关于苏州春兴精工股份有限公司
募集资金年度存放和使用情况鉴证报告
会审字[2014]0615号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
·
苏州春兴精工股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的苏州春兴精工股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层编制的《关于募集资金年度存放和使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和相关格式指引编制《关于募集资金年度存放和使用情况的专项报告》是贵公司管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对贵公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，贵公司管理层编制的《关于募集资金年度存放和使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司 2013年度募集资金实际存放与使用情况。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：
（北京）有限公司
中国·北京 中国注册会计师：
二○一四年二月二十六日
苏州春兴精工股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和相关格式指引的规定，将本公司 2013年度募集资金存放与使用情况报告
如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1667号文核准，本公司于 2011年 2月向社会公开发行人民币普通股（A股）3,600万股，每股发行价为 16.00元，应募集资金总额为人民币 57,600.00万元，根据有关规定扣除发行费用5,024.00万元后，实际募集资金金额为 52,576.00万元。该募集资金已于2011年2月到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2011]3301号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2013年度，本公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至2011年2月28日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入6,887.63万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 6,887.63万元；（2）2013年直接投入募集资金项目“精密铝合金结构件生产项目”、“技术中心技术改造项目”252.63万元，累计直接投入募投项目使用资金 23,485.18万元；（3）超募资金的使用：①根据 2011年 3月 13日公司第一届董事会第十一次会议决议，公司用超募资金设立全资子公司南京春睿精密机械有限公司，注册资本 3,000万元，南京春睿精密机械有限公司 2011年实际使用1,853.06万元，2012年实际使用1,141.57万元，累计使用2,994.63万元；②根据2011年3月13日公司第一届董事会第十一次会议决议，公司用超募资金归还银行贷款和到期银行承兑汇票，使用超募资金15,673.50万元；③根据2011年6月 20日公司第一届董事会第十四次会议决议，公司用超募资金收购苏州九方焊割科技有限公司土地使用权、房屋建筑物等资产，使用超募资金 3,820.81万元，累计使用超募资金 22,488.94万元，，累计使用募集资金 52,861.75万元，募集资金专用账户利息收入 386.83万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金账户余
额101.08万元。
2013年 7月，根据公司第二届第十七董事会决议，公司募集资金投资项目完成，募集资金账户余额 101.08万元永久补充流动资金。截止 2013年 12月 31日，募集资金已使用完毕。
二、募集资金管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2011年 3月 1日，本公司与招商银行股份有限公司苏州工业园区支行、宁波银行股份有限公司苏州分行、中国工商银行股份有限公司苏州工业园区支行、华夏银行股份有限公司上海长宁支行和平安证券有限责任公司签署《募集资金三方监管协议》，在招商银行股份有限公司苏州工业园区支行开设募集资金专项账户（账号：512902783810199）、在宁波银行股份有限公司苏州分行开设募集资金专项账户（账号：75010122000304820）、在中国工商银行股份有限公司苏州工业园区支行开设募集资金专项账户（账号：1102020329000374935）、在华夏银行股份有限公司上海长宁支行开设募集资金专项账户（账号：4350200001819100019602）。
2011年5月12日，本公司全资子公司南京春睿精密机械有限公司与华夏银行股份有限公司上海长宁支行和平安证券有限责任公司签署《募集资金三方监管协议》，在华夏银行股份有限公司上海长宁支行开设募集资金专项账户（账号：4350200001819100020428）。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至2013年12月31日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元银行名称 银行帐号 余额
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|-|
|512902783810199|
|75010122000304820|
|1102020329000374935|
|4350200001819100019602|
|4350200001819100020428|

三、2013年度募集资金的实际使用情况
截至 2013年 12月 31日止，本公司本年实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币252.63万元，累计投入52,861.75万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2013年 12月 31日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2013年度，本公司已按深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和相关格式指引的规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
苏州春兴精工股份有限公司二○一四年二月二十六日
附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
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|募集资金总额|||52,576.00|||本年度投入募集资金总额|252.63||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||5,279.52|||已累计投入募集资金总额|52,861.75||||
|累计变更用途的募集资金总额 *|||5,279.52||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||10.04%||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1.精密铝合金结构件生产项目|是|26,117.09|26,117.09|252.63|26,437.90|101.23|2013年4月|1,702.92|否|否|
|2.技术中心技术改造项目|否|3,964.60|3,964.60|—|3,934.91|99.25|2012年5月|—|—|否|
|承诺投资项目小计||30,081.69|30,081.69|252.63|30,372.81||||||
|超募资金投向|||||||||||
|1.设立全资子公司南京春睿|—|3,000.00|3,000.00|—|2,994.63|99.82|—|—|—|否|
|2.收购苏州九方土地使|—|3,820.81|3,820.81|—|3,820.81|—|—|—|—|—|

