北京华力创通科技股份有限公司
2014年度财务决算报告
北京华力创通科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2014年度财务决算报告审计工作已经完成，由致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司2014年12月31日的合并及公司的资产负债表，2014年度的合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注实施审计，出具了“致同审字（2015）第110ZA3349号”标准无保留意见的《审计报告》，根据审计结果编制了2014年度财务决算，现报告如下：
一、经营成果及主要财务指标
1、经营成果表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||本年比上||
||2014 年|2013年||2012年|
||||年增减||
|营业收入（元）|403,386,422.14|303,700,133.49|32.82%|279,833,855.73|
|营业成本（元）|204,456,933.27|171,247,829.18|19.39%|151,697,846.79|
|营业利润（元）|13,979,268.56|-42,343,852.73|133.01%|38,620,138.36|
|利润总额（元）|44,638,431.73|9,890,715.57|351.32%|52,273,996.66|
|归属于上市公司普通股股东的净|47,021,126.45|14,347,252.83|||
||||227.74%|45,921,533.60|
|利润（元）|||||
|归属于上市公司普通股股东的扣|||||
||23,601,470.50|-30,300,854.70|177.89%|35,118,551.92|
|除非经常性损益后的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|10,031,967.96|-15,469,072.44|||
||||185.53%|16,951,486.72|
|（元）|||||

2、主要财务指标
||||||
|-|-|-|-|-|
||||本年比上年增减||
||2014年|2013年||2012年|
|项 目|||||
||0.18|0.05|260.00%|0.17|
|基本每股收益（元/股）|||||
||0.17|0.05|240.00%|0.17|
|稀释每股收益（元/股）|||||
|扣除非经常性损益后的基|0.09|-0.11|181.82%|0.13|
|本每股收益（元/股）|||||
||5.97%|1.92%|4.05%|6.33%|
|加权平均净资产收益率（%）|||||
|扣除非经常性损益后的加|3.00%|-4.06%|7.06%|4.84%|
|权平均净资产收益率（%）|||||
|每股经营活动产生的现金|0.0366|-0.0577|183.71%|0.0633|
|流量净额（元/股）|||||
||||本年末比上年末增减||
||2014年末|2013年末||2012年末|
|归属于上市公司股东的每|3.0088|2.8313|6.27%|2.7753|
|股净资产（元/股）|||||

二、主要财务数据分析
1、主要资产构成及变动分析表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||占本期总资产比重|||
||2014.12.31||2013.12.31|同比增减|
|资产项目|||||
||175,913,699.50|16.57%|211,897,316.40|-16.98%|
|货币资金|||||
||20,040,334.80|1.89%|8,753,460.00|128.94%|
|应收票据|||||
||246,270,068.99|23.20%|181,688,958.53|35.54%|
|应收账款|||||
||42,251,847.28|3.98%|48,480,803.11|-12.85%|
|预付款项|||||
||1,161,958.74|0.11%|300,000.00|287.32%|
|应收利息|||||
||16,004,051.08|1.51%|11,706,572.38|36.71%|
|其他应收款|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||106,104,010.43|9.99%|86,898,214.42|22.10%|
|存货|||||
||72,515,613.54|6.83%|0.00|100%|
|其他流动资产|||||
||3,000,000.00|0.28%|3,000,000.00|0%|
|可供出售金融资产|||||
||3,604,048.12|0.34%|5,100,000.00|-29.33%|
|长期股权投资|||||
||80,366,775.83|7.57%|87,685,658.64|-8.35%|
|固定资产|||||
||201,600,223.23|18.99%|206,604,122.24|-2.42%|
|无形资产|||||
||47,752,642.49|4.50%|27,440,780.50|74.02%|
|开发支出|||||
||16,257,044.97|1.53%|16,257,044.97|0%|
|商誉|||||
||1,558,307.69|0.15%|485,292.21|221.11%|
|长期待摊费用|||||
||15,169,827.01|1.43%|11,023,354.08|37.62%|
|递延所得税资产|||||
||12,083,907.16|1.14%|0.00|100%|
|其他非流动资产|||||
||1,061,654,360.86|100%|907,321,577.48|17.01%|
|资产总计|||||

