河北汇金机电股份有限公司
2018年度财务决算报告
公司 2018年度财务决算会计报表已经中勤万信会计师事务所审计，并出具了勤信审字【2019】第0276号的标准无保留意见的审计报告。
第一部分会计数据和财务指标
一、 主要会计数据和财务指标
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2018年|2017年|本年比上年增减|
|营业收入（元）|827,266,152.45|621,373,955.11|33.13%|
|营业成本（元）|556,390,111.75|396,660,554.59|40.27%|
|利润总额（元）|20,855,375.48|-194,385,659.11|110.73%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|47,789,842.27|-165,502,173.01|128.88%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性||||
||1,740,820.43|-265,514,201.42|100.66%|
|损益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-42,771,779.43|-89,959,901.70|52.45%|
|基本每股收益（元/股）|0.0887|-0.3043|129.15%|
|稀释每股收益（元/股）|0.0887|-0.3028|129.29%|
|加权平均净资产收益率|5.43%|-16.57%|22.00%|
|项 目|2018年末|2017年末|本年末比上年末增减|
|期末总股本（股）|534,984,395.00|550,336,774.00|-2.79%|
|资产总额（元）|1,574,614,768.44|1,636,420,377.55|-3.78%|
|负债总额（元）|672,787,239.37|545,693,943.22|23.29%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|830,774,126.37|912,538,107.12|-8.96%|
|归属于上市公司普通股股东的每股净||||
||1.5529|1.6581|-6.34%|
|资产（元/股）||||

第二部分 2018年度经营成果、财务状况及现金流量
一、 经营成果分析
1、总体情况分析
2018年，公司实现营业收入 827,266,152.45元，较上年同期增长33.13%，实现营业利润 32,205,320.31元，较上年同期增长115.95%，实现利润总额20,855,375.48元，较上年同期增长110.73%；实现归属于上市公司普通股股东的净利润47,789,842.27元，较上年同期增长128.88%。
本报告期，公司完成对北京中科拓达科技有限公司70%股权的收购事项，合并报表范围增加，报告期内中科拓达业务保持高速增长，对公司营业收入及经营业绩产生积极影响；另外，公司聚焦核心业务，对与未来业务发展规划不符的部分子公司进行了剥离，提升了整体盈利能力，并对上述股权的权益法核算损益部分冲回，导致股权处置收益增加；以上原因综合影响公司报告期经营业绩各项指标同比显著提升。
2、收入成本分析（单位：元）
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 794,394,798.15 535,182,025.32 605,348,842.66 389,799,451.50其他业务 32,871,354.30 21,208,086.43 16,025,112.45 6,861,103.09合计 827,266,152.45 556,390,111.75 621,373,955.11 396,660,554.59 2018年，公司实现营业收入 827,266,152.45元，较上年同期增长33.13%，原因是报告期新并购的子公司中科拓达业务保持高速增长，对公司营业收入产生积极影响，同时公司继续深入挖掘原有银行客户需求，并加强新银行客户开发力度，保证了银行类业务的平稳增长； 2018年营业成本为 556,390,111.75元，较上年同期增长40.27%。营业成本增长的幅度高于营业收入的增长幅度，主要为公司业务向不同领域拓展，产品销售结构较上期发生较大变动。
（1）、营业收入分产品构成分析（单位：元）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2018年||2017年|||
|产品名称|||||同比增减|
||金额|占比|金额|占比||
|现金处理及办公类||||||
