宁夏西部创业实业股份有限公司
2018年半年度财务报告
2018年 07月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计 □是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：宁夏西部创业实业股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|212,806,149.66|367,613,856.14|
|应收票据|280,484,000.00|210,671,747.73|
|应收账款|68,019,405.88|81,976,001.67|
|预付款项|8,846,204.34|518,943.72|
|应收利息|1,262,357.75|2,484,478.64|
|应收股利|||
|其他应收款|5,574,246.85|5,283,325.74|
|存货|66,036,313.48|63,444,086.35|
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|66,860.00|66,860.00|
|其他流动资产|108,897,913.58|108,097,600.54|
|流动资产合计|751,993,451.54|840,156,900.53|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|170,000,000.00|170,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|12,588,470.23|12,711,460.95|
|固定资产|3,418,205,061.66|3,475,172,780.21|
|在建工程|9,315,562.03|8,001,237.50|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|28,638,850.42|29,516,483.68|
|无形资产|491,397,911.86|497,994,155.61|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|387,684.78|429,096.58|
|递延所得税资产|7,553,142.81|7,841,380.88|
|其他非流动资产|2,199,881.16|2,141,316.15|
|非流动资产合计|4,140,286,564.95|4,203,807,911.56|
|资产总计|4,892,280,016.49|5,043,964,812.09|

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|-|-|-|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|应付票据|16,352,950.00|26,079,250.00|
|应付账款|68,470,275.86|95,992,120.10|
|预收款项|9,662,290.29|6,275,201.91|
|应付职工薪酬|35,237,022.53|14,855,629.97|
|应交税费|8,322,160.55|22,696,639.49|
|应付利息||237,793.33|
|应付股利|570,520,395.30|596,582,081.28|
|其他应付款|38,511,764.28|49,612,381.97|
|一年内到期的非流动负债||64,320,000.00|
|其他流动负债|30,152,212.36|1,351,662.25|
|流动负债合计|777,229,071.17|878,002,760.30|
|非流动负债：|||
|长期借款||100,650,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|767,851.36|878,009.28|
|专项应付款|||
|预计负债|465,414.95|605,347.83|
|递延收益|||
|递延所得税负债|39,432,484.91|40,082,919.34|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|40,665,751.22|142,216,276.45|
|负债合计|817,894,822.39|1,020,219,036.75|
|所有者权益：|||
|股本|1,458,374,735.00|1,458,374,735.00|
|其他权益工具|||
|资本公积|3,565,356,579.70|3,565,356,579.70|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|8,859,791.40|8,859,791.40|
|盈余公积|135,249,454.68|135,249,454.68|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-1,093,455,366.68|-1,144,094,785.44|
|归属于母公司所有者权益合计|4,074,385,194.10|4,023,745,775.34|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|4,074,385,194.10|4,023,745,775.34|
|负债和所有者权益总计|4,892,280,016.49|5,043,964,812.09|

法定代表人：李广林 主管会计工作负责人：王建成 会计机构负责人：蔡永平
2、母公司资产负债表
单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|57,799,733.96|78,878,154.27|
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|||
|应收利息|980,572.01|1,254,942.04|
|应收股利|||
|其他应收款|111,788.13|75,346.98|
|存货|||
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|107,031,446.45|106,047,169.75|
|流动资产合计|165,923,540.55|186,255,613.04|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|4,083,585,895.04|4,083,585,895.04|
|投资性房地产|4,122,622.55|4,095,980.56|
|固定资产|7,094,139.27|7,124,588.57|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|196,869,941.34|196,841,772.66|
|非流动资产合计|4,291,672,598.20|4,291,648,236.83|
|资产总计|4,457,596,138.75|4,477,903,849.87|

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|-|-|-|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|应付票据|||
|应付账款|99,000.00|416,819.00|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|7,701,249.52|635,741.42|
|应交税费|80,705.23|824,726.07|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|267,243,536.25|276,860,102.62|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|1,018,867.90|1,018,867.90|
|流动负债合计|276,143,358.90|279,756,257.01|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债||139,932.88|
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|296,758,247.35|292,185,739.45|
|非流动负债合计|296,758,247.35|292,325,672.33|
|负债合计|572,901,606.25|572,081,929.34|
|所有者权益：|||
|股本|1,458,374,735.00|1,458,374,735.00|
|其他权益工具|||
|资本公积|4,048,757,709.27|4,048,757,709.27|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|1,749,160.91|1,749,160.91|
|未分配利润|-1,624,187,072.68|-1,603,059,684.65|
|所有者权益合计|3,884,694,532.50|3,905,821,920.53|
|负债和所有者权益总计|4,457,596,138.75|4,477,903,849.87|

3、合并利润表
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|342,846,140.10|269,647,679.38|
|其中：营业收入|342,846,140.10|269,647,679.38|
|利息收入|||
|二、营业总成本|277,665,481.34|236,397,762.19|
|其中：营业成本|216,208,530.09|169,706,649.73|
|利息支出|||
|税金及附加|4,818,625.25|4,018,107.34|
|销售费用|920,901.61|754,529.59|
|管理费用|57,193,136.70|58,314,024.00|
|财务费用|-1,036,255.65|4,336,656.68|
|资产减值损失|-439,456.66|-732,205.15|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）||40,045.23|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|9,117.40||
|其他收益|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|65,189,776.16|33,289,962.42|
|加：营业外收入|88,904.00|97,067.43|
|减：营业外支出|1,574,939.56|217,041.16|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|63,703,740.60|33,169,988.69|
|减：所得税费用|13,064,321.84|8,354,550.16|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|50,639,418.76|24,815,438.53|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|50,639,418.76|24,815,438.53|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|50,639,418.76|24,816,317.25|
|少数股东损益||-878.72|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|50,639,418.76|24,815,438.53|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|50,639,418.76|24,816,317.25|
|归属于少数股东的综合收益总额||-878.72|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0347|0.0170|
|（二）稀释每股收益|0.0347|0.0170|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
法定代表人：李广林 主管会计工作负责人：王建成 会计机构负责人：蔡永平
4、母公司利润表
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|0.00|0.00|
|减：营业成本|109,286.57|109,142.86|
|税金及附加|57,118.68|53,713.28|
|销售费用|||
|管理费用|23,856,859.90|20,391,677.31|
|财务费用|-2,824,434.09|-112,930.26|
|资产减值损失|1,412.29|338.34|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|||
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-21,200,243.35|-20,441,941.53|
|加：营业外收入|72,855.32|3,043.96|
|减：营业外支出||90,000.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-21,127,388.03|-20,528,897.57|
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-21,127,388.03|-20,528,897.57|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|-21,127,388.03|-20,528,897.57|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|六、综合收益总额|-21,127,388.03|-20,528,897.57|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.0145|-0.0141|
|（二）稀释每股收益|-0.0145|-0.0141|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|301,366,890.92|387,520,243.73|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|7,898,482.85|2,845,258.26|
|经营活动现金流入小计|309,265,373.77|390,365,501.99|
|购买商品、接受劳务支付的现金|114,043,317.09|90,453,162.66|
|支付给职工以及为职工支付的现金|93,822,394.92|96,746,532.83|
|支付的各项税费|54,772,048.25|48,868,871.45|
|支付其他与经营活动有关的现金|5,587,689.71|3,795,923.98|
|经营活动现金流出小计|268,225,449.97|239,864,490.92|
|经营活动产生的现金流量净额|41,039,923.80|150,501,011.07|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||45,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金||203,983.09|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|36,733.75|800.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|12,070,368.35||
|投资活动现金流入小计|12,107,102.10|45,204,783.09|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|645,849.40|1,885,246.92|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|6,000,000.00||
|投资活动现金流出小计|6,645,849.40|1,885,246.92|
|投资活动产生的现金流量净额|5,461,252.70|43,319,536.17|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|取得借款收到的现金||100,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|26,350,120.25|2,494,830.29|
|筹资活动现金流入小计|26,350,120.25|102,494,830.29|

||||
|-|-|-|
|偿还债务支付的现金|164,970,000.00|129,670,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|29,609,359.50|5,129,531.23|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|31,109,337.70|9,962,262.64|
|筹资活动现金流出小计|225,688,697.20|144,761,793.87|
|筹资活动产生的现金流量净额|-199,338,576.95|-42,266,963.58|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-152,837,400.45|151,553,583.66|
|加：期初现金及现金等价物余额|311,181,663.58|203,296,339.12|
|六、期末现金及现金等价物余额|158,344,263.13|354,849,922.78|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|4,513,420.38|65,197,155.24|
|经营活动现金流入小计|4,513,420.38|65,197,155.24|
|购买商品、接受劳务支付的现金|337,446.51||
|支付给职工以及为职工支付的现金|16,679,316.28|14,771,285.25|
|支付的各项税费|58,573.84|168,735.60|
|支付其他与经营活动有关的现金|7,402,855.11|6,098,595.23|
|经营活动现金流出小计|24,478,191.74|21,038,616.08|
|经营活动产生的现金流量净额|-19,964,771.36|44,158,539.16|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||40,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|5,070,368.35||
|投资活动现金流入小计|5,070,368.35|40,000,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|319,248.60|8,448.72|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,000,000.00||
|投资活动现金流出小计|1,319,248.60|8,448.72|
|投资活动产生的现金流量净额|3,751,119.75|39,991,551.28|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||

