布局的双转型，以非公开发行股票，募集资金投入到科技产业孵化集聚区的建设中，通过资本、科技、金融、产业相结合，全方位进行园区的招商、管理及投资工作，提升园区的竞争力。
（4）汽车配件
整车市场竞争激烈，一定程度压缩了汽配企业的发展空间；汽配行业高度分散，竞争剧烈；
只有与下游贸易商利益捆绑，才有可能在发展中保持不败。公司已于2016年引入下游贸易商入股，达到锁定利益、理顺关系的目的，谋求自身发展的更加途径。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
（一）调味食品行业领先优势
美味鲜公司是国内调味品行业领先企业、产品产量、销售额都居全国前列。在发展中，形成了自有品牌、人才发展、市场认同感、渠道网络、技术领先、质量领先、地理位置等一系列竞争优势，促成公司在未来的发展中保持领先。
（二）房地产业务的区位优势
公司拥有的商住地全部位于城轨中山站北侧，是中山市规划建设的岐江新城的核心区域；离即将建设深中通道、中（山）开（平）高速中山站出口仅一步之遥，公司房地产业务具有较大的区位优势。
（三）园区建设管理的成熟经验
公司从90年代初起从事国家级开发区的建设管理工作，至今已愈25年；发展中公司积累了一套行之有效的招商、建设、租赁、管理、服务的经营模式，聚集了该领域的人才队伍，保障了该业务的长期稳定发展。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016年，面对国内经济下行压力、各项成本上涨等诸多不利因素的影响，公司积极进取、更加注重企业的发展质量和可持续增长，在全体员工的共同努力下，公司在营收、净利润等核心经营指标均保持了健康增长，整体盈利水平得到稳步提高。
2016年，公司围绕主营业务发展和治理结构改善两条主线，开展了一系列卓有成效工作。一方面继续重点推进美味鲜食品业务、中汇合创房地产业务以及中炬精工汽配业务的改革创新及持续发展；另一方面，通过改选董事会成员、推进非公开发行股票等工作，积极改善公司治理结构，为公司长远健康发展奠定了坚实的基础:
1、美味鲜健康食品业务加速发展，成效显著。
美味鲜公司面对复杂多变的外部经营环境和激烈的市场竞争形势，及时策划未来重大工艺改革和发展规划，对外积极开拓市场，增加新经销商、稳步推出新品，对内加快整合资源，持续提升经营质量和生产效率，降低主要原料采购价格，减少生产损耗，优化岗位配置，建立全流程品保体系，强化安全管理职能，持续提升毛利率。深入推行厨邦智造，建设具有美味鲜自身特色的企业文化，促成人才成长。聘请国际知名专家解决行业技术瓶颈问题，全面提升了产品工艺水平。
全年，美味鲜公司销售、利润增速持续保持行业领先，产品毛利率37.2%，同比提升1.6个百分点；产品净利率14.5%，同比提升2.8个百分点，企业综合竞争力得到显著提升。
2、中汇合创积极消化库存，努力调整迎接发展新时机。
2016年，中山楼市迎来难得的火爆行情；但在岐江新城片区控规尚未调整完毕，中山站商住地无法动工的情况下，中汇合创集中力量开展库存商品的整改和销售，并取得了较好成绩，全年实现低层住宅销售45套，销售额1.318亿元；同时，公司引入了一批房地产业务人才，加强了内控及流程管理，为迎接中山市房地产的飞速发展做好充分准备。
3、中炬精工引入战略投资者，经营绩效进一步提升。
2016年初，经中炬高新董事会审议通过，公司将持有的中炬精工的25%股权转让给中炬精工的主要下游贸易商，形成了利益共同体，消除了主要订单流失的风险。在市场竞争激烈的前提下，精工公司在销售、采购、产量、质量、安全等方面全面优化，取得销售与利润同步增长。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司营业收入31.58亿元，同比增长14.48%；归属于上市公司股东的净利润3.62亿，同比增长46.55%；每股收益0.45元，同比增加0.14元，增幅46.55%；加权平均净资产收益率13.64%；归属于上市公司股东的净资产27.99亿，同比增长11.35%；整体毛利率36.69%，同比提高了1.62个百分点。
(一)主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|3,157,988,862.51|2,758,585,298.86|14.48|
|营业成本|1,999,375,701.46|1,791,235,863.03|11.62|
|销售费用|275,356,128.36|270,375,444.30|1.84|
|管理费用|348,943,660.53|331,331,465.35|5.32|
|财务费用|63,247,203.54|61,164,838.68|3.40|
|经营活动产生的现金流量净额|676,669,245.06|393,949,066.09|71.77|
|投资活动产生的现金流量净额|-403,964,989.94|-484,797,753.92|16.67|
|筹资活动产生的现金流量净额|-186,006,896.87|175,009,447.19|-206.28|
|研发支出|132,139,586.06|119,400,254.76|10.67|

 1.收入和成本分析
√适用□不适用
(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|制造业|2,964,224,835.42|1,861,403,514.49|37.20|11.14|8.27|增加1.66个百分点|
|房地产及服务业|129,547,737.77|101,568,013.77|21.60|195.80|147.85|增加15.17个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|房地产及服务|129,547,737.77|101,568,013.77|21.60|195.80|147.85|增加15.17个百分点|
|调味品|2,894,737,145.17|1,817,286,987.20|37.22|11.04|8.22|增加1.63个百分点|
|皮带轮及汽车、摩托车配件|69,487,690.25|44,116,527.29|36.51|15.29|10.18|增加2.94个百分点|
|主营业务分地区情况|||||||
|分地区|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|东部区域|759,770,836.68|478,884,386.49|36.97|10.67|9.30|增加0.79个百分点|
|南部区域|1,461,780,197.84|937,457,735.10|35.87|13.30|10.48|增加1.64个百分点|
|中西部区域|445,012,194.38|279,378,715.71|37.22|18.02|15.03|增加1.63个百分点|
|北部区域|368,772,313.69|231,511,565.05|37.22|21.01|17.94|增加1.63个百分点|
|国外|58,437,030.60|35,739,125.91|38.84|11.20|4.04|增加4.21个百分点|

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用□不适用
1、得益于主要原材料的下降以及生产效率的持续提升，调味品、皮带轮等主要产品毛利率分
别提高了1.63个百分点及2.94个百分点。
2、中汇合创房地产公司本年内加快了库存商品房的销售力度，全年实现收入9,255万元，同比增长近30倍，因此公司房地产及服务业的主营业务收入、毛利率、主营业务利润等指标均大幅上升。
(2).产销量情况分析表
√适用□不适用
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|主要产品|生产量|销售量|库存量|生产量比上年增减（%）|销售量比上年增减（%）|库存量比上年增减（%）|
|酱油（吨）|333,786|335,026|1,151|8.32|9.53|-82.11|
|鸡精鸡粉（吨）|21,544|22,353|361|6.18|14.21|-58.07|
|皮带轮（万件）|218|204|27|33.59|23.55|225.45|
|商品房（平方米）|0|7,955.91|27,423.71|0|3,036.69|-22.49|

 (3).成本分析表
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|分行业情况||||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|制造业|制造业|1,861,403,514.49|94.83|1,719,264,643.02|97.67|8.27||
|房地产及服务业|房地产及服务业|101,568,013.77|5.17|40,979,305.78|2.3%|147.85||
|分产品情况||||||||
|分产品|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|房地产及服务|房地产及服务|101,568,013.77|5.17|40,979,305.78|2.33|147.85||
|调味品|调味品|1,817,286,987.20|92.58|1,679,225,230.22|95.40|8.22||
|皮带轮及汽车、摩托车配件|皮带轮及汽车、摩托车配件|44,116,527.29|2.25|40,039,412.80|2.2%|10.18||

成本分析其他情况说明
√适用□不适用
公司房地产业务在2016年重启了营销工作，并实现营业收入9,255万元，相应营业成本同比大幅提高。
(4).主要销售客户及主要供应商情况
√适用□不适用
前五名客户销售额24,762.37万元，占年度销售总额7.84%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
前五名供应商采购额47,588.29万元，占年度采购总额27.41%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
其他说明
无
2.费用
√适用□不适用
销售费用2.75亿元，同比增加498万元，增幅1.84%。主要是中汇合创增加264万元，其变动的主要原因系公司为销售楼盘所支付的代理费及促销费用增加所致。
管理费用3.49亿元，同比增加1,761万元，增幅5.32%。主要是美味鲜公司增加了1,777万元，其中研究开发费较上年同期增加990万元；管理人员人工成本（包括工资、社保、公积金、福利费）同比增加1,387万元，受“营改增”政策的影响，将计入管理费用中的土地使用税、车船使用税、印花税以及堤围费转入税金及附加科目核算，减少了管理费用本期发生额629万元。
财务费用6,325万元，同比增加208万元。主要是发行的公司债利息增加171万所致。
3.研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|本期费用化研发投入|132,139,586.06|
|本期资本化研发投入|0|
|研发投入合计|132,139,586.06|
|研发投入总额占营业收入比例（%）|4.18%|
|公司研发人员的数量|403|
|研发人员数量占公司总人数的比例（%）|10.4%|
|研发投入资本化的比重（%）|0|

情况说明
√适用□不适用
报告期内研发费用1.32亿元，同比增长10.92%。
4.现金流
√适用□不适用
公司合并现金流入总额为85.83亿元，流出总额84.97亿元，现金净流入8,670万元。其中：全年收到经营活动有关的现金37.54亿元，支付经营活动有关的现金30.78亿元，实现经营活动有关的现金净流入6.76亿元。
投资活动现金流入48.09亿元，主要是公司本部、美味鲜和中汇合创收回的银行短期理财产品本金及收益款项；公司本部和中汇合创收回委托贷款本金及利息等；公司本部转让房产、土地收入。投资活动现金流出52.13亿元，主要是公司本部、美味鲜和中汇合创购买银行短期理财产品支出；公司本部、中汇合创委托贷款支出；美味鲜公司购入生产设备及阳西厨邦公司扩产项目等现金支出等。投资活动现金净流出4.04亿元。
筹资活动现金流入2,000万元，主要是中炬精工取得借款的现金流入。筹资活动现金流出2.06亿元,其中美味鲜公司、中炬精工偿还银行借款4,000万元；公司本部支付公司债（14中炬01期）第二期利息及（14中炬02期）第一期利息共计5,300万元，支付2015年度股息红利7,932万元；中炬精工、美味鲜支付银行利息1,027万元。筹资活动现金净流出1.86亿元。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|货币资金|441,444,916.48|8.99%|354,620,902.84|7.84%|24.48%|注（1）|
|预付账款|65,880,903.86|0.89%|23,805,848.50|1.13%|-14.48%|注（2）|
|存货|1,342,249,196.54|27.33%|1,321,557,890.85|29.22%|1.57%|注（3）|
|其他流动资产|879,300,944.22|17.91%|563,361,764.56|12.46%|56.08%|注（4）|
|投资性房地产|361,479,759.12|7.36%|413,283,300.48|9.14%|-12.53%|注（5）|
|固定资产|1,216,254,801.61|24.77%|1,275,743,948.73|28.20%|-4.66%|注（6）|
|在建工程|243,125,353.99|4.95%|228,361,907.43|5.05%|6.46%|注（6）|
|无形资产|143,185,158.14|2.92%|107,229,007.99|2.37%|33.53%|注（7）|
|长期待摊费用|10,847,432.25|0.22%|12,970,215.28|0.29%|-16.37%|注（8）|
|递延所得税资产|24,227,958.62|0.49%|24,779,915.51|0.55%|-2.23%|注（9）|
|应付账款|236,453,389.34|4.81%|262,125,666.25|5.80%|-9.79%|注（10）|
|预收款项|199,823,124.81|4.07%|96,278,248.11|2.13%|107.55%|注（11）|
|其他应付款|142,772,574.15|2.91%|126,642,246.15|2.80%|12.74%|注（12）|
|应付债券|894,432,652.35|18.21%|892,732,741.68|19.74%|0.19%|注（13）|