（1）应收票据期末余额2,004.03万元，较期初增加128.94%，主要是客户结算方式改变所致。
（2）应收账款期末余额24,627.01万元，较期初增加35.54%，主要是当年产量销量增加以及当年新增部分应收帐款未到约定付款期所致。
（3）应收利息期末余额116.20万元，较期初增加287.32%，主要是本期新增定期存款所致。
（4）其他应收款期末余额1,600.41万元，较期初增加36.71%，主要是投标保证金和履约保证金增加所致。
（5）其他流动资产期末余额7,251.56万元，较期初增加100%，主要是根据款项性质进行重分类调整所致。
（6）开发支出期末余额4.775.26万元，较期初增加74.02%%，主要是开发支出
项目投入增加所致。
（7）长期待摊费用期末余额155.83万元，较期初增加221.11%，主要是增加成都分公司装修摊销所致。
（8）递延所得税资产期末余额1,516.98万元，较期初增加37.62%；主要是合并范围增加及应收账款形成的可抵扣暂时性差异增加所致。
（9）其他非流动资产期末余额1,208.39万元，较期初增加100%，主要是根据款项性质进行重分类调整所致。
2、主要负债构成及变动分析
负债构成及变动分析表
（单位：元）
||||||
|-|-|-|-|-|
|||占本期总负债比重|||
|负债项目|2014年12月31日||2013年12月31日|同比增减|
||3,000,000.00|1.39%|0|100%|
|短期借款|||||
||52,689,872.00|24.49%|15,609,950.54|237.54%|
|应付账款|||||
||37,847,091.82|17.59%|45,754,691.93|-17.28%|
|预收账款|||||
||14,816,964.59|6.89%|7,161,296.00|106.90%|
|应付职工薪酬|||||
||37,616,950.78|17.48%|21,997,824.48|71.00%|
|应交税费|||||
||66,600.00|0.03%|0.00|100%|
|应付利息|||||
||4,607,563.26|2.14%|11,138,573.75|－58.63%|
|其他应付款|||||
||4,500,000.00|2.09%|0.00|100%|
|长期借款|||||
||35,421,120.00|16.46%|0.00|100%|
|长期应付款|||||
||1,556,382.68|0.72%|852,366.55|82.60%|
|预计负债|||||
||7,570,000.00|3.52%|3,106,250.00|143.70%|
|递延收益|||||
||15,449,252.11|7.18%|13,905,751.82|11.10%|
|递延所得税负债|||||
||0|0|0|0|
|其他非流动负债|||||
||215,141,797.24|100%|119,526,705.07|79.99%|
|负债总计|||||

（10）短期借款期末余额为300万元，较期初增加100%，主要是恒创开源短期贷款所致。
（11）应付账款期末余额5,268.99万元，较期初增加237.54%，主要是项目备货增加所致。
（12）应付职工薪酬期末余额1,481.70万元，较期初增加106.90%，主要是本年计提当年年终奖所致。
（13）应交税费期末余额3,761.70万元，较期初增加71%，主要是本期收入增加所致。
（14）应付利息期末余额6.66万元，较期初增加100%，主要是恒创开源贷款所致。
（15）其他应付款期末余额460.76万元，较期初减少58.63%，主要是本期退还保证金所致。
（16）长期借款期末余额450万元，较期初增加100%，主要是恒创开源贷款所致；
（17）长期应付款期末余额3,542.11万元，较期初增加100%，主要是本期公司定向增发股票而形成的库存股所致；
（18）预计负债期末余额155.64万元，较期初增加82.60%，主要是本期产品收入增加而相应计提的预计负债增加所致；
（19）递延收益期末余额757万，较期初增加143.70%,主要是好帮手项目补贴款所致；
3、报告期内费用变化情况
费用变化表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||2014年度|2013年度|同比增减|
|项 目||||
||1,278,233.15|555,299.87|130.19%|
|营业税金及附加||||

|||||
|-|-|-|-|
||24,252,050.79|23,156,773.96|4.73%|
|销售费用||||
||149,930,400.79|142,085,033.23|5.52%|
|管理费用||||
||-2,451,049.19|-336,251.56|-628.93%|
|财务费用||||
||2,304,590.23|-2,330,837.94|198.87%|
|所得税费用||||

（20）营业税金及附加本期发生额127.82万元，较上期增加130.19%，主要是由于收入增加所致。
（21）财务费用本期发生额-245.10万元，较上期减少628.93%，主要是利息收入增加所致。
（22）所得税费用本期发生230.46万元，较上期增加198.87%，主要是本期盈利所致。
4、报告期内现金流情况
现金流量对比表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||2014年度|2013年度|同比增减|
|项目||||
||10,031,967.96|-15,469,072.44|164.85%|
|一、经营活动产生的现金流量净额||||
||422,859,851.75|419,479,644.69|0.81%|
|经营活动现金流入小计||||
||412,827,883.79|434,948,717.13|-5.09%|
|经营活动现金流出小计||||
||-110,366,063.10|-72,398,955.56|-52.44%|
|二、投资活动产生的现金流量净额||||
||13,134,147.95|3,037,500.01|332.40%|
|投资活动现金流入小计||||
||123,500,211.05|75,436,455.57|63.71%|
|投资活动现金流出小计||||
||65,007,800.57|2,193,290.73|2,863.94%|
|三、筹资活动产生的现金流量净额||||
||67,912,248.52|8,903,360.83|662.77%|
|筹资活动现金流入小计||||
||2,904,447.95|6,710,070.10|-56.72%|
|筹资活动现金流出小计||||
||-35,433,616.90|-86,162,889.43|58.88%|
|四、现金及现金等价物净增加额||||

经营活动产生的现金流量净额1,003.2万元，较上期增加了164.85%，主要
是由于项目资金回笼以及公司增强成本费用控制，导致经营活动现金流入增加所致及经营活动现金流量减少所致；
投资活动产生的现金流量净额-11,036.61万元，较上期减少了52.44%，主要是由于本期募集资金专户定期存款增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额 6,500.78万元，较上期增加了2,863.94%，主要是本期公司定向增发股票收到的现金所致。
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