新疆天山毛纺织股份有限公司
2013年度财务报表
审计报告
中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
目 录 页次
一、审计报告 1-2
二、已审财务报表
合并资产负债表 3-4
母公司资产负债表 5-6
合并利润表 7
母公司利润表 8
合并现金流量表 9
母公司现金流量表 10
合并股东权益变动表 11-12
母公司股东权益变动表 13-14
三、合并财务报表附注 15-77
审计报告
CHW证审字[2014]0012号新疆天山毛纺织股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的新疆天山毛纺织股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2013年 12月 31日的合并及母公司资产负债表、2013年度的合并及母公司利润表、2013年度合并及母公司现金流量表、2013年度的合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是管理层的责任。这种责任包括：（1）按企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2013年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡斌
中国天津 中国注册会计师：刘冰
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|52,249,306.78|115,356,582.28|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|94,600.00||
|应收账款|25,957,356.40|37,512,710.54|
|预付款项|29,408,513.92|48,387,054.13|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|6,162,852.63|16,480,192.75|
|买入返售金融资产|||
|存货|253,931,274.55|249,778,727.63|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,095,743.40|295,358.93|
|流动资产合计|368,899,647.68|467,810,626.26|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|15,341,121.41|754,511.48|
|固定资产|525,465,153.95|494,216,035.09|
|在建工程|112,548,247.54|60,963,645.89|
|工程物资|397,338.48|1,046,941.08|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|803.87|803.87|
|油气资产|||
|无形资产|872,842,275.55|889,117,509.74|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|566,837.26|629,088.94|
|递延所得税资产|4,444,052.40|2,908,014.25|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,531,605,830.46|1,449,636,550.34|
|资产总计|1,900,505,478.14|1,917,447,176.60|

新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|流动负债：|||
|短期借款|112,996,521.16|171,088,351.79|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|62,420,703.61|40,832,127.79|
|预收款项|31,275,941.01|38,926,142.86|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|7,782,819.80|6,101,395.95|
|应交税费|27,773,038.37|8,728,397.93|
|应付利息|599,811.81|638,303.47|
|应付股利|||
|其他应付款|23,382,747.08|26,651,227.53|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|143,964.97|418,090.61|
|流动负债合计|266,375,547.81|293,384,037.93|
|非流动负债：|||
|长期借款|203,892,454.63|269,416,772.23|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|281,171.89|262,915.81|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|19,926,000.00|6,808,954.13|
|非流动负债合计|224,099,626.52|276,488,642.17|
|负债合计|490,475,174.33|569,872,680.10|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|467,495,367.00|363,456,000.00|
|资本公积|1,075,921,934.71|936,165,393.06|
|减：库存股|||
|专项储备||1,886,810.74|
|盈余公积|46,347,960.69|46,347,960.69|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-450,332,948.03|-476,589,471.14|
|外币报表折算差额|-2,174,874.68|-2,167,757.53|
|归属于母公司所有者权益合计|1,137,257,439.69|869,098,935.82|
|少数股东权益|272,772,864.12|478,475,560.68|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,410,030,303.81|1,347,574,496.50|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||1,900,505,478.14|1,917,447,176.60|
|益）总计|||

法定代表人：武宪章 主管会计工作负责人：赵梅 会计机构负责人：薛秀兰
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注2、母公司资产负债表
编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|31,832,748.63|29,522,382.51|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|14,883,716.16|18,430,745.48|
|预付款项|10,805,641.52|9,550,243.41|
|应收利息|||
|应收股利|450,000.00||
|其他应收款|47,592,380.14|62,609,908.45|
|存货|111,987,177.91|136,444,380.81|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|93,653.06|108,281.81|
|流动资产合计|217,645,317.42|256,665,942.47|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|808,756,066.64|101,492,957.11|
|投资性房地产|15,341,121.41|754,511.48|
|固定资产|79,282,147.79|96,203,989.80|
|在建工程|109,850,722.49|58,043,159.84|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|49,063,609.92|50,115,477.56|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|139,337.17|191,588.89|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,062,433,005.42|306,801,684.68|
|资产总计|1,280,078,322.84|563,467,627.15|
|流动负债：|||
|短期借款|112,184,868.48|80,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|11,669,482.80|9,809,508.08|
|预收款项|2,588,367.59|1,516,222.31|
|应付职工薪酬|125,705.09|148,022.11|
|应交税费|-1,085,397.96|1,332,044.72|
|应付利息|258,575.00||
|应付股利|||
|其他应付款|18,854,163.71|20,263,313.98|
|一年内到期的非流动负债|||

新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|其他流动负债||284,026.93|
|流动负债合计|144,595,764.71|113,353,138.13|
|非流动负债：|||
|长期借款|48,892,454.63|34,416,772.23|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|19,776,000.00|6,658,954.13|
|非流动负债合计|68,668,454.63|41,075,726.36|
|负债合计|213,264,219.34|154,428,864.49|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|467,495,367.00|363,456,000.00|
|资本公积|1,112,418,685.89|520,292,588.95|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|45,446,721.42|45,446,721.42|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-558,546,670.81|-520,156,547.71|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,066,814,103.50|409,038,762.66|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||1,280,078,322.84|563,467,627.15|
|益）总计|||

法定代表人：武宪章 主管会计工作负责人：赵梅 会计机构负责人：薛秀兰3、合并利润表
编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|569,175,768.99|302,316,137.56|
|其中：营业收入|569,175,768.99|302,316,137.56|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|464,734,398.94|314,029,713.81|
|其中：营业成本|354,206,853.18|242,849,803.37|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备|||
|金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|7,427,306.15|1,723,674.68|
|销售费用|20,808,906.02|24,841,531.28|
|管理费用|43,239,605.74|29,815,737.32|

新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|财务费用|24,751,400.12|11,223,795.77|
|资产减值损失|14,300,327.73|3,575,171.39|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以|||
||48,219.18||
|“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和|||
|合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”|||
|号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填|||
||104,489,589.23|-11,713,576.25|
|列）|||
|加：营业外收入|14,467,895.31|17,147,853.68|
|减：营业外支出|228,874.42|1,103,369.21|
|其中：非流动资产处|||
||12,824.42|1,021,058.24|
|置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”|||
||118,728,610.12|4,330,908.22|
|号填列）|||
|减：所得税费用|41,792,835.55|10,277,270.21|
|五、净利润（净亏损以“－”号填|||
||76,935,774.57|-5,946,361.99|
|列）|||
|其中：被合并方在合并前实|||
|现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净|||
||26,256,523.11|-9,479,429.43|
|利润|||
|少数股东损益|50,679,251.46|3,533,067.44|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.06|-0.02|
|（二）稀释每股收益|0.06|-0.02|
|七、其他综合收益|-7,117.15|47,178.55|
|八、综合收益总额|76,928,657.42|-5,899,183.44|
|归属于母公司所有者的综|||
||26,249,405.96|-9,432,250.88|
|合收益总额|||
|归属于少数股东的综合收|||
||50,679,251.46|3,533,067.44|
|益总额|||

法定代表人：武宪章 主管会计工作负责人：赵梅 会计机构负责人：薛秀兰4、母公司利润表
编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|151,750,216.50|187,911,886.27|
|减：营业成本|151,776,310.37|181,631,316.00|
|营业税金及附加|1,691,026.10|1,319,138.30|
|销售费用|10,543,619.05|10,629,208.05|
|管理费用|18,002,117.93|16,415,032.73|
|财务费用|7,324,612.04|7,231,987.21|
|资产减值损失|15,564,637.57|4,226,972.57|

新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||450,000.00||
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
|营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填|||
||-52,702,106.56|-33,541,768.59|
|列）|||
|加：营业外收入|14,323,858.08|16,567,833.86|
|减：营业外支出|11,874.62|1,090,450.55|
|其中：非流动资产处置|||
||9,874.62|1,020,849.78|
|损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”|||
||-38,390,123.10|-18,064,385.28|
|号填列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填|||
||-38,390,123.10|-18,064,385.28|
|列）|||
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|-38,390,123.10|-18,064,385.28|

法定代表人：武宪章 主管会计工作负责人：赵梅 会计机构负责人：薛秀兰5、合并现金流量表
编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||710,399,446.67|359,198,073.23|
|现金|||
|客户存款和同业存放款项|||
|净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金|||
|净增加额|||
|收到原保险合同保费取得|||
|的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加|||
|额|||
|处置交易性金融资产净增|||
|加额|||
|收取利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|5,403,509.24|8,275,096.55|
|收到其他与经营活动有关|36,086,430.21|29,900,552.59|

新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|751,889,386.12|397,373,722.37|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||376,801,380.35|224,492,510.24|
|现金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项|||
|净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项|||
|的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||90,082,168.81|77,619,654.51|
|付的现金|||
|支付的各项税费|91,359,223.42|14,099,378.29|
|支付其他与经营活动有关|||
||23,061,403.43|22,774,307.83|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|581,304,176.01|338,985,850.87|
|经营活动产生的现金流量净额|170,585,210.11|58,387,871.50|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|23,048,219.18||
|取得投资收益所收到的现|||
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
||64,773.27|563,951.31|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|23,112,992.45|563,951.31|
|购建固定资产、无形资产和|||
||85,169,991.48|141,274,013.79|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|23,000,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|108,169,991.48|141,274,013.79|
|投资活动产生的现金流量净额|-85,056,999.03|-140,710,062.48|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东|||
|投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|204,160,550.88|333,836,500.23|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
|||244,000,000.00|
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|204,160,550.88|577,836,500.23|
|偿还债务支付的现金|327,776,699.11|324,741,131.22|
|分配股利、利润或偿付利息|24,047,990.28|35,857,820.37|

新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|支付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股|||
|东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关|||
|||244,000,000.00|
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|351,824,689.39|604,598,951.59|
|筹资活动产生的现金流量净额|-147,664,138.51|-26,762,451.36|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
||-971,348.07||
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-63,107,275.50|-109,084,642.34|
|加：期初现金及现金等价物|||
||113,840,450.28|222,925,092.62|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|50,733,174.78|113,840,450.28|

法定代表人：武宪章 主管会计工作负责人：赵梅 会计机构负责人：薛秀兰6、母公司现金流量表
编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||227,507,115.05|201,987,518.93|
|现金|||
|收到的税费返还|3,113,775.51|7,411,978.10|
|收到其他与经营活动有关|||
||35,029,758.69|21,357,064.33|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|265,650,649.25|230,756,561.36|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||173,572,703.17|131,376,050.91|
|现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||58,347,563.07|64,326,411.52|
|付的现金|||
|支付的各项税费|3,316,001.64|6,829,281.88|
|支付其他与经营活动有关|||
||16,790,982.80|19,251,249.44|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|252,027,250.68|221,782,993.75|
|经营活动产生的现金流量净额|13,623,398.57|8,973,567.61|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|-99,163,896.03||
|取得投资收益所收到的现|||
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
||44,157.30|483,320.00|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|-99,119,738.73|483,320.00|
|购建固定资产、无形资产和|||
||51,532,099.68|43,583,883.04|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||

新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|51,532,099.68|43,583,883.04|
|投资活动产生的现金流量净额|-150,651,838.41|-43,100,563.04|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|204,160,550.88|243,836,500.23|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
||99,163,896.03||
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|303,324,446.91|243,836,500.23|
|偿还债务支付的现金|157,500,000.00|309,419,728.00|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||5,514,292.88|8,171,036.05|
|支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|163,014,292.88|317,590,764.05|
|筹资活动产生的现金流量净额|140,310,154.03|-73,754,263.82|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
||-971,348.07||
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|2,310,366.12|-107,881,259.25|
|加：期初现金及现金等价物|||
||29,522,382.51|137,403,641.76|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|31,832,748.63|29,522,382.51|

