西安开元投资集团股份有限公司
2014年半年度财务报告
(未经审计)
合并资产负债表
编制单位：西安开元投资集团股份有限公司2014年6月30日（未经审计）单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|（五）．1|855,165,779.71|1,254,008,614.58|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产|（五）．2|25,214,166.00|23,492,995.15|
|应收票据|（五）．3||400,000.00|
|应收账款|（五）．4|36,528,666.40|36,636,861.12|
|预付款项|（五）．5|6,897,725.02|5,947,396.92|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|（五）．6|11,545,245.69|13,274,925.83|
|买入返售金融资产||||
|存货|（五）．7|35,322,021.38|33,030,581.85|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||970,673,604.20|1,366,791,375.45|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（五）．8|278,519,972.94|278,519,972.94|
|投资性房地产||||
|固定资产|（五）．9|1,534,063,787.80|1,577,483,357.50|
|在建工程|（五）．10|73,299,130.27|61,722,840.73|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|（五）．11|277,040,447.44|281,618,014.90|
|开发支出||||
|商誉|（五）．12|21,528,098.87|21,528,098.87|
|长期待摊费用||-|-|
|递延所得税资产|（五）．13|12,492,250.67|23,975,411.18|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||2,196,943,687.99|2,244,847,696.12|
|资产总计||3,167,617,292.19|3,611,639,071.57|
|流动负债：||||
|短期借款|（五）．16|695,000,000.00|697,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||

拆入资金
|||||
|-|-|-|-|
|交易性金融负债||||
|应付票据||-|-|
|应付账款|（五）．17|401,252,694.20|460,152,647.13|
|预收款项|（五）．18|435,672,005.95|518,290,969.24|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|（五）．19|33,304,839.06|63,667,851.91|
|应交税费|（五）．20|13,587,199.95|42,057,115.20|
|应付利息||||
|应付股利|（五）．21|1,133,215.96|1,123,377.76|
|其他应付款|（五）．22|62,860,365.13|60,417,574.89|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债|（五）．23|16,000,000.00|2,000,000.00|
|其他流动负债|（五）．24|-|408,161,111.11|
|流动负债合计||1,658,810,320.25|2,252,870,647.24|
|非流动负债：||||
|长期借款|（五）．25|118,063,908.88|69,697,796.49|
|应付债券||||
|长期应付款|（五）．26|99,597.00|99,597.00|
|专项应付款||||
|预计负债|（五）．27|1,613,103.03|1,910,000.00|
|递延所得税负债|（五）．28|313,140.63|313,140.63|
|其他非流动负债||3,366,003.45|4,013,642.65|
|非流动负债合计||123,455,752.99|76,034,176.77|
|负债合计||1,782,266,073.24|2,328,904,824.01|
|股东权益：||||
|股本|（五）．29|713,419,721.00|713,419,721.00|
|资本公积|（五）．30|52,299,439.99|52,299,439.99|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|（五）．31|101,142,371.88|101,142,371.88|
|一般风险准备||||
|未分配利润|（五）．32|515,201,708.85|412,572,922.67|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||1,382,063,241.72|1,279,434,455.54|
|少数股东权益|（五）．33|3,287,977.23|3,299,792.02|
|所有者权益合计||1,385,351,218.95|1,282,734,247.56|
|负债和所有者权益总计||3,167,617,292.19|3,611,639,071.57|

法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：王亚星
母公司资产负债表
编制单位：西安开元投资集团股份有限公司2014年6月30日（未经审计）单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||70,324,676.94|58,218,574.06|
|交易性金融资产||25,214,166.00|23,492,995.15|
|应收票据||||
|应收账款|（十一）.1|||
|预付款项||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|(十一）.2|55,236,668.86|374,417,054.69|
|存货||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||150,775,511.80|456,128,623.90|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（十一）.3|1,260,069,165.01|1,260,069,165.01|
|投资性房地产||||
|固定资产||2,477,426.33|2,742,091.85|
|在建工程||5,456,296.94|5,456,296.94|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||721,144.96|741,269.98|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||1,268,724,033.24|1,269,008,823.78|
|资产总计||1,419,499,545.04|1,725,137,447.68|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||7,289,417.76|7,289,417.76|
|预收款项||||
|应付职工薪酬||2,591,570.14|12,538,468.76|
|应交税费||1,297,662.71|584,170.55|
|应付利息||||
|应付股利||1,133,215.96|1,123,377.76|

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|-|-|-|
|其他应付款|195,348,701.36|195,373,631.60|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债||4 0 8 ,1 6 1 , 111.11|
|流动负债合计|207,660,567.93|625,070,177.54|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|99,597.00|99,597.00|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|313,140.63|313,140.63|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|412,737.63|412,737.63|
|负债合计|208,073,305.56|625,482,915.17|
|股东权益：|||
|股本|713,419,721.00|713,419,721.00|
|资本公积|74,964,518.00|74,964,518.00|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|101,026,179.03|101,026,179.03|
|一般风险准备|||
|未分配利润|322,015,821.45|210,244,114.48|
|股东权益合计|1,211,426,239.48|1,099,654,532.51|
|负债及股东权益总计|1,419,499,545.04|1,725,137,447.68|

法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：王亚星
合并利润表
编制单位：西安开元投资集团股份有限公司2014年1-6月（未经审计）单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|（五）.34|1,957,521,088.95|1,878,689,160.97|
|其中：营业收入|（五）.34|1,957,521,088.95|1,878,689,160.97|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本|（五）.34|1,795,455,534.76|1,767,046,468.09|
|其中：营业成本|（五）.34|1,562,064,920.19|1,521,755,010.48|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|（五）.35|24,410,522.59|28,942,000.14|
|销售费用|（五）.36|59,264,430.44|63,940,136.04|
|管理费用|（五）.37|128,694,884.51|124,178,983.71|
|财务费用|（五）.38|21,109,732.14|28,230,337.72|
|资产减值损失||-88,955.11|-|
|加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）|（五）.39|4,577,642.60|-1,883,978.80|
|投资收益（损失以―－‖号填列）|（五）.40|2,986,689.28|4,408,833.01|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以―-‖号填列）||||
|三、营业利润（亏损以―－‖号填列）||169,629,886.07|114,167,547.09|
|加：营业外收入|（五）.41|1,813,823.92|1,052,036.97|
|减：营业外支出|（五）.42|615,351.95|885,311.26|
|其中：非流动资产处置损失||267,861.07|321,159.76|
|四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列）||170,828,358.04|114,334,272.80|
|减：所得税费用|（五）.43|32,540,400.60|22,737,493.55|
|五、净利润（净亏损以―－‖号填列）||138,287,957.44|91,596,779.25|
|归属于母公司所有者的净利润||138,299,772.23|91,599,076.58|
|少数股东损益||-11,814.79|-2,297.33|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|（五）.44|0.194|0.128|
|（二）稀释每股收益|（五）.44|0.194|0.128|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||138,287,957.44|91,596,779.25|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||138,299,772.23|91,599,076.58|
|归属于少数股东的综合收益总额||-11,814.79|-2,297.33|

法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：王亚星
母公司利润表
编制单位：西安开元投资集团股份有限公司2014年1-6月（未经审计）单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|(十一).4|260,942.50|344,399.50|
|减：营业成本||||
|营业税金及附加||14,612.78|19,286.38|
|销售费用||||
|管理费用||4,791,348.64|5,048,441.42|
|财务费用||117,538.45|4,390,922.48|
|资产减值损失||||
|加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）||4,577,642.60|-1,883,978.80|
|投资收益（损失以―－‖号填列）|(十一).5|147,488,002.35|4,408,833.01|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以―－‖号填列）||147,403,087.58|-6,589,396.57|
|加：营业外收入||39,605.44|32.30|
|减：营业外支出||-|39,853.00|
|其中：非流动资产处置损失||-|5,339.86|
|三、利润总额（亏损总额以―－‖号填列）||147,442,693.02|-6,629,217.27|
|减：所得税费用||||
|四、净利润（净亏损以―－‖号填列）||147,442,693.02|-6,629,217.27|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||147,442,693.02|-6,629,217.27|

法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：王亚星
合并现金流量表
编制单位：西安开元投资集团股份有限公司2014年1-6月（未经审计）单位：元币种：人民币
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|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||2,105,801,523.00|2,019,377,692.19|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|(五).46|52,873,254.63|50,833,216.49|
|经营活动现金流入小计||2,158,674,777.63|2,070,210,908.68|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,731,605,125.70|1,633,160,188.85|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||153,322,141.37|133,487,612.12|
|支付的各项税费||124,328,830.20|141,071,584.50|
|支付其他与经营活动有关的现金|(五).46|75,647,331.48|97,619,229.39|
|经营活动现金流出小计||2,084,903,428.75|2,005,338,614.86|
|经营活动产生的现金流量净额||73,771,348.88|64,872,293.82|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||3,087,580.35|4,188,977.46|
|取得投资收益收到的现金||2,755,580.68|5,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||466,000.00|233,119.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||6,309,161.03|9,422,096.46|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||65,307,128.68|65,803,849.64|
|投资支付的现金||-|-|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||65,307,128.68|65,803,849.64|
