发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）广东华商律师事务所
关于海洋王照明科技股份有限公司
首次公开发行 A股并上市的
补充法律意见书（五）
广东华商律师事务所
二○一三年三月
中国 深圳 福田区 深南大道4001号时代金融中心14楼整层
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）广东华商律师事务所
关于海洋王照明科技股份有限公司
首次公开发行 A股并上市的
补充法律意见书（五）
致：海洋王照明科技股份有限公司
广东华商律师事务所（以下简称“本所”）受海洋王照明科技股份有限公司（以下简称“发行人”）的委托，担任发行人首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市的特聘专项法律顾问。本所律师根据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《首次公开发行股票并上市管理办法》（以下简称“《管理办法》”）、《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报
告》等有关规定的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就发行人本次发行上市有关事宜出具法律意见书和律师工作报告。
在对发行人已经提供的与本次发行上市有关的文件和相关事实进行核查和
验证的基础上，本所律师已于2011年9月16日出具了《广东华商律师事务所关于海洋王照明科技股份有限公司首次公开发行A股并上市的法律意见书》和《广东华商律师事务所关于海洋王照明科技股份有限公司首次公开发行A股并上市的律师工作报告》（以下分别简称“法律意见书”和“律师工作报告”）。
根据中国证监会111987号《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（以下简称“反馈意见”）的要求以及相关审计期间的变化，本所律师再次进行了审慎核查，并在对相关情况进一步核查和验证的基础上，出具了《广东华商律师事务所关于海洋王照明科技股份有限公司首次公开发行A股并上市的补充法律意见书（一）》、《广东华商律师事务所关于海洋王照明科技股份有限公司首次公
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）开发行A股并上市的补充法律意见书（二）》、《广东华商律师事务所关于海洋王照明科技股份有限公司首次公开发行A股并上市的补充法律意见书（三）》、《广东华商律师事务所关于海洋王照明科技股份有限公司首次公开发行A股并上市的补充法律意见书（四）》，对本所律师已经出具的法律意见书和律师工作报告的相关内容进行修改补充或作进一步说明。
鉴于原《审计报告》的截至日期为2012年6月30日，自该日期后发行人已有部分事项发生变化，并已由中审亚太对发行人截至2012年12月31日的财务报表进行审计并于2013年2月3日出具了中审亚太审字(2013)100007号《审计报告》（以下简称“《审计报告》”），本所律师在对相关情况进一步核查和验证的基础上，就本所再次核查的情况出具本补充法律意见书（五）。对本所律师已经出具的法律意见书和律师工作报告的相关内容进行修改补充或作进一步说明。
为出具本补充法律意见书（五），本所律师特作如下说明：
1、本所及经办律师依据《证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则》等规定及本补充法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。
2、本所仅就与发行人本次发行上市有关的法律问题发表意见，而不对会计、审计、资产评估、内部控制等其他专业事项发表意见。在本补充法律意见书中对有关审计、验资报告和内部控制鉴证报告等专业报告中某些数据和结论的引述，并不代表本所对该等数据、结论的真实性和准确性作出任何明示或默示保证，本所律师并不具备核查和评价该等数据和结论的适当资格。
3、发行人已向本所律师作出承诺，保证已全面地向本所律师提供了出具本补充法律意见书所必需的、真实的、完整的原始书面材料、副本材料、复印材料或者口头证言，并且提供予本所律师的所有文件的复印件与原件相符，所有文件上的签名、印章均为真实，且一切足以影响本法律意见书的事实和文件均已向本
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）所披露，并无任何隐瞒、疏漏之处。
4、本所律师承诺已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对发行人的行为以及本次发行上市申请的合法、合规、真实、有效进行了充分的核查验证，保证本补充法律意见书不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。
5、本补充法律意见书仅供发行人为本次发行上市之目的而使用，未经本所律师书面同意，不得用作任何其他目的，或由任何其他人予以引用和依赖。
6、本所律师承诺同意发行人部分或全部在招股说明书中自行引用或按中国证监会审核要求引用本补充法律意见书的内容，但发行人作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解，同时本所律师承诺已经对有关招股说明书修改后的内容进行再次审阅并确认。
基于上述前提，本所律师根据《证券法》的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，在对发行人提供的有关文件和事实进行核查的基础上，出具补充法律意见如下：
一、本次发行上市的实质条件
本所律师书面核查了中审亚太审字(2013)100007号《审计报告》、中审亚太审字（2013）100007-3号《内部控制鉴证报告》、中审亚太审字（2013）100007-2号《纳税审核报告》、中审亚太审字（2013）100007-1号《非经常性损益审核报告》、《招股说明书》、相关政府部门出具的证明，截至本法律意见书出具之日，发行人符合《公司法》、《证券法》、《管理办法》等法律、行政法规、规范性文件规定的本次发行并上市的实质条件，具体如下：
1、根据中审亚太出具的中审亚太审字(2013)100007号《审计报告》，发行人 2010年度、2011年度以及 2012年度归属于母公司股东的净利润分别为人民币 187,913,067.47元、189,898,526.68元、168,003,564.88元；截至 2012年 12月 31日，发行人的资产负债率（母公司）为5.14%。据此，发行人具有持续
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）盈利能力，财务状况良好，符合《证券法》第十三条第一款第（二）项的规定。
2、根据中审亚太出具的中审亚太审字(2013)100007号《审计报告》以及有关主管部门出具的证明，并经发行人书面确认，发行人最近三年财务会计文件无虚假记载，无重大违法行为，符合《证券法》第十三条第一款第（三）项、第五十条第一款第（四）项的规定。
3、经本所律师核查，发行人最近三年主营业务为从事特殊环境照明设备的研发、生产、销售和服务，没有发生重大变化；发行人最近三年董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更，符合《管理办法》第十二条之规定。
4、经发行人确认并经本所律师核查，发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷，符合《管理办法》第十三条之规定。
5、根据发行人制定并实施的内部控制制度、中审亚太出具的中审亚太审字 (2013)100007-3号《内部控制鉴证报告》，并经本所律师核查，发行人的内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果。符合《管理办法》第二十四条的规定。
6、根据中审亚太出具的中审亚太审字(2013)100007号《审计报告》并经发行人确认，发行人资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常，符合《管理办法》第二十八条的规定。
7、根据中审亚太出具的中审亚太审字(2013)100007-3号《内部控制鉴证报告》，发行人的内部控制在所有重大方面是有效的，符合《管理办法》第二十九条的规定。
8、根据中审亚太出具的中审亚太审字(2013)100007号《审计报告》和中审亚太审字(2013)100007-3号《内部控制鉴证报告》，并经发行人书面确认，发行人会计基础工作规范，财务报表的编制符合企业会计准则和相关会计制度的规
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，中审亚太为其财务报表出具了无保留意见的审计报告，符合《管理办法》第三十条的规定。
9、根据中审亚太出具的中审亚太审字(2013)100007号《审计报告》和中审亚太审字(2013)100007-3号《内部控制鉴证报告》，并经发行人书面确认，发行人编制财务报表以实际发生的交易或者事项为依据；在进行会计确认、计量和报告时保持了应有的谨慎；对相同或者相似的经济业务，选用了一致的会计政策，不存在随意变更的情形，符合《管理办法》第三十一条的规定。
