内蒙古兴业矿业股份有限公司
2014年半年度财务报告
（2014年 8月）
内蒙古兴业矿业股份有限公司财务报表
1、合并资产负债表
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|编制单位：内蒙古兴业矿业股份有限公司|2014年6月30日|||单位：人民币元|
|资 产|注释||期末余额|年初余额|
|流动资产：|||||
|货币资金|五、1||750,709,231.22|812,648,179.10|
|结算备付金|||||
|拆出资金|||||
|交易性金融资产|五、2||112,350.00||
|应收票据|五、3||18,146,167.00|3,000,000.00|
|应收账款|五、4||42,706,285.16|31,251,271.27|
|预付账款|五、5||53,346,020.97|6,205,053.78|
|应收保费|||||
|应收分保账款|||||
|应收分保合同准备金|||||
|应收利息|五、6||1,936,152.90|675,277.78|
|应收股利|五、7||8,657,625.00||
|其他应收款|五、8||49,400,573.36|5,291,433.86|
|买入返售金融资产|||||
|存货|五、9||276,464,772.71|264,297,357.87|
|一年内到期的非流动资产|||||
|其他流动资产|五、10|70,023,474.89||282,581.20|
|流动资产合计|||1,271,502,653.21|1,123,651,154.86|
|非流动资产：|||||
|发放委托贷款及垫款|||||
|可供出售金融资产|||||
|持有至到期投资|||||
|长期应收款|||||
|长期股权投资|五、11||74,097,429.42|74,097,429.42|
|投资性房地产|||||
|固定资产|五、12||1,341,391,671.64|1,513,142,594.16|
|在建工程|五、13||73,331,267.60|91,945,847.86|
|工程物资|五、14||537,041.60|572,682.30|
|固定资产清理|||||
|生产性生物资产|||||
|油气资产|||||
|无形资产|五、15||1,245,088,274.73|1,317,203,791.50|
|开发支出|||||
|商誉|五、16||36,124.55|36,124.55|
|长期待摊费用|五、17||4,109,166.80|6,005,705.32|
|递延所得税资产|五、18||123,608,281.29|121,232,007.27|
|其他非流动资产|五、19||18,598,069.96|9,960,510.29|
|非流动资产合计|||2,880,797,327.59|3,134,196,692.67|
|资产总计|||4,152,299,980.80|4,257,847,847.53|
|公司法定代表人： 吉兴业 主管会计工作负责人：董永 会计机构负责人：吴凤良|||||

2、合并资产负债表（续表）
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|编制单位：内蒙古兴业矿业股份有限公司|2014年6月30日||单位：人民币元|
|负债和股东权益|注释|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|五、21|575,000,000.00|270,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债|五、22|76,350.00||
|应付票据|五、23|96,892,336.85||
|应付账款|五、24|204,475,401.89|363,054,974.22|
|预收账款|五、25|100,369,322.69|68,646,395.91|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|五、26|6,770,758.75|15,829,369.89|
|应交税费|五、27|32,396,828.00|39,717,027.41|
|应付利息|五、28|1,096,366.67|1,441,535.57|
|应付股利|五、29|11,938,890.56||
|其他应付款|五、30|52,005,671.90|164,525,691.02|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债|五、31||385,000,000.00|
|其他流动负债|五、32|185,500.00|810,220.00|
|流动负债合计||1,081,207,427.31|1,309,025,214.02|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债|五、33|4,155,583.83|8,289,753.79|
|递延所得税负债|五、18|211,054,851.49|204,405,691.67|
|其他非流动负债|五、34|5,475,000.00|5,625,000.00|
|非流动负债合计||220,685,435.32|218,320,445.46|
|负债合计||1,301,892,862.63|1,527,345,659.48|
|股东权益：||||
|股本|五、35|596,944,528.00|596,944,528.00|
|资本公积|五、36|1,535,602,419.33|1,535,602,419.33|
|减：库存股||||
|盈余公积|五、37|107,115,674.71|107,115,674.71|
|专项储备|五、38|25,098,567.97|29,531,618.05|
|一般风险准备||||
|未分配利润|五、39|583,257,649.40|460,706,428.37|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||2,848,018,839.41|2,729,900,668.46|
|少数股东权益|四、1|2,388,278.76|601,519.59|
|股东权益合计||2,850,407,118.17|2,730,502,188.05|
|负债和股东权益总计||4,152,299,980.80|4,257,847,847.53|
|公司法定代表人： 吉兴业 主管会计工作负责人：董永 会计机构负责人：吴凤良||||

3、母公司资产负债表
编制单位：内蒙古兴业矿业股份有限公司 2014年6月30日 单位：人民币元
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|资 产|注释|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||66,471,211.35|55,221,467.54|
|交易性金融资产||||
|应收票据||3,106,167.00||
|应收账款||||
|预付账款||106,600.77|68,279.52|
|应收利息||263,250.00||
|应收股利||8,657,625.00||
|其他应收款|十一、1|1,496,352,149.51|1,487,354,468.19|
|存货||301,060.34|370,519.74|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||4,845,786.44|282,581.20|
|流动资产合计||1,580,103,850.41|1,543,297,316.19|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十一、2|1,427,272,671.21|1,427,272,671.21|
|投资性房地产||||
|固定资产||312,173.58|288,963.74|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||398,695.43|423,956.09|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||18,465,420.97|14,621,933.60|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||1,446,448,961.19|1,442,607,524.64|
|资产总计||3,026,552,811.60|2,985,904,840.83|

公司法定代表人：吉兴业 主管会计工作负责人：董永 会计机构负责人：吴凤良
4、母公司资产负债表（续表）
编制单位：内蒙古兴业矿业股份有限公司 2014年6月30日 单位：人民币元
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|负债和所有者权益|注释|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||857,478.09|822,048.46|
|预收账款||||
|应付职工薪酬||1,916,873.32|2,599,225.37|
|应交税费||19,939.85|-962,190.40|
|应付利息||||
|应付股利||11,938,890.56||
|其他应付款||480,360,932.07|436,632,482.37|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||495,094,113.89|439,091,565.80|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||||
|负债合计||495,094,113.89|439,091,565.80|
|所有者权益：||||
|实收资本||596,944,528.00|596,944,528.00|
|资本公积||1,535,602,419.33|1,535,602,419.33|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||107,115,674.71|107,115,674.71|
|未分配利润||291,796,075.67|307,150,652.99|
|所有者权益合计||2,531,458,697.71|2,546,813,275.03|
|负债和所有者权益总计||3,026,552,811.60|2,985,904,840.83|

公司法定代表人：吉兴业 主管会计工作负责人：董永 会计机构负责人：吴凤良
5、合并利润表
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|编制单位：内蒙古兴业矿业股份有限公司||2014年1-6月|单位：人民币元|
|项 目|注释|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||468,685,135.24|448,595,217.33|
|其中：营业收入|五、40|468,685,135.24|448,595,217.33|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||479,199,250.22|388,015,384.34|
|其中：营业成本|五、40|375,869,873.18|241,542,824.98|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|五、41|2,090,301.71|4,675,262.87|
|销售费用|五、42|131,232.35|19,087,907.00|
|管理费用|五、43|78,945,546.14|78,218,323.67|
|财务费用|五、44|13,173,210.84|28,503,918.79|
|资产减值损失|五、45|8,989,086.00|15,987,147.03|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|五、46|36,000.00||
|投资收益（损失以“-”号填列）|五、47|140,879,937.15|15,749,150.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||130,401,822.17|76,328,982.99|
|加：营业外收入|五、48|400,590.17|185,080.75|
|减：营业外支出|五、49|105,048.43|368,891.56|
|其中：非流动资产处置损失||93,714.31|8,601.65|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||130,697,363.91|76,145,172.18|
|减：所得税费用|五、50|-684,339.17|31,085,239.50|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||131,381,703.08|45,059,932.68|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润||||
|归属于母公司所有者的净利润||134,490,111.59|56,349,263.07|
|少数股东损益||-3,108,408.51|-11,289,330.39|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|五、51|0.2253|0.1170|
|（二）稀释每股收益||0.2253|0.1170|
|八、其他综合收益||||
|九、综合收益总额||131,381,703.08|45,059,932.68|
|其中：归属于母公司所有者的综合收益总额||134,490,111.59|56,349,263.07|
|归属于少数股东的综合收益总额||-3,108,408.51|-11,289,330.39|
|公司法定代表人： 吉兴业 主管会计工作负责人：董永 会计机构负责人：吴凤良||||

6、母公司利润表
编制单位：内蒙古兴业矿业股份有限公司 2014年1–6月 单位：人民币元
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|项 目|注释|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|十一、3|647,621.97|544,322.31|
|减：营业成本|十一、3|545,074.55|480,664.13|
|营业税金及附加||||
|销售费用||||
|管理费用||16,369,143.34|16,005,354.08|
|财务费用||-352,472.54|1,594.85|
|资产减值损失||4,337.75|1,703.60|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|十一、4|8,657,625.00|15,749,150.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“-”号填列）||-7,260,836.13|-195,844.35|
|加：营业外收入||1,662.00||
|减：营业外支出|||98.93|
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||-7,259,174.13|-195,943.28|
|减：所得税费用||-3,843,487.37|-3,699,623.43|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||-3,415,686.76|3,503,680.15|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||-3,415,686.76|3,503,680.15|

