关于北京银行股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2014)第0919号(第一页，共二页)北京银行股份有限公司董事会：
我们审计了北京银行股份有限公司(以下简称“北京银行”)2013年 12月 31日的合并及银行资产负债表、2013年度合并及银行利润表、合并及银行股东权益变动表、合并及银行现金流量表和财务报表附注(以下简称“财务报表”)，并于 2014年 4月 27日出具了报告号为普华永道中天审字(2014)第 10072号的标准无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是北京银行管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至 2013年 12月 31日止年度北京银行控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)的要求及参照上海证券交易所《上市公司 2011年年度报告工作备忘录第三号》规定的资金占用情况汇总格式，北京银行编制了上述情况表。
设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是北京银行管理层的责任。
普华永道中天会计师事务所特殊普通合伙
中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼邮政编码 200021
电话:+86 (21) 2323 8888,传真:+86 (21) 2323 8800, pwccn.com
普华永道中天特审字(2014)第0919号(第二页，共二页)我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 -历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由北京银行编制的截至2013年12月 31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为北京银行披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) ————————吴卫军
中国•上海市
2014年4月27日
注册会计师
————————焦 楠
北京银行股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至2013年12月31日止年度
单位：千元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初占用资金余额|2013年度占用累计发生金额(不含利息)|2013年度占用资金的利息 (如有)|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业||||||||||非经营性占用|
|小计|||||||||||
|前大股东及其附属企业|||||无|||||非经营性占用|
|小计|||||||||||
|总计|||||||||||
|其它关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初往来资金余额|2013年度往来累计发生金额(不含利息)|2013年度往来资金的利息 (如有)|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|见附件|||||||||经营性往来|
|上市公司的子公司及其附属企业||||||||||非经营性往来|
|关联自然人及其控制的法人|||||无|||||非经营性往来|
|其他关联人及其附属企业||||||||||非经营性往来|
|总计|||||||||||

本表已于2014年4月27日获董事会批准。
法定代表人、董事长： 行长： 财务总监：
北京银行股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表附件
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
关联方关系及交易
(一) 关联方关系
如果一方有能力控制另一方或对另一方的财务和经营决策产生重大影响，或一方与另一方或多方同受一方控制，均被视为存在关联关系。个人或企业均可能成为关联方。
1 持有本行5%及5%以上股份的股东
持有本行5%及5%以上股份的股东名称及持股情况如下：
关联方名称 2013年12月31日 2012年12月31日持股数持股比例 持股数持股比例(千股) (%) (千股) (%) ING BANK N.V. 1,200,582 13.64 1,200,582 13.64北京市国有资产经营有限责任
公司 777,796 8.84 777,796 8.84北京能源投资(集团)有限公司 446,649 5.08 446,649 5.08 2 子公司、合营企业和联营企业
本行子公司、合营企业和联营企业的基本情况及注册资本、所持股份参见 2013年度审计报告附注六及附注七、12。
经本行管理层评估，于 2013年 12月 31日，本行对廊坊银行不再具有重大影响，对廊坊银行的投资视为其他长期股权投资。2013年度，廊坊银行与本行直接的交易仍按照联营企业关联交易进行披露。
3 其他关联方
其他关联方包括关键管理人员以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业。
北京银行股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表附件
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
(二)关联方交易及余额
本行在日常业务过程中与关联方发生正常的银行业务往来交易。这些交易包
括吸收的存款和发放的贷款等。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款
和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。
1 与子公司的交易及余额
2013年12月31日 2012年12月31日
本行 本行
存放同业 78,305 71,160
拆出资金 - 110,000
同业存放 26,611 72,782
2013年度 2012年度
本行 本行
利率范围
存放同业 0.72% 0.5%-6.5%
拆出资金 - 5.8%
同业存放 0.385%-6.5% 0.36%-0.72%
2013年度 2012年度
本行 本行
存放同业利息收入 846 899
拆出资金利息收入 - 6,749
其他业务收入 - 2,610
手续费收入 - 67
同业存放利息支出 (5,830) (511)业务及管理费 (66) (66)
