广东德联集团股份有限公司
2014年半年度财务报告
2014年 08月
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东德联集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|491,458,170.23|420,318,510.87|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|67,399,910.56|64,231,720.06|
|应收账款|212,645,025.38|312,803,062.04|
|预付款项|102,023,800.09|53,384,040.83|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|46,273.33|1,212,501.18|
|应收股利|||
|其他应收款|8,780,417.14|6,601,168.12|
|买入返售金融资产|||
|存货|540,914,869.88|462,236,935.22|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|20,653,638.87|90,110,021.63|
|流动资产合计|1,443,922,105.48|1,410,897,959.95|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|3,089,293.97|3,098,772.36|
|投资性房地产|14,602,779.75|14,767,921.17|
|固定资产|185,213,047.25|166,205,933.06|
|在建工程|129,831,257.11|85,950,444.10|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|56,987,385.55|57,596,269.41|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|290,440.00|334,006.00|
|递延所得税资产|5,923,334.43|6,566,016.58|
|其他非流动资产|20,959,156.15|33,788,500.37|
|非流动资产合计|416,896,694.21|368,307,863.05|
|资产总计|1,860,818,799.69|1,779,205,823.00|
|流动负债：|||
|短期借款|101,916,800.00|41,581,400.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|55,168,000.00|39,932,500.00|
|应付账款|112,398,323.69|134,386,312.43|
|预收款项|7,912,370.92|6,588,437.76|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|2,346,475.92|4,082,732.70|
|应交税费|2,726,446.15|32,408,089.07|

||||
|-|-|-|
|应付利息|62,177.43|43,404.97|
|应付股利|||
|其他应付款|5,520,731.02|7,438,146.24|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|288,051,325.13|266,461,023.17|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|6,797.02|7,046.55|
|其他非流动负债|8,216,700.53|8,523,557.44|
|非流动负债合计|8,223,497.55|8,530,603.99|
|负债合计|296,274,822.68|274,991,627.16|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|320,000,000.00|320,000,000.00|
|资本公积|519,987,887.33|519,987,887.33|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|16,478,116.15|16,478,116.15|
|一般风险准备|||
|未分配利润|704,958,849.64|644,973,097.02|
|外币报表折算差额|-13,908.00|-207,531.56|
|归属于母公司所有者权益合计|1,561,410,945.12|1,501,231,568.94|
|少数股东权益|3,133,031.89|2,982,626.90|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,564,543,977.01|1,504,214,195.84|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||1,860,818,799.69|1,779,205,823.00|
|益）总计|||

法定代表人：徐咸大 主管会计工作负责人：邓国锦 会计机构负责人：曾永泉2、母公司资产负债表
编制单位：广东德联集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|61,834,756.10|58,761,459.48|
|交易性金融资产|||
|应收票据|6,734,516.39|5,010,695.06|
|应收账款|58,661,507.57|80,207,222.76|
|预付款项|53,525,076.02|22,791,268.19|
|应收利息|46,273.33|1,196,169.68|
|应收股利|48,741,466.76|48,741,466.76|
|其他应收款|21,746,226.70|20,862,410.05|
|存货|99,376,046.21|103,589,437.39|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|350,665,869.08|341,160,129.37|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|726,932,535.48|726,942,013.87|
|投资性房地产|||
|固定资产|24,490,024.67|23,848,960.46|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|5,559,432.99|5,657,156.61|
|开发支出|||
|商誉|||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|732,181.79|803,793.82|
|其他非流动资产||1,778,400.00|
|非流动资产合计|757,714,174.93|759,030,324.76|
|资产总计|1,108,380,044.01|1,100,190,454.13|
|流动负债：|||
|短期借款|35,000,000.00|5,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|6,868,000.00|21,532,500.00|
|应付账款|49,453,534.10|72,132,130.71|
|预收款项|21,032,134.28|2,786,350.00|
|应付职工薪酬|432,036.98|1,096,869.65|
|应交税费|2,397,195.77|7,288,133.60|
|应付利息|48,148.15|7,129.63|
|应付股利|||
|其他应付款|60,257,980.09|58,538,086.28|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|175,489,029.37|168,381,199.87|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|175,489,029.37|168,381,199.87|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|320,000,000.00|320,000,000.00|
|资本公积|529,854,445.63|529,854,445.63|
|减：库存股|||
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|16,478,116.15|16,478,116.15|
|一般风险准备|||
|未分配利润|66,558,452.86|65,476,692.48|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|932,891,014.64|931,809,254.26|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||1,108,380,044.01|1,100,190,454.13|
|益）总计|||

法定代表人：徐咸大 主管会计工作负责人：邓国锦 会计机构负责人：曾永泉3、合并利润表
编制单位：广东德联集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|740,342,764.42|674,057,435.55|
|其中：营业收入|740,342,764.42|674,057,435.55|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|658,681,563.50|596,601,538.47|
|其中：营业成本|592,997,252.35|535,891,661.35|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备|||
|金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|2,867,243.17|3,697,839.39|
|销售费用|18,625,362.87|16,656,547.81|
|管理费用|43,808,043.18|41,315,969.33|
|财务费用|4,192,940.74|-5,972,847.31|
|资产减值损失|-3,809,278.81|5,012,367.90|
|加：公允价值变动收益（损|||

||||
|-|-|-|
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以|||
||1,516,480.22||
|“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和|||
|合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”|||
|号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号|||
||83,177,681.14|77,455,897.08|
|填列）|||
|加：营业外收入|485,474.37|526,676.23|
|减：营业外支出|678,688.14|421,863.45|
|其中：非流动资产处|||
|置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”|||
||82,984,467.37|77,560,709.86|
|号填列）|||
|减：所得税费用|22,848,309.76|17,864,583.14|
|五、净利润（净亏损以“－”号|||
||60,136,157.61|59,696,126.72|
|填列）|||
|其中：被合并方在合并前实|||
|现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净|||
||59,985,752.62|58,886,561.75|
|利润|||
|少数股东损益|150,404.99|809,564.97|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.19|0.18|
|（二）稀释每股收益|0.19|0.18|
|七、其他综合收益|193,623.56|-119,464.63|
|八、综合收益总额|60,329,781.17|59,576,662.09|
|归属于母公司所有者的综|||
||60,179,376.18|58,767,097.12|
|合收益总额|||
|归属于少数股东的综合收|||
||150,404.99|809,564.97|
|益总额|||

法定代表人：徐咸大 主管会计工作负责人：邓国锦 会计机构负责人：曾永泉4、母公司利润表
编制单位：广东德联集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|188,957,052.58|188,189,168.35|
|减：营业成本|166,792,524.15|163,628,747.68|
|营业税金及附加|209,664.59|418,318.79|
|销售费用|8,384,827.99|8,594,374.38|
|管理费用|11,663,929.81|10,315,930.22|
|财务费用|333,459.54|-2,298,290.43|
|资产减值损失|-128,350.90|-63,962.87|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||-9,478.39||
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
|营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号|||
||1,691,519.01|7,594,050.58|
|填列）|||
|加：营业外收入|70,000.00|365,977.02|
|减：营业外支出|220,529.67|78,753.63|
|其中：非流动资产处置|||
|损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”|||
||1,540,989.34|7,881,273.97|
|号填列）|||
|减：所得税费用|459,228.96|1,986,309.19|
|四、净利润（净亏损以“－”号|||
||1,081,760.38|5,894,964.78|
|填列）|||
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|1,081,760.38|5,894,964.78|

法定代表人：徐咸大 主管会计工作负责人：邓国锦 会计机构负责人：曾永泉5、合并现金流量表
编制单位：广东德联集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||837,874,483.50|644,351,897.52|
|现金|||
|客户存款和同业存放款项|||
|净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金|||
|净增加额|||
|收到原保险合同保费取得|||
|的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加|||
|额|||
|处置交易性金融资产净增|||
|加额|||
|收取利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关|||
||6,363,489.45|8,007,232.10|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|844,237,972.95|652,359,129.62|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||697,798,177.99|656,810,593.19|
|现金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项|||
|净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项|||
|的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||21,494,577.19|16,001,017.82|
|付的现金|||

||||
|-|-|-|
|支付的各项税费|63,935,733.28|54,019,367.16|
|支付其他与经营活动有关|||
||47,724,550.04|40,899,518.46|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|830,953,038.50|767,730,496.63|
|经营活动产生的现金流量净额|13,284,934.45|-115,371,367.01|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|185,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现|||
||1,525,958.61||
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
||448,296.39|746,917.00|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|186,974,255.00|746,917.00|
|购建固定资产、无形资产和|||
||72,778,738.09|59,038,532.56|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|115,000,000.00|90,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单|||
|||56,097,577.30|
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|187,778,738.09|205,136,109.86|
|投资活动产生的现金流量净额|-804,483.09|-204,389,192.86|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东|||
|投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|101,604,800.00|37,242,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|101,604,800.00|37,242,000.00|
|偿还债务支付的现金|41,660,000.00|18,438,950.23|

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||1,479,215.56|43,362,888.41|
|支付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股|||
|东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关|||
||4,860,000.00||
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|47,999,215.56|61,801,838.64|
|筹资活动产生的现金流量净额|53,605,584.44|-24,559,838.64|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
||193,623.56|-119,464.63|
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|66,279,659.36|-344,439,863.14|
|加：期初现金及现金等价物|||
||420,318,510.87|749,941,239.56|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|486,598,170.23|405,501,376.42|

法定代表人：徐咸大 主管会计工作负责人：邓国锦 会计机构负责人：曾永泉6、母公司现金流量表
编制单位：广东德联集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||154,621,178.50|249,513,726.78|
|现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关|||
||5,763,817.36|20,606,901.58|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|160,384,995.86|270,120,628.36|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||151,692,862.06|194,542,505.10|
|现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||4,905,430.48|3,467,554.23|
|付的现金|||
|支付的各项税费|7,912,813.86|9,039,114.65|
|支付其他与经营活动有关|||
||22,002,862.53|34,071,816.95|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|186,513,968.93|241,120,990.93|
|经营活动产生的现金流量净额|-26,128,973.07|28,999,637.43|

||||
|-|-|-|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现|||
|||43,316,702.60|
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
|||270.00|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流入小计||43,316,972.60|
|购建固定资产、无形资产和|||
||337,248.83|1,108,604.00|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单|||
|||201,323,377.30|
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|337,248.83|202,431,981.30|
|投资活动产生的现金流量净额|-337,248.83|-159,115,008.70|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|35,000,000.00||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|35,000,000.00||
|偿还债务支付的现金|5,000,000.00|9,226,103.85|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||460,481.48|42,990,011.01|
|支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|5,460,481.48|52,216,114.86|
|筹资活动产生的现金流量净额|29,539,518.52|-52,216,114.86|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|3,073,296.62|-182,331,486.13|

||||
|-|-|-|
|加：期初现金及现金等价物余额|||
||58,761,459.48|239,966,211.38|
|六、期末现金及现金等价物余额|61,834,756.10|57,634,725.25|

