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|交通銀行股份有限公司二零一七年半年度報告股份代號:601328|

重要提示
本行董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。
本行負責人牛錫明先生、主管會計工作負責人吳偉先生及會計機構負責人林至紅女士聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
本行第八屆董事會第十次會議於2017年8月24日審議通過了2017年半年度報告和業績公告。牛錫明董事長、侯維棟執行董事、陳志武獨立非執行董事、楊志威獨立非執行董事因身體或工作原因未能親自出席本次會議，分別書面委託彭純副董事長、于亞利執行董事、于永順獨立非執行董事、李健獨立非執行董事出席會議並代為行使表決權。
本半年度報告未經審計。
2017年半年度不進行利潤分配和公積金轉增股本。
本行不存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況，不存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況。
本報告所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述，不構成本行對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。
目錄
釋義 2 董事、監事、高級管理人員 63和員工、機構情況
公司簡介 3
履行企業社會責任 66財務摘要 5
重要事項 69業務概要 8
董事、高級管理人員 73經營情況討論與分析 9 對半年度報告的確認意見
與匯豐戰略合作情況 56 境內外行分支機構、 74主要子公司、村鎮銀行名錄
普通股股本變動及 57
主要股東持股情況 備查文件目錄 76優先股相關情況 60 中期財務報告及審閱報告 77資本充足率和槓桿率 238信息補充資料
釋義
在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：
《標準守則》 指 香港上市規則附錄十《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》《公司法》 指 《中華人民共和國公司法》
《公司章程》╱章程 指 經中國銀監會核准的《交通銀行股份有限公司章程》
《證券法》 指 《中華人民共和國證券法》
《證券及期貨條例》 指 香港法例第571章《證券及期貨條例》
巴西BBM銀行 指 Banco BBM S.A.
（交銀BBM）
報告期 指 2017年1月1日至2017年6月30日
集團╱本集團 指 本行及附屬公司
本行╱本銀行 指 交通銀行股份有限公司
財政部 指 中華人民共和國財政部
東北 指 包括遼寧省、吉林省及黑龍江省
董事 指 本行董事會董事
董事會 指 本行董事會
海外 指 包括香港分行、紐約分行、東京分行、新加坡分行、首爾分行、法蘭克福分行、澳門分行、胡志明市分行、舊金山分行、悉尼分行、台北分行、倫敦分行╱英國子行、盧森堡子行╱盧森堡分行、布裡斯班分行、交銀（盧森堡）巴黎分行、交銀（盧森堡）羅馬分行、巴西BBM銀行（交銀BBM）和多倫多代表處及其他海外附屬公司
華北 指 包括北京市、天津市、河北省、山西省及內蒙古自治區
華東 指 包括上海市（除總部）、江蘇省、浙江省、安徽省、福建省、江西省及山東省
華中及華南 指 包括河南省、湖南省、湖北省、廣東省、海南省及廣西壯族自治區匯豐銀行 指 香港上海匯豐銀行有限公司
基點 指 萬分之一
監事 指 本行監事會監事
監事會 指 本行監事會
交銀保險 指 中國交銀保險有限公司
交銀國際 指 交銀國際控股有限公司
交銀國信 指 交銀國際信託有限公司
交銀人壽 指 交銀康聯人壽保險有限公司
交銀基金 指 交銀施羅德基金管理有限公司
交銀租賃 指 交銀金融租賃有限責任公司
上交所 指 上海證券交易所
社保基金理事會 指 全國社會保障基金理事會
西部 指 包括重慶市、四川省、貴州省、雲南省、陝西省、甘肅省、青海省，以及寧夏回族自治區、新疆維吾爾自治區和西藏自治區
香港聯交所 指 香港聯合交易所有限公司
香港上市規則 指 《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》
中國銀監會 指 中國銀行業監督管理委員會
中國證監會 指 中國證券監督管理委員會
總部 指 本集團上海總部
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交通銀行股份有限公司
公司簡介公司信息
中文名稱 交通銀行股份有限公司
中文簡稱 交通銀行
英文名稱 Bank of Communications Co.,Ltd.
法定代表人 牛錫明
聯繫人和聯繫方式
姓名 杜江龍（董事會秘書、公司秘書）
聯繫地址 中國上海市浦東新區銀城中路188號
電話 86-21-58766688
傳真 86-21-58798398
電子信箱 investor@bankcomm.com
郵編 200120
地址和官方網站
註冊地址 中國（上海）自由貿易試驗區銀城中路188號
註冊地址的郵政編碼 200120
總行辦公地址 中國上海市浦東新區銀城中路188號
香港營業地點 香港中環畢打街20號
公司網址 www.bankcomm.com
信息披露及半年度報告備置地點
A股信息披露報紙名稱 《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》A股信息披露指定網站 上交所網站（www.sse.com.cn）
H股信息披露指定網站 香港聯交所“披露易”網站（www.hkexnews.hk）半年度報告備置地點 本行總部及主要營業場所、上交所
普通股和優先股簡況
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼
A股 上交所 交通銀行 601328
H股 香港聯交所 交通銀行 03328
境內優先股 上交所 交行優1 360021
境外優先股 香港聯交所 BOCOM 15USDPREF 4605
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二零一七年半年度報告 A股
公司簡介（續）
審計師
聘請的會計師事務所（境內）：普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）
聘請的會計師事務所（境外）：羅兵咸永道會計師事務所
授權代表
于亞利
杜江龍
法律顧問
中國法律顧問：金杜律師事務所
香港法律顧問：歐華律師事務所
股份過戶登記處
A股：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
上海市浦東新區陸家嘴東路166號中國保險大廈3樓
H股：香港中央證券登記有限公司
香港皇后大道東183號合和中心17樓1712至1716室
其他資料
統一社會信用代碼：9131000010000595XD
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交通銀行股份有限公司
財務摘要一、主要會計數據和財務指標
截至2017年6月30日，本集團按照中國會計準則要求編製的主要會計數據和財務指標如下：（除另有標明外，人民幣百萬元）
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|主要會計數據|2017年1-6月|2016年1-6月|增減(%)|2015年1-6月|
|營業收入|103,688|103,339|0.34|96,722|
|利潤總額|47,355|48,497|(2.35)|48,289|
|淨利潤（歸屬於母公司股東）|38,975|37,661|3.49|37,324|
|扣除非經常性損益後的淨利潤1（歸屬於母公司股東）|38,828|37,508|3.52|37,067|
|經營活動產生的現金流量淨額|46,150|320,494|(85.60)|355,947|
|基本及稀釋每股收益（人民幣元）2|0.49|0.50|(2.00)|0.50|
|扣除非經常性損益後的基本每股收益（人民幣元）1|0.49|0.49|–|0.50|
||2017年6月30日|2016年12月31日|增減(%)|2015年12月31日|
|資產總額|8,930,838|8,403,166|6.28|7,155,362|
|客戶貸款|4,370,147|4,102,959|6.51|3,722,006|
|其中：公司貸款及墊款|3,076,970|2,916,772|5.49|2,728,687|
|個人貸款及墊款|1,293,177|1,186,187|9.02|993,319|
|減值貸款|65,953|62,400|5.69|56,206|
|負債總額|8,282,430|7,770,759|6.58|6,617,270|
|客戶存款|4,938,694|4,728,589|4.44|4,484,814|
|其中：公司活期存款|1,759,908|1,725,948|1.97|1,433,773|
|公司定期存款|1,575,290|1,480,293|6.42|1,596,635|
|個人活期存款|702,365|722,225|(2.75)|594,704|
|個人定期存款|897,771|795,335|12.88|855,903|
|同業及其他金融機構存放款項|1,302,249|1,253,987|3.85|1,214,210|
|貸款減值準備|99,605|93,913|6.06|87,438|
|股東權益（歸屬於母公司股東）|643,250|629,142|2.24|534,885|
|總股本|74,263|74,263|–|74,263|
|每股淨資產（歸屬於母公司股東，人民幣元）3|7.86|7.67|2.48|7.00|
|資本淨額4|759,091|723,961|4.85|627,862|
|其中：核心一級資本淨額4|581,708|568,131|2.39|518,487|
|其他一級資本4|59,963|59,920|0.07|14,943|
|二級資本4|117,420|95,910|22.43|94,432|
|風險加權資產4|5,477,993|5,163,250|6.10|4,653,723|

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二零一七年半年度報告 A股
財務摘要（續）
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|主要財務指標(%)|2017年1-6月|2016年1-6月|變化（百分點）|2015年1-6月|
|成本收入比5|26.96|24.85|2.11|25.69|
|年化平均資產回報率|0.91|1.00|(0.09)|1.12|
|年化加權平均淨資產收益率2|12.80|13.82|(1.02)|15.24|
|扣除非經常性損益後的年化加權平均淨資產收益率1|12.75|13.77|(1.02)|15.14|
||2017年6月30日|2016年12月31日|變化（百分點）|2015年12月31日|
|存貸比6|74.99|73.98|1.01|74.08|
|流動性比例6|54.95|50.92|4.03|42.90|
|單一最大客戶貸款比率6，7|2.75|3.02|(0.27)|1.59|
|前十大客戶貸款比率6，7|13.34|12.72|0.62|11.51|
|不良貸款率6|1.51|1.52|(0.01)|1.51|
|撥備覆蓋率|151.02|150.50|0.52|155.57|
|撥備率|2.28|2.29|(0.01)|2.35|
|資本充足率4|13.86|14.02|(0.16)|13.49|
|一級資本充足率4|11.71|12.16|(0.45)|11.46|
|核心一級資本充足率4|10.62|11.00|(0.38)|11.14|

註：
1. 按照中國證監會發佈的《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號－非經常性損益（2008）》要求計算。
2. 按照中國證監會發佈的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號－淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）要求計算。
3. 為期末扣除其他權益工具後的歸屬於母公司的股東權益除以期末普通股股本總數。
4. 根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算。
5. 根據業務及管理費除以營業收入扣除其他業務成本後的淨額計算。
6. 根據中國銀行業監管口徑計算。
7. 單一最大客戶貸款比率和前十大客戶貸款比率為集團口徑。
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交通銀行股份有限公司
財務摘要（續）二、非經常性損益項目
（人民幣百萬元）
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|非經常性損益項目|2017年1-6月|2016年1-6月|
|處置固定資產、無形資產產生的損益|18|12|
|採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益|56|12|
|其他應扣除的營業外收支淨額|135|191|
|非經常性損益的所得稅影響|(63)|(50)|
|少數股東權益影響額（稅後）|1|(12)|
|歸屬於公司普通股股東的非經常性損益合計|147|153|

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二零一七年半年度報告 A股
業務概要
一、主要業務和核心競爭力
本集團主要業務包括公司金融業務、個人金融業務、資金業務和其他業務。其中：公司金融業務向企業、政府機關、金融機構客戶提供多種金融產品和服務，例如存貸款、供應鏈金融、現金管理、國際結算與貿易融資、投資銀行、資產託管、理財及各類中間業務等；個人金融業務向個人客戶提供包括存貸款、財富管理、銀行卡、私人銀行及各類中間業務等；資金業務主要是貨幣市場交易、交易賬戶業務、銀行賬戶投資、貴金屬業務等。此外，本集團通過交銀基金、交銀國信、交銀租賃、交銀人壽、交銀保險、交銀國際等子公司，涉足基金業務、信託業務、金融租賃業務、保險業務和境外證券業務等業務領域。主要業務營業收入和利潤總額情況見第37頁“按業務板塊劃分的分部經營業績”。
本集團持續推進“兩化一行”發展戰略，提升跨境跨業跨市場服務能力。國際化發展水平、綜合化經營程度均位居國內同業前列，“交通銀行，您的財富管理銀行”品牌形象日益凸顯。本集團在經營發展中始終恪守穩健經營原則，持續完善以“全覆蓋、全流程、責任制、風險文化”為核心的全面風險管理體系，近年來保持穩健發展態勢。報告期內，本集團經營模式、主要業務和主要業績驅動因素均未發生重大變化。本集團核心競爭力未發生變化。
二、報告期內主要資產變化情況的說明
報告期內，本集團主要資產變化情況見下表：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
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|主要資產|2017年6月30日|2016年12月31日|增幅(%)|說明|
|衍生金融資產|22,871|37,223|(38.56)|部分衍生合約集中到期，衍生金融資產有所減少|
|買入返售金融資產|170,817|68,043|151.04|期末流動性壓力有所緩解，增加了與金融機構的買入返售交易|
|長期股權投資|3,300|714|362.18|對外投資增加和重分類|

目前，本行已在16個國家和地區設立了20家分（子）行及代表處。報告期末，集團境外銀行機構資產總額達人民幣9,949.99億元，較年初增長16.25%；報告期內，集團境外銀行機構實現淨利潤人民幣29.73億元，同比增長10.97%，佔集團淨利潤比重同比上升0.52個百分點至7.63%。
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交通銀行股份有限公司
經營情況討論與分析一、集團主要業務回顧
2017年上半年，本集團積極應對市場波動、競爭加劇等多重挑戰，以“兩化一行”發展戰略為引領，以服務實體經濟為己任，堅持穩中求進，堅持改革創新，堅持風險防控，實現經營業績穩健增長。報告期末，集團資產總額達人民幣89,308.38億元，較年初增長6.28%。報告期內，集團實現淨利潤（歸屬於母公司）人民幣389.75億元，同比增長3.49%。
資產結構不斷優化，聚焦服務實體經濟。積極跟進國家發展戰略，做大社會融資規模。報告期末，集團客戶貸款余額（撥備前，如無特別說明，下同）達人民幣43,701.47億元，較年初增加人民幣2,671.88億元，增幅6.51%。加大存量資產盤活力度，公司信貸和類信貸收回移位再貸規模達人民幣3,602億元。持續優化信貸結構，支持供給側結構性改革和“三去一降一補”五大任務。報告期末，交通運輸、水利環境和公共設施管理業、服務業等基礎設施與城市建設服務領域貸款余額較年初增長10.66%，產能嚴重過剩行業貸款余額較年初減少人民幣51.3億元。提升民生保障和消費升級領域信貸支持力度，信用卡透支、個人住房按揭貸款余額較年初分別增長12.91%和8.56%。積極踐行社會責任，大力發展普惠金融，掛牌成立普惠金融事業部。境內行小微企業貸款余額較年初增長8.17%，高於貸款平均增速。
“兩化一行”加速推進，財富管理特色彰顯。國際化、綜合化齊頭並進，跨境跨業跨市場服務能力持續增強，對集團利潤貢獻不斷加大。報告期內，境外銀行機構實現淨利潤同比增長10.97%，佔集團淨利潤比重同比上升0.52個百分點至7.63%；控股子公司實現歸屬於母公司淨利潤同比增長9.64%，佔集團淨利潤比重同比上升0.30個百分點至5.37%。財富管理體系建設日益完善，在個人業務領域，面向中高端客戶的“沃德財富”品牌美譽度不斷提升，達標沃德客戶數較年初增長8.97%，管理的個人金融資產（AUM）達人民幣2.8萬億元；公司業務領域，“蘊通財富”品牌建設成效顯著，上線“蘊通賬戶”現金管理的集團客戶近2萬戶；同業業務領域，“交銀通業”同業財富管理業務快速發展，同業理財客戶數較年初增長13.42%。
深化改革持續推進，經營實力穩步提升。按照《交通銀行深化改革方案》，“20+20+20”具體改革項目梯次推進，積極探索有中國特色的公司治理機制，實施內部經營機制改革，推動經營模式轉型與創新。特別是，“分行制+事業部制”雙輪驅動轉型發展新格局初步形成。報告期內，六大事業部制利潤中心稅前撥備前利潤同比增長13.77%，“總對總”直接經營能力和專業化服務能力明顯增強。在完善股權結構、優化公司治理機制方面，採取子公司先行先試的策略。報告期內，交銀國際在香港聯交所主板成功上市，成為首家在港上市的中資銀行系券商，有力推動了交銀國際自身轉型發展和本行全面深化改革。隨着改革紅利逐步釋放，集團經營實力穩步提升。報告期內，集團實現淨利潤（歸屬於母公司）人民幣389.75億元，同比增長3.49%，增幅明顯高於前兩年。其中，手續費及佣金淨收入人民幣212.61億元，同比增長1.42%；手續費及佣金淨收入佔比為20.50%，同比提升0.21個百分點。
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二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
風險管控全面加強，資產質量逐步改善。進一步完善以“全覆蓋、全流程、責任制、風險文化”為核心的全面風險管理體系。堅持總體審慎的風險偏好，深化風險管理體制改革，強化重點領域風險管控，加強風險識別監測預警，加大風險化解處置力度，持續提高風險早識別、早預警、早處置的能力。報告期末，集團減值貸款佔比有所下降，逾期貸款和逾期90天以上貸款實現“兩逾雙降”：減值貸款率為1.51%，較年初下降0.01個百分點；逾期貸款余額較年初減少人民幣60.26億元，佔比較年初下降0.30個百分點；逾期90天以上貸款余額較年初減少人民幣38.59億元，佔比較年初下降0.22個百分點。撥備覆蓋率為151.02%，較年初提高0.52個百分點。
轉型創新厚積成勢，品牌形象有效提升。堅持走“低資本消耗、低成本擴張”轉型發展道路，大力發展資管類、交易類、信用卡等輕資本業務，報告期末，集團風險加權資產（RWA）較年初增長6.10%，低於資產增幅0.18個百分點。把握金融科技和互聯網金融發展趨勢，以項目制改革推動手機銀行、銀銀平台等重點產品創新。正式推出“手機信用卡”，在業內首創“秒批、秒用、秒貸”模式，報告期內，手機信用卡進件累計達到142萬張，發卡量達到103萬張。2017年，集團連續九年躋身《財富》（FORTUNE）世界500強，營業收入排名第171位；列《銀行家》（TheBanker）雜誌全球千家大銀行一級資本排名第11位，排名再創歷史新高，連續四年躋身全球銀行20強。
（一）公司金融業務
• 報告期內，集團公司金融業務實現利潤總額人民幣205.51億元，手續費及佣金淨收入人民幣93.47億元。
• 報告期末，集團公司存款余額達人民幣33,351.98億元，較年初增長4.02%；公司貸款余額達人民幣30,769.70億元，較年初增長5.49%。
• 報告期末，集團公司減值貸款余額為人民幣505.88億元，減值貸款率為1.64%。
本集團強化跨境、跨業和跨市場的資金要素聯動，運用信貸、債券、基金、租賃、信託、資管、保險、投貸聯動等產品組合滿足客戶全方位融資需求，着力提高“商行+投行、表內+表外、股權+債權、境內+境外、線上+線下”的公司金融一體化綜合服務能力，並在現金管理、供應鏈金融、投資銀行和跨境金融等方面樹立良好品牌。
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交通銀行股份有限公司
經營情況討論與分析（續） 1.企業與機構業務
發揮國際化、綜合化經營優勢，積極服務實體經濟。加快客戶分層分類分級體系建設，探索推進客戶營銷垂直化管理，提升總分行一體化經營能力。緊扣客戶需求，積極開展結構化綜合融資業務。加大創新力度，推出法院案款管家等創新產品。推出對公客戶經理勝任能力模型，提升公司客戶展業水平。報告期末，境內行對公客戶總數較年初增長4.5%。
2.小微企業業務
成功掛牌普惠金融事業部，通過構建完善的治理機制和組織架構，加強普惠金融業務整體規劃，推進普惠金融各項業務協調發展。完善小微客戶多層次營銷服務體系，聚焦產業鏈鏈屬、存量無貸戶、銀政合作及優質第三方平台等領域重點客群，加強項目制全生命週期管理，進一步優化小微客戶結構。持續推進小微產品創新，探索推進“抵押+”、經營組合貸等組合服務方案，加強移動端渠道建設，持續推廣POS貸、快捷抵押貸、優貸通等線上、線下優勢產品。報告期末，境內行符合國家四部委標準的小微企業貸款余額達人民幣7,398.70億元，較年初增長8.17%。
3.“一家分行做全國”產業鏈金融業務
緊跟大型客戶向產業互聯網轉型趨勢，主動開發涵蓋支付結算與貿易融資的線上金融產品，並與建築施工、醫療衛生和石油化工等領域重點客戶開展深度合作。加強與財務公司的業務聯動，共同服務財務公司所屬集團成員單位的上下游企業。報告期末，境內行累計拓展達標產業鏈網絡突破2,500個，達標鏈屬企業超過30,000戶。
4.現金管理業務
針對大型企業集團產融結合趨勢，創新推出財務公司財資管理系統服務。順應“互聯網+”趨勢，推出電商平台服務方案，進一步加強現金管理與產業鏈金融的業務協同。持續豐富現金管理產品線，在成功推出“招標通”企業招投標金融服務平台的基礎上，強化基於場景的結算類產品服務創新，成功推出“賬管家”一站式賬戶管理服務等產品，增強二級賬戶收支管控功能。報告期末，上線“蘊通賬戶”現金管理的集團客戶近2萬戶，涉及現金管理賬戶逾28萬戶。
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二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
5.國際結算與貿易融資業務
大力發展國際結算和跨境貿易融資業務，為企業“走出去”提供金融支持和保障。報告期內，境內行辦理國際結算量達人民幣23,066.34億元；國際貿易融資發生量達人民幣528.92億元。依託對外擔保等融資、結算產品，支持“一帶一路”戰略和“走出去”企業。報告期內，境內行對外擔保業務發生額達人民幣757.09億元。
6.投資銀行業務
成功進入匯金信用債主承銷商備選庫，併入選首輪債券主承銷商。加強在扶貧債、雙創債、綠色債等產品領域的項目儲備，積極推進債券通業務和美元債互聯互通試點。大力支持企業跨境發債需求，境外債券發行金額折合港幣約3,000億元，較去年同期大幅增長。發揮國際化和綜合化優勢，為企業赴港IPO提供一站式金融服務。
榮獲《證券時報》“2017中國區全能銀行投行君鼎獎”、《國際金融報》“2017國際先鋒投資銀行”等獎項。報告期內，集團實現投資銀行業務收入人民幣28.13億元，佔集團全部手續費及佣金收入的12.21%。境內行累計主承銷各類債券（不含地方政府債）108只，主承銷發行金額（不含地方政府債）達人民幣797.28億元。
7.資產託管業務
積極推動託管業務綜合化、多元化發展。強化對各類託管客戶的精準營銷和服務，推進客戶服務體驗優化建設。持續加大重點環節的風險管理力度，確保託管資產安全。大力打造託管專業人才隊伍，提高託管團隊凝聚力和戰鬥力。報告期末，全行託管資產規模達人民幣76,421.01億元，較年初增長9.02%。
（二）個人金融業務
• 報告期內，集團個人金融業務實現利潤總額人民幣145.09億元，同比增長8.63%；手續費及佣金淨收入人民幣101.99億元，同比增長8.06%；境內行個人客戶總數較年初增長4.99%。
• 報告期末，集團個人存款余額達人民幣16,001.36億元，較年初增長5.44%；個人貸款余額達人民幣12,931.77億元，較年初增長9.02%。
• 報告期末，集團個人減值貸款余額為人民幣153.65億元，減值貸款率為1.19%。
本集團秉承“以客戶為中心”經營理念，加大產品和業務模式創新力度，滿足客戶多元化金融需求，以財富管理、消費金融、信用卡以及互聯網金融為發展引擎，全面推進個人金融業務轉型發展。
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經營情況討論與分析（續） 1.個人存款業務
創新個人存款業務發展模式，啟用客戶經理電話外呼系統，實現對全行網點客戶經理銷售服務行為的科學管理，重點針對中高端代發客戶、新增客戶、新增資金開展精準營銷，並通過優化批量開戶流程、促進廳堂雙卡交叉銷售等方式，持續推動個人儲蓄存款業務發展。報告期內，網點客戶經理通過電話外呼系統溝通接觸個人客戶300萬人次，銷售得利寶系列理財產品超過人民幣1,500億元，存款類產品超過人民幣3,000億元。
2.個人貸款業務
順應市場變化與客戶需求，推行差別化住房信貸政策，積極支持居民合理自住購房需求。大力推進個金資產業務創新與客戶體驗升級。創新推出住房安心貸、二手房交易資金託管業務、履約保證保險模式下的房產抵押類貸款業務等產品，滿足客戶在消費領域的合理融資需求。通過推廣運用移動終端服務工具，簡化客戶申請操作，改善交互體驗。報告期末，集團個人住房按揭貸款余額達人民幣8,361.85億元，較年初增長8.56%。
3.財富管理業務
以客戶為中心，引入智能投顧系統，為客戶制定個性化資產配置方案，滿足不同客群的差異化財富管理需求。在杭州舉辦交通銀行“砥礪十年春華秋實”私人銀行論壇，開展“私銀十年”年度系列主題營銷活動，提升市場影響力。發揮集團國際化、綜合化優勢，不斷提升為私銀客戶提供全球資產配置的專業能力。報告期末，管理的個人金融資產（AUM）達人民幣28,416.54億元，較年初增長4.97%。達標交銀理財、達標沃德、私人銀行客戶數較年初分別增長2.58%、8.97%和6.31%。
4.銀行卡業務
信用卡業務
業內首推具有顛覆性意義的“手機信用卡”，以秒級服務引起社會媒體的廣泛關注。
成功推出愛奇藝、優酷、租租車等聯名卡。開展跨年周周刷、餐飲最紅星期五等營銷活動，提升線上線下消費額。創新推出“秒貸”服務，全面實施風險定價，試點消費信貸產品，消費信貸規模快速增長。優化“買單吧”APP，滿足移動互聯網時代客戶的用卡需求、提升客戶用卡體驗，綁卡客戶數較年初增長59%，客戶活躍度同比提高5個百分點。引入最新最熱的互聯網產品“視頻客服”，成為業內首創的客戶服務新模式。
報告期末，境內行信用卡在冊卡量（含准貸記卡）達5,610萬張，較年初淨增567萬張；上半年累計消費額達人民幣10,195.39億元，同比增長15.18%；集團信用卡透支余額達人民幣3,476.10億元，較年初增長12.91%；信用卡透支減值率1.98%，較年初上升0.03個百分點。
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二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
業內首推手機信用卡，實現互聯網金融科技創新突破
隨着互聯網時代的開啟，互聯網金融科技應用也成為傳統銀行實現戰略轉型、改變競爭格局的重要手段。2017年4月17日，本行正式推出手機信用卡，在業內首創“秒批、秒用、秒貸”模式，受到行業關注和好評。
提供快捷的批核服務。核卡後用手機登錄“買單吧”APP，2步開通即可用卡，而且所有涉及信用卡的服務例如查賬、還款等均可在“買單吧”上解決。持卡人開卡時就可綁定ApplePay、雲閃付等各類手機支付，以及開通二維碼掃碼支付，即可在線上線下各類商戶實現刷手機消費。報告期內，手機信用卡進件累計達到142萬張，發卡量達到103萬張；當日批核卡量73萬張，當日批核率51%；當日首刷卡量28萬張，當日首刷率38%。在客戶取得實體卡前，虛擬卡累計交易金額人民幣4.5億元，其中，當日交易金額人民幣0.8億元。
手機信用卡的推出，是本行在互聯網金融領域的大膽突破，是金融科技在銀行傳統領域的深入應用，也是打造最佳服務銀行的又一次創新。本行將繼續深化手機信用卡平台創新，不斷提升客戶申卡、開卡的效率及體驗，加快建設基於手機信用卡的外部合作平台，形成互聯網平台的“跨邊網絡效應”，為豐富手機信用卡生態圈發揮積極作用。
借記卡業務
依託NFC技術，全面推廣ApplePay、HuaweiPay、MiPay、SamsungPay、魅族Pay、錘子Pay和HCE等移動支付產品，覆蓋各大主流品牌手機設備，為客戶提供更為安全、便利的移動支付體驗，並圍繞C2C、C2B場景佈局二維碼支付體系，作為對移動支付服務的重要補充。本集團各渠道個人人民幣賬戶本行異地交易手續費全部免費，對無卡支付不規範商戶交易持續加強管控，既提升了支付安全性，又提升了客戶支付便利性和滿意度。
借記卡發行、活卡提速，消費額保持平穩。報告期末，境內行太平洋借記卡發卡量達12,652萬張，較年初淨增635萬張；上半年累計消費額達人民幣4,360.22億元，同比增長0.81%。
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經營情況討論與分析（續）（三）同業與金融市場業務
• 報告期末，集團證券投資規模達人民幣23,851.08億元，較年初增長5.89%；證券投資收益率為3.57%，保持基本穩定。報告期內，金融市場資金業務實現利潤總額人民幣107.20億元。
本集團積極應對錯綜複雜的國內外經濟環境，持續夯實同業客戶基礎、拓寬同業合作渠道，深入挖掘金融市場、資產管理、貴金屬及大宗商品等業務的發展潛力，嚴格把控各類風險，推動同業與市場業務穩健發展。
1.機構金融業務
大力推進與金融要素市場合作，成立同業戰略客戶部准事業部，對全國性主要金融要素市場實行直接經營，報告期內，取得債券通境內做市商、境外全球託管行和香港結算行資質，以及上海國際能源中心境內外客戶保證金存管銀行資格。銀銀合作方面，銀銀平台合作客戶總數達到337家，銀銀平台業務備付金、存管資金平均余額較上年增長26.94%；銀銀平台網頁版線上交易平台正式上線，可實現同業定期存款業務發起、審核、入賬、調息、開立存單等全流程電子化處理。資本市場服務方面，着力提升證券資金結算業務服務質效，上線銀證合作第三方存管證券公司總數達100家，業務合作覆蓋率達100%，為服務銀證客戶打下了堅實基礎；積極開展證券公司PB業務配套服務；報告期末，期貨公司保證金時點余額達人民幣813.89億元，保持市場領先地位。同業財富管理方面，同業理財業務合作客戶總數達到1,234戶，“金太陽”系列理財產品獲得《證券時報》“2017年中國開放式銀行理財產品君鼎獎”。
2.貨幣市場交易
報告期內，境內行累計進行人民幣貨幣市場交易達人民幣9.61萬億元，其中融出人民幣7.15萬億元，融入人民幣2.46萬億元；累計開展外幣貨幣市場交易量1,255.38億美元。
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經營情況討論與分析（續）
3.交易賬戶業務
成為首批參與國債做市支持操作的銀行之一，率先通過香港與內地債券市場互聯互通合作機制（債券通）達成市場首單交易，報告期內，境內行人民幣債券交易量達人民幣1.03萬億元。成功申請外匯交易中心C-Trade交易過橋服務資格，開展相關服務，報告期內，完成銀行間外匯市場外匯交易量6,217.96億美元。大力拓展新型業務，積極挖掘客戶債券借貸需求，進一步推進人民幣債券借貸業務。代客交易業務取得新進展，成功開展代客利率互換和代客貨幣互換業務。圍繞打造全球一體化交易型銀行目標，持續推進金融市場業務中心香港分中心、倫敦分中心建設。
積極參與債券通業務，達成市場首單交易
2017年5月16日，中國人民銀行與香港金融管理局發佈聯合公告，同意開展香港與內地債券市場互聯互通合作（“債券通”）。債券通是指境內外投資者通過香港與內地債券市場基礎設施連接，買賣兩個市場交易流通債券的機制安排。包括“北向通”和“南向通”。“北向通”是指香港及其他國家與地區的境外投資者經由香港與中國內地基礎設施機構之間在交易、託管、結算等方面互聯互通的機制安排，投資於內地銀行間債券市場。未來將適時擴展至“南向通”。債券通是我國資本市場對外開放的又一里程碑，也是中央政府支持香港發展、推動內地和香港金融合作的重要舉措。
2017年7月3日，香港與內地債券市場互聯互通機制正式上線，本行率先達成全市場首單交易。目前，本行已全面取得債券通各項參與資質，獲準成為債券通業務首批做市商之一。交通銀行香港分行、交銀信託、交銀國際是債券通全球託管行，其中香港分行獲批成為14家香港結算行之一，承辦債券通境外投資者的資金匯兌和結算業務。
本行一直以來紮實推進“兩化一行”發展戰略，以亞太為主體，歐美為兩翼的機構佈局已初步形成。本行將充分發揮海外分行優勢，積極主動向海外機構推介債券通業務，與海外機構建立交易關係，推動更多的境外投資者參與債券通業務，擴大債券通業務的國際影響力。
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經營情況討論與分析（續） 4.銀行賬戶投資
加強對宏觀經濟形勢和貨幣政策的研究，優化債券投資配置品種和久期，穩固組合收益率水平。報告期末，本集團證券投資規模達人民幣23,851.08億元，較年初增長5.89%；證券投資收益率為3.57%，保持基本穩定。
5.貴金屬業務
報告期內，獲得上海黃金交易所2016年度“優秀金融類會員”、“銀行間詢價市場優秀做市商”、“競價市場傑出貢獻獎”、“‘上海金’定價市場傑出貢獻獎”等多個獎項，成為倫敦金定價交易集中清算模式下參與交易的3家中資行之一。報告期內，境內行代理貴金屬交易量達人民幣920.97億元，實物貴金屬產品銷量達人民幣9.36億元。上海黃金交易所銀行間黃金詢價業務做市排名位列市場前三，保持市場活躍交易銀行地位。
6.資產管理業務
加快理財產品創新步伐，相繼推出多款新型產品，滿足投資者日益多元化的投資需求，加快淨值型產品轉型。發行“私銀新股增強”、“私銀多元策略”等特色主題淨值型產品，為投資者獲得較高回報。推出行內首款開放式類貨幣基金淨值型產品“現金添利1號”，產品成立近2個月，規模迅速突破人民幣150億元，且繼續保持較快增長態勢。報告期末，人民幣表內外理財規模近人民幣1.60萬億元，較年初增長10.28%。
（四）“三位一體”渠道建設
• 報告期內，集團人均利潤（年化）達人民幣85.46萬元，同比增長3.13%；報告期末，網均存款（不含普惠型網點）達人民幣18.20億元，較年初增長5.63%。
• 報告期末，境內銀行機構營業網點合計達3,280家，較年初減少5家，其中，新開業25家，整合低產網點30家。
• 報告期末，離行式自助銀行與非特色人工網點配比達1.30：1；電子銀行分流率達93.78%，較年初提高2.36個百分點。
• 報告期末，境內行客戶經理總數達23,349人，客戶經理佔比達30.23%。
本集團積極推動人工網點、電子銀行和客戶經理“三位一體”融合發展，圍繞“模式創新、成本壓降、效能提升、渠道協同”打造全渠道智慧化服務新模式，為客戶提供更為便捷、優質的產品與服務。
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經營情況討論與分析（續）
1.人工網點
深入推進基層營業機構轉型提升。放緩傳統網點新設步伐，推進輕型化網點建設，加強網點面積管控，分流壓降網點營運人員。報告期末，全行綜合型網點數量達577家，較年初增加3家。持續完善普惠金融服務體系，報告期末，全行對外營業普惠型網點達632家，較年初增加27家。
明確“撤建結合、有進有退”原則，截至報告期末，境內銀行機構營業網點合計達3,280家，較年初減少5家，其中，新開業25家，整合低產網點30家；覆蓋239個地級及以上城市，地市級城市機構覆蓋率為71.56%，較年初提升0.90個百分點，其中，西部地區機構覆蓋率為63.06%。
2.電子銀行
大力推動多渠道平台建設，持續提升電子渠道綜合化、協同化管理能力。報告期末，境內行電子銀行交易筆數達31.60億筆，交易金額達人民幣113.57萬億元，電子銀行分流率達93.78%，較年初提高2.36個百分點。
自助銀行。持續提升自助銀行效能。截至報告期末，境內行自助設備總數達2.89萬台，離行式自助銀行總數達3,427個，離行式自助銀行與非特色人工網點配比為1.30：1。自助渠道交易筆數達2.38億筆，自助渠道交易金額逾人民幣1萬億元，同比增長2.59%。
網上銀行。不斷完善網上銀行功能佈局。報告期末，企業網銀客戶數較年初增長6.74%，企業網銀交易筆數達5.08億筆，同比增長23.60%；個人網銀客戶數較年初增長5.25%，個人網銀交易筆數（不含手機銀行）達22.68億筆，同比增長68.25%。
手機銀行。手機銀行業務快速發展。報告期末，本行手機銀行註冊客戶數達5,514.57萬戶，較年初增長9.94%。報告期內，手機銀行交易筆數達1.45億筆，同比增長11.54%；交易金額達人民幣3.86萬億元，同比增長19.88%。完善手機銀行功能點320余項，新增手勢登錄、基金診斷、年金保險、外幣理財與大額存單在線質押貸款、在線預約辦卡等功能，持續提升手機銀行使用體驗和運行穩定性。
3.客戶經理
繼續推進客戶經理隊伍建設，優化客戶經理管理機制，暢通客戶經理發展空間，加強客戶經理教育培訓。報告期末，境內行客戶經理總數達23,349人，客戶經理佔比達30.23%。其中，對公客戶經理10,558人，零售客戶經理12,791人。
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經營情況討論與分析（續） 4.消保服務
圍繞“建設金融業最佳服務銀行”目標，不斷改進服務流程、提高服務效率、改善客戶體驗。打造中國銀行業文明規範服務百佳示範單位及星級營業網點，提升客戶服務水平，樹立良好品牌形象。加強消費者權益保護，積極開展各類金融知識及消費者權益保護知識進社區、進校園、進企業等宣傳教育活動。
（五）國際化與綜合化經營
1.國際化發展
• 報告期內，集團境外銀行機構實現淨利潤人民幣29.73億元，同比增長10.97%，佔集團淨利潤比重同比上升0.52個百分點至7.63%。
• 報告期末，集團境外銀行機構資產總額達人民幣9,949.99億元，較年初增長16.25%，佔集團資產總額比重較年初上升0.95個百分點至11.14%。
• 報告期末，集團境外銀行機構減值貸款余額為人民幣14.45億元，減值貸款率為0.32%。
本集團充分發揮集團內部聯動、協同優勢，深化和推動國際化戰略落地。緊抓國家“一帶一路”戰略發展機遇，主動對接沿線國家和地區業務需求。跟隨中資企業“走出去”步伐，持續完善境外機構佈局，促進跨境跨業跨市場服務能力不斷提升。
境外服務網絡
境外服務網絡佈局穩步推進。報告期末，本集團在香港、紐約、東京、新加坡、首爾、法蘭克福、澳門、胡志明市、舊金山、悉尼、台北、多倫多、布裡斯班、盧森堡、倫敦、巴黎、羅馬、里約熱內盧共設立境外分（子）行及代表處20家，境外經營網點達65個（不含代表處）。與全球142個國家和地區的1,591家同業建立代理行關係，為36個國家和地區的127家境外代理行開立239個跨境人民幣同業往來賬戶，在29個國家和地區的62家銀行總分支機構開立24個主要幣種共79個外幣賬戶。
境內外聯動業務
打造“總行+分行、境內分行+境外分行、分行+子公司”聯動模式，發揮集團協同效應，完善聯動業務管理。積極對接“一帶一路”、人民幣國際化等國家戰略，在產品、渠道、營銷、服務等方面加大投入，助力“走出去”企業提升跨境跨市場競爭力。報告期內，共辦理聯動業務296.57億美元，累計實現聯動業務收入人民幣21.46億元。
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經營情況討論與分析（續）
跨境人民幣業務
把握人民幣國際化戰略機遇，加強境內外聯動、創新區域內外聯動，做大跨境人民幣結算規模。一季度，本行跨境人民幣業務通過人民幣跨境支付系統（簡稱CIPS）處理率達到96.57%，業務遷移率再創新高，在CIPS運營機構公佈的28家同業直接參與者中排名第一。報告期內，境內外銀行機構跨境人民幣結算量達人民幣11,865.96億元，同比增長33.41%。
離岸業務
打造“離岸全球工資代發”、“百匯通”、“離岸通”等創新產品，多渠道吸收境外低成本資金。加大業務結構調整力度，夯實離岸客戶基礎，持續做強、做優離岸業務。報告期末，離岸資產規模達181.90億美元，貸款余額達125.94億美元，存款余額達112.61億美元。
2.綜合化經營
• 報告期內，控股子公司（不含英國子行、盧森堡子行和巴西BBM銀行）實現歸屬於母公司淨利潤人民幣20.93億元，同比增長9.64%，佔集團淨利潤比重同比上升0.30個百分點至5.37%。
• 報告期末，控股子公司（不含英國子行、盧森堡子行和巴西BBM銀行）資產總額達人民幣2,908.81億元，較年初增長14.09%，佔集團資產總額比重較年初上升0.23個百分點至3.26%。
本集團充分發揮綜合經營優勢，不斷提升綜合服務客戶能力。各子公司緊扣市場機遇，打造特色業務，提升行業競爭力，主動融入集團財富管理體系，有力推動集團綜合化戰略落地。
—交銀租賃保持良好發展勢頭，主要經營管理指標位列行業前茅。加快經營租賃業務發展，持續優化業務結構，報告期內，經營租賃業務淨收入佔比達到40%。報告期末，租賃資產余額達人民幣1,903.16億元，較年初增長14.61%。
—交銀國信充分發揮信託制度優勢，積極推動併購基金、棚改基金、資產證券化等重點業務和創新業務發展，在2016年度信託行業評級中被評為A級。報告期末，管理資產規模達人民幣7,928.51億元，較年初增長11.71%。
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經營情況討論與分析（續）—交銀基金旗下多只公募基金業績表現突出，在基金業金牛獎評選中，交銀先進製造獲“五年期開放式混合型持續優勝金牛基金”；交銀優勢行業獲“三年期開放式混合型持續優勝金牛基金”。報告期內，交銀穩健、交銀策略、交銀新成長等多只基金業績排名進入行業前1/4，其中，交銀穩健以26.05%的收益率排名全市場同類519只基金中的第5位。報告期末，管理資產規模達人民幣4,955.71億元（含境內子公司和香港子公司）。
—交銀人壽加快業務轉型步伐，積極提升投資能力。報告期內，實現原保費收入人民幣108.85億元，同比增長23.50%。優質業務快速發展，銀保期交業務同比增長107.36%，13個月繼續率達98.33%，均達到行業先進水平。
—交銀國際於2017年5月19日在香港聯交所主板掛牌上市，成為首家在港上市的中資銀行系券商。在內地大型企業赴港上市業務方面處於業內領先水平。
—交銀保險財險主業發展良好，毛保費增長率和淨賠付率均優於香港同業平均水平，投資業務保持穩健發展。
深化改革兩週年子公司先行先試首家中資銀行系券商聯交所上市
自2015年6月國務院批准同意《交通銀行深化改革方案》（以下簡稱《深改方案》）以來，本行圍繞“探索大型商業銀行公司治理機制、實施內部經營機制改革、推進經營模式轉型創新”三項重點內容，有序推動《深改方案》各改革項目落地實施。在完善股權結構、優化公司治理機制方面，採取子公司先行先試的策略，率先推動分拆旗下香港子公司交銀國際在港上市。
率先登陸國際資本市場平台，提升品牌價值和市場影響力。交銀國際是本行在香港的知名證券及與證券相關的金融服務綜合平台，是香港最早具中資背景的持牌證券公司之一。交銀國際本次首次公開發行共計發行新股約7.34億股，融資規模約為19.68億港元，於2017年5月19日在香港聯交所主板掛牌上市，成為首家在港上市的中資銀行系券商，廣受市場關注，其品牌價值、市場影響力獲得進一步提升。
實現分拆成為獨立上市公司，優化經營管理和公司治理機制。通過分拆上市，交銀國際建立了更為規範的公司治理機制和更為市場化的管理機制，進一步提高經營管理工作的透明度，為客戶提供全方位、專業化的綜合金融產品和服務。本行作為控股股東，在依法合規履行大股東職責、確保交銀國際獨立經營的基礎上，為交銀國際在境內外業務的拓展提供強有力的支持。
先行先試呈現良好示範效應，交通銀行深化改革持續縱深推進。交銀國際在本行“深改”兩週年之際掛牌上市，其作為探路者的成功，不僅對促進交銀國際自身轉型發展和交通銀行集團股權保值增值具有顯著作用，也對本行其他子公司深化改革和資本運作產生了良好的示範效應，有利於進一步推進本行全面深化改革。
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二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
二、財務報表分析
（一）利潤表主要項目分析
1.利潤總額
報告期內，本集團實現利潤總額人民幣473.55億元，同比減少人民幣11.42億元，降幅2.35%。利潤總額主要來源於利息淨收入和手續費及佣金淨收入。
下表列示了本集團在所示期間的利潤總額的部分資料：
（人民幣百萬元）
||||
|-|-|-|
||截至6月30日止6 個月期間||
||2017年|2016年|
|利息淨收入|62,708|68,148|
|手續費及佣金淨收入|21,261|20,964|
|資產減值損失|(14,942)|(15,168)|
|利潤總額|47,355|48,497|

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經營情況討論與分析（續） 2.利息淨收入
報告期內，本集團實現利息淨收入人民幣627.08億元，同比減少人民幣54.40億元，在營業收入中的佔比為60.48%，是本集團業務收入的主要組成部分。
下表列示了本集團在所示期間的生息資產和計息負債的平均每日結余、相關利息收入和支出以及年化平均收益率或年化平均成本率：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||截至2017年6月30日止6個月期間|||截至2016年6月30日止6個月期間|||
||平均結余|利息收支5|年化平均收益（成本）率(%)|平均結余|利息收支|年化平均收益（成本）率(%)|
|資產|||||||
|存放中央銀行款項|957,404|6,685|1.40|934,971|6,969|1.49|
|存放、拆放同業及其他金融機構款項|735,912|9,559|2.60|550,912|7,224|2.62|
|客戶貸款及應收款項|4,316,050|97,350|4.51|3,972,290|96,895|4.88|
|其中：公司貸款及應收款項|2,972,984|62,645|4.21|2,803,016|65,089|4.64|
|個人貸款|1,207,046|32,184|5.33|1,004,577|29,099|5.79|
|貼現|136,020|2,521|3.71|164,697|2,707|3.29|
|證券投資|2,283,142|40,787|3.57|1,746,290|33,273|3.81|
|生息資產|7,995,1373|150,1843|3.76|6,919,3723|140,2253|4.05|
|非生息資產|426,098|||325,501|||
|資產總額|8,421,2353|||7,244,8733|||
|負債及股東權益|||||||
|客戶存款|4,805,978|43,849|1.82|4,626,153|44,989|1.94|
|其中：公司存款|3,250,046|28,168|1.73|3,141,520|28,887|1.84|
|個人存款|1,555,932|15,681|2.02|1,484,633|16,102|2.17|
|同業及其他金融機構存放和拆入款項6|2,390,391|37,323|3.12|1,822,177|25,843|2.84|
|應付債券及其他|642,298|10,501|3.27|321,852|5,381|3.34|
|計息負債|7,541,2963|87,4763|2.32|6,485,0913|72,0773|2.22|
|股東權益及非計息負債|879,939|||759,782|||
|負債及股東權益合計|8,421,2353|||7,244,8733|||
|利息淨收入||62,708|||68,148||
|淨利差1|||1.443|||1.833|
|淨利息收益率2|||1.573|||1.973|
|淨利差1|||1.594|||1.954|
|淨利息收益率2|||1.724|||2.084|

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二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
註：
1. 指平均生息資產總額的年化平均收益率與平均計息負債總額的年化平均成本率間的差額。
2. 指年化利息淨收入與平均生息資產總額的比率。
3. 剔除代理客戶理財產品的影響。
4. 剔除代理客戶理財產品的影響，並考慮國債等投資利息收入免稅因素。
5. 根據《關於全面推開營業稅改征增值稅試點的通知》（財稅[2016]36號）要求，本集團本期及上年5-6月的利息收入扣除了應繳納的增值稅。
6. 含向中央銀行借款。
報告期內，本集團利息淨收入同比減少7.98%，淨利差和淨利息收益率分別為1.44%和1.57%，同比分別下降39個和40個基點。如還原為價稅分離前口徑，淨利差和淨利息收益率同比均下降33個基點，其中第二季度淨利差和淨利息收益率環比均上升1個基點。
下表列示了本集團利息收入和利息支出因規模和利率變動而引起的變化。規模和利率變動的計算基準是所示期間內平均結余的變化以及有關生息資產和計息負債的利率變化。
（人民幣百萬元）
|||||
|-|-|-|-|
||2017年1-6月與2016年 1-6月的比較|||
||增加╱（減少）由於|||
||規模|利率注|淨增加╱（減少）|
|生息資產||||
|存放中央銀行款項|167|(451)|(284)|
|存放、拆放同業及其他金融機構款項|2,424|(89)|2,335|
|客戶貸款及應收款項|8,388|(7,933)|455|
|證券投資|10,227|(2,713)|7,514|
|利息收入變化|21,206|(11,186)|10,020|
|計息負債||||
|客戶存款|1,744|(2,884)|(1,140)|
|同業及其他金融機構存放和拆入款項|8,069|3,411|11,480|
|應付債券及其他|5,351|(231)|5,120|
|利息支出變化|15,164|296|15,460|
|利息淨收入變化|6,042|(11,482)|(5,440)|

註：根據《關於全面推開營業稅改征增值稅試點的通知》（財稅[2016]36號）要求，本集團本期及上年5-6
月的利息收入扣除了應繳納的增值稅。
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經營情況討論與分析（續）報告期內，本集團利息淨收入同比減少人民幣54.40億元，其中，各項資產負債平均余額變動帶動利息淨收入增加人民幣60.42億元，平均收益率和平均成本率變動致使利息淨收入減少人民幣114.82億元。
(1)利息收入
報告期內，本集團實現利息收入人民幣1,543.81億元，同比增加人民幣100.20億元，增幅6.94%。
A.客戶貸款及應收款項利息收入
客戶貸款及應收款項利息收入是本集團利息收入的最大組成部分。報告期內，客戶貸款及應收款項利息收入為人民幣973.50億元，同比增加人民幣4.55億元，增幅0.47%，主要由於客戶貸款及應收款項平均余額同比增長8.65%。
B.證券投資利息收入
報告期內，證券投資利息收入為人民幣407.87億元，同比增加人民幣75.14億元，增幅22.58%，主要由於證券投資平均余額同比增長30.74%。
C.存放中央銀行款項利息收入
存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金。報告期內，存放中央銀行款項利息收入達人民幣66.85億元，同比減少人民幣2.84億元，主要由於存放央行款項的年化平均收益率同比下降9個基點。
D.存放、拆放同業及其他金融機構款項利息收入
存放、拆放同業及其他金融機構款項利息收入為人民幣95.59億元，同比增加人民幣23.35億元，增幅32.32%，主要由於存放、拆放同業及其他金融機構款項平均余額同比增長33.58%。
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二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
(2)利息支出
報告期內，本集團利息支出為人民幣916.73億元，同比增加人民幣154.60億元，增幅20.29%。
A.客戶存款利息支出
客戶存款是本集團主要資金來源。報告期內，客戶存款利息支出為人民幣438.49億元，同比減少人民幣11.40億元，降幅2.53%，佔全部利息支出的47.83%。客戶存款利息支出的減少，主要是由於客戶存款的年化平均成本率同比下降12個基點。
B.同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出
報告期內，同業及其他金融機構存放和拆入款項（含向中央銀行借款）利息支出為人民幣373.23億元，同比增加人民幣114.80億元，增幅44.42%，主要由於同業及其他金融機構存放和拆入款項（含向中央銀行借款）的年化平均成本率同比上升28個基點，且平均余額同比增長31.18%。
C.應付債券及其他利息支出
報告期內，應付債券及其他利息支出為人民幣105.01億元，同比增加人民幣51.20億元，增幅95.15%，主要由於應付債券及其他平均余額同比增長99.56%。
3.手續費及佣金淨收入
手續費及佣金淨收入是本集團淨經營收入的重要組成部分。報告期內，本集團不斷提高中間業務發展質效，大力推動盈利模式轉型，收入來源更趨多元化。報告期內，本集團實現手續費及佣金淨收入人民幣212.61億元，同比增加人民幣2.97億元，增幅1.42%，如還原為價稅分離前口徑，同比增加人民幣10.29億元，增幅4.83%。銀行卡業務是本集團中間業務的主要增長點。
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經營情況討論與分析（續）下表列示了本集團在所示期間的手續費及佣金淨收入的組成結構：
（人民幣百萬元）
||||
|-|-|-|
||截至6月30日止6 個月期間||
||2017年|2016年|
|支付結算|1,058|980|
|銀行卡|7,763|5,630|
|投資銀行|2,813|3,392|
|擔保承諾|1,531|1,689|
|管理類|7,236|6,783|
|代理類|2,183|3,395|
|其他|461|369|
|手續費及佣金收入合計|23,045|22,238|
|減：手續費及佣金支出|(1,784)|(1,274)|
|手續費及佣金淨收入|21,261|20,964|

銀行卡手續費收入為人民幣77.63億元，同比增加人民幣21.33億元，增幅37.89%，主要得益於發卡量增長以及卡消費業務的發展。
投資銀行手續費收入為人民幣28.13億元，同比減少人民幣5.79億元，降幅17.07%，主要由於咨詢顧問類業務減少。
擔保承諾手續費收入為人民幣15.31億元，同比減少人民幣1.58億元，降幅9.35%，主要由於銀行承兌匯票業務量略有下降。
管理類手續費收入為人民幣72.36億元，同比增加人民幣4.53億元，增幅6.68%，主要受益於本集團資產託管手續費收入的增長。
代理類手續費收入為人民幣21.83億元，同比減少人民幣12.12億元，降幅35.70%，主要由於代理保險業務收入的大幅下降。
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二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
4.業務成本
報告期內，本集團業務成本為人民幣270.20億元，同比增加人民幣18.45億元，增幅7.33%；本集團成本收入比為26.96%，同比上升2.11個百分點，如還原為價稅分離前口徑，同比上升1.29個百分點。
5.資產減值損失
本集團資產減值損失包括發放貸款和墊款、金融投資、其他應收款和抵債資產等提取減值準備的支出。
報告期內，本集團貸款減值損失為人民幣146.46億元，同比減少人民幣1.61億元，降幅1.09%。其中：①組合撥備支出為人民幣62.68億元，同比增加人民幣1.61億元；②逐筆撥備支出為人民幣83.78億元，同比減少人民幣3.22億元。報告期內，信貸成本率為0.67%，同比下降0.07個百分點。
6.所得稅
報告期內，本集團所得稅支出為人民幣81.33億元，同比減少人民幣24.41億元，降幅23.08%。主要是由於本集團持有的國債利息收入等免稅收益有所增加。
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經營情況討論與分析（續）（二）資產負債表主要項目分析
1.資產
截至報告期末，本集團資產總額為人民幣89,308.38億元，較年初增加人民幣5,276.72億元，增幅6.28%。
下表列示了本集團在所示日期資產總額中主要組成部分的余額（撥備後）及其佔比情況：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
||||||
|-|-|-|-|-|
||2017年6月30日||2016年12月31日||
||余額|佔比(%)|余額|佔比(%)|
|發放貸款和墊款|4,270,542|47.82|4,009,046|47.71|
|持有至到期投資|1,449,859|16.23|1,407,449|16.75|
|現金及存放中央銀行款項|963,575|10.79|991,435|11.80|
|拆出資金|511,475|5.73|467,791|5.57|
|資產總額|8,930,838||8,403,166||

(1)客戶貸款
報告期內，本集團合理把握信貸投放總量、投向和節奏，貸款實現均衡平穩增長。截至報告期末，本集團客戶貸款余額為人民幣43,701.47億元，較年初增加人民幣2,671.88億元，增幅6.51%。其中，境內銀行機構人民幣貸款較年初增加人民幣1,997.31億元，增幅5.56%。
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二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
行業集中度
報告期內，本集團積極支持產業結構升級和實體經濟發展，大力推動業務結構優化。
下表列示了本集團在所示日期客戶貸款按行業分佈的情況：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
||||||
|-|-|-|-|-|
||2017年6月30日||2016年12月31日||
||余額|佔比(%)|余額|佔比(%)|
|採礦業|108,286|2.48|107,787|2.63|
|製造業|||||
|－石油化工|111,909|2.56|106,514|2.60|
|－電子|83,559|1.91|59,942|1.46|
|－鋼鐵|38,064|0.87|36,841|0.90|
|－機械|104,751|2.40|118,200|2.88|
|－紡織及服裝|32,544|0.74|33,714|0.82|
|－其他製造業|227,320|5.21|224,455|5.47|
|電力、燃氣及水的生產和供應業|157,248|3.60|147,141|3.59|
|建築業|100,973|2.31|99,487|2.42|
|交通運輸、倉儲和郵政業|518,845|11.88|495,427|12.07|
|電信、計算機服務和軟件業|24,542|0.56|20,594|0.51|
|批發和零售業|323,526|7.40|319,579|7.79|
|住宿和餐飲業|35,570|0.81|34,489|0.84|
|金融業|111,407|2.55|94,464|2.30|
|房地產業|189,729|4.34|204,111|4.97|
|服務業|331,002|7.57|300,929|7.33|
|水利、環境和公共設施管理業|240,172|5.50|188,622|4.60|
|科教文衛|83,482|1.91|80,597|1.96|
|其他|118,005|2.70|117,290|2.86|
|貼現|136,036|3.11|126,589|3.09|
|公司貸款總額|3,076,970|70.41|2,916,772|71.09|
|個人貸款|1,293,177|29.59|1,186,187|28.91|
|貸款和墊款總額|4,370,147|100.00|4,102,959|100.00|

