北京市嘉源律师事务所
关于亚世光电股份有限公司
首次公开发行股票并上市的
补充法律意见书
（五）
408,Ocean plaza
158 Fuxing Men Nei Street,Xicheng District
Beijing,China 100031
北京市嘉源律师事务所
亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）北京BEIJING·上海SHANGHAI·深圳SHENZHEN·西安XIAN·香港HONGKONG
致：亚世光电股份有限公司
北京市嘉源律师事务所
关于亚世光电股份有限公司
首次公开发行股票并上市的补充法律意见书
（五）
嘉源(2018)-01-215敬启者：
受公司委托，北京市嘉源律师事务所担任公司本次发行与上市的特聘专项法律顾问，并获授权为本次发行与上市出具法律意见书及律师工作报告。本所已就公司申请本次发行与上市向中国证监会出具了嘉源(2017)-01-205号《律师工作报告》、嘉源(2017)-01-206号《法律意见书》、嘉源(2017)-01-341号《补充法律意见书（一）》、嘉源（2018）-01-055号《补充法律意见书（二）》、嘉源（2018） -03-066号《专项核查意见》、嘉源（2018）-01-131号《补充法律意见书（三）》、嘉源（2018）-01-161号《补充法律意见书（四）》（前述《律师工作报告》、《法律意见书》、《补充法律意见书（一）》、《补充法律意见书（二）》、《专项核查意见》、《补充法律意见书（三）》、《补充法律意见书（四）》以下统称为“原律师工作报告及法律意见书”）。现本所就公司自《补充法律意见书（三）》出具之日（2018年 5月 15日，以下简称“自《补充法律意见书（三）》出具之日”）以来相关法律事实变化情况进行补充核查，并出具本补充法律意见书。
本所及经办律师依据《中华人民共和国证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本补
亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）充法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。
除非另有说明，本补充法律意见书所用简称与原律师工作报告及法律意见书中的定义一致。本所律师在原律师工作报告及法律意见书中所作的各项声明，适用于本补充法律意见书。
本补充法律意见书仅供公司本次发行之目的使用，不得用作任何其他目的之依据。本所同意将本补充法律意见书作为公司本次发行与上市所需要的法定文件，随其他申请材料一起上报，并依法对所出具的补充法律意见承担责任。
一、本次发行与上市的批准与授权
根据公司书面确认并经本所适当核查，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，本次发行与上市的批准与授权未发生变化，公司本次发行与上市尚待取得中国证监会的核准以及深交所的同意。
二、公司发行股票的主体资格
根据公司书面确认并经本所适当核查，截至本补充法律意见书出具之日，公司不存在法律法规和公司章程规定的需要终止的情形；自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司作为本次发行与上市的主体资格未发生变化。
综上，本所认为，公司目前仍具备申请本次发行与上市的主体资格。
三、本次发行与上市的实质条件
根据《公司法》、《证券法》和《首发办法》等法律法规，本所对截至本补充法律意见书出具之日公司本次发行与上市的实质条件是否发生变化进行了逐项审查，具体情况如下：
1. 根据公司书面确认及华普天健出具的会专字[2018]5462号《内部控制
亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）鉴证报告》，公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范建立了与现时经营规模及业务性质相适应的内部控制制度，截至 2018年 6月 30日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效内部控制。公司本次发行与上市符合《首发办法》第十七条和第二十二条的规定。
2. 根据华普天健出具的会审字[2018] 5461号《审计报告》、会专字[2018] 5462号《内部控制鉴证报告》并经公司书面确认，公司会计基础工作规范，财务报表的编制符合企业会计准则和相关会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量，华普天健为公司本次发行与上市的会计报表出具了无保留意见的审计报告。公司编制财务报表以实际发生的交易或者事项为依据；在进行会计确认、计量和报告时保持了应有的谨慎；对相同或者相似的经济业务，选用了一致的会计政策，不存在随意变更的情形。公司本次发行与上市符合《首发办法》第二十三条和第二十四条的规定。
3. 根据华普天健出具的会审字[2018] 5461号《审计报告》，公司2015年、2016年、2017年、2018年半年度的主要财务数据（合并报表数据）如下：单位：元
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||项目||2018年半年度||2017年||2016年||2015年|
|总资产||452,269,206.59||380,515,186.80||323,266,645.85||256,902,479.40||
|负债||165,323,962.08||135,445,609.11||107,971,942.74||100,681,433.88||
|净资产||286,945,244.51||245,069,577.69||215,294,703.11||156,221,045.52||
|归属于母公司所有者的净资产||286,945,244.51||245,069,577.69||214,975,188.60||155,753,448.97||
|主营业务收入||251,446,478.39||506,666,998.15||398,436,314.24||384,734,740.04||
|净利润||41,875,666.82||67,664,374.58||77,443,657.59||61,025,677.51||
|归属于母公司所有者的净利润||41,875,666.82||67,664,374.58||77,591,739.63||61,183,166.35||
|扣除非经常性损益后净利润||41,549,700.09||65,575,337.57||75,374,184.70||61,252,080.22||
|经营活动产生的现金流量净额||49,758,113.84||78,947,236.85||77,686,771.03||50,350,179.67||

