云南旅游股份有限公司
2013年度报告
2014年 03月
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本 312,010,107股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.50元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人王冲先生、主管会计工作负责人张晓翊先生及会计机构负责人(会计主管人员)王忆峥女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
2013年年度报告 ................................................................................................................................. 1第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2第二节公司简介................................................................................................................................ 6第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 8第四节董事会报告.......................................................................................................................... 11第五节重要事项.............................................................................................................................. 33第六节股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 49第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 55第八节公司治理.............................................................................................................................. 62第九节内部控制.............................................................................................................................. 68第十节财务报告.............................................................................................................................. 70第十一节备查文件目录 ............................................................................................................... 196
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|"本公司"、"公司"、"云南旅游"|指|云南旅游股份有限公司|
|"世博旅游控股集团"、"集团公司"|指|云南世博旅游控股集团有限公司|
|"世博园艺公司"、|指|云南世博园艺有限公司|
|"世博园物业服务公司"、"物业公司"|指|昆明世博园物业服务有限公司|
|"丽江国旅"|指|云南省丽江中国国际旅行社有限责任公司|
|"世博会议中心公司"、"世博会议中心"|指|昆明世博会议中心有限公司|
|"世博兴云房地产"|指|云南世博兴云房地产有限公司|
|"世博出租"|指|云南公司世博出租汽车有限公司|
|"云旅汽车"|指|云南旅游汽车有限公司|
|"花园酒店"|指|云南世博花园酒店有限公司|
|"酒店管理公司"|指|云南旅游酒店管理有限公司|
|“五房公司”|指|昆明五华房地产开发经营有限公司|

重大风险提示
可能存在行业竞争、经营与管理、市场、国家政策等风险，敬请广大投资者注意投资风险。
第二节公司简介
一、公司信息
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|股票简称|云南旅游|股票代码|002059|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|云南旅游股份有限公司|||
|公司的中文简称|云南旅游|||
|公司的外文名称（如有）|Yunnan Tourism Co., Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|Yunnan Tourism|||
|公司的法定代表人|王冲|||
|注册地址|云南省昆明市白龙路世博园|||
|注册地址的邮政编码|650224|||
|办公地址|云南省昆明市世博路10号云南旅游股份有限公司办公楼|||
|办公地址的邮政编码|650224|||
|公司网址|www.expo99km.com|||
|电子信箱|expo99km@163.com|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|毛新礼|马 薇|
|联系地址|云南省昆明市盘龙区世博路10号|云南省昆明市盘龙区世博路10号|
|电话|0871－65012059|0871－65012363|
|传真|0871－65012227|0871－65012227|
|电子信箱|mxl.expo99@163.com|mwei_expo99@163.com|

三、信息披露及备置地点
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露报纸的名称|《中国证券报》、《证券时报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|深圳证券交易所、公司证券部|

四、注册变更情况
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|-|-|-|-|-|-|
||||企业法人营业执照|||
||注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||注册号|||
|||昆明市白龙路世博||滇国税字||
|首次注册|2000年12月29日||5300001011613||71947854-X|
|||园||53010371947854X||
|||昆明市白龙路世博||滇国税字||
|报告期末注册|2014年03月17日||530000000004317||71947854-X|
|||园||53010371947854X||
|公司上市以来主营业务的变化情况（如||||||
|||无变更||||
|有）||||||
|历次控股股东的变更情况（如有）||无变更||||

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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|会计师事务所名称|天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|中国 北京|
|签字会计师姓名|李雪琴、王蔚|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|财务顾问名称|财务顾问办公地址|财务顾问主办人姓名|持续督导期间|
||北京市西城区金融街35号国|||
|西南证券股份有限公司||孙菊、江亮君|2014.1.1-2015.12.31|
||际企业大厦A座4层|||

第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本年比上年增|||
|||2012年|||2011年||
||2013年|||减(%)|||
|||调整前|调整后|调整后|调整前|调整后|
|营业收入（元）|702,146,562.93|461,663,148.88|710,529,257.16|-1.18%|341,067,801.64|553,463,087.38|
|归属于上市公司股东的净利|63,232,857.85||52,889,270.85||||
|||24,364,022.41||19.56%|16,993,658.60|41,541,236.23|
|润（元）|||||||
|归属于上市公司股东的扣除|||||||
||24,906,253.19|24,328,444.38|24,328,444.38|2.38%|17,568,819.07|17,568,819.07|
|非经常性损益的净利润（元）|||||||
|经营活动产生的现金流量净|84,801,506.08||125,022,900.45||||
|||95,663,771.00||-32.17%|-13,599,564.21|56,708,875.70|
|额（元）|||||||
|基本每股收益（元/股）|0.2154|0.1133|0.1802|19.53%|0.079|0.1415|
|稀释每股收益（元/股）|0.2154|0.1133|0.1802|19.53%|0.079|0.1415|
|加权平均净资产收益率（%）|8.22%|4.2%|7.2%|1.02%|3%|5.95%|
|||||本年末比上年|||
|||2012年末|||2011年末||
||2013年末|||末增减(%)|||
|||调整前|调整后|调整后|调整前|调整后|
|总资产（元）|2,106,428,781.72|1,166,174,354.13|1,658,000,603.72|27.05%|1,077,640,207.73|1,494,091,609.12|
|归属于上市公司股东的净资|1,073,834,833.60||747,753,860.61||||
|||586,967,201.33||43.61%|573,906,845.58|714,790,138.52|
|产（元）|||||||

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|63,232,857.85|52,889,270.85|1,073,834,833.60|747,753,860.61|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|63,232,857.85|52,889,270.85|1,073,834,833.60|747,753,860.61|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|733,133.84||||
|||-172,614.50|-385,315.10||
|值准备的冲销部分）|||||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、|0.00||||
|||0.00|||
|减免|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|927,541.00||||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享||60,000.00|40,000.00||
|受的政府补助除外）|||||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金|0.00||||
|||0.00|||
|占用费|||||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的|0.00||||
|投资成本小于取得投资时应享有被投资单||0.00|||
|位可辨认净资产公允价值产生的收益|||||
|非货币性资产交换损益|0.00|0.00|||
|委托他人投资或管理资产的损益|0.00|0.00|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提|0.00||||
|||0.00|||
|的各项资产减值准备|||||
|债务重组损益|0.00|0.00|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合|0.00||||
|||0.00|||
|费用等|||||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允|0.00||||
|||0.00|||
|价值部分的损益|||||
||27,652,514.16|||系同一控制下合并云南世博花园酒店有限公司、云南旅游酒店管理有限公司、云南|
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至|||||
|||28,752,960.35|24,980,673.87||
|合并日的当期净损益|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||世博出租汽车有限公司、云南旅游汽车有限公司产生。|
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生|0.00||||
|||-314,472.00|-1,021,282.00||
|的损益|||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|0.00||||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及||0.00|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转|0.00||||
|||0.00|||
|回|||||
||20,859,971.67|||本期对外委托贷款取得的损益系子公司云南世博兴云房地产有限公司将暂时闲置的资金通过华夏银行委托贷款形成的收益。|
|对外委托贷款取得的损益||0.00|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性|0.00||||
|||0.00|||
|房地产公允价值变动产生的损益|||||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当|0.00||||
|||0.00|||
|期损益进行一次性调整对当期损益的影响|||||
|受托经营取得的托管费收入|0.00|0.00|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|981,063.85|400,108.37|646,667.26||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|214,500.00|196,000.24|165,000.00||
|减：所得税影响额|5,977,491.59|25,806.81|18,997.26||
|少数股东权益影响额（税后）|7,064,628.27|335,349.18|434,329.61||
|合计|38,326,604.66|28,560,826.47|23,972,417.16|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
第四节董事会报告
一、概述
2013年，公司按照年初总体工作部署，以实现公司发展战略规划为目标，继续推动“转方式、调结构、促转型”，各项工作再上新台阶，为公司“十二五”规划发展目标和中长期发展目标的实现奠定了基础。
（一）目标任务超额完成。在企业发展战略规划目标的指导下，公司严格按照年初既定目标积极推进各项工作，超额完成了董事会要求完成的经济任务，并同步实现了发展战略规划的任务目标。
（二）重要工作实现突破。一是资产重组实现零突破。2013年，公司有效推进定向增发收购集团公司所持世博出租、云旅汽车、花园酒店、酒店管理公司股权并募集部分配套资金的股份发行工作，实现了上市7年来资本运作的零突破，企业资产规模壮大、盈利能力提升，在延伸产业链、丰富产品结构的同时为后续资本运营工作积累了经验；二是核心区规划取得突破。历时4年，公司积极配合世博旅游集团开展了世博新区旅游业发展改革综合试点总体规划和世博新区核心区控制性详规的编制工作，2013年，总体规划经昆明市政府上报省政府获批，世博新区核心区的控制性详细规划也已经省政府专题会议研究批准；三是顺利完成换届工作，规范公司法人治理结构。公司第四届董事会、监事会于2013年8月届满，在总结上届董事会、监事会运行情况的基础上，根据《公司法》和《公司章程》，选举产生了公司第五届董事会董事和监事会监事。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内,公司通过发行78,542,953股股份购买资产方式取得云南世博旅游控股集团有限公司持有的云南世博出租汽车有限公司、云南旅游汽车有限公司、云南世博花园酒店有限公司、云南旅游酒店管理有限公司100%的股权。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]1333号”文核准，公司于2013年12月完成了发行股份购买资产并募集配套资金事宜，按准则要求2013年12月纳入合并报表范围并对公司2012年度报表进行了追溯调整。本次交易涉及标的资产为旅游交通、酒店行业，本次交易完成后，公司将拥有涵盖景区资源、旅行社、旅游交通、酒店的完整产业链，各业务板块形成协同效应，提升公司盈利能力，促使公司向“城市生态旅游综合体开发运营商”的战略定位和发展目标迈进。
(1)报告期内,公司实现营业收入70,214.66万元，较上年同期71,052.93万元减少838.27万元，下降1.18%；营业利润8,414.89万元，较上年同期7,486.77万元增加928.12万元，增长12.4%；利润总额8,750.15
万元，较上年同期7,741.85万元增加1,008.30万元，增长13.02%；归属于母公司所有者的净利润6,323.29万元，较上年同期5,288.93万元增加1,034.36万元，增长19.56%；主要原因：
A.报告期内公司各项经营业务正常开展，园区经营收入、交通运输收入、物业服务收入、园林园艺等项目业务拓展取得成效，同比有较大增长；受宏观经济环境、政策影响，生态地产收入、旅行社收入同比减少，导致营业收入同比略减。
B.报告期内公司通过强化营销，盘活资源，加强对成本费用支出控制，致使公司营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润同比有较大增长。
(2)报告期内，经营活动产生的现金流量净额8,480.15万元，较上年同期12,502.29万元减少4,022.14万元，下降32.17%。主要原因：报告期内公司控股子公司云南世博兴云房地产有限公司以销售少量存量房源为主，销售收到的现金减少，同时支付低碳中心项目前期建设费用增加，现金流量净额较上年同期减少。
上述经营成果及现金净流量的变动，直接导致每股经营活动产生的现金流量净额、基本每股收益、稀释每股收益以及净资产收益率的变动。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
2013年，公司按照年初总体工作部署，以实现公司发展战略规划为目标，继续推动“转方式、调结构、促转型”，各项工作再上新台阶，为公司“十二五”规划发展目标和中长期发展目标的实现奠定了基础。
（一）目标任务超额完成
在企业发展战略规划目标的指导下，公司严格按照年初既定目标积极推进各项工作，超额完成了董事会下达要求完成的经济任务，并同步实现了发展战略规划的任务目标。
不含四户新注入企业，2013年公司实现收入37,879万元，比上一年度的46,166万元减少了8,287万元，主要原因是丽江国旅和世博兴云房地产公司收入比年初计划数减少了10,384万元；实现利润5,038万元，比上一年度的4,680万元增加了7.65%，超额完成董事会既定的4,000万元目标；归属母公司净利润3,124万元，比上一年度的2,436万元增长28.24%。2013年合并新注入四家企业后，公司的总收入为70,215万元，利润8,750万元；总资产达到21.06亿元，净资产13.41亿元，总市值27.58亿元，集团公司持有上市公司的股票市值18亿元；公司的总收入、利润、总资产、净资产比重组前的2012年分别增长52.09%、86.97%、80.62%、58.51%。
公司业务构成中，以旅游业为主业的收入和利润贡献占比进一步增大。按汇总口径，几个板块收入占比分别是：旅游景区（景区公司+本部）占14.81%，旅游地产占12.77%，交通运输（出租汽车+旅游汽车）占33.61%，会议酒店（中国馆会议中心+世博花园酒店+旅游酒店管理公司）占17.58%，旅行社占15.36%，园艺物业占5.88%。
从利润占比情况看，分别是旅游景区21.29%，旅游地产29.33%，交通运输35.68%，会议酒店10.69%，旅行社0.34%，园艺物业2.68%。公司彻底摆脱了上市以来收入和利润主要依靠旅游地产的格局，这也是几年来公司“转方式、调结构”和资本运作的重要成果，公司从资产规模、盈利能力、经营能力、管控和发展能力都上了一个新台阶，为今后中长期发展和实现“十二五”目标奠定了坚实的基础。
（二）重要工作实现突破
1．资产重组实现零突破
2013年，公司有效推进定向增发收购集团所持世博出租、云旅汽车、花园酒店、酒店管理公司股权并募集部分配套资金的股份发行工作，实现了上市7年来资本运作的零突破，企业资产规模壮大、盈利能力提升，在延伸产业链、丰富产品结构的同时为后续资本运营工作积累了经验。本次资产重组，公司在原有地产、景区、旅行社、会议餐饮、园林园艺物业等业务的基础上又增加了交通运输和旅游酒店业务，业务范围涵盖了旅游全要素，有力推动公司成为真正意义上以旅游服务为主业的上市公司。
2．核心区规划取得突破
历时4年，公司积极配合世博旅游集团开展了世博新区旅游业发展改革综合试点总体规划和世博新区核心区控制性详规的编制工作，2013年，总体规划经昆明市政府上报省政府获批，世博新区核心区的控制性详细规划也已经省政府专题会议研究批准。
（三）各项工作均有进步
一是世博园收入创历史最高。2013年世博园区+中国馆实现收入15,369万元，实现利润2,346万元。世博园在2001年实行企业化运行的当年创造了1.3亿元的业绩，但之后的十年间游客、收入、利润持续下滑，到2010年收入只有4,160万元，亏损2,887万元。公司用了三年时间“转方式、调结构”，创新机制、创新产品，用改革推动发展，用智慧顶住各种压力，用勇气大胆进行探索，使世博园扭亏为盈。2013年景区管理公司（含公司本部）实现收入10,746万元、利润总额1,906万元，营业收入同比上年度增加2,158万元、增长25.13%，利润总额同比上年度增加1,047万元、增长121.89%。世博会议中心公司实现收入4,623万元、利润439万元的指标，营业收入同比去年上升27.78%，利润总额同比上升285.09%。
二是地产公司实现利润。世博兴云房地产公司在几年没有新产品上市的情况下，顶住压力，在做好世博低碳中心开工及施工组织的同时，想尽一切办法，实现了9,267万元的收入、2,626万元的利润。虽然收入和利润是多年来较少的一年，并且收入指标差距还比较大，但已经很不容易，为公司今年完成目标贡献了全部力量。
三是丽江国旅度过难关。2013年初制定了1.5亿的收入指标，30万元的利润指标，到年底收入指标没有完成。但今年对于丽江国旅来说是很不平常的一年，高端消费会议团大减，《旅游法》的实施导致业务大幅减少，还有一系列行业不利因素的出现，丽江国旅也经历并度过了一次较大的考验。
四是物业公司收入过千万。2010年世博园物业服务公司收入只有300多万元，基本是依赖世博园业务，严重亏损近百万元，员工收入较低。2013年，世博园物业服务公司收入实现了1,110万元，突破千万元，利润实现21万元。虽然贡献不起眼，但能取得这样的成绩已非常不易。
五是园艺公司完成任务。世博园艺公司完成了年初的收入和利润指标。虽然这几年园艺公司进步不大，发展不快，但与历史相比，应该是稳步发展。公司对园艺公司几年来的发展不是很满意，特别是前年增资1,000万元之后，对他们的要求更高，收入和利润总上不去，甲级资质没落实。但2013年的任务完成得不错，对公司内部业务依赖减少，市场竞争力有所增强。
六是四家公司特殊贡献。新注入的四家企业配合世博旅游集团资本运作做出了贡献，也为公司收入和利润指标的完成做出了较大贡献。世博花园酒店去年完成了酒店开业以来的最大装修改造，在停业3个月的情况下还实现了6,432万元的收入、484万元的利润；云南旅游汽车公司实现了公司本部的搬迁和散客集散中心的启动工作，全年实现了18,120万元的收入、1,163万元的利润，逐步理顺了公司管理；世博出租汽车公司多年来稳步发展，已成为云南最大的城市出租，盈利能力较强，去年实现6,277万元的收入、2,032万元的利润，管理更加规范，标准化建设更加有效；云南旅游酒店管理公司去年又新开了新南站店和腾冲店两家规模较大的连锁店，实现收入1,704万元、利润33万元。
七是世博园项目建设又出亮点。在推动世博园园区展园修缮、景观提升、配套设施搭建等基础设施提升改造方面，对原有陈旧建筑进行修缮和维护，将策划、设计、施工、园艺绿化、招商各环节紧密衔接。
2013年实施提升改造工程建设项目总计8个大项39个小项，修缮建筑面积16,884平方米。改造完成后的日本园、德国园、法国园，游客中心、人与自然馆等项目，排除了原有的安全隐患，弥补了配套服务和硬件设施的不足，形成新的景观园林建筑，成为世博园景观提升改造的新亮点。
八是安全生产确保了平安。各公司和各职能部门围绕2013年既定的安全生产工作目标，严格按照“安全第一、预防为主”的工作方针，周密部署，狠抓各项措施的落实，实现了公司安全生产管理工作的制度化，确保了公司安全生产工作的顺利推进和安全生产形势的持续稳定，安全生产规范化建设再上一个台阶。
九是创造价值分享财富。通过几年的不断努力，公司创造价值的能力不断增强，赢利能力持续提高。
按照“以人为本、可持续发展”的理念，以构建和谐幸福企业为宗旨，在前两年大幅提高和改善员工薪酬待遇的基础上，2013年公司又提高了在职职工和内退、退休员工的收入和生活补贴，及时让员工们分享了公司发展带来的成果。
十是规范运行保障有力。继续在国有控股和上市公司的治理框架下，规范运行、管控有效，强化预算管理、绩效考核和薪酬激励制度，强化企业内部控制规范和风险管控体系，建立母子公司间职责明晰、激励与约束并重的管控模式，并顺利完成了资产重组集团公司四户企业注入的顺利交接和平稳过渡工作。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
√适用□不适用
公司于2013年10月28日披露的2013年第三季度报告中对2013年度经营业绩的预计为2013年度归属于上市公司股东的净利润变动区间2500万元—3500万元，该经营业绩预计暂未考虑公司正在推进的资产重组事项。
报告期内公司于2013年12月完成了发行股份购买资产并募集配套资金事宜，公司业务开展正常，因公司合并报表范围变化，2013年度归属于上市公司股东的净利润为6,323.29万元。
2、收入
说明
其中：
房地产销售收入同比减少72.16%，主要原因是公司控股子公司云南世博兴云房地产有限公司2013年主要销售少量剩余商品房、车库及商铺，实现收入同比减幅较大所致；
交通运输板块实现收入同比增长40.79%，主要原因是公司子公司云南旅游汽车有限公司实现的旅游客运、物流收入同比大幅增长，子公司云南世博出租汽车有限公司新增200辆出租车承包收入有较大增长所致；
园艺、物业、婚宴及会议等业务，实现收入同比增长34.49%，主要原因是公司子公司云南世博园艺有限公司、昆明世博物业服务有限公司、昆明世博会议中心有限公司加强市场开拓及营销宣传，实现的园林园艺、物业服务、婚宴及会议收入同比有较大增长所致；
其他业务收入主要包括委贷收入和水电费销售收入等，同比增长142.24%，主要原因是公司子公司云
南世博兴云房地产有限公司对昆明五华房地产开发经营有限公司委贷1.5亿元确认委贷收入2,086万元所致。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是√否
公司重大的在手订单情况
□适用√不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|0.00|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）|0%|

公司前5大客户资料
□适用√不适用
3、成本
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年||2012年|||
|行业分类|项目||占营业成本比重||占营业成本比重|同比增减(%)|
|||金额||金额|||
||||（%）||（%）||
|景区板块|主营业务成本|39,035,575.57|8.83%|41,997,793.37|8.99%|-7.05%|
|酒店板块|主营业务成本|52,531,147.57|11.89%|50,760,109.22|10.86%|3.49%|
|房地产板块|主营业务成本|17,444,339.63|3.95%|104,595,284.15|22.38%|-83.32%|
|交通运输板块|主营业务成本|126,784,123.55|28.69%|70,984,837.13|15.19%|78.61%|
|旅行社板块|主营业务成本|105,515,273.14|23.87%|112,803,587.12|24.14%|-6.46%|
|汽车维修板块|主营业务成本|21,827,738.57|4.94%|21,807,299.78|4.67%|0.09%|
|园艺及物业服务|||||||
||主营业务成本|33,985,624.90|7.69%|27,282,655.03|5.84%|24.57%|
|配套|||||||
|婚宴及会议|主营业务成本|33,747,709.99|7.64%|28,184,078.13|6.03%|19.74%|
|其他|主营业务成本|1,971,912.62|0.45%|443,711.35|0.09%|344.41%|
|其他(委贷成本、|||||||
||其他业务成本|9,139,621.27|2.05%|8,415,420.74|1.81%|8.61%|
|水电费销售等)|||||||
|合计||441,983,066.81|100%|467,274,776.02|100%|-5.41%|

产品分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年||2012年|||
|产品分类|项目||占营业成本比重||占营业成本比重|同比增减(%)|
|||金额||金额|||
||||（%）||（%）||
|无||0.00|0%|0.00|0%|0%|

说明
其中：
房地产成本同比减少83.32%，主要原因是公司控股子公司云南世博兴云房地产有限公司2013年房地产销售收入同比大幅减少，相应的营业成本也大幅减少所致。
交通运输板块成本同比增加78.61%，主要原因是公司子公司云南世博出租汽车有限公司新增200辆出租车折旧及经营权摊销增加，同时子公司云南旅游汽车有限公司车辆运营费用、折旧、人工薪酬增长所致。
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|0.00|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）|0%|

公司前5名供应商资料
□适用√不适用
4、费用
5、研发支出
无
6、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|830,679,227.64|824,712,747.44|0.72%|
|经营活动现金流出小计|745,877,721.56|699,689,846.99|6.6%|
|经营活动产生的现金流量净|84,801,506.08|125,022,900.45||
||||-32.17%|
|额||||
|投资活动现金流入小计|4,059,523.29|22,748,334.48|-82.15%|
|投资活动现金流出小计|369,830,529.27|153,316,138.12|141.22%|
|投资活动产生的现金流量净|-365,771,005.98|-130,567,803.64||
||||-180.14%|
|额||||
|筹资活动现金流入小计|714,599,998.08|220,578,450.29|223.97%|
|筹资活动现金流出小计|359,629,124.86|166,618,837.24|115.84%|
|筹资活动产生的现金流量净|354,970,873.22|53,959,613.05||
||||557.85%|
|额||||
|现金及现金等价物净增加额|74,001,373.32|48,414,709.86|52.85%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
1、报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降32.17%,主要原因是报告期内公司控股子公司云南世博兴云房地产有限公司经营活动产生的净现金流较上年同期减少所致。
2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少180.14%，主要原因是：（1）报告期内公司控股子公司云南世博兴云房地产有限公司支付发放昆明五华房地产开发经营有限公司委托贷款15,000万元。（2）公司支付园区配套项目维修改造费用、公司全资子公司云南旅游汽车有限公司支付云南省旅游服务综合广场项目费用、公司全资子公司云南旅游酒店管理有限公司支付云之舍新南站、腾冲店装修改造费用增加所致。
3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长557.85%，主要原因是报告期内借款增加及收到非公开发行之募集配套资金所致。
以上因素致使现金及现金等价物净增加额比上年同期增长52.85%。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率(%)||||
|||||同期增减（%）|同期增减（%）|期增减（%）|
|分行业|||||||
|景区板块|87,736,768.91|39,035,575.57|55.51%|13.6%|-7.05%|9.89%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|酒店板块|80,692,453.78|52,531,147.57|34.9%|12.12%|3.49%|5.43%|
|房地产板块|50,090,816.60|17,444,339.63|65.17%|-72.16%|-83.32%|23.31%|
|交通运输板块|199,608,349.00|126,784,123.55|36.48%|40.79%|78.61%|-13.45%|
|旅行社板块|114,291,931.14|105,515,273.14|7.68%|-5.28%|-6.46%|1.17%|
|汽车维修板块|35,998,673.25|21,827,738.57|39.37%|18.51%|0.09%|11.16%|
|园艺及物业服务|||||||
||51,668,419.61|33,985,624.90|34.22%|41.94%|24.57%|9.17%|
|配套|||||||
|婚宴及会议|46,171,161.22|33,747,709.99|26.91%|27.61%|19.74%|4.8%|
|其他|2,798,052.00|1,971,912.62|29.53%|18.29%|344.41%|-51.71%|
|合计|669,056,625.51|432,843,445.54|35.31%|-3.99%|-5.67%|1.16%|
|分产品|||||||
|主营业务|669,056,625.51|432,843,445.54|35.31%|-3.99%|-5.67%|1.16%|
|分地区|||||||
|云南省|669,056,625.51|432,843,445.54|35.31%|-3.99%|-5.67%|1.16%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率(%)||||
|||||同期增减（%）|同期增减（%）|期增减（%）|
|分行业|||||||
|景区板块|77,233,069.09|41,997,793.37|45.62%|20.82%|5.93%|7.64%|
|酒店板块|71,968,698.56|50,760,109.22|29.47%|-14.4%|-12.55%|-1.49%|
|房地产板块|179,896,179.00|104,595,284.15|41.86%|23.61%|42.01%|-7.53%|
|交通运输板块|141,780,711.44|70,984,837.13|49.93%|47.37%|42.73%|1.62%|
|旅行社板块|120,664,389.49|112,803,587.12|6.51%|37.32%|39.79%|-1.65%|
|汽车维修板块|30,375,840.22|21,807,299.78|28.21%|9.18%|30.05%|-11.52%|
|园艺及物业服务|||||||
||36,402,400.40|27,282,655.03|25.05%|16.42%|34.16%|-9.91%|
|配套|||||||
|婚宴及会议|36,182,468.74|28,184,078.13|22.11%|1,119.01%|524.16%|74.24%|
|其他|2,365,393.42|443,711.35|81.24%|11.37%|100%|-18.76%|
|合计|696,869,150.36|458,859,355.28|34.15%|28.63%|33.62%|-2.47%|
|分产品|||||||
|主营业务|696,869,150.36|458,859,355.28|34.15%|28.63%|33.62%|-2.47%|
|分地区|||||||
|云南省|696,869,150.36|458,859,355.28|34.15%|28.63%|33.62%|-2.47%|

四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年末||2012年末||||
||||||比重增减||
|||占总资产比||占总资产比||重大变动说明|
||金额||金额||（%）||
|||例（%）||例（%）|||
|货币资金|395,141,542.26|18.76%|321,140,168.94|19.37%|-0.61%||
|应收账款|41,493,334.47|1.97%|25,613,818.89|1.54%|0.43%||
|存货|576,486,554.65|27.37%|479,226,443.70|28.9%|-1.53%||
|投资性房地产|30,782,079.61|1.46%|34,831,085.72|2.1%|-0.64%||
|长期股权投资|1,748,817.15|0.08%|1,784,021.33|0.11%|-0.03%||
|固定资产|500,506,592.63|23.76%|415,774,101.32|25.08%|-1.32%||
|在建工程|33,848,485.45|1.61%|46,430,068.39|2.8%|-1.19%||

2、负债项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年||2012年||||
||||||比重增减||
|||占总资产比||占总资产比||重大变动说明|
||金额||金额||（%）||
|||例（%）||例（%）|||
|短期借款|115,000,000.00|5.46%|92,900,000.00|5.6%|-0.14%||
|长期借款|234,000,000.00|11.11%|8,246,239.47|0.5%|10.61%||

3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值|计入权益的累计|本期计提的||本期出售金||
|项目|期初数||||本期购买金额||期末数|
|||变动损益|公允价值变动|减值||额||
|金融资产||||||||
|1.以公允价值|0.00|0.00|0.00|0.00|||0.00|
|计量且其变动||||||||
|计入当期损益||||||||
|的金融资产||||||||
|（不含衍生金||||||||
|融资产）||||||||
|2.衍生金融资|0.00|0.00|0.00|0.00|||0.00|
|产||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3.可供出售金|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|融资产||||||
|金融资产小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|投资性房地产|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|生产性生物资|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|产||||||
|其他|0.00|0.00|0.00|||
|上述合计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
五、核心竞争力分析
公司2013年以来，具体落实“转方式、调结构”的战略部署和总体要求，通过近年来的努力，构建了业务协同能力、资源整合能力、资本运营能力、战略管控能力、运营管理能力、品质服务能力的六大核心竞争力。
业务协同能力：目前公司以景区资源为核心，酒店、旅行社、旅游交通、会议餐饮为延伸的旅游产业链已形成，同时地产、物业服务、园林园艺也作为互补业务协同发展，相关业务板块之间发挥协同效应，实现一体化发展。
资源整合能力：进一步发挥上市公司资本平台作用，通过投资并购、重组整合、定向增发、公开募集、发行债券等手段，整合省内和行业内的优质旅游资源和旅游企业，助推公司产业发展。
战略管控能力：在公司发展战略的指导下，明确公司的发展战略定位，并且理清了未来发展思路，对公司战略、业务战略、职能战略均制定了科学严谨的规划，同时制定了近、中期发展目标，提出实施策略和实施步骤，充分发挥公司的战略管控能力。
资本运营能力：利用上市公司平台，发挥自身优势，坚持产融结合，实现资本运作助推产业发展，形成产业发展与资本运作双轮驱动效应。
运营管理能力：强化公司管控职能，进一步优化业务流程。做好资产重组后各所属企业的管理理顺的基础上形成行之有效的管控模式。以明晰产权为前提，理顺各所属企业的权属关系、业务和管理流程，加强基础管理，形成总部管控有效，资源集合、流程顺畅、标准统一、信息通畅的管理架构，确保各企业遵循市场规律，不断拓展出新的发展空间。
品质服务能力：公司定位于“城市生态文化旅游发展商，现代服务产业运营商”，以打造城市生态文化旅游综合体为核心，注重为城市居民提供品质休闲服务，为中高端游客提供观光、休闲、度假服务，树立具有良好美誉度、影响力的品牌；同时，围绕核心主业的业务板块——酒店、旅游交通和城市出租、旅行社、会议餐饮和其它业务板块，也致力于提升业务服务质量，打造业务子品牌。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度（%）|

||||
|-|-|-|
|342,561,157.82|41,824,098.26|719.05%|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例（%）|
||旅游客运；汽车零配件，车辆对外服务||
|云南旅游汽车有限公司||100%|
||等||
|云南世博花园酒店有限公司|酒店管理、住宿、餐饮等|100%|
|云南世博出租汽车有限公司|汽车出租、租赁|100%|
|云南旅游酒店管理有限公司|酒店经营、酒店管理|100%|

（2）持有金融企业股权情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||最初投资|期初持股|期初持股|期末持股|期末持股|期末账面|报告期损|会计核算科目||
|公司名称|公司类别|||||||||股份来源|
|||成本（元）|数量（股）|比例（%）|数量（股）|比例（%）|值（元）|益（元）|||
||||||||||长期股权投资||
|富滇银行|商业银行|1,500,000.00|1,650,000|0.05%|1,650,000|0.05%|1,650,000.00|214,500.00|||
|合计||1,500,000.00|1,650,000|--|1,650,000|--|1,650,000.00|214,500.00|--|--|

（3）证券投资情况
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||最初投资|期初持股|期初持股|期末持股|期末持股|期末账面|报告期损|会计核算||
|证券品种|证券代码|证券简称|||||||||股份来源|
||||成本（元）|数量（股）|比例（%）|数量（股）|比例（%）|值（元）|益（元）|科目||
||无||0.00|0|0%|0|0%|0.00|0.00|||
|期末持有的其他证券投资|||0.00|0|--|0|--|0.00|0.00|--|--|
|合计|||0.00|0|--|0|--|0.00|0.00|--|--|
|证券投资审批董事会公告披露日期||||||||||||
|证券投资审批股东会公告披露日期（如有)||||||||||||

