上海华虹计通智能系统股份有限公司审计报告及财务报表
上海华虹计通智能系统股份有限公司
审计报告及财务报表
（2013年1月1日至2013年12月31日止）
目 录 页次一、 审计报告 1-2二、 财务报表
资产负债表 1-2利润表 3现金流量表 4所有者权益变动表 5-6财务报表附注 1-56
审计报告
信会师报字（2014）第112606号上海华虹计通智能系统股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海华虹计通智能系统股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2013年 12月 31日的资产负债表、2013年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
审计报告第1页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2013年 12月 31日的财务状况以及 2013年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二 O一四年四月二十一日
审计报告第2页
上海华虹计通智能系统股份有限公司
资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|资 产|附注四|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|（一）|215,800,857.65|317,038,659.61|
|交易性金融资产||||
|应收票据|（二）|20,000.00|1,616,330.00|
|应收账款|（三）|178,926,711.86|169,504,041.41|
|预付款项|（五）|12,246,913.31|33,075,984.13|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|（四）|2,821,810.07|1,920,429.01|
|存 货|（六）|59,044,864.41|26,753,096.76|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|（七）|64,227,102.00|64,227,102.00|
|流动资产合计||533,088,259.30|614,135,642.92|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||||
|投资性房地产||||
|固定资产|（八）|1,763,562.05|1,351,858.62|
|在建工程|（九）|100,011,060.00||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|（十）|2,738,310.56|1,894,998.04|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产|（十一）|2,660,013.26|2,029,811.41|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||107,172,945.87|5,276,668.07|
|资产总计||640,261,205.17|619,412,310.99|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第1页
上海华虹计通智能系统股份有限公司
资产负债表（续）
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|负债和所有者权益（或股东权益）|附注四|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|（十三）|186,906,342.60|181,963,331.08|
|预收款项|（十四）|3,703,734.56|813,068.64|
|应付职工薪酬|（十五）|1,005,496.95|2,184,550.18|
|应交税费|（十六）|-1,845,644.38|-621,877.44|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款|（十七）|870,900.00|284,116.00|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||190,640,829.73|184,623,188.46|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债|（十八）|8,057,000.00|14,277,000.00|
|非流动负债合计||8,057,000.00|14,277,000.00|
|负债合计||198,697,829.73|198,900,188.46|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|（十九）|121,480,500.00|80,000,000.00|
|资本公积|（二十）|245,723,303.50|278,313,606.62|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|（二十一）|11,035,957.19|8,619,851.59|
|一般风险准备||||
|未分配利润|（二十二）|63,323,614.75|53,578,664.32|
|所有者权益（或股东权益）合计||441,563,375.44|420,512,122.53|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||640,261,205.17|619,412,310.99|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第2页
上海华虹计通智能系统股份有限公司
利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注四|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|（二十三）|228,220,129.30|258,959,686.21|
|减：营业成本|（二十三）|173,143,816.78|189,927,460.42|
|营业税金及附加|（二十四）|354,656.93|1,827,943.46|
|销售费用|（二十五）|2,167,456.05|2,133,030.19|
|管理费用|（二十六）|37,093,913.47|36,626,958.54|
|财务费用|（二十七）|-5,882,134.06|-4,276,644.04|
|资产减值损失|（二十八）|5,580,398.94|6,387,270.48|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“-”填列）||15,762,021.19|26,333,667.16|
|加：营业外收入|（二十九）|12,722,695.00|10,994,040.00|
|减：营业外支出|（三十）|66,049.49|150,000.00|
|其中：非流动资产处置损失||6,049.49||
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||28,418,666.70|37,177,707.16|
|减：所得税费用|（三十一）|4,257,610.67|5,503,359.99|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||24,161,056.03|31,674,347.17|
|五、每股收益||||
|（一）基本每股收益|（三十二）|0.20|0.45|
|（二）稀释每股收益|（三十二）|0.20|0.45|
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||24,161,056.03|31,674,347.17|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第3页
上海华虹计通智能系统股份有限公司
现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|254,277,206.63|183,424,921.77|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|17,701,879.79|18,705,204.73|
|经营活动现金流入小计|271,979,086.42|202,130,126.50|
|购买商品、接受劳务支付的现金|250,931,618.88|186,375,838.96|
|支付给职工以及为职工支付的现金|36,281,947.34|32,785,888.04|
|支付的各项税费|8,794,110.61|24,974,041.78|
|支付其他与经营活动有关的现金|22,039,297.18|13,451,522.12|
|经营活动现金流出小计|318,046,974.01|257,587,290.90|
|经营活动产生的现金流量净额|-46,067,887.59|-55,457,164.40|
|二、投资活动产生的现金流量|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|2,410.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|2,410.00||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|52,397,164.37|15,697,160.09|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|52,397,164.37|15,697,160.09|
|投资活动产生的现金流量净额|-52,394,754.37|-15,697,160.09|
|三、筹资活动产生的现金流量|||
|吸收投资收到的现金|7,224,840.00|270,600,000.00|
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|7,224,840.00|270,600,000.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|12,000,000.00|12,000,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金||6,601,500.00|
|筹资活动现金流出小计|12,000,000.00|18,601,500.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-4,775,160.00|251,998,500.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-103,237,801.96|180,844,175.51|
|加：期初现金及现金等价物余额|316,038,528.12|135,194,352.61|
|六、期末现金及现金等价物余额|212,800,726.16|316,038,528.12|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第4页
上海华虹计通智能系统股份有限公司
所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项 目|||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|80,000,000.00|278,313,606.62|||8,619,851.59||53,578,664.32|420,512,122.53|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其 他|||||||||
|二、本年年初余额|80,000,000.00|278,313,606.62|||8,619,851.59||53,578,664.32|420,512,122.53|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|41,480,500.00|-32,590,303.12|||2,416,105.60||9,744,950.43|21,051,252.91|
|（一）净利润|||||||24,161,056.03|24,161,056.03|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||24,161,056.03||
|（三）所有者投入和减少资本|1,480,500.00|7,409,696.88||||||8,890,196.88|
|1．所有者投入资本|1,480,500.00|5,744,340.00||||||7,224,840.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||1,665,356.88||||||1,665,356.88|
|3．其 他|||||||||
|（四）利润分配|||||2,416,105.60||-14,416,105.60|-12,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||2,416,105.60||-2,416,105.60||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-12,000,000.00|-12,000,000.00|
|4．其 他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|40,000,000.00|-40,000,000.00|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|40,000,000.00|-40,000,000.00|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其 他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其 他|||||||||
|四、本期期末余额|121,480,500.00|245,723,303.50|||11,035,957.19||63,323,614.75|441,563,375.44|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第5页
上海华虹计通智能系统股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年同期金额||||||||
|项 目|||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|60,000,000.00|34,315,106.62|||5,452,416.87||37,071,751.87|136,839,275.36|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其 他|||||||||
|二、本年年初余额|60,000,000.00|34,315,106.62|||5,452,416.87||37,071,751.87|136,839,275.36|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|20,000,000.00|243,998,500.00|||3,167,434.72||16,506,912.45|283,672,847.17|
|（一）净利润|||||||31,674,347.17|31,674,347.17|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||31,674,347.17|31,674,347.17|
|（三）所有者投入和减少资本|20,000,000.00|243,998,500.00||||||263,998,500.00|
|1．所有者投入资本|20,000,000.00|243,998,500.00||||||263,998,500.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其 他|||||||||
|（四）利润分配|||||3,167,434.72||-15,167,434.72|-12,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||3,167,434.72||-3,167,434.72||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-12,000,000.00|-12,000,000.00|
|4．其 他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其 他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其 他|||||||||
|四、本期期末余额|80,000,000.00|278,313,606.62|||8,619,851.59||53,578,664.32|420,512,122.53|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第6页
上海华虹计通智能系统股份有限公司
2013年度
财务报表附注
上海华虹计通智能系统股份有限公司
二 O一三年度财务报表附注
一、 公司基本情况
上海华虹计通智能系统股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在上海华虹计通智能卡系统有限公司基础上以整体变更方式设立的股份有限公司，公司原名上海计通智能卡应用系统有限公司，由上海市计算技术研究所、上海市浦东新区公共交通投资发展有限公司及楼生琳等自然人在 1997年 4月共同出资组建成立。
2010年8月经工商局批准更名为上海华虹计通智能系统股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]694号《关于核准上海华虹计通智能系统股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司于2012年6月 19日在深圳证券交易所向社会公开发行人民币普通股（A股）20,000,000股。发行后公司注册资本人民币80,000,000.00元，股份总数80,000,000股（每股面值人民币1元）。其中：有限售条件的股份为60,000,000股，无限售条件的股份为20,000,000股。
根据公司2012年度股东大会决议：以公司总股本80,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币1.50元（含税），同时以资本公积向股东每10股转增5股，合计转增股本40,000,000股，转增后公司总股本变更为120,000,000股（每股面值人民币1元）。
根据公司 2013年第二次临时股东大会和第二届董事会第一次会议决议，公司申请发行限制性股票1,480,500股（每股面值人民币1元）作为股票激励计划，此次股票激励计划的对象为公司实施本计划时在公司任职的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的高级管理人员、核心业务（技术）骨干以及子公司管理层及其他骨干员工。
公司增加的注册资本为人民币 1,480,500.00元，由王珏明、赵炜诚等 22人一次缴足。本次发行限制性股票，每股认购价为人民币4.88元，均以货币出资，认购金额合计为人民币7,224,840.00元，其中：注册资本人民币1,480,500.00元，资本公积人民币5,744,340.00元。具体内容详见附注六。
截至2013年12月31日止，本公司累计发行股本总数121,480,500股，公司注册资本为人民币121,480,500.00元。
财务报表附注第1页
上海华虹计通智能系统股份有限公司
2013年度
财务报表附注
经营范围为：设计、开发、生产和销售智能卡读写设备及系统，自动售检票设备及系统，电子收款机及系统，相关智能仪器仪表及设备并提供安装服务；智能卡 POS机及相应的充值机、结算机系统、计算机、电子工程领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；建筑智能化工程专业承包叄级，电子工程专业承包叄级；雷达、导航与测控系统工程，计算机及应用和信息网络工程，通信和综合信息网络工程，监控系统工程，电子自动化工程，电子声像工程，电磁兼容工程，电子机房工程，电子设备安装工程。（涉及行政许可的，凭许可证经营）。
公司地址：上海市长宁区广顺路33号H幢3-4F。
法定代表人：陈剑波
二、主要会计政策、会计估计
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
财务报表附注第2页
上海华虹计通智能系统股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(五) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(六) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
财务报表附注第3页
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（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；
同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
财务报表附注第4页
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财务报表附注
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
财务报表附注第5页
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（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(七) 应收款项坏账准备
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的确认标准：应收账款余额前五名。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，则归入账龄组合计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据：账龄组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内（含1年） 5% 5%1－2年 10% 15%2－3年 30% 30%3－4年 50% 50%4－5年 70% 70%5年以上 100% 100%
财务报表附注第6页
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(八) 存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品、工程施工、工程结算及其他项目成本等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
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(九) 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限 净残值率 年折旧率
电子设备 5年 4% 19.2%
运输设备 5年 4% 19.2%
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
财务报表附注第8页
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(十) 在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十一)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
财务报表附注第9页
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在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命
电脑软件 2-5年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
财务报表附注第10页
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对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
财务报表附注第11页
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(十二)股份支付及权益工具
公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。具体内容详见附注六。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
(十三)收入
1、各项业务收入类型
按应用领域分类，公司主营业务可以分为轨道交通 AFC项目、城市通卡自动收费系统和RFID物品识别与物流管理三个领域。
按业务类型分类，公司主营业务可以分成系统集成、产品销售和提供服务三类业务。
财务报表附注第12页
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2、各应用领域的各类型的收入确认原则如下
业务类型 应用领域 收入确认原则
按《企业会计准则第15号-
其中：轨道交通自动售
建造合同》的规定，采用完工检票系统集成
轨道交通AFC系统 百分比法确认
系统集成 其中：与 AFC相关的
简单系统集成
城市通卡自动收费系统 按《企业会计准则第 14号-RFID物品识别与物流管理 收入》的规定，按销售商品收轨道交通AFC系统项目 入的有关规定确认
产品销售城市通卡自动收费系统
RFID物品识别与物流管理
轨道交通AFC系统项目 按《企业会计准则第 14号-提供服务城市通卡自动收费系统 收入》的规定，按提供劳务收RFID物品识别与物流管理 入的有关规定确认
3、各项业务收入确认的具体会计政策和确认时点
（1）公司轨道交通自动售检票系统集成收入按《企业会计准则第 15号-建造合同》的规定，具体收入确认政策和确认时点如下：
在资产负债表日建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认建造合同收入和合同费用。确定建造合同完工进度的方法：依据已经完工的合同工作量占合同预计工作量的比例确定。
资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。
②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，应当将预计损失确认为当期费用。
财务报表附注第13页
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（2）公司轨道交通中与 AFC相关的简单系统集成收入、其他应用领域中的系统集成收入及各应用领域中的产品销售收入按《企业会计准则第 14号-收入》的规定，具体收入确认原则和确认时点如下：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（3）公司各应用领域中的提供服务收入按《企业会计准则第 14号-收入》的规定，具体收入确认政策和确认时点如下：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。确定劳务交易的完工进度的方法：根据已完工作的测量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(十四)政府补助
1、类型
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
财务报表附注第14页
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财务报表附注
公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
2、会计处理方法及确认时点
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(十五)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
财务报表附注第15页
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(十六)经营租赁、融资租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：
公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
财务报表附注第16页
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(十七)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
(十八)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(十九)前期会计差错更正
1、追溯重述法
本报告期公司未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、未来适用法
本报告期公司未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
财务报表附注第17页
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三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项 17%
增值税 税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交 6%
增值税
营业税 按应税营业收入计征 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%
(二) 税收优惠及批文
根据财税字[94]001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及长宁区税务局出具的（2012）长税税率（02）026号企业所得税优惠事先备案结果通知书，公司 2011年-2013年比照国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%税率征收企业所得税。
四、 财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
||||
|-|-|-|
|项 目|期末余额|年初余额|
|现 金|51,925.46|20,099.29|
|银行存款|212,748,800.70|316,018,428.83|
|其他货币资金|3,000,131.49|1,000,131.49|
|合 计|215,800,857.65|317,038,659.61|