其他说明
（1）货币资金4.41亿元，比年初增加8,682万元。主要原因系公司本部、美味鲜公司、中汇合创以及中炬精工本期因销售收入增长分别增加货币资金约2,391万元、2,722万元、2,855万元、708万元。
（2）预付账款6,588万元，比年初增加4,208万元。主要是创新科技本期预付土地购买款4,479万元；美味鲜减少115万元，系预付材料款较年初减少。
（3）存货13.42亿元，比年初增加2,069万元。主要是公司本部增加1,803万元，系公司本期新增房地产开发成本1,803万元；美味鲜增加5,302万元，系公司本期在产品备货及产成品增加；中炬精工减少528万元，主要为钢材等主要原材料的备货及产成品减少；中汇合创减少4,509万元，系本期房屋销售结转成本所致。
（4）其他流动资产8.79亿元，比年初增加3.16亿元，主要系美味鲜及中汇合创增加银行理财投资3.20亿元，中汇合创委托贷款增加1,300万元，而公司本部银行理财投资余额较年初减少2,500万元。
（5）投资性房地产3.61亿元，比期初减少5,180万元。主要是本部房产出售后减少2,459万元，土地转入开发成本减少1,581万元；本期摊销1,221万元。
（6）固定资产及在建工程14.59亿元，比年初减少4,473万元。主要是美味鲜减少4,544万元，系美味鲜公司固定资产增加4,677万元，在建工程增加1,420万元，本期计提固定资产折旧1.02亿元所致。
（7）无形资产1.43亿元，比年初增加3,596万元。主要是美味鲜增加了3,522万元，系本期阳西美味鲜公司购入土地使用权3,694万元，本期计提无形资产摊销328万元。
（8）长期待摊费用1,085万元，比年初减少212万元，主要是美味鲜减少258万元，系本期摊销所致。
（9）递延所得税资产2,423万元，比年初减少55万元，其中本部因冲销已转让厂房减值准备后影响减少递延所得税资产13万元，中汇合创、中炬精工、创新科技因应收款项坏账准备减少影响递延所得税资产79万元，美味鲜公司增加48万元。
（10）应付账款2.36亿元，比年初减少2,567万元。主要是美味鲜公司减少了2,453万元，系应付原材料采购款的减少，原因是公司为了向供应商压价适当缩短了付款期影响。
（11）预收款项2.00亿元，比年初增加1.04亿元。其中美味鲜公司增加了9,198万元，系期末预收商品货款的增加；中汇合创增加1,150万元。
（12）其他应付款1.43亿元，比年初增加1,613万元。主要是中汇合创计提费用增加及公司
本部管理层绩效保证金增加。
（13）应付债券8.94亿元，比年初增加170万元，系公司本年确认利息调整所致。截止至期末，期末应付公司债利息2,882万元。
2.截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3.其他说明
□适用√不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用□不适用
1、调味食品业务
2016年，中国调味品行业发展呈平稳增长的态势，市场需求不断释放，人均消费量随着餐饮业的变化而逐渐提升；产品结构调整加速，集中度逐步提高，产业的升级速度也在进一步加快；
龙头企业规模效应持续显现，中小企业优胜劣汰趋势明显，行业企业国际化和专业化并购重组相继上演。这一系列的发展变化促进了我国调味品行业的持续发展。影响行业发展的有利因素:1）调味品行业销量持续上升;2）龙头企业规模不断扩大;3）企业规模效应明显;4）食品成交额持续增长。
2、房地产业务
根据《2016年中山市国民经济和社会发展统计公报》2016年，全市建筑业实现增加值69.18亿元，增长4.7%。全市资质等级以上建筑企业施工产值166.61亿元，上升8.4%；房屋建筑施工面积515.04万平方米，上升9.4%；房屋建筑竣工面积234.14万平方米，下降10.2%。根据中山市国土局数据显示：2016年中山全市成交商品房143,953套，1,280.67万方，合计903.25亿元，均价7,053元/平米。同比2015年136,027套，1,255.42万方，738.28亿元，套数上涨6%，面积上涨2%，金额上涨22%，均价同比去年5,881元上涨20%（由于市住建局实施了限价措施，使众多高成交价的住房无法及时合同网签，实际成交量和成交均价应比公布数据大）。商住用地出现供需两旺现象，2016年中山全市共推出商住用地22宗，同比2015年宗数和面积分别上涨10%和34%。在成交上，2016年中山全市共成交商住用地11宗，共计占面44.45万方，累计建筑面积129.07万方，累计成交金额61.06亿元，楼面地价4,731元/平米。同比2015年，套数上涨175%，楼面地价上涨356%。从整体来看中山房地产行业发展态势良好，随着深中通道的动工建设，珠三角一题化进程加速，中山市房地产市场发展速度将会逐渐提高。
3、汽配业务
据公安部交管局统计，截至2016年底，全国机动车保有量达2.9亿辆，其中汽车1.94亿辆。
公司汽配业务的产量全国汽车保有量的1.1%，业务发展的市场空间巨大。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用
公司报告期内没有募集资金，也没有前次募集资金延续到报告期内使用的情况。期内公司对美味鲜公司增资3亿元；转让了中炬精工25%的股权；阳西生产基地增加投资0.84亿元，投资总额达到8.4亿元。
(1)重大的股权投资
√适用□不适用
1、2016年3月，美味鲜公司出资1,000万元，全资设立阳西美味鲜食品有限公司。2016年12月阳西美味鲜公司增资至1亿元，仍由广东美味鲜公司全资拥有。
2、2016年11月，经公司八届十六次董事会审议通过，广东美味鲜公司注册资本从2亿元增加至5亿元，其中本公司增资2.25亿元，中山创新科技发展有限公司增资0.75亿元。美味鲜公司仍为中炬高新全资拥有。
(2)重大的非股权投资
√适用□不适用
根据2012年第一次临时股东大会决议，公司继续实施厨邦公司阳西生产基地工程建设。报告
期内，公司阳西生产基地工程建设资金0.82亿元；截止报告期末，阳西建设工程累计投资8.4亿元。
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(六)重大资产和股权出售
√适用□不适用
2016年4月，经公司八届十二次董事会审议通过，公司向中山市恒祥投资有限公司出让了中炬精工25%的股权，标的对价金额1,280万元。本公司持有中炬精工的股权从75%下降为50%。
(七)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
1、广东美味鲜调味食品有限公司：注册资本5亿元，总资产24.75亿元，净资产17.82亿元，本公司实际持股比例100%。主营：生产、销售各类调味品。报告期内实现营业收入29.08亿元，比上年增加2.8亿元，增幅10.67%；实现净利润4.22亿元，同比增长37.68%。
2、广东中汇合创房地产有限公司：注册资本10.65亿元，总资产11.97亿元，净资产11.32亿元，本公司合计持股比例79.16%。主营房地产开发。报告期内实现营业收入9254.88万元，同比增长2970.98%；实现净利润1992.06万元，同比增加719.47%。
3、中山中炬精工机械有限公司：注册资本2,000万元，总资产8,844万元，净资产4,245万元，本公司持股比例50%。主营业务为生产汽车、摩托车配件，报告期内实现营业收入7,228万元，同比增长12.47%；实现净利润997.7万元，同比增长56.51%。
4、中山创新科技发展有限公司：注册资本5亿元（实收2,400万元），总资产2.45亿元，净资4，241万元，本公司持股比例100%。主营业务：科技项目投资开发及配套服务；设备租赁及技术咨询。报告期内实现营业收入0万元。
5、中山市中炬高新物业管理有限公司：注册资本300万元，总资产436万元，净资产352万元，本公司持股比例100%。主营业务：园区物业管理。报告期内实现营业收入715万元，同比减少6.7%；实现净利润6.19万元，同比增长86.43%。
6、中兴（科技）贸易发展有限公司：总资产6，314万元，净资产6，320万元，本公司持股比例100%。主营贸易、投资。净利润8.57万元。
7、中山市天骄稀土材料有限公司：注册资本2,000万元，总资产3,306万元，净资产2,092万元，本公司持股比例28.5%。主营加工销售稀土系储氢材料、稀土新材料。报告期内实现营业收入2,024万元，同比下降20.63%；实现净利润5.8万元。
8、中山市中炬小额贷款股份有限公司：注册资本2亿元，总资产2.4亿元，净资产2.38亿元，本公司持股比例20%。主营小额贷款业务。报告期内实现营业收入1316万元，同比持平；实现净利润894万元，同比增加36.7%。
9、中山东凤珠江村镇银行股份有限公司：注册资本1.5亿元，总资产10.39亿元，净资产1.55亿元，本公司持股比例10%。主营存、贷款业务。报告期内实现营业收入2,497万元，同比下降22.37%；实现净利润976万元（同比扭亏为盈）。
10、中山火炬开发区胜源科技小额贷款股份有限公司：注册资本2亿元，总资产2.18亿元，净资产2.17亿元，本公司持股比例10%。主营小额贷款业务。报告期内实现营业收入1,231万元，同比下降31.5%；实现净利润549万元，同比下降14.9%。
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
根据公司目前重点发展的业务，公司所处的行业包括调味食品、房地产开发、工业园区开发管理及汽车配件等。
1、行业的发展趋势
（1）调味食品行业
随着人们生活水平的提高，我国调味品行业一直保持着稳定的市场增长，产品高端化趋势明显。
伴随着社会对食品安全、环境保护等要求的提高，具有品牌、渠道、研发、规模等优势的企业将具备更有前景的发展空间，企业之间的差距将进一步拉大，行业的集中度将逐渐提高，国内名优品牌仍的主导地位将日趋明显。
（2）房地产行业
我国城市间房地产市场的分化明显，一线及部分二线重点城市住房需求旺盛，房价上涨较快，而三、四线城市市场需求仍表现乏力，在较高的库存压力下，房价多呈下跌态势。然而，以深中通道、中开高速、深茂铁路等重大基建设施的建设为契机。交通建设对中山房产价值提升的利好持续发酵，中山在2015年末开始房地产行业出现了量价齐升的态势，中山房地产市场将迎来持续的繁荣发展。
（3）产业园区开发
中山火炬高技术产业开发区经过20年的持续开发，工业土地资源趋于饱和，受制于人力资源、成本等因素，区内企业向内地搬迁的势头初显，园区厂房、宿舍空置率上升。开发区提出提升服务、加快第三产业发展的口号，招商重点逐步从工业向第三产业转变。
（4）汽车配件
汽配业务主要产品为汽车空调电磁离合器，是发动机和压缩机之间的动力传递装置，属于汽车空调系统中的核心零部件之一。截至2016年底，全国机动车保有量达2.9亿辆，其中汽车1.94亿辆。中国汽车零配件行业市场总量将不断递增。另外，中国近年汽车配件出口已突破600亿美元，且保持着10%左右的增长。持续发展的汽车市场，为公司汽配业务提供了充足的空间。
2、行业竞争格局
（1）调味食品行业
目前国内调味品企业较多，行业集中度较低，企业发展差异较大；未来行业将逐步走向品牌化、高端化、集约化，行业整合加剧；优势企业可望在发展中不断提高市场份额；美味鲜公司作为行业领先的企业之一，将继续走好自身特点的发展道路，积极应对市场竞争，不断提升生产规模和市场份额，从竞争中建立了自身优势。
（2）房地产行业
中山市是珠三角房地产价格洼地，公司中山站商住地将围绕中山市岐江新城的发展规划，向总部经济、创意科研及休闲娱乐的方向发展，；利用国家对"城镇化"的推动及深中通道建设等有利因素，建设"适宜创业、适宜创新、适宜居住"的"宜居生活小区"。利用自身拥有的优质土地资源的优势，努力做大自身品牌，提升自身价值，从竞争中发展壮大。
（3）产业园区开发利用火炬开发区升级转型的机遇，实现招商重点和资产布局的双转型，招商重点从第二产业逐步向第三产业转移，逐步出售变现工业物业，适当增持有升值空间的商业物业，通过资本、科技、金融、产业相结合，全方位进行园区的招商、管理及投资工作，实现园区的平稳、合理发展。
（4）汽车配件
整车市场竞争激烈，要求零部件供应商压缩成本、降低价格，这一定程度压缩了汽配企业的发展空间，加剧了竞争。公司需要重点做好成本管理，加强技术革新，开发优质国际客户，积极开拓国内竞争；在发展中实现自身规模和效益的突破。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
2017年，董事会在完成换届选举的基础上，进一步改善公司治理结构，达到形成合力、共促发展、提高效率、权力制衡的良好效果；大力开展机制创新，提升公司核心竞争力；实施产融结合发展路线，进一步做强主营业务，开拓新的利润增长点；实现公司各项业务持续、稳定、健康发展。
(三) 经营计划
√适用□不适用
实现营业收入35.46亿元，比2016年增长12.29%；
实现归属母公司的净利润4.23亿元，比2016年增长16.73%；
加权平均净资产收益率达到13%。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、房地产业务风险因素
2015年12月深圳至中山跨江通道获批建设。在最新的广东省“十三五”规划中，中山市被赋予“珠西区域性综合交通枢纽”角色。广东省政府关于《实施珠三角规划纲要2016年重点工作任务》中，明确提出推动珠三角城市群一体化建设、推进粤港澳大湾区建设、推动珠三角城市群一体化建设。
中山市在新一轮发展中已被赋予更高的角色定位，加上原有宜居的环境，相对低廉的房价。
中山房地产在2016年迎来爆发式增长。
进入2017年，由于全国房价上涨速度过快，各级政府又纷纷出台新一轮的稳定房地产市场的措施。3月26日中山市政府出台《关于进一步促进我市房地产市场平稳健康发展的通知》，提出了一系列限购限贷及整顿市场措施；4月1日，国家住建部和国土资源部出台《关于加强近期住房及用地供应管理和调控有关工作的通知》，首次提出合理安排住宅用地供应的措施，对需求旺盛的地区，加快土地供应，增加供给，以实现平抑房价。
公司在中山市岐江新城片区，中山站北侧拥有可开发商住地1,666亩。岐江新城是中山市规划的副中心，是深中通道中山出口位置所在，又是中山轨道交通的枢纽。公司的房地产业务拥有巨大的空间和优势。但是，《岐江新城片区规划》尚未落实，公司房地产开发计划无法展开；另外，中山市毕竟人口资源有限，中山站商住地必须经历8-10年时间才能开发完毕。在此过程中，可能经历2-3调控周期，将影响房地产业务开发节奏。
由此，我们认为，公司房地产业务的发展思路如下：
深入学习中山在新一轮发展中的定位和优势，研究清楚中山站商住地的定位和目标受众，规划设计风格和主题，确定中心思想，并以此贯穿指导地块开发的全过程。
以“现金为王”为指导思想，在没理顺各层关系前，不宜盲目扩容扩张。
无惧房地产调控周期，把握开发节奏，保持平常心。做到适度开发、合理开发、持续开发。
2、调味品业务风险因素
（1）市场风险
虽然公司调味产品增长情况较好，但仍存在市场分布不均衡、渠道发展不平衡等问题。公司已经在发展中注意上述问题并努力修正，但仍有可能因为市场开拓不力而造成后续增长放缓甚至萎缩的问题。
（2）原材料价格波动风险
公司主要原材料为黄豆、面粉、白糖、食盐等农产品，农产品价格主要受当年的种植面积、气候条件、市场供求关系以及国际期货市场价格等因素的影响。如果原材料价格波动较大，将对产品毛利率水平产生一定影响。
（3）食品安全风险
食品安全是食品加工企业最为关注的风险。公司已在在采购、生产、销售等各个经营环节执行严格的质量控制，并不定期对产品进行检测；产品质量安全控制情况良好。尽管如此，公司仍然存在质量安全风险。
(五) 其他
□适用√不适用
2公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
一、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
第五节 重要事项
二、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等法律法规要求，公司2014年对《公司章程》进行了修订，完善了利润分配政策，明确了现金分红原则，使公司现金分红有章可循。
2013年年度股东大会，确定了向全体股东每10股派现0.81元（含税）的分配方案，合计分配6,452.8万元。该方案于2014年6月实施完毕。
2014年年度股东大会，确定了向全体股东每10股派现1.1元（含税）的分配方案，合计分配8,763.0万元。该方案于2015年6月实施完毕。
2014年年度股东大会，制定了《2015-2017年股东回报规划》，为落实分红工作提供了制度保证。
2015年年度股东大会，确定了向全体股东每10股派现1元（含税）的分配方案，合计分配7,966.37万元。该方案于2016年7月实施完毕。
(二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：万元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转 增 数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)|
|2016年|0|1.4|0|11,152.92|36,236.93|30.78|
|2015年|0|1|0|7,966.37|24,727.03|32.22|
|2014年|0|1.1|0|8,763.01|28,678.53|30.56|

(三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用√不适用
(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
三、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□不适用
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与股改相关的承诺|股份限售|中山火炬集团有限公司|自股权分置改革方案实施之日起的三十六个月内，不通过上海证券交易所挂牌出售其所持有的中炬高新股份；在承诺锁定期后火炬集团通过上海证券交易所公开竞价出售公司股票价格仍不得低于2.9元（此价格不因实施本次股改方案而变化，但本次股权分置改革完成后公司若实施送股、配股、分红等相关除权事宜，此价格需复权计算）||否|是|||

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
四、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
五、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
六、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四）其他说明
□适用√不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|55|
|境内会计师事务所审计年限|16|

||||
|-|-|-|
||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）|28|

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他
□适用√不适用
十、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
(二) 担保情况
√适用□不适用
单位:亿元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日 期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）|||||||0|||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）|||||||0|||||||
|公司及其子公司对子公司的担保情况||||||||||||||
|报告期内对子公司担保发生额合计|||||||0|||||||
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|||||||5.05|||||||
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保总额（A+B）|||||||5.05|||||||
|担保总额占公司净资产的比例(%)|||||||16.35|||||||

|||
|-|-|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）|0|
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）|0|
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）|0|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|0|
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明||
|担保情况说明|报告期内，公司未发生对外担保事项；目前公司全部担保均是为美味鲜公司业务开展而提供。|

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、委托理财情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|受托人|委托理财产品类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|报酬确定方式|实际收回本金金额|实际获得收益|是否经过法定程序|计提减值准备金额|是否关联交易|是否涉诉|关联关系|
|合计|/||/|/|/||2,212|/||/|/|/|
|逾期未收回的本金和收益累计金额（元）||||0|||||||||
|委托理财的情况说明||||2016年，公司以自有资金通过银行开展理财业务全年实现收益2,212万元。|||||||||

2、委托贷款情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|借款方名称|委托贷款金额|贷款期限|贷款利率|借款用途|抵押物或担保人|是否逾期|是否关联交易|是否展期|是否涉诉|关联关系|投资盈亏|
|合计|||||||||||1592.3|

2016年，公司以自有资金通过银行，在抵押物充足的前提下谨慎开始委托贷款业务，期初委托贷款余额7,000万元，本年内委托贷款发生8笔，发生额2.88亿元；回收9笔，回收本金额2.75亿元；期末委托贷款余额8,300万元，期内委托贷款利息收入1,592.3万元。没有发生贷款逾期、展期或者涉诉的情况。
3、其他投资理财及衍生品投资情况
□适用√不适用
(四) 其他重大合同
□适用√不适用
十一、其他重大事项的说明
√适用□不适用
经公司第八届第十次董事会审议通过，公司于9月8日公布了非公开发行股票的预案：拟向
前海人寿的关联方中山市富骏投资有限公司、中山市崇光投资有限公司、中山市润田投资有限公
司及中山市远津投资有限公司共4家公司，非公开发行不超过3.01亿股股票，募集资金不超过45亿元，投向于调味品行业扩产升级及科技产业孵化园建设项目。
2016年，公司大力推进非公开发行整体方案的落实与完善。先后解决了项目用地、立项与环评、闲置土地处置等系列问题，发行方案日臻完善。但由于证监会、保监会陆续推出了多项监管新规，公司需对本次非公开发行方案进行相应的修订，目前有关工作在保荐机构的协调下，正积极进行中。
十二、积极履行社会责任的工作情况
(一)上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
(二)社会责任工作情况
√适用□不适用
详见公司2016年社会责任报告。
(三)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用□不适用
公司子公司广东美味鲜调味食品有限公司主要从事调味品的生产和销售业务，调味品的生产属于重污染行业。公司高度重视环境保护工作，根据国家有关环境保护的法律法规制定了严格的环境作业规范，各项治理设施运行良好，废气、废水、废渣排放和噪音均符合国家环保标准，并顺利通过了各级环保部门组织的环境检测，报告期内未发生因环保问题被有关部门处罚的情况。
(四)其他说明
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、普通股股本变动情况
(一)普通股股份变动情况表
1、普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用□不适用
单位：股币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证券的种类|发行日期|发行价格（或利率）|发行数量|上市日期|获准上市交易数量|交易终止日期|
|普通股股票类|||||||
|可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类|||||||
|公司债1|2014.9.23|6.2%|500,000,000|2014.10.29|500,000,000|2019.9.22|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|公司债2|2015.1.25|5.5%|400,000,000|2015.03.06|400,000,000|2020.1.24|
|其他衍生证券|||||||

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用□不适用
2015年1月发行了4亿元的第二期公司债券，发行年利率5.5%，存续期5年；此前，2014年9月，发行了5亿元第一期公司债券，发行利率6.2%，存续期5年。
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
|||
|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|38,666|
|年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|37,757|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|前海人寿保险股份有限公司－海利年年|13,047,394|160,420,098|20.14||无||未知|
|中山火炬集团有限公司|0|85,425,450|10.72||无||未知|
|李苗颜|33,746,415|33,746,415|4.24||无||未知|
|前海人寿保险股份有限公司－自有资金|0|28,416,797|3.57||无||未知|
|深圳市荣超投资发展有限公司|18,820,571|18,820,571|2.36||无||未知|
|陈坤亮|17,703,303|17,703,303|2.22||无||未知|
|全国社保基金一零六组合|14,896,702|14,896,702|1.87||无||未知|
|全国社保基金一一二组合|8,000,000|14,000,000|1.76||无||未知|
|林艺玲|3,614,991|12,185,059|1.53||无||未知|
|李铜|3,222,592|10,571,568|1.33||无||未知|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||
|股东名称|持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||||
|||||种类||数量||
|前海人寿保险股份有限公司－海利年年|160,420,098|||人民币普通股||160,420,098||
|中山火炬集团有限公司|85,425,450|||人民币普通股||85,425,450||
|李苗颜|33,746,415|||人民币普通股||33,746,415||
|前海人寿保险股份有限公司－自有资金|28,416,797|||人民币普通股||28,416,797||
|深圳市荣超投资发展有限公司|18,820,571|||人民币普通股||18,820,571||
|陈坤亮|17,703,303|||人民币普通股||17,703,303||
|全国社保基金一零六组合|14,896,702|||人民币普通股||14,896,702||
|全国社保基金一一二组合|14,000,000|||人民币普通股||14,000,000||
|林艺玲|12,185,059|||人民币普通股||12,185,059||
|李铜|10,571,568|||人民币普通股||10,571,568||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|前海人寿海利年年、自有资金二者之间存在关联关系或一致行动关系，除此之外，公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。|||||||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1 法人
□适用√不适用
2 自然人
□适用√不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用□不适用
公司不存在可以控制公司30%以上表决权的控股股东。公司在完成2015年非公开发行股票事项后，公司控股股东将变更为前海人寿或其关联方；公司实际控制人将变更为姚振华。
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用√不适用
(二)实际控制人情况
1 法人
√适用□不适用
|||
|-|-|
|名称|中山火炬高技术产业开发区管理委员会|
|单位负责人或法定代表人||
|成立日期||
|主要经营业务||
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况||
|其他情况说明||

2 自然人
□适用√不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用□不适用
单位：亿元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况|
|前海人寿保险股份有限公司|姚振华|2012年2月8日|914403005891979174|85|保险|
|中山火炬集团有限公司|熊炜|1992年11月7日|91442000282055260P|0.5|授权管理地方国有资产|
|情况说明||||||

