重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 对外提供财务资助管理制度重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司
对外提供财务资助管理制度
第一章总则
第一条为规范重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司（以下简称“公司”）对外提供财务资助行为，防范财务风险，确保公司稳健经营，维护投资者权益和公司合法利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（以下简称“《规范运作指引》”）等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所称“对外提供财务资助”，是指公司及其控股子公司有偿或者无偿对外提供资金、委托贷款等行为。
公司及其控股子公司在下列情况下的对外提供财务资助的审批权限、审批程序可不受本制度第二章有关条款的约束，其对外提供财务资助参照《上市规则》和《公司章程》关于交易事项的相关规定履行审批决策程序和信息披露义务。
（一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务；
（二）资助对象为公司合并报表范围内的、持股比例超过50%的控股子公司。
除上述情况外，公司及其控股子公司的对外提供财务资助行为均适用本制度规定。各控股子公司对外提供财务资助需上报公司审批，未经审批不得进行对外提供财务资助。
公司与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助参照本制度规定执行。
第三条公司及其控股子公司不得为公司董事、监事、高级管理人员、控股
股东、实际控制人及其关联方提供财务资助。
第二章对外提供财务资助的审批权限及审批程序
第四条公司对外提供财务资助，应当经出席董事会的三分之二以上的董事
同意并作出决议，并及时履行信息披露义务。
第五条公司对外提供财务资助事项属于下列情形之一的，经董事会审议通
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 对外提供财务资助管理制度过后还应当提交公司股东大会审议：
（一）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过70%；
（二）单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助金额超过
公司最近一期经审计净资产的10%；
（三）深圳证券交易所或者《公司章程》规定的其他情形。
第六条公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事和保荐机构（如有）
应当对该事项的合法合规性、对公司的影响及存在的风险等发表独立意见。
第七条公司为其持股比例不超过50%的控股子公司、参股公司提供资金等
财务资助的，该控股子公司、参股公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同
等条件的财务资助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司
或者参股公司提供财务资助的，应当说明原因并披露公司已要求上述其他股东采
取的反担保等措施。
第八条公司为其控股子公司、参股公司提供资金等财务资助，且该控股子
公司、参股公司的其他股东中一个或者多个为公司的控股股东、实际控制人及其
关联人的，该关联股东应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如该关联股东
未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供财务资助的，
公司应当将上述对外财务资助事项提交股东大会审议，与该事项有关联关系的股
东应当回避表决。
第九条公司在以下期间，不得对外提供财务资助：
（一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间；
（二）将募集资金投向变更为永久补充流动资金后十二月内；
（三）将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款后的十二个
月内。
第十条公司对外提供财务资助时，应当在公告中承诺在此项对外提供财务资助后的十二个月内，除已经收回对外提供财务资助外，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款。
第三章对外提供财务资助管理和操作流程
第十一条公司财务部负责对外提供财务资助事项的运作和管理，负责执行
具体对外提供财务资助事宜。公司内部审计部对财务部提供的对外提供财务资助
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 对外提供财务资助管理制度风险评估进行审核，对财务资助事项的合规性进行检查、监督；协同财务部做好
对被资助对象日后的跟踪、监督及其他相关工作。
第十二条公司独立董事有权对财务资助事项的必要性、合法合规性及资助
资金使用情况进行监督与检查，切实执行内部有关管理制度，严格控制风险。如
发现违规操作情况可提议召开董事会，审议停止该资助事项。
第十三条公司对外提供财务资助，应当与被资助对象等有关方签署协议，
约定资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。
第十四条公司进行对外提供财务资助事项应按下列程序办理：
（一）公司财务部根据全年融资预算及各子公司资金需求，拟定对外提供财
务资助方案。财务资助方案内容包括但不限于：对外提供财务资助原因；对被资
助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等进行的全面评
估，说明该财务资助事项的风险和收益；对外提供财务资助额度、期限、利率以