其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额保函保证金 3,000,131.49 1,000,131.49期末受限制的货币资金不作为现金及现金等价物。
(二) 应收票据
||||
|-|-|-|
|项 目|期末余额|年初余额|
|银行承兑汇票|20,000.00|1,616,330.00|

财务报表附注第18页
上海华虹计通智能系统股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(三) 应收账款
1、应收账款账龄分析
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||||年初余额||||
|账 龄||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
|||金 额|比例|金 额|比例||金 额|比例|金 额|比例|
|1年以内|1|16,119,110.69|59.61%|5,805,955.53|5.00%|1|63,583,957.77|90.93%|8,179,197.89|5.00%|
|1-2年||70,512,600.09|36.20%|7,051,260.01|10.00%||13,763,902.22|7.65%|1,376,390.22|10.00%|
|2-3年||5,618,075.24|2.88%|1,685,422.57|30.00%||2,424,727.90|1.35%|727,418.37|30.00%|
|3-4年||2,424,727.90|1.25%|1,212,363.95|50.00%||24,000.00|0.01%|12,000.00|50.00%|
|4-5年||24,000.00|0.01%|16,800.00|70.00%||8,200.00|0.01%|5,740.00|70.00%|
|5年以上||100,545.00|0.05%|100,545.00|100.00%||92,345.00|0.05%|92,345.00|100.00%|
|合 计|1|94,799,058.92|100.00%|15,872,347.06||1|79,897,132.89|100.00%|10,393,091.48||

2、应收账款按种类披露
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||||年初余额||||
|种 类||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|||金 额|比例|金 额|比例|金 额|比例|金 额|比例|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款||||||||||
|按账龄组合计提坏账准备的应收账款|1|94,799,058.92|100.00%|15,872,347.06|8.15%|179,897,132.89|100.00%|10,393,091.48|5.78%|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款||||||||||
|合 计|1|94,799,058.92|100.00%|15,872,347.06||179,897,132.89|100.00%|10,393,091.48||

