中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间财务报表
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
合并资产负债表
2016年6月30日(金额单位：人民币千元)
2016年 2015年资产 附注
6月30日 12月31日流动资产：
货币资金 四、1 5 ,041,751 4 ,487,166以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 四、2 1 44,998 1 33,294应收票据 四、3 8 70,776 1 ,369,632应收账款 四、4 1 1,461,760 1 0,667,049预付款项 四、6 2 ,355,154 3 ,290,194应收利息 8 ,708 1 0,842应收股利 8 ,968 1 2,345其他应收款 四、5 3 ,918,654 3 ,253,650存货 四、7 1 7,229,834 1 6,416,646一年内到期的非流动资产 四、8 3 ,262,995 3 ,228,668其他流动资产 四、9 6 72,933 6 60,839流动资产合计 4 4,976,531 4 3,530,325非流动资产：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 四、2 1 4,581 1 9,755可供出售金融资产 四、10 4 64,687 4 20,858长期应收款 四、11 1 4,525,793 1 2,734,564长期股权投资 四、12 2 ,001,007 2 ,036,367投资性房地产 四、13 5 07,971 4 38,814固定资产 四、14 2 1,574,273 2 1,848,053在建工程 四、15 2 1,682,665 1 7,040,388固定资产清理 四、16 1 53,854 9 9,506无形资产 四、17 4 ,900,208 4 ,983,558开发支出 四、17 4 1,076 2 2,966商誉 四、18 2 ,382,436 1 ,762,141长期待摊费用 四、19 3 14,602 1 65,711递延所得税资产 四、20 1 ,135,169 1 ,194,462其他非流动资产 四、21 1 25,064 4 65,703非流动资产合计 6 9,823,386 6 3,232,846资产合计 1 14,799,917 1 06,763,171
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合并资产负债表(续)
2016年6月30日(金额单位：人民币千元)
负债及股东权益 附注 2016年 2015年6月30日 12月31日流动负债：
短期借款 四、24 1 8,155,292 1 7,909,024以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 四、25 1 20,442 2 50,769应付票据 四、26 1 ,857,003 1 ,749,077应付账款 四、27 9 ,943,237 8 ,893,005预收款项 四、28 3 ,310,861 2 ,763,511应付职工薪酬 四、29 1 ,784,053 2 ,234,271应交税费 四、30 5 94,169 9 23,137应付利息 四、31 1 15,691 2 16,374应付股利 四、32 6 98,471 5 6,034其他应付款 四、33 5 ,624,500 5 ,285,014预计负债 四、34 1 ,002,498 8 75,498一年内到期的非流动负债 四、35 8 01,887 4 ,765,523其他流动负债 四、36 4 ,053,786 -流动负债合计 4 8,061,890 4 5,921,237非流动负债：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 四、25 5 4,400 5 5,471长期借款 四、37 2 9,041,014 2 3,684,838长期应付款 四、38 6 21,201 5 50,136专项应付款 四、39 4 ,961 5 ,834递延收益 四、40 5 78,559 5 11,662递延所得税负债 四、20 5 21,322 4 67,482其他非流动负债 四、41 1 ,562,882 7 1,635非流动负债合计 3 2,384,339 2 5,347,058负债合计 8 0,446,229 7 1,268,295股东权益：
股本 四、42 2 ,978,359 2 ,977,820其他权益工具 四、43 1 ,981,143 2 ,033,043资本公积 四、44 3 ,127,388 3 ,181,863其他综合收益 四、45 (243,364) (518,130)盈余公积 四、46 3 ,203,578 3 ,203,578未分配利润 四、47 1 6,578,389 1 7,663,145归属于母公司股东及其他权益持有者的权益合计 2 7,625,493 2 8,541,319少数股东权益 6 ,728,195 6 ,953,557股东权益合计 3 4,353,688 3 5,494,876负债及股东权益总计 1 14,799,917 1 06,763,171后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：王宏 主管会计工作负责人：金建隆 会计机构负责人：金建隆
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公司资产负债表
2016年6月30日(金额单位：人民币千元)
2016年 2015年6月30日 12月31日流动资产：
货币资金 十六、1 1 ,274,775 1,597,446应收股利 十六、2 4 ,780,271 4,604,445其他应收款 十六、3 1 2,867,911 12,363,102其他流动资产 1 2,511 16,264流动资产合计 1 8,935,468 18,581,257非流动资产：
可供出售金融资产 十六、4 388,905 388,905长期股权投资 十六、5 8,522,688 8,509,530固定资产 104,967 106,808在建工程 3,928 4,031无形资产 14,595 14,724长期待摊费用 12,353 14,782递延所得税资产 十六、13 188,480 216,448非流动资产合计 9 ,235,916 9,255,228资产合计 2 8,171,384 27,836,485
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公司资产负债表(续)
2016年6月30日(金额单位：人民币千元)
2016年 2015年6月30日 6月30日流动负债：
短期借款 4,220,000 -应付账款 5 ,678 15,837应付职工薪酬 十六、7 7 41,651 851,536应交税费 十六、8 4 ,195 12,820应付利息 十六、9 1 9,742 129,200应付股利 6 58,306 -其他应付款 十六、10 7 ,756,556 7,583,245一年内到期的非流动负债 十六、11 6 00,000 4,059,881流动负债合计 1 4,006,128 12,652,519非流动负债：
以公允价值变动且其变动计入当期损益的金融负债十六、6 1 2,270 14,256长期借款 十六、12 1 ,821,000 2,215,000递延收益 1 8,300 13,800非流动负债合计 1,851,570 2,243,056负债合计 1 5,857,698 14,895,575股东权益：
股本 四、42 2,978,359 2,977,820其他权益工具 四、43 1,981,143 2,033,043资本公积 十六、14 3,285,069 3,279,575其他综合收益 十六、15 43,754 43,754盈余公积 四、46 3,203,578 3,203,578未分配利润 821,783 1,403,140股东权益合计 1 2,313,686 12,940,910负债及股东权益总计 28,171,384 27,836,485后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：王宏 主管会计工作负责人：金建隆 会计机构负责人：金建隆
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合并利润表
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间(金额单位：人民币千元)
项目 附注 2016年1-6月 2015年1-6月一、营业收入 四、48 23,542,843 32,637,289减：营业成本 四、48 19,126,496 27,519,280营业税金及附加 四、49 1 94,236 1 48,211销售费用 四、50 1,036,129 1,265,718管理费用 四、51 1,982,301 2,219,357财务费用-净额 四、52 3 04,944 2 17,131资产减值损失 四、56 1,267,501 1 35,530加：公允价值变动(损失)/收益 四、54 1 37,104 1 49,699投资收益 四、55 (87,328) 7 44,983其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1 3,800 1 59,794二、营业利润 (318,988) 2,026,744加：营业外收入 四、57 1 67,289 8 2,542其中：非流动资产处置利得 6,153 5,514减：营业外支出 四、58 1 4,145 3 1,808其中：非流动资产处置损失 9,485 2 3,891三、利润总额 (165,844) 2,077,478减：所得税费用 四、59 3 75,316 4 25,068四、净利润 (541,160) 1,652,410归属于母公司股东及其他权益持有者的净利润 (378,034) 1,518,195少数股东损益 (163,126) 1 34,215五、其他综合收益/(损失)的税后净额 四、45 3 28,231 (63,823)归属于母公司股东及其他权益持有者的其他综合收益
2 74,766 (51,516)的税后净额
以后将重分类进损益的其他综合收益 2 74,766 (51,516)可供出售金融资产公允价值变动 949 (2,183)现金流量套期工具产生的其他综合收益 (490) 5,256外币报表折算差额 274,307 (54,589)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 5 3,465 (12,307)六、综合收益总额 (212,929) 1,588,587归属于母公司股东及其他权益持有者的综合收益总额 (103,268) 1,466,679归属于少数股东的综合收益总额 (109,661) 1 21,908七、每股收益
(一)基本每股收益(元) 四、60 (0.1444) 0 .5681(二)稀释每股收益(元) 四、60 (0.1444) 0 .5627后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：王宏 主管会计工作负责人：金建隆 会计机构负责人：金建隆
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公司利润表
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间(金额单位：人民币千元)
2016年1-6月 2015年1-6月一、营业收入 十六、16 6 9,104 149,885减：营业成本 十六、16 2 4,006 -营业税金及附加 3 ,373 12,340管理费用 1 09,800 247,610财务费用-净额 ( 99,572) 164,841加：公允价值变动收益 十六、17 1 ,985 (77,854)投资收益 十六、18 1 18,963 121,809二、营业利润 1 52,445 (230,951)加：营业外收入 十六、19 1 ,137 7,334其中：非流动资产处置利得 1 16 -减：营业外支出 2 49 262其中：非流动资产处置损失 1 62三、利润总额 1 53,333 (223,879)减：所得税费用 十六、20 2 7,968 (49,364)四、净利润 1 25,365 (174,515)五、其他综合收益/(损失)的税后净额 十六、15 - -六、综合收益总额 1 25,365 (174,515)后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：王宏 主管会计工作负责人：金建隆 会计机构负责人：金建隆
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合并现金流量表
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间(金额单位：人民币千元)
项目 附注 2016年1-6月 2015年1-6月一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 26,966,364 3 2,060,665收到的税费返还 536,836 1,401,119收到其他与经营活动有关的现金 四、61(1) 252,053 322,290经营活动现金流入小计 27,755,253 3 3,784,074购买商品、接受劳务支付的现金 21,688,702 2 9,061,859支付给职工以及为职工支付的现金 2,703,551 2,873,430支付的各项税费 1,102,475 1,018,218支付其他与经营活动有关的现金 四、61(2) 1,326,793 1,456,020经营活动现金流出小计 26,821,521 3 4,409,527经营活动产生的现金流量净额 四、62(1) 933,732 (625,453)二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 115,920 235,610取得投资收益收到的现金 241,771 249,658处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额 1 1,643 585,899处置子公司的收到现金净额 7 500收到其他与投资活动有关的现金 四、61(3) - 101,412投资活动现金流入小计 369,341 1,173,079购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
金 4,189,354 5,935,609投资支付的现金 791,687 152,897取得子公司支付的现金净额 764,577 -投资活动现金流出小计 5,745,618 6,088,506投资活动产生的现金流量净额 (5,376,277) (4,915,427)
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合并现金流量表(续)
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间(金额单位：人民币千元)
项目 附注 2016年1-6月 2015年1-6月三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,542,157 48,785其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,518,444 48,785取得借款收到的现金 79,171,819 5 9,806,957收到其他与筹资活动有关的现金 四、61(4) 2,428 2,150,000筹资活动现金流入小计 80,716,404 6 2,005,742偿还债务支付的现金 73,846,942 5 4,798,438分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,178,176 902,078其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4 7,147 148,919支付其他与筹资活动有关的现金 四、61(5) 120,376 125,113筹资活动现金流出小计 75,145,494 5 5,825,629筹资活动产生的现金流量净额 5,570,910 6,180,113四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (76,929) (17,509)五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 四、62(1) 1,051,436 621,724加：年初现金及现金等价物余额 3,259,123 2,758,310六、期末现金及现金等价物余额 四、62(3) 4,310,559 3,380,034后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：王宏 主管会计工作负责人：金建隆 会计机构负责人：金建隆
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公司现金流量表
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间(金额单位：人民币千元)
2016年1-6月 2015年1-6月一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 74,196 136,694收到其他与经营活动有关的现金 3,026,963 9,800,681经营活动现金流入小计 3 ,101,159 9,937,375购买商品、接受劳务支付的现金 38,246 -支付给职工以及为职工支付的现金 153,809 52,924支付的各项税费 27,955 23,689支付其他与经营活动有关的现金 3,246,351 10,471,405经营活动现金流出小计 3 ,466,361 10,548,018经营活动产生的现金流量净额 十六、21 ( 365,202) (610,643)二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 155,458取得投资收益收到的现金 8,000 118,681处置固定资产收回的现金净额 2,261 800处置子公司收到的现金净额 - 315,000投资活动现金流入小计 1 0,261 589,939购建固定资产和其他长期资产所支付的现金 6,962 1,453投资支付的现金 - 82,315投资活动现金流出小计 6 ,962 83,768投资活动产生的现金流量净额 3 ,299 506,171三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 4 ,426,000 795,000吸收投资所收到的现金 2 3,712 -收到其他与筹资活动有关的现金 - 2,000,000筹资活动现金流入小计 4 ,449,712 2,795,000偿还债务支付的现金 4 ,061,000 2,392,000分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3 49,716 329,985支付其他与筹资活动有关的现金 - 30,530筹资活动现金流出小计 4 ,410,716 2,752,515筹资活动产生的现金流量净额 3 8,996 42,485四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1 82 849五、现金及现金等价物增加额 十六、21 (322,725) (61,138)加：年初现金及现金等价物余额 6 52,865 831,212六、期末现金及现金等价物余额 十六、21 3 30,140 770,074后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：王宏 主管会计工作负责人：金建隆 会计机构负责人：金建隆
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合并股东权益变动表
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间(金额单位：人民币千元)
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注|2016年1-6月||||||||2015年度||||||||
|||归属于母公司股东及其他权益持有者的权益||||||少数股东权益|股东权益合计|归属于母公司股东及其他权益持有者的权益||||||少数股东权益|股东权益合计|
|||股本|其他权益工具|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|||股本|其他权益工具|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|||
|一、上年期末余额||2,977,820|2,033,043|3,181,863|(518,130)|3,203,578|17,663,145|6,953,557|35,494,876|2,672,629|-|686,506|(847,187)|3,126,406|16,651,960|4,991,801|27,282,115|
|加：会计政策变更||||||||||-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额||2,977,820|2,033,043|3,181,863|(518,130)|3,203,578|17,663,145|6,953,557|35,494,876|2,672,629|-|686,506|(847,187)|3,126,406|16,651,960|4,991,801|27,282,115|
|三、本期增减变动金额||||||||||||||||||
|(一) 综合收益总额||||||||||||||||||
|1. 净利润||-|51,900|-|-|-|(429,934)|(163,126)|(541,160)|-|51,900|-|-|-|1,922,105|297,956|2,271,961|
|2. 其他综合收益|四、45||-|-|274,766|-||53,466|328,232|-|-|-|329,057|-|-|(9,639)|319,418|
|综合收益总额合计||-|51,900|-|274,766|-|(429,934)|(109,660)|(212,928)|-|51,900|-|329,057|-|1,922,105|288,317|2,591,379|
|(二) 股东投入和减少资本||||||||||||||||||
|1. 所有者投入资本|四、42|-|-|-|-|-|-|-|-|286,096|-|2,941,543|-|-|-|-|3,227,639|
|2. 公司的股份期权行使而投入的资本|四、42|539|-|9,220|-|-|-|-|9,759|19,095|-|201,245|-|-|-|-|220,340|
|3. 少数股东投入资本||-|-|226,093|-|-|-|98,607|324,700|-|-|106,284|-|-|-|1,478,518|1,584,802|
|4. 购买或设立子公司而增加的少数股东权益||-|-||-|-|-||-|-|-|-|-|-|-|168,598|168,598|
|5. 购买子公司少数股东权益而减少的资本公积|四、44|-|-|51|-|-|-|(129,763)|(129,712)|-|-|(4)|-|-|-|(77,426)|(77,430)|
|6. 处置子公司股权(未丧失对子公司的控制权)|四、44|-|-||-|-|-|-|-|-|-|441,939|-|-|-|190,022|631,961|
|7. 因子公司的股份期权行使而投入的资本|四、44|-|-|878|-|-|-|2,548|3,426|-|-|(1,876)|-|-|-|13,274|11,398|
|8. 股份支付计入股东权益的金额|九、2|-|-|10,353|-|-|-|5,809|16,162|-|-|46,218|-|-|-|16,152|62,370|
|9. 发行其他权益工具|四、43|-|-||-|-|-|-|-|-|1,981,143|-|-|-|-|-|1,981,143|
|10.支付其他权益工具利息|四、43|-|(103,800)||-|-|-|-|(103,800)|||||||||
|11. 确认授予少数股东的回购权|四、44|-|-|(300,000)|-|-|-|-|(300,000)|-|-|(1,249,826)|-|-|-|-|(1,249,826)|
|12. 其他|四、44|-|-|(1,070)|-|-|-|-|(1,070)|-|-|9,834|-|-|-|-|9,834|
|(三) 利润分配||||||||||||||||||
|1. 提取盈余公积|四、46|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|77,172|(77,172)|-|-|
|2. 对股东的分配|四、47|-|-|-|-|-|(654,822)|(92,903)|(747,725)|-|-|-|-|-|(833,748)|(115,699)|(949,447)|
|四、本期期末余额||2,978,359|1,981,143|3,127,388|(243,364)|3,203,578|16,578,389|6,728,195|34,353,688|2,977,820|2,033,043|3,181,863|(518,130)|3,203,578|17,663,145|6,953,557|35,494,876|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：王宏 主管会计工作负责人：金建隆 会计机构负责人：金建隆
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
公司股东权益变动表
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间(金额单位：人民币千元)
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注|2016年1-6月|||||||2015年度|||||||
|||股本|其他权益工具|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|股本|其他权益工具|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额||2,977,820|2,033,043|3,279,575|43,754|3,203,578|1,403,140|12,940,910|2,672,629|-|129,788|43,754|3,126,406|1,594,245|7,566,822|
|二、本年年初余额||2,977,820|2,033,043|3,279,575|43,754|3,203,578|1,403,140|12,940,910|2,672,629|-|129,788|43,754|3,126,406|1,594,245|7,566,822|
|三、本期增减变动金额||||||||||||||||
|(一) 综合收益总额||||||||||||||||
|1. 净利润||-|51,900|-|-|-|73,465|125,365|-|51,900|-|-|-|719,815|771,715|
|2. 其他综合收益|十六、15|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|综合收益总额||-|51,900|-|-|-|73,465|125,365|-|51,900|-|-|-|719,815|771,715|
|(二) 股东投入和减少资本||||||||||||||||
|1. 所有者投入资本||539|-|9,220|-|-|-|9,759|286,096|-|2,941,543||||3,227,639|
|2. 股份支付计入股东权益的金额|九、2|-|-|-|-|-|-|-|-|-|6,999|-|-|-|6,999|
|3. 公司的股份期权行使而投入的资本||-|-|(3,726)|-|-|-|(3,726)|19,095|-|201,245|-|-|-|220,340|
|4. 发行其他权益工具||-|-|-|-|-|-|-|-|1,981,143|-|-|-|-|1,981,143|
|5.支付其他权益工具利息||-|(103,800)|-|-|-||(103,800)||||||||
|(三) 利润分配||||||||||||||||
|1.提取盈余公积|四、46|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|77,172|(77,172)|-|
|2.对股东的分配|四、47|-|-|-|-|-|(654,822)|(654,822)|-|-|-|-|-|(833,748)|(833,748)|
|四、本期期末余额||2,978,359|1,981,143|3,285,069|43,754|3,203,578|821,783|12,313,686|2,977,820|2,033,043|3,279,575|43,754|3,203,578|1,403,140|12,940,910|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：王宏 主管会计工作负责人：金建隆 会计机构负责人：金建隆
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、 公司基本情况
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身为“中国国际海运集装箱有限公司”，是由招商局轮船股份有限公司与丹麦宝隆洋行、美国海洋集装箱公司共同出资设立的中外合资经营企业。
1992年12月，经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1992]1736号文和中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字(1992)第 261号文批准，由本公司的原法人股东作为发起人，将本公司改组为定向募集的股份有限公司，并更名为“中国国际海运集装箱股份有限公司”。于1993年12月31日和1994年1月17日，经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1993]925号文和深圳市证券管理办公室以深证办复[1994]22号文批准，本公司分别向境内、外社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票和境内上市外资股(B股)股票并上市交易。于1995年12月1日，经国家工商行政管理局批准，本公司更名为“中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司”。本公司的注册地址和总部地址为中华人民共和国广东省深圳市南山区蛇口港湾大道2号8楼。
于2012年12月19日，本公司境内上市外资股(B股)转换上市地，以介绍方式在香港联合交易所有限公司主板上市并挂牌交易，本公司原全部发行的B股转为境外上市外资股(H股)。
于 2015年 12月 31日，本公司完成向中远集装箱工业有限公司、 Broad Ride Limited及 Promotor Holdings LimitedH股定向增发286,096,100股，发行价格为每H股港币13.48元(折合人民币11.28元)，本次发行募集资金总额为港币3,856,575,000元(折合人民币3,227,639,000元)，上述资金已于2015年12月31日到位。股东实际出资情况参见附注四、42。
本公司及其子公司(以下统称“本集团”)主要从事现代化交通运输装备、能源、食品、化工等装备的制造及服务业务，其中主要包括：制造修理各种集装箱及其有关业务，利用现有设备加工制造各类零部件结构件和有关设备，并提供切割、冲压成型、铆接表面处理，包括喷沙喷漆、焊接和装配等加工服务；开发、生产、销售各种高技术、高性能的专用汽车、半挂车系列；集装箱租赁；压力容器、压缩机等高端燃气装备产品的研发、生产、销售及天然气输配系统的集成业务；静态储罐、罐式码头设备的生产；在LNG、LPG及其他石油化工气体的存贮、处理领域，为客户提供EP+CS(设计、采购和建造监工)等技术工程服务。除此之外，本集团还从事物流服务、海洋工程、铁路货车制造、房地产开发等业务。
本公司下属子公司中集安瑞科控股有限公司(以下简称“安瑞科”)是香港联合交易所有限公司主板上市公司，主要从事能源、化工及流体食品行业的各式运输、储存及加工设备的设计、开发、制造、工程及销售，并提供有关技术检测保养服务。
本公司下属子公司Pteris GlobalLimited是新加坡交易所凯利板上市公司，从事生产经营各种机场和港口用机电设备产品、自动化停车系统及设备、自动化物流仓储系统及设备、机场专用设备(航空食品车，自行式飞机除冰车、防冰车，集装箱、集装板装载机，撒布车，除雪车，摩擦系数测试车)、自产产品及代理产品的安装及售后服务，并提供停车场的经营管理服务。
本期纳入合并范围的主要子公司详见附注六，本期新纳入合并范围的子公司详见附注五、1，本期不再纳入合并范围的子公司详见附注五、2。
本财务报表由本公司董事会于2016年8月30日批准报出。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注二、10)、存货的计价方法(附注二、11)、长期资产发生减值的判断标准(附注二、20)、投资性房地产、固定资产折旧和无形资产摊销(附注二、13、14、17)、预计负债的计量(附注二、21)、收入的确认时点(附注二、23)等。
本集团在运用重要的会计政策时所采用的关键判断详见附注二、33。
1、 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
新的香港《公司条例》于2015年生效，本财务报表的若干披露已根据香港《公司条例》的要求进行调整。
2、 遵循企业会计准则的声明
本公司自2016年1月1日至2016年6月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的合并及公司财务状况以及2016年1-6月的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
3、 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、 记账本位币
本公司及子公司选定记账本位币时的依据是业务收支的主要币种。
本公司及境内子公司的记账本位币为人民币。香港及境外子公司的记账本位币为当地货币。记账本位币以外的货币为外币。
本公司编制合并财务报表的报告货币为人民币。部分子公司采用人民币以外的货币作为记账本位币，在编制合并财务报表时对这些子公司的财务报表进行了折算(参见附注二、8)。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
5、 企业合并
(1) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价)；资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉(参见附注二、18)；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6、 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指拥有被投资单位的权利，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权利影响其回报金额。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表，并将被合并子公司在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
6、 合并财务报表的编制方法(续)
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，本集团终止确认与该子公司相关的资产、负债、少数股东权益以及权益中的其他相关项目。对于处置后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。
子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
7、现金和现金等价物
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为记账本位币，其他交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率的近似汇率折合为记账本位币。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
8、 外币业务和外币报表折算(续)
即期汇率是根据人民银行公布的人民币外汇牌价套算的汇率。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的，与交易发生日即期汇率近似的加权平均汇率。
期末外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。除与购建或者生产符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注二、16)外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期损益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、 金融工具
本集团的金融工具包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产、应付款项、借款及应付债券等。
(1) 金融资产
(a) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。
a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。
b. 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
(1) 金融资产(续)
(a) 金融资产分类(续)
c. 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
(b) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
(c) 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
(1) 金融资产(续)
(c) 金融资产减值(续)
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。
应收融资租赁款终止确认及减值，当做应收款项处理。
(d) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
- 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款及应付债券等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(3) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，採用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法和收益法等。採用估值技术时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特徵相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值，在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(4) 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本集团发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。
回购本集团权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
10、应收款项(续)
运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项(包括以个别方式评估未发生减值的应收款项)的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。
在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项判断依据或金额标准|单项金额重大的款项为单项金额在人民币1,000万元以上(含人民币1,000万元)或账面余额占纳入合并财务报表的合并实体个别财务报表应收款项账面余额5%(含5%)以上的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团对该部分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。|

(2) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
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|-|-|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的理由|对于金额不重大的应收款项中逾期且催收不还的应收款项、性质独特的应收款项单项计提坏账准备。|
|坏账准备的计提方法|当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团对该部分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。|

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二、 主要会计政策和会计估计(续)
10、应收款项(续)
(3) 按组合计提坏账准备的应收款项：
对于上述(1)和(2)中单项测试未发生减值的应收款项，本集团也会将其包括在具有类似信用风险特征的应收款项中再进行减值测试。
|||
|-|-|
|确定组合的依据|按客户所属行业、公司性质、应收款项性质将应收款项分为集装箱、道路运输车辆、能源、化工及液态食品装备、海洋工程、空港装备、其他业务及应收关联方款、应收土地补偿款和营运押金等其他应收款七个组合。对于海洋工程，由于客户数量少集中度高，对其单项客户进行信用风险评估后无需计提坏账的，本集团认为该组合风险较低，组合无需计提坏账。由于对于应收关联方款、应收土地补偿款和营运押金等其他应收款组合，根据对其信用风险评估结果和历史经验数据，属于信用风险很低的组合，本集团不对该等组合计提坏账准备。|
|组合1组合2组合3组合4组合5组合6|集装箱组合道路运输车辆组合能源、化工及液态食品装备组合空港装备组合物流服务组合其他业务组合|
|按组合计提坏账准备的计提方法集装箱组合 账龄分析法(逾期账龄)道路运输车辆组合 账龄分析法(逾期账龄)能源、化工及液态食品装备组合 账龄分析法(逾期账龄)空港装备组合 账龄分析法(逾期账龄)物流服务组合 账龄分析法(逾期账龄)重卡组合 账龄分析法(逾期账龄)其他业务组合 账龄分析法(逾期账龄)应收融资租赁款 模型分析法||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
应收账款计提比例(%)
账龄
组合1、2、4、5、6 组合31年以内(含1年) 5% 0%-5%1-2年(含2年) 30% 30%2年以上 100% 100% (4) 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
11、存货
(1) 存货的分类
存货包括原材料、在产品、半成品、产成品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。可直接归属于符合资本化条件的存货生产的借款费用，亦计入存货成本(参见附注二、16)。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物等周转材料的摊销方法
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
12、长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
12、长期股权投资(续)
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(1) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(3) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
12、长期股权投资(续)
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
13、投资性房地产
本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本集团对投资性房地产在使用寿命内按年限平均法计提折旧或进行摊销，除非投资性房地产符合持有待售的条件(参见附注二、28)。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、20。
各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧/摊销率分别为：
项目 使用寿命(年) 残值率(%) 年折旧/摊销率(%)土地使用权 29-50 - 2-3.4%房屋及建筑物 20-30 10% 3-4.5%投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的使用寿命、净残值和折旧/(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
14、固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注二、15确定初始成本。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
14、固定资产(续)
(1) 固定资产确认条件(续)
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2) 固定资产的折旧方法
本集团对固定资产在其使用寿命内按年限平均法按其入账价值减去预计净残值后计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件(参见附注二、28)。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。各类固定资产的预计使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
类别 使用寿命(年) 残值率(%) 年折旧率(%)房屋及建筑物 20-30 10% 3-4.5%机器设备 10-12 10% 7.5-9%办公设备及其他设备 3-5 10% 18-30%运输工具 5 10% 18%船坞、码头 50 10% 1.8%海洋工程专用设备 15-30 10% 3-6%本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、净残值和折旧方法进行复核。
(3) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、20。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据和计价方法参见附注二、27(3)所述的会计政策。
(5) 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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15、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注二、16)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产并自次月起开始计提折旧，此前列于在建工程，且不计提折旧。期末，在建工程以成本减减值准备(参见附注二、20)在资产负债表内列示。
