万科企业股份有限公司
自2015年1月1日
至2015年6月30日止期间财务报表
财务报表
合并资产负债表
编制单位：万科企业股份有限公司 2015年06月30日 单位：元 币种：人民币
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|资产|附注五|2015年6月30日|2014年12月31日|负债及所有者权益|附注五|2015年6月30日|2014年12月31日|
|流动资产：||||流 动负债：||||
|货币资金|1|44,612,562,238.72|62,715,253,375.94|短期借款|18|476,645,418.03|2,383,069,704.65|
|衍生金融资产|2|-|36,404,522.58|衍生金融负债|2|17,577,677.89|-|
|应收账款|3|1,897,732,013.09|1,894,071,801.08|应付票据|19|21,633,882,194.55|21,291,893,866.16|
|预付款项|4|40,103,349,403.96|29,433,125,588.58|应付账款|20|63,623,926,045.13|67,047,199,764.55|
|其他应收款|5|64,695,190,014.50|4 8,924,463,696.78|预收款项|21|210,477,620,408.01|181,749,337,004.86|
|存货|6|333,046,699,797.02|317,726,378,468.22|应付职工薪酬|22|485,323,493.33|1,830,829,986.80|
|其他流动资产|7|5,636,000,000.00|4,076,000,000.00|应交税费|23|3,502,479,925.56|5,124,172,860.19|
|流动资产合计||489,991,533,467.29|464,805,697,453.18|应付利息|24|232,642,791.33|336,509,801.80|
|非流动资产：||||其他应付款|25|55,219,595,232.70|45,441,729,709.78|
|可供出售金融资产|8|133,180,000.00|133,180,000.00|一年内到期的非流动负债|26|23,297,893,265.65|20,449,288,272.85|
|长期股权投资|9|22,131,285,556.59|19,233,657,357.71|流动负债合计||378,967,586,452.18|345,654,030,971.64|
|投资性房地产|10|8,465,948,084.46|7,980,879,614.55|非流动负债：||||
|固定资产|11|3,767,589,119.19|2,308,351,663.13|长期借款|27|27,794,403,218.84|34,536,712,135.87|
|在建工程|12|790,161,713.67|1,833,480,603.35|应付债券|28|11,614,241,705.86|11,612,231,836.68|
|无形资产|13|953,212,984.14|877,547,482.32|预计负债|29|89,293,364.19|53,422,794.65|
|商誉|14|201,689,835.80|201,689,835.80|其他非流动负债|30|83,303,698.41|68,441,434.99|
|长期待摊费用|15|372,521,176.59|338,999,043.34|递延所得税负债|16|588,957,412.53|590,299,321.85|
|递延所得税资产|16|4,475,623,460.62|4,016,200,314.84|非流动负债合计||40,170,199,399.83|46,861,107,524.04|
|其他非流动资产|17|5,654,897,118.88|6,679,072,047.43|负债合计||419,137,785,852.01|392,515,138,495.68|
|非流动资产合计||46,946,109,049.94|43,603,057,962.47|所有者权益：||||
|||||股本|31|11,048,058,100.00|11,037,507,242.00|
|||||资本公积|32|8,329,106,450.52|8,493,632,222.15|
|||||其他综合收益|33|498,183,615.04|561,814,972.97|
|||||盈余公积|34|26,078,775,789.93|26,078,775,789.93|
|||||未分配利润|35|41,318,570,667.27|41,992,839,682.30|
|||||归属于母公司所有者权益合计||87,272,694,622.76|88,164,569,909.35|
|||||少数股东权益||30,527,162,042.46|27,729,047,010.62|
|||||所有者权益合计||117,799,856,665.22|1 15,893,616,919.97|
|资产总计||536,937,642,517.23|5 08,408,755,415.65|负债及所有者权益总计||536,937,642,517.23|5 08,408,755,415.65|

此财务报表已于2015年8月14日获董事会批准
法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司资产负债表
编制单位：万科企业股份有限公司 2015年6月30日 单位：元 币种：人民币
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|资产|附注十六|2015年6月30日|2014年12月31日|负债及股东权益|附注十六|2015年6月30日|2014年12月31日|
|流动资产：||||流 动负债：||||
|货币资金|1|20,544,747,976.72|31,910,176,816.37|短期借款|7|2,166,645,418.03|2,910,029,425.90|
|预付款项||3,863,072.00|3,863,072.00|应付票据|8|17,210,862,722.09|17,333,784,684.93|
|其他应收款|2|147,983,405,942.84|122,583,186,864.53|应付职工薪酬|9|39,447,776.98|912,940,509.98|
|其他流动资产|3|4,660,000,000.00|3,050,000,000.00|应交税费|10|23,905,466.23|69,166,843.33|
|流动资产合计||173,192,016,991.56|157,547,226,752.90|应付利息|11|172,237,623.56|110,042,687.07|
|非流动资产：||||其他应付款|12|72,153,669,482.01|50,420,672,344.29|
|可供出售金融资产|4|128,560,000.00|128,560,000.00|一年内到期的非流动负债|13|20,563,488,325.00|18,975,084,333.33|
|长期股权投资|5|17,115,337,867.23|16,709,064,674.83|流动负债合计||112,330,256,813.90|90,731,720,828.83|
|投资性房地产||3,428,717.02|3,660,349.72|非流动负债：||||
|固定资产||96,516,876.27|89,327,878.35|长期借款|14|21,131,900,000.00|28,989,566,666.67|
|递延所得税资产|6|160,834,282.64|160,834,282.64|应付债券|15|1,784,178,093.24|1,781,327,114.10|
|非流动资产合计||17,504,677,743.16|17,091,447,185.54|非流动负债合计||22,916,078,093.24|30,770,893,780.77|
|||||负债合计||135,246,334,907.14|121,502,614,609.60|
|||||股东权益：||||
|||||股本|16|11,048,058,100.00|11,037,507,242.00|
|||||资本公积|17|9,695,249,698.00|9,620,655,131.94|
|||||其他综合收益||-|-|
|||||盈余公积|18|26,078,775,789.93|26,078,775,789.93|
|||||未分配利润|19|8,628,276,239.65|6,399,121,164.97|
|||||股东权益合计||55,450,359,827.58|53,136,059,328.84|
|资产总计||190,696,694,734.72|174,638,673,938.44|负债及股东权益总计||190,696,694,734.72|174,638,673,938.44|

此财务报表已于2015年8月14日获董事会批准
法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并利润表
编制单位：万科企业股份有限公司 2015年1-6月 单位：元 币种：人民币
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|项目|附注五|2015年1-6月|2014年1-6月|
|一、营业总收入|36|50,266,797,992.53|40,961,902,094.71|
|二、营业总成本||42,463,554,178.34|35,417,670,139.08|
|其中：营业成本|36|34,960,814,798.91|28,298,414,139.65|
|营业税金及附加|37|4,411,735,616.20|3,740,227,449.78|
|销售费用|38|1,548,692,385.89|1,542,285,908.15|
|管理费用|39|1,418,226,266.60|1,409,092,634.14|
|财务费用|40|99,727,337.78|396,758,461.31|
|资产减值损失|41|24,357,772.96|30,891,546.05|
|加：公允价值变动收益 (损失以“-”号填列)|42|-|2,894,705.74|
|投资收益|43|915,690,544.61|1,309,133,729.66|
|其中： 对联营企业和合营企业的投资收益||911,043,537.60|568,440,403.69|
|三、营业利润||8,718,934,358.80|6,856,260,391.03|
|加：营业外收入|44|98,297,119.41|304,748,592.97|
|其中：非流动资产处置利得||879,479.28|1,046,960.38|
|减：营业外支出|45|40,223,780.82|38,534,238.21|
|其中：非流动资产处置损失||476,565.28|2,326,754.56|
|四、利润总额||8,777,007,697.39|7,122,474,745.79|
|减：所得税费用|46|1,987,525,828.14|1,629,994,819.27|
|五、净利润||6,789,481,869.25|5,492,479,926.52|
|归属于母公司所有者的净利润||4,846,279,065.45|4,809,238,120.15|
|少数股东损益||1,943,202,803.80|683,241,806.37|
|六、每股收益||||
|(一) 基本每股收益|47|0.44|0.44|
|(二) 稀释每股收益|47|0.44|0.44|
|七、其他综合收益的税后净额|33|(54,847,617.24)|(67,425,075.94)|
|归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额||(63,631,357.93)|(67,425,075.94)|
|其中：以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-|-|
|2. 可供出售金融资产公允价值变动损益||-|16,910,706.88|
|3. 现金流量套期损益的有效部分||(58,098,689.77)|(3,249,104.01)|
|4. 外币财务报表折算差额||(5,532,668.16)|(81,086,678.81)|
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||8,783,740.69|-|
|八、综合收益总额||6,734,634,252.01|5,425,054,850.58|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||4,782,647,707.52|4,741,813,044.21|
|归属于少数股东的综合收益总额||1,951,986,544.49|683,241,806.37|

此财务报表已于2015年8月14日获董事会批准
法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司利润表
编制单位：万科企业股份有限公司 2015年1-6月 单位：元 币种：人民币
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|项目|附注十六|2015年1-6月|2014年1-6月|
|一、营业总收入|20|35,981,770.62|1,630,748.40|
|二、营业总成本||177,846,974.73|649,177,680.60|
|其中：营业成本|20|536,207.28|1,029,582.40|
|营业税金及附加|21|3,584,731.94|138,586.74|
|管理费用||152,134,563.22|225,689,723.44|
|财务费用|22|21,591,472.29|422,319,788.02|
|加：投资收益|23|7,891,462,055.07|12,085,375,915.16|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||140,123,192.40|83,063,421.75|
|三、营业利润||7,749,596,850.96|11,437,828,982.96|
|加：营业外收入||106,304.20|-|
|减：营业外支出||-|795,168.00|
|其中：非流动资产处置损失||-|-|
|四、利润总额||7,749,703,155.16|11,437,033,814.96|
|减：所得税费用|6|-|-|
|五、净利润||7,749,703,155.16|11,437,033,814.96|
|六、其他综合收益||-|-|
|七、综合收益总额||7,749,703,155.16|11,437,033,814.96|

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法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并现金流量表
编制单位：万科企业股份有限公司 2015年1-6月 单位：元 币种：人民币
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|项目|附注五|2015年1-6月|2014年1-6月|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||75,712,394,624.75|65,222,814,535.32|
|收到其他与经营活动有关的现金|49(1)|2,973,834,028.97|5,262,789,746.31|
|经营活动现金流入小计||78,686,228,653.72|70,485,604,281.63|
|购买商品、接受劳务支付的现金||49,387,967,872.82|43,050,167,271.88|
|支付给职工以及为职工支付的现金||3,020,992,902.77|3,678,978,494.55|
|支付的各项税费||14,162,314,590.30|13,954,230,893.69|
|支付其他与经营活动有关的现金|49(2)|18,923,309,022.36|6,369,545,460.02|
|经营活动现金流出小计||85,494,584,388.25|67,052,922,120.14|
|经营活动产生的现金流量净额|50(1)|(6,808,355,734.53)|3,432,682,161.49|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||327,125,244.22|49,306,069.16|
|取得投资收益收到的现金||486,814,224.93|103,751,010.12|
|处置固定资产、无形资产、投资性房地产和其他长期资产收回的现金净额||989,101.15|118,034.74|
|处置子公司或其他营业单位收到的现金净额|50(4)|-|1,419,168,347.33|
|收到其他与投资活动有关的现金|49(3)|592,238,771.98|561,737,250.91|
|投资活动现金流入小计||1,407,167,342.28|2,134,080,712.26|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||271,076,436.91|820,216,707.93|
|投资支付的现金||2,675,632,901.73|1,471,796,889.05|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|50(4)|429,439,669.11|497,572,153.19|
|支付的其他与投资活动有关的现金|49(4)|1,561,676,137.06|891,387,943.76|
|投资活动现金流出小计||4,937,825,144.81|3,680,973,693.93|
|投资活动产生的现金流量净额||(3,530,657,802.53)|(1,546,892,981.67)|

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并现金流量表(续)
编制单位：万科企业股份有限公司 2015年1-6月 单位：元 币种：人民币
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|项目|附注五|2015年1-6月|2014年1-6月|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||1,550,679,485.07|887,091,754.40|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||1,550,679,485.07|887,091,754.40|
|取得借款收到的现金||5,327,115,641.24|27,672,443,553.50|
|发行债券所收到的现金||-|2,423,266,007.66|
|筹资活动现金流入小计||6,877,795,126.31|30,982,801,315.56|
|归还投资支付的现金||558,983,086.15|-|
|偿还债务支付的现金||10,993,516,043.94|25,572,782,916.63|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||2,869,612,382.84|8,606,663,018.91|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||586,390,231.78|946,155,853.65|
|筹资活动现金流出小计||14,422,111,512.93|34,179,445,935.54|
|筹资活动产生的现金流量净额||(7,544,316,386.62)|(3,196,644,619.98)|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||535,523.48|19,030,483.10|
|五、现金及现金等价物净减少额|50(3)|(17,882,794,400.20)|(1,291,824,957.06)|
|加： 期初现金及现金等价物余额|50(5)|61,653,319,666.30|43,004,149,172.53|
|六、期末现金及现金等价物余额|50(5)|43,770,525,266.10|41,712,324,215.47|

此财务报表已于2015年8月14日获董事会批准
法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司现金流量表
编制单位：万科企业股份有限公司 2015年1-6月 单位：元 币种：人民币
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|项目|附注十六|2015年1-6月|2014年1-6月|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||34,930,000.00|-|
|收到其他与经营活动有关的现金||74,523,362,628.05|44,088,803,312.76|
|经营活动现金流入小计||74,558,292,628.05|44,088,803,312.76|
|支付给职工以及为职工支付的现金||945,539,253.17|1,451,757,451.50|
|支付的各项税费||41,227,116.93|53,213,134.56|
|支付其他与经营活动有关的现金||81,909,380,644.75|41,002,043,004.58|
|经营活动现金流出小计||82,896,147,014.85|42,507,013,590.64|
|经营活动产生的现金流量净额|24|(8,337,854,386.80)|1,581,789,722.12|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|取得投资收益收到的现金||7,183,662,552.88|4,695,937,278.67|
|处置子公司或其他营业单位收到的现金净额||-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金||343,295,065.02|77,954,981.48|
|投资活动现金流入小计||7,526,957,617.90|4,773,892,260.15|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||2,083,235.98|12,180,698.70|
|投资支付的现金||466,150,000.00|22,500,006.15|
|支付的其他与投资活动有关的现金||1,610,000,000.00|-|
|投资活动现金流出小计||2,078,233,235.98|34,680,704.85|
|投资活动产生的现金流量净额||5,448,724,381.92|4,739,211,555.30|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|取得借款收到的现金||2,432,978,084.36|25,488,222,474.16|
|筹资活动现金流入小计||2,432,978,084.36|25,488,222,474.16|
|偿还债务支付的现金||9,250,322,474.16|22,900,818,616.46|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||1,658,945,600.90|6,821,149,897.52|
|筹资活动现金流出小计||10,909,268,075.06|29,721,968,513.98|
|筹资活动产生的现金流量净额||(8,476,289,990.70)|(4,233,746,039.82)|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||(8,844.07)|151,152.15|
|五、现金及现金等价物净增加 / (减少) 额||(11,365,428,839.65)|2,087,406,389.75|
|加：期初现金及现金等价物余额||31,910,176,816.37|16,380,579,132.34|
|六、期末现金及现金等价物余额||20,544,747,976.72|18,467,985,522.09|

此财务报表已于2015年8月14日获董事会批准
法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并股东权益变动表
2015年1-6月
编制单位：万科企业股份有限公司 单位：元 币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注五|归属于母公司股东权益||||||||
|||股本|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|小计|少数股东权益|股东权益合计|
|一、本期期初余额||11,037,507,242.00|8,493,632,222.15|561,814,972.97|26,078,775,789.93|41,992,839,682.30|88,164,569,909.35|27,729,047,010.62|115,893,616,919.97|
|二、本期增减变动金额 (减少以“-“号填列)||10,550,858.00|(164,525,771.63)|(63,631,357.93)|-|(674,269,015.03)|(891,875,286.59)|2,798,115,031.84|1,906,239,745.25|
|(一) 综合收益总额||-|-|(63,631,357.93)|-|4,846,279,065.45|4,782,647,707.52|1,951,986,544.49|6,734,634,252.01|
|(二) 股东投入和减少资本||10,550,858.00|(164,525,771.63)|-|-|-|(153,974,913.63)|1,819,089,611.72|1,665,114,698.09|
|1、股东投入的普通股|31, 32|10,550,858.00|74,594,566.06|-|-|-|85,145,424.06|1,726,703,806.70|1,811,849,230.76|
|2、股份支付计入股东权益的金额||-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、股东增加资本||-|-|-|-|-|-|101,169,545.71|101,169,545.71|
|4、其他|32|-|(239,120,337.69)|-|-|-|(239,120,337.69)|(8,783,740.69)|(247,904,078.38)|
|(三) 利润分配||-|-|-|-|(5,520,548,080.48)|(5,520,548,080.48)|(972,961,124.37)|(6,493,509,204.85)|
|1、提取盈余公积||-||-|-|-|-|-|-|
|2、对股东的分配|35|-|-|-|-|(5,520,548,080.48)|(5,520,548,080.48)|(972,961,124.37)|(6,493,509,204.85)|
|三、本期期末余额||11,048,058,100.00|8,329,106,450.52|498,183,615.04|26,078,775,789.93|41,318,570,667.27|87,272,694,622.76|30,527,162,042.46|117,799,856,665.22|

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合并股东权益变动表
2014年度
编制单位：万科企业股份有限公司 单位：元 币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|归属于母公司股东权益||||||||
||股本|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|小计|少数股东权益|股东权益合计|
|一、本期期初余额|11,014,968,919.00|8,549,133,640.46|489,582,195.92|20,135,409,720.24|36,706,888,864.08|76,895,983,339.70|28,543,440,058.93|105,439,423,398.63|
|二、本期增减变动金额 (减少以“-“号填列)|22,538,323.00|(55,501,418.31)|72,232,777.05|5,943,366,069.69|5,285,950,818.22|11,268,586,569.65|(814,393,048.31)|10,454,193,521.34|
|(一) 综合收益总额|-|-|72,232,777.05|-|15,745,454,144.70|15,817,686,921.75|3,534,437,914.56|19,352,124,836.31|
|(二) 股东投入和减少资本|22,538,323.00|(55,501,418.31)|-|-|-|(32,963,095.31)|(1,416,657,910.74)|(1,449,621,006.05)|
|1、股东投入的普通股|22,538,323.00|227,383,844.74|-|-|-|249,922,167.74|3,372,104,082.85|3,622,026,250.59|
|2、股份支付计入股东权益的金额|-|(113,615,492.49)|-|-|-|(113,615,492.49)|-|(113,615,492.49)|
|3、股东减少资本|-|-|-|-|-|-|(4,788,761,993.59)|(4,788,761,993.59)|
|4、其他|-|(169,269,770.56)|-|-|-|(169,269,770.56)|-|(169,269,770.56)|
|(三) 利润分配|-|-|-|5,943,366,069.69|(10,459,503,326.48)|(4,516,137,256.79)|(2,932,173,052.13)|(7,448,310,308.92)|
|1、提取盈余公积|-||-|5,943,366,069.69|(5,943,366,069.69)|-|-|-|
|2、对股东的分配|-|-|-|-|(4,516,137,256.79)|(4,516,137,256.79)|(2,932,173,052.13)|(7,448,310,308.92)|
|三、本期期末余额|11,037,507,242.00|8,493,632,222.15|561,814,972.97|26,078,775,789.93|41,992,839,682.30|88,164,569,909.35|27,729,047,010.62|115,893,616,919.97|

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司股东权益变动表
2015年1-6月
编制单位：万科企业股份有限公司 单位：元 币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注十六|股本|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、本期期初余额||11,037,507,242.00|9,620,655,131.94|-|26,078,775,789.93|6,399,121,164.97|53,136,059,328.84|
|二、本期增减变动金额 (减少以“-”号填列)||10,550,858.00|74,594,566.06|-|-|2,229,155,074.68|2,314,300,498.74|
|(一) 综合收益总额||-|-|-|-|7,749,703,155.16|7,749,703,155.16|
|(二) 股东投入和减少资本||10,550,858.00|74,594,566.06|-|-|-|85,145,424.06|
|1、股东投入的普通股|16,17|10,550,858.00|74,594,566.06|-|-|-|85,145,424.06|
|2、股份支付计入股东权益的金额||-|-|-|-|-|-|
|3、其他||-|-|-|-|-|-|
|(三) 利润分配||-|-|-|-|(5,520,548,080.48)|(5,520,548,080.48)|
|1、提取盈余公积||-|-|-|-|-|-|
|2、对股东的分配|1 9|-|-|-|-|(5,520,548,080.48)|(5,520,548,080.48)|
|三、本期期末余额||11,048,058,100.00|9,695,249,698.00|-|26,078,775,789.93|8,628,276,239.65|55,450,359,827.58|

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母公司股东权益变动表
2014年度
编制单位：万科企业股份有限公司 单位：元 币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|股本|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、本期期初余额|11,014,968,919.00|9,458,733,048.83|-|20,135,409,720.24|4,971,892,352.08|45,581,004,040.15|
|二、本期增减变动金额 (减少以“-”号填列)|22,538,323.00|161,922,083.11|-|5,943,366,069.69|1,427,228,812.89|7,555,055,288.69|
|(一) 综合收益总额|-|-|-|-|11,886,732,139.37|11,886,732,139.37|
|(二) 股东投入和减少资本|22,538,323.00|161,922,083.11|-|-|-|184,460,406.11|
|1、股东投入的普通股|22,538,323.00|227,383,844.74|-|-|-|249,922,167.74|
|2、股份支付计入股东权益的金额|-|(113,615,492.49)|-|-|-|(113,615,492.49)|
|3、其他|-|48,153,730.86|-|-|-|48,153,730.86|
|(三) 利润分配|-|-|-|5,943,366,069.69|(10,459,503,326.48)|(4,516,137,256.79)|
|1、提取盈余公积|-|-|-|5,943,366,069.69|(5,943,366,069.69)|-|
|2、对股东的分配|-|-|-|-|(4,516,137,256.79)|(4,516,137,256.79)|
|三、本期期末余额|11,037,507,242.00|9,620,655,131.94|-|26,078,775,789.93|6,399,121,164.97|53,136,059,328.84|

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
万科企业股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 公司基本情况
万科企业股份有限公司(“本公司”公司原系经深圳市人民政府深府办 (1988)1509号文批准，于1988年11月1日在深圳现代企业有限公司基础上改组设立的股份有限公司，原名为“深圳万科企业股份有限公司”。
1991年1月29日，本公司发行之A股在深圳证券交易所上市。
1993年5月28日，本公司发行之B股在深圳证券交易所上市。
1993年12月28日经深圳市工商行政管理局批准更名为“万科企业股份有限公司”。
2014年6月25日，本公司B股以介绍方式转换上市地在香港联交所(H股)上市。
本公司子公司相关信息参见附注(六)。
本公司经营范围为：兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业；物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；进出口业务(按深经发审证字第113号外贸企业审定证书规定办理)；房地产开发。控股子公司主营业务包括房地产开发、物业管理、投资咨询等。
本报告期内，本集团新增51家子公司，减少9家子公司，具体情况参见附注(六)。
二 财务报表编制基础
本公司及子公司(“本集团”)集团合并财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述的编制基础、重要会计政策、会计估计进行编制，具体政策参见相关附注。
三 公司重要会计政策、会计估计
1 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015年 6月 30日的合并财务状况和财务状况、2015年 1-6月的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
3 营业周期
本公司的主要业务为开发用于出售及出租的房地产产品，其营业周期通常从购买土地起到建成开发产品并出售或出租且收回现金或现金等价物为止的期间。该营业周期通常大于12个月。
4 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。编制合并财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外币财务报表按照附注(三)8进行了折算。
5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价)；资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2)非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉(参见附注(三) 17)；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动(参见附注(三) 12(1)(b))于购买日转入当期投资收益。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
6 合并财务报表的编制方法
(1) 总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。
控制，是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表中的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总数项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本集团不一致时，合并时已按照本集团的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益及往来余额均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
(2) 合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本集团最终控制方对其开始实施控制时纳入本集团合并范围，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。本集团在编制合并财务报表时，自本集团最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值并入本集团合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本集团合并利润表。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本集团合并范围。
(3) 处置子公司
本集团丧失对原有子公司控制权时，终止确认与该子公司相关的资产、负债、少数股东权益以及权益中的其他相关项目。对于处置后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。
(4) 少数股东权益变动
本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
7 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8 外币业务和外币报表折算
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注(三) 15)外，其他汇兑差额计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下的其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期损益。
9 金融工具
本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、除长期股权投资(参见附注(三) 12)以外的股权投资、可供出售金融资产、衍生金融工具、应付款项、借款、应付债券及股本等。
(1) 金融资产及金融负债的分类确认和计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
9 金融工具（续）
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债(包括交易性金融资产和金融负债)
本集团持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。但是被指定且为有效套期工具的衍生工具除外。
初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
-应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
-可供出售金融资产
本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。
对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，初始确认后按成本计量；其他可供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失计入其他综合收益，在可供出售金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益(参见附注(三) 26(5))。
-其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为保证人与债权人约定，当债务人不履行债务时，本集团按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销后的余额与按照或有事项原则(参见附注(三) 22)确定的预计负债金额较高者进行后续计量。
除上述以外的其他金融负债，初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。
(2) 金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵消。但是，同时满足下列条件的，以相互抵消后的净额在资产负债表内列示：
-本集团具有抵消已确认金额的法定权力，且该种法定权力是当前可执行的；
-本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
9 金融工具（续）
