浙江华策影视股份有限公司
2016年度财务决算报告
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司基于 2016年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、2016年度合并及母公司现金流量表、2016年度合并及母公司所有者权益变动表及相关报表的审计，认为公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、2016年度经营成果
（金额单位：万元）
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|||||||本年比上|||
|项目||2016年||2015年||年增减||2014年|
|||||||（%）|||
|营业总收入|444,497.58||265,730.33||67.27%||191,607.32||
|归属于上市公司股东的净|47,847.06||47,548.14||0.63%||39,006.03||
|利润|||||||||

2016年，公司实现营业收入 444,497.58万元，比上年增长67.27%，实现归属于上市公司股东的净利润 47,847.06万元，比上年增长0.63%，取得了较好的经营业绩，其构成情况如下：
1、公司2016年度营业收入为444,497.58万元，比上年同期增加178,767.25万元，主要系随着公司的业务规模扩大，投资拍摄发行全网剧规模及电影、综艺节目增加，相应的主营业务销售收入大幅增加所致。
2、2016年公司期间费用合计 58,344.26万元，比上年同期增加13,435.36万元，主要原因为：
(1)销售费用年度发生额为32,267.84万元，比上年同期增加7,440.22万元，公司销售费用主要由职工薪酬、业务宣传费、发行推广费、差旅费等费用构成，随着公司的发展，公司分支机构规模不断扩大，职工人数增加，故相应的职工薪
酬、办公等费用增加，同时本年度电影业务发展迅速，电影宣发费用增加所致。
(2)管理费用年度发生额为19,800.90万元，比上年同期增加4,717.71万元，
公司管理费用主要由职工薪酬、办公费、折旧摊销费、差旅交通费、租赁物业费、中介费等费用构成，主要系本年度较上年同期中介费及咨询费增加所致。
(3)财务费用年度发生额为6，275.51万元，比上年同期增加1,277.43万元，主要系本期新增借款较多，利息支出增加，同时公司美元贷款因美元汇率上升，汇总损益增加所致。
3、营业外收支净额比上年同期增加 9,778.12万元，主要系报告期政府补助增加所致。
4、所得税费用比上年同期减少 5,486.24万元，主要系公司的部分新疆子公司享受所得税减免政策所致。
二、2016年末资产情况
（金额单位：万元）
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|项目||期末数||期初数||增加额||变动幅度|
|货币资金|153,023.84||224,166.39||-71,142.54||-31.74%||
|以公允价值计|268.90||322.71||-53.81||-16.67%||
|量且其变动计|||||||||
|入当期损益的|||||||||
|金融资产|||||||||
|应收票据|4,941.94||880.39||4,061.55||461.33%||
|应收账款|287,424.43||194,644.85||92,779.58||47.67%||
|预付款项|51,270.32||28,498.46||22,771.85||79.91%||
|应收利息|409.49||176.02||233.47||132.64%||
|其他应收款|16,814.05||8,890.72||7,923.33||89.12%||
|存货|181,900.32||152,891.15||29,009.17||18.97%||
|其他流动资产|5,557.06||2,613.85||2,943.20||112.60%||
|可供出售金融|106,741.67||33,594.70||73,146.97||217.73%||
|资产|||||||||
|长期股权投资|75,737.61||24,116.97||51,620.64||214.04%||
|固定资产|3,539.12||4,324.42||-785.30||-18.16%||
|在建工程|304.82||||||100.00%||
|无形资产|343.71||131.58||212.13||161.21%||
|开发成本|193.24||||||100.00%||
|商誉|132,940.75||124,211.55||8,729.20||7.03%||
|长期待摊费用|4,601.48||4,266.80||334.69||7.84%||
|递延所得税资|10,372.15||9,352.85||1,019.30||10.90%||
|产|||||||||
|其他非流动资|2,000.00||2,167.00||-167.00||-7.71%||

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|项目||期末数||期初数||增加额||变动幅度|
|产|||||||||
|资产总计|1,038,384.92||815,250.43||223,134.49||27.37%||