16、借款费用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本。
除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销)： - 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。
- 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资本支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资本的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，本集团暂停借款费用的资本化。
17、无形资产
无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注二、20)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除残值和减值准备后按直线法或其他可以反映与无形资产有关的经济利益的预期实现方式的方法在预计使用寿命期内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件(参见附注二、28)。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
17、无形资产(续)
各项无形资产的摊销年限分别为：
项目 摊销年限(年)土地使用权 20-50海域使用权 40-50生产专有技术和商标权 5-10森林开采权 20客户关系 3-8客户合约 3-4特许经营权 10-18对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销，并于每个资产负债表日进行减值测试。
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究产品生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；大规模生产之前，针对产品生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
- 产品生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
- 管理层已批准产品生产工艺开发的预算；
- 前期市场调研的研究分析说明产品生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；
- 有足够的技术和资金支持，以进行产品生产工艺的开发活动及后续的大规模；以及
- 产品生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
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18、商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
本集团对商誉不摊销，期末以成本减累计减值准备(参见附注二、20)在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。
各项费用的摊销期限分别为：
项目 摊销期限(年)租金 2-10其他 5-1020、长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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21、预计负债及或有负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，本集团确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
对过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量，则本集团会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。
22、股份支付
(1) 股份支付的种类
本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2) 权益工具公允价值的确定方法
股份期权的公允价值使用二项式点阵模型进行估计。股份期权的合同期限已用作这个模型的输入变量。
二项式点阵模型也包含提早行使期权的预测。二项式点阵模型考虑以下因素：(1)期权的行权价格；(2)期权期限；(3)基础股份的现行价格；(4)股价的预计波动率；(5)股份的预计股利；(6)期权期限内的无风险利率。
(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
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22、股份支付(续)
(4) 实施股份支付计划的相关会计处理
(a) 以权益结算的股份支付
本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，本集团在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本集团在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。
(b) 以现金结算的股份支付
对于以现金结算的股份支付，本集团承担以股份或其他权益工具为基础计算确定交付现金或其他资产来换取职工提供服务时，以相关权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量换取服务的价格。
对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债日，本集团以对可行权情况的最佳估计数为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，并相应计入负债。
23、收入
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
(1) 销售商品收入
当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售商品收入：
(a) 本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
(b) 本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
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23、收入(续)
(1) 销售商品收入(续)
a. 集装箱及空港装备销售收入
集装箱及空港装备在取得买方验收单后确认收入的实现。
b. 道路运输车辆及重卡销售收入
道路运输车辆及重卡分为国内销售及海外销售。国内销售在客户验收后确认收入的实现；海外销售在合同规定的装运港将货物装上买方指定的船只后确认收入。
c. 房地产销售收入
房地产销售收入在执行买卖协议时确认。当房产于建成前提前销售时，有关收入仅在开发完成并将房产交付给购房方予确认。于收入确认日期前就出售的房产收取的按金及分期付款，计入预收款项。
(2) 建造合同收入
在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
本集团根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本或已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度。
建造合同的结果不能可靠估计的，本集团分别下列情况处理：
(a) 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。
(b) 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
建造合同收入包括合同约定的初始收入金额及合同变更而增加的收入。
合同变更款同时满足下列条件的，才能构成合同收入：
(c) 客户能够认可因变更而增加的收入。
(d) 该收入能够可靠的计量。
如果建造合同的预计总成本超过合同收入，则形成合同预计损失，提取损失准备，并确认为当期费用。
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23、收入(续)
(3) 提供劳务收入
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。
在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认提供劳务收入，提供劳务交易的完工进度根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的的比例确定。
劳务交易的结果不能可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
货运代理：海运货代于船舶离港日(出口)或到港日(进口)确认收入的实现；陆运货运代理于货物到达指定的地点是确认收入的实现；船舶代理：于船舶离港日确认收入的实现。
24、职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利等。
(1) 短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2) 离职后福利
于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。
-基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
24、职工薪酬(续)
(3) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
25、政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
26、递延所得税资产/递延所得税负债(续)
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： - 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体征收的所得税相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
27、经营租赁、融资租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
(1) 经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。
(2) 经营租赁租出资产
经营租赁租出的除投资性房地产(参见附注二、13)以外的固定资产按附注二、14(2)所述的折旧政策计提折旧，按附注二、20所述的会计政策计提减值准备。对于其他经营租赁租出资产，采用直线法进行摊销。
经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时予以资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。
(3) 融资租赁租入资产
于租赁期开始日，本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额确认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注二、14(2)所述的折旧政策计提折旧，按附注二、20所述的会计政策计提减值准备。
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
27、经营租赁、融资租赁(续)
(3) 融资租赁租入资产(续)
对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的原则处理(参见附注二、16)。
资产负债表日，本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。
(4) 融资租赁租出资产
于租赁期开始日，本集团将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值；将最低租赁收款额、初始直接费用之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分配未实现融资收益。资产负债表日，本集团将应收融资租赁款减去未实现融资收益的差额，分别列入资产负债表中长期应收款项以及一年内到期的非流动资产。
有关应收融资租赁款项的终止确认及减值的会计政策参见附注二、9。
28、持有待售及终止经营
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：
- 该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；
- 本集团已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
- 本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
- 该项转让将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额计量，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
28、持有待售及终止经营(续)
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分的组成部分：
a. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
b. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
c. 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
29、套期会计
套期会计方法，是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值或现金流量变动的抵销结果计入当期损益的方法。
被套期项目是使本集团面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的项目。本集团指定为被套期的项目有使本集团面临外汇风险的预期以固定外币金额进行的销售。
套期工具是本集团为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目的公允价值或现金流量变动的衍生工具。
本集团持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本集团认定其为高度有效：
- 在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；
- 该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
现金流量套期
现金流量套期是指对现金流量变动风险进行的套期。套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，本集团直接将其计入股东权益，并单列项目反映。有效套期部分的金额为下列两项的绝对额中较低者： - 套期工具自套期开始的累计利得或损失；
- 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
对于套期工具利得或损失中属于无效套期的部分，则计入当期损益。
被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或非金融负债的，本集团将原直接在股东权益中确认的相关利得或损失在该非金融资产或非金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。但当本集团预期原直接在股东权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
29、套期会计(续)
被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项金融资产或金融负债的，本集团将原直接在股东权益中确认的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。但当本集团预期原直接在股东权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。
对于不属于上述情况的现金流量套期，原直接计入股东权益中套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
当套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使时或套期不再满足套期会计方法的条件时，本集团终止使用套期会计。在套期有效期间直接计入股东权益中的套期利得或损失不转出，直至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果预期交易预计不会发生，在套期有效期间直接计入股东权益中的套期工具利得或损失立即转出，计入当期损益。
30、股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
31、关联方
一方有能力控制、共同控制另一方或对另一方实施重大影响的，两方或两方以上同受一方控制或共同控制的，以及一方受第三方控制或共同控制而另一方受该第三方重大影响的，构成关联方。反之，仅受同一方重大影响的企业之间不构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。本集团及本公司的关联方包括但不限于：
(a) 本公司的母公司；
(b) 本公司的子公司；
(c) 与本公司受同一母公司控制的其他企业；
(d) 对本集团实施共同控制或重大影响的投资方；
(e) 与本集团同受一方控制、共同控制的企业或个人；
(f) 本集团的合营企业，包括合营企业的子公司；
(g) 本集团的联营企业，包括联营企业的子公司；
(h) 本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
(i) 本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
(j) 本公司母公司的关键管理人员；
(k) 与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；及
(l) 本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
31、关联方(续)
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本集团或本公司的关联方外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也属于本集团或本公司的关联方： (m)持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人；
(n) 直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；
(o) 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述(a)，(c)和(m)情形之一的企业；
(p) 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在(i)，(j)和(n)情形之一的个人；及 (q) 由(i)，(j)，(n)和(p)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
32、分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：
- 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
- 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
- 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
- 各单项产品或劳务的性质；
- 生产过程的性质；
- 产品或劳务的客户类型；
- 销售产品或提供劳务的方式；
- 生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
33、主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
33、主要会计估计及判断(续)
除附注四、18、九和十四载有关于商誉减值、股份支付和金融工具公允价值的假设和风险因素的数据外，其他主要估计金额的不确定因素如下：
(1) 应收款项减值
如附注二、10所述，本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的资产减值损失予以转回。
(2) 存货跌价准备
如附注二、11所述，本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，考虑持有存货的目的，并以可得到的资料作为估计的基础，其中包括存货的市场价格及本集团过往的营运成本。存货的实际售价、完工成本及销售费用和税金可能随市场销售状况、生产技术工艺或存货的实际用途等的改变而发生变化，因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
(3) 长期资产减值
如附注二、20所述，本集团在资产负债表日对除存货及金融资产外的其他资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。
可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
(4) 投资性房地产、固定资产、无形资产等资产的折旧和摊销
如附注二、13、14和 17所述，本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后，在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
33、主要会计估计及判断(续)
(5) 产品质量保证
如附注四、34所述，本集团会根据近期的产品维修经验，就出售产品时向客户提供售后质量维修承诺估计预计负债。由于近期的维修经验可能无法反映将来有关已售产品的维修情况，本集团管理层需要运用较多判断来估计这项准备。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
(6) 建造合同
如附注二、23所述，本集团根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本或已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度，进而确认合同收入和利润。本集团基于近期的建造经验以及其建造工程的性质，在合同形成一定的工程量且相关收入和为完成合同尚需发生的支出可以可靠计量的情况下，进行估计；因此，财务报表上披露的金额不包括工程尚未形成一定工程量前集团可能于未来实现的利润。此外，在资产负债表日的实际总收入或总成本可能会高于或低于估计数，这些总收入或总成本的任何增加或减少均可能影响未来年度的损益。
(7) 所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
本集团慎重评估各项交易的税务影响，并计提相应的所得税。本集团定期根据更新的税收法规重新评估这些交易的税务影响。递延所得税资产按可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异确认。递延所得税资产只会在未来应纳税所得很有可能用作抵销有关递延所得税资产时确认，所以需要管理层判断获得未来应纳税所得的可能性。本集团持续审阅对递延所得税的判断，如果预计未来很可能获得能利用的未来应纳税所得，将确认相应的递延所得税资产。
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三、 税项
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税(a) 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计 6%、11%及17%算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额
部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5%城市维护建设税 按应缴纳营业税及应交增值税计征 7%企业所得税 按应纳税所得额计征 注1荷兰/澳大利亚劳务税 按货物或劳务实现的销售收入为计税依据，并可申请抵
扣或退还已经缴纳的购进货物的税款 10-19% (a) 根据财政部、国家税务总局颁布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)中的《营业税改征增值税试点实施办法》等附件文件的相关规定，自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点。本集团下属的集装箱、车辆、能化、海工、物流、空港、房地产、金融等全部产业板块的子公司其发生的相关业务收入，此前已全部适用增值税，除小规模纳税人外，增值税税率分别适用17%、11%、6%三档。
注1：本公司及各重要子公司本期本期适用的所得税税率列示如下：
2016年度税率 2015年度税率本公司 25% 25%注册在中国的子公司 15-25% 15-25%注册在中国香港地区的子公司 16.5%-25% 16.5%-25%注册在英属维京群岛的子公司 - -注册在苏里南的子公司 36% 36%注册在柬埔寨的子公司 20% 20%注册在美国的子公司 15-35% 15-35%注册在德国的子公司 15.83-31.6% 15.83-31.6%注册在英国的子公司 20% 20%注册在澳大利亚的子公司 30% 30%注册在荷兰的子公司 25.5% 25.5%注册在比利时的子公司 34% 34%注册在丹麦的子公司 23.5% 24.5%注册在波兰的子公司 19% 19%注册在泰国的子公司 20% 20%注册在新加坡的子公司 17% 17%注册在瑞典的子公司 26.3% 26.3%
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三、 税项(续)
2、 税收优惠
享受税收优惠的各子公司资料列示如下：
所在地
子公司名称 法定税率优惠税率 优惠原因
2013年度继续被认定为高新技 1 深圳中集天达空港设备有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2014年继续被认定为高新技术 2 深圳中集智能科技有限公司 25% 15% 企业享受15%的优惠税率2015年度继续被认定为高新技 3 南通中集特种运输设备制造有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2013年度继续被认定为高新技 4 广东新会中集特种运输设备有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2014年继续被认定为高新技术 5 大连中集物流装备有限公司 25% 15% 企业享受15%的优惠税率2014年继续被认定为高新技术 6 深圳中集专用车有限公司 25% 15% 企业享受15%的优惠税率2014年继续被认定为高新技术 7 扬州中集通华专用车有限公司 25% 15% 企业享受15%的优惠税率2015年度继续被认定为高新技 8 驻马店中集华骏车辆有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2014年继续被认定为高新技术 9 张家港中集圣达因低温装备有限公司 25% 15% 企业享受15%的优惠税率2014年继续被认定为高新技术 10 安瑞科蚌埠压缩机有限公司 25% 15% 企业享受15%的优惠税率2014年继续被认定为高新技术 11 石家庄安瑞科气体机械有限公司 25% 15% 企业享受15%的优惠税率2015年度继续被认定为高新技 12 安瑞科廊坊能源装备集成有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2015年度继续被认定为高新技 13 荆门宏图特种飞行器制造有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三、 税项(续)
2、 税收优惠(续)
享受税收优惠的各子公司资料列示如下：
所在地 优惠
子公司名称 法定税率 税率 优惠原因
南通中集罐式储运设备制造有限公 2015年度继续被认定为高新技 14 司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2013年度被认定为高新技术企 15 扬州通利冷藏集装箱有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率2013年度被认定为高新技术企 16 湖南中集竹木业发展有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率2013年度被认定为高新技术企 17 芜湖中集瑞江汽车有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率2013年度被认定为高新技术企 18 洛阳中集凌宇汽车有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率南通中集安瑞科食品装备 2013年度被认定为高新技术企 19 有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率2013年度被认定为高新技术企 20 民航协发机场设备有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税2014年度继续被认定为高新技 21 南通中集能源装备有了公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率辽宁哈深冷气体液化设备 2015年度继续被认定为高新技 22 有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2014年度被认定为高新技术企 23 扬州润扬物流装备有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率2015年度被认定为高新技术企 24 甘肃中集华骏车辆有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释
子公司、合营企业和联营企业的简称定义参见附注六、1和附注四、12。
1、 货币资金
附注 2016年6月30日 2015年12月31日库存现金 3 ,420 1,664银行存款 （1） 4,374,994 3,575,892其他货币资金 （1） 663,337 909,610合计 5,041,751 4,487,166其中：存放在境外的款项总额 715,663 1,402,645 (1) 所有权收到限制的货币资金
附注 2016年6月30日 2015年12月31日所有权受到限制的货币资金
-银行存款 1,000,000 351,603-其他货币资金 431,192 876,440减：减值准备 四、56 700,000 -合计 731,192 1,228,043于2016年6月30日，本集团所有权受到限制的货币资金为人民币731,192,000元(2015年12月31日：人民币1,228,043,000元)，参见附注四、23。
于2016年6月30日，本集团上述受到限制的货币资金中包含本公司子公司财务公司存放于中国人民银行的款项共计人民币288,058,000元(2015年12月31日：人民币329,761,000元)。财务公司为一家经中国人民银行批准设立的金融机构。
根据附注四、56(1)-(iii)中的披露，于2016年6月1日，中集安瑞科以人民币1,000,000,000元的银行存款为南通太平洋海洋工程有限公司的银行贷款提供担保，安瑞科管理层对担保金额的减值风险进行了评估，根据南通太平洋海洋工程有限公司最新的财务状况，考虑了其未来偿债能力和其他变现能力，对该款项计提减值准备700,000,000元。
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产分类
附注 2016年6月30日 2015年12月31日
流动部分
1.交易性权益工具投资
-上市公司 (3) 124,392 1 22,171
2.衍生金融资产
-外汇远期合约 (4) 20,200 8,251
-外汇期权合约 (5) 4 06 2,872
合计 144,998 1 33,294
2016年6月30日 2015年12月31日
非流动部分
衍生金融资产
-货币互换合约 (6) 14,581 1 9,755
(2) 于2016年6月30日，本集团无变现有限制的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(3) 交易性权益工具为在香港联合交易所有限公司的证券，证券的公允价值根据上述交易所半年度最后一个交易日收盘价确定。
(4) 外汇远期合约
本集团于2016年6月30日持有的外汇远期合约，主要为未结算的美元远期合约、人民币远期合约、日元远期合约及欧元远期合约，其名义金额分别为4.63亿美元、9.55亿元人民币、21.48亿日元及1,165万欧元。根据合约约定，本集团将在结算日以约定的执行汇率及名义金额以相应的美元、日元及欧元货币买入/卖出人民币。本集团外汇远期合约于结算日以市场汇率与合约约定执行汇率的差额结算，并将于2016年7月1日至2017年4月24日期满。
(5) 外汇期权合约
本集团于2016年6月30日持有的外汇期权合约为未结算的美元期权合约、巴西雷亚尔期权合约，其名义金额约为 1.98亿美元、1,080万巴西雷亚尔；本集团将在结算日视乎市场情况及期权的合同条款，决定行使合约权利或应交易对方要求履行合约义务。其将于2016年7月1日至2017年3月24日期满。
(6) 货币互换合约
于 2016年 6月 30日，本集团持有 4份尚未结算的以美元计价的货币互换合约，其初始名义本金合计8,804,000美元，分别将于2019年7月1日、2019年7月1日、2019年8月1日和2019年9月1日期满。本集团于 2016年 6月 30日货币互换合约的公允价值为人民币 14,581,000元，并作为衍生金融资产被确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该公允价值未扣除将来处置该金融资产时可能产生的交易费用。
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
3、 应收票据
(1) 应收票据分类
2016年6月30日 2015年12月31日银行承兑汇票 7 80,445 1 ,167,672商业承兑汇票 9 0,331 2 01,960合计 8 70,776 1 ,369,632上述应收票据均为一年内到期。
上述余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应收票据。
(2) 于2016年6月30日，本集团已质押的应收票据如下：
2016年6月30日
银行承兑汇票 2 27,442
商业承兑汇票 5 ,239
合计 2 32,681
(3) 于2016年6月30日，本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的事项(2015年12月31日：无)。
(4) 于2016年6月30日，本集团已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下：
已终止确认 未终止确认银行承兑汇票 1 ,541,621 8 0,060商业承兑汇票 1 9,859 -合计 1 ,561,480 8 0,060
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
4、 应收账款
(1) 应收账款按客户类别分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日集装箱类 2,307,087 2,866,510道路运输车辆类 2,962,592 1,965,433能源、化工及液态食品装备类 3,089,624 2,914,140海洋工程类 184,484 286,859空港装备类 960,005 1,140,820物流服务类 971,179 1,011,101重卡类 777,440 477,892其他 685,288 465,788小计 11,937,699 11,128,543减：坏账准备 (475,939) (461,494)合计 11,461,760 10,667,049 (2) 应收账款账龄分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日1年以内(含1年) 10,655,570 9,772,4011年至2年(含2年) 643,198 784,5342年至3年(含3年) 402,857 394,9973年以上 236,074 176,611小计 11,937,699 11,128,543减：坏账准备 (475,939) (461,494)合计 11,461,760 10,667,049于2016年6月30日及2015年12月31日，本集团无已逾期但未减值的应收账款。
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
4、 应收账款(续)
(3) 应收账款按种类分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备计提比例 计提比例金额占总额比例(%) 金额 金额占总额比例(%) 金额(%) (%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 (4) 1,746,828 14.63% 148,552 8.50% 2,383,120 21.41% 124,778 5.24%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账
(5) 667,412 5.59% 88,567 13.27% 549,692 4.94% 66,199 12.04%款
按组合计提坏账准备的应收账款*
集装箱类 1,694,212 14.19% 7,003 0.41% 1,877,730 16.88% 5,282 0.28%道路运输车辆类 2,227,818 18.66% 71,987 3.23% 1,329,829 11.95% 68,739 5.17%能源、化工及液态食品装备类 2,858,446 23.94% 70,246 2.46% 2,123,635 19.08% 88,049 4.15%空港装备类 946,783 7.93% 30,461 3.22% 1,140,820 10.25% 44,929 3.94%物流服务类 728,012 6.10% 34,581 4.75% 856,013 7.69% 35,177 4.11%重卡类 291,142 2.44% 11,613 3.99% 181,928 1.64% 12,426 6.83%海洋工程类及其他 777,046 6.51% 12,929 1.66% 685,776 6.16% 15,915 2.32%组合小计 (6) 9,523,459 79.78% 238,820 2.51% 8,195,731 73.65% 270,517 3.30%合计 11,937,699 100.00% 475,939 3.99% 11,128,543100.00% 461,494 4.15%注*： 此类包括单项测试未发生减值的应收账款
于2016年6月30日，本集团就上述已计提坏账准备的应收账款未持有任何抵押品。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
4、 应收账款(续)
(4) 于2016年6月30日单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由集装箱类 5 81,984 31,228 5.37%
道路运输车辆类 4 62,383 44,479 9.62%
能源、化工及液态食品装备类 7 9,662 56,137 70.47%
海洋工程类 5 ,672 341
6.01%按对客户的信用和风险评估及经验数据预物流服务类 8 4,920 845 1.00%
计可收回金额计提坏重卡类 4 86,298 12,807 2.63%账准备。
其他 4 5,909 2,715 5.91%
合计 1,746,828 148,552 8.50%
(5) 于2016年6月30日单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由集装箱类 3 0,891 4 ,841 15.67%
道路运输车辆类 2 72,391 3 9,269 14.42%
按对客户的信能源、化工及液态食品装备类 1 51,516 3 2,404 21.39%
用和风险评估海洋工程类 7 ,446 1 ,446 19.42%及经验数据预空港装备类 1 3,222 4 68 3.54%计可收回金额计提坏账准备物流服务类 1 58,247 1 0,061 6.36%
。
其他 3 3,699 7 8 0.23%
合计 667,412 88,567 13.27%
(6) 组合计提中按账龄分析计提坏账准备的应收账款：
2016年6月30日 2015年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 金额计提比例(%) 金额 金额计提比例(%)1年以内 8,591,553 26,1460.30% 7,249,685 24,197 0.33%1至2年 537,307 59,05610.99% 528,070 64,73712.26%2至3年 261,595 75,28828.78% 289,995 103,34735.64%3年以上 133,004 78,33058.89% 127,981 78,23661.13%合计 9,523,459 238,8202.51% 8,195,731 270,517 3.30%账龄自应收账款确认日起开始计算。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
4、 应收账款(续)
(7) 本期坏账准备转回或收回情况
于2016年1-6月本集团无坏账准备转回或收回的应收账款情况(2015年1-6月：人民币7,627,000元)。
(8) 本期实际核销的应收账款情况
于2016年1-6月本集团无重大实际核销的应收账款情况(2015年1-6月：无)。
(9) 于2016年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
占应收账款余额总余额 坏账准备金额
额比例余额前五名的应收账款总额 899,243 - 7.53% (10) 期末应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
于2016年6月30日，应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项(2015年12月31日：无)。
(11) 期末应收关联方账款情况
于2016年6月30日，本集团应收关联方账款总额为人民币200,749,000元(2015年12月31日：人民币304,368,000元)，占应收账款总额的比例为1.68%(2015年12月31日：2.74%)。
2016年6月30日 2015年12月31日
占应收账款总 占应收账款总
单位名称 与本集团关联关系 金额 坏账准备 金额 坏账准备额的比例(%) 额的比例(%)
陕西重型汽车有限公司 子公司的少数股东 68,227 0.57% - 36,916 0.33% -浙江鑫隆竹业有限公司 重要股东的子公司 32,230 0.27% - - 0.00% - Florens Container Corporation重要股东的子公司 31,882 0.27% - 112 0.00% -霸州市利华燃气储运有限公司本集团联营公司 30,450 0.26% - 141,416 1.27% -日本住友商事株式会社 子公司的少数股东 5,527.00 0.00% - 26,277 0.24% -宁夏长明天然气开发有限公司本集团联营公司 - - - 75,559 0.68% - Florens Maritime Limited 重要股东的子公司 - 0.00% - 864 0.01% -其他关联方 32,432 0.27% - 23,224 0.21% -合计 200,749 1.68% - 304,368 2.74% -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
4、 应收账款(续)
(12) 因金融资产转移而予以终止确认的应收款项情况
本集团 2016年 6月 30日无因金融资产转移而予以终止确认的应收款项(2015年 12月 31日：无)。于2016年1-6月，未产生损失(2015年1-6月：无)。
(13) 以应收款项为标的进行证券化的，继续涉入形成的资产、负债的金额
于2016年6月30日及2015年12月31日，本集团无以应收款项为标的进行证券化的交易。
于2016年6月30日，本集团无所有权受到限制的应收账款(2015年12月31日：无)，参见附注四、23。
5、其他应收款
(1) 其他应收款按分类列示如下：
2016年6月30日 2015年12月31日关联方资金拆借 703,275 489,499借款 1,254,080 1,146,375应收退税款 143,410 103,430押金、保证金 1,253,604 713,699应收股权转让款 213,869 197,384其他 870,462 779,808小计 4,438,700 3,430,195减：坏账准备 (520,046) (176,545)合计 3,918,654 3,253,650 (2) 其他应收款按账龄分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日1年以内(含1年) 3,766,143 2,455,7651年至2年(含2年) 125,454 366,8842年至3年(含3年) 30,884 72,3903年以上 516,219 535,156小计 4,438,700 3,430,195减：坏账准备 (520,046) (176,545)合计 3,918,654 3,253,650
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
5、 其他应收款(续)
(2) 其他应收款按账龄分析如下(续)：
账龄自其他应收款确认日起开始计算。
于2016年6月30日，本集团无已逾期但未减值的其他应收款(2015年12月31日：无)。
(3) 其他应收款按类别分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日
注 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备占总额 计提 占总额 计提金额 金额 金额 金额比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%)单项金额重大的其他应收款 (4) 2,170,245 48.89% 430,625 19.84% 2,015,981 58.77% 123,609 6.13%单项不重大其他应收款 2,268,455 51.11% 89,421 3.94% 1,414,214 41.23% 52,936 3.74%合计 4,438,700 100.00% 520,046 11.72% 3,430,195100.00% 176,545 5.15%本集团并无就上述已计提坏账准备的其他应收款持有任何抵押品。
(4) 于2016年6月30日单项金额重大的其他应收款
