华明电力装备股份有限公司
《募集资金管理办法》修订对照表
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|序号|修订前|修订后|
|1|第一条 为规范华明电力装备股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金管理，提高募集资金使用效率，依照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第29号：募集资金使用》（删除）、《关于并购重组募集配套资金计算比例、用途等问题与解答》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，特制定本办法。|第一条 为规范华明电力装备股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金管理，提高募集资金使用效率，依照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《关于并购重组募集配套资金计算比例、用途等问题与解答》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，特制定本办法。|
|2|第二条 本办法所称募集资金，是指公司通过公开发行证券 (包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债券、权证等)以及非公开发行股票向投资者募集并用于特定用途的资金。|第二条 本办法所称募集资金，是指公司通过公开发行证券 (包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债券、权证等)以及非公开发行证券向投资者募集并用于特定用途的资金。|

第八条公司应当在募集资金到位后一个月第八条公司应当在募集资金到位后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订有关募集资金使用监督的三方协议，协议订有关募集资金使用监督的三方协议，协议至少应当包括以下内容：
至少应当包括以下内容： （一）公司应当将募集资金集中存放于专（一）公司应当将募集资金集中存放于专户；
户； （二）募集资金专户账号、该账号涉及的（二）募集资金专户账号、该账号涉及的募集资金项目、存放金额；
募集资金项目、存放金额； （三）公司一次或十二月内累计从专户中（三）公司一次或十二月内累计从专户中支取的金额超过一千万元或者募集资金总
支取的金额超过一千万元或者募集资金总 额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净额”）的百分之五的，公司及商业银资金净额”）的百分之五的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构；
行应当及时通知保荐机构； （四）商业银行每月向公司出具对账单，（四）商业银行每月向公司出具对账单，并抄送保荐机构；商业银行三次未及时向保并抄送保荐机构；商业银行三次未及时向保荐机构出具银行对账单或通知专户大额支
荐机构出具银行对账单或通知专户大额支 取情况，以及存在未配合保荐机构查询与调取情况，以及存在未配合保荐机构查询与调查专户资料情形的，公司可单方面终止协
3 查专户资料情形的，公司可单方面终止协 议，公司可在终止协议后注销该募集资金专议，公司可在终止协议后注销该募集资金专户；
户； （五）保荐机构可以随时到商业银行查询（五）保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料；
专户资料； （六）公司、商业银行、保荐机构的权利、（六）公司、商业银行、保荐机构的权利、义务和违约责任。
义务和违约责任。 （七）保荐机构的督导职责、商业银行的若募集资金投资项目通过公司子公司或 告知及配合职责、保荐机构和商业银行对公公司控制的其他企业实施的，该子公司或公司募集资金使用的监管方式。(新增内容，司控制的其他企业应当按照上述要求与公 序号顺延）
司、保荐机构及商业银行签订四方监管协 公司通过控股子公司实施募投项目的，应议，并履行相关披露义务。 由公司、实施募投项目的控股子公司、商业公司应当在全部协议签订后及时报深圳 银行和保荐机构共同签署三方监管协议，公证券交易所备案并公告协议主要内容。 司及其控股子公司应当视为共同一方。
上述协议在有效期届满前提前终止的，公 公司应当在上述协议签订后及时公告协
司应当自协议终止之日起一个月内与相关 议主要内容。
当事人签订新的协议，并及时报深圳证券交 上述协议在有效期届满前提前终止的，公易所备案后公告。 司应当自协议终止之日起一个月内与相关
当事人签订新的协议并及时公告。
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|4|第十二条 公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集资金，公司改变发行申请文件所列资金用途必须经股东大会作出决议。出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时，公司应当及时报告深圳证券交易所并公告。|第十二条 公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集资金，公司改变发行申请文件所列资金用途必须经股东大会作出决议。出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时，公司应当及时公告。|

