广东海大集团股份有限公司
关于募集资金2015年度存放与使用情况的鉴证报告
广会专字[2016]G15041740042号
目 录
报告正文………………………………………………… 1-2附件：广东海大集团股份有限公司董事会关于
募集资金2015年度存放与使用情况的
专项报告……………………………………… 3-11
关于广东海大集团股份有限公司
募集资金 2015年度存放与使用情况的鉴证报告
广会专字[2016]G15041740042号广东海大集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东海大集团股份有限公司（以下简称海大集团）董事会编制的《关于募集资金2015年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供海大集团年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为海大集团年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
海大集团董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引编制募集资金年度使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对海大集团董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，海大集团董事会编制的《关于募集资金 2015年度存放与使用情况的专项报告》符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号－上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，如实反映海大集团2015年度募集资金实际存放与使用情况。
附件：广东海大集团股份有限公司董事会《关于募集资金 2015年度存放与使用情况的专项报告》
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：冼宏飞
中国注册会计师：关文源
中国 广州 二零一六年三月二十六日
附件
广东海大集团股份有限公司
关于募集资金 2015年度存放与使用情况的
专项 报 告
本公司董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东海大集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]867号文），核准公司发行不超过 10,058万股股票。本次公司实际向社会非公开发行了人民币普通股（A股）6,850万股，每股面值 1元，发行价格为每股 11.34元，募集资金总额为 776,790,000.00元，扣除与发行有关的费用18,363,740.44元后，实际募集资金净额 758,426,259.56元。以上募集资金情况已经广东正中珠江会计师事务所有限公司于 2013年 11月 19日出具了广会所验字[2013]第13004060030号《验资报告》进行验证。
（二）募集资金总体使用情况及余额
1、募集资金总体使用情况
货币单位：人民币万元
项 目 金 额
一、募集资金总额
77,679.00
减：发行费用
1,836.37
二、募集资金净额
75,842.63
累计直接投入募集项目资金
41,522.16
其中：本期累计直接投入募集资金项目
21,795.55
累计利息收入（扣除银行手续费等）
1,094.53
其中：本期利息收入（扣除银行手续费等）
461.65
三、募集资金期末余额
35,415.00
2、募集资金余额及存放情况
截至报告期末，募集资金期末余额为 35,415.00万元。募集资金在各银行账户的存储情况如下：
货币单位：人民币万元
||
|-|
|银 行 账 户|
|中国银行广州番禺天安科技支行650963093733|
|交通银行广州番禺支行441162949018010047648|
|渤海银行股份有限公司广州分行营业部2001044947000162|
|渤海银行股份有限公司广州分行营业部2001044879000167|
|德意志银行（中国）有限公司广州分行4504411091|
|平安银行广州信源支行11014679295004|
|平安银行广州信源支行11014679271002|
|交通银行广州番禺支行441162949018010049520|
|交通银行广州番禺支行441162949018010049693|

注1：募集资金期末余额为35,415.00万元与上表合计数相差32,200.00万元的原因系：
公司使用闲置募集资金 32,200.00万元暂时补充流动资金。公司于 2015年10月24日召开的第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金 3.4亿元暂时补充流动资金，详见公司2015-073号公告。
注2：广东海大集团股份有限公司在（1）中国银行广州番禺天安科技支行开立的 650963093733专户、 (2)交通银行广州番禺支行开立的
