四川浩特通信有限公司
审计报告及财务报表
四川浩特通信有限公司
审计报告及财务报表
（2012年1月1日至2014年3月31日止）
目 录 页次一、 审计报告 1-2二、 财务报表
资产负债表 1-2利润表 3现金流量表 4所有者权益变动表 5-7财务报表附注 1-48
审计报告
信会师报字[2014]第113656号四川浩特通信有限公司全体股东：
我们审计了后附的四川浩特通信有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括包括 2012年 12月 31日、2013年 12月 31日、2014年 3月 31日的资产负债表、2012年度、2013年度、2014年 1-3月的现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
审计报告第1页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2012年 12月 31日、2013年 12月 31日、2014年 3月 31日的财务状况以及 2012年度、2013年度、2014年 1-3月的经营成果和现金流量。
本报告仅供万达信息股份有限公司收购四川浩特通信有限公司股权评估之用，任何使用不当造成的后果与执行本次审计业务的会计师事务所及签字注册会计师无关。
立信会计师事务所 中国注册会计师：单峰
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：张文英
中国·上海 二 O一四年四月三十日
审计报告第2页
四川浩特通信有限公司
资产负债表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|附注四|2014年3月31日|2013年12月31日|2012年12月31日|
|流动资产：|||||
|货币资金|1|9,664,078.73|9,243,384.17|6,013,533.47|
|交易性金融资产|||||
|应收票据|||||
|应收账款|2|90,591,569.79|78,228,795.32|30,083,776.63|
|预付款项|4|7,899,517.26|5,794,352.50|2,109,221.21|
|应收利息|||||
|应收股利|||||
|其他应收款|3|15,687,328.08|14,944,764.95|3,592,909.72|
|存货|5|55,890,533.94|18,816,446.87|35,140.83|
|一年内到期的非流动资产|||||
|其他流动资产|||||
|流动资产合计||179,733,027.80|127,027,743.81|41,834,581.86|
|非流动资产|||||
|可供出售金融资产|||||
|持有至到期投资|||||
|长期应收款|6|21,111,980.52|21,111,980.52||
|长期股权投资|7||||
|投资性房地产|||||
|固定资产|8|12,554,324.26|12,433,338.30|13,648,489.37|
|在建工程|||||
|工程物资|||||
|固定资产清理|||||
|生产性生物资产|||||
|油气资产|||||
|无形资产|9|63,106.81|66,747.58||
|开发支出|||||
|商誉|||||
|长期待摊费用|||||
|递延所得税资产|||||
|其他非流动资产|||||
|非流动资产合计||33,729,411.59|33,612,066.40|13,648,489.37|
|资产总计||213,462,439.39|160,639,810.21|55,483,071.23|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第1页
四川浩特通信有限公司
资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|附注四|2014年3月31日|2013年12月31日|2012年12月31日|
|流动负债：|||||
|短期借款|11|38,800,000.00|22,800,000.00|11,600,000.00|
|交易性金融负债|||||
|应付票据|||||
|应付账款|12|68,355,631.73|38,526,326.47|6,301,602.10|
|预收款项|13|820,694.59|696,484.66|627,640.46|
|应付职工薪酬|14|740,553.79|647,325.86|494,754.15|
|应交税费|15|11,009,673.32|8,831,036.58|2,239,033.43|
|应付利息|||||
|应付股利|||||
|其他应付款|16|7,837,136.12|7,320,311.99|2,506,231.51|
|一年内到期的非流动负债|||||
|其他流动负债|||||
|流动负债合计||127,563,689.55|78,821,485.56|23,769,261.65|
|非流动负债：|||||
|长期借款|||||
|应付债券|||||
|长期应付款|||||
|专项应付款|||||
|预计负债|||||
|递延所得税负债|||||
|其他非流动负债|||||
|非流动负债合计|||||
|负债合计||127,563,689.55|78,821,485.56|23,769,261.65|
|所有者权益（或股东权益）|||||
|实收资本（或股本）|17|56,122,500.00|56,122,500.00|29,500,000.00|
|资本公积|18|18,357,800.00|18,357,800.00|3,980,300.00|
|减：库存股|||||
|专项储备|||||
|盈余公积|19|3,855,018.32|3,855,018.32|3,855,018.32|
|未分配利润|20|7,563,431.52|3,483,006.33|-5,621,508.74|
|所有者权益（或股东权益）合计||85,898,749.84|81,818,324.65|31,713,809.58|
|负债和所有者权益（或股东权益）合计||213,462,439.39|160,639,810.21|55,483,071.23|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第2页
四川浩特通信有限公司
利润表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|附注四|2014年1-3月|2013年度|2012年度|
|一、营业收入|21|48,892,131.96|124,676,757.00|36,315,531.87|
|减：营业成本|21|37,597,826.88|96,491,591.75|22,466,589.32|
|营业税金及附加|22|76,611.41|303,724.96|1,114,392.79|
|销售费用|23|886,037.63|2,467,764.96|2,451,372.07|
|管理费用|24|3,961,520.69|13,628,611.54|11,912,890.19|
|财务费用|25|411,050.97|1,171,076.82|693,428.54|
|资产减值损失|26|944,279.54|419,053.38|33,921,377.81|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||||
|二、营业利润（亏损以“-”填列）||5,014,804.84|10,194,933.59|-36,244,518.85|
|加：营业外收入|27||723,594.54|5,255,132.81|
|减：营业外支出||||99,694.09|
|其中：非流动资产处置损失|||||
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||5,014,804.84|10,918,528.13|-31,089,080.13|
|减：所得税费用|28|934,379.65|1,814,013.06|14,651.90|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||4,080,425.19|9,104,515.07|-31,103,732.03|
|五、每股收益：|||||
|（一）基本每股收益|||||
|（二）稀释每股收益|||||
|六、其他综合收益|||||
|七、综合收益总额||4,080,425.19|9,104,515.07|-31,103,732.03|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第3页
四川浩特通信有限公司
现金流量表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|附注四|2014年1-3月|2013年度|2012年度|
|一、经营活动产生的现金流量|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||36,510,135.73|69,227,377.66|18,485,744.30|
|收到的税费返还||||297,632.81|
|收到其他与经营活动有关的现金||524,039.36|651,476.34|23,910,972.72|
|经营活动现金流入小计||37,034,175.09|69,878,854.00|42,694,349.83|
|购买商品、接受劳务支付的现金||45,247,165.97|92,809,754.50|13,929,874.13|
|支付给职工以及为职工支付的现金||3,993,552.98|10,918,376.97|7,203,589.01|
|支付的各项税费||86,836.21|1,097,636.80|1,307,616.63|
|支付其他与经营活动有关的现金||2,435,651.86|12,597,688.70|33,345,183.23|
|经营活动现金流出小计||51,763,207.02|117,423,456.97|55,786,263.00|
|经营活动产生的现金流量净额||-14,729,031.93|-47,544,602.97|-13,091,913.17|
|二、投资活动产生的现金流量|||||
|收回投资收到的现金|||||
|取得投资收益所收到的现金|||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的||||78,868.00|
|现 金 净处额置 子公司及其他营业单位收到的现金净额|||||
|收到其他与投资活动有关的现金|||||
|投资活动现金流入小计||||78,868.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的||438,798.51|644,056.35|79,512.66|
|现 金 投资支付的现金|||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||||
|支付其他与投资活动有关的现金|||||
