深圳市赛为智能股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第 ZI10223号
深圳市赛为智能股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
(2018年度)
目 录 页码
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
深圳市赛为智能股份有限公司 2018年度募集资
二、 3-7
金存放与使用情况专项报告
三、 事务所执业资质证明
信会师报字[2019]第ZI10223号深圳市赛为智能股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市赛为智能股份有限公司（以下简称赛为智能公司）《2018年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
赛为智能公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对赛为智能公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对赛为智能公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，赛为智能公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面如实反映了赛为智能公司 2018年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供赛为智能公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为赛为智能公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈延柏
中国注册会计师:宋保军
2019年 4月 19日
中国·上海
深圳市赛为智能股份有限公司
2018年度
募集资金存放与使用情况专项报告
深圳市赛为智能股份有限公司
2018年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、 募集资金基本情况
（一）非公开发行股票募集资金基本情况
根据公司2016年第三次临时股东大会审议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市赛为智能股份有限公司向新余北岸技术服务中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]578号）文核准，公司本次非公开发行人民币普通股(A股）31,136,950.00股，每股发行价格为人民币15.48元，募集资金总额为人民币481,999,986.00元，扣除相关费用 21,249,999.81元后，实际募集资金净额为人民币460,749,986.19元。截止2018年12月11日，本公司上述发行募集资金已全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2018]第ZI10797号验资报告。
截止2018年12月31日，公司对募集资金项目累计投入357,372,077.72元，其中：公司2018年1月1日至2018年12月31日止使用募集资金32,287,030.92元，2018年度已收到利息收入（扣除手续费）148,932.29元，截止2018年12月31日累计收到利息收入（扣除手续费）173,764.41元，2018年度使用闲置募集资金 1亿元暂时补充流动资金。截止2018年12月31日，扣除经董事会决议通过用于公司暂时补充流动资金1亿元外，募集资金余额为24,801,672.69元。
二、 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券2010年4月8日，第一届董事会第十三次会议审议通过制定了《深圳市赛为智能股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），并经本公司 2009年度股东大会表决通过。为进一步规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司募集资金管理执行的实际需要，对公司募集资金管理制度进行修订，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于修订<募集资金管理制度>的议案》，并经2018年第一次临时股东大会审议通过该议案。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
截至2018年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
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2018年度
募集资金存放与使用情况专项报告
（一）非公开发行股票募集资金存储情况
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
广东华兴银行海珠支行 801880100061827 465,195,986.17 103,514.83活期
招商银行北京分行清华
110906303810805 24,698,157.86活期
园支行
合计 465,195,986.17 24,801,672.69
*初始存放余额中包括前期已支付及后期待支付的发行费 4,445,999.98元，扣除该发行费后实际募集资金净额为460,749,986.19元。
**期末募集资金剩余24,801,672.69元。
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募集资金存放与使用情况专项报告
三、2018年度募集资金的使用情况
（一）非公开发行募集资金年度使用情况表
2018年度募集资金使用情况表（非公开发行）
金额单位：人民币元本年度投入募
募集资金总额 481,999,986.00 32,287,030.92集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 132,000,000.00
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 132,000,000.00 357,372,077.72集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 27.39%
是否已变更 截至期末投 项目可行性是募集资金承诺投 截至期末累计投入 项目达到预定可使 本年度实现的效
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 调整后投资总额(1)本年度投入金额 资进度(3)＝ 是否达到预计效益否发生重大变资总额 金额(2) 用状态日期 益
分变更） (2)/(1) 化承诺投资项目
支付本次交易的现金对价 否 322,000,000.00 322,000,000.00 24,914,953.20 322,000,000.00 100.00% --- --- ---否项目尚未达到预定 项目尚未达到预定游戏开发项目 是 80,860,000.00 7,308,321.72 7,308,321.72 9.04% -2,910,348.40 否可使用状态 可使用状态 190,000,000.00
项目尚未达到预定 项目尚未达到预定开心网移动平台开发项目 是 51,140,000.00 63,756.00 63,756.00 0.12% -192,583.43 否可使用状态 可使用状态本次交易的中介机构费用 否 28,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00 100.00% --- --- --- 否承诺投资项目小计 540,000,000.00 482,000,000.00 32,287,030.92 357,372,077.72 -3,102,931.83
募集资金投资项目先期投入及置换 2017年12月25日，公司第四届董事会第七次会议决议通过《关于以募集资金置换已预先投入自筹资金的议案》，董事会同意公司使用募集资金6,578,000.00元置换预先已投入募集资金投资项目的情况 自筹资金。上述募集资金置换经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2017]第ZI10802号专项报告鉴证。
用闲置募集资金暂时补充流动资金 公司于2018年2月8日召开的第四届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用闲置募集资金人民币10,000万元暂时补充流动资金，使用期情况 限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。公司从2018年2月9日开始使用该笔募集资金。
本报告期支付本次交易的现金对价累计投入24,914,953.20元，截止2018年12月31日所有交易对价已全部支付完毕；本报告期支付游戏开发项目及开心网移动平台开发项目7,372,077.72元。各募本年度投入金额说明
投项目投入金额不包含银行转账手续费及结存的利息。
尚未使用的募集资金用途及去向 截止2018年12月31日，未使用的募集资金存放在专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。
或其他情况
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募集资金存放与使用情况专项报告
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）非公开发行变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更后的项变更后项目拟 截至期末投项目达到预
对应的原承诺 本年度实际投 截至期末实际累 本年度实现的是否达到预目可行性是变更后的项目 投入募集资金 资进度 定可使用状
项目 入金额 计投入金额(2) 效益 计效益 否发生重大总额（1） (3)=(2)/(1) 态日期
变化 --- 项目尚未达游戏开发项目 80,860,000.00 7,308,321.72 7,308,321.72 9.04% -2,910,348.40到预定可使否IP授权使用及
用状态游戏开发建设
--- 项目尚未达项目
开心网移动平台开发项目 51,140,000.00 63,756.00 63,756.00 0.12% -192,583.43到预定可使否用状态合计 --- 132,000,000.00 7,372,077.72 7,372,077.72 --- --- -3,102,931.83 --- ---变更原因、决策程序及信息披露情况说明 详见下述
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ---
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 ---
2018年11月2日，公司第四届董事会第十八次会议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，为提高募集资金使用效率，根据公司发展战略规划及募投项目实际情况，公司同意将原募集资金投资项目“IP授权使用及游戏开发建设项目”变更为“游戏开发项目”，投资总额为8,086万元，并新增募集资金投资项目“开心网移动平台开发项目”，项目投资总额为5,114万元。两个变更后的新募集资金投资项目实施主体均为北京开心人信息技术有限公司（以下简称“开心人信息”），拟使用的募集资金均来源于原“IP授权使用及游戏开发建设项目”拟投入的募集资金13,200万元。
其中，“游戏开发项目”系在原“IP授权使用及游戏开发建设项目”的投资方向基础上拓展拟投资开发的游戏品类，进一步完善开心人信息移动网络游戏产品矩阵结构的募投项目，部分原募投项目中已内部立项的具体项目由“游戏开发项目”继承。因此，原“IP授权使用及游戏开发建设项目”已立项的项目和相应已投入的募集资金金额将作为“游戏开发项目”的前期已投入部分。
深圳市赛为智能股份有限公司
2018年度
募集资金存放与使用情况专项报告
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
1、本公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
2、本公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
深圳市赛为智能股份有限公司
（盖章）
法定代表人：周勇
主管会计工作负责人：翟丹梅
会计机构负责人：刘诚
2019年4月19日