顾地科技股份有限公司
2014年半年度财务报告
（未经审计）
2014年 8月
顾地科技股份有限公司
2014年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：顾地科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|327,296,111.51|352,929,134.07|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|93,683,021.69|52,751,701.19|
|应收账款|381,342,287.24|312,203,731.57|
|预付款项|145,707,461.43|94,827,803.17|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|31,041,032.30|25,056,771.77|
|买入返售金融资产|||
|存货|336,052,317.16|295,684,983.84|

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|2,913,358.54|6,053,042.47|
|流动资产合计|1,318,035,589.87|1,139,507,168.08|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|1,495,737.08|1,580,188.22|
|固定资产|543,023,511.38|510,807,234.72|
|在建工程|237,002,516.30|212,452,277.03|
|工程物资||2,348,448.14|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|130,303,016.41|132,102,445.93|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|970,321.85|887,170.42|
|递延所得税资产|11,289,835.46|11,728,390.78|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|924,084,938.48|871,906,155.24|
|资产总计|2,242,120,528.35|2,011,413,323.32|
|流动负债：|||
|短期借款|625,210,000.00|535,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|132,304,208.67|29,806,577.00|
|应付账款|176,497,198.88|211,773,118.16|
|预收款项|45,804,113.58|45,514,895.29|
|卖出回购金融资产款|||

||||
|-|-|-|
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|7,832,449.45|11,244,827.05|
|应交税费|13,611,336.30|11,314,447.40|
|应付利息|||
|应付股利|81,600.00|81,600.00|
|其他应付款|34,415,520.57|40,078,593.56|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|500,000.00|1,000,000.00|
|其他流动负债|371,857.99|743,715.98|
|流动负债合计|1,036,628,285.44|886,557,774.44|
|非流动负债：|||
|长期借款|97,500,000.00|47,500,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|20,237,287.77|19,237,287.77|
|非流动负债合计|117,737,287.77|66,737,287.77|
|负债合计|1,154,365,573.21|953,295,062.21|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|345,600,000.00|172,800,000.00|
|资本公积|347,856,434.01|520,656,434.01|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|38,787,990.21|38,787,990.21|
|一般风险准备|||
|未分配利润|321,649,662.47|295,539,637.63|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,053,894,086.69|1,027,784,061.85|
|少数股东权益|33,860,868.45|30,334,199.26|

||||
|-|-|-|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,087,754,955.14|1,058,118,261.11|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,242,120,528.35|2,011,413,323.32|
|计|||

法定代表人：林超群 主管会计工作负责人：王汉华 会计机构负责人：刘全中2、母公司资产负债表
编制单位：顾地科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|217,647,206.90|227,272,407.13|
|交易性金融资产|||
|应收票据|77,203,426.00|31,241,336.02|
|应收账款|81,807,457.66|73,084,121.94|
|预付款项|19,885,178.93|16,523,544.10|
|应收利息|||
|应收股利|428,400.00|428,400.00|
|其他应收款|345,919,606.05|289,965,767.85|
|存货|78,564,492.60|64,864,023.92|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||2,650,521.09|
|流动资产合计|821,455,768.14|706,030,122.05|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|322,615,246.71|308,615,246.71|
|投资性房地产|1,495,737.08|1,580,188.22|
|固定资产|106,188,745.00|74,682,962.91|
|在建工程|200,901,921.12|173,635,244.01|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||

||||
|-|-|-|
|无形资产|57,767,759.43|58,451,607.09|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|172,923.83|103,216.41|
|递延所得税资产|1,568,025.70|1,782,785.79|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|690,710,358.87|618,851,251.14|
|资产总计|1,512,166,127.01|1,324,881,373.19|
|流动负债：|||
|短期借款|287,000,000.00|254,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|100,000,000.00|20,000,000.00|
|应付账款|43,889,107.75|43,481,445.52|
|预收款项|23,716,412.70|15,430,961.51|
|应付职工薪酬|2,545,671.14|6,644,071.75|
|应交税费|4,060,768.73|2,040,356.28|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|26,326,023.54|19,837,298.26|
|一年内到期的非流动负债|500,000.00|1,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|488,037,983.86|362,434,133.32|
|非流动负债：|||
|长期借款|97,500,000.00|47,500,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|97,500,000.00|47,500,000.00|
|负债合计|585,537,983.86|409,934,133.32|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|345,600,000.00|172,800,000.00|

||||
|-|-|-|
|资本公积|429,662,130.17|602,462,130.17|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|30,910,744.27|30,910,744.27|
|一般风险准备|||
|未分配利润|120,455,268.71|108,774,365.43|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|926,628,143.15|914,947,239.87|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,512,166,127.01|1,324,881,373.19|
|计|||

法定代表人：林超群 主管会计工作负责人：王汉华 会计机构负责人：刘全中3、合并利润表
编制单位：顾地科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|873,485,932.38|849,413,246.54|
|其中：营业收入|873,485,932.38|849,413,246.54|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|823,790,441.90|792,735,030.60|
|其中：营业成本|682,673,138.74|675,536,372.08|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|2,217,113.60|2,665,931.43|
|销售费用|46,264,325.45|39,765,045.45|
|管理费用|71,022,832.35|61,972,745.12|
|财务费用|21,580,749.38|12,130,597.89|

||||
|-|-|-|
|资产减值损失|32,282.38|664,338.63|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖号|||
|||838.21|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以―-‖号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以―－‖号填列）|49,695,490.48|56,679,054.15|
|加：营业外收入|3,653,252.01|6,316,851.88|
|减：营业外支出|155,475.90|102,663.00|
|其中：非流动资产处置损|||
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以―－‖号填|||
||53,193,266.59|62,893,243.03|
|列）|||
|减：所得税费用|11,066,972.56|10,037,526.64|
|五、净利润（净亏损以―－‖号填列）|42,126,294.03|52,855,716.39|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|44,599,624.84|52,310,934.80|
|少数股东损益|-2,473,330.81|544,781.59|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.13|0.30|
|（二）稀释每股收益|0.13|0.30|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|42,126,294.03|52,855,716.39|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||44,599,624.84|52,310,934.80|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-2,473,330.81|544,781.59|

法定代表人：林超群 主管会计工作负责人：王汉华 会计机构负责人：刘全中4、母公司利润表
编制单位：顾地科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|374,815,150.64|350,881,961.05|
|减：营业成本|281,511,878.03|276,621,303.76|
|营业税金及附加|1,148,393.05|1,960,746.28|
|销售费用|18,309,472.82|17,659,612.28|
|管理费用|27,489,047.33|24,801,083.07|
|财务费用|11,185,541.66|2,576,096.88|
|资产减值损失|||
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖号填|||
|||39,559,238.21|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以―－‖号填列）|35,170,817.75|66,822,356.99|
|加：营业外收入|325,692.00|4,264,157.05|
|减：营业外支出|1,800.00|63,982.00|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以―－‖号填|||
||35,494,709.75|71,022,532.04|
|列）|||
|减：所得税费用|5,324,206.47|4,726,354.99|
|四、净利润（净亏损以―－‖号填列）|30,170,503.28|66,296,177.05|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|30,170,503.28|66,296,177.05|

法定代表人：林超群 主管会计工作负责人：王汉华 会计机构负责人：刘全中5、合并现金流量表
编制单位：顾地科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|798,576,683.38|785,180,718.13|

||||
|-|-|-|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|30,406,784.59|29,858,854.44|
|经营活动现金流入小计|828,983,467.97|815,039,572.57|
|购买商品、接受劳务支付的现金|702,715,566.50|639,542,449.62|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||78,657,792.60|65,192,960.94|
|金|||
|支付的各项税费|37,039,859.41|42,695,198.85|
|支付其他与经营活动有关的现金|68,311,731.84|59,860,556.98|
|经营活动现金流出小计|886,724,950.35|807,291,166.39|
|经营活动产生的现金流量净额|-57,741,482.38|7,748,406.18|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||1,727.45|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||838.21|

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流入小计|0.00|2,565.66|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||91,117,879.83|119,851,510.23|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|0.00|15.50|
|投资活动现金流出小计|91,117,879.83|119,851,525.73|
|投资活动产生的现金流量净额|-91,117,879.83|-119,848,960.07|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|6,000,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||6,000,000.00||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|369,410,000.00|286,600,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|836,356.26|3,541,233.51|
|筹资活动现金流入小计|376,246,356.26|290,141,233.51|
|偿还债务支付的现金|230,251,666.66|148,200,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||38,375,178.02|89,280,905.49|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||29,805,903.00|
|筹资活动现金流出小计|268,626,844.68|267,286,808.49|
|筹资活动产生的现金流量净额|107,619,511.58|22,854,425.02|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-41,239,850.63|-89,246,128.87|
|加：期初现金及现金等价物余额|331,581,557.07|502,702,340.26|
|六、期末现金及现金等价物余额|290,341,706.44|413,456,211.39|

法定代表人：林超群 主管会计工作负责人：王汉华 会计机构负责人：刘全中
6、母公司现金流量表
编制单位：顾地科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|320,340,709.58|308,015,495.41|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|33,705,292.46|10,906,892.07|
|经营活动现金流入小计|354,046,002.04|318,922,387.48|
|购买商品、接受劳务支付的现金|208,750,575.76|251,744,145.85|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||32,050,145.21|19,672,270.04|
|金|||
|支付的各项税费|15,510,033.46|27,084,050.85|
|支付其他与经营活动有关的现金|79,792,951.18|18,980,387.89|
|经营活动现金流出小计|336,103,705.61|317,480,854.63|
|经营活动产生的现金流量净额|17,942,296.43|1,441,532.85|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金||39,558,400.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||1,727.45|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||838.21|
|投资活动现金流入小计||39,560,965.66|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||59,684,380.38|69,556,069.14|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|59,684,380.38|69,556,069.14|
|投资活动产生的现金流量净额|-59,684,380.38|-29,995,103.48|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|158,000,000.00|105,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|47,670,729.74|3,541,233.51|
|筹资活动现金流入小计|205,670,729.74|108,541,233.51|
|偿还债务支付的现金|76,051,666.66|61,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||28,611,812.61|70,621,601.83|
|支付其他与筹资活动有关的现金|85,814,551.83|29,785,903.00|
|筹资活动现金流出小计|190,478,031.10|161,407,504.83|
|筹资活动产生的现金流量净额|15,192,698.64|-52,866,271.32|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-26,549,385.31|-81,419,841.95|
|加：期初现金及现金等价物余额|214,131,407.13|388,331,770.41|
|六、期末现金及现金等价物余额|187,582,021.82|306,911,928.46|