第十三条除非国家法律法规、规范性文件
第十三条除金融类企业外，公司募集资金另有规定，公司募集资金投资项目不得为持
投资项目不得为持有交易性金融资产和可
有交易性金融资产和可供出售的金融资产、
供出售的金融资产、借予他人、委托理财等借予他人、委托理财等财务性投资，不得直
5 财务性投资，不得直接或者间接投资于以买接或者间接投资于以买卖有价证券为主要
卖有价证券为主要业务的公司。
业务的公司。
公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或
其他变相改变募集资金用途的投资。
其他变相改变募集资金用途的投资。
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|6|第十八条 募集资金投资项目年度实际使用募集资金与前次披露的募集资金投资计划当年预计使用金额差异超过30%的，公司应当调整募集资金投资计划，并在募集资金年度使用情况的专项说明中披露前次募集资金年度投资计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资计划以及投资计划变更的原因等。|第十八条 募集资金投资项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资计划当年预计使用金额差异超过30%的，公司应当调整募集资金投资计划，并在募集资金存放与使用情况的专项报告中披露最近一次募集资金投资计划、目前实际投资进度、调整后的投资计划以及投资计划变化的原因等。|
|7|第十九条 募集资金投资项目出现以下情况之一的，公司应当对该项目的可行性、预计收益等进行检查 ，决定是否继续实施该项目，并在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划 (如有)：(一)募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化；(二)募集资金投资项目搁置的时间超过一年；(三)超过前次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额末达到相关计划金额的50%；(四)其他募集资金投资项目出现异常的情况。|第十九条 募集资金投资项目出现以下情况之一的，公司应当对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证 ，决定是否继续实施该项目，并在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划 (如有)：(一)募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化；(二)募集资金投资项目搁置的时间超过一年；(三)超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额末达到相关计划金额的50%；(四)其他募集资金投资项目出现异常的情况。|

第二十二条公司闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当经董事会审议通过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并披露，且应当符合下列条件：
(一)不得变相改变募集资金用途或影响
募集资金投资计划的正常进行；
(二)过去十二个月内未进行风险投资，并承诺在使用闲置募集资金暂时补充流动资
第二十二条公司可以用闲置募集资金暂时金期间不进行风险投资、不对控股子公司以用于补充经营流动资金，但应当符合以下条外的对象提供财务资助。
件: (三)单次补充流动资金时间不得超过十二(一)不得变相改变募集资金用途或影响 个月；
募集资金投资计划的正常进行； (四)已归还前次用于暂时补充经营流动资(二)过去十二个月内未进行风险投资，并金的募集资金（如适用）
承诺在使用闲置募集资金暂时补充流动资 前款所称风险投资是指《中小企业板上市金期间不进行风险投资。 公司规范运作指引》第七章第一节所界定的(三)单次补充流动资金时间不得超过十二风险投资，本办法下同。（新增内容）
个月； 闲置募集资金用于补充流动资金时，仅限(四)已归还前次用于暂时补充经营流动资于与主营业务相关的生产经营使用，不得通金的募集资金（如适用）； 过直接或间接安排用于新股配售、申购，或(五)保荐机构出具明确同意意见；（删除，用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等 8
本条开始部分已进行规定） 的交易。（新增内容）
（六）独立董事发表明确同意的意见；（删 上市公司用闲置募集资金补充流动资金
