北新集团建材股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专
项说明
天职业字[2015]6057-2号
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2015]6057-2号北新集团建材股份有限公司董事会：
我们审计了北新集团建材股份有限公司（以下简称“北新建材”）财务报表，包括2014年 12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2014年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2015年3月18日签署了天职业字[2015]6057号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求规定，北新建材编制了后附的2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是北新建材管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，北新建材汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解北新建材2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师： 文武兴
中国·北京
二○一五年三月十八日
中国注册会计师： 莫伟
2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元
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|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2014年期初占用资金余额|2014年度占用累计发生金额（不含利息）|2014年度占用资金的利息|2014年度偿还累计发生金额|2014年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|||||||||||
|小计|||||||||||
|前大股东及其附属企业|||||||||||
|小计|||||||||||
|总计|||||||||||
|其它关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2014年期初占用资金余额|2014年度占用累计发生金额（不含利息）|2014年度占用资金的利息|2014年度偿还累计发生金额|2014年期末占用资金余额|往来形成原因|往来性质|
||北新建材集团有限公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|应收账款|3,530,054.38|233,889.31||238,219.99|3,525,723.70|货款|经营性|
||北新建材集团有限公司济南分公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|应收账款|547,156.53||||547,156.53|货款|经营性|
||北新建材集团有限公司石家庄分公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|应收账款|200,608.17||||200,608.17|货款|经营性|
||北新建材集团有限公司厦门销售中心|本公司母公司之最终控制方之子公司|应收账款|11,971.80||||11,971.80|货款|经营性|
||北新建材集团有限公司郑州分公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|应收账款|2,229,565.09||||2,229,565.09|货款|经营性|
||中联装备集团北新机械有限公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|应收账款|100,000.00||||100,000.00|货款|经营性|

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|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2014年期初占用资金余额|2014年度占用累计发生金额（不含利息）|2014年度占用资金的利息|2014年度偿还累计发生金额|2014年期末占用资金余额|往来形成原因|往来性质|
|北新塑管有限公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|应收账款|3,982.00|2,804,797.00||1,687,966.38|1,120,812.62|货款、房租及电费|经营性|
|中建材投资有限公司|本公司母公司之子公司|应收账款|1,500,000.02|||1,500,000.02||货款|经营性|
|保定筑根新材公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|应收账款|461,316.96||||461,316.96|货款|经营性|
|北新集成房屋（北京）有限公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|应收账款|60,249.57||||60,249.57|货款|经营性|
|北新集成房屋（连云港）有限公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|应收账款||640,849.29||637,306.18|3,543.11|货款|经营性|
|北京百安居装饰建材有限公司|本公司母公司之子公司之参股公司|应收账款|255,429.91||||255,429.91|货款|经营性|
|天津市世纪北新建材销售公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|应收账款|2,382,488.30||||2,382,488.30|货款|经营性|
|北新科技发展有限公司|本公司母公司之参股公司之子公司|应收账款|2,331,191.55|1,035,662.14||1,122,642.72|2,244,210.97|货款|经营性|
|连云港中复连众复合材料集团有限公司|本公司母公司之子公司|应收账款|300,150.00||||300,150.00|货款|经营性|
|中复连众（沈阳）复合材料有限公司|本公司母公司之子公司|应收账款|211,640.01||||211,640.01|货款|经营性|
|中复连众（酒泉）复合材料有限公司|本公司母公司之子公司|应收账款|210,000.00||||210,000.00|货款|经营性|
|北京北新家园物业管理有限公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|应收账款|1,461,448.00|998,049.00||2,173,353.00|286,144.00|货款|经营性|
|北京新型材料建筑设计研究院有限公司|本公司之参股公司|应收账款|762,600.00||||762,600.00|设计费|经营性|
|慈溪南方水泥有限公司|本公司母公司之子公司|应收账款|37,174.80|||37,174.80||货款|经营性|
|中建材国际贸易有限公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|应收账款|26,538.66|||26,538.66||货款|经营性|
|宣城南方水泥有限公司|本公司母公司之子公司|应收账款||400,696.99||200,000.00|200,696.99|货款|经营性|
|广德新航南方水泥有限公司|本公司母公司之子公司|应收账款||59,914.20|||59,914.20|货款|经营性|