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务(注)|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）|是否在公司关联方获取报酬|
|熊炜|董事长|男|49|2014年4月11日|2017年4月10日|0|0|0||182.83|否|
|李常谨|董事、总经理|男|46|2014年4月11日|2017年4月10日|0|0|0||152.36|否|
|邓春华|董事、常务副总经理|男|54|2014年4月11日|2017年4月10日|0|0|0||121.89|否|
|刘社梅|董事|男|53|2014年4月11日|2017年4月10日|0|0|0||0|否|
|叶伟青|董事|女|45|2016年5月12日|2017年4月10日|0|0|0||5.33|是|
|曹红文|独立董事|女|48|2014年4月11日|2017年4月10日|0|0|0||8|否|
|谢勇|独立董事|男|46|2014年4月11日|2017年4月10日|0|0|0||8|否|
|钱逢胜|独立董事|男|53|2014年4月11日|2017年4月10日|0|0|0||8|否|
|田炳信|监事长|男|60|2014年4月11日|2017年4月10日|0|0|0||8|否|
|陈劲涛|职工监事|男|49|2014年4月11日|2017年4月10日|0|0|0||31.69|否|
|郭毅航|监事|男|41|2014年4月11日|2017年4月10日|0|0|0||31.96|否|
|彭海泓|董秘、副总经理|男|48|2014年4月11日|2017年4月10日|0|0|0||121.89|否|
|张卫华|副总经理|男|49|2014年4月11日|2017年4月10日|0|0|0||121.89|否|
|吴剑|副总经理|男|49|2014年4月11日|2017年4月10日|0|0|0||121.89|否|
|朱洪滨|副总经理|男|49|2014年4月11日|2017年4月10日|0|0|0||121.89|否|
|陈超强|常务副总经理|男|42|2016年4月15日|2017年4月10日|0|0|0||30|否|
|张晓虹|副总经理|女|50|2014年4月11日|2017年4月10日|0|0|0||120.35|否|
|合计|/|/|/|/|/|0|0||/|1,195.97|/|

|||
|-|-|
|姓名|主要工作经历|
|熊 炜|历任中炬高新技术实业（集团）股份有限公司总经理助理、副总经理、总经理，现任本公司董事长。|
|李常谨|历任中炬高新技术实业（集团）股份有限公司开发部副经理、经理、公司副总经理，现任公司总经理。|
|邓春华|历任中炬高新技术实业（集团）股份有限公司总经理助理，现任常务副总经理。|
|刘社梅|2002年至今先后任信达投资有限公司证券业务部总经理、投资银行部总经理，信达投资有限公司总经理助理，现任信达投资有限公司副总经理。|
|叶伟青|2000 年起先后担任深圳市宝能投资集团有限公司财务负责人、高级副总裁、董事。2009 年 11 月至今，担任深圳市钜盛华股份有限公司董事长、总经理；2012 年 4 月至今，担任前海人寿保险股份有限公司董事；2016 年 1 月至今，担任中国南玻集团股份有限公司董事。|
|曹红文|2007年至今，于方德尔（北京）投资顾问有限公司任董事长。|
|谢 勇|2009年至今，于广东中科招商创业投资管理公司任董事总经理。|
|钱逢胜|2011年5月至今，于上海财经大学会计系任副教授。|
|田炳信|2011年6月至2014年11月任香港成报社长，香港成报传媒集团董事局主席，2014年11月任港澳日报社长。|
|陈劲涛|历任中炬高新技术实业（集团）股份有限公司办公室主管、副主任，开发二部副经理，办公室副主任，现任公司办公室主任。|
|郭毅航|历任中炬高新技术实业(集团)有限公司证券部主管、副经理、经理。|
|彭海泓|历任中炬高新技术实业（集团）股份有限公司证券部经理、董事会秘书，现任副总经理兼董事会秘书。|
|张卫华|历任中炬高新技术实业（集团）股份有限公司办公室副主任、主任兼人事部经理，现任公司副总经理。|
|吴 剑|历任中炬高新技术实业（集团）股份有限公司财务部副经理、经理、总经理助理，现任副总经理。|
|朱洪滨|中炬高新技术实业（集团）股份有限公司资产运营部职员、副经理、经理；公司总经理助理；广东中汇合创房地产有限公司董事、副董事长、总经理；现任公司副总经理。|
|张晓虹|2003年9月至今，历任中炬高新技术实业（集团）股份有限公司投资管理部经理助理、副经理、经理，现任副总经理。|
|陈超强|1999年10月至2014年2月，任职工行深圳分行信用风险评估部、公司业务一部，担任经理、分行首席客户经理、房地产业务板块负责人；2014年2月至2016年4月，任职深圳市宝能投资集团有限公司，担任融资管理中心总监、宝能集团总裁助理；2015年12月至2016年4月，兼任深圳市前海融泰信用融资担保有限公司总经理，现任公司常务副总经理。|

其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|熊炜|中山火炬集团有限公司|董事长|2007年4月4日||
|刘社梅|信达投资有限公司|副总经理|2013年2月22日||
|叶伟青|前海人寿保险股份有限公司|董事|2012年4月||
|在股东单位任职情况的说明|||||

(二)在其他单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|田炳信|港澳日报|社长|2014年11月1日||
|桂水发|乐成集团有限公司|董事总裁|2012年1月1日||
|曹红文|方德尔（北京）投资顾问有限公司|董事长|2007年5月1日||
|谢勇|广东中科招商创业投资管理公司|董事、总经理|2009年8月1日||
|钱逢胜|上海财经大学浙江学院会计系|主任|2011年5月1日||
|叶伟青|深圳市钜盛华股份有限公司|董事长、总经理|2009年11月||
|叶伟青|中国南玻集团股份有限公司|董事|2016年1月||
|在其他单位任职情况的说明|||||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序；根据公司章程规定，公司董事、监事报酬由股东大会决定，公司高管人员的报酬由董事会决定。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：2016年度公司董事、监事及高级管理人员的报酬依据公司2013年度股东大会通过的《董监高等核心管理人员薪酬与绩效考核管理制度》执行。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况|公司独立董事津贴为每年 8 万元（税前），内部监事不领取监事津贴，公司董事长熊炜先生，董事李常|

|||
|-|-|
||谨先生及邓春华先生不领取董事津贴。高级管理人员薪酬按董事会决定发放。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|详见本节前述“一、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股东变动及报酬情况”。|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|李东君|董事|离任|个人原因|
|桂水发|董事|离任|个人原因|
|叶伟青|董事|选举||
|陈超强|副总经理|聘任||

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量|76|
|主要子公司在职员工的数量|3,935|
|在职员工的数量合计|4,011|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|2,172|
|销售人员|1,032|
|技术人员|403|
|财务人员|67|
|行政人员|337|
|合计|4,011|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|大专以下|2,762|
|大专|518|
|本科|693|
|硕士|38|
|合计|4,011|

(二)薪酬政策
√适用□不适用
公司薪酬考核管理办法符合现代企业管理制度要求，充分调动公司员工工作的积极性和创造性，提高企业经营管理水平，促进公司持续稳定的发展；充分考虑对核心员工的激励，体现责任到位，考核高效的原则。
(三)培训计划
√适用□不适用
公司建立了符合自身发展特点的员工培训体系，制定了相应的《员工培训制度》。公司高度重视员工的在职培训，结合公司发展规划，组织各项培训活动。切实提升员工思想观念、道德品质、业务知识和工作技能，打造高素质的员工队伍。
(四)劳务外包情况
□适用√不适用
七、其他
□适用√不适用
第八节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会有关法律法规的要求，公司不断完善法人治理结构，加强信息披露管理和各项治理细则规范运作。报告期内，公司重新修订了《公司章程》，从制度上进一步提升了公司规范运作的水平，公司的法人治理结构更加完善。
1、关于股东与股东大会：
公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》等的规定和要求，规范的召集、召开股东大会，并聘请律师进行现场见证；平等对待所有的股东特别是中小股东能够行使权利，充分行使自己的合法权益，不存在损害中小股东利益的情形。
报告期内公司共召开了一次年度股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定。
2、董事与董事会：
公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举董事，董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求；公司董事会按相关规定制定了《董事会议事规则》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》并得到了执行。
报告期内公司共召开了5次董事会。公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职务，董事会对公司日常经营管理进行决策，对股东大会负责并报告工作。董事会下设的战略发展委员会、审计、提名、薪酬与考核及治理等五个专门委员会，均按公司有关制度履行了相关各项职能。
4、监事和监事会：
公司监事会已制定了《监事会议事规则》；公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求。报告期内公司共召开了4次监事会。公司监事均能认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、总经理和经营领导班子：
公司制定了《总经理工作细则》，公司经营领导班子定期召开经理办公会议讨论相关应由经营领导班子决定的事项，公司经营领导班子严格按照《公司章程》的规定履行职责，严格执行董事会决议。公司经营领导班子在日常经营过程中，规范运作，诚信经营，不存在未能忠实履行职务、违背诚信义务的情形。
6、信息披露与透明度：
公司指定董事会秘书负责信息披露工作，董秘办通过接待股东来访、回答咨询、热线电话等方式来增强信息的透明度，指定《中国证券报》和《上海证券报》为公司信息披露报纸；公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露事务管理制度》、《公司外部信息使用人管理制度》、《公司内幕信息知情人登记管理制度》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息，保证了公司投资者信息获取的公平和公正。
8、内幕信息知情人登记管理：
报告期内，公司严格按照《信息披露管理制度》的规定，对定期报告等重大披露事项的内幕信息知情人进行了登记备案，并进行事前提醒，杜绝了相关内幕知情人利用内幕信息进行交易的行为发生。报告期内，未发生任何泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因
报告期内，公司法人治理的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证监会相关规定的要求，不存在差异。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用√不适用
二、股东大会情况简介
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|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2015年年度股东大会|2016年5月12日|http://www.see.com.cn|2016年5月13日|

股东大会情况说明
√适用□不适用
2016年5月12日公司召开了2015年年度股东大会，审议通过了以下议案：
1、公司2015年度董事会工作报告；2、公司2015年度监事会工作报告；3、公司2015年度财务决算报告；4、公司2016年度财务预算报告；5、公司2015年度利润分配议案；6、公司续聘会计师事务所的议案；7、修改《公司章程》的议案；8、关于选举叶伟青女士为公司第八届董事会董事的议案；9、公司2015年年度报告及年度报告摘要。
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|熊炜|否|5|5|4|0|0|否|1|
|刘社梅|否|5|5|4|0|0|否||
|李常谨|否|5|5|4|0|0|否|1|
|邓春华|否|5|5|4|0|0|否|1|
|叶伟青|否|4|4|4|0|0|否||
|李东君|否|1|1|0|0|0|否||
|桂水发|否|1|1|0|0|0|否||
|曹红文|是|5|5|4|0|0|否||
|谢勇|是|5|5|4|0|0|否||
|钱逢胜|是|5|5|4|0|0|否|1|

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用
|||
|-|-|
|年内召开董事会会议次数|5|
|其中：现场会议次数|0|
|通讯方式召开会议次数|4|
|现场结合通讯方式召开会议次数|1|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
□适用√不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
为进一步加强公司董事、监事、高管等核心管理人员的薪酬与绩效的考核管理，以更好地体现责、权、利的一致性，公司2013年度股东大会审议通过了《董监高等核心管理人员薪酬与绩效考核管理制度》，对核心管理人员的考核周期、考核指标、考核程序及执行程序、申诉机制等作出了相关规定，有利于提升公司核心管理团队的凝聚力，促使董事、监事、高管人员等核心人员努力贯彻执行公司的发展战略和经营目标，保持公司持续、稳定、健康发展。本报告期内，该《制度》正在实施之中。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
详见公司2016年内部控制评价报告
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用√不适用
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
√适用□不适用
一、公司债券基本情况
单位:元币种:人民币
||||||||||
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|债券名称|简称|代码|发行日|到期日|债券余额|利率|还本付息方式|交易场所|
|中炬高新技术实业（集团）股份有限公司2014年公司债券（第一期）|14中炬01|122318|2014年9月21日|2019年9月20日|500,000,000|6.20%|本期债券采用单利按年计息，不计复利。|上海证券交易所|
|中炬高新技术实业（集团）股份有限公司2014年公司债券（第二期）|14中炬02|122349|2015年1月26日|2020年1月25日|400,000,000|5.5%|本期债券采用单利按年计息，不计复利。|上海证券交易所|

公司债券付息兑付情况
√适用□不适用
2016年1月，公司2014年公司债券（第二期）进行了第一次付息。
2016年9月，公司2014年公司债券（第一期）进行了第二次付息。
公司债券其他情况的说明
□适用√不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
||||
|-|-|-|
|债券受托管理人|名称|中山证券有限责任公司|
||办公地址|深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼7层、8层|
||联系人|资本市场部（周文地、彭雯、杨健飞）|
||联系电话|0755-82520746|
|资信评级机构|名称|上海新世纪资信评估投资服务有限公司|
||办公地址|上海市汉口路 398 号华盛大厦 14F|

其他说明：
□适用√不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用□不适用
第一期发行金额5亿元，其中3亿元用于偿还公司2013年度第一期短期融资券，0.6亿元用于偿还银行短期借款，1.4亿元用于补充流动资金；第二期发行金额4亿元，全部用于补充流动资金。公司债券的使用全部按计划进行
四、公司债券评级情况
√适用□不适用
2016年1月，评级机构对公司2014年公司债券（第二期）进行了评级，主体评级及债项评级均为AA；2016年5月，评级机构对公司债券进行了跟踪评级，主体评级及债项评级均为AA。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
□适用√不适用
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用√不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用□不适用
受托管理机构于2016年6月出具了受托管理事务报告。
八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要指标|2016年|2015年|本期比上年同期增减（%）|变动原因|
|息税折旧摊销前利润|675,808,903.23|520,597,983.82|29.81%||
|流动比率|3.27|3.26|0.44%||
|速动比率|1.70|1.39|22.62%||
|资产负债率|37.10%|38.10%|-2.63%||
|EBITDA全部债务比|37.10%|30.19%|22.88%||
|利息保障倍数|8.67|6.51|33.12%||
|现金利息保障倍数|12.85|6.40|100.81%||
|EBITDA利息保障倍数|10.65|9.46|12.63%||
|贷款偿还率|100.00%|100.00%|0.00%||
|利息偿付率|100.00%|100.00%|0.00%||

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用√不适用
十、公司报告期内的银行授信情况
□适用√不适用
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
□适用√不适用
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用□不适用
天职业字[2017]9158号中炬高新技术实业（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中炬高新技术实业（集团）股份有限公司（以下简称“中炬高新公司”）财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2016年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是中炬高新公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，中炬高新公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中炬高新公司2016年12月31日的财务状况及合并财务状况、2016年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。
二、财务报表
合并资产负债表
2016年12月31日
编制单位:中炬高新技术实业（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||441,444,916.48|354,620,902.84|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||43,572,817.92|50,953,219.50|
|预付款项||65,880,903.86|23,805,848.50|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||106,333.33|80,333.33|
|应收股利||||
|其他应收款||26,984,079.39|27,266,114.31|
|买入返售金融资产||||
|存货||1,342,249,196.54|1,321,557,890.85|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||879,300,944.22|563,361,764.56|
|流动资产合计||2,799,539,191.74|2,341,646,073.89|
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款||||
|可供出售金融资产||61,821,715.09|64,590,909.09|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||48,885,214.48|53,009,892.18|
|投资性房地产||361,479,759.12|413,283,300.48|
|固定资产||1,216,254,801.61|1,275,743,948.73|
|在建工程||243,125,353.99|228,361,907.43|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||143,185,158.14|107,229,007.99|
|开发支出||||
|商誉||1,500,000.00|1,500,000.00|
|长期待摊费用||10,847,432.25|12,970,215.28|
|递延所得税资产||24,227,958.62|24,779,915.51|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||2,111,327,393.30|2,181,469,096.69|
|资产总计||4,910,866,585.04|4,523,115,170.58|
|流动负债：||||
|短期借款||20,000,000.00|20,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||

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|-|-|-|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|50,047,000.00|52,648,000.00|
|应付账款|236,453,389.34|262,125,666.25|
|预收款项|199,823,124.81|96,278,248.11|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|80,117,859.56|60,183,568.27|
|应交税费|64,138,229.00|59,361,848.25|
|应付利息|28,936,991.97|28,985,524.61|
|应付股利|1,832,355.32|1,832,355.32|
|其他应付款|142,772,574.15|126,642,246.15|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|30,000,000.00|20,000,000.00|
|其他流动负债|909,742.51||
|流动负债合计|855,031,266.66|728,057,456.96|
|非流动负债：|||
|长期借款|58,570,000.00|88,570,000.00|
|应付债券|894,432,652.35|892,732,741.68|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|13,728,061.27|15,078,282.30|
|递延所得税负债||88,566.14|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|966,730,713.62|996,469,590.12|
|负债合计|1,821,761,980.28|1,724,527,047.08|
|所有者权益|||
|股本|796,637,194.00|796,637,194.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|282,052,463.74|279,163,846.58|
|减：库存股|||
|其他综合收益|16,324,769.95|16,390,218.26|
|专项储备|||
|盈余公积|185,317,471.02|174,352,665.18|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,518,927,258.39|1,247,435,858.48|
|归属于母公司所有者权益合计|2,799,259,157.10|2,513,979,782.50|
|少数股东权益|289,845,447.66|284,608,341.00|
|所有者权益合计|3,089,104,604.76|2,798,588,123.50|
|负债和所有者权益总计|4,910,866,585.04|4,523,115,170.58|

法定代表人：熊炜 主管会计工作负责人：吴剑 会计机构负责人：张斌
母公司资产负债表
2016年12月31日
编制单位:中炬高新技术实业（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||115,724,324.08|91,815,071.75|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||3,261,778.31|4,121,903.50|
|预付款项||1,294,382.99|1,084,990.06|
|应收利息||||
|应收股利||70,000,000.00||
|其他应收款||150,603,598.10|208,714,478.77|
|存货||18,027,063.75||
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||425,001,415.97|450,000,000.00|
|流动资产合计||783,912,563.20|755,736,444.08|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||42,230,806.00|45,000,000.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||1,253,525,265.48|1,037,649,943.18|
|投资性房地产||335,490,531.15|386,602,381.17|
|固定资产||5,070,807.93|5,050,771.62|
|在建工程||220,403,829.62|219,840,981.62|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||||
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||10,361,630.10|10,647,754.55|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||1,867,082,870.28|1,704,791,832.14|
|资产总计||2,650,995,433.48|2,460,528,276.22|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||13,660,369.08|13,580,524.32|
|预收款项||530,526.68|540,833.38|
|应付职工薪酬||18,608,210.45|13,775,728.80|

||||
|-|-|-|
|应交税费|3,237,389.26|3,531,501.15|
|应付利息|28,816,438.36|28,816,438.36|
|应付股利|1,832,355.32|1,832,355.32|
|其他应付款|275,255,807.14|121,080,807.33|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|341,941,096.29|183,158,188.66|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|894,432,652.35|892,732,741.68|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|894,432,652.35|892,732,741.68|
|负债合计|1,236,373,748.64|1,075,890,930.34|
|所有者权益：|||
|股本|796,637,194.00|796,637,194.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|291,485,559.45|291,485,559.45|
|减：库存股|||
|其他综合收益|17,754,668.37|17,754,668.37|
|专项储备|||
|盈余公积|185,317,471.02|174,352,665.18|
|未分配利润|123,426,792.00|104,407,258.88|
|所有者权益合计|1,414,621,684.84|1,384,637,345.88|
|负债和所有者权益总计|2,650,995,433.48|2,460,528,276.22|

法定代表人：熊炜 主管会计工作负责人：吴剑 会计机构负责人：张斌合并利润表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||3,157,988,862.51|2,758,585,298.86|
|其中：营业收入||3,157,988,862.51|2,758,585,298.86|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||

||||
|-|-|-|
|二、营业总成本|2,735,988,306.50|2,486,714,457.66|
|其中：营业成本|1,999,375,701.46|1,791,235,863.03|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|41,681,585.92|29,457,220.43|
|销售费用|275,356,128.36|270,375,444.30|
|管理费用|348,943,660.53|331,331,465.35|
|财务费用|63,247,203.54|61,164,838.68|
|资产减值损失|7,384,026.69|3,149,625.87|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-149,050.22|
|投资收益（损失以“－”号填列）|45,380,978.73|29,087,160.69|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|1,804,185.11|1,284,460.06|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|467,381,534.74|300,808,951.67|
|加：营业外收入|24,952,076.82|42,929,439.88|
|其中：非流动资产处置利得|580,903.41|3,943,551.83|
|减：营业外支出|6,071,119.17|4,619,119.99|
|其中：非流动资产处置损失|2,854,387.53|1,484,315.21|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|486,262,492.39|339,119,271.56|
|减：所得税费用|75,998,454.21|65,056,564.18|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|410,264,038.18|274,062,707.38|
|归属于母公司所有者的净利润|362,369,345.51|247,270,302.94|
|少数股东损益|47,894,692.67|26,792,404.44|
|六、其他综合收益的税后净额|-65,448.31|-62,861.38|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-65,448.31|-62,861.38|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|-65,448.31|-62,861.38|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|-65,448.31|-62,861.38|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|410,198,589.87|273,999,846.00|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|362,303,897.20|247,207,441.56|
|归属于少数股东的综合收益总额|47,894,692.67|26,792,404.44|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.4549|0.3104|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.4549|0.3104|

