徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
2013年度财务决算报告
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（以下简称“公司”）2013年12月31日的资产负债表、2013年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、主要财务指标
报告期内，公司全年实现营业收入人民币 399,052,885.89元，比上年度同期增长了30.35%；利润总额为人民币4,311,160.93元，比上年度同期下降了84.76%；归属于上市公司股东的净利润为人民币 5,555,509.10元，比上年度同期下降了77.63%；基本每股收益为 0.0158元，比上年下降了77.62%。
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||||本年比上年||
|项目|2013年|2012年||2011年|
||||增减(%)||
|基本每股收益（元/股）|0.0158|0.0706|-77.62%|0.0749|
|稀释每股收益（元/股）|0.0156|0.0683|-77.16%|0.0749|
|扣除非经常性损益后的基本每|||||
||0.0097|0.0628|-84.55%|0.0637|
|股收益（元/股）|||||
|加权平均净资产收益率（%）|0.85%|3.89%|-3.04%|4.73%|
|扣除非经常性损益后的加权平|||||
||0.53%|3.47%|-2.94%|4.05%|
|均净资产收益率（%）|||||
|每股经营活动产生的现金流量|||||
||-0.1389|-0.2683|-48.23%|0.0302|
|净额（元/股）|||||
||||本年末比上||
|项目|2013年末|2012年末|年末增减|2011年末|
||||(%)||
|归属于上市公司股东的每股净|||||
||1.8515|3.685|-49.76%|7.863|
|资产（元/股）|||||
|资产负债率（%）|34.30%|27.47%|6.83%|14.46%|

二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产构成及变动情况
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|项目|2013年12月31日||2012年12月31日||变动幅度|
||金额（万元）|占总资产比重|金额（万元）|占总资产比重||
|货币资金|17,644.02|17.52%|18,052.43|20.05%|-2.26%|
|应收票据|621.11|0.62%|3.00|0.00%|20,603.67%|
|应收账款|22,641.17|22.48%|16,334.19|18.14%|38.61%|
|预付款项|3,390.96|3.37%|2,852.08|3.17%|18.89%|
|其他应收款|2,838.38|2.82%|3,202.47|3.56%|-11.37%|
|存货|20,511.41|20.37%|18,022.52|20.02%|13.81%|
|其他流动资产|279.10|0.28%||0.00%||
|流动资产合计|67,926.14|67.46%|58,466.70|64.94%|16.18%|
|投资性房地产|2,454.27|2.44%|2,564.20|2.85%|-4.29%|
|固定资产|22,458.02|22.30%|17,996.53|19.99%|24.79%|
|在建工程|105.66|0.10%|2,756.58|3.06%|-96.17%|
|无形资产|6,956.55|6.91%|7,171.29|7.97%|-2.99%|
|商誉|437.24|0.43%|843.09|0.94%|-48.14%|
|长期待摊费用|60.72|0.06%|82.19|0.09%|-26.12%|
|递延所得税资产|297.77|0.30%|152.12|0.17%|95.75%|
|非流动资产合计|32,770.22|32.54%|31,566.00|35.06%|3.81%|
|资产总计|100,696.36|100.00%|90,032.70|100.00%|11.84%|

