目 录 页码一、关于青岛市恒顺电气股份有限公司 2013年度募集资
1-2金存放与使用情况鉴证报告
募集资金存放与使用情况鉴证报告
二、青岛市恒顺电气股份有限公司 2013年度募集资金存
3-12放与使用情况专项报告
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○一四年四月二十四日
关于青岛市恒顺电气股份有限公司2013年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文关于青岛市恒顺电气股份有限公司 2013年度
募集资金存放与使用情况鉴证报告
和信专字(2014)第 000099号青岛市恒顺电气股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的青岛市恒顺电气股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行了鉴证。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第 21号——上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对贵公司《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深
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关于青岛市恒顺电气股份有限公司2013年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第 21号——上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司 2013年度募集资金存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的附加文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:迟慰
中国·济南
中国注册会计师:王丽敏
2014年4月24日
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
关于青岛市恒顺电气股份有限公司2013年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文青岛市恒顺电气股份有限公司
关于2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛市恒顺电气股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2011］500号文）核准，青岛市恒顺电气股份有限公司（以下简称“公司”）公开发行不超过1,750万股，公司采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股（A股）1,750万股，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币25.00元，募集资金总额为人民币43,750万元，扣除承销佣金和保荐费用等与发行上市有关的费用人民币3,472.81万元，实际募集资金净额为人民币40,277.19万元。上述募集资金实际到位时间为2011年4月21日，已经山东汇德会计师事务所有限公司审验，并出具了（2011）汇所验字第1-007号验资报告。根据公司《招股说明书》披露的募集资金用途，公司计划使用募集资金20,540万元，本次超募资金为19,737.19万元。
（二）募集资金到位前已使用金额、到位后使用金额及当前余额。
1．募集资金到位前已使用金额
募集资金到位前，部分项目已由公司以自筹资金先行投入，共支付6,709.94万元。募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金6,709.94万元。
2．募集资金到位后使用金额及当前余额
本年度投入募集资金总额7,070.11万元。截至2013年12月31日，本公司募集资金累计投入31,409.87万元。其中：
（1）截至2013年12月31日公司募投项目实际已使用募集资金12,307.19万元，其中,置换募集资金到位前先期投入6,709.94万元，募集资金到位后投入5,597.25万元。
（2）经2011年5月26日第一届董事会第十次会议审议通过，同意使用超募资金偿还到期银行贷款3,500.00万元，并于2011年7月8日、2011年8月16日偿还了2,500.00万、1,000.00万到期银行贷款。
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关于青岛市恒顺电气股份有限公司2013年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文（3）2011年11月21日，公司第一届董事会第十七次会议和公司第一届监事会第九次会议分别审议通过了《关于继续使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意继续以超募资金中的4,000.00万元暂时补充流动资金，截至2012年5月22日，公司已将暂时补充流动资金的4,000.00万元全部归还至公司的募集资金专用账户。
（4）2011年12月9日，经公司第一届董事会第十九次会议审议通过，同意使用超募资金4,200.00万元增资子公司青岛恒顺节能科技有限公司用于腾达西北铁合金矿热炉余热发电合同能源管理项目。
（5）2012年12月13日公司2012年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用募集资金投资项目结余资金永久补充流动资金的议案》，2012年 11月 23日，公司第一届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用募集资金投资项目“高压无功补偿装置产品升级及产业化项目”结余资金永久补充流动资金的议案》，董事会同意将募集资金投资项目“高压无功补偿装置产品升级及产业化项目”投资建设完成后结余的资金合计 4,704.51万元人民币（截止 2012年 11月 22日，不包括项目尾款，但含利息、手续费等)用于永久补充流动资金。