41162949018010047648专户皆为理财专户，专用于购买理财产品，期末余额为
购买理财产品的投资收益。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券交易所的有关规定要求制定了《广东海大集团股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》。本公司根据《管理制度》的要求，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。在募集资金到位后，分别为各募集资金项目开立专户，本公司共开设 13个募集资金专户，现仍在使用的有 9个专户，已经销户4个。募集资金专用账户情况如下表：
|||
|-|-|
|单 位 名 称|银 行 账 户|
|广东海大集团股份有限公司|中国银行广州番禺天安科技支行650963093733|
|广东海大集团股份有限公司|交通银行广州番禺支行441162949018010047648|
|湖南洞庭海大饲料有限公司|渤海银行股份有限公司广州分行营业部2001044947000162|
|阳江海大饲料有限公司|渤海银行股份有限公司广州分行营业部2001044879000167|
|安徽海大饲料有限公司|德意志银行（中国）有限公司广州分行4504411091|
|洪湖海大饲料有限公司|平安银行广州信源支行11014679295004|
|宿迁海大饲料有限公司|平安银行广州信源支行11014679271002|
|湘潭海大饲料有限公司|交 通 银 行 广 州 番 禺 支 行441162949018010049520|
|怀化海大饲料有限公司|交 通 银 行 广 州 番 禺 支 行441162949018010049693|
|广东海大集团股份有限公司|中国银行广州番禺天安科技支行712062015719|
|武汉泽亿投资有限公司|平安银行广州信源支行11014565932001|
|南通海大生物科技有限公司|中 国 银 行 广 州 番 禺 天 安 科 技 支 行666562249805|
|荆州海大饲料有限公司|平安银行广州信源支行11014565920000|

注1：广东海大集团股份有限公司在中国银行广州番禺天安科技支行开立的
712062015719专户主要用于接收各募投项目资金，在募集资金对应转入各募投项目实施公司的募集资金专户后已销户。
注2：因募集资金变更实施主体，武汉泽亿投资有限公司专户中的募集资金已全部转出到洪湖海大饲料有限公司和宿迁海大饲料有限公司募投项目专户中，武汉泽亿投资有限公司专户现已销户。
注3：因募集资金变更实施主体，南通海大生物科技有限公司专户中的募集资金已全部转出到湘潭海大饲料有限公司和怀化海大饲料有限公司募投项目专户中，南通海大生物科技有限公司专户现已销户。
注4：因募集资金投资项目完成，荆州海大饲料有限公司专户已销户。
本公司及募集资金项目实施子公司已与保荐机构广发证券股份有限公司及募集资金专户各银行签订《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》，监管协议与深圳证券交易所三方、四方监管协议范本不存在重大差异，三方、四方监管协议的履行不存在问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
货币单位：人民币万元
|||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||75,842.63|||||本年度投入募集资金总额||||21,795.55||||
|||||||12,790.00||||||已累计投入募集资金总额||||||||
|||||||27,827.63||||||||||||||
|||||||36.69%||||||||||||||
||||是否已变更||||||||截至期末||截至期末投|项目达到预|||||项目可行性|
||||||募集资金承||调整后投资||本年度投|||||||本年度实||是否达到||
|承诺投资项目和超募资金投向|||项目（含部||||||||累计投入||资进度（%）|定可使用状|||||是否发生重|
||||||诺投资总额||总额（1）||入金额|||||||现的效益||预计效益||
||||分变更）||||||||金额(2)||(3)＝(2)/(1)|态日期|||||大变化|
|承诺投资项目||||||||||||||||||||
|武汉泽亿年产3亿元微生态制剂项目|）|是||15,037.63||-||-||-||0.00||||||||
|（以下简称“武汉泽亿微生态项目”||||||||||||||||||||
|南通海大年产18万吨配合饲料项目||是||12,790.00||-||-||-||0.00||||||||
|（以下简称“南通海大项目”）||||||||||||||||||||
|荆州海大年产20万吨配合饲料项目||否||10,660.00||10,660.00||2,407.59||10,712.34||100.49|||2,158.75||是|||
|||||||||||||||2015/1/1||||||
|（以下简称“荆州海大项目”）||||||||||||||||||||