法定代表人：熊炜 主管会计工作负责人：吴剑 会计机构负责人：张斌
母公司利润表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||78,188,381.04|55,296,090.98|
|减：营业成本||53,472,999.90|44,217,058.50|
|税金及附加||5,114,958.16|6,184,583.99|
|销售费用||||
|管理费用||41,125,349.91|40,469,622.91|
|财务费用||55,987,738.97|40,984,541.14|
|资产减值损失||-631,243.72|-162,396.47|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||187,654,163.56|58,632,606.56|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||1,804,185.11|1,284,460.06|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||110,772,741.38|-17,764,712.53|
|加：营业外收入||979,198.29|16,944,657.99|
|其中：非流动资产处置利得||37,349.70||
|减：营业外支出||1,817,756.86|782,205.41|
|其中：非流动资产处置损失||10,000.00|30,506.24|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||109,934,182.81|-1,602,259.95|
|减：所得税费用||286,124.45|497,638.55|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||109,648,058.36|-2,099,898.50|
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|六、综合收益总额||109,648,058.36|-2,099,898.50|
|七、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)||||
|（二）稀释每股收益(元/股)||||

法定代表人：熊炜 主管会计工作负责人：吴剑 会计机构负责人：张斌
合并现金流量表
2016年1—12月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||3,701,024,693.51|3,192,272,411.35|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||53,267,237.99|48,144,482.78|
|经营活动现金流入小计||3,754,291,931.50|3,240,416,894.13|
|购买商品、接受劳务支付的现金||2,140,106,960.39|2,024,238,167.43|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||405,335,706.50|367,039,292.90|
|支付的各项税费||331,259,199.29|239,264,909.52|
|支付其他与经营活动有关的现金||200,920,820.26|215,925,458.19|
|经营活动现金流出小计||3,077,622,686.44|2,846,467,828.04|
|经营活动产生的现金流量净额||676,669,245.06|393,949,066.09|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||4,735,758,298.67|3,984,583,741.03|
|取得投资收益收到的现金||25,090,551.77|16,127,052.41|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||48,598,105.74|21,376,993.10|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|||74,287,100.00|
|投资活动现金流入小计||4,809,446,956.18|4,096,374,886.54|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||209,391,946.12|173,285,800.75|
|投资支付的现金||5,004,020,000.00|4,407,886,839.71|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||5,213,411,946.12|4,581,172,640.46|
|投资活动产生的现金流量净额||-403,964,989.94|-484,797,753.92|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||

||||
|-|-|-|
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|20,000,000.00|20,000,000.00|
|发行债券收到的现金||396,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|20,000,000.00|416,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|40,000,000.00|111,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|165,806,896.87|129,990,552.81|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|26,860,000.00||
|支付其他与筹资活动有关的现金|200,000.00||
|筹资活动现金流出小计|206,006,896.87|240,990,552.81|
|筹资活动产生的现金流量净额|-186,006,896.87|175,009,447.19|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|126,655.39|97,931.50|
|五、现金及现金等价物净增加额|86,824,013.64|84,258,690.86|
|加：期初现金及现金等价物余额|354,620,902.84|270,362,211.98|
|六、期末现金及现金等价物余额|441,444,916.48|354,620,902.84|

法定代表人：熊炜 主管会计工作负责人：吴剑 会计机构负责人：张斌母公司现金流量表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||34,800,164.49|32,778,137.22|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||222,323,265.53|104,165,535.91|
|经营活动现金流入小计||257,123,430.02|136,943,673.13|
|购买商品、接受劳务支付的现金||14,048,532.80|16,376,618.60|
|支付给职工以及为职工支付的现金||38,603,270.91|32,246,191.78|
|支付的各项税费||7,358,007.57|7,368,863.34|
|支付其他与经营活动有关的现金||12,970,494.89|11,762,863.13|
|经营活动现金流出小计||72,980,306.17|67,754,536.85|
|经营活动产生的现金流量净额||184,143,123.85|69,189,136.28|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||3,779,869,194.00|3,187,681,585.97|
|取得投资收益收到的现金||111,478,841.26|6,103,881.28|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||47,424,994.64|15,301,373.13|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|||65,548,300.00|
|投资活动现金流入小计||3,938,773,029.90|3,274,635,140.38|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||1,845,083.70|30,750,912.09|
|投资支付的现金||3,964,300,000.00|3,573,772,937.17|
|取得子公司及其他营业单位支付的||||

||||
|-|-|-|
|现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|3,966,145,083.70|3,604,523,849.26|
|投资活动产生的现金流量净额|-27,372,053.80|-329,888,708.88|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金||396,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||396,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||20,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|132,663,719.40|119,345,534.85|
|支付其他与筹资活动有关的现金|200,000.00||
|筹资活动现金流出小计|132,863,719.40|139,345,534.85|
|筹资活动产生的现金流量净额|-132,863,719.40|256,654,465.15|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|1,901.68|2,398.19|
|五、现金及现金等价物净增加额|23,909,252.33|-4,042,709.26|
|加：期初现金及现金等价物余额|91,815,071.75|95,857,781.01|
|六、期末现金及现金等价物余额|115,724,324.08|91,815,071.75|

法定代表人：熊炜 主管会计工作负责人：吴剑 会计机构负责人：张斌
合并所有者权益变动表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|796,637,194.00||||279,163,846.58||16,390,218.26||174,352,665.18||1,247,435,858.48|284,608,341.00|2,798,588,123.50|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|796,637,194.00||||279,163,846.58||16,390,218.26||174,352,665.18||1,247,435,858.48|284,608,341.00|2,798,588,123.50|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||2,888,617.16||-65,448.31||10,964,805.84||271,491,399.91|5,237,106.66|290,516,481.26|
|（一）综合收益总额|||||||-65,448.31||||362,369,345.51|47,894,692.67|410,198,589.87|
|（二）所有者投入和减少资本|||||2,888,617.16|||||||9,911,382.85|12,800,000.01|
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||2,888,617.16|||||||9,911,382.85|12,800,000.01|
|（三）利润分配|||||||||10,964,805.84||-90,877,945.60|-52,568,968.86|-132,482,108.62|
|1．提取盈余公积|||||||||10,964,805.84||-10,964,805.84|||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-79,663,719.40|-52,319,548.50|-131,983,267.90|
|4．其他|||||||||||-249,420.36|-249,420.36|-498,840.72|
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|796,637,194.00|282,052,463.74|16,324,769.95|185,317,471.02|1,518,927,258.39|289,845,447.66|3,089,104,604.76|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|796,637,194.00||||2 79,163,846.58||16,453,079.64||1 74,352,665.18||1,088,034,696.09|257,895,619.64|2,612,537,101.13|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|796,637,194.00||||279,163,846.58||16,453,079.64||174,352,665.18||1,088,034,696.09|257,895,619.64|2,612,537,101.13|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-62,861.38||||159,401,162.39|26,712,721.36|186,051,022.37|
|（一）综合收益总额|||||||-62,861.38||||247,270,302.94|26,792,404.44|273,999,846.00|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||||-87,869,140.55|-79,683.08|-87,948,823.63|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-87,630,091.34||-87,630,091.34|
|4．其他|||||||||||-239,049.21|-79,683.08|-318,732.29|
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|796,637,194.00|-|-|279,163,846.58|-|16,390,218.26|-|174,352,665.18|1,247,435,858.48|284,608,341.00|2,798,588,123.50|

法定代表人：熊炜 主管会计工作负责人：吴剑 会计机构负责人：张斌母公司所有者权益变动表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|796,637,194.00||||2 91,485,559.45||17,754,668.37||1 74,352,665.18|104,407,258.88|1,384,637,345.88|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|796,637,194.00|-|-|-|291,485,559.45||17,754,668.37||1 74,352,665.18|104,407,258.88|1,384,637,345.88|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||10,964,805.84|19,019,533.12|29,984,338.96|
|（一）综合收益总额||||||||||109,648,058.36|109,648,058.36|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||10,964,805.84|-90,628,525.24|-79,663,719.40|
|1．提取盈余公积|||||||||10,964,805.84|-10,964,805.84|-|
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-79,663,719.40|-79,663,719.40|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|796,637,194.00|2 91,485,559.45|17,754,668.37|-|185,317,471.02|123,426,792.00|1,414,621,684.84|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|796,637,194.00||||2 91,485,559.45||17,754,668.37|-|174,352,665.18|194,137,248.72|1,474,367,335.72|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|796,637,194.00||||2 91,485,559.45||17,754,668.37||174,352,665.18|194,137,248.72|1,474,367,335.72|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||||- 89,729,989.84|-89,729,989.84|
|（一）综合收益总额||||||||||-2,099,898.50|-2,099,898.50|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||- 87,630,091.34|-87,630,091.34|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-87,630,091.34|-87,630,091.34|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|796,637,194.00|291,485,559.45|17,754,668.37|174,352,665.18|104,407,258.88|1,384,637,345.88|

法定代表人：熊炜 主管会计工作负责人：吴剑 会计机构负责人：张斌
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
中炬高新技术实业（集团）股份有限公司（下简称“本公司”或“公司”），原名中山火炬高新技术实业股份有限公司，系经广东省经济体制改革委员会和广东省企业股份制试点联审小组粤股审（1992）165号文批准，于1992年12月30日由中山高新技术产业开发总公司进行股份制改组、募集设立，并于1994年6月9日经中国证监会证监发审字[1994]21号文批准向社会公开发行股票，本公司股票于1995年1月24日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码600872。
根据2006年4月21日广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2006]187号《关于中炬高新技术实业（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》、本公司《股权分置改革方案实施公告》、2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议及修改后《公司章程》的规定，本公司以实施股权方案登记日（2006年5月15日）收市后流通股总股本249,236,074股为基数，用资本公积金向全体流通股股东按每10股转增股本11股,共转增股本274,159,681.00股，转增后总股本为724,215,631.00股。
根据公司2009年度股东大会决议，公司以2009年12月31日总股本724,215,631.00股为基数，向全体股东每10股送1股派0.15元（含税），并于2010年实施，本次转增股本后，总股本增至796,637,194股。
截至2016年12月31日止，本公司总股本为柒亿玖仟陆佰陆拾叁万柒仟壹佰玖拾肆股，已全部上市流通。
本公司在中山市工商行政管理局登记注册，注册地址广东省中山市，注册号为
440000000000276，注册资本人民币796,637,194.00元，法定代表人熊炜。组织形式为股份有限公司。公司第一大股东为前海人寿保险股份有限公司。
公司经营范围：城市基础设施的投资；房地产经营、物业管理，二次供水服务，高新技术产业投资开发，实业投资，设备租赁，技术咨询、信息咨询。销售：工业生产资料（不含金银、小轿车及危险化学品），百货、五金、交电、化工（不含危险化学品）,针、纺织品，建筑材料。自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口服务，经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易（按[99]外经贸政审函字588号文经营）。
本财务报表于2017年4月20日经本公司董事会批准报出。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本期合并范围并未发生变动。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2.持续经营
√适用□不适用
公司自报告期末起12个月内不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素及其他影响事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用√不适用
1.遵循企业会计准则的声明
本公司执行财政部颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止
3.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
本公司下属子公司香港中兴(科技)贸易发展公司注册地在中国香港，香港中兴(科技)贸易发展公司采用主要业务结算币种港币作为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
4.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
5.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定，合并报表范围内各公司间的交易和资金往来等均已在合并时抵销。
6.现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
本公司的外币业务记账方法采用外币统账制，发生外币经济业务时，采用业务发生日之中国人民银行公布的市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币记账。期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，属于与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前按借款费用原则予以资本化、计入资产成本；属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入开办费，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
8.金融工具
√适用□不适用
1．金融资产和金融负债的分类
（1）金融资产的分类
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融资产在初始确认时划分为四类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
2）持有至到期投资；
3）贷款和应收款项；
4）可供出售金融资产。
（2）金融负债的分类
金融负债在初始确认时划分为两类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2）其他金融负债。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，划分为交易性金融资产或金融负债：
①取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；
②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
③属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产除外。
2．金融资产和金融负债的确认
当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。
3．金融资产和金融负债的计量
公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
1）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（2）公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；
②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》确定的累计摊销额后的余额。
（3）公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）对应当以公允价值计量，但以前公允价值不能可靠计量的金融资产或金融负债，公司在其公允价值能够可靠计量时改按公允价值计量，相关账面价值与公允价值之间的差额按照以下规定进行处理：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
2）可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
3）可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
4．金融资产和金融负债的终止
金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。金融资产满足下列条件之一时，终止确认：
（1）当收取金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。
金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
5．金融资产转移确认依据和计量及会计处理方法
（1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
（2）本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
（3）本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
6．金融资产减值核算方法
（1）公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括以下各项：
1）发行方或债务人发生严重财务困难；
2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3）本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6）债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
7）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
8）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（2）金融资产减值损失的计量：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
2）持有至到期投资减值损失的计量：以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率）,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益；
3）应收款项减值损失的计量：应收款项坏账准备的计提方法见“附注四、（十）应收款项坏账准备的核算”。
4）可供出售金融资产减值损失的计量：可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,超过其持有成本的50%，并且时间持续在12个月以上，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
5）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资计提减值准备后，不再转回。
9.应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额重大的应收款项是指期末余额在人民币200万元及以上的应收账款和其他应收款。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。|

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5|5|
|其中：1年以内分项，可添加行|||
|1－2年|15|15|
|2－3年|30|30|
|3年以上|50|50|

||
|-|
|3－4年|
|4－5年|
|5年以上|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|存在特别减值风险但单项金额等于或低于人民币200万元的应收账款和其他应收款|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，包括在以账龄为信用风险特征组合中再进行减值测试。|

10.存货
√适用□不适用
1．存货分类
本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的材料采购、原材料、在产品及自制半成品、产成品、包装物、低值易耗品、委托加工物资、开发成本及其他。
2．存货取得和发出的计价方法
公司各类存货入库时按实际成本计价，发出按加权平均法计价。工程结算成本按已完工工程的实际成本结转。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
4．存货的盘存制度
本公司存货盘存采用永续盘存制。
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时采用一次性摊销法。
11.划分为持有待售资产
√适用□不适用
同时符合以下条件的非流动资产，除金融资产、递延所得税资产之外，本公司将其划分为持有待售：
1．本公司已经就处置该非流动资产作出决议；
2．已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
3．该项转让将在一年内完成。
划分为持有待售的非流动资产的单项资产和处置组，不计提折旧或摊销，按照公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时的原账面价值。原账面价值高于公允价值减去处置费用后的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
12.长期股权投资
√适用□不适用
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
4.1部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
4.2部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
13.投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的房地产。投资性房地产应当能够单独计量和出售。本公司的投资性房地产是指：（1）已出租的土地使用权；（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；（3）已出租的建筑物。
1．投资性房地产的初始计量
投资性房地产按其成本作为入账价值。其中：外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
2．投资性房地产的后续计量
公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中：出租土地使用权按照《企业会计准则第6号——无形资产》规定进行后续计量，在使用寿命期限内分期计提摊销；建筑物按照《企业会计准则第4号——固定资产》规定进行后续计量，计提折旧期限参照固定资产—房屋及建筑物执行。存在减值迹象的，按《企业会计准则第8号——资产减值》的规定处理。
14.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|直线法|40|5|2.38%|
|机器设备|直线法|10|5|9.50%|
|运输工具|直线法|5|5|19.00%|
|电子设备|直线法|3|5|31.67%|
|其它|直线法|5或10|5|19.00%或9.5%|