持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期实际|计提减值||报告期实|
|受托人名称||是否关联||委托理财|||报酬确定|||||
||关联关系||产品类型||起始日期|终止日期||收回本金|准备金额|预计收益|际损益金|
|||交易||金额|||方式|||||
|||||||||金额|（如有）||额|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|无|||||0|0|0|0|
|合计|0|--|--|--|0|0|0|0|
|委托理财资金来源|无||||||||
|逾期未收回的本金和收益累计金额|0||||||||
|委托理财审批董事会公告披露日期（如有)|||||||||
|委托理财审批股东会公告披露日期（如有)|||||||||

（2）衍生品投资情况
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||期末投资||
|衍生品投||||衍生品投||||计提减值||金额占公|报告期实|
|||是否关联|衍生品投||||期初投资||期末投资|||
|资操作方|关联关系|||资初始投|起始日期|终止日期||准备金额||司报告期|际损益金|
|||交易|资类型||||金额||金额|||
|名称||||资金额||||（如有）||末净资产|额|
|||||||||||比例（%）||
|无||||||||||||
|合计||||0|--|--|0|0|0|0%|0|
|衍生品投资资金来源||||无||||||||
|涉诉情况（如适用）||||无||||||||
|衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)||||||||||||
|衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)||||||||||||

（3）委托贷款情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||是否关联||||贷款对象资金用|
|贷款对象||贷款金额|贷款利率|担保人或抵押物||
||方||||途|
|||||"贷款对象及其关|"五房公司“大方|
|昆明五华房地产开发经营有限公司|否|15,000|15%|联公司自有的商|居小区”房地产项|
|||||铺、车位"|目"|
|合计|--|15,000|--|--|--|
|委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)|2012年11月29日|||||
|委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)|2012年12月17日|||||

3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|31,161.1|
|报告期投入募集资金总额|0|
|已累计投入募集资金总额|18,439.43|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|4,197.36|
|累计变更用途的募集资金总额比例（%）|13.47%|
|募集资金总体使用情况说明||
|第一次募集资金净额18,403.80万元均用于募集资金项目，累计投入募集资金18,439.43万元超出募集资金部分是使用||
|了募集资金专户孳息35.63万元。第二次集资金净额12,757.30 万元均用于募集资金项目，累计投入募集资金0万元。 截||
|止2013年12月31日，公司募集资金专户余额合计为12,757.57万元，存放方式为：专户存储。||

（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||项目可|
||是否已变|||||截至期末|项目达到||||
|||募集资金|调整后投||截至期末|||本报告|是否达|行性是|
|承诺投资项目和超募|更项目|||本报告期||投资进度|预定可使||||
|||承诺投资|资总额||累计投入|||期实现|到预计|否发生|
|资金投向|(含部分|||投入金额||(%)(3)＝|用状态日||||
|||总额|(1)||金额(2)|||的效益|效益|重大变|
||变更)|||||(2)/(1)|期||||
|||||||||||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、世博兴云房地产增|||||||2006年12||||
||否|13,500|10,962.24||10,962.24|100%||946.95|是|否|
|资扩股项目|||||||月31日||||
|2、世博园"园艺论坛"|||||||2011年03||||
||是|3,000|7.62||7.62|100%|||否|是|
|项目|||||||月31日||||
|3、世博园四大场馆改|||||||2011年03||||
||是|4,500|291.25||291.25|100%|||否|是|
|造项目|||||||月31日||||
|4、世博园"三江并流"|||||||2010年02||||
||否|4,500|3,000||2,969.02|98.97%||-37.85|是|否|
|漂流项目|||||||月28日||||
|5、世博园"丛林穿梭"|||||||2011年03||||
||是|4,700|11.94||11.94|100%|||否|是|
|项目|||||||月31日||||
|6、昆明世博会议中心|||||||2011年11||||
||否||1,530||1,530|100%||191.67|是|否|
|有限公司|||||||月30日||||
|7、昆明世博运动休闲|||||||2011年07||||
||否||2,667.36||2,667.36|100%||2.4|是|否|
|有限公司|||||||月31日||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|8、云南省旅游服务综|||||||2017年01||||
||否|12,757.3|12,757.3||||||否|否|
|合广场|||||||月01日||||
|承诺投资项目小计|--|42,957.3|31,227.71|0|18,439.43|--|--|1,103.17|--|--|
|超募资金投向|||||||||||
|合计|--|42,957.3|31,227.71|0|18,439.43|--|--|1,103.17|--|--|
|未达到计划进度或预|||||||||||
|计收益的情况和原因|无||||||||||
|（分具体项目）|||||||||||
||经公司2011年第四届董事会第七次（临时）会议及2011年第一次临时股东大会审议通过《关||||||||||
||于公司变更首次募集资金世博园“园艺论坛”、“丛林穿梭”和“四大场馆改造”项目的预案》、《关||||||||||
||于公司变更首次募集资金出资设立昆明世博园国际会议中心有限公司（暂定名）的预案》、《关于公||||||||||
|项目可行性发生重大|司变更首次募集资金出资设立昆明世博园运动休闲有限公司（暂定名）的预案》，因世博园“园艺||||||||||
|变化的情况说明|论坛”项目、“丛林穿梭”项目和“四大场馆改造”项目实施的必要性和可行性已逐步弱化，失去||||||||||
||了继续推进实施的基础，由此变更世博园“园艺论坛”项目、“丛林穿梭”项目和“四大场馆改造”||||||||||
||项目，将实际剩余的募集资金用于设立“昆明世博会议中心有限公司”和“昆明世博运动休闲有限||||||||||
||公司”。||||||||||
|超募资金的金额、用途|不适用||||||||||
|及使用进展情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
|施地点变更情况|||||||||||
||适用||||||||||
||以前年度发生||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
||2006年11月8日，经公司2006年第三次临时股东大会决议，将募集资金中投资兴云房地产项目的实施方式中原定的增资扩股改为购买股权，公司实际投入募集资金为109,622,380.38元，购买了云南世博集团有限公司持有的云南世博兴云房地产有限公司25％的股权。||||||||||
|施方式调整情况|||||||||||
|募集资金投资项目先|不适用||||||||||
|期投入及置换情况|||||||||||
|用闲置募集资金暂时|不适用||||||||||
|补充流动资金情况|||||||||||
|项目实施出现募集资|适用||||||||||
|金结余的金额及原因|部分项目尚支付的工程款及质保金。||||||||||
|尚未使用的募集资金|||||||||||
||无||||||||||
|用途及去向|||||||||||
|募集资金使用及披露|第一次募集资金净额18,403.80万元均用于募集资金项目，累计投入募集资金18,439.43万元超出||||||||||
|中存在的问题或其他|募集资金部分是使用了募集资金专户孳息35.63万元。第二次募集资金净额12,757.30 万元均用于||||||||||
|情况|募集资金项目，累计投入募集资金0万元。||||||||||

（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||变更后项目|||截至期末投||||变更后的项|
|||||截至期末实||项目达到预定可使用状态日期||||
|变更后的项|对应的原承|拟投入募集|本报告期实||资进度||本报告期实|是否达到预|目可行性是|
|||||际累计投入||||||
|目|诺项目|资金总额|际投入金额||(%)(3)=(2)/||现的效益|计效益|否发生重大|
|||||金额(2)||||||
|||(1)|||(1)||||变化|
||"园艺论坛"|||||||||
||项目、丛林|||||||||
|1、昆明世博||||||||||
||穿梭"项目|||||2011年11月30日||||
|会议中心有||1,530|0|1,530|100%||191.67|是|否|
||和"四大场|||||||||
|限公司||||||||||
||馆改造项目|||||||||
||"|||||||||
||园艺论坛"|||||||||
||项目、丛林|||||||||
|2、昆明世博||||||||||
||穿梭"项目|||||2011年07月31日||||
|运动休闲有||2,667.36|0|2,667.36|100%||2.4|是|否|
||和"四大场|||||||||
|限公司||||||||||
||馆改造项目|||||||||
||"|||||||||
|合计|--|4,197.36|0|4,197.36|--|--|194.07|--|--|
||||经公司2011年第四届董事会第七次（临时）会议及2011年第一次临时股东大会|||||||
||||审议通过《关于公司变更首次募集资金世博园"园艺论坛"、"丛林穿梭"和"四大场馆改|||||||
||||造"项目的预案》、《关于公司变更首次募集资金出资设立昆明世博园国际会议中心有|||||||
|变更原因、决策程序及信息披露情况|||限公司（暂定名）的预案》、《关于公司变更首次募集资金出资设立昆明世博园运动休|||||||
|说明(分具体项目)|||闲有限公司（暂定名）的预案》，因世博园"园艺论坛"项目、"丛林穿梭"项目和"四大|||||||
||||场馆改造"项目实施的必要性和可行性已逐步弱化，失去了继续推进实施的基础，由|||||||
||||此变更世博园"园艺论坛"项目、"丛林穿梭"项目和"四大场馆改造"项目，将实际剩余|||||||
||||的募集资金用于设立"昆明世博会议中心有限公司"和"昆明世博运动休闲有限公司"。|||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况||||||||||
||||无|||||||
|和原因(分具体项目)||||||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化||||||||||
||||无|||||||
|的情况说明||||||||||

4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司类||主要产品或|||||||
|公司名称||所处行业||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||型||服务|||||||
|云南世博兴|||房地产及相|||||||
||子公司|房地产||430,000,000.00|938,197,610.08|558,898,759.9|5 92,672,880.85|25,619,918.47|17,429,346.09|
|云房地产有|||关产业的开|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司|||发和管理|||||||
||||园林园艺的|||||||
|云南世博园|||规划、设计、|||||||
||子公司|园林园艺||20,000,000.00|39,837,823.65|24,397,035.85|31,379,920.11|1,840,184.25|1,824,979.41|
|艺有限公司|||研究及咨询|||||||
||||服务等|||||||
||||宾馆、建筑|||||||
|昆明世博园|||物的清洗保|||||||
|物业服务有|子公司|物业服务|洁；垃圾清|3,000,000.00|5,521,377.73|2,643,629.15|11,103,038.87|207,392.95|206,351.27|
|限公司|||运、环境卫|||||||
||||生清洁|||||||
|昆明世博会|||承办会议及|||||||
|议中心有限|子公司|餐饮|商品展览展|30,000,000.00|43,621,953.70|31,913,688.24|46,228,695.62|4,234,888.96|3,758,322.02|
|公司|||示活动|||||||
||||健身场地租|||||||
|昆明世博运||||||||||
||||赁；承办会|||||||
|动休闲有限|子公司|运动休闲||30,000,000.00|30,175,027.24|30,167,211.68|192,825.00|33,724.06|24,029.06|
||||议及商品展|||||||
|公司||||||||||
||||览展示活动|||||||
|云南省丽江|||旅游业务；|||||||
|中国国际旅|||提供食宿、||||111,447,798.9|||
||子公司|旅行社||3,000,000.00|19,190,727.87|3,825,413.71||952,334.62|216,219.67|
|行社有限责|||交通、通讯||||3|||
|任公司|||服务等|||||||
||||景区的投资|||||||
||||开发和管|||||||
|云南世博旅||||||||||
||||理；旅游咨|||||||
|游景区管理|子公司|景区管理||100,000,000.00|87,822,418.33|31,065,109.93|40,054,305.01|1,253,070.51|1,065,109.93|
||||询、策划；|||||||
|有限公司||||||||||
||||景区筹建、|||||||
||||经营管理|||||||
||||旅游客运；|||||||
|云南旅游汽||交通运输|汽车零配||||181,197,311.6|||
||子公司|||131,630,000.00|239,092,600.62|141,553,875.29||11,539,965.63|8,217,316.93|
|车有限公司||及维修|件，车辆对||||2|||
||||外服务等|||||||
|云南世博花|||酒店管理、|||||||
|园酒店有限|子公司|酒店|住宿、餐饮|55,100,000.00|159,024,349.03|115,613,578.58|64,322,501.37|4,713,809.82|3,908,033.14|
|公司|||等|||||||
|云南世博出||||||||||
||||汽车出租、|||||||
|租汽车有限|子公司|交通运输||20,000,000.00|172,146,297.73|72,843,269.01|62,773,206.90|19,692,324.03|18,671,222.18|
||||租赁|||||||
|公司||||||||||
|云南旅游酒||||||||||
||||酒店经营、|||||||
|店管理有限|子公司|酒店||20,000,000.00|27,767,466.00|19,284,512.73|17,043,945.10|341,612.82|327,159.23|
||||酒店管理|||||||
|公司||||||||||

主要子公司、参股公司情况说明
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
||报告期内取得和处置子公司|报告期内取得和处置子公司||
|公司名称|||对整体生产和业绩的影响|
||目的|方式||
||||增加了旅游交通和旅游酒店，|
||||业务范围涵盖旅游全要素，有|
||丰富公司产业链，增加旅游服|||
|云南旅游汽车有限公司||股权收购|力推动公司成为以旅游服务|
||务收入|||
||||为主业的上市公司，提升了公|
||||司盈利能力。|
||||增加了旅游交通和旅游酒店，|
||||业务范围涵盖旅游全要素，有|
||丰富公司产业链，增加旅游服|||
|云南世博花园酒店有限公司||股权收购|力推动公司成为以旅游服务|
||务收入|||
||||为主业的上市公司，提升了公|
||||司盈利能力。|
||||增加了旅游交通和旅游酒店，|
||||业务范围涵盖旅游全要素，有|
||丰富公司产业链，增加旅游服|||
|云南世博出租汽车有限公司||股权收购|力推动公司成为以旅游服务|
||务收入|||
||||为主业的上市公司，提升了公|
||||司盈利能力。|
||||增加了旅游交通和旅游酒店，|
||||业务范围涵盖旅游全要素，有|
||丰富公司产业链，增加旅游服|||
|云南旅游酒店管理有限公司||股权收购|力推动公司成为以旅游服务|
||务收入|||
||||为主业的上市公司，提升了公|
||||司盈利能力。|

5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||截至报告期末累计|||
|项目名称|计划投资总额|本报告期投入金额||项目进度|项目收益情况|
||||实际投入金额|||
|世博园区法国园、德||||||
||5,100|3,778.27|3,778.27|74.09%|建设期暂无收益|
|国园提升改造||||||
|合计|5,100|3,778.27|3,778.27|--|--|
|临时公告披露的指定网站查询日期（如||||||
|||2013年04月20日||||
|有）||||||
|临时公告披露的指定网站查询索引（如||||||
|||2013-015,巨潮网||||
|有）||||||

七、公司控制的特殊目的主体情况
无
八、公司未来发展的展望
1、发展规划
根据公司发展战略的指导，围绕公司战略发展的总体目标和工作思路，公司将秉持“城市生态文化旅游发展商，现代服务产业运营商”的企业定位，贯彻“一个核心、主业突出、相关多元”的业务结构和发展模式，“一个核心”即以打造城市生态文化旅游综合体为核心，注重为城市居民提供品质休闲服务，为中高端游客提供观光、休闲、度假服务；“主业突出”即以旅游和地产为主业；“相关多元”即围绕旅游全产业链及相关延伸产业的酒店、旅行社、旅游交通和城市出租、会议餐饮、园林园艺和其它业务板块，以打造城市生态文化旅游综合体为核心，谋求各板块之间的业务协同和协调发展。
2、战略目标
以“世博新区核心区规划获批、资本运作进一步发挥、优质资源整合”三项重点工作为前提，力争在资产规模、营业收入、利润总额方面实现超常规、跨越式的发展。使公司发展成为云南省旅游产业综合实力最强的投融资平台，昆明世博新区核心区城市综合体开发运营主体和旅游服务业综合运营商，充分发挥云南省旅游骨干企业的带动作用，成为全国知名、行业领先的综合性旅游上市公司，为实现云南建设旅游强省，推动产业转型升级贡献力量。
3、重点工作
⑴实现世博新区核心区规划的突破，奠定企业发展基础
世博新区核心区规划一直以来是集团公司、公司工作的重中之重，规划的编制，决定了公司的发展空间。规划获得政府审批，是企业加速发展的基础与前提。继续深入开展世博新区核心区规划工作，为昆明世博新区核心区城市综合体的打造提供必要前提和基础准备。
⑵加快产品创新和项目推动，实现企业可持续发展
围绕“打造城市生态文化旅游综合体”开展世博新区核心区的产品创新和项目推动，挖掘公司新的利润增长点，随着重点建设项目的不断实施、强力推进，带动公司相关业务的发展。
⑶发挥资本平台作用，实现企业快速、跨越发展目标
充分有效发挥上市公司资本平台作用，通过投资并购、重组整合、定向增发、公开募集、发行债券等手段，联动集团公司，整合省内和行业内的优质旅游资源和旅游企业，助推公司产业发展。
九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
无
十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
无
十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
无
十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
报告期内，公司通过发行78,542,953股股份购买资产方式取得云南世博旅游控股集团有限公司持有的云南世博出租汽车有限公司、云南旅游汽车有限公司、云南世博花园酒店有限公司、云南旅游酒店管理有限公司100%的股权。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]1333号”文核准，公司于2013年12月完成了发行股份购买资产并募集配套资金事宜，按准则要求2013年12月纳入合并报表范围并对公司2012年度报表进行了追溯调整。
十三、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
按照公司章程所规定的利润分配政策执行。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法||
||是|
|权益是否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合||
||是|
|规、透明：||

公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
(一)公司2011年度的利润分配方案为:公司以2011年12月31日总股份2.15亿股为基数，向全体股东按每10股派现金股利0.5元﹙含税﹚，共计派发现金10,750,000元，占可供分配利润的33.96%。本次利润分配后，结余20,909,290.11元结转下一年度。
该方案经2012年3月21日召开的2011年度股东大会审议通过后，于2012年实施完毕，充分保护了中小投资者的合法权益，符合《公司章程》的规定。
(二)公司2012年度的利润分配方案为:公司以2012年12月31日总股份2.15亿股为基数，向全体股东按每10股派现金股利0.5元﹙含税﹚，共计派发现金10,750,000元，占可供分配利润的37.53%，本次利润分配后，结余17,893,060.35元结转下一年度。
该方案经2012年3月21日召开的2011年度股东大会审议通过后，于2012年实施完毕，充分保护了中小投资者的合法权益，符合《公司章程》的规定。
(三)公司2013年度的利润分配方案为:以公司总股份312,010,107股为基数，向全体股东按每10股派现金股利0.5元﹙含税﹚，共计派发现金15,600,505.35元，占可供分配利润33,924,698.53元的45.99%，本次利润分配后，结余18,324,193.18元结转下一年度。公司利润分配政策严格按照本公司章程的相关规定执行，公司2013年度利润分配预案，经公司第五届董事会第六次会议审议通过，独立董事对该预案发表了独立意见。该预案将提交公司2013年度股东大会审议。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表中归属于|占合并报表中归属于上市公|
|分红年度|现金分红金额（含税）|||
|||上市公司股东的净利润|司股东的净利润的比率（%）|
|2013年|15,600,505.35|63,232,857.85|24.67%|
|2012年|10,750,000.00|52,889,270.85|20.33%|
|2011年|10,750,000.00|41,541,236.23|25.88%|

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数（元）（含税）|0.50|
|分配预案的股本基数（股）|312,010,107|
|现金分红总额（元）（含税）|15,600,505.35|
|可分配利润（元）|33,924,698.53|
|现金分红占利润分配总额的比例（％）|100%|
|现金分红政策：||
|其他||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|公司2013年度的利润分配方案为：以公司总股份312,010,107股为基数，向全体股东按每10股派现金股利0.5元﹙含||
|税﹚，共计派发现金15,600,505.35元，占可供分配利润33,924,698.53元的45.99%，本次利润分配后，结余18,324,193.18||
|元结转下一年度。公司利润分配政策严格按照本公司章程的相关规定执行，公司2013年度利润分配预案，经公司第五届||
|董事会第六次会议审议通过，独立董事对该预案发表了独立意见。该预案将提交公司2013年度股东大会审议。||

十五、社会责任情况
随着资产重组工作的完成，集团公司优质旅游资产和4户企业注入上市公司，公司规模和用工人数进一步扩大，为社会提供的就业岗位和从业人员显著增多。股份公司12户企业（包含兴云地产公司在内）共有2070名在岗劳动合同制职工，共有1060名其它劳动用工人员，解决社会就业人员共计3130人。其它劳动用工人员中，实习生116人、见习生39人、劳动派遣用工160人、业务外包用工32人、退休返聘36人、聘用人员21人、临时工和学徒步工656人。
另外，公司积极创造和带动劳动就业，较好履行社会责任。世博园园区餐饮项目、旅游团队购物项目、会议婚宴项目，间接创造厨师、清洗员、采购员、服务员、销售员、接待员、收银员等300多个岗位1500余人就业；园区其它构筑物即将建成并投入使用，还将间接创造近80个多个岗位600余人就业；部分所属企业通过承包经营的形式，创造如驾驶员等1600余人就业。
通过几年的不断努力，公司创造价值的能力不断增强，赢利能力持续提高。按照“以人为本、可持续发展”的理念，以构建和谐幸福企业为宗旨，在前两年大幅提高和改善员工薪酬待遇的基础上，2013年公司又提高了在职职工和内退、退休员工的收入和生活补贴，及时让员工们分享了公司发展带来的成果。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□是□否√不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□是□否√不适用
报告期内是否被行政处罚
□是□否√不适用
十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||资料|
|||||国泰君安证券、华||
|2013年08月28日|公司|实地调研|机构||公司经营情况，发展规划|
|||||安基金||
|||||太平洋保险、华泰||
|2013年09月19日|公司|实地调研|机构||公司经营情况，发展规划|
|||||证券股份有限公司||

第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股东或关|占用时间|||报告期新增|报告期偿还||预计偿还方|预计偿还金|预计偿还时|
|||发生原因|期初数|||期末数||||
|联人名称||||占用金额|总金额||式|额|间（月份）|
|合计|||0|0|0|0|--|0|--|
|期末合计值占最近一期经审计净资||||||||||
||||0%|||||||
|产的比例(%)||||||||||

四、破产重整相关事项
无
五、资产交易事项
1、收购资产情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||该资产为|||||
|||||||||与交易对|||
|||||||上市公司|||||
|交易对方||||对公司经|对公司损|||方的关联|||
||被收购或|交易价格|进展情况|||贡献的净|是否为关||披露日期||
|或最终控||||营的影响|益的影响|||关系（适用||披露索引|
||置入资产|（万元）|（注2）|||利润占净|联交易||（注5）||
|制方||||（注3）|（注4）|||关联交易|||
|||||||利润总额|||||
|||||||||情形|||
|||||||的比率(%)|||||
||云南世博||经中国证|对公司业|||||||
|云南世博||||||||||巨潮资讯|
||出租汽车||券监督管|务连续性、|||||||
|旅游控股|||||||||2013年11|网 公告|
||有限公司、|65,661.91|理委员会|管理层稳|3,112.37|43.58%|是|关联方|||
|集团有限|||||||||月26日|编号：|
||云南旅游||“证监许可|定没有影|||||||
|公司||||||||||2013-048|
||汽车有限||[2013]133|响|||||||

|||
|-|-|
|公司、云南世博花园酒店有限公司、云南旅游酒店管理有限公司100%的股权|3 号”文核|
||准，公司于|
||2013年12|
||月完成了|
||发行股份|
||购买资产|
||事宜|

2、出售资产情况
不适用
3、企业合并情况
公司收购资产及出售资产是为保证公司发展战略部署的顺利实现，对公司管理层稳定没有影响。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
无
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||关联交易|占同类交||可获得的|||
|关联交易||关联交易|关联交易|关联交易|关联交易|||关联交易||||
||关联关系|||||金额（万|易金额的||同类交易|披露日期|披露索引|
|方||类型|内容|定价原则|价格|||结算方式||||
|||||||元）|比例(%)||市价|||
|昆明国际|受同一实|||||||||||
||||||||||||巨潮咨询|
|会展中心|际控制人|提供劳务|清洁服务|市场价|116.50|116.5|19.99%|转账结算|116.50|||
||||||||||||网|
|有限公司|控制|||||||||||
|云南世博||||||||||||
||本公司的|||||||||||
|旅游控股|||会议及餐||||||||巨潮咨询|
||控股母公|提供劳务||市场价|18.11|18.11|0.65%|转账结算|18.11|||
|集团有限|||饮||||||||网|
||司|||||||||||
|公司||||||||||||
|云南世博||||||||||||
||本公司的|||||||||||
|旅游控股|||||||||||巨潮咨询|
||控股母公|提供劳务|物业管理|市场价|178.86|178.86|19.67%|转账结算|178.86|||
|集团有限|||||||||||网|
||司|||||||||||
|公司||||||||||||
|云南世博|受同一实|||||||||||
||||||||||||巨潮咨询|
|广告有限|际控制人|提供劳务|租赁收入|市场价|6.00|6|0.09%|转账结算|6.00|||
||||||||||||网|
|公司|控制|||||||||||
|云南世博|受同一实|提供劳务|春秋游返|市场价|12.56|12.56|10.71%|转账结算|12.56||巨潮咨询|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|国际旅行|际控制人||款|||||||网|
|社有限公|控制||||||||||
|司|||||||||||
|云南海外|受同一实||||||||||
|||||||||||巨潮咨询|
|旅游有限|际控制人|提供劳务|旅游团费|市场价|172.00|172|1.54%|转账结算|172.00||
|||||||||||网|
|公司|控制||||||||||
||受同一实||||||||||
|云南省中||||||||||巨潮咨询|
||际控制人|提供劳务|旅游团费|市场价|46.64|46.64|0.42%|转账结算|46.64||
|国旅行社||||||||||网|
||控制||||||||||
|丽江旅游|受同一实||||||||||
|||||||||||巨潮咨询|
|投资有限|际控制人|提供劳务|旅游团费|市场价|37.64|37.64|0.34%|转账结算|37.64||
|||||||||||网|
|公司|控制||||||||||
|昆明轿子|||||||||||
||受同一实||||||||||
|山旅游开||||||||||巨潮咨询|
||际控制人|提供劳务|客房服务|市场价|11.04|11.04|0.82%|转账结算|11.04||
|发有限公||||||||||网|
||控制||||||||||
|司|||||||||||
|云南腾越|受同一实||||||||||
|||||||||||巨潮咨询|
|翡翠城有|际控制人|提供劳务|客房服务|市场价|11.04|11.04|0.82%|转账结算|11.04||
|||||||||||网|
|限公司|控制||||||||||
|盈江县大|||||||||||
||受同一实||||||||||
|盈江玉石||||||||||巨潮咨询|
||际控制人|提供劳务|客房服务|市场价|14.70|14.7|1.1%|转账结算|14.70||
|城有限公||||||||||网|
||控制||||||||||
|司|||||||||||
|丽江市旅|受同一实||||||||||
|||||||||||巨潮咨询|
|游投资有|际控制人|提供劳务|客房服务|市场价|11.04|11.04|0.82%|转账结算|11.04||
|||||||||||网|
|限公司|控制||||||||||
|云南世博|||||||||||
|元阳哈尼|受同一实||||||||||
|||||||||||巨潮咨询|
|梯田旅游|际控制人|提供劳务|客房服务|市场价|11.04|11.04|0.82%|转账结算|11.04||
|||||||||||网|
|开发有限|控制||||||||||
|责任公司|||||||||||
|腾冲石墙|||||||||||
||受同一实||||||||||
|温泉度假||||||||||巨潮咨询|
||际控制人|提供劳务|客房服务|市场价|11.04|11.04|0.82%|转账结算|11.04||
|村有限公||||||||||网|
||控制||||||||||
|司|||||||||||
|大理世博|受同一实||||||||||
|||||||||||巨潮咨询|
|城开发有|际控制人|提供劳务|客房服务|市场价|14.70|14.7|1.1%|转账结算|14.70||
|||||||||||网|
|限公司|控制||||||||||
||受同一实||||||||||
|云南省中||||||||||巨潮咨询|
||际控制人|提供劳务|客房服务|市场价|1.35|1.35|0.1%|转账结算|1.35||
|国旅行社||||||||||网|
||控制||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|云南海外|||||||||||
||受同一实||||||||||
|国际旅行||||||||||巨潮咨询|
||际控制人|提供劳务|客房服务|市场价|11.22|11.22|0.83%|转账结算|11.22||
|社有限公||||||||||网|
||控制||||||||||
|司|||||||||||
|云南中青|||||||||||
||受同一实||||||||||
|国际旅行||||||||||巨潮咨询|
||际控制人|提供劳务|客房服务|市场价|0.27|0.27|0.02%|转账结算|0.27||
|社有限公||||||||||网|
||控制||||||||||
|司|||||||||||
||受同一实||||||||||
|云南省国||||||||||巨潮咨询|
||际控制人|提供劳务|客房服务|市场价|0.11|0.11|0.01%|转账结算|0.11||
|际旅行社||||||||||网|
||控制||||||||||
|云南世博|||||||||||
||本公司的||||||||||
|旅游控股|||房餐会议|||||||巨潮咨询|
||控股母公|提供劳务||市场价|95.47|95.47|1.48%|转账结算|95.47||
|集团有限|||费|||||||网|
||司||||||||||
|公司|||||||||||
|云南世博|受同一实||||||||||
||||房餐会议|||||||巨潮咨询|
|投资有限|际控制人|提供劳务||市场价|8.05|8.05|0.13%|转账结算|8.05||
||||费|||||||网|
|公司|控制||||||||||
|云南世博|受同一实||||||||||
||||房餐会议|||||||巨潮咨询|
|广告有限|际控制人|提供劳务||市场价|1.04|1.04|0.02%|转账结算|1.04||
||||费|||||||网|
|公司|控制||||||||||
|世博元阳|||||||||||
||受同一实||||||||||
|哈尼梯田|||房餐会议|||||||巨潮咨询|
||际控制人|提供劳务||市场价|0.76|0.76|0.01%|转账结算|0.76||
|旅游开发|||费|||||||网|
||控制||||||||||
|公司|||||||||||
|腾冲石墙|||||||||||
||受同一实||||||||||
|温泉度假|||房餐会议|||||||巨潮咨询|
||际控制人|提供劳务||市场价|3.19|3.19|0.05%|转账结算|3.19||
|村有限公|||费|||||||网|
||控制||||||||||
|司|||||||||||
|云南腾越|受同一实||||||||||
||||房餐会议|||||||巨潮咨询|
|翡翠城有|际控制人|提供劳务||市场价|0.52|0.52|0.01%|转账结算|0.52||
||||费|||||||网|
|限公司|控制||||||||||
|云南世博|受同一实||||||||||
|||||||||||巨潮咨询|
|广告有限|际控制人|提供劳务|水电费|市场价|0.31|0.31|0.05%|转账结算|0.31||
|||||||||||网|
|公司|控制||||||||||
|云南世博|||||||||||
||本公司的||||||||||
|旅游控股|||酒店管理|||||||巨潮咨询|
||控股母公|提供劳务||市场价|94.00|94|100%|转账结算|94.00||
|集团有限|||咨询费|||||||网|
||司||||||||||
|公司|||||||||||
|云南世博|受同一实||景点门票|||||||巨潮咨询|
|||提供劳务||市场价|0.26|0.26|0.01%|转账结算|0.26||
|投资有限|际控制人||款|||||||网|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司|控制|||||||||||
|云南世博||||||||||||
||受同一实|||||||||||
|国际旅行|||景点门票||||||||巨潮咨询|
||际控制人|提供劳务||市场价|17.55|17.55|0.53%|转账结算|17.55|||
|社有限公|||款||||||||网|
||控制|||||||||||
|司||||||||||||
|云南世博||||||||||||
||本公司的|||||||||||
|旅游控股|||||||||||巨潮咨询|
||控股母公|接受劳务|支付利息|市场价|456.58|456.58|45.03%|转账结算|456.58|||
|集团有限|||||||||||网|
||司|||||||||||
|公司||||||||||||
|云南世博||||||||||||
||本公司的||世博园内|||||||||
|旅游控股|||||||||||巨潮咨询|
||控股母公|承租资产|土地使用|市场价|310.00|310|0.72%|转账结算|310.00|||
|集团有限|||||||||||网|
||司||权|||||||||
|公司||||||||||||
||||昆明市穿|||||||||
||||金路|||||||||
|云南世博||||||||||||
||本公司的||765-767|||||||||
|旅游控股|||||||||||巨潮咨询|
||控股母公|承租资产|号原世博|市场价|200.00|200|0.05%|转账结算|200.00|||
|集团有限|||||||||||网|
||司||学院、场|||||||||
|公司||||||||||||
||||地及配套|||||||||
||||设施|||||||||
|云南世博|||世博路|||||||||
||本公司的|||||||||||
|旅游控股|||10号（后||||||||巨潮咨询|
||控股母公|承租资产||协定价|6.80|6.8|0.02%|转账结算|6.80|||
|集团有限|||勤基地A||||||||网|
||司|||||||||||
|公司|||幢）|||||||||
||||世博园北|||||||||
|云南世博||||||||||||
||本公司的||门停车场|||||||||
|旅游控股|||||||||||巨潮咨询|
||控股母公|承租资产|的办公楼|市场价|30.00|30|0.07%|转账结算|30.00|||
|集团有限|||||||||||网|
||司||及相关配|||||||||
|公||||||||||||
||||套设备|||||||||
|合计||||--|--|1,910.39|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||||无||||||||
|关联交易的必要性、持续性、选择与关||||||||||||
|联方（而非市场其他交易方）进行交易||||价格稳定，质量有保证||||||||
|的原因||||||||||||
|关联交易对上市公司独立性的影响||||无||||||||
|公司对关联方的依赖程度，以及相关解||||||||||||
|||||无||||||||
|决措施（如有）||||||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交易进||||||||||||
|行总金额预计的，在报告期内的实际履||||无||||||||
|行情况（如有）||||||||||||

|||
|-|-|
|交易价格与市场参考价格差异较大的原||
||无|
|因（如适用）||

2、资产收购、出售发生的关联交易
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||关联|||||关联|交易|||
||||||转让资产|转让资产|市场公允||||||
||关联关|关联交|关联交|交易||||转让价格|交易|损益|披露日|披露索|
|关联方|||||的账面价|的评估价|价值（万||||||
||系|易类型|易内容|定价||||（万元）|结算|（万|期|引|
||||||值（万元）|值（万元）|元）||||||
|||||原则|||||方式|元）|||
||||公司通||||||||||
||||过发行||||||||||
||||78,542,9||||||||||
||||53股股||||||||||
||||份购买||||||||||
||||资产方||||||||||
||||式取得||||||||||
||||云南世||||||||||
||||博旅游||||||||||
||||控股集||||||||||
||||团有限||||||||||
||||公司持||||||||||
||||有的云||||||||||
|云南世||||||||||||巨潮咨|
|||定向增|南世博||||||||||
|博旅游|||||||||定向||2013年|询网公|
||控股股|发股份|出租汽|评估|||||||||
|控股集|||||31,339.14|65,661.91|65,661.91|65,661.91|增发|0|11月26|告编号：|
||东|收购股|车有限|价值|||||||||
|团有限|||||||||股份||日|2013-04|
|||权|公司、云||||||||||
|公司||||||||||||8|
||||南旅游||||||||||
||||汽车有||||||||||
||||限公司、||||||||||
||||云南世||||||||||
||||博花园||||||||||
||||酒店有||||||||||
||||限公司、||||||||||
||||云南旅||||||||||
||||游酒店||||||||||
||||管理有||||||||||
||||限公司||||||||||
||||100%的||||||||||
||||股权||||||||||
|||||云南世博出租汽车有限公司、云南旅游汽车有限公司、云南世博花园酒店有限|||||||||
|转让价格与账面价值或评估价值差异||||公司、云南旅游酒店管理有限公司评估价值为65661.91万元；公司向云南世博旅游|||||||||
|较大的原因（如有）||||控股集团有限公司定向发行普通股（A股）78542953股购买上述四家公司100%股权，|||||||||
|||||股票的发行价格为定价基准日前 20 个交易日股票交易均价，即 8.41 元/股。2013|||||||||

|||
|-|-|
||年 4 月 1 日，云南旅游2012年度股东大会审议通过向全体股东每 10 股派送 0.50元现金，2013 年 5 月 31 日为本次权益分派股权登记日，2013 年 6 月 3日为除息日。经除息调整后，云南旅游向世博旅游集团发行股票的发行价格为 8.36 元/股。|
||本次交易涉及标的资产为旅游交通、酒店行业，本次交易完成后，公司将拥有|
|对公司经营成果与财务状况的影响情|涵盖景区资源、旅行社、旅游交通、酒店的完整产业链，各业务板块形成协同效应，|
|况|提升公司盈利能力，促使公司向“城市生态旅游综合体开发运营商”的战略定位和发展|
||目标迈进。|