10、根据中审亚太出具的中审亚太审字(2013)100007号《审计报告》，并经发行人书面确认，发行人已完整披露关联方关系并按重要性原则恰当披露关联交易，关联交易价格公允，不存在通过关联交易操纵利润的情形，符合《管理办法》第三十二条的规定。
11、经本所律师核查，发行人的财务状况符合《管理办法》第三十三条之规定：
（1）根据中审亚太出具的中审亚太审字(2013)100007号《审计报告》，发行人2010年度、2011年度以及2012年度的净利润分别为 187,913,067.47元、 189,898,526.68元、168,003,564.88元，扣除非经常性损益后的净利润分别为171,488,028.25元、175,234,473.90元、144,056,949.14元，最近三个会计年度净利润均为正数且累计超过 3,000万元（净利润以扣除非经常性损益前后较低者计算）。
（2）根据中审亚太出具的中审亚太审字(2013)100007号《审计报告》，发行人 2010年度、2011年度以及 2012年度的营业收入分别为 1,186,389,575.29元、1,322,731,210.19元、1,098,313,065.98元，累计超过3亿元。
（3）发行人本次发行前的股本总额为 35,000万元，超过3,000万元。
（4）根据中审亚太出具的中审亚太审字(2013)100007号《审计报告》，截
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）至2012年12月31日，发行人的无形资产(扣除土地使用权后)为2,595,185.07元，净资产为 912,972,448.88元，无形资产(扣除土地使用权后)占净资产的比例为0.28%，不高于20%。
（5）根据中审亚太出具的中审亚太审字(2013)100007号《审计报告》，截至2012年12月31日，发行人不存在未弥补亏损。
12、根据中审亚太出具的中审亚太审字(2013)100007-2号《纳税审核报告》及主管税务机关出具的纳税证明，发行人能够依法纳税，享受的各项税收优惠符合相关法律法规的规定，发行人的经营成果对税收优惠不存在严重依赖，符合《管理办法》第三十四条之规定。
13、经本所律师核查，并经发行人书面确认，发行人不存在重大偿债风险，不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项，符合《管理办法》第三十五条的规定。
14、经本所律师核查，并经发行人书面确认，发行人申报文件中不存在故意遗漏或虚构交易、事项或者其他重要信息，滥用会计政策或者会计估计，操纵、伪造或篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证的情形，符合《管理办法》第三十六条的规定。
15、根据中审亚太出具的中审亚太审字(2013)100007号《审计报告》，并经发行人书面确认，发行人不存在下列影响持续盈利能力的情形，符合《管理办法》第三十七条的规定：
（1）发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
（2）发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
（3）发行人最近 1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖；
（4）发行人最近 1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）投资收益；
（5）发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险；
（6）其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的情形。
综上，本所律师认为，发行人本次发行上市符合《公司法》、《证券法》、《管理办法》等法律、行政法规、规范性文件规定的实质条件。
二、发起人和股东
经本所律师核查无锡市江阴工商行政管理局于2013年1月31日颁发的华西集团的企业法人营业执照，其注册资本已发生变更，变更后的具体情况如下：
华西集团现持有注册号为320281000002429的《企业法人营业执照》，住所为江阴市华士镇华西村607号，法定代表人为吴协恩，注册资金为83亿元，经济性质为集体所有制，经营范围为“主营及兼营：许可经营项目：无。一般经营项目：谷物及其他作物的种植；蔬菜、园艺作物的种植；水果、坚果、饮料和香料作物的种植；林业、渔业、发电；房屋和土木工程建筑的施工；建筑安装、装饰；
物业管理；房地产中介服务；租赁服务；商务服务；货物配载、货运代办、货物装卸、搬运；计算机服务；软件开发；国内贸易；利用自有资金对外投资；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外；冶金；金属制品；机械制品、纺织及服装、针织品、化纤的制造；
染整；广告；机场的经营管理。（以上项目不含国家法律、行政法规限制、禁止类；涉及专项审批的，经批准后方可经营）”。
华西集团已通过2011年度工商年检，依法、有效存续。其目前持有发行人2,362.5万股股份，占发行人股份总数的6.75％。江阴市华士镇华西新市村村民委员会（下称“华西村委会”）现持有其100％的股权，为其控股股东、实际控制人。
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）三、发行人的业务
1、根据中审亚太出具的中审亚太审字(2013)100007号《审计报告》，发行人2010年度、2011年度以及2012年度的营业收入分别为1,186,389,575.29元、 1,322,731,210.19元、1,098,313,065.98元，全部为主营业务收入。据此，本所律师认为，发行人的主营业务突出。
2、发行人设立后，连续盈利，经营状况稳定；根据法律、法规和现行有效的《公司章程》，发行人不存在需要终止的情形，其法人内部治理结构和经营管理机制相对完善；其合法拥有与经营有关的资产的所有权或者使用权。据此，本所律师认为，发行人在持续经营方面不存在法律障碍。
四、发行人的主要财产
关于发行人及其子公司的新增财产情况，本所律师书面核查了发行人及其子公司目前拥有的主要资产文件，包括国有土地使用权证、房屋所有权证、专利证书及变更通知书、商标注册证书及变更通知书、著作权证书以及审计报告、房屋租赁合同等资料，与相关网站公开披露信息进行了逐一比对，并取得了发行人的书面确认，其相关情况如下：
（一）房屋所有权和土地使用权
发行人子公司海洋王工程原购买的位于成都的房产，已于 2012年 9月 7日取得成房权证监证字第 3265284号《房屋所有权证》，坐落地址为青羊区敬业路229号1栋，建筑面积为3,925.8平方米，规划用途为厂房，共有情况为单独所有，土地使用权取得方式为出让。并已取得成都市人民政府办法的青国用（2012）第 20604号《国有土地使用权证书》，使用权人为海洋王工程，坐落地址为青羊区敬业路229号1栋，地类（用途）为工业用途，使用权类型为出让，使用权面积为1,328.28平方米，终止日期为2057年7月8日。
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）本所律师认为，上述房屋和土地使用权系由发行人子公司购买，并已取得相应的房屋所有权证和使用权证书，其上述财产的取得合法、合规、有效。
（二）专利权
1、国内专利
截至2012年12月31日，发行人及其子公司新增190项专利，其中包括164项发明专利，22项实用新型专利，4项外观设计专利，其具体情况如下：
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|序号|专利名称|专利权人|专利号|专利类型|申请日|
|1|镇流器及其外壳|海洋王|200810066003.X|发明|2008.1.30|
|2|固定装置及具有该装置的落地式灯具|海洋王|200810066404.5|发明|2008.3.31|
|3|车灯装置|海洋王|200810066725.5|发明|2008.4.16|
|4|灯具的调焦装置|海洋王|200810067902.1|发明|2008.6.18|
|5|便携式照明灯具的电路控制装置|海洋王|200810068200.5|发明|2008.7.2|
|6|一种LED恒流驱动电路|海洋王|200810142625.6|发明|2008.7.25|
|7|密封构件|海洋王|200810216007.1|发明|2008.9.3|
|8|锁紧装置|海洋王|200810217136.2|发明|2008.10.28|
|9|蜂鸣器驱动电路、蜂鸣器和带有蜂鸣器的电器|海洋王|200810217320.7|发明|2008.11.13|
|10|一种灯具反光器及使用该反光器的灯具|海洋王|200810217622.4|发明|2008.11.21|
|11|旋转开关疲劳测试装置|海洋王|200810218316.2|发明|2008.12.10|