1、货币资金期末数为 153,023.84万元，比期初数下降31.74%，主要系本期生产投入规模扩大所致。
2、应收票据期末数为 4,941.94万元，比期初数增长461.33%，主要系本期客户采用银行承兑汇票与公司结算增加所致。
3、应收账款期末数为287,424.43万元，比期初数增长47.67%，主要系受全网剧发行和综艺节目播出周期和时点的影响，致期末应收账款余额较大；此外，本期销售收入增加，应收账款亦相应增加。
4、预付账款期末数为 51,270.32万元，比期初数增长79.91%，主要系本期预付项目投资款增加所致。
5、应收利息期末数为 409.49万元，比期初数增长132.64%，主要系本期存款计提的利息增加所致。
6、其他应收款期末数为 16,939.06万元，比期初数增长89.12%，主要系应收及暂付款增加所致。
7、其他流动资产期末数为 5,557.06万元，比期初数增长112.60%，主要系本期预缴及留抵税金增加所致。
8、可供出售金融资产期末数为 106,741.67万元，比期初数增长217.73%，主要系本期对外股权投资增加所致。
9、长期股权投资期末数为75,737.61万元，比期初数增长214.04%，主要系本期对外股权投资增加所致。
10、在建工程期末数为304.82万元，比期初数增长100.00%，主要系本期装修工程款增加所致。
11、无形资产期末数为343.71万元，比期初数增长161.21%，主要系本期软件等无形资产增加所致。
三、2016年末负债情况
（金额单位：万元）
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|项目||期末数||期初数||增加额||变动幅度|
|短期借款|84,500.00||63,979.00||20,521.00||32.07%||
|以公允价值计|4,734.64||4,947.15||-212.51||-4.30%||
|量且其变动计|||||||||
|入当期损益的|||||||||
|金融负债|||||||||
|应付账款|93,943.34||56,469.45||37,473.89||66.36%||
|预收款项|26,614.48||22,604.03||4,010.45||17.74%||
|应付职工薪酬|4,149.38||3,379.73||769.65||22.77%||
|应交税费|9,720.74||12,563.55||-2,842.80||-22.63%||
|应付利息|586.00||146.46||439.55||300.12%||
|应付股利|1,281.97||||1,281.97||100.00%||
|其他应付款|8,808.18||6,471.14||2,337.04||36.11%||
|一年内到期的|35,052.56||8,900.00||26,152.56||293.85%||
|非流动负债|||||||||
|其他流动负债|754.31||1,088.20||-333.89||-30.68%||
|长期借款|117,124.40||36,917.36||80,207.04||217.26%||
|递延收益|388.14||1,761.49||-1,373.35||-77.97%||
|负债总计|387,783.15||219,227.55||168,555.60||76.89%||

1、短期借款期末数为 84,500.00万元，比期初数增长32.07%%，主要系本期流动资金贷款增加所致。
2、应付账款期末数为 93,943.34万元，比期初数增长66.36%，主要系本期应付分账款和拍摄完成剧应付制片款增加所致。
3、应付利息期末数 586.00万元，比期初数增长300.12%，主要系本期贷款增长相应计提的贷款利息减少所致。
4、应付股利期末数为 1,281.97万元，比期初数增长100.00%，主要系本期宣告但未发放的股利增加所致。
5、其他应付款期末数为8,808.18万元，比期初数增长36.11%，主要系本期应付未付款增加所致。
6、一年内到期的非流动负债期末数为35,052.56万元，比期初数增长293.85%，
主要系本期一年内到期的长期借款增加所致。
摊销以前年度收到的政府补助实现收益转销所致。
8、长期借款期末数为 117,124.40万元，比期初数增长217.26%，主要系本期1年以上贷款增加所致。
9、递延收益期末数为388.14万元，比期初数下降77.97%，主要系本期政府补助款摊销所致。
四、主要财务指标
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|||||||本年比上年增减|||
|项目||2016年||2015年||||2014年|
|||||||（%）|||
|基本每股收益（元/股）|0.27||0.29||-6.90%||0.30||
|稀释每股收益（元/股）|0.27||0.29||-6.90%||0.30||
|扣除非经常性损益后的基|0.22||0.37||-40.54%||0.24||
|本每股收益（元/股）|||||||||
|加权平均净资产收益率|6.24%||11.92%||-5.68%||12.65%||
|（%）|||||||||
|扣除非经常性损益后的加|7.79%||9.25%||-1.46%||9.89%||
|权平均净资产收益率（%）|||||||||
|每股经营活动产生的现金|||||-29.82%||||
|||-0.40||-0.57||||0.32|
|流量净额（元/股）|||||||||
|||2016年||2015年||本年末比上年末增||2014年|
|项目|||||||||
|||末||末||减（%）||末|
|归属于上市公司股东的每|3.65||5.42||-32.66%||5.18||
|股净资产（元/股）|||||||||

由于报告期内公司资本公积金转增股本 65,498.4570万股，以及公司股权激励行权增加股本 138.80万股，股本增加后，使得归属于上市公司股东的每股净资产下降；每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年相比下降，主要系股本增加所致。
总体来讲，2016年度公司经营业绩持续稳定增长，资产质量优良，财务状况良好，偿债能力强，财务风险小，具有较强的盈利能力和成长性。
浙江华策影视股份有限公司董事会2017年4月24日