前次募集资金使用情况鉴证报告
信会师报字[2014]第410430号广州市浪奇实业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广州市浪奇实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的截至2013年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司申请发行证券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司申请发行证券的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制截至2013年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
广州市浪奇实业股份有限公司信会师报字[2014]第410430号鉴证报告第1页
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的截至2013年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2013年12月31日止的前次募集资金使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：吴震
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：黄春燕
中国•上海 二○一四年十二月二十六日
广州市浪奇实业股份有限公司信会师报字[2014]第410430号鉴证报告第2页
广州市浪奇实业股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
广州市浪奇实业股份有限公司
截至2013年12月31日止的
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，本公司将截至2013年12月31日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]61号文“关于核准广州市浪奇实业股份有限公司非公开发行股票的批复”批准，广州市浪奇实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2011年2月14日向特定对象非公开发行普通股（A股）股票5,000万股，每股面值1元，每股发行价人民币10.40元，募集资金总额为人民币 520,000,000.00元，扣除各项发行费用 21,240,934.95元，募集资金净额为人民币498,759,065.05元。以上募集资金的到位情况已由立信羊城会计师事务所有限公司审验并出具2011年羊验字第20526号《验资报告》。
截至 2011年 3月 4日，本公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 59,810,628.71元，以上募集资金的置换情况业经立信羊城会计师事务所有限公司审验并出具2011年羊专审字第22048号《专项鉴证报告》。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户。
截至2013年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
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|银行名称|账户名称|账号|初始存放日|初始存放金额|截止日余额|存储方式|
|中国光大银行广州执信支行|广州市浪奇实业股份有限公司|38670188000039114|注1|注1|2,776,831.79|活期|
|中国光大银行广州执信支行|广州市浪奇实业股份有限公司|38670181000021739|注1|注1|3,000,000.00|定期|
|中国光大银行广州执信支行|广州市浪奇实业股份有限公司|38670181000022044|注1|注1|10,000,000.00|定期|
|中国光大银行广州执信支行|广州市浪奇实业股份有限公司|38670181000022126|注1|注1|5,000,000.00|定期|
|招商银行广州分行流花支行|广州市浪奇实业股份有限公司|2090002898000352|注1|注1|15,409,395.00|定期|

使用情况报告第1页
广州市浪奇实业股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
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|银行名称|账户名称|账号|初始存放日|初始存放金额|截止日余额|存储方式|
|招商银行广州分行流花支行|广州市浪奇实业股份有限公司|20900028910919|2011/2/14|520,000,000.00|51,088.79|活期|
|招商银行广州分行流花支行|广州浪奇日用品有限公司|120905684510602|注1|注1|4,252,753.60|活期|
|招商银行广州分行流花支行|广州浪奇日用品有限公司|12090568458000368|注1|注1|10,071,500.00|定期|
|招商银行广州分行流花支行|广州浪奇日用品有限公司|12090568458000371|注1|注1|10,071,500.00|定期|
|招商银行广州分行流花支行|广州浪奇日用品有限公司|12090568458000354|注1|注1|5,000,000.00|定期|
|合 计|||||65,633,069.18||

注1：根据2011年羊验字第20526号报告显示，初始存放金额只有一个账户，初始存放金额为募集总额，支付相关发行费用21,240,934.95元后，募集资金净额为498,759,065.05元。
二、前次募集资金的实际使用情况