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|用权、房屋等资产|||||||||||
|3.归还银行贷款、汇票|—|15,673.50|15,673.50|—|15,673.50|—|—|—|—|—|
|超募资金投向小计||22,494.31|22,494.31|—|22,488.94||||||
|合计||52,576.00|52,576.00|—|52,861.75||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|精密铝合金结构件生产项目累计实现的收益低于承诺的累计收益，主要原因是公司调整了项目实施进度及实施地点，延长了该项目建设期和投资回收期。 2011年9月16日，精密铝合金结构件生产项目从苏州工业园区金陵东路南、朱街东的工业用地变更至苏州工业园区唯新路83号地块。经过一年的交接，公司于2012年8月进行了极少部分设备的搬迁和试生产，由于在试生产时才会产生相应的环保数据，故尚未报环保部门监测验收审批。但在试生产时，经周边居民反映和本公司自查发现，该募投项目投产可能对周围环境产生一定的噪声及气体污染。公司于2012年10月立即停止了试生产和继续搬迁。 2013年3月28日公司召开二届董事会第十三次临时会议，决议将该项目迁回原苏州工业园区金陵东路南、朱街东的工业用地，因该地址已取得了苏州工业园区环境保护剂的建设项目环保审批意见和苏州工业园区经济贸易发展局的投资项目备案通知书，募投项目在该地实施不会对周边环境造成不达标影响。因此至2013年4月，公司募投项目方开始正式生产运营。||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|1、2011 年3 月14 日，根据本公司第一届董事会第十一次会议决议，本公司用超募资金设立全资子公司南京春睿精密机械有限公司，注册资本3,000.00万元，公司将该情况予以了公告，截至2012年12月31日止，南京春睿用于厂房建设等支出，实际已使用2,994.63万元；2、2011 年6 月20 日，根据本公司第一届董事会第十四次会议决议，本公司收购苏州九方焊割科技有限公司土地使用权、房屋建筑物等资产，使用超募资金3,820.81万元，并将该情况予以了公告；3、2011 年 3 月 14 日，根据本公司第一届董事会第十一次会议决议，本公司归还银行贷款和到期银行承兑汇票，使用超募资金15,673.50万元，并将该情况予以了公告。||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|1、精密铝合金结构件生产项目变更募投项目实施地点：将精密铝合金结构件生产项目由原实施地址苏州工业园区金陵东路南、朱街东的工业用地，变更为苏州工业园区唯新路83号，利用其现有厂房进行实施，该募集资金投资项目中建设投资剩余5,279.52万元待项目竣工决算后永久性补充流动资金。变更原因：由于“精密铝合金结构件生产项目”中的所有设备均已订购，部分设备已陆续到货并进行调试安装阶段。募投项目中厂房建设需要经过图纸设计、建筑施工和政府审批等环节，原项目中的厂房建设时间周期较长，而利用现有厂房实施募投项目可||||||||||

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|-|-|
||以加快实施进度，尽早实现公司和广大投资者利益最大化；因此公司变更此项目实施地点。决策程序：上述变更业经公司第一届董事会第十七次会议决议通过，独立董事对此发表了独立意见，保荐机构发表了保荐意见。信息披露：2011年9月16日对上述变更进行了披露。2、精密铝合金结构件生产项目变更部分内容将利用前次变更募集资金实施地点结余资金5279.52万元全部用于精密铝合金结构件生产项目的设备投资。变更原因：2011 年，公司新拓展了消费电子领域，承接的精密铝合金结构件订单不断增加，为满足不断增长的客户订单需求以及进一步提高募集资金收益率，因此公司决定将结余的建筑工程费用进行设备投资。决策程序：上述变更经公司第二届董事会第七次会议决议通过，独立董事对此发表了独立意见，保荐机构发表了保荐意见。信息披露：2012年7月17日对上述变更进行了披露。3、精密铝合金结构件生产项目变更实施地点：变更原因：经第一届董事会第十七次决议，精密铝合金结构件生产项目从苏州工业园区金陵东路南、朱街东的工业用地变更至苏州工业园区唯新路 83 号地块。经过一年的交接，公司于 2012 年 8 月进行了极少部分设备的搬迁和试生产，由于在试生产时才会产生相应的环保数据，故尚未报环保部门监测验收审批。但在试生产时，经周边居民反映和本公司自查发现，该募投项目投产可能对周围环境产生一定的噪声及气体污染。公司于2012年10月立即停止了试生产和继续搬迁，且召开了有关生产会议，并于2013年3月28日召开二届董事会第十三次临时会议，决议将该项目迁回原苏州工业园区金陵东路南、朱街东的工业用地，该地址已取得了苏州工业园区环境保护剂的建设项目环保审批意见和苏州工业园区经济贸易发展局的投资项目备案通知书，募投项目在该地实施不会对周边环境造成不达标影响。目前公司生产经营均正常开展。项目实施地点变更经 2013 年 3 月 29 日公司第二届董事会十三次临时会议《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》审议批准，于2013年3月29日公布《关于变更募投项目实施地点的公告》。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|募集资金到位前，截至 2011 年 2 月 28 日止，本公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 6,887.63 万元，募集资金到位后，2011 年 3 月 14 日，经本公司第一届董事会第十一次会议决议批准，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金6,887.63万元。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|根据本公司第一届董事会第十九次会议决议，2011年11月 22日利用闲置募集资金补充流动资金 5,000.00万元，使用期限自第一届董事会第十九次会议时起不超过 6 个月；本公司已于 2012 年 5 月 21 日前归还该笔款项。根据本公司第二届董事会第六次会议|