（6）2013年02月27日，公司第一届董事会第三十次会议审议通过了《关于使用结余资金永久补充流动资金的议案》，董事会同意将募集资金投资项目“研发中心建设项目”投资建设完成后结余的资金合计1,698.17万元人民币（截至2013年2月26日，不包括项目尾款，但含利息收入净额等)用于永久补充流动资金。
（7）2013年4月18日，公司第一届董事会第31次会议和第一届监事会第20次会议分别审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用募集资金中的10,000万元暂时补充流动资金。2013年6月25日公司使用募集资金5,000万暂时补充流动资金，并于2013年10月18日归还；2013年11月25日公司继续使用募集资金5,000万暂时补充流动资金。
综上，截至2013年12月31日，尚未使用的金额为9,872.18万元（包括专户存储累计利息扣除手续费金额1,003.44万元）。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合公司实际情况，制定了《青
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关于青岛市恒顺电气股份有限公司2013年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文岛市恒顺电气股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称管理办法）。该管理办法已于2010年7月23日经公司2010年第一次临时股东大会审议通过。
根据管理办法，本公司从2011年5月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并于2011年5月8日与兴业证券有限公司、中国建设银行股份有限公司青岛城阳支行、交通银行股份有限公司青岛城阳支行、中国光大银行青岛山东路支行、青岛银行股份有限公司、招商银行股份有限公司青岛分行签订了《青岛市恒顺电气股份有限公司募集资金专户储存三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
本公司第一届董事会第十九次会议审议同意使用部分超募资金对全资子公司青岛恒顺节能科技有限公司增资，用于腾达西北铁合金矿热炉余热发电合同能源管理项目。2011年12月19日公司会同青岛恒顺节能科技有限公司、兴业证券有限公司、中国建设银行股份有限公司青岛城阳支行签订了《青岛市恒顺电气股份有限公司募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。四方监管协议与深圳证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。
2013年公司第一届董事会第二十三次会议表决审议通过了《关于使用超募资金投资南加里曼丹印尼ASAM-ASAM发电厂扩建3×65MW工程项目的议案》，公司拟以全部剩余超募资金 12,037.19万元投资印尼南加里曼丹ASAM-ASAM发电厂扩建3×65MW工程项目。
（二）募集资金专户存储情况
截至2013年12月31日，募集资金具体存放情况如下： 金额单位：人民币元
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|-|-|
|对应募集资金项目|账 号|
|高压无功补偿装置产品升级及产业化项目|77080188000066884|
|研发中心建设项目|802010200609488|
|营销网络和客户服务基础平台建设项目|532904493810406|
|南加里曼丹印尼ASAM-ASAM发电厂扩建3ⅹ65MW工程项目|372005580018010071663|

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关于青岛市恒顺电气股份有限公司2013年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文南加里曼丹印尼ASAM-ASAM
中国建设银行股份有限公发电厂扩建3ⅹ65MW工程项 37101988227051035739 68,260,468.3司青岛城阳支行 目
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|-|-|
|腾达西北铁合金矿热炉余热发电合同能源管理项目|37101988227051038844|

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1、募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2、公司“高压无功补偿装置产品升级及产业化项目”募集资金结余原因
公司已完成了募集资金承诺项目所需主要设备的采购，具备了项目预定的高压无功补偿装置产品升级及产业化的能力。公司从项目的实际情况出发，本着节约、合理及有效的原则使用募集资金，使募集资金使用出现节余，主要原因有：
（1）受国家电力设备投资增速放缓的影响，国内对高压无功补偿的需求增速回落，在公司产能不能达到充分利用的情况下，根据实际情况将部分加工类流程采取外协形式，以低投入获取最大收益为目标调整了部分设备采购计划，如原计划中的龙门刨床、大剪板机、热压机等大型机械加工设备不再进行采购，因此节约了部分设备采购资金。
（2）公司充分结合自身技术优势和经验，结合现有设备配置，在资源充分利用的前提下，对募集资金所投项目的各个环节进行了优化，节约了部分项目资金。例如项目中计划的气相干燥罐，市场采购价约为 500万元，经公司技术人员的优化，将其拆分外购与自建，节约采购资金约 140万元。
（3）国内机械制造行业的低迷使近两年机械设备价格降低，节约了部分采购资金。例如
项目计划中的双梁桥式起重机，计划时的采购价约 190万元，实际采购时价格约为120万