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|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2014年期初占用资金余额|2014年度占用累计发生金额（不含利息）|2014年度占用资金的利息|2014年度偿还累计发生金额|2014年期末占用资金余额|往来形成原因|往来性质|
|长兴南方水泥有限公司|本公司母公司之子公司|应收账款||47,048.79|||47,048.79|货款|经营性|
|江苏溧阳南方水泥有限公司|本公司母公司之子公司|应收账款||622,737.60||200,000.00|422,737.60|货款|经营性|
|湖州南方水泥有限公司|本公司母公司之子公司|应收账款||610,123.71||610,123.71||货款|经营性|
|安徽郎溪南方水泥有限公司|本公司母公司之子公司|应收账款||324,010.35||200,000.00|124,010.35|货款|经营性|
|北新建材集团有限公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|预付账款|66,951.77||||66,951.77|材料款|经营性|
|北新国际木业有限公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|预付账款||779,608.60||761,012.66|18,595.94|材料款|经营性|
|北新塑管有限公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|预付账款|1,110.07|110,990.00||68,040.00|44,060.07|材料款|经营性|
|中联装备集团北新机械有限公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|预付账款|740,670.00|577,350.00||768,670.00|549,350.00|材料款|经营性|
|中国建材检验认证集团股份有限公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|预付账款|5,000.00|611,980.00||553,610.00|63,370.00|检验费|经营性|
|中国建材检验认证集团浙江有限公司|本公司母公司之最终控制方之子公司|预付账款||46,970.00||46,970.00||检验费|经营性|
|中国新型建材设计研究院|本公司母公司之最终控制方之子公司|预付账款||46,350.00||46,350.00||材料款|经营性|
|北新建塑有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|27,315,834.77|25,335,178.89||24,000,000.00|28,651,013.66|借款、代垫费用|非经营性|
|北新住宅产业有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|206,794,165.39|241,945,921.60||225,175,102.44|223,564,984.55|代支工程款|非经营性|
|故城北新建材有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|78,295,811.12|78,895,312.14||78,730,262.14|78,460,861.12|代支工程款|非经营性|
|广安北新建材有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|81,928,578.73|84,911,138.43||83,064,139.27|83,775,577.89|代支工程款|非经营性|

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|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2014年期初占用资金余额|2014年度占用累计发生金额（不含利息）|2014年度占用资金的利息|2014年度偿还累计发生金额|2014年期末占用资金余额|往来形成原因|往来性质|
|湖北北新建材有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|117,052,710.70|123,487,934.11||123,075,834.11|117,464,810.70|代支工程款|非经营性|
|宁波北新建材有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|66,615,572.54|83,497,376.51||75,629,596.42|74,483,352.63|代支工程款|非经营性|
|北新绿色住宅有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|87,064,304.96|96,531,364.95||91,874,153.71|91,721,516.20|代支工程款|非经营性|
|苏州北新矿棉板有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|41,411,120.00|41,411,120.00||41,411,120.00|41,411,120.00|借款|非经营性|
|太仓北新建材有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|169,095,637.49|170,215,431.76||170,035,777.41|169,275,291.84|代支工程款|非经营性|
|新乡北新建材有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|104,387,890.72|109,243,386.82||107,821,481.76|105,809,795.78|代支工程款|非经营性|
|淮南北新建材有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|119,366,894.46|146,455,496.87||132,766,904.55|133,055,486.78|代支工程款|非经营性|
|肇庆北新建材有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|139,969,220.27|142,337,843.22||141,592,843.22|140,714,220.27|代支工程款|非经营性|
|镇江北新建材有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|79,128,902.20|83,708,247.39||81,984,280.95|80,852,868.64|代支工程款|非经营性|
|平邑北新建材有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|45,240,593.19|45,473,047.37||45,468,847.37|45,244,793.19|代支工程款|非经营性|
|中建材创新科技研究院有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|95,977,402.40|439,189,113.61||241,673,898.53|293,492,617.48|募集资金项目拨款|非经营性|