法定代表人：林超群 主管会计工作负责人：王汉华 会计机构负责人：刘全中7、合并所有者权益变动表
编制单位：顾地科技股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公积|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||172,800|520,656,|||38,787,||295,539,||30,334,19|1,058,118,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|434.01|||990.21||637.63||9.26|261.11|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||172,800|520,656,|||38,787,||295,539,||30,334,19|1,058,118,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|434.01|||990.21||637.63||9.26|261.11|
|三、本期增减变动金额（减少|172,800|-172,80|||||26,110,0||3,526,669|29,636,694|
|以―－‖号填列）|,000.00|0,000.00|||||24.84||.19|.03|
||||||||44,599,6||-2,473,33|42,126,294|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||24.84||0.81|.03|
|（二）其他综合收益|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||44,599,6|-2,473,33|42,126,294|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||||24.84|0.81|.03|
||||||6,000,000|6,000,000.|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
||||||.00|00|
||||||6,000,000|6,000,000.|
|1．所有者投入资本|||||||
||||||.00|00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
|||||-18,489,||-18,489,60|
|（四）利润分配|||||||
|||||600.00||0.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-18,489,||-18,489,60|
|配||||600.00||0.00|
|4．其他|||||||
||172,800|-172,80|||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
||,000.00|0,000.00|||||
|1．资本公积转增资本（或股|172,800|-172,80|||||
|本）|,000.00|0,000.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||345,600|347,856,|38,787,|321,649,|33,860,86|1,087,754,955.14|
|四、本期期末余额|||||||
||,000.00|434.01|990.21|662.47|8.45||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||144,000|556,409,|||25,846,||288,147,||36,421,67|1,050,825,|
|一、上年年末余额|||0.00|0.00||0.00||0.00|||
||,000.00|994.51|||417.65||897.79||4.86|984.81|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||144,000|556,409,|||25,846,||288,147,||36,421,67|1,050,825,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|994.51|||417.65||897.79||4.86|984.81|
|三、本期增减变动金额（减少|28,800,|-35,753,|||12,941,||7,391,73||-6,087,47|7,292,276.|
|以―－‖号填列）|000.00|560.50|||572.56||9.84||5.60|30|
||||||||92,333,3||-1,927,43|90,405,876|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||12.40||6.10|.30|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||92,333,3||-1,927,43|90,405,876|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||12.40||6.10|.30|
|||-6,953,5|||||||-4,160,03|-11,113,60|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|||60.50|||||||9.50|0.00|
|1．所有者投入资本||||||||||0.00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|||||||||||0.00|
|的金额|||||||||||
|||-6,953,5|||||||-4,160,03|-11,113,60|
|3．其他|||||||||||
|||60.50|||||||9.50|0.00|
||||||12,941,||-84,941,|||-72,000,00|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||572.56||572.56|||0.00|
||||||12,941,||-12,941,||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
||||||572.56||572.56||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-72,000,|||-72,000,00|
|配|||||||000.00|||0.00|
|4．其他|||||||||||
||28,800,|-28,800,|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
||000.00|000.00|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股|28,800,|-28,800,|||||||||
|本）|000.00|000.00|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||||
|本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|172,800|520,656,|38,787,|295,539,|30,334,199.26|1,058,118,|
||,000.00|434.01|990.21|637.63||261.11|

法定代表人：林超群 主管会计工作负责人：王汉华 会计机构负责人：刘全中8、母公司所有者权益变动表
编制单位：顾地科技股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||172,800,00|602,462,13|||30,910,744||108,774,36|914,947,23|
|一、上年年末余额||||||0.00|||
||0.00|0.17|||.27||5.43|9.87|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||172,800,00|602,462,13|||30,910,744||108,774,36|914,947,23|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|0.17|||.27||5.43|9.87|
|三、本期增减变动金额（减少|172,800,00|-172,800,0|||||11,680,903|11,680,903|
|以―－‖号填列）|0.00|00.00|||||.28|.28|
||||||||30,170,503|30,170,503|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.28|.28|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||30,170,503|30,170,503|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.28|.28|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-18,489,60|-18,489,60|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||0.00|0.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-18,489,60|-18,489,60|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||0.00|0.00|
|4．其他||||||
||172,800,00|-172,800,0||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
||0.00|00.00||||
||172,800,00|-172,800,0||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
||0.00|00.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||345,600,00|429,662,13|30,910,744|120,455,26|926,628,143.15|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|0.17|.27|8.71||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||144,000,00|631,262,13|||17,969,171||107,438,78|900,670,08|
|一、上年年末余额||||||0.00|||
||0.00|0.17|||.71||7.56|9.44|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||144,000,00|631,262,13|||17,969,171||107,438,78|900,670,08|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|0.17|||.71||7.56|9.44|
|三、本期增减变动金额（减少以|28,800,000|-28,800,00|||12,941,572||1,335,577.|14,277,150|
|―－‖号填列）|.00|0.00|||.56||87|.43|
||||||||86,277,150|86,277,150|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.43|.43|
|（二）其他综合收益|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||86,277,150|86,277,150|
|上述（一）和（二）小计|||||||
||||||.43|.43|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||
|金额|||||||
|3．其他|||||||
||||12,941,572||-84,941,57|-72,000,00|
|（四）利润分配|||||||
||||.56||2.56|0.00|
||||12,941,572||-12,941,57||
|1．提取盈余公积|||||||
||||.56||2.56||
|2．提取一般风险准备|||||||
||||||-72,000,00|-72,000,00|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
||||||0.00|0.00|
|4．其他|||||||
||28,800,000|-28,800,00|||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
||.00|0.00|||||
||28,800,000|-28,800,00|||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
||.00|0.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||172,800,00|602,462,13|30,910,744||108,774,36|914,947,23|
|四、本期期末余额||||0.00|||
||0.00|0.17|.27||5.43|9.87|

法定代表人：林超群 主管会计工作负责人：王汉华 会计机构负责人：刘全中三、公司基本情况
顾地科技股份有限公司（以下简称本公司或公司），前身系湖北顾地塑胶有限公司（以下简称湖北顾地）。湖北顾地于1999年10月由广东伟雄集团有限公司和自然人张振国共同出资组建，组建时公司注册资本2800万元，广东伟雄集团有限公司出资1,960万元，占注册资本的70%，自然人张振国出资840万元，占
注册资本的30%。
2010年9月18日根据公司股东会决议和发起人协议及湖北省商务厅鄂商资[2010]68号省商务厅关于湖
北顾地塑胶有限公司变更为股份有限公司的批复，公司以2010年8月31日为基准日在湖北顾地基础上以整
体变更方式设立顾地科技股份有限公司。公司全体出资人以其所拥有的截止2010年8月31日原湖北顾地经审计的净资产336,145,531.45元按1:0.3213折股，折股后的股本为108,000,000.00元，其余228,145,531.45元计入资本公积，并于2010年9月21日办妥工商设立登记手续。
2012年8月，根据公司2011年第二次临时股东大会决议、2012年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准顾地科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2012]927号），公司采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式首次向社会公开发行人民币普通股（A股）3600万股，发行后公司总股本为14,400万股，股本金额144,000,000.00元。公司股票已于2012年8月16日在深交所上市。截至2014年6月30日，公司股份总数345,600,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的股份为218,387,400股，无限售条件的股份为127,212,600股。
公司工商注册登记情况如下：
营业执照注册号：420700400001289
注册资本：人民币叁亿肆仟伍佰陆拾万圆
注册地址：：湖北省鄂州经济开发区吴楚大道18号
法定代表人：林超群
成立日期：1999年10月18日
企业类型：股份有限公司（外商投资企业投资）
登记机关：鄂州市工商行政管理局
经营范围：生产销售塑料管道、钢塑复合管道、铝塑复合管道、水处理器材及塑料制品；销售化工原料（不含危险化学品）；管道安装（国家有专项审批规定的，未取得相关审批文件不得经营）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》、具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整股本溢价；股本溢价不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。对合并成本的调整很可能发生且能够可靠计量的，确认或有对价，其后续计量影响商誉。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本公司合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
购买方发生的合并成本以在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：（1）属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
（2）可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
9、金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融工具的分类
本公司结合自身业务特点和风险管理的要求将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。
（4）金融负债终止确认条件
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
金融资产的减值准备
A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本
公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。在确定何谓―严重‖或―非暂时性‖时，需要进行判断。―严重‖根据公允价值低于成本的程度进行判断，―非暂时性‖根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。本公司认为，公允价值严重下跌是指公允价值低于金融资产成本的30%；非暂时性下跌是指下跌时间超过12个月。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司将因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||本公司将单项金额超过300 万元的应收款项视为重大应|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||收款项|
||对于年末单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。单|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应|
||收款项组合中再进行减值测试。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|关联方组合|其他方法|按关联方划分组合|
|||除关联方组合及单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收|
|账龄组合|账龄分析法||
|||款项之外，其余应收款项按账龄划分组合|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|

||||
|-|-|-|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|40.00%|40.00%|
|4－5年|60.00%|60.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|账龄超过信用期时间过长|
||对于单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试。单独测试未发生减值的，|
|坏账准备的计提方法||
||包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。|

11、存货
（1）存货的分类
存货的分类：存货分为材料采购、原材料、包装物、低值易耗品、周转材料、在产品、生产成本、发出商品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货计价方法：原材料按计划成本计价，原材料日常领用发出时按计划成本计价，月份终了，按发生主要原材料的计划成本，计算应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：期末，存货按成本与可变现净值孰低计价。
如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目可变现净值低于成本的差额计提存货跌价损失准备。可变现净值按正常经营过程中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有的多于销售合同订购
数量的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已
计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品在领用时采用一次摊销法。
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物在在领用时采用一次摊销法。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本；长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，
对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第831号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计理：（一）在个别财务报表中，对于处置的股权，应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。（二）在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。企业应当在附注中披露处置后的剩余股权在丧失控制权日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；
采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。
涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、投资性房地产
（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本公司的投资性房地产采用成本模式计量。
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）各类固定资产的折旧方法与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。
各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20|10.00%|4.50|
|机器设备|5-10|10.00%|9.00-18.00|
|运输设备|5|10.00%|18.00|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整；资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按资产减值所述方法计提固定资产减值准备。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按资产减值所述方法计提
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
a.专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
b.占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
a.专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
b.占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损益。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。本公司的土地使用权按50年或70年摊销。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
a.运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
b.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
c.以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
d.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
e.为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
f.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
g.与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进
行调整。
无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。
（5）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的租赁费用等确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数应当按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数应当分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，应当综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
货币时间价值影响重大的，应当通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。
公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值，应当按照本公司制定的―金融工具确认和计量‖的会计政策执行。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有
对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）出租物业收入：
①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书
②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得
③出租资产成本能够可靠地计量。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
22、政府补助
（1）类型
本公司将政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助的确认
本公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政府补助：①企业能够满足政府补助所附条件；
②企业能够收到政府补助。
政府补助的计量：
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
③已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）确认递延所得税负债的依据
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
24、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁中承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
经营租赁中出租人按资产的性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；
对于经营租赁资产中的固定资产，出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁中承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金应当在实际发生时计入当期损益。
承租人在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，应当采用租赁内含利率作为折现率；否则，应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，应当采用同期银行贷款利率作为折现率。
承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
融资租赁中出租人在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
25、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本公司对同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
①企业已经就处置该非流动资产作出决议；
②企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
③该项转让很可能在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
26、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
27、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
28、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|17%|
|||按消费税税法规定（公司产品不征消费|
|消费税|应税收入||
|||税）|
|营业税|应税收入|5%|
|城市维护建设税|增值税、营业税额|5%或7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%或25%|
|教育费附加|增值税、营业税额|3%|