及被资助对象的偿还计划等。
（二））公司财务部拟定的对外提供财务资助方案在与证券法务部初步沟通
后，需提交公司总经理办公会议审议。经批准后，公司总经理办公会议根据被资
助对象性质、资助业务和资助资金金额等因素，确定是否提交公司董事会审议通
过，如需股东大会审议通过的，还需提交公司股东大会审议。公司董事会秘书负
责组织公司董事会或股东大会审议。
（三）履行前述审批程序后，公司财务部负责在审批额度内办理财务资助事
项的手续。
（四）公司财务部应在与被资助对象等有关方签署协议之前，将对外提供财
务资助相关资料提交公司证券法务部审核，履行公司合同相关审批程序。公司每
笔具体财务资助款项均须经财务部负责人、财务总监、总经理、董事长逐级进行
审批。
（五）公司财务部在资助款项到期前，应提前与被资助对象进行沟通，确保
资金到期能够顺利收回。财务资助款项到期后，财务部应及时采取措施收回资助
款项本金及收益并进行相关账务处理。
第十五条公司财务部应按下列程序实施具体的财务资助行为：
（一）提交审批文件；
（二）办理与被资助对象签订相关协议；
（三）负责财务资助资金的调出、调入；
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 对外提供财务资助管理制度（四）建立并完善对外提供财务资助管理台账；
（五）定期（至少每月）和不定期（需要时）编制对外提供财务资助报告并
报备财务总监、内部审计部、证券法务部及公司总经理、董事长。报告内容包括
但不限于：对外提供财务资助决策执行情况、财务资助收支情况和其他重大事项
等。
第十六条公司对外财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续
提供财务资助或者追加提供财务资助。
第十七条公司对外提供财务资助约定期限届满后，拟继续向同一对象提供
财务资助的，应当视同为新发生的对外提供财务资助行为，需重新履行相应的决
策审批程序和信息披露义务。
第四章对外提供财务资助信息披露
第十八条公司披露对外提供财务资助事项，由公司证券法务部根据深圳证券交易所相关规则规定向深圳证券交易所提交以下文件：
（一）公告文稿；
（二）董事会决议和决议公告文稿；
（三）独立董事意见；
（四）保荐机构意见（如适用）；
（五）深圳证券交易所要求的其他文件。
第十九条公司披露对外提供财务资助事项，应当在公司董事会审议通过后的二个交易日内公告下列内容：
（一）财务资助事项概述，包括财务资助协议的主要内容、资金用途以及对财务资助事项的审批程序；
（二）被资助对象的基本情况，包括但不限于成立时间、注册资本、控股股东、实际控制人、法定代表人，主营业务、主要财务指标（至少应当包括最近一年经审计的资产总额、负债总额、归属于母公司的所有者权益、营业收入、归属于母公司所有者的净利润等）以及资信情况等；与公司是否存在关联关系，如存在，应当披露具体的关联情形；公司在上一会计年度对该对象提供财务资助的情况；
（三）所采取的风险防范措施，包括但不限于被资助对象或者其他第三方就财务
资助事项是否提供担保。由第三方就财务资助事项提供担保的，应当披露该第三方的
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 对外提供财务资助管理制度基本情况及其担保履约能力情况；
（四）为与关联人共同投资形成的控股或者参股子公司提供财务资助的，应当披露被资助对象的其他股东的基本情况、与公司的关联关系及其按出资比例履行相应义务的情况；其他股东未按同等条件、未按出资比例向该控股或者参股子公司相应提供财务资助的，应当说明原因以及公司利益未受到损害的理由；
（五）董事会意见，主要包括提供财务资助的原因，在对被资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三方担保及履约能力情况等进行全面评估的基础上,披露该财务资助事项的利益、风险和公允性，以及董事会对被资助对象偿还债务能力的判断；
（六）公司关于在此项对外提供财务资助后的十二个月内，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款的承诺；
（七）独立董事意见，主要对财务资助事项的必要性、合法合规性、公允性、对公司和中小股东权益的影响及存在的风险等所发表的独立意见；
（八）保荐机构意见，主要对财务资助事项的合法合规性、公允性及存在的风险等所发表的独立意见（如适用）；
（九）公司累计对外提供财务资助金额及逾期未收回的金额；
（十）深圳证券交易所要求的其他内容。
第二十条对于已披露的财务资助事项，公司还应当在出现以下情形之一时及时披露相关情况及拟采取的措施：
（一）被资助对象在约定资助期限到期后未能及时还款的；
（二）被资助对象或者就财务资助事项提供担保的第三方出现财务困难、资不抵债、现金流转困难、破产及其他严重影响还款能力情形的；
（三）深圳证券交易所认定的其他情形。
第五章罚则
第二十一条公司相关工作人员因工作失职或违反本制度规定，给公司带来
严重影响或损失的，公司将根据具体情况给予该责任人相应的批评、警告、要求
其承担赔偿责任、直至解除劳动合同等处分；情节严重的，将提交证券监管部门
给予行政及经济处罚；涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司 对外提供财务资助管理制度第六章附则
第二十二条本制度未尽事宜，按照国家有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》等相关规定执行。本制度与国家有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件或《公司章程》的有关规定执行，并及时修订本制度。
第二十三条本制度由公司董事会负责制定、解释并适时修改。
第二十四条本制度自董事会会议审议通过之日起生效并施行,修改时亦同。
重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司二O一六年三月十九日