|投资活动现金流出小计||438,798.51|644,056.35|79,512.66|
|投资活动产生的现金流量净额||-438,798.51|-644,056.35|-644.66|
|三、筹资活动产生的现金流量|||||
|吸收投资收到的现金|||41,000,000.00|10,000,000.00|
|取得借款收到的现金||16,000,000.00|22,800,000.00|13,900,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||||
|筹资活动现金流入小计||16,000,000.00|63,800,000.00|23,900,000.00|
|偿还债务支付的现金|||11,600,000.00|11,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||411,475.00|781,489.98|696,011.13|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||||
|筹资活动现金流出小计||411,475.00|12,381,489.98|12,196,011.13|
|筹资活动产生的现金流量净额||15,588,525.00|51,418,510.02|11,703,988.87|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||||
|五、现金及现金等价物净增加额||420,694.56|3,229,850.70|-1,388,568.96|
|加：期初现金及现金等价物余额||9,243,384.17|6,013,533.47|7,402,102.43|
|六、期末现金及现金等价物余额||9,664,078.73|9,243,384.17|6,013,533.47|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第4页
四川浩特通信有限公司
所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年1-3月|||||||
||归属于母公司所有者权益||||||所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润||
|一、上年年末余额|56,122,500.00|18,357,800.00|||3,855,018.32|3,483,006.33|81,818,324.65|
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
|二、本年年初余额|56,122,500.00|18,357,800.00|||3,855,018.32|3,483,006.33|81,818,324.65|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号||||||4,080,425.19|4,080,425.19|
|填（列一））净 利润||||||4,080,425.19|4,080,425.19|
|（二）其他综合收益||||||||
|上述（一）和（二）小计||||||4,080,425.19|4,080,425.19|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|1.所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|3．其他||||||||
|（四）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|四、本期期末余额|56,122,500.00|18,357,800.00|||3,855,018.32|7,563,431.52|85,898,749.84|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第5页
四川浩特通信有限公司
所有者权益变动表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2013年度|||||||
||归属于母公司所有者权益||||||所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润||
|一、上年年末余额|29,500,000.00|3,980,300.00|||3,855,018.32|-5,621,508.74|31,713,809.58|
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
|二、本年年初余额|29,500,000.00|3,980,300.00|||3,855,018.32|-5,621,508.74|31,713,809.58|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号|26,622,500.00|14,377,500.00||||9,104,515.07|50,104,515.07|
|填（列一））净 利润||||||9,104,515.07|9,104,515.07|
|（二）其他综合收益||||||||
|上述（一）和（二）小计||||||9,104,515.07|9,104,515.07|
|（三）所有者投入和减少资本|26,622,500.00|14,377,500.00|||||41,000,000.00|
|1.所有者投入资本|26,622,500.00|14,377,500.00|||||41,000,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|3．其他||||||||
|（四）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|四、本期期末余额|56,122,500.00|18,357,800.00|||3,855,018.32|3,483,006.33|81,818,324.65|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第6页
四川浩特通信有限公司
所有者权益变动表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2012年度|||||||
||归属于母公司所有者权益||||||所有者权益合计|
||实收资本(或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润||
|一、上年年末余额|22本,0)0 0,000.00|1,480,300.00|||3,855,018.32|25,948,962.96|53,284,281.28|
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||-466,739.67|-466,739.67|
|其他||||||||
|二、本年年初余额|22,000,000.00|1,480,300.00|||3,855,018.32|25,482,223.29|52,817,541.61|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|7,500,000.00|2,500,000.00||||-31,103,732.03|-21,103,732.03|
|（一）净利润||||||-31,103,732.03|-31,103,732.03|
|（二）其他综合收益||||||||
|上述（一）和（二）小计|-|||||-31,103,732.03|-31,103,732.03|
|（三）所有者投入和减少资本|7,500,000.00|2,500,000.00|||||10,000,000.00|
|1.所有者投入资本|7,500,000.00|2,500,000.00|||||10,000,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|3．其他||||||||
|（四）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|四、本期期末余额|29,500,000.00|3,980,300.00|||3,855,018.32|-5,621,508.74|31,713,809.58|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第7页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
四川浩特通信有限公司
财务报表附注
一、公司基本情况
四川浩特通信有限公司(以下简称“本公司”)，于2002年4月28日经成都市工商行政管理局批准设立，企业法人营业执照注册号为510109000066611。2012年12月 31日注册资本人民币 3,750万元，实收资本人民币 2,950万元。其中北京赛昂传媒投资有限公司出资人民币 750万元，占实收资本的25.42%；自然人李诗定出资人民币 2,032万元，占实收资本的68.89%；自然人许晓荣出资人民币 168万元，占实收资本的5.69%。上述出资业经四川明道会计师事务所有限责任公司验证并出具“川明道验字[2012]第209006号”验资报告。
2013年 3月经本公司股东会批准，自然人李诗定将其持有本公司21.33%的股权(出资额 800万元)转让给万达信息股份有限公司，北京赛昂将其持有本公司5.34%的股权(出资额200万元)转让给万达信息股份有限公司。股权转让后，万达信息股份有限公司投资人民币3,300万元向本公司增资，其中1,862.25万元用于认购本公司等值注册资本，注册资本由3,750万元增加至5,612.25万元，1,437.75万元作为认购注册资本的溢价款计入本公司资本公积。增资后，公司注册资本5,612.25万元，其中万达信息股份有限公司出资人民币 2,862.25万元，占注册资本的51%；北京赛昂传媒投资有限公司出资人民币550万元，占注册资本的9.80%；自然人李诗定出资人民币 2,032万元，占注册资本的36.21%；自然人许晓荣出资人民币 168万元，占注册资本的2.99%。上述出资业经四川明道会计师事务所有限责任公司验证并出具“川明道验字[2013]第205005号”验资报告。
截止2014年3月31日，本公司注册资本为人民币5,612.25万元，注册地址为成都高新区天府大道北段1480号5号楼402、408-412室。公司营业期限20年。所属行业为信息服务业。
本公司的经营范围是数字媒体及通信领域的产品开发，系统集成及信息服务，通讯网络设备及终端产品的生产（涉及工业行业另设分公司或另择经营场地经营）和销售(以上项目国家法律法规禁止的和有专项规定的除外)；电子计算机网络工程及电信工程的技术服务、通讯工程的设计及相关技术咨询、技术服务（待取得建设行政主管部门的资质许可证后方可经营）；计算机软件的开发与销售；设计、制作、发布、代理国内各类广告（气球广告除外）；电子工程施工；安防工程设计、施工、技术服务；建筑智能化工程设计及施工（涉及资质许可证的，凭相关资质证从事经营）；公路工程、市政道路工程、铁路工程的设计、施工；工程勘察设计、工程管理服务（以上工程类项目凭资质许可证从事经营）。
