茂业物流股份有限公司
2013年度合并财务报表
审计报告书
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市西城区阜外大街 1号四川大厦东座 15层 邮编：100037电话：(010)68364873 传真：(010)68348135
目 录
一、审计报告
二、审计报告附送资料
1.合并资产负债表
2.合并利润表
3.合并现金流量表
4.合并股东权益变动表
5.母公司资产负债表
6.母公司利润表
7.母公司现金流量表
8.母公司股东权益变动表
9.财务报表附注
三、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）从业许可证
1.合伙企业营业执照
2.证券期货相关业务许可证复印件
审计报告
中兴华审字（2014）第BJ03-062号茂业物流股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的茂业物流股份有限公司（以下简称“茂业物流”）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表、2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是茂业物流管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的适当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，茂业物流财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了茂业物流2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李尊农
中国·北京 中国注册会计师：聂捷慧
二○一四年二月二十日
合并资产负债表
(2013年12月31日)
编制单位：茂业物流股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|六、注释1|190,356,057.52|298,465,458.23|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产|六、注释2|714,787.23|773,441.53|
|应收票据|六、注释3|||
|应收账款|六、注释4|37,666,261.85|35,451,232.22|
|预付款项|六、注释6|4,587,659.51|16,927,237.58|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|六、注释5|3,099,867.64|5,096,790.37|
|买入返售金融资产||||
|存货|六、注释7|656,591,122.75|644,355,896.88|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||893,015,756.50|1,001,070,056.81|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|六、注释8|5,000,000.00|5,000,000.00|
|投资性房地产|六、注释9|259,498,304.46|269,633,375.76|
|固定资产|六、注释10|492,203,337.46|472,230,070.13|
|在建工程||2,775,870.59||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|六、注释11|46,319,096.02|56,887,438.29|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用|六、注释12|16,033,443.10|14,840,581.64|
|递延所得税资产|六、注释13|6,358,427.40|8,850,877.97|
|其他非流动资产|六、注释15|1,011,142.27|1,011,142.27|
|非流动资产合计||829,199,621.30|828,453,486.06|
|资产总计||1,722,215,377.80|1,829,523,542.87|

合并资产负债表（续）
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|六、注释16||84,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|六、注释17|||
|应付账款|六、注释18|218,146,204.11|241,237,068.10|
|预收款项|六、注释19|273,207,456.49|290,923,492.26|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|六、注释20|15,243,320.08|16,702,526.30|
|应交税费|六、注释21|-33,337,914.66|-37,876,073.37|
|应付利息|六、注释22|-|185,956.27|
|应付股利|六、注释23|874,026.67|874,026.67|
|其他应付款|六、注释24|73,640,454.08|61,487,380.21|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债|六、注释26|||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||547,773,546.77|657,534,376.44|
|非流动负债：||||
|长期借款|六、注释27|-|80,000,000.00|
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债|六、注释25|4,003,627.00|3,178,153.00|
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债|六、注释28|2,561,231.58|2,561,231.58|
|非流动负债合计||6,564,858.58|85,739,384.58|
|负债合计||554,338,405.35|743,273,761.02|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|六、注释29|445,521,564.00|445,521,564.00|
|资本公积|六、注释30|417,459,829.28|417,459,829.28|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|六、注释31|38,476,426.68|29,186,050.93|
|一般风险准备||||
|未分配利润|六、注释32|261,806,090.50|189,330,659.61|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||1,163,263,910.46|1,081,498,103.82|
|少数股东权益||4,613,061.99|4,751,678.03|
|所有者权益合计||1,167,876,972.45|1,086,249,781.85|
|负债和所有者权益总计||1,722,215,377.80|1,829,523,542.87|

法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：王歌 会计机构负责人：张雷
母公司资产负债表
(2013年12月31日)
编制单位：茂业物流股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||121,058,137.65|210,952,526.10|
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|十三、注释1|||
|预付款项||576,969.96|1,865,610.13|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|十三、注释2|195,218,221.16|117,511,574.75|
|存货||26,356,044.14|35,598,960.05|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||343,209,372.91|365,928,671.03|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十三、注释3|833,024,359.84|832,724,359.84|
|投资性房地产||||
|固定资产||162,425,382.43|136,843,012.63|
|在建工程||2,775,870.59||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||46,128,446.02|56,672,188.29|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||6,364,125.76|7,919,844.26|
|递延所得税资产||4,961,353.80|7,833,189.49|
|其他非流动资产||98,000.00|98,000.00|
|非流动资产合计||1,055,777,538.44|1,042,090,594.51|
|资产总计||1,398,986,911.35|1,408,019,265.54|

母公司资产负债表（续）
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||-|25,000,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||105,750,708.56|116,334,117.99|
|预收款项||250,023,467.66|267,661,745.33|
|应付职工薪酬||9,364,217.51|11,564,474.79|
|应交税费||-46,021,739.27|-46,729,487.11|
|应付利息||||
|应付股利||874,026.67|874,026.67|
|其他应付款||193,336,559.02|126,993,848.83|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||513,327,240.15|501,698,726.50|
|非流动负债：||||
|长期借款||-|80,000,000.00|
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||1,444,785.00|619,311.00|
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||1,444,785.00|80,619,311.00|
|负债合计||514,772,025.15|582,318,037.50|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||445,521,564.00|445,521,564.00|
|资本公积||455,578,073.38|455,578,073.38|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||||
|一般风险准备||||
|未分配利润||-16,884,751.18|-75,398,409.34|
|所有者权益（或股东权益）合计||884,214,886.20|825,701,228.04|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||1,398,986,911.35|1,408,019,265.54|

法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：王歌 会计机构负责人：张雷
合并利润表
(2013年1—12月)
编制单位：茂业物流股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||2,106,355,242.42|1,926,491,503.25|
|其中：营业收入|六、注释33|2,106,355,242.42|1,926,491,503.25|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||1,959,481,393.22|1,771,830,651.31|
|其中：营业成本|六、注释33|1,717,478,823.55|1,515,774,425.24|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|六、注释34|41,304,565.88|42,794,860.13|
|销售费用|六、注释35|142,030,655.30|139,287,718.74|
|管理费用|六、注释36|56,732,174.06|58,314,473.98|
|财务费用|六、注释37|443,123.99|14,236,897.78|
|资产减值损失|六、注释40|1,492,050.44|1,422,275.44|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|六、注释38|-58,654.30|92,455.09|
|投资收益（损失以“－”号填列）|六、注释39|500,000.00|500,000.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||147,315,194.90|155,253,307.03|
|加：营业外收入|六、注释41|824,526.65|1,082,851.52|
|减：营业外支出|六、注释42|8,099,861.89|608,009.14|
|其中：非流动资产处置损失||6,518,753.74|192,176.01|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||140,039,859.66|155,728,149.41|
|减：所得税费用|六、注释43|47,274,718.25|45,485,929.41|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||92,765,141.41|110,242,220.00|
|其中：被合并方合并前净利润|||26,830,475.27|
|归属于母公司所有者的净利润||92,903,757.45|110,268,028.45|
|少数股东损益||-138,616.04|-25,808.45|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|六、注释44|0.2085|0.2475|
|（二）稀释每股收益|六、注释44|0.2085|0.2475|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||92,765,141.41|110,242,220.00|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||92,903,757.45|110,268,028.45|
|归属于少数股东的综合收益总额||-138,616.04|-25,808.45|

法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：王歌 会计机构负责人：张雷
母公司利润表
(2013年1—12月)
编制单位：茂业物流股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|十三、注释4|1,230,508,727.28|1,281,512,478.81|
|减：营业成本||994,222,259.39|1,029,381,521.00|
|营业税金及附加||17,431,944.93|18,375,057.34|
|销售费用||96,108,811.84|95,643,561.55|
|管理费用||24,009,107.14|24,332,151.18|
|财务费用||-9,271,917.98|5,402,796.08|
|资产减值损失||-24,754.00|-55,749.25|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|十三、注释5|-3,360,574.52|-26,622,245.19|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||0.00|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||104,672,701.44|81,810,895.72|
|加：营业外收入||475,623.12|856,822.47|
|减：营业外支出||6,495,288.18|311,005.43|
|其中：非流动资产处置损失||6,378,078.76|165,980.66|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||98,653,036.38|82,356,712.76|
|减：所得税费用||29,001,427.41|28,062,490.86|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||69,651,608.97|54,294,221.90|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.1563|0.1219|
|（二）稀释每股收益||0.1563|0.1219|
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||69,651,608.97|54,294,221.90|

法定代表人：王福琴主管会计工作负责人：王歌会计机构负责人：张雷
合并现金流量表
（2013年度）
编制单位：茂业物流股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||2,084,278,322.02|1,876,613,146.33|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|六、注释45|6,564,334.98|17,470,712.55|
|经营活动现金流入小计||2,090,842,657.00|1,894,083,858.88|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,698,087,077.90|1,462,327,789.95|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||84,841,233.20|89,048,303.15|
|支付的各项税费||119,729,248.99|94,568,934.19|
|支付其他与经营活动有关的现金|六、注释45|65,771,271.56|71,394,420.44|
|经营活动现金流出小计||1,968,428,831.65|1,717,339,447.73|
|经营活动产生的现金流量净额||122,413,825.35|176,744,411.15|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||500,000.00|500,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||200,250.00|3,800,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||700,250.00|4,300,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||53,990,742.88|14,767,742.54|
|投资支付的现金||||
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|||9,020,000.00|
|投资活动现金流出小计||53,990,742.88|23,787,742.54|
|投资活动产生的现金流量净额||-53,290,492.88|-19,487,742.54|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金|||103,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||-|103,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||164,000,000.00|244,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||13,232,733.18|23,598,037.97|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||177,232,733.18|267,598,037.97|
|筹资活动产生的现金流量净额||-177,232,733.18|-164,598,037.97|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-108,109,400.71|-7,341,369.36|
|加：期初现金及现金等价物余额||298,465,458.23|305,806,827.59|
|六、期末现金及现金等价物余额||190,356,057.52|298,465,458.23|