(3) 金融资产的减值
本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
(a) 发行方或债务人发生严重财务困难；
(b) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(c) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
(d) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
(e) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
(f) 权益工具投资的公允价值发生严重下跌或非暂时性下跌等。
有关应收款项减值的方法，参见附注(三)10，可供出售金融资产的减值方法如下：可供出售金融资产运用个别方式和组合方式评估减值损失。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得转回。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本集团终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益： -所转移金融资产的账面价值；
-因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融负债或其一部分。
(5) 权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
10 应收款项的坏账准备
本集团及本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。
应收款项按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。
运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项(包括以个别方式评估未发生减值的应收款项)的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。
在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
本集团及本公司对单项金额重大及单项金额不重大的应收款项坏账准备确认标准、计提方法如下：
(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额大于人民币 1,000万元的应收账款，及单项金额大于人民币 3,000万元的其他应收款视为重大。单项金额重大的应收款项，当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团对该部分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。
(b) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大的应收款项，如果出现账龄过长、与债务人产生纠纷或者债务人出现严重财务困难等减值迹象，如实行酬金制的物业服务中心发生的其他应收款，按个别方式评估减值损失。
(c) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
对于上述 (a)和 (b)中单项测试未发生减值的应收款项，本集团也会将其包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
组合一按债务单位的信用风险特征划分，主要为经单独测试后未减值的应收款项，此类款项发生坏账损失的可能性极小，不计提坏账准备。
组合二为除组合一及单项计提坏账准备的应收款项之外的应收款项，本集团结合历史经验，按账龄分析法对本组合的应收款项计提坏账准备。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
10 应收款项的坏账准备（续）
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
应收账款 其他应收款组合名称 计提比例(%) 计提比例(%)1年以内(含1年) 1% 1% 1 -3年(含3年) 5% 5%3年以上 30% 30% 11 存货
(1) 存货的分类和成本
存货按房地产开发产品、非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。非房地产开发产品为库存商品及其他。
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发产品是指所购入的、已决定将之发展为已完工开发产品的土地。项目整体开发时，拟开发产品全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在拟开发产品。
存货按成本进行初始计量，房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。
符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本(参见附注(三)15)。非房地产开发产品成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。非房地产开发产品在取得时按实际成本入账。
建造合同的成本包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(或亏损)与在建合同已办理结算的价款金额在资产负债表中以抵销后的差额反映。在建合同累计已发生的成本和已确认的毛利(或亏损)大于已结算的价款金额，其差额在存货中列示；在建合同已结算的价款大于在建合同累计已发生的成本和已确认的毛利(或亏损)，其差额在预收款项中列示。
(2)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额计提。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
12 长期股权投资
(1) 长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
-对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该长期股权投资的初始投资成本。
(b) 其他方式取得的长期股权投资
对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；对于投资者投入的长期股权投资，本集团按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
原持有的对被投资单位的股权投资(不具有控制、共同控制或重大影响的)，按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因被投资单位的表决权改变等原因能够对被投资单位施加重大影响但不构成控制的，在转权益法核算时，本集团按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法
(a) 对子公司的投资
在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注(三)20。
在本集团合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按附注(三)6进行处理。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
12 长期股权投资（续）
(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法（续）
(b)对合营企业和联营企业的投资
合营企业指本集团与其他合营方共同控制且仅对其净资产享有权利的一项安排。
联营企业指本集团能够对其施加重大影响(附注(三)12(3))的企业。
后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件。
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
-对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(以下简称“其他所有者权益变动”他所，本集团按照应享有或应分担的份额计入所有者权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。
内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
-本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注(三)20。
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12 长期股权投资（续）
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动(即对安排的回报产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：
-是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；
-涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
13 投资性房地产
本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产(包括正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧摊销及减值准备(参见附注(三) 20)在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值(残值率0 -7%)和累计减值准备后在使用寿命内(20年 -70年)按年限平均法计提折旧或进行摊销。
14 固定资产及在建工程
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产的初始成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注(三) 15)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备(参见附注(三) 20)在资产负债表内列示，在建工程以成本减减值准备(参见附注(三) 20)在资产负债表内列示。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
14 固定资产及在建工程（续）
本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件。租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、年折旧率和残值率分别为：
类别 使用寿命(年) 年折旧率 残值率酒店、房屋、建筑物 12.5 - 40 2.40% -7.68% 4%房屋、建筑物及酒店
物业装修费* 5 - 10 10.00% -20.00% 0%机器设备及运输工具 5 - 10 9.60% -19.20% 4%电子设备 5 19.20% 4%其他设备 5 19.20% 4%*如果在下次装修时，装修费的明细科目仍有余额，该余额将一次全部计入当期营业外支出。
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认：
-固定资产处于处置状态；
-该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。
15 借款费用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本。
除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销)：
-对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款当期按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款予以资本化的利息金额。
-对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
15 借款费用（续）
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，本集团暂停借款费用的资本化。
16 无形资产
无形资产，是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括为建造自用物业所取得的土地使用权。为日常经营活动取得的土地使用权作为存货核算。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注(三) 20)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内进行摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件。
项目 摊销年限土地使用权 剩余租赁年限特许经营权 项目运营期本集团于年终时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
本集团采用建设经营移交方式 (BOT)，参与特定业务，项目公司从国家行政部门(合同授予方)获取特定项目的特许经营权，参与项目的建设和运营。在特许经营权期满后，项目公司需要将有关项目移交还国家行政部门。
若项目公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的；或在项目公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按照合同规定负责将有关差价补偿给项目公司的，项目公司在发生相关建造成本时同时确认金融资产，并进行相关处理(参见附注(三) 9)；若合同规定项目公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，项目公司在发生相关建造成本时确认无形资产，该无形资产在从事经营期限内按直线法摊销。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
17 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备(参见附注(三) 20)在资产负债表内列示，商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
18 质量保证金
施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“应付账款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
19 维修基金
本集团物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入“其他非流动负债-代管基金”，专项用于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。
20 除存货及金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括： -固定资产
-在建工程
-无形资产
-采用成本模式计量的投资性房地产
-长期股权投资，及
-商誉等
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
21 公允价值的计量
除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
22 预计负债
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。
在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
-或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
-或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23 政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。
本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
24 股份支付
(1) 股份支付的种类
本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
(2) 实施股份支付计划的相关会计处理
-以权益结算的股份支付
本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本集团在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。
当本集团接受服务但没有结算义务，并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本集团外的子公司的权益工具时，本集团将此股份支付计划作为权益结算的股份支付处理。
25 所得税
除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本期应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。
商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期实现或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
25 所得税（续）
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： -纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
26 收入
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
(1) 销售商品收入
当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售商品收入： -本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
-本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时(通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排)确认销售收入的实现。
本集团将已收到但未达到收入确认条件的房款计入预收款项科目，待符合上述收入确认条件后转入营业收入科目。
(2) 物业出租
物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实现。
(3) 提供劳务收入
本集团对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
26 收入（续）
(4) 建造合同收入
在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
本集团根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度。
建造合同的结果不能可靠估计的，本集团分下列情况处理：
-合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；
-合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
(5) 利息收入
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。
27 职工薪酬
(1) 短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 离职后福利职后设定提存计划
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
-本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
28 经营租赁、融资租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
28 经营租赁、融资租赁（续）
(1) 经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。
(2) 经营租赁租出资产
经营租赁租出的房地产按附注(三)14所述的折旧政策计提折旧，按附注(三)20所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时应当资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
29 套期会计
套期会计方法，是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益的方法。
被套期项目是使本集团面临现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的项目。本集团指定为被套期项目有使本集团面临外汇风险的外币借款。
套期工具是本集团为进行套期而指定的、其现金流量变动预期可抵销被套期项目的现金流量变动的衍生工具。
本集团持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本集团认定其为高度有效：
-在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；
-该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
现金流量套期
现金流量套期是指对现金流量变动风险进行的套期。套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，本集团直接将其计入股东权益，并单列项目反映。有效套期部分的金额为下列两项的绝对额中较低者：
-套期工具自套期开始的累计利得或损失；
-被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
对于套期工具利得或损失中属于无效套期的部分，则计入当期损益。
被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项金融资产或金融负债的，本集团将原直接在股东权益中确认的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。但当本集团预期原直接在股东权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
29 套期会计（续）
当套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使时或套期不再满足套期会计方法的条件时，本集团终止使用套期会计，在套期有效期间直接计入股东权益中的套期工具利得或损失不转出，直至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果预期交易预计不会发生，在套期有效期间直接计入股东权益中的套期工具利得或损失立即转出，计入当期损益。
30 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。本集团及本公司的关联方包括但不限于：
(a) 本公司的母公司；
(b) 本公司的子公司；
(c) 与本公司受同一母公司控制的其他企业；
(d) 对本集团实施共同控制的投资方；
(e) 对本集团施加重大影响的投资方；
(f) 本集团的合营企业，包括合营企业的子公司；
(g) 本集团的联营企业，包括联营企业的子公司；
(h) 本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
(i) 本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
(j) 本公司母公司的关键管理人员；
(k) 与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；及
(l) 本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本集团或本公司的关联方外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也属于本集团或本公司的关联方：
(m)持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人；
(n) 直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；
(o) 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述 (a)，(c)和 (m)情形之一的企业；
(p) 在过去 12个月内或者根据相关协议安排在未来 12月内，存在 (i)，(j)和 (n)情形之一的个人；及
(q) 由 (i)，(j)，(n)和 (p)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
31 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：
-该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
-本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
-本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
-各单项产品或劳务的性质；
-生产过程的性质；
-产品或劳务的客户类型；
-销售产品或提供劳务的方式；
-生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
32 股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
33 主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
除附注(五)14、(九)、(十一）载有关于商誉减值、金融工具公允价值和股份支付的假设和风险因素和股份支付的数据外，其他主要估计金额的不确定因素如下：
(1) 存货跌价准备
如附注(三) 11所述，本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指日常生活中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
如果管理层对存货估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费进行重新修订，修订后的估计售价低于目前采用的估计售价，或修订后的至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费高于目前采用的估计，本集团需对存货增加计提跌价准备。
如果实际售价，至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费高于或低于管理层的估计，则本集团将于相应的会计期间将相关影响在合并利润表中予以确认。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
33 主要会计估计及判断（续）
(2) 应收款项减值
如附注(三)10所述，本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
(3) 递延所得税资产的确认
在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本集团需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断，以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异，该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。
(4) 投资性房地产与固定资产的划分
本集团决定所持有的物业是否符合投资性房地产的定义，并在进行判断的时候建立了相关标准。本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产(包括正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)划分为投资性房地产。因此，本集团会考虑物业产生现金流的方式是否在很大程度上独立于集团持有的其他资产。有些物业的一部分用于赚取租金或资本增值，剩余部分用于生产商品、提供劳务或者经营管理。如果用于赚取租金或资本增值的部分能够单独出售或者以融资租赁的方式出租，本集团对该部分单独核算。如果不能，则只有在用于生产商品、提供劳务或者经营管理的部分不重大时，该物业才会被划分为投资性房地产。另外，本集团单独对相关物业进行判断，对出租的物业提供的辅助服务是否重大，以致该物业不符合投资性房地产的确认条件。
(5) 投资性房地产与存货的划分
本集团建造的物业可能用于出售，也可能用于赚取租金及 /或资本增值。本集团建造物业的初期根据持有目的将物业划分为存货或投资性房地产。在建的过程中，建成后用于出售的物业划分为存货-在建开发产品，而建成后用于赚取租金及 /或资本增值的物业划分为在建的投资性房地产。建成后，用于出售的物业转入存货-已完工开发产品，而用于赚取租金及 /或资本增值的物业转入已完工的投资性房地产。
三 公司重要会计政策、会计估计（续）
33 主要会计估计及判断（续）
(6) 子公司、合营企业与联营企业的划分
本集团与第三方合作开发房地产项目。在个别项目公司的合作条款中约定，如满足设定的条件，本集团有权以约定价格购买第三方所持有项目公司的部分股权。本集团对项目公司的表决权比例是根据在该等公司的董事会所占的表决权确定。本集团按照附注(三)6及12所述的会计政策，并根据各项目公司的合作条款与实际情况对项目公司的性质做出判断，把该等项目公司划分为子公司、合营企业及联营企业。本集团于往后年度会持续对子公司、合营企业与联营企业的划分进行评估，并按附注(三)6及12所述的会计政策进行相关的会计处理。
四 税项
1 主要税种及税率
本集团及其子公司适用的主要税种及税率列示如下：
税项 计税基础 税率企业所得税 按应纳税所得额计征 (i)营业税 按应税营业收入计征 3%、5%增值税 按税法规定计算的销售货物和 6%、17%应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的
进项税额后，差额部分为应交
增值税
城市维护建设税 按实际缴纳营业税计征 按公司所在地政策缴纳土地增值税 按转让房地产所取得的增值额 按超率累进税率和规定的税率计征 30% -60%契税 按土地使用权的出让金额计征 3% -5% (i) 除香港地区公司适用16.5%所得税税率，及个别享受优惠税率的子公司外，本公司及其余子公司适用所得税税率为25%。
2 税收优惠及批文
本年度，本集团及其子公司适用的税率和税率优惠政策与上年度没有发生变化。
五 合并财务报表项目附注
1 货币资金
2015年6月30日 2014年12月31日
项目 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币现金 人民币 1,747,682.09 1.0000 1,747,682.09人民币 1,764,367.06 1.0000 1,764,367.06港币 38,855.47 0.7886 30,641.42 港币 13,595.49 0.7889 10,725.48小计 1,778,323.51 1,775,092.54 -------------- --------------银行存款人民币 42,806,595,917.93 1.0000 42,806,595,917.93人民币 60,336,973,904.60 1.0000 60,336,973,904.60美元 82,932,059.07 6.1136 507,013,436.32 美元 252,012,547.01 6.1190 1,542,064,775.17港币 1,541,373,801.24 0.7886 1,215,527,379.66 港币 973,385,947.15 0.7889 767,904,173.71新加坡币 16,263.23 5.6506 91,897.01新加坡币 20,211.58 4.6396 93,773.64小计 44,529,228,630.92 62,647,036,627.12 -------------- --------------其他货币
资金人民币 81,555,284.29 1.0000 81,555,284.29人民币 66,441,656.28 1.0000 66,441,656.28小计 81,555,284.29 66,441,656.28 -------------- --------------合计 44,612,562,238.72 62,715,253,375.94其他货币资金为物业项目维护基金(见附注(五) 30其他非流动负债)。银行存款中含有受限使用三个月以上资金为人民币 842,036,972.62元 (2014年：人民币 1,061,933,709.64元)和募集专项资金人民币 90,541,903.27元 (2014年：人民币 91,071,111.59元)。存放境外货币资金共计折合人民币 2,066,012,263.35元 (2014年：人民币2,237,822,829.89元)。本集团无因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项。
本集团期末存于珠海华润银行、徽商银行及平安银行的存款分别为人民币 55,182,497.27元（2014年：人民币250,491,871.34元），人民币111,464,460.00元（2014年：人民币7,037,102.12元）和人民币1,049,067,876.20元（2014年：人民币4,298,313,510.64元）。
2 衍生金融资产 /负债
本集团持有的衍生金融资产 /负债为未到期的无本金交割远期外汇估值变动形成的以公允价值计价的资产 /负债。
五 合并财务报表项目附注（续）
3 应收账款
(1)应收账款分类披露：
2015年6月30日 2014年12月31日
类别 注 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备
的应收账款
组合一 915,282,570.43 47.40 - - 915,282,570.43 765,402,825.92 39.72 - - 765,402,825.92组合二 (a) 1,007,133,302.04 52.17 29,819,561.95 2.96 977,313,740.09 1,159,309,423.66 60.16 30,669,416.09 2.65 1,128,640,007.57组合小计 1,922,415,872.47 99.57 29,819,561.95 1,892,596,310.52 1,924,712,249.58 99.88 30,669,416.09 1,894,042,833.49 ------------- --------- ------------- ------------- ------------- ---------- ------------- -------------单项金额虽不重大但单独计提了
坏账准备的应收账款 8,234,853.50 0.43 3,099,150.93 37.63 5,135,702.57 2,296,913.99 0.12 2,267,946.40 98.74 28,967.59 ------------- ---------- ------------- ------------- ------------- ---------- ------------- -------------合计 1,930,650,725.97 100.00 32,918,712.88 1,897,732,013.09 1,927,009,163.57 100.00 32,937,362.49 1,894,071,801.08以上应收账款主要为待收取的购房款，并包括建造合同业务应收款人民币279,905,973.80元 (2014年：人民币 277,478,894.94元)。
五 合并财务报表项目附注（续）
3 应收账款（续）
(a)组合中，期末按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄 账面余额 坏账准备 计提比例1年以内(含1年） 832,522,823.20 8,327,958.70 1%1-3年(含3年） 123,566,161.74 6,178,308.10 5%3年以上 51,044,317.10 15,313,295.15 30%合计 1,007,133,302.04 29,819,561.95
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况如下：
2015年1-6月 2014年1-6月期初余额 32,937,362.49 36,748,861.36本期计提 1,468,150.31 13,372,030.60本期收回或转回 (1,481,799.92) (5,025,579.56)本期转销 (5,000.00) (60,779.28)期末余额 32,918,712.88 45,034,533.12 (3)应收账款金额前五名单位情况
本集团2015年应收账款前五名总额为人民币378,184,078.75元(2014：人民币406,936,962.14元)，占应收账款总额比例为19.44%(2014：21.12%)，相应计提的坏账准备期末余额为人民币 1,316,248.67元(2014：人民币3,835,000.00元)。
本集团本期无终止确认的应收款项情况 (2014年：无)。
五 合并财务报表项目附注（续）
4 预付款项
(1)预付款项账龄分析如下：
2015年6月30日 2014年12月31日
账龄 金额比例(%) 金额比例(%)1年以内(含1年) 36,176,147,243.15 90.21 25,267,836,369.41 85.85 1 -2年(含2年) 1,104,410,519.83 2.75 1,820,926,416.12 6.19 2 -3年(含3年) 1,014,997,634.30 2.53 1,124,560,401.95 3.823年以上 1,807,794,006.68 4.51 1,219,802,401.10 4.14合计 40,103,349,403.96 100.00 29,433,125,588.58 100.00账龄自预付款项确认日起开始计算。
预付款项主要包括预付地价款、土地保证金、预缴税费、工程款及设计费等。
账龄超过一年的预付款项，主要因土地未交付。
本集团本期末超过一年且金额重大的预付账款主要是预付武汉市子湖实业有限公司的鲩子湖前期项目款人民币 14.76亿元，正在积极有序的推进相关工作，促进项目地块早日移交。
(2)本集团 2015年预付款项前五名总额为人民币 7,261,360,952.46元(2014：人民币4,479,827,488.66元)，占预付款项总额比例18.11%(2014：15.22%)。
5 其他应收款
(1)其他应收款分类：
项目 2015年6月 30日2014年12月31日土地保证金等政府部门保证金 8,621,883,260.21 7,026,834,041.75合作方经营往来款 17,936,734,845.86 12,699,305,281.95应收联营 /合营企业款 36,298,784,519.62 27,861,018,107.00其他 2,245,334,341.69 1,720,481,796.39小计 65,102,736,967.38 49,307,639,227.09减：坏账准备 (407,546,952.88) (383,175,530.31)合计 64,695,190,014.50 48,924,463,696.78
五 合并财务报表项目附注（续）
5 其他应收款（续）
(2) 其他应收款分类披露
2015年6月30日 2014年12月31日
类别 注 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备
的其他应收账款
组合一 58,924,062,629.14 90.50 - 58,924,062,629.14 45,061,580,215.60 91.39 - - 45,061,580,215.60组合二 (a) 5,889,297,788.29 9.05 187,690,872.22 3.19 5,701,606,916.07 3,944,830,920.30 8.00 168,726,365.88 4.28 3,776,104,554.42组合小计 64,813,360,417.43 99.55 187,690,872.22 0.29 64,625,669,545.21 49,006,411,135.90 99.39 168,726,365.88 48,837,684,770.02 ------------- --------- ------------- ------------- ------------- ---------- ------------- -------------单项金额虽不重大但单独计提了
坏账准备的其他应收账款 289,376,549.95 0.45 219,856,080.66 75.98 69,520,469.29 301,228,091.19 0.61 214,449,164.43 71.19 86,778,926.76 ------------- ---------- ------------- ------------- ------------- ---------- ------------- -------------合计 65,102,736,967.38 100.00 407,546,952.88 64,695,190,014.50 49,307,639,227.09 100.00 383,175,530.31 48,924,463,696.78单项金额重大的款项为单项金额在人民币 3,000万元以上(含人民币 3,000万元)的其他应收款，该等款项主要为合作项目开发所需垫付的资金。
单项金额不重大但单独计提了坏帐准备的其他应收款主要为单项金额小于人民币3,000万元，但因实行酬金制的物业服务项目产生的亏损应向所服务客户收取，该款项的信用风险较大，本集团对此类款项按个别方式评估减值损失。
五 合并财务报表项目附注（续）
5 其他应收款（续）
(2) 其他应收款分类披露（续）
(a)组合中，期末按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 账面余额 坏账准备 计提比例1年以内(含1年） 4,427,917,574.58 43,095,131.45 1%1-3年(含3年） 1,175,272,992.55 58,763,574.42 5%3年以上 286,107,221.16 85,832,166.35 30%合计 5,889,297,788.29 187,690,872.22
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况如下：
2015年1-6月 2014年1-6月期初余额 383,175,530.31 366,048,574.16本期计提 37,295,875.12 36,873,597.29本期收回或转回 (12,924,452.55) (14,328,913.06)本期核销 - (101,388.29)期末余额 407,546,952.88 388,491,870.10