财务报表附注第19页
上海华虹计通智能系统股份有限公司
2013年度
财务报表附注
应收账款种类的说明
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||||年初余额|||
|账 龄||账面金额||||账面金额|||
|||||坏账准备||||坏账准备|
|||金 额|比 例|||金 额|比 例||
|1年以内||116,119,110.69|59.61%|5,805,955.53|1|63,583,957.77|90.93%|8,179,197.89|
|1-2年||70,512,600.09|36.20%|7,051,260.01||13,763,902.22|7.65%|1,376,390.22|
|2-3年||5,618,075.24|2.88%|1,685,422.57||2,424,727.90|1.35%|727,418.37|
|3-4年||2,424,727.90|1.25%|1,212,363.95||24,000.00|0.01%|12,000.00|
|4-5年||24,000.00|0.01%|16,800.00||8,200.00|0.01%|5,740.00|
|5年以上||100,545.00|0.05%|100,545.00||92,345.00|0.05%|92,345.00|
|合 计|1|94,799,058.92|100.00%|15,872,347.06|1|79,897,132.89|100.00%|10,393,091.48|

3、期末数中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款情况。
4、应收账款中欠款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款单位名称 账面余额 账龄
关系 总额比例上海轨道交通十二号线发 其中：20,327,495.83元系1年以
客户 34,780,486.83 17.85%展有限公司 内，14,452,991.00元系1-2年
北京同方清芝商用机器有
客户 17,544,000.001年以内 9.01%限公司
上海仪电物联技术股份有 其中：22,539,744.00元系1年以
客户 62,896,103.59 32.29%限公司（注） 内，40,356,359.59元系1-2年
西安市地下铁道有限责任
客户 15,591,209.681年以内 8.00%公司
浙江浙大网新众合轨道交 其中：4,451,360.80元系1年以内，
客户 9,665,908.38 4.96%通工程有限公司 5,214,547.58元系1-2年
合计 140,477,708.48 72.11%注：原名为上海金陵时威科技发展股份有限公司。
5、期末数中应收其他关联方账款情况
占应收账款单位名称 与本公司关系 账面余额
总额比例
上海集成电路研发中心有限公司 关联方 86,045.90 0.04%
财务报表附注第20页
上海华虹计通智能系统股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(四) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||年初余额|||||
|种 类|账面余额||坏账准备||账面余额|||坏账准备||
||金 额|比例|金 额|比例|金 额||比例|金 额|比例|
|1年以内|1,892,958.00|52.56%|94,647.90|5.00%|492,600.50||18.95%|24,630.03|5.00%|
|1-2年|343,622.00|9.54%|51,543.30|15.00%|1,041,825.30||40.08%|156,273.80|15.00%|
|2-3年|886,150.00|24.60%|265,845.00|30.00%|457,477.27||17.60%|137,243.18|30.00%|
|3-4年|5,785.00|0.16%|2,892.50|50.00%|394,945.90||15.19%|197,472.95|50.00%|
|4-5年|360,745.90|10.02%|252,522.13|70.00%|164,000.00||6.31%|114,800.00|70.00%|
|5年以上|112,360.00|3.12%|112,360.00|100.00%|48,672.83||1.87%|48,672.83|100.00%|
|合 计|3,601,620.90|100.00%|779,810.83||2,599,521.80|1|00.00%|679,092.79||

2、其他应收款按种类披露
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||年初余额||||
|种 类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金 额|比例|金 额|比例|金 额|比例|金 额|比例|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|按账龄组合计提坏账准备的其他应收款|3,601,620.90|100.00%|779,810.83|21.65%|2,599,521.80|100.00%|679,092.79|26.12%|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|合 计|3,601,620.90|100.00%|779,810.83||2,599,521.80|100.00%|679,092.79||

财务报表附注第21页
上海华虹计通智能系统股份有限公司
2013年度
财务报表附注
其他应收款种类的说明
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||年初余额|||
|账 龄|账面金额|||账面金额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金 额|比 例||金 额|比 例||
|1年以内|1,892,958.00|52.56%|94,647.90|492,600.50|18.95%|24,630.03|
|1-2年|343,622.00|9.54%|51,543.30|1,041,825.30|40.08%|156,273.80|
|2-3年|886,150.00|24.60%|265,845.00|457,477.27|17.60%|137,243.18|
|3-4年|5,785.00|0.16%|2,892.50|394,945.90|15.19%|197,472.95|
|4-5年|360,745.90|10.02%|252,522.13|164,000.00|6.31%|114,800.00|
|5年以上|112,360.00|3.12%|112,360.00|48,672.83|1.87%|48,672.83|
|合 计|3,601,620.90|100.00%|779,810.83|2,599,521.80|100.00%|679,092.79|

3、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款情况。
4、其他应收款金额前五名单位情况
与本公 占其他应收款 性质单位名称 账面余额 账龄
司关系 总额比例 或内容嘉善县人民防空办公室客户 868,000.00 2 - 3年 24.10%履约保证金其中：283,622.00元
上海轨道交通申松线
客户 594,550.00系1-2年，310,928.00 16.51%安全抵押金发展有限公司
系4-5年
中招国际招标有限公司招标代理 600,000.00 1年以内 16.66%投标保证金上海服装（集团）公司
租赁方 154,641.001年以内 4.29%租赁押金物业管理分公司
上海市浦东新区教育
客户 480,000.001年以内 13.33%履约保证金局工程管理中心
合计 2,697,191.00 74.89%
5、期末其他应收款中无应收其他关联方款项。
财务报表附注第22页
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2013年度
财务报表附注
(五) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||年初余额||
|账 龄|||||
||金 额|比 例|金 额|比 例|
|1年以内|6,868,484.05|56.08%|33,075,984.13|100.00%|
|1年以上|5,378,429.26|43.92%|||
|合 计|12,246,913.31|100.00%|33,075,984.13|100.00%|

2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
中国化纤总公司 供应商 4,200,000.002013年6月 尚未结算
上海永柏工贸有限公司 供应商 640,847.532013年11月 尚未结算
上海鑫晋工贸有限公司 供应商 4,310,000.002012年5月 尚未结算
上海亦源智能科技有限公司 供应商 230,000.002012年10月、2013年7月 尚未结算
宁海县友鑫模塑有限公司 供应商 449,560.002012年10月-2013年11月 尚未结算
合计 9,830,407.53
3、期末预付款项中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
4、期末预付款项中无其他关联方欠款情况。
财务报表附注第23页
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2013年度
财务报表附注
(六) 存货
1、存货分类
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||年初余额|||
|项 目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|6,590,966.95|75,341.58|6,515,625.37|5,819,052.87|75,341.58|5,743,711.29|
|库存商品|2,180,312.75||2,180,312.75|2,154,117.51||2,154,117.51|
|发出商品|10,576,641.99|425.32|10,576,216.67|1,715,543.10||1,715,543.10|
|在产品|2,035,657.50||2,035,657.50|1,026,761.45||1,026,761.45|
|工程施工|210,732,112.55||210,732,112.55|140,051,557.65||140,051,557.65|
|工程结算|-179,686,808.69||-179,686,808.69|-126,823,561.08||-126,823,561.08|
|其他项目成本|6,691,748.26||6,691,748.26|2,884,966.84||2,884,966.84|
|合 计|59,120,631.31|75,766.90|59,044,864.41|26,828,438.34|75,341.58|26,753,096.76|

2、存货跌价准备
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少额|||
|存货种类|年初余额|本期计提额|||期末余额|
||||转 回|转 销||
|原材料|75,341.58||||75,341.58|
|发出商品||425.32|||425.32|
|合 计|75,341.58|425.32|||75,766.90|

财务报表附注第24页
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2013年度
财务报表附注
(七) 其他流动资产
||||
|-|-|-|
|账 龄|期末余额|年初余额|
|厂房参建款（注）|64,227,102.00|64,227,102.00|
|合 计|64,227,102.00|64,227,102.00|