财务报表附注第1页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
控制本公司的母公司是万达信息股份有限公司，最终控制方是史一兵。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
(五) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(六) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括应收款项；其他金融负债等。
财务报表附注第2页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
财务报表附注第3页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。
(七)应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：
应收款项余额前五名；
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益；如经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大应收款项则按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，参照按组合计提坏账准备的计提方法计提坏账准备。
财务报表附注第4页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
2、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
其他不重大应收款项及经单独测试后未发现减值迹象组合1
的单项金额重大应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 账龄分析法
组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)三个月内 0 0三个月至一年 3 3一年至二年 5 5二年至三年 10 10三年至四年 20 20四年至五年 50 50五年以上 100 1003、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：
单项金额虽不重大但经单项测试后存在减值的应收款项。
坏账准备的计提方法
应收账款、其他应收款账龄 提取比例（%）
根据其未来现金流量现值低于其单项测试存在减值的应收款项 账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
(八) 存货
1、存货的分类
存货分类为：库存商品（包括库存的外购商品、自制半成品等）、工程施工等。
财务报表附注第5页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
2、发出存货的计价方法
存货按实际成本核算。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以存货的公允价值为基础确定其入账价值。
在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
财务报表附注第6页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
(九)长期股权投资
1、初始投资成本确定
（1）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资
财务报表附注第7页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
3、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
财务报表附注第8页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
4、减值准备计提
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十) 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年）残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25 4 3.84
通用设备 5 4 19.20
专用设备 4 4 24.00
运输设备 8 4 12.00
其他设备 5 4 19.20
财务报表附注第9页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
3、固定资产的减值准备计提
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十一)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
财务报表附注第10页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
软件 5年 预计受益年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
3、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
财务报表附注第11页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
(十二)收入
1、本公司的主要业务分为软件开发、运营维护、系统集成三部分。
软件开发：是指根据客户的需求，利用开发工具为客户提供一整套实现某种功能的软件产品或者利用已有产品进行的二次开发以满足客户的某种特定需求。
运营维护：指利用软件专业知识依托互联网，为客户提供应用服务。包括业务咨询，在线服务，系统维护等等。
系统集成：指根据用户的需求和投入资金的规模，应用各种计算机网络相关技术，选择各种软硬件设备，经过集成设计，安装调试等大量技术性工作使系统能够满足用户对实际工作要求。主要包括软硬件集成、网络布线等等。
2、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
3、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
财务报表附注第12页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
5、项目收入确认具体原则：
软件开发项目：按照合同约定、在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入；
跨年度开发合同由公司业务技术部门提供项目开发进度，经用户确认后，按照完工百分比法确认收入。
运营维护收入：按照合同约定、在运营维护服务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认运营维护收入的实现；如运营维护服务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供运营维护服务的结果能够可靠估计的情况下，在合同约定的服务期限内，按进度确认相关的运营维护服务收入；合同明确约定服务成果需经客户验收确认的，根据客户验收情况确认收入。
系统集成收入：公司根据合同的约定，在相关货物发出并收取价款或取得收取价款的依据、并经对方用户验收合格后确认系统集成收入的实现。对于跨年度开发项目，由公司业务技术部门提供项目开发进度，经用户确认后，按完工百分比确认收入。
(十三) 政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
财务报表附注第13页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
(十四)经营租赁的会计处理方法
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(十五)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(十六)前期会计差错更正
1、本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
财务报表附注第14页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
增值税 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项 6%（注1）、17%税额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 3%企业所得税 按应纳税所得额计征 15%城建税 按实际缴纳的流转税计征 7%教育费附加 按实际缴纳的流转税计征 3%地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计征 2%注1：运维服务收入按6%计缴增值税。
(二)税收优惠及批文
根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高科技企业认定管理办法》以及《高新技术企业认定管理工作指引》规定，经认定的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。2011年 10月四川浩特通信有限公司取得了四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，认定有效期三年。
四、 财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
项目
2014.3.31 2013.12.31 2012.12.31
现金 30,822.81 36,606.07 12,968.22银行存款 9,633,255.92 9,206,778.10 6,000,565.25合计 9,664,078.73 9,243,384.17 6,013,533.47截至2014年3月31日，不存在抵押、冻结等限制变现或有潜在回收风险的款项。
财务报表附注第15页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
(二) 应收账款
1、应收账款账龄分析
2014.3.31 2013.12.31 2012.12.31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备账龄
比例 比例 比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额 金额 金额（%） （%） （%） （%） （%） （%） 24,261,563.03 25.99 42,362,775.03 52.89
3个月以内
60,532,788.93 64.81 1,815,983.66 3.00 29,126,617.32 36.37 873,798.52 3.00 25,197,303.79 82.48