法定代表人：徐咸大 主管会计工作负责人：邓国锦 会计机构负责人：曾永泉7、合并所有者权益变动表
编制单位：广东德联集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||股本）||||||||||
||320,0|519,98|||16,47||644,97|||1,504,2|
|||||||||-207,5|2,982,6||
|一、上年年末余额|00,00|7,887.|||8,116||3,097.|||14,195.|
|||||||||31.56|26.90||
||0.00|33|||.15||02|||84|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||320,0|519,98|||16,47||644,97|||1,504,2|
|||||||||-207,5|2,982,6||
|二、本年年初余额|00,00|7,887.|||8,116||3,097.|||14,195.|
|||||||||31.56|26.90||
||0.00|33|||.15||02|||84|
||||||||59,985||||
|三、本期增减变动金额（减||||||||193,62|150,404|60,329,|
||||||||,752.6||||
|少以“－”号填列）||||||||3.56|.99|781.17|
||||||||2||||
||||||||59,985||||
||||||||||150,404|60,136,|
|（一）净利润|||||||,752.6||||
||||||||||.99|157.61|
||||||||2||||
|||||||||193,62||193,623|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||||||||3.56||.56|
||||||||59,985||||
|||||||||193,62|150,404|60,329,|
|上述（一）和（二）小计|||||||,752.6||||
|||||||||3.56|.99|781.17|
||||||||2||||
|（三）所有者投入和减少|||||||||||
|资本|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||
|益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||||||
|分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结|||||||||||
|转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||||||
|股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||||||
|股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
||320,0|519,98|||16,47||704,95|||1,564,543,977.01|
|||||||||-13,90|3,133,0||
|四、本期期末余额|00,00|7,887.|0.00|0.00|8,116|0.00|8,849.||||
|||||||||8.00|31.89||
||0.00|33|||.15||64||||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||股本）||||||||||
||160,0|679,98|||10,26||537,73|||1,389,9|
|||||||||-59,48|2,030,7||
|一、上年年末余额|00,00|7,887.|||9,059||1,483.|||59,697.|
|||||||||7.98|54.75||
||0.00|33|||.80||74|||64|
|加：同一控制下企业|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合并产生的追溯调整||||||||
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
||160,0|679,98|10,26|537,73|||1,389,9|
||||||-59,48|2,030,7||
|二、本年年初余额|00,00|7,887.|9,059|1,483.|||59,697.|
||||||7.98|54.75||
||0.00|33|.80|74|||64|
||160,0|-160,0||12,486||||
|三、本期增减变动金额（减|||||-119,4|809,564|13,176,|
||00,00|00,000||,561.7||||
|少以“－”号填列）|||||64.63|.97|662.09|
||0.00|.00||5||||
|||||58,886||||
|||||||809,564|59,696,|
|（一）净利润||||,561.7||||
|||||||.97|126.72|
|||||5||||
||||||-119,4||-119,46|
|（二）其他综合收益||||||||
||||||64.63||4.63|
|||||58,886||||
||||||-119,4|809,564|59,576,|
|上述（一）和（二）小计||||,561.7||||
||||||64.63|.97|662.09|
|||||5||||
|（三）所有者投入和减少||||||||
|资本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权||||||||
|益的金额||||||||
|3．其他||||||||
|||||-46,40||||
||||||||-46,400|
|（四）利润分配||||0,000.||||
||||||||,000.00|
|||||00||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|||||-46,40||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||-46,400|
|||||0,000.||||
|分配|||||||,000.00|
|||||00||||
|4．其他||||||||
||160,0|-160,0||||||
|（五）所有者权益内部结||||||||
||00,00|00,000||||||
|转||||||||
||0.00|.00||||||
||160,0|-160,0||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||||
||00,00|00,000||||||
|股本）||||||||
||0.00|.00||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
||320,0|519,98|10,26|550,21|||1,403,1|
||||||-178,9|2,840,3||
|四、本期期末余额|00,00|7,887.|9,059|8,045.|||36,359.|
||||||52.61|19.72||
||0.00|33|.80|49|||73|

法定代表人：徐咸大 主管会计工作负责人：邓国锦 会计机构负责人：曾永泉8、母公司所有者权益变动表
编制单位：广东德联集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
|||||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
|||||||||计|
||320,000,000.00|529,854|||16,478,||65,476,|931,809|
|一、上年年末余额|||||||||
|||,445.63|||116.15||692.48|,254.26|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||320,000,000.00|529,854|||16,478,||65,476,|931,809|
|二、本年年初余额|||||||||
|||,445.63|||116.15||692.48|,254.26|
|三、本期增减变动金额（减|||||||1,081,7|1,081,7|
|少以“－”号填列）|||||||60.38|60.38|
||||||||1,081,7|1,081,7|
|（一）净利润|||||||||
||||||||60.38|60.38|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||1,081,7|1,081,7|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||60.38|60.38|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权||||||
|益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||||
|分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||320,000|529,854|16,478,|66,558,|932,891,014.64|
|四、本期期末余额||||||
||,000.00|,445.63|116.15|452.86||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
||实收资|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
||本）|||||||计|
||160,000|689,854|||10,269,||55,995,|916,118|
|一、上年年末余额|||||||||
||,000.00|,445.63|||059.80||185.32|,690.75|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|160,000|689,854|||10,269,||55,995,|916,118|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||,000.00|,445.63|059.80|185.32|,690.75|
|||-160,00||||
|三、本期增减变动金额（减|160,000|||-40,505|-40,505|
|||0,000.0||||
|少以“－”号填列）|,000.00|||,035.22|,035.22|
|||0||||
|||||5,894,9|5,894,9|
|（一）净利润||||||
|||||64.78|64.78|
|（二）其他综合收益||||||
|||||5,894,9|5,894,9|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||64.78|64.78|
|（三）所有者投入和减少资||||||
|本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权||||||
|益的金额||||||
|3．其他||||||
|||||-46,400|-46,400|
|（四）利润分配||||||
|||||,000.00|,000.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||-46,400|-46,400|
|分配||||,000.00|,000.00|
|4．其他||||||
|||-160,00||||
||160,000|||||
|（五）所有者权益内部结转||0,000.0||||
||,000.00|||||
|||0||||
|||-160,00||||
|1．资本公积转增资本（或|160,000|||||
|||0,000.0||||
|股本）|,000.00|||||
|||0||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|320,000|529,854|10,269,|15,490,|875,613|

||||||
|-|-|-|-|-|
|,000.00|,445.63|059.80|150.10|,655.53|

法定代表人：徐咸大 主管会计工作负责人：邓国锦 会计机构负责人：曾永泉三、公司基本情况
公司历史沿革
广东德联集团股份有限公司（以下简称“公司”）由广东德联化工集团有限公司整体变更设立。2009年2月20日，根据广东德联化工集团有限公司股东会决议及广东德联集团股份有限公司（筹）发起人协议，广东达信创业投资有限公司、深圳创新投资集团有限公司、上海衡平投资有限公司以及徐团华等18位自然人作为发起人，将广东德联化工集团有限公司整体变更为股份有限公司，公司名称变更为广东德联集团股份有限公司，各发起人根据各自在公司的出资比例，以公司截至2008年6月30日止的净资产额178,854,175.38元按1：0.67093765的比例折合为股份公司的股本，共计120,000,000.00股，每股面值1元；
超过折合实收股本部分计58,854,175.38元作为股本溢价。公司己于2009年3月26日办妥股份公司的工商变更登记手续，取得佛山市工商行政管理局核发变更后的企业法人营业执照，注册号为440682000016599。
根据公司2012年第一次临时股东大会决议，公司申请通过向社会公众公开发行人民币普通股（A股）增加注册资本人民币40,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币160,000,000.00元。经中国证券监督管理委员会“证监许可［2012］273号”文核准，公司已向社会公众发行人民币普通股（A股）40,000,000股，每股面值1元，每股发行价格17.00元，募集资金总额为人民币680,000,000.00元，扣除发行费用人民币42,387,078.65元，实际募集资金净额为人民币637,612,921.35元，其中新增股本人民币40,000,000.00元，股本溢价人民币597,612,921.35元。
根据本公司2012年年度股东大会会议决议，公司以2012年12月31日公司总股本16,000万股为基数，按每10股由资本公积转增10股，共计转增16,000万股，并于2013年6月14日公告实施，2013年7月5日完成工商变更登记。转增后，注册资本增至人民币32,000万元。
公司所属行业类别
公司属于汽车精细化学品行业
公司经营范围及主要产品
批发、零售：化工原料及产品、汽车用品、制动液、制冷剂（危险化学品及剧毒品除外）；加工、制造：防冻液、制动液、动力转向油、齿轮油、润滑油、燃油添加剂（汽油添加剂、柴油添加剂、重油添加剂、机油添加剂）、阻尼垫；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外；不单列贸易方式）。以上经营项目，国家法律、行政法规禁止的项目不得经营；国家法律、行政法规限制的项目须取得有效行政许可后方可经营。
公司的基本组织架构
公司股东大会为最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督，总经理在董事会领导下，全面负责公司的日常经营管理活动。公司根据管理和生产的需要，设立了总经理办公室、人力资源部、证券事务
部、法务部、财务部、审计部、计划部、技术管理部、环境安全部、销售市场部等职能部门。
公司法定地址
广东省佛山市南海区小塘狮山新城开发区。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》（“财会[2006]3号”）及其后续规定。
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
采用公历年度，自公历每年1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
注册在香港的子公司德联贸易（香港）有限公司以港元为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。
在报告期内处置子公司时，将该子公司期初至处置日的资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
公司对发生的非本位币经济业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
（2）外币财务报表的折算
若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。包括：金额资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
公司根据持有资产的目的、业务本身性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产；
应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产可供出售金融资产。
金融负债的分类：
公司根据业务本身性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时划分为二类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
确认依据：此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；
直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指企业基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
计量方法：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、持有至到期投资
确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。
计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），
则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
C、应收款项
确认依据：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
计量方法：持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
D、可供出售金融资产
确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。
计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认依据：本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。
金融资产转移的计量方法
A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益。所转移金融资产的账面价值：因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。终止确认部分的账面价值：终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。
A、持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失计量方法处理。
B、可供出售金融资产：有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指在该金融资产初始确认后实际发生的，对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收票据和预付款项，公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提减值准备。
应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||公司将单个法人主体欠款余额超过人民币100万|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||元的应收款项划分为单项金额重大的应收款项|
||对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低|
||于其账面价值的差额，确定减值损失。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的||
|组合名称||确定组合的依据|
||计提方法||
|账龄组合|账龄分析法|按账龄划分组合|
|合并范围内关联方组合|其他方法|按关联方是否纳入合并范围划分组合|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|有客观证据表明其发生了减值。|
||对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款项，单|
|坏账准备的计提方法||
||独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备。|