法定代表人：武宪章 主管会计工作负责人：赵梅 会计机构负责人：薛秀兰7、合并所有者权益变动表
编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||股本）||||||||||
||363,45|936,16|||46,347||-476,5||||
|||||1,886,8||||-2,167,|478,475,|1,347,57|
|一、上年年末余额|6,000|.5,393.0|||,960.6||89,471.||||
|||||10.74||||757.53|560.68|4,496.50|
||00|6|||9||14||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||363,45|936,16|||46,347||-476,5||||
|||||1,886,8||||-2,167,|478,475,|1,347,57|
|二、本年年初余额|6,000|.5,393.0|||,960.6||89,471.||||
|||||10.74||||757.53|560.68|4,496.50|
||00|6|||9||14||||
||104,03|139,75|||||||||
|三、本期增减变动金额（减||||-1,886,|||26,256,|-7,117.|-205,702|62,455,8|
||9,367|.6,541.6|||||||||
|少以“－”号填列）||||810.74|||523.11|15|,696.56|07.31|
||00|5|||||||||

新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||26,256,||50,679,2|76,935,7|
|（一）净利润|||||||||
||||||523.11||51.46|74.57|
|||||||-7,117.|||
|（二）其他综合收益||||||||-7,117.15|
|||||||15|||
||||||26,256,|-7,117.|50,679,2|76,928,6|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||523.11|15|51.46|57.42|
||104,03|139,75|||||||
|（三）所有者投入和减少|||||||-256,081|-12,286,0|
||9,367.|6,541.6|||||||
|资本|||||||,948.02|39.37|
||00|5|||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||
|益的金额|||||||||
||104,03|139,75|||||||
||||||||-256,081|-12,286,0|
|3．其他|9,367.|6,541.6|||||||
||||||||,948.02|39.37|
||00|5|||||||
||||||||-300,000|-300,000.|
|（四）利润分配|||||||||
||||||||.00|00|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||-300,000|-300,000.|
|分配|||||||.00|00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结|||||||||
|转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
||||-1,886,|||||-1,886,81|
|（六）专项储备|||||||||
||||810.74|||||0.74|
||||10,660,|||||10,660,0|
|1．本期提取|||||||||
||||096.19|||||96.19|
||||12,546,|||||12,546,9|
|2．本期使用|||||||||
||||906.93|||||06.93|
|（七）其他|||||||||
||467,49|1,075,9||46,347|-450,3|||1,410,030,303.81|
|||||||-2,174,|272,772,||
|四、本期期末余额|5,367.|21,934.||,960.6|32,948.||||
|||||||874.68|864.12||
||00|71||9|03||||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||股本）||||||||||
||363,45|936,16|||46,347||-467,1||||
|||||||||-2,167,|474,942,|1,351,63|
|一、上年年末余额|6,000.|5,393.0|||,960.6||10,041.||||
|||||||||757.53|493.24|4,047.75|
||00|6|||9||71||||
|加：同一控制下企业|||||||||||
|合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||

新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||363,45|936,16||46,347|-467,1||||
|||||||-2,167,|474,942,|1,351,63|
|二、本年年初余额|6,000.|5,393.0||,960.6|10,041.||||
|||||||757.53|493.24|4,047.75|
||00|6||9|71||||
|三、本期增减变动金额（减|||1,886,8||-9,479,||3,533,06|-4,059,55|
|少以“－”号填列）|||10.74||429.43||7.44|1.25|
||||||-9,479,||3,533,06|-5,946,36|
|（一）净利润|||||||||
||||||429.43||7.44|1.99|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||-9,479,||3,533,06|-5,946,36|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||429.43||7.44|1.99|
|（三）所有者投入和减少|||||||||
|资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||
|益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||||
|分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结|||||||||
|转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
||||1,886,8|||||1,886,81|
|（六）专项储备|||||||||
||||10.74|||||0.74|
||||1,886,8|||||1,886,81|
|1．本期提取|||||||||
||||10.74|||||0.74|
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
||363,45|936,16||46,347|-476,5||||
||||1,886,8|||-2,167,|478,475,|1,347,57|
|四、本期期末余额|6,000.|5,393.0||,960.6|89,471.||||
||||10.74|||757.53|560.68|4,496.50|
||00|6||9|14||||

法定代表人：武宪章 主管会计工作负责人：赵梅 会计机构负责人：薛秀兰8、母公司所有者权益变动表
编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资|资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配|所有者|
||本（或股|积|股|备|积|险准备|利润|权益合|

新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||本）||||计|
||363,456,|520,292,|45,446,7|-520,156,|409,038,|
|一、上年年末余额||||||
||000.00|588.95|21.42|547.71|762.66|
|加：会计政策变更||||||
|前期差错更正||||||
|其他||||||
||363,456,|520,292,|45,446,7|-520,156,|409,038,|
|二、本年年初余额||||||
||000.00|588.95|21.42|547.71|762.66|
|三、本期增减变动金额（减|104,039,|592,126,||-38,390,1|657,775,|
|少以“－”号填列）|367.00|096.94||23.10|340.84|
|||||-38,390,1|-38,390,1|
|（一）净利润||||||
|||||23.10|23.10|
|（二）其他综合收益||||||
|||||-38,390,1|-38,390,1|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||23.10|23.10|
|（三）所有者投入和减少资|104,039,|592,126,|||696,165,|
|本|367.00|096.94|||463.94|
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权|104,039,|592,126,|||696,165,|
|益的金额|367.00|096.94|||463.94|
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||||
|分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||467,495,|1,112,41|45,446,7|-558,546,|1,066,814,103.50|
|四、本期期末余额||||||
||367.00|8,685.89|21.42|670.81||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
||实收资|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
||本）|||||||计|
||363,456,|520,292,|||45,446,7||-502,092,|427,103,|
|一、上年年末余额|||||||||
||000.00|588.95|||21.42||162.43|147.94|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|363,456,|520,292,|||45,446,7||-502,092,|427,103,|

新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||000.00|588.95|21.42|162.43|147.94|
|三、本期增减变动金额（减||||-18,064,3|-18,064,3|
|少以“－”号填列）||||85.28|85.28|
|||||-18,064,3|-18,064,3|
|（一）净利润||||||
|||||85.28|85.28|
|（二）其他综合收益||||||
|||||-18,064,3|-18,064,3|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||85.28|85.28|
|（三）所有者投入和减少资||||||
|本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权||||||
|益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||||
|分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||363,456,|520,292,|45,446,7|-520,156,|409,038,|
|四、本期期末余额||||||
||000.00|588.95|21.42|547.71|762.66|

法定代表人：武宪章 主管会计工作负责人：赵梅 会计机构负责人：薛秀兰
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注新疆天山毛纺织股份有限公司
2013年 1月 1日-12月 31日
财务报表附注
（除另有说明外，以人民币元为货币单位）
一、公司基本情况
（一）公司简介
公司名称：新疆天山毛纺织品有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）
注册地址：新疆乌鲁木齐市银川路235号
股本：人民币46749.5367万元
法定代表人：武宪章
（二）公司历史沿革
公司系1980年6月23日经中华人民共和国外资管理委员会（外资审字[1980]第5号）文批准成立的有限责任公司，1994年经新疆维吾尔自治区股份制企业试点联审小组批准(体改[1994]024号)外经贸部[1994](经贸资二函字第576号)批准，改制为新疆天山毛纺织股份有限公司，注册资本25300万元；
1996年经自治区证券管理委员会(证委[1996]023号)和外经贸部[1997](经贸资二函字第37号)批准，注册资本调整为14082万元；1998年3月经中国证券监督管理委员会批准(监发字[1998]37(cid:127)号)，向社会公开发行人民币普通股4700万股，并于1998年5月在深交所上市，公司注册资本变更为18782万元；
公司1998年年度股东大会审议通过1998年年度利润分配和资本公积转增股本方案，以1998年末总股本18782万股为基数，向全体股东每10股送5股，以资本公积金每10股转增3股，变更后股本总额为33807.6万元；公司1999年度股东大会决议，以1999年12月31日公司股本33807.6万股为基数，按每10股配售3股的比例向全体股东配售，其中：国家股股东和法人股股东已放弃本次配股权并不予转让，截止2001年2月27日，社会公众股配股资金已到位，变更后公司的股本为36345.6万元人民币。
2009年 8月新疆凯迪投资有限责任公司通过行政划转，无偿受让自治区国有资产经营有限公司、乌鲁木齐市国有资产经营有限公司合计持有的35.73%的股权；2009年9月受让香港天山毛纺织有限公司和新疆维吾尔自治区供销合作社联社合计持有的21.05%的股权。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准新疆天山毛纺织股份有限公司向新疆凯迪矿业投资股份有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2013]1013号)和公司2013年第一次临时股东大会决议，2013年9月公司向新疆凯迪矿业投资股份有限公司、青海雪驰科技技术有限公司定向发行10403.9367万股份，购买其分别持有的新疆西拓矿业有限公司50%、25%股权，变更后公司的股本为人民币46749.5367万元。截止报告日新疆凯迪投资有限责任公司持有公司股份总额为206,354,457股,占公司总股本的44.14%，新疆凯迪矿业投资股份有限公司持有公司股份总额为69,359,578股,占公司总股本
的14.84%，青海雪驰科技技术有限公司持有公司股份总额为34,679,789股,占公司总股本的7.42%。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注（三）公司所处行业、经营范围
所处行业：纺织业
经营范围：纺织、服装的生产和销售，纺织机械及配件、纺织原料及辅料的销售。从事非配额许可证管理，非专营商品的收购出口业务，参加自产产品的出口配额招标。矿产品的加工、销售；地质矿产技术服务咨询；环保技术开发。
（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会2014年3月20日批准报出。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月 15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）的规定进行确认和计量，在此基础上按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（三）会计期间
采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
（四）记账本位币
以人民币作为记账本位币。
（五）现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
（六）外币业务及外币报表折算
1、外币业务
外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注2、外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
（七）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
合并日的确定原则
①合并合同或协议已获股东大会通过；②合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准；
③参与合并各方已办理了必要的财产权转移手续；④合并方或购买方已支付了合并价款的大部分(一般应超过50％)，并且有能力有计划支付剩余款项；⑤合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益及承担相应的风险。
同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的(通常在1年以上),为同一控制下的企业合并。合并方存在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同进行调整外，应当按合并日被合并方原账面价值计量，合并对价的账面价值（或发行权益性证券的账面价值），与合并中取得的被投资方净资产账面价值的份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润，被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单独列项反映。合并现金流量表包括参与合并各方合并当期期初至合并日所发生的现金流量。
非同一控制下的企业合并定义
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
对于非同一控制下的企业合并处理,购买方应区别下列情况确定合并成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业当期损益。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很
可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入合并成本。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表，企业合并取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
（八）合并财务报表的编制基础和编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。并将公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一纳入合并财务报表的合并范围1、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
2、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
3、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
4、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的会计主体在以前期间一直存在。
因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
本公司在报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注益。与原有子公司股权投资相关其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
根据企业会计准则关于合并报表之合并范围，已宣告被清理整顿的原子公司、已宣告破产的原子公司、母公司不能控制的其他被投资单位不是母公司的子公司，不应当纳入母公司的合并财务报表的合并范围。
（九）金融资产和金融负债
金融资产和金融负债的分类
本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金额资产四类。
本公司的金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。
金融工具的确认和后续计量
金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但下列情况除外：
a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；
b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；
b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
金融工具公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产转移的确认和计量
金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
金融资产减值
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
a.发行人或债务人发生严重的财务困难；
b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
g.其他表明应收款项发生减值的客观证据。
（1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，确认减值损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。
（2）应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。
（3）可供出售金融资产减值损失的计量
可供出售金融资产发生减值的，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不得转回。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注（十）应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
坏账的确认标准
因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项,或因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。经公司董事会批准，列作坏账损失；年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经股东大会批准。
坏账准备的计提范围
公司的应收款项(包括应收账款、其他应收款、长期应收款)。
坏账准备的计提方法
资产负债表日，对应收款项进行减值测试，根据本公司的实际情况，将500万元以上的确定为单项金额重大应收款项；500万元以下的确定为单项金额非重大的应收款项。
.对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
.对于单项金额非重大的应收款项按照单独测试和与单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一并划分为信用风险特征组合相结合的方式，根据债务单位的财务状况、偿还能力、现金流量等情况，按资产负债表日应收款项的余额，按如下规定的比例采用账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。
|||
|-|-|
|账 龄|计提比例(%)|
|1年以内|5%|
|1-2年|15%|
|2-3年|30%|
|3-4年|50%|
|4-5年|80%|
|5年以上|100%|