其他流动资产说明：
2011年1月26日，公司与上海中京电子标签集成技术有限公司签订了《关于上海张江高科技园区集成电路产业区国家RFID产业化基地工程项目之合作协议书》。双方约定由公司与上海中京电子标签集成技术有限公司在国家 RFID产业化基地合作建设 1幢工业厂房，主要用途为生产、研发用房，预估面积为 8,351.6平方米，建设费用暂定为人民币 7,098.86万元，厂房建成后所有权归公司所有。截至 2013年12月 31日止，公司已支付合作参建款人民币64,227,102.00元。
由于合作物业到目前尚未取得房地产权证，公司出于自身对生产及办公用房需求的时间要求，在2014年3月26日经公司2014年第一次临时股东大会通过后，于2014年3月27日与上海中京电子标签集成技术有限公司签订了关于终止《关于上海张江高科技园区集成电路产业区国家RFID产业化基地工程项目之合作协议书》的协议书。双方同意《协议书》终止后，上海中京电子标签集成技术有限公司将于2014年4月20日之前向公司支付人民币 80,935,037.43元，上述款项包括但不限于偿还公司已付参建费用及对公司相应的直接损失的补偿。公司已于2014年4月18日收到上述款项。
(八) 固定资产
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、账面原值合计 6,498,750.05 809,218.13 211,487.23 7,096,480.95其中：运输设备 546,819.14 546,819.14电子设备 5,951,930.91 809,218.13 211,487.23 6,549,661.812、累计折旧合计 5,146,891.43 389,055.21 203,027.74 5,332,918.90其中：运输设备 524,946.38 524,946.38
电子设备 4,621,945.05 389,055.21 203,027.74 4,807,972.52
财务报表附注第25页
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2013年度
财务报表附注
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额3、固定资产账面净值合计 1,351,858.62 809,218.13 397,514.70 1,763,562.05其中：运输设备 21,872.76 21,872.76电子设备 1,329,985.86 809,218.13 397,514.70 1,741,689.294、减值准备合计
其中：运输设备
电子设备
5、固定资产账面价值合计 1,351,858.62 809,218.13 397,514.70 1,763,562.05其中：运输设备 21,872.76 21,872.76电子设备 1,329,985.86 809,218.13 397,514.70 1,741,689.29本期折旧额为人民币389,055.21元。
(九) 在建工程
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值生产办公楼 100,011,060.00 100,011,060.00
在建工程项目变动情况的说明：
公司于2013年12月30日和上海华虹置业有限公司签订两个商品房出售合同，公司向上海华虹置业有限公司购买锦绣东路 2777弄《华虹创新园一期建设项目》9号 1层全幢室（2,631.87平方米）和锦绣东路 2777弄《华虹创新园一期建设项目》11号 1层全幢室（2,631.87平方米），两个合同金额均为人民币 50,005,530.00元，合计为人民币 100,011,060.00元。此次购买价格参考市场成交价及上海立信资产评估有限公司出具的信资评报字[2013]第 353号的评估报告，单价为每平方米人民币 19,000.00元。本次交易所购置的房产作为公司生产及办公用途，不以出售、出租为目的。公司已于 2013年 12月31日办理了房屋交验手续，待进一步装修后使用。
财务报表附注第26页
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2013年度
财务报表附注
(十) 无形资产
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、账面原值合计 2,780,020.55 1,571,016.24 4,351,036.79其中：电脑软件 2,780,020.55 1,571,016.24 4,351,036.792、累计摊销合计 885,022.51 7 2 7 ,7 0 3.72 1,612,726.23其中：电脑软件 885,022.51 7 2 7 ,7 03.72 1,612,726.233、无形资产账面净值合计 1,894,998.04 1 , 5 7 1,016.24 727,703.72 2,738,310.56其中：电脑软件 1,894,998.04 1,571,016.24 727,703.72 2,738,310.564、减值准备合计
其中：电脑软件
5、无形资产账面价值合计 1,894,998.04 1 , 5 7 1,016.24 727,703.72 2,738,310.56其中：电脑软件 1,894,998.04 1,571,016.24 727,703.72 2,738,310.56本期摊销额为人民币727,703.72元。
(十一)递延所得税资产
项目 期末余额 年初余额资产减值准备 2,509,188.72 1,672,128.88已提未支付费用 150,824.54 357,682.53合计 2,660,013.26 2,029,811.41(十二)资产减值准备
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项 目|年初余额|本期增加|||期末余额|
||||转 回|转 销||
|应收账款坏账准备|10,393,091.48|5,479,255.58|||15,872,347.06|
|其他应收款坏账准备|679,092.79|100,718.04|||779,810.83|
|存货跌价准备|75,341.58|425.32|||75,766.90|
|合 计|11,147,525.85|5,580,398.94|||16,727,924.79|