||||
|-|-|-|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|||
|筹资活动产生的现金流量净额|||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-16,213,651.61|84,150,090.44|
|加：期初现金及现金等价物余额|48,657,069.15|41,164,204.71|
|六、期末现金及现金等价物余额|32,443,417.54|125,314,295.15|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：|其他|||一般||少数股||
||||||||||||||所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积|库存|综合|专项储备|盈余公积|风险|未分配利润|东权益||
|||||其他||||||||||
|||股|债|||股|收益|||准备||||
|一、上年期末余额|1,458,374,735.00||||3,565,356,579.70|||8,859,791.40|135,249,454.68||-1,144,094,785.44||4,023,745,775.34|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|1,458,374,735.00||||3,565,356,579.70|||8,859,791.40|135,249,454.68||-1,144,094,785.44||4,023,745,775.34|
|三、本期增减变动金额（减少以||||||||||||||
||||||||||||50,639,418.76||50,639,418.76|
|“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||||||50,639,418.76||50,639,418.76|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资||||||||||||||
|本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的||||||||||||||
|金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|1,458,374,735.00||||3,565,356,579.70|||8,859,791.40|135,249,454.68||-1,093,455,366.68||4,074,385,194.10|

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：|其他|||一般||少数股东权||
||||||||||||||所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积|库存|综合|专项储备|盈余公积|风险|未分配利润|益||
|||||其他||||||||||
|||股|债|||股|收益|||准备||||
|一、上年期末余额|1,458,374,735.00||||3,564,605,165.80|||8,819,980.84|135,249,454.68||-1,231,089,600.10|754,701.13|3,936,714,437.35|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|1,458,374,735.00||||3,564,605,165.80|||8,819,980.84|135,249,454.68||-1,231,089,600.10|754,701.13|3,936,714,437.35|
|三、本期增减变动金额（减少以||||||||||||||
||||||751,413.90|||39,810.56|||86,994,814.66|-754,701.13|87,031,337.99|
|“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||||||86,994,814.66|-3,287.23|86,991,527.43|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资||||||||||||||
|本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的||||||||||||||
|金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||39,810.56|||||39,810.56|
|1．本期提取||||||||4,215,606.91|||||4,215,606.91|
|2．本期使用||||||||-4,175,796.35|||||-4,175,796.35|
|（六）其他|||||751,413.90|||||||-751,413.90||
|四、本期期末余额|1,458,374,735.00||||3,565,356,579.70|||8,859,791.40|135,249,454.68||-1,144,094,785.44||4,023,745,775.34|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||||
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||||
|一、上年期末余额|1,458,374,735.00||||4,048,757,709.27||||1,749,160.91|-1,603,059,684.65|3,905,821,920.53|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|1,458,374,735.00||||4,048,757,709.27||||1,749,160.91|-1,603,059,684.65|3,905,821,920.53|
|三、本期增减变动金额（减少||||||||||||
|||||||||||-21,127,388.03|-21,127,388.03|
|以“－”号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总额||||||||||-21,127,388.03|-21,127,388.03|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资||||||||||||
|本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的||||||||||||
|金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|1,458,374,735.00||||4,048,757,709.27||||1,749,160.91|-1,624,187,072.68|3,884,694,532.50|

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||||
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||||
|一、上年期末余额|1,458,374,735.00||||4,048,757,709.27||||1,749,160.91|-1,568,920,560.77|3,939,961,044.41|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|1,458,374,735.00||||4,048,757,709.27||||1,749,160.91|-1,568,920,560.77|3,939,961,044.41|
|三、本期增减变动金额（减少||||||||||||
|||||||||||-34,139,123.88|-34,139,123.88|
|以“－”号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总额||||||||||-34,139,123.88|-34,139,123.88|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资||||||||||||
|本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的||||||||||||
|金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|1,458,374,735.00||||4,048,757,709.27||||1,749,160.91|-1,603,059,684.65|3,905,821,920.53|

三、公司基本情况
宁夏西部创业实业股份有限公司（原名称广夏（银川）实业股份有限公司，以下简称本公司）经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发[1993]79号“关于同意以社会募集方式设立广夏(银川)实业股份有限公司的批复”和国家对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函字第736号“关于设立广夏(银川)实业股份有限公司的批复”批准，以定向募集方式设立的股份有限公司，发起人法人股 44,000,000股；
于1993年11月26日经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)103号文件批准，首次向社会公开发行人民币普通股30,000,000股，公司股票于1994年6月17日在深圳证券交易所上市交易。
2008年12月3日，公司第一次临时股东大会决议以资本公积定向向银川培鑫投资有限责任公司转增股份81,126,370股，定向转增形成的股份由银川培鑫投资有限责任公司根据本公司与各债权人签订的债务重组协议过户至相关债权人名下。
2011年12月8日，宁夏回族自治区银川市中级人民法院作出（2010）银民破字第2-4号《民事裁定书》，批准本公司重整计划。
2012年1月16日，宁夏宁东铁路股份有限公司（以下简称宁东铁路）向本公司管理人账户支付3.2亿元人民币现金，购买本公司破产企业财产处置专用账户中的股份82,902,914股。
2013年2月，本公司管理人收到银川中院（2010）银民破字第 2-13号《民事裁定书》，裁定重整计划已执行完毕。
2015年5月11日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过《定向回购和发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书》、《公司定向回购宁夏宁东铁路股份有限公司所持本公司全部股份的议案》。
2015年11月17日，中国证监会出具《关于核准广夏（银川）实业股份有限公司向宁夏国有资本运营集团有限责任公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2015]2646号），核准公司向宁夏国有资本运营集团有限责任公司发行 429,820,178股股份、向中国信达资产管理股份有限公司发行 229,154,850股股份、向神华宁夏煤业集团股份有限公司发行71,526,908股股份、向华电国际电力股份有限公司发行 71,084,524股股份、向国家电投宁夏青铜峡能源铝业集团有限公司（原中电投宁夏青铜峡能源铝业集团有限公司）发行71,084,524股股份，购买其持有的宁东铁路100%股权。
2016年2月1日，公司定向增发的872,670,984股股份登记至宁夏国有资本运营集团有限责任公司、中国信达资产管理股份有限公司、神华宁夏煤业集团股份有限公司、华电国际电力股份有限公司、国家电投宁夏青铜峡能源铝业集团有限公司（原中电投宁夏青铜峡能源铝业集团有限公司）名下，宁东铁路所持本公司100,430,245股股份亦于同日注销。
2016年5月20日，公司名称变更为“宁夏西部创业实业股份有限公司”，取得银川高新技术产业开发区工商行政管理局换发的统一社会信用代码为91641100624900808C的营业执照，营业期限：长期。
本公司法定代表人：李广林；住所：银川市金凤区北京中路 168号 C座一楼。注册资本为人民币145837.4735万元。
本公司所属行业为铁路运输业、酒精及饮料酒制造业。经营范围：铁路开发建设和经营管理；铁路专用线代运营代维修；仓储和物流、机车和车辆维修；酒店管理，酒店、住宿、餐饮（限分支机构经营），农副产品的种植、加工、销售；新能源项目投资建设、运营及技术服务；高新技术产品的开发、生产、销售；动植物的养殖、种植、加工、销售；食品、日用化工产品（不含易制毒及危险化学品）、酒的开发、生产和销售；转供电、转供水业务。公司已于2018年6月1日完成相关工商变更手续。
本公司合并财务报表范围包括以下子公司：
||||
|-|-|-|
|公司名称|简称|变化情况|
|宁夏宁东铁路有限公司|宁东铁路|存续|
|宁夏世纪大饭店有限公司|世纪大饭店|存续|
|宁夏大古物流有限公司|大古物流|存续|
|广夏（银川）贺兰山葡萄酒销售有限公司|葡萄酒销售公司|存续|
|宁夏金色枸杞产业开发有限公司|金色枸杞|存续|
|广夏（银川）贺兰山葡萄酒庄有限公司|葡萄酒庄公司|存续|

四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。此外，还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》规定，列报和披露了报告期相关财务信息。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事铁路运输、酒精及饮料酒制造业务、酒店经营。本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法。
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除以下两种情况外，均计入当期损益：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
10、金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产
①金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
②金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
③金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(2)金融负债
1)金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2)金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：√适用□不适用
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|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|3.00%|3.00%|
|1－2年|5.00%|5.00%|
|2－3年|10.00%|10.00%|
|3－4年|20.00%|20.00%|
|4－5年|30.00%|30.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
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|单项计提坏账准备的理由|单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13、持有待售资产
（1）本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3）本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时
将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式：成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物，采用成本模式计量。
本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
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|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|预计残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋建筑物|20-40|5|4.75-2.38|