（十一）存货
存货的分类
存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品等。
存货的计价方法
(1)存货按成本进行初始计量；
(2)原材料、包装物、库存商品、委托加工物资出库时采用加权平均法；低值易耗品领用时采用一次摊销法；
存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量；对单个存货项目成本高于可变现净值的，
按其差额提取存货跌价准备计入当期损益。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注可变现净值，是指在正常经营活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
（十二）长期股权投资核算方法
长期股权投资的计价
（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B.非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：a.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
b.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
c.购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
d.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币性资产交换不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应支付的相关税费确定。
收益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。
采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。
处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
（十三）投资性房地产核算方法
投资性房地产，是指能够单独计量和出售，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，主要包括：已出租建筑物、已出租土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权；其计量原则如下：(1)投资性房地产按照成本进行初始计量；
(2)投资性房地产的后续支出，当满足其有关经济利益可能流入企业且该后续支出成本能可靠计量，该后续支出计入投资性房地产成本；
(3)资产负债表日，公司对投资性房地产采用成本进行计量。
(4)投资性房地产-房屋及建筑物，其折旧采用年限平均法计算，预计残值率3-10%，估计经济折旧年限及折旧率如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|预计使用年限(年)|年 折 旧 率(%)|
|房屋建筑物—出租|20-40|2.43-4.50|

(5)投资性房地产-土地使用权，在自取得当月起在受益期限内分期平均摊销，计入损益；
(6)投资性房地产被处置，或永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
(7)投资性房地产减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。
（十四）固定资产核算方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产确认条件
固定资产同时满足下列条件的予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残值（预
计净残值率为原值的3%-10%）确定折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注资产尚可使用年限、预计残值重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
现行分类折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|固定资产类别|预计净残值率|预计使用年限|年折旧率|
|房屋建筑物|3%-10%|20-40|2.43%-4.5%|
|机器设备|3%-10%|10-20|4.5%-9.70%|
|运输设备|3%-10%|8|11.25%-12.13%|
|电子设备|3%-10%|5|18%-19.40%|
|其他设备|3%-10%|5|18%-19.40%|

固定资产中井巷工程和弃置费用（土地复垦义务）采用工作量法。(工作量法,是根据实际工作量计算每期应提折旧额的一种方法。计算公式如下:
单位工作量折旧额＝固定资产原价×(1－预计净残值率)÷预计总工作量
某项固定资产月折旧额＝该项固定资产当月工作量×单位工作量折旧额)
无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。
（十五）在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
（十六）生物资产的核算方法
生物资产：是指有生命的动物和植物。分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
(1)生物资产，按照成本进行初始计量；
(2)天然起源的生物资产的成本，按照名义金额确定，同时计入当期损益，名义金额为1人民币元；
(3)林木类生物资产，因择伐、间伐或抚育更新性质采伐而进行补植所发生后续支出，予以资本化；
(4)生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益；
(5)生产性生物资产达到预定生产经营目的后，按期计提折旧，其折旧采用年限平均法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为10%，估计经济折旧年限及折旧率如下：
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|-|-|-|
|项 目|预计使用年限(年)|年 折 旧 率(%)|
|产役畜|5|18.00%|

公司每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注(6)公益性生物资产不计提折旧，亦不计提减值准备。
(7)消耗性生物资产跌价准备的计提原则：资产负债表日，应当对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明上述生物资产发生减值的，应当按照可变现净值或可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备；其减值的因素已消失，原计提的准备转回，并计入当期损益。
（十七）(8)生产性生物资产减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。
借款费用
借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。
借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产成本。
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货（仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。
借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定资本化金额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十八）无形资产核算方法
无形资产按照实际成本进行初始计量。无形资产于取得时分析判断其是有使用寿命的或是有储藏量的，使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，如有实际储藏量的，其应摊销金额以实际生产量内合理摊销。具体摊销年限如下：
|||
|-|-|
|类 别|摊销方法|
|土地使用权|30-50年|
|软 件|5年|
|采矿权|工作量法|

新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注划分研究阶段和开发阶段的标准
公司内部研究开发项目分为研究阶段和开发阶段。公司将为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备、已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大不确定性的研发活动界定为研究阶段，研究阶段是探索性的。开发阶段相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
公司内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。
（6）勘探开发成本和地质成果的核算方法
a．企业在矿产勘探生产过程中发生的各项费用，计入“勘探开发成本”中，矿产勘探结束形成地质成果的，转入“地质成果”中，不能形成地质成果的，一次计入当期损益。
b．地质成果按探明及可能的矿产储量以工作量法进行摊销。
（十九）商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
（二十）长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。
（二十一）持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售资产：
①本公司已经就处置该非流动资产作出决议；
②已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
③该项转让将在一年内完成。
持有待售的固定资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组
资产。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注（2）持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
（二十二）资产减值准备确定方法和计提依据
本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定：
资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的商誉减值损失。
（二十三）资产组的确定方法
资产组的认定
本公司对资产组的认定是以其产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据，并结合本公司管理生产经营活动的方式和资产的持续使用或者处置方式等。
资产组的减值
a.本公司对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相一致。
b.本公司资产组账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产账面价值，通常不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该负债就无法确定资产组可收回金额的除外。
c.本公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
d.资产负债表日，本公司对资产组进行减值测试。按资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的差额确认资产减值损失；计提资产组的减值准备先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，并作为各单项资产的减值损失处理计入当期损益；抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零，因此而导致的未能分摊的减值准备，按相关资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。
（二十四）经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁的会计处理
①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理
①融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内推销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。
②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（二十五）职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会统筹保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系补偿金外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注（二十六）预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准：
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
a．该义务是企业承担的现时义务；
b．履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
c．该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法：
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
（二十七）股份支付的核算方法
股份支付，包括权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，其计量原则如下：
(1)权益结算的股份支付的计量原则：按照授予日权益工具的公允价值计量，不确认其后续公允价值变动。
权益结算股份支付的公允价值的确定方法为：存在市场价格的，按照其市场价格计量；没有市场价格的，参照具有相同交易条款的期权的市场价格；以上两者均无法获取的，采用期权定价模型估计。
资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
(2)现金结算的股份支付的计量原则：按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量；资产负债表日对权益工具的公允价值重新计量，确认成本费用和相应的应付职工薪酬，每期权益工具公允价值变动计入当期损益。
（二十八）收入确认原则
1、销售商品收入确认和计量原则：
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制；
③与交易相关的经济利益能够流入公司；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）本公司销售商品确认收入的依据
A.纺织品的销售收入确认：
内销收入确认原则：提交货物后，根据销售业务人员出具的销售的数量、单价的出库单，财务人员开具增值税发票确认收入。
外销收入确认原则：在完成实物交接后，根据双方签订的销售合同确认销售单价，以销售人员开具的出库单开具出口发票，取得出口报关单后三单齐全确认销售收入。
B.铜精矿粉、锌精矿粉的销售收入确认：
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注出厂销售：公司根据出厂的产品数量（以公司出厂时过磅数量为准，运输过程产生的非正常损耗由运输公司承担，合理损耗由客户承担）、供需双方共同认可的化验结果及出厂日后十个交易的市场平均价填制产品结算单，公司依据经双方确认的产品结算单确认销售收入。
2、按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则：
公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按照相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，经已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十九）政府补助的会计处理
1、政府补助的类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：有明确证据表明政府相关部门提供的补助是规定用于形成长期资产的，本公司将其划分为与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关的政府补助以外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关。
2、会计政策
（1）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认
相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注营业外收入。
（2）确认时点
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
（三十）所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
递延所得税资产的确认
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
递延所得税负债的确认
本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
a.商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
递延所得税资产减值
本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（三十一）其他重要会计政策和会计估计
（1）土地复垦及环境恢复费用
公司根据《土地复垦规定》、《新疆维吾尔自治区矿山地质环境治理恢复保证金管理办法》并参考同行业上市公司计提标准予以估计土地复垦及环境恢复费用，计算固定资产弃置费用。其中土地复垦及环境恢复费用的估计受到各地对土地复垦、植被及环境恢复的要求标准，不同恢复治理方案的成本差异等因素影响。尽管上述估计存在内生的不精确性，这些估计仍被用作评估计算复垦及环境治理费用的依据。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注（2）矿产储量
矿产储量为按工作量法计提折旧的主要参数。公司对矿产储量的估计遵从相关规章规定和技术标准。由于生产水平及技术标准逐年变更，探明及可能储量的估计也会出现变动。尽管技术估计固有的不精确性，这些估计仍被用作折旧、摊销及评估计算减值损失的依据。
（3）维简费和安全生产费
公司根据《财政部关于提高冶金矿山维持简单再生产费用标准的通知》（财政部财企[2004]324号）的规定计提和使用维简费。根据财政部、国家安全生产监督管理总局2012年2月14日发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）的规定计提和使用安全生产费。
公司根据《关于印发（企业会计准则解释第3号）的通知》对维简费及安全生产费进行会计处理：使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产。同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。企业提取的维简费及其他具有类似性质的费用，比照上述规定处理。
（三十二）关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
1、本公司的母公司；
2、本公司的子公司；
3、与本公司受同一母公司控制的其他企业；
4、对本公司实施共同控制的投资方；
5、对本公司施加重大影响的投资方；
6、本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
7、本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
8、本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
10、本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切家庭成员控制、共同控制的其他企业。
（三十三）前期会计差错更正
公司本期无前期会计差错更正事项。
（三十四）主要会计政策、会计估计的变更
1、公司本期会计政策变更
公司本期无会计政策变更事项。
2、公司本期会计估计变更
（1）会计估计变更的内容和原因
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注根据本公司的实际情况，将应收款项计提坏账准备的的比例进行变更，具体如下：
将原来账龄一年以内计提比例为1%变更为5%、原来账龄1-2年计提比例为5%变更为15%；原来账龄2-3年计提比例为10%变更为30%；原来账龄3-4年计提比例为30%变更为50%；原来账龄4-5年计提比例为60%变更为80%；原来账龄5年以上计提比例为85%变更为100%。
（2）会计估计变更的审批程序
2014年3月20日公司第六届董事会第六次会议：审议并通过《关于公司会计估计变更的议案》。
（3）会计估计变更受影响的报表项目及影响数
公司此次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，累计影响数为3,237,885.56元(调减应收账款2,118,708.75元，调减其他应收款1,119,156.81元，调增资产减值损失3,237,885.56元),调减2013年度合并净利润3,237,885.56元，其中：调减归属母公司股东的净利润2,888,494.73元，调减少数股东损益349,390.83元。
三、利润分配方法
本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：
项 目 计提比例
提取法定公积金 10%
提取任意盈余公积金 由股东大会决定
支付普通股股利 由股东大会决定
四、公司税项
1、主要税种和税率：
||||
|-|-|-|
|税 种|计税依据|税率|
|增值税|营业收入|17%|
|营业税|营业税额|5%|
|城市维护建设税|应缴增值税及营业税等流转税额|7%、5%|
|地方教育费附加|应缴增值税及营业税等流转税额|2%|
|教育费附加|应缴增值税及营业税等流转税额|3%|
|房产税|租赁收入|12%、自有房产按原值减征30%后的1.2%|
|企业所得税|经营所得|25%|
|资源税|原矿每吨10元|-|

