信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层 telephone:+86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
+86(010)6554 ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie, 7190 Dongcheng District, Beijing,传真: +86(010)6554 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: 7190前次募集资金使用情况鉴证报告
XYZH/2013JNA3003山东圣阳电源股份有限公司全体股东：
我们对后附的山东圣阳电源股份有限公司（以下简称圣阳电源公司）截至2014年3月31日止前次募集资金使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）执行了鉴证工作。
圣阳电源公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，圣阳电源公司上述前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制，在所有重大方面如实反映了圣阳电源公司截至2014年3月31日止前次募集资金的使用情况。
本鉴证报告仅供圣阳电源公司向中国证券监督管理委员会申请再融资之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二〇一四年五月三十日
2011年4月29日至2014年3月31日
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
山东圣阳电源股份有限公司
截至2014年3月31日止
前次募集资金使用情况报告
山东圣阳电源股份有限公司（以下简称本公司或公司）董事会根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司证券发行管理办法》（中国证券监督管理委员会第30令）及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号），编制了本公司前次募集的人民币普通股资金截至2014年3月31日止的使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）。本公司董事会保证前次募集资金使用情况报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、前次募集资金情况
（一）首次公开发行股票募集资金基本情况
1、首次公开募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东圣阳电源股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2011]488号文）核准，本公司于2011年4月26日由主承销商日信证券有限责任公司采取网下向询价对象配售发行与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股股票(A股)1,880万股（每股面值1元），发行价格为每股人民币25.80元，募集资金总额为 485,040,000.00元，扣除承销保荐费 38,003,200.00元后的募集资金447,036,800.00元，已于2011年4月29日存入公司在中国银行股份有限公司曲阜支行（以下简称中行曲阜支行）2233811176108账户内。此外，本公司累计发生审计验资费、法律顾问费、信息披露费等其他相关发行费用 8,665,651.72元。上述募集资金扣除承销保荐费、登记手续费以及公司累计发生的其他相关发行费用后，募集资金净额为人民币438,371,148.28元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所有限责任公司验证，并由其出具XYZH/2010JNA3050号《验资报告》。本公司对募集资金采取了专户存储制度。
2、募集资金专户存储情况
本次募集资金存储于中行曲阜支行和中国工商银行股份有限公司曲阜市支行（以下简称工行曲阜支行）开立的专用账户内。截至2014年3月31日，募集资金余额2,747,590.33元（包含工行曲阜支行2013年9月永久补充流动资金后的利息收入45,040.79元，手续费支出1,353.30元）。募集资金具体存放情况列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
|开户银行|银行账号|募集资金初始存放金额|2014年3月31日余额|
|中行曲阜支行|233811176108|438,371,148.28|0.00|

|||||
|-|-|-|-|
|开户银行|银行账号|募集资金初始存放金额|2014年3月31日余额|
|工行曲阜支行|1608002629020359594||2,747,590.33|
|可使用的募集资金合计||438,371,148.28|2,747,590.33|
|中行曲阜支行|233811176108|8,665,651.72|0.00|
|合计||447,036,800.00|2,747,590.33|

注1：初始存放时间为募集资金的到位时间2011年4月29日，初始存放金额比募集资金净额438,371,148.28元多8,665,651.72元，是应支付的上市发行费用等。
注2：初始存放时，本公司将尚未支付的发行费用8,665,651.72元存放于中行曲阜支行账户中，截至2014年3月31日，该发行费用已支付完毕。
（二）限制性股票激励计划实施情况
1、募集资金金额及到位时间
经公司2012年6月4日第二届董事会第十四次会议审议并经中国证券监督委员会上市部函（2012）236号备案，2012年6月21日，公司2012年第一次临时股东大会审议通过了《山东圣阳电源股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》，并授权公司董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜。
经公司2012年7月10日第二届董事会第十五次会议审议决定，以定向发行新股的方式，向152名激励对象授予共386.10万股限制性股票，授予价格为7.70元/股。此次定向发行新股应募集的资金为29,729,700.00元，已于2012年7月23日存入公司在中国银行股份有限公司曲阜支行（以下简称中行曲阜支行）219515490957账户内。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所有限责任公司验证，并由其出具XYZH/2011JNA3057-1号《验资报告》。
经公司2013年2月25日第二届董事会第十九次会议审议决定，以定向发行新股的方式，向9名激励对象授予共33.50万股预留限制性股票，授予价格为6.76元/股。此次定向发行新股应募集的资金为2,264,600.00元，已于2013年3月13日存入公司在中国银行股份有限公司曲阜支行（以下简称中行曲阜支行）224717960596账户内。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所有限责任公司验证，并由其出具XYZH/2011JNA3044号《验资报告》。
2、募集资金存储情况
本次募集资金已全部用于补充流动资金。截至2014年3月31日，募集资金无余额。
募集资金具体存放情况列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
|开户银行|银行账号|募集资金初始存放金额|2014年3月31日余额|
|中行曲阜支行|219515490957|29,729,700.00|0.00|
|中行曲阜支行|224717960596|2,264,600.00|0.00|
|合计||31,994,300.00|0.00|