11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、产成品、发出商品、库存商品、自制半成品、包装物、低值易耗品等大类。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货的核算：购入原材料、包装物等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算；产成品和自制半成品入库时按实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；同一项存货中一部分有合同价格
约定、其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现净值。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经董事会或股东大会批准后，在期末结账前处理完毕。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
公司对子公司的投资按照投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的计量参见“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。公司对合营企业、联营企业的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司对其他长期股权的投资按照投资成本计价。
（2）后续计量及损益确认
对子公司的投资公司对子公司的长期股权投资后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。对合营企业、联营企业的投资公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。其他长期股权投资公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根
据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：已出租的土地使用权、已出租的建筑物和持有并准备增值后转让的土地使用权。
本公司对投资性房地产按照成本法进行计量。
对采用成本法计量的投资性房地产，按照后述所述的方法计提折旧或者摊销。
期末投资性房地产按账面价值与可收回金额孰低计价，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价值的差额确认投资性房地产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
对采用公允价值模式的，应披露该项会计政策选择的依据，包括认定投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场的依据；公司能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值进行估计的依据；同时说明对投资性房地产的公允价值进行估计时涉及的关键假设和主要不确定因素。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产。
固定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计价外，其余均按实际成本计价。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：A、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。B、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。C、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。E、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。计价方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内按各类固定资产的折旧方法计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值按直线法计算。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|10-45年|5.00%|2.00-9.50|
|机器设备|5-10年|5.00%|9.00-19.00|
|电子设备|2-10年|5.00%|9.00-47.5|
|运输设备|5年|5.00%|18.00-19.00|
|其他设备|5-10年|5.00%|9.00-19.00|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司于资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程的标准在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。在建工程结转为固定资产的时点在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
期末对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明，在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；B、借款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
A、外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
B、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。
C、投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。
E、非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
F、接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
A、运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
B、技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
C、以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
D、现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
E、为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
F、对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
G、与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益。
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按照实际发生额入账，采用直线法在受益期或规定的摊销年限内摊销。
长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：A、该义务是公司承担的现时义务；B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；C、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
销售商品收入确认时间的具体判断标准：货物发出，对方收货验收后确认销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
21、政府补助
（1）类型
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，应当以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A、该项交易不是企业合并；B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：A、商誉的初始确认。B、同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。C、公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
23、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
24、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||产品销售收入按17%计算增值税||
||销项税额扣除允许抵扣的进项税||
||额的差额计算缴纳，物流收入按||
||11%计算增值税销项税额扣除允||
|增值税||17%、11%、6%|
||许抵扣的进项税额的差额计算缴||
||纳，仓储收入按6%计算增值税销||
||项税额扣除允许抵扣的进项税额||
||的差额计算缴纳。||
|消费税|从量计算|每升1元|
|营业税|按应税收入计算缴纳|3%，5%|
|城市维护建设税|以应纳流转税为基数|7%或1%|
|||开票金额2.5%或应税所得的|
|企业所得税|按应税所得额或发票收入||
|||16.5%、25%|
|教育费附加|以应纳流转税为基数|按3%计缴|
|地方教育费附加|以应纳流转税为基数|按2%计缴|

各分公司、分厂执行的所得税税率
—公司的企业所得税税率为25%。
—公司下属控股子公司企业所得税税率情况如下：
—佛山市南海德申运输有限公司、蓬莱德联仓储物流有限公司的企业所得税法定税率为25%，两公司从事运输业务代开发票部分的所得税在开具发票时按营业额的2.50%缴纳（文件依据为国税发【2003】56号《国家税务总局关于加强对货物运输业代开发票纳税人所得税征收管理的通知》）。
—上海德联化工有限公司通过了高新技术企业复审，自2013年1月1日至2015年12月31日减按15%征收企业所得税。
—德联贸易（香港）有限公司的企业所得税税率为16.50％。
—长春德联化工有限公司、长春德联汽车维修服务有限公司、长春友驰汽车销售服务有限公司、佛山
市欧美亚汽车用品有限公司、广州德联汽车用品有限公司、佛山德联汽车用品有限公司、成都德联汽车用
品有限公司、重庆安港工贸有限公司、长春德联汽车维修服务有限公司和长春友驰汽车销售服务有限公司
的企业所得税税率为25％。
2、税收优惠及批文
--根据《国务院办公厅关于促进物流业健康发展政策措施的意见》（国办发﹝2011﹞38号）有关精神，自2012年1月1日起至2014年12月31日止，子公司蓬莱德联仓储物流有限公司仓储设施用地，减按所属土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地适用税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司|
||||||||||||||所有者权|
||||||||实质|||||少数|益冲减子|
||||||||上构|||||股东|公司少数|
||||||||成对|||||权益|股东分担|
|||||||期末|子公|||||中用|的本期亏|
|子公|子公|注|||||||表决|是否|少数|||
||||业务|注册资||实际|司净|持股||||于冲|损超过少|
|司全|司类|册|||经营范围||||权比|合并|股东|||
||||性质|本||投资|投资|比例||||减少|数股东在|
|称|型|地|||||||例|报表|权益|||
|||||||额|的其|||||数股|该子公司|
||||||||他项|||||东损|年初所有|
||||||||目余|||||益的|者权益中|
||||||||额|||||金额|所享有份|
||||||||||||||额后的余|
||||||||||||||额|
||||||生产和销售|||||||||
||||||防冻液、制|||||||||
||||||动液、汽车|||||||||
||||||齿轮油、汽|||||||||
||||||车液压轴、|||||||||
||||||汽车结构|||||||||
|长春|||汽车|||||||||||
||||||胶、增强纤|RMB||||||||
|德联|||化学|RMB||||||||||
||中外|长|||维胶片、减|16,60||100.0|100.0|||||
|化工|||品的|8101.0||||||是||||
||合资|春|||震胶片、发|1.75||0%|0%|||||
|有限|||生产|9万元||||||||||
||||||动机机油、|万元||||||||
|公司|||销售|||||||||||
||||||制冷剂、玻|||||||||
||||||璃清洗液、|||||||||
||||||润滑剂、塑|||||||||
||||||料包装瓶并|||||||||
||||||提供相应的|||||||||
||||||售后服务|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||生产防冻||||||
||||||液、制动液、||||||
|上海|||汽车||||||||
||||||动力转向|RMB|||||
|德联|||化学|RMB|||||||
||中外|上|||油，加工车|13,67|100.0|100.0|||
|化工|||品的|5716.1|||||是||
||合资|海|||用增强阻尼|5.25|0%|0%|||
|有限|||生产|2万元|||||||
||||||垫，销售本|万元|||||
|公司|||销售||||||||
||||||公司自产产||||||
||||||品||||||
||||||货物仓储||||||
||||||（法律、行||||||
|蓬莱|||||政法规、国||||||
|德联|||||务院决定规||||||
|||||RMB||RMB|||||
|仓储|有限|蓬|货物||定需经许可||100.0|100.0|||
|||||300万||262.9|||是||
|物流|责任|莱|运输||或审批的项||0%|0%|||
|||||元||0万元|||||
|有限|||||目除外）；物||||||
|公司|||||流配送；组||||||
||||||装：轮胎、||||||
||||||鞍座||||||
||||||生产经营防||||||
|佛山|||||冻液、制动||||||
|市欧|||汽车||液、环保型||||||
|||佛|||||||||
|美亚|||化学||制动液、车|RMB|||||
||中外|山||USD|||100.0|100.0|||
|汽车|||品的||辆配套件|248.3|||是||
||合资|南||50万元|||0%|0%|||
|用品|||生产||（以上项目|1万元|||||
|||海|||||||||
|有限|||销售||不含危险化||||||
|公司|||||学品），产品||||||
||||||内外销售。||||||
|佛山|||||||||||
|市南|||||||||||
|||佛|||||||||
|海德|||||普通货运、|RMB|||||
||有限|山|货物|RMB|||90.00|90.00||82,00|
|申运|||||危险货物运|45.00|||是||
||责任|南|运输|50万元|||%|%||3.76|
|输有|||||输。|万元|||||
|||海|||||||||
|限公|||||||||||
|司|||||||||||
||||||生产销售：||||||
||||||汽车用化学||||||
|成都|||||||||||
||||汽车||品（不含危||||||
|德联||||||RMB|||||
||||化学|RMB|险化学品），||||||
|汽车|有限|成||||9,000|100.0|100.0|||
||||品的|9000万|汽车零部件||||是||
|用品|责任|都||||.00万|0%|0%|||
||||生产|元|及其他无需||||||
|有限||||||元|||||
||||销售||行政审批或||||||
|公司|||||||||||
||||||许可的合法||||||
||||||项目||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||销售：化工||||||
||||||产品及原料||||||
|重庆|||||（不含危险||||||
|安港||||RMB|化学品）、动|RMB||||2,758|
||有限|重|||||55.00|55.00|||
|工贸|||贸易|500万|力转向油、|275.0|||是|,315.|
||责任|庆|||||%|%|||
|有限||||元|齿轮油、汽|0万元||||96|
|公司|||||车用品；加||||||
||||||工、制造：||||||
||||||防冻液。||||||
|佛山|||||||||||
||||汽车||||||||
|德联||佛||||RMB|||||
||||化学|RMB|||||||
|汽车|有限|山||||1,000|100.0|100.0|||
||||品的|13022.|筹建||||是||
|用品|责任|南||||.00万|0%|0%|||
||||生产|58万元|||||||
|有限||海||||元|||||
||||销售||||||||
|公司|||||||||||
|广州|||||批发、零售：||||||
|德联|||汽车||汽车用品，||||||
|||||RMB||RMB|||||
|汽车|有限|广|化学||化工产品及||100.0|100.0|||
|||||100万||100.0|||是||
|用品|责任|州|品的||原料（危险||0%|0%|||
|||||元||0万元|||||
|有限|||销售||化学品除||||||
|公司|||||外）。||||||
||||||汽车维修汽||||||
||||||车零部件安||||||
||||||装，汽车保||||||
|长春|||||养、汽车美||||||
|德联|||||容装饰，汽||||||
|汽车|||汽车|RMB|车零部件、|RMB|||||
||有限|长|||||100.0|100.0|||
|维修|||维修|2500万|配件及汽车|2500|||是||
||责任|春|||||0%|0%|||
|服务|||保养|元|用品的零|万元|||||
|有限|||||售、批发，||||||
|公司|||||及上述相关||||||
||||||的连锁经营||||||
||||||和业务咨||||||
||||||询。||||||