五 合并财务报表项目附注（续）
5 其他应收款（续）
(4)按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款情况：
2015年6月30日
占其他应收款
期末余额合计坏账准备单位名称 款项的性质 期末余额 账龄数的比例(%)期末余额武汉联投万科房地产
有限公司 合营企业往来 2,531,217,299.92 1年以内/1-2年 3.91 -成都万科南城置业
有限公司 合营企业往来 2,362,626,332.17 1年以内 3.65 -北京五和万科房地产开发 1年以内/
有限公司 合营企业往来 2,002,179,074.84 1-2年/2-3年 3.09 -深圳市万科云城房地产
开发有限公司 合营企业往来 1,908,175,796.35 1年以内 2.95 -济南万筑房地产开发
有限公司 合营企业往来 1,893,148,968.24 1年以内 2.93 -合计 10,697,347,471.52 16.53
(5)本集团本期未发生因金融资产转移而予终止确认的其他应收款项的情况 (2014年：无)。
五 合并财务报表项目附注（续）
6 存货
(1)存货分类
2015年6月30日 2014年12月31日
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值已完工开发产品 23,461,473,876.89 347,160,467.56 23,114,313,409.33 23,149,705,591.97 454,917,696.49 22,694,787,895.48在建开发产品 212,352,200,514.89 272,338,167.58 212,079,862,347.31 196,563,415,696.98 272,338,167.58 196,291,077,529.40拟开发产品 94,728,925,402.95 36,489,748.70 94,692,435,654.25 95,240,200,065.08 36,489,748.70 95,203,710,316.38建造合同形成的已完工未结算资产 2,732,833,799.00 - 2,732,833,799.00 3,027,311,393.70 - 3,027,311,393.70其他 427,254,587.13 - 427,254,587.13 509,491,333.26 - 509,491,333.26合计： 333,702,688,180.86 655,988,383.84 333,046,699,797.02 318,490,124,080.99 763,745,612.77 317,726,378,468.22本集团存货期末余额中含有借款费用资本化的金额为人民币14,528,414,391.20元 (2014年：人民币14,169,564,945.69元)，本期计入存货成本的资本化借款费用为人民币2,016,553,431.72元 (2014年：人民币2,488,494,829.50元)。本集团本期用于确定借款利息费用的资本化率为6.07% (2014年：7.59%)。
本集团上述存货中，预期在资产负债表日一年后收回的金额为人民币 144,908,213,625.87元 (2014年：人民币 128,896,629,718.40元)。
于 2015年 6月 30日，上述存货中用于长期借款、一年内到期的非流动负债及短期借款抵押的存货账面价值为人民币 58亿元 (2014年：人民币78亿元)。
五 合并财务报表项目附注（续）
6 存货（续）
(2)存货跌价准备
期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额转回 转销
唐山红郡 83,068,698.14 - - 15,398,550.24 67,670,147.90抚顺金域蓝湾 87,170,765.43 - - 82,660,642.75 4,510,122.68烟台海云台 105,090,353.95 - - 9,181,507.01 95,908,846.94乌鲁木齐金域缇香 28,979,100.50 - - - 28,979,100.50乌鲁木齐南山郡 55,207,364.52 - - - 55,207,364.52温州龙湾花园 404,229,330.23 - - 516,528.93 403,712,801.30合计 763,745,612.77 - - 107,757,228.93 655,988,383.84本集团按照目前市场价格状况和项目实际结算情况，对项目可变现净值进行测试后，上述项目共转销了存货跌价准人民币107,757,228.93元。(2014年：无)。
计算存货可变现净值时所采用的估计售价区分已预售及未售，已预售部分按照实际签约金额确认估计售价，未售部分结合近期平均签约价格和类似产品的市场销售价格确定估计售价。
(3)存货明细表：
i 已完工开发产品
最近一期的
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 跌价准备北京北河沿甲77号 2013年11月 765,303,918.97 - - 765,303,918.97 -北京大都会 2013年5月 245,683,980.13 - 34,646,063.33 211,037,916.80 -北京公园5号 2011年11月 101,326,057.04 - 799,028.16 100,527,028.88 -北京金域公园 2014年11月 256,236,686.89 32,478,349.23 32,478,349.24 256,236,686.88 -北京金域华府 2015年6月 77,699,874.06 746,118,387.90 702,530,621.97 121,287,639.99 -成都海悦汇城 2014年10月 123,669,472.88 - 2,928,713.23 120,740,759.65 -成都五龙山公园 2014年10月 937,105,419.50 - 139,801,275.77 797,304,143.73 -大连海港城 2015年5月 220,076,182.67 7,524,185.51 20,606,271.05 206,994,097.13 -大连西山项目 2015年5月 180,713,947.85 45,823,858.73 50,558,722.25 175,979,084.33 -大连樱花园 2015年5月 89,360,414.18 68,295,428.10 30,844,681.38 126,811,160.90 -东莞金域国际 2014年9月 282,177,514.52 25,258,235.22 42,651,708.50 264,784,041.24 -东莞双城水岸 2015年6月 291,106,034.00 91,134,513.68 223,261,390.65 158,979,157.03 -东莞松湖中心 2014年10月 216,889,351.80 3,390,997.45 19,491,102.96 200,789,246.29 -东莞长安万科中心 2014年6月 293,700,175.93 9,665,265.70 22,701,436.55 280,664,005.08 -佛山万科广场 2014年12月 243,866,347.66 - 3,464,776.26 240,401,571.40 -福州万科广场 2014年12月 249,755,312.26 4,349,677.37 2,113,416.62 251,991,573.01 -广州东荟城 2015年1月 101,608,884.59 97,919,222.91 19,118,990.36 180,409,117.14 -杭州北宸之光 2015年6月 - 1,335,580,631.63 1,210,826,331.60 124,754,300.03 -杭州草庄 2014年10月 197,904,052.23 20,728,984.67 107,241,099.55 111,391,937.35 -杭州公望 2014年12月 244,539,519.06 5,000,005.98 88,864,536.67 160,674,988.37 -杭州良渚文化村 2015年1月 524,652,953.63 332,482,248.92 175,550,278.70 681,584,923.85 -合肥蓝山花园 2014年12月 154,800,929.75 - 38,065,231.77 116,735,697.98 -吉林万科城 2015年6月 140,853,974.12 247,032,927.12 214,231,145.87 173,655,755.37 -济南金域国际 2014年12月 162,296,550.59 - 19,965,136.36 142,331,414.23 -宁波金色城市 2013年12月 133,198,437.30 12,006,134.49 12,000,337.91 133,204,233.88 -昆明白沙润园 2015年1月 60,564,468.04 81,977,443.93 8,403,160.82 134,138,751.15 -昆明金色领域 2013年11月 138,797,350.19 10,939,079.22 22,062,020.54 127,674,408.87 -
五 合并财务报表项目附注（续）
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(3)存货明细表(续)：
i 已完工开发产品（续）
最近一期的
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 跌价准备南京金域蓝湾 2015年3月 324,619,766.55 237,411,255.72 307,856,674.04 254,174,348.23 -南通金域蓝湾 2014年12月 303,507,026.18 10,370,798.56 15,091,880.18 298,785,944.56 -宁波云鹭湾 2015年6月 430,325,521.40 757,675,946.51 328,495,116.11 859,506,351.80 -秦皇岛假日风景 2015年6月 204,519,428.23 354,643,650.66 192,354,895.34 366,808,183.55 -青岛东郡 2014年11月 161,437,685.97 - 54,670,162.13 106,767,523.84 -青岛玫瑰里 2015年6月 164,282,631.28 300,973,624.28 108,013,014.61 357,243,240.95 -青岛生态城 2013年12月 166,223,497.18 16,298,515.35 34,977,468.10 147,544,544.43 -清远万科城 2014年11月 151,946,005.55 - 4,720,559.83 147,225,445.72 -三亚湖畔度假公园 2014年11月 569,113,759.96 67,094,154.79 82,511,402.30 553,696,512.45 -三亚森林度假公园 2015年6月 64,758,641.16 481,611,961.01 68,456,247.27 477,914,354.90 -上海海上传奇 2015年1月 - 1,865,456,576.63 1,596,684,433.23 268,772,143.40 -上海金色城市 2014年11月 371,077,056.83 - 196,593,946.11 174,483,110.72 -深圳第五园 2014年5月 152,180,422.90 28,382,659.58 - 180,563,082.48 -深圳千林山居 2013年3月 112,636,588.41 - 112,636,588.41 -深圳天琴湾 2012年12月 881,997,143.93 - - 881,997,143.93 -深圳万科红 2013年12月 249,063,440.41 30,953,956.72 30,953,956.72 249,063,440.41 -沈阳柏翠园 2015年6月 396,698,591.61 6,814,911.42 241,404,078.40 162,109,424.63 -沈阳春河里 2015年6月 334,117,558.43 43,198,360.56 189,696,036.62 187,619,882.37 -沈阳惠斯勒小镇 2013年12月 315,596,439.66 - 140,315,109.15 175,281,330.51 -沈阳明天广场 2014年6月 532,452,144.50 32,339,283.53 205,411,681.05 359,379,746.98 -苏州金域缇香 2013年12月 302,560,131.97 - 2,258,992.00 300,301,139.97 -苏州玲珑湾 2014年12月 117,374,215.38 - 7,867,000.44 109,507,214.94 -唐山红郡 2013年10月 596,824,155.90 1,654,056.31 70,272,489.86 528,205,722.35 67,670,147.90天津东海岸 2014年10月 151,927,047.30 1,945,594.36 970,331.32 152,902,310.34 -天津东丽湖 2015年5月 273,521,096.24 263,343,096.70 247,181,787.20 289,682,405.74 -天津金域国际 2014年8月 138,017,787.21 - 5,546,722.37 132,471,064.84 -温州龙湾花园 2013年12月 1,056,858,024.82 - 519,368,881.00 537,489,143.82 226,035,688.00乌鲁木齐兰乔圣菲 2015年6月 - 358,272,951.26 - 358,272,951.26 -无锡金域蓝湾 2015年6月 29,711,969.32 265,875,750.80 76,294,785.83 219,292,934.29 -无锡金域缇香 2014年9月 188,397,691.20 - 19,849,362.51 168,548,328.69 -无锡魅力之城 2015年6月 177,135,322.29 457,032,294.93 466,521,249.95 167,646,367.27 -芜湖万科城 2015年1月 323,806,681.86 53,309,796.32 144,500,709.72 232,615,768.46 -武汉金色城市 2014年12月 430,058,899.30 - 89,608,062.52 340,450,836.78 -武汉金域蓝湾 2015年5月 56,250,842.86 421,641,665.04 284,745,213.93 193,147,293.97 -西安金域曲江 2015年6月 109,756,260.74 423,633,790.57 394,149,772.31 139,240,279.00 -烟台海云台 2015年6月 288,824,587.43 374,683,955.02 417,804,775.39 245,703,767.06 48,944,508.99烟台假日风景 2014年9月 142,102,512.30 - - 142,102,512.30 -烟台假日润园 2014年12月 278,127,967.50 4,997,049.64 167,363,091.95 115,761,925.19 -长春柏翠园 2015年6月 116,498,890.43 227,191,064.50 238,284,458.82 105,405,496.11 -长春蓝山 2015年6月 240,427,430.97 163,613,790.31 168,327,864.64 235,713,356.64 -长沙万科城 2015年6月 43,727,978.77 277,512,094.42 84,001,837.42 237,238,235.77 -镇江蓝山花园 2015年5月 147,582,078.92 66,625,167.48 62,331,483.53 151,875,762.87 -镇江魅力之城 2015年6月 162,653,723.53 119,616,014.58 109,899,528.72 172,370,209.39 -重庆锦程 2014年12月 164,365,316.31 415,710.19 - 164,781,026.50 -重庆万科城 2015年6月 238,601,828.56 832,094,490.82 811,343,541.93 259,352,777.45 -重庆悦府 2014年12月 158,919,499.46 83,799,437.52 68,015,021.95 174,703,915.03 -其他 4,895,232,491.42 20,852,277,222.18 20,848,778,486.54 4,898,731,227.06 4,510,122.67合计 23,149,705,591.97 32,660,466,226.03 32,348,697,941.11 23,461,473,876.89 347,160,467.56 ii 在建开发产品
最近一期 预计下批
项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 跌价准备鞍山金域国际 2013年8月 2016年8月 686,559,129.27 459,992,605.07 141,090,080.36 -北京公园里005、
008、009号地块 2014年11月 2017年4月 2,561,135,765.00 302,396,650.74 1,503,480,578.88 -北京金域东郡 2013年11月 2015年11月 2,899,066,323.24 2,381,425,008.21 2,294,986,814.06 -北京金域公园 2013年7月 2015年11月 1,108,986,013.61 481,763,680.99 479,639,947.12 -北京金域华府 2013年12月 2015年12月 5,449,381,504.29 1,891,734,084.38 1,902,553,524.13 -北京金域缇香 2014年8月 2015年11月 1,824,846,200.00 690,902,261.24 291,961,095.39 -
五 合并财务报表项目附注（续）
6 存货（续）
(3)存货明细表(续)：
ii 在建开发产品（续）
最后一期 最近一期
项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 跌价准备北京朗润园 2013年12月 2015年8月 2,749,132,025.04 1,340,725,342.69 110,554,917.62 -北京首开万科中心 2014年12月 2017年4月 2,831,110,892.98 803,571,939.83 1,453,806,426.44 -北京天竺悦城 2014年6月 2015年8月 463,854,960.88 376,471,098.69 310,961,875.37 -北京万科橙 2013年12月 2015年11月 2,346,703,920.63 1,758,890,557.70 1,761,172,510.12 -北京幸福汇 2014年9月 2016年1月 1,417,099,031.26 445,999,320.28 215,603,565.95 -北京云湾家园 2014年6月 2015年9月 2,038,950,221.20 48,916,134.28 160,086,737.83 -常州万科城 2014年7月 2016年11月 974,509,100.00 389,060,655.88 453,586,490.21 -成都海悦汇城 2013年4月 2015年10月 1,221,096,186.95 1,012,236,297.18 448,376,721.57 -成都金色城品 2013年5月 2015年9月 1,243,239,233.65 890,999,983.29 944,132,223.84 -成都金色城市 2013年4月 2015年11月 1,181,007,898.09 966,314,350.70 991,964,661.21 -成都金色乐府音乐广场 2013年7月 2016年3月 2,742,968,285.54 1,799,238,970.81 2,075,676,019.98 -成都金域缇香 2013年12月 2016年8月 1,486,480,759.64 871,063,111.48 848,660,666.39 -成都万科华茂广场 2013年7月 2015年12月 2,082,978,900.93 1,563,467,164.76 1,732,336,630.13 -大连公园里 2014年6月 2016年6月 428,342,700.00 280,654,733.10 325,092,709.50 -大连海港城 2014年5月 2015年9月 1,751,160,801.79 1,081,459,168.84 1,283,026,659.10 -大连金域华府 2015年5月 2016年12月 859,262,537.80 - 391,617,089.27 -大连蓝山 2013年9月 2015年9月 1,754,223,769.38 1,767,038,590.22 1,310,818,465.00 -大连朗润园 2013年6月 2015年12月 508,567,828.35 676,559,401.52 346,913,474.81 -大连万科城 2013年7月 2015年10月 2,106,649,700.00 1,503,319,412.97 1,120,085,281.52 -大连西山项目 2013年9月 2015年12月 601,943,200.00 536,898,561.23 556,192,950.71 -大连现在城 2014年5月 2015年12月 551,154,189.57 392,341,250.44 483,712,479.31 -大连樱花园 2014年4月 2016年12月 547,119,847.95 529,310,571.53 464,539,162.76 -东莞厚街广场 2013年10月 2015年11月 981,880,867.84 811,235,523.58 800,468,781.72 -东莞虎门万科城 2014年10月 2015年12月 6,654,888,100.00 3,623,562,505.24 4,081,949,828.69 -东莞金色城市 2013年4月 2015年9月 230,684,152.75 297,850,326.87 161,727,269.23 -东莞金色里程 2013年11月 2015年10月 727,316,229.83 584,656,770.79 663,862,426.92 -东莞金色悦府 2014年9月 2016年5月 842,125,607.52 460,279,173.73 567,441,925.66 -东莞金域华庭 2013年9月 2015年11月 348,677,974.99 245,468,803.10 265,669,741.49 -东莞朗润园 2013年5月 2015年9月 472,498,421.71 326,939,666.21 211,106,779.40 -东莞双城水岸 2013年6月 2015年8月 1,066,781,331.97 963,869,160.50 871,535,287.13 -东莞四季花城 2013年6月 2015年8月 226,644,342.02 366,880,902.84 221,842,722.61 -东莞松湖传奇 2014年1月 2015年9月 1,197,553,409.32 730,467,476.35 903,369,061.52 -东莞松湖中心 2013年6月 2015年11月 353,746,265.42 251,182,632.80 309,028,426.86 -东莞万科大厦 2012年12月 2015年9月 353,071,875.22 318,713,841.74 337,467,555.30 -东莞万科中心 2014年5月 2015年12月 1,548,897,414.75 625,731,369.39 785,928,597.76 -东莞长安万科中心 2013年6月 2015年10月 1,354,172,217.28 1,011,330,438.27 1,159,211,177.90 -佛山缤纷西园 2013年7月 2015年12月 799,680,886.64 630,566,380.86 414,311,472.32 -佛山金色领域广场 2013年12月 2015年7月 1,817,938,974.94 715,764,576.03 610,804,034.75 -佛山金域城东 2015年2月 2016年12月 1,137,965,499.30 - 644,810,899.41 -佛山金域国际 2015年5月 2015年8月 3,740,887,878.25 1,921,654,408.31 2,335,420,403.85 -佛山金域蓝湾 2012年9月 2015年7月 207,965,356.70 405,951,177.81 192,111,744.82 -佛山天傲湾 2014年2月 2015年9月 445,255,269.40 241,316,391.67 282,315,926.56 -佛山万科城 2013年2月 2015年10月 1,525,226,641.22 826,774,599.69 709,135,387.65 -佛山万科广场 2012年6月 2015年12月 2,375,216,096.27 1,560,365,535.77 2,191,088,728.91 -佛山万科金域滨江广场 2014年7月 2016年3月 1,798,060,000.00 1,009,106,265.33 432,689,521.11 -福州金域花园 2012年1月 2015年9月 1,584,403,151.89 1,284,433,556.08 1,380,031,496.95 -福州金域榕郡 2013年6月 2015年10月 1,110,266,500.00 974,521,505.81 961,956,661.11 -福州莆田万科城G地块 2015年5月 2017年12月 1,098,087,200.00 - 414,333,495.35 -福州万科广场 2015年3月 2016年6月 2,183,284,992.68 - 1,556,748,160.93 -福州永泰万科城 2014年5月 2016年12月 331,048,893.22 111,363,766.84 110,326,900.55 -抚顺金域国际 2015年3月 2016年10月 887,817,630.31 598,317,141.26 163,830,001.11 -广州东荟城 2013年12月 2015年11月 2,491,177,566.13 1,677,917,384.72 1,752,623,420.26 -广州峰境花园 2013年2月 2015年12月 2,268,210,075.71 1,973,581,979.21 2,064,874,577.48 -广州黄埔客运站项目 2014年12月 2016年10月 939,811,380.90 445,675,783.34 541,754,918.01 -广州金色梦想 2014年8月 2015年9月 3,227,118,184.84 - 2,505,009,261.63 -广州金域华庭 2013年1月 2015年12月 821,305,272.85 594,450,870.46 641,381,766.71 -广州万科南方公元花园 2014年7月 2015年12月 1,449,216,576.03 656,473,452.38 898,424,702.88 -广州万科派广场 2013年9月 2016年9月 652,333,889.48 149,625,185.04 165,669,814.14 -广州万科云二期 2015年5月 2017年12月 5,561,292,000.00 - 1,575,911,881.54 -广州万科云广场 2013年10月 2015年12月 1,054,156,362.32 749,619,062.94 837,995,146.94 -广州新光城市花园 2014年5月 2015年11月 3,009,390,532.84 2,517,705,704.32 2,789,785,416.38 -贵阳大都会 2014年12月 2015年10月 2,157,433,900.00 1,048,334,030.43 660,193,429.71 -贵阳公园5号 2013年9月 2015年9月 782,613,830.83 522,244,342.01 631,291,798.93 -贵阳金域华府 2014年7月 2016年6月 703,304,900.00 547,361,562.40 517,314,113.20 -
五 合并财务报表项目附注（续）
6 存货（续）
(3)存货明细表(续)：
ii 在建开发产品（续）
最后一期 最近一期
项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 跌价准备贵阳玲珑湾 2014年3月 2015年12月 801,640,000.00 90,050,430.02 432,447,740.97 -贵阳悦城 2013年12月 2016年3月 1,359,732,033.00 485,829,104.59 618,454,281.65 -杭州北宸之光 2013年12月 2016年12月 1,818,850,887.76 2,254,278,582.23 1,219,437,819.83 -杭州公园大道 2014年1月 2016年12月 2,694,957,086.37 - 2,212,583,075.72 -杭州良渚文化村 2013年7月 2015年9月 2,799,413,095.20 1,468,710,357.23 1,743,878,235.06 -杭州璞悦湾 2013年10月 2016年6月 2,530,513,240.40 1,986,615,871.83 2,053,176,598.76 -杭州西庐 2013年10月 2015年10月 2,568,056,812.51 2,292,460,211.33 2,048,380,659.64 -合肥蓝山花园 2013年3月 2015年12月 2,014,564,192.10 1,073,833,779.08 733,828,353.23 -合肥森林公园 2013年4月 2015年10月 3,612,252,081.98 3,048,295,961.27 2,645,190,551.15 -合肥万科城 2013年3月 2015年12月 1,170,118,779.58 760,013,812.91 950,566,430.45 -惠州金域华庭 2012年10月 2015年9月 1,024,203,273.69 211,400,247.41 215,503,128.53 -惠州双月湾 2013年10月 2016年5月 3,582,671,622.11 550,957,864.15 524,019,372.07 -吉林松花湖项目 2013年4月 2015年7月 996,351,498.74 144,764,502.92 236,322,193.28 -吉林万科城 2013年8月 2015年9月 2,735,528,936.56 1,084,891,512.81 1,089,512,552.32 -济南金色悦城 2015年6月 2017年6月 664,939,113.50 - 177,475,150.59 -济南金域国际 2014年12月 2015年12月 2,019,792,900.00 919,602,315.13 1,188,588,241.23 -济南新里程 2014年3月 2016年12月 1,831,581,429.52 656,316,019.72 1,088,292,822.92 -嘉兴海上传奇 2013年11月 2015年12月 487,889,807.51 297,413,225.65 329,691,094.25 -嘉兴海上家园 2014年8月 2016年7月 401,924,152.69 144,626,720.91 192,067,381.27 -晋中朗润园 2013年5月 2015年10月 914,069,000.00 354,155,313.26 572,298,731.86 -昆明白沙润园 2014年5月 2015年11月 405,253,280.71 283,279,633.48 388,924,395.46 -昆明金色领域 2014年5月 2015年9月 1,131,218,987.41 560,059,348.85 678,114,719.97 -昆明魅力之城 2013年6月 2015年9月 2,930,702,397.90 1,501,374,662.71 1,811,169,037.67 -昆山魅力花园 2013年7月 2015年12月 2,161,391,846.33 1,440,860,498.47 1,350,900,941.93 -南昌粹叠园 2013年9月 2015年9月 910,000,000.00 411,269,435.85 659,310,889.68 -南昌海上传奇 2013年10月 2015年9月 2,100,000,000.00 706,731,055.01 1,080,921,916.50 -南昌时代广场 2014年6月 2017年6月 2,917,217,700.00 438,684,906.79 1,553,103,473.88 -南昌万科城 2012年9月 2015年9月 636,206,716.96 568,750,687.37 607,590,146.74 -南充金润华府 2013年12月 2015年12月 2,310,492,725.41 1,006,957,961.78 944,983,793.79 -南京金域蓝湾 2013年10月 2015年7月 1,552,119,941.52 1,110,312,635.46 929,098,892.43 -南京九都荟 2013年5月 2015年7月 2,538,682,634.46 1,179,763,132.88 1,801,105,053.31 -南京溧水万科城 2014年6月 2016年11月 1,141,844,922.63 121,077,148.22 263,854,080.63 -南京璞悦山 2015年4月 2016年8月 228,076,164.08 - 119,479,399.76 -南宁魅力之城 2014年7月 2016年6月 1,475,216,552.00 415,443,565.49 548,303,105.22 -南宁万科大厦 2014年2月 2016年8月 898,241,407.00 217,049,747.41 264,158,070.41 -南通任港路地块 2013年4月 2015年9月 892,899,387.70 650,667,936.51 741,476,560.16 -宁波公园里 2013年7月 2015年12月 1,774,237,498.00 1,342,704,157.13 1,427,949,147.20 -宁波公园里二期项目 2015年1月 2017年5月 800,000,000.00 - 511,318,410.36 -宁波江东府 2013年11月 2016年7月 2,568,475,400.00 1,848,709,863.59 2,023,997,674.30 -宁波江湾府 2014年7月 2017年6月 1,295,000,000.00 - 648,811,372.08 -宁波金域传奇 2013年11月 2015年12月 1,150,000,000.00 741,905,565.14 837,272,820.05 -宁波云鹭湾 2014年3月 2015年12月 1,305,370,000.00 1,107,111,965.63 425,369,299.04 -莆田万科城 2013年1月 2015年9月 2,056,068,775.92 394,065,070.86 1,136,622,502.08 -秦皇岛北戴河小镇 2015年4月 2015年12月 373,805,600.00 335,869,101.52 199,598,758.91 -青岛春阳花园 2013年6月 2016年4月 803,975,700.00 625,733,406.01 416,086,533.41 -青岛东郡 2013年9月 2015年10月 182,488,700.00 172,213,927.38 132,774,007.94 -青岛福州路万科中心 2013年5月 2015年12月 1,539,493,585.95 1,050,797,065.43 1,131,487,595.18 -青岛蓝山 2013年8月 2016年6月 243,960,774.12 179,060,769.24 239,440,774.12 -青岛玫瑰里 2013年4月 2015年9月 801,028,957.87 435,836,181.16 181,973,843.02 -青岛山东路万科中心 2013年6月 2015年12月 967,972,819.05 715,964,807.71 588,490,264.57 -青岛桃花源 2014年1月 2015年12月 1,008,123,800.00 414,209,127.07 448,737,166.26 -青岛万科城 2014年4月 2016年9月 713,367,700.00 423,958,435.55 418,321,659.60 -青岛紫台 2014年9月 2016年12月 1,474,544,600.00 619,708,868.64 844,336,054.84 -清远万科城 2014年6月 2015年9月 2,289,434,723.65 913,673,908.03 1,116,233,970.44 -清远万科华府 2013年10月 2015年8月 1,043,970,513.67 444,840,116.83 523,247,781.20 -泉州万科城 2014年12月 2016年12月 3,647,760,000.00 1,119,089,353.95 1,923,186,667.90 -三亚湖畔度假公园 2013年1月 2015年12月 3,855,714,879.41 2,002,452,811.72 1,565,822,058.85 -三亚森林度假公园 2013年6月 2015年7月 3,538,285,000.00 1,594,899,008.86 1,364,594,900.55 -厦门海沧万科城 2014年11月 2015年12月 2,938,401,017.03 1,988,186,085.76 2,027,461,438.97 -厦门湖心岛 2013年9月 2015年12月 1,371,669,980.68 635,503,326.02 797,487,501.02 -厦门金域华府 2013年4月 2015年12月 1,042,712,533.17 465,038,385.53 429,794,311.71 -厦门万科广场 2014年11月 2016年12月 1,772,262,388.90 540,203,143.22 1,292,062,627.44 -上海城花新园 2013年12月 2015年12月 2,099,646,347.33 1,000,114,245.01 711,942,325.80 -
五 合并财务报表项目附注（续）
6 存货（续）
(3)存货明细表(续)：
ii 在建开发产品（续）
最后一期 最近一期