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关于青岛市恒顺电气股份有限公司2013年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文元。同时公司在采购过程中通过招标方式，本着厉行节约的原则，加强项目费用控制、节约了部分项目资金。
3、公司“研发中心建设项目”募集资金结余原因
截止2012年12月31日公司已经完成了募集资金承诺项目所需主要设备的采购，试验测试中心和互感器产业化的建设以及主要研发项目的研发，累计投入5,069.64万元（其中研发设备、材料采购的尾款为504.14万元），公司充分结合现有的设备配置与自身的技术优势和经验，对募投项目的研发和生产环节进行优化，使得研发测试和生产设备的固定资产投入较计划投入大幅减少；机械制造业低迷导致部分设备采购成本降低；公司加大研发力度降低研发成本，同时根据市场的实际需求调整了部分新品的研发方向并节约了研发资金。
（二）超募资金使用情况
2011年公司IPO募集资金净额40,277.19万元，其中超募资金19,737.19万元，2011年度已用超募资金11,700.00万元，其中偿还到期流动资金借款3,500.00万元，暂时补充流动资金4,000.00万元，用于腾达西北节能管理项目4,200.00万元。
截至2012年5月22日，公司已将根据2011年11月21日公司第一届董事会第十七次会议和公司第一届监事会第九次会议分别审议通过的《关于继续使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》暂时补充的流动资金4,000.00万元全部归还至公司的募集资金专用账户。
2013年4月18日，公司第一届董事会第三十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用募集资金中的10,000万元暂时补充流动资金。2013年6月25日公司使用募集资金5,000万暂时补充流动资金，并于2013年10月18日归还；2013年11月25日公司继续使用募集资金5,000万暂时补充流动资金。
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关于青岛市恒顺电气股份有限公司2013年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2013年度，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2013年度，本公司已按贵所《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金使用》及本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况。
附件1：募集资金使用情况对照表
青岛市恒顺电气股份有限公司
2014年4月24日
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
附件一
募集资金使用情况对照表
2013年度
编制单位：青岛市恒顺电气股份有限公司 单位：人民币万元
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|募集资金总额||||40,277.19|||本年度投入募集资金总额|||||7,070.11||
|变更用途的募集资金总额|||||||已累计投入募集资金总额|||||31,409.87||
|变更用途的募集资金总额比例||||||||||||||
|承诺投资项目|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资 总额|截至期末承诺投入金额(1)|期初投入|本年度投入|截至期末累计投入金额 (2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|高压无功补偿装置产品升级及 产业化项目|未变更|11,360.00|6,940.24|6,940.24|6,583.00|54.88|6,637.88|302.36|95.64%|2012-6-30|445.44|否|否|
|研发中心建设项目|未变更|6,680.00|5,573.78|5,573.78|4,475.85|240.44|4,716.29|857.49|84.62%|2012-12-31||不适用|否|
|营销网络和客户服务基础平台 建设项目|未变更|2,500.00|2,500.00|2,500.00|876.40|76.62|953.02|1,546.98|38.12%|2012-12-31||不适用|否|
|承诺投资项目小计||20,540.00|15,014.02|15,014.02|11,935.25|371.94|12,307.19|2,706.83|||445.44|||
|超募资金投资项目情况||||||||||||||

关于青岛市恒顺电气股份有限公司 2 0 13 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文是否 是截至期末
已变 否累计投入截至期
更项 达募集资金 截至期末 截至期末金额与承末投入项目达到预
目 调整后投 本年度投 本年度实到项目可行性是否发超募投资项目 承诺投资 承诺投入期初投入 累计投入诺投入金进度(%)定可使用状
（含 资总额 入 现的效益预 生重大变化总额 金额(1) 金额 (2)额的差额 (4)＝ 态日期
部分 计(3)＝ (2)/(1)
变 效 (2)-(1)
更） 益
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|归还流动资金借款||3,500.00|3,500.00|3,500.00|3,500.00||3,500.00||100%||0.00|不适用|不适用|
|暂时补充流动资金||5,000.00|5,000.00|5,000.00||5,000.00|5,000.00|-|||0.00|不适用|不适用|
|腾达西北铁合金矿热炉余热发 电合同能源管理项目|未变更|4,200.00|4,200.00|4,200.00|4,200.00||4,200.00||100%|2011-12-31|1,676.51|是|否|