公司法定代表人：吉兴业 主管会计工作负责人：董永 会计机构负责人：吴凤良
7、合并现金流量表
编制单位：内蒙古兴业矿业股份有限公司 2014年1－6月 单位：人民币元
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|项 目|注 释|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||374,078,470.66|431,296,753.79|
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|五、52|8,446,262.11|1,406,627.64|
|经营活动现金流入小计||382,524,732.77|432,703,381.43|
|购买商品、接受劳务支付的现金||321,036,839.35|145,318,964.08|
|支付给职工以及为职工支付的现金||26,546,151.43|42,322,254.71|
|支付的各项税费||144,417,758.01|242,949,443.62|
|支付其他与经营活动有关的现金|五、53|23,545,012.42|32,116,049.54|
|经营活动现金流出小计||515,545,761.21|462,706,711.95|
|经营活动产生的现金流量净额||-133,021,028.44|-30,003,330.52|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||283,127.01||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额||97,784.82|50,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||71,657,281.46||
|收到其他与投资活动有关的现金|五、54||2,472,356.72|
|投资活动现金流入小计||72,038,193.29|2,522,356.72|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||71,699,565.78|42,167,354.82|
|投资支付的现金||||
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|五、55|13,299,351.67||
|投资活动现金流出小计||84,998,917.45|42,167,354.82|
|投资活动产生的现金流量净额||-12,960,724.16|-39,644,998.10|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||799,491,200.00|258,052,154.40|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||799,491,200.00|258,052,154.40|
|偿还债务支付的现金||731,000,000.00|147,790,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||20,715,960.68|28,319,010.16|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|五、56|170,400,000.00||
|筹资活动现金流出小计||922,115,960.68|176,109,010.16|
|筹资活动产生的现金流量净额||-122,624,760.68|81,943,144.24|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额|五、57|-268,606,513.28|12,294,815.62|
|加：期初现金及现金等价物余额|五、57|812,648,179.10|28,349,670.83|
|六、期末现金及现金等价物余额|五、57|544,041,665.82|40,644,486.45|

公司法定代表人：吉兴业 主管会计工作负责人：董永 会计机构负责人：吴凤良
8、母公司现金流量表
编制单位：内蒙古兴业矿业股份有限公司 2014年1–6月 单位：人民币元
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|项 目|注 释|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||757,717.70|636,857.10|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||2,108,641,097.55|643,379,765.85|
|现金流入小计||2,109,398,815.25|644,016,622.95|
|购买商品、接受劳务支付的现金||151,360.75|770,850.50|
|支付给职工以及为职工支付的现金||5,488,596.42|6,836,338.51|
|支付的各项税费||497,985.74|8,927.87|
|支付其他与经营活动有关的现金||2,091,854,593.53|637,137,101.97|
|现金流出小计||2,097,992,536.44|644,753,218.85|
|经营活动产生的现金流量净额|十一、5（1）|11,406,278.81|-736,595.90|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|处置子公司及其他经营单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|现金流入小计||||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||156,535.00|14,520.00|
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||2,550,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|现金流出小计||156,535.00|2,564,520.00|
|投资活动产生的现金流量净额||-156,535.00|-2,564,520.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|现金流入小计||||
|偿还债务支付的现金||||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||||
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|现金流出小计||||
|筹资活动产生的现金流量净额||||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额|十一、5（2）|11,249,743.81|-3,301,115.90|
|加：期初现金及现金等价物余额|十一、5（2）|55,221,467.54|8,690,164.74|
|六、期末现金及现金等价物净余额|十一、5（2）|66,471,211.35|5,389,048.84|

公司法定代表人：吉兴业 主管会计工作负责人：董永 会计机构负责人：吴凤良
9、合并所有者权益变动表
编制单位：内蒙古兴业矿业股份有限公司 2014年1－6月 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股 本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|外币报表折算差额|||
|一、上年年末余额|596,944,528.00|1,535,602,419.33||2 9,531,618.05|1 07,115,674.71||4 60,706,428.37||601,519.59|2,730,502,188.05|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其 他|||||||||||
|二、本年年初余额|596,944,528.00|1,535,602,419.33||2 9,531,618.05|1 07,115,674.71||4 60,706,428.37||601,519.59|2,730,502,188.05|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）||||-4,433,050.08|||1 22,551,221.03||1,786,759.17|119,904,930.12|
|（一）净利润|||||||134,490,111.59||- 3,108,408.51|131,381,703.08|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||134,490,111.59||- 3,108,408.51|131,381,703.08|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1、所有者投入资本|||||||||||
|2、股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3、其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||-11,938,890.56|||-11,938,890.56|
|1、提取盈余公积|||||||||||
|2、对所有者的分配|||||||-11,938,890.56|||-11,938,890.56|
|3、其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1、资本公积转增资本|||||||||||
|2、盈余公积转增资本|||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4、其他|||||||||||
|（六）专项储备||||2,411,164.59||||||2,411,164.59|
|1、本期提取||||2 9,212,682.10||||||29,212,682.10|
|2、本期使用||||-2 6,801,517.51||||||-26,801,517.51|
|（七）其他||||-6,844,214.67|||||4,895,167.68|-1,949,046.99|
|四、本年年末余额|596,944,528.00|1,535,602,419.33||2 5,098,567.97|1 07,115,674.71||5 83,257,649.40||2,388,278.76|2,850,407,118.17|

公司法定代表人：吉兴业 主管会计工作负责人：董永 会计机构负责人：吴凤良
上年金额
编制单位：内蒙古兴业矿业股份有限公司 2014年1－6月 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股 本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|外币报表折算差额|||
|一、上年年末余额|437,942,869.00|670,399,794.69||2 0,583,836.54|98,152,993.87||45 9,385,060.96||1 8,560,104.41|1,705,024,659.47|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其 他|||||||||||
|二、本年年初余额|437,942,869.00|670,399,794.69||2 0,583,836.54|98,152,993.87||45 9,385,060.96||1 8,560,104.41|1,705,024,659.47|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|159,001,659.00|865,202,624.64||8,947,781.51|8,962,680.84||1,321,367.41||-1 7,958,584.82|1,025,477,528.58|
|（一）净利润|||||||6 9,406,334.67||-1 9,439,443.13|49,966,891.54|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||6 9,406,334.67||-1 9,439,443.13|49,966,891.54|
|（三）所有者投入和减少资本|115,207,373.00|865,202,624.64|||||||2,415,292.09|982,825,289.73|
|1、所有者投入资本|115,207,373.00|865,202,624.64|||||||2,415,292.09|982,825,289.73|
|2、股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3、其他|||||||||||
|（四）利润分配|43,794,286.00||||8,962,680.84||-6 8,084,967.26|||-15,328,000.42|
|1、提取盈余公积|||||8,962,680.84||- 8,962,680.84||||
|2、对所有者的分配|43,794,286.00||||||-5 9,122,286.42|||-15,328,000.42|
|3、其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1、资本公积转增资本|||||||||||
|2、盈余公积转增资本|||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4、其他|||||||||||
|（六）专项储备||||8,947,781.51|||||-934,433.78|8,013,347.73|
|1、本期提取||||8 0,911,050.72||||||80,911,050.72|
|2、本期使用||||-7 1,963,269.21|||||-934,433.78|-72,897,702.99|
|（七）其他|||||||||||
|四、本年年末余额|596,944,528.00|1 ,535,602,419.33||2 9,531,618.05|1 07,115,674.71||46 0,706,428.37||601,519.59|2,730,502,188.05|

公司法定代表人：吉兴业 主管会计工作负责人：董永 会计机构负责人：吴凤良
10、 母公司所有者权益变动表
编制单位：内蒙古兴业矿业股份有限公司 2014年1–6月 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||
||实收资本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|其 他|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|596,944,528.00|1 ,535,602,419.33|||107,115,674.71|3 07,150,652.99||2,546,813,275.03|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|二、本年年初余额|596,944,528.00|1 ,535,602,419.33|||107,115,674.71|3 07,150,652.99||2,546,813,275.03|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）||||||-15,354,577.32||-15,354,577.32|
|（一）净利润||||||-3,415,686.76||-3,415,686.76|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计||||||-3,415,686.76||-3,415,686.76|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1、所有者投入资本|||||||||
|2、股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3、其他|||||||||
|（四）利润分配||||||-11,938,890.56||-11,938,890.56|
|1、提取盈余公积|||||||||
|2、对所有者的分配||||||-11,938,890.56||-11,938,890.56|
|3、其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1、资本公积转增资本|||||||||
|2、盈余公积转增资本|||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||
|4、其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1、提取专项储备|||||||||
|2、使用专项储备|||||||||
|四、本年年末余额|596,944,528.00|1 ,535,602,419.33|||107,115,674.71|2 91,796,075.67||2,531,458,697.71|