2、税收优惠及批文
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室出具的国科火字【2012】022号《关于湖北省2011年第一、二批复审高新技术企业备案申请的复函》，公司已通过高新技术企业复审，《高新技术企业证书》编号为GF201142000246，发证日期为2011年10月13日，根据鄂州市国家税务局东城税务分局出具的（鄂）国税通（2012）01号税务事项通知书，本公司2011年至2013年减按15%的税率征收企业所得税。
根据璧山县地方税务局青杠税务所出具的璧地青税减免备[2012]110号减免税备案通知书，全资子公司重庆顾地塑胶电器有限公司从2011年1月1日起减按15%的税率预缴企业所得税。2013年仍执行15%的企业所得税率。
根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科火（2008）362号）有关规定，控股子公司马鞍山顾地塑胶有限公司通过高新技术企业认定。《高新技术企业证书》编号为GR201334000475,发证日期2013年10月14日。自2013年1月1日起享受国家高新技术企业所得税等优惠政策。
根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科火（2008）362号）有关规定，控股子公司甘肃顾地塑胶有限公司通过高新技术企业认定。《高新技术企业证书》编号为GR201362000012，发证日期2013年9月22日。自2013年1月1日起享受国家高新技术企业所得税等优惠政策。
本公司的研究开发费用可根据国家税务总局《企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）》（国税发〔2008〕116号）的规定在计算其应纳税所得额时实行加计扣除。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有者|
|||||||期||||||少数股||
|||||||||||是|||权益冲减子公司|
||子|||||末||||||东权益||
||||业||||实质上构成|持||否|||少数股东分担的|
|子公|公|注||||实||||||中用于||
||||务|注册资|||对子公司净|股|表决权|合|少数股||本期亏损超过少|
|司全|司|册|||经营范围|际||||||冲减少||
||||性|本|||投资的其他|比|比例|并|东权益||数股东在该子公|
|称|类|地||||投||||||数股东||
||||质||||项目余额|例||报|||司年初所有者权|
||型|||||资||||||损益的||
|||||||||||表|||益中所享有份额|
|||||||额||||||金额||
||||||||||||||后的余额|
|马鞍|控||||生产销售塑胶线槽、塑料|||||||||
||||工|||||||||||
|山顾|股||||管道、钢塑复合管、铝塑|||||||||
|||安|业|||||||||||
|地塑|子|||3,000.00|复合管、水处理器材及塑||3,500.00||70.00%|是|1,781.12|||
|||徽|生|||||||||||
|胶有|公||||料制品；批发、零售化工|||||||||
||||产|||||||||||
|限公|司||||原料（不含化学危险品及|||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|司|||||易制毒品）；管道安装|||||
|河南|控|||||||||
||||工||塑料管道、钢塑复合管|||||
|顾地|股|||||||||
|||河|业||道、铝塑管道、塑胶制品|||||
|塑胶|子|||2,080.00||2,559.20|88.94%|是|138.51|
|||南|生||生产销售；化工原料（不|||||
|有限|公|||||||||
||||产||含化学危险品）销售|||||
|公司|司|||||||||
|邯郸|控||||生产销售塑料管道、钢塑|||||
||||工|||||||
|顾地|股||||复合管道、铝塑复合管|||||
|||邯|业|||||||
|塑胶|子|||3,000.00|道、水处理器材及塑料制|1,800.00|60.00%|是|808.02|
|||郸|生|||||||
|有限|公||||品；销售化工原料（不含|||||
||||产|||||||
|公司|司||||危险化学品）；管道安装|||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有者|
||||||||实质上|||||少数股||
|||||||||||是|||权益冲减子公司|
||子||||||构成对|||||东权益||
||||业|||||||否|||少数股东分担的|
|子公|公|注|||||子公司|||||中用于||
||||务|注册资||期末实际||持股比|表决权|合|少数股||本期亏损超过少|
|司全|司|册|||经营范围||净投资|||||冲减少||
||||性|本||投资额||例|比例|并|东权益||数股东在该子公|
|称|类|地|||||的其他|||||数股东||
||||质|||||||报|||司年初所有者权|
||型||||||项目余|||||损益的||
|||||||||||表|||益中所享有份额|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||后的余额|
||||||生产销售：塑料管|||||||||
|重庆||||||||||||||
||全||||道，钢塑复合管道，|||||||||
|顾地|||工|||||||||||
||资||||铝塑复合管道、水处|||||||||
|塑胶||重|业|||||||||||
||子|||6,000.00|理器材及塑料制品；|11,643.14||100.00%|100.00%|是|0.00|||
|电器||庆|生|||||||||||
||公||||销售：化工原料(不含|||||||||
|有限|||产|||||||||||
||司||||危险化学品)；管道安|||||||||
|公司||||||||||||||
||||||装|||||||||
|北京|全||||生产加工市政工程、|||||||||
||||工|||||||||||
|顾地|资||||建筑工程、民用、农|||||||||
|||北|业|||||||||||
|塑胶|子|||1,000.00|用及工业用塑料管|840.28||100.00%|100.00%|是|0.00|||
|||京|生|||||||||||
|有限|公||||件、配件及复合塑料|||||||||
||||产|||||||||||
|公司|司||||产品|||||||||
||||||生产销售塑料管道、|||||||||
|佛山|全|||||||||||||
||||工||钢塑复合管道、铝塑|||||||||
|顾地|资|||||||||||||
|||佛|业||复合管道、水处理器|||||||||
|塑胶|子|||7,143.00||7,718.91||100.00%|100.00%|是|0.00|||
|||山|生||材及塑料制品；销售|||||||||
|有限|公|||||||||||||
||||产||化工原料（不含危险|||||||||
|公司|司|||||||||||||
||||||化学品）；管道安装|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||生产销售塑料管道、钢塑复合管道、铝塑复合管道、水处理器材及塑料制品；销售化工原料（不含危险化学品）；管道安装||||||
|甘肃|控||||||||||
||||工||||||||
|顾地|股||||||||||
|||甘|业||||||||
|塑胶|子|||5,000.00||4,200.00|84.00%|84.00%|是|658.39|
|||肃|生||||||||
|有限|公||||||||||
||||产||||||||
|公司|司||||||||||

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|1,574,765.62|--|--|219,834.21|
|人民币|--|--|1,574,765.62|--|--|219,834.21|
|银行存款：|--|--|288,766,940.82|--|--|331,361,722.86|
|人民币|--|--|288,766,940.82|--|--|331,361,722.86|
|其他货币资金：|--|--|36,954,405.07|--|--|21,347,577.00|
|人民币|--|--|36,954,405.07|--|--|21,347,577.00|
|合计|--|--|327,296,111.51|--|--|352,929,134.07|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|93,683,021.69|52,751,701.19|
|合计|93,683,021.69|52,751,701.19|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|泉州市玉龙建筑材料有|||||
||2014年06月26日|2014年12月26日|1,930,000.00||
|限公司|||||
|东莞市群昌毛织有限公|||||
||2014年04月28日|2014年10月28日|800,000.00||
|司|||||
|长讯通信服务有限公司|2014年06月20日|2014年09月20日|644,100.00||
|泉州加顺彩印有限公司|2014年06月05日|2014年12月05日|500,000.00||
|泉州市晟铭建材有限公|||||
||2014年06月26日|2014年12月26日|500,000.00||
|司|||||
|合计|--|--|4,374,100.00|--|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|贵州三汇商贸有限公司|2014年01月14日|2014年07月14日|3,000,000.00||
|上海苏岛贸易有限公司|2014年05月04日|2014年11月04日|3,000,000.00||
|泉州市玉龙建筑材料有|||||
||2014年06月26日|2014年12月26日|1,930,000.00||
|限公司|||||
|重庆万庆建设工程有限|||||
||2014年04月30日|2014年10月30日|1,400,000.00||
|公司|||||
|昆明市永坚上品混凝土|||||
||2014年03月03日|2014年08月26日|1,000,000.00||
|有限公司|||||
|合计|--|--|10,330,000.00|--|

