申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于浙江爱仕达电器股份有限公司
2017年定期现场检查报告
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|保荐机构名称：申万宏源证券承销保荐有限责任公司|被保荐公司简称：浙江爱仕达电器股份有限公司||||
|保荐代表人姓名：肖兵|联系电话：021-33389949||||
|保荐代表人姓名：包建祥|联系电话：021-33388611||||
|现场检查人员姓名：肖兵、倪鹏途|||||
|现场检查对应期间：2017年1月-10月|||||
|现场检查时间：2017年11月15日至11月 21日|||||
|一、现场检查事项||现场检查意见|||
|（一）公司治理||是|否|不适用|
|现场检查手段：查阅公司章程、内部控制制度、三会记录、工商登记资料，访谈高管等|||||
|1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规|||||
|2.公司章程和三会规则是否得到有效执行|||||
|3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整|||||
|4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认|||||
|5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责|||||
|6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务|||||
|7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和信息披露义务|||||
|8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立|||||
|9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争|||||
|（二）内部控制|||||
|现场检查手段：查阅公司内控制度、内部审计部门的工作底稿、审计委员会会议资料、三会资料，访谈内审部相关人员、董事长、董秘等|||||
|1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门|||||
|2.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规|||||
|3.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等|||||

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|4.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等||
|5.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等||
|6.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计||
|7.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提交一次年度内部审计工作计划||
|8.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告||
|9.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告||
|10.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、合规的内控制度||
|（三）信息披露||
|现场检查手段：访谈公司高管，查阅三会资料、专门委员会和总经理办公会会议资料，审查公司公告、相关政府部门出具的文件、投资者关系活动记录表、内幕信息知情人档案、公司用章记录等资料||
|1.公司已披露的公告与实际情况是否一致||
|2.公司已披露的内容是否完整||
|3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展||
|4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项||
|5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管理制度的相关规定||
|6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载||
|（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况||
|现场检查手段：访谈公司高管，核查公司相关内控制度、2017年第一季度报告、2017年半年报、关联方清单、公司基本信用信息报告、三会会议资料等相关文件，审阅财务明细账，抽查大额资金往来凭证等||
|1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度||
|2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形||
|3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息||

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|披露义务||||
|4.关联交易价格是否公允||||
|5.是否不存在关联交易非关联化的情形||||
|6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务||||
|7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形||||
|8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程序和披露义务||||
|（五）募集资金使用||||
|现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度、公司三方监管协议、募集资金账户对账单和定期存单、募集资金使用审批表、大额支出凭证和合同、三会资料、鉴证报告等相关资料，现场查看募集资金投资项目进展情况，核查了募集资金使用进度表等||||
|1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议||||
|2.募集资金三方监管协议是否有效执行||||
|3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形||||
|4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形||||
|5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资||||
|6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与招股说明书等相符||||
|7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险||||
|（六）业绩情况||||
|现场检查手段：查阅公司大额资金往来清单及凭证、2017 第一季度报告及 2017年半年报等资料||||
|1.业绩是否存在大幅波动的情况||||
|2.业绩大幅波动是否存在合理解释||||
|3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常||||
|（七）公司及股东承诺履行情况||||
|现场检查手段：查阅相关承诺及履行情况，访谈董事长、董秘等||||
|1.公司是否完全履行了相关承诺||||
|2.公司股东是否完全履行了相关承诺||||

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|（八）其他重要事项|||
|现场检查手段：访谈公司高管，查阅公司公告、三会记录、公司内控制度、大额资金往来明细及凭证，抽查公司交易合同，现场查看了公司经营场所等|||
|1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露|||
|2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露|||
|3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因|||
|4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险|||
|5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险|||
|6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求予以整改|||
|二、现场检查发现的问题及说明|||
|本次现场检查未发现公司前述现场调查事项存在重大问题。提请公司关注监管部门的政策变化及要求，及时修订相关制度。同时，第四届董事会第五次会议审议通过《关于控股子公司对外提供反担保的议案》， 因浙江钱江摩托股份有限公司（以下简称“钱江摩托”）为公司控股子公司浙江钱江机器人有限公司（以下简称“钱江机器人”）提供了 1,950万元的担保，现由控股子公司为形成的最高额为 1,950万元的债务担保提供反担保，同意钱江机器人以其设备高精度连续轨迹坐标磨床、高精度数控万能外圆磨床及其存货11,276,681.71 元向浙江钱江摩托股份有限公司提供反担保。提请公司后期持续关注钱江摩托及钱江机器人的运营情况及财务状况，明确约定出现债务纠纷、逾期担保等事项时的解决措施，提前安排担保债务到期后的相关事项。|||