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經營情況討論與分析（續）截至報告期末，本集團公司貸款余額為人民幣30,769.70億元，較年初增加人民幣1,601.98億元，增幅5.49%。其中，貸款分佈最多的四個行業是製造業，交通運輸、倉儲和郵政業，服務業以及批發和零售業，佔全部公司貸款的57.57%。
截至報告期末，本集團個人貸款余額為人民幣12,931.77億元，較年初增加人民幣1,069.90億元，增幅9.02%，在客戶貸款中的佔比較年初上升0.68個百分點至29.59%。
借款人集中度
報告期末，本集團對最大單一客戶的貸款總額佔集團資本淨額的2.75%，對最大十家客戶的貸款總額佔集團資本淨額的13.34%，均符合監管要求。
下表列示了在所示日期本集團向十大借款人提供的貸款余額：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
|||||
|-|-|-|-|
||2017年6月30日|||
||行業類型|貸款余額|佔貸款總額比例(%)|
|客戶A|交通運輸、倉儲和郵政業|20,870|0.49|
|客戶B|交通運輸、倉儲和郵政業|15,438|0.35|
|客戶C|交通運輸、倉儲和郵政業|12,295|0.28|
|客戶D|交通運輸、倉儲和郵政業|9,996|0.23|
|客戶E|交通運輸、倉儲和郵政業|8,080|0.18|
|客戶F|交通運輸、倉儲和郵政業|7,804|0.18|
|客戶G|製造業－其他製造業|7,500|0.17|
|客戶H|批發和零售業|6,740|0.15|
|客戶I|採礦業|6,340|0.15|
|客戶J|交通運輸、倉儲和郵政業|6,191|0.14|
|十大客戶合計||101,254|2.32|

31
二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
地域集中度
本集團貸款主要集中在長江三角洲、環渤海經濟圈和珠江三角洲地區。截至報告期末，上述三個地區貸款余額佔比分別為30.95%、17.18%和7.80%，貸款余額較年初分別增長4.08%、2.36%、7.03%。
貸款質量
截至報告期末，本集團減值貸款率為1.51%，較年初下降0.01個百分點；撥備覆蓋率為151.02%，較年初上升0.52個百分點；撥備率為2.28%，較年初下降0.01個百分點。
下表列示了本集團在所示日期的減值貸款和逾期90天以上貸款的部分資料：（除另有標明外，人民幣百萬元）
||||
|-|-|-|
||2017年6月30日|2016年12月31日|
|減值貸款|65,953|62,400|
|逾期90天以上的貸款|82,923|86,782|
|減值貸款佔貸款余額的百分比(%)|1.51|1.52|

 (2)證券投資
截至報告期末，本集團證券投資淨額為人民幣23,851.08億元，較年初增加人民幣1,327.16億元，增幅5.89%；本集團證券投資總體收益率為3.57%。
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經營情況討論與分析（續）證券投資結構
下表列示了在所示日期本集團按持有目的劃分和按發行主體劃分的證券投資結構：
—按持有目的劃分的投資結構：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
||||||
|-|-|-|-|-|
||2017年6月30日||2016年12月31日||
||余額|佔比(%)|余額|佔比(%)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|130,882|5.49|117,168|5.20|
|應收款項類投資|410,429|17.21|385,020|17.09|
|可供出售金融資產|393,938|16.52|342,755|15.22|
|持有至到期投資|1,449,859|60.78|1,407,449|62.49|
|合計|2,385,108|100.00|2,252,392|100.00|

—按發行主體劃分的投資結構：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
||||||
|-|-|-|-|-|
||2017年6月30日||2016年12月31日||
||余額|佔比(%)|余額|佔比(%)|
|政府及中央銀行|1,213,989|50.89|1,132,581|50.28|
|公共實體|38,590|1.62|33,451|1.49|
|同業及其他金融機構|701,601|29.42|652,835|28.98|
|公司法人|430,928|18.07|433,525|19.25|
|合計|2,385,108|100.00|2,252,392|100.00|

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二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
本集團持有的最大十隻金融債券
（除另有標明外，人民幣百萬元）
||||||
|-|-|-|-|-|
|債券名稱|面值|年利率(%)|到期日|計提減值|
|2015年同業及非銀行金融機構債券|5,910|4.95|19/01/2018|–|
|2017年同業及非銀行金融機構債券|5,500|4.20|17/04/2020|–|
|2015年政策性銀行債券|5,060|3.74|10/09/2025|–|
|2014年同業及非銀行金融機構債券|4,000|5.98|18/08/2029|–|
|2017年同業及非銀行金融機構債券|4,000|4.00|09/03/2020|–|
|2017年同業及非銀行金融機構債券|4,000|4.20|28/04/2020|–|
|2016年政策性銀行債券|3,850|2.79|27/07/2019|–|
|2016年政策性銀行債券|3,630|2.72|03/03/2019|–|
|2016年政策性銀行債券|3,280|3.33|22/02/2026|–|
|2013年同業及非銀行金融機構債券|3,200|4.95|17/06/2023|–|

 2.負債
截至報告期末，本集團負債總額為人民幣82,824.30億元，較年初增加人民幣5,116.71億元，增幅6.58%。其中，客戶存款較年初增加人民幣2,101.05億元，在負債總額中的佔比為59.63%，較年初下降1.22個百分點；同業及其他金融機構存放款項較年初增加人民幣482.62億元，在負債總額中的佔比為15.72%，較年初下降0.42個百分點。
客戶存款
客戶存款是本集團最主要的資金來源。截至報告期末，本集團客戶存款余額為人民幣49,386.94億元，較年初增加人民幣2,101.05億元，增幅4.44%。從本集團客戶結構上看，公司存款佔比為67.53%，較年初下降0.28個百分點；個人存款佔比為32.40%，較年初上升0.31個百分點。從期限結構上看，活期存款佔比為49.85%，較年初下降1.92個百分點；定期存款佔比為50.08%，較年初上升1.95個百分點。
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交通銀行股份有限公司
經營情況討論與分析（續）下表列示了本集團在所示日期的公司存款和個人存款情況：
（人民幣百萬元）
||||
|-|-|-|
||2017年6月30日|2016年12月31日|
|公司存款|3,335,198|3,206,241|
|其中：公司活期存款|1,759,908|1,725,948|
|公司定期存款|1,575,290|1,480,293|
|個人存款|1,600,136|1,517,560|
|其中：個人活期存款|702,365|722,225|
|個人定期存款|897,771|795,335|

（三）現金流量表主要項目分析
截至報告期末，本集團現金及現金等價物余額人民幣2,999.07億元，較年初淨減少人民幣164.89億元。
經營活動現金流量為淨流入人民幣461.50億元，同比少流入人民幣2,743.44億元，主要是由於賣出回購金融資產款的現金流入額同比有所減少。
投資活動現金流量為淨流出人民幣911.74億元，同比少流出人民幣2,082.33億元，主要是證券投資相關活動導致的現金流出額同比有所減少。
籌資活動現金流量為淨流入人民幣324.46億元，同比多流入人民幣244.92億元，主要是由於發行債券收到的現金流入額同比有所增加。
35
二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
（四）分部情況
1.按地區劃分的分部經營業績
下表列示了本集團在所示期間各個地區分部的利潤總額和營業收入：
（人民幣百萬元）
||||||
|-|-|-|-|-|
||截至6月30日止6 個月期間||||
||2017年||2016年||
||利潤總額|營業收入1|利潤總額|營業收入1|
|華北|6,958|11,828|6,874|11,342|
|東北|1,555|3,867|1,933|3,937|
|華東|14,936|42,426|14,217|38,492|
|華中及華南|11,769|18,685|10,423|17,016|
|西部|5,049|8,707|5,576|8,814|
|海外|3,875|5,911|3,505|5,466|
|總部|3,213|11,437|5,969|13,783|
|總計2|47,355|102,861|48,497|98,850|

註：
1. 包括利息淨收入、手續費及佣金淨收入、投資收益╱（損失）、公允價值變動收益╱（損失）、匯兌收益╱（損失）、保險業務收入和其他業務收入，並扣除了營業稅、城市維護建設稅及教育費附加。下同。
2. 含少數股東損益。下同。
2.按地區劃分的分部存貸款情況
下表列示了本集團在所示日期按地區劃分的存款余額和貸款余額：
（人民幣百萬元）
||||||
|-|-|-|-|-|
||2017年6月30日||2016年12月31日||
||存款余額|貸款余額|存款余額|貸款余額|
|華北|735,875|580,978|703,472|568,598|
|東北|250,317|204,260|250,716|202,216|
|華東|1,793,036|1,509,812|1,751,799|1,441,942|
|華中及華南|1,130,426|817,350|1,067,991|761,294|
|西部|616,077|435,658|593,674|417,904|
|海外|409,746|440,675|358,061|384,396|
|總部|3,217|381,414|2,876|326,609|
|總計|4,938,694|4,370,147|4,728,589|4,102,959|

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經營情況討論與分析（續） 3.按業務板塊劃分的分部經營業績
本集團的業務主要分成四類：公司金融業務、個人金融業務、資金業務和其他業務。
下表列示了本集團在所示期間按業務板塊劃分的利息淨收入情況：
（人民幣百萬元）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||截至2017年 6月30日止6 個月期間|||||
||公司金融業務|個人金融業務|資金業務|其他業務|合計|
|利息淨收入|31,095|21,175|9,559|879|62,708|
|－外部利息淨收入╱（支出）|25,129|15,174|21,526|879|62,708|
|－內部利息淨收入╱（支出）|5,966|6,001|(11,967)|–|–|

（五）根據中國證監會要求列示的有關信息
1.營業收入結構
（除另有標明外，人民幣百萬元）
|||||
|-|-|-|-|
|項目|2017年1月1日至6月30日止期間||同比增減(%)|
||金額|佔比(%)||
|利息淨收入|62,708|60.48|(7.98)|
|手續費及佣金淨收入|21,261|20.50|1.42|
|投資收益╱（損失）|3,015|2.91|237.25|
|公允價值變動收益╱（損失）|39|0.04|(103.13)|
|匯兌及匯率產品淨收益╱（損失）|(103)|(0.10)|(105.10)|
|保險業務收入|10,768|10.39|22.87|
|其他業務收入|6,000|5.78|57.98|
|合計|103,688|100.00|0.34|

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二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
2.應收利息
（人民幣百萬元）
||||
|-|-|-|
|項目|2017年6月30日|2016年12月31日|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產利息|1,060|1,920|
|持有至到期投資利息|19,771|21,743|
|發放貸款和墊款利息|15,089|13,853|
|可供出售金融資產利息|3,681|3,180|
|應收款項類投資利息|3,381|2,505|
|央行及同業利息|5,873|4,602|
|合計|48,855|47,803|

 3.貸款擔保方式
（除另有標明外，人民幣百萬元）
||||||
|-|-|-|-|-|
|貸款分類|2017年6月30日||2016年12月31日||
||余額|佔比(%)|余額|佔比(%)|
|信用貸款|1,340,084|30.66|1,246,423|30.38|
|保證貸款|888,450|20.33|828,651|20.20|
|附擔保物貸款|2,141,613|49.01|2,027,885|49.42|
|－抵押貸款|1,591,172|36.41|1,551,431|37.81|
|－質押貸款|550,441|12.60|476,454|11.61|
|合計|4,370,147|100.00|4,102,959|100.00|

 4.抵債資產
（人民幣百萬元）
||||
|-|-|-|
||2017年6月30日|2016年12月31日|
|抵債資產原值|1,003|1,028|
|減：抵債資產跌價準備|(137)|(136)|
|抵債資產淨值|866|892|

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經營情況討論與分析（續） 5.重組和逾期貸款
（除另有標明外，人民幣百萬元）
|||||
|-|-|-|-|
||2017年6月30日|2016年12月31日|較年初增減(%)|
|重組貸款|13,300|15,464|(13.99)|
|逾期貸款|102,157|108,183|(5.57)|

 6.貸款減值準備
（人民幣百萬元）
|||||
|-|-|-|-|
||2017年1月1日至6月30日止期間|||
||個別方式評估|組合方式評估|合計|
|期初余額|30,157|63,756|93,913|
|本期計提|9,356|6,268|15,624|
|本期轉回|(978)|–|(978)|
|本期核銷|(8,237)|–|(8,237)|
|本期轉入╱（轉出）|3,148|(3,728)|(580)|
|－收回原轉銷貸款和墊款轉入|325|–|325|
|－貸款價值因折現價值上升轉出|(905)|–|(905)|
|－其他轉入╱（轉出）|3,728|(3,728)|–|
|小計|33,446|66,296|99,742|
|匯率影響|(45)|(92)|(137)|
|期末余額|33,401|66,204|99,605|

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二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
7.衍生金融工具
（人民幣百萬元）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2017年6月30日|套期工具|||非套期工具|||
||名義金額|公允價值||名義金額|公允價值||
|||資產|負債||資產|負債|
|外匯及商品合約|21,805|161|(459)|2,403,273|20,571|(18,870)|
|利率合約及其他|69,083|513|(341)|563,694|1,626|(1,757)|
|合計|90,888|674|(800)|2,966,967|22,197|(20,627)|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2016年12月31日|套期工具|||非套期工具|||
||名義金額|公允價值||名義金額|公允價值||
|||資產|負債||資產|負債|
|外匯及商品合約|17,499|131|(773)|2,084,672|34,415|(31,674)|
|利率合約及其他|60,608|805|(228)|643,821|1,872|(1,924)|
|合計|78,107|936|(1,001)|2,728,493|36,287|(33,598)|

 8.承諾及或有事項
（人民幣百萬元）
||||
|-|-|-|
||2017年6月30日|2016年12月31日|
|信貸承諾及財務擔保|1,327,835|1,252,469|
|其中：貸款承諾|67,915|86,125|
|信用卡承諾|678,800|528,199|
|信用證承諾|114,389|126,885|
|開出保函及擔保|275,318|279,694|
|承兌匯票|191,413|231,566|
|經營租賃承諾|13,783|13,593|
|資本性承諾|9,701|9,371|

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經營情況討論與分析（續） 9.其他
(1)對外股權投資總體分析。截至報告期末，本集團對外長期股權投資余額人民幣33.00億元，較年初增加人民幣25.86億元，主要是對外投資增加和重分類所致。本集團對外股權投資變動情況參見財務報表附註四、12。
(2)報告期內，本集團不存在有關附屬公司、聯營公司及合營公司的重大收購及出售。
(3)本集團部分資產被用作同業和其他金融機構間回購業務及拆借業務有關的擔保物。除此之外，本報告期內，本行無其他需要披露的重大資產抵押情況。
(4)本集團控制的理財業務和未納入合併範圍的託管和信託等結構化主體情況載於財務報表附註四、58；本集團資產證券化業務情況載於財務報表附註四、56。
(5)截至報告期末，本集團不存在重大資產受限情況。
(6)預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及說明。
□適用√不適用
三、資本充足率信息
（一）資本充足率計量方法
本集團遵照中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》及其相關規定計量資本充足率，並經中國銀監會批准採用實施資本管理高級方法。其中，信用風險採用內部評級法，市場風險採用內部模型法，操作風險採用標準法計量。
（二）資本充足率計量範圍
資本充足率的計算範圍包括本集團境內外所有分支機構及金融機構類附屬子公司（不含保險公司）。
41
二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
（三）資本充足率計量結果
2017年6月末，按照中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算的本集團資本充足率13.86%，一級資本充足率11.71%，核心一級資本充足率10.62%，均滿足監管要求。
（除另有註明外，人民幣百萬元）根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算註：
||||
|-|-|-|
|項目|本集團|本銀行|
|核心一級資本淨額|581,708|547,596|
|一級資本淨額|641,671|607,473|
|資本淨額|759,091|724,702|
|核心一級資本充足率(%)|10.62|10.44|
|一級資本充足率(%)|11.71|11.59|
|資本充足率(%)|13.86|13.82|

註：按《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定，交銀保險和交銀人壽兩家保險公司不納入併表範圍。
根據中國銀監會《商業銀行資本充足率管理辦法》及相關規定計算：
||||
|-|-|-|
|項目|本集團|本銀行|
|核心資本充足率(%)|10.52|10.47|
|資本充足率(%)|14.13|14.10|

（四）風險加權資產
下表列示了本集團按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量的風險加權資產情況。其中，信用風險加權資產計量採用內部評級法，市場風險加權資產計量採用內部模型法，操作風險加權資產計量採用標準法。
（人民幣百萬元）
|||
|-|-|
|項目|2017年6月30日|
|信用風險加權資產|5,003,566|
|市場風險加權資產|135,632|
|操作風險加權資產|338,795|
|因應用資本底線而額外增加的風險加權資產|0|
|風險加權資產合計|5,477,993|

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經營情況討論與分析（續）（五）信用風險暴露
內評法覆蓋部分違約風險暴露
（人民幣百萬元）根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》及其相關規定計算
|||
|-|-|
|項目|2017年6月30日|
|公司風險暴露|3,202,845|
|零售風險暴露|1,537,551|
|合計|4,740,396|

內評法未覆蓋部分風險暴露
（人民幣百萬元）根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》及其相關規定計算
|||
|-|-|
|項目|2017年6月30日|
|表內信用風險|4,901,278|
|其中：資產證券化|7,937|
|表外信用風險|98,346|
|交易對手信用風險|66,433|
|內部評級法未覆蓋的信用風險暴露合計|5,066,057|

（六）市場風險資本要求
本集團市場風險資本要求採用內部模型法計量，對內部模型法未覆蓋部分的市場風險採用標準法計量。下表列示了本集團市場風險資本要求情況。
（人民幣百萬元）
|||
|-|-|
|風險類型|資本要求|
|內部模型法覆蓋部分|9,020|
|內部模型法未覆蓋部分|1,831|
|合計|10,851|

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二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
（七）風險價值(VaR)情況
本集團採用歷史模擬法計量風險價值(VaR)和壓力風險價值(SVaR),歷史觀察期均為1年，持有期為10個工作日，單尾置信區間為99%。
（人民幣百萬元）
||||
|-|-|-|
|項目名稱|2017年1-6月||
||風險價值(VaR)|壓力風險價值(SVaR)|
|期末市場風險的風險價值|1,330|1,913|
|報告期內最高風險價值|1,516|1,984|
|報告期內最低風險價值|910|1,047|
|報告期內平均風險價值|1,238|1,519|

關於本集團資本計量的更多信息請參見附錄“資本充足率和槓桿率信息補充資料”。
四、槓桿率信息
本集團依據中國銀監會2015年1月頒佈的《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》計量槓桿率。2017年6月30日，本集團槓桿率6.65%，滿足監管要求。
（除另有標明外，人民幣百萬元）根據中國銀監會《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》（2015年第1號）的相關規定計算
|||||
|-|-|-|-|
|項目|2017年6月30日|2017年3月31日|2016年12月31日|
|一級資本淨額|641,671|647,014|628,051|
|調整後的表內外資產余額|9,653,233|9,500,019|9,155,659|
|槓桿率(%)|6.65|6.81|6.86|

關於本集團槓桿率的更多信息請參見附錄“資本充足率和槓桿率信息補充資料”。
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經營情況討論與分析（續）五、流動性覆蓋率信息
根據中國銀監會《商業銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》相關規定要求，自2017年起，商業銀行應該披露流動性覆蓋率的季度日均值。本集團2017年第二季度流動性覆蓋率日均值為109.49%（季內日均值指季內每日數值的簡單算術平均值，計算該平均值所依據的每日數值的個數為91個），較上季度下降9.27個百分點，主要是無抵（質）押批發融資帶來的現金流出增加導致。第二季度內流動性覆蓋率及各明細項目的平均值如下表所示：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
|||||
|-|-|-|-|
|序號||折算前數值|折算後數值|
|合格優質流動性資產||||
|1|合格優質流動性資產||1,274,827|
|現金流出||||
|2|零售存款、小企業客戶存款，其中：|1,522,223|140,895|
|3|穩定存款|223,823|11,055|
|4|欠穩定存款|1,298,400|129,840|
|5|無抵（質）押批發融資，其中：|3,596,660|1,543,197|
|6|業務關係存款（不包括代理行業務）|2,249,330|559,945|
|7|非業務關係存款（所有交易對手）|1,341,417|977,339|
|8|無抵（質）押債務|5,913|5,913|
|9|抵（質）押融資||20,032|
|10|其他項目，其中：|1,131,629|508,381|
|11|與衍生產品及其他抵（質）押品要求相關的現金流出|469,199|468,868|
|12|與抵（質）押債務工具融資流失相關的現金流出|42|42|
|13|信用便利和流動性便利|662,388|39,471|
|14|其他契約性融資義務|29,589|29,260|
|15|或有融資義務|1,085,754|25,344|
|16|預期現金流出總量||2,267,109|
|現金流入||||
|17|抵（質）押借貸（包括逆回購和借入證券）|47,821|43,046|
|18|完全正常履約付款帶來的現金流入|793,914|574,944|
|19|其他現金流入|495,895|483,848|
|20|預期現金流入總量|1,337,630|1,101,838|
||||調整後數值|
|21|合格優質流動性資產||1,274,827|
|22|現金淨流出量||1,165,271|
|23|流動性覆蓋率（%）||109.49|

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二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
六、風險管理
2017年上半年，本集團繼續以“全覆蓋、全流程、責任制、風險文化”為核心，完善風險管理體系，優化信貸投向結構，加強重點領域管控，深化信用、市場、流動性、操作、合規、聲譽和國別等各類風險管理，有力支撐了全行深化改革和轉型發展。
（一）風險偏好
本行董事會將“穩健、平衡、合規、創新”確立為全行總體風險偏好。報告期內，本集團堅持合規經營理念，認真落實外部監管要求，積極防控重點領域風險，守住了不發生系統性風險的底線。2017年上半年，本集團風險容忍度和風險限額各項指標運行平穩，風險偏好總體執行情況良好。
（二）風險管理架構
本集團董事會承擔風險管理最終責任和最高決策職能，並通過下設的風險管理與關聯交易控制委員會掌握全行風險狀況。本集團高管層設立“1+3+2”風險管理委員會，其中全面風險管理委員會負責根據董事會制定的風險管理規劃和風險偏好，按照“橫到邊、縱到底、全覆蓋”的要求，完善管理體系，優化工作機制，統一管理規範，評估工作有效性。
全面風險管理委員會下設信用風險、市場與流動性風險、操作風險與合規（反洗錢）三個專業風險管理委員會，以及信貸╱非信貸審查、風險資產審查兩類業務審查委員會，各司其職。各省直分行、海外分行和子公司參照上述框架，根據業務實際和管理需要，相應設立簡化實用的風險管理委員會。全面風險管理委員會與其他委員會之間，以及總分機構委員會之間建立“領導與執行、指導與報告”機制，形成整體統一、有機協調的風險管理體系，確保全行風險管理要求的執行落實。
（三）風險管理工具
本集團高度重視風險管理工具、信息系統和計量模型建設與應用。報告期內，本集團借力大數據挖掘技術增強信用風險管控能力，強化中台系統對市場風險、銀行賬戶利率風險與流動性風險的監測，加大操作風險管理工具在業務管理中的應用，利用各類信息系統強化對營運、欺詐、洗錢等風險的實時控制，不斷提升風險管理實效。
本集團創新數據挖掘和信息整合方式，提升資產風險管控水平。將大數據在信息挖掘分析方面的強大作用與銀行傳統風險排查有效結合，針對客戶經營範圍擴展、經營區域分散、經營模式創新的現實，主動變革風險監控模式，全面掌握客戶顯性或隱性的股權關聯、控制關聯、關聯擔保關係，對企業資產價值、投資活動、資金流向以及交易對手等信息進行全方位動態監控，更精準識別、定位和預警風險。
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經營情況討論與分析（續）本集團已建成資本管理高級方法實施的完整體系，覆蓋政策流程建設、模型開發與管理、數據積累與規範、系統設計與實施、業務管理與考核應用、獨立驗證與審計、專業人才培養等各個方面。經監管核准，本集團對公司風險暴露採用初級內部評級法、零售風險暴露採用內部評級法、市場風險採用內部模型法、操作風險採用標準法計量資本要求。
報告期內，本行持續完善覆蓋信用、市場、操作、流動性、銀行賬戶利率等風險的計量模型及管理體系。持續開展模型運行監控和分析，穩步推進高級方法實施範圍的擴大和新計量工具的研發，在客戶准入、限額管理、風險監控、績效考核中廣泛應用計量結果。深入開展內部資本充足評估，預測資本充足水平，強化資本規劃與經濟資本管理。
本行“資本約束業務、風險收益平衡”的經營理念得到進一步鞏固。
（四）信用風險管理
信用風險是本集團面臨的主要風險之一，主要分佈在信貸業務、資金業務、國際業務以及直投業務中。本集團抓住投向指導、調查和申報、業務審查審批、資金發放、存續期管理和逾期及不良貸款管理等環節進行嚴格規範管理，將信用風險控制在可接受的範圍，實現風險與收益的平衡。
持續優化信貸資產結構。制定下發並執行落實《交通銀行2017年授信與風險政策綱要》和行業投向指引，服務“三去一降一補”供給側結構性改革，持續推進資產結構優化。今年上半年公司類資產主要投向基礎設施與城市建設服務領域，公用事業和民生消費領域融資保持較快增長，三農、小微貸款持續增長，產能過剩行業貸款余額持續下降。
加強重點領域風險管控。在外部環境不確定性加大背景下保持高度風險敏感性，對重點集團客戶、重點風險行業和領域加強風險監測和排查，提高早識別、早預警、早處置的能力。重點做好對公業務集群式風險、企業資金轉移風險、小企業增量業務風險、類信貸業務風險、個貸業務風險、信用債違約風險等的監測和管控。深化“問題開票人”和“潛在風險債券”兩個重點的監測結果運用，建立風險分類管理機制，開展持續跟蹤評價。
加大風險化解處置力度。一是紮實推進減退加固，上半年全行累計減退加固授信敞口人民幣557.6億元。二是緊盯重點分行、重點領域、重點客戶，實施風險資產業務分層分級分類管理和清單制管理，提高管理層級。三是多策並舉壓降不良貸款，上半年全行累計壓降表內不良貸款人民幣213.44億元。
實現資產質量穩步改善。集團減值貸款佔比有所下降，逾期貸款和逾期90天以上貸款實現“兩逾雙降”。報告期末，集團減值貸款率為1.51%，較年初下降0.01個百分點；逾期貸款余額較年初減少人民幣60.26億元，佔比較年初下降0.30個百分點；逾期90天以上貸款余額較年初減少人民幣38.59億元，佔比較年初下降0.22個百分點。報告期末撥備覆蓋率為151.02%，較年初提高0.52個百分點，風險抵禦能力進一步增強。
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二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
本集團根據中國銀監會《貸款風險分類指引》的監管要求，按照風險程度對信貸資產實行五級分類管理，即正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中後三類稱為不良貸款，其實質是判斷信貸資產本息及時足額償還的可能性。對公司類信貸資產，本行以監管核心定義為基礎，參照內部評級結果和逐筆撥備情況，詳細規定了五級分類定性風險特征與定量評價標準，確保充分考慮影響信貸資產質量的各項因素，審慎確定風險分類。對零售類信貸資產（含信用卡），本行以脫期法為基礎，結合貸款逾期賬齡和擔保方式進行五級分類管理。
截至報告期末，本集團不良貸款余額人民幣659.53億元╱1.51%，較年初增加人民幣35.53億元╱佔比下降0.01個百分點。截至報告期末，本集團按中國銀行業監管口徑劃分的貸款五級分類情況如下：
（除另有標明外，人民幣百萬元）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2017年6月30日||2016年12月31日||2015年12月31日||
|五級分類|余額|佔比(%)|余額|佔比(%)|余額|佔比(%)|
|正常類貸款|4,177,762|95.60|3,916,818|95.46|3,547,697|95.32|
|關注類貸款|126,432|2.89|123,741|3.02|118,103|3.17|
|正常貸款合計|4,304,194|98.49|4,040,559|98.48|3,665,800|98.49|
|次級類貸款|18,788|0.43|17,513|0.42|22,953|0.62|
|可疑類貸款|25,328|0.58|26,950|0.66|22,521|0.61|
|損失類貸款|21,837|0.50|17,937|0.44|10,732|0.28|
|不良貸款合計|65,953|1.51|62,400|1.52|56,206|1.51|
|合計|4,370,147|100.00|4,102,959|100.00|3,722,006|100.00|

截至報告期末，本集團按中國銀行業監管口徑計算的貸款遷徙率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|貸款遷徙率(%)|2017年6月|2016年|2015年|
|正常類貸款遷徙率|1.06|2.80|2.52|
|關注類貸款遷徙率|13.42|24.60|27.32|
|次級類貸款遷徙率|36.26|50.04|32.14|
|可疑類貸款遷徙率|21.51|33.72|21.78|

註：根據中國銀監會《關於印發非現場監管指標定義及計算公式的通知》的規定計算。
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經營情況討論與分析（續）（五）市場風險管理
本集團面臨的主要市場風險是利率風險和匯率風險（包含黃金）。本集團通過建立和完善職責分工明確、制度流程清晰、計量系統完善、監控分析及時的市場風險管理體系，控制和防範市場風險，提高市場風險管理水平。本集團市場風險管理的目標是根據董事會確定的風險偏好，積極主動識別、計量、監測、控制和報告市場風險，通過採用限額管理、風險對沖和風險轉移等多種方法和手段將市場風險控制在可承受的範圍內，並在此基礎上追求經風險調整後的收益最大化。
報告期內，本集團進一步完善市場風險管理制度體系，持續優化市場風險管理信息系統，包括推進海外行資金產品管理系統建設，配置新業務新產品的估值模型、參數和市場數據等，對新配置模型進行獨立驗證，優化市場風險管理模型和配置，定期進行數據質量檢查。
本集團持續提升市場風險計量成果在管理實踐中的應用。每日及時採集全行資金交易頭寸和最新市場數據進行頭寸估值和敏感性分析；每日採用歷史模擬法從不同的風險因素、不同的投資組合和產品等多個維度分別計量市場風險的風險價值並應用於內部模型法資本計量、限額監控、績效考核、風險監控和分析等；每日開展返回測試，驗證風險價值模型的準確性；定期進行壓力測試，分析投資組合在壓力情景下的風險狀況。計量結果顯示市場風險計量模型能夠及時捕捉金融市場變化，客觀反映本集團面臨的市場風險。
同時，本集團密切跟進國內外市場風險監管的新動態，積極參與銀監會的定量測算，深入分析市場風險監管新趨勢落地實施的可行性和存在問題，及時反饋意見和建議。
（六）流動性風險管控
本集團流動性管理旨在充分識別、有效計量、持續監測和適當控制銀行整體及其在各產品、各業務條線、各業務環節、各層級機構中的流動性風險，確保各項業務平穩有序開展。
報告期內，本集團持續加強對宏觀經濟金融形勢的預判和對市場利率走勢的預測，通過月度流動性管理工作例會和每週業務情況溝通會機制，調整優化資產負債業務結構，有效促進資金來源與運用的協調發展。對流動性缺口滾動預測並提前佈局，提高日間各類業務頭寸預報和臨時資金變動的溝通效率，確保流動性安全。根據監管要求完善流動性風險管理制度。制定流動性風險偏好限額指標，靈活運用FTP工具平衡資金的流動性和盈利性，平穩有序推進本外幣資金管理系統建設。
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二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
（七）操作風險管理
本集團建立與全行業務性質、規模和產品複雜程度相適應的完整操作風險管理體系，確定和規範操作風險與控制自我評估、損失數據收集、關鍵風險指標監控及操作風險事件管理的工作流程。
報告期內，本集團深化操作風險管理。對全行重點業務流程操作風險與控制進行重檢識別，強化操作風險管理工具評估監測成果運用，建立改進跟蹤機制，分類分級推動風險化解，助力內部管理基礎的持續夯實。開展違規交易場所合作業務專項排查，嚴防社會金融風險傳染。開展個人客戶信息、保證金業務等風險排查，基於排查進一步完善制度流程、優化系統功能。規範業務外包管理，加強業務外包中信息科技活動風險的檢查評估。開展海外分（子）行信息系統專項風險評估，推進同城災備切換綜合應急演練，開展重要業務影響分析重檢，梳理完善重點業務應急預案和業務連續性計劃。
（八）法律合規與反洗錢
本集團持續完善法律合規風險管理體系，健全法律合規管理制度，優化法律合規管理流程，創新法律合規管理方式，為全集團依法合規經營提供法律合規支持和保障。
報告期內，本集團不斷提升法律合規工作質效。一是加強法律合規審查、訴訟案件管理、授權管理、印章管理、規章制度管理等常規工作，為業務經營提供法律合規支持。
二是推進“違法、違規、違章”行為專項治理、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《非居民金融賬戶涉稅信息盡職調查管理辦法》等專項工作，加強法律合規管理能力建設。三是創新主動合規方式，提升法律合規工作與業務經營的契合度。四是推進境外合規管理，嚴控境外合規風險。五是夯實合規管理基礎，強化法律合規工作保障。
本集團不斷完善反洗錢管理制度，改進業務流程，優化業務系統和反洗錢系統，加強反洗錢培訓，強化洗錢風險排查和客戶盡職調查，持續提升反洗錢管理水平。
（九）聲譽風險管理
本集團持續健全聲譽風險管理體系，力求有效防範由經營管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對本集團進行負面評價的風險，並妥善處置各類聲譽風險事件。
報告期內，本集團通過試點聲譽風險壓力測試，探索聲譽風險資本計量工具，獲得了聲譽風險定性評估到定量分析的階段性進展。報告期內，本集團通過密切加強聲譽風險識別、預警、評估和監測，對負面輿情開展主動應對、積極引導，成功處置了多起聲譽風險事件，聲譽風險態勢整體平穩向好。
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經營情況討論與分析（續）（十）跨業跨境與國別風險管理
本集團持續完善“統一管理、分工明確、工具齊全、IT支持、風險量化、實質併表”的跨業跨境風險管理體系，推動各子公司、海外機構風險管理兼顧集團統一要求和各自監管當局特別要求，防範跨業和跨境經營所可能引發的額外風險。
報告期內，本集團繼續強化跨業跨境風險管理。進一步完善海外機構風險管理制度辦法，秉持“風控第一、合規優先”的理念，統籌海外分（子）行、海外非銀子公司（含境內子公司設立的海外機構）、直營機構海外分中心三類機構，納入集團全面風險管理架構及風險限額管理體系，對集團內相關聯的行業、客戶、區域等維度業務敞口實施統一計量和監測，定期評估子公司和海外機構的整體風險，完善海外行“531”風險管理系統開發建設。
加強國別風險管理，積極參與和支持國家“一帶一路”發展戰略，將相關國家和地區納入國別風險評級和分析報告範圍，關注重大國別風險事件及其影響，繼續強化國別風險限額管控。截至報告期末，本集團風險轉移後的國別（經濟體）風險敞口為人民幣5,891.99億元，佔集團資產總額的6.60%，其中94.02%分布在國別風險評級為低和較低的國家和地區，國別（經濟體）風險可控。
本集團未發現以監管套利、風險轉移為目的，不具有真實業務交易背景或者不以市場價格為基礎，以及對本集團穩健經營帶來負面影響的內部交易。
七、業務創新和新產品情況
2017年上半年，本集團產品創新為發展核心業務、推動利潤增長、深化轉型發展、擴大市場影響等發揮了重要作用。
公司業務方面，一是現金管理業務，創新財務公司財資管理系統服務，度身定制銀行級財務公司核心業務系統；率先推出集中收付匯及軋差淨額自動化結算系統，為全球化企業提供高效低成本的資金集中結算服務。二是產業鏈金融業務，推出以代理大型企業付款和中小企業快捷融資為特色“快易付”創新服務；推廣涵蓋支付結算與貿易融資的“蘊通E鏈”服務創新。三是投資銀行業務，推出扶貧債、雙創債、綠色債等創新產品，推進債券通業務和美元債互聯互通試點；探索“遠期出資、分配退出”的產業基金創新模式；推進不動產證券化業務創新；完善投貸聯動試點方案，加大“投貸債基”試點力度。四是國際業務，豐富國際業務經營幣種與電子化支付結算手段；辦理首筆人民幣對美元交叉貨幣掉期（CCS）交易和首筆代客境外大宗商品套保業務，推進交易型銀行建設；創新自貿區FTU分賬核算間參綜合服務。五是小微業務，推出“一貸一通”產品組合方案，針對小微企業抵押物不足狀況，根據良好納稅或結算回流狀況，叠加信用額度滿足企業擴大再生產需要；研發小微企業“線上自助提款”功能，實現小微客戶7*24小時隨時隨地提用貸款。
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二零一七年半年度報告 A股
經營情況討論與分析（續）
零售業務方面，一是加強線上金融創新，持續優化手機銀行APP，打造集約化、場景化的金融全服務平台。二是加強信貸產品創新，業內首家推出手機信用卡並發佈行業標準，實現客戶申請、激活、使用信用卡和消費信貸的秒級體驗；創新推出二手房交易結算資金託管業務，實現託管資金管理與二手房按揭流程無縫銜接，全程無紙化操作；開發住房安心貸，解決住房交易短期資金周轉需求。三是加強財富管理創新，創新推出代發客戶專享開放式理財產品“薪金寶”、貴金屬錢包和多款私銀客戶專享現金管理、主題策略淨值型理財產品和高端保險產品。四是創新客戶服務模式，試點推廣網點智能化服務新模式，促進網點向智能化和輕型化方向發展；創新建立全渠道營銷策略部署平台，整合線上、線下各渠道，為客戶提供個性化金融服務；建立貴金屬總行庫及配送體系，加快貴金屬線上銷售到貨時間，提升客戶線上購買體驗；落實“以客戶為中心”經營理念，實施零售客戶分類分層分級管理，持續推廣精準營銷。
同業業務方面，一是獲得多項業務資質，市場影響力不斷提升。首批取得上海國際能源中心境內外客戶保證金存管銀行資格；取得債券通境內做市商、境外全球託管行和香港結算行資質，並達成市場首單交易。二是交易類產品進一步豐富，交易型銀行建設取得新突破。成功開展本行首筆代客利率互換業務、首筆代客貨幣互換業務及首筆代客大宗商品套期保值交易。三是完善理財業務產品線，打造財富管理新優勢。全力打造多種類、多渠道的貨架式產品體系，成功發行“現金添利”、“私銀悅享7天”等特色主題產品及外幣表外產品。推出集黃金儲蓄、轉換、投資交易等於一體的貴金屬錢包業務。“金太陽”系列同業理財產品獲得《證券時報》“2017年中國開放式銀行理財產品君鼎獎”。四是持續完善業務基礎設施，打造各類系統平台。成功上線中國票據交易系統；順利配合金交所完成貴金屬代理與自營業務三代系統切換等。
八、主要子公司情況
（一）交銀基金
交銀基金成立於2005年8月，註冊資本為人民幣2億元。本行、施羅德投資管理有限公司和中國國際海運集裝箱（集團）股份有限公司分別持有65%、30%和5%股權。經營範圍包括基金募集、基金銷售、資產管理和中國證監會許可的其他業務。
報告期末，交銀基金管理的資產規模為人民幣4,955.71億元（公募基金管理規模為人民幣882.23億元，非公募業務規模為人民幣4,073.48億元），報告期內實現淨利潤人民幣3.08億元。
（二）交銀國信
交銀國信2007年10月正式開業，註冊資本為人民幣57.65億元，本行和湖北省交通投資集團有限公司分別持有85%和15%的股權。經營範圍包括各類資產信託業務；作為投資基金或者基金管理公司的發起人從事投融資、購併重組、公司理財、財務顧問服務；受托經營國務院有關部門批准的證券承銷業務；辦理居間、咨詢、資信調查等業務；代保管及保管箱業務；存放同業、拆放同業、貸款、租賃、投資方式運用固有資產；以固有資產為他人提供擔保；從事同業拆借；法律法規規定或中國銀監會批准的其他業務。
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經營情況討論與分析（續）報告期末，交銀國信管理資產規模為人民幣7,928.51億元，報告期內實現淨利潤人民幣4.99億元。
（三）交銀租賃
交銀租賃是本行全資子公司，2007年12月正式營業，註冊資本人民幣75億元。經營範圍包括融資租賃業務、接收承租人的租賃保證金、向商業銀行轉讓應收租賃款、經批准發行金融債券、同業拆借、向金融機構借款、境外外匯借款、租賃物品殘值變賣及處理業務、經濟咨詢、中國銀監會批准的其他業務。
報告期末，交銀租賃資產總額為人民幣1,951.99億元，報告期內實現淨利潤人民幣12.05億元。
（四）交銀人壽
交銀人壽2010年1月成立，註冊資本人民幣21億元，本行和澳大利亞康聯集團分別持股62.5%和37.5%。經營範圍包括在上海行政區域以及已設立分公司的省、自治區、直轄市經營（法定保險業務除外）的人壽保險、健康保險和意外傷害保險等保險業務及相應的再保險業務。
報告期末，交銀人壽資產總額人民幣337.11億元，淨資產人民幣22.98億元。報告期內累計實現原保費收入人民幣108.85億元，實現淨利潤人民幣1.94億元。
（五）交銀國際
交銀國際於2007年5月在本行對原有全資子公司交通證券有限公司進行業務重組和整合基礎上成立。公司於2017年5月在香港聯交所主板掛牌上市，截至報告期末，本行對其持股比例為73.14%。交銀國際主要業務共涉及四大板塊，分別為證券經紀及保證金融資、企業融資及承銷、投資及貸款和資產管理及顧問。交銀國際的經營業績及相關情況，請見2017年8月22日交銀國際在香港聯交所發佈的業績報告。
（六）交銀保險
交銀保險是本行全資子公司，2000年11月成立，註冊資本4億港元。經營範圍包括不同種類的一般保險業務。
報告期末，交銀保險資產總額為7.54億港元，淨資產為5.57億港元，報告期內實現淨利潤845萬港元。
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經營情況討論與分析（續）
（七）大邑交銀村鎮銀行
大邑交銀村鎮銀行2008年9月正式開業，註冊資本人民幣6,000萬元，本行持股61%。經營範圍包括吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內結算；辦理票據承兌與貼現；從事同業拆借；從事銀行卡業務；代理發行、代理兌付；經中國銀監會批准的其他業務。
報告期末，大邑交銀村鎮銀行資產總額人民幣6.90億元，負債總額人民幣5.93億元，各項貸款余額人民幣5.51億元。
（八）安吉交銀村鎮銀行
安吉交銀村鎮銀行2010年4月正式開業，註冊資本人民幣1.8億元，本行持股51%。經營範圍包括吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內結算；辦理票據承兌與貼現；從事同業拆借；從事銀行卡業務；代理發行、代理兌付；經中國銀監會批准的其他業務。
報告期末，安吉交銀村鎮銀行資產總額人民幣16.59億元，負債總額人民幣14.68億元，客戶貸款余額人民幣13.54億元。
（九）新疆石河子交銀村鎮銀行
新疆石河子交銀村鎮銀行2011年5月正式開業，註冊資本人民幣1.5億元，本行持股51%。經營範圍包括吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內結算；辦理票據承兌與貼現；從事同業拆借；從事銀行卡業務；代理發行、代理兌付；經中國銀監會批准的其他業務。
報告期末，新疆石河子交銀村鎮銀行資產總額人民幣32.21億元，負債總額人民幣28.68億元，客戶貸款余額人民幣20.42億元。
（十）青島嶗山交銀村鎮銀行
青島嶗山交銀村鎮銀行2012年9月正式開業，註冊資本人民幣1.5億元，本行持股51%。
經營範圍包括吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內結算；辦理票據承兌與貼現；從事同業拆借；從事銀行卡業務；代理發行、代理兌付；經中國銀監會批准的其他業務。
報告期末，青島嶗山交銀村鎮銀行資產總額人民幣24.13億元，負債總額人民幣22.25億元，客戶貸款余額人民幣9.59億元。
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經營情況討論與分析（續）九、展望
2017年下半年，宏觀經濟金融形勢依然複雜多變。一方面，利率市場化、金融信息化趨勢下市場競爭更加激烈，商業銀行資產負債管理面臨較大挑戰。息差趨勢性收窄、信用成本持續增加，銀行淨利潤增長依然承壓。去產能、去庫存“陣痛期”內，銀行資產質量將經受較大考驗。國際國內金融監管改革不斷推進，監管政策日益審慎嚴格，對銀行依法合規經營提出更高要求。但另一方面，伴隨着供給側結構性改革的持續深化和金融改革的加快推進，商業銀行將迎來新的發展機遇。金融科技的發展為銀行產品、業務和管理創新提供了更強動力。“一帶一路”建設、人民幣國際化以及中國企業“走出去”，有利於我國銀行業拓展更廣泛的國際市場。經濟結構加速轉型升級、新舊動能轉換接續，為商業銀行帶來業務結構調整和差異化經營的機遇。
下半年，本集團將繼續密切關注經濟形勢、貨幣政策、監管規則和市場環境的變化，堅定信心、沉着應對，積極作為、穩中求進，不斷提升經營效率和競爭能力。重點從以下方面開展工作：一是積極跟進國家重大戰略、支持供給側結構性改革，實施差異化信貸政策，深入推進普惠金融，進一步提高服務實體經濟能力和水平。二是動態優化資產負債配置策略，通過加快轉型步伐、加大創新力度等拓寬非利息收入來源，確保利潤平穩增長。三是持續深化改革，加快推進事業部制、人事薪酬、考核激勵、資源配置等一系列改革措施，以改革創新增強發展後勁、培育發展新動能。四是堅守風險底線，提高防範化解金融風險能力，保持資產質量基本穩定。
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二零一七年半年度報告 A股
與匯豐戰略合作情況
加強與匯豐的戰略合作是本行深化改革的重要內容。報告期內，雙方股權關係穩固，合作交流機制不斷完善，技術經驗分享廣泛深入，全球業務合作持續推進，實現互惠互利、共同發展。
高層溝通密切順暢。今年以來，雙方開展1次最高層會晤，召開1次高峰會及1次執行主席例會，交流國內外經濟金融形勢與銀行業發展機遇，探討共同服務國家“一帶一路”戰略，強化合作共識。與此同時，兩行高層就加強海外與跨境業務合作進行1次非正式會晤。
交流機制日益完善。交行－匯豐戰略合作顧問牽頭梳理完善五大類日常交流機制，確保高層合作共識與全年合作目標落地。報告期內，雙方共召開3次全球業務合作推進會，4次境內外分行業務合作專題會，1次國際金融監管交流會（金融消費者權益保護專題），1次重點客戶銀企交流活動。
開展監管趨勢交流與經驗分享。在兩行董事長與集團主席大力推動下，雙方於2016年建立全球銀行業監管趨勢定期交流機制。今年，雙方將圍繞金融消費者權益保護、總損失吸收能力、綠色信貸、大型銀行流動性風險管理、有效風險數據加總和報告原則等前沿話題開展深入交流。
重點業務合作穩步推進。報告期內，雙方繼續在信用卡、“1+1全球金融服務”、海外銀團與發債、基金託管與代銷等領域保持良好合作。
— 信用卡保持快速發展勢頭。信用卡業務是兩行合作時間最長、成效最突出的領域。截至報告期末，本行信用卡在冊卡量達5,610萬張，較年初增加567萬張，市場排名第5；1-6月卡消費額人民幣10,195億元，市場排名第4；不良率1.98%，風險總體可控。
— “1+1全球金融服務”穩步推進。兩行利用客戶、資金、牌照互補優勢，以交行－匯豐“1+1”模式，聯合為境內外客戶提供跨境綜合金融服務。報告期內，雙方共同為5家中資企業提供海外項目銀團及發債服務，合作金額折合人民幣約190億元。
— 海外業務合作成效顯著。報告期內，香港地區合作6筆銀團、23筆發債、2筆IPO，合作總金額約290億美元，同比增長27%。同時，兩行在澳大利亞合作銀團4筆，總金額63億美元；在越南合作銀團2筆，總金額7.5億美元，成為雙方海外業務合作的新增長點。
— 託管與基金代銷合作密切。報告期內，雙方通過產品互薦，託管合作規模約人民幣630億元。本行在境內代銷18只匯豐晉信基金，同比增加2只，代銷規模人民幣23.30億元，同比增長17.7%。
本行香港分行代銷29只匯豐環球投資基金，代銷金額約人民幣1億元。
此外，雙方繼續在資本與流動性補充、人民幣與美元清算、資金及貴金屬業務、非銀金融業務等領域保持積極溝通與良好合作。
技術交流雙向深入。雙方始終秉持“共享”理念，在“技術交流與合作”框架下開展全面深入的互動交流。
一是對雙方高管與核心團隊開展戰略思維與境內外市場經驗培訓，加深對雙方發展戰略、經營管理和風險管控等優勢特色的認識；二是對雙方工作團隊開展“1+1全球金融服務”專項培訓；三是在跨境人民幣支付、債券承銷、供應鏈管理、風險管控等領域實施工作交流；四是匯豐繼續為本行管理培訓生提供專項培訓，並向本行派駐風險管理專家，分享匯豐信用風險管理經驗，搭建雙方風險管理團隊交流平台。
展望未來，雙方將積極服務國家“一帶一路”戰略、中國企業走出去及人民幣國際化，持續完善合作交流機制，及時分享市場訊息、業務機會，充分交流管理理念、發展經驗，將兩行戰略合作特色提升為共同
發展優勢，實現1+1大於2的成效。
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普通股股本變動及主要股東持股情況一、股份變動情況表
截至報告期末，本行普通股股份總數為74,262,726,645股，其中：A股股份39,250,864,015股，佔比52.85%；H股股份35,011,862,630股，佔比47.15%。本行普通股股份均為無限售條件可流通股份。
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2016年12月31日||本次變動增減|||||2017年6月30日||
||數量（股）|比例(%)|發行新股|送股|公積金轉股|其他|小計|數量（股）|比例(%)|
|一、有限售條件股份|0|0|–|–|–|–|–|0|0|
|二、無限售條件股份|74,262,726,645|100.00|–|–|–|–|–|74,262,726,645|100.00|
|1、人民幣普通股|39,250,864,015|52.85|–|–|–|–|–|39,250,864,015|52.85|
|2、境內上市的外資股|–|–|–|–|–|–|–|–|–|
|3、境外上市的外資股|35,011,862,630|47.15|–|–|–|–|–|35,011,862,630|47.15|
|三、股份總數|74,262,726,645|100.00|–|–|–|–|–|74,262,726,645|100.00|

二、股東持股情況（以下數據來源於本行備置於本行股份過戶登記處的股東名冊）截至報告期末，本行普通股股東總數為379,036戶，其中：A股股東總數341,809戶，H股股東總數37,227戶。
前十名普通股股東持股情況
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股東名稱|報告期內增減（股）|期末持股數量（股）|比例(%)|股份類別|質押或凍結情況1|股東性質|
|財政部|–|15,148,693,829|20.40|A股|無|國家|
||–|4,553,999,999|6.13|H股|無||
|香港中央結算（代理人）有限公司2|3,683,284|14,948,958,007|20.13|H股|未知|境外法人|
|匯豐銀行3|–|13,886,417,698|18.70|H股|無|境外法人|
|社會保障基金理事會4|–|1,877,513,451|2.53|A股|無|國家|
||–|1,405,555,555|1.89|H股|無||
|中國證券金融股份有限公司|120,099,443|1,818,294,252|2.45|A股|無|國有法人|
|首都機場集團公司|–|1,246,591,087|1.68|A股|無|國有法人|
|上海海煙投資管理有限公司|–|808,145,417|1.09|A股|無|國有法人|
|梧桐樹投資平台有限責任公司|–|794,557,920|1.07|A股|無|國有法人|
|雲南合和（集團）股份有限公司|–|745,305,404|1.00|A股|無|國有法人|
|中國第一汽車集團公司|–|663,941,711|0.89|A股|無|國有法人|

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二零一七年半年度報告 A股
普通股股本變動及主要股東持股情況（續）
註：
1. 本行未知上述股東之間是否存在關聯關係或屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人。
2. 香港中央結算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至報告期末，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資者的H股股份合計數。
3. 根據本行股東名冊所載，截至報告期末，匯豐銀行持有H股股份13,886,417,698股。根據匯豐控股(HSBC Holdingsplc)向香港聯交所報備的披露權益表格，截至報告期末，匯豐銀行實益持有本行H股14,135,636,613股，佔本行已發行普通股總數的19.03%。匯豐銀行被視為實益擁有H股的股份權益情況詳見本節“主要股東及根據香港《證券及期貨條例》第XV部第二和第三分部的規定須予披露權益或淡倉的人士”。
4. 根椐社保基金理事會向本行提供的資料，截至報告期末，除載於本行股東名冊的持股情況，社保基金理事會還持有本行H股7,653,570,777股，其中：7,027,777,777股登記在香港中央結算（代理人）有限公司名下，625,793,000股通過若干資產管理人間接持有。截至報告期末，社保基金理事會共持有本行A股和H股10,936,639,783股，佔本行已發行普通股總數的14.73%。
三、控股股東╱實際控制人情況
本行不存在控股股東，不存在實際控制人。
報告期內，本行持有5%以上股份的股東未發生變化。
四、主要股東及根據香港《證券及期貨條例》第XV部第二和第三分部的規定須予披露權益或淡倉的人士
截至報告期末，就本行董事、監事及最高行政人員所知，根據香港《證券及期貨條例》第336條所備存的登記冊所記錄，主要股東及其他人士（不包括本行董事、監事及最高行政人員）擁有本行股份及相關股份的權益及淡倉如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|主要股東名稱|身份|A股數目（股）|權益性質1|約佔全部已發行A股百分比(%)|約佔全部已發行普通股份百分比(%)|
|財政部|實益擁有人|15,148,693,8292|好倉|38.59|20.40|
|社保基金理事會|實益擁有人|1,877,513,4513|好倉|4.78|2.53|

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交通銀行股份有限公司
普通股股本變動及主要股東持股情況（續）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|主要股東名稱|身份|H股數目（股）|權益性質1|約佔全部已發行H股百分比(%)|約佔全部已發行普通股股份百分比(%)|
|社保基金理事會|實益擁有人|9,059,126,3323|好倉|25.87|12.20|
|財政部|實益擁有人|4,553,999,9992|好倉|13.01|6.13|
|匯豐銀行|實益擁有人|14,135,636,613|好倉|40.37|19.03|
||受控制企業權益|2,674,2324|好倉|0.01|0.004|
||合計：|14,138,310,845||40.38|19.04|
|HSBC Finance(Netherlands)|受控制企業權益|14,138,310,8455|好倉|40.38|19.04|
|HSBC Bank plc|實益擁有人|9,012,000|好倉|0.03|0.01|
||受控制企業權益|63,2506|好倉|0.0002|0.0001|
||合計|9,075,250||0.03|0.01|
|HSBC Holdings plc|受控制企業權益|14,147,386,0957|好倉|40.41|19.05|

註：
1. 非透過股本衍生工具持有的好倉。
2. 據本行所知，截至報告期末，財政部持有本行H股股份4,553,999,999股，佔本行已發行普通股總數的6.13%；持有本行A股股份15,148,693,829股，佔本行已發行普通股總數的20.40%。
3. 據本行所知，截至報告期末，社保基金理事會持有本行H股股份9,059,126,332股，佔本行已發行普通股總數的12.20%，持有本行A股股份1,877,513,451股，佔本行已發行普通股總數的2.53%。
4. 根據匯豐控股向香港聯交所報備的權益披露表格顯示，匯豐銀行持有恆生銀行有限公司62.14%的權益，根據香港《證券及期貨條例》，匯豐銀行被視為擁有恆生銀行有限公司持有本行H股的權益。
恆生銀行有限公司被視為擁有其全資附屬公司持有的2,674,232股H股之權益。該2,674,232股H股為Hang Seng Bank Trustee InternationalLimited所直接持有的2,581,887股H股及Hang Seng Bank (Trustee)Limited所直接持有的92,345股H股的總和。
5. 根據匯豐控股向香港聯交所報備的權益披露表格顯示，HSBC Asia HoldingsBV全資持有匯豐銀行，HSBC Asia HoldingsBV為HSBC Asia Holdings (UK)Limited所全資持有，HSBC Asia Holdings (UK)Limited則為HSBC HoldingsBV所全資持有，而HSBC HoldingsBV為HSBC Finance(Netherlands)所全資持有。根據香港《證券及期貨條例》，HSBC Asia HoldingsBV，HSBC Asia Holdings (UK)Limited，HSBC HoldingsBV及HSBC Finance(Netherlands)均各自被視為擁有匯豐銀行持有的14,138,310,845股H股之權益。
6. 根據匯豐控股向香港聯交所報備的權益披露表格顯示，HSBC Trustee (C.I.)Limited持有63,250股H股。HSBC Trustee (C.I.)Limited為HSBC PrivateBank(C.I.)Limited所全資持有，HSBC PrivateBank(C.I.)Limited則為 HSBC Private Banking Holdings (Suisse)SA所全資持有，HSBC Private Banking Holdings (Suisse)SA則為 HSBC Europe (Netherlands)BV所全資持有，而HSBC Bankplc持有HSBC Europe (Netherlands) BV94.90%的權益。根據香港《證券及期貨條例》，HSBC PrivateBank(C.I.)Limited，HSBC Private Banking Holdings (Suisse)SA，HSBC Europe (Netherlands)BV，HSBC Bankplc均各自被視為擁有HSBC Trustee (C.I.)Limited持有的63,250股H股之權益。
7. 根據匯豐控股向香港聯交所報備的權益披露表格顯示，HSBC Holdingsplc全資持有HSBC Finance (Netherlands)及HSBC Bankplc。根據註3、註4、註5及香港《證券及期貨條例》，HSBC Holdingsplc被視為擁有匯豐銀行持有的14,138,310,845股H股之權益及HSBC Bankplc持有的9,075,250股H股之權益。
除上述披露外，於2017年6月30日，在根據香港《證券及期貨條例》第336條備存的登記冊中，並
無任何其他人士（不包括本行董事、監事及最高行政人員）或公司在本行的股份或相關股份中持
有根據香港《證券及期貨條例》第XV部第二、三分部須向本行及香港聯交所作出披露的權益或淡
倉。
59
二零一七年半年度報告 A股
優先股相關情況
一、截至報告期末優先股的發行與上市情況
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|優先股代碼|優先股簡稱|發行日期|發行價格|票面股息率(%)|發行數量（股）|上市日期|獲準上市交易數量（股）|終止上市日期|
|4605|BOCOM15USDPREF|2015/7/29|20美元╱股|5.00|122,500,000|2015/7/30|122,500,000|–|
|360021|交行優1|2016/9/2|人民幣100元╱股|3.90|450,000,000|2016/9/29|450,000,000|–|