|12|一种警用拍照灯及其电路|海洋王|200910105062.8|发明|2009.1.14|
|13|具有异常保护功能的巷道灯电路|海洋王|200910106655.6|发明|2009.4.15|
|14|照明灯具透明件|海洋王|200910106878.2|发明|2009.4.18|
|15|一种产品螺钉加装数据监控的方法、系统和数据监控终端|海洋王|200910107481.5|发明|2009.5.22|
|16|一种防水开关|海洋王|200910108205.0|发明|2009.6.18|
|17|一种用于灯具透明件组件|海洋王|200910108263.3|发明|2009.6.23|

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||的装配工装和装配方法|||||
|18|一种白光二极管及其制造方法|海洋王|200910108135.9|发明|2009.6.26|
|19|发光元件及其制备方法|海洋王|200910189930.5|发明|2009.9.1|
|20|短弧氙灯启动电路和短弧氙灯|海洋王|200910189939.6|发明|2009.9.1|
|21|无机铝酸盐发光微晶玻璃及其制备方法|海洋王|200910189854.8|发明|2009.9.2|
|22|折叠工作台|海洋王|200910190144.7|发明|2009.9.10|
|23|一种在多孔玻璃中制备镍纳米粒子的方法|海洋王|200910190401.7|发明|2009.9.14|
|24|一种在多孔玻璃中制备银纳米粒子的方法|海洋王|200910190196.4|发明|2009.9.14|
|25|一种在多孔玻璃中制备钴纳米粒子的方法|海洋王|200910190402.1|发明|2009.9.14|
|26|具有螺母防脱结构的灯具|海洋王|200910109767.7|发明|2009.11.19|
|27|LED灯|海洋王|200910189495.6|发明|2009.12.28|
|28|一种荧光灯自适应功率匹配电路和方法|海洋王海洋王工程|200910106728.1|发明|2009.4.17|
|29|灯塔自动升降装置|海洋王海洋王工程|200910106862.1|发明|2009.4.23|
|30|一种机车标志灯装置|海洋王海洋王工程|200910106903.7|发明|2009.4.29|
|31|一种荧光灯控制电路和控制方法|海洋王海洋王工程|200910107207.8|发明|2009.5.4|
|32|一种 LED 灯具功能控制电路及其设置方法|海洋王海洋王工程|200910107339.0|发明|2009.5.14|
|33|双轨行走轮车架及铁路照明灯具|海洋王海洋王工程|200910107463.7|发明|2009.5.21|
|34|一种警示灯电路和使用所述电路的警示灯|海洋王海洋王工程|200910107482.X|发明|2009.5.22|
|35|一种恒流电源电路|海洋王海洋王工程|200910108330.1|发明|2009.6.17|
|36|应急电源切换电路|海洋王海洋王工程|200910108225.8|发明|2009.6.19|
|37|一种悬挂式灯具减振器及其灯具装置|海洋王海洋王工程|200910107867.6|发明|2009.6.19|
|38|电源启动控制电路和电源|海洋王海洋王工程|200910108271.8|发明|2009.6.24|
|39|一种户外照明灯具|海洋王海洋王工程|200910108593.2|发明|2009.7.6|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）
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|40|抗干扰电机驱动电路|海洋王海洋王工程|200910109022.0|发明|2009.7.22|
|41|一种光纤照明方法和系统|海洋王海洋王工程|200910109409.6|发明|2009.8.14|
|42|一种光源驱动电路|海洋王海洋王工程|200910189684.3|发明|2009.8.31|
|43|金属表面防腐层结构及其涂覆方法|海洋王海洋王工程|200910189931.X|发明|2009.9.1|
|44|荧光灯调光控制电路及其可调光荧光灯|海洋王海洋王工程|200910189855.2|发明|2009.9.2|
|45|一种抗振照明灯|海洋王海洋王工程|200910190458.7|发明|2009.9.17|
|46|一种信号灯|海洋王海洋王工程|200910190481.6|发明|2009.9.18|
|47|一种灯具电路开关装置及防水灯具|海洋王海洋王工程|200910190367.3|发明|2009.9.21|
|48|一种薄膜电致发光器件及其制备方法|海洋王海洋王工程|200910190283.X|发明|2009.9.24|
|49|一种云台|海洋王海洋王工程|200910190280.6|发明|2009.9.24|
|50|一种多用途发光棒|海洋王海洋王工程|200910110603.6|发明|2009.10.9|
|51|一种LED防眩照明灯具|海洋王海洋王工程|200910190787.1|发明|2009.10.10|
|52|一种LED防眩灯|海洋王海洋王工程|200910190796.0|发明|2009.10.12|
|53|一种LED防眩灯|海洋王海洋王工程|200910190797.5|发明|2009.10.12|
|54|一种橡胶密封材料压缩量的测量装置及方法|海洋王海洋王工程|200910110517.5|发明|2009.10.14|
|55|声光报警灯|海洋王海洋王工程|200910110644.5|发明|2009.10.15|
|56|一种灯具减振器|海洋王海洋王工程|200910110549.5|发明|2009.10.19|
|57|一种用于照明灯具灯罩的反光结构及其制备方法|海洋王海洋王工程|200910110203.5|发明|2009.10.21|
|58|一种防止误动的云台|海洋王海洋王工程|200910110248.2|发明|2009.10.27|
|59|充电口密封结构及具有该密封结构的灯具|海洋王海洋王工程|200910110344.7|发明|2009.10.28|
|60|铝或铝合金制品表面防腐蚀的处理方法|海洋王海洋王工程|200910110293.8|发明|2009.10.30|
|61|奥氏体不锈钢表面化学镀镍磷的方法|海洋王海洋王工程|200910110290.4|发明|2009.10.30|

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|62|铝合金的表面处理方法与处理液|海洋王海洋王工程|200910110117.4|发明|2009.11.6|
|63|一种减振装置及使用该减振装置的灯具|海洋王海洋王工程|200910110135.2|发明|2009.11.9|
|64|镁合金表面化学镀镍工艺与化学镀镍液|海洋王海洋王工程|200910109636.9|发明|2009.11.16|
|65|配光透镜|海洋王海洋王工程|200910109768.1|发明|2009.11.19|
|66|一种减振器及使用该减振器的灯具|海洋王海洋王工程|200910188725.7|发明|2009.12.4|
|67|全方位旋的灯具|海洋王海洋王工程|200910188679.0|发明|2009.12.8|
|68|便携式移动灯具|海洋王海洋王工程|200910188755.8|发明|2009.12.9|
|69|一种基于 LDO 集成电路的稳压电路|海洋王海洋王工程|200910188752.4|发明|2009.12.9|
|70|一种减振装置及使用该减振装置的灯具|海洋王海洋王工程|200910188823.0|发明|2009.12.10|
|71|一种LED灯具|海洋王海洋王工程|200910188966.1|发明|2009.12.16|
|72|具有保护膜的反光镜及其制备方法|海洋王海洋王工程|200910189038.7|发明|2009.12.17|
|73|一种防失控翻转的升降杆起立机构|海洋王海洋王工程|200910189078.1|发明|2009.12.18|
|74|一种车灯方向调节和锁定装置及车灯|海洋王海洋王工程|200910189113.X|发明|2009.12.21|
|75|自锁旋钮开关|海洋王海洋王工程|200910189304.6|发明|2009.12.23|
|76|一种手推车|海洋王海洋王工程|200910189418.0|发明|2009.12.24|
|77|减振灯具|海洋王海洋王工程|200910239070.1|发明|2009.12.28|
|78|一种车载专用灯头连接构件|海洋王海洋王工程|200910239093.2|发明|2009.12.29|
|79|一种 EIB 总线发送装置驱动电路|海洋王海洋王工程|200910239618.2|发明|2009.12.31|
|80|灯泡紧固装置|海洋王海洋王工程|201010104563.7|发明|2010.1.28|
|81|灯具|海洋王海洋王工程|201019164052.1|发明|2010.2.1|