||135,701,943.79|16.40%|117,694,422.28|18.94%|15.30%|
|设备||||||
|智能自助类终端设||||||
||202,135,203.60|24.43%|158,834,964.90|25.56%|27.26%|
|备||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||信息化与系统集成||||||
|||288,219,430.16|34.84%|99,251,767.35|15.97%|190.39%|
||业务||||||
||工业自动化设备及||||||
|||84,558,628.05|10.22%|91,929,882.93|14.79%|-8.02%|
||加工制造||||||
||运维服务及配件耗||||||
|||72,712,523.57|8.79%|50,697,194.30|8.16%|43.43%|
||材销售||||||
|其他||43,938,423.28|5.31%|102,965,723.35|16.57%|-57.33%|
||合 计|827,266,152.45|100%|621,373,955.11|100%|33.13%|

 2018年，公司新并购子公司中科拓达业务保持高速增长，带动公司信息化与系统集成业务营业收入大幅增长190.39%；公司提升对客户设备使用的服务水平，并加强对客户过保设备的服务力度，带动公司运维服务及配件耗材销售的大幅增长43.43%；报告期公司聚焦核心业务，对与未来业务发展规划不符的部分子公司进行了剥离，导致公司其他类营业收入下降57.33%。
（2）、主要产品收入及成本、毛利率分析如下（单位：元）：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额|||上期金额|||
|类别|||||||
||营业收入|营业成本|毛利率|营业收入|营业成本|毛利率|
|现 金 处 理|||||||
|及 办 公 类|135,701,943.79|92,785,830.49|31.63%|117,694,422.28|78,561,986.81|33.25%|
|设备|||||||
|智 能 自 助|||||||
|类 终 端 设|202,135,203.60|133,977,634.77|33.72%|158,834,964.90|101,560,472.99|36.06%|
|备|||||||
|信 息 化 与|||||||
|系 统 集 成|288,219,430.16|201,977,643.13|29.92%|99,251,767.35|48,577,419.84|51.06%|
|业务|||||||
|工 业 自 动|||||||
|化 设 备 及|84,558,628.05|57,566,213.37|31.92%|91,929,882.93|64,397,156.99|29.95%|
|加工制造|||||||

2018年市场竞争进一步加剧，公司现金处理及办公类设备、智能自助类终端设备售价降低，毛利率均出现小幅下降；以往公司信息化与系统集成类业务主要以软件开发及服务为主，系统集成业务占比较小，毛利率较高，报告期新并购的子公司中科拓达系统集成业务高速发展，信息化与系统集成类业务的销售结构发生变化，导致毛利率下降21.14%，但系统集成业务收入的大幅增长，带动了
此类业务销售毛利绝对额大幅增加。
3、费用分析（单位：元）
项目 2018年 2017年 同比增减 重大变动说明
销售费用 97,664,112.32 113,901,108.61 -14.26%
管理费用 79,542,459.66 70,780,475.30 12.38%
研发费用 69,544,345.83 55,997,048.21 24.19%
财务费用 11,605,535.79 7,217,175.30 60.80%主要为借款利息支出增加所致4、研发投入分析（单位：元）
项目 2018年 2017年 同比增减
研发投入金额（元） 72,098,072.85 72,728,436.10 -0.87%研发投入占营业收入比例（%） 8.72% 11.70%
研发支出资本化的金额（元） 16,731,387.89
资本化研发支出占研发投入的比例（%） 23.01%
资本化研发支出占当期净利润的比重（%） -7.83%
公司 2018年度完成了对子公司东方兴华、棠棣信息的出售工作，并处置北辰德部分股权，上述股权的出售导致公司合并范围减少，研发投入统计口径变小。
但公司高度重视产品研发创新工作，后期仍会继续加大研发投入力度。
二、财务状况分析
1、主要资产项目（单位：元）
2018年末 2017年末
同比增
项目 占总资 重大变动说明
占总资产 减（%）
金额 金额 产比例
比例（%）
（%）
货币资金 232,806,590.46 14.78 251,572,243.25 15.37 -0.59