公司法定代表人：吉兴业 主管会计工作负责人：董永 会计机构负责人：吴凤良
上年金额
编制单位：内蒙古兴业矿业股份有限公司 2014年1–6月 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年金额||||||||
||实收资本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|其 他|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|437,942,869.00|670,399,794.69|||98,152,993.87|2 85,608,811.85||1,492,104,469.41|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|二、本年年初余额|437,942,869.00|670,399,794.69|||98,152,993.87|2 85,608,811.85||1,492,104,469.41|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|159,001,659.00|865,202,624.64|||8,962,680.84|21,541,841.14||1,054,708,805.62|
|（一）净利润||||||89,626,808.40||89,626,808.40|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计||||||89,626,808.40||89,626,808.40|
|（三）所有者投入和减少资本|115,207,373.00|865,202,624.64||||||980,409,997.64|
|1、所有者投入资本|115,207,373.00|865,202,624.64||||||980,409,997.64|
|2、股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3、其他|||||||||
|（四）利润分配|43,794,286.00||||8,962,680.84|- 68,084,967.26||-15,328,000.42|
|1、提取盈余公积|||||8,962,680.84|-8,962,680.84|||
|2、对所有者的分配|43,794,286.00|||||-59,122,286.42||-15,328,000.42|
|3、其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1、资本公积转增资本|||||||||
|2、盈余公积转增资本|||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||
|4、其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1、提取专项储备|||||||||
|2、使用专项储备|||||||||
|四、本年年末余额|596,944,528.00|1 ,535,602,419.33|||107,115,674.71|3 07,150,652.99||2,546,813,275.03|

公司法定代表人：吉兴业 主管会计工作负责人：董永 会计机构负责人：吴凤良
内蒙古兴业矿业股份有限公司
2014年半年度财务报表附注
一、公司基本情况
内蒙古兴业矿业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名先后为赤峰富龙热力股份有限公司、赤峰大地基础产业股份有限公司、赤峰富龙热电股份有限公司，系经赤峰市体改委批准由赤峰富龙公用（集团）有限责任公司（以下简称“富龙集团”）独家发起设立的股份制企业。
1996年8月1日，经中国证券监督管理委员会证监发（1996）124号文批准，以上网定价方式面向社会公开发行 1,370万股股票，经深圳证券交易所深证发(1996)252号文批准，于 1996年 8月 28日在深圳交易所挂牌交易。公司注册资本 5,530万元，其中：国有股4,000万元、社会流通股1,530万元（包括160万元内部职工股），公司名称为：赤峰富龙热力股份有限公司。
1997年，公司1996年度股东大会通过1996年度利润分配方案，以1996年12月31日总股本5,530万股为基数，向全体股东每10股送1股，总股本增加至6,083万股。
1998年，公司1997年度股东大会通过1997年度利润分配方案，以1997年12月31日总股本 6,083万股为基数，以资本公积向全体股东每 10股转增 8股，总股本增加至 10,949.4万股；1998年5月12日，以总股本10,949.4万股为基数，按10：4.04的比例向全体股东配售股份，配售总额为4,424万股，总股本增加至15,373.4万股。
1999年，公司1998年度股东大会通过1998年度利润分配方案，以1998年12月31日公司总股本15,373.4万股为基数，向全体股东每10股送2股，总股本增加至18,448.08万股。
2001年，公司 2000年度股东大会通过 2000年度配股及利润分配方案，以 2000年 12月 31日公司总股本 18,448.08万股为基数，按10：3的比例向全体股东配售股份，实际配售股份总额为1,719.144万股，总股本增加至20,167.224万股；2001年5月31日，总股本20,167.224万股为基数，向全体股东每10股送1股、派发现金0.25元，总股本增加至22,183.9464万股。
2002年，公司2001年度股东大会通过了2001年度利润分配方案，以2001年12月 31日总股本 22,183.9464万股为基数，向全体股东每 10股送 1股、转增1股、派发现金0.25元，总股本增加至26,620.7356万股。
2004年2月4日，更名为赤峰大地基础产业股份有限公司。
2006年3月28日，公司召开股东大会审议通过了《赤峰大地基础产业股份有限公司股权分置改革方案》，2006年 4月 7日公司股权分置改革方案正式实施，流通股东每股持
有 1股流通股股份将获得非流通股股东支付的 3.5股对价股份。非流通股股东共支付 30,655,104股，并于同日过户至流通股股东账户，非流通股股东所持有的股份变更为有限售条件的流通股。
2006年5月11日，根据公司2005年度股东大会通过的《2005年公司利润分配和资本公积金转增股本的方案》以2005年12月31日的总股本26,620.7356万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，总股本增加至34,606.9562万股。
2007年5月11日，根据公司2006年度股东大会通过的《2006年度公司利润分配和资本公积转增股本的方案》，以2006年12月31日总股本34,606.9562万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增1股，总股本增加至38,067.6518万股。
2007年9月7日，更名为赤峰富龙热电股份有限公司。
2011年10月24日，中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1696号文《关于核准赤峰富龙热电股份有限公司重大资产置换及向内蒙古兴业集团股份有限公司发行股份购买资产的批复》及证监许可【2011】1697号文《关于核准内蒙古兴业集团股份有限公司公告赤峰富龙热电股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》，核准公司重大资产置换及向内蒙古兴业集团股份有限公司（以下简称“兴业集团“）发行 17,453,363股股份购买相关资产；对兴业集团公告赤峰富龙热电股份有限公司收购报告书无异议，核准豁免兴业集团因协议转让而持有赤峰富龙热电股份有限公司 114,000,000股股份及以资产认购赤峰富龙热电股份有限公司本次发行股份而持有该公司 17,453,363股股份，合计持有131,453,363股股份，约占总股本的33.02%而应履行的要约收购义务。
2011年12月20日，更名为内蒙古兴业矿业股份有限公司。
2012年4月19日，经公司2011年度股东大会通过的《2011年度利润分配预案》，以2011年12月31日的总股本398,129,881股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，总股本增加至437,942,869股。
2013年6月28日，经公司2012年度股东大会通过的《2012年度利润分配预案》，以截止2012年12月31日公司总股本437,942,869.00股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，总股本增加至481,737,155股。
2013年12月9日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】1494号文《关于核准内蒙古兴业矿业股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司向特定投资者非公开发行股份115,207,373股，总股本增加至596,944,528股。
企业法人营业执照注册号：150000000006197
注册地址：赤峰市新城区八家组团玉龙大街路北、天义路西兴业集团办公楼
法定代表人：吉兴业
经营范围：矿产品和化工产品销售（需前置审批的许可项目除外）；矿山机械配件、轴承五金、机电、汽车配件销售。（法律、行政法规、国务院决定应经许可的，未获许可不得生产经营）。
二、主要会计政策、会计估计及其变更
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
9、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
10、应收款项坏账准备
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
①单项金额重大的应收款项的确认标准：余额大于50万元的应收款项。
②单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，加入以账龄为信用风险特征的应收款项组合计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
组合确定的依据如下：
①合并报表范围内关联方组合：所有应收合并报表范围内关联方款项；
②其他组合：应收款项中除合并报表范围内关联方借款项外的其他款项。
按组合计提坏账准备的计提方法如下：
①合并报表范围内关联方组合：不计提坏账准备；
②其他组合：账龄分析法。
组合中，采用账龄分析法的计提比例列示如下：
||
|-|
|应收账款计提比例|
|5%|
|10%|
|30%|
|50%|
|80%|
|100%|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
11、存货
（1）公司存货主要包括原材料、自制半成品、产成品及低值易耗品。
（2）原材料、自制半成品、产成品发出时采用移动加权平均法核算。
（3）存货采用永续盘存制。
（4）低值易耗品采用领用时一次摊销法。
（5）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股
利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产核算方法
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
|||
|-|-|
|预计使用寿命|预计净残值率|
|10-40年|5%|
|10-20年|5%|
|5-15年|5%|
|5-15年|5%|
|3-15年|5%|