项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 跌价准备上海海上传奇 2013年5月 2015年7月 2,700,465,648.91 2,684,670,322.66 1,100,854,857.30 -上海虹桥时一区 2013年3月 2015年12月 4,038,747,076.94 2,182,699,725.47 1,091,573,210.44 -上海金色城市 2014年11月 2017年6月 1,246,786,738.06 825,709,117.99 914,628,303.14 -上海南站商务区地块 2015年2月 2015年12月 4,236,968,326.91 1,502,132,808.18 2,480,558,678.17 -上海松江商务区14# 2013年8月 2015年12月 1,032,490,861.35 776,251,304.46 811,042,885.10 -上海万科城 2013年8月 2015年12月 6,658,152,649.21 4,515,874,863.26 5,170,705,942.05 -深圳布吉水径项目 2013年6月 2015年12月 3,390,788,028.00 2,803,624,870.72 2,149,350,668.10 -深圳翡丽郡 2013年6月 2015年9月 762,000,000.00 865,174,380.55 253,482,559.01 -深圳公园里 2015年5月 2016年12月 4,187,000,000.00 1,426,604,245.78 2,505,895,720.77 -深圳嘉悦山花园 2014年6月 2017年1月 966,000,000.00 246,431,956.24 368,832,234.08 -深圳金域九悦花园 2015年3月 2016年12月 1,888,000,000.00 702,652.79 1,012,020,005.26 -深圳金域中央 2015年3月 2018年6月 1,621,000,000.00 - 930,989,133.84 -深圳留仙洞 2014年8月 2016年12月 1,702,000,000.00 929,611,823.29 991,511,714.00 -深圳天琴湾 2013年6月 2016年6月 1,180,000,000.00 923,522,035.72 965,500,112.66 -深圳天誉 2015年5月 2017年10月 7,541,000,000.00 1,626,022,370.10 3,738,853,588.88 -深圳万科红 2013年6月 2015年12月 1,067,200,000.00 727,910,892.50 787,858,966.41 -沈阳柏翠园 2015年4月 2015年8月 1,175,905,570.61 452,050,493.22 479,438,002.82 -沈阳春河里 2015年4月 2015年12月 1,140,893,493.64 465,399,969.67 996,043,410.25 -沈阳公园大道 2015年3月 2016年10月 970,435,104.44 418,932,980.88 534,022,975.42 -沈阳假日风景 2014年4月 2016年6月 989,591,037.19 287,084,607.88 500,266,696.26 -沈阳金域蓝湾 2013年4月 2015年9月 939,087,133.41 604,781,692.19 704,315,350.05 -沈阳鹿特丹 2014年4月 2016年10月 1,370,802,542.29 954,623,747.66 1,116,488,118.68 -沈阳明天广场 2015年3月 2016年10月 1,264,056,842.41 531,056,819.61 660,239,347.77 -沈阳润园 2014年4月 2016年10月 136,052,171.09 85,086,363.53 107,829,615.63 -沈阳铁西蓝山 2014年7月 2016年9月 750,356,519.41 403,693,071.05 466,599,976.70 -沈阳紫台 2015年3月 2016年12月 1,051,448,498.10 - 504,548,979.94 -苏州VC小镇 2013年12月 2015年9月 1,531,387,500.00 1,097,748,334.89 1,257,767,525.95 -苏州玲珑湾 2013年4月 2015年9月 397,162,714.52 234,967,560.43 322,981,555.98 -苏州万科城 2013年8月 2015年12月 1,292,435,128.00 946,107,900.69 1,036,267,568.28 -苏州新都会 2015年2月 2016年9月 324,473,629.25 - 281,350,166.02 -太原蓝山 2014年5月 2016年12月 2,083,871,500.00 1,320,388,742.81 1,079,800,742.66 -太原紫台 2013年3月 2015年12月 632,070,000.00 388,732,009.61 477,334,716.56 -唐山金域华府 2012年8月 2015年8月 112,000,001.00 25,541,416.91 109,604,985.38 -唐山新里程 2014年3月 2015年8月 1,886,135,707.46 350,489,394.82 760,481,307.35 -天津东丽湖 2015年2月 2015年11月 839,303,422.52 426,449,225.04 407,454,152.15 -天津海港城 2014年4月 2016年2月 606,846,126.17 387,286,123.66 364,164,043.02 -天津金域华府 2013年11月 2015年9月 1,101,957,096.19 529,955,664.00 659,937,791.68 -天津锦庐 2013年9月 2015年11月 196,366,111.58 75,306,186.78 104,931,239.47 -天津梅江柏翠园 2014年5月 2016年4月 2,154,843,389.14 799,485,376.73 1,353,789,779.02 -天津四季花城 2013年7月 2015年7月 1,947,165,842.33 997,979,644.16 1,214,100,948.09 -温州金域传奇 2014年1月 2016年9月 2,025,537,000.00 1,669,758,137.47 1,827,896,599.97 -温州金域中央 2013年5月 2015年7月 2,700,000,000.00 2,326,124,775.20 2,410,801,110.11 -温州龙湾花园 2013年7月 2015年9月 1,952,977,409.68 1,504,037,415.33 1,945,936,040.02 177,677,113.30乌鲁木齐金域国际 2013年5月 2015年9月 472,217,346.67 326,176,517.31 369,533,851.80 -乌鲁木齐金域华府 2014年4月 2015年12月 863,311,690.08 539,110,250.73 644,274,499.21 -乌鲁木齐金域缇香 2013年8月 2015年12月 338,163,867.33 203,352,953.02 230,995,141.55 28,979,100.50乌鲁木齐南山郡 2013年11月 2015年12月 237,654,190.99 192,510,992.89 159,464,208.44 55,207,364.52乌鲁木齐中央公园 2015年4月 2016年12月 255,720,600.00 - 199,803,724.99 -无锡金域缇香 2013年2月 2015年9月 1,342,609,170.48 886,618,193.93 986,168,071.03 -无锡魅力之城 2014年6月 2015年12月 470,263,246.00 850,690,331.54 209,937,380.85 -无锡信成道 2014年3月 2015年12月 1,670,650,828.50 1,505,550,654.07 1,356,068,657.32 -芜湖万科城 2014年12月 2016年12月 1,296,223,678.45 467,542,653.36 508,307,859.39 -武汉汉阳国际 2013年10月 2015年12月 2,595,660,866.77 690,478,941.20 1,132,014,317.73 -武汉嘉园 2014年4月 2015年10月 1,160,000,000.00 861,533,300.23 915,517,672.55 -武汉金色城市 2013年4月 2015年9月 2,571,370,387.56 826,747,679.94 934,495,685.16 -武汉金域湖庭 2013年11月 2016年6月 1,285,299,000.00 696,825,687.93 600,142,337.40 -武汉金域蓝湾 2013年2月 2015年9月 1,671,080,979.66 1,404,156,090.86 1,030,138,533.14 -武汉长征村项目 2013年12月 2015年12月 1,468,984,242.00 834,395,927.00 981,613,691.33 -西安大明宫项目 2013年12月 2015年12月 436,698,032.52 444,224,802.16 352,650,636.68 -西安高新华府 2014年10月 2016年12月 1,368,706,764.63 368,681,874.33 649,642,734.10 -西安金色悦城 2013年3月 2015年9月 2,591,117,544.00 2,141,247,496.73 2,307,302,759.87 -西安金域东郡 2015年6月 2016年6月 2,126,809,925.00 505,524,614.26 1,523,559,791.04 -西安金域华府 2013年7月 2015年9月 406,770,000.00 580,471,200.75 251,805,504.78 -
五 合并财务报表项目附注（续）
6 存货（续）
(3)存货明细表(续)：
ii 在建开发产品（续）
最后一期 最近一期
项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 跌价准备西安万科城3#地 2013年9月 2015年9月 1,068,513,129.44 1,107,388,695.43 1,049,974,692.85 -西安万科城7#地 2014年5月 2015年12月 537,254,400.00 114,624,593.06 399,520,952.25 -西安幸福里 2014年10月 2016年10月 682,094,000.00 356,778,682.81 404,323,942.34 -徐州淮海天地 2013年11月 2016年10月 3,719,706,900.00 1,084,179,180.08 2,133,198,675.60 -徐州万科城 2013年4月 2015年9月 1,793,434,250.00 766,715,224.60 853,611,235.62 -烟台海云台 2014年3月 2015年9月 1,500,000,000.00 703,302,081.74 406,429,296.96 10,474,589.26烟台假日风景 2015年2月 2016年12月 500,000,000.00 48,124,505.97 363,575,866.92 -烟台万科城 2013年7月 2015年12月 1,550,380,000.00 604,217,858.47 828,339,218.75 -烟台御龙山 2013年3月 2015年9月 1,944,000,000.00 1,738,808,261.49 1,930,369,315.41 -扬州金色梦想 2015年5月 2016年11月 683,470,102.00 - 199,679,643.66 -扬州金域华府 2013年5月 2015年7月 943,800,900.00 721,140,205.89 538,281,247.02 -扬州万科城 2014年10月 2016年6月 1,081,650,600.00 524,669,831.11 840,162,571.06 -长春柏翠园 2014年9月 2015年8月 1,699,378,409.28 907,361,858.75 769,551,377.10 -长春蓝山 2013年3月 2015年9月 682,961,083.00 462,704,386.85 240,354,257.64 -长春万科城 2015年6月 2015年12月 2,492,327,441.29 1,240,135,434.35 1,340,437,956.11 -长沙白鹭郡 2013年8月 2015年12月 1,282,623,809.84 1,068,220,077.99 783,158,662.53 -长沙金域滨江 2014年7月 2016年8月 958,650,000.00 208,112,429.87 280,632,322.00 -长沙金域国际 2014年9月 2016年6月 1,881,060,000.00 740,445,454.91 754,771,651.39 -长沙金域缇香 2013年9月 2015年9月 333,947,208.69 430,412,489.88 271,933,770.33 -长沙梅溪郡 2014年9月 2015年12月 1,074,688,296.07 368,516,449.01 767,637,555.23 -长沙紫台 2012年11月 2015年9月 817,028,079.57 268,302,919.56 271,488,029.49 -镇江蓝山花园 2014年5月 2016年4月 359,629,525.89 98,751,450.93 156,168,666.74 -镇江魅力之城 2013年6月 2015年9月 951,830,630.25 551,011,444.49 371,522,807.62 -郑州万科美景龙门龙堂 2013年10月 2015年8月 1,232,262,109.01 942,382,441.43 566,181,467.58 -郑州万科美景魅力之城 2014年9月 2016年8月 766,878,000.00 243,578,866.20 386,603,389.51 -郑州万科美景万科城 2013年10月 2015年9月 5,171,639,500.00 2,866,512,879.01 3,802,590,204.74 -中山柏悦湾 2013年12月 2015年8月 1,374,717,670.90 712,711,373.50 563,704,282.78 -中山金色家园 2013年5月 2015年8月 983,287,795.09 416,499,595.62 395,635,310.14 -中山金域蓝湾 2014年5月 2016年8月 511,509,551.26 291,615,125.66 286,562,005.07 -重庆金色悦城 2013年6月 2015年12月 3,604,560,422.67 1,371,525,825.00 1,003,381,480.12 -重庆锦尚 2014年10月 2016年12月 1,245,146,721.00 349,348,552.54 432,242,108.05 -重庆万科城 2013年6月 2015年12月 2,642,100,056.22 2,275,044,139.62 1,472,072,660.00 -重庆万科西城 2013年8月 2015年11月 1,765,315,940.86 712,804,275.36 1,125,376,335.69 -重庆万科西九 2013年7月 2015年9月 333,160,022.88 264,210,744.70 120,193,481.52 -珠海城市花园 2012年9月 2015年9月 1,064,940,467.33 288,400,155.01 172,056,383.66 -珠海金域缇香 2014年10月 2015年12月 846,710,596.90 35,580,474.26 787,243,922.57 -珠海魅力之城 2014年3月 2015年9月 1,708,051,457.47 787,251,985.10 831,848,223.06 -其他汇总 6,488,016,594.30 4,669,981,965.78 1,045,882,379.86 -转出至已完工 3,177,416,591.92 6,003,801,546.89 - -合计 373,728,539,926.07 196,563,415,696.98 212,352,200,514.89 272,338,167.58 iii 拟开发产品
预计下批
项目名称 预计开工时间 竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 跌价准备鞍山惠斯勒小镇 2015年8月 2016年11月 1,748,646,082.00 364,880,684.18 363,225,905.73 -鞍山金域国际 2016年3月 2018年9月 541,132,248.06 120,316,201.48 180,602,753.17 -北京天竺万科中心 2015年8月 2016年9月 560,512,798.84 238,479,063.16 261,851,542.02 -常州万科城 2016年9月 2018年6月 959,290,000.00 347,360,204.00 363,392,843.93 -成都金色城市 2015年12月 2017年9月 1,165,582,010.52 498,523,770.54 531,819,475.82 -成都金色乐府音乐广场 2015年12月 2018年6月 5,142,490,000.00 2,532,408,067.04 3,521,733,417.37 -成都金域缇香 2016年6月 2018年9月 1,084,526,749.52 420,777,505.71 418,542,231.38 -成都万科城 2015年8月 2017年12月 4,790,303,957.25 - 1,892,044,401.28 -大连城花东项目 2016年3月 2017年12月 670,470,731.56 309,820,529.07 313,551,452.01 -大连海港城 2016年9月 2018年6月 3,804,165,200.00 663,881,956.71 795,609,769.08 -大连万科城 2015年11月 2017年7月 1,479,548,800.00 396,047,192.61 435,665,794.63 -大连樱花园 2015年7月 2017年12月 2,088,301,487.00 688,169,395.85 684,326,417.90 -东莞双城水岸 2016年1月 2017年12月 2,230,000,000.00 1,282,358,255.69 1,255,151,572.29 -佛山金色领域广场 2016年7月 2017年12月 1,050,508,449.61 352,751,974.14 527,439,198.08 -佛山万科城 2015年8月 2016年12月 905,792,592.02 264,360,349.00 300,272,492.41 -佛山万科大厦 2015年8月 2016年12月 1,556,559,988.50 549,296,483.02 549,359,427.02 -
五 合并财务报表项目附注（续）
6 存货（续）
(3)存货明细表(续)：
iii 拟开发产品（续）
预计 预计下批
项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 跌价准备佛山万科金域滨江广场 2015年8月 2016年12月 2,903,022,291.35 914,182,353.37 914,182,353.37 -福州三江口项目 2015年8月 2017年12月 3,432,427,927.48 950,518,022.05 951,075,836.05 -福州永泰万科城 2016年9月 2018年12月 2,113,179,462.51 177,487,091.97 180,233,887.85 -抚顺金域国际 2016年4月 2017年9月 743,419,321.21 140,144,759.33 186,396,713.62 -抚顺金域蓝湾 2016年4月 2017年12月 2,357,179,633.03 191,237,874.58 213,699,005.48 -广州金色悦府 2015年12月 2017年12月 3,234,870,395.18 693,130,384.14 710,304,930.30 -广州万科云二期 2016年1月 2018年1月 5,561,292,000.00 2,750,723,142.00 1,230,686,560.58 -广州新隆沙AF020122地块 2015年7月 2017年12月 1,056,068,881.93 624,985,566.50 626,694,804.73 -贵阳大都会 2017年3月 2018年6月 1,835,540,110.00 424,651,312.00 446,300,879.75 -贵阳悦城 2015年9月 2018年3月 116,072,986.94 133,244,226.61 109,138,990.88 -杭州公望 2016年2月 2018年12月 1,452,111,267.32 576,126,499.05 650,627,541.15 -杭州良渚文化村 2015年7月 2017年6月 8,071,633,521.96 1,897,328,366.02 1,952,864,988.85 -杭州万科玉泉 2015年8月 2017年6月 1,751,369,291.18 912,587,760.00 920,155,149.60 -杭州未来城 2015年7月 2017年12月 2,722,160,000.00 - 1,258,850,375.50 -合肥蓝山花园 2015年8月 2016年12月 550,941,522.87 249,237,102.16 198,165,353.82 -合肥森林公园 2015年10月 2017年12月 6,337,793,159.29 2,238,657,950.38 2,462,798,257.85 -惠州双月湾 2016年6月 2018年12月 3,886,080,000.00 401,849,433.95 358,001,513.27 -吉林松花湖项目 2016年8月 2018年5月 3,605,313,987.00 177,948,070.00 181,180,070.00 -吉林万科城 2016年7月 2017年10月 7,687,865,805.80 925,254,203.90 851,292,957.50 -济南金色悦城 2015年12月 2018年3月 764,342,789.38 - 197,925,140.65 -济南金域国际 2015年9月 2017年9月 810,146,700.00 566,042,746.23 276,984,801.04 -济南新里程 2016年1月 2017年7月 697,128,622.00 600,977,253.69 277,576,574.49 -嘉兴金色梦想 2015年7月 2017年2月 413,493,117.56 133,129,888.30 144,817,011.27 -嘉兴吴越 2015年7月 2017年6月 353,450,421.52 - 110,962,132.65 -昆明金色领域 2015年7月 2017年3月 418,518,415.66 236,952,911.39 236,952,911.39 -昆明魅力之城 2016年3月 2018年1月 7,870,800,563.51 2,180,979,888.11 2,180,979,888.11 -昆山高尔夫 2015年10月 2017年12月 3,670,061,788.05 578,212,382.80 578,212,382.80 -昆山魅力花园 2015年7月 2017年9月 2,514,475,619.84 588,609,496.82 588,609,496.82 -广州岭头项目 2015年7月 2017年9月 5,371,960,000.00 - 1,385,200,426.06 -南充金润华府 2017年5月 2019年6月 527,995,200.00 137,914,326.54 315,985,828.97 -南京安品街项目 2015年7月 2017年7月 826,966,634.40 564,244,181.28 565,009,650.92 -南京九都荟 2015年7月 2017年5月 1,553,088,997.76 872,824,418.77 848,092,755.55 -南京溧水万科城 2016年1月 2018年3月 2,436,643,952.36 275,129,516.24 255,265,251.42 -南京璞悦山 2015年7月 2016年12月 1,517,247,764.65 - 769,483,429.66 -南宁魅力之城 2015年8月 2017年6月 480,644,152.00 114,797,188.00 114,797,188.00 -南宁万科城 2015年9月 2017年7月 12,300,000,000.00 - 1,916,740,121.98 -宁波云鹭湾 2015年12月 2017年4月 1,018,034,400.00 546,462,724.41 558,266,222.63 -莆田万科城G地块 2016年1月 2018年6月 648,239,000.00 - 251,732,128.19 -秦皇岛北戴河小镇 2015年8月 2016年11月 1,446,961,000.00 716,502,519.50 422,640,951.82 -秦皇岛假日风景 2015年12月 2017年6月 2,114,200,800.00 - 282,930,571.99 -青岛东郡 2016年3月 2017年12月 967,895,100.00 90,607,870.00 157,607,870.00 -青岛玫瑰里 2016年1月 2017年4月 2,179,855,656.19 632,370,365.79 632,370,365.79 -青岛生态新城 2015年7月 2016年12月 3,130,460,000.00 1,153,222,402.00 1,200,464,927.43 -青岛桃花源 2016年3月 2017年11月 367,733,900.00 169,562,771.31 163,686,192.33 -青岛桃花源二期 2015年8月 2017年3月 981,044,314.54 250,096,890.18 264,670,540.66 -青岛紫台 2016年1月 2017年12月 547,028,200.00 - 209,631,297.65 -清远万科城 2016年1月 2017年7月 6,182,794,518.00 848,385,767.15 891,613,536.59 -泉州石狮金域中央 2015年8月 2017年12月 1,844,895,780.00 595,865,584.75 618,157,395.21 -三亚湖畔度假公园 2015年7月 2017年12月 1,357,634,162.46 26,004,022.77 464,247,415.49 -三亚森林度假公园 2015年7月 2017年12月 2,158,944,259.88 232,313,009.94 282,721,940.68 -厦门湖心岛 2016年2月 2017年12月 1,654,084,080.00 1,046,369,029.47 948,491,051.51 -厦门万科广场 2015年8月 2017年12月 4,702,989,280.66 1,536,973,785.99 992,008,510.54 -上海金域南桥 2015年9月 2017年12月 1,639,712,200.00 - 931,068,183.60 -上海南站商务区地块 2015年9月 2018年3月 7,537,789,700.00 4,958,096,527.65 4,157,409,207.27 -深圳安托山项目 2015年10月 2016年12月 4,836,660,000.00 1,861,126,930.10 2,044,454,578.05 -深圳布吉水径项目 2016年1月 2017年5月 2,203,000,000.00 620,963,675.18 621,573,955.71 -深圳大甲岛 2016年12月 2018年6月 2,162,194,460.00 184,909,456.73 187,991,664.73 -深圳浪骑项目 2016年5月 2018年10月 1,000,000,000.00 218,833,604.23 221,936,793.33 -深圳留仙洞 2015年8月 2018年1月 1,079,000,000.00 491,737,865.00 501,134,487.63 -深圳溪之谷 2016年12月 2018年6月 1,607,000,000.00 590,378,600.79 590,748,785.30 -沈阳柏翠园 2015年7月 2016年12月 310,021,229.72 132,535,130.78 110,069,136.96 -沈阳春河里 2016年3月 2017年9月 2,903,354,621.55 1,251,539,880.79 1,268,823,039.35 -
五 合并财务报表项目附注（续）
6 存货（续）
(3)存货明细表(续)：
iii 拟开发产品（续）
预计 预计下批
项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 跌价准备沈阳公园大道 2016年3月 2017年12月 1,815,456,028.73 535,964,288.47 484,996,530.01 -沈阳惠斯勒小镇 2017年3月 2019年12月 1,713,883,865.03 256,225,791.53 256,715,510.46 -沈阳假日风景 2015年9月 2017年6月 1,849,000,265.60 595,603,887.06 589,536,555.52 -沈阳明天广场 2016年4月 2018年12月 2,133,028,088.62 620,317,953.32 620,777,953.32 -沈阳润园 2015年7月 2017年8月 516,990,952.20 225,525,559.02 395,746,920.86 -沈阳铁西蓝山 2015年7月 2017年8月 596,926,887.53 267,586,819.56 261,389,559.09 -沈阳香湖盛景苑南区 2016年3月 2018年3月 1,805,207,937.26 740,861,407.65 742,081,535.17 -沈阳紫台 2016年3月 2018年12月 404,754,642.12 - 178,808,260.12 -苏州VC小镇 2015年10月 2017年12月 2,511,569,524.72 1,327,612,117.65 1,327,612,117.65 -苏州万科城 2015年10月 2017年12月 860,068,250.00 389,150,000.00 389,150,000.00 -太原金域华府 2015年7月 2017年6月 1,198,910,583.11 - 359,888,085.82 -太原蓝山 2015年10月 2017年12月 2,132,660,000.00 866,435,350.04 707,196,041.43 -太原万科城 2015年8月 2017年6月 6,358,250,000.00 - 2,020,651,034.34 -太原新都心 2015年10月 2017年12月 1,092,280,000.00 - 203,135,201.75 -天津东海岸 2016年1月 2018年12月 3,116,633,672.71 910,775,588.57 916,969,423.93 -天津东丽湖 2016年1月 2017年4月 4,584,529,180.90 750,213,213.51 530,647,662.62 -天津金域国际 2015年8月 2016年8月 636,736,333.00 146,525,674.98 146,304,379.27 -天津金域华府 2015年10月 2017年7月 1,993,137,860.42 527,023,469.56 557,869,288.81 -天津民和巷花园 2015年9月 2017年7月 2,164,025,266.31 - 479,943,273.00 -天津四季花城 2015年9月 2017年6月 2,199,629,792.28 533,390,267.09 556,546,721.36 -乌鲁木齐兰乔圣菲 2016年4月 2017年12月 508,168,684.93 54,618,394.55 106,607,007.23 -乌鲁木齐中央公园 2015年9月 2017年12月 1,162,529,800.00 527,210,433.25 359,269,890.89 -无锡金域蓝湾 2015年11月 2017年12月 2,150,535,900.00 189,157,341.24 448,523,703.38 -无锡金域缇香 2015年9月 2018年4月 1,274,000,200.00 479,108,824.50 480,933,298.01 -无锡信成道 2015年11月 2017年5月 1,707,855,600.00 771,327,807.59 833,745,705.02 -芜湖万科城 2017年6月 2019年6月 520,655,814.00 216,107,925.81 219,134,562.00 -武汉嘉园 2015年7月 2017年1月 1,290,000,000.00 435,775,209.50 463,408,013.29 -武汉金域湖庭 2015年8月 2018年12月 5,993,000,000.00 399,908,430.07 413,444,147.22 -西安大明宫项目 2015年7月 2017年7月 1,203,348,352.00 408,902,117.03 365,794,378.67 -西安高新华府 2015年10月 2017年10月 1,824,530,600.00 712,379,097.37 573,129,254.13 -西安金色悦城 2015年9月 2017年9月 926,219,204.88 510,057,161.90 494,014,234.53 -西安金色悦城DK1 2016年1月 2017年12月 731,119,784.00 244,757,801.72 251,785,431.19 -西安金域东郡 2015年10月 2017年6月 2,283,232,975.00 815,328,598.35 643,863,703.75 -西安金域国际 2015年9月 2017年2月 934,352,507.28 257,678,097.30 282,327,367.75 -西安万科城3#地 2015年9月 2017年3月 519,947,591.76 203,534,312.09 203,616,327.89 -西安万科城8#地 2015年8月 2017年12月 1,445,987,472.54 410,419,103.94 519,600,850.16 -西安幸福里 2015年9月 2017年6月 927,148,939.20 371,992,424.53 262,983,552.13 -徐州淮海天地 2015年7月 2016年10月 3,496,300,000.00 770,729,934.35 557,864,783.31 -徐州万科城 2016年9月 2018年12月 1,338,504,100.00 - 287,008,227.20 -徐州万科城项目B地块 2015年7月 2017年9月 3,579,221,378.00 - 469,547,491.16 -烟台海云台 2015年9月 2017年12月 2,000,000,000.00 716,668,267.60 716,668,267.60 36,489,748.70烟台万科城 2016年6月 2018年5月 1,732,430,000.00 272,654,898.55 272,654,898.55 -烟台御龙山 2015年9月 2017年9月 1,726,000,000.00 571,018,692.27 571,018,692.27 -扬州第五园 2016年10月 2017年12月 731,500,000.00 368,349,593.00 372,498,775.00 -扬州金色梦想 2015年12月 2017年11月 663,247,122.90 - 143,125,639.61 -营口海港城 2016年3月 2018年6月 509,241,092.51 141,271,440.30 331,433,927.36 -长春柏翠园 2015年8月 2018年12月 2,465,278,019.74 633,565,352.59 633,565,352.59 -长春蓝山 2015年7月 2016年12月 488,802,531.00 382,852,577.00 318,442,810.52 -长春万科城 2016年4月 2017年12月 4,390,790,092.90 941,132,274.00 941,132,274.00 -长沙金域滨江 2015年9月 2017年10月 1,115,370,000.00 225,428,186.67 179,575,506.96 -长沙金域国际 2015年11月 2017年5月 3,373,700,000.00 1,015,006,558.63 817,059,123.13 -长沙金域蓝湾 2015年8月 2017年3月 2,509,510,000.00 244,833,305.67 247,607,739.82 -长沙金域缇香 2015年7月 2016年11月 348,574,917.32 116,865,758.25 138,084,286.27 -长沙梅溪郡 2015年10月 2017年11月 1,083,529,962.21 850,254,728.57 511,499,096.53 -长沙紫台 2016年3月 2017年12月 1,254,995,531.78 549,035,204.86 514,682,861.50 -镇江蓝山花园 2015年7月 2016年11月 2,152,472,441.25 840,055,416.00 751,038,263.17 -镇江魅力之城 2016年1月 2017年3月 853,585,700.46 363,697,833.46 170,309,572.41 -镇江沁园 2015年12月 2017年3月 1,276,893,578.87 - 401,573,905.87 -郑州美铭科技产业园 2016年1月 2017年12月 1,432,716,000.00 250,144,340.36 269,554,808.77 -郑州万科美景魅力之城 2015年7月 2017年2月 3,067,009,200.00 928,051,543.99 997,409,300.90 -郑州万科美景万科城 2015年8月 2017年12月 1,500,950,000.00 519,400,543.13 519,993,108.00 -中山柏悦湾 2015年8月 2017年4月 2,314,350,800.00 697,098,274.92 676,778,003.24 -中山金色家园 2015年7月 2017年7月 1,799,585,000.00 202,410,626.72 253,403,172.94 -中山金域蓝湾 2015年11月 2017年9月 1,983,130,125.00 797,081,204.04 802,899,616.44 -
五 合并财务报表项目附注（续）
6 存货（续）
(3)存货明细表(续)：
iii 拟开发产品（续）
预计 预计下批
项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 跌价准备重庆金色悦城 2015年7月 2017年12月 1,987,631,240.55 1,437,118,842.36 684,408,328.96 -重庆万科城 2015年10月 2017年11月 346,014,579.47 121,463,631.40 301,303,233.30 -重庆万科西九 2015年9月 2017年5月 636,844,895.43 319,386,019.54 374,888,355.64 -珠海万科城 2015年8月 2017年6月 2,562,576,500.00 - 291,048,781.15 -其他汇总 19,135,642,440.87 5,221,702,203.85 3,722,406,367.42 -转出至在建 - 11,628,049,981.36 1,303,008,743.10 -合计 327,247,373,868.01 95,240,200,065.08 94,728,925,402.95 36,489,748.70 2015年 8月 12日 23:30左右，位于天津滨海新区塘沽开发区的天津东疆港保税港区危险品仓库发生爆炸。本集团位于塘沽开发区的海港城项目受到一定影响。事件发生后集团以配合行政部门的工作为主，事件对项目造成的经济影响仍在评估中。
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
2015年6月30日累计已发生成本 5,779,722,372.85累计已确认毛利 227,714,117.03减：已办理结算的金额 3,274,602,690.88建造合同形成的已完工未结算资产 2,732,833,799.00 7 其他流动资产
项目 2015年6月 30日2014年12月31日理财产品 5,636,000,000.00 4,076,000,000.00理财产品中包括由平安银行发行的保本理财产品人民币35亿元（2014年：无）。
五 合并财务报表项目附注（续）
8 可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
2015年6月30日 2014年12月31日
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值可供出售权益工具
-按成本计量的 133,180,000.00 - 133,180,000.00 133,180,000.00 - 133,180,000.00合计 133,180,000.00 - 133,180,000.00 133,180,000.00 - 133,180,000.00本期无将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况。
(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产：
在被投资单位
被投资单位 账面余额 持股比例(%) 本期现金红利期初 本期增加 本期减少 期末
上海中城联盟投资管理有限公司 53,560,000.00 - - 53,560,000.00 2.02% 3,627,579.80上海伍翎投资中心(有限合伙) 75,000,000.00 - - 75,000,000.00 7.90% -其他 4,620,000.00 - - 4,620,000.00 11,000.00合计 133,180,000.00 - - 133,180,000.00 3,638,579.80本集团本期无可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的情况。
五 合并财务报表项目附注（续）
9 长期股权投资
(1)长期股权投资分类如下：
项目 2015年6月30日2014年12月31日
对合营企业的投资 13,157,136,768.21 11,244,974,298.88
对联营企业的投资 8,974,148,788.38 7,988,683,058.83
合计 22,131,285,556.59 19,233,657,357.71
(2)长期股权投资本年变动情况分析如下：
本期增减变动
权益法下确认 宣告发放现金 减值准备被投资单位 期初余额 追加投资 减少投资 的投资收益 其他综合收益 股利或利润 计提减值准备 合并抵消 期末余额 期末余额合营企业 11,244,974,298.88 2,365,133,948.76 (203,292,031.46) 447,227,690.00 - (538,592,077.19) - (158,315,060.78) 13,157,136,768.21 -联营企业 7,988,683,058.83 835,961,847.14 (4,572,003.59) 463,815,847.61 - (194,289,172.35) - (115,450,789.26) 8,974,148,788.38 -合计 19,233,657,357.71 3,201,095,795.90 (207,864,035.05) 911,043,537.61 - (732,881,249.54) - (273,765,850.04) 22,131,285,556.59 -
五 合并财务报表项目附注（续）
10 投资性房地产
按成本计量的投资性房地产
房屋、建筑物 在建工程 合计原值
期初余额 5,156,000,937.55 3,039,818,560.28 8,195,819,497.83本期增加
-存货转入 146,580,398.09 335,286,458.37 481,866,856.46 -土地及建筑成本 - 88,071,186.46 88,071,186.46本期减少
在建工程转入 /(转出) 101,187,187.12 (101,187,187.12) -期末余额 5,403,768,522.76 3,361,989,017.99 8,765,757,540.75 --------------------- ---------------------- ----------------------累计折旧和累计摊销
期初余额 214,939,883.28 - 214,939,883.28本期计提或摊销 84,869,573.01 - 84,869,573.01本期减少
期末余额 299,809,456.29 - 299,809,456.29 --------------------- ---------------------- ----------------------账面价值
期末 5,103,959,066.47 3,361,989,017.99 8,465,948,084.46期初 4,941,061,054.27 3,039,818,560.28 7,980,879,614.55本集团本期用于银行借款抵押的投资性房地产人民币813,601,798.86元 (2014年：人民币826,355,260.00元)。
本集团没有按公允价值计量的投资性房地产 (2014年：无)。
本集团无未办妥产权证书的投资性房地产情况 (2014年：无)。
五 合并财务报表项目附注（续）
11 固定资产
酒店、房屋及
建筑物 装修费 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计账面原值：
期初余额 2,487,355,545.35 88,932,326.90 67,269,603.72 130,780,748.34 268,247,015.10 98,623,129.20 3,141,208,368.61本期增加
-购置 82,426,589.96 4,684,814.69 3,473,578.73 13,868,272.71 27,748,182.43 30,125,914.30 162,327,352.82 -在建工程/存货转入 1,302,149,679.09 - 163,564,532.00 - - - 1,465,714,211.09本期减少
-处置 6,407,879.60 328,728.62 9,578,518.91 10,926,576.58 12,055,633.89 33,156,834.96 72,454,172.56年期余额 3,865,523,934.80 93,288,412.97 224,729,195.54 133,722,444.47 283,939,563.64 95,592,208.54 4,696,795,759.96 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- -----------------累计折旧：
