雅致集成房屋（集团）股份有限公司
2014年度内部控制自我评价报告
雅致集成房屋（集团）股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合雅致集成房屋（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“雅致股份”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司总部及下属控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括:法人治理、组织结构、内部审计、人力资源、企业文化等业务流程。重点关注的高风险领域主要包括投资管理、采购业务、销售业务等。具体内容如下：
1、内部环境
（1）法人治理
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求，设立了股东大会、董事会、监事会、经理层。董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核委员会四个专门委员会，并设立独立董事、董事会秘书制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成有效的职责分工和制衡机制。
（2）组织结构
公司按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则，综合考虑企业性质、发展战略、经营规模、文化理念、管理要求等因素，设立组织结构。目前公司设有投资管理中心、财务管理中心、运营管理中心、研发中心、营销中心、信息中心、行政管理中心、审计部、证券事务部等职能部门，并制定有相应的部门、岗位职责。各职能部门职责明确，相互协作、相互监督、相互制约。
公司对全资及控股子公司的人员、资金、经营、财务等重大方面，通过制度的制定与执行，依法履行必要的监管。
（3）内部审计
公司设有审计部，直接对董事会审计委员会负责。公司审计部负责人由董事会聘任，并配备了专职审计人员，在审计委员会的指导下独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。
审计部年初制订年度审计计划及工作程序，通过执行综合审计或专项审计业务，对公司的经营管理、财务状况以及内部控制设计及运行的有效性等情况进行监督检查。对在审计中发现的内部控制缺陷，依据缺陷性质按照既定的汇报程序向管理层或审计委员会及监事会
报告。
（4）人力资源
人才是公司发展的资本，公司一向重视人才队伍的建设，制定了一系列较为完善的人员聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升等人事管理制度并得到贯彻落实。
公司秉承“德才兼备”的人才理念，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准。公司非常重视对员工的培训和继续教育，通过雅致学院及外聘讲师教学等方式切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。
（5）企业文化
公司结合实际建立了符合自身发展的企业文化理念体系，将“务实、创新、高效、和谐”的企业精神贯穿到企业文化建设之中，通过创办内部刊物以及在业余时间组织丰富多彩的文体活动等方式不断加强企业文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，重点倡导员工的自律、责任意识、爱岗敬业和团队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识，并取得良好效果。
2、风险评估
为促进公司持续、健康、稳定发展，实现经营目标，公司根据既定的发展策略，结合不同发展阶段和业务拓展情况，全面系统持续地收集相关信息，及时进行风险评估，动态进行风险识别和风险分析，并相应调整风险应对策略。
公司由投资管理中心牵头，各相关部门具体负责，对经济形势、
产业政策、市场竞争、资源供给等外部风险因素以及财务状况、资金状况、资产管理、运营管理等内部风险因素进行收集研究，并采用定量及定性相结合的方法进行风险分析及评估，为管理层制订风险应对策略提供依据。
3、控制活动
结合全面风险管理活动，公司通过预防性控制与发现性控制相结合的方法，通过相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内，主要采取如下控制措施：
（1）授权审批控制
公司及各控股子公司的日常审批业务按照《权限审批表》所规定的审批程序实施。明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。
（2）不相容职务分离控制
合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。公司在岗位设置前会对各业务流程中所涉及的不相容职务进行分析、梳理，考虑到不相容职务分离的控制要求，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。
（3）会计系统控制
公司严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，制定了相应的会计核算制度、财务管理制度及其实施细则。明确了会计凭证、会计账薄和财务会计报告的处理程序。公司已指定专门人员对各项交易的真实性、准确性、手续的完备程度进行审查、稽核。公司的核算工作基本实现了信息化处理，为会计信息及资料的真实完整提供了良好保证。
（4）财产保护控制
严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。对公司经营性租赁资产和应收账款等重要资产，实行年度普查制度，以保障资产的安全。
（5）预算控制