(一)前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况
本公司前次募集资金不存在变更募集资金投资项目的情况。
(三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
本公司前次募集资金不存在投资项目对外转让或置换情况。
(四)募集资金项目先期投入及置换情况
为加快项目建设步伐，更好的把握市场机会，在募集资金到位前，本公司利用自筹资金对募集资金投资项目进行了先行投入，截止2011年3月4日，公司以自筹资金5,981.07万元预先投入募集资金项目。2011年5月5日，公司第六届董事会第二十八次会议审议通过了《关于用募集资金置换已预先投入募集资金项目自筹资金的议案》，同意以募集资金 5,981.07万元置换预先已投入募集资金项目的自筹资金。募集资金项目先期投入及置换事项业经立信羊城会计师事务所有限公司审核，并于2011年5月5日出具2011年羊专审字第22048号《关于广州市浪奇实业股份有限公司募集资金置换情况的专项鉴证报告》。
(五)暂时闲置募集资金使用情况
使用情况报告第2页
广州市浪奇实业股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
本公司闲置募集资金除部分暂时用于补充流动资金外，不存在其他用途的情况，暂时补充流动资金详细情况如下：
1、2011年9月13日，经本公司第七届董事会第四次会议审议通过，将募集资金中暂时闲置的4,900.00万元募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。到期后，本公司将以经营资金归还募集资金专户。本公司已于2012年3月12日将上述4,900.00万资金全部归还至募集资金专用账户，至此本公司本次运用募集资金暂时补充流动资金事项已结束。
2、2012年3月13日，经本公司第七届董事会第九次会议审议通过，将募集资金中暂时闲置的4,900.00万元募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。到期后，本公司将以经营资金归还募集资金专户。本公司已于2012年9月10日将上述4,900.00万资金全部归还至募集资金专用账户，至此本公司本次运用募集资金暂时补充流动资金事项已结束。
3、2012年9月11日，经本公司第七届董事会第十七次会议审议通过，将募集资金中暂时闲置的4,900.00万元募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。到期后，本公司将以经营资金归还募集资金专户。本公司已于2013年3月8日将上述4,900.00万资金全部归还至募集资金专用账户，至此本公司本次运用募集资金暂时补充流动资金事项已结束。
4、2013年3月11日，本公司第七届董事会二十一次会议审议通过，将募集资金中暂时闲置的4,900.00万元募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。到期后，本公司将以经营资金归还募集资金专户。本公司已于2013年 9月 10日将上述4,900.00万资金全部归还至募集资金专用账户，至此本公司本次运用募集资金暂时补充流动资金事项已结束。
5、2013年 9月 17日，经本公司第七届董事会第二十九次会议审议通过，将募集资金中暂时闲置的4,900.00万元募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。到期后，本公司将以经营资金归还募集资金专户。
本公司已于2014年 3月 17日将上述4,900.00万资金全部归还至募集资金专用账户，至此本公司本次运用募集资金暂时补充流动资金事项已结束。
6、2014年 3月 19日，经本公司第七届董事会第三十四次会议审议通过，将募集资金中暂时闲置的4,900.00万元募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事
使用情况报告第3页
广州市浪奇实业股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
会审议通过之日起不超过6个月。到期后，本公司将以经营资金归还募集资金专户。
本公司已于2014年 9月 15日将上述4,900.00万资金全部归还至募集资金专用账户，至此本公司本次运用募集资金暂时补充流动资金事项已结束。
7、2014年9月17日，经本公司第七届董事会第三十四次会议审议通过，将募集资金中暂时闲置的3,800.00万元募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。到期后，本公司将以经营资金归还募集资金专户。
上述决议及意见披露在公司指定的媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。
(六)前次募集资金未使用完毕的情况说明
截至2013年12月31日，未使用的前次募集资金情况如下：
金额单位：人民币万元
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|前次募集资金净额|南沙生产基地项目|全国营销网络建设项目|使用超募资金永久性补充流动资金|未使用前次募集资金（不含利息收入）|未使用前次募集资金（不含利息收入）比例|利息收入|暂时性补充流动资金|前次募集资金专户余额|
|49,875.91|35,220.49|4,461.94|0.00|10,193.48|20.44%|1,269.82|4,900.00|6,563.30|

前次募集资金未使用完毕的主要原因为南沙生产基地项目建设中尚有部分工程和设备款未支付、营销网络建设项目尚有部分未投入使用完毕。公司除将4,900.00万元募集资金暂时补充流动资金外（详见二（五）暂时闲置募集资金使用情况），不存在其他用途情况。
三、 前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
本公司前次募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况