2、主要税收优惠政策
①依据<<新疆维吾尔自治区地方教育附加征收使用管理办法>>(新政发[2010]71),自2010年8月1
日起，按实际缴纳增值税、营业税、消费税（以下简称“三税”）税额的1%征收地方教育附加。1996
年自治区人民政府印发的《关于印发〈新疆维吾尔自治区人民教育基金征收管理暂行办法〉的通知》（新
政发〔1996〕12号）同时废止，原每月按工资计提的人民教育基金不再计缴。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注②根据新财税法【2011】7号文《自治区加快纺织发展有关财政税收政策实施办法》新政发【2011】99号及乌地税函【2011】81号等文件规定，贵公司在2011年至2015年期间自用土地的土地使用税可享受免征优惠。年免征土地使用税额为415,212.00元整。
③根据新财税法【2011】7号文《自治区加快纺织发展有关财政税收政策实施办法》新政发【2011】99号及乌地税函【2011】81号等文件规定，贵公司在2011年至2015年期间自用房产的房产税可享受免征优惠。年免征房产税税额为698,128.22元。
④根据财税[2002]142号财政部国家税务总局关于黄金税收政策问题的通知，同意公司子公司新疆西拓矿业有限公司黄金生产和经营单位销售黄金(不包括以下品种:成色为au9999、au9995、au999、au995；规格为50克、100克、1公斤、3公斤、12.5公斤的黄金，以下简称标准黄金)和黄金矿砂(含伴生金)，免征增值税；
五、企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元）
（一）子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地址|业务性质|主营范围|注册资本|控股比例（%）|表决权比例（%）|期末实际出资额|是否合并报表|少数股东权益|
|深圳新天豪针织品有限公司|有限公司|深圳坑梓镇第三工业区|纺织业|生产经营羊绒衫、羊毛衫等|2,138.81|70|70|1,497.17|是|89.19|
|新疆天山毛纺织香港有限|公司有 限公司|香港龙青山道702-4号合兴工业大厦7楼A座7室|纺织业|销售羊绒衫、羊绒纱等|5万港币|100|100|2.395|是|0.00|
|新疆天农畜牧科技发展有限公司|有限公司|木垒县人民北路|纺织业|畜产品收购、加工.销售等|4,000.00|100|100|3,994.95|是|0.00|
|上海天毛纺织股份有限公司|有限公司|上海金沪路1151号|纺织业|服装的研发.制造.销售等|3,802.02|69.91|69.91|2,759.64|是|839.41|
|浙江天山毛纺织品有限公司|有限公司|浙江桐乡市梧桐街道|纺织业|纺织品检验，羊绒衫销售等|500.00|70|70|350.00|是|208.58|
|浙江天山羊绒制品有限公司|有限公司|浙江桐乡市梧桐街道|纺织业|羊绒制品、服装的设计、生产、销售。|4,000.00|100|100|4,000.00|是|0.00|

2、通过同一控制下企业合并取得的子公司
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地址|业务性质|主营范围|注册资本|控股比例（%）|表决权比例（%）|期末实际出资额|是否合并报表|少数股东权益|备注|
|新疆西拓矿业有限公司|有限公司|哈密建设东路兴业新天地4单元28层|采矿业|铜矿的勘探开发、地质矿产技术服务咨询|2,151.41|75|75|70,845.15|是|26,139.43||

新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注 3.通过非同一控制下企业合并取得的子公司
本公司无非同一控制下企业合并取得的子公司。
（二）特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
（三）本期合并报表范围变化情况的说明
1、本期新纳入合并范围的子公司 单位：万元
||||
|-|-|-|
|名 称|期末净资产|本期净利润|
|新疆西拓矿业有限公司|35,024.24|13,402.71|

注：（1）根据中国证券监督管理委员会《关于核准新疆天山毛纺织股份有限公司向新疆凯迪矿业投资股份有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2013]1013号)和公司2013年第一次临时股东大会决议，2013年 9月公司向新疆凯迪矿业投资股份有限公司、青海雪驰科技技术有限公司定向发行10403.9367万股份，购买其分别持有的新疆西拓矿业有限公司50%、25%股权，本次重组所涉及的资产转移手续已经办理完毕，交易完成后，公司持有新疆西拓矿业有限公司75%的股权，本期纳入合并范围。
(2)同一控制下企业合并对2012年度报表项目调整说明
因公司与新疆西拓矿业有限公司同受新疆凯迪投资有限责任公司控制，故本次交易事项构成同一控制下企业合并。根据《企业会计准则》有关规定，对于同一控制下的控股合并，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并资产负债表的期初数进行调整，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前年度期间一直存在。公司本期控股合并新疆西拓矿业有限公司属于同一控制下企业合并，对2013年度合并报表的期初数进行调整。
2、公司本期不再纳入合并范围的子公司
公司本期无不再纳入合并范围的子公司。
（四）本期发生的同一控制下企业合并
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被合并方|属于同一控制下企业合并的判断依据|同一控制的实际控制人|合并本期期初至合并日的收入|合并本期至合并日的净利润|合并本期至合并日的经营活动现金流|
|新疆西拓矿业有限公司|同一实际控制人|新疆凯迪投资有限责任公司|26,744.74|9,436.52|17,455.91|