3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数账面余额 坏账准备||期初数||
|种类|||||
|||坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||409,811,58||28,469,298.||340,720,2||28,516,564.6||
|||100.00%||6.95%||100.00%||8.37%|
||6.08||84||96.17||0||
||409,811,58||28,469,298.||340,720,2||28,516,564.6||
|组合小计||100.00%||6.95%||100.00%||8.37%|
||6.08||84||96.17||0||
||409,811,58||28,469,298.||340,720,2||28,516,564.6||
|合计||--||--||--||--|
||6.08||84||96.17||0||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|370,299,695.65|90.36%|18,514,984.78|285,355,685.08|83.75%|14,267,784.26|
|1至2年|26,813,878.44|6.54%|2,681,387.84|35,194,386.22|10.33%|3,519,438.62|
|2至3年|4,223,108.39|1.03%|844,621.68|9,623,559.05|2.82%|1,924,711.81|
|3年以上|0.00||0.00||||
|3至4年|1,684,325.62|0.41%|673,730.25|1,599,664.98|0.47%|639,865.99|
|4至5年|2,590,009.22|0.63%|1,554,005.53|1,955,592.30|0.57%|1,173,355.38|
|5年以上|4,200,568.76|1.03%|4,200,568.76|6,991,408.54|2.06%|6,991,408.54|
|合计|409,811,586.08|--|28,469,298.84|340,720,296.17|--|28,516,564.60|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|化州水务局|非关联关系|13,231,327.06|1年以内|3.23%|
|赣州市跨世纪水暖器材|||||
||非关联关系|11,465,370.25|1年以内|2.80%|
|有限公司|||||
|江西省水利水电基础工|||||
|程有限公司乐平市润泉|||||
||非关联关系|9,293,784.16|1年以内|2.27%|
|农村饮水安全二期工程|||||
|施工项目部|||||
|南京雨润肉类产业集团|||||
||非关联关系|8,848,272.07|1年以内|2.16%|
|有限公司|||||
|江西宏盛建业集团有限|||||
||非关联关系|8,293,846.00|1年以内|2.02%|
|公司|||||
|合计|--|51,132,599.54|--|12.48%|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||34,140,077.6||||28,076,268.9||||
|||100.00%|3,099,045.30|9.08%||100.00%|3,019,497.16|10.75%|
||0||||3||||
||34,140,077.6||||28,076,268.9||||
|组合小计||100.00%|3,099,045.30|9.08%||100.00%|3,019,497.16|10.75%|
||0||||3||||
||34,140,077.6||||28,076,268.9||||
|合计||--|3,099,045.30|--||--|3,019,497.16|--|
||0||||3||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|23,075,683.34|67.59%|1,153,784.17|18,706,304.98|66.63%|935,315.25|
|1至2年|6,233,573.28|18.26%|623,357.33|4,295,825.85|15.30%|429,582.59|
|2至3年|3,847,586.75|11.27%|769,517.35|3,057,555.31|10.89%|611,511.06|
|3至4年|556,483.26|1.63%|222,593.30|1,384,860.71|4.93%|553,944.29|
|4至5年|242,394.55|0.71%|145,436.73|356,445.27|1.27%|213,867.16|
|5年以上|184,356.42|0.54%|184,356.42|275,276.81|0.98%|275,276.81|
|合计|34,140,077.60|--|3,099,045.30|28,076,268.93|--|3,019,497.16|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|广州华泰物流有限公司|非关联方|2,763,008.00|1年以内|8.09%|
|璧山县财政局|非关联方|1,250,000.00|1-2年|3.66%|
|佛山市南海博森建材有|||||
||非关联方|829,316.69|1年以内|2.43%|
|限公司|||||
|海门市公共资源交易中|||||
||非关联方|800,000.00|1-2年|2.34%|
|心|||||
|佛山市高明区更合镇捷|||||
||非关联方|567,262.00|1年以内|1.66%|
|程货物运输服务部|||||
|合计|--|6,209,586.69|--|18.18%|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1年以内|135,337,285.66|92.88%|79,582,320.26|83.92%|
|1至2年|5,918,599.19|4.06%|8,127,620.14|8.57%|
|2至3年|3,593,248.09|2.47%|6,314,932.28|6.66%|
|3年以上|858,328.49|0.59%|802,930.49|0.85%|
|合计|145,707,461.43|--|94,827,803.17|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|佛山市顺德区昆腾贸易有限公司|非关联方|19,925,359.54|1年以内|尚未结算|
|四川轩宇有限责任公司|非关联方|7,206,389.50|1年以内|尚未结算|
|中国石油天然气股份有限公司华北化工销售分公司|非关联方|5,067,945.16|1年以内|尚未结算|
|宁夏金昱元化工集团有限公司|非关联方|3,214,154.88|1年以内|尚未结算|
|佛山市超丰贸易有限公司|非关联方|2,973,101.49|1年以内|尚未结算|
|合计|--|38,386,950.57|--|--|

6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|106,740,148.77||106,740,148.77|103,095,068.31||103,095,068.31|
|在产品|6,331,881.57||6,331,881.57|13,054,502.78||13,054,502.78|
|库存商品|219,466,029.45||219,466,029.45|175,518,125.51||175,518,125.51|
|包装物及低值易耗|||||||
||3,514,257.37||3,514,257.37|4,017,287.24||4,017,287.24|
|品|||||||
|合计|336,052,317.16||336,052,317.16|295,684,983.84||295,684,983.84|

7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵扣增值税|2,882,184.5|1 5,775,334.27|

||||
|-|-|-|
|所得税|28,694.73|277,708.20|
|城市维维护建设税|2,479.30||
|合计|2,913,358.54|6,053,042.47|

8、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|3,753,384.01|||3,753,384.01|
|1.房屋、建筑物|3,753,384.01|||3,753,384.01|
|二、累计折旧和累计|||||
||2,173,195.79|84,451.14||2,257,646.93|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|2,173,195.79|84,451.14||2,257,646.93|
|三、投资性房地产账|||||
||1,580,188.22|-84,451.14||1,495,737.08|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|1,580,188.22|-84,451.14||1,495,737.08|
|五、投资性房地产账|||||
||1,580,188.22|-84,451.14||1,495,737.08|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|1,580,188.22|-84,451.14||1,495,737.08|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|84,451.14|
|投资性房地产本期减值准备计提额|0.00|

9、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|705,924,366.36|70,597,202.81|11,519,762.47|765,001,806.70|
|其中：房屋及建筑物|319,131,698.26|15,590,128.73|5,261,495.39|329,460,331.60|
|机器设备|343,572,211.33|50,659,561.22|6,043,789.54|388,187,983.01|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|运输工具|13,955,674.06|1,671,556.60||207,127.12|15,420,103.54|
|其他|29,264,782.71|2,675,956.26||7,350.42|31,933,388.55|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|195,117,131.64||28,271,132.15|1,409,968.47|221,978,295.32|
|其中：房屋及建筑物|48,778,499.21||9,129,054.25|39,461.22|57,868,092.24|
|机器设备|127,947,981.46||16,826,561.92|1,339,594.10|143,434,949.28|
|运输工具|6,417,623.33||1,193,296.78|29,314.38|7,581,605.73|
|其他|11,973,027.64||1,122,219.20|1,598.77|13,093,648.07|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|510,807,234.72|--|||543,023,511.38|
|其中：房屋及建筑物|270,353,199.06|--|||271,592,239.36|
|机器设备|215,624,229.87|--|||244,753,033.73|
|运输工具|7,538,050.73|--|||7,838,497.81|
|其他|17,291,755.07|--|||18,839,740.48|
|其他||--||||
|五、固定资产账面价值合计|510,807,234.72|--|||543,023,511.38|
|其中：房屋及建筑物|270,353,199.05|--|||271,592,239.36|
|机器设备|215,624,229.87|--|||244,753,033.73|
|运输工具|7,538,050.73|--|||7,838,497.81|
|其他|17,291,755.07|--|||18,839,740.48|

本期折旧额28,271,132.15元；本期由在建工程转入固定资产原价为44,517,011.56元。
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|顾地科技建设项目|200,901,921.12||200,901,921.12|173,635,244.01||173,635,244.01|
|重庆顾地扩建项目|13,467,820.62||13,467,820.62|19,855,514.56||19,855,514.56|
|甘肃顾地厂房|13,713,149.67||13,713,149.67|13,547,935.04||13,547,935.04|
|其他|8,919,624.89||8,919,624.89|5,413,583.42||5,413,583.42|
|合计|237,002,516.30||237,002,516.30|212,452,277.03||212,452,277.03|

（2）重大在建工程项目变动情况
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|顾地科|||||||||||||
|技管道|323,600,|169,589,|61,085,1|34,485,5|||||||募集及|196,189,|
|||||||74.97%|90%||||||
|基地建|000.00|744.01|28.59|46.48|||||||自筹|326.12|
|设项目|||||||||||||
|顾地科|||||||||||||
|技研发|24,720,0|4,045,50|667,095.||||||||募集及|4,712,59|
|||||||27.75%|35%||||||
|中心项|00.00|0.00|00||||||||自筹|5.00|
|目|||||||||||||
|重庆顾|||||||||||||
||157,900,|19,855,5|3,643,77|10,031,4|||||||募集及|13,467,8|
|地扩建||||||72.66%|94%||||||
||000.00|14.56|1.14|65.08|||||||自筹|20.62|
|项目|||||||||||||
|甘肃顾|69,350,0|13,547,9|165,214.|||||||||13,713,1|
|||||||125.48%|98%||||自筹||
|地|00.00|35.04|63|||||||||49.67|
||575,570,|207,038,|65,561,2|44,517,0||||||||228,082,|
|合计||||||--|--|||--|--||
||000.00|693.61|09.36|11.56||||||||891.41|

在建工程项目变动情况的说明
注：截止2014年6月30日，在建工程未出现减值迹象，故未计提在建工程减值准备。
11、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|设备|2,348,448.14||2,348,448.14||
|合计|2,348,448.14||2,348,448.14||

12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|143,564,309.18|||143,564,309.18|
|土地使用权|142,975,633.94|||142,975,633.94|

|||||
|-|-|-|-|
|计算机软件|588,675.24||588,675.24|
|二、累计摊销合计|11,461,863.25|1,799,429.52|13,261,292.77|
|土地使用权|11,344,128.20|1,740,562.02|13,084,690.22|
|计算机软件|117,735.05|58,867.50|176,602.55|
|三、无形资产账面净值合计|132,102,445.93|-1,799,429.52|130,303,016.41|
|土地使用权|131,631,505.74|-1,740,562.02|129,890,943.72|
|计算机软件|470,940.19|-58,867.50|412,072.69|
|土地使用权||||
|计算机软件||||
|无形资产账面价值合计|132,102,445.93|-1,799,429.52|130,303,016.41|
|土地使用权|131,631,505.74|-1,740,562.02|129,890,943.72|
|计算机软件|470,940.19|-58,867.50|412,072.69|

本期摊销额1,799,429.52元。
13、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|车间办公楼装修|794,039.66|213,130.64|187,637.12||819,533.18||
|其他|93,130.76|73,179.87|15,521.96||150,788.67||
|合计|887,170.42|286,310.51|203,159.08||970,321.85|--|

14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|5,882,697.75|5,874,627.15|
|开办费|1,364,386.77|1,811,012.69|
|可抵扣亏损|4,042,750.94|4,042,750.94|
|小计|11,289,835.46|11,728,390.78|
|递延所得税负债：|||

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|31,568,344.14|31,536,061.76|
|应付职工薪酬|7,820,586.32|10,909,779.28|
|递延收益|16,171,003.75|16,171,003.75|
|小计|55,559,934.21|58,616,844.79|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|11,289,835.46||11,728,390.78||

15、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|31,536,061.76|32,282.38|||31,568,344.14|
|合计|31,536,061.76|32,282.38|||31,568,344.14|

16、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|196,800,000.00|159,800,000.00|
|保证借款|234,410,000.00|166,200,000.00|
|信用借款|194,000,000.00|209,000,000.00|
|合计|625,210,000.00|535,000,000.00|