|82|灯盘连接装置|海洋王海洋王工程|201010115642.8|发明|2010.2.24|
|83|一种用于车载升降灯具的锁定装置|海洋王海洋王工程|201010115707.9|发明|2010.2.24|

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|84|一种易拆装光源防震保护支架及灯具|海洋王海洋王工程|201010115708.3|发明|2010.2.26|
|85|一种插销装置|海洋王海洋王工程|201010117239.9|发明|2010.3.2|
|86|带有呼吸装置的防水灯具|海洋王海洋王工程|201010118419.9|发明|2010.3.4|
|87|一种转动轴的稳定结构|海洋王海洋王工程|201010121473.9|发明|2010.3.10|
|88|灯具及其反光杯|海洋王海洋王工程|201010125811.6|发明|2010.3.15|
|89|一种聚泛光的轻便移动灯|海洋王海洋王工程|201010126674.8|发明|2010.3.16|
|90|一种LED灯具|海洋王海洋王工程|201010127366.7|发明|2010.3.17|
|91|灯泡夹持组件|海洋王海洋王工程|201010128428.6|发明|2010.3.18|
|92|一种箱体结构|海洋王海洋王工程|201010130859.6|发明|2010.3.22|
|93|一种温控搜索灯及搜索灯温度调节控制方法|海洋王海洋王工程|201010140330.2|发明|2010.3.31|
|94|一种多功能手电筒|海洋王海洋王工程|201010144813.X|发明|2010.4.6|
|95|一种灯具减振装置及其照明灯具|海洋王海洋王工程|201010150299.0|发明|2010.4.20|
|96|一种移动照明车的铁轨轮|海洋王海洋王工程|201010152434.5|发明|2010.4.22|
|97|一种自动升降装置及照明灯具|海洋王海洋王工程|201010155791.7|发明|2010.4.26|
|98|一种用于固定手电筒的支架|海洋王海洋王工程|201010156211.6|发明|2010.4.27|
|99|一种用于照明灯具的导电连接结构|海洋王海洋王工程|201010160162.3|发明|2010.4.29|
|100|一种护套及照明灯具安装结构|海洋王海洋王工程|201010158379.0|发明|2010.4.29|
|101|一种抗震侧壁安装支架|海洋王海洋王工程|201010167565.0|发明|2010.4.30|
|102|一种手电筒及其导电柱|海洋王海洋王工程|201010157858.0|发明|2010.4.29|
|103|柔聚光灯具及其反光杯|海洋王海洋王工程|201010184747.9|发明|2010.5.27|
|104|一种移动式行走车架|海洋王海洋王工程|201010188465.6|发明|2010.6.1|
|105|一种减振装置及具有该减振装置的移动照明系统|海洋王海洋王工程|201010189967.0|发明|2010.6.2|

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|106|轨道行走轮及使用该轨道行走轮的照明灯具|海洋王海洋王工程|201010210430.8|发明|2010.6.28|
|107|灯具反射器压圈的安装治具|海洋王海洋王工程|201010211244.6|发明|2010.6.29|
|108|一种具有防止气缸偏转结构的灯具|海洋王海洋王工程|201010215436.4|发明|2010.6.30|
|109|一种标示灯具|海洋王海洋王工程|201010215422.2|发明|2010.6.30|
|110|一种标示灯具以及标示灯具自动开启方法|海洋王海洋王工程|201010238162.0|发明|2010.7.20|
|111|一种调光结构及具有该调光结构的灯具|海洋王海洋王工程|201010245498.X|发明|2010.7.30|
|112|具有导热装置的防爆灯|海洋王海洋王技术|200910106541.1|发明|2009.4.7|
|113|一种可用于机场跑道上的警戒灯电路|海洋王海洋王技术|200910107324.4|发明|2009.5.13|
|114|一种LED调光控制电路|海洋王海洋王技术|200910107348.X|发明|2009.5.18|
|115|采用 LED 的具有开路保护的恒流源驱动电路|海洋王海洋王技术|200910107379.5|发明|2009.5.20|
|116|灯具|海洋王海洋王技术|200910107539.6|发明|2009.5.27|
|117|电源连通结构及使用该电源连通结构的灯具|海洋王海洋王技术|200910107776.2|发明|2009.5.31|
|118|一种可快速更换光源的机场立式跑道边灯|海洋王海洋王技术|200910108035.6|发明|2009.6.10|
|119|具有防爆功能的外场强光泛光灯|海洋王海洋王技术|200910108078.4|发明|2009.6.15|
|120|机场跑道边灯|海洋王海洋王技术|200910108102.4|发明|2009.6.22|
|121|一种反光器以及采用该反光器的隧道灯|海洋王海洋王技术|200910108912.X|发明|2009.7.17|
|122|防水密封灯具|海洋王海洋王技术|200910108819.9|发明|2009.7.20|
|123|一种防爆应急标志灯|海洋王海洋王技术|200910108833.9|发明|2009.7.24|
|124|组合反光灯|海洋王海洋王技术|200910189683.9|发明|2009.8.31|
|125|点光源照明灯具|海洋王海洋王技术|200910189934.3|发明|2009.9.1|
|126|立式助航灯及中盖|海洋王海洋王技术|200910190480.1|发明|2009.9.18|
|127|硼酸盐发光玻璃及其制备方法|海洋王海洋王技术|200910190758.5|发明|2009.9.28|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）
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|128|一种隧道灯|海洋王海洋王技术|200910110518.X|发明|2009.10.14|
|129|一种嵌入式机场跑道边灯|海洋王海洋王技术|200910110208.8|发明|2009.10.22|
|130|一种机场跑道警戒装置|海洋王海洋王技术|200910110422.3|发明|2009.10.30|
|131|可隔爆的接线座|海洋王海洋王技术|200910110125.9|发明|2009.11.6|
|132|硼酸盐微晶玻璃及其制备方法|海洋王海洋王技术|200910109876.9|发明|2009.11.25|
|133|一种组合式反射器及其照明灯具|海洋王海洋王技术|200910188505.4|发明|2009.11.30|
|134|工装夹具|海洋王海洋王技术|200910188754.3|发明|2009.12.9|
|135|白光LED及其封装方法|海洋王海洋王技术|200910189302.7|发明|2009.12.23|
|136|白光LED及其封装方法|海洋王海洋王技术|200910189303.1|发明|2009.12.23|
|137|一种具有激光瞄准的灯具|海洋王海洋王技术|201010042641.5|发明|2010.1.5|
|138|8-羟基喹啉铝发光器件及其制造方法|海洋王海洋王技术|201010101545.3|发明|2010.1.22|
|139|增强型绿色发光玻璃及其制备方法|海洋王海洋王技术|201010103206.9|发明|2010.1.26|
|140|一种抗风力固定装置及跑道警戒灯|海洋王海洋王技术|201010104052.5|发明|2010.1.27|
|141|一种防爆灯具|海洋王海洋王技术|201010104081.1|发明|2010.1.27|
|142|隔振器及具有隔振器的灯具|海洋王海洋王技术|201010107677.7|发明|2010.2.4|
|143|一种灯具壳体的开合装置及具有该开合装置的灯具|海洋王海洋王技术|201010108219.5|发明|2010.2.5|
|144|灯具玻璃元件专用固定装置及机场跑道边灯|海洋王海洋王技术|201010108246.2|发明|2010.2.5|
|145|螺母防掉落装置|海洋王海洋王技术|201010118405.7|发明|2010.3.3|
|146|一种多灯板安装装置及其LED灯具|海洋王海洋王技术|201010134924.2|发明|2010.3.24|
|147|一种可更换光源的灯具|海洋王海洋王技术|201010139969.9|发明|2010.3.31|
|148|一种灯具的下壳及其照明灯具|海洋王海洋王技术|201010148040.2|发明|2010.4.9|
|149|发光二极管及其制造方法|海洋王海洋王技术|201010144641.6|发明|2010.4.12|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）