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
15.在建工程
√适用□不适用
在建工程按实际成本计价，按实施方式的不同，分为自营工程和出包工程进行核算。工程在建造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因进行试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。
在建工程已达到预定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
16.借款费用
√适用□不适用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款
费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
3.借款费用资本化金额的计算方法
（1）借款利息的资本化金额：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（2）辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。
17.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1.无形资产确认条件
无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括土地使用权、专有技术、软件、商标权等。
本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
2.无形资产摊销
无形资产的使用寿命为有限的，从取得的当月起，在预计使用年限内分期平均摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。预计使用年限的摊销年限按如下原则确定：来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。如果按照上述方法仍然无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。
3.无形资产减值准备
无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
（1）已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
4.内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准
公司发生的内部研究开发项目支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出：
（1）研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益。
（2）开发阶段的支出，能够证明下列各项时，应当确认为无形资产：
①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
18.长期资产减值
√适用□不适用
当存在长期资产（除上述已提及的长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产减值政策外）可能发生减值的迹象时，公司将计算资产的可回收金额，并计提减值准备。
期末，本公司对各项资产进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
2．公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
6．公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
19.长期待摊费用
√适用□不适用
公司对发生的长期待摊费用按实际支付的金额入账，在费用项目的受益期限内按直线法分期摊销。
20.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
□适用√不适用
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
21.预计负债
√适用□不适用
1．预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
22.股份支付
√适用□不适用
股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
1．以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
2．以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
23.收入
√适用□不适用
本公司在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司及下属子公司的营业收入主要包括调味品、汽车配件等商品的销售收入、房地产开发销售收入、物业租赁及管理费收入、投资性房地产转让收入，具体的收入确认原则为：
1．销售商品
通常以发出商品、并将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制为收入确认时点。
2．房地产开发销售收入
以在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明，且办理完毕交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时确认房地产销售收入的实现。
3．物业租赁及管理费收入
对于投资性房地产租赁收入，按合同或协议约定的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为租赁收入。
对于投资性房地产的物业管理费收入，在已经提供物业管理服务，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
4．投资性房地产转让收入
以相关转让房产的主要风险与报酬已发生转移,收取相关转让款项或相关的经济利益很可能流入公司时确认。
24.政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
1.政府补助的分类
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助的确认和计量
政府补助同时满足下列条件时，才能予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所要求的条件；
（2）企业能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.与资产相关的政府补助核算
确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助核算
（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
25.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1．递延所得税资产的确认
（1）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
1）该项交易不是企业合并；
2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
2）未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2．递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
1）该项交易不是企业合并；
2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
1）投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
2）暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
26.租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法/工作量法（或其他方法）将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
27.其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
28.重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用□不适用
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|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)|
|将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。||税金及附加|
|将自2016年5月1日起本公司经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。||调整合并利润表税金及附加本年金额11,553,713.64元，调减合并利润表管理费用本年金额11,553,713.64元。调整母公司利润表税金及附加本年金额|

||
|-|
|2,509,474.92元，调减母公司利润表管理费用本年金额2,509,474.92元。|

其他说明
执行《增值税会计处理规定》
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。
(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
29.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
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|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|经国务院批准，自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，原营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税；相关业务的计税方法及税率按国家出台的相关税收规定为准处理。公司及子公司涉及房地产业、生活服务业等业务自5月1日执行国家规定。|17%或者13%|
|消费税|||
|营业税|2016年4月30日前，按营业额的5%或3%计缴。2016年5月1日起，公司及子公司涉及房地产业、生活服务业等执行国家营改增相关规定。|5%或3%|
|城市维护建设税||7%或5%|
|企业所得税|1．本公司之控股子公司广东美味鲜调味食品有限公司、中山中炬精工机械有限公司于2011年被认定为高新技术企业，2014年经复审被认定为高新技术企业，认定有效期为3年。根据广东省科技厅、省财政厅、省国税局、省地税局于2014年10月联合下发的《关于广东省2014年拟认定高新技术企业名单的公示》（粤科公示（2014）15号文），认定广东美味鲜调味食品有限公司、|15%或者25%|

||||
|-|-|-|
||中山中炬精工机械有限公司为广东省2014年高新技术企业。2、本公司之控股子公司广东厨邦食品有限公司于2016年被认定为高新技术企业，认定有效期为3年。根据广东省科技厅、省财政厅、省国税局、省地税局于2017年2月联合下发的《关于公布广东省2016年高新技术企业名单的通知》（粤科高字（2017）26号文），认定广东厨邦食品有限公司为广东省2016年高新技术企业。3．本公司及其他境内子公司适用的企业所得税率为25%。||
|教育费附加及地方教育费附加||3%、2%|
|房产税||自用房产按房屋及建筑物原值扣除30%后的价值按1.2%的税率计缴；出租用房产按租金收入的12%税率计缴。|
|土地增值税||土地增值税按房地产销售收入-扣除项目金额后按超率累进税率30%-60%计缴。|
|其他税费||土地使用税根据实际占用的土地面积按照规定的单位税额计缴。|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用√不适用
2.税收优惠
√适用□不适用
1．本公司之控股子公司广东美味鲜调味食品有限公司、中山中炬精工机械有限公司于2011
年被认定为高新技术企业，2014年经复审被认定为高新技术企业，认定有效期为3年。根据广东
省科技厅、省财政厅、省国税局、省地税局于2014年10月联合下发的《关于广东省2014年拟认
定高新技术企业名单的公示》（粤科公示（2014）15号文），认定广东美味鲜调味食品有限公司、中山中炬精工机械有限公司为广东省2014年高新技术企业。
2、本公司之控股子公司广东厨邦食品有限公司于2016年被认定为高新技术企业，认定有效期为3年。根据广东省科技厅、省财政厅、省国税局、省地税局于2017年2月联合下发的《关于公布广东省2016年高新技术企业名单的通知》（粤科高字（2017）26号文），认定广东厨邦食品有限公司为广东省2016年高新技术企业。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|388,663.62|304,069.98|
|银行存款|433,097,322.68|331,325,660.37|
|其他货币资金|7,958,930.18|22,991,172.49|
|合计|441,444,916.48|354,620,902.84|
|其中：存放在境外的款项总额|1,156,503.73|929,233.30|

其他说明
期末其他货币资金余额，主要系存放于票据保证金。
期末不存在抵押、冻结等对变现有限制的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
□适用√不适用
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
5、应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|49,303,653.92|99.64|5,730,836.00|11.62||5 7,356,132.90|96.74|6,402,913.40|11.16||
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|179,418.12|0.36|179,418.12|100.00||1,933,781.49|3.26|1,933,781.49|100.00||
|合计|49,483,072.04|100.00|5,910,254.12|11.94||5 9,289,914.39|100.00|8,336,694.89|14.06||

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
||40,543,719.21|2,027,185.95|5.00|
|1年以内小计|40,543,719.21|2,027,185.95|5.00|
|1至2年|1,631,275.41|244,691.31|15.00|
|2至3年|526,854.56|158,056.37|30.00|
|3年以上|6,601,804.74|3,300,902.37|50.00|
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|49,303,653.92|5,730,836.00|11.62|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(2).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的应收账款|96,255.77|

其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用应收账款核销说明：
□适用√不适用
(3).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用√不适用
(4).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(5).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
计提比例
单位名称 款项性质 期末余额 坏账准备 理由
（%）
中山市康达电气有限公司 货款 5,694.39 5,694.39 100.00账龄较长，无法联系台达化工（中山）有限公司 货款 70,562.89 70,562.89 100.00账龄较长，无法联系华夏塑胶（中山）有限公司 货款 51,372.33 51,372.33 100.00账龄较长，无法联系亿特电子工业（中山）有限公司货款 24,878.51 24,878.51 100.00账龄较长，无法联系江门嘉美五金制品有限公司 货款 21,200.00 21,200.00 100.0 账龄较长，无法联系肇庆世高机械设备有限公司 货款 5,710.00 5,710.00 100.00账龄较长，无法联系合计 179,418.12 179,418.12 100.00
期末应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
期末应收账款金额前五名情况
与本公司 占应收账款
坏账准
单位名称 期末余额 年限
备金额 总额的比例
关系
（%）
中山市翠恒贸易有限公司
非关联方 11,660,090.89 583,004.54 1年以内 23.57浙江宁波市江东美佳餐料食品有限公司
非关联方 8,567,029.72 428,351.491年以内、1-2年 17.31浙江省舟山市定海佳家食品有限公司
非关联方 7,680,339.41 545,169.91 1年以内 15.52昆山润华商业有限公司广州黄埔分公司
非关联方 3,565,567.60 178,278.38 1年以内 7.21广东省中山市壹加壹商业连锁有限公司
非关联方 2,846,630.08 142,331.50 1年以内 5.75合计 34,319,657.70 1,877,135.82 69.36期末无应收关联方的款项。
6、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|62,752,641.09|95.25|17,946,014.05|75.38|
|1至2年|1,018,219.27|1.55|4,883,316.46|20.51|
|2至3年|1,157,035.51|1.75|320,040.00|1.35|
|3年以上|953,007.99|1.45|656,477.99|2.76|
|合计|65,880,903.86|100.00|23,805,848.50|100.00|

 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
预付款项金额前五名情况
与本公 占预付款项的 未结算单位名称 金额 时间
司关系 比例（%） 原因中山市国土资源局
非关联方 44,792,730.00 67.99 1年以内 预付土地款北京英迈策源文化传媒有限公司
非关联方 1,848,324.00 2.81 1年以内 预付广告款用友网络科技股份有限公司
非关联方 1,561,091.27 2.37 1年以内 订单管理系统昌荣传媒股份有限公司
非关联方 1,489,200.00 2.26 1年以内 预付广告款广州市裕轻机械制造有限公司
非关联方 1,079,846.97 1.64 1年以内 设备工程款合计 50,771,192.24 77.07
注：预付中山市国土资源局的款项系本公司之子公司中山创新科技发展有限公司购买土地，预付的国有建设用地使用权出让价款。
3.预付款项期末余额中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
4.预付款项期末余额中无预付关联方单位的款项。
7、应收利息
(1).应收利息分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|||
|委托贷款|106,333.33|80,333.33|
|债券投资|||
|合计|106,333.33|80,333.33|

 (2).重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|34,972,269.21|98.17|7,988,189.82|22.84||32,188,284.19|97.79|4,922,169.88|15.29||
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|652,086.30|1.83|652,086.30|100.00||728,722.30|2.21|728,722.30|100.00||
|合计|35,624,355.51|100.00|8,640,276.12|24.25||32,917,006.49|100.00|5,650,892.18|17.17||

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计|8,734,115.05|436,705.75|5.00|
|1至2年|6,216,518.05|932,477.71|15.00|
|2至3年|16,959,058.48|5,087,717.54|30.00|
|3年以上|3,062,577.63|1,531,288.82|50.00|
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|34,972,269.21|7,988,189.82|22.84|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的其他应收款|68,600.00|

其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(3).其他应收款按款项性质分类情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
□适用√不适用
(5).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(6).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(7).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由其他零星应收款 463,998.09 463,998.09 100.00账龄较长，已无业务往来国家高技术绿色材料发展中心 188,088.21 188,088.21 100.00账龄较长，已无业务往来合计 652,086.30 652,086.30 100.00
期末其他应收款金额前五名情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额总额的比例（%）
中山火炬高技术产业开发区 1年以内、1-2
公有资产管理委员会办公室
代垫工程款
20,321,129.29
年、2-3年
57.04 5,346,902.09义乌市易开盖实业公司
保证金
2,250,000.00 1-2年、2-3年 6.32 506,250.00中山火炬工业联合有限公司
预付业务款
2,200,000.00 1年以内 6.18 110,000.00中山市墙体改革领导小组办
公室
预付保证金
994,419.00 3年以上 2.79 497,209.50中山火炬高技术产业开发区
建设管理委员会
代垫工程款
463,998.09 3年以上 1.30 231,999.04合计
26,229,546.38 73.63 6,692,360.63本年度核销其他应收款68,600.00元。
期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
10、 存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|36,151,395.55|91,064.14|36,060,331.41|37,884,990.64|-|37,884,990.64|
|在产品|212,968,579.05|4,918,683.58|208,049,895.47|195,177,272.19|121,122.77|195,056,149.42|
|库存商品|60,805,018.95|69,468.03|60,735,550.92|56,581,557.23|235,791.29|56,345,765.94|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|开发成本|1,024,302,658.56|-|1,024,302,658.56|1,024,170,793.31|-|1,024,170,793.31|
|委托加工物资|319,288.63|-|319,288.63|504,538.72|-|504,538.72|
|包装物|8,161,535.37|-|8,161,535.37|6,472,365.87|-|6,472,365.87|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|发出商品|4,619,936.18|-|4,619,936.18|1,123,286.95|-|1,123,286.95|
|合计|1,347,328,412.29|5,079,215.75|1,342,249,196.54|1,321,914,804.91|356,914.06|1,321,557,890.85|

 (2).存货跌价准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料||91,064.14||||91,064.14|
|在产品|121,122.77|6,442,803.72||1,645,242.91||4,918,683.58|
|库存商品|235,791.29|632,473.21||798,796.47||69,468.03|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|合计|356,914.06|7,166,341.07||2 ,444,039.38||5 , 079,215.75|

 (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
11、划分为持有待售的资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|委托贷款|83,000,000.00|70,000,000.00|
|银行理财产品（三个月内）|788,220,000.00|493,000,000.00|
|增值税待抵扣金额|7,614,329.02|-|
|预缴的各项税费|466,615.20|361,764.56|

||||
|-|-|-|
|合计|879,300,944.22|563,361,764.56|

14、可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具：|||||||
|可供出售权益工具：|61,821,715.09|-|61,821,715.09|64,590,909.09|-|64,590,909.09|
|按公允价值计量的|||||||
|按成本计量的|61,821,715.09|-|61,821,715.09|64,590,909.09|-|64,590,909.09|
|合计|61,821,715.09|-|61,821,715.09|64,590,909.09|-|64,590,909.09|

 (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|本期现金红利|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|||
|广东中大一号投资有限合伙企业|9,590,909.09|-|-|9,590,909.09|-|-|-|-|3.57|26,450.87|
|中山中科创业投资有限公司|10,000,000.00|-|-|10,000,000.00|-|-|-|-|1.43|828,571.43|
|中山中科恒业投资管理有限公司|10,000,000.00|-|2,769,194.00|7,230,806.00|-|-|-|-|1.03|-|
|中山东凤珠江村镇银行股份有限公司|15,000,000.00|-|-|15,000,000.00|-|-|-|-|10.00|-|
|中山火炬开发区胜源科技小额贷款股份有限公司|20,000,000.00|-|-|20,000,000.00|-|-|-|-|10.00|2,400,000.00|
|合计|64,590,909.09|-|2,769,194.00|61,821,715.09|-|-|-|-||3,255,022.30|

 (4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
15、持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用√不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用√不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况：
□适用√不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|中山市天骄稀土材料有限公司|5,946,689.30|-|-|16,462.49|||-|||5,963,151.79||
|中山市中炬小额贷款股份有限公司|47,063,202.88|-|-|1,787,722.62|||5,928,862.81|||42,922,062.69||
|小计|53,009,892.18|-|-|1,804,185.11|||5,928,862.81|-|-|48,885,214.48||
|合计|53,009,892.18|-|-|1,804,185.11|||5,928,862.81|-|-|48,885,214.48||

18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|440,461,923.94|133,219,753.36||573,681,677.30|
|2.本期增加金额|322,306.45|81,885.12||404,191.57|
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|5,582,642.82|43,134,656.82||48,717,299.64|
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|435,201,587.57|90,166,981.66||525,368,569.23|
|二、累计折旧和累计摊销|||||
|1.期初余额|112,601,785.45|20,413,010.47||133,014,795.92|
|2.本期增加金额|9,572,538.03|2,635,644.69||12,208,182.72|
|（1）计提或摊销|||||
|3.本期减少金额|1,875,451.59|6,453,113.70||8,328,565.29|
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|120,298,871.89|16,595,541.46||136,894,413.35|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|27,383,580.90|||27,383,580.90|
|2.本期增加金额|86,525.74|||86,525.74|
|（1）计提|||||
|3、本期减少金额|475,709.88|||475,709.88|
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|26,994,396.76|||26,994,396.76|
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|287,908,318.92|73,571,440.20||361,479,759.12|
|2.期初账面价值|300,476,557.59|112,806,742.89||413,283,300.48|

其他说明
√适用□不适用
注：本期折旧和摊销额为12,208,182.72元。
19、固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|其他|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|779,671,168.56|336,473,807.01|14,074,221.76|31,027,178.15|444,004,114.32|1,605,250,489.80|
|2.本期增加金额|8,436,444.82|27,356,453.08|1,910,026.78|3,872,653.65|9,420,651.24|50,996,229.57|
|（1）购置|||||||
|（2）在建工程转入|||||||
|（3）企业合并增加|||||||
|3.本期减少金额|386,706.81|6,138,681.34|1,040,332.21|1,035,955.46|3,679,198.85|12,280,874.67|
|（1）处置或报废|||||||
|4.期末余额|787,720,906.57|357,691,578.75|14,943,916.33|33,863,876.34|449,745,566.71|1,643,965,844.70|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|60,094,466.10|102,317,733.43|8,267,270.56|18,455,664.67|140,371,406.31|329,506,541.07|
|2.本期增加金额|18,705,155.21|31,669,423.95|1,759,509.72|6,270,437.50|47,920,858.41|106,325,384.79|
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金额|210,804.98|4,010,243.80|696,429.95|984,170.42|2,219,233.62|8,120,882.77|
|（1）处置或报废|||||||
|4.期末余额|78,588,816.33|129,976,913.58|9,330,350.33|23,741,931.75|186,073,031.10|427,711,043.09|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加金额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金额|||||||
|（1）处置或报废|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价值|709,132,090.24|227,714,665.17|5,613,566.00|10,121,944.59|263,672,535.61|1,216,254,801.61|
|2.期初账面价值|719,576,702.46|234,156,073.58|5,806,951.20|12,571,513.48|303,632,708.01|1,275,743,948.73|

 (2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|研发中心办公楼||办证资料已提交，相关部门正在办理中|

|||
|-|-|
|压榨二车间大楼|办证资料已提交，相关部门正在办理中|
|制曲楼C|办证资料已提交，相关部门正在办理中|
|老抽A工序楼|办证资料已提交，相关部门正在办理中|
|连廊D|办证资料已提交，相关部门正在办理中|
|连廊B|办证资料已提交，相关部门正在办理中|
|参观走廊A|办证资料已提交，相关部门正在办理中|

其他说明：
□适用√不适用
20、在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|投资大厦14-19层办公楼|90,136,188.00|-|90,136,188.00|90,136,188.00|-|90,136,188.00|
|德仲广场8-17层写字楼|129,580,956.97|-|129,580,956.97|128,977,891.97|-|128,977,891.97|
|厨邦一期建筑安装工程|68,413.90|-|68,413.90|-|-|-|
|厨邦一期设备工程汇总|19,385,305.69|-|19,385,305.69|6,925,614.18|-|6,925,614.18|
|厨邦一期配套用房项目|1,018,730.43|-|1,018,730.43|-|-|-|
|阳西厨邦基建工程|125,490.00|-|125,490.00|-|-|-|
|阳西一期工程|1,087,378.65|-|1,087,378.65|-|-|-|
|其他小额汇总|1,722,890.35|-|1,722,890.35|2,322,213.28|-|2,322,213.28|
|合计|243,125,353.99|-|243,125,353.99|228,361,907.43|-|228,361,907.43|

(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|投资大厦14-19层办公楼||90,136,188.00||||90,136,188.00|||||||
|D#商住地建筑工程||40,217.00|||40,217.00|-|||||||
|德仲广场8-17层写字楼||128,977,891.97|603,065.00|||129,580,956.97|||||||
|一期建筑安装工程||21,395.60|3,243,743.07|3,148,822.00|47,902.77|68,413.90|||6,922,857.32|||自 有/借款|
|食品生产项目二期建筑安装工程||4,500.00|1,112.00|||5,612.00||||||自 有|
|一期配套用房项目||46,970.70|971,759.73|||1,018,730.43||||||自 有|
|设备-酱油浓缩器|4,621,362.82|3,888,888.89||3,888,888.89||-|84.00|100.00%||||自 有|
|设备-鸡粉和酱油输送系统||499,287.61|303,930.77|803,218.38||-||||||自 有|
|酱包车间配套工程||3,147.70|259,829.04|262,976.74||-||||||自 有|
|三期工程前期建设费||50,000.00||||50,000.00||||||自 有|
|建筑工程-土建||6,400.00||||6,400.00||||||自 有|
|阳西一期工程|||1,087,378.65|||1,087,378.65||||||自 有|
|其他设备||3,881,245.31||3,881,245.31||-||||||自 有|
|不锈钢罐|||1,306,548.21|1,306,548.21||-||||||自 有|
|质量追溯系统第一期|||1,702,394.20|1,702,394.20||-||||||自 有|
|在调试设备|||3,120,352.62|206,788.91|216,127.81|2,697,435.90||||||自 有|
|配套用房项目|||4,302,292.39|4,302,292.39||-||||||自 有|
|仓库2及一期制成品酒精罐组、食用油罐组建筑安装工程|||1 5 , 9 84,720.70|||1 5 , 984,720.70||||||自 有|
|合计|4,621,362.82|227,556,132.78|32,887,126.38|19,503,175.03|304,247.58|240,635,836.55|/|/|6,922,857.32||/|/|