16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括机车车辆、线路（包括路基、隧道、桥梁、涵洞）、信号设备、房屋、建筑物、机械动力设备、运输起动设备、传导设备、电气化供电设备、仪器仪表、工具及器具、办公设备、高价互换配件等十三类。
（2）折旧方法
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|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|机车车辆|年限平均法|8-12|5|11.88-7.92|
|线路|||||
|其中：路基|年限平均法|50|5|1.90|
|道口|年限平均法|20-30|5|4.75-3.17|
|桥梁|年限平均法|50|5|1.90|
|其他桥涵建筑物|年限平均法|45|5|2.11|
|涵渠|年限平均法|45|5|2.11|
|防护林|年限平均法|30|5|3.17|
|线路隔离网|年限平均法|15|5|6.33|
|钢轨（包括道岔）、轨枕、道碴|其他||||
|信号设备|年限平均法|8-10|5|11.88-9.50|
|房屋建筑物|||||
|其中：一般房屋|年限平均法|20-40|5|4.75-2.38|
|简易房|年限平均法|5-10|5|19.00-9.50|
|建筑物|年限平均法|5-30|5|19.00-3.17|
|机械动力设备|年限平均法|8-14|5|11.88-6.79|
|运输起动设备|年限平均法|5-10|5|19.00-9.50|
|传导设备|年限平均法|16|5|5.94|
|电气化供电设备|年限平均法|5-10|5|19.00-9.50|
|仪器仪表|年限平均法|5-10|5|19.00-9.50|
|工具及器具|年限平均法|5-8|5|19.00-11.88|
|办公设备|年限平均法|5-8|5|19.00-11.88|
|高价互换配件|年限平均法|6-10|5|15.83-9.50|

根据《铁路运输企业会计核算办法》（财会[2004]4号）的规定，由于铁路线路中的部分资产具有通过大修实现局部更新的特点，为避免成本重复列支，本公司对线路中的钢轨（包括道岔）、轨枕和道砟不计提折旧，其后续支出予以费用化，计入当期损益。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
本公司生物资产包括生产性生物资产，采用成本模式计量。
生物资产按照成本进行初始计量。外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出；自行繁殖的生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的前发生的材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出（达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出产品、提供劳务或出租）；计入生物资产成本的借款费用，按照借款费用的相关规定处理；投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护费用等后续支出，计入当期损益。
本公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。本公司生产性生物资产为葡萄林，采用年限平均法计提折旧，预计净残值为0元，预计使用寿命为22年。
本公司在年度终了对葡萄林的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允
价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间，本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
21、长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
24、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
25、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司的营业收入主要包括铁路运输收入、销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认政策如下：
（1）铁路运输收入
本公司提供运输服务及其他相关服务取得的收入，以服务收入和成本能够可靠地计量、与服务相关的经济利益很可能流入企业、服务完成程度能够可靠地确定时确认收入。
（2）销售商品收入
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益很可能流入企业；并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额。
（3）让渡资产使用权收入
同时满足相关的经济利益很可能流入企业及收入的金额能够可靠地计量时予以确认。其中利息收入金额按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定，使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
27、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应税收入按适用税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的||
|增值税||6%、10%、16%|
||差额缴纳增值税。||
|消费税|生产、委托加工环节销售酒类收入|10%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|教育费附加|应纳流转税额|3%|
|地方教育费附加|应纳流转税额|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明:不适用
2、税收优惠
（1）企业所得税
根据银川市兴庆北区国家税务局银兴北国税字[2012]02号“税收优惠批准通知书”的批准，宁东铁路自2011年1月1日至2020年12月31日享受西部大开发15%的所得税优惠税率。
根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号）和《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号），大古物流符合西部大开发所得税优惠税率的条件，享受按15%的税率缴纳企业所得税。大古物流2017年度所得税税收优惠备案已经宁夏回族自治区宁东能源化工基地国家税务局〔2018〕146号《税务事项通知书》确认。
广夏（银川）葡萄酒销售有限公司种植分公司经宁夏银川市国家税务局以银金国税通字[2016]第（52472）号文件确认，符合《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第二十七条第一项“从事农、林、牧、渔业项目的所得”，减免征收企业所得税。
（2）增值税减免
广夏（银川）葡萄酒销售有限公司种植分公司经宁夏银川市国家税务局以银金国税通字[2016]第（52464）号确认，符合自产农产品免征增值税优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|5,251.97|2,398.16|
|银行存款|158,339,011.16|311,179,265.42|
|其他货币资金|54,461,886.53|56,432,192.56|
|合计|212,806,149.66|367,613,856.14|

其他说明
受限制的货币资金明细如下：
||||
|-|-|-|
|项目||期末余额|
||10,105,570.11||
|银行承兑汇票保证金|||
||44,356,316.42||
|三个月以上的定期存款|||
||54,461,886.53||
|合计|||

2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|280,484,000.00|210,671,747.73|
|合计|280,484,000.00|210,671,747.73|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|10,640,000.00|
|合计|10,640,000.00|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|23,900,000.00||
|合计|23,900,000.00||

3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
|独计提坏账准备的|4,379,468.66|5.52%|4,379,468.66|100.00%||4,379,468.66|4.67%|4,379,468.66|100.00%||
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
|合计提坏账准备的|72,900,189.57|91.80%|4,880,783.69|6.70%|68,019,405.88|87,303,005.29|93.06%|5,327,003.62|6.10%|81,976,001.67|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
|单独计提坏账准备|2,128,409.86|2.68%|2,128,409.86|100.00%||2,128,409.86|2.27%|2,128,409.86|100.00%||
|的应收账款|||||||||||
|合计|79,408,068.09||11,388,662.21||68,019,405.88|93,810,883.81||11,834,882.14||81,976,001.67|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|宁夏神光煤业有限公司|4,379,468.66|4,379,468.66|100.00%|诉讼中，收回可能性小 -|
|合计|4,379,468.66|4,379,468.66|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|69,585,564.56|2,087,566.93|3.00%|
|1至2年|427,688.00|21,384.40|5.00%|
|2至3年|35,107.00|3,510.70|10.00%|
|3至4年|23,761.80|4,752.36|20.00%|
|4至5年|92,141.30|27,642.39|30.00%|
|5年以上|2,735,926.91|2,735,926.91|100.00%|
|合计|72,900,189.57|4,880,783.69||

确定该组合依据的说明：不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-446,219.93元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：不适用
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款合计|||||
|债务人名称||账面余额||||坏账准备年末余额||账龄|
|||||的比例（%）|||||
|神华宁夏煤业集团有限责任公司|24,984,471.16||31.46||749.534.13||1年以内||
|宁夏大唐国际大坝发电有限责任公司|10,807,100.43||13.61||324,213.01||1年以内||
|华能宁夏大坝发电有限责任公司|10,494,011.84||13.22||314,820.36||1年以内||
|宁夏神光煤业有限公司|4,379,468.66||5.52||4,379,468.66||2-3年||
|华电宁夏灵武发电有限公司|4,337,158.92||5.46||130,114.77||1年以内||
|合计|55,002,211.01||69.27||5,898,150.93||||

4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|8,644,204.34|97.72%|309,206.72|59.58%|
|1至2年|50,000.00|0.57%|110,000.00|21.20%|
|2至3年|80,000.00|0.90%|20,000.00|3.85%|
|3年以上|72,000.00|0.81%|79,737.00|15.37%|
|合计|8,846,204.34|--|518,943.72|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司账龄超过1年的预付款项均不重大。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：不适用
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|1,115,525.64|1,150,459.53|
|七天通知存款|146,832.11|1,334,019.11|
|合计|1,262,357.75|2,484,478.64|

6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
|独计提坏账准备的|17,880,640.00|64.25%|17,477,900.00|97.75%|402,740.00|17,880,640.00|64.95%|17,477,900.00|97.75%|402,740.00|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
|合计提坏账准备的|9,948,211.43|35.75%|4,776,704.58|48.02%|5,171,506.85|9,650,527.05|35.05%|4,769,941.31|49.43%|4,880,585.74|
|其他应收款|||||||||||
|合计|27,828,851.43||22,254,604.58||5,574,246.85|27,531,167.05||22,247,841.31||5,283,325.74|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|太中银铁路有限责任公司|16,830,000.00|16,830,000.00|100.00%|账龄较长，存在不能收回的风险|
|宁夏法贺嘉进出口设备有限公司|1,050,640.00|647,900.00|61.67%|公司计划终止合同，款项预计无法全额退回|
|合计|17,880,640.00|17,477,900.00|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|744,642.35|22,339.27|3.00%|
|1至2年|4,578,854.47|228,942.73|5.00%|
|2至3年|42,947.97|4,294.80|10.00%|
|3至4年|15,515.46|3,103.10|20.00%|
|4至5年|68,895.00|20,668.50|30.00%|
|5年以上|4,497,356.18|4,497,356.18|100.00%|
|合计|9,948,211.43|4,776,704.58||