二、優先股股東情況
（一）優先股股東總數
截至報告期末，本行境外優先股股東總數為1戶，境內優先股股東總數為43戶。
（二）截至報告期末境外優先股股東情況表
截至報告期末，境外優先股股東及持股情況如下：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序號|股東名稱|報告期內增減（股）|期末持股數量（股）|持股比例(%)|所持股份類別|質押或凍結情況||股東性質|
|||||||股份狀態|數量||
|1|DB Nominees(Hong Kong) Limited|–|122,500,000|100.00|境外優先股|未知|–|境外法人|

註：
1. 境外優先股股東持股情況根據本行境外優先股股東名冊中所列的信息統計。
2. DB Nominees (Hong Kong)Limited以託管人身份，代表截至報告期末在清算系統Euroclear和Clearstream中的所有獲配售人持有122,500,000股境外優先股，佔本行境外優先股總數的100%。
3. “持股比例”指境外優先股股東持有境外優先股的股份數量占境外優先股的股份總數的比例。
4. 本行未知境外優先股股東與前十名普通股股東之間是否存在關聯關係或屬於一致行動人。
60
交通銀行股份有限公司
優先股相關情況（續）（三）截至報告期末前十名境內優先股股東情況表
截至報告期末，前十名境內優先股股東及持股情況如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序號|股東名稱|報告期內增減（股）|期末持股數量（股）|持股比例(%)|所持股份類別|質押或凍結情況||性質|
|||||||股份狀態|數量||
|1|中國移動通信集團公司|–|100,000,000|22.22|境內優先股|無|–|國有法人|
|2|浦銀安盛基金公司－浦發－上海浦東發展銀行上海分行一資金信託|–|20,000,000|4.44|境內優先股|無|–|其他|
|3|建信信託有限責任公司－"乾元－日新月異"開放式理財產品單一資金信託|–|20,000,000|4.44|境內優先股|無|–|其他|
|4|創金合信基金－招商銀行－招商銀行股份有限公司|–|20,000,000|4.44|境內優先股|無|–|其他|
|5|博時基金－工商銀行－博時－工行－靈活配置5號特定多個客戶資產管理計劃|–|20,000,000|4.44|境內優先股|無|–|其他|
|6|興全睿眾資產－平安銀行－平安銀行股份有限公司|–|20,000,000|4.44|境內優先股|無|–|其他|
|7|中國平安人壽保險股份有限公司－自有資金|–|18,000,000|4.00|境內優先股|無|–|其他|
|8|中國煙草總公司河南省公司|–|15,000,000|3.33|境內優先股|無|–|國有法人|
|9|中國人壽財產保險股份有限公司－傳統－普通保險產品|–|15,000,000|3.33|境內優先股|無|–|其他|
|10|中信銀行股份有限公司－中信理財之樂贏系列|–|14,000,000|3.11|境內優先股|無|–|其他|

註：
1. 境內優先股股東持股情況根據本行境內優先股股東名冊中所列的信息統計。
2. “持股比例”指境內優先股股東持有境內優先股的股份數量占境內優先股的股份總數的比例。
3. 本行未知前十名境內優先股股東之間，上述股東與前十名普通股股東之間是否存在關聯關係或屬於一致行動人。
61
二零一七年半年度報告 A股
優先股相關情況（續）
三、優先股利潤分配的情況
根據股東大會決議及授權，本行2017年4月28日召開的第八屆董事會第八次會議審議通過了境外優先股股息分配方案和境內優先股股息分配方案，批准本行於2017年7月31日派發境外優先股股息，於2017年9月7日派發境內優先股股息。
境外優先股股息總額為136,111,111美元，其中：按照境外優先股發行條款的5.00%（稅後）股息率，向優先股股東實際支付122,500,000美元；按照有關法律規定，按10%的稅率代扣代繳所得稅13,611,111美元，由本行承擔。本行實施派發境外優先股股息的情況請參見本行於上海證券交易所網站、香港聯交所網站及本行網站發佈的公告。上述股息已於2017年7月31日以現金方式支付。
按照票面股息率3.90%計算，境內優先股股息總額為人民幣1,755,000,000元，將於2017年9月7日派發。
四、報告期內進行優先股的回購、轉換事項
報告期內，本行未發生優先股回購或轉換事項。
五、報告期內存在優先股表決權恢復的，應當披露相關表決權的恢復、行使情況報告期內，本行未發生優先股表決權恢復事項。
六、對優先股採取的會計政策及理由
根據財政部頒發的《企業會計準則第22號－金融工具確認和計量》、《企業會計準則第37號－金融工具列報》和《金融負債與權益工具的區分及相關會計處理規定》等規定，以及本行優先股的主要條款，本行發行的優先股符合作為權益工具核算的要求，因此本行發行的優先股作為權益工具核算。
62
交通銀行股份有限公司
董事、監事、高級管理人員和員工、機構情況一、董事會成員
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|職務|姓名|職務|
|牛錫明|董事長、執行董事|羅明德|非執行董事|
|彭 純|副董事長、執行董事、行長|劉浩洋|非執行董事|
|王冬勝|副董事長、非執行董事|彼得 • 諾蘭|獨立非執行董事|
|於亞利|執行董事、副行長|陳志武|獨立非執行董事|
|侯維棟|執行董事、副行長|於永順|獨立非執行董事|
|王太銀|非執行董事|李 健|獨立非執行董事|
|劉長順|非執行董事|劉 力|獨立非執行董事|
|宋國斌|非執行董事（候任）|楊志威|獨立非執行董事|
|何兆斌|非執行董事（候任）|胡展雲|獨立非執行董事（候任）|
|黃碧娟|非執行董事|蔡洪平|獨立非執行董事（候任）|
|劉寒星|非執行董事|||

註：
1. 候任董事的任職資格尚待中國銀監會核准。
2. 根據2016年度股東大會決議，何兆斌先生的非執行董事任職資格獲銀監會核准後，劉長順先生不再擔任非執行董事；獨立非執行董事彼得•諾蘭、陳志武將分別繼續任職至胡展雲、蔡洪平的董事任職資格獲得中國銀監會核准之日為止。
二、監事會成員
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|職務|姓名|職務|
|宋曙光|監事長|唐新宇|外部監事|
|顧惠忠|股東代表監事|夏智華|外部監事|
|趙玉國|股東代表監事|陳 青|職工監事|
|劉明星|股東代表監事|杜亞榮|職工監事|
|張麗麗|股東代表監事|樊 軍|職工監事|
|王學慶|股東代表監事|徐 明|職工監事|

三、高級管理人員
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|職務|姓名|職務|
|彭 純|行長|吳 偉|副行長（候任）、首席財務官|
|於亞利|副行長|杜江龍|董事會秘書|
|壽梅生|紀委書記|郭 莽|公司業務總監|
|侯維棟|副行長|伍兆安|交行－匯豐戰略合作顧問|
|沈如軍|副行長|||

註：根據本行第八屆董事會第九次會議決議，聘任吳偉先生為本行副行長、首席財務官，其中副行長任職資格尚待中
國銀監會核准。
63
二零一七年半年度報告 A股
董事、監事、高級管理人員和員工、機構情況（續）
四、董事、監事、高級管理人員變動情況
||||
|-|-|-|
|姓名|擔任的職務|變動情形|
|新任|||
|宋國斌|非執行董事（候任）|股東大會選舉|
|何兆斌|非執行董事（候任）|股東大會選舉|
|胡展雲|獨立非執行董事（候任）|股東大會選舉|
|蔡洪平|獨立非執行董事（候任）|股東大會選舉|
|王學慶|股東代表監事|股東大會選舉|
|吳 偉|副行長（候任）、首席財務官|董事會聘任|
|離任|||
|胡華庭|非執行董事|離任（年齡原因）|
|閆 宏|股東代表監事|離任（工作變動）|
|王 江|副行長|離任（工作調動）|
|楊東平|首席風險官|離任（個人原因）|

五、董事、監事和高級管理人員持股情況
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|職務|股份類別|期初持股（股）|本期持股變動（股）|期末持股（股）|變動原因|
|牛錫明|董事長、執行董事|A股|210,000|–|210,000|–|
|||H股|180,000|–|180,000|–|
|彭 純|副董事長、執行董事、行長|A股|150,000|–|150,000|–|
|||H股|50,000|–|50,000|–|
|宋曙光|監事長|A股|130,000|–|130,000|–|
|||H股|50,000|–|50,000|–|
|於亞利|執行董事、副行長|A股|80,000|–|80,000|–|
|||H股|20,000|–|20,000|–|
|侯維棟|執行董事、副行長|A股|80,000|–|80,000|–|
|||H股|20,000|–|20,000|–|
|王太銀|非執行董事|A股|80,000|–|80,000|–|
|||H股|30,000|–|30,000|–|
|劉長順|非執行董事|A股|50,000|–|50,000|–|
|||H股|30,000|–|30,000|–|
|陳 青|職工監事|A股|40,000|–|40,000|–|
|||H股|20,000|–|20,000|–|
|杜亞榮|職工監事|A股|60,000|–|60,000|–|
|||H股|20,000|–|20,000|–|
|樊 軍|職工監事|A股|40,000|–|40,000|–|
|||H股|20,000|–|20,000|–|
|徐 明|職工監事|A股|40,000|–|40,000|–|
|||H股|0|–|0|–|
|壽梅生|紀委書記|A股|79,100|–|79,100|–|
|||H股|20,000|–|20,000|–|
|沈如軍|副行長|A股|0|–|0|–|
|||H股|20,000|–|20,000|–|

64
交通銀行股份有限公司
董事、監事、高級管理人員和員工、機構情況（續）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|職務|股份類別|期初持股（股）|本期持股變動（股）|期末持股（股）|變動原因|
|吳 偉|副行長（候任）、首席財務官|A股|46,000|–|46,000|–|
|||H股|20,000|–|20,000|–|
|杜江龍|董事會秘書|A股|80,000|–|80,000|–|
|||H股|0|–|0|–|
|郭 莽|公司業務總監|A股|50,000|–|50,000|–|
|||H股|0|–|0|–|
|伍兆安|交行－匯豐戰略合作顧問|A股|0|–|0|–|
|||H股|30,000|–|30,000|–|
|離任董事、監事、高級管理人員|||||||
|胡華庭|原非執行董事|A股|80,000|–|80,000|–|
|||H股|30,000|–|30,000|–|
|王 江|原副行長|A股|0|–|0|–|
|||H股|30,000|–|30,000|–|
|楊東平|原首席風險官|A股|150,000|–|150,000|–|
|||H股|20,000|20,000|0|二級市場賣出|

除上述披露外，截至報告期末，本行董事、監事、最高行政人員概無在本行或其相聯法團（定義見香港《證券及期貨條例》第XV部）的任何股份或相關股份及債券中擁有或被視為擁有根據香港《證券及期貨條例》第XV部第七及第八分部須知會本行及香港聯交所，或須記入根據香港《證券及期貨條例》第352條規定須予備存的登記冊，或根據《標準守則》須另行知會本行及香港聯交所的權益或淡倉。
六、員工和機構情況
截至報告期末，本行境內外行人員共計91,213人，其中境內銀行機構從業人員88,960人，海外行當地員工2,253人。本行主要子公司從業人員2,786人，其中派駐人員35人。
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2017年6月30日||||||
||資產（人民幣百萬元）|佔比(%)|機構（個）|佔比(%)|員工（人）|佔比(%)|
|華北|1,235,865|13.84|493|14.74|11,243|12.33|
|東北|365,153|4.09|394|11.78|9,235|10.12|
|華東|2,663,306|29.82|1,203|35.96|38,069|41.74|
|華中及華南|1,556,279|17.43|705|21.08|17,815|19.53|
|西部|721,419|8.08|484|14.47|9,963|10.92|
|海外|931,917|10.43|65|1.94|2,253|2.47|
|總部|3,987,204|44.64|1|0.03|2,635|2.89|
|抵銷及未分配資產|(2,530,305)|(28.33)|||||
|合計|8,930,838|100.00|3,345|100.00|91,213|100.00|

65
二零一七年半年度報告 A股
履行企業社會責任
報告期內，本行繼續秉持“以和諧誠信為基石，不斷追求自身的超越，與社會共同發展”的理念，將社會責任理念融入經營管理實踐，積極履行企業經濟、環境和社會責任，實現股東、客戶、員工等利益相關方利益的最大化。報告期內，本行再度榮獲中國銀行業協會評選頒發的“年度最具社會責任金融機構獎”和“年度公益慈善優秀項目獎”。
一、精準扶貧
報告期內，本行深入貫徹落實中央關於精準扶貧的決策部署，推進精準扶貧各項工作，取得顯著成效。截至報告期末，全行金融精準扶貧貸款余額為人民幣71.83億元，較上年末增加人民幣9.61億元，增幅15.45%；批復扶貧捐贈項目18個，捐贈總金額人民幣1,030.73萬元。
（一）加強組織領導，建立扶貧長效機制。今年以來，牛錫明董事長、宋曙光監事長、於亞利副行長等分別帶隊到甘肅省天祝縣、四川省理塘縣、山西省渾源縣進行扶貧慰問調研，聽取精準扶貧工作推進情況介紹，實地慰問當地貧困戶，對扶貧工作做出實地指導。同時，召開扶貧工作專題會議，制定年度工作計劃，建立健全各項扶貧工作制度；制定印發了《扶貧捐贈管理辦法》、《精準扶貧檔案管理辦法（暫行）》等文件，有效規範了扶貧管理工作。嚴格把關、優中選優，精選扶貧掛職幹部，切實做好掛職扶貧幹部的管理和服務。
（二）推進項目實施，提升精準扶貧實效。本行選取最能幫助當地貧困群眾脫貧致富的項目進行幫扶。在山西省渾源縣駝峰鄉投入人民幣121.95萬元幫助打深機井一眼，便利農戶種養殖和生活用水；投入資金人民幣15萬元用於電商平台建設，帶動本地特色農副產品銷售。在四川省理塘縣投入人民幣150萬元，用於三個村的集體牧場建設和旅遊接待點項目。在甘肅省天祝縣華藏寺鎮投入資金人民幣200萬元安裝道路兩側路燈、鋪設透水磚等基礎設施項目建設，減輕群眾生產生活成本。
（三）創新金融產品，擴大脫貧攻堅成效。在本年度資產業務發展的綱領性文件中，明確將“精準扶貧”作為重點發展領域。深入甘肅、貴州、安徽、新疆等分行開展實地培訓、調研，推動實現金融扶貧貸款發放落地。創新金融產品，紮實推進扶貧基金各項工作。截至報告期末，全行共發起並審批通過扶貧基金32筆，涵蓋集中連片貧困地區、革命老區、中央蘇區與少數民族地區，規模突破人民幣1,000億元，提款金額逾人民幣120億元，有效幫扶貧困地區經濟發展。
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交通銀行股份有限公司
履行企業社會責任（續）二、經濟責任
報告期內，本行貫徹落實國家宏觀政策，主動作為、綜合施策，優化信貸結構，着力提升支持實體經濟質效，協調區域經濟平衡發展。
（一）服務國家重大戰略，緊跟國家政策導向，動態完善投向政策。明確將“一帶一路”、雄安新區、普惠金融、“三農”、製造強國建設、消費升級支持實體經濟等列入全集團資產發展重點。加大城市基礎設施建設項目的支持力度，抓好政府購買服務的棚戶區改造等具有較大社會影響的重大項目。積極支持水務、燃氣等民生保障與改善領域，積極支持消費熱點轉換、消費模式創新的相關產業發展。截至報告期末，農林牧漁、燃氣和水、科教文衛等民生保障和消費升級領域貸款保持較快增長，增速超過全行平均水平。
（二）以推動普惠金融事業部制改革為契機，持續加大對小微企業的金融扶持力度。截至報告期末，境內行小微企業貸款余額人民幣7,398.70億元，較同期增長人民幣850.79億元，增幅12.99%，高出全部貸款5.08個百分點；小微企業貸款客戶數149,159戶，較同期增加7,517戶；小微企業貸款申貸獲得率90.32%，較同期提升1.61個百分點，達成“三個不低於”目標。出台差異化的小微授信政策和投向指引，形成自上而下的客群規劃、篩選和推進機制。推進展業模式創新，通過建立數據挖掘與應用體系，持續提升客戶服務精準度，深化小微客戶綜合金融服務。持續推廣“一貸一通”（優貸通+稅融通），創新推出“抵押+”，優化在線自助提款功能，打造小微企業手持移動終端，持續提升客戶體驗。
三、環境責任
報告期內，本行積極創新綠色金融產品和服務，“綠色信貸”工程持續推進，管理體制不斷完善。
同時，大力發展電子銀行渠道業務，豐富電子銀行產品和服務，降低客戶時間成本，節約社會資源，減少對環境的負面影響。
（一）本行持續加大低碳、循環、生態領域綠色信貸投放。報告期內，全行綠色類客戶數及授信余額佔比繼續維持99%的高水平，節能環保領域業務穩健增長。截至報告期末，以低碳經濟、環境保護、資源綜合利用等為顯著特征的綠色一類授信余額人民幣2,633.70億元，較上年末增長9.19%。進一步貫徹落實國家“去產能”政策要求，持續加強產能嚴重過剩行業風險管控，信貸結構優化成果顯著。截至報告期末，船舶、有色金屬、多晶硅、風電設備、鋼鐵、煤化工、平板玻璃、水泥、煤炭等八個“兩高一剩”行業貸款類余額人民幣1,715.70億元，較年初減少人民幣52.10億元。
（二）積極倡導“綠色金融”，大力發展電子銀行業務。積極推進線上線下渠道互聯互通和線上渠道遠程服務，滿足客戶個性化需求。報告期末，境內行電子銀行分流率、替代率較年初分別提升2.36和2.1個百分點，達到93.78%和84.95%。積極探索和推廣網點新型服務模式創新，316家網點啟動服務模式創新試點，在降低客戶平均等候時長、實現線上線下渠道協同等方面取得顯著成效。
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二零一七年半年度報告 A股
履行企業社會責任（續）
四、社會責任
本行在穩健經營、以優質的財務表現回報股東的同時，熱誠回應利益相關方關心的問題，在服務客戶、關愛員工、公益事業等領域均取得了新進展。
（一）持續提升客戶滿意度，繼續開展“走進交行，感受溫馨”消保服務勞動競賽活動，推進中銀協“百佳”網點評選，通過完善服務管理機制，優化服務渠道流程，展現本行優質服務形象。完善消費者權益保護工作機制，對197個產品和服務進行了消費者權益保護評估，完成78項制度和流程的消保審核。客戶投訴百分百處理辦結，並通過完善產品、優化流程、改進制度等方式，有效杜絕同類投訴再次發生。
（二）促進和諧工作環境建設、幫助員工職業發展。推進各類人才培養工作，做好專家型人才後備培訓，創新英才計劃集中培養方式，持續開展青年才俊培養計劃等。暢通員工職業發展通道，暢通管理和專業雙通道發展。為員工搭建重大疾病綠色就醫輔助通道，選擇100個網點（團隊）開展幸福網點創建專項行動試點。制定和完善員工休假、探親制度辦法，增加員工休假時間，提升員工歸屬感。
（三）熱心參與各項社會公益事業，在敬老、助教等領域持續投入。持續推進全行公益項目管理，上半年全行共審批20個捐贈項目共計人民幣1,069.42萬元。“通向明天－交通銀行殘疾青少年助學計劃”延續性項目投入人民幣200萬元，用於支持貧困殘疾學生、表彰特教教師及優秀大學生等。“交行•匯豐上海頤樂行動計劃”持續推進，項目在上海五個社區共資助約100個社區為老服務優秀項目，將惠及滬上5萬老人。繼續開展港澳大學生助學項目，向社會展現“大愛交行”的責任形象。
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交通銀行股份有限公司
重要事項一、公司治理
本行嚴格遵守《公司法》、《證券法》、《商業銀行法》等法律法規和監管規則，持續提升公司治理水平，充分保障和維護境內外股東及其他利益相關者的合法權益。
本行董事確認，報告期內本行嚴格遵守香港上市規則附錄十四之《企業管治守則》所載守則條文，並符合其中絕大多數建議最佳常規。
二、股東大會情況
本行於2017年6月22日召開了2016年度股東大會，審議批准了《2016年度董事會工作報告》、《2016年度監事會報告》、《2016年度財務決算報告》等13項議案。股東大會的決議公告已分別在上交所網站、香港聯交所“披露易”網站和本行網站披露，並同時在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》刊載。
三、利潤分配情況
（一）報告期內普通股利潤分配方案執行情況
2017年6月22日，本行2016年度股東大會審議通過了2016年度利潤分配方案，以截至2016年12月31日的普通股總股本742.63億股為基數，每股分配現金股利人民幣0.2715元（稅前），共分配現金股利人民幣201.62億元。上述股息已分別於2017年7月7日及2017年7月26日向本行A股股東和H股股東派發。
（二）半年度利潤分配預案、公積金轉增股本預案
本行2017年半年度不進行利潤分配或資本公積轉增股本。
（三）報告期內現金分紅政策的執行情況
本行嚴格執行《公司章程》規定的現金分紅政策。
四、重大訴訟、仲裁事項
報告期內，本集團未發生重大訴訟、仲裁事項。報告期末，本集團作為被告或第三人的未結訴訟╱仲裁涉及的訴訟╱仲裁金額約為人民幣15.22億元1。本集團預計上述未結訴訟╱仲裁不會對本行的業務、財務狀況或經營業績造成任何重大不利影響。
1上述統計數據不含海外分支機構
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二零一七年半年度報告 A股
重要事項（續）
五、重大合同及其履行情況
（一）重大託管、承包、租賃事項
報告期內，本集團未發生重大託管、承包、租賃其他公司資產或其他公司託管、承包、租賃本集團資產事項。
（二）重大擔保事項
擔保業務屬於本集團日常經營活動過程中常規的表外業務之一。報告期內，除監管機構批准經營範圍內的金融擔保業務外，本集團無其他需要披露的重大擔保事項。
（三）其他重大合同
報告期內本集團無其他重大合同。
六、承諾事項履行情況
2016年6月27日，本行2015年度股東大會議審議通過了《關於修訂<交通銀行股份有限公司發行優先股攤薄即期回報及填補措施>的議案》，承諾為填補非公開發行優先股可能導致的普通股股東即期回報的攤薄，本行將加強募集資金管理，充分發揮募集資金效益，完善資本約束機制，提升資本配置效率，優化資產結構，推動業務發展模式轉變，注重股東回報，實行持續穩定的利潤分配政策。同時，根據中國證監會相關規定，本行董事、高級管理人員關於填補回報措施能夠得到切實履行也作出了承諾。在承諾期間，本行和本行董事、高級管理人員均嚴格履行了承諾。
七、關聯交易
報告期內，本集團與關聯方之間的交易均為正常經營性資金往來，未發生重大關聯交易事項。本行於2017年4月28日經董事會批准與匯豐銀行續簽了《銀行間交易主協議》，有關公告已分別在上交所網站、香港聯交所“披露易”網站和本行網站披露。
截至報告期末，本集團日常關聯交易情況見本報告財務報表附註五。截至報告期末，本行董事、監事、高級管理人員在本行貸款余額為人民幣70.18萬元。
八、審計委員會
本行已根據香港上市規則成立董事會審計委員會。審計委員會的主要職責為提議聘用、更換或解聘為本行審計的會計師事務所，監督本行的內部審計制度及其實施、內部審計與外部審計之間的溝通，審核本行的財務信息及其披露，檢查會計政策、財務狀況和財務報告程序，檢查本行內部控制制度執行狀況等。截至報告期末，審計委員會成員包括劉力先生、王太銀先生、劉長順先生、羅明德先生、於永順先生、李健女士以及楊志威先生7位委員，其中獨立非執行董事劉力先生為主任委員。審計委員會已與高級管理層一起審閱了本行採納的會計準則及慣例，並探討內部監控及財務報告事宜，包括審閱半年度報告。
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交通銀行股份有限公司
重要事項（續）九、購買、出售或贖回本行股份
報告期內，本行及任何附屬公司概無買賣或贖回本行任何股份。
十、董事、監事及高級管理人員之證券交易
本行要求董事、監事及高級管理人員證券交易活動嚴格遵守中國證監會《上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則》，以及香港聯交所證券上市規則附錄十《標準守則》。同時，本行已採納《標準守則》作為其本身董事、監事及高級管理人員證券交易的守則。
截至報告期末，本行現任董事、監事和高級管理人員持有的本行股份權益沒有變化。本行董事、監事和高級管理人員確認其進行的證券交易遵守了上述規則。
十一、聘任會計師事務所情況
經2016年度股東大會審議通過，本行續聘普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）負責本集團按中國會計準則編製的財務報表的審計工作及其他相關專業服務，續聘羅兵咸永道會計師事務所負責本集團按國際財務報告準則編製的財務報表的審計工作及其他相關專業服務。聘期自本行2016年度股東大會通過之時起，至本行2017年度股東大會結束之時止。全部報酬合計人民幣2,947萬元。
十二、股權激勵和員工持股情況
本行目前未實行股權激勵和員工持股。
十三、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東處罰及整改情況
報告期內，本行及董事、監事、高級管理人員沒有被司法機關採取強制措施，被移送司法機關或追究刑事責任，被中國證監會立案調查或行政處罰、被市場禁入、被認定為不適當人選，被環保、安監、稅務等其他行政管理部門給予重大行政處罰，以及被證券交易所公開譴責的情形。
十四、上市公司、控股股東、實際控制人誠信情況的說明
報告期內，本集團不存在拒絕履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。
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二零一七年半年度報告 A股
重要事項（續）
十五、期後事項
本行擬以79億港元投資發起設立交通銀行（香港）有限公司（簡稱“交銀香港”），出資總金額將占交銀香港股本的100%，該投資已經本行董事會審議批准，無需提交股東大會審議。本行擬通過《交通銀行（香港）有限公司（合併）條例》，將由本行香港分行經營、構成本行在香港的零售銀行業務和私人銀行業務之業務、資產和法律責任，轉移予交銀香港。《交通銀行（香港）有限公司（合併）條例》於2017年7月14日經香港行政長官頒佈後生效，業務轉移將於交銀香港董事局指定之日起生效，業務轉移涉及的資產負債規模以業務轉移之指定生效日為準。指定日期將於適當日期在香港政府憲報公佈。業務轉移生效後，本行香港分行仍保留其現有的其他業務，並會繼續持有在香港營業的銀行牌照。
除上述事項外，本集團無重大的報告期後事項。
十六、其他披露事項
董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明。
□適用√不適用
與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響。
□適用√不適用
報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響。
□適用√不適用
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交通銀行股份有限公司
董事、高級管理人員對半年度報告的確認意見根據《證券法》、中國證監會發佈的《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號－半年度報告的內容和格式》（2016年修訂）、上交所《股票上市規則》以及《公開發行證券的公司信息披露編報規則第26號－商業銀行信息披露特別規定》（2014年修訂）等相關規定和要求，作為交通銀行股份有限公司（“本行”）的董事、高級管理人員，我們在全面瞭解和審核了本集團2017年半年度報告及其摘要後，出具意見如下：
一、本集團嚴格按照境內外會計準則規範運作，2017年半年度報告公允地反映了2017年半年度的財務狀況和經營成果。
二、本集團按照中國企業會計準則編製的2017年半年度財務報告已經普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）審閱，按照國際財務報告準則編製的2017年中期財務報告已經羅兵咸永道會計師事務所審閱。
我們認為，本集團2017年半年度報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對內容的真實性、準確性承擔個別及連帶責任。
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|-|-|-|-|
|姓名|職務|姓名|職務|
|牛錫明|董事長、執行董事|陳志武|獨立非執行董事|
|彭 純|副董事長、執行董事、行長|於永順|獨立非執行董事|
|王冬勝|副董事長、非執行董事|李 健|獨立非執行董事|
|於亞利|執行董事、副行長|劉 力|獨立非執行董事|
|侯維棟|執行董事、副行長|楊志威|獨立非執行董事|
|王太銀|非執行董事|壽梅生|紀委書記|
|劉長順|非執行董事|沈如軍|副行長|
|黃碧娟|非執行董事|吳 偉|副行長（候任）、首席財務官|
|劉寒星|非執行董事|杜江龍|董事會秘書|
|羅明德|非執行董事|郭 莽|公司業務總監|
|劉浩洋|非執行董事|伍兆安|交行－匯豐戰略合作顧問|
|彼得 • 諾蘭|獨立非執行董事|||

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二零一七年半年度報告 A股
境內外行分支機構、主要子公司、村鎮銀行名錄境內省分行、直屬分行名錄
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|-|-|-|
|序號|機構名稱|地址|
|1|交通銀行北京市分行|北京市西城區金融大街22號|
|2|交通銀行天津市分行|天津市河西區友誼路7號|
|3|交通銀行河北省分行|河北省石家莊市橋西區自強路26號|
|4|交通銀行山西省分行|山西省太原市迎澤區青年路5號|
|5|交通銀行內蒙古自治區分行|內蒙古自治區呼和浩特市賽罕區新華東街18號|
|6|交通銀行遼寧省分行|遼寧省瀋陽市沈河區市府大路258-1號|
|7|交通銀行大連分行|遼寧省大連市中山區中山廣場6號|
|8|交通銀行吉林省分行|吉林省長春市朝陽區人民大街3515號|
|9|交通銀行黑龍江省分行|黑龍江省哈爾濱市道裡區友誼路428號|
|10|交通銀行上海市分行|上海市黃浦區江西中路200號|
|11|交通銀行江蘇省分行|江蘇省南京市建鄴區廬山路218號|
|12|交通銀行蘇州分行|江蘇省蘇州市蘇州工業園區蘇惠路28號|
|13|交通銀行無錫分行|江蘇省無錫市濱湖區金融二街8號|
|14|交通銀行浙江省分行|浙江省杭州市江干區劇院路1-39號|
|15|交通銀行寧波分行|浙江省寧波市海曙區中山東路55號|
|16|交通銀行安徽省分行|安徽省合肥市廬陽區花園街38號|
|17|交通銀行福建省分行|福建省福州市鼓樓區湖東路116號|
|18|交通銀行廈門分行|福建省廈門市思明區湖濱中路9號交通銀行大廈|
|19|交通銀行江西省分行|江西省南昌市紅谷灘新區會展路199號|
|20|交通銀行山東省分行|山東省濟南市市中區共青團路98號|
|21|交通銀行青島分行|山東省青島市市南區中山路6號|
|22|交通銀行河南省分行|河南省鄭州市金水區鄭花路11號|
|23|交通銀行湖北省分行|湖北省武漢市江漢區建設大道847號|
|24|交通銀行湖南省分行|湖南省長沙市雨花區韶山中路37號|
|25|交通銀行廣東省分行|廣東省廣州市天河區冼村路11號|
|26|交通銀行深圳分行|廣東省深圳市福田區深南中路3018號世紀匯廣場交通銀行大廈|
|27|交通銀行廣西壯族自治區分行|廣西壯族自治區南寧市興寧區人民東路228號|
|28|交通銀行海南省分行|海南省海口市龍華區銀通國際中心|
|29|交通銀行重慶市分行|重慶市渝中區中山三路158號|
|30|交通銀行四川省分行|四川省成都市青羊區西玉龍街211號交銀大廈|
|31|交通銀行貴州省分行|貴州省貴陽市雲巖區省府路4號|
|32|交通銀行雲南省分行|雲南省昆明市盤龍區白塔路397號交銀大廈|
|33|交通銀行陝西省分行|陝西省西安市新城區西新街88號|
|34|交通銀行甘肅省分行|甘肅省蘭州市城關區慶陽路129號|
|35|交通銀行寧夏回族自治區分行|寧夏回族自治區銀川市興慶區民族北街296號|
|36|交通銀行新疆維吾爾自治區分行|新疆維吾爾自治區烏魯木齊市天山區東風路16號|
|37|交通銀行青海省分行|青海省西寧市城西區五四西路29號|

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交通銀行股份有限公司
境內外行分支機構、主要子公司、村鎮銀行名錄（續）境外銀行機構名錄
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|序號|機構名稱|通迅地址|
|1|交通銀行香港分行|香港中環畢打街20號|
|2|交通銀行紐約分行|ONE EXCHANGE PLAZA 55 BROADWAY, 31ST & 32ND FLOOR,NEW YORK NY 10006-3008, U.S.A.|
||交通銀行舊金山分行|575 MARKET STREET, 38th FLOOR, SAN FRANCISCO, CA 94105,U.S.A.|
|3|交通銀行東京分行|日本國東京都中央區日本橋1-3-5日本橋三洋GROUP大廈|
|4|交通銀行新加坡分行|50 Raffles Place #18-01 Singapore Land Tower|
|5|交通銀行首爾分行|6th Floor Samsung Fire & Marine Bldg. #87, Euljiro 1-Ga, Jung-Gu,Seoul 100-782, Korea|
|6|交通銀行法蘭克福分行|Neue Mainzer Strasse 75, 60311 Frankfurt am Main, Germany|
|7|交通銀行澳門分行|澳門商業大馬路251A-301號友邦廣場16樓|
|8|交通銀行胡志明市分行|17th floor, Vincom Center, 72 Le Thanh Ton, Dist.1, HCMC, VN|
|9|交通銀行悉尼分行|Level 27, 363 George Street Sydney NSW 2000 Australia|
||交通銀行布裡斯班分行|Level 35, 71 Eagle Street, Brisbane, Australia|
|10|交通銀行台北分行|台灣台北市信義路5段7號（101大樓）29樓A|
|11|交通銀行倫敦分行╱交通銀行（英國）有限公司|4th Floor, 1 Bartholomew Lane, London EC2N 2AX UK|
|12|交通銀行（盧森堡）有限公司╱交通銀行盧森堡分行|7 Ruede la Chapelle, Luxembourg，L-325|
|13|交通銀行多倫多代表處|Suite 2460, 22 Adelaide Street West, Toronto, ON M5H 4E3, Canada|
|14|交通銀行（盧森堡）有限公司巴黎分行|90, Avenue des Champs-Elysees, 75008, Paris, France|
|15|交通銀行（盧森堡）有限公司羅馬分行|3rd floor, Piazza Barberini 52, Rome. 00187, Italy|
|16|Banco BBM S.A.|Praca Pio X, 98. 7 andar 20091 040 Rio de Janeiro RJ, Brazil|

主要子公司和村鎮銀行名錄
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|-|-|-|
|序號|機構名稱|地址|
|1|交銀國際控股有限公司|香港中環德輔道中68號|
|2|中國交銀保險有限公司|香港中環紅棉路8號|
|3|交銀施羅德基金管理有限公司|上海市浦東新區世紀大道8號|
|4|交銀國際信託有限公司|上海市浦東新區陸家嘴環路333號╱武漢市建設大道847|
|5|交銀金融租賃有限責任公司|上海市浦東新區陸家嘴環路333號|
|6|交銀康聯人壽保險有限公司|上海市浦東新區陸家嘴環路333號|
|7|大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司|四川省成都市大邑縣富民路中段168-170號|
|8|浙江安吉交銀村鎮銀行股份有限公司|浙江省湖州市安吉縣昌碩街道昌碩廣場1幢|
|9|新疆石河子交銀村鎮銀行股份有限公司|新疆維吾爾自治區石河子市東一路127號|
|10|青島嶗山交銀村鎮銀行股份有限公司|山東省青島市嶗山區香港東路458號|

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二零一七年半年度報告 A股
備查文件目錄
載有本行法定代表人、主管會計工作負責人及會計機構負責人蓋章的財務報告。
載有會計師事務所蓋章、註冊會計師簽名的審閱報告文本。
報告期內本行在中國證監會指定網站上公開披露過的所有文件正本及公告原件。
在香港證券市場公佈的半年度報告文本。
董事長：牛錫明
董事會批准報送日期：2017年8月24日
76
交通銀行股份有限公司
審閱報告普華永道中天閱字(2017)第021號交通銀行股份有限公司全體股東：
我們審閱了後附的交通銀行股份有限公司（以下簡稱“交通銀行”）的中期財務報表，包括2017年6月30日的中期合併及銀行資產負債表，2017年1月1日至6月30日止期間的中期合併及銀行利潤表、合併及銀行股東權益變動表和合併及銀行現金流量表以及中期財務報表附註。按照《企業會計準則第32號－中期財務報告》的規定編製財務報表是交通銀行管理層的責任，我們的責任是在實施審閱工作的基礎上對中期財務報表出具審閱報告。
我們按照《中國註冊會計師審閱準則第2101號－財務報表審閱》的規定執行了審閱業務。該準則要求我們計劃和實施審閱工作，以對中期財務報表是否不存在重大錯報獲取有限保證。審閱主要限於詢問公司有關人員和對財務數據實施分析程序，提供的保證程度低於審計。我們沒有實施審計，因而不發表審計意見。
根據我們的審閱，我們沒有注意到任何事項使我們相信上述中期財務報表沒有在所有重大方面按照《企業會計準則第32號－中期財務報告》的規定編製。
普華永道中天 註冊會計師
會計師事務所（特殊普通合伙） 胡亮
註冊會計師
楊尚圓
中國•上海
2017年8月24日
77
二零一七年半年度報告 A股
合併資產負債表
2017年6月30日
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
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|本集團|附註|2017年6月30日|2016年12月31日|
|||（未經審計）||
|資產||||
|現金及存放中央銀行款項|四、1|963,575|991,435|
|存放同業款項|四、2|172,483|179,953|
|拆出資金|四、3|511,475|467,791|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|四、4|196,932|179,221|
|衍生金融資產|四、5|22,871|37,223|
|買入返售金融資產|四、6|170,817|68,043|
|應收利息|四、7|48,855|47,803|
|發放貸款和墊款|四、8|4,270,542|4,009,046|
|可供出售金融資產|四、9|393,938|342,755|
|持有至到期投資|四、10|1,449,859|1,407,449|
|應收款項類投資|四、11|410,429|385,020|
|長期股權投資|四、12|3,300|714|
|投資性房地產|四、13|8,758|8,762|
|固定資產|四、14|116,311|107,321|
|在建工程|四、15|5,355|7,104|
|無形資產|四、16|2,378|2,188|
|遞延所得稅資產|四、17|16,331|12,567|
|其他資產|四、18|166,629|148,771|
|資產總額||8,930,838|8,403,166|
|負債||||
|向中央銀行借款||508,304|443,597|
|同業及其他金融機構存放款項|四、20|1,302,249|1,253,987|
|拆入資金|四、21|410,395|354,267|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|四、22|33,427|49,700|
|衍生金融負債|四、5|21,427|34,599|
|賣出回購金融資產款|四、23|128,418|179,209|
|客戶存款|四、24|4,938,694|4,728,589|
|已發行存款證|四、25|443,126|318,950|
|應付職工薪酬|四、26|4,660|7,814|
|應交稅費|四、27|14,580|9,693|
|應付利息|四、28|88,757|79,635|
|預計負債|四、29|342|448|
|應付債券|四、30|260,945|229,515|
|遞延所得稅負債|四、17|175|145|
|其他負債|四、31|126,931|80,611|
|負債總額||8,282,430|7,770,759|

78
交通銀行股份有限公司
合併資產負債表（續）2017年6月30日（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|本集團|附註|2017年6月30日|2016年12月31日|
|||（未經審計）||
|股東權益||||
|股本|四、32|74,263|74,263|
|其他權益工具|四、33|59,876|59,876|
|資本公積|四、34|113,683|113,392|
|其他綜合收益|四、51|464|2,767|
|盈余公積|四、35|190,506|190,414|
|一般風險準備|四、36|103,902|87,732|
|未分配利潤|四、37|100,556|100,698|
|歸屬於母公司股東權益合計||643,250|629,142|
|少數股東權益||5,158|3,265|
|股東權益合計||648,408|632,407|
|負債及股東權益合計||8,930,838|8,403,166|

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。
財務報表由以下人士簽署：
法定代表人：牛錫明 主管會計工作負責人：吳偉 會計機構負責人：林至紅
79
二零一七年半年度報告 A股
銀行資產負債表
2017年6月30日
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|附註|2017年6月30日|2016年12月31日|
|||（未經審計）||
|資產||||
|現金及存放中央銀行款項|四、1|962,823|990,656|
|存放同業款項|四、2|165,358|170,979|
|拆出資金|四、3|536,987|494,911|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|四、4|194,957|176,177|
|衍生金融資產|四、5|22,818|37,115|
|買入返售金融資產|四、6|168,604|66,445|
|應收利息|四、7|47,562|46,489|
|發放貸款和墊款|四、8|4,268,606|4,010,249|
|可供出售金融資產|四、9|364,895|323,024|
|持有至到期投資|四、10|1,449,311|1,408,124|
|應收款項類投資|四、11|399,834|377,815|
|長期股權投資|四、12|22,185|17,297|
|投資性房地產|四、13|3,037|3,025|
|固定資產|四、14|47,152|47,014|
|在建工程|四、15|5,325|7,073|
|無形資產|四、16|2,328|2,131|
|遞延所得稅資產|四、17|15,246|11,722|
|其他資產|四、18|28,304|20,250|
|資產總額||8,705,332|8,210,496|
|負債||||
|向中央銀行借款||508,254|443,547|
|同業及其他金融機構存放款項|四、20|1,308,154|1,259,010|
|拆入資金|四、21|312,976|258,374|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|四、22|33,416|49,691|
|衍生金融負債|四、5|21,336|34,575|
|賣出回購金融資產款|四、23|123,805|175,589|
|客戶存款|四、24|4,933,866|4,723,700|
|已發行存款證|四、25|438,113|317,013|
|應付職工薪酬|四、26|3,871|6,928|
|應交稅費|四、27|13,742|8,850|
|應付利息|四、28|87,083|78,239|
|預計負債|四、29|322|429|
|應付債券|四、30|208,569|190,186|
|遞延所得稅負債|四、17|104|84|
|其他負債|四、31|83,991|48,461|
|負債總額||8,077,602|7,594,676|
|股東權益||||
|股本|四、32|74,263|74,263|
|其他權益工具|四、33|59,876|59,876|
|資本公積|四、34|113,433|113,433|
|其他綜合收益|四、51|882|3,048|
|盈余公積|四、35|189,382|189,382|
|一般風險準備|四、36|100,012|83,896|
|未分配利潤|四、37|89,882|91,922|
|股東權益合計||627,730|615,820|
|負債及股東權益合計||8,705,332|8,210,496|

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。
80
交通銀行股份有限公司
合併利潤表2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|本集團|附註|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
|||2017年|2016年|
|一、 營業收入||103,688|103,339|
|利息收入|四、38|154,381|144,361|
|利息支出|四、38|(91,673)|(76,213)|
|利息淨收入|四、38|62,708|68,148|
|手續費及佣金收入|四、39|23,045|22,238|
|手續費及佣金支出|四、39|(1,784)|(1,274)|
|手續費及佣金淨收入|四、39|21,261|20,964|
|投資收益╱（損失）|四、40|3,015|894|
|對聯營及合營企業的投資收益||51|38|
|公允價值變動收益╱（損失）|四、41|39|(1,248)|
|匯兌及匯率產品淨收益╱（損失）|四、42|(103)|2,019|
|保險業務收入||10,768|8,764|
|其他業務收入|四、43|6,000|3,798|
|二、 營業支出||(56,491)|(55,035)|
|稅金及附加|四、44|(1,198)|(4,489)|
|業務及管理費|四、45|(27,020)|(25,175)|
|資產減值損失|四、46|(14,942)|(15,168)|
|保險業務支出||(9,862)|(8,161)|
|其他業務成本|四、47|(3,469)|(2,042)|
|三、 營業利潤||47,197|48,304|
|加：營業外收入|四、48|252|270|
|減：營業外支出|四、49|(94)|(77)|
|四、 利潤總額||47,355|48,497|
|減：所得稅費用|四、50|(8,133)|(10,574)|
|五、 淨利潤||39,222|37,923|
|歸屬於母公司股東的淨利潤||38,975|37,661|
|少數股東損益||247|262|
|六、 其他綜合收益╱（損失）|四、51|(2,321)|860|
|歸屬於母公司股東的其他綜合收益╱（損失）的稅後淨額||(2,303)|948|
|以後會計期間不能重分類進損益的項目||20|(24)|
|重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動||20|(24)|
|以後會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的項目||(2,323)|972|
|可供出售金融資產公允價值變動形成的利得╱（損失）||(1,827)|227|
|現金流量套期損益的有效部分||70|(9)|
|外幣財務報表折算差額||(566)|754|
|其他||–|–|
|歸屬於少數股東的其他綜合收益╱（損失）的稅後淨額||(18)|(88)|
|七、 綜合收益總額||36,901|38,783|
|歸屬於母公司股東的綜合收益||36,672|38,609|
|歸屬於少數股東的綜合收益||229|174|
|八、 每股收益||||
|基本每股收益（人民幣元）|四、52|0.49|0.50|
|稀釋每股收益（人民幣元）|四、52|0.49|0.50|

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。
81
二零一七年半年度報告 A股
銀行利潤表
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|附註|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
|||2017年|2016年|
|一、 營業收入||87,352|90,230|
|利息收入|四、38|150,880|141,911|
|利息支出|四、38|(89,130)|(74,730)|
|利息淨收入|四、38|61,750|67,181|
|手續費及佣金收入|四、39|21,794|20,853|
|手續費及佣金支出|四、39|(1,552)|(1,159)|
|手續費及佣金淨收入|四、39|20,242|19,694|
|投資收益╱（損失）|四、40|2,804|707|
|對聯營及合營企業的投資收益||57|38|
|公允價值變動收益╱（損失）|四、41|60|(1,274)|
|匯兌及匯率產品淨收益╱（損失）|四、42|(80)|1,979|
|其他業務收入|四、43|2,576|1,943|
|二、 營業支出||(43,145)|(44,568)|
|稅金及附加|四、44|(1,127)|(4,378)|
|業務及管理費|四、45|(25,614)|(24,073)|
|資產減值損失|四、46|(14,666)|(14,844)|
|其他業務成本|四、47|(1,738)|(1,273)|
|三、 營業利潤||44,207|45,662|
|加：營業外收入|四、48|240|231|
|減：營業外支出|四、49|(77)|(77)|
|四、 利潤總額||44,370|45,816|
|減：所得稅費用|四、50|(7,439)|(9,974)|
|五、 淨利潤||36,931|35,842|
|六、 其他綜合收益╱（損失）|四、51|(2,166)|1,014|
|以後會計期間不能重分類進損益的項目||20|(24)|
|重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動||20|(24)|
|以後會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的項目||(2,186)|1,038|
|可供出售金融資產公允價值變動形成的利得╱（損失）||(1,764)|379|
|現金流量套期損益的有效部分||120|28|
|外幣財務報表折算差額||(542)|631|
|七、 綜合收益總額||34,765|36,856|

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。
82
交通銀行股份有限公司
合併現金流量表2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|本集團|附註|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
|||2017年|2016年|
|一、 經營活動產生的現金流量||||
|存放中央銀行和存放同業款項淨減少額||18,842|–|
|同業存放款項及客戶存款淨增加額||387,999|372,975|
|向中央銀行借款淨增加額||64,707|96,282|
|拆入資金淨增加額||56,128|52,925|
|賣出回購金融資產款淨增加額||–|206,548|
|收取的利息、手續費及佣金||142,609|137,513|
|收到其他與經營活動有關的現金|四、53 (1)|38,264|43,171|
|經營活動現金流入小計||708,549|909,414|
|客戶貸款和墊款淨增加額||275,237|270,715|
|存放中央銀行和存放同業款項淨增加額||–|72,420|
|拆出資金淨增加額||43,684|51,899|
|買入返售金融資產淨增加額||102,774|5,095|
|賣出回購金融資產款淨減少額||50,791|–|
|支付的利息、手續費及佣金||83,141|72,571|
|支付給職工以及為職工支付的現金||15,618|14,126|
|支付的各項稅費||14,950|18,234|
|支付其他與經營活動有關的現金|四、53 (2)|76,204|83,860|
|經營活動現金流出小計||662,399|588,920|
|經營活動產生的現金流量淨額|四、54 (1)|46,150|320,494|
|二、 投資活動產生的現金流量||||
|收回投資收到的現金||176,973|408,715|
|取得投資收益收到的現金||42,403|32,075|
|處置固定資產和其他資產收回的現金淨額||432|82|
|投資活動現金流入小計||219,808|440,872|
|投資支付的現金||298,774|728,018|
|購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金||12,208|11,850|
|取得子公司非控制性權益支付的現金淨額||–|411|
|投資活動現金流出小計||310,982|740,279|
|投資活動產生的現金流量淨額||(91,174)|(299,407)|

83
二零一七年半年度報告 A股
合併現金流量表（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|本集團|附註|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
|||2017年|2016年|
|三、 籌資活動產生的現金流量||||
|吸收投資收到的現金||1,969|–|
|其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金||1,969|–|
|發行債券收到的現金||56,096|9,960|
|籌資活動現金流入小計||58,065|9,960|
|償還應付債券支付的現金||24,056|1,623|
|分配股利、利潤或償付利息支付的現金||1,563|383|
|其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤||14|35|
|籌資活動現金流出小計||25,619|2,006|
|籌資活動產生的現金流量淨額||32,446|7,954|
|四、 匯率變動對現金及現金等價物的影響||(3,911)|1,927|
|五、 現金及現金等價物淨增加╱（減少）額||(16,489)|30,968|
|加：本期初現金及現金等價物余額|四、54 (2)|316,396|330,435|
|六、 本期末現金及現金等價物余額|四、54 (2)|299,907|361,403|

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。
84
交通銀行股份有限公司
銀行現金流量表2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|附註|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
|||2017年|2016年|
|一、 經營活動產生的現金流量||||
|存放中央銀行和存放同業款項淨減少額||19,785|–|
|客戶存款和同業存放款項淨增加額||385,866|372,451|
|向中央銀行借款淨增加額||64,707|96,372|
|拆入資金淨增加額||54,602|52,082|
|賣出回購金融資產款淨增加額||–|205,901|
|收取的利息、手續費和佣金||138,437|133,422|
|收到其他與經營活動有關的現金|四、53 (1)|21,879|32,747|
|經營活動現金流入小計||685,276|892,975|
|客戶貸款和墊款淨增加額||271,982|273,742|
|存放中央銀行和存放同業款項淨增加額||–|72,446|
|拆出資金淨增加額||42,076|58,870|
|買入返售金融資產淨增加額||102,159|4,762|
|賣出回購金融資產款淨減少額||51,784|–|
|支付的利息、手續費及佣金||81,005|71,189|
|支付給職工以及為職工支付的現金||14,625|13,249|
|支付的各項稅費||13,968|17,193|
|支付其他與經營活動有關的現金|四、53 (2)|67,471|72,251|
|經營活動現金流出小計||645,070|583,702|
|經營活動產生的現金流量淨額|四、54 (1)|40,206|309,273|
|二、 投資活動產生的現金流量||||
|收回投資收到的現金||176,292|409,266|
|取得投資收益收到的現金||41,643|31,529|
|處置固定資產、無形資產收回的現金淨額||83|61|
|投資活動現金流入小計||218,018|440,856|
|投資支付的現金||284,125|719,562|
|其中：增資子公司所支付的現金淨額||1,803|–|
|購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金||1,352|1,554|
|投資活動現金流出小計||285,477|721,116|
|投資活動產生的現金流量淨額||(67,459)|(280,260)|

85
二零一七年半年度報告 A股
銀行現金流量表（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|附註|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
|||2017年|2016年|
|三、 籌資活動產生的現金流量||||
|發行債券收到的現金||42,531|3,231|
|籌資活動現金流入小計||42,531|3,231|
|償還應付債券支付的現金||23,906|1,500|
|分配股利、利潤或償付利息支付的現金||1,217|376|
|籌資活動現金流出小計||25,123|1,876|
|籌資活動產生的現金流量淨額||17,408|1,355|
|四、 匯率變動對現金及現金等價物的影響||(3,824)|1,886|
|五、 現金及現金等價物淨增加╱（減少）額||(13,669)|32,254|
|加：本期初現金及現金等價物余額|四、54 (2)|307,692|325,560|
|六、 本期末現金及現金等價物余額|四、54 (2)|294,023|357,814|

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。
86
交通銀行股份有限公司
合併股東權益變動表2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|歸屬於母公司股東權益|||||||||
|（未經審計）|股本|其他權益工具|資本公積|其他綜合收益|盈余公積|一般風險準備|未分配利潤|少數股東權益|股東權益合計|
||附註四、32|附註四、33|附註四、34|附註四、51|附註四、35|附註四、36|附註四、37|||
|一、 2017年1月1日余額|74,263|59,876|113,392|2,767|190,414|87,732|100,698|3,265|632,407|
|二、 本期增減變動金額|–|–|291|(2,303)|92|16,170|(142)|1,893|16,001|
|（一） 綜合收益總額|–|–|–|(2,303)|–|–|38,975|229|36,901|
|淨利潤|–|–|–|–|–|–|38,975|247|39,222|
|其他綜合收益|–|–|–|(2,303)|–|–||(18)|(2,321)|
|（二） 所有者投入和減少資本|–|–|291|–|–|–|–|1,678|1,969|
|少數股東投入資本|–|–|291|–|–|–|–|1,678|1,969|
|（三） 利潤分配|–|–|–|–|92|16,170|(39,117)|(14)|(22,869)|
|提取盈余公積|–|–|–|–|92|–|(92)|–|–|
|提取一般風險準備|–|–|–|–|–|16,170|(16,170)|–|–|
|對普通股股東的分配|–|–|–|–|–|–|(20,162)|(14)|(20,176)|
|對優先股股東的分配|–|–|–|–|–|–|(2,693)|–|(2,693)|
|三、 2017年6月30日余額|74,263|59,876|113,683|464|190,506|103,902|100,556|5,158|648,408|
|一、 2016年1月1日余額|74,263|14,924|113,392|(307)|183,862|75,653|73,098|3,207|538,092|
|二、 本期增減變動金額|–|–|–|948|61|11,625|4,996|(228)|17,402|
|（一） 綜合收益總額|–|–|–|948|–|–|37,661|174|38,783|
|淨利潤|–|–|–|–|–|–|37,661|262|37,923|
|其他綜合收益|–|–|–|948|–|–|–|(88)|860|
|（二） 所有者投入和減少資本|–|–|–|–|–|–|(44)|(367)|(411)|
|購買少數股東權益|–|–|–|–|–|–|(44)|(367)|(411)|
|（三） 利潤分配|–|–|–|–|61|11,625|(32,621)|(35)|(20,970)|
|提取盈余公積|–|–|–|–|61|–|(61)|–|–|
|提取一般風險準備|–|–|–|–|–|11,625|(11,625)|–|–|
|對普通股股東的分配|–|–|–|–|–|–|(20,051)|(35)|(20,086)|
|對優先股股東的分配|–|–|–|–|–|–|(884)|–|(884)|
|三、 2016年6月30日余額|74,263|14,924|113,392|641|183,923|87,278|78,094|2,979|555,494|

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。
87
二零一七年半年度報告 A股
銀行股東權益變動表
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行（未經審計）|股本|其他權益工具|資本公積|其他綜合收益|盈余公積|一般風險準備|未分配利潤|股東權益合計|
||附註四、32|附註四、33|附註四、34|附註四、51|附註四、35|附註四、36|附註四、37||
|一、 2017年1月1日余額|74,263|59,876|113,433|3,048|189,382|83,896|91,922|615,820|
|二、 本期增減變動金額|–|–|–|(2,166)|–|16,116|(2,040)|11,910|
|（一） 綜合收益總額|–|–|–|(2,166)|–|–|36,931|34,765|
|淨利潤|–|–|–|–|–|–|36,931|36,931|
|其他綜合收益|–|–|–|(2,166)|–|–|–|(2,166)|
|（二） 利潤分配|–|–|–|–|–|16,116|(38,971)|(22,855)|
|提取盈余公積|–|–|–|–|–|–|–|–|
|提取一般風險準備|–|–|–|–|–|16,116|(16,116)|–|
|對普通股股東的分配|–|–|–|–|–|–|(20,162)|(20,162)|
|對優先股股東的分配|–|–|–|–|–|–|(2,693)|(2,693)|
|三、 2017年6月30日余額|74,263|59,876|113,433|882|189,382|100,012|89,882|627,730|
|一、 2016年1月1日余額|74,263|14,924|113,433|(416)|183,022|72,299|67,217|524,742|
|二、 本期增減變動金額|–|–|–|1,014|–|11,597|3,310|15,921|
|（一） 綜合收益總額|–|–|–|1,014|–|–|35,842|36,856|
|淨利潤|–|–|–|–|–|–|35,842|35,842|
|其他綜合收益|–|–|–|1,014|–|–|–|1,014|
|（二） 利潤分配|–|–|–|–|–|11,597|(32,532)|(20,935)|
|提取盈余公積|–|–|–|–|–|–|–|–|
|提取一般風險準備|–|–|–|–|–|11,597|(11,597)|–|
|對普通股股東的分配|–|–|–|–|–|–|(20,051)|(20,051)|
|對優先股股東的分配|–|–|–|–|–|–|(884)|(884)|
|三、 2016年6月30日余額|74,263|14,924|113,433|598|183,022|83,896|70,527|540,663|