(3).本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
21、工程物资
□适用√不适用
22、固定资产清理
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|专有技术|拥有技术|商标权|合计|
|一、账面原值||||||||
|1.期初余额|122,683,001.69|||100,000.00|919,117.07|1,285,482.74|124,987,601.50|
|2.本期增加金额|37,060,692.31||||2,458,076.34||39,518,768.65|
|(1)购置||||||||
|(2)内部研发||||||||
|(3)企业合并增加||||||||
|3.本期减少金额||||||||
|(1)处置||||||||
|4.期末余额|159,743,694.00|||100,000.00|3,377,193.41|1,285,482.74|164,506,370.15|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|17,108,132.17|42,727.23|221,991.59|385,742.52|17,758,593.51|
|2.本期增加金额|3,323,937.23|5,454.54|188,982.73|44,244.00|3,562,618.50|
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|4.期末余额|20,432,069.40|48,181.77|410,974.32|429,986.52|21,321,212.01|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|139,311,624.60|51,818.23|2,966,219.09|855,496.22|143,185,158.14|
|2.期初账面价值|105,574,869.52|57,272.77|697,125.48|899,740.22|107,229,007.99|

 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
26、开发支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益||
|研究开发支出||132,139,586.06|||132,139,586.06||
|合计||132,139,586.06|||132,139,586.06||

27、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||企业合并形成的|处置||
|收购中山中炬森莱高技术有限公司少数股权形成|792,344.49|||792,344.49|
|收购中山创新科技发展有限公司少数股权形成|1,500,000.00|||1,500,000.00|
|合计|2,292,344.49|||2,292,344.49|

 (2).商誉减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少|期末余额|
|||计提||处置||
|收购中山中炬森莱高技术有限公司少数股权形成|792,344.49|-|-||792,344.49|
|收购中山创新科技发展有限公司少数股权形成|-|-|-|-||
|合计|792,344.49||||792,344.49|

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
本公司之子公司中山中炬森莱高技术有限公司因国家政策及市场变化于2012年停产，本公司对其商誉进行了减值测试，全额计提了商誉减值准备。
本公司于期末对收购中山创新科技发展有限公司少数股权形成的商誉进行减值测试，经测试未发生商誉减值情况。
28、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|西厂区绿化工程|11,349.84|-|11,349.84|-|-|
|酱油厂办公室装修工程|254,962.44|-|254,962.44|-|-|
|罐头中试车间装修工程|476,960.19|-|184,629.72|-|292,330.47|
|宿舍装修工程|801,900.83|-|343,339.68|-|458,561.15|
|辅助用房装修|1,671,454.06|146,785.68|516,939.78|-|1,301,299.96|
|检测中心实验室二次装修工程|1,492,402.26|-|416,484.36|-|1,075,917.90|
|发酵厂防腐防霉工程|1,201,136.40|-|320,303.04|-|880,833.36|
|厨邦酱油阳西招牌工程|607,022.45|30,000.00|172,136.94|-|464,885.51|
|酱油厂防腐防霉工程|593,348.73|-|158,226.36|-|435,122.37|
|食品厂防腐防霉瓷釉漆工程|515,709.36|-|128,927.28|-|386,782.08|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|发酵厂溶盐池及下料口防腐工程|235,656.27|-|19,945.39|-|215,710.88|
|一期及包装制品绿化工程|991,609.71|-|307,713.89|-|683,895.82|
|厨邦酱油文化博物馆室内外绿化工程|1,168,986.64|-|269,766.12|-|899,220.52|
|地面工程（二次加温室、酱油厂灌装车间、通风车间）|910,865.42|-|194,795.52|-|716,069.90|
|直营店装修工程|186,877.90|-|45,766.08|-|141,111.82|
|发酵研发中心现场改造工程|-|302,057.57|2,199.07|-|299,858.50|
|二期罐区单立柱广告牌项目|-|349,514.56|-|-|349,514.56|
|中山雅舟建筑公司料场及草地硬化建筑工程款|-|435,084.17|18,128.50|-|416,955.67|
|其他小额汇总|1,849,972.78|635,185.98|655,796.98|-|1,829,361.78|
|合计|12,970,215.28|1,898,627.96|4,021,410.99|-|10,847,432.25|

29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|||||
|内部交易未实现利润|12,047,911.39|2,876,576.91|2,102,660.66|315,399.09|
|可抵扣亏损|633,272.92|158,318.23|-|-|
|坏账准备引起的可抵扣暂时性差异|14,550,530.24|3,298,944.54|13,987,587.07|2,974,867.51|
|存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异|5,079,215.75|761,882.36|356,914.06|53,537.11|
|投资性房地产减值准备引起的可抵扣暂时性差异|25,630,071.99|6,407,517.99|26,143,325.85|6,535,831.46|
|土地使用权账面价值与计税基础差异|58,384,778.70|10,703,571.95|59,230,595.38|14,807,648.85|
|其他|84,586.55|21,146.64|370,525.96|92,631.49|
|合计|116,410,367.54|24,227,958.62|102,191,608.98|24,779,915.51|

 (2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资产评估增值|||||
|可供出售金融资产公允价值变动|||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|-|-|88,566.14|354,264.56|

||||
|-|-|-|
|公允价值变动引起|||
|合计|88,566.14|354,264.56|

 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|1,364,324.77|1,240,255.05|
|可抵扣亏损|149,190,606.89|104,355,912.62|
|合计|150,554,931.66|105,596,167.67|

 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2016|-|9,984,301.61||
|2017|13,952,510.33|13,952,510.33||
|2018|27,747,310.46|27,747,310.46||
|2019|11,498,609.71|11,498,609.71||
|2020|43,415,189.92|41,173,180.51||
|2021|52,576,986.47|-||
|合计|149,190,606.89|104,355,912.62|/|

30、其他非流动资产
□适用√不适用
31、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|20,000,000.00|20,000,000.00|
|保证借款|||
|信用借款|||
|合计|20,000,000.00|20,000,000.00|

(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|||
|银行承兑汇票|50,047,000.00|52,648,000.00|
|合计|50,047,000.00|52,648,000.00|

35、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|207,154,470.56|203,459,891.98|
|1-2年（含2年）|15,089,287.90|36,659,512.28|
|2-3年（含3年）|71,768.32|8,069,671.09|
|3年以上|14,137,862.56|13,936,590.90|
|合计|236,453,389.34|262,125,666.25|

 (2).账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
期末账龄超过1年的应付账款主要系未结算的工程款和材料款。
期末应付账款中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
期末应付账款中无应付关联方的款项。
36、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|184,894,993.08|80,956,853.83|
|1-2年（含2年）|117,076.43|3,850,655.55|
|2-3年（含3年）|3,844,682.57|454,833.52|
|3年以上|10,966,372.73|11,015,905.21|
|合计|199,823,124.81|96,278,248.11|

 (2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
期末账龄超过1年的预收款项未偿还或未结转的原因系本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司预收的预售商品房款。
期末无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
37、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|59,426,726.27|393,363,157.80|372,672,024.51|80,117,859.56|
|二、离职后福利-设定提存计划|756,842.00|32,137,781.46|32,894,623.46|-|
|三、辞退福利|||||
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|60,183,568.27|425,500,939.26|405,566,647.97|80,117,859.56|

 (2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|57,168,640.88|352,520,914.17|332,517,920.05|77,171,635.00|
|二、职工福利费|941,362.36|13,347,093.09|12,529,520.08|1,758,935.37|
|三、社会保险费|278.39|14,072,736.98|14,073,015.37|-|
|其中：医疗保险费|278.39|11,682,958.59|11,683,236.98||
|工伤保险费|-|1,110,046.07|1,110,046.07||
|生育保险费|-|1,279,732.32|1,279,732.32||
|四、住房公积金|233,468.00|4,975,013.00|5,067,035.00|141,446.00|
|五、工会经费和职工教育经费|1,082,976.64|7,866,655.22|7,954,588.67|995,043.19|
|六、短期带薪缺勤|||||
|七、短期利润分享计划|||||
|八、其他短期薪酬|-|580,745.34|529,945.34|50,800.00|
|合计|59,426,726.27|393,363,157.80|372,672,024.51|80,117,859.56|

 (3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||2 7 , 665,304.03|27,665,304.03||
|2、失业保险费||1 , 522,494.41|1,522,494.41||
|3、企业年金缴费|756,842.00|2,949,983.02|3,706,825.02||
|合计|756,842.00|32,137,781.46|32,894,623.46||

38、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|15,338,666.22|9,575,928.58|
|消费税|||
|营业税|-|1,997,537.39|
|企业所得税|34,588,213.31|34,676,600.39|
|个人所得税|2,000,804.42|1,769,862.95|
|城市维护建设税|1,071,246.02|810,669.03|
|土地使用税|3,214,136.55|3,065,138.67|
|房产税|5,210,238.52|5,287,502.53|
|教育费附加|802,048.50|595,169.81|
|其他|1,912,875.46|1,583,438.90|
|合计|64,138,229.00|59,361,848.25|

39、应付利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|120,553.61|169,086.25|
|企业债券利息|28,816,438.36|28,816,438.36|
|短期借款应付利息|||
|划分为金融负债的优先股\永续债利息|||
|合计|28,936,991.97|28,985,524.61|

40、应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|1,832,355.32|1,832,355.32|
|划分为权益工具的优先股\永续债股利|||
|合计|1,832,355.32|1,832,355.32|

41、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预提费用|67,156,749.04|62,556,422.84|
|押金|7,258,584.69|26,310,108.55|
|保证金|5,557,999.24|14,541,337.30|
|往来|58,466,932.79|15,571,428.57|
|其他|4,332,308.39|7,662,948.89|
|合计|142,772,574.15|126,642,246.15|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
期末余额中无应付关联方的款项。
账龄超过1年的大额其他应付款，主要为尚未支付的往来款和物业押金以及预提的市场拓展费。
42、划分为持有待售的负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年内到期的长期借款|30,000,000.00|20,000,000.00|
|1年内到期的应付债券|||
|1年内到期的长期应付款|||
|合计|30,000,000.00|20,000,000.00|

其他说明：
一年内到期的长期借款期末余额明细
期末余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日
利率 币种 本币金额 2013-4-28 2017-4-1 4.90% RMB 7,500,000.00 2013-10-24 2017-4-1 4.90% RMB 4,470,000.00中国建设银行中山市分行
2013-11-25 2017-4-1 4.90% RMB 3,030,000.00 2013-4-28 2017-9-1 4.90% RMB 7,500,000.00 2013-11-25 2017-9-1 4.90% RMB 7,500,000.00合计
30,000,000.0044、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期应付债券|||
|待转销项税额|909,742.51||
|合计|909,742.51||

短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|58,570,000.00|88,570,000.00|
|保证借款|||
|信用借款|||
|合计|58,570,000.00|88,570,000.00|

其他说明，包括利率区间：
√适用□不适用
长期借款期末余额明细
期末余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日
利率 币种 本币金额中国建设银行中山市分行 2013-4-28 2022-4-27 4.90% RMB 17,470,000.00中国建设银行中山市分行 2013-4-28 2022-4-27 4.90% RMB 41,100,000.00合计 58,570,000.00期末无到期未偿还的长期借款。
期末长期借款之抵押借款，其抵押物明细详见本报告之“六、（五十三）所有权受到限制的资产”。
46、应付债券
(1).应付债券
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|14中炬01|497,082,515.56|496,130,488.60|
|14中炬02|397,350,136.79|396,602,253.08|
|合计|894,432,652.35|892,732,741.68|

 (2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|期末余额|
|14中炬01|500,000,000.00|2014.9.23|5年|500,000,000.00|496,130,488.60|-|31,000,000.00|952,026.96|-|497,082,515.56|
|14中炬02|400,000,000.00|2015.1.26|5年|400,000,000.00|396,602,253.08|-|22,000,000.00|747,883.71|-|397,350,136.79|
|合计|900,000,000.00|||900,000,000.00|892,732,741.68|-|53,000,000.00|1,699,910.67|-|894,432,652.35|

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
注：经中国证监会证监许可[2014]735号文核准，本公司获准向社会公开发行面值不超过9亿元的公司债券，本次公司债券采用分期发行方式，首期发行面值不少于总发行面值的50%，规模为5亿元，票面利率为6.2%，截止2014年9月26日公司已收到债券募集资金净额人民币4.95亿元。
第二期发行规模为4亿元，票面利率为5.5%，截止2015年1月26日公司已收到债券募集资金净额人民币3.96亿元。
47、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款：
□适用√不适用
48、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
49、专项应付款
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|15,078,282.30|1,340,500.00|2,690,721.03|13,728,061.27|政府补助项目|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|15,078,282.30|1,340,500.00|2,690,721.03|13,728,061.27|/|

涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|中央预算内投资项目|7,473,796.76|-|1,731,499.96|-|5,742,296.80|与资产相关|
|产业结构调整项目|725,000.11|-|99,999.96|-|625,000.15|与资产相关|
|新型研发机构设备购置补助项目|1,149,041.31|-|531,609.11|-|617,432.20|与资产相关|
|2013年优势传统产业升级专项|395,833.50|-|49,999.92|-|345,833.58|与资产相关|
|2014年技术改造项目贷款贴息|4,768,480.30|-|126,635.64|-|4,641,844.66|与资产相关|
|旋压机项目|435,416.48|-|95,000.04|-|340,416.44|与资产相关|
|风光电互补项目|130,713.84|-|55,976.40|-|74,737.44|与资产相关|
|技术改造设备购置补助项目|-|1,340,500.00|-|-|1,340,500.00|与资产相关|
|合计|15,078,282.30|1,340,500.00|2,690,721.03|-|13,728,061.27|/|

52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|796,637,194.00||||||796,637,194.00|

54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|275,938,073.62|2,888,617.16|-|278,826,690.78|
|其他资本公积|3,225,772.96|-|-|3,225,772.96|
|合计|279,163,846.58|2,888,617.16|-|282,052,463.74|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：2016年4月15日，公司根据《中炬高新技术实业（集团）股份有限公司第八届董事会第十二次会议决议公告》，将公司持有的的中山中炬精工机械有限公司(以下简称：“中炬精工”)25%的股权转让给中山市恒祥投资有限责任公司（以下简称：“恒祥投资”），双方交易约定以天职业字[2016]6934号审计报告确定的净资产为中炬精工25%的股权计算依据，并参考中安资评字[2016]第022602A号资产评估报告，最终中炬精工的整体定价为5,120.00万元人民币，25%股权的转让定价为1,280.00万元。
截至2016年3月31日止，中炬精工净资产为人民币39,645,531.36元，25%股权对应的净资产金额为人民币9,911,382.84元，转让价款和25%股权对应的净资产差额人民币2,888,617.16元调增合并报表资本公积。
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期发生金额|||||期末余额|
|||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东||
|一、以后不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
|其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动||||||||
|权益法下在被投资单位不能重分类进损||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|益的其他综合收益中享有的份额||||||||
|二、以后将重分类进损益的其他综合收益|16,390,218.26|-65,448.31|-|-|-|-|16,324,769.95|
|其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|17,754,668.37|-|-|-|-|-|17,754,668.37|
|可供出售金融资产公允价值变动损益||||||||
|持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||||||
|现金流量套期损益的有效部分||||||||
|外币财务报表折算差额|-1,364,450.11|-65,448.31|-|-|-|-|-1,429,898.42|
|其他综合收益合计|16,390,218.26|-65,448.31|-|-|-|-|16,324,769.95|

58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|130,493,231.60|10,964,805.84|-|141,458,037.44|
|任意盈余公积|43,859,433.58|-|-|43,859,433.58|
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|174,352,665.18|10,964,805.84|-|185,317,471.02|

60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|1,247,435,858.48|1,088,034,696.09|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）|||
|调整后期初未分配利润|1,247,435,858.48|1,088,034,696.09|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|362,369,345.51|247,270,302.94|
|减：提取法定盈余公积|10,964,805.84|-|
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|应付普通股股利|79,663,719.40|87,630,091.34|
|转作股本的普通股股利|||
|提取职工福利及奖励基金|249,420.36|239,049.21|
|期末未分配利润|1,518,927,258.39|1,247,435,858.48|

61、营业收入和营业成本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|3,093,772,573.19|1,962,971,528.26|2,711,012,233.38|1,760,243,948.80|
|其他业务|64,216,289.32|36,404,173.20|47,573,065.48|30,991,914.23|
|合计|3,157,988,862.51|1,999,375,701.46|2,758,585,298.86|1,791,235,863.03|

62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|||
|营业税|2,877,534.32|9,493,052.94|
|城市维护建设税|13,460,195.81|9,497,459.23|
|教育费附加|10,520,183.79|6,933,951.79|
|资源税|||
|房产税|8,032,106.06|2,475,168.38|
|土地增值税|500,375.43|1,057,588.09|
|土地使用税|4,345,911.75|-|
|其他|1,945,278.76|-|
|合计|41,681,585.92|29,457,220.43|

63、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|广告费|55,985,630.19|58,835,571.51|
|职工薪酬|94,162,591.51|75,774,797.60|
|运费及业务费|115,857,799.62|128,709,604.91|
|折旧费|1,165,659.02|1,121,528.33|
|包装费|1,024,353.12|800,602.16|
|会议费|2,538,231.70|1,523,215.42|
|其他|4,621,863.20|3,610,124.37|
|合计|275,356,128.36|270,375,444.30|

64、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|141,738,881.89|125,402,813.10|
|研究与开发费用|132,139,586.06|119,400,254.76|
|折旧与摊销费|27,832,006.15|27,674,740.01|
|税金|6,507,350.98|15,517,993.45|
|业务费|6,540,618.52|11,125,191.39|
|办公费|3,183,517.34|2,572,427.60|
|咨询费|4,266,815.67|4,960,138.46|
|董事会费|928,628.63|1,227,686.45|
|租赁费|2,437,227.16|3,237,800.65|
|其他|23,369,028.13|20,212,419.48|
|合计|348,943,660.53|331,331,465.35|

65、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|63,428,813.84|61,362,232.85|
|利息收入|-1,027,309.62|-1,075,907.78|
|汇兑损失（收益）|-58,573.49|-31,141.22|
|手续费支出|269,021.20|294,714.34|
|其他支出|635,251.61|614,940.49|
|合计|63,247,203.54|61,164,838.68|

66、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|524,426.05|3,288,497.25|
|二、存货跌价损失|6,859,600.64|-138,871.38|
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||

||||
|-|-|-|
|合计|7,384,026.69|3,149,625.87|

67、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产||-149,050.22|
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|||
|以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债|||
|按公允价值计量的投资性房地产|||
|合计||-149,050.22|

68、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|1,804,185.11|1,284,460.06|
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益||247,277.43|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益||-4,101,731.55|
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|3,255,022.30|2,363,839.25|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|委托贷款利息收入|15,932,666.66|13,137,474.41|
|其他|24,389,104.66|16,155,841.09|
|合计|45,380,978.73|29,087,160.69|