4－12个月
4,933,772.53 5.28 246,688.63 5.00 4,933,772.53 6.16 246,688.63 5.00 1,932,202.72 6.32 96,610.14 5.001－2年
730,525.20 0.78 73,052.52 10.00 730,525.20 0.91 73,052.52 10.00 3,145,500.00 10.30 314,550.00 10.002－3年
2,664,000.00 2.85 532,800.00 20.00 2,664,000.00 3.33 532,800.00 20.00 274,889.82 0.90 54,977.96 20.003－4年
274,889.82 0.29 137,444.91 50.00 274,889.82 0.34 137,444.91 50.00 23.00 4.60 20.004－5年
23.00 0.00 23.00 100.00 23.00 0.00 23.00 100.00
5年以上
合计 93,397,562.51 100.00 2,805,992.72 80,092,602.90 100.00 1,863,807.58 30,549,919.33 100.00 466,142.70财务报表附注第16页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
2、应收账款按种类披露
2014.3.31 2013.12.31 2012.12.31
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款 93,397,562.51 100.00 2,805,992.72 3.00 80,092,602.90 100.00 1,863,807.58 2.33 30,549,919.33 100.00 466,142.70 1.53其中：组合1
93,397,562.51 100.00 2,805,992.72 3.00 80,092,602.90 100.00 1,863,807.58 2.33 30,549,919.33 100.00 466,142.70 1.53单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
应收账款
合计 93,397,562.51 100.00 2,805,992.72 3.00 80,092,602.90 100.00 1,863,807.58 2.33 30,549,919.33 100.00 466,142.70 1.53财务报表附注第17页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
应收账款种类的说明：
组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2014.3.31 2013.12.31 2012.12.31
账龄 占总额 占总额 占总额
账面余额 坏账准备坏账准备比例(%)账面余额 坏账准备坏账准备比例(%)账面余额 坏账准备坏账准备比例(%)比例(%) 比例(%) 比例(%)
3个月以内
24,261,563.03 25.99 42,362,775.03 52.89
4－12个月
60,532,788.93 64.81 1,815,983.66 3.00 29,126,617.32 36.37 873,798.52 3.00 25,197,303.79 82.48
1－2年
4,933,772.53 5.28 246,688.63 5.00 4,933,772.53 6.16 246,688.63 5.00 1,932,202.72 6.32 96,610.14 5.00
2－3年
730,525.20 0.78 73,052.52 10.00 730,525.20 0.91 73,052.52 10.00 3,145,500.00 10.30 314,550.00 10.00
3－4年
2,664,000.00 2.85 532,800.00 20.00 2,664,000.00 3.33 532,800.00 20.00 274,889.82 0.90 54,977.96 20.00
4－5年
274,889.82 0.29 137,444.91 50.00 274,889.82 0.34 137,444.91 50.00 23.00 4.60 20.00
5年以上
23.00 0.00 23.00 100.00 23.00 0.00 23.00 100.00
合计
93,397,562.51 100.00 2,805,992.72 80,092,602.90 100.00 1,863,807.58 30,549,919.33 100.00 466,142.70
3、应收账款坏账准备的变动如下：
本期减少额
年份 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
2,592.54 463,550.16 466,142.70
2012年12月31日
2013年12月31日 466,142.70 1,397,664.88 1,863,807.58
2014年3月31日 1,863,807.58
942,185.14 2,805,992.72
财务报表附注第18页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
4、本报告期无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款。
5、本报告期无实际核销的应收账款。
6、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
7、应收账款金额前五名单位情况
占应收账款
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
总额的比例(%)成都市交通信息港有限责任公司 非关联方客户 22,108,535.79 1年以内（注1） 23.67岳池县公安局 非关联方客户 11,439,442.53 2年以内（注2） 12.25四川长虹电子系统有限公司 非关联方客户 8,789,040.00 4个月-1年以内 9.41邛崃市公安局 非关联方客户 8,481,813.011年以内、5年以上（注3） 9.08四川省眉州监狱 非关联方客户 7,800,000.00 3个月内 8.35注 1其中：账龄为3个月内的4,000,000.00元；账龄为4个月-1年内的18,108,535.79元。
注2其中：账龄为4个月-1年内的7,996,006.20元；账龄为1-2年的3,443,436.33元。
注 3其中：账龄为3个月内的420,000.00元；账龄为4个月-1年内的8,061,790.01元；账龄5年以上的23.00元。
8、期末应收账款中无应收关联方账款情况
财务报表附注第19页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
(三) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
2014.3.31 2013.12.31 2012.12.31
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）3个月以内
2,300,214.00 14.08 1,625,304.42 10.42
4－12个月
11,328,085.68 69.35 339,842.57 3.00 11,265,092.73 72.25 338,085.92 3.00 1,965,082.48 5.28
1－2年
1,344,374.46 8.23 67,218.72 5.00 1,337,619.46 8.58 66,880.97 5.00 241,818.28 0.65 12,090.91 5.002－3年
342,694.86 2.10 34,269.49 10.00 342,694.86 2.20 34,269.49 10.00 330,165.14 0.89 33,016.51 10.003－4年
1,010,141.80 6.18 202,028.36 20.00 1,010,141.80 6.48 202,028.35 20.00 34,667,734.47 93.18 33,566,842.14 96.824－5年
10,352.83 0.06 5,176.41 50.00 10,352.83 0.07 5,176.42 50.00 73.64 - 14.73 20.005年以上
73.64 0.00 73.64 100.00 73.64 0.00 73.64 100.00
合计
16,335,937.27 100.00 648,609.19 15,591,279.74 100.00 646,514.79 37,204,874.01 100.00 33,611,964.29
注：本年按照母公司政策，将2年以上的预付款项重分类至其他应收款并计提坏账准备。
财务报表附注第20页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
2、其他应收款按种类披露
2014.3.31 2013.12.31 2012.12.31
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他
33,291,619.05 89.48 33,291,619.05 100.00应收款
16,335,937.27 100.00 648,609.19 3.97 15,591,279.74 100.00 646,514.79 4.15 3,913,254.96 10.52 320,345.24 8.19按组合计提坏账准备的其他应收款
16,335,937.27 100.00 648,609.19 3.97 15,591,279.74 100.00 646,514.79 4.15 3,913,254.96 10.52 320,345.24 8.19其中：组合1
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
其他应收款
16,335,937.27 100.00 648,609.19 15,591,279.74 100.00 646,514.79 37,204,874.01 100.00 33,611,964.29合计
财务报表附注第21页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
其他应收款种类的说明：
组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2014.3.31 2013.12.31 2012.12.31坏账准
占总额 占总额 占总额
账龄 备 坏账准备 坏账准备账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备比例 比例（%） 比例（%）（%） （%） （%）
（%）
3个月以
内 2,300,214.00 14.08 1,625,304.42 10.42
4－12个
1,965,082.48 50.21