财务报表附注第27页
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财务报表附注
(十三)应付账款
1、应付账款按账龄列示
项目 期末余额 年初余额1年以内 134,867,732.42 136,046,739.501年以上 52,038,610.18 45,916,591.58合计 186,906,342.60 181,963,331.082、期末数中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位情况。
3、期末数中欠其他关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额上海华虹集成电路有限责任公司（注） 1,186,422.28上海虹日国际电子有限公司 7,599.99上海华虹挚芯电子科技有限公司 251,686.59
上海华虹置业有限公司 50,005,530.00
注：因上海华虹集成电路有限责任公司董事调整，自 2013年 7月起上海华虹集成电路有限责任公司与公司不存在关联关系。
(十四)预收账款
1、预收账款按账龄列示
项目 期末余额 年初余额1年以内 3,172,605.92 545,486.441年以上 531,128.64 267,582.20合计 3,703,734.56 813,068.642、期末数中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中无预收其他关联方款项。
4、账龄超过1年的大额预收款项情况的说明
单位名称 金额 未结转原因
上海建工一建集团有限公司 263,546.44 尚未结算
北京公交华讯电子科技有限责任公司 90,000.00 尚未到算
上海永托计算机信息工程有限公司 89,500.00 尚未结算
合计 443,046.44
财务报表附注第28页
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财务报表附注
(十五)应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴 952,190.16 20,060,998.10 20,975,905.71 37,282.552、职工福利费 3,405,715.65 3,405,715.65
3、社会保险费 5,316,208.80 5,316,208.80
其中：医疗保险费 1,708,128.20 1,708,128.20
基本养老保险费 3,184,582.10 3,184,582.10
失业保险费 230,988.70 230,988.70
工伤保险费 72,977.20 72,977.20
生育保险费 119,208.60 119,208.60
欠薪保障费 324.00 324.00
4、住房公积金 144,768.00 1,005,202.00 1,149,970.00
5、工会经费 38,329.96 401,380.69 393,202.54 46,508.116、职工教育经费 740,540.76 301,035.53 119,870.00 921,706.297、劳务工费用 6,032,909.08 6,032,909.08
8、其他 308,721.30 308,721.30
合计 2,184,550.18 36,523,449.85 37,702,503.08 1,005,496.95(十六)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额增值税 -4,692,503.36 -4,372,854.56营业税 10,290.81
企业所得税 1,950,290.94 2,615,189.37个人所得税 890,986.61 1,135,787.75城市维护建设税 -2,535.79
河道管理费 -362.26
教育费附加 -1,086.80
地方教育费附加 -724.53
合计 -1,845,644.38 -621,877.44
财务报表附注第29页
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(十七)其他应付款
1、其他应付款按账龄列示
项目 期末余额 年初余额1年以内 786,900.00 24,000.001年以上 84,000.00 260,116.00合计 870,900.00 284,116.002、期末数中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中欠其他关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额上海华虹集成电路有限责任公司（注） 60,000.00上海金陵电子网络股份有限公司 330,000.00
注：因上海华虹集成电路有限责任公司董事调整，自 2013年 7月起上海华虹集成电路有限责任公司与公司不存在关联关系。
4、金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容
上海飞乐音响股份有限公司 480,000.00 履约保证金
上海金陵电子网络股份有限公司 330,000.00 项目保证金
合计 810,000.00
(十八)其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额递延收益 8,057,000.00 14,277,000.00
财务报表附注第30页
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其他非流动负债说明：
本期新增 本期计入 与资产相关/项目 期初余额 其他变动 期末余额
补助金额 营业外收入金额 与收益相关城市轨道交通换乘票务清分系统（上海市科技型中小企业技术创新资金） 200,000.00 200,000.00与收益相关城市轨道交通换乘票务清分系统（科技部创新基金管理中心） 420,000.00 420,000.00与收益相关上海市科学技术委员会条件财务处 377,000.00 377,000.00与收益相关非接触式指纹识别手持读卡器（上海市新产品基金委员会） 150,000.00 150,000.00与收益相关基于RFID电子标签产品研发与标准研究制定（信息产业部电子信息发展基金） 2,000,000.00 2,000,000.00与收益相关基于RFID技术的世博自动售票机（上海市财政局） 250,000.00 250,000.00与收益相关基于RFID技术有价票证物流信息综合管理系统（上海市科学技术委员会） 3,325,000.00 175,000.00 3,500,000.00 与收益相关基于 RFID技术的票证物流信息管理（物联网）的应用系统（上海市经济和信
800,000.00 800,000.00与收益相关息化委员会）
RFID技术在产品（家电）全生命周期管理的应用技术研发及综合应用示范（上
655,000.00 655,000.00 与收益相关海市科学技术委员会）
科技小巨人企业（上海市科学技术委员会） 1,200,000.00 300,000.00 1,500,000.00 与收益相关科技小巨人企业（上海市长宁区科学技术委员会） 1,200,000.00 1,200,000.00 与收益相关面向金融领域有价票证物流管理的超高频 RFID芯片、标签和读写设备的开发
3,700,000.00 3,700,000.00与收益相关与产业化（上海市经济和信息化委员会）
研究自主标准超高频 RFID关键技术、芯片和读写器产品（上海市科学技术委
160,000.00 160,000.00与收益相关员会）
合计 14,277,000.00 635,000.00 6,855,000.00 8,057,000.00
财务报表附注第31页
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财务报表附注
(十九)股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1).国家持股
(2).国有法人持股 42,962,453.00 21,481,227.00 -27,328,934.00 -5,847,707.00 37,114,746.00 (3).其他内资持股 17,037,547.00 1,480,500.00 8,518,773.00 -21,274,303.00 -11,275,030.00 5,762,517.00其中：
境内法人持股 2,869,433.00 1,434,716.00 -4,304,149.00 -2,869,433.00
境内自然人持股 14,168,114.00 1,480,500.00 7,084,057.00 -16,970,154.00 -8,405,097.00 5,762,517.00 (4).外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 60,000,000.00 1,480,500.00 30,000,000.00 -48,603,237.00 -17,122,737.00 42,877,263.002．无限售条件流通股份
(1).人民币普通股 20,000,000.00 10,000,000.00 48,603,237.00 58,603,237.00 78,603,237.00 (2).境内上市的外资股
(3).境外上市的外资股
(4).其他
无限售条件流通股份合计 20,000,000.00 10,000,000.00 48,603,237.00 58,603,237.00 78,603,237.00合计 80,000,000.00 1,480,500.00 40,000,000.00 41,480,500.00 121,480,500.00财务报表附注第32页
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财务报表附注
股本变动情况的说明：
1、根据公司2012年度股东大会决议：以公司总股本80,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币1.50元（含税），同时以资本公积向股东每10股转增5股，合计转增股本40,000,000股，转增后公司总股本变更为120,000,000股（每股面值人民币1元）。
以上股本变动情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2013年8月1日出具了信会师报字（2013）第113696号验资报告进行验证。
2、根据公司2013年第二次临时股东大会和第二届董事会第一次会议决议，公司申请发行限制性股票1,480,500股（每股面值人民币1元）作为股票激励计划，此次股票激励计划的对象为公司实施本计划时在公司任职的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的高级管理人员、核心业务（技术）骨干以及其他骨干员工。公司增加的注册资本为人民币 1,480,500.00元，由王珏明、赵炜诚等 22人一次缴足。本次发行限制性股票，每股认购价为人民币4.88元，均以货币出资，认购金额合计为人民币7,224,840.00元，其中：注册资本为人民币1,480,500.00元，资本公积为人民币5,744,340.00元，具体内容详见附注六。
以上股本变动情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2013年9月30日出具了信会师报字（2013）第113967号验资报告进行验证。
财务报表附注第33页
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财务报表附注
(二十)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额股本溢价 278,313,606.62 5,744,340.00 40,000,000.00 244,057,946.62其他资本公积 1,665,356.88 1,665,356.88合计 278,313,606.62 7,409,696.88 40,000,000.00 245,723,303.50资本公积的说明：
1、根据公司2013年第二次临时股东大会和第二届董事会第一次会议决议，公司申请发行限制性股票1,480,500股（每股面值人民币1元）作为股票激励计划，此次股票激励计划的对象为公司实施本计划时在公司任职的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的高级管理人员、核心业务（技术）骨干以及其他骨干员工。公司增加的注册资本为人民币 1,480,500.00元，由王珏明、赵炜诚等 22人一次缴足。本次发行限制性股票，每股认购价为人民币4.88元，均以货币出资，认购金额合计为人民币7,224,840.00元，其中：注册资本为人民币1,480,500.00元，资本公积为人民币5,744,340.00元。
2、公司2013年度向激励对象授予限制性股票1,480,500股，按照相关估值工具确定授予日（2013年9月12日）限制性股票的公允价值，每股限制性股票的公允价值＝授予日股票价格－授予价格，公司2013年9月12日股票收盘价格为人民币17.34元/股，授予价格为人民币 4.88元/股，每股限制性股票的成本为人民币 12.46元，即公司本次股权激励计划的总成本为人民币 18,447,030.00元（1,480,500股×12.46元/股），根据企业会计准则的要求，公司在激励计划的实施过程中按照解锁比例进行分期确认，2013年度确认的股权激励成本为人民币1,665,356.88元，具体内容详见附注六。
(二十一)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 8,619,851.59 2,416,105.60 11,035,957.19公司按净利润计提10%的法定盈余公积。
财务报表附注第34页
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(二十二)未分配利润
项目 本期金额 上期金额年（期）初未分配利润 53,578,664.32 37,071,751.87加：本年（期）归属于母公司所有者的净利润 24,161,056.03 31,674,347.17减：提取法定盈余公积 2,416,105.60 3,167,434.72应付普通股股利 12,000,000.00 12,000,000.00年（期）末未分配利润 63,323,614.75 53,578,664.32(二十三)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额主营业务收入 228,220,129.30 258,959,686.21其他业务收入
营业收入小计： 228,220,129.30 258,959,686.21主营业务成本 173,143,816.78 189,927,460.42其他业务成本
营业成本小计： 173,143,816.78 189,927,460.422、主营业务（分行业）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||上期金额||||
|行业名称|||||||||
||主营业务收入||主营业务成本||主营业务收入||主营业务成本||
|系统集成|81,292,806.7|8|56,021,822.4|2|119,778,092.3|9|90,506,724.6|7|
|产品销售|132,633,761.5|9|111,906,297.6|1|128,977,634.3|9|95,091,119.9|8|
|服务收入|14,293,560.9|3|5,215,696.7|5|10,203,959.4|3|4,329,615.7|7|
|合 计|228,220,129.3|0|173,143,816.7|8|258,959,686.2|1|189,927,460.4|2|

3、主营业务（分项目种类）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||上期金额||||
|项目名称|||||||||
||主营业务收入||主营业务成本||主营业务收入||主营业务成本||
|AFC项目|134,802,115.6|7|101,171,474.3|3|191,039,182.5|5|149,039,532.3|7|
|一卡通项目|38,174,920.1|4|30,288,304.6|8|44,927,448.6|5|27,756,502.4|3|
|其 他|55,243,093.4|9|41,684,037.7|7|22,993,055.0|1|13,131,425.6|2|
|合 计|228,220,129.3|0|173,143,816.7|8|258,959,686.2|1|189,927,460.4|2|

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4、主营业务（分地区）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||上期金额||||
|地区名称|||||||||
||主营业务收入||主营业务成本||主营业务收入||主营业务成本||
|上海地区|119,488,469.0|7|93,476,775.3|8|106,323,257.6|8|75,554,223.9|7|
|上海以外地区|108,731,660.2|3|79,667,041.4|0|152,636,428.5|3|114,373,236.4|5|
|合 计|228,220,129.3|0|173,143,816.7|8|258,959,686.2|1|189,927,460.4|2|