账面余额 坏账准备 计提比例 理由关联方资金拆借 584,148 - 0.00% 注1股权转让款 212,611 - 0.00% 注1第三方公司资金拆借 1,092,018 404,367 37.03% 注1应收退税款 32,073 - 0.00% 注1其他 249,395 26,258 10.53% 注1合计 2,170,245 430,625 19.84%
注1：根据每项可收回性单独计提坏账准备。
(5) 本期坏账准备转回或收回情况
本期计提的坏账准备金额为人民币412,354,000元，收回或转回的坏账准备金额为人民币68,853,000元。
(6) 本期实际核销的其他应收款情况
本期无重大实际核销的其他应收款情况(2015年1-6月：无)。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
5、 其他应收款(续)
(7) 于2016年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收账
注 性质 余额 账龄 坏账准备款余额的比例
南通太平洋海洋工程有限公司 四、56 第三方公司资金拆借 480,351 1年以内 10.82% 336,246 Marine Subsea& Consafe Limited (i) 关联方资金拆借 303,371 3年以上 6.83% -农行东吴人寿保险股份有限公司 (ii) 同业拆出 200,000 1年以内 4.51% -新时代证券 (ii) 同业拆出 200,000 1年以内 4.51% - Frigstad Deepwater Holding Limited (iii) 关联方资金拆借 163,5251年至2年 3.68% -合计 1,347,247 30.35% 336,246于2015年12月31日，本集团前五名其他应收款总额为人民币1,353,328,000元，占其他应收款总额的比例为39.46%。
(i) 中集来福士于2011年1月31日完成了对GadidaeAB(原名Consafe MSVAB)的收购。GadidaeAB在以前年度向其下属联营公司Marine Subsea& ConsafeLimited陆续借出股东借款合计35,625,000美元(折合人民币236,240,000元)，并基于股东借款协议的条款，于2007年至2011年1月31日期间确认了相关的利息收入及支出其他代垫费用10,116,000美元(折合人民币约67,131,000元)。
(ii) 该款项为本集团子公司财务公司拆借给农行东吴人寿保险股份有限公司、新时代证券的短期拆借资金，到期日分别为2016年7月1日和2016年7月4日。
(iii) 本集团子公司中集租赁的子公司Windpower Ventures Limited“(贷款方”)为Frigstad Deepwater HoldingLimited(“借款方”)认购Frigstad Deepwater Limited25.10%的股权提供资金支持。截至2016年6月30日，余额为24,659,507美元(折合人民币约163,525,000元)。
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
5、 其他应收款(续)
(8) 期末其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
于2016年6月30日，本集团其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位。
(9) 于2016年6月30日其他应收关联方款项情况
2016年6月30日 2015年12月31日
占其他应收 占其他应收单位名称 与本集团关联关系 金额 性质账款总额的坏账准备 金额 性质账款总额的坏账准备比例(%) 比例(%)本集团联营公司 303,371资金拆借 6.83% - 297,027资金拆借6.57% - Marine Subsea& Consafe Limited
Frigstad Deepwater Holding Limited子公司的少数股东 163,525资金拆借 3.68% - 126,301资金拆借2.79% -招商局地产控股股份有限公司 重要股东的子公司 70,650股权转让款 1.59% - 70,650股权转让款1.56% -上海丰扬 本集团联营公司 34,204资金拆借 0.77% - 34,204资金拆借0.76% -其他关联方 43,878 1.00% - 75,276 1.66% -合计 615,628 13.87% 603,458 13.35% - (10) 于2016年6月30日，本集团无按照应收金额确认的政府补助。
6、 预付款项
(1) 预付款项分类分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日原材料(包括在建船舶设备款)
2 ,433,066 3 ,396,490在建船舶工程款 3 11 7 ,004其他 8 3,790 6 8,012小计 2 ,517,167 3 ,471,506减：减值准备 ( 162,013) ( 181,312)合计 2 ,355,154 3 ,290,194
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
6、 预付款项(续)
(2) 预付款项账龄分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日金额 比例(％) 金额 比例(％)1年以内(含1年) 1 ,285,703 51.08% 1,426,625 41.10%1年至2年(含2年) 4 11,919 16.36% 1,235,909 35.60%2年至3年(含3年) 6 57,569 26.12% 592,087 17.06%3年以上 1 61,976 6.44% 216,885 6.24%小计 2 ,517,167 100.00% 3,471,506 100.00%减：减值准备 (162,013) 6.44% (181,312) 5.22%合计 2,355,154 93.56% 3,290,194 94.78%账龄自预付账款确认日起开始计算。
其他账龄超过 1年的预付款项主要是本集团支付与海洋工程业务相关的原材料设备的预付款。由于海洋工程项目的生产周期通常为1年以上，因此该等预付款项尚未结算。
(3) 于2016年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下：
占预付款项金额 余额总额比例余额前五名的预付款项总额 1,070,544 42.53% (4) 期末预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
于2016年6月30日，预付款项余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项(2015年12月31日：无)。
(5) 预付关联方的预付款项分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日占预付款项 占预付款项单位名称 与本集团关联关系 金额总额的比例坏账准备 金额总额的比例坏账准备(%) (%) TSC 本集团的联营公司 - 0.00% - 15,634 0.45% -天珠（上海）国际货运代理有限公司 本集团的联营公司 10,880 0.43% - - 0.00% -芜湖泰瑞汽车有限公司 子公司的少数股东 2,800 0.11% - 2,800 0.08% -陕西重型汽车有限公司 子公司的少数股东 159 0.01% - 159 0.00% -其他关联方 1,656 0.07% - 3,152 0.10% -合计 15,495 0.62% - 21,745 0.63% -
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四、 合并财务报表项目注释(续)
7、 存货
(1) 存货分类
2016年6月30日 2015年12月31日账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额跌价准备账面价值原材料 1 ,585,529 ( 117,832) 1 ,467,697 2,774,903 ( 112,961) 2 ,661,942在产品 2 ,739,045 ( 15,224) 2 ,723,821 1,981,997 ( 15,704) 1 ,966,293产成品及库存商品 3 ,778,867 ( 156,923) 3 ,621,944 3,643,812 ( 151,854) 3 ,491,958委托加工材料 1 22,053 ( 241) 1 21,812 106,210 ( 243) 1 05,967备品备件 7 1,785 ( 651) 7 1,134 70,632 ( 3,382) 6 7,250低值易耗品 1 84,906 ( 163) 1 84,743 179,924 ( 311) 1 79,613在途材料 4 7,659 - 4 7,659 58,672 - 5 8,672房地产已完工开发产品 6 98,387 - 6 98,387 698,008 - 6 98,008房地产在建开发产品 3 ,405,104 - 3 ,405,104 2,740,063 - 2 ,740,063海洋工程项目机器设备 2 ,907,848 - 2 ,907,848 2,120,299 - 2 ,120,299已完工尚未结算款(4) 2 ,009,345 ( 29,660) 1 ,979,685 2,402,429 ( 75,848) 2 ,326,581合计 1 7,550,528 ( 320,694) 1 7,229,834 1 6,776,949 ( 360,303) 1 6,416,646于2016年6月30日，本集团存货余额中含借款费用资本化的金额为人民币520,620,000元(2015年12月31日：人民币320,294,000元)。本集团本期用于确定借款利息资本化金额的资本化率为4.07%(2015年1-6月：5.16%)。
(2) 存货账面余额2016年1-6月变动分析如下：
2015年 企业 2016年12月31日 合并增加 本期增加 本期减少 6月30日原材料 2,774,903 1 24,985 1 1,032,746 (12,347,105) 1 ,585,529在产品 1,981,997 - 1 1,546,574 (10,789,526) 2 ,739,045产成品及库存商品 3,643,812 - 1 5,715,578 (15,580,523) 3 ,778,867委托加工材料 106,210 - 7 28,414 (712,571) 1 22,053备品备件 70,632 - 1 41,447 (140,294) 7 1,785低值易耗品 179,924 - 1 12,599 (107,617) 1 84,906在途材料 58,672 - 3 4,590 (45,603) 4 7,659房地产已完工开发产品 698,008 - 3 ,876 (3,497) 6 98,387房地产在建开发产品 2,740,063 - 6 99,650 (34,609) 3 ,405,104海洋工程项目机器设备 2,120,299 - 1 ,726,443 (938,894) 2 ,907,848已完工尚未结算款 2,402,429 4 ,418 1 ,146,303 (1,543,805) 2 ,009,345合计 1 6,776,949 1 29,403 4 2,888,220 ( 42,244,044) 1 7,550,528
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四、 合并财务报表项目注释(续)
7、 存货(续)
(3) 存货跌价准备
2015年 企业 本期增加 本期减少 外币报表 2016年存货种类 12月31日 合并增加 计提 转回 转销 折算影响数 6月30日原材料 112,961 - 5 ,148 (1,869) (523) 2 ,115 1 17,832在产品 15,704 - - - (480) - 1 5,224产成品及库存商品 151,854 - 6 ,070 (633) (3,137) 2 ,769 1 56,923委托加工材料 243 - - (2) - - 2 41备品备件 3,382 - - (1,602) (1,129) - 6 51低值易耗品 311 - - (150) - 2 1 63已完工尚未结算款 75,848 - - - (47,797) 1 ,609 2 9,660合计 360,303 - 1 1,218 (4,256) (53,066) 6 ,495 3 20,694 (a) 2016年1-6月本集团计提的存货跌价准备主要是由于部分产品价格下滑和对呆滞或废旧物资而计提。
存货跌价准备本期转回/转销情况说明如下：
存货种类 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销存货跌价准备的原因原材料 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升在产品 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升产成品及库存商品 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升委托加工材料 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升备品备件 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升低值易耗品 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升已完工尚未结算款 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升 (4) 已完工尚未结算款
2016年6月30日 2015年12月31日已发生合约成本加已确认盈利(减已确认亏损) 3,645,828 7,410,173减：已发出的进度收费单 (1,701,807) (5,255,806) 1,944,021 2,154,367包括：
应收工程合约款 1,979,685 2,326,581应付工程合约款 (35,664) (172,214) 1,944,021 2,154,367
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8、 一年内到期的非流动资产
2016年6月30日 2015年12月31日
应收融资租赁款 4,693,616 4,424,686
减：未实现融资收益 ( 1,216,311) ( 1,134,641)
应付融资租赁款净值 3,477,305 3,290,045
分期收款销售商品 28,872 28,776
其他 4,808 4,808
小计 3,510,985 3,323,629
减：减值准备 ( 247,990) ( 94,961)
合计 3,262,995 3,228,668
9、 其他流动资产
2016年6月30日 2015年12月31日
待抵扣/预缴税费 652,181 637,930
其他 20,752 22,909
合计 672,933 660,839
10、可供出售金融资产
2016年6月30日 2015年12月31日
以公允价值计量
-可供出售权益工具(1) 2,678 1,342
-信托计划(2) 52,539 30,000
以成本计量
-可供出售权益工具 4 12,240 392,286
-其他 295 2 95
减：减值准备 (3,065) (3,065)
4 64,687 420,858
(1) 于 2016年 6月 30日，本集团可供出售金融资产余额为对 Otto Energy Limited的权益投资，金额为453,712美元(折人民币2,678,000元)。
(2) 可供出售金融资产为本集团购买的信托计划份额。
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10、可供出售金融资产(续)
(3) 可供出售金融资产相关信息分析如下：
以公允价值计量的可供出售金融资产：
2016年6月30日 2015年12月31日
可供出售权益工具
-公允价值 2,678 1,342
-成本 4,582 4,582
-累计计入其他综合收益 (1,904) (3,240)
信托计划
-公允价值 52,539 30,000
-成本 52,926 30,000
-累计计入其他综合收益 (387) -
以成本计量的可供出售金融资产：
2015年 2016年 在被投资单 本期现金本期增加 本期减少
12月31日 6月30日 位持股比例 分红可供出售权益工具
—成本
—中铁联合国际有限
3 80,780 - - 3 80,780 10.00% 3 ,000公司(“中铁国际”)
—交银施罗德基金管
理有限公司(“交银 8 ,125 - - 8 ,125 5.00% 5 ,000施罗德”)
—北海银建股份有限
1 ,700 - - 1 ,700 1.01% -公司(“北海银建”)
—广东三星企业集团
股份有限公司(“广 1 ,365 - - 1 ,365 0.09% -东三星”)
—司多尔特东华集装
箱有限公司(“司多 2 70 - - 2 70 1.38% -尔特”)
—Crisplant
Singapore Pte 4 6 - (46) - 10.00% - Ltd(“Crisplant”)
—珠海云洲智能科技
有限公司(“珠海云州 - 2 0,000 - 2 0,000 10.00% -”）
小计 3 92,286 2 0,000 (46) 4 12,240 8 ,000—减值准备 (3,065) - - (3,065) -合计 3 89,221 2 0,000 (46) 4 09,175 8 ,000
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10、可供出售金融资产(续)
(3) 可供出售金融资产相关信息分析如下（续）
以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场报价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置这些投资的计划。
11、长期应收款
2016年6月30日 2015年12月31日应收融资租赁款 2 2,975,157 20,925,786减：未实现融资收益 ( 8,855,058) ( 8,429,617)应收融资租赁款净值 1 4,120,099 12,496,169分期收款销售商品 5 00,250 429,747其他 2 04,881 241,092小计 1 4,825,230 13,167,008减：坏账准备 ( 299,437) ( 432,444)合计 1 4,525,793 12,734,564本集团于资产负债表日后将收到的最低租赁收款额按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则按6月30日的现行利率)计算的利息)分析如下：
最低租赁收款额 2016年6月30日 2015年12月31日1年以内(含1年) 4,693,616 4,424,6861年以上2年以内(含2年) 4,979,594 2,979,2512年以上3年以内(含3年) 3,482,711 2,756,8833年以上 1 4,512,852 1 5,189,652小计 2 7,668,773 2 5,350,472减：未实现融资收益 ( 10,071,369) ( 9,564,258)合计 1 7,597,404 15,786,214于2016年6月30日，本集团无因金融资产转移而予以终止确认的长期应收款(2015年12月31日：无)。
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12、长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
2016年6月30日 2015年12月31日
合营企业 (2) 468,050 456,688
联营企业 (3) 1,532,959 1,579,681
2,001,009 2,036,369
减：长期股权投资减值准备 (2) (2)
合计 2,001,007 2,036,367
本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。
本集团与联营企业、合营企业之间不存在转移资金方面的重大限制。
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12、长期股权投资(续)
(2) 对合营企业的长期股权投资：
本期增减变动
2015年 追加或减少 按权益法 其他综合 其他权益宣告分派的 外币报表 2016年 减值准备调整的净损
现金股利或
12月31日 投资 收益调整 变动 折算差额 6月30日 期末余额益
利润
广西南方中集物流装备有限公司(“广西南方物流”) 35,554 - 1 ,036 - - - - 3 6,590 -超酷(上海)制冷设备有限公司(“超酷制冷”) 3,263 - (488) - - - - 2 ,775 -上海申毅专用车零部件有限公司(“上海申毅”) 10,955 - - - - - 2 21 1 1,176 -日邮振华物流(天津)有限公司(“日邮振华”) 75,339 - 1 ,314 - - - - 7 6,653 -上海三艾尔振华物流有限公司(“上海三艾尔”) 63,899 - 8 63 - - - - 6 4,762 -川崎振华物流(天津)有限公司(“川崎振华”) 20,247 - 7 30 - - - - 2 0,977 -青岛捷丰柏坚货柜维修有限公司(“青岛捷丰”) 14,124 - 2 ,045 - - - 2 85 1 6,454 -大连集龙柏坚货柜维修有限公司(“大连集龙”) 4,955 - 4 23 - - - 1 00 5 ,478 -上海柏坚德威集装箱维修有限公司(“上海柏坚”) 23,264 - 2 ,961 - - - 4 69 2 6,694 -天津金狮柏坚集装箱维修有限公司(“天津金狮”) 7,494 - 967 - - - 1 51 8 ,612 -玉柴联合动力股份有限公司(“玉柴联合动力”) 193,831 - 285 - - - - 1 94,116 -深圳中集移动物联国际运营服务有限公司 3,763 - - - - - - 3 ,763 -合计 456,688 - 10,136 - - - 1,226 468,050 -在合营企业中的权益相关信息见附注六、2。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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12、长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的长期股权投资：
本期增减变动
2015年 追加或 其他综合 其他 宣告分派 外币报表 计提 2016年 减值准备按权益法调整
12月31日 减少投资 收益调整 权益变动 的现金股 折算差额 减值准备 其他 6月30日 期末余额的净损益
利或利润
新洋木业香港有限公司(“新洋木业”) 6 ,770 - - - - - - - - 6 ,770 -宁波北仑东华集装箱有限公司(“宁波北仑
1 ,200 - - - - - - - - 1 ,200 - ”)
厦门中集海投集装箱服务有限公司(“厦门中
集”)
2 2,579 - 1 ,005 - - - - - - 2 3,584 -大连集龙物流有限公司(“大连集龙物流”) 4 4,128 - - - - - - - - 4 4,128 -森钜(江门)科技材料有限公司(“森钜科技
4 4,218 - 8 70 - - - - - - 4 5,088 - ”)
Eurotank Oy (“Eurotank”) 8 ,279 - (591) - - - - - - 7 ,688 -上海丰扬房地产开发有限公司(“上海丰扬
3 19,488 - 7 29 - - (220,000) - - - 1 00,217 - ”)
KYH Steel Holding Ltd.(“KYH”) 2 0,639 (16,851) - - - (3,788) - - - - -厦门中集海投物流有限公司(“厦门海投”) 4 ,290 - 1 ,243 - - - - - - 5 ,533 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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12、长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的长期股权投资(续)：
本期增减变动
2015年 追加或按权益法调整 其他综合 其他宣告分派的现外币报表折算 计提 2016年 减值准备其他
12月31日 减少投资
的净损益
收益调整 权益变动
金股利或利润 差额
减值准备 6月30日 期末余额 TSC 1 96,024 - - - - - 3,954 - - 1 99,978 - Marine Subsea& Consafe Limited 2 - - - - - - - - 2 (2)武汉专用汽车杂志社有限责任公司 4 06 - 6 - - - - - - 4 12 -天珠(上海)物流有限公司 2 ,000 - 1 09 - - - - - - 2 ,109 -利华能源储运股份有限公司(“利华能源”) 9 1,006 - 1 ,311 - - - - - - 9 2,317 -江苏锐成机械有限公司 2 3,575 - 3 27 - - - - - - 2 3,902 -酒泉市安瑞科昆仑深冷机械有限责任公司 4 ,678 - - - - - - - - 4 ,678 -青岛远旭置业有限公司 2 ,061 - - - - - - - - 2 ,061 -纽敦光电科技(上海)有限公司 1 6,724 - - - - - - - - 1 6,724 -徐州中集木业有限公司 2 6,734 - (74) - - - - - - 2 6,660 -天津首农东疆牧业有限责任公司 3 5,890 - (1,763) - - - - - - 3 4,127 -青岛港国际贸易物流有限公司 4 1,397 - 8 17 - - - - - - 4 2,214 -
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
12、长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的长期股权投资(续)
本期增减变动
2015年 追加或按权益法调整 其他综合 其他宣告分派的现 外币报表 计提 2016年 减值准备其他
12月31日 减少投资 的净损益 收益调整 权益变动金股利或利润 折算差额 减值准备 6月30日 期末余额天津港首农食品进出口贸易有限公司 2 0,086 - - - - - - - - 2 0,086 -加华海运有限公司(“加华海运”) 9 7,491 - - - - - 2,069 - - 9 9,560 -鑫都货运有限公司 1 83 - 3 09 - - - - - - 4 92 -赤峰绿田园农场有限公司 3 ,104 3 ,000 - - - - - - - 6 ,104 - CIMC Arabia Factory Company Limited 5 ,218 - - - - - - - - 5 ,218 -上海厢通汽车零部件有限公司 7 27 - - - - - - - - 7 27 - North searigsas ltd 1 2,949 - - - - - 279 - - 1 3,228 - Nirota B.V. - - - - - - - - - - -宁夏长明天然气开发有限公司 1 8,125 - - - - - - - - 1 8,125 -成都以达通信设备有限公司 2 ,947 - - - - - - - - 2 ,947 -深圳市路演中网络科技有限公司 8 ,824 - - - - - - - - 8 ,824 -北京集酷创展有限公司 1 3,084 - - - - - - - - 1 3,084 -广州中浩控制技术有限公司 2 2,856 - 3 00 - - - - - - 2 3,156 -中国消防企业集团有限公司(“中国消防”) 4 61,999 - - - - - 1 8,057 - - 4 80,056 -宁国广申竹木制品有限公司 - 6 62 (568) - - - - - - 9 4 -福建省青晨竹业有限公司 - 2 ,415 (366) - - - - - - 2 ,049 -世运伊博（北京）国际物流有限公司 - 3 ,120 - - - - - - - 3 ,120 -江苏宝京汽车部件有限公司 - 1 5,000 - - - - - - - 1 5,000 -四川中亿新威能源有限公司 - 2 0,347 - - - - - - - 2 0,347 -河南一达天下物流科技有限公司 - 4 50 - - - - - - - 4 50 -首中投资管理有限公司 - 1 20,000 - - - - - - - 1 20,000 -森鉅（上海）国际贸易有限公司 - 9 00 - - - - - - - 9 00 -合计 1,579,681 1 49,043 3 ,664 - - (223,788) 2 4,359 - - 1 ,532,959 (2)在联营企业中的权益相关信息见附注六、2。
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
12、长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的长期股权投资(续)：
本集团对TSC、武汉专用汽车杂志社有限责任公司、江苏锐成机械有限公司、纽敦光电科技(上海)有限公司和深圳市路演中网络科技有限公司的投资比例低于20%，但由于本集团已委派董事于该等公司，本集团认为本集团能够对该等公司施加重大影响，因此，本集团将对该等公司的权益性投资作为本集团的联营企业按权益法进行后续计量。
于2016年6月30日，根据对合营及联营企业长期股权投资的可回收金额与其账面价值比较得出的减值测试结果，本集团除对Marine Subsea& ConsafeLimited，无需对联营及合营企业长期股权投资计提减值准备(2015年12月31日：无)。
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
13、投资性房地产
房屋及建筑物 土地使用权 合计原值
2015年12月31日 434,328 136,311 570,639本期转入 87,982 62,873 150,855本期转出 (29,785) (37,624) (67,409)2016年6月30日 492,525 161,560 654,085累计折旧和累计摊销
2015年12月31日 119,770 12,055 131,825本期转入 4,013 3,174 7,187本期计提 7,692 3,900 11,592本期转出 (2,316) (2,174) (4,490)2016年6月30日 1 29,159 1 6,955 1 46,114账面价值
2016年6月30日 363,366 144,605 507,9712015年12月31日 314,558 124,256 438,814本集团本期投资性房地产的折旧和摊销额为人民币11,592,000元(2015年1-6月：人民币17,013,000元)，于2016年6月30日，本集团无计提减值准备(2015年12月31日：无)。
2016年1-6月本集团未处置投资性房地产。
于2016年6月30日，账面价值约为人民币120,676,000元(原值人民币140,861,000元)的房屋及土地使用权(2015年12月31日：账面价值人民币35,268,000元、原值人民币56,789,000元)由于手续原因尚未办妥房屋产权证，预计在2017年办理房屋产权证。
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
14、固定资产
(1) 固定资产
房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输工具 海洋工程 船坞码头 合计及其他设备 专用设备
2015年12月31日 10,804,428 9,587,946 1,983,908 977,997 6,389,608 1,254,865 30,998,752企业合并增加 206,835 193,863 53,581 11,263 - - 465,542本期增加 16,526 61,541 61,416 63,286 68,111 4,887 275,767在建工程转入 137,538 310,163 15,916 4,433 15,151 - 483,201本期减少 (219,371) (532,801) (37,345) (21,053) - - (810,570)外币报表折算影响数 46,164 88,859 25,865 2,249 61,276 26,778 251,1912016年6月30日 10,992,120 9,709,571 2,103,341 1,038,175 6,534,146 1,286,530 31,663,883累计折旧
2015年12月31日 2,485,875 4,038,777 1,114,910 480,741 405,470 201,016 8 ,726,789企业合并增加 34,087 109,496 38,987 5,022 - - 1 87,592本期计提 214,655 496,629 102,558 60,164 151,303 31,408 1 ,056,717本期减少 (44,378) (253,377) (25,358) (14,027) - - (337,140)外币报表折算影响数 9,792 18,446 6,588 1,157 7,075 4,802 47,8602016年6月30日 2,700,031 4,409,971 1,237,685 533,057 563,848 237,226 9,681,818减值准备
2015年12月31日 320,364 87,907 14,910 729 - - 423,910本期计提 - - 22 72 - - 94处置转销 - (16,873) (202) (165) - - (17,240)外币报表折算影响数 320 708 - - - - 1,0282016年6月30日 320,684 71,742 14,730 636 - - 407,792账面价值
2016年6月30日 7,971,405 5,227,858 850,926 504,482 5,970,298 1,049,304 21,574,2732015年12月31日 7,998,189 5,461,262 854,088 496,527 5,984,138 1,053,849 21,848,053于2016年6月30日，本集团无所有权受到限制的固定资产(2015年12月31日：无)，参见附注四、23。
于 2016年 1-6月固定资产计提的折旧金额为人民币 1,056,717,000元(2015年 1-6月：人民币799,447,000元)，其中计入营业成本、销售费用及管理费用的折旧费用分别为人民币 891,935,000元、人民币 14,860,000元及人民币 149,922,000元(2015年 1-6月：人民币 665,154,000元、人民币16,178,000元及人民币118,115,000元)。
于 2016年 1-6月，由在建工程转入固定资产的原价为人民币 483,201,000元(2015年度：人民币3,238,692,000元)。
于2016年1-6月，本期新增固定资产减值准备人民币94,000元。
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
14、固定资产(续)
(2) 于2016年6月30日本集团除中集车辆（山东）有限公司有闲置的房屋建筑物和机器设备并已计提减值外，无重大暂时闲置的固定资产。
(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况：
2016年6月30日 2015年12月31日
账面原值 累计折旧 账面净值 账面原值 累计折旧 账面净值房屋建筑
- - - 2,626 (1,313) 1 ,313机器设备
741,250 (184,666) 556,584 525,172 (82,330) 4 42,842运输设备
58,497 (7,499) 50,998 - - -合计 799,747 (192,165) 607,582 527,798 (83,643) 444,155本期融资租入固定资产主要为集瑞联合重工售后回租的机器设备。
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
账面价值
房屋建筑 125,530
机器设备 27,761
运输设备 377,110
海洋工程专用设备 4,792,366
合计 5,322,767
(5) 期末持有待售的固定资产情况
于2016年6月30日，本集团无持有待售的固定资产(2015年12月31日：无)。
(6) 未办妥产权证书的固定资产
账面价值 未办妥产权证书原因
厂房 577,389 已交付使用，正在办理过程中
车间 202,875 资料已补充，正在办理中
仓库 97,959 施工队资料正在准备中
办公楼 91,827 已交付使用，正在办理中
员工宿舍、食堂 55,376 已交付使用，正在办理中
其他 39,971 正在办理中
合计 1,065,397
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
15、在建工程
(1) 在建工程
2016年6月30日 2015年12月31日
账面原值 减值准备 账面净值 账面原值 减值准备 账面净值中集租赁公司在建船舶项目 17,324,627 - 17,324,627 13,744,034 - 1 3,744,034来福士H273、H1284项目 2,542,303 - 2,542,303 2,273,808 - 2 ,273,808东莞中集专用车物流装备项目 293,313 - 293,313 190,727 - 1 90,727集装箱控股松山湖办公楼 150,000 - 150,000 132,928 - 1 32,928安瑞科车间工程项目 38,776 - 38,776 77,149 - 7 7,149青冷特箱新厂建设工程 - - - 76,489 - 7 6,489联合重工生产设备项目 41,047 - 41,047 44,127 - 4 4,127太仓中集搬迁和改造项目 22,043 - 22,043 43,205 - 4 3,205新会特箱生产线与动力设施改造工程 25,045 - 25,045 29,933 - 2 9,933来福士2000T回转起重机等大型设备 20,315 - 20,315 26,757 - 2 6,757天津中集中厚板与底侧梁自动生产线 10,521 - 10,521 26,051 - 2 6,051河北建工二期工程 52,425 - 52,425 12,033 - 1 2,033沈阳产业园开发项目 8,957 - 8,957 7,103 - 7 ,103大连物流新增特种产品生产线 1,906 - 1,906 3,096 - 3 ,096山东车辆生产线迁建工程 4,674 (1,553) 3,121 3,572 ( 1,553) 2 ,019大连铁路装备钢材库 1,343 (563) 780 1,343 ( 563) 7 80其他 1,147,724 (238) 1,147,486 350,387 ( 238) 3 50,149合计 21,685,019 (2,354) 21,682,665 17,042,742 (2,354) 17,040,388于2016年6月30日，本集团在建工程账面价值中包含借款费用资本化累计金额为人民币822,276,000元(2015年12月31日：人民币1,047,977,000元)。本集团本期用于确定借款利息资本化金额的资本化率为2.99%(2015年度：4.36%)。
于2016年6月30日，本集团无所有权受到限制的在建工程(2015年12月31日：无)，参见附注四、23。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
15、在建工程(续)
(2) 重大在建工程项目本期变动情况
其中：
工程投入 利息本期利息本期利息 外币2015年 本期并 本期转入 2016年 占预算 资本化 资本化资本化率资金来源报表折算预算数 12月31日 购增加本期增加 固定资产 6月30日比例（%）工程进度累计金额 金额 （%） 影响数中集租赁公司在建船舶项目 18,848,805 13,744,034 - 3,499,357 - 17,324,627 73%25%-95% 719,037 186,632 2.99% 借款 81,236来福士H273、H1284项目 2,717,717 2,273,808 - 218,065 - 2,542,303 85% 90% 103,239 34,155 2.99%自筹和借款 50,430东莞中集专用车物流装备项目 75,093 190,727 - 102,586 - 293,313 70% 70% - - - 自筹 -集装箱控股松山湖办公楼 200,000 132,928 - 17,072 - 150,000 75% 75% - - - 自筹 -安瑞科车间工程项目 240,969 77,149 - 23,963 (62,336) 38,776 103% 72% - - - 自筹 -青冷特箱新厂建设工程 103,721 76,489 - - (76,489) - 100% 100% - - - 自筹 -联合重工生产设备项目 73,627 44,127 - 1,075 (4,155) 41,047 106% 94% - - - 自筹 -太仓中集搬迁和改造项目 86,770 43,205 - 7,228 (28,390) 22,043 60% 60% - - - 自筹 -新会特箱生产线与动力设施改造工程 92,901 29,933 - 1,994 (6,882) 25,045 92% 88% - - - 自筹 -来福士2000T回转起重机等大型设备 93,091 26,757 - 5,510 (12,465) 20,315 81% 100% - - -自筹和借款 513天津中集中厚板与底侧梁自动生产线 42,420 26,051 - 9,059 (24,589) 10,521 97% 90% - - - 自筹 -河北建工二期工程 92,980 12,033 - 42,029 (1,637) 52,425 108% 99% - - - 自筹 -沈阳产业园开发项目 624,975 7,103 - 1,854 - 8,957 63% 75% - - -自筹和借款 -大连物流新增特种产品生产线 35,728 3,096 - 1,116 (2,306) 1,906 70% 98% - - - 自筹 -山东车辆生产线迁建工程 7,697 2,019 - 2,650 (1,548) 3,121 98% 98% - - - 自筹 -大连铁路装备钢材库 12,870 780 - - - 780 101% 99% - - - 自筹 -其他 350,149 1,059,382 (262,404) 1,147,486 3 59合计 17,040,388 - 4,992,940 (483,201) 21,682,665 822,276 220,787 132,538于2016年6月30日，本集团对在建工程计提减值准备人民币2,354,000元(2015年12月31日：人民币2,354,000元)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
16、固定资产清理
2016年6月30日 2015年12月31日房屋及建筑物 90,535 63,563机器设备 61,281 34,341运输工具 1,065 939办公设备及其他设备 973 663合计 153,854 99,50617、无形资产及开发支出
(1) 无形资产
土地 生产专有技 森林 海域 特许
使用权 术和商标权 开采权客户关系 客户合约 使用权 经营权 合计原值
2015年12月31日 4,248,839 1,858,904 234,218 312,028 252,222 85,053 118,660 7,109,924企业合并增加 - 3,613 - - - - - 3,613本期增加 77,831 105,506 - - - 2,633 - 185,970本期减少 (22,034) (144,746) - - - - - (166,780)外币报表折算影响数 8,121 10,626 280 1,042 1,560 3,412 - 25,0412016年06月30日 4,312,757 1,833,903 234,498 313,070 253,782 91,098 118,660 7,157,768累计摊销
2015年12月31日 654,343 923,702 117,022 119,476 125,298 23,506 4,252 1,967,599企业合并增加 - 2,534 - - - - - 2,534本期计提 53,610 58,370 - 5,326 - 1,845 1,911 121,062本期减少 (3,901) (121) - - - - - (4,022)外币报表折算影响数 2,589 4,115 47 854 923 673 - 9,2012016年06月30日 706,641 988,600 117,069 125,656 126,221 26,024 6,163 2,096,374减值准备
2015年12月31日 - - 103,294 - 55,473 - - 158,767外币报表折算影响数 - - 1,746 673 - - 2,4192016年06月30日 - - 105,040 - 56,146 - - 161,186账面价值
2016年06月30日 3,606,116 845,303 12,389 187,414 71,415 65,074 112,497 4,900,2082015年12月31日 3,594,496 935,202 13,902 192,552 71,451 61,547 114,408 4,983,558于2016年1-6月，无形资产的摊销金额为人民币121,062,000元(2015年1-6月：人民币144,517,000元)。
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
17、无形资产(续)
(2) 于2016年6月30日，本集团未办妥产权证书的无形资产如下：
账面价值
项目 等值人民币未办妥产权证书原因
南通大罐通开国用（2008）第0301018号地 65,254目前正在办理更新手续
南方东部物流汤坑堆场土地使用权 58,904土地合同规定的开发有效期限已过，须办理相关手续后才能继续办理南通大罐通开国用（2008）第0301030号地 47,339目前正在办理更新手续
联合飞彩宣城经济开发区新工厂专用车项目土地使用权 25,232项目立项材料未办理完毕
南方服务公司土地使用权 14,432目前正在办理
合计 211,161
经过本集团管理层的评估，上述未办妥产权证书的土地不存在减值的风险。
(3) 于2016年6月30日，本集团无所有权受到限制的无形资产(2015年12月31日：无)，参见附注四、23。
(4) 于2016年6月30日，本集团使用寿命不确定的无形资产为加油站特许经营权，净值为人民币53,300,000元(2015年12月31日：人民币53,300,000元)。
(5) 本集团开发支出列示如下：
2015年 本期企业 确认为 2016年12月31日 合并增加 本期增加 无形资产 6月30日车辆技术开发项目 2 0,880 - 18,451 (363) 38,968其他 2 ,086 - 22 - 2,108 2 2,966 - 18,473 (363) 41,0762016年1-6月，本集团研究开发支出共计人民币248,570,000元(2015年1-6月：人民币325,255,000元)：其中人民币 230,097,000元(2015年 1-6月：人民币 235,006,000元)于当期计入损益，人民币18,473,000元于当期资本化(2015年1-6月：48,544,000元)。于2016年6月30日，通过本集团内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例为8.22%(2015年1-6月：2.85%)。
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
18、商誉
2015年 外币报表折 2016年注 本期增加 本期减少
12月31日 算影响数 6月30日安瑞科 （1） 546,335 1 17,926 - - 6 64,261 TGE SA 165,777 - - 4 ,133 1 69,910扬子石化 86,558 - - - 8 6,558 Bassoe 132,245 - - - 1 32,245 Pteris Global Limited 108,196 - - - 1 08,196联合重工 132,145 - - - 1 32,145哈深冷 103,530 - - - 1 03,530 Retlan （1） - 495,941 - - 4 95,941其他 544,796 - - 2 ,704 5 47,500小计 1,819,582 6 13,867 - 6 ,837 2 ,440,286减：减值准备