月 11,328,085.68 69.35 339,842.57 3.00 11,265,092.73 72.25 338,085.92 3.00
1－2年 1,344,374.46 8.23 67,218.72 5.00 1,337,619.46 8.58 66,880.97 5.00
241,818.28 6.18 12,090.91 5.002－3年 342,694.86 2.10 34,269.49 10.00 342,694.86 2.20 34,269.49 10.00
330,165.14 8.44 33,016.51 10.003－4年 1,010,141.80 6.18 202,028.36 20.00 1,010,141.80 6.48 202,028.35 20.00
1,376,115.42 35.17 275,223.09 20.004－5年 10,352.83 0.06 5,176.41 50.00 10,352.83 0.07 5,176.42 50.00
73.64 0.00 14.73 20.005年以上 73.64 0.00 73.64 100.00 73.64 0.00 73.64 100.00
合计 16,335,937.27 100.00 648,609.19 15,591,279.74 100.00 646,514.79
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
3、其他应收款坏账准备的变动如下：
本期减少额
年份 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额转回 转销
2012年12月31日
154,136.64 33,457,827.65 33,611,964.292013年12月31日 33,611,964.29 978,611.50 31,986,838.00 646,514.792014年3月31日 646,514.79 2,094.40 648,609.194、本报告期无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款。
5、2013年实际核销的其他应收款情况。
债务人名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生四川浩特数字媒体有限公司 往来款 12,018,398.95 无法收回 否李里 借款 7,612,227.75 无法收回 否成都经纬投资管理有限公司 往来款 3,000,000.00 无法收回 否黄小彪 借款 2,070,358.32 无法收回 否四川高威投资公司 往来款 1,713,182.50 无法收回 否成都邦克投资有限责任公司 往来款 1,530,000.00 无法收回 否成都联科公司 往来款 280,500.00 无法收回 否姚经民 借款 1,025,000.00 无法收回 否国讯通信公司 往来款 800,000.00 无法收回 否财务报表附注第23页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
债务人名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生陶志坚 借款 668,889.19 无法收回 否刘方余 借款 190,202.00 无法收回 否怡和天成房地产公司 往来款 146,422.00 无法收回 否浩特友好通讯公司 往来款 120,500.00 无法收回 否古和庆 借款 100,000.00 无法收回 否鹰鸿装修公司 往来款 100,000.00 无法收回 否汤福全 借款 80,000.00 无法收回 否孙希勇 借款 98,473.00 无法收回 否杨铁宝 借款 51,016.00 无法收回 否许晓荣 借款 50,000.00 无法收回 否黄彬 借款 50,000.00 无法收回 否李柯 借款 50,000.00 无法收回 否深圳市博美科技有限公司 往来款 49,999.00 无法收回 否杜新明 借款 21,108.60 无法收回 否北京金洲世纪科技有限公司 往来款 30,000.00 无法收回 否成都交通信息港有限责任公司 往来款 18,000.00 无法收回 否新概念科技公司 借款 13,867.69 无法收回 否周彦 借款 5,500.00 无法收回 否张玺 借款 3,193.00 无法收回 否成都高新芳草瑞升茶府 往来款 90,000.00 无法收回 否合计 31,986,838.00
6、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
财务报表附注第24页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
7、其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款总额
单位名称 账面余额 账龄 性质或内容关系 的比例(%)
成都市交通信息港有限责任公司 非关联方 6,672,463.00 3个月-1年 40.85 履约保证金邛崃市公安局 非关联方 1,308,111.10 3个月-1年 8.01 履约保证金赖烈 非关联方 802,300.00 3个月-1年 4.91 个人借款广元财政局 非关联方 800,000.00 3个月内 4.90 投标保证金四川智信正康科技有限公司 非关联方 760,537.00 3-4年 4.66 预付工程款8、期末应收关联方账款情况。
与本公司 占其他应收款总额
单位名称 账面余额 账龄 性质或内容关系 的比例(%)
北京浩特网视传媒技术有限公司 子公司 461,865.81 5年以内（注） 2.83 往来款注：其中账龄4个月-1年的49,808.00元，账龄1-2年的115,359.40元，账龄2-3年的148,619.66元，账龄3-4年的141,675.92元，账龄4-5年的6,402.83元。
财务报表附注第25页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
(四) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
2014.3.31 2013.12.31 2012.12.31
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)1年以内 7,816,275.56 98.95 5,711,110.80 98.56 1,048,359.51 49.711-2年 83,241.70 1.05 83,241.70 1.44 776,500.00 36.812-3年 84,361.70 4.003年以上 200,000.00 9.48合计 7,899,517.26 100.00 5,794,352.50 100.00 2,109,221.21 100.00注：根据母公司政策，将2年以上的预付款重分类至其他应收款并计提坏账。
2、截止2014年3月31日预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间成都联科通信技术有限公司 非关联方 910,700.00 1年以内杭州海康威视数字技术股份有限公司成都
非关联方 881,032.00 1年以内分公司
云南静昆科技有限公司 非关联方 826,191.90 1年以内四川智慧通科技有限公司 非关联方 611,534.47 1年以内四川智信正康科技有限公司 非关联方 600,000.00 1年以内合计 3,829,458.37
财务报表附注第26页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
(五) 存货及存货跌价准备
2014.3.31 2013.12.31 2012.12.31项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值库存商品 35,140.83 35,140.83 35,140.83 35,140.83 35,140.83 35,140.83工程施工 46,397,958.74 46,397,958.74 16,013,343.36 16,013,343.36
在产品 9,005,965.86 9,005,965.86 2,767,962.68 2,767,962.68
其他 451,468.51 451,468.51
合计 55,890,533.94 55,890,533.94 18,816,446.87 18,816,446.87 35,140.83 35,140.83截止2014年3月31日，存货无抵押、质押情况。
(六) 长期应收款
项目
2014.3.31 2013.12.31 2012.12.31分期收款销售商品、提供劳务 21,111,980.52 21,111,980.52
合计 21,111,980.52 21,111,980.52
(七) 长期股权投资
1、 长期股权投资分类如下
项目
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
2、长期股权投资明细情况
在被投资在被投资单
核算 本期计提 本期现金被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股 位表决权 减值准备
方法 减值准备 红利比例(%) 比例(%)
北京浩特网视传媒
成本法 466,739.67 466,739.67 466,739.67 54.55 0 466,739.67
技术有限公司
注：公司对其无实际控制权，不纳入合并范围。
财务报表附注第28页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
(八) 固定资产原价及累计折旧
固定资产情况
截止2012年12月31日
项目 2012.01.01 本期增加 本期减少 2012.12.31一、账面原值合计： 23,752,291.22 3,439,704.26 2,358,127.00 24,833,868.48
||
|-|
|10,709,823.04|

运输设备 4,378,101.00 4,378,101.00通用设备 8,346,093.57 1,653,075.62 2,358,127.00 7,641,042.19专用设备 112,000.00 208,000.00 320,000.00其他设备 1,700,827.61 84,074.64 1,784,902.25二、累计折旧合计： 12,024,631.85 1,376,571.27 2,215,824.01 11,185,379.11其中：房屋及建筑物 974,435.84 459,171.34 1,433,607.18
||
|-|
|427,909.12|

通用设备 7,628,666.95 333,021.25 2,215,824.01 5,745,864.19专用设备 104,626.67 1,773.33 106,400.00其他设备 1,321,552.34 154,696.23 1,476,248.57三、固定资产账面净
11,727,659.37 2,063,132.99 142,302.99 13,648,489.37值合计
