中国银行股份有限公司
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Dong Cheng District
Be刂ing`China100738
关于中国银行股份有限公司
2017年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明
安永华明田01Bl专字第60日0008⒐户06号中国银行股份有限公司中国银行股份有限公司董事会
:
“ ”
我们接受委托,审计了中国银行股份有限公司(以下简称
贵公司)的会计报表,包括2017年日2月31日的合并及母公司的资产负债表,2017年度合并及母公司的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及会计报表附注,并于2018年3月29日签发了无保留意见的审计报告。我们的审计是按照中国注册会计师审计准则进行的。
现根据贵公司2017年度财务会计资料,对2017年度控股股东及其他关联方占用资金情况做出专项说明。如实编制和对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司管理层的责任。下列资料和数据均完全摘自贵公司的2017年度财务会计资料,除了为出具上述年度会计报表审计报告雨实施的审计程序外,我们并未对其实施其他额外审计程序。
“
2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况请参见附件
中国银行股份有限公司2017年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往 ”
来情况汇总表。
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关于中国银行股份有限公司
2017年皮控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明(续
)
安永华明⑿018)专字第6010008⒐
中国银行股份有^限06公号司本专项说明仅供中国银行股份有限公司向中国证券监督管理委员会和上海证券交易所报送之用;未经我所书面同意,不得作其他用途使用。
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2018年三3月29日
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中国银行股份有限公司2017年度控股股东及其他关联方
附件非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至2O17年12月31日止年度
(除特别注明外,金
额单位为人民币百万元
)
“ ”
中国银行股份有限公司(以下简称
本行
)系国有控股股份制商业银行,经
营业务范围主要包括公司金融业务、个人金融业务、资金业务、投资银行业务、保险业务和其他相关金融业务。
于2017年12月
31日,中央汇金投资有限责任公司
(以下简称
“汇金公司”
)持有本行6402%的股份。中华人民共和国国务院通过中国投资有限责任公司
(以下简称
“中投公司”
)及
其全资子公司汇金公司对本集团实施控制。其余股东持有本行的股份均不超过5%。
本集团与中投公司、汇金公司及其他关联方(有关定义见中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发P00sl56号)及上海证券交易所
《上市公司2011年年度报告工作备忘录第三号》的相关监管规定)的关联交易列示如下
:
1
与中投公司的交易
本集团按一股商业条款与中投公司叙做常规银行业务。
2
与汇金公司的交易
本集团按一般商业条款与汇金公司叙做常规银行业务。
汇金公司存入款项
2017年 2016年年初余额 13,349 17,944本年增加 33,436 52,762本年减少 (34,739) (57,357)年末余额 12,046 13,349汇金公司发行的债券
于2017年12月31日,本行在
“持有至到期投资”
和
“可供出售金融资产”
项目下持有汇金公司发行的政府支持机构债券,账面余额为人民币85,0O亿元(2016年
12月31日
:人民币6430亿
元
)。
该等债券为按年付息的固定利率债券,最长期限不超过30年。本行购买该等债券属于正常的商业经营活动,符合相关监管规定和本行相关公司治理文件的要求。
中国银行股份有限公司2017年度控股股东及其他关联方
附件非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至2017年12月31日止年度
(除特别注明外,金
额单位为人民币百万元
)
3
与汇金公司旗下公司的交易
汇金公司对中华人民共和国部分银行和非银行机构拥有股权。汇金公司旗下公司包括其子公司、联营企业及合营企业。本集团在日常业务过程中按一般商业条款与该等机构交易主要包括买卖债券、进行货币市场往来及衍生交易。
,与上述公司的交易的余额及利率范围列示如下
:
201卩丰12月31日 201“丰12月31日存放同业款项
31,663 117,584拆出资金
61,134 106,237衍生金融资产
4,795 7,606买入返售金融资产
15,849 711金融投资及以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 326,238 229,305发放贷款和垫款总额 10,825 12,868客户及同业存款
(143,803) (184,894)拆入资金
(29,778) (33,722)衍生金融负债
(8,620) (4,022)卖出回购金融资产款 (87,654) (37,910)信用承诺 8.683 4.599利率范围
存放同业款项 00%ˉ5.50%
o.00%;-5.50%o。
拆出资金 ˉ0.25%ˉ5.75% o00o/oˉ830%买入返售金融资产 2.60%ˉ8.50% 3.20o/oˉ4.50%金融投资及以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产 o.00%ˉ6.20% o.00%;-674%发放贷款和垫款总额 1.04%ˉ5.51%
1.23%;-4.75%客户及同业存款 6.10% 6.10%o。00o/oˉ 0,000/oˉ
拆入资金 o.00%ˉ9.50% 0,00o/oˉ9,50%卖出回购金融资产款 2.60%ˉ5.23% 3.14%;-3.99%:|名
法定代表人/董事长 主管副行匍首席风险官 坞 鹨 : ∫ :
内控与法律合规部总经理
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统一社会信用代码 9111OOOOOsl421SgOA名 称安永华明会计师事务所
(特
殊普通合伙
)
类 型台港澳投资特殊普通合伙企业
主要经啻场所北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01△2室毛鞍宁
日
成立日期2012年08月01日
s
合伙期限⒛12年Os月01日至长期
经营范圉
审查企业会计报表,出具审计报告:验证企业资本,出具验资报告;办理企业合并 事宜中的审计业务,出具有关报告;基本建 计:代理记账;会计咨询、税务咨询、管
、法规规定的其他业
务。
(依
法须
门批准后依批准的内容开展经营活动
本复印件仅棋
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提示:每年1月1日至6月30日通过企业信用信息公示系统
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报送上一年度年度报告并公示。
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企业信用信息公示系统网址:qyxy~baic.go⒕cn
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