蓬莱德联仓储物流有限公司是由公司子公司长春德联化工有限公司和公司实际控制人徐团华共同投资设立的企业，2008年4月，公司以2,366,129.32元收购长春德联化工有限公司持有的蓬莱德联仓储物流有限公司90%股权，以262,903.26元收购徐团华持有的蓬莱德联仓储物流有限公司10%股权，蓬莱德联仓储物流有限公司成为公司的全资子公司。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公|子公|注册|业务|注册|经营|期末|实质|持股|表决|是否|少数|少数|从母公司|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|司全|司类|地|性质|资本|范围|实际|上构|比例|权比|合并|股东|股东|所有者权|
|称|型|||||投资|成对||例|报表|权益|权益|益冲减子|
|||||||额|子公|||||中用|公司少数|
||||||||司净|||||于冲|股东分担|
||||||||投资|||||减少|的本期亏|
||||||||的其|||||数股|损超过少|
||||||||他项|||||东损|数股东在|
||||||||目余|||||益的|该子公司|
||||||||额|||||金额|年初所有|
||||||||||||||者权益中|
||||||||||||||所享有份|
||||||||||||||额后的余|
||||||||||||||额|
|德联||||||||||||||
|贸易||||||港币||||||||
||||||贸易|||||||||
|（香|香港|||HKD2||10,54||100.0|100.0|||||
|||香港|贸易||及投|||||是||||
|港）有|公司|||元||6.40||0%|0%|||||
||||||资|||||||||
|限公||||||万元||||||||
|司||||||||||||||

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司|
||||||||||||||所有者权|
||||||||实质|||||少数|益冲减子|
||||||||上构|||||股东|公司少数|
||||||||成对|||||权益|股东分担|
|||||||期末|子公|||||中用|的本期亏|
|子公|子公|注|||||||表决|是否|少数|||
||||业务|注册||实际|司净|持股||||于冲|损超过少|
|司全|司类|册|||经营范围||||权比|合并|股东|||
||||性质|资本||投资|投资|比例||||减少|数股东在|
|称|型|地|||||||例|报表|权益|||
|||||||额|的其|||||数股|该子公司|
||||||||他项|||||东损|年初所有|
||||||||目余|||||益的|者权益中|
||||||||额|||||金额|所享有份|
||||||||||||||额后的余|
||||||||||||||额|
|长春|||梅赛||经营梅赛德|||||||||
|友驰|||德斯||斯-奔驰品牌|||||||||
|||||RMB||RMB53||||||||
|汽车|有限|长|奔驰||汽车、进口梅|||100.0|100.0|||||
|||||4700||00万||||是||||
|销售|责任|春|品牌||赛德斯-奔驰|||0%|0%|||||
|||||万元||元||||||||
|服务|||汽车||（唯雅诺、威|||||||||
|有限|||4S店||霆、凌特）品|||||||||

|||
|-|-|
|公司|牌汽车、汽车|
||配件、汽车用|
||品，一类小型|
||车整车维修。|

长春友驰汽车销售服务有限公司是实际控制人徐团华配偶之父母控制的长春骏耀汽车贸易有限公司全资持有的公司,公司于2013年4月以5300万元收购长春友驰汽车销售服务有限公司全部的股权,长春友驰汽车销售服务有限公司成为公司的全资子公司。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|244,204.92|--|--|282,362.33|
|人民币|--|--|244,204.92|--|--|282,362.33|
||||452,787,306.7||||
|银行存款：|--|--||--|--|405,472,824.00|
||||1||||
||||449,526,323.5||||
|人民币|--|--||--|--|399,551,821.84|
||||0||||
|美元|758,316.62|6.1528|4,665,770.50|177,670.89|6.10|1,083,241.67|
|欧元|119,083.69|8.3946|999,659.94|559,714.86|8.42|4,712,167.17|
|港币|3,739,621.34|0.79375|2,968,324.44|159,747.29|0.79|125,593.32|
|其他货币资金：|--|--|38,426,658.60|--|--|14,563,324.54|
|人民币|--|--|33,053,886.93|--|--|14,563,324.54|
|美元|3,647,873.39|0.79375|2,895,499.50|73,000.00|6.10|445,073.87|
|港币|402,625.17|6.1528|2,477,272.16|3,623,955.29|0.79|2,849,153.65|
||||491,458,170.23|||420,318,510.87|
|合计|--|--||--|--||

截至2014年06月30日，其他货币资金:信用证保证金898,094.23元、银行承兑汇票保证金30,155,792.70元，保函保证金2,000,000.00.
截至2014年06月30日，存放境外资金折合人民币6,602,956.29元.
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|67,399,910.56|64,231,720.06|
|合计|67,399,910.56|64,231,720.06|

（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|北京博瑞祥云汽车|||||
||2014年03月10日|2014年09月06日|10,000,000.00||
|销售服务有限公司|||||
|荷泽交通集团有限|||||
||2014年04月11日|2014年07月11日|10,000,000.00||
|公司|||||
|唐山市奥铁汽车销|||||
||2014年04月21日|2014年07月21日|7,000,000.00||
|售服务有限公司|||||
|焦作市云洲汽车贸|||||
||2014年04月28日|2014年07月21日|3,000,000.00||
|易有限公司|||||
|宁海轿辰新源汽车|||||
||2014年05月26日|2014年07月26日|3,000,000.00||
|销售服务有限公司|||||
|合计|--|--|33,000,000.00|--|

截至2014年06月30日，公司已经背书给他方但尚未到期的银行承兑汇票 56,604,146.40元。
截至2014年06月30日，公司不存在银行承兑汇票质押事项。
截至2014年06月30日，公司不存在因出票人无力履约而将应收票据转为应收账款的票据。
截至2014年06月30日，应收票据余额中不存在应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的票据。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数账面余额 坏账准备||期初数||
|种类|||||
|||坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||227,131,||14,486,0||331,190||18,387,00||
|账龄组合||100.00%||6.38%||100.00%||5.55%|
||031.69||06.31||,070.41||8.37||
||227,131,||14,486,0||331,190||18,387,00||
|组合小计||100.00%||6.38%||100.00%||5.55%|
||031.69||06.31||,070.41||8.37||
||227,131,||14,486,0||331,190||18,387,00||
|合计||--||--||--||--|
||031.69||06.31||,070.41||8.37||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|||||324,722,505.6|||
|1年以内小计|217,809,679.73|95.90%|11,725,632.35||98.05%|16,180,804.33|
|||||6|||
|1至2年|5,502,808.82|2.42%|550,280.88|2,877,935.45|0.87%|287,793.54|
|2至3年|362,897.41|0.16%|108,869.22|376,935.82|0.11%|113,080.75|
|3至4年|2,547,515.80|1.12%|1,273,757.90|2,707,883.42|0.82%|1,353,941.71|
|4至5年|403,319.87|0.18%|322,655.90|267,110.10|0.08%|213,688.08|
|5年以上|504,810.06|0.22%|504,810.06|237,699.96|0.07%|237,699.96|
|||||331,190,070.4|||
|合计|227,131,031.69|--|14,486,006.31||--|18,387,008.37|
|||||1|||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例|
|一汽-大众汽车有限|||||
||非关联关系|53,719,396.68|1年以内|23.65%|
|公司|||||
|上海通用汽车有限|||||
||非关联关系|22,210,318.82|1年以内|6.47%|
|公司|||||
|上海通用东岳汽车|||||
||非关联关系|15,085,735.64|1年以内|9.78%|
|有限公司|||||
|艾仕得涂料系统（长|||||
||非关联关系|14,701,902.07|1年以内|6.64%|
|春）有限公司|||||
|上海通用（沈阳）北|||||
||非关联关系|14,223,600.97|1年以内|6.26%|
|盛汽车有限公司|||||
|合计|--|119,940,954.18|--|52.80%|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||10,146,09||1,365,678||7,875,123||1,273,955.||
|账龄组合||100.00%||13.46%||100.00%||16.18%|
||5.53||.39||.26||14||
||10,146,09||1,365,678||7,875,123||1,273,955.||
|组合小计||100.00%||13.46%||100.00%||16.18%|
||5.53||.39||.26||14||
||10,146,09||1,365,678||7,875,123||1,273,955.||
|合计||--||--||--||--|
||5.53||.39||.26||14||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|||54.28|||65.93||
|1年以内小计|5,507,117.68||275,355.88|5,192,117.09||281,799.18|
|||%|||%||
|||23.25|||||
|1至2年|2,359,283.17||235,928.32|160,944.01|2.04%|16,531.60|
|||%|||||
|||19.96|||25.97||
|2至3年|2,024,755.00||607,426.50|2,045,454.00||613,636.20|
|||%|||%||
|3至4年|15,080.00|0.15%|7,540.00|198,040.00|2.51%|99,020.00|
|4至5年|2,160.00|0.02%|1,728.00|78,000.00|0.99%|62,400.00|
|5年以上|237,699.69|2.34%|237,699.69|200,568.16|2.55%|200,568.16|
|合计|10,146,095.53|--|1,365,678.39|7,875,123.26|--|1,273,955.14|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||的比例|
|部门备用金|非关联关系|3,820,180.00|1年以内|37.65%|
|福建奔驰汽车工业|非关联关系|2,050,000.00|1年以内|20.20%|
|长春市山楂树广告|非关联关系|800,000.00|1年以内|7.88%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|传媒有限公司|||||
|北京黄金智慧知识|||||
||非关联关系|630,000.00|1年以内|6.21%|
|产权代理有限公司|||||
|国网吉林省电力有|||||
|限公司长春供电公|非关联关系|209,346.56|1年以内|2.06%|
|司|||||
|合计|--|7,509,526.56|--|74.00%|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|96,033,421.99|94.13%|52,135,143.63|97.66%|
|1至2年|4,843,300.00|4.75%|107,377.80|0.20%|
|2至3年|997,078.10|0.98%|992,899.40|1.86%|
|3年以上|150,000.00|0.15%|148,620.00|0.28%|
|合计|102,023,800.09|--|53,384,040.83|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|巴斯夫中国有限公|||||
||非关联方|39,870,375.14|1年以内|合同未执行完毕|
|司|||||
|四川福龙建筑有限|||||
||非关联方|7,000,000.00|1年以内|合同未执行完毕|
|公司|||||
|广州轻出集团百货|||||
||非关联方|6,868,000.00|1年以内|合同未执行完毕|
|进出口有限公司|||||
|福建奔驰汽车工业|||||
||非关联方|5,793,747.25|1年以内|合同未执行完毕|
|有限公司|||||
|佛山市美京都贸易|||||
||非关联方|5,049,895.60|1年以内|合同未执行完毕|
|有限公司|||||
|合计|--|64,582,017.99|--|--|