期初余额 474,055,153.53 51,899,854.17 23,679,631.22 77,166,170.91 161,314,031.94 44,741,863.71 832,856,705.48本期计提 54,265,116.62 6,747,164.96 8,142,243.81 9,428,648.89 23,257,158.07 19,660,627.33 121,500,959.68本期处置或报废 5,334,254.24 313,849.99 871,013.28 7,982,935.82 7,252,356.99 3,396,614.07 25,151,024.39年期余额 522,986,015.91 58,333,169.14 30,950,861.75 78,611,883.98 177,318,833.02 61,005,876.97 929,206,640.77 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- -----------------账面价值：
期末 3,342,537,918.89 34,955,243.83 193,778,333.79 55,110,560.49 106,620,730.62 34,586,331.57 3,767,589,119.19期初 2,013,300,391.82 37,032,472.73 43,589,972.50 53,614,577.43 106,932,983.16 53,881,265.49 2,308,351,663.13
五 合并财务报表项目附注（续）
11 固定资产（续）
本集团本期没有用于银行借款抵押的固定资产 (2014年：无)。
本集团本期没有暂时闲置的固定资产 (2014年：无)。
本集团本期没有通过融资租赁租入的固定资产 (2014年：无)。
本集团本期没有通过经营租赁租出的固定资产 (2014年：无)。
本集团本期末没有持有待售的固定资产 (2014年：无)。
本集团本期未办妥产权证的固定资产明细如下：
项目 账面价值 未办妥产权证书原因深圳万科中心 436,059,615.49 深圳万科中心部分竣工，部分尚属在建工程，需待全部竣工验收后一并办理房地产证。
五 合并财务报表项目附注（续）
12 在建工程
(1)在建工程情况
2015年6月30日 2014年12月31日
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值吉林松花湖旅游度假项目 89,746,801.50 - 89,746,801.50 1,026,930,887.79 - 1,026,930,887.79深圳万科中心 653,683,718.95 - 653,683,718.95 650,963,410.70 - 650,963,410.70其他 46,731,193.22 - 46,731,193.22 155,586,304.86 - 155,586,304.86合计 790,161,713.67 - 790,161,713.67 1,833,480,603.35 - 1,833,480,603.35 (2)在建工程项目本期变动情况
工程累计
工程预算 投入占 利息资本化其中：本期利息本期利息工程名称 (万元) 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额预算比例工程进度 累计金额 资本化金额资本化率资金来源自有资金吉林松花湖旅游度假项目 172,558.05 1,026,930,887.79 - 937,184,086.29 89,746,801.50 80% 80% 20,993,197.08 - 7.90% 和借款深圳万科中心 88,000.00 650,963,410.70 17,726,152.50 15,005,844.25 653,683,718.95 93% 93% 171,805,802.49 3,470,264.375.50%自有资金其他 229,438.73 155,586,304.86 13,117,468.54 121,972,580.18 46,731,193.22 3% 3% - - -自有资金合计 1,833,480,603.35 30,843,621.04 1,074,162,510.72 790,161,713.67
本期在建工程转入固定资产人民币930,440,596.29元(2014：人民币248,703,454.00元)。
五 合并财务报表项目附注（续）
13 无形资产
项目 土地使用权 特许经营权 其他 合计账面原值
期初余额 358,655,095.74 555,468,733.46 4,213,298.51 918,337,127.71本期增加 9,582,871.84 117,082,105.71 8,264,297.01 134,929,274.56本期处置 - - - -期末余额 368,237,967.58 672,550,839.17 12,477,595.52 1,053,266,402.27 ----------------- ----------------- ----------------- -----------------累计摊销
期初余额 40,632,174.86 - 157,470.53 40,789,645.39本期增加 811,158.82 57,901,234.57 551,379.35 59,263,772.74本期处置 - - - -期末余额 41,443,333.68 57,901,234.57 708,849.88 100,053,418.13 ----------------- ---------------- ----------------- -----------------账面价值
期末账面价值 326,794,633.90 614,649,604.60 11,768,745.64 953,212,984.14期初账面价值 318,022,920.88 555,468,733.46 4,055,827.98 877,547,482.32 14 商誉
本集团于2012年度支付港币10.94亿元合并成本收购了万科置业(海外)有限公司75%的权益。合并成本超过按比例获得万科置业(海外)有限公司的可辩认资产、负债公允价值的差额人民币201,689,835.80元确认为本集团的商誉。
于资产负债表日，本集团比较商誉与其可回收金额作为减值测试，并未发现减值。
15 长期待摊费用
期初余额 本期增加 本期摊销额 期末余额租赁费 213,179,971.19 4,124,076.69 7,129,196.42 210,174,851.46经营租赁的固定
资产改良支出 76,371,087.45 70,641,901.20 45,490,681.02 101,522,307.63其他 49,447,984.70 21,928,796.51 10,552,763.71 60,824,017.50合计 338,999,043.34 96,694,774.40 63,172,641.15 372,521,176.59
五 合并财务报表项目附注（续）
16递延所得税资产及负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 2015年6月 30日2014年12月31日可弥补亏损 2,440,039,704.89 1,943,157,048.36减值准备 115,853,222.75 144,916,661.48预提成本 259,161,972.96 323,217,961.20土地增值税清算准备 1,134,763,473.72 1,097,555,348.80未实现内部交易利润 417,961,384.19 390,296,586.08其他 107,843,702.11 117,056,708.92递延所得税资产小计 4,475,623,460.62 4,016,200,314.84计入资本公积的可供出售金融
资产公允价值变动 - -收购公司公允价值变动 494,111,830.64 502,704,766.56代扣代缴所得税 94,845,581.89 87,594,555.29递延所得税负债小计 588,957,412.53 590,299,321.85 (2)未确认递延所得税资产明细
2015年6月30日 2014年12月31日
类别 暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异递延所得税资产可抵扣亏损 507,288,312.24 126,822,078.05 519,913,061.05 129,978,265.26可抵扣暂时性
差异 543,201,148.30 135,800,287.07 499,889,491.00 124,972,372.75合计 1,050,489,460.54 262,622,365.12 1,019,802,552.05 254,950,638.01
五 合并财务报表项目附注（续）
16递延所得税资产及负债（续）
(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 2015年6月 30日2014年12月31日 2015 52,382,462.90 54,032,962.90 2016 10,723,011.12 13,022,931.80 2017 135,259,712.18 200,871,171.21 2018 109,288,981.03 118,391,979.19 2019 122,697,014.11 133,594,015.95 2020 76,937,130.90 -合计 507,288,312.24 519,913,061.05 (4)于 2015年 6月 30日，与境外公司持有的本集团子公司的未分配利润有关的暂时性差异为人民币57.9亿元 (2014年：人民币48.0亿元)。由于本公司能够控制这些子公司的股利政策，并已决定有关利润很可能不会在可预见的将来进行分配，故尚未就因分配这些留存收益而应付的所得税人民币 4.0亿元 (2014年：人民币3.3亿元)确认递延所得税负债。
(5)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
年份 2015年6月 30日2014年12月31日可弥补亏损 9,816,901,288.29 7,807,112,747.56减值准备 464,242,981.78 584,336,337.03预提成本 1,036,647,891.68 1,292,871,844.66土地增值税清算准备 4,565,125,465.71 4,390,221,395.21未实现内部交易利润 1,671,845,536.76 1,561,186,344.32其他 431,869,436.90 472,406,274.38可抵扣差异项目小计 17,986,632,601.12 16,108,134,943.16收购公司公允价值变动 2,019,932,165.98 2,054,310,803.21代扣代缴所得税 1,341,398,094.04 1,310,779,348.01应纳税差异项目小计 3,361,330,260.02 3,365,090,151.22
五 合并财务报表项目附注（续）
17其他非流动资产
本期其他非流动资产主要为回收期一年以上的应收联合营企业款(见附注(十) 7)。
18 短期借款
(1)短期借款分类：
2015年6月30日 2014年12月31日
种类 原币 折人民币 原币 折人民币银行借款
信用借款
-人民币 166,645,418.03 166,645,418.03 103,029,425.90 103,029,425.90 -港币 - - 550,000,000.00 433,878,500.00 -美元 - - 6,400,000.00 39,161,778.75担保借款
-人民币 300,000,000.00 300,000,000.00 - -小计 466,645,418.03 576,069,704.65 ------------------- -------------------其他借款
信用借款
-人民币 10,000,000.00 10,000,000.00 1,807,000,000.00 1,807,000,000.00小计 10,000,000.00 1,807,000,000.00 ------------------- -------------------合计 476,645,418.03 2,383,069,704.65上述余额中，无从本公司关联方取得的短期借款 (2014年：无)。
(2)本集团本期末无已逾期未偿还的短期借款情况 (2014年：无)。
19 应付票据
项目 2015年6月 30日2014年12月31日商业承兑汇票 21,633,882,194.55 21,291,893,866.16上述金额均为一年内到期的应付票据。
五 合并财务报表项目附注（续）
20应付账款
(1)应付账款分类：
项目 2015年6月 30日2014年12月30日应付地价 7,840,802,889.58 5,276,365,161.04应付及预提工程款 54,469,797,863.89 60,584,448,329.52质量保证金 788,591,252.46 578,294,563.79应付及预提销售佣金 263,302,481.39 412,571,459.52其他 261,431,557.81 195,520,250.68合计 63,623,926,045.13 67,047,199,764.55 (2)本集团无账龄超过一年的重要应付账款。
21 预收款项
(1)预收款项分类
预计首批 项目
项目 结算日期 预售比例 2015年6月30日2014年12月31日深圳布吉水径项目 2015年12月 97% 4,804,658,244.00 3,349,177,940.00郑州万科美景万科城 2015年9月 100% 4,761,386,630.70 3,939,446,416.00上海万科城 2015年12月 73% 4,744,322,698.93 3,251,155,662.00广州新光城市花园 2015年11月 100% 4,372,385,743.84 3,109,962,302.59合肥森林公园 2015年10月 91% 3,849,623,456.68 3,594,516,285.00厦门海沧万科城 2015年12月 86% 3,743,619,528.00 3,660,096,639.00杭州西庐 2015年10月 96% 3,211,518,677.38 2,421,456,075.38深圳天誉 2017年10月 74% 2,984,751,786.00 2,170,314,471.89东莞虎门万科城 2015年12月 95% 2,879,681,819.20 1,271,591,818.00广州东荟城 2015年11月 92% 2,863,159,597.22 2,034,012,427.30北京金域华府 2015年12月 96% 2,854,807,156.00 3,091,896,955.00厦门万科广场 2016年12月 92% 2,737,920,058.00 2,242,049,307.00杭州璞悦湾 2016年6月 92% 2,589,025,206.30 1,822,886,523.30昆明魅力之城 2015年9月 82% 2,470,472,572.30 1,968,300,270.00济南金域国际 2015年12月 82% 2,414,922,967.34 1,439,012,164.00莆田万科城 2015年9月 95% 2,344,001,286.00 2,025,886,241.00福州金域花园 2015年9月 88% 2,328,267,585.00 2,237,106,751.00泉州万科城 2016年12月 79% 2,328,063,003.88 443,942,585.00北京万科橙 2015年11月 0% 2,308,424,579.00 1,896,496,047.00深圳公园里 2016年12月 97% 2,240,878,770.00 1,143,533,562.97昆山魅力花园 2015年12月 98% 2,204,918,360.88 2,837,383,849.88南京九都荟 2015年7月 87% 2,176,719,563.00 1,517,844,708.00杭州良渚文化村 2015年9月 92% 2,105,997,088.62 1,426,087,303.53广州金色梦想 2015年9月 80% 2,097,162,493.28 -深圳嘉悦山花园 2017年1月 84% 2,089,788,305.00 892,378,146.00五 合并财务报表项目附注（续）
21 预收款项（续）
(1)预收款项分类（续）
预计首批 项目
项目 结算日期 预售比例 2015年6月30日2014年12月31日天津四季花城 2015年8月 80% 1,988,477,153.00 1,493,965,333.00上海虹桥时一区 2015年12月 90% 1,888,912,465.69 2,146,400,196.63南京金域蓝湾 2015年7月 97% 1,847,824,778.90 1,786,616,990.90徐州万科城 2015年9月 96% 1,831,826,063.00 1,456,362,141.00成都金色乐府音乐广场 2016年3月 90% 1,817,368,789.00 1,377,271,205.00宁波江东府 2016年7月 58% 1,786,662,089.00 1,056,835,294.00深圳万科红 2015年12月 99% 1,765,156,881.00 1,602,615,981.00宁波公园里 2015年12月 89% 1,717,717,525.00 1,045,554,583.00太原蓝山 2016年12月 80% 1,690,945,171.00 1,776,365,004.00西安金色悦城 2015年9月 91% 1,690,415,165.11 2,290,605,343.00上海松江商务区14# 2015年12月 100% 1,684,044,030.00 1,354,845,099.33温州金域中央 2015年7月 76% 1,682,329,218.00 1,592,643,976.00北京金域东郡 2015年11月 69% 1,600,872,465.02 578,083,042.00合肥蓝山花园 2015年12月 90% 1,565,155,143.00 1,202,783,666.00南昌海上传奇 2015年9月 80% 1,563,428,168.55 1,168,704,740.49温州龙湾花园 2015年9月 84% 1,560,636,877.00 1,426,896,273.00佛山金域国际 2015年8月 80% 1,522,694,496.85 1,038,357,302.26杭州北宸之光 2016年12月 90% 1,469,836,604.00 2,879,921,506.00杭州公园大道 2016年12月 71% 1,468,517,216.00 -徐州淮海天地 2016年10月 61% 1,464,965,419.00 -贵阳大都会 2016年12月 87% 1,447,563,681.06 1,178,039,349.00郑州万科美景龙门龙堂 2015年8月 96% 1,441,619,733.00 2,093,861,888.00武汉金域蓝湾 2015年9月 94% 1,434,976,889.00 1,325,965,383.00合肥万科城 2015年12月 93% 1,362,229,728.00 1,119,625,670.00武汉汉阳国际 2015年12月 93% 1,331,477,520.27 793,051,262.27西安金域东郡 2016年6月 89% 1,292,923,126.08 740,648,488.00温州金域传奇 2016年9月 67% 1,281,732,228.00 -武汉长征村项目 2015年12月 89% 1,213,055,368.00 760,743,070.00重庆金色悦城 2015年12月 90% 1,210,669,222.95 2,208,695,916.95武汉嘉园 2015年10月 73% 1,201,047,149.00 -厦门金域华府 2015年12月 98% 1,200,839,944.00 1,122,909,529.69烟台御龙山 2015年9月 68% 1,156,332,660.98 994,838,773.00天津金域华府 2015年9月 83% 1,132,826,042.00 773,192,696.00沈阳金域蓝湾 2015年9月 95% 1,121,889,508.00 824,488,573.00厦门湖心岛 2015年12月 70% 1,114,393,593.00 785,251,415.00上海南站商务区地块 2015年12月 50% 1,100,357,341.10 -无锡金域缇香 2015年9月 92% 1,089,863,486.80 931,855,810.60西安高新华府 2016年12月 82% 1,089,596,652.60 -宁波金域传奇 2015年12月 100% 1,088,557,396.00 677,716,946.00长沙白鹭郡 2015年12月 79% 1,073,503,173.00 1,282,669,775.12福州万科广场 2016年6月 76% 1,073,019,310.15 503,124,453.00广州峰境花园 2015年12月 53% 1,069,638,114.36 610,722,370.36武汉金色城市 2015年12月 91% 1,063,399,869.87 613,023,651.41昆明金色领域 2015年9月 84% 1,063,048,127.00 831,108,195.00天津梅江柏翠园 2016年4月 59% 1,041,531,603.00 630,103,251.00成都金色城品 2015年9月 95% 1,002,627,750.00 843,699,766.00大连蓝山 2015年9月 73% 925,805,074.80 1,575,694,482.80佛山万科城 2015年10月 94% 882,989,011.56 1,051,315,930.56五 合并财务报表项目附注（续）
21 预收款项（续）
(1)预收款项分类（续）
预计首批 项目
项目 结算日期 预售比例 2015年6月30日2014年12月31日重庆万科城 2015年12月 95% 798,583,848.49 1,330,540,586.03西安万科城3#地 2015年9月 89% 786,015,970.74 1,046,948,150.67扬州金域华府 2015年7月 90% 774,157,494.00 1,004,337,098.00无锡魅力之城 2015年12月 95% 730,411,676.00 1,177,569,269.00东莞朗润园 2015年9月 100% 710,158,997.00 1,070,858,867.00深圳翡丽郡 2015年9月 96% 693,831,645.69 1,894,750,513.69北京金域缇香 2015年11月 98% 621,907,182.00 1,220,098,460.00大连万科城 2015年10月 79% 540,553,069.15 1,118,999,649.81成都海悦汇城 2015年10月 80% 499,242,722.42 1,306,010,276.00上海城花新园 2015年12月 74% 184,962,707.45 1,404,377,505.45其他 64,514,038,484.82 63,841,137,856.00合计 210,477,620,408.01 181,749,337,004.86 (2)本集团账龄超过一年的预收款项主要为尚未结算的预收房款。
(3)上述预收款项无建造合同业务预收款(2014年：无)。
五 合并财务报表项目附注（续）
22 应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示：
2015年1月 2015年6月1日余额 本期增加 本期减少 30日余额短期薪酬 1,825,917,618.88 1,781,059,316.77 3,131,945,771.55 475,031,164.10离职后福利
-设定提存计划 4,877,111.64 158,930,194.41 153,730,233.10 10,077,072.95辞退福利 35,256.28 10,757,177.64 10,577,177.64 215,256.28合计 1,830,829,986.80 1,950,746,688.82 3,296,253,182.29 485,323,493.33 (2)短期薪酬
2015年1月 2015年6月项目 1日余额 本期增加 本期减少 30日余额工资、奖金、
津贴和补贴 1,809,599,070.80 1,584,837,495.93 2,938,996,517.14 455,440,049.59职工福利费 3,217,432.76 57,748,427.41 57,013,083.07 3,952,777.10社会保险费 4,042,455.16 57,860,279.28 57,850,809.81 4,051,924.63其中：医疗保险费 3,619,613.02 49,434,211.82 49,349,377.39 3,704,447.45工伤保险费 228,239.55 4,131,114.27 4,230,868.43 128,485.39生育保险费 194,602.59 4,294,953.19 4,270,563.99 218,991.79住房公积金 5,976,096.71 76,521,804.46 73,298,198.56 9,199,702.61其他 3,082,563.45 4,091,309.69 4,787,162.97 2,386,710.17其中：工会经费和
职工教育
经费 3,082,563.45 4,091,309.69 4,787,162.97 2,386,710.17合计 1,825,917,618.88 1,781,059,316.77 3,131,945,771.55 475,031,164.10 (3)离职后福利 -设定提存计划
2015年1月 2015年6月1日余额 本期增加 本期减少 30日余额基本养老保险 4,589,401.66 150,820,095.99 145,811,076.64 9,601,619.74失业保险费 287,709.98 8,110,098.42 7,919,156.46 475,453.21合计 4,877,111.64 158,930,194.41 153,730,233.10 10,077,072.95除附注(十一)所述的股份支付外，本期无向职工提供的非货币性福利 (2014年：无)。
五 合并财务报表项目附注（续）
22 应付职工薪酬（续）
本集团于2010年对薪酬制度进行了改革，构建了新的薪酬体系，引入了针对集团管理团队和业务骨干的经济利润奖金计划，该计划以集团当年实现的经济利润为基数，按固定比例10%确定经济利润奖金额度。
2014年 5月，公司启动事业合伙人持股计划，事业合伙人将其在经济利润奖金集体奖金账户中的全部权益，委托给深圳盈安财务顾问企业（有限合伙）的普通合伙人进行投资管理。
23 应交税费
项目 2015年6月30日2014年12月31日企业所得税 1,231,006,559.57 3,223,101,580.92土地增值税 1,468,105,911.69 1,241,740,232.55营业税 495,228,478.13 353,043,053.55个人所得税 71,056,830.48 55,770,666.16城市维护建设税 30,254,916.38 49,281,647.17教育费附加 32,250,275.44 37,648,550.05房产税 74,245,984.97 67,496,431.28增值税 17,650,031.60 39,764,984.77其他 82,680,937.30 56,325,713.74合计 3,502,479,925.56 5,124,172,860.19本期预缴税费人民币 20,123,707,868.96元 (2014年：人民币 14,613,475,673.94元)计入预付款项。
24 应付利息
项目 2015年6月30日2014年12月31日分期付息到期还本的长期借款利息 178,016,753.07 280,854,497.31企业债券利息 54,626,038.26 55,655,304.49合计 232,642,791.33 336,509,801.80本期本集团未有已逾期未支付的利息情况 (2014年：无)。
五 合并财务报表项目附注（续）
25 其他应付款
(1)其他应付款分类：
项目 2015年6月 30日2014年12月31日应付合营 /联营企业款 18,269,928,037.39 8,327,648,997.50应付股权款与合作公司往来及其他 22,698,947,521.55 28,186,786,506.07土地增值税清算准备金 4,565,125,465.71 4,390,221,395.21押金及保证金 990,854,502.93 755,896,494.37代收款 2,201,661,413.32 3,076,071,962.98购房意向金 972,530,211.32 705,104,353.65应付股利 5,520,548,080.48 -合计 55,219,595,232.70 45,441,729,709.78应付股权款与合作公司往来及其他包括少数股东及其他合作方向项目公司垫付款 /借款共计人民币 18,431,726,724.14元 (2014年：人民币23,188,805,132.39元)。
(2)账龄超过一年的重要其他应付款：
单位 期末余额 未偿还的原因
没有固定还款条件
北京首都开发股份有限公司 1,224,688,811.11
成都传媒文化投资有限公司 1,216,579,648.91没有固定还款条件
广州港捷企业管理有限公司 1,027,803,536.23没有固定还款条件
绿地地产集团有限公司 837,867,822.00没有固定还款条件
北京金第房地产开发有限责任公司 711,544,444.44没有固定还款条件
佛山市保兴达房地产有限公司 678,479,897.55没有固定还款条件
深圳市尚衡嘉鼎投资企业 675,000,000.00没有固定还款条件
中信地产东莞投资有限公司 467,286,149.00没有固定还款条件
广州市思秦房地产开发有限公司 399,286,000.00没有固定还款条件
天津港地产发展有限公司 390,599,200.00没有固定还款条件
合计 7,629,135,509.24
五 合并财务报表项目附注（续）
25 其他应付款（续）
虽然根据国税发[2006] 187号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》(文《国家号文”文《有关规定，本集团部分项目仍未达至清算条件，但本集团仍然根据会计准则的相关要求并按照 187号文的计算基础计提了土地增值税清算准备金计人民币 4,565,125,465.71元 (2014年：人民币 4,390,221,395.21元)，以合理反映公司的利润情况。本集团已对该部分土地增值税清算准备金对所得税的影响确认了递延所得税资产。
土地增值税清算准备金是根据会计准则的要求、根据配比原则和谨慎性原则，对未来可能缴纳的土地增值税进行的合理估计。该预提为企业会计处理程序，与公司现时纳税义务无关。
土地增值税是按30% -60%的累进税率，对本集团销售房地产所获得的增值额征收的。增值额的计算通常是销售房地产所取得的收入减去可以扣除的费用，其中包括土地使用权的摊销，借款利息以及相关的房地产开发成本。考虑到土地增值税有可能受到当地税务局的影响，实际的缴纳额可能高于或低于资产负债表日估计的数额。
26 一年内到期的非流动负债
(1)一年内到期的非流动负债分类：
项目 2015年6月 30日2014年12月31日一年内到期的长期借款 23,297,893,265.65 20,449,288,272.85
五 合并财务报表项目附注（续）
26 一年内到期的非流动负债（续）
(2)一年内到期的长期借款：
2015年6月30日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件银行借款
其中：人民币 11,067,488,325.00 1.0000 11,067,488,325.00 信用 250,000,000.00 1.0000 250,000,000.00 抵押*1港币 90,427,913.61 0.7886 71,311,452.67 信用 323,000,000.00 0.7886 254,721,030.00 抵押*1美元 86,425,748.82 6.1136 528,372,457.98 信用小计 12,171,893,265.65
-------------------
其他借款
其中：人民币 11,126,000,000.00 1.0000 11,126,000,000.00 信用小计 11,126,000,000.00
-------------------
合计 23,297,893,265.65
2014年12月31日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件银行借款
其中：人民币 12,059,120,000.00 1.0000 12,059,120,000.00 信用 55,000,000.00 1.0000 55,000,000.00 抵押*1港币 32,314,909.78 0.7889 25,492,262.88 信用 333,000,000.00 0.7889 262,693,710.00 抵押*1美元 16,571,825.29 6.1190 101,402,998.92 信用 61,221,599.56 6.1190 374,614,967.72 质押*2小计 12,878,323,939.52
-------------------
其他借款
其中：人民币 7,570,964,333.33 1.0000 7,570,964,333.33 信用小计 7,570,964,333.33
-------------------
合计 20,449,288,272.85
*1 以上抵押借款主要由本集团的存货以及投资性房地产作为抵押，参见附注(三)6、10。
五 合并财务报表项目附注（续）
(2)一年内到期的长期借款（续）：
*2 以上质押借款主要由本公司持有的控股子公司的股权作为质押。
一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的金额。
(3)一年内到期的长期借款无逾期借款 (2014年：无)。
27 长期借款
(1)长期借款分类
2015年6月30日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件银行借款
其中：人民币 10,279,900,000.00 1.0000 10,279,900,000.00 信用*1 474,500,000.00 1.0000 474,500,000.00 抵押*2港币 3,012,376,714.81 0.7886 2,375,560,277.30 信用*1美元 450,216,393.21 6.1136 2,752,442,941.54 信用*1小计 15,882,403,218.84
-------------------
其他借款
其中：人民币 11,912,000,000.00 1.0000 11,912,000,000.00 信用*4小计 11,912,000,000.00
-------------------
合计 27,794,403,218.84
五 合并财务报表项目附注（续）
27 长期借款（续）
(1)长期借款分类（续）
2014年12月31日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件银行借款
其中：人民币 10,750,900,000.00 1.0000 10,750,900,000.00 信用*1 856,900,772.66 1.0000 856,900,772.66 抵押*2港币 544,737,050.58 0.7889 429,726,717.09 信用*1美元 56,570,214.16 6.1190 346,153,140.45 质押*1 279,353,626.24 6.1190 1,709,364,839.00 信用*3小计 14,093,045,469.20
-------------------
其他借款
其中：人民币 20,443,666,666.67 1.0000 20,443,666,666.67 信用*4小计 20,443,666,666.67
-------------------
合计 34,536,712,135.87
*1 以上信用借款的借款利率在伦敦同业拆借利率按约定比例上浮和7.90%之间（2014：伦敦同业拆借利率按约定比例上浮和7.30%之间）
*2 以上抵押借款主要由本集团的存货作为抵押，借款利率为6.22至6.76%（2014年：5.54%至7.04%）
*3 以上质押借款主要由本公司持有的子公司的股权作为质押，借款利率为香港同业拆借利率按约定比例上浮。
*4 以上信用借款的借款利率区间为6.61%至7.90%（2014年：6.85%至7.90%）
五 合并财务报表项目附注（续）
28 应付债券
债券名称 币种 面值 发行日期债券期限 发行金额 期初余额 期初余额 本期发行按面值计提利息折 /溢价摊销 期末余额 期末余额(原币) (折人民币) (原币) (原币) (原币) (原币) (折人民币) 1美元债券 (i) 美元 800,000,000.002013年3月13日 5年 780,934,780.71 781,385,990.58 4,781,300,876.35 780,934,780.71 10,416,656.25 1,831,782.79 783,217,773.37 4,788,280,179.28 2新加坡币债券 (ii)新加坡币 140,000,000.002013年11月6日 4年 139,357,251.80 139,527,110.74 647,349,936.58 139,345,937.04 2,929,500.00 76,270.98 139,603,371.72 636,312,168.29 3人民币债券 (ii) 人民币 1,000,000,000.002013年12月4日 5年 994,771,181.78 995,741,183.55 995,741,183.55 994,771,181.78 22,500,000.00 468,775.96 996,209,959.51 996,209,959.51 4人民币债券 (ii) 人民币 1,000,000,000.002013年12月16日 3年 994,414,463.60 996,263,963.12 996,263,963.12 994,414,.463.60 20,250,000.00 919,348.70 997,183,311.82 997,183,311.82 5美元债券 (ii) 美元 400,000,000.002014年6月4日 5年 393,201,265.85 393,895,859.29 2,410,248,762.98 393,201,265.85 9,000,000.00 622,541.27 394,518,400.56 2,411,927,693.66 62014年中期
票据 (iii) 人民币 1,800,000,000.002014年12月24日 3年 1,781,213,300.00 1,781,327,114.10 1,781,327,114.10 1,781,213,300.00 42,300,000.00 3,001,279.20 1,784,328,393.30 1,784,328,393.30 11,612,231,836.68 11,614,241,705.86
五 合并财务报表项目附注（续）
28 应付债券（续）
(i) Bestgain Real Estate Limited于2013年3月13日向机构投资者公开发行债券美元8亿元。该债券期限为5年，票面年利率为2.625%，在债券存续期内固定不变，采取单利按半年派息，不计复利，由公司之子公司万科地产(香港)有限公司提供不可撤销连带责任保证担保。
(ii) Bestgain Real Estate Lyra Limited于2013年7月16日香港联合交易所有限公司已批准公司之美元 20亿元中期票据发行计划(「发行计划」)上市，并允许该等票据在 2013年 7月 16日后的十二个月内仅以向专业投资者发债的方式开展交易。截至 2015年 6月 30日，公司在此发行计划进行四次提取,包括：
提取时间 币别 金额 期限 票面年利率第一次 2013年11月6日 新加坡币 140,000,000 4年 3.275%第二次 2013年12月4日 人民币 1,000,000,000 5年 4.50%第三次 2013年12月16日 人民币 1,000,000,000 3年 4.05%第四次 2014年6月4日 美元 400,000,000 5年 4.50% (iii) 本公司于2014年12月24日在中国银行间市场交易商协会获准注册并发行人民币18亿元中期票据(简称“14万科MTN001”)，代码为“101451061”。
该债券无担保，期限为3年，到期日为2017年12月26日。票面年利率为4.70%，在债券存续期内固定不变，取单利按年派息。
29 预计负债
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数客户补偿准备*1 3,666,579.28 191,169.65 58,504.67 3,799,244.26酬金制项目*2 49,756,215.37 36,225,875.52 487,970.96 85,494,119.93合计 53,422,794.65 36,417,045.17 546,475.63 89,293,364.19*1 客户补偿准备为北京公司、武汉公司和广州公司项目后期维护所预提的客户补偿准备。
*2 酬金制项目补偿款为物业管理公司实行酬金制管理所预提的补偿款。
五 合并财务报表项目附注（续）
30 其他非流动负债
项目 2015年6月 30日2014年12月31日维护基金* 81,555,284.29 66,441,656.28其他 1,748,414.12 1,999,778.71合计 83,303,698.41 68,441,434.99*系物业项目代管基金
五 合并财务报表项目附注（续）
31 股本
期初余额 本期变动增减 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
(注1) （注2）
有限售条件股份
1、国家及国有法人持股 - - - - - - -2、境内自然人持股 15,874,479.00 360,000.00 - - (847,480.00) (487,480.00) 15,386,999.00有限售条件股份合计 15,874,479.00 360,000.00 - - (847,480.00) (487,480.00) 15,386,999.00 ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------无限售条件股份
1、境内上市人民币普通股 9,706,677,295.00 10,550,858.00 - - 847,480.00 11,038,338.00 9,717,715,633.002、境外上市的外资股 1,314,955,468.00 - - - - - 1,314,955,468.00无限售条件股份合计 11,021,632,763.00 10,550,858.00 - - 847,480.00 11,038,338.00 11,032,671,101.00 ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------股份总数 11,037,507,242.00 10,550,858.00 - - - 10,550,858.00 11,048,058,100.00以上股份每股面值人民币1.00元。
注1报告期内，公司股票期权计划进入第三个行权期，共有10,550,858.00份期权行权，详见附注（十一）。截至2014年12月 31日止，本公司已收到股票期权激励对象缴纳的新增股本合计人民币42,297,024.00元，经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具安永华明(2015)验字第60723470_H01号验资报告。