注1：经公司2013年2月25日第二届董事会第十九次会议审议决定，回购注销已辞职的激励对象时希领、孔祥伟获受的限制性股票共4.2万股，支付回购款323,400.00元；
注2：经公司2013年7月10日第二届董事会第二十二次会议审议决定，回购注销已辞职的激励对象孙佑宣、张崇波获受的限制性股票共6.4万股，支付回购款445,800.00元。
（此页以下无正文）
2011年4月29日至2014年3月31日
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
二、前次募集资金实际使用情况 前次募集资金使用情况对照表
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额：438,371,148.28||||||已累计使用募集资金总额：440,960,763.21||||||
|||||||各年度使用募集资金总额：||||||
|变更用途的募集资金总额：0||||||2011年：||||257,162,209.29||
|变更用途的募集资金总额比例：0%||||||2012年：||||115,565,370.28||
|||||||2013年：||||66,677,661.48||
|||||||2014年1-3月：||||1,555,522.16||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额|||||项目达到预定可使用状态日期/或截止日项目完工程度|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额|||
||承诺投资项目|||||||||||
|1|高性能胶体蓄电池项目|高性能胶体蓄电池项目|208,410,000.00|208,410,000.00|197,337,913.64|208,410,000.00|208,410,000.00|197,337,913.64|-11,072,086.36||100.00%|
|2|补充流动资金|补充流动资金||15,405,846.63|15,405,846.63||15,405,846.63|15,405,846.63|||100.00%|
||承诺投资项目小计||208,410,000.00|223,815,846.63|212,743,760.27|208,410,000.00|223,815,846.63|212,743,760.27|-11,072,086.36|||
||超募资金投向|||||||||||
|1|技术研发平台提升项目|技术研发平台提升项目||10,000,000.00|7,292,740.14||10,000,000.00|7,295,682.16|-2,704,317.84||72.96%|
|2|ERP平台建设项目|ERP平台建设项目||6,000,000.00|4,627,353.00||6,000,000.00|4,627,353.00|-1,372,647.00||100.00%|
|3|向子公司增资|向子公司增资||10,000,000.00|10,000,000.00||10,000,000.00|10,000,000.00|||100.00%|
|4|归还银行贷款|归还银行贷款||167,060,000.00|167,060,000.00||167,060,000.00|167,060,000.00|||100.00%|
|5|补充流动资金|补充流动资金||39,233,967.78|39,233,967.78||39,233,967.78|39,233,967.78|||100.00%|
||超募资金小计|||232,293,967.78|228,217,002.94||232,293,967.78|228,217,002.94|-4,076,964.84|||
||合计||208,410,000.00|456,109,814.41|440,960,763.21|208,410,000.00|456,109,814.41|440,960,763.21|-15,149,051.20|||