短期借款分类的说明
注：（1）19,680万元的抵押贷款系由子公司重庆顾地塑胶电器有限公司的房屋建筑物、机器设备、土地使用权，佛山顾地塑胶有限公司的房屋建筑物、土地使用权，马鞍山顾地塑胶有限公司的土地使用权，作抵押。
（2）23,441万元的担保借款中：4800万元借款系由林超群提供担保；4,500万借款系由广东顾地塑胶有限公司、张振国、王汉华、张文昉提供连带责任保证；全资子公司重庆顾地塑胶电器有限公司5,600万元贷款由本公司提供担保；控股子公司马鞍山顾地塑胶有限公司520万元由本公司提供担保；控股子公司甘肃顾地塑胶有限公司6,021万元借款由本公司提供担保，2,000万元借款由岳小龙及重庆顾地塑胶电器有限公司提供担保。
17、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|132,304,208.67|29,806,577.00|
|合计|132,304,208.67|29,806,577.00|

下一会计期间将到期的应付票据金额82,304,208.67元。
应付票据的说明
注：（1）公司本期中信银行股份有限公司鄂州支行5000万元应付票据和招行武汉王家湾支行5000万元应付票据系付30%的保证金；全资子公司重庆顾地塑胶电器有限公司重庆银行璧山支行342.42万元应付票据系付全额保证金；全资子公司佛山顾地塑胶有限公司中国建设银行股份有限公司佛山高明支行1232万元应付票据系付30%保证金；控股子公司马鞍山顾地塑胶有限公司马鞍山建行金家庄支行830万元应付票据系付40%保证金；控股子公司甘肃顾地塑胶有限公司招商银行兰州分行小西湖支行826万元应付票据，除797万元为40%保证金外，其他为全额保证金。
（2）应付票据中无关联企业往来及持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
18、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|余额|176,497,198.88|211,773,118.16|
|合计|176,497,198.88|211,773,118.16|

（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
19、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|余额|45,804,113.58|45,514,895.29|
|合计|45,804,113.58|45,514,895.29|

（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
20、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||10,909,779.28|57,009,960.19|62,149,850.88|5,769,888.59|
|贴和补贴|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|二、职工福利费|55,765.01|4,099,581.05|2,572,850.69|1,582,495.37|
|三、社会保险费|253,089.78|6,439,576.86|6,434,279.71|258,386.93|
|四、住房公积金|24,700.98|897,763.88|656,047.00|266,417.86|
|六、其他|1,492.00|489,732.90|535,964.20|-44,739.30|
|工会经费和职工教|||||
||1,492.00|89,641.90|105,964.20|-14,830.30|
|育经费|||||
|合计|11,244,827.05|68,936,614.88|72,348,992.48|7,832,449.45|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额-14,830.30元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
21、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|5,868,439.50|2,363,925.74|
|营业税|81,157.43|121,084.65|
|企业所得税|5,473,640.55|5,708,033.86|
|个人所得税|531,338.81|1,048,396.89|
|城市维护建设税|287,367.06|60,789.98|
|教育费附加|124,517.02|40,243.38|
|印花税|102,655.18|64,773.23|
|其他税费|1,142,220.75|1,907,199.67|
|合计|13,611,336.30|11,314,447.40|

22、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|应付股利|81,600.00|81,600.00||
|合计|81,600.00|81,600.00|--|

23、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|余额|34,415,520.57|40,078,593.56|

||||
|-|-|-|
|合计|34,415,520.57|40,078,593.56|

（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（3）金额较大的其他应付款说明内容
24、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|500,000.00|1,000,000.00|
|合计|500,000.00|1,000,000.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|500,000.00|1,000,000.00|
|合计|500,000.00|1,000,000.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|中信银行股|||||||||
||2012年06月|2014年11月|||||||
|份有限公司|||人民币元|6.40%||500,000.00||500,000.00|
||14日|15日|||||||
|鄂州支行|||||||||
|合计|--|--|--|--|--|500,000.00|--|500,000.00|

一年内到期的长期借款说明
①一年内到期的长期借款期末余额中无逾期借款；
②保证借款500,000.00元系由张振国提供担保。
25、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|河南基础建设政府扶持资金|169,263.16|338,526.32|
|契税返还款|7,594.83|15,189.66|
|废旧塑料回收综合利用技术改造及扩建项目|45,000.00|90,000.00|
|高新技术绿色环保塑胶管道产业化项目补助|||
||130,000.00|260,000.00|
|资金|||
|年产26500吨管道扩建项目|20,000.00|40,000.00|
|合计|371,857.99|743,715.98|

26、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|97,500,000.00|47,500,000.00|
|合计|97,500,000.00|47,500,000.00|

（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中信银行股|||||||||
||2012年06月|2015年06月||||47,500,000.0||47,500,000.0|
|份有限公司|||人民币元|6.40%|||||
||14日|13日||||0||0|
|鄂州支行|||||||||
|招行武汉王|2014年04月|2016年04月||||50,000,000.0||50,000,000.0|
||||人民币元|6.15%|||||
|家湾支行|30日|30日||||0||0|
|||||||97,500,000.0||97,500,000.0|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||0||0|

27、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|政府补助|20,237,287.77|19,237,287.77|
|合计|20,237,287.77|19,237,287.77|

其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|河南基础建设政府|||||||
||15,402,947.36||||15,402,947.36|与资产相关|
|扶持资金|||||||
|契税返还款|414,340.41||||414,340.41|与资产相关|
|废旧塑料回收综合|||||||
|利用技术改造及扩|720,000.00||||720,000.00|与资产相关|
|建项目|||||||
|高新技术绿色环保|||||||
|塑胶管道产业化项|2,340,000.00|1,000,000.00|||3,340,000.00|与资产相关|
|目补助资金|||||||
|年产26500吨管道扩|||||||
||360,000.00||||360,000.00|与资产相关|
|建项目|||||||
|合计|19,237,287.77|1,000,000.00|||20,237,287.77|--|

注：1、根据商丘市人民政府商政[2007]45号《商丘市招商引资优惠方法》的相关规定，公司与河南商丘经济开发区管理委员会签订项目投资协议书，2013年取得的基础建设政府扶持资金16,080,000.00元，按资产使用年限摊销，累计摊销507,789.48元，转入其他流动负债169,263.16元。
2、控股子公司马鞍山顾地塑胶有限公司收到购买土地使用权的契税返还462,441.00元，按资产使用年限摊销，累计摊销40,505.76元，转入其他流动负债7,594.83元。
3、甘肃省财政厅、甘肃省发展和改革委员会关于下达2012年技术改造省财政专项投资预算的通知甘财建
[2012]324号，本期收到技术改造项目资金90万元，累计摊销135,000元，转入其他流动负债45,000元。
4、重庆市发展和改革委员会关于转下达产业结构调整项目2010年中央预算内投资计划的通知渝发改投
[2010]1307号，2010年收到产业结构项目资金260万元，本期收到100万元，累计摊销13万元，转入其他流动负债
13万元。
5、重庆市壁山县财政局关于拨付2011年工业和信息化发展专项资金的通知壁财产业[2011]341号，2012年收到专项资金40万元，累计摊销2万元，转入其他流动负债2万元。
28、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|172,800,000.00|||172,800,000.00||172,800,000.00|345,600,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况注：根据公司在2014年4月18日召开的2013年度股东大会审议通过的公司2013年度利润分配及公积金转增股本方案：以公司2013年12月31日总股本 172,800,000股为基数，向全体股东每 10股派 1.07元人民币现金（含税），同时，以资本公积金向全体股东每 10股转增 10股，转增后公司总股本为34560万股。公司于2014年7月2日办理了工商变更手续。本次变更业经中勤万信会计师事务所有限公司审验，并出具了"勤信验字【2014】第1028号"验资报告。
29、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|514,392,434.01||172,800,000.00|341,592,434.01|
|其他资本公积|6,264,000.00|||6,264,000.00|
|合计|520,656,434.01||172,800,000.00|347,856,434.01|

资本公积说明
注：根据公司在2014年4月18日召开的2013年度股东大会审议通过的公司2013年度利润分配及公积金转增股本方案：以公司2013年12月31日总股本 172,800,000股为基数，以资本公积金每 10股转增 10股，本期转增股本17,280万股，减少资本公积17,280万元。
30、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|27,393,516.23|||27,393,516.23|
|任意盈余公积|11,394,473.98|||11,394,473.98|
|合计|38,787,990.21|||38,787,990.21|

注：本期盈余公积无变动
31、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|295,539,637.63|--|
|调整后年初未分配利润|295,539,637.63|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|44,599,624.84|--|
|应付普通股股利|-18,489,600.00||
|期末未分配利润|321,649,662.47|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
注：根据公司在2014年4月18日召开的2013年度股东大会审议通过的公司2013年度利润分配及公积金转增股本方案：以公司2013年12月31日总股本 172,800,000股为基数，向全体股东每 10股派 1.07元人民币现金（含税），合计派发现金股利18,489,600元。
32、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|870,650,444.57|844,684,254.23|
|其他业务收入|2,835,487.81|4,728,992.31|
|营业成本|682,673,138.74|675,536,372.08|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|塑料管材管件|870,650,444.57|679,991,822.48|844,684,254.23|672,770,537.23|
|合计|870,650,444.57|679,991,822.48|844,684,254.23|672,770,537.23|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|PVC|514,569,083.71|419,429,987.73|539,744,765.25|446,340,996.68|
|PP|113,429,006.91|79,133,122.00|126,002,638.13|92,606,904.51|
|PE|242,652,353.95|181,428,712.75|178,936,850.85|133,822,636.04|
|合计|870,650,444.57|679,991,822.48|844,684,254.23|672,770,537.23|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华中|381,601,751.51|290,677,460.27|341,359,769.93|267,308,839.73|
|华南|91,705,636.00|70,129,617.88|107,564,753.65|84,850,363.31|
|华东|69,871,528.70|56,081,323.56|66,575,370.66|55,157,897.99|
|东北华北|37,973,286.74|32,638,600.83|60,590,426.61|51,571,756.39|
|西南|229,570,937.05|179,160,101.99|223,843,503.13|180,545,418.30|
|西北|59,927,304.57|51,304,717.95|44,750,430.25|33,336,261.51|
|合计|870,650,444.57|679,991,822.48|844,684,254.23|672,770,537.23|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|湖北汉铭荣华管业发展有限公司|26,561,284.34|3.04%|
|武汉恒力永久商贸有限公司|25,870,861.35|2.96%|
|湖南顾地贸易有限公司|22,993,970.68|2.63%|
|重庆欧拓工贸有限公司|19,248,256.12|2.20%|
|赣州长盛建材销售有限公司|18,432,073.50|2.11%|
|合计|113,106,445.99|12.94%|