注2报告期内，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司按规定解除董事、监事和高级管理人员持有的部分限售股份，公司境内自然人持有的有限售条件流通股减少847,480股，公司无限售条件流通股份相应增加。
五 合并财务报表项目附注（续）
32 资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额股本溢价 9,206,990,683.11 74,594,566.07 - 9,281,585,249.18股权激励公积 76,793,068.44 - - 76,793,068.44其他资本公积(注1) (790,151,529.40) - (239,120,337.70) (1,029,271,867.10)合计 8,493,632,222.15 74,594,566.07 (239,120,337.70) 8,329,106,450.52注1期末其他资本公积主要包括本集团购买子公司少数股权、执行首期限制性股票激励计划以及股权激励失效部分形成的资本公积。
五 合并财务报表项目附注（续）
33 其他综合收益
本期发生额
归属于 归属于母公司股东 本期 减：前期计入 母公司股东的其他综合 所得税 其他综合收益 税后归属 税后归属 的其他综合项目 收益期初余额 前发生额 当期转入损益减：所得税费用 于于母公司 于少数股东 收益期末余额以后将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额 48,000,000.00 - - - - - 48,000,000.00可供出售金融资产公允
价值变动损益 - - - - - - -现金流量套期损益的
有效部分 47,817,139.15 (58,098,689.77) - - (58,098,689.77) - (10,281,550.62)外币财务报表折算差额 465,997,833.82 (5,532,668.16) - - (5,532,668.16) 8,783,740.69 460,465,165.66合计 561,814,972.97 (63,631,357.93) - - (63,631,357.93) 8,783,740.69 498,183,615.04现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额为人民币(10,281,550.62)元(2014年：47,817,139.15)。
五 合并财务报表项目附注（续）
34 盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 4,904,895,447.21 - - 4,904,895,447.21任意盈余公积 21,173,880,342.72 - - 21,173,880,342.72合计 26,078,775,789.93 - - 26,078,775,789.93 35 未分配利润
项目 金额 提取或分配比例期初未分配利润 41,992,839,682.30
加：本期归属于母公司股东的净利润 4,846,279,065.45
减：提取法定盈余公积 -
提取任意盈余公积 -
分配普通股股利 (5,520,548,080.48)
期末未分配利润 41,318,570,667.27
36 营业收入及成本
(1)营业收入及成本
项目 2015年1-6月 2014年1-6月
收入 成本 收入 成本主营业务 49,526,128,156.71 34,822,664,289.23 40,784,550,002.12 28,220,290,138.95其他业务 740,669,835.82 138,150,509.68 177,352,092.59 78,124,000.70合计 50,266,797,992.53 34,960,814,798.91 40,961,902,094.71 28,298,414,139.65其他业务收入包括本公司收取合营联营企业的运营管理费人民币 123,753,410.69元 (2014年：人民币25,948,263.09元)。
有关主要业务的收入，费用及利润信息已包含在附注(十五)中。
五 合并财务报表项目附注（续）
36 营业收入及成本（续）
(2)主营业务(分行业)
行业名称 2015年1-6月 2014年1-6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本房地产* 48,418,523,659.95 33,918,952,511.19 39,944,011,295.19 27,543,593,465.81物业管理 1,107,604,496.76 903,711,778.04 840,538,706.93 676,696,673.14合计 49,526,128,156.71 34,822,664,289.23 40,784,550,002.12 28,220,290,138.95* 该收入中包括建造合同收入人民币 260,115,496.51元 (2014年：人民币 385,890,715.86元)，及成本人民币 257,688,417.65元 (2014年：人民币384,963,703.50元)。
37 营业税金及附加
项目 2015年 1-6月 2014年1-6月营业税 2,084,617,679.51 2,041,423,384.66城市维护建设税 164,870,749.11 122,409,768.15教育费附加 115,249,033.96 90,716,429.61土地增值税 1,771,079,188.68 1,288,205,333.37其他 275,918,964.94 197,472,533.99合计 4,411,735,616.20 3,740,227,449.78 38 销售费用
项目 2015年 1-6月 2014年1-6月品牌宣传推广费用* 525,932,892.21 508,299,443.04销售代理费用及佣金 555,351,221.56 378,545,476.24其他 467,408,272.12 655,440,988.87合计 1,548,692,385.89 1,542,285,908.15*品牌宣传推广费用是指公司为宣传所注册的商标(包括但不限于：中文“万科”、、英文“ ”、“ ”、图形“ ”等商标)，以及为宣传以这些商标为标识的商品房及相关服务所支付的费用，包括利用各种媒体发布广告宣传、开展各种促销、推广活动而支付的费用。
五 合并财务报表项目附注（续）
39 管理费用
项目 2015年 1-6月 2014年1-6月人工与行政费用 1,060,566,652.89 1,074,798,142.11财产费用 339,595,757.26 248,626,703.43其他 18,063,856.45 85,667,788.60合计 1,418,226,266.60 1,409,092,634.14 40 财务费用
项目 2015年 1-6月 2014年1-6月利息支出 2,576,523,603.52 3,356,119,169.76减：资本化利息 1,791,700,082.63 2,553,002,702.86净利息支出 784,823,520.89 803,116,466.90减：利息收入 667,401,514.78 435,575,179.49利息收支净额 117,422,006.11 367,541,287.41汇兑损益 (42,520,759.33) (21,171,078.57)其他 24,826,091.00 50,388,252.47合计 99,727,337.78 396,758,461.31 41 资产减值损失
项目 2015年 1-6月 2014年1-6月坏账损失 24,357,772.96 30,891,546.05合计 24,357,772.96 30,891,546.05
五 合并财务报表项目附注（续）
42 投资收益
(1)投资收益明细情况
项目 2015年 1-6月 2014年1-6月权益法核算的长期股权投资收益 911,043,537.60 568,440,403.69处置长期股权投资取得的
投资收益 1,008,427.45 741,089,164.78可供出售金融资产在持有期间
的投资收益 3,638,579.56 1,968,686.76终止确认可供出售金融资产产生
的投资损失 - (2,364,525.57)其中：其他综合收益转入 - -合计 915,690,544.61 1,309,133,729.66 44 营业外收入
计入当期非经项目 2015年1-6月 2014年1-6月 常性损益的金额非流动资产处置利得合计 879,479.28 1,046,960.38 879,479.28其中：固定资产处置利得 879,479.28 1,046,960.38 879,479.28罚款收入 31,536,679.63 19,169,482.96 31,536,679.63没收订金及违约金收入 17,199,613.58 30,426,772.33 17,199,613.58其他 48,681,346.92 254,105,377.30 48,681,346.92合计 98,297,119.41 304,748,592.97 98,297,119.41 2014年营业外收入中包含本集团持有的徽商银行股份于可供出售金融资产转为联营企业时，因初始确认成本低于其可辨认净资产公允价值形成的收益人民币 202,766,127.55元。
五 合并财务报表项目附注（续）
45营业外支出
计入当期非经项目 2015年1-6月 2014年1-6月 常性损益的金额非流动资产处置损失合计 476,565.28 2,326,754.56 476,565.28其中：固定资产处置损失 476,565.28 2,326,754.56 476,565.28对外捐赠 3,411,837.41 14,125,989.75 3,411,837.41其他 36,335,378.13 22,081,493.90 36,335,378.13合计 40,223,780.82 38,534,238.21 40,223,780.82 46 所得税费用
(1)本期所得税费用组成
2015年 1-6月 2014年1-6月当期所得税费用 2,445,280,144.63 1,894,791,385.81递延所得税费用 (457,754,316.49) (264,796,566.54)合计 1,987,525,828.14 1,629,994,819.27递延所得税费用分析如下：
2015年 1-6月 2014年1-6月暂时性差异的产生和转回 105,343,172.39 (69,619,024.24)土地增值税清算准备金 (37,208,124.92) (11,238,569.64)确认的以前年度未利用可抵扣亏损 (496,882,656.53) (252,420,933.59)存货溢价结转 (8,592,935.92) (12,756,075.73)未实现内部交易利润 (27,664,798.11) 80,970,143.18代扣代缴所得税 7,251,026.60 267,893.48合计 (457,754,316.49) (264,796,566.54)
五 合并财务报表项目附注（续）
46 所得税费用（续）
(2)所得税费用与会计利润的关系如下：
2015年 1-6月 2014年1-6月税前利润 8,777,007,697.39 7,122,474,745.79按法定税率计算的所得税费用 2,171,343,519.42 1,747,232,792.84调整以前年度所得税的影响
非应税收入 -投资收益 (227,760,884.41) (253,056,000.99)不可抵扣的成本、费用和
损失的影响 36,271,466.01 67,716,225.93本期未确认递延所得税资产
的可抵扣暂时性差异 31,734,282.73 68,101,801.49使用前期未确认递延所得税
资产的可抵扣亏损 (24,062,555.61) -本期所得税费用 1,987,525,828.14 1,629,994,819.27 47 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 2015年1-6月 2014年1-6月归属于母公司普通股股东的合并净利润 4,846,279,065.45 4,809,238,120.15本公司发行在外普通股的加权平均数 11,042,782,671.00 11,014,998,019.00基本每股收益(元 /股) 0.44 0.44根据本公司股东大会于2011年4月8日审议批准，本公司于2011年4月25日起实行一项股票期权计划。因该期权计划而存在的潜在普通股于列报期间不具有稀释性，详见附注(十一)。
普通股的加权平均数计算过程如下：
2015年1-6月 2014年1-6月期初已发行普通股股数 11,037,507,242 11,014,968,919已行权股份期权的影响(附注(十一) 5,275,429 29,100期末普通股的加权平均数 11,042,782,671 11,014,998,019
五 合并财务报表项目附注（续）
48 利润表补充资料
对利润表中的费用按性质分类：
项目 2015年 1-6月 2014年1-6月营业收入 50,266,797,992.53 40,961,902,094.71减：存货变动 32,875,990,292.87 27,067,491,271.43营业税金及附加 4,411,735,616.20 3,740,227,449.78职工薪酬费用 431,701,866.52 396,871,811.71折旧和摊销费用 402,095,502.54 203,921,377.77支付的租金 52,446,254.09 55,561,462.52财务费用 99,727,337.78 396,758,461.31其他净费用 3,274,166,763.73 2,244,809,869.16营业利润 8,718,934,358.80 6,856,260,391.03 49 现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2015年 1-6月 2014年1-6月按政策允许收取的购房诚意金 875,940,333.77 681,994,383.32收到联营/合营企业及集团外部
单位往来款项 2,097,893,695.20 4,580,795,362.99合计 2,973,834,028.97 5,262,789,746.31 (2)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2015年 1-6月 2014年1-6月经营租赁所支付的现金 20,127,603.35 20,043,141.64支付的各种保证金、押金 3,062,196,046.88 1,862,231,739.10支付代垫费用 129,748,789.82 444,313,932.90支付联营/合营企业及集团外部
单位往来款项 15,711,236,582.31 4,042,956,646.38合计 18,923,309,022.36 6,369,545,460.02
五 合并财务报表项目附注（续）
49 现金流量表项目（续）
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
项目 2015年 1-6月 2014年1-6月收到的银行利息 490,694,051.12 159,511,296.88从“取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额”重分
类至本科目列示的金额(详
见附注(五) 50(4)注1) 101,544,720.86 402,225,954.03合计 592,238,771.98 561,737,250.91 (4)支付的其他与投资活动有关的现金
项目 2015年 1-6月 2014年1-6月其他投资性支出 1,560,000,000.00 -从“处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额”重分
类至本科目列示的金额
（详见附注（五）
50（4）注2） 1,676,137.06 891,387,943.76合计 1,561,676,137.06 891,387,943.76 (5)本集团无收到和支付的其他与筹资活动有关的现金 (2014年：无)。
五 合并财务报表项目附注（续）
50 现金流量表相关情况
(1)将净利润调节为经营活动的现金流量
项目 2015年 1-6月 2014年1-6月净利润 6,789,481,869.25 5,492,479,926.52加：资产减值损失 24,357,772.96 30,891,546.05固定资产及投资性房地产
的折旧 258,810,386.77 170,328,475.66无形资产及长期待摊
费用摊销 143,285,115.77 33,592,902.10处置固定资产及其他
长期资产的收益 402,914.00 1,279,794.18公允价值变动 - (2,894,705.74)财务费用 99,727,337.78 396,758,461.31投资收益 (915,690,544.61) (1,309,133,729.66)递延所得税资产增加 (456,412,407.18) (252,722,194.15)递延所得税负债减少 (1,341,909.32) (12,727,100.04)存货的增加 (5,988,209,364.07) (17,589,034,966.69)本期股权激励摊销 - 2,576,139.45经营性应收项目的增加 (23,950,554,509.88) (11,448,934,593.40)经营性应付项目的增加 17,187,787,604.00 27,920,222,205.90经营活动产生的现金流量净额 (6,808,355,734.53) 3,432,682,161.49 (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
本期少数股东投入包括共计人民币5.6亿元 (2014年：7亿元)于以前年度投入而于年内确认为权益的资金。
(3)现金及现金等价物净变动情况
2015年 1-6月 2014年1-6月现金及现金等价物期末余额 43,770,525,266.10 41,712,324,215.47减：现金及现金等价物期初余额 61,653,319,666.30 43,004,149,172.53现金及现金等价物
净减少额 (17,882,794,400.20) (1,291,824,957.06)
五 合并财务报表项目附注（续）
50 现金流量表相关情况（续）
(4)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 2015年 1-6月 2014年1-6月一、取得子公司及其他营业单位
的有关信息：
1.本期取得子公司及其他营业
单位的价格 601,034,406.68 721,161,788.69 2.本期取得子公司及其他营业
单位于本期支付的现金
和现金等价物 601,034,406.68 582,813,112.69减：子公司及其他营业单位
持有的现金和
现金等价物 273,239,458.43 624,311,387.13 3.以前年度取得子公司于
本期支付的现金 100,000.00 136,844,473.60 4.重分类至“收到其他与
投资活动有关的现金”资
列示的金额(注1) 101,544,720.86 402,225,954.03 5.取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额 429,439,669.11 497,572,153.19 6.取得子公司的净资产 243,286,153.07 447,555,934.38流动资产 8,454,058,851.32 3,197,541,553.54非流动资产 23,614,591.09 688,632,808.13流动负债 8,234,387,289.34 2,906,610,195.80非流动负债 - 532,008,231.49
五 合并财务报表项目附注（续）
50 现金流量表相关情况（续）
(4)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息（续）
项目 2015年 1-6月 2014年1-6月二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1.处置子公司及其他营业
单位的价格 5,125,965.87 2,396,719,826.89 2.本期处置子公司及
其他营业单位于
本期收到的现金
和现金等价物 - 1,649,942,904.78减：子公司及其他营业单位
持有的现金和
现金等价物 1,676,137.06 1,122,162,501.21 3.重分类至“支付其他与
投资活动有关的现金”资活
列示的金额(注2) 1,676,137.06 891,387,943.76 4.处置子公司及其他
营业单位收到
的现金净额 - 1,419,168,347.33 5.处置子公司的净资产 163,890,813.72 743,826,666.70流动资产 1,693,727,258.47 14,570,179,120.45非流动资产 5,291,199.80 89,583,681.19流动负债 1,535,127,644.55 13,915,936,134.94非流动负债 - -注1：本期所发生的收购项目中，存在购买价格中以现金支付的部分减去被收购公司持有的现金和现金等价物后的净额为负数的情况，故将其重分类至“收到其他与投资活动有关的现金”项目进行反映。
注2：本期所发生的处置项目中，存在处置价格中收到的现金减去被处置公司持有的现金和现金等价物后的净额为负数的情况，故将其重分类至“支付的其他与投资活动有关的现金”项目进行反映。
五 合并财务报表项目附注（续）
50 现金流量表相关情况（续）
(5)现金和现金等价物的构成
项目 2015年6月30日 2014年12月31日一、现金
其中：库存现金 1,778,323.51 1,775,092.54可随时用于支付的银行存款 43,768,746,942.59 61,651,544,573.76可随时用于支付的
其他货币资金 - -使用受限制的货币资金 842,036,972.62 1,061,933,709.64二、期末货币资金及现金
等价物余额 44,612,562,238.72 62,715,253,375.94减：使用受限制的货币资金 842,036,972.62 1,061,933,709.64三、期末可随时变现的现金及
现金等价物 43,770,525,266.10 61,653,319,666.30 51 外币折算
本集团无重要境外经营实体。
52 套期
2015年 6月 30日，本集团未到期的无本金交割远期外汇合约账面金额为人民币 1,995,055,000.00元 (2014年：1,230,560,000.00)。2015年 6月 30日，无本金交割远期外汇合约约定的美元兑人民币的汇率范围为 6.2655至6.3160。截止 2015年6月30日，符合套期会计要求的无本金交割远期合约公允价值变动已确认为其他综合收益，并将在其对冲的外币借款偿还时转入当期损益。
五 合并财务报表项目附注（续）
53 收购公司情况
本集团本期收购公司明细如下：
序号 公司名称 收购股权 购买日
说明
比例
1南昌荣旺房地产开发99% 2015年1月1日 本公司持股100%的子公司以现金对价人民币99.99万元有限公司 收购了南昌荣旺房地产开发有限公司99%的股权。
2杭州东尚置业有限公50% 2015年3月27日 本公司持股100%的子公司以现金对价人民币11,983.80司 万元收购了杭州东尚置业有限公司50%的股权。
3大连佳尔伦房地产开100% 2015年6月2日 本公司持股100%的子公司以现金对价人民币800万元收发有限公司 购了大连佳尔伦房地产开发有限公司100%的股权。
4济南旺地置业有限公60% 2015年4月17日 本公司持股100%的子公司以现金对价人民币1,801.65万司 元收购了济南旺地置业有限公司60%的股权。
5宁波东恒投资发展有51% 2015年6月18日 本公司持股100%的子公司以现金对价港币510万元收购限公司 了宁波东恒投资发展有限公司51%股权，该公司持有宁波高新区华御置业有限公司65%股权。
6广州市万轩房地产有49% 2015年2月28日 本公司持股100%的子公司以现金对价人民币5,959.85万限公司 元增资收购了广州市万轩房地产有限公司49%的股权。
六 合并范围的变更
1 非同一控制下企业合并
(1)本集团本期没有发生非同一控制企业合并 (2014年：无)。
2 同一控制下企业合并
(1)本集团本期没有发生同一控制下企业合并 (2014年：无)。
3 处置子公司
本集团本期没有发生处置子公司（2014年：无）。
六 合并范围的变更（续）
4 其他原因的合并范围变动
(1)本期新纳入合并范围的子公司
名称 新增方式莆田市万科汇置业有限公司 新设南京筑浦兴业房地产开发有限公司 新设上海南科房地产有限公司 新设太原万科城房地产开发有限公司 新设太原万科新都心房地产开发有限公司 新设深圳市第五空间网络科技有限公司 新设 Beth Investments Limited 新设 Joyful Rich Limited 新设 Lambeth Holdings Limited 新设珠海市万有引力房地产有限公司 新设佛山市万泰房地产开发有限公司 新设佛山市南海区万优房地产投资有限公司 新设扬州万筑置业有限公司 新设上海徐汇中城商务运营管理有限公司 新设上海屹万投资管理有限公司 新设昆明滇万商用物业管理有限公司 新设郑州天伦万科房地产开发有限公司 新设北京辂迪投资管理有限公司 新设成都万客会科技有限公司 新设东莞市朗培教育投资有限公司 新设佛山市酒店管理有限公司 新设福州市万科商业管理有限公司 新设广州市万畅房地产有限公司 新设杭州万鼎置业有限公司 新设嘉兴万宏房地产开发有限公司 新设上海万上星安投资管理有限公司 新设深圳市万科产业地产运营管理有限公司 新设深圳市万科红树湾房地产开发有限公司 新设深圳市万科物流管理有限公司 新设天津万科民和巷有限公司 新设广州东塾教育咨询有限公司 新设深圳市深潜教育培训有限公司 新设南京万翔仓储管理有限公司 新设 130W42 Offshore Member LLC 新设 130W42 Onshore Member LLC 新设
六 合并范围的变更（续）
4 其他原因的合并范围变动（续）
(1)本期新纳入合并范围的子公司（续）
名称 新增方式 Ever Billion Limited 新设 Glory Wave Limited 新设 Great Genesis Limited 新设 Label Investments Limited 新设 V Capital Limited 新设 Vanke Capital Holding Limited 新设 WK Zitai SIG Pte. Ltd 新设 Rivington Street Vanke Member LLC 新设南昌荣旺房地产开发有限公司 收购杭州东尚置业有限公司 收购大连佳尔伦房地产开发有限公司 收购济南旺地置业有限公司 收购宁波东恒投资发展有限公司 收购宁波高新区华御置业有限公司 收购广州市万轩房地产有限公司 收购深圳市誉鹰物业服务有限公司 收购本集团拥有对上述公司的权力,通过参与该公司的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对该公司的权力影响其回报金额从而合并该等公司。
上述通过收购新增的子公司的主要资产为拟开发产品及在建开发产品。本集团收购上述公司的实质是购买其所拥有的拟开发产品及在建开发产品。
(2)本期不再纳入合并范围的子公司
不再纳入名称 合并范围的原因 Mainlandcn Seven Company Limited 出售 Main Full Limited 出售郑州安汇置业有限公司 注销南京凯瑞置业有限公司 出售郑州美地置业有限公司 出售武汉联投万科生态城房地产有限公司 修改章程芜湖北翔投资管理有限公司 注销沈阳万科浑南金域房地产开发有限公司 注销 Vanke Velocity Property I Holding Company Limited 出售
七 在其他主体中的权益
1 在子公司中的权益
(1)企业集团的构成——主要子公司
A 主要房地产公司
注册
序号名称 主要经营地 注册地 业务性质 币种 资本(千元) 持股比例(%) 表决权取得方式直接 间接
1 深圳市万科房地产有限公司 深圳 深圳 房地产开发 人民币 600,000 100% - 100% 设立 2 广州市万科房地产有限公司 广州 广州 房地产开发 人民币 1,000,000 100% - 100% 设立 3 上海万科房地产有限公司 上海 上海 房地产开发 人民币 800,000 100% - 100% 设立 4 北京万科企业有限公司 北京 北京 房地产开发 人民币 2,000,000 100% - 100% 设立 5 佛山市万科置业有限公司 佛山 佛山 房地产开发 人民币 20,000 100% - 100% 设立 6 东莞市万科房地产有限公司 东莞 东莞 房地产开发 人民币 300,000 100% - 100% 设立 7 珠海市万科房地产有限公司 珠海 珠海 房地产开发 人民币 10,000 100% - 100% 设立 8 厦门市万科房地产有限公司 厦门 厦门 房地产开发 人民币 50,000 100% - 100% 设立 9 福州市万科房地产有限公司 福州 福州 房地产开发 人民币 20,000 100% - 100% 设立 10 海南万科房地产开发有限公司 海南 海南 房地产开发 人民币 10,000 100% - 100% 设立 11 南京万科置业有限公司 南京 南京 房地产开发 人民币 150,000 100% - 100% 设立 12 江苏苏南万科房地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 人民币 30,000 100% - 100% 设立 13 宁波万科房地产开发有限公司 宁波 宁波 房地产开发 人民币 150,000 100% - 100% 设立 14 合肥万科置业有限公司 合肥 合肥 房地产开发 人民币 200,000 100% - 100% 设立 15 唐山万科房地产开发有限公司 唐山 唐山 房地产开发 人民币 200,000 100% - 100% 设立
七 在其他主体中的权益（续）
1 在子公司中的权益（续）
(1)企业集团的构成——主要子公司（续）
A 主要房地产公司（续）
注册
序号名称 主要经营地 注册地 业务性质 币种 资本(千元) 持股比例(%) 表决权取得方式直接 间接
16 天津万科房地产有限公司 天津 天津 房地产开发 人民币 390,000 100% - 100% 设立 17 沈阳万科房地产开发有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 人民币 100,000 100% - 100% 设立 18 大连万科城置业有限公司 大连 大连 房地产开发 美元 42,000 100% - 100% 设立 19 长春万科房地产开发有限公司 长春 长春 房地产开发 人民币 50,000 100% - 100% 设立 20 烟台万科房地产开发有限公司 烟台 烟台 房地产开发 人民币 30,000 100% - 100% 设立 21 太原万科房地产有限公司 太原 太原 房地产开发 人民币 60,000 100% - 100% 设立 22 青岛万科房地产有限公司 青岛 青岛 房地产开发 人民币 20,000 100% - 100% 设立 23 成都万科房地产有限公司 成都 成都 房地产开发 人民币 80,000 100% - 100% 设立 24 武汉市万科房地产有限公司 武汉 武汉 房地产开发 人民币 150,000 100% - 100% 设立 25 万科(重庆)房地产有限公司 重庆 重庆 房地产开发 人民币 100,000 100% - 100% 设立 26 西安万科企业有限公司 西安 西安 房地产开发 人民币 20,000 100% - 100% 设立 27 贵阳万科房地产有限公司 贵阳 贵阳 房地产开发 人民币 100,000 100% - 100% 设立 28 昆明万科房地产开发有限公司 昆明 昆明 房地产开发 人民币 20,000 100% - 100% 设立 29 新疆万科房地产有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 房地产开发 人民币 100,000 95% 5% 100% 设立 30 浙江浙南万科房地产有限公司 温州 温州房地产开发与经营 人民币 1,300,000 100% - 100% 设立 31 中山市万科房地产有限公司 中山 中山 房地产开发 美元 12,000 75% 25% 100% 设立 32 长沙市万科房地产开发有限公司 长沙 长沙 房地产开发 人民币 20,000 100% - 100% 设立 33 芜湖万科房地产有限公司 芜湖 芜湖房地产开发与经营 人民币 60,000 100% - 100% 设立 34 扬州万科房地产有限公司 扬州 扬州 房地产开发 人民币 10,000 100% - 100% 设立 35 郑州万科房地产有限公司 郑州 郑州 房地产开发 人民币 100,000 100% - 100% 设立 36 徐州万科房地产有限公司 徐州 徐州 房地产开发 人民币 100,000 100% - 100% 设立 37 济南万科房地产开发有限公司 济南 济南 房地产开发 人民币 100,000 100% - 100% 设立 38 南宁市万科房地产有限公司 南宁 南宁 房地产开发 人民币 10,000 100% - 100% 设立
七 在其他主体中的权益（续）
1 在子公司中的权益（续）
(1)企业集团的构成——主要子公司（续）
A 主要房地产公司（续）
注册
序号名称 主要经营地 注册地 业务性质 币种 资本(千元) 持股比例(%) 表决权取得方式直接 间接
39 常州万科房地产有限公司 常州 常州 房地产开发 人民币 500,000 - 100% 100% 设立 40 沈阳万科恒祥置地有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 人民币 2,500,000 - 79% 60% 设立 41 上海万九绿合置业有限公司 上海 上海 房地产开发 人民币 1,800,000 - 51% 51% 设立 42 沈阳万科东阪置业有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 人民币 1,700,000 - 70% 67% 设立 43 北京五矿万科置业有限公司 北京 北京 房地产开发 人民币 1,544,750 - 49% 60% 设立 44 广州市万怡房地产有限公司 广州 广州 房地产开发 人民币 1,050,258 - 55% 55% 设立 45 北京中粮万科假日风景房地产 北京 北京 房地产开发 人民币 830,000 - 50% 60% 设立开发有限公司
46 广州市万新房地产有限公司 广州 广州 房地产开发 港币 760,000 - 100% 100% 设立 47 北京万信投资发展有限公司 北京 北京 项目投资 人民币 740,000 - 100% 100% 设立 48 上海美兰华府置业有限公司 上海 上海 房地产开发 人民币 700,000 - 100% 100% 设立 49 宁波江北万科置业有限公司 宁波 宁波 房地产开发 人民币 675,000 - 100% 100% 设立 50 杭州万泓置业有限公司 杭州 杭州 房地产开发 人民币 650,820 - 51% 51% 设立 51 宁波万港房地产开发有限公司 宁波 宁波 房地产开发 人民币 603,750 - 70% 60% 设立 52 沈阳万科金域蓝湾房地产 沈阳 沈阳 房地产开发 人民币 578,150 - 100% 100% 设立开发有限公司
53 成都万科成华置业有限公司 成都 成都 房地产开发 人民币 554,479 - 100% 100% 设立 54 扬州万维置业有限公司 扬州 扬州 房地产开发 人民币 550,000 - 65% 66.7% 设立 55 北京住总万科房地产开发有限公司 北京 北京 房地产开发 人民币 550,000 - 50% 60% 设立 56 合肥万科皓智地产有限公司 合肥 合肥 房地产开发 人民币 550,000 - 55% 67% 设立 57 天津万商地产投资有限公司 天津 天津 房地产开发 人民币 500,000 - 51% 60% 设立 58 温州万科中梁置业有限公司 温州 温州 房地产开发 人民币 500,000 - 60% 60% 设立
七 在其他主体中的权益（续）
1 在子公司中的权益（续）
(1)企业集团的构成——主要子公司（续）
B 主要物业管理公司
注册
序号名称 主要经营地 注册地 业务性质 币种 资本(千元) 持股比例(%) 表决权取得方式直接 间接
1 万科物业发展有限公司 深圳 深圳 物业服务 人民币 108 100% - 100% 设立 2 深圳市万科物业服务有限公司 深圳 深圳 物业服务 人民币 50,000 - 100% 100% 设立 3 广州市万科物业服务有限公司 广州 广州 物业服务 人民币 5,000 - 100% 100% 设立 4 东莞市万科物业服务有限公司 东莞 东莞 物业服务 人民币 5,000 - 100% 100% 设立 5 佛山市万科物业服务有限公司 佛山 佛山 物业服务 人民币 5,000 - 100% 100% 设立 6 南京万科物业管理有限公司 南京 南京 物业服务 人民币 5,000 - 100% 100% 设立 7 上海万科物业服务有限公司 上海 上海 物业服务 人民币 12,260 - 100% 100% 设立 8 北京万科物业服务有限公司 北京 北京 物业服务 人民币 22,000 - 100% 100% 设立 9 天津万科物业服务有限公司 天津 天津 物业服务 人民币 10,000 - 100% 100% 设立 10 沈阳万科物业服务有限公司 沈阳 沈阳 物业服务 人民币 10,000 - 100% 100% 设立 11 成都市万科物业服务有限公司 成都 成都 物业服务 人民币 5,000 - 100% 100% 设立 12 武汉市万科物业服务有限公司 武汉 武汉 物业服务 人民币 12,000 - 100% 100% 设立 13 长春万科物业服务有限公司 深圳 深圳 物业服务 人民币 5,000 - 100% 100% 设立 14 深圳市万睿智能科技有限公司 深圳 深圳 智能科技 人民币 10,000 - 100% 100% 设立
七 在其他主体中的权益（续）
1 在子公司中的权益（续）
(1)企业集团的构成——主要子公司（续）
C 非主要经营子公司
注册
序号名称 主要经营地 注册地 业务性质 币种 资本(千元) 持股比例(%) 表决权取得方式直接 间接
1 万科地产(香港)有限公司 香港 香港 投资 港币 15,600 80% 20% 100% 设立 2 永达中国投资有限公司 香港 香港 投资 港币 10 - 100% 100% 设立 3 万科置业(香港)有限公司 香港 香港 投资 美元 9,500 - 100% 100% 设立 4 万科置业地产(香港)有限公司 香港 香港 投资 美元 90,000 49% 51% 100% 设立 5 东莞市万科建筑技术研究有限公司 东莞 东莞 其他 人民币 20,000 100% - 100% 设立 6 深圳市万科财务顾问有限公司 深圳 深圳 咨询服务 人民币 500,000 100% - 100% 设立 7 深圳市浪骑游艇会有限公司 深圳 深圳 游艇服务 人民币 57,100 - 100% 100% 设立
七 在其他主体中的权益（续）
1 在子公司中的权益（续）
(2)重要的非全资子公司
本集团无重要的非全资子公司。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况：
期末交易类型 公司名 时间 交易比例 持股比例处置少数股权 东莞市万都房地产有限公司 2015年1月 20% 80%处置少数股权 南京源辉置业有限公司 2015年6月 29.12% 70.88%处置少数股权 珠海市万有引力房地产有限公司 2015年4月 49% 51%处置少数股权 宁波万港房地产开发有限公司 2015年5月 30% 70%收购少数股权 成都万科成华置业有限公司 2015年4月 15% 100%收购少数股权 贵阳万科大都会商业置业有限公司 2015年5月 49% 100%收购少数股权 云南浙万置业有限公司 2015年5月 20% 75%收购少数股权 沈阳东部置业开发有限公司 2015年4月 40% 100%除以上少数股权交易外，截至报告期末，公司合并范围内开放跟投项目47个，跟投投资人成为项目公司的少数股东，通过转让股权形成少数股东权益合计 10.79亿元；交易后本集团仍控制各子公司。
七 在其他主体中的权益（续）
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（续）
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
珠海市 宁波万港
东莞市万都房地产 南京源辉置业万有引力房地产 房地产开发
有限公司 有限公司 有限公司 有限公司
处置对价
-现金 2,000,000.00 29,120,000.00 24,500,000.00 181,125,000.00
减：按处置的股权比例
计算的子公司净
资产份额 1,726,427.66 26,434,720.69 24,497,576.33 183,854,421.30
差额 273,572.34 2,685,279.31 2,423.67 (2,729,421.30)
其中：调整资本公积 (273,572.34) (2,685,279.31) (2,423.67) 2,729,421.30
成都万科 贵阳万科大
成华置业 都会商业置业 云南浙万置业 沈阳东部置业
有限公司 有限公司 有限公司 有限公司
购买成本
-现金 83,171,871.27 44,513,658.00 93,135,276.64 3,000,000.00
减：按取得的股权比例
计算的子公司净
资产份额 131,726,814.57 41,837,006.50 (13,247,859.22) 1,848,364.72
差额 (48,554,943.30) 2,676,651.50 106,383,135.86 1,151,635.28
其中：调整资本公积 (48,554,943.30) 2,676,651.50 106,383,135.86 1,151,635.28
七 在其他主体中的权益（续）
3 在合营企业或联营企业中的权益
2015年6月 30日 2014年6月30日合营企业：
-重要的合营企业 2,788,621,889.39 2,027,055,958.44 -不重要的合营企业 10,368,514,878.82 9,217,918,340.44联营企业：
-重要的联营企业 425,592,880.94 532,588,874.90 -不重要的联营企业 8,548,555,907.44 7,456,094,183.93小计 22,131,285,556.59 19,233,657,357.71减：减值准备 - -合计 22,131,285,556.59 19,233,657,357.71对于本集团持股比例达到半数以上但不构成控制的企业，本集团与合作方按照相关约定对对该等主体进行共同控制，该类安排的相关活动(即对安排的回报产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，因此本集团将该类安排作为合营安排进行处理。
(1)重要的合营企业或联营企业：
对合营企业 对本集团或联营企业 活动是主要 持股比例投资的会计 否具有企业名称 经营地注册地 业务性质 直接间接处理方法 注册资本战略性合营企业
中航万科有限公司 中国中国房地产开发 40% -权益法人民币3,820,030,000 是 201 Folsom Acquisition JV, L.P. 美国美国房地产开发 -71.5%权益法美元102,609,624 是联营企业
深圳市万科滨海房地产有限公司 中国中国房地产开发 - 50%权益法人民币1,000,000,000 是
七 在其他主体中的权益（续）
3 在合营企业或联营企业中的权益（续）
(2)重要合营企业的主要财务信息：
下表列示了对本集团主营业务重要的合营企业的主要财务信息，这些合营企业的主要财务信息是在按投资时公允价值为基础的调整以及统一会计政策调整后的金额。此外，下表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本集团对合营企业投资账面价值的调节过程：
中航万科有限公司(合并) 201 Folsom Acquisition JV, L.P.