法定代表人：王福琴主管会计工作负责人：王歌会计机构负责人：张雷
母公司现金流量表
（2013年度）
编制单位：茂业物流股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,212,870,449.61|1,396,797,367.25|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||2,844,296.09|24,145,921.65|
|经营活动现金流入小计||1,215,714,745.70|1,420,943,288.90|
|购买商品、接受劳务支付的现金||981,629,343.85|1,037,835,987.57|
|支付给职工以及为职工支付的现金||44,294,357.67|56,836,563.17|
|支付的各项税费||63,556,163.16|60,096,119.02|
|支付其他与经营活动有关的现金||50,110,115.24|95,350,624.86|
|经营活动现金流出小计||1,139,589,979.92|1,250,119,294.62|
|经营活动产生的现金流量净额||76,124,765.78|170,823,994.28|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||500,000.00|500,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||200,250.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-||
|收到其他与投资活动有关的现金||-||
|投资活动现金流入小计||700,250.00|500,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||49,034,848.97|7,220,117.03|
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|||9,020,000.00|
|投资活动现金流出小计||49,034,848.97|16,240,117.03|
|投资活动产生的现金流量净额||-48,334,598.97|-15,740,117.03|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金|||44,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计|||44,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||105,000,000.00|146,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||12,684,555.26|18,518,617.85|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||117,684,555.26|164,518,617.85|
|筹资活动产生的现金流量净额||-117,684,555.26|-120,518,617.85|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-89,894,388.45|34,565,259.40|
|加：期初现金及现金等价物余额||210,952,526.10|176,387,266.70|
|六、期末现金及现金等价物余额||121,058,137.65|210,952,526.10|

法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：王歌 会计机构负责人：张雷
合并所有者权益变动表（2013年度）
编制单位：茂业物流股份有限公司 金额单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|资本公积|减库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|445,521,564.00|417,459,829.28|||29,186,050.93||189,330,659.61||4,751,678.03|1,086,249,781.85|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|445,521,564.00|417,459,829.28|||29,186,050.93||189,330,659.61||4,751,678.03|1,086,249,781.85|
|三、本期增减变动金额(减少以“－”号填列)|||||9,290,375.75||72,475,430.89||-138,616.04|81,627,190.60|
|(一)净利润|||||||92,903,757.45||-138,616.04|92,765,141.41|
|(二)其他综合收益|||||||||||
|上述(一)和(二)小计|||||||92,903,757.45||-138,616.04|92,765,141.41|
|(三)所有者投入和减少资本|||||||||||
|1所有者投入资本|||||||||||
|2股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3其他||||||||||0.00|
|(四)利润分配|||||9,290,375.75||-20,428,326.56|||-11,137,950.81|
|1提取盈余公积|||||9,290,375.75||-9,290,375.75||||
|2提取一般风险准备|||||||||||
|3对所有者(或股东)的分配|||||||-11,137,950.81|||-11,137,950.81|
|4其他|||||||||||
|(五)所有者权益内部结转|||||||||||
|1资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
|2盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
|3盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4其他|||||||||||
|(六)专项储备|||||||||||
|1本期提取|||||||||||
|2本期使用|||||||||||
|四、本期期末余额|445,521,564.00|417,459,829.28|||38,476,426.68||261,806,090.50||4,613,061.99|1,167,876,972.45|

法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：王歌 会计机构负责人：张雷
合并所有者权益变动表（2013年度续）
编制单位：茂业物流股份有限公司 金额单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|资本公积|减库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|338,707,568.00|533,293,825.28|||18,159,248.08||97,540,958.25||4,777,486.48|992,479,086.09|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|338,707,568.00|533,293,825.28|||18,159,248.08||97,540,958.25||4,777,486.48|992,479,086.09|
|三、本期增减变动金额(减少以“－”号填列)|106,813,996.00|-115,833,996.00|||11,026,802.85||91,789,701.36||-25,808.45|93,770,695.76|
|(一)净利润|||||||110,268,028.45||-25,808.45|110,242,220.00|
|(二)其他综合收益|||||||||||
|上述(一)和(二)小计|||||||110,268,028.45||-25,808.45|110,242,220.00|
|(三)所有者投入和减少资本|106,813,996.00|-115,833,996.00||||||||-9,020,000.00|
|1 所有者投入资本|106,813,996.00|||||||||106,813,996.00|
|2 股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3其他||-115,833,996.00||||||||-115,833,996.00|
|(四)利润分配|||||11,026,802.85||-18,478,327.09|||-7,451,524.24|
|1提取盈余公积|||||11,026,802.85||-11,026,802.85|||-|
|2 提取一般风险准备|||||||||||
|3 对所有者(或股东)的分配|||||||-7,451,524.24|||-7,451,524.24|
|4其他|||||||||||
|(五)所有者权益内部结转|||||||||||
|1 资本公积转增资本(或股本)|||||||||||
|2 盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||
|3 盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4其他|||||||||||
|六)专项储备|||||||||||
|1本期提取|||||||||||
|2本期使用|||||||||||
|四、本期期末余额|445,521,564.00|417,459,829.28|||29,186,050.93||189,330,659.61||4,751,678.03|1,086,249,781.85|

法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：王歌 会计机构负责人：张雷
母公司所有者权益变动表（2013年度）
编制单位：茂业物流股份有限公司 金额单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本年金额||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|445,521,564.00|455,578,073.38|-|-|-|-|-75,398,409.34|825,701,228.04|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|445,521,564.00|455,578,073.38|-|-|-|-|-75,398,409.34|825,701,228.04|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|-|-|-|-|-|-|58,513,658.16|58,513,658.16|
|（一）净利润|||||||69,651,608.97|69,651,608.97|
|（二）其他综合收益||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|||||||69,651,608.97|69,651,608.97|
|（三）所有者投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．所有者投入资本|-|||||||-|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||-|
|3．其他||-||||||-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|-|-|-11,137,950.81|-11,137,950.81|
|1．提取盈余公积||||||||-|
|2.提取一般风险准备||||||||-|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-11,137,950.81|-11,137,950.81|
|4．其他||||||||-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||-|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||-|
|4．其他||||||||-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取||||||||-|
|2．本期使用||||||||-|
|（七）其他||||||||-|
|四、本期期末余额|445,521,564.00|455,578,073.38|-|-|-|-|-16,884,751.18|884,214,886.20|

法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：王歌 会计机构负责人：张雷
母公司所有者权益变动表（2013年度续）
编制单位：茂业物流股份有限公司 金额单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年金额||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|338,707,568.00|287,257,709.54|||||-122,241,107.00|503,724,170.54|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|338,707,568.00|287,257,709.54|-|-|-|-|-122,241,107.00|503,724,170.54|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|106,813,996.00|168,320,363.84|-|-|-|-|46,842,697.66|321,977,057.50|
|（一）净利润|||||||54,294,221.90|54,294,221.90|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|54,294,221.90|54,294,221.90|
|（三）所有者投入和减少资本|106,813,996.00|168,320,363.84|-|-|-|-|-|275,134,359.84|
|1．所有者投入资本|106,813,996.00|||||||106,813,996.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||-|
|3．其他||168,320,363.84||||||168,320,363.84|
|（四）利润分配|||||||-7,451,524.24|-7,451,524.24|
|1．提取盈余公积||||||||-|
|2.提取一般风险准备||||||||-|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-7,451,524.24|-7,451,524.24|
|4．其他||||||||-|
|（五）所有者权益内部结转||||||||-|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||-|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||-|
|4．其他||||||||-|
|（六）专项储备||||||||-|
|1．本期提取||||||||-|
|2．本期使用||||||||-|
|（七）其他||||||||-|
|四、本期期末余额|445,521,564.00|455,578,073.38|-|-|-|-|-75,398,409.34|825,701,228.04|