33、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|10,890.00|6,450.00|应税收入的5%|
|城市维护建设税|1,132,914.56|1,356,335.61|增值税、营业税额的5%或7%|
|教育费附加|546,609.17|608,909.71|增值税、营业税额3%|
|其它|526,699.87|694,236.11||
|合计|2,217,113.60|2,665,931.43|--|

34、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|办公费|636,410.79|905,217.97|
|差旅费|2,723,701.75|2,226,926.01|
|电话费|388,246.74|409,270.21|
|工资及奖金|14,484,145.55|10,155,699.64|
|广告费|4,331,058.89|5,910,472.98|
|运输费|12,361,143.64|9,803,722.43|
|招待费|2,310,945.55|2,616,147.12|
|折旧费|382,416.92|333,560.33|
|各项经费|671,529.30|1,319,618.15|
|小车费|1,010,862.80|1,053,164.70|
|检验费|154,665.39|246,919.17|
|投标费|286,156.15|497,187.47|
|其他|6,523,041.98|4,287,139.27|
|合计|46,264,325.45|39,765,045.45|

35、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资及奖金|17,058,487.16|15,461,137.34|
|劳保及福利|2,926,872.87|3,051,473.52|
|办公费|904,302.51|1,010,052.61|
|差旅费|1,184,051.34|1,365,295.40|
|招待费|1,312,820.77|2,216,979.76|
|小车费|1,718,925.97|1,624,795.50|

||||
|-|-|-|
|电话费|327,315.77|285,329.45|
|折旧费|5,786,670.15|3,457,507.45|
|各项税金|6,302,971.28|4,518,513.57|
|各项摊销|1,006,210.76|1,745,194.25|
|水电费|1,173,421.93|683,841.68|
|研发费用|23,698,107.96|16,961,202.74|
|其他|7,622,673.88|9,591,421.85|
|合计|71,022,832.35|61,972,745.12|

36、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|23,596,022.05|19,044,546.81|
|减：利息收入|-2,301,179.84|-7,136,380.27|
|手续费支出|284,469.17|129,006.05|
|其他|1,438.00|93,425.30|
|合计|21,580,749.38|12,130,597.89|

37、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益||838.21|
|合计||838.21|

38、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|32,282.38|664,338.63|
|合计|32,282.38|664,338.63|

39、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计||1,727.45||
|其中：固定资产处置利得||1,727.45||
|政府补助|3,568,555.18|6,326,329.60||
|经销商窜货罚款收入||-20,000.00||
|其他|84,996.83|8,794.83||
|合计|3,653,252.01|6,316,851.88||

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|社保补贴|265,692.00||与收益相关|是|
|院士专家工作站补贴|60,000.00||与收益相关|是|
|新产品补贴|958,300.00||与收益相关|是|
|振兴工业奖|250,000.00||与收益相关|是|
|基础建设政府扶持资金|169,563.18||与资产相关|是|
|经济科技发展专项资金|800,000.00||与收益相关|是|
|清洁生产企业奖励|20,000.00||与收益相关|是|
|科技创新奖励|143,000.00|95,000.00|与收益相关|是|
|工业转型专项奖励|150,000.00||与收益相关|是|
|中小企业技术改造补助|300,000.00||与收益相关|是|
|名牌产品奖励|100,000.00||与收益相关|是|
|研发项目补助|250,000.00||与收益相关|是|
|技术改造扩建项目补助|100,000.00||与收益相关|是|
|科技奖励|2,000.00|2,000.00|与收益相关|是|
|就业人员补贴||262,429.60|与收益相关|是|
|上市补助||4,000,000.00|与收益相关|是|
|中小企业发展专项资金||900,000.00|与收益相关|是|
|财政补贴款||726,900.00|与收益相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|财政贴息||300,000.00|与收益相关|是|
|高科技管材项目补助||40,000.00|与收益相关|是|
|合计|3,568,555.18|6,326,329.60|--|--|

40、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|其中：固定资产处置损失|44,677.80|||
|对外捐赠|25,294.35|||
|其他|85,503.75|||
|合计|155,475.90|102,663.00||

41、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|10,628,417.24|10,210,378.80|
|递延所得税调整|438,555.32|-172,852.16|
|合计|11,066,972.56|10,037,526.64|

42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、净资产收益率
（1）明细情况
|||
|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.25%|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|4.00%|

（2）计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|序 号|2014年1-6月|
|归属于公司普通股东的净利润|1=P (1)0|44,599,624.84|
|非经常性损益|2|2,635,356.73|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|3=P (2)0|41,964,268.11|
|归属于公司普通股股东的期初净资产|4=E0|1,027,784,061.85|
|发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净|5=Ei||

资产
||||
|-|-|-|
|归属于公司普通股股东的、新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数|6=Mi||
|回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产|7=Ej|18,489,600.00|
|归属于公司普通股股东的、减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数|8=Mj|0|
|因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动|9=Ek1||
|发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数|10=Mk1||
|报告期月份数|11=M0|6|
|归属于公司普通股东的净资产加权平均数|12=E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0|1,050,083,874.27|
|加权净资产收益率（1）|13=P0(1).M|4.25%|
|加权净资产收益率(2)-扣除非经常损益|14|4.00%|

2、每股收益
（1）明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|报告期利润|每股收益（元）||||
||基本每股收益||稀释每股收益||
||2014年半年度|2013年半年度|2014半年度|2013半年度|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.13|0.3|0.13|0.3|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.12|0.28|0.12|0.28|

（2）计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|序 号|2014年1-6月|
|归属于公司普通股东的净利润|1=P (1)0|44,599,624.84|
|非经常性损益|2|2,635,356.73|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|3=P (2)0|41,964,268.11|
|期初股份总数|4=S0|172,800,000|
|公积金转增股本或股票股利分配等增股份数(Ⅰ)|5=S1|172,800,000|
|发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ)|6=Si||
|增加股份(Ⅱ)下一月份起至报告期期末的月份数|7=Mi||
|报告期因回购或缩股等减少股份数|8=Sj||
|减少股份下一月份起至报告期期末的月份数|9=Mj||

报告期月份数 10=M
0
||||
|-|-|-|
|报告期缩股数|11=Sk||
|发行在外的普通股加权平均数|S= S＋S＋S×M÷M–0 1 i i 0S×M÷M-Sj j 0 k|345,600,000|
|同一控制合并发行新股合并的新增股份|13||
|基本每股收益(1)-归属普通股股东|14=P0(1).S|0.13|
|基本每股收益(2)-扣除非经常损益|15=P0(2).S|0.12|

43、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|往来款|7,561,237.01|
|备用金|1,423,941.81|
|保证金|14,989,902.00|
|营业外收入|2,598,054.00|
|其他|3,833,649.77|
|合计|30,406,784.59|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|往来款|9,284,818.33|
|管理费用、销售费用|50,054,665.58|
|保证金|6,292,097.68|
|备用金|2,308,500.00|
|其他|371,650.25|
|合计|68,311,731.84|

（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|836,356.26|

|||
|-|-|
|合计|836,356.26|

44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|42,126,294.03|52,855,716.39|
|加：资产减值准备|32,282.38|664,338.63|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|28,271,132.15|18,978,131.25|
|无形资产摊销|1,799,429.52|1,168,590.22|
|长期待摊费用摊销|203,159.08|414,033.46|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||44,677.80|-1,727.45|
|以―－‖号填列）|||
|财务费用（收益以―－‖号填列）|21,580,749.38|12,130,597.89|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|438,555.32|-172,852.16|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-40,367,333.31|-4,834,438.43|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|-163,794,111.03|-101,755,175.60|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|51,923,682.30|28,301,191.98|
|经营活动产生的现金流量净额|-57,741,482.38|7,748,406.18|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|290,341,706.44|413,456,211.39|
|减：现金的期初余额|331,581,557.07|502,702,340.26|
|现金及现金等价物净增加额|-41,239,850.63|-89,246,128.87|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|290,341,706.44|331,581,557.07|
|其中：库存现金|1,574,765.62|219,834.21|
|可随时用于支付的银行存款|288,766,940.82|331,361,722.86|
|三、期末现金及现金等价物余额|290,341,706.44|331,581,557.07|

八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||法定||||母公司对本企|||
|母公司名|关联|企业|||业务|注册资|母公司对本企|||组织机构代码|
||||注册地|代表||||业的表决权比|本企业最终控制方||
|称|关系|类型|||性质|本|业的持股比例||||
|||||人||||例|||
|广东顾地塑胶有限公司|||顺德区容||||||林伟雄、邱丽娟、林超||
||控股|有限||邱丽|||||||
||||桂镇环安||工业|8,908.00|41.21%|41.21%|群、林超明、林昌华、|61746953-8|
||股东|公司||娟|||||||
||||路9号||||||林昌盛||

2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|重庆顾地塑|||重庆市璧山|||||||
|胶电器有限|控股子公司|有限责任|县青杠工贸|沈朋|工业|6,000.00|100.00%|100.00%|20393981-9|
|公司|||区|||||||
||||北京市通州|||||||
|北京顾地塑||||||||||
||控股子公司|有限责任|区梨园镇渔|孙志军|工业|1,000.00|100.00%|100.00%|73648111-8|
|胶有限公司||||||||||
||||场院内|||||||
||||马鞍山市金|||||||
|马鞍山顾地||||||||||
||||家庄区工业|||||||
|塑胶有限公|控股子公司|有限责任||林超群|工业|3,000.00|70.00%|70.00%|69896754-6|
||||园上湖工业|||||||
|司||||||||||
||||集中区1号|||||||
||||佛山市高明|||||||
|佛山顾地塑|||区更合镇更|||||||
||控股子公司|有限责任||邱丽娟|工业|7,143.00|100.00%|100.00%|55917642-9|
|胶有限公司|||合大道|||||||
||||166-3号|||||||
||||商丘经济技|||||||
|河南顾地塑|||术开发区郑|||||||
||控股子公司|有限责任||林超群|工业|2,080.00|70.00%|70.00%|55421225-9|
|胶有限公司|||平路西侧6|||||||
||||号|||||||
||||邯郸市马头|||||||
|邯郸顾地塑|||生态工业城|||||||
||控股子公司|有限责任||张振国|工业|3,000.00|60.00%|60.00%|56615969-4|
|胶有限公司|||顾地大街1|||||||
||||号|||||||
||||临洮县中铺|||||||
|甘肃顾地塑||||||||||
||控股子公司|有限责任|循环经济园|沈朋|工业|5,000.00|84.00%|84.00%|55126768-4|
|胶有限公司||||||||||
||||区|||||||