|投资活动产生的现金流量净额||-58,997,967.65|-56,381,753.18|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||525,000,000.00|487,000,000.00|

发行债券收到的现金
||||
|-|-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|525,000,000.00|487,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|864,633,887.61|468,214,399.58|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|69,682,328.49|58,245,747.07|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|-|-|
|筹资活动现金流出小计|934,316,216.10|526,460,146.65|
|筹资活动产生的现金流量净额|-409,316,216.10|-39,460,146.65|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-394,542,834.87|-30,969,606.01|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,245,508,614.58|1,258,293,365.98|
|六、期末现金及现金等价物余额|850,965,779.71|1,227,323,759.97|

法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：王亚星
母公司现金流量表
编制单位：西安开元投资集团股份有限公司2014年1-6月（未经审计）单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||260,942.50|344,399.50|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||401,758,906.15|36,541,972.15|
|经营活动现金流入小计||402,019,848.65|36,886,371.65|
|购买商品、接受劳务支付的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||10,467,401.75|5,211,771.11|
|支付的各项税费||3,551,936.09|223,453.58|
|支付其他与经营活动有关的现金||78,824,193.81|1,237,252.47|
|经营活动现金流出小计||92,843,531.65|6,672,477.16|
|经营活动产生的现金流量净额||309,176,317.00|30,213,894.49|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||3,087,580.35|4,188,977.46|
|取得投资收益收到的现金||147,256,893.75|5,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||150,344,474.10|9,188,977.46|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||||
|投资支付的现金|||40,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计|||40,000,000.00|
|投资活动产生的现金流量净额||150,344,474.10|-30,811,022.54|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|发行债券收到的现金||||
|取得借款收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||||
|偿还债务支付的现金||400,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||47,414,688.22|34,568,206.08|
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||447,414,688.22|34,568,206.08|
|筹资活动产生的现金流量净额||-447,414,688.22|-34,568,206.08|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||12,106,102.88|-35,165,334.13|
|加：期初现金及现金等价物余额||58,218,574.06|48,646,501.17|
|六、期末现金及现金等价物余额||70,324,676.94|13,481,167.04|

法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：王亚星
合并所有者权益变动表
编制单位：西安开元投资集团股份有限公司 2014年1-6月（未经审计） 单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|713,419,721.00|52,299,439.99|||101,142,371.88||412,572,922.67||3,299,792.02|1,282,734,247.56|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|713,419,721.00|52,299,439.99|-|-|101,142,371.88|-|412,572,922.67|-|3,299,792.02|1,282,734,247.56|
|三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列）|-|-|-|-|-|-|102,628,786.18|-|-11,814.79|102,616,971.39|
|（一）净利润|||||||138,299,772.23||-11,814.79|138,287,957.44|
|（二）其他综合收益||||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|||||||138,299,772.23|-|-11,814.79|138,287,957.44|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||||-|
|1．所有者投入资本||||||||||-|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||-|
|3．其他||||||||||-|
|（四）利润分配|||||||-35,670,986.05|||-35,670,986.05|
|1．提取盈余公积||||||||||-|
|2．提取一般风险准备||||||||||-|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-35,670,986.05|||-35,670,986.05|
|4．其他||||||||||-|
|（五）所有者权益内部结转||||||||||-|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||-|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||-|
|4．其他||||||||||-|
|（六）专项储备||||||||||-|
|1．本期提取||||||||||-|
|2．本期使用||||||||||-|
|（七）其他||||||||||-|
|四、本期期末余额|713,419,721.00|52,299,439.99|-|-|101,142,371.88|-|515,201,708.85|-|3,287,977.23|1,385,351,218.95|

法定代表人：王爱萍 主管会计工作负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：王亚星
合并所有者权益变动表(续)
编制单位：西安开元投资集团股份有限公司 2014年1-6月（未经审计） 单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|713,419,721.00|52,299,439.99|||96,753,073.17||331,097,411.29||-189,262.05|1,193,380,383.40|
|加：同一控制下企业合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|713,419,721.00|52,299,439.99|-|-|96,753,073.17|-|331,097,411.29|-|-189,262.05|1,193,380,383.40|
|三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列）|||||||55,928,090.53|-|-2,297.33|55,925,793.20|
|（一）净利润|||||||91,599,076.58||-2,297.33|91,596,779.25|
|（二）其他综合收益||||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|||||||91,599,076.58|-|- 2 ,297.33|91,596,779.25|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||||-|
|1．所有者投入资本||||||||||-|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||-|
|3．其他||||||||||-|
|（四）利润分配|||||||-35,670,986.05|||-35,670,986.05|
|1．提取盈余公积||||||||||-|
|2．提取一般风险准备||||||||||-|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-35,670,986.05|||-35,670,986.05|
|4．其他||||||||||-|
|（五）所有者权益内部结转||||||||||-|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||-|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||-|
|4．其他||||||||||-|
|（六）专项储备||||||||||-|
|1．本期提取||||||||||-|
|2．本期使用||||||||||-|
|（七）其他||||||||||-|
|四、本期期末余额|713,419,721.00|52,299,439.99|-|-|96,753,073.17|-|387,025,501.82|-|-191,559.38|1,249,306,176.60|

法定代表人：王爱萍 主管会计工作负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：王亚星
母公司所有者权益变动表
编制单位：西安开元投资集团股份有限公司 2014年1-6月（未经审计） 单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|713,419,721.00|74,964,518.00|||101,026,179.03||210,244,114.48|1,099,654,532.51|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|713,419,721.00|74,964,518.00|-|-|101,026,179.03|-|210,244,114.48|1,099,654,532.51|
|三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列）|||||||111,771,706.97|111,771,706.97|
|（一）净利润|||||||147,442,693.02|147,442,693.02|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||147,442,693.02|147,442,693.02|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-35,670,986.05|-35,670,986.05|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-35,670,986.05|-35,670,986.05|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|713,419,721.00|74,964,518.00|||101,026,179.03||322,015,821.45|1,211,426,239.48|

法定代表人：王爱萍 主管会计工作负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：王亚星
母公司所有者权益变动表(续)
编制单位：西安开元投资集团股份有限公司 2014年1-6月（未经审计） 单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|713,419,721.00|74,964,518.00|||96,636,880.32||206,411,412.13|1,091,432,531.45|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|713,419,721.00|74,964,518.00|-|-|96,636,880.32|-|206,411,412.13|1,091,432,531.45|
|三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列）|||||||-42,300,203.32|-42,300,203.32|
|（一）净利润|||||||-6,629,217.27|-6,629,217.27|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-6,629,217.27|-6,629,217.27|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-35,670,986.05|-35,670,986.05|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-35,670,986.05|-35,670,986.05|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|713,419,721.00|74,964,518.00|||96,636,880.32||164,111,208.81|1,049,132,328.13|

法定代表人：王爱萍 主管会计工作负责人：刘瑞轩 会计机构负责人：王亚星
一、企业的基本情况
（一）西安开元投资集团股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）于1986年12月经西安市第一商业局市一商集字（1986）398号文件批准设立。1992年11月经国家经济体制改革委员会体改字（1992）892号文件同意公司继续进行股份制企业试点。1993年7月经国家证监会证监发审字（1993）13号文和深圳证券交易所深证市字（1993）第31号文批准，本公司股票于1993年8月9日正式在深圳证券交易所挂牌上市交易。1996年 12月经西安市人民政府以市政函（1996）61号文件批准，并经西安市工商行政管理局核准，公司名称由原―西安市解放百货股份有限公司‖更改为―西安解放集团股份有限公司‖。2007年6月经西安市工商行政管理局核准，公司名称由原―西安解放集团股份有限公司‖更名为―西安开元控股集团股份有限公司‖。2011年 6月经西安市工商行政管理局核准，公司名称由原―西安开元控股集团股份有限公司‖更名为―西安开元投资集团股份有限公司‖。
（二）公司注册地为西安市东大街解放市场 6号，公司企业法人营业执照注册号为：610100100117171。
（三）公司的业务性质为国内商贸企业，主要的经营范围为国内商业、能源交通、房地产开发以及其他服务项目。
（四）公司注册名称：西安开元投资集团股份有限公司。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
公司财务报表以公司持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006年2月15日颁发的《企业会计准则》及其相关补充规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）遵循企业会计准则的声明
公司编制的2014年半年度财务报告符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量信息。
（三）会计期间
采用公历年度，即自公历1月1日至12月31日止。
（四）记账本位币
以人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