法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：王歌 会计机构负责人：张雷
茂业物流股份有限公司
2013年度财务报表附注
一、公司基本情况
茂业物流股份有限公司（原“秦皇岛华联商城股份有限公司”，以下简称“本公司”）系经河北省人民政府冀股办（1997）18号批复批准，由秦皇岛华联商厦股份有限公司和秦皇岛商城股份有限公司合并设立。
经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）477号批复批准，本公司于 1997年 10月30日在深圳证券交易所上网发行人民币普通股3000万股，发行后股本11,005万股。后经送股、转增、配股和增发，本公司总股本增至445,521,564.00元。本公司股票代码：000889。
法定代表人：王福琴；公司注册号：130000000000182，注册地址：河北省秦皇岛市河北大街中段146号26层。
本公司经营范围：许可经营项目：普通货运（道路运输经营许可证有效期至2014年9月13日）**一般经营项目（项目中属于禁止经营的和许可经营的除外）：纺织品、服装、鞋帽、日用品、化妆品、首饰、工艺美术品、照相器材、文具用品、体育用品及器材、五金产品、其它化工产品、有色金属、食用农产品、家庭用品、灯具、厨房及卫生间用具、电子产品、通讯终端设备、通讯交换设备、其它机械设备、计算机及软件、计算机辅助设备、家具、建材、家用电器、摩托车及汽车配件的销售；汽车装饰服务；仓储服务；货物进出口；以下范围限分支机构经营：卷烟、雪茄烟的零售；预包装食品批发兼零售；音像制品零售（出租）；
物业管理；制冷设备、消防设备的安装；清洁服务；场地、房屋租赁。
二、本公司采用的主要会计政策、会计估计
（一）编制基础
本公司财务报表以公司持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则的有关规定进行确认和计量，并基于以下会计政策、会计估计编制财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司董事会全体成员和管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。
（三）会计期间
本公司会计期间分为年度和中期，会计年度自公历1月1日至12月31日止。
（四）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
2.非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（六）合并财务报表的编制方法
从取得子公司的合并范围内各实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并，从丧失实际控制权之日起停止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，
从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
（七）现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。
（八）外币业务和外币报表折算
本公司外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（九）金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
本公司管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；
贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不会随意变更。
2.金融资产和金融负债的确认和计量
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总额总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
（3）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
通常采用摊余成本进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
5．金融工具的汇率风险
截止2013年12月31日，本公司不存在外币相关业务，故不存在承担汇率波动风险的金融工具。
6．金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直
接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的
减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
（十）应收款项
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。
凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。
1.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准及计提方法：
本公司将单项金额重大的具体标准确定为：账龄三年以上且单项金额伍拾万元以上的应收款项前十名，若符合条件的少于十名，除按上述条件划分的单项重大应收款项外，其余应收款项不分帐龄，按款项金额大小取足前十位。
在资产负债表日，除对列入合并财务报表范围核算单位的应收款项不计提坏账准备之外，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同按组合计提减值准备的应收账款，计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据及计提方法：
除了单项金额重大及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项外，本公司根据所开展业务的类型，将上述两类以外的应收款项划分为商业应收款项、房地产业应收款项两大组合。按组合计提坏账准备的应收款项坏账准备的计提采用账龄分析法。具体计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 15%
3年以上 20%
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项确认标准及计提方法：
本公司对账龄三年以上、且有证据表明回收已存在风险的应收款项单项计提坏账准备。
坏账准备根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提。
（十一）存货的核算
1．存货的分类
本公司的存货分为原材料、材料物资、库存商品、受托代销商品、低值易耗品、开发产
品、开发成本等。
2．发出存货的计价方法
各类存货取得时按实际成本计价。商品流通类企业原材料和库存商品的发出、领用采用先进先出法结转成本；开发产品以实际成本计价，出售时以实际成本结转。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4．存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物领用时一次摊销法摊销。
（十二）长期股权投资
本公司的长期股权投资包括对子公司的投资和其他长期股权投资。
1.投资成本的确定
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注之同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资，均按照初始投资成本计价。
2.后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。
3.减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十三）投资性房地产
本公司投资性房地产是指为赚取租金而持有的房地产。
投资性房地产按取得时的实际成本入账，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，折旧政策详见本附注“固定资产的标准、分类、计价、折旧政策”。
本公司年末对投资性房地产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产可收回金额低于其账面价值时，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价值的差额，确认投资性房地产减值准备。本公司投资性房地产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
（十四）固定资产的计价和折旧方法
1．固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超
过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产的初始计量
本公司固定资产通常按照实际成本作为初始计量。
本公司购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
本公司债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
本公司融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
3．固定资产折旧计提方法
本公司固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计使用寿命 年折旧率
房屋及建筑物 20-50年 4.75-1.9%
机器设备 7-15年 13.57-6.33%运输设备 8年 11.88%
其他设备 8-12年 11.88-7.92%4．固定资产减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。
存在减值迹象的，本公司估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，按差额计提资产减值准备。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十五）在建工程核算方法
1．在建工程类别
本公司在建工程以立项项目分类核算。
2．在建工程的初始计量和后续计量
本公司在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入在建工程成本。
3．在建工程结转为固定资产的时点
本公司在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
上述"达到预定可使用状态"，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
②已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合
格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
4．在建工程的减值
本公司于年末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十六）借款费用
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
（十七）无形资产
本公司无形资产是指拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。
2．无形资产的计价方法
本公司无形资产应当按照实际成本进行初始计量。
本公司购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
本公司债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
3．无形资产使用寿命及摊销
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
本公司报告期内使用寿命有限的无形资产包括土地使用权，使用寿命根据土地使用年限确定为50年，在使用寿命内直线法摊销。
4．研究开发费用的会计处理
本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：研究阶段支出是指本公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具
有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
研究阶段支出，于发生时计入当期损益；开发阶段支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
归属于该无形资产开发阶段的支出使用寿命有限的，按该无形资产使用寿命的年限采用直线法进行摊销；使用寿命不确定的，不予摊销。
5．无形资产减值
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十八）长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
（十九）收入
1．销售商品
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
2．对房地产开发产品，本公司确认收入实现的具体条件包括：
①具备房地产开发相关的“五证”；
②工程已经完工并经验收；
③签订了《商品房买卖合同》；
④商品房已交付、买受人已付款，或出卖人确信可以取得该款；
⑤成本能够可靠计量。
3．提供劳务
在下列条件均能满足时予以确认：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
4．让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十）政府补助
政府补助，是本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（二十一）递延所得税资产、递延所得税负债
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延所得税资产；资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债。
本公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转回。
三、本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
（一）会计政策变更
无
（二）会计估计变更
无
（三）会计差错更正
无。
四、税项
主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%或5%
房产税 房产原值*70%或租金 1.2%或12%
企业所得税 应纳税所得额 25%
五、企业合并及合并财务报表
（一）子公司情况
本公司的子公司均通过设立或投资等方式取得。具体情况表如下：（单位：万元）
实质上构成对子公司净投子公司 业务性 期末实际
公司名称 注册地 经营范围 注册资本 资的其他项类型 质 出资额
目余额
企业管理咨询；经济贸易咨
询；企业策划、设计；物业
管理；纺织、服装及日用
全资 秦皇岛 商业
品、文具用品、体育用品、
24,500.00 28,415.44
首饰、工艺品、五金交电、
其他机械设备、家用电器、
秦皇岛茂业商 家具、照相器材、汽车装饰
厦经营管理有 用品、其他化工产品、计算
限公司 机及软件、计算机辅助设备
的销售；场地、柜台的租
赁；室内儿童游艺服务；货
物及技术的进出口；修理服
务等。
安徽国润投
房地产开发、租赁、电子商
资发展有限
控股 合肥 房地产务、信息咨询、网络服务、市 29,433.00 34,927.00