後附財務報表附註為本財務報表的組成部分。
88
交通銀行股份有限公司
財務報表附註2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）一、基本情況
交通銀行股份有限公司（以下簡稱“本銀行”）系經國務院國發(1986)81號《國務院關於重新組建交通銀行的通知》和中國人民銀行銀髮(1987)40號《關於貫徹執行國務院〈關於重新組建交通銀行的通知〉的通知》批准，於1987年4月重新組建成立的股份制商業銀行，總部設在上海。
本銀行持有中國銀行業監督管理委員會頒發的B0005H131000001號《金融許可證》，本銀行統一社會信用代碼為9131000010000595XD，註冊資本人民幣742.63億元，法定代表人為牛錫明。
2005年6月及2007年4月，本銀行分別發行境外上市外資股（H股）和境內上市人民幣普通股（A股），並分別於2005年7月6日及2007年5月15日在香港聯合證券交易所、上海證券交易所上市，股份代號分別為03328及601328。
2015年7月，本銀行發行境外優先股，並於2015年7月29日在香港聯交所上市，股份代碼為4605。2016年9月，本銀行發行境內優先股，並於2016年9月29日起在上海證券交易所綜合平台掛牌轉讓，證券代碼為360021。
於2017年6月30日，本銀行設有235家市級及以上分行，另設有20家分(子)行及代表處，包括香港分行、紐約分行、東京分行、新加坡分行、首爾分行、法蘭克福分行、澳門分行、胡志明市分行、舊金山分行、悉尼分行、台北分行、倫敦分行╱英國子行、盧森堡子行╱盧森堡分行、布裡斯班分行、交銀（盧森堡）巴黎分行、交銀（盧森堡）羅馬分行、巴西BBM銀行（交銀BBM）和多倫多代表處。本銀行對境內分支機構實行以省為界進行管理，總體架構為：總行－省分行（直屬分行）－省轄分（支）行三級。
本銀行主要經營範圍包括：吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據承兌與貼現；
發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項業務；提供保管箱服務；經各監督管理部門或機構批准的其他業務（以許可批復文件為準）；經營結匯、售匯業務及境外機構所在有關監管機構所批准經營的業務。
本銀行境內外子公司主要經營範圍包括：銀行業務、證券業務、保險業務、基金管理業務、信託業務及金融租賃業務等。
本財務報表已於2017年8月24日由本銀行董事會批准報出。
二、重要會計政策和會計估計
本未經審計的中期財務報告按照財政部於2006年2月15日及以後期間頒佈的《企業會計準則－基本準則》和各項具體會計準則及相關規定（以下合稱“企業會計準則”）編製。本未經審計的中期財務報告根據財政部頒佈的《企業會計準則第32號－中期財務報告》和中國證券監督委員會《公開發行證券的公司信息披露與格式準則第3號－半年度報告的內容與格式》（2016年修訂）的要求進行列報和披露，本未經審計的中期財務報告應與本集團2016年度財務報告一併閱讀。
根據《企業會計準則－基本準則》，財政部於2017年4月頒佈了修訂後的《企業會計準則第42號－持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》(財會[2017]13號)，自2017年5月28日起施行；於2017年5月頒佈了修訂後的《企業會計準則第16號－政府補助》(財會[2017]15號)，自2017年6月12日起施行。上述準則的採用對本集團和本銀行的財務狀況、經營成果及現金流量未產生重大影響。
根據《企業會計準則－基本準則》，財政部於2017年3月對《企業會計準則第22號－金融工具確認計量》（財會[2017]7號）、《企業會計準則第23號－金融資產轉移》（財會[2017]8號）和《企業會計準則第24號－套期會計》（財會[2017]9號）進行了修訂，自2018年1月1日起施行。截止2017年6月30日，本集團初步完成對相關業務模式、貸款及其他金融工具的合同條款的分析，並正在對現有金融資產信用風險的變化情況進行分析，本集團正在評估應用《企業會計準則》第22號、第23號及第24號對財務報表將產生的潛在影響及對監管規定資本水平的影響。鑒於本集團業務的性質，該準則預期會對本集團的金融工具的分類、金融資產減值的計算方法、結果及確認時間有影響。
同時，實施該準則對本集團的管理組織架構、職能及流程、預算與經營業績考核、信息系統的應用亦有影響，本集團正在著手開展預期信用損失模型相關信息系統的開發、金融工具減值流程與制度的更新及對員工的培訓。由於本集團尚未完成對採用《企業會計準則》第22號、第23號及第24號的整體影響的評估，因此無法量化其對本集團經營業績及財務狀況的潛在影響。
除此之外，本未經審計的中期財務報告所採用的會計政策與本集團編製2016年度財務報告所採用的會計政策一
致。
89
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
三、主要稅項
1 主要稅種及稅率
||||
|-|-|-|
|稅種|計稅依據|稅率|
|營業稅|應稅收入|3% - 5%|
|增值稅|應納稅增值額（應納稅額按應納稅收入乘以適用稅率扣除當期允許抵扣的進項稅後的余額計算）|6% - 17%|
||應納稅增值額（簡易計稅方法的應納稅額按應納稅銷售額乘以征收率計算）|3%|
|城市維護建設稅|計稅基礎|1% - 7%|
|企業所得稅|應納稅所得額|25%|

 2 其他說明
企業所得稅
根據《中華人民共和國企業所得稅法》，本銀行境內分支機構及子公司繳納企業所得稅，本銀行的稅率為25%。本銀行境外分支機構及子公司分別按照當地稅率在當地繳納企業所得稅，分支機構的境外與境內稅率差異部分由總行統一補繳。
根據《跨省市總分機構企業所得稅分配及預算管理辦法》（財預[2012]40號）及《跨地區經營匯總納稅企業所得稅征收管理辦法》（國家稅務總局公告2012年第57號）的規定，本銀行境內分支機構實行“統一計算、分級管理、就地預繳、匯總清算、財政調庫”的企業所得稅征收管理辦法。
企業所得稅的稅前扣除項目按照國家有關規定執行。
營業稅
本銀行境內分支機構及子公司按應稅營業額繳納營業稅。營業稅實行就地繳納的辦法，由境內分支機構及子公司向當地稅務部門申報繳納。自2016年5月1日起，金融業由營業稅改征增值稅。
增值稅
根據財政部、國家稅務總局頒佈的《關於全面推開營業稅改征增值稅試點的通知》（財稅[2016]36號）中的《營業稅改征增值稅試點實施辦法》及相關規定，自2016年5月1日起，本集團金融服務業務收入適用增值稅。
2016年5月1日前上述業務適用營業稅。增值稅屬於價外稅，增值稅額獨立於收入、支出和成本之外單獨核算，不作為價格的組成部分計入利潤表中。
90
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註
1 現金及存放中央銀行款項
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|庫存現金|15,301|17,612|
|存放中央銀行法定準備金|787,144|782,821|
|存放中央銀行超額存款準備金|149,274|181,487|
|存放中央銀行的其他款項|11,856|9,515|
|合計|963,575|991,435|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|庫存現金|15,254|17,568|
|存放中央銀行法定準備金|786,568|782,301|
|存放中央銀行超額存款準備金|149,146|181,274|
|存放中央銀行的其他款項|11,855|9,513|
|合計|962,823|990,656|

存放中央銀行法定準備金系指本集團按規定向中國人民銀行及海外監管機構繳存的存款準備金。向中國人民銀行繳存的法定準備金包括人民幣存款準備金和外匯存款準備金，該準備金不能用於日常業務，未經中國人民銀行批准不得動用。2017年6月30日本銀行適用的人民幣存款準備金繳存比率為16.5%（2016年12月31日：17.0%），外幣存款準備金繳存比率為5%（2016年12月31日：5%）。中國人民銀行對繳存的外匯存款準備金不計付利息。
存放中央銀行超額存款準備金系本集團存放於中國人民銀行超出法定準備金的款項，主要用於資金清算、頭寸調撥等。中國人民銀行對超額存款準備金按照公佈的基準利率計付利息。
存放中央銀行的其他款項主要系繳存央行財政性存款和海外行在當地央行的定期存單。財政性存款指本銀行按規定向中國人民銀行繳存的財政存款，包括本銀行代辦的中央預算收入、地方金庫存款等。中國人民銀行對境內機構繳存的財政性存款不計付利息。
91
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
2 存放同業款項
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|存放境內同業款項|127,732|132,556|
|存放境外同業款項|44,751|47,397|
|合計|172,483|179,953|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|存放境內同業款項|122,992|126,790|
|存放境外同業款項|42,366|44,189|
|合計|165,358|170,979|

 3 拆出資金
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|拆放同業|||
|拆放境內銀行|176,523|117,207|
|拆放境外銀行|55,258|83,436|
|拆放非銀行金融機構|279,694|267,148|
|合計|511,475|467,791|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|拆放同業|||
|拆放境內銀行|176,523|117,207|
|拆放境外銀行|61,890|87,911|
|拆放非銀行金融機構|298,574|289,793|
|合計|536,987|494,911|

於2017年6月30日，本集團及本銀行向發起的未合併理財產品拆出資金余額和買入返售債券余額為人民幣85,227百萬元（2016年12月31日：人民幣90,085百萬元），該類交易並非本集團及本銀行合同義務，其最大損失敞口與賬面價值相近。截至2017年6月30日止期間上述拆放和買入返售債券款項平均敞口為人民幣48,413百萬元，平均加權期限為2.84天（2016年平均敞口為人民幣20,790百萬元，平均加權期限為1.38天）。截至本財務報表批准之日，上述拆出和買入返售債券資金皆已到期全額收回。
92
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
4 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|交易性金融資產|||
|政府債券及央行票據|8,320|10,314|
|公共實體債券|2,588|474|
|同業及其他金融機構債券|34,034|32,085|
|公司債券|30,695|56,205|
|權益投資|158|34|
|基金投資|55,087|18,056|
|貴金屬合同|48,798|40,819|
|小計|179,680|157,987|
|指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|||
|拆出資金|17,252|21,234|
|小計|17,252|21,234|
|合計|196,932|179,221|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|交易性金融資產|||
|政府債券及央行票據|7,371|7,851|
|公共實體債券|2,588|474|
|同業及其他金融機構債券|33,857|32,235|
|公司債券|30,581|55,839|
|基金投資|54,510|17,725|
|貴金屬合同|48,798|40,819|
|小計|177,705|154,943|
|指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|||
|拆出資金|17,252|21,234|
|小計|17,252|21,234|
|合計|194,957|176,177|

93
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
5 衍生金融工具
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|套期工具|||非套期工具|||合計|||
|||公允價值|||公允價值|||公允價值||
||名義金額|資產|負債|名義金額|資產|負債|名義金額|資產|負債|
|2017年6月30日（未經審計）||||||||||
|外匯及商品合約|21,805|161|(459)|2,403,273|20,571|(18,870)|2,425,078|20,732|(19,329)|
|利率合約及其他|69,083|513|(341)|563,694|1,626|(1,757)|632,777|2,139|(2,098)|
|合計|90,888|674|(800)|2,966,967|22,197|(20,627)|3,057,855|22,871|(21,427)|
|2016年12月31日||||||||||
|外匯及商品合約|17,499|131|(773)|2,084,672|34,415|(31,674)|2,102,171|34,546|(32,447)|
|利率合約及其他|60,608|805|(228)|643,821|1,872|(1,924)|704,429|2,677|(2,152)|
|合計|78,107|936|(1,001)|2,728,493|36,287|(33,598)|2,806,600|37,223|(34,599)|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|套期工具|||非套期工具|||合計|||
|||公允價值|||公允價值|||公允價值||
||名義金額|資產|負債|名義金額|資產|負債|名義金額|資產|負債|
|2017年6月30日（未經審計）||||||||||
|外匯及商品合約|21,392|161|(457)|2,402,878|20,559|(18,863)|2,424,270|20,720|(19,320)|
|利率合約及其他|62,551|507|(268)|560,163|1,591|(1,748)|622,714|2,098|(2,016)|
|合計|83,943|668|(725)|2,963,041|22,150|(20,611)|3,046,984|22,818|(21,336)|
|2016年12月31日||||||||||
|外匯及商品合約|16,849|131|(769)|2,083,909|34,407|(31,674)|2,100,758|34,538|(32,443)|
|利率合約及其他|56,235|781|(208)|639,276|1,796|(1,924)|695,511|2,577|(2,132)|
|合計|73,084|912|(977)|2,723,185|36,203|(33,598)|2,796,269|37,115|(34,575)|

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交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
5 衍生金融工具（續）
(1) 公允價值套期
本集團利用利率掉期對利率變動導致的公允價值變動進行套期保值。本集團將部分購入的利率掉期合同指定為套期工具，該等利率掉期合同與相應被套期項目的利率、期限、幣種等主要條款相同，本集團採用回歸分析法評價套期有效性。經測試，本集團管理層認為本年度套期關係為高度有效。
被套期項目包括可供出售金融資產、發放貸款及墊款。
通過套期工具的公允價值變化和被套期項目因套期風險形成的淨損益反映套期活動在本期的有效性如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年1月1日至6月30日止期間|2016年1月1日至6月30日止期間|
||（未經審計）|（未經審計）|
|公允價值套期淨收益╱（損失）|||
|套期工具|(359)|(1,159)|
|套期風險對應的被套期項目|296|1,102|
|合計|(63)|(57)|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年1月1日至6月30日止期間|2016年1月1日至6月30日止期間|
||（未經審計）|（未經審計）|
|公允價值套期淨收益╱（損失）|||
|套期工具|(342)|(1,144)|
|套期風險對應的被套期項目|319|1,088|
|合計|(23)|(56)|

 (2) 現金流量套期
本集團利用外匯掉期對匯率風險導致的現金流量波動進行套期保值，利用利率掉期對利率風險導致的現金流量波動進行套期保值。被套期項目為同業拆借、發放貸款及墊款和已發行存款證。本集團主要採用回歸分析法評價套期有效性。
截至2017年6月30日止6個月期間，本集團及本銀行現金流量套期產生的收益人民幣2百萬元及人民幣52百萬元計入其他綜合收益（截至2016年6月30日止6個月期間本集團及本銀行產生的損失及收益人民幣12百萬元及人民幣38百萬元），現金流量套期中確認的套期無效部分產生的損益不重大，且不存在由於很可能發生的預期現金流不再預計會發生而導致的終止使用套期會計的情況。
95
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
6 買入返售金融資產
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|證券|166,965|58,043|
|票據|3,852|10,000|
|合計|170,817|68,043|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|證券|164,752|56,445|
|票據|3,852|10,000|
|合計|168,604|66,445|

 7 應收利息
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產利息|1,060|1,920|
|持有至到期投資利息|19,771|21,743|
|發放貸款和墊款利息|15,089|13,853|
|可供出售金融資產利息|3,681|3,180|
|應收款項類投資利息|3,381|2,505|
|央行及同業利息|5,873|4,602|
|合計|48,855|47,803|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產利息|1,043|1,848|
|持有至到期投資利息|19,764|21,742|
|發放貸款和墊款利息|13,439|12,453|
|可供出售金融資產利息|3,201|2,792|
|應收款項類投資利息|3,340|2,485|
|央行及同業利息|6,775|5,169|
|合計|47,562|46,489|

96
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
8 發放貸款和墊款
8.1貸款和墊款按個人和企業分佈情況
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|個人貸款和墊款|||
|按揭|836,185|770,280|
|信用卡|347,610|307,857|
|其他|109,382|108,050|
|小計|1,293,177|1,186,187|
|企業貸款和墊款|||
|貸款|2,647,063|2,508,596|
|貼現|136,036|126,589|
|貿易融資|293,871|281,587|
|小計|3,076,970|2,916,772|
|貸款和墊款總額|4,370,147|4,102,959|
|減：貸款減值準備|(99,605)|(93,913)|
|其中：個別方式評估|(33,401)|(30,157)|
|組合方式評估|(66,204)|(63,756)|
|貸款和墊款賬面價值|4,270,542|4,009,046|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|個人貸款和墊款|||
|按揭|836,074|770,235|
|信用卡|347,610|307,857|
|其他|105,314|103,776|
|小計|1,288,998|1,181,868|
|企業貸款和墊款|||
|貸款|2,650,097|2,513,901|
|貼現|136,036|126,589|
|貿易融資|292,426|281,201|
|小計|3,078,559|2,921,691|
|貸款和墊款總額|4,367,557|4,103,559|
|減：貸款減值準備|(98,951)|(93,310)|
|其中：個別方式評估|(32,876)|(29,691)|
|組合方式評估|(66,075)|(63,619)|
|貸款和墊款賬面價值|4,268,606|4,010,249|

97
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
8 發放貸款和墊款（續）
8.2發放貸款按行業分佈情況
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|比例%|2016年12月31日|比例%|
||（未經審計）||||
|企業貸款|||||
|採礦業|108,286|2.48|107,787|2.63|
|製造業|598,147|13.69|579,666|14.13|
|－石油化工|111,909|2.56|106,514|2.60|
|－電子|83,559|1.91|59,942|1.46|
|－鋼鐵|38,064|0.87|36,841|0.90|
|－機械|104,751|2.40|118,200|2.88|
|－紡織及服裝|32,544|0.74|33,714|0.82|
|－其他製造業|227,320|5.21|224,455|5.47|
|電力、燃氣及水的生產和供應業|157,248|3.60|147,141|3.59|
|建築業|100,973|2.31|99,487|2.42|
|交通運輸、倉儲和郵政業|518,845|11.88|495,427|12.07|
|電信、計算機服務和軟件業|24,542|0.56|20,594|0.51|
|批發和零售業|323,526|7.40|319,579|7.79|
|住宿和餐飲業|35,570|0.81|34,489|0.84|
|金融業|111,407|2.55|94,464|2.30|
|房地產業|189,729|4.34|204,111|4.97|
|服務業|331,002|7.57|300,929|7.33|
|水利、環境和公共設施管理業|240,172|5.50|188,622|4.60|
|科教文衛|83,482|1.91|80,597|1.96|
|其他|118,005|2.70|117,290|2.86|
|貼現|136,036|3.11|126,589|3.09|
|個人貸款|||||
|按揭|836,185|19.14|770,280|18.78|
|信用卡|347,610|7.95|307,857|7.50|
|其他|109,382|2.50|108,050|2.63|
|貸款和墊款總額|4,370,147|100.00|4,102,959|100.00|

98
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
8 發放貸款和墊款（續）
8.2發放貸款按行業分佈情況（續）
||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|比例%|2016年12月31日|比例%|
||（未經審計）||||
|企業貸款|||||
|採礦業|108,286|2.48|107,787|2.63|
|製造業|595,467|13.63|577,342|14.08|
|－石油化工|111,657|2.55|106,212|2.59|
|－電子|83,546|1.91|59,930|1.46|
|－鋼鐵|37,998|0.87|36,832|0.90|
|－機械|104,511|2.39|118,004|2.88|
|－紡織及服裝|32,428|0.74|33,630|0.82|
|－其他製造業|225,327|5.17|222,734|5.43|
|電力、燃氣及水的生產和供應業|156,783|3.59|146,930|3.58|
|建築業|100,279|2.29|98,987|2.41|
|交通運輸、倉儲和郵政業|517,924|11.87|496,105|12.09|
|電信、計算機服務和軟件業|24,514|0.56|20,556|0.50|
|批發和零售業|322,201|7.39|317,675|7.74|
|住宿和餐飲業|35,469|0.81|34,434|0.84|
|金融業|121,953|2.79|104,370|2.54|
|房地產業|193,790|4.43|208,982|5.09|
|服務業|330,614|7.59|300,509|7.32|
|水利、環境和公共設施管理業|240,064|5.51|188,530|4.59|
|科教文衛|83,215|1.90|80,410|1.96|
|其他|111,964|2.56|112,485|2.74|
|貼現|136,036|3.11|126,589|3.08|
|個人貸款|||||
|按揭|836,074|19.13|770,235|18.78|
|信用卡|347,610|7.95|307,857|7.50|
|其他|105,314|2.41|103,776|2.53|
|貸款和墊款總額|4,367,557|100.00|4,103,559|100.00|

99
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
8 發放貸款和墊款（續）
8.3貸款和墊款按地區分佈情況
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|比例%|2016年12月31日|比例%|
||（未經審計）||||
|華北（註1）|580,978|13.29|568,598|13.86|
|東北（註2）|204,260|4.67|202,216|4.93|
|華東（註3）|1,891,226|43.29|1,768,551|43.10|
|華中及華南（註4）|817,350|18.70|761,294|18.55|
|西部（註5）|435,658|9.97|417,904|10.19|
|海外（註6）|440,675|10.08|384,396|9.37|
|貸款和墊款總額|4,370,147|100.00|4,102,959|100.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|比例%|2016年12月31日|比例%|
||（未經審計）||||
|華北（註1）|580,978|13.30|568,598|13.86|
|東北（註2）|204,260|4.68|202,216|4.93|
|華東（註3）|1,887,697|43.22|1,765,107|43.01|
|華中及華南（註4）|817,350|18.71|761,294|18.55|
|西部（註5）|433,065|9.92|414,797|10.11|
|海外（註6）|444,207|10.17|391,547|9.54|
|貸款和墊款總額|4,367,557|100.00|4,103,559|100.00|

註：
(1) 包括北京市、天津市、河北省、山西省及內蒙古自治區
(2) 包括遼寧省、吉林省及黑龍江省
(3) 包括上海市、江蘇省、浙江省、安徽省、福建省、江西省及山東省
(4) 包括河南省、湖南省、湖北省、廣東省、廣西自治區及海南省
(5) 包括重慶市、四川省、貴州省、雲南省、陝西省、甘肅省、青海省、新疆自治區及寧夏自治區 (6) 包括香港、紐約、東京、新加坡、首爾、法蘭克福、澳門、胡志明市、悉尼、英國、舊金山、盧森堡、台灣、多倫多、布裡斯班、巴黎、羅馬及巴西
100
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
8 發放貸款和墊款（續）
8.4貸款和墊款按擔保方式分佈情況
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|信用貸款|1,340,084|1,246,423|
|保證貸款|888,450|828,651|
|附擔保物貸款|2,141,613|2,027,885|
|其中：抵押貸款|1,591,172|1,551,431|
|質押貸款|550,441|476,454|
|貸款和墊款總額|4,370,147|4,102,959|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|信用貸款|1,339,603|1,246,306|
|保證貸款|889,457|831,043|
|附擔保物貸款|2,138,497|2,026,210|
|其中：抵押貸款|1,592,578|1,552,805|
|質押貸款|545,919|473,405|
|貸款和墊款總額|4,367,557|4,103,559|

 8.5逾期貸款總額
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日（未經審計）|||||
||逾期1天至90天（含）|逾期90天至360天（含）|逾期360天至3年（含）|逾期3年以上|合計|
|信用貸款|6,589|7,055|2,570|1,041|17,255|
|保證貸款|5,355|11,679|22,085|4,149|43,268|
|附擔保物貸款|7,290|10,908|18,430|5,006|41,634|
|其中：抵押貸款|6,849|8,948|15,351|4,141|35,289|
|質押貸款|441|1,960|3,079|865|6,345|
|合計|19,234|29,642|43,085|10,196|102,157|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日|||||
||逾期1天至90天（含）|逾期90天至360天（含）|逾期360天至3年（含）|逾期3年以上|合計|
|信用貸款|4,512|6,725|3,523|987|15,747|
|保證貸款|6,982|12,323|21,915|2,404|43,624|
|附擔保物貸款|9,907|15,971|19,334|3,600|48,812|
|其中：抵押貸款|8,913|14,020|16,673|3,105|42,711|
|質押貸款|994|1,951|2,661|495|6,101|
|合計|21,401|35,019|44,772|6,991|108,183|

101
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
8 發放貸款和墊款（續）
8.5逾期貸款總額（續）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日（未經審計）|||||
||逾期1天至90天（含）|逾期90天至360天（含）|逾期360天至3年（含）|逾期3年以上|合計|
|信用貸款|6,586|7,047|2,570|1,041|17,244|
|保證貸款|5,228|11,501|21,805|4,144|42,678|
|附擔保物貸款|7,156|10,871|18,377|5,006|41,410|
|其中：抵押貸款|6,776|8,911|15,300|4,141|35,128|
|質押貸款|380|1,960|3,077|865|6,282|
|合計|18,970|29,419|42,752|10,191|101,332|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日|||||
||逾期1天至90天（含）|逾期90天至360天（含）|逾期360天至3年（含）|逾期3年以上|合計|
|信用貸款|4,485|6,720|3,523|987|15,715|
|保證貸款|6,767|12,254|21,629|2,400|43,050|
|附擔保物貸款|9,840|15,917|19,290|3,600|48,647|
|其中：抵押貸款|8,846|13,966|16,631|3,105|42,548|
|質押貸款|994|1,951|2,659|495|6,099|
|合計|21,092|34,891|44,442|6,987|107,412|

102
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
8 發放貸款和墊款（續）
8.6貸款減值準備變動
|||||
|-|-|-|-|
|本集團|2017年1月1日至6月30日止期間（未經審計）|||
||個別方式評估|組合方式評估|合計|
|期初余額|30,157|63,756|93,913|
|本期計提|9,356|6,268|15,624|
|本期轉回|(978)|–|(978)|
|本期核銷|(8,237)|–|(8,237)|
|本期轉入╱（轉出）|3,148|(3,728)|(580)|
|收回原轉銷貸款和墊款轉入|325|–|325|
|貸款價值因折現價值上升轉出|(905)|–|(905)|
|其他轉入╱（轉出）|3,728|(3,728)|–|
|小計|33,446|66,296|99,742|
|匯率影響|(45)|(92)|(137)|
|期末余額|33,401|66,204|99,605|

|||||
|-|-|-|-|
|本集團|2016年度|||
||個別方式評估|組合方式評估|合計|
|年初余額|23,434|64,004|87,438|
|本年計提|20,830|9,439|30,269|
|本年轉回|(1,789)|–|(1,789)|
|本年核銷|(21,225)|–|(21,225)|
|本年轉入╱（轉出）|8,827|(9,858)|(1,031)|
|收回原轉銷貸款和墊款轉入|808|–|808|
|貸款價值因折現價值上升轉出|(1,959)|–|(1,959)|
|收購子公司|76|44|120|
|其他轉入╱（轉出）|9,902|(9,902)|–|
|小計|30,077|63,585|93,662|
|匯率影響|80|171|251|
|年末余額|30,157|63,756|93,913|

103
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
8 發放貸款和墊款（續）
8.6貸款減值準備變動（續）
|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|2017年1月1日至6月30日止期間（未經審計）|||
||個別方式評估|組合方式評估|合計|
|期初余額|29,691|63,619|93,310|
|本期計提|9,139|6,275|15,414|
|本期轉回|(891)|–|(891)|
|本期核銷|(8,173)|–|(8,173)|
|本期轉入╱（轉出）|3,155|(3,728)|(573)|
|收回原轉銷貸款和墊款轉入|325|–|325|
|貸款價值因折現價值上升轉出|(898)|–|(898)|
|其他轉入╱（轉出）|3,728|(3,728)|–|
|小計|32,921|66,166|99,087|
|匯率影響|(45)|(91)|(136)|
|期末余額|32,876|66,075|98,951|

|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|2016年度|||
||個別方式評估|組合方式評估|合計|
|年初余額|23,114|63,786|86,900|
|本年計提|20,628|9,579|30,207|
|本年轉回|(1,789)|–|(1,789)|
|本年核銷|(21,095)|–|(21,095)|
|本年轉入╱（轉出）|8,760|(9,902)|(1,142)|
|收回原轉銷貸款和墊款轉入|807|–|807|
|貸款價值因折現價值上升轉出|(1,949)|–|(1,949)|
|其他轉入╱（轉出）|9,902|(9,902)|–|
|小計|29,618|63,463|93,081|
|匯率影響|73|156|229|
|年末余額|29,691|63,619|93,310|

104
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
8 發放貸款和墊款（續）
8.6貸款減值準備變動（續）
|||||
|-|-|-|-|
|本集團|2017年1月1日至6月30日止期間（未經審計）|||
||對公貸款|對私貸款|合計|
|期初余額|75,044|18,869|93,913|
|計提客戶貸款減值撥備淨額|12,896|1,750|14,646|
|－計提客戶貸款減值撥備|13,684|1,940|15,624|
|－衝回客戶貸款減值撥備|(788)|(190)|(978)|
|收回原轉銷貸款和墊款轉入|124|201|325|
|本期釋放的減值撥備折現利息|(794)|(111)|(905)|
|期內核銷的貸款|(7,616)|(621)|(8,237)|
|匯率影響|(109)|(28)|(137)|
|期末余額|79,545|20,060|99,605|

|||||
|-|-|-|-|
|本集團|2016年度|||
||對公貸款|對私貸款|合計|
|年初余額|70,540|16,898|87,438|
|計提客戶貸款減值撥備淨額|23,857|4,623|28,480|
|－計提客戶貸款減值撥備|25,487|4,782|30,269|
|－衝回客戶貸款減值撥備|(1,630)|(159)|(1,789)|
|收回原轉銷貸款和墊款轉入|344|464|808|
|本年釋放的減值撥備折現利息|(1,756)|(203)|(1,959)|
|年內核銷的貸款|(18,258)|(2,967)|(21,225)|
|併購子公司|116|4|120|
|匯率影響|201|50|251|
|年末余額|75,044|18,869|93,913|

105
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
8 發放貸款和墊款（續）
8.6貸款減值準備變動（續）
|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|2017年1月1日至6月30日止期間（未經審計）|||
||對公貸款|對私貸款|合計|
|期初余額|74,476|18,834|93,310|
|計提客戶貸款減值撥備淨額|12,782|1,741|14,523|
|－計提客戶貸款減值撥備|13,486|1,928|15,414|
|－衝回客戶貸款減值撥備|(704)|(187)|(891)|
|收回原轉銷貸款和墊款轉入|124|201|325|
|本期釋放的減值撥備折現利息|(788)|(110)|(898)|
|期內核銷的貸款|(7,570)|(603)|(8,173)|
|匯率影響|(108)|(28)|(136)|
|期末余額|78,916|20,035|98,951|

|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|2016年度|||
||對公貸款|對私貸款|合計|
|年初余額|70,068|16,832|86,900|
|計提客戶貸款減值撥備淨額|23,857|4,561|28,418|
|－計提客戶貸款減值撥備|25,487|4,720|30,207|
|－衝回客戶貸款減值撥備|(1,630)|(159)|(1,789)|
|收回原轉銷貸款和墊款轉入|343|464|807|
|本年釋放的減值撥備折現利息|(1,747)|(202)|(1,949)|
|年內核銷的貸款|(18,228)|(2,867)|(21,095)|
|匯率影響|183|46|229|
|年末余額|74,476|18,834|93,310|

106
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
8 發放貸款和墊款（續）
8.7按減值準備評估方式列示的客戶貸款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|未減值貸款及墊款組合方式評估計提損失準備的貸款和墊款|已識別的減值貸款及墊款||||已識別的減值貸款及墊款佔貸款及墊款總額的百分比(%)|
|||組合方式評估計提減值損失準備|個別方式評估計提減值損失準備|小計|合計||
|2017年6月30日（未經審計）|||||||
|貸款及墊款總額|4,304,194|7,749|58,204|65,953|4,370,147|1.51|
|貸款減值準備|(58,890)|(7,314)|(33,401)|(40,715)|(99,605)||
|客戶貸款及墊款淨額|4,245,304|435|24,803|25,238|4,270,542||
|2016年12月31日|||||||
|貸款及墊款總額|4,040,559|7,151|55,249|62,400|4,102,959|1.52|
|貸款減值準備|(57,211)|(6,545)|(30,157)|(36,702)|(93,913)||
|客戶貸款及墊款淨額|3,983,348|606|25,092|25,698|4,009,046||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|未減值貸款及墊款組合方式評估計提損失準備的貸款和墊款|已識別的減值貸款及墊款||||已識別的減值貸款及墊款佔貸款及墊款總額的百分比(%)|
|||組合方式評估計提減值損失準備|個別方式評估計提減值損失準備|小計|合計||
|2017年6月30日（未經審計）|||||||
|貸款及墊款總額|4,302,233|7,749|57,575|65,324|4,367,557|1.50|
|貸款減值準備|(58,761)|(7,314)|(32,876)|(40,190)|(98,951)||
|客戶貸款及墊款淨額|4,243,472|435|24,699|25,134|4,268,606||
|2016年12月31日|||||||
|貸款及墊款總額|4,041,640|7,151|54,768|61,919|4,103,559|1.51|
|貸款減值準備|(57,074)|(6,545)|(29,691)|(36,236)|(93,310)||
|客戶貸款及墊款淨額|3,984,566|606|25,077|25,683|4,010,249||

107
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
9 可供出售金融資產
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|政府債券及央行票據|40,139|37,735|
|公共實體債券|6,016|4,472|
|同業及其他金融機構債券|280,892|225,462|
|公司債券|60,357|66,380|
|權益投資|4,871|6,804|
|基金投資及其他|1,663|1,902|
|合計|393,938|342,755|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|政府債券及央行票據|36,233|36,376|
|公共實體債券|4,930|4,287|
|同業及其他金融機構債券|269,251|215,603|
|公司債券|52,556|62,313|
|權益投資|1,925|4,445|
|合計|364,895|323,024|

於2017年6月30日，本集團及本銀行作為被套期項目的可供出售債券賬面價值為人民幣51,485百萬元（2016年12月31日：人民幣51,569百萬元）。
對可供出售金融資產的說明如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日（未經審計）|||2016年12月31日|||
||可供出售債務工具|可供出售權益工具|合計|可供出售債務工具|可供出售權益工具|合計|
|成本╱攤余成本|388,504|7,402|395,906|334,615|7,722|342,337|
|公允價值|387,404|6,534|393,938|334,049|8,706|342,755|
|累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額|(224)|68|(156)|582|1,689|2,271|
|已計提減值金額|(464)|(936)|(1,400)|(470)|(705)|(1,175)|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日（未經審計）|||2016年12月31日|||
||可供出售債務工具|可供出售權益工具|合計|可供出售債務工具|可供出售權益工具|合計|
|成本╱攤余成本|363,790|2,898|366,688|318,872|3,602|322,474|
|公允價值|362,970|1,925|364,895|318,579|4,445|323,024|
|累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額|56|(43)|13|854|1,504|2,358|
|已計提減值金額|(464)|(930)|(1,394)|(469)|(661)|(1,130)|

108
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
9 可供出售金融資產（續）
對可供出售金融資產的減值準備變動如下：
|||||
|-|-|-|-|
|本集團|2017年1月1日至6月30日止期間|||
|（未經審計）|可供出售債務工具|可供出售權益工具|合計|
|期初已計提減值金額|470|705|1,175|
|本期計提|–|273|273|
|其中：從其他綜合收益轉入|–|–|–|
|本期轉入|–|–|–|
|本期轉回|(17)|–|(17)|
|本期處置|(1)|(38)|(39)|
|本期核銷|–|–|–|
|核銷後收回|17|–|17|
|匯率影響|(5)|(4)|(9)|
|期末已計提減值金額|464|936|1,400|

|||||
|-|-|-|-|
|本集團|2016年度|||
||可供出售債務工具|可供出售權益工具|合計|
|年初已計提減值金額|1,083|149|1,232|
|本年計提|19|603|622|
|其中：從其他綜合收益轉入|–|–|–|
|本年轉入|–|1|1|
|本年轉回|(1)|–|(1)|
|本年處置|(8)|(49)|(57)|
|本年核銷|(656)|–|(656)|
|核銷後收回|–|–|–|
|匯率影響|33|1|34|
|年末已計提減值金額|470|705|1,175|

109
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
9 可供出售金融資產（續）
|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|2017年1月1日至6月30日止期間|||
|（未經審計）|可供出售債務工具|可供出售權益工具|合計|
|期初已計提減值金額|469|661|1,130|
|本期計提|–|273|273|
|其中：從其他綜合收益轉入|–|–|–|
|本期轉入|–|–|–|
|本期轉回|(17)|–|(17)|
|本期處置|–|–|–|
|本期核銷|–|–|–|
|核銷後收回|17|–|17|
|匯率影響|(5)|(4)|(9)|
|期末已計提減值金額|464|930|1,394|

|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|2016年度|||
||可供出售債務工具|可供出售權益工具|合計|
|年初已計提減值金額|1,083|81|1,164|
|本年計提|19|598|617|
|其中：從其他綜合收益轉入|–|–|–|
|本年轉入|–|–|–|
|本年轉回|(1)|–|(1)|
|本年處置|(8)|(19)|(27)|
|本年核銷|(656)|–|(656)|
|核銷後收回|–|–|–|
|匯率影響|32|1|33|
|年末已計提減值金額|469|661|1,130|

110
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
10持有至到期投資
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|政府債券及央行票據|1,067,011|1,003,962|
|公共實體債券|29,989|28,505|
|同業及其他金融機構債券|292,027|306,591|
|公司債券|61,183|68,741|
|減：個別方式評估減值準備|(351)|(350)|
|合計|1,449,859|1,407,449|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|政府債券及央行票據|1,067,011|1,003,962|
|公共實體債券|29,750|28,452|
|同業及其他金融機構債券|292,674|307,950|
|公司債券|60,227|68,110|
|減：個別方式評估減值準備|(351)|(350)|
|合計|1,449,311|1,408,124|

持有至到期投資的減值準備變動如下：
||||
|-|-|-|
|本集團及本銀行|2017年1月1日至6月30日止期間|2016年1月1日至12月31日止年度|
||（未經審計）||
|期╱年初已計提減值金額|350|339|
|本期╱年計提|–|9|
|本期╱年轉入|–|–|
|本期╱年轉回|–|–|
|匯率影響|1|2|
|期╱年末已計提減值金額|351|350|

111
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
11應收款項類投資
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|政府債券及央行票據|98,519|80,572|
|同業及其他金融機構債券|15,049|20,455|
|金融機構理財產品|20,800|44,300|
|資金信託及資產管理計劃|278,716|242,496|
|減：應收款項類投資減值準備|(2,655)|(2,803)|
|合計|410,429|385,020|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|政府債券及央行票據|98,519|80,572|
|同業及其他金融機構債券|15,049|20,455|
|金融機構理財產品|20,800|44,300|
|資金信託及資產管理計劃|268,068|235,233|
|減：應收款項類投資減值準備|(2,602)|(2,745)|
|合計|399,834|377,815|

應收款項類投資的減值準備變動如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年1月1日至6月30日止期間|2016年1月1日至12月31日止年度|
||（未經審計）||
|期╱年初已計提減值金額|2,803|2,791|
|本期╱年計提|94|90|
|本期╱年轉回|(243)|(77)|
|本期╱年處置|–|(4)|
|匯率影響|1|3|
|期╱年末已計提減值金額|2,655|2,803|

112
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
11應收款項類投資（續）
||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年1月1日至6月30日止期間|2016年1月1日至12月31日止年度|
||（未經審計）||
|期╱年初已計提減值金額|2,745|2,705|
|本期╱年計提|93|37|
|本期╱年轉回|(236)|–|
|匯率影響|–|3|
|期╱年末已計提減值金額|2,602|2,745|

 12長期股權投資
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|聯營企業(12.2)|3,299|714|
|合營企業|1|–|
|合計|3,300|714|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|子公司(12.1)|18,986|16,687|
|聯營企業(12.2)|3,199|610|
|合計|22,185|17,297|

113
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
12長期股權投資（續）
12.1子公司
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2017年1月1日|增加投資|減少投資|計提減值準備|其他|2017年6月30日|減值準備|本期現金紅利|
|||||||（未經審計）|||
|交銀金融租賃有限責任公司|7,000|500|–|–|–|7,500|–|–|
|交銀國際信託有限公司|3,400|1,700|–|–|–|5,100|–|31|
|交銀施羅德基金管理有限公司|130|–|–|–|–|130|–|–|
|交銀康聯人壽保險有限公司|1,428|–|–|–|–|1,428|–|–|
|交銀國際控股有限公司|1,759|–|–|–|–|1,759|–|–|
|中國交銀保險有限公司|342|–|–|–|–|342|–|–|
|大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司|37|–|–|–|–|37|–|–|
|浙江安吉交銀村鎮銀行股份有限公司|77|–|–|–|–|77|–|–|
|新疆石河子交銀村鎮銀行股份有限公司|57|–|–|–|–|57|–|–|
|青島嶗山交銀村鎮銀行股份有限公司|77|–|–|–|–|77|–|–|
|交通銀行（英國）有限公司|644|–|–|–|–|644|–|–|
|交通銀行（盧森堡）有限公司|695|–|–|–|–|695|–|–|
|Bocom Brazil HoldingCompany Ltda|859|103|–|–|–|962|–|–|
|其他|182|–|–|–|(4)|178|–|–|
|合計|16,687|2,303|–|–|(4)|18,986|–|31|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2016年1月1日|增加投資|減少投資|計提減值準備|匯率影響|2016年12月31日|減值準備|上年現金紅利|
|交銀金融租賃有限責任公司|7,000|–|–|–|–|7,000|–|–|
|交銀國際信託有限公司|3,400|–|–|–|–|3,400|–|–|
|交銀施羅德基金管理有限公司|130|–|–|–|–|130|–|65|
|交銀康聯人壽保險有限公司|1,428|–|–|–|–|1,428|–|–|
|交銀國際控股有限公司|1,759|–|–|–|–|1,759|–|–|
|中國交銀保險有限公司|342|–|–|–|–|342|–|–|
|大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司|37|–|–|–|–|37|–|–|
|浙江安吉交銀村鎮銀行股份有限公司|77|–|–|–|–|77|–|–|
|新疆石河子交銀村鎮銀行股份有限公司|57|–|–|–|–|57|–|8|
|青島嶗山交銀村鎮銀行股份有限公司|77|–|–|–|–|77|–|6|
|交通銀行（英國）有限公司|644|–|–|–|–|644|–|–|
|交通銀行（盧森堡）有限公司|695|–|–|–|–|695|–|–|
|Bocom Brazil HoldingCompany Ltda|–|859|–|–|–|859|–|–|
|其他|174|–|–|–|8|182|–|–|
|合計|15,820|859|–|–|8|16,687|–|79|

114
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
12長期股權投資（續）
12.1子公司（續）
12.1.1主要子公司
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名稱|主要經營地|註冊地|業務性質|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|間接||
|交銀金融租賃有限責任公司|上海市浦東新區陸家嘴環路333號|中國大陸|金融業|100.00|–|設立|
|交銀國際信託有限公司|上海市浦東新區陸家嘴環路333號武漢市建設大道847號|中國大陸|金融業|85.00|–|投資|
|交銀施羅德基金管理有限公司|上海市浦東新區世紀大道8號|中國大陸|金融業|65.00|–|設立|
|交銀康聯人壽保險有限公司|上海市浦東新區陸家嘴環路333號|中國大陸|金融業|62.50|–|投資|
|交銀國際控股有限公司|香港中環德輔道中68號|中國香港|金融業|73.14|–|設立|
|中國交銀保險有限公司|香港中環紅棉路8號|中國香港|金融業|100.00|–|設立|
|大邑交銀興民村鎮銀行有限責任公司|四川省成都市大邑縣富民路中段168-170號|中國大陸|金融業|61.00|–|設立|
|浙江安吉交銀村鎮銀行股份有限公司|浙江省湖州市安吉縣昌碩街道|中國大陸|金融業|51.00|–|設立|
|新疆石河子交銀村鎮銀行股份有限公司|新疆維吾爾自治區石河子市東一路127號|中國大陸|金融業|51.00|–|設立|
|青島嶗山交銀村鎮銀行股份有限公司|山東省青島市嶗山區香港東路458號|中國大陸|金融業|51.00|–|設立|
|交通銀行（英國）有限公司|4th Floor,1 Bartholomew Lane,London EC2N 2AX UK|英國|金融業|100.00|–|設立|
|交通銀行（盧森堡）有限公司|7 Ruede la Chapelle,Lexembourg,L-1325|盧森堡|金融業|100.00|–|設立|
|Bocom Brazil Holding Company Ltda|Rua Voluntarios daPatria, 89 - 1st floor -room 103 and 104, Botafogo,Rio de Janeiro, Brazil|巴西|非金融業|100.00|–|設立|
|交銀BBM|Praca Pio X, 98. 7 andar 20091 040 Riode Janeiro RJ, Brazil|巴西|金融業|–|80.00|投資|

12.1.2存在重要少數股東權益的子公司
於2017年6月30日，本集團子公司的非控制性權益均不重大。
115
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
12長期股權投資（續）
12.2主要聯營企業
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例(%)||
|主要公司名稱|主要經營地|註冊地|業務性質|直接|間接|
|江蘇常熟農村商業銀行股份有限公司(1)|江蘇省|中國大陸|金融業|9.00|–|
|西藏銀行股份有限公司(2)|西藏拉薩市城關區|中國大陸|金融業|10.60|–|

 (1) 江蘇常熟農村商業銀行股份有限公司第六屆董事會共15名董事，其中由本集團提名並已獲得股東大會批准的董事增至3名，從而本集團能夠對該公司施加重大影響，故將其從可供出售金融資產轉為聯營企業核算。
(2) 西藏銀行股份有限公司董事會11名董事中的3名由本集團任命，從而本集團能夠對該公司施加重大影響，故將其作為聯營企業核算。
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2017年1月1日|增加投資|減少投資|本期轉入|按權益法調整的淨利潤|其他綜合收益調整|本期現金紅利|計提減值準備|2017年6月30日|減值準備|
||||||||||（未經審計）||
|江蘇常熟農村商業銀行股份有限公司|–|–|–|2,532|–|–|–|–|2,532|–|
|西藏銀行股份有限公司|610|–|–|–|57|–|–|–|667|–|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2016年1月1日|增加投資|減少投資|按權益法調整的淨利潤|其他綜合收益調整|其他權益變動|上年現金紅利|計提減值準備|2016年12月31日|減值準備|
||||||||||（未經審計）||
|西藏銀行股份有限公司|523|–|–|87|–|–|–|–|610|–|

本集團及本銀行於2017年6月30日持有的長期股權投資之被投資單位向本集團及本銀行轉移資金的能力未受到限制。
116
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
13投資性房地產
|||||
|-|-|-|-|
|本集團|房屋及建築物|||
||成本|公允價值變動|賬面價值|
|2017年1月1日|8,288|474|8,762|
|購置|–|–|–|
|自用房地產轉入|–|–|–|
|公允價值變動損益|–|56|56|
|匯率影響|–|(60)|(60)|
|本期增加額|–|(4)|(4)|
|處置|–|–|–|
|轉為自用房地產|–|–|–|
|匯率影響|–|–|–|
|本期減少額|–|–|–|
|2017年6月30日（未經審計）|8,288|470|8,758|

|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|房屋及建築物|||
||成本|公允價值變動|賬面價值|
|2017年1月1日|2,763|262|3,025|
|購置|–|–|–|
|自用房地產轉入|–|–|–|
|公允價值變動損益|–|21|21|
|匯率影響|–|(9)|(9)|
|本期增加額|–|12|12|
|處置|–|–|–|
|轉為自用房地產|–|–|–|
|匯率影響|–|–|–|
|本期減少額|–|–|–|
|2017年6月30日（未經審計）|2,763|274|3,037|

117
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
13投資性房地產（續）
本集團的投資性房地產均為房屋建築物，採用公允價值核算，公允價值是以活躍市價為基準，並按特定資產性質、地點或狀況的差異作出必要的調整。本集團投資性房地產均未用於抵押。
投資性房地產公允價值計量的層次分析如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日（未經審計）||||
||第一層次|第二層次|第三層次|合計|
|房屋建築物|–|–|8,758|8,758|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日（未經審計）||||
||第一層次|第二層次|第三層次|合計|
|房屋建築物|–|–|3,037|3,037|

對於投資性房地產，本集團委託外部評估師對其公允價值進行評估。所採用的方法主要包括租金收益模型和可比市場法等。所使用的輸入值主要包括租金增長率、資本化率和單位價格等。
118
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
14固定資產
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|房屋及建築物|電子設備|交通工具|器具及設備|固定資產裝修|合計|
|賬面原值|||||||
|2017年1月1日|53,391|18,422|61,627|6,752|7,122|147,314|
|本期增加|58|398|10,767|72|82|11,377|
|轉為投資性房地產|–|–|–|–|–|–|
|在建工程轉入|1,904|–|–|–|297|2,201|
|其他轉入╱（轉出）|–|–|–|–|–|–|
|本期減少|(148)|(459)|(353)|(87)|(14)|(1,061)|
|2017年6月30日（未經審計）|55,205|18,361|72,041|6,737|7,487|159,831|
|累計折舊|||||||
|2017年1月1日|13,288|14,474|4,072|4,592|3,562|39,988|
|本期計提|886|977|1,605|371|342|4,181|
|轉為投資性房地產|–|–|–|–|–|–|
|本期轉入|–|–|–|–|–|–|
|本期減少|(35)|(441)|(92)|(81)|(5)|(654)|
|2017年6月30日（未經審計）|14,139|15,010|5,585|4,882|3,899|43,515|
|減值準備|||||||
|2017年1月1日|–|–|5|–|–|5|
|本期計提|–|–|–|–|–|–|
|本期減少|–|–|–|–|–|–|
|2017年6月30日（未經審計）|–|–|5|–|–|5|
|賬面價值|||||||
|2017年1月1日|40,103|3,948|57,550|2,160|3,560|107,321|
|2017年6月30日（未經審計）|41,066|3,351|66,451|1,855|3,588|116,311|

本期折舊額為人民幣4,181百萬元。
本期由在建工程轉入固定資產原價為人民幣2,201百萬元。
於2017年6月30日，本集團開展經營租賃業務租出的飛行設備及船舶賬面淨值為人民幣66,269百萬元（2016年12月31日：人民幣57,483百萬元）。
截至2017年6月30日，重新登記手續尚未完成的固定資產為人民幣210百萬元（2016年12月31日：人民幣211百萬元）。然而，該重新登記程序並不影響本集團對該固定資產的權利。
119
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
14固定資產（續）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|房屋及建築物|電子設備|交通工具|器具及設備|固定資產裝修|合計|
|賬面原值|||||||
|2016年1月1日|49,275|17,729|32,850|6,422|6,299|112,575|
|上年增加|254|1,634|30,741|565|276|33,470|
|轉為投資性房地產|(1,509)|–|–|–|(21)|(1,530)|
|在建工程轉入|5,674|–|–|–|617|6,291|
|其他轉入╱（轉出）|7|5|–|10|–|22|
|上年減少|(310)|(946)|(1,964)|(245)|(49)|(3,514)|
|2016年12月31日|53,391|18,422|61,627|6,752|7,122|147,314|
|累計折舊|||||||
|2016年1月1日|11,984|13,139|2,190|4,014|2,904|34,231|
|上年計提|1,673|2,229|1,922|769|680|7,273|
|轉為投資性房地產|(314)|–|–|–|(9)|(323)|
|上年轉入|2|5|–|9|–|16|
|上年減少|(57)|(899)|(40)|(200)|(13)|(1,209)|
|2016年12月31日|13,288|14,474|4,072|4,592|3,562|39,988|
|減值準備|||||||
|2016年1月1日|–|–|2|–|–|2|
|上年計提|–|–|3|–|–|3|
|上年減少|–|–|–|–|–|–|
|2016年12月31日|–|–|5|–|–|5|
|賬面價值|||||||
|2016年1月1日|37,291|4,590|30,658|2,408|3,395|78,342|
|2016年12月31日|40,103|3,948|57,550|2,160|3,560|107,321|

上年折舊額為人民幣7,273百萬元。
上年由在建工程轉入固定資產原價為人民幣6,291百萬元。
120
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
14固定資產（續）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|房屋及建築物|電子設備|交通工具|器具及設備|固定資產裝修|合計|
|賬面原值|||||||
|2017年1月1日|50,355|18,183|726|6,663|7,087|83,014|
|本期增加|6|389|2|66|79|542|
|轉為投資性房地產|–|–|–|–|–|–|
|在建工程轉入|1,904|–|–|–|297|2,201|
|其他轉入╱（轉出）|–|–|–|–|–|–|
|本期減少|(63)|(451)|(4)|(85)|(13)|(616)|
|2017年6月30日（未經審計）|52,202|18,121|724|6,644|7,450|85,141|
|累計折舊|||||||
|2017年1月1日|12,955|14,315|663|4,531|3,536|36,000|
|本期計提|855|961|29|359|341|2,545|
|轉為投資性房地產|–|–|–|–|–|–|
|本期轉入|–|–|–|–|–|–|
|本期減少|(33)|(434)|(4)|(80)|(5)|(556)|
|2017年6月30日（未經審計）|13,777|14,842|688|4,810|3,872|37,989|
|賬面價值|||||||
|2017年1月1日|37,400|3,868|63|2,132|3,551|47,014|
|2017年6月30日（未經審計）|38,425|3,279|36|1,834|3,578|47,152|

本期折舊額為人民幣2,545百萬元。
本期由在建工程轉入固定資產原價為人民幣2,201百萬元。
121
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
14固定資產（續）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|房屋及建築物|電子設備|交通工具|器具及設備|固定資產裝修|合計|
|賬面原值|||||||
|2016年1月1日|45,936|17,587|762|6,394|6,218|76,897|
|上年增加|254|1,531|3|512|276|2,576|
|轉為投資性房地產|(1,266)|–|–|–|(21)|(1,287)|
|在建工程轉入|5,674|–|–|–|617|6,291|
|其他轉入╱（轉出）|–|2|–|1|8|11|
|上年減少|(243)|(937)|(39)|(244)|(11)|(1,474)|
|2016年12月31日|50,355|18,183|726|6,663|7,087|83,014|
|累計折舊|||||||
|2016年1月1日|11,655|13,045|635|4,000|2,894|32,229|
|上年計提|1,659|2,156|67|721|654|5,257|
|轉為投資性房地產|(314)|–|–|–|(9)|(323)|
|上年轉入|–|1|–|1|8|10|
|上年減少|(45)|(887)|(39)|(191)|(11)|(1,173)|
|2016年12月31日|12,955|14,315|663|4,531|3,536|36,000|
|賬面價值|||||||
|2016年1月1日|34,281|4,542|127|2,394|3,324|44,668|
|2016年12月31日|37,400|3,868|63|2,132|3,551|47,014|

上年折舊額為人民幣5,257百萬元。
上年由在建工程轉入固定資產原價為人民幣6,291百萬元。
122
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
15在建工程
15.1在建工程明細
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日（未經審計）|||2016年12月31日|||
||賬面余額|減值準備|賬面淨值|賬面余額|減值準備|賬面淨值|
|遼寧省分行新檔案中心與撫順分行營業用房|84|–|84|67|–|67|
|義烏分行營業用房|67|–|67|67|–|67|
|臨汾分行營業用房|85|–|85|85|–|85|
|寧波分行本部新營業用房|266|–|266|255|–|255|
|貴州省分行本部新營業用房|481|–|481|473|–|473|
|揚州金融服務中心（一期）工程|672|–|672|595|–|595|
|湖南省分行本部新營業辦公用房|641|–|641|641|–|641|
|無錫分行本部新營業用房|720|–|720|674|–|674|
|合肥金融服務中心（一期）工程|760|–|760|679|–|679|
|重慶分行新辦公大樓|–|–|–|863|–|863|
|其他|1,595|(16)|1,579|2,721|(16)|2,705|
|合計|5,371|(16)|5,355|7,120|(16)|7,104|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日（未經審計）|||2016年12月31日|||
||賬面余額|減值準備|賬面淨值|賬面余額|減值準備|賬面淨值|
|遼寧省分行新檔案中心與撫順分行營業用房|84|–|84|67|–|67|
|義烏分行營業用房|67|–|67|67|–|67|
|臨汾分行營業用房|85|–|85|85|–|85|
|寧波分行本部新營業用房|266|–|266|255|–|255|
|貴州省分行本部新營業用房|481|–|481|473|–|473|
|揚州金融服務中心（一期）工程|672|–|672|595|–|595|
|湖南省分行本部新營業辦公用房|641|–|641|641|–|641|
|無錫分行本部新營業用房|720|–|720|674|–|674|
|合肥金融服務中心（一期）工程|760|–|760|679|–|679|
|重慶分行新辦公大樓|–|–|–|863|–|863|
|其他|1,565|(16)|1,549|2,690|(16)|2,674|
|合計|5,341|(16)|5,325|7,089|(16)|7,073|

123
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
15在建工程（續）
15.2重大在建工程變動情況
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|預算數|2016年12月31日|本期增加額|轉入固定資產|其他減少|工程投入占預算比例|資金來源|2017年6月30日|
|||||||(%)||（未經審計）|
|遼寧省分行新檔案中心與撫順分行營業用房|213|67|17|–|–|39.00|自有|84|
|義烏分行營業用房|98|67|–|–|–|68.00|自有|67|
|臨汾分行營業用房|134|85|–|–|–|63.00|自有|85|
|寧波分行本部新營業用房|737|255|11|–|–|36.00|自有|266|
|貴州省分行本部新營業用房|637|473|8|–|–|76.00|自有|481|
|揚州金融服務中心（一期）工程|1,168|595|77|–|–|58.00|自有|672|
|湖南省分行本部新營業辦公用房|786|641|–|–|–|82.00|自有|641|
|無錫分行本部新營業用房|792|674|46|–|–|91.00|自有|720|
|合肥金融服務中心（一期）工程|1,506|679|81|–|–|50.00|自有|760|
|重慶分行新辦公大樓|912|863|4|(867)|–|–|自有|–|
|其他|–|2,721|414|(1,334)|(206)|–|自有|1,595|
|合計||7,120|658|(2,201)|(206)|||5,371|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|預算數|2016年12月31日|本期增加額|轉入固定資產|其他減少|工程投入占預算比例|資金來源|2017年6月30日|
|||||||(%)||（未經審計）|
|遼寧省分行新檔案中心與撫順分行營業用房|213|67|17|–|–|39.00|自有|84|
|義烏分行營業用房|98|67|–|–|–|68.00|自有|67|
|臨汾分行營業用房|134|85|–|–|–|63.00|自有|85|
|寧波分行本部新營業用房|737|255|11|–|–|36.00|自有|266|
|貴州省分行本部新營業用房|637|473|8|–|–|76.00|自有|481|
|揚州金融服務中心（一期）工程|1,168|595|77|–|–|58.00|自有|672|
|湖南省分行本部新營業辦公用房|786|641|–|–|–|82.00|自有|641|
|無錫分行本部新營業用房|792|674|46|–|–|91.00|自有|720|
|合肥金融服務中心（一期）工程|1,506|679|81|–|–|50.00|自有|760|
|重慶分行新辦公大樓|912|863|4|(867)|–|–|自有|–|
|其他|–|2,690|414|(1,334)|(205)|–|自有|1,565|
|合計||7,089|658|(2,201)|(205)|||5,341|

在建工程減值準備變動如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日|本期增加|本期減少|2017年6月30日|計提原因|
|||||（未經審計）||
|太原分行府東街96號|16|–|–|16|長時間停建|

