声西堂双舞掴股紛有限公司
2015年 6月
1…
申汁扱告
致同会汁師事努所(特殊普通合供
)
永
常十技告
合井公司姿声久債表
う
‘
合井公司利潤表
合井公司現金流量表
4
合井股末収益交勁表
Ｅ●
Ｊυ
公司股末(或所有者)枚益交功表
8
7・
財券扱表附注
71
9・
菅立仇照授枚牟隻Fp件
73
GrantThornton
致同
数同会汁暉事多所(特殊書通合侠 )中国西南宇市金湖路59号地「王国際商会中心32屋郎編530028嗜活+867715536038
俵
=+867715566820
www grantthornton cn
常十扱告
致同常字(2015)第450FC0616号片西堂滉伴相股分有限/AN司全体股末
:
我↑1常汁了后附的声西堂沢鮮錮股分有限公司(以下筒称堂滉公司)財券技表,包括2015年6月30日
的合井及公司姿声久債表,2015年6月合井及公司オ1‐ 1潤表、合井及公司現金流量表、合井及公司股末収益交功表以及財券扱表附注。
一、管理晨対財券椒表的責任
端制和公允列技財券扱表足堂滉公司管理晨的責任,逮稗責任包括:(1)接照企立会汁准ス1的規定編制財券扱表,井使其実現公允反映;(2)浚
十、仇行和第が必要的内部控制,以使財券報表不存在由子舞弊或借浜早致的重大借報。
二、注I会十師的責任
F●
我↑1的責任足在仇行常十二作的基拙上対財券根表友表章il意兄。我↑1接照中国注研会itりT常十准ス1的規定机行了常il工作。中国注研会十りT常汁准ス1要求我↑1遵守中国注肝会汁りT駅立道徳守ス1,十支1和仇行常十工作以対財券技表是否不存在重大借技荻取合理保
IIE。
常十二作渉及実施常十程序,以荻取有美財券技表金額和被露的常十江据。
逃祥的常十程序取決予注冊会十りT的ナ1断,包括対由子舞弊或借浜早致的財券技表重大借扱凩隆的汗借。在逃行ス隆平借叶,注朋会十「り考慮与財券技表編制和公允列報相美的内部控制,以浚十恰当的常十程序,但目的井♯対内部控キ1的有残性友表意几。常汁工作迩包括汗介管理晨逃月会十政策的恰当性和作出会十借汁的合理性,以及坪介財券根表的恙体列扱。
我イ
|]相信,我イ11荻取的常十江据足充分、近当的,力友表常十意見提供了基拙。
二、常汁意几
我↑1決力,堂滉公司財弁技表在所有重大方面接照企立会it准則的規定端制 ,公允反映了堂沢公司2015年6月30日
的合井及公司財券状況以及2015年1‐6月的合井及/Ak司_2.菅
成果和合井及公司現金流量。
四、強調事項段
我↑1提醒財券扱表使用者美注,支口堂滉/AN司
財券技表附注十三所迷,堂滉公司及各子/At司
尚炎子停声或半停声状恣,ユ未有述象表明公司短期内能快隻正常的生声姪菅わ盈利。裁至2015年6月30日
,堂滉公司的合井累汁 人民市=損
58,303.08万元,合井流功久債71E辻流功姿声人民千57,77624万
元,期末合井浄姿声人民市20,58212万元;堂沢公司累ili板
41,03273万元,流功久債起辻流功資声人民市4,38653万元,期末浄姿声人民市4,66211万元。対千累汁 及浄菅近=板
資金出現久数的情況,公司己在財券扱表附注十三中技露了似釆取的主要改善措施,仁其持坂変曽能力併然存在重大不補定性。本段内容不影詢己友表的章十意几
.
Ⅷ贄中国注肝会十りT 1颯
10156
中国注171会サリT
中 熙 4501000806中国南守
二〇一二年十月八日
合井及公司資声久債表
2015年6月30日
編11単位:片西堂汲年棚般分有限公司
単位:人民市期末数 期初数
項 目 附注
合井 公司 合井 公司流功資声:|
貨千資金
｀
、 70,388,15588 78,54659 770,18276 73,58268以公允含値it量ユ真交功十
270,47500 270,47500人当期損益的金融資声
泣牧票情 1,601189860 100,00000
泣吹敗款 7,862,50310 1,050,00000 9,591,36451 1,735,00000預付款項 18,435,77438 108,60126 19,110,51371 148,64854泣吹オ1息
泣牧般利
其他泣吹款 78,919,22727 141,946,33646 92,217.32188 147,848.20706存貨 124,567.07920 856,15272 148,489,15107 856.15272支1分力持有待告的資声
一年内到期的ヨト流勁資声
共他流功資声
‐67,65668
流勁資声合汁 301,774,638.43 144,039,637.03 270,481,35225 150,982,06600流功炎声
J卜 :
可供出告金融資声 10,545,62200 5,967,83800 10,545,62200 5,967,83800持有至到期投資
投期庄炊款
K期股収投資
12,343,
７ ３ 61,673,17836 12,180,98471 182,094,98472投資性房地声
固定資声 253,841, ７ ９ 21,242,00782 269,066,47753 22,968,87993在走工程 20,137, ４ ９ 14,501,24974
工程物資
所珠普通合
I労(‖ ll
限表
I職
章
1
元形資片 91,315,61578 1,464,88685 93,246,26088 1,496,781 17升友文出
両誉
K期待樺菱用 ８０ 96701 138,56150 639,39628 154,86290逹延所得税姿声 ５３ 40594 2,536,40594
其他ヨト流功姿声
ヨト流勁資声合it ０２
151200 90,486,472.53 402,716,397.08 212,683,34672資声恙十 ７９
1150.43
合井及公司姿声久債表
(幾
試
)
2015年6月30日
編制単位
:
庁西堂渓牛姻股分有限公司
単位:人民市元短期借黒
互其交功十入当
535,920,00o Oo
80,000,ooo oo 482,500,ooO oo
80,00o,ooo oo期塔翁奮暮議
I篇
泣付票据
皮付敗款
25,366,84440 253,66347 31,351.32150
347,81421預牧款項
1,507.18904
40,00o oo 3,765,75179
40,Ooo 00泣付双工薪酬
5,804,70003 868,22052
6.350,88585 1,134,62954庫交税費 ‐11,670,09904
1,947,10508 ‐17,070,23098
1,960,55569庄付利息
皮付般利
|
52,129,61384 17,996,55457
34,533,01698 17.996,55457共他泣付款
270,478,79905 86,799,45974 268,731,07884
87,315,91532支1分力持有待告的負債
一年内到期的+流サ久債
共他流勁久債
流勁久債合十
879,537,047.32 187,905,00338 810,161,82398 188,795,46933ヨト沈汚カメk債
:
長期借款
皮付債券
鷹織
K期泣付款
表常
後期泣付駅工薪酬
寺項泣付款
預十負債
逹延収益
25,081,39717
25,592,10017
範延所得税負債
其他+沈功久債
ヨト流勁貞債合十
25,081,39717
25,592,loo.17
資債合十
904,618,44449
187,905,003.38 835,753,92415 188,795,46933般本
378,787,87900 378,787,8790o 378,787,8790o 378,787,87900資本公独
残:淳存般
80,283,78655 78,160,50684 80,283,78655 78,160,50684其他踪合収益
寺項借各
3,725,37259
3,161,47083
盈余公釈
未分配利潤
‐583.030,83667
‐410,32727966 ‐548,920.97228
-282.073,44245予母公司般末収益合十 ‐120.233,79853
46621 40618 -8668783590
"属
174,869,94339少数股末枚益
‐85,587,49553
‐75,868,33892
般木収益合汁
・205,821,294.06
46,621,106.18 ・162,556,17482 174,869,94339負債和般末枚益恙十
698,797,15043
234,526,109.56 673,197,74933 363,665,41272
Ｊ
公司法定代表人
:ハ
主管会汁工作的公司久責人:/7
合井及公司利潤表
2015年1‐6月
編+1単位:片
西堂渓牛錮股分有限公司
単位:人員市元一、菅上吹入
61,248,66394
88,912,566.39残:菅上串本
63,414,28470
87,518,784.43音立税全及職ヵ
130,00830
1,410,636.75梢告費用
888,33665
1,487,442.69管理費用
25,024,53345 3,549,33329
23,037,262.39 3,915,04407財奔奏用
22,440,99340 2,115,23819
23,238,511.59 465,43310資声残値損失
1,915,58422 122,848,08236
5,929,440.7 2加:/4t允徘位交功牧益(振失以“―"号
填列)
投資牧益(損失以
“―"号
填列
)
744,48395 263,81663
582,290.3.1 101,622.99其中:対咲菅企立和合菅企上的投資牧益
二、菅上利潤(板失以“―"号
填列
)
‐51,820,59283
・128,248,83721・53,127,22187
4,327,040.47加:菅上外牧人
9,78514741
4,876,49177
166,374.45其中:イト流勁資声交二利得
残:昔上外支出
1,793.57559
566,08341
111,000.00共中:1卜流功資声交量板失
二、利潤恙額(損失以“―"号
填列
) ・43,829,021.01 1・128,248,83721・48,816,813.21
-4,271,666.02残:所得税費用
-1,833,83347
四、を利潤(板失以“―"号填列
) ・43,829,02101・128,248,83721・46,982,97974 ‐4,271,66602予母公司股本的浄利潤
-34,109,86439
-33.346,91847
"属
少数股末損益
-9,719,15662 ‐13.636,06127
五、其他黎合吹益的税后を額
月属子母公司般本的其他嫁合炊益的税后浄額
(―)以后不能重分美邊韻益的共他塚合牧益 殊普通合快
(特
(■)以后杵重分炎邊損益的其他朱合岐益
月属子少数股本的其他塚合牧益的税后浄板
六、黎合収益恙額
・43,829,02101・128,248,83721・46,982,97974 ・4,271,66602"属子母公司般本的妹合吹益恙額
‐53,548,17763
-128,248183721 -93,293,79375
●,271,66602予少数股本的妹合牧益恙板
9,719,15662
13,636,06127
"属
、毎般収益
(一)基本毎股
益
1文
(二)稀粋毎股牧益
公司法定代表人:jス
L:/汽
t、
、
合井及公司現金流量表
2015年1‐6月
項
硝
牧到=市
的税品費返奨述供労券炊勇1的現金
72,192.17123
66.47250255
133,72160牧到其他有饉菅活勁有美的現金
姪菅活動現金流入小汁
283.611,60518 4,511,32043 667,630,33336 187.846.23489勁美商品、接受労券丈付的現金
365,803,77641 4,511,32013 734,112,39591 187.980.00649支付始取工以及ヵ取ェ丈付的現金
36,073,03449
161.876,36674
支付的各項税費
15,450,05299 1,369,77475 9,884,27106 952,70473支付其他与姿菅活動有美的現金
1,212,38986 8.49618 2,433,77082 129,18516姪饉菅管活活動■現声金生流的出現小
金ll
沈量を板
322 47 .1 1, 74 53 ,9 9, 50 02 83 148 2,28 68 02 ,, 30 69 216 52
5
8874 73 ., 42 23 72 ,, 17 99 88 05 75 474 06 ,9 98 67 00 ,0 91 09 98 89 3二、投資活勁声生的現全沈量
31,627,825601 2,250,95758・153,314,80216・282,980,90334 :
炊回投資牧到的現金
270,47600
取得投資牧益牧到的現金
101,62299 58229031 1
丈■固定資声、え形姿声和
コ小浄議
丈■子公司及英他菅上単位
強挙報表
牧夕1其他与投資活勁右美的
投資活動現全流入小汁
カユ固定贅声え形掟″夕英他K期姿声支付的現全
28 ,35 02 2, ,7 86 55 303 31 25 ,58 42 12 ,79 40 43 511
投資支仕的現全
的現金浄額
発行霙総薫彎募著糞貸発基
]嚢
投資活助現金沈出小汁
』積 2,392.85303
2.541,74451
二、年轟
,11ピltttξttt汁
[を
・1,540,08772
・1,959,45420 101,62299吸収投資牧到的現金
央中:子公●●奨牧少数般末収益性投資吹到的現金
253,787,37900 253,787.87000取得借漱炊到的現金
友行債券牧到的現金
254,420,00000
314,000,00000
30,000,α "00炊到其他有簿姿活動有美的現金
書資活勁塊金流入小汁
254,420,00000
667,787,87900 283,787,87900償述債券支ff的現金
201,000.00000 315350,10977
分共配股中利:子、利公消司或文催付少付利数般息末支付的現的金現般金
利
13.38602344 2,618,09166 19,923,67657 460,1420支付其他与簿贅活動有美的現金
其中:子公司残贅文付給少数股末的現金
3,74132 106,18802
冬資活動現全流出小ll
214,889,76476 2.618,09166 336.379,97436 460,11420四、江率簿交資勁活対勁現声金生及的現現全金等沈介量物を的領
影中
39,530,23524 ・2,618,091 66 232,407,90464 203,327,76480五、現全及現金等含場浄増加額
60,617,97312 4,96391 77133,648281
加:期初現金及現金等倫物余額
770,18276 73.58268 1,804.391 72
端嘉翻公司法定代表人:;デ
主管会汁工作的公司女責人:″傷死〆
公司会il机杓■責人kgンた
、
:`rr
Ｅ
≪
コ
■Ｒ
ピ
¨
博
督
く
晏ヽ
シ
や■
ヽ^0十
，ヽ
０
一Ｎ
∞
一
卜
一
ま
¨０一
ヽ
．
．ヽ
一
３
ｏ
Ｓ
ＴＳ
，．Ｎ
一
）
｝
わ
Ｏ
Ｎ
０ゆ
ヽ
）０
）Ｎ
Ｏ
．Ｏ
Ｎ
∞
．め
ヽ
０
ド
一〇
０
．０
０
０
０
ド
０
一
Ｘ
）０一
パ一
トＯ
Ｎ
Ｏ
∞
Ｎ
．，゛
０＾ざ
奎
馬
Ｎ
∞
わヽ
、
Ｎ
Ｏ
Ｎ
Ｏ
Ｎ
Ｏ
Ｎ
０
０
わ
Ｋ
襄
苺
ヽ精
挙
．一
ヽ一
０
一
∞
０
ゆ
・ヽ ，．．∞
０
０
０
卜∞
わ
め
．一
）
０
一卜
００
・＾
０
）
０
一ド
．００
‐＾
．マ
ド
∞
０
０
∞０
０
・ヽ
軍
て
は
へ
Ｋ
，．
Ｎ
Ｏ
∞
８∞
Ｎ
Ｎ
卜
０
Ｏ
、
，．．Ｏ
Ｎ
Ｏ
一
一∞
Ｎ
Ｎ
卜
６
崎
．〇
一
〇
０
０
０
）
Ａ
Ｔ０
ご
０
わ
８
∞
０
〇
一
３．
・、
．卜
０
〇
一
∞
０
い
０
０
∞
０
・ヽ
一
Ｒ
く杯
||
ヽ ≪
感
熾
“
豫
Ｋヽ
襄瞑
０
）■
り
）Ｒ
椰
ぐ
蕪
Ｋ
熾
専
き
ヽ
十
，め
∞
一
００
卜
一０ヽ
ヽ
．
．め
∞
０
卜
一
す０
す
０
．０
）０
０
０
０卜
ゆ
０
卜
）０
０
．０
０
０
一０
卜
０
）．∞
０
０
Ｎ
０
Ｎ
マ
トＯ
０
．
‐
．
．卜
Ｎ
ド
わ（Ｘ
¨
Ｎ
０
ゆ
Ｎヽ “ 米
挙
郵
（
峯 沐 ０
く
騒
０
嫌相 ||
準
曖
掛
ｈヽ口
ぐ
や 莉
習 ｒＳ中
ネ 体
睛 ヽ十 一一 卜颯 晏 ）
慕 く思 や 撻
枢貴 || ぶ
軽 α緊¨
絲
量
半
ぐ口奮お
０
＾
０
∞）
わ
い
０
∞
０
０
０
０
＃Ｈく
長
卜
０∞ヽ
．卜
め
∞
ド
０∞＾
ホ ０Ｎ Ｎ Ｎ
承 ０ヽ ０ヽ ．０ ■∞ ∞ ０
「 ０ ０ ０
０ ０ ０
０ ０ ０
卜 卜 卜
く 一 ∞ ∞
．卜 卜ヽ ド＾
晏 ∞ ∞ ∞
卜 卜 卜
０ヽ ∞ヽ ．０
卜 卜 ド
∞ め 一
げ
塔
ぐ
ν中
望
梓 (cid:8270)
Ｊ 恨Ｓ 椰
ｆメ
築
軍
バ
ヘ
筆 く
ぐ
３
相
８
窓
奪
＾
Ｒ
ヽさ
ｎ
華
К
“ 日
取
米
０
）
椰
奪
ヽ
挙
嵌
（
や
輩
翡くく率
事
”
熱ｔ削 い 瞑や
「
ぐ
い電 奎 や 喘楽資¨ α
目 率辱躙
ぐ
椰蒸）晏くく 棒ヽ Ｒ警黎章 き
椰
ｋヽｔ
針
早
蘇尋¨
くLニレ■
．＝蕪
Ｋ
丼
１■
さ
十
ｏ
長¨
雲
毎
事
報
Ｉ
Ｅ卜
翠
ス
―．準
尽
キ
キ
長
――翠
鮮
黎
キ
長
‐′
―尽（事●
０
蟻
（
―
）
郊
Ｋ
集
＾く
＝
）
麻
く
郡
條
贅
一
十
こ
メ
←
姜
●
や
蒸
‘
虚
憑
層
マ
（
）＝
ぐ
≪
黎噸
喜
■
嶺
長
女）
軽
●
スや
‘
相
挙
Ｋ
軽
（
日
）
奪
倅
ぐ
姜
撃
¨
奪
ヽ
ぐ
準
鮒
●
ぷ
纂
ぐ
黎
館
め
一学
誅
苺
導
い
０
（
日
）
麟
翠
栞
く
【
）
Ｒ
さ
軍
て
●
響
ぼ
」暴
「燎
妥笑製大ぎ黒一
く
コ
斗Ｅ
ピぼ
、
襄「
）
く苺
ヽ
（
黎組
挙十
０
Ｎ
ヽ
卜
Ｎ
Ｏヽ
０
０
０