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法和期限
①土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；
②采矿权按实际产量法进行摊销。
摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（3）勘探开发成本及地质成果
勘探开发成本，包括取得探矿权的成本及在地质勘探过程中所发生的各项成本和费用，当勘探结束且可合理确定形成可供商业开采的地质成果时，余额转入地质成果。当不能形成地质成果时，一次计入当期损益；
地质成果，核算通过地质勘探取得地质成果的实际成本，当取得采矿权后，余额转入采矿权，并自相关矿山开始开采时按产量法进行摊销。当不能取得采矿权时，一次计入当期损益。
（4）无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
17、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定；
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
20、收入确认方法
公司的营业收入主要包括销售商品收入和其他业务收入。
（1）销售商品收入的确认原则
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入的确认原则
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量确认。
（3）让渡资产使用权收入的确认原则
以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（4）投资性房地产租赁收入
按合同或协议约定的租金在租赁期内的各个期间内按直线法确认为营业收入。
21、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂
时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
23、经营租赁
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
24、专项储备的核算方法
公司专项储备主要核算安全生产费和维简费的计提及使用。
（1）安全生产费和维简费的提取标准
公司作为资源性产业，根据国家规定提取安全生产费和维简费。提取标准：安全生产费露天开采 5元/吨、井下开采 10元/吨，尾矿库按入库尾矿量计算，三等及三等以上尾矿库每吨1元，四等及五等尾矿库每吨1.5元。维简费为18元/吨。
（2）安全生产费和维简费的核算
公司按照采矿量计提安全生产费和维简费，同时计入当期生产成本。使用提取的安全生产费和维简费，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产，同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
25、会计政策、会计估计变更
无
26、前期会计差错更正
无
三、税项
1、主要税种及税率
（1）企业所得税：执行25%的企业所得税税率。
（2）流转税
增值税：根据财政部、国家税务总局财税[2002]142号《关于黄金税收政策问题的通知》，公司生产的黄金产品免征增值税，其余商品销售收入适用增值税税率为17%。
营业税：适用营业税的企业按应税收入的5%缴纳。
（3）城建税：按照应纳流转税额的1%、5%、7%缴纳。
（4）教育费附加：按照应纳流转税额的5%缴纳。
（5）资源税：按照销售及自用量缴纳矿产资源税，其中：铁矿 13.20元/吨；铅锌矿20元/吨；钼矿8元/吨。
（6）矿产资源补偿费：按矿产品主营业务收入的2%、4%计提。
2、税收优惠及批文
无。
四、合并财务报表的合并范围
1、子公司情况
（1）通过设立和投资等方式取得的子公司
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司的净投资的其他项目余额|持股比例|表决权比例|是否合并报表|少数股东权益|
|有限责任公司|上海市浦东新区 张 杨 北 路5509号1008室|贸易|5,000万元|从事货物及技术的进出口业务，投资管理，实业投资，矿产品（除专控）、金属制品、机械设备、环保设备及配件、机电设备、五金交电、仪器仪表、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、橡塑制品、文化办公用品的销售，自有设备租赁（除金融租赁）。|5,000万元|-|100.00%|100.00%|是|-|
|有限责任公司|上海市浦东新区杨高北路528号14栋2D|投资管理、咨询|500万元|股权投资基金管理、实业投资、资产管理、投资管理、投资咨询|500万元|-|100.00%|100.00%|是|-|

（2）非同一控制下的企业合并取得的子公司（包括通过子公司间接持有的子公司）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司的净投资的其他项目余额|持股比例|表决权比例|是否合并报表|少数股东权益|
|有限责任公司|巴林右旗幸福之路苏木胜利村|矿业|3,000万元|铅锌、银等金属采选及销售|3,000万元|-|100.00%|100.00%|是|-|
|有限责任公司|锡林郭勒盟东乌旗满都宝力格镇朝不愣|矿业|15,000万元|多金属矿采选、销售|15,000万元|-|100.00%|100.00%|是|-|
|有限责任公司|东乌旗额仁高毕苏木南23公里处|矿业|14,500万元|多金属采矿、销售|14,500万元|-|100.00%|100.00%|是|-|
|有限责任公司|克旗芝瑞镇联合村小东沟|矿业|30,000万元|钼矿采选及销售，矿山机械配件、轴承、化工产品、五金、机电、汽车配件销售。|15,300万元|-|51.00%|51.00%|是|-|
|有限责任公司|巴林右旗幸福之路苏木胜利村北|矿业|1,550万元|铅锌、银、铜等采掘及销售|1,550万元|-|100.00%|100.00%|是|-|
|有限责任公司|东乌旗乌里雅斯太工业区|冶炼|4,000万元|有色金属冶炼、生产、销售|4,000万元|-|100.00%|100.00%|是|-|
|有限责任公司|内蒙古自治区锡林郭勒盟西乌旗巴拉嘎尔高勒镇宝力格街3组46号|矿业|500万元|内蒙古自治区西乌珠穆沁旗奥果苏木铅锌多金属矿详查|500万元|-|51.00%|51.00%|是|2,388,278.76|

2、本期合并范围的变动情况
本期合并报表范围减少
单位：人民币元
||
|-|
|处置日净资产|
|-9,990,138.16|

五、合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2014年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金
（1）明细分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇 率|折人民币金额|原币金额|汇 率|
|||142,809.85|||
|||543,379,222.12|||
|||207,187,199.25|||
|||750,709,231.22|||

（2）货币资金期末余额中所有权受限的货币资金206,667,565.40元，其中：为取得银行借款而质押的定期存款 170,400,000.00元；信用证保证金 22,968,213.73元；期货保证金13,299,351.67元。
货币资金年初余额中没有质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
||
|-|
|期末公允价值|
|112,350.00|

3、应收票据
（1）应收票据分类
||
|-|
|期末数|
|18,146,167.00|

（2）期末不存在已质押的应收票据。
（3）期末前五名已经背书给他方但尚未到期的银行承兑汇票情况如下：
|||
|-|-|
|出票日|到期日|
|2014年1月6日|2014年7月6日|
|2014年2月28日|2014年8月28日|

|||
|-|-|
|2014年3月17日|2014年9月16日|
|2014年1月22日|2014年7月22日|
|2014年1月16日|2014年7月16日|

4、应收账款
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金 额|比 例|金 额|比 例|金 额|比 例|金 额|
|-|-|-|-|-|-|-|

按组合计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|44,953,984.38|100.00%|2,247,699.22|5.00%|32,896,075.03|100.00%|1,644,803.76|
|-|-|-|-|-|-|-|
|44,953,984.38|100.00%|2,247,699.22|5.00%|32,896,075.03|100.00%|1,644,803.76|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金 额|比 例||金 额|比 例|
|44,953,984.38|100.00%|2,247,699.22|32,896,075.03|100.00%|
|44,953,984.38|100.00%|2,247,699.22|32,896,075.03|100.00%|

（2）应收账款期末余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位或关联方款项情况。
（3）应收账款金额前五名单位情况
|||
|-|-|
|金 额|欠款年限|
|22,698,513.05|1年以内|
|10,181,846.53|1年以内|
|6,476,028.56|1年以内|
|5,141,662.82|1年以内|
|440,235.65|1年以内|
|44,938,286.61||

5、预付账款
（1）账龄分析
账 龄 期末数 年初数
||||
|-|-|-|
|金 额|比 例|金 额|
|52,101,286.09|97.67%|4,344,427.05|
|357,543.55|0.67%|986,687.55|
|500,744.13|0.94%|513,287.26|
|386,447.20|0.72%|360,651.92|
|53,346,020.97|100.00%|6,205,053.78|

（2）预付账款期末余额中一年以上的款项金额为1,244,734.88元，主要系预付材料款。
（3）预付款项金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金 额|预付时间|
|供应商|19,360,000.00|2014年|
|供应商|10,000,000.00|2014年|
|供应商|5,000,000.00|2014年|
|供应商|4,674,000.00|2014年|
|供应商|3,691,850.00|2014年|
||42,725,850.00||

（4）预付账款期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
6、应收利息
||
|-|
|期末数|
|1,936,152.90|

7、应收股利
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因|
|-|8,657,625.00|-|8,657,625.00||
|-|7,200,000.00|-|7,200,000.00|尚未支付|
|-|1,457,625.00|-|1,457,625.00|尚未支付|
|-||-|||
|-|8,657,625.00|--|8,657,625.00||

8、其他应收款
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金 额|比 例|金 额|比 例|金 额|比 例|金 额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|

按组合计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|53,749,112.61|100.00%|4,348,539.25|8.09%|7,245,256.72|96.66%|1,953,822.86|
|||||250,034.00|3.34%|250,034.00|
|53,749,112.61|100.00%|4,348,539.25|8.09%|7,495,290.72|100.00%|2,203,856.86|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金 额|比 例||金 额|比 例|
|49,164,759.31|91.47%|2,458,237.97|820,154.03|11.32%|
|85,882.01|0.16%|8,588.19|3,012,908.36|41.58%|
|3,371,335.00|6.27%|1,011,400.50|1,819,387.41|25.11%|
|386,993.64|0.72%|193,496.82|977,463.65|13.49%|
|316,634.38|0.59%|253,307.50|191,835.00|2.65%|
|423,508.27|0.79%|423,508.27|423,508.27|5.85%|
|53,749,112.61|100.00%|4,348,539.25|7,245,256.72|100.00%|

（2）其他应收款期末余额中无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位或关联方款项。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金 额|欠款年限|
|第三方|48,000,000.00|1年以内|
|政府部门|2,000,000.00|2至6年|
|政府部门|1,654,074.00|1至6年|
|政府部门|800,000.00|2至4年|
|供应商|200,000.00|5年以上|
||52,654,074.00||