联合重工 18,867 - - - 1 8,867其他 38,574 - - 4 09 3 8,983小计 57,441 - - 4 09 5 7,850合计 1,762,141 613,867 - 6,428 2,382,436 (1) 收购Briggs GroupLimited与Retlan ManufacturingLimited(“Retlan”)产生的商誉，详见附注五、1。
(2) 分摊至本集团资产组和资产组组合的商誉根据经营分部汇总如下：
2016年 2015年
6月30日 12月31日
集装箱行业资产组 1 04,413 1 04,413
道路运输车辆行业资产组 5 67,095 6 9,749
能源、化工及液态食品装备行业资产组 1 ,112,872 9 90,813
海洋工程行业资产组 2 25,225 2 25,222
物流服务行业资产组 1 20,558 1 20,558
重卡行业资产组 1 13,278 1 13,278
空港装备行业资产组 1 08,196 1 08,196
商誉分摊比例不重大的多个资产组 3 0,799 2 9,912
合计 2 ,382,436 1 ,762,141
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
19、长期待摊费用
2015年 外币 2016年企业 本期 本期
报表折算
12月31日 合并增加 增加额 摊销额 6月30日影响数
堆场配套设施费 11,626 - 1 1,863 ( 2,360) 6 5 2 1,194项目保费及手续费 64,511 - 1 28,111 ( 23,237) 2 ,296 1 71,681经营租入固定资产改良 16,290 - 4 58 ( 2,955) - 1 3,793经营性租赁利息 6,704 - - ( 391) 9 5 6 ,408作业船改良支出 17,485 - 5 5,629 ( 9,895) - 6 3,219其他 49,095 - 3 ,341 ( 14,137) 8 3 8,307小计 165,711 - 1 99,402 ( 52,975) 2 ,464 3 14,602减：减值准备 - - - - - -合计 165,711 - 1 99,402 ( 52,975) 2 ,464 3 14,602
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
20、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 互抵后的递延所得税资产或负债及对应的可抵扣或应纳税暂时性差异
2016年6月30日 2015年12月31日
可抵扣或(应纳税)暂 递延所得税 可抵扣或(应纳税) 递延所得税时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)递延所得税资产：
资产减值准备 1,208,854 269,332 1,169,328 262,129预计负债 739,637 158,682 720,507 161,477应付职工薪酬 1,369,541 331,564 1,332,479 335,328预提费用 320,104 64,768 388,979 75,920可抵扣亏损 1,658,250 284,835 1,514,873 253,019以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公
124,792 16,599 230,263 44,458允价值变动
可供出售金融资产 - - 7826 1174集团内部未实现收益 41,825 10,456 62,819 15,705其他 199,112 39,821 241,207 47,119小计 5,662,115 1,176,057 5,668,281 1,196,329互抵金额 (160,658) (40,888) (7,468) (1,867)互抵后的金额 5,501,457 1,135,169 5,660,813 1,194,462其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 334,388 502,580预计于1年后转回的金额 800,781 691,882 1,135,169 1,194,462递延所得税负债：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公
(30,440) (4,638) (7,468) (1,867)允价值变动
套期保值工具的公允价值变动 (5,369) (805) - -企业合并评估增值 (1,010,086) (210,157) (1,020,809) (212,739)海外工程毛利(待完工时纳税) (845,807) (148,016) (662,776) (115,986)固定资产加速折旧 (476,351) (117,072) (524,794) (123,351)其他 (407,602) (81,522) (83,203) (15,406)小计 (2,775,655) (562,210) (2,299,050) (469,349)互抵金额 160,658 40,888 7,468 1,867互抵后的金额 (2,614,997) (521,322) (2,291,582) (467,482)其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 (107,265) (101,628)预计于1年后转回的金额 (414,057) (365,854) (521,322) (467,482)
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
20、递延所得税资产/递延所得税负债(续)
(2) 未确认递延所得税资产明细
2016年6月30日 2015年12月31日可抵扣亏损 1,161,698 1,161,698森林开采权减值损失 22,119 22,119其他 41,133 41,133合计 1,224,950 1,224,950 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情况
2016年6月30日 2015年12月31日 备注2016年 - 1,560,116
2017年 1,157,394 1,199,243
2018年 1,045,092 1,086,941
2019年 298,806 340,655 注12020年 1,662,648 -
2020年以后 1,100,590 1,632,055
合计 5,264,530 5,819,010
注1：2016年及2016年6月30日，5年及以上的未确认递延所得税资产的可抵扣亏损均为境外公司的亏损。在中国香港地区、美国、英国及澳大利亚注册的公司产生的税务亏损允许以未来的应纳税所得无限期弥补；在荷兰注册的公司产生的未弥补税务亏损允许以未来9年内的应纳税所得弥补。
除此之外，本期本集团并无未确认的递延所得税负债。
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
21、其他非流动资产
附注 2016年6月30日 2015年12月31日预付股权投资款 四、56 1 78,634 1 78,634委托贷款 74,866 1 44,587预付贸易款 46,418 45,455预付工程款 166 37,707预付设备款 - 35,946预付土地款 - 583其他 3 ,614 2 2,791小计 3 03,698 4 65,703减：减值准备 四、56 ( 178,634) -合计 1 25,064 4 65,703于2016年6月30日，其他非流动资产中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
22、资产减值准备明细
外币
本期减少 报表折算
2015年 企业 本期增加 转回 转销 影响数 2016年附注 12月31日 合并增加 6月30日坏账准备
其中：应收账款坏账准备 461,494 - 1 4,445 - - - 4 75,939其他应收款坏账准备 四、56 176,545 - 4 12,354 ( 68,853) - - 5 20,046预付款项坏账准备 181,312 - - - ( 19,299) - 1 62,013一年内到期的非流动资产坏账准备 94,961 - 1 53,029 - - - 2 47,990长期应收款坏账准备 432,444 - 1 09,847 ( 239,011) ( 3,862) 1 9 2 99,437其他非流动资产 四、56 - - 1 78,634 - - - 1 78,634存货跌价准备 360,303 - 1 1,218 ( 4,256) ( 53,066) 6 ,495 3 20,694长期股权投资减值准备 2 - - - - - 2可供出售金融资产减值准备 3,065 - - - - - 3 ,065固定资产减值准备 423,910 - 9 4 - ( 17,240) 1 ,028 4 07,792在建工程减值准备 2,354 - - - - - 2 ,354无形资产减值准备 158,767 - - - - 2 ,419 1 61,186商誉减值准备 57,441 - - - - 4 09 5 7,850所有权受到限制的银行存款减值准备四、56 - - 7 00,000 - - - 7 00,000合计 2,352,598 - 1 ,579,621 ( 312,120) ( 93,467) 1 0,370 3 ,537,002有关各类资产本期确认减值损失的原因，参见有关各资产项目的附注。
23、所有权受到限制的资产
于2016年6月30日，所有权受到限制的资产情况如下：
外币
2015年 报表折算 2016年附注 12月31日 本期增加 本期减少 影响数 6月30日用于担保的资产
-货币资金 四、1 1 ,228,043 2 0,342 ( 517,193) - 7 31,192-应收票据 四、3 5 88,835 8 8,523 ( 364,617) - 3 12,741-长期应收款 四、11 4 ,009,785 1 ,699,475 ( 267,408) - 5 ,441,852合计 5 ,826,663 1 ,808,340 ( 1,149,218) - 6 ,485,785其中长期应收款用于抵押贷款。应收票据用于再贴现，保函质押，票据池质押。本集团短期和长期抵押贷款分析载于附注四、24、四、35和四、37。受到限制的货币资金为保证金及子公司财务公司存放于中国人民银行款项。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
24、短期借款
(1) 短期借款分类：
附注 2016年6月30日 2015年12月31日
保证借款 (a)
人民币 552,000 802,000
美元 302,433 1,847,671
欧元 - 75,522
加元 - 2,375
小计 854,433 2,727,568
抵押借款
美元 66,313 -
质押借款 (b)
人民币 170,577 234,258
信用借款
美元 11,699,893 14,070,312
人民币 4,816,335 110,061
欧元 232,294 217,852
英镑 167,790 143,569
澳元 34,775 34,034
新加坡元 28,041 38,922
日元 4,780 5,388
小计 16,983,908 14,620,138
贴现票据
人民币 80,061 327,060
合计 18,155,292 17,909,024
(a) 于2016年6月30日，本集团的短期保证借款包括：子公司联合重工由中集集团提供保证担保的借款人民币 439,000,000元；振华物流集团为其下属公司提供的保证担保借款 2,108,000美元(折合人民币13,976,000元）；子公司中集租赁由中集集团、中集香港提供保证担保的借款43,500,000美元（折合人民币 288,457,000元）、人民币 3,000,000元；安瑞科及其子公司为下属子公司提供担保的借款人民币110,000,000元。
(b) 于2016年6月30日，本集团的质押借款为子公司财务公司以人民币170,769,000元的银行承兑汇票为质押条件的质押借款人民币170,577,000元。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
24、短期借款(续)
(1) 短期借款分类(续)
(c) 于2016年6月30日，本集团无来自本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的短期借款。
(d) 于2016年6月30日，短期借款的利率区间为0.72%至16.42%（2015年12月31日：0.64%至17.12%)。
25、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
附注 2016年6月30日 2015年12月31日
流动部分
1.衍生金融负债
-外汇远期合约 四、2(4) 9 8,176 1 88,693
-外汇期权合约 四、2(5) 1 3,863 5 4,250
2.套期工具 8 ,403 7 ,826
小计 1 20,442 2 50,769
非流动部分
1.衍生金融负债
-利率掉期合约 (1) 1 4,310 1 5,203
2.财务担保合同 4 0,090 4 0,268
小计 5 4,400 5 5,471
合计 1 74,842 3 06,240
(1) 利率掉期合约
本集团于2016年6月30日，持有15份尚未结算的以美元计价的利率掉期合约，其初始名义本金合计约1.26亿美元，将于2017年4月28日至2020年3月1日期满。于2016年6月30日利率掉期合约的公允价值为人民币14,310,000元，并作为衍生金融负债被确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该公允价值未扣除将来处置该金融负债时可能产生的交易费用。
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26、应付票据
2016年6月30日 2015年12月31日
银行承兑汇票 1,557,231 585,408
商业承兑汇票 299,772 1,163,669
合计 1,857,003 1,749,077
上述余额均为一年内到期应付票据。
27、应付账款
(1) 应付账款情况如下：
2016年 2015年
6月30日 12月31日
应付原材料采购款 8,565,779 7,574,540
物流综合服务款 340,413 358,539
工程合同款 270,136 335,406
工程采购款 247,351 272,175
设备采购款 280,122 209,973
运输费 31,477 69,655
加工费 142,367 36,664
其他 65,592 36,053
合计 9,943,237 8,893,005
应付账款的账龄分析如下：
2016年 2015年
6月30日 12月31日
1年以内 9,437,560 8,513,311
1至2年 359,025 286,922
2至3年 83,743 42,221
3年以上 62,909 50,551
合计 9,943,237 8,893,005
于2016年6月30日，账龄超过一年的应付账款为人民币505,677,000元(2015年12月31日：人民币 379,694,000元)，主要是本集团支付的与海洋工程业务相关的应付款。由于海洋工程项目的生产周期通常为1年以上，所以该等款项尚未结算。
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
27、应付账款(续)
(2) 应付账款期末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。应付关联方的款项如下：
2016年6月30日 2015年12月31日占应付账款 占应付账款单位名称 与本集团关联关系 金额总额的比例 金额总额的比例(%) (%)玉柴联合动力 本集团联营公司 31,712 0.32% 1 37,172 1.54% Asahi Trading Co.,Ltd 子公司的少数股东 20,956 0.21% 17,855 0.20%陕西重型汽车有限公司 子公司的少数股东 13,540 0.14% 8,734 0.10%徐州中集木业有限公司 本集团联营公司 8,224 0.08% 26,272 0.30% TSC 本集团联营公司 7,378 0.07% 69,915 0.79%其他关联方 8,022 0.08% 7,620 0.09%合计 8 9,832 0.90% 2 67,568 3.01%28、预收款项
(1) 预收款项
2016年 2015年6月30日 12月31日预收货款 2 ,802,225 1,867,554房屋预售款 3 32,586 69,359物流贸易款 9 2,966 164,793其他 5 2,376 14,352预收工程款 3 0,708 647,453合计 3,310,861 2,763,511于2016年6月30日，账龄超过一年的预收账款为人民币259,526,000元，主要是海洋工程业务相关的预收租金及能源化工业务的工程款，由于海洋工程业务的租赁及能源化工的工程项目周期通常为一年以上，因此该等款项尚未结清。
(2) 于2016年6月30日，预收款项期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或预收关联方的款项。
29、应付职工薪酬
2016年 2015年
6月30日 12月31日
应付短期薪酬 1 ,748,482 2,180,245
应付设定提存计划 3 3,175 52,719
应付辞退福利 2 ,396 1,307
1,784,053 2,234,271
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
29、应付职工薪酬(续)
(1) 短期薪酬
2015年 企业 2016年本期增加 本期减少 外币报表折算影响数
12月31日 合并增加 6月30日工资、奖金、津贴和补贴 1 ,618,976 - 1,641,648 (1,898,109) 3,837 1,366,352利润分享及总裁奖励金 3 56,013 - - (110,002) - 246,011住房公积金 7 ,614 - 61,571 (61,957) 29 7,257工会经费和职工教育经费 5 0,124 - 8,506 (21,684) 121 37,067社会保险费及其他 2 5,838 - 55,552 (62,150) 3 19,243其中：医疗保险 2 0,388 - 45,903 (52,512) 3 13,782工伤保险 2 ,779 - 6,850 (6,647) - 2,982生育保险 2 ,671 - 2,799 (2,991) - 2,479其他短期薪酬 1 21,680 - 221,200 (270,728) 400 72,552合计 2 ,180,245 - 1 ,988,477 (2,424,630) 4 ,390 1 ,748,482 (2) 设定提存计划
2015年 企业合并 外币报表折算影响 2016年本期增加 本期减少
12月31日 增加 数 6月30日基本养老保险 47,004 - 115,902 (133,969) 34 28,971失业保险费 5,656 - 4,734 (6,245) - 4,145企业年金 59 - 3 (3) - 59 52,719 - 120,639 (140,217) 34 33,175 (3) 应付辞退福利
2016年 2015年
6月30日 12月31日
其他辞退福利(i) 2,396 1,307
(i) 于2016年6月30日，本集团因解除劳动关系所提供的其他辞退福利为人民币2,396,000元。
以现金结算的股份支付的有关信息参见附注九。
工资、奖金、津贴与补贴中除当月计提下月发放的工资以外，其余部分金额主要为本集团下属各子公司根据集团年度业绩考核方案与结果计提的集团考核奖金。根据考核方案的要求，每年度计提的考核奖金分三年根据确定的比例发放，因此期末有一定金额结余。
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
29、应付职工薪酬(续)
(3) 应付辞退福利(续)
企业年金计划是为保障职工退休之后的生活水平而制定基金计划。每年度单位按上年度工资总额的3%缴纳，个人按照基数1%缴纳。达到条件员工可以按照自身服务年限在0%~100%的范围选择一次性或者分期领取年金。另外，基金由专人管理，单位出现亏损或者特殊情况可以暂停缴费，后期也不补缴。
本公司每年根据各项考核指标完成情况确定是否计提利润分享及总裁奖励金及具体计提金额，该项利润分享及总裁奖励金由总裁提出分配方案，并报集团正副董事长审批后发放。其余额为历年已经根据集团考核结果计提，但尚未发放部分的利润分享及总裁奖励金。
30、应交税费
2016年6月30日 2015年12月31日应交增值税 124,204 169,422应交营业税 13,285 64,975应交企业所得税 240,442 467,451代扣代缴个人所得税 35,646 17,880应交城市建设维护税 21,795 25,879应交教育费及附加 2,659 18,693应交土地增值税 84,679 78,940其他 71,459 79,897合计 594,169 923,13731、应付利息
2016年6月30日 2015年12月31日长期借款利息 18,221 46,363短期借款利息 47,475 40,099企业债券利息 - 127,263其他 49,995 2,649合计 115,691 216,374
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
32、应付股利
2016年6月30日 2015年12月31日应付子公司少数股东股利 40,165 56,034应付普通股股利 658,306 -合计 698,471 56,03433、其他应付款
(1) 其他应付款
附注 2016年6月30日 2015年12月31日押金及暂收款 1,902,240 1 ,818,997运费 391,108 398,355预提费用 1,308,961 974,573预收造船进度款 (3) 310,956 437,013应付少数股东款 (4) 216,090 436,625质保金 298,690 331,030应付设备及土地款 254,062 407,542咨询、培训费 1 2,333 10,098房屋维修金 1 8,483 22,660特许权使用费 6,648 7,098保险费 2 0,813 42,624其他 884,116 398,399合计 5,624,500 5 ,285,014 (2) 账龄超过1年的大额其他应付款主要为尚未结算的质保金、车贷保证金、押金等。
(3) 中集来福士于2007年与GadidaeAB签订船舶建造协议(船舶建造协议后来终止不再执行)，中集来福士作为建造方，向GadidaeAB销售半潜式生活起重平台。GadidaeAB继而与Marine Subsea& Consafe Limited签订了该船舶的买卖协议。根据船舶买卖协议，Gadidiae AB于 2007年向 Marine Subsea& ConsafeLimited收取了预付款46,892,000美元(折合人民币310,956,000元)。自2011年1月31日起， GadidiaeAB已成为本集团的子公司。
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
33、其他应付款(续)
(4) 期末其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款。应付关联方款如下：单位名称 与本集团关联关系 2016年6月30日2015年12月31日 Marine Subsea& Consafe Limited 本集团联营公司 310,956 437,013 Eighty Eight Dragons Limited 子公司少数股东 - 182,640 Quercus Limited 子公司少数股东 - 53,791顺德富日房地产投资有限公司 子公司少数股东 56,237 56,237 Gasfin Investment S.A. 子公司少数股东 41,958 44,093上海丰扬 本集团联营公司 26,390 26,390宁夏长明天然气开发有限公司 本集团联营公司 11,900 11,900 Inland Services B.V. (Netherlands) 子公司少数股东 6,094 5,445 Frigstad Deepwater Holding Limited 子公司少数股东 66,312 50,244其他关联方 85,445 79,393合计 605,292 947,14634、预计负债
2015年 外币报 2016年附注 本期增加 本期偿付 本期转回 表折算
12月31日 6月30日影响
产品质量保证 (1) 736,692 2 56,667 (24,360) (145,245) (31,272) 7 92,482未决诉讼损失 90,690 6 ,513 - (10,217) 778 8 7,764对外开具的保函 2,475 - - - - 2 ,475其他 (2) 45,641 7 3,635 (1,381) (23,915) 25,797 1 19,777合计 875,498 3 36,815 (25,741) (179,377) (4,697) 1 ,002,498 (1) 本集团向购买集装箱、车辆、压力容器、登机桥及海洋工程等产品的客户提供售后质量维修承诺，对集装箱售出后二至七年、车辆售出后一年、压力容器售出后一至七年、登机桥售出后一至两年、海洋工程船舶交船后一年内出现的非意外事件造成的故障和质量问题，本集团依照合同，承担保修责任。上述产品质量保证是按本集团预计为本期及以前年度售出的产品需要承担的产品质量保修费用计提的。
(2) 本公司子公司车辆集团对部分购买其车辆产品的客户提供银行车辆贷款担保，并根据车辆贷款的质量状况对期末车辆贷款担保余额计提相应的预计负债。
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
35、一年内到期的非流动负债
(1) 一年内到期的非流动负债分项目列示如下：
附注 2016年6月30日 2015年12月31日一年内到期的长期借款 四、37
-信用借款 599,864 60,913-保证借款 56,500 110,997-抵押借款 - 477,093小计 656,364 649,003一年内到期的长期应付款
应付融资租赁款 144,963 130,707减：未确认融资费用 (946) (15,483)应付融资租赁款净值 四、39 144,017 115,224 144,017 115,224一年内到期的应付债券 - 3,998,881一年内到期的其他非流动负债 1,506 2,415合计 801,887 4,765,523
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
36、其他流动负债
2016年6月30日 2015年12月31日
本集团发行的商业票据 4,053,786 -
37、长期借款
(1) 长期借款分类
附注 2016年6月30日2015年12月31日银行借款
-信用借款 23,437,266 17,509,934-抵押借款 (a) 5,441,852 4,486,878-保证借款 (b) 818,260 2,337,029 29,697,378 24,333,841减:一年内到期的长期借款
-信用借款 599,864 60,913-抵押借款 - 477,093-保证借款 (b) 56,500 110,997 656,364 649,003合计 29,041,014 23,684,838 (a) 于2016年6月30日，抵押借款为融资租赁以其融资租赁的合同标的物为抵押向银行的借款。长期借款为820,644,000美元(折合人民币5,441,852,000元)。
(b) 于2016年6月30日，保证借款包括子公司联合重工的借款人民币138,000,000元（其中一年内到期长期借款为人民币56,500,000元)，由车辆集团，芜湖泰瑞汽车有限公司提供担保以及商业银行融资性保函担保；子公司中集租赁由中集集团、中集香港提供保证担保的借款99,745,000美元（折合人民币661,431,000元），3,676,000加元（折合人民币18,829,000元）。
(c) 本报告期长期借款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的长期借款。
(d) 于2016年6月30日，长期借款的利率区间为1.20%至6.00%（2015年12月31日：1.20%至6.77%)。
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38、长期应付款
2016年 2015年6月30日 12月31日应付融资租赁款 3 12,788
311,145减：未确认融资费用 ( 68,572) ( 29,966)应付融资租赁款净值 2 44,216
281,179应付少数股东款 120,789 120,789应付保证金 254,054 146,728其他 2 ,142
1,440合计 6 21,201 550,136 (1) 应付融资租赁款明细
本集团于2016年6月30日以后需支付的融资租赁最低付款额按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则按6月30日的现行利率)计算的利息)分析如下：
2016年 2015年最低租赁付款额 6月30日 12月31日1年以内(含1年) 144,964 1 30,7071年以上2年以内(含2年) 23,860 1 07,3382年以上3年以内(含3年) 15,856 81,7083年以上 273,072 1 22,099小计 457,752 4 41,852减：未确认融资费用 (67,626) (45,449)合计 390,126 3 96,403本集团本期无由独立第三方为本集团融资租赁提供担保。
(2) 期末长期应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款。应付关联方款如下：单位名称 与本集团关联关系
2016年 2015年6月30日 12月31日顺德富日房地产投资有限公司本集团子公司少数股东 120,789 120,78939、专项应付款
2015年 本期增加 本期减少 2016年12月31日 6月30日项目基金 5,224 10 (273) 4 ,961其他 610 - (610) -
合计 5,834 10 (883) 4,961
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40、递延收益
2015年12月31日本期增加本期减少2016年6月30日 形成原因附注
已收到的政府补助政府补助 505,511 77,018 (16,446) 5 66,083
(1) 尚待未来确认收益应收经营性租赁账款卖断其他 6,151 8,951 (2,626) 1 2,476
后在未来确认收益合计 511,662 85,969 (19,072) 5 78,559
(1) 政府补助
本期本期计入
2015年 新增补助 营业外 本期 2016年 与资产相关/政府补助项目 12月31日 金额收入金额其他变动 6月30日 与收益相关安瑞科搬迁补偿款 191,388 503 (4,148) - 187,743 与资产相关安瑞科新建工厂政府补助 83,865 - (1,735) - 82,130 与资产相关陕西车辆园建设补贴 33,207 13,062 - - 46,269 与资产相关联合重工政府大楼捐赠 30,000 - - - 30,000 与资产相关天达空港装备产业基地项目 29,972 - (1,035) - 28,937 与资产相关太仓中集政府补贴项目 21,824 - (283) - 21,541 与资产相关新会特箱政府返还补贴项目 19,162 - - - 19,162 与资产相关新会模块化建筑制造政府补贴项目 10,764 - - - 10,764 与资产相关天达空港信息技术产业发展专项资金 8,050 13,300 (1,438) - 19,912 与资产相关海工研究院支持产业创新专项资金 6,440 - (460) - 5,980 与资产相关振华集团甩挂项目 5,564 - (210) - 5,354 与资产相关天达空港科技研发资金 5,000 - (4,007) - 993 与资产相关大型深水环保型浮式生产储油装置(FPSO)的设计
5,000 - - - 5,000 与资产相关技术及南海应用
深圳发改委深圳星基装备物联技术工程实验室项
- 5,000 - - 5,000 与资产相关目补贴款
山东车辆无偿取得土地配套资金及技术研发经费 4,495 - (112) - 4,383 与资产相关集团本部基于多种通讯接口的特种装备控制器及
4,000 - (500) - 3,500 与资产相关系统产业化项目
扬州润扬江苏省科技成果转化项目 2,989 - - - 2,989 与资产相关昆山物流设备政府扶持资金 - 6,000 - - 6,000 与资产相关重庆中集返款补贴项目 8,222 - (100) - 8,122 与收益相关海工研究院补贴项目 6,301 - - - 6,301 与收益相关沈阳中集产业园开发服务业发展专项资金 - 20,000 - - 20,000 与收益相关安瑞科重大科技成果转化专项引导资金 1,501 1,853 (1,853) - 1,501 与收益相关其他 27,767 17,300 (565) - 44,502 与资产/收益相关合计 505,511 77,018 (16,446) - 566,083
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41、其他非流动负债
2016年 2015年
附注 6月30日 12月31日
预收租金 13,009 1 1,389
车辆集团战略投资者增资款 （1） 1 ,249,873 6 0,246
电商物流战略投资者增资款 （2） 300,000 -
合计 1 ,562,882 7 1,635
(1) 于2015年12月18日，上海太富祥中股权投资基金合伙企业(有限合伙)、南山大成新材料投资合伙企业(有限合伙)、住友商事株式会社和深圳市龙源港城投资发展有限责任公司(合称“新战略投资者”)与本公司、华润深国投信托有限公司和中国国际海运集装箱(香港)有限公司(合称“原股东”)及中集车辆(集团)有限公司(简称“车辆集团”)签署关于关于车辆集团的增资协议，新战略投资者分别增资人民币1,089,626,462元、人民币100,000,000元、美元9,288,117元(按当日汇率折算为人民币60,246,441元)以及人民币100,000,000元，分别占增资后车辆集团股份的16.822%、1.544%、0.929%及1.544%。同时协议约定若车辆集团未能在 2020年 12月 31日前实现合格IPO，则新战略投资者中除深圳市龙源港城投资发展有限责任公司外均有权要求本公司以现金方式回购其所持有的车辆集团股权。回购对价应为以下两项款项之和：(a)该投资人在本次投资过程中所实际支付的认缴对价；(b)该认缴对价在实际投资期限(自认缴对价支付之日起至控股股东实际全额支付回购价款日止之间的天数)内按每年单利8%计算之利息。
截止2016年6月30日，车辆集团战略投资者增资款已全部收到，由于存在回购权，回购权对应的车辆集团权益部分需要全额确认负债，相关的负债为人民币1,249,872,903元。
(2) 于 2016年 2月 18日，深圳远致富海八号投资企业（有限合伙）、深圳凯盈华鑫创业投资合伙企业（有限合伙）、深圳弘盛跨境投资基金企业（有限合伙）、深圳凯盈华枫创业投资合伙企业（有限合伙）和干德义（自然人）（合称“新战略投资者”）与本公司的子公司深圳市中集投资有限公司（简称“中集投资”）和深圳港湾睿仕股权投资合伙企业（有限合伙）（合称“原股东”）及深圳中集电商物流科技有限公司（简称“电商物流”）签署关于电商物流的增资协议，新战略投资者分别增资人民币250,000,000元、人民币20,000,000元、人民币16,000,000元、人民币11,000,000元以及人民币3,000,000元，分别占增资后电商物流股份的22.7273%、1.8182%、1.4545%、1.0000%及0.4545%。同时协议约定若电商物流未能满足一定条件，则新战略投资者有权要求原股东以现金方式回购其所持有的电商物流股权。
截止2016年6月30日，电商物流战略投资者增资款已全部收到，由于存在回购权，回购权对应的电商物流权益部分需要全额确认负债，相关的负债为人民币300,000,000元。
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42、股本
2015年 本期 本期 限售 2016年12月31日 增加额 减少额 股份解冻 6月30日千股 千股 千股 千股 千股有限售条件股份
-境内自然人持股 8 66 2 1 - - 8 87无限售条件股份
-人民币普通股 1 ,260,377 - - - 1 ,260,377-境外上市外资股 1 ,716,577 5 18 - - 1 ,717,095合计 2 ,977,820 5 39 - - 2 ,978,3592014年 本年 本年 限售 2015年12月31日 增加额 减少额 股份解冻 12月31日千股 千股 千股 千股 千股有限售条件股份
-境内自然人持股 634 232 - - 866无限售条件股份
-人民币普通股 1,241,514 18,863 - - 1,260,377-境外上市外资股 1,430,481 286,096 - - 1,716,577合计 2,672,629 305,191 - - 2,977,820以上股份每股面值人民币1.00元。
于2012年12月19日，本公司境内上市外资股(B股)转换上市地，以介绍方式在香港联合交易所有限公司主板上市并挂牌交易，公司的原全部发行的B股转为境外上市外资股(H股)。
于2015年12月31日，本公司完成向中远集装箱工业有限公司、Broad RideLimited及Promotor Holdings LimitedH股定向增发286,096,100股，发行价格为每H股港币13.48元(折合人民币11.28元)，本次发行募集资金总额为港币 3,856,575,000元(折合人民币 3,227,639,000元)，上述资金已于 2015年 12月31日到位。本次发行完成后，本公司累计发行股份为2,977,820,000股。
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43、其他权益工具
2015年12月31日 本期其他增加 本期其他减少 2016年6月30日
永续债 2 ,033,043 5 1,900 (103,800) 1 ,981,143
于2015年6月16日，本公司按面值发行人民币20亿元无担保永续债，扣除发行费用后净额为人民币1,981,143,000元。该权益工具为一般企业融资目的而发行。该权益工具前3个计息年度按照每年5.19%的利率计息，自2016年6月16日起每年支付一次且本公司可选择利息递延支付。自第4个计息年度起，每3年重置一次票面利率。该权益工具并无固定到期日，且可由本公司选择于2018年6月16日或以后按其面值连同任何应计、未付或递延票息利息付款而可予赎回。在递延支付的利息清偿前(包括递延支付利息的利息)，发行人不能实施分红、减资、向偿付顺序劣后于本期中期票据的证券进行任何形式的兑付等行为。
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44、资本公积
2015年 2016年本期增加 本期减少
12月31日 6月30日股本溢价 3,577,648 9 ,220 - 3 ,586,868其他资本公积：
-外币资本折算差额 692 - - 6 92-接受捐赠非现金资产准备 257 - - 2 57-股份支付计入股东权益的金额 402,887 1 4,079 (3,726) 4 13,240-因子公司的股份期权行使而增加的少数股东
14,275 8 78 - 1 5,153权益
-少数股东投入资本产生的资本公积 207,660 2 26,093 - 4 33,753-处置子公司部分股权(未丧失对子公司的控
899,128 - - 8 99,128制权)
-集团内重组对资本公积的影响 (42,696) - - (42,696)-因收购子公司少数股东权益而冲减的资本公
(224,430) 5 1 - (224,379)积
-因少数股东投入股本而减少的资本公积 (58,964) - - (58,964)-本位币变更的影响 (406,795) - - (406,795)-购买或设立子公司而增加的少数股东权益 (51,925) - - (51,925)-确认授予少数股东的回购权 (1,249,826) - (300,000) (1,549,826)其他 113,952 - (1,070) 112,882合计 3,181,863 2 50,321 (304,796) 3 ,127,3882014年 2015年12月31日 本期增加 本期减少 12月31日股本溢价
305,734 3,271,914 - 3,577,648其他资本公积：
-外币资本折算差额
692 - - 692-接受捐赠非现金资产准备
257 - - 257-股份支付计入股东权益的金额
485,795 46,218 (129,126) 402,887-因子公司的股份期权行使而增加的少数股东权益
16,151 (1,876) - 14,275-少数股东投入资本产生的资本公积
101,376 106,284 - 207,660-处置子公司部分股权(未丧失对子公司的控制权)
457,189 441,939 - 899,128-集团内重组对资本公积的影响
(42,696) - - (42,696)-因收购子公司少数股东权益而冲减的资本公积
(224,426) (4) - (224,430)-因少数股东投入股本而减少的资本公积
(58,964) - - (58,964)-本位币变更的影响
(406,795) - - (406,795)-购买或设立子公司而增加的少数股东权益
(51,925) - - (51,925)-确认授予少数股东的回购权
- (1,249,826) - (1,249,826)其他
104,118 9,834 - 113,952合计
686,506 2,624,483 (129,126) 3,181,863
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
45、其他综合收益
2016年1-6月
2015年 本期所得税 减：所得 税后归属 税后归属于 2016年12月31日 前发生额 税费用 于母公司 少数股东 6月30日以后将重分类进损益的其他综
合收益
-资产评估增值准备 43,754 - - - - 43,754-可供出售金融资产公允价值
变动净额 (3,240) 949 - 949 - (2,291)-现金流量套期工具产生的其
他综合收益 (4,074) (577) 8 7 (490) - (4,564)-外币报表折算差额 (554,570) 274,307 - 274,307 53,465 (280,263) (518,130) 274,679 8 7 274,766 5 3,465 (243,364)2015年度
2014年本期所得税 减：所得 税后归属税后归属于 2015年12月31日 前发生额 税费用 于母公司 少数股东12月31日以后将重分类进损益的其他综合收益
-资产评估增值准备 43,754 - - - - 43,754-可供出售金融资产公允价值变动净额 1,932 (5,172) - (5,172) - (3,240)-现金流量套期工具产生的其他综合收益 (5,212) 1,339 (201) 1,138 - (4,074)-外币报表折算差额 (887,661) 323,452 - 333,091 (9,639) (554,570) (847,187) 319,619 (201) 329,057 (9,639) (518,130)46、盈余公积
2015年 2016年本期增加 本期减少
12月31日 6月30日法定盈余公积 1 ,413,486 - - 1 ,413,486任意盈余公积 1 ,790,092 - - 1,790,092合计 3 ,203,578 - - 3 ,203,5782014年 2015年12月31日 本期增加 本期减少 12月31日法定盈余公积 1,336,314 77,172 - 1,413,486任意盈余公积 1,790,092 - - 1,790,092合计 3,126,406 77,172 - 3,203,578
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四、 合并财务报表项目注释(续)
46、盈余公积(续)
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润(包含母公司股东及其他权益持有者)的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。
本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
47、未分配利润
注 2016年1-6月 2015年度
年初未分配利润 17,663,145 16,651,960
加：本期归属于母公司股
东及其他权益持有者的净 (378,034) 1,974,005
利润
减：本公司所发行永续债
(51,900) (51,900)
的影响
减：提取盈余公积 - (77,172)
减：应付普通股股利 (1) (654,822) (833,748)
期末未分配利润 16,578,389 17,663,145
(1) 本期内分配普通股股利
2016年1-6月 2015年度
期末已提议但尚未
派发的股利 - -
当年提议派发的股
利合计
654,822 833,748
根据2016年5月31日股东大会的批准，本公司于2016年7月20日向普通股股东派发现金股利，每股人民币0.22元(2015年：每股人民币0.31元)，共人民币654,822,000元(2015年：人民币833,748,000元)。
48、营业收入、营业成本
(1)
项目 2016年1-6月 2015年1-6月主营业务收入 22,828,212 32,109,684其他业务收入 714,631 527,605主营业务成本 18,795,869 27,274,530其他业务成本 330,627 244,750
本集团建造合同项目中，无单项合同本期确认收入超过营业收入10%以上的项目情况。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
48、营业收入、营业成本(续)
(2) 主营业务收入按行业与产品分类
2016年1-6月 2015年1-6月
行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本集装箱业务 4 ,403,976 4 ,028,151 12,042,204 1 0,452,003道路运输车辆业务 6 ,807,849 5 ,586,799 6,497,708 5 ,385,666能源、化工及液态食品装备业务 4 ,180,940 3 ,372,051 4,498,333 3 ,660,932海洋工程业务 9 50,752 8 22,464 2,550,803 2 ,454,066空港设备业务 1 ,096,364 8 86,690 678,795 5 80,479物流服务业务 3 ,149,543 2 ,763,476 4,124,676 3 ,792,603金融业务 1 ,113,604 3 66,336 825,001 2 63,627房地产业务 2 03,751 1 00,269 238,713 1 40,211重卡业务 7 90,779 7 71,101 285,408 2 54,795其他业务 1 30,654 9 8,532 368,043 2 90,148合计 2 2,828,212 1 8,795,869 32,109,684 2 7,274,530 (3) 主营业务收入按地区分类
2016年1-6月 2015年1-6月
地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本中国 1 9,344,042 1 5,845,823 29,159,773 2 4,697,413美洲 1 ,244,670 1 ,041,609 1,401,283 1 ,269,795欧洲 1 ,803,907 1 ,515,328 1,292,747 1 ,122,686亚洲(中国以外地区) 3 08,619 2 82,794 82,955 6 7,964其他 1 26,974 1 10,315 172,926 1 16,672合计 22,828,212 18,795,869 32,109,684 2 7,274,530主营业务分地区营业收入和营业成本是按提供服务或销售产品企业的所在地进行划分。