わ
わ
・＾＾ ．Ｎ
０
卜
Ｎ
Ｏヽ
（）
０
０
０
い
・、
．一
や
０
）Ｎ
す
Ｏ
Ｎ
０
０
∞
、
∞ド
一
一
Ｎ
Ｏ
．∞
０
０二
‐
０
ド
∞
卜
∞
ヽ
０
０
αё
０
．
ヽ
ド
卜
∞
卜
一
Ｏ
α０
０
０
∞
．
Ｎ０
へ
０
０
０
０
一＾０
０
一゛Ｏ
Ｎ
０
わ
．
や
卜
）
０
Ｎ
Ｏ
｝Ｎ
∞
０
０
・、
、
，
０
，
０ト
ト
ド
ド
Ｎ
Ｏ
騒
憲
ヽＫ
相
累
．
．そ
一０
卜
）
）
一０
・
．）
ド
一
｝
｝０ヽ
０
・ヽ
．ド
で
Ｎや
Ｎ
ヽ
００・、
卜
や
Ｎや
凶
ヾ
．０
ゆ
．
‐
卜∞
一
一
∞
０
∞
．０
・＾
察
壽
饂
煮
く
，
，
．Ｎ
ヽ卜
０
一
一
∞
０
∞
・＾ ，．
や卜
０
０
０
∞
）
Ｎ
０
∞
‐ヽ，
．やヽ
や
０
一
ド
り
０Φ
・ヽ
卜
０
，）０
一卜
一
．０
０
．０
．Ｎ
Ｏ
∞
゛
ゆ∞
Ｎ
Ｎ
ド
０
．Ｏ
・
築
く
黎
≪
秦 應
枢
や そＲ Ｏ ０ め
組
Ｋ緊
９
一せ
０
）Ｒ瞑
＝躇
ぐ
雲
燕
き
やい
り
す０
０
ヽ
マ
０
Ｎヽ
、
一
一
Ｎ０
す０
０
０ヽ
ヽ
．０
８
０
一べ
Ｎ
０
０
０
一∞ゆ
．
Ｎ
０
０
０
一〇い
． ．
．∞
０
卜
ヽ
｝０
）
０
襄 相
米
挙 相
和馴
Ｋ 撃
様 も ０ 楽 ０ ♯ ヽ● よ
）量 ぃく や
事 Ｎ摯 ス 藤 Ａ卜 ミ襲 、騒
思
や 鯰
≪¨量 蘇 “寒¨
口く一ス
）
一ハ
一
゛ＮＮ一 わ
０
せこ挙 ０ ０めＯ ０
ぐ
く
悠
，
トＮ
．べ
め
０
．∞
，
．
．Ｎ
Ｎ
わ
０
∞
ト，ヽ
０
や０
一
´＾
ヽ
）０
め
一わ
．
．
に
め
∞
Ｎ
０
∞∞
．」
Ｈ十゛黎＝ ０
一
０
０
０
０
〇
〇
０
０
０
０
〇 〇 ０ ０ ０ ０
く
築
．
．〇
０
０
一
０
６
Ｎ
゛
，．一
一
一
０
一
ゆ
Ｎヽ．
．卜
∞
ド
∞
卜
０
一
Ｎ
卜
∞
卜
∞
ド
一
Ｏ
Ｎ．
．
卜
卜
０
ヽ卜
∞
．
∞
．
０
．卜
卜
卜
ド∞
∞
０一ヽ
Ｆ
ぐ
罫
墾
”
′ヤ ― ／Ｓ
軽 ・
・
バ
い
ぐ ８
・ヽ／＃早
κ
皿
一・
一
Ｈ
ぱ
米
０
ヘ
罐
）
率
Ｋ
ぶ
へ
奪
奮
黙
Ｋ
ぐ
君
＾
や
黎
翡くＫ事
（
尽
事
¨
い一パ、割 い (cid:8270)ぱ輩
「
ぐ
ぐ
騒慄 軽 ヽ 喘晏襄゛ “
一ｔ澤
翠¨
煮
ｋ
キ
・諄黎
姜
贅
十
“
躙
雲
緯
事
―卜
繹
ヨ
家
墨
≪
案
斗
キ
驀
黎黎
緊
■
）
相
事
０
蒻
ｔ
く
撃
く
堅
‘
や
窯
くイ
Ｓκ
十
セ
”
翠
喘
●
冥
て
く
姿＾
劇
麟
ぼ
く
贅ミ
）
型
ヽＲ
Ｏ
事
堅
ヽ
く
く黎
響
摯
絆
メ
ぐ
“
ヽ章
ぶ
く
“翠
やや
摯
ｒ撃
雲事
雲さ
）
Ｅ
撃゛
(cid:8270)
邸
ぐ
く
ヰ
十
く双黎イ¨■
軍
奸
「
―′黒¨
直
―長
´
―Ｋ
■（
尽―（
）
‐（
）―督
一
一堅 (cid:8270)
‘‐（
‐
）―翠
(cid:8270)
ヽ●ス
」
（
図
）
ヽ
■
ヽ銀哺
●
一ス
（
）Ｈ
苺
(cid:8270)
て
ヽ´―（
）く
く
菫′
揆ぐ口
嘔
２卜
０十
０
０
〇
一
０
０
〇
一
一
０，
Ｎ
ヽ
わ
０
Ｎ
ヽ
め
∞一
〇
０∞
一
●
■≪
¨ 授
資輝
緊 ０
∞
．マ
ト
一０ヽ ）．０
０
∞
マ
ト、，
Ｎ
∞
Ｎ
゛０・＾
ヽマ
ベ
Ｎ
一，∞∞．
、
，
．
マ一
Ｎ
Φ
０＾
窓
業冥
て
暇
．
Ｎヽ
∞
ヽ
０
Ｎ
∞０
一
Ｎ
ヽ
・ヽ
．∞
ヽ
０
α
∞
Ｎ０
マ
Ｎ
ヾ
寺
・＾
゛∞
一
Ｎ
∞
Ｎ｝Ｎ
卜
め
∞
・ヽ＾
ヾ
Ｎ
∞
Ｎ
一Ｎ
ヽ
０
∞
∞一
．
．
０
一一０
０
ド
Ｎ
卜
Ｎ
め０
・、
、
く
颯
≪¨
軍
Ｒ 挙
尽
ぐ 十
ヽ
ぐ
|| Ｏ
都
飼
Ｆ
¨
組
≪
事 熱
き
||
（ い
(cid:8270)
〔
や
(cid:8270)
応 や
ぐ
ヽ
■
簑 料
ヽＲ０
一 く 事
将 ０
||
［ 蒻
）
ぎ
Ｋ
誅
ヽ
軽 聾留
資
¨
Ｆ
や
）
ぐ 腫
賛
||
緊¨
一
ぐ姦
く
慈
．０
０
〇
一
∞
トマ
∞
０
り
、 ．
）
０
トす
０
０
０
ｎ
０
０
´
l曇
理
l
，０
０
トマ
∞
Φ
０
０
．０
．
ぐく
ヽ
く
嗜¨
く
姜
∞
卜
∞
卜
．∞
卜
め０
０
０
卜
．
∞
ド
００
０
０
卜
∞
卜
∞
卜＾
ヽ
．０
０
０
卜
∞
卜
∞
卜
∞
卜
め´
せ
Ｈ
ホ
ぐ
むご
相
■
●
″■ ・ 椰
●
ヽ
バ ぐ ミ
∫ (cid:8270) ・
ヘ (cid:8270) ′
望 慄 Ｋ 館
＾
言
う
ヨ ） 事 緊 彗 察
■
ロ
邸 ヽ 長 翡Ｋ長導 ¨
К
ヽ て Ｗ】
ぐ
腐電 姜 議褒姜¨ ‘
，
冒
騒）呼 率蒸）ユ長κ 挙置 Ｒ黎響走 ざ 轟
● ≪讐輩 ≪黎組κ黎十 饂ぐ ０ 熾彗輩ぶ 篠
）
條
く¨
一
ｋヽＮ 尽緊ぎギκ (cid:8270) ●← (cid:8270) 卒薬Ｌヽ き群瞑 姜 黎
キ
一 (cid:8270)ヨや黎 “■窯） (cid:8270)峰妥 ■‘Ｏ ０ 督翠率型十 ゼ
■¨
キ■壇 (cid:8270)やキ゛ (cid:8270)くこコ (cid:8270)群築裂姜子こ “翌十雲墨凛■ 薇
(cid:8270)
(cid:8270)
(cid:8270)
「
‐．ミ
く■′Ｋ
「´＾
）
（
）‐
一】黎
＾
■
●
（
■
）
率
(cid:8270)
ヤ
＾
■
●
＾
曰
）
黎
一
［
ヽ
囃
“
(cid:8270)
ギ
（
）円
κ
¨
子
ヽ
（
Ｋ
）
．姜
日
大
ぐげ
ぼ
嗜
十
わ
卜
Ｏ
卜
ヾ
゛
Ｏ
∞
０
０
０
０
一０
≪
軍
讐ビ
¨
嵌０
燎
挙
騒
，．０
ヽ
卜
０
０
す００
ヽ
．
．０
一
卜
一
０
一０ゆ
・
．
．
Ｎ０
一
一
ト
ト
ト
Ｏ
Ｎ
Ｎ
０
一０
．ド
ＮＯ
Ｏ
＾
Ｎド
∞
ド
∞
ヽ
め
Ｏ０
．ヽ
０
０
Ｎ０
卜
∞
卜
∞
卜．
．
．
．め
ヽ
０
０
０
∞
マ
ト
一
０
い
０
６
０
∞
０
∞
り
ヽ
て察 Ｎ
す
０
Ｎ
゛
０
（Ｘ
¨ｎ
０
一
一
Ｎ
一
●
`
は
く
く
．ド
０
０
０
０
Ｎ
・
．
り
０
り
一
Ｎ卜・´．
一
卜
Ｎ０
０
・、）Ｏ
Ｎ０卜．
．
‘
．∞
卜
０
．Ｎ
∞
∝
・
く
嘱¨
ぶ
起
Ｒ
ヽ 昼
ぐ 十
ヽ ≪ 準
黙 燎 ｒ
ぐ
相
ヽ
燕
輩
（
や
工
ヽ
い
ヽ
０
）
き‐ ぐ 十
l霊
翻
ミ
ヽｒ
「 熊
罹翻
Ｒ
将 事
ぐ
）
゛ ギ
Ｋ
ざ
楽 凛
一・
耐
騒
ぐ
や
さ
最
電¨
一 ヽ や
ヽ
∞
０
∞
０
∞
０
く¨
く ０
０
０
０
０
い 峯
く ．０
０
．０
０
．０
り
≪
ぶ，
∞．
）
∞＾
，
．∞ 口
ト ト ト ０
０ ０Ｏ ０ ０ ０
霧
０ ０一 ０ ０ ０ せ
０ 〇 ０ ０ ０ ０
０ 一卜 ヽヽ 卜 Ｈ
長 ０
０＾
０
．０
．∞
卜
∞
ヽ．
∞
卜
．∞
卜 十
軽 ０
０
一
０
∞
卜
∞
卜
∞
ヽ
∞
卜 ぐ
Ｏ´ ．Ｏ．０ ０．０． ．∞
Ｎ Ｎ ０ ０わ 卜 む
一 ゛Ｎ ＮＮ め
相
く
掟
¨ヽ‐ヽヽ
ヽ
さ
堅
燎
こ
「 へ (cid:8270)
＾
筈
．・ 饉 そ 】 Ｆ
早
■
ロ
．
．
．
）
椰
黎
へ
挙
長
彗
颯長長導
塔
¨
い
てて 耀】
ぐ
暦で 軽 景築資¨ ぶ
ド
「「 〕 螂蒸〕晏長κ ヽ餞 Ｒ警蟄薫 ざ 椰
日日 禦 ≪黎相κぶ十 日く゛ 規輩彗承 轟
〉
≪
く¨
―ｔ 神 尽緊さ輝マこ ●←奪 事ヽ‘ヽ きぼ眠 長 素
ヽ ヽ´
軍ヨキ摯 ０子】● 案暉Ｋ 懸冬ぐぐ い翠導型十 ぎ
●¨
ノ
］毎薫ヰキ翡軽妥傘コ蒸詳堅翌築長←←響 ０霧蕪凛■ 製
´片 十 長く
（（
警襄■
（
撃● (cid:8270)
（
ぶ暉螺ヽ
（
苺■
＾
長 業
一■
十一
‐一。
――′１．
‐――
´‐
）１
「゛
●‐‐）―
¨
＾‘
日
）一
●‘
マ
）Ｈ
【
●
Ｋ
），
日
くに
片西堂沢伴初股分有限公司財券扱表附注
2015年6月(除特男1注明タト,金板単位力人民市元
1‐ )
財弁扱表附注
一、公司基本情況
公司名称:片西堂沢併褪般分有限公司
注冊地址:片西南丹晏キ河慎工上国
注冊資本:378,787,879.00元
企立法人菅立仇照注 :451200200002446
III号
姐鉄机杓代■:72308841‐3
企止法定代表人:王子仄
片西堂浜倖姻股分有限公司(以下筒称“公司"或“本集囲")tl定子2000年5月,位子片西南升晏卑河慎,是一家炊事有色金属釆地、治煉和深カロエ的公司化科技型股分制企立。
本集囲建立了股東大会、董事会、監事会的法人治理結杓,4辻近十年的不断友晨壮大 ,現己欄有南丹■泰星五一ゲ立有限公司、河池市津泰資源再生有限公司、片西泰星屯子輝接材料有限公司三家子公司,南丹去恒不1ゲ冶有限公司一家訃公司,巴乃活泉食品鉄料有限公司一家美瑛公司,2014年3月二洲公司己向本集困公司支付全部増資款項共it253,787,879元
,控股67%,完成了対本集困的増姿牧驚,工商登泥変更手娘予2014年 4月赤理完成。
本財券扱表及財券椒表附注立姿本集囲第届董事会第次会洪千2015年8月15口(董事会批准口,有常it報告ロー致)批准。
二、財分扱表的瑞制基拙
本財券扱表接照財政部飯布的企上会十准員1及其泣用指南、解粋及其他有美規定(坑称“企立会it准
則")端制。此外,本集困近接照中国証監会《公升友行証券的公司信息披露端技規ス1第
15号―財券根告的一般規定》(2014年修汀)被露有美財券信息。
本財弁報表以持袋姿菅力基拙列扱。
本集国会十核算以叔貴友生制力基拙。除某些金融工具外,本財券椒表均以所史成本カ十量基拙。発声女口果友生成値,ス1接照相美規定it提相泣的戒値准各。
三、重要会il政策及会十借il
遵循企立会十准ス1的声明
l、
本財券扱表符合企立会甘准ス1的要求,真実、完整地反映了本集囲2015年上半年的財弁状況以及2015年6月30日
的姪菅成果和公司班金流量等有美信息。
会十期同
2、
片西堂滉年褪股含有限公司財券扱表附注
2015年1-6月(除特男1注
明外,金額単位力人民市元
)
本集国会十期同釆用公所年度,Hp毎年自1月1日起至12月31日止。
菅立周期
3、
本集困的菅上周期力12企月,井以其作力資声和負債的流助性支1分林准。
泥敗本位市
4、
人民市力本集囲及子公司姪菅所炎的主要姪沸不境中的貨市,本集囲及子公司以人民市力泥藤本位市。本集囲編制本財券扱表叶所采用的貨市力人民市。
同一控制下和ヨト同一控制下企上合井的会il炎理方法
5、
(1)同一控 的企立合井
tll下
対千同一控制下的企立合井,合井方在合井中取得的被合井方的発声、負債,除因会it政策不同両邊行的調整以外,接合井日被合井方在最終控制方合井財券扱表中的敗面介値it量。合井対含的敗面介値均合井中取得的浄姿声敗面含値的差板調整資本公釈,姿本公秋不足沖戒的,調整留存牧益。
通せ多次交易分歩実現同一控制下的企上合井
在今,1財弁扱表中,以合井日持股比例十算的合井口泣享有被合井方浄資声在最終控制方合井財券椒表中的敗面介値的分叡作力核項投資的初始投資成本;初始投資成本萄原持有投資的敗面介値カロ上合井日新増投資成本え和的差叡,調整資本公秋,資本公私不足沖城的,調整留存炊益。
在合井財券扱表中,合井方在合井中取得的被合井方的資声、負債,除因会十政策不同面逃行的調整以外,按合井口在最終控制方合井財券根表中的敗面介値十量;原持有投資的敗面介値カロ上合井曰新増投資成本え和,与合井中取得的浄姿声敗面介値的差板 , K調整資本公私,資本公釈不足沖戒的,調整留存牧益。合井方在迷到合井え前持有的期股杖投資,在取得口有合井方有被合井方同炎予同一方最終控制え日執晩口場合井日え同己碗袂有美損益、其他宗合牧益和其他所有者収益交功,泣分男1沖戒比較扱表期同的期初留存牧益或当期板益。
(2)1卜
同一控制下的企並合井
対子半同一控制下的企立合井,合井成本力胸采ロカ取得対被胸采方的控制叔而付出的姿声、友生成承極的久債以及友行的収益性江券的公允介値。在胸采口,取得的被殉要方的姿声、久債及或有久債接公允介値硫袂。
対合井成本大子合井中取得的被殉哭方可鮮袂浄姿声公允介値分叡的差板,碗スカ商誉 ,接成本わ除累十戒値准各逃行后袋十量;対合井成本小子合井中取得的被賄央方可排汰
片西堂滉年姻股分有限公司財弁技表附注
2015年1-6月(除特力1注
明外,金叡単位力人民市元
)
,4隻
浄姿声公允介値分叡的差叡 核后十入当期損益。
通辻多次交易分歩実現♯同一控制下的企立合井
在企男1財券技表中,以驚異口え前所持被殉采方的股枚投資的敗面介値均驚異日新増投資成本え和,作力核項投資的初始投資成本。驚ヌ日え前持有的股枚投資因釆用枚益法核算面碗汰的其他鰊合牧益,泣当在炎丘核項投資叶釆用与被投資単位宣接炎丘相美発声或久債相同的基拙逃行会十炎理;因被投資方除浄板益、其他踪合ll■益和不1潤分配以外的其他所有者収益交勁面魂次的所有者収益,泣当在炎畳核項投資吋着入炎五期目的当期板益。胸ヌロえ前持有的股叔投資接照《企上会it准ス1第22号
―
金融工具硫大和十量》的有美規定逃行会十交理的,原十入其他鰊合牧益的累il公允介値交功泣当在改接成本法核算叶特入当期板益。
在合井財券扱表中,合井成本力殉美口支付的対介均驚采日え前己姪持有的被驚美方的般枚在殉采日的公允介値え和;対千驚采口え前已4持有的被驚美方的股枚,按照驚異日的公允介値逃行重新十量,公允介値均其敗面倫値え目的差額十入当期牧益;驚要ロえ前己変持有的被殉采方的股板渉及其他踪合牧益、其他所有者枚益交功泣当紫力殉美口当期吹益,由子被投資方重新十量浚定収益汁kl浄負債或浄姿声交助而声生的其他宗合牧益除外。
(3)企立合井中有美交易費用的炎理
力邊行企立合井友生的常十、法律服券、坪借吝均等中介安用以及其他相美管理費用 ,子友生叶十入当期損益。作力合井対介友行的枚益性証券或債券性証券的交易奏用,十入収益性江券或債券性江券的初始魂汰金額。
合井財券扱表端制方法
6、
(1)合井苑曰
合井財外根表的合井苑曰以控制力基拙予以碗定。控制足指本集囲捐有対被投資単位的枚力,通辻参均被投資単位的相美活功而享有可交回椒,井ユ有能力近用対被投資単位的枚力影噛其口椒金叡。子公司,足指被本集困控制的主体(合企立、被投資単位中可分割的部分,以及企立所控制的鮎胸化主体等
)。
(2)合井財弁扱表的編制方法
合井財券技表以本集囲和子公司的財券扱表力基■,根据其他有美資料,由本集囲縮制。
在編キ1合井財券扱表lll,本集囲和子公司的会十政策和会十期日要求保持一致,公司同的重大交易和往来余板予以祇硝。
在被告期内因同一控制下企立合井増カロ的子公司以及立券,祝同核子公司以及立券自同受最終控制方控制え日起幼入本集囲的合井苑曰,格其自同受最終桂制方校11え日起的姪昔成果和現金流量幼入合井利潤表和合井現金流量表中。
因♯同一控制下企立合井増カロ的子公司以及立券,格核子公司以及立券自殉采日至報告
期末的牧入、費用、不1潤幼入合井不1表,格其現金流量幼入合井班金流量表。
1シ
―H―
片西堂滉伴姻股伶有限公司財券扱表附注
2015年1-6月
(除特別注明外,金叡単位力人民市元
)
子公司的般末枚益中不属千本集囲所欄有的部分作力少数般末収益在合井姿声久債表中股末収益項下単独ダ1示。子公司当期浄板益中属千少数股末収益的分叡,在合井オ1潤表中浄禾1潤項目下以“少数股末板益"項目列示.少数股末分担的子/AN司
的 超逍了少=板
数股末在核子公司期初所有者収益中所享有的分板,其余叡初沖減少数股末収益。
対子殉采子公司少数股枚或因炎二部分般枚投資但没有喪失対核子公司控制枚的交易 ,作力収益性交易核算,ilntt13属千母公司所有者収益和少数股末収益的敗面介値以反映其在子公司中相美枚益的交化。少数股末枚益的ilH整板与支付ノll■到対介的公允介値え同的差叡lin整資本公釈,資本公釈不足沖戒的,調整留存ll■益。
(3)喪失子公司控制枚的炎理
因丈置部分般枚投資或其他原因喪失了対原有子公司控制叔的,剰余股板接照其在喪失控制枚日的公允徘値邊行重新十量;炎畳股叔取得的対介与剰余股枚公允介値え和,戒去接原持股叱例it算泣享有原子公司自殉ヌロ升始持妓十算的浄姿声的分板え日的差叡,十入文失控制枚当期的投資lll益,同時沖城商誉。
与原有子公司的股叔投資相美的其他宗合牧益、其他所有者収益交功,泣当在喪失控制枚El紫入当期板益,由子被投資方重新十量没定lll益十支1浄負債或浄姿声交功面声生的其他塚合収益除外。
(4)分歩炎畳股叔至喪失控制枚的特殊交理
分歩炎五般枚至喪失控制枚的各項交易的条款、条件以及_2.済影詢符合以下一紳或多稗情況,本集困格多次交易事項作カー批子交易邊行会il炎理
:
①遼些交易足同III或者在考慮了彼此影哺的情況下資立的
;
②逮些交易整体オ能迷成一項完整的商立劣果
;
③一項交易的友生取決子其他至少一項交易的友生
;
④一項交易単独看是不笙済的,但足和其他交易一井考慮吋是姪済的。
分歩丈畳股枚至喪失控制枚的各項交易,在企,1財券椒表中,相泣劣特毎一次丈畳股枚相対泣的K期股枚投資的敗面介値,所得介款与炎畳K期股枚投資敗面介値え目的差額十入当期投資牧益。
在合井財券扱表中,分歩丈畳般枚至喪失控制枚叶,剰余股枚的汁量以及有美史五股叔板益的核算叱照上述・
喪失子公司控制枚的炎理
"。
在喪失控tll枚え前毎一次炎丘介款与交畳投資対立的享有核子/AN司浄姿声倫叡的差額
:
①属子“一批子交易"的,魂
決力其他珠合牧益。在文失控制杖叶一井緒入喪失控制枚当期的板益。
②不属予'一流子交易"的
,作力収益性交易十入資本公私。在喪失控制枚叶不得鶉入喪失控キ1叔当期的板益
.
7、
合菅安‖1的分美及共同姪菅的会十炎理方法
片西堂沢併初股合有限公司財弁根表附注
2015年6月(除特力1注明外,金板単位力人民市元
1‐ )
口
合菅安‖卜,是指一項由両仝或丙今以上的参与方共同控tll的安‖卜。本集囲合菅安‖卜分カ共同姪菅和合菅企立。
口 (1)共
同埜菅
共同姪菅足指本集囲享有核安‖1相美姿声ユ承担咳安‖卜相美久債的合菅安‖卜
.