2015年6月30日 2014年12月31日 2015年6月30日 2014年12月31日流动资产 14,312,884,923.53 16,258,295,071.97 3,169,614,059.05 2,396,467,298.54其中：现金和现金
等价物 1,218,740,963.99 1,688,833,600.97 14,922,771.83 10,007,704.05非流动资产 531,596,733.86 309,676,034.27 - -资产合计 14,844,481,657.39 16,567,971,106.24 3,169,614,059.05 2,396,467,298.54流动负债 9,455,939,884.90 10,646,145,497.41 317,252,535.58 379,763,931.45非流动负债 3,502,988.37 6,501,523.99 1,356,929,594.43 646,355,874.83负债合计 9,459,442,873.27 10,652,647,021.40 1,674,182,130.01 1,026,119,806.28净资产 5,385,038,784.12 5,915,324,084.84 1,495,431,929.04 1,370,347,492.26少数股东权益 839,538,251.42 890,050,288.39 - -归属于母公司股东权益 4,545,500,532.70 5,025,273,796.45 1,495,431,929.04 1,370,347,492.26按持股比例计算的净资产份额 1,818,200,213.08 2,010,109,518.58 1,069,233,829.26 979,798,456.96减：未实现的内部交易
损益抵消 98,812,152.95 78,185,404.21 - -对合营企业投资的账面价值 1,719,388,060.13 1,931,924,114.37 1,069,233,829.26 979,798,456.962015年1-6月 2014年1-6月 2015年1-6月 2014年1-6月营业收入 2,653,046,628.96 2,720,016,320.05 - -财务费用 19,848,630.34 (5,430,011.42) - (18,491.90)所得税费用 18,140,352.27 84,417,173.07 - -净利润 49,925,613.92 206,813,520.09 (3,065,090.04) (6,892,210.12)综合收益总额 49,925,613.92 206,813,520.09 (3,065,090.04) (6,892,210.12)本年收到的来自合营企业的股利 (200,000,000.00) (120,000,000.00) - -
七 在其他主体中的权益（续）
3 在合营企业或联营企业中的权益（续）
(3)重要联营企业的主要财务信息：
下表列示了本集团重要的联营企业的主要财务信息，这些联营企业的主要财务信息是在按投资时公允价值为基础的调整以及统一会计政策调整后的金额。此外，下表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本集团对联营企业投资账面价值的调节过程：
深圳市万科滨海房地产有限公司2015年6月 30日2014年12月31日流动资产 3,375,213,366.30 3,406,559,759.86非流动资产 139,392.33 187,694.31资产合计 3,375,352,758.63 3,406,747,454.17流动负债 1,774,466,996.76 1,764,461,219.80非流动负债 749,700,000.00 544,539,621.60负债合计 2,524,166,996.76 2,309,000,841.40净资产 851,185,761.87 1,097,746,612.77少数股东权益 - -归属于母公司股东权益 851,185,761.87 1,097,746,612.77按持股比例计算的净资产份额 425,592,880.94 548,873,306.39减：未实现的内部交易
损益抵消 8,083,422.64 16,284,431.49对联营企业投资的账面价值 417,509,458.30 532,588,874.902015年 1-6月 2014年1-6月营业收入 421,482,640.00 2,112,082,217.00净利润 (214,114,206.11) 578,399,837.46综合收益总额 (214,114,206.11) 578,399,837.46本期收到的来自联营企业
的股利 - (242,916,960.62)
七 在其他主体中的权益（续）
3 在合营企业或联营企业中的权益（续）
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息如下：
2015年6月 30日2014年12月31日合营企业：
投资账面价值合计 10,368,514,878.83 8,333,251,727.552015年 1-6月 2014年1-6月下列各项按持股比例计算
的合计数
-净利润 429,448,983.81 72,531,777.00 -其他综合收益 - - -综合收益总额 429,448,983.81 72,531,777.002015年6月30日2014年12月31日联营企业：
投资账面价值合计 8,556,639,330.08 7,456,094,183.932015年 1-6月 2014年1-6月下列各项按持股比例计算
的合计数
-净利润 570,872,950.67 128,911,230.16 -其他综合收益 - - -综合收益总额 570,872,950.67 128,911,230.16 (5)与合营企业投资相关的未确认承诺
本集团将按合作协议按房地产开发进度向合营企业提供运营资金。
4 本集团无共同经营主体 (2014年：无)。
5 本集团无结构化主体的权益 (2014年：无)。
八 与金融工具相关的风险
本集团在正常的生产经营过程中存在各种金融风险：利率风险、信用风险、流动性风险和汇率风险。集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，并采用下列金融管理政策和实务控制这些风险，以减低其对本集团财务表现的潜在不利影响。
八 与金融工具相关的风险（续）
(a)利率风险
本集团面临的利率风险主要来源于借款，按浮动利率获得的借款使本集团面临现金流量利率风险。
敏感性分析：
假定其他因素不变，截止2015年6月30日，利率每上升50个基点将会导致集团税后利润以及股东权益减少人民币 58,905,707.04元 (2014年：人民币48,688,673.10元)。
对于本集团在资产负债表日持有的、利率风险影响其现金流量的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中本集团的净利润及其他所有者权益项目的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。2014年的分析基于同样的假设和方法。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本集团所有按浮动利率获得的借款。
(b)信用风险
本集团的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本集团持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本集团采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。
应收账款方面，由于本集团通常在转移房屋产权时已从购买人处取得全部款项，因此信用风险较小。本集团尚未发生大额应收账款逾期的情况。
本集团持续监测联营及合营企业的资产状况、项目进展与经营情况，以确保款项的可收回性。
应收第三方的其他应收款主要包括押金、保证金以及代垫款等项目，本集团根据相关业务的发展需要对该类款项实施管理。
于资产负债表日，本集团的前五大客户的应收款占本集团应收款项总额19.44% (2014年：21.12%)。
八 与金融工具相关的风险（续）
(b)信用风险（续）
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除附注(十) 4所载本集团作出的财务担保外，本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注(十)4披露。
(c)流动性风险
本集团的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以及是否符合借款合同的规定，以确保集团维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足长短期的流动资金需求。
下表详细列示了在资产负债表日集团金融负债的到期日，计算是基于未折现现金流(包括按照合同利率计算的利息，如果是浮动利率，则根据资产负债表日利率计算)和集团最早偿还日。
八 与金融工具相关的风险（续）
(c)流动性风险（续）
2015年
账面价值 总值 1年以内 1至2年 2至5年 5年以上借款 51,568,941,902.51 56,814,986,949.20 26,284,359,105.52 14,731,240,961.40 15,799,386,882.28 -应付债券 11,614,241,705.86 11,707,316,930.00 345,074,586.00 345,074,586.00 11,017,167,758.00 -应付款项 141,428,111,074.68 137,851,882,866.27 136,100,380,922.09 788,591,252.46 - -交易性金融资产 17,577,677.89 17,577,677.89 17,577,677.89 - - -应付利息 232,642,791.33 232,642,791.33 232,642,791.33 - - -其他非流动负债 83,303,698.41 83,303,698.41 - - 83,303,698.41 -合计 204,944,818,850.68 206,151,942,946.19 162,980,035,082.83 15,864,906,799.86 26,899,858,338.69 -2014年
账面价值 总值 1年以内 1至2年 2至5年 5年以上借款 57,369,070,113.37 65,497,021,762.80 27,381,588,852.36 18,961,226,895.59 17,958,974,806.22 1,195,231,208.63应付债券 11,612,231,836.68 13,435,667,698.00 430,013,566.00 1,430,013,566.00 11,575,640,566.00 -应付款项 135,611,653,327.29 135,699,446,225.01 135,121,151,661.22 578,294,563.79 - -应付利息 336,509,801.80 336,509,801.80 336,509,801.80 - - -其他非流动负债 68,441,434.99 68,441,434.99 - - 68,441,434.99 -合计 204,997,906,514.13 215,037,086,922.60 163,269,263,881.38 20,969,535,025.38 29,603,056,807.21 1,195,231,208.63
八 与金融工具相关的风险（续）
(d)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与以港币和美元计价的借款有关，除本集团设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使用港币、美元、人民币或新加坡币计价结算外，本集团的其他主要业务以人民币计价结算。
(i) 本集团于 6月 30日的各外币资产负债项目外汇风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额及采用无本金远期汇率交易产品对冲汇率风险的美元借款未包括在内。
2015年 2014年
美元项目 港币项目 新加坡币项目 美元项目 港币项目 新加坡币项目外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币短期借款 - - - - - - 6,400,000.00 39,161,778.75 550,000,000.00 433,878,500.00 - -一年内到期的
非流动负债 86,425,748.82 528,372,457.98 413,426,766.93 326,032,482.67 - - 77,793,424.85 476,017,966.64 365,314,909.78 288,185,972.88 - -长期借款 125,216,393.21 765,522,941.54 3,012,338,516.25 2,375,560,277.30 - - 10,923,840.41 66,842,979.44 544,737,050.58 429,726,717.09 - -其他应付款 407,057.92 2,488,589.31 353,545,195.65 278,805,741.29 - - 17,898,081.69 109,518,361.87 214,004,990.03 168,785,735.64 - -应付债券 1,175,281,849.87 7,191,549,639.33 - - 112,609,664.16 636,312,168.29 1,175,281,849.87 7,191,549,639.33 - - 139,527,100.74 647,349,936.58其他应收款项 (11,101,898.69) (67,872,567.83) (24,632,830.41) (19,425,696.39) (6,000.00) (57,853.20) (1,057,854.49) (6,473,011.63) (13,614,753.93) (12,310,459.93) (3,677,863.24) (17,063,814.29)货币资金 (82,932,059.07) (507,013,436.32) (1,541,412,656.70) (1,215,558,021.08) (16,263.23) (91,897.01) (252,012,547.02) (1,542,064,775.16) (973,436,560.12) (767,914,899.19) (20,211.58) (93,773.64)合计 1,293,297,092.06 7,913,047,624.01 2,213,264,991.72 1,745,414,783.79 112,587,400.93 636,162,418.08 1,035,226,795.31 6,334,552,939.24 687,005,636.34 540,351,566.49 135,829,025.92 630,192,348.65
八 与金融工具相关的风险（续）
(d)汇率风险（续）
(ii)敏感性分析
假定港币与美元继续维持联系汇率，管理层预计人民币相对美元/港币贬值/升值1%(2014：1%)，对本集团的利润影响分别为减少/增加人民币 13,082,522.56元(2014：增加/减少人民币 10,802,665.08元)，而对本集团的股东权益影响为减少/增加人民币 91,589,397.00元 (2014年：人民币61,121,126.55元)。
同时，管理层预计人民币相对新加坡币贬值/升值1%(2014：1%)，对本集团的利润影响分别为减少/增加人民币6,363,121.68元(2014：6,472,541.88)，而对本集团的股东权益影响为减少/增加人民币6,361,624.18元(2014：人民币6,301,923.49)。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生汇率变动，并且其他变量不变。2014年的分析基于同样的假设和方法。
九 公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
-第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
-第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
-第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
第1层次 第2层次 第3层次 合计负债
衍生金融负债 - 17,577,677.89 - 17,577,677.89持续以公允价值计量
的负债总额 - 17,577,677.89 - 17,577,677.89
九 公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值（续）
2015年，本集团金融工具的公允价值计量方法并未发生改变。
2015年，上述金融工具公允价值计量所属层次在三个层次之间并无重大的变动。
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
衍生金融资产中远期外汇合同为本集团与金融机构签订的多个外汇远期合约，本集团使用金融机构提供的报价作为各个外汇远期合约的估值。
十 关联方及关联交易
(1)本公司无直接控股母公司。
(2)本公司的子公司请参考附注(七)1的子公司情况”。
(3)其他关联方情况
其他关联方名称 关联关系本公司单一最大股东华润股份华润深国投信托有限公司 有限公司之控股子公司深圳市华威欣城一号投资 本公司单一最大股东华润股份合伙企业(有限合伙) 有限公司之控股子公司珠海华润银行股份有限公司 本公司单一最大股东华润股份有限公司之控股子公司徽商银行 本公司联营企业平安银行 本公司关键管理人员担任董事的企业
十 关联方及关联交易（续）
(4)关联方担保情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|担保方||与被担保方|||||
||被担保方|关系|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|万科地产 (香港) 有限公司|邦才有限公司|全资子公司|1,505,178,080.00|2014年10月7日|2018年2月7日|尚未到期|
|万科地产 (香港) 有限公司|Bestgain Real Estate Limited|全资子公司|5,276,036,800.00|2013年3月13日|2018年3月13日|尚未到期|
|万科置业 (香港) 有限公司|Wkdeveloper Sig I Limited|全资子公司|617,667,824.45|2013年4月16日|项目公司清算或项目退出|尚未到期|
|万科置业 (海外) 有限公司|WK Property Financial Limited|控股子公司|254,717,800.00|2013年3月28日|2015年12月28日|尚未到期|
|万科地产 (香港) 有限公司|邦才有限公司|全资子公司|2,240,321,136.00|2013年9月12日|2017年3月12日|尚未到期|
|万科地产 (香港) 有限公司|Bestgain Real Estate Lyra Limited|全资子公司|690,366,075.00|2013年11月6日|2017年11月6日|尚未到期|
|万科地产 (香港) 有限公司|Bestgain Real Estate Lyra Limited|全资子公司|1,157,500,000.00|2013年12月4日|2018年12月4日|尚未到期|
|万科地产 (香港) 有限公司|Bestgain Real Estate Lyra Limited|全资子公司|1,060,750,000.00|2013年12月16日|2016年12月16日|尚未到期|
|万科地产 (香港) 有限公司|Bestgain Real Estate Lyra Limited|全资子公司|2,885,619,200.00|2014年6月4日|2019年6月4日|尚未到期|
|万科置业 (香港) 有限公司|Vanke Best Gain Holdings Limited|全资子公司|1,377,020,400.00|2014年12月23日|2019年12月23日|尚未到期|
|广州万科房地产开发有限公司|广州天禧房地产开发有限公司|联营公司|12,500,000.00|2015年2月9日|2017年2月8日|尚未到期|
|北京万科企业有限公司|北京住总万科房地产开发有限公司|控股子公司|400,000,000.00|2013年5月17日|2016年5月17日|尚未到期|
|深圳市万科房地产有限公司|深圳市万科滨海房地产有限公司|联营企业|50,000,000.00|2013年12月6日|2016年12月5日|尚未到期|
|深圳市万科房地产有限公司|深圳市万科滨海房地产有限公司|联营企业|50,000,000.00|2014年6月12日|2017年6月11日|尚未到期|
|广州市万科房地产有限公司|广州黄埔文冲城中村房地产开发有限公司|控股子公司|360,000,000.00|2014年6月13日|2019年6月12日|尚未到期|
|芜湖万科万东房地产有限公司|芜湖万科信达房地产有限公司|联营企业|14,700,000.00|2014年9月5日|2017年9月4日|尚未到期|
|芜湖万科万东房地产有限公司|芜湖万科信达房地产有限公司|联营企业|66,150,000.00|2014年12月1日|2017年9月4日|尚未到期|
|深圳市万科房地产有限公司|深圳市万科滨海房地产有限公司|联营企业|50,000,000.00|2014年9月1日|2017年8月20日|尚未到期|
|深圳市万科房地产有限公司|深证市万科滨海房地产有限公司|联营企业|50,000,000.00|2014年4月29日|2017年4月28日|尚未到期|
|广州天禧房地产开发有限公司（25%）|广州市万科房地产有限公司(100%)|联营企业|7,500,000.00|2015年6月1日|2017年2月8日|尚未到期|
|芜湖万科信达房地产有限公司（49%）|芜湖万科万东房地产有限公司(100%)|联营企业|24,500,000.00|2015年6月2日|2018年6月2日|尚未到期|
|上海郡科投资管理有限公司（70%）|厄尔布鲁斯投资有限公司（100%）|控股子公司|300,000,000.00|2015年6月25日|2016年6月24日|尚未到期|

十 关联方及关联交易（续）
(5)关联方资金借款
2015年确认的关联方 借款金额起始日 到期日 利息支出拆入
-华润深国投信托有限公司 750,000,000.002014年4月17日 2016年4月16日 27,975,000.00该信托借款成本参考市场当期价格水平及项目特点等因素确定，年利率不高于当期公司从独立第三方进行信托借款的成本。
(6)关联方资产转让
2015年期本集团未发生关联方资产转让。
十 关联方及关联交易（续）
(7)关联方应收应付款项
应收关联方款项：
单位名称 与本公司关系 2015年6月 2014年12月上海万狮置业有限公司 联营企业 959,201,351.47 507,615,546.46佛山市南海区万瑞投资有限公司 联营企业 731,597,075.60 1,703,658,046.71上海静园房地产开发有限公司 联营企业 730,230,768.56 852,420,768.56重庆云畔置业有限公司 联营企业 400,410,221.00 360,611,720.04广州花都雅展房地产开发有限公司 联营企业 378,347,401.00 402,602,935.85重庆中航万科峻景置业有限公司 联营企业 324,684,529.53 251,643,264.83芜湖万科信达房地产有限公司 联营企业 296,972,779.38 302,299,645.72重庆中航万科云岭置业有限公司 联营企业 261,136,643.42 240,532,656.66宁波中万置业有限公司 联营企业 251,126,391.84 307,034,213.41沈阳中铁万科朗榆置地有限公司 联营企业 238,415,602.15 202,825,498.41 Quasi Rich Limited 联营企业 179,500,954.87 -北京城建万科天运置业有限公司 联营企业 161,255,285.39 150,441,186.93重庆万滨置业有限公司 联营企业 146,982,989.11 142,662,282.97北京金隅万科房地产开发有限公司 联营企业 135,645,159.90 -廊坊旷世基业房地产开发有限公司 联营企业 116,887,946.07 130,100,433.34上海南都白马房地产开发有限公司 联营企业 109,923,240.26 -宁波航万置业有限公司 联营企业 84,567,762.55 -北京京投银泰置业有限公司 联营企业 81,725,634.43 266,194,014.19北京万湖房地产开发有限公司 联营企业 80,586,299.51 662,601,518.41沈阳东方瑞祥投资有限公司 联营企业 59,011,622.17 27,325,189.43山东华艺置业有限公司 联营企业 51,904,116.73 -广州银业君瑞房地产开发有限公司 联营企业 39,018,385.67 23,743,200.04东莞市万悦房地产有限公司 联营企业 35,324,216.43 42,513,120.36东莞市万益房地产有限公司 联营企业 27,328,070.38 27,423,312.40苏州科建房地产有限公司 联营企业 16,728,787.25 25,316,597.94上海万科长宁置业有限公司 联营企业 16,298,806.57 8,802,743.84上海重万置业有限公司 联营企业 15,923,297.45 15,264,119.89佛山市顺德区中航万科房地产有限公司 联营企业 14,763,370.66 60,231,911.06长沙东方城房地产开发有限公司 联营企业 12,495,994.40 12,495,994.40佛山市长盛建筑科技有限公司 联营企业 11,862,086.60 1,402,086.60广州永万预制构件有限公司 联营企业 4,144,900.00 4,144,900.00深圳市壹海城商业物业管理有限公司 联营企业 2,705,920.32 2,169,540.47合肥一航万科地产有限公司 联营企业 1,734,374.66 -陕西得泰房地产开发有限公司 联营企业 674,900.00 477,636.00 Ultimate Vantage Limited 联营企业 - 16,566,270.00 Vankic China Investment (Cayman Islands)
Limited 联营企业 - 1,835,463.62北京五园科盛房地产开发有限公司 联营企业 - -成都金碧满堂投资有限公司 联营企业 - -成都一航万科滨江房地产开发有限公司 联营企业 - -长春万科溪之谷房地产开发有限公司 联营企业 - 16,016,378.23小计 5,979,116,885.33 6,768,972,196.77 ------------------- -------------------
十 关联方及关联交易（续）
(7)关联方应收应付款项（续）
应收关联方款项（续）：
单位名称 与本公司关系 2015年6月 2014年12月武汉联投万科房地产有限公司 合营企业 2,531,217,299.92 2,594,737,389.85成都万科南城置业有限公司 合营企业 2,362,626,332.17 232,992,964.73北京五和万科房地产开发有限公司 合营企业 2,002,179,074.84 -深圳市万科云城房地产开发有限公司 合营企业 1,908,175,796.35 817,342,409.86济南万筑房地产开发有限公司 合营企业 1,893,148,968.24 1,023,400,000.00北京祥业万科房地产开发有限公司 合营企业 1,823,249,234.33 736,536,494.26上海万科盈江投资管理有限公司 合营企业 1,523,917,424.09 2,102,850,563.99合肥万科金湾地产有限公司 合营企业 1,341,270,553.61 549,233,274.14湖南湘诚壹佰置地有限公司 合营企业 1,193,632,416.46 1,309,781,062.95长春万科新里程房地产开发有限公司 合营企业 1,141,815,541.16 735,000,000.00南京裕茂置业有限公司 合营企业 1,033,538,120.66 -昆明万宝房地产开发有限公司 合营企业 1,024,315,924.27 325,571,849.43南京凯瑞置业有限公司 合营企业 843,802,674.33 -上海祥大房地产发展有限公司 合营企业 676,928,229.09 -深圳市龙城广场房地产开发有限公司 合营企业 630,968,509.64 378,291,733.31新疆浩华房地产开发有限公司 合营企业 599,575,619.02 600,000,000.00珠海市海愉置业有限公司 合营企业 520,042,254.22 519,402,159.04北京首开万科房地产开发有限公司 合营企业 506,817,348.85 457,367,940.41上海万谊龙置业有限公司 合营企业 486,290,000.00 -北京万科东地房地产开发有限公司 合营企业 462,878,160.52 421,650,132.31杭州万霆置业有限公司 合营企业 424,751,071.14 286,768,364.18深圳市万科云城置地有限公司 合营企业 403,883,868.80 94,861,506.97贵阳万科劲嘉置业有限公司 合营企业 362,858,154.99 551,549,449.15北京五和万科置业有限公司 合营企业 343,960,274.83 265,812,718.84上海新宝置业有限公司 合营企业 343,590,832.76 300,423,324.95上海张江万科房地产开发有限公司 合营企业 287,789,801.85 226,934,306.15北京万城永辉置业有限公司 合营企业 283,538,837.28 261,403,553.08闽侯县万科汇开发有限公司 合营企业 278,697,774.00 - Sherwood Development Pte Ltd 合营企业 263,237,744.45 265,305,809.56富阳永通房地产开发有限公司 合营企业 259,513,854.52 249,500,891.75南京龙西置业有限公司 合营企业 230,562,748.45 -北京万科东方置业有限公司 合营企业 227,301,838.07 -御河硅谷（上海）建设发展有限公司 合营企业 226,341,771.93 218,068,502.00富阳东润置业有限公司 合营企业 211,721,546.59 192,145,237.93漳州市万科滨江置业有限公司 合营企业 200,293,704.42 432,680,393.90杭州万科大家房地产开发有限公司 合营企业 198,061,650.39 -上海中房滨江房产有限公司 合营企业 171,919,139.92 859,130,542.20上海玖开投资管理有限公司 合营企业 138,154,242.87 147,229,042.43平度万科置业有限公司 合营企业 132,883,710.36 99,239,706.85上海顺畅置业有限公司 合营企业 107,819,700.00 107,819,700.00北京中粮万科房地产开发有限公司 合营企业 102,014,579.64 93,058,034.09唐山万润房地产开发有限公司 合营企业 100,820,657.57 229,452,468.15武汉雅苑万科房地产有限公司 合营企业 85,220,690.11 83,670,690.11东莞市万科置地有限公司 合营企业 77,163,027.04 31,825,350.37上海万之江房地产开发有限公司 合营企业 72,817,577.37 56,819,721.08杭州万爵置业有限公司 合营企业 53,326,990.01 157,860,940.48北京京投万科房地产开发有限公司 合营企业 45,626,238.08 74,044,655.53云南浙联地产有限公司 合营企业 37,963,778.80 25,391,983.13
十 关联方及关联交易（续）
(7)关联方应收应付款项（续）
应收关联方款项（续）：
单位名称 与本公司关系 2015年6月 2014年12月海南香水湾富豪旅业开发有限公司 合营企业 27,732,054.34 16,109,000.00武汉联投万科生态城房地产有限公司 合营企业 25,000,000.00 -山东小珠山建设发展有限公司 合营企业 24,185,316.39 78,514,425.78广州市万臻房地产有限公司 合营企业 22,823,947.49 145,223,947.49山东乐水置业有限公司 合营企业 18,284,995.23 -上海万科益达投资管理有限公司 合营企业 10,000,000.00 -广州知识城置业发展有限公司 合营企业 5,572,256.62 2,688,210.52杭州湘格投资管理有限公司 合营企业 3,413,582.09 3,413,582.09上海资贤投资发展有限公司 合营企业 1,944,680.42 -上海万双建筑技术有限公司 合营企业 1,811,592.53 1,001,688.63北京祥筑房地产开发有限公司 合营企业 658,636.17 -广州市建瓴房地产开发有限公司 合营企业 6,000.00 6,000.00云南万科城投房地产有限公司 合营企业 5,000.00 -中航万科有限公司 合营企业 4,250.00 176,274,825.17北京东方万科投资管理有限公司 合营企业 35.00 35.00富阳东和置业有限公司 合营企业 - -杭州锦康置业有限公司 合营企业 - 153,180,305.38杭州协鼎置业有限公司 合营企业 - 100,422,895.00上海万之城房地产开发有限公司 合营企业 - -苏州万江房地产有限公司 合营企业 - 231,510,917.28苏州万康房地产有限公司 合营企业 - -天津市迪万投资有限公司 合营企业 - -武汉万科城花璟苑房地产有限公司 合营企业 - 643,341,345.06长沙市领域房地产开发有限公司 合营企业 - 15,391,283.63长沙市领域投资有限公司 合营企业 - 29,867,700.51长沙市万科西海岸置地有限公司 合营企业 - 154,985,986.66重庆溪畔置业有限公司 合营企业 - -杭州东尚置业有限公司 合营企业 - 1,224,958,894.87小计 30,319,667,634.29 21,092,045,910.23 ------------------- -------------------合计 36,298,784,519.62 27,861,018,107.00
十 关联方及关联交易（续）
(7)关联方应收应付款项（续）
应付关联方款项：
单位名称 与本公司关系 2015年6月 2014年12月北京五和万科房地产开发有限公司 合营公司 2,251,132,873.26 374,716,903.30上海中房滨江房产有限公司 合营公司 1,638,822,631.72 -重庆溪畔置业有限公司 合营公司 1,239,244,001.96 837,300,583.23北京祥业万科房地产开发有限公司 合营公司 1,017,849,578.66 -上海张江万科房地产开发有限公司 合营公司 999,445,122.29 -湖南湘诚壹佰置地有限公司 合营公司 909,563,736.61 830,523,659.06苏州万康房地产有限公司 合营公司 769,370,400.39 245,742,860.20贵阳万科劲嘉置业有限公司 合营公司 710,282,729.04 34,756,009.27济南万筑房地产开发有限公司 合营公司 635,382,323.59 685,442,430.76长沙市领域投资有限公司 合营公司 476,833,067.71 564,679,263.41杭州万业置业有限公司 合营公司 402,333,804.66 225,846,018.20上海万之江房地产开发有限公司 合营公司 356,560,908.37 -上海加来房地产开发有限公司 合营公司 314,844,563.59 253,002,850.89南京龙西置业有限公司 合营公司 308,564,085.25 27,443,867.53长沙市领域房地产开发有限公司 合营公司 284,145,214.66 346,613,935.45杭州协鼎置业有限公司 合营公司 280,000,000.00 -天津松科房地产有限公司 合营公司 205,394,059.93 166,649,082.88上海乐都置业有限公司 合营公司 204,822,047.29 230,000,686.79成都万科南城置业有限公司 合营公司 204,606,596.51 -苏州万江房地产有限公司 合营公司 182,751,079.29 -杭州锦康置业有限公司 合营公司 161,333,482.97 -上海万之城房地产开发有限公司 合营公司 151,432,439.68 154,891,333.85山东乐水置业有限公司 合营公司 131,672,685.33 553,314.28云南浙联地产有限公司 合营公司 126,552,710.76 -上海新宝置业有限公司 合营公司 117,178,232.23 -武汉联投万科生态城房地产有限公司 合营公司 113,276,657.81 -天津市迪万投资有限公司 合营公司 98,135,056.38 22,301,177.43南京凯瑞置业有限公司 合营公司 78,436,923.32 -武汉万科城花璟苑房地产有限公司 合营公司 77,546,860.90 - VX Logistics II Holding Limited 合营公司 64,750,029.27 -重庆两江万科投资有限公司 合营公司 63,032,690.34 10,037,265.44武汉万科锦程房地产有限公司 合营公司 50,480,330.32 3,278,401.65北京祥筑房地产开发有限公司 合营公司 44,702,037.34 86,457,849.55御河硅谷（上海）建设发展有限公司 合营公司 40,776,455.25 -上海万谊龙置业有限公司 合营公司 39,371,766.09 -长春万科新里程房地产开发有限公司 合营公司 39,197,350.17 216,072,305.86昆明万宝房地产开发有限公司 合营公司 34,188,464.09 -上海恺熠置业有限公司 合营公司 31,697,958.81 1,800,524.74武汉万科青安居房地产有限公司 合营公司 27,439,790.82 28,010,723.43合肥万科金湾地产有限公司 合营公司 23,720,939.74 -北京万科东方置业有限公司 合营公司 23,361,403.32 -北京五和万科置业有限公司 合营公司 23,104,306.05 -上海万双建筑技术有限公司 合营公司 21,272,922.13 -上海祥大房地产发展有限公司 合营公司 21,252,884.47 -东莞市万科置地有限公司 合营公司 15,031,052.74 -深圳市万科云城房地产开发有限公司 合营公司 14,676,517.62 -唐山万润房地产开发有限公司 合营公司 11,019,827.27 -成都科甲龙兴华盛房地产开发有限公司 合营公司 9,803,852.00 9,806,852.00武汉联投万科房地产有限公司 合营公司 9,580,103.26 -
十 关联方及关联交易（续）
(7)关联方应收应付款项（续）
应付关联方款项（续）：
单位名称 与本公司关系 2015年6月 2014年12月新疆浩华房地产开发有限公司 合营公司 7,445,806.57 36,524,328.90北京首开万科房地产开发有限公司 合营公司 5,683,785.71 -杭州万霆置业有限公司 合营公司 5,549,142.07 -北京万城永辉置业有限公司 合营公司 4,091,307.54 -平度万科置业有限公司 合营公司 2,678,688.89 -富阳东润置业有限公司 合营公司 2,568,892.07 -北京京投万科房地产开发有限公司 合营公司 2,295,963.30 -富阳永通房地产开发有限公司 合营公司 2,053,501.57 -山东小珠山建设发展有限公司 合营公司 2,028,161.00 -杭州万爵置业有限公司 合营公司 1,777,419.95 -海南香水湾富豪旅业开发有限公司 合营公司 1,715,638.45 5,725,594.52上海资贤投资发展有限公司 合营公司 1,704,588.47 407,557.78闽侯县万科汇开发有限公司 合营公司 1,674,715.93 228,536,693.61漳州市万科滨江置业有限公司 合营公司 1,379,100.35 -北京万科东地房地产开发有限公司 合营公司 956,651.33 -上海万科盈江投资管理有限公司 合营公司 941,894.46 -深圳市万科云城置地有限公司 合营公司 636,052.10 -北京中粮万科房地产开发有限公司 合营公司 507,689.67 -南京裕茂置业有限公司 合营公司 116,624.18 - China Logistics Platform I Ltd 合营公司 61,136.00 - China Logistics Management (BVI)