5、公司前五名客户的营业收入情况
本期金额
客户名称
营业收入总额 占公司全部营业收入的比例上海仪电智能电子有限公司（注2） 27,303,420.13 11.96%
西安市地下铁道有限责任公司 24,612,070.84 10.78%
上海仪电物联技术股份有限公司（注1） 19,359,078.06 8.48%
北京同方清芝商用机器有限公司 18,413,675.18 8.07%
上海轨道交通十二号线发展有限公司 17,373,928.06 7.61%
合计 107,062,172.27 46.90%
注1：原名为上海金陵时威科技发展股份有限公司。
注2：原名为上海长丰智能卡有限公司。
(二十四)营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额营业税 29,332.90 10,671.53城市维护建设税 189,772.37 1,060,075.28教育费附加 81,330.99 454,317.98地方教育费附加 54,220.67 302,878.67合计 354,656.93 1,827,943.46
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(二十五)销售费用
项目 本期金额 上期金额工资 1,134,085.00 1,065,052.00差旅费 627,860.36 680,141.30邮电费 5,650.00运输费 41,407.33
会议费 69,824.02 118,973.91办公费 53,716.00其他 294,279.34 193,167.98广告宣传费 16,329.00合计 2,167,456.05 2,133,030.19(二十六)管理费用
项目 本期金额 上期金额折旧 337,140.53 330,510.77工资及工资附加 18,446,863.33 16,234,199.39无形资产摊销 727,287.26 396,314.35办公费 326,528.15 205,693.48差旅费 1,204,914.92 1,426,592.92邮电费 415,771.41 530,648.06业务招待费 823,898.37 1,322,990.00研究开发费 9,548,591.25 9,775,976.27租赁费 2,544,276.89 2,615,149.80水电费 319,344.31 297,489.20中介费 981,415.07 1,354,307.00董事会费 177,500.00 133,200.00税金 164,106.77 323,466.93其他 1,076,275.21 1,680,420.37合计 37,093,913.47 36,626,958.54
财务报表附注第37页
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(二十七)财务费用
项目 本期金额 上期金额减：利息收入 6,293,802.79 4,656,712.72其他 411,668.73 380,068.68合计 -5,882,134.06 -4,276,644.04(二十八)资产减值损失
项目 本期金额 上期金额坏账损失 5,579,973.62 6,401,328.10存货跌价损失 425.32 -14,057.62合计 5,580,398.94 6,387,270.48(二十九)营业外收入
1、营业外收入明细
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||上期金额||计入本期非经常性损益的金额||
|政府补助|12,719,300.0|0|10,993,600.0|0|12,719,300.0|0|
|其 他|3,395.0|0|440.0|0|3,395.0|0|
|合 计|12,722,695.0|0|10,994,040.0|0|12,722,695.0|0|

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2、政府补助明细
项目 具体性质和内容 形式 取得时间 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关上海市国库收付中心 高新技术成果转化项目专项资金 货币2012年-2013年 1,812,000.00 2,244,000.00 与收益相关上海市长宁区财政局 企业职工职业培训补贴专项款 货币2012年-2013年 242,300.00 249,500.00 与收益相关上海市长宁区财政局 科技创新扶持资金 货币2012年-2013年 810,000.00 1,650,000.00 与收益相关上海市知识产权局 上海市知识产权局专利资助 货币 2012年 10,100.00 与收益相关上海市长宁区财政局 著名商标奖金 货币 2012年 300,000.00 与收益相关上海市经济和信息化委员会 RFID门票支票信息管理系统资金扶持 货币 2012年 2,000,000.00 与收益相关上海市经济和信息化委员会 上海世博会出入口区域控制管理软件-资金扶持货币 2012年 1,000,000.00 与收益相关上海市经济和信息化委员会 集成总包专项引导资金 货币 2012年 200,000.00 与收益相关上海市长宁区财政局 中小企业发展扶持资金 货币 2012年 500,000.00 与收益相关上海市科学技术委员会 自动售检票系统MRO支撑系统扶持基金 货币 2012年 360,000.00 与收益相关中华人民共和国科学技术部 电子标签RFID(863项目)扶持资金 货币 2012年 2,400,000.00 与收益相关上海市长宁区财政局 小巨人培育项目扶持资金 货币 2012年 80,000.00 与收益相关上海市科学技术委员会 基于RFID技术有价票证物流信息综合管理系统货币 2013年 3,500,000.00 与收益相关上海市长宁区虹桥临空经济园区
上海张江国家自主创新示范区专项发展资金 货币 2013年 3,000,000.00 与收益相关办公室
上海市及长宁区科学技术委员会 科技小巨人企业 货币 2013年 2,700,000.00 与收益相关 RFID技术在产品（家电）全生命周期管理的应
上海市科学技术委员会 货币 2013年 655,000.00 与收益相关用技术研发及综合应用
合计 12,719,300.00 10,993,600.00
财务报表附注第39页
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(三十) 营业外支出
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||上期金额||计|入本期非经常性损益的金额||
|非流动资产处置损失合计|6,049.4|9||||6,049.4|9|
|其中：固定资产处置损失|6,049.4|9||||6,049.4|9|
|对外捐赠|60,000.0|0||||60,000.0|0|
|其中：公益性捐赠支出|60,000.0|0||||60,000.0|0|
|罚款支出|||150,000.0|0||||
|合 计|66,049.4|9|150,000.0|0||66,049.4|9|