本集困硫決与共同変昔中オ1益分額相美的下列項目,井接照相美企立会十准ス1的規定逃行会il交理
:
碗汰単独所持有的姿声,以及接其伶板碗決共同持有的姿声
A、
;
(cid:631) B、
碗汰単独所承担的女債,以及接其分板硫袂共同承担的久債
;
碗袂出省其享有的共同姪菅声出分板所声生的llA入
C、
;
D、
接共分板碗決共同姿菅因出告声出所声生的ll■入
;
口 E、
補決単独所友生的奏用,以及接共分板碗決共同姪菅友生的菱用。
(2)合菅企立
合菅企上足指本集囲使対核安‖卜的浄姿声享有枚オ1的合菅安劇
|。
― 本集囲接照K期股枚投資有美収益法核算的規定対合菅企止的投資逃行会十炎理。
(cid:631)
【通辻単独主体迷成合菅安‖卜的,現明晩定咳合菅安羽卜是共同姿菅迩足合菅企立的ナ1断和仮没】
現金及班金等介物的補定林准
8、
現金足指庫存現金以及可以随lll用
千支付的存款。現金等介物,足指本集困持有的期限短、流功性張、易千着換力己郊金板現金、介値交功ス隆役小的投資。
外市立券
9、
―
本集困友生外市立券,按交易友生日的ヌ
F期
氾率折算力泥敗本位市金板。
(cid:631)
発声久俵表日、対タト市貨市性項目,釆用姿声久債表ロヌp期氾率折算。因姿声負債表ロロロ期工率与初始硫袂叶或者前一姿声負債表日RF期氾率不同両声生的江党差額,十人当期板益:対以月史成本十量的外中
貨市性項目,併釆用交易友生日的ヨ
F期
氾率折算1卜 ;_
対以公允介値汁量的外市
貨市性項目,釆用公允倫値硫定日的ヨp期氾率折算,折算后J卜
的泥敗本位市金叡街原泥敗本位市金叡的差額,十入当期板益。
- 10、金融工具
金融工具足指形成一介企立的金融資声,井形成其他単位的金融資債或収益工具的合同。
(1)金融工具的碗袂わ終止碗決
"
本集困子成力金融工具合同的一方叶挽汰一項金融資声或金融資債。
片西堂滉午枷股分有限公司財券猥表附注
2015年6月(除特別注lln外,金叡単位力人民市元
1‐ )
金融資声満足下,1条件え一的,冬止硫汰
:
①牧取咳金融資声現金流量的合同枚オ1終止
;
②亥金融資声已特移,ユ符合下迷金融資声特移的終止硫決条件。
金融資債的現叶又券全部或部分己姪解除的,冬止碗決咳金融資債或其一部分。本集困(債券人)与債枚人え同笙打祢洪,以承担新金融資債方式春換現存金融資債,ユ新金融資債均現存金融資続的合同条款実反上不同的,冬止碗汰現存金融資債,井同時碗汰新金融負債。
以常規方式采実金融資声,接交易日逃行会十碗汰和終止碗袂。
(2)金融資声分炎和十量
本集困的金融資声予初始補汰叶分力以下四炎:以公允倫値十量ユ其交功十入当期損益的金融資声、持有至FJ期投資、貸款和泣牧款項、可供出告金融資声。金融資声在初始碗決叶以公允介値十量。対子以公允介値十量ユ其交功十入当期板益的金融資声,相美交易費用宣接汁入当期板益,其他美男1的金融資声相美交易費用汁入其初始碗汰金板。
以公允含値十量ユ其交功汁入当期板益的金融資声
以公允介値汁量ユ其交功十入当期損益的金融資声,包括交易性金融資声和初始碗決叶指定力以公允介値十量ユ其交功it入当期板益的金融資声。対子此炎金融資声,釆用公允介値逃行后象十量,公允介値交功形成的不1得或板失以及均咳等金融資声相美的般オ 1和不1息収入十入当期板益。
持有至至
1期
投資
有至至
1期
投資,是指Fl期日固定、回牧金額固定或可晩定,ユ本集囲有明碗意圏わ能lI・
力持有至至
1期
的ヨト行生金融資声。持有至至1期投資采用実昧禾1率法,接照樟余成本逃行后数十量,其終上碗決、友生城値或推硝声生的オ1得或板失,均十入当期板益。
泣牧款項
泣牧款項,足指在活妖市場中没有扱介、回吹金額固定或可挽定的♯衛生金融資声,包括泣牧敗款和其他泣牧款等(附注三、
12)。
泣牧款項釆用美昧禾1率法,接推余成本逃行后致十量,在終止硫決、友生成値或推硝叶声生的利得或損失,十入当期板益。
可供出官金融資声
可供出官金融資声,是指初始硫汰叶ヌF指定力可供出告的♯行生金融資声,以及除上述金融資戸美 外的金融資声。可供出告金融資声采用公允倫値邊行后象十量,其折溢介釆用実杯'オ11以率法推硝井硫汰カオ急牧入.除戒値板失及タト市貨性金融資声的,E党差1′
額硫汰力当期板益外,可供出告金融資声的公允伶値交功珀次力其他宗合収益,在咳金 “
融資声終止硫決叶暑出,十人当期板益。与可供出告金融資声相美的股利或禾1息入1文 ,il入当期板益
.
対子在活氏市場中没有扱徐ユ其公允介値不能可年十量的収益工具投資,以及与核収益
片西堂滉年姻股分有限公司財券扱表附注
2015年1-6月
(除特別注明タト,金叡単i力人民市元
f■ )
工具世鈎井須遭ミ交付核収益工具劣算的行生金融資声,接成本汁量。
(3)金融資債分美和十量
本集囲的金融資債予初始碗決叶分炎力:以公允介値十量ユ其交功汁入当期板益的金融資債、其他金融資債。対千未支1分力以公允介値汁量ユ其交功十入当期損益的金融資債的,相美交易費用十入其初始碗決金額。
以公允介値十量ユ其交功十入当期損益的金融資債
以公允介値il量ユ其交功汁入当期根益的金融久債,包括交易性金融資債和初始碗袂吋指定力以公允介値it量ユ其交功十入当期板益的金融資債。対子比炎金融資債,接照公允介値邊行后象it量,公允介値交功形成的利得或板失以及有核等金融資債相美的般利和不支出十入当期板益。
1`急
其他金融資債
均在活茨市場中没有扱合、公允介値不能可拿汁量的収益工具桂竹井須迫辻交付核収益工具劣算的衡生金融資債,按照咸本逃行后妓十量。其他金融資債釆用実 1率法,接1/Tオ
擁余成本邊行后象十量,冬止碗袂或擁硝声生的利得或板失十入当期損益。
(4)衛生金融工具及嵌入行生工具
本集囲衛生金融工具包括近期外氾合釣、貨市江率互換合同、利率互換合同及外江期枚合同等。初始以行生交易合同笙資当日的/Ak允介値邊行十量,井以其公允介値邊行后袋十量。公允介値力正数的衛生金融工具碗汰カー項資声,公允介値力久数的魂スカー項久債。因公允介値交功而声生的任何不符合套期会il規定的牙1得或損失,宣接十入当期板益。
対包合嵌入衛生工具的混合工具,女口未指定力以公允徐値十量ユ其交功十入当期損益的金融資声或金融資債,瑛入衛生工具与核主合同在姿済特征及凩隆方面不存在緊密美系 ,ユ与茨入行生工具条件相同,単独存在的工具符合行生工具定又的,瑛入行生工具八混合工具中分析,作力単独的衛生金融工具炎理。女口果元法在取得lll或后紋的資声久債表口対瑛入行生工具逃行単独ll量,則杵混合工具整体指定力以公允含値十量ユ其交功it入当期板益的金融資声或金融資債。
(5)金融工具的公允倫値
金融資声和金融資債的公允倫値碗定方法兄附注二、
11。
(6)金融資声城値
除了以公允介値廿量ユ其交功十入当期損益的金融資声外,本集囲予姿声久債表日対其他金融資声的敗面介値逃行栓査,有客規江据表明核金融資声友生城値的,it提戒値准各。表明金融資声友生城値的客祝IIE据,足指金融資声初始硫決后実昧友生的、対咳金融資声的預十未来現金流量有影噛,■企立能彰対咳影噛逃行可掌十量的事項。
金融資戸友生城値的客規江据,包括下ク1可現察到的情形
:
声西堂滉俳相股分有限公司財券扱表附注
2015年6月(除特男1注
明外,金額単位力人民市元
1‐ )
①友行方式債券人友生芦重財券困堆
;
②債弁人逹反了合同条款,女口僕付オ1息或本金友生it釣或造期等
;
③本集囲出千姿済或法律等方面因素的考慮,対友生財弁困准的債外人作出性歩 ;④債券人役可能倒閣或者逃行其他財券重姐
;
⑤因友行方友生重大財券困難,早致金融資声元法在活氏市場継袋交易
;
⑥元法鮮決一変金融発声中的某項姿声的現金流量足否己埜減少,但根据公升的数据対其逃行恙体坪介后友現,核幻金融資声自初始晩汰以来的預廿未来現金流量魂己減少ユ可it量,包括
:
‐
核姐金融資声的債券人支付能力逐歩悪化
;
―
債券人所在国家或地区姪済出現了可能旱致咳俎金融資声元法支付的状況
;⑦債弁人姿菅所史的技木、市場、多済或法律不境等友生重大不利変化,使収益工具投資人可能元法牧回投資成本
;
③収益工具投資的公允介値友生汗重或ヨト哲叶性下鉄,タロ収益工具投資予姿声負債表ロ的公允伶値低予其初始投資成本超辻50%(合50%)或低子其初始投資成本持致lll同起辻12今月(合12今月
)。
低予其初始投資成本持象lll同超せ12企月(合
12今月)是指,枚益工具投資公允介値月度均値IIt象12今月均低子其初始投資成本
⑨其化表明金融資声友生成値的客規江据。
以推余成本十量的金融資声
ナロ果有客現II据表明核金融資声友生戒値,則杵核金融資声的敗面介値戒泥至預十未来現金流量(不包括尚未友生的未来信用板失)現値,城泥金額十入当期板益。萩it未来現金流量現値,接照核金融資声原実昧オ1率折現碗定,井考慮相美担保物的介値。
対単項金額重大的金融資声単独邊行城値淑1式,女口有客現IIE据表明其已友生戒値,碗決戒値板失,it入当期損益。対単項金板不重大的金融資声,包括在具有炎似信用凩隆特征的金融資声姐合中邊行戒値淑1武.単独淑1拭未友生成値的金融資声(包括単項金叡重大和不重大的金融資声),包括在具有美似信用凩隆特征的金融資声姐合中再邊行城値双1拭。己単項碗次戒値板失的金融資声,不包括在具有美似信用凩陰特征的金融資声姐合中逃行戒値淑1拭。
本集困対以推余咸本十量的金融資声挽汰戒値板失后,タロ有客規江据表IIn咳金融資声介値已悛隻,ユ客現上与挽決核板失后友生的事項有美,原碗決的戒値損失予以暑口,十人当期板益。但是,核着口后的敗面介値不足辻仮定不十提戒値准各情況下核金融資声在着口曰的雄余成本。
可供出告金融資声
声西堂滉午姻股分有限公司財券扱表附注
2015年1-6月(除特男1注
明タト,金額単位力人民市元
)
ナロ果有客現iIE据表明核金融資声友生成値,原宜接il入其他繰合牧益的因公允介値下降形成的累十損失,予以着出,it入当期損益。核着出的累十損失,力可供出告金融資声的初始取得成本拒除己牧日本金和己樺硝金叡、当前公允介値和原已汁入板益的城値板失后的余叡。
対予己碗決戒値板失的可供出告債券工具,在随后的会il期回公允倫値己上升ユ客現上方碗決原減値板失魂決后友生的事項有美的,原碗決的城値板失予以紫回,汁入当期板益。可供出告収益工具投資友生的城値板失,不逍辻板益輪口。
以成本廿量的金融資声
在活氏市場中没有扱介ユ其公允介値不能可幸il量的収益工具投資,或与咳叔益工具桂鈎井須適it_交付核枚益工具身算的衛生金融資声友生成値lf,格核金融資声的敗面倫値 ,有接照美似金融資声当Hf市場ll■益率対未来現金流量折現碗定的現値え目的差額,硫汰力戒値板失,it入当期板益。友生的城値損失一姪魂決,不得紫口。
(7)金融資声特移
金融資声着移,足指格金融資声il与
或交付分核金融資声友行方以外的男一方(特入力)。
本集困己格金融資声所有枚上九千所有的ヌ隆わ扱酬特移分装入方的,終止魂袂核金融資声;保留了金融資声所有枚上几平所有的凩隆わ扱酬的,不終止碗袂咳金融資声。
本集困呪没有特移也没有保留金融資声所有枚上几子所有的八陰和技酬的,分力1下列情況充理:放弁了対核金融資声控キ1的,冬止碗決核金融資声井碗決声生的姿声和久債 ;未放井対咳金融資声控制的,接照其継象渉入所着移金融資声的程度魂決有美金融資声 ,井相泣補汰有美負債。
(8)金融資声和金融資債的llk硝
当本集囲具有抵硝己硫決金融資声和金融資債的法定枚オ1,ユロ前可仇行核紳法定枚オ 1,同時本集困十支1以浄板身算或同HI交現核金融資声和清僕核金融資債吋,金融資声和金融資債以相互祇硝后的金叡在姿声久債表内夕1示。除此以外,金融資声和金融資債在姿声久債表内分男1列
示,不予相互抵硝。
公允介値汁量
11、
公允含値是指市場参有者在汁量口友生的有序交易中,出告一項姿声所能岐到或者紫移一項負債所需支付的合格。
本集困以公允徐値it量相美姿声或久債,仮定出告姿声或者猪移久債的有序交易在相夫贅声或久債的主要市場逃行;不存在主要市場的,本集困仮定咳交易在相美姿声或久債的最有利市場逃行。主要市場(或最有禾1市場)足本集囲在it量日能修逃入的交易市場。
本集囲釆用市場参与者在対核姿声或久債定俗llt力央机共姪済オt益最大化所使用的候没。
存在活氏市場的金融資声或金融資債,本集困釆用活妖市場中的根介碗定其公允介値。
金融工具不存在活氏市場的,本集困釆用借値技木碗定共公允介値。
片西堂滉併褪般分有限公司財弁扱表附注
2015年6月(除特力1注
明外,金板単位力人民市元
1‐ )
以公允介値十量ヨト金融資声的,考慮市場参与者格核資声月予最佳用途声生変済不1益的能力,或者格核発声出告分能修用千最佳用途的其他市場参均者声生姿済オ1益的能力。
本集囲釆用在当前情況下造用井ユ有足影可オ1用数据和其他信息支持的借値技木,仇先使用相美可況察輸入値,ス有在可規察輸入値元法取得或取得不切実可行的情況下,オ使用不可現察輸入値。
在財券扱表中以公允含値十量或披露的姿声和久債,根据対公允含値汁量整体而言具有重要意叉的最低晨次輸入値,碗定所属的公允介値晨次:第一晨次輸入値,足在十量ロ能影取得的相同姿声或久債在活跳市場上未埜調整的根介;第二晨次輸入値,足除第一晨次輸入値外相美姿声或久債宣接或同接可規察的輸入値;第二晨次輸入値,足相美姿声或炎債的不可現察輸入値。
毎今姿声負債表日,本集囲対在財券猥表中魂次的持象以公允介値it量的姿声和久債邊行重新坪借,以魂定足否在公允介値汁量晨次え同友生装換。
う泣牧款項
ι
泣牧款項包括泣牧敗款、其他泣牧款。
(1
)単項金額重大井単項十提杯敗准各的泣牧款項
単項金叡重大的ナ1断依裾或金叡林准:期末余板迷,1100万元(合100万元)以上的泣牧款項力単項金叡重大的泣ll■款項。単項金額重大井単項十提杯敗准各的十提方法:対子単項金額重大的泣ll■款項単独邊行戒値測武,有客現江据表明友生了減値,根据其未来現金流量現値低子其敗面介値的差板it提外敗准各。単項金額重大変単独測拭未友生成値的泣牧款項,不再包括在具有美似信用凩陰特征的泣ll■款項理合中邊行城値淑1拭。
(2)単項金額員不重大但単項II提杯敗准各的泣牧款項
単項十提不敗准各的理由 渉訴款項、客片信用状況悪化的泣牧款項
根据其未来現金流量現値低子其敗面介値的差板it提杯敗准各的it提方法
不服准各
(3)接姐合汁提杯敗准各泣牧款項
た単独淑1拭后未戒値的泣牧款項(包括単項金額重大和不重大的泣牧款項)以及未単独双1武的単項金額不重大的泣
ll■款項,接以下信用凩隆特征俎合十提不敗准各
:
鉦合美型
接4合i嵌
杯敗准各的汁提方法敗蛉鉦合 釆用敗蛉分析法it提杯llk准各
美瑛方姐合 不汁提不敗准各
対敗蛉姐合采用敗蛉分析法十提外敗准各的比例女口下
A、
, :
片西堂滉年姻股分有限公司財弁技表附注
2015年1‐6月(除特月1注明外,金額単位力人民市元
)
(cid:631)
%
敗蛉 泣ll■敗款十提比例 其他泣吹款it掟
叱例%1年以内(合1年
)
３ ３
2年
1‐ ８ ８
2-3年
‐０ ‐０
5年
3‐
‐５ ‐５
5年以上
５０ ５０
口
13、存貨
(1)存貨的分炎
(cid:631)
本集囲存貨分力原材料、在声品、低値易耗品、包装物、庫存商品、友出商品等。
_ (2)友出存貨的汁含方法
本集困存貨取得吋接実昧成本十含。原材料、在声品、庫存商品、友出商品等友出叶釆用カロ枚平均法十分。
由 (3)存
貨可交現浄値的碗定依据及存貨鉄介准各的it提方法
口 存貨可交現浄値是接存貨的借十省介減去至完工FI借十格要友生的成本、借iT的硝告菱月以及相美税費后的金板。在碗定存貨的可交現浄値叶,以取得的碗昔IIE据力基拙,同由
叶考慮持有存貨的目的以及贅声女債表日后事項的影詢。
_
存貨鉄介准各的it提方法:本集困子毎年中期期末及年度終了在対存貨逃行全面盤点的基拙上,対遭受板失,全部或部分陳旧逍叶或硝省介格低千成本的存貨,根据存貨成本 (cid:631)
与可交現浄値執低十量,接単企存貨項目対同炎存貨項目的可交現浄値低子存貨成本的差額十提存貨珠倫准各,井・
il入
当期板益。碗定可交現浄値叶,除考慮持有目的和姿声負債表日核存貨的合格均成本波功タト,迩需要考慮未来事項的影噛。
_ (4)存
貨的盆存キ1度
本集囲存貨盤存キ1度来月永致盤存常
1。
(cid:631) (5)低
値易耗品和包装物的推硝方法
_ 本集困低値易耗品飯月叶釆用一次表硝法樺硝。
K期股枚投資
14、
片西堂滉鮮姻般分有限公司財券猥表附注
2015年1-6月(除特,1注
明外,金額単位力人民市元
)
本集囲K期股枚投資包括対被投資単位実施控制、重大影的的収益性投資,以及対合菅企立的収益性投資。本集困能修対被投資単位施カロ重大影噛的,力本集困的咲菅企立。
(1)投資成本魂定
対子企立合井形成的長期股枚投資:同一控制下企立合井取得的K期般叔投資,在合井日接照取得被合井方所有者収益在最終控
tll方
合井財券撮表中的敗面介値含板作力投資成本;♯
同一控制下企立合井取得的K期般枚投資,接照合井成本作力K期股枚投資的投資成本。
対千以企立合井以外的其他方式取得的K期股枚投資:支付現金取得的K期
股枚投資 ,接照実
付的殉美介款作力初始投資咸本;友行収益性証券取得的K期股枚投資,以F/TN支
友行枚益性証券的公允含値作力初始投資成本。
(2)后袋II量及板益碗決方法
本集困能修対被投資単位実施控制的く期股枚投資釆用成本法核算;対咲菅企立和合菅企立的投資釆用収益法核算。
釆用成本法核算的K期股枚投資,除取得投資叶実昧支付的介款或対介中包合的己宣告但尚未友放的現金股利或オ1潤外,被投資単位宣告分派的現金股オ1或オ1潤,碗スカ投資益汁入当期根益。
ll■
釆用枚益法核算的K期股叔投資,初始投資成本人干投資叶泣享有被投資単位可排決浄姿声公允介値分額的,不調整K期股枚投資的投資成本;初始投資成本小予投資吋泣享有被投資単位可排ス浄姿声公允伶値分板的,対K期股叔投資的敗面介値邊行調整,差額it入投資当期的板益。
釆用収益法核算lll,接照泣享有或泣分担的被投資単位実現的浄損益和其他綜合炊益的含額,分男1碗決投資牧益わ其他宗合ll■益,同時調整K期股枚投資的敗面含値;接照被投資単位宣告分派的オ1洞或現金股オlil算泣享有的部分,相
泣減少K期股枚投資的敗面俗値;被投資単位除浄損益、其他鰊合収益和利潤分配以タト所有者枚益的其他交功,調整K期股枚投資的敗面介値井十入所有者収益。在硫決泣享有被投資単位津損益的分板pl,以取得投資Fll被投資単位各項可丼袂姿声等的公允介値力基拙,井接照本集困的会十政策及会十期同,対被投資単
41i的
浄オ1潤逃行調整后碗汰。
因追加投資等原因能修対被投資単
41i施加重大影噛或実施共同控制仁不杓成控制的,接照原持有的股枚投資的公允倫値カロ上新増投資成本え和,作力政接収益法核算的初始投資咸本。原持有的股杖投資分美力可供出告金融資声的,其公允介値均敗面介値え目的差額,以及原十入其他鰊合牧益的累十公允含値交功泣当着入改接収益法核算的当期板益。
因炎畳部分股枚投資等原因喪失了対被投資単位的共同控制或重大影噛的,丈畳后的剰余股叔泣当茨接《企上会it准ス1第
22号一金融工具碗袂和十量》逃行会十丈理,在文失共同佐キ1或
重大影噛之日的公允徐値均Ж面伶値え同的差額十入当期板益。原股杖投姿因来月収益法核算而挽袂的其他宗合牧益,泣当在終止釆用枚益法核算叶釆用与被投資単位宣接丈畳相美炎声或久債相同的基拙逃行会十炎理;原股枚投資相美的其他所有者
片西堂沢辞棚般分有限公司財券扱表附注
2015年6月(除特男1注
明外,金板単位力人民市元
1‐ )
収益交功着入当期板益。