(1)根据华普天健出具的会审字[2018] 5461号《审计报告》，公司最近三年
连续盈利，具有持续盈利能力，财务状况良好，符合《证券法》第十三条第一款
第（二）项的规定。
亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五） (2)根据华普天健出具的会审字[2018] 5461号《审计报告》，公司资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常。公司本次发行与上市符合《首发办法》第二十一条的规定。
(3)公司 2015年、2016年和 2017年净利润（以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据）累计金额超过 3,000万元，经营活动产生的现金流量净额累计超过5,000万元，最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%，最近一期末不存在未弥补亏损。公司本次发行与上市符合《首发办法》第二十六条的规定。
4. 根据公司提供的资料、书面确认并经本所适当核查，公司本次发行与上市的其他各项实质条件未发生重大变化。
综上，经逐条核查，本所认为：
发行人仍符合《公司法》、《证券法》和《首发办法》等规定的本次发行与上市的实质条件。
四、公司的独立性
根据公司书面确认并经本所适当核查，截至本补充法律意见书出具之日，公司在业务、资产、人员、机构、财务等独立性方面未发生实质性变化；公司的业务、资产、人员、机构、财务独立于公司控股股东；公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统，具有独立从事生产活动的能力以及面向市场的自主经营能力。
五、公司发起人或股东
1. 根据公司提供的资料、书面确认并经本所适当核查，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司股东发生一次股份转让，具体情况详见本补充法律意见书“六、公司的股本及演变”。根据中国证券登记结算有限责任公司北京分公司（以下简称“中登北分”）于2018年6月 29日出具的《证券持有人名册》，截至本补充法律意见书出具之日，公司股东共计 150人，其持股情况如下：
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||序号||股东名称||持股数量（万股）||持股比例|
|1||亚世香港||2,978.60||51.5329%||
|2||林雪峰||1,012.70||17.5208%||

亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）
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||序号||股东名称||持股数量（万股）||持股比例|
|3||边瑞群||1,011.60||17.5017%||
|4||解治刚||618.20||10.6955%||
|5||联讯证券股份有限公司||26.90||0.4654%||
|6||福建匹克投资管理有限公司－匹克投资趋势1号||22.50||0.3893%||
|7||周雪钦||10.50||0.1817%||
|8||廖炜东||7.50||0.1298%||
|9||邢志奇||4.80||0.0830%||
|10||冯卫成||3.30||0.0571%||
|11||张 凯||3.20||0.0554%||
|12||朱华茂||2.90||0.0502%||
|13||刘 剑||2.80||0.0484%||
|14||程 伟||2.70||0.0467%||
|15||李洪波||2.70||0.0467%||
|16||陈建杭||2.60||0.0450%||
|17||台州八遍股权投资基金管理有限公司－台州八遍壹号股权投资合伙企业（有限合伙）||2.50||0.0433%||
|18||杜鹤松||2.00||0.0346%||
|19||周德康||2.00||0.0346%||
|20||上海新丝路财富投资管理有限公司－昆山鼎德投资合伙企业（有限合伙）||2.00||0.0346%||
|21||王红星||1.80||0.0311%||
|22||钟用付||1.70||0.0294%||
|23||戴元平||1.70||0.0294%||
|24||周纯玮||1.70||0.0294%||
|25||王祥华||1.50||0.0260%||
|26||珠海市诚隆飞越投资合伙企业（有限合伙）||1.40||0.0242%||
|27||深圳市诚隆投资股份有限公司||1.30||0.0225%||
|28||珠海市诚道天华投资合伙企业（有限合伙）||1.30||0.0225%||
|29||中惠融通金融服务（深圳）有限公司||1.30||0.0225%||
|30||王桂琴||1.10||0.0190%||
|31||毛泽红||1.10||0.0190%||
|32||张 飚||1.00||0.0173%||

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||序号||股东名称||持股数量（万股）||持股比例|
|33||王卫平||1.00||0.0173%||
|34||蒋静文||1.00||0.0173%||
|35||余 忠||1.00||0.0173%||
|36||许晨坪||1.00||0.0173%||
|37||张 曼||1.00||0.0173%||
|38||陈建勇||1.00||0.0173%||
|39||戴凤鸣||1.00||0.0173%||
|40||北京简道众创科技发展中心（有限合伙）||1.00||0.0173%||
|41||谢建平||0.90||0.0156%||
|42||东北证券股份有限公司||0.90||0.0156%||
|43||深圳市前海合之力量创投资管理有限公司－合力量创起航1号量化投资基金||0.90||0.0156%||
|44||束长虹||0.80||0.0138%||
|45||简建强||0.80||0.0138%||
|46||余 庆||0.70||0.0121%||
|47||何福元||0.70||0.0121%||
|48||陈然方||0.70||0.0121%||
|49||嘉兴慧海股权投资合伙企业（有限合伙）||0.70||0.0121%||
|50||广州沐恩投资管理有限公司－沐恩资本富泽新三板私募投资基金一号||0.70||0.0121%||
|51||戴 波||0.60||0.0104%||
|52||孙 勇||0.60||0.0104%||
|53||邢 昕||0.60||0.0104%||
|54||上海雅儒资产管理合伙企业（有限合伙）－雅儒价值成长二号新三板投资基金||0.60||0.0104%||
|55||徐百平||0.50||0.0087%||
|56||周一波||0.50||0.0087%||
|57||唐文华||0.50||0.0087%||
|58||徐 浩||0.50||0.0087%||
|59||潘建琴||0.50||0.0087%||
|60||彭 燕||0.50||0.0087%||
|61||黄 雯||0.50||0.0087%||
|62||周 荃||0.50||0.0087%||

亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）
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||序号||股东名称||持股数量（万股）||持股比例|
|63||邵希杰||0.50||0.0087%||
|64||陈 艳||0.50||0.0087%||
|65||刘志扬||0.50||0.0087%||
|66||林春梅||0.50||0.0087%||
|67||高 毅||0.50||0.0087%||
|68||网信证券有限责任公司||0.50||0.0087%||
|69||国道资产管理（上海）有限公司－国道2号新三板指数增强型基金||0.50||0.0087%||
|70||刘仲渊||0.40||0.0069%||
|71||叶 遐||0.40||0.0069%||
|72||郦 荣||0.40||0.0069%||
|73||殷 媛||0.40||0.0069%||
|74||李常高||0.40||0.0069%||
|75||方少勇||0.40||0.0069%||
|76||陶月忠||0.40||0.0069%||
|77||陈晓燕||0.30||0.0052%||
|78||赵后银||0.30||0.0052%||
|79||孔小凤||0.30||0.0052%||
|80||赵秀君||0.30||0.0052%||
|81||徐丕佳||0.30||0.0052%||
|82||易建松||0.30||0.0052%||
|83||胡天晟||0.30||0.0052%||
|84||陈 飞||0.30||0.0052%||
|85||张 娜||0.30||0.0052%||
|86||陶晶晶||0.30||0.0052%||
|87||林文财||0.30||0.0052%||
|88||汪震宏||0.30||0.0052%||
|89||金 亮||0.30||0.0052%||
|90||上海雅儒资产管理合伙企业（有限合伙）－雅儒价值成长一号新三板投资基金||0.30||0.0052%||
|91||汪日构||0.20||0.0035%||
|92||李建新||0.20||0.0035%||
|93||张良坡||0.20||0.0035%||

亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）
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||序号||股东名称||持股数量（万股）||持股比例|
|94||俞月利||0.20||0.0035%||
|95||王 卉||0.20||0.0035%||
|96||金 海||0.20||0.0035%||
|97||谢文悝||0.20||0.0035%||
|98||陶陈灵||0.20||0.0035%||
|99||赵珊珊||0.20||0.0035%||
|100||翁立锋||0.20||0.0035%||
|101||薛 林||0.20||0.0035%||
|102||赵立宁||0.20||0.0035%||
|103||朱仰庆||0.20||0.0035%||
|104||刘海荣||0.20||0.0035%||
|105||韩百忠||0.20||0.0035%||
|106||王悦晞||0.20||0.0035%||
|107||丁春花||0.20||0.0035%||
|108||王掌权||0.20||0.0035%||
|109||沈 燕||0.20||0.0035%||
|110||王红洁||0.20||0.0035%||
|111||戴志敏||0.20||0.0035%||
|112||罗雨花||0.20||0.0035%||
|113||上海永柏联投投资管理有限公司－永柏联投新三板成长优选私募证券投资基金||0.20||0.0035%||
|114||陆乃将||0.20||0.0035%||
|115||林 忠||0.10||0.0017%||
|116||钱江涛||0.10||0.0017%||
|117||黄海翔||0.10||0.0017%||
|118||邹秀娟||0.10||0.0017%||
|119||张振厚||0.10||0.0017%||
|120||严永华||0.10||0.0017%||
|121||杨 军||0.10||0.0017%||
|122||郭丽英||0.10||0.0017%||
|123||尹俊杰||0.10||0.0017%||
|124||李 敏||0.10||0.0017%||
|125||瞿 荣||0.10||0.0017%||

亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）
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||序号||股东名称||持股数量（万股）||持股比例|
|126||袁伟琴||0.10||0.0017%||
|127||王月永||0.10||0.0017%||
|128||张 魁||0.10||0.0017%||
|129||陈裕芬||0.10||0.0017%||
|130||方思敏||0.10||0.0017%||
|131||赵玉玲||0.10||0.0017%||
|132||蔡柄森||0.10||0.0017%||
|133||赖永秀||0.10||0.0017%||
|134||李粉霞||0.10||0.0017%||
|135||张明星||0.10||0.0017%||
|136||叶继军||0.10||0.0017%||
|137||闻 勇||0.10||0.0017%||
|138||周夏敏||0.10||0.0017%||
|139||肖荣超||0.10||0.0017%||
|140||童佳乐||0.10||0.0017%||
|141||黄 敏||0.10||0.0017%||
|142||高世跃||0.10||0.0017%||
|143||余立成||0.10||0.0017%||
|144||吴媛媛||0.10||0.0017%||
|145||宓月明||0.10||0.0017%||
|146||高阿山||0.10||0.0017%||
|147||丁 欢||0.10||0.0017%||
|148||上海天循久奕投资管理有限公司||0.10||0.0017%||
|149||陈若春||0.10||0.0017%||
|150||赵立忠||0.10||0.0017%||
|合计||||5,780.00||100.00%||