公司
场建设、物业管理
芜湖茂业置 房地产开发、市场建设投资、
业有限公司 全资 芜湖 房地产电子商务、信息咨询、网络服 11,000.00 11,000.00
务、商品交易
滁州茂业投 市场投资建设、房屋租赁、物
资发展有限 全资 滁州 房地产业管理、仓储、建材、五金、 7,000.00 7,000.00
公司 家具、糖酒食品百货
淮南茂业投 房地产开发、房屋租赁、物业
资发展有限 全资 淮南 房地产管理、配送、电子商务、家具、 3,160.00 3,160.00
公司 糖酒食品百货
安徽省新长 发布商品供求信息、产品信息、
信息、
江商品交易 控股 合肥 广告及英特网主页制作及发 2,000.00 1,849.22
租赁
有限公司 布、提供中介服务
芜湖茂业农
副产品市场
农副产
农副产品市场管理
全资 芜湖 品市场 2,200.00 2,200.00
有限公司
管理
秦皇岛金原 百货、针纺织品、工艺美术品、
家居装饰城 全资 秦皇岛 商业 土产日杂、家具、建材、电器 100.00 100.00
有限公司 等销售；服务；信息咨询
秦皇岛市渤 一般经营项目（项目中属于禁
海物流煤炭 止经营和许可经营的除外）：焦
全资 秦皇岛 煤炭 3,000.00 3,000.00
经销有限公 炭、钢材、建筑材料、水泥的
司 销售
秦皇岛市金
房地产综合开发、物业管理、
原房地产开 全资 秦皇岛 房地产 13,500.00 13,500.00
房屋租赁
发有限公司
秦皇岛华联
食品、副食、百货、针纺织品
商城金原超 全资 秦皇岛 商业 1,000.00 1,000.00
的销售
市有限公司
秦皇岛市金
原商业管理 企业管理；纺织服装及日用品、
有限责任公 五金交电、其他化工产品、家
全资 秦皇岛 商业 200.00 200.00
司 用电器、家具、首饰工艺品的
批发零售。
秦皇岛华联
商城金原物 物业管物业管理、设施维修、园艺、
全资 秦皇岛 500.00 500.00
业服务有限 理 汽车美容
公司
子公司情况表续：（单位：万元）
从母公司所有者权益冲减少数股东权益
子公司少数股东分担的本中用于冲减少
公司名称 持股比例 表决权比例 是否合并报表 少数股东权益 期亏损超过少数股东在该数股东损益的
子公司期初所有者权益中金额
所享有份额后的余额
秦皇岛茂业
商厦经营管
理有限公司
100% 100%
是
安徽国润投
资发展有限
公司
99.83% 99.83%
是 461.31 461.31
芜湖茂业置
业有限公司
100% 100%
是
滁州茂业投
资发展有限
100% 100%
是
公司
淮南茂业投
资发展有限
100% 100%
是
公司
安徽省新长
江商品交易
90% 90%
是
有限公司
芜湖茂业农
副产品市场
有限公司
100% 100% 是
秦皇岛金原
家居装饰城 100% 100% 是
有限公司
秦皇岛市渤
海物流煤炭
经销有限公
100% 100%
是
司
秦皇岛市金
原房地产开 100% 100%
是
发有限公司
秦皇岛华联
商城金原超 100% 100%
是
市有限公司
秦皇岛市金
原商业管理
有限责任公
100% 100%
是
司
秦皇岛华联
商城金原物
业服务有限
100% 100%
是
公司
（二）、合并范围发生变更的说明
无。
（三）、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
无。
六、合并财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
注释1．货币资金
项 目 2013-12-31 2012-12-31
现金 1,582,261.96 1,993,019.20银行存款 167184639.53 267,261,893.85其他货币资金 21,589,156.03 29,210,545.18合计 190,356,057.52 298,465,458.23注：本公司其他货币资金共计：21,589,156.03元，其中：（1）子公司安徽国润投资发展有限公司之子公司滁州茂业投资发展有限公司根据当地房产管理局的要求，在指定的银行存入项目资本金及工程质量保证金，上述两项金额共计20,206,242.77元，该两项资金可根据工程进度申请使用。（2）本公司之子公司秦皇岛市金原房地产开发有限公司在交通银行文化路营业部的存款帐户中1,382,913.26元的存款为售房按揭保证金。
注释2．交易性金融资产
项 目 2013-12-31 2012-12-31
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
714,787.23 773,441.53
益的金融资产
合计 714,787.23 773,441.53
注释3．应收账款
（1）应收账款按种类披露：
2013-12-31 2012-12-31
类别
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
49,101,476.46 93.35% 14,020,869.34 43,741,272.76 89.91% 12,239,187.14账款
按组合计提坏账准备
2,916,428.11 5.55% 330,773.38 4,329,635.80 8.90% 380,489.20的应收账款：
房地产业 2,916,428.11 5.55% 330,773.38 4,329,635.80 8.90% 380,489.20单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
580,085.57 1.10% 580,085.57 580,085.57 1.19% 580,085.57应收账款
合计 52,597,990.14 100.00% 14,931,728.29 48,650,994.13 100.00% 13,199,761.91注：本年度及上年度，按组合计提坏账准备的应收帐款中无商业应收款项。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数(2013.12.31) 期初数(2012.12.31)
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1年以内 1,259,284.53 43.18% 62,964.23 2,522,690.70 58.27% 126,134.54
1至2年 569,164.90 19.51% 56,916.48 758,801.93 17.53% 75,880.19
2至3年 134,061.30 4.60% 20,109.20 623,083.14 14.39% 93,462.47
3至4年 545,965.14 18.72% 109,193.03 11,819.67 0.27% 2,363.94
4至5年 11,819.67 0.41% 2,363.93 130,000.00 3.00% 26,000.00
5年以上 396,132.57 13.58% 79,226.51 283,240.36 6.54% 56,648.06
合计 2,916,428.11 100.00% 330,773.38 4,329,635.80 100.00% 380,489.20
（2）本期转回或收回情况：无。
（3）期末单项金额重大单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提。
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
合肥德胜房地产经纪有限公司 17,800,857.00 2,670,128.55 15% 正常应收，按帐龄计提秦皇岛市金原房地产开发有限公司 个别认定收回存在重大不确定性， 9,644,295.42 9,644,295.42 100%
应收1.4号楼业主余款 董事会2009年确定全额计提熊建凌 8,500,000.00 425,000.00 5% 正常应收，按帐龄计提安徽省永安建筑有限公司 4,612,938.69 451,606.83 5%-10% 正常应收，按帐龄计提程道良 3,872,284.00 387,228.40 10% 正常应收，按帐龄计提魏文敏、程金付 1,812,440.00 181,244.00 10% 正常应收，按帐龄计提张海虹 1,016,480.00 101,648.00 10% 正常应收，按帐龄计提合肥鸿图电力安装工程有限公司 724,119.27 72,411.93 10% 正常应收，按帐龄计提秦皇岛通联公司C3-1-53,C3-118 628,062.08 62,806.21 10% 正常应收，按帐龄计提李莹、李让智 490,000.00 24,500.00 5% 正常应收，按帐龄计提合计
49,101,476.46 14,020,869.34
期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额计提比例 理由
原天华酒店应收耀华集团、秦皇岛煤气原天华酒店账款未收回 124,480.10 124,480.10 100%
公司等账款无法收回
周小平、曹静等芜湖新长江市场 个别认定收回存在重大不确定性，子公 455,605.47 455,605.47 100%
一期售房尾款 司董事会2010、2011年确定全额计提合计
（4）本报告期实际核销的应收账款情况：无。
（5）本期末应收账款中持本公司5%（含）以上股份股东单位款项：无
（6）本期末欠款金额前五位的应收账款合计数为44,430,375.11元，占应收账款总额的比例为84.47%，明细如下：
序号 债务人名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款的比例
1 合肥德胜房地产经纪有限公司 销售客户
17,800,857.00
1-2年
33.84%
2 秦皇岛市金原房地产开发有限公
销售客户
9,644,295.42
5年以上
18.34%
司应收1.4号楼业主余款
3
熊建凌 销售客户 8,500,000.00 1年以内 16.16%
4 安徽省永安建筑有限公司
销售客户 4,612,938.69 1-2年 8.77%
5 程道良
销售客户 3,872,284.00 1-2年 7.36%
合计
44,430,375.11 84.47%
注释4．其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
2013-12-31 2012-12-31
类别
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备单项金额重大并单项计提
7,214,345.60 80.43% 5,684,088.91 8,930,625.72 79.69% 5,906,423.52坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其
1,754,909.19 19.57% 185,298.24 2,275,467.74 20.31% 202,879.57他应收款：
其中：商业 87,335.95 0.98% 8,081.65 538,144.70 4.80% 29,257.22房地产业 1,667,573.24 18.59% 177,216.59 1,737,323.04 15.51% 173,622.35单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他其他
应收款
合计 8,969,254.79 100.00% 5,869,387.15 11,206,093.46100.00% 6,109,303.09注：本年本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 期末数（2013.12.31） 期初数（2012.12.31）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1年以内
765,814.50 43.64% 38,290.72 1,431,224.09 62.89% 71,561.21
1至2年
392,513.24 22.37% 39,251.32 274,147.03 12.05% 27,414.70
2至3年
231,202.03 13.17% 34,680.31 202,313.43 8.89% 30,347.02
3至4年
180,151.54 10.27% 36,030.31 194,720.74 8.56% 38,944.15
4至5年
90,035.05 5.13% 18,007.01 94,169.96 4.14% 18,833.99
5年以上
95,192.83 5.42% 19,038.57 78,892.49 3.47% 15,778.50
合计
1,754,909.19 100.00% 185,298.24 2,275,467.74 100.00% 202,879.57
（2）本期收回和转回的情况：无。
（3）期末单项金额重大单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提。
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
2002年已形成诉讼，2005年董事会秦皇岛华联康保有限公司 5,443,142.65 5,443,142.65 100%
决议全额计提坏账。
谢月萍 483,050.23 79,930.18 5%-20%单项测试未减值，按账龄计提
陈晓锋 307,315.37 55,522.55 15%-20%单项测试未减值，按账龄计提
秦皇岛海港意萨比萨餐厅 275,000.00 13,750.00 5%单项测试未减值，按账龄计提
甘利群 150,000.00 7,500.00 5%单项测试未减值，按账龄计提
潘辰瑶 131,122.19 26,224.44 20%单项测试未减值，按账龄计提
李豹 121,720.09 23,002.40 15%-20%单项测试未减值，按账龄计提
陈永格 119,833.04 16,700.49 10%-20%单项测试未减值，按账龄计提
张福宽 98,114.53 9,811.45 10%单项测试未减值，按账龄计提
黄水安 85,047.50 8,504.75 10%单项测试未减值，按账龄计提
合计
7,214,345.60 5,684,088.91
注:上述前十位其他应收款,除秦皇岛华联康保有限公司外,其余往来帐龄均非一次性发生,本公司计算坏账准备时均根据实际发生时间分析计提。
（4）期末其他应收款中持本公司5%（含）以上股份的股东单位款：无。
（5）本报告期实际核销的其他应收款情况：无
（6）金额较大的其他应收款的性质或内容：单位往来、个人往来及工程质保金等。
（7）本期末欠款金额前5位的其他应收款合计数为6,658,508.25元，占其他应收款总
额的比例为74.24%。明细如下：
占其他应收序号 债务人名称 与本公司关系 金额 账龄 款的比例
1 秦皇岛华联康保有限公司 参股公司
5,443,142.65
5年以上 60.69% 2 谢月萍 客户
483,050.23
1-6年 5.37% 3 陈晓锋 客户
307,315.37
3-4年 3.43% 4 意萨比萨餐厅 客户
275,000.00
1年以内 3.07% 5 甘利群 客户
150,000.00
1年以内 1.67%合计 6,658,508.25 74.24%注释5．预付账款
（1）账龄分析
2013-12-31
2012-12-31
项目
金额 比例 金额 比例1年以内 4,587,659.51 100.00% 14,650,417.52 86.55%1-2年 2,276,820.06 13.45%2-3年
3年以上
合计 4,587,659.51 100.00% 16,927,237.58 100.00%注释6．存货
（1）存货分类
项目
2013-12-31 2012-12-31
金额 跌价准备 金额 跌价准备库存商品
|||
|-|-|
||18,469,167.66|
|261,690,656.95||
||376,680,576.75|
||656,840,401.36|