3、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|张振国|本公司第二大股东||
|佛山高明顾地塑胶有限公司|受本公司最终控制方控制|61815931-2|
|广东松本电工电器有限公司|受本公司最终控制方控制|23195567-2|
|佛山市顺德区松本照明有限公司|受本公司最终控制方控制|75109447-4|
|佛山市高明区正野电器实业有限公司|受本公司最终控制方控制|61765806-4|
|广东正野电器有限公司|受本公司最终控制方控制|61758853-7|
|开平松本绿色板业有限公司|受本公司最终控制方控制|72875203-7|
|广东松本绿色板业股份有限公司|受本公司最终控制方控制|69478043-4|
|深圳市松本先天下科技发展有限公司|受本公司最终控制方控制|70843459-2|
|佛山市顺德区伯涛房产有限公司|受本公司最终控制方控制|73856156-8|
|鄂州市银山生态园有限公司|受本公司第二大股东控制|66766189-4|
|湖北振源生物科技有限公司|受本公司第二大股东控制|77758242-5|

4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|鄂州市银山生态园|||||||
||接受劳务|市场价|165,909.00|4.58%|886,690.00|18.34%|
|有限公司|||||||
|湖北振源科技有限|||||||
||购买商品|市场价|||272,420.00|5.63%|
|公司|||||||

（2）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|张振国（注1）|本公司|4,750.00|2012年06月14日|2015年06月14日|否|
|张振国（注1）|本公司|50.00|2012年06月14日|2014年11月15日|否|
|林超群（注2）|本公司|2,000.00|2014年02月28日|2015年02月28日|否|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|林超群（注2）|本公司|2,000.00|2014年03月05日|2015年03月05日|否|
|林超群（注2）|本公司|800.00|2014年03月28日|2015年03月28日|否|
|林超群（注2）|本公司|3,500.00|2014年03月20日|2014年09月24日|否|
|广东顾地塑胶有限||||||
|公司、张振国、王汉|本公司|3,000.00|2013年11月15日|2014年11月15日|否|
|华、张文昉（注3）||||||
|广东顾地塑胶有限||||||
|公司、张振国、王汉|本公司|1,500.00|2013年12月30日|2014年12月30日|否|
|华、张文昉（注3）||||||
|张振国、王汉华（注||||||
||本公司|5,000.00|2014年04月30日|2016年04月30日|否|
|4）||||||
|张振国、王汉华（注||||||
||本公司|3,500.00|2014年05月29日|2015年05月29日|否|
|4）||||||
||佛山顾地塑胶有限|||||
|邱丽娟（注5）||3,800.00|2013年09月24日|2014年09月23日|否|
||公司|||||
|顾地科技股份有限|佛山顾地塑胶有限|||||
|||2,000.00|2014年03月04日|2015年03月03日|否|
|公司（注6）|公司|||||
|顾地科技股份有限|重庆顾地塑胶电器|||||
|||3,600.00|2014年04月09日|2015年04月08日|否|
|公司（注7）|有限公司|||||
|顾地科技股份有限|重庆顾地塑胶电器|||||
|||2,000.00|2014年06月19日|2015年05月13日|否|
|公司（注7）|有限公司|||||
|顾地科技股份有限|甘肃顾地塑胶有限|||||
|||2,000.00||2014年11月30日|否|
|公司（注8）|公司|||||
|顾地科技股份有限|甘肃顾地塑胶有限|||||
|||521.00|2014年01月16日|2015年01月16日|否|
|公司（注8）|公司|||||
|顾地科技股份有限|甘肃顾地塑胶有限|||||
|||2,000.00|2014年01月28日|2015年01月28日|否|
|公司（注8）|公司|||||
|顾地科技股份有限|甘肃顾地塑胶有限|||||
|||500.00|2014年05月27日|2015年05月26日|否|
|公司（注8）|公司|||||
|顾地科技股份有限|甘肃顾地塑胶有限|||||
|||478.20|2014年01月13日|2014年07月13日|是|
|公司（注8）|公司|||||
|顾地科技股份有限|甘肃顾地塑胶有限|||||
|||1,000.00|2014年06月30日|2015年06月29日|否|
|公司（注9）|公司|||||
|重庆顾地塑胶电器||||||
||甘肃顾地塑胶有限|||||
|有限公司、岳小龙||2,000.00|2013年12月20日|2014年12月19日|否|
||公司|||||
|（注10）||||||
|顾地科技股份有限|马鞍山顾地塑胶有|||||
|||120.00|2013年08月02日|2014年08月01日|是|
|公注司（注11）|限公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|顾地科技股份有限|马鞍山顾地塑胶有|||||
|||200.00|2013年08月06日|2014年08月05日|是|
|公注司（注11）|限公司|||||
|顾地科技股份有限|马鞍山顾地塑胶有|||||
|||200.00|2013年08月30日|2014年08月29日|否|
|公注司（注11）|限公司|||||

关联担保情况说明
九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||86,375,370.27|100.00%|4,567,912.61|5.29%|77,652,034.55|100.00%|4,567,912.61|5.88%|
|组合小计|86,375,370.27|100.00%|4,567,912.61|5.29%|77,652,034.55|100.00%|4,567,912.61|5.88%|
|合计|86,375,370.27|--|4,567,912.61|--|77,652,034.55|--|4,567,912.61|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|||||||
||84,546,866.65|97.88%|4,227,343.33|72,549,384.79|93.42%|3,627,469.24|
|计|||||||
|1至2年|1,167,714.81|1.35%|116,771.48|3,325,266.13|4.28%|332,526.61|
|2至3年|364,834.10|0.42%|72,966.82|889,428.92|1.15%|177,885.78|
|3至4年|201,916.89|0.23%|80,766.76|661,916.89|0.85%|264,766.76|
|4至5年|59,934.00|0.07%|35,960.40|151,934.00|0.20%|91,160.40|
|5年以上|34,103.82|0.04%|34,103.82|74,103.82|0.10%|74,103.82|
|合计|86,375,370.27|--|4,567,912.61|77,652,034.55|--|4,567,912.61|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||与本公司关|||占应收账款总额的比例|
|单位名称||金额|年限||
||系||||
||||1年以内||
|赣州市跨世纪水暖器材有限公司|非关联关系|11,465,370.25||13.27%|
|江西省水利水电基础工程有限公司乐平市润泉农村饮水安全二期工|非关联关系|9,293,784.16|1年以|10.76%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|程施工项目部|||内||
||||1年以||
|江西宏盛建业集团有限公司|非关联关系|8,293,846.00||9.60%|
||||内||
||||1年以||
|宜昌顾地管业有限公司|非关联关系|7,037,726.73||8.15%|
||||内||
||||1年以||
|武汉东方建设集团有限公司|非关联关系|6,870,812.83||7.95%|
||||内||
|合计|--|42,961,539.97|--|49.73%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|按关联方组合计提坏账准||98.73||||98.87|||
||342,189,627.02||||287,347,474.74||||
|备的应收账款||%||||%|||
|按账龄组合计提坏账准备||||15.29||||20.45|
||4,403,233.30|1.27%|673,254.27||3,291,547.38|1.13%|673,254.27||
|的其他应收款||||%||||%|
|||100.0||15.29||100.0||20.45|
|组合小计|346,592,860.32||673,254.27||290,639,022.12||673,254.27||
|||0%||%||0%||%|
|合计|346,592,860.32|--|673,254.27|--|290,639,022.12|--|673,254.27|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额||坏账准备|账面余额|||
|||||||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|2,046,937.60|46.49%|102,346.88|853,062.11|25.92%|42,653.11|
|1至2年|1,070,620.06|24.31%|107,062.01|1,020,340.00|31.00%|102,034.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2至3年|594,600.00|13.50%|118,920.00|606,500.00|18.43%|121,300.00|
|3至4年|453,000.00|10.29%|181,200.00|503,000.00|15.28%|201,200.00|
|4至5年|185,875.64|4.22%|111,525.38|256,445.27|7.79%|153,867.16|
|5年以上|52,200.00|1.19%|52,200.00|52,200.00|1.58%|52,200.00|
|合计|4,403,233.30|--|673,254.27|3,291,547.38|--|673,254.27|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|佛山顾地塑胶有限公司|全资子公司|106,401,792.97|1年以内|30.70%|
|河南顾地塑胶有限公司|控股子公司|69,071,237.37|1年以内、1-2年|19.93%|
|邯郸顾地塑胶有限公司|控股子公司|67,641,421.68|1年以内、1-2年|19.52%|
|马鞍山顾地塑胶有限公|||||
||控股子公司|32,015,757.52|1年以内、1-2年|9.24%|
|司|||||
|甘肃顾地塑胶有限公司|控股子公司|29,170,586.21|1年以内、1-2年|8.42%|
|合计|--|304,300,795.75|--|87.81%|

（3）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|佛山顾地塑胶有限公司|全资子公司|106,401,792.97|30.70%|
|河南顾地塑胶有限公司|控股子公司|69,071,237.37|19.93%|
|邯郸顾地塑胶有限公司|控股子公司|67,641,421.68|19.52%|
|马鞍山顾地塑胶有限公司|控股子公司|32,015,757.52|9.24%|
|甘肃顾地塑胶有限公司|控股子公司|29,170,586.21|8.42%|
|北京顾地塑胶有限公司|全资子公司|20,973,457.40|6.05%|
|重庆顾地塑胶电器有限公司|全资子公司|16,915,373.87|4.88%|
|合计|--|342,189,627.02|98.74%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|马鞍山顾||||||||||||
|||35,000,00|21,000,00|14,000,00|35,000,00|||||||
|地塑胶有|成本法|||||70.00%|70.00%|||||
|||0.00|0.00|0.00|0.00|||||||
|限公司||||||||||||
|重庆顾地||||||||||||
|||116,431,4|116,431,4||116,431,4|||||||
|塑胶电器|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||13.20|13.20||13.20|||||||
|有限公司||||||||||||
|北京顾地||||||||||||
|||8,402,752|8,402,752||8,402,752|||||||
|塑胶有限|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||.51|.51||.51|||||||
|公司||||||||||||
|河南顾地||||||||||||
|||25,592,00|25,592,00||25,592,00|||||||
|塑胶有限|成本法|||||88.94%|88.94%|||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|公司||||||||||||
|佛山顾地||||||||||||
|||77,189,08|77,189,08||77,189,08|||||||
|塑胶有限|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||1.00|1.00||1.00|||||||
|公司||||||||||||
|邯郸顾地||||||||||||
|||18,000,00|18,000,00||18,000,00|||||||
|塑胶有限|成本法|||||60.00%|60.00%|||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|公司||||||||||||
|甘肃顾地||||||||||||
|||42,000,00|42,000,00||42,000,00|||||||
|塑胶有限|成本法|||||84.00%|84.00%|||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|公司||||||||||||
|||322,615,2|308,615,2|14,000,00|322,615,2|||||||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||46.71|46.71|0.00|46.71|||||||