以公允价 2017年度北辰德未能值计量且 完成业绩对赌，应由其其变动计 原股东向公司补偿股 110,987,140.00 6.78 -6.78
入当期损 份，报告期内公司完成益的金融 补偿股份的回购注销资产 工作，导致期末无余
额。
报告期内公司加大应应收票据
收账款催收；本期完成及应收账 239,474,638.58 15.21 388,882,539.17 23.76 -8.56
部分子公司股权处置款
导致合并范围缩小。
根据股权转让协议，处置部分子公司形成应其他应收
59,247,538.62 3.76 13,115,618.49 0.80 2.96收股权转让款；单位往款
来款及履约保证金增加。
存货 161,900,947.63 10.28 197,593,844.19 12.07 -1.79
可供出售
82,594,396.64 5.25 115,173,784.00 7.04 -1.79
金融资产
本期公司处置北辰德长期股权 16%股权，不再将其纳 143,771,043.00 9.13 15,314,077.13 0.94 8.19
投资 入合并范围，由成本法改为权益法核算，固定资产 212,027,165.51 13.47 233,323,324.61 14.26 -0.79
本期完成部分子公司无形资产 37,542,569.32 2.38 76,730,987.42 4.69 -2.31股权处置，合并范围缩小；无形资产分期摊销主要是本期完成对中商誉 331,877,366.01 21.08 147,597,899.55 9.02 12.06科拓达70%股权收购新增所致
总资产 1,574,614,768.44 100.00 1,636,420,377.55 100.00
2、主要负债项目（单位：元）
2018年末 2017年末
占总负 同比增
项目 占总负债 重大变动说明
金额 金额 债比例减（%）
比例（%）
（%）
原建行两年期 4600万短期借款 143,000,000.00 21.25 99,000,000.00 18.14 3.11长期借款到期后新增为短期借款
应付票据 主要为本期完成部分及应付账 130,851,577.73 19.45 191,802,918.22 35.15 -15.70子公司股权处置，合并款 范围缩小所致
主要为报告期内完成对中科拓达70%股权预收款项 116,897,704.54 17.38 26,138,480.83 4.79 12.59
收购，合并范围增加，公司介入信息化系统
2018年末 2017年末
占总负 同比增
项目 占总负债 重大变动说明
金额 金额 债比例减（%）
比例（%）
（%）
集成业务，业务结构及业务模式较公司传统业务发生变化
主要为公司本期终止其他应付 股权激励计划并支付 34,457,604.62 5.12 65,424,684.08 11.99 -6.87
款 部分回购注销限制性股票款项所致
上期为将于一年内到期的建行长期借款；本一年内到
期为收购中科拓达期的非流 36,120,000.00 5.37 46,000,000.00 8.43 -3.06
70%股权按合同约定动负债
需在一年内支付的股权收购款
本期收购中科拓达长期应付 70%股权按合同应于 144,480,000.00 21.47 21.47
款 以后各期支付的股权收购款
主要为本期完成部分预计负债 30,063,342.50 4.47 49,761,527.50 9.12 -4.65子公司股权处置，合并范围缩小所致
总负债 672,787,239.37 100.00 545,693,943.22 100.00
3、主要权益项目（单位：元）
2018年末 2017年末
占权益 占权益 同比增
项目 重大变动说明金额 总额比 金额 总额比减（%）
例（%） 例（%）
本期回购并注销北辰德原股东业绩补偿股股本 534,984,395.00 59.32 550,336,774.00 50.46 8.86份；本期终止股权激励计划并回购注销部分限制性股票
本期回购并注销北辰德原股东业绩补偿股份减少；本期终止股资本公积 154,856,097.63 17.17 295,092,509.34 27.05 -9.88权激励计划并回购注销部分限制性股票减少；处置合并范围内子公司减少
本期终止股权激励计划并回购注销部分限库存股 28,280,556.00 3.14 59,410,260.00 5.45 -2.31
制性股票导致库存股减少
其他综合收 可供出售金融资产公 930,493.92 0.10 6,025,230.23 0.55 -0.45
益 允价值变动减少
盈余公积 32,275,579.44 3.58 32,275,579.44 2.96 0.62