公司通过编制营运计划及成本费用预算等实施预算管理控制，明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，并通过对营运计划的动态管理强化预算约束，评估预算的执行效果。
（6）电子信息系统控制
公司已制定了较为完善的电子信息系统控制制度，在电子信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的
工作，以保证公司经营的持续稳定。
（7）运营分析和绩效考核控制
公司建立了运营情况分析制度，并通过定期的 KPI考核，对控股子公司的运营情况进行分析，及时发现问题，提升管理水平。公司经理层通过月度经营例会等形式，定期开展运营情况分析，发现存在问题，及时调整经营策略。考核结果将作为奖金分配、优才甄选与培养、团队优化、薪金福利调整等工作提供依据。
公司将上述控制措施在主要业务活动中综合运用，对各种业务及事项实施有效控制，促进内部控制有效运行。
5、内部监督
公司监事会负责对董事、高级管理人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督，对股东大会负责。审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董事会对经理层的有效监督。公司审计部或聘请的第三方机构对各业务领域的控制执行情况进行定期与不定期的专项检查及评估，保证控制活动的存在并有效运行。
此外，公司还经常通过组织培训学习、普法宣传等，提高员工特别是董监高的守法意识，依法经营；通过深入推进公司治理专项活动、防止大股东占用资金自查等活动，完善内部控制，提升公司治理水平。
6、重点内部控制活动实施情况
（1）对分（子）公司的管理控制
公司总部通过下达经营计划和目标责任书，委派财务负责人等，实现公司总部和分（子）公司的战略协同，促使分（子）公司运营效率的提升；通过推进全面预算控制，对分（子）公司经营进行更好的指导、控制与考核；通过财务审计监督检查等措施，进一步加强了子公司的管控力度。2014年，公司新的ERP系统已经建成并上线工作，能够更加有效控制公司经营以及财务风险；
（2）关联交易的内部控制
公司制定有《关联交易决策制度》，对关联方和关联交易、关联交易的审批权限和决策程序等作了明确的规定，规范与关联方的交易行为，力求遵循诚实信用、公正、公平、公开的原则，保护公司及中小股东的利益。
（3）对外担保的内部控制
《公司章程》对公司发生对外担保行为时的担保对象、审批权限和决策程序等做了相关规定，未经董事会或股东大会批准，公司不得对外提供担保。公司制订了《对外担保制度》，以制度方式对对外担保行为进行了进一步的规范管理。
（4）募集资金的内部控制
公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用及审批程序、用途调整与变更、管理监督和责任追究等方面进行明确规定，以保证募集资金专款专用。每季度，由公司审计部对募集资金存放及使用情况进行专项核查。
（5）信息披露的内部控制
公司建立了《信息披露管理制度》与《重大信息内部报告制度》，从信息披露机构和人员、信息披露文件、事务管理、披露程序、信息报告、保密措施、档案管理、责任追究等方面作了详细规定。市场项目进行全方面的管理。报告期内，研究与开发管理控制制度有效执行，保证科研项目及研制工作顺利开展。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《公司内部控制评价办法》组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|一般缺陷|重要缺陷|重大缺陷|
|营业收入潜在错报|错报＜合并营业收入的 0.5%|合并营业收入的0.5%≤错报＜合并营业收入的1%|错报≥合并营业收入的1%|
|资产总额潜在错报|错报＜合并资产总额的 0.5%|合并资产总额的0.5%≤错报<合并资产总额的1%|错报≥合并资产总额的1%|

上述标准直接取决于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报
告错报的重要程度。这种重要程度主要取决于两个因素：
（1）该缺陷是否会导致内部控制不能及时防止或发现并纠正财务报
告错报；
（2）该缺陷单独或连同其他缺陷组合可能导致的潜在错报金额的大小。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
出现下列情形的，通常应认定为存在财务报告内部控制重大缺
陷：
a.公司内部控制环境无效；
b.公司董事、监事和高级管理人员舞弊；
c.注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报；
d.公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。
一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
2．非财务报告内部控制缺陷认定标准
出现下列情形的，通常应认定为公司存在非财务报告相关内部控制的重大缺陷：
（1）公司经营活动严重违反国家法律法规；
（2）决策程序不科学，导致重大决策失误，给公司造成重大财产损失；
（3）负面消息或报道频现，引起监管部门高度关注，并在较长时间内无法消除。
重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大
缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。
一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，公司不存在可能对投资者理解内部控制评价报告或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。
雅致集成房屋（集团）股份有限公司
二〇一五年四月十一日