因炎畳部分股枚投資等原因喪失了対被投資単位的控制的,丈畳后的剰余股枚能修対被投資単位実施共同控制或施カロ重大影・l的,政接収益法核算,井対核乗1余股叔祝同自取l・
得吋ヨF釆用収益法核算逃行調整;史畳后的乗1余股枚不能対被投資単位実施共同控制或施カロ重大影噛的,政接《企立会十准ス1第22号―金融工具碗汰わil量》的有美規定逃行会汁炎理,其在喪失控制え日的公允介値与照面介値同的差板十入当期損益。
本集困与瑛菅企立及合菅企立え同友生的未実現内部交易板益接熙持股比例汁算リヨ属千本集困的部分,在抵硝基拙上碗大投資板益。仁本集困与被投資単位友生的未実現内部交易板失,属子所紫洸贅声戒値板失的,不予以祇硝。
対子2007年1月1日
え前己姪持有的対瑛菅企立及合営企立的K期股枚投資口存在有,女
核投資相美的股枚投資借方差額,在わ除接原剰余期限宜銭法樺硝的股枚投資借方差板后,碗決投資板益。
(3)碗定対被投資単位具有共同控制、重大影噛的依据
共同控制,足指接照相美釣定対某項安‖1所共有的控制,井ユ核安‖1的相美活動必須姪辻分享整制枚的参与方一致同意后オ能決策。在ナ1断是否存在共同控制吋,首先ナ1断所有参均方或参与方4合足否集体控制咳安劇卜,如果所有参均方或一姐参与方必顔一致行功オ能決定某項安‖的4EI美活動,ス1汰力所有参与方或一姐参均方集体控制核安‖卜.其次再芽1断核安‖卜相美活動的決策是否必須姿逍遼些集体控制咳安‖卜的参有方一致同意。
女口果存在両企或西今以上的参与方俎合能修集体控制某項安劇卜的,不胸成共同控制。ソ 1断足否存在共同控制吋,不考慮享有的保ナ性枚不
1。
重大影噛,是指投資方対被投資単位的財弁和姪菅政策有参有央策的枚力,但井不能修控制或者与其他方一起共同控制逮些政策的制定。在晩定能否対被投資単位施加重大影噛叶,考慮投資方宣接或同接持有被投資単位的表央枚般含以及投資方及其他方持有的当期可仇行潜在表決枚在仮定着換力対被投資方単位的股枚后声生的影噛,包括被投資単位友行的当期可結換的決股枚江、股分期枚及可著換公司債券等的影噛。
当本集困宜接或週辻子公司同接欄有被投資単位20%(合20%)以上但低子50%的表決枚股分El,除♯有明硫江裾表明核粋情況下不能参与被投資単位的生声姪菅決策,不形成重大影噛タト,均碗定対被投資単位具有重大影鳴;本集囲欄有被投資単位20%(不合 )以下的表決枚股伶,一般不決力対被投資単位具有重大影噛,除♯有明魂江据表明咳群情況下能影参萄被投資単位的生声姪菅決策,形成重大影噛。
(4)城値淑1拭方法及城値准各il提方法
対子公司、咲菅企立及合菅企立的投資,本集困十提姿声威値的方法兄附注二、20。
固定姿声
15、
(1)固定発声硫決条件
本集困固定姿″足指力生声商品、提供労弁、出租或変菅管理而持有的,使用寿命超逍
一企会十年度的有形贅声。
片西堂沢午初股分有限公司財券扱表附注
2015年6月(除特男1注明外,金額単位力人民市元
1‐ )
与核固定贅声有美的4済
利益役可能流入企立,井ユ核固定姿声的咸本能鬱可‡地十量叶,固定資声オ能予以後汰。
本集囲固定資声按照取得叶的実昧成本逃行初始il量。
(2)各炎固定姿声的折
El方法
本集囲釆用年限平均法it提折旧。固定贅声自迷到預定可使用状恣Ill升始汁提折日,終止碗決叶或支1分力持有待告♯流功発声lll停止汁提折旧。在不考慮戒値准各的情況下 ,接固定贅声炎男
J、
萩十使用寿命和預十残値,本集囲碗定各炎固定炎声的年折|口率政口下 :炎,1 使用年限(年
戎値率% 年折旧率% )
房屋及建筑物
25‐57 3 170-388机器没各 8 3 1213
屯子浚各
8 3 1213
桑輸浚各 8 3 1213
其中,已il提城値准各的固定姿声,迩泣ヤ除己十提的固定姿声戒値准各累十金板十算碗定折率。
1日
(3)固定発声的城値測武方法、城値准各十提方法兄附注三、
20。
(4)融資租入固定姿声的決定依据、十分方法
当本集困租入的固定資声符合下列一項或数項林准叶,碗
決力融資租入固定姿声 :①在租賃期届満叶,租賃資声的所有枚鶉移給本集困。
②本集困有胸采租賃資声的逃拝叔,所資立的驚異介款預十格近低予行使逸捧枚叶租賃炎声的公允介値,因面在租賃升始日就可以合理硫定本集困杵会行使逮紳逃捧枚。
③印使姿声的所有枚不特移,仁租賃期占租貨姿声使用寿命的大部分。
④本集囲在租賃升始日的最低租賃付款叡現値,几子相当干租賃升始口租賃姿声公允含値。
⑤租賃発声性反特殊,政口果不作較大改造,ス
有本集囲オ能使用。
融資租賃租入的固定姿声,按租賃升始日程賃姿声公允倫値与最低租賃付款板的現値丙者中較低者,作力入敗含値。最低租賃付款板作力K期
泣付款的入敗介値,其差額作カ未碗決融資費用。在租賃淡ナ1和答汀租賃合同it_程中友生的,可リヨ属予租賃項目的手致奏、律りT安、差旅費、印花税等初始宣接費用,十入租入姿声介値。未魂汰融資費用在租賃期内各今期同釆
lFl実
恥オ1率法邊行分搾。
融資租入的固定資声釆用均自有固定姿声一致的政策十提租賃姿声折旧。能修合理硫定租賃期届満lll格会取得租賃姿声所有叔的,在租賃発声尚可使用年限内十提折旧;元法合理魂定租賃期届満叶能修取得租賃姿声所有枚的,在租賃期有租賃炎声尚可使用年限
片西堂沢併朝股分有限公司財券扱表附注
2015年6月(除特,1注lln外,金板単位力人民市元
1‐ )
丙者中較短的期国内汁提折旧。
(5)毎年年度終了,本
集囲対固定発声的使用寿命、預it浄残値和折方法邊行隻核。
1日
使用寿命預it数均原先借il数有差昇的,調整固定姿声使用寿命;萩汁浄戎値預十数与原先借十数有差昇的,調整預il浄戎値。
(6)大修理費用
本集困対固定姿声逃行定期栓査友生的大修理費用,有碗昔ijE据表明符合固定姿声碗扶条件的部分,it入固定贅声成本,不符合固定姿声碗決条件的「入当期板益。固定姿声|‐
在定期大修理同隔期同,照提折日。
在建工程
16、
本集困在建工程成本接実
F/T工
程支出硫定,包括在建期同友生的各項必要工程支出、エ程迷至1預定可使用状恣前的泣子資本化的借款費用以及其他
411美
奏用等
.
在建工程在迷至
1預定可使用状恣叶着入固定資声。
在建工程汁提発声城値方法几附注三、
20。
借款費用
17、
(1)借款姜用資本化的碗決原ス
J
本集困友生的借款菱用,可宜接リヨ属千
42f合資本化条件的姿声的脚建或者生声的,予以資本化,it入相美発声成本;其他借敷安用,在友生叶根据其友生板碗決力奏用,十入当期板益。借款費用同EI満足下列条件的,升始資本化
:
①姿声支出己埜友生,姿声支出包括力乃建或者生声符合資本化条件的発声而以支付現金、若移♯現金姿声或者承担帯息債弁形式友生的支出
;
②借款費用已姪友生
;
③力使資声迷到預定可使用或者可硝省状恣所必要的殉建或者生声活動己姪升始。
(2)借款費用資本化期同
本集囲殉建或者生声符合資本化条件的発声迷到萩定可使用或者可硝省状恣Ff,借款費用停止資本化。在符合資本化条件的姿声迷到萩定可使用或者可硝告状恣え后所友生的借款費用,在友生FI根据其友生額碗汰力費用,十入当期板益。
符合資本化条件的姿声在殉建或者生声辻程中友生♯正常中断、ユ中断lll同
逹象超辻3今月的,暫停借款安用的資本化:正
常中断期目的借款奏用墾須資本化
.
(3)借款奏用資本化率以及資本化金敏的十算方法
寺|]借款当期実際友生的オ費用,城去尚未劫用的借款資金存入銀行取得的オ、牧人1′C、 1`宅
或邊行暫叶性投資取得的投資収益后的金叡子以資本化;一般借款根据累サ姿声支出超
(cid:631)
201片5西年堂沢伴姻股分有限公司財券技表附注
1-6月(除特男1注llH外,金板単位力人民市元
)
(cid:631)
辻寺|]借款部分的姿声支出カロ枚平均数乗以所占用一般借敷的資本化率,魂定資本化金額。資本化率根据一般借敷的カロ枚干均不1率十算魂定。
口
資本化期国内,外市寺借款的江党差叡全部予以資本化;外市一般借款的淮党差板十|コ
人当期板益。
(cid:631) 18、
元形姿声
_ 本集困元形資声包括土地使用枚、寺利枚等。
元形資声接照成本邊行初始十量,井予取得元形姿声叶分析判断其使用寿命。使用寿命_
力有限的,自元形姿声可供使用叶起,釆用能反映与核贅声有美的姿済禾1益的預期実現方式的雄硝方法,在預汁使用年限内樺硝;元法可幸魂定預期実現方式的,釆用宣銭法推硝;使用寿命不硫定的元形姿声,不作樺硝。
使用寿命有限的元形姿声樺硝方法女口下
:
美力
1
使用寿命 搾梢方法 各注土地使用叔 20年ノ50年 宣銭法
軟件 5年 宣残法
(cid:631)
本集囲予毎年年度終了,対
使用寿命有限的元形姿声的使用寿命及樟硝方法逃行隻核 ,均以前借十不同的,調整原先借十数,井接会十借it変
更炎理。
(cid:631)
発声負債表日萩十某項元形姿声己姪不能分企立帯来未来経済オ1益的,格咳項元形姿声的敗面介値全部装入当期板益。
由
元形資声il提姿声戒値方法几附注三、
20。
19、
研究升友支出
‐
本集囲格内部研究升友項目的支出,区分力研究除段支出和升友除段支出。
_ 研究除段的支出,千友生吋十入当期板益。
升友眈段的支出,同時満尺下夕1条件的,オ能予以資本化,日F:完成咳元形姿声以使其_
能彰使用或出告在技木上具有可行性;具有完成核元形姿声井使用或出省的意国;元形資声声生姪済禾1益的方式,包括能鬱ilE明近用核元形姿声生声的声品存在市場或元形姿声自身存在市場,元形贅声格在内部使用的,能修II明共有用性;有足修的技末、財券由
姿源和其他資源支持,以完成咳元形姿声的升友,井有能力使用或出告咳元形姿声;リヨ属千核元形姿声升友除段的支出能修可革地II量。不満足上述条件的升友支出it入当期板益。
本集囲研究汗友項目在満足上述条件,通辻技木可行性及_3.済可行性研究,形成項目立_ 項后,逃入升友除段。
己資本化的牙友眈段的支出在姿声負債表上列示力升友支出,自咳項目送至1萩定可使用
自 状恣之日々力元形姿″
.
片西堂沢年姻股分有限公司財券扱表附注
2015年1-6月(除特夕1注
明外,金板単位力人民市元
)
姿声戒値
20、
対子公司、咲菅企立和合菅企立的K期般枚投資、商誉、固定資声、在建工程、元形資声、探明石油天然気ゲ区枚益和井及相美没施等(存貨、通延所得税姿声、金融資声除外)的姿声戒値,接以下方法魂定
:
子発声魚債表ロナ1断姿声足否存在可能友生成値的述象,存在戒値述象的,本集囲格借十典可牧回金板,逃行戒値淑1拭。対因企立合井所形成的商誉、使用寿命不硫定的元形姿声和尚未迷至1可使用状恣的元形姿声元充足否存在城値述象,毎年都逃行戒値淑1拭。
可牧回金額根据贅声的公允介値戒去丈畳費用后的浄板与発声預十未来現金流量的現値丙者え同較高者魂定。本集囲以単項姿声力基拙借十其可lll回金叡;准以対単項姿声的可牧回金額逃行借il的,以核贅声所属的姿声俎力基拙碗定資声刻的可ll■口金板。姿声鉦的決定,以発声俎声生的主要現金流入足否独立予其他姿声或者資声的現金流入_t■
力依据。
当姿声或姿声姐的可吹口金額低千其敗面介値叶,本集困格其敗面介値戒泥至可ll■口金板,威泥的金板it入当期板益,同時汁提相泣的贅声戒値准各。
就商誉的城値淑1拭両言,対子因企立合井形成的商誉的敗面介値,自胸ヌロ起接照合理的方法分樺至相美的資声姐;准以分雄至相美的姿声鉦的,杵共分樟至 的発声鉦4EI美 _41合。相美的姿声姐或姿声俎姐合,足能修及企立合井的休同赦泣中受益的姿声姐或者姿声_al姐合,ユ不人千本集囲魂定的報告分部。
戒値淑1拭ll,支口与商誉相美的資声姐或者姿声俎姐合存在城値述象的,首先対不包合商誉的姿声4或者姿声姐姐合邊行戒値測拭,十算可吹回金額,碗決相泣的威値損失。然后対包合商誉的姿声姐或者姿声鉦姐合逃行城御1拭,叱牧其敗面介値与可牧口金叡 ,女口可牧回金叡低予敗面介値的,魂決商誉的城値板失。
姿声戒値板失一姿碗袂,在
以后会il期同不再鶉口。
長期待樺費用
21、
本集困友生的K期待樺費用接実昧成本汁含,井接預II受
益期限平均雄硝。対不能使以后会十期同受益的K期待樺奏用項目,其樺余介値全部十入当期板益。
取工新酬
22、
(1)取工新酬的苑曰
駅工新酬,是指企立力荻得取工提供的服券或解除労勁美系両分予的各稗形式的根酬或ネト催。駅工新酬包括短期薪酬、高駅后福オ辞退福オ1和其他K期取工福オ企立提供1、 1。
分取工配偶、子女、受鳴赤人、己故貝工邊属及其他受益人等的福オ1,也属子取工新酬。
根据流功性,駅工新酬分,1列示子発声負債表的“泣付駅工新酬"項口わ“K期泣付駅工薪酬"項目。
(2)短期新酬
片西堂滉梓朝般分有限公司財券技表附注
2015年6月
(除特男1注明外,金板単位力人民市元
1‐ )
本集囲在駅工提供服券的会汁期同,格実昧友生的駅エエ姿、失金、接規定的基準和叱例力駅工敷幼的医庁保隆奏、工物保隆費和生育保隆費等社会保隆費わ住房公釈金,碗決力女債,井十入当期板益或
IFI美
姿声成本。女口果核負債預期在駅工提供相美服券的年度根告期劣東后十二企月内不能完全文付,ユ財弁影噛重大的,ス1核久債格以折現后的金数十量。
(3)高駅后福
fll
高駅后福禾1+支1包括浚定提存十支1和没定受益十支其中,没定提存十支1,足指向独立1。
的基金数存固定費用后,企立不再承担ilt一歩支付文外的高取后福利it支1;没定受益汁支1,足指除没定提存十支J以外的高駅后福禾1+支
1.
没定提存十支
1
没定提存十支1包括基本赤老保陰、失立保隆以及企立年金il支1等。
在駅工提供服券的会十期日,根据没定提存十支liT算的泣敷存金叡碗決力負債,井汁入当期板益或相美資声成本。
没定受益it支
1
対予没定受益汁支1,在年度姿声久債表日由独立精算りT逃行精算借値,以預期累秋福オ 1単位法碗定提供福禾1的成本。本集囲没定受益十支1早致的取工薪酬成本包括下夕1俎成部分
:
①服券成本,包括当期服弁成本、せ去服券成本和劣算rll得或板失。其中,当期服弁成本,足指駅工当期提供服弁所早致的没定受益il支1文券現値的増加叡;辻去服券成本 ,是指没定受益i■支1修改所早致的有以前期日駅工服券相美的浚定受益十支1又券現値的増カロ或減少。
②没定受益十支1浄負債或浄資声的オ1息浄額,包括十支1姿声的利息牧益、没定受益汁支 1文券的利息費用以及発声上限影噛的利息。
③重新十量没定受益十支1浄久債或冷姿声所声生的交功。
除♯其他会it准ス1要求或允杵駅工福オ1成本汁入姿声咸本,本集囲格上述第①和②項it入当期損益;第③項汁入其他繰合lll益ユ不会在后袋会十期日装口至板益,但可以在叔益苑曰内業移速些在其他珠合ll■益中魂汰的金額。
(4)辞退福
411
本集困向駅工提供辞退福禾1的,在下ク1両者執早日碗汰辞退福禾1声生的取工薪酬久債 ,井十入当期損益:本集囲不能単方面撤回因解除芳功美系十支1或裁戒定洪所提供的辞退福不1叶;本集囲補汰与渉及支付辞退福イ1的重_a■相美的成本或奏用
BI。
実行取工内部退休廿支1的,在正式退休日之前的変済ネト僕,属子辞退福禾1,自取工停止提供服券口至正常退休日期同,似支付的内退釈エエ姿和敷納的社会保隆奏年一次性汁入当期根益。正式退休口期え后的姿済ネト催(女口正常界老退休金),接照高駅后福利炎
片西堂滉併錮般分有限公司財券報表附注
2015年1‐6月(除特男1注
明外,金板単位力人民市元
)
理。
(5)其他K期福利
本集囲向取工提供的其他K期駅工福不1,符合浚定提存十支1条件的,接照上述美子没定提存汁支1的有美規定逃行炎理。符合没定受益十支1的,接照上述美子没定受益十支1的有美規定邊行交理,但相美双工新酬成本中“重新十量没定受益汁支1浄久債或浄贅声所声・
生的交功部分十入当期損益或相美姿声成本。
23、
預十負債
ナロ果与或有事項相美的文券同lll符合以下条件,本集曰杵其魂決力萩十負債
:
(1)咳叉券是本集困承担的現叶又券
;
(2)核又券的履行役可能早致姿済不1益流出本集困
;
(3)咳又外的金叡能影可掌地汁量。
預十負債按照履行相実現nf叉弁所需支出的最佳借十数邊行初始汁量,井環合考慮与或有事項有美的凩隆、不碗定性和貨市lll同介値等因索。貨市FI同介値影噛重大的,通辻対相美未来現金流出遊行折現后魂定最佳借十数。本集囲干発声久債表日対預十久債的敗面倫値邊行隻核,井対敗面介値邊行調整以反映当前最佳借十数。
如果清僕已硫汰預il負債所需支出全部或部分預期由第二方或其他方ネト僕,ス1ネト僕金額ス能在基本碗定能炊Fl叶,作力資声単独魂汰。魂汰的ネト僕金額不超せ所碗汰久債的敗面介値。
入
24、ll■
(1)一般原則
①硝告商品
在己格商品所有枚上的主要八隆和技酬着移分殉貨方,既没有保留itl常
均所有枚相咲系的墾袋管理枚,也没有対己告商品実施有数控制,牧人的金額能影可皐地十量,相美的姪沸利益役可能流入企立,相美的己友生成格友生的成本能修可掌地十量Fl,碗決商品硝書吹入的実現。
②提供労奔
対在提供労弁交易的劣果能影可革借十的情況下,本集囲干姿声負債表日接完工百分叱法碗袂入。
ll■
芳券交易的完工逍度接己姪友生的芳券成本占借十咸本的比例碗定。
`こ
提供芳券交易的劣果能修可皐借十足指同lll満足:A、牧人的金額能修可掌地十量;B、
相美的姿済オ1益役可能流入企上
;C、
交易的完工程度能修可皐地硫定:D、交易中己友
片西堂沢午初股分有限公司財券扱表附注
‐
2015年
1-6月(除特男1注
明外,金額単位力人民市元
)
‐
生和格友生的成本能修可年地十量。
女口果提供労券交易的第果不能修可中借十,ス1接已姪友生井預il能修得至ト僕的芳弁成日 1ネ
本金額碗決提供的力券牧人,井杵已友生的芳弁成本作力当期費用。己変友生的芳券成本女口預十不能得到ネト僕的,ス1不魂決ll■入。
③il渡資声使用枚
餞 均発声使用枚■渡相美的姪済利益能修流入及牧入的金額能修可阜地汁量lll,本集困碗大吹入。
_ 25、
政府ネト助
政府ネト助在満足政府ネト助所附条件井能修ll■至1叶碗袂。
対子貨市性姿声的政府ネト助,按照ll■至
1或
泣牧的金額汁量。其中,対期末有碗普II裾表明能彰符合財政扶持政策規定的相美条件ユ萩汁能修ll■到財政扶持資金吋,接泣牧金板口 II量
;否ス1,接照実昧牧到的金額十量。対予ヨト貨市性資声的政府ネト助,接熙公允介値十量;公允介値不能修可隼取得的,接照名文金板1元it量。
口
与姿声相美的政府ネト助,是指本集囲取得的、月予胸建或以其他方式形成長期資声的政府ネト助;除此え外,作力与ll■益相美的政府ネト助。
嗜
対予政府文件未明魂規定ネト助対象的,能修形成長期発声的,与姿声介値相対泣的政府ネト助部分作力均姿声相美的政府ネト助,其余部分作力与牧益相美的政府ネト助;准以区分_ 的,格政府ネト助整体作力均牧益相美的政府ネト助。
有姿声相美的政府ネト助,碗汰力範延吹益,井在相美姿声使用期限内平均分配,十入当日 期板益o萄 益相美的政府ネト助,女口果用子ネト僕己友生的相美費用或板失,ス1+入当期1交
板益;女口果用子ネト僕以后期目的相美費用或板失,スlil入遠延牧益,千費用碗次期同it入当期損益。接照名又金板汁量的政府ネト助,宜接it入当期板益。
ロ
己硫決的政府ネト助需要近迩IIt,存在411美邊延収益余叡的,沖戒相美遊延牧益敗面余叡 ,超出部分十人当期板益;不存在相美逹延牧益的,宜接十入当期根益。
26、
通延所得税姿声及道延所得税久債
所得税包括当期所得税和逹延所得税。除由予企立合井声生的調整商誉,或与宣接十入「
所有者収益的交易或者事項相美的逹延所得税it入所有者収益外,均作力所得税費用十入当期板益。
“
本集困オR据姿声、負債千姿声負債表日的К面倫値均ll税基拙え目的哲叶性差昇,釆用´ 姿声負債表債券法碗決逹延所得税
.
