华融证券股份有限公司
关于纳思达股份有限公司
使用闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见
华融证券股份有限公司（以下简称“华融证券”、“保荐机构”）作为纳思达股份有限公司（以下简称“纳思达”、“公司”）2015年非公开发行股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，对纳思达使用闲置募集资金暂时补充流动资金的事项进行了核查，并出具本核查意见：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会 2017年 10月 11日《关于核准纳思达股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1803号）核准，公司获准向北信瑞丰基金管理有限公司、中意资产管理有限责任公司、上海东方证券资产管理有限公司、兵工财务有限责任公司、汇添富基金管理股份有限公司、深圳南山鸿泰股权投资基金合伙企业（有限合伙）、博时基金管理有限公司和上海理成资产管理有限公司八个特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票51,640,230股。
每股发行价为人民币27.74元。
本次募集资金总额人民币 1,432,499,980.20元，扣除相关发行费用人民币25,247,830.00（含增值税进项税额）后，实际募集资金净额为人民币 1,407,252,150.20元。其中 491,187,486.98元用于智能化生产改造项目，658,191,232.56元用于美国再生耗材生产基地项目，257,873,430.66元用于美国研发中心项目。本次募集资金存放于中信银行股份有限公司珠海分行8110901012600622031专用账户。
截止2017年12月5日，上述募集资金已全部到位，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年12月6日出具的“信会师报字[2017]第ZC10722号”《验资报
告》审验。
二、本次募集资金使用情况
（一）募集资金投资计划
根据公司 2015年 10月 11日召开的第四届董事会第二十三次会议审议通过的《关于公司非公开发行股票方案的议案》、2015年11月18日召开的2015年第五次临时股东大会审议通过的《关于公司非公开发行股票方案的议案》、2016年12月12日召开的第五届董事会第九次会议审议通过的《关于调整非公开发行A股股票方案的议案》、2016年12月28日召开的2016年第九次临时股东大会审议通过的《关于调整非公开发行A股股票方案的议案》、2017年5月11日召开的第五届董事会第十五次会议审议通过的《关于调整公司 2015年非公开发行股票方案的议案》以及中国证监会的核准，公司本次非公开发行募集资金投资项目具体如下：
单位：万元
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|序号||项目名称|||实施主体|||投资总额|||拟投入募集资金金额|||
||1||智能化生产改造项目||||纳思达|||53,460|||50,000|
|2|||美国再生耗材生产基||新设美国子公司NinestarImage(USA) Company Limited|||100,215|||67,000|||
||||地项目|||||||||||
|3||美国研发中心|||新设美国子公司ApexR&D(USA) Company Limited|||30,042|||26,250|||
|||||||R&D(USA) Company Limited||||||||
|||||合计|||||183,717|||143,250||

（二）募集资金投资项目的基本情况
2018年1月18日，公司召开的第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用非公开发行股票部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，本着股东利益最大化原则，为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，公司计划使用非公开发行股票部分暂时闲置募集资金最高额度不超过人民币12亿元进行现金管理，适时购买安全性高、流动性好、短期保本型银行理财产品。具体内容详见公司于2018年1月20日披露的《纳思达股份有限公
司关于使用非公开发行股票部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：
均已收回。
2018年4月27日，公司召开的第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用非公开发行股票募集资金置换先期投入的议案》，公司将募集资金1,927.25万元置换预先已投入“智能化生产改造项目”的自筹资金，将募集资金456.78万元置换预先支付本次非公开相关发行费用。具体内容详见公司于2018年4月24日披露的《纳思达股份有限公司关于使用非公开发行股票募集资金置换先期投入的公告》（公告编号：2018-036）。
截止2018年6月30日，公司累计已使用非公开发行股票中募集资金人民币2,448.90万元，其中：智能化生产改造项目本年度共使用募集资金人民币862.89万元，累计使用募集资金人民币2,448.90万元；美国再生耗材生产基地项目本年度共使用募集资金人民币0.00万元，累计使用募集资金人民币0.00万元；美国研发中心项目本年度共使用募集资金人民币0.00万元，累计使用募集资金人民币0.00万元。
本次非公开发行股票中募集资金尚未使用的余额为人民币138,276.32万元。
2018年6月30日公司本次非公开发行股票募集资金专户余额为人民140,430.78万元，与尚未使用的募集资金余额差异人民币2,154.46万元，差异的原因为尚未支付的中介费30万元、理财收入1,405.92万元、利息收入与手续费的差额718.54万元。
（三）募集资金账户余额情况
截至2018年6月30日，公司本次非公开募集资金专户存储情况如下：
单位：人民币万元
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|银行名称|账号|募集资金余额|备注|
|中信银行股份有限公司珠海分行|8110901012600622031|140,430.78|智能化生产改造项目、美国再生耗材生产基地项目、美国研发中心项目|
|合计|-|140,430.78|-|

三、本次使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的相关情况的说明
根据募集资金投资项目的资金使用计划及项目的建设进度，为了提高募集资
金使用效率，降低公司财务成本，公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，拟使用募集资金投资项目“美国研发中心”部分闲置募集资金25,000万元临时补充公司流动资金，使用期限自公司第五届董事会第二十四次会议审议批准之日起不超过12个月，到期后将归还至募集资金专用账户。
除本次使用非公开发行股票部分闲置募集资金25,000万元临时补充公司流动资金外，公司此前未曾使用本次非公开发行股票闲置募集资金临时补充流动资金。
公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金预计节约财务费用约1,087.50万元（按金融机构一年期贷款基准利率估算）。本次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用，不会直接或间接安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换债券等交易。
公司将严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，规范使用该部分资金。公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金不会改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。如果募集资金使用期限届满或因募集资金投资项目需要使用本次临时补充流动资金的，公司将及时、足额地将资金归还至募集资金专用账户，确保不会影响募集资金投资项目的正常进行。
本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金前12个月内，公司未进行风险投资。
公司承诺使用部分闲置募集资金补充流动资金期间不进行风险投资、不为控股子公司以外的对象提供财务资助。
四、审议程序
本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项已经公司第五届董事会第二十四次会议、第五届监事会第二十四次会议审议通过，本次募集资金临时补充流动资金的金额为 25,000万元，临时补充流动资金期限为自公司第五届董事会第二十四次会议审议批准之日起不超过12个月。独立董事发表了明确同意的意见。
五、保荐机构意见
保荐机构认为：公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，有利于提高募集资金使用效率，节省公司财务成本。公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用，不通过直接或者间接安排用于新股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。
公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不影响公司募集资金投资项目的正常开展，不存在变相改变募集资金用途和损害中小股东利益的情况。本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项已经公司董事会、监事会审议批准，独立董事亦发表明确同意的独立意见，履行了必要的审批程序，符合相关法律、法规及公司制度的规定。同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金。
（以下无正文）
（本页无正文，为《华融证券股份有限公司关于纳思达股份有限公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：____________ ______________
蹇敏生 张韬
华融证券股份有限公司2018年7月25日