六、合并财务报表主要项目注释
1．货币资金
期末数 期初数
项目 币种 原币 折合人民币 原币 折合人民币
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注现金 R MB
6,820.47 6,820.47 5,954.79 5,954.79 H KD
0.00 0.00 2,076.99 1,684.13小计
6,820.47 7,638.92银行存款 R MB
47,124,238.60 47,124,238.60 113,010,909.74 1 13,010,909.74 H KD
0.00 0.00 547,808.36 444,190.41 U SD
590,811.02 3,602,115.71 60,092.47 377,711.21其他货币资金 R MB
1,516,132.00 1,516,132.00 1,516,132.00 1,516,132.00小计
5 2 , 2 4 2 ,486.31 115,348,943.36合计
52,249,306.78 115,356,582.28注:(1)本账户期末其他货币资金中流动性受限在三个月以上的环境治理保证金为 1,516,132.00元，在编制现金流量表时,已作为现金及现金等价物的扣除项目剔除。
2．应收票据
（1）应收票据明细列示如下:
项 目 期末数 期初数银行承兑汇票
94,600.00 0.00合 计 94,600.00 0.00（2）本期应收票据中无已经质押的应收票据。
（3）本期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
（4）期末公司无已经背书给他方但尚未到期的应收票据情况。
（5）本账户期末余额较期初增加94,600.00元，增长100.00%，主要系新增银行承兑汇票所致。
3．应收账款
（1）应收账款按种类披露：
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
金额 比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合小计 30,246,417.41 70.94 4,289,061.01 25.71 39,564,833.20 75.78 2,052,122.66 13.96单项金额虽不重大但单项
12,393,096.13 29.06 12,393,096.13 74.29 12,646,363.03 24.22 12,646,363.03 86.04计提坏账准备的应收账款
合计 42,639,513.54 100.00 16,682,157.14 100.00 52,211,196.23 100.00 14,698,485.69 100.00
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注注：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收款项标准为500万元。
（2）应收账款种类说明：
①期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款单位。
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数
账龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净额1年以内 22,488,210.92
74.35
1,124,410.55 21,363,800.371-2年 2,554,093.71
8.45
383,114.06 2,170,979.652-3年 3,142,382.51
10.39
942,714.75 2,199,667.763-4年 312,232.71
1.03
156,116.36 156,116.354-5年 333,961.36
1.10
267,169.09 66,792.275年以上 1,415,536.20
4.68
1,415,536.20 0.00合计 30,246,417.41 100.00 4,289,061.01 25,957,356.40期初数
账龄
金 额 比例（%） 坏账准备 净额1年以内 29,459,700.37
74.46
294,597.00 29,165,103.371-2年 7,415,483.89
18.74
370,774.19 7,044,709.702-3年 765,881.88
1.94
76,588.19 689,293.693-4年 459,657.29
1.16
137,897.19 321,760.104-5年 288,908.88
0.73
173,345.33 115,563.555年以上 1,175,200.89
2.97
998,920.76 176,280.13合计
39,564,833.20 100.00 2,052,122.66 37,512,710.54③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由北京金天山服装服饰有限公司 3,756,647.94 3,756,647.94 100.00 无法收回天津金天山商贸有限公司 3,698,492.97 3,698,492.97 100.00 无法收回兰州天山商贸有限公司 1,709,805.80 1,709,805.80 100.00 无法收回武汉商贸公司 2,313,461.09 2,313,461.09 100.00 无法收回西宁天山商贸有限公司 36,000.00 36,000.00 100.00 无法收回西安天泽健商贸有限公司 41,230.24 41,230.24 100.00 无法收回北京明氏丽达商贸有限责任公司 629,933.80 629,933.80 100.00 无法收回宁波代理公司 47,778.66 47,778.66 100.00 无法收回其他单位 159,745.63 159,745.63 100.00 无法收回合计 12,393,096.13 12,393,096.13 -- --
（3）本报告期前已全额计提坏账准备，本期转回或收回情况：
应收账款内容 转回或收回原因 确定坏账准备的依据 转回或收回前累计已 转回或收回的金额
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注计提的坏账准备金额
兰州天山商贸有限公司 催缴欠款 无法收回 2,019,660.88 292,750.20合计 2,019,660.88 292,750.20（4）期末应收账款金额前五名单位情况：
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例(%) ALLUDE GMBH. 销售客户 9,386,281.62 2013 22.01北京金天山服装服饰有限公司 销售客户 3,756,647.94 2006-2011年 8.81天津金天山商贸有限公司 销售客户 3,698,492.97 2006-2012年 8.67可奇尼 销售客户 3,147,129.23 2011-2012年 7.38武汉商贸公司 销售客户 2,313,461.09 2006-2012年 5.43合计 -- 22,302,012.85 - 52.30（5）本账户期末余额中无含应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东及其他关联方欠款。
4．预付款项
（1）预付款项的账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内 16,873,234.73 57.37 28,504,981.04 58.911-2年 9,801,574.28 33.33 2,967,466.00 6.132-3年 1,170,000.00 3.98 8,348,380.00 17.253-4年 93,880.00 0.32 8,566,227.09 17.714-5年 1,469,824.91 5.00 0.00 0.00合计 29,408,513.92 100.00 48,387,054.13 100.00（2）预付款项金额前五名单位情况：
单位名称 与本公司关系 金额
欠款年限 未结算原因湖南泰山工程有限公司 供应商 6,292,921.00 2012-2013年 工程未完工哈密电业局
供应商
3,473,510.00 2012年 预付未使用完青海建设安装工程有限公司 供应商 3,127,153.93 2013年 工程未完工新疆路迪公路工程有限公司 供应商 2,047,580.50 2012-2013年 工程未完工四川宏大建筑工程有限公司 供应商 1,795,124.00 2013年 工程未完工合 计
16,736,289.43
(3)本账户期末余额中无预付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位及其他关联方的款项。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注(4)本账户期末余额较期初减少18,978,540.21元,减少39.22%,主要系本期部分预付款结算所致。
5．其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏
5,338,343.30 31.88 5,338,343.30 50.43 5,338,343.30 20.79 5,338,343.30 58.05账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合小计 10,475,858.43 62.55 4,313,005.80 40.75 19,399,788.43 75.56 2,919,595.68 31.75单项金额虽不重大但单项计提
933,352.85 5.57 933,352.85 8.82 937,636.85 3.65 937,636.85 10.20坏账准备的其他应收款
合计 16,747,554.58 100.00 10,584,701.95 100.00 25,675,768.58 100.00 9,195,575.83 100.00注：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为500万元。
（2）其他应收款种类说明：
①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款情况：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由新疆金塔毛纺织有限公司 5 , 3 3 8 , 3 4 3 . 3 0 5 , 3 3 8 , 3 4 3 . 3 0 1 0 0 . 0 0% 无法收回合计 5,338,343.30 5,338,343.30 -- --②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数
账龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净额1年以内 3,213,880.08 30.68 160,694.00 3,053,186.081-2年 2,926,699.62 27.94 439,004.94 2,487,694.682-3年 382,680.86 3.65 114,804.26 267,876.603-4年 519,138.79 4.96 259,569.40 259,569.394-5年 472,629.37 4.51 378,103.49 94,525.885年以上 2,960,829.71 28.26 2,960,829.71 0.00合计 10,475,858.43 100.00 4,313,005.80 6,162,852.63期初数
账龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净额1年以内 5,659,521.81 29.18 56,595.22 5,602,926.591-2年 7,333,963.67 37.80 366,698.18 6,967,265.492-3年 1,319,808.10 6.80 131,980.81 1,187,827.293-4年 3,507,673.13 18.08 1,052,301.94 2,455,371.19
4-5年 119,915.75 0.62 71,949.45 47,966.30
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注5年以上 1,458,905.97 7.52 1,240,070.08 218,835.89合计 19,399,788.43 100.00 2,919,595.68 16,480,192.75③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款情况：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由杨廷贵 100,000.00 100,000.00 100.00% 无法收回王新林 22,268.26 22,268.26 100.00% 无法收回徐红君 215,938.64 215,938.64 100.00% 无法收回江海公司 25,229.36 25,229.36 100.00% 无法收回书鼎公司 126,381.00 126,381.00 100.00% 无法收回王芳 21,229.10 21,229.10 100.00% 无法收回其他单位 422,306.49 422,306.49 100.00% 无法收回合计 933,352.85 933,352.85 -- --
（3）本报告期前全额计提坏账准备，本期转回或收回情况：
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额提坏账准备金额
其他单位-沙那合 本期收回 无法收回 19,340.00 4,284.00合计 -- -- 19,340.00 4,284.00（4）期末其他应收款金额前五名单位情况：
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收款总额比例(%)新疆金塔毛纺织有限公司 公司客户 5,338,343.30 1994-2013年 31.92高新区建设环保局 公司客户 1,474,158.15 2012年 8.80桐乡市华宇电力设备有限公司 公司客户 679,000.00 2012年 4.05桐乡梧桐街道财务中心 往来客户 300,000.00 2009年 1.79支付宝（中国）网络技术有限公司 往来客户 217,647.23 2012年 1.30合计 -- 8,009,148.68 -- 47.86（5）本账户余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方的款项。
（6）本账户期末余额较期初余额减少8,928,214.00元，下降34.77%，主要系收回欠款所致。
6．存货
（1）存货明细列示如下：
期末数 期初数
项目
金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额原材料 92,195,780.80 19,183,824.98 73,011,955.82 123,820,493.27 12,064,183.03 111,756,310.24库存商品 113,273,676.59 11,017,415.32 102,256,261.27 97,385,091.51 11,268,272.86 86,116,818.65在产品 21,761,901.20 0.00 21,761,901.20 3,813,109.30 0.00 3,813,109.30
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注委托加工材料 3,977,281.09 0.00 3,977,281.09 3,013,280.55 0.00 3,013,280.55自制半成品 49,897,533.41 0.00 49,897,533.41 42,135,866.31 169,481.66 41,966,384.65发出商品 3,026,341.76 0.00 3,026,341.76 2,702,023.84 0.00 2,702,023.84周转材料 0.00 0.00 0.00 410,800.40 0.00 410,800.40合计 284,132,514.85 30,201,240.30 253,931,274.55 273,280,665.18 23,501,937.55 249,778,727.63（2）存货跌价准备变动情况列示如下：
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
本期转回数 本期转销数
原材料 12,064,183.03 9,349,582.68 838,002.72 1,391,938.01 19,183,824.98库存商品 11,268,272.86 4,609,893.51 1,989,040.39 2,871,710.66 11,017,415.32自制半成品 169,481.66 0.00 169,481.66 0.00 0.00合计 23,501,937.55 13,959,476.19 2,996,524.77 4,263,648.67 30,201,240.30（3）存货跌价准备情况
项 目 计提存货跌价准备的依据本期转销存货跌价准备的原因 本期转销金额占该项存货期末余额的比例（%）原材料 依据市价 生产领用及销售 1.51
库存商品 依据市价 生产领用及销售 2.54
（4）本账户期末余额中无借款费用资本化金额。
7.其他流动资产
项 目 期末数 期初数待摊费用
其中：租金 156,426.07 127,996.42保险费 93,653.06 108,281.81其他 0.00 59,080.70球磨机衬板 845,664.27 0.00合 计 1,095,743.40 295,358.93注：本账户期末余额较期初余额增加800,384.47元,增长73.04%,主要系球磨机衬板费未摊销完所致。
8．长期股权投资
（1）长期股权投资明细
核算 表决权比持股比例与表决权比 本期计提本期现金被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 股比例(%) 减值准备
方法 例(%) 例不一致的说明 减值准备 红利新疆金新信托投资
成本法 65,000,000.00 65,000,000.00 0.00 65,000,000.00 -- -- -- 65,000,000.00 0.00 0.00股份有限公司
上海天奥投资管理
权益法 301,253.57 0.00 301,253.57 40% 40% -- 301,253.57 0.00 0.00
有限公司 4,000,,000.00
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注合计 － 69,000,000.00 65,301,253.57 0.00 65,301,253.57 65,301,253.57 0.00 0.00（2）公司控股子公司上海天毛纺织股份有限公司投资的上海天奥投资管理有限公司2006年度已经停止营业，经公司第一届第八次董事会决议当期对其全额计提减值准备；新疆金新信托投资股份有限公司(属德隆系企业)因违规经营，经公司2004年第三届七次董事会决议及公司第三届九次董事会决议分别对其全额计提减值准备。
9．投资性房地产
（1）按成本法核算的投资性房地产