（2）存货跌价准备情况
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销期末账面余额原材料
库存商品 249,278.61
249,278.61低值易耗品
开发成本
开发产品
合计 249,278.61
249,278.61（3）存货跌价准备按2013年12月31日存货账面价值高于可变现净值的差额计提。
（4）芜湖国润投资发展有限公司名称变更为芜湖茂业置业有限公司，正在办理土地证
更名的土地面积为121,544.25平方米，账面价值18,569,472.51元。
注释7．长期股权投资
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 核算方法 初始投资成 2012年 2013年 被投资单位持股本 比例
秦皇岛华联康保有限公
成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 26.79%司
秦皇岛银行股份有限公
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 0.99%司
全国华联商厦联合有限
成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 0.45%责任公司
合计 8,200,000.00 8,200,000.00 8,200,000.00
长期投资情况表（续） 单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 在被投资单 在被投资单位持股 减值准备 本期计提减 本期现金红位表决权比比例与表决权比例不 值准备 利
例 一致的说明
秦皇岛华联康保有限公司 26.79% 3,000,000.00
秦皇岛银行股份有限公司 0.99% 500,000.00全国华联商厦联合有限责任公司 0.45% 200,000.00
合计 3,200,000.00 500,000.00注：原秦皇岛市商业银行股份有限公司名称变更为秦皇岛银行股份有限公司。
注释8．投资性房地产
项目 2012-12-31 本期增加 本期减少 2013-12-31一、原价合计 342,635,906.61 2,679,069.60 339,956,837.011．房屋、建筑物 342,635,906.61 2,679,069.60 339,956,837.012．土地使用权
二、累计折旧或累计摊销
73,002,530.85 10,001,117.82 2,545,116.12 80,458,532.55合计
1．房屋、建筑物 73,002,530.85 10,001,117.82 2,545,116.12 80,458,532.552．土地使用权
三、投资性房地产减值准
备累计金额合计
1．房屋、建筑物
2．土地使用权
四、投资性房地产账面价
269,633,375.76 259,498,304.46值合计
1．房屋、建筑物 269,633,375.76 259,498,304.462．土地使用权
注：本公司未办妥房产证的房地产共计十项，经咨询相关管理部门，芜湖Z区仓库、合肥牡丹路仓储库是租用土地无法办理房产证，芜湖农贸市场、淮南木业大厅、滁州板材大鹏、芜湖F区建材大鹏、芜湖C区仓库、芜湖商网配套联盟、滁州家具世界、滁州建材大鹏均为市场配套建筑改出租，未达办证条件。本公司2013年度已聘请安徽中正房地产评估有限公
司对上述房地产进行了价值及尚可使用年限评估，评估结果未发现上述房产存在减值迹象，尚可使用年限与本公司会计估计的尚余使用年限一致。2013年上述未办理产权证的投资性房地产所属地区房产价格未出现重大波动，房产本身也未出现影响使用及价值的毁损。
注释9．固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
项目 期初 本期增加 本期减少 期末
原值：
房屋建筑物
684,731,992.46 44,020,567.81 72,500,156.88 656,252,403.39
机器设备
15,218,314.45 169,684.62 38,920.00 15,349,079.07
运输设备
8,301,421.45 890,700.00 7,410,721.45
其他设备
13,921,814.36 4,122,482.61 269,940.51 17,774,356.46
合计
722,173,542.72 48,312,735.04 73,699,717.39 696,786,560.37
累计折旧： 本期增加 本期计提 本期减少
房屋建筑物
202,719,996.75 18,521,623.95 52,355,991.99 168,885,628.71
机器设备
8,307,308.40 905,062.74 35,378.71 9,176,992.43
运输设备
2,890,431.85 867,399.49 890,700.00 2,867,131.34
其他设备
8,280,008.68 1,467,173.86 185,921.31 9,561,261.23
合计
222,197,745.68 21,761,260.04 53,467,992.01 190,491,013.71
净值：
499,975,797.04 506,295,546.66
减值准备：
房屋建筑物
27,127,450.13 13,653,517.71 13,473,932.42
机器设备
562,233.45 562,233.45
运输设备
其他设备
56,043.33 56,043.33
合计
27,745,726.91 13,653,517.71 14,092,209.20
净额：
472,230,070.13 492,203,337.46
注释10．无形资产
项目 2012-12-31 本期增加 本期减少 2013-12-31一、账面原值合计 103,497,265.24
68,205.13 103,565,470.37土地使用权 17,926,247.29
17,926,247.29电脑软件 534,717.95
68,205.13 602,923.08商业场地使用权 85,036,300.00
85,036,300.00二、累计摊销合计 46,609,826.95
10,636,547.40 57,246,374.35土地使用权 3,982,858.49
569,309.28 4,552,167.77电脑软件 108,818.28
62,967.48 171,785.76商业场地使用权 42,518,150.18
三、无形资产账面净
值合计 56,887,438.29
46,319,096.02土地使用权 13,943,388.80
13,374,079.52电脑软件 425,899.67
431,137.32商业场地使用权 42,518,149.82
32,513,879.18四、减值准备合计
土地使用权
电脑软件
商业场地使用权
五、无形资产账面价
值合计 56,887,438.29
46,319,096.02土地使用权 13,943,388.80
13,374,079.52电脑软件 425,899.67
431,137.32商业场地使用权 42,518,149.82
32,513,879.18合计 56,887,438.29
46,319,096.02注释11．长期待摊费用
项目 2012-12-31 本期增加 本期摊销 其他减少额 2013-12-31 其他减少原因装修费 6,958,391.76 2,588,141.82 4,571,933.21 4,974,600.37
柜台制作费 2,038,824.85 67,960.83 1,970,864.02
照明系统改造 2,280,822.20 418,150.70 1,862,671.50
空调系统改造费 79,999.90 32,000.04 47,999.86
玻璃幕墙改造 91,731.46 26,848.20 64,883.26
卫生间改造 357,975.18 98,720.44 259,254.74
其他 7,352,483.34 3,858,003.23 4,357,317.22 6,853,169.35
合计 14,840,581.64 10,765,792.10 9,572,930.64 16,033,443.10
注释12．递延所得税资产
2013-12-31
项目 2012-12-31资产减值准备
合计
6,358,427.40 8,850,877.97注释13．资产减值准备
项目 2012-12-31 本期增加数 本期转出数 本期转回数 2013-12-31一、坏账准备合计 19,309,065.00 1,731,966.38 239,915.94 20,801,115.44其中：应收账款 13,199,761.91 1,731,966.38 14,931,728.29其他应收款
6,109,303.09 239,915.94 5,869,387.15二、存货跌价准备
249,278.61 249,278.61三、长期股权投资减值准备
3,200,000.00 3,200,000.00四、固定资产减值准备
27,745,726.91 13,653,517.71 14,092,209.20五、无形资产减值准备
合计
50,504,070.52 1,731,966.38 13,653,517.71 239,915.94 38,342,603.25注释14．其他非流动资产
2013-12-31 2012-12-31项目
国画 98,000.00 98,000.0007年新准则追溯后的原股权投资差额借方 913,142.27 913,142.27合计 1,011,142.27 1,011,142.27注释15．短期借款
借款类别 2013-12-31 2012-12-31抵押借款 84,000,000.00保证借款
抵押保证借款
合计 84,000,000.00注释16．应付账款
项目 2013-12-31 2012-12-31
一年以内（含一年） 142,047,039.78 227,170,980.56
一年以上
76,099,164.33 14,066,087.54
合计
218,146,204.11 241,237,068.10
（1）账龄超过1年的大额应付账款情况的原因：工程尚未最后决算。
（2）本期末应付账款中无应付持本公司5%（含）以上股份的股东单位款项。
注释17．预收账款
项目 2013-12-31 2012-12-31
一年以内（含一年） 272,454,711.26 282,590,498.52
一年以上 752,745.23 8,332,993.74
合计 273,207,456.49 290,923,492.26
（1）账龄超过1年的大额预收账款情况的说明：本年超过一年的预收账款为预收的房款，虽合同已签订但已收房款未达到确定收入的条件。
（2）本期末应付账款中无应付持本公司5%（含）以上股份的股东单位款项。
注释18．应付职工薪酬
项目 2012-12-31 本年增加 本年减少 2013-12-31一、工资、奖金、津贴和补贴
7,958,029.46 56,592,748.51 55,810,360.96 8,740,417.01二、职工福利费
3,313,256.85 3,313,256.85
三、社会保险费
3,452,105.03 24,705,133.92 26,111,391.30 2,045,847.65其中：1．医疗保险费
680,881.16 6,241,805.18 6,222,817.03 699,869.31
2．基本养老保险费
2,021,685.53 16,363,241.35 17,633,458.81 751,468.073．年金缴费
4．失业保险费
447,516.78 1,663,157.00 1,818,474.62 292,199.16
5．工伤保险费
302,021.56 436,930.39 436,640.84 302,311.116．生育保险费
四、住房公积金
124,641.19 8,600,139.53 8,619,000.60 105,780.12
五、工会经费和职工教育经费
1,308,439.89 1,946,600.39 1,822,884.91
1,432,155.37六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
3,859,310.730 940,190.80 2,919,119.93八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计
16,702,526.30 95,157,879.20 96,617,085.42 15,243,320.08注释19．应交税费
税种
教育费附加 130,757.23 623,756.80河道费 75,293.79 132,266.10代扣代缴及其他 -12,497,088.29 -12,756,613.00合计 -33,337,914.66 -37,876,073.37注释20．应付利息
项目
2013-12-31 2012-12-31
分期付息到期还本的长期借款利息
短期借款应付利息 185,956.27
合计 185,956.27
注释21．应付股利
2013-12-31 2012-12-31单位名称
874,026.67 874,026.67流通股股东
874,026.67 874,026.67合计
注：以前年度部分流通股股东未前来认领。
注释22．其他应付款
项目 2013-12-31 2012-12-31一年以内（含一年）
18,181,483.65 8,260,562.00一年以上
55,458,970.43 53,226,818.21合计
73,640,454.08 61,487,380.21（1）账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明：一年以上的其他应付款主要为商户保证金。
（2）本期末其他应付款中无应付持本公司5%（含）以上股份的股东单位款项。
（3）金额较大的其他应付款说明：本公司其他应付款多为和商户的往来款或保证金，无单笔巨大的应付款项。
注释23．预计负债
项目
2012-12-31 本期增加 本期减少 2013-12-31未决诉讼、未决仲裁 2,558,842.00 2,558,842.00其他 619,311.00
825,474.00
1,444,785.00合计 3,178,153.00
825,474.00
2011年度增加的未决仲裁为本公司之间接控股子公司滁州茂业投资发展有限公司（简称:滁州茂业）2009年与滁州市国土资源局（简称：市国土局）签订土地开发补充协议，协议中滁州茂业承诺其获取的位于滁州开发区丰乐大道与花园路交叉口东北角，国际车城西侧地（28亩）在2009年12月31日开工，2011年9月30日前主体竣工。如未按时竣工，每延期一日，应按2009年11月该宗地市场价（评估价格）向市国土局支付1‰的滞纳金。
截止2011年9月30日前，该地块的西侧未依约竣工。后经申请人、被申请人共同委托安徽金地源不动产评估有限责任公司对该西侧地进行了评估，评估市场价为 2781.35万元。
由于滁州茂业未按期竣工，市国土局已向滁州仲裁委员会提起支付滞纳金仲裁申请。根据上述协议书的约定，2011年度应支付滞纳金2,558,842.00元。2012年3月12日，市国土局根据“大滁城”建设指挥部（现为“美好新滁城”建设指挥部）会议精神与滁州茂业签订补充协议（之后撤销上述仲裁申请），补充协议约定，滁州开发区丰乐大道与花园路交叉口东北角，国际车城西侧地（28亩）用地的在建财富广场酒店工程项目必须于2012年10月31日主体封顶，2013年 4月 30日前竣工验收，如滁州茂业不能按上述时间节点完成工程进度，则仍将执行2009年与市国土局签订土地开发补充协议承担违约责任，如按照以上时间节点完成主体封顶和竣工验收，市国土局不再追究滁州茂业的违约责任。
注释24．长期借款
长期借款分类
项目 2013-12-31 2012-12-31抵押借款 80,000,000.00合计 80,000,000.00注释25．其他非流动负债
项目 2013-12-31 2012-12-31
芜湖农贸项目资金 2,561,231.58 2,561,231.58
合 计 2,561,231.58 2,561,231.58
注释26．股本
本报告期变动前 本报告期变动增减(+、-) 本报告期变动后数量比例(%) 发新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量比例(%)-.有限售条件股份 187,943 0.042 0 0 0 106,806,708 106,806,708 106,994,651 24.0161.国家持股 0 0 0 0 0 0 0
2.国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0
3.其他内资持股 187,943 0.042 0 0 0 106,806,708 106,806,708 106,994,651 24.016其中：
境内非国有法人持股 173,368 0.039 0 0 0 106,813,996 106,813,996 106,987,364 24.014境内自然人持股 14,575 0.003 0 0 0 -7,288 -7,288 7,287 0.0024.外资持股 0 0 0 0 0 0 0
其中：
境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0
境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0
二.无限售条件股份 445,333,621 99.958 0 0 -106,806,708 -106,806,708 338,526,913 75.9841.人民币普通股 445,333,621 99.958 0 0 -106,806,708 -106,806,708 338,526,913 75.9842.境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0
3.境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0
4.其他 0 0 0 0 0 0 0
三.股份总数 445,521,564 100.00 0 0 0 0 0 445,521,564 100.00注释27．资本公积
项目 2012-12-31 本期增加 本期减少 2013-12-31股本溢价 286,653,843.40 286,653,843.40其他资本公积 130,805,985.88 130,805,985.88合计 417,459,829.28 417,459,829.28注释28．盈余公积
项目 2012-12-31 本期增加 本期减少 2013-12-31法定盈余公积
29,186,050.93 9,290,375.75 38,476,426.68合计
注释29．未分配利润
项 目 2013-12-31 2012-12-31调整前上年末未分配利润
189,330,659.61 97,540,958.25调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润
189,330,659.61 97,540,958.25加：本期归属于母公司所有者的净利润
92,903,757.45 110,268,028.45减：提取法定盈余公积
9,290,375.75 11,026,802.85提取任意盈余公积
应付普通股股利
11,137,950.81 7,451,524.24转作股本的普通股股利
期末未分配利润
261,806,090.50 189,330,659.61注释30．营业收入、营业成本
（1）营业收入
2013年度 2012年度
收入类别
主营业务收入
2,023,448,219.06 1,834,896,337.12
其他业务收入
82,907,023.36 91,595,166.13
营业成本
1,717,478,823.55 1,515,774,425.24
（2）营业收入（分行业）
2013年度 2012年度
收入类别
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业
1,925,631,091.14 1,567,675,874.11 1,738,570,586.21 1,383,944,005.03
售房
39,959,051.00 20,443,849.73 128,189,135.00 82,213,424.53
租赁
42,609,305.57 19,834,504.33 35,411,632.43 15,330,910.29
其他
98,155,794.71 109,524,595.38 24,320,149.61 34,286,085.39
合计
2,106,355,242.42 1,717,478,823.55 1,926,491,503.25 1,515,774,425.24
（3）营业收入（分地区）
2013年度 2012年度
收入类别
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
秦皇岛地区
2,022,053,733.90 1,678,766,936.38 1,764,960,001.21 1,416,985,168.16
安徽地区
84,301,508.52 38,711,887.17 161,531,502.04 98,789,257.08
合计
2,106,355,242.42 1,717,478,823.55 1,926,491,503.25 1,515,774,425.24
（4）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例
熊建凌
17,056,035.00 0.81%
中信戴卡股份有限公司
11,874,172.56 0.56%
中国建设银行股份有限公司秦皇岛分行
8,598,856.76 0.41%
中国民生银行股份有限公司秦皇岛分行
4,721,081.70 0.22%
秦皇岛银行股份有限公司
3,274,242.68 0.16%
合计
45,524,388.70 2.16%
注释31．营业税金及附加
2013年度 2012年度
项目
金额 计缴标准 金额 计缴标准
消费税
10,047,926.53
按应税收入的5%
8,575,584.13
按应税收入的5%营业税
17,562,661.30
按应税收入的5%
22,653,424.52
按应税收入的5%城建税
2,737,946.84
按应缴流转税的5%、7%
4,069,648.15
按应缴流转税的5%、7%教育费附加
1,952,887.18
按应缴流转税的3%、4%
2,908,680.24
按应缴流转税的3%、4%土地增值税
9,003,144.03
按税务机关的规定预征
4,587,523.09
按税务机关的规定预征合计
41,304,565.88
42,794,860.13
注释32.销售费用
||||
|-|-|-|
|项 目|2013年度|2012年度|
|工资、福利、社保费及相关费用|||
||58,037,763.85|55,747,366.97|
|无形资产摊销|||
||10,574,034.62|10,573,579.92|
|水电气费|||
||12,114,941.39|14,182,058.35|
|广告费|||
||7,666,157.21|4,885,106.35|
|折旧费|||
||17,029,496.75|21,673,354.82|
|办公及其他费用|||
||8,567,781.61|12,056,291.96|
|租赁费|||
||4,394,572.90|6,303,860.19|
|费用性税金及相关支出|7,206,619.94|3,411,751.33|
|修理费|||
||2,170,994.40|2,345,406.83|
|经营用品|||
||2,989,883.35|2,104,318.26|
|长期待摊费用摊销|||
||8,820,160.28|3,853,213.26|
|环保清洁费|||
||2,458,249.00|2,151,410.50|
|合 计|||
||142,030,655.30|139,287,718.74|

