丽珠医药集团股份有限公司
金融衍生品交易业务管理制度
（经公司第八届董事会第三十九次会议审议通过）
第一章总则
第一条为规范丽珠医药集团股份有限公司（以下简称“公司”）金融衍生品交易行为，加强公司对金融衍生品交易业务的管理，防范金融衍生品交易风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国外汇管理条例》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及《香港联合交易所有限公司证券上市规则》等有关法律、法规、部门规章、业务规则及《丽珠医药集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，制定本制度。
第二条本制度所称金融衍生品，是指场内场外交易、或者非交易的，实质为期货、期权、远期、互换等产品或者上述产品的组合。衍生品的基础资产既可包括证券、指数、利率、汇率、货币、商品、其他标的，也可包括上述基础资产的组合；既可采取实物交割，也可采取现金差价结算；既可采用保证金或者担保、抵押进行杠杆交易，也可采用无担保、无抵押的信用交易。
第二章金融衍生品交易的基本原则
第四条公司应严格控制金融衍生品交易的种类及规模，从事的金融衍生品交易应当选择与主营业务密切相关，并以套期保值、规避和防范资产减值风险为目的，不得影响公司正常经营。
第五条公司应当尽量使用场内交易的衍生品，并只能以公司名义设立金融衍生品交易账户，不准以个人名义(或个人账户)或他人账户或者向他人提供资金进行金融衍生品交易。
第六条公司只能以自有资金从事金融衍生品交易业务，不得将募集资金通过直接或间接安排用于金融衍生品交易业务。
第三章金融衍生品交易的审批权限
第八条公司董事会或股东大会为金融衍生品交易业务的审批机构。
第九条公司董事会可以在涉及金额占公司最近一期经审计净资产20%以下（含20%）的权限内，审议批准公司未来12个月内的金融衍生品交易总额度。
第十条对超出董事会权限范围的金融衍生品交易，以及公司与关联人之间进行的衍生品关联交易，均应当经公司董事会审议通过，并提交股东大会审议通过后方可实施。
第十一条对属于董事会权限范围内或者以套期保值为目的的金融衍生品交易，上市公司管理层应当就衍生品交易出具可行性分析报告并提交董事会，董事会审议通过后方可执行。
第四章金融衍生品交易的管理及内部操作流程
第十三条公司财务总部资金结算中心是金融衍生品交易的主办部门，具体职责包括：
（一）负责制定、修订公司金融衍生品交易业务实施流程。
（二）评估金融衍生品的投资风险，分析金融衍生品交易的可行性与必要性。应当跟踪金融衍生品公开市场价格或者公允价值的变化，及时评估已交易金融衍生品的风险敞口变化情况，并向董事会审计委员会报告。
（三）负责逐笔审批金融衍生品业务交易，识别、度量风险敞口。
（四）负责选择交易对手，签署金融衍生品交易管理总协议，统一控制授信额度。
（五）负责定期对公司已操作业务的交易品种、规模、时间等进行审核检查，并向公司分管副总裁报告；对于超范围经营、规模过大、时间过长等投机或高风险业务，须提出明确的整改意见。
（六）负责国际国内经济形势及金融市场的研究，金融信息的收集与报告。
（七）根据公司信息披露的相关规定，依据各金融衍生品交易业务的需要及时向董事会秘书处准确地上报涉及金融衍生品交易披露的相关信息资料。
第十四条公司财务总部核算管理中心负责制定相应的公司会计政策，确定金融衍生品交易的计量方法及核算标准，并在财务定期报告中
对已经开展的衍生品投资相关信息予以披露。
等工作的合规性进行监督检查，并以此为依据对金融衍生品交易必要性提出审核意见。
第十六条公司董事会秘书处负责根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券监督管理部门的相关要求审核金融衍生品交易决策程序的合法合规性、履行金融衍生品交易事项的董事会及股东大会审批程序，并实施必要的信息披露。
第十七条公司金融衍生品业务内部操作流程：
（一）财务总部资金结算中心负责金融衍生品业务的具体操作，对标的基础资产的价格变动趋势进行研究与判断，通过对拟进行衍生工具套期保值的基础资产进行分析，提出开展或中止金融衍生品业务的建议，并形成交易方案。
（二）集团分管副总裁审核财务总部资金结算中心提交的交易方案，评估风险。
（三）财务总部资金结算中心根据经过本制度规定的相关程序审批通过的交易方案，向金融机构咨询报价。
（四）财务总部资金结算中心根据金融机构报价履行审批程序，审批内容至少应包括交易金额、交易期限、银行报价以及业务品种等内容。
（五）财务总部资金结算中心根据经过审批后的交易安排，向金融机构提交金融衍生品业务申请书，金融机构根据公司申请，确定金融衍生品业务的最终交易价格，经公司确认后，双方签署相关合约。
（六）财务总部资金结算中心应对每笔金融衍生品业务交易进行登记，检查交易记录，及时跟踪交易变动状态，妥善安排交割资金。