 2013年末，公司资产总额为 100,696.36万元，较年初增加 10,663.67万元，增幅为11.84%。其中流动资产 67,926.14万元，占总资产比重为67.46%，较年初增加 9,459.44万元，同比增长16.18%；非流动资产32,770.22万元，占总资产比重为32.54%，较年初增加 1,204.22万元，较年初增长3.81%。
1、应收票据较年初增加20,603.67%,主要系报告期收取的银行承兑汇票未
到期所致；
致；
3、其他流动资产较年初增加279.10万元，系上海格拉曼国际消防装备有限公司待抵扣进项税；
4、在建工程较年初减少96.17%，主要系上期末在建办公楼报告期内完工所致；
5、商誉较年初减少48.14%，系报告期收到上海电气国际消防装备有限公司支付的上海格拉曼国际消防装备有限公司自评估日至股权转让日发生亏损款项所致；
6、递延所得税资产较年初增加95.75%，主要系报告期计提资产减值准备、合并抵消存货未实现的内部收益等增加所致。
（二）报告期负债构成及变动情况
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|项目|2013年12月31日||2012年12月31日||变动幅度|
||金额（万元）|占总负债比重|金额（万元）|占总负债比重||
|短期借款|15,500.00|44.88%|6,600.00|26.69%|134.85%|
|应付票据|698.00|2.02%|600.00|2.43%|16.33%|
|应付账款|9,978.59|28.89%|11,919.72|48.19%|-16.29%|
|预收款项|5,619.74|16.27%|1,558.61|6.30%|260.56%|
|应付职工薪酬|318.97|0.92%|223.61|0.90%|42.65%|
|应交税费|1,643.38|4.76%|943.12|3.81%|74.25%|
|应付利息|-|0.00%|1.05|0.00%|-100.00%|
|其他应付款|169.89|0.49%|646.50|2.61%|-73.72%|
|一年内到期的非流动负债|--|0.00%-|1,500.00|6.06%|-100.00%|
|其他流动负债|150.03|0.43%|252.93|1.02%|-40.68%|
|流动负债合计|34,078.60|98.68%|24,245.52|98.03%|40.56%|
|递延所得税负债|455.71|1.32%|487.45|1.97%|-6.51%|
|非流动负债合计|455.71|1.32%|487.45|1.97%|-6.51%|
|负债合计|34,534.31|100.00%|24,732.97|100.00%|39.63%|

2013年末，公司负债总额34,534.31万元，较年初增加9,801.34万元，增加幅度为39.63%。其中流动负债 34,078.60万元，占总负债比重为98.68%，流动负债比年初增加 9,833.07万元，增加幅度为40.56%；非流动负债455.71万元，占总负债比重为1.32%，减少幅度为6.51%。
1、短期借款较年初增加134.85%，主要系报告期经营规模扩大增加流动资金贷款所致；
2、预收款项较年初增加260.56%，主要系报告期经营规模扩大未完成订单增加所致；
3、应付职工薪酬较年初增加42.65%，主要系报告期人员增加所致；
4、应交税费较年初增加74.25%，主要系报告期营业收入较同期大幅增加所致；
5、其他应付款较年初减少73.72%，主要系报告期支付所欠其他单位的往来款项所致；
6、一年内到期的非流动负债较少100%，主要是系报告期偿还了期初一年内到期的长期借款所致；
7、其他流动负债较年初减少40.68%，主要是系报告期递延收益及应付房租减少所致。
（三）报告期损益情况
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|项目|报告期金额（万元）|上年同期金额（万元）|变动幅度|
|营业收入|39,905.29|30,614.31|30.35%|
|营业成本|27,993.15|21,247.31|31.75%|
|营业税金及附加|314.36|136.39|130.48%|
|销售费用|3,380.58|2,664.99|26.85%|
|管理费用|7,025.86|4,012.94|75.08%|
|财务费用|615.49|-55.09|-1,217.15%|
|资产减值损失|402.59|111.94|259.64%|
|营业外收入|259.25|394.29|-34.25%|
|营业外支出|1.40|62.08|-97.75%|
|所得税费用|-117.42|421.80|-127.84%|
|净利润|548.54|2,406.25|-77.20%|

1、营业收入较上年同期增加30.35%，主要系报告期同比增加上海格拉曼国际消防装备有限公司11个月的营业收入所致；
2、营业成本较上年同期增加31.75%，主要系报告期同比增加上海格拉曼国际消防装备有限公司11个月的营业成本所致；
3、营业税金及附加较上年同期增加130.48%，主要系报告期营业收入较同期大幅增加所致；
4、管理费用较上年同期增加75.08%，主要系报告期同比增加格拉曼11个月的管理费用所致；
5、财务费用较上年同期增加1217.15%，主要系报告期流动资金贷款同比增加而增加利息支出和募集资金存款同比减少而减少利息收入共同影响所致；
6、资产减值损失较上年同期增加259.64%，主要系报告期应收账款同比增加而计提资产减值准备所致；
7、营业外收入较上年同期减少34.25%，主要系报告期政府补助收入同比减少所致；
8、营业外支出较上年同期减少97.75%，主要系上期赔款支出所致；
9、所得税费用较上年同期减少127.84%，主要系报告期利润总额同比大幅减少所致。
（四）报告期现金流量变化情况
单位：万元
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|项目|2013年|2012年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|43,395.44|30,347.87|42.99%|
|经营活动现金流出小计|48,284.91|35,069.23|37.68%|
|经营活动产生的现金流量净额|-4,889.47|-4,721.36|3.56%|
|投资活动现金流入小计|1,062.62|8,011.99|-86.74%|
|投资活动现金流出小计|2,863.56|14,163.23|-79.78%|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,800.93|-6,151.24|-70.72%|
|筹资活动现金流入小计|15,599.73|7,674.01|103.28%|
|筹资活动现金流出小计|9,398.48|4,327.31|117.19%|
|筹资活动产生的现金流量净额|6,201.25|3,346.70|85.29%|
|现金及现金等价物净增加额|-489.16|-7,525.83|-93.50%|