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额一、账面原值合计： 5,296,981.82 22,792,188.08 0.00 28,089,169.90房屋及建筑物 5,296,981.82 22,792,188.08 0.00 28,089,169.90二、累计折旧合计： 4,542,470.34 8,205,578.15 0.00 12,748,048.49房屋及建筑物 4,542,470.34 8,205,578.15 0.00 12,748,048.49三、投资性房地产账面净值合计： 754,511.48 0.00 0.00 15,341,121.41房屋及建筑物 754,511.48 0.00 0.00 15,341,121.41四、投资性房地产减值准备合计： 0.00 0.00 0.00 0.00房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00五、投资性房地产账面价值合计： 754,511.48 15,341,121.41房屋及建筑物 754,511.48 15,341,121.41（2）投资性房地产本期折旧增加为8,205,578.15元。
（3）期末无可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备。
(4)本账户期末余额较期初余增加22,792,188.08元,增长4.30倍,主要原因系将租赁房产转入投资性房地产。
10．固定资产
（1）固定资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计： 795,962,860.09 70,192,982.69 22,845,683.08 843,310,159.70房屋及建筑物 458,441,300.26 65,056,995.24 22,792,188.08 500,706,107.42机器设备 310,844,643.93 3,789,733.29 9,400.00 314,624,977.22运输设备 19,013,216.23 159,347.00 23,900.00 19,148,663.23电子设备及其他 7,663,699.67 1,186,907.16 20,195.00 8,830,411.83二、累计折旧合计： 287,208,880.69 24,200,400.40 8,102,219.65 303,307,061.44房屋及建筑物 74,293,721.64 12,353,802.54 8,062,073.19 78,585,450.99机器设备 195,817,788.33 9,572,807.18 8,460.00 205,382,135.51运输设备 11,560,574.42 1,653,741.73 16,925.46 13,197,390.69
电子设备及其他 5,536,796.30 620,048.95 14,761.00 6,142,084.25
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注三、固定资产账面净值合计 508,753,979.40 540,003,098.26房屋及建筑物 384,147,578.62 422,120,656.43机器设备 115,026,855.60 109,242,841.71运输设备 7,452,641.81 5,951,272.54电子设备及其他 2,126,903.37 2,688,327.58四、减值准备合计 14,537,944.31 0.00 0.00 14,537,944.31房屋及建筑物 9,286,637.84 0.00 0.00 9,286,637.84机器设备 5,251,306.47 0.00 0.00 5,251,306.47运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00电子设备及其他 0.00 0.00 0.00 0.00五、固定资产账面价值合计 494,216,035.09 525,465,153.95房屋及建筑物 374,860,940.78 412,834,018.59机器设备 109,775,549.13 103,991,535.24运输设备 7,452,641.81 5,951,272.54电子设备及其他 2,126,903.37 2,688,327.58（2）固定资产本期折旧额为24,200,400.40元。
（3）期末公司暂时闲置的固定资产情况：
项目 账面原值 累计折旧 减值准备房屋建筑物—新天豪公司 15,547,935.68 9,945,708.91 0.00机器设备—公司机关 5,432,892.04 4,494,909.70 363,619.62机器设备—新天豪公司 7,568,361.97 6,797,173.21 0.00运输设备—新天豪公司 746,265.00 617,634.56 0.00电子设备及其他—公司机关 111,920.00 100,728.00 0.00电子设备及其他—新天豪公司 1,133,080.62 867,569.81 0.00合计 30,540,455.31 22,823,724.19 363,619.62（3）公司无通过融资租赁租入的固定资产。
（4）期末未办理产权证书的固定资产情况：
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值房屋建筑物 8,270,846.30 5,392,917.79 0.00 2,877,928.51合计 8,270,846.30 5,392,917.79 0.00 2,877,928.51注：公司控股子公司深圳新天豪针织品有限公司拥有的三栋宿舍楼，原值8,270,846.30元，因其土地使用权不属于深圳新天豪针织品有限公司，故该公司的三栋宿舍楼未取得房屋产权证。
（5）固定资产抵押情况：
截止2013年12月31日，本公司为取得中国银行新疆分行项目贷款、流动资金贷款额度2亿元而抵押固定资产（评估价值）5,602.22万元，无形资产（评估价值）3,418.06万元，并由新疆凯迪投资有限责任公司提供保证。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注11．在建工程
（1）在建工程明细项目如下：
工程名称 期初余额 本期增加 本期转固 其他减少 期末余额 资金来源黄土坡铜金属矿1矿采
0.00 43,794,729.91 43,794,729.91 0.00 0.00 自筹选工程
2,620,654.25 11,890,247.48 14,510,901.73 0.00 0.00 自筹办公厂房
52,771,264.72 52,188,773.76 0.00 0.00 104,960,038.48 自筹天山工业园
4,786,298.04 0.00 0.00 0.00 4,786,298.04 自筹在安装设备
0.00 1,333,333.33 1,333,333.33 0.00 0.00 自筹供暖设施改造
0.00 493,716.07 493,716.07 0.00 0.00 自筹液压锤
0.00 588,376.98 588,376.98 0.00 0.00 自筹供暖设施改造
0.00 1,120,812.20 0.00 0.00 1,120,812.20 自筹粉矿仓扩建
0.00 477,134.99 477,134.99 0.00 0.00 自筹回水工程
0.00 102,613.97 102,613.97 0.00 0.00 自筹格筛
0.00 1,286,795.00 0.00 0.00 1,286,795.00 自筹办公楼
785,428.88 672,039.44 1,063,164.50 0.00 394,303.82 自筹其他
合 计
60,963,645.89 113,948,573.13 62,363,971.48 0.00 112,548,247.54
(2)在建工程中利息资本化情况如下：
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本化率(%)天山工业园 523,851.18 2,592,202.09 0.00 3,116,053.27 6.912合计 523,851.18 2,592,202.09 0.00 3,116,053.27
(3)期末本公司在建工程不存在减值情况，故未计提在建工程减值准备。
(4)本账户期末余额较期初增加51,584,601.65元，增长84.62%，主要系本期天山工业园项目工程费支出增加所致。
12．工程物资
项目 期末账面余额 期初账面余额专用设备 397,338.48 1,046,941.08合计 397,338.48 1,046,941.08注：本账户期末余额比期初余额减少649,602.60元，减少62.05%，主要原因系本期在建工程领用所致。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注13．生产性生物资产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计： 8,038.69 0.00 0.00 8,038.69成熟—产役畜 8,038.69 0.00 0.00 8,038.69二、累计折旧合计: 7,234.82 0.00 0.00 7,234.82成熟—产役畜 7,234.82 0.00 0.00 7,234.82三、生物性资产账面净值合计: 803.87 0.00 0.00 803.87成熟—产役畜 803.87 0.00 0.00 803.87四、减值准备合计: 0.00 0.00 0.00 0.00成熟—产役畜 0.00 0.00 0.00 0.00五、生物性资产账面价值合计: 803.87 803.87成熟—产役畜 803.87 803.87注：本账户期末无可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。
14．无形资产
（1）无形资产情况
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额一、账面原值合计
897,953,030.38 5,089,384.20 0.00 903,042,414.58土地使用权 64,740,139.85 1,570,149.84 0.00 66,310,289.69软件 369,481.14 60,000.00 0.00 429,481.14一矿区采矿权-地质成果 764,577,500.00 0.00 0.00 764,577,500.00二区探矿权-勘探开发成本 68,265,909.39 3,459,234.36 0.00 71,725,143.75二、累计摊销合计 8,835,520.64 21,364,618.39 0.00 30,200,139.03土地使用权 4,838,478.73 1,358,073.07 0.00 6,196,551.80软件 163,298.95 55,312.20 0.00 218,611.15一矿区采矿权-地质成果 3,833,742.96 19,951,233.12 0.00 23,784,976.08二区探矿权-勘探开发成本 0.00 0.00 0.00 0.00三、无形资产账面净值合计 889,117,509.74 872,842,275.55土地使用权 59,901,661.12 60,113,737.89软件 206,182.19 210,869.99一矿区采矿权-地质成果 760,743,757.04 740,792,523.92二区探矿权-勘探开发成本 68,265,909.39 71,725,143.75四、无形资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00软件 0.00 0.00 0.00 0.00一矿区采矿权-地质成果 0.00 0.00 0.00 0.00
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注二区探矿权-勘探开发成本 0.00 0.00 0.00 0.00五、无形资产账面价值合计 889,117,509.74 872,842,275.55土地使用权 59,901,661.12 60,113,737.89软件 206,182.19 210,869.99一矿区采矿权-地质成果 760,743,757.04 740,792,523.92二区探矿权-勘探开发成本 68,265,909.39 71,725,143.75（2）无形资产本期摊销额为21,364,618.39元。
（3）期末无可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备。
（4）无形资产抵押情况：
截止2013年12月31日，本公司为取得中国银行新疆分行项目贷款、流动资金贷款额度2亿元而抵押固定资产（评估价值）5,602.22万元，无形资产（评估价值）3,418.06万元，并由新疆凯迪投资有限责任公司提供担保。
（5）矿区采矿权有效期限自2010年8月6日-2015年8月6日。
15．长期待摊费用
项目 原始发生额 期初数本期增加本期摊销本期减少 累计摊销 期末数广州东方商厦租赁费 783,775.00 191,588.89 0.00 52,251.72 0.00 644,437.83 139,337.17车位使用费 450,000.00 437,500.05 0.00 9,999.96 0.00 22,499.91 427,500.09合计 1,233,775.00 629,088.94 0.00 62,251.68 0.00 666,937.74 566,837.2616．递延所得税资产
项目 期末数 期初数坏账准备影响额 853,888.52 837,958.48存货跌价准备影响额 3,514,850.49 1,994,742.38长期投资减值准备影响额 75,313.39 75,313.39合计 4,444,052.40 2,908,014.2517．资产减值准备
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加其他增加 期末账面余额转回 转销
一、坏账准备 23,894,061.52 3,337,376.31 35,421.26 0.00 0.00 27,266,859.09二、存货跌价准备 23,501,937.55 13,959,476.19 0.00 2,996,524.77 4,263,648.67 30,201,240.30三、长期股权投资减值准备 65,301,253.57 0.00 0.00 0.00 0.00 65,301,253.57四、固定资产减值准备 14,537,944.31 0.00 0.00 0.00 0.00 14,537,944.31合计 127,235,196.95 17,296,852.50 35,421.26 2,996,524.77 4,263,648.67 137,307,297.27
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注18．短期借款
（1）短期借款按类别列示
借款类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数信用借款 80,000,000.00 110,000,000.00 100,500,000.00 89,500,000.00保证借款 91,088,351.79 52,684,868.48 120,276,699.11 23,496,521.16合计 171,088,351.79 162,684,868.48 220,776,699.11 112,996,521.16（2）本账户期末较期初减少58,091,830.63元，下降33.95%，系本期还款所致。
19．应付账款
(1)应付账款账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账龄
金额 占比% 金额 占比% 52,808,640.21 84.60 30,760,261.75 75.331年以内
1-2年 5,356,021.10 8.58 1,365,855.03 3.352-3年 460,597.60 0.74 5,113,124.96 12.523-4年 377,706.38 0.61 519,902.10 1.274-5年 344,754.37 0.55 36,216.40 0.095年以上 3,072,983.95 4.92 3,036,767.55 7.44合计 62,420,703.61 100.00 40,832,127.79 100.00 (2)本账户期末余额中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
(3)本账户期末账龄超过1年的大额应付账款列示如下：
单位名称 金额 占应付账款总额比例(%) 欠款时间 经济内容香港豪商公司 1,546,404.37 2.48 2002-2009年 货款淮北市中芬矿山机器有限公司 1,067,162.73 1.71 2012年 机器款河南省矿山起重机有限公司 562,934.27 0.90 2012-2013年 机器款上海麦禾服饰有限公司 352,725.00 0.57 2012-2013年 货款上海努尔服饰有限公司 320,000.00 0.51 2012年 货款合计 3,849,226.37 6.17
（4）本账户期末余额较期初增加21,588,575.82元，增长52.87%，系应付原料及设备款增加所致。
20．预收款项
（1）预收款项账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账龄
金额 占比% 金额 占比%1年以内 24,931,238.73 79.71 33,922,299.91 87.151-2年 1,500,121.19 4.80 741,526.77 1.90
2-3年 589,363.77 1.88 178,865.89 0.46
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注期末数 期初数
账龄
金额 占比% 金额 占比%3-4年 171,825.89 0.55 4,083,450.29 10.494-5年 4,083,391.43 13.06 0.00 0.00合计 31,275,941.01 100.00 38,926,142.86 100.00（2）本账户期末余额中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
（3）本账户期末余额中账龄超过1年的大额预收款如下：
单位名称 期末余额 欠款时间 欠款性质 占预收账款总额的比例(%)康斯 3,875,377.71 2009年 货款 12.39马芩蓝 461,066.00 2011-2013年 货款 1.47李红 415,832.54 2012-2013年 货款 1.33刘明 366,584.75 2012年 货款 1.17阳林 361,242.05 2012-2013年 货款 1.16合计 5,480,103.05 17.5221．应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加额 本期支付额 期末数一 工资、奖金、津贴和补贴 5,816,966.12 61,958,525.28 60,303,000.85 7,472,490.55二 职工福利费 0.00 6,495,419.33 6,495,419.33 0.00三 社会保险费 5,560.53 16,878,834.31 16,872,798.92 11,595.92其中：1.医疗保险费 90.81 5,467,155.04 5,465,948.64 1,297.212.基本养老保险费 -3,660.46 9,798,600.28 9,793,182.64 1,757.183.失业保险 9,130.18 856,917.65 858,764.18 7,283.654.工伤保险 0.00 393,503.79 393,503.79 0.005.生育保险 0.00 362,657.55 361,399.67 1,257.88四 住房公积金 0.00 4,339,263.00 4,339,263.00 0.00五 工会经费和职工教育经费 247,430.30 986,155.20 966,291.17 267,294.33六 因解除劳动关系给予的补偿