其中：房屋及建筑物 8,240,833.20 1,035,382.66 9,276,215.86运输设备 2,382,750.95 -427,909.12 1,954,841.83通用设备 717,426.62 1,320,054.37 142,302.99 1,895,178.00专用设备 7,373.33 206,226.67 213,600.00其他设备 379,275.27 -70,621.59 308,653.68四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
运输设备
通用设备
专用设备
其他设备
五、固定资产账面价
11,727,659.37 2,063,132.99 142,302.99 13,648,489.37值合计
其中：房屋及建筑物 8,240,833.20 1,035,382.66 9,276,215.86运输设备 2,382,750.95 -427,909.12 1,954,841.83通用设备 717,426.62 1,320,054.37 142,302.99 1,895,178.00专用设备 7,373.33 206,226.67 213,600.00其他设备 379,275.27 -70,621.59 308,653.68
2012年折旧额1,376,571.27元。
财务报表附注第29页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
截止2013年12月31日
项目 2013.01.01 本期增加 本期减少 2013.12.31一、账面原值合计： 24,833,868.48 571,240.82 1,489,318.62 23,915,790.68其中：房屋及建筑物 10,709,823.04 10,709,823.04运输设备 4,378,101.00 212,375.00 4,590,476.00通用设备 7,641,042.19 27,755.56 1,489,318.62 6,179,479.13专用设备 320,000.00 208,000.00 528,000.00其他设备 1,784,902.25 123,110.26 1,908,012.51二、累计折旧合计： 11,185,379.11 743,201.01 446,127.74 11,482,452.38其中：房屋及建筑物 1,433,607.18 146,173.00 1,579,780.18运输设备 2,423,259.17 220,121.49 2,643,380.66通用设备 5,745,864.19 318,447.77 446,127.74 5,618,184.22专用设备 106,400.00 55,200.00 161,600.00其他设备 1,476,248.57 3,258.75 1,479,507.32三、固定资产账面净值合计 13,648,489.37 -171,960.19 1,043,190.88 12,433,338.30其中：房屋及建筑物 9,276,215.86 -146,173.00 9,130,042.86运输设备 1,954,841.83 -7,746.49 1,947,095.34通用设备 1,895,178.00 -290,692.21 1,043,190.88 561,294.91专用设备 213,600.00 152,800.00 366,400.00其他设备 308,653.68 119,851.51 428,505.19四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
运输设备
通用设备
专用设备
其他设备
五、固定资产账面价值合计 13,648,489.37 -171,960.19 1,043,190.88 12,433,338.30其中：房屋及建筑物 9,276,215.86 -146,173.00 9,130,042.86运输设备 1,954,841.83 -7,746.49 1,947,095.34通用设备 1,895,178.00 -290,692.21 1,043,190.88 561,294.91专用设备 213,600.00 152,800.00 366,400.00其他设备 308,653.68 119,851.51 428,505.192013年折旧额743,201.01元。
财务报表附注第30页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
截止2014年3月31日
项目 2014.01.01 本期增加 本期减少 2014.03.31一、账面原值合计：
23,915,790.68 438,798.51 24,354,589.19其中：房屋及建筑物
10,709,823.04 10,709,823.04运输设备
4,590,476.00 395,978.00 4,986,454.00通用设备
6,179,479.13 6,179,479.13专用设备
528,000.00 528,000.00其他设备
1,908,012.51 42,820.51 1,950,833.02二、累计折旧合计：
11,482,452.38 317,812.55 11,800,264.93其中：房屋及建筑物
1,579,780.18 102,814.32 1,682,594.50运输设备
2,643,380.66 128,432.01 2,771,812.67通用设备
5,618,184.22 23,007.39 5,641,191.61专用设备
161,600.00 24,960.00 186,560.00其他设备
1,479,507.32 38,598.83 1,518,106.15三、固定资产账面净值合计 12,433,338.30 120,985.96 12,554,324.26其中：房屋及建筑物 9,130,042.86 -102,814.32 9,027,228.54运输设备 1,947,095.34 267,545.99 2,214,641.33通用设备 561,294.91 -23,007.39 538,287.52专用设备 366,400.00 -24,960.00 341,440.00其他设备 428,505.19 4,221.68 432,726.87四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
运输设备
通用设备
专用设备
其他设备
五、固定资产账面价值合计 12,433,338.30 120,985.96 12,554,324.26其中：房屋及建筑物 9,130,042.86 -102,814.32 9,027,228.54运输设备 1,947,095.34 267,545.99 2,214,641.33通用设备 561,294.91 -23,007.39 538,287.52专用设备 366,400.00 -24,960.00 341,440.00其他设备 428,505.19 4,221.68 432,726.872014年1-3月折旧额317,812.55元。
财务报表附注第31页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
(九)无形资产
截止2013年12月31日
2013.1.1 本期增加 本期减少 2013.12.31项目
72,815.53 72,815.53一、原价合计
72,815.53 72,815.53电脑软件
6,067.95 6,067.95二、累计摊销额合计
6,067.95 6,067.95电脑软件
66,747.58 66,747.58三、无形资产账面价值合计
66,747.58 66,747.58电脑软件
2013年度摊销额6,067.95元。
截止2014年3月31日
2014.1.1 本期增加 本期减少 2014.3.31项目
72,815.53 72,815.53一、原价合计
72,815.53 72,815.53电脑软件
6,067.95 3,640.77 9,708.72二、累计摊销额合计
6,067.95 3,640.77 9,708.72电脑软件
66,747.58 -3,640.77 63,106.81三、无形资产账面价值合计
66,747.58 -3,640.77 63,106.81电脑软件
2014年1-3月摊销额3,640.77元。
(十) 资产减值准备
截止2013年12月31日
本年减少
项目 2012.12.31 本期增加 2013.12.31转回 转销
34,078,106.99 419,053.38 31,986,838.00 2,510,322.37坏账准备
财务报表附注第32页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
截止2014年3月31日
本年减少
项目 2013.12.31 本期增加 2014.3.31转回 转销
2,510,322.37 944,279.54 3,454,601.91坏账准备
(十一)短期借款
1、短期借款分类
项目 2014.3.31 2013.12.31 2012.12.31抵押借款 11,600,000.00保证借款（注） 38,800,000.00 22,800,000.00
合 计 38,800,000.00 22,800,000.00 11,600,000.00注：由母公司万达信息股份有限公司统一授信担保。
2、截止2014年3月31日不存在已到期未偿还的短期借款。
(十二)应付账款
1、应付账款明细如下：
账龄 2014.3.31 2013.12.31 2012.12.311年以内 65,578,930.83 35,686,255.50 4,241,478.821-2年 2,042,454.65 2,105,824.72 303,477.302-3年 101,246.25 101,246.25 1,085,342.983年以上 633,000.00 633,000.00 671,303.00合 计 68,355,631.73 38,526,326.47 6,301,602.102、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中无欠关联方款项。
财务报表附注第33页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
4、账龄超过1年的大额应付账款：
债权人名称 期末余额 未偿还原因
成都联科通信技术有限公司 633,000.00 尚未结算
成都奥博克信息系统有限公司 1,660,500.00 尚未结算
合计 2,293,500.00
(十三)预收款项
1、预收款项情况：
项目 2014.3.31 2013.12.31 2012.12.31
1年以内 782,176.23 657,966.30 463,349.201-2年 6,721.50 6,721.50 139,494.402-3年 31,796.86 31,796.86 24,796.86合 计 820,694.59 696,484.66 627,640.462、期末数中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中无预收关联方款项。
4、期末数中一年以上的款项主要系跨年度尚未开发完毕项目预收款。
(十四)应付职工薪酬
截止2012年12月31日
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 407,689.64 6,391,168.72 6,304,104.21 494,754.15（1）工资、奖金、津贴和补贴