除，本条开始部分已进行规定） 的，应当在提交董事会审议通过后二个交易（七）监事会发表明确同意的意见。（删除，日内公告下列内容：（一）本次募集资金的本条开始部分已进行规定） 基本情况，包括募集时间、募集资金金额、上述事项应当经公司董事会审议通过，并募集资金净额及投资计划等；（二）募集资在两个交易日内报告深圳证券交易所并公 金使用情况；（三）闲置募集资金补充流动告。 资金的金额及期限；（四）闲置募集资金补超过募集资金金额10%以上的闲置募集资 充流动资金预计节约财务费用的金额、导致金补充流动资金时，须经股东大会审议批 流动资金不足的原因、是否存在变相改变募准，并提供网络投票表决方式。（删除） 集资金用途的行为和保证不影响募集资金
补充流动资金到期后，公司应当在两个交项目正常进行的措施；（五）本次使用闲置易日内报告深圳证券交易所并公告。 募集资金暂时补充流动资金前十二个月内
公司从事风险投资的情况以及对补充流动
资金期间不进行风险投资、不对控股子公司以外的对象提供财务资助的相关承诺；（六）独立董事、监事会、保荐机构出具的意见；
（七）深交所要求的其他内容。（新增内容）补充流动资金到期日之前，公司应当将该部分资金归还至募集资金专户，并在资金全部归还后二个交易日内公告。
第二十三条上市公司使用暂时闲置的募
集资金进行现金管理的，投资产品的期限不得超过十二个月，且必须符合以下条件：
（一）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；
（二）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。
公司原则上应当仅对发行主体为商业银行
的投资产品进行投资，并应当经董事会审议通过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见，按照深圳证券交易所《股票上市规则》第九章、第十章规定应当提交股东大会审议的，还应当提交股东大会审议。
投资产品的发行主体为商业银行以外其他
金融机构的，应当经董事会审议通过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见，且应当提交股东大会审议。
投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或者用作其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当及时公告。（新增内容，序号顺延）
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|第二十四条 上市公司使用闲置募集资金进行现金管理的，应当在提交董事会审议通过后二个交易日内公告下列内容：（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额及投资计划等；（二）募集资金使用情况、募集资金闲置的原因；（三）闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；（四）投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性，包括但不限于产品发行主体提供的保本承诺，公司为确保资金安全所采取的风险控制措施等；（五）独立董事、监事会、保荐机构出具的意见。首次披露后，当出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等重大不利因素时，公司应当及时披露，提示风险，并披露为确保资金安全已采取或者拟采取的风险控制措施。（新增内容，序号顺延）|

第二十五条上市公司以发行证券作为支
付方式向特定对象购买资产的，应当确保在新增股份上市前办理完毕上述资产的所有
权转移手续，公司聘请的律师事务所应当就资产转移手续完成情况出具专项法律意见
书。（新增内容，序号顺延）
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||第二十六条 上市公司以发行证券作为支付方式向特定对象购买资产或者募集资金用于收购资产的，相关当事人应当严格遵守和履行涉及收购资产的相关承诺。（新增内容，序号顺延）|
|第二十三条 募集资金投资项目应与发行申请文件中承诺的项目相一致，原则上不得变更。对确因市场发生变化等合理原因需要改变募集资金投向时，必须经公司董事会审议并依照法定程序报股东大会审议批准，涉及关联交易的，关联董事或关联股东应回避表决。公司存在以下情形的，视为募集资金投向变更：（一）取消原募集集资金项目（二）变更募集资金投资项目实施主体；（三）变更募集资金投资项目实施方式；（四）深圳证券交易所认定为募集资金投向变更的其他情形。|第二十七条 募集资金投资项目应与发行申请文件中承诺的项目相一致，原则上不得变更。对确因市场发生变化等合理原因需要改变募集资金投向时，必须经公司董事会审议并依照法定程序报股东大会审议批准，涉及关联交易的，关联董事或关联股东应回避表决。公司存在以下情形的，视为募集资金投向变更：（一）取消原募集资金项目，实施新项目；（二）变更募集资金投资项目实施主体（实施主体由上市公司变为全资子公司或者全资子公司变为上市公司的除外）；（三）变更募集资金投资项目实施方式；（四）深圳证券交易所认定为募集资金投向变更的其他情形。|