9、存货
（1）存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|存货跌价准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备|
|134,739,488.61|21,848,309.43|112,891,179.18|166,016,472.39|39,474,503.85|
|105,565,344.79|3,085,248.82|102,480,095.97|118,766,968.62|3,669,396.72|
|62,670,148.05|1,797,005.49|60,873,142.56|27,783,804.40|5,346,341.97|
|220,355.00|-|2 2 0 , 3 5 5 . 0 0|2 2 0 , 3 5 5.00|-|

||||||
|-|-|-|-|-|
|303,195,336.45|26,730,563.74|276,464,772.71|312,787,600.41|48,490,242.54|

（2）存货跌价准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初账面余额|本期计提额|本期减少|||
|||转 回|转 销|其他（注）|
|39,474,503.85|6,067,427.57|42,588.76|6,881,960.13|16,769,073.10|
|3,669,396.72||584,147.90|||
|5,346,341.97|296,298.06|32,495.22|3,813,139.32||
|48,490,242.54|6,363,725.63|659,231.88|10,695,099.45|16,769,073.10|

注：转让日储源矿业存货跌价准备余额。
（3）期末余额中用于标准仓单冲抵保证金质押的存货账面价值为30,376,537.04元。
10、其他流动资产
||
|-|
|期末余额|
|3,592,080.00|
|48,687,147.72|
|9,904,880.58|
|5,927,548.29|
|997,875.01|
|913,943.29|
|70,023,474.89|

11、长期股权投资
（1）分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|74,097,429.42||74,097,429.42|74,097,429.42||

（2）按成本法核算的长期股权投资
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|持股比例|表决权比例|投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1.6283%|1.6283%|64,414,809.42|64,414,809.42|||64,414,809.42|
|0.373%|0.373%|9,682,620.00|9,682,620.00|||9,682,620.00|
|||74,097,429.42|74,097,429.42|||74,097,429.42|

12、固定资产
（1）分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加额||本期减少额|其他减少（注）|
|1,589,958,270.18|20,163,772.60||185,028.60|291,703,028.14|
|609,123,570.97|599,334.60||-|136,345,100.00|
|476,785,429.28|22,936,222.62||19,277,462.09|75,272,257.61|
|9,741,449.72|82,388.30||241,728.00|1,026,500.00|
|46,340,005.77|2,231,846.19||200,927.03|2,518,178.63|
|2,731,948,725.92|46,013,564.31||19,905,145.72|506,865,064.38|
||本期新增|本期计提|||
|415,844,066.61||25,413,979.44|91,314.29|162,970,508.19|
|592,116,697.50||1,132,112.70|-|136,345,100.00|
|176,620,633.55||19,657,247.40|10,476,246.12|45,891,379.51|
|5,771,838.48||606,320.40|173,059.05|791,387.99|
|28,452,895.62||2,372,283.86|65,381.37|1,383,290.55|
|1,218,806,131.76||49,181,943.80|10,806,000.83|347,381,666.24|
|-|-|-|-||
|-|-|-|-||
|-|-|-|-||
|-|-|-|-||
|-|-|-|-||
|-|-|-|-||
|1,174,114,203.57|||||
|17,006,873.47|||||
|300,164,795.73|||||
|3,969,611.24|||||
|17,887,110.15|||||
|1,513,142,594.16|||||

注：转让日储源矿业固定资产、累计折旧余额。
本期折旧额为49,181,943.80元。
本期由在建工程转入32,899,344.73元。
（2）本公司无通过融资租赁租入的固定资产。
（3）本公司无通过经营租赁租出的固定资产。
（4）本公司无期末持有待售的固定资产。
（5）期末尚未办妥产权证书的固定资产情况
|||
|-|-|
|金 额|未办妥原因|

|||
|-|-|
|235,376.00|正在办理中|
|179,490.00|正在办理中|
|199,423.00|正在办理中|
|292,228.00|正在办理中|
|809,562.54|正在办理中|
|1,716,079.54||

13、在建工程
（1）在建工程情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|3,538,000.00|-|3,538,000.00|3,538,000.00|-|
|50,853,024.81|-|50,853,024.81|64,222,083.29|-|
|-|-|-|5,359,632.70|-|
|18,940,242.79|-|18,940,242.79|17,971,510.00|-|
|-|-|-|854,621.87|-|
|73,331,267.60|-|73,331,267.60|91,945,847.86|-|

（2）重大在建工程项目变动情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少||期末余额|利息资本化|||
|||转入固定资产|其他减少||累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率|
|3,538,000.00|-|-|-|3,538,000.00|-|-|-|
|64,222,083.29|11,170,943.42|1,345,431.02|23,194,570.88|50,853,024.81|-|-|-|
|5,359,632.70|25,838,481.01|31,198,113.71|-|-|-|-|-|
|17,971,510.00|1,324,532.79|355,800.00|-|18,940,242.79|-|-|-|
|854,621.87|-|-|854,621.87|-|-|-|-|
|91,945,847.86|38,333,957.22|32,899,344.73|24,049,192.75|73,331,267.60|-|-|-|

14、工程物资
||
|-|
|期末余额|
|537,041.60|

15、无形资产
（1）无形资产增减变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初账面余额|本期增加额|本期减少额|其他减少（注）|
|97,818,107.30|-|-|23,317,474.77|
|1,456,839,828.16|-|-|25,306,528.14|
|49,462,712.01|488,404.63|-|3,564,350.61|
|505,213.65|50,427.35|-|-|
|1,604,625,861.12|538,831.98|-|52,188,353.52|
|14,488,972.37|1,001,178.66|-|4,759,730.77|
|272,851,839.69|33,938,497.59|-|9,740,471.60|
|-|-|-|-|
|81,257.56|26,521.35|-|-|
|287,422,069.62|34,966,197.60|-|14,500,202.37|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|83,329,134.93||||
|1,183,987,988.47||||
|49,462,712.01||||
|423,956.09||||
|1,317,203,791.50||||

注：转让日储源矿业无形资产、累计摊销余额。
本期摊销额为34,966,197.60元。
（2）无形资产期末余额中用于银行借款抵押的采矿权账面价值为432,151,620.47元。
16、商誉
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|36,124.55|-|-|36,124.55|

17、长期待摊费用
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|6,005,705.32|-|1,896,538.52|

18、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|暂时性差异|递延所得税资产|暂时性差异|
|169,523,109.88|42,380,777.47|232,417,161.95|
|242,596,277.12|60,649,069.27|152,377,906.59|
|16,548,939.46|4,137,234.85|31,030,381.54|
|26,730,563.74|6,682,640.94|28,147,708.48|
|10,811,306.37|2,702,826.59|12,040,235.37|
|5,673,613.37|1,418,403.35|10,272,688.40|
|11,174,051.48|2,793,512.88|9,789,199.21|
|3,606,308.61|901,577.16|4,099,622.51|
|6,596,238.47|1,649,059.62|3,311,589.42|
|1,096,366.67|274,091.66|1,441,535.57|
|76,350.00|19,087.50|-|
|494,433,125.17|123,608,281.29|484,928,029.04|

（2）已确认的递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|暂时性差异|递延所得税负债|暂时性差异|
|844,107,055.95|211,026,763.99|817,622,766.68|
|112,350.00|28,087.50|-|
|844,219,405.95|211,054,851.49|817,622,766.68|

19、其他非流动资产
||
|-|
|期末余额|
|5,239,115.65|
|5,430,054.31|
|6,000,000.00|
|1,928,900.00|
|18,598,069.96|

20、资产减值准备
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加||本期减少|||
||本期计提|其他增加|转 回|转 销|其他减少（注）|
|48,490,242.54|6,363,725.63|-|659,231.88|10,695,099.45|16,769,073.10|
|3,848,660.62|3,284,592.25|-|-|-|537,014.40|
|52,338,903.16|9,648,317.88|-|659,231.88|10,695,099.45|17,306,087.50|

注：转让日储源矿业存货跌价准备、坏账准备余额。
21、短期借款
（1）短期借款分类
||
|-|
|期末数|
|153,000,000.00|
|422,000,000.00|
|575,000,000.00|

（2）无已到期未偿还的短期借款。
22、交易性金融负债
||
|-|
|期末公允价值|
|76,350.00|

23、应付票据
||
|-|
|期末数|
|96,892,336.85|

上述信用证将于2014年10月到期。
24、应付账款
（1）分类情况
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金 额|比 例|金 额|
|180,538,055.81|88.29%|203,334,971.55|
|14,596,803.25|7.14%|125,167,516.17|
|2,080,617.02|1.02%|19,523,614.68|
|7,259,925.81|3.55%|15,028,871.82|
|204,475,401.89|100.00%|363,054,974.22|

（2）应付账款期末余额中应付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项如下：
||
|-|
|期末数|
|-|

（3）应付帐款期末余额中账龄一年以上的款项金额为 23,937,346.08元，占应付账款总额的比例为11.71%，主要为尚未与供应商结算的货款及基建尾款。
25、预收账款
（1）分类情况
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金 额|比 例|金 额|

||||
|-|-|-|
|99,937,460.41|99.57%|68,203,243.88|
|36,507.71|0.04%|47,804.54|
|9,022.13|0.01%|12,157.50|
|386,332.44|0.38%|383,189.99|
|100,369,322.69|100.00%|68,646,395.91|