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|150|防眩泛光灯|海洋王海洋王技术|201010161259.6|发明|2010.4.30|
|151|灯具的开盖连接装置|海洋王海洋王技术|201010169474.0|发明|2010.5.6|
|152|防呆限位结构|海洋王海洋王技术|201010168305.5|发明|2010.5.10|
|153|一种用于灯具的防松结构|海洋王海洋王技术|201010170302.5|发明|2010.5.12|
|154|含芴、蒽和噻吩并噻吩单元的有机半导体材料、制备方法及其应用|海洋王海洋王技术|201010203374.5|发明|2010.6.18|
|155|含二噻吩并喹喔啉单元苝四羧酸二酰亚胺共聚物、制备方法及应用|海洋王海洋王技术|201010203342.5|发明|2010.6.18|
|156|一种使用面光源的泛光灯|海洋王海洋王技术|201010206022.5|发明|2010.6.22|
|157|含蒽和吡咯并吡咯二酮单元的芴类聚合物、制备方法及其应用|海洋王海洋王技术|201010208419.8|发明|2010.6.24|
|158|含噻吩和吡咯并吡咯单元的芴类共聚物、制备方法及其应用|海洋王海洋王技术|201010208657.9|发明|2010.6.24|
|159|含咔唑卟啉.蒽共聚物、制备方法及其应用|海洋王海洋王技术|201010208671.9|发明|2010.6.24|
|160|含萘并二噻吩单元苝四羧酸二酰亚胺共聚物、制备方法及应用|海洋王海洋王技术|201010207415.8|发明|2010.6.25|
|161|灯具壳体及灯具|海洋王海洋王技术|201010211892.1|发明|2010.6.29|
|162|灯具转向结构及其灯具|海洋王海洋王技术|201010215384.0|发明|2010.6.30|
|163|含苯唑并二噻吩-萘四羧酸二酰亚胺共轭聚合物及其制备方法和应用|海洋王海洋王技术|201010225467.8|发明|2010.7.12|
|164|含环戊二烯二噻吩-萘四羧酸二酰亚胺共轭聚合物及其制备方法和应用|海洋王海洋王技术|201010225499.8|发明|2010.7.12|
|165|充电电路|海洋王海洋王工程|201120479280.0|实用新型|2011.11.25|
|166|充电口橡胶塞|海洋王海洋王工程|201120530107.9|实用新型|2011.12.16|
|167|座式安装灯具振动测试转接工装|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201120403311.4|实用新型|2011.10.20|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）
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|168|吊杆、立杆安装灯具振动测试治具|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201120409385.9|实用新型|2011.10.24|
|169|锂离子电池芯结构及锂离子电池|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201120421073.X|实用新型|2011.10.28|
|170|一种可连续制备石墨烯膜的装置|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201120426899.5|实用新型|2011.11.1|
|171|连续制备石墨烯的装置|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201120426388.3|实用新型|2011.11.1|
|172|阻燃测试装置|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201120482678.X|实用新型|2011.11.28|
|173|一种LED光源组件|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201120490180.8|实用新型|2011.11.30|
|174|减振装置及使用该减振装置的灯具|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201120514822.3|实用新型|2011.12.9|
|175|镇流器箱|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201120521344.9|实用新型|2011.12.13|
|176|一种支座及其灯具|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201120557905.0|实用新型|2011.12.28|
|177|一种立式滑行道边灯|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201120561637.X|实用新型|2011.12.29|
|178|扳手|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201220005127.9|实用新型|2012.1.5|
|179|石墨烯的制备装置|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201220055412.1|实用新型|2012.2.20|
|180|用于调校灯头俯仰角度的调校装置及灯具|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201220088081.1|实用新型|2012.3.9|
|181|一种OLED灯管|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201220197162.5|实用新型|2012.5.4|
|182|一种蓄电池充电电路|海洋王东莞海洋王|201220205607.X|实用新型|2012.5.9|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）
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|||海洋王工程||||
|183|接线装置|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201220236513.9|实用新型|2012.5.23|
|184|一种抗冲击测试装置|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201220274045.4|实用新型|2012.6.11|
|185|一种灯具振动测试用安装装置|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201220278641.X|实用新型|2012.6.13|
|186|接线端子|海洋王东莞海洋王海洋王技术|201120503142.1|实用新型|2011.12.6|
|187|手电筒|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201230076539.7|外观设计|2012.3.26|
|188|工作灯|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201230080515.9|外观设计|2012.3.28|
|189|工作灯|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201230080514.4|外观设计|2012.3.28|
|190|矿灯 (KL3LMC)|海洋王东莞海洋王海洋王工程|201230291328.5|外观设计|2012.7.2|

注：上述专利中，发明专利的有效期为二十年，实用新型和外观设计专利的有效期为十年，均自申请日起算。
2、国外专利
经本所律师核查，截至 2012年 12月 31日，发行人新取得 3项国外发明专利，其具体情况如下：
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|序号|名称|权利人|专利号|PCT国际申请日|
|1|LUMINESCENT GLASS ELEMENT, PRODUCING METHODTHEREOF AND LUMINESCING METHOD THEREOF|海洋王|US8216671B2|2009.6.26|
|2|LUMINESCENT GLASS ELEMENT, PRODUCING METHODTHEREOF AND LUMINESCING METHOD THEREOF|海洋王|US8217370B2|2009.6.26|