对同一控制下的企业合并，合并方取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不一致而进行的调整以外，按合并日在被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。被合并方在合并前实现的净利润，纳入合并利润表，并在合并利润
表中单列项目反映，为进行企业合并发生的直接合并成本于发生时计入当期损益。
2.非同一控制下的企业合并
非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
（六）合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将能够控制被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
2.合并财务报表方法
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
3.母公司与子公司所采用的会计政策保持一致。子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要调整。
4.母公司与子公司的会计期间保持一致。子公司的会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。
5.合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。
6.合并日或购买日的确定，以实际取得对被合并方或购买方控制权的日期为标准，并且同时符合以下条件：
（1）合并合同或协议已获股东大会等通过；
（2）合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获批准；
（3）参与合并各方已办理了必要的财产权转移手续；
（4）合并方或购买方已支付了合并价款的大部分（超过50％），并且有能力、有计划支付剩余款项；
（5）合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益，承担相应的风险。
（七）现金及现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资等。
（八）外币业务和外币报表折算
1.外币交易的初始确认：采用交易发生时的即期汇率将外币金额折算成记账本位币金
额。
2.期末，对公司各种外币账户余额，按即期汇率折算记账本位币金额。对因汇率波动产生的汇兑差额，作为财务费用计入当期损益，同时调增或调减外币账户的记账本位币金额。
3.外币会计报表折算时：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算，利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
4.外币会计报表的折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
5.企业筹建期间发生的汇兑净损益，计入开办费，在开始经营当月一次性计入当期损益。
6.生产经营期间发生的汇兑净损益，计入财务费用。
7.清算期间发生的汇兑净损益，计入清算损益。
8.与购建固定资产或者无形资产有关的汇兑净损益，在资产尚未使用或者虽已交付使用但未达预定可使用状态以前，计入购建资产的价值。
（九）金融工具
1.金融工具的分类、确认和计量
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
本公司在初始确认金融资产，按取得资产的目的，把金融资产分为以下不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产。
公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。
（2）金融资产确认和计量
在初始确认时，金融资产以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；其他类别金融资产相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产的后续计量如下：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，公司对此按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
②持有至到期投资，本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。公司对此采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
③应收款项，包括应收账款和其他应收款。
④可供出售金融资产，公司对此按照公允价值进行后续计量。其公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
（3）金融负债的确认和计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）权益工具的确认和计量
公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，确认为股本、资本公积。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
2.金融资产转移的确认和计量
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
3.金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，公司终止确认该金融负债或其一部分。
4.金融资产和金融负债公允价值的确定
公司对存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确定其公允价值。
对金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。所采用的估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
5.金融资产减值
公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进行可靠计量的事
项。
（十）应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额在 100万以上的应收款项确认为单项金额单项金额重大的判断依据或金额标准
重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测单项金额重大并单项计提坏账准备
试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低的计提方法
于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
2.按组合计提坏账准备应收款项：
组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据
账龄分析组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 50 50
4－5年 50 50
5年以上 100 100
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收单项计提坏账准备的理由
款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值坏账准备的计提方法
的差额计提坏账准备。
（十一）存货
1.存货分类
公司存货包括在途物资、原材料、包装物、低值易耗品（在库）、库存商品、药品、委托加工物资、委托代销商品、周转材料、开发成本等。
2.存货取得和发出存货的计价方法
存货按照成本进行初始计量，按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
除药品外销售发出商品按照先进先出法确定发出存货的实际成本。
原材料按取得时的实际成本记账，原材料发出时按实际成本转入当期损益。
药品按售价法计价同时确认进销差价，公司药品的发出成本按售价结转并同时按加权平均法结转进销差价。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
在资产负债表日，存货分类别按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
存货中原材料、低值易耗品、在途物资不计提跌价准备。
4.存货的盘存制度
存货盘存采取永续盘存制，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用―一次摊销法‖核算，摊销金额计入相关资产的成本或当期损益。
（十二）长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并形成的长期股权投资
①一次交换交易实现的企业合并，按购买日付出的资产、发生或承担的负债以及发行权益性证券的公允价值确认初始投资成本。
②多次交换交易分步实现的企业合并，按每一单项交易的成本之和确认初始投资成本。
③为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。
④合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如估计未来事项很可能发生且对合并成本影响金额能够可靠计量，将其计入初始投资成本。
（3）其他方式取得的长期股权投资
①以支付现金方式取得，按实际支付的购买价款（包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出）确认初始投资成本。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值确认初始投资成本。
（4）取得长期股权投资的实际支付价款或对价中，如包含已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收项目处理，不计入长期股权投资初始成本。
2.后续计量及损益确认方法
（1）长期股权投资的后续计量
①成本法核算
A、对具有控制权，纳入合并报表范围子公司的长期股权投资。
B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
②权益法核算：对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资（如合营企业投资与联营企业投资）。
（2）投资损益的确认
①成本法
被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为投资收益。
②权益法
A、以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位账面净利润进行调整后确认投资损益。
B、存在下列情况之一的，按被投资单位账面净损益与持股比例计算确认投资损益，并在附注中说明这一事实及其原因：
a、无法可靠确定投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
b、投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值与其账面价值之间差额较小。
c、其他原因导致无法对被投资单位净损益进行调整。
③确认应分担被投资单位发生的亏损时，首先冲减长期股权投资账面价值，其账面价值如不足冲减，则继续以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限确认投资损失，冲减其账面价值。经上述处理后，如按合同或协议约定仍应承担额外义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。
但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位的政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
期末，对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量，按成本法核算的长期股权投资，以其账面价值与按类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间差额，确认减值损失，计入当期损益，并在以后会计期间不予转回。
期末，其他长期股权投资如存在减值迹象，则对其可收回金额（据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定）进行估计，如可收回金额低于其账面价值，将资产账面价值减至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，并在以后会计期间不予转回。
（十三）投资性房地产
1.投资性房地产的确认：公司为赚取租金、资本增值、或两者兼有所持的房地产，公司确认为投资性房地产。
2.投资性房地产的计量：采用成本模式，按固定资产或无形资产计提折旧及摊销；
3.投资性房地产的减值确认：如有客观证据表明某项投资性房地产发生减值，应计算确认减值损失。资产减值损失一经确认，以后会计期间不予转回。
4.投资性房地产的转回：自改变之日起公司将投资性房地产按账面价值将其转入固定资产或无形资产。
（十四）固定资产
1.固定资产确认条件
单位价值在5,000元以上，使用期限在一年以上确认为固定资产。对单位价值在5,000元以下2,000元以上，但使用期限超过两年的也作为固定资产。
2.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
3.各类固定资产的折旧方法
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧。
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
资产名称 折旧年限 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 5-35 5 19.00-2.71
通用设备 3-15 5 31.67-6.33
专用设备 5-15 5 19.00-6.33
运输设备 8 5 11.88
4.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末对固定资产进行减值测试时，如存在减值迹象，则对其可收回金额（据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定）进行估计，如可收回金额低于其账面价值，将资产账面价值与可收回金额之间的差额确认资产减值损失，计入当期损益，并在以后会计期间不予转回。
5.其它说明
公司固定资产按照成本进行初始计量。其中外购固定资产成本包括买价、进口关税及相关税费等，以及为使固定资产达到预期可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。自行建造的固定资产成本，由建造该项资产达到预期可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的按照公允价值入账。
当固定资产被处置或预期不能通过使用产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或发生毁损以及固定资产盘亏造成的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额，计入当期损益。
（十五）在建工程
1.在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程结转为固定资产的时点：在建工程达到预定可使用状态。在建工程已达到可使用状态但尚未办理竣工决算的，在交付使用后，按工程预算造价或工程实际成本等估计的价值暂估入账，确认为固定资产；如与竣工决算办理后的实际成本价值有差额，则调整原来的暂估价值。
3.在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（十六）借款费用
1.借款费用资本化的确认原则为：发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的予以资本化，计入相关资产成本；一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
2.借款费用资本化期间：资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
3.暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、中断时间连续超过3个月，暂停借款费用资本化，发生的借款费用计入当期损益。
4.借款费用资本化计算公式：
每一会计期间利息资本化金额＝至当期末止为购建或生产专门借款实际利息费用－专
门存款利息收入（或暂时性投资取得收益）金额
每一会计期间利息资本化金额＝（至当期末止累计为购建或生产支出－超过专门借款部分的资产支出加权平均数）×占用一般借款的资本化率
资本化率＝一般借款当期实际发生的利息之和÷一般借款本金加权平均数
（十七）无形资产
1.无形资产按照成本进行初始计量，并遵循以下原则：
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，按照应予资本化的金额以外，在信用期间内计入当期损益。
（3）自行开发的无形资产必须满足确认条件方可确认成本。
2.投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
3.非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，按照有关具体准则规定确定。