注释33.管理费用
项 目 2013年度 2012年度工资、福利、社保费及相关费用
26,456,162.36 24,502,027.39修理费
2,580,428.72 3,398,944.51折旧费
3,351,037.07 3,021,533.59
费用性税金及相关支出
7,261,095.58 7,731,452.56
业务招待费
3,709,727.26 4,130,674.48
专业服务费
差旅费
757,515.74 896,011.84办公费 1,621,068.18 1,267,341.30水电气费
2,000,444.12 1,984,757.17车辆费
1,345,102.67 1,697,134.63董事会费
647,409.40 184,097.02无形资产摊销
70,502.78 61,830.72长期待摊费用摊销 323,149.90 112,348.18
其他费用 3,776,586.98 4,047,747.13
合 计
56,732,174.06 58,314,473.98注释34.财务费用
项 目 2013年度 2012年度利息支出 2,094,782.37 16,146,513.73减：利息收入 2,984,684.59 3,416,777.57手续费及其他 1,333,026.21 1,507,161.62合计 443,123.99 14,236,897.78注释35．公允价值变动收益
项目 2013年度 2012年度基金 -58,654.30 92,455.09合计 -58,654.30 92,455.09注：已购入基金的公允价值变动损益。
注释36．投资收益
投资收益明细情况
项目 2013年度 2012年度处置长期股权投资产生的投资收益
其他 500,000.00 500,000.00合计 500,000.00 500,000.00注：本期投资收益-其他系收到秦皇岛银行股份有限公司分红款。
注释37．资产减值损失
项目 2013年度 2012年度坏账损失 1,492,050.44 1,422,275.44合计 1,492,050.44 1,422,275.44注释38．营业外收入
项目 2013年度 2012年度非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
80.00 1,471.15
无形资产处置利得
其他
823,055.50 1,082,771.52合计
824,526.65 1,082,851.52注释39．营业外支出
项 目 2013年度 2012年度非流动资产处置损失合计
6,518,753.74
192,176.01其中：固定资产处置损失
6,518,753.74
186,174.26无形资产处置损失 6,001.75对外捐赠
98,050.00
181,000.00其他
1,483,058.15
234,833.13合计
8,099,861.89
608,009.14注释40．所得税费用
项 目 2013年度 2012年度按税法及相关规定计算的当期所得税
44,782,267.68 45,564,654.89递延所得税费用
2,492,450.57 -78,725.48合 计
47,274,718.25 45,485,929.41注释41．基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照归属于普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算基本每股收益。本公司不存在发行在外的稀释性潜在普通股。
基本每股收益=净利润/总股本= 92,903,757.45 / 445,521,564.00= 0.2085元注释42．现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
|||
|-|-|
|项 目|金 额|
|单位往来款|2,755,123.74|
|税务局代收代缴手续费返还及罚款收入等|824,526.65|
|存款利息收入|2,984,684.59|
|合计||
||6,564,334.98|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
修理费、水电气费、广告费等（除工资、折旧、坏账外）经
60,577,197.19
营及管理费
罚款、捐赠及其他营业外支出
706,539.01银行卡手续费、购物卡银行手续费
1,532,161.62
|||
|-|-|
|单位往来款|2,955,373.74|