（七）财务总部资金结算中心根据本制度规定的信息披露要求，及
时将有关情况告知董事会秘书处。
第五章金融衍生品交易的风险控制
第十八条参与公司金融衍生品业务的所有人员应当充分理解金融衍生品交易的风险，严格执行金融衍生品交易的业务操作和风险管理制度，且须遵守公司的保密制度，未经允许不得泄露公司的金融衍生品业务方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司金融衍生品业务有关的信息。
第十九条金融衍生品业务交易操作环节相互独立，相关人员相互独立，不得由单人负责业务操作的全部流程，并由公司财务总部负责监督。
第二十条在金融衍生品业务操作过程中，公司财务总部资金结算中心应根据与金融机构签署的金融衍生品合约中约定的标的资产金额及交割期间，及时与金融机构进行结算。
财务总部资金结算中心应当根据公司已交易金融衍生品的特点，针对各类衍生品或者不同交易对手设定适当的止损限额，明确止损处理业务流程，并严格执行止损规定。
第二十一条当标的资产价格发生剧烈波动时，公司财务总部资金结算中心应及时进行分析，并将有关信息及时上报分管副总裁，由分管副总裁判断后根据审批权限上报。
第二十二条当公司金融衍生品业务出现重大风险或可能出现重大风险，公司财务总部资金结算中心应及时向分管副总裁等经营管理层和董事会提交风险分析报告。分析报告内容至少应当包括金融衍生品交易
授权执行情况、金融衍生品交易头寸情况、风险评估结果、本期衍生品
投资盈亏状况、止损限额执行情况等内容。
上述风险报告应同时向董事会秘书处报备。董事会秘书处根据该已出现或可能出现的重大风险达到中国证券监督管理机构规定的披露标准时，公司按有关规定应及时公告。
第六章金融衍生品交易的信息披露
第二十四条公司应当在董事会审议批准金融衍生品交易事项后2个交易日内、或在签订相关交易协议后2个交易日内，及时通过指定媒体披露金融衍生品初始交易相关信息。
公司披露金融衍生品交易相关信息至少包括以下内容：
（一）履行合法表决程序的说明，具体说明该项衍生品投资是否已获得公司董事会或者股东大会审议通过，是否需要履行关联交易表决程序以及具体的表决情况；
（二）拟进行金融衍生品交易的主要条款，包括但不限于金融衍生品的种类、数量、金额、合约期限、履约担保、交易杠杆倍数、流动性安排、清算交收原则、支付方式及违约责任等；
（三）金融衍生品交易的必要性，公司应当披露本次金融衍生品交易的必要性、与公司日常经营需求的相关程度；
（四）金融衍生品交易的风险分析，公司应当分项披露交易各类金融衍生品的风险，包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等风险；
（五）金融衍生品公允价值分析，公司应当引用公开市场交易数据或者采用合适的定价模型，充分披露衍生品估值的假设前提与相关参数，对拟交易的衍生品的价值进行定性和定量分析；
（六）会计政策及核算原则，公司应当分类说明各种已交易的衍生品以及其风险对冲行为的会计确认、计量方法，具体说明采纳上述会计
核算方法的规则依据；
（七）相关机构及人员发表的意见，本次衍生品交易如涉及独立董
事的专项意见以及相关咨询机构的专项分析报告，公司应当一并予以披露；
第二十五条公司应当在定期报告中对已经开展的金融衍生品交易相关信息予以披露，披露内容包括：
（一）报告期末衍生品交易的持仓情况。公司应当分类披露期末尚未到期的衍生品持仓数量、合约金额、到期期限、及占公司报告期末净资产的比例等；并说明所采用的分类方式和标准；
（二）已交易的衍生品与其风险对冲资产的组合浮动盈亏变化情况，及对公司当期损益的影响；
（三）衍生品持仓的风险分析及控制措施，包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等；
（四）已交易衍生品报告期内市场价格或者产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应当披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定；
（五）公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明；
（六）独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见；
第七章附则
第二十七条各全资及控股子公司的金融衍生品交易行为，参照本制度各章规定执行。
第二十八条本制度未尽事宜，或与法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定不一致时，以法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定为准。
第二十九条本制度由公司董事会负责制定、修改和解释。
第三十条本制度自公司董事会审议通过之日起实施。
丽珠医药集团股份有限公司二〇一七年六月二十一日