2011年4月29日至2014年3月31日
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
1．募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异
（1）高性能胶体蓄电池项目的实际投资总额比承诺投资总额少11,072,086.36元，主要是因为原材料价格变动、公司经营管理水平提高、采用新工艺及新设备改善生产流程效率提高，材料消耗降低，流动资金占用减少，因此铺底流动资金节余。
（2）2011年5月17日，本公司第二届董事会第三次会议审议通过，同意使用超募资金600万元实施ERP平台建设项目。2013年3月，该项目建设已完成。由于ERP平台建设项目中信息安全管理项目，经评估无法达到公司预计要求，因此，该信息安全管理项目不再实施，造成本项目节余超募资金1,372,647.00元。
2．前次募集资金实际投资项目变更
截至2014年3月31日，本公司不存在前次募集资金实际投资项目发生变更的情况。
3．前次募集资金投资项目已对外转让或置换
截至2014年3月31日，本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。
4．闲置募集资金临时用于其他用途
截至2014年3月31日，本公司无将闲置募集资金临时用于其他用途的情况。
5．超募资金投资项目情况
（1）2011年5月17日，本公司第二届董事会第三次会议审议通过，同意使用超募资金1,000万元实施技术研发平台提升建设项目。该项目于2014年3月31日尚未实施完毕。
（2）2011年5月17日，本公司第二届董事会第三次会议审议通过，同意使用超募资金600万元实施ERP平台建设项目。截至2013年3月31日，该项目建设已完成。
（3）2011年5月17日，本公司第二届董事会第三次会议审议通过，同意使用超募资金1,000万元向全资子公司山东圣阳电源科技有限公司增资，增资后持股比例仍为100%。
截至2011年末，该增资事宜已完成。
（4）2011年5月17日，本公司第二届董事会第三次会议审议通过，同意使用超募资金16,706万元偿还银行借款。该事项于2011年5月31日实施完毕。
（5）2013年8月20日，本公司第二届董事会第二十四次会议审议通过，并经公司2013年第一次临时股东大会审议通过，同意使用超募资金3,923万元永久补充流动资金。该事
项于2013年9月19日实施完毕。
6．未使用完毕的前次募集资金
截至2014年3月31日，前次募集资金剩余2,747,590.33元（包含利息收入扣除手续费支出后的净额43,687.49元），未使用金额占首次公开发行股票募集资金总额 438,371,148.28元的比例为0.63%。
本公司剩余募集资金部分将继续用于未达到使用状态的募集资金项目建设，其结余资金将由公司管理层根据本公司实际经营需要做出合理安排。
7．其他需说明事项
公司募集资金投资项目高性能胶体蓄电池项目实施地点为山东省曲阜经济开发区内，原计划项目建设期自2010年7月-2011年12月止的18个月。2011年12月9日公司第二届董事会第九次会议审议并通过了《关于调整募集资金投资项目实施地点和投资进度的议案》，根据行业发展和市场需求，公司为加快改善结构、扩大生产规模，决定实施《新型铅酸蓄电池生产迁建和扩建项目》（以下简称“迁扩建项目”），迁扩建项目拟实施地点和募投项目原建设地点均在山东省曲阜经济开发区内，但位于不同区位，为统筹生产资源、提高生产效率，迁扩建项目的建设方案统筹考虑了募投项目已经投入的部分，调整募投项目后续投资实施地点到迁扩建项目建设地点，相应调整投资进度到2012年9月底，募投项目的建设内容和方式保持不变。后期公司为了平衡迁扩建项目投资进度、提高资金效率，统筹生产资源，将募集资金投资项目的投资进度进行了相应调整，该项目在2013年6月末达到预定可使用状态。
（此页以下无正文）
2011年4月29日至2014年3月31日
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益||最近三年实际效益||||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|序号|项目名称||2013年|2014年1-3月|2011年|2012年|2013年|2014年1-3月|||
|1|高性能胶体蓄电池项目|39.30%|6,202.00|1,550.50|不适用|不适用|816.77|187.37|1,004.14|否 [注1]|
|2|募集资金补充流动资金|不适用||不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|3|技术研发平台提升项目|不适用||不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|4|ERP 平台建设项目|不适用||不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|5|向子公司增资|不适用||不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|6|归还银行贷款|不适用||不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|7|超募资金补充流动资金|不适用||不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|

注1：高性能胶体蓄电池项目未能达到预计收益，主要原因是为了统筹生产资源、提高生产效率，经公司2011年12月9日第二届董事会第九次会议审议通过，公司决定调整募投项目后续实施地点和投资进度，结合公司原有产能的迁建工作，合并实施“新型铅酸蓄电池生产迁建和扩建项目（一期）”，该项目在2013年6月末方达到预定可使用状态，因而2013年高性能胶体蓄电池项目产能未能全部释放；另一方面，作为铅酸蓄电池高端产品的胶体电池虽然具备优良的性能，但同时售价也高于AGM电池，国内市场短期内对胶体电池接受程度不高，市场需求低于预期，因此产品销售主要依赖出口，而国际市场竞争激烈，导致公司胶体电池产品毛利率下降，加上公司期间费用增长较快，募投项目分摊的期间费用上升，受前述两方面原因影响，项目实际效益与承诺效益产生了较大差距。
2011年4月29日至2014年3月31日
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
四、认购股份资产的运行情况
不适用。
五、前次募集资金实际使用情况与公司信息披露文件中有关内容比较
前次募集资金实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致。
六、其他
无
山东圣阳电源股份有限公司
法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
二〇一四年五月三十日