3、共同对外投资的重大关联交易
不适用
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||是否存在非||||
|||债权债务类|||期初余额（万|本期发生额|期末余额（万|
|关联方|关联关系||形成原因|经营性资金||||
|||型|||元）|（万元）|元）|
|||||占用||||
||受同一实际|应收关联方||||||
|云南省中国旅行社|||提供劳务|否|70.66|-70.66|0|
||控制人控制|债权||||||
|昆明国际会展中心有|受同一实际|应收关联方||||||
||||提供劳务|否|30.78|9|39.78|
|限公司|控制人控制|债权||||||
|云南海外旅游有限公|受同一实际|应收关联方||||||
||||提供劳务|否|4.99|-1.69|3.3|
|司|控制人控制|债权||||||
|云南世博旅游控股集|本公司的控|应收关联方||||||
||||提供劳务|否|0.09|-0.09|0|
|团有限公司|股母公司|债权||||||
|世博元阳哈尼梯田旅|受同一实际|应收关联方||||||
||||提供劳务|否|0.53|0.76|1.29|
|游开发公司|控制人控制|债权||||||
|云南世博投资有限公|受同一实际|应收关联方||||||
||||提供劳务|否||0.34|0.34|
|司|控制人控制|债权||||||
|云南世博广告有限公|受同一实际|应收关联方||||||
||||提供劳务|否|0.11|-0.11|0|
|司|控制人控制|债权||||||
|腾冲石墙温泉度假村|受同一实际|应收关联方||||||
||||提供劳务|否|0|0.28|0.28|
|有限公司|控制人控制|债权||||||
||受同一实际|应收关联方||||||
|云南省国际旅行社|||提供劳务|否|0|0.24|0.24|
||控制人控制|债权||||||
|云南世博旅游控股集|本公司的控|应收关联方||||||
||||提供劳务|否|715.91|-585.61|130.3|
|团有限公司|股母公司|债权||||||
|云南世博国际旅行社|受同一实际|应收关联方|提供劳务|否|107.55|-107.54|0.01|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|控制人控制|债权||||||
|丽江市旅游投资开发|受同一实际|应收关联方||||||
||||提供劳务|否|0.75|-0.23|0.52|
|有限公司|控制人控制|债权||||||
|云南世博广告有限公|受同一实际|应收关联方||||||
||||提供劳务|否|0.04|0|0.04|
|司|控制人控制|债权||||||
|云南世博旅游控股集|本公司的控|应付关联方||||||
||||接受劳务|否|1.5|0|1.5|
|团有限公司|股母公司|债务||||||
|云南世博国际旅行社|受同一实际|应收关联方||||||
||||接受劳务|否|0|3.86|3.86|
|有限公司|控制人控制|债权||||||
|丽江市旅游投资开发|受同一实际|应付关联方||||||
||||接受劳务|否|2.17|5.67|7.84|
|有限公司|控制人控制|债务||||||
|云南世博广告有限公|受同一实际|应付关联方||||||
||||接受劳务|否|0.51|0|0.51|
|司|控制人控制|债务||||||
|云南世博旅游控股集|本公司的控|应付关联方||||||
||||接受劳务|否|7,203.16|-7,062.28|140.88|
|团有限公司|股母公司|债务||||||
|云南世博国际旅行社|受同一实际|应付关联方||||||
||||接受劳务|否|5|-4|1|
|有限公司|控制人控制|债务||||||
|云南世博广告有限公|受同一实际|应付关联方||||||
||||接受劳务|否|1|0|1|
|司|控制人控制|债务||||||
|云南世博投资有限公|受同一实际|应付关联方||||||
||||接受劳务|否|0.31|0|0.31|
|司|控制人控制|债务||||||
||受同一实际|应付关联方||||||
|昆明饭店|||接受劳务|否|36.99|-36.99|0|
||控制人控制|债务||||||
|昆明国际会展中心有|受同一实际|应付关联方||||||
||||提供劳务|否|2.1|0|2.1|
|限公司|控制人控制|债务||||||
|云南世博旅游控股集|本公司的控|应付关联方||||||
||||短期借款|否|900|-900|0|
|团有限公司|股母公司|债务||||||
|云南世博旅游控股集|本公司的控|应付关联方||||||
||||长期应付款|否|6,998.17|-6,998.17|0|
|团有限公司|股母公司|债务||||||
|云南世博旅游控股集|本公司的控|应付关联方||||||
||||应付股利|否|1,545.51|0|1,545.51|
|团有限公司|股母公司|债务||||||
|关联债权债务对公司经营成果及财||||||||
|||无||||||
|务状况的影响||||||||

5、其他重大关联交易
公司向云南世博旅游控股集团有限公司定向发行普通股（A股）78,542,953股购买云南世博出租汽车有限公司、云南旅游汽
车有限公司、云南世博花园酒店有限公司、云南旅游酒店管理有限公司上述四家公司100%股权。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|《云南旅游股份有限公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》|||
||2013年03月26日|巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)|
|《 云南旅游股份有限公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书》|||
||2013年06月01日|巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)|

八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
（2）承包情况
承包情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
2、担保情况
无
（1）违规对外担保情况
无
3、其他重大合同
无
4、其他重大交易
无
九、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承诺||||||
|资产重组时所作承诺||1、世博旅游集团向云南旅游保证||||
|||并承诺云旅汽车100%股权对应||||
|||的2013年实现扣除非经常性损益||||
|||后净利润不低于870.43万元，||||
|||2013年至2014年累计实现扣除||||
|||非经常性损益后净利润不低于||||
|||1,978.28万元，2013年至2015年||||
||||||目前该业绩承|
|||累计实现扣除非经常性损益后净||||
||||||诺仍在履行过|
||公司控股股|利润金额不低于3,363.03万元。||||
||||2013年05月30|2013年、2014|程中，世博旅游|
||东世博旅游|如云旅汽车100%股权所对应的||||
||||日|年、2015年|集团不存在违|
||集团|实际净利润低于上述承诺金额，||||
||||||反该承诺的情|
|||则世博旅游集团以股份方式经常||||
||||||形。|
|||补偿。2、世博旅游集团向云南旅||||
|||游保证并承诺，2013年、2014年、||||
|||2015年年度结束，世博出租出租||||
|||车经营权、花园酒店土地使用权||||
|||市场价值若出现减值，世博旅游||||
|||集团负责向上市公司对减值部分||||
|||以股份方式进行补偿。||||
|||世博旅游集团承诺"保证在云南||||
|||旅游本次重大资产重组中由本公||||
||||||该承诺仍在执|
||公司控股股|司所提供的信息真实、准确和完||||
||||2013年05月30||行中，不存在违|
||东世博旅游|整，不存在虚假记载、误导性陈||长期||
||||日||背该承诺的情|
||集团|述或者重大遗漏；本公司对所提||||
||||||形。|
|||供信息的真实性、准确性和完整||||
|||性承担个别和连带的法律责任"。||||
||公司控股股|世博旅游集团承诺已经完成对标|2013年05月30|长期|世博旅游集团|

||||||
|-|-|-|-|-|
|东世博旅游|的资产（世博出租、云旅汽车、|日||所持标的资产|
|集团|花园酒店、酒店管理公司）的全|||股权已经过户|
||额出资义务，依法拥有标的资产|||至云南旅游名|
||的占有、使用、收益及处分权，|||下，世博旅游集|
||对标的资产的权属清晰，不存在|||团上述承诺仍|
||任何权属纠纷和其他法律纠纷，|||在执行中，不存|
||标的资产不存在质押、抵押、其|||在违背该承诺|
||他担保或第三方权益或限制情|||的情形。|
||形，也不存在法院或其他有权机||||
||关冻结、查封、拍卖标的资产股||||
||权的情形；世博旅游集团过户或||||
||者转移标的资产不存在法律障||||
||碍。||||
|||||该承诺仍在执|
|公司控股股|||||
||承诺本次以资产取得的股份自上|2013年05月30||行中，不存在违|
|东世博旅游|||36个月||
||市之日起36个月内不转让。|日||背该承诺的情|
|集团|||||
|||||形。|
||云南堃驰房地产有限公司、天迪||||
||创新（天津）资产管理合伙企业|||该承诺仍在执|
||（有限合伙）、太平洋资产管理有|2014年01月07||行中，不存在违|
|公司股东|||12个月||
||限责任公司、国华人寿保险股份|日||背该承诺的情|
||有限公司）承诺自股票上市之日|||形。|
||起12个月内不转让。||||
||世博旅游集团承诺，"本公司及本||||
||公司董事、监事、高级管理人员|||该承诺仍在执|
|公司控股股|||||
||最近五年未受过任何刑事处罚、|2013年05月30||行中，不存在违|
|东世博旅游|||长期||
||证券市场相关的行政处罚，不存|日||背该承诺的情|
|集团|||||
||在与经济纠纷有关的重大民事诉|||形。|
||讼或仲裁的情况"。||||
||承诺规范关联交易：世博旅游集||||
||团承诺，"（1）尽量避免或减少||||
||本公司及其所控制的其他子公||||
||司、分公司、合营或联营公司与||||
||云南旅游及其子公司之间发生关||||
||联交易。（2）不利用股东地位及|||该承诺仍在执|
|公司控股股|||||
||影响谋求云南旅游及其子公司在|2013年05月30||行中，不存在违|
|东世博旅游|||长期||
||业务合作等方面给予优于市场第|日||背该承诺的情|
|集团|||||
||三方的权利； （3）不利用股东|||形。|
||地位及影响谋求与云南旅游及其||||
||子公司达成交易的优先权利；||||
||（4）将以市场公允价格与云南旅||||
||游及其子公司进行交易，不利用||||
||该类交易从事任何损害云南旅游||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||及其子公司利益的行为； （5）||||
||就本公司及其下属子公司与云南||||
||旅游及其子公司之间将来可能发||||
||生的关联交易，将督促上市公司||||
||履行合法决策程序，按照《上市||||
||规则》和上市公司章程的相关要||||
||求及时详细进行信息披露；对于||||
||正常商业项目合作均严格按照市||||
||场经济原则，采用公开招标或者||||
||市场定价等方式。"||||
||承诺保持上市公司独立性：世博||||
||旅游集团承诺，为了维护云南旅||||
||游经营的独立性, 保护云南旅游||||
|||||该承诺仍在执|
|公司控股股|其他股东的合法权益, 本次重组||||
|||2013年05月30||行中，不存在违|
|东世博旅游|交易完成后公司的实际控制人及||长期||
|||日||背该承诺的情|
|集团|控股股东世博旅游集团保证做到||||
|||||形。|
||云南旅游人员独立、资产独立、||||
||机构独立、业务独立、财务独立||||
||完整。||||
||世博旅游集团关于避免同业竞争||||
||的承诺。主要承诺如下： "1、昆||||
||明饭店拟于2014年上半年拆除重||||
||建，建设周期约3年，待昆明饭||||
||店重建完毕并运营3年内注入上||||
||市公司。预计注入时间将在2019||||
||年。2、在本次重组完成后的3年||||
||内，本集团将促使上市公司以现||||
||金或发行股份购买资产等方式，||||
||收购云南省中国旅行社、云南海||||
||外国际旅行社有限公司的权益，||||
|||||该承诺仍在执|
|公司控股股|解决其与上市公司在旅行社业务||||
|||2013年05月30||行中，不存在违|
|东世博旅游|上的竞争问题。3、大理世博城开||长期||
|||日||背该承诺的情|
|集团|发有限公司是项目公司，目前仅||||
|||||形。|
||负责开发建设"大理世博城项目||||
||"，不再参与其他项目的开发建||||
||设。"大理世博城项目"开发建设||||
||销售完成后本集团即对其进行清||||
||算注销。4、梁河县龙翔房地产开||||
||发有限公司（以下简称"龙翔地产||||
||"）为项目公司，目前仅负责开发||||
||建设"梁河世博城项目"，不再参||||
||与其他项目的开发建设。"梁河世||||
||博城"项目开发建设销售完成，本||||
||集团将向非关联第三方转让所持||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||龙翔地产51%股权，或经龙翔地||||
||产股东会决议通过后将其注销。||||
||5、昆明轿子山旅游开发有限公司||||
||所依托的轿子雪山风景区属于省||||
||级风景名胜区，轿子山公司的收||||
||入中包含景区门票收入，加上土||||
||地使用权和房屋产权问题，轿子||||
||山公司目前不具备进入上市公司||||
||的条件。本集团将促使上市公司||||
||在本次重组完成后的3年内以现||||
||金或发行股份购买资产等方式收||||
||购轿子山公司权益，且在该期间，||||
||一旦轿子山公司的土地问题得以||||
||解决、达到注入上市公司的标准||||
||和条件，世博旅游集团即启动将||||
||其注入上市公司的事项。6、元阳||||
||哈尼梯田风景区属世界文化遗||||
||产，丽江投资所依托的丽江老君||||
||山风景区属于世界自然遗产和国||||
||家级风景名胜区。哈尼梯田和丽||||
||江投资处于开发建设前期，盈利||||
||能力弱，且其收入主要来自于门||||
||票收入，目前不具备进入上市公||||
||司的条件。本集团承诺将促使上||||
||市公司在本次重组完成后的5年||||
||内以现金或发行股份购买资产等||||
||方式收购上述资产。7、若因市场||||
||因素或者其他原因，本公司未能||||
||按照以上安排将上述旅游资产按||||
||时注入上市公司，本公司承诺上||||
||述相关资产一旦达到注入上市公||||
||司的标准和条件，本公司将及时||||
||以合法及适当的方式将其注入上||||
||市公司，直至世博旅游集团所控||||
||制的旅游资产和业务全部注入云||||
||南旅游。"||||
||评估机构对世博出租2016年到期||||
||的600辆出租车经营权到期后交||||
|||||该承诺仍在执|
|公司控股股|纳有偿使用费按照15万元/辆进||||
|||2013年05月20||行中，不存在违|
|东世博旅游|行估计，世博旅游集团承诺，若||长期||
|||日||背该承诺的情|
|集团|到期时实际支付费用高于15万元||||
|||||形。|
||/辆，超过的部分将由世博旅游集||||
||团对上市公司进行补偿。||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||云旅汽车处置|
|||||昆国用（2012）|
||世博旅游集团关于云旅汽车补偿||||
|||||第00824号土|
||金额的承诺：本次资产重组交易||||
|||||地过程中需要|
||评估中，对云旅汽车处置昆国用||||
|||||支付的补偿金|
|公司控股股|（2012）第00824号土地过程中||||
|||2013年05月09||额仍在协商中，|
|东世博旅游|支付的补偿金额按照300万元进||长期||
|||日||世博旅游集团|
|集团|行估计，世博旅游集团承诺，若||||
|||||作出的上述承|
||最终支付的补偿金额超过300万||||
|||||诺仍在执行中，|
||元，超过部分由世博旅游集团支||||
|||||承诺人不存在|
||付。||||
|||||违反该承诺的|
|||||情况。|
||2013年2月27日，云南省贡山独||||
|||||该诉讼一审程|
||龙族怒族自治县人民法院向云南||||
|||||序已经结束，目|
||旅游汽车有限公司送达了《应诉||||
|||||前原告和被告|
||通知书》（2013贡民一初字第15||||
|||||在对判决结果|
||号），就黄其东诉云南旅游汽车有||||
|||||的执行进行和|
||限公司与贡山云旅矿业有限公司||||
|云南世博投||2013年05月20|长期有效，直至|解协商。云南世|
||合同纠纷一案予以送达。鉴于云||||
|资有限公司||日|诉讼完毕。|博投资有限公|
||旅汽车已经于2013年2月将贡山||||
|||||司所作上述承|
||云旅矿业有限公司100%股权划||||
|||||诺仍在履行过|
||转至世博投资，云南世博投资有||||
|||||程中，承诺人无|
||限公司承诺，愿意承担云旅汽车||||
|||||违反该承诺的|
||在上述诉讼中因败诉而产生的一||||
|||||情况。|
||切损失。||||
|||||该承诺仍在执|
|公司控股股|世博旅游集团承诺，将于2016年||||
|||2013年07月28||行中，不存在违|
|东世博旅游|收取世博出租应付的1,545.51万||2016年||
|||日||背该承诺的情|
|集团|元股利。||||
|||||形。|
||本次重组中，世博出租2013年的||||
||所得税预测，根据云地税直征企||||
||核［2013］008号《企业所得税核|||目前该承诺仍|
|公司控股股|定通知书》按照核定征收方式进|||在履行过程中，|
|||2013年05月09|||
|东世博旅游|行预测。世博旅游集团就此作出||长期|世博旅游集团|
|||日|||
|集团|承诺，若世博出租2013年所得税|||不存在违反该|
||汇算清缴未采用上述税收方式导|||承诺的情形。|
||致所得税费用增加，增加部分由||||
||世博旅游集团承担。||||
||标的公司（花园酒店、世博出租、||||
|||||该承诺仍在履|
|公司控股股|云旅汽车、酒店管理公司）其自||||
|||2013年03月20||行过程中，承诺|
|东世博旅游|有资产均产权清晰，不存在潜在||长期||
|||日||人无违反该承|
|集团|的争议或纠纷，其拥有使用权或||||
|||||诺的情况。|
||所有权的土地、房屋、商标等，||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||均为标的公司依法取得，对于尚||||
|||未取得的，也不存在取得产权证||||
|||明文件的法律障碍。||||
|||花园酒店、云旅汽车、世博出租||||
||||||该承诺仍在履|
||公司控股股|向世博旅游集团的借款，若到期||||
||||2013年04月25||行过程中，承诺|
||东世博旅游|后无法偿还的，世博旅游集团将||长期||
||||日||人无违反该承|
||集团|与其签订新的借款协议，不会要||||
||||||诺的情况。|
|||求其动用上市公司资金偿还负债||||
|首次公开发行或再融资时所作承诺||1、公司控股股东云南世博集团有||||
|||限公司避免同业竞争的承诺。2、||||
|||公司股东云南世博广告有限公司||||
||公司发起人|避免同业竞争的承诺。3、公司股|2002年09月28|||
|||||长期|正在履行|
||股东|东云南红塔集团有限公司避免同|日|||
|||业竞争的承诺。4、公司股东云南||||
|||铜业（集团）有限公司避免同业||||
|||竞争的承诺。||||
||公司发起人|||||
||股东|||||
|其他对公司中小股东所作承诺||||||
|承诺是否及时履行|是|||||

本公司及公司股东、关联方承诺履行情况详见公司2014年2月15日在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《公司相关承诺事项专项公告》。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|盈利预测资产|||当期预测业绩|当期实际业绩|未达预测的原|原预测披露日|原预测披露索|
||预测起始时间|预测终止时间||||||
|或项目名称|||（万元）|（万元）|因（如适用）|期|引|
|云南旅游汽车|2013年01月|2015年12月||||2013年06月||
||||870.43|900.02|||巨潮咨讯网|
|有限公司|01日|31日||||03日||

十、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|52|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|4|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|李雪琴、王蔚|
|境外会计师事务所名称（如有）|无|

|||
|-|-|
|境外会计师事务所报酬（万元）（如有）|0|
|境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）|无|
|境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）|无|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
本年度，公司因重大资产重组事项，聘请西南证券为财务顾问，期间支付财务顾问费1130万元。
十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明无
十二、处罚及整改情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称/姓名|类型|原因|调查处罚类型|结论（如有）|披露日期|披露索引|

整改情况说明
□适用√不适用
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况□适用√不适用
十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
无
十四、其他重大事项的说明
1、《云南旅游股份有限公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》于2013年10月25日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上公告。
2、《云南旅游股份有限公司募集配套资金之非公开发行股票发行情况暨新增股份上市公告书》于2014年1月3日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上公告。
十五、公司子公司重要事项
无
十六、公司发行公司债券的情况
不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例(%)|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例(%)|
||||||股|||||
|||||||97,010,10|97,010,10|97,014,90||
|一、有限售条件股份|4,800|0%|||||||31.09%|
|||||||7|7|7||
|||||||78,542,95|78,542,95|78,542,95||
|2、国有法人持股|||||||||25.17%|
|||||||3|3|3||
|||||||18,467,15|18,467,15|18,471,95||
|3、其他内资持股|4,800|0%|||||||5.92%|
|||||||4|4|4||
|||||||18,467,15|18,467,15|18,467,15||
|其中：境内法人持股|||||||||5.92%|
|||||||4|4|4||
|境内自然人持股|4,800|0%||||||4,800|0%|
||214,995,2|||||||214,995,2||
|二、无限售条件股份||100%||||0|0||68.91%|
||00|||||||00||
||214,995,2|||||||214,995,2||
|1、人民币普通股||100%||||0|0||68.91%|
||00|||||||00||
||215,000,0|||||97,010,10|97,010,10|312,010,1||
|三、股份总数||100%|||||||100%|
||00|||||7|7|07||

股份变动的原因
√适用□不适用
2013年10月23日，中国证监会下发《关于核准云南旅游股份有限公司向云南世博旅游控股集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2013]1333号），核准公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金方案。
2013年11月26日，天职国际出具了《验资报告》（天职业字（2013）1512号），经其审验认为：截至2013年11月22日止，云南旅游已收到交易对方缴纳的新增注册资本（股本）合计78,542,953元，并完成了相应的股权转让手续。公司变更后的注册资本为人民币293,542,953元，累计实收资本（股本）为人民币293,542,953元。
2013年11月28日，云南旅游在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次向世博旅游集团发行股份的股权登记手续，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2013年11月28日出具了《股份登记申请受理确认书》。云南旅游已办理完毕本次新增股份78,542,953股的登记手续。2013年12月13日，云南旅游本次新增股份78,542,953股获准在深圳证券交易所上市。
2013年12月19日，天职国际出具了天职业字（2013）1820号验资报告。根据该验资报告，截止2013年12月19日止，本公
司募集配套资金总额为138,872,998.08元，扣除发行费用11,300,000元后，募集资金净额为127,572,998.08元，其中注册资本为
18,467,154元。
2013年12月26日，云南旅游在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次非公开发行之募集配套资金的相关股份的股权登记及股份限售手续。中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2013年12月26日出具了《股份登记申请受理确认书》。云南旅游已办理完毕新增股份18,467,154股的登记手续。2014年1月7日，云南旅游本次新增股份18,467,154股获准在深圳证券交易所上市。
股份变动的批准情况
√适用□不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1333号文核准，公司向世博旅游集团发行78,542,953股股份购买相关资产,非公开发行18,467,154股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
股份变动的过户情况
√适用□不适用
已经完成
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用□不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]1333号”文核准，公司于2013年12月完成了发行股份购买资产并募集配套资金事宜，按准则要求2013年12月纳入合并报表范围并对公司2012年度报表进行了追溯调整。
根据《企业会计准则第34号---每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号---净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定；对基本每股收益、稀释每股收益等财务指标进行了重新计算；
2012年追溯调整前基本每股收益、稀释每股收益（归属于母公司的净利润计算）0.1133，发行新股份追溯调整后为0.1802；
2013年基本每股收益、稀释每股收益（归属于母公司的净利润计算）0.1455，发行新股份计算0.2154；发行新股份使得每股收益提高了。
2012年归属于公司普通股股东的每股净资产发行股份由于对报表进行了追溯调整而股数没有变动因此2012年这个指标提高了，2013年由于发行新股份且在期末计算的归属于公司普通股股东的每股净资产为3.4417，若无此次增发计算归属于公司普通股股东的每股净资产为4.9891；归属于公司普通股股东的每股净资产下降了。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证||发行价格（或利|||获准上市交易数||
||发行日期||发行数量|上市日期||交易终止日期|
|券名称||率）|||量||
|股票类|||||||
||2013年11月28|||2013年12月12|||
|人民币普通股||8.36|78,542,953||0||
||日|||日|||
||2013年12月10|||2014年01月07|||
|人民币普通股||7.52|18,467,154||0||
||日|||日|||

||
|-|
|可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类|
|权证类|

前三年历次证券发行情况的说明
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1333号文核准，公司向世博旅游集团发行78,542,953股股份购买相关资产,非公开发行18,467,154股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司总股本发生变动。
资产负债金额同时增加，负债占资产总额的比例有小幅增加。
3、现存的内部职工股情况
||||
|-|-|-|
|内部职工股的发行日期|内部职工股的发行价格（元）|内部职工股的发行数量（股）|

三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||14,859||年度报告披露日前第5个交易日末股东总数|||||15,001||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||||
|||||||持有有限售|持有无限售|质押或冻结情况|||
|||持股比例|报告期末持||报告期内增||||||
|股东名称|股东性质|||||条件的股份|条件的股份||||
|||（%）|股数量||减变动情况|||股份状态||数量|
|||||||数量|数量||||
|云南世博旅游控股集团有限公司|国有法人|57.37%|178,997,993||78,542,953|78,542,953|100,455,040||||
|云南世博广告有限公司|国有法人|6.44%|20,079,500||0|0|20,079,500||||
|云南红塔集团有限公司|国有法人|6.09%|18,989,973||0|0|18,989,973||||
|云南堃驰房地产有限公司|境内非国有法人|2.49%|7,767,154||7,767,154|7,767,154|0||||
|国华人寿保险股份有限公司－万能三号|其他|1.6%|5,000,000||5,000,000|5,000,000|0||||
|天迪创新（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）|其他|1.25%|3,900,000||3,900,000|3,900,000|0||||
|严志平|境内自然人|0.73%|2,269,283||0|0|2,269,283||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|曾钦桂|境内自然人|0.66%|2,057,126|0|0|2,057,126|||
|北京周林频谱科技有限公司|境内非国有法人|0.54%|1,700,000|0|0|1,700,000|||
|中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金|其他|0.51%|1,590,000|0|0|1,590,000|||
|战略投资者或一般法人因配售新|||||||||
|股成为前10名股东的情况（如有）||无|||||||
|（参见注3）|||||||||
|||公司前十名股东中，云南世博旅游控股集团有限公司为第一大股东，云南世博旅游控股|||||||
|上述股东关联关系或一致行动的|||||||||
|||集团有限公司与云南世博广告有限公司存在关联关系，为一致行动人。其余无限售条件|||||||
|说明|||||||||
|||股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。|||||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||||
||||||||股份种类||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||||
||||||||股份种类|数量|
|云南世博旅游控股集团有限公司||100,455,040|||||人民币普通股|100,455,040|
|云南世博广告有限公司||20,079,500|||||人民币普通股|20,079,500|
|云南红塔集团有限公司||18,989,973|||||人民币普通股|18,989,973|
|严志平||2,262,883|||||人民币普通股|2,262,883|
|北京周林频谱科技有限公司||1,700,000|||||人民币普通股|1,700,000|
|中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金||1,689,951|||||||
||||||||人民币普通股|1,689,951|
|曾钦桂||1,605,743|||||人民币普通股|1,605,743|
|张亚芬||1,359,106|||||人民币普通股|1,359,106|
|中国太保集团股份有限公司－本级－集团自有资金-012G-ZY001深||1,145,289|||||||
||||||||人民币普通股|1,145,289|
|吴淑苓||882,058|||||人民币普通股|882,058|
|前10名无限售流通股股东之间，|||||||||
|||公司前十名股东中，云南世博旅游控股集团有限公司为第一大股东，云南世博旅游控股|||||||
|以及前10名无限售流通股股东和|||||||||
|||集团有限公司与云南世博广告有限公司存在关联关系，为一致行动人。其余无限售条件|||||||
|前10名股东之间关联关系或一致|||||||||
|||股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。|||||||
|行动的说明|||||||||
|前十大股东参与融资融券业务股|||||||||
|||不适用|||||||
|东情况说明（如有）（参见注4）|||||||||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
2、公司控股股东情况
法人
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/|||||
|控股股东名称||成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务|
||单位负责人|||||
||||||园艺博览，展览展销，|
||||||花卉生产贸易，旅游及|
|云南世博旅游控股集团有||1997年03|||旅游资源开发，人才业|
||王冲||29199085-9|102500万元||
|限公司||月06日|||务培训，咨询服务，国|
||||||内贸易（专营项目凭许|
||||||可证经营）|
|经营成果、财务状况、现金||||||
||审计未出|||||
|流和未来发展战略等||||||
|控股股东报告期内控股和||||||
|参股的其他境内外上市公|无|||||
|司的股权情况||||||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
3、公司实际控制人情况
法人
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/|||||
|实际控制人名称||成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务|
||单位负责人|||||
|云南省国资委||||||
|经营成果、财务状况、现金||||||
||-|||||
|流和未来发展战略等||||||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/||||主要经营业务或管理|
|法人股东名称||成立日期|组织机构代码|注册资本||
||单位负责人||||活动|

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称/一致行|计划增持股份数|计划增持股份比|实际增持股份数|实际增持股份比|股份增持计划初|股份增持计划实|
|动人姓名|量|例（%）|量|例（%）|次披露日期|施结束披露日期|