(4) 其他业务收入和其他业务成本
2016年1-6月 2015年1-6月
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本劳务收入 5 80,116 2 26,095 217,070 5 4,410销售材料 1 34,515 1 04,532 310,535 1 90,340合计 7 14,631 3 30,627 527,605 2 44,750
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49、营业税金及附加
2016年1-6月 2015年1-6月运输及装卸费用 3 60,914 559,656人工费用 3 14,164 274,839销售业务费 5 7,393 54,598产品外部销售佣金 3 0,205 32,876产品质量保修金 2 5,575 45,741广告费 1 5,903 21,502堆存费 1 4,190 40,850其他 2 17,785 235,656合计 1 ,036,129 1,265,71851、管理费用
2016年1-6月 2015年1-6月行政人员费用 7 83,266 8 39,563技术发展费 2 30,097 2 35,006折旧 1 49,922 1 18,115税费及规费 1 27,122 1 08,229摊销 9 9,409 1 10,191中介费 9 7,258 7 0,817租金 6 3,119 6 6,414考核奖金及总裁奖励金 4 9,872 2 19,021材料消耗及低值品 3 0,969 3 4,181股份支付确认的费用 1 9,889 3 1,665办公费、招待费及其他 3 31,378 3 86,155
合计 1 ,982,301 2 ,219,357
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52、财务费用-净额
2016年1-6月 2015年1-6月利息支出 5 94,185 6 18,689减：资本化利息 2 79,103 2 65,893减：银行存款利息收入 9 7,294 1 95,556净汇兑(收益)/亏损 ( 29,461) 3 ,107其他财务费用 1 16,617 5 6,784合计 3 04,944 2 17,13153、费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和财务费用按照性质分类，列示如下：
2016年1-6月 2015年1-6月产成品及在产品存货变动 (244,984) (1,028,316)耗用的原材料和低值易耗品等 16,685,627 25,687,187职工薪酬费用 2 ,129,005 2,515,447折旧费和摊销费用 1 ,242,346 1,010,349运输及装卸费 4 11,149 559,656财务费用 3 04,944 217,131租金 1 30,385 129,234技术发展费 2 30,097 235,006加工及修理费 2 11,604 134,754动力费 1 80,553 278,724销售业务费 5 7,393 54,598其他费用-其他制造费用 2 34,324 322,153其他费用-其他销售费用 2 91,869 360,447其他费用-其他管理费用 5 85,558 745,116 2 2,449,870 31,221,486
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54、公允价值变动(损失)/收益
2016年1-6月 2015年1-6月
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
-本年公允价值变动
1.交易性权益工具投资产生的公允价值变动收益 944 111,390
2.衍生金融工具产生的公允价值变动收益/(损失) (136,647) 171,995
-因资产终止确认而转出至投资收益 141,409 (246,554)
小计 5,706 36,831
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
-本年公允价值变动
1.衍生金融工具产生的公允价值变动收益/(损失) 131,398 112,868
合计 137,104 149,699
55、投资收益
(1) 投资收益分项目情况
2016年1-6月 2015年1-6月处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(141,409) 2 46,554取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 8 ,855 -处置可供出售金融资产取得的投资收益 7 ,714 -权益法核算的长期股权投资收益 1 3,800 1 59,794处置长期股权投资产生的投资收益/(损失) 2 3,712 -租赁业务处置的收益 - 3 38,334其他 - 3 01合计 (87,328) 7 44,983
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四、 合并财务报表项目注释(续)
56、资产减值损失
注 2016年1-6月 2015年1-6月应收账款 1 4,445 1 8,013预付款项 - 5 76其他应收款 (1)-(ii) 3 43,501 3 ,345存货 6 ,962 2 ,283一年内到期的非流动资产 1 53,029 ( 3,906)长期应收款 ( 129,164) 1 14,785其他非流动资产 (1)-(i) 1 78,634 -固定资产 9 4 4 34所有权受到限制的银行存款减值损失 (1)-(iii) 7 00,000 -合计 1 ,267,501 1 35,530 (1) 于2015年8月27日，本集团非全资子公司中集安瑞科控股有限公司（“中集安瑞科”）的全资子公司中集安瑞科投资控股(深圳)有限公司与SOEGPTELTD(“SOEG”)、江苏太平洋造船集团股份有限公司(“太平洋造船”)及春和集团有限公司(“春和集团”)(合称“SOE股东”)签订了《股权转让协议》。根据协议，安瑞科深圳控股有条件地同意购买及SOE股东有条件地同意出售SOE合计100%的股权。同年12月21日，中集安瑞科与SOE及春和集团订立了财务资助框架协议，中集安瑞科向南通太平洋提供贷款及就其正常营运的融资需求提供担保，总额不超过人民币15亿元，而春和集团须就该财务资助无偿向中集安瑞科提供等值的反担保。
于2016年6月1日，中集安瑞科公告称，截至公告日为止《股权转让协议》中的若干先决条件未能满足或未获豁免，且SOE股东已违反了相关协议项下的若干重大条款，因此，中集安瑞科董事会决定终止收购SOE全部股权的交易及终止对SOE提供的财务资助。截至2016年6月1日，中集安瑞科已向SOE股东合计支付股权对价款人民币178,634,000元，向SOE提供直接贷款人民币482,051,000元，及以人民币1,000,000,000元的银行存款为SOE的银行贷款提供担保。由于中集安瑞科终止收购SOE的交易，该等款项的可回收性存在重大不确定性。
中集安瑞科管理层对上述款项的可回收性进行了评估，同时考虑到中集安瑞科与SOE及SOE股东的磋商情况以及所了解的SOE及春和集团目前的财务状况，认为上述款项应进行较大幅度的拨备，拨备金额约合人民币12.15亿元。
（i） 根据与SOE股东的磋商情况以及所了解到的SOE股东的财务状况，安瑞科管理层认为SOE股东返还该预付股权对价款的可能性很低，因此截至2016年6月30日止对这部分预付款项全额计提减值准备178,634,000元。
（ii） 安瑞科管理层对向SOE直接借款的减值风险进行了评估，根据SOE最新的财务状况，考虑了其未来偿债能力和其他变现能力，对该款项计提减值准备336,246,000元。
（iii） 安瑞科管理层对向SOE担保金额的减值风险进行了评估，根据SOE最新的财务状况，考虑了其未来偿债能力和其他变现能力，对该款项计提减值准备700,000,000元。
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57、营业外收入
(1) 营业外收入分项目情况如下：
2016年1-6月计入非2016年1-6月 2015年1-6月
经常性损益的金额非流动资产处置利得 6,153 5,514 6,153其中：固定资产处置利得 3,598 2,095 3,598无形资产处置利得 2,555 3,419 2,555索赔收入 203 2,418 203罚款收入 1,786 2,336 1,786政府补助(2) 135,375 49,571 135,375其他 23,772 22,703 23,772合计 167,289 82,542 167,289 (2) 政府补助明细
与资产相关/与收益2016年1-6月 2015年1-6月
相关财政补贴 125,479 47,443 与收益相关税收返还 4,918 160 与收益相关其他 4,978 1,968 与收益相关合计 135,375 49,571
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58、营业外支出
2016年1-6月计入非2016年1-6月 2015年1-6月
经常性损益的金额非流动资产处置损失 9 ,485 2 3,891 9 ,485固定资产处置损失 9 ,485 2 1,020 9 ,485无形资产处置损失 - 2 ,871 -捐赠支出 3 93 2 81 3 93罚款支出 3 80 1 ,707 3 80赔款支出 9 89 1 ,262 9 89非常损失 6 64 5 45 6 64其他 2 ,234 4 ,122 2 ,234合计 1 4,145 3 1,808 1 4,14559、所得税费用
所得税费用与会计利润的关系如下：
2016年1-6月 2015年1-6月按税法及相关规定计算的当期所得税 262,989 428,103递延所得税的变动 112,327 (3,035)合计 375,316 425,068所得税费用与会计利润的关系如下：
2016年1-6月 2015年1-6月税前利润 (165,844) 2,077,478按适用税率计算的所得税 338,676 645,585税收优惠影响 (46,248) (132,602)不可抵扣的支出 32,243 63,762其他非应税收入 (74,525) (183,584)本期利用以前年度未确认递延所得税资产的税务亏损
(7,695) (10,950)的税务影响
未确认的税务亏损 38,339 39,193未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 95,650 11,395因税率变更导致的递延税项差异 - (584)年度汇算清缴缴税 (1,124) (7,147)本年度所得税费用 375,316 425,068
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60、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：2016年1-6月 2015年1-6月归属于本公司普通股股东及其他权益持有者的合并净利润 (378,034) 1 ,518,195本公司所发行永续债的影响 (51,900) -归属于本公司普通股股东的合并净利润(调整后) (429,934) 1 ,518,195本公司发行在外普通股的加权平均数(千股) 2,978,120 2 ,672,629基本每股收益(元/股) (0.1444) 0.5681其中：持续经营基本每股收益 (0.1444) 0.5681 (2) 稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
2016年1-6月 2015年1-6月归属于本公司普通股股东及其他权益持有者的合并净利润 (378,034) 1 ,518,195本公司所发行永续债的影响 (51,900) -本公司之子公司股份支付计划的影响 - (2,645)归属于本公司普通股股东的合并净利润(调整后) (429,934) 1 ,515,550本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)(千股)（调整
2,978,120 2 ,693,383后）
稀释每股收益(元/股) (0.1444) 0.5627 (a) 普通股的加权平均数(稀释)计算过程如下：
2016年1-6月 2015年1-6月本公司发行在外普通股的加权平均数(千股) 2,978,120 2 ,672,629本公司股份期权的影响(千股) - 2 0,754本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)(千股) 2,978,120 2 ,693,383本公司董事会获授权授予本公司高级管理人员及其他职工6,000万份股份期权，占本期本公司已发行股份2,978,359,386股的2.01%。本公司股份期权的信息参见附注九。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
61、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
2016年1-6月 2015年1-6月本期收到的与资产相关的政府补助 3 7,362 1 6,530本期收到的押金、保证金 - 3 0,000本期收到与当期收益相关的政府补助 1 50,440 4 9,470本期收到的罚款收入 1 ,786 2 ,336本期收到的索赔收入 2 03 2 ,418其他 6 2,262 2 21,536合计 2 52,053 3 22,290 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
2016年1-6月 2015年1-6月本期支付的运输装卸费用 3 60,914 5 59,656本期支付的租金、保险费等与销售相关的杂费 6 3,119 6 6,414本期支付的技术发展费 2 30,097 2 35,006本期支付的保修金 2 5,741 3 2,893本期支付的外部销售佣金 3 0,205 3 2,876本期支付的办公费、业务招待费等 3 31,378 3 86,925本期支付的差旅费等与日常管理相关的费用 2 85,339 1 42,250合计 1 ,326,793 1 ,456,020 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金
2016年1-6月 2015年1-6月收到的银行理财款 - -
投资支付的现金小于被投资企业账面货币资金 - 1 01,412合计 - 1 01,412 (4) 收到的其他与筹资活动有关的现金
2016年1-6月 2015年1-6月本期收到的股份期权行使的少数股东权益 2 ,428 -
租赁项目收到的银行融资款 - 1 50,000发行永续债收到的现金 - 2 ,000,000合计 2 ,428 2 ,150,000
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
61、现金流量表项目注释(续)
(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
2016年1-6月 2015年1-6月本期购买少数股东股权支付的现金
22,272 -
银团贷款前期费用
98,104 -
发行永续债承销费及中票承销费 - 30,530租赁项目偿还的银行融资款 - 94,583合计 120,376 125,11362、现金流量表相关情况
(1) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量：
2016年1-6月 2015年1-6月净利润 (541,160) 1 ,652,410加：资产减值准备 1,267,501 1 35,530固定资产折旧 1,056,717 7 99,447无形资产摊销 121,062 1 44,517投资性房地产和长期待摊费用摊销 64,902 6 6,385处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失/(收益) 3,332 1 8,377公允价值变动损失/(收益) (137,104) (149,699)财务费用 217,788 158,612投资(收益)/损失 87,328 (744,983)股份支付确认的费用 19,889 31,665递延所得税资产的减少 59,293 76,154递延所得税负债的增加 1,491,247 (73,120)存货的增加 644,176 2 ,418,724经营性应收项目的减少 (5,172,278) (3,890,057)经营性应付项目的(减少)/增加 1,751,039 (1,269,415)经营活动产生的现金流量净额 9 33,732 (625,453)本集团本期不存在重大的不涉及现金收支的投资和筹资活动。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
62、现金流量表相关情况(续)
(1) 现金流量表补充资料(续)
(b) 现金及现金等价物净变动情况：
2016年1-6月 2015年1-6月现金及现金等价物的期末余额 4 ,310,559 3 ,380,034减：现金及现金等价物的年初余额 3 ,259,123 2 ,758,310现金及现金等价物净增加/（减少）额 1 ,051,436 6 21,724 (2) 本期取得子公司及其他营业单位的相关信息
2016年1-6月 2015年1-6月一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
本年发生的企业合并于本年支付的现金和现金等价物 9 65,028 -减：购买日子公司持有的现金和现金等价物 2 00,451 -取得子公司支付/(收到)的现金净额 7 64,577 - (3) 现金和现金等价物的构成
2016年1-6月 2015年1-6月一、现金
其中：库存现金 3 ,420 5 ,924可随时用于支付的银行存款 4 ,074,994 3 ,049,387可随时用于支付的其他货币资金 2 32,145 3 24,723二、期末现金及现金等价物余额 4 ,310,559 3 ,380,034注：以上披露的现金和现金等价物不含使用权受限制的货币资金的金额。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
63、外币货币性项目
2016年6月30日
外币余额 折算汇率 人民币余额货币资金
美元 34,440 6.6312 228,380港币 2 84,638 0.8547 243,280澳元 19,540 4.9452 9 6,627泰铢 2 85,754 0.1885 5 3,866英镑 18,502 8.9212 165,061欧元 37,281 7.3750 274,951日元 31,085 0.0645 2,005其他币种 451,926 1,516,096应收账款
美元 5 49,828 6.6312 3,646,020港币 87,784 0.8547 7 5,029日元 1 47,504 0.0645 9,514澳元 10,221 4.9452 5 0,546欧元 1 17,129 7.3750 863,829其他币种 652,325 5,297,263其他应收款
美元 1 56,629 6.6312 1,038,640港币 55,581 0.8547 4 7,505欧元 7,168 7.3750 5 2,863其他币种 148,627 1,287,635长期应收款
美元 1,792,690 6.6312 11,887,685欧元 3 0 7.3750 222英镑 21,869 8.9212 195,102 12,083,009
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四、 合并财务报表项目注释(续)
63、外币货币性项目(续)
2016年6月30日
外币余额 折算汇率 人民币余额短期借款
美元 1,819,978 6.6312 12,068,639欧元 31,497 7.3750 232,294英镑 18,808 8.9212 167,790澳元 7,032 4.9452 3 4,775日元 74,109 0.0645 4,780其他币种 2 8,041 12,536,319应付账款
美元 3 89,263 6.6312 2,581,282港币 1 16,887 0.8547 9 9,903欧元 50,338 7.3750 371,246澳元 13,456 4.9452 6 6,543泰铢 91,128 0.1885 1 7,178其他币种 604,667 3,740,819其他应付款
美元 1 99,684 6.6312 1,324,143港币 58,607 0.8547 5 0,091日元 7,505,054 0.0645 484,076欧元 26,843 7.3750 197,965澳元 1,177 4.9452 5,821泰铢 8,345 0.1885 1,573其他币种 289,583 2,353,252长期借款
美元 3,814,759 6.6312 25,296,427港币 - 0.8547 -其他币种 267,688 25,564,115长期应付款
美元 33,788 6.6312 224,058
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五、 合并范围的变更
1、 非同一控制下的企业合并
于2016年6月，本集团子公司车辆集团之全资子公司CIMC VEHICLES UKLIMITED与Retlan Man- ufacturingLimited原股东签订协议，以对价9,170万英镑收购Retlan集团100%的股权。Retlan集团位于英国，以各类型半挂车生产为主业。
于2016年6月3日，本集团子公司安瑞科之全资子公司CIMC Enric Tank and ProcessB.V.与Briggs GroupLimited的原有股东签订股权转让协议，以代价上限为23,000,000英镑收购Briggs Group Limited100%的股权。Briggs GroupLimited于2008年根据英格兰及韦尔斯法律注册成立，主要从事酿酒、饮料、蒸馏食品、医药、健康美容以及生物燃料行业之工程、加工工程以及设备和加工监控系统销售，连同向该等市场提供项目管理及顾问服务。
2、 处置子公司
本期未发生重大的出售丧失控制权的股权而减少的子公司。
六、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
本集团所有子公司均通过设立、投资或通过非同一控制下企业合并取得，无同一控制下企业合并取得的子公司。
于2016年6月30日，本集团纳入合并范围的公司共计约564家。除以下列示的重要子公司外，本集团尚有其他子公司321家，其注册资本总额约人民币501,863,542元。该等子公司主要包括经营规模较小、并且注册资本在人民币 2,000万元或300万美元以下的生产型或服务类企业，及以持股为目的无其他自营业务的设于香港、英属维京群岛或其他中国境外的投资控股公司。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
(i) 境内子公司
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例%经营地 直接 间接 1深圳南方中集集装箱 企业法人 广东深圳 广东深圳 制造、修理和销售 美元1660万 75.00% 25.00%制造有限公司 集装箱,集装箱
(“南方中集”) 堆存业务
2深圳南方中集东部 企业法人 广东深圳 广东深圳 制造、修理集装箱, 美元8000万 15.56% 84.44%物流装备制造 公路、港口新型
有限公司 特种机械设备
(“南方东部物流”) 设计与制造
3新会中集集装箱 企业法人 广东江门 广东江门 制造、修理和销售 美元2400万 20.00% 50.00%有限公司 集装箱
(“新会中集”)
4南通中集顺达集装 企业法人 江苏南通 江苏南通 制造、修理和销售 美元770万 - 71.00%箱有限公司 集装箱
(“南通中集”)
5天津中集集装箱 企业法人 天津 天津 制造、销售集装箱 美元5000万 75.00% 25.00%有限公司 及相关技术咨询;
(“天津中集”) 集装箱堆存业务
6大连中集集装箱 企业法人 辽宁大连 辽宁大连 制造、销售集装箱 美元1740万 42.53% 57.47%有限公司 及相关技术咨询;
(“大连中集”) 集装箱堆存业务
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 7宁波中集物流装备 企业法人 浙江宁波 浙江宁波 制造、销售集装箱箱 美元1500万 100.00%有限公司 及相关技术咨询；
(“宁波中集”) 集装堆存业务
8太仓中集集装箱 企业法人 江苏太仓 江苏太仓 制造、修理集装箱 美元3100万 50.00% 50.00%制造有限公司
(“太仓中集”)
9扬州润扬物流装 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 制造、修理和销售 美元2000万 - 100.00%备有限公司 集装箱
(“扬州润扬”)
10上海中集洋山物流 企业法人 上海 上海 制造、销售集装箱 美元2948万 100.00%装备有限公司 及相关技术咨询
(“洋山物流”)
11上海中集冷藏 企业法人 上海 上海 制造、销售冷藏集装箱、 美元3100万 72.00% 20.00%箱有限公司 冷藏车和保温车
(“上海冷箱”) 的冷藏保温装置
12南通中集特种运输设备 企业法人 江苏南通 江苏南通 制造、销售和修理各类特 美元1000万 - 71.00%制造有限公司 种槽、罐及各类专用
(“南通特种箱”) 贮运设备及其部件
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 13广东新会中集特 企业法人 广东江门 广东江门 制造、销售各类集装箱、 美元6549.90万 19.01% 80.99%种运输设备有限公司 集装箱半成品、
(“新会特箱”) 相关零部件租赁、维修
14南通中集罐式储运 企业法人 江苏南通 江苏南通 制造、销售各类集装 美元2500万 - 70.83%设备制造有限公司 箱、集装箱半成
(“南通罐箱”) 品相关零部件
15大连中集铁路装 企业法人 辽宁大连 辽宁大连 设计、制造和销售铁 美元2000万 55.00% 45.00%备有限公司 路用集装箱等铁
(“大连铁路装备”) 路货运装备产品
南通中集安瑞科食品装备有限公
16 司 企业法人 江苏南通 江苏南通 设计和生产销售储罐及 美元4770万 - 70.83%(“南通大罐”) 相关部件、承接储罐
涉及的总承包项目
17深圳中集专用车有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 开发生产及销售各 人民币20000万 - 63.33%(“中集专用车”) 种运输车辆及
其零部件
18青岛中集专用车有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 开发生产和销售各种 人民币6288万 44.34% 35.25%(“青岛专用车”) 专用车、半挂车
及其零部件
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 19佛山中集物流 企业法人 广东佛山 广东佛山 物流器具及工装设备 人民币300万 - 100.00%装备有限公司 的设计、制造销
(“佛山物流”) 售、改造、维修
20上海中集车辆物流 企业法人 上海 上海 仓储及配套设施的开发建 人民币9020.41万 - 63.33%装备有限公司 设、经营、出租、出售
(“上海车辆”) 物业管理及相关服务
21深圳市中集木业 企业法人 广东深圳 广东深圳 集装箱木地板及其相关 人民币3000万 12.00% 88.00%有限公司 产品生产销售并
(“中集木业”) 提供相关服务
22中集车辆(辽宁) 企业法人 辽宁营口 辽宁营口 开发生产各种专用运输 人民币6000万 - 63.33%有限公司 车辆及其零部件
(“辽宁车辆”) 并提供相关服务
23天津港中集振华 企业法人 天津 天津 国内及国际货物 人民币10000万 - 61.50%物流有限公司 运输代理
(“天津港振华”)
24中集陕汽重卡(西安) 企业法人 陕西西安 陕西西安 开发生产各种专用车 人民币5000万 - 47.50%专用车有限公司 及其零部件并提供
(“西安专用车”) 相关技术服务
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 25甘肃中集华骏车辆 企业法人 甘肃白银 甘肃白银 专用车改装、挂车汽 人民币2500万 - 63.33%有限公司 车及配件制造及
(“甘肃华骏”) 相关产品
26中集车辆(江门市) 企业法人 广东江门 广东江门 生产开发及加工销售各 人民币12900万 - 63.33%有限公司 类塑料、塑料合金
(“江门车辆”) 等复合板材制品
27青岛中集环境保护 企业法人 山东青岛 山东青岛 垃圾处理车辆及其零 人民币13793万 - 51.93%设备有限公司 部件的研发、制
(“青岛环保”) 造、销售及服务
28上海中集专用车 企业法人 上海 上海 开发、生产厢式半挂 人民币3000万 - 63.33%有限公司 车、厢式汽车、及
(“上海专用车”) 相关的机械产品
29中集融资租赁 企业法人 广东深圳 广东深圳 融资租赁业务;租赁财产 美元7000万 75.00% 25.00%有限公司 残值处理及维修;租赁
(“中集租赁”) 交易咨询和担保
30青岛中集冷藏运输 企业法人 山东青岛 山东青岛 制造并销售各类冷藏 美元2940.50万 - 76.44%设备有限公司 、保温车和其他运
(“青岛冷藏车”) 输设备及其备件
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 31南通中集能源装备 企业法人 江苏南通 江苏南通 大型储罐的制造修理,各 人民币6994.56万 - 70.83%有限公司 种承压罐式车、特种
(“南通储运”) 槽、罐及部件生产
32深圳中集天达空港 企业法人 广东深圳 广东深圳 生产经营各种机场用 美元1350万 - 38.04%设备有限公司 机电设备产品
(“天达空港”)
33新会中集木业有限公司 企业法人 广东江门 广东江门 集装箱用木地板及其相 美元1550万 - 100.00%(“新会木业”) 关产品生产销售并
提供相关服务
34内蒙古呼伦贝尔中集 企业法人 内蒙古 内蒙古 生产销售集装箱木 美元1200万 - 100.00%木业有限公司 地板及运输装备
(“内蒙古木业”) 所需木制品
35嘉兴中集木业 企业法人 浙江嘉兴 浙江嘉兴 生产销售集装箱木 美元500万 - 100.00%有限公司 地板及运输装备
(“嘉兴木业”) 所需木制品
36深圳南方中集集装箱 企业法人 广东深圳 广东深圳 各类集装箱中转、 美元500万 - 100.00%服务有限公司 堆存、拆拼箱和
(“南方服务公司”) 维修与保养
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 37宁波中集集装箱 企业法人 浙江宁波 浙江宁波 货物运输业务;货物包 人民币3000万 - 100.00%服务有限公司 装、分拣、验货
(“宁波服务”) 及物流咨询服务
38上海中集洋山集装箱 企业法人 上海 上海 集装箱中转、堆存、 美元700万 - 95.00%服务有限公司 拆拼维修、验箱
(“洋山服务”) 及技术服务
39中集申发建设 企业法人 上海 上海 基础建设投资、建 人民币20412.30万 98.53% 1.47%实业有限公司 设与经营;房地产
(“中集申发”) 开发与经营
40中集车辆(集团)新疆 企业法人 新疆 新疆 机械设备的生产 人民币8000万 - 63.33%有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 、销售及相关
(“新疆车辆”) 技术开发
41中集车辆(集团) 企业法人 广东深圳 广东深圳 开发、生产、销售 美元21222.51万 44.33% 19.00%有限公司 各种专用车、
(“车辆集团”) 半挂车系列
42青岛中集特种冷藏 企业法人 山东青岛 山东青岛 生产冷藏箱、保温箱 美元3918.41万 5.08% 94.92%设备有限公司 、铝制集装箱和厢
(“青冷特箱”) 式半挂车机器配件
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 43天津中集物流装备 企业法人 天津 天津 物流装备及零部设计 美元1000万 100.00%有限公司 制造、销售、维修
(“天津物流”) 、及相关技术咨询
44大连中集物流装备 企业法人 辽宁大连 辽宁大连 物流装备和压力容器 美元1400万 50.00% 50.00%有限公司 的设计制造、销售
(“大连物流”) 、维修及技术咨询
45中集(重庆)物流装备 企业法人 重庆 重庆 集装箱、物流机械设备 美元800万 75.00% 25.00%制造有限公司 及零部件等设计
(“重庆中集”) 制造、租赁维修等
46大连中集重化装备 企业法人 辽宁大连 辽宁大连 国际及转口贸易、压力 美元4517万 62.70% 37.30%有限公司 容器设计制造和销
(“大连重化”) 售及相关技术咨询
47深圳中集智能科技 企业法人 广东深圳 广东深圳 设计、开发、销售和 人民币6638.89万 62.96% 9.04%有限公司 代理智能电子产品
(“智能科技”) 、软件和系统
48太仓中集冷藏物流 企业法人 江苏太仓 江苏太仓 研究、开发、生产、 人民币45000万 - 100.00%装备有限公司 销售冷藏集装箱及
(“太仓冷箱”) 其他特种集装箱
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 49湖南中集竹木业 企业法人 湖南绥宁 湖南绥宁 竹木结构产品的精深 人民币2800万 - 100.00%发展有限公司 加工、经营及销售
(“湖南木业”)
50中集冀东(秦皇岛)车辆 企业法人 河北秦皇岛 河北秦皇岛 销售汽车、汽车配件 人民币7000万 - 47.50%制造有限公司
(“秦皇岛车辆”)
51深圳南方中集物流 企业法人 广东深圳 广东深圳 能源化工及食品装备 人民币8000万 90.62% 9.38%有限公司 设计、研发工程总
(“南方物流”) 承包技术转让等
52中集管理培训公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 市场营销策划、组 人民币5000万 100.00% -(“中集培训”) 织学术和商业交
流会议和展览
53扬州利军工贸 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 机械设备、零部件 人民币7000万 - 100.00%有限公司 制造、销售；技
(“扬州利军”) 术咨询和服务
54扬州泰利特种装备 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 包装集装箱、方舱及零配 人民币7000万 - 100.00%有限公司 件的设计制造维修
(“扬州泰利”) 及相关咨询和服务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 55烟台中集海洋工程 企业法人 山东烟台 山东烟台 研究、开发海洋作业 人民币15000万 75.00% 25.00%研究院有限公司 平台及其他海洋
(“海工研究院”) 工程相关业务
56上海利帆集装箱 企业法人 上海 上海 集装箱维修、改装； 人民币100万 - 70.00%服务有限公司 集装箱信息化
(“上海利帆”) 管理和咨询服务
57中集新型环保材料 企业法人 广东东莞 广东东莞 开发、生产及销售各 人民币9224.91万 63.71% 21.24%有限公司 种现代运输装备
(“中集新材”) 用木及竹木制品
58深圳市中集产城发展 企业法人 广东深圳 广东深圳 房地产开发经营 人民币25463.41万 - 82.00%集团有限公司
(“中集天宇”)
59扬州中集昊宇置业 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 房地产开发；房 人民币2500万 - 89.20%有限公司 产销售、租赁
(“扬州昊宇”)
60宁波润信货柜 企业法人 浙江宁波 浙江宁波 集装箱清洗、修理、保 人民币500万 - 60.00%有限公司 管、装箱、拆箱服务
(“宁波润信”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 61成都中集产业园投资 企业法人 四川成都 四川成都 仓储及配套设施的开发 人民币6000万 - 63.33%开发有限公司 建设、经营、出租;销
(“成都产业园”) 售汽车、汽车配件等
62中集集团财务有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 经营集团内部成员单 人民币50000万 100.00% -(“财务公司”) 位的本外币业务
63深圳中集投资控股 企业法人 广东深圳 广东深圳 股权投资、集装箱、集 人民币7500万 100.00% -有限公司 装箱房屋销售及租赁
(“深圳控股”)
64驻马店市中集华骏 企业法人 河南驻马店 河南驻马店 汽车、挂车、摩托车、农用 人民币1000万 - 63.33%汽车贸易有限公司 车及配件销售、汽车修理、
(“驻马店汽贸”) 汽车装饰、汽车货运
65驻马店中集华骏 企业法人 河南驻马店 河南驻马店 从事车用铸造件和矿 人民币29776.20万 - 63.33%铸造有限公司 山机械用铸造就件
(“驻马店铸造”)
66中集船舶海洋工程 企业法人 上海 上海 研究、开发海洋作业 人民币5000万 80.00% 20.00%研究院有限公司 平台及其他海洋
(“上海船舶”) 工程相关业务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 67深圳中集投资有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 股权投资、投资管理 人民币14000万 100.00% -(“深圳中集投资”) 及相关投资业务
68深圳天亿投资 企业法人 广东深圳 广东深圳 股权投资、投资管理 人民币10000万 90.00% 10.00%有限公司 及相关投资业务
(“天亿投资”)
69宁波西马克贸易 企业法人 浙江宁波 浙江宁波 防毒面具，塑料制品 人民币1000万 - 100.00%有限公司
(“宁波西马克”)
70中集集装箱控股 企业法人 广东深圳 广东深圳 股权投资、投资管理 人民币197900万 100.00% -有限公司 及相关投资业务
(“集装箱控股”)
71成都中集交通装备 企业法人 四川成都 四川成都 化工液体罐车 人民币1500万 - 63.33%制造有限公司 和半挂车
(“成都交通装备”)
72陕西中集车辆产业园 企业法人 陕西咸阳 陕西咸阳 各类专用汽车生产 人民币8000万 - 63.33%投资开发有限公司
(“陕西车辆园”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 73中集模块化建筑 企业法人 广东江门 广东江门 股权投资、投资管 人民币13000万 - 100.00%投资有限公司 理房地产投资
(“模块化投资”)
74中集模块化建筑 企业法人 广东江门 广东江门 建筑模块化设计、 人民币5000万 - 87.40%设计研发有限公司 装饰工程设计
(“模块化研发”)
75中集冷链研究院 企业法人 山东青岛 山东青岛 标准海运冷藏箱、 人民币5000万 - 100.00%有限公司 特种冷藏箱
(“冷链研究院”)
76中集集团冷链 企业法人 山东青岛 山东青岛 实业投资、项目投资 人民币97900万 - 100.00%投资有限公司
(“冷链投资”)
77沈阳中集产业园 企业法人 辽宁沈阳 辽宁沈阳 投资管理、资 人民币5000万 - 63.33%投资开发有限公司 产受托管理
(“沈阳车辆园”)
78深圳中集天达物流 企业法人 广东深圳 广东深圳 自动化物流系统工程、 人民币6000万 - 38.04%系统工程有限公司 实时物流管理系统
(“天达物流”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 79东莞中集创新产 企业法人 广东东莞 广东东莞 投资创新产业园、房 人民币5000万 - 82.00%业园有限公司 地产开发和经营
(“东莞产业园”)
80浙江中集腾龙 企业法人 浙江衢州 浙江衢州 竹木制品的销售、竹 人民币600万 - 51.00%竹业有限公司 木技术研发、咨询
(“腾龙竹业”)
81广东新会中集模块化 企业法人 广东江门 广东江门 集成房屋、活动房屋、 人民币8000万 - 100.00%建筑有限公司 金属结构件的
(“新会模块化”) 生产、销售
82深圳中集新合程汽车 企业法人 广东深圳 广东深圳 供应链管理 人民币1000万 - 60.00%供应链管理有限公司
(“新合程”)
83上海新之途物流 企业法人 上海 上海 国际货物运输代理、 人民币1000万 - 100.00%有限公司 普通货物运输
(“上海新之途”)
84中集前海融资租赁 企业法人 广东深圳 广东深圳 融资租赁业务、租赁 美元8000万 - 100.00%(深圳)有限公司 交易咨询及担保
(“前海租赁”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 85沈阳中集物流装备 企业法人 辽宁沈阳 辽宁沈阳 物流装备的制造.研发.设计 人民币600万 - 100.00%有限公司 、销售.安装.及技术咨询
(“沈阳物流”)
86廊坊中集空港设备 企业法人 河北廊坊 河北廊坊 生产经营各种机场和港 人民币1000万 - 38.04%有限公司 口用机电设备产品
(“廊坊空港设备”)
87烟台铁中宝钢铁加工 企业法人 山东烟台 山东烟台 研发、加工桩腿结构 美元915.02万 - 65.00%贸易有限公司 件销售自产产品
(“烟台铁中宝”)
88青岛中集创新产业园 企业法人 山东青岛 山东青岛 房地产开发经营，物业管理 人民币1000万 - 82.00%发展有限公司 ，房地产信息咨询服务
(“青岛创新产业园”) 投资信息咨询服务
89安徽联合飞彩车辆 企业法人 安徽宣城 安徽宣城 专用车销售生产、 人民币15800万 - 66.24%有限公司 销售工程机械
(“联合飞彩”)
90天津振华集装箱服务 企业法人 天津 天津 国内及国际货物运输代理 人民币8576.13万 - 75.00%有限公司 业务及相关咨询服务
(“振华集装箱服务”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 91昆山中集物流自动化 企业法人 江苏昆山 江苏昆山 自动化物流系统航 人民币8000万 - 38.04%设备有限公司 空货物处理系统
(“昆山中集”)
92中集天达(龙岩)投资发 企业法人 福建龙岩 福建龙岩 停车场业的投资及资产管 人民币2000万 - 22.82%展有限公司 理、房地产开发经营
93齐格勒消防及救援车辆 企业法人 北京 北京 消防车、救援车及相关配 欧元150万 - 60.00%销售服务(北京) 件、机械设备货物进
有限公司 出口、代理进出口
(“齐格勒消防车”)
94深圳中集智能远望谷 企业法人 广东深圳 广东深圳 自动识别产品、射频识别系 人民币1000万 - 54.72%技术有限公司 统及产品、提供咨询服务
(“深圳远望谷”)
95深圳中集电商物流科技 企业法人 广东深圳 广东深圳 电子商务技术的平 人民币13784.46万 - 50.78%有限公司 台开发国内贸易
96中集圣达因低温装备 企业法人 江苏南通 江苏南通 低温装备、化工冶金 人民币2000万 - 70.83%南通有限公司 设备的制造、销售
(“圣达因南通”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 97东莞中集专用车有限 企业法人 广东东莞 广东东莞 开发、生产、销售专用车、改 人民币20000万 - 63.33%公司 装车、特种车半挂车系列
(“东莞中集专用车”)
98广东中集车辆产业园 企业法人 广东东莞 广东东莞 项目投资、房地产开发、 人民币3000万 - 63.33%投资开发有限公司 房屋及场地租赁和销售
(“广东车辆产业园”)
99振华（天津）供应链 企业法人 天津 天津 仓储服务；物流分拨、 人民币7947.50万 - 75.00%管理有限公司 配货、装卸、搬运
(“振华供应链管理”)
100 中集技术有限公司 企业法人 广东江门 广东江门 智能装备技术研发 人民币5000万 - 100.00%(“江门中集技术”) 投资办实业
101深圳中集车辆园投资 企业法人 广东深圳 广东深圳 投资管理、资产 人民币15250万 - 63.33%管理有限公司 受托管理
(“深圳车辆产业园”)
102中集现代物流发展 企业法人 天津 天津 国际、国内货运代理 人民币70000万100.00% -有限公司 报检业务
(“现代物流”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 103东莞南方中集物流装备 企业法人 广东东莞 广东东莞 制造、修理集装箱 人民币60000万 10.00% 90.00%制造有限公司 集装箱堆存业务
(“东莞南方中集”)
104宁波中集集装箱 企业法人 宁波 宁波 制造、生产及销售 人民币50000万 - 100.00%制造有限公司 集装箱
(“宁波集装箱制造”)
105深圳中集鹏丰创业 企业法人 深圳 深圳 股权投资 人民币5000万 - 100.00%投资有限公司
(“鹏丰创业投资”)
106深圳三华卓越 企业法人 深圳 深圳 投资控股 人民币3000万 - 66.24%投资有限公司
(“深圳三华卓越”)
107广东汇中达激光装备 企业法人 江门 江门 制造激光设备 人民币3180万 19.01% 80.99%有限公司
(“广东激光装备”)
108扬州中集宏宇 企业法人 扬州 扬州 房地产开发、房产销售 人民币2500万 - 82.00%置业有限公司 租赁，对酒店
(“扬州宏宇置业”) 进行投资
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 109扬州中集达宇 企业法人 扬州 扬州 房地产开发、房产销 人民币2500万 - 82.00%置业有限公司 售、租赁
(“扬州达宇置业”)
110扬州中集华宇酒店 企业法人 扬州 扬州 餐饮服务、企业管理 人民币3500万 - 82.00%投资有限公司 咨询、投资管理
(“扬州华宇酒店”)
111镇江中集润宇 企业法人 镇江 镇江 房地产开发经营、 人民币3000万 - 82.00%置业有限公司 销售、租赁
112郑州恒润能源 企业法人 郑州 郑州 资产管理 人民币4300万 - 66.00%有限责任公司
(“郑州恒润能源”)
113中集安瑞科投资控股 企业法人 深圳 深圳 投资控股 美元8000万 - 70.83%(深圳)有限公司
(“安瑞科深圳投资控股”)
114张家港中集圣达因 企业法人 张家港 张家港 深冷设备、石油化 人民币3000万 - 63.75%特种装备有限公司 工机械设备、金属制品
(“张家港圣达因 及零部件制造、加工、
特种装备”) 销售及相关技术服务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 115天津滨海新区弘信 企业法人 天津市 天津市 融租租赁 人民币2000万 - 51.00%博格融资租赁
有限公司
(“天津弘信博格”)
116深圳禾本科技 企业法人 深圳 深圳 销售、服务 人民币2000万 - 50.78%有限公司
(“禾本科技”)
117广州易栈信息科技 企业法人 广州 广州 销售、服务 人民币2000万 - 50.78%有限公司
(“易栈科技”)
118 太仓中集特种物流 企业法人 太仓 太仓 特种集装箱和标准集装箱 美元2000万 50.00% 50.00%装备有限公司 的生产和研发
（“太仓特种装备”）
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 119中集多式联运 企业法人 深圳 深圳 国际、国内货运代理 人民币8000万 100.00%发展有限公司 及供应链管理；
铁路干线运输
120中集凯通物流 企业法人 江苏南京 江苏南京 物流服务 人民币8000万 51.00%发展有限公司
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 121 CIMC Holdings 企业法人 英属 英属 投资控股 美元5万 - 100.00% (B.V.I.)Limited 维京群岛 维京群岛
(“中集控股”)
122 CIMC Tank Equipment 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币468万 - 100.00% Investment Holdings
Co., Ltd.