31,439.00 0.00 0.00 31,439.00七 非货币性福利
0.00 0.00 0.00 0.00八 其他 0.00
0.00 0.00
0.00合计
6,101,395.95 90,658,197.12 88,976,773.27 7,782,819.80注：（1）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
（2）工会经费、职工教育经费本期支付金额为966,291.17元，无因解除劳动关系而支付的补偿。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注22．应交税费
期末数 期初数项目
-3,591,825.80 -1,932,350.47增值税
951,323.95 111,477.13城市维护建设税
250,204.00 268,327.32资源税
21,749,924.92 8,264,270.83所得税
15,405.46 48,828.05房产税
2,774.50 20,486.39营业税
231,829.12 102,878.02个人所得税
407,795.16 48,111.73教育费附加
7,445,710.51 1,705,819.60矿产资源补偿费
271,721.94 31,870.15地方教育费附加
17,599.51 0.00印花税
20,575.10 58,679.18其他
合计 27,773,038.37 8,728,397.93注：本账户期末余额较期初增加19,044,640.44元，增长2.18倍，系新增子公司新疆西拓矿业有限公司应交企业所得税及矿产资源补偿费所致。
23．应付利息
项目 期初数 本期增加额 本期支付额 期末数借款利息 638,303.47 14,772,538.22 14,811,029.88 599,811.81合计 638,303.47 14,772,538.22 14,811,029.88 599,811.8124．其他应付款
（1）其他应付款账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账龄
金额 占比% 金额 占比%1年以内 7,319,418.83 31.30 8,618,073.97 32.331-2年 4,539,571.19 19.41 8,056,041.88 30.232-3年 2,523,223.14 10.79 2,212,257.24 8.303-4年 1,682,804.45 7.20 2,728,311.50 10.244-5年 2,281,253.63 9.76 36,998.23 0.145年以上 5,036,475.84 21.54 4,999,544.71 18.76合计 23,382,747.08 100.00 26,651,227.53 100.00
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注（2）本账户期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上表决权股份股东单位及其他关联方欠款。
（3）期末其他应付款大额明细如下：
单位名称 金额 占其他应付款总额比率（%） 欠款时间 经济内容温州第二井巷工程公司 2,650,000.00 11.33 2010-2013年 工程款及投标保证金库尔勒西域亿丰商贸有限责任公司 1,560,000.00 6.67 2013年 履约保证金中建新疆建工集团第一建筑有限公司 800,000.00 3.42 2011年 保证金中建第四建筑有限公司 800,000.00 3.42 2012年 保证金江苏中盛建设集团有限公司 750,000.00 3.21 2013年 保证金合 计 6,560,000.00 28.05
25．其他流动负债
项目 期末数 期初数预提费用
其中：加工费 58,907.23 58,907.23运费 0.00 287,000.00水电暖费 9,901.29 0.00其他 75,156.45 72,183.38合计 143,964.97 418,090.61注：本账户期末余额较期初减少274,125.64元，减少65.57%，主要原因系本期支付运费所致。
26．长期借款
(1)长期借款按类别列示：
借款类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数抵押保证借款 269,416,772.23 41,475,682.40 107,000,000.00 203,892,454.63合计 269,416,772.23 41,475,682.40 107,000,000.00 203,892,454.63（2）长期借款明细如下:
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 借款用途 利率（%）
期末数昆仑银行股份有限公司吐哈分行 2011.7.22 2016.12.10 人民币 固定资产贷款 7.755 155,000,000.00中国银行股份有限公司 2012.1.4 2016.12.10 人民币天山工业园项目贷款浮动利率 48,892,454.63合计 -- -- 203,892,454.63（3）本期无因逾期借款获得展期形成的长期借款。
（4）抵押保证借款保证人系新疆凯迪投资有限责任公司及新疆凯迪矿业投资股份有限公司,抵押物为新疆西拓矿业有限公司五宗土地使用权及新疆天山毛纺织股份有限公司所属新市区银川路1号房产及土地。
27.预计负债
项目 期末数 期初数
固定资产弃置费用 281,171.89 262,915.81
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注合计 281,171.89 262,915.8128．其他长期负债
(1)其他长期负债按类别列示：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数政府补助 6,808,954.13 18,072,000.00 4,954,954.13 19,926,000.00合计 6,808,954.13 18,072,000.00 4,954,954.13 19,926,000.00 (2)政府补助列示：
本期新增补助本期计入营业 其他 期末 与资产相关/与项目 期初余额
金额 外收入金额 变动 余额 收益相关自治区第一批技术改造资金 665,254.13 0.00 665,254.13 0.00 0.00 与收益相关第一批工业财政专项资金扶持资金 300,000.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 与收益相关自治区电子信息发展资金 300,000.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 与收益相关科技计划资金 505,700.00 0.00 505,700.00 0.00 0.00 与收益相关自治区重点技术创新资金 400,000.00 0.00 400,000.00 0.00 0.00 与收益相关自治区科技支撑计划资金 750,000.00 0.00 750,000.00 0.00 0.00 与收益相关自治区技术改造资金 1,600,000.00 0.00 1,600,000.00 0.00 0.00 与收益相关科技发展扶持基金 410,000.00 0.00 410,000.00 0.00 0.00 与收益相关木垒县优质绒山羊繁育资金 150,000.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00 与资产相关天然气补助改造资金 1,728,000.00 1,152,000.00 24,000.00 0.00 2,856,000.00 与资产相关产业振兴和异地改造项目补贴款 0.00 16,220,000.00 0.00 0.00 16,220,000.00
与资产相关2013年工业企业专项资金（异地改造） 0.00 700,000.00 0.00 0.00 700,000.00
与资产相关 6,808,954.13 18,072,000.00 4,954,954.13 0.00 19,926,000.00
合计
(3)政府补助明细如下：
①自治区第一批技术改造资金：
根据新疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾尔自治区经济和信息华委员会《关于下达2010年自治区第一批技术改造专项资金计划的通知》（新经信科发【2010】365号），公司 2010年 8月收到羊绒产品设计研发技术改造补助资金700,000.00元，本期结转665,254.13元，累计结转700,000.00元。
②第一批工业财政专项资金扶持资金
根据乌鲁木齐市经济委员会、乌鲁木齐市发展和改革委员会和乌鲁木齐市财政局《关于下达 2011年第一批工业财政专项资金扶持项目的通知》（乌经技【2011】317号），2011年10月公司收到专项扶持资金300,000.00元整，本期结转300,000.00元。
③电子信息发展专项资金
根据维吾尔自治区经济和信息化委员会《关于下达 2011年自治区电子信息发展专项资金的通知》
（新财建【2011】327号），2011年10月公司收到利用先进信息技术、加速服装品牌生产销售快速反应
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注项目发展专项资金300,000.00元整，本期结转300,000.00元。
④科技计划资金
根据乌鲁木齐市科学技术局、乌鲁木齐市财政局《关于下达2011年科技计划的通知》（乌科发【2011】54号），2011年9月公司收到羊绒针织品生产新工艺的应用与品牌的提升项目补助资金250,000.00元整，2012年6月公司收到科技专项资金180,000.00元整,2012年12月公司收到科技专项资金75,700.00元整,本期结转505,700.00元。
⑤自治区重点技术创新资金
根据新疆维吾尔自治区经济和信息化委员会新疆维吾尔自治区财政厅《关于下达2011年自治区重点技术创新项目财政补助资金计划的通知》（新经信科发【2011】289号），2011年6月公司收到绿色环保洗绒技术开发与应用项目补助资金400,000.00元整,本期结转400,000.00元。
⑥自治区科技支撑计划资金
根据新疆维吾尔自治区科学技术厅新疆维吾尔自治区财政厅《关于下达2011年自治区科技支撑计划的通知》(新科计字【2011】45号)，2011年7月公司收到“天山”牌羊绒纤维与功能纤维混纺系列产品开发项目补助资金750,000.00元整，本期结转750,000.00元。
⑦自治区技术改造资金
根据新疆维吾尔自治区经济和信息化委员会、新疆维吾尔自治区财政厅《关于下达2012年自治区技术改造专项资金计划的通知》(新经信规划【2012】344号)，2012年7月公司收到染色工艺改良和优化技术改造补助资金1,600,000.00元，本期结转1,600,000.00元。
⑧科技发展扶持基金
2012年12月公司收到科技发展扶持基金410,000.00元，本期结转410,000.00元。
⑨木垒县优质绒山羊繁育资金
2007年 8月，木垒天农与自治区科技兴新办公室签订《自治区科技兴新项目合同书》（200705025A10），收到优质绒山羊繁育资金150,000.00元。
⑩天然气补助改造资金
根据乌鲁木齐市建设委员会、乌鲁木齐市财政局、乌鲁木齐市审计局下发的乌建发【2012】192号文件《关于印发<2012年乌鲁木齐市燃煤供热锅炉天然气改造补贴资金拨付办法>的通知》,公司 2012年度收到燃煤供热锅炉天然气改造补贴资金 1,728,000.00元,本期结转24,000.00元，2013年4月公司收到燃煤供热锅炉天然气改造专项资金1,152,000.00元。
⑾产业振兴和异地改造项目补贴款
根据《关于下达2013年乌鲁木齐市产业振兴和技术改造项目中央预算内投资计划的通知》(乌发改工交（2013）786号)，2013年11月公司收到产业振兴和技术改造项目专项资金16,220,000.00元。
⑿高新区2013年工业企业专项资金（异地改造）
根据乌经信技（2013）341号《关于下达2013年第一批工业财政专项资金扶持项目的通知》，2013年9月公司收到2013年工业企业专项资金（异地改造）700,000.00元。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注 29.股本
期初数 本期变动增减（＋，－） 期末数项目 公积
比例 比例金额 发行新股 送股金转 其他 小计 金额
（%） （%）股
一、有
限售条 0.00 0.00 104,039,367.00 0.00 0.00 206,354,457.00 310,393,824.00 310,393,824.00 66.40件股份
1、国家
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00持股
2、国有
法人持 0.00 0.00 69,359,578.00 0.00 0.00 206,354,457.00 275,714,035.00 275,714,035.00 58.98股
3、其他
内资持 0.00 0.00 34,679,789.00 0.00 0.00 0.00 34,679,789.00 34,679,789.00 7.42股
其中： 34,679,789.00 0.00 0.00 0.00 34,679,789.00 34,679,789.00 7.42境内非
国有法 0.00 0.00 34,679,789.00 0.00 0.00 0.00 34,679,789.00 34,679,789.00 7.42人持股
境内自
然人持 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00股
4、外资
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00持股
其中：
境外法 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00人持股
境外自
然人持 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00股
5、高管
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00股份
二、无
限售条 363,456,000.00 100.00 0.00 0.00 0.00 -206,354,457.00 -206,354,457.00 157,101,543.00 33.60件股份
1、人民
币普通 363,456,000.00 100.00 0.00 0.00 0.00 -206,354,457.00 -206,354,457.00 157,101,543.00 33.60股
2、境内
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上市的
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注外资股
3、境外
上市的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00外资股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.004、其他
三、股
363,456,000.00 100.00 104,039,367.00 0.00 0.00 0.00 104,039,367.00 467,495,367.00 100.00份总数
注：（1）初始股本已经五洲联合会计师事务所五洲验字[2001]8-121号《验资报告》验证。
（2）公司原股东自治区国有资产经营有限公司与新疆凯迪投资有限责任公司于2009年8月28日签署股权转让协议将其持有公司28.58%的股权转让给新疆凯迪投资有限责任公司；乌鲁木齐市国有资产经营有限公司与新疆凯迪投资有限责任公司于2009年8月25日签署股权转让协议将其持有公司7.15%的股权转让给新疆凯迪投资有限责任公司，新疆凯迪投资有限责任公司通过行政划转，无偿受让自治区国有资产经营有限公司、乌鲁木齐市国有资产经营有限公司合计持有的35.73%的股权；公司股东香港天山毛纺织有限公司和新疆维吾尔自治区供销合作社联社分别与新疆凯迪投资有限责任公司于2009年 9月 3日签署股权转让协议将其各自持有公司19.23%和1.82%的股权转让给新疆凯迪投资有限责任公司，工商变更登记已完成。
（3）根据中国证券监督管理委员会《关于核准新疆天山毛纺织股份有限公司向新疆凯迪矿业投资股份有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2013]1013号)和公司2013年第一次临时股东大会决议，2013年 9月公司向新疆凯迪矿业投资股份有限公司、青海雪驰科技技术有限公司定向发行104,039,367股，购买其分别持有的新疆西拓矿业有限公司50%、25%股权，变更后的注册资本为人民币 467,495,367.00元。上述出资已经华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具华寅五洲证验字【2013】0005号《验资报告》。截止报告日新疆凯迪投资有限责任公司持有公司股份总额为206,354,457股,占公司总股本的44.14%，新疆凯迪矿业投资股份有限公司股份总额为69,359,578股,占公司总股本的 14.84%，青海雪驰科技技术有限公司股份总额为 34,679,789股,占公司总股本的 7.42%。
（4）有限售条件股份中新疆凯迪投资有限责任公司承诺其持有的 206,354,457股份限售期自上市之日(2013年11月6日)起12个月内不转让，如届时生效的法律、法规或规范性文件等对股份转让另有规定，从其规定；新疆凯迪矿业投资股份有限公司承诺其持有的69,359,578股份限售期自上市之日（2013年11月6日）起36个月或上市之日（2013年11月6日）至盈利补偿最终决算时点较长者；
青海雪驰科技技术有限公司承诺其持有的 34,679,789股份限售期自自上市之日（2013年 11月6日）起36个月或上市之日（2013年11月6日）至盈利补偿最终决算时点较长者。
30．资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注股本溢价 793,851,256.72 472,537,410.85 332,780,869.20 933,607,798.37其他资本公积 142,314,136.34 0.00 0.00 142,314,136.34其中：原制度转入 142,314,136.34 0.00 0.00 142,314,136.34股权投资准备 0.00 0.00 0.00 0.00合 计 936,165,393.06 472,537,410.85 332,780,869.20 1,075,921,934.71注：资本公积本期增减变动主要原因如下：资本公积-股本溢价本期增加 472,537,410.85元，系2013年9月公司向新疆凯迪矿业投资股份有限公司、青海雪驰科技技术有限公司定向发行10403.9367万股份形成的股本溢价；资本公积-股本溢价本期减少332,780,869.20元，系通过同一控制下企业合并新疆西拓矿业有限公司形成。