|3|LUMINESCENT GLASS ELEMENT, PRODUCING METHODTHEREOF AND LUMINESCING METHOD THEREOF|海洋王|US8217369B2|2009.6.26|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）注：上述专利的有效期为二十年，自申请日起计算。
经本所律师核查，发行人及其子公司合法拥有上述专利权，不存在权属法律纠纷或潜在纠纷，该等专利权上未设置质押或其他第三方权利，对其使用亦不存在障碍。
3、注册商标专用权
经本所律师核查，截至 2012年 12月 31日，发行人注册号为 1919913的注册商标有效期已于 2012年 12月 20日到期，现已续展延期至 2022年 12月 20日。除上述情形外，发行人新取得11项国外注册商标专用权，其具体情况如下：
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|序号|商标|注册号|权利人|有效期|核定使用类别|国别|
|1||1091349|海洋王|2011.5.17-2021.5.17|11、7|马德里国际注册|
|2||1091349新加坡：T1113900Z|海洋王|2011.5.17-2021.5.17|11、7|新加坡|
|3||1091349|海洋王|2011.5.17-2021.5.17|11、7|俄罗斯|
|4||1091349|海洋王|2011.5.17-2021.5.17|11、7|叙利亚|
|5||1091349|海洋王|2011.5.17-2021.5.17|11、7|乌克兰|
|6||1091349|海洋王|2011.5.17-2021.5.17|11、7|哈萨克斯坦|
|7||2010024927|海洋王|2010.12.27-2020.12.27|11|马来西亚|
|8||152673|海洋王|2011.1.12-2021.1.12|11|乌克兰|
|9||2079874|海洋王|2011.1.3-2021.1.3|11|印度|
|10||2079873|海洋王|2011.1.3-2021.1.3|11|印度|
|11||1169/34|海洋王|2008.8.30-2018.5.7|11|沙特|

经本所律师核查，发行人及其子公司合法拥有上述专利权，不存在权属法律
纠纷或潜在纠纷，该等专利权上未设置质押或其他第三方权利，对其使用亦不存
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）在障碍。
（三）主要生产经营设备
经本所律师核查，截至 2012年 12月 31日，发行人拥有的主要生产经营设备主要有金属-有机真空镀膜系统、数字式电动振动试验系统、高低温湿热试验箱等生产经营设备、车辆、办公用品等办公设备，发行人是通过承继海洋王投资的资产产权、购买等方式取得上述生产经营设备的所有权。
（四）租赁房屋
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司在深圳有8项房屋租赁发生变化，其具体情况如下：
1、2012年 9月 27日，技研中心与深圳华业纺织染有限公司（出租方）签订《深圳市房屋租赁合同书》，租赁其位于深圳市南山区东滨路84号主厂房二层、建筑面积共 1,338平方米的房屋作为厂房，月租金额为 38,802元，租赁期限自2012年10月1日起至2014年12月31日。
2、2012年10月29日，海洋王工程与深圳华业纺织染有限公司（出租方）签订《深圳市房屋租赁合同书》，租赁其位于深圳市南山区东滨路 84号华业公司主厂房北附楼二楼、建筑面积共364平方米的房屋作为厂房，月租金额为 10,556元，租赁期限自2012年11月1日起至2014年12月31日。
3、2012年10月29日，海洋王工程与深圳华业纺织染有限公司（出租方）签订《深圳市房屋租赁合同书》，租赁其位于深圳市南山区东滨路 84号华业公司主厂房北附楼一楼101、103房、建筑面积共36平方米的房屋作为厂房，月租金额为1,188元，租赁期限自2012年11月1日起至2014年12月31日。
4、2012年10月29日，海洋王工程与深圳华业纺织染有限公司（出租方）签订《深圳市房屋租赁合同书》，租赁其位于深圳市南山区东滨路 84号华业公司主厂房一楼东北角 35.2平方米和北附房一楼东侧 51平方米、建筑面积共 86.2平方米的房屋作为厂房，月租金额为2,586元，租赁期限自2012年11月1日起
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）至2014年12月31日。
5、2012年10月29日，海洋王工程与深圳华业纺织染有限公司（出租方）签订《深圳市房屋租赁合同书》，租赁其位于深圳市南山区东滨路 84号华业公司综合库二层、四层及夹层、建筑面积共 2960平方米的房屋作为厂房，月租金额为85,840元，租赁期限自2012年11月1日起至2014年12月31日。
6、2012年10月29日，海洋王工程与深圳华业纺织染有限公司（出租方）签订《深圳市房屋租赁合同书》，租赁其位于深圳市南山区东滨路 84号华业公司主厂房二层北侧、建筑面积共计 1,000平方米的房屋作为厂房，月租金额为 29,000元，租赁期限自2012年11月1日起至2014年12月31日。
7、2012年10月29日，海洋王工业与深圳华业纺织染有限公司（出租方）签订《深圳市房屋租赁合同书》，租赁其位于深圳市南山区东滨路 84号主厂房二层、建筑面积共 2,024平方米的房屋作为厂房，月租金额为 58,696元，租赁期限自2012年11月1日起至2014年12月31日。
8、2012年10月29日，海洋王工程与深圳华业纺织染有限公司（出租方）签订《深圳市房屋租赁合同书》，租赁其位于深圳市南山区东滨路 84号华业公司综合库三层、建筑面积共1440平方米的房屋作为厂房，月租金额为41,760元，租赁期限自2012年11月1日起至2014年12月31日。
除上述租赁房屋外，截至本补充法律意见书出具之日，发行人子公司海洋王工程在全国共设有152个服务中心，其中北京基地13个服务中心、成都基地10个服务中心、郑州基地9个服务中心的办公场所为自有房产，无需租赁，其余120个服务中心为租赁房产。在上述租赁房屋的服务中心中，共有11个服务中心的租赁房屋发生了变化，其目前的租赁房屋情况如下：
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|序号|承租方|出租方|租赁房产位置|权利人|租赁面积（㎡）|
|1|海洋王工程|张庭温|乌鲁木齐市北京南路|张庭温|129.14|
|2||刘芳宁|南京市江宁区东山街道宏运大道|刘芳宁|176.99|
|3||薛仲璋|陕西省西安市莲湖区桃园南路|薛仲璋|66.79|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）
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|4|梁旭芬|广东省广州市天河区骏景路|梁旭芬、梁加加|106|
|5|熊海燕|湖北省武汉市武昌区武珞路|熊海燕|149.6|
|6|薛仲璋|陕西省西安市莲湖区桃园南路|薛仲璋|66.79|
|7|王凤蛟|天津市塘沽区新港三号路|王凤蛟|141.58|
|8|刘晓云|广西南宁市青秀区东葛路|刘晓云、张群仙、刘裔源|156.53|
|9|喻春龙|江西省南昌市洪城路|喻春龙|150.05|
|10|卓小宝|西安市新城区尚德路|卓小宝|141.31|
|11|谯勇|贵州省贵阳市乌当区新创路|谯勇|126|

经本所律师核查上述服务中心的房屋租赁合同及相应的产权文件、购房合同或其他产权证明文件，本所律师认为，上述服务中心租赁房产的出租方均具有出租该等房产的合法权利，房产租赁协议系双方真实意思的表示，房产租赁协议签署合法、有效，且不存在因无权出租而产生的纠纷，亦不存在其他潜在纠纷。
五、发行人的重大债权债务
就发行人的重大债权债务，本所律师书面核查了发行人正在履行过程中的合同、审计报告等资料，对发行人相关人员进行了访谈，并取得了发行人的书面确认。截至本补充法律意见书出具日，发行人及其子公司新签订的将要履行、正在履行的重大合同主要有长期合作协议、销售合同、其他重大合同等，具体如下：（一）长期合作协议
1、2012年12月31日，发行人、海洋王工程、海洋王技术与深圳市凯得利压铸制造有限公司签订《海洋王采购合同》，双方按照《年度采购物料明细》向其采购相关产品，具体数量、产品及产品价格以《采购订单》为准，合同有效期为自双方签字盖章之日起至2013年12月31日止，所有货款采用月结60天的付款方
式。
2、2012年12月31日，发行人、海洋王工程、海洋王技术与深圳市倍思源电
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）器有限公司签订《海洋王采购合同》，双方按照《年度采购物料明细》向其采购相关产品，具体数量、产品及产品价格以《采购订单》为准，合同有效期为自双方签字盖章之日起至2013年12月31日止，所有货款采用月结60天的付款方式。