|洞庭海大年产20万吨配合饲料项目||否||11,260.00||11,260.00||6,463.05||9,195.69||81.67|||-506.36||不适用|||
|||||||||||||||2016/6/30||||||
|（以下简称“洞庭海大项目”）||||||||||||||||||||
|阳江海大年产20万吨配合饲料项目||否||11,660.00||11,660.00||3,551.85||4,196.13||35.99|||-121.03||不适用|||
|||||||||||||||2016/12/30||||||
|（以下简称“阳江海大项目”）||||||||||||||||||||
|安徽海大年产24万吨配合饲料项目||否||14,435.00||14,435.00||4,743.82||12,779.09||88.53|||340.23||不适用|||
|||||||||||||||2016/9/30||||||
|（以下简称“安徽海大项目”）||||||||||||||||||||
|洪湖海大年产22万吨配合饲料项目||否||-||9,527.36||1,218.85|||||||37.04||不适用|||
||||||||||||1,221.91||12.83|2016/12/31||||||
|（以下简称“洪湖海大项目”）||||||||||||||||||||
|宿迁海大年产20万吨配合饲料项目||否||-||5,510.27||2,529.76||||46.03|||-226.11||不适用|||
||||||||||||2,536.37|||2016/12/31||||||
|（以下简称“宿迁海大项目”||||||||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|-|7,390.00|529.70|529.70|7.17|2016/12/31|-18.96|不适用|
|否|-|5,429.30|350.93|350.93|6.46|2016/12/31|-21.26|不适用|
|--|75,842.63|75,871.93|21,795.55|41,522.16|--|--|1,642.30|--|

未达到计划进度或预计收益的情况和
不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情
不适用
况
||
|-|
|1、经公司第三届董事会第八次会议及2014年第二次临时股东大会审议，同意将募投项目中的‘武汉泽亿项目’变更实施主体及实施地点，|
|从原来的实施主体‘武汉泽亿公司投资有限公司’变更为‘洪湖海大饲料有限公司’和‘宿迁海大饲料有限公司’，实施地从原来的‘湖北武汉市|
|黄陂区’变更为‘湖北洪湖市’和‘江苏省宿迁泗阳县’，实施项目的投资金额不发生变化。|
|2、经公司于2015年3月23日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将“南通|
|海大项目”变更到“湘潭海大项目”及“怀化海大项目”，实施地从原来的“江苏南通市”变更为“湖南湘潭市”和“湖南省怀化市中方|
|县”。|

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
1、广东正中珠江会计师事务所有限公司于2013年12月7日出具了广会所专字[2013]第13004060052号《关于广东海大集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，公司以自筹资金先期投入募集资金项目的金额为4,066.67万元，其中：武汉泽亿项目17.64万元、荆州海大项目2,056.74万元、洞庭海大项目108.22万元、阳江海大项目48.23万元、安徽海大项目1,835.84万元。
募集资金投资项目先期投入及置换情
2、经公司2014年9月12日召开的2014年第三次临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将“武汉泽亿微况
生态项目”变更为“洪湖海大项目”及“宿迁海大项目”。公司将原来在武汉泽亿项目中已经置换的17.64万元以自有资金全部转回到武汉泽亿募集资金专户中。
因此，截止2015年12月31日公司已置换的募投项目先期投入的全部自筹资金总额为4,049.03万元。
公司2015年10月24日召开的第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定使用闲置募集资金暂时补充流动资金情用闲置募集资金3.4亿元暂时补充流动资金。截止到2015年12月31日，洞庭海大项目、阳江海大项目、安徽海大项目、洪湖海大项目、况 宿迁海大项目、湘潭海大项目、怀化海大项目分别使用了1500万元、7200万元、1500万元、8200万元、3000万元、6300万、4500万元用以暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及
不适用
原因