确定该组合依据的说明：不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额6,763.27元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：不适用
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|业务往来款项|2,454,647.41|2,454,647.41|
|职工借款及备用金|371,232.38|546,257.94|
|应向职工收取的各种垫付款项|246,708.94|200,526.91|
|应收的各种保证金、押金、定金|216,473.35|215,973.35|
|长期挂账的预付账款转入|17,880,640.00|17,880,640.00|
|预缴的诉讼费|24,049.00||
|合同终止执行应收款|4,559,338.74|4,559,338.74|
|其他各种应收、暂付款项|2,075,761.61|1,673,782.70|
|合计|27,828,851.43|27,531,167.05|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|期末余额合计|坏账准备期末余额|
|||||数的比例||
|天津祥和源国际贸易有限公司|合同终止执行形成的应收款|4,559,338.74|1-2年|16.38%|227,966.94|
|宁夏法贺嘉进出口设备有限公司|长期挂账的预付款|1,050,640.00|4-5年|3.78%|647,900.00|
|烟台意隆葡萄酒包装有限公司|其他各种应收、暂付款项|185,420.40|5年以上|0.67%|185,420.40|
|太中银铁路有限责任公司|长期挂账的预付款|16,830,000.00|5年以上|60.48%|16,830,000.00|
|黑龙江佳木斯波尔多酒具公司|其他各种应收、暂付款项|124,840.00|5年以上|0.45%|124,840.00|
|合计|--|22,750,239.14|--|81.75%|18,016,127.34|

7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|26,298,261.86|155,288.20|26,142,973.66|21,095,754.33|155,288.20|20,940,466.13|
|在产品|55,251,324.12|18,664,577.85|36,586,746.27|57,156,813.30|19,035,775.80|38,121,037.50|
|库存商品|3,624,402.69|317,809.14|3,306,593.55|4,700,391.86|317,809.14|4,382,582.72|
|合计|85,173,988.67|19,137,675.19|66,036,313.48|82,952,959.49|19,508,873.14|63,444,086.35|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|155,288.20|||||155,288.20|
|在产品|19,035,775.80|||371,197.95||18,664,577.85|
|库存商品|317,809.14|||||317,809.14|
|合计|19,508,873.14|||371,197.95||19,137,675.19|

不适用
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:不适用
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：不适用
8、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期待摊费用|66,860.00|66,860.00|
|合计|66,860.00|66,860.00|

其他说明：不适用
9、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待摊费用（房租、物业费等）|167,523.36|408,426.75|
|待抵扣税金|1,726,144.94|1,689,173.79|
|定期存款|4,245.28||
|固定收益的结构性存款|107,000,000.00|106,000,000.00|
|合计|108,897,913.58|108,097,600.54|

其他说明：待抵扣税金性质为待抵扣进项税额。
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|170,000,000.00||170,000,000.00|170,000,000.00||170,000,000.00|
|按成本计量的|170,000,000.00||170,000,000.00|170,000,000.00||170,000,000.00|
|合计|170,000,000.00||170,000,000.00|170,000,000.00||170,000,000.00|

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|中太银铁|||||||||||
|路有限责|170,000,000.00|||170,000,000.00|||||1.25%||
|任公司|||||||||||
|合计|170,000,000.00|||170,000,000.00|||||--||

11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|17,919,611.66|||17,919,611.66|
|2.本期增加金额|135,928.56|||135,928.56|
|（1）外购|135,928.56|||135,928.56|
|（2）存货\固定资产\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|18,055,540.22|||18,055,540.22|
|二、累计折旧和累计摊销|||||
|1.期初余额|5,208,150.71|||5,208,150.71|
|2.本期增加金额|258,919.28|||258,919.28|
|（1）计提或摊销|258,919.28|||258,919.28|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|5,467,069.99|||5,467,069.99|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||

||||
|-|-|-|
|（1）计提|||
|3、本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|12,588,470.23|12,588,470.23|
|2.期初账面价值|12,711,460.95|12,711,460.95|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）其他说明
万达营业房6-114房产证已于2018年6月22日办妥。
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|线路资产|机车车辆|信号设备|机械动力设备|运输起动设备|传导设备|电气化供电设备|工具及器具|办公设备|高价互换配件|其他设备|合计|
|一、账面原值：||||||||||||||
|1.期初余额|487,350,212.93|3,654,304,301.51|219,342,661.28|56,981,764.60|46,340,858.82|14,824,346.41|16,474,202.40|6,313,783.85|6,012,229.39|16,600,905.33|7,306,035.06|5,896,058.58|4,537,747,360.16|
|2.本期增加金额|385,742.04||||13,635.38|7,281.55||||32,331.26||46,278.63|485,268.86|
|（1）购置|385,742.04||||13,635.38|7,281.55||||32,331.26||46,278.63|485,268.86|
|（2）在建工程转入||||||||||||||
|（3）企业合并增加||||||||||||||
|3.本期减少金额|1,265,854.60|67,857.10||||563,890.00||1,407,899.27|10,060.00||||3,315,560.97|
|（1）处置或报废|1,265,854.60|67,857.10||||563,890.00||1,407,899.27|10,060.00||||3,315,560.97|
|4.期末余额|486,470,100.37|3,654,236,444.41|219,342,661.28|56,981,764.60|46,354,494.20|14,267,737.96|16,474,202.40|4,905,884.58|6,002,169.39|16,633,236.59|7,306,035.06|5,942,337.21|4,534,917,068.05|
|二、累计折旧||||||||||||||
|1.期初余额|126,409,366.94|676,762,198.21|138,743,204.05|42,843,299.04|30,107,703.70|12,761,455.75|6,784,721.16|3,570,689.20|3,077,698.30|12,016,271.14|3,886,801.87|5,366,158.59|1,062,329,567.95|
|2.本期增加金额|8,280,808.00|38,366,479.59|3,876,315.12|1,495,412.52|1,478,226.31|235,934.47|544,134.30|211,727.06|311,547.72|628,453.68|348,102.00|74,497.38|55,851,638.15|
|（1）计提|8,280,808.00|38,366,479.59|3,876,315.12|1,495,412.52|1,478,226.31|235,934.47|544,134.30|211,727.06|311,547.72|628,453.68|348,102.00|74,497.38|55,851,638.15|
|3.本期减少金额|145,956.09|||||535,695.50||1,023,003.12|9,557.00||||1,714,211.71|
|（1）处置或报废|145,956.09|||||535,695.50||1,023,003.12|9,557.00||||1,714,211.71|
|4.期末余额|134,544,218.85|715,128,677.80|142,619,519.17|44,338,711.56|31,585,930.01|12,461,694.72|7,328,855.46|2,759,413.14|3,379,689.02|12,644,724.82|4,234,903.87|5,440,655.97|1,116,466,994.39|
|三、减值准备||||||||||||||
|1.期初余额||||||245,012.00|||||||245,012.00|
|2.本期增加金额||||||||||||||
|（1）计提||||||||||||||
|3.本期减少金额||||||||||||||
|（1）处置或报废||||||||||||||
|4.期末余额||||||245,012.00|||||||245,012.00|
|四、账面价值||||||||||||||
|1.期末账面价值|351,925,881.52|2,939,107,766.61|76,723,142.11|12,643,053.04|14,768,564.19|1,561,031.24|9,145,346.94|2,146,471.44|2,622,480.37|3,988,511.77|3,071,131.19|501,681.24|3,418,205,061.66|
|2.期初账面价值|360,940,845.99|2,977,542,103.30|80,599,457.23|14,138,465.56|16,233,155.12|1,817,878.66|9,689,481.24|2,743,094.65|2,934,531.09|4,584,634.19|3,419,233.19|529,899.99|3,475,172,780.21|

（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|鸳鸯湖站生产综合楼|6,563,099.44|正在办理中|

其他说明:
1.2017年度财务报告中披露的万达营业房6-115号、天鹅湖小镇南区3#办公楼20号、21号商网、地下车位已分别于2018年6月22日、2018年7月9日取得产权证书。
2.鸳鸯湖站生产综合楼为宁东铁路自建房。按照不动产登记相关规定，需要委托第三方进行房产测绘，取得配图后才能办理产权手续。目前对该综合楼的测绘工作还在进行中，预计2018年底前可完成产权证办理手续。
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|临河A区至红墩子矿区线|8,142,356.71|8,142,356.71||8,142,356.71|8,142,356.71||
|电气化改造|19,266,233.22|13,683,508.93|5,582,724.29|19,260,940.22|13,683,508.93|5,577,431.29|
|铁路线路安全隔离设施|2,153,603.61||2,153,603.61|2,153,603.61||2,153,603.61|
|宁东北站至梅园站无缝线路|||||||
||1,309,031.53||1,309,031.53||||
|换铺|||||||
|其他工程项目|270,202.60||270,202.60|270,202.60||270,202.60|
|合计|31,141,427.67|21,825,865.64|9,315,562.03|29,827,103.14|21,825,865.64|8,001,237.50|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||其中：|||
|||||本期|||||利息||||
||||||本期||工程累|||本期|本期||
||||本期增加|转入|其他||计投入|工程|资本|利息|利息|资金来|
|项目名称|预算数|期初余额||固定||期末余额|||化累||||
||||金额||减少||占预算|进度||资本|资本|源|
|||||资产|||||计金||||
|||||金额|金额||比例||额|化金|化率||
|||||||||||额|||
|临河A区|||||||||||||
|至红墩子||8,142,356.71||||8,142,356.71||||||其他|
|矿区线|||||||||||||
|电气化改|||||||||||||
|||19,260,940.22|5,293.00|||19,266,233.22||||||其他|
|造|||||||||||||
|铁路线路|||||||||||||
|安全隔离||2,153,603.61||||2,153,603.61||||||其他|
|设施|||||||||||||
|宁东北站|||||||||||||
|至梅园站|||||||||||||
||||1,309,031.53|||1,309,031.53||||||其他|
|无缝线路|||||||||||||
|换铺|||||||||||||
|其他工程|||||||||||||
|||270,202.60||||270,202.60||||||其他|
|项目|||||||||||||
|合计||29,827,103.14|1,314,324.53|||31,141,427.67|--|--||||--|