各項泣幼税哲吋性差昇均補決相美的逹延所得税久債,除♯核泣納税哲叶性差昇足在以― 下交易中戸生的
:
(1)商巻的初始魂汰,或者具有以下特征的交易中声生的姿声或久債的初始魂汰:核
片西堂滉律姻般分有公司財券扱表附注
1艮
2015年6月(除特別注明外,金額単位力人民市元
1‐ )
交易不足企上合井,井ユ交易友生叶呪不影的会十不1潤也不影噛泣幼税所得板
;
(2)対予与子公司、合菅企立及瑛菅企上投資相美的泣納税暫叶性差昇,咳哲叶性差昇着口的Ff同能修控制井ユ咳哲lll性差昇在可預几的未来役可能不会特口。
対子可祇わ哲El性差昇、能修結着以后年度的可祇ヤ 和税款祇城,本集囲以役可能=板
取得用来祇わ可抵わ暫吋性差昇、可祇わ;損和税款祇戒的未来泣熱税所得叡力限,魂決由此声生的逹延所得税資声,除♯核可祇わ暫叶性差昇足在以下交易中声生的 :(1)核交易不足企立合井,井ユ交易友生
IIf既
不影噛会il利潤也不影噛泣熱税所得板 ;(2)対子与子公司、合菅企立及咲菅企立投資相美的可抵わ暫叶性差昇,同
時満足下夕1条件的,碗袂相泣的難延所得税姿声:暫EI性差昇在可預兄的未来役可能紫口,ユ未来役可能荻得用来祇わ可祇わ暫叶性差昇的泣納税所得板。
千姿声久債表日,本集囲対遠延所得税資声和ir_延所得税負債,接照萩期
ll■回核資声或清僕核久債期目的造用税率十量,井反映姿声負債表口預期牧口資声或清僕負債方式的所得税影詢。
子姿声久債表口,本集囲対範延所得税姿声的敗面介値邊行隻核。女口果未来期日イR可能元法荻得足修的泣納税所得板月以祇枷遊延所得税贅声的禾1益,戒泥逹延所得税姿声的敗面介値。在役可能荻得足修的泣幼税所得板lll,威泥的金額子以特回。
27、
姪菅租賃与融資租賃
本集囲杵実反上特移了与資声所有枚有美的全部凩隆わ報酬的租賃魂決力融資租賃,除融資租賃え外的其他租賃魂袂力姿菅租賃。
(1)本集囲作力出租人
融資租賃中,在租賃升始日本集囲接最低租賃牧款板均初始宣接奏用え和作力庄牧融資租賃款的入熊介値,同時泥泉未担保余値;格最低租賃lll款叡、初始宣接費用及未担保余値え和与其現値え和的差額碗スカ未実現融資ll■益。未実現融資
ll■益在租賃期内各企期同釆用実際禾1率法十算碗ス当期的融資牧入。
た菅租賃中的租金,本集囲在租賃期内各今期同接照宣銭法碗汰当期板益。友生的初始宜接費用,十入当期板益。
(2)本集困作力承租人
融資租賃中,在租賃升始口本集囲格租賃姿声公允介値寺最低租賃付款板現値丙者中校低者作力租入姿声的入敗含値,格最低租賃付款板作力K期泣付款的入敗徐値,其差板作力未碗次融資費用。初始宜接費用汁入租入資声徐値。未硫決融資費用在租賃期内各同来月実昧オ1率法十算挽次当期的融姿費用。本集囲釆用均自有固定姿声相一致的折^期旧政策十提租賃発声折。
1日
た菅租賃中的租金,本集囲在租賃期内各今期同接照宣銭法十入相美資声成本或当期板益:友生的初始宣接費用,十入当期板益。
声西堂滉年姻股含有限公司財券技表附注
2015年6月(除特男1注明外,金板単位力人民市元
1‐ )
28、
安全生声費用及策筒費
本集囲根据有美規定,接規定林准提取安全生声安用。
安全生声費用及象筒費子提取lll十入相美声品的成本或当期板益,同HI十入“寺項借各 "科日
.
提取的安全生声費及第筒費接規定苑国使用nt,属千費用性文出的,立接沖戒寺項借各 ;形成固定姿声的,先通辻“在建工程"科曰リヨ集所友生的支出,待安全項目完工迷Fl萩定可使用状恣吋碗決力固定資声;同Hl,接照形成固定姿声的成本沖残寺項 ,井碗fily各
29、
重大会孵1断和借十
本集困根据灰史姿詮和其セ因素,包括対未来事項的合理預期,対所釆用的重要会十借汁和美錠候没逃行持須的坪倫。
役可能早致下一会十年度姿声和久債的敗面介値出現重大調整ヌ隆的重要会十借十和美錠仮浚夕1示女口下
:
子資声負債表日,本集困需対財券扱表項目金額邊行ナ1断、借it和候浚的重要頷域ナロ下 :(1)不敗准各it捉
本集囲根据泣牧款項的会十政策,釆用各抵法核算杯敗板失。泣ll■敗款威値是基予坪借泣牧敗款的可吹回性。基定泣ll■敗款戒値要求管理晨的ナ1断和借
it。
実昧的結果均原先借十的差昇格在借十被攻交的期同影噛泣牧敗款的敗面介値及泣牧敗款外敗准各的十提或暑回。
(2)存貨鉄介准各
本集困根据存貨会II政策,接照成本有可交現浄値執低il量,対成本高予可交現浄値及陳旧わ滞硝的存貨,it提存貨政介准各。存貨戒値至可交現浄値是基千坪借存貨的可告性及其可交現浄値。基定存貨城値要求管理晨在取得碗昔江据,井ユ考慮持有存貨的曰的、姿声負債表日后事項的影噛等因素的基拙上作出夕1断和借十。実昧的結果与原先借十的差昇格在借十被改交的期同影噛存貨的敗面含値及存貨映介准各的it提或若口。
(3)♯金融流功姿声戒値准各
J卜
本集困予姿声久債表日対除金融資声え外的♯流功姿声メ1断是否存在可能友生成値的述象。対使用寿命不魂定的元形姿声,除毎年逃行的戒値淑1拭外,当其存在戒値述象Fl,也IIt行戒値淑1拭。其他除金融資声え外的ヨト流幼姿声,当存在述象表明英敗面金叡不可牧回叶,遊行戒値淑1武。
当姿声或資声俎的敗面介値高子可ll■回金板,ロロ公允介値威去交畳費用后的浄叡和萩十未来現金流量的現値中的較高者,表明友生了戒値。
公允俗値城去丈畳費用后的浄額,参考公平交易中炎イス姿声的硝告祢洪徐格或可規察ζ l的市場合格,減去可宣接リヨ属千核資声炎畳的増量成本碗定。
片西堂滉年初股分有限公司財券扱表附注
2015年1-6月(除特男1注
明外,金板単位力人民市元
)
在預it未来現金流量現値lll,需要対核資声
(或姿声4)的
声量、告含、相美埜菅成本以及十算現値叶使用的折現率等作出重大ナ1断。本集囲在借ilttll■回金板lll会釆用所有能影荻得的相美資料,包括根据合理和可支持的候没所作出有美声量、省介和相美_2E菅成本的預淑
1。
本集困至少毎年双1拭商誉是否友生成値。逮要求対分配了商誉的資声幻或者資声姐幻合的未来現金流量的現値邊行預汁。対未来現金流量的現値邊行萩十Hl,本集困需要萩汁未来姿声姐或者発声俎姐合声生的現金流量,同叶逃捧恰当的折現率碗定未来現金流量的現値。
(4)折日和雄硝
本集囲対投資性房地声、固定姿声わ元形炎声在考慮共戎値后,在使用寿命内接宜銭法十提折日和樺硝。本集囲定期隻核使用寿命,以決定格十人毎企報告期的折旧和雄硝費用数叡。使用寿命是本集囲根据対同美贅声的以往姪雅井劣合預期的技木更新而碗定的。
女口果以前的借十友生重大変化,ス1会在未来期同対折旧和推硝費用辻行調整。
(5)選延所得税資声
在役有可能有尺修的泣幼税不1潤来祇わ 的限度内,本集囲就所有未オ1用的税券=板 =板魂袂逃延所得税姿声。逮需要本集困管理尿返用大量的夕1断来借十未来泣納税利潤友生的Fl同
和金額,劣合納税寿支1策略,以決定泣碗決的逹延所得税贅声的金額。
(6)所得税
本集囲在正常的変菅活助中,有部分交易其最終的税券炎理和十算存在一定的不碗定性。
部分項目足否能彰在税前夕1支需要税牧主管机美的常批。女口果逮些税券事項的最終決定皓果同最初借十的金額存在差昇,ス1核差昇格対其最終決定期目的当期所得税和逹延所得税声生影噛。
(7)内部退赤福禾1及ネト充退体福利
本集囲内部退界福オ1和ネト充退休福利奏用支出及負債的金額依据各稗仮没条件硫定。選些候没条件包括折現率、平均医庁費用増K率、内退人員及高退人員ネト貼増K率和其他因素。実昧結果和仮没的差昇格在友生lll立目F硫決井十人当年費用。尽管管理晨汰力己釆用了合理仮没,但実昧姪詮値及仮没条件的交化併格影噛本集囲内部退界福オ1和ネト充退休福禾1的費用及負債余板。
30、
重要会十政策、会it借十的変更
(1)重要会十政策変更
元
(2)重要会十借十変更
元
四、税項
片西堂ス年4既分有限公司財券扱表附注
2015年6月(除特別注明タト,金叡単位力人民市元
1‐
)
1、
主要税all及税率
税粋 具体税率情況
l17税
牧入接13%-17%的税率十算硝項税,井接わ除当期允十祇わ的邊増値税
項税額后的差額十数増値税。
菅立税 接泣税菅立板的3%-5%十敦菅並税。
城市筆や建浚税 接央昧敷納的流々税的1%‐7%サ敦。
企立所得税 接泣熱税所得叡的9%、15%、
25%十数
.
教育麦附カロ 按央粽数熱的流特税的3%十数
.
地方教育費附カロ按実昧数幼的流特税的2%十数。
土地増値税 核泣税牧人的5%、
6%、
7%十数
.
資源税 按釆出場原ゲ十岐,毎 。
't16元
税牧仇恵及
2、 llL文
元
五、財弁扱表項目注澤
(以下注粋項目(合公司財券猥表主要項目注粋)除ヨト特男1指出,期初指2014年12月う ０日,期末指2015年6月30日
,本期指2015年
1-6月
,上年同期指2014年
1-6月。
)貨市資金
1、
項目 期末数 期初数
外市金 外千金
折算率 人民千金額 折算率 人民市金叡板 額
岸存机金 134,24176 108,29956 :
銀行存款 60,253,91412 661,88320 :
英他貨市姿
10,000,00000
金
:
合it 70,388,155.88 770,182.76期末,本集困存在抵押、庚押或沫劣貨市資金滉明女口下
:
子公司河池市津泰資源再生有限公司(以下筒称津泰公司)千2015年6月 301、
日与南丹■水村信用合作社答資編号力723602150476721的《流功贅声借款合同》,貸款金額900万元,津泰与南丹■水村信用合作社答打端号力723613150554329的
庚押合同 ,粋津泰公司信用社(銀行敗号723612010215342387)的単位定期存単(存単号GX03640310)其化貨市資金10,000,00000漬押千南丹■友村信用合作社
.
片西堂滉件初股分有限公司財券扱表附注
2015年1‐6月(除特別注明外,金額単位力人民市元
)
(cid:631) 2、
子公司片西泰星屯子輝接材料有限公司(以下筒称泰星公司)予2015年6月 18日炊到南丹晏人民法院民事裁定ギ(2015)丹民初字第406‐1号,メ1定沫劣泰星公司在ロ
エ商銀行河池分菅上部敗号力2114850019300030158敗夕中的540,00000元
。
2、
以公允介値十量ユ其交功十入当期板益的金融資声
項目 期末公允介値 期初公允介値交易性金融資声
其中:債券工具投資
枚益工具投資
行生金融資声
(cid:631)
其他 270,47500指定力以公允介値十量ユ其交功十入
当期振益的金融資声
― 其中:債券工具投資
枚益工具投資
口
行生金融資声
其他
合汁 ハ
υ
ハυｎ
υ
270,47500泣牧票据
3、
粋炎 期末数 期初数銀行承党江票 641,92347
100,00000商上承党江票 959,97513
合汁 1,601189860 100,00000(1)期
末本集困己反押的泣炊票据
元
(2)期末本集困已背ギ或貼現仁尚未Fl期的泣牧票据
元
‐ (3)期
末本集困因出票人未履釣而其特泣牧敗款的票据
元
4、
座ll■米款
(1)泣
“
牧敗款按粋美披露
炎 期末数
〜
片西堂滉律股分有限公司財券扱表附注
4因
2015年1-6月(除特男1注明タト,金額単位力人民市元
)
金額
しヒ例%
不服准各
十提比例%
浄板単項金額重大井単項十
提杯敗准各的泣牧敗款
接鉦合十提杯敗准各的
泣ll■敗款
英中:敗
蛉須合 9,158,57336 100 1,296,07026 1415 7,862,50310理合小十 9,158,57336 100 1,296,07026 1415 7,862,50310単項金額二不重大但単
項十提ネ敗准各的泣吹
合十 9,158,57336 100 1,296,070.26 14.15 7,862,503.10l_吹敗款接fll炎披露(象
)
期初数
紳美
金叡
叱例%
杯敗准各
i■提比例%
浄板単項金坂重大井単項十提
不服准各的泣吹測κ款
接幻合十捉杯敗准各的泣
牧敗款
其中:漱
蛉理合 10,217,26307 10000 625,89856 613 9,591,36451姐合小十 10,217,26307 10000 625,89856 613 9,591,36451単項金額二不重大但単項
十提不水准各的泣牧米款
合十 10,217,263.07 100.00 625,898.56 6.13 9,591,36454悦明
:
①期末単項金叡重大井単項十提杯敗准各的泣牧敗款
元
②敗蛉俎合,接敗蛉分析法十提杯敗准各的泣炊敗款
:
期末数
雌蛉
金額
比例%
杯敗准各 il提
比例%
浄板1年以内 6,567,89226 7171 197,03677 3 6,370,855491至2年
350,981 10
383 28,07849 8 322,902612至3年
10
3至5年 139,70000 153 20,95500 15 118,745005年以上 2,100,00000 2293 1,050,00000 50 1,050,00000合十 9,158,57336 ｎ
ｖ
1,296,070.26 7,862,503.10
象表
片西堂滉併初股分有限公司財券扱表附注
2015年1-6月(除特,1注
明外,金額単位力人民市元
)
期初数
敗蛉
金板
比例%
外敗准各
十提比例%
浄額1年以内 6,835,88972 6691 205,07669 3 6,630,813031至2年
1,191,67335 1166 95,33387 8 1,096,339482至3年 59,34000 058 5,93400 10 53,406003至5年 2,130,36000 2085 319155400 15 1,810,806005年以上
合十 10,217,263.07 100 625,898.56 9,591,364.51(2)本期十提、牧回或着口的外敗准各情況
本期十提不敗准各金叡670,17170元
(3)本期実昧核硝的泣牧敗款情汎
元
(4)接欠款方13集的泣牧敗款期末余板前五名単位情況
本期接欠款方リヨ集的期末余叡前工名泣牧敗款江恙金板5,183,72139元,占泣
ll■敗款期末余板合十数的比例
5660%,相
泣十提的杯敗准各期末余額江恙金板1,142,511.64元。
単位名称
泣ll■敗款 占泣牧敗款期末 杯敗准各_
期末余板 余板合十数的叱 期末余板K雨
2,100,00000 2293 1,050,00000子実上有限公司恵
1,037160000 1133 31,12800濡響」月象旨
株洲市全佳源貿易有「R責任公司
846,41519
924 25,39246深り1市共辻屯子股分有限公司 635,50000
694 19,06500深り市先頷科技有限公司
564,20620
616 16,92619合it
5,183,72139 1,142,511.64預付款項
5、
(1)預付款項接敗蛉披露
期末数 期初数
藤掛
% %金叡 比例 金額 比例1年以内
15,269,79010 17,454,90259 91 34
片西堂滉併朝股分有限公司財券根表附注
2015年6月(除特,1注
明外,金板単位力人民市元
1‐ )
1至2年
112,90350 061 292,12412 １ ５３2至3年
1,650,00000 895 1,015,00000 ５ ３１3年以上
1,403,08078 761 348.48700 １８つ‘合十 18,435,774.38 100 19,110,513.71 100.00(2)接預付対象リヨ集的萩付款項期末余板前五名単位情況
本期接預付対象リヨ集的期末余板前五名萩付款項氾恙金額11,872,09882元,占預付款項期末余叡合il数的比例6441%。
預付款項 占預付款項期末余板単位名称
______全
期え生■ 土生生幽堕生榊州市茉昌ゲ山机械戸 4,734,77124
2568片西金河ゲ立股分有限公司 2,804,02578
1512借介入帷(友票決江 1,532.30180 8.31 )
南升姜準星ゲ立有限責任公
1,500,00000
814罰
南宇和潤不保科技有限公司 1,301,00000
706合it 11,872,098.82 64.41α其他泣牧款
υ
(1)其他泣牧款接群美披露
期末数
紳炎
%
十提叱
金額
比例 杯敗准各 浄板単項金叡重大井単項
38,476,30534 3350 28,726,58468 7466 9,749,72066it提外敗准各的其他
接姐合十提外敗准各
的其他泣牧款
其中:敗蛉俎合
76,306,86330 6643 7,137,35669 935 69,169,50661俎合小il 76,306,86330 6648 7,137,35669 935 69,169,50661単項金額量不重大但
‐ 93,55367 008 93,55367 100
単項十捉不服准各的
合十 114,876,722.31 100 35,957,495.04 78,919,227.27其他泣・l■款接粋美披露(袋
)
期初数
紳炎
比例%
不敗准各
it提叱
声西堂沢辞褪股分有限公司財券技表附注
2015年6月(除特男1注明外,金板単位力人民市元
1‐ )
単項金萩重大丼単項十
提ネ敗准各的其他泣牧 38,476,30534 3031 28,726,30534 7466 9,750,00000款
接鉦合十提杯敗准各的
英他泣牧款
其中:敗
蛉理合 88,359154539 6961 5,892,22352 667 82,467,32188班合小it 88,359,54539 6961 5,892,22352 667 82,467,32188単項金叡二不重大但単
項十提不米准各的其他
93,55367 008 93,55367 100
泣吹款
合十 126,929,404.4 100.00 34,712,082.53 92,217,321.88①期末単項金叡重大井単項十提杯敗准各的共他泣牧款
其他泣吹款
%
敗面余板 杯雌准各 il提比例 十提理由(接単位
)
北京夫迷惜像ゲ 7286
23,025,00000 16,775,00000 借款造期較久立投資有限公司
南升分公司
南丹芸準星ゲ立 7735
15,451,30534 11,951158468 逍期較久有限責任公司
合サ 38,476,305.34 28,726,584.68
②敗蛉俎合,接敗蛉分析法十提杯敗准各的其他泣牧款
:
期末数
敗蛉
金額
比例%
杯敗准各 it提
比例%
浄額1年以内 24,022,64189 3148 720,67925 3 23,301,962641至2年 29,185,40000 3825 2,334,83200 8 26,850,568002至3年 6,277,74417
823 627,77442 10 5,649,969753至5年
141161,33601 1856 2,124,20040 15 121037,135615年以上 2,659,74123
348 1,329187062 50 1,329187061合汁 76,306,863.30 100 7,137,356.69 69,169,506.61須表
期初数敗蛉
金額
比例%
外敗准各
十提比例%
浄額1年以内 42,739,99194 4837 824,99976 3 41,914,992181至2年 24,852,92886 2813 1,988,23431 8 22,8641694552至3年
5,958,50744
674 595,85074 10 5,362165670
片西堂沢倖姻般分有限公司財券根表附注
2015年6月(除特男1注明外,金額単位力人民市元
1‐ )
3至5年
14,059,77107 1591 2,108,96566 15 11,950,805415年以上 745,34608 084 374,17305 50 371,17303合)+88,359,545.39 100 5,892,223.52 82,464,321.87(2)本期il提、
ll■回或着口的外敗准各情況
本期十提杯敗准各金叡1,245,41252元;本期ll■口或特口杯敗准各金板O
tXl元
。
(3)本期実昧核硝的其他泣牧款情況
元
(4)接欠款方リヨ集的其他泣牧款期末余額前五名単位情況
占共他泣吹
款期末余板 杯敗准各単位名称 款項性反
う離&轟魔
敗蛉
合十数的叱 期末余板例(%)
北京人迷惜象ゲ並
投資有限公司南丹 借款及利
23,025,00000 5年以上 2004 16,775,00000分公司象ゲ上投資
`息
有限公司南丹分/AN
片西金山錮猪冶金
預付貨款 18,000,00000 2年 1567 1,440,000.00化工有限公司 1‐
南丹妥準星す立有 借款及オ
1
15,451,30534 5年以上 1345 11,951,58468限責任公司
,息
片西壮族自治区国 地辰悛隻
5,753,20744 1年以内 501 172,59622土資源斤 保江金
企並担保
南丹去財政局 3,330,00000 4年 29 499,50000基金
3‐
合十 65,559,51278 57.07 30,838,680,90存貨
7、
(1)存貨分炎
期末数 期初数
存貨紳美
敗面余板政介准各 敗面介値 敗面余板 政介准各 敗面介値原材料 421912,13399 416,50165 42.495,63234 52,735,70480 416,50165 52,319,20315在声品 28,896,11677 28,896,11677 34,679,031 12 34,679,031 12庫存商品 28,288,84981 1,485,66673 26,803,18308 16,235,29906 1,485,66673 14,749,63233自制半成
ロ 31,048,80283 5,42397805 25,624,82478 51,41794029 5,423,97805 45,993,96224ロロ
片西堂滉併相股分有限公司財券根表附注
2015年6月(除特,1注
明外,金