4.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿
命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40-70年 法定使用权
合同约定或参考能为公司带来经济利益的计算机软件 3-10
期限确定使用寿命
5.使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
6.每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
7.无形资产减值准备：
无形资产在年度终了进行减值测试，确认无形资产减值损失，并计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。无形资产减值损失确认后，无形资产的摊销费用在未来期间作相应调整。
（十八）长期待摊费用
本公司已经支出的、摊销期在一年以上的各项费用，在受益期内平均摊销。
（十九）预计负债
1.预计负债主要包括
（1）很可能发生的产品质量保证而形成的负债；
（2）很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债；
（3）很可能发生的债务担保而形成的负债。
2.预计负债确认原则
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
3.预计负债计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
（二十）收入
1.销售商品收入确认时间的具体判断标准：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.确认让渡资产使用权收入的依据：
（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
3.确认提供劳务收入的依据：
（1）本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
（2）本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
4.按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法：
确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作的测量。
（二十一）政府补助
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。
与资产相关的政府补助，公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（二十二）递延所得税资产/递延所得税负债
1.确认递延所得税资产的依据
公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项
投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
2.确认递延所得税负债的依据
公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税负债。
（二十三）经营租赁、融资租赁
1.经营租赁会计处理
公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。经营租赁中的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
2.融资租赁会计处理
公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁。在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
（二十四）持有待售资产
1.持有待售的确认标准
同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是公司已经就处置该固定资产作出决议；二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。
持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。
2.持有待售资产的会计处理办法
持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
（2）决定不再出售之日的再收回金额。
3.符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
（二十五）主要会计政策、会计估计的变更
1.本报告期无会计政策变更
2.本报告期无会计估计变更
（二十六）前期会计差错更正
本报告期无前期会计差错更正事项。
三、税项
本公司适用的流转税及附加的税种与税率如下：
税种 计税依据 税率 备注
增值税 商品销售收入 17%
增值税 农副产品类商品销售收入 13%
销售金银、Pt首饰、金银镶嵌、Pt镶
消费税 5% 从价按率征收
嵌收入
营业税 劳务收入和让渡资产使用权收入 5%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
教育费附加 应交流转税额 3%
地方教育费附加 应交流转税额 2%
企业所得税 计税所得额 25%，15%
个人所得税 个人所得税由本公司代扣代缴 累进税率
其他税项 按国家有关具体规定计算缴纳
1.根据《营业税暂行条例》的规定，医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务免征营业税。报告期内子公司西安高新医院有限公司享受免征营业税的优惠政策。
2.根据《国家发展改革委产业结构指导目录（2011年本）》（国家发改委令第9号）、《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠问题的通知》（财税2011[2011]58号），并经【陕发改产业确认函（2012）002号】的批复，2012年4月6日经陕西省地方税务局（陕地税所税率确【2012】20号）确认，报告期内子公司西安高新医院有限公司享受西部大开发15%的税收优惠政策。
四、企业合并及合并财务报表
（一）子公司情况
1.通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司名称全称 子公司类型注册地 业务性质 注册资本（万元） 经营范围
开元商业有限公司 全资子公司西安 商品零售 20,000 百货
西安开元商务培训中心全资子公司西安 教育 50 商业培训
西安开元商业地产发展 国内商业及全资子公司西安 房地产、商业 25,000
有限公司 房地产开发开元商城安康有限公司全资子公司安康 商品零售 500 百货
开元商城咸阳有限公司全资子公司咸阳 商品零售 1,000 百货
开元商城宝鸡有限公司全资子公司宝鸡 商品零售 30,000 百货
西安泰尚投资管理有限 投资及投资全资子公司西安 投资管理 1,500
公司 管理咨询
西安开元电子商务有限
全资子公司西安 电子商务 5,000 电子商务
公司
西安汉城湖旅游开发有
控股子公司西安 旅游商业 1,000 旅游商业
限公司
西安圣安医院有限公司全资子公司西安 医疗服务 33,000 医疗服务
持股
期末实际出实质上构成对子公司净 表决权 是否合并
子公司名称全称 比例
资额（万元）投资的其他项目余额 比例(%) 报表
(%)
开元商业有限公司 20,000 100 100 是
西安开元商务培训中心 50 100 100 是
西安开元商业地产发展
25,000 100 100 是
有限公司
开元商城安康有限公司 500 100 100 是
开元商城咸阳有限公司 1,000 100 100 是
开元商城宝鸡有限公司 30,000 100 100 是
西安泰尚投资管理有限
1,500 100 100 是
公司
西安开元电子商务有限
5,000 100 100 是
公司
西安汉城湖旅游开发有
650 65 65 是
限公司
西安圣安医院有限公司 33,000 100 100 是
从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本少数股东 少数股东权益中用于冲减少
子公司名称全称 期亏损超过少数股东在该权益(元) 数股东损益的金额
子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
开元商业有限公司
西安开元商务培训中心
西安开元商业地产发展
有限公司
开元商城安康有限公司
开元商城咸阳有限公司
开元商城宝鸡有限公司
西安泰尚投资管理有限
公司
西安开元电子商务有限
公司
西安汉城湖旅游开发有
3,287,977.23
限公司
西安圣安医院有限公司
2.同一控制下企业合并取得的子公司
注册资本
子公司名称全称 子公司类型注册地业务性质 法人代表 经营范围
（万元）
西安高新医院有限公司 全资子公司 西安 医疗服务 30,000 刘建军 医疗服务
实质上构成对子公
期末实际出 持股 表决权 是否合并
子公司名称全称 司净投资的其他项
资额（万元） 比例(%) 比例(%) 报表
目余额
西安高新医院有限公司 37,717.13 100 100 是
从母公司所有者权益冲减
子公司少数股东分担的本
少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少
子公司名称全称 期亏损超过少数股东在该
(元) 数股东损益的金额
子公司期初所有者权益中
所享有份额后的余额
西安高新医院有限公司
（二）合并范围发生变更的说明
本年纳入合并会计报表范围的控股子公司没有发生变化。
五、合并财务报表项目注释
（一）货币资金
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
现金：
人民币 5,181,094.16 6,127,738.08银行存款：
人民币 792,745,192.57 1,234,383,721.90其它货币资金：
人民币 57,239,492.98 13,497,154.60合计 855,165,779.71 1,254,008,614.581.银行存款中有420万元为贷款账户最低存款余额，其使用受限。
2.本报告期末货币资金除上述以外无抵押、冻结限制。
（二）交易性金融资产
1.交易性金融资产种类
单位：元币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性权益工具投资 25,214,166.00 23,492,995.15合计 25,214,166.00 23,492,995.15经公司第八届董事会第二十四次会议审议通过，决定以不超过人民币5,000万元自有资金进行证券投资。
2.本公司本报告期无变现受限制的交易性金融资产。
（三）应收票据
单位：元币种：人民币
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 -- 400,000.00
合计 -- 400,000.00
（四）应收账款
1.应收账款按种类披露
单位：元币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 38,553,563.14 99.57% 2,024,896.74 5.25%组合小计 38,553,563.14 99.57% 2,024,896.74 5.25%单项金额虽不重大但单项计提坏
164,747.40 0.43% 164,747.40100.00%账准备的应收账款
合计 38,718,310.54 -- 2,189,644.14 --期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 38,750,712.97 99.58 2,113,851.85 5.46组合小计 38,750,712.97 99.58 2,113,851.85 5.46单项金额虽不重大但单项计提坏
164,747.40 0.42 164,747.40 100.00账准备的应收账款
合计 38,915,460.37 -- 2,278,599.25 --
应收账款种类的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指期末余额在 100万元以上的应收账款。单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款指期末余额在100万元以下，年限在
5年以上的应收账款以及其他单项金额虽不重大但需要单项计提坏账准备的应收账款。其他为按组合计提坏账准备的应收账款。
2.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
期末数
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备
1年以内（含1年） 37,050,507.66 96.10% 1,634,204.351—2年（含2年） 1,356,003.90 3.52% 288,902.192—3年（含3年） 147,051.58 0.38% 101,790.203—5年（含5年）
5年以上
合计 38,553,563.14 -- 2,024,896.74期初数
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备
1年以内（含1年） 36,242,291.16 93.53 1,812,114.571—2年（含2年） 1,999,470.82 5.16 199,947.082—3年（含3年） 508,950.99 1.31 101,790.203—5年（含5年）
5年以上
合计 38,750,712.97 100.00 2,113,851.853.期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
患者1 141,172.18 141,172.18 100% 存在医疗纠纷
北京童装厂 23,575.22 23,575.22 100% 账龄超过5年
合计 164,747.40 164,747.40 -- --
4.本报告期无实际核销的应收账款情况
5.本报告期应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
6.应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
市普通医保（住院) 无关联 8,481,566.02 1年以内 21.91%市医保透析 无关联 3,933,709.72 1年以内 10.16%居民医保 无关联 3,115,089.93 1年以内 8.05%市医保IC卡 无关联 3,003,581.75 1年以内 7.76%市医保保证金 无关联 2,582,360.39 1年以内 6.67% 21,116,307.81 54.54%合计
（五）预付款项
1.预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
账龄结构
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内（含1年） 6,781,977.67 98.32 5,853,062.56 98.421年至2年（含2年） 35,377.35 0.51 59,771.17 1.002年至3年（含3年） 80,370.00 1.17 34,563.19 0.583年以上
合 计 6,897,725.02 100.00 5,947,396.92 100.002.预付款项金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
与本公
单位名称 金额 时间 未结算原因司关系
飞利浦（中国）投资有限公司 无关联 2,804,999.981年以内预付货款
陕西鑫昌德建设工程有限公司 无关联 1,500,000.001年以内预付工程款重庆海尔电器销售有限公司西安分公司 无关联 499,734.671年以内预付货款
金西盟（北京）仪器有限公司 无关联 350,000.001年以内预付货款
博西家用电器(中国)有限公司 无关联 217,060.981年以内预付货款
合计 5,371,795.63
3.本报告期预付款项中无持有公司5%（含5%）以上的表决权股份的股东单位款项。
（六）其他应收款
1.其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
26,200,000.00 70.01 21,750,000.00 83.02的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 8,255,550.94 22.06 1,160,305.25 14.05组合小计 8,255,550.94 22.06 1,160,305.25 14.05单项金额虽不重大但单项计提坏账
2,967,835.99 7.93 2,967,835.99 100.00准备的其他应收款
合计 37,423,386.93 25,878,141.24
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
27,000,000.00 68.96 21,775,000.00 80.65的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 9,185,231.08 23.46 1,135,305.25 12.36组合小计 9,185,231.08 23.46 1,135,305.25 12.36单项金额虽不重大但单项计提坏账
2,967,835.99 7.58 2,967,835.99 100.00准备的其他应收款
合计 39,153,067.07 -- 25,878,141.24 --