根据公司书面确认并经本所适当核查，截至本补充法律意见书出具之日，公司现有股东已经中登北分依法登记并计入《证券持有人名册》。
2. 根据公司提供的资料、书面确认并经本所适当核查，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，亚世香港持有公司股份数
量和持股比例未发生变化，仍为公司的控股股东；JIA JITAO持有亚世香港100%
亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）股权未发生变化，仍为公司的实际控制人。
3. 根据公司提供的资料、书面确认并经本所适当核查，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司的控股股东亚世香港和实际控制人 JIA JITAO的基本情况未发生变化。
六、公司的股本及演变
根据公司书面确认并经本所适当核查，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司发生一次股份转让，具体情况如下：
2018年6月4日，天津易鑫安资产管理有限公司－易鑫安资管鑫安 6期将其持有的公司 1.1万股股份（占公司股份总数的0.0190%）转让给林雪峰，并于 2018年 6月6日在中登北分办理完毕证券过户登记手续。至此，转让方天津易鑫安资产管理有限公司－易鑫安资管鑫安 6期不再持有公司股份，受让方林雪峰持有公司1,012.7万股股份，约占公司股份总数的17.5208%。
除上述股份变动之外，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司的股本及演变未发生其他变化。
七、公司的业务
1. 根据公司书面确认并经本所适当核查，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司的主营业务未发生变化，公司的经营范围和经营方式仍符合有关法律法规的规定。
2. 根据公司书面确认并经本所适当核查，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司取得的资质和许可未发生变化。
八、关联交易及同业竞争
（一）关联方
根据公司提供的资料及书面确认，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司的关联方未发生变化。
亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）（二）关联交易情况
根据公司提供的资料及书面确认，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司增加一项经常性关联交易，为 2018年半年度向关键管理人员支付薪酬 87.82万元。
除上述新增关联交易外，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司关联交易情况无其他变化。
（三）同业竞争
根据公司提供的资料和公司控股股东、实际控制人书面确认并经本所适当核查，截至本补充法律意见书出具之日，公司控股股东亚世香港、实际控制人 JIA JITAO及其控制的其他企业与公司不存在同业竞争。
根据公司各董事、监事、高级管理人员的书面确认并经本所适当核查，截至本补充法律意见书出具之日，公司的董事、监事、高级管理人员均不存在自营或者为他人经营与公司相同或类似的业务。
九、公司拥有或使用的主要资产
根据公司提供的资料并经本所适当核查，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，原法律意见书及律师工作报告中已披露的资产情况发生如下变化：
自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司新取得3项自有专利，具体情况如下：
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||序|专利权人|专利名称|专利类型|专利号|申请日|授权日|有效期||是否|
||号|||||||||抵押|
|1||亚世鞍山|一种高光效快速响应3D投影屏|实用新型|ZL201721073972.9|2017.08.25|2018.05.01|10年|否||
|2||亚世鞍山|一种低电压高清晰度广视角光阀|实用新型|ZL201721074454.9|2017.08.25|2018.05.29|10年|否||
|3||亚世光电|一种彩色背景的液晶显示器|实用新型|ZL201721552538.9|2017.11.20|2018.08.10|10年|否||

根据公司提供的资料并经本所适当核查，截至本补充法律意见书出具之日，上述新增专利未授权许可第三方使用，亦不存在质押、冻结等权利限制的情形。
根据公司书面确认并经本所适当核查，自《补充法律意见书（三）》出具之
亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）日至本补充法律意见书出具之日，除上述变化外，公司拥有或使用的其他主要资产未发生重大变化。
十、公司的重大债权债务
（一）重大销售订单
根据公司提供的资料及书面确认，公司在生产经营中的销售主要采取订单方式，截至本补充法律意见书出具之日，公司对同一客户正在履行中的合计金额在500万元以上的销售订单如下：
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|-|-|-|-|-|-|
|序号|交易对方||订单金额|订单标的|签订日期|
||||（万元）|||
|1|GIGASETCOMMUNICATIONSGMBH|218.65||中小尺寸TN/STN/TFT模组|2018.03.12|
|||298.76|||2018.03.12|
|||228.71|||2018.04.19|
|||289.09|||2018.08.31|
|2|丰田通商先端电子（上海）有限公司|265.54||中小尺寸STN模组|2018.05.22|
|||388.82|||2018.06.04|