（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
||307,838,209.9||307,837,609.|242,245,873.||242,245,273.|
|原材料||600.00|||600.00||
||8||98|08||08|
|在产品|1,592,464.74||1,592,464.74|2,048,295.51||2,048,295.51|
||180,345,900.7||180,332,523.|170,188,462.||170,175,085.|
|库存商品||13,377.32|||13,377.32||
||2||40|70||38|
|周转材料|4,152,046.25|79,469.66|4,072,576.59|3,802,226.08|79,469.66|3,722,756.42|
||||47,029,435.1|43,707,829.7||43,707,829.7|
|发出商品|47,029,435.17||||||
||||7|6||6|
|低值易耗品|50,260.00||50,260.00|96,384.43||96,384.43|
|包装物||||241,310.64||241,310.64|
||541,008,316.8||540,914,869.88|462,330,382.||462,236,935.22|
|合计||93,446.98|||93,446.98||
||6|||20|||

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|600.00||||600.00|
|库存商品|13,377.32||||13,377.32|
|周转材料|79,469.66||||79,469.66|
|合 计|93,446.98||||93,446.98|

7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|银行理财产品|20,000,000.00|90,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|待抵扣进项税|653,638.87|110,021.63|
|合计|20,653,638.87|90,110,021.63|

8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||||资单位||||
|||||||在被投|在被投|持股比||||
|||||||||||本期计||
|被投资|核算方|投资成|期初余|增减变|期末余|资单位|资单位|例与表|减值准||本期现|
|||||||||||提减值||
|单位|法|本|额|动|额|持股比|表决权|决权比|备||金红利|
|||||||||||准备||
|||||||例|比例|例不一||||
|||||||||致的说||||
|||||||||明||||
|佛山市||||||||||||
|南海区||||||||||||
|||20,000.|20,000.||20,000.|||||||
|盐步农|成本法|||||||||||
|||00|00||00|||||||
|村信用||||||||||||
|合作社||||||||||||
|长春德||||||||||||
|联尤尼||||||||||||
|科恩汽||3,097,5|3,078,7|-9,478.|3,069,2|||||||
||权益法|||||50.00%|50.00%|||||
|车材料||77.30|72.36|39|93.97|||||||
|有限公||||||||||||
|司||||||||||||
|||3,117,5|3,098,7|-9,478.|3,089,2|||||||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||77.30|72.36|39|93.97|||||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|制的长期股权投资项目|||

9、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

|||||
|-|-|-|-|
|一、账面原值合计|15,290,869.00||15,290,869.00|
|1.房屋、建筑物|15,290,869.00||15,290,869.00|
|二、累计折旧和累||||
||522,947.83|165,141.42|688,089.25|
|计摊销合计||||
|1.房屋、建筑物|522,947.83|165,141.42|688,089.25|
|三、投资性房地产||||
||14,767,921.17|-165,141.42|14,602,779.75|
|账面净值合计||||
|1.房屋、建筑物|14,767,921.17|-165,141.42|14,602,779.75|
|五、投资性房地产||||
||14,767,921.17|-165,141.42|14,602,779.75|
|账面价值合计||||
|1.房屋、建筑物|14,767,921.17|-165,141.42|14,602,779.75|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|165,141.42|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允||自用房地||处置||期末公允|
|项目||||公允价值||转为自用||
||价值|购置|产或存货||||价值|
|||||变动损益||房地产||
||||转入|||||

10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
||245,383,249.5||||274,250,812.7|
|一、账面原值合计：||29,740,738.99||873,175.78||
||6||||7|
||139,133,396.5|||||
|其中：房屋及建筑物||24,243,314.68||0.00|5,933,159.44|
||3|||||
|机器设备|64,934,645.51|528,974.34||343,123.59|65,120,496.26|
|运输工具|32,701,723.95|4,741,562.09||519,832.19|36,923,453.85|
|办公设备|5,746,064.21|197,315.23||10,220.00|5,933,159.44|
|其他设备|2,867,419.36|29,572.65||0.00|2,896,992.01|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|二、累计折旧合计：|79,177,316.50||10,276,183.36|415,734.34|89,037,765.52|
|其中：房屋及建筑物|32,472,930.24||3,783,346.05||36,256,276.29|
|机器设备|26,476,512.02||3,226,383.61||29,702,895.63|
|运输工具|15,642,750.29||2,692,971.98|406,025.34|17,929,696.93|
|办公设备|3,061,276.21||416,394.04|9,709.00|3,467,961.25|
|其他设备|1,523,847.74||157,087.68||1,680,935.42|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值|166,205,933.0||||185,213,047.2|
|||--||||
|合计|6||||5|
||106,660,466.2||||127,120,434.9|
|其中：房屋及建筑物||--||||
||9||||2|
|机器设备|38,458,133.49|--|||35,417,600.63|
|运输工具|17,058,973.66|--|||18,993,756.92|
|办公设备|2,684,788.00|--|||2,465,198.19|
|其他设备|1,343,571.62|--|||1,216,056.59|
|五、固定资产账面价值|166,205,933.06||||185,213,047.25|
|||--||||
|合计||||||

本期折旧额10,276,183.36元；本期由在建工程转入固定资产原价为528,974.34元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|||待相关手续准备齐备后可取的产|
|长春德联房产|相关手续准备、办理中||
|||权证书|
|||待相关手续准备齐备后可取的产|
|成都德联厂房|相关手续准备、办理中||
|||权证书|
|||待相关手续准备齐备后可取的产|
|广东德联房产|相关手续准备、办理中||
|||权证书|
|||待相关手续准备齐备后可取的产|
|长春友驰4S店房产|相关手续准备、办理中||
|||权证书|

11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

||||||
|-|-|-|-|-|
||30,049,885.17|30,049,885|19,538,348|19,538,348.7|
|上海德联新建厂房工程|||||
|||.17|.76|6|
||76,445,241.65|76,445,241|44,685,555|44,685,555.1|
|佛山德联新工厂项目|||||
|||.65|.11|1|
||11,262,849.29|11,262,849|9,910,086.||
|成都二期厂房工程||||9,910,086.92|
|||.29|92||
||12,073,281.00|12,073,281|11,816,453|11,816,453.3|
|长春德联扩建工程|||||
|||.00|.31|1|
||129,831,257.11|129,831,257.11|85,950,444|85,950,444.10|
|合计|||||
||||.10||

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||本期利||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||息资本||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||化金额||||
|上海德|||||||||||||
|||19,538|10,511|||||||||30,049|
|联新建|||||||||||||
|||,348.7|,536.4||||||||自筹|,885.1|
|厂房工|||||||||||||
|||6|1|||||||||7|
|程|||||||||||||
|佛山德||44,685|31,759|||||||||76,445|
|联新工||,555.1|,686.5||||||||自筹|,241.6|
|厂项目||1|4|||||||||5|
|成都二||||||||||||11,262|
|||9,910,|1,352,||||||||||
|期厂房|||||||||||自筹|,849.2|
|||086.92|762.37||||||||||
|工程||||||||||||9|
|长春德||11,816||||||||||12,073|
||||256,82||||||||||
|联扩建||,453.3|||||||||自筹|,281.0|
||||7.69||||||||||
|工程||1||||||||||0|
|||85,950|43,880|||||||||129,83|
|合计||,444.1|,813.0|||--|--|||--|--|1,257.|
|||0|1|||||||||11|

12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

|||||
|-|-|-|-|
|一、账面原值合计|65,685,131.00||65,685,131.00|
|土地使用权|61,251,153.22||61,251,153.22|
|软件|1,405,448.46||1,405,448.46|
|车位使用权|185,000.00||185,000.00|
|专利权|2,843,529.32||2,843,529.32|
|二、累计摊销合计|8,088,861.59|608,883.86|8,697,745.45|
|土地使用权|6,506,110.06|396,571.91|6,902,681.97|
|软件|289,750.79|62,885.49|352,636.28|
|车位使用权|30,216.34|1,849.98|32,066.32|
|专利权|1,262,784.40|147,576.48|1,410,360.88|
|三、无形资产账面净值||||
||57,596,269.41|-608,883.86|56,987,385.55|
|合计||||
|土地使用权|54,745,043.16|-396,571.91|54,348,471.25|
|软件|1,115,697.67|-62,885.49|1,052,812.18|
|车位使用权|154,783.66|-1,849.98|152,933.68|
|专利权|1,580,744.92|-147,576.48|1,433,168.44|
|无形资产账面价值合计|57,596,269.41|-608,883.86|56,987,385.55|
|土地使用权||||
|软件||||
|车位使用权||||
|专利权||||

本期摊销额608,883.86元。
13、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||其他减少的原|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数||
|||||||因|
|厂房改造工程|334,006.00||43,566.00||290,440.00||
|合计|334,006.00||43,566.00||290,440.00|--|

14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|3,962,921.18|4,178,819.86|
|可抵扣亏损|272,561.51|673,946.72|
|递延收益项目|1,687,851.74|1,713,250.00|
|小计|5,923,334.43|6,566,016.58|
|递延所得税负债：|||
|固定资产折旧|6,797.02|7,046.55|
|小计|6,797.02|7,046.55|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后|报告期末互抵后|报告期初互抵后|报告期初互抵后|
|项目|的递延所得税资|的可抵扣或应纳|的递延所得税资|的可抵扣或应纳|
||产或负债|税暂时性差异|产或负债|税暂时性差异|
|递延所得税资产|5,923,334.43||6,566,016.58||
|递延所得税负债|6,797.02||7,046.55||

15、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|19,660,963.51|-3,809,278.81|||15,851,684.70|
|二、存货跌价准备|93,446.98||||93,446.98|
|合计|19,754,410.49|-3,809,278.81|||15,945,131.68|