(“罐式投资”)
123 中集车辆(泰国)有限公司 企业法人 泰国 泰国 生产经营各 泰铢26000万 - 51.93%(“泰国车辆”) 种专用车
124 CIMC Vehicle Investment 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 美元1元 - 63.33% Holding Co., Ltd.
(“CIMC Vehicle”)
125 CIMC Europe BVBA 企业法人 比利时 比利时 投资控股 欧元 18550 - 100.00% (“BVBA”)
126 China International 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币200万100.00% - Marine Containers
(Hong Kong)Limited
(“中集香港”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 127 CIMC Burg B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元9万 - 100.00%(“博格”)
128 Tacoba Forestry Consultant 企业法人 苏里南 苏里南 木材购销 苏里南元300万 - 100.00% N.V (“Suriname”)
(“特高霸”)
129 Charm Wise Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 美元5万 - 100.00% (“Charm Wise”)
130 Gold Terrain Assets Limited 企业法人 英属维京群岛 英属维京群岛 投资控股 美元5万 - 100.00% (“GTA”)
131 Full Medal 企业法人 英属维京群岛 英属维京群岛 投资控股 美元5万 - 70.83% Holdings Ltd.
(“Full Medal”)
132 Charm Ray Holdings Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币1万元 - 70.83% (“Charm Ray”)
133 Charm Beat Enterprises 企业法人 英属维京群岛 英属维京群岛 投资控股 美元5万 - 63.33% Limited
(“Charm Beat”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 134 Sharp Vision 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币1元 - 100.00% Holdings Limited
(“Sharp Vision”)
135 Sound Winner 企业法人 英属维京群岛 英属维京群岛 投资控股 美元5万 - 70.83% Holdings Limited
(“Sound Winner”)
136 Grow Rapid Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币1元 - 100.00% (“Grow Rapid”)
137 Powerlead Holding Ltd. 企业法人 英属维京群岛 英属维京群岛 投资控股 美元10元 - 100.00% (“Powerlead”)
138 Cooperatie Vela U.A. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元7500万 - 70.83% 139 Vela Holding B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元9万 - 70.83% 140 CIMC Financial 企业法人 中国香港 中国香港 融资租赁 港币50万 - 100.00% Leasing(HK) Co Ltd.
141 CIMC Offshore 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币34286.02万 - 100.00% Holdings Limited
(“CIMC Offshore”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 142 Cooperatie CIMC U.A. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元2550万 99.00% 1.00% (“COOP”)
143 North Sea Rigs Holdings 企业法人 英属维京群岛 英属维京群岛 融资租赁项目公司 美元 6000 - 91.50% (“NSR”)
144 中集天达空港设备 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币100万 - 38.04%(香港)有限公司
(“天达香港”)
145 CIMC Development 企业法人 澳大利亚 澳大利亚 投资控股 澳元800万 - 100.00% (Australia)Pty Ltd
(“Development Australia”)
146 Beacon holdings Group Ltd 企业法人 英属维京群岛 英属维京群岛 融资租赁项目公司 美元 4900 - 100.00% (“Beacon holdings”)
147 Lihua Logistics Company 企业法人 香港 香港 物流 美元485万 - 75.00% Limited
(“Lihua”)
148 Beacon Pacific Group Ltd. 企业法人 英属维京群岛 英属维京群岛 融资租赁项目公司 美元4250万 - 100.00% (“Beacon Pacific”)
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 149 CIMC Holdings 企业法人 澳大利亚 澳大利亚 投资控股 澳元1171.4万 - 63.33% Australia Pty Ltd
(“Holdings Aus” )
150 CIMC Trailer 企业法人 波兰 波兰 投资控股 欧元300万 - 63.33% Poland SP Zoo
(“Trailer Poland
SP Zoo“)
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(2) 本集团无同一控制下企业合并取得的子公司
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
(i) 境内子公司
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 1洛阳中集凌宇汽 企业法人 河南洛阳 河南洛阳 生产销售客运汽车,罐 人民币10000万 - 47.50%车有限公司 式运输车辆及机械
(“中集凌宇”) 加工，进出口业务
2芜湖中集瑞江汽 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 开发生产和销售专用 人民币10000万 - 47.50%车有限公司 车，一般机械产
(“芜湖车辆”) 品及金属结构件
3梁山中集东岳 企业法人 山东梁山 山东梁山 生产、销售拌车、特 人民币9000万 - 47.50%车辆有限公司 种车及其零部件
(“梁山东岳”)
4青岛中集集装箱 企业法人 山东青岛 山东青岛 制造、修理集装箱,加 美元2784万 32.83% 67.17%制造有限公司 工制造相关机械部
(“青岛中集”) 件、结构件和设备
5青岛中集冷藏箱 企业法人 山东青岛 山东青岛 制造销售冷藏箱、冷藏车 美元8685万 9.48% 90.52%制造有限公司 车和保温车等冷藏保温
(“青岛冷箱”) 装置并提共相关服务
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 6天津中集北洋集 企业法人 天津 天津 制造销售集装箱、箱 美元1668.20万 47.50% 52.50%装箱有限公司 用车船、设备及
(“中集北洋”) 集装箱售后服务
7上海中集宝伟 企业法人 上海 上海 制造、销售集装箱 美元2850万 35.37% 59.37%工业有限公司 及相关技术咨询
(“上海宝伟”)
8中集车辆(山东) 企业法人 山东章丘 山东章丘 开发制造各类专用车 美元1893.01万 - 55.10%有限公司 及各种系列产品
(“山东车辆”)
9漳州中集集装箱 企业法人 福建漳州 福建漳州 制造、销售集装箱 美元2300万 65.00% 35.00%有限公司 及相关技术咨询
(“漳州中集”)
10扬州中集通华专 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 开发、生产、销售各种 人民币43430.08万 - 63.33%用车有限公司 专用车、改装车、特
(“扬州通华”) 种车、半挂车系列
11驻马店中集华骏 企业法人 河南驻马店 河南驻马店 专用车辆改装，销 人民币8534万 - 63.33%车辆有限公司 售各种汽车的
(“中集华骏”) 相关产品物料
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 12张家港中集圣达因 企业法人 江苏 江苏 开发制造安装深冷设备 人民币79553.20万 - 70.83%低温装备有限公司 张家港 张家港 、石油化工机械设备
(“圣达因”) 、罐箱、压力容器
13东华集装箱综合 企业法人 上海 上海 集装箱货物拆装箱、揽货 美元450万 - 70.00%服务有限公司 、分拨及报关业务
(“上海东华”) :集装箱修理、堆存等
14扬州通利冷藏集 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 制造销售冷藏箱、特种 美元3410万 75.00% 25.00%装箱有限公司 箱并提供相关技术
(“扬州通利”) 咨询、维修服务
15青岛恒丰物流 企业法人 山东青岛 山东青岛 集装箱仓储、推存 人民币2000万 - 80.00%有限公司 、拆装、装卸、
(“青岛恒丰”) 清洗、修理业务
16安瑞科蚌埠压缩 企业法人 安徽蚌埠 安徽蚌埠 制造销售压缩机 港币6080.84万 - 70.83%机有限公司 及相关产品
(“安瑞科蚌埠”)
17石家庄安瑞科气体 企业法人 河北石家庄 河北石家庄 制造销售压缩 美元3200万 - 70.83%机械有限公司 气体机械
(“安瑞科石家庄”)
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 18安瑞科廊坊能源装 企业法人 河北廊坊 河北廊坊 能源设备的 港币11500万 - 70.83%备集成有限公司 研制开发
(“安瑞科廊坊”)
19北京安瑞科新能源技 企业法人 北京 北京 能源设备的 港币4000万 - 70.83%术有限公司 研制开发
(“安瑞科北京”)
20中集安瑞科(荆门)能 企业法人 湖北荆门 湖北荆门 化工、燃气机械及设备 港币5000万 - 70.83%源装备有限公司 销售及售后服务
，节能源技术研发
21荆门宏图特种飞行器 企业法人 湖北荆门 湖北荆门 飞行器生产技术开发 人民币10000万 - 56.66%制造有限公司 销售，专用汽车、
(“荆门宏图”) 罐体和压力容器设
计、制造及销售
22宁国中集竹木制品 企业法人 安徽宁国 安徽宁国 生产和销售自产的胶合 美元130万 - 60.00%有限公司 板、地板、装饰板
(“宁国木业”) 及相关竹木制品;
收购生产用的竹木
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 23烟台中集来福士 企业法人 山东烟台 山东烟台 建造大型船坞；设计制造 人民币229119万 - 97.89%海洋工程有限公司 各类船舶；生产销售
(“烟台中集来福士”) 各种压力容器及海上
石油工程设施等
24烟台中集莱佛士 企业法人 山东烟台 山东烟台 涉及、建造和修理各种 人民币12598万 - 83.47%船业有限公司 船舶及与之配套舾装
(“烟台中集船业”) 件、生产销售各种压
力容器、海上石油工
程设施、管道及各
钢结构混凝土产品
25海阳中集来福士 企业法人 山东海阳 山东海阳 建造大型船坞；设计制 人民币20000万 - 97.89%海洋工程有限公司 造各类船舶；生产销
(“海阳中集来福士”) 售各种压力容器及海
上石油工程设施等
26龙口中集来福士 企业法人 山东龙口 山东龙口 海洋工程建设和 人民币29000万 - 97.89%海洋工程有限公司 工程物资供应
(“龙口中集来福士”)
27山东万事达专用汽车 企业法人 山东济宁 山东济宁 生产销售拌车、特 人民币2200万 - 47.50%制造有限公司 种车及其零部件
(“山东万事达”)
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 28民航协发机场设备 企业法人 北京 北京 机场摆渡车 人民币2500万 - 26.63%制造有限公司
(“民航协发”)
29阳江市上东富日房地 企业法人 广东阳江 广东阳江 房地产开发经营、房地 人民币1000万 - 49.20%产开发有限公司 产策划咨询建筑材料
(“阳江富日”) 销售及室内装修工程
30南京扬子石油化工设计工程有限责任公司企业法人 江苏南京 江苏南京 石油化工为主的工程 人民币8800万 - 70.83%(“扬子石化”)
31振华物流集团 企业法人 天津 天津 天津港集装箱及杂货 美元5159.60万 - 75.00%有限公司 集散运输、修箱
(“振华集团”)
32厦门弘信博格融资 企业法人 福建厦门 福建厦门 融资租赁业务、 美元2130万 - 51.00%租赁有限公司 租赁业务
(“弘信博格”)
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 33天津振华海晶物流 企业法人 天津 天津 仓储设施建设、经营 人民币14500万 - 45.00%有限公司 集装箱中转站经营
(“振华海晶”)
34天津振华国际物 企业法人 天津 天津 无船承运、货物运输代理 人民币13397万 - 75.00%流运输有限公司
(“振华国际物流”)
35山东振华物流 企业法人 山东青岛 山东青岛 普通货运、危险货物运输 美元915万 - 75.00%有限公司
(“山东振华物流”)
36天津振华报关行 企业法人 天津 天津 报关及相关咨询、服务业务 人民币1251.64万 - 75.00%有限公司
(“天津报关行”)
37振华国际船务代理 企业法人 山东青岛 山东青岛 国际船舶代理业务 人民币1000万 - 75.00%(青岛)有限公司
(“青岛船代”)
38天津振华国际船舶 企业法人 天津 天津 国际船舶代理业务 人民币1000万 - 75.00%代理有限公司
(“天津船代”)
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 39上海振华国际船务代 企业法人 上海 上海 国际船舶代理业务 人民币1000万 - 75.00%理有限公司
(“上海船代”)
40振华东疆(天津) 企业法人 天津 天津 普通货运、货物专用运输 人民币5000万 - 75.00%有限公司
(“振华东疆(天津)”)
41天津振华国际贸易保 企业法人 天津 天津 货物运输代理服务 人民币562.88万 - 75.00%税仓储有限公司
(“天津振华保税区”)
42山东万事达物流 企业法人 山东济宁 山东济宁 物流配送、汽车、专用 人民币4400万 - 47.50%有限公司 汽车、农用车、汽
(“万事达物流”) 车及农用车配件
43柏坚货柜机械维修 企业法人 广东深圳 广东深圳 提供集装箱及船舶的维 港币750万 - 70.00%(深圳)有限公司 修服务及相关的技
(“深圳柏坚货柜”) 术咨询服务
44柏坚货柜机械维修 企业法人 上海 上海 集装箱、船舶及其零 美元51.3万 - 70.00%(上海)有限公司 部件的机械维修、
(“上海柏坚货柜”) 保养
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 45天津港保税区凯昌石油 企业法人 天津 天津 石油制品销售 人民币3000万 - 45.00%销售有限公司 仓储销售
(“凯昌石油”)
46集瑞联合卡车营销服务 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 销售及代理销售各类重型卡 人民币15000万 - 66.24%有限公司 车专用车、工程机械、汽
(“集瑞营销服务”) 车底盘发动机及零部件
47佳景科技有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 汽车及零部件产品为主的 人民币1000万 - 66.24%(“佳景科技”) 工业设计和新技术开发
48芜湖幸福地产有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 销售及代理销售各类重型卡 人民币2500万 - 43.20%(“芜湖幸福地产”) 车专用车、工程机械
49瑞集物流(芜湖)有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 销售及代理销售各类重型卡 人民币2049.21万 - 83.12%(“瑞集物流”) 车专用车、工程机械
50集瑞联合重工有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 销售及代理销售各类重型卡 人民币157000万 66.24% -(“联合重工”) 车专用车、工程机械
51安徽飞彩(集团) 企业法人 安徽宣城 安徽宣城 农用运输车及其配件、农机 人民币15800万 - 66.24%有限公司 、及其配件的制造和销售
(“安徽飞彩集团”)
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财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 52辽宁中集哈深冷气体 企业法人 辽宁 辽宁 天然气液化装置、煤层气 人民币5000万 - 42.50%液化设备有限公司 液化设备设备及辅助设备
(“辽宁哈深冷”) 的设计、生产、销售
53中世运(北京)投资 企业法人 北京 北京 投资管理；资产管理； 人民币3500万 - 50.00%有限公司 投资咨询；企业管理
(“北京中世运投资”)
54中世运（北京）国际 企业法人 北京 北京 海上国际货物运输 人民币3000万 - 50.00%物流有限公司 代理业务
(“北京中世运投国际物流”)
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 55 CIMC Rolling Stock 企业法人 澳大利亚 澳大利亚 销售车辆 澳元 50000 - 63.33% Australia Pty Ltd.
(“澳洲中集”)
56中集安瑞科控股有限公司 企业法人 开曼群岛 开曼群岛 投资控股 1,936,748,088 - 70.83%(“安瑞科”) 每股0.01港币
57 Burg Industries B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元 841267 - 100.00% 58 CIMC ENRIC Tank 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元1404万 - 70.83% and Process B.V.
59 Ziemann Holvrieka B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 销售罐式设备 欧元13.62万 - 70.83% 60 Ziemann Holvrieka 企业法人 荷兰 荷兰 生产、装配、销 欧元 682,500 - 70.83% International B.V. 售罐式设备
61 Pteris Global 企业法人 馬來西亞 馬來西亞 销售服务 马来西亚林吉特800万 - 54.34% Sdn. Bhd
(“Pteris Global Sdn. Bhd”)
62 Noordkoel B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 销售罐式设备 欧元50万 - 70.83%
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 63 Beheermaatschappij 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元 123155.95 - 100.00% Burg B.V.
64 Burg Carrosserie B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 生产道路运输车辆 欧元 18151.21 - 63.33% 65 Exploitatiemaatschappij 企业法人 荷兰 荷兰 道路运输车辆贸易 欧元 15925 - 63.33% Intraprogres B.V 、融资及租赁
66 Hobur Twente B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 生产、销售石油、 欧元 45378.02 - 100.00%天然气罐式设备
67 Burg Service B.V. 企业法人 荷兰 荷兰 道路运输车辆、罐 欧元15万 - 70.83%式设备的装配
68 LAG Trailers N.V. 企业法人 比利时 比利时 生产挂车 欧元 3245000 - 63.33% 69 Ziemann Holvrieka N.V. 企业法人 比利时 比利时 生产罐式设备 欧元99.16万 - 70.83% 70 Imm oburg N.V. 企业法人 比利时 比利时 生产道路运输车辆 欧元 248000 - 63.33% 71 Ziemann Holvrieka A/S 企业法人 丹麦 丹麦 生产罐式设备 丹麦克朗100万 - 70.83%
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 72 Direct Chassis LLC 企业法人 美国 美国 生产、销售各 美元1000万 63.33% (“DCEC”) 种专用车 - 73 CIMC TGE Gas investments SA 企业法人 卢森堡 卢森堡 投资控股 欧元5万 - 60.00% (“TGESA”)
74 TGE Gas Engineering GmbH 企业法人 德国 德国 在LNG、LPG及其他石 欧元100万 - 60.00% (“TGE Gas”) 油化工气体的存贮、处
理领域，为客户提供
EP+CS(设计、采购和
建造监工)等技术
75 CIMC Raffles Offshore 企业法人 新加坡 新加坡 为离岸石油和天然气市场 新加坡元 594,416,915 - 100.00% (Singapore)Limited 建造各种船舶，包括自 及
(“中集来福士”) 升式钻井平台、半潜式 美元 303,122,013
钻井平台、浮式生产储
油卸油船(FPSO)、
浮式储油船(FSO)
76 CIMC Raffles Investments Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币 2 - 100.00% 77 CIMC Raffles Leasing Pte.Ltd. 企业法人 新加坡 新加坡 海洋船舶租赁经营 新加坡元 2 - 100.00%
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 78 Caspian Driller Pte. Ltd. 企业法人 新加坡 新加坡 海洋船舶租赁经营 美元3000万 - 100.00% 79 Technodyne International Limited 企业法人 英国 英国 能源设备的研制开发 英镑1元 - 60.00% (“Technodyne”)
80 Gadidae AB. 企业法人 瑞典 瑞典 投资控股 瑞典克朗 1000000 - 100.00% 81 Perfect Victor Investments Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 美元 1 - 100.00% (“Perfect Victor”)
82 Ziemann Holvrieka GmbH 企业法人 德国 德国 生产、销售及设计 欧元1600万 - 70.83% (“Ziemann Group”) 啤酒发酵设备及
服务
83 A lbert Ziegler GmbH 企业法人 德国 德国 生产消防及救援车辆 欧元1354.30万 - 60.00% (“Ziegler”) 及器材
84 Bassoe Technology AB 企业法人 瑞典 瑞典 海洋工程设计 瑞典克朗 1000000 - 90.00% (“Bassoe”)
85 CIMC MBS LIMITED 企业法人 英国 英国 投资控股 英镑 3884303 - 80.00% (“Verbus Systems”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 86振华物流(香港)有限公司 企业法人 香港 香港 物流 美元660万 - 75.00%(“振华香港”)
87 CIMC Australia Road Transport 企业法人 澳大利亚 澳大利亚 投资控股 澳元830万 - 63.33% Equipment Pty Ltd
(“CARTE”)
88栢坚国际控股有限公司 企业法人 香港 香港 投资控股 港币1000万 - 70.00%(“柏坚国际控股”)
89栢坚货柜机械维修有限公司 企业法人 香港 香港 集装箱修复和翻 港币500万 - 70.00%(“香港柏坚货柜”) 新,集装箱贸易
90 Pteris Global Ltd 企业法人 新加坡 新加坡 投资控股 股本 322,947,152 - 54.34% 91 Techman (Hong Kong) 企业法人 香港 香港 投资控股 港币 - 54.34% Limited 45074.90万
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
持股子公司全称 法人类别 注册地 主要 业务性质及经营范围 已发行股本及债券信息 比例经营地 直接 间接 92 Retlan Manufacturing 企业法人 英国 英国 生产侧帘车、平板车等 692,041 ordinary shares 63.33% Limited 半挂车
93 Briggs Group Limited 企业法人 英国 英国 啤酒、蒸馏、制药、 英镑5万 70.83%酵母、生物燃料等
行业提供工程设计
和部分关键装备
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(4) 本期发生重大对子公司股权的部分处置(未丧失控制权)
本期未发生重大对子公司股权的处置(未丧失控制权)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
2、 在合营企业和联营企业中的权益
(1) 重要合营企业和联营企业的基础信息
对集团活动是否
主要经营地 注册地 业务性质 具有战略性 持股比例-直接 持股比例-间接合营企业–
日邮振华 天津 天津 物流辅助业务 否 - 38.25%上海三艾尔 上海 上海 物流辅助业务 否 - 38.25%生产、销售重型发
玉柴联合动力 安徽芜湖 安徽芜湖 动机及其零部件 是 - 33.12%联营企业–
利华能源 河北霸州 河北霸州 燃气储运业务 否 - 15.58%上海丰扬 上海 上海 房地产业务 是 - 40.00%陆地和海洋钻井
TSC 休斯顿(美国) 开曼群岛 平台业务 是 - 13.42%加华海运 香港 香港 物流辅助业务 否 - 30.00%中国消防 成都 开曼群岛 消防设备 是 - 30.00%本集团对上述股权投资均采用权益法核算。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
2、 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(2) 合营企业和联营企业发生的超额亏损
本期无合营企业或联营企业发生超额亏损。
七、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本期无未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易
1、 本公司无控股母公司。
2、 本公司子公司情况参见附注六、1。
3、 本公司的合营和联营企业情况参见附注六、2。
除附注六中已披露的重要合营和联营企业的情况外，其余与本集团发生关联交易的其他合营企业和联营企业的情况如下：
主要 对集团活动是持股比例持股比例经营地 注册地 业务性质 否具有战略性 -直接 -间接合营企业–
上海柏坚 上海 上海 集装箱维修业务 否 - 35.00%上海申毅 上海 上海 汽车零部件业务 否 - 15.83%大连集龙 大连 大连 货柜维修业务 否 - 50.00%天津金狮 天津 天津 集装箱维修业务 否 - 35.00%川崎振华 天津 天津 物流辅助服务 否 - 38.25%广西南方物流 南宁 南宁 物流服务 否 - 50.00%超酷制冷 上海 上海 制冷设备业务 否 - 38.89%青岛捷丰 青岛 青岛 货柜维修业务 否 - 35.00%联营企业–
Marine Subsea& Consafe Limited 塞浦路斯 塞浦路斯 海工相关业务 否 - 40.00%上海厢通汽车零部件有限公司 上海 上海 汽车零部件业务 否 - 16.62%南通新洋环保板业有限公司 南通 南通 环保板业务 否 - 20.00%厦门中集 厦门 厦门 集装箱服务业务 否 - 45.00%大连集龙物流 大连 大连 物流服务 否 - 30.00%宁波北仑 宁波 宁波 集装箱服务业务 否 - 21.00%徐州中集木业有限公司 徐州 徐州 木业 否 - 35.00%新洋木业 香港 香港 木业 否 - 20.00%森矩科技 江门 江门 材料业务 否 - 25.33%宁夏长明天然气开发有限公司 宁夏 宁夏 天然气液化业务 否 - 29.00%
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八、 关联方关系及其交易(续)
4、 其他关联方情况
其他关联方名称关联关系
Florens Container Corporation S.A. 重要股东的子公司
Florens Maritime Limited 重要股东的子公司
招商局地产控股股份有限公司 重要股东的子公司
Gasfin Investment S.A 子公司的少数股东
COSCO Container Industries Limited 本公司重要股东
招商国际(中集)投资有限公司 本公司重要股东
陕西重型汽车有限公司 子公司的少数股东
日本住友商事株式会社 子公司的少数股东
顺德富日房地产投资有限公司 子公司的少数股东
天津港国际物流发展有限公司 子公司的少数股东
Frigstad Deepwater Holding Limited 子公司的少数股东
Eighty Eight Dragons Limited 子公司的少数股东
Quercus Limited 子公司的少数股东
Shiny Laburnum Limited 子公司的少数股东
Inland Services B.V. (Netherlands) 子公司的少数股东
Asahi Trading Co.,Ltd 子公司的少数股东
芜湖泰瑞汽车有限公司 子公司的少数股东
顺德比诺阳光房地产有限公司 子公司的少数股东
注：重要股东是指持有本公司5%(含5%)以上股份的股东。
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八、 关联方及关联交易(续)
5、 关联交易情况
下列与关联方进行的交易是按一般正常商业条款或按相关协议进行并遵循一般非关联方交易的审批程序。
(1) 采购商品/接受劳务
本集团
2016年1-6月 2015年1-6月关联方 关联交易类型 金额 金额玉柴联合动力 采购商品 1 40,744 1 75,989 TSC 采购商品 3 43 1 3,053徐州中集木业有限公司 采购商品 1 44 - Asahi Trading Co.,Ltd 采购商品 2 3,053 1 6,498陕西重型汽车有限公司 采购商品 2 8,966 2 00日本住友商事株式会社 采购商品 1 68 -其他关联方 采购商品 5,469 7 53,465小计 采购商品 1 98,887 9 59,205其他关联方 接受劳务 1 0,913 1 4本公司
本公司董事、监事及及高级管理人员薪酬详见附注八、5(4)。
(2) 出售商品/提供劳务
本集团
2016年1-6月 2015年1-6月关联方 关联交易类型 金额 金额 Florens Maritime Limited 销售商品 6 6,874 4 85,396 Florens Container Corporation S.A. 销售商品 5 2 3 22,290日本住友商事株式会社 销售商品 9 9,554 1 3,033陕西重型汽车有限公司 销售商品 3 8,242 8 0,804日邮振华 销售商品 9 84 -广西南方物流 销售商品 4 ,516 -其他关联方 销售商品 6 ,119 2 ,056小计 销售商品 2 16,341 9 03,579其他关联方 提供劳务 1 0,352 4 73
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八、 关联方及关联交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(3) 关联方资金拆借
本集团
2016年度1-6
关联方 拆借金额 起始日 到期日 月确认的利 说明
息收入/支出
拆入
Gasfin Investment S.A. 41,958 2008年9月19日 到期日未约定 868 同比例股东经营借款 Eighty Eight Dragons Limited - 2013年12月27日 已还 2,573 同比例股东经营借款 Quercus Limited - 2013年12月27日 已还 2,748 同比例股东经营借款 Shiny Laburnum Limited - 2013年12月27日 已还 17 同比例股东经营借款顺德富日房地产投资有限公司 56,237 2012年4月12日 到期日未约定 - 股东经营借款顺德比诺阳光房地产有限公司 43,850 2012年4月12日 到期日未约定 - 股东经营借款 142,045
拆出
上海丰扬 34,204 2007年12月25日 到期日未约定 - 同比例股东经营借款新洋木业 18,000 2006年06月20日 到期日未约定 661 同比例股东经营借款 Marine Subsea& Consafe Limited 303,371 2007年12月01日 到期日未约定 - 股东经营借款2016年1月5日、 2017年1月5日、
南通新洋环保板业有限公司 18,000 2016年2月26日和 2017年2月24日和 672 同比例股东经营借款2016年3月31日 2017年3月31日
Frigstad Deepwater Holding Limited 163,525 2013年4月16日 到期日未约定 - 同比例股东经营借款其他关联方 6,630 163
543,730
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方及关联交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易
(i) 本公司于2010年9月28日起实行一项股份期权计划(详见附注九)。截止至2016年6月30日，关键管理人员持有的未行使的期权情况如下：
姓名 职务 获授期权数量(万份)麦伯良 总裁、执行董事 285吴发沛 副总裁 75李胤辉 副总裁 75于亚 副总裁 65刘学斌 副总裁 99.7张宝清 副总裁 75高翔 副总裁 37.5金建隆 财务管理部总经理 64于玉群 董事会秘书 75合计 851.2本公司部分关键管理人员除获授予上述本公司期权外，还获授予本公司子公司安瑞科期权。截止至2016年6月30日，该等关键管理人员持有的未行使安瑞科期权情况如下：
姓名 职务 获授期权数量(万份)吴发沛 副总裁 50于亚 副总裁 25高翔 副总裁 190金建隆 财务管理部总经理 140于玉群 董事会秘书 129.8合计 534.8注：经本公司第七届董事会2016年度第二次会议审议，曾北华女士因任期满离任，同时聘任杨榕女士为本公司资金管理部总经理。截止2016年6月30日，曾北华女士持有本公司75万份未行使的期权以及安瑞科300万份未行使的期权。
有关上述获授予股份期权于授予日的公允价值信息载于附注九。
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八、 关联方及关联交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬
2016年1-6月董事、监事及高级管理人员的薪酬如下：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
养老金计划供
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 奖金入职奖金房屋津贴其他福利 合计款
董事
王宏 - - - - - - - -张良 注释(i) - - - - - - - -王宇航 注释(ii) - - - - - - - -麦伯良 - 1,310 30 - - 192 15 1,547吴树雄 注释(i) - - - - - - - -王志贤 注释(iii) - - - - - - - -刘冲 注释(ii) - - - - - - - -潘承伟 100 - - - - - - 100王桂埙 100 - - - - - - 100李科浚 注释(i) - - - - - - - -潘正启 注释(ii) 17 - - - - - - 17小计 217 1,310 30 - - 192 15 1,764
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方及关联交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)
2016年1-6月董事、监事及高级管理人员的薪酬如下(续)：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
养老金计划供
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 奖金入职奖金房屋津贴其他福利 合计款
监事
何家乐 注释(iii) - - - - - - - -熊波 - 88 19 54 - - 6 167林鋈鎏 注释(iii) - - - - - - - -张铭文 注释(iii) - - - - - - - -小计 - 88 19 54 - - 6 167注释(i)：于2016年5月31日，经本公司2015年度股东大会批准，张良先生、吴树雄先生、李科浚先生因任期满离任。
注释(ii)：于2016年5月31日，经本公司2015年度股东大会批准，王宇航先生被董事会建议委任为第八届董事会副董事长、非执行董事，刘冲先生被委任为第八届董事会非执行董事，潘正启先生被委任为第八届董事会独立非执行董事。
注释(iii)：于2016年5月31日，经本公司2015年度股东大会批准，王志贤先生、何家乐先生因任期满离任，王志贤先生被董事会建议委任为第八届董事会非执行董事，林鋈鎏先生、张铭文先生被监事会建议委任为第八届监事会股东代表监事。
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方及关联交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)
2016年1-6月董事、监事及高级管理人员的薪酬如下(续)：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
养老金计划供
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 奖金入职奖金房屋津贴其他福利 合计款
其他高级管理人员
吴发沛 - 662 52 600 - - 15 1 ,329李胤辉 - 662 51 600 - - 15 1 ,328刘学斌 - 689 52 600 - - 15 1 ,356张宝清 - 662 51 600 - - 15 1 ,328于亚 - 662 - 600 - - - 1 ,262高翔 - 669 45 - - - 11 7 25金建隆 - 637 - 600 - - - 1 ,237曾北华 注释(iv) - 317 - 300 - - - 6 17杨榕 注释(iv) - 200 11 660 - - 7 8 78于玉群 - 630 30 - - - 7 6 67小计 - 5,790 292 4,560 - - 85 1 0,727合计 217 7,188 341 4,614 - 192 106 1 2,658注释(iv)：经本公司第七届董事会2016年度第二次会议审议，曾北华女士因任期满离任，同时聘任杨榕女士为本公司资金管理部总经理。
2016年1-6月本集团薪酬最高的前五位已反映在上表中。
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方及关联交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)
2015年1-6月董事、监事及高级管理人员的薪酬如下：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
养老金计划
姓名 董事薪金酬金工资及补贴 奖金入职奖金房屋津贴其他福利 合计供款
董事
李建红 - - - - - - - -张良 - - - - - - - -王宏 - - - - - - - -麦伯良 - 1,310 20 3,284 - - 13 4,627吴树雄 - - - - - - - -王桂埙 100 - - - - - - 100李科浚 注释(v) 83 - - - - - - 83潘承伟 100 - - - - - - 100小计 283 1,310 20 3,284 - - 13 4,910
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自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方及关联交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)
2015年1-6月董事、监事及高级管理人员的薪酬如下(续)：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
养老金计划供
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 奖金入职奖金房屋津贴其他福利 合计款
监事