14、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|种植业|畜牧养殖业|林业|水产业|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|38,731,632.61||||38,731,632.61|
|2.本期增加金额||||||
|(1)外购||||||
|(2)自行培育||||||
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|(2)其他||||||
|4.期末余额|38,731,632.61||||38,731,632.61|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|9,215,148.93||||9,215,148.93|
|2.本期增加金额|877,633.26||||877,633.26|
|(1)计提|877,633.26||||877,633.26|
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|(2)其他||||||

||||
|-|-|-|
|4.期末余额|10,092,782.19|10,092,782.19|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|(1)计提|||
|3.本期减少金额|||
|(1)处置|||
|(2)其他|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|28,638,850.42|28,638,850.42|
|2.期初账面价值|29,516,483.68|29,516,483.68|

15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|计算机软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|601,669,253.34||3,000,000.00|4,282,312.70|608,951,566.04|
|2.本期增加金额||||19,358.98|19,358.98|
|（1）购置||||19,358.98|19,358.98|
|（2）内部研发||||||
|（3）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|601,669,253.34||3,000,000.00|4,301,671.68|608,970,925.02|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|104,778,719.31||2,675,000.00|3,178,691.12|110,632,410.43|
|2.本期增加金额|6,317,230.56|||298,372.17|6,615,602.73|
|（1）计提|6,317,230.56|||298,372.17|6,615,602.73|
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|111,095,949.87||2,675,000.00|3,477,063.29|117,248,013.16|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额|||325,000.00||325,000.00|
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|||325,000.00||325,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|四、账面价值||||
|1.期末账面价值|490,573,303.47|824,608.39|491,397,911.86|
|2.期初账面价值|496,890,534.03|1,103,621.58|497,994,155.61|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
16、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|租赁资产租金|27,936.60||7,981.80||19,954.80|
|防空洞费用|401,159.98||33,430.00||367,729.98|
|合计|429,096.58||41,411.80||387,684.78|

其他说明:不适用
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|47,632,949.0|6 7,152,144.15|48,130,066.29|7,222,924.90|
|内部交易未实现利润|1,228,181.9|9 285,820.97|1,857,845.59|486,754.59|
|应付职工薪酬|767,851.3|6 115,177.70|878,009.28|131,701.39|
|合计|49,628,982.4|1 7,553,142.82|50,865,921.16|7,841,380.88|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|资产评估增值|262,883,232.74|39,432,484.91|267,219,462.24|40,082,919.34|
|合计|262,883,232.74|39,432,484.91|267,219,462.24|40,082,919.34|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
|||或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||7,553,142.81||7,841,380.88|
|递延所得税负债||39,432,484.91||40,082,919.34|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|27,543,870.56|27,857,407.94|
|可抵扣亏损|102,829,490.24|79,416,856.06|
|合计|130,373,360.80|107,274,264.00|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2018年||||
|2019年|20,105,206.72|20,105,206.72||
|2020年|12,946,071.49|12,946,071.49||
|2021年|46,365,577.85|46,365,577.85||
|2022年|23,412,634.18|||
|合计|102,829,490.24|79,416,856.06|--|

其他说明：不适用
18、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣进项税|2,199,881.16|2,141,316.15|
|合计|2,199,881.16|2,141,316.15|

其他说明：不适用
19、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|16,352,950.00|26,079,250.00|
|合计|16,352,950.00|26,079,250.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|24,146,819.30|53,907,939.39|
|1-2年（含2年）|9,772,631.78|9,390,592.85|
|2-3年（含3年）|6,543,568.04|13,661,846.61|
|3年以上|28,007,256.74|19,031,741.25|
|合计|68,470,275.86|95,992,120.10|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|鄂尔多斯市房桥轨枕有限责任公司|1,378,930.00|未结算|
|华盛铁路运输公司|2,194,320.17|未结算|
|兰州铁道设计院|2,707,350.00|未结算|
|中国中铁航空港建设集团有限公司|2,562,309.00|未结算|
|中铁二十一局集团有限公司宁煤鸳鸯湖矿区铁路专用线项目部|3,393,709.10|未结算|
|中铁十六局集团有限公司宁东铁路上宁线项目部|4,633,530.00|未结算|
|保德县佳鑫能源煤业有限公司|1,832,815.94|未结算|
|北京京升泰洋商贸有限公司|2,000,240.50|未结算|
|北京美隆康元商贸有限公司|998,418.97|未结算|
|内蒙古能建物产有限公司|4,290,446.72|涉诉事项|
|合计|25,992,070.40|--|

其他说明：不适用
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|9,357,694.62|6,017,156.91|
|1年以上|304,595.67|258,045.00|
|合计|9,662,290.29|6,275,201.91|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|银川瑞索商贸有限公司|110,260.51|未结算|
|合计|110,260.51|--|

22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|14,497,701.49|96,420,827.80|76,026,807.34|34,891,721.95|
|二、离职后福利-设定提存计划|348,703.48|11,996,224.18|12,008,852.08|336,075.58|
|三、辞退福利|9,225.00|656,083.91|656,083.91|9,225.00|
|合计|14,855,629.97|109,073,135.89|88,691,743.33|35,237,022.53|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和补贴|11,249,026.27|77,216,973.30|60,558,502.83|27,907,496.74|
|2、职工福利费||6,757,030.74|3,092,846.76|3,664,183.98|
|3、社会保险费|13,406.14|5,379,147.08|5,379,147.08|13,406.14|
|其中：医疗保险费|13,951.40|4,372,557.26|4,372,557.26|13,951.40|
|工伤保险费|-545.26|494,115.73|494,115.73|-545.26|
|生育保险费||512,474.09|512,474.09||
|4、住房公积金|80,359.00|5,308,845.00|5,308,845.00|80,359.00|
|5、工会经费和职工教育经费|3,154,910.08|1,758,831.68|1,687,465.67|3,226,276.09|
|合计|14,497,701.49|96,420,827.80|76,026,807.34|34,891,721.95|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|243,691.50|10,173,648.20|10,185,577.70|231,762.00|
|2、失业保险费|79,851.88|267,190.40|267,888.80|79,153.48|
|3、企业年金缴费|25,160.10|1,555,385.58|1,555,385.58|25,160.10|
|合计|348,703.48|11,996,224.18|12,008,852.08|336,075.58|

其他说明：不适用
23、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|4,275,556.79|3,862,980.76|
|消费税|-113,016.97|134,671.71|
|企业所得税|2,550,947.35|13,989,448.38|
|个人所得税|294,215.34|3,230,686.53|
|城市维护建设税|318,327.27|302,659.06|
|房产税|544,292.33|570,423.14|
|土地使用税|23,385.09|24,471.84|
|教育费附加|134,518.61|127,803.65|
|地方教育费附加|89,679.10|85,202.45|
|水利建设基金|153,157.10|150,220.13|
|印花税|51,098.54|218,071.84|
|合计|8,322,160.55|22,696,639.49|

其他说明：不适用
24、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息||237,793.33|
|合计||237,793.33|