注：订单以美元计价，列表中的订单金额系根据订单签订日美元兑人民币汇率中间价折算。
（二）借款合同
根据公司书面确认并经本所适当核查，截至本补充法律意见书出具之日，公司不存在尚在履行的借款合同。
（三）金融衍生品交易协议
1、根据公司与中国银行股份有限公司鞍山分行（以下简称“中国银行鞍山分行”）签署的《衍生交易总协议》（编号：LN2014066），公司向中国银行鞍山分行申请进行组合区间宝交易及办理外汇买卖掉期业务，具体内容如下：
根据《组合区间宝交易申请书》（编号：WHQQ18017），公司向中国银行鞍山分行申请办理金额为 2,500,000.00美元的组合区间宝业务，约定不同到期日的结汇汇率范围，具体情况如下：
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||结售汇||币种||面值||协定汇率||到期日||交割日|
|结汇||USD||2,500,000.00||6.3860（K1）6.3861（K2）||2018.03.19||2018.03.19||

亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）
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||结售汇||币种||面值||协定汇率||到期日||交割日|
|结汇||USD||2,500,000.00||5.2（K1）6.5（K2）||2019.03.15||2019.03.15||

根据上述交易协议的约定，在到期日，如果美元即期汇率<K1，公司按照 K1卖出美元，如果美元即期汇率>K2，发行人按照K2卖出美元，若K1≤美元即期汇率≤K2，双方不交割。
2、根据公司提供的与兴业银行鞍山分行签署的《代客衍生品交易委托书》，截至本补充法律意见书出具之日，公司与兴业银行鞍山分行尚在履行中的金融衍生品交易如下：
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||序号||交易日||到期日||买入币种||卖出币种||执行汇率||交易金额（单位：美元）|
|1||2018.05.16||2019.05.16||CNY||USD||6.5||3,000,000.00||
|2||2018.05.24||2019.05.23||CNY||USD||6.6||1,000,000.00||
|3||2018.06.20||2019.06.19||CNY||USD||6.6||4,000,000.00||
|4||2018.06.21||2019.06.20||CNY||USD||6.7||2,000,000.00||

根据协议约定，如果到期日观察的参考价格大于执行汇率，则公司将会与兴业银行鞍山分行进行交易；如果到期日观察的参考价格小于或等于执行汇率，则双方不进行交易。
（四）其他重大债权债务
1.其他应收款
根据华普天健出具的会审字[2018]5461号《审计报告》及公司书面确认，截至2018年6月30日，公司其他应收款账面余额共计 483,743.49元（约占公司同期资产总额的0.11%）。按欠款方归集的 2018年6月 30日余额较大的其他应收款情况如下：
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||序号||单位名称||与本公司关系||款项性质||期末余额（元）|
|1||朱柏松||非关联方||备用金||200,000.00||
|2||鞍山市建设工程质量监督站||非关联方||保证金||146,850.00||
|3||代扣代缴社会保险费||非关联方||代垫款项||48,089.07||
|4||赵研||非关联方||备用金||30,921.52||
|5||张立新||非关联方||备用金||20,000.00||
|合计||||||||445,860.59||

亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）根据公司书面确认并经本所适当核查，上述其他应收款均因正常的生产经营活动发生。
2.其他应付款
根据华普天健出具的会审字[2018]5461号《审计报告》及公司书面确认，截至2018年6月30日，公司其他应付款共计 517,260.53元（约占公司同期资产总额的0.11%），主要是收购奇新安防少数股权应付的股权收购款以及应付员工报销款。
根据公司书面确认并经本所适当核查，上述公司金额较大的其他应付款均因正常的生产经营活动发生。
3.重大侵权之债
根据公司书面确认并经本所适当核查，截至本补充法律意见书出具之日，公司不存在因环境保护、产品质量、劳动安全、人身权等原因而产生的重大侵权之债。
4.公司与关联方之间的重大债权债务关系及相互提供担保
根据公司书面确认并经本所适当核查，截至本补充法律意见书出具之日，公司与关联方之间不存在重大债权债务关系及相互提供担保的情况。
综上，本所认为：
1. 截至本补充法律意见书出具之日，公司金额较大的其他应收、应付款均因正常的生产经营活动发生。
2. 截至本补充法律意见书出具之日，公司不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因而产生的重大侵权之债。
3. 截至本补充法律意见书出具之日，公司与关联方之间不存在重大债权债务关系及相互提供担保的情形。
十一、公司的重大资产变化及收购兼并
根据公司书面确认并经本所适当核查，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司没有发生合并、分立、增资扩股、减少注
亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）册资本、重大资产收购、出售或重组等情形。
根据公司书面确认，截至本补充法律意见书出具之日，除本次发行与上市外，公司不存在拟进行的合并、分立、增加或减少注册资本、重大资产置换、资产剥离或重大资产出售或收购的计划。
十二、公司章程的制定和修改
根据公司书面确认并经本所适当核查，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司未对现行《公司章程》或本次发行与上市后适用的章程（草案）进行任何修改。
十三、公司股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
根据公司书面确认并经本所适当核查，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司共计召开 1次股东大会、3次董事会和 3次监事会。
经本所适当核查，本所认为：公司上述会议的召集召开程序及表决结果符合《公司法》及《公司章程》的相关规定，合法有效。
十四、公司董事、监事和高级管理人员及其变化
1. 根据公司提供的资料，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，因公司董事、监事和高级管理人员任期届满，公司董事、监事及高级管理人员进行了换届选举，具体情况如下：
（1）2018年6月15日，公司召开 2018年第一次职工代表大会，选举那松为公司第三届监事会职工代表监事，任期与第三届监事会股东代表监事相同。
（2）2018年7月9日，公司召开 2018年第一次临时股东大会，选举 JIAJITAO、边瑞群、林雪峰、LIU HUI为公司第三届董事会董事，选举马吉庆、宋华、张肃为公司第三届董事会独立董事，选举耿素芳、王安宝为公司第三届监事会股东代表监事，任期为自股东大会审议通过之日起三年。
（3）2018年7月9日，公司召开第三届董事会第一次会议，选举JIA JITAO担任公司第三届董事会董事长，任期自董事会选举通过之日起至公司第三届董事
亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）会任期届满之日止。聘任JIA JITAO担任公司总经理、边瑞群担任公司副总经理兼董事会秘书、林雪峰担任公司副总经理、贾艳担任公司财务负责人，任期为董事会决议通过之日起至公司第四届董事会成立并聘任新一届高级管理人员之日止。
（4）2018年 7月 9日，公司召开第三届监事会第一次会议，选举耿素芳为公司第三届监事会主席，任期自监事会决议通过之日至公司第三届监事会任期届满之日止。
2. 公司现任董事、监事和高级管理人员及其兼职情况
根据公司提供的资料及书面确认，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，因公司董事、监事和高级管理人员任期届满，公司董事、监事及高级管理人员进行了换届选举，公司现任董事、监事和高级管理人员均为原董事、监事和高级管理人员连选连任，未发生变化。
根据公司提供的资料及书面确认，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司现任董事、监事和高级管理人员的兼职情况未发生变化。
3. 根据公司和上述董事、监事和高级管理人员的书面确认并经本所适当核查，公司现任董事、监事和高级管理人员的任职资格不违反《公司法》第一百四十六条及其他有关法律法规的规定。
4. 根据公司和高级管理人员的书面确认并经本所适当核查，截至本补充法律意见书出具之日，公司高级管理人员（总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人）未在控股股东、实际控制人及其控制的其他单位担任除董事、监事以外其他职务的情形，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。
综上，本所认为：
1. 公司现任董事、监事和高级管理人员的任职资格符合法律法规以及公司章程的规定。
2. 公司董事、监事和高级管理人员不存在法律法规禁止的交叉任职的情况。
亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）十五、公司的税务及财政补贴
（一）税务情况
1. 根据公司提供的资料并经本所适当核查，截至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司适用的主要税种税率情况如下：
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|序号|企业名称||税种、税率|||
||||企业所得税||增值税|
|1|亚世光电|15%||6%、16%||
|2|亚世鞍山|25%||16%||
|3|奇新安防|25%||16%||

2. 根据公司书面确认，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司享受的税收优惠情况未发生变化。
3. 根据政府有关部门出具的证明文件、公司书面确认并经本所适当核查，公司及其下属子公司在 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日期间均依法申报纳税，未受到税务方面的重大行政处罚。
（1）亚世光电
2018年7月4日，鞍山市开发区国家税务局出具书面证明，证明亚世光电自2018年1月 1日至2018年6月 30日均已按期申报纳税，无违法违章记录。
2018年7月3日，鞍山市地方税务局高新技术开发区分局出具书面证明，证明亚世光电自 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日均已按期申报纳税，无违法违章记录。
（2）亚世鞍山
2018年7月9日，鞍山经济开发区国家税务局出具书面证明，证明亚世鞍山自 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日均已按期申报纳税，无违法违章记录。
2018年7月5日，鞍山市地方税务局经济开发区分局出具书面证明，证明亚世鞍山自 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日均已按期申报纳税，无违法
违章记录。
（3）奇新安防
亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五） 2018年7月4日，鞍山市开发区国家税务局出具书面证明，证明奇新安防自2018年1月 1日至2018年6月 30日均已按期申报纳税，无违法违章记录。
2018年7月3日，鞍山市地方税务局高新技术开发区分局出具书面证明，证明奇新安防自 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日均已按期申报纳税，无违法违章记录。
（二）财政补贴情况
根据公司提供的资料并经本所适当核查，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司未享受金额在 10万元以上的财政补贴。
综上，本所认为：
自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司执行的税种种率以及所享受的税收优惠政策符合法律法规的规定，公司及其下属子公司依法纳税，未受过税务部门的重大行政处罚。
十六、公司的守法情况和产品质量、技术等标准
（一）劳动保护
1.社保及住房公积金缴纳情况
根据公司提供的资料、书面确认并经本所适当核查，截至 2018年 6月 30日，奇新安防尚未正式运营、尚无全职员工，亚世光电及亚世鞍山签署劳动合同的在册员工计 1,772人。公司为签署劳动合同的在册员工缴纳养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金的情况如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||时间||2018年6月末||2017年末||2016年末||2015年末|
|员工总人数||1,772||1,789||1,614||1,510||
|社会保险缴纳人数（公司缴纳部分）||1,772||1,789||1,614||1,510||
|社会保险缴纳人数（个人缴纳部分）||1,374||1,317||1,167||1,115||
|住房公积金缴纳人数||1,354||1,263||1,125||1,067||

亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）根据公司书面确认并经本所适当核查，公司按照法律法规的相关要求，为员工缴纳了社会保险和住房公积金。公司负担的社会保险按照工资总额及缴纳比例已足额缴纳；个人负担部分存在部分人员未缴纳的情况，未缴纳的主要原因包括：因员工入职正在办理缴纳手续、个人无需缴纳和自愿放弃缴纳等。
根据公司书面确认并经本所适当核查，公司从2015年7月开始为员工办理住房公积金的缴纳手续。存在部分员工未缴纳的情况，主要原因包括：因员工入职正在办理缴纳手续、个人无需缴纳和自愿放弃缴纳等。
根据公司书面确认，除因员工入职正在办理缴纳手续的情形外，报告期内，未缴纳社会保险和住房公积金的具体情况统计如下：
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||未缴原因及人数|||2018年6月末||2017年末||2016年末||2015年末|
|无需缴纳社会保险、住房公积金||退休返聘人数|15||10||8||5||
|||在其他单位缴纳人数|5||5||7||7||
|个人自愿放弃缴纳社会保险的人数|||378||429||432||383||
|个人自愿放弃缴纳住房公积金的人数|||398||461||474||431||

2.守法证明
（1）社保守法情况
2018年 7月5日，鞍山市劳动就业服务局出具书面证明，证明亚世光电自 2018年 4月至证明出具之日，已按照国家及地方有关规定为员工办理了失业保险登记，并按照法定比例缴纳失业保险费用。
2018年 7月 12日，鞍山市社会保险局出具书面证明，证明亚世光电在市社保局注册参加了各项保险，2018年 4月至 2018年 6月实缴养老保险费 2,310,564.15元，医疗保险费 753,048.94元，工伤保险费 61,668.34元，生育保险费35,239.05元。
2018年 7月5日，鞍山市劳动就业服务局出具书面证明，证明亚世鞍山自 2018年 4月至证明出具之日，已按照国家及地方有关规定为员工办理了失业保险登记，并按照法定比例缴纳失业保险费用。
2018年 7月 12日，鞍山市社会保险局出具书面证明，证明亚世鞍山在市
亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）社保局注册参加了各项保险，2018年 4月至 2018年 6月实缴养老保险费 1,517,728.52元，医疗保险费 493,514.37元，工伤保险费 40,158.61元，生育保险费22,947.78元。
（2）住房公积金守法情况
2018年 7月5日，鞍山市住房公积金管理中心城区办事处出具证明，证明自 2018年 4月 1日至 2018年 6月 30日，亚世光电为员工按规定的缴费比例按时足额缴纳住房公积金，不存在欠缴情况，不存在因住房公积金缴存事宜而被追缴或被政府有关部门处罚的情形，与本中心也无任何相关争议。
2018年 7月5日，鞍山市住房公积金管理中心城区办事处出具证明，证明自 2018年 4月 1日至 2018年 6月 30日，亚世鞍山为员工按规定的缴费比例按时足额缴纳住房公积金，不存在欠缴情况，不存在因住房公积金缴存事宜而被追缴或被政府有关部门处罚的情形，与本中心也无任何相关争议。
（3）劳动保障守法情况
根据鞍山市高新区劳动监察局于2018年7月6日出具的书面证明，亚世光电自2018年4月1日至证明出具之日，一直严格遵守国家和地方有关劳动保障法律、法规和规范性文件的要求，不存在任何违反有关劳动保障法律、法规及规范性文件规定的行为或记录，亦不存在因违反劳动保障法律、法规及规范性文件而受到任何行政处罚的情形，未发生劳动用工方面的争议或纠纷，亦不存在因劳动用工问题正在被调查或可能受行政处罚的情形。
根据鞍山市高新区劳动监察局于2018年7月6日出具的书面证明，亚世鞍山自2018年4月1日至证明出具之日，一直严格遵守国家和地方有关劳动保障法律、法规和规范性文件的要求，不存在任何违反有关劳动保障法律、法规及规范性文件规定的行为或记录，亦不存在因违反劳动保障法律、法规及规范性文件而受到任何行政处罚的情形，未发生劳动用工方面的争议或纠纷，亦不存在因劳动用工问题正在被调查或可能受行政处罚的情形。
3.员工自愿放弃声明
根据公司提供的资料及书面确认，上述公司自愿放弃缴纳社会保险的员工均已签署《声明》，内容如下：本人与公司签订了劳动合同，属于公司员工。公司已向本人告知了可以申请办理缴纳城镇职工社会保险（养老保险、医疗保险、生育保险、工伤保险、失业保险，以下合称“社会保险”）。但为方便本人就近缴纳
亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）城镇职工社会保险，本人申请和确认由本人自行缴纳社会保险。综上，本人确认不在工作地点缴纳社会保险，承诺自行办理和缴纳社会保险。因本人放弃此项权利所产生的法律责任、行政责任及后果与公司无关。本人同意将本声明作为公司与本人签订的劳动合同的补充协议。本人若后续有意愿继续缴纳社会保险，将按照法律法规规定与公司协商办理。
根据公司提供的资料及书面确认，上述公司自愿放弃缴纳住房公积金的员工均已签署《声明》，内容如下：本人与公司签订了劳动合同，属于公司员工。公司已向本人告知了可以申请办理缴纳住房公积金。但由于本人个人原因，因此本人申请和确认不在工作地缴纳住房公积金。综上，本人确认不在工作地点缴纳住房公积金。因本人放弃此项权利所产生的法律责任、行政责任及后果与公司无关。