額単位力人民市元
1‐ )
其他 989,27223 241,95000 747.32223 989,27223 241,95000 747,32223 6ii
i32,135,i75.63 7,568,096.43 124,s67,079.20 1s6,057,247.s0 7,568,096.43 148,489,1s1.07(2)存貨鉄含准各
本期増カロ 本期減少
存貨紳美 期初数 期末数汁提 其他 特回或特硝 其他
原材料 416,50165 416,50165庫存商品 1,485,66673 1,485,66673自制半成品 5,423,97805 5,423,97805其他 241,95000 241,95000合十 7,568,09643 7,568,09643存貨珠介准各(紋
)
碗定可交現浄値的 本期着口或特硝存貨紳美
具体依据 存貨政介准各的原因存貨借十告介わ除至完工格要友生
原材料
的成本、借II的硝省費用及相美税菱
存貨借十告徐わ除至完工格要友生
痒存商品
的成本、借it的硝告費用及相美税奏
存貨借十告介わ除至完工格要友生
共他
的成本、借十的硝告費用及相美税菱
合十
(3)存貨年末余叡中合有借款費用資本化金額力0.00元。
8、
一年内至
1期
的♯流功姿声
項目 年末余額 年初余板
待丈理財声板溢 ‐67165668
可イ共出害金融資声
9、
(1)可供出省金融資声情況
期末数 期初数
項目
敗面余板減値准各 敗面徘値 敗面余額減値准各 敗面倫値可供出告債券
工具
片西堂沢午朝股分有限公司財弁扱表附注
【
2015年1-6月(除特,1注
明外,金額単位力人民市元
)
【 可供出告収益 10545,62200 1o545,6220010,545,62200 10,545,62200工具
其中:接公允
一
介値it量
接咸本 10,545,62200 10,545,62200 10,545,62200 10,545,62200十量
其他
+ 10,“ 5,622.00 10,545,622.0010,545,622.00 10,545,62200合
(2)接/At允介値十量的可供出害金融資声
元
(3)釆用咸本it量的可供出告収益工具
¨
畑効 城値路
一
在被投
本期資単位
被投資単位 本本 本 本
班金持股叱
“ 期期 期 期 期 期
生利期初
増城 期末
初 増 減 末
例
(%)
加少
加 少
用
5,545,62200
5,545,62200 α
::llil堤
０
片西河池有
色集囲有限 5,000,00000 5,000,00000 ｎ
υ
公司
合it 10,545,62200 10,545,622.00
(4)本年元可供出告金融資声減値的交功情汎。
一
“
一
響Ｋ郷
導義≪
気檬
戸
邸
Ｏ
≪ ∞ 置
Ｋ
∞
卜
1重
一 ）
墨 めヽ
ヽ
い
Ｎ．
ず
〔
一
導燕
気響
【
翠
ホ
一
Ⅲ掻ぐてて翼
thlべ尽楽氣
一
おヽ
ヽ
製黎
尽
一 凛輝
気
摯 倒
蕪 螺
―マ “ く
報
ー終
中
『 疇 ゆ
Φ
時 ∞
〇
（ ］ す
Ｒ
．Ｎ
“ 〇
Ｅ
一
慈
ぱ
郭
＜
〔
へ
Ｒ
気
「
翠
豊
斗 隷
一
業
驀 螂
楽
ぐ
黙
査く＾
【 に
ｒ
唇
邸 あ
ぐ
製
≪ ８
堅
環
尽 ９
一，
や
Ｓ
ま 慈
暴 ヽヽ
襄 郡
） 斗
熙業
一
早
華
買
挙
督
ぶ
鸞ポ
くＦ
く
）９
蓑
郭
十 軒嘔
堅ヽ
詢ヰ
平
榔
く →Ｊ準掟
」
嘔 ９
´
Ｒ ９
ヽ
一
片西堂滉書錮般分有限公司財券扱表附注
2045年1-6月(除特′1注
明外,金額単位力人民市元
)
固定姿声
(1)固定発声情光
房屋及建
項目 机器浚各 逐愉没各 方公浚各 合十筑物
一、照面原値
:
1期初余叡 289,939,48942 153,031,19694 10,619,68702 5,381,74643 458,972,119812本期増カロ金叡 172,58175 1,846,53542 46,59800 2,065,71517(1)胸五 172158175 1,255,69543 46,59800 11474,87518(2)在建工程特入
590,83999 590,839993本期残少金額
4期末余板
290,112,071 17 154,877,73236 10,619,68702 5,428,34443 4611037.83498二、累十折旧
1期初余飯 80,151,48545 91,746,29096 6,684,55701 3,525,36855 182,107,701972本期増加金荻
4,847,84703 61648,95103 586.56243 206,35522 121290,21571(1)II提
4,847,84703 6,648,95103 586,56243 206,85522 12,290,215713本期減少金額
4期末余額
84,999,33248 98,395,24199 7,271,11944 3,732,22377 194,397191768二、残うと准各
1期初余額 4,183,32988 3,137,47570 371,66927 104,96546 7,797,940312本期増カロ金額
3本期残少金板
4期末余板
4,183,32988 3,137,47570 371,66927 104196546 7,797,94031四、藤面介生
1期末敗面徘値 200,928,9088 53,345,01467 2,976,89831 1,591,15520 258,841,976992期初敗面介値 205,604,17409 58,147,43023 3,563,46074 1,751,41242 269,066,47753沈明
:
(2)本
年所有枚受Fl限制的固定資声情況洋兄附注五40受限姿声。
(3)期
末元暫吋困畳的固定姿声情況。
(4)本
技告期元週辻融資租賃租入的固定☆声情汎。
(5)公
司所有的房屋建筑物均未亦理ル・IX江お。
在建工程
12、
(1)在建工程明如
片西堂沢午姻股分有限公司財券扱表附注
2015年6月(除特,1注
明クト,金額単位力人民市元
1‐ )
期末数 期初数
項目
敗面余叡 城値准各 敗面浄値 敗面余板 城値准各 敗面浄値恒利公司工程 16,375,41988 7,752,71695 8,622,7029316,375,41988 7,752,71695 8,622,70293泰星在建工程 1'972,30300 11972,30300 1,972,30300 11972,30300在
9542ゐ
箔
"9 9542ん
[三 "9390624384 390624381其他
合十 27,890,46287 7,752,716.95 20,137,745.92 22,253,966.69 7,752,716.95 14,501,249.74(2)重要在建工程項目交功情況
著入
其城
共中:本本期利
工程名称 期初数
本期増カロ固定
歩
用利息資息資本 期末数姿片
]li
本化金額
化率%
好
信ヂ晋
6476釧0蜆
6,176.31042 2,141157661辮働
畢謝
2佃
t“ 7 11682,41917井
3,63β
鷺紺
7226
3,631,87226ゲ
量高
I姜
1・8印55731β2325399
3,408140972合十 11,585,46193 5,455,126.25 ・‐ 17,040,58818重大在建工程項目交功情況
(袋 ):
工程
預算数
瘍 ゥ
工程名称 工程辻度 資金来源恒利工接年同戸房 61860,00000 ００ ９０ 自箸）
恒オ1畑化炉 2,250,00000 （Ｕ５ ９５ 自寿恒オ1屯解竹年同 2,400,00000 ′ワ０ ７０ 自嬉五一ゲ竪井井筒次造
4,300,00000 ０５ ９５ 夫咲方凋入〉
五一ず地ゲ率同技吹
10,000,00000
０
（ ５ ７ ０ 美咲方調入合il 25,810,000.00
(3)在建工程戒値准各
本期元十提在建工程城値准各情況
元形姿声
13、
―-43-―
片西堂沢併相股分有限公司財券扱表附注
2015年6月(除特,1注明外,金額単位力人民市元
1‐ )
(1)元形発声情況
項目 上地使用板 軟件 釆ゲ枚
合十一、敗面原値
1期初奈板 89,602,55747 53,35775 12,519,80000 102,175,715222本期増加金板
3本期減少金額
4期末余萩 89,602,55747 53,35775 12,519,80000 102,175,71522二、累十推硝
1期初余額 7,149,34092 16,76122
1,763,35220 81929,454342本期増カロ金額 901,23196 35748 529,00566 1,430,64510(1)tt提 901,281 96 35748 529,00566 1,430,64510(2)共他増カロ
3本期減少金萩
4期末余叡 8,050.62238 17,11870 2.292,35786 10,360,09944三、城値准各
1期初余板
2本期増加金数
3本期減少金板
4期末余萩
四、敗面介値
1期末藤面介値 81,551,93459 36,23905 10,227,44214 91,815,615782期初敗面介値 82,453,21655 36,59653 10,756,44780 93,246,26088現明
:
1、
期末,ミ辻内部研友形成的元形☆声占元形資声余叡的比例力000%。
公司元使用寿命不魂定的元形姿声。
2、
3、
抵押、担保的土地使用枚洋兄附注工‐40受
限資声。
4、
元形贅声未汁提戒値准各。
5、
本集囲持有子公司南丹去泰星五一ゲ立有限公司9866%的股叔,根
据声西金上ゲ立坪借各洵有限公司出具的《南丹晏泰星五一ゲ立有限公司大福楼ゲ区釆ゲ枚坪借扱告ギ》(声西金上ゲ坪扱字201則第0515号),坪借結果:南丹■泰星五一ゲ立有限公司大福楼ゲ区釆ゲ枚(坪借十算ゲ山服券年限力1460年、坪借十算期限似功用可釆借量 21875万咤)子坪借基准日2013年5月31日所表現的坪借介値力272,333,100元,坪借増値25,990,150000ラ
L。
(2)元
未赤妥声枚江ギ的土地使用収情汎。
14、
K期待推費用
片西堂滉午姻股分有限公司財券扱表附注
2015年6月(除特男1注
明外,金叡単位力人民市元
1‐ )
本期減少
項目 期初数 本期増カロ
期末数本期推硝 其他減少
赤公室租用
154186290 16,30140 138,56150改良款
亦公室装修 484,53338 63,19998 421,33340陶扱板 242,07211 242,07211合十 639,39628 242,07211 79,50138 801196701ｂ´遠延所得税発声
(1)未姿祇硝的道延所得税姿声
期末数 期初数
項目 可祇枷暫tll性 雄延所得税資 可祇枷暫叶性 通延所得税資差昇 声 差昇 声逹延所得税資声
:
姿声城値准各
逹延牧益 10,145,62376 2,536,40594 10,145,62376 2,536,40594小十 10,145,62376 2,536,405,94 10,145,623.76 2,536,405,9416、
短期借款
(1)短期借款分炎
項目 期末数 期初数庚押借款 9,000,00000
祇押借款 297,500,00000 347,500,00000保江借款
90,000,00000
信用借款 59,420,00000 135,000,00000委托貸款
80,000,00000
合汁 535,920,000.00 482,500,000.00用千抵押、疲押的財声悦明
:
1、
子公司津泰公司子2015年6月30日均南丹去水村信用合作社基iT端号カ723602150476721的《流功姿声借款合同》,貸款金板900万元,津泰公司有南丹晏友村信用合作社笙河瑞号力723613150554329的疲押合同,格
津泰信用社(銀行敗号723612010215342387)的単位定期存単(存単号GX03640310)英他貨市資金 10,000,00000疲押予南丹暑水村信用合作社。
2、
子公司泰星公司向南丹信用社合作瑛7■借入3600万元流功資金借款,合同編号
723629140025161号,借款期限力12今月。祇押物分男1カ:津泰土地,抵オ7合同瑞号カ
桂旗升【2014】(借)字第HC06-0092号;泰星公司冶燎 房,抵押合同編号力桂中天
声西堂沢書姻般含有限公司財弁扱表附注
2015年1-6月
(除特男1注明外,金叡単位力人民市元
)
銀汗字【2014】第066号;泰星公司机器机械,抵押合同編号力桂中天銀坪字【2014】第072号
;
子公司泰星公司向南丹信用社合作咲社借入6300万元流功資金借欺,合
同編号3、
723629140026201号
,借款期限力12企月。祇押物分別力:泰星公司土地,祇押合同端号力桂旗升【2014】(借)字第HC07-0109号;泰星公司錫材戸不功声,祇押合同瑞号カ桂中天銀坪字【2014】第062号。
子公司津泰公司向中国来立銀行股分有限公司南丹■文行借款人民市1600万元4、 ,借款期限力2014年10月31日至2015年10月30口
,抵押物力泰星公司1751t場使 ;子公司泰星公司向南丹信用社合作咲社借入6000万
元流助資金借款,合同編号5、
723629150018361号
,借款期限力12今月。祇押物分 :南丹去泰星五一ゲ立有限公司
(以下筒称五一ゲ公司)釆ゲ枚,抵押合同端号力'17カ23604150583143号
;
子公司泰星公司向南丹信用社合作咲社借入7500万元流功資金借款,合同縮号6、
723629150013881号
,借款期限力12今月。抵押物力:五一ゲ公司ゲ立釆ゲ枚,祇押合同端号力723604150703363号
;
子公司泰星公司向南丹信用社合作咲社借入1600万元流功資金借款,合
同端号7、
723629150019001号
,借款期限力12企月。抵押物力:津泰公司机械没各一批,祇押合同″島号力723604150726281;
子公司津泰公司向中国友立銀行股分有限公司南丹■支行借款人民市1150万元8、 ,借款期限力2014年7月30日至2015年7月29日,祇押物力津泰公司牛姻ゲ石135100745万・t,同時,伍永ロカ借款提供保
IIE。
子公司津泰公司向中国水立銀行股含有限公司南丹■支行借款人民市2000万元9、 ,借款期限力2015年6月30日至2016年6月29日,祇押物力津泰公司年錮ゲ石1084万・t,牛浸出潜419万・
t。
(2)本年元己途期末僕迩短期借款情児
泣付敗款
17、
期末数 期初数項目
貨款 23,785,21551 29,5041541 87工程款 1,581,62889 1)846,77963合十 25,366,844.40
31,351,32150u年
其中,敗蛉超 的重要泣付敗款
期末数 未僕迩或未劣着的原因項目
貴州京海能源投資有限公司南
1,102,26812
資金困准,哲鏡支付升分公司
河池市机屯物姿有限責任公司 1)897,43034
資金困准,暫髪支付
声西堂滉年股倫有限公司財券扱表附注
4因
2015年1-6月
(除特別注明外,金板単位力人民千元
)
河池市金力迷商貿有限公司 650,41076
資金困准,哲媛支付貴州宏易蜂ゲ上有限公司 536,00698
資金困堆,暫羨支付合十 4,186,116.20
預款項
18、 1交
項目
期末数 期初数貨款 1,507,18904 3,765,751 79(1)敗蛉超辻1年的重要萩牧款項
項目
期末数 未僕迩或未劣特的原因片西翼皇迷投資有限公司南
1,100,00000
代カロエ芳弁未結算丹分公司
泣付駅工新酬
19、
項目
期初数 本期増加 本期減少 期末数短期薪酬 3,475,03421 11,388,63857 13,033,26930 1,330,40348高取后福オ1-没定提存it支 21875,85164 1,588,09694 489,65203 3,974,29655 1
合
il
6,350188585 12,914,91447 13,461,10029 5,804,70003(1)短期新酬
項目
期初数 本期増カロ 本期戒少 期末数工姿、失金、津貼和ネ1双占
2,828,61080 9,314,071 81 11,985,73261 656,95000双工福不1費
400128659 400,28659
社会保隆費 ‐141,30529
901,46548 535,42218 224,73801其中:1.医
庁保陰奏 ‐141,69233
692,85700 396,72400 154,440672.工傷保隆費
26800 149,00622 99,06365 501210573.生育保隆費
119.04 59,60226 39,63453 20108677住房公釈金
工会姪安和取工教育変費
787,72867 272,81469 111,82792 948,71544合十 3,475,03418 11,388,63857 13,033,26930 11830,40345に)浚定提存十支1列示
項目 期初余板 本期増か 本期減少 期末奈執基本界老保陰 2,875,851 64 11579,44174 489,65203 3,965,64135失立保陰費 8,65520 8,65520
合十 2,875,851 64 1,588,09694 489,65203 3,974,29655
片西堂滉年股分有限公司財弁淑表附注
4因
2015年16月
(除特別注明外,金額単位力人民市元
)
本集困接規定参カロ由政府机胸没立的赤老保陰、失立保隆,母公司貝工参均企立年金敷費十支1,オ艮据核等十支1,本集困分月1接貝工基本工姿的20%、1%毎月向核等it支1象存費用。除上途毎月敷存費用外,本集困不再承担逃一歩支付叉券。相泣的支出予友生叶十入当期板益或相美資声的成本。
泣交税費
20、
項目
期末余板 期初余額
増値税
-14,288,59779 -20,264,04103企人所得税 6,09935 7,65339城市繊ゲ定没税 68,92842 68,92842教育費附カロ 68,92842 68,92842防洪保安費 203,74907 211,37027印花税 262,66029 296,41729水利建没基金
6492 3,26302耕地占用税 1,997,65980 2,537,24924資源税 104,0848
合十 ‐11,670,09904 -17,070,2309821、
泣付オ1息
期末数 期初数項目
短期借款泣付オ1息 52,129,61384 34,533,01698其他庄付款
22、
期末数 期初数項目
押金 9,056,68299
8,131,34912反保全 12,287,20187
21,解0,79068待付費用 61946,23438
11,083,74438者借款 2421188,67981
227,875,19466合十
270,478,799,05
268,731,078.84其中,X蛉
超畑年的重要其他泣付款
未僕迩或未劣紫的原因項目
金額
南丹去五一ゲ立有限公司 3,480,87783
資声重姐逝留丸ロス隆押金 7,400,00000
凩隆押金声西中小企止信用担保有限
6,732,00000
未付担保タ公司
地皮悛隻保江金 2,321145504
保IIE金
片西堂沢併初般分有限公司財券報表附注
2015年6月
(除特男1注明外,金叡単位力人民市元
1‐ )
合十 20,934,33287
23、
遊延1交益
項目 期初数 本期増カロ 本期減少 期末数 形成原因政府ネト助 25,592,10017 510,70300 25,081,39717 姿声相美其中:逹延牧益―
政府ネト助情況
吏本期本期汁 曇衰
〔新増入菅立 其他
ネト助項目 期初余板
ネト助外ll■入 交功
i聾金額金額
屯子澤接材料国家地方咲合
工程研究中(片西)創新能 姿声相美`さ 21833,33332 250,00000 2,583,33332
力建没項目升友資金ネト助款
2014年声並掟木研究均升友
ヽ
資/t相夫引助資金 2,000,00000 2,000100000
資声相美上地出逃金近迩 20,075,43351 210,70300 19,864,73051
企立技木中′むtu新
能力建浚
資声相夫 683,33334 50,0030Э 633,33334
ネト助資金款
合汁 25,592,100.17 510,70300 25,081,39717
股本
24、
‐
本期増残
(+、 )
項日 期初数 友行
送般
食轟ξ
共他
期末数小II
新般
般含恙数 378,787187900 378,787,8790025、
資本公私
項目
期初数 本期増加 本期減少 期末数般本溢倫 80,283,78655 80,283,78655其他資本公秋
合it 80,283,78655 80,283,786.5526、
々項借各
項目
期初数 本期増カロ 本期減少 期末数安全生声費 3,161,47083 638,18701 74,28525 3,725,37259策筒安
合十 3,161,47083 638,18701 74,28525 3,725,37259
27、
未分配利劇1
声西堂滉祥股分有限公司財券扱表附注
t因
2015年6月(除特力1注
明外,金額単位力人民市元
1‐ )
提取項目
本期友生数 上期友生板
乱含例調整前上期末未分配禾1潤 -548,920,97228 ‐483,211,80067
+,凋
調整期初未分配利潤合il数(凋増 減
‐
)
調整后期初未分配利潤
‐548,920,97228
-483,211,80067
カロ:本期リヨ属予母公司所有者的浄オ1洞 -34,109,86439 ‐
65,709,17161