124
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
16無形資產
|||||
|-|-|-|-|
|本集團|計算機軟件|土地使用權及其他|合計|
|賬面原值||||
|2017年1月1日|2,380|1,442|3,822|
|本期增加|148|195|343|
|本期轉入|–|–|–|
|本期減少|(6)|(6)|(12)|
|2017年6月30日（未經審計）|2,522|1,631|4,153|
|累計攤銷||||
|2017年1月1日|1,208|426|1,634|
|本期計提|122|25|147|
|本期轉入|–|–|–|
|本期減少|(3)|(3)|(6)|
|2017年6月30日（未經審計）|1,327|448|1,775|
|賬面價值||||
|2017年1月1日|1,172|1,016|2,188|
|2017年6月30日（未經審計）|1,195|1,183|2,378|

本期攤銷額為人民幣147百萬元。
|||||
|-|-|-|-|
|本集團|計算機軟件|土地使用權及其他|合計|
|賬面原值||||
|2016年1月1日|2,133|1,283|3,416|
|上年增加|299|160|459|
|上年轉入|7|–|7|
|上年減少|(59)|(1)|(60)|
|2016年12月31日|2,380|1,442|3,822|
|累計攤銷||||
|2016年1月1日|974|383|1,357|
|上年計提|229|43|272|
|上年轉入|5|–|5|
|上年減少|–|–|–|
|2016年12月31日|1,208|426|1,634|
|賬面價值||||
|2016年1月1日|1,159|900|2,059|
|2016年12月31日|1,172|1,016|2,188|

上年攤銷額為人民幣272百萬元。
125
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
16無形資產（續）
|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|計算機軟件|土地使用權及其他|合計|
|賬面原值||||
|2017年1月1日|2,238|1,442|3,680|
|本期增加|143|195|338|
|本期減少|(4)|(6)|(10)|
|2017年6月30日（未經審計）|2,377|1,631|4,008|
|累計攤銷||||
|2017年1月1日|1,123|426|1,549|
|本期計提|112|25|137|
|本期減少|(3)|(3)|(6)|
|2017年6月30日（未經審計）|1,232|448|1,680|
|賬面價值||||
|2017年1月1日|1,115|1,016|2,131|
|2017年6月30日（未經審計）|1,145|1,183|2,328|

本期攤銷額為人民幣137百萬元。
|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|計算機軟件|土地使用權及其他|合計|
|賬面原值||||
|2016年1月1日|2,029|1,283|3,312|
|上年增加|268|160|428|
|上年減少|(59)|(1)|(60)|
|2016年12月31日|2,238|1,442|3,680|
|累計攤銷||||
|2016年1月1日|908|383|1,291|
|上年計提|215|43|258|
|上年減少|–|–|–|
|2016年12月31日|1,123|426|1,549|
|賬面價值||||
|2016年1月1日|1,121|900|2,021|
|2016年12月31日|1,115|1,016|2,131|

上年攤銷額為人民幣258百萬元。
126
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
17遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
17.1遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的變動
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|資產減值準備|可供出售金融資產公允價值變動|衍生金融工具公允價值變動|預計負債|應付退休人員補充養老保險|投資性房地產公允價值變動|其他|合計|
|2017年1月1日|12,401|(628)|(644)|109|107|(509)|1,586|12,422|
|計入利潤表|2,650|–|284|(22)|(10)|(6)|261|3,157|
|計入其他綜合收益|–|599|(22)|–|–|–|–|577|
|2017年6月30日（未經審計）|15,051|(29)|(382)|87|97|(515)|1,847|16,156|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|資產減值準備|可供出售金融資產公允價值變動|衍生金融工具公允價值變動|預計負債|應付退休人員補充養老保險|投資性房地產公允價值變動|其他|合計|
|2016年1月1日|16,389|(555)|(273)|116|111|(77)|854|16,565|
|計入利潤表|(3,988)|–|(391)|(7)|(4)|13|732|(3,645)|
|計入其他綜合收益|–|(73)|20|–|–|(445)|–|(498)|
|2016年12月31日|12,401|(628)|(644)|109|107|(509)|1,586|12,422|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|資產減值準備|可供出售金融資產公允價值變動|衍生金融工具公允價值變動|預計負債|應付退休人員補充養老保險|投資性房地產公允價值變動|其他|合計|
|2017年1月1日|12,048|(592)|(634)|107|107|(503)|1,105|11,638|
|計入利潤表|2,074|–|301|(26)|(10)|(6)|628|2,961|
|計入其他綜合收益|–|581|(38)|–|–|–|–|543|
|2017年6月30日（未經審計）|14,122|(11)|(371)|81|97|(509)|1,733|15,142|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|資產減值準備|可供出售金融資產公允價值變動|衍生金融工具公允價值變動|預計負債|應付退休人員補充養老保險|投資性房地產公允價值變動|其他|合計|
|2016年1月1日|16,003|(368)|(257)|116|111|(50)|722|16,277|
|計入利潤表|(3,955)|–|(397)|(9)|(4)|(8)|383|(3,990)|
|計入其他綜合收益|–|(224)|20|–|–|(445)|–|(649)|
|2016年12月31日|12,048|(592)|(634)|107|107|(503)|1,105|11,638|

127
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
17遞延所得稅資產和遞延所得稅負債（續）
17.2已確認的未經抵銷的遞延所得稅資產和負債
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日（未經審計）||2016年12月31日||
||可抵扣╱（應納稅）暫時性差異|遞延所得稅資產╱（負債）|可抵扣╱（應納稅）暫時性差異|遞延所得稅資產╱（負債）|
|遞延所得稅資產|||||
|資產減值準備|60,094|15,051|49,489|12,401|
|可供出售金融資產公允價值變動|1,117|240|58|8|
|衍生金融負債公允價值變動|21,427|5,334|34,599|8,650|
|預計負債|342|87|448|109|
|應付退休人員補充養老保險|388|97|427|107|
|其他|7,358|1,867|7,016|1,758|
|小計|90,726|22,676|92,037|23,033|
|遞延所得稅負債|||||
|可供出售金融資產公允價值變動|(961)|(269)|(2,329)|(636)|
|投資性房地產公允價值變動|(2,251)|(515)|(2,255)|(509)|
|衍生金融資產公允價值變動|(22,871)|(5,716)|(37,223)|(9,294)|
|其他|(84)|(20)|(694)|(172)|
|小計|(26,167)|(6,520)|(42,501)|(10,611)|
|淨額|64,559|16,156|49,536|12,422|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日（未經審計）||2016年12月31日||
||可抵扣╱（應納稅）暫時性差異|遞延所得稅資產╱（負債）|可抵扣╱（應納稅）暫時性差異|遞延所得稅資產╱（負債）|
|遞延所得稅資產|||||
|資產減值準備|56,486|14,122|48,179|12,048|
|可供出售金融資產公允價值變動|975|236|2|1|
|衍生金融負債公允價值變動|21,336|5,334|34,575|8,644|
|預計負債|322|81|429|107|
|應付退休人員補充養老保險|388|97|427|107|
|其他|6,981|1,745|5,085|1,271|
|小計|86,488|21,615|88,697|22,178|
|遞延所得稅負債|||||
|可供出售金融資產公允價值變動|(988)|(247)|(2,360)|(593)|
|投資性房地產公允價值變動|(2,055)|(509)|(2,043)|(503)|
|衍生金融資產公允價值變動|(22,818)|(5,705)|(37,115)|(9,278)|
|其他|(49)|(12)|(662)|(166)|
|小計|(25,910)|(6,473)|(42,180)|(10,540)|
|淨額|60,578|15,142|46,517|11,638|

128
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
17遞延所得稅資產和遞延所得稅負債（續）
17.2已確認的未經抵銷的遞延所得稅資產和負債（續）
本銀行境內分支機構匯總納稅，相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行了抵銷，以淨額列示；
境外分行亦分別作為納稅主體，將其同一分行的相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行抵銷，以淨額列示。當某一境外分行出現遞延所得稅淨資產╱淨負債時，不與境內分行和其他境外分行遞延所得稅淨負債╱淨資產進行抵銷。本銀行境內外子公司分別作為納稅主體，將其同一公司的相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行抵銷，以淨額列示。
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年1月1日至6月30日止期間|2016年1月1日至12月31日止期間|
||（未經審計）||
|期初╱年初淨額|12,422|16,565|
|其中：遞延所得稅資產|23,033|26,120|
|遞延所得稅負債|(10,611)|(9,555)|
|本期╱上年計入所得稅費用的遞延所得稅淨變動數（附註50）|3,157|(3,645)|
|本期╱上年計入其他綜合收益的遞延所得稅淨變動數（附註51）|577|(498)|
|期末╱年末淨額|16,156|12,422|
|其中：遞延所得稅資產|22,676|23,033|
|遞延所得稅負債|(6,520)|(10,611)|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年1月1日至6月30日止期間|2016年1月1日至12月31日止期間|
||（未經審計）||
|期初╱年初淨額|11,638|16,277|
|其中：遞延所得稅資產|22,178|25,612|
|遞延所得稅負債|(10,540)|(9,335)|
|本期╱上年計入所得稅費用的遞延所得稅淨變動數（附註50）|2,961|(3,990)|
|本期╱上年計入其他綜合收益的遞延所得稅淨變動數（附註51）|543|(649)|
|期末╱年末淨額|15,142|11,638|
|其中：遞延所得稅資產|21,615|22,178|
|遞延所得稅負債|(6,473)|(10,540)|

 17.3遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的抵銷
2017年6月30日，本集團抵銷的遞延所得稅資產╱負債為人民幣6,345百萬元（2016年12月31日：人民幣10,466百萬元）；本銀行抵銷的遞延所得稅資產╱負債為人民幣6,369百萬元（2016年12月31日：人民幣10,456百萬元）。
根據對未來經營的預期，本集團認為在未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫
時性差異，因此確認相關遞延所得稅資產。
129
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
18其他資產
|||||
|-|-|-|-|
|本集團||2017年6月30日|2016年12月31日|
|||（未經審計）||
|其他應收款|(1)|28,457|21,131|
|預付賬款||10,164|9,139|
|長期待攤費用||810|945|
|存出保證金||4,585|436|
|抵債資產|(2)|866|892|
|商譽|(3)|457|471|
|應收融資租賃款|(4)|120,502|114,457|
|待處理資產|(5)|33|32|
|貴金屬||755|1,268|
|合計||166,629|148,771|

|||||
|-|-|-|-|
|本銀行||2017年6月30日|2016年12月31日|
|||（未經審計）||
|其他應收款|(1)|21,084|16,179|
|預付賬款||463|752|
|長期待攤費用||735|875|
|存出保證金||4,418|277|
|抵債資產|(2)|816|867|
|待處理資產|(5)|33|32|
|貴金屬||755|1,268|
|合計||28,304|20,250|

 18.1其他應收款
按賬齡列示如下：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日（未經審計）||||2016年12月31日||||
||金額|比例(%)|壞賬準備|賬面價值|金額|比例(%)|壞賬準備|賬面價值|
|1年以內|25,807|88.54|(54)|25,753|19,953|91.51|(58)|19,895|
|1-2年|2,526|8.67|(89)|2,437|1,061|4.87|(75)|986|
|2-3年|85|0.29|(37)|48|127|0.58|(84)|43|
|3年以上|728|2.50|(509)|219|663|3.04|(456)|207|
|合計|29,146|100.00|(689)|28,457|21,804|100.00|(673)|21,131|

130
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
18其他資產（續）
18.1其他應收款（續）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日（未經審計）||||2016年12月31日||||
||金額|比例(%)|壞賬準備|賬面價值|金額|比例(%)|壞賬準備|賬面價值|
|1年以內|20,889|95.96|(54)|20,835|16,044|95.24|(58)|15,986|
|1-2年|239|1.10|(89)|150|183|1.09|(75)|108|
|2-3年|80|0.37|(37)|43|125|0.74|(84)|41|
|3年以上|559|2.57|(503)|56|494|2.93|(450)|44|
|合計|21,767|100.00|(683)|21,084|16,846|100.00|(667)|16,179|

賬齡為3年以上的其他應收款主要為以前年度形成、至今尚未收回的各類非業務性掛賬款項，如對外暫付款項、已支付但尚未結案處理的訴訟費以及在結案前掛賬的本集團涉案資金等。壞賬準備變動情況參見附註四、19。
按性質列示如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日（未經審計）|||2016年12月31日|||
||金額|壞賬準備|賬面價值|金額|壞賬準備|賬面價值|
|暫付款項|11,207|–|11,207|6,495|–|6,495|
|墊付款項|2,017|(689)|1,328|2,388|(673)|1,715|
|應收金融交易結算款|1,937|–|1,937|1,746|–|1,746|
|其他|13,985|–|13,985|11,175|–|11,175|
|合計|29,146|(689)|28,457|21,804|(673)|21,131|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日（未經審計）|||2016年12月31日|||
||金額|壞賬準備|賬面價值|金額|壞賬準備|賬面價值|
|暫付款項|10,094|–|10,094|5,612|–|5,612|
|墊付款項|1,517|(683)|834|1,964|(667)|1,297|
|應收金融交易結算款|1,938|–|1,938|1,746|–|1,746|
|其他|8,218|–|8,218|7,524|–|7,524|
|合計|21,767|(683)|21,084|16,846|(667)|16,179|

暫付款項主要用於核算本集團辦理業務過程中發生的應收未收款項。墊付款項主要為各類非業務性墊款，如對外暫借款項、已支付但尚未結案處理的訴訟費以及在結案前掛賬的涉案資金等。
131
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
18其他資產（續）
18.2抵債資產
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|房屋及建築物|950|857|
|土地使用權|29|156|
|其他|24|15|
|抵債資產原值合計|1,003|1,028|
|減：抵債資產跌價準備|(137)|(136)|
|抵債資產淨值|866|892|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|房屋及建築物|896|828|
|土地使用權|29|156|
|其他|24|15|
|抵債資產原值合計|949|999|
|減：抵債資產跌價準備|(133)|(132)|
|抵債資產淨值|816|867|

本集團及本銀行本期累計處置抵債資產原值合計人民幣137百萬元，上期累計處置抵債資產原值合計人民幣120百萬元。本銀行將按《銀行抵債資產管理辦法》（財金[2005]53號）的規定繼續處置抵債資產。抵債資產跌價準備變動情況參見附註四、19。
132
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
18其他資產（續）
18.3商譽
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日|本期增加|本期減少|匯率影響|2017年6月30日|
||||||（未經審計）|
|交銀國際信託有限公司|200|–|–|–|200|
|交銀康聯人壽保險有限公司|122|–|–|–|122|
|其他|149|–|–|(14)|135|
|合計|471|–|–|(14)|457|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年1月1日|本期增加|本期減少|匯率影響|2016年12月31日|
||||||（未經審計）|
|交銀國際信託有限公司|200|–|–|–|200|
|交銀康聯人壽保險有限公司|122|–|–|–|122|
|其他|29|149|(29)|–|149|
|合計|351|149|(29)|–|471|

本集團於2007年9月收購湖北省國際信託投資有限公司（收購後該公司更名為交銀國際信託有限公司），出資人民幣1,220百萬元取得其85%的股權。購買日，本集團將合併成本與本集團按股權比例享有該公司可辨認淨資產之公允價值的差額確認為商譽，計人民幣200百萬元。
本集團於2010年1月收購中保康聯人壽保險有限公司（收購後該公司更名為交銀康聯人壽保險有限公司），出資人民幣196百萬元取得其51%的股權。購買日，本集團將合併成本與本集團按股權比例享有該公司可辨認淨資產之公允價值的差額確認為商譽，計人民幣122百萬元。
本集團於2016年11月通過Bocom Brazil Holding CompanyLtda收購巴西BBM銀行，取得其80%的股權。購買日，本集團將合併成本與本集團按股權比例享有該公司可辨認淨資產之公允價值的差額確認為商譽，折人民幣149百萬元。
133
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
18其他資產（續）
18.4應收融資租賃款
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|應收融資租賃款|123,878|117,676|
|減：壞賬準備|(3,376)|(3,219)|
|應收融資租賃款淨值|120,502|114,457|

||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|資產負債表日後第1年|38,665|36,778|
|資產負債表日後第2年|30,349|29,301|
|資產負債表日後第3年|21,070|20,786|
|以後年度|50,294|45,935|
|最低租賃收款額合計|140,378|132,800|
|未實現融資收益|(16,500)|(15,124)|
|應收融資租賃款|123,878|117,676|
|其中：1年內到期的應收融資租賃款|34,057|32,451|
|1年後到期的應收融資租賃款|89,821|85,225|

壞賬準備變動情況參見附註四、19。
18.5待處理財產
||||
|-|-|-|
|本集團及本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|待處理資產原值|38|37|
|減：待處理資產減值準備|(5)|(5)|
|待處理資產淨值|33|32|

待處理資產減值準備變動情況參見附註四、19。
134
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
19資產減值準備
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年1月1日至6月30日止期間（未經審計）||||||||
||期初數|本期計提|本期轉入╱（轉出）|本期轉回|本期核銷|核銷後收回|匯率影響|期末數|
|貸款減值準備－發放貸款和墊款|93,913|15,624|(905)|(978)|(8,237)|325|(137)|99,605|
|可供出售金融資產減值準備|1,175|273|(39)|(17)|–|17|(9)|1,400|
|應收款項類投資減值準備|2,803|94|–|(243)|–|–|1|2,655|
|持有至到期投資減值準備|350|–|–|–|–|–|1|351|
|固定資產減值準備|5|–|–|–|–|–|–|5|
|在建工程減值準備|16|–|–|–|–|–|–|16|
|壞賬準備－其他應收款|629|63|–|(44)|(1)|2|–|649|
|壞賬準備－應收融資租賃款|3,219|159|–|–|–|–|(2)|3,376|
|壞賬準備－其他應收款－應收利息|44|10|–|–|(14)|–|–|40|
|抵債資產跌價準備|136|2|–|(1)|–|–|–|137|
|待處理資產減值準備|5|–|–|–|–|–|–|5|
|合計|102,295|16,225|(944)|(1,283)|(8,252)|344|(146)|108,239|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年度||||||||
||年初數|本年計提|本年轉入╱（轉出）|本年轉回|本年核銷|核銷後收回|匯率影響|年末數|
|貸款減值準備－發放貸款和墊款|87,438|30,269|(1,839)|(1,789)|(21,225)|808|251|93,913|
|可供出售金融資產減值準備|1,232|622|(56)|(1)|(656)|–|34|1,175|
|應收款項類投資減值準備|2,791|90|(4)|(77)|–|–|3|2,803|
|持有至到期投資減值準備|339|9|–|–|–|–|2|350|
|固定資產減值準備|2|3|–|–|–|–|–|5|
|在建工程減值準備|16|–|–|–|–|–|–|16|
|壞賬準備－其他應收款|573|177|–|(92)|(41)|7|5|629|
|壞賬準備－應收融資租賃款|2,241|973|–|–|–|–|5|3,219|
|壞賬準備－其他應收款－應收利息|59|6|–|–|(26)|–|5|44|
|抵債資產跌價準備|138|26|(14)|(4)|(10)|–|–|136|
|待處理資產減值準備|5|–|–|–|–|–|–|5|
|合計|94,834|32,175|(1,913)|(1,963)|(21,958)|815|305|102,295|

135
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
19資產減值準備（續）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年1月1日至6月30日止期間（未經審計）||||||||
||期初數|本期計提|本期轉入╱（轉出）|本期轉回|本期核銷|核銷後收回|匯率影響|期末數|
|貸款減值準備－發放貸款和墊款|93,310|15,414|(898)|(891)|(8,173)|325|(136)|98,951|
|可供出售金融資產減值準備|1,130|273|–|(17)|–|17|(9)|1,394|
|應收款項類投資減值準備|2,745|93|–|(236)|–|–|–|2,602|
|持有至到期投資減值準備|350|–|–|–|–|–|1|351|
|在建工程減值準備|16|–|–|–|–|–|–|16|
|壞賬準備－其他應收款|623|63|–|(44)|(1)|2|–|643|
|壞賬準備－其他應收款－應收利息|44|10|–|–|(14)|–|–|40|
|抵債資產跌價準備|132|2|–|(1)|–|–|–|133|
|待處理資產減值準備|5|–|–|–|–|–|–|5|
|合計|98,355|15,855|(898)|(1,189)|(8,188)|344|(144)|104,135|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年度||||||||
||年初數|本年計提|本年轉入╱（轉出）|本年轉回|本年核銷|核銷後收回|匯率影響|年末數|
|貸款減值準備－發放貸款和墊款|86,900|30,207|(1,949)|(1,789)|(21,095)|807|229|93,310|
|可供出售金融資產減值準備|1,164|617|(27)|(1)|(656)|–|33|1,130|
|應收款項類投資減值準備|2,705|37|–|–|–|–|3|2,745|
|持有至到期投資減值準備|339|9|–|–|–|–|2|350|
|在建工程減值準備|16|–|–|–|–|–|–|16|
|壞賬準備－其他應收款|573|161|–|(91)|(27)|7|–|623|
|壞賬準備－其他應收款－應收利息|59|6|–|–|(26)|–|5|44|
|抵債資產跌價準備|138|26|(18)|(4)|(10)|–|–|132|
|待處理資產減值準備|5|–|–|–|–|–|–|5|
|合計|91,899|31,063|(1,994)|(1,885)|(21,814)|814|272|98,355|

136
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
20同業及其他金融機構存放款項
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|同業存放款項|||
|－境內同業存放款項|269,543|375,400|
|－境外同業存放款項|13,904|12,066|
|其他金融機構存放款項|||
|－境內其他金融機構存放款項|1,001,184|844,836|
|－境外其他金融機構存放款項|17,618|21,685|
|合計|1,302,249|1,253,987|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|同業存放款項|||
|－境內同業存放款項|270,330|376,190|
|－境外同業存放款項|14,877|12,028|
|其他金融機構存放款項|||
|－境內其他金融機構存放款項|1,005,329|848,934|
|－境外其他金融機構存放款項|17,618|21,858|
|合計|1,308,154|1,259,010|

 21拆入資金
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|同業拆入款項|||
|－境內同業拆入款項|191,311|170,002|
|－境外同業拆入款項|219,084|184,265|
|合計|410,395|354,267|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|同業拆入款項|||
|－境內同業拆入款項|109,577|89,295|
|－境外同業拆入款項|203,399|169,079|
|合計|312,976|258,374|

137
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
22以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|||
|－可轉讓存款證|20,541|15,135|
|交易性金融負債|||
|－沽空交易用證券頭寸|443|1,206|
|－與貴金屬相關的金融負債|12,432|33,350|
|其他|11|9|
|合計|33,427|49,700|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|||
|－可轉讓存款證|20,541|15,135|
|交易性金融負債|||
|－沽空交易用證券頭寸|443|1,206|
|－與貴金屬相關的金融負債|12,432|33,350|
|其他|–|–|
|合計|33,416|49,691|

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債：
||||
|-|-|-|
|本集團及本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|賬面價值與到期償付金額的差額|||
|公允價值|20,541|15,135|
|到期償付金額|20,505|15,142|
|差額|36|(7)|

截至2017年6月30日止期間及2016年12月31日止年度，本集團及本銀行指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公允價值並未發生由本集團及本銀行信用風險變化導致的重大變動。
138
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
23賣出回購金融資產款
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|證券|106,518|175,920|
|票據|21,900|3,289|
|合計|128,418|179,209|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|證券|101,905|172,300|
|票據|21,900|3,289|
|合計|123,805|175,589|

 24客戶存款
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|活期存款|||
|公司|1,759,908|1,725,948|
|個人|702,365|722,225|
|定期存款（含通知存款）|||
|公司|1,575,290|1,480,293|
|個人|897,771|795,335|
|其他存款|3,360|4,788|
|合計|4,938,694|4,728,589|
|包括：保證金存款|371,685|389,771|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|活期存款|||
|公司|1,759,156|1,725,881|
|個人|701,911|721,736|
|定期存款（含通知存款）|||
|公司|1,574,007|1,479,734|
|個人|895,434|791,606|
|其他存款|3,358|4,743|
|合計|4,933,866|4,723,700|
|包括：保證金存款|371,524|389,596|

139
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
25已發行存款證
已發行存款證由境內行、香港分行、紐約分行、東京分行、新加坡分行、首爾分行、悉尼分行、倫敦分行、巴西BBM銀行發行，按攤余成本計量。
26應付職工薪酬
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日|本期增加╱（轉回）|本期減少|2017年6月30日|
|||||（未經審計）|
|一、短期薪酬|||||
|工資、獎金、津貼和補貼|6,415|8,862|(11,920)|3,357|
|職工福利費|–|350|(350)|–|
|住房補貼|658|20|(121)|557|
|工會經費和職工教育經費|155|201|(185)|171|
|社會保險費|14|736|(720)|30|
|其中：醫療保險|14|681|(666)|29|
|生育、工傷保險|–|55|(54)|1|
|住房公積金|9|714|(700)|23|
|其他|13|11|(15)|9|
|二、內退福利|||||
|內退福利|29|(1)|(2)|26|
|三、離職後福利|||||
|設定提存計劃（附註57(1)）|94|1,581|(1,576)|99|
|其中：養老保險|24|1,155|(1,142)|37|
|失業保險|2|45|(44)|3|
|企業年金|68|381|(390)|59|
|設定受益計劃（附註57(2)）|427|(10)|(29)|388|
|其中：補充養老|427|(10)|(29)|388|
|合計|7,814|12,464|(15,618)|4,660|

140
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
26應付職工薪酬（續）
||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日|本期增加╱（轉回）|本期減少|2017年6月30日|
|||||（未經審計）|
|一、短期薪酬|||||
|工資、獎金、津貼和補貼|5,633|8,090|(11,048)|2,675|
|職工福利費|–|316|(316)|–|
|住房補貼|658|18|(119)|557|
|工會經費和職工教育經費|139|187|(177)|149|
|社會保險費|12|710|(700)|22|
|其中：醫療保險|12|658|(649)|21|
|生育、工傷保險|–|52|(51)|1|
|住房公積金|8|695|(681)|22|
|其他|2|65|(66)|1|
|二、內退福利|||||
|內退福利|29|(1)|(2)|26|
|三、離職後福利|||||
|設定提存計劃（附註57(1)）|20|1,498|(1,487)|31|
|其中：養老保險|18|1,108|(1,098)|28|
|失業保險|2|44|(43)|3|
|企業年金|–|346|(346)|–|
|設定受益計劃（附註57(2)）|427|(10)|(29)|388|
|其中：補充養老|427|(10)|(29)|388|
|合計|6,928|11,568|(14,625)|3,871|

上述應付職工薪酬中工資、獎金、津貼和補貼及住房補貼、退休福利及其他社會保障等根據相關法律法規及本集團制度規定的時限安排發放或繳納。
141
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
27應交稅費
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|企業所得稅|10,155|5,164|
|未交增值稅|3,345|3,399|
|城市維護建設稅及其他|1,080|1,130|
|合計|14,580|9,693|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|企業所得稅|9,596|4,559|
|未交增值稅|3,220|3,303|
|城市維護建設稅及其他|926|988|
|合計|13,742|8,850|

 28應付利息
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|應付存款利息|53,778|52,968|
|應付同業往來利息|22,001|20,310|
|應付發行債券及存款證利息|12,978|6,357|
|合計|88,757|79,635|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|應付存款利息|53,615|52,789|
|應付同業往來利息|21,362|19,600|
|應付發行債券及存款證利息|12,106|5,850|
|合計|87,083|78,239|

142
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
29預計負債
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日|本期計提|本期支付|本期轉回|匯率影響|2017年6月30日|
|||||||（未經審計）|
|未決訴訟損失|348|31|(1)|(36)|–|342|
|其他|100|–|(100)|–|–|–|
|合計|448|31|(101)|(36)|–|342|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2015年12月31日|本年轉入|本年計提|本年轉回|匯率影響|2016年12月31日|
|未決訴訟損失|369|19|81|(121)|–|348|
|其他|94|–|–|–|6|100|
|合計|463|19|81|(121)|6|448|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日|本期計提|本期支付|本期轉回|匯率影響|2017年6月30日|
|||||||（未經審計）|
|未決訴訟損失|329|28|(1)|(34)|–|322|
|其他|100|–|(100)|–|–|–|
|合計|429|28|(101)|(34)|–|322|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2015年12月31日|本年轉入|本年計提|本年轉回|匯率影響|2016年12月31日|
|未決訴訟損失|369|–|81|(121)|–|329|
|其他|94|–|–|–|6|100|
|合計|463|–|81|(121)|6|429|

143
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
30應付債券
|||||
|-|-|-|-|
|本集團||2017年6月30日|2016年12月31日|
|||（未經審計）||
|以攤余成本計量：||||
|次級債券|30.1|39,450|55,450|
|二級資本債券|30.2|69,835|39,839|
|普通債券||||
|本銀行|30.3|79,991|74,212|
|子公司|30.3|52,426|39,379|
|以公允價值計量：||||
|普通債券|30.3|19,243|20,635|
|合計||260,945|229,515|

|||||
|-|-|-|-|
|本銀行||2017年6月30日|2016年12月31日|
|||（未經審計）||
|以攤余成本計量：||||
|次級債券|30.1|39,500|55,500|
|二級資本債券|30.2|69,835|39,839|
|普通債券||79,991|74,212|
|以公允價值計量：||||
|普通債券|30.3|19,243|20,635|
|合計||208,569|190,186|

註：以公允價值計量的應付債券是本銀行香港分行為消除由於該應付債券和與之相關的交易性金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況，將該應付債券指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的應付債券。
144
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
30應付債券（續）
30.1次級債券
次級債券詳細信息列示如下：
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|||||||||2017年6月30日應計利息||||||
|（未經審計）|幣種|發行地|利率(%)|面值（原幣）|發行日期|債券期限|註釋|發行金額|期初數|本期計提|本期支付|期末數|期末余額|期初余額|
|07交行01|人民幣|中國|4.13|16,000|2007/03/06|15年|(a)|16,000|541|120|(661)|–|–|16,000|
|09交行02|人民幣|中國|4.00|13,500|2009/07/01|15年|(b)|13,500|269|268|–|537|13,500|13,500|
|11交行01|人民幣|中國|5.75|26,000|2011/10/21|15年|(c)|26,000|283|741|–|1,024|25,950|25,950|
|合計||||||||55,500|1,093|1,129|(661)|1,561|39,450|55,450|

 (a) 本集團已於2017年3月8日贖回該債券。
(b) 本集團可選擇於2019年7月3日贖回這些債券，如果不行使贖回權，則自2019年7月3日起的5年期間，債券的票面利率增加至7.00%。
(c) 本集團可選擇於2021年10月24日贖回這些債券，本債券為固定利率債券，利率為5.75%。
30.2二級資本債券
二級資本債券詳細信息列示如下：
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|||||||||2017年6月30日應計利息||||||
|（未經審計）|幣種|發行地|利率(%)|面值（原幣）|發行日期|債券期限|註釋|發行金額|期初數|本期計提|本期支付|期末數|期末余額|期初余額|
|14交行01|人民幣|中國|5.80|28,000|2014/08/18|10年|(a)|28,000|601|805|–|1,406|27,966|27,959|
|14交行美元|美元|香港|4.50|1,200|2014/10/03|10年|(b)|8,129|92|183|(186)|89|8,068|8,259|
|14交行歐元|歐元|香港|3.625|500|2014/10/03|12年|(c)|3,875|32|68|(66)|34|3,842|3,621|
|17交通銀行二級|人民幣|中國|4.50|30,000|2017/04/11|10年|(d)|30,000|–|292|–|292|29,959|–|
|合計||||||||70,004|725|1,348|(252)|1,821|69,835|39,839|

 (a) 在行使贖回權後本集團的資本水平仍滿足中國銀監會規定的監管資本要求情況下，經中國銀監會事先批准，本集團可以選擇在該債券第5個計息年度結束後第一日，即2019年8月19日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。
(b) 本集團可選擇於2019年10月3日一次性全部贖回該債券。如果不行使發行人贖回權，則自2019年10月3日按當時5年期美國國債利率加上初始息差285基點後重新調整利率。
(c) 本集團可選擇於2021年10月3日一次性全部贖回該債券。如果不行使發行人贖回權，則自2021年10月3日按當時5年期歐元掉期中值加上初始息差300基點後重新調整利率。
(d) 在行使贖回權後本集團的資本水平仍滿足中國銀監會規定的監管資本要求情況下，經中國銀監會事先批准，本集團可以選擇在該債券第5個計息年度結束後第一日，即2022年4月13日，按面值一次性部分或全部贖回該債券。
上述債券具有二級資本工具的減記特征，當發生發行文件中約定的監管觸發事件時，本集團有權對該債券的本
金進行全額減記，任何尚未支付的累積應付利息亦將不再支付。上述次級債按規定計入二級資本，不設立任何
擔保，不用於彌補本集團日常經營損失。
145
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
30應付債券（續）
30.3普通債券
以攤余成本計量的普通債券詳細信息列示如下：
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團||||||||2017年6月30日應計利息||||||
|（未經審計）|幣種|發行地|利率(%)|面值（原幣）|發行日期|債券期限|發行金額|期初數|本期計提|本期支付|期末數|期末余額|期初余額|
|本銀行||||||||||||||
|13交行01|人民幣|中國|4.37|10,000|2013/07/26|5年|10,000|187|216|–|403|10,000|10,000|
|15交通銀行債|人民幣|中國|3.45|30,000|2015/12/17|5年|30,000|28|514|–|542|30,000|30,000|
|16交行綠色金融債01|人民幣|台灣|2.94|10,000|2016/11/18|3年|10,000|32|146|–|178|10,000|10,000|
|16交行綠色金融債02|人民幣|台灣|3.25|20,000|2016/11/18|5年|20,000|71|323|–|394|20,000|20,000|
|13台灣債B部分|人民幣|台灣|3.70|400|2013/12/10|5年|400|1|7|(7)|1|400|400|
|14寶島債A部分|人民幣|台灣|3.45|1,000|2014/06/23|3年|1,000|1|16|(17)|–|–|1,000|
|14寶島債B部分|人民幣|台灣|3.85|500|2014/06/23|5年|500|–|10|(10)|–|500|500|
|14寶島債C部分|人民幣|台灣|4.15|500|2014/06/23|7年|500|1|10|(10)|1|500|500|
|17中期票據01|美元|香港|3M Libor+0.78|700|2017/05/15|3年|4,742|–|12|–|12|4,743|–|
|17中期票據02|美元|香港|3M Libor+0.88|300|2017/05/15|5年|2,032|–|5|–|5|2,032|–|
|P14JHTP1B|人民幣|台灣|3.75|900|2014/12/04|5年|900|3|17|(18)|2|908|906|
|P14JHTP1C|人民幣|台灣|3.90|700|2014/12/04|7年|700|2|14|(14)|2|706|705|
|P14JHTP1D|人民幣|台灣|4.00|200|2014/12/04|10年|200|1|4|(4)|1|202|201|
|小計|||||||80,974|327|1,294|(80)|1,541|79,991|74,212|
|子公司||||||||||||||
|13蔚藍星軌債|美元|香港|3.75|500|2013/03/06|10年|3,387|41|63|(83)|21|3,387|3,464|
|14蔚藍星軌債|美元|香港|3.375|500|2014/04/25|5年|3,387|21|57|(38)|40|3,387|3,464|
|5年期中期票據|美元|香港|3.125|385|2015/08/18|5年|2,608|30|40|(40)|30|2,608|2,667|
|3年期中期票據|歐元|盧森堡|3M Euribor+1.15|100|2015/08/18|3年|752|2|2|(1)|3|752|731|
|3年期美元債|美元|香港|2.23|400|2016/03/15|3年|2,710|24|30|(37)|17|2,710|2,772|
|5年期美元債|美元|香港|2.748|600|2016/03/15|5年|4,065|35|55|(59)|31|4,040|4,157|
|14交銀租賃01|人民幣|中國|6.10|200|2014/01/17|3年|200|11|1|(12)|–|–|150|
|14交銀租賃02|人民幣|中國|5.20|3,800|2014/07/17|3年|3,800|69|92|–|161|3,040|2,850|
|15交銀租賃債|人民幣|中國|3.80|4,000|2015/10/16|3年|4,000|26|67|–|93|3,200|3,200|
|16交銀租賃債01|人民幣|中國|3.17|4,000|2016/07/21|3年|4,000|50|67|–|117|3,900|3,900|
|16交銀租賃債02|人民幣|中國|3.05|1,500|2016/09/07|3年|1,500|14|18|–|32|1,200|1,200|
|16交銀租賃債03|人民幣|中國|3.25|500|2016/09/07|5年|500|4|8|–|12|450|450|
|Azure Nova|美元|香港|2.25|500|2016/10/25|3年|3,465|14|39|(39)|14|3,402|3,465|
|Azure Nova|美元|香港|2.625|1,000|2016/10/25|5年|6,908|30|92|(90)|32|6,785|6,909|
|Azure Nova|美元|香港|3.00|700|2017/03/21|3年|4,806|–|40|–|40|4,757|–|
|Azure Nova|美元|香港|3.50|1,050|2017/03/21|5年|7,186|–|70|–|70|7,114|–|
|Azure Nova|美元|香港|4.25|250|2017/03/21|10年|1,711|–|20|–|20|1,694|–|
|小計|||||||54,985|371|761|(399)|733|52,426|39,379|
|合計|||||||135,959|698|2,055|(479)|2,274|132,417|113,591|

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交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
30應付債券（續）
30.3普通債券（續）
以公允價值計量的普通債券詳細信息列示如下：
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團||||||||2017年6月30日應計利息|||||期末公允價值|期初公允價值|
|（未經審計）|幣種|發行地|利率(%)|面值（原幣）|發行日期|債券期限|發行金額|期初數|本期計提|本期支付|期末數|攤余成本|||
|14香港中期票據|美元|香港|2.125|700|2014/01/15|3年|4,742|48|4|(52)|–|–|–|4,856|
|14香港私募債|港幣|香港|4.00|500|2014/02/14|7年|434|6|9|(9)|6|431|447|451|
|14香港私募債02|港幣|香港|3.20|350|2014/04/02|5年|304|2|5|(5)|2|304|309|316|
|14瑞郎債|瑞士法郎|香港|0.875|300|2014/06/26|3年|2,127|9|9|(18)|–|–|–|2,050|
|14新元債|新加坡元|香港|2.10|100|2014/07/24|3年|491|4|2|(2)|4|492|492|481|
|15香港中期票據|美元|香港|2.50|750|2015/01/16|3年|5,081|60|63|(65)|58|5,078|5,084|5,206|
|16香港中期票據|美元|香港|2.25|500|2016/01/25|3年|3,387|34|38|(39)|33|3,387|3,372|3,450|
|16香港中期票據|美元|香港|3M Libor+0.88|550|2016/08/16|3年|3,726|9|38|(37)|10|3,726|3,742|3,825|
|17香港中期票據|美元|香港|3M Libor+0.775|850|2017/02/21|3年|5,758|–|55|(43)|12|5,759|5,797|–|
|合計|||||||26,050|172|223|(270)|125|19,177|19,243|20,635|

 31其他負債
|||||
|-|-|-|-|
|本集團||2017年6月30日|2016年12月31日|
|||（未經審計）||
|其他應付款|(1)|60,292|52,393|
|轉貸款資金||2,927|2,895|
|保險合同準備金||19,407|12,512|
|應付股利|(2)|22,941|71|
|其他||21,364|12,740|
|合計||126,931|80,611|

|||||
|-|-|-|-|
|本銀行||2017年6月30日|2016年12月31日|
|||（未經審計）||
|其他應付款|(1)|45,373|37,494|
|轉貸款資金||2,927|2,895|
|應付股利|(2)|22,906|65|
|其他||12,785|8,007|
|合計||83,991|48,461|

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二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
31其他負債（續）
(1) 其他應付款
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|暫收款項|30,492|22,741|
|融資租賃保證金|8,707|8,934|
|預收款項|2,726|2,260|
|應付金融交易結算款|2,306|2,360|
|其他|16,061|16,098|
|合計|60,292|52,393|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|暫收款項|30,379|22,680|
|應付金融交易結算款|2,306|2,207|
|其他|12,688|12,607|
|合計|45,373|37,494|

暫收款項用於核算本集團在辦理業務過程中發生的應付、暫收的款項。
其他主要包括本集團應付工程款、代收電子匯劃費等其他應付的款項。
(2) 應付股利
應付股利為股東尚未領取的以前年度部分股利。
32股本
本銀行實收股本為人民幣74,263百萬元，每股面值人民幣1元，股份種類及其結構如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團及本銀行||本期變動數|||
||2016年12月31日|股份轉換|非公開發行|2017年6月30日|
|||||（未經審計）|
|無限售條件的股份|||||
|人民幣普通股（A股）|39,251|–|–|39,251|
|境外上市外資股（H股）|35,012|–|–|35,012|
|合計|74,263|–|–|74,263|

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財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
33其他權益工具
33.1期末發行在外的優先股情況表
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||發行時間|會計分類|初始股息率|發行價格|數量（股）|原幣（百萬元）|折合人民幣（百萬元）|到期日|轉股條件|轉換情況|
|境外優先股|||||||||||
|美元優先股|2015-07-29|權益工具|5.00%|20美元╱股|122,500,000|2,450|14,982|無|強制轉股|未發生轉換|
|境內優先股|||||||||||
|人民幣優先股|2016-09-02|權益工具|3.90%|100元╱股|450,000,000|45,000|45,000|無|強制轉股|未發生轉換|
|合計|||||||59,982||||
|減：發行費用|||||||(106)||||
|賬面價值|||||||59,876||||

33.2主要條款
境外優先股
(1) 股息
本次境外優先股將以其發行價格，按下述相關股息率計息：
(i) 自發行日起（含該日）至第一個重置日止（不含該日），按年息率5.00%計息；以及 (ii) 此後，股息率每5年調整一次，調整參考待償期為5年的美國國債到期收益率，加上3.344%的固定溢價。本銀行宣派和支付境外優先股股息由本銀行董事會根據股東大會授權決定。
本次境外優先股採取非累積股息支付方式，在本銀行決議取消部分或全部境外優先股股息的情形下，當期未向境外優先股股東足額派發股息的差額部分不累積至之後的計息期。境外優先股的股東按照約定的股息率分配股息後，不再與普通股股東一起參加剩余利潤分配。本銀行發行的境內優先股與境外優先股具有同等的股息分配順序。
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二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
33其他權益工具（續）
33.2主要條款（續）
境外優先股（續）
(2) 股息發放條件
在確保資本充足率滿足監管法規要求的前提下，本銀行在依法彌補虧損、提取法定公積金和一般準備後，有可分配稅後利潤的情況下，可以向境外優先股股東分配股息，且優先於普通股股東分配股息。
任何情況下，經股東大會審議通過後，本銀行有權取消全部或部分優先股派息。如本銀行全部或部分取消本次優先股的派息，自股東大會決議通過之日起，直至恢復全額支付股息前，本銀行將不會向普通股股東分配利潤。
(3) 強制轉股條件
當發生本次境外優先股發行文件中所規定的觸發事件時，並經監管機構批准，本次境外優先股將全部或部分（按照1.00美元兌港幣7.7555元的固定匯率兌換為港幣）強制轉換為H股普通股，其中，初始強制轉股價格為港幣6.51元╱股。根據發行文件中約定的轉股價格調整方式及計算公式，當發生送紅股、轉增股本、低於市價增發新股（不包括因本銀行發行的帶有可轉為普通股條款的融資工具轉股而增加的股本）、配股等情況時，本銀行將按上述條件出現的先後順序，依次對強制轉股價格進行累積調整，以維護優先股和普通股股東之間的相對利益平衡，但本行派發普通股現金股利的行為不會導致強制轉股價格的調整。
(4) 清償順序及清算方法
當發生清盤時，境外優先股股東的償還順序將如下：在本銀行所有債務（包括次級性債務）以及本銀行發行或擔保的、在明文規定在境外優先股之前的義務的償還順序之後；所有境外優先股股東償還順序相同，彼此之間不存在優先性，並與具有同等償還順序的義務持有人的償還順序相同；以及在普通股股東之前。
當發生清盤時，在按照條件的規定進行分配後，本銀行的任何剩余資產應用於償還境外優先股股東主張的索償，境外優先股股東應在所有方面與具有同等償還順序的義務（為明確起見，具有同等償還順序的義務包括境內優先股以及其他本銀行不時向中國境外投資者發行的境外優先股）的持有人平等分享，且分配順序在普通股股東之前。
本次境外優先股股東應獲得的清償金額為屆時已發行且存續的境外優先股票面總金額和當期已宣告但尚未支付的股息，不足以支付的，境內外優先股股東按均等比例獲得清償。
(5) 贖回條款
境外優先股為永久存續，不設到期日。在取得中國銀監會批准並滿足贖回前提條件的前提下，本銀行有權在2020年7月29日以及後續任何一個股息支付日贖回全部或部分境外優先股，贖回期至全部轉股或者全部贖回之日止。
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交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
33其他權益工具（續）
33.2主要條款（續）
境內優先股
(1) 股息
本次境內優先股將以其發行價格，按下述相關股息率計息：
(i) 自發行日起（含該日）至第一個重置日止（不含該日），按年息率3.90%計息；以及 (ii) 此後，股息率每5年調整一次，調整參考重置日前20個交易日（不含該日）待償期為5年的中國國債收益率算術平均值（四捨五入計算到0.01%），加上1.37%的固定溢價。
本銀行宣派和支付境內優先股股息由本銀行董事會根據股東大會授權決定。
本次境內優先股採取非累積股息支付方式，即在本銀行決議取消部分或全部境內優先股股息的情形下，當期未向境內優先股股東足額派發股息的差額部分不累積至之後的計息期。本次境內優先股的股東按照約定的股息率分配股息後，不再與普通股股東一起參與剩余利潤分配。本銀行發行的本次境內優先股與境外優先股具有同等的股息分配順序。
(2) 股息發放條件
在確保資本充足率滿足監管法規要求的前提下，本銀行在依法彌補虧損、提取法定公積金和一般準備後，有可分配稅後利潤的情況下，可以向境內優先股股東分配股息，且優先於普通股股東分配股息。
任何情況下，經股東大會審議批准後，本銀行有權取消全部或部分優先股派息。如本銀行全部或部分取消本次優先股的派息，自股東大會決議通過次日起，直至恢復全額支付股息前，本銀行將不會向普通股股東分配利潤。
(3) 強制轉股條件
當發生本次境內優先股發行文件中所規定的觸發事件時，經監管機構批准，本次境內優先股將全部或部分強制轉換為A股普通股，其中，初始強制轉股價格為人民幣6.25元╱股。根據發行文件中約定的轉股價格調整方式及計算公式，當發生送紅股、轉增股本、低於市價增發新股（不包括因本銀行發行的帶有可轉為普通股條款的融資工具轉股而增加的股本）、配股等情況時，本銀行將按上述條件出現的先後順序，依次對強制轉股價格進行累積調整，以維護優先股和普通股股東之間的相對利益平衡，但本銀行派發普通股現金股利的行為不會導致強制轉股價格的調整。
(4) 清償順序及清算方法
當發生清盤時，境內優先股股東的償還順序將如下：在本銀行所有債務（包括次級性債務）以及本銀行發行或擔保的、在明文規定在境內優先股之前的義務的償還順序之後；所有境內優先股股東償還順序相同，彼此之間不存在優先性，並與具有同等償還順序的義務持有人的償還順序相同；以及在普通股股東之前。
當發生清盤時，在按照條件的規定進行分配後，本銀行的任何剩余資產應用於償還境內優先股股東主張的索償，境內優先股股東應在所有方面與具有同等償還順序的義務（為明確起見，具有同等償還順序的義務包括境內優先股以及其他本銀行不時向中國境外投資者發行的境外優先股）的持有人平等分享，且分配順序在普通股股東之前。
本次境內優先股股東應獲得的清償金額為屆時已發行且存續的境內優先股票面總金額和當期
已宣告但尚未支付的股息，不足以支付的，境內外優先股股東按均等比例獲得清償。
151
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
33其他權益工具（續）
33.2主要條款（續）
境內優先股（續）
(5) 贖回條款
境內優先股為永久存續，不設到期日。在取得中國銀監會批准並滿足贖回前提條件的前提下，本銀行有權在2021年9月2日以及後續任何一個優先股派息日贖回全部或部分境內優先股，贖回期至全部轉股或者全部贖回之日止。
33.3發行在外的優先股變動情況表
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團||本年變動數|||
||2016年12月31日|本年增加|本年減少|2017年6月30日|
|||||（未經審計）|
|境外優先股|||||
|數量（股）|122,500,000|–|–|122,500,000|
|折合人民幣（百萬元）|14,924|–|–|14,924|
|境內優先股|||||
|數量（股）|450,000,000|–|–|450,000,000|
|折合人民幣（百萬元）|44,952|–|–|44,952|

 33.4歸屬於權益工具持有者的相關信息
||||
|-|-|-|
||2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|歸屬於母公司股東的權益|643,250|629,142|
|歸屬於母公司普通股持有者的權益|583,374|569,266|
|歸屬於母公司其他權益持有者的權益|59,876|59,876|
|其中：淨利潤|2,693|884|
|綜合收益總額|–|–|
|當期已分配股利|2,693|884|
|累計未分配股利|–|–|
|歸屬於少數股東的權益|5,158|3,265|
|歸屬於普通股少數股東的權益|5,158|3,265|
|歸屬於少數股東其他權益工具持有者的權益|–|–|

152
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
34資本公積
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日|本期增加|本期減少|2017年6月30日|
|||||（未經審計）|
|股本溢價|112,769|291|–|113,060|
|財政部批准資產重估增值|472|–|–|472|
|接受非現金資產捐贈|148|–|–|148|
|購買非控制性權益|(41)|–|–|(41)|
|聯營企業增資|16|–|–|16|
|其他|28|–|–|28|
|合計|113,392|291|–|113,683|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日|本期增加|本期減少|2017年6月30日|
|||||（未經審計）|
|股本溢價|112,769|–|–|112,769|
|財政部批准資產重估增值|472|–|–|472|
|接受非現金資產捐贈|148|–|–|148|
|聯營企業增資|16|–|–|16|
|其他|28|–|–|28|
|合計|113,433|–|–|113,433|

 35盈余公積
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日|本期計提|本期減少|2017年6月30日|
|||||（未經審計）|
|法定盈余公積|50,650|88|–|50,738|
|任意盈余公積|139,764|4|–|139,768|
|合計|190,414|92|–|190,506|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日|本期計提|本期減少|2017年6月30日|
|||||（未經審計）|
|法定盈余公積|49,618|–|–|49,618|
|任意盈余公積|139,764|–|–|139,764|
|合計|189,382|–|–|189,382|

153
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
36一般風險準備
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日|本期計提|本期減少|2017年6月30日|
|||||（未經審計）|
|一般風險準備|87,732|16,170|–|103,902|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日|本期計提|本期減少|2017年6月30日|
|||||（未經審計）|
|一般風險準備|83,896|16,116|–|100,012|

本銀行根據《金融企業準備金計提管理辦法》（財金[2012]20號）的規定對承擔風險和損失的資產計提一般風險準備；本銀行部分子公司和境外分行亦根據當地監管要求計提相應的一般風險準備。
37未分配利潤
|||
|-|-|
|本集團|2017年1月1日至6月30日止期間|
||（未經審計）|
|期初未分配利潤|100,698|
|加：本期歸屬於母公司股東的淨利潤|38,975|
|減：提取法定盈余公積|(88)|
|提取任意盈余公積|(4)|
|提取一般風險準備|(16,170)|
|應付普通股股利|(20,162)|
|應付優先股股利|(2,693)|
|期末未分配利潤|100,556|

|||
|-|-|
|本銀行|2017年1月1日至6月30日止期間|
||（未經審計）|
|期初未分配利潤|91,922|
|加：本期歸屬於母公司股東的淨利潤|36,931|
|減：提取法定盈余公積|–|
|提取任意盈余公積|–|
|提取一般風險準備|(16,116)|
|應付普通股股利|(20,162)|
|應付優先股股利|(2,693)|
|期末未分配利潤|89,882|

154
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
37未分配利潤（續）
(1) 本年度已實施之利潤分配
經2017年4月28日召開的董事會會議批准，根據境外優先股條款規定，本銀行本次境外優先股股息派發日為2017年7月31日，股息率5%（即為優先股股東實際取得的股息率），派息總額為1.36億美元；根據境內優先股條款規定，本銀行本次境內優先股股息派發日為2017年9月7日，股息率3.9%（即為優先股股東實際取得的股息率），派息總額為人民幣1,755百萬元。
經2017年6月22日召開的2016年度股東大會批准，本銀行提取一般風險準備人民幣16,116百萬元；
以於2016年12月31日的總股本74,263百萬股為基數，向本銀行登記在冊的A股股東和H股股東每股派發現金紅利人民幣0.2715元（稅前），向全體股東派發現金紅利共計人民幣20,162百萬元。
38利息淨收入
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|利息收入|||
|存放同業|1,334|1,418|
|存放中央銀行|6,685|6,969|
|拆出資金及買入返售金融資產|8,225|5,806|
|貸款和應收款項|||
|其中：個人貸款|32,184|29,099|
|企業貸款和應收款項|62,645|65,089|
|票據貼現|2,521|2,707|
|金融投資|40,787|33,273|
|利息收入小計|154,381|144,361|
|利息支出|||
|同業存放|(24,745)|(19,782)|
|向中央銀行借款|(7,213)|(2,841)|
|拆入資金及賣出回購金融資產|(5,365)|(3,220)|
|客戶存款|(43,849)|(44,989)|
|發行債券|(4,735)|(3,718)|
|存款證及其他|(5,766)|(1,663)|
|利息支出小計|(91,673)|(76,213)|
|利息淨收入|62,708|68,148|
|其中：已減值金融資產利息收入|905|955|

155
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
38利息淨收入（續）
||||
|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|利息收入|||
|存放同業|1,272|1,371|
|存放中央銀行|6,681|6,965|
|拆出資金及買入返售金融資產|8,534|6,315|
|貸款和應收款項|||
|其中：個人貸款|32,029|28,923|
|企業貸款和應收款項|59,825|62,698|
|票據貼現|2,521|2,707|
|金融投資|40,018|32,932|
|利息收入小計|150,880|141,911|
|利息支出|||
|同業存放|(24,775)|(19,794)|
|向中央銀行借款|(7,212)|(2,839)|
|拆入資金及賣出回購金融資產|(3,850)|(2,087)|
|客戶存款|(43,805)|(44,941)|
|發行債券|(3,991)|(3,411)|
|存款證及其他|(5,497)|(1,658)|
|利息支出小計|(89,130)|(74,730)|
|利息淨收入|61,750|67,181|
|其中：已減值金融資產利息收入|898|947|

156
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
39手續費及佣金淨收入
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|手續費及佣金收入|||
|支付結算|1,058|980|
|銀行卡|7,763|5,630|
|投資銀行|2,813|3,392|
|擔保承諾|1,531|1,689|
|管理類|7,236|6,783|
|代理類|2,183|3,395|
|其他|461|369|
|手續費及佣金收入小計|23,045|22,238|
|手續費及佣金支出|||
|支付結算|(370)|(295)|
|銀行卡|(1,193)|(920)|
|其他|(221)|(59)|
|手續費及佣金支出小計|(1,784)|(1,274)|
|手續費及佣金淨收入|21,261|20,964|

||||
|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|手續費及佣金收入|||
|支付結算|1,058|979|
|銀行卡|7,762|5,630|
|投資銀行|2,081|2,617|
|擔保承諾|1,552|1,715|
|管理類|6,153|5,825|
|代理類|2,798|3,771|
|其他|390|316|
|手續費及佣金收入小計|21,794|20,853|
|手續費及佣金支出|||
|支付結算|(167)|(161)|
|銀行卡|(1,193)|(919)|
|其他|(192)|(79)|
|手續費及佣金支出小計|(1,552)|(1,159)|
|手續費及佣金淨收入|20,242|19,694|

157
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
40投資收益╱（損失）
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及負債|(592)|321|
|可供出售債權工具投資|185|310|
|可供出售權益工具投資|2,470|209|
|權益法核算的長期股權投資|51|38|
|非匯率類衍生金融工具|901|16|
|合計|3,015|894|

||||
|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及負債|(640)|383|
|可供出售債權工具投資|182|144|
|可供出售權益工具投資|2,277|50|
|成本法核算的長期股權投資|31|65|
|權益法核算的長期股權投資|57|38|
|非匯率類衍生金融工具|897|27|
|合計|2,804|707|

 41公允價值變動收益╱（損失）
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及負債|44|(810)|
|非匯率類衍生金融工具|1,082|(5,457)|
|貴金屬|(1,439)|3,905|
|投資性房地產|56|12|
|被套期項目|296|1,102|
|合計|39|(1,248)|

158
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
41公允價值變動收益╱（損失）（續）
||||
|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及負債|23|(894)|
|非匯率類衍生金融工具|1,135|(5,383)|
|貴金屬|(1,439)|3,905|
|投資性房地產|21|10|
|被套期項目|320|1,088|
|合計|60|(1,274)|

 42匯兌及匯率產品淨收益╱（損失）
匯兌及匯率產品淨收益╱（損失）包括與外匯業務相關的匯差收入、外匯衍生金融工具產生的已實現損益和未實現的公允價值變動損益以及外幣貨幣性資產和負債折算產生的匯兌損益。
43其他業務收入
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|銷售貴金屬收入|1,583|1,150|
|租賃收入|3,549|1,984|
|其他|868|664|
|合計|6,000|3,798|

||||
|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|銷售貴金屬收入|1,583|1,150|
|租賃收入|101|107|
|其他|892|686|
|合計|2,576|1,943|

159
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
44稅金及附加
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|營業稅(1)|–|3,790|
|城市維護建設稅|468|403|
|教育費附加|344|296|
|其他(2)|386|–|
|合計|1,198|4,489|

||||
|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|營業稅(1)|–|3,719|
|城市維護建設稅|452|383|
|教育費附加|322|276|
|其他(2)|353|–|
|合計|1,127|4,378|