王志贤 注释(vi) - - - - - - - -黄倩如 注释(vi) - - - - - - - -何家乐 - - - - - - - -熊波 - 85 15 54 - - 6 160小计 - 85 15 54 - - 6 160注释(v)：李科浚先生于2015年6月8日担任本公司董事。
注释(vi)：黄倩如女士于2015年2月，因工作变动原因辞去本公司监事职务，王志贤先生被监事会建议委任为第七届监事会股东代表监事。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方及关联交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)
2015年1-6月董事、监事及高级管理人员的薪酬如下(续)：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
养老金计划供
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 奖金入职奖金房屋津贴其他福利 合计款
其他高级管理人员
吴发沛 - 612 25 600 - - 13 1,250李胤辉 - 461 24 600 - - 13 1,098刘学斌 - 669 25 244 - - 13 951张宝清 - 640 24 - - - 13 677于亚 - 669 13 600 - - 8 1,290金建隆 - 562 - 600 - - - 1,162曾北华 - 568 - 600 - - - 1,168于玉群 - 630 20 2,051 - - 13 2,714小计 - 4,811 131 5,295 - - 73 10,310合计 283 6,206 166 8,633 - - 92 15,3802015年1-6月本集团薪酬最高的前五位已反映在上表中。
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5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)
其他福利主要包括住房公积金、养老保险、医疗保险等。
(iii) 董事的终止福利
2016年1-6月，本公司及本公司之子公司无就提前终止委任董事做出的补偿(2015年1-6月：无)。
(iv) 就获得董事服务而向第三方支付的对价
于2016年1-6月，本公司无就获得董事服务而向第三方支付的对价(2015年1-6月：无)。
(v) 向董事、受董事控制的法人及董事的关连人士提供的贷款、准贷款和其他交易
于2016年6月30日，本公司无向董事、受董事控制的法人及董事的关连人士提供的贷款、准贷款及担保(2015年12月31日：无)。
(vi) 董事在交易、安排或合同中的重大权益
2016年1-6月，本公司没有签订任何与本集团之业务相关而本公司的董事直接或间接在其中拥有重大权益的重要交易、安排或合同。(2015年1-6月：无)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方及关联交易(续)
6、 关联方应收应付款项
应收账款详见附注四、4。
其他应收款详见附注四、5。
预付款项详见附注四、6。
其他非流动资产详见附注四、21。
应付账款详见附注四、27。
其他应付款详见附注四、33。
预收款项详见附注四、28。
7、 关联方承诺
于2016年6月30日，本集团无已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。
九、 股份支付
1、 股份支付总体情况
|||
|-|-|
|本集团本期授予的各项权益工具总额|本公司及安瑞科本期授予的期权总额为0股。|
|本集团本期行权的各项权益工具总额|本公司本期行权总额为540千股，安瑞科本期行权总额为1,121千股。|
|本集团本期失效的各项权益工具总额|本公司本期失效及作废的总额为0股，安瑞科本期失效的总额为0股。|
|本集团期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限|1. 安瑞科分别于2009年度、2011年度和2014年度授予的以权益结算的股份期权：行权价格分别为港币 4 元、2.48 元和11.24元，合同剩余期限分别为3.33年、5.32年和7.94年。2. 本公司分别于 2010 年度和 2011 年度授予的以权益结算的股份期权：行权价格分别为人民币 10.55 元（调整后）及16.08元（调整后），合同剩余期限均为4.24年。|
|本集团期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|无|

本期发生的股份支付费用如下：
2016年1-6月 2015年1-6月以权益结算的股份支付 19,889 31,665
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九、 股份支付(续)
2、 以权益结算的股份支付情况
(1) 安瑞科股份支付情况
根据本公司子公司安瑞科股东大会于2009年11月11日审议批准，实行一项股份期权计划。据此，该公司董事获授权酌情授予该公司高级管理人员及其他职工无需支付对价获得股份期权，以认购该公司股份。
股份期权的权利在授予日起一年后可行权50%，满两年后可行权100%。每项股份期权赋予持有人认购一股该公司普通股的权利。授予数量为4,375万份，行权价格为每份港币4元。
根据本公司子公司安瑞科股东大会于 2011年 10月 28日审议批准，实行一项股份期权计划。据此，该公司董事获授权酌情授予该公司高级管理人员及其他职工无需支付对价获得股份期权，以认购该公司股份。股份期权的权利在授予日起一年后可行权40%，满两年后可行权70%，满三年后可行权100%。每项股份期权赋予持有人认购一股该公司普通股的权利。授予数量为3,820万份，行权价格为每份港币2.48元。
根据本公司子公司安瑞科股东大会于2014年6月5日审议批准，实行一项股份期权计划。据此，该公司董事获授权酌情授予该公司高级管理人员及其他职工无需支付对价获得股份期权，以认购该公司股份。
股份期权的权利在授予日起两年后可行权40%，满三年后可行权70%，满四年后可行权100%。每项股份期权赋予持有人认购一股该公司普通股的权利。授予数量为 3,842万份，行权价格为每份港币 11.24元。
安瑞科期权变动如下：
2016年6月30日 2015年度千股 千股期初数量 86,599 90,863本期新授予期权 - -本期行权 (1,121) (4,144)本期作废 (1,680) (120)本期失效 - -期末数量 83,798 86,599
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
九、 股份支付(续)
2、 以权益结算的股份支付情况(续)
(2) 本公司股份支付情况
本公司股东大会于2010年9月28日审议批准，实行一项股份期权计划。据此，本公司董事获授权酌情授予本公司高级管理人员及其他职工无需支付对价获得股份期权，以认购本公司股份。该股份期权计划的有效期为自股份期权首次授权日起十年。股份期权的权利分两期行权：第一个行权期自授予日起24个月后的首个交易日至授予日起 48个月内的最后一个交易日，可以行权不超过获授期权总量25%的股份期权，第二个行权期自授权日起48个月后的首个交易日至本计划的最后一个交易日，可以行权不超过获授期权总量75%的股份期权。每项股份期权赋予持有人认购一股该公司普通股的权利。另外，股票期权持有人行使股票期权还必须同时满足如下全部条件：
(a) 股票期权持有人上一年度考核合格。
(b) 行权前一年度公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润较其上年增长不低于6%；
行权前一年度公司扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率不低于10%。
(c) 股票期权等待期内，各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授权日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。
授予股份期权总数为 6,000万份，其中首次授予数量为 5,400万份，行权价格为每份人民币 12.39元；
其余600万份股份期权作为预留期权。
由于本公司于2011年5月31日、2012年6月21日、2013年6月28日、2014年6月27日、2015年7月29日和2016年5月31日向普通股东分别派发现金股利每股人民币0.35元、0.46元、0.23元、0.27元、0.31元和0.22元，本公司董事会按照上述股份期权计划的规定，在本公司2010、2011、2012、2013、2014年度和2015年度分红派息方案实施后，对上述2010年9月28日授予的5,400万份股份期权行权价格进行相应的调整，调整后的股份期权行权价格为每份人民币10.55元。
本公司股东大会于2011年9月22日审议批准，授予2010年9月28日本公司股东大会批准的股份期权计划中的600万份预留股份期权，行权价格为每股人民币17.57元。在本公司2011年度、2012年度、2013年度、2014年度和2015年度向普通股东分别派发现金股利每股人民币0.46元、0.23元、0.27元、0.31元和0.22元分红派息方案实施后，上述期权行权价格调整为人民币16.08元。
本公司期权变动如下：
2016年6月30日 2015年度千股 千股期初数量 25,986 46,259本期行权 (540) (19,095)本期作废 - (1,103)本年失效 - (75)期末数量 25,446 25,986
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九、 股份支付(续)
2、 以权益结算的股份支付情况(续)
(3) 中集天宇的股份支付
于2013年，本集团的下属子公司中集天宇实施了一项股权信托计划，由参与该计划的员工筹集信托基金，通过长安国际信托有限公司向中集天宇直接控股公司中集申发购买中集天宇8%的股权，据此，参与该信托计划的中集天宇员工通过该种方式持有中集天宇8%的股权。
由于中集天宇为非上市公司，股份流通性较低，且该股权信托计划退出机制限制较大，其股份支付的公允价值较低，因此，对该股权信托计划，本集团并没有确认相应的股份支付费用。
(4) 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法如下：
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
本期估计与上年估计无重大差异。
于2016年06月30日，资本公积中确认以权益结算的股份支付的累计金额 4 13,240本期以权益结算的股份支付确认的费用总额
其中：-本公司股份支付 --安瑞科股份支付 19,889 19,8893、 以现金结算的股份支付情况
根据本集团之子公司中集来福士董事会于2011年9月27日通过《股票增值权激励计划(草案)修订稿》，采用股票增值权工具，以本公司股份为虚拟标的股票，在满足中集来福士业绩考核标准的前提下，由中集来福士以现金方式支付行权价格与兑付价格之间的差额，该差额即为激励额度。
该计划的激励对象范围：中集来福士及其子公司/联营公司聘任的非中国国籍的高层管理人员及董事会认为对公司有特殊贡献的其他人员，该次计划的激励对象合计4人，总计授予76万份股票增值权。
该计划带有条件条款，包括对参与计划员工的工作考核结果、违法违纪行为、本集团的业绩标准进行的规定。
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九、 股份支付(续)
3、 以现金结算的股份支付情况(续)
所授予的股票增值权自股票增值权授权日满两年后，在满足行权条件的前提下，激励对象可对获授的股票增值权分两期行权：
(1) 第一个行权期为自授权日起 24个月后的首个交易日至授权日起 48个月内的最后一个交易日，可以行权不超过获授期权总量25%的股票增值权；
(2) 第二个行权期为自授权日起48个月后的首个交易日至本计划的最后一个交易日，可以行权不超过获授期权总量75%的股票增值权。
在每一个行权期中，如果激励对象符合行权条件，但在该行权期内未将获授的可在该行权期内行权的期权全部行权的，则该行权期结束后未行权的该部分期权由公司注销。
在每一个行权期中，如果激励对象不符合行权条件，则在该行权期结束后激励对象获授的应在该行权期内行权的期权由公司注销。
于2016年6月30日，负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额为人民币零元，本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额为人民币零元。
以现金支付的期权数量变动为无。
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十、 或有事项
1、 或有负债
本集团子公司中集来福士与船东签订钻井平台建造合同涉及延迟交付赔偿的条款。对于部分合同，管理层预计相关延期交付赔偿风险较高，故管理层根据合同条款约定的日金额及最可能的延期赔付天数计提相关的预计负债8,225,000美元(折合人民币54,542,000元)。
本集团子公司扬州中集通华专用车有限公司为某些客户以按揭贷款方式购买搅拌车提供担保，客户付款严重逾期，管理层预计很可能代客户偿还银行贷款，因此计提相关预计负债人民币26,530,000元。
2、 对外提供担保
本集团的子公司车辆集团与交通银行、招商银行及中国光大银行开展车辆买方信贷业务并签署车辆贷款保证合同，为相关银行给予车辆集团及其控股子公司之经销商及客户购买车辆产品的融资提供信用担保。
于2016年6月30日，经本公司董事会同意，由车辆集团及其控股子公司提供担保的经销商及客户融资款项共计人民币约996,400,000元(2015年12月31日：人民币809,315,000元)。
本集团的子公司中集来福士为其客户提供船舶租赁担保。于 2016年 6月 30日，担保额合计人民币约477,500,000元。
本集团的子公司扬州昊宇、阳江富日及扬州中集达宇置业有限公司为商品房承购人提供抵押贷款担保。
于2016年6月30日，担保额合计为人民币约450,599,000元(2015年12月31日：人民币537,417,000元)。
3、 已开具未入账的应付票据、已开具未到期的信用证和已开具未到期的履约保函
于 2016年 6月 30日，本集团已开具未确认的应付票据和已开具未到期的信用证合计为人民币1,571,477,000元（2015年12月31日：人民币1,022,074,000元）。
于2016年6月30日，本集团子公司深圳中集天达空港设备有限公司由银行开出的尚未到期的保函余额为人民币 639,247,000元，其中履约保函余额为人民币 402,292,000元；付款保函余额为人民币167,717,000元；投标保函余额为人民币40,969,000元；质量保函余额为人民币19,983,000元；其他保函余额为人民币8,286,000元。(2015年12月31日合计：人民币625,391,000元)。
于2016年6月30日，本集团子公司中集来福士由银行开出的尚未到期保函余额为美元131,000,000元(折合人民币868,687,000元)，其中预付款保函余额为美元74,120,000元(折合人民币491,505,000元)；
质量保函余额为美元24,880,000元(折合人民币164,984,000元)；履约保函余额为美元32,000,000元(折合人民币212,198,000元)。(2015年12月31日合计：人民币986,776,000元)。
于2016年6月30日，本集团子公司中集安瑞科控股有限公司由银行开出的尚未到期的保函余额为人民币238,747,000元，美元24,635,000元（折合人民币163,360,000元），其中履约保函与预付款保函余额为人民币 215,146,000元，美元 16,041,000元（折合人民币 106,370,000元）；质量保函为人民币15,567,000元，美元3,348,000元（折合人民币22,204,000元）；项目进度保函金额为人民币8,034,000元，美元5,246,000元（折合人民币34,786,000元）。（2015年12月31日合计：人民币777,036,000元)。
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十、 或有事项(续)
4、 重大未决诉讼事项
本集团子公司中集来福士与船东签订钻井平台建造合同，相关钻井平台已在2015年支付。船东认为中集来福士建造船舶存在的技术问题未符合建造合同的技术要求，故向中集来福士诉请支付赔偿费200万美元。截止2016年6月30日，相关事项尚在仲裁中。管理层预计相关仲裁赔付风险较高，故计提200万美元（折合人民币13,262,000元）的预计负债。
十一、承诺事项
1、 重大承诺事项
(1) 资本承担
2016年6月30日 2015年12月31日已签订尚未履行或尚未完全履行的固定资产购建合同 4,097 1 0,657已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同 78,734 5 56,006建造用于销售或出租的船舶 254,150 3 83,489董事会已批准的对外投资 3 ,216 1 0,029合计 340,197 960,181以下为本集团于资产负债表日，在合营企业自身的资本性支出承诺中所占的份额：
2016年6月30日 2015年12月31日房屋、建筑物及机器设备 3 ,216 1 0,029 (2) 经营租赁承担
根据不可撤销的有关房屋、固定资产等经营租赁协议，本集团于6月30日以后应支付的最低租赁付款额如下：
2016年6月30日 2015年12月31日1年以内(含1年) 53,578 45,5651年以上2年以内(含2年) 26,758 32,4992年以上3年以内(含3年) 25,568 20,4543年以上 55,984 70,025合计 161,888 168,5432016年1-6月计入当期损益的经营租赁租金为人民币44,177,000元(2015年1-6月：人民币65,711,000元)。
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十二、资产负债表日后事项
1、 2016年 5月 31日，本公司 2015年度股东大会审议通过了《关于在中国境内注册发行中期票据（包括长期限含权中期票据）和超短期融资券的议案》，其中包括：批准本公司发行规模不超过人民币 60亿元人民币中期票据。2016年8月11日，本公司发行2016年度第一期中期票据，发行金额为人民币 35亿元，票面利率为3.07%，期限3年。2016年8月22日，本公司发行2016年度第二期中期票据，发行金额为人民币25亿元，票面利率为3.15%，期限3年。相关信息可查阅本公司分别于2016年6月1日、 2016年 8月 13日及 2016年 8月 23日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、本公司网站（www.cimc.com）披露的公告（公告编号：[CIMC]2016—033）、[CIMC]2016—045）及在香港联交所网站（www.hkexnews.hk）发布的公告。
2、2016年8月18日，本公司与普洛斯投资管理（中国）有限公司签署了《战略合作框架协议》，双方拟基于各自的相关战略资源，共同发展物流地产业务，建立全面战略合作关系，实现优势互补和强强联合。
相关信息可查阅本公司分别于 2016年 8月 19日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、本公司网站（www.cimc.com）披露的公告（公告编号：[CIMC]2016-047）及在香港联交所网站（www.hkexnews.hk）发布的相关公告。
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十三、分部报告
本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了集装箱业务、道路运输车辆业务、能源、化工及液态食品装备业务、海洋工程业务、空港装备业务、物流服务业务、金融业务、房地产开发业务以及重卡业务共九个报告分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和劳务，由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。本集团管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。
1、 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息
为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、负债、收入、费用及经营成果，这些信息的编制基础如下：
分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收款项等流动资产，但不包括递延所得税资产及其它未分配的总部资产。分部负债包括归属于各分部的应付款、银行借款、预计负债、专项应付款及其他负债等，但不包括递延所得税负债。
分部经营成果是指各个分部产生的收入(包括对外交易收入及分部间的交易收入)，扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一分部的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。分部之间收入的转移定价按照与其它对外交易相似的条款计算。
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十三、分部报告(续)
1、 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息(续)
下述披露的本集团各个报告分部的信息是本集团管理层在计量报告分部利润(亏损)、资产和负债时运用了下列数据，或者未运用下列数据但定期提供给本集团管理层的：
道路运输能源、化工 海洋工程 空港装备物流服务与 金融 房地产 重卡
项目 集装箱分部车辆分部及食品装备分部 分部 分部 装备分部 分部 分部 分部 其他分部 分部间抵销未分配项目 合计2016年1-6月2016年1-6月2016年1-6月 2016年1-6月2016年1-6月2016年1-6月2016年1-6月2016年1-6月2016年1-6月2016年1-6月2016年1-6月2016年1-6月2016年1-6月对外交易收入 4 ,604,375 6 ,957,207 4,180,802 1,108,446 1 ,128,444 3,183,410 1,114,356 3 15,698 7 95,514 154,591 - 23,542,843分部间交易收入 2 94,243 5 6,147 157,307 2,595,243 - 35,207 - - 6 4,845 142,732 (3,345,724) - -主营业务成本 4 ,059,329 5 ,628,816 3,529,358 3,316,300 8 86,690 2,798,683 366,336 1 00,269 8 33,364 196,168 (2,919,444) 18,795,869对联营和合营企业的
( 1,008) 8 76 - - - 10,816 1,638 7 29 2 85 464 - - 13,800投资收益/（损失）
资产减值损失 2 ,777 5 ,957 1,243,256 (74) (5,611) 3,003 18,193 - - - - - 1,267,501折旧和摊销费用 2 09,275 2 54,554 149,758 308,335 3 9,122 78,255 85,057 4 ,913 6 5,959 13,706 - 3 3,747 1,242,681利息收入 1 01,117 3 5,774 27,336 51,829 1 ,476 6,149 104,947 7 ,358 1 ,722 563,003 (825,427) 2 2,010 97,294利息费用 2 3,844 4 7,735 58,941 123,596 1 0,075 18,951 71,008 1 0,655 4 8,240 16,749 (652,781) 5 38,069 315,082利润总额/（亏损总额） ( 111,321) 4 81,392 (946,223) (3,315) 1 9,751 108,555 490,441 6 0,771 ( 96,906) ( 14,346) (56,312) (98,331) (165,844)所得税费用 2 8,311 1 19,499 75,354 673 9 ,046 40,121 36,733 1 7,996 ( 383) 677 - 4 7,289 375,316净利润/（净亏损） ( 139,632) 3 61,893 (1,021,577) (3,988) 1 0,705 68,434 453,708 4 2,775 ( 96,523) ( 15,023) (56,312) (145,620) (541,160)资产总额 1 7,397,726 1 4,247,786 14,321,362 32,436,954 3 ,601,739 3,782,472 26,209,657 3 ,978,965 3 ,854,489 6,346,909 (16,845,957) 5 ,467,815 114,799,917负债总额 9 ,770,436 7 ,739,888 9,853,675 32,138,731 2 ,285,789 2,786,536 22,213,077 2 ,805,512 3 ,768,664 3,010,122 (53,106,584) 3 7,180,383 80,446,229其他重要的非现金项目： --折旧费和摊销费以外
的其他非现金费用/ ( 14,050) 7 ,947 1,225,737 2,716 1 ,699 2,313 30,740 - ( 318) 39,767 - (187,384) 1,109,167（收益）
-联营企业和合营企业
5 4,358 7 8,521 4,678 - - 532,944 192,774 1 00,217 1 94,566 842,949 - - 2,001,007的长期股权投资
-长期股权投资以外的
其他非流动资产增加 3 31,544 7 39,497 155,752 967,801 1 77,076 229,971 3,603,214 1 ,917 1 7,927 326,734 - 6 ,456 6,557,889额
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
自2016年1月1日至2016年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三、分部报告(续)
1、 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息(续)
下述披露的本集团各个报告分部的信息是本集团管理层在计量报告分部利润(亏损)、资产和负债时运用了下列数据，或者未运用下列数据但定期提供给本集团管理层的(续)：
道路运输能源、化工 海洋工程 机场设备物流服务与 金融 房地产 重卡
项目 集装箱分部车辆分部及食品装备分部 分部 分部 装备分部 分部 分部 分部 其他分部 分部间抵销未分配项目 合计2015年1-6月2015年1-6月2015年1-6月 2015年1-6月2015年1-6月2015年1-6月2015年1-6月2015年1-6月2015年1-6月2015年1-6月2015年1-6月2015年1-6月2015年1-6月对外交易收入 1 2,175,096 6 ,615,446 4,498,517 2,587,488 8 83,084 4,148,284 825,057 2 38,713 2 93,853 371,751 - 32,637,289分部间交易收入 3 03,536 6 6,669 275,915 2,455,787 - 119,526 - - 1 02,237 320,941 (3,644,611) - -主营业务成本 1 0,454,994 5 ,416,408 3,936,848 4,959,077 5 80,479 3,912,129 263,627 1 40,211 3 57,033 461,202 (3,207,478) 27,274,530对联营和合营企业的
3 8 1 76 (1,006) - - 7,961 6,494 1 48,650 ( 5,838) 3,469 - (150) 159,794投资收益/（损失）
资产减值损失 5 ,527 2 4,038 (6,943) (54) 3 86 3,786 108,790 - - - - 135,530折旧和摊销费用 1 93,223 1 56,965 152,581 116,710 2 2,876 100,092 114,941 3 ,762 1 00,768 16,356 - 3 5,260 1,013,534利息收入 1 30,687 3 0,179 17,747 104,377 9 83 5,326 83,019 8 ,082 2 ,896 391,070 (579,182) 3 72 195,556利息费用 3 1,352 4 8,882 27,721 218,638 9 ,815 18,343 166,596 1 4,198 4 3,512 13,212 (442,111) 4 68,531 618,689利润总额/（亏损总额） 9 59,864 3 91,336 348,313 19,768 (44,643) 86,490 610,912 1 48,113 ( 142,248) ( 22,849) 1 99,110 (476,688) 2,077,478所得税费用 2 49,855 7 2,610 88,859 1,110 2 ,602 29,016 20,608 8 ,997 ( 3,455) 747 - (45,881) 425,068净利润/（净亏损） 7 10,009 3 18,726 259,454 18,658 (47,245) 57,474 590,304 1 39,116 ( 138,793) ( 23,596) 1 99,110 (430,806) 1,652,411资产总额 1 9,789,115 1 1,284,269 11,489,721 26,842,408 2 ,798,186 4,413,656 15,637,555 4 ,169,390 4 ,027,447 4,703,838 (14,032,690) 4 ,470,594 95,593,489负债总额 1 2,264,598 6 ,244,818 6,350,415 26,243,460 2 ,051,089 3,013,666 11,914,351 3 ,326,028 3 ,650,603 2,151,726 (42,665,054) 3 0,816,921 65,362,621其他重要的非现金项目： --折旧费和摊销费以外
的其他非现金费用/ ( 176,825) 1 1,370 (18,690) (102,921) (2,479) 5,400 107,511 - ( 782) ( 41,743) - 2 08,096 (11,063)（收益）
-联营企业和合营企业
5 2,939 5 0,331 4,000 2 - 483,639 159,888 2 60,326 1 97,969 47,047 - 2 12,226 1,468,367的长期股权投资
-长期股权投资以外的
其他非流动资产增加 5 71,433 2 55,948 179,549 222,533 4 33,695 368,983 11,028,575 7 1 1 6,659 5,324 - 8 0,912 13,163,682额
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十三、分部报告(续)
2、 地区信息
本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入以及非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产及长期应收款，下同)的信息见下表。对外交易收入是按接受服务或购买产品的客户所在地进行划分。非流动资产是按照资产实物所在地(对于固定资产而言)或被分配到相关业务的所在地(对无形资产和商誉而言)或合营及联营企业的所在地进行划分。
地区信息(按接受方划分)
项目 对外交易收入总额 非流动资产总额
2016年1-6月 2015年1-6月 2016年6月30日2015年12月31日中国 8 ,454,654 1 2,516,030 5 0,929,659 4 7,110,129亚洲（除中国以外） 1 ,838,387 6 ,105,303 4 66,671 2 70,572美洲 3 ,503,214 6 ,891,033 2 64,033 2 14,442欧洲 8 ,283,362 6 ,445,230 1 ,936,289 1 ,189,268其他 1 ,463,226 6 79,693 8 6,504 7 8,796合计 2 3,542,843 3 2,637,289 5 3,683,156 4 8,863,207十四、金融风险及公允价值估计
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
 信用风险
 流动风险
 利率风险
 外汇风险
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响，基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
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十四、金融风险及公允价值估计(续)
1、 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金、应收款项和为套期目的签订的衍生金融工具等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。
对于应收款项，本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级资料、银行资信证明(如有可能)和支付记录。有关的应收款项通常自出具账单日起30天到90天内到期。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品，但对产品的物权转移有严格约定，并可能会视客户资信情况要求支付定金或预付款。
对于应收租赁款，本集团管理层已根据本身所做行业研究、交易对手信贷评级及对交易对手业务、财务状况的了解制定计划以实施风险管理。若出现违约情况，本集团管理层可能要求退还、收回或出售租赁物，视适用情况而定。若出现延迟付款情况，本集团管理层有权就任何部分到期未付的租金按违约利率征收利息，直至结欠款项获得支付为止。此外，可能会视情况要求收取保证金，用以支付或解除承租人的欠款。本集团发现信贷风险时会管理、限制及控制其过分集中，尤其是定期评估承租人的还款能力。
本集团多数客户均与本集团有长年的业务往来，很少出现信用损失。为监控本集团的信用风险，本集团按照账龄、到期日及逾期天数等要素对本集团的客户欠款进行分析和分类。于2016年6月30日，本集团已对重大的已逾期的应收款项计提了减值准备。
本集团根据对联营及合营企业的资产状况，开发项目的盈利预测等指标，向联营及合营企业提供款项，并持续监控项目进展与经营情况，以确保款项的可收回性。
本集团未逾期也未减值的应收款项主要是与近期并无违约记录的众多客户有关的。
本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，所在行业的共同影响，而较少受到客户所在国家和地区的影响。由于全球航运业及相关服务业的高集中度，重大信用风险集中的情况主要源自存在对个别客户的重大应收款项。于资产负债表日，由于本集团的前五大客户的应收款项占本集团应收账款和其他应收款总额的11.29%(2015年：12.40%)，因此本集团存在一定程度的信用风险集中情况。
本集团一般只会投资于有活跃市场的证券(长远战略投资除外)，而且交易对方的信用评级须高于或与本集团相同。如果交易涉及衍生金融工具，交易对方便须有良好的信用评级，并且已跟本集团订立《ISDA协议》(International Swap DerivativeAssociation)。鉴于交易对方的信用评级良好，本集团管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除附注十所载本集团作出的财务担保外，本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注十披露。
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十四、金融风险及公允价值估计(续)
2、 流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司统筹负责集团内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准)。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
本集团于资产负债表日的金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则6月30日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：
2016年6月30日
未折现的合同现金流量
1年内或 资产负债表1年至2年 2年至5年 5年以上 合计
实时偿还 账面价值金融资产
货币资金 5,041,751 - - - 5,041,751 5,041,751以公允价值计量且其变动计
144,998 - 14,581 - 159,579 159,579入当期损益的金融资产
应收账款及其他应收款 17,247,175 - - - 17,247,175 17,247,175一年内到期的非流动资产 3,262,995 - - - 3,262,995 3,262,995长期应收款 4,058,827 7,445,599 13,637,035 25,141,461 23,680,288小计 25,696,919 4,058,827 7,460,180 13,637,035 50,852,961 49,391,788金融负债
以公允价值计量且其变动计
120,442 - 54,400 - 174,842 174,842入当期损益的金融负债
短期借款 18,155,292 - - - 18,155,292 18,155,292应付票据 1,857,003 - - - 1,857,003 1,857,003应付账款及其他应付款 15,567,737 - - - 15,567,737 15,567,737应付利息 115,691 - - - 115,691 115,691应付股利 698,471 - - - 698,471 698,471一年内到期的非流动负债 801,887 - - - 801,887 801,887长期借款 679,993 6,994,049 12,283,354 10,809,088 30,766,484 29,041,014长期应付款 - 318,676 228,503 136,221 683,400 689,773小计 37,996,516 7,312,725 12,566,257 10,945,309 68,820,807 67,101,710净额 (12,299,597) (3,253,898) (5,106,077) 2,691,726 (17,967,846) (17,709,922)于2016年6月30日，本集团已获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足长短期的流动资金需求。
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十四、金融风险及公允价值估计(续)
2、 流动风险(续)
2015年12月31日
未折现的合同现金流量
1年内或 资产负债表实时偿还 1年至2年 2年至5年 5年以上 合计 账面价值金融资产
货币资金 4,487,166 - - - 4,487,166 4,487,166以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 133,294 - 19,755 - 153,049 153,049应收款项及其他应收款 15,928,370 - - - 15,928,370 15,928,370一年内到期的非流动资产 5,559,327 - - - 5,559,327 3,228,668长期应收款 - 3,478,453 7,084,625 11,122,586 21,685,664 12,734,564小计 26,108,157 3,478,453 7,104,380 11,122,586 47,813,576 36,531,817金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债 291,037 - 15,203 - 306,240 306,240短期借款 17,909,024 - - - 17,909,024 17,909,024应付票据 1,749,077 - - - 1,749,077 1,749,077应付账款及其他应付款 14,178,019 - - - 14,178,019 14,178,019应付利息 216,374 - - - 216,374 216,374应付股利 56,034 - - - 56,034 56,034一年内到期的非流动负债 4,765,523 - - - 4,765,523 4,765,523长期借款 9,577 16,534,428 11,140,759 1,067,646 28,752,410 23,684,838长期应付款 - 309,599 248,399 22,105 580,103 550,136小计 39,174,665 16,844,027 11,404,361 1,089,751 68,512,804 63,415,265净额 (13,066,508) (13,365,574) (4,299,981) 10,032,835 (20,699,228) (26,883,448)
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十四、金融风险及公允价值估计(续)
2、 流动风险(续)
银行借款及其他借款偿还期分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日银行借款 其他借款 银行借款 其他借款1年以内 18,811,792 - 18,558,027 -1至2年 6,751,012 - 15,224,106 -2年至5年 11,856,519 - 7,594,903 -超过5年 10,433,483 - 8 65,829 - 47,852,806 - 42,242,865 -
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3、 利率风险
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团的利率政策是确保借款利率变动风险在合理范围之内。本集团已订立以借款货币计价的利率掉期合同，建立适当的固定和浮动利率风险组合，以符合本集团的利率政策。