3、2012年12月31日，发行人、海洋王工程、海洋王技术与深圳市泰日升实业有限公司签订《海洋王采购合同》，双方按照《年度采购物料明细》向其采购相关产品，具体数量、产品及产品价格以《采购订单》为准，合同有效期为自双方签字盖章之日起至2013年12月31日止，所有货款采用月结60天的付款方式。
4、2012年12月31日，发行人、海洋王工程、海洋王技术与深圳市思业兴机电技术开发有限公司签订《海洋王采购合同》，双方按照《年度采购物料明细》向其采购相关产品，具体数量、产品及产品价格以《采购订单》为准，合同有效期为自双方签字盖章之日起至2013年12月31日止，所有货款采用月结45天的付款方式。
5、2012年12月31日，发行人、海洋王工程、海洋王技术与深圳市汇业电子有限公司签订《海洋王采购合同》，双方按照《年度采购物料明细》向其采购相关产品，具体数量、产品及产品价格以《采购订单》为准，合同有效期为自双方签字盖章之日起至2013年12月31日止，所有货款采用月结60天的付款方式。
6、2012年12月31日，发行人、海洋王工程、海洋王技术与欣旺达电子股份有限公司签订《海洋王采购合同》，双方按照《年度采购物料明细》向其采购相关产品，具体数量、产品及产品价格以《采购订单》为准，合同有效期为自双方签字盖章之日起至2013年12月31日止，所有货款采用月结90天的付款方式。
（二）销售合同
1、2012年9月17日，海洋王工程与山东鲁信能源投资管理股份有限公司（以下简称“鲁信能源”）签订《山东钢铁股份有限公司炼铁厂320m2、400m2烧结机区域照明改造项目工程总承包合同》，承担其炼铁厂320m2、400m2烧结机区域照明灯具及配套设施的设计、供货、安装、调试及售后服务，工程总造价460.9244万元（包括设备费227.784万元、现场安装施工费95万元、服务保障费138.1404万元），
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）付款方式为合同签订后支付设备费和安装施工费的30%，到货后支付设备费和安装施工费40%，竣工验收后支付设备费和安装施工费25%，5%的备费和安装施工费作为质保金，质保期一年，服务保障费每年支付一次，分六次支付。
2、2012年12月3日，海洋王工程与鲁信能源签订《山东钢铁股份有限公司济南分公司炼铁厂炼焦区域照明改造项目工程总承包合同》，承担其山钢济南分公司炼铁厂炼焦区域照明改造工程的照明灯具及配套设施的设计、供货、安装、调试及售后服务，工程总造价为432.312万元（其中，设备费220.577万元，现场安装施工费100万元，服务保障费111.735万元），施工期限为90个工作日。付款方式为海洋王工程提交全部技术资料和施工进度清单并经发包方确认后5个工作日内支付设备费和安装施工费总额的30%，全部灯具设备及施工材料到达现场后5
个工作日内支付设备费和安装施工费总额的40%，工程验收后5个工作日内支付设备费和安装施工费总额的25%，其余5%作为保证金自工程验收后满1年支付；服务保障费自验收满1年后5个工作日内开始支付，每年支付1次，分6次支付。
（三）采购订单
发行人及其子公司与主要供应商均签署了采购合同，协议对交货方式、验收流程、对账与付款方式均有规定，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司与前五大供应商新签订的正在执行的采购情况如下：
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|序号|供应商名称|订单时间|采购物品|付款条件|订单金额（万元）|
|1|深圳市金鸿新机电设备有限公司|2012.07.11|金卤灯泡|月结45天|72.12|
|2||2012.07.28|金卤灯泡|月结45天|48.70|
|3||2012.09.13|金卤灯泡|月结45天|79.05|
|4|深圳市倍思源电器有限公司|2012.07.12|电容器|月结60天|6.86|
|5||2012.09.03|镇流器|月结60天|100.71|
|6||2012.10.17|驱动板|月结60天|16.00|
|7|深圳市思业兴机电技术开发有限公司|2012.09.05|反光镜组件|月结45天|20.56|
|8||2012.10.17|上壳|月结45天|11.37|
|9||2012.12.13|前壳|月结45天|23.00|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）
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|10|福建闽东本田发电机组有限公司|2012.10.18|发电机|预付30%，70%款到发货|83.16|
|11||2012.10.27|发电机|预付30%，70%款到发货|67.32|
|12||2012.11.09|发电机|预付30%，70%款到发货|67.32|
|13|欣旺达股份有限公司|2012.12.08|高能电池|月结90天|18.38|
|14||2012.12.15|电池组|月结90天|27.60|
|15||2012.12.15|高能电池|月结90天|11.16|

（四）其他合同
1、2012年11月13日，发行人与深圳市建筑工程股份有限公司签订《深圳市建设工程施工合同》，由其总承包海洋王科技楼工程，总建筑面积为40,840.34
平方米，合同总工期为540天，合同总价款为71,609,467.94元，付款方式采用一定比例预付款、工程进度款支付的方式进行结算。
2、2012年11月20日，东莞海洋王与中国建筑第八工程局有限公司签订《广东省建设工程施工合同》，由其承包东莞海洋王专业灯具及LED产品生产项目1号厂房、2号厂房、4号厂房及宿舍、食堂工程，工期为335天，拟自2012年12月25日至2013年11月24日竣工完成，合同总价为151,323,000元,双方依据国家标准等进行工程计量和计价，并作为工程款支付的依据。合同预付款为合同价款的
30%，按照安全文明施工费、工程进度款、竣工结算、质量保证金（合同价款的3%）进行支付相关合同价款。
本所律师核查后认为，上述正在履行、将要履行的重大合同形式和内容未违反现行法律、法规的限制性规定，合法有效，且不存在潜在纠纷；上述重大合同的主体均为发行人，合同继续履行不存在法律障碍。
六、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
经本所律师核查，自2012年8月22日以来，截至本补充法律意见书出具之
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）日，发行人共召开过一次董事会、一次监事会及一次股东大会，其具体情况如下：(一)董事会召开情况
2013年1月14日，发行人召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于2012年度总经理工作报告的议案》、《关于2012年度董事会工作报告（草案）的议案》、《关于2012年度独立董事述职报告的议案》、《关于聘请 2013年度财务审计机构的议案》、《关于2012年度财务报告和合并财务报告的议案》、《关于2012年度财务决算和2013年度财务预算报告的议案》、《关于2012年度利润分配方案的议案》、《关于对深圳市海洋王照明工程有限公司向银行申请综合授信提供担保的议案》、《关于聘请杨志杰先生任公司副总经理的议案》、《关于公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票上市完成前滚存利润分配方案的议案》、《关于公司未来三年（2013-2015）利润分配总体计划的议案》、《关于提请召开 2012年度股东大会的议案》等相关议案。
(二)监事会召开情况
2013年1月14日，发行人召开第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于2012年度总经理工作报告的议案》、《关于2012年度监事会工作报告（草案）的议案》、《关于聘请2013年度财务审计机构的议案》、《关于2012年度财务报告
和合并财务报告的议案》、《关于2012年度财务决算和2013年度财务预算报告的议案》、《关于 2012年度利润分配方案的议案》、《关于对深圳市海洋王照明工程有限公司向银行申请综合授信提供担保的议案》、《关于监事变更的议案》、《关于聘请杨志杰先生任公司副总经理的议案》、《关于公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票上市完成前滚存利润分配方案的议案》、《关于公司未来三年（2013-2015）利润分配总体计划的议案》等相关议案。
(三)股东大会召开情况
2013年2月3日，发行人召开2012年度股东大会，审议通过了《关于 2012年度董事会工作报告的议案》、《关于 2012年度独立董事述职报告的议案》、《关于聘请 2013年度财务审计机构的议案》、《关于 2012年度监事会工作报告的议