151,190.67 151,190.67
（2）职工福利费
1,087,867.67 1,087,867.67
（3）社会保险费
192,303.00 192,303.00
（4）住房公积金
（5）工会经费和职工教育经费
407,689.64 7,822,530.06 7,735,465.55 494,754.15合计
财务报表附注第34页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
截止2013年12月31日
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
494,754.15 9,312,777.16 9,160,205.45 647,325.86
（1）工资、奖金、津贴和补贴
133,778.94 133,778.94
（2）职工福利费
1,358,393.58 1,358,393.58
（3）社会保险费
213,135.00 213,135.00
（4）住房公积金
52,864.00 52,864.00
（5）工会经费和职工教育经费
494,754.15 11,070,948.68 10,918,376.97 647,325.86
合计
截止2014年3月31日
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
647,325.86 3,406,476.06 3,313,248.13 740,553.79（1）工资、奖金、津贴和补贴
27,217.86 27,217.86
（2）职工福利费
553,069.99 553,069.99
（3）社会保险费
100,017.00 100,017.00
（4）住房公积金
1,636.83 1,636.83
（5）工会经费和职工教育经费
647,325.86 4,088,417.74 3,995,189.81 740,553.79合计
(十五)应交税费
税费项目 2014.3.31 2013.12.31 2012.12.31
增值税 8,270,397.55 6,840,125.43 1,589,892.61营业税 -332,123.50 -373,645.41 -35,638.99城市维护建设税 315,890.28 313,156.64 184,483.48企业所得税 2,713,257.68 1,814,013.04 354,565.77个人所得税 -177,634.47 17,775.33 15,562.01教育费附加\地方教育费附加 205,142.56 203,189.96 115,869.95副调基金及文化事业费 14,743.22 16,421.59 14,298.60合计 11,009,673.32 8,831,036.58 2,239,033.43注：报告期内公司享受的所得税优惠政策详见本附注三（二）。
财务报表附注第35页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
(十六)其他应付款
账 龄 2014.3.31 2013.12.31 2012.12.31押金性质款项及其他 7,837,136.12 7,320,311.99 2,506,231.511、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2、期末数中无欠关联方款项。
3、期末数中金额较大的其他应付款
项 目 金额 款项性质 备注已完工BT业务暂估税金 3,561,143.59 暂估税金 注1孙希勇 1,117,643.14 往来款
成都联科通信技术有限公司 860,700.00 往来款
许晓荣 817,952.79 往来款
合计 6,357,439.52
注1：中国电信股份有限公司眉山分公司的眉山市天网高清改造项目、大姚县公安局的大姚县社会治安综合治理平安城市监控 2期建设暨城市智能交通管理系建设项目、中国电信股份有限公司资阳分公司的资阳数字城管项目按BT业务确认收入后暂估的税金。
（十七）实收资本：
截止2012年12月31日
年初余额 期末余额
投资者名称 所占比例 本期增加 本期减少 所占比投资金额 投资金额
（%） 例（%）李诗定 20,320,000.00 20,320,000.00 68.89许晓荣 11,000,000.00 50.00 9,320,000.00 1,680,000.00 5.69北京赛昂传媒投资有限公
7,500,000.00 7,500,000.00 25.42司
孙希勇 11,000,000.00 50.00 11,000,000.00
合计 22,000,000.00 100.00 27,820,000.00 20,320,000.00 29,500,000.00 100.00
财务报表附注第36页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
截止2013年12月31日
年初余额 期末余额
投资者名称 所占比例 本期增加 本期减少 所占比投资金额 投资金额
（%） 例（%）李诗定 20,320,000.00 68.89 8,000,000.00 8,000,000.00 20,320,000.00 36.21许晓荣 1,680,000.00 5.69 1,680,000.00 2.99北京赛昂传媒投资有限公
7,500,000.00 25.42 2,000,000.00 5,500,000.00 9.80司
万达信息股份有限公司 28,622,500.00 28,622,500.00 51.00合计 29,500,000.00 100.00 36,622,500.00 10,000,000.00 56,122,500.00 100.00注：上述实收资本变动已由四川明道会计师事务所有限责任公司以川明道验字（2013）第205002、205005号出具验资报告验证。
截止2014年3月31日
年初余额 期末余额
投资者名称 所占比例 本期增加 本期减少 所占比投资金额 投资金额
（%） 例（%）李诗定 20,320,000.00 36.21 20,320,000.00 36.21许晓荣 1,680,000.00 2.99 1,680,000.00 2.99北京赛昂传媒投资有限公
5,500,000.00 9.80 5,500,000.00 9.80司
万达信息股份有限公司 28,622,500.00 51.00 28,622,500.00 51.00合计 56,122,500.00 100.00 56,122,500.00 100.002014年3月11日，经股东会批准，北京赛昂将其持有的9.80%股权作价835万元转让给李诗定。2014年4月25日，成都高新工商局确认核准四川浩特的变更（备案）登记申请。
财务报表附注第37页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
(十八)资本公积
截止2012年12月31日
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1,480,300.00 2,500,000.00 3,980,300.00股本溢价
1,480,300.00 2,500,000.00 3,980,300.00投资者投入的资本
1,480,300.00 2,500,000.00 3,980,300.00合计
截止2013年12月31日
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
3,980,300.00 14,377,500.00 18,357,800.00股本溢价
3,980,300.00 14,377,500.00 18,357,800.00投资者投入的资本
3,980,300.00 14,377,500.00 18,357,800.00合计
截止2014年3月31日
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
18,357,800.00 18,357,800.00股本溢价
18,357,800.00 18,357,800.00投资者投入的资本
18,357,800.00 18,357,800.00合计
(十九)盈余公积
截止2012年12月31日
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
3,855,018.32 3,855,018.32法定盈余公积
截止2013年12月31日
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
3,855,018.32 3,855,018.32法定盈余公积
截止2014年3月31日
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
3,855,018.32 3,855,018.32法定盈余公积
财务报表附注第38页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
(二十)未分配利润
项 目 2014年1-3月 2013年度 2012年度
年初未分配利润 3,483,006.33 -5,621,508.74 25,482,223.29加：本期归属于母公司所有者
的净利润 4,080,425.19 9,104,515.07 -31,103,732.03减：提取法定盈余公积
期末未分配利润 7,563,431.52 3,483,006.33 -5,621,508.74(二十一)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 2014年1-3月 2013年度 2012年度营业收入
48,892,131.96 124,676,757.00 36,315,531.87营业成本
37,597,826.88 96,491,591.75 22,466,589.322、主营业务（分业务类型）
2014年1-3月 2013年度 2012年度
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本软件开发
8,346,666.67 959,726.57 490,405.38收入
运营服务
1,246,503.64 373,509.35 3,963,952.20 2,957,911.21 9,133,110.32 4,287,257.05收入
47,645,628.32 37,224,317.53 112,366,138.13 93,533,680.54 26,222,694.98 17,688,926.89集成收入
48,892,131.96 37,597,826.88 124,676,757.00 96,491,591.75 36,315,531.87 22,466,589.32合计
财务报表附注第39页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
3、公司向前五名客户的主营业务收入情况
客户名称 2014年1-3月 2013年 2012年中国电信股份有限公司攀枝花分公司 27,675,213.68 16,013,343.36
姚安县公安局 5,191,675.21
四川省眉州监狱 6,971,794.87