使用情况报告第4页
广州市浪奇实业股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
(三)前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
前次募集资金投资项目累计实现收益与承诺累计收益的差异原因详见本报告附件2。
四、 前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况
本公司前次募集资金中不存在用于认购股份的情况。
五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
六、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于2014年12月26日批准报出。
附表：
1、前次募集资金使用情况对照表
2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
广州市浪奇实业股份有限公司
二O一四年十二月二十六日
使用情况报告第5页
广州市浪奇实业股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
附表1：
前次募集资金使用情况对照表
编制单位：广州市浪奇实业股份有限公司 截止日：2013年12月31日 单位:人民币万元募集资金总额： 49,875.91 已累计使用募集资金总额：
各年度使用募集资金总额： 39,682.43变更用途的募集资金总额： 0.00 2011年（包含置换）： 13,799.33变更用途的募集资金总额比例： 0.00% 2012年： 15,006.222013年： 10,876.88投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可使用实际投资金额与募
承诺投资项 募集前承诺投募集后承诺投 募集前承诺投资金募集后承诺投资金 状态日期（或截止日项序号 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额集后承诺投资金额
目 资金额 资金额 额 额 目完工程度）的差额
南沙生产基南沙生产基地 从2013年7月开始逐步 1 42,977.00 42,868.34 35,220.49 42,977.00 42,868.34 35,220.49 7,647.85
地项目 项目 投产
全国营销网全国营销网络
2 7,023.00 7,007.57 4,461.94 7,023.00 7,007.57 4,461.94 2,545.632011年开始正式投入络建设项目建设项目
合计 50,000.00 49,875.91 39,682.43 50,000.00 49,875.91 39,682.43 10,193.48
使用情况报告第6页
广州市浪奇实业股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
附表2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：广州市浪奇实业股份有限公司 截止2013年12月31日 金额单位：人民币万元截止日投资项
实际投资项目 最近三年实际效益 截止日累计实现
目累计产能利 承诺效益 是否达到预计效益
效益
用率
序号 项目名称 2011年 2012年 2013年
62.10% 6,436.11 2,473.34 2,473.34 不适用
1 南沙生产基地项目 - -
注1 注2 注3 注3 注4
不适用 是
2 全国营销网络建设项目 注5 1,003.35 2,035.77 2,345.89 5,385.01
注1 注6
注1：南沙生产基地项目，累计产能利用率按照投资项目达到预计可使用状态（2013年7月）至截止日期间（2013年12月），投资项目的实际产量与设计产能之比的口径统计。
全国网络营销项目无产能指标，不适用产能利用率。
注2：南沙生产基地项目承诺效益：根据公司公告的募投项目可行性研究报告书，南沙生产基地项目完成达产后，预计效益为年平均利润总额6,436.11万元。
注3：南沙生产基地项目于2013年7月正式生产经营，南沙生产基地归属子公司广州浪奇日用品有限公司，子公司主要业务为接受母公司委外加工，收取母公司加工费，母公司统一对外销售，因此按照合并口径计算的南沙生产基地利润总额更能准确反映该项目的效益情况。2013年南沙生产基地归属子公司计算利润总额为73.15万元，2013年按南沙生产基地合并报表口径计算利润总额为2,473.34万元。
注4：南沙生产基地项目前两年为建设期，2013年7月开始逐步投产，2011-2012年无效益，2013年试运营6个月，因此2011-2013年不适用于效益考核。
注5：根据公司公告的募投项目可行性研究报告书，全国营销网络建设项目各年具体承诺效益如下：
使用情况报告第7页
广州市浪奇实业股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
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|2010年|2011年|2012年|2013年|
|1,196.00|1,454.00|1,887.00|2,497.00|

注6：全国营销网络建设项目在进行可行性研究时，假设2010年资金到位开始投入，并于2010年开始产生效益，承诺数如注5所示，但由于公司于2011年2月收到募集资金，2011年正式开始使用募集资金，2011年该项目效益才开始逐步体现，因此此处使用资金投入后的前三年效益与承诺的前三年效益进行比较，即使用2011年-2013年的实际实现数与承诺的2010年-2012年进行比较。2011年至2013年该项目合计效益为5,385.01万元，与项目可行性研究报告书的2010年至2012年合计预计效益4,537.00万元对比，2011年至2013年总体效益达到预期效益。
使用情况报告第8页