16、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|长期资产预付款|20,959,156.15|33,788,500.37|
|合计|20,959,156.15|33,788,500.37|

截至2014年6月30日，其他非流动资产中不存在预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的款项。
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|66,916,800.00|36,581,400.00|
|信用借款|35,000,000.00|5,000,000.00|
|合计|101,916,800.00|41,581,400.00|

18、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|55,168,000.00|39,932,500.00|
|合计|55,168,000.00|39,932,500.00|

下一会计期间将到期的金额55,168,000.00元。
19、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付账款|112,398,323.69|134,386,312.43|
|合计|112,398,323.69|134,386,312.43|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
20、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预收款项|7,912,370.92|6,588,437.76|
|合计|7,912,370.92|6,588,437.76|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
21、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、|||||
||1,851,777.31|16,403,672.50|17,303,649.94|951,799.87|
|津贴和补贴|||||
|二、职工福利费|1,352,473.37|581,640.32|1,354,384.15|579,729.54|
|三、社会保险费|597,101.74|959,900.63|961,178.45|595,823.92|
|四、住房公积金|30,787.00|629,627.00|634,627.00|25,787.00|
|六、其他|250,593.28|227,946.19|285,203.88|193,335.59|
|合计|4,082,732.70|18,802,786.64|20,539,043.42|2,346,475.92|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0元。
工会经费和职工教育经费金额193,335.59元，非货币性福利金额0元，因解除劳动关系给予补偿0元。
22、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-9,547,317.53|2,727,120.41|
|消费税|52,831.80||

||||
|-|-|-|
|营业税|1,881.23|172,889.92|
|企业所得税|10,931,665.39|27,457,284.16|
|个人所得税|98,990.55|760,575.46|
|城市维护建设税|410,158.38|543,165.37|
|房产税|212,502.30|20,562.49|
|教育费附加|210,960.57|265,178.78|
|印花税|20,287.85|203,529.62|
|堤围防护费|97,608.96|68,071.66|
|土地使用税|173,347.39|15,930.98|
|地方教育费附加|40,244.91|167,273.18|
|价格调控基金|9,552.13|6,507.04|
|其他|13,732.22||
|合计|2,726,446.15|32,408,089.07|

23、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|62,177.43|43,404.97|
|合计|62,177.43|43,404.97|

24、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|其他应付款|5,520,731.02|7,438,146.24|
|合计|5,520,731.02|7,438,146.24|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
25、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|拆迁补偿|1,465,093.71|1,670,557.44|
|产业扶持资金|6,751,606.82|6,853,000.00|
|合计|8,216,700.53|8,523,557.44|

根据公司子公司上海德联化工有限公司与上海市嘉定区规划与土地管理局安亭管理所签订《220KV双丁（马陆）输变电工程上海港申化工有限公司危险品搬迁改建补偿协议》，上海德联化工有限公司于2012年5月收到上海市嘉定区规划与土地管理局安亭管理所支付的补偿款400万元，属于与资产相关的政府补助，将子公司上海德联化工有限公司在发生搬迁支出和损失时，按搬迁支出和损失金额分摊转入营业外收入。截至2014年6月30日已分摊转入营业外收入2,534,906.29元，尚未分摊余额1,465,093.71元。
根据佛山市南海区经济与科技促进局2013年12月8日所发《南海区经济与科技促进局（经贸）关于给予产业扶持资金的函》，公司子公司佛山德联汽车用品有限公司获得产业扶持资金6,853,000.00元，属于与资产相关的政府补助，将在子公司佛山德联汽车用品有限公司长期资产使用摊销或计提折旧时，按摊销或计提折旧金额分摊转入营业外收入。截至2014年6月30日已分摊转入营业外收入101,393.18元，尚未分摊余额6,751,606.82元。
26、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||320,000,000.00||||||320,000,000.00|
|股份总数||||||||

27、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|519,987,887.33|||519,987,887.33|
|合计|519,987,887.33|||519,987,887.33|

28、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|16,478,116.15|||16,478,116.15|
|合计|16,478,116.15|||16,478,116.15|

29、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|644,973,097.02|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|59,985,752.62|--|
|期末未分配利润|704,958,849.64|--|

30、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|738,713,064.07|672,374,385.08|
|其他业务收入|1,629,700.35|1,683,050.47|
|营业成本|592,997,252.35|535,891,661.35|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|汽车精细化学品|668,217,978.54|530,158,541.67|617,347,373.07|487,701,305.43|
|仓储物流|1,109,378.20|930,120.06|3,687,065.41|3,228,056.34|
|汽车销售及相关服务|24,327,170.52|22,975,476.20|11,402,026.43|9,675,503.69|
|电镀中间体|20,048,465.98|15,380,655.57|19,662,351.46|15,604,246.85|
|其他|25,010,070.83|22,819,825.70|20,275,568.71|18,103,265.60|
|合计|738,713,064.07|592,264,619.20|672,374,385.08|534,312,377.91|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|消耗类汽车精细化学品|577,021,277.69|459,202,987.59|431,565,023.51|331,883,185.97|
|非消耗类汽车精细化学品|91,196,700.85|70,955,554.08|185,782,349.56|155,818,119.46|
|电镀中间体|20,048,465.98|15,380,655.57|19,662,351.46|15,604,246.85|
|汽车销售与维修|24,327,170.52|22,975,476.20|11,402,026.43|9,675,503.69|
|仓储物流|1,109,378.20|930,120.06|3,687,065.41|3,228,056.34|
|其他|25,010,070.83|22,819,825.70|20,275,568.71|18,103,265.60|
|合计|738,713,064.07|592,264,619.20|672,374,385.08|534,312,377.91|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华南|28,440,068.75|17,587,775.50|18,623,773.86|13,887,559.22|
|华东|266,806,928.25|226,495,471.54|267,490,099.74|212,828,597.40|
|华中|6,110,896.56|5,514,362.53|10,909,822.30|9,653,172.15|
|东北|361,792,400.29|282,318,605.57|309,464,435.51|247,996,844.26|
|华北|32,674,867.92|26,239,926.64|32,076,280.10|24,176,695.02|
|西北|270,939.74|204,012.57|15,538,629.88|12,495,759.88|
|西南|42,291,207.56|33,621,000.85|18,271,343.69|13,273,749.98|
|港澳台|325,755.00|283,464.00|||
|合计|738,713,064.07|592,264,619.20|672,374,385.08|534,312,377.91|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|客户一|262,869,130.97|35.51%|
|客户二|57,377,485.61|7.75%|
|客户三|45,234,173.67|6.11%|
|客户四|34,413,124.71|4.65%|

||||
|-|-|-|
|客户五|21,779,293.06|2.94%|
|合计|421,673,208.02|56.96%|

31、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|消费税|562,790.10|1,346,420.20||
|营业税|54,631.80|191,798.82||
|城市维护建设税|1,267,026.98|1,226,673.59||
|教育费附加|589,676.57|558,992.33||
|地方教育费附加|393,117.72|372,661.50||
|其他||1,292.95||
|合计|2,867,243.17|3,697,839.39|--|

34、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|2,236,486.14|1,846,691.64|
|仓储物流费|6,923,338.27|3,222,368.24|
|广告促销费|429,245.10|441,525.39|
|办公、差旅等其他费用|9,036,293.36|11,145,962.54|
|合计|18,625,362.87|16,656,547.81|

35、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|10,328,203.69|11,577,634.96|
|办公、差旅费及其他费用|21,530,071.56|19,642,655.29|
|折旧及摊销|7,047,733.44|4,892,797.38|
|办公场地使用费|1,195,522.25|1,148,820.40|
|中介服务费|606,658.49|1,540,296.07|
|税费|2,051,837.78|1,657,247.01|
|保险费|1,048,015.97|856,518.22|
|合计|43,808,043.18|41,315,969.33|

36、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,790,161.41|398,014.31|
|利息收入|-1,522,413.20|-4,810,804.87|
|汇兑损益|1,737,545.27|-2,283,013.14|
|手续费支出|717,929.90|447,498.17|
|贴现利息|889,477.36|175,194.44|
|其他|580,240.00|100,263.78|
|合计|4,192,940.74|-5,972,847.31|

37、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-9,478.39||
|其他|1,525,958.61||
|合计|1,516,480.22||

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|长春德联尤尼科恩汽车材料有||||
||-9,478.39|||
|限公司||||
|合计|-9,478.39||--|

38、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、坏账损失|-3,809,278.81|5,012,367.90|
|合计|-3,809,278.81|5,012,367.90|

39、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|其中：固定资产处置利得|74,930.48||74,930.48|
|政府补助|171,393.18|278,400.00|171,393.18|
|拆迁补偿|179,407.65|51,710.00|179,407.65|
|货物赔偿收入|43,612.70|144,935.66|43,612.70|
|其他|16,130.36|51,630.57|16,130.36|
|合计|485,474.37|526,676.23|485,474.37|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/与收益|是否属于非经常性|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|||
||||相关|损益|
|南海区节能专项资|||||
||50,000.00||与收益相关|是|
|金|||||
|经济发展专项资金|20,000.00||与收益相关|是|
|产业扶持资金|101,393.18||与收益相关|是|
|合计|171,393.18||--|--|

40、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||损益的金额|
|其中：固定资产处置损失|79,382.46|114,425.14|79,382.46|
|对外捐赠|50,000.00|27,100.00|50,000.00|
|罚款支出|72,500.00|19,650.00|72,500.00|
|其他|476,805.68|260,989.98|476,805.68|
|合计|678,688.14|421,863.45|678,688.14|

41、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|20,468,877.68|20,219,024.20|
|递延所得税调整|2,379,432.08|-2,354,441.06|
|合计|22,848,309.76|17,864,583.14|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项目|2014年1-6月|2013年1-6月|
|基本每股收益和稀释每股收益计算|||
|（一）分子：|||
|税后净利润|60,136,157.61|59,696,126.72|
|调整：扣减归属少数股东损益|150,404.99|809,564.97|
|基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益|59,985,752.62|58,886,561.75|
|调整：与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息|||
|因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化|||
|稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益|||
|（二）分母：|||
|基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数|320,000,000.00|320,000,000.00|
|加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数|||
|稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数|320,000,000.00|320,000,000.00|
|（三）每股收益|||
|基本每股收益：|||
|归属于公司普通股股东的净利润|0.19|0.18|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.19|0.18|
|稀释每股收益：|||
|归属于公司普通股股东的净利润|0.19|0.18|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.19|0.18|

42、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|外币财务报表折算差额|193,623.56|-119,464.63|
|合计|193,623.56|-119,464.63|