成都市交通信息港有限责任公司 3,418,803.42 33,095,829.06
中国电信股份有限公司巴中分公司 2,709,401.71
中国电信股份有限公司眉山分公司 9,762,767.98
四川长虹电子系统有限公司 8,346,666.67
中国电信股份有限公司资阳分公司 4,423,896.21
岳池县公安局 11,944,151.93岳池县公安局交通管理大队 6,543,600.00成都客车股份有限公司 5,051,514.50地平线田园贸易（北京）有限公司 3,677,500.00成都西物信安智能系统有限公司 2,608,865.60合计 45,966,888.89 71,642,503.28 29,825,632.03占销售总额比例 94.02% 57.46% 82.13%(二十二)营业税金及附加
项目 计缴标准 2014年1-3月 2013年度 2012年度3%、5% 60,249.98 -3,413.00 729,376.60营业税
7% 5,417.98 167,016.77 229,960.74城市维护建设税
3%、2% 10,943.45 140,121.19 155,055.45教育费附加\地方教育费附加
76,611.41 303,724.96 1,114,392.79合计
财务报表附注第40页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
（二十三）销售费用
项 目 2014年1-3月 2013年度 2012年度
合计 886,037.63 2,467,764.96 2,451,372.07其中主要项目有：
工资 381,363.14 1,078,904.69 824,033.26招待费 173,951.50 572,418.30 521,992.00差旅费 109,640.95 404,898.63 328,857.66办公费 28,434.00 86,820.43 39,829.85(二十四)管理费用
项 目 2014年1-3月 2013年度 2012年度
合计 3,961,520.69 13,628,611.54 11,912,890.19其中主要项目有：
工资 1,364,178.96 2,882,204.11 1,447,564.14招待费 501,331.75 891,598.90 670,865.30会务费 373,515.70 519,128.00 302,294.00租赁费 332,557.15 1,183,215.15 1,067,187.40差旅费 224,946.73 611,926.52 589,478.18养老保险费 131,734.00 916,078.93 525,400.58研发费 1,936,090.80 3,742,450.74(二十五)财务费用
类别 2014年1-3月 2013年度 2012年度
利息支出
411,475.00 781,489.98 696,011.13减：利息收入
7,215.23 31,476.34 12,151.62汇兑损益
其他
6,791.20 421,063.18 9,569.03合计
411,050.97 1,171,076.82 693,428.54
财务报表附注第41页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
(二十六)资产减值损失
项目 2014年1-3月 2013年度 2012年度
坏账损失
944,279.54 419,053.38 33,921,377.81(二十七)营业外收入
项目 2014年1-3月 2013年度 2012年度
37,500.00非流动资产处置利得合计
37,500.00其中：固定资产处置利得
620,000.00 4,920,000.00政府补助
103,594.54 297,632.81其他
723,594.54 5,255,132.81合计
政府补助明细：
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|2013年|2012年|批准机关|
|大规模智能视频监控成果转化基金|300,000.00|700,000.00|四川省科技厅|
||||成都高新技术产业开发区经|
|13年生产能力提升专项基金|210,000.00|||
||||贸发展局|
||||成都高新技术产业开发区经|
|13年重点产品培育基金|110,000.00|||
||||贸发展局|
|12年自主创新一般项目创新基金||150,000.00|成都高新区科技局|
|12年储备项目基金||50,000.00|成都市发改委|
|12年大规模移动智能视频监控系统在||||
|||4,000,000.00|国家发改委|
|物联网领域的产业化应用||||
|12年成都市科技成果奖||10,000.00|成都市科技局|
|12年成都市高新区科技成果奖||10,000.00|成都市高新区科技局|
|合 计|620,000.00|4,920,000.00||

财务报表附注第42页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
(二十八)所得税费用
项目 2014年1-3月 2013年度 2012年度按税法及相关规定计算的当期所得税 934,379.65 1,814,013.06 14,651.90注：公司享受的企业所得税优惠政策，详见本附注三（二）。
(二十九)现金流量表附注
1、现金流量表补充资料
项 目 2014年1-3月 2013年度 2012年度一、将净利润调节为经营活动现金流量
4,080,425.19 9,104,515.07 -31,103,732.03净利润
944,279.54 419,053.38 33,921,377.81加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
317,812.55 743,201.01 1,376,571.27产折旧
3,640.77 6,067.95
无形资产摊销
29,680.43长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
62,074.99失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
411,475.00 781,489.98 696,011.13财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
-37,074,087.07 -18,781,306.04
存货的减少（增加以“－”号填列）
-16,154,781.90 -83,669,848.23 -19,136,650.05经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
32,742,203.99 43,852,223.91 1,062,753.28经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
其 他
-14,729,031.93 -47,544,602.97 -13,091,913.17经营活动产生的现金流量净额
财务报表附注第43页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
项 目 2014年1-3月 2013年度 2012年度二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况
9,664,078.73 9,243,384.17 6,013,533.47现金的期末余额
9,243,384.17 6,013,533.47 7,402,102.43减：现金的年初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
420,694.56 3,229,850.70 -1,388,568.96现金及现金等价物净增加额
2、现金和现金等价物的构成：
项 目 2014年1-3月 2013年度 2012年度 9,664,078.73 9,243,384.17 6,013,533.47一、现 金
30,822.81 36,606.07 12,968.22其中：库存现金
9,633,255.92 9,206,778.10 6,000,565.25可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
9,664,078.73 9,243,384.17 6,013,533.47三、期末现金及现金等价物余额
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
财务报表附注第44页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
五、 关联方及关联交易
(一) 关联方情况
本公司的母公司情况
母公司对 母公司对本企业的 本企业的母公司名称 注册地 主营业务 注册资本(元)
持股比例 表决权比（%） 例（%）计算机专业领域中
万达信息股上海市桂平路481
的技术咨询、开发 243,555,200.00 51.00% 51.00%份有限公司 号20号楼5楼
等
财务报表附注第45页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
(二) 本公司的子公司情况：
（金额单位：元）子公司类 业务 注册 本公司期末持股 表决权子公司全称 注册地 经营范围
型 性质 资本 实际投资额比例 比例法律、行政法规、国务院规定
北京市海淀区
北京浩特网视传媒技术有限有限责 应经许可的，经审批机关登记
太阳园 6号楼 110万元 466,739.6754.55%
限公司 任公司 注册，自主选择经营项目开展
806室
经营活动。
财务报表附注第46页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
(三) 关联方交易
关联方应收应付款项：
2014.3.31 2013.12.31 2012.12.31项目名称 关联方
账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额 坏账准备其他应收款
北京浩特网视
传媒技术有限 461,865.81 53,660.78 461,865.81 53,660.78 936,293.44
公司
其他应付款
北京浩特网视
传媒技术有限 480,387.63
公司
六、 或有事项
报告期本公司无需要披露的或有事项。
七、 承诺事项
（一）截止2014年3月31日公司无需披露的对外经济担保事项。
（二）截止2014年3月31日公司无需披露其他重大财务承诺事项
八、 资产负债表日后事项
2014年3月11日，经股东会批准，北京赛昂将其持有的9.80%股权作价835万元转让给李诗定。2014年4月25日，成都高新工商局确认核准四川浩特的变更（备案）登记申请。
九、 其他重要事项说明
无
财务报表附注第47页
四川浩特通信有限公司
2012年度、2013年度、2014年1-3月
财务报表附注
十、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2014年4月30日批准报出。
四川浩特通信有限公司二〇一四年四月三十日
财务报表附注第48页