合计
65,771,271.56（3）收到的其他与投资活动有关的现金：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金：无
注释43．现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
项 目 2013年度 2012年度
（1）将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 92,765,141.41 110,242,220.00
加：资产减值准备 1,492,050.44 1,422,275.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,761,260.04 23,572,760.74
无形资产摊销 10,636,547.40 10,635,410.64
长期待摊费用摊销 9,572,930.64 4,176,363.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
6,517,282.59 192,096.01
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 58,654.30 -92,455.09
财务费用（收益以“－”号填列） 2,094,782.37 16,146,513.73
投资损失（收益以“－”号填列） -500,000.00 -500,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,492,450.57 -78,725.48
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -15,320,509.64 6,980,629.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,256,563.43 12,677,313.25
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,413,328.20 -8,629,990.80
其他
经营活动产生的现金流量净额 122,413,825.35 176,744,411.15
（2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
（3）现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 190,356,057.52 298,465,458.23
减：现金的期初余额 298,465,458.23 305,806,827.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -108,109,400.71 -7,341,369.36
（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 2013年度 2012年度
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 284,154,359.84
流动资产 60,769,441.55
非流动资产 275,721,914.61
流动负债 52,336,996.32
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 -50,545,922.95
流动资产
非流动资产 8,052,378.58
流动负债 58,598,301.53
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
||||
|-|-|-|
||2013年12月31日|2012年12月31日|
|一、现金|190,356,057.52|298,465,458.23|
|其中：库存现金|1,582,261.96|1,993,019.20|
|可随时用于支付的银行存款|167,184,639.53|267,261,893.85|
|可随时用于支付的其他货币资金|21,589,156.03|29,210,545.18|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|190,356,057.52|298,465,458.23|