重要的已逾期未支付的利息情况：不适用
25、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|570,520,395.30|596,582,081.28|
|合计|570,520,395.30|596,582,081.28|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
未支付原因：由于宁东铁路资金需求量大以及重组上市支付现金购买股份，且归还银行贷款后，自有资金不足以支付应付股利。
26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|关联方往来款项|30,000,000.00|40,000,000.00|
|非关联方往来款项|102,228.00|102,228.00|
|应向个人支付的各种款项|438.40|438.40|
|应付的各种保证金、押金|5,276,349.10|6,093,967.31|
|应付的代扣款项|880,696.28|925,848.13|
|应付的工程款|4,916.00|45,376.00|
|应付的服务费|20,900.00|170,900.00|
|破产遗留款项|1,116,875.00|1,116,875.00|
|其他各种应付、暂收款项|1,109,361.50|1,156,749.13|
|合计|38,511,764.28|49,612,381.97|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|神华宁夏煤业集团股份有限公司|20,000,000.00|未支付|
|华电国际电力股份有限公司|10,000,000.00|未支付|
|中国中铁航空港建设集团有限公司|1,324,697.00|质保金|
|宁夏煤炭基本建设公司|407,000.00|施工安全风险抵押金|
|兰州大成科技股份有限公司|300,000.00|履约保证金|
|中铁十二局集团有限公司|200,000.00|施工安全风险抵押金|
|中铁十六局集团有限公司宁夏枣泉电厂一期工程项目经理部|140,000.00|施工安全风险抵押金|
|中铁十九局集团公司宁东新城二十二号路银河路桥梁工程项目部|120,000.00|施工安全风险抵押金|
|甘肃华澳铁路综合工程有限公司宁夏分公司|110,000.00|施工安全风险抵押金|
|合计|32,601,697.00|--|

其他说明:不适用
27、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款||64,320,000.00|
|合计||64,320,000.00|

其他说明：不适用
28、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预提的业务费用|29,133,344.46|332,794.35|
|重组费用|1,018,867.90|1,018,867.90|
|合计|30,152,212.36|1,351,662.25|

短期应付债券的增减变动：不适用
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款||84,000,000.00|
|信用借款||16,650,000.00|
|合计||100,650,000.00|

长期借款分类的说明：不适用
其他说明，包括利率区间：不适用
30、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、离职后福利-设定受益计划净负债|767,851.36|878,009.28|
|合计|767,851.36|878,009.28|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、期初余额|878,009.28|1,424,660.33|
|二、计入当期损益的设定受益成本|1,501.96|-271,496.01|
|2.过去服务成本||-271,496.01|
|4.利息净额|1,501.96||
|四、其他变动|-111,659.88|-275,155.04|
|1.结算时支付的对价||-275,155.04|
|2.已支付的福利|-111,659.88||
|五、期末余额|767,851.36|878,009.28|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：不适用
其他说明：不适用
31、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|
|未决诉讼|465,414.95|605,347.83||
|合计|465,414.95|605,347.83|--|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
本公司之子公司大古物流因商品买卖纠纷被内蒙古能建物产有限公司于2017年6月14日向法院提起诉讼，要求大古物流支付货款4,290,446.72元，并支付相应的利息。2017年11月20日呼和浩特市内蒙古赛罕区人民法院对该诉讼作出判决：判决大古物流支付内蒙古能建物产有限公司货款4,290,446.72元，以及支付自2015年12月17日期按4,290,446.72元为基数按中国人民银行同期同类贷款利率计算的利息，并承担案件受理费43,670.00元。大古物流按一审判决结果预计相应的负债465,414.95元，并于2018年1月3日向呼和浩特市中级人民法院提出上诉。
32、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|1,458,374,735.00||||||1,458,374,735.00|

其他说明：不适用
33、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|3,006,889,036.93|||3,006,889,036.93|
|其他资本公积|558,467,542.77|||558,467,542.77|
|合计|3,565,356,579.70|||3,565,356,579.70|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不适用
34、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安全生产费|8,859,791.40|||8,859,791.40|
|合计|8,859,791.40|||8,859,791.40|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不适用
35、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|135,249,454.68|||135,249,454.68|
|合计|135,249,454.68|||135,249,454.68|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不适用
36、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|-1,144,094,785.44|-1,231,089,600.10|
|调整后期初未分配利润|-1,144,094,785.44|-1,231,089,600.10|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|50,639,418.76|86,994,814.66|
|期末未分配利润|-1,093,455,366.68|-1,144,094,785.44|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
37、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|329,924,255.78|213,503,012.16|260,084,816.85|164,741,801.76|
|其他业务|12,921,884.32|2,705,517.93|9,562,862.53|4,964,847.97|
|合计|342,846,140.10|216,208,530.09|269,647,679.38|169,706,649.73|

38、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|242,325.89|194,642.76|
|城市维护建设税|1,770,639.98|1,380,830.77|
|教育费附加|758,669.26|591,784.63|
|地方教育费附加|57,334.20|394,523.09|
|其他|1,989,655.92|1,456,326.09|
|合计|4,818,625.25|4,018,107.34|

其他说明：不适用
39、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|6,960.21|27,820.10|
|仓储保管费|83,614.28|111,163.26|
|展览费|14,150.94||
|广告宣传费|1,713.02|34,806.79|
|职工薪酬|605,908.08|463,973.58|
|办公费|2,513.99||
|交通、差旅费|48,168.81|10,877.58|
|推广费|44,264.68|75,795.66|
|资产租赁费|54,227.56||
|劳务费|57,438.29|27,180.00|
|其他|1,941.75||
|修理费||2,912.62|
|合计|920,901.61|754,529.59|

其他说明：不适用
40、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|45,979,494.60|46,594,498.21|
|折旧费|2,727,042.24|3,496,685.61|
|修理费|3,790.10|12,327.94|
|无形资产摊销|5,772,983.43|5,847,607.84|
|业务招待费|40,302.27|33,496.00|
|差旅费|96,621.39|297,894.58|
|办公费|141,652.21|216,240.16|
|聘请中介机构费|1,084,725.40|271,146.46|
|咨询费|44,413.00|5,668.00|
|能源费用（水、电、暖、气等）|58,248.82|237,149.87|
|低值易耗品摊销|73,799.91|11,238.35|
|资产租赁费|136,443.12|96,385.51|
|物业费|7,784.46|10,042.19|
|劳务费|357,454.33|638,024.82|
|信息披露等上市公司费用|20,000.00|14,133.98|
|宣传费|21,536.04||
|车辆费用|320,024.30|425,667.84|
|其他|306,821.08|97,855.94|
|保险费||754.72|
|会议费||4,400.00|
|费用税||2,805.98|
|合计|57,193,136.70|58,314,024.00|

其他说明：不适用
41、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|3,309,880.19|4,684,798.00|
|减：利息收入|4,384,598.83|384,490.96|
|手续费|36,562.83|34,050.22|
|离职后福利精算利息费用|1,501.96|2,299.42|
|现金折扣|398.20||
|合计|-1,036,255.65|4,336,656.68|

其他说明：不适用
42、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-439,456.66|-732,205.15|
|合计|-439,456.66|-732,205.15|

其他说明：不适用
43、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益||40,045.23|
|合计||40,045.23|

其他说明：不适用
44、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|非流动资产处置收益|9,117.40||

45、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|违约赔偿收入|15,300.00|42,197.00|15,300.00|
|其他利得|73,604.00|54,870.43|73,604.00|
|合计|88,904.00|97,067.43|88,904.00|

计入当期损益的政府补助：不适用
46、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|对外捐赠||90,000.00||
|非流动资产毁损报废损失|1,574,396.76||1,574,396.76|
|赔偿金、违约金及罚款支出|402.40||402.40|
|其他支出|140.40|117,754.86|140.40|
|固定资产处置损失||9,286.30||
|合计|1,574,939.56|217,041.16|1,574,939.56|

其他说明：不适用
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|13,426,518.20|8,836,597.80|
|递延所得税费用|-362,196.36|-482,047.64|
|合计|13,064,321.84|8,354,550.16|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|63,703,740.60|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|15,925,935.15|
|子公司适用不同税率的影响|-8,942,543.16|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|-517,580.68|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|6,125,096.21|
|预缴所得税|12,703.45|
|合并抵消影响所得税|305,326.55|
|合并抵消未实现损益|155,384.32|
|所得税费用|13,064,321.84|

其他说明：不适用
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到的银行利息|5,662,099.74|570,812.79|
|收到的其他应收、暂付款项等|2,236,383.11|2,274,445.47|
|合计|7,898,482.85|2,845,258.26|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：不适用
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付的银行手续费|36,562.83|34,050.22|
|支付的办公费、中介代理费、劳务费等|2,587,743.18|1,835,382.01|
|支付的各种应付、暂收款项|2,963,383.70|1,926,491.75|
|合计|5,587,689.71|3,795,923.98|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：不适用
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|三个月以上定期存款到期解付|12,070,368.35||
|合计|12,070,368.35||

收到的其他与投资活动有关的现金说明：不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|结构性存款及三个月以上的定期存款|6,000,000.00||
|合计|6,000,000.00||