未分配利润 136,008,116.38 15.08 88,218,274.11 8.09 6.99本期实现净利润增加主要为本期处置合并少数股东权
71,053,402.70 7.88 178,188,327.21 16.34 -8.46范围内子公司导致少益
数股东权益减少
股东权益总
901,827,529.07 100.00 1,090,726,434.33 100.00
额
4、重大投资情况
（1）、2018年度公司主要投资情况如下：（单位：万元）
持股比例（%）
序号 被投资单位 公司性质 投资额 备注
直接 间接
北京中科拓达科技有
1 控股子公司 70.00 36,120.00 非同一控制下企业合并限公司
汇金智融（北京）科可供出售金融
2 15.00 75.00 按进度出资
技有限公司 资产
石家庄璟融科技有限
3 全资子公司 100.00 1,000.00 新设
公司
江苏亚润智能科技有 南京亚润全资子公司，南京 4 控股孙公司 71.43 200.00
限公司 亚润增资
上海棠宝电子商务全资子安徽棠宝机器人有限
5 控股孙公司 52.64 3.50公司，上海棠宝电子商务按公司
进度出资
合计 37,398.50
（2）、2018年度出售股权投资情况如下：（单位：万元）
已计提减值 对本期经营公司名称 原投资额原持股比例 公司性质 被出售股权 交易价格
准备 业绩影响北京东方兴华
科技发展有限 867.00 51.00% 867.00控股子公司 51.00% 0.0001 2,410.18责任公司
杭州秋溢科技 可供出售金
190.00 9.50% 0.00 9.50% 124.36 -65.64有限公司 融资产
已计提减值 对本期经营公司名称 原投资额原持股比例 公司性质 被出售股权 交易价格
准备 业绩影响上海棠棣信息
科技股份有限 13,049.56 50.25% 6,706.24控股子公司 50.25% 6,606.84 2,428.56公司
上海棠宝电子
2,500.00 25.00% 1,175.45控股孙公司 25.00% 1324.55 390.09商务有限公司
石家庄璟融科
1,000.00 100.00% 0.00全资子公司 100.00% 743.32 -252.47技有限公司
河北汇金康健
医疗设备有限 1,700.00 100.00% 0.00全资子公司 100.00% 1,767.82 -0.75公司
广东云下汇金
1,200.00 40.00% 0.00 联营企业 40.00% 1,340.82 1340.82科技有限公司
深圳市北辰德
科技股份有限 34,661.00 55.00% 12,093.11控股子公司 16.00% 6,565.20 423.38公司
本报告期，公司对上述子公司或联营企业的股权进行出售，其权益法核算损益部分需要冲回，导致股权处置收益增加。
三、现金流量分析
单位：元
项目 2018年 2017年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 936,000,766.61 669,907,659.46 39.72经营活动现金流出小计 978,772,546.04 759,867,561.16 28.81经营活动产生的现金流量净额 -42,771,779.43 -89,959,901.70 52.45投资活动现金流入小计 135,077,023.95 44,801,026.59 201.50投资活动现金流出小计 208,664,471.14 114,991,845.77 81.46投资活动产生的现金流量净额 -73,587,447.19 -70,190,819.18 -4.84筹资活动现金流入小计 435,967,757.78 185,800,103.89 134.64筹资活动现金流出小计 339,287,703.95 164,365,471.75 106.42筹资活动产生的现金流量净额 96,680,053.83 21,434,632.14 351.05现金及现金等价物净增加额 -19,679,172.79 -138,716,088.74 85.81各现金流量项目重大变动说明：
1、本期销售收入大幅增加，相应客户回款增加，导致本期经营活动现金流入同比增加39.72%；
2、本期处置子公司及其他营业单位收到的现金增加；本期子公司银行理财投入增加，相应理财赎回增加，导致本期投资活动现金流入同比增加201.50%；
3、本期支付收购中科拓达70%股权的收购款；本期子公司投资购买银行理财产品增加，导致本期投资活动现金流出同比增加81.46%；
4、本期收到控股股东鑫汇金借款增加及新增银行短期借款，导致本期筹资活动现金流入同比增加134.64%。
5、本期偿还控股股东鑫汇金借款增加；本期终止股权激励计划并支付回购注销的限制性股票款项增加，导致本期筹资活动现金流出同比增加106.42%。
河北汇金机电股份有限公司董事会
二〇一九年四月二十二日