其他应收款种类的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指期末余额在 100万元以上的其他应收款。单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款指期末余额在100万元以下，年限在 5年以上的其他应收款以及其他单项金额虽不重大但需要单项计提坏账准备的其他应收款。其他为按组合计提坏账准备的其他应收款。
2.期末单项金额重大单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
单位：元币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
西安海星科技投资控股
5年以上全额计提坏 21,500,000.00 21,500,000.00 100%
（集团）有限公司
账准备
宝鸡市成泽商贸有限公 单独测试未发现减 2,700,000.00 150,000.00 5.56%
司
值，按账龄计提
宝鸡市佰寰商贸有限责 单独测试未发现减 1,000,000.00 50,000.00 5%
任公司
值，按账龄计提
无添加贸易（上海）有 单独测试未发现减 1,000,000.00 50,000.00 5%
限公司
值，按账龄计提
合计 26,200,000.00 21,750,000.00 - --
3.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元币种：人民币
期末数
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备
1年以内（含1年） 4,527,537.26 54.84 272,860.881—2年（含2年） 1,256,500.00 15.22 128,142.572—3年（含3年） 1,118,319.00 13.55 218,826.223—4年（含4年） 561,988.68 6.81 144,872.584—5年（含5年）
5年以上 791,206.00 9.58 395,603.00合计 8,255,550.94 100.00 1,160,305.25期初数
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备
1年以内（含1年） 5,907,365.96 64.31 295,368.311—2年（含2年） 854,727.29 9.31 85,472.732—3年（含3年） 1,523,682.38 16.59 304,736.483—4年（含4年） 108,249.45 1.18 54,124.734—5年（含5年） 791,206.00 8.61 395,603.005年以上
合计 9,185,231.08 100.00 1,135,305.254.期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款
单位：元币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
5年以上其他应收款 2,967,835.99 2,967,835.99 100%
5年以上全额计提坏账准备
2,967,835.99 2,967,835.99 --
合计 --
计提依据：期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款全部为余额在100万元以下、年限在5年以上的其他应收款，计提坏账的比例全部为100%。
5.本报告期其他应收款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权的股东单位款项。
6.其他应收款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
与本公 占其他应收款总单位名称 金额 年限
司关系 额的比例(%)
西安海星科技投资控股（集团）有限公司 无关联 21,500,000.00 5年以上 57.45%宝鸡市成泽商贸有限公司 无关联 2,700,000.00 1-2年 7.21%宝鸡市佰寰商贸有限责任公司 无关联 1,000,000.00 1-2年 2.67%无添加贸易（上海）有限公司 无关联 1,000,000.00 1-2年 2.67%西安市城建费用征收管理处 无关联 817,080.00 5年以上 2.18%合计 27,017,080.00 72.19%（七）存货
1.存货分类
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,758,762.75 1 ,758,762.75 2,059,304.03 2 ,059,304.03库存商品 33,591,564.63 28,306.00 33,563,258.63 30,999,583.82 28,306.00 30,971,277.82周转材料
合计 35,350,327.38 28,306.00 35,322,021.38 33,058,887.85 28,306.00 33,030,581.852.存货跌价准备
单位：元币种：人民币
本期减少
存货跌价 期初账面余
本期计提额 期末账面余额准备 额
转回 转销
原材料
库存商品 28,306.00 28,306.00
周转材料
合计 28,306.00 28,306.00（八）长期股权投资
单位：元币种：人民币
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
中国改革实业有限公
成本法 75,000.00 75,000.00 75,000.00司
申银万国证券股份有
成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00限公司
西安海天天线科技股
成本法 14,600,000.00 14,600,000.00 14,600,000.00份有限公司
上海宝鼎投资有限公
成本法 5,751.00 5,751.00 5,751.00司
西安银行股份有限公
成本法 46,579,221.94 46,579,221.94 46,579,221.94司
东方富海(芜湖)股权投
成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00资基金(有限合伙)
广东华兴银行股份有
成本法 156,000,000.00 156,000,000.00 156,000,000.00限公司
西安市莲湖区沣惠路
成本法 60,000.00 60,000.00 60,000.00农村信用合作社
陕西联众投资发展有
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00限公司
合计 278,519,972.94 278,519,972.94 278,519,972.94单位：元币种：人民币
在被投资在被投资单在被投资单位持股
减值本期计提本期现金红
被投资单位 单位持股位表决权比比例与表决权比例
准备减值准备利
比例(%) 例(%) 不一致的说明
中国改革实业有限公司 0.063 0.063
申银万国证券股份有限
0.0024 0.0024
公司
西安海天天线科技股份
22.56 22.56
有限公司
上海宝鼎投资有限公司 0.01 0.01
西安银行股份有限公司 1.67 1.67
东方富海(芜湖)股权投
3.5736 3.5736 2,169,233.69资基金(有限合伙)
广东华兴银行股份有限
2.4 2.4
公司
西安市莲湖区沣惠路农
0.135 0.135 4,384.80村信用合作社
陕西联众投资发展有限
2.22 2.22
公司
合计 2,173,618.49（九）固定资产
1.固定资产情况
单位：元币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1.账面原值合
2,202,412,741.56 6,603,089.86 2,560,718.08 2,206,455,113.34
计
其中：房屋、
1,618,202,888.63 1,654,748.00 - 1,619,857,636.63
建筑物
通用设备 172,708,837.52 1,031,146.37 132,707.52 173,607,276.37专用设备 373,776,552.98 2,574,353.28 2,366,900.00 373,984,006.26运输设备 37,724,462.43 1,342,842.21 61,110.56 39,006,194.08
待售资产
项目 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 期末账面余额2.累计折旧合
624,929,384.06 49,400,992.43 1,939,050.95 672,391,325.54计
其中：房屋、
275,690,397.34 26,000,396.13 - 301,690,793.47建筑物
通用设备 96,457,864.31 7,149,995.45 126,072.14 103,481,787.62专用设备 229,982,618.18 14,569,917.84 1,799,674.53 242,752,861.49运输设备 22,798,504.23 1,680,683.01 13,304.28 24,465,882.96
待售资产
3.固定资产账
1,577,483,357.50 1,534,063,787.80
面净值合计
其中：房屋、
1,342,512,491.29 1,318,166,843.16
建筑物
通用设备 76,250,973.21 70,125,488.75
专用设备 143,793,934.80 131,231,144.77运输设备 14,925,958.20 14,540,311.12待售资产 -
4.固定资产减
值准备累计金
额合计
其中：房屋、
建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
待售资产
5.固定资产账
1,577,483,357.50 1,534,063,787.80
面价值合计
其中：房屋、
1,342,512,491.29 1,318,166,843.16
建筑物
通用设备 76,250,973.21 70,125,488.75
专用设备 143,793,934.80 131,231,144.77运输设备 14,925,958.20 14,540,311.12待售资产
本期折旧额49,400,992.43元。
2.未办妥产权证的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
西安开元商业地产发展有限公司
办理竣工验收后1年内办
尚未办妥工程竣工验收
房屋 妥
3.子公司开元商业有限公司以部分自有房产和土地使用权抵押借入短期借款 37,500万元、长期借款11,606.39万元。
此外本公司固定资产无抵押或担保。
4.因本报告期无账面价值高于预计可收回金额的资产，所以未计提固定资产减值准备。
（十）在建工程
1.在建工程明细
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值西安开元投资集团股份有
限公司家属楼改造安置项 5,456,296.94 5,456,296.94 5,456,296.94 5,456,296.94目
开元商业有限公司装修改
1,321,420.00 1,321,420.00
造
西安圣安医院有限公司医
2,780,000.00 2,780,000.00 1,140,000.00 1,140,000.00院项目
西安泰尚投资管理有限公
41,219,673.68 41,219,673.68 40,717,311.68 40,717,311.68司黄峪寺工程项目
西安汉城湖旅游开发有限
17,173,122.76 17,173,122.76 9,637,738.11 9,637,738.11公司汉城湖商业旅游项目
开元商城宝鸡有限公司四
5,348,616.89 5,348,616.89 4,771,494.00 4,771,494.00楼装修改造工程
合计 73,299,130.27 73,299,130.27 61,722,840.73 61,722,840.732.重大在建工程项目变动情况
单位：元币种：人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
开元商业有限公司
- 1,321,420.00 1,321,420.00装修改造
西安泰尚投资管理
有限公司黄峪寺工 40,717,311.68 502,362.00 41,219,673.68程项目
西安汉城湖旅游开
发有限公司汉城湖 9,637,738.11 7,535,384.65 17,173,122.76商业旅游项目
西安圣安医院有限
1,140,000.00 1,640,000.00 2,780,000.00公司医院项目
开元商城宝鸡有限
4,771,494.00 577,122.89 5,348,616.89公司四楼装修改造
合计 56,266,543.79 11,576,289.54 - 67,842,833.33单位：元币种：人民币
工程投入占预 利息资本化 其中：本期利本期利息资
项目名称 工程进度 资金来源
算比例(%) 累计金额 息资本化金额 本化率(%)
开元商业有限 项目收尾
自筹资金
公司装修改造 阶段
西安泰尚投资
管理有限公司 项目立项
自筹资金
黄峪寺工程项 阶段
目
西安汉城湖旅
游开发有限公 前期基础
自筹资金
司汉城湖商业 工程阶段
旅游项目
西安圣安医院
项目立项
有限公司医院 自筹资金
阶段
项目
开元商城宝鸡
有限公司四楼 85% 自筹资金
装修改造
合计
3.在建工程说明
（1）本公司部分家属楼所在地属西安市政府城中村（棚户区）改造区域内，2008年被市政府统一改造安置，待改造安置完成后重新确认安置房产成本。截止本报告报出日，该项目已竣工，公司与开发商就安置房产事宜正在进行洽谈。
（2）子公司西安泰尚投资管理有限公司黄峪寺项目目前完成了前期的项目用地村民的拆迁安置补偿工作。
（3）子公司西安汉城湖旅游开发有限公司汉城湖商业旅游项目正在进行前期基础工程。
（4）子公司西安圣安医院有限公司圣安医院项目正在进行前期立项工作。
4.公司在建工程未发生减值，故未计提在建工程减值准备。
（十一）无形资产
单位：元币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额1.账面原值合计 337,730,100.85 337,730,100.85开元投资土地使用权 1,610,000.00 1,610,000.00开元商城土地使用权 94,277,645.31 94,277,645.31开元商业地产土地使用权 8,490,367.02 8,490,367.02开元宝鸡土地使用权 20,000,000.00 20,000,000.00高新医院土地使用权 128,351,000.00 128,351,000.00高新医院软件 1,777,088.52 1,777,088.52圣安医院土地使用权 83,224,000.00 83,224,000.002.累计摊销额合计 56,112,085.95 4,577,567.46 60,689,653.41 -
开元投资土地使用权 868,730.02 20,125.02 888,855.04开元商城土地使用权 41,455,917.56 1,523,703.66 42,979,621.22开元商业地产土地使用权 1,267,323.88 108,617.22 1,375,941.10开元宝鸡土地使用权 3,123,644.36 260,303.70 3,383,948.06高新医院土地使用权 8,308,435.32 1,718,986.62 10,027,421.94高新医院软件 671,914.81 113,591.22 785,506.03圣安医院土地使用权 416,120.00 832,240.02 1,248,360.023.无形资产账面净值合计 281,618,014.90 277,040,447.44开元投资土地使用权 741,269.98 721,144.96开元商城土地使用权 52,821,727.75 51,298,024.09开元商业地产土地使用权 7,223,043.14 7,114,425.92
开元宝鸡土地使用权 16,876,355.64 16,616,051.94高新医院土地使用权 120,042,564.68 118,323,578.06高新医院软件 1,105,173.71 991,582.49圣安医院土地使用权 82,807,880.00 81,975,639.984.减值准备合计
开元投资土地使用权
开元商城土地使用权
开元商业地产土地使用权
开元宝鸡土地使用权
高新医院土地使用权
高新医院软件
圣安医院土地使用权
5.无形资产账面价值合计 281,618,014.90 277,040,447.44开元投资土地使用权 741,269.98 721,144.96开元商城土地使用权 52,821,727.75 51,298,024.09开元商业地产土地使用权 7,223,043.14 7,114,425.92开元宝鸡土地使用权 16,876,355.64 16,616,051.94高新医院土地使用权 120,042,564.68 118,323,578.06高新医院软件 1,105,173.71 991,582.49圣安医院土地使用权 82,807,880.00 81,975,639.981.本期摊销额4,577,567.46元。
2.子公司开元商业有限公司以部分自有房产和土地使用权抵押借入短期借款37,500万元、长期借款11,606.39万元。
3.本期未发生无形资产减值，故未计提减值准备。
（十二）商誉
单位：元币种：人民币
被投资单位名称或 本期 本期 期末减值
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 增加 减少 准备
开元商城合并商誉 20,000,000.00 20,000,000.00
开元宝鸡合并商誉 1,528,098.87 1,528,098.87