支付的其他与投资活动有关的现金说明：不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|银行承兑汇票保证金流入|26,350,120.25|2,494,830.29|
|合计|26,350,120.25|2,494,830.29|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：不适用
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|银行承兑汇票保证金流出|31,109,337.70|9,962,262.64|
|合计|31,109,337.70|9,962,262.64|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：不适用
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|50,639,418.76|24,815,438.53|
|加：资产减值准备|-439,456.66|-732,205.15|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|56,988,190.69|57,470,258.16|
|无形资产摊销|6,615,602.73|6,690,227.14|
|长期待摊费用摊销|363,022.47|24,696.80|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|9,117.40|9,286.30|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|1,574,396.76||
|财务费用（收益以“－”号填列）|3,273,643.45|4,807,882.34|
|投资损失（收益以“－”号填列）||-40,045.23|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|288,238.07|168,386.74|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-650,434.43|-650,434.38|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-1,931,225.65|-4,428,673.66|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-57,513,796.72|35,507,693.32|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-18,173,814.07|26,858,500.16|
|其他|-2,979.00||
|经营活动产生的现金流量净额|41,039,923.80|150,501,011.07|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|158,344,263.13|354,849,922.78|
|减：现金的期初余额|311,181,663.58|203,296,339.12|
|现金及现金等价物净增加额|-152,837,400.45|151,553,583.66|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|158,344,263.13|311,181,663.58|
|其中：库存现金|5,251.97|2,398.16|
|可随时用于支付的银行存款|158,339,011.16|311,179,265.42|
|三、期末现金及现金等价物余额|158,344,263.13|311,181,663.58|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|54,461,886.53|56,432,192.56|

其他说明：不适用
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||银行承兑汇票保证金、三个月定期存|
|货币资金|10,105,570.11||
|||款|
|应收票据|10,640,000.00|已质押|
|货币资金|44,356,316.42|三个月定期存款|
|合计|65101886.53|--|

其他说明：不适用
51、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|0.74|6.4936|4.81|

其他说明：不适用。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|宁夏宁东铁路有限公司|宁夏|银川|铁路运输|100.00%||购买|
|宁夏大古物流有限公司|宁夏|银川|运输服务||100.00%|购买|
|宁夏世纪大饭店有限公司|宁夏|银川|住宿餐饮||100.00%|购买|
|广夏（银川）贺兰山葡萄酒销售有限公司|宁夏|银川|葡萄种植、葡萄酒销售|100.00%||投资设立|
|宁夏金色枸杞产业开发有限公司|银川|银川|枸杞技术推广|100.00%||投资设立|
|广夏（银川）贺兰山葡萄酒庄有限公司|宁夏|银川|葡萄酒加工销售|100.00%||投资设立|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用
其他说明：不适用
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。
与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1)汇率风险
本公司除0.74美元货币资金，未持有其他外币资产，经营活动均采用人民币结算，汇率风险对本公经营活动影响可忽略。
2)利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款。但截至2018年6月30日，本公司已归还所有银行长期贷款，无相关利率风险。（附注六、29长期借款）。
3）价格风险
根据国家的相关政策规定，地方铁路的运价由地方政府审批，所以目前宁东铁路的运价由自治区物价局统一制订，如果自治区物价局对运价水平和结构进行调整，宁东铁路及本公司的经营业绩可能会受到影响。
(2)信用风险
于2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：55,002,211.01元。
(3)流动风险
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2018年6月30日金额（单位：元）
2.敏感性分析
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||2018年半年度||2017年半年度||
|项目|利率变动|||||
|||对净利润的影响|对所有者权益的影响|对净利润的影响|对所有者权益的影响|
|浮动利率借款|增加1%|-33,098.80|-33,098.80|-46,847.98|-46,847.98|
|浮动利率借款|减少1%|33,098.80|33,098.80|46,847.98|46,847.98|

十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|宁夏国有资本运营集团有限责任公司|银川市|投资及相关业务|300亿元|29.47%|29.47%|

本企业的母公司情况的说明：无
本企业最终控制方是宁夏回族自治区人民政府。
其他说明：不适用
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1.(1)企业集团的构成。
3、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|中国信达资产管理股份有限公司|具有重大影响的投资方|
|神华宁夏煤业集团有限责任公司|具有重大影响的投资方|
|国家电投集团宁夏能源铝业有限公司|具有重大影响的投资方|
|华电国际电力股份有限公司|具有重大影响的投资方|
|青铜峡铝业股份有限公司|具有重大影响的投资方之子公司|
|华电宁夏灵武发电有限公司|具有重大影响的投资方之子公司|
|宁夏大坝发电有限责任公司|具有重大影响的投资方之子公司|
|宁夏中宁发电有限责任公司|具有重大影响的投资方之子公司|
|宁夏电投西夏热电有限公司|具有重大影响的投资方之子公司|
|宁夏贺兰山葡萄酒业有限公司|其他关联关系方|
|宁夏宝丰能源集团股份有限公司|其他关联关系方|

其他说明：不适用
4、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|神华宁夏煤业集团有限责任公司|24,984,471.16|749,534.13|32,606,133.27|978,184.00|
|应收账款|宁夏电投西夏热电有限公司|1,042,342.46|31,270.27|477,423.70|14,322.71|
|应收账款|宁夏大坝发电有限责任公司|10,494,011.84|314,820.36|1,361,373.47|40,841.20|
|应收账款|宁夏中宁发电有限责任公司|1,259,069.60|37,772.09|437,941.50|13,138.25|
|应收账款|华电宁夏灵武发电有限公司|4,337,158.92|130,114.77|9,040,878.49|271,226.35|
|应收账款|宁夏宝丰能源集团股份有限公司|0.00|0.00|20,757.21|622.72|
|其他应收款|宁夏贺兰山葡萄酒业有限公司|100,000.00|100,000.00|100,000.00|100,000.00|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|预收账款|青铜峡铝业股份有限公司|2,105,820.52|3,621,641.85|
|预收账款|宁夏宝丰能源集团股份有限公司|148,924.88|0.00|
|应付股利|中国信达资产管理公司|195,071,274.66|195,071,274.66|
|应付股利|宁夏国有资本运营集团有限责任公司|224,630,711.77|250,692,397.75|
|应付股利|华电国际电力股份有限公司|67,254,363.51|67,254,363.51|
|应付股利|国家电投宁夏青铜峡能源铝业集团有限公司|66,845,692.70|66,845,692.70|
|应付股利|神华宁夏煤业集团有限责任公司|11,397,041.34|11,397,041.34|
|其他应付款|华电国际电力股份有限公司|10,000,000.00|20,000,000.00|
|其他应付款|神华宁夏煤业集团股份有限公司|20,000,000.00|20,000,000.00|

5、关联方承诺
本公司股东宁夏国有资本运营集团有限责任公司、中国信达资产管理公司、神华宁夏煤业集团有限责任公司、华电国际电力股份有限公司、国家电投集团宁夏能源铝业有限公司（原中电投宁夏青铜峡能源铝业集团有限公司）公司通过与本公司签订《盈利补偿协议》承诺，本公司在重组完成后的连续三个会计年度净利润合计不低于10亿元，若实际盈利数低于10亿元的，宁夏国有资本运营集团有限责任公司、中国信达资产管理公司、神华宁夏煤业集团有限责任公司、华电国际电力股份有限公司、国家电投集团宁夏能源铝业有限公司（原中电投宁夏青铜峡能源铝业集团有限公司）在第三个会计年度审计报告出具之日起30日内以现金向本公司补足该等差额部分。
除上述事项外，截止2018年6月30日，无需披露的其他重大承诺事项。
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺：除本附注十、5.关联方承诺所述事项外，本公司无需要披露的其他承诺事项。
2、或有事项
本年涉及的诉讼事项
（1）本公司之子公司大古物流与宁夏神光煤业有限公司2015年签订了原煤销售协议，由大古物流向宁夏神光煤业有限公司提供原煤。大古物流于2017年10月21日向法院提起诉讼，要求宁夏神光煤
业有限公司支付货款437.95万元，并支付相应利息41.96万元。2018年2月6日，大古物流收到银川市
金凤区人民法院(2017)宁0106民初7251号《民事判决书》,对本案判决如下：被告宁夏神光煤业有限
公司于判决生效之日起十日内向原告大古物流支付煤炭款4,379,468.66元，利息388,194元，合计
4,767,662.66元，并以4,379,468.66元为基数自2017年10月22日按年利率4.75%支付利息至实际清偿之日。大古物流已于2018年6月1日向金凤区人民法院申请强制执行。
（2）本公司之子公司大古物流与天津祥和源国际贸易有限公司2016年签订了原煤采购协议，由于货物品质等原因导致协议终止执行。2017年1月19日，双方达成《还款协议》，约定终止执行原煤购买协议，由天津祥和源国际贸易有限公司退回大古物流预付款526万元，并承担相应的利息和扣款。
2017年1月21日，天津祥和源国际贸易有限公司偿还了20万元，余款未支付。2017年10月20日，大古物流向法院提起诉讼，要求对方支付欠款，并承担2017年1月22日期至起诉日利息187,447.00元，合计5,991,239.00元。经银川市中级人民法院协调，当事人自愿达成协议，并经（2017）宁01民初740号《民事调解书》确认：被告天津祥和源国际贸易有限公司向原告大古物流退还预付货款5,803,792元，支付利息10万元，共计5,903,792元，被告天津祥和源国际贸易有限公司于2018年4月30日前向原告大古物流退还预付货款50万元；于2018年6月30日前退还预付货款150万元；于2018年8月30日前退还预付货款150万元；于2018年11月15日前退还预付货款2,403,792元；如被告有任意一笔款项未足额支付，被告需向原告支付利息187447元、律师费92800元，同时原告有权对下剩全部货款申请强制执行。一审案件受理费54388元，减半收取27194元、保全费5000元，共计32194元，由被告天津祥和源国际贸易公司负担并于2018年11月15日前支付给原告大古物流。大古物流已于2018年5月2日向银川市中级人民法院法院申请强制执行。
（3）公司之子公司大古物流与内蒙古能建物产有限公司之间的诉讼事项详见本附注七、31预计负债所述。
十二、其他重要事项
1、年金计划
本公司按照宁夏国资委宁国资发【2009】107号文件批准的《宁夏宁东铁路有限公司年金方案》，试行国有企业年金制度；委托中国人寿养老保险股份有限公司对年金账户进行管理，个人基金账户余额由企业缴费、个人缴费、投资收益三部分构成；企业月缴费金额按照上年工资总额*5%/职工工龄系数总和*职工个人工龄系数/12计算支付，个人月缴费部分按企业缴费的50%计算。受托管理方每月向被审计单位出具“企业缴费年金通知”，列示缴费所属期、个人缴费金额。受托管理产生的投资收益直接计入基金账户。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司按业务性质划分为铁路运输分部、物流服务、酒店服务、葡萄酒业务分部，其中铁路运输为子公司宁东铁路、物流服务为子公司大古物流、酒店服务为子公司世纪饭店、葡萄酒业务为子公司酒庄公司、葡萄酒销售公司、金色枸杞。
各分部执行和母公司相同的会计政策。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|铁路运输分部|物流服务|酒店服务|葡萄酒业务|分部间抵销|合计|
|营业收入|314,999,424.18|52,730,242.92|7,589,556.74|6,959,931.76|39,302,163.90|342,846,140.10|
|其中：对外交易收|||||||
||275,674,745.77|52,730,242.92|7,589,556.74|6,851,594.67||342,846,140.10|
|入|||||||
|分部间交易|||||||
||39,324,678.41|||108,337.09|39,433,015.50|0|
|收入|||||||
|资产减值损失|-409,816.82|-123,756.30|37,868.18|56,248.28||-439,456.66|
|折旧费和摊销费|59,974,592.91|7,709.86|1,173,374.81|2,811,138.31||63,966,815.89|
|利润总额|58,915,429.94|6,655,146.04|-653,447.69|-1,628,562.06|-415,174.37|63,703,740.60|
|所得税费用|11,888,865.76|1,016,835.36|-9,467.05|12,703.45|-155,384.32|13,064,321.84|
|净利润|47,026,564.18|5,638,310.68|-643,980.64|-1,641,265.51|-259,790.05|50,639,418.76|
|资产总额|9,517,334,652.05|25,961,028.23|60,355,198.08|191,514,535.18|4,902,885,397.05|4,892,280,016.49|
|负债总额|1,333,296,697.06|11,844,984.36|66,355,797.67|209,754,484.29|803,357,140.99|817,894,822.39|