43、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到往来款|3,065,575.25|
|银行存款利息收入|1,554,601.15|
|收到政府补助|70,000.00|
|收到货物赔款|43,612.70|
|其他收入|1,629,700.35|
|合计|6,363,489.45|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|仓储物流费|6,923,338.27|
|办公费、差旅及其他|31,566,364.92|
|税费|2,051,837.78|
|保险费|1,048,015.97|
|支付往来款|6,134,993.10|
|合计|47,724,550.04|

（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|银行承兑汇票保证金|4,860,000.00|

|||
|-|-|
|合计|4,860,000.00|

44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|60,136,157.61|59,696,126.72|
|加：资产减值准备|-3,809,278.81|5,012,367.90|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产|||
||10,276,183.36|7,178,205.22|
|折旧|||
|无形资产摊销|608,883.86|480,533.82|
|长期待摊费用摊销|43,566.00|12,916.18|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失|||
|||256,811.38|
|（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|1,790,161.41|398,014.31|
|投资损失（收益以“－”号填列）|1,516,480.22||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|642,682.15|-2,580,987.14|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|249.53|-357.43|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-78,677,934.66|-126,271,753.99|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-4,689,708.72|-59,639,563.25|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|25,447,492.50|86,319.27|
|经营活动产生的现金流量净额|13,284,934.45|-115,371,367.01|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|486,598,170.23|405,501,376.42|
|减：现金的期初余额|420,318,510.87|749,941,239.56|
|现金及现金等价物净增加额|66,279,659.36|-344,439,863.14|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|486,598,170.23|420,318,510.87|
|其中：库存现金|244,204.92|282,362.33|

||||
|-|-|-|
|可随时用于支付的银行存款|452,787,306.71|405,472,824.00|
|可随时用于支付的其他货币资金|33,566,658.60|10,098,299.19|
|三、期末现金及现金等价物余额|486,598,170.23|420,318,510.87|

八、资产证券化业务的会计处理
九、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全|子公司类|||法定代表||||表决权比|组织机构|
|||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|持股比例|||
|称|型|||人||||例|代码|
|长春德联|||||汽车化学|||||
||控股子公|||||81,010,9|||73077503|
|化工有限||中外合资|长春|徐咸大|品的生产||100.00%|100.00%||
||司|||||00.00|||-5|
|公司|||||销售|||||
|上海德联|||||汽车化学|||||
||控股子公|||||57,161,1|||75317596|
|化工有限||中外合资|上海|徐咸大|品的生产||100.00%|100.00%||
||司|||||62.00|||-4|
|公司|||||销售|||||
|蓬莱德联||||||||||
||控股子公|||||3,000,00|||78079612|
|仓储物流||有限责任|蓬莱|徐团华|货物运输||100.00%|100.00%||
||司|||||0.00|||-5|
|有限公司||||||||||
|佛山市欧||||||||||
||||||汽车化学|||||
|美亚汽车|控股子公||佛山市南|||500,000.|||74917023|
|||中外合资||徐咸大|品的生产||100.00%|100.00%||
|用品有限|司||海区|||00|||-9|
||||||销售|||||
|公司||||||||||
|佛山市南||||||||||
|海德申运|控股子公||佛山市南|||500,000.|||78297147|
|||有限责任||郭达均|货物运输||90.00%|90.00%||
|输有限公|司||海区|||00|||-6|
|司||||||||||
|成都德联|||||汽车化学|||||
||控股子公|||||90,000,0|||69629130|
|汽车用品||有限责任|成都|徐咸大|品的生产||100.00%|100.00%||
||司|||||00.00|||-0|
|有限公司|||||销售|||||
|重庆安港||||||||||
||控股子公|||||5,000,00|||69658937|
|工贸有限||有限责任|重庆|郭达均|贸易||55.00%|55.00%||
||司|||||0.00|||-7|
|公司||||||||||
|德联贸易||||||||||
||控股子公|||||||||
|（香港）||香港公司|香港||贸易|2.00|100.00%|100.00%||
||司|||||||||
|有限公司||||||||||
|佛山德联|||||汽车化学|||||
||控股子公||佛山市南|||130,022,|||59210218|
|汽车用品||有限责任||徐咸大|品的生产||100.00%|100.00%||
||司||海区|||580.00|||-1|
|有限公司|||||销售|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|广州德联||||||||||
||控股子公||||汽车化学|1,000,00|||05658124|
|汽车用品||有限责任|广州|徐咸大|||100.00%|100.00%||
||司||||品的销售|0.00|||-6|
|有限公司||||||||||
|长春友驰||||||||||
|汽车销售|控股子公|||||47,000,0|||56392515|
|||有限责任|长春|徐团华|汽车4S店||100.00%|100.00%||
|服务有限|司|||||00.00|||-4|
|公司||||||||||
|长春德联||||||||||
|汽车维修|控股子公|||||25,000,0|||06642065|
|||有限责任|长春|徐咸大|汽车维护||100.00%|100.00%||
|服务有限|司|||||00.00|||-7|
|公司||||||||||

2、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持|被投资单||组织机构|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||关联关系||
|位名称|||人|||股比例|位表决权||代码|
||||||||比例|||
|一、合营企业||||||||||
|长春德联||||||||||
|尤尼科恩||||汽车密封|100万美|||||
||中外合资|长春|徐团华|||50.00%|50.00%|非关联方||
|汽车材料||||材料|元|||||
|有限公司||||||||||
|二、联营企业||||||||||

3、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
||受公司实际控制人的家庭成员控||
|长春骏耀汽车贸易有限公司||67560033-8|
||制||
|佛山时利和申联汽车销售服务有|受公司实际控制人的家庭成员控||
|限公司|制||
||受公司实际控制人的家庭成员控||
|佛山骏乔汽车销售服务有限公司|||
||制||
|广东时利和汽车实业集团有限公|受公司实际控制人的家庭成员控||
|司|制||
||受公司实际控制人的家庭成员控||
|广东时利和汽车新材料有限公司|||
||制||

4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价||占同类||占同类|
|关联方|关联交易内容|方式及决策程||交易金||交易金|
||||金额||金额||
|||序||额的比||额的比|
|||||例||例|
|长春骏耀汽车贸|||||||
||汽车维修|市场价|102,762.54|12.47%|||
|易有限公司|||||||
|广东时利和汽车|||||||
|实业集团有限公|采购商品|市场价|2,011,500.00|5.14%|||
|司|||||||
|佛山骏乔汽车销|||||||
||汽车维修|市场价|24,200.00|2.94%|||
|售服务有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价||占同类||占同类|
|关联方|关联交易内容|方式及决策程||交易金||交易金|
||||金额||金额||
|||序||额的比||额的比|
|||||例||例|
|长春骏耀汽车贸|||||||
||销售商品|市场价|33,473.53||||
|易有限公司|||||||
|广东时利和汽车|||||||
||销售商品|市场价|17,371.19||||
|新材料有限公司|||||||

（2）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||行完毕|
|徐咸大、徐团华、|长春德联化工有||2014年03月25|2015年03月24||
|||30,000,000.00|||否|
|徐庆芳|限公司||日|日||
|徐咸大、徐团华、|长春德联化工有||2014年01月10|2015年01月09||
|||36,916,800.00|||否|
|徐庆芳|限公司||日|日||

十、股份支付
十一、或有事项
十二、承诺事项
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
|||
|-|-|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|48,000,000.00|

3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||26,575,372|43.2|||34,009,385|40.84|||
|账龄组合|||2,791,653.70|4.54%|||3,058,257.27|3.67%|
||.80|4%|||.69|%|||
|合并范围内关联方组|34,877,788|56.7|||49,256,094|59.16|||
|合|.47|6%|||.34|%|||
||61,453,161|100.|||83,265,480|100.0|||
|组合小计|||2,791,653.70|4.54%|||3,058,257.27|3.67%|
||.27|00%|||.03|0%|||
||61,453,161||||83,265,480||||
|合计||--|2,791,653.70|--||--|3,058,257.27|--|
||.27||||.03||||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小||32.13%|||37.31||
||19,746,568.72||987,328.44|31,069,435.71||1,553,471.79|
|计|||||%||
|1至2年|4,145,467.66|6.75%|414,546.77|98,516.35|0.12%|9,851.64|
|3至4年|2,522,968.80|4.11%|1,261,484.40|2,683,336.42|3.22%|1,341,668.21|
|4至5年|160,367.62|0.26%|128,294.10|24,157.85|0.03%|19,326.28|
|5年以上||||133,939.36|0.16%|133,939.36|
|合计|26,575,372.80|--|2,791,653.70|34,009,385.69|--|3,058,257.27|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例|
|成都德联汽车用品|||||
||子公司|25,046,860.24|1年以内|40.76%|
|有限公司|||||
|上海德联化工有限|||||
||子公司|6,494,061.22|1年以内|10.57%|
|公司|||||
|佛山市美京都贸易|非关联方|3,952,545.52|1年以内|6.43%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||
|中油碧辟石油有限|||||
||非关联方|3,316,208.80|1年以内|5.40%|
|公司|||||
|比亚迪汽车工业有|||||
||非关联方|3,266,587.23|1年以内|5.32%|
|限公司|||||
|合计|--|42,076,263.01|--|68.48%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||6.86||0.63||3.58|||
|账龄组合|1,502,053.15||137,073.48||751,881.04||156,918.02||
|||%||%||%|||
|合并范围内关联方组||93.1|||20,267,447.0|96.4|||
||20,381,247.03||||||||
|合||4%|||3|2%|||
|||100.||0.63|21,019,328.0|100.|||
|组合小计|21,883,300.18||137,073.48||||156,918.02||
|||00%||%|7|00%|||
||||||21,019,328.0||||
|合计|21,883,300.18|--|137,073.48|--||--|156,918.02|--|
||||||7||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||的比例|
|长春友驰汽车销售|||||
||子公司|15,000,000.00|1-2年|69.00%|
|服务有限公司|||||
|成都德联汽车用品|||||
||子公司|3,556,139.95|1-3年|16.36%|
|有限公司|||||
|广州德联汽车用品|||||
||子公司|1,658,800.00|1年以内|7.63%|
|有限公司|||||
|北京黄金智慧知识|||||
||非关联方|630,000.00|1年以内|2.90%|
|产权代理有限公司|||||
|广东中旅（佛山）旅|||||
||非关联方|200,000.00|1年以内|0.92%|
|行社有限公司|||||
|合计|--|21,044,939.95|--|96.81%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||||资单位||||
|||||||在被投|在被投|持股比||||
|||||||||||本期计||
|被投资|核算方|投资成|期初余|增减变|期末余|资单位|资单位|例与表|减值准||本期现|
|||||||||||提减值||
|单位|法|本|额|动|额|持股比|表决权|决权比|备||金红利|
|||||||||||准备||
|||||||例|比例|例不一||||
|||||||||致的说||||
|||||||||明||||
|长春德||||||||||||
|联化工||166,017|166,017||166,017|||||||
||成本法|||||68.34%|100.00%|||||
|有限公||,458.25|,458.25||,458.25|||||||
|司||||||||||||
|上海德||||||||||||
|联化工||136,755|136,755||136,755|||||||
||成本法|||||74.63%|100.00%|||||
|有限公||,249.88|,249.88||,249.88|||||||
|司||||||||||||
|佛山市|成本法|2,483,0|2,483,0||2,483,0|60.00%|100.00%|||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|欧美亚||57.52|57.52||57.52|||
|汽车用||||||||
|品有限||||||||
|公司||||||||
|佛山市||||||||
|南海德||||||||
|||450,000|450,000||450,000|||
|申运输|成本法|||||90.00%|90.00%|
|||.00|.00||.00|||
|有限公||||||||
|司||||||||
|德联贸||||||||
|易（香||126,363|126,363||126,363|||
||成本法|||||100.00%|100.00%|
|港）有限||,356.66|,356.66||,356.66|||
|公司||||||||
|蓬莱德||||||||
|联仓储||2,780,6|2,780,6||2,780,6|||
||成本法|||||100.00%|100.00%|
|物流有||41.93|41.93||41.93|||
|限公司||||||||
|成都德||||||||
|联汽车||90,000,|90,000,||90,000,|||
||成本法|||||100.00%|100.00%|
|用品有||000.00|000.00||000.00|||
|限公司||||||||
|广州德||||||||
|联汽车||1,000,0|1,000,0||1,000,0|||
||成本法|||||100.00%|100.00%|
|用品有||00.00|00.00||00.00|||
|限公司||||||||
|佛山德||||||||
|联汽车||120,225|120,225||120,225|||
||成本法|||||92.32%|100.00%|
|用品有||,800.00|,800.00||,800.00|||
|限公司||||||||
|长春德||||||||
|联汽车||||||||
|||25,000,|25,000,||25,000,|||
|维修服|成本法|||||100.00%|100.00%|
|||000.00|000.00||000.00|||
|务有限||||||||
|公司||||||||
|长春友||||||||
|驰汽车||||||||
|||52,767,|52,767,||52,767,|||
|销售服|成本法|||||100.00%|100.00%|
|||677.27|677.27||677.27|||
|务有限||||||||
|公司||||||||
|长春德||||||||
|||3,097,5|3,078,7|-9,478.|3,069,2|||
|联尤尼|权益法|||||50.00%|50.00%|
|||77.30|72.36|39|93.97|||
|科恩汽||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|车材料|||||||||
|有限公|||||||||
|司|||||||||
|佛山市|||||||||
|南海区|||||||||
|||20,000.|20,000.||20,000.||||
|盐步农|成本法||||||||
|||00|00||00||||
|村信用|||||||||
|合作社|||||||||
|||726,960|726,942|-9,478.|726,932||||
|合计|--|||||--|--|--|
|||,818.81|,013.87|39|,535.48||||