其他情况说明
无
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持||
||||||任期起始|任期终止|期初持股|||期末持股|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄||||股份数量|股份数量||
||||||日期|日期|数（股）|||数（股）|
|||||||||（股）|（股）||
||||||2010年08|2016年08|||||
|王冲|董事长|现任|男|54|||0|0|0|0|
||||||月09日|月08日|||||
||||||2007年08|2016年08|||||
|永树理|董事|现任|男|49|||0|0|0|0|
||||||月27日|月08日|||||
||||||2000年12|2016年08|||||
|金 立|董事|现任|男|50|||0|0|0|0|
||||||月29日|月08日|||||
||||||2010年08|2016年08|||||
|葛宝荣|董事|现任|男|51|||0|0|0|0|
||||||月09日|月08日|||||
||||||2010年08|2016年08|||||
|薛 洪|董事|现任|男|51|||0|0|0|0|
||||||月09日|月08日|||||
||||||2013年08|2016年08|||||
|李双友|董事|现任|男|46|||0|0|0|0|
||||||月08日|月08日|||||
||||||2010年08|2016年08|||||
|杨先明|独立董事|现任|男|61|||0|0|0|0|
||||||月09日|月08日|||||
||||||2010年11|2016年08|||||
|杨 勇|独立董事|现任|男|49|||0|0|0|0|
||||||月12日|月08日|||||
||||||2011年06|2016年08|||||
|伍志旭|独立董事|现任|男|45|||0|0|0|0|
||||||月03日|月08日|||||
||董事会秘||||2009年03|2016年08|||||
|毛新礼||现任|男|45|||0|0|0|0|
||书||||月26日|月08日|||||
||||||2013年08|2016年08|||||
|冯全明|监事长|现任|男|37|||0|0|0|0|
||||||月08日|月08日|||||
||||||2010年08|2016年08|||||
|王海波|监事|现任|男|43|||0|0|0|0|
||||||月09日|月08日|||||
||||||2013年08|2016年08|||||
|李劲松|职工监事|现任|男|46|||0|0|0|0|
||||||月06日|月08日|||||
||||||2012年08|2016年08|||||
|李克明|职工监事|现任|男|50|||0|0|0|0|
||||||月27日|月08日|||||
||||||2014年02|2016年08|||||
|杨淑芳|监事|现任|女|53|||0|0|0|0|
||||||月14日|月08日|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||2007年08|2016年08|||||
|周克军|副总经理|现任|女|45|||0|0|0|0|
||||||月27日|月08日|||||
||||||2010年08|2016年08|||||
|董绍学|副总经理|现任|男|42|||0|0|0|0|
||||||月26日|月08日|||||
||||||2011年12|2016年08|||||
|张 文|副总经理|现任|男|45|||0|0|0|0|
||||||月20日|月08日|||||
||||||2008年04|2016年08|||||
|彭晓斌|总园艺师|现任|男|48|||0|0|0|0|
||||||月21日|月08日|||||
||||||2010年08|2016年08|||||
|杨 松|总工程师|现任|男|45|||0|0|0|0|
||||||月09日|月08日|||||
||||||2010年08|2016年08|||||
|张晓翊|财务总监|现任|男|41|||0|0|0|0|
||||||月09日|月08日|||||
||||||2005年02|2013年08|||||
|杨发甲|原董事|离任|男|59|||0|0|0|0|
||||||月28日|月08日|||||
||||||2012年12|2014年01|||||
|杨正科|原监事|离任|男|40|||0|0|0|0|
||||||月14日|月26日|||||
||原职工监||||2012年08|2013年08|||||
|张立琼||离任|女|47|||0|0|0|0|
||事||||月27日|月06日|||||
||||||2013年04|2013年07|||||
|李劲松|副总经理|离任|男|46|||0|0|0|0|
||||||月18日|月12日|||||
||原职工监||||2011年11|2012年08|||||
|戴 樱||离任|女|42|||9,600|0|4,800|4,800|
||事||||月30日|月27日|||||
|合计|--|--|--|--|--|--|9,600|0|4,800|4,800|

二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
(1)董事会成员
王冲先生，董事长，大学本科学历，高级经济师。2009年9月15日至今任公司董事，2010年8月9日至今任公司董事长。
现任云南世博旅游控股集团有限公司董事长，云南旅游股份有限公司董事长。
永树理先生，董事，硕士，高级经济师，高级会计师。2007年8月27日至今任公司董事（期间，2007年8月27日至2010年8月9日任公司董事长）。现任云南世博旅游控股集团有限公司副总经理，兼任昆明饭店有限公司执行董事。
金立先生，董事，硕士，会计师。2000年12月29日至今任公司董事。现任云南世博旅游控股集团有限公司副总经理，兼任云南世博兴云房地产有限公司董事长、云南腾越翡翠城有限公司董事长、腾冲石墙温泉度假村有限公司董事长。
葛宝荣先生，总经理、董事，研究生学历，高级职业经理人、项目管理师职称。2010年8月9日至今任公司总经理、董事，兼任云南世博旅游控股集团有限公司副董事长，公司控股子公司云南世博兴云房地产有限公司董事、公司控股子公司昆明世博会议中心有限公司董事长、公司全资子公司昆明世博运动休闲有限公司董事长、公司全资子公司云南世博旅游景区管理有
限公司董事长。
薛洪先生，董事，研究生学历，工程师。2010年8月9日至今任公司董事。现任云南世博广告有限公司董事长。
李双友先生，董事，大学本科学历，高级会计师。2004年4月2日至今任公司监事，2013年8月8日起任公司董事。现任云南红塔集团有限公司副总经理，兼任昆明制药集团股份有限公司监事、云南白药集团股份有限公司董事、云南国际信托投资有限公司监事、玉溪市商业银行董事、红塔创新投资股份有限公司董事。
杨先明先生，独立董事，经济学博士，教授、博导。2010年8月9日至今任公司独立董事。现任云南大学教授、博士生导师；国家社会科学重大项目主持人；云南省有突出贡献的哲学社会科学专家；云南省政府发展研究中心研究员，云南省经济学会副会长兼秘书长，云南省政府金融发展专家委员会委员，昆明云内动力独立董事。
杨勇先生，独立董事，高级会计师，注册会计师。2010年11月12日至今任公司独立董事。现任云南天赢投资咨询有限公司董事长，昆明云内动力独立董事。
伍志旭先生，独立董事，律师。2011年6月3日至今任公司独立董事。现任云南千和律师事务所主任律师。
（2）监事会成员
冯全明先生，监事长，硕士研究生，注册会计师。2013年8月8日至今任公司监事，2014年1月28日起任公司监事长。现任云南红塔集团有限公司计划财务科科长。
杨淑芳女士，监事，研究生学历，高级政工师。2014年2月14日至今任公司监事。现任云南旅游控股集团有限公司董事、党委委员、副书记、纪委书记兼机关党委书记。
王海波先生，监事，大学本科学历，高级经济师，高级审计师。2010年8月9日至今任公司监事。现任云南世博旅游控股集团有限公司审计室主任。
李劲松先生，职工监事，大学本科学历，工程师。2013年8月6日至今任公司监事。现任云南旅游股份有限公司工会主席、纪委副书记。
李克明先生，职工监事，大专学历。2012年8月27日至今任公司职工监事。现任公司全资子公司云南世博旅游景区管理有限公司副总经理。
（3）高级管理人员
葛宝荣先生，总经理、董事，研究生学历，高级职业经理人、项目管理师职称。2010年8月9日至今任公司总经理、董事，兼任云南世博旅游控股集团有限公司副董事长，公司控股子公司云南世博兴云房地产有限公司董事、公司控股子公司昆明世博会议中心有限公司董事长、公司全资子公司昆明世博运动休闲有限公司董事长、公司全资子公司云南世博旅游景区管理有限公司董事长。
周克军女士，副总经理，大学本科学历，高级经济师，2007年8月27日至今任公司副总经理，兼任公司控股子公司云南世博兴云房地产有限公司监事，公司全资子公司云南世博园艺有限公司董事、公司控股子公司云南省丽江中国国际旅行社有限责任公司董事。
毛新礼先生，副总经理，大学本科学历，高级经济师，注册会计师，2009年3月26日至今任公司董事会秘书，2009年5月27日至今任公司副总经理。
张晓翊先生，财务总监，大学本科学历，高级会计师职称，注册会计师。2010年8月9日至今任公司财务总监，兼任公司控股子公司云南世博兴云房地产有限公司监事、全资子公司昆明世博园物业服务有限公司董事、控股子公司云南省丽江中国国际旅行社有限责任公司监事、控股子公司昆明世博会议中心有限公司监事。
彭晓斌先生，总园艺师，硕士研究生学历，园林工程师、讲师，2008年4月21日至今任公司总园艺师，2009年8月26日至2011年8月9日任公司副总经理，兼任公司全资子公司云南世博园艺有限公司董事长。
杨松先生，总工程师，大学本科学历，建筑工程师。2010年8月9日至今任公司总工程师。
董绍学先生，副总经理，大学本科学历，2010年8月26日至今任公司副总经理，兼任云南世博旅游景区管理有限公司总经理。
张文先生，副总经理，硕士研究生学历，2011年12月20日至今任公司副总经理，兼任公司全资子公司昆明世博会议中心有限公司总经理。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在股东单位|||在股东单位是否领|
|任职人员姓名|股东单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||取报酬津贴|
||||2009年05月|||
|王 冲|云南世博旅游控股集团有限公司|董事长|||是|
||||01日|||
||||2009年05月|||
|永树理|云南世博旅游控股集团有限公司|副总经理|||是|
||||01日|||
||||2009年05月|||
|金 立|云南世博旅游控股集团有限公司|副总经理|||是|
||||01日|||
|||董事长、总经|2009年06月|||
|薛 洪|云南世博广告有限公司||||是|
|||理|01日|||
||||2009年09月|||
|李双友|云南红塔集团有限公司|副总经理|||是|
||||01日|||
||||2013年06月|||
|冯全明|云南红塔集团有限公司|财务科科长|||是|
||||01日|||
|||党委委员、副||||
||||2009年04月|||
|杨淑芳|云南世博旅游控股集团有限公司|书记、纪委书|||是|
||||01日|||
|||记||||
||||2009年05月|||
|王海波|云南世博旅游控股集团有限公司|审计室主任|||是|
||||01日|||
||||2013年08月|||
|葛宝荣|云南世博旅游控股集团有限公司|副董事长|||否|
||||07日|||

在其他单位任职情况
□适用√不适用
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
决策程序：薪酬与考核委员审议通过后提交董事会审议
确定依据：《云南旅游股份有限公司高级管理人员薪酬激励与绩效考核管理办法》
实际支付情况：根据公司的经营状况和个人的经营业绩对董事（除独立董事外）、监事（除外部监事外）、高级管理人员进行定期考评，并按照考核情况确定其年薪、绩效和报酬总额；独立董事领取津贴。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的|从股东单位获|报告期末实际|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态||||
||||||报酬总额|得的报酬总额|所得报酬|
|王 冲|董事长|男|54|现任|0|477,400|477,400|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|永树理|董事|男|49|现任|0|378,300|378,300|
|金 立|董事|男|50|现任|0|378,300|378,300|
|葛宝荣|董事、总经理|男|51|现任|364,680|0|364,680|
|薛 洪|董事|男|51|现任|0|243,000|243,000|
|李双友|董事|男|46|现任|0|290,000|290,000|
|杨先明|独立董事|男|61|现任|55,000|0|55,000|
|杨 勇|独立董事|男|49|现任|55,000|0|55,000|
|伍志旭|独立董事|男|45|现任|55,000|0|55,000|
|冯全明|监事长|男|37|现任|0|200,000|200,000|
|杨淑芳|监事|女|53|现任|0|378,300|378,300|
|王海波|监事|男|43|现任|0|226,642|226,642|
|李劲松|职工监事|男|46|现任|62,980|0|62,980|
|李克明|职工监事|男|50|现任|204,754|0|204,754|
|周克军|副总经理|女|45|现任|318,888|0|318,888|
|毛新礼|董事会秘书|男|45|现任|291,652|0|291,652|
|彭晓斌|总园艺师|男|48|现任|292,600|0|292,600|
|杨 松|总工程师|男|45|现任|292,540|0|292,540|
|张晓翊|财务总监|男|41|现任|292,600|0|292,600|
|董绍学|副总经理|男|42|现任|307,924|0|307,924|
|张 文|副总经理|男|45|现任|333,666|0|333,666|
|杨发甲|原董事|男|59|离任|0|290,000|290,000|
|杨正科|原监事|男|40|离任|24,000|358,588|382,588|
|张立琼|原职工监事|女|47|离任|234,000|49,440|283,440|
|合计|--|--|--|--|3,185,284|3,269,970|6,455,254|

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||||2013年08月08||
|杨发甲|董事|||换届|
||||日||
||||2013年08月06||
|张立琼|职工监事|||职工代表大会改选|
||||日||
||||2013年07月12||
|李劲松|副总经理|||工作变动|
||||日||

|||||
|-|-|-|-|
|||2014年01月26||
|杨正科|监事||工作变动|
|||日||

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）报告期内核心技术人员未发生变动。
本公司核心技术人员均在本公司任职，并与本公司签署了《劳动合同》，就劳动期限、劳动报酬及保险福利、劳动纪律、劳动合同的变更及解除、违约责任、劳动争议处理等内容进行了约定。核心技术人员均承诺：严格遵守《公司法》和《公司章程》等有关法律法规的规定，不自营或者为他人经营与公司同类的业务或者从事损害公司利益的活动。上述承诺在报告期内均得以良好履行。
六、公司员工情况
截止2013年12月31日，公司员工人数为2241人。
分类类别 类别项目 人数（人） 占公司总人数的比例（%）
||||
|-|-|-|
|生产人员|858|38.29%|
|销售人员|132|5.89%|
|技术人员|857|38.24%|
|财务人员|74|3.30%|
|行政人员|320|14.28%|
|研究生及以上|31|1.38%|
|本科及大专|886|39.54%|
|中专|165|7.36%|
|中专以下|1159|51.72%|

按专业结构划分：
按教育程度划分：
报告期内公司劳动用工2241人，内部提前退养49人，退休150人，聘用人员21人，比上一报告期增加1973人，增加的原因主要新加入4家全资子公司。
第八节公司治理
一、公司治理的基本状况
1、报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规和规章的要求，以及中小企业板上市公司的相关规定，建立了较为完善的法人治理结构，并依法规范运作。公司在实际运作中没有违反相关规定或与相关规定不一致的情况，公司治理基本符合相关法律法规和规范性文件的要求。
2、公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集并召开股东大会。公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。
3、公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》规定，召开董事会、监事会，董事、监事工作勤勉尽责。
4、公司高级管理人员忠实履行职务，能维护公司和全体股东的最大利益。未曾发现不忠实履行职务、违背诚信义务的高管。
5、公司按照《公司法》和《公司章程》要求，在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到与控股股东分开，具有独立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力，具有独立的供应、生产和销售系统。
6、公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及其它有关法律法规及规范性文件规定，并严格按照《信息披露管理办法》对外进行信息披露，确保公司真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，增加公司运作的公开性和透明度。不存在因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒措施。报告期内，公司不存在向控股股东、实际控制人提供未公开信息等治理非规范情况。
7、在今后的工作中，公司将按照相关法律法规和深圳证券交易所的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□是√否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
为完善公司内幕信息管理制度，做好内幕信息保密及内幕信息知情人登记管理工作，有效防范内幕交易等证券违法违规行为，维护信息披露公平原则，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规，并结合本公司实际情况，公司已于2010年5月14日公司第三届董事会第二十六次（临时）会议审议，制定了《内幕信息知情人登记和报备制度》。报告期内，公司如实、完整地记录内幕信息在公开前的报告内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间，并于内幕信息公开披露后，及时向中国证监会云南监管局、深圳证券交易所报备相关《内幕信息知情人档案》。报告期内，公司未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
|2012年度股东大会|2013年04月01日|1、《2012年度董事|审议通过|2013年04月02日|《中国证券报》、《证|

|||
|-|-|
|会工作报告的议|券时报》、巨潮资讯|
|案》；2、《2012年度|网|
|监事会工作报告的|www.cninfo.com.cn|
|议案》；3、《公司|公告编号：2013-013|
|2012年财务决算和|《公司2012年度股|
|2013年财务预算报|东大会决议公告》|
|告的议案》；4、《公||
|司2012年度利润分||
|配议案》；5、《公司||
|2012年年度报告及||
|其摘要的议案》;6、||
|《关于续聘天职国||
|际会计师事务所为||
|公司2013年度审计||
|机构的议案》。||

2、本报告期临时股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
|||1、 《关于公司向特||||
|||定对象发行股份购||||
|||买资产并募集配套||||
|||资金暨关联交易方||||
|||案的议案》； 2、《关||||
|||于公司本次重大资||||
|||产重组构成关联交||||
|||易的议案》;3、《关||||
|||于公司<向特定对||||
||||||《中国证券报》、《证|
|||象发行股份购买资||||
||||||券时报》、巨潮资讯|
|||产并募集配套资金||||
||||||网|
|||暨关联交易报告||||
|2013年第一次临时|||||www.cninfo.com.cn|
||2013年06月17日|书>及其摘要的议|审议通过|2013年06月18日||
|股东大会|||||公告编号：2012-029|
|||案》；4、《关于公司||||
||||||《公司2013年第一|
|||<发行股份购买资||||
||||||次临时股东大会决|
|||产协议>及<向特定||||
||||||议公告》|
|||对象发行股份购买||||
|||资产并募集配套资||||
|||金暨关联交易的利||||
|||润补偿协议之补充||||
|||协议>的议案》；5、||||
|||《关于确认公司本||||
|||次重大资产重组中||||
|||相关审计报告、审核||||
|||报告与资产评估报||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||告的议案》；6、《关||||
|||于评估机构独立性、||||
|||评估假设前提合理||||
|||性、评估方法与评估||||
|||目的的相关性以及||||
|||评估定价公允性之||||
|||意见的议案》；7、《关||||
|||于公司本次重大资||||
|||产重组符合<关于||||
|||规范上市公司重大||||
|||资产重组若干问题||||
|||的规定>第四条规||||
|||定的议案》；8、《关||||
|||于提请公司股东大||||
|||会授权董事会全权||||
|||办理本次向特定对||||
|||象发行股份购买资||||
|||产并募集配套资金||||
|||相关事宜的议案》。||||
|||1、《关于选举公司第|||《中国证券报》、《证|
|||五届董事会董事、独|||券时报》、巨潮资讯|
|||立董事的议案》；2、|||网|
|2013年第二次临时||《关于选举公司第|||www.cninfo.com.cn|
||2013年08月08日||审议通过|2013年08月09日||
|股东大会||五届监事会监事的|||公告编号：2012-039|
|||议案》；3、《关于调|||《公司2013年第二|
|||整公司独立董事津|||次临时股东大会决|
|||贴的议案》。|||议公告》|

三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加||以通讯方式参加|||是否连续两次未|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||董事会次数||次数|||亲自参加会议|
|杨先明|10|7|3|0|0|否|
|杨 勇|10|7|3|0|0|否|
|伍志旭|10|7|3|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||3|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
无
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会履职情况
2013年度，根据中国证监会、深圳证券交易所和公司《审计委员会议事规则》的有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行职责，共召开了三次会议，会议情况如下：
（1）根据深交所《关于做好中小企业板上市公司2012年年度报告工作的通知》的要求，审计委员会积极履行年报工作职责，主要内容有：
①结合公司的实际情况，经与年报审计会计师事务所协商，确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并同意年审会计师事务所制定的年报审计工作计划。
②对年审注册会计师进场前公司编制的财务会计报表进行了审阅，认为：财务会计报表如实地反映了公司的2012年度末财务状况和2012年度经营成果。
③在年审注册会计师出具初审意见后再次审阅了公司财务会计报表，认为：财务会计报表真实、客观地反映了公司2012年度末的财务状况和2012年度经营成果。
④在审计过程中，对年报审计工作进展情况进行监督，督促会计师事务所按时提交报告。
（2）对公司2012年度财务会计报表等事项进行了审议表决：
①同意公司出具的2012年度财务会计报表，同意提交公司董事会审议。
②根据与会计师事务所的接触和沟通了解，结合2012年年报审计工作实施情况，认为：天职国际会计师事务所能认真对待公司年报审计工作，制定了详细的审计计划，设计并履行了必要的审计程序，充分、适当地获取审计证据，对审计过程中发现的问题能提出合理的改进建议并督促公司改进，按时提交了审计报告；在审计过程中，审计范围未受到任何限制，经其审计的公司财务报告符合企业会计准则的规定，在所有重大方面公允反映了公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。
（3）建议董事会续聘天职国际会计师事务所为公司2013年度审计机构，聘期一年，并报公司董事会审议。
2、提名委员会的履职情况
提名委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名。2013年度，公司提名委员会认真履行职责，共召开提名委员会3次，会议情况如下：
（1）同意推荐李劲松先生作为公司副总经理人选，并报公司董事会审议；
（2）同意对第五届董事会董事、高级管理人员进行考察；
（3）同意向董事会推荐第五届董事会董事、高级管理人员候选人。
3、战略委员会的履职情况
战略委员会成员由五名董事组成，其中独立董事二名，由公司董事长担任召集人。2013年度，公司战略委员会认真履行职责，为公司的战略决策提供建议和意见。
4、董事会薪酬与考核委员会履职情况
薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名。2013年度，公司薪酬与考核委员会认真履行职责，年度内共召开会议3次。会议情况如下：
（1）审议通过了《云南旅游股份有限公司关于制定《高管人员（领导人员）年度绩效考核实施办法》的议案》；
（2）审议通过了《公司关于对高管人员完成2012年度经营考核目标后进行奖励的议案》；
（3）审议通过了《关于调整公司独立董事津贴的预案》，并将该预案提交公司董事会审议。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略等目标，满足资本市场对上市公司的监管要求，提高会计信息及管理信息质量，树立和维护公司在资本市场诚信和稳健的良好形象。依据企业内部控制规范体系、相关法律法规和公司章程，结合公司实际，公司制定了内部控制管理和评价的相关制度规范。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。（一）业务：公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。（二）人员：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬。未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。（三）资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统。（四）机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。（五）财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。
七、同业竞争情况
公司不存在同业竞争情况。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩，公司董事会通过了《公司高级管理人员薪酬激励与绩效考核管理办法》，董事会提名、薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案报公司董事会审批。
第九节内部控制
一、内部控制建设情况
为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，制定了贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制体系，并不断完善。实践证明，公司内部控制具备了完整性、合理性和有效性。 公司现有内部控制制度己基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的实施。随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要，公司在内部控制方面还存在不足，公司正在对力量薄弱的管理部门从人员配置、职业技能上进行充实和加强培训。公司审计部会定期对子公司内部控制及财务收支情况进行全面检查，审计并形成内部审计报告并督促子公司对薄弱环节予以整改落实。公司内控制度将进一步建立健全和深化，这些制度也将在实际中得以有效的执行和实施。
二、董事会关于内部控制责任的声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略等目标，满足资本市场对上市公司的监管要求，提高会计信息及管理信息质量，树立和维护公司在资本市场诚信和稳健的良好形象。依据企业内部控制规范体系、相关法律法规和公司章程，结合公司实际，公司制定了内部控制管理和评价的相关制度规范。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司己按《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等法律法规及其补充规定的要求制定了公司的会计核算制度和财务管理制度。
四、内部控制自我评价报告
|||
|-|-|
|内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况||
|报告期内未发现内部控制重大缺陷||
|内部控制自我评价报告全文披露||
||2013年03月29日|
|日期||
|内部控制自我评价报告全文披露|《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 《董事会关于公司内部|
|索引|控制的自我评价报告》|

五、内部控制审计报告
□适用√不适用
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司已经建立了年报信息披露重大差错责任追究制度，报告期内执行情况良好，不存在发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。
第十节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年03月27日|
|审计机构名称|天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|天职业字[2014]1406号|
|注册会计师姓名|李雪琴、王蔚|

审计报告正文
云南旅游股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的云南旅游股份有限公司（以下简称：云南旅游公司）财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2013年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是云南旅游公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，云南旅游公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了云南旅游公司2013年12月31日的财务状况及合并财务状况、2013年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：云南旅游股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|395,141,542.26|321,140,168.94|
|结算备付金|0.00|0.00|
|拆出资金|0.00|0.00|
|交易性金融资产|0.00|0.00|
|应收票据|0.00|0.00|
|应收账款|41,493,334.47|25,613,818.89|
|预付款项|51,941,269.54|50,688,415.92|
|应收保费|0.00|0.00|
|应收分保账款|0.00|0.00|
|应收分保合同准备金|0.00|0.00|
|应收利息|687,500.00|0.00|
|应收股利|0.00|0.00|
|其他应收款|24,478,936.12|103,516,861.97|
|买入返售金融资产|0.00|0.00|
|存货|576,486,554.65|479,226,443.70|
|一年内到期的非流动资产|0.00|0.00|
|其他流动资产|150,000,000.00|0.00|
|流动资产合计|1,240,229,137.04|980,185,709.42|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|0.00|0.00|
|可供出售金融资产|0.00|0.00|
|持有至到期投资|0.00|0.00|
|长期应收款|851,138.09|1,527,901.85|
|长期股权投资|1,748,817.15|1,784,021.33|
|投资性房地产|30,782,079.61|34,831,085.72|
|固定资产|500,506,592.63|415,774,101.32|

||||
|-|-|-|
|在建工程|33,848,485.45|46,430,068.39|
|工程物资|0.00|0.00|
|固定资产清理|0.00|0.00|
|生产性生物资产|0.00|0.00|
|油气资产|0.00|0.00|
|无形资产|212,022,034.31|117,946,526.20|
|开发支出|0.00|0.00|
|商誉|685,162.99|685,162.99|
|长期待摊费用|55,281,069.88|57,222,768.95|
|递延所得税资产|678,394.98|1,263,257.55|
|其他非流动资产|29,795,869.59|350,000.00|
|非流动资产合计|866,199,644.68|677,814,894.30|
|资产总计|2,106,428,781.72|1,658,000,603.72|
|流动负债：|||
|短期借款|115,000,000.00|92,900,000.00|
|向中央银行借款|0.00|0.00|
|吸收存款及同业存放|0.00|0.00|
|拆入资金|0.00|0.00|
|交易性金融负债|0.00|0.00|
|应付票据|3,041,650.00|8,603,200.00|
|应付账款|79,650,817.12|91,139,751.03|
|预收款项|46,787,898.96|68,677,966.47|
|卖出回购金融资产款|0.00|0.00|
|应付手续费及佣金|0.00|0.00|
|应付职工薪酬|28,173,404.49|26,234,370.99|
|应交税费|29,214,993.01|28,081,664.99|
|应付利息|673,136.94|190,422.64|
|应付股利|15,472,535.01|15,472,535.01|
|其他应付款|174,727,968.16|195,172,863.16|
|应付分保账款|0.00|0.00|
|保险合同准备金|0.00|0.00|
|代理买卖证券款|0.00|0.00|
|代理承销证券款|0.00|0.00|
|一年内到期的非流动负债|8,616,653.94|12,747,395.46|

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|0.00|720,000.00|
|流动负债合计|501,359,057.63|539,940,169.75|
|非流动负债：|||
|长期借款|234,000,000.00|8,246,239.47|
|应付债券|0.00|0.00|
|长期应付款|28,030,947.15|99,669,400.72|
|专项应付款|0.00|0.00|
|预计负债|314,472.00|3,842,148.64|
|递延所得税负债|0.00|0.00|
|其他非流动负债|1,672,142.86|1,102,500.00|
|非流动负债合计|264,017,562.01|112,860,288.83|
|负债合计|765,376,619.64|652,800,458.58|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|312,010,107.00|215,000,000.00|
|资本公积|525,059,571.21|336,448,674.98|
|减：库存股|0.00|0.00|
|专项储备|178,357.94|1,016,839.32|
|盈余公积|76,250,864.17|74,469,571.04|
|一般风险准备|0.00|0.00|
|未分配利润|160,335,933.28|120,818,775.27|
|外币报表折算差额|0.00|0.00|
|归属于母公司所有者权益合计|1,073,834,833.60|747,753,860.61|
|少数股东权益|267,217,328.48|257,446,284.53|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,341,052,162.08|1,005,200,145.14|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,106,428,781.72|1,658,000,603.72|
|计|||

法定代表人：王冲 主管会计工作负责人：张晓翊 会计机构负责人：王忆峥2、母公司资产负债表
编制单位：云南旅游股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|156,865,857.70|28,844,892.53|

||||
|-|-|-|
|交易性金融资产|0.00|0.00|
|应收票据|0.00|0.00|
|应收账款|7,775,000.00|0.00|
|预付款项|25,950,929.82|3,983,466.42|
|应收利息|0.00|0.00|
|应收股利|0.00|0.00|
|其他应收款|64,780,372.24|842,173.03|
|存货|357,435.24|380,802.87|
|一年内到期的非流动资产|0.00|0.00|
|其他流动资产|0.00|0.00|
|流动资产合计|255,729,595.00|34,051,334.85|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|0.00|0.00|
|持有至到期投资|0.00|0.00|
|长期应收款|0.00|0.00|
|长期股权投资|687,883,924.75|345,322,766.93|
|投资性房地产|0.00|0.00|
|固定资产|231,719,033.51|243,128,769.78|
|在建工程|7,738,710.47|1,571,125.23|
|工程物资|0.00|0.00|
|固定资产清理|0.00|0.00|
|生产性生物资产|0.00|0.00|
|油气资产|0.00|0.00|
|无形资产|30,669,861.94|31,638,084.34|
|开发支出|0.00|0.00|
|商誉|0.00|0.00|
|长期待摊费用|11,352,811.53|9,853,116.42|
|递延所得税资产|0.00|0.00|
|其他非流动资产|0.00|0.00|
|非流动资产合计|969,364,342.20|631,513,862.70|
|资产总计|1,225,093,937.20|665,565,197.55|
|流动负债：|||
|短期借款|115,000,000.00|83,900,000.00|
|交易性金融负债|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|应付票据|0.00|0.00|
|应付账款|250,000.00|1,650,400.00|
|预收款项|1,647,906.67|4,633,063.33|
|应付职工薪酬|6,076,231.93|6,733,961.23|
|应交税费|730,434.93|956,151.55|
|应付利息|321,369.44|171,101.92|
|应付股利|0.00|0.00|
|其他应付款|45,847,167.55|30,257,693.31|
|一年内到期的非流动负债|0.00|0.00|
|其他流动负债|0.00|720,000.00|
|流动负债合计|169,873,110.52|129,022,371.34|
|非流动负债：|||
|长期借款|50,000,000.00|0.00|
|应付债券|0.00|0.00|
|长期应付款|0.00|0.00|
|专项应付款|0.00|0.00|
|预计负债|314,472.00|3,842,148.64|
|递延所得税负债|0.00|0.00|
|其他非流动负债|0.00|0.00|
|非流动负债合计|50,314,472.00|3,842,148.64|
|负债合计|220,187,582.52|132,864,519.98|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|312,010,107.00|215,000,000.00|
|资本公积|582,720,684.98|214,588,046.18|
|减：库存股|0.00|0.00|
|专项储备|0.00|0.00|
|盈余公积|76,250,864.17|74,469,571.04|
|一般风险准备|0.00|0.00|
|未分配利润|33,924,698.53|28,643,060.35|
|外币报表折算差额|0.00|0.00|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,004,906,354.68|532,700,677.57|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,225,093,937.20|665,565,197.55|
|计|||

法定代表人：王冲 主管会计工作负责人：张晓翊 会计机构负责人：王忆峥
3、合并利润表
编制单位：云南旅游股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|702,146,562.93|710,529,257.16|
|其中：营业收入|702,146,562.93|710,529,257.16|
|利息收入|0.00|0.00|
|已赚保费|0.00|0.00|
|手续费及佣金收入|0.00|0.00|
|二、营业总成本|619,194,932.84|636,005,232.80|
|其中：营业成本|441,983,066.81|467,274,776.02|
|利息支出|0.00|0.00|
|手续费及佣金支出|0.00|0.00|
|退保金|0.00|0.00|
|赔付支出净额|0.00|0.00|
|提取保险合同准备金净额|0.00|0.00|
|保单红利支出|0.00|0.00|
|分保费用|0.00|0.00|
|营业税金及附加|26,643,692.73|42,409,036.70|
|销售费用|46,806,566.48|40,411,612.40|
|管理费用|95,779,546.29|81,063,710.96|
|财务费用|9,855,359.56|2,066,676.85|
|资产减值损失|-1,873,299.03|2,779,419.87|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号|||
||0.00|0.00|
|填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|1,197,268.12|343,652.89|
|其中：对联营企业和合营企业的|||
||0.00|0.00|
|投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|0.00|0.00|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|84,148,898.21|74,867,677.25|
|加：营业外收入|5,790,029.02|4,225,500.19|
|减：营业外支出|2,437,407.89|1,674,647.45|
|其中：非流动资产处置损失|1,638,713.61|1,093,070.06|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|87,501,519.34|77,418,529.99|

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|16,082,145.12|13,051,854.08|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|71,419,374.22|64,366,675.91|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|27,652,514.16|28,752,960.35|
|归属于母公司所有者的净利润|63,232,857.85|52,889,270.85|
|少数股东损益|8,186,516.37|11,477,405.06|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.2154|0.1802|
|（二）稀释每股收益|0.2154|0.1802|
|七、其他综合收益|0.00|0.00|
|八、综合收益总额|71,419,374.22|64,366,675.91|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|63,232,857.85|52,889,270.85|
|归属于少数股东的综合收益总额|8,186,516.37|11,477,405.06|