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|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2014年期初占用资金余额|2014年度占用累计发生金额（不含利息）|2014年度占用资金的利息|2014年度偿还累计发生金额|2014年期末占用资金余额|往来形成原因|往来性质|
|北新建材（天津）有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|89,670,186.80|134,875,086.58||110,910,042.06|113,635,231.32|募集资金项目拨款、代支土地款及工程款|非经营性|
|北新建材（嘉兴）有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|17,767,068.99|59,473,970.14||76,418,874.51|822,164.62|募集资金项目拨款|非经营性|
|北新房屋有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款|2,546.48|||2,546.48||代垫费用|非经营性|
|北新建材（昆明）有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款||19,234,753.76||15,481,403.55|3,753,350.21|募集资金项目拨款、代支工程款|非经营性|
|北新建材（陕西）有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款||23,122,010.00||23,120,910.00|1,100.00|代垫费用|非经营性|
|北京天地人居文化有限公司|本公司之三级子公司|其他应收款||13,982.35|||13,982.35|代垫费用|非经营性|
|北京北新晨龙装饰工程有限公司|本公司之二级子公司|其他应收款||8,374,345.55||8,374,345.55||往来款、代垫费用|非经营性|
|新乡北新建材有限公司|本公司之二级子公司|应收利息|47,740.33||5,841,883.53|5,870,673.88|18,949.98|利息费用|非经营性|
|淮南北新建材有限公司|本公司之二级子公司|应收利息|1,509,088.21||7,268,377.88|8,703,302.15|74,163.94|利息费用|非经营性|
|北新绿色住宅有限公司|本公司之二级子公司|应收利息|292,243.96||4,058,219.61|3,990,646.80|359,816.77|利息费用|非经营性|
|北新建材（天津）有限公司|本公司之二级子公司|应收利息|3,868,733.61||5,651,201.92|9,026,942.75|492,992.78|利息费用|非经营性|
|中建材创新科技研究院有限公司|本公司之二级子公司|应收利息|388,590.17||12,136,847.72|11,507,869.17|1,017,568.72|利息费用|非经营性|

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||资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2014年期初占用资金余额|2014年度占用累计发生金额（不含利息）|2014年度占用资金的利息|2014年度偿还累计发生金额|2014年期末占用资金余额|往来形成原因|往来性质|
||北新建材（嘉兴）有限公司|本公司之二级子公司|应收利息|42,546.34||1,440,058.32|1,482,604.66||利息费用|非经营性|
||北新建塑有限公司|本公司之二级子公司|应收利息|||1,505,100.00||1,505,100.00|利息费用|非经营性|
||北新建材（昆明）有限公司|本公司之二级子公司|应收利息|||65,480.66|57,272.26|8,208.40|利息费用|非经营性|
||宁波北新建材有限公司|本公司之二级子公司|应收利息|||4,073,415.80|4,073,415.80||利息费用|非经营性|
||肇庆北新建材有限公司|本公司之二级子公司|应收利息|||8,020,085.67|8,020,085.67||利息费用|非经营性|
||广安北新建材有限公司|本公司之二级子公司|应收利息|||4,787,096.90|4,787,096.90||利息费用|非经营性|
||太仓北新建材有限公司|本公司之二级子公司|应收利息|||9,667,683.45|9,667,683.45||利息费用|非经营性|
||湖北北新建材有限公司|本公司之二级子公司|应收利息|||6,704,853.58|6,704,853.58||利息费用|非经营性|
||镇江北新建材有限公司|本公司之二级子公司|应收利息|||4,544,684.65|4,544,684.65||利息费用|非经营性|
||故城北新建材有限公司|本公司之二级子公司|应收利息|||4,815,516.65|4,815,516.65||利息费用|非经营性|
|关联自然人及其控制的法人|||||||||||
|其他关联方及其附属企业|||||||||||
|总计||||1,590,670,681.42|2,167,683,089.03|80,580,506.34|1,992,742,990.52|1,846,191,286.27|||

法定代表人：王兵 主管会计工作的负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