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|188,851,452.58|188,119,568.35|
|其他业务收入|105,600.00|69,600.00|
|合计|188,957,052.58|188,189,168.35|
|营业成本|166,792,524.15|163,628,747.68|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|汽车精细化学品|128,213,133.26|112,472,202.70|138,429,592.76|118,925,756.26|
|电镀中间体|18,832,133.20|15,900,105.55|18,785,991.52|15,658,588.86|
|其他|41,806,186.12|38,420,215.90|30,903,984.07|29,044,402.56|
|合计|188,851,452.58|166,792,524.15|188,119,568.35|163,628,747.68|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|消耗类汽车精细化学品|128,211,851.21|112,471,089.88|138,429,592.76|118,925,756.26|
|非消耗类汽车精细化学|1,282.05|1,112.82|0.00|0.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|品|||||
|电镀中间体|18,832,133.20|15,900,105.55|18,785,991.52|15,658,588.86|
|其他|41,806,186.12|38,420,215.90|30,903,984.07|29,044,402.56|
|合计|188,851,452.58|166,792,524.15|188,119,568.35|163,628,747.68|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华南|63,846,505.22|58,620,059.33|35,123,996.12|29,753,168.04|
|华东|31,162,019.19|24,472,595.82|45,285,377.58|40,028,814.17|
|华中|4,453,195.07|4,082,460.20|958,181.81|749,822.13|
|东北|58,850,535.81|54,064,301.98|68,573,062.27|61,983,397.02|
|华北|2,100,242.72|1,665,233.18|1,172,063.69|885,783.01|
|西北|52,350.00|50,999.75|170,166.67|129,450.23|
|西南|28,386,604.57|23,836,873.89|36,836,720.21|30,098,313.08|
|合计|188,851,452.58|166,792,524.15|188,119,568.35|163,628,747.68|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收|
|客户名称|营业收入总额||
|||入的比例|
|上海德联化工有限公司|58,443,677.90|30.95%|
|长春德联化工有限公司|43,287,987.92|22.92%|
|大众汽车自动变速器（大连）有限公司|14,284,400.00|7.56%|
|长安福特汽车有限公司|14,173,715.28|7.51%|
|成都德联汽车用品有限公司|13,623,703.33|7.21%|
|合计|143,813,484.43|76.15%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

|||
|-|-|
|权益法核算的长期股权投资收益|-9,478.39|
|合计|-9,478.39|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|长春德联尤尼科恩汽车材料有限公||||
||-9,478.39|||
|司||||
|合计|-9,478.39||--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|1,081,760.38|5,894,964.78|
|加：资产减值准备|-128,350.90|-63,962.87|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|1,408,092.42|1,087,215.39|
|无形资产摊销|97,723.62|103,326.30|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||301.00|1,278.95|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|460,481.48|37,768.74|
|投资损失（收益以“－”号填列）|9,478.39||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|70,539.79|15,990.70|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|4,213,391.18|-233,243.74|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-37,183,861.49|14,413,216.26|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|3,841,471.06|7,743,082.92|
|经营活动产生的现金流量净额|-26,128,973.07|28,999,637.43|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|61,834,756.10|57,634,725.25|

||||
|-|-|-|
|减：现金的期初余额|58,761,459.48|239,966,211.38|
|现金及现金等价物净增加额|3,073,296.62|-182,331,486.13|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲|||
||62,937.17||
|销部分）|||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|203.88||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按|||
||350,800.83||
|照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-607,155.65||
|减：所得税影响额|33,339.26||
|少数股东权益影响额（税后）|91.75||
|合计|-226,644.78|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|59,985,752.62|58,886,561.75|1,561,410,945.12|1,501,231,568.94|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|59,985,752.62|58,886,561.75|1,561,410,945.12|1,501,231,568.94|

按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.92%|0.19|0.19|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通||||
||3.92%|0.19|0.19|
|股股东的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1.应收账款2014年6月30日期末数为212,645,025.38元，比年初数减少32.02%，其变动的主要原因是本期
应收账款回收增加所致。
2.预付账款2014年6月30日期末数未102,023,800.09元，比年初数增加97.64%，其变动主要的原因是预付
采购货物款项增加所致。
3.应收利息2014年6月30日期末数为46,273.33元，比年初数减少96.18%，其变动的主要原因是用于定存的募集资金减少，利息计提减少所致。
4.其他应收款2014年6月30日期末数为8,780,417.14元，比年初数增加33.01%，其变动主要原因是部门备用金增加所致。
5.其他流动资产2014年6月30日期末数为20,653,638.87元，比年减少77.08%，其变动的主要原因是利用闲置募集资金购买理财产品减少所致。
6.在建工程2014年6月30日期末数为129,831,257.11元，比年初数增加51.05%，其变动的主要原因是佛山德联新工厂建设投入增加所致。
7.其他非流动资产2014年6月30日期末数为20,959,156.15元，比年初数减少37.97%，其变动的主要原因是部分项目本期转入固定资产所致。
8.短期借款2014年6月30日期末数为101,916,800.00元，比年初数增加145.10%，其变动主要原因是银行借款增加所致。
9.应付票据2014年6月30日期末数为55,168,000元，比年初数增加38.15%，其主要变动原因是开具银行承兑汇票采购货物增加所致。
10.应付职工薪酬2014年6月30日期末数未2,346,475.92元，比年初数减少42.53%，其变动的主要原因上年度奖金在本期支付所致。
11.应交税费2014年6月30日期末数为2,726,446.15元，比年初数减少91.59%，其变动主要原因是采购货物增加，增值税进项税额增加所致。
12.应付利息2014年6月30日期末数为62,177.43元，比年初数增加43.25%，其变动主要原因是银行短期借款增加，计提利息所致。
13.外币报表折算差异2014年6月30日期末数为-13,908.00元，比年初数减少93.30%，其变动主要原因是外币汇率波动较大所致。
14.财务费用2014年6月30日本期发生数41,92,940.74元，比上年同期数增加170.20%，其变动主要原因是利息支出增加、利息收入和汇兑收益减少所致。
15.资产减值损失2014年6月30日本期发生数-3,809,278.81元，比上年同期数减少176.00%，其变动主要原因是应收账款减少，冲减坏账准备所致。
16.营业外支出2014年6月30日本期发生数678,688.14元，比上年同期数增加60.880%，其变动主要原因是货物赔偿支出增加所致。
17.销售商品、提供劳务收到的现金2014年6月30日本期发生数837,874,483.50元，比上年同期增加30.03%，其变动的主要原因是收回上期货款增加所致；
18.支付给职工以及为职工支付的现金2014年6月30日本期发生数21,494,577.19元，比上年同期数减少34.33%，其变动的主要原因是支付薪酬福利增加所致。
19.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2014年6月30日本期发生数448,296.39元，比上年同期数减少39.98%，其变动主要原因是处置固定资产收入减少所致。
20.取得借款收到的现金2014年6月30日本期发生数101,604,800.00元，比上年同期数增加172.82%，其变动的主要原因是取得短期借款增加所致。
21.偿还债务支付的现金2014年6月30日本期发生数41,660,000.00元，比上年同期数增加125.93%，其变动的主要原因是偿还短期借款增加所致。
22.分配股利、利润或偿付利息支付的现金2014年6月30日本期发生数是1,479,215.56元，比上年同期数减少96.59%，其变动的主要原因是分配股利减少所致。