法定代表人：王冲 主管会计工作负责人：张晓翊 会计机构负责人：王忆峥4、母公司利润表
编制单位：云南旅游股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|67,412,620.91|85,880,082.31|
|减：营业成本|23,629,734.31|46,976,594.56|
|营业税金及附加|2,806,370.51|3,415,842.75|
|销售费用|2,020,813.14|7,983,217.54|
|管理费用|19,045,581.56|16,614,773.95|
|财务费用|5,725,821.52|2,670,981.32|
|资产减值损失|-177,018.24|-35,063.20|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|0.00|0.00|
|投资收益（损失以“－”号填列）|1,400,000.00|1,000,000.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收|||
||0.00|0.00|
|益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|15,761,318.11|9,253,735.39|
|加：营业外收入|3,641,884.26|28,075.12|
|减：营业外支出|1,590,271.06|688,732.47|
|其中：非流动资产处置损失|1,590,271.06|173,947.03|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|17,812,931.31|8,593,078.04|

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|0.00|0.00|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|17,812,931.31|8,593,078.04|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|0.00|0.00|
|七、综合收益总额|17,812,931.31|8,593,078.04|

法定代表人：王冲 主管会计工作负责人：张晓翊 会计机构负责人：王忆峥5、合并现金流量表
编制单位：云南旅游股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|674,718,479.42|705,945,741.58|
|客户存款和同业存放款项净增加额|0.00|0.00|
|向中央银行借款净增加额|0.00|0.00|
|向其他金融机构拆入资金净增加额|0.00|0.00|
|收到原保险合同保费取得的现金|0.00|0.00|
|收到再保险业务现金净额|0.00|0.00|
|保户储金及投资款净增加额|0.00|0.00|
|处置交易性金融资产净增加额|0.00|0.00|
|收取利息、手续费及佣金的现金|0.00|0.00|
|拆入资金净增加额|0.00|0.00|
|回购业务资金净增加额|0.00|0.00|
|收到的税费返还|0.00|0.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|155,960,748.22|118,767,005.86|
|经营活动现金流入小计|830,679,227.64|824,712,747.44|
|购买商品、接受劳务支付的现金|440,865,441.80|368,482,448.31|
|客户贷款及垫款净增加额|0.00|0.00|
|存放中央银行和同业款项净增加额|0.00|0.00|
|支付原保险合同赔付款项的现金|0.00|0.00|
|支付利息、手续费及佣金的现金|0.00|0.00|
|支付保单红利的现金|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金|143,144,511.03|133,500,152.02|
|支付的各项税费|60,429,390.79|57,637,582.51|
|支付其他与经营活动有关的现金|101,438,377.94|140,069,664.15|
|经营活动现金流出小计|745,877,721.56|699,689,846.99|
|经营活动产生的现金流量净额|84,801,506.08|125,022,900.45|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|0.00|20,122,911.60|
|取得投资收益所收到的现金|214,500.00|361,780.82|
|处置固定资产、无形资产和其他长|||
||3,005,023.29|2,263,642.06|
|期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的|||
||0.00|0.00|
|现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|840,000.00|0.00|
|投资活动现金流入小计|4,059,523.29|22,748,334.48|
|购建固定资产、无形资产和其他长|||
||219,484,529.27|130,330,497.60|
|期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|150,096,000.00|20,561,776.66|
|质押贷款净增加额|0.00|0.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的|||
||250,000.00|2,423,863.86|
|现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流出小计|369,830,529.27|153,316,138.12|
|投资活动产生的现金流量净额|-365,771,005.98|-130,567,803.64|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|140,599,998.08|0.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收|||
||1,727,000.00|0.00|
|到的现金|||
|取得借款收到的现金|574,000,000.00|197,731,294.83|
|发行债券收到的现金|0.00|0.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|0.00|22,847,155.46|
|筹资活动现金流入小计|714,599,998.08|220,578,450.29|
|偿还债务支付的现金|326,146,239.47|144,514,779.67|
|分配股利、利润或偿付利息支付的|||
||20,405,875.29|16,381,091.26|
|现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的股|||
||142,472.42|273,722.18|
|利、利润|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|13,077,010.10|5,722,966.31|
|筹资活动现金流出小计|359,629,124.86|166,618,837.24|
|筹资活动产生的现金流量净额|354,970,873.22|53,959,613.05|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影|||
||0.00|0.00|
|响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|74,001,373.32|48,414,709.86|
|加：期初现金及现金等价物余额|321,140,168.94|272,725,459.08|
|六、期末现金及现金等价物余额|395,141,542.26|321,140,168.94|

法定代表人：王冲 主管会计工作负责人：张晓翊 会计机构负责人：王忆峥6、母公司现金流量表
编制单位：云南旅游股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|56,593,064.25|85,301,161.06|
|收到的税费返还|0.00|0.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|135,346,676.76|55,835,065.05|
|经营活动现金流入小计|191,939,741.01|141,136,226.11|
|购买商品、接受劳务支付的现金|30,981,305.60|27,750,504.54|
|支付给职工以及为职工支付的现金|16,772,632.94|25,974,494.65|
|支付的各项税费|5,098,684.13|6,046,495.99|
|支付其他与经营活动有关的现金|192,655,703.54|50,058,346.85|
|经营活动现金流出小计|245,508,326.21|109,829,842.03|
|经营活动产生的现金流量净额|-53,568,585.20|31,306,384.08|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|0.00|0.00|
|取得投资收益所收到的现金|1,400,000.00|1,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期|||
||2,940,204.29|1,560.00|
|资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的|||
||0.00|0.00|
|现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流入小计|4,340,204.29|1,001,560.00|

||||
|-|-|-|
|购建固定资产、无形资产和其他长期|||
||13,035,199.05|3,859,333.66|
|资产支付的现金|||
|投资支付的现金|96,000.00|42,471,350.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的|||
||0.00|0.00|
|现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流出小计|13,131,199.05|46,330,683.66|
|投资活动产生的现金流量净额|-8,790,994.76|-45,329,123.66|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|138,872,998.08|0.00|
|取得借款收到的现金|165,000,000.00|83,900,000.00|
|发行债券收到的现金|0.00|0.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|0.00|0.00|
|筹资活动现金流入小计|303,872,998.08|83,900,000.00|
|偿还债务支付的现金|83,900,000.00|40,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现|||
||16,515,442.85|13,461,407.93|
|金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|13,077,010.10|0.00|
|筹资活动现金流出小计|113,492,452.95|53,461,407.93|
|筹资活动产生的现金流量净额|190,380,545.13|30,438,592.07|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|0.00|0.00|
|五、现金及现金等价物净增加额|128,020,965.17|16,415,852.49|
|加：期初现金及现金等价物余额|28,844,892.53|12,429,040.04|
|六、期末现金及现金等价物余额|156,865,857.70|28,844,892.53|

法定代表人：王冲 主管会计工作负责人：张晓翊 会计机构负责人：王忆峥7、合并所有者权益变动表
编制单位：云南旅游股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目||||||一般||||所有者权益合|
||实收资本（或||减：库|||||其|少数股东权益||
|||资本公积||专项储备|盈余公积|风险|未分配利润|||计|
||股本）||存股|||||他|||
|||||||准备|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|一、上年年末余额|215,000,000.00|336,448,674.98|0.00|1,016,839.32|74,469,571.04|0.00|120,818,775.27|0.00|257,446,284.53|1,005,200,145.14|
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|二、本年年初余额|215,000,000.00|336,448,674.98|0.00|1,016,839.32|74,469,571.04|0.00|120,818,775.27|0.00|257,446,284.53|1,005,200,145.14|
|三、本期增减变动金额|||||||||||
||97,010,107.00|188,610,896.23|0.00|-838,481.38|1,781,293.13|0.00|39,517,158.01|0.00|9,771,043.95|335,852,016.94|
|（减少以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|63,232,857.85|0.00|8,186,516.37|71,419,374.22|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|上述（一）和（二）小|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|63,232,857.85|0.00|8,186,516.37|71,419,374.22|
|计|||||||||||
|（三）所有者投入和减|||||||||||
||97,010,107.00|368,132,638.80|0.00|0.00|0.00|0.00|-11,184,406.71|0.00|1,727,000.00|455,685,339.09|
|少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|97,010,107.00|367,867,038.80|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|1,727,000.00|466,604,145.80|
|2．股份支付计入所有者|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|权益的金额|||||||||||
|3．其他|0.00|265,600.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-11,184,406.71|0.00|0.00|-10,918,806.71|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|1,781,293.13|0.00|-12,531,293.13|0.00|-142,472.42|-10,892,472.42|
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|1,781,293.13|0.00|-1,781,293.13|0.00|0.00|0.00|
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．对所有者（或股东）|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-10,750,000.00|0.00|-142,472.42|-10,892,472.42|
|的分配|||||||||||
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（五）所有者权益内部|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|-838,481.38|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-838,481.38|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00|2,115,956.89|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|2,115,956.89|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00|2,954,438.27|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|2,954,438.27|
|（七）其他|0.00|-179,521,742.57|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-179,521,742.57|
|四、本期期末余额|312,010,107.00|525,059,571.21|0.00|178,357.94|76,250,864.17|0.00|160,335,933.28|0.00|267,217,328.48|1,341,052,162.08|

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||减：|||一般||||所有者权益合|
||实收资本（或||||||||少数股东权益||
|||资本公积|库存|专项储备|盈余公积|风险|未分配利润|其他||计|
||股本）||||||||||
||||股|||准备|||||
|一、上年年末余额|215,000,000.00|330,754,691.64|0.00|183,646.41|73,610,263.24|0.00|95,241,537.23|0.00|240,710,895.50|955,501,034.02|
|加：同一控制下企|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|业合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|二、本年年初余额|215,000,000.00|330,754,691.64|0.00|183,646.41|73,610,263.24|0.00|95,241,537.23|0.00|240,710,895.50|955,501,034.02|
|三、本期增减变动金额|||||||||||
||0.00|5,693,983.34|0.00|833,192.91|859,307.80|0.00|25,577,238.04|0.00|16,735,389.03|49,699,111.12|
|（减少以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|52,889,270.85|0.00|11,477,405.06|64,366,675.91|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|上述（一）和（二）小|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|52,889,270.85|0.00|11,477,405.06|64,366,675.91|
|计|||||||||||
|（三）所有者投入和减|||||||||||
||0.00|7,518,081.60|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|5,531,706.15|13,049,787.75|
|少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|5,531,706.15|5,531,706.15|
|2．股份支付计入所有者|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|权益的金额|||||||||||
|3．其他|0.00|7,518,081.60|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|7,518,081.60|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|859,307.80|0.00|-27,312,032.81|0.00|-273,722.18|-26,726,447.19|
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|859,307.80|0.00|-859,307.80|0.00|0.00|0.00|
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．对所有者（或股东）|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-10,750,000.00|0.00|-273,722.18|-11,023,722.18|
|的分配|||||||||||
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-15,702,725.01|0.00|0.00|-15,702,725.01|
|（五）所有者权益内部|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|833,192.91|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|833,192.91|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00|921,502.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|921,502.00|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00|88,309.09|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|88,309.09|
|（七）其他|0.00|-1,824,098.26|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-1,824,098.26|
|四、本期期末余额|215,000,000.00|336,448,674.98|0.00|1,016,839.32|74,469,571.04|0.00|120,818,775.27|0.00|257,446,284.53|1,005,200,145.14|

法定代表人：王冲 主管会计工作负责人：张晓翊 会计机构负责人：王忆峥8、母公司所有者权益变动表
编制单位：云南旅游股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本（或||减：库|专项||一般风||所有者权益合|
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润||
||股本）||存股|储备||险准备||计|
|一、上年年末余额|215,000,000.00|214,588,046.18|0.00|0.00|74,469,571.04|0.00|28,643,060.35|532,700,677.57|
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|二、本年年初余额|215,000,000.00|214,588,046.18|0.00|0.00|74,469,571.04|0.00|28,643,060.35|532,700,677.57|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号|||||||||
||97,010,107.00|368,132,638.80|0.00|0.00|1,781,293.13|0.00|5,281,638.18|472,205,677.11|
|填列）|||||||||
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|17,812,931.31|17,812,931.31|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|17,812,931.31|17,812,931.31|
|（三）所有者投入和减少资本|97,010,107.00|368,132,638.80|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|465,142,745.80|
|1．所有者投入资本|97,010,107.00|367,867,038.80|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|464,877,145.80|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．其他|0.00|265,600.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|265,600.00|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|1,781,293.13|0.00|-12,531,293.13|-10,750,000.00|
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|1,781,293.13|0.00|-1,781,293.13|0.00|
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-10,750,000.00|-10,750,000.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（七）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|四、本期期末余额|312,010,107.00|582,720,684.98|0.00|0.00|76,250,864.17|0.00|33,924,698.53|1,004,906,354.68|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本（或股||减：库|专项储||一般风||所有者权益合|
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润||
||本）||存股|备||险准备||计|
|一、上年年末余额|215,000,000.00|213,069,964.58|0.00|0.00|73,610,263.24|0.00|31,659,290.11|533,339,517.93|
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|二、本年年初余额|215,000,000.00|213,069,964.58|0.00|0.00|73,610,263.24|0.00|31,659,290.11|533,339,517.93|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”|||||||||
||0.00|1,518,081.60|0.00|0.00|859,307.80|0.00|-3,016,229.76|-638,840.36|
|号填列）|||||||||
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|8,593,078.04|8,593,078.04|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|8,593,078.04|8,593,078.04|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|1,518,081.60|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|1,518,081.60|
|1．所有者投入资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．其他|0.00|1,518,081.60|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|1,518,081.60|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|859,307.80|0.00|-11,609,307.80|-10,750,000.00|
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|859,307.80|0.00|-859,307.80|0.00|
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-10,750,000.00|-10,750,000.00|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（七）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|四、本期期末余额|215,000,000.00|214,588,046.18|0.00|0.00|74,469,571.04|0.00|28,643,060.35|532,700,677.57|

法定代表人：王冲 主管会计工作负责人：张晓翊 会计机构负责人：王忆峥三、公司基本情况
（一）公司设立情况
云南旅游股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经云南省人民政府“云政复[2000]175号”文批准，由云南世博旅游控股集团有限公司（原名云南省园艺博览集团有限公司、云南世博集团有限公司，2009年4月因重组更名为云南世博旅游控股集团有限公司）作为主发起人，联合云南红塔集团有限公司（原名为云南红塔实业有限责任公司）、云南世博广告有限公司、昆明樱花实业股份有限公司、云南铜业（集团）有限公司、北京周林频谱科技有限公司（原名为北京周林频谱总公司）共同发起设立，并于2000年12月29日登记注册，成立时公司名称为昆明世博园股份有限公司，股本总额1.6亿元，法定代表人花泽飞。
（二）公司股权变更
本公司控股股东与其他两位股东云南世博广告有限公司及昆明樱花实业股份有限公司于2005年12月16日签订股权转让协议，昆明樱花实业股份有限公司将其拥有本公司的股份1320万股按每股1.93元全部转让给云南世博旅游控股集团有限公司和云南世博广告有限公司，其中向云南世博旅游控股集团有限公司转让744万股，向云南世博广告有限公司转让576万股，云南世博旅游控股集团有限公司和云南世博广告有限公司已于2005年12月支付了全部收购股权价款。
2013年10月23日，本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]1333号”《关于核准云南旅游股份有限公司向云南世博旅游控股集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的批准，通过发行78,542,953股股份购买资产方式取得云南世博旅游控股集团有限公司持有的云南世博出租汽车有限公司、云南旅游汽车有限公司、云南世博花园酒店有限公司、云南旅游酒店管理有限公司的股份；非公开发行18,467,154股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金，导致本公司的母公司对本公司的持股比例增加至57.37%，下述涉及母公司对本公司的持股比例，均使用57.37%。
（三）公司上市
本公司2006年经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2006]35号”《关于核准昆明世博园股份有限公
司公开发行股票的通知》的批准，于2006年8月在深圳证券交易所首次公开发行（股票代码002059），发
行股份总量为5500万股，发行价格为3.60元/股，本次发行后，本公司股本总额为2.15亿元。
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准云南旅游股份有限公司向云南世博旅游控股集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2013]1333号）的批准，核准公司向云南世博旅游控股集团有限公司发行78,542,953股股份购买相关资产，非公开发行不超过18,467,154股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金，本次发行后本公司股本总额为31,201.01万元。
（四）公司名称变更
本公司于2010年8月26日召开2010年第三次临时股东大会，审议并通过《关于变更公司名称的议案》，经公司申请，并经深圳证券交易所核准，将公司名称及证券简称自2010年9月16日变更，公司证券代码（002059）不发生变更；另外公司经营范围、注册资本、办公地址、联系电话及方式、证券代码等均不改变。工商登记变更手续已办理完毕。具体变更情况如下：
原公司名称：
全称：昆明世博园股份有限公司
英文名称：KunmingExpo-GardenCo.,Ltd.
证券简称：世博股份
英文简称:KunmingExpoGarden
现更名为：
全称:云南旅游股份有限公司
英文名称:YunnanTourismCo.,Ltd.
证券简称：云南旅游
英文简称:YunnanTourism
（五）公司目前注册登记情况
名称：云南旅游股份有限公司
住册地址：云南省昆明市白龙路世博园
法定代表人：王冲
注册资本：31,201.01万元
公司类型：上市股份有限公司
营业执照：530000000004317
主要经营范围：景点投资、经营及管理，园林园艺产品展示，旅游房地产投资，生物产品开发及利用，旅游商贸。
本公司控股母公司和最终控制方均为云南世博旅游控股集团有限公司。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月15日颁布
的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司作为合并方参与的同一控制下企业合并的会计处理采用权益结合法。
本公司参与合并所取得的被合并方的资产、负债的入账价值或形成的长期股权投资的投资成本，以合并日取得的资产、负债在被合并方的原账面价值或者合并日在被合并方账面所有者权益享有的份额作为其投资成本。本公司确认的资产、负债的入账价值或确认的投资成本与所付出的合并对价账面价值的差额，应当调整资本公积和留存收益。公司为合并而发生诸如审计、评估、法律、咨询等相关直接费用，在发生时直接计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司作为购买方参与的非同一控制下的企业合并会计处理采用购买法。
非同一控制下的企业合并，本公司以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和作为合并成本。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；作为合并对价付出净资产的公允价值与其账面价值的差额，应作为资产处置损益计入合并当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果本公司在被投资单位拥有高于50%的表决权资本，或者虽然拥有的表决权资本不足50%但能够对被投资单位实施实质性控制，本公司均将此等被投资单位作为子公司，在编制合并财务报表时纳入合并范围。公司不存在控制的特殊目的主体。
合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务报表，并调整合并财务报表的年初余额或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法本公司本期无对同一子公司股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入情况。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
1.发生外币交易时的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。
2.在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1.金融工具的确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
2.金融资产和金融负债的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
2.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2.2持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
2.3可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
2.4在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
2.5其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
（1）与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
（2）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
1）《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额。
2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1、存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定：
（1）在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入
的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
（2）金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报
价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
2、金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
1.持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，需要按照包括在具有类似信用风险特征的组合中再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试。
2.可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
3.其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）坏账的确认标准
凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项，以及其他发生减值的债权如果评估为不可收回，则对其终止确认。
（2）坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
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|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|100万元|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|相同账龄应收款项组合|账龄分析法|相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础|
|保证金组合|其他方法|有确凿证据表明可以完全收回非单项金额重大的应收款项|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5%|5%|
|1－2年|10%|10%|
|2－3年|20%|20%|
|3年以上|100%|100%|
|3－4年|100%|100%|
|4－5年|100%|100%|
|5年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|组合名称|方法说明|
||有确凿证据表明可以完全收回非单项金额重大的应收款项，不计提坏账|
|保证金组合||
||准备。|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|预计无法全款收回|
|坏账准备的计提方法|未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|

12、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、材料采购、包装物、开发成本、开发产品、工程施工及消耗性生物资产等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：个别认定法
1.存货的发出按个别计价法。
2.本公司子公司云南世博兴云房地产有限公司（房地产开发企业）的存货核算方法:
（1）开发用土地的核算方法：取得的土地使用权用于建造对外出售的房屋建筑物，相关的土地使用权应当计入所建造的房屋建筑物成本；
（2）为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。
（3）适用《企业会计准则第15号——建造合同》子公司云南世博园艺有限公司存货核算方法:建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应占的施工间接成本等。个别合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的金额列为资产；若个别合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额列为负债。建造合同完工程度的确定方法：根据《企业会计准则第15号——建造合同》规定，公司采用已完合同工作的测量作为建造合同完工程度的确定方法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1.本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其投资成本：（1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。（3）非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。（4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。2.除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：（1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。（2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。（3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。（4）通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。（5）通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认
1.本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。2.本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资。长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：（1）本公司无法合理确定取得投资时
被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。（2）投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。（3）其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。1、存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。2、有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。3、资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
1.投资性房地产的确认投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：
1.1与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。
1.2该投资性房地产的成本能够可靠计量。
2.投资性房地产初始计量
2.1外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
2.2自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
2.3以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
2.4与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。
3.投资性房地产的后续计量
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第4号——固定资产》和《企业会计准则第6号——无形资产》的有关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。
4.投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，或将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
5.投资性房地产减值准备
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其减值准备的确认标准和计提方法同固定资产。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：1.1与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。1.2该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁取得的固定资产的成本按照《企业会计准则第21号——租赁》的有关规定确定。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他等。
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确定的年折旧率如下表：
已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
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|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率|

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|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|25-40|5%|3.80--2.375|
|机器设备|5-10|5%|19.00--9.50|
|电子设备|3-10|5%|31.67--9.50|
|运输设备|5-10|5%|19.00--9.50|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
1、存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
2、有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
3、资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
（5）其他说明
固定资产后续支出的处理
固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
1、存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
2、有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
3、资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
1.1资产支出已经发生。
1.2借款费用已经发生。
1.3为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： 3.1为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
3.2为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
18、生物资产
生物资产的核算方法：
根据《企业会计准则第5号－生物资产》的规定：
1.资产按照成本进行初始计量
1.1外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接属于购买该资产的其他支出。
1.2自行营造的林木类消耗性生物资产的成本，包括郁闭前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
1.3自行营造的林木类生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
1.4自行营造的公益性生物资产的成本，按照郁闭前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
1.5应计入生物资产成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号－借款费用》处理。消耗性林木类生物资产发生的借款费用，在郁闭时停止资本化。
1.6投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
1.7非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的生物资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号－非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号－债务重组》和《企业会计准则第20号－企业合并》确定。
1.8因择伐、间伐或抚育更新性质采伐而补植林木类生物资产发生的后续支出，计入林木类资产的成本。
1.9生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
2.资产的后续计量
2.1对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。公司应当每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命或预计净残值的预期数与原先估计数有差异的，或者有关经济利益预期实现方式有重大改变的，作为会计估计变更，按照《企业会计准则第28号－会计政策、会计估计变更和差错更正》处理，调整生产性生物资产的使用寿命或预计净残值或者改变折旧方法。
2.2公司至少应当于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于其账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。可变现净值和可收回金额分别按照《企业会计准则第1号－存货》和《企业会计准则第8号－资产减值》确定。
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
在同时满足下列条件时才能确认无形资产：
1.1符合无形资产的定义。
1.2与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。
1.3该资产的成本能够可靠计量。
2.资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
2.1外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
2.2投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
2.3自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
2.4非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》、《企业会计准则第20号——企业合并》的有关规定确定。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视
为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
1、存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
2、有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
3、资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（6）内部研究开发项目支出的核算
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。
以前期间已经费用化的支出不再调整。
21、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
1.1该义务是本公司承担的现时义务。
1.2该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
1.3该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
2.1或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
2.2或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
商品的收入确认：1.1企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；1.2企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；1.3收入的金额能够可靠的计量；1.4与交易相关的经济利益能够流入企业；1.5相关的收入和成本能够可靠地计量。 房地产销售收入确认除遵循上述原则外，具体遵循以下原则：与买方签订购房合同（协议），明确付款时间及金额，在买方100%交付房款的情况下向买方开具发票或收款结算单证，房产主体完工并经过验收且无退房意向等影响买方履行合同因素时确认销售收入。门票收入：本公司售出门票时即确认为收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时，本公司分别以下情况确认收入：
3.1利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
3.2使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
1.在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
2.如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。
在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
（1）与合同相关的经济利益很可能流入企业；
（2）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
（3）固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
27、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）会计政策
只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。本公司收到的货币性政府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失，则确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：1、该项交易不是企业合并；
2、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。3、资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
（2）确认递延所得税负债的依据
资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：1.商誉的初始确认；2.同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：（1）该项交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
1.1符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）；
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收
款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
不满足上述条件的，认定经营租赁。
1.2融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（3）售后租回的会计处理
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
会计计量属性
1.1计量属性
本公司以权责发生制为记账基础，初始价值以历史成本为计量原则。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
1.2计量属性在本期发生变化的报表项目
本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售商品或提供劳务的增值额|3%、6%、11%、13%、17%|
|消费税|无|无|
|营业税|应税营业额|3%-5%|
|城市维护建设税|当期应纳流转税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、20%、25%|
|教育费附加|当期应纳流转税额|2%、3%|
|土地增值税|转让房地产所得的增值额|30%、40%、50%、60%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
1.本公司控股的云南世博兴云房地产有限公司不再享受西部大开发企业所得税优惠政策，本期按25%的税率计算缴纳企业所得税。
2.本公司孙公司昆明佳园幼儿教育有限责任公司不再享受优惠政策本期按25%的税率计算缴纳企业所得税。
3.云南世博兴云房地产有限公司控股的云南佳园物业管理有限公司不再享受西部大开发企业所得税优惠政策，本期按25%的税率计算缴纳企业所得税。
4.本公司控股子公司昆明世博园物业服务有限公司根据西部大开发企业所得税相关优惠政策，本期按15%的税率计算缴纳企业所得税。
5.本公司控股子公司云南世博园艺有限公司根据西部大开发企业所得税相关优惠政策，按15%计算缴纳企业所得税。
6.本公司控股子公司云南省丽江中国国际旅行社有限责任公司的所得税为根据税局的要求按旅游者人数
核定征收。
7.本公司的子公司云南世博出租汽车有限公司按云南省地方税务局直属征收局核定收入的10%作为所得
税应纳税所得额，再按25%的税率缴纳企业所得税。
8.本公司的子公司云南旅游汽车有限公司的各个子公司中除昆明任我行旅行社有限公司属于小微企业按20%计缴外，其余公司按当期应纳税所得额的25%计算缴纳，分公司与总公司统一汇算清缴企业所得税。
9.本公司的子公司云南世博花园酒店有限公司按应纳税所得额的25%计缴企业所得税。
2、税收优惠及批文
1.本公司孙公司昆明佳园幼儿教育有限责任公司根据盘地税政字[2010]12号《盘龙区地方税务局关于昆明佳园幼儿教育有限责任公司免税的批复》，免征营业税。
2.本公司控股子公司昆明世博园物业服务有限公司根据西部大开发企业所得税相关优惠政策，本期按15%的税率计算缴纳企业所得税。
3.本公司控股子公司云南世博园艺有限公司根据西部大开发企业所得税相关优惠政策，按15%计算缴纳企业所得税。
4.本公司的子公司云南世博出租汽车有限公司按云南省地方税务局直属征收局核定收入的10%作为所得税应纳税所得额，再按25%的税率缴纳企业所得税
5.本公司控股子公司云南省丽江中国国际旅行社有限责任公司的所得税为根据税局的要求按旅游者人数核定征收。
6.本公司孙公司昆明任我行旅行社有限公司属于小微企业按20%计缴企业所得税。
3、其他说明
1、增值税
本公司的子公司云南世博出租汽车有限公司、云南旅游汽车有限公司的各个子公司中涉及交通运输业的出租车、长途客运、班车、公交客运的按照3%的征收率计缴缴纳增值税。
本公司的孙公司云南高快物流有限公司提供物流服务税率为11%，提供现代服务（物流辅助服务），税率为6%。
2、土地增值税
本公司开发的普通住宅暂按预收房款的1%预交土地增值税，非普通住宅暂按预收房款的2%预交土地增值税，写字楼、营业用房、车库等商品房暂按预收房款的3%预交土地增值税。汇算清缴时按转让房地产所得的增值额按30%、40%、50%、60%四级超率累进税率计缴土地增值税。
3、营业税
工程结算项目收入按3%缴纳营业税，驾校培训收入（教育类收入）按照3%缴纳营业税，其余房地产收入、绿化养护收入、物业收入、租赁收入、酒店收入均按5%缴纳营业税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||实质||||||公司少|
||||||||上构||||||数股东|
|||||||||||||少数股||
||||||||成对|||是|||分担的|
|||||||||||||东权益||
||||||||子公|||否|||本期亏|
|||||||||持股|表决|||中用于||
|子公司|子公司|注册|业务||经营范|期末实际投资|司净|||合|少数股东权||损超过|
|||||注册资本||||比例|权比|||冲减少||
|全称|类型|地|性质||围|额|投资|||并|益||少数股|
|||||||||(%)|例(%)|||数股东||
||||||||的其|||报|||东在该|
|||||||||||||损益的||
||||||||他项|||表|||子公司|
|||||||||||||金额||
||||||||目余||||||年初所|
||||||||额||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||宾馆、|||||||||
||||||建筑物|||||||||
|昆明世||||||||||||||
||||||的清洗|||||||||
|博园物||||||||||||||
||全资子||有限||保洁；|||||||||
|业服务||昆明||3,000,000.00||3,059,422.30||100%|100%|是|111,347.81|||
||公司||公司||垃圾清|||||||||
|有限公||||||||||||||
||||||运、环|||||||||
|司||||||||||||||
||||||境卫生|||||||||
||||||清洁|||||||||
||||||承办会|||||||||
|昆明世||||||||||||||
||||||议及商|||||||||
|博会议|控股子||有限||||||||8,297,558.9|||
|||昆明||30,000,000.00|品展览|22,000,000.00||74%|74%|是||||
|中心有|公司||公司||||||||4|||
||||||展示活|||||||||
|限公司||||||||||||||
||||||动|||||||||
||||||健身场|||||||||
|昆明世||||||||||||||
||||||地租|||||||||
|博运动|全资子||有限|||||||||||
|||昆明||30,000,000.00|赁；承|30,000,000.00||100%|100%|是||||
|休闲有|公司||公司|||||||||||
||||||办会议|||||||||
|限公司||||||||||||||
||||||及商品|||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||展览展|||||
||||||示活动|||||
||||||景区投|||||
||||||资开发|||||
||||||和管|||||
|云南世||||||||||
||||||理；旅|||||
|博旅游||||||||||
||全资子||有限||游咨|||||
|景区管||昆明||100,000,000.00||30,000,000.00|100%|100%|是|
||公司||公司||询、策|||||
|理有限||||||||||
||||||划；景|||||
|公司||||||||||
||||||区筹|||||
||||||建、经|||||
||||||营管理|||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||实质|||||少数|公司少|
||||||||上构|||||股东|数股东|
||||||||成对|||||权益|分担的|
||||||||子公|||||中用|本期亏|
||子公|||||||持股|表决|是否||||
|子公司||注册|业务||经营范|期末实际投|司净|||||于冲|损超过|
||司类|||注册资本||||比例|权比|合并|少数股东权益|||
|全称||地|性质||围|资额|投资|||||减少|少数股|
||型|||||||(%)|例(%)|报表||||
||||||||的其|||||数股|东在该|
||||||||他项|||||东损|子公司|
||||||||目余|||||益的|年初所|
||||||||额|||||金额|有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||园林园|||||||||
|云南世|||||艺的规|||||||||
||全资|||||||||||||
|博园艺|||有限||划、设|||||||||
||子公|昆明||20,000,000.00||21,882,553.57||100%|100%|是||||
|有限公|||公司||计、研究|||||||||
||司|||||||||||||
|司|||||及咨询|||||||||
||||||服务等|||||||||
|云南世|控股||有限||房地产|||||||||
|||昆明||430,000,000.00||243,256,692.80||55%|55%|是|251,778,325.57|||
|博兴云|子公||公司||及相关|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|房地产|司||||产业的||||||
|有限公|||||开发、和||||||
|司|||||管理||||||
|云南省|||||||||||
||||||旅游业||||||
|丽江中|||||||||||
||控股||||务；提供||||||
|国国际|||有限||||49.53|49.53|||
||子公|丽江||3,000,000.00|食宿、交|1,824,098.26|||是|1,533,415.90|
|旅行社|||公司||||%|%|||
||司||||通、通讯||||||
|有限责|||||||||||
||||||服务等||||||
|任公司|||||||||||
||||||旅游客||||||
|云南旅|||||运；汽车||||||
||全资||||||||||
|游汽车|||有限||零配件，|135,463,851.1|||||
||子公|昆明||131,630,000.00|||100%|100%|是|5,496,680.26|
|有限公|||公司||车辆对|1|||||
||司||||||||||
|司|||||外服务||||||
||||||等||||||
|云南世|||||酒店管||||||
||全资||||||||||
|博花园|||有限||理、住|115,764,486.4|||||
||子公|昆明||55,100,000.00|||100%|100%|是||
|酒店有|||公司||宿、餐饮|7|||||
||司||||||||||
|限公司|||||等||||||
|云南世|||||||||||
||全资||||||||||
|博出租|||有限||汽车出||||||
||子公|昆明||20,000,000.00||72,081,509.18|100%|100%|是||
|汽车有|||公司||租、租赁||||||
||司||||||||||
|限公司|||||||||||
|云南旅|||||||||||
||全资||||酒店经||||||
|游酒店|||有限||||||||
||子公|昆明||20,000,000.00|营、酒店|19,251,311.06|100%|100%|是||
|管理有|||公司||||||||
||司||||管理||||||
|限公司|||||||||||