 (1) 自2016年5月1日起，金融業由營業稅改征增值稅。在此之前，本集團按照相關規定繳納營業稅。
(2) 根據財政部《增值稅會計處理規定》（財會[2016]22號）要求，本集團及本銀行利潤表“營業稅金及附加”調整為“稅金及附加”，並將車船稅、印花稅、房產稅等納入該科目核算，比較年度數據不予以重述。
160
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
45業務及管理費
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|職工薪酬(1)|12,484|12,106|
|業務費用|11,614|9,756|
|折舊和攤銷|2,922|2,995|
|稅金(2)|–|318|
|合計|27,020|25,175|

||||
|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|職工薪酬(1)|11,588|11,344|
|業務費用|11,184|9,528|
|折舊和攤銷|2,842|2,893|
|稅金(2)|–|308|
|合計|25,614|24,073|

 (1) 本期職工薪酬的變動情況請詳見附註26。
(2) 根據財政部《增值稅會計處理規定》（財會[2016]22號）要求，本集團及本銀行利潤表“營業稅金及附加”調整為“稅金及附加”，並將車船稅、印花稅、房產稅等納入該科目核算，比較年度數據不予以重述。
46資產減值損失
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|貸款減值損失－發放貸款和墊款|14,646|14,807|
|可供出售金融資產減值損失|256|–|
|應收款項類投資減值損失|(149)|(5)|
|持有至到期投資減值損失|–|–|
|固定資產減值損失|–|–|
|壞賬損失－其他應收款|19|30|
|壞賬損失－應收融資租賃款|159|320|
|抵債資產減值損失|1|16|
|其他應收款－應收利息減值損失|10|–|
|合計|14,942|15,168|

161
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
46資產減值損失（續）
||||
|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|貸款減值損失－發放貸款和墊款|14,523|14,798|
|可供出售金融資產減值損失|256|–|
|應收款項類投資減值損失|(143)|–|
|壞賬損失－其他應收款|19|30|
|抵債資產減值損失|1|16|
|其他應收款－應收利息減值損失|10|–|
|合計|14,666|14,844|

 47其他業務成本
本集團及本銀行的其他業務成本主要包括經營租賃成本和貴金屬銷售成本。
48營業外收入
|||||
|-|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||計入本期非經常性損益的金額|
||2017年|2016年||
|固定資產處置利得|32|18|32|
|抵債資產處置利得|2|1|2|
|其他|218|251|218|
|合計|252|270|252|

|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||計入本期非經常性損益的金額|
||2017年|2016年||
|固定資產處置利得|32|18|32|
|抵債資產處置利得|2|1|2|
|其他|206|212|206|
|合計|240|231|240|

162
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
49營業外支出
|||||
|-|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||計入本年非經常性損益的金額|
||2017年|2016年||
|預計訴訟支出╱（轉回）|(5)|10|–|
|固定資產處置損失|14|6|14|
|捐贈支出|6|1|6|
|其他|79|60|79|
|合計|94|77|99|

|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||計入本年非經常性損益的金額|
||2017年|2016年||
|預計訴訟支出╱（轉回）|(6)|10|–|
|固定資產處置損失|14|6|14|
|捐贈支出|6|1|6|
|其他|63|60|63|
|合計|77|77|83|

 50所得稅費用
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|當期所得稅費用|||
|－中國企業所得稅|10,620|8,874|
|－香港利得稅|492|402|
|－海外稅項|178|219|
|小計|11,290|9,495|
|遞延所得稅費用|(3,157)|1,079|
|合計|8,133|10,574|

163
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
50所得稅費用（續）
||||
|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|當期所得稅費用|||
|－中國企業所得稅|9,800|8,413|
|－香港利得稅|440|352|
|－海外稅項|160|201|
|小計|10,400|8,966|
|遞延所得稅費用|(2,961)|1,008|
|合計|7,439|9,974|

所得稅費用與會計利潤的調節表如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|利潤總額|47,355|48,497|
|按25%的稅率計算的所得稅費用|11,839|12,124|
|加：其他國家（或地區）不同稅率影響|33|66|
|加：不可作納稅抵扣的支出稅負|954|84|
|減：非納稅項目收益的稅負(1)|(4,798)|(1,738)|
|以前年度匯算清繳差異調整|105|38|
|所得稅費用|8,133|10,574|

||||
|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|利潤總額|44,370|45,816|
|按25%的稅率計算的所得稅費用|11,093|11,454|
|加：其他國家（或地區）不同稅率影響|38|102|
|加：不可作納稅抵扣的支出稅負|917|70|
|減：非納稅項目收益的稅負(1)|(4,714)|(1,690)|
|以前年度匯算清繳差異調整|105|38|
|所得稅費用|7,439|9,974|

 (1) 免稅收入主要為中國政府債券利息收入。
164
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
51其他綜合收益
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|資產負債表中其他綜合收益|||2017年1月1日至6月30日止期間利潤表中其他綜合收益（未經審計）|||||
||2016年12月31日|稅後歸屬於母公司|2017年6月30日|本期所得稅前發生額|減：前期計入其他綜合收益本期轉入損益|減：所得稅費用|稅後歸屬於母公司|稅後歸屬於少數股東|
||||（未經審計）||||||
|一、以後會計期間不能重分類進損益的項目|4|20|24|20|–|–|20|–|
|補充退休福利計劃精算利得╱（損失）|4|20|24|20|–|–|20|–|
|二、以後會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的項目|2,763|(2,323)|440|(633)|(2,285)|577|(2,323)|(18)|
|可供出售金融資產產生的利得金額|1,832|(1,827)|5|(52)|(2,375)|599|(1,827)|(1)|
|現金流量套期損益的有效部分|(114)|70|(44)|2|90|(22)|70|–|
|外幣財務報表折算差額|(291)|(566)|(857)|(583)|–|–|(566)|(17)|
|其他|1,336|–|1,336|–|–|–|–|–|
|合計|2,767|(2,303)|464|(613)|(2,285)|577|(2,303)|(18)|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|資產負債表中其他綜合收益|||2017年1月1日至6月30日止期間利潤表中其他綜合收益（未經審計）||||
||2016年12月31日|稅後歸屬於本銀行|2017年6月30日|本期所得稅前發生額|減：前期計入其他綜合收益本期轉入損益|減：所得稅費用|其他綜合收益稅後淨額|
||||（未經審計）|||||
|一、以後會計期間不能重分類進損益的項目|4|20|24|20|–|–|20|
|補充退休福利計劃精算利得╱（損失）|4|20|24|20|–|–|20|
|二、以後會計期間在滿足規定條件時將重分類進損益的項目|3,044|(2,186)|858|(489)|(2,240)|543|(2,186)|
|可供出售金融資產產生的利得金額|1,766|(1,764)|2|1|(2,346)|581|(1,764)|
|現金流量套期損益的有效部分|(119)|120|1|52|106|(38)|120|
|外幣財務報表折算差額|61|(542)|(481)|(542)|–|–|(542)|
|其他|1,336|–|1,336|–|–|–|–|
|合計|3,048|(2,166)|882|(469)|(2,240)|543|(2,166)|

165
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
52每股收益
計算基本每股收益時，歸屬於普通股股東的當期淨利潤為：
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|歸屬於母公司股東的淨利潤|38,975|37,661|
|減：歸屬於母公司其他權益持有者的當期淨利潤|(2,693)|(884)|
|歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤|36,282|36,777|
|其中：歸屬於持續經營的淨利潤|36,282|36,777|
|歸屬於終止經營的淨利潤|–|–|

計算基本每股收益時，分母為發行在外普通股加權平均數，計算過程如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|期初發行在外的普通股股數|74,263|74,263|
|加：本期發行的普通股加權數|–|–|
|期末發行在外的普通股加權平均數|74,263|74,263|

每股收益：
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|按歸屬於母公司普通股股東的淨利潤計算：|||
|基本每股收益|0.49|0.50|
|稀釋每股收益|0.49|0.50|

2015年7月29日及2016年9月2日，本銀行發行了非累積型優先股，其具體條款於附註四、33其他權益工具中予以披露。計算普通股基本每股收益時，已在歸屬於母公司股東的淨利潤中扣除當期宣告發放的優先股股息折合人民幣2,693百萬元。優先股的轉股特征使得本銀行存在或有可發行普通股。截至2017年6月30日止期間，轉股的觸發事件並未發生，因此優先股的轉股特征對2017年6月30日基本及稀釋每股收益的計算沒有影響。
166
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
53現金流量表項目註釋
(1) 收到其他與經營活動有關的現金流量
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的淨增加額|–|20,004|
|經營性其他應付款淨增加額|7,899|2,232|
|收到其他與經營活動有關的現金|30,365|20,935|
|合計|38,264|43,171|

||||
|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的淨增加額|–|20,004|
|經營性其他應收款淨減少額|7,879|–|
|經營性其他應付款淨增加額|–|2,816|
|收到其他與經營活動有關的現金|14,000|9,927|
|合計|21,879|32,747|

 (2) 支付其他與經營活動有關的現金流量
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的淨增加額|17,685|34,690|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的淨減少額|20,832|–|
|應收融資租賃款淨增加額|6,202|6,644|
|經營性其他應收款淨增加額|7,342|29,215|
|支付其他與經營活動有關的現金|24,143|13,311|
|合計|76,204|83,860|

||||
|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的淨增加額|18,452|34,572|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的淨減少額|20,834|–|
|經營性其他應收款淨增加額|4,921|27,374|
|支付其他與經營活動有關的現金|23,264|10,305|
|合計|67,471|72,251|

167
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
54現金流量表補充資料
(1) 現金流量表補充資料
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|一、將淨利潤調節為經營活動的現金流量|||
|淨利潤|39,222|37,923|
|加：資產減值準備|14,942|15,168|
|保險合同準備金|6,895|5,555|
|折舊與攤銷|4,498|3,786|
|計提╱（轉回）未決訴訟及未決賠償準備金|(4)|10|
|處置固定資產和其他資產的收益|(19)|(12)|
|金融投資利息收入|(38,983)|(31,162)|
|已減值金融資產利息收入|(905)|(955)|
|公允價值變動損失╱（收益）|(39)|1,248|
|投資收益|(2,706)|(558)|
|發行債券利息支出|4,735|3,718|
|遞延所得稅資產減少╱（增加）|(3,764)|1,120|
|遞延所得稅負債增加╱（減少）|30|11|
|經營性應收項目的減少╱（增加）|(351,336)|(510,189)|
|經營性應付項目的增加╱（減少）|373,584|794,831|
|經營活動產生的現金流量淨額|46,150|320,494|
|二、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動|–|–|
|三、現金及現金等價物淨變動情況|||
|現金及現金等價物的期末余額|299,907|361,403|
|減：現金及現金等價物的期初余額|316,396|330,435|
|現金及現金等價物的淨變動額|(16,489)|30,968|

168
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
54現金流量表補充資料（續）
(1) 現金流量表補充資料（續）
||||
|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|一、將淨利潤調節為經營活動的現金流量|||
|淨利潤|36,931|35,842|
|加：資產減值準備|14,666|14,844|
|折舊與攤銷|2,843|2,893|
|計提╱（轉回）未決訴訟及未決賠償準備金|(7)|10|
|處置固定資產和其他資產的收益|(19)|(12)|
|金融投資利息收入|(38,269)|(30,837)|
|已減值金融資產利息收入|(898)|(947)|
|公允價值變動損失╱（收益）|(60)|1,274|
|投資收益|(2,546)|(297)|
|發行債券利息支出|3,991|3,411|
|遞延所得稅資產減少╱（增加）|(3,524)|1,140|
|遞延所得稅負債增加╱（減少）|20|32|
|經營性應收項目的減少╱（增加）|(460,241)|(509,619)|
|經營性應付項目的增加╱（減少）|487,319|791,539|
|經營活動產生的現金流量淨額|40,206|309,273|
|二、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動|–|–|
|三、現金及現金等價物淨變動情況|||
|現金及現金等價物的期末余額|294,023|357,814|
|減：現金及現金等價物的期初余額|307,692|325,560|
|現金及現金等價物的淨變動額|(13,669)|32,254|

169
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
54現金流量表補充資料（續）
(2) 現金和現金等價物的構成
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年6月30日|
||（未經審計）|（未經審計）|
|現金|||
|其中：庫存現金|15,301|16,347|
|可用於隨時支付的存放中央銀行款項|149,274|239,692|
|存放同業款項（原到期日三個月以內）|135,332|105,364|
|期末現金及現金等價物余額|299,907|361,403|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年6月30日|
||（未經審計）|（未經審計）|
|現金|||
|其中：庫存現金|15,254|16,306|
|可用於隨時支付的存放中央銀行款項|149,146|239,598|
|存放同業款項（原到期日三個月以內）|129,623|101,910|
|期末現金及現金等價物余額|294,023|357,814|

 55擔保物
(1) 作為擔保物的資產
本集團部分資產被用作同業間賣出回購及拆借業務有關的質押的擔保物。所有該等協議均在協議生效起12個月內到期，該等協議對應的擔保物賬面價值及相關業務的負債余額如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|擔保物||相關負債||
||2017年6月30日|2016年12月31日|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||（未經審計）||
|證券投資|706,427|732,928|603,115|609,683|
|票據|23,559|4,331|23,506|4,331|
|合計|729,986|737,259|626,621|614,014|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|擔保物||相關負債||
||2017年6月30日|2016年12月31日|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||（未經審計）||
|證券投資|701,765|729,752|598,502|606,665|
|票據|23,559|4,331|23,506|4,331|
|合計|725,324|734,083|622,008|610,996|

170
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
55擔保物（續）
(1) 作為擔保物的資產（續）
賣出回購交易中，部分屬於賣斷式交易，相關擔保物權利已轉移給交易對手，參見金融資產的轉移（附註四、56）。
(2) 收到的擔保物
於2017年6月30日，本集團及本銀行進行買斷式買入返售交易時收到的，在擔保物所有人沒有違約時就可以出售或再用於擔保的擔保物公允價值為人民幣18,565百萬元（2016年12月31日：人民幣25,934百萬元），本集團及本銀行有義務在約定的返售日返還擔保物。於2017年6月30日及2016年12月31日，本集團及本銀行並無將該等擔保物再次出售或再作為擔保物。
56金融資產的轉移
(1) 賣出回購金融資產
賣出回購協議是指本集團在賣出一項金融資產的同時，與交易對手約定在未來指定日期以固定價格回購該資產（或與其實質上相同的金融資產）的交易。由於回購價格是固定的，本集團仍然承擔與賣出資產相關的幾乎所有信用及市場風險和報酬。賣出的金融資產（在賣出回購期內本集團無法使用）未在財務報表中予以終止確認，而是被視為相關擔保借款的擔保物，因為本集團保留了該等金融資產幾乎所有的風險和報酬。此外，本集團就所收到的對價確認一項金融負債。
於2017年6月30日及2016年12月31日，本集團及本銀行與交易對手進行了債券賣出回購交易，出售此類金融資產收到的對價作為“賣出回購金融資產款”列報（參見附註四、23）。
於賣出回購交易中，本集團及本銀行未終止確認的被轉讓金融資產及與之相關負債的賬面價值匯總如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|擔保物||相關負債||
||2017年6月30日|2016年12月31日|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||（未經審計）||
|證券投資|403|745|403|738|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|擔保物||相關負債||
||2017年6月30日|2016年12月31日|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||（未經審計）||
|證券投資|403|137|403|135|

171
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
56金融資產的轉移（續）
(2) 證券借出交易
完全未終止確認的已轉讓金融資產主要為證券借出交易中借出的證券，此種交易下交易對手在本集團無任何違約的情況下，可以將上述證券出售或再次用於擔保，但同時需承擔在協議規定的到期日將上述證券歸還於本集團的義務。對於上述交易，本集團認為本集團保留了相關證券的絕大部分風險和報酬，故未對相關證券進行終止確認。截至2017年6月30日，本集團及本銀行在證券借出交易中轉讓資產的賬面價值為人民幣70,774百萬元（2016年12月31日：人民幣3,610百萬元）。
(3) 資產證券化
在日常交易中，本集團及本銀行將信貸資產出售給特殊目的信託，再由特殊目的信託向投資者發行資產支持證券。
本集團及本銀行在該等業務中可能會持有部分次級檔的信貸資產支持證券，從而可能對所轉讓信貸資產保留了繼續涉入。本集團及本銀行在資產負債表上會按照繼續涉入程度確認該項資產，其余部分終止確認。繼續涉入所轉讓金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使本集團及本銀行面臨的風險水平。
於2016年12月31日，本集團及本銀行通過持有次級檔證券對已證券化信貸資產保留了繼續涉入，已證券化的信貸資產於轉讓日的賬面價值為人民幣8,000百萬元。於2017年6月30日，該信託計劃已滿足提前清償條件，本集團及本銀行已完成提前清償。
於2017年6月30日，本集團及本銀行已證券化並完全終止確認的信貸資產於轉讓日的原值和賬面價值分別為人民幣4,893百萬元和人民幣1,580百萬元（2016年12月31日分別為人民幣4,893百萬元和人民幣1,580百萬元）。
(4) 不良資產打包轉讓
在日常交易中，本集團通過向第三方轉讓的方式處置不良貸款。截至2017年6月30日止6個月期間，本集團通過上述方式轉讓不良貸款原值人民幣15,150百萬元（2016年度：人民幣28,101百萬元），清收金額人民幣7,845百萬元（2016年度：人民幣17,991百萬元），剩余金額已核銷。本集團對於轉讓的不良貸款進行了終止確認。
57離職後福利
(1) 設定提存計劃
本集團按規定參加由政府機構設立的退休福利計劃及失業保險計劃，根據該等計劃，本集團按員工基本工資的一定比例每月向該等計劃繳存費用。除上述每月繳存費用外，本集團不再承擔進一步支付義務。相應的支出於發生時計入當期損益。
本集團境內分支機構2009年1月1日以後退休的員工參加本集團設立的年金計劃，本集團按員工工資總額的一定比例向年金計劃繳款，相應支出於發生時計入當期損益。計入當期損益的費用如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|基本養老保險及失業保險費（附註26）|1,200|1,158|
|企業年金計劃（附註26）|381|346|
|合計|1,581|1,504|

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交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
57離職後福利（續）
(1) 設定提存計劃（續）
||||
|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|基本養老保險及失業保險費（附註26）|1,152|1,133|
|企業年金計劃（附註26）|346|332|
|合計|1,498|1,465|

期末應付未付金額如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年6月30日|
||（未經審計）||
|基本養老保險及失業保險費（附註26）|40|26|
|企業年金計劃（附註26）|59|68|
|合計|99|94|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年6月30日|
||（未經審計）||
|基本養老保險及失業保險費（附註26）|31|20|
|企業年金計劃（附註26）|–|–|
|合計|31|20|

 (2) 設定受益計劃
本集團為境內分支機構2008年12月31日前離退休的員工支付補充退休福利，本集團以精算方式估計對員工承諾支付其退休後的福利金額，並以此為基礎計算補充退休福利所承擔的責任。這項福利以通貨膨脹率和死亡率假設預計未來現金流出，以貼現率釐定其折現現值。貼現率為參考到期日與本集團所承擔責任的期間相若的政府債券於報告日的收益率。本集團根據精算結果確認本集團的負債，相關精算利得或損失計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不轉回至損益。過去服務成本會在對計劃作出修訂的期間計入損益。淨利息是通過將期初的折現率應用於設定受益計劃淨負債來計算淨利息，並計入當期損益。
本集團在中國大陸以外地區的退休福利負債對本集團無重大影響，乃根據當地的有關政策和制度作出。
在資產負債表中確認的金額列示如下：
||||
|-|-|-|
|本集團及本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|設定受益計劃義務現值（附註26）|388|427|

173
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
四、財務報表主要項目附註（續）
57離職後福利（續）
(2) 設定受益計劃（續）
在利潤表中確認的金額列示如下：
||||
|-|-|-|
|本集團及本銀行|2017年6月30日|2016年6月30日|
||（未經審計）|（未經審計）|
|計入當期損益的設定受益計劃成本|10|11|
|計入其他綜合收益的設定受益計劃成本|(20)|24|
|合計|(10)|35|

過去服務成本以及利息費用已計入利潤表中的業務及管理費。
於2017年6月30日，本集團及本銀行設定受益計劃平均受益義務期間為12.19年（2016年12月31日：12.62年）。
補充退休福利設定受益計劃使本集團面臨精算風險，這些風險包括利率風險、長壽風險和通貨膨脹風險。政府債券收益率的降低將導致設定受益計劃義務現值增加。設定受益計劃義務現值通過參考參與計劃的成員的死亡率的最佳估計來計算，計劃成員預期壽命的增加將導致計劃負債的增加。此外，設定受益計劃義務現值與計劃未來的支付標準相關，而支付標準根據通貨膨脹率確定，因此，通貨膨脹率的上升亦將導致計劃負債的增加。
在確定設定受益計劃義務現值時所使用的重大精算假設為折現率、通貨膨脹率及死亡率。折現率與通貨膨脹率分別為3.83%以及1.50%（2016年12月31日：3.49%以及1.97%）。死亡率的假設是以中國保險監督管理委員會發佈的統計資料為依據。60歲退休的男性職工和55歲退休的女性職工的平均預期剩余生命年限分別為19.70年以及28.70年（2016年12月31日：19.70年以及28.70年）。
58結構化主體
(1) 合併的結構化主體
納入本集團合併範圍的結構化主體主要為部分理財產品。本集團作為理財產品管理人考慮對該等結構化主體是否存在控制，並基於本集團作為資產管理人的決策範圍、理財產品持有人的權力、提供管理服務而獲得的報酬和面臨的可變動收益風險敞口等因素來判斷本集團作為理財產品管理人是主要責任人還是代理人。對於本集團提供保本的理財產品，儘管本集團不在其中持有任何權益，當其發生損失時，本集團有義務根據相關理財產品擔保協議承擔損失，因此也將其納入合併範圍。
於2017年6月30日，本集團管理及合併的理財產品規模共計人民幣952,319百萬元，單支理財產品對集團的財務影響均不重大（2016年12月31日：人民幣761,239百萬元）。
理財產品投資者享有的權益在客戶存款中列示。
(2) 未合併的結構化主體
本集團投資或發起設立提供特定投資機會的結構化主體。該類結構化主體通過發行產品份額進行融資，從而購買資產進行投資，本集團對該類結構化主體不具有控制，因此未合併該類結構化主體。
於2017年6月30日，本集團發起的該類結構化主體主要包括基金、信託、資產管理計劃及非保本理
財產品，並主要通過向該類結構化主體的投資者提供管理服務獲取手續費收入，該等收入對本集團
而言並不顯著。同時，本集團亦投資於部分由本集團或第三方獨立機構發起的該類結構化主體。該
類投資在集團報表中體現為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、可供出售金融資產
以及應收款項類投資。
174
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）四、財務報表主要項目附註（續）
58結構化主體（續）
於2017年6月30日，本集團發起的未合併結構化主體規模以及通過投資而持有的未合併結構化主體中的權益在合併資產負債表中的賬面價值（即對應的最大風險敞口金額），總計人民幣2,029,224百萬元（2016年12月31日：人民幣2,009,829百萬元）。
下表列示了截至2017年6月30日和2016年12月31日，本集團發起的未合併結構化主體規模。
|||||
|-|-|-|-|
|本集團|發起規模||主要收益類型|
||2017年6月30日|2016年12月31日||
||（未經審計）|||
|基金|78,986|86,760|手續費收入|
|信託及資產管理計劃|731,515|700,839|手續費收入|
|理財產品|865,112|918,279|手續費收入|
|合計|1,675,613|1,705,878||

截至2017年6月30日止期間，本集團通過向其管理的結構化主體的投資者提供管理服務獲取的手續費收入為人民幣1,721百萬元（截至2016年6月30日止期間：人民幣1,183百萬元），以及本集團與非保本理財產品資金拆借及回購交易產生的利息淨收入計人民幣674百萬元（截至2016年6月30日止期間：人民幣75百萬元）。
下表列示了截至2017年6月30日和2016年12月31日，本集團通過投資而持有的未合併結構化主體中的權益的賬面價值：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|||||
|（未經審計）|賬面價值|||||
||以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|可供出售金融資產|應收款項類投資|最大損失風險敞口|主要收益類型|
|基金|55,087|1,298|–|56,385|投資收益|
|信託及資產管理計劃|–|365|276,061|276,426|利息收入|
|理財產品|–|–|20,800|20,800|利息收入|
|合計|55,087|1,663|296,861|353,611||

本集團無法從公開市場信息獲取上述未納入合併範圍的結構化主體的總體規模。
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日|||||
||賬面價值|||||
||以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|可供出售金融資產|應收款項類投資|最大損失風險敞口|主要收益類型|
|基金|18,056|1,479|–|19,535|投資收益|
|信託及資產管理計劃|–|423|239,693|240,116|利息收入|
|理財產品|–|–|44,300|44,300|利息收入|
|合計|18,056|1,902|283,993|303,951||

175
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
五、關聯方關係及交易
（一）與財政部的關聯方交易
於2017年6月30日，財政部持有交通銀行股份有限公司197.03億股（2016年12月31日：197.03億股），占總股份的26.53%（2016年12月31日：26.53%）。
財政部是國務院的組成部門，主要負責財政收支和稅收政策等。本集團於日常業務過程中與財政部進行銀行業務交易，按正常商業條款進行。該類交易包括購入和贖回財政部發行的投資類證券以及財政部在本集團的存款。
主要余額及交易的詳細情況如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|財政部發行債券|390,776|379,228|
|應收利息|4,633|5,458|

||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|利息收入|6,438|5,489|
|利息支出|–|403|

本集團與財政部進行交易的利率區間如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
||%|%|
|財政部發行債券|1.94~5.05|2.22~6.15|
|客戶存款|–|2.75~3.20|

（二）與全國社會保障基金理事會的關聯方交易
於2017年6月30日，全國社會保障基金理事會持有交通銀行股份有限公司109.37億股（2016年12月31日：109.20億股），占總股份的14.73%（2016年12月31日：14.70%）。本集團與全國社會保障基金理事會的交易主要是存款業務，並按銀行支付第三方客戶利率進行。
主要余額及交易的詳細情況如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|客戶存款|52,000|58,000|
|應付利息|1,642|964|

||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|利息支出|1,429|1,430|

176
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）五、關聯方關係及交易（續）
（二）與全國社會保障基金理事會的關聯方交易（續）
本集團與全國社會保障基金理事會進行交易的利率區間如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
||%|%|
|客戶存款|3.85~6.10|3.85~6.10|

（三）與香港上海匯豐銀行有限公司及其旗下公司（以下簡稱“匯豐銀行”)的關聯方交易
於2017年6月30日，匯豐銀行持有交通銀行股份有限公司138.86億股（2016年12月31日：138.86億股），占總股份的18.70%（2016年12月31日：18.70%）。本集團與匯豐銀行之間的交易主要是符合商業條款及市場利率的銀行業務。
主要余額及交易的詳細情況如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|表內項目|||
|存放同業款項|833|2,348|
|拆出資金|1,278|2,770|
|衍生金融資產|1,641|2,554|
|應收利息|28|53|
|可供出售金融資產|2,197|2,067|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|1,501|917|
|同業及其他金融機構存放款項|2,818|3,128|
|拆入資金|10,113|11,394|
|衍生金融負債|1,276|1,091|
|賣出回購金融資產|–|1,960|
|應付利息|49|27|
|表內項目|||
|衍生金融工具名義本金|239,015|160,413|

||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|投資收益╱（損失）|83|(128)|
|公允價值變動收益╱（損失）|110|(135)|
|利息收入|72|32|
|利息支出|97|62|

177
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
五、關聯方關係及交易（續）
（三）與香港上海匯豐銀行有限公司及其旗下公司（以下簡稱“匯豐銀行”)的關聯方交易（續）
本集團與匯豐銀行進行交易的利率區間如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
||%|%|
|存放同業款項|0.01~0.25|0.01~0.125|
|拆出資金|0.20~3.55|1.00~1.80|
|可供出售金融資產|1.50~3.50|1.33~3.50|
|同業及其他金融機構存放款項|0.01~5.75|0.05~5.75|
|拆入資金|(0.28)~4.30|0.10~2.85|
|買入返售金融資產|2.60~2.87|2.02~2.87|
|賣出回購金融資產|2.45~4.95|2.28~4.95|

（四）與子公司的關聯方交易
本銀行與其子公司的交易以一般交易價格為定價基礎，按正常商業條款進行。
主要余額及交易的詳細情況如下：
||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|存放同業款項|–|195|
|拆出資金|25,517|27,125|
|金融投資|2,010|2,050|
|應收利息|387|428|
|發放貸款及墊款|18,011|18,083|
|其他資產|2,011|105|
|同業及其他金融機構存放款項|6,515|6,329|
|拆入資金|440|–|
|客戶存款|1,948|2,409|
|應付債券|51|51|
|應付利息|72|18|
|其他負債|19|25|

178
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）五、關聯方關係及交易（續）
（四）與子公司的關聯方交易（續）
||||
|-|-|-|
|本銀行|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|利息收入|674|779|
|利息支出|47|25|
|手續費及佣金收入|648|404|
|手續費及佣金支出|28|16|
|其他業務收入|57|41|
|業務及管理費|103|58|

本集團與子公司進行交易的利率區間如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
||%|%|
|存放同業款項|0.72~4.60|3.50~3.53|
|拆出資金|(0.03)~5.55|1.85~3.71|
|金融投資|3.05~6.10|3.80~6.10|
|發放貸款及墊款|0.96~4.18|2.23~3.67|
|同業及其他金融機構存放款項|0.01~5.50|0.01~3.50|
|拆入資金|0.04~4.95|0.85~3.00|
|客戶存款|0.01~1.65|0.35~4.75|
|應付債券|5.75|5.75|

（五）與董事及高級管理人員的關聯方交易
本集團與關鍵管理人員（董事、監事及高級管理人員）以及關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制、共同控制或施加重大影響的企業的關聯交易合併於本附註披露。本集團在日常業務過程中與關鍵管理人員以及關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制、共同控制或施加重大影響的企業訂立的交易包括貸款及存款，乃按銀行收取第三方客戶的利率進行。
主要余額及交易的詳細情況如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|客戶存款|36|34|
|客戶貸款|1|1|

關鍵管理人員的薪酬總額列示如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|薪金及酌情獎金|4|4|
|其他福利|1|1|

179
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
五、關聯方關係及交易（續）
（六）與主要的聯營公司的關聯方交易
於2017年6月30日，本集團分別持有江蘇常熟農村商業銀行股份有限公司9.00%的股份（2016年12月31日：9.00%）和西藏銀行股份有限公司10.60%的股份（2016年12月31日：10.60%），本集團與主要的聯營公司之間的交易主要是符合商業條款及市場利率的銀行業務。
主要余額及交易的詳細情況如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|同業及其他金融機構存放款項|2,172|2,064|
|應付利息|6|4|

||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|利息收入|2|–|
|利息支出|11|7|

本集團與主要的聯營公司進行交易的利率區間如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
||%|%|
|同業及其他金融機構存放款項|1.35~4.95|1.35~2.85|
|拆出資金|2.31~2.88|–|
|買入返售金融資產|2.075~2.95|–|

六、或有事項
未決訴訟
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|本集團作為被起訴方的案件相應標的金額|1,522|1,669|
|就該等訴訟事項已計提的預計負債|342|348|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|本集團作為被起訴方的案件相應標的金額|1,522|1,669|
|就該等訴訟事項已計提的預計負債|322|329|

180
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）七、承諾事項
1 信貸承諾及財務擔保
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||合同金額|合同金額|
||（未經審計）||
|貸款承諾|67,915|86,125|
|其中：(1)原到期日在1年以內|19,624|21,590|
|(2)原到期日在1年或以上|48,291|64,535|
|信用卡承諾|678,800|528,199|
|信用證承諾|114,389|126,885|
|開出保函及擔保|275,318|279,694|
|承兌匯票|191,413|231,566|
|合計|1,327,835|1,252,469|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||合同金額|合同金額|
||（未經審計）||
|貸款承諾|67,915|86,125|
|其中：(1)原到期日在1年以內|19,624|21,590|
|(2)原到期日在1年或以上|48,291|64,535|
|信用卡承諾|678,800|528,199|
|信用證承諾|114,380|126,850|
|開出保函及擔保|274,787|279,405|
|承兌匯票|191,332|231,165|
|合計|1,327,214|1,251,744|

本集團及本銀行貸款承諾包括已批准但尚未使用的貸款額度和信用卡信用額度。
2 資本性承諾
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|已經簽訂合同但尚未支付|9,701|9,371|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|已經簽訂合同但尚未支付|9,698|9,368|

181
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
七、承諾事項（續）
3 經營租賃承諾
本集團作為承租方，根據不可撤銷的租賃合同，本集團所需支付的最低租賃款如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|一年以內|4,184|3,962|
|一年至兩年|3,065|3,005|
|兩年至三年|2,260|2,286|
|三年至五年|2,478|2,548|
|五年以上|1,796|1,792|
|合計|13,783|13,593|

本銀行作為承租方，根據不可撤銷的租賃合同，本銀行所需支付的最低租賃款如下：
||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|一年以內|4,151|3,928|
|一年至兩年|3,032|2,972|
|兩年至三年|2,227|2,254|
|三年至五年|2,468|2,522|
|五年以上|1,796|1,792|
|合計|13,674|13,468|

本集團作為出租方，在經營租賃中主要通過子公司從事飛行設備及船舶租賃業務，根據不可撤銷的租賃合同，本集團所應收取的最低租賃款如下：
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|一年以內|8,482|6,295|
|一年至兩年|8,448|6,291|
|兩年至三年|8,306|6,287|
|三年至五年|15,266|11,958|
|五年以上|34,982|36,525|
|合計|75,484|67,356|

182
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）七、承諾事項（續）
4 證券承銷及債券承兌承諾
本銀行受財政部委託作為其代理人承銷部分憑證式國債和儲蓄式國債。國債持有人可以要求提前兌付持有的國債，而本銀行亦有義務履行兌付責任，兌付金額為國債本金及至兌付日的應付利息。於2017年6月30日，本集團及本銀行具有提前兌付義務的國債本金為人民幣72,151百萬元（2016年12月31日：人民幣70,725百萬元）。
財政部對提前兌付的憑證式國債和儲蓄式國債不會實時兌付，但會在該等憑證式國債和儲蓄式國債到期時兌付本金和利息。本銀行認為在該等國債到期前，本銀行所需兌付的國債金額並不重大。
於2017年6月30日，本集團無未履行的已公告未發行、不可撤銷的證券承銷承諾（2016年12月31日：無）。
八、資產負債表日後事項中的非調整事項
《交通銀行(香港)有限公司（合併）條例》於2017年7月14日經香港行政長官頒佈後生效，本銀行擬以79億港元投資發起設立交通銀行（香港）有限公司（簡稱“交銀香港”），出資總金額將占交銀香港股本的100%。該投資已經本銀行董事會審議批准，無需提交本銀行股東大會審議。
九、其他重要事項
1 年金計劃主要內容及重大變化
本銀行於2010年設立了設定提存計劃模式的年金計劃，2009年1月1日以後退休的境內員工納入該年金計劃，本銀行按上年員工工資總額的一定比例向年金計劃繳款，本年無重大變化。
2 分部報告
本集團高級管理層按照所屬分行及子公司所處的不同經濟地區評價本集團的經營情況，各地分行主要服務於當地客戶和極少數其他地區客戶，根據本集團的內部組織結構、管理要求及內部報告制度，本集團將總行本部、235家境內機構及包括香港、澳門在內的海外分支機構和子公司劃分為七個報告分部，這些報告分部是以經營所在地為基礎確定的。集團的管理層定期評價這些報告分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價其業績。本集團各個報告分部提供的主要產品及勞務分別為公司金融業務、個人金融業務、資金業務及其他業務。
分部報告信息根據各分部向管理層報告時採用的會計政策及計量標準披露。分部間轉移交易以內部資金成本為基礎計量。資金通常在分部之間進行分配，資金的使用成本按集團的資本成本為基礎進行計算並披露。除此以外，經營分部間無其他重大收入或費用項目。
本集團不存在對單一主要外部客戶存在較大依賴程度的情況。
183
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
2 分部報告（續）
2.1分部按地區劃分的信息
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年1月1日至6月30日止期間|||||||||
|（未經審計）|華北|東北|華東|華中及華南|西部|海外|總部|分部間相互抵減|合計|
|營業收入|11,932|3,902|42,721|18,853|8,788|5,923|11,569|–|103,688|
|利息淨收入|8,728|2,903|20,512|13,532|6,749|3,022|7,262|–|62,708|
|外部利息收入|13,170|4,625|35,217|18,934|10,005|9,839|62,591|–|154,381|
|外部利息支出|(16,039)|(4,396)|(28,308)|(16,417)|(7,250)|(6,606)|(12,657)|–|(91,673)|
|分部間利息淨收入|11,597|2,674|13,603|11,015|3,994|(211)|(42,672)|–|–|
|手續費及佣金淨收入|2,362|875|6,806|4,586|1,724|1,503|3,405|–|21,261|
|投資收益╱（損失）|–|–|420|9|–|18|2,568|–|3,015|
|對聯營企業和合營企業的投資收益|–|–|–|–|–|(6)|57|–|51|
|公允價值變動收益╱（損失）|–|–|2|–|–|(99)|136|–|39|
|匯兌及匯率產品淨收益╱（損失）|136|29|507|260|50|848|(1,933)|–|(103)|
|保險業務收入|–|–|10,748|–|–|20|–|–|10,768|
|其他業務收入|706|95|3,726|466|265|611|131|–|6,000|
|營業支出|(4,961)|(2,374)|(27,840)|(7,121)|(3,750)|(2,071)|(8,374)|–|(56,491)|
|稅金及附加|(190)|(59)|(405)|(216)|(118)|(54)|(156)|–|(1,198)|
|業務及管理費|(2,864)|(1,467)|(8,084)|(4,321)|(2,058)|(1,700)|(6,526)|–|(27,020)|
|資產減值損失|(1,565)|(744)|(7,348)|(2,170)|(1,364)|(123)|(1,628)|–|(14,942)|
|保險業務支出|–|–|(9,856)|–|–|(6)|–|–|(9,862)|
|其他業務成本|(342)|(104)|(2,147)|(414)|(210)|(188)|(64)|–|(3,469)|
|分部營業利潤|6,971|1,528|14,881|11,732|5,038|3,852|3,195|–|47,197|
|加：營業外收入|10|29|78|43|17|41|34|–|252|
|減：營業外支出|(23)|(2)|(23)|(6)|(6)|(18)|(16)|–|(94)|
|利潤總額|6,958|1,555|14,936|11,769|5,049|3,875|3,213|–|47,355|
|所得稅費用|||||||||(8,133)|
|淨利潤|||||||||39,222|
|補充信息：||||||||||
|折舊和攤銷費用|(392)|(194)|(892)|(557)|(320)|(83)|(484)|–|(2,922)|
|資本性支出|(70)|(54)|(11,150)|(239)|(157)|(185)|(558)|–|(12,413)|

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交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
2 分部報告（續）
2.1分部按地區劃分的信息（續）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年1月1日至6月30日止期間|||||||||
|（未經審計）|華北|東北|華東|華中及華南|西部|海外|總部|分部間相互抵減|合計|
|營業收入|11,939|4,164|40,067|17,932|9,311|5,476|14,450|–|103,339|
|利息淨收入|8,923|3,102|21,109|13,072|7,159|2,746|12,037|–|68,148|
|外部利息收入|13,400|4,848|34,619|18,866|10,360|7,168|55,100|–|144,361|
|外部利息支出|(15,021)|(4,324)|(25,055)|(14,400)|(6,515)|(4,555)|(6,343)|–|(76,213)|
|分部間利息淨收入|10,544|2,578|11,545|8,606|3,314|133|(36,720)|–|–|
|手續費及佣金淨收入|2,458|918|7,449|4,306|1,870|1,040|2,923|–|20,964|
|投資收益╱（損失）|–|–|265|34|–|(26)|621|–|894|
|對聯營企業和合營企業的投資收益|–|–|–|–|–|–|38|–|38|
|公允價值變動收益╱（損失）|–|–|72|–|–|(47)|(1,273)|–|(1,248)|
|匯兌及匯率產品淨收益╱（損失）|176|55|493|150|49|1,056|40|–|2,019|
|保險業務收入|–|–|8,741|–|–|23|–|–|8,764|
|其他業務收入|382|89|1,938|370|233|684|102|–|3,798|
|營業支出|(5,066)|(2,214)|(25,892)|(7,631)|(3,773)|(1,970)|(8,489)|–|(55,035)|
|營業稅金及附加|(597)|(227)|(1,575)|(916)|(497)|(10)|(667)|–|(4,489)|
|業務及管理費|(2,746)|(1,371)|(7,253)|(3,985)|(1,981)|(1,756)|(6,083)|–|(25,175)|
|資產減值損失|(1,451)|(552)|(7,766)|(2,467)|(1,135)|(197)|(1,600)|–|(15,168)|
|保險業務支出|–|–|(8,154)|–|–|(7)|–|–|(8,161)|
|其他業務成本|(272)|(64)|(1,144)|(263)|(160)|–|(139)|–|(2,042)|
|分部營業利潤|6,873|1,950|14,175|10,301|5,538|3,506|5,961|–|48,304|
|加：營業外收入|9|13|69|111|43|11|14|–|270|
|減：營業外支出|(8)|(30)|(27)|11|(5)|(12)|(6)|–|(77)|
|利潤總額|6,874|1,933|14,217|10,423|5,576|3,505|5,969|–|48,497|
|所得稅費用|||||||||(10,574)|
|淨利潤|||||||||37,923|
|補充信息：||||||||||
|折舊和攤銷費用|(406)|(222)|(673)|(514)|(334)|(338)|(508)|–|(2,995)|
|資本性支出|(180)|(53)|(10,538)|(337)|(91)|(91)|(561)|–|(11,851)|

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二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
2 分部報告（續）
2.1分部按地區劃分的信息（續）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|||||||||
|（未經審計）|華北|東北|華東|華中及華南|西部|海外|總部|分部間相互抵減|合計|
|分部資產|1,235,865|365,153|2,663,306|1,556,279|721,419|931,917|3,987,204|(2,546,636)|8,914,507|
|其中：||||||||||
|對聯營及合營企業的投資|–|–|8|8|–|85|3,199|–|3,300|
|未分配資產|||||||||16,331|
|總資產|||||||||8,930,838|
|分部負債|(1,228,446)|(363,632)|(2,594,747)|(1,536,928)|(718,447)|(918,878)|(3,467,813)|2,546,636|(8,282,255)|
|未分配負債|||||||||(175)|
|總負債|||||||||(8,282,430)|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2016年12月31日|||||||||
||華北|東北|華東|華中及華南|西部|海外|總部|分部間相互抵減|合計|
|分部資產|1,194,097|362,425|2,570,737|1,396,181|704,971|849,999|3,662,649|(2,350,460)|8,390,599|
|其中：||||||||||
|對聯營及合營企業的投資|–|–|4|9|–|92|609|–|714|
|未分配資產|||||||||12,567|
|總資產|||||||||8,403,166|
|分部負債|(1,183,712)|(358,149)|(2,502,201)|(1,375,817)|(697,787)|(833,067)|(3,170,341)|2,350,460|(7,770,614)|
|未分配負債|||||||||(145)|
|總負債|||||||||(7,770,759)|

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財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
2 分部報告（續）
2.2分部按業務劃分的信息
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年1月1日至6月30日止期間|||||
|（未經審計）|公司金融業務|個人金融業務|資金業務|其他業務|合計|
|營業收入|45,711|33,049|12,130|12,798|103,688|
|利息淨收入|31,095|21,175|9,559|879|62,708|
|其中：外部利息淨收入╱（支出）|25,129|15,174|21,526|879|62,708|
|分部間利息淨收入╱（支出）|5,966|6,001|(11,967)|–|–|
|手續費及佣金淨收入|9,347|10,199|1,097|618|21,261|
|投資收益╱（損失）|185|–|2,628|202|3,015|
|其中：對聯營企業和合營企業的投資收益|–|–|–|51|51|
|公允價值變動收益╱（損失）|(20)|–|25|34|39|
|匯兌及匯率產品淨收益╱（損失）|1,012|64|(1,179)|–|(103)|
|保險業務收入|–|–|–|10,768|10,768|
|其他業務收入|4,092|1,611|–|297|6,000|
|營業支出|(25,162)|(18,541)|(1,410)|(11,378)|(56,491)|
|稅金及附加|(710)|(348)|(113)|(27)|(1,198)|
|業務及管理費|(9,644)|(15,003)|(1,150)|(1,223)|(27,020)|
|資產減值損失|(13,065)|(1,749)|(146)|18|(14,942)|
|保險業務支出|–|–|–|(9,862)|(9,862)|
|其他業務成本|(1,743)|(1,441)|(1)|(284)|(3,469)|
|營業利潤|20,549|14,508|10,720|1,420|47,197|
|加：營業外收入|3|1|–|248|252|
|減：營業外支出|(1)|–|–|(93)|(94)|
|利潤總額|20,551|14,509|10,720|1,575|47,355|
|所得稅費用|||||(8,133)|
|淨利潤|||||39,222|
|補充信息：||||||
|折舊和攤銷費用|(880)|(1,843)|(64)|(135)|(2,922)|
|資本性支出|(3,734)|(7,831)|(273)|(575)|(12,413)|

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二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
2 分部報告（續）
2.2分部按業務劃分的信息（續）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年1月1日至6月30日止期間|||||
|（未經審計）|公司金融業務|個人金融業務|資金業務|其他業務|合計|
|營業收入|48,894|31,674|12,331|10,440|103,339|
|利息淨收入|36,006|20,848|10,717|577|68,148|
|其中：外部利息淨收入╱（支出）|31,294|9,906|26,371|577|68,148|
|分部間利息淨收入╱（支出）|4,712|10,942|(15,654)|–|–|
|手續費及佣金淨收入|9,691|9,438|1,136|699|20,964|
|投資收益╱（損失）|–|5|617|272|894|
|其中：對聯營企業和合營企業的投資收益|–|–|–|38|38|
|公允價值變動收益╱（損失）|(26)|–|(1,318)|96|(1,248)|
|匯兌及匯率產品淨收益╱（損失）|905|4|1,098|12|2,019|
|保險業務收入|–|–|–|8,764|8,764|
|其他業務收入|2,318|1,379|81|20|3,798|
|營業支出|(26,131)|(18,318)|(1,144)|(9,442)|(55,035)|
|稅金及附加|(2,835)|(1,547)|(46)|(61)|(4,489)|
|業務及管理費|(9,620)|(13,367)|(1,031)|(1,157)|(25,175)|
|資產減值損失|(12,739)|(2,388)|5|(46)|(15,168)|
|保險業務支出|–|–|–|(8,161)|(8,161)|
|其他業務成本|(937)|(1,016)|(72)|(17)|(2,042)|
|營業利潤|22,763|13,356|11,187|998|48,304|
|加：營業外收入|2|1|–|267|270|
|減：營業外支出|–|(1)|–|(76)|(77)|
|利潤總額|22,765|13,356|11,187|1,189|48,497|
|所得稅費用|||||(10,574)|
|淨利潤|||||37,923|
|補充信息：||||||
|折舊和攤銷費用|(902)|(1,889)|(66)|(138)|(2,995)|
|資本性支出|(3,566)|(7,476)|(260)|(549)|(11,851)|

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交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
2 分部報告（續）
2.2分部按業務劃分的信息（續）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日（未經審計）|||||
||公司金融業務|個人金融業務|資金業務|其他業務|合計|
|分部資產|3,176,181|1,360,829|4,313,567|63,930|8,914,507|
|其中：||||||
|對聯營企業和合營企業的投資||||3,300|3,300|
|未分配資產|||||16,331|
|總資產|||||8,930,838|
|分部負債|(3,606,292)|(1,631,120)|(3,002,066)|(42,777)|(8,282,255)|
|未分配負債|||||(175)|
|總負債|||||(8,282,430)|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日|||||
||公司金融業務|個人金融業務|資金業務|其他業務|合計|
|分部資產|3,013,048|1,250,572|4,079,056|47,923|8,390,599|
|其中：||||||
|對聯營企業和合營企業的投資|–|–|–|714|714|
|未分配資產|||||12,567|
|總資產|||||8,403,166|
|分部負債|(3,330,263)|(1,544,633)|(2,882,687)|(13,031)|(7,770,614)|
|未分配負債|||||(145)|
|總負債|||||(7,770,759)|

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二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理
3.1風險管理概述
3.1.1風險概述
本集團從事的銀行等金融業務使本集團面臨各種類型的風險。本集團通過持續的風險識別、評估、監控各類風險。本集團業務經營中主要面臨信用風險、流動性風險、市場風險和操作風險。其中市場風險包括匯率風險、利率風險和其他價格風險。
本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，在合理的風險水平下安全、穩健經營。
3.1.2風險管理框架
本銀行董事會承擔風險管理最終責任和最高決策職能，通過其下設風險管理委員會掌握全行風險狀況。高管層設立“1+3+2”風險管理委員會，一個全面風險管理委員會，根據董事會制定的風險管理規劃和風險偏好，按照“橫到邊、縱到底、全覆蓋”的要求，完善管理體系，優化工作機制，統一管理規範，評估工作有效性。信用風險、市場與流動性風險、操作風險與合規（反洗錢）三個專業風險管理委員會，以及貸款╱非信貸審查、風險資產審查兩類業務審查委員會，各司其職。各級分支機構和子公司則參照總行簡化設立委員會體系。全面風險管理委員會與其他委員會之間，以及總分機構委員會之間建立“領導與執行、指導與報告”機制，形成整體統一、有機協調的風險管理體系，確保全行風險管理要求的執行落實。
本集團建立了較為完善的“風險管理大小中台”執行體系和雙線報告機制。成立風險管理板塊，組織協調全行風險管理工作並統一報告，凝聚風險管控合力。各類風險、各級機構、各項業務的風險管理小中台帶動全行具體執行風險管理要求。通過雙線報告機制、大小中台溝通協作，形成穩固風險防線。
3.2市場風險
市場風險是指因市場價格的不利變動而使本集團表內和表外業務發生損失的風險。本集團面臨的市場風險主要包括利率風險和匯率風險。
本集團建立了完整的市場風險“大小中台”管理體系。在全行管理層面建立了由董事會、監事會和高級管理層組成的市場風險管理的領導機構。在職能履行層面實施條線集中管理。資產負債管理部是全行市場風險管理牽頭部門，金融市場中心、貴金屬中心、境內外分行和各子公司是市場風險管理的執行機構，風險管理部、審計局分別對市場風險管理進行獨立驗證和內部審查。
對匯率風險和交易賬戶利率風險，本集團基於風險價值(VaR)計量進行監測和限額管理，建立了制約有效的限額管控機制。對銀行賬戶利率風險，本集團採用缺口分析、淨利息收入模擬等手段進行監測，並通過定價管理和資產調配等手段進行管控，以實現風險可控下的收益最大化。
本集團持續完善市場風險管理政策制度，本集團根據業務實際情況確立主要市場風險因子，開展歷史壓力情景和假設壓力情景的壓力測試。本集團實現交易數據和市場數據的每日系統自動採集，實施風險資本與風險價值限額管理，並制定了限額分配方案。
本集團亦採用敏感性分析對交易賬戶及銀行賬戶市場風險進行評估與計量。敏感性分析是假定只有單一變量發生變化時對相關市場風險的影響。由於任何風險變量很少孤立的發生變化，而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變化的最終影響金額將產生重大作用，因此敏感性分析的結果只能提供有限的市場風險的信息。
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交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.2市場風險（續）
3.2.1風險價值(VaR)
風險價值(VaR)指在給定置信水平和持有期內，某一投資組合由於利率、匯率等市場價格因素變動引起的預期可能發生的最大損失。本集團採用歷史模擬法，每日計算風險價值（置信區間99%，持有期為1天）。
本集團按照風險類別分類的匯率風險和交易賬戶利率風險的風險價值分析概括如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年1月1日至6月30日止期間||||
|（未經審計）|期末值|平均值|最大值|最小值|
|風險價值|682|563|811|348|
|其中：利率風險|159|141|187|89|
|匯率風險|706|529|858|288|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年1月1日至6月30日止期間||||
|（未經審計）|期末值|平均值|最大值|最小值|
|風險價值|518|385|632|158|
|其中：利率風險|165|143|173|111|
|匯率風險|562|355|580|147|

 3.2.2外匯風險
本集團主要以人民幣進行業務，記賬本位幣為人民幣。部分業務則以美元或其他幣種進行。
境內人民幣兌換美元或其他幣種的匯率按照中國外匯交易中心的交易規則執行。匯率風險主要源自於本集團自營及代客外匯交易的交易性風險及為保持一定外幣頭寸與境外經營的結構性風險。本集團制定匯率風險管理辦法，明確了匯率風險管理部門職能劃分、工作範圍、風險識別、計量和控制方法、具體措施，根據自身風險承受能力和經營水平，通過不斷完善交易系統和管理信息系統的管理支持，設立和控制相關限額在政策許可範圍內壓縮和限制外匯敞口，主動調整外幣資產結構以強化資產負債幣種結構的匹配，適當運用匯率金融衍生工具進行轉移和對沖等方式控制匯率風險。
於2017年6月30日本集團用於計量外匯風險的外幣折算匯率為1美元兌換人民幣6.7744（2016年12月31日：6.9370）和1港幣兌換人民幣0.86792（2016年12月31日：0.89451）。
191
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.2市場風險（續）
3.2.2外匯風險（續）
下表為本集團資產負債表日資產與負債分幣種的結構分析。
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|||||
|（未經審計）|人民幣|美元折人民幣|港幣折人民幣|其他幣種折人民幣|合計|
|資產||||||
|現金及存放中央銀行款項|858,913|68,490|3,890|32,282|963,575|
|存放同業款項|62,661|84,719|7,103|18,000|172,483|
|拆出資金|289,749|209,020|8,532|4,174|511,475|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|175,244|18,133|971|2,584|196,932|
|衍生金融資產|17,947|2,347|219|2,358|22,871|
|買入返售金融資產|169,326|–|–|1,491|170,817|
|發放貸款和墊款|3,710,525|367,814|143,447|48,756|4,270,542|
|可供出售金融資產|164,923|152,923|38,205|37,887|393,938|
|持有至到期投資|1,438,824|8,331|–|2,704|1,449,859|
|應收款項類投資|409,097|1,332|–|–|410,429|
|其他資產|263,795|97,038|4,995|2,089|367,917|
|資產合計|7,561,004|1,010,147|207,362|152,325|8,930,838|
|負債||||||
|向中央銀行借款|(498,656)|–|(3,758)|(5,890)|(508,304)|
|同業及其他金融機構存放款項|(1,223,566)|(73,244)|(3,253)|(2,186)|(1,302,249)|
|拆入資金|(85,571)|(305,862)|(3,074)|(15,888)|(410,395)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|(5,850)|(10,147)|(6,024)|(11,406)|(33,427)|
|衍生金融負債|(15,968)|(4,467)|(541)|(451)|(21,427)|
|賣出回購金融資產款|(91,062)|(23,165)|–|(14,191)|(128,418)|
|客戶存款|(4,258,639)|(429,683)|(206,695)|(43,677)|(4,938,694)|
|已發行存款證|(374,704)|(45,956)|(8,429)|(14,037)|(443,126)|
|應付債券|(182,364)|(72,700)|(756)|(5,125)|(260,945)|
|其他負債|(207,008)|(17,668)|(9,650)|(1,119)|(235,445)|
|負債合計|(6,943,388)|(982,892)|(242,180)|(113,970)|(8,282,430)|
|資產負債淨頭寸|617,616|27,255|(34,818)|38,355|648,408|
|財務擔保及信貸承諾|1,084,431|200,475|20,919|22,010|1,327,835|

192
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.2市場風險（續）
3.2.2外匯風險（續）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日|||||
||人民幣|美元折人民幣|港幣折人民幣|其他幣種折人民幣|合計|
|資產||||||
|現金及存放中央銀行款項|884,619|74,999|3,122|28,695|991,435|
|存放同業款項|63,607|106,040|1,480|8,826|179,953|
|拆出資金|303,106|146,001|11,358|7,326|467,791|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|154,720|19,239|1,613|3,649|179,221|
|衍生金融資產|25,735|10,454|418|616|37,223|
|買入返售金融資產|67,624|–|–|419|68,043|
|發放貸款和墊款|3,520,718|333,171|121,028|34,129|4,009,046|
|可供出售金融資產|154,547|116,354|41,102|30,752|342,755|
|持有至到期投資|1,398,212|6,951|89|2,197|1,407,449|
|應收款項類投資|383,608|1,412|–|–|385,020|
|其他資產|234,978|94,794|3,705|1,753|335,230|
|資產合計|7,191,474|909,415|183,915|118,362|8,403,166|
|負債||||||
|向中央銀行借款|(438,069)|–|(3,873)|(1,655)|(443,597)|
|同業及其他金融機構存放款項|(1,179,956)|(66,851)|(4,194)|(2,986)|(1,253,987)|
|拆入資金|(77,853)|(248,699)|(9,249)|(18,466)|(354,267)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|(8,183)|(34,535)|(6,972)|(10)|(49,700)|
|衍生金融負債|(31,119)|(2,620)|(238)|(622)|(34,599)|
|賣出回購金融資產款|(153,864)|(10,112)|–|(15,233)|(179,209)|
|客戶存款|(4,100,595)|(419,608)|(168,312)|(40,074)|(4,728,589)|
|已發行存款證|(271,081)|(34,637)|(4,208)|(9,024)|(318,950)|
|應付債券|(169,359)|(52,494)|(767)|(6,895)|(229,515)|
|其他負債|(156,881)|(13,153)|(2,220)|(6,092)|(178,346)|
|負債合計|(6,586,960)|(882,709)|(200,033)|(101,057)|(7,770,759)|
|資產負債淨頭寸|604,514|26,706|(16,118)|17,305|632,407|
|財務擔保及信貸承諾|987,558|218,233|21,291|25,387|1,252,469|