本人同意将本声明作为公司与本人签订的劳动合同的补充协议。本人若后续有意愿继续缴纳住房公积金，将按照法律法规规定与公司协商办理。
（二）环境保护
经本所在中华人民共和国生态环境部网站（http://www.zhb.gov.cn）、辽宁省环境保护厅网站（http://www.lnepb.gov.cn）、鞍山市环境保护局网站（ http://www.asepb.gov.cn）、鞍山高新技术产业开发区网站（http://www.asht-zone.gov.cn/index.action）的检索及公司书面确认，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，亚世光电、亚世鞍山、奇新安防没有因环境违法行为受到环保部门的行政处罚。
（三）产品质量、技术监督等标准
2018年 7月3日，鞍山市质量技术监督局高新技术开发区分局出具书面证明，证明亚世光电自 2018年4月 1日至2018年7月3日，认真贯彻执行国家有关质量和技术监督方面的法律法规，并对相关产品质量进行定期检查，产品质量符合国家和地方关于产品质量管理的技术标准和要求，其所从事的生产及经营活动符合国家及地方有关质量和技术监督方面的要求，不存在因产品质量问题而受到行政处罚的情况，亦不存在正在被调查或可能受到行政处罚的情形。
2018年 7月4日，鞍山市质量技术监督局经济开发区分局出具书面证明，证明亚世鞍山能够认真贯彻执行国家有关质量技术监督方面的法律法规，产品质量符合相关标准，自 2018年1月1日至证明开具之日，未发现其产品质量存在违法违规行为，且未有质量技术监督行政处罚情况。
亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五） 2018年 7月3日，鞍山市质量技术监督局高新技术开发区分局出具书面证明，证明奇新安防自 2018年4月 1日至2018年7月3日，认真贯彻执行国家有关质量和技术监督方面的法律法规，并对相关产品质量进行定期检查，产品质量符合国家和地方关于产品质量管理的技术标准和要求，其所从事的生产及经营活动符合国家及地方有关质量和技术监督方面的要求，不存在因产品质量问题而受到行政处罚的情况，亦不存在正在被调查或可能受到行政处罚的情形。
综上，本所认为：
1. 自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司不存在因违反劳动用工、社会保险、住房公积金等方面的法律法规而受到行政处罚的情形。对于公司部分员工自愿放弃缴纳社会保险及住房公积金，以及 2015年7月1日以前未缴纳住房公积金的情况，鉴于该等员工已出具自愿放弃缴纳的书面确认，且公司控股股东及实际控制人已出具相关承诺，承诺保证连带承担或补偿发行人因此可能产生的全部费用或损失，因此该等情形不会对本次发行构成实质不利影响。
2. 自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司的生产经营活动符合有关环境保护的要求，没有因违反环境保护方面的法律法规而受到行政处罚的情形。
3. 自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司的产品符合有关产品质量和技术监督标准，没有因违反有关产品质量和技术监督方面的法律法规而受到行政处罚的情形。
十七、公司的募集资金的运用
根据公司书面确认并经本所适当核查，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司未对募集资金投资项目做出变更。
十八、公司业务发展目标
根据公司书面确认并经本所适当核查，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司业务发展目标未发生变化。
亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）十九、诉讼、仲裁或行政处罚
根据公司书面确认并经本所适当核查，自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司及其下属子公司、公司的控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的股东、公司的董事长及总经理不存在尚未了结的、对本次发行构成实质不利影响的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。
二十、公司招股书法律风险评价
本所未参与招股说明书的制作，但参与了对招股说明书的讨论，并对其作了总括性的审阅，对招股说明书及其摘要中引用原法律意见书和律师工作报告以及本补充法律意见书的相关内容作了特别审查。
本所认为，公司招股说明书及其摘要已就有关法律事项作了更新，不会因引用原法律意见书和律师工作报告以及本补充法律意见书的相关内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本补充法律意见书一式三份。
（本页以下无正文）
亚世光电股份有限公司 嘉源·补充法律意见书（五）（本页无正文，为北京市嘉源律师事务所为亚世光电股份有限公司首次公开发行股票并上市出具的《补充法律意见书（五）》的签署页）
北京市嘉源律师事务所 法定代表人：郭斌________
经办律师：易建胜________
刘静________
年 月 日