(1) 本集团于期末持有的计息金融工具如下：
2016年6月30日 2015年12月31日
年利率 金额 年利率 金额固定利率金融工具
金融资产
-长期应收款 2.58%-17.53% 23,680,288 2.58%-17.53% 12,734,564-一年内到期的非流动资产 2.58%-17.53% 3,262,995 2.58%-17.53% 3,228,668金融负债
-短期借款 0.72%~16.42% 13,107,724 0.63%~17.12% 8,555,791一年内到期的应付债券 - - 4.43%-5.23 3,998,881-一年内到期长期借款 2.65%~4.75% 656,364 - --长期借款 1.20%~6.00% 14,040,406 1.2%~6.15% 3,916,702合计 (861,211) (508,142)2016年6月30日 2015年12月31日
年利率 金额 年利率 金额浮动利率金融工具
金融资产
-货币资金 0.35%-3.75% 5,041,751 0.35%-3.75% 4,487,166金融负债
1个月Libor+145bps~1个
-一年内到期长期借款 - - 649,003月Libor+245bps
1个月Libor+115bps~6个月 1个月Libor+145bps~6个
-长期借款 15,000,608 19,768,136Libor+310bps 月Libor+310bps
1个月Libor+110bps~6个月 1个月Libor+125bps~6个
-短期借款 5,047,568 9,353,233Libor+260bps 月Libor+230bps
-长期应付款 8.02%~12.86% 689,773 8.02%~12.86% 550,136-一年内到期长期应付款 8.02%~12.86% 144,017 8.02%~12.86% 1 15,224合计 (15,840,215) (25,948,566) (2) 敏感性分析
于2016年6月30日，在其他变量不变的情况下，假定利率变动25个基点(2015年12月31日：25个基点)将会导致本集团税后净利润及股东权益减少人民币29,700,000元及人民币29,700,000元(2015年12月31日：人民币48,654,000元及人民币48,654,000元)。
对于资产负债表日持有的、使本集团面临其公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
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4、外汇风险
由于本集团的主要收入货币为美元，而主要支出货币为人民币，为了规避人民币汇率波动的风险，对于不是以人民币计价的应收账款和应付账款，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
(1) 除附注四、2及四、25披露的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的外汇风险敞口外，本集团于6月30日的各外币资产负债项目外汇风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。
2016年6月30日 2015年12月31日
美元项目 欧元项目 港元项目 日元项目 美元项目 欧元项目 港元项目日元项目货币资金 87,062 42,233 30,939 2,005 316,077 506,361 19,899 18,491应收款项 2,883,989 111,874 23,467 9,514 4,045,832 1,335,104 47,544 24,715短期借款 (6,859,646) (97,072) - (4,780) (12,049,493) (278,494) - (5,388)长期借款 (15,396,045) - - - (21,092,096) - (83,778) -应付款项 (438,012) (30,469) (617) - (1,035,809) (1,167,766) (391,933) (1,825)一年内到期的非流动负债 - (5,163) - - (503,684) - - -资产负债表敞口总额 (19,722,652) 21,403 53,789 6,739 (30,319,173) 395,205 (408,268) 35,993
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十四、金融风险及公允价值估计(续)
4、 外汇风险(续)
(2) 本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下：
平均汇率 报告日中间汇率
2016年1-6月 2015年1-6月 2016年6月30日 2015年6月30日美元 6 .5359 6 .1275 6 .6312 6.1136欧元 7 .2993 6 .8166 7 .3750 6.8699港元 0 .8418 0 .7903 0 .8547 0.7886日元 0 .0590 0 .0509 0 .0645 0.0501 (3) 敏感性分析
假定除汇率以外的其他风险变量不变，本集团于2016年6月30日人民币对美元、欧元、港币和日元的汇率变动使人民币贬值3.70%、3.10%、3.40%和3.20%(2015年 12月 31日人民币对美元、欧元、港币和日元的汇率变动使人民币贬值3.70%、3.10%、3.40%和3.20%)将导致股东权益和净利润的增加(减少)情况如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
股东权益 净利润
2016年6月30日
美元 (547,304) (547,304)
欧元 498 498
港元 1,372 1,372
日元 162 162
合计 (545,272) (545,272)
2015年12月31日
美元 (841,357) (841,357)
欧元 9,189 9,189
港元 (10,411) (10,411)
日元 864 864
合计 (841,715) (841,715)
于2016年6月30日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币对美元、欧元、港币和日元的汇率变动使人民币升值3.70%、3.10%、3.40%和3.20%(2015年12月31日人民币对美元、欧元、港币和日元的汇率变动使人民币升值3.70%、3.10%、3.40%和3.20%)将导致股东权益和损益的变化和上表列示的金额相同但方向相反。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四、金融风险及公允价值估计(续)
4、 外汇风险(续)
(3) 敏感性分析(续)
上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本集团持有的、面临外汇风险的金融工具进行重新计量得出的。上述分析不包括外币报表折算差异及其他未包括在内的风险敞口项目的描述。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
上述敏感性分析不包括附注四、2及四、25中披露的以公允价值且其变动计入当期损益的金融资产及负债中所披露的外汇远期合约、日元期权合约及利率掉期合约的外汇风险敞口，但汇率变动将可能会影响股东权益和净利润。
5、其他价格风险
其他价格风险主要为股票价格风险。于 2016年 6月 30日，本集团主要持有青岛港 40,414,000股上市流通股。
于2016年6月30日，在假定其他变量保持不变的前提下，股票价格上升/下降5%(2015年：5%)，将导致股东权益增加/减少人民币5,970,000元(2015年：人民币5,619,000元)。"
上述敏感性分析是基于假设资产负债表日 H股综合指数可能发生的合理变动，且此变动适用于本集团所有的权益性证券投资。该敏感性分析也基于另一个假设，即本集团权益性证券投资的公允价值与股票市场综合指数具有相关性，可供出售证券投资与交易型证券投资所面临的风险系数是相同的，并且其他变量保持不变。H股综合指数变动20%是基于本集团自资产负债表日至下一个资产负债表日期间股票市场综合指数变动的合理预期。
6、 金融工具的公允价值估计
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
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十四、金融风险及公允价值估计(续)
6、 金融工具的公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产
资产 附注 第一层次 第二层次 第三层次 合计以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
交易性权益工具投资 四、2 124,392 - - 124,392衍生金融资产 四、2 - 35,187 - 35,187小计 124,392 35,187 - 159,579可供出售金融资产 四、10 2,678 52,493 - 55,171合计 127,070 87,680 - 214,750负债 附注 第一层次 第二层次 第三层次 合计以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债 四、25 - (126,349) - (126,349)套期工具 四、25 - (8,403) - (8,403)财务担保合同 四、25 - - (40,090) (40,090)合计 - (134,752) (40,090) (174,842)
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十四、金融风险及公允价值估计(续)
6、 金融工具的公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产（续）
于2015年12月31日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：
资产 附注 第一层次 第二层次 第三层次 合计以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
交易性权益工具投资 四、 2 122,171 - - 122,171衍生金融资产 四、2 - 30,878 - 30,878小计 122,171 30,878 - 153,049可供出售金融资产 四、 10 1,342 30,000 - 31,342合计 123,513 60,878 - 184,391负债 附注 第一层次 第二层次 第三层次 合计以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债 四、 25 - (258,146) - (258,146)套期工具 四、25 - (7,826) - (7,826)财务担保合同 四、25 - - (40,268) (40,268)合计 - (265,972) (40,268) (306,240)
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十四、金融风险及公允价值估计(续)
6、 金融工具的公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本期无第一层次与第二层次间的转换，亦无第二层次与第三层次间的转换。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折价等。
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十四、金融风险及公允价值估计(续)
6、 金融工具的公允价值估计(续)
(2) 不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借款、应付债券和长期应付款等。
于2016年6月30日，本集团各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
存在活跃市场的应付债券，以活跃市场中的报价确定其公允价值，属于第一层次。长期借款、长期应付款以及不存在活跃市场的应付债券，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值，属于第三层次。
(3) 公允价值确定方法和假设
对于在资产负债表日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产资产及负债以及可供出售金融资产披露的公允价值信息，本集团在估计金融工具公允价值时运用了下述主要方法和假设。
(a) 股票投资
对于存在活跃市场的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债(不含衍生工具)、可供出售金融资产，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
(b) 应收款项
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
(c) 借款、应付债券和长期应付款及其他非衍生金融负债
对于借款、应付债券和长期应付款及其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。
(d) 衍生工具
远期外汇合同的公允价值是根据市场报价确定，或根据合同远期外汇价格的现值与资产负债表日即期外汇价格之间的差额来确定。利率掉期合同的公允价值是基于经纪人的报价。本集团会根据每个合同的条款和到期日，采用类似衍生工具的市场利率将未来现金流折现，以验证报价的合理性。
(e) 财务担保合同
对外提供财务担保的公允价值，在有关信息能够获得时是参考公平交易中同类服务收取的费用确定的；
或者在能够可靠估计的情况下通过参考有担保贷款和无担保贷款的利率差异而进行的估值。
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十五、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债率监控资本。
本集团利用资产负债率监控其资本。该比率是总负债除以总资产。
于2016年，本集团的策略为资产负债率不超过70%(2015年：资产负债率不超过70%)。于2016年6月30日及2015年12月31日，本集团的资产负债率如下﹕
2016年6月30日 2015年12月31日总负债 80,446,229 7 1,268,295总资产 1 14,799,917 1 06,763,171资产负债率 70% 67%
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十六、母公司财务报表主要项目注释
1、 货币资金
2016年6月30日 2015年12月31日银行存款 1,262,262 1,585,004其他货币资金 12,513 12,442 1,274,775 1,597,446其中：存放在境外的款项总额 499 489于2016年6月30日，本公司所有权受到限制的货币资金为人民币2,635,000元(2015年12月31日：人民币2,581,000元)。
于 2016年 6月 30日，本公司定期存放在本集团子公司财务公司的货币资金为人民币 942,000,000元(2015年12月31日：人民币942,000,000元)。
2、 应收股利
2016年6月30日 2015年12月31日中集香港 3 ,282,199 3,217,336南方中集 5 92,706 592,706南方东部物流 6 48,092 648,092青岛中集 1 5,205 15,205漳州中集 1 8,069 18,069扬州通利 1 4,839 14,839天津物流 4 8,915 48,915南方物流 1 9,263 19,263中集现代物流 2 9,146 29,146深圳中集木业 8 74 874车辆集团 1 10,963 -合计 4 ,780,271 4,604,445
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十六、母公司财务报表主要项目注释(续)
3、 其他应收款
(1) 其他应收款按客户类别分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日应收关联方款项 1 2,844,412 12,321,581押金、保证金 2 0,186 20,202其他 7 ,893 25,899小计 1 2,872,491 12,367,682减：坏账准备 ( 4,580) ( 4,580)合计 1 2,867,911 12,363,102 (2) 其他应收款按账龄分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日1年以内(含1年) 1 0,517,256 9,778,4331年至2年(含2年) 7 40,649 754,1282年至3年(含3年) 1 ,559,094 1,779,4783年以上 5 5,492 55,643小计 1 2,872,491 12,367,682减：坏账准备 ( 4,580) ( 4,580)合计 1 2,867,911 12,363,102账龄自其他应收款确认日起开始计算。
于2016年6月30日及2015年12月31日，本公司无已逾期但未减值的其他应收款。
(3) 其他应收款按种类披露：
2016年6月30日 2015年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备占总额 计提 占总额 计提金额比例（%） 金额比例（%） 金额比例（%） 金额比例（%）单项金额重大的其他应收款 (4) 1 2,826,321 99.64% - - 12,316,835 99.59% - -其他不重大其他应收款 (5) 4 6,170 0.36% 4,580 9.92% 50,847 0.41% 4,580 9.01%合计 1 2,872,491 100.00% 4,580 0.04% 12,367,682 100.00% 4,580 0.04%本公司并无就上述已计提坏账准备的其他应收款持有任何抵押品。
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十六、母公司财务报表主要项目注释(续)
3、其他应收款(续)
(4) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
于2016年6月30日及2015年12月31日，本公司均无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
(5) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
于2016年6月30日及2015年12月31日，本公司均无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
(6) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 金额计提比例 金额 金额计提比例一年以内 3 7,477 - - 31,452 - -一到二年 3 ,588 - - 13,983 - -二到三年 - - - 157 - -三到四年 5 25 - - 675 - -四到五年 - - - - - -五年以上 4 ,580 4,580100.00% 4,580 4,580100.00%合计 4 6,170 4,580 9.92% 50,847 4,580 9.01% (7) 本期坏账准备转回或收回情况
本公司无本期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回的其他应收款(2015年1-6月：无)。
(8) 本期实际核销的其他应收款情况
本公司本期无重大实际核销的其他应收款情况(2015年1-6月：无)。
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3、 其他应收款(续)
(9) 于2016年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收账款
性质 余额账龄 坏账准备总额的比例(%)
中集香港 资金往来、日常往来 3 ,549,5631年以内 27.57% -中集天宇 资金往来 1 ,442,2321年以内 11.20% -弘信博格 资金往来 1 ,101,2531年以内 8.56% -联合重工 资金往来 8 94,4921年以内、1到2年 6.95% -中集租赁及其下属公司 资金往来 7 07,8971年以内 5.50% - 7 ,695,437 59.78% -于 2015年 12月 31日前五名其他应收款总额为人民币 7,399,908,000元，占其他应收款总额比例为59.83%。
(10) 其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
于2016年6月30日，其他应收款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(11) 应收关联方款项
与本集团关联关系 金额占其他应收账款总额的比例(%)本公司联营企业 本公司联营企业 3 4,204 0.27%应收子公司合计 本公司子公司 1 2,810,208 99.51%合计 1 2,844,412 99.78% (12) 因金融资产转移而予以终止确认的其他应收款项情况
于2016年6月30日，本公司无因金融资产转移而予以终止确认的其他应收款项(2015年12月31日：无)。
(13) 以其他应收款项为标的进行证券化的，继续涉入形成的资产、负债的金额
于2016年6月30日，本公司无以其他应收款项为标的进行证券化的交易(2015年12月31日：无)。
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4、可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产相关信息分析如下：
以成本计量的可供出售金融资产：
(2) 以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场报价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置这些投资的计划。
5、 长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
2016年6月30日 2015年12月31日子公司(2) 8 ,522,688 8,509,530小计 8 ,522,688 8,509,530减：减值准备 - -合计 8 ,522,688 8,509,530本公司不存在长期投资变现的重大限制。
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十六、母公司财务报表主要项目注释(续)
5、 长期股权投资(续)
(2) 子公司：
2015年 2016年在被投资单位在被投资单位 减值准备 本期计提投资成本 12月31日 增减变动 6月30日 持股比例(%)表决权比例(%) 期末余额 减值准备本期现金红利成本法—子公司
南方中集 82,042 82,042 - 82,042 100.00% 100.00% - - -南方东部物流 82,042 82,042 - 82,042 100.00% 100.00% - - -新会中集 36,500 36,500 - 36,500 100.00% 100.00% - - -中集北洋 77,704 77,704 - 77,704 100.00% 100.00% - - -天津中集 239,960 239,960 - 239,960 100.00% 100.00% - - -青岛中集 60,225 60,225 - 60,225 100.00% 100.00% - - -大连中集 48,764 48,764 - 48,764 100.00% 100.00% - - -宁波中集 - 24,711 (24,711) - - - - - -上海宝伟 66,558 66,558 - 66,558 94.74% 94.74% - - -太仓中集 131,654 131,654 - 131,654 100.00% 100.00% - - -漳州中集 100,597 100,597 - 100,597 100.00% 100.00% - - -洋山物流 - 193,204 (193,204) - - - - - -重庆中集 39,499 39,499 - 39,499 100.00% 100.00% - - -上海冷箱 200,892 200,892 - 200,892 92.00% 92.00% - - -青岛冷箱 54,225 54,225 - 54,225 100.00% 100.00% - - -新会特箱 82,026 82,026 - 82,026 100.00% 100.00% - - -大连物流 46,284 46,284 - 46,284 100.00% 100.00% - - -青冷特箱 12,743 12,743 - 12,743 100.00% 100.00% - - -天津物流 47,750 47,750 - 47,750 100.00% 100.00% - - -中集香港 1,690 1,690 - 1,690 100.00% 100.00% - - -
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5、 长期股权投资(续)
(2) 子公司(续)
2015年 2016年在被投资单位 在被投资单位 减值准备 本期计提投资成本 12月31日 增减变动 6月30日 持股比例(%)表决权比例(%) 期末余额 减值准备本期现金红利中集申发 162,686 162,686 - 162,686 100.00% 100.00% - - -车辆集团 606,912 606,912 - 606,912 63.33% 63.33% - - 110,963智能科技 41,526 41,526 - 41,526 100.00% 100.00% - - -中集木业发展 54,817 54,817 - 54,817 100.00% 100.00% - - -中集培训 48,102 48,102 - 48,102 100.00% 100.00% - - -大连重化 182,136 182,136 - 182,136 100.00% 100.00% - - -海工研究院 111,703 111,703 - 111,703 100.00% 100.00% - - -中集木业 3,472 3,472 - 3,472 100.00% 100.00% - - -扬州通利 126,689 126,689 - 126,689 100.00% 100.00% - - -南方物流 71,717 71,717 - 71,717 100.00% 100.00% - - -深圳控股 72,401 72,401 - 72,401 100.00% 100.00% - - -财务公司 482,590 482,590 - 482,590 100.00% 100.00% - - -中集租赁 422,363 422,363 - 422,363 100.00% 100.00% - - -青岛专用车 26,912 26,912 - 26,912 79.59% 79.59% - - -上海船舶 40,000 40,000 - 40,000 100.00% 100.00% - - -中集投资 140,000 140,000 - 140,000 100.00% 100.00% - - -天亿投资 90,000 90,000 - 90,000 100.00% 100.00% - - -大连铁路装备 69,806 69,806 - 69,806 100.00% 100.00% - - -集装箱控股 2,736,915 2,519,000 217,915 2,736,915 100.00% 100.00% - - - COOP 205,022 205,022 - 205,022 100.00% 100.00% - - -天津康德物流设备有限公司 3,629 3,629 - 3,629 100.00% 100.00% - - -中集现代物流 500,000 500,000 - 500,000 100.00% 100.00% - - -联合重工 898,977 898,977 - 898,977 66.24% 66.24% - - -海外控股 13,158 - 13,158 13,158 100.00% 100.00% - - -小计 8,522,688 8,509,530 13,158 8,522,688 - - 110,963
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6、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
2016年6月30日 2015年12月31日非流动部分
衍生金融负债
-利率掉期合约 12,270 14,2567、 应付职工薪酬
2016年6月30日 2015年12月31日应付短期薪酬 7 41,159 851,044应付设定提存计划 4 92 492 7 41,651 851,536 (1) 短期薪酬
2015年 2016年12月31日 本期增加 本期减少 6月30日工资、奖金、津贴和补贴 495,031 50,675 ( 50,558) 4 95,148利润分享及总裁奖励金 356,013 - ( 110,002) 2 46,011住房公积金 - 1,572 ( 1,572) -工会经费和职工教育经费 - 627 ( 627) -社会保险费及其他 - 1,213 ( 1,213) -其中：医疗保险 - 1,090 ( 1,090) -工伤保险 - 36 ( 36) -生育保险 - 87 ( 87) -其他短期薪酬 - 417 ( 417) -合计 851,044 54,504 ( 164,389) 7 41,159于2016年6月30日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款。
(2) 设定提存计划
2015年 2016年12月31日 本期增加 本期减少 6月30日基本养老保险 492 2,422 (2,422) 492失业保险费 - 25 (25) - 492 2,447 (2,447) 492
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8、应交税费
9、 应付利息
2016年6月30日 2015年12月31日分期付息到期还本的长期借款利息 1 ,804 1,937短期借款利息 1 7,938 -企业债券利息 - 127,263合计 1 9,742 129,20010、其他应付款
(1) 其他应付款情况如下：
2016年6月30日 2015年12月31日应付子公司款项 7 ,739,270 7,570,989质保金 4 73 508预提费用 - 355其他 1 6,813 11,393合计 7 ,756,556 7,583,245 (2) 账龄超过1年的大额其他应付款
账龄超过1年的大额其他应付款主要为尚未支付的质保金、押金等。
(3) 于2016年6月30日，其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款。
(4) 应付关联方情况如下：
2016年 2015年与本集团关联关系 6月30日 12月31日应付子公司合计 本公司的子公司 7,739,270 7,570,989
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11、一年内到期的非流动负债
(1) 一年内到期的非流动负债分项目情况如下：
项目 2016年6月30日 2015年12月31日一年内到期的长期借款
-信用借款 (2) 600,000 61,000一年内到期的应付债券 (3) - 3,998,881合计 600,000 4,059,881 (2) 一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的金额(2015年12月31日：无)。
(3) 一年内到期的应付债券明细参见附注四、35。
12、长期借款
(1) 长期借款分类：
2016年6月30日 2015年12月31日银行借款
-信用借款 1,821,000 2,215,000于2016年6月30日，本公司最后一期还款日为五年之后的借款总额为人民币426,000,000元。
于2016年6月30日，本公司无因逾期借款获得展期形成的长期借款(2015年12月31日：无)。
于2016年6月30日，长期借款的利率区间为1.20%至3.35%(2015年12月31日：1.20%至4.35%)。
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13、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 互抵后的递延所得税资产或负债及对应的可抵扣或应纳税暂时性差异
2016年6月30日 2015年12月31日可抵扣或(应纳 递延所得税资产 可抵扣或(应纳递延所得税资产税)暂时性差异 /(负债) 税)暂时性差异 /(负债)应付职工薪酬 7 41,651 1 85,413 8 51,536 2 12,884以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动 1 2,270 3 ,067 1 4,256 3 ,564小计 7 53,921 1 88,480 8 65,792 2 16,448互抵金额 - - - -互抵后的金额 7 53,921 1 88,480 8 65,792 2 16,448其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 1 88,480 2 16,448递延所得税负债：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动 - - - -小计 - - - -互抵金额 - - - -互抵后的金额 - - - -其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 - -
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14、资本公积
2015年 2016年12月31日 本期增加 本期减少 6月30日股本溢价 3,589,082 9 ,220 - 3 ,598,302其他资本公积：
-外币资本折算差额 687 - - 6 87-接受捐赠非现金资产准备 87 - - 8 7-股份支付计入股东权益的金额 258,211 - ( 3,726) 2 54,485其他 ( 568,492) - - ( 568,492)合计 3,279,575 9 ,220 ( 3,726) 3 ,285,0692015年 2015年1月1日 本年增加 本年减少 12月31日股本溢价 317,168 3,271,914 - 3,589,082其他资本公积：
-外币资本折算差额 687 - - 687-接受捐赠非现金资产准备 87 - - 87-股份支付计入股东权益的金额 380,338 6,999 (129,126) 258,211其他 (568,492) - - (568,492)合计 129,788 3,278,913 (129,126) 3,279,57515、其他综合收益
本期发生金额
2015年12月31日 本期所得税前 税后归属于 2016年6月30日发生额 母公司
以后将重分类进损益的其他综合收益
-资产评估增值准备 43,754 - - 4 3,754 43,754 - - 4 3,754本年发生金额
本年所得税前 税后归属于
2015年1月1日 发生额 母公司 2015年12月31日以后将重分类进损益的其他综合收益
-资产评估增值准备 43,754 - - 43,754 43,754 - - 43,754
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16、营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本
2016年1-6月 2015年1-6月其他业务收入 6 9,104 149,885其他业务成本 2 4,006 - (2) 其他业务收入和其他业务成本
2016年1-6月 2015年1-6月
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本佣金收入 4 5,096 - 149,638 -其他 2 4,008 2 4,006 247 -合计 6 9,104 2 4,006 149,885 -17、公允价值变动收益/(损失)
2016年1-6月 2015年1-6月以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
-本期公允价值变动收益/(损失) - 34,932-因资产终止确认而转出至投资损失 - ( 116,263)小计 (81,331)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
-本期公允价值变动 1 ,985 3,477合计 1 ,985 (77,854)
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18、投资收益
(1) 投资收益分项目情况
2016年1-6月 2015年1-6月成本法核算的长期股权投资收益 1 10,963 2,418可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 8 ,000
权益法核算的长期股权投资损失 - ( 80)处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资损失 - 116,263处置长期股权投资收益 - 3,208合计 1 18,963 121,80919、营业外收入
(1) 营业外收入分项目情况如下：
2016年1-6月 2015年1-6月政府补助 1 ,010 7,148其他 1 27 186合计 1 ,137 7,334 (2) 政府补助明细
2016年1-6月 2015年1-6月与资产相关/收益相关财政补贴 1,010 7,148 与收益相关20、所得税费用
2016年1-6月 2015年1-6月按税法及相关规定计算的当期所得税 - -递延所得税的变动 2 7,968 (49,364)合计 2 7,968 (49,364)
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20、所得税费用(续)
所得税费用与会计利润的关系如下：
2016年1-6月 2015年1-6月税前利润 1 53,333 (223,879)按适用税率计算的所得税 3 8,333 (55,970)不可抵扣的支出 1 ,878 658未确认递延所得税资产的当年亏损的税务影响 1 7,498 6,533其他非应税收入 ( 29,741) (585)本期所得税费用 2 7,968 (49,364)21、现金流量表相关情况
(1) 现金流量表补充资料：
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量：
2016年1-6月 2015年1-6月净利润 1 25,365 ( 174,515)固定资产折旧 5 ,965 8 ,196无形资产摊销 1 29 1 29长期待摊费用摊销 2 ,113 2 ,032非流动资产处置损失 ( 115) 6 2公允价值变动损失/(收益) ( 1,985) 7 7,854财务费用 5 0,735 1 83,587投资损失/(收益) ( 118,963) ( 121,809)股份支付确认的费用 - 3 ,499递延所得税资产的减少/(增加) 2 7,968 ( 49,364)经营性应收项目的减少/(增加） ( 501,056) ( 2,311,269)经营性应付项目的（减少）/增加 4 4,642 1 ,770,955经营活动产生的现金流量净额 ( 365,202) ( 610,643) (b) 现金及现金等价物净变动情况：
2016年1-6月 2015年1-6月现金及现金等价物的期末余额 3 30,140 770,074减：现金及现金等价物的年初余额 6 52,865 831,212现金及现金等价物净增加额 ( 322,725) (61,138)
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十六、母公司财务报表主要项目注释(续)
21、现金流量表相关情况(续)
(2) 现金和现金等价物的构成
2016年6月30日 2015年6月30日一、现金
其中：可随时用于支付的银行存款 3 20,261 500,650可随时用于支付的其他货币资金 9 ,879 269,424二、期末可随时变现的现金及现金等价物余额 3 30,140 770,074注：以上披露的现金和现金等价物不含使用受限制的货币资金的金额。
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财务报表补充资料
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一、 非经常性损益明细表
2016年1-6月
人民币千元
非流动性资产处置收益/(损失) (3,332)
计入当期损益的政府补助 1 35,375
除同本集团正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益 12,264
处置投资的净收益 23,712
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,101
小计 1 89,120
所得税影响额 (30,604)
少数股东权益影响额（税后） (34,350)
合计 1 24,166
注：上述各非经常性损益项目按税前金额列示。
非经常性损益明细表编制基础
根据证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与本公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对本公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
二、 净资产收益率及每股收益
本公司按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)以及会计准则相关规定计算的净资产收益率和每股收益如下：
每股收益
加权平均净资产收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益2016年1-6月 2015年1-6月 2016年1-6月2015年1-6月 2016年1-6月2015年1-6月归属于公司普通股股东
(1.64%) 6.59% (0.1444) 0.5681 (0.1444) 0.5627净利润
扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的 (2.11%) 4.92% (0.1861) 0.4245 (0.1861) 0.4202净利润