193
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財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.2市場風險（續）
3.2.2外匯風險（續）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|||||
|（未經審計）|人民幣|美元折人民幣|港幣折人民幣|其他幣種折人民幣|合計|
|資產||||||
|現金及存放中央銀行款項|858,211|68,490|3,890|32,232|962,823|
|存放同業款項|59,475|80,877|7,050|17,956|165,358|
|拆出資金|307,749|214,041|8,657|6,540|536,987|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|174,605|17,855|856|1,641|194,957|
|衍生金融資產|17,947|2,304|219|2,348|22,818|
|買入返售金融資產|168,604|–|–|–|168,604|
|發放貸款和墊款|3,704,654|380,442|140,853|42,657|4,268,606|
|可供出售金融資產|144,694|147,569|37,731|34,901|364,895|
|持有至到期投資|1,438,357|8,249|–|2,705|1,449,311|
|應收款項類投資|398,502|1,332|–|–|399,834|
|其他資產|156,456|6,847|5,347|2,489|171,139|
|資產合計|7,429,254|928,006|204,603|143,469|8,705,332|
|負債||||||
|向中央銀行借款|(498,606)|–|(3,758)|(5,890)|(508,254)|
|同業及其他金融機構存放款項|(1,228,058)|(74,408)|(3,424)|(2,264)|(1,308,154)|
|拆入資金|(30,240)|(264,543)|(1,858)|(16,335)|(312,976)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|(5,850)|(10,147)|(6,024)|(11,395)|(33,416)|
|衍生金融負債|(15,968)|(4,385)|(541)|(442)|(21,336)|
|賣出回購金融資產款|(87,992)|(23,165)|–|(12,648)|(123,805)|
|客戶存款|(4,252,387)|(430,453)|(207,633)|(43,393)|(4,933,866)|
|已發行存款證|(374,704)|(45,956)|(8,429)|(9,024)|(438,113)|
|應付債券|(170,625)|(32,839)|(756)|(4,349)|(208,569)|
|其他負債|(168,349)|(11,942)|(8,410)|(412)|(189,113)|
|負債合計|(6,832,779)|(897,838)|(240,833)|(106,152)|(8,077,602)|
|資產負債淨頭寸|596,475|30,168|(36,230)|37,317|627,730|
|財務擔保及信貸承諾|1,084,350|200,475|20,919|21,470|1,327,214|

194
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.2市場風險（續）
3.2.2外匯風險（續）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日|||||
||人民幣|美元折人民幣|港幣折人民幣|其他幣種折人民幣|合計|
|資產||||||
|現金及存放中央銀行款項|883,867|74,999|3,122|28,668|990,656|
|存放同業款項|59,493|101,344|1,425|8,717|170,979|
|拆出資金|322,105|153,265|11,675|7,866|494,911|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|154,210|18,884|1,585|1,498|176,177|
|衍生金融資產|25,735|10,371|418|591|37,115|
|買入返售金融資產|66,445|–|–|–|66,445|
|發放貸款和墊款|3,514,385|346,425|117,916|31,523|4,010,249|
|可供出售金融資產|142,263|111,621|40,759|28,381|323,024|
|持有至到期投資|1,398,971|6,867|89|2,197|1,408,124|
|應收款項類投資|376,403|1,412|–|–|377,815|
|其他資產|132,465|15,656|4,286|2,594|155,001|
|資產合計|7,076,342|840,844|181,275|112,035|8,210,496|
|負債||||||
|向中央銀行借款|(438,019)|–|(3,873)|(1,655)|(443,547)|
|同業及其他金融機構存放款項|(1,184,388)|(68,041)|(4,368)|(2,213)|(1,259,010)|
|拆入資金|(27,663)|(205,199)|(6,566)|(18,946)|(258,374)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|(8,184)|(34,534)|(6,972)|(1)|(49,691)|
|衍生金融負債|(31,119)|(2,600)|(238)|(618)|(34,575)|
|賣出回購金融資產款|(150,935)|(10,112)|–|(14,542)|(175,589)|
|客戶存款|(4,095,015)|(420,814)|(169,216)|(38,655)|(4,723,700)|
|已發行存款證|(271,082)|(34,637)|(4,208)|(7,086)|(317,013)|
|應付債券|(157,659)|(25,595)|(767)|(6,165)|(190,186)|
|其他負債|(127,608)|(9,248)|(772)|(5,363)|(142,991)|
|負債合計|(6,491,672)|(810,780)|(196,980)|(95,244)|(7,594,676)|
|資產負債淨頭寸|584,670|30,064|(15,705)|16,791|615,820|
|財務擔保及信貸承諾|987,154|218,198|21,291|25,101|1,251,744|

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（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.2市場風險（續）
3.2.2外匯風險（續）
下表顯示了人民幣對美元和港幣的即期與遠期匯率同時升值5%或貶值5%的情況下，對本集團及本銀行淨利潤及其他綜合收益的影響。
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日（未經審計）||2016年12月31日||
||淨利潤|其他綜合收益|淨利潤|其他綜合收益|
|升值5%|(2,948)|(688)|(2,286)|(681)|
|貶值5%|2,948|688|2,286|681|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日（未經審計）||2016年12月31日||
||淨利潤|其他綜合收益|淨利潤|其他綜合收益|
|升值5%|(2,918)|(584)|(2,366)|(559)|
|貶值5%|2,918|584|2,366|559|

對淨利潤的影響來自於外幣貨幣性資產（不包括可供出售貨幣性資產中攤余成本之外的其他賬面余額部分）與負債淨頭寸、以公允價值計量的外幣非貨幣性金融資產（不包括可供出售外幣非貨幣性項目）與負債的淨頭寸及涉及人民幣的貨幣衍生工具的公允價值受人民幣匯率變動的影響。
對其他綜合收益的影響來自於境外經營機構外幣報表的折算差異、外幣貨幣性資產中實質上構成境外投資部分及可供出售外幣非貨幣性項目（如股票）和可供出售貨幣性項目中除攤余成本之外的其他賬面余額受人民幣匯率變動的影響。
上述對淨利潤的影響是基於本集團年末匯率敏感性頭寸及涉及人民幣的貨幣衍生工具在全年保持不變的假設。在實際操作中，本集團會根據對匯率走勢的判斷，主動調整外幣頭寸及運用適當的衍生工具來減輕外匯風險的影響，因此上述影響可能與實際情況存在差異。
3.2.3利率風險
利率風險主要源自於本集團資產負債利率重定價期限錯配及市場利率變動，亦產生於因中國人民銀行利率政策調整。於2013年7月20日，中國人民銀行取消了人民幣貸款的基準利率下限，允許金融機構根據商業原則自主確定貸款利率水平。於2015年10月24日，中國人民銀行取消了存款的基準利率上限。本集團已初步建成較為完善的銀行賬戶利率風險監測體系。
本集團通過利用缺口分析系統，對全行利率敏感資產負債的重定價期限缺口實施定期監控，主動調整浮動利率與固定利率生息資產的比重，修訂貸款合同中的利率重設條款及適當運用利率掉期等衍生工具對利率風險進行管理。
於報告期間，本集團密切監測本外幣利率走勢，細化風險限額，加強組合化運作和限額監控。通過合理調整貸款定價策略，強化貸款議價的精細化管理，實現風險可控下的收益最大化。
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3 金融工具及風險管理（續）
3.2市場風險（續）
3.2.3利率風險（續）
於各資產負債表日，本集團資產和負債的重新定價日或到期日（較早者）的情況如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|||||||
|（未經審計）|1個月內|1-3個月|3個月-1年|1-5年|5年以上|不計息|合計|
|資產||||||||
|現金及存放中央銀行款項|909,237|112|157|45|–|54,024|963,575|
|存放同業款項|134,785|7,234|29,787|677|–|–|172,483|
|拆出資金|176,616|91,928|207,633|35,298|–|–|511,475|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|11,108|21,423|56,997|40,732|7,682|58,990|196,932|
|衍生金融資產|–|–|–|–|–|22,871|22,871|
|買入返售金融資產|170,817|–|–|–|–|–|170,817|
|發放貸款和墊款|2,118,978|445,575|1,490,718|149,702|65,569|–|4,270,542|
|可供出售金融資產|51,057|86,802|46,203|154,545|48,797|6,534|393,938|
|持有至到期投資|19,907|36,485|131,291|809,852|452,324|–|1,449,859|
|應收款項類投資|6,698|26,568|67,313|194,316|115,534|–|410,429|
|其他資產|7,321|6,961|23,435|65,707|21,661|242,832|367,917|
|資產總額|3,606,524|723,088|2,053,534|1,450,874|711,567|385,251|8,930,838|
|負債||||||||
|向中央銀行借款|(48,560)|(58,714)|(401,030)|–|–|–|(508,304)|
|同業及其他金融機構存放款項|(600,219)|(256,457)|(218,630)|(226,943)|–|–|(1,302,249)|
|拆入資金|(131,873)|(146,847)|(108,570)|(9,236)|(13,869)|–|(410,395)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|(7,210)|(9,001)|(13,298)|(3,307)|–|(611)|(33,427)|
|衍生金融負債|–|–|–|–|–|(21,427)|(21,427)|
|賣出回購金融資產款|(84,402)|(34,294)|(9,722)|–|–|–|(128,418)|
|客戶存款|(3,032,403)|(661,784)|(798,687)|(420,284)|(70)|(25,466)|(4,938,694)|
|已發行存款證|(27,747)|(59,795)|(160,636)|(194,948)|–|–|(443,126)|
|應付債券|(4,292)|(7,528)|(5,084)|(129,422)|(114,619)|–|(260,945)|
|其他負債|(177)|(236)|(1,802)|(5,526)|(23,301)|(204,403)|(235,445)|
|負債總額|(3,936,883)|(1,234,656)|(1,717,459)|(989,666)|(151,859)|(251,907)|(8,282,430)|
|資產負債淨頭寸|(330,359)|(511,568)|336,075|461,208|559,708|133,344|648,408|

197
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.2市場風險（續）
3.2.3利率風險（續）
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日|||||||
||1個月內|1-3個月|3個月-1年|1-5年|5年以上|不計息|合計|
|資產||||||||
|現金及存放中央銀行款項|958,845|–|240|152|–|32,198|991,435|
|存放同業款項|106,814|13,951|58,617|571|–|–|179,953|
|拆出資金|148,820|109,994|186,972|22,005|–|–|467,791|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|16,496|26,797|71,370|23,679|18,813|22,066|179,221|
|衍生金融資產|–|–|–|–|–|37,223|37,223|
|買入返售金融資產|67,489|135|419|–|–|–|68,043|
|發放貸款和墊款|2,004,850|437,561|1,389,292|139,055|38,288|–|4,009,046|
|可供出售金融資產|45,385|73,837|43,837|124,633|46,357|8,706|342,755|
|持有至到期投資|8,969|58,758|100,237|778,530|460,955|–|1,407,449|
|應收款項類投資|3,102|22,167|90,876|180,658|88,217|–|385,020|
|其他資產|2,863|6,023|23,157|63,304|19,545|220,338|335,230|
|資產總額|3,363,633|749,223|1,965,017|1,332,587|672,175|320,531|8,403,166|
|負債||||||||
|向中央銀行借款|(55,056)|(31,911)|(356,630)|–|–|–|(443,597)|
|同業及其他金融機構存放款項|(506,638)|(206,295)|(302,595)|(237,777)|(682)|–|(1,253,987)|
|拆入資金|(156,998)|(78,888)|(95,257)|(9,827)|(13,297)|–|(354,267)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|(5,634)|(9,388)|(28,943)|(5,235)|–|(500)|(49,700)|
|衍生金融負債|–|–|–|–|–|(34,599)|(34,599)|
|賣出回購金融資產款|(146,354)|(32,193)|(662)|–|–|–|(179,209)|
|客戶存款|(2,920,663)|(522,833)|(813,426)|(447,620)|(139)|(23,908)|(4,728,589)|
|已發行存款證|(18,081)|(44,811)|(97,661)|(158,397)|–|–|(318,950)|
|應付債券|(5,056)|–|(7,331)|(118,123)|(99,005)|–|(229,515)|
|其他負債|(210)|(277)|(1,510)|(6,519)|(15,825)|(154,005)|(178,346)|
|負債總額|(3,814,690)|(926,596)|(1,704,015)|(983,498)|(128,948)|(213,012)|(7,770,759)|
|資產負債淨頭寸|(451,057)|(177,373)|261,002|349,089|543,227|107,519|632,407|

198
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.2市場風險（續）
3.2.3利率風險（續）
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|||||||
|（未經審計）|1個月內|1-3個月|3個月-1年|1-5年|5年以上|不計息|合計|
|資產||||||||
|現金及存放中央銀行款項|908,532|112|157|45|–|53,977|962,823|
|存放同業款項|129,073|6,894|29,391|–|–|–|165,358|
|拆出資金|181,991|104,572|215,130|35,294|–|–|536,987|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|10,274|21,419|56,997|40,441|7,572|58,254|194,957|
|衍生金融資產|–|–|–|–|–|22,818|22,818|
|買入返售金融資產|168,604|–|–|–|–|–|168,604|
|發放貸款和墊款|2,116,313|443,657|1,487,655|147,615|73,366|–|4,268,606|
|可供出售金融資產|50,762|86,635|45,000|147,572|33,001|1,925|364,895|
|持有至到期投資|19,907|36,485|131,291|811,277|450,351|–|1,449,311|
|應收款項類投資|6,311|26,326|65,606|187,594|113,997|–|399,834|
|其他資產|4,418|–|–|–|–|166,721|171,139|
|資產總額|3,596,185|726,100|2,031,227|1,369,838|678,287|303,695|8,705,332|
|負債||||||||
|向中央銀行借款|(48,560)|(58,714)|(400,980)|–|–|–|(508,254)|
|同業及其他金融機構存放款項|(606,087)|(256,377)|(218,747)|(226,943)|–|–|(1,308,154)|
|拆入資金|(120,279)|(123,426)|(69,271)|–|–|–|(312,976)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|(7,210)|(9,001)|(13,298)|(3,307)|–|(600)|(33,416)|
|衍生金融負債|–|–|–|–|–|(21,336)|(21,336)|
|賣出回購金融資產款|(79,862)|(34,251)|(9,692)|–|–|–|(123,805)|
|客戶存款|(3,030,366)|(661,346)|(796,916)|(419,705)|(70)|(25,463)|(4,933,866)|
|已發行存款證|(27,575)|(59,464)|(158,639)|(192,435)|–|–|(438,113)|
|應付債券|(492)|(6,775)|(5,084)|(86,680)|(109,538)|–|(208,569)|
|其他負債|–|–|(12)|(101)|(2,815)|(186,185)|(189,113)|
|負債總額|(3,920,431)|(1,209,354)|(1,672,639)|(929,171)|(112,423)|(233,584)|(8,077,602)|
|資產負債淨頭寸|(324,246)|(483,254)|358,588|440,667|565,864|70,111|627,730|

199
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.2市場風險（續）
3.2.3利率風險（續）
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日|||||||
||1個月內|1–3個月|3個月-1年|1-5年|5年以上|不計息|合計|
|資產||||||||
|現金及存放中央銀行款項|958,112|–|240|152|–|32,152|990,656|
|存放同業款項|98,366|13,851|58,762|–|–|–|170,979|
|拆出資金|150,149|115,325|207,437|22,000|–|–|494,911|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|15,304|26,797|70,518|23,516|18,340|21,702|176,177|
|衍生金融資產|–|–|–|–|–|37,115|37,115|
|買入返售金融資產|66,310|135|–|–|–|–|66,445|
|發放貸款和墊款|2,002,941|436,726|1,385,825|138,118|46,639|–|4,010,249|
|可供出售金融資產|45,225|73,644|43,589|119,740|36,381|4,445|323,024|
|持有至到期投資|8,969|58,758|100,237|780,380|459,780|–|1,408,124|
|應收款項類投資|3,084|21,776|90,242|175,309|87,404|–|377,815|
|其他資產|277|–|–|–|–|154,724|155,001|
|資產總額|3,348,737|747,012|1,956,850|1,259,215|648,544|250,138|8,210,496|
|負債||||||||
|向中央銀行借款|(55,056)|(31,911)|(356,580)|–|–|–|(443,547)|
|同業及其他金融機構存放款項|(512,104)|(206,329)|(302,706)|(237,189)|(682)|–|(1,259,010)|
|拆入資金|(148,923)|(50,635)|(58,697)|(119)|–|–|(258,374)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|(5,634)|(9,388)|(28,942)|(5,235)|–|(492)|(49,691)|
|衍生金融負債|–|–|–|–|–|(34,575)|(34,575)|
|賣出回購金融資產款|(143,416)|(32,173)|–|–|–|–|(175,589)|
|客戶存款|(2,919,215)|(522,122)|(811,473)|(446,849)|(139)|(23,902)|(4,723,700)|
|已發行存款證|(17,858)|(44,476)|(96,786)|(157,893)|–|–|(317,013)|
|應付債券|(4,856)|–|(3,531)|(86,258)|(95,541)|–|(190,186)|
|其他負債|(3)|(2)|(8)|(99)|(2,784)|(140,095)|(142,991)|
|負債總額|(3,807,065)|(897,036)|(1,658,723)|(933,642)|(99,146)|(199,064)|(7,594,676)|
|資產負債淨頭寸|(458,328)|(150,024)|298,127|325,573|549,398|51,074|615,820|

200
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3 金融工具及風險管理（續）
3.2市場風險（續）
3.2.3利率風險（續）
下表顯示了在人民幣、美元與港幣收益率曲線同時平行上升或下降100個基點的情況下，基於資產負債表日的金融資產與金融負債的結構，對本集團及本銀行未來一年利息淨收入及其他綜合收益的影響。
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日（未經審計）||2016年12月31日||
||淨利潤|其他綜合收益|淨利潤|其他綜合收益|
|收益率上升100個基點|13,304|(6,156)|14,198|(5,364)|
|收益率下降100個基點|(13,304)|5,980|(14,198)|5,280|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日（未經審計）||2016年12月31日||
||淨利潤|其他綜合收益|淨利潤|其他綜合收益|
|收益率上升100個基點|13,597|(5,101)|14,451|(4,642)|
|收益率下降100個基點|(13,597)|4,805|(14,451)|4,493|

上述對其他綜合收益的影響源自固定利率可供出售債券公允價值變動的影響。
上表列示的利率敏感性分析是基於簡化假設並僅用於舉例。數據表示基於當前利率風險結構收益率曲線預計變動對預計利息淨收入和權益的影響。這種影響未考慮集團為了規避這一利率風險而可能採取的必要措施。上述預測假設各期限資產和負債（除活期存款）的利率都移動相同數量，因此，不反映僅某些利率變動而剩余利率不變所可能帶來的影響。這種預測還基於其他簡化的假設，包括所有頭寸將持有到期。
上述預測假設各期限資產和負債（除活期存款）的利率同時平行上移或下移，因此，不反映僅某些利率變動而剩余利率不變所可能帶來的影響。這種預測還基於其他簡化的假設，包括所有頭寸將持有到期。本集團預期在頭寸沒有持有至到期的情況下敏感性分析的金額變化不重大。
本集團認為該假設並不代表本集團的資金使用及利率風險管理的政策，因此上述影響可能與實際情況存在差異。
3.2.4其他價格風險
主要源自於本集團持有的權益性投資及其他與商品價格掛鈎的衍生工具等金融資產。權益性投資大多由於歷史原因及取得抵債資產過程中形成，亦來自於本集團有證券投資資格的控股子公司的自營交易。對於該等自營交易敞口，本集團實施嚴格風險限額管理，余額佔本集團金融資產比重極小。本集團認為本集團面臨的其他價格風險並不重大。
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二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
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（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.3信用風險
信用風險是指因借款人或交易對手未能或不願意履行償債義務而引致損失的風險。
3.3.1信用風險管理
本集團公司機構業務部、小企業金融部、個人金融業務部、授信管理部、風險管理部（資產保全部）等共同構成信用風險管理的主要職能部門，對包括授信投向指導、授信調查和申報、授信審查審批、貸款發放、貸後監控和不良貸款管理等環節的公司、零售信貸業務實行規範化管理。
(a) 發放貸款和墊款
對於公司貸款，本集團客戶經理負責接收授信申請人的申請文件，對申請人進行貸前調查，評估申請人和申請業務的信用風險，提出建議評級。本集團根據授信審批權限，實行分行和總行分級審批制度。本集團在綜合考慮申請人信用狀況、財務狀況、抵質押物和保證情況、信貸組合總體信用風險、宏觀調控政策以及法律法規限制等各種因素基礎上，確定授信額度。本集團密切跟蹤經濟金融形勢發展及行業信用風險狀況，加強信貸投向指導，制訂分行業的授信投向指引；加強日常風險預警、監控與專項風險排查，準確定位重點風險客戶和重大潛在風險點；推動貸後管理提升，切實提升貸後管理精細化水平。由獨立的放款中心根據授信額度提用申請，在放款之前審查相關授信文件的合規性、完整性和有效性。本集團客戶經理是貸後管理的第一責任人。本集團運用風險過濾、名單管理、風險提示、風險排查等一系列工具和方法，對公司貸款實施日常風險監控。對不良貸款，本集團主要通過(1)催收；(2)重組；(3)執行處置抵質押物或向擔保方追索；(4)訴訟或仲裁；(5)按監管規定核銷等方式，對不良貸款進行管理，盡可能降低本集團遭受的信用風險損失程度。
本集團運用現金流貼現方法，逐筆評估預計損失，確定減值類信貸資產。對減值類信貸資產，逐戶制定行動計劃，指定專人進行清收處置，並根據預計損失金額，逐筆計提損失準備金。對非減值類信貸資產，根據遷徙模型計提組合撥備。
對於零售信貸資產，本集團通過現場檢查和實施重大報告制度，整體把握零貸業務風險情況；通過完善管理系統，加強日常風險監控和預警；通過制定個貸及小企業業務手冊，規範零貸業務操作流程；通過加強風險輿情監控和預警提示，及時識別和揭示重大潛在風險；通過運用壓力測試及質量遷徙分析，及早掌握並預判個貸質量走勢，提前採取針對性的風險控制措施。此外，本集團繼續實施快速反應機制，妥善應對突發事件；對重點風險項目開展名單式管理，重點監控督導清收化解。
本集團以逾期賬齡和擔保方式為標準，分類管理零售信貸資產。對未發生貸款逾期的零貸客戶，通過定期回訪增強管理力度，並將潛在風險較大的客戶列入監察名單進行專項管理；對已發生逾期的零貸客戶，按照逾期時間長短採用不同方式進行催收；對逾期超過一定時間的零貸業務，列入減值資產管理，計提相應減值撥備。
信用卡業務的運行管理由本集團獨立核算的信用卡中心負責。本集團信用卡中心採取監督與防控並舉的措施，通過加強數據的交叉驗證，增強審批環節的風險防控能力；
通過二次征信對高風險客戶收緊額度，實行提前入催；通過合理分配催收力量，有效提升催收業務產能；通過進一步完善數據分析系統，推進信用卡業務的精細化管理。
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3 金融工具及風險管理（續）
3.3信用風險（續）
3.3.1信用風險管理（續）
(a) 發放貸款和墊款（續）
本集團根據銀監會制定的《貸款風險分類指引》（簡稱“指引”）計量並管理企業及個人貸款和墊款的質量。指引要求銀行將企業及個人貸款劃分為以下五級：正常、關注、次級、可疑和損失，其中次級、可疑和損失類貸款被視為不良貸款。本集團通過個別評估和組合評估的方式來計提貸款損失準備。
發放貸款和墊款五級分類的主要定義列示如下：
正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。
關注：儘管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。
次級：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。
可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。
損失：在採取所有可能的措施或一切必要的法律程序之後，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。
(b) 資金業務
對資金業務（包括債權性投資），本集團通過謹慎選擇同業、平衡信用風險與投資收益率、綜合參考內外部信用評級信息、分級授信，並運用適時的額度管理系統審查調整授信額度等方式，對資金業務的信用風險進行管理。
對債券投資，本集團採用外部可獲得的評級（如標準普爾）來管理債券投資和票據的信用風險，投資此類債券和票據是為了獲得更好的信用質量並為滿足同一時間的資金需要提供穩定的來源。本集團對涉及的債券發行主體實行總行統一授信審查審批，並實行額度管理。
分類為貸款和應收款類投資的其他金融資產包括銀行金融機構設立的資金信託計劃及資產管理計劃。本集團對合作的信託公司、證券公司和基金公司實行評級准入制度，對信託收益權回購方、定向資產管理計劃最終融資方設定授信額度，並定期進行後續風險管理。
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（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.3信用風險（續）
3.3.1信用風險管理（續）
(b) 資金業務（續）
對衍生產品，本集團嚴格控制未平倉衍生合約淨頭寸（即買賣合約的差額）的金額及期限。於任何時間，本集團承受的信用風險金額按有利於本集團之工具的現實公允價值為限（即公允價值為正數的工具）。就衍生工具而言此金額僅佔合約名義金額之一小部分。衍生工具信用風險敞口作為客戶整體信用限額中的一部分與市場波動引起的潛在敞口一起進行管理。衍生工具一般不要求獲取抵押物，只有本集團要求對手提供保證金的情況除外。本集團與其他金融機構及客戶進行外匯及利率合約交易。管理層已按交易對手設定該等合約的限額，並定期監察及控制實際信用風險。
對於存放及拆放同業以及與同業所進行的貴金屬業務，本集團主要考慮同業規模、財務狀況及外部信用風險評級結果確定交易對手的信用情況，對手方信用風險按對手方由總行定期統一審查，實行額度管理。
(c) 與信用相關的承諾
財務擔保與貸款的信用風險相同。而商業信用證通常以與之相關的已發運貨物作為擔保物，因此與直接貸款相比，其風險要低。與信用相關的承諾均納入申請人總體信用額度管理，對於超過額度的或交易不頻繁的，本集團要求申請人提供相應的保證金以降低信用風險敞口。
3.3.2風險資產減值
發放貸款和墊款、應收同業款項及分類為貸款和應收款項類投資的其他金融資產
減值準備是根據客觀的減值證據而在資產負債表日確定的損失。
期末資產負債表中列報的減值準備是從本集團根據發放貸款和墊款、應收同業款項及分類為貸款和應收款項類投資的其他金融資產的預計可回收性獲取的。
本集團確定金融資產減值時的政策詳見附註二。
債權性投資
本集團在每個資產負債表日採用個別識別減值的方式評估債權性投資的減值情況。對於按公允價值計量的債權性投資，本集團僅確認與非暫時性減值相關部分的公允價值變動為減值準備。
3.3.3最大信用風險敞口信息
在不考慮可利用的擔保物或其他信用增級時，最大信用風險敞口信息反映了資產負債表日信用風險敞口的最壞情況。
204
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.3信用風險（續）
3.3.3最大信用風險敞口信息（續）
下表列示本集團及本銀行最大信用風險敞口的信息：
|||||
|-|-|-|-|
|本集團||2017年6月30日|2016年12月31日|
|||（未經審計）||
|表內項目||||
|存放中央銀行款項||948,274|973,823|
|發放貸款和墊款||4,270,542|4,009,046|
|應收同業款項||854,775|715,787|
|其中：存放同業款項||172,483|179,953|
|拆出資金||511,475|467,791|
|買入返售金融資產||170,817|68,043|
|債權性投資||2,323,329|2,225,596|
|其中：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產||75,637|99,078|
|可供出售金融資產||387,404|334,049|
|持有至到期投資||1,449,859|1,407,449|
|應收款項類投資||410,429|385,020|
|衍生金融資產||22,871|37,223|
|其他金融資產|（註）|197,814|183,391|
|表內項目合計||8,617,605|8,144,866|
|表外項目合計||1,327,835|1,252,469|
|合計||9,945,440|9,397,335|

205
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.3信用風險（續）
3.3.3最大信用風險敞口信息（續）
|||||
|-|-|-|-|
|本銀行||2017年6月30日|2016年12月31日|
|||（未經審計）||
|表內項目||||
|存放中央銀行款項||947,569|973,088|
|發放貸款和墊款||4,268,606|4,010,249|
|應收同業款項||870,949|732,335|
|其中：存放同業款項||165,358|170,979|
|拆出資金||536,987|494,911|
|買入返售金融資產||168,604|66,445|
|債權性投資||2,286,512|2,200,917|
|其中：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產||74,397|96,399|
|可供出售金融資產||362,970|318,579|
|持有至到期投資||1,449,311|1,408,124|
|應收款項類投資||399,834|377,815|
|衍生金融資產||22,818|37,115|
|其他金融資產|（註）|68,646|62,668|
|表內項目合計||8,465,100|8,016,372|
|表外項目合計||1,327,214|1,251,744|
|合計||9,792,314|9,268,116|

註：其他金融資產中包括應收利息、其他應收款等。
除了信用貸款之外，本集團對擔保及抵押貸款、表外項目、衍生金融工具等還會採取一定的信用增強措施來降低信用風險敞口至可接受水平：
擔保及抵押
本集團制定了關於抵、質押物與貸款本金的比率及擔保如下：
|||
|-|-|
|擔保及抵押類型|最大比率|
|存單質押|90%|
|國債|90%|
|金融機構債券|90%|
|公共實體債券|60%|
|收費權質押|60%|
|房產抵押|70%|
|土地使用權質押|70%|
|運輸工具抵押|50%|

一般本集團對客戶的長期融資要求提供擔保。此外，為了最小化信用風險，本集團在發現相
關的貸款存在減值跡象時，一般會要求借款人提供額外擔保。
206
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.3信用風險（續）
3.3.4發放貸款和墊款及應收同業款項
逾期與減值
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團||2017年6月30日||2016年12月31日||
|||發放貸款和墊款|應收同業款項|發放貸款和墊款|應收同業款項|
|||（未經審計）|（未經審計）|||
|尚未逾期且未發生減值|(1)|4,267,068|854,775|3,994,254|715,787|
|已逾期尚未發生減值|(2)|37,126|–|46,305|–|
|已減值|(3)|65,953|–|62,400|–|
|合計||4,370,147|854,775|4,102,959|715,787|
|減：貸款減值準備||(99,605)|–|(93,913)|–|
|淨額||4,270,542|854,775|4,009,046|715,787|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本銀行||2017年6月30日||2016年12月31日||
|||發放貸款和墊款|應收同業款項|發放貸款和墊款|應收同業款項|
|||（未經審計）|（未經審計）|||
|尚未逾期且未發生減值|(1)|4,265,537|870,949|3,995,746|732,335|
|已逾期尚未發生減值|(2)|36,696|–|45,894|–|
|已減值|(3)|65,324|–|61,919|–|
|合計||4,367,557|870,949|4,103,559|732,335|
|減：貸款減值準備||(98,951)|–|(93,310)|–|
|淨額||4,268,606|870,949|4,010,249|732,335|

註：應收同業款項包括存放同業款項、拆出資金和買入返售金融資產。
207
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.3信用風險（續）
3.3.4發放貸款和墊款及應收同業款項（續）
逾期與減值（續）
(1) 尚未逾期且未發生減值的發放貸款和墊款按五級分類的分析如下：
|||||
|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|||
|（未經審計）|正常類|關注類|合計|
|對公貸款和墊款|2,905,703|93,026|2,998,729|
|個人貸款和墊款|1,268,051|288|1,268,339|
|合計|4,173,754|93,314|4,267,068|

|||||
|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日|||
||正常類|關注類|合計|
|對公貸款和墊款|2,750,060|81,912|2,831,972|
|個人貸款和墊款|1,161,972|310|1,162,282|
|合計|3,912,032|82,222|3,994,254|

|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|||
|（未經審計）|正常類|關注類|合計|
|對公貸款和墊款|2,908,039|92,985|3,001,024|
|個人貸款和墊款|1,264,241|272|1,264,513|
|合計|4,172,280|93,257|4,265,537|

|||||
|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日|||
||正常類|關注類|合計|
|對公貸款和墊款|2,755,778|81,906|2,837,684|
|個人貸款和墊款|1,157,792|270|1,158,062|
|合計|3,913,570|82,176|3,995,746|

208
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.3信用風險（續）
3.3.4發放貸款和墊款及應收同業款項（續）
逾期與減值（續）
(2) 已逾期尚未發生減值的發放貸款和墊款及應收同業款項
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日||||||
|（未經審計）|逾期少於30天|逾期30-60天|逾期60-90天|逾期90天以上|合計|擔保物公允價值|
|發放貸款和墊款|||||||
|企業貸款和墊款|6,018|2,451|1,667|17,769|27,905|22,542|
|個人貸款和墊款|6,738|1,282|921|280|9,221|4,501|
|發放貸款和墊款合計|12,756|3,733|2,588|18,049|37,126|27,043|
|應收同業款項|–|–|–|–|–|–|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日||||||
||逾期少於30天|逾期30-60天|逾期60-90天|逾期90天以上|合計|擔保物公允價值|
|發放貸款和墊款|||||||
|企業貸款和墊款|7,493|3,316|2,632|24,736|38,177|27,846|
|個人貸款和墊款|5,046|1,482|1,116|484|8,128|5,040|
|發放貸款和墊款合計|12,539|4,798|3,748|25,220|46,305|32,886|
|應收同業款項|–|–|–|–|–|–|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日||||||
|（未經審計）|逾期少於30天|逾期30-60天|逾期60-90天|逾期90天以上|合計|擔保物公允價值|
|發放貸款和墊款|||||||
|企業貸款和墊款|5,908|2,377|1,658|17,596|27,539|22,247|
|個人貸款和墊款|6,700|1,272|918|267|9,157|4,470|
|發放貸款和墊款合計|12,608|3,649|2,576|17,863|36,696|26,717|
|應收同業款項|–|–|–|–|–|–|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日||||||
||逾期少於30天|逾期30-60天|逾期60-90天|逾期90天以上|合計|擔保物公允價值|
|發放貸款和墊款|||||||
|企業貸款和墊款|7,359|3,259|2,567|24,631|37,816|27,583|
|個人貸款和墊款|5,034|1,478|1,102|464|8,078|5,009|
|發放貸款和墊款合計|12,393|4,737|3,669|25,095|45,894|32,592|
|應收同業款項|–|–|–|–|–|–|

209
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.3信用風險（續）
3.3.4發放貸款和墊款及應收同業款項（續）
逾期與減值（續）
(3) 已減值的發放貸款和墊款及應收同業款項
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日（未經審計）||||
||企業貸款和墊款|個人貸款和墊款|合計|應收同業款項|
|減值資產|50,588|15,365|65,953|–|
|減值資產佔比(%)|1.16|0.35|1.51|–|
|擔保物公允價值|17,370|9,583|26,953|–|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日||||
||企業貸款和墊款|個人貸款和墊款|合計|應收同業款項|
|減值資產|48,097|14,303|62,400|–|
|減值資產佔比(%)|1.17|0.35|1.52|–|
|擔保物公允價值|16,032|9,461|25,493|–|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日（未經審計）||||
||企業貸款和墊款|個人貸款和墊款|合計|應收同業款項|
|減值資產|50,031|15,293|65,324|–|
|減值資產佔比(%)|1.15|0.35|1.50|–|
|擔保物公允價值|17,179|9,538|26,717|–|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日||||
||企業貸款和墊款|個人貸款和墊款|合計|應收同業款項|
|減值資產|47,667|14,252|61,919|–|
|減值資產佔比(%)|1.16|0.35|1.51|–|
|擔保物公允價值|15,888|9,427|25,315|–|

210
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.3信用風險（續）
3.3.4發放貸款和墊款及應收同業款項（續）
重組貸款和墊款
重組包括延長還款時間、批准外部管理計劃以及修改及延長支付。重組後，原先逾期的客戶恢復至正常狀態與其他相似客戶一同管理。重組政策是基於管理層的判斷標準認定支付極有可能繼續下去而制定的，這些政策需不斷檢查其適用性。於2017年6月30日，本集團及本銀行重組貸款及墊款余額為人民幣13,300百萬元（2016年12月31日：人民幣15,464百萬元）。
本年因處置擔保物或其他信用增級對應資產而取得的資產
因債務人違約而接收擔保物或其他信用增級對應資產而取得的資產，該等資產已作為抵債資產在本集團其他資產中反映，見附註四、18。
3.3.5債權性投資
逾期與減值
|||||
|-|-|-|-|
|本集團||2017年6月30日|2016年12月31日|
|||（未經審計）||
|尚未逾期且未發生減值|(1)|2,325,784|2,228,199|
|已逾期尚未發生減值||–|–|
|已減值|(2)|1,015|1,020|
|合計||2,326,799|2,229,219|
|減：減值準備||(3,470)|(3,623)|
|債權性投資淨額||2,323,329|2,225,596|

|||||
|-|-|-|-|
|本銀行||2017年6月30日|2016年12月31日|
|||（未經審計）||
|尚未逾期且未發生減值|(1)|2,288,914|2,203,462|
|已逾期尚未發生減值||–|–|
|已減值|(2)|1,015|1,019|
|合計||2,289,929|2,204,481|
|減：減值準備||(3,417)|(3,564)|
|債權性投資淨額||2,286,512|2,200,917|

211
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.3信用風險（續）
3.3.5債權性投資（續）
逾期與減值（續）
(1) 尚未逾期且未發生減值的債權性投資按市場普遍認可信用評級機構的信用評級
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|||||
|（未經審計）|應收款項類投資|可供出售金融資產|持有至到期投資|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|合計|
|人民幣證券||||||
|AAA|9,450|66,778|822,672|36,649|935,549|
|AA–至AA+|4,999|11,415|8,677|7,944|33,035|
|A–至A+|–|5,711|832|2,589|9,132|
|低於A–|–|698|–|270|968|
|未評級（註）|397,103|75,690|606,652|6,788|1,086,233|
|小計|411,552|160,292|1,438,833|54,240|2,064,917|
|外幣證券||||||
|AAA|–|10,396|384|2,036|12,816|
|AA–至AA+|–|49,250|3,663|4,507|57,420|
|A–至A+|–|71,489|3,927|11,894|87,310|
|低於A–|–|42,893|1,533|1,907|46,333|
|未評級（註）|1,332|53,084|1,519|1,053|56,988|
|小計|1,332|227,112|11,026|21,397|260,867|
|合計|412,884|387,404|1,449,859|75,637|2,325,784|

212
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.3信用風險（續）
3.3.5債權性投資（續）
逾期與減值（續）
(1) 尚未逾期且未發生減值的債權性投資按市場普遍認可信用評級機構的信用評級（續）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日|||||
||應收款項類投資|可供出售金融資產|持有至到期投資|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|合計|
|人民幣證券||||||
|AAA|14,450|43,169|768,807|51,890|878,316|
|AA–至AA+|4,999|11,752|5,268|15,580|37,599|
|A–至A+|–|4,330|630|2,234|7,194|
|低於A–|–|1,215|–|286|1,501|
|未評級（註）|366,762|87,165|623,511|9,914|1,087,352|
|小計|386,211|147,631|1,398,216|79,904|2,011,962|
|外幣證券||||||
|AAA|–|6,473|296|2,028|8,797|
|AA–至AA+|–|43,603|2,190|2,765|48,558|
|A–至A+|–|50,755|3,286|6,947|60,988|
|低於A–|–|27,257|1,005|2,845|31,107|
|未評級（註）|1,412|58,330|2,456|4,589|66,787|
|小計|1,412|186,418|9,233|19,174|216,237|
|合計|387,623|334,049|1,407,449|99,078|2,228,199|

213
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.3信用風險（續）
3.3.5債權性投資（續）
逾期與減值（續）
(1) 尚未逾期且未發生減值的債權性投資按市場普遍認可信用評級機構的信用評級（續）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|||||
|（未經審計）|貸款及應收款項|可供出售金融資產|持有至到期投資|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|合計|
|人民幣證券||||||
|AAA|9,450|61,344|823,514|36,639|930,947|
|AA–至AA+|4,999|10,009|8,607|7,944|31,559|
|A–至A+|–|5,707|832|2,589|9,128|
|低於A–|–|691|–|270|961|
|未評級（註）|386,455|65,173|605,414|6,676|1,063,718|
|小計|400,904|142,924|1,438,367|54,118|2,036,313|
|外幣證券||||||
|AAA|–|9,748|384|2,036|12,168|
|AA–至AA+|–|48,620|3,663|4,507|56,790|
|A–至A+|–|70,738|3,845|11,893|86,476|
|低於A–|–|39,135|1,533|1,069|41,737|
|未評級（註）|1,332|51,805|1,519|774|55,430|
|小計|1,332|220,046|10,944|20,279|252,601|
|合計|402,236|362,970|1,449,311|74,397|2,288,914|

214
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.3信用風險（續）
3.3.5債權性投資（續）
逾期與減值（續）
(1) 尚未逾期且未發生減值的債權性投資按市場普遍認可信用評級機構的信用評級（續）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日|||||
||貸款及應收款項|可供出售金融資產|持有至到期投資|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|合計|
|人民幣證券||||||
|AAA|14,450|41,338|770,201|52,080|878,069|
|AA–至AA+|4,999|11,190|5,197|15,580|36,966|
|A–至A+|–|4,330|630|2,234|7,194|
|低於A–|–|1,215|–|286|1,501|
|未評級（註）|359,499|80,001|622,947|9,452|1,071,899|
|小計|378,948|138,074|1,398,975|79,632|1,995,629|
|外幣證券||||||
|AAA|–|6,024|296|2,028|8,348|
|AA–至AA+|–|43,087|2,190|2,765|48,042|
|A–至A+|–|50,077|3,202|6,945|60,224|
|低於A–|–|24,459|1,005|795|26,259|
|未評級（註）|1,412|56,858|2,456|4,234|64,960|
|小計|1,412|180,505|9,149|16,767|207,833|
|合計|380,360|318,579|1,408,124|96,399|2,203,462|

註：未評級債券性投資主要為本集團所持有的國債及政策性銀行債券及信託及資產管理計劃。
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二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.3信用風險（續）
3.3.5債權性投資（續）
逾期與減值（續）
(2) 已減值的債權性投資
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|||||
|（未經審計）|交易性金融資產|可供出售金融資產|持有至到期投資|應收款項類投資|合計|
|A–到A+|–|–|–|–|–|
|低於A–|–|30|351|–|381|
|未評級（註）|–|434|–|200|634|
|合計|–|464|351|200|1,015|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日|||||
||交易性金融資產|可供出售金融資產|持有至到期投資|應收款項類投資|合計|
|A–到A+|–|–|–|–|–|
|低於A–|–|30|350|–|380|
|未評級（註）|–|440|–|200|640|
|合計|–|470|350|200|1,020|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|||||
|（未經審計）|交易性金融資產|可供出售金融資產|持有至到期投資|應收款項類投資|合計|
|A–到A+|–|–|–|–|–|
|低於A–|–|30|351|–|381|
|未評級（註）|–|434|–|200|634|
|合計|–|464|351|200|1,015|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日|||||
||交易性金融資產|可供出售金融資產|持有至到期投資|應收款項類投資|合計|
|A–到A+|–|–|–|–|–|
|低於A–|–|30|350|–|380|
|未評級（註）|–|439|–|200|639|
|合計|–|469|350|200|1,019|

註：已減值的未評級債權性投資主要為本集團及本銀行持有的境外機構發行的外幣債券及應
收款項類投資。
216
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.3信用風險（續）
3.3.6債權性投資損失準備
||||
|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|組合減值撥備|2,535|2,703|
|個別減值撥備|935|920|
||3,470|3,623|

||||
|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|2016年12月31日|
||（未經審計）||
|組合減值撥備|2,482|2,645|
|個別減值撥備|935|919|
||3,417|3,564|

於2017年6月30日，本集團及本銀行個別確認減值的債券投資的金額為人民幣1,015百萬元和人民幣1,015百萬元（2016年12月31日：人民幣1,020百萬元和人民幣1,019百萬元）。於2017年6月30日，本集團未持有抵押物，減值準備為人民幣935百萬元（2016年12月31日：人民幣920百萬元）。個別確認減值的債券投資為逾期債券及應收款項類投資。
3.3.7金融資產信用風險集中度分析
本集團主要採取行業分類管理發放貸款和墊款信用風險集中度，相關分析參見附註四、8.2，此外，本集團也通過區域性管理金融資產信用風險集中度，相關分析參見附註九、3及附註四、8.3。
3.4流動性風險
流動性風險是指沒有足夠資金以滿足到期債務支付和資產增長的風險。本集團流動性風險主要來自存款人提前或集中提款、借款人延期償還貸款、資產負債的金額與到期日錯配等。
3.4.1流動性風險管理
本集團對流動性風險實施總行集中管理。資產負債管理部負責對全行人民幣和外幣資金運作進行管理，對日常流動性風險進行監控。
本集團在預測流動性需求的基礎上，制定相應的流動性管理方案，定期進行宏觀經濟形勢、央行貨幣政策、資金市場動態的分析研究，積極管理全行流動性。具體措施主要包括： (1) 提高核心存款在負債中的比重，保持負債穩定性；
(2) 應用一系列指標及限額，監控和管理全行流動性頭寸；
(3) 總行集中管理資金，統一運用全行流動性頭寸；
(4) 保持適當比例的央行備付金、隔夜同業往來、流動性高的債權性投資，積極參與公開
市場、貨幣市場和債券市場運作，保持良好的市場融資能力；
(5) 合理匹配資產到期日結構，通過多層次的流動性組合降低流動性風險。
217
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.4流動性風險（續）
3.4.2非衍生金融資產與金融負債流動風險分析
下表為本集團資產負債表日非衍生金融資產與金融負債按合同規定到期日的結構分析。列入各時間段內的金融資產和金融負債金額為未經折現的合同現金流量。
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日|||||||||
|（未經審計）|已逾期|無期限|即時償還|1個月內|1-3個月|3個月-1年|1-5年|5年以上|合計|
|非衍生金融資產||||||||||
|現金及存放中央銀行款項|–|798,685|164,576|–|112|158|45|–|963,576|
|存放同業款項|–|–|120,381|14,416|7,269|30,401|677|–|173,144|
|拆出資金|–|–|–|176,765|92,297|211,178|37,410|–|517,650|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|–|55,245|3,744|4,234|13,517|55,705|61,368|10,414|204,227|
|買入返售金融資產|–|–|–|170,887|–|–|–|–|170,887|
|發放貸款和墊款|70,068|–|–|441,734|293,527|1,132,233|1,342,154|2,279,330|5,559,046|
|可供出售金融資產|–|6,534|–|5,867|10,225|71,768|265,470|62,863|422,727|
|持有至到期投資|–|–|–|17,956|22,201|135,711|892,486|503,010|1,571,364|
|應收款項類投資|80|–|–|6,711|27,118|69,558|217,518|133,974|454,959|
|其他非衍生金融資產|328|–|28,457|3,099|7,725|26,918|74,466|24,465|165,458|
|非衍生金融資產總額|70,476|860,464|317,158|841,669|473,991|1,733,630|2,891,594|3,014,056|10,203,038|
|非衍生金融負債||||||||||
|向中央銀行借款|–|–|–|(49,379)|(58,253)|(408,786)|–|–|(516,418)|
|同業存放款項|–|–|(353,871)|(246,860)|(258,420)|(222,943)|(251,076)|–|(1,333,170)|
|拆入資金|–|–|–|(131,940)|(147,280)|(109,447)|(9,608)|(15,490)|(413,765)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|–|–|(600)|(6,302)|(5,517)|(17,959)|(3,569)|–|(33,947)|
|賣出回購金融資產款|–|–|–|(84,477)|(34,435)|(9,790)|–|–|(128,702)|
|客戶存款|–|–|(2,474,983)|(683,149)|(669,972)|(819,562)|(439,408)|(70)|(5,087,144)|
|已發行存款證|–|–|(881)|(27,971)|(60,416)|(162,006)|(216,053)|–|(467,327)|
|應付債券|–|–|–|(4,495)|–|(5,148)|(149,768)|(137,545)|(296,956)|
|其他非衍生金融負債|–|–|(32,798)|(177)|(236)|(1,802)|(5,526)|(23,301)|(63,840)|
|非衍生金融負債總額|–|–|(2,863,133)|(1,234,750)|(1,234,529)|(1,757,443)|(1,075,008)|(176,406)|(8,341,269)|
|淨頭寸|70,476|860,464|(2,545,975)|(393,081)|(760,538)|(23,813)|1,816,586|2,837,650|1,861,769|

218
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.4流動性風險（續）
3.4.2非衍生金融資產與金融負債流動風險分析（續）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日|||||||||
||已逾期|無期限|即時償還|1個月內|1-3個月|3個月-1年|1-5年|5年以上|合計|
|非衍生金融資產||||||||||
|現金及存放中央銀行款項|–|790,293|200,358|392|–|240|152|–|991,435|
|存放同業款項|–|–|102,099|4,716|14,030|59,280|608|–|180,733|
|拆出資金|–|–|–|148,996|110,328|192,046|22,015|–|473,385|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|–|18,090|2,411|8,775|14,106|83,333|39,412|20,228|186,355|
|買入返售金融資產|–|–|–|67,519|137|434|–|–|68,090|
|發放貸款和墊款|58,829|–|–|441,195|275,488|1,115,381|1,265,701|2,042,411|5,199,005|
|可供出售金融資產|–|8,706|–|7,736|10,356|48,323|232,665|58,750|366,536|
|持有至到期投資|–|–|–|2,685|44,220|100,479|867,205|513,882|1,528,471|
|應收款項類投資|100|–|–|2,650|23,104|93,641|204,350|100,949|424,794|
|其他非衍生金融資產|306|–|21,131|2,760|6,846|26,329|71,329|22,011|150,712|
|非衍生金融資產總額|59,235|817,089|325,999|687,424|498,615|1,719,486|2,703,437|2,758,231|9,569,516|
|非衍生金融負債||||||||||
|向中央銀行借款|–|–|–|(56,160)|(32,459)|(364,909)|–|–|(453,528)|
|同業存放款項|–|–|(363,679)|(147,192)|(209,507)|(317,519)|(288,723)|(704)|(1,327,324)|
|拆入資金|–|–|–|(157,161)|(79,290)|(96,280)|(12,989)|(13,976)|(359,696)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|–|–|(492)|(5,635)|(9,412)|(29,127)|(5,544)|–|(50,210)|
|賣出回購金融資產款|–|–|–|(146,449)|(32,300)|(740)|–|–|(179,489)|
|客戶存款|–|–|(2,451,037)|(498,104)|(529,964)|(831,500)|(468,320)|(149)|(4,779,074)|
|已發行存款證|–|–|–|(18,218)|(45,494)|(99,181)|(175,589)|–|(338,482)|
|應付債券|–|–|–|(5,120)|–|(7,557)|(116,749)|(112,644)|(242,070)|
|其他非衍生金融負債|–|–|(25,101)|(210)|(277)|(1,510)|(6,519)|(15,825)|(49,442)|
|非衍生金融負債總額|–|–|(2,840,309)|(1,034,249)|(938,703)|(1,748,323)|(1,074,433)|(143,298)|(7,779,315)|
|淨頭寸|59,235|817,089|(2,514,310)|(346,825)|(440,088)|(28,837)|1,629,004|2,614,933|1,790,201|

219
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.4流動性風險（續）
3.4.2非衍生金融資產與金融負債流動風險分析（續）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日|||||||||
|（未經審計）|已逾期|無期限|即時償還|1個月內|1-3個月|3個月-1年|1-5年|5年以上|合計|
|非衍生金融資產||||||||||
|現金及存放中央銀行款項|–|798,109|164,400|–|112|158|45|–|962,824|
|存放同業款項|–|–|115,333|13,752|6,926|30,004|–|–|166,015|
|拆出資金|–|–|–|182,145|104,995|218,854|37,405|–|543,399|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|–|54,510|3,744|3,388|13,517|55,705|61,063|10,201|202,128|
|買入返售金融資產|–|–|–|168,660|–|–|–|–|168,660|
|發放貸款和墊款|68,671|–|–|442,019|292,703|1,127,072|1,338,785|2,288,162|5,557,412|
|可供出售金融資產|–|1,925|–|5,643|10,135|70,797|257,788|41,977|388,265|
|持有至到期投資|–|–|–|17,956|22,201|135,711|891,785|500,149|1,567,802|
|應收款項類投資|80|–|–|6,364|27,078|67,785|209,793|132,339|443,439|
|其他非衍生金融資產|–|–|21,084|–|–|–|–|–|21,084|
|非衍生金融資產總額|68,751|854,544|304,561|839,927|477,667|1,706,086|2,796,664|2,972,828|10,021,028|
|非衍生金融負債||||||||||
|向中央銀行借款|–|–|–|(49,328)|(58,253)|(408,786)|–|–|(516,367)|
|同業存放款項|–|–|(359,601)|(246,999)|(258,339)|(223,062)|(251,076)|–|(1,339,077)|
|拆入資金|–|–|–|(120,345)|(123,855)|(70,025)|–|–|(314,225)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|–|–|(600)|(6,302)|(5,517)|(17,959)|(3,569)|–|(33,947)|
|賣出回購金融資產款|–|–|–|(79,931)|(34,384)|(9,749)|–|–|(124,064)|
|客戶存款|–|–|(2,474,144)|(681,942)|(669,526)|(817,761)|(438,806)|(70)|(5,082,249)|
|已發行存款證|–|–|(881)|(27,799)|(60,085)|(159,974)|(213,494)|–|(462,233)|
|應付債券|–|–|–|(497)|–|(5,148)|(101,246)|(131,990)|(238,881)|
|其他非衍生金融負債|–|–|(32,684)|–|–|(12)|(101)|(2,815)|(35,612)|
|非衍生金融負債總額|–|–|(2,867,910)|(1,213,143)|(1,209,959)|(1,712,476)|(1,008,292)|(134,875)|(8,146,655)|
|淨頭寸|68,751|854,544|(2,563,349)|(373,216)|(732,292)|(6,390)|1,788,372|2,837,953|1,874,373|

220
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.4流動性風險（續）
3.4.2非衍生金融資產與金融負債流動風險分析（續）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日|||||||||
||已逾期|無期限|即時償還|1個月內|1-3個月|3個月-1年|1-5年|5年以上|合計|
|非衍生金融資產||||||||||
|現金及存放中央銀行款項|–|789,771|200,101|392|–|240|152|–|990,656|
|存放同業款項|–|–|94,222|4,145|13,919|59,413|–|–|171,699|
|拆出資金|–|–|–|150,326|115,677|212,821|22,009|–|500,833|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|–|17,725|2,411|7,534|14,106|83,333|38,101|19,701|182,911|
|買入返售金融資產|–|–|–|66,328|137|–|–|–|66,465|
|發放貸款和墊款|54,522|–|–|440,081|274,734|1,112,242|1,264,687|2,055,298|5,201,564|
|可供出售金融資產|–|4,445|–|7,655|10,229|48,089|227,090|45,636|343,144|
|持有至到期投資|–|–|–|2,685|44,220|100,479|866,923|512,215|1,526,522|
|應收款項類投資|100|–|–|2,631|22,804|92,973|198,277|100,076|416,861|
|其他非衍生金融資產|–|–|16,179|–|–|–|–|–|16,179|
|非衍生金融資產總額|54,622|811,941|312,913|681,777|495,826|1,709,590|2,617,239|2,732,926|9,416,834|
|非衍生金融負債||||||||||
|向中央銀行借款|–|–|–|(56,160)|(32,459)|(364,858)|–|–|(453,477)|
|同業存放款項|–|–|(368,737)|(147,601)|(209,533)|(317,555)|(288,036)|(704)|(1,332,166)|
|拆入資金|–|–|–|(148,990)|(50,753)|(59,148)|(120)|–|(259,011)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|–|–|(492)|(5,635)|(9,412)|(29,127)|(5,544)|–|(50,210)|
|賣出回購金融資產款|–|–|–|(143,509)|(32,280)|–|–|–|(175,789)|
|客戶存款|–|–|(2,450,476)|(497,202)|(529,245)|(829,525)|(467,525)|(149)|(4,774,122)|
|已發行存款證|–|–|–|(17,995)|(45,159)|(98,305)|(175,085)|–|(336,544)|
|應付債券|–|–|–|(4,907)|–|(3,560)|(93,673)|(112,116)|(214,256)|
|其他非衍生金融負債|–|–|(24,887)|(3)|(2)|(8)|(99)|(2,784)|(27,783)|
|非衍生金融負債總額|–|–|(2,844,592)|(1,022,002)|(908,843)|(1,702,086)|(1,030,082)|(115,753)|(7,623,358)|
|淨頭寸|54,622|811,941|(2,531,679)|(340,225)|(413,017)|7,504|1,587,157|2,617,173|1,793,476|

可用於償還所有負債及用於履行貸款承諾的資產包括現金及存放中央銀行款項、存放同業款項、拆出資金、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產等。在正常經營過程中，大部分到期存款金額並不會在到期日立即提取而是繼續留在本集團，另外可供出售金融資產也可以在需要時處置取得資金用於償還到期債務。
221
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.4流動性風險（續）
3.4.3衍生金融工具流動風險分析
按照淨額清算的衍生金融工具
本銀行按照淨額清算的衍生金融工具包括：外匯合約、商品合約、利率合約及其他。下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩余期限分類的按照淨額清算的衍生金融工具未折現現金流：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團2017年6月30日（未經審計）|一個月內|一至三個月|三至十二個月|一至五年|五年以上|合計|
|資產|||||||
|交易性衍生金融工具|||||||
|－外匯及商品合約|43|55|202|–|–|300|
|－利率合約及其他|32|121|365|808|82|1,408|
|合計|75|176|567|808|82|1,708|
|負債|||||||
|交易性衍生金融工具|||||||
|－外匯及商品合約|(30)|(58)|(128)|–|–|(216)|
|－利率合約及其他|(46)|(123)|(381)|(699)|(55)|(1,304)|
|合計|(76)|(181)|(509)|(699)|(55)|(1,520)|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團2016年12月31日|一個月內|一至三個月|三至十二個月|一至五年|五年以上|合計|
|資產|||||||
|交易性衍生金融工具|||||||
|－外匯及商品合約|–|13|538|–|–|551|
|－利率合約及其他|374|179|437|1,641|270|2,901|
|合計|374|192|975|1,641|270|3,452|
|負債|||||||
|交易性衍生金融工具|||||||
|－外匯及商品合約|(185)|(17)|(434)|–|–|(636)|
|－利率合約及其他|(246)|(236)|(549)|(1,202)|(29)|(2,262)|
|合計|(431)|(253)|(983)|(1,202)|(29)|(2,898)|

