宁夏银星能源股份有限公司
2018年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1
信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街 联系电话:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层 telephone:+86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie,
Dongcheng District, Beijing,
传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190关于宁夏银星能源股份有限公司
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
XYZH/2019YCA20030宁夏银星能源股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了宁夏银星能源股份有限公司（以下简称银星能源公司）2018年度财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表、2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2019年3月15日出具了XYZH/2019YCA20027号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文），以及深圳证券交易所相关披露的要求，银星能源公司编制了本专项说明所附的银星能源公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是银星能源公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计银星能源公司2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对银星能源公司2018年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计银星能源公司2018年度财务报表时银星能源公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解银星能源公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供银星能源公司为2018年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一九年三月十五日
附件一
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：宁夏银星能源股份有限公司 单位：元
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|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年期初占用资金余额|2018年度占用累计发生金额（不含利息）|2018年度占用资金的利息(如有）|2018年度偿还累计发生金额|2018年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业||||||||-|||
|小计|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前大股东及其附属企业||||||||-|||
|小计|-|-|-||||||-|-|
|总计|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其它关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年期初往来资金余额|2018年度往来累计发生金额（不含利息）|2018年度往来资金的利息（如有）|2018年度偿还累计发生金额|2018年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|中铝宁夏能源集团有限公司太阳山光伏发电厂|母公司分支机构|应收账款|1,179,220.00|2,645,600.00||3,824,820.00|-|销售产品|经营性往来|
||中铝宁夏能源集团有限公司红寺堡光伏发电厂|母公司分支机构|应收账款|1,494,860.50|218,120.00||1,712,980.50|-|销售产品|经营性往来|
||中铝宁夏能源集团有限公司|母公司|应收账款|-|7,994,073.00||4,994,073.00|3,000,000.00|提供劳务|经营性往来|
||宁夏意科太阳能发电有限公司|同一母公司|应收账款|3,324,750.00|171,000.00||3,324,750.00|171,000.00|销售产品|经营性往来|
||中铝宁夏能源集团有限公司马莲台发电厂|母公司分支机构|应收账款|-|104,500.00||94,050.00|10,450.00|该款项系提供劳务形成。本期借方发生额为收购原石桥公司股权前形成。|经营性往来|
||北京意科能源技术有限公司|同一母公司|应收账款|171,724.00|-||-|171,724.00|销售产品|经营性往来|
||宁夏银仪电力工程有限公司|同一最终控制方|应收账款|14,900,000.00|237,140.88||15,137,140.88|-|销售产品|经营性往来|
||宁夏银仪电力工程有限公司|同一最终控制方|应收账款|434,670.50|183,195.58||617,866.08|-|提供劳务|经营性往来|
||包头铝业有限公司|同一母公司|应收账款|-|345,200.00||200,000.00|145,200.00|提供劳务|经营性往来|
||中卫宁电新能源有限公司|同一母公司|应收账款|43,000.00|998,959.00||942,063.00|99,896.00|销售产品|经营性往来|
||宁夏银星煤业有限公司|同一母公司|应收账款|4,604,739.00|430,677.00||4,515,205.30|520,210.70|提供劳务|经营性往来|
||宁夏银星煤业有限公司|同一母公司|应收账款||112,650.00||-|112,650.00|提供劳务|经营性往来|
||宁夏银星发电有限责任公司|同一母公司|应收账款|-|310,000.00||279,000.00|31,000.00|提供劳务|经营性往来|
||宁夏王洼煤业有限公司|同一母公司|应收账款|1,601,423.39|8,988,242.66||6,000,000.00|4,589,666.05|提供劳务|经营性往来|
||宁夏王洼煤业有限公司|同一母公司|应收账款||3,274,471.00|||3,274,471.00|该款项系提供劳务形成。期末余额中，收购原石桥公司股权前形成的余额为2,276,891.00元，收购股权后形成的余额为997,580.00元。|经营性往来|
||宁夏新能源研究院（有限公司）|同一母公司|应收账款||43,700.00||43,700.00|-|提供劳务|经营性往来|
||宁夏宁电物流有限公司|同一母公司|其他应收款|-|95,000.00||10,000.00|85,000.00|支付保证金|经营性往来|
||中铝招标有限公司|同一最终控制方|其他应收款|-|400,000.00||34,212.00|365,788.00|支付保证金|经营性往来|
||中铝宁夏能源集团有限公司|母公司|其他应收款||13,115,280.03||13,115,280.03||代付款项|经营性往来|
||宁夏银星多晶硅有限责任公司|联营企业|其他应收款|7,871,273.07||||7,871,273.07|未付股利|经营性往来|
|小计|-|-|-|35,625,660.46|39,667,809.15|-|54,845,140.79|20,448,328.82|-|-|
|上市公司的子公司及其附属企业|||||||||||
|小计|-|-|-||||||-|-|
|关联自然人及其控制的法人|||||||||||
|小计|-|-|-||||||-|-|
|其他关联人及其附属企业|||||||||||
|小计|-|-|-||||||-|-|
|总计|-|-|-||||||-|-|

企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：