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截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
(二)关联方交易及余额(续)
2 与联营企业的交易及余额
2013年12月31日 2012年12月31日合并和本行 合并和本行拆出资金 1,000,000 -
同业存放 504,398 -
其他应收款 2,627 -
拆入资金 - 31,153
2013年度 2012年度合并和本行 合并和本行利率范围
拆出资金 5.40%-7.7% -
同业存放 0.01%-5.8% -
拆入资金 - 0.25%-3.2%
2013年度 2012年度
合并和本行 合并和本行
拆出资金利息收入 27,633 -
其他业务收入 3,450 -
手续费收入 83 -
同业存放利息支出 (6,518) -
拆入资金利息支出 - (832) 3 与合营企业的交易及余额
2013年12月31日 2012年12月31日合并和本行 合并和本行同业存放 1,749 7,1732013年度 2012年度合并和本行 合并和本行利率范围
卖出回购金融资产 6.6% -
同业存放 0.36%-0.5% 0.36%-1.49%
买入返售金融资产 - 2.47%
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截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
(二)关联方交易及余额(续)
3 与合营企业的交易及余额(续)
2013年度 2012年度合并和本行 合并和本行手续费收入 19,577 23,932
买入返售金融资产利息收入 - 53
同业存放利息支出 (388) (457)卖出回购金融资产利息支出 (49) -
4 与持股5%以上股东的交易及余额
2013年12月31日 2012年12月31日合并和本行 合并和本行发放贷款和垫款 2,300,000 2,350,000拆入资金 1,339,209 1,048,348同业存放 975,000 180,000吸收存款 916,104 565,628债券投资 143,500 193,500存放同业 12,154 15,243资产负债表外头寸净额* - 56,155*资产负债表外头寸包括开出保函、通知及保兑信用证等。
2013年度 2012年度合并和本行 合并和本行利率范围
发放贷款和垫款 5.32%-6.15% 5.265%-6.888%
存放同业 - -
同业存放 3.85%-7.5% 3.85%-6%
拆入资金 1.09%-7% 1.1503%-1.313%
吸收存款 0.36%-2.5% 0.36%-2.5%
拆出资金 - 0.16%
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截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
(二)关联方交易及余额(续)
4 与持股5%以上股东的交易及余额(续)
2013年度 2012年度
合并和本行 合并和本行
发放贷款和垫款利息收入 157,292 100,022
票据承销收入 6,400 17,570
拆出资金利息收入 - 55
同业存放利息支出 (14,571) (7,212)吸收存款利息支出 (14,131) (8,864)拆入资金利息支出 (2,541) (2,672) 5 与其他关联方的交易及余额
截至2013年12月31日止，因本行关键管理人员(主要是董事和监事)在本行以
外兼任董事、总经理职务而与本行构成关联方关系的企业共45家单位，因本
行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响
而与本行构成关联方关系的为1家事业单位。
2013年12月31日 2012年12月31日
合并和本行 合并和本行
发放贷款和垫款 4,042,695 2,536,610
吸收存款 1,152,408 573,881
拆出资金 900,000 500,000
固定资产 400,000 -
债券投资 375,000 470,000
其他应收款 14,660 -
同业存放 14,527 70,807
衍生金融资产 3,040 3,344
保函/备用信用证通知 875 -
北京银行股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表附件
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
(二)关联方交易及余额(续)
5 与其他关联方的交易及余额(续)
2013年度 2012年度合并和本行 合并和本行利率范围
发放贷款和垫款 5.32%-7.38% 5.4%-7.98%拆入资金 3.8% -卖出回购金融资产 3.6334%-6.7% 1.9%拆出资金 2.95%-11% 5.1%-7.6%买入返售金融资产 2.81%-8.94% 2.25%-5.8%吸收存款 0.36%-3% 0.36%-3.5%同业存放 0.72%-1.62% 0.72%-1.62%保函/备用信用证通知 0.5‰/季-2‰/季 -2013年度 2012年度
合并和本行 合并和本行
发放贷款和垫款利息收入 192,589 183,670
拆出资金利息收入 66,012 26,324
手续费收入 23,688 1,886
票据承销手续费收入 8,335 5,700
买入返售利息收入 3,563 22
吸收存款利息支出 (4,060) (7,524)
卖出回购利息支出 (613) (618)
业务及管理费 (409) (319)
同业存放利息支出 (376) (502)
拆入资金利息支出 (338) -
于2013年12月31日，本行投资其他关联方东兴证券股份有限公司发行的
定向资产管理计划，余额为人民币85.6亿元(2012年：人民币22亿元)。
北京银行股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表附件
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
(二)关联方交易及余额(续)
6 与关键管理人员的交易及余额
关键管理人员是指有权并负责直接或间接规划、指导及控制本行业务的人
士，其中包括董事及高级管理人员。
2013年12月31日 2012年12月31日合并和本行 合并和本行存款 5,918 7,490
2013年12月31日 2012年12月31日合并和本行 合并和本行持有本行的股份(千股) 3,982 5,106
2013年度 2012年度
合并和本行 合并和本行
薪酬和短期福利 17,639 17,027
退休福利计划、离职计划及其他
长期福利等 371 317
本公司董事、监事、高级管理人员的最终税前报酬正在确定过程中，其余部分待确认后再行披露。薪酬和短期福利中包括本行支付给外籍董事的薪酬及福利。