69、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|580,903.41|3,943,551.83|580,903.41|
|其中：固定资产处置利得|580,903.41|3,943,551.83|580,903.41|
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||

|||||
|-|-|-|-|
|接受捐赠||||
|政府补助|23,284,517.71|27,559,401.03|23,284,517.71|
|违约赔偿收入|150,000.00|11,125,171.58|150,000.00|
|其他|936,655.70|301,315.44|936,655.70|
|合计|24,952,076.82|42,929,439.88|24,952,076.82|

计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|中山市经信局2015年技术改造专项资金奖励金|-|4,400,000.00|与收益相关|
|经信局总部企业专项配套资金|-|4,400,000.00|与收益相关|
|2015年第一批省财政企业研究开发补助资金|-|4,194,500.00|与收益相关|
|2014年技改项目贷款贴息|126,635.64|2,720,319.70|与资产相关|
|阳江市产业转移工业园厂房建设奖励资金|-|2,515,000.00|与收益相关|
|税费返还|4,497,136.68|2,334,558.29|与收益相关|
|其他小额奖励及政府补助|1,194,660.00|1,987,988.07|与收益相关|
|2015年中山市技术改造专项资金-调味品生产经营系列技术改造项目补助|-|1,653,700.00|与收益相关|
|2014年度广东省协同创新与平台环境建设专项资金-广东省调味品及其副产物高值化利用工程技术研究开发中心项目|-|700,000.00|与收益相关|
|2015年度中山市新型研发机构认定及专项资金|-|500,000.00|与收益相关|
|中央预算内投资专项资金转营业外收入（购置压榨设备）|370,119.96|370,119.96|与资产相关|
|中山火炬开发区健康科技产业专项发展资金（中山火炬开发区经济发展和科技信息局）|-|300,000.00|与收益相关|
|中央预算内投资专项资金转营业外收入（购置玻璃钢罐）|276,480.00|276,480.00|与资产相关|
|中央预算内投资专项资金转营业外收入（购阿法拉伐离心机）|239,400.00|239,400.00|与资产相关|
|科技厅2015年研究开发财政补助金|-|147,100.00|与收益相关|
|公司博士后科研经费及生活补贴|-|124,000.00|与收益相关|
|中央预算内投资专项资金转营业外收入（购压榨烘干系统）|845,500.00|114,000.00|与资产相关|
|两新支部党员教育专项经费补贴|-|102,300.00|与收益相关|
|酱油渣高值化全利用关键技术及装备研究与产业化|-|100,958.69|与资产相关|
|2012年省产业结构调整专项资金转营业外收入（购置晒罐）|99,999.96|99,999.96|与资产相关|
|旋压机项目|95,000.04|95,000.04|与资产相关|
|风光电互补项目|55,976.40|55,976.40|与资产相关|
|高新技术企业及高新技术产品资助经费||51,000.00|与收益相关|
|优势传统产业升级专项资金转营业外收入（购贴标机）|49,999.92|49,999.92|与资产相关|
|火炬开发区管委会奖金|-|10,000.00|与收益相关|

|||||
|-|-|-|-|
|开发区宣传办歌咏比赛经费补贴|-|10,000.00|与收益相关|
|收到中山火炬高技术产业开发区财政结算中心专利资助款|5,000.00|6,000.00|与收益相关|
|收到中山财政局就业奖励||1,000.00|与收益相关|
|广东省企业研究开发省级财政补助资金|289,700.00|-|与收益相关|
|新型研发机构设备购置补助|531,609.11|-|与资产相关|
|2016年广东省企业研究开发省级财政补助资金|4,567,700.00|-|与收益相关|
|2015年中山市技术改造专项资金1:1配套支持资金|1,653,700.00|-|与收益相关|
|2016年中山市第二批科技创新（重大科技专项）资金|1,400,000.00|-|与收益相关|
|2014年度广东省协同创新与平台环境建设区配套资金|500,000.00|-|与收益相关|
|2016年中山市科技保险补贴项目资金|500,000.00|-|与收益相关|
|2016年中山市第三批科技创新专项项目（企业研发费补助资金）|400,000.00|-|与收益相关|
|2016年中山市技术改造专项资金|377,800.00|-|与收益相关|
|2016年协同创新认定项目专项资金|300,000.00|-|与收益相关|
|2016年科技项目配套资金（中山市新型研发机构购置补助）|250,000.00|-|与收益相关|
|2016年度中山市国家重点实验室分实验室市政区配套专项经费（占总经费30万的70%）|210,000.00|-|与收益相关|
|2016年度中山市国家重点实验室分实验室市财政专项经费|210,000.00|-|与收益相关|
|创建中山市食品生产示范企业事后奖补经费|100,000.00|-|与收益相关|
|2015年第一批高新技术企业培育库拟入库企业补助资金|3,025,700.00|-|与收益相关|
|2015年第一批省财政企业研究开发补助资金|600,000.00|-|与收益相关|
|2014年“扬帆计划-程村壕”人才项目工作经费|190,500.00|-|与收益相关|
|2016年研究开发补助资金|200,000.00|-|与收益相关|
|研发省级财政补助资金|121,900.00|-|与收益相关|
|合计|23,284,517.71|27,559,401.03||

70、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|2,854,387.53|1,484,315.21|2,854,387.53|
|其中：固定资产处置损失|2,854,387.53|1,484,315.21|2,854,387.53|
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠|720,000.00|665,081.63|720,000.00|
|其他|2,496,731.64|2,469,723.15|2,496,731.64|
|合计|6,071,119.17|4,619,119.99|6,071,119.17|

71、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|75,535,063.46|67,413,732.14|
|递延所得税费用|463,390.75|-2,357,167.96|
|合计|75,998,454.21|65,056,564.18|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|486,262,492.39|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|121,565,623.12|
|子公司适用不同税率的影响|-50,304,717.23|
|调整以前期间所得税的影响||
|非应税收入的影响|-451,046.28|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|1,630,293.76|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响||
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|13,144,246.61|
|其他|-9,585,945.77|
|所得税费用|75,998,454.21|

72、其他综合收益
√适用□不适用
详见附注
73、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|存款利息|1,027,309.62|1,075,907.78|
|政府补助|20,593,796.68|23,437,146.36|
|其他|31,646,131.69|23,631,428.64|
|合计|53,267,237.99|48,144,482.78|

(2).支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|经营性付现费用|165,003,362.75|198,211,501.94|
|支付的其他暂付及应付款项|35,917,457.51|17,713,956.25|
|合计|200,920,820.26|215,925,458.19|

 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|非公开发行费用|200,000.00||
|合计|200,000.00||

74、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|410,264,038.18|274,062,707.38|
|加：资产减值准备|7,384,026.69|3,149,625.87|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|115,897,922.82|111,961,084.21|
|无形资产摊销|6,198,263.19|2,917,655.93|
|长期待摊费用摊销|4,021,410.99|5,237,739.27|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-22,667,995.65|-13,291,984.88|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|2,283,347.67||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）||149,050.22|
|财务费用（收益以“－”号填列）|60,875,982.01|61,331,091.63|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-45,380,978.73|-29,087,160.69|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|551,956.89|-2,352,251.66|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-88,566.14|-4,916.30|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-27,550,906.33|-61,223,993.52|

||||
|-|-|-|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|11,952,818.90|-68,284,576.90|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|152,927,924.57|116,933,295.53|
|其他||- 7 ,548,300.00|
|经营活动产生的现金流量净额|676,669,245.06|393,949,066.09|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|441,444,916.48|354,620,902.84|
|减：现金的期初余额|354,620,902.84|270,362,211.98|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|86,824,013.64|84,258,690.86|

 (2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|441,444,916.48|354,620,902.84|
|其中：库存现金|388,663.62|304,069.98|
|可随时用于支付的银行存款|433,097,322.68|331,325,660.37|
|可随时用于支付的其他货币资金|7,958,930.18|22,991,172.49|
|可用于支付的存放中央银行款项|-|-|
|存放同业款项|-|-|
|拆放同业款项|-|-|
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|-|-|
|三、期末现金及现金等价物余额|441,444,916.48|354,620,902.84|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
76、所有权或使用权受到限制的资产
□适用√不适用
77、外币货币性项目
(1).外币货币性项目：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|||2,059,948.81|
|其中：美元|128,167.38|6.9370|889,097.12|
|欧元||||
|港币|1,308,945.43|0.8945|1,170,851.69|
|人民币||||
|人民币||||
|应收账款||||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||
|人民币||||
|人民币||||
|长期借款||||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||
|人民币||||
|人民币||||
|人民币||||
|人民币||||

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
2.境外经营实体主要报表项目的折算汇率
由于本公司之子公司香港中兴（科技）贸易发展公司的注册地址和经营地址在香港特别行政区，采用港币作为记账本位币，合并报表时，将子公司财务报表按本公司记账本位币进行折算，折算方法为：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。产生的差额作为未实现汇兑损益在
合并报表所有者权益项下单独列示（外币报表折算差异）。子公司主要报表项目采用的汇率如下：
财务报表项目 2016年12月31日使用汇率 2015年12月31日使用汇率实收资本 1.0600 1.0600年初未分配利润 按上年末折算后金额填列 按上年末折算后金额填列资产类报表项目 0.8945 0.83778负债类报表项目 0.8945 0.83778损益类报表项目 0.8661 0.8133378、套期
□适用√不适用
79、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用□不适用
(1).本期发生的非同一控制下企业合并
□适用√不适用
(2).合并成本及商誉
□适用√不适用
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用√不适用
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用√不适用
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用√不适用
(6).其他说明：
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、其他
√适用□不适用
本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司和广东美味鲜调味食品有限公司新设子公司，分别为中山中创房地产经纪有限公司和阳西美味鲜食品有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|广东中汇合创房地产有限公司 注1|中山市|中山市|房地产开发|73.43|5.73|投资设立|
|中山创新科技发展有限公司|中山市|中山市|服务、咨询|100.00||投资设立|
|香港中兴(科技)贸易发展公司|香港|香港|贸易|100.00||投资设立|
|中山市中炬高新物业管理有限公司|中山市|中山市|服务、咨询|100.00||投 资 设立|
|中山汇景物业管理有限公司 注2|中山市|中山市|物业管理||100.00|投资设立|
|中山百卉园林绿化有限公司 注2|中山市|中山市|园林、绿化||100.00|投资设立|
|广东厨邦食品有限公司 注3|阳江市|阳江市|制造业||80.00|投资设立|
|广东美味鲜营销有限公司 注4|中山市|中山市|服务||100.00|投资设立|
|广东美味鲜企业后勤服务有限公司注5|中山市|中山市|服务||100.00|投资设立|
|广东厨邦企业后勤服务有限公司 注6|阳江市|阳江市|服务||100.00|投资设立|
|广东美味鲜调味食品有限公司 注7|中山市|中山市|制造业|75.00|25.00|收购|
|中山中炬精工机械有限公司 注8|中山市|中山市|制造业|50.00||收购|
|中山中炬森莱高技术有限公司|中山市|中山市|制造业|66.00||收购|
|中山中创房地产经纪有限公司 注9|中山市|中山市|房地产经纪||100.00|投资设立|
|阳西美味鲜食品有限公司 注10|阳江市|阳江市|制造业||100.00|投资设立|

其他说明：
注1：本公司持有广东中汇合创房地产有限公司73.432%的股权，对其实际出资额为79,105.53万元；同时，本公司之子公司中山创新科技发展有限公司持有广东中汇合创房地产有限公司5.727%的股权。故本公司对广东中汇合创房地产有限公司的直接及间接持股比例及表决权比例为79.159%。
注2：中山汇景物业管理有限公司、中山百卉园林绿林有限公司系本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司于2010年出资设立的全资子公司。
注3：广东厨邦食品有限公司由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司和北京朗天慧德投资管理有限公司共同出资组建，广东美味鲜调味食品有限公司持股比例为80%。
注4：广东美味鲜营销有限公司是由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于2013年10月出资设立的全资子公司。
注5：广东美味鲜企业后勤服务有限公司是由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于2013年9月出资设立的全资子公司。
注6：广东厨邦企业后勤服务有限公司是由本公司之二级子公司广东厨邦食品有限公司于2013
年9月出资设立的全资子公司。
注7：本公司持有广东美味鲜调味食品有限公司75%的股权，对其实际出资额为22,500.00万元；
同时，本公司之子公司中山创新科技发展有限公司持有广东美味鲜调味食品有限公司25%的股权。
故本公司对广东美味鲜调味食品有限公司的直接及间接持股比例及表决权比例为100%。
注8：经2016年4月15日公司第八届董事会第十二次会议审议通过，将公司持有的中山中炬精工机械有限公司25%的股权转让给中山市恒祥投资有限责任公司，截至2016年6月30日，公司已收到股权转让全部款项，并完成相关工商、税务等变更登记。股权转让完成后，公司持有中山中炬精工机械有限公司50%的股权。股权转让完成后，公司持有中山中炬精工机械有限公司50%的股权，且通过各股东的共同协定，占有董事会过半数席位，仍拥有控制权，继续纳入公司的合并范围。
注9：中山中创房地产经纪有限公司是由本公司之子公司中汇合创房地产有限公司于2016年出资设立的全资子公司。
注10：阳西美味鲜食品有限公司是由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于2016年3月出资设立的全资子公司。
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|广东中汇合创房地产有限公司|20.84%|415.17||23,589.06|
|中山中炬精工机械有限公司|50.00%|457.05|250|2,122.59|
|中山中炬森莱高技术有限公司|34.00%|-0.23||-265.42|
|广东厨邦食品有限公司|20.00%|3,912.00|4,981.95|3,646.89|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额||||||期初余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|广东中汇合创房地产有限公司|117,347.14|2,344.52|119,691.66|6,505.84||6,505.84|116,078.58|2,283.37|118,361.95|7,159.34|8.86|7,168.20|
|中山中炬精工机械有限公司|4,906.62|3,937.16|8,843.78|4,557.08|41.52|4,598.60|4,786.94|3,927.18|8,714.12|4,860.13|56.61|4,916.74|
|中山中炬森莱高技术有限公司|0.48|0.27|0.75|781.41||781.41|11.23|0.35|11.58|791.55||791.55|
|广东厨邦食品有限公司|17,375.03|67,375.82|84,750.85|60,080.14|6,321.18|66,401.32|12,496.26|68,105.74|80,602.00|47,505.22|9,333.85|56,839.07|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|广东中汇合创房地产有限公司|9,254.88|1,992.06|1,992.06|5,155.21|301.37|243.09|243.09|1,374.54|
|中山中炬精工机械有限公司|7,228.34|997.68|997.68|1,220.07|6,427.06|637.46|637.46|298.56|
|中山中炬森莱高技术有限公司||-0.69|-0.69|-10.74||-10.26|-10.26|-11.78|
|广东厨邦食品有限公司|104,330.08|19,496.38|19,496.38|24,101.21|83,808.38|12,526.54|12,526.54|13,381.72|

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|其中：1.中山市天骄稀土材料有限公司|中山|中山|加工、销售：稀土系储氢材料、稀土新材料、金属制品。|28.50||不合并|
|2. 中山市中炬小额贷款股份有限公司|中山|中山|办理各项小额贷款；其他经批准的业务。|20.00||不合并|

(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额/ 本期发生额||期初余额/ 上期发生额||
||中山市天骄稀土材料有限公司|中山市中炬小额贷款股份有限公司|中山市天骄稀土材料有限公司|中山市中炬小额贷款股份有限公司|
|流动资产|30,018,227.45|173,807,814.81|32,479,086.98|172,193,462.67|
|非流动资产|3,045,343.31|66,419,928.19|3,214,166.50|64,982,937.92|
|资产合计|33,063,570.76|240,227,743.00|35,693,253.48|237,176,400.59|
|流动负债|5,624,757.16|25,617,429.55|8,312,203.03|1,860,386.18|
|非流动负债|6,515,473.97|-|6,515,473.97|-|
|负债合计|12,140,231.13|25,617,429.55|14,827,677.00|1,860,386.18|
|少数股东权益|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|归属于母公司股东权益|||||
|按持股比例计算的净资产份额|5,963,151.79|42,922,062.69|5,946,689.30|47,063,202.88|
|调整事项|||||
|--商誉|||||
|--内部交易未实现利润|||||
|--其他|||||
|对联营企业权益投资的账面价值|5,963,151.79|42,922,062.69|5,946,689.30|47,063,202.88|
|存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值|||||
|营业收入|||||
|净利润|57,763.15|8,938,613.11|||
|终止经营的净利润|||||
|其他综合收益|||4,822.20|1,279,637.86|
|综合收益总额|57,763.15|8,938,613.11|||
|本年度收到的来自联营企业的股利|-|5,928,862.81|4,822.20|1,279,637.86|

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具为可供出售金融资产、持有至到期投资和委托贷款，主要为投资的风险较低、收益较为稳定的银行理财产品及可供出售权益工具及通过金融机构发放的委托贷款，这些金融工具的主要目的在于提高闲置资金的收益。本公司具有因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货币资金|441,444,916.48|354,620,902.84|
|应收账款|43,572,817.92|50,953,219.50|
|应收利息|106,333.33|80,333.33|
|其他应收款|26,984,079.39|27,266,114.31|
|可供出售金融资产|61,821,715.09|64,590,909.09|
|其他流动资产|871,220,000.00|563,000,000.00|
|合计|1,003,704,945.73|1,060,511,479.07|

注:其他流动资产系银行理财产品投资、委托贷款。
3.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款|20,000,000.00|20,000,000.00|
|应付票据|50,047,000.00|52,648,000.00|
|应付账款|236,453,389.34|262,125,666.25|
|应付利息|28,936,991.97|28,985,524.61|
|其他应付款|142,772,574.15|126,642,246.15|
|一年内到期的非流动负债|30,000,000.00|20,000,000.00|
|其他流动负债|-|-|
|长期借款|58,570,000.00|88,570,000.00|
|应付债券|894,432,652.35|892,732,741.68|
|合计|1,461,212,607.81|1,491,704,178.69|

注：期末一年内到期的非流动负债系一年内到期的长期借款。
本公司金融资产归类为持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金融资产；金融负债归
类为其他金融负债。
（二）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供业务担保而面临信用风险，由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。在本公司内部不存在重大信用风险集中。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、（二）”和“六、（五）”中。
（三）流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。
本公司定期检查当前和预期的资金流动性需求，以确保维持充裕的现金储备。
下表概括了金融资产和金融负债按未折现的现金流量所作的到期期限分析：
1.金融资产
截至2016年12月31日止
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|1年以内|1-2年|2-3年|3年以上|合计|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|-|-|-|-|-|
|应收票据|-|-|-|-|-|
|应收账款|38,516,533.26|1,386,584.10|368,798.19|3,300,902.37|43,572,817.92|
|应收利息|106,333.33|-|-|-|106,333.33|
|其他应收款|8,297,409.30|5,284,040.34|11,871,340.94|1,531,288.81|26,984,079.39|
|其他流动资产|871,220,000.00|-|-|-|871,220,000.00|
|可供出售金融资产|61,821,715.09|-|-|-|61,821,715.09|
|合计|979,961,990.98|6,670,624.44|12,240,139.13|4,832,191.18|1,003,704,945.73|