（2）预收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或关联方款项情况。
（3）预收账款期末余额中账龄一年以上的款项金额为 431,862.28元，占预收账款总额的比例为0.43%，主要系预收的货款。
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬种类
|||||
|-|-|-|-|
|年初数|本期增加|本期减少|其他减少（注）|
|10,559,057.01|17,153,231.78|24,718,781.10|148,188.65|
|4,163,101.58|1,969.03|30,247.50|710,669.73|
|1,107,211.30|116,983.80|137,791.47|687,895.28|
|-|2,209,529.48|2,209,529.48|-|
|-|1,340,050.72|1,237,762.74|-|
|-|321,569.88|321,079.88|-|
|15,829,369.89|21,143,334.69|28,655,192.17|1,546,753.66|

注：转让日储源矿业应付职工薪酬余额。
27、应交税费
||
|-|
|期末数|
|13,040,401.38|
|15,816,362.79|
|478,180.30|
|2,818,169.51|
|164,992.87|
|-|
|8,028.13|
|5,957.40|
|35,877.02|
|27,358.60|
|1,500.00|
|-|
|32,396,828.00|

28、应付利息
||
|-|
|期末数|
|1,096,366.67|

29、应付股利
||
|-|
|期末数|
|3,642,000.86|
|1,843,317.98|
|1,396,381.94|
|2,088.58|
|5,055,101.20|
|11,938,890.56|

30、其他应付款
（1）分类情况
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金 额|比 例|金 额|
|46,012,709.16|88.48%|140,141,615.67|
|2,993,155.04|5.75%|8,573,955.57|
|822,236.67|1.58%|7,540,754.69|
|2,177,571.03|4.19%|8,269,365.09|
|52,005,671.90|100.00%|164,525,691.02|

（2）其他应付款期末余额中应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项如下：
||
|-|
|期末数|
|-|

（3）其他应付款中主要明细单位/项目列示如下：
||
|-|
|金 额|
|28,739,700.00|
|3,507,667.00|
|2,929,673.96|
|2,099,906.20|
|1,800,000.00|
|39,076,947.16|

（4）其他应付款期末余额中账龄一年以上的款项金额为5,992,962.74元，占其他应付
款总额的比例为11.52%，主要系保证金及暂借款。
31、一年内到期的非流动负债
（1）分类情况
||
|-|
|期末余额|
|-|

（2）一年内到期的长期借款
①分类情况
||
|-|
|期末余额|
|-|
|-|
|-|

②金额较大的一年内到期的长期借款
（单位：人民币万元）
||||||
|-|-|-|-|-|
|起始日|终止日|币 种|年利率|期末余额|
|2012/07/20|2014/05/19|人民币|6.7650%||
|2012/09/17|2014/05/16|人民币|6.7650%||
|2012/08/14|2014/04/13|人民币|6.7650%||
|2012/04/23|2014/04/22|人民币|6.7650%||
|2012/05/18|2014/05/17|人民币|6.7650%||
|2012/05/28|2014/05/27|人民币|6.7650%||
|2012/06/21|2014/06/20|人民币|6.7650%||
|2012/07/11|2014/06/10|人民币|6.7650%||
|2012/08/26|2014/04/25|人民币|6.7650%||
|2011/01/14|2014/01/14|人民币|7.9950%||

32、其他流动负债
||
|-|
|期末数|
|-|
|120,000.00|
|21,000.00|
|44,500.00|
|185,500.00|

33、预计负债
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|其他减少（注）|
|8,289,753.79|214,904.75|-|4,349,074.71|

注：转让日储源矿业弃置费用余额。
34、其他非流动负债
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|递延收益|5,625,000.00|-|150,000.00|5,475,000.00|

35、股本
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
|项 目||||||||||
||数 量|比 例|发行新股|送 股|公积金转股|其 他|小 计|数 量|比 例|
|一、有限售条件股份|136,340,371|22.84%||||90,000|90,000|136,430,371|22.85%|
|1、国家持股|-|-||||||-|-|
|2、国有法人持股|-|-||||||-|-|
|3、其他内资持股|136,325,942|22.84%||||||136,325,942|22.84%|
|其中：境内法人持股|136,325,942|22.84%||||||136,325,942|22.84%|
|境内自然人持股||||||||||
|4、外资持股||||||||||
|其中：境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|5、高管股份|14,429|0.00%||||90,000|90,000|104,429|0.01%|
|二、无限售条件股份|460,604,157|77.16%||||-90,000|-90,000|460,514,157|77.15%|
|1、人民币普通股|460,604,157|77.16%||||-90,000|-90,000|460,514,157|77.15%|
|2、境内上市的外资股|-|-||||||-|-|
|3、境外上市的外资股|-|-||||||-|-|
|4、其他|-|-||||||-|-|
|三、股份总数|596,944,528|100.00%||||||596,944,528|100.00%|

36、资本公积
||||
|-|-|-|
|年初数|本期增加|本期减少|
|1,506,964,139.12|-|-|
|28,638,280.21|-|-|
|1,535,602,419.33|-|-|

37、盈余公积
||||
|-|-|-|
|年初数|本期增加|本期减少|
|107,115,674.71|-|-|

38、专项储备
|||||
|-|-|-|-|
|年初数|本期增加|本期减少|其他减少（注）|
|6,896,892.93|18,275,429.16|16,679,749.81|6,844,214.67|
|22,634,725.12|10,937,252.94|10,121,767.70|-|
|29,531,618.05|29,212,682.10|26,801,517.51|6,844,214.67|

注：转让日公司享有储源矿业专项储备份额。
39、未分配利润
||
|-|
|金 额|
|460,706,428.37|
|-|
|460,706,428.37|
|134,490,111.59|
|-|
|11,938,890.56|
|-|
|583,257,649.40|

40、营业收入及营业成本
（1）分类情况
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收 入|成 本|收 入|
|468,311,220.21|375,539,202.88|448,314,561.63|
|373,915.03|330,670.30|280,655.70|
|468,685,135.24|375,869,873.18|448,595,217.33|

（2）主营业务（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|249,892,921.82|153,006,393.85|428,160,605.98|
|-|-|20,153,955.65|
|218,418,298.39|222,532,809.03|-|

||||
|-|-|-|
|468,311,220.21|375,539,202.88|448,314,561.63|

（3）主营业务（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|159,661,197.96|91,407,330.72|268,268,477.82|
|80,964,859.06|53,274,680.06|147,424,389.95|
|5,146,266.71|3,843,097.97|-|
|4,110,973.07|4,472,069.07|2,021,261.32|
|9,625.02|9,216.03|5,810,808.50|
|-|-|4,635,668.39|
|-|-|20,153,955.65|
|92,017,914.11|96,136,062.55|-|
|38,848,551.62|38,879,099.30|-|
|32,192,307.79|32,179,728.69|-|
|28,777,777.87|28,766,535.88|-|
|21,897,435.96|21,888,781.18|-|
|4,684,311.04|4,682,601.43|-|
|468,311,220.21|375,539,202.88|448,314,561.63|

（4）主营业务（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|376,293,306.10|279,403,140.33|448,314,561.63|
|92,017,914.11|96,136,062.55|-|
|468,311,220.21|375,539,202.88|448,314,561.63|

（5）其他业务分项列示
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|其他业务收入|其他业务支出|其他业务收入|
|282,427.19|267,341.12|169,066.71|
|91,487.84|63,329.18|111,588.99|
|373,915.03|330,670.30|280,655.70|

（6）前五名客户的主营业务收入情况
||
|-|
|主营业务收入|
|115,762,989.58|
|92,017,914.11|
|87,551,832.66|
|27,402,222.43|

||
|-|
|主营业务收入|
|19,778,739.30|
|342,513,698.08|

41、营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|1,628,485.63|3,317,183.51|
|461,816.08|1,358,079.36|
|2,090,301.71|4,675,262.87|

42、销售费用
||
|-|
|本期发生额|
|107,996.98|
|23,235.37|
|131,232.35|

43、管理费用
||
|-|
|本期发生额|
|34,518,675.05|
|14,574,770.98|
|4,531,515.32|
|5,795,432.41|
|8,613,030.09|
|4,775,586.56|
|3,691,569.06|
|693,818.12|
|958,697.40|
|792,451.15|
|78,945,546.14|

44、财务费用
||
|-|
|本期发生额|
|20,585,696.53|
|7,974,553.57|
|562,067.88|
|13,173,210.84|

45、资产减值损失
||
|-|
|本期发生额|
|5,704,493.75|
|3,284,592.25|

合计 8,989,086.00 15,987,147.03
46、公允价值变动收益
||
|-|
|本期发生额|
|36,000.00|
|36,000.00|

47、投资收益
（1）分类情况
||
|-|
|本期发生额|
|8,657,625.00|
|131,939,185.14|
|283,127.01|
|140,879,937.15|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
||
|-|
|本期发生额|
|7,200,000.00|
|1,457,625.00|
|8,657,625.00|