|第二十六条 公司拟变更募集资金项目的，应当在提交董事会审议后两个交易日内报告深圳证券交易所并公告以下内容:（一）原项目基本情况及变更的具体原因；（二）新项目的基本情况、可行性分析和风险提示；（三）新项目的投资计划；（四）新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明(如适用)；（五）独立董事、监事会、保荐机构对变更募集资金项目的意见；（六）变更募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的说明；（七）深圳证券交易所要求的其他内容。|第三十条 上市公司拟变更募集资金用途的，应当在提交董事会审议通过后二个交易日内公告下列内容：（一）原项目基本情况及变更的具体原因；（二）新项目的基本情况、可行性分析和风险提示；（三）新项目的投资计划；（四）新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明(如适用)；（五）独立董事、监事会、保荐机构对变更募集资金项目的意见；（六）变更募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的说明；（七）深圳证券交易所要求的其他内容。新项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当比照相关规则的规定进行披露。 （新增内容）|

第二十九条公司改变募集资金投资项目实
第三十三条公司改变募集资金投资项目实施地点、实施方式的，应当经过公司董事会
施地点的，应当经董事会审议通过，并在二审议通过，并在两个交易日内向深圳证券交
个交易日内公告，说明改变情况、原因、对易所报告并公告，说明改变情况、原因、
募集资金投资项目实施造成的影响以及保
对募集资金投资项目实施造成的影响以及
荐机构出具的意见。
保荐机构出具的意见。
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|第三十一条 单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过、保荐人发表明确同意的意见后方可使用。节余募集资金（包括利息收入）低于50万或低于该项目募集资金承诺投资额1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。|第三十五条 单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过、保荐人发表明确同意的意见后方可使用。节余募集资金（包括利息收入）低于100万人民币或低于该项目募集资金承诺投资额1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募集资金投资项目（包括补充流动资金）的，应当按照募集资金投向变更履行相应程序及披露义务。（新增内容）|
|第三十二条 募投项目全部完成后，公司可将节余资金用于其他用途（包括永久性补充流动资金但不包括用于其他募投项目）应当履行以下程序并符合以下条件:（一）节余募集资金（包括利息收入）在募集资金净额10%以上的，公司使用节余资金应当符合以下条件：1、独立董事、监事会发表意见；2、保荐人发表明确同意的意见；3、董事会、股东大会审议通过。（二）节余募集资金（包括利息收入）低于募集资金净额10%的，应当经董事会审议通过、保荐人发表明确同意的意见后方可使用。节余募集资金（包括利息收入）低于300万或低于募集资金净额1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。|第三十六条 募投项目全部完成后，公司可将节余资金用于其他用途（包括永久性补充流动资金但不包括用于其他募投项目）应当履行以下程序并符合以下条件:（一）节余募集资金（包括利息收入）在募集资金净额10%以上的，公司使用节余资金应当符合以下条件：1、独立董事、监事会发表意见；2、保荐人发表明确同意的意见；3、董事会、股东大会审议通过。（二）节余募集资金（包括利息收入）低于募集资金净额10%的，应当经董事会审议通过、保荐人发表明确同意的意见后方可使用。节余募集资金（包括利息收入）低于500万人民币或低于募集资金净额1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。|

第三十七条上市公司全部募集资金项目完成前，因部分募集资金项目终止或者部分募集资金项目完成后出现节余资金，拟将部分募集资金变更为永久性补充流动资金，应当符合以下要求：
（一）募集资金到账超过一年；
（二）不影响其他募集资金项目的实施；
（三）按照募集资金用途变更的要求履行审批程序和信息披露义务；
（四）公司最近十二个月内未进行风险投
资、未为控股子公司之外的对象提供财务资助；
（五）公司应当承诺补充流动资金后十二个月内不进行风险投资、不为控股子公司以外的对象提供财务资助，并对外披露。（新增内容，序号顺延）