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
本公司在云南省丽江中国国际旅行社有限责任公司五名董事中拥有三名董事，能决定企业财务和经营决策，可以对云南省丽江中国国际旅行社有限责任公司实施控制，故自2012年开始对其进行合并。
上述公司在合并前后均受本公司控股股东云南世博旅游控股集团有限公司的控制且该控制并非暂时的。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||业务性质||||实质上|||||少数股|从母公|
|||||||期末实|||表决权|||||
|子公司|子公司|||注册资|经营范||构成对|持股比||是否合|少数股|东权益|司所有|
|||注册地||||际投资|||比例|||||
|全称|类型|||本|围||子公司|例(%)||并报表|东权益|中用于|者权益|
|||||||额|||(%)|||||
||||||||净投资|||||冲减少|冲减子|

||||
|-|-|-|
|的其他|数股东|公司少|
|项目余|损益的|数股东|
|额|金额|分担的|
|||本期亏|
|||损超过|
|||少数股|
|||东在该|
|||子公司|
|||年初所|
|||有者权|
|||益中所|
|||享有份|
|||额后的|
|||余额|

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
本公司无非同一控制下企业合并取得的子公司。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用□不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|云南世博花园酒店有限公司|115,613,578.58|3,908,033.14|
|云南旅游酒店管理有限公司|19,284,512.73|327,159.23|
|云南世博出租汽车有限公司|72,843,269.01|18,671,222.18|
|云南旅游汽车有限公司|136,057,195.03|9,088,954.35|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
本公司本期无不再纳入合并范围的子公司。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|
|被合并方||||||
||业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|
|云南世博花园酒店有|合并前后均受同一|云南世博旅游控股||||
||||55,441,474.79|2,664,904.21|7,505,983.56|
|限公司|控制人控制|集团有限公司||||
|云南旅游酒店管理有|合并前后均受同一|云南世博旅游控股||||
||||15,517,612.84|286,066.38|7,657,597.65|
|限公司|控制人控制|集团有限公司||||
|云南世博出租汽车有|合并前后均受同一|云南世博旅游控股||||
||||57,486,469.85|17,906,691.22|61,006,776.50|
|限公司|控制人控制|集团有限公司||||
|云南旅游汽车有限公|合并前后均受同一|云南世博旅游控股||||
||||164,618,704.78|6,794,852.35|34,984,275.29|
|司|控制人控制|集团有限公司||||

同一控制下企业合并的其他说明
1、合并本期至合并日的净利润为归属于母公司的净利润。
2、由于同一控制下合并对期初数的影响
本公司无因会计估计、会计政策变更和会计差错而调整期初数的情况。本期期初数与上年年末数的差异均由本期本公司同一控制下合并云南世博花园酒店有限公司、云南旅游酒店管理有限公司、云南世博出租汽车有限公司、云南旅游汽车有限公司而重述上年报表产生。具体差异明细如下：
项目 差额
流动资产 183,239,417.48
非流动资产 308,586,832.11
资产总额 491,826,249.59
流动负债 244,132,738.78
非流动负债 88,627,679.06
负债总额 332,760,417.84
归属于母公司所有者权益 160,786,659.28
少数股东权益 -1,720,827.53
股东权益总额 159,065,831.75
负债和股东权益总额 491,826,249.59
营业收入 248,866,108.28
营业总成本 220,977,697.41
投资收益 147,652.65
营业利润 28,036,063.52
营业外收入 3,548,432.20
营业外支出 970,601.33
利润总额 30,613,894.39
所得税费用 3,218,320.57
净利润 27,395,573.82
归属于母公司所有者的净利润 28,525,248.44
少数股东损益 -1,129,674.62
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|

非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|

反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|304,710.81|--|--|933,805.66|
|人民币|--|--|304,710.81|--|--|933,805.66|
|银行存款：|--|--|391,786,663.83|--|--|311,594,721.99|
|人民币|--|--|391,786,607.14|--|--|311,594,665.58|
|美元|8.96|6.27|56.16|8.95|6.27|56.08|
|港币|0.53|1.00|0.53|0.33|1.00|0.33|
|其他货币资金：|--|--|3,050,167.62|--|--|8,611,641.29|
|人民币|--|--|3,050,167.62|--|--|8,611,641.29|
|合计|--|--|395,141,542.26|--|--|321,140,168.94|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|交易性债券投资|0.00|0.00|
|交易性权益工具投资|0.00|0.00|
|指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资|||
||0.00|0.00|
|产|||
|衍生金融资产|0.00|0.00|
|套期工具|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
||0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|账龄一年以内的|||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|||
|应收股利|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|账龄一年以上的|0.00|0.00|0.00|0.00|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|应收股利|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|--|--|

说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|账龄1年以内的应收利|||||
||0.00|20,859,971.67|20,172,471.67|687,500.00|
|息|||||
|合计|0.00|20,859,971.67|20,172,471.67|687,500.00|

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
为尚未结算的利息
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||||||比例|||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额||金额|比例(%)|
|||||||(%)|||
|单项金额重大并单项计|||||||||
||120,371.95|0.27%|120,371.95|100%|||||
|提坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|41,575,914.64|92.58%|2,591,891.49|6.23%|27,287,949.95|95.86%|2,045,081.56|7.49%|
|保证金组合|2,509,311.32|5.59%|||333,930.50|1.17%|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|组合小计|44,085,225.96|98.17%|2,591,891.49|5.88%|27,621,880.45|97.04%|2,045,081.56|7.4%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的应收|701,499.75|1.56%|701,499.75|100%|843,891.70|2.96%|806,871.70|95.61%|
|账款|||||||||
|合计|44,907,097.66|--|3,413,763.19|--|28,465,772.15|--|2,851,953.26|--|

应收账款种类的说明
应收账款期末比期初增加62%主要是本公司今年新增了应收租赁款和子公司云南世博园艺有限公司增加了应收工程款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|||||确认无法收回，且债|
|销售部|100,400.00|100,400.00|100%||
|||||务人不清|
|云南海外|13,119.75|13,119.75|100%|确认无法收回|
|高耀|6,852.20|6,852.20|100%|确认无法收回|
|合计|120,371.95|120,371.95|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|39,717,143.45|95.53%|1,986,306.37|25,613,869.35|93.87%|1,280,693.46|
|1至2年|1,392,428.96|3.35%|139,242.89|653,079.75|2.39%|65,307.97|
|2至3年|0.00|0%|0.00|402,400.90|1.47%|80,480.18|
|3至4年|27,029.50|0.07%|27,029.50|543,309.70|1.99%|543,309.70|
|4至5年|364,022.48|0.88%|364,022.48|0.00|0%|0.00|
|5年以上|75,290.25|0.18%|75,290.25|75,290.25|0.28%|75,290.25|
|合计|41,575,914.64|--|2,591,891.49|27,287,949.95|--|2,045,081.56|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|保证金组合|2,509,311.32|0.00|
|合计|2,509,311.32|0.00|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|云南欧亚旅行社-陈刚|85,579.00|85,579.00|100%|债务企业已破产|
|云南欧亚旅行社|495,056.75|495,056.75|100%|债务企业已破产|
|昆明风情国旅|120,864.00|120,864.00|100%|诉讼法院不予确认|
|合计|701,499.75|701,499.75|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|云南世博旅游控股集团有限公司|0.00|0.00|935.40|46.77|
|合计|0.00|0.00|935.40|46.77|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|云南耀星企业管理有限|||||
||非关联方|6,500,000.00|1年以内|14.47%|
|公司|||||
|昆明市财政局昆明滇池|||||
||非关联方|3,263,436.54|1年以内|7.27%|
|旅游度假区财政分局|||||
|昆明国旅假日旅游中心|非关联方|2,509,914.13|1年以内|5.59%|
|云南之路旅行社|非关联方|1,829,407.45|1年以内、1年-2年|4.07%|
|丽江一卡通输单平台|非关联方|1,723,708.00|1年以内|3.84%|
|合计|--|15,826,466.12|--|35.24%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额重大并单项计|||||||||
|提坏账准备的其他应收|1,699,174.50|5.96%|1,699,174.50|100%|1,699,174.50|1.54%|1,699,174.50|100%|
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析法组合|10,986,120.65|38.56%|2,176,444.97|19.81%|34,163,267.85|30.87%|5,331,053.16|15.6%|
|保证金组合|15,669,260.44|55%|0.00|0%|74,684,647.28|67.48%|0.00|0%|
||||||108,847,915.1||||
|组合小计|26,655,381.09|93.56%|2,176,444.97|8.17%||98.34%|5,331,053.16|4.9%|
||||||3||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|136,372.24|0.48%|136,372.24|100%|136,490.89|0.12%|136,490.89|100%|
|应收款|||||||||
||||||110,683,580.5||||
|合计|28,490,927.83|--|4,011,991.71|--||--|7,166,718.55|--|
||||||2||||

其他应收款种类的说明
其他应收款期末比期初减少76.35%，主要原因为子公司云南旅游汽车有限公司本期将购买土地款项转入了无形资产；同时孙公司云南旅游交通投资开发有限公司于2012年尚未取得法人资格，挂账其他应收款，本期已成为本公司的孙公司，确认长期股权投资，本期合并抵消导致的其他应收款减少。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|李禄义|8,768.37|8,768.37|100%|确认无法收回|
|||||账龄过长，且确认无法|
|车辆GPS款|821,424.78|821,424.78|100%||
|||||收回|
|||||账龄过长，且确认无法|
|7.1２事故|688,976.08|688,976.08|100%||
|||||收回|
|周森|41,175.02|41,175.02|100%|确认无法收回|
|周文忠|30,000.00|30,000.00|100%|确认无法收回|
|||||账龄过长，且确认无法|
|9.28事故|108,830.25|108,830.25|100%||
|||||收回|
|合计|1,699,174.50|1,699,174.50|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||比例|||比例||
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|8,341,353.00|75.93%|416,992.66|29,535,695.13|86.45%|1,476,784.76|
|1至2年|730,392.21|6.65%|73,039.20|418,225.23|1.22%|41,822.52|
|2至3年|284,952.92|2.59%|56,990.59|496,127.01|1.45%|99,225.40|
|3至4年|324,082.06|2.95%|324,082.06|117,700.36|0.34%|117,700.36|
|4至5年|117,700.36|1.07%|117,700.36|185,061.79|0.55%|185,061.79|
|5年以上|1,187,640.10|10.81%|1,187,640.10|3,410,458.33|9.99%|3,410,458.33|
|合计|10,986,120.65|--|2,176,444.97|34,163,267.85|--|5,331,053.16|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|保证金组合|15,669,260.44|0.00|
|合计|15,669,260.44|0.00|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|临沧项目部|116,456.20|116,456.20|100%|预计无法收回|
|罗安才|3,495.20|3,495.20|100%|预计无法收回|
|段亚波|3,252.84|3,252.84|100%|预计无法收回|
|代收电话初装费（佳园|） 13,168.00|13,168.00|100%|预计无法收回|
|合计|136,372.24|136,372.24|--|--|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|云南世博旅游控股集团有限公司|1,303,019.68|0.00|7,159,077.64|514,200.00|
|合计|1,303,019.68|0.00|7,159,077.64|514,200.00|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例(%)|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|昆明市建设工程质量安|||||
||非关联方|4,525,598.94|1年以内|15.88%|
|全监督管理总站|||||
|云南榕泰绿化造景有限|||||
||非关联方|2,000,000.00|3年以内|7.02%|
|公司|||||
|昆明市人力资源和社会|||||
||非关联方|1,800,000.00|1年以内|6.32%|
|保障劳动监察支队|||||
|刘忠明|非关联方|1,758,358.69|1年以内|6.17%|
|云南世博旅游控股集团|||||
||关联方|1,303,019.68|1年以内|4.54%|
|有限公司|||||
|合计|--|11,386,977.31|--|39.93%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|
|云南世博旅游控股集团有限||||
||母公司|1,303,019.68|4.57%|
|公司||||
|云南世博国际旅行社有限公||||
||受同一母公司控制|68.32|0%|
|司||||
|丽江市旅游投资开发有限公||||
||受同一母公司控制|5,200.00|0.02%|
|司||||
|云南世博广告有限公司|受同一母公司控制|432.65|0%|
|合计|--|1,308,720.65|4.59%|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|49,624,625.05|95.54%|50,071,382.72|98.78%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1至2年|2,033,664.40|3.92%|526,323.11|1.04%|
|2至3年|192,270.00|0.37%|0.00|0%|
|3年以上|90,710.09|0.17%|90,710.09|0.18%|
|合计|51,941,269.54|--|50,688,415.92|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|云南华邦钢结构工程有|||||
||非关联方|7,538,799.23|一年以内|工程未结算|
|限公司.|||||
|十四冶建设集团云南机|||||
|械制造安装工程有限公|非关联方|3,997,239.18|一年以内|工程未结算|
|司|||||
|宜良县南羊建筑公司|非关联方|3,811,934.88|一年以内|工程未结算|
|深圳市点石数码科技有|||||
||非关联方|3,781,000.00|一年以内|广告制作费|
|限公司|||||
|云南金工建设工程有限|||||
||非关联方|1,696,412.63|一年以内|工程未结算|
|公司|||||
|合计|--|20,825,385.92|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|云南世博旅游控股集团有限公司|15,000.00|0.00|15,000.02|0.00|
|合计|15,000.00|0.00|15,000.02|0.00|

（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|7,147,040.10|587,053.40|6,559,986.70|7,841,595.45|587,053.40|7,254,542.05|
|在产品|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|库存商品|555,689.81|0.00|555,689.81|810,523.35|0.00|810,523.35|
|周转材料|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|消耗性生物资产|1,452,267.18|0.00|1,452,267.18|1,872,070.43|0.00|1,872,070.43|
|开发成本|556,628,051.85|0.00|556,628,051.85|455,192,416.21|0.00|455,192,416.21|
|开发产品|895,787.46|0.00|895,787.46|385,156.33|0.00|385,156.33|
|生产成本|555,635.35|0.00|555,635.35|200,720.00|0.00|200,720.00|
|工程施工|9,837,906.30|0.00|9,837,906.30|13,377,913.17|0.00|13,377,913.17|
|工程结算|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|低值易耗品|1,230.00|0.00|1,230.00|1,800.00|0.00|1,800.00|
|材料采购|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|包装物及低值易耗|||||||
||0.00|0.00|0.00|131,302.16|0.00|131,302.16|
|品|||||||
|合计|577,073,608.05|587,053.40|576,486,554.65|479,813,497.10|587,053.40|479,226,443.70|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|587,053.40|0.00|0.00|0.00|587,053.40|
|在产品|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|库存商品|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|周转材料|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|消耗性生物资产|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|合 计|587,053.40|0.00|0.00|0.00|587,053.40|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例（%）|

存货的说明
1、消耗性生物资产的说明：
本期末本公司的消耗性生物资产1,452,267.18元，占期末存货账面价值的0.25%，为外购的苗木、花卉
和养殖的猪。
本期末消耗性生物资产类别：
类别 数量（棵、头） 金额
苗木 70.00 1,316,688.47
花卉 54.00 78,190.51
猪 25.00 57,388.20
合计 149.00 1,452,267.18
2、存货跌价准备计提依据的说明：
存货跌价准备计提依据：云南旅游汽车有限公司以前年度购置的部分汽车维修备件预计不能使用。
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|昆明市五华区房地产开发经营有限公司|150,000,000.00|0.00|
|合计|150,000,000.00|0.00|

其他流动资产说明
系子公司云南世博兴云房地产有限公司通过华夏银行委托贷款形成的投资。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|合计|0.00|0.00|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||初始投资成||||累计应收或||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息||期末余额|
||||本||||已收利息||

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益|||对于成本的|||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值||持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）|||下跌幅度|||差额计提减值的理由说明|
||||（%）||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|合计|0.00|0.00|

持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例（%）|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|融资租赁|851,138.09|1,527,901.85|
|其中：未实现融资收益|-48,142.61|-301,378.85|
|合计|851,138.09|1,527,901.85|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本企业持股比例(%)|本企业在被投||期末负债总额||||
|被投资单位名|||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额||||本期净利润|
|称|||||额|总额||
|||比例(%)||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||||资单位||||
|||||||在被投|在被投|持股比||||
|||||||||||本期计||
|被投资单|核算方|||||资单位|资单位|例与表|减值||本期现金|
|||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|||||提减值||
|位|法|||||持股比|表决权|决权比|准备||红利|
|||||||||||准备||
|||||||例(%)|比例(%)|例不一||||
|||||||||致的说||||
|||||||||明||||
|富滇银行||||||||||||
||||||1,650,000.0|||||||
|股份有限|成本法|1,650,000.00|1,650,000.00|0.00||0.05%|0.05%||0.00|0.00|214,500.00|
||||||0|||||||
|公司||||||||||||
|丽江联众||||||||||||
|旅游汽车||||||||||||
||权益法|150,000.00|134,021.33|35,204.18|98,817.15|30%|30%||0.00|0.00|0.00|
|调度有限||||||||||||
|公司||||||||||||
|合计|--|1,800,000.00|1,784,021.33|35,204.18|1,748,817.15|--|--|--|0.00|0.00|214,500.00|

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|44,216,657.60|0.00|3,184,217.63|41,032,439.97|
|1.房屋、建筑物|33,380,455.34|0.00|3,184,217.63|30,196,237.71|
|2.土地使用权|10,836,202.26|0.00|0.00|10,836,202.26|
|二、累计折旧和累计|||||
||9,385,571.88|1,213,889.98|349,101.50|10,250,360.36|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|8,564,647.48|1,049,705.10|349,101.50|9,265,251.08|
|2.土地使用权|820,924.40|164,184.88|0.00|985,109.28|
|三、投资性房地产账|||||
||34,831,085.72|-1,213,889.98|2,835,116.13|30,782,079.61|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|24,815,807.86|-1,049,705.10|2,835,116.13|20,930,986.63|
|2.土地使用权|10,015,277.86|-164,184.88|0.00|9,851,092.98|
|四、投资性房地产减|||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|
|值准备累计金额合计|||||
|1.房屋、建筑物|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2.土地使用权|0.00|0.00|0.00|0.00|
|五、投资性房地产账|||||
||34,831,085.72|-1,213,889.98|2,835,116.13|30,782,079.61|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|24,815,807.86|-1,049,705.10|2,835,116.13|20,930,986.63|
|2.土地使用权|10,015,277.86|-164,184.88|0.00|9,851,092.98|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|1,213,889.98|
|投资性房地产本期减值准备计提额|0.00|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变||转为自用房||
||值|购置|||处置||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||
|1．成本合计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（1）房屋、建筑物|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（2）土地使用权|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（3）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．公允价值变动合计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（1）房屋、建筑物|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（2）土地使用权|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（3）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．投资性房地产账面价值合计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（1）房屋、建筑物|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（2）土地使用权|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（3）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|784,495,488.55|164,107,873.07||53,099,768.73|895,503,592.89|
|其中：房屋及建筑物|427,690,106.78|30,874,032.27||38,087,221.63|420,476,917.42|
|机器设备|102,970,793.29|995,139.05||634,328.70|103,331,603.64|
|运输工具|198,133,200.71|56,682,116.55||13,482,987.04|241,332,330.22|
|电子设备及其||||||
||55,701,387.77|75,556,585.20||895,231.36|130,362,741.61|
|他||||||
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|364,863,417.98||45,108,963.01|15,912,879.84|394,059,501.15|
|其中：房屋及建筑物|133,431,680.86||12,441,946.49|5,613,091.88|140,260,535.47|
|机器设备|87,211,729.94||1,994,557.79|494,284.63|88,712,003.10|
|运输工具|103,545,134.46||25,535,325.87|9,213,504.57|119,866,955.76|
|电子设备及其||||||
||40,674,872.72||5,137,132.86|591,998.76|45,220,006.82|
|他||||||
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|419,632,070.57|--|||501,444,091.74|
|其中：房屋及建筑物|294,258,425.92|--|||280,216,381.95|

|||||
|-|-|-|-|
|机器设备|15,759,063.35|--|14,613,730.39|
|运输工具|94,588,066.25|--|121,467,236.47|
|电子设备及其||||
||15,026,515.05|--|85,146,742.93|
|他||||
|四、减值准备合计|3,857,969.25|--|937,499.11|
|其中：房屋及建筑物|0.00|--|0.00|
|机器设备|0.00|--|0.00|
|运输工具|3,843,148.69|--|922,678.55|
|电子设备及其||||
||14,820.56|--|14,820.56|
|他||||
|五、固定资产账面价值合计|415,774,101.32|--|500,506,592.63|
|其中：房屋及建筑物|294,258,425.92|--|280,216,381.95|
|机器设备|15,759,063.35|--|14,619,600.54|
|运输工具|90,744,917.56|--|120,542,695.91|
|电子设备及其||||
||15,011,694.49|--|85,127,914.23|
|他||||

本期折旧额45,108,963.01元；本期由在建工程转入固定资产原价为44,351,073.66元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|

固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|国际室外展园搬迁改造|0.00|0.00|0.00|160,651.01|0.00|160,651.01|
|双龙基地工程|668,520.51|0.00|668,520.51|729,280.26|0.00|729,280.26|
|世博园股份项目-污水处理|||||||
||2,221,754.81|0.00|2,221,754.81|1,410,474.22|0.00|1,410,474.22|
|工程|||||||
|大理客运站商铺项目|0.00|0.00|0.00|951,414.00|0.00|951,414.00|
|云旅交投项目|0.00|0.00|0.00|2,896,551.72|0.00|2,896,551.72|
|一号院装修改造工程|0.00|0.00|0.00|40,281,697.18|0.00|40,281,697.18|
|污水管道工程|343,000.00|0.00|343,000.00|0.00|0.00|0.00|
|世博园游客中心修缮改造工|||||||
||4,731,874.68|0.00|4,731,874.68|0.00|0.00|0.00|
|程-主体工程|||||||
|世博园游客中心修缮改造工|||||||
||216,500.00|0.00|216,500.00|0.00|0.00|0.00|
|程-电梯|||||||
|世博园游客中心修缮改造工|||||||
||225,580.98|0.00|225,580.98|0.00|0.00|0.00|
|程-消防设备安装|||||||
|云之舍新南站、腾冲店|12,758,421.58|0.00|12,758,421.58|0.00|0.00|0.00|
|云南省旅游服务综合广场|12,682,832.89|0.00|12,682,832.89|0.00|0.00|0.00|
|合计|33,848,485.45|0.00|33,848,485.45|46,430,068.39|0.00|46,430,068.39|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程||利息资本化累计金额||本期|||
||||||||||其中：本||||
|||||||投入||||利息|||
|项目名||||转入固定资|其他||工程||期利息||资金来||
||预算数|期初数|本期增加|||占预||||资本||期末数|
|称||||产|减少||进度||资本化||源||
|||||||算比||||化率|||
||||||||||金额||||
|||||||例(%)||||(%)|||
|国际室|800,000.00|160,651.01|0.00|160,651.01|0.00||-||||自有资金|0.00|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|外展园||||||||||||
|搬迁改||||||||||||
|造||||||||||||
|双龙基||||||||||||
||1,980,000.00|729,280.26|0.00|60,759.75|0.00|33.76%|33.00|||自有资金|668,520.51|
|地工程||||||||||||
|世博园||||||||||||
|股份项||||||||||||
|目-污水|3,500,000.00|1,410,474.22|811,280.59|0.00|0.00|63.48%|63.00|||自有资金|2,221,754.81|
|处理工||||||||||||
|程||||||||||||
|大理客||||||||||||
|运站商|1,000,000.00|951,414.00|0.00|951,414.00|0.00||-|||自有资金|0.00|
|铺项目||||||||||||
|云旅交||||||||||||
||3,000,000.00|2,896,551.72|0.00|2,896,551.72|0.00||-|||自筹|0.00|
|投项目||||||||||||
|一号院||||||||||||
|装修改|20,000,000.00|40,281,697.18|0.00|40,281,697.18|0.00||-|||自筹|0.00|
|造工程||||||||||||
|污水管||||||||||对外借款、||
||490,000.00|0.00|343,000.00|0.00|0.00|70%|70.00|360,821.92|360,821.92||343,000.00|
|道工程||||||||||自有资金||
|世博园||||||||||||
|游客中||||||||||||
|心修缮||||||||||||
||7,118,045.03|0.00|4,731,874.68|0.00|0.00|66.48%|66.00|||自有资金|4,731,874.68|
|改造工||||||||||||
|程-主体||||||||||||
|工程||||||||||||
|世博园||||||||||||
|游客中||||||||||||
|心修缮|216,500.00|0.00|216,500.00|0.00|0.00|100%|90.00|||自有资金|216,500.00|
|改造工||||||||||||
|程-电梯||||||||||||
|世博园||||||||||||
|游客中||||||||||||
|心修缮||||||||||||
|改造工|200,000.00|0.00|225,580.98|0.00|0.00|112.79%|95.00|||自有资金|225,580.98|
|程-消防||||||||||||
|设备安||||||||||||
|装||||||||||||
|云之舍||||||||||||
|新南站、|15,000,000.00|0.00|12,758,421.58|0.00|0.00|85.06%|85.00|||自有资金|12,758,421.58|
|腾冲店||||||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|云南省|||||||||||||
|旅游服|||||||||||||
||372,599,700.00|0.00|12,682,832.89|0.00|0.00|3.4%|3.00||||自有资金|12,682,832.89|
|务综合|||||||||||||
|广场|||||||||||||
|合计|425,904,245.03|46,430,068.39|31,769,490.72|44,351,073.66|0.00|--|--|360,821.92|360,821.92|--|--|33,848,485.45|

在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|
||||||期末经对在建工程|
||||||检查，未发现减值迹|
|-|0.00|0.00|0.00|0.00||
||||||象，故不需计提减值|
||||||准备。|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|--|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|

（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|合计|0.00|||0.00|

工程物资的说明
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|
|合计|0.00|0.00|--|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||
|无|0.00|0.00|0.00|0.00|
|二、畜牧养殖业|||||
|无|0.00|0.00|0.00|0.00|
|三、林业|||||
|无|0.00|0.00|0.00|0.00|
|四、水产业|||||
|无|0.00|0.00|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|三、油气资产减值准备累|0.00||||
|||0.00|0.00|0.00|
|计金额合计|||||
|四、油气资产账面价值合|0.00|||0.00|
|||0.00|0.00||
|计|||||

油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|169,760,750.46|132,936,338.55|19,474,564.35|283,222,524.66|
|1．土地使用权|49,786,066.14|69,263,920.24|18,052,081.71|100,997,904.67|
|2．商标权|329,942.80|5,600.00|259,587.47|75,955.33|
|3．电脑软件|1,406,706.68|1,351,818.31|47,860.33|2,710,664.66|
|4.出租车经营权|117,112,500.00|62,315,000.00|1,115,034.84|179,427,500.00|
|5.其他|1,125,534.84||1,115,034.84|10,500.00|
|二、累计摊销合计|51,814,224.26|23,207,829.65|3,821,563.56|71,200,490.35|
|1．土地使用权|7,912,256.97|4,336,222.39|3,067,374.11|9,181,105.25|
|2．商标权|312,017.57|34,676.91|288,175.85|58,518.63|
|3．电脑软件|826,740.44|249,962.79|20,000.00|1,056,703.23|
|4.出租车经营权|42,307,920.68|18,586,967.56|446,013.60|60,894,888.24|
|5.其他|455,288.60||446,013.60|9,275.00|
|三、无形资产账面净值合计|117,946,526.20|109,728,508.90|15,653,000.79|212,022,034.31|
|1．土地使用权|41,873,809.17|64,927,697.85|14,984,707.60|91,816,799.42|
|2．商标权|17,925.23|-29,076.91|-28,588.38|17,436.70|
|3．电脑软件|579,966.24|1,101,855.52|27,860.33|1,653,961.43|
|4.出租车经营权|74,804,579.32|43,728,032.44|0.00|118,532,611.76|
|5.其他|670,246.24|0.00|669,021.24|1,225.00|
|四、减值准备合计|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．土地使用权|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．商标权|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．电脑软件|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4.出租车经营权|0.00|0.00|0.00|0.00|
|5.其他|0.00|0.00|0.00|0.00|
|无形资产账面价值合计|117,946,526.20|109,728,508.90|15,653,000.79|212,022,034.31|
|1．土地使用权|41,873,809.17|64,927,697.85|14,984,707.60|91,816,799.42|
|2．商标权|17,925.23|-29,076.91|-28,588.38|17,436.70|
|3．电脑软件|579,966.24|1,101,855.52|27,860.33|1,653,961.43|
|4.出租车经营权|74,804,579.32|43,728,032.44|0.00|118,532,611.76|

||||||
|-|-|-|-|-|
|5.其他|670,246.24|0.00|669,021.24|1,225.00|

本期摊销额23,207,829.65元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|云南高快物流有限公司|685,162.99|0.00|0.00|685,162.99|0.00|
|合计|685,162.99|0.00|0.00|685,162.99|0.00|

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|土地租赁费|297,734.14|1,168,399.06|361,786.23|0.00|1,104,346.97||
|园区修缮改造|40,838,541.97|6,497,274.35|5,339,974.24|0.00|41,995,842.08||
|域名认证服务费|12,193.14|80,000.00|59,999.94|0.00|32,193.20||
|装修费|496,029.00|509,832.90|111,294.12|0.00|894,567.78||
|多功能厅会议厅|||||||
||5,320.05|0.00|2,127.96|0.00|3,192.09||
|楼梯改造|||||||
|一号院客房改造|638,009.25|0.00|255,203.52|0.00|382,805.73||
|餐厅世博厅装修|||||||
||39,477.18|0.00|15,791.04|0.00|23,686.14||
|改造|||||||
|绿化费|50,637.00|0.00|33,757.92|0.00|16,879.08||
|网球馆工程改造|128,627.52|0.00|53,225.28|0.00|75,402.24||
|餐具款|49,985.07|0.00|49,985.07|0.00|0.00||
|防水工程|18,758.92|0.00|7,034.64|0.00|11,724.28||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|再生水利用工程|98,634.77|0.00|21,135.96|0.00|77,498.81|
|紫荆厅装修改造||||||
||227,406.30|0.00|60,641.64|0.00|166,764.66|
|工程||||||
|七、八号楼布草||||||
||15,537.19|0.00|3,966.84|0.00|11,570.35|
|间改造工程||||||
|紫云厅电动遮阳||||||
||187,500.00|0.00|75,000.00|0.00|112,500.00|
|棚安装工程||||||
|网球馆红土|47,055.50|0.00|47,055.50|0.00|0.00|
|包房改造工程|359,302.33|0.00|95,814.00|0.00|263,488.33|
|太阳能安装工程|375,666.62|0.00|98,000.04|0.00|277,666.58|
|停车场门禁系统|127,799.23|0.00|32,629.56|0.00|95,169.67|
|装修改造|6,536,995.47|673,773.00|2,096,321.73|0.00|5,114,446.74|
|酒店用具摊销|1,756,080.29|24,737.50|658,327.57|0.00|1,122,490.22|
|棉制品|280,924.95|70,910.82|208,653.69|0.00|143,182.08|
|质量体系认证|3,100.00|17,750.00|20,850.00|0.00|0.00|
|大理分公司长租||||||
||98,803.78|0.00|25,453.44|0.00|73,350.34|
|摊销||||||
|丽江分公司站点||||||
||28,316.77|0.00|28,316.77|0.00|0.00|
|改造费用||||||
|迪庆分公司房租||||||
||20,416.67|35,600.00|37,916.70|0.00|18,099.97|
|摊销||||||
|迪庆购置旧车|54,000.00|0.00|6,000.00|0.00|48,000.00|
|OA系统费|0.00|434,550.00|0.00|0.00|434,550.00|
|租赁费|102,184.39|204,000.00|306,184.39|0.00|0.00|
|项目转让费|306,249.97|120,747.00|269,149.37|0.00|157,847.60|
|场地租金|1,633,333.31|0.00|933,333.36|0.00|699,999.95|
|停车场零星工程|112,421.10|0.00|5,740.68|0.00|106,680.42|
|停车场绿化工程|47,995.01|0.00|2,450.76|0.00|45,544.25|
|主楼室内改造及||||||
||336,013.78|0.00|16,941.84|0.00|319,071.94|
|户外绿化||||||
|户外围栏及大门|230,513.47|0.00|11,622.48|0.00|218,890.99|
|水电消防照明工||||||
||502,428.50|0.00|25,332.50|0.00|477,096.00|
|程||||||
|变压器搬迁工程|0.00|58,000.00|10,633.36|0.00|47,366.64|
|新租房屋改造||||||
||182,777.77|0.00|46,666.68|0.00|136,111.09|
|（居住及办公）||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|办公装修费|217,080.13|57,018.07|266,431.50|0.00|7,666.70||
|训练场地工程费|236,645.00|0.00|53,580.00|0.00|183,065.00||
|龙泉分厂项目维|||||||
||43,624.86|0.00|10,938.46|0.00|32,686.40||
|护修缮费|||||||
|关南分厂库房改|||||||
||12,534.24|0.00|3,581.34|0.00|8,952.90||
|造|||||||
|营销部中保全球|||||||
||3,375.72|0.00|3,375.72|0.00|0.00||
|眼使用费|||||||
|高快小修改造工|||||||
||12,525.04|0.00|3,340.15|0.00|9,184.89||
|程款|||||||
|教学改造工程款|8,598.79|0.00|2,293.15|0.00|6,305.64||
|客维监控系统|7,424.24|0.00|3,873.55|0.00|3,550.69||
|兴苑中保全球眼|||||||
||13,858.00|0.00|13,858.00|0.00|0.00||
|费用|||||||
|龙泉中保全球眼|||||||
||14,518.00|0.00|14,518.00|0.00|0.00||
|费用|||||||
|配送中心门市装|||||||
||8,590.02|0.00|3,436.08|0.00|5,153.94||
|修费|||||||
|连锁润城店装修|||||||
||120,374.50|0.00|25,376.68|0.00|94,997.82||
|费|||||||
|连锁经开店装修|||||||
||111,425.00|0.00|22,285.16|0.00|89,139.84||
|费|||||||
|连锁新迎店装修|||||||
||165,425.00|0.00|33,085.16|0.00|132,339.84||
|费|||||||
|合计|57,222,768.95|9,952,592.70|11,894,291.77|0.00|55,281,069.88|--|