（3）投资收益汇回不存在重大限制。
48、营业外收入
（1）营业外收入种类
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|28,382.91|-|
|28,382.91|-|
|158,900.00|150,000.00|
|213,307.26|35,080.75|
|400,590.17|185,080.75|

（2）政府补助明细
||
|-|
|本期发生额|
|158,900.00|

49、营业外支出
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|

|||
|-|-|
|93,714.31|8,601.65|
|93,714.31|8,601.65|
|11,334.12|338,309.91|
|-|21,980.00|
|105,048.43|368,891.56|

50、所得税费用
||
|-|
|本期发生额|
|23,124,954.73|
|-23,809,293.90|
|-684,339.17|

51、每股收益计算过程
||||
|-|-|-|
|序号|单位|本期发生额|
|P0|元|134,490,111.59|
||元|997,043.34|
|S0|股|596,944,528|
|S1|股|-|
|Si|股|-|
|Sj|股|-|
|Sk|股|-|
|M0|个月|6|
|Mi|个月|-|
|Mj|个月|-|
|S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0 –Sj×Mj÷M0–Sk|股|596,944,528|
|P0÷S|元|0.2253|
||元|0.0017|

52、收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|1,659,857.77|
|8,900.00|
|6,698,212.34|
|79,292.00|
|8,446,262.11|

53、支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|22,114,259.71|

||
|-|
|1,430,752.71|
|23,545,012.42|

54、收到其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|

55、支付的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|13,299,351.67|

56、支付其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|170,400,000.00|

57、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
||
|-|
|本期发生额|
|131,381,703.08|
|8,989,086.00|
|49,181,943.80|
|34,966,197.60|
|1,896,538.52|
|65,331.40|
|-36,000.00|
|20,585,696.53|
|-140,879,937.15|
|-16,502,409.62|
|-7,306,884.28|
|-37,409,441.07|
|-126,849,850.71|
|-51,103,002.54|
|-133,021,028.44|
|544,041,665.82|
|812,648,179.10|
|-268,606,513.28|

（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期发生额 上期发生额
||
|-|
|120,000,000.00|
|72,000,000.00|
|342,718.54|
|71,657,281.46|
|-9,990,138.16|
|31,333,173.32|
|248,218,944.72|
|285,193,181.49|
|4,349,074.71|

（3）现金及现金等价物
||
|-|
|期末数|
|544,041,665.82|
|142,809.85|
|543,379,222.12|
|519,633.85|
|-|
|-|
|544,041,665.82|

六、关联方及关联方交易
1、本公司的母公司情况
（单位：人民币万元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|母公司对本公司的持股比例|母公司对本公司的表决权比例|本公司最终控制方|
|母公司|股份有限公司|赤峰市新城区玉龙大街路北市政府西侧|吉兴业|矿业集团|40,000.00|30.51%|30.51%|吉兴业|

2、本公司的子公司情况
（单位：人民币万元）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|本公司合计持股比例|本公司合计表决权比例|
|有限责任公司|锡林郭勒盟东乌旗满都宝力格镇朝不愣|李建英|矿业|15,000|100.00%|100.00%|
|有限责任公司|东乌旗额仁高毕苏木南23公里处（查干敖包）|刘晓明|矿业|14,500|100.00%|100.00%|
|有限责任公司|克旗芝瑞镇联合村小东沟|杨金林|矿业|30,000|51.00%|51.00%|
|有限责任公司|巴林右旗幸福之路苏木胜利村北|吉兴辉|矿业|1,550|100.00%|100.00%|
|有限责任公司|巴林右旗幸福之路苏木胜利村|单 富|矿业|3,000|100.00%|100.00%|
|有限责任公司|东乌旗乌里雅斯太工业区|李金钧|冶炼|4,000|100.00%|100.00%|
|有限责任公司|内蒙古自治区锡林郭勒盟西乌旗巴拉嘎尔高勒镇宝力格街3组46号|李学天|矿业|500|51.00%|51.00%|
|有限责任公司|上海市浦东新区张杨北路5509号1008室|李学天|贸易|5,000|100.00%|100.00%|
|有限责任公司|上海市浦东新区杨高北路528号14栋2D|张侃思|投资|500|100.00%|100.00%|

3、关联交易情况
（1）租赁关联方房屋建筑物
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|租赁资产涉及金额|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据|
|本公司|房屋|7,184,160.00|2012年1月1日|2014年12月31日|协议价|

4、关联方担保事情况
（1）截至2014年6月30日，关联方为本公司及子公司提供保证担保情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|被担保单位|贷款金融机构|借款余额|借款到期日|
|内蒙古兴业集团融冠矿业有限公司|中国农业银行股份有限公司赤峰市永巨支行|50,000,000.00|2015/04/09|
|||40,000,000.00|2015/04/01|
|||34,000,000.00|2015/04/15|
|||60,000,000.00|2014/10/24|
|巴林右旗巨源矿业有限责任公司|中国农业银行股份有限公司赤峰市永巨支行|45,000,000.00|2014/10/25|
|||36,000,000.00|2014/10/25|
|内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司|中国农业银行股份有限公司赤峰市永巨支行|40,000,000.00|2015/04/13|
|||40,000,000.00|2015/04/05|
|||40,000,000.00|2015/03/11|
|||30,000,000.00|2015/03/15|
|||29,000,000.00|2015/03/23|
|||40,000,000.00|2015/01/05|
|||40,000,000.00|2015/01/12|
|||39,000,000.00|2015/01/21|
|||12,000,000.00|2014/10/24|
|兴业矿业（上海）国际贸易有限责任公司|中国农业银行股份有限公司赤峰市永巨支行|96,892,336.85|2014/10/13|
|||671,892,336.85||

（2）截至2014年6月30日，子公司之间相互提供抵押、担保情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|关联方名称|贷款金融机构|借款余额|借款到期日|
|内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司|中国农业银行股份有限公司赤峰市永巨支行|50,000,000.00|2015/04/09|
|||40,000,000.00|2015/04/01|
|||34,000,000.00|2015/04/15|
|内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司|中国农业银行股份有限公司赤峰市永巨支行|96,892,336.85|2014/10/13|
|||220,892,336.85||

5、关联方应收应付款项
公司应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方名称|期末余额|
|内蒙古兴业集团股份有限公司|-|
|内蒙古兴业集团股份有限公司|-|
||-|

七、或有事项
截止2014年6月30日，公司无需披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截止2014年6月30日，公司无需披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
2013年利润分配方案实施
根据公司2013年度股东大会审议通过：以截止2013年12月31日公司总股本596,944,528股为基数，用未分配利润向全体股东每10股派现金红利0.20（含税），共计派发现金红利11,938,890.56元。
该次利润分配除权除息日为2014年7月16日，公司于除权除息日后实施了该利润分配。
十、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初金额|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|
|-|112,350.00|-|-|
|-|-76,350.00|-|-|

2、股权质押事项
截止 2014年 8月 27日，内蒙古兴业集团股份有限公司将其所持有本公司股份中的 159,040,000股质押给金融机构，占其所持本公司股份的87.34%，占本公司总股本的26.64%。
赤峰富龙公用（集团）有限责任公司将其所持有本公司股份中的34,900,000股质押给银
行，占其所持有本公司股份总数的49.99%，占本公司总股本的5.85%。
3、发行公司债券
根据公司第六届董事会第二十次会议审议，并提交公司2014年第二次临时股东大会表决通过的《关于发行公司债券方案的议案》：为进一步拓宽公司融资渠道、优化债务结构、满足资金需求，结合目前债券市场情况和公司发展资金需求，公司拟公开发行公司债券。发行的公司债券面值总额规模不超过人民币10亿元（含10亿元）。
十一、母公司财务报表项目注释
1、其他应收款
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金 额|比 例|金 额|比 例|金 额|比 例|金 额|
|-|-|-|-|-|-|-|

按组合计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1,496,129,440.28|99.98%|-|-|1,487,211,193.65|99.99%|-|
|234,588.66|0.02%|11,879.43|5.06%|150,816.22|0.01%|7,541.68|
|1,496,364,028.94|100.00%|11,879.43|-|1,487,362,009.87|100.00%|7,541.68|
||-|-|-|-|-|-|
|1,496,364,028.94|100.00%|11,879.43|-|1,487,362,009.87|100.00%|7,541.68|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金 额|比 例||金 额|比 例|
|231,588.66|98.72%|11,579.43|150,798.81|99.99%|
|3,000.00|1.28%|300.00|17.41|0.01%|
|234,588.66|100.00%|11,879.43|150,816.22|100.00%|

（2）其他应收款期末余额中无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
（3）其他应收款期末余额中应收关联方款项如下：
|||
|-|-|
|与本公司关系|期末余额|
|全资子公司|1,034,236,456.82|
|全资子公司|458,749,150.46|
|全资子公司|-|
|控股子公司|3,119,033.00|
|全资子公司|24,800.00|