1、闲置募集资金用于购买理财产品的情况：经公司于2015年11月13日召开的2015年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分募集资金及自有资金购买理财产品的议案》，同意公司使用不超过1亿的闲置募集资金及不超过10亿元的闲置自有资金投资低风险短期尚未使用的募集资金用途及去向
理财产品。截止报告期末，无闲置募集资金用于购买理财产品。
2、其他尚未使用的募集资金将按照原定计划继续投入到募投项目当中，现分别存放在各募集资金专户当中。
募集资金使用及披露中存在的问题或
不适用
其他情况
注1：荆州海大项目截止 2015年 12月 31日累计使用募集资金 10,712.34万元，较募集资金承诺投资总额 10,660.00万元多 52.34万元，系募集资金存续期间产生的存款利息。
注2：荆州海大项目本年度实现的收益，为非公开发行募投项目荆州海大饲料有限公司第三期项目2015年度实现的收益。
注3：公司2015年第一次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将“南通海大项目”变更到“湘潭海大项目”及“怀化海大项目”。南通海大项目计划使用募集资金总额12,790万元，募集资金专户累计存款利息为29.30万元，合计12,819.30万元分别转入湘潭海大项目7,390万元和怀化海大项目5,429.30万元。
四、变更募集资金投资项目的情况
货币单位：人民币万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||变更后的项目|
|||变更后项目拟投入|本报告期实|截至期末实际累|截至期末投资|项目达到预定可|本报告期实|是否达到||
|变更后的项目|对应的原承诺项目|||||||||
||||||||||可行性是否发|
|||募集资金总额(1)|际投入金额|计投入金额(2)|进度(3)=(2)/(1)|使用状态日期|现的效益|预计效益||
||||||||||生重大变化|
|湘潭海大年产24|南通海大年产18万|||||||||
|||7,390.00|529.70|529.70|7.17%|2016/12/31|-18.96|不适用|否|
|万吨饲料项目|吨配合饲料项目|||||||||
|怀化海大年产24|南通海大年产18万|||||||||
|||5,429.30|350.93|350.93|6.46%|2016/12/31|-21.26|不适用|否|
|万吨饲料项目|吨配合饲料项目|||||||||
|合 计|--|12,819.30|880.63|880.63|--|--|-40.22|--|--|

||||
|-|-|-|
||1、变更决策程序|。，，：|
||经公司于2015年3月23日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目的议||
||案》，同意将“南通海大年产18万吨配合饲料项目”（以下简称“南通海大项目”）变更到“湘潭海大年产24万||
||吨饲料项目”（以下简称“湘潭海大项目”）及“怀化海大年产24万吨饲料项目”（以下简称“怀化海大项目”）||
||2、变更原因||
||华东一直是公司大力发展的重点区域，近年公司在华东相继新建宿迁海大项目，收购盐城海大项目，并对原有的泰||
||州海大、浙江海大和常州海大项目进行产能扩建，华东产能已经得到较大的提升。||
||其中宿迁海大项目也是本次募集资金的投资项目之一，宿迁海大项目的建设使南通海大项目建设有所推迟。宿迁海||
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)|||
||大项目投资总额14,000万元，使用募集资金5,510.27万元，项目从2014年开始筹建，计划于2015年6月份投产||
||项目建成后年产20万吨饲料，主要生产销售水产饲料，项目投产后能大幅提升公司对苏北地区的市场供应能力（宿||
||迁海大资料详见公司2014-057号公告）。且相对于南通海大项目，宿迁海大项目更能贴近苏北的市场需求，能进||
||一步减少产品的长途运输，降低公司经营成本，所以公司将宿迁海大项目的建设时间提前。而宿迁海大项目建成后||
||能大大缓解公司在苏州周边的产能需求，原来计划从南通海大调货到苏北的需求也随之减少，所以南通海大项目的||
||建设时间将有所延后。||
||从市场需求、项目轻重缓急的角度出发，也为了更好提升募集资金的使用效益，公司拟变更南通海大项目的建设安||
||排，使用募集资金先行投资建设湘潭海大和怀化海大项目。||
||3、有关事项已经过公司第三届董事会第十三次会议及2015年第一次临时股东大会审议通过（详见公司公告，编号||
||2015-016号、2015-021号）。||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)|不适用||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明|不适用||

五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况信息披露及时、真实、准确、完整；且募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
广东海大集团股份有限公司董事会
二零一六年三月二十六日