Holding Limited 合营公司 42,795.20 -深圳市龙城广场房地产开发有限公司 合营公司 6,823.10 - Seven Treasures Retail Pte Ltd 合营公司 6.11 -上海万科益达投资管理有限公司 合营公司 - -广州知识城置业发展有限公司 合营公司 - -广州市万轩房地产有限公司 合营公司 - 252,799,871.95 SEVEN TREASURE RETAIL PTE. LTD 合营公司 - 6.12小计 15,101,890,939.28 5,879,921,952.08 ------------------- -------------------
十 关联方及关联交易（续）
(7)关联方应收应付款项（续）
应付关联方款项（续）：
单位名称 与本公司关系 2015年6月 2014年12月深圳市万科滨海房地产有限公司 联营公司 989,524,530.33 646,447,728.16厦门万特福房地产开发有限公司 联营公司 808,054,015.77 808,054,015.77北京金隅万科房地产开发有限公司 联营公司 525,043,791.67 416,285,320.53上海万狮置业有限公司 联营公司 259,307,662.63 -广州市万尚房地产有限公司 联营公司 187,607,064.51 200,672,896.23上海南都白马房地产开发有限公司 联营公司 126,592,850.07 16,561,110.66苏州中航万科长风置业有限公司 联营公司 67,781,478.07 67,777,105.72武汉高尔夫城市花园房地产开发有限公司 联营公司 40,412,427.81 41,218,636.50广州天禧房地产开发有限公司 联营公司 32,460,114.90 32,474,364.90成都一航万科滨江房地产开发有限公司 联营公司 31,130,457.99 194,417,850.57长春万科溪之谷房地产开发有限公司 联营公司 30,531,448.11 -佛山市顺德区中航万科房地产有限公司 联营公司 12,414,113.79 -北京五园科盛房地产开发有限公司 联营公司 9,499,347.89 9,449,545.60上海万科长宁置业有限公司 联营公司 7,495,548.00 -佛山市南海区万瑞投资有限公司 联营公司 7,327,576.38 -广州银业君瑞房地产开发有限公司 联营公司 5,842,994.69 -合肥一航万科地产有限公司 联营公司 4,329,431.25 4,072,353.97上海重万置业有限公司 联营公司 3,978,469.82 -苏州科建房地产有限公司 联营公司 3,782,551.04 -东莞市万悦房地产有限公司 联营公司 3,564,810.77 -重庆云畔置业有限公司 联营公司 2,846,071.80 -北京京投银泰置业有限公司 联营公司 2,526,123.87 -北京城建万科天运置业有限公司 联营公司 2,109,810.20 -重庆中航万科云岭置业有限公司 联营公司 1,225,511.45 -北京万湖房地产开发有限公司 联营公司 706,872.18 -广州花都雅展房地产开发有限公司 联营公司 610,669.24 -重庆中航万科峻景置业有限公司 联营公司 603,401.31 -廊坊旷世基业房地产开发有限公司 联营公司 438,793.57 -宁波航万置业有限公司 联营公司 174,912.63 250,017.50宁波中万置业有限公司 联营公司 85,567.56 -沈阳中铁万科朗榆置地有限公司 联营公司 24,681.55 -重庆万滨置业有限公司 联营公司 3,203.29 -芜湖万科信达房地产有限公司 联营公司 549.36 - Vankic Investment (Cayman Islands) Limited 联营公司 244.61 -东莞市万益房地产有限公司 联营公司 - -苏州汇华投资置业有限公司 联营公司 - 9,587,912.83陕西得泰房地产开发有限公司 联营公司 - 458,186.48小计 3,168,037,098.11 2,447,727,045.42 ------------------- -------------------深圳市华威欣城一号投资合伙企业（有限合伙）其他关联方 320,074,368.90 554,074,368.90 ------------------- -------------------合计 18,590,002,406.29 8,881,723,366.40
十 关联方及关联交易（续）
(7)关联方应收应付款项（续）
本期对关联方的利息支出为人民币 8,628,159.00元 (2014年：人民币139,155,886.16元)。
(8)本集团与其他关联方之间的交易
除已于附注(五) 1披露的事项以外，本集团于 2015年 1-6月向华润万家及其子公司租赁物业所得收入为人民币10,020,919.51元。
(9)本集团与关键管理人员之间的交易：
2015年 1-6月 2014年1-6月支付关键管理人员薪酬 4,920,575.52 4,215,911.73销售商品房 - 1,701,230.00十一股份支付
1 股份支付总体情况
2015年6月 30日2014年12月31日公司本期行权的各项权益工具总额 10,550,858份 22,538,323份公司本期失效的各项权益工具总额 5,828,000份 23,770,599份公司期末发行在外的股票
期权行权价格 8.07元 8.07元公司期末发行在外的股票期权
的合同剩余期限 1年 1年本期发生的股份支付费用如下：
项目 2015年6月 30日2014年12月31日以权益结算的股份支付 - 2,576,139.50
十一股份支付（续）
2 以权益结算的股份支付情况
根据本公司股东大会于2011年4月8日审议批准，本公司于2011年4月25日起实行一项股票期权计划。据此，本公司董事获授权酌情授予本公司高级管理人员及其他职工以行权价格为 8.89元的每股对价获得股票期权，以认购本公司股份。
其中关键管理人员共获得股票期权3,300万份。在满足行权条件的前提下，股票期权的权利中的40%在授予日起一年后可行权，30%在授予日起两年后可行权，30%在授予日起三年后可行权，并自可行权日起两年内可以行权以认购本公司股份。每项股票期权赋予持有人认购一股本公司普通股的权利。
根据《万科企业股份有限公司关于 A股股票期权激励计划第三个行权期期权开始行权的公告》，经公司董事会审议通过，公司第三批期权行权条件达成，第三批期权于 2014年 9月 19日开始进入行权期。报告期内，激励对象共行权期权 1,055.1万份，此外因部分激励对象离职以及第二批期权到期失效等原因，有582.8万份股票期权作废，期末激励对象拥有的已授出但尚未行使的期权数量为825.1万份。报告期末，A股股票期权行权价格为8.07元，公司实施分红派息方案后，对A股股票期权行权价格将调整为7.57元。
对可行权权益工具数量的确定依据如下：
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
报告期内，紧接期权行使日期之前的公司 A股股票加权平均收市价为 12.38元。
(2014年：人民币10.85元)。
十二 资本管理
本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定与风险水平相当的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式，持续为股东提供回报。
本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。
本集团考虑的因素包括：本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、预期资本支出等。如果经济状况发生改变并影响本集团，本集团将会调整资本结构。
本集团通过经调整的净债务资本率来监管集团的资本结构。经调整的净债务为总债务(包括短期借款、长期借款以及应付债券)，加上未确认的已提议分配的利润，扣除现金和现金等价物。
经调整的净债务资本率如下：
本集团 本公司
附注 2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日流动负债
短期借款 (五) 18 476,645,418.03 2,383,069,704.65 2,166,645,418.03 2,910,029,425.90一年内到期的
长期借款 (五) 26 23,297,893,265.65 20,449,288,272.85 20,563,488,325.00 18,975,084,333.33小计 23,774,538,683.68 22,832,357,977.50 22,730,133,743.03 21,885,113,759.23 ---------------- ---------------- ---------------- ----------------非流动负债
长期借款 (五) 27 27,794,403,218.84 34,536,712,135.87 21,131,900,000.00 28,989,566,666.67应付债券 (五) 28 11,614,241,705.86 11,612,231,836.68 1,784,178,093.24 1,781,327,114.10小计 39,408,644,924.70 46,148,943,972.55 22,916,078,093.24 30,770,893,780.77 ---------------- ---------------- ---------------- ----------------总债务合计 63,183,183,608.38 68,981,301,950.05 45,646,211,836.27 52,656,007,540.00减：货币资金 (五) 1 44,612,562,238.72 62,715,253,375.94 20,544,747,976.72 31,910,176,816.37经调整的净债务 18,570,621,369.66 6,266,048,574.11 25,101,463,859.55 20,745,830,723.63所有者权益 117,799,856,665.22 115,893,616,919.97 55,450,359,827.58 53,136,059,328.84净债务资本率 15.76% 5.41% 45.27% 39.04%
十三承诺或有事项
1 重要承诺事项
(1)约定资本支出
于6月30日，本集团的资本承担如下：
2015年6月30日2014年12月31日已签订的正在或准备履行
的建安合同 826.06亿元 765.35亿元已签订的正在或准备履行
的土地合同 9.87亿元 77.07亿元合计 835.93亿元 842.42亿元截止2015年06月30日，本集团的约定资本支出须在合同他方履行合同规定的责任与义务同时，若干年内支付。
(2)租赁承诺
根据不可撤销的有关房屋、固定资产等经营租赁协议，本集团于6月30日以后应支付的最低租赁付款额如下：
项目 2015年6月30日2014年12月31日不可撤销经营租赁的
最低租赁付款额
资产负债表日后第1年 103,981,948.00 104,008,480.91资产负债表日后第2年 70,520,538.07 87,760,226.67资产负债表日后第3年 35,559,200.53 20,980,261.71以后年度 74,064,337.63 38,678,403.02合计 284,126,024.23 251,427,372.31
十三承诺或有事项（续）
2
或有事项
(1)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止 2015年 6月 30日，本集团个别附属公司是某些法律诉讼中的被告，也是在日常业务中出现的其他诉讼中的原告。尽管现时无法确定这些或有事项、法律诉讼或其他诉讼的结果，管理层相信任何因此引致的负债不会对本集团的财务状况或经营业绩构成重大的负面影响。
(2)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
财务承诺
本集团之地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。
担保类型为阶段性担保和全程担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止；全程担保的担保期限从担保书生效之日起至借款合同届满之日后两年止。截止期末，本集团承担阶段性担保额及全程担保额分别为人民币 619.2亿元及人民币 0.4亿元(2014：阶段性担保额为人民币557.76亿元，全程担保额为人民币0.73亿元)。
十四资产负债表日后事项
本公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）8月 7日出具的《关于核准万科企业股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2015]1915号），批复主要内容如下：一、核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过90亿元的公司债券。二、本次公司债券采用分期发行方式，首期发行自中国证监会核准发行之日起12个月内完成；其余各期债券发行，自中国证监会核准发行之日起 24个月完成。预计本公司的应付债券规模将随公司债券的发行相应增加。
本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了房地产和物业管理共两大报告分部。其中房地产分部又分为北京区域、广深区域、上海区域和成都区域四个分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和劳务，由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。本集团管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。
北京区域包含如下城市公司：北京、天津、沈阳、鞍山、大连、青岛、长春、烟台、吉林、太原、唐山、廊坊、抚顺、秦皇岛、晋中、济南、日照、营口；
广深区域包含如下城市公司：深圳、广州、清远、东莞、佛山、珠海、中山、长沙、厦门、福州、惠州、海南、莆田、泉州、南宁、石狮；
上海区域包含如下城市公司：上海、杭州、苏南、宁波、南京、镇江、南昌、合肥、扬州、嘉兴、芜湖、温州、南通、常州、徐州、无锡、昆山；
成都区域包含如下城市公司：成都、武汉、西安、重庆、昆明、贵阳、乌鲁木齐、郑州、南充；
(1)报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息
为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、收入、费用及经营成果，这些信息的编制基础如下：
分部资产包括企业在分部的经营中使用的、可直接归属于该分部的资产，以及能够以合理的基础分配给该分部的资产，未分配项目主要包括总部资产和递延所得税资产。
分部负债，是指分部经营活动形成的可归属于该分部的负债，包括归属于各分部的应付款项、预收款项和银行借款等，未分配项目主要包括总部负债和递延所得税负债。
分部经营成果是指各个分部产生的收入(包括对外交易收入及分部间的交易收入)，扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一分部的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。未分配项目主要为总部的收入和支出。分部之间收入的转移定价按照与其他对外交易相似的条款计算。
十五分部报告（续）
(1)报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息（续）
2015年1-6月
地产行业 物业管理公司 未分配项目 抵销 合计项目 北京区域 广深区域 上海区域 成都区域
分部收入 14,076,099,355.29 12,256,419,046.99 13,783,525,285.66 8,467,557,099.56 1,491,925,944.64 469,370,281.59 (278,099,021.20) 50,266,797,992.53其中：外部销售收入 14,076,099,355.29 12,256,419,046.99 13,783,525,285.66 8,467,557,099.56 1,213,826,923.44 469,370,281.59 - 50,266,797,992.53分部间销售收入 - - - - 278,099,021.20 - (278,099,021.20) -分部费用 12,563,362,084.85 10,396,311,884.47 11,344,231,313.84 7,395,692,468.04 1,421,252,161.92 519,946,904.03 (1,177,242,638.81) 42,463,554,178.34分部利润 1,512,737,270.44 1,860,107,162.52 2,439,293,971.82 1,071,864,631.52 70,673,782.72 (50,576,622.44) 899,143,617.61 7,803,243,814.19分部资产 127,215,595,083.37 168,319,635,958.79 157,573,385,888.34 101,674,458,563.67 4,744,305,511.99 221,034,511,533.74 (243,624,250,022.67) 536,937,642,517.23分部负债 103,405,288,943.89 148,248,316,932.97 136,605,476,644.13 91,563,068,963.88 4,024,584,027.27 161,221,844,863.25 (225,930,794,523.38) 419,137,785,852.012014年1-6月
地产行业 物业管理公司 未分配项目 抵销 合计项目 北京区域 广深区域 上海区域 成都区域
分部收入 7,688,861,600.52 14,314,497,696.21 10,602,625,612.21 7,435,153,998.23 1,179,715,819.27 41,577,680.62 (300,530,312.35) 40,961,902,094.71其中：外部销售收入 7,688,861,600.52 14,314,497,696.21 10,602,625,612.21 7,435,153,998.23 879,185,506.92 41,577,680.62 - 40,961,902,094.71分部间销售收入 - - - - 300,530,312.35 - （300,530,312.35） -分部费用 7,188,517,340.28 11,429,387,883.07 9,329,884,229.72 6,478,575,356.80 1,106,791,514.48 683,161,336.55 (798,647,521.82) 35,417,670,139.08分部利润 500,344,260.24 2,885,109,813.14 1,272,741,382.49 956,578,641.43 72,924,304.79 (641,583,655.93) 498,117,209.47 5,544,231,955.63分部资产* 127,920,973,493.71 158,188,075,708.87 146,596,483,305.08 96,185,819,741.37 5,125,195,597.86 221,518,119,475.46 (247,125,911,906.70) 508,408,755,415.65分部负债* 103,001,963,164.49 137,459,597,886.27 124,530,418,654.33 84,998,869,797.36 4,587,320,040.18 161,948,898,656.17 (224,011,929,703.12) 392,515,138,495.68*为2014年12月31日分部报告中分部资产与分部负债数据。
主营业务收入及主营业务成本在附注(五)36中。
十五分部报告（续）
(1)报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息（续）
注：分部利润与财务报表营业利润总额的衔接如下：
项目 2015年 1-6月 2014年1-6月分部利润 7,803,243,814.19 5,544,231,955.63加：投资收益 915,690,544.61 1,309,133,729.66加：公允价值变动净收益 - 2,894,705.74营业利润 8,718,934,358.80 6,856,260,391.03 (2)本集团的客户较为分散，不存在单个与本集团交易额超过10%的客户。
十六母公司财务报表主要项目附注
1 货币资金
2015年6月30日 2014年12月31日
项目 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币银行存款人民币 20,518,682,734.91 1.0000 20,518,682,734.91人民币 31,882,405,731.75 1.0000 31,882,405,731.75美元 66,162.35 6.1136 404,490.14 美元 66,207.55 6.1190 405,124.00港币 32,539,629.31 0.7886 25,660,751.67 港币 34,690,076.46 0.7889 27,365,960.62合计 20,544,747,976.72 31,910,176,816.37
十六母公司财务报表主要项目附注（续）
2 其他应收款
(1)其他应收款分类披露
2015年6月30日 2014年12月31日
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值类别 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备
的其他应收账款组合一 147,983,405,942.84 99.99 - - 147,983,405,942.84 122,583,186,864.53 99.99 - - 122,583,186,864.53组合小计 147,983,405,942.84 99.99 - - 147,983,405,942.84 122,583,186,864.53 99.99 - - 122,583,186,864.53 ------------- --------- ------------- ------------- ------------- ---------- ------------- -------------单项金额虽不重大但单独计提了
坏账准备的其他应收账款 1,223,748.24 0.01 1,223,748.24 100.00 - 1,223,748.24 0.01 1,223,748.24 100.00 -- ------------- ---------- ------------- ------------- ------------- ---------- ------------- -------------合计 147,984,629,691.08 100.00 1,223,748.24 147,983,405,942.84 122,584,410,612.77 100.00 1,223,748.24 122,583,186,864.53单项金额重大并单独计提了坏账准备的其他应收款为单项金额在人民币3000万元以上(含人民币3000万元)的其他应收款，主要为母公司应收内部单位款和内部单位贷款。
本公司无本报告期实际核销的其他应收款情况 (2014年：无)。
十六母公司财务报表主要项目附注（续）
2 其他应收款（续）
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
2015年6月 30日2014年12月31日期初余额 1,223,748.24 1,223,748.24本期计提 - -本期收回或转回 - -本期核销 - -期末余额 1,223,748.24 1,223,748.24 (3)按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款情况：
2015年6月30日
占其他应
收款期末
余额合计数坏账准备单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 的比例(%)期末余额上海万科房地产有限公司 子公司 9,742,490,413.721年以内 6.58% -深圳市万科财务顾问有限公司 子公司 7,159,612,573.751年以内 4.84% -深圳市万科房地产有限公司 子公司 7,118,568,121.951年以内 4.81% -上海万科投资管理有限公司 子公司 6,738,604,451.981年以内 4.55% -沈阳万科房地产开发有限公司 子公司 6,267,499,699.771年以内 4.24% -合计 37,026,775,261.17 25.02%
(4)本公司本期未发生终止确认的其他应收款项的情况 (2014年：无)。
3 其他流动资产
项目 2015年6月 30日2014年12月31日理财产品 4,660,000,000.00 3,050,000,000.00
十六母公司财务报表主要项目附注（续）
4 可供出售金融资产
项目 2015年6月 30日2014年12月31日上海中城联盟投资管理有限公司 53,560,000.00 53,560,000.00上海伍翎投资中心(有限合伙) 75,000,000.00 75,000,000.00合计 128,560,000.00 128,560,000.00本公司期末可供出售金融资产均为按成本计量的可供出售金融资产。
5 长期股权投资
(1)长期股权投资分类如下：
项目 2015年6月 30日2014年12月31日对子公司的投资 14,766,719,173.19 14,305,969,173.19对联合营企业的投资 2,348,618,694.04 2,403,095,501.64合计 17,115,337,867.23 16,709,064,674.83
十六母公司财务报表主要项目附注（续）
5 长期股权投资（续）
(2)对子公司投资
本期计提 减值准备单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末余额深圳市万科房地产有限公司 1,641,739,901.38 - - 1,641,739,901.38 - -北京万科企业有限公司 1,504,311,937.16 - - 1,504,311,937.16 - -上海万科投资管理有限公司 2,172,829,131.39 - - 2,172,829,131.39 - -其他 8,987,088,203.26 460,750,000.00 - 9,447,838,203.26 - -合计 14,305,969,173.19 460,750,000.00 - 14,766,719,173.19 - -本公司子公司的相关信息参见附注(七)。
(3)对联营、合营企业投资：
本期增减变动
权益法下确认 宣告发放现金 减值准备被投资单位 期初余额 追加投资 减少投资 的投资收益 其他综合收益 股利或利润 计提减值准备 合并抵消 期末余额 期末余额合营企业 2,212,704,514.10 - - 141,686,724.70 - (200,000,000.00) - - 2,154,391,238.80 -联营企业 190,390,987.54 5,400,000.00 - (1,563,532.30) - - - - 194,227,455.24 -合计 2,403,095,501.64 5,400,000.00 - 140,123,192.40 - (200,000,000.00) - - 2,348,618,694.04 -
十六母公司财务报表主要项目附注（续）
6 递延所得税资产
(1)已确认的递延所得税资产
项目 2015年6月30日2014年12月31日可弥补亏损 160,834,282.64 160,834,282.64 (2)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
年份 2015年6月30日2014年12月31日可弥补亏损 643,337,130.56 643,337,130.56 7 短期借款
2015年6月30日 2014年12月31日种类 原币 折人民币 原币 折人民币银行借款
信用借款
-人民币 2,166,645,418.03 2,166,645,418.03 103,029,425.90 103,029,425.90小计 2,166,645,418.03 103,029,425.90 ------------------- -------------------其他借款
信用借款
-人民币 - - 2,807,000,000.00 2,807,000,000.00小计 - 2,807,000,000.00 ------------------- -------------------合计 2,166,645,418.03 2,910,029,425.90 8 应付票据
项目 2015年6月30日2014年12月31日商业承兑汇票 17,210,862,722.09 17,333,784,684.93上述金额均为一年内到期的应付票据。
十六母公司财务报表主要项目附注（续）
9 应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示：
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额短期薪酬 912,933,497.47 28,397,205.39 902,042,812.00 39,287,890.86离职后福利
-设定提存计划 7,012.51 1,768,042.43 1,615,168.82 159,886.12辞退福利 - - - -合计 912,940,509.98 30,165,247.82 903,657,980.82 39,447,776.98 (2)短期薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额工资、奖金、
津贴和补贴 912,923,368.53 24,659,446.33 898,151,400.63 39,431,414.23职工福利费 - 756,224.40 756,224.40 -社会保险费 763.16 701,771.85 854,645.46 (152,110.45)其中：医疗保险费 763.16 561,114.20 713,987.81 (152,110.45)工伤保险费 - 46,050.33 46,050.33 -生育保险费 - 94,607.32 94,607.32 -住房公积金 9,365.78 2,279,762.81 2,280,541.51 8,587.08合计 912,933,497.47 28,397,205.39 902,042,812.00 39,287,890.86 (3)离职后福利 -设定提存计划
2015年1月 2015年6月1日余额 本期增加 本期减少 30日余额基本养老保险 6,796.56 1,739,712.50 1,586,838.89 159,670.17失业保险费 215.95 28,329.93 28,329.93 215.95合计 7,012.51 1,768,042.43 1,615,168.82 159,886.12除附注(十一)所述的股份支付外，本期无向职工提供的非货币性福利 (2014年：无)。
十六母公司财务报表主要项目附注（续）
10 应交税费
项目 2015年6月30日2014年12月31日营业税 18,040,082.33 48,417,886.15城市维护建设税 2,516,360.38 3,473,036.98教育费附加 223,217.89 906,558.32房产税 90,539.26 90,539.26个人所得税 - 16,278,822.62企业所得税 3,035,266.37 -合计 23,905,466.23 69,166,843.33 11 应付利息
项目 2015年6月30日2014年12月31日分期付息到期还本的长期借款利息 129,937,623.56 108,397,687.07应付企业债券利息 42,300,000.00 1,645,000.00合计 172,237,623.56 110,042,687.07 12 其他应付款
(1)其他应付款分类：
项目 2015年6月30日2014年12月31日应付内部子公司款 58,759,194,588.08 44,846,874,327.98应付合营联营企业款 7,873,926,813.45 5,573,798,016.31其他 5,520,548,080.48 -合计 72,153,669,482.01 50,420,672,344.29 (2)其他应付款主要为尚未支付的股权转让款、保证金等。
十六母公司财务报表主要项目附注（续）
13 一年内到期的非流动负债
(1)一年内到期的非流动负债分类：
项目 2015年6月30日2014年12月31日一年内到期的长期借款 20,563,488,325.00 18,975,084,333.33合计 20,563,488,325.00 18,975,084,333.33 (2)一年内到期的长期借款：
2015年6月30日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件银行借款
其中：人民币 10,137,488,325.00 1.0000 10,137,488,325.00 信用其他借款
其中：人民币 10,426,000,000.00 1.0000 10,426,000,000.00 信用合计 20,563,488,325.00
2014年12月31日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件银行借款
其中：人民币 11,682,584,333.33 1.0000 11,682,584,333.33 信用其他借款
其中：人民币 7,292,500,000.00 1.0000 7,292,500,000.00 信用合计 18,975,084,333.33
十六母公司财务报表主要项目附注（续）
14 长期借款
(1)长期借款分类
2015年6月30日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件银行借款
其中：人民币 9,219,900,000.00 1.0000 9,219,900,000.00 信用其他借款
其中：人民币 11,912,000,000.00 1.0000 11,912,000,000.00 信用合计 21,131,900,000.00
2014年12月31日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件银行借款
其中：人民币 9,065,566,666.67 1.0000 9,065,566,666.67 信用其他借款
其中：人民币 19,924,000,000.00 1.0000 19,924,000,000.00 信用合计 28,989,566,666.67
15 应付债券
项目 2015年6月30日2014年12月31日中期票据 1,784,178,093.24 1,781,327,114.10见附注(五) 28 (iii)。
16 股本
见附注(五)31。
17 资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 9,206,990,683.11 74,594,566.06 - 9,281,585,249.17股权激励公积(注1) 76,793,068.44 - - 76,793,068.44其他资本公积(注2) 336,871,380.39 - - 336,871,380.39合计 9,620,655,131.94 74,594,566.06 - 9,695,249,698.00
十六母公司财务报表主要项目附注（续）
17 资本公积（续）
注1根据本公司股东大会于 2011年 4月 8日审议批准，本公司于 2011年 4月 25日起实行一项股票期权计划。本公司在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积，详见附注(四)23。
18 盈余公积
见附注(五)34。
19 未分配利润
提取或项目 金额 分配比例期初未分配利润 6,399,121,165.38
加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,749,703,154.75
减：提取法定盈余公积 -
提取任意盈余公积 -
分配普通股股利 5,520,548,080.48
期末未分配利润 8,628,276,239.65
本期未对期初未分配利润进行过调整。
20 营业收入及成本
(1)营业收入
项目 2015年1-6月 2014年1-6月
收入 成本 收入 成本主营业务 34,930,000.00 536,207.28 - -其他业务 1,051,770.62 - 1,630,748.40 1,029,582.40合计 35,981,770.62 536,207.28 1,630,748.40 1,029,582.40
十六母公司财务报表主要项目附注（续）
21 营业税金及附加
项目 2015年1-6月 2014年1-6月营业税 3,158,887.97 51,451.87城市维护建设税 248,408.97 3,601.64教育费附加 177,435.00 2,572.59其他 - 80,960.64合计 3,584,731.94 138,586.74 22 财务费用
项目 2015年1-6月 2014年1-6月利息支出 1,824,573,405.18 2,498,064,444.71减：资本化利息 - -净利息支出 1,824,573,405.18 2,498,064,444.71减：利息收入 1,803,342,321.60 2,082,809,251.65利息收支净额 21,231,083.58 415,255,193.06汇兑损益 13,433.48 (357,101.33)其他 346,955.23 7,421,696.29合计 21,591,472.29 422,319,788.02
十六母公司财务报表主要项目附注（续）
23 投资收益
(1)投资收益明细
项目 2015年1-6月 2014年1-6月成本法核算的长期股权投资收益 7,747,711,282.87 12,002,312,493.41权益法核算的长期股权投资收益 140,123,192.40 81,105,734.99可供出售金融资产在持有期间
的投资收益 3,627,579.80 1,957,686.76处置长期股权投资产生
的投资收益 - -丧失控制权后剩余股权
按公允价值重新
计量产生的利得 - -合计 7,891,462,055.07 12,085,375,915.16 24 现金流量表相关情况
将净利润调节为经营活动的现金流量
项目 2015年1-6月 2014年1-6月净利润 7,749,703,155.16 11,437,033,814.96加：固定资产折旧及
长期待摊费用摊销 6,299,143.40 3,919,990.84财务费用 21,591,472.29 422,319,788.02投资收益 (7,891,462,055.07) (12,085,375,915.16)本期股权激励摊销 - 2,576,139.45经营性应收项目的
减少 /(增加) (28,915,307,167.36) 6,919,404,243.96经营性应付项目的增加 20,691,321,064.78 (5,118,088,339.95)经营活动产生的现金流量净额 (8,337,854,386.80) 1,581,789,722.12
十七 补充资料
1 当期非经常损益明细表
项目 金额非流动资产处置损益 402,914.00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益 -除上述各项之外的其他营业外净收入 57,670,424.59出售、处理部门或投资单位收益 1,008,427.35所得税影响额 (18,661,669.59)少数股东权益影响额(税后) （8,345,136.25）合计 32,074,960.10各非经常性损益项目以税前金额列示。
2 境内外会计准则下会计数据的差异
(1)同时按照国际财务报告准则与按照中国企业会计准则披露的财务报告中归属于母公司所有者的净利润和净权益差异情况
归属于母公司所有者的净利润 归属于母公司所有者的净权益2015年1-6月 2014年1-6月2015年6月30日2014年12月31日按中国企业
会计准则 4,846,279,065.45 4,809,238,120.15 87,272,694,622.76 88,164,569,909.35按国际财务
报告准则 4,846,279,065.45 4,809,238,120.15 87,272,694,622.76 88,164,569,909.35 (2)本公司并无按照除国际财务报告准则之外其他境外会计准则披露的财务报告。
(3)净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润 收益率(%)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 5.41% 0.4390 0.4390扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 5.38% 0.4360 0.4360