1、公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 168.11万元，降幅3.56%，主要是因为报告期公司规模扩大而运营成本增加所致；
2、公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 4,350.30万元，增幅70.72%，主要是公司上年同期投资长春基洋消防车辆有限公司、收购上海格拉曼国际消防装备有限公司和上海良基实业有限公司所致；
3、公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 2,854.55万元，增幅85.29%，主要是因为报告期公司短期借款大幅增加所致。
三、收入增长但利润下降的原因
报告期实现营业收入 39,905.29万元，同比增长了30.35%；实现利润总额 431.12万元，比去年同期减少利润2,396.94万元。其主要原因有：
1、格拉曼生产经营状况较好，加之合并报表的因素，其收益同比增幅较大。
2013年军品及消防车实现收入1.65亿元，实现净利润1,032.22万元，实现了企业从亏损到盈利的华丽转身。合并报表中，由于2012年反映的仅是格拉曼12月份一个月的经营数据，而今年则反映的是格拉曼全年经营情况，不具有可比性，因而使得公司整体销售收入同比大幅增长。
2、高空作业车及电力保障车辆收入下降而减少毛利2,065.66万元。公司高空作业车及电力保障车辆的主要客户集中在电力行业，国家电网自2012年实施“三集五大”（人财物集约化管理，大规划、大建设、大运行、大检修、大营销体系）政策后，即停止了采购。到了2013年11月份，才重新启动招投标程序，我公司中标各类高空作业车5,566万元。由于中标时间较晚，因而近一半的订单要在2014年交付，故对当期的业绩贡献不大。报告期高空作业车实现营业收入17,469.93万元,同比下降15.36%，同比减少毛利965.88万元；而我公司专为电力客户量身定做的电力保障车辆，因未启动采购程序而呈大幅下滑的局面，报告期实现营业收入2,831.13万元,同比下降56.05%，同比减少毛利1,099.78万元。
3、高空作业车和电力保障车辆综合毛利率下降而减少毛利476.18万元。由于电力客户购买量减少，使得附加值相对较高的高空作业车销售比重同比降低；
募投项目建成后，产能不能得到完全释放，土地摊销、固定资产折旧等固定费用的增加会增大生产成本。上述因素的影响，使得报告期高空作业车的毛利率同比下降了4.15个百分点，从而造成高空作业车和电力保障车辆的综合毛利率同比降低了2.35个百分点。由于高空作业车和电力保障车辆的综合毛利率下降而减少毛
利476.18万元。
4、公司营运成本不断提高，因期间费用增加而减少利润1526.37万元。公司目前高空作业车、电力车辆、消防车三类产品分散在三个不同场地生产，会造成管理成本增加；研发新产品投入加大、劳动力成本上升等也会增加公司的营业成本。仅期间费用（不含格拉曼）同比就增加了1,526.37万元。其中：（1）因流动资金贷款的增加及募集资金专户存款的减少，同比增加财务费用670.22万元；（2）尽管报告期电力行业采购受到影响，但营销渠道建设、市场拓展等市场销售工作仍继续进行，因而销售费用仍维持在较高的水平。报告期共发生销售费用2,724.74万元,同比增加132.92万元。从销售费用率来分析，报告期销售费用率为11.67%,去年同期为9.17%；由于销售费用率的上升而增加费用583.19万元，由于销售收入的减少而减少费用450.28万元；（3）由于研发投入、员工薪酬、募投项目的折旧、摊销等因素的影响，报告期共发生管理费用4,629.14万元（不含格拉曼）,同比增加723.23万元。
5、由于其他业务的增加而增加毛利1,269.30万元。公司在高空作业车和电力保障车辆市场需求下降的情况下，加大对产品维修等业务的投入，报告期本部军品及维修服务等共实现营业收入2,660.03万元，同比增加毛利1,269.30万元。
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司2014年4月21日