深圳市普路通供应链管理股份有公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明
信会师报字[2018]第 ZA12120号
深圳市普路通供应链管理股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项审计说明报告
目 录 页码一、报告正文 1-2二、资金占用情况汇总表 1-4三、事务所执业资质证明
关于对深圳市普路通供应链管理股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项审计说明
信会师报字[2018]第ZA12120号深圳市普路通供应链管理股份有限公司董事会：
我们审计了后附的深圳市普路通供应链管理股份有限公司（以下简称“贵公司”）2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表的总体列报。
专项审计说明第1页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是深圳市普路通供应链管理股份有限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2017年年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇一八年四月二十日
专项审计说明第2页
附件1
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：深圳市普路通供应链管理股份有限公司 单位：元
占用方与上
资金占用 资金占用方 上市公司核算2017年期初占 2017年度占用累 2017年度偿还累计2017年期末占用资占用形成
市公司的关 占用性质类别 名称 的会计科目 用资金余额 计发生额 发生金额 金余额 原因
联关系
控股股东、
实际控制
人及其附
属企业
小计
关联自然
人及其控
制的法人
小计
其他关联
人及其附
属企业
小计
汇总表第1页
占用方与上
资金占用 资金占用方 上市公司核算2017年期初占 2017年度占用累 2017年度偿还累计2017年期末占用资占用形成
市公司的关 占用性质类别 名称 的会计科目 用资金余额 计发生额 发生金额 金余额 原因
联关系
香港瑞通国 经营性母子公司 应收账款 175,240,494.55 166,641,342.26 239,233,592.41 102,648,244.40 销售商品
际有限公司 占用香港智通国 经营性母子公司 应收账款 171,359,268.09 81,342,331.42 16,547,068.83 236,154,530.68 销售商品
际有限公司 占用深圳市前海
经营性瑞泰融资租母子公司 应收账款 7,565,441.69 1,503,653.76 9,069,095.45 提供服务
占用赁有限公司
河南特通贸 经营性母子公司 应收账款 2,289,320.00 30,396,326.54 24,505,820.00 8,179,826.54 销售商品
易有限公司 占用上市公司
深圳市普路
的子公司
经营性及其附属
通实业有限母子公司 应收账款 2,139,941.15 2,139,941.15 销售商品
占用企业
公司
武汉市普路
经营性通供应链管母子公司 应收账款 3,840.00 2,479,723.27 31,186.00 2,452,377.27 提供服务
占用理有限公司
北海市普路
经营性通供应链管母子公司 应收账款 1,215,087.98 1,215,087.98 提供服务
占用理有限公司
成都和普时
经营性代商贸有限母子公司 应收账款 4,009,159.77 82,725,796.40 72,834,239.17 13,900,717.00 销售商品
占用公司
汇总表第2页
占用方与上
资金占用 资金占用方 上市公司核算2017年期初占 2017年度占用累 2017年度偿还累计2017年期末占用资占用形成
市公司的关 占用性质类别 名称 的会计科目 用资金余额 计发生额 发生金额 金余额 原因
联关系
香港瑞通国 经营性母子公司 预付账款 369,609,380.67 46,539,771,281.42 46,323,721,789.21 585,658,872.88 采购商品
际有限公司 占用香港慧通国 非经营性母子公司 其他应收款 1,450.00 1,450.00 资金往来
际有限公司 占用成都和普时
非经营性代商贸有限母子公司 其他应收款 5,800,581.00 4,048,307.00 5,000,000.00 4,848,888.00 资金往来
占用公司
武汉市普路
非经营性通供应链管母子公司 其他应收款 155,284.20 189,298.00 - 344,582.20 资金往来
占用理有限公司
河南特通贸 非经营性母子公司 其他应收款 824,756.00 19,440,356.00 10,683,115.00 9,581,997.00 资金往来
易有限公司 占用深圳市前海
普路通电子 非经营性母子公司 其他应收款 4,035,471.65 16,900,095.00 17,833,712.47 3,101,854.18 资金往来
商务综合服 占用务有限公司
一带一路信
息咨询（深 非经营性母子公司 其他应收款 10.40 - - 10.40 资金往来
圳）有限公 占用司
汇总表第3页
占用方与上
资金占用 资金占用方 上市公司核算2017年期初占 2017年度占用累 2017年度偿还累计2017年期末占用资占用形成
市公司的关 占用性质类别 名称 的会计科目 用资金余额 计发生额 发生金额 金余额 原因
联关系
郑州市普路
非经营性通供应链管 母子公司 其他应收款 113,300.00 - - 113,300.00 资金往来
占用理有限公司
武汉市瑞亿
非经营性通供应链管 母子公司 其他应收款 - 500,000.00 - 500,000.00 资金往来
占用理有限公司
深圳市联动
量子股权投 非经营性母子公司 其他应收款 - 6,360.00 - 6,360.00 资金往来
资管理有限 占用公司
珠海市普路
非经营性通供应链管 母子公司 其他应收款 - 2,344.00 - 2,344.00 资金往来
占用理有限公司
小计
743,147,699.17 46,947,162,303.05 46,710,390,523.09 979,919,479.13
总计
743,147,699.17 46,947,162,303.05 46,710,390,523.09 979,919,479.13
法定代表人：________ 主管会计工作负责人：________ 总会计师（或财务总监）：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：_______汇总表第4页