3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
关于本公司原三号葡萄种植基地使用权划分协议
2014年3月19日和4月4日，本公司与酿酒公司、酒业公司就酒业公司名下位于国营银川林场（原广夏三号基地）的土地使用权事宜达成《关于原广夏三号葡萄种植基地使用权的划分协议》和《关于变更广夏三号葡萄种植基地使用权的协议》，具体内容如下：
《关于原广夏三号葡萄种植基地使用权的划分协议》主要内容：
（1）位于国营银川林场（原广夏三号基地）植兴公路以南土地证号为宁国用（2007）第003号（宗地号0100-403-2号）面积为3,141,420.7平方米（约合4712亩）的土地使用权及附着物归本公司。
（2）位于国营银川林场（原广夏三号基地）植兴公路以北土地证号为宁国用（2007）第002号（宗地号0100-403-1号）面积为1,770,237.1平方米（约合2655亩）的土地使用权及附着物仍然归酒业公司，作为对宁国用（2007）第003号（宗地号0100-403-2号）土地上附着物的补偿。
（3）由本公司提供担保的酿酒公司在世界银行的贷款498万美元及利息，如果债权人追索而酿酒公司未清偿的，由本公司自行处理，酿酒公司不再承担任何责任。
（4）本协议生效3日内，酿酒公司和酒业公司将土地及附着物交付本公司，并协助本公司办理土地使用权证书的变更手续。
《关于变更广夏三号葡萄种植基地使用权的协议》主要内容：
（1）酿酒公司用位于国营银川林场（原广夏三号基地）植兴公路以北土地证号为宁国用（2007）第002号（宗地号0100-403-1号）中的约1500亩（二号园）的土地使用权及附着物抵顶给本公司，作为本公司代偿酿酒公司在世界银行贷款的对价。
（2）位于国营银川林场（原广夏三号基地）植兴公路以北土地证号为宁国用（2007）第002号（宗
地号0100-403-1号）除二号园以外的其他部分的土地使用权及附着物权属不变。
（3）本协议生效5日内酿酒公司和酒业公司将土地及附着物交付本公司，并协助公司办理土地使用权证书的变更手续。
相关说明：
（1）1998年12月，酿酒公司在世行贷款498万美元，宁夏回族自治区财政厅为该笔贷款提供了连带担保责任，本公司向宁夏回族自治区财政厅提供反担保，即本公司为此项贷款提供无条件不可撤销的还贷承诺和还贷担保，直至酿酒公司清偿全部债务。
（2）根据以上两份协议，本公司将收回位于国营银川林场（原广夏三号基地）约6212亩土地的使用权。本公司在协调各方办理相关过户手续。
截止本报告日，上述土地证的过户手续尚未完成。
4、其他
子公司大古物流涉税事项：2017年7月7日，因宁夏大古物流有限公司在2016年10月份开展煤炭贸易过程中涉嫌接受了北京美隆康源商贸有限公司虚开的增值税专用发票，宁夏回族自治区宁东能源化工基地国家税务局稽查局给物流公司出具了“税务检查通知书”（宁东国税稽检通一[2017]3号），并且对物流公司2016年1月1日-12月31日期间的贸易情况进行检查。目前，税务机关还没有对该事项做出处理决定。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值||||计提|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||例|||||比例||
|按信用风险|||||||||||
|特征组合计|||||||||||
|提坏账准备|195,115.50|100.00%|83,327.37|42.71%|111,788.13|157,262.06|100.00%|81,915.08|52.09%|75,346.98|
|的其他应收|||||||||||
|款|||||||||||
|合计|195,115.50|100.00%|83,327.37|42.71%|111,788.13|157,262.06|100.00%|81,915.08|52.09%|75,346.98|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|115,245.50|3,457.37|3.00%|
|5年以上|79,870.00|79,870.00|100.00%|
|合计|195,115.50|83,327.37||

确定该组合依据的说明：不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,412.29元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|应向职工收取的各种垫付款项|115,245.50|77,392.06|
|其他各种应收、暂付款项|79,870.00|79,870.00|
|合计|195,115.50|157,262.06|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末|坏账准备期末|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|||
|||||余额合计数的比例|余额|
|中勤万信资产评估公司|长期挂账的预付账款转入|70,000.00|5年以上|35.88%|70,000.00|
|人力资源部|备用金|61,565.00|1年以内|31.55%|1,846.95|
|李晓明|其他各种应收、暂付款项|8,870.00|1年以内|4.55%|266.10|
|杨超然|备用金|20,000.00|1年以内|10.25%|600.00|
|杨冠栋|职工借款及备用金|29,000.00|1年以内|14.86%|870.00|
|合计|--|189,435.00|--|97.09%|73,583.05|

2、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|4,106,589,496.82|23,003,601.78|4,083,585,895.04|4,106,589,496.82|23,003,601.78|4,083,585,895.04|
|合计|4,106,589,496.82|23,003,601.78|4,083,585,895.04|4,106,589,496.82|23,003,601.78|4,083,585,895.04|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期|本期||本期计提||
|被投资单位|期初余额|||期末余额||减值准备期末余额|
|||增加|减少||减值准备||
|广夏（银川）贺兰山葡萄酒销售有限公司|8,000,000.00|||8,000,000.00||6,003,601.78|
|宁夏金色枸杞产业开发有限公司|17,000,000.00|||17,000,000.00||17,000,000.00|
|广夏（银川）贺兰山葡萄酒庄有限公司|5,000,000.00|||5,000,000.00|||
|宁夏宁东铁路有限公司|4,076,589,496.82|||4,076,589,496.82|||
|合计|4,106,589,496.82|||4,106,589,496.82||23,003,601.78|

3、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|其他业务||109,286.57||109,142.86|
|合计||109,286.57||109,142.86|

其他说明：不适用
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|9,117.40||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-1,486,035.56|主要为非流动资产毁损报废损失|
|减：所得税影响额|-214,131.00||
|合计|-1,262,787.16|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|基本每股收益|稀释每股收益|
|||（元/股）|（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|1.25%|0.0347|0.0347|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|1.28%|0.0356|0.0356|

宁夏西部创业实业股份有限公司2018年7月31日