长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|预收账款|420,369.62|1,005,232.19|
|投资性房地产|258,025.36|258,025.36|
|小计|678,394.98|1,263,257.55|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债：|||
|交易性金融工具、衍生金融工具的估值|0.00|0.00|
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变|||
||0.00|0.00|
|动|||
|小计|0.00|0.00|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣亏损|11,098,241.60|3,198,252.44|
|坏账准备|7,425,754.90|10,018,671.81|
|合计|18,523,996.50|13,216,924.25|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2015年|11,098,241.60|12,793,009.74||
|合计|11,098,241.60|12,793,009.74|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|预收账款|2,802,464.20|6,701,547.93|
|投资性房地产|1,032,101.44|1,032,101.44|
|小计|3,834,565.64|7,733,649.37|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|678,394.98||1,263,257.55||
|递延所得税负债|0.00||0.00||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|10,018,671.81|327,242.18|2,200,541.21|719,617.88|7,425,754.90|
|二、存货跌价准备|587,053.40|0.00|0.00|0.00|587,053.40|
|五、长期股权投资减值准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|六、投资性房地产减值准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|七、固定资产减值准备|3,857,969.25|0.00|0.00|2,920,470.14|937,499.11|
|九、在建工程减值准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|十一、油气资产减值准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|十二、无形资产减值准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|十三、商誉减值准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|合计|14,463,694.46|327,242.18|2,200,541.21|3,640,088.02|8,950,307.41|

资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|存出保证金|350,000.00|350,000.00|
|海诚房地产公司购房款|9,460,000.00|0.00|
|民族剧场（待处置）|19,985,869.59||
|合计|29,795,869.59|350,000.00|

其他非流动资产的说明
（1）存出保证金资产系子公司云南省丽江中国国际旅行社有限责任公司按照丽江市旅游管理局要求存入指定专户的旅游保证金。
（2）海诚房地产公司购房款9,460,000.00元，系购买房产尚未交付使用。
（3）根据云南省国资委的无偿划转批复，以2012年6月30日为基准日，本公司母公司世博旅游集团向云南省国资委申请将位于云南省昆明市西山区滇池路2公里处杨家社区李家地村股份合作社土地使用权（面积4,782.7平方米），以及建于其上的剧场框架结构（已完成土建、屋顶钢结构、消防涂料、消防水池、
供排水、临时用电、外立面装修等工程，以下简称“民族剧场资产”）无偿划转给本公司，基准日，划转资
产组账面净额为1,998.59万元。该划转事项于2013年3月完成。目前本公司已将该资产组挂牌出售，处置价
款为5,400.00万元,截止本报告出具日，合同尚在执行中。
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|0.00|0.00|
|抵押借款|0.00|53,900,000.00|
|保证借款|115,000,000.00|30,000,000.00|
|信用借款|0.00|9,000,000.00|
|合计|115,000,000.00|92,900,000.00|

短期借款分类的说明
期末保证借款明细如下：
（1）中信银行昆明分行兴苑路支行借款40,000,000.00元，贷款期限为2013年12月12日至2014年6月12日利率为5.6%；
（2）交通银行云南映象支行借款40,000,000.00元，贷款期限为2013年5月28日至2014年5月28日利率为6.42%；
（3）兴业银行借款35,000,000.00元，其中：10,000,000.00元，贷款期限为2013年6月17日至2014年6月17日，利率为6.6%。25,000,000.00元，贷款期限为2013年10月10日至2014年10月10日，利率6.78%。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|发行的交易性债券|0.00|0.00|
|指定为以公允价值计量且其变动计入当期损|||
||0.00|0.00|
|益的金融负债|||

||||
|-|-|-|
|衍生金融负债|0.00|0.00|
|其他金融负债|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|3,041,650.00|8,603,200.00|
|合计|3,041,650.00|8,603,200.00|

下一会计期间将到期的金额3,041,650.00元。
应付票据的说明
2013年12月31日列报的应付票据金额3,041,650.00元系云南旅游汽车有限公司2013年开出的银行承兑汇票。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内（含1年）|20,541,250.78|34,012,068.50|
|1年至2年（含2年）|14,214,213.57|2,755,493.32|
|2年至3年（含3年）|1,520,951.89|50,552,392.73|
|3年以上|43,374,400.88|3,819,796.48|
|合计|79,650,817.12|91,139,751.03|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|云南世博广告有限公司|5,148.00|5,148.00|
|合计|5,148.00|5,148.00|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内（含1年）|33,729,699.81|64,743,348.31|
|1年至2年（含2年）|10,710,697.34|3,448,485.17|
|2年至3年（含3年）|1,957,218.00|308,857.42|
|3年以上|390,283.81|177,275.57|
|合计|46,787,898.96|68,677,966.47|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||17,692,355.79|137,315,350.55|132,011,674.10|22,996,032.24|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费|14,538.26|7,823,088.27|7,837,626.53|0.00|
|三、社会保险费|2,776,689.29|24,775,930.96|27,408,909.54|143,710.71|
|其中：1. 医疗保险费|83,083.83|6,716,791.09|6,762,619.29|37,255.63|
|2. 基本养老保险费|2,607,930.78|15,671,031.53|18,283,255.90|-4,293.59|
|3. 年金缴费|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4. 失业保险费|109,191.60|1,387,404.98|1,397,238.71|99,357.87|
|5. 工伤保险费|-14,371.98|410,382.49|394,227.00|1,783.51|
|6. 生育保险费|-9,144.94|590,320.87|571,568.64|9,607.29|
|四、住房公积金|2,087,311.84|7,041,937.11|8,137,107.53|992,141.42|
|五、辞退福利|0.00|55,002.35|55,002.35|0.00|
|六、其他|3,663,475.81|4,328,731.55|3,950,687.24|4,041,520.12|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1、工会经费|1,814,054.67|2,928,076.95|3,102,843.13|1,639,288.49|
|2、职工教育经费|1,851,321.14|1,174,153.60|623,243.11|2,402,231.63|
|3、其他|-1,900.00|226,501.00|224,601.00|0.00|
|合计|26,234,370.99|181,340,040.79|179,401,007.29|28,173,404.49|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额4,041,520.12元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿55,002.35元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪中无拖欠性质的款项。
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|430,047.17|843,142.78|
|消费税|0.00|0.00|
|营业税|2,731,234.47|5,003,345.86|
|企业所得税|7,524,621.02|4,309,456.87|
|个人所得税|1,075,511.35|623,547.96|
|城市维护建设税|295,545.10|451,805.58|
|土地增值税|15,243,727.05|15,456,288.42|
|土地使用税|163,615.69|163,615.69|
|房产税|726,530.13|485,696.88|
|车船使用税|232,571.56|218,586.56|
|教育附加|349,172.94|438,622.47|
|印花税|433,743.00|79,210.33|
|其他|8,673.53|8,345.59|
|合计|29,214,993.01|28,081,664.99|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|454,267.50|19,320.72|
|短期借款应付利息|218,869.44|171,101.92|
|合计|673,136.94|190,422.64|

应付利息说明
期末比期初增加了253.50%，主要原因为本公司及子公司云南世博兴云房地产有限公司的期末长、短期借款增加引起利息增加。
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|云南世博旅游控股集团有限公司|15,455,075.01|15,455,075.01|资金不足|
||||改制前昆明世博园物业服务有限|
||||公司应付自然人股东股利，因部|
|自然人股东|17,460.00|17,460.00||
||||分自然人股东已经离开公司，故|
||||该部分股利暂时未支付|
|合计|15,472,535.01|15,472,535.01|--|

应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内（含1年）|136,116,882.00|122,398,733.03|
|1年至2年（含2年）|16,786,467.81|26,354,532.24|
|2年至3年（含3年）|9,060,727.15|16,005,911.53|
|3年以上|12,763,891.20|30,413,686.36|
|合计|174,727,968.16|195,172,863.16|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|云南世博旅游控股集团有限公司|1,408,791.40|72,031,618.32|
|合计|1,408,791.40|72,031,618.32|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
期末金额较大的其他应付款情况：
单位名称 性质或内容 金额 占其他应付款比例（%?
出租车司机 保证金 52,702,991.00 30.16
云南旭东房地产经营开发有限公司 民族剧场处置的履约 16,200,000.00 9.27
金
云南朗玉珠宝有限公司 履约金 6,120,000.00 3.50
代收契税 代收契税 3,793,320.80 2.17
云南耀星企业管理有限公司 履约金 1,800,000.00 1.03
合计 80,616,311.80 46.14
39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|未决诉讼|3,842,148.64|0.00|3,527,676.64|314,472.00|
|合计|3,842,148.64|0.00|3,527,676.64|314,472.00|

预计负债说明
本公司、云南旅游诚信联合服务有限公司（以下简称：诚信联合）及云南云游投资有限公司（以下简称：云游投资）于2006年11月23日签订《设立有限公司出资协议书》，拟设立“昆明云游博园旅游商品开发有限公司”，但“昆明云游博园旅游商品开发有限公司（以下简称：云游博园）”并没有登记注册，以“昆明云游博园旅游商品开发有限公司筹备组”的名义对外招租并签订合同。因发生租赁纠纷，租赁方起诉本公司、云游投资和诚信联合。
由于云游投资和诚信联合公司无偿还能力，本公司根据截至报告出具日法院判决情况，2010年、2011年、2012年共计确认诉讼或有损失3,842,148.64元,本期在法院的参与下执行和解程序，目前尚有1家公司未执行和解，预计负债期末余额为314,472.00元。
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|238,953.94|225,828.79|
|1年内到期的应付债券|0.00|0.00|
|1年内到期的长期应付款|8,377,700.00|12,521,566.67|
|合计|8,616,653.94|12,747,395.46|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|238,953.94|225,828.79|
|合计|238,953.94|225,828.79|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|广东发展银|2011年04月|2014年04月|||||||
||||人民币元|6.4%||238,953.94||225,828.79|
|行杭州分行|20日|20日|||||||
|合计|--|--|--|--|--|238,953.94|--|225,828.79|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率(%)|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||息|息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|
|金龙联合汽车工|||||||
|业（苏州）有限|3年|9,010,900.00|||3,133,600.00||
|公司|||||||
|上海申龙客车有|||||||
||3年|5,908,200.00|||1,383,200.00||
|限公司|||||||
|安徽安凯汽车股|||||||
||3年|2,379,125.00|||2,852,400.00||
|份公司|||||||

|||||
|-|-|-|-|
|北京北方华德尼||||
|奥普兰客车服务|3年|3,727,500.00|1,008,500.00|
|有限公司||||

一年内到期的长期应付款的说明
一年内到期的非流动负债期末比期初减少了32.40%，减少的主要原因是子公司云南旅游汽车有限公司偿还了长期应付款。
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|政府补助|0.00|720,000.00|
|合计|0.00|720,000.00|

其他流动负债说明
该政府补助系本公司收到的昆明市旅游局拨给的在园区内建造星级厕所的款项，本期减少是由于将其转入营业外收入。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|160,000,000.00|746,239.47|
|信用借款|74,000,000.00|7,500,000.00|
|合计|234,000,000.00|8,246,239.47|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
||2013年01月|2016年01月|||||||
|交通银行|||人民币元|6.58%||18,000,000.00||0.00|
||15日|15日|||||||
||2013年01月|2016年01月|||||||
|建设银行|||人民币元|6.52%||6,000,000.00||0.00|
||14日|13日|||||||
|中建投信托|2013年12月|2014年12月|人民币元|7.7%||160,000,000.00||0.00|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限责任公|23日|22日|||||||
|司|||||||||
|中信信托有|2013年07月|2015年07月|||||||
||||人民币元|6.15%||50,000,000.00||0.00|
|限责任公司|02日|02日|||||||
|合计|--|--|--|--|--|234,000,000.00|--|0.00|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
长期借款期末比期初增加了2737.66%，增加主要原因是本期本公司通过委托借款新增加了5000万元的长期借款，同时子公司云南世博兴云房地产有限公司通过委托借款新增加了16000万元的长期借款，子公司出租车公司新增交行借款和建行借款。
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||息|息|息|息||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|
|云南世博旅游控|||||||
|||69,981,747.47|||0.00||
|股集团有限公司|||||||
|金华青年汽车公|||||||
|||342,725.07|||342,725.07||
|司|||||||
|金华亚曼车辆公|||||||
|||450,308.72|||450,308.69||
|司|||||||
|金龙联合汽车工|||||||
|业（苏州）有限||4,534,466.66|||2,754,817.93||
|公司|||||||
|上海申龙客车有|||||||
|||1,587,400.00|||1,383,200.00||
|限公司|||||||
|北京北方华德尼|||||||
|奥普兰客车服务||429,791.67|||0.00||
|有限公司|||||||
|安徽安凯汽车股|||||||
|||1,952,500.00|||875,100.00||
|份公司|||||||
|共用维修基金||20,390,461.13|||22,224,795.46||

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
期末长期应付较期初减少71.88%，主要是由于重组之前根据世博旅游集团董事会决议，将对云南世博花园酒店有限公司的长期债权投资转为对其的权益投资，故减少69,981,747.47元。
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
||0.00|0.00|0.00|0.00||
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|--|

专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|1,672,142.86|1,102,500.00|
|合计|1,672,142.86|1,102,500.00|

其他非流动负债说明
递延收益种类：昆明市财政局关于拨付节能与新能源汽车市级财政补贴资金。
相关文件：
昆财企一（2011）156号文，划拨本公司2011年新能源汽车示范推广补助资金180.00万元的70%，金额为126.00万元。2013年1月收到剩下30%，金额为54.00万元。
昆财企一（2013）36号文，划拨本公司2013年新能源汽车示范推广补助资金30.00万元。
本期转入利润表的金额：321,455.14元。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|递延收益|1,102,500.00|840,000.00|321,455.14|1,672,142.86|与资产相关|
|合计|1,102,500.00|840,000.00|321,455.14|1,672,142.86|--|

本期期末其他非流动负债列报金额比上期期末增加了569,642.86元，增加幅度达51.67%，主要为本期新增财政补贴840,000.00元，递延收益摊销金额321,455.14元。
47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|215,000,000.00|97,010,107.00|0.00|0.00|0.00|97,010,107.00|312,010,107.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况本报告期增发股份执行验资的事务所为：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
验资报告文号：天职业字【2013】1512号、天职业字【2013】1820号
项目 期初余额 本期增减变动（+?-? 期末余额
发行新股 送股公积金转 其他 合计
股
一、有限售条件股 - 97,010,107.00 - - 4,800.00 97,014,907.00 97,014,907.00
份
1.国家持股 - -
2.国有法人持股 78,542,953.00 78,542,953.00 78,542,953.00
3.其他内资持股 18,467,154.00 - - 4,800.00 18,471,954.00 18,471,954.00
其中：境内法人持 18,467,154.00 18,467,154.00 18,467,154.00
股
境内自然人持股 4,800.00 4,800.00 4,800.00
4.境外持股 - -
其中：境外法人持 - -
股
境外自然人持股 - -
二、无限售条件流 215,000,000.00 - - - -4,800.00 -4,800.00 214,995,200.00
通股份
1.人民币普通股 215,000,000.00 -4,800.00 -4,800.00 214,995,200.00
2.境内上市外资股 - -
3.境外上市外资股 - -
4.其他 - -
股份合计 215,000,000.00 97,010,107.00 - - - 9 7 ,010,107.00 312,010,107.00
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
项目 期末余额 期初余额 备注
安全生产费 178,357.94 1,016,839.32
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|205,467,584.67|384,424,048.90|16,557,010.10|573,334,623.47|
|1、原制度资本公积转入|90,000.00|0.00|0.00|90,000.00|
|2、按照权益法核算的长期股|||||
||75,842.62|0.00|0.00|75,842.62|
|权投资产生的资本公积|||||
|3、权益交易产生的资本公积|2,165,333.34|265,600.00|0.00|2,430,933.34|
|4、其他|128,649,914.35|0.00|179,521,742.57|-50,871,828.22|
|合计|336,448,674.98|384,689,648.90|196,078,752.67|525,059,571.21|

资本公积说明
资本溢价增加384,424,048.90元系由于本期增发股份引起的资本溢价变动；265,600.00元系由于云南世博旅游控股集团有限公司将原世博学院租赁给本公司，2013年产生的相关收益，按照企业会计准则及有关监管规定，计入资本公积；资本溢价减少16,557,010.10元系本期增发股份的相关费用。
其他资本公积减少179,521,742.57元是由于今年同一控制下合并云南旅游汽车有限公司、云南世博花园酒店有限公司、云南世博出租汽车有限公司、云南旅游酒店管理有限公司追溯调整以前年度损益形成。
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|34,012,562.30|1,781,293.13|0.00|35,793,855.43|
|任意盈余公积|40,457,008.74|0.00|0.00|40,457,008.74|
|合计|74,469,571.04|1,781,293.13|0.00|76,250,864.17|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
无
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|89,930,926.46|--|
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）|30,887,848.81|--|
|调整后年初未分配利润|120,818,775.27|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|63,232,857.85|--|
|减：提取法定盈余公积|1,781,293.13||
|提取任意盈余公积|0.00||
|提取一般风险准备|0.00||
|应付普通股股利|10,750,000.00||
|转作股本的普通股股利|0.00||
|其他|11,184,406.71||
|期末未分配利润|160,335,933.28|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润30,887,848.81元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
本期其他减少11,184,406.71元为云南旅游汽车有限公司划转房屋给云南世博旅游控股集团有限公司，资本公积、盈余公积不够冲减的部分冲减未分配利润；上期其他减少15,702,725.01元中，247,650.00元为2012年云南省丽江中国国际旅行社有限责任公司分配的股利，15,455,075.01元为云南世博出租汽车有限公司分配的股利。
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|669,056,625.51|696,869,150.36|
|其他业务收入|33,089,937.42|13,660,106.80|
|营业成本|441,983,066.81|467,274,776.02|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|景区板块|87,736,768.91|39,035,575.57|77,233,069.09|41,997,793.37|
|酒店板块|80,692,453.78|52,531,147.57|71,968,698.56|50,760,109.22|
|房地产板块|50,090,816.60|17,444,339.63|179,896,179.00|104,595,284.15|
|交通运输板块|199,608,349.00|126,784,123.55|141,780,711.44|70,984,837.13|
|旅行社板块|114,291,931.14|105,515,273.14|120,664,389.49|112,803,587.12|
|汽车维修板块|35,998,673.25|21,827,738.57|30,375,840.22|21,807,299.78|
|园艺及物业服务配套|51,668,419.61|33,985,624.90|36,402,400.40|27,282,655.03|
|婚宴及会议|46,171,161.22|33,747,709.99|36,182,468.74|28,184,078.13|
|其他|2,798,052.00|1,971,912.62|2,365,393.42|443,711.35|
|合计|669,056,625.51|432,843,445.54|696,869,150.36|458,859,355.28|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|主营业务|669,056,625.51|432,843,445.54|696,869,150.36|458,859,355.28|
|合计|669,056,625.51|432,843,445.54|696,869,150.36|458,859,355.28|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||
|-|-|-|
|地区名称|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|云南省|669,056,625.51|432,843,445.54|696,869,150.36|458,859,355.28|
|合计|669,056,625.51|432,843,445.54|696,869,150.36|458,859,355.28|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|

营业收入的说明
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||累计已确认毛利（亏||
|固定造价合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||
|||||累计已确认毛利（亏||
|成本加成合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||

合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|消费税|0.00|0.00||
|营业税|20,790,496.14|24,975,057.06|5%、3%|
|城市维护建设税|1,840,240.63|1,937,756.32|7%|
|教育费附加|1,300,050.43|1,034,548.19|3%|
|资源税|0.00|0.00||
|土地增值税|1,603,234.98|14,024,476.65||
|房产税|1,084,053.08|437,198.48||
|其他税金|25,617.47|0.00||
|合计|26,643,692.73|42,409,036.70|--|

营业税金及附加的说明
本期比上期减少37.17%主要是由于收入减少与之相关的营业税金及附加也减少，同时2013.8.1全国推广营改增后交通运输等缴纳增值税不再缴纳营业税也引起其减少；土地增值税减少是由于本期房地产销售大幅度下降，因此土地增值税也大幅下降。
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|23,071,791.74|20,982,931.68|
|折旧费|1,488,391.03|1,468,808.59|
|资产摊销|315,057.98|744,822.24|
|税费|106,609.27|80,016.66|
|车辆费|685,872.40|905,822.29|
|办公费|719,729.04|856,956.65|
|通讯费|479,991.64|463,206.65|
|差旅费|402,635.31|958,455.96|
|广告宣传费|846,863.61|485,444.03|
|业务招待费|1,153,952.10|1,097,237.43|
|劳务费|1,651,775.00|15,500.00|
|维护修缮费|2,577,175.30|1,674,540.45|
|安保消防费|57,615.82|170,602.20|
|水电气费|506,145.96|407,767.02|
|租赁费|8,179,257.49|2,663,797.03|
|清洁绿化卫生费|390,317.23|323,355.81|
|会费|61,699.70|127,301.25|
|工作服|441,098.43|244,872.74|
|物料消耗|114,794.00|412,981.70|
|促销费|2,389,275.63|2,777,849.70|
|其他|1,166,517.80|3,549,342.32|
|合计|46,806,566.48|40,411,612.40|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|67,080,096.32|53,256,783.69|
|折旧费|1,860,699.86|2,358,366.25|
|资产摊销|1,892,982.21|3,067,101.76|
|税费|2,862,743.65|2,919,155.88|
|综合保险费|135,953.32|200,972.00|

||||
|-|-|-|
|车辆费|2,226,452.76|1,735,902.64|
|交通费|104,852.19|92,060.90|
|办公费|1,721,507.26|2,014,827.81|
|通讯费|304,380.04|364,394.01|
|差旅费|1,550,586.63|1,267,672.18|
|会议费|356,316.53|333,342.50|
|广告宣传费|19,640.00|19,269.10|
|业务招待费|1,999,289.10|3,674,247.11|
|聘请中介机构费用|1,856,894.33|1,846,346.00|
|劳务费|100,811.26|169,290.76|
|诉讼费|75,265.00|32,365.00|
|维护修缮费|19,959.60|126,659.78|
|安保消防费|154,828.00|170,099.00|
|水电气费|1,074,833.07|254,368.37|
|燃料费|20,718.00|52,799.72|
|租赁费|2,376,867.45|1,276,034.48|
|清洁绿化卫生费|90,491.45|103,859.67|
|会费|277,947.00|42,400.00|
|劳动保护费|221,243.00|214,461.40|
|董事会经费|392,214.09|553,057.49|
|物料消耗|136,774.07|238,345.00|
|管理咨询费|1,566,111.27|493,087.18|
|上市服务费|185,155.03|281,918.15|
|党委工作经费|73,363.00|100,078.45|
|洗涤费|0.00|19,017.50|
|服装费|1,192,995.28|317,541.25|
|残疾人保障金|125,792.41|200,971.68|
|其他|3,721,783.11|3,266,914.25|
|合计|95,779,546.29|81,063,710.96|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|10,138,589.59|4,874,952.80|

||||
|-|-|-|
|利息收入（以负数表示）|-1,297,192.98|-3,462,038.22|
|汇兑损益（收益以负数表示）|5,594.18|295.79|
|手续费和其他|1,008,368.77|653,466.48|
|合计|9,855,359.56|2,066,676.85|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|0.00|0.00|
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|0.00|0.00|
|交易性金融负债|0.00|0.00|
|按公允价值计量的投资性房地产|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|214,500.00|198,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|-35,204.18|-15,978.67|
|处置长期股权投资产生的投资收益|1,017,972.30|-1,999.76|
|持有至到期投资取得的投资收益|0.00|163,631.32|
|合计|1,197,268.12|343,652.89|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|富滇银行|214,500.00|198,000.00||
|合计|214,500.00|198,000.00|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-1,873,299.03|2,066,676.85|
|二、存货跌价损失|0.00|83,746.00|
|三、可供出售金融资产减值损失|0.00|0.00|
|四、持有至到期投资减值损失|0.00|0.00|
|五、长期股权投资减值损失|0.00|0.00|
|六、投资性房地产减值损失|0.00|0.00|
|七、固定资产减值损失|0.00|628,997.02|
|八、工程物资减值损失|0.00|0.00|
|九、在建工程减值损失|0.00|0.00|
|十、生产性生物资产减值损失|0.00|0.00|
|十一、油气资产减值损失|0.00|0.00|
|十二、无形资产减值损失|0.00|0.00|
|十三、商誉减值损失|0.00|0.00|
|十四、其他|0.00|0.00|
|合计|-1,873,299.03|2,779,419.87|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|2,396,695.80|321,281.19|2,396,695.80|
|其中：固定资产处置利得|2,396,695.80|321,281.19|2,396,695.80|
|无形资产处置利得|0.00|0.00|0.00|
|债务重组利得|0.00|1,475,032.86|0.00|

|||||
|-|-|-|-|
|政府补助|1,332,946.64|215,851.00|1,332,946.64|
|盘盈利得|141,371.20|0.00|141,371.20|
|其他|1,919,015.38|2,213,335.14|1,919,015.38|
|合计|5,790,029.02|4,225,500.19|5,790,029.02|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|昆明市旅游局|720,000.00|0.00|与收益相关|是|
|盘龙区财政局|154,416.00|0.00|与收益相关|是|
|教育局奖励款|30,000.00|60,000.00|与收益相关|是|
|企业扶持基金|105,833.00|155,851.00|与收益相关|是|
|再生水补助|1,242.50|0.00|与收益相关|是|
|新能源车财政补贴|321,455.14|0.00|与收益相关|是|
|合计|1,332,946.64|215,851.00|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|1,638,713.61|1,093,070.06|1,638,713.61|
|其中：固定资产处置损失|1,638,713.61|1,093,070.06|1,638,713.61|
|公益性捐赠支出|0.00|1,000.00|0.00|
|其他|798,694.28|580,577.39|798,694.28|
|合计|2,437,407.89|1,674,647.45|2,437,407.89|

营业外支出说明
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|15,497,282.55|13,029,509.72|
|递延所得税调整|584,862.57|22,344.36|
|合计|16,082,145.12|13,051,854.08|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益
项目 序号 本期发生额 上期发生额
期初股份总数 a 215,000,000.00 215,000,000.00
同一控制下合并发行的对价股份数 o 78,542,953.00 78,542,953.00
同一控制下合并发行股份次月起至报告期 p 1.00 -
期末的累计月数
报告期因公积金转增股本或股票股利分配 b - -
等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c 18,467,154.00 -
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c - -
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d - -
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d - -
报告期月份数 e 12.00 12.00
报告期因回购等减少股份数 f - -
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g - -
报告期缩股数 h - -
发行在外的普通股加权平均数 i=a+o+b+c×d÷e-f×g 293,542,953.00 293,542,953.00
÷e-h
发行在外的普通股加权平均数(扣非使用)n=a+o*p÷e+b+c×d÷ 221,545,246.08 215,000,000.00
e-f×g÷e-h
归属于公司普通股股东的净利润 j 63,232,857.85 52,889,270.85
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 k 24,906,253.19 24,328,444.38
东的净利润
基本每股按归属于公司普通股股东的净 l=j÷i 0.2154 0.1802
收益 利润计算
基本每股按扣除非经常性损益后归属于 m=k÷n 0.1124 0.1132
收益 公司普通股股东的净利润计算
稀释每股收益
项目 序号 本期发生额 上期发生额
期初股份总数 a 215,000,000.00 215,000,000.00
同一控制下合并发行的对价股份数 o 78,542,953.00 78,542,953.00
同一控制下合并发行股份次月起至报告 p 1.00 -
期期末的累计月数
报告期因公积金转增股本或股票股利分 b - -
配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份 c 18,467,154.00 -
数
报告期因发行新股或债转股等增加股份 c - -
数
增加股份次月起至报告期期末的累计月 d - -
数
增加股份次月起至报告期期末的累计月 d - -
数
报告期月份数 e 12.00 12.00
报告期因回购等减少股份数 f - -
减少股份次月起至报告期期末的累计月 g - -
数
报告期缩股数 h - -
发行在外的普通股加权平均数 i=a+o+b+c×d÷e-f×g÷e-h 293,542,953.00 293,542,953.00
发行在外的普通股加权平均数(扣非使n=a+o*p÷e+b+c×d÷e-f×g 221,545,246.08 215,000,000.00
用) ÷e-h
归属于公司普通股股东的净利润 j 63,232,857.85 52,889,270.85
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 k 24,906,253.19 24,328,444.38
股东的净利润
基本每股按归属于公司普通股股东的净 l=j÷i 0.2154 0.1802
收益 利润计算
基本每股按扣除非经常性损益后归属于 m=k÷n 0.1124 0.1132
收益 公司普通股股东的净利润计算
67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|0.00|0.00|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|0.00|0.00|
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|0.00|0.00|
|小计|0.00|0.00|
|2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有|||
||0.00|0.00|
|的份额|||
|减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所|||
||0.00|0.00|
|享有的份额产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|0.00|0.00|
|小计|0.00|0.00|
|3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额|0.00|0.00|
|减：现金流量套期工具产生的所得税影响|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|0.00|0.00|
|转为被套期项目初始确认金额的调整|0.00|0.00|
|小计|0.00|0.00|
|4.外币财务报表折算差额|0.00|0.00|
|减：处置境外经营当期转入损益的净额|0.00|0.00|
|小计|0.00|0.00|
|5.其他|0.00|0.00|
|减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响|0.00|0.00|
|前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额|0.00|0.00|
|小计|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|政府补助|1,332,946.64|
|存款利息净收入|1,297,192.98|
|代收契税|2,622,529.44|
|代收业主维修基金|2,488,417.94|
|收到的诚意金及往来借款等|49,605,423.15|
|司机资产保证金|18,905,266.00|
|昆明市客管处燃油补贴收入|9,087,477.70|
|赔偿、保险及手续费|4,264,643.97|
|收委托贷款利息|20,172,471.67|
|其他|46,184,378.73|
|合计|155,960,748.22|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|修缮维护、租赁等费|13,153,259.84|

|||
|-|-|
|广告促销、业务宣传费|6,409,020.44|
|业务招待、会务费等|7,866,451.40|
|中介机构费用|3,608,160.63|
|物料消耗、办公用品|3,504,790.77|
|支付履约保证金及往来款项|26,533,566.59|
|司机资产保证金|5,032,275.00|
|昆明市客管处燃油补贴收入|9,070,655.74|
|赔偿、保险及手续费|3,340,249.68|
|其他|22,919,947.85|
|合计|101,438,377.94|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|新能源车辆补助|840,000.00|
|合计|840,000.00|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
||0.00|
|合计|0.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
||0.00|
|合计|0.00|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|股份增发财务顾问费|11,300,000.00|
|股份增发律师费|480,000.00|
|股份增发评估费|1,200,000.00|
|股份增发新股登记费|97,010.10|
|合计|13,077,010.10|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|71,419,374.22|64,366,675.91|
|加：资产减值准备|-1,873,299.03|2,779,419.87|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|46,322,852.99|39,918,354.10|
|无形资产摊销|23,207,829.65|12,802,679.12|
|长期待摊费用摊销|11,894,291.77|9,700,298.74|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-757,982.19|771,788.87|
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|0.00|0.00|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|0.00|0.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|10,138,589.59|4,874,952.80|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-1,197,268.12|-343,652.89|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|584,862.57|22,344.36|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-97,260,110.95|27,160,915.63|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|63,768,119.44|-65,765,959.81|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-41,445,753.86|28,735,083.75|
|其他|0.00|0.00|
|经营活动产生的现金流量净额|84,801,506.08|125,022,900.45|

||||
|-|-|-|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|债务转为资本|0.00|0.00|
|一年内到期的可转换公司债券|0.00|0.00|
|融资租入固定资产|0.00|0.00|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|395,141,542.26|321,140,168.94|
|减：现金的期初余额|321,140,168.94|272,725,459.08|
|加：现金等价物的期末余额|0.00|0.00|
|减：现金等价物的期初余额|0.00|0.00|
|现金及现金等价物净增加额|74,001,373.32|48,414,709.86|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．取得子公司及其他营业单位的价格|250,000.00|3,060,000.00|
|2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物|250,000.00|3,060,000.00|
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价|||
||0.00|636,136.14|
|物|||
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|250,000.00|2,423,863.86|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．处置子公司及其他营业单位的价格|0.00|0.00|
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物|0.00|0.00|
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价|||
||0.00|0.00|
|物|||
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|0.00|0.00|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|395,141,542.26|321,140,168.94|
|其中：库存现金|304,710.81|933,805.66|
|可随时用于支付的银行存款|391,786,663.83|311,594,721.99|
|可随时用于支付的其他货币资金|3,050,167.62|8,611,641.29|

||||
|-|-|-|
|可用于支付的存放中央银行款项|0.00|0.00|
|存放同业款项|0.00|0.00|
|拆放同业款项|0.00|0.00|
|二、现金等价物|0.00|0.00|
|三、期末现金及现金等价物余额|395,141,542.26|321,140,168.94|