（4）其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金 额|欠款年限|
|全资子公司|1,034,236,456.82|一至三年|
|全资子公司|458,749,150.46|一年以内|
|控股子公司|3,119,033.00|一年以内|
|非关联方|65,251.63|一年以内|
|全资子公司|24,800.00|一年以内|
||1,496,194,691.91||

（5）本报告期内无核销其他应收款情况。
2、长期股权投资
（1）分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,427,272,671.21|-|1,427,272,671.21|1,427,272,671.21|-|

（2）按成本法核算的长期股权投资
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|持股比例|表决权比例|投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|100.00%|100.00%|763,618,234.06|763,618,234.06|-|-|763,618,234.06|
|100.00%|100.00%|382,641,245.07|382,641,245.07|-|-|382,641,245.07|
|100.00%|100.00%|81,175,296.91|81,175,296.91|-|-|81,175,296.91|
|100.00%|100.00%|38,440,500.41|38,440,500.41|-|-|38,440,500.41|
|100.00%|100.00%|29,749,965.34|29,749,965.34|-|-|29,749,965.34|
|1.6283%|1.6283%|64,414,809.42|64,414,809.42|-|-|64,414,809.42|
|0.373%|0.373%|9,682,620.00|9,682,620.00|-|-|9,682,620.00|
|51.00%|51.00%|2,550,000.00|2,550,000.00|-|-|2,550,000.00|
|100.00%|100.00%|50,000,000.00|50,000,000.00|-|-|50,000,000.00|
|100.00%|100.00%|5,000,000.00|5,000,000.00|-|-|5,000,000.00|
|||1,427,272,671.21|1,427,272,671.21|-|-|1,427,272,671.21|

3、营业收入及营业成本
（1）分类情况
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收 入|成 本|收 入|
|647,621.97|545,074.55|544,322.31|

（2）其他业务分项列示
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|其他业务收入|其他业务支出|其他业务收入|
|647,621.97|545,074.55|544,322.31|

4、投资收益
（1）分类情况
||
|-|
|本期发生额|
|8,657,625.00|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
||
|-|
|本期发生额|
|7,200,000.00|
|1,457,625.00|
|8,657,625.00|

（3）投资收益汇回不存在重大限制。
5、现金流量表补充资料
||
|-|
|本期发生额|
|-3,415,686.76|
|4,337.75|
|72,781.63|
|25,260.66|
|-8,657,625.00|
|69,459.40|
|-3,843,487.37|
|-15,932,779.08|
|43,084,017.58|
|11,406,278.81|
|66,471,211.35|
|55,221,467.54|

||
|-|
|11,249,743.81|

十二、其他补充资料
1、非经常性损益
||
|-|
|本期发生额|
|131,873,853.74|
|158,900.00|
|319,127.01|
|201,973.14|
|132,553,853.89|
|-985,270.09|
|133,539,123.98|
|46,055.73|
|133,493,068.25|

2、净资产收益率及每股收益
||
|-|
|加权平均净资产收益率|
|4.82%|
|0.04%|

3、财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上且占报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上的项目分析：
||||
|-|-|-|
|注释|期末数|年初数|
|注1|112,350.00||
|注2|18,146,167.00|3,000,000.00|
|注3|42,706,285.16|31,251,271.27|
|注4|53,346,020.97|6,205,053.78|
|注5|1,936,152.90|675,277.78|
|注6|8,657,625.00||
|注7|49,400,573.36|5,291,433.86|
|注8|70,023,474.89|282,581.20|
|注9|4,109,166.80|6,005,705.32|
|注10|18,598,069.96|9,960,510.29|
|注11|575,000,000.00|270,000,000.00|
|||385,000,000.00|
|注12|76,350.00||
|注13|96,892,336.85||
|注14|204,475,401.89|363,054,974.22|

||||
|-|-|-|
|注15|100,369,322.69|68,646,395.91|
|注16|6,770,758.75|15,829,369.89|
|注17|11,938,890.56||
|注18|52,005,671.90|164,525,691.02|
||4,155,583.83|8,289,753.79|
||本期金额|上期金额|
|注19|375,869,873.18|241,542,824.98|
|注20|2,090,301.71|4,675,262.87|
|注21|131,232.35|19,087,907.00|
|注22|13,173,210.84|28,503,918.79|
|注23|8,989,086.00|15,987,147.03|
|注24|36,000.00||
|注25|140,879,937.15|15,749,150.00|
|注26|400,590.17|185,080.75|
|注27|105,048.43|368,891.56|
|注28|-684,339.17|31,085,239.50|
||本期金额|上期金额|
|注29|-133,021,028.44|-30,003,330.52|
|注30|-12,960,724.16|-39,644,998.10|
|注31|-122,624,760.68|81,943,144.24|
|注32|-268,606,513.28|12,294,815.62|

注1：交易性金融资产期末数较年初数增加100.00%，主要原因：期末期货持仓所致。
注2：应收票据期末数较年初数增加504.87%，主要原因：报告期收到的银行承兑汇票未到期增加所致。
注3：应收账款期末数较年初数增加36.65%，主要原因：报告期销售商品赊销额增加所致。
注4：预付账款期末数较年初数增加759.72%，主要原因：报告期公司子公司兴业贸易预付商品采购款增加所致。
注5：应收利息期末数较年初数增加186.72%，主要原因：报告期公司定期存款利息增加所致。
注6：应收股利期末数较年初数增加100.00%，主要原因：报告期公司尚未收到中诚信托、包商银行已经宣告发放的现金股利所致。
注7：其他应收款期末数较年初数增加833.60%，主要原因：报告期公司子公司锡林矿业尚未收到转让其持有储源矿业51%股权部分价款所致。
注8：其他流动资产期末数较年初数增加24679.95%，主要原因：报告期公司应交税费借方余额在此项目列报所致。
注9：长期待摊费用期末数较年初数减少31.58%，主要原因：报告期公司长期待摊费用摊销所致。
注10：其他非流动资产期末数较年初数增加86.72%，主要原因：报告期公司子公司预付探矿权转让价款及勘探工程款增加所致。
注11：短期借款期末数较年初数增加112.96%，一年内到期的非流动负债期末数较年
初数减少100.00%，主要原因：公司一年内到期借款全部偿还借入短期借款所致。
注12：交易性金融负债期末数较年初数增加100.00%，主要原因：期末期货持仓所致。
注13：应付票据期末数较年初数增加100.00%，主要原因：报告期公司购买商品开立信用证尚未到期所致。
注14：应付账款期末数较年初数减少43.68%，主要原因：报告期公司支付上年度应付工程款、设备及材料采购款所致。
注15：预收账款期末数较年初数增加46.21%，主要原因：报告期公司子公司兴业贸易收取客户预付货款增加所致。
注16：应付职工薪酬期末数较年初数减少57.23%，主要原因：报告期支付上年度年终绩效工资所致。
注17：应付股利期末数较年初数增加100.00%，主要原因：根据2013年度股东大会决议分配现金股利所致。
注18：其他应付款期末数较年初数减少68.39%，预计负债期末数较年初数减少
49.87%，主要原因：报告期公司子公司锡林矿业持有储源矿业51%的股权转让所致。
注19：营业成本本期数较上期数增加55.61%，主要原因：公司子公司兴业贸易商品贸易成本增加所致。
注20：营业税金及附加本期数较上期数减少55.29%，主要原因：公司本期应纳流转税额减少所致。
注21：销售费用本期数较上期数减少99.31%，主要原因：报告期销售货物在公司选矿场直接交货，运输费用下降所致。
注22：财务费用本期数较上期数减少53.78%，主要原因：报告期公司银行借款利息减少及存款利息增加所致。
注23：资产减值损失本期数较上期数减少43.77%，主要原因：报告期计提存货跌价准备同比减少所致。
注24：公允价值变动收益本期数较上期数增加100.00%，主要原因：报告期期货持仓浮动盈亏所致。
注25：投资收益本期数较上期数增加794.52%，主要原因：报告期公司子公司锡林矿业持有储源矿业51%的股权转让所致。
注26：营业外收入本期数较上期数增加116.44%，主要原因：报告期罚款收入增加所致。
注27：营业外支出本期数较上期数减少71.52%，主要原因：报告期罚款、滞纳金支出减少所致。
注28：所得税费用本期数较上期数减少102.20%，主要原因：报告期应纳税所得额减少所致。
注29：经营活动产生的现金流量净额本期数较上期数减少343.35%，主要原因：报告
期公司经营活动现金流入减少所致。
注30：投资活动产生的现金流量净额本期数较上期数增加67.31%，主要原因：报告期公司子公司锡林矿业持有储源矿业51%的股权转让所致。
注31：筹资活动产生的现金流量净额本期数较上期数减少249.65%，主要原因：报告
期公司偿还银行借款所致。
注32：现金及现金等价物净增加额本期数较上期数减少2284.71%，主要原因：筹资活动产生的现金流量净额减少所致。
十三、财务报表之批准
本公司董事会于2014年8月27日批准本财务报表对外报送。
内蒙古兴业矿业股份有限公司
2014年8月27日