(三十一) 所得税费用
项目 本期金额 上期金额按税法及相关规定计算的当期所得税 4,887,812.52 6,425,386.12递延所得税调整 -630,201.85 -922,026.13合计 4,257,610.67 5,503,359.99所得税费用（收益）与会计利润关系的说明：
项目 本期金额 上期金额利润总额 28,418,666.70 37,177,707.16所得税税率 15% 15%按适用税率计算的所得税费用 4,262,800.00 5,576,656.08不征税、减免税收入的所得税影响 -69,186.80 -238,008.13不得扣除的成本、费用和损失的所得税影响 709,571.96 1,080,974.16上年汇算清缴的影响 -15,372.64 5,764.01未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影
-630,201.85 -922,026.13响
所得税费用 4,257,610.67 5,503,359.99
财务报表附注第40页
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(三十二)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额归属于本公司普通股股东的净利润 24,161,056.03 31,674,347.17本公司发行在外普通股的加权平均数 120,370,125.00 70,000,000.00基本每股收益（元/股） 0.20 0.45普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额年初已发行普通股股数 80,000,000.00 60,000,000.00加：本期公积金转增股本增加的普通股股数 40,000,000.00
加：本期发行的普通股加权数 370,125.00 10,000,000.00减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 120,370,125.00 70,000,000.00
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（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 24,161,056.03 31,674,347.17本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 120,370,125.00 70,000,000.00稀释每股收益（元/股） 0.20 0.45普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加
120,370,125.00 70,000,000.00权平均数
年末普通股的加权平均数（稀释） 120,370,125.00 70,000,000.00本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
(三十三)其他综合收益
项目 本期金额 上期金额1、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3、现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
财务报表附注第42页
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项目 本期金额 上期金额4、外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5、其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
(三十四)现金流量表项目注释
1、收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额收到政府补助 6,499,300.00利息收入 6,293,802.79收回押金及保证金 4,095,382.00收到的其他 813,395.00合计 17,701,879.792、支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额支付的销售费用 1,033,371.05支付的管理费用及研究开发费 13,213,560.30支付的营业外支出 60,000.00支付的财务费用手续费 411,668.73支付的押金及保证金 5,279,100.00支付的保函保证金 2,000,000.00支付的其他 41,597.10合计 22,039,297.18
财务报表附注第43页
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(三十五)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 24,161,056.03 31,674,347.17加：资产减值准备 5,580,398.94 6,387,270.48固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 389,055.21 378,617.12无形资产摊销 727,703.72 396,314.35长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
6,049.49
―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列）
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -630,201.85 -922,026.13递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -32,292,192.97 -2,767,002.91经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 4,532,775.69 -131,182,299.42经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -48,542,531.85 40,577,614.94其他
经营活动产生的现金流量净额 -46,067,887.59 -55,457,164.402、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 212,800,726.16 316,038,528.12减：现金的期初余额 316,038,528.12 135,194,352.61加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -103,237,801.96 180,844,175.51
财务报表附注第44页
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2、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期金额 上期金额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息
1、取得子公司及其他营业单位的价格
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4、取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息
1、处置子公司及其他营业单位的价格
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4、处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
3、现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 年初余额一、现金 212,800,726.16 316,038,528.12其中：库存现金 51,925.46 20,099.29可随时用于支付的银行存款 212,748,800.70 316,018,428.83可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 212,800,726.16 316,038,528.12注：现金和现金等价物不含使用受限制的现金和现金等价物。
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五、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
金额单位：万元
母公司对本公司 对本公司的
母公司名称 关联关系企业类型注册地 法定代表人 业务性质注册资本 本公司最终控制方的持股比例 表决权比例
上海华虹（集团）有限公司 控股母公司有限公司 上海 傅文彪 投资管理 399,809.40 29.13% 29.13% 上海市国资委(二) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码上海华虹挚芯电子科技有限公司（注1） 受同一母公司控制 70313571-0上海集成电路研发中心有限公司 受同一母公司控制 74563515-8上海华虹集成电路有限责任公司（注2） 公司与控股股东董事及高管担任董事的公司 63132237-2上海金陵电子网络股份有限公司 与高管关系密切的家庭成员控制的公司 63088089-0上海金陵网络科技有限公司 与高管关系密切的家庭成员控制的公司 787233640上海虹日国际电子有限公司 受同一母公司控制 607373639上海华虹置业有限公司 受同一母公司控制 585321600注1：原名为上海华虹电子进出口有限公司。
注2：因上海华虹集成电路有限责任公司董事调整，自2013年7月起上海华虹集成电路有限责任公司与公司不存在关联关系。
财务报表附注第46页
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(三) 关联交易
1、采购商品/接受劳务情况
关联交易 关联交易定价
关联方 本期金额 上期金额内容 方式及决策程序
上海华虹集成电路有限责任公司（注1） 采购 市场价 2,952,461.60 1,458,178.21上海虹日国际电子有限公司 采购 市场价 43,538.41 6,495.72上海金陵电子网络股份有限公司 接受劳务 市场价 73,007.94上海金陵网络科技有限公司 采购 市场价 211,538.46采购 市场价 35,269,603.59 29,965,235.29上海华虹挚芯电子科技有限公司（注2）
接受劳务 市场价 149,578.71 156,007.52注1：因上海华虹集成电路有限责任公司董事调整，自2013年7月起上海华虹集成电路有限责任公司与公司不存在关联关系。
注2：原名为上海华虹电子进出口有限公司。
2、出售商品/提供劳务情况
关联交易定价
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额方式及决策程序
上海华虹置业有限公司 系统集成 市场价 343,027.00
上海华虹集成电路有限责任公司（注） 出售商品 市场价 6,153.85因上海华虹集成电路有限责任公司董事调整，自2013年7月起上海华虹集成电路有限责任公司与公司不存在关联关系。
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3、其他关联交易
（1）关键管理人员薪酬
金额单位：万元
项目名称 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬 342.63 363.98（2）关联合作
上海华虹（集团）有限公司（以下简称―华虹集团‖）与上海市经济与信息化委员会（以下简称―经信委‖）于2012年11月签署了《上海市软件和集成电路产业发展专项资金项目协议书》，根据协议书约定华虹集团将联合上海集成电路研发中心有限公司和本公司共同实施该项目，项目资金主要用于超高频 RFID标签芯片的 IP研发，以及标签芯片、标签模块和读写设备的研制和产业化中所需要的设备和软件、研制材料、研发劳务费和测试加工费、知识产权费等。
截至 2013年 12月 31日止，本公司已收到了由上海华虹（集团）有限公司转划的上海市经济与信息化委员会下发的上述上海市软件和集成电路产业发展专项资金人民币370.00万元，上述专项资金待相关项目验收后计入当期损益。
（3）购置资产
公司于 2013年 12月 30日和上海华虹置业有限公司签订两个商品房出售合同，公司向上海华虹置业有限公司购买锦绣东路2777弄《华虹创新园一期建设项目》9号1层全幢室（2,631.87平方米）和锦绣东路2777弄《华虹创新园一期建设项目》11号1层全幢室（2,631.87平方米），两个合同金额均为人民币50,005,530.00元，合计为人民币 100,011,060.00元。此次购买价格参考市场成交价及上海立信资产评估有限公司出具的信资评报字[2013]第 353号的评估报告，单价为每平方米人民币 19,000.00元。本次交易所购置的房产作为公司生产及办公用途，不以出售、出租为目的。公司已于2013年12月31日办理了房屋交验手续，待进一步装修后使用。
（4）其他关联事项
根据公司已签订的有关大连地铁自动售检票系统项目的合同约定，公司需采购包括纸币找零模块、硬币处理模块等进口货物。根据项目进度，2014年进口采购额（不含税）约为人民币920万元。因公司无进口代理权，故经董事会审议通过，委托上海华虹挚芯电子科技有限公司（注）负责代理上述货物的进口事项，相关货物的采购价由公司直接与国外供应商进行谈判决定，具体代理费按市场价进行定价。
注：原名系上海华虹电子进出口有限公司。
财务报表附注第48页
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4、关联方应收应付款项
应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 上海集成电路研发中心有限公司 86,045.90 25,813.77 86,045.90 8,604.59预付款项 上海华虹挚芯电子科技有限公司（注） 10,772,568.59
注：原名为上海华虹电子进出口有限公司。
应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额应付账款 上海华虹集成电路有限责任公司（注1） 1,186,422.28应付账款 上海虹日国际电子有限公司 7,599.99应付账款 上海华虹挚芯电子科技有限公司（注2） 251,686.59