合计 21,528,098.87 21,528,098.87
本公司期末以开元商城作为一个资产组、以开元宝鸡作为一个资产组，分别进行了减值测试，经测试商誉不存在减值迹象，故未计提减值准备。
（十三）递延所得税资产和递延所得税负债
1.已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 4,386,880.65 4,386,880.65应付职工薪酬 7,818,870.02 7,818,870.02预计负债 286,500.00 286,500.00可弥补亏损
固定资产折旧 11,483,160.51小计 12,492,250.67 23,975,411.18递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 313,140.63 313,140.63小计 313,140.63 313,140.632.未确认递延所得税资产明细
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
应收账款 23,575.22 23,575.22其他应收款 1,128,143.50 1,128,143.50存货
应付职工薪酬 11,325,190.30 11,325,190.30可弥补亏损 54,169,905.36 54,169,905.36合计 66,646,814.38 66,646,814.38由于无法预计未来期间能否产生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性的差异，故未确认相应的递延所得税资产。
3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2015年 6,067.20 6,067.20
2016年 7,125,724.38 7,125,724.38
2017年 15,373,267.27 15,373,267.27
2018年 31,664,846.51 31,664,846.51
合计 54,169,905.36 54,169,905.36
4.应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元币种：人民币
暂时性差异金额
项目
期末数 期初数
可抵扣差异项目：
应收账款 2,255,024.03 2,255,024.03其他应收款 24,749,997.74 24,749,997.74存货 28,306.00 28,306.00应付职工薪酬 36,730,022.00 36,730,022.00预计负债 1,910,000.00 1,910,000.00固定资产折旧 45,932,642.03未弥补亏损
小计 65,673,349.77 111,605,991.80应纳税差异项目：
交易性金融资产 1,252,562.50 1,252,562.50小计 1,252,562.50 1,252,562.50（十四）资产减值准备明细
单位：元币种：人民币
本期减少
期初账面 期末账面
项目 本期增加
余额 余额
转回 转销
1.坏帐准备 28,156,740.49 88,955.11 28,067,785.382.存货跌价准备 28,306.00 28,306.003.可供出售金融资产
减值准备
4.持有至到期投资减
值准备
5.长期股权投资减值
准备
6.投资性房地产减值
准备
7.固定资产减值准备
8.工程物质减值准备
9.在建工程减值准备
10.无形资产减值准备
11.商誉减值准备
12.贷款减值准备
合计 28,185,046.49 88,955.11 28,096,091.38（十五）所有权受到限制的资产
1.资产所有权受到限制的原因
子公司开元商业有限公司用部分自有营业房产及土地使用权抵押向金融企业贷款；以上资产受到贷款期限以及到期是否有偿还能力的限制。
2.所有权受到限制的资产明细
单位：元币种：人民币
所有权受到限制
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资产类别
1.用于担保的资产 333,469,329.51 4,494,370.63 328,974,958.88开元商城营业用房及
333,469,329.51 4,494,370.63 328,974,958.88土地
2.其他原因造成所有
权受到限制的资产
合计 333,469,329.51 4,494,370.63 328,974,958.88（十六）短期借款
1.短期借款分类
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款
抵押借款 375,000,000.00 367,000,000.00保证借款 320,000,000.00 330,000,000.00质押借款
合计 695,000,000.00 697,000,000.002.公司无已到期未偿还的短期借款。
（十七）应付账款
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付账款 401,252,694.20 460,152,647.13合计 401,252,694.20 460,152,647.131.期末账龄超过一年的大额应付账款24,955,648.11元，系子公司西安开元商业地产发展有限公司的尚未支付的工程款。
2.本报告期应付账款中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
（十八）预收账款
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收账款 435,672,005.95 518,290,969.24合计 435,672,005.95 518,290,969.241.期末无账龄超过一年的大额预收款项。
2.预收账款主要为本公司商业板块子公司预收货款以及子公司西安高新医院有限公司预收医疗款。
3.本报告期预收账款中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
（十九）应付职工薪酬
单位：元币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额一、工资、奖金、津
48,055,212.30 106,597,369.47 139,227,815.37 15,424,766.40贴和补贴
二、职工福利费 - 3,361,788.97 3,361,788.97
-三、社会保险费 - 14,111,819.83 14,111,796.83 23.00其中：1.医疗保险费 - 3,262,708.38 3,262,708.38 -2.基本养老保险
- 9,505,441.63 9,505,441.63 -费
3.年金交费 - - - -4.失业保险费 - 886,386.34 886,363.34 23.00
5.工伤保险费 - 240,365.07 240,365.07 -6.生育保险费 - 216,918.41 216,918.41 -四、住房公积金 - 1,585,622.51 1,585,543.51 79.00五、辞退福利 - 7,000.00 7,000.00 -六、工会经费及职工
15,612,639.61 3,997,674.55 1,730,343.50 17,879,970.66教育经费
合计 63,667,851.91 129,661,275.33 160,024,288.18 33,304,839.06应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元;
工会经费和职工教育经费本期计提金额为3,997,674.55元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
（二十）应交税费
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -921,667.95 12,388,827.56消费税 1,931,902.01 2,707,160.15营业税 11,595.72 474,884.07企业所得税 7,736,022.48 20,772,597.52个人所得税 1,961,964.84 1,065,056.00城市维护建设税 684,177.21 984,959.15房产税 1,221,954.65 1,935,017.67印花税 58,029.99 624,042.32教育费附加 293,218.85 498,037.87地方教育费附加 205,689.12 259,156.10水利建设基金 284,761.73 321,306.69土地使用税 119,551.30 26,070.10合计 13,587,199.95 42,057,115.20（二十一）应付股利
单位：元币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过1年未支付原因
应付股利 1,133,215.96 1,123,377.76 尚未支付
合计 1,133,215.96 1,123,377.76
期末应付股利1,133,215.96元系以前年度限售流通股股利。
（二十二）其他应付款
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他应付款 62,860,365.13 60,417,574.89合计 62,860,365.13 60,417,574.89本报告期无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
（二十三）一年内到期的非流动负债
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 16,000,000.00 2,000,000.00
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
合计 16,000,000.00 2,000,000.00
1.一年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 14,000,000.00
保证借款 2,000,000.00 2,000,000.00
信用借款
合计 16,000,000.00 2,000,000.00
2.金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日币种
（%）外币金 外币金
本币金额 本币金额额 额
人民
中信银行西安分行 2013-08-27 2014-06-20 6.15 -- 1,000,000.00币
人民
中信银行西安分行 2013-08-27 2014-12-20 6.15 1,000,000.00 1,000,000.00币
人民
中信银行西安分行 2013-08-27 2015-06-20
币 6.15 1,000,000.00
人民
交通银行陕西省分行 2014-06-30 2014-12-18
币 6.40 7,000,000.00
人民
交通银行陕西省分行 2014-06-30 2015-06-18
币 6.40 7,000,000.00
合计 -- -- -- -- 16,000,000.00 -- 2,000,000.00（二十四）其他流动负债
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
短期融资券-本金 400,000,000.00
短期融资券-利息 8,161,111.11
合计 408,161,111.11
经公司第八届董事会第二十三次会议和公司 2011年第二次临时股东大会审议通过，2013年9月10日发行4亿元短期融资券，期限为180天，到期还本付息，票面价值100元，发行利率6.50%，主要用于偿还下属子公司的银行贷款，该款项已于2013年9月10日到账。
2014年3月10日，该短期融资券已到期偿还。
（二十五）长期借款
1.长期借款分类
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款
抵押借款 102,063,908.88 52,697,796.49
保证借款 16,000,000.00 17,000,000.00
质押借款
合计 118,063,908.88 69,697,796.49
2.借款明细
单位：元币种：人民币
借款单位 期末数 期初数 借款日 年利率％ 借款条件东亚银行西安分行 46,063,908.88 52,697,796.49 2007.07.10-2017.07.09 6.55 抵押/担保中信银行西安分行 16,000,000.00 17,000,000.00 2013.08.27-2016.08.27 6.15 担保交通银行陕西省分行 56,000,000.00 -- 2014.06.30-2019.06.23 6.40 抵押 118,063,908.88 69,697,796.49
合计
（二十六）长期应付款
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
改制前个人资金 99,597.00 99,597.00
合计 99,597.00 99,597.00
（二十七）预计负债
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
未决诉讼 1,013,103.03 1,060,000.00医疗纠纷 600,000.00 850,000.00合计 1,613,103.03 1,910,000.00预计负债为子公司西安高新医院有限公司因未决诉讼及医疗纠纷而预计很有可能将要支付的款项。本公司相信于2014年6月30日预计负债是足够的。由于预计的金额是必须建立在估计的基础上，所以最终的支付金额可能会超过或低于估计金额。
（二十八）其他非流动负债
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延收益-污水处理工程 382,932.71 395,913.47递延收益-国家重点专科建设 2,933,070.74 3,617,729.18递延收益-乳腺癌早期诊断MRI
50,000.00
研究
合 计 3,366,003.45 4,013,642.651.根据《西安市财政局、西安市环境保护局关于下达 2011年度市级环境保护专项资金预算的通知》（市财发[2011]668号）收到医疗废水治理项目补助资金 45万元，该资金属于与资产相关的政府补助，因相关的资产已投入使用，本期污水处理工程项目递延收益分摊转入当期损益金额为12,980.76元。
2.根据《陕西省财政厅、陕西省卫生厅关于下达国家临床重点专科建设补助资金的通知》（陕财办社[2010]251号）、《西安市财政局关于下达国家临床重点专科建设补助资金的通知》（市财发[2011]81号）收到国家临床重点专科建设补助资金500万元，专项用于西安高新医院神经内科能力建设补助，具体包括关键设备购置、相关人员培训和临床诊疗（护理）技术开发等，本期相关人员培训费、科研材料费等合计为257,403.29元，重点专科配套设备递延收益分摊转入当期损益金额为427,255.15元。
3.根据陕西省科学技术厅《关于下达〈陕西省二〇一三年科学技术研究发展计划〉的通知》（省科技发[2013]96号）收到陕西省科学技术研究发展计划项目―乳腺癌早期诊断 MRI研究‖项目资金5万元，用于研究早期乳腺癌MRI诊断方法，建立乳腺癌早期诊断标准。本期没有费用发生。
4.政府补助具体情况如下：
单位：元币种：人民币
本期新增本期计入营业 其他 与资产相关/政府补助项目 期初数 期末数
补助金额外收入金额 变动 与收益相关 395,913.47 12,980.76 382,932.71 资产
污水处理工程
资产/收益相 3,617,729.18 684,658.44 2,933,070.74
国家重点专科建设 关
乳腺癌早期诊断
50,000.00 50,000.00
MRI研究
合计 4,013,642.65 5 0,000.00 697,639.20 - 3 ,366,003.45
（二十九）股本
单位：元币种：人民币
本期变动增减（＋、－）
项目 期初数 期末数发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 713,419,721.00 713,419,721.00（三十）资本公积
单位：元币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
其他资本公积 52,299,439.99 52,299,439.99合计 52,299,439.99 52,299,439.99（三十一）盈余公积
单位：元币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 101,142,371.88 101,142,371.88合计 101,142,371.88 101,142,371.88（三十二）未分配利润
单位：元币种：人民币
项目 金额 提取比例% 备注调整前上年末未分配利润 412,572,922.67
调整年初未分配利润合计数(调增+，调减-)
调整后年初未分配利润 412,572,922.67
加：本期归属于母公司所有者的净利润 138,299,772.23
减：提取法定盈余公积 10%
提取任意盈余公积
应付普通股股利 35,670,986.05
转做股本的普通股股利
期末未分配利润 515,201,708.85
（三十三）少数股东权益
单位：元币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
西安汉城湖实业有限公司 3,287,977.23 3,299,792.02合计 3,287,977.23 3,299,792.02 2011年 12月 16日，经公司执行委员会审议通过，公司与西安汉城湖实业有限公司共同出资设立西安汉城湖旅游开发有限公司。注册资本1,000万元人民币，本公司认缴注册资本 650万元，占其注册资本的65%，西安汉城湖实业有限公司认缴注册资本 350万元，占其注册资本的35%。根据股东出资比例确认少数股东权益。