戒:提取法定盈余公私
提取任意盈余公私
捉取一般凩隆准各
泣付普逍股股禾
1
泣付其他枚益持有者的般利
着作股本的普追股股オ
1
期末未分配オ1潤
-583,030,83667‐548,920,97228
其中:子公司当年捉取的盈余公秋リヨ属子
母公司的金板
28、
菅立1文入和菅立成本
項目
本期友生叡 上年同期友生叡
吹入 成本 牧入 成本主菅立券 60,623,74944 62,819,09841 88,311,43528 86,986,52367其他立券 601,13111 532,26076 624,91450 595,18629
合廿 61,248,663.94 63,414,284.70 88,912,566.39 87,518,784,43菅立税金及附カロ
29、
項目
本期友生叡 上年同期友生板城市象や建浚税 244,32605教育癸附カロ 146,59563地方教育費附カロ 97,73042水オ1基金 74334 40,13073資源税 129,26496 881,85392
合十 130,008.30 1,410,63675
―-50-―
片西堂沢併姻股分有限公司財券猥表附注
2015年6月(除特別注明外,金額単位力人民市元
1‐ )
硝告麦用
30、
項目
本期友生額 上年同期友生叡工姿
252,36994 256,51013工会変費
3,56975 2,41029社保費 16,15457 10,06687率柄使用麦 19,02844 32,59381亦公費 6162161 8,73049差旅麦 20,41600 49,8919立券招待費 12,76990 53,50171其他 95,75273 140,47377近輸麦 397,91108 532,01783租賃費 156,59530 157,9192ゲ品交易費 -105,22000
228,93671取工教育た費
1,36343 1,87536折日費 11,00390 1251462合十 888,336.65 1,487,442.69管理姜用
31、
項目
本期友生板 上年同期友生叡工姿
2,054,80405 2,712,26634社会保隆 916,50371 370,25686福オ1安 275,43848 213,56868釈工教育姿費
51,04210 12,69476工会姿費
120,42251 35,66619中介盗洵麦 250,00000 215,43396赤公表
187,55920 204,69486折日奏
766,62100 1,895,03900立券招待費
82,82515 243,9507交ill差旅費 97,55229 199,5921税金 62,75730 300,10584牟柄使用費 532,11354 649,7254K期待樺費用
16,30140
物立水屯奏
29,30500 26,17851会弁費 2,50000
其他 1,243,99365 1,590,87349修理費 6,34000 94,97788ゲ声資源ネト僕うそ 425,00000 579,34174市能不保基金干支 695,15452 1641,74302安全基金升支 1,082,93344 380,49078停工損失 14,511,72201 10,054,641 18元形姿声推硝 1,430,64510 1,430,651 10労弁派壇費 182,99900 185,37000
合汁 25,024,533.45 23,037,26239
片西堂滉併錮股分有限公司財券技表附注
2015年6月(除特力1注
明外,金額単位力人民市元
1‐ )
財券費用
32、
項目
本期友生額 上年同期友生叡不1息支出 22,345,46710 23,078,11843戒:オ 資本化
1`急
戒:オ 入 2,06778 5,316371,急1文
承党氾票貼息 28,77611
手象費及其他 68,81798 165,70953合十 22,440,99340 23,238,51159資声戒値板失
33、
項目
本期友生板 上年同期友生額(1)杯敗板失 1,915,58422
102,40469(2)存貨鉄含板失 5,827,03603 1,915,58422
合十 5,929,440,7234、
投資吹益
項目
本期友生額 上年同期友生額枚益法核算的K期股枚投資炊益 162,19365
持有至至1期投資持有期同取得的投資吹益
可供出告金融資声持有期同取得的投資牧益 582,29030 582,29031合汁 744,483.95 582,290.31沈明
:
つα菅立外吹入
υυ
汁入当期♯姪常性項目
本期友生叡 上年同期友生叡
損益的金額流功姿声充畳禾1得合十
J卜
其中:固定姿声交畳利得
元形資声丈畳利得
債券重俎禾1得
♯貨市性資声交換オ1得
接受捐贈
政府ネト助 521,50300 3,865,70300 521,50300
罰款収入 6,41612 6,69854 6,41612
片西堂滉年初股分有限公司財券扱表附注
2015年6月
(除特別注明外,金額単位力人民市元
1‐ )
其他牧入 9,257,22829 1,004,09023 9,257,22829 “ 合il 9,785,147.41 4,876,491.77 9,785,147.41其中,政府ネト助明如支口下
:
ネト助項日 本期友生板上年同期友生板
i破
′
悦明塩籠羮
屯子浮接材料国家地方
二∫ 装昔
“ 贅声相夫
:i食 :凸 ;: 250,00000
1ヒll′
メデ盗奈ネト書糞
H方
2014年声止技木研究有
(cid:631) 升友ネト助資金
上地出逃全返透
新能力
210,70300 212,70300
贅声相美
戯誂弔
観∞¨
0 資声相美
貝工技能培ツ1 lo,80000
吹益相美
_ 2014年
工上循不変沸財
328,00000
収益相美
政火励資金
釆地ゲ疲水治理オ」用及
2,500,00000
発声相美
由
屋計千性輛日卦
汚水処理学卜助
660,00000
牧益相美
河池市人力資源ゎ社会
165,00000
‐
保障局2014年人オ小高
牧益相美
合 il 521,503.00 3,865,703.00
‐
37、
菅立外支出
‐
項目 本期友生板 上年同期友生坂
汁入当
毅藁衡基装♯流功姿声交畳板失合十
其中:固定炎声炎畳板失
元形姿声丈畳板失
債券重幻板失
ヨト貨市性姿声交換板失
対外捐贈
賠僕支出 279,00000 279,00000調款支出 250,00000 250,00000其化支出 1,264,57559 566,08311 1,264,57559合十 1,793,575.59 566,083.11 1,793,575.59
_ 38、現金流量表項目注粋
―-53-―
片西堂ス年股分有限公司財券扱表附注
4因
2015年6月(除特男1注
明外,金額単位力人民市元
1‐ )
(1)牧rl其他均埜菅活功有美的現金
項目 本期友生額 上年同期友生板牧其他往来款 273,830,80611 662,764,72376ll■利息牧入 2,06778 5,31637牧政府ネト貼 521503 3,865,70300ll■到逹釣金及賠僕等ll■入 925722829 1,004,09023合十 283,611,60518 667,639,833.36悦明
:
(2)支付其他与姿菅活功有美的現金
項目 本期友生額 上年同期友生板支付的其他往来款 247,665,60540 6911880,58866支付管理費用 22,827,26735 19,711157229支付硝告費用 877,33275 1,474,92807支付的銀行手象費及其他 68,81798 165,70953合十 271,439,023.48 713,232,798.55つ０（
υ
現金流量表ネト充資料
(1)現金流量表ネト充資料
ネト充資料 本期友生叡 上年同期友生叡1、
格浄利潤調市力姪菅活功班金流量
:
浄不J潤
43,829,02101 ‐46,982197974カロ:資声残値准各 1,915,58422
5,929,44072 12,290,21571
固定資声折旧、投資性房地声折 油気資声折耗、
15,109,64053El、
元形姿声樺硝 1,430,64510
1,755,60978K期待推費用権硝 79,501 38
456,22887丈五固定炎声、元形資声和其他K期資片的振失(牧
益以・―'号填列
)
固定姿声扱疲損失
(吹益以・・
号填列
)
4_
公允介値交勁板失(収益以'号填夕1)
財券奏用(牧益魔
―"号壊列 22,440,99340
23,238,51159 )
投資猥失
(収益以“―"号填ク1)
-744,48395
‐582,29031
趙延所得税資声減少
(増カロ以“―・
号填列 1,774,90388
)
―-54-―
片西堂滉律姻般分有限公司財券扱表附注
2015年1-6月(除特男1注
明外,金叡単位力人民市元
)
逍延所得札久債増カロ(戒少以
'
・
号填夕1)
存貨的戒少(増カロ以'―'号填夕1)
23,922,07187
33,729,97378姪昔性泣牧項目的減少
(増カロ以“―・
号填ク1)
7,035,77002
4,507,07920姪菅性泣付項目的増加(減少以“一
"号填列
7,086,54886 ‐
192,270,64913 )
其他
19,72867姪菅活功片生的班金流量浄板 31,627,82560 ‐
153,314,802162、
不渉及班全吹史的重大投資わ寿資活勁
:
債弁特力資本
一年内到期的可紫換公司債券
融資租入固定資声
3、
斑金及机金等俳物浄交功情況
:
班金的期末余額 70,388,15588 78,938,04000残:机金的期7/J余額 770,18276 1,804,391 72カロ:班金等介物的期末余板
戒:机金等介物的期初余額
一
班金及班金等徐物冷増カロ板 69,617,97312 77,133,64828(4)現金及現金等介物的杓成
一
項目 期末数 期初数一、現金
其中:庫
存現金
134,241 76 108,29956可随Ff用予支付的銀行存款
57,913,91412 661,88320可随叶用子支付的其他貨市資金
可用予支付的存放中央銀行款項
存放同上款項
折放同立款項
二、現金等介物
其中:二
企月内到期的債券投資
三、期末現金及現金等介物余額
悦明:現
金及現金等介物不合母公司或公司内子公司使用受限+1的現金及現金等介物半兄附注“五,1、貨市資金及
51、
所有枚或使用叔受至1限キ1的姿声。
,40、
所有枚或使用枚受至1限制的炎声
項目 期末敗面介値 受限原因
貨市資金
10,540,00000 廣押或被凍結
―-55-―
声西堂沢年初股分有限公司財券扱表附注
2015年1-6月(除特力1注
明外,金額単位力人民市元
)
存貨 38,207,51529 祇押貸款 “ 固定姿声 160,626,79467 抵押貸款元形発声
91,779,37673 祇押貸款 (cid:631)
合十
301,153,686.69
庚押事項
1、
子公司津泰子
2015年6月30日
与南丹去友村信用合作社答汀端号カ_ 723602150476721的
《流助☆声借款合同》,貸款金額900万元,津泰与南丹晏友村信用合作社答打編号力723613150554329的庚押合
同,格
津泰信用社(銀行敗号723612010215342387)的単位定期存単(存単号GX03640310)其他貨市資金
10,000,00000‐
反押子南丹去友村信用合作社。
被凍劣事項
2、
n
子公司泰星公司子2015年6月18日牧到南丹■人民法院民事裁定ギ(2015)丹民初字第406-1号,メ1定凍結泰星公司在工商銀行河池分昔上部敗号力2114850019300030158■ 敗戸中的540,00000元。
3、
祇押事項早致受限姿声洋几附注五、16短期借款。
六、合井蒐目的交勁
‐
1、
ヨト同一控制下企上合井
元
2、
同一控制下企立合井
n
元
反向殉采
3、
元
_ 4、
交畳子公司
元
5、
其他原因的合井苑曰交功
―
元
七、在其他主体中的収益
在子公司中的枚益
1、
_ (1)企
立公司的/4J成
―-56-―
片西堂沢併股伶有限公司財券報表附注
4因
2015年1-6月(除特,1注
明外,金額単位力人民市元
)
主要姪
持股比例%
子公司名称 注研地 上券性漬 取得方式菅地 宣接 同接
片西泰星屯子輝 +同一控制下企南丹 南丹 ゲ立 8900
接材料有限公司 立合井取得河池市津泰資源 ヨト同一控制下企南丹 南丹 ゲ立 5148
再生有限公司 上合丼取得南丹晏恒不1す冶 ヨト 企南丹 南丹 ゲ立 10000
有限責任公司 「
暮第製膚南丹■泰星五一 ヨト同一控制下企南丹 南丹 ゲ立 9866
ゲ立有限公司 立合井取得(2)重要的♯仝姿子公司
少数般末持般 本期lJ属子少数本期向少数般末宣期末少数般末杖子公司名称
叱例・ 股本的板益 十分派的股利 益余顆/・
片西泰星屯子輝接
材料有限公司
1100
‐1,366,31510
‐12,178,68695河池市津泰資源再
生有限公司
4852
‐8,262,89152
-74,179,08187南丹■泰星五一ゲ
-89,95000
134
立有限公司
770,27329(3)重要♯全姿子公司的主要財券信息
:
子公司 期末数
名称
流功贅声 ヨト流功資声 資片合十流勁久債 ヨト流勁久債 久債合il片西泰
星屯子
浮接材 280,815,95444 130,989,55998 411,805,51442493958,61028 25081,39717519,040,00745料有限
公司
河池市
畑 則
‖a呻2嘲
η銑 卸
嘱雷重 `4田 ""84叩 "5 4406畿 "5若
“|● /7t
南丹去
奎
子孟
25584いるη 乙∞印引
33184卸m刊
私乳η
"5
私Щ ""5有限公 “
須 (1):
子公司 期初数
名称
流功資声 ヨト流功資声 資声合tl
流勁久債
ヨト流勁聰
久債合十 “
―-57-―
片西堂沢併姻股分有限公司財券技表附注
2015年1-6月(除特,1注
明外,金叡単位力人民市元
)
片西泰
星屯子
“
淳接材 275,30552004 134,36084743 409,666,36747 479,207,0860625,592,10017 504,799,18623料有限
公司
〔
河池市
津泰資
源再生 164,690,55732 153,122,51619317,813,07351 454,388,14119 454,388,14119有限公
司
南丹去
泰星五
一ぅ声」2 248,816.04127 72,463,68675 321,279,72802 257,083,95978 257,083,95978有限公
司
須 (2)
本期友生頸 上年同期友生額
子公司
名称
菅立 場4菅活功班 菅立
浄利潤
客姪菅活功班吹入
浄利潤
冶
金流量
吹入
金流量一 片西泰星
材屯子料解有接
限
55,280,93163
‐12,421,04635 ‐20.482,921480 5)173,60533 ‐22,000,064
34 123,040,30196公司
〔
河池市津
泰資源再
一 生有限公
4,601,10790 _17,030,45067 27,525,80783 21.134,65262 ‐23,185,47948
5,707,22971●l
“
南丹晏泰
星五一ゲ
立有限公
1.366.62441 _6,712.68678 22,333,981670 33,827.39284 2,474,22710 918,56951司
“
在合菅安‖卜或咲菅企立中的収益
2、
〔
(1)重要的合曽企立或咲営企立
合菅企立或咲菅企 主要4菅
般比例
(%)
一
立名称 地
注HjI地 上券性辰
直接 同接
菅企立投資的会it炎理方法①合菅企立
②咲菅企立
巴島活泉食品鉄
巴乃 巴巧 会品鉄料
3490
枚益法
料有限公司
ノ｀、
―-58-―
片西堂滉年初股分有限公司財券扱表附注
2015年1-6月
(除特別注明外,金額単位力人民市元
)
金融工具及ス隆管理
本集囲的主要金融工具包括貨市資金、泣牧敗款、泣ll■オ1息、泣吹般オ
1、
其他泣牧款、一年内Fl期的♯流功資声、其他流功姿声、可供出書金融資声、泣付敗敷、泣付禾1息、泣付票据、泣付駅工新酬、泣付股オ其他泣付款等。各項金融工具的洋如情況已子1、 4EI美附注内披露。与逮些金融工具有美的ス隆,以及本集困力降低速些ス陰所釆取的凩陰管理政策女口下所迷。本集囲管理晨対逮些凩陰故口逃行管理和監控以碗保格上述凩隆控制在限定的苑国え内。
八隆管理曰林わ政策
1、
本集囲八事ヌ隆管理的口林足在凩隆和吹益え同取得適当的平衡,力求降低金融ヌ隆対本集囲財券立墳的不禾1影噛。基予核ヌ隆管理曰林,本集囲己制定凩隆管理政策以排則和分析本集囲所面皓的ス隆,没定道当的凩隆可接受水平井浚十相泣的内部控制程序 ,以上控本集囲的凩隆水平。本集国会定期常園逮些凩隆管理政策及有美内部控制系坑 ,以道泣市場情汎或本集困姪菅活動的攻交。本集困的内部常十部11也定期或随机栓査内部控制系坑的仇行足否符合凩陸管理政策
.
本集囲的金融工具早致的主要八隆是禾1率凩隆、江率ヌ隆、信用凩陰及流功性凩陰。
(1)市場八隆
金融工具的市場八隆,足指金融工具的公允俗値或未来現金流量因市場合格交功面友生波功的ヌ隆,包括オ1率八陰、江率ス陰和其他介格ヌ隆。
オ1率凩隆
利率八隆,足指金融工具的公允含値或未来現金流量因市場オ1率交助面友生波功的八隆。
利率ス隆可源予己魂決的十息金融工具和未硫汰的金融工具(女口某些貸款承音
)。
本集困的オ1率凩隆主要声生子K期銀行借款及泣付債券等K期
帯債券。浮勁rll率的金`意
融資債使本集囲面1浩現金流量オ1率ヌ隆,固定禾1率的金融資債使本集囲面皓公允介値 lll率凩陰。本集困根据当時的市場不境来決定固定オ1率及浮勁オ1率合同的相対比例,井地辻定期常岡与監察集持道当的固定和浮助オ1率工具姐合。
本集囲密切美注不1率交功対本集囲オ1率凩隆的影噛。本集囲日前井未釆取禾1率対沖政策。
但管理晨負責上控オ1率凩隆,井格子需要「l考慮対沖重大オ1率凩陰。由予定期存款力短期存款,故銀行存款的公允介値不1率八陰井不重大。
(2)信用凩隆
信用ス隆,是指金融工具的一方不履行又券,造成男一方友生財券板失的ヌ隆。
本集囲対信用ス隆接俎合分炎II_行管理。信用凩隆主要声生千銀行存款和泣牧款項等。
本集囲銀行存款主要存放予国有銀行和其セ大中型上市銀行,本集困萩期銀行存款不存在重大的信用ヌ隆。
声西堂沢年初股分有限公司財券扱表附注
2015年1‐6月(除特男1注
明タト,金額単位力人民市元
)
本集困所承受的最大信用ス隆敵ロカ姿声負債表中毎項金融資声的敗面金額。
本集囲泣牧敗款中,欠款金板前五人客声的泣ll■敗款占本集囲泣吹敗款意板5660%(2014:5510%)本
年 集困其他泣牧款中,欠款金板前工大公司的其他泣牧款占本集困其化泣牧款恙板的5707%(2014年:5848%)。
(3)流功性凩隆
流功性凩隆,是指本集囲在履行以交付現金或其他金融資声的方式結算的又券吋友生姿金短快的凩陰。
管理流功ヌ隆nt,本集囲保持管理晨決力充分的現金及現金等介物井対其逃行上控,以満足本集囲姪菅需要,井降低現金流量波動的影噛。本集囲管理晨対銀行借款的使用情児逃行盟控井晩保遵守借款協洪。同時及主要金融机杓荻得提供足修各用資金的承青 ,以満足短期和K期的資金需求。
【 期末本集囲持有的金融資声和金融資債接未折現剰余合同現金流量的到期期限分析女ロ下
(単位:人
民千万元》
【
資声項目 六企月以内
六企
iテ
萬
一年至
テ言
五年以上
金融資声
:
貨千資金 7,03882 7,03882泣ll■照款 78625 78625共他泣牧款 7,89192 7,89192預付照款 1,84358
1184358資声合十 69,87972
69,879.72金融久債
:
泣付蝦款 2153668
2,53668泣付取工薪酬 58047 58047泣付利息 5,21296 5,21296共他泣付款 27,04788
27,04788泣付オJ息
5,21296 5,21296久債合十
90,461.84 90,461.84期初本集囲持有的金融資声和金融資債接未折現剰余合同現金流置的rl期
期限分析政ロ下
(単位:人
民市万元〉
期初数
資声項目 六企月以内
六企 一年二五年
五年以上
合汁彙顎高 以内
片西堂沢鮮初般分有限公司財券報表附注
2015年1‐6月(除特男1注
IInタト,金額単位力人民市元
)
金融資声
:
貨市資金 7702 7702泣吹敗款 95914 95914預付熊款 1,91105 1,91105其他泣吹款 9,22173 9,22173資声合十 67,419.77 67,41977金融資債
:
泣付米款 3,13513 3113513泣付駅工薪酬 63509 63509英他立付款 26,87311 26187311泣付利息 3,45330 3,45330 ”
負債合十 84,575.39 84,575.392、
資本管理
一
本集囲資本管理政策的曰林足力了保障本集囲能修持紋姪菅,八而力股末提供口扱,井使其他利益相美者荻益,同
時堆持最佳的姿本劣杓以降低資本成本。
力了策持或調整資本結杓,本集困可能会調整支付分股末的般オ1金額、向股末近述資本、友行新般或出告姿声以城低債弁。
本集囲以姿声久債率(印′き負債除以意発声)力基拙対資本方杓邊行上控。子2015年 6月30日
,本
集困的贅声久債率力12945%(2014年
12月31日:12415%)。
九、美咲方及美咲交易
本集囲的母公司情況
1、
名母称公司
注冊地 上分性廣
注研資本
(元万
)
母囲公持司股対叱本例集
%
母公囲表司決対本枚集叱%例片西五洲交適
南宇 交重行立 83,38015
股分有限公司
本集囲最終控制方是声西壮族自治区国資委
.