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|第三十三条 公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向公司审计委员会报告检查结果。审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形或内部审计部门没有按前款规定提交检查结果报告的，应当及时向董事会报告。董事会应当在收到审计委员会的报告后两个交易日内向深圳证券交易所报告并公告。公告内容包括募集资金存在的违规情形、己经或可能导致的后果及己经或拟采取的措施。|第三十八条 上市公司会计部门应当对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向董事会报告检查结果。|
|第三十四条 董事会应当每半年度全面核查募集资金投资项目的进展情况，出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》并披露。年度审计时，上市公司应聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。鉴证报告中应当对年度募集资金实际存放、使用情况与董事会的专项报告内容是否相符出具明确的审核意见。如果会计师事务所出具的审核意见为 “基本不相符”或“完全不相符”的，公司董事会应当说明差异原因及整改措施并在年度报告中披露。募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应同时披露具体原因。|第三十九条 上市公司当年存在募集资金运用的，董事会应当出具半年度及年度募集资金的存放与使用情况专项报告，并聘请会计师事务所对年度募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的，上市公司应当解释具体原因。当期使用闲置募集资金进行现金管理的，公司应当披露本报告期的收益情况以及期末的投资份额、签约方、产品名称、期限等情况。会计师事务所应当对董事会出具的专项报告是否已经按照本指引及相关格式指引编制以及是否如实反映了年度募集资金实际存放、使用情况进行合理鉴证，提出鉴证结论。鉴证结论为“保留结论”、“否定结论”或|

者“无法提出结论”的，公司董事会应当就鉴证报告中注册会计师提出该结论的理由
进行分析、提出整改措施并在年度报告中披露。
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|第三十五条 独立董事应当关注并有权对募集资金使用情况进行检查。经二分之一以上独立董事同意，独立董事可以聘请会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审计，公司应当全力配合专项审计工作并承担必要的审计费用。|第四十条 独立董事应当关注募集资金实际使用情况与上市公司信息披露情况是否存在重大差异。经二分之一以上独立董事同意，独立董事可以聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当积极配合，并承担必要的费用。|
|第三十七条 公司应当与保荐机构在保荐协议中约定，并按照《证券发行上市保荐业务管理办法》的规定，对公司募集资金的管理和使用履行保荐职责，做好持续督导工作。保荐机构每个季度对公司募集资金的使用情况进行一次现场调查。保荐机构在调查中发现公司募集资金管理存在重大违规情形或重大风险的，应当及时向深圳证券交易所报告。每个会计年度结束后，保荐机构应当对公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告并披露。|第四十二条 保荐机构应当至少每半年对上市公司募集资金的存放与使用情况进行一次现场检查。每个会计年度结束后，保荐机构应当对公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告并披露。公司募集资金存放与使用情况被会计师事务所出具了“保留结论”、“否定结论”或者“无法提出结论”鉴证结论的，保荐机构还应当在其核查报告中认真分析会计师事务所提出上述鉴证结论的原因，并提出明确的核查意见。保荐机构在对上市公司进行现场检查时发现公司募集资金管理存在重大违规情形或者重大风险的，应当及时向深圳证券交易所报告。|
|第四十三条 公司使用超募资金永久性偿还银行贷款及补充流动资金的，应当经股东大会审议批准，并提供网络投票表决方式 ，独立董事、保荐机构应当发表明确同意意见并披露，且应当符合以下要求：（一）公司最近十二个月未进行证券投资等高风险投资；（二）公司应承诺偿还银行贷款或补充流动资金后十二个月内不进行证券投资等高风险投资及为他人提供财务资助并对外披露；（三）应当按照实际需求偿还银行贷款或补充流动资金，每十二个月内累计金额不得超过超募资金总额的30%。|第四十八条 公司使用超募资金永久性偿还银行贷款及补充流动资金的，应当经股东大会审议通过，独立董事、保荐机构应当发表明确同意意见并披露，且应当符合以下要求：（一）公司最近十二个月未进行风险投资，未为控股子公司以外的对象提供财务资助；（二）公司应当承诺偿还银行贷款或者补充流动资金后十二个月内不进行风险投资及为控股子公司以外的对象提供财务资助并对外披露；（三）应当按照实际需求偿还银行贷款或补充流动资金，每十二个月内累计金额不得超过超募资金总额的30%。|