应付账款 上海华虹置业有限公司 50,005,530.00
其他应付款 上海金陵电子网络股份有限公司 330,000.00
其他应付款 上海华虹集成电路有限责任公司（注1） 60,000.00注1：因上海华虹集成电路有限责任公司董事调整，自2013年7月起上海华虹集成电路有限责任公司与公司不存在关联关系。
注2：原名为上海华虹电子进出口有限公司。
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六、 股份支付
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 股份支付总体情况
项目名称 本期金额公司本期授予的各项权益工具总额： 18,447,030.00公司本期行权的各项权益工具总额： 无公司本期失效的各项权益工具总额： 无公司期末发行在外的限制性股票的合同剩余期限： 45个月股份支付情况的说明：
经公司 2013年第二次临时股东大会审议通过了《关于<限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》（以下简称《激励计划》）及公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于调整公司限制性股票激励计划的授予对象的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，本次《激励计划》主要内容如下：
1、标的股票种类：限制性股票。
2、标的股票来源：向激励对象定向发行公司人民币A股普通股。
3、激励对象：通过《公司<限制性股票激励计划实施考核办法>》考核，经公司监事会核实，实施本计划时在职的公司高级管理人员、核心业务（技术）骨干人员以及其他骨干员工。
4、限制性股票授予数量及授予价格：本激励计划所涉及的标的股票为 1,480,500股公司人民币A股普通股，占本激励计划签署时公司股本总额120,000,000股的1.234%。首次授予 1,480,500股，占本激励计划拟授予股票总数的100%，占本计划签署时公司股本总数的1.234%。本激励计划首次限制性股票的授予价格为每股人民币4.88元。
5、对股份锁定期安排的说明：
本计划在授予日的24个月后分三次解锁，解锁期为36个月。
1）在授予日后的24个月为标的股票锁定期，激励对象根据本计划持有的标的股票将被锁定且不得以任何形式转让；
2）限制性股票授予后（包括锁定期内）的24个月至60个月为解锁期，在解锁期内，若达到本股权激励计划规定的解锁条件，授予的限制性股票分三次解锁：第一次解锁期为授予日24个月后至36个月内，解锁数量是当次获授标的股票总数（包括激励对象出资购买的标的股票）的1/3；第二次解锁期为授予日36个月后至48个月内，解锁数量是当次获授标的股票总数（包括激励对象出资购买的标的股票）的1/3；第三次解锁期为授予日48个月后至60个月内，解锁数量是当次获授标的股票总数（包括激励对象出资购买的标的股票）的1/3。在解锁期内，激励对象可在董事会确认当期达到解锁条件后，在董事会确定的解锁窗口期内对相应比例的限制性股票申请解锁，当期未申请解锁的部分不再解锁并由公司回购注销；若解锁期内任何一期未达到解锁条件，则当期可申请解锁的限制性股票不得解锁并由公司回购后注销。
财务报表附注第50页
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(二) 以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确认方法：
每股限制性股票的公允价值＝授予日股票价格－授予价格
项目名称 本期金额资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额： 1,665,356.88本期因以权益结算的股份支付而确认的费用总额： 1,665,356.88以权益结算的股份支付的说明：
公司2013年度向激励对象授予限制性股票1,480,500股，具体情况如下：
1、本次限制性股票授予日：2013年9月12日；
2、本次限制性股票授予的对象和数量：
授予 占授予总量占股本总额序号 姓名 职务
股数（股） 的比例 的比例 1 王珏明 副董事长 61,500 4.15% 0.051% 2 赵炜诚 董事 36,000 2.43% 0.030% 3 范恒 总经理 165,000 11.14% 0.138% 4 徐明 副总经理兼AFC事业部总经理 117,000 7.90% 0.098% 5 张南平 副总经理兼RFID事业部总经理 87,000 5.88% 0.073% 6 佘嘉音 副总经理、董秘兼证券事务部经理 87,000 5.88% 0.073% 7 黄健军 财务总监兼财务部经理 73,500 4.97% 0.061%中层管理、核心技术人员和业务骨干（15人） 853,500 57.65% 0.710%合计 1,480,500 100.00% 1.234%3、授予价格：每股人民币4.88元。
4、按照相关估值工具确定授予日（2013年9月 12日）限制性股票的公允价值，每股限制性股票的公允价值＝授予日股票价格－授予价格，公司2013年9月12日股票收盘价格为人民币 17.34元/股，授予价格为人民币 4.88元/股，每股限制性股票的成本为人民币 12.46元，即公司本次股权激励计划的总成本为人民币 18,447,030.00元（1,480,500股×12.46元/股），根据企业会计准则的要求，公司在激励计划的实施过程中按照解锁比例进行分期确认，具体如下：
财务报表附注第51页
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解锁期
项目
第一次解锁 第二次解锁 第三次解锁
解锁期 2015/09/12-2016/09/11 2016/09/12-2017/09/11 2017/09/12-2018/09/11解锁比例 33.33% 33.33% 33.33%每次解锁对应成本 6,149,010.00 6,149,010.00 6,149,010.00等待期 2013/09/12-2015/09/11 2013/09/12-2016/09/11 2013/09/12-2017/09/11等待期月份 24个月 36个月 48个月等待期内每月成本 256,208.75 170,805.83 128,104.38公司2013年度确认的股权激励成本为人民币1,665,356.88元。
(三) 以股份支付服务情况
项目名称 本期金额
以股份支付换取的职工服务总额： 1,665,356.88七、 或有事项
公司无需要披露的或有事项。
八、 承诺事项
公司无需要披露的其他承诺事项。
九、 资产负债表日后事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 重要的资产负债表日后事项说明
项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数苏州市轨道交通 2号线延伸线工程自可实现营业收入人民币 30,793,357.00元重大经营合同中标
动售检票（AFC）系统采购项目中标及美元1,719,678.42元
①可收回已支付的合作参建款人民币签订“终止《关于上海张江高科技园
64,227,102.00元；
区集成电路产业区国家 RFID产业化
解除合作参建协议 ②在收到双方协议约定的补偿款人民币基地工程项目之合作协议书》的协议
16,707,935.43元时，计入公司2014年度书”
“营业外收入”。
财务报表附注第52页
上海华虹计通智能系统股份有限公司
2013年度
财务报表附注
1、公司参与了苏州市轨道交通 2号线延伸线工程自动售检票（AFC）系统采购项目的公开招标，该项目的招标人为苏州市轨道交通集团有限公司，委托招标机构为江苏海外集团国际工程咨询有限公司。2014年3月27日，中国国际招标网发布了苏州市轨道交通2号线延伸线工程自动售检票（AFC）系统采购项目的评标公示，公示公司为该项目建议中标人，评标公示截止时间：2014-04-0311:44。公司投标项目为苏州市轨道交通 2号线延伸线工程自动售检票（AFC）系统采购项目，招标采用公开招标方式进行。公司本次投标项目的主要内容为苏州市轨道交通2号线延伸线工程自动售检票（AFC）系统的设计、集成、设备供货、施工安装、系统调试等。根据评标公告，公司此次参与投标的项目金额为人民币30,793,357.00元及美元1,719,678.42元。
2、2011年 1月 26日，公司与上海中京电子标签集成技术有限公司签订了《关于上海张江高科技园区集成电路产业区国家 RFID产业化基地工程项目之合作协议书》。双方约定由公司与上海中京电子标签集成技术有限公司在国家RFID产业化基地合作建设1幢工业厂房，主要用途为生产、研发用房，预估面积为8,351.6平方米，建设费用暂定为人民币 7,098.86万元，厂房建成后所有权归公司所有。截至2013年 12月 31日止，公司已支付合作参建款人民币64,227,102.00元。
由于合作物业到目前尚未取得房地产权证，公司出于自身对生产及办公用房需求的时间要求，在2014年3月26日经公司2014年第一次临时股东大会通过后，于2014年3月27日与上海中京电子标签集成技术有限公司签订了关于终止《关于上海张江高科技园区集成电路产业区国家RFID产业化基地工程项目之合作协议书》的协议书。双方同意《协议书》终止后，上海中京电子标签集成技术有限公司将于2014年4月20日之前向公司支付人民币 80,935,037.43元，上述款项包括但不限于偿还公司已付参建费用及对公司相应的直接损失的补偿。公司已于2014年4月18日收到上述款项。
(二) 资产负债表日后利润分配情况说明
公司拟以截止2013年12月31日的公司股份总数121,480,500股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币1.50元（含税），合计派发现金红利人民币18,222,075.00元；
同时以资本公积向股东每10股转增4股，合计转增股本48,592,200股，转增后公司总股本为170,072,700股，剩余未分配利润结转以后年度分配。
(三) 其他资产负债表日后事项说明：
公司无需要披露的其他日后事项。
十、 其他重要事项说明
公司无需要披露的其他事项。
财务报表附注第53页
上海华虹计通智能系统股份有限公司
2013年度
财务报表附注
十一、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明非流动资产处置损益 -6,049.49
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
12,719,300.00
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -56,605.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,898,496.83
少数股东权益影响额（税后）
合计 10,758,148.68
财务报表附注第54页
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2013年度
财务报表附注
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益（元）
报告期利润
净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 5.64% 0.20 0.20扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
3.13% 0.11 0.11净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、资产负债表项目
项目 期末余额 年初余额变动比率 变动原因
货币资金 215,800,857.65 317,038,659.61 -31.93%主要系募集资金使用所致。
主要系银行承兑汇票到期兑现应收票据 20,000.00 1,616,330.00 -98.76%
所致。
主要系材料到货，与供应商结算预付款项 12,246,913.31 33,075,984.13 -62.97%
完毕所致。
其他应收款 2,821,810.07 1,920,429.01 46.94%主要系投标保证金增加所致。
主要系本期末因项目需要备货的库存商品增加和部分项目已存货 59,044,864.41 26,753,096.76 120.70%
完成的工作量尚未达到结算销售收入的时点所致。
本期新增尚需进一步装修的生在建工程 100,011,060.00 100.00%
产办公楼所致。
无形资产 2,738,310.56 1,894,998.04 44.50%本期新购开发、设计软件所致。
主要系本期计提的坏账准备引递延所得税资产 2,660,013.26 2,029,811.41 31.05%
起的递延所得税资产增加
主要系本期新增项目收到的预预收款项 3,703,734.56 813,068.64 355.53%
收款所致。
主要系上期计提的部分奖金在应付职工薪酬 1,005,496.95 2,184,550.18 -53.97%
本期支付所致。
财务报表附注第55页
上海华虹计通智能系统股份有限公司
2013年度
财务报表附注
项目 期末余额 年初余额变动比率 变动原因
主要系本期末应交企业所得税应交税费 -1,845,644.38 -621,877.44 196.79%
较上期末减少所致。
主要系向分包商收取的项目保其他应付款 870,900.00 284,116.00 206.53%
证金增加所致。
主要系部分政府补助项目验收其他非流动负债 8,057,000.00 14,277,000.00 -43.57%
结转所致。
主要系本期资本公积转增股本实收资本 121,480,500.00 80,000,000.00 51.85%和实施股权激励计划新增股本所致。
2、损益表项目
项目 本期金额 上期金额变动比率 变动原因
主要系本期应交流转税较上期营业税金及附加 354,656.93 1,827,943.46 -80.60%
减少所致。
因募集资金导致存款利息收入财务费用 -5,882,134.06 -4,276,644.04 37.54%
与上期相比大额增加。
因公司本期发生的与经营活动营业外支出 66,049.49 150,000.00 -55.97%
无关的支出较上期减少所致。
十二、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2014年4月21日批准报出。
上海华虹计通智能系统股份有限公司二〇一四年四月二十一日
财务报表附注第56页