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）案》、《关于2012年度财务报告和合并财务报告的议案》、《关于 2012年度财务决算和 2013年度财务预算报告的议案》、《关于 2012年度利润分配方案的议案》、《关于对深圳市海洋王照明工程有限公司向银行申请综合授信提供担保的议案》、《关于监事变更的议案》、《关于公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票上市完成前滚存利润分配方案的议案》、《关于公司未来三年（2013-2015）利润分配总体计划的议案》等相关议案。
经查上述董事会、监事会、股东大会的会议文件，包括会议通知、签到表、表决票、会议决议和会议记录，本所律师认为，发行人历次股东大会、董事会、监事会的召开、决议内容及签署合法、合规、真实、有效。
七、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化
截至至本补充法律意见书出具日，发行人董事、监事和高级管理人员变化情况如下：
1、发行人监事变动情况
2013年2月3日，发行人召开2012年度股东大会并通过决议，同意杨志杰先生辞去公司监事职务，并选举冯源先生担任公司监事，任期自本届监事会届满时止。
2、发行人高级管理人员变化情况
2013年1月14日，发行人召开第二届董事会第四次会议并通过决议，同意聘请杨志杰先生担任公司副总经理职务，杨志杰作为高级管理人员任期自履行完辞去公司监事职务相关程序起至本届董事会届满止。
本所律师认为，发行人上述监事及高级管理人员的变化已履行了相关的内部审批、决策程序，其变动合法、有效，且未导致发行人的董事、监事及管理人员发生重大变化。
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）八、发行人的税务
1、发行人及其子公司享受的优惠
（1）发行人及其子公司享受的增值税优惠
1）根据深圳市蛇口国家税务局出具的《关于深圳市海洋王照明工程有限公司退（抵）税批复的通知》（下称“《通知》”），根据先征后退规定（减免原因：[551]软件产品增值税退税），同意退还海洋王工程增值税税款，具体情况如下：
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|《通知》文号|退（抵）税所属期|退（抵）税金额（元）|退（抵）款日期|
|深国税蛇退抵税[2012]0314号|2011.12|2,789,301.94|2012.12.17|
|深国税蛇退抵税[2012]0315号|2011.11|1,806,331.31|2012.7.30|
|深国税蛇退抵税[2012]0402号|2012.2|66,0634.42|2012.7.30|
|深国税蛇退抵税[2012]0415号|2012.3|845,945.95|2012.7.30|
|深国税蛇退抵税[2012]0494号|2012.4|494,428.12|2012.10.19|
|深国税蛇退抵税[2012]0617号|2012.5|801,404.62|2012.12.17|
|深国税蛇退抵税[2012]0618号|2012.6|777,114.95|2012.12.17|
|深国税蛇退抵税[2012]0738号|2012.7|839,432.46|2012.12.17|

2）根据深圳市蛇口国家税务局出具的《关于深圳市海洋王照明技术有限公司退（抵）税批复的通知》（下称“《通知》”），根据先征后退规定（减免原因：[551]软件产品增值税退税），同意退还海洋王技术增值税税款，具体情况如下：
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|《通知》文号|退（抵）税所属期|退（抵）税金额（元）|退（抵）款日期|
|深国税蛇退抵税[2012]0404号|2012.2|8,129.32|2012.7.30|
|深国税蛇退抵税[2012]0405号|2012.3|11,864.15|2012.7.30|
|深国税蛇退抵税[2012]0440号|2012.4|17,253.78|2012.7.30|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）
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|深国税蛇退抵税[2012]0621号|2012.5|10,102.83|2012.11.27|
|深国税蛇退抵税[2012]0624号|2012.6|24,120.99|2012.11.27|
|深国税蛇退抵税[2012]0732号|2012.7|15,955.23|2012.12.17|
|深国税蛇退抵税[2012]0858号|2012.8|10,193.33|2012.12.17|

2、财政补贴
经本所律师核查，截至 2012年 12月 31日，发行人及其子公司新取得的财政补贴情况如下：
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|补助项目|金额（万元）|收款日期|拨款单位|依据|受助单位|
|2012年第一批专利资助费|43.10|2012.7.6|深 圳 市 市场 监 督 管理局|深财行规（2011）9 号《关于印发<深圳市知识产权专项资金管理办法的通知>》|发行人|
|2012年知识产权第二批专项资金费用补贴|85.80|2012.9.21||深财行规（2011）9号《关于印发<深圳市知识产权专项资金管理办法的通知>》||
|2012年第1批境外商标注册资助|2.20|2012.10.23||《关于公布2012年深圳市第一批境外商标注册申请资助周转金拨款名单的通知》||
|经济发展资金（2012年第一批）|70|2012.11.26|深圳市南山区财政局|《2012 年南山区自主创新产业发展专项资金扶持企业名单公示》||
|2009年度高新技术产业专项补助|16.0816|2012.12.7|深圳市财政委员会|《关于下达2009年度深圳市高新技术产业专项补助资金（第六批）的通知》||
|2012年第三批专利申请资助经费|70.9|2012.12.25|深圳市市场监督管理局|深财行规（2011）9号《关于印发<深圳市知识产权专项资金管理办法的通知>》||
|2009年度高新技术产业专项补助|308.8553|2012.12.7|深圳市财政委员会|《关于下达2009年度深圳市高新技术产业专项补助资金（第六批）的通知》|海洋王技术|
|东莞市科学技术局奖金|5.00|2012.12.20|东莞市科学技术局|《关于开展企业“专利双提升”专项行动的通知》|东莞海洋王|

3、发行人及其子公司依法纳税情况
根据深圳市国家税务局、深圳市蛇口地方税务局、东莞市地方税务局松山湖
税务分局、东莞市国家税务局松山湖税务分局出具的证明并经本所律师核查，发
行人及其子公司自2008年1月1日或设立之日起至2012年12月31日期间能够
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）依法纳税，不存在因严重违法被税务部门处罚的情形。
综上，本所律师认为，发行人及其子公司最近三年依法纳税，不存在重大税务处罚情形。
九、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
根据深圳市市场监督管理局、深圳市社会保险基金管理局、深圳市规划和国土资源管理委员会、东莞市工商行政管理局、东莞市国土资源局、深圳海关等主管部门出具的证明、发行人出具的书面承诺及本所律师核查，发行人及其子公司能够遵循产品质量和技术监督、劳动社保、海关等方面法律、法规、规章及规范性文件之规定进行生产经营，不存在其他因情节严重违反有关产品质量和技术监督、劳动社保、海关方面的法律、法规、规章和规范性文件而受到处罚的情形。
十、发行人及其子公司的重大诉讼、仲裁
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人子公司海洋王工程因与深圳观澜湖高尔夫球会有限公司（以下简称“被告”）《专业照明节能分享服务合同》纠纷一事，存在一项尚未了结的诉讼，其具体情况如下：
2012年10月28日，海洋王工程向深圳市宝安区人民法院提起诉讼，请求法院判令被告支付延期支付收益款5%的违约金共计44,565元和后期收益款损失
3,862,300.00元，因被告线路问题造成的光源毁损损失966,000.00元等。
2012年12月21日，深圳观澜湖高尔夫球会有限公司向深圳市宝安区人民法院提起反诉，请求法院判令海洋王工程向其支付违约金594,200.00元，返还其已支付的节能分享收益1,326,597.93元。
截至本补充法律意见书出具之日，上述诉讼正在审理过程中。本所律师认为，上述诉讼所涉金额较小，其审理结果不会对发行人及其子公司的正常生产经营产
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）生重大影响。
本补充法律意见书正本三份，副本三份，经本所及签字律师签字盖章后生效。
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（五）[此页为《广东华商律师事务所关于海洋王照明科技股份有限公司首次公开发行A股并上市的补充法律意见书（五）》之签字页，无正文]
广东华商律师事务所
负责人： 经办律师：
高树 周燕
周玉梅
张鑫
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