（三十四）营业收入、营业成本
1.营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,914,808,857.86 1,837,736,202.25其他业务收入 42,712,231.09 40,952,958.72合计 1,957,521,088.95 1,878,689,160.97主营业务成本 1,562,064,920.19 1,521,701,669.18其他业务成本 5 3 , 3 4 1 .3 0合计 1,562,064,920.19 1,521,755,010.482.主营业务收入按行业分类
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本零售业 1,663,902,137.27 1,386,702,547.38 1,630,473,528.96 1,368,503,410.74医疗业 248,668,738.59 175,362,372.81 205,245,042.29 153,113,091.44其他社会服务
2,237,982.00 - 2,017,631.00 85,167.00业
合计 1,914,808,857.86 1,562,064,920.19 1,837,736,202.25 1,521,701,669.18
3.主营业务收入按地区分类
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
西安地区 1,554,018,035.00 1,255,334,577.91 1,508,958,622.69 1,241,491,662.08西安以外地区 360,790,822.86 306,730,342.28 328,777,579.56 280,210,007.10合计 1,914,808,857.86 1,562,064,920.19 1,837,736,202.25 1,521,701,669.18（三十五）营业税金及附加
单位：元币种：人民币
税金 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 15,633,493.69 16,980,444.82 5%
营业税 2,135,379.56 2,769,277.65 5%
城市维护建设税 3,898,844.49 4,900,817.53 7%
教育费附加 1,670,933.37 2,160,561.49 3%
地方教育费附加 1,071,871.48 1,340,022.52 2%
土地增值税 - 790,876.13
合计 24,410,522.59 28,942,000.14
（三十六）销售费用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 10,465,601.62 13,182,936.44运输费 1,670,116.56 1,474,176.35保险费 229,148.70 266,908.28工资及社保费用 20,235,052.64 18,561,300.88差旅会议费 158,805.90 137,838.50业务招待费 134,249.50 225,109.85修理费 7,043,843.73 10,103,665.26水电费 5,293,411.71 6,866,859.60租赁及物业管理费 5,820,959.83 6,735,410.45其他费用 8,213,240.25 6,385,930.43合计 59,264,430.44 63,940,136.04
（三十七）管理费用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及社保费用 59,273,989.72 56,572,948.71差旅会议费 2,027,862.39 1,960,290.51业务招待费 1,325,079.31 1,857,081.23折旧费 36,498,406.23 37,532,613.21无形资产摊销 4,577,567.46 3,765,970.39咨询费 817,008.53 730,152.00董事会费 100,000.08 100,000.08其他税金 11,212,624.14 10,790,803.63修理费 3,486,007.62 1,188,948.49其他费用 9,376,339.03 9,680,175.46合计 128,694,884.51 124,178,983.71（三十八）财务费用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 26,928,446.97 35,698,985.43利息收入 -7,230,177.91 -8,704,018.80手续费支出 1,411,463.08 1,235,371.09其他
合计 21,109,732.14 28,230,337.72（三十九）公允价值变动收益
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产公允价值变动 4,577,642.60 -1,883,978.80合计 4,577,642.60 -1,883,978.80（四十）投资收益
1.投资收益明细情况
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,173,618.49 5,000,000.00权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收
益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 813,070.79 -591,166.99其他
合计 2,986,689.28 4,408,833.012.按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元币种：人民币
本期比上期增减变被投资单位 本期发生额 上期发生额
动的原因
东方富海(芜湖)股权投资基金(有限合伙) 2,169,233.69 本期分红增加西安市莲湖区沣惠路农村信用合作社 4,384.80 本期分红增加西安银行股份有限公司 5,000,000.00 本期分红减少合计 2,173,618.49 5,000,000.00 －
公司投资收益汇回不存在重大限制。
（四十一）营业外收入
1.营业外收入情况
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 113,498.77
其中：固定资产处置利得 113,498.77
政府补助 997,639.20 423,109.31 997,639.20罚款收入 28,985.00 35,380.00 28,985.00其他收入 787,199.72 480,048.89 787,199.72合计 1,813,823.92 1,052,036.97 1,813,823.922.政府补助明细明细如下：
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
污水处理工程递延收益 12,980.76 6,490.37 递延收益摊销国家重点专科建设递延收益 684,658.44 416,618.94 递延收益摊销西安市2013年度纳税先进企业奖金 300,000.00 西安市字【2014】13号合计 997,639.20 423,109.31
递延收益摊销涉及的政府补助详见本附注―五、（二十八）‖。
（四十二）营业外支出
单位：元币种：人民币
计入当期非经常项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额非流动资产处置损失合计 267,861.07 321,159.76 267,861.07其中：固定资产处置损失 267,861.07 321,159.76 267,861.07无形资产处置损失 - - -对外捐赠 100,000.00 231,098.31 100,000.00赔偿支出 - - -其他支出 247,490.88 333,053.19 247,490.88合计 615,351.95 885,311.26 615,351.95（四十三）所得税费用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当
32,540,400.60 22,737,493.55期所得税
递延所得税调整
合 计 32,540,400.60 22,737,493.55（四十四）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
单位：元币种：人民币
项目 本年每股收益 上期每股收益
基本每股收益 0.194 0.128
稀释每股收益 0.194 0.128
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
1.基本每股收益按以下公式计算：
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2.公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式计算：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（四十五）其他综合收益
公司无其他综合收益
（四十六）现金流量表项目注释
1.收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项 目 金额
收到客户往来款\收到保证金等 7,999,961.69收场地费等 20,906,107.00收卡费电费活动费等 15,221,569.88收到存款利息 7,230,177.91收工装款及押金 219,387.00收到其他现金 1,296,051.15合 计 52,873,254.632.支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目 金额
退还客户\支付保证金等 7,425,222.33
支付手续费、信用卡佣金 1,900,587.88水电费 20,738,404.00广告宣传费 10,465,601.62保险费 229,148.70修理费 6,363,843.73审计及公证咨询服务费 817,008.53租赁仓储运输物业费 5,820,959.83业务招待费 1,459,328.81差旅费用 2,186,668.29运输费 1,670,116.56董事会费 100,000.08制作工装及退工装押金 246,895.00公益性支出 100,000.00维修改造费用 680,000.00包装物及低值易耗品 529,753.65其他支付现金 14,913,792.47合计 75,647,331.48（四十七）现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 138,287,957.44 91,596,779.25加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 49,400,992.43 53,362,926.62无形资产摊销 4,577,567.46 3,765,970.39长期待摊费用摊销 182,768.60处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列） 217,225.47
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 266,618.80公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） -4,577,642.60 1,410,150.69
财务费用（收益以―－‖号填列） 30,368,290.09 34,144,702.70投资损失（收益以―－‖号填列） -2,986,689.28 -4,408,833.01递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -2,291,439.53 9,689,041.89经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 4,132,174.28 8,463,929.06经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -143,357,086.88 -133,601,761.17其他
经营活动产生的现金流量净额 73,771,348.88 64,872,293.822.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 850,965,779.71 1 , 227,323,759.97减：现金的期初余额 1,245,508,614.58 1 , 258,293,365.98加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -394,542,834.87 -30,969,606.012.现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
项 目 期末数 期初数
一、现金 850,965,779.71 1,245,508,614.58其中：库存现金 5,181,094.16 6,127,738.08可随时用于支付的银行存款 788,545,192.57 1,225,883,721.90可随时用于支付的其他货币资金 57,239,492.98 13,497,154.60可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 850,965,779.71 1,245,508,614.58截至2014年6月30日止，本公司银行存款中定期存款4,200,000.00元，由于使用受限，故该款项在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。
六、关联方及关联交易
（一）本企业的母公司情况
单位：万元币种：人民币
母公司对母公司对
母公司名关联企业注册法人 业务性 本企业的本企业的 本企业最注册资本
称 关系类型 地 代表 质 持股比例表决权比 终控制方(%) 例(%)
陕西世纪
实际有限 商业企
新元商业 西安曹鹤
控制责任 业投资 15,700 20.86 20.86 刘建申
管理有限 市 玲
人 公司 管理
公司
本企业的母公司情况的说明
陕西世纪新元商业管理有限公司为本公司第一大股东。
（二）本企业的子公司情况
单位：元币种：人民币
持股表决
子公司企业类 注册法人代业务性 组织机构代子公司全称 注册资本 比例权比
类型 型 地 表 质 码
(%)例(%)
开元商业有控股子有限责 商品零
西安 史今 200,000,000 100 100 74280153-6限公司 公司 任公司 售
西安开元商控股子民办法
西安 史今 教育 500,000 100 100 75021496-4务培训中心公司 人
西安开元商 房地
控股子有限责
业地产发展 西安王爱萍产、商 250,000,000 100 100 79166042-6公司 任公司
有限公司 业
开元商城安控股子有限责 商品零
安康 史今 5,000,000 100 100 66118592-X康有限公司公司 任公司 售
开元商城咸控股子有限责 商品零
咸阳王爱萍 10,000,000 100 100 66796731-6阳有限公司公司 任公司 售
开元商城宝控股子有限责 商品零
宝鸡王爱萍 300,000,000 100 100 75884572-8鸡有限公司公司 任公司 售
西安泰尚投
控股子有限责 投资管
资管理有限 西安孙文国 15,000,000 100 100 56146976-5公司 任公司 理
公司
西安开元电
控股子有限责 电子商
子商务有限 西安 史今 50,000,000 100 100 56190891-6公司 任公司 务
公司
持股表决
子公司企业类 注册法人代业务性 组织机构代子公司全称 注册资本 比例权比
类型 型 地 表 质 码
(%)例(%)
西安高新医控股子有限责 医疗服
西安刘建军 300,000,000 100 100 58351105-5院有限公司公司 任公司 务
西安汉城湖
控股子有限责 旅游商
旅游开发有 西安孙文国 10,000,000 65 65 58742707-X公司 任公司 业
限公司
西安圣安医控股子有限责 医疗服
西安刘建军 330,000,000 100 100 59634656-2院有限公司公司 任公司 务
（三）其他关联方
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码申华控股集团有限公司 控股股东或实际控制人的关联方 67863368-8(cid:10)
深圳市元帆信息咨询有限公司 控股股东或实际控制人的关联方 78527152-0
西安商业科技开发公司 董监高的关联方 X2400001-3
（四）关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
截止2014年6月30日，本公司无应披露而未披露关联方交易。
2.关联托管情况
截止2014年6月30日，本公司无应披露而未披露关联方托管情况。
3.关联承包情况
截止2014年6月30日，本公司无应披露而未披露关联方承包情况。
4.关联租赁情况
截止2014年6月30日，本公司无应披露而未披露关联方租赁情况。
5.关联担保情况
截止2014年6月30日，本公司无应披露而未披露关联方担保情况。
6.关联方资金拆借
截止2014年6月30日，本公司无应披露而未披露关联方资金拆借情况。
7.关联方资产转让、债务重组情况
截止2014年6月30日，本公司无应披露而未披露关联方资产转让、债务重组情况。
8.其他关联交易
截止2014年6月30日，本公司无应披露而未披露关联方其他关联交易。
（五）关联方应收应付款项
截止2014年6月30日，本公司无应披露而未披露关联方应收应付款项。