现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|

九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||母公司对|母公司对|||
||||||||||本企业||
|母公司名|||注册|法定代|||本企业的|本企业的||组织机构代|
||关联关系|企业类型|||业务性质|注册资本|||最终控||
|称|||地|表人|||持股比例|表决权比||码|
||||||||||制方||
||||||||(%)|例(%)|||
||||||园艺博览，展览||||||
||||||展销，花卉生产||||||
|云南世博|||||||||||
||||||贸易，旅游及旅||||||
|旅游控股|实际控制|||||1,025,000,|||云南省||
|||有限公司|昆明|王冲|游资源开发，人||57.37%|63.81%||29199085-9|
|集团有限|人|||||000.00元|||国资委||
||||||才业务培训，咨||||||
|公司|||||||||||
||||||询服务，国内贸||||||
||||||易||||||

本企业的母公司情况的说明
本公司母公司原名云南世博集团有限公司，2009年4月经云南省国资委批准，吸收合并了云南旅游产业集团有限公司并更名为云南世博旅游控股集团有限公司，注册资本由45000万元增加至100000万元，后
云南省财政厅云财建[2009]578号《云南省财政厅关于增加注入云南世博旅游控股集团有限公司资本金的通
知》，由其注入2500万，专项用于增加公司资本金。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||持股比例|表决权比|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本||||
||||||||(%)|例(%)|码|
|云南世博兴|||||房地产及相|||||
|云房地产有|控股子公司|有限公司|昆明|金立|关产业的开|430,000,000.00元|55%|55%|21654673-1|
|限公司|||||发|||||
||||||园林园艺的|||||
||||||规划、设计、|||||
||||||研究及咨询|||||
|云南世博园|||||服务，园林|||||
||控股子公司|有限公司|昆明|彭晓斌||20,000,000.00元|100%|100%|29198968x|
|艺有限公司|||||绿化施工、|||||
||||||苗木、花卉、|||||
||||||种子生产与|||||
||||||经营等|||||
|昆明世博园|||||环境卫生清|||||
|物业服务有|控股子公司|有限公司|昆明|沈波|扫、保洁、|3,000,000.00元|100%|100%|71949441-9|
|限公司|||||垃圾清运|||||
|昆明世博会|||||承办会议及|||||
|议中心有限|控股子公司|有限公司|昆明|葛宝荣|商品展览、|30,000,000.00元|74%|74%|57466474-6|
|公司|||||展示活动|||||
|云南省丽江||||||||||
|中国国际旅|||||旅游、社团|||||
||控股子公司|有限公司|昆明|周刚||3,000,000.00元|49.53%|49.53%|21920205|
|行社有限责|||||经营|||||
|任公司||||||||||
||||||景区的投资|||||
||||||开发和管|||||
|云南世博旅||||||||||
||||||理；旅游咨|||||
|游景区管理|控股子公司|有限公司|昆明|葛宝荣||100,000,000.00元|100%|100%|05946922-5|
||||||询、策划；|||||
|有限公司||||||||||
||||||景区筹建、|||||
||||||经营管理|||||
||||||健身场地租|||||
|昆明世博运||||||||||
||||||赁；运动器|||||
|动休闲有限|控股子公司|有限公司|昆明|葛宝荣||30,000,000.00元|100%|100%|57728002-7|
||||||材、工艺美|||||
|公司||||||||||
||||||术品销售|||||
||||||旅游客运；|||||
|云南旅游汽|||||汽车零配|||||
||控股子公司|有限公司|昆明|陈钧||131,630,000.00元|100%|100%|21652331-0|
|车有限公司|||||件，车辆对|||||
||||||外服务等|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|云南世博花|||||酒店管理、|||||
|园酒店有限|控股子公司|有限公司|昆明|魏忠|住宿、餐饮|55,100,000.00元|100%|100%|71340332-8|
|公司|||||等|||||
|云南世博出||||||||||
||||||汽车出租、|||||
|租汽车有限|控股子公司|有限公司|昆明|陈钧||20,000,000.00元|100%|100%|71340387-0|
||||||租赁|||||
|公司||||||||||
|云南旅游酒||||||||||
||||||酒店经营、|||||
|店管理有限|控股子公司|有限公司|昆明|魏忠||20,000,000.00元|100%|100%|66261902-1|
||||||酒店管理|||||
|公司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|投资单位表||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||关联关系||
|位名称|||人|||比例(%)|决权比例||码|
||||||||(%)|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|云南世博国际旅行社有限公司|同一母公司控制|73806937-0|
|云南海外旅游有限公司|同一母公司控制|21652024-0|
|云南省中国旅行社|同一母公司控制|21652037-1|
|昆明中国国际旅行社|同一母公司控制|21652714-3|
|云南世博广告有限公司|同一母公司控制|29199604-6|
|昆明国际会展中心有限公司|同一母公司控制|21659271-1|
|云南海外国际旅行社有限公司|同一母公司控制|21652024-0|
|丽江市旅游投资开发有限公司|同一母公司控制|78736856-1|
|云南世博投资有限公司|同一母公司控制|71948545-9|
|世博元阳哈尼梯田旅游开发公司|同一母公司控制|68128428-X|
|昆明翠湖宾馆|同一母公司控制|21652918-1|
|昆明轿子山投资有限公司|同一母公司控制|77858838-6|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|
|云南世博旅游控股|||||||
||支付利息|市场价|4,565,761.67|45.03%|139,400.00|2.36%|
|集团有限公司|||||||
|云南世博旅游控股|||||||
||支付股利||0.00|0%|247,650.00|55.32%|
|集团有限公司|||||||
|昆明中国国际旅行|||||||
||支付股利||0.00|0%|200,000.00|44.68%|
|社|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|
|云南世博广告有限|||||||
||水电费|市场价|3,106.18|0.05%|5,111.85|0.01%|
|公司|||||||
|丽江市旅游投资开|||||||
||景点门票款|市场价|0.00|0%|240,542.50|0.22%|
|发有限公司|||||||
|昆明国际会展中心|||||||
||清洁服务|市场价|1,165,034.00|19.99%|1,054,685.60|27.1%|
|有限公司|||||||
|云南世博旅游控股|||||||
||会议及餐饮|市场价|181,074.00|0.65%|75,056.00|0.1%|
|集团有限公司|||||||
|云南世博旅游控股|||||||
||物业管理|市场价|1,788,605.36|19.67%|1,053,892.85|0.59%|
|集团有限公司|||||||
|云南世博广告有限|||||||
||租赁收入|市场价|60,000.00|0.09%|60,000.00|0.09%|
|公司|||||||
|云南世博国际旅行|||||||
||春秋游返款|市场价|125,617.00|10.71%|0.00|0%|
|社有限公司|||||||
|云南海外旅游有限|||||||
||旅游团费|市场价|1,720,000.00|1.54%|436,804.00|0.36%|
|公司|||||||
|云南省中国旅行社|旅游团费|市场价|466,351.52|0.42%|1,157,011.21|0.96%|
|丽江旅游投资有限|旅游团费|市场价|376,416.50|0.34%|151,413.00|0.21%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|公司|||||||
|昆明轿子山旅游开|||||||
||客房服务|市场价|110,400.00|0.82%|0.00|0%|
|发有限公司|||||||
|云南腾越翡翠城有|||||||
||客房服务|市场价|110,400.00|0.82%|0.00|0%|
|限公司|||||||
|盈江县大盈江玉石|||||||
||客房服务|市场价|147,000.00|1.1%|0.00|0%|
|城有限公司|||||||
|丽江市旅游投资有|||||||
||客房服务|市场价|110,400.00|0.82%|0.00|0%|
|限公司|||||||
|云南世博元阳哈尼|||||||
|梯田旅游开发有限|客房服务|市场价|110,400.00|0.82%|0.00|0%|
|责任公司|||||||
|腾冲石墙温泉度假|||||||
||客房服务|市场价|110,400.00|0.82%|0.00|0%|
|村有限公司|||||||
|大理世博城开发有|||||||
||客房服务|市场价|147,000.00|1.1%|0.00|0%|
|限公司|||||||
|云南省中国旅行社|客房服务|市场价|13,500.00|0.1%|0.00|0%|
|云南海外国际旅行|||||||
||客房服务|市场价|112,200.00|0.83%|0.00|0%|
|社有限公司|||||||
|云南中青国际旅行|||||||
||客房服务|市场价|2,700.00|0.02%|0.00|0%|
|社有限公司|||||||
|云南省国际旅行社|客房服务|市场价|1,120.00|0.01%|0.00|0%|
|云南世博旅游控股|||||||
||房餐会议费|市场价|954,655.24|1.48%|233,679.18|0.32%|
|集团有限公司|||||||
|云南世博投资有限|||||||
||房餐会议费|市场价|80,513.00|0.13%|3,276.00|0%|
|公司|||||||
|云南世博广告有限|||||||
||房餐会议费|市场价|10,376.00|0.02%|1,098.00|0%|
|公司|||||||
|世博元阳哈尼梯田|||||||
||房餐会议费|市场价|7,628.00|0.01%|3,088.00|0%|
|旅游开发公司|||||||
|腾冲石墙温泉度假|||||||
||房餐会议费|市场价|31,899.00|0.05%|0.00|0%|
|村有限公司|||||||
|云南腾越翡翠城有|||||||
||房餐会议费|市场价|5,220.00|0.01%|0.00|0%|
|限公司|||||||
|云南世博旅游控股|||||||
||酒店管理咨询费|市场价|940,000.00|100%|0.00|0%|
|集团有限公司|||||||
|云南世博旅游控股|||||||
||植物租赁及花款|市场价|0.00|0%|2,668.00|0.01%|
|集团有限公司|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|云南世博投资有限|||||||
||景点门票款|市场价|2,640.00|0.01%|0.00|0%|
|公司|||||||
|云南世博国际旅行|||||||
||景点门票款|市场价|175,470.00|0.53%|0.00|0%|
|社有限公司|||||||

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|
|云南世博旅游控|云南旅游股份有|世博园内土地使|2003年01月01|2023年12月31|||
||||||5.15元/平方米|3,100,000.00|
|股集团有限公司|限公司|用权|日|日|||
|||昆明市穿金路|||||
|云南世博旅游控|云南旅游股份有|765-767号原世|2012年09月01|2022年08月31|||
|||||||2,000,000.00|
|股集团有限公司|限公司|博学院、场地及|日|日|||
|||配套设施|||||
|云南世博旅游控|云南旅游股份有|世博路10号（后|2012年06月01|2013年05月31|||
||||||41.08元/平方米|68,000.00|
|股集团有限公司|限公司|勤基地A幢）|日|日|||
|||世博园北门停车|||||
|云南世博旅游控|云南世博出租汽||2013年01月01|2032年12月31|||
|||场的办公楼及相||||300,000.00|
|股集团有限公|车有限公司||日|日|||
|||关配套设备|||||

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例（%）||比例（%）|

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|云南省中国旅行社|0.00|0.00|706,638.65|0.00|
||昆明国际会展中心|||||
|应收账款||397,810.50|0.00|307,810.50|0.00|
||有限公司|||||
||云南海外旅游有限|||||
|应收账款||32,978.00|0.00|49,853.00|0.00|
||公司|||||
||云南世博旅游控股|||||
|应收账款||0.00|0.00|935.40|46.77|
||集团有限公司|||||
||世博元阳哈尼梯田|||||
|应收账款||12,917.00|645.85|5,289.00|264.45|
||旅游开发公司|||||
|应收账款|云南世博投资有限|3,391.00|169.55|0.00|0.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||公司|||||
||云南世博广告有限|||||
|应收账款||0.00|0.00|1,098.00|54.90|
||公司|||||
||腾冲石墙温泉度假|||||
|应收账款||2,790.00|0.00|0.00|0.00|
||村有限公司|||||
|应收账款|云南省国际旅行社|2,430.00|0.00|0.00|0.00|
|应收账款小计||452,316.50|815.40|1,071,624.55|366.12|
||云南世博旅游控股|||||
|其他应收款||1,303,019.68|0.00|7,159,077.64|514,200.00|
||集团有限公司|||||
||云南世博国际旅行|||||
|其他应收款||68.32|0.00|1,075,545.78|1,075,500.00|
||社有限公司|||||
||丽江市旅游投资开|||||
|其他应收款||5,200.00|0.00|7,544.00|0.00|
||发有限公司|||||
||云南世博广告有限|||||
|其他应收款||432.65|0.00|420.64|0.00|
||公司|||||
|其他应收款小计||1,308,720.65|0.00|8,242,588.06|1,589,700.00|
||云南世博旅游控股|||||
|预付账款||15,000.00|0.00|15,000.02|0.00|
||集团有限公司|||||
||云南世博国际旅行|||||
|预付账款||38,590.00|0.00|0.00|0.00|
||社有限公司|||||
|预付账款小计||53,590.00|0.00|15,000.02|0.00|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
||丽江市旅游投资开发有限公|||
|应付账款||78,366.00|21,681.00|
||司|||
|应付账款|云南世博广告有限公司|5,148.00|5,148.00|
|应付账款小计||83,514.00|26,829.00|
||云南世博旅游控股集团有限|||
|其他应付款||1,408,791.40|72,031,618.32|
||公司|||
||云南世博国际旅行社有限公|||
|其他应付款||10,000.00|50,000.00|
||司|||
|其他应付款|云南世博广告有限公司|10,000.00|10,000.00|
|其他应付款|云南世博投资有限公司|3,051.00|3,051.00|
|其他应付款|昆明饭店|0.00|369,863.47|
|其他应付款小计||1,431,842.40|72,464,532.79|
|预收账款|昆明国际会展中心有限公司|21,000.00|21,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|预收账款小计||21,000.00|21,000.00|
||云南世博旅游控股集团有限|||
|短期借款||0.00|9,000,000.00|
||公司|||
||云南世博旅游控股集团有限|||
|长期应付款||0.00|69,981,747.47|
||公司|||
||云南世博旅游控股集团有限|||
|应付股利||15,455,075.01|15,455,075.01|
||公司|||

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司、云南旅游诚信联合服务有限公司（以下简称：诚信联合）及云南云游投资有限公司（以下简称：云游投资）于2006年11月23日签订《设立有限公司出资协议书》，拟设立“昆明云游博园旅游商品开发有限公司”，但“昆明云游博园旅游商品开发有限公司（以下简称：云游博园）”并没有登记注册，以“昆明云游博园旅游商品开发有限公司筹备组”的名义对外招租并签订合同。因发生租赁纠纷，租赁方起诉本公司、云游投资和诚信联合。
由于云游投资和诚信联合公司无偿还能力，本公司根据截至报告出具日法院判决情况，2010年、2011
年、2012年共计确认诉讼或有损失3,842,148.64元,本期在法院的参与下执行和解程序，目前尚有1家公司未
执行和解，预计负债期末余额为314,472.00元。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
（1）重大资产重组的基本情况
云南旅游股份有限公司于2013年10月23日，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准云南旅游股份有限公司向云南世博旅游控股集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2013]1333号）的批准，核准公司向云南世博旅游控股集团有限公司发行78,542,953股股份购买相关资产，非公开发行不超过18,467,154股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
公司向云南世博旅游控股集团有限公司发行78,542,953股股份购买相关资产购买云南世博出租汽车有限公司100%股权（以下简称“世博出租”）、云南旅游汽车有限公司100%股权（以下简称“云旅汽车”）、云南世博花园酒店有限公司100%股权（以下简称“花园酒店”）、云南旅游酒店管理有限公司100%股权（以下简称“酒店管理公司”），发行价格为8.36元/股；2013年 12月 13日，本次新增股份 78,542,953股获准在深圳证券交易所上市，本公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易已实施完毕。
（2）盈利预测及承诺情况
根据根据北京中同华资产评估有限责任公司出具的中同华评报字（2013）第161号《评估报告》，标的资产云南旅游汽车有限公司2013年、2014年、2015年预测实现净利润分别为870.43万元、1,107.85万元、1,384.75万元。
根据北京中同华资产评估有限责任公司出具的中同华评报字（2013）第162号、中同华评报字（2013）第163号《评估报告》，云南世博出租汽车有限公司出租车经营权、云南世博花园酒店有限公司土地使用权评估值分别为26,875.00万元、14,978.59万元。
公司与重组方云南世博旅游控股集团有限公司（以下简称“重组方”）于2013年3月25日签署《云南旅游股份有限公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的利润补偿协议》和2013年5月30日《利润补偿协议之补充协议》；
A.本次发行股份购买的标的资产云旅汽车2013年、2014年、2015年各期实现的扣除非经常性损益后净利润，应分别不低于870.43万元，1,107.85万元，1,384.75万元,2013年至2015年累计实现扣除非经常损益后净利润金额不低于3,363.03万元；如果标的资产2013-2015年度的实际净利润低于上述承诺金额，则重组方向本公司以股份方式进行补偿。
B.2013年、2014年、2015年年度结束时，若世博出租的出租车经营权、花园酒店的土地使用权市场价值出现减值，重组方负责向本公司对减值部分以股份方式进行补偿。
（3）盈利预测实现情况
2013年度，标的资产云旅汽车经审计后实现的净利润为900.02万元（归属于母公司所有者扣除非经常损益后的净利润），完成盈利预测数的103.4%，超过盈利预测数和重组方业绩承诺数29.59万元，重组方无需履行补偿义务。
北京中同华资产评估有限责任公司对世博出租出租车经营权于2013年12月31日的价值进行了评估，并出具中同华云南评报字（2014）第14号《评估报告》，“昆明市交通运输局于2012年12月25日分8个标的，每个标的50辆共计400辆出租车经营权进行拍卖，最终成交均价约为30万元/辆，评估人员认为拍卖日期和评估基准日接近，拍卖价为真实的市场公允价，故按30万元/辆8年经营权对世博出租公司的经营权进行估算”。重大资产重组时根据中同华评报字（2013）第162号的评估报告“昆明市交通运输局于2012年12月25日分8个标的，每个标的50辆共计400辆出租车经营权进行拍卖，最终成交均价约为30万元/辆，评估人员认为拍卖日期和评估基准日接近，拍卖价为真实的市场公允价，故按30万元/辆8年经营权对世博出租公司的经营权进行估算”。根据世博出租出租车经营权减值额计算公式：1、按照以下公式计算每一辆出租车经营权的减值额：（期末每一辆出租车经营权市场价-评估作价时每一辆出租车经营权评估值）×（剩余期限/可使用期限）；2、将通过第一步计算出来的1000辆出租车经营权的减值额求和；3、按照以下公式计算可延续8年使用的600辆出租车经营权的减值额：600辆×（期末每一辆出租车经营权市场价-评估作价时每一辆出租车经营权估值）；4、将上述第二步和第三步的减值额求和，得出世博出租出租车经营权减值额。
期末每一辆出租车经营权市场价30万元/辆8年与重组评估作价时每一辆出租车经营权估值30万元/辆8年一致，世博出租的出租车经营权未发生减值。
北京中同华资产评估有限责任公司对花园酒店土地使用权于2013年12月31日的价值进行了评估，并出具中同华云南评报字（2014）第15号《评估报告》，“云南世博花园酒店有限公司土地使用权面积为39,015.59㎡，评估值为163,281,900.00元”。重大资产重组时根据中同华评报字（2013）第163号的评估报告，“云南世博花园酒店有限公司土地使用权面积为39,015.59㎡，评估值为149,785,900.00元”。期末花园酒店土地使用权价值高于重组评估作价的价值，未发生减值。综上所述，世博出租的出租车经营权和花园酒店的土地使用权均没有发生减值，重组方无需履行补偿义务。
截至2013年12月31日，本公司通过发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易所收购标的资产的2013年度盈利预测已经实现。
2、前期承诺履行情况
无
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|15,600,505.35|

3、其他资产负债表日后事项说明
本公司本期无资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
云南旅游股份有限公司于2013年10月23日，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准云南旅游股份有限公司向云南世博旅游控股集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2013]1333号）的批准，核准公司向云南世博旅游控股集团有限公司发行78,542,953股股份购买云南世博出租汽车有限公司100%股权、云南旅游汽车有限公司100%股权、云南世博花园酒店有限公司100%股权、云南旅游酒店管理有限公司100%股权，非公开发行不超过18,467,154股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。截止2013年12月，公司发行股份购买发行股份购买资产及募集配套资金已完成，按准则规定四家企业纳入公司合并范围。
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|金融资产||||||
|1.以公允价值计量且其||||||
|变动计入当期损益的金||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|融资产（不含衍生金融资||||||
|产）||||||
|2.衍生金融资产|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3.可供出售金融资产|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融资产小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|投资性房地产|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|生产性生物资产|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|||
|上述合计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|1.以公允价值计量且其||||||
|变动计入当期损益的金||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|融资产（不含衍生金融资||||||
|产）||||||
|2.衍生金融资产|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3.贷款和应收款|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4.可供出售金融资产|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|5.持有至到期投资|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融资产小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

8、年金计划主要内容及重大变化
无
9、其他
无
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|
|提坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|6,500,000.00|80.25%|325,000.00|5%|0.00|0%|0.00|0%|
|保证金组合|1,600,000.00|19.75%|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|
|组合小计|8,100,000.00|100%|325,000.00|4.01%|0.00|0%|0.00|0%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的应收|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|
|账款|||||||||
|合计|8,100,000.00|--|325,000.00|--|0.00|--||--|

应收账款种类的说明
应收账款本期增加主要是按合同约定应收的门票款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|-- -|-|--|--|--|
|1年以内（含|||||||
||6,500,000.00|100%|325,000.00|0.00|0%|0.00|
|1年）|||||||
|1年以内小|6,500,000.00|100%|325,000.00|0.00|0%|0.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|计|||||||
|合计|6,500,000.00|--|325,000.00|0.00|--|0.00|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|保证金组合|1,600,000.00|0.00|
|合计|1,600,000.00|0.00|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|云南耀星企业管理有限|||||
||非关联方|6,500,000.00|1年以内|80.25%|
|公司|||||
|昆明世博会议中心有限|||||
||关联方|1,600,000.00|1年以内|19.75%|
|公司|||||
|合计|--|8,100,000.00|--|100%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|昆明世博会议中心有限公司|控股子公司|1,600,000.00|19.75%|
|合计|--|1,600,000.00|19.75%|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||||89.73||||39.26|
|账龄分析法组合|47,147.27|0.07%|42,306.66||1,386,497.93|100%|544,324.90||
|||||%||||%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||64,775,531.63|99.93|||||||
|保证金组合|||0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|
|||%|||||||
|||||||||39.26|
|组合小计|64,822,678.90|100%|42,306.66|0.07%|1,386,497.93|100%|544,324.90||
|||||||||%|
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
|计提坏账准备的其他应收|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|0.00|0%|
|款|||||||||
|合计|64,822,678.90|--|42,306.66|--|1,386,497.93|--|544,324.90|--|

其他应收款种类的说明
期末比期初增加4575.28%，主要是由于本期增加了关联方的往来借款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内(含1|||||||
||5,095.38|10.81%|254.77|886,497.93|63.94%|44,324.90|
|年)|||||||
|1年以内小计|5,095.38|10.81%|254.77|886,497.93|63.94%|44,324.90|
|5年以上|42,051.89|89.19%|42,051.89|500,000.00|36.06%|500,000.00|
|合计|47,147.27|--|42,306.66|1,386,497.93|--|544,324.90|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|保证金组合|64,775,531.63|0.00|
|合计|64,775,531.63|0.00|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|云南世博旅游景区管理|||||
||关联方|46,203,795.00|1年以内|71.28%|
|有限公司|||||
|云南旅游汽车有限公司|关联方|10,028,860.00|1年以内|15.47%|
|云南旅游酒店管理有限|||||
||关联方|7,020,202.00|1年以内|10.83%|
|公司|||||
|云南世博旅游控股集团|||||
||关联方|1,293,666.68|1年以内|2%|
|有限公司|||||
|云南世博园艺有限公司|关联方|191,117.95|1年以内|0.29%|
|合计|--|64,737,641.63|--|99.87%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|
|云南旅游酒店管理有限公司|子公司|7,020,202.00|10.83%|
|云南世博旅游控股集团有限||||
||母公司|1,293,666.68|2%|
|公司||||
|云南旅游汽车有限公司|子公司|10,028,860.00|15.47%|
|云南世博旅游景区管理有限||||
||子公司|46,203,795.00|71.28%|
|公司||||
|昆明世博园物业服务有限公||||
||子公司|26,538.00|0.04%|
|司||||
|昆明世博会议中心有限公司|子公司|11,352.00|0.02%|
|合计|--|64,584,413.68|99.64%|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被|在被|在被投资||||
|||||||投资|投资|单位持股||||
|||||||||||本期计||
|被投资单||||||单位|单位|比例与表|减值||本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|||||提减值||
|位||||||持股|表决|决权比例|准备||红利|
|||||||||||准备||
|||||||比例|权比|不一致的||||
|||||||(%)|例(%)|说明||||
|云南世博||||||||||||
|兴云房地||||||||||||
||成本法|243,256,692.80|243,256,692.80|0.00|243,256,692.80|55%|55%|||||
|产有限公||||||||||||
|司||||||||||||
|云南世博||||||||||||
|园艺有限|成本法|21,882,553.57|21,882,553.57|0.00|21,882,553.57|100%|100%||||1,400,000.00|
|公司||||||||||||
|昆明世博||||||||||||
|园物业服||||||||||||
||成本法|3,059,422.30|3,059,422.30|0.00|3,059,422.30|100%|100%|||||
|务有限公||||||||||||
|司||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|昆明世博||||||||||
|会议中心|成本法|15,300,000.00|15,300,000.00|0.00|15,300,000.00|51%|74%|||
|有限公司||||||||||
|昆明世博||||||||||
|运动休闲|成本法|30,000,000.00|30,000,000.00|0.00|30,000,000.00|100%|100%|||
|有限公司||||||||||
|云南省丽||||||||||
|江中国国||||||||||
|际旅行社|成本法|1,824,098.26|1,824,098.26|0.00|1,824,098.26|49.53%|49.53%|||
|有限责任||||||||||
|公司||||||||||
|云南世博||||||||||
|旅游景区||||||||||
||成本法|30,000,000.00|30,000,000.00|0.00|30,000,000.00|100%|100%|||
|管理有限||||||||||
|公司||||||||||
|云南旅游||||||||||
|汽车有限|成本法|135,463,851.11|0.00|135,463,851.11|135,463,851.11|100%|100%|||
|公司||||||||||
|云南世博||||||||||
|花园酒店|成本法|115,764,486.47|0.00|115,764,486.47|115,764,486.47|100%|100%|||
|有限公司||||||||||
|云南世博||||||||||
|出租汽车|成本法|72,081,509.18|0.00|72,081,509.18|72,081,509.18|100%|100%|||
|有限公司||||||||||
|云南旅游||||||||||
|酒店管理|成本法|19,251,311.06|0.00|19,251,311.06|19,251,311.06|100%|100%|||
|有限公司||||||||||
|合计|--|687,883,924.75|345,322,766.93|342,561,157.82|687,883,924.75|--|--|--|1,400,000.00|

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|63,900,884.00|78,558,197.88|
|其他业务收入|3,511,736.91|7,321,884.43|
|合计|67,412,620.91|85,880,082.31|
|营业成本|23,629,734.31|46,976,594.56|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|门票收入|33,169,582.00|17,345,315.66|53,805,555.00|37,746,021.18|
|租赁收入|30,340,401.00|5,100,000.00|22,560,661.88|3,766,666.66|
|其他收入|390,901.00|0.00|2,191,981.00|0.00|
|合计|63,900,884.00|22,445,315.66|78,558,197.88|41,512,687.84|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|主营业务|63,900,884.00|22,445,315.66|78,558,197.88|41,512,687.84|
|合计|63,900,884.00|22,445,315.66|78,558,197.88|41,512,687.84|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|云南省|63,900,884.00|22,445,315.66|78,558,197.88|41,512,687.84|
|合计|63,900,884.00|22,445,315.66|78,558,197.88|41,512,687.84|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例(%)|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|成本法核算的长期股权投资收益|1,400,000.00|1,000,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|0.00|0.00|
|处置长期股权投资产生的投资收益|0.00|0.00|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|0.00|0.00|
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益|0.00|0.00|
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|0.00|0.00|
|处置交易性金融资产取得的投资收益|0.00|0.00|
|持有至到期投资取得的投资收益|0.00|0.00|
|可供出售金融资产等取得的投资收益|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|
|合计|1,400,000.00|1,000,000.00|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|云南世博园艺有限公司|1,400,000.00|1,000,000.00||
|合计|1,400,000.00|1,000,000.00|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|17,812,931.31|8,593,078.04|
|加：资产减值准备|-177,018.24|-35,063.20|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|11,757,879.00|11,939,031.59|
|无形资产摊销|836,969.90|838,792.10|
|长期待摊费用摊销|1,249,683.04|426,895.69|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”|||
||-747,394.59|173,947.03|
|号填列）|||

||||
|-|-|-|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|0.00|0.00|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|0.00|0.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|5,915,710.37|2,800,327.71|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-1,400,000.00|-1,000,000.00|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|0.00|0.00|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|23,367.63|-323.02|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-93,503,644.37|-5,240,147.56|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|4,662,930.75|12,809,845.70|
|其他|0.00|0.00|
|经营活动产生的现金流量净额|-53,568,585.20|31,306,384.08|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|债务转为资本|0.00|0.00|
|一年内到期的可转换公司债券|0.00|0.00|
|融资租入固定资产|0.00|0.00|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|156,865,857.70|28,844,892.53|
|减：现金的期初余额|28,844,892.53|12,429,040.04|
|加：现金等价物的期末余额|0.00|0.00|
|减：现金等价物的期初余额|0.00|0.00|
|现金及现金等价物净增加额|128,020,965.17|16,415,852.49|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|

||||
|-|-|-|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|733,133.84||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|0.00||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||927,541.00||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|0.00||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投|||
||0.00||
|资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|0.00||
|委托他人投资或管理资产的损益|0.00||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|0.00||
|债务重组损益|0.00||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|0.00||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|0.00||
|||系同一控制下合并云南世博花|
|||园酒店有限公司、云南旅游酒店|
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损|||
||27,652,514.16|管理有限公司、云南世博出租汽|
|益|||
|||车有限公司、云南旅游汽车有限|
|||公司产生。|
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|0.00||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
||0.00||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|0.00||
|||本期对外委托贷款取得的损益|
|||系子公司云南世博兴云房地产|
|对外委托贷款取得的损益|20,859,971.67|有限公司将暂时闲置的资金通|
|||过华夏银行委托贷款形成的收|
|||益。|
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变|||
||0.00||
|动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调|||
||0.00||
|整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|0.00||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|981,063.85||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|214,500.00||
|减：所得税影响额|5,977,491.59||
|少数股东权益影响额（税后）|7,064,628.27||

||||
|-|-|-|
|合计|38,326,604.66|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|63,232,857.85|52,889,270.85|1,073,834,833.60|747,753,860.61|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|63,232,857.85|52,889,270.85|1,073,834,833.60|747,753,860.61|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|8.22%|0.2154|0.2154|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||4.05%|0.1124|0.1124|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
无
第十一节备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的公司2013年度报告文本。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。