|南加里曼丹印尼ASAM-ASAM发 电厂扩建3ⅹ65MW工程项目|未变更|12,037.19||||||||||||
|超募资金投向小计||24,737.19|12,700.00|12,700.00|7,700.00|5,000.00|12,700.00|-|||1,676.51|||
|募集资金项目节余资金使用情况||||||||||||||
|募集资金节余投资项目|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资 总额|截至期末承诺投入金额(1)|前期投入|本年度投入|截至期末累计投入金额 (2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|

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关于青岛市恒顺电气股份有限公司 2 0 13 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文《高压无功补偿装置产
不品升级及产业化项目》
- 100% 0.00 适 不适用募集资金结余永久补 4,704.51 4,704.51 4,704.51 4,704.51
用充流动资金
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|《研发中心建设项目》募集资金结余 永久补充流动资金|1,698.17|1,698.17||1,698.17|1,698.17|-|100%|0.00|不适用|不适用|
|节余资金使用情况小计|6,402.68|6,402.68|4,704.51|1,698.17|6,402.68|-||0.00|||
|未达到计划进度原因（分具体项目）||“高压无功补偿装置产品升级及产业化项目”、“研发中心建设项目”皆已 经完成，因公司本着节约、合理有效的原则使用募集资金，使募集资金使用出现结余， 加之尚有部分设备采购尾款未支付，导致期末资金投入进度未到达100%。“营销网络和客户服务基础平台建设项目”受行业需求增速的影响，以及公司发展 战略及业务模式的调整，公司管理层采取谨慎态度，力求募集资金效益最大化，放缓了 部分地区营销中心的建设，重新考虑国际化业务的营销网络的搭建及人员配置。|||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||无|||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||公司本次超募资金金额19,737.19 万元,2011年度已用超募资金11,700.00万元，其中偿还到期流动资金借款3,500.00万元，暂时补充流动资金4,000.00万元，用于腾达西北节能管理项目4,200.00万元。截至2012年5月22日，公司已将根据2011年11月21日公司第一届董事会第十七次会议和公司第一届监事会第九次会议分别审议通过的《关于继续使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》暂时补充的流动资金4,000.00万元全部归还至公司的募集资金专用账户。2012 年7 月26 日，公司第一届董事会第二十三次会议表决审议通过了《关于使用超募资金投资南加里曼丹印尼ASAM-ASAM发电厂扩建3×65MW工程项目的议案》，公司拟以全部剩余超募资金12,037.19 万元投资印尼南加里曼丹ASAM-ASAM 发电厂扩建3×65MW工程项目。目前公司将剩余超募资金计划用于南加里曼丹印尼ASAM-ASAM 发电厂扩建3X65MW 的工程项目因项目发起股东间四方协议变更，一直未能得到印尼国家电力公司批复而迟迟不能签署项目合同，因此募集资金仍然闲置未动用。2013年4月18日，公司第一届董事会第三十一次会议和公司第一届监事会第二十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用部分超募资金10,000万元暂时补充流动资金，实际已使用募集资金5,000万元用于暂时补充流动资金。截至2013年10月18日，公司已将暂时补充流动资金的5,000.00万元全部归还至公司的募集资金专用账户。2013年10 月25 日，公司第一届董事会第三十八次会议和公司第一届监事会第二十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用超募资金10,000 万元暂时补充与公司日常生产经营相关的流动资金，实际已使用募集资金5,000万元用于暂时补充流动资金。若南加里曼丹印尼ASAM-ASAM 发电厂扩建3X65MW 工程项目得到批复，公司将及时归还该部分超募资金，不会影响投资项目的建设。|||||||||

山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
关于青岛市恒顺电气股份有限公司 2 0 13 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文
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|募集资金投资项目实施地点变更情况|无|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|详见本专项报告一（二）1之所述|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|详见本专项报告三（二）之所述|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|高压无功补偿装置产品升级及 产业化项目募集资金结余4704.51万元，结余原因详见本专项报告三（一）2之所述;研发中心建设项目募集资金结余1698.17万元，结余原因详见本专项报告三（一）3之所述|
|尚未使用的募集资金用途及去向|银行专户存放|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

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