222
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.4流動性風險（續）
3.4.3衍生金融工具流動風險分析（續）
按照淨額清算的衍生金融工具（續）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行2017年6月30日（未經審計）|一個月內|一至三個月|三至十二個月|一至五年|五年以上|合計|
|資產|||||||
|交易性衍生金融工具|||||||
|－外匯及商品合約|43|55|202|–|–|300|
|－利率合約及其他|29|116|358|784|75|1,362|
|合計|72|171|560|784|75|1,662|
|負債|||||||
|交易性衍生金融工具|||||||
|－外匯及商品合約|(30)|(58)|(128)|–|–|(216)|
|－利率合約及其他|(44)|(118)|(362)|(664)|(33)|(1,221)|
|合計|(74)|(176)|(490)|(664)|(33)|(1,437)|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行2016年12月31日|一個月內|一至三個月|三至十二個月|一至五年|五年以上|合計|
|資產|||||||
|交易性衍生金融工具|||||||
|－外匯及商品合約|–|13|538|–|–|551|
|－利率合約及其他|358|173|422|1,595|251|2,799|
|合計|358|186|960|1,595|251|3,350|
|負債|||||||
|交易性衍生金融工具|||||||
|－外匯及商品合約|(185)|(17)|(434)|–|–|(636)|
|－利率合約及其他|(244)|(235)|(546)|(1,194)|(22)|(2,241)|
|合計|(429)|(252)|(980)|(1,194)|(22)|(2,877)|

223
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.4流動性風險（續）
3.4.3衍生金融工具流動風險分析（續）
按照總額清算的衍生金融工具
本銀行按照總額清算的衍生金融工具為外匯及商品合約。下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩余期限分類的按照總額清算的衍生金融工具未折現現金流：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日||||||
|（未經審計）|1個月內|1-3個月|3個月-1年|1-5年|5年以上|合計|
|外匯及商品合約|||||||
|現金流入|522,353|554,732|1,102,667|94,796|–|2,274,548|
|現金流出|(520,856)|(567,336)|(1,103,586)|(98,971)|–|(2,290,749)|
|合計|1,497|(12,604)|(919)|(4,175)|–|(16,201)|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日||||||
||1個月內|1-3個月|3個月-1年|1-5年|5年以上|合計|
|外匯及商品合約|||||||
|現金流入|546,486|429,092|893,733|80,531|–|1,949,842|
|現金流出|(545,115)|(428,459)|(891,908)|(80,432)|–|(1,945,914)|
|合計|1,371|633|1,825|99|–|3,928|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日||||||
|（未經審計）|1個月內|1-3個月|3個月-1年|1-5年|5年以上|合計|
|外匯及商品合約|||||||
|現金流入|522,299|554,025|1,102,633|94,796|–|2,273,753|
|現金流出|(520,802)|(566,615)|(1,103,553)|(98,971)|–|(2,289,941)|
|合計|1,497|(12,590)|(920)|(4,175)|–|(16,188)|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日||||||
||1個月內|1-3個月|3個月-1年|1-5年|5年以上|合計|
|外匯及商品合約|||||||
|現金流入|546,485|427,701|893,713|80,531|–|1,948,430|
|現金流出|(545,114)|(427,072)|(891,889)|(80,432)|–|(1,944,507)|
|合計|1,371|629|1,824|99|–|3,923|

224
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.4流動性風險（續）
3.4.4到期分析
下面的表格分析了本集團的資產和負債淨值按自報告日至合約到期日分類的不同到期日的類別。
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團2017年6月30日（未經審計）|已逾期|無期限|即時償還|1個月內|1-3個月|3個月-1年|1-5年|5年以上|合計|
|資產||||||||||
|現金及存放中央銀行款項|–|798,685|164,576|–|112|157|45|–|963,575|
|存放同業款項|–|–|120,382|14,403|7,234|29,787|677|–|172,483|
|拆出資金|–|–|–|176,616|91,928|207,633|35,298|–|511,475|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|–|55,245|3,744|4,183|13,209|54,468|56,672|9,411|196,932|
|衍生金融資產|–|–|–|3,964|5,204|10,876|2,597|230|22,871|
|買入返售金融資產|–|–|–|170,817|–|–|–|–|170,817|
|發放貸款和墊款|70,047|–|–|441,561|286,596|1,071,804|1,080,136|1,320,398|4,270,542|
|可供出售金融資產|–|6,534|–|5,742|10,023|70,469|249,337|51,833|393,938|
|持有至到期投資|–|–|–|17,475|21,520|130,941|824,721|455,202|1,449,859|
|應收款項類投資|80|–|–|6,567|26,366|67,313|194,567|115,536|410,429|
|其他資產|1,656|148,344|28,674|10,495|19,380|30,297|98,940|30,131|367,917|
|資產總額|71,783|1,008,808|317,376|851,823|481,572|1,673,745|2,542,990|1,982,741|8,930,838|
|負債||||||||||
|向中央銀行借款|–|–|–|(48,560)|(58,714)|(401,030)|–|–|(508,304)|
|同業及其他金融機構存放款項|–|–|(353,871)|(246,348)|(256,457)|(218,630)|(226,943)|–|(1,302,249)|
|拆入資金|–|–|–|(131,873)|(146,847)|(108,570)|(9,236)|(13,869)|(410,395)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|–|–|(600)|(6,270)|(5,441)|(17,710)|(3,406)|–|(33,427)|
|衍生金融負債|–|–|–|(3,858)|(4,361)|(10,412)|(2,528)|(268)|(21,427)|
|賣出回購金融資產款|–|–|–|(84,402)|(34,294)|(9,722)|–|–|(128,418)|
|客戶存款|–|–|(2,464,917)|(592,952)|(661,784)|(798,687)|(420,284)|(70)|(4,938,694)|
|已發行存款證|–|–|(881)|(27,747)|(59,795)|(159,755)|(194,948)|–|(443,126)|
|應付債券|–|–|–|(4,292)|–|(5,084)|(136,950)|(114,619)|(260,945)|
|其他負債|–|–|(75,910)|(11,894)|(32,303)|(33,876)|(54,094)|(27,368)|(235,445)|
|負債總額|–|–|(2,896,179)|(1,158,196)|(1,259,996)|(1,763,476)|(1,048,389)|(156,194)|(8,282,430)|
|資產負債淨頭寸|71,783|1,008,808|(2,578,803)|(306,373)|(778,424)|(89,731)|1,494,601|1,826,547|648,408|

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二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.4流動性風險（續）
3.4.4到期分析（續）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本集團2016年12月31日|已逾期|無期限|即時償還|1個月內|1-3個月|3個月-1年|1-5年|5年以上|合計|
|資產||||||||||
|現金及存放中央銀行款項|–|790,293|200,358|392|–|240|152|–|991,435|
|存放同業款項|–|–|102,099|4,715|13,951|58,617|571|–|179,953|
|拆出資金|–|–|–|148,820|109,994|186,972|22,005|–|467,791|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|–|18,089|3,976|11,250|22,267|71,434|32,715|19,490|179,221|
|衍生金融資產|–|–|–|8,244|7,945|16,688|3,931|415|37,223|
|買入返售金融資產|–|–|–|67,489|135|419|–|–|68,043|
|發放貸款和墊款|58,803|–|–|440,981|269,132|1,057,967|1,009,786|1,172,377|4,009,046|
|可供出售金融資產|–|8,706|–|7,559|10,158|47,116|219,857|49,359|342,755|
|持有至到期投資|–|–|–|2,520|42,785|96,907|802,058|463,179|1,407,449|
|應收款項類投資|100|–|–|2,595|22,482|90,276|181,348|88,219|385,020|
|其他資產|2,021|138,433|19,088|9,900|17,159|31,075|89,264|28,290|335,230|
|資產總額|60,924|955,521|325,521|704,465|516,008|1,657,711|2,361,687|1,821,329|8,403,166|
|負債||||||||||
|向中央銀行借款|–|–|–|(55,056)|(31,911)|(356,630)|–|–|(443,597)|
|同業及其他金融機構存放款項|–|–|(363,679)|(142,959)|(206,295)|(302,595)|(237,777)|(682)|(1,253,987)|
|拆入資金|–|–|–|(156,998)|(78,888)|(95,257)|(9,827)|(13,297)|(354,267)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|–|–|(492)|(5,634)|(9,388)|(28,943)|(5,235)|(8)|(49,700)|
|衍生金融負債|–|–|–|(7,634)|(7,280)|(15,385)|(4,139)|(161)|(34,599)|
|賣出回購金融資產款|–|–|–|(146,354)|(32,193)|(662)|–|–|(179,209)|
|客戶存款|–|–|(2,451,037)|(493,534)|(522,833)|(813,426)|(447,620)|(139)|(4,728,589)|
|已發行存款證|–|–|–|(18,081)|(44,811)|(97,661)|(158,397)|–|(318,950)|
|應付債券|–|–|–|(5,056)|–|(7,331)|(118,123)|(99,005)|(229,515)|
|其他負債|–|–|(44,750)|(20,848)|(17,228)|(31,445)|(45,838)|(18,237)|(178,346)|
|負債總額|–|–|(2,859,958)|(1,052,154)|(950,827)|(1,749,335)|(1,026,956)|(131,529)|(7,770,759)|
|資產負債淨頭寸|60,924|955,521|(2,534,437)|(347,689)|(434,819)|(91,624)|1,334,731|1,689,800|632,407|

226
交通銀行股份有限公司
財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.4流動性風險（續）
3.4.4到期分析（續）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行2017年6月30日（未經審計）|已逾期|無期限|即時償還|1個月內|1-3個月|3個月-1年|1-5年|5年以上|合計|
|資產||||||||||
|現金及存放中央銀行款項|–|798,109|164,400|–|112|157|45|–|962,823|
|存放同業款項|–|–|115,333|13,740|6,894|29,391|–|–|165,358|
|拆出資金|–|–|–|181,991|104,572|215,130|35,294|–|536,987|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|–|54,510|3,744|3,349|13,209|54,467|56,381|9,297|194,957|
|衍生金融資產|–|–|–|3,962|5,197|10,871|2,581|207|22,818|
|買入返售金融資產|–|–|–|168,604|–|–|–|–|168,604|
|發放貸款和墊款|68,650|–|–|441,833|285,926|1,066,954|1,076,627|1,328,616|4,268,606|
|可供出售金融資產|–|1,925|–|5,519|9,935|69,533|242,210|35,773|364,895|
|持有至到期投資|–|–|–|17,475|21,520|130,941|826,147|453,228|1,449,311|
|應收款項類投資|80|–|–|6,231|26,326|65,606|187,594|113,997|399,834|
|其他資產|834|85,969|17,694|6,967|11,450|7,035|32,773|8,417|171,139|
|資產總額|69,564|940,513|301,171|849,671|485,141|1,650,085|2,459,652|1,949,535|8,705,332|
|負債||||||||||
|向中央銀行借款|–|–|–|(48,560)|(58,714)|(400,980)|–|–|(508,254)|
|同業及其他金融機構存放款項|–|–|(359,601)|(246,486)|(256,377)|(218,747)|(226,943)|–|(1,308,154)|
|拆入資金|–|–|–|(120,279)|(123,426)|(69,271)|–|–|(312,976)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|–|–|(600)|(6,270)|(5,441)|(17,711)|(3,394)|–|(33,416)|
|衍生金融負債|–|–|–|(3,857)|(4,355)|(10,407)|(2,505)|(212)|(21,336)|
|賣出回購金融資產款|–|–|–|(79,862)|(34,251)|(9,692)|–|–|(123,805)|
|客戶存款|–|–|(2,464,111)|(591,718)|(661,346)|(796,916)|(419,705)|(70)|(4,933,866)|
|已發行存款證|–|–|(881)|(27,575)|(59,464)|(157,758)|(192,435)|–|(438,113)|
|應付債券|–|–|–|(492)|–|(5,084)|(93,455)|(109,538)|(208,569)|
|其他負債|–|–|(72,301)|(11,342)|(30,502)|(28,992)|(39,430)|(6,546)|(189,113)|
|負債總額|–|–|(2,897,494)|(1,136,441)|(1,233,876)|(1,715,558)|(977,867)|(116,366)|(8,077,602)|
|流動性缺口淨值|69,564|940,513|(2,596,323)|(286,770)|(748,735)|(65,473)|1,481,785|1,833,169|627,730|

227
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.4流動性風險（續）
3.4.4到期分析（續）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本銀行2016年12月31日|已逾期|無期限|即時償還|1個月內|1-3個月|3個月-1年|1-5年|5年以上|合計|
|資產||||||||||
|現金及存放中央銀行款項|–|789,771|200,101|392|–|240|152|–|990,656|
|存放同業款項|–|–|94,222|4,144|13,851|58,762|–|–|170,979|
|拆出資金|–|–|–|150,149|115,325|207,437|22,000|–|494,911|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|–|17,725|3,976|10,059|22,267|71,434|31,699|19,017|176,177|
|衍生金融資產|–|–|–|8,230|7,938|16,678|3,909|360|37,115|
|買入返售金融資產|–|–|–|66,310|135|–|–|–|66,445|
|發放貸款和墊款|54,496|–|–|439,858|268,442|1,054,895|1,008,111|1,184,447|4,010,249|
|可供出售金融資產|–|4,445|–|7,478|10,031|46,881|214,807|39,382|323,024|
|持有至到期投資|–|–|–|2,520|42,785|96,907|803,908|462,004|1,408,124|
|應收款項類投資|100|–|–|2,578|22,182|89,642|175,909|87,404|377,815|
|其他資產|1,297|84,722|9,660|7,347|10,860|6,094|26,503|8,518|155,001|
|資產總額|55,893|896,663|307,959|699,065|513,816|1,648,970|2,286,998|1,801,132|8,210,496|
|負債||||||||||
|向中央銀行借款|–|–|–|(55,056)|(31,911)|(356,580)|–|–|(443,547)|
|同業及其他金融機構存放款項|–|–|(368,738)|(143,366)|(206,329)|(302,706)|(237,189)|(682)|(1,259,010)|
|拆入資金|–|–|–|(148,923)|(50,635)|(58,697)|(119)|–|(258,374)|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|–|–|(492)|(5,634)|(9,388)|(28,943)|(5,234)|–|(49,691)|
|衍生金融負債|–|–|–|(7,632)|(7,276)|(15,383)|(4,139)|(145)|(34,575)|
|賣出回購金融資產款|–|–|–|(143,416)|(32,173)|–|–|–|(175,589)|
|客戶存款|–|–|(2,450,476)|(492,641)|(522,122)|(811,473)|(446,849)|(139)|(4,723,700)|
|已發行存款證|–|–|–|(17,858)|(44,476)|(96,786)|(157,893)|–|(317,013)|
|應付債券|–|–|–|(4,856)|–|(3,531)|(86,259)|(95,540)|(190,186)|
|其他負債|–|–|(41,421)|(19,543)|(15,168)|(27,232)|(34,472)|(5,155)|(142,991)|
|負債總額|–|–|(2,861,127)|(1,038,925)|(919,478)|(1,701,331)|(972,154)|(101,661)|(7,594,676)|
|流動性缺口淨值|55,893|896,663|(2,553,168)|(339,860)|(405,662)|(52,361)|1,314,844|1,699,471|615,820|

228
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財務報表附註（續）2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.4流動性風險（續）
3.4.5表外項目流動風險分析
本集團的表外項目主要有貸款承諾、信用卡承諾、信用證承諾、開出保函及擔保和承兌匯票等。下表列示了本集團表外項目流動性分析：
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日||||
|（未經審計）|一年以內|一至五年|五年以上|合計|
|貸款承諾|23,409|42,103|2,403|67,915|
|信用卡承諾|678,800|–|–|678,800|
|信用證承諾|112,234|2,016|139|114,389|
|開出保函及擔保|147,002|108,282|20,034|275,318|
|承兌匯票|191,413|–|–|191,413|
|合計|1,152,858|152,401|22,576|1,327,835|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日||||
||一年以內|一至五年|五年以上|合計|
|貸款承諾|33,028|50,276|2,821|86,125|
|信用卡承諾|528,199|–|–|528,199|
|信用證承諾|124,846|1,740|299|126,885|
|開出保函及擔保|150,223|109,125|20,346|279,694|
|承兌匯票|231,566|–|–|231,566|
|合計|1,067,862|161,141|23,466|1,252,469|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日||||
|（未經審計）|一年以內|一至五年|五年以上|合計|
|貸款承諾|23,409|42,103|2,403|67,915|
|信用卡承諾|678,800|–|–|678,800|
|信用證承諾|112,225|2,016|139|114,380|
|開出保函及擔保|146,588|108,164|20,035|274,787|
|承兌匯票|191,332|–|–|191,332|
|合計|1,152,354|152,283|22,577|1,327,214|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日||||
||一年以內|一至五年|五年以上|合計|
|貸款承諾|33,028|50,276|2,821|86,125|
|信用卡承諾|528,199|–|–|528,199|
|信用證承諾|124,811|1,740|299|126,850|
|開出保函及擔保|150,053|109,006|20,346|279,405|
|承兌匯票|231,165|–|–|231,165|
|合計|1,067,256|161,022|23,466|1,251,744|

229
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財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.5公允價值信息
3.5.1確定公允價值的方法
本集團部分金融資產和金融負債以公允價值計量。公允價值通過恰當的估值方法和參數進行計量，並由董事會定期复核並保證適用性。
公允價值計量應基於公允價值計量的輸入值的可觀察程度以及該等輸入值對公允價值計量整體的重要性，被歸入第一層次、第二層次或第三層次的公允價值級次，具體如下所述： (1) 第一層次輸入值是指主體在計量日能獲得的相同資產或負債在活躍市場中未經調整的報價；
(2) 第二層次輸入值是指除了第一層級輸入值所包含的報價以外的，資產或負債的其他直接或間接可觀察的輸入值；以及
(3) 第三層次輸入值是指資產或負債的不可觀察輸入值。
確定金融工具公允價值時，對於能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價的金融工具，本集團按照活躍市場價格確認其公允價值並將其劃分為公允價值計量的第一層次。
當無法從活躍市場上獲取報價時，本集團通過估值技術來確定金融工具的公允價值。
若金融工具（包括債權工具和衍生金融工具）估值中使用的主要參數為可觀察到的且可從活躍公開市場獲取的，這些金融工具被劃分至第二層次。本集團持有的第二層次金融工具包括場外交易的衍生工具、無法從活躍市場上獲取報價的存款證、貴金屬及發行債券及在銀行間市場交易的債券投資。人民幣債券的公允價值按照中央國債登記結算有限責任公司的估值結果確定，外幣債券的公允價值按照彭博的估值結果確定。外匯遠期及掉期，利率掉期，外匯期權等採用現金流折現法和布萊爾－斯科爾斯期權定價模型等方法對其進行估值，貴金屬合同的公允價值主要按照上海黃金交易所的收盤價格或上海期貨交易所的結算價格確定。現金流貼現模型使用的主要參數包括最近交易價格、相關收益率曲線、匯率、早償率及交易對手信用差價；布萊爾－斯科爾斯期權定價模型使用的主要參數包括相關收益率曲線、匯率、波動水平、及交易對手信用差價等。所有重大估值參數均採用可觀察市場信息。
對於發放貸款和墊款以及部分應收款項類投資，其公允價值以現金流貼現模型為基礎，使用反映信用風險的不可觀察的折現率來確定。這些金融工具被劃分至第三層次。
對於本集團持有的可轉債及未上市股權，其公允價值的計量採用了對估值產生重大影響的不可觀察輸入值，因此本集團將這些金融工具劃分至第三層次。管理層採用一系列估值技術對第三層次的金融工具公允價值進行評估，使用的估值模型包含並考慮了市場流動性的折扣率等不可觀察的參數。本集團已建立相關內部控制程序監控集團對此類金融工具的敞口。
230
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3 金融工具及風險管理（續）
3.5公允價值信息（續）
3.5.2持續以公允價值計量的金融資產和金融負債
持續以公允價值計量的金融資產及金融負債，其公允價值計量的三個層次分析如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日||||
|（未經審計）|第一層次|第二層次|第三層次|合計|
|金融資產|||||
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|9,193|187,739|–|196,932|
|衍生金融資產|–|22,871|–|22,871|
|可供出售金融資產|153,691|234,270|5,977|393,938|
|合計|162,884|444,880|5,977|613,741|
|金融負債|||||
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|(5,252)|(28,175)|–|(33,427)|
|衍生金融負債|–|(21,427)|–|(21,427)|
|應付債券|–|(19,243)|–|(19,243)|
|合計|(5,252)|(68,845)|–|(74,097)|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日||||
||第一層次|第二層次|第三層次|合計|
|金融資產|||||
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|9,608|169,613|–|179,221|
|衍生金融資產|–|37,223|–|37,223|
|可供出售金融資產|179,156|157,674|5,925|342,755|
|合計|188,764|364,510|5,925|559,199|
|金融負債|||||
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|(3,184)|(46,516)|–|(49,700)|
|衍生金融負債|–|(34,599)|–|(34,599)|
|應付債券|–|(20,635)|–|(20,635)|
|合計|(3,184)|(101,750)|–|(104,934)|

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（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.5公允價值信息（續）
3.5.2持續以公允價值計量的金融資產和金融負債（續）
||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日||||
|（未經審計）|第一層次|第二層次|第三層次|合計|
|金融資產|||||
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|8,284|186,673|–|194,957|
|衍生金融資產|–|22,818|–|22,818|
|可供出售金融資產|145,477|214,153|5,265|364,895|
|合計|153,761|423,644|5,265|582,670|
|金融負債|||||
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|(5,252)|(28,164)|–|(33,416)|
|衍生金融負債|–|(21,336)|–|(21,336)|
|應付債券|–|(19,243)|–|(19,243)|
|合計|(5,252)|(68,743)|–|(73,995)|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日||||
||第一層次|第二層次|第三層次|合計|
|金融資產|||||
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|9,180|166,997|–|176,177|
|衍生金融資產|–|37,115|–|37,115|
|可供出售金融資產|172,575|144,892|5,557|323,024|
|合計|181,755|349,004|5,557|536,316|
|金融負債|||||
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|(3,184)|(46,507)|–|(49,691)|
|衍生金融負債|–|(34,575)|–|(34,575)|
|應付債券|–|(20,635)|–|(20,635)|
|合計|(3,184)|(101,717)|–|(104,901)|

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3 金融工具及風險管理（續）
3.5公允價值信息（續）
3.5.2持續以公允價值計量的金融資產和金融負債（續）
本期及上年度本集團及本銀行金融資產及金融負債的公允價值計量未發生第一層次和第二層次之間的轉換。
公允價值計量第三層次的調節如下：
|||
|-|-|
|本集團|可供出售金融資產|
|2016年12月31日|5,925|
|利得和損失總額|(300)|
|計入當期損益|(300)|
|計入其他綜合收益|–|
|增加|364|
|發行|–|
|出售|(12)|
|結算|–|
|從其他層次轉入至本層次|–|
|從本層次轉出至其他層次|–|
|2017年6月30日（未經審計）|5,977|
|2017年6月30日持有的金融資產╱負債的損益||
|已實現利得╱（損失）|(300)|
|未實現利得╱（損失）|–|

|||
|-|-|
|本銀行|可供出售金融資產|
|2016年12月31日|5,557|
|利得和損失總額|(283)|
|計入當期損益|(283)|
|計入其他綜合收益|–|
|增加|3|
|發行|–|
|出售|(12)|
|結算|–|
|從其他層次轉入至本層次|–|
|從本層次轉出至其他層次|–|
|2017年6月30日（未經審計）|5,265|
|2017年6月30日持有的金融資產╱負債的損益||
|已實現利得╱（損失）|(283)|
|未實現利得╱（損失）|–|

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3.5公允價值信息（續）
3.5.2持續以公允價值計量的金融資產和金融負債（續）
上述採用包括不可觀察市場數據的估值技術進行估值的可供出售金融工具主要為可轉債及未上市的權益性證券。所採用的估值方法為市場可比公司法及未來現金流折現法等，該估值方法中涉及的不可觀察假設包括市淨率和流動性折扣。
於2017年6月30日及2016年12月31日，採用包括不可觀察市場數據的估值技術進行估值的金融工具賬面價值不重大，且採用其他合理的不可觀察假設替換模型中原有的不可觀察假設對公允價值計量結果的影響也不重大。
3.5.3不以公允價值計量的金融資產和金融負債
下表列示了於資產負債表日未按公允價值列示的金融資產和金融負債的賬面價值以及相應的公允價值。賬面價值和公允價值相近的金融資產和金融負債，例如現金及存放中央銀行款項、存放同業款項、拆出資金、買入返售金融資產、向中央銀行借款、拆入資金、賣出回購金融資產款等未包括於下表中。
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日||2016年12月31日||
||賬面價值|公允價值|賬面價值|公允價值|
||（未經審計）|（未經審計）|||
|金融資產|||||
|持有至到期投資|1,449,859|1,419,607|1,407,449|1,409,564|
|應收款項類投資|410,429|408,146|385,020|385,014|
|金融資產合計|1,860,288|1,827,753|1,792,469|1,794,578|
|金融負債|||||
|應付債券|(241,702)|(241,062)|(208,880)|(207,882)|
|金融負債合計|(241,702)|(241,062)|(208,880)|(207,882)|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日||2016年12月31日||
||賬面價值|公允價值|賬面價值|公允價值|
||（未經審計）|（未經審計）|||
|金融資產|||||
|持有至到期投資|1,449,311|1,419,039|1,408,124|1,410,442|
|應收款項類投資|399,834|397,514|377,815|377,767|
|金融資產合計|1,849,145|1,816,553|1,785,939|1,788,209|
|金融負債|||||
|應付債券|(189,326)|(188,742)|(169,551)|(168,859)|
|金融負債合計|(189,326)|(188,742)|(169,551)|(168,859)|

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3 金融工具及風險管理（續）
3.5公允價值信息（續）
3.5.3不以公允價值計量的金融資產和金融負債（續）
下表列示了於資產負債表日未按公允價值列示的金融資產和金融負債的公允價值層次：
||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2017年6月30日||||
|（未經審計）|第一層次|第二層次|第三層次|合計|
|金融資產|||||
|持有至到期投資|12,195|1,407,412|–|1,419,607|
|應收款項類投資|–|97,882|310,264|408,146|
|合計|12,195|1,505,294|310,264|1,827,753|
|金融負債|||||
|應付債券|–|(241,062)|–|(241,062)|
|合計|–|(241,062)|–|(241,062)|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本集團|2016年12月31日||||
||第一層次|第二層次|第三層次|合計|
|金融資產|||||
|持有至到期投資|9,979|1,399,585|–|1,409,564|
|應收款項類投資|–|99,751|285,263|385,014|
|合計|9,979|1,499,336|285,263|1,794,578|
|金融負債|||||
|應付債券|–|(207,882)|–|(207,882)|
|合計|–|(207,882)|–|(207,882)|

235
二零一七年半年度報告 A股
財務報表附註（續）
2017年1月1日至6月30日止期間
（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示）
九、其他重要事項（續）
3 金融工具及風險管理（續）
3.5公允價值信息（續）
3.5.3不以公允價值計量的金融資產和金融負債（續）
||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2017年6月30日||||
|（未經審計）|第一層次|第二層次|第三層次|合計|
|金融資產|||||
|持有至到期投資|12,114|1,406,925|–|1,419,039|
|應收款項類投資|–|97,882|299,632|397,514|
|合計|12,114|1,504,807|299,632|1,816,553|
|金融負債|||||
|應付債券|–|(188,742)|–|(188,742)|
|合計|–|(188,742)|–|(188,742)|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本銀行|2016年12月31日||||
||第一層次|第二層次|第三層次|合計|
|金融資產|||||
|持有至到期投資|9,895|1,400,547|–|1,410,442|
|應收款項類投資|–|99,751|278,016|377,767|
|合計|9,895|1,500,298|278,016|1,788,209|
|金融負債|||||
|應付債券|–|(168,859)|–|(168,859)|
|合計|–|(168,859)|–|(168,859)|

 3.6金融資產和負債的抵銷
本集團部分金融資產與金融負債遵循可執行的淨額結算安排或類似協議。本集團與其交易對手之間的該類協議通常允許在雙方同意的情況下以淨額結算。如果雙方沒有達成一致，則以總額結算。但在一方違約前提下，另一方可以選擇以淨額結算。根據企業會計準則的要求，本集團未對這部分金融資產與金融負債進行抵銷。
於2017年6月30日，本集團上述遵循可執行的淨額結算安排或類似協議的金融資產與金融負債的金額不重大。
十、比較數字
因財務報表項目列報方式的變化，本財務報表比較數據已按照當期列報方式進行了重述。
十一、財務報表之批准
本銀行的銀行及合併財務報表於2017年8月24日已經由本銀行董事會批准。
236
交通銀行股份有限公司
補充資料2017年1月1日至6月30日止期間（除另有標明外，所有金額均以人民幣百萬元列示） 1 非經常性損益
||||
|-|-|-|
|本集團|1月1日至6月30日止6個月期間（未經審計）||
||2017年|2016年|
|處置固定資產、無形資產產生的損益|18|12|
|採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益|56|12|
|其他應扣除的營業外收支淨額|135|191|
|非經常性損益的所得稅影響|(63)|(50)|
|少數股東權益影響額（稅後）|1|(12)|
|歸屬於公司普通股股東的非經常性損益合計|147|153|

根據中國證券監督管理委員會頒佈的《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號－非經常性損益(2008)》，非經常性損益是指與公司正常經營業務無直接關係，以及雖與正常經營業務相關，但由於其性質特殊和偶發性，影響報表使用人對公司經營業績和盈利能力做出正常判斷的各項交易和事項產生的損益。本集團結合自身正常經營業務的性質和特點，將“單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回”、“持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益”、“委託他人投資或管理資產的損益”以及“受托經營取得的託管費收入”列入經常性損益項目。
2 按中國會計準則編製的財務報表與按國際財務報告準則編製的財務報表的差異按照中國證券監督管理委員會頒佈的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號－財務報告的一般規定》（2014年修訂）（證監會公告[2014]54號）的有關規定，本集團對境內外財務報表進行比較。
本集團按照國際財務報告準則編製的2017年1月1日至6月30日止期間財務報表經羅兵咸永道會計師事務所審閱。
本集團按照中國會計準則編製的合併財務報表及按照國際財務報告準則編製的合併財務報表中列示的2017年1月1日至6月30日止期間淨利潤和於2017年6月30日的股東權益並無差異。
3 淨資產收益率及每股收益
本淨資產收益率和每股收益計算表是本集團按照中國證券監督管理委員會頒佈的《公開發行證券公司的信息披露編報規則第9號－淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）的有關規定而編製的。
|||||
|-|-|-|-|
|本集團|2017年1月1日至6月30日止期間|||
|（未經審計）|加權平均淨資產收益率|每股收益||
|||基本每股收益|稀釋每股收益|
||%|（人民幣元）|（人民幣元）|
|歸屬於公司普通股股東的淨利潤|12.80|0.49|0.49|
|扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤|12.75|0.49|0.49|

237
二零一七年半年度報告 A股
資本充足率和槓桿率信息補充資料
附表1至附表4依據中國銀監會《關於商業銀行資本構成信息披露的監管要求》進行披露。
附表1：集團口徑的資產負債表（財務併表和監管併表）
（人民幣百萬元）
||||
|-|-|-|
||銀行公佈的合併資產負債表|監管併表口徑下的資產負債表|
|資產：|||
|現金及存放中央銀行款項|963,575|963,575|
|存放同業款項|172,483|171,480|
|拆出資金|511,475|530,269|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|196,932|196,325|
|衍生金融資產|22,871|22,856|
|買入返售金融資產|170,817|170,553|
|應收利息|48,855|49,252|
|發放貸款和墊款|4,270,542|4,274,470|
|可供出售金融資產|393,938|374,721|
|持有至到期投資|1,449,859|1,447,396|
|應收款項類投資|410,429|403,155|
|長期股權投資|3,300|5,164|
|固定資產|116,311|113,755|
|土地使用權|957|957|
|遞延所得稅資產|16,331|16,276|
|商譽|457|335|
|無形資產|1,421|1,398|
|其他資產|180,285|172,838|
|資產總計|8,930,838|8,914,775|

238
交通銀行股份有限公司
資本充足率和槓桿率信息補充資料（續）附表1：集團口徑的資產負債表（財務併表和監管併表）（續）
（人民幣百萬元）
||||
|-|-|-|
||銀行公佈的合併資產負債表|監管併表口徑下的資產負債表|
|負債：|||
|向中央銀行借款|508,304|508,304|
|同業及其他金融機構存放款項|1,302,249|1,304,666|
|拆入資金|410,395|420,145|
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|33,427|33,427|
|衍生金融負債|21,427|21,427|
|賣出回購金融資產款|128,418|125,349|
|客戶存款|4,938,694|4,939,884|
|已發行債務證券|260,945|260,996|
|應付職工薪酬|4,660|4,452|
|應交稅費|14,580|14,488|
|應付利息|88,757|89,423|
|遞延所得稅負債|175|156|
|預計負債|342|342|
|其他負債|570,057|543,018|
|負債總計|8,282,430|8,266,077|
|所有者權益：|||
|實收資本|74,263|74,263|
|其他權益工具|59,876|59,876|
|資本公積|113,683|113,712|
|其他綜合收益|464|1,045|
|盈余公積|190,506|190,493|
|一般風險準備|103,902|103,889|
|未分配利潤|100,556|101,123|
|少數股東權益|5,158|4,297|
|所有者權益合計|648,408|648,698|

239
二零一七年半年度報告 A股
資本充足率和槓桿率信息補充資料（續）
附表2：監管併表口徑資產負債表展開說明
（人民幣百萬元）
||||
|-|-|-|
||監管併表口徑下的資產負債表|代碼|
|資產：|||
|現金及存放中央銀行款項|963,575||
|存放同業款項|171,480||
|拆出資金|530,269||
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產|196,325||
|衍生金融資產|22,856||
|買入返售金融資產|170,553||
|應收利息|49,252||
|發放貸款和墊款|4,274,470||
|可供出售金融資產|374,721||
|其中：對未併表金融機構小額少數資本投資中的核心一級資本|196|a|
|其中：對未併表金融機構大額少數資本投資中的核心一級資本|628|b|
|持有至到期投資|1,447,396||
|應收款項類投資|403,155||
|長期股權投資|5,164||
|其中：對有控制權但不併表的金融機構的核心一級資本投資|1,779|c|
|其中：對未併表金融機構小額少數資本投資中的核心一級資本|2,537|d|
|其中：對未併表金融機構大額少數資本投資中的核心一級資本|670|e|
|固定資產|113,755||
|土地使用權|957|f|
|遞延所得稅資產|16,276|g|
|其中：依賴未來盈利的由經營虧損引起的淨遞延稅資產|0|h|
|其中：其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅資產|16,276||
|無形資產|1,398|i|
|商譽|335|j|
|其他資產|172,838||
|資產總計|8,914,775||

240
交通銀行股份有限公司
資本充足率和槓桿率信息補充資料（續）附表2：監管併表口徑資產負債表展開說明（續）
（人民幣百萬元）
||||
|-|-|-|
||監管併表口徑下的資產負債表|代碼|
|負債：|||
|向中央銀行借款|508,304||
|同業及其他金融機構存放款項|1,304,666||
|拆入資金|420,145||
|以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債|33,427||
|衍生金融負債|21,427||
|賣出回購金融資產款|125,349||
|客戶存款|4,939,884||
|已發行債務證券|260,996||
|其中：可計入二級資本的數額|103,336|k|
|應付職工薪酬|4,452||
|應交稅費|14,488||
|應付利息|89,423||
|遞延所得稅負債|156|l|
|其中：與商譽相關的遞延稅負債|0|m|
|其中：與其他無形資產相關的遞延稅負債|0|n|
|預計負債|342||
|其他負債|543,018||
|負債總計|8,266,077||
|所有者權益：|||
|實收資本|74,263||
|其中：可計入核心一級資本的數額|74,263|o|
|其中：可計入其他一級資本的數額|0|p|
|其他權益工具|59,876|q|
|資本公積|113,712|r|
|其他綜合收益|1,045|s|
|其中：現金流量套期損益的有效部分|-45|t|
|其中：外幣報表折算差額|-301|u|
|盈余公積|190,493|v|
|一般風險準備|103,889|w|
|未分配利潤|101,123|x|
|少數股東權益|4,297||
|其中：可計入核心一級資本的數額|650|y|
|其中：可計入其他一級資本的數額|87|z|
|其中：可計入二級資本的數額|166|aa|
|所有者權益合計|648,698||

註：表中“代碼”用來說明該表與集團資本構成明細表項目之間的對應關係。
241
二零一七年半年度報告 A股
資本充足率和槓桿率信息補充資料（續）
附表3：集團資本構成明細表
（人民幣百萬元）
|||||
|-|-|-|-|
||項目|數額|代碼|
|核心一級資本：||||
|1|實收資本|74,263|o|
|2|留存收益|395,505||
|2a|盈余公積|190,493|v|
|2b|一般風險準備|103,889|w|
|2c|未分配利潤|101,123|x|
|3|累計其他綜合收益和公開儲備|114,757||
|3a|資本公積|115,058|r+s-u|
|3b|其他|-301|u|
|4|過渡期內可計入核心一級資本數額（僅適用於非股份公司，股份制公司的銀行填0即可）|0||
|5|少數股東資本可計入部分|650|y|
|6|監管調整前的核心一級資本|585,175||
|核心一級資本：監管調整||||
|7|審慎估值調整|0||
|8|商譽（扣除遞延稅負債）|335|j-m|
|9|其他無形資產（土地使用權除外）（扣除遞延稅負債）|1,398|i-n|
|10|依賴未來盈利的由經營虧損引起的淨遞延稅資產|0|h|
|11|對未按公允價值計量的項目進行現金流套期形成的儲備|-45|t|
|12|貸款損失準備缺口|0||
|13|資產證券化銷售利得|0||
|14|自身信用風險變化導致其負債公允價值變化帶來的未實現損益|0||
|15|確定受益類的養老金資產淨額（扣除遞延稅負債）|0||
|16|直接或間接持有本銀行的普通股|0||
|17|銀行間或銀行與其他金融機構間通過協議相互持有的核心一級資本|0||
|18|對未併表金融機構小額少數資本投資中的核心一級資本中應扣除金額|0||
|19|對未併表金融機構大額少數資本投資中的核心一級資本中應扣除金額|0||
|20|抵押貸款服務權|0||
|21|其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅資產中應扣除金額|0||

242
交通銀行股份有限公司
資本充足率和槓桿率信息補充資料（續）附表3：集團資本構成明細表（續）
（人民幣百萬元）
|||||
|-|-|-|-|
||項目|數額|代碼|
|22|對未併表金融機構大額少數資本投資中的核心一級資本和其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅資產的未扣除部分超過核心一級資本15%的應扣除金額|0||
|23|其中：應在對金融機構大額少數資本投資中扣除的金額|0||
|24|其中：抵押貸款服務權應扣除的金額|0||
|25|其中：應在其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅資產中扣除的金額|0||
|26a|對有控制權但不併表的金融機構的核心一級資本投資|1,779|c|
|26b|有控制權但不併表的金融機構的核心一級資本缺口|0||
|26c|其他應在核心一級資本中扣除的項目合計|0||
|27|應從其他一級資本和二級資本中扣除的未扣缺口|0||
|28|核心一級資本監管調整總和|3,467||
|29|核心一級資本|581,708||
|其他一級資本：||||
|30|其他一級資本工具及其溢價|59,876||
|31|其中：權益部分|59,876|q|
|32|其中：負債部分|0||
|33|過渡期後不可計入其他一級資本的工具|0||
|34|少數股東資本可計入部分|87|z|
|35|其中：過渡期後不可計入其他一級資本的部分|0||
|36|在監管調整前的其他一級資本|59,963||
|其他一級資本：監管調整||||
|37|直接或間接持有的本銀行其他一級資本|0||
|38|銀行間或銀行與其他金融機構間通過協議相互持有的其他一級資本|0||
|39|對未併表金融機構小額少數資本投資中的其他一級資本應扣除部分|0||
|40|對未併表金融機構大額少數資本投資中的其他一級資本|0||
|41a|對有控制權但不併表的金融機構的其他一級資本投資|0||
|41b|有控制權但不併表的金融機構的其他一級資本缺口|0||

243
二零一七年半年度報告 A股
資本充足率和槓桿率信息補充資料（續）
附表3：集團資本構成明細表（續）
（人民幣百萬元）
|||||
|-|-|-|-|
||項目|數額|代碼|
|41c|其他應在其他一級資本中扣除的項目|0||
|42|應從二級資本中扣除的未扣缺口|0||
|43|其他一級資本監管調整總和|0||
|44|其他一級資本|59,963||
|45|一級資本（核心一級資本+其他一級資本）|641,671||
|二級資本：||||
|46|二級資本工具及其溢價|103,336|k|
|47|過渡期後不可計入二級資本的部分|0||
|48|少數股東資本可計入部分|166|aa|
|49|其中：過渡期結束後不可計入的部分|0||
|50|超額貸款損失準備可計入部分|13,918||
|51|監管調整前的二級資本|117,420||
|二級資本：監管調整||||
|52|直接或間接持有的本銀行的二級資本|0||
|53|銀行間或銀行與其他金融機構間通過協議相互持有的二級資本|0||
|54|對未併表金融機構小額少數資本投資中的二級資本應扣除部分|0||
|55|對未併表金融機構大額少數資本投資中的二級資本|0||
|56a|對有控制權但不併表的金融機構的二級資本投資有|0||
|56b|控制權但不併表的金融機構的二級資本缺口|0||
|56c|其他應在二級資本中扣除的項目|0||
|57|二級資本監管調整總和|0||
|58|二級資本|117,420||
|59|總資本（一級資本+二級資本）|759,091||
|60|總風險加權資產|5,477,993||
|資本充足率和儲備資本要求||||
|61|核心一級資本充足率(%)|10.62||
|62|一級資本充足率(%)|11.71||
|63|資本充足率(%)|13.86||
|64|機構特定的資本要求(%)|4||
|65|其中：儲備資本要求(%)|3||
|66|其中：逆週期資本要求(%)|0||
|67|其中：全球系統重要性銀行附加資本要求(%)|1||

244
交通銀行股份有限公司
資本充足率和槓桿率信息補充資料（續）附表3：集團資本構成明細表（續）
（人民幣百萬元）
|||||
|-|-|-|-|
||項目|數額|代碼|
|68|滿足緩衝區的核心一級資本佔風險加權資產的比例(%)|5.62||
|國內最低監管資本要求||||
|69|核心一級資本充足率(%)|5||
|70|一級資本充足率(%)|6||
|71|資本充足率(%)|8||
|門檻扣除項中未扣除部分||||
|72|對未併表金融機構的小額少數核心一級資本投資未扣除部分|2,733|a+d|
|73|對未併表金融機構的大額少數資本投資未扣除部分|1,298|b+e|
|74|抵押貸款服務權（扣除遞延稅負債）|0||
|75|其他依賴於銀行未來盈利的遞延稅資產（扣除遞延稅負債）|16,120|g-h-l|
|可計入二級資本的超額貸款損失準備的限額||||
|76|權重法下，實際計提的貸款損失準備金額|14,027||
|77|權重法下，可計入二級資本超額貸款損失準備的數額|11,909||
|78|內部評級法下，實際計提的貸款損失準備金額|85,578||
|79|內部評級法下，可計入二級資本超額貸款損失準備的數額|2,009||
|符合退出安排的資本工具||||
|80|因過渡期安排造成的當期可計入核心一級資本的數額|0||
|81|因過渡期安排造成的不可計入核心一級資本的數額|0||
|82|因過渡期安排造成的當期可計入其他一級資本的數額|0||
|83|因過渡期安排造成的不可計入其他一級資本的數額|0||
|84|因過渡期安排造成的當期可計入二級資本的數額|33,500||
|85|因過渡期安排造成的當期不可計入二級資本的數額|6,000||

245
二零一七年半年度報告 A股
資本充足率和槓桿率信息補充資料（續）
附表4：合格資本工具主要特征情況表
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1|發行機構|交通銀行股份有限公司|交通銀行股份有限公司|交通銀行股份有限公司|交通銀行股份有限公司|交通銀行股份有限公司|交通銀行股份有限公司|交通銀行股份有限公司|交通銀行股份有限公司|
|2|標識碼|3328|601328|1428013|XS1113240268|XS1115459528|4605|360021|1728007|
|3|適用法律|中國香港╱香港《證券及期貨條例》|中國╱《中華人民共和國證券法》|中國╱《中華人民共和國證券法》、《商業銀行資本管理辦法（試行）》等|除債券條款中有關債券次級地位的規定受中國法管轄並據其解釋外，債券及因債券而起或與債券相關的任何非合同義務應受英國法管轄並據其解釋|除債券條款中有關債券次級地位的規定受中國法管轄並據其解釋外，債券及因債券而起或與債券相關的任何非合同義務應受英國法管轄並據其解釋|境外優先股及境外優先股附帶的權利和義務均適用中國法律並按中國法律解釋|中國╱《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《商業銀行資本管理辦法（試行）》、《國務院關於開展優先股試點的指導意見》、《優先股試點管理辦法》等|中國╱《中華人民共和國證券法》、《商業銀行資本管理辦法（試行）》等|
||監管處理|||||||||
|4|其中：適用《商業銀行資本管理辦法（試行）》過渡期規則|核心一級資本|核心一級資本|二級資本|二級資本|二級資本|其他一級資本|其他一級資本|二級資本|
|5|其中：適用《商業銀行資本管理辦法（試行）》過渡期結束後規則|核心一級資本|核心一級資本|二級資本|二級資本|二級資本|其他一級資本|其他一級資本|二級資本|
|6|其中：適用法人╱集團層面|法人╱集團|法人╱集團|法人╱集團|法人╱集團|法人╱集團|法人╱集團|法人╱集團|法人╱集團|
|7|工具類型|普通股|普通股|二級資本債券|二級資本債券|二級資本債券|優先股|優先股|二級資本債券|
|8|可計入監管資本的數額（單位為百萬，最近一期報告日）|人民幣89,498|人民幣97,534|人民幣27,985|折人民幣8,073|折人民幣3,844|折人民幣14,924|折人民幣44,952|折人民幣29,968|
|9|工具面值（單位為百萬）|人民幣35,012|人民幣39,251|人民幣28,000|美元1,200|歐元500|美元2,450|人民幣45,000|人民幣30,000|
|10|會計處理|股本及資本公積|股本及資本公積|應付債券|應付債券|應付債券|其他權益工具|其他權益工具|應付債券|
|11|初始發行日|2005/6/23|2007/4/24|2014/8/19|2014/10/3|2014/10/3|2015/7/29|2016/9/2|2017/4/13|
|12|是否存在期限（存在期限或永續）|永續|永續|存在期限|存在期限|存在期限|永續|永續|存在期限|
|13|其中：原到期日|無到期日|無到期日|2024年8月19日|2024年10月3日|2026年10月3日|無到期日|無到期日|2027年4月13日|
|14|發行人贖回（須經監管審批）|否|否|是|是|是|是|是|是|

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資本充足率和槓桿率信息補充資料（續）附表4：合格資本工具主要特征情況表（續）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|15|其中：贖回日期（或有時間贖回日期）及額度|不適用|不適用|2019/8/19；全部或部分贖回。|2019/10/3；全部贖回。|2021/10/3；全部贖回。|第一個贖回日為2020年7月29日，全部贖回或部分贖回|第一個贖回日為2021年9月7日，全部贖回或部分贖回|2022/4/13；全部或部分贖回。|
|16|其中：後續贖回日期（如果有）|不適用|不適用|無|無|無|第一個贖回日後的每年7月29日|第一個贖回日後的每年9月7日|無|
||分紅或派息|||||||||
|17|其中：固定或浮動派息╱分紅|浮動|浮動|固定|浮動（前5年票面利率固定，如發行人第5年末不行使贖回權，將對票面利率進行重置）|浮動（前7年票面利率固定，如發行人第7年末不行使贖回權，將對票面利率進行重置）|浮動，在一個股息率調整週期內（5年）股息率是固定的，每隔5年對股息率進行一次重置|浮動，在一個股息率調整週期內（5年）股息率是固定的，每隔5年對股息率進行一次重置|固定|
|18|其中：票面利率及相關指標|不適用|不適用|5.80%|前5年為4.5%，如發行人第5年末（2019年10月3日）不行使贖回權，將按當時5年期美國國債利率加上285基點對票面利率進行重置|前7年為3.625%，如發行人第7年末（2021年10月3日）不行使贖回權，將按當時7年期歐元掉期中值加上300基點對票面利率進行重置|前5年為5%，每隔5年對股息率重置一次，按重置日的5年期美國國債收益率加上334.4基點對股息率進行重置|前5年為3.9%，每隔5年對股息率重置一次，按重置日的基準利率加上137基點對股息率進行重置。註：重置日的基準利率為重置日（即發行首日起每滿五年的當日，9月2日）前20個交易日（不含當日）公佈的中債銀行間固定利率國債收益率曲線中，待償期為5年的中國國債收益率算術平均值（四捨五入計算到0.01%)|4.50%|
|19|其中：是否存在股息制動機制|不適用|不適用|否|否|否|是|是|否|

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二零一七年半年度報告 A股
資本充足率和槓桿率信息補充資料（續）
附表4：合格資本工具主要特征情況表（續）
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|20|其中：是否可自主取消分紅或派息|完全自由裁量|完全自由裁量|無自由裁量權|無自由裁量權|無自由裁量權|完全自由裁量|完全自由裁量|無自由裁量權|
|21|其中：是否有贖回激勵機制|否|否|否|否|否|否|否|否|
|22|其中：累計或非累計|非累計|非累計|非累計|非累計|非累計|非累計|非累計|非累計|
|23|是否可轉股|否|否|否|否|否|是|是|否|
|24|其中：若可轉股，則說明轉換觸發條件|不適用|不適用|不適用|不適用|不適用|當其他一級資本工具觸發事件發生時，即核心一級資本充足率降至5.125%（或以下）時；或當二級資本工具觸發事件發生時，即指以下兩種情形的較早發生者：(1)中國銀監會認定若不進行轉股或減記，本行將無法生存；(2)相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持，本行將無法生存|當其他一級資本工具觸發事件發生時，即核心一級資本充足率降至5.125%（或以下）時；或當二級資本工具觸發事件發生時，即指以下兩種情形的較早發生者：(1)中國銀監會認定若不進行轉股或減記，本行將無法生存；(2)相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持，本行將無法生存|不適用|

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資本充足率和槓桿率信息補充資料（續）附表4：合格資本工具主要特征情況表（續）
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|25|其中：若可轉股，則說明全部轉股還是部分轉股|不適用|不適用|不適用|不適用|不適用|當其他一級資本工具觸發事件發生時，本行有權在無需獲得優先股股東同意的情況下將屆時已發行且存續的本次境外優先股按照總金額全部或部分轉為H股普通股；當二級資本工具觸發事件發生時，本行有權在無需獲得優先股股東同意的情況下將屆時已發行且存續的本次境外優先股按照總金額全部轉為H股普通股|當其他一級資本工具觸發事件發生時，本行有權在無需獲得優先股股東同意的情況下將屆時已發行且存續的本次境內優先股按照票面總金額全部或部分轉為A股普通股；當二級資本工具觸發事件發生時，本行有權在無需獲得優先股股東同意的情況下將屆時已發行且存續的本次境內優先股按照票面總金額全部轉為A股普通股|不適用|

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二零一七年半年度報告 A股
資本充足率和槓桿率信息補充資料（續）
附表4：合格資本工具主要特征情況表（續）
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|26|其中：若可轉股，則說明轉換價格確定方式|不適用|不適用|不適用|不適用|不適用|以審議通過本次境外優先股發行方案的董事會決議日前二十個交易日本行H股普通股股票交易均價作為初始轉股價格，並根據《交通銀行股份有限公司境外非公開發行優先股方案》第九條第（五）款“強制轉股價格調整方式”執行強制轉股價格調整|以審議通過本次境內優先股發行方案的董事會決議日前二十個交易日本行A股普通股股票交易均價作為初始轉股價格（即每股人民幣6.25元），並根據《交通銀行股份有限公司非公開發行優先股募集說明書》第四節“本次發行方案的主要條款”的第5款“強制轉股價格調整方式”執行強制轉股價格調整|不適用|
|27|其中：若可轉股，則說明是否為強制性轉換|不適用|不適用|不適用|不適用|不適用|強制的|強制的|不適用|
|28|其中：若可轉股，則說明轉換後工具類型|不適用|不適用|不適用|不適用|不適用|H股普通股|A股普通股|不適用|
|29|其中：若可轉股，則說明轉換後工具的發行人|不適用|不適用|不適用|不適用|不適用|交通銀行股份有限公司|交通銀行股份有限公司|不適用|
|30|是否減記|否|否|是|是|是|否|否|是|
|31|其中：若減記，則說明減記觸發點|不適用|不適用|以下兩者中的較早者：(1)銀監會認定若不進行減記發行人將無法生存；(2)相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持發行人將無法生存。|以下兩者中的較早者：(1)銀監會認定若不進行減記發行人將無法生存；(2)相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持發行人將無法生存。|以下兩者中的較早者：(1)銀監會認定若不進行減記發行人將無法生存；(2)相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持發行人將無法生存。|不適用|不適用|以下兩者中的較早者：(1)銀監會認定若不進行減記發行人將無法生存；(2)相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持發行人將無法生存。|

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資本充足率和槓桿率信息補充資料（續）附表4：合格資本工具主要特征情況表（續）
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|32|其中：若減記，則說明部分減記還是全部減記|不適用|不適用|全部減記|全部減記|全部減記|不適用|不適用|全部減記|
|33|其中：若減記，則說明永久減記還是暫時減記|不適用|不適用|永久減記|永久減記|永久減記|不適用|不適用|永久減記|
|34|其中：若暫時減記，則說明賬面價值恢復機制|不適用|不適用|不適用|不適用|不適用|不適用|不適用|不適用|
|35|清算時清償順序（說明清償順序更高級的工具類型）|受償順序在存款人、一般債權人及次級債、二級資本債和其他一級資本工具持有人之後|受償順序在存款人、一般債權人及次級債、二級資本債和其他一級資本工具持有人之後|受償順序在存款人和一般債權人之後，股權資本、其他一級資本工具和混合資本債券之前，與發行人已發行的與本期債券償還順序相同的其他次級債務處於同一清償順序，與已發行的二級資本債券及未來可能發行的與本期債券償還順序相同的其他二級資本工具同順位受償|受償順序在存款人和一般債權人之後，股權資本、其他一級資本工具和混合資本債券之前，將至少與發行人目前和未來發行的所有其他次級債務（包括未來可能發行的與本期債券償還順序相同的其他二級資本工具）處於同一清償順序|受償順序在存款人和一般債權人之後，股權資本、其他一級資本工具和混合資本債券之前，將至少與發行人目前和未來發行的所有其他次級債務（包括未來可能發行的與本期債券償還順序相同的其他二級資本工具）處於同一清償順序|受償順序在本行所有債務（包括次級性債務）以及本行發行或擔保、在或明文規定在境外優先股之前的義務的償還順序之後，在普通股持有人之前；所有境外優先股持有人償還順序相同，彼此之間不存在優先性，並與具有同等償還順序的義務持有人的償還順序相同|受償順序在存款人、一般債權人、次級債和二級資本工具持有人之後|受償順序在存款人和一般債權人之後，股權資本、其他一級資本工具和混合資本債券之前，與發行人已發行的與本期債券償還順序相同的其他次級債務處於同一清償順序，與已發行的二級資本債券及未來可能發行的與本期債券償還順序相同的其他二級資本工具同順位受償|
|36|是否含有暫時的不合格特征|否|否|否|否|否|否|否|否|
||其中：若有，則說明該特征|不適用|不適用|不適用|不適用|不適用|不適用|不適用|不適用|

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二零一七年半年度報告 A股
資本充足率和槓桿率信息補充資料（續）
附表5至附表6依據中國銀監會《商業銀行槓桿率管理辦法》要求進行披露。
附表5：監管併表與會計併表項目的差異
（人民幣百萬元）
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|-|-|-|
|序號|項目|余額|
|1|併表總資產|8,930,838|
|2|併表調整項|-16,063|
|3|客戶資產調整項|0|
|4|衍生產品調整項|41,553|
|5|證券融資交易調整項|2,009|
|6|表外項目調整項|698,363|
|7|其他調整項|-3,467|
|8|調整後的表內外資產余額|9,653,233|

附表6：槓桿率相關項目信息
（除另有標明外，人民幣百萬元）
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|-|-|-|
|序號|項目|余額|
|1|表內資產（除衍生產品和證券融資交易外）|8,136,702|
|2|減：一級資本扣減項|-3,467|
|3|調整後的表內資產余額（衍生產品和證券融資交易除外）|8,133,235|
|4|各類衍生產品的重置成本（扣除合格保證金）|22,871|
|5|各類衍生產品的潛在風險暴露|41,553|
|6|已從資產負債表中扣除的抵質押品總和|0|
|7|減：因提供合格保證金形成的應收資產|0|
|8|減：為客戶提供清算服務時與中央交易對手交易形成的衍生產品資產余額|0|
|9|賣出信用衍生產品的名義本金|0|
|10|減：可扣除的賣出信用衍生產品資產余額|0|
|11|衍生產品資產余額|64,424|
|12|證券融資交易的會計資產余額|755,202|
|13|減：可以扣除的證券融資交易資產余額|0|
|14|證券融資交易的交易對手信用風險暴露|2,009|
|15|代理證券融資交易形成的證券融資交易資產余額|0|
|16|證券融資交易資產余額|757,211|
|17|表外項目余額|1,576,218|
|18|減：因信用轉換減少的表外項目余額|-877,855|
|19|調整後的表外項目余額|698,363|
|20|一級資本淨額|641,671|
|21|調整後的表內外資產余額|9,653,233|
|22|槓桿率(%)|6.65|

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|交通銀行股份有限公司二零一七年半年度報告股份代號:601328|