截至2015年12月31日止
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|1年以内|1-2年|2-3年|3年以上|合计|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|-|-|-|-|-|
|应收票据|-|-|-|-|-|
|应收账款|38,516,53|1,386,5|368,798.|3,300,9|43,572,817|

3.26 84.10 19 02.37 .92
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|应收利息|106,333.33|-|-|-|106,333.33|
|其他应收款|8,297,409.30|5,284,040.34|11,871,340.94|1,531,288.81|26,984,079.39|
|其他流动资产|871,220,000.00|-|-|-|871,220,000.00|
|可供出售金融资产|61,821,715.09|-|-|-|61,821,715.09|
|合计|979,961,990.98|6,670,624.44|12,240,139.13|4,832,191.18|1,003,704,945.73|

2.金融负债
截至2016年12月31日止
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|1年以内|1-2年|2-3年|3年以上|合计|
|短期借款|20,000,000.00|-|-|-|20,000,000.00|
|应付票据|50,047,000.00|-|-|-|50,047,000.00|
|应付账款|207,154,470.56|15,089,287.90|71,768.32|14,137,862.56|236,453,389.34|
|应付利息|28,936,991.97|-|-|-|28,936,991.97|
|其他应付款|79,554,307.79|7,851,986.62|3,253,050.41|52,113,229.33|142,772,574.15|
|一年内到期的非流动负债|30,000,000.00|-|-|-|30,000,000.00|
|其他流动负债|-|-|-|-|-|
|长期借款|-|-|-|58,570,000.00|58,570,000.00|
|应付债券|-|-|-|894,432,652.35|894,432,652.35|
|合计|415,692,770.32|22,941,274.52|3,324,818.73|1,019,253,744.24|1,461,212,607.81|

截至2015年12月31日止
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|1年以内|1-2年|2-3年|3年以上|合计|
|短期借款|20,000,000.00|-|-|-|20,000,000.00|
|应付票据|50,047,000.00|-|-|-|50,047,000.00|
|应付账款|207,154,470.56|15,089,287.90|71,768.32|14,137,862.56|236,453,389.34|
|应付利息|28,936,991.97|-|-|-|28,936,991.97|
|其他应付款|79,554,307.|7,851,986.|3,253,050|52,113,229.3|142,772,574.|

79 62 .41 3 15
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|30,000,000.00|-|-|-|30,000,000.00|
|其他流动负债|-|-|-|-|-|
|长期借款|-|-|-|58,570,000.00|58,570,000.00|
|应付债券|-|-|-|894,432,652.35|894,432,652.35|
|合计|415,692,770.32|22,941,274.52|3,324,818.73|1,019,253,744.24|1,461,212,607.81|

（四）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司除设立在香港特别行政区的下属子公司香港中兴（科技）贸易发展公司使用港币计价结算外，其他主营业务基本以人民币计价结算。而香港中兴（科技）贸易发展公司在资产负债表日以外汇计价的资产和负债余额较小，汇率可能的变动会对本公司的税后利润和合并权益的其他组成部分产生的影响较小。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
√适用□不适用
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。
本公司各种金融工具，其中包括应收票据、应收账款、其他应收款、委托贷款、可供出售金融资产、持有至到期投资、应付票据、应付账款、其他应付款、借款的公允价值，与相应的账面价值并无重大差异。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|中山火炬集团有限公司|中山市|综合开发及咨询服务|5,000|10.72|10.72|

2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
企业注册 法人业务性注册资本 持股表决权组织机构代企业名称 子公司类型
类型地 代表质 （万元） 比例 比例 码张
广东美味鲜调味食品 非同一控制下合并有限中山 人民币
卫 制造业 100% 100% 72382412-6有限公司 的子公司 公司市 50,000.00
华
李
中山中炬森莱高技术 非同一控制下合并有限中山 人民币
昌 制造业 66% 66% 61813031-7有限公司 的子公司 公司市 4,500.00
辉
张
中山中炬精工机械有 非同一控制下合并有限中山 人民币
晓 制造业 50% 50% 72507548-0限公司 的子公司 公司市 2,000.00
虹
陈
中山创新科技发展有 本公司设立的子公有限中山 服务、人民币
超 100% 100% 72649795-X限公司 司 公司市 咨询 50,000.00
强
香港中兴（科技）贸易本公司设立的子公有限 吴
香港 贸易 港币8.00 100% 100% -发展公司 司 公司 剑
陈
广东中汇合创房地产 本公司设立的子公有限中山 房地产人民币
超 79.16%79.16% 66331677-8有限公司 司 公司市 开发 106,533.00
强
黄
中山市中炬高新物业 本公司设立的子公有限中山 服务、人民币
饶 100% 100% 56454083-8管理有限公司 司 公司市 咨询 300.00
青
李
中山汇景物业管理有 本公司之子公司设有限中山 物业管人民币
文 100% 100% 55368822-0限公司 立的子公司 公司市 理 100.00
聪
李
中山百卉园林绿化有 本公司之子公司设有限中山 园林、人民币
文 100% 100% 55910887-2
限公司 立的子公司 公司市 绿化 500.00
聪
李 房地产
中山中创房地产经纪 本公司之子公司设有限中山 人民币
文 中介服 100% 100%
有限公司 立的子公司 公司市 50.00
聪 务
张
阳西美味鲜食品有限 本公司之子公司设有限中山 人民币
卫 制造业 100% 100%
公司 立的子公司 公司市 10,000.00
华
张
广东厨邦食品有限公 本公司之子公司设有限阳江 人民币
卫 制造业 80.00%80.00% 59401366-8司 立的子公司 公司市 10,000.00
华
张
广东美味鲜营销有限 本公司之子公司设有限中山 人民币
万 服务 100% 100% 07958900-5公司 立的子公司 公司市 1,000.00
庆
杨
广东美味鲜企业后勤 本公司之子公司设有限中山 人民币
明 服务 100% 100% 07952915-X服务有限公司 立的子公司 公司市 1,000.00
泉
杨
广东厨邦企业后勤服 本公司之子公司设有限阳江 人民币
明 服务 100% 100% 07954247-7务有限公司 立的子公司 公司市 3,358.67
泉
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
□适用√不适用
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用√不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用√不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|中山火炬集团有限公司|投资性房地产|13.86|13.86|
|中山火炬集团有限公司|投资性房地产|13.86|13.86|

本公司作为承租方：
□适用√不适用
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|广东美味鲜调味食品有限公司注1|6,500.00|2014.1.1|2019.12.31|否|
|广东美味鲜调味食品有限公司注2|13,000.00|2009.1.1|2020.12.31|否|

本公司作为被担保方
□适用√不适用
关联担保情况说明
√适用□不适用
注1：2014年1月1日，本公司为子公司广东美味鲜调味食品有限公司与中国工商银行开发区支行签署最高额度为6,500万元，编号为2014年20110229G字第27094301号的最高额保证合同，为其本外币借款、外汇转贷款、银行承兑汇票、信用证开证、国际国内贸易融资、远期结售汇等金融业务提供连带责任保证。
注2:中炬高新与建设银行中山市分行签订《2013年抵字第7号》最高额抵押合同，为美味鲜提供1.3亿元的抵押担保,抵押物为“中府国用（2006）第150509号”土地使用权证抵押面积为56,376平方米，抵押资产价值13,530.2万元，抵押物地址为中山火炬开发区集中新建区，为其人民币资金借款合同、外汇资金借款合同、银行承兑汇票、信用证开证合同、出具保函协议及/或其他法律文件提供连带责任保证。
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
□适用√不适用
(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
□适用√不适用
(2).应付项目
□适用√不适用
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
√适用□不适用
本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保类型全部为阶段性担保，担保期限自公司与贷款银行、商品房承购人三方签署《个人购房借款/担保合同》生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交贷款行执管之日止。
截至2016年12月31日止，本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司承担的上述阶段性担保额为人民币6,667.00万元。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
1.2017年2月14日，公司收到中山市国土资源局下达的《征缴土地闲置费决定书》（中国土征闲字[2017]第1号），对公司土地证号为中府国用[2006]第150509号征缴土地闲置费259.3296万元，将减少2017年度合并净利润（税前）259.3296万元。
2.2017年3月14日，公司召开经营班子会议，一致同意将公司投资中山市火炬开发区胜源科技小额贷款股份有限公司2000万元全部退出。本公司撤资事项尚需报请中山市人民政府金融工作局批准。
十六、其他重要事项
a)分部报告：
√适用□不适用
（一）分部报告
本公司按照经营业务划分，主要包括房地产业、制造业，以经营分部信息作为主要分部报告
形式，不属于或不能划分为各业务分部收入、费用的项目统一归类于其他。
1.2016年度
项目 房地产业 制造业 其他 分部间抵消 合计一、对外交易收入 177,889,637.82 2,980,781,544.01 223,569.34 -905,888.66 3,157,988,862.51二、分部间交易收入 - - - - -三、对联营企业和合营企业的投资收益 - - 1,804,185.11 - 1,804,185.11四、资产减值损失 -2,320,594.31 12,726,701.99 1,088.74 -3,023,169.73 7,384,026.69五、折旧和摊销费用 12,325,438.65 113,703,832.35 88,326.00 - 126,117,597.00
项目 房地产业 制造业 其他 分部间抵消 合计六、利润总额 161,525,024.54 501,817,838.01 90,912.57 -177,171,282.73 486,262,492.39七、所得税费用 6,525,076.26 69,507,676.93 5,174.35 -39,473.33 75,998,454.21八、净利润（亏损） 154,999,948.28 432,310,161.08 85,738.22 -177,131,809.40 410,264,038.18九、资产总额 4,097,512,162.68 2,563,749,048.29 63,200,306.35 -1,813,594,932.28 4,910,866,585.04十、负债总额 1,505,105,600.33 747,111,108.45 58,238.86 -430,512,967.36 1,821,761,980.28十一、其他重要的非现金项目 - - - - -1.折旧和摊销以外的非现金费用 -2,320,594.31 12,726,701.99 1,088.74 -3,023,169.73 7,384,026.692.对联营企业和合营企业的长期股权投资 - - 48,885,214.48 - 48,885,214.483.长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 -49,789,630.86 -13,016,338.58 -15,365.80 125,460.44 -62,695,874.802.2015年度
项目 房地产业 制造业 其他 分部间抵消 合计一、对外交易收入 65,973,417.16 2,692,390,281.81 221,599.89 - 2,758,585,298.86二、分部间交易收入 - - - - -三、对联营企业和合营企业的投资收益 - - 1,284,460.06 - 1,284,460.06四、资产减值损失 2,550,754.60 169,081.42 -2,033.33 431,823.18 3,149,625.87五、折旧和摊销费用 12,616,243.97 107,522,024.22 103,671.65 -125,460.43 1 2 0 ,116,479.41六、利润总额 -26,098,833.40 397,833,474.85 17,690,992.86 -50,306,362.75 339,119,271.56七、所得税费用 1,729,783.87 65,678,743.03 -2,186,015.25 -165,947.47 65,056,564.18八、净利润（亏损） -27,828,617.27 332,154,731.82 19,877,008.11 -50,140,415.28 274,062,707.38九、资产总额 2,041,656,707.19 1,998,632,300.06 1,874,175,140.31 -1,391,348,976.98 4,523,115,170.58十、负债总额 319,017,634.49 686,382,805.09 1,023,272,638.92 -304,146,031.42 1,724,527,047.08十一、其他重要的非现金项目 - - - - -1.折旧和摊销以外的非现金费用 2,550,754.60 169,081.42 -2,033.33 504,884.58 3,222,687.272.对联营企业和合营企业的长期股权投资 - - 5 3,009,892.18 - 53,009,892.183.长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 106,614,719.19 4,691,629.58 2,171,255.12 291,407.90 113,769,011.791、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
2、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|5,674,131.98|97.38|2,412,353.67|42.51|6,579,526.93|97.73|2,457,623.43|37.35|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|152,508.12|2.62|152,508.12|100.00|152,508.12|2.27|152,508.12|100.00|
|合计|5,826,640.10|100.00|2,564,861.79|44.02|6,732,035.05|100.00|2,610,131.55|38.77|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计|943,805.15|47,190.25|5.00|
|1至2年||||
|2至3年||||
|3年以上|4,730,326.83|2,365,163.42|50.00|
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|5,674,131.98|2,412,353.67|42.51|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(2).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(3).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
占应收账款单位名称 与本公司关系 期末余额坏账准备金额 年限 总额的比例（%）爱迪生合成树脂有限公司 非关联方 2,382,884.50 1,191,442.25 3年以上 40.90联成化工工业公司 非关联方 2,319,200.00 1,159,600.00 3年以上 39.80亿特电子公司 非关联方 24,878.51 24,878.51 3年以上 0.43台达电机有限公司 非关联方 70,562.89 70,562.89 3年以上 1.21华夏塑胶（中山）有限公司 非关联方 51,372.33 51,372.33 3年以上 0.88合计 4,848,898.23 2,497,855.98 83.22 (4).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(5).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|7,406,067.15|4.32|7,406,067.15|100.00||7,406,067.15|3.22|7,406,067.15|100.00||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|163,203,098.66|95.30|12,599,500.56|7.72||22 1,899,953.29|96.50|13,185,474.52|5.94||
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|652,086.30|0.38|652,086.30|100.00||652,086.30|0.28|652,086.30|100.00||
|合计|171,261,252.11|100.00|20,657,654.01|12.06||22 9,958,106.74|100.00|21,243,627.97|9.24||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款（按单位）|期末余额||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|中山中炬森莱高技术有限公司|7,406,067.15|7,406,067.15|100.00|收回可能性很小|
|合计|7,406,067.15|7,406,067.15|100.00|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计|143,189,330.10|7,159,466.51|5.00|
|1至2年|4,067,310.08|610,096.51|15.00|
|2至3年|15,716,458.48|4,714,937.54|30.00|
|3年以上|230,000.00|115,000.00|50.00|
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|163,203,098.66|12,599,500.56|7.72|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(3).其他应收款按款项性质分类情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|中山创新科技发展有限公司|往来款|129,000,000.00|1年以内|75.32|6,450,000.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|中山火炬高技术产业开发区公有资产管理委员会办公室|往来款|20,321,129.29|1年以内、2-3年|11.87|5,346,902.09|
|中炬精工有限公司|往来款|10,323,689.59|1年以内|6.03|516,184.48|
|中山中炬森莱高技术有限公司|往来款|7,406,067.15|1年以内|4.32|7,406,067.15|
|中山火炬高技术产业开发区建设管理委员会|代垫工程款|463,998.09|3年以上|0.27|231,999.04|
|合计|/|167,514,884.12||97.81|19,951,152.76|

 (5).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(6).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(7).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
期末其他应收关联方款项的情况
占其他应收款总单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%) 129,000,000.00 75.33中山创新科技发展有限公司 关联方 1年以内
10,323,689.59 6.03中炬精工有限公司 关联方 1年以内
20,859.80 0.01中山市中炬高新物业管理有限公司 关联方 1年以内
7,406,067.15 4.32中山中炬森莱高技术有限公司 关联方 1年以内
合计 146,750,616.54 85.693、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,234,340,051.00|29,700,000.00|1,204,640,051.00|1,014,340,051.00|29,700,000.00|984,640,051|
|对联营、合营企业投资|48,885,214.48||48,885,214.48|53,009,892.18||53,009,892.18|
|合计|1,283,225,265.48|29,700,000.00|1,253,525,265.48|1,067,349,943.18|29,700,000.00|1,037,649,943.18|

(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|广东美味鲜调味食品有限公司|150,000,000.00|225,000,000.00|-|375,000,000.00||-|
|中山创新科技发展有限公司|25,500,000.00|-|-|25,500,000.00||-|
|香港中兴(科技)贸易发展公司|84,800.00|-|-|84,800.00||-|
|中山中炬森莱高技术有限公司|29,700,000.00|-|-|29,700,000.00||29,700,000.00|
|中山中炬精工机械有限公司|15,000,000.00|-|5,000,000.00|10,000,000.00||-|
|广东中汇合创房地产有限公司|791,055,251.00|-|-|791,055,251.00||-|
|中山市中炬高新物业管理有限公司|3,000,000.00|-|-|3,000,000.00||-|
|合计|1,014,340,051.00|225,000,000.00|5,000,000.00|1,234,340,051.00||2 9 ,700,000.00|

 (2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|中山市天骄稀土材料有限公司|5,946,689.30|||16,462.49||||||5,963,151.79||
|中山市中炬小额贷款股份有限公司|47,063,202.88|||1,787,722.62|||5,928,862.81|||42,922,062.69||
|小计|53,009,892.18|||1,804,185.11|||5,928,862.81|||48,885,214.48||
|合计|53,009,892.18|||1,804,185.11|||5,928,862.81|||48,885,214.48||

4、营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|29,622,911.65|30,568,373.49|32,897,513.98|32,508,631.76|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他业务|48,565,469.39|22,904,626.41|22,398,577.00|11,708,426.74|
|合计|78,188,381.04|53,472,999.90|55,296,090.98|44,217,058.50|

5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|152,411,382.84|37,500,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|1,804,185.11|1,284,460.06|
|处置长期股权投资产生的投资收益|2,888,617.16|-|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|2,400,000.00|2,000,000.00|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|-|-521,624.66|
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|委托贷款利息收入|6,026,000.00|3,939,497.70|
|理财产品投资收益|22,123,978.45|14,430,273.46|
|合计|187,654,163.56|58,632,606.56|

6、其他
√适用□不适用
2.按权益法核算的长期股权投资按投资投资单位分项列示投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因中山天骄稀土材料有限公司 16,462.49 4,822.20 联营公司净利润变动中山市中炬小额贷款股份有限公司 1,787,722.62 1,279,637.86 联营公司净利润变动合计 1,804,185.11 1,284,460.06
3.投资收益的汇回未存在重大限制。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-2,273,484.12||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|23,284,517.71||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||

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|-|-|
|非货币性资产交换损益||
|委托他人投资或管理资产的损益||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备||
|债务重组损益||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|1,658,107.60|
|对外委托贷款取得的损益|15,932,666.66|
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|-2,130,075.94|
|所得税影响额|-7,609,238.43|
|少数股东权益影响额|-3,448,447.41|
|合计|25,414,046.07|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
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|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|13.64%|0.4549|0.4549|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|12.68%|0.4230|0.4230|

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十一节备查文件目录
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|备查文件目录|载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖公章的会计报表|
|备查文件目录|载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。|
|备查文件目录|报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。|

董事长：熊炜董事会批准报送日期：2017年4月20日修订信息
□适用√不适用