七、或有事项
（一）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
子公司西安高新医院有限公司尚有未了结的医疗纠纷，预计支付金额为1,613,103.03元。
（二）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
1.本公司为子公司开元商业有限公司提供5,000万元贷款担保。
2.本公司为子公司开元商城宝鸡有限公司提供20,000万元贷款担保。
3.本公司为子公司西安高新医院有限公司提供8,800万元贷款担保。
4.子公司西安开元商业地产发展有限公司按房地产经营惯例为其开发的―西安开元商业广场‖项目住宅部分的购房人住房按揭贷款提供阶段性连带责任保证担保，担保额度累计不超过1亿元人民币；担保期限为自购房人获得按揭贷款之日起至购房人办妥其所购买房屋产权证并将该房产抵押登记手续交于银行执管之日止，截止2014年6月30日，该阶段性担保金额为449.57万元。
（三）其他或有负债及其财务影响
截止2014年6月30日，本公司无应披露而未披露的其他或有负债事项。
八、承诺事项
（一）重大承诺事项
本报告期公司无需要披露的重大承诺事项。
（二）前期承诺履行情况
本报告期公司无需要披露的前期承诺重大事项。
九、资产负债表日后事项
本报告期公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
（一）以公允价值计量的资产和负债
单位：元币种：人民币
本期公允价计入权益的累计本期计提
项目 期初金额 期末金额值变动损益公允价值变动 的减值
金融资产
以公允价值计量且
其变动计入当期损
23,492,995.15 1,721,170.85 25,214,166.00益的金融资产（不含
衍生金融资产）
金融资产小计 23,492,995.15 1,721,170.85 25,214,166.00金融负债
本表不存在必然的勾稽关系。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1.应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合
组合小计
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 23,575.22 100.00 23,575.22 100.00合计 23,575.22 -- 23,575.22 --
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合
组合小计
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 23,575.22 100.00 23,575.22 100.00合计 23,575.22 -- 23,575.22 --
应收账款种类的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指期末余额在 100万元以上的应收账款。单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款指期末余额在100万元以下，年限在5年以上的应收账款以及其他单项金额虽不重大但需要单项计提坏账准备的应收账款。其他为按组合计提坏账准备的应收账款。
2.期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
北京童装厂 23,575.22 23,575.22 100% 账龄超过5年
合计 23,575.22 23,575.22 -- --
3.应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
北京童装厂 无关联 23,575.22 5年以上 100.00
合计 23,575.22 -- 100.00
（二）其他应收款
1.其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 55,238,844.44 98.18
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 1,500.00 0.003 3,675.58 245.04组合小计 1,500.00 0.003 3,675.58 245.04单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收
1,024,357.31 1.82 1,024,357.31 100%款
合计 56,264,701.75 -- 1,028,032.89 --
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 374,393,718.69 99.72
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 27,011.58 0.01 3,675.58 13.61组合小计 27,011.58 0.01 3,675.58 13.61单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收
1,024,357.31 0.27 1,024,357.31 100.00款
合计 375,445,087.58 -- 1,028,032.89 --
其他应收款种类的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指期末余额在 100万元以上的其他应收款。单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款指期末余额在100万元以下，年限在 5年以上的其他应收款以及其他单项金额虽不重大但需要单项计提坏账准备的其他应收款。其他为按组合计提坏账准备的其他应收款。
2.期末单项金额重大单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
单位：元币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额计提比例% 理由
45,238,844.44
西安泰尚投资管理有限公司 合并范围子公司 10,000,000.00
西安汉城湖旅游开发有限公司 合并范围子公司 55,238,844.44
合计 -- --
3.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元币种：人民币
期末数
账龄
账面余额 比例% 坏账准备
1年以内（含1年） 1,025.581—2年（含2年） 1,500.00 100% 150.002—3年（含3年）
3—5年（含5年） 2,500.005年以上
合计 1,500.00 3,675.58期初数
账龄
账面余额 比例% 坏账准备
1年以内（含1年） 20,511.58 75.94 1,025.581—2年（含2年） 1,500.00 5.55 150.002—3年（含3年）
3—5年（含5年） 5,000.00 18.51 2,500.005年以上
合计 27,011.58 100.00 3,675.584.期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
5年以上其他应收款 1,024,357.31 1,024,357.31 100% 账龄超过5年合计 1,024,357.31 1,024,357.31 -- --
5.本报告期其他应收款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权的股东单位款项。
6.其他应收款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
与本公 占其他应收款单位名称 金额 年限
司关系 总额的比例(%)
西安泰尚投资管理有限公司 子公司 34,000,000.00 1-2年 60.43%西安泰尚投资管理有限公司 子公司 11,238,844.441年以内 19.97%西安汉城湖旅游开发有限公司 子公司 10,000,000.00 2-3年 17.77%青岛海尔电冰箱销售公司 无关联 317,180.345年以上 0.56%青岛海尔空调器公司 无关联 27,560.195年以上 0.05%合计 55,583,584.97 -- 98.79% --
（三）长期股权投资
长期股权投资情况
单位：元币种：人民币
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
中国改革实业有
成本法 75,000.00 75,000.00 75,000.00限公司
申银万国证券股
成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00份有限公司
西安海天天线科
成本法 14,600,000.00 14,600,000.00 14,600,000.00技股份有限公司
上海宝鼎投资有
成本法 5,751.00 5,751.00 5,751.00限公司
西安银行股份有
成本法 46,579,221.94 46,579,221.94 46,579,221.94限公司
开元商业有限公
成本法 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00司
西安开元商务培
成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00训中心
西安泰尚投资管
成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00理有限公司
西安开元电子商
成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00务有限公司
东方富海(芜湖)
股权投资基金(有 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00限合伙)
广东华兴银行股
成本法 156,000,000.00 156,000,000.00 156,000,000.00份有限公司
西安汉城湖旅游
成本法 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00开发有限公司
西安高新医院有
成本法 300,609,192.07 300,609,192.07 300,609,192.07限公司
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
西安圣安医院有
成本法 330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00限公司
合计 1,260,069,165.01 1,260,069,165.01 1,260,069,165.01单位：元币种：人民币
在被投资在被投资单在被投资单位持股
减值本期计提
被投资单位 单位持股位表决权比比例与表决权比例 本期现金红利准备减值准备
比例(%) 例(%) 不一致的说明
中国改革实业有限
0.063 0.063
公司
申银万国证券股份
0.0024 0.0024
有限公司
西安海天天线科技
22.56 22.56
股份有限公司
上海宝鼎投资有限
0.01 0.01
公司
西安银行股份有限
1.67 1.67
公司
开元商业有限公司 100 100 86,546,210.92西安开元商务培训
100 100
中心
西安泰尚投资管理
100 100
有限公司
西安开元电子商务
100 100
有限公司
东方富海(芜湖)股
权投资基金(有限 3.5736 3.5736 2,169,233.69合伙)
广东华兴银行股份
2.4 2.4
有限公司
西安汉城湖旅游开
65 65
发有限公司
西安高新医院有限
100 100 57,959,486.95公司
西安圣安医院有限
100 100
公司
合计 146,674,931.56（四）营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入
其他业务收入 260,942.50 344,399.50合计 260,942.50 344,399.50营业成本
（五）投资收益
投资收益明细情况
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 146,674,931.56 5,000,000.00权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 813,070.79 -591,166.99持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 147,488,002.35 4,408,833.01（六）现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 147,442,693.02 -6,629,217.27加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 264,665.52 320,455.87无形资产摊销 20,125.02 20,125.02长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） -4,577,642.60 1,883,978.80财务费用（收益以―－‖号填列） 4,660,806.70 9,500,000.00投资损失（收益以―－‖号填列） -147,488,002.35 -4,408,833.01递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列）
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 319,351,241.04 -10,030,355.56经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -10,497,569.35 39,557,740.64其他
经营活动产生的现金流量净额 309,176,317.00 30,213,894.492.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 70,324,676.94 13,481,167.04减：现金的期初余额 58,218,574.06 48,646,501.17加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,106,102.88 -35,165,334.13十二、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -267,861.07
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
997,639.20
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
5,395,098.19
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 468,693.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益影响利润总额合计数
减：非经常性损益的所得税影响数 1,495,068.68
非经常性损益影响净利润合计数 5,098,501.48
其中：少数股东损益影响数
归属于母公司所有者损益影响数 5,098,501.48
少数股东权益影响额（税后）
（二）净资产收益率及每股收益
单位：元币种：人民币
加权平均净资产
每股收益
报告期利润
收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
10.26 0.194 0.194
利润
扣除非经常性损益后归属于
9.88 0.187 0.187
公司普通股股东的净利润
（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位：元币种：人民币
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因货币资金 855,165,779.71 1,254,008,614.58 -31.81%公司偿付短期融资券开元商业有限公司固定资产报递延所得税资产 12,492,250.67 23,975,411.18 -47.90%
废损失转回调整所得说应付职工薪酬 33,304,839.06 63,667,851.91 -47.69%上年末计提的工资奖金已支付上年末计提的应缴所得税已支应交税费 13,587,199.95 42,057,115.20 -67.69%
付
开元商业有限公司一年内到期一年内到期的非流动负债 16,000,000.00 2,000,000.00 700.00%
的长期借款增加
其他流动负债 - 408,161,111.11 -100.00%公司偿付短期融资券开元商业有限公司长期借款增长期借款 118,063,908.88 69,697,796.49 69.39%
加
利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因公允价值变动损益 4,577,642.60 -1,883,978.80 342.98%交易性金融资产浮亏变动处置交易性金融资产的收益变投资收益 2,986,689.28 4,408,833.01 -32.26%
动
西安高新医院有限公司及开元营业外收入 1,813,823.92 1,052,036.97 72.41%商业有限公司计入营业外收入中的政府补助增加
开元商业有限公司罚款支出减营业外支出 615,351.95 885,311.26 -30.49%
少
利润总额增加引起本期所得税所得税 32,540,400.60 22,737,493.55 43.11%
正常变动
西安开元投资集团股份有限公司