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|373,660,363.25|350,490,663.32|
|其他业务收入|1,154,787.39|391,297.73|

||||
|-|-|-|
|合计|374,815,150.64|350,881,961.05|
|营业成本|281,511,878.03|276,621,303.76|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|塑料管材管件|373,660,363.25|280,489,878.81|350,490,663.32|276,422,341.67|
|合计|373,660,363.25|280,489,878.81|350,490,663.32|276,422,341.67|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|PVC管道|219,812,780.88|169,707,965.13|187,769,864.48|153,148,987.51|
|PP管道|48,608,939.34|33,843,022.26|50,078,506.48|38,536,524.67|
|PE管道|105,238,643.03|76,938,891.42|112,642,292.36|84,736,829.49|
|合计|373,660,363.25|280,489,878.81|350,490,663.32|276,422,341.67|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华中|363,625,071.05|272,933,092.44|322,473,259.67|252,051,047.45|
|华南|4,409,351.36|3,329,060.28|2,167,336.08|1,850,602.47|
|华东|2,870,503.16|2,135,654.35|11,206,194.54|9,585,575.20|
|东北华北|2,134,587.44|1,568,921.77|13,054,772.55|11,537,304.16|
|西南|||249,652.36|199,721.89|
|西北|620,850.24|523,149.97|1,339,448.12|1,198,090.50|
|合计|373,660,363.25|280,489,878.81|350,490,663.32|276,422,341.67|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的|

||||
|-|-|-|
|||比例|
|湖北汉铭荣华管业发展有限公司|26,561,284.34|7.09%|
|武汉恒力永久商贸有限公司|25,870,861.35|6.90%|
|湖南顾地贸易有限公司|22,993,970.68|6.13%|
|赣州长盛建材销售有限公司(2013年)|18,432,073.50|4.92%|
|赣州市跨世纪水暖器材有限公司|14,716,431.89|3.93%|
|合计|108,574,621.76|28.97%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益||39,558,400.00|
|权益法核算的长期股权投资收益||838.21|
|合计||39,559,238.21|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|重庆顾地塑胶电器有限公司||24,828,400.00|本期该子公司未进行权益分派|
|佛山顾地塑胶有限公司||14,100,000.00|本期该子公司未进行权益分派|
|北京顾地塑胶有限公司||630,000.00|本期该子公司未进行权益分派|
|合计||39,558,400.00|--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|30,170,503.28|66,296,177.05|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|5,317,059.95|4,233,988.40|
|无形资产摊销|4,635,079.21|672,419.04|
|长期待摊费用摊销|69,707.42|364,957.26|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号||-1,727.45|

||||
|-|-|-|
|填列）|||
|财务费用（收益以―－‖号填列）|11,185,541.66|9,196,427.98|
|投资损失（收益以―－‖号填列）||-39,559,238.21|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|214,760.09||
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-13,700,468.68|3,969,708.86|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|-118,857,816.87|-94,771,685.00|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|98,907,930.37|51,040,504.92|
|经营活动产生的现金流量净额|17,942,296.43|1,441,532.85|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|187,582,021.82|306,911,928.46|
|减：现金的期初余额|214,131,407.13|388,331,770.41|
|现金及现金等价物净增加额|-26,549,385.31|-81,419,841.95|

十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-44,677.80||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||3,568,555.18||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-25,801.27||
|减：所得税影响额|646,701.50||
|少数股东权益影响额（税后）|216,017.88||
|合计|2,635,356.73|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.25%|0.13|0.13|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东|4.00%|0.12|0.12|

||
|-|
|的净利润|

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
A、合并会计报表：
⑴应收票据2014年6月30日期末余额较2013年12月31日增加40,931,320.5元，增加比例77.59%，主要原因为本期公司销售货物使用承兑汇票结算增加所致。
⑵预付账款2014年6月30日期末余额较2013年12月31日增加50,879,658.26元，增加比例53.65%，主要原因为本期公司预付材料款和设备款增加所致。
⑶其他流动资产2014年6月3日期末余额较2013年12月31日减少3139683.93元，减少比例51.87%，主要原因为本期应交税费增值税进项留抵减少所致。
⑷工程物资2014年6月3日期末余额较2013年12月31日减少2,348,448.14元，减少比例100%，主要原因为本期工程物资全部转入在建工程所致。
⑸应付票据2014年6月3日期末余额较2013年12月31日增加102,497,631.67元，增加比例343.88%，主要原因为本期增加应付票据结算所致。
⑹应付职工薪酬2014年6月3日期末余额较2013年12月31日减少3,412,377.6元，减少比例30.35%，主要原因为本期支付应付职工薪酬所致。
⑺一年内到期的非流动负债2014年6月30日期末余额较2013年12月31日减少500,000.00元，减少比例50%，主要原因为本期偿还部分一年内到期非流动负债所致。
⑻长期借款2014年6月30日期末余额较2013年12月31日增加50,000,000.00元，增加比例105.26%，主要原因为本期长期借款增加所致。
⑼实收资本2014年6月30日期末余额较2013年12月31日增加172,800,000.00元，增加比例100%，主要原因为本期资本公积转增股本所致。
⑽资本公积2014年6月30日期末余额较2013年12月31日减少172,800,000.00元，减少比例33.19%，主要原因为本期资本公积转增股本所致。
⑾财务费用2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额增加9,450,151.49元，增加比例77.90%，主要原因为本期贷款增加利息相应增加所致。
⑿资产减值损失2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额减少632,056.25元，减少比例95.14%，主要原因为本期计提坏账准备减少所致。
⒀营业外收入2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额减少2,663,599.87元，减少比例42.17%，主要原因为本期政府补助减少所致。
⒁经营活动产生的现金流量净额2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额减少65,489,888.56元，减少比例845.20%，主要原因为本期应收票据、预付账款大幅增长影响现金流入所致。
⒂吸收投资收到的现金2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额增加6,000,000.00元，2013年同期累计发生额为0，主要原因为本期子公司小股东投入资本增加所致。
⒃收到其他与筹资活动有关的现金2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额减少2,704,877.25元，减少比例76.38%，主要原因为本期银行存款利息减少所致。
⒄偿还债务支付的现金2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额增加82,051,666.66元，增加比例55.37%，主要原因为本期偿还银行贷款增加所致。
⒅分配股利、利润或偿付利息支付的现金2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额减少50,905,727.47元，减少
比例57.02%，主要原因为本期分配现金股利减少所致。
⒆支付其他与筹资活动有关的现金2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额减少29,805,903.00元，减少比例
100%，主要原因为本期为子公司筹资支出减少所致。
B、母公司会计报表：
⑴应收票据2014年6月30日期末余额较2013年12月31日增加45,962,089.98元，增加比例147.12%，主要原因为本期经销商支付货款使用票据增加所致。
⑵其他流动资产2014年6月30日期末余额较2013年12月31日减少2650521.09元，减少比例100%，主要原因为本期应交税费未有借方余额所致。
⑶固定资产2014年6月30日期末余额较2013年12月31日增加31,505,782.09元，增加比例42.19%，主要原因为本期在建工程转固定资产增加所致。
⑷应付票据2014年6月30日期末余额较2013年12月31日增加8,00,000元，增加比例400%，主要原因为本期支付采购款增加票据结算所致。
⑸预收账款2014年6月30日期末余额较2013年12月31日增加8,285,451.19元，增加比例53.69%，主要原因为本期公司预收销货款增加所致。
⑹应交税费2014年6月30日期末余额较2013年12月31日增加2020412.45元，增加比例99.02%，主要原因为2014年6月营业收入和利润总额比上年同期增长，应交税费相应增长所致。
⑺其他应付款2014年6月30日期末余额较2013年12月31日增加6,488,725.28元，增加比例32.71%，主要原因为本期往来款增加所致。
⑻一年内到期的非流动负债2014年6月30日期末余额较2013年12月31日减少500,000元，减少比例50%，主要原因为本期偿还部分一年内到期的长期借款所致。
⑼长期借款2014年6月30日期末余额较2013年12月31日增加50,000,000元，增加比例式105.26%，主要原因为本期长期借款增加所致。
⑽实收资本2014年6月30日期末余额较2013年12月31日增加172,800,000元，增加比例100%，主要原因为本期资本公积转增股本所致。
⑾营业税金及附加2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额减少812,353.23元，减少比例41.43%，主要原因为本期应缴增值税减少，营业税金及附加相应减少所致。
⑿财务费用2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额增加8,609,444.78元，增加比例334.21%，主要原因为本期贷款利息增加所致。
⒀营业外收入2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额减少3,938,465.05元，减少比例92.36%，主要原因为本期政府补助减少所致。
⒁净利润2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额减少36,125,673.77元，减少比例54.49%,主要原因为本期投资收益减少所致。
⒂收到其他与经营活动有关的现金2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额增加22,798,400.39元，增加比例209.03%,主要原因为本期收到子公司往来款增加所致。
⒃支付给职工以及为职工支付的现金2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额增加12,377,875.17元，增加比例62.92%,主要原因为本期职工薪酬增加所致。
⒄支付的各项税费2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额减少11,574,017.39元，减少比例42.73%,主要原因为本期上缴个人所得税、增值税等减少所致。
⒅支付其他与经营活动有关的现金2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额增加60,812,563.29元，增加比例320.4%,主要原因为本期支付给子公司往来款增加所致。
⒆经营活动产生的现金流量净额2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额增加16,500,763.58元，增加比例1144.67%，主要原因为本期销售商品、提供劳务的现金增加所致。
⒇取得投资收益所收到的现金2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额减少39,558,400元，减少比例100%，
主要原因为本期未收到投资收益所致。
（21）取得借款收到的现金2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额增加53,000,000元，增加比例50.48%，主要原因为本期银行贷款增加所致。
（22）收到其他与筹资活动有关的现金2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额增加44,129,496.23元，增加比例1246.16%，主要原因为本期给子公司融资收到现金增加所致。
（23）分配股利、利润或偿付利息支付的现金2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额减少42,009,789.22元，减少比例59.49%，主要原因为本期分配现金股利减少所致。
（24）支付其他与筹资活动有关的现金2014年6月30日累计发生额较2013年同期累计发生额增加56,028,648.83元，增加比例188.10%，主要原因为本期给子公司融资借款增加所致。
（25）期末现金及现金等价物余额2014年6月30日较2013年6月30日减少119,329,906.64元，减少比例38.88%，主要原因为募集资金投入使用所致。
顾地科技股份有限公司2014年8月27日