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||决议，2012年6月13日利用闲置募集资金补充流动资金5,000.00万元，使用期限自第二届董事会第六次会议时起不超过6个月。本公司已于2012年8月28日前归还该笔款项。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|项目投资结余及募集资金利息收入。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|本公司将该部分结余资金用于补充流动资金。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

附表2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
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|变更后的项目|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额（1）|本年度实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|变更后的项目可行性是否发生重大变化|
|精密铝合金结构件生产项目|精密铝合金结构件生产项目|26,117.09|252.63|26,437.90|101.23|2013年4月|—|—|否|
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明|||||变1、精密铝合金结构件生产项目变更募投项目实施地点：将精密铝合金结构件生产项目由原实施地址苏州工业园区金陵东路南、朱街东的工业用地，变更为苏州工业园区唯新路83号，利用其现有厂房进行实施，该募集资金投资项目中建设投资剩余 5,279.52 万元待项目竣工决算后永久性补充流动资金。变更原因：由于“精密铝合金结构件生产项目”中的所有设备均已订购，部分设备已陆续到货并进行调试安装阶段。募投项目中厂房建设需要经过图纸设计、建筑施工和政府审批等环节，原项目中的厂房建设时间周期较长，而利用现有厂房实施募投项目可以加快实施进度，尽早实现公司和广大投资者利益最大化；因此公司变更此项目实施地点。决策程序：上述变更业经公司第一届董事会第十七次会议决议通过，独立董事对此发表了独立意见，保荐机构发表了保荐意见。信息披露：2011年9月16日对上述变更进行了披露。|||||

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||2、精密铝合金结构件生产项目变更部分内容将利用前次变更募集资金实施地点结余资金5279.52万元全部用于精密铝合金结构件生产项目的设备投资。变更原因：2011 年，公司新拓展了消费电子领域，承接的精密铝合金结构件订单不断增加，为满足不断增长的客户订单需求以及进一步提高募集资金收益率，因此公司决定将结余的建筑工程费用进行设备投资。决策程序：上述变更经公司第二届董事会第七次会议决议通过，独立董事对此发表了独立意见，保荐机构发表了保荐意见。信息披露：2012年7月17日对上述变更进行了披露。3、精密铝合金结构件生产项目变更实施地点：变更原因：经第一届董事会第十七次决议，精密铝合金结构件生产项目从苏州工业园区金陵东路南、朱街东的工业用地变更至苏州工业园区唯新路83号地块。经过一年的交接，公司于2012年8月进行了极少部分设备的搬迁和试生产，由于在试生产时才会产生相应的环保数据，故尚未报环保部门监测验收审批。但在试生产时，经周边居民反映和本公司自查发现，该募投项目投产可能对周围环境产生一定的噪声及气体污染。公司于2012年10月立即停止了试生产和继续搬迁，且召开了有关生产会议，并于2013年3月28日召开二届董事会第十三次临时会议，决议将该项目迁回原苏州工业园区金陵东路南、朱街东的工业用地，该地址已取得了苏州工业园区环境保护剂的建设项目环保审批意见和苏州工业园区经济贸易发展局的投资项目备案通知书，募投项目在该地实施不会对周边环境造成不达标影响。目前公司生产经营均正常开展。项目实施地点变更经2013年3月29日公司第二届董事会十三次临时会议《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》审议批准，于 2013年3月29日公布《关于变更募投项目实施地点的公告》。|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|精密铝合金结构件生产项目累计实现的收益低于承诺的累计收益，主要原|

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||因是公司调整了项目实施进度及实施地点，延长了该项目建设期和投资回收期。 2011年9月16日，精密铝合金结构件生产项目从苏州工业园区金陵东路南、朱街东的工业用地变更至苏州工业园区唯新路83号地块。经过一年的交接，公司于2012年8月进行了极少部分设备的搬迁和试生产，由于在试生产时才会产生相应的环保数据，故尚未报环保部门监测验收审批。但在试生产时，经周边居民反映和本公司自查发现，该募投项目投产可能对周围环境产生一定的噪声及气体污染。公司于2012年10月立即停止了试生产和继续搬迁。 2013年3月28日公司召开二届董事会第十三次临时会议，决议将该项目迁回原苏州工业园区金陵东路南、朱街东的工业用地，因该地址已取得了苏州工业园区环境保护剂的建设项目环保审批意见和苏州工业园区经济贸易发展局的投资项目备案通知书，募投项目在该地实施不会对周边环境造成不达标影响。因此至2013年4月，公司募投项目方开始正式生产运营。|
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明|无|

苏州春兴精工股份有限公司董 事 会2014年2月26日