七、关联方关系及其交易
（一）本企业的第一大股东情况
控股股东
控股股东对 本企业法定代 对本企业
公司名称关联关系企业类型 注册地址业务性质注册资本本企业的持 最终控制表人 的表决权
股比例 方比例
深圳市罗湖区
MOY国际中兆投资管 深南路4003 人民币
控股股东 私营企业 张静 投资 46.70% 46.70%控股有限理有限公司 号世界金融中 5000万
公司心39楼
（二）本企业的子公司情况
子公司类 法定代 注册资本持股比表决权组织机构代公司名称 企业类型注册地 业务性质
型 表人 (万元) 例 比例 码秦皇岛茂业商厦经营管
全资 有限责任秦皇岛市刘宏 商业 24,500.00100%100% 67851477-7理有限公司
安徽国润投资发展有限
控股 有限责任合肥市张文千房地产 29,433.0099.83%99.83% 71172853-2公司
秦皇岛市金原房地产开
全资 有限责任秦皇岛市刘宏 房地产 13,500.00100%100% 60106892-4发有限公司
秦皇岛华联商城金原超
全资 有限责任秦皇岛市李贵江 商业 1,000.00100%100% 73025066-9市有限公司
秦皇岛华联商城金原物
全资 有限责任秦皇岛市李静民 服务 500.00100%100% 73025064-2业服务有限公司
秦皇岛金原家居装饰城
全资 有限责任秦皇岛市张百祺 商业 100.00100%100% 75548571-2有限公司
秦皇岛市渤海物流煤炭
全资 有限责任秦皇岛市刘宏 煤炭 3,000.00100%100% 69348533-7经销有限公司
安徽省新长江商品交易
控股 有限责任合肥市张文千 贸易 2,000.0090% 90% 70490680-4
有限公司
芜湖茂业置业有限公司 全资 有限责任芜湖市张文千 房地产 11,000.00100%100% 73891126-5
滁州茂业投资发展有限
全资 有限责任滁州市张文千 房地产 7,000.00100%100% 75095267-6
公司
淮南茂业投资发展有限
全资 有限责任淮南市张文千 房地产 31,60.00100%100% 73731018-5公司
芜湖茂业农副产品市场
全资 有限责任芜湖市张文千 房地产 2,200.00100%100% 68978785-0有限公司
秦皇岛市金原商业管理
全资 有限责任秦皇岛市孙景森 房地产 200.00100%100% 57282984-2有限责任公司
（三）本企业的合营和联营企业情况
本公司关联企业秦皇岛华联康保有限公司因已停业，无法联系，未能获取资产负债及净资产及其他相关资料，本公司对秦皇岛华联康保有限公司的投资已全额计提减值准备，对和该公司的往来亦全额计提坏账准备。
（四）关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无。
（2）关联托管情况
无
（六）关联往来
（1）应收款项
项 目 2013-12-31 2012-12-31其他应收款：
秦皇岛华联康保有限公司
5,443,142.65 5,443,142.65合 计
5,443,142.65 5,443,142.65八、或有事项
1、本公司诉秦皇岛华联康保有限公司和匈牙利东方多瑙河贸易有限公司，要求偿还欠款5,828,783.65元，经河北省秦皇岛市中级人民法院（2000）秦经初字第100号判决书判决，秦皇岛华联康保有限公司偿付本公司欠款 5,828,783.65元，匈牙利东方多瑙河贸易有限公司在 535万元的范围内承担赔偿责任。据此判决，本公司与秦皇岛华联康保有限公司于2002年2月2日签订《和解协议》，秦皇岛华联康保有限公司以实物资产276万元抵偿欠款，其中241.10万元房产尚未办理交接手续。截止2005年12月31日，秦皇岛华联康保有限公司欠款为 5,443,142.65元。根据公司第三届董事会 2005年第七次会议决议，全额计提坏帐准备。本公司仍在采取一切措施回收秦皇岛华联康保有限公司的欠款。
年11月该宗地市场价（评估价格）向市国土局支付1‰的滞纳金。截止2011年9月30日前，该地块的西侧未依约竣工。后经申请人、被申请人共同委托安徽金地源不动产评估有限责任公司对该西侧地进行了评估，评估市场价为2781.35万元。由于滁州茂业未按期竣工，市国土局已向滁州仲裁委员会提起支付滞纳金仲裁申请。根据上述协议书的约定，2011年度应支付滞纳金2,558,842.00元。2012年3月12日，市国土局根据“大滁城”建设指挥部（现为“美好新滁城”建设指挥部）会议精神与滁州茂业签订补充协议（之后撤销上述仲裁申请），补充协议约定，滁州开发区丰乐大道与花园路交叉口东北角，国际车城西侧地（28亩）用地的在建财富广场酒店工程项目必须于2012年10月31日主体封顶，2013年4月 30日前竣工验收，如滁州茂业不能按上述时间节点完成工程进度，则仍将执行 2009年与市国土局签订土地开发补充协议承担违约责任，如按照以上时间节点完成主体封顶和竣工验收，市国土局不再追究滁州茂业的违约责任。
2013年因宏观政策导向，高星级酒店消费市场出现变化，本公司在财富广场酒店项目施工中，调整项目定位、优化设计，工程延期。本公司于2014年2月17日收到“美好新滁城”建设指挥部综合办公室“关于滁州长江财富广场酒店建设违约责任及违约金事项的函”，函中约定“美好新滁城”建设指挥部综合办公室考虑到滁州茂业在财富广场酒店项目建设过程中的实际情况，同意在2014年财富广场酒店开业后，由滁州市“美好新滁城”建设指挥部将滁州茂业的违约责任及违约金事项予以免除。按照公司施工进度安排，整个财富广场项目应在2014年完工，其中酒店已近竣工。依据企业会计准则规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：该义务是企业承担的现实义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量。其中：履行该义务很可能导致经济利益流出企业，是指履行与或有事项相关的现实义务时，导致经济利益流出企业的可能性超过50%但小于或等于95%。本公司董事会认为，滁州茂业开发的财富广场项目建设进展获得滁州市“美好新滁城”建设指挥部综合办公室的肯定，争取财富广场项目早日竣工，为“美好新滁城”增亮点，与当地党委、政府目标一致，根据施工进度和“美好新滁城”建设指挥部综合办公室的函发生追究违约责任及支付违约金事项可能性小于50%。
九、承诺事项
截止2013年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
经中兴华会计师事务所审计，报告期公司实现净利润为92,903,757.45元，按照公司章程规定提取10%的法定盈余公积金 9,290,375.75元，当年可供股东分配的利润为 83,613,381.70元，加上上年度结存未分配利润 189,330,659.61元，减去 2013年分红11,137,950.81元，2013年公司实际可供股东分配的利润为261,806,090.50元。依据公司
章程规定，董事会决定拟每10股派0.42元（含税），不送股，也不进行资本公积金转增股本。
十一、债务重组事项
截止2013年12月31日，本公司不存在应披露的重大债务重组事项。
十二、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
本期公允价计入权益的累计本期计提
项 目 期初金额 期末金额值变动损益 公允价值变动 的减值
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产（不含衍 773,441.53 -58,654.30 714,787.23生金融资产）
合 计 773,441.53 -58,654.30 714,787.23注：本年度以公允价值计量的资产为 2009年度购入的基金。2013年期末金额为该基金2013年12月31日公开市场交易价格。
2、其他重要事项
无。
十三、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
注释1．应收账款
（1）应收账款按种类披露：
2013-12-31 2012-12-31
类别
金额比例 坏账准备 金额比例 坏账准备单项金额重大并单项计提坏账准备
124,480.10100.00% 124,480.10 124,480.10100.00% 124,480.10的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收账款
合计 124,480.10100.00% 124,480.10 124,480.10100.00% 124,480.10期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：无
（2）本期转回或收回情况：无
（3）期末单项金额重大单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
49,619.20 49,619.20 100%帐龄5年以上，预计无法收回
秦皇岛市煤气总公司
秦皇岛市公安局刑警支队 44,547.50 44,547.50 100%帐龄5年以上，预计无法收回
中国耀华玻璃集团 18,144.40 18,144.40 100%帐龄5年以上，预计无法收回
秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 9,003.00 9,003.00 100%帐龄5年以上，预计无法收回
中国电信秦皇岛分公司 3,166.00 3,166.00 100%帐龄5年以上，预计无法收回
合计 124,480.10 124,480.10
（4）本报告期实际核销的应收账款情况：无
（5）本期末应收账款中持本公司5%（含）以上股份股东单位款项：无
（6）本期末欠款金额前五位的应收账款合计数为124,480.10元，占应收账款总额的比例为100.00%，明细如下：
序号 债务人名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款的比例
客户 39.86%
1 秦皇岛市煤气总公司 49,619.20五年以上
客户 35.79%
2 秦皇岛市公安局刑警支队 44,547.50五年以上
客户 14.58%
3 中国耀华玻璃集团 18,144.40五年以上
客户 7.23%
4 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 9,003.00五年以上
客户
2.54%
5 中国电信秦皇岛分公司 3,166.00五年以上
合计
124,480.10
100.00%
注释2．其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
2013-12-31 2012-12-31
类别
金额比例坏账准备 金额比例 坏账准备单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款 200,662,253.40100.00% 5,444,032.24 122,979,360.9999.97% 5,468,586.24按组合计提坏账准备的其他应收款 1,000.000.03% 200.00单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收账款
合计
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：无。
（2）本期转回或收回情况：无
（3）期末单项金额重大单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
滁州茂业投资发展有限公司 149,936,267.75 合并范围内子公司不计提坏账准备安徽省新长江商品交易有限公司 15,465,000.00 合并范围内子公司不计提坏账准备秦皇岛华联商城金原物业服务有限公司 11,015,279.05 合并范围内子公司不计提坏账准备安徽国润投资发展有限公司 10,368,000.00 合并范围内子公司不计提坏账准备秦皇岛市金原房地产开发有限公司 8,424,491.00 合并范围内子公司不计提坏账准备2002年已形成诉讼，2005年董事会秦皇岛华联康保有限公司 5,443,142.65 5,443,142.65 100%
决议全额计提坏账。
代垫小规模申报服务费 7,500.00 375.00
5% 正常往来按帐龄计提
华联医务室－卫生所 1,572.95 314.59
20% 正常往来按帐龄计提
中国工商银行秦皇岛分行 1,000.00 200.00
20% 正常往来按帐龄计提
合计 200,662,253.40 5,444,032.24
（4）本报告期实际核销的其他应收账款情况：无
（5）期末其他应收款中持本公司5%（含）以上股份的股东单位款：无
（6）金额较大的其他应收款的性质或内容：对控股子公司及参股子公司的往来款。
（7）本期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为195,209,037.80元，占其他应收款总额的比例为97.28%。明细如下：
序号债务人名称 与本公司关系 金额 账龄占其他应收款的比例滁州茂业投资发展有限公司 子公司 149,936,267.75 滚动 74.72% 2
安徽省新长江商品交易有限公司 子公司 15,465,000.00 1年以内 7.70% 3
秦皇岛华联商城金原物业服务有限公司 子公司 11,015,279.05 滚动 5.49% 4
安徽国润投资发展有限公司 子公司 10,368,000.00 1年以内 5.17% 5
秦皇岛市金原房地产开发有限公司 子公司 8,424,491.00 滚动 4.20%合计 195,209,037.80 97.28%注释3．长期股权投资
被投资单位名称 核算方法 初始投资成本 2012.12.31 本期增减 2013.12.31安徽国润投资发展
成本法 349,270,000.00 349,270,000.00 349,270,000.00有限公司
秦皇岛茂业商厦经
成本法 284,154,359.84 284,154,359.84 284,154,359.84营管理有限公司
秦皇岛市金原房地
成本法 134,950,000.00 134,950,000.00 50,000.00 135,000,000.00产开发有限公司
秦皇岛金原超市有
成本法 9,900,000.00 9,900,000.00 100,000.00 10,000,000.00限公司
秦皇岛华联商城金
原物业服务有限公 成本法 4,950,000.00 4,950,000.00 50,000.00 5,000,000.00司
秦皇岛金原家居装
成本法 900,000.00 900,000.00 100,000.00 1,000,000.00饰城有限公司
秦皇岛市渤海物流
成本法 10,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00煤炭经销有限公司
秦皇岛华联康保有
成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00限公司
秦皇岛市商业银行
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00股份有限公司
全国华联商厦联合
成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00有限责任公司
秦皇岛市金原商业
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00管理有限责任公司
淮南茂业投资发展
成本法 11,600,000.00 11,600,000.00 11,600,000.00有限公司
合计 815,924,359.84 835,924,359.84 300,000.00 836,224,359.84长期投资情况表（续）
在被投资单位持股 本期计提减 本期现金红被投资单 在被投资单
被投资单位持
比例与表决权比例不 减值准备 值准备 利
位名称 位表决权比例
股比例
一致的说明
安徽国润投资发展有限公
99.83%
99.83%
司
秦皇岛茂业商厦经营管理
100%
100%
有限公司
秦皇岛市金原房地产开发
99.96%
99.96%
有限公司
秦皇岛金原超市有限公司
100.00%
99.00%
秦皇岛华联商城金原物业
100.00%
99.00%
服务有限公司
秦皇岛金原家居装饰城有
100.00%
90.00%
限公司
秦皇岛市渤海物流煤炭经
100.00%
100.00%
销有限公司
秦皇岛华联康保有限公司
26.79%
26.79% 3,000,000.00
秦皇岛银行股份有限公司
0.99%
0.99% 500,000.00全国华联商厦联合有限责
0.45% 0.45% 200,000.00
任公司
秦皇岛市金原商业管理有
100.00%100.00%
限责任公司
淮南茂业投资发展有限公
36.71% 36.71%
司
合计
3,200,000.00
500,000.00注释4．营业收入、营业成本
（1）营业收入
收入类别 2013年度 2012年度
主营业务收入 1,216,941,719.56 1,246,846,911.47
其他业务收入 13,567,007.72 34,665,567.34
营业成本 994,222,259.39 1,029,381,521.00
（2）按行业划分
2013年度 2012年度
收入类别
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业
1,230,508,727.28 994,222,259.39
1,275,433,282.61 1,029,381,521.00
其他 6,079,196.20
合计
1,230,508,727.28 994,222,259.39
1,281,512,478.81 1,029,381,521.00
（3）按地区划分
2013年度 2012年度
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
秦皇岛地区
1,230,508,727.28 994,222,259.39
1,281,512,478.81 1,029,381,521.00
合计
1,230,508,727.28 994,222,259.39
1,281,512,478.81 1,029,381,521.00
（4）公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业客户名称 营业收入
收入的比例
中信戴卡股份有限公司
11,874,172.56 0.97%
中国建设银行股份有限公司秦皇岛分行
8,598,856.76 0.70%
中国民生银行股份有限公司秦皇岛分行
4,721,081.70 0.38%
秦皇岛银行股份有限公司
3,274,242.68 0.27%
中国太平洋保险股份公司秦皇岛中心支公司 2,612,530.00 0.21%
合计
31,080,883.70 2.53%
注释5．投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 2013年度 2012年度
成本法核算的长期股权投资收益 500,000.00 500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 -17,817,129.52
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
其他 -3,860,574.52 -9,305,115.67
合计 -3,360,574.52 -26,622,245.19
注：投资收益—其他为确定子公司的超额亏损。
注释6．现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
项 目 2013年度 2012年度（1）将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
69,651,608.97 54,294,221.90加：资产减值准备
-24,754.00 -55,749.25固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
9,625,549.46 11,336,961.52无形资产摊销
10,611,492.70 10,610,810.64长期待摊费用摊销
6,042,626.54 1,739,063.23处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
6,378,078.76 165,980.66以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,546,604.45 11,067,093.61投资损失（收益以“－”号填列） 3,360,574.52 26,622,245.19递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,871,835.69 390,048.08递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 9,242,915.91 -486,488.60经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,299,636.36 -63,808,798.12经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
-41,882,130.86 118,948,605.42其他
经营活动产生的现金流量净额 170,823,994.28 76,124,765.78
（2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
（3）现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 121,058,137.65 210,952,526.10减：现金的期初余额 210,952,526.10 176,387,266.70加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -89,894,388.45 34,565,259.40十四、补充资料
1、当期发生的非经常性损益
2013年本公司发生的非经常性损益对合并净利润的影响金额为-5,804,957.97元。具体项目见下表：
项目 金额
非流动资产处置损益
-6,517,282.59越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -58,654.30单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-758,052.65其他符合非经常性损益定义的损益项目
上述项目对所得税的影响
1,498,587.06非经常性损益影响少数股东权益（税后）
-2,451.86合计
-5,832,950.622、净资产收益率和每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润
8.29 0.2085 0.2085扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润
8.81 0.2216 0.2216注：不存在稀释性潜在普通股。
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）本年度预付账款比上年减少72.90%，主要原因为部分预付工程款结转入开发成本。
（2）本年度货币资金比上年减少36.22%，主要原因为本年度偿还所有银行借款。
（3）本年度短期借款比上年减少100.00%，长期借款比上年减少100.00%，主要原因为公司现金流入良好，长、短期借款均已归还。
（4）本年度财务费用比上年度减少96.89%%，主要原因为长、短期借款本年度全部偿还形成借款利息减少。
（5）营业外支出比上年度增加1232.19%，主要原因是：本公司之分公司茂业物流股份有限公司商城商场分公司2013年度进行改造，部分固定资产提前报废。
十五、财务报表的批准
本财务报表业经本公司董事会于2014年2月21日决议批准。
茂业物流股份有限公司