つ本集困的子公司情況
４
子公司情況洋兄附注七、
1.
本集困的合営企立和咲菅企上情汎
3、
重要的合菅和朕菅企上情光洋几Fll注七、
2。
本集囲的其他美咲方情汎
4、
"
片西堂沢牛初般分有限公司財券根表附注
2015年6月(除特,1注
明外,金額単位力人民市元
1‐ )
美瑛方名称 与本集田美系
(cid:631)
片西五洲国通投資有限公司 同一控制下的美瑛方 - 5、
美瑛交易情汎
(1)美
咲釆賄萄硝告情況
元
(2)美
― 瑛租賃情九
元
(4)美
咲担保情況
‐
元
| (6)美瑛方姿声紫
il、
債券重姐情況
￢
元
_ 6、
美瑛方泣牧泣付款項
(1)泣
牧美咲方款項
‐
元
(2)泣付美咲方款項
項目名称 美瑛方 期末数 期初数
口
咆競 7
難泣億
I翠
出 卿 電町爾 7碁置
“
(cid:631) :寒
譴肛用t分
lL泣
イ寸嘉t ,:[:り
1'こ
103,719,20740 88,043,50760[書
十、姿声久債表日后事項
裁至2015年10月8口
,本
集囲不存在泣被露的姿声久債表口后事項。
― 十一、承普及或有事項
重要的承芳事項
1、
裁至2015年6月30日
,本
集囲不存在泣被露的承透事項。
_ 2、
或有事項
片西堂沢鮮褪股分有限公司財券扱表附注
2015年6月(除特,1注明外,金額単位力人民市元
1‐ )
根据本集囲公司本部、泰星屯子公司子2012年
8月29日有上海宏松投資管理有限公司答打的“聘清財券灰1司協洪",及三方千2013年7月30日基質的ネト充休洪,宏松公司受聘咸力本集囲及泰星/Ak司財券願同,力公司的債券わ姿声重幻及引入金融或哉略投資者逃行債弁重俎、発声炎置、股枚、債枚融資或股叔表IL提供独家姿派和財弁願同服券。協洪釣定,基本扱酬力甲方毎月向乙方支付基本報酬5万元,宣至項目完成,恙
板不超辻50万元;男外,公司泣接実昧荻得的融資金額的4%作力成功費支付分宏松公司。裁至2015年6月底,据宏松公司起訴状,主張本集囲公司泣支付公司服券費
(成功費 )12,538,14587元,己牧到南丹■人民法院侍票。裁至2015年6月30日
,公司己支付15万基本奏及部分差旅奏it入管理姜用,核未決訴松対公司扱表的影噛金板暫元法碗定十二、其他重要事項
裁至2015年6月30日
,本集困不存在泣被露的承音事項。
十三、持袋姪菅能力悦明
本集囲及各子公司尚交子停声或半停声状恣,裁至2015年6月
30日
,本集困公司的合井累十 人民市58,30308万元,合井流功久債超辻流助資声人民市57,77624万
元,期末合=板
井浄発声人民市‐
20,582.12万元;本集困公司累十 41,03273万元,流勁久債起せ流功=損
姿声人民市4,38653万元,期末浄姿声人民市4,66211万元。
公司童事会己秋扱推邊資声重4措施,以泣対上迷累iti板及浄菅近資金出現久数的情況,本次交投集囲対本集困公司的股枚邊行牧驚重幻汁支1己
姪清劫,表明交投集困升本集困公司持紋姪菅的信′む,萩期格有較張人的企立背景、資金及政策支持公司的友晨。
公司董事会スカ本集囲可以墾象荻取足修的融資来源,以保江姪菅、僕迩至
1期債券以及資本性支出所需的資金。
十四、母公司財分扱表主要項目注澤
泣敗款
1、 ll■
(1)泣牧来款接粋炎披露
期末数
紳炎
金板
比例%
杯敗准各 十提叱
浄額単項金額重大丼単項十
提杯水准各的泣牧水款
接_41合十提杯熊准各的
泣牧敗款
其中:米踏_411合
2,100,00000 100 1,050,00000 ５０ 1,050,00000幻合小十 2,100,00000 100 1,050,00000 ５０ 1,050,00000
‐
片西堂滉伴初般分有限公司財弁技表附注
2015年1-6月(除特力1注lln外
,金額単位力人民市元
)
単項金額量不重大但単
項十提ネ水准各的泣
(cid:631)
1文
合ll 2,100,00000 100 1,050,00000 50 1,050,00000泣吹敗款按紳美被露(妓
)
期初数
紳美
% %
金板 比例 杯難准各 十掟比例 浄額単項金額重大井単項十提
不К准各的泣牧敗款
‐
接4合十提杯敗准各的泣
吹敗款
_
共中:敗蛉姐合 2,100,00000 100 315,00000 15 1,785,00000幻合小+ 2,100,00000 100 315,00000 15 1,785,00000_
単項金額呈不重大仁単項
tt提杯敗准各的泣牧敗款
合十 2,100100000 100 315,00000 15 1,785,00000‐
①期末元単項金額重大井単項il提杯敗准各的泣牧敗款
②Ж蛉幻合,接熊蛉分析法il提不服准各的泣牧敗款
:
期末数
敗蛉
金額
比例%
杯敗准各
十掟比例%
浄板日 1年
以内
日
:]:I
日
:ilil[ 2,100,OKX1 00 1oo l,050,00000 50 1,050,00000+ 2,100,OIX1 00 1oo l,0511,00000 50 1,0",ln100合
期初数
照蛉
金板
比例%
杯敗准各 十提叱例0/・ 浄板1年以内
1至2年
2至3年
3至5年 2.100,000 00 1oo 315,00000 15 1,785,000005年以上
―-64-―
片西堂滉年相股分有限公司財外扱表附注
2015年1-6月(除特男1注明外,金額単位力人民市元
)
合十 2,100,00000 100 315,00000 1,785,00000(2)本期il提、
ll■回或紫口的外敗准各情況
本期十提杯敗准各金叡735,00000元;本期
ll■
回或着回杯敗准各金板0.00元。
(3)本期元実際核硝的泣吹敗款情況
(4)接欠款方リヨ集的泣吹敗款期末余叡前五名単位情況
本期接欠款方リヨ集的期末余叡前五銘泣牧敗款江恙金額2,100,00000元
,占泣牧敗款期末余額合十数的じヒ例10o%,相
泣it提的不敗准各期末余板江恙金叡1,050,00000元。
占泣岐敗款期末余 外敗准各単位名称
%
期末余額 数合il数的比例 期末余額ヲK而 2,100,00000 100 1,050,00000合十 2,100,00000 100 1,050,00000(5)因
金融資声特移而冬止魂決的泣牧敗款情況
元
(6)特
移泣ll■敗款ユ墾象渉入形成的姿声、負債的金額
元
つ其他泣牧款
４
(1)其
他泣ll■款接紳美技露
期末数
外敗准各
紳美
金額
叱例%
蔦喬ル
浄薮単項金叡重大井単項十提
23,025,00000 1413 16,775,00000 7286 6,250,00000不敗准各的其他泣吹款
按鉦合十提杯照准各的共
他泣性款
其中:照掛幻合
29,867184179 1833 4,262,89008 ′
十
25,604,951 71美咲方姐合 110,091,38475 6755 110,091,38475姐合小十 139,959,22654 8575 4,262,89008 135,696,33646単項金板二不重大仁単項
十掟杯敗准各的其他庄吹
合十 162,984,226.54 100 21,037,890.08 141,946,33646其他泣牧款接和炎披露(致
)
―-65-―
片西堂沢牛姻股分有限公司財券技表附注
2015年1-6月(除特,1注明外,金板単位力人民市元
)
期初数
美
〜 金板
叱例%
杯敗准各
十提叱例%
浄板単項金板重大井単項十提
23,025,00000 1376 16,775,00000 6,250,00000杯敗准各的共他泣吹款
4合
接 十提杯敗准各的共
他泣牧款
共中:照蛉姐合
42,794,55405 つ
乙
”′ 2,733,80772 639 40,060,74633美咲方姐合 101,537,46075 ＾
）
′フ 101,537,46075俎合小廿 144,332,01480 ０
）
，′ 19,508,80772 189
141,598,20708単項金頸旦不重大仁単項
十提ネ熊准各的共他泣吹
合十 167,357,01478 100 19,508,80772 11.66 147,848,207.06①期末単項金額重大井単項十提杯敗准各的其他泣款
1支
其他泣牧款
%
敗面余板 不敗准各 十提比例 十提理由(接単位
)
北京灰迷惜
象ゲ立有「R公
23,025,00000 16,775,00000
敗蛉較K司公司
合十 23,025,00000 16,775,00000 ００
こ０
②敗蛉姐合,接敗蛉分析法il提外敗准各的其他泣牧款
:
期末数
敗蛉
金額
比例%
杯敗准各it提比例%
浄板1年以内 103134282 035 3110028 3 100,242541至2年
11,086,00000 3712 886,88000 8 10,199,120002至3年
5,678,16000 1901 567,81600 10 5,110,344003至5年
10,557,35912 3535 1,583,60387 15 8,973,755255年以上 2,442,97985 818 1,221148993 50 1,221,48992合十 29,867,841.79 ｎυｎ
υ
4,262,890,08 25,604,951.71期初数
敗蛉
% %
金額 比例 外敗准各十提比例 浄板1年以内
25,887,03493 6049 388,41105 3 25,498,623881至2年
5,745,16000 1342 459,61280 8 5,285,547202至3年
6.40000 001 64000 10 5,76000
3至5年
10,550,95912 2465 1,582,64387 15 8,968,31525
―-66-―
片西堂滉告相股分有限公司財券扱表附注
2015年1-6月(除特男1注
明タト,金板単位力人民市元
)
5年以上
605,00000 141 302,50000 302,50000合十 42,794,55405 100 2,733,807.72 40,060,746.33(2)本期汁提、牧回或緒回的杯敗准各情況
本期十提杯敗准各金額1,529,08236元;本期牧口或紫口不服准各金叡000元。
(3)本期元実昧核硝的其他泣ll■款情況
(4)接欠款方リヨ集的其他泣牧款期末余板前五名単位情況
占共他
敗蛉
共他泣吹款 酵避森 杯敗准各単位名称 款項性辰
:毅
期末余板
t禽
期末余萩片西泰星屯子爆
往来款 79,879,20341年以内 4901 _接材料有限公司
南丹去泰星
五一ゲ並有 往来款 30,212,181351年以内
1854
‐限公司
北京疾迷惜
象ゲ並投資 借款 23,025,000005年以上 1413 16,775,00000有限公司
咲菅窪ロ
往来款 12,000,00000 2‐3年 ７３６ 980,00000巳巧活泉合
品次料有限 往来款 10,567,75912 35年 ６４８ 1,582,64387合汁 155,684,14387 19,337,64387(5)泣牧政府ネト助情況
元
(6)因金融資声紫移而終止碗次的其他泣吹款情況
元
(7)特移其他泣牧款ユ継袋渉入形成的姿声、久債的金叡
元
K期股枚投資
末数 期初数
項目
城値准
敗面余板城値准各敗面介値敗面余板 敗面介値各
対子公司投ツ1
169,914,00000120,584,0000049,330,00000169,914,00000
169,914,00000対合菅企立投資
対咲菅企立投資 12,343,17836 12,343.1783612,180,98472
12,180,98472
片西堂沢書朝股分有限公司財券扱表附注
2015年6月(除特力1注
明外,金額単位力人民市元
1‐ )
合it 182,257,17836120,584,000,00 61,673,17836 182,094,98472 182,094,98472(1)対子公司投資
本期
被投資単位 期初余額 期末余萩
本期 城値准各増か
層握馨 期末余板河地市津泰資源
311584,00000 31,584,00000 31,584,00000 31,584,00000再生有限公司
片西泰星屯子澤
89,000,00000 89,000,00000 89,000,00000 89,000100000接材料有限公司
南丹芸泰星五一
49,330,00000 49,330,00000
ゲ立有限公
合汁 169,914,000.00 169,914,000.00 120,584,000.00 120,584,000,00
―-68-―
螺
興
駅
無
郷
Φ ０ ０
≪ ∞ ∞ ∞
Ｋ
∞
卜
∞
卜
∞
卜
黒
す
∞．
）
∞．
）
∞ヽ
寸 寸 寸
め ∞ ∞
銀＾ Ｎ＾ 銀＾
） ） ）
導燕
気響
瑯
ホ
ぐぶ
署
ポて
掻襄
相ヽ
ヽ
お尽
尽 翠
係 ス
――摯 0製 い ０哭
ぶ零
１ １く
゛増
凛挙
Ｆ選相
寸 ヾ
業ボ卒 ０ ∞
め ∞．
絹潔慈 の 〇
（
Ｒ
挙 郡
）
倒ヽ
）
゛ヽ
Φ ０
） ゛
Ｆ
慈
ぼ
郡
く
へ
Ｒ
気
興
翠
菫
■ 慈
Ｒ
驀 郊
楽
ぐ ミ
ふ
ぶ
理
査＾ 郊
く
「
Ｆ
５ Ｒ ヽ 『
ぐ
ぐ 卜 卜
堅
州
枷
椰 ヽ
８
ヽ
∞
一
∞
鼠 ≪ Ｏ ０
榛
華
０
尽
８ヽ ．〇
∞
Ｏ
∞＾
傘
輩
´ ミ
焉 す
銀＾
す
Ｎ＾
襄 極 ｝ ） ）
）
早
苔
叫 来妻
π Ｆ
＃
女 慈
涎ヽぐ
９
羽ヽ
せ一 （
Ｓ
郭
騨
「
嗜ロ嘔
０
ヽＬ （＋
′
マ
櫃 ９
ｔ ８
声西堂沢姻股分有限公司財券扱表附注
4辛
2015年1-6月(除特,1注
明外,金額単位力人民市元
)
4、
菅上ll■入和菅立成本
項日 本期友生額 上年同期友生板
牧入 咸本
ll■
入 成本主菅立券
其他立券
114,29197 162,47826投資牧益
5、
項目 本期友生板 上年同期友生板一
成本法核算的K期
般枚投資牧益
収益法核算的K期
股叔投資牧益
162,19364
-
可供出告金融資声持有期日取得的投資収益 101,62299 101,62299+ 263,816.63 101,622.99合
十二、ネト充資料
当期ヨト姿常性損益明如表
1、
項目 本期友生板
悦明ヨト流功性資声丈三振益
_
越枚常批,或元正式批准文件,或偶友性的税
吹返通、戒免
十入当期板益的政府ネト助(萄公司正常姪菅並
― 券密切相美,符合国家政策机え、接照一定林
准定板或定量持象享受的政府ネト助除外
)
対非金融企立吹取的資金占用費
取得子公司、咲菅企上及合菅企止的投資成本
小子取得投資lll泣享有被投資単位可丼汰浄
資庁公允介値声生的llk益
“
貨市性姿声交換板益
|卜
委札他人投資或管理資声的板益
“
因不可抗力因素,タロ迪受自然火害両十提的各
項資声城値准各
債券重幻損益
企立重幻夕用,女口安畳取工的支出、整合菱用
口
等
交易7)格昆失公允的交易声生的起辻公允介
値部分的振益
―-70-
片西堂浜律錮股分有限公司財弁報表附注
2015年6月(除特,1注明外,金板単位力人民市元
1‐ )
同一控制下企並合井声生的子公司期初至合
井日的当期を振益
ち公司正常姿昔並券元美的或有事項声生的
板益
除同公司正常_/.菅並外相美的有戒碁期保値
上券外,持有以公允介値十量ユ英交功十人当
期損益的金融資声、金融資債声生的公允介値
交功板益
丈二以公允介値十量ユ其交勁十人当期板益
的金融資声、金融資債和可供出告金融資声取
得的投資吹益
単独辻行残値双1式的泣llA欺項残値准各特ロ
対タト委托貸款取得的根益
来用公允介値模式迷行后坂II量的投資性房
地声公允介値交劫声生的振益
根据税牧、会lt等法律、法規的要求対当期振
益邊行一次性調整対当期猥益的影噛
受托盗菅取得的托管菱吹入
除上辻各項え外的共他菅並外吹入和支出
7,991157182
其他符合+姿常性板益定文的損益項目
月卜姪常性板益恙額
7,991,57182
残:ヨト経常性板益的所得税影噛数
ヨト姪常性振益浄板
7,991,57182
残:リヨ属子少数般末的+経常性根益浄影噛数
2,637,21904
(税后
)
リヨ属千公司普地般般末的キ姿常性板益
5,354,35278
浄姿声吹益率和毎般牧益
2、
加板平均浄資声
毎般吹益
技告期利瀾
吹益率%
基本毎般llA益 稀群毎般llk益リヨ属子公司普通般般本的を利濶
００９
わ除非経常性猥益后 子公司普逍
０１０
般股末的浄オ1洞 "属
現明:公
司期末合井浄姿声力負数,カロ枚平均浄姿声牧益率元法汁算。
卿
片西堂滉律初
公司 .2015年
“
―ワ1-
にド帽二日 ) P(副
本 コ馴 旧日
」
1
遺月計‐計 450103200147310 1F副 1護
基致同会廿,7事各所(特殊普通合秋
分所
口1
羮 奎 合秋企十分支机梅
'F西
言垂奪訴
宇市全湖路59号
地王国際商会中心3216、 3217雪
A李
彙 貴 小宇
201牢
裁主ヨ義 o5月23日
目垂彗言量蔓薯霧嚢
K期
P冨
ロ阜霊当テ言颯 彗§蒼喜置詈拿萱重|:]彗言
i
□1 准的項目,至相美部商鉦モ肩芳可井農基書署翁アリ P
i l
日
已
□
ふ 鏡
||
(cid:631)(cid:631)(cid:631) .≧
′ff:多
|ヨ
||=.|
:‐
||
二 〒≡〒言干〒〒≡〒===青豊三
一
=二
二
・
=一生一二
=I‐
‐‐‐‐「
I‐
‐‐‐
「=「
■
,■
墓≦
― ==「
…
・「・
|
|
圭二■三言三書子ア三三二
:
■率1_■■7重≡家二言
「
三 生
==言=言
=:
GttntTho「nton
致同
授梗率
致同会汁りT事身所
(特殊普通合依)変菅茫ロカ:常
汁企上会十報表 ,出具市汁扱告;強江企上資本,出
具駐資Df_告;亦理企立合井、分立、清算事宣中的常汁上券,出具有美報告;基本建没年度財分決算常汁;代理逸敗;会汁各洵、税券各洵、管理各洵、会汁培ツ‖;法律、法規規定的其他立努。
致同会汁姉事分所
(特殊普通合依)声西分所系本所的分支机杓,現授杖声西分所可承接本所上述径菅疱国内的並弁,同時授叔声西分所可在一 上述拒告及其他所需肘タト担送的資料上蓋致同会汁帰事券所(特殊普通合牧)声西分所公章,祝同意所蓋章。
“
此授枚有敷期力:2015年
1月1日
至
2Q
０
一
印
徐
2015年
1月1日
〔
【
一