31.专项储备
(1)按类别列示：
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额维简费 1,170,371.85 6,090,120.00 7,260,491.85 0.00安全生产费 716,438.89 4,569,976.19 5,286,415.08 0.00合计 1,886,810.74 10,660,096.19 12,546,906.93 0.00（2）维简费计提标准：以选矿干量 15元/吨为计提标准；安全生产费计提标准：以选矿干量 10元/吨和尾矿量1.5元/吨为计提标准。
（3）本账户期末余额较期初减少1,886,810.74元,减少100%,系本期使用维简费及安全生产费所致。
32．盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积
31,389,889.19 0.00 0.00 31,389,889.19 1994年结余储备基金和
14,958,071.50 0.00 0.00 14,958,071.50企业发展基金
合 计 46,347,960.69 0.00 0.00 46,347,960.6933．未分配利润
项目 期末余额 提取或分配比例调整前上年末未分配利润
-476,589,471.14 0.00调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
0.00 0.00调整后年初未分配利润
-476,589,471.14 0.00
加：归属于母公司所有者权益的净利润
0.00
26,256,523.11
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注减：提取法定盈余公积金
0.00 10%减：转作股本的股利
0.00 0.00减：应付现金股利
0.00 0.00减：对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00加：其他
0.00 0.00期末未分配利润
-450,332,948.03
34．营业收入及营业成本
（1）营业收入及营业成本按照类别列示：
项目 2013年度 2012年度营业收入
其中：主营业务收入 559,210,069.16 294,261,303.51其他业务收入 9,965,699.83 8,054,834.05合计 569,175,768.99 302,316,137.56营业成本
其中：主营业务成本 348,894,871.17 240,675,900.07其他业务成本 5,311,982.01 2,173,903.30合计 354,206,853.18 242,849,803.37（2）营业收入、成本、毛利按业务内容列示：
2013年度
项 目
收入 成本 毛利①主营业务收入
衫类
171,291,730.95 158,294,396.87 12,997,334.08纱类 23,027,328.90 21,731,933.99 1,295,394.91绒类 2,541,869.23 2,819,089.63 -277,220.40委托加工
10,955,841.89 13,531,435.06 -2,575,593.17农牧业 1,623,916.36 1,248,675.51 375,240.85铜精矿粉 223,903,243.52 93,692,027.66 130,211,215.86锌精矿粉 125,866,138.31 57,577,312.45 68,288,825.86
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注小计 559,210,069.16 348,894,871.17 210,315,197.99②其他业务收入
材料销售收入 1,623,406.02 1,251,025.23
372,380.79租赁收入 3,506,993.96 305,869.52
3,201,124.44蒸汽收入及其他 1,431,056.43 509,608.91
921,447.52电费 2,408,146.84 2,408,146.84
0.00水费 996,096.58 837,331.51
158,765.07小计 9,965,699.83 5,311,982.01 4,653,717.82合计 569,175,768.99 354,206,853.18 214,968,915.812012年度
项目 收入 成本 毛利①主营业务收入
衫类 179,846,203.75
152,561,957.79 27,284,245.96纱类 58,642,914.40 56,498,965.95 2,143,948.45绒类 2,800,934.54 2,755,390.66 45,543.88委托加工 7,284,704.05
10,527,515.35 -3,242,811.30农牧业 1,003,951.24 1,051,134.73 -47,183.49铜精矿粉 28,388,062.59 9,751,337.67 18,636,724.92锌精矿粉 16,294,532.94 7,529,597.92
8,764,935.02小计 294,261,303.51 240,675,900.07 53,585,403.44②其他业务收入
家庭农场上交利润 14,669.30 388.00 14,281.30材料销售收入 1,701,194.65 436,560.89 1,264,633.76租赁收入 3,542,017.23 150,754.20 3,391,263.03蒸汽收入及其他 2,472,788.27 1,288,680.21 1,184,108.06标书费 26,544.60 0.00 26,544.60水费 297,620.00 297,520.00 100.00小计 8,054,834.05 2,173,903.30 5,880,930.75合计 302,316,137.56 242,849,803.37 59,466,334.19（4）本公司本期前五名客户收入
单位名称 金额 占公司全部营业收入的比例%
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注赤峰富邦铜业有限责任公司
92,604,949.27 16.27
新疆五鑫铜业有限责任公司
84,801,170.63 14.90
ALLUDE GMBH.
36,341,412.18 6.38
赤峰山金瑞鹏贸易有限公司
30,501,761.57 5.36
新疆亨元商贸有限公司
27,862,312.48 4.90
合 计 272,111,606.13 47.81
（5）营业收入本年数较上年数增加266,859,631.43元，增长88.27%；营业成本本年数较上年数增加111,357,049.81元，增长45.85%，主要原因系公司本年新增子公司新疆西拓矿业有限公司正式投产，铜精矿、锌精矿销售增加所致。
35．营业税金及附加
项目 2013年度 2012年度城建税 4,097,400.73 813,246.68教育费附加 1,756,732.93 351,559.35营业税 265,646.55 252,482.33地方教育费附加 1,170,772.63 231,714.27其他 136,753.31 74,672.05合计 7,427,306.15 1,723,674.68注：本账户本年数较上年数增加5,703,631.47元，增长3.31倍，主要原因系公司本年新增子公司新疆西拓矿业有限公司正式投产，收入增加相应税金增加所致。
36．销售费用
项 目 2013年度 2012年度销售费用 20,808,906.02 24,841,531.28其中主要项目:
职工薪酬 8,855,429.09 9,834,890.98
租赁费 1,102,769.21 708,823.94
广告费 756,193.42 595,526.28
装修费 502,583.00 565,098.34
物料消耗 982,140.97 722,029.08
差旅费 826,845.70 1,059,960.10
运输费 2,171,560.30 1,936,846.09
会议费 588,647.78 452,204.00
业务招待费 565,624.24 642,886.11
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注37．管理费用
项 目 2013年度 2012年度管理费用 43,239,605.74 29,815,737.32其中主要项目:
职工薪酬 20,068,141.38 12,856,075.02矿产资源补偿费 7,445,710.35 1,195,249.25折旧 3,127,416.55 3,367,307.60资产摊销 1,371,444.62 1,470,029.75税金 1,102,004.02 1,057,406.80差旅费 1,005,676.99 927,142.53业务招待费 849,586.32 1,045,259.02聘请中介机构费 498,358.47 210,000.00水电暖费 474,687.89 795,624.33注：本账户2013年度较2012年度增加13,423,868.42元,增长45.02%,主要系应付职工薪酬、矿产资源补偿费增加所致。
38.财务费用
类别 2013年度 2012年度利息支出 23,595,929.21 11,851,770.42减：利息收入 1,117,922.99 832,933.69汇兑损益 1,739,462.88 714,545.69减:汇兑收益 0.00 733,481.24金融机构手续费 507,428.04 180,189.09其他 26,502.98 43,705.50合计 24,751,400.12 11,223,795.77注：本账户2013年度较2012年度增加13,423,868.42元,增长45.02%,主要系本期利息支出增加所致。
39．资产减值损失
名称 2013年度 2012年度坏账损失 3,337,376.31 -4,779,050.37存货跌价损失 10,962,951.42 8,354,221.76合计 14,300,327.73 3,575,171.39注：本账户2013年度较2012年度增加10,725,156.34元,增加3.00倍,主要系本期变更坏账准备比例后
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注增加计提坏账准备所致。
40．投资收益
项目 2013年度 2013年度委托理财收益 48,219.18 0.00权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00合计 48,219.18 0.0041．营业外收入
（1）营业外收入分项目列示：
2013年度 2012年度
项目
计入当期非经常性损益
计入当期非经常性损益的金额金额 的金额 金额
非流动资产处置利得合计 64,249.15 64,249.15 27,956.75 27,956.75其中：固定资产处置利得 64,249.15 64,249.15 27,956.75 27,956.75无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00 0.00债务重组利得 0.00 0.00 0.00 0.00非货币性资产交换利得 0.00 0.00 0.00 0.00接受捐赠 0.00 0.00 0.00 0.00政府补助 14,250,499.13 14,250,499.13 17,019,246.23 17,019,246.23违约金及罚款收入 0.00 0.00 0.00 0.00无法支付的款项 0.00 0.00 0.00 0.00其他 153,147.03 153,147.03 100,650.70 100,650.70合计 14,467,895.31 14,467,895.31 17,147,853.68 17,147,853.68（2）政府补助明细：
补助项目 2013年度 2013年度与资产相关/与收益相关1、出口奖励资金
3,019,600.00 471,600.00
与收益相关2、银行贷款财政贴息 576,900.00
0.00 与收益相关3、科技援疆项目 230,000.00 0.00 与收益相关4、天然气补贴款 1,219,045.00 0.00 与收益相关5、中国驰名商标企业奖金
0.00 50,000.00
与收益相关6、产业发展扶持资金 1,460,000.00 13,435,200.00 与收益相关7、信息部专项资金 70,000.00 0.00 与收益相关
8、科技扶持奖励资金 0.00 120,000.00 与收益相关
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注9、重点技术创新项目奖励资金 600,000.00 500,000.00 与收益相关10、税收补贴 0.00 2,013,000.00 与收益相关11、财政局对企业政策性补贴 2,000,000.00 0.00 与收益相关12、其他政策补贴款 120,000.00 112,292.96 与收益相关 24,000.00 0.00 与资产相关13、递延收益转入
4,930,954.13 317,153.27 与收益相关合计 14,250,499.13 17,019,246.23
（3）公司2013年度政府补助明细如下：
a、出口奖励资金
2013年4月10日，公司收到乌鲁木齐市财政局国库处拨付出口奖励款72,700.00元；2013年4月26日，公司收到乌鲁木齐财政局发放的外贸扶持基金1,854,900.00元；2013年6月27日，公司收到乌鲁木齐高新技术产业开发区财政局拨付 2012年度产品出口奖励及加工贸易进口奖励资金350,000.00元；2013年9月30日，公司收到外贸扶持基金742,000.00元。
b、递延收益转入
递延收益转入营业外收入详见“其他非流动负债”。
c、银行贷款财政贴息
根据《乌鲁木齐高新区工业企业银行贷款财政贴息资金管理办法（暂行）》的规定的通知，2013年1月公司收到财政贴息专项资金196,900.00元。
根据《关于拨付2012年度工业企业银行贷款财政贴息的通知》（乌高（新）区财【2013】80号），公司2013年9月收到财政贴息专项资金380,000.00元。
d、科技援疆项目
根据《关于下达 2012年自治区科技援疆项目计划的通知》（新科计字【2012】57号），公司 2013年4月收到援疆专项资金230,000.00元。
e、燃气锅炉天然气优惠款
2013年 2月公司收到乌鲁木齐市供热行业管理办公室发放的燃气锅炉天然气优惠款178，900.00元；2013年11月公司收到乌鲁木齐市供热行业管理办公室发放的燃气锅炉天然气优惠款1,040,145.00元。
f、产业发展扶持资金
根据《关于下达2012年自治区服装产业发展专项资金项目计划的通知》（新经信消费品【2012】655号）》，公司2013年1月收到服装产业发展专项资金1,400,000.00元。
2013年 7月天毛总公司根据关于给参加中国国际服装博览会企业发放站位补助费非的通知，本期收到专项资金60,000.00元。
g、信息部专项资金
2013年 11月，公司收到生产力促进中心关于“十二五”乌鲁木齐市制造业信息化示范企业---毛
纺织生产车间作业计划与制造信息管理系统项目的科技项目款70,000.00元。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注h、重点技术创新项目奖励资金
根据《关于对企业科技创新和知识产权进行奖励的规定》（乌高（新）党发【2013】3号），2013年3月公司收到专项资金50,000.00；
根据《关于拨付2013年自治区重点技术创新补助资金的通知》（乌财企【2013】30号），2013年5月公司收到专项资金500,000.00元
根据《关于下达2011年自治区科技兴新项目计划（第二批）的通知》（科新兴字【2011】4号）， 2013年7月公司收到专项资金50,000.00元。
i、服装产业发展补助资金
根据《关于拨付2013年自治区服装产业发展专项资金预算（拨付）的通知》（乌财企【2013】 48号），2013年6月公司收到服装产业发展补助资金2,000,000.00元。
j、其他
公司全资子公司新疆天农畜牧科技发展有限公司2013年1月收到木垒镇财政所拨付冷库补助资金100,000.00元。
根据关于对农(牧)家乐经营户等进行表彰的决定的规定，公司全资子公司新疆天农畜牧科技发展有限公司2013年8月收到木垒县旅游产业领导小组办公室拨付20,000.00元资金。
42．营业外支出
2013年度 2012年度
项目
金额 计入当期非经常性损益的金额 金额计入当期非经常性损益的金额固定资产处置损失 12,824.42 12,824.42 1,021,058.24 1,021,058.24债务重组损失 0.00 0.00 30,000.77 30,000.77罚款支出 110,000.00 110,000.00 0.00 0.00质量赔付 50,050.00 50,050.00 0.00 0.00公益性捐赠支出 55,000.00 55,000.00 39,600.00 39,600.00其他 1,000.00 1,000.00 12,710.20 12,710.20合计 228,874.42 228,874.42 1,103,369.21 1,103,369.21注：本账户2013年度较2012年度减少874,494.79元,下降79.26%,主要系固定资产处置损失减少所致。
43．所得税
项目 2013年度 2012年度当期所得税费用
43,328,873.70
10,315,229.05递延所得税费用
-1,536,038.15
-37,958.84合计 41,792,835.55 10,277,270.21
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注44．基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益：
基本每股收益=PO÷S
S﹦S0＋S1＋Si×Mi÷M0﹣Sj×Mj÷M0﹣Sk；其中：PO为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益﹦P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0﹣Sj×Mj÷M0﹣Sk＋认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）；其中：P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。本公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（3）计算过程：
项目 基本每股收益 稀释每股收益
2013年度 2012年度 2013年度 2012年度归属于普通股股东
26,256,523.11 -9,479,429.43 26,256,523.11 -9,479,429.43的合并净利润
发行在外普通股
467,495,367.00 467,495,367.00 467,495,367.00 467,495,367.00加权平均数
每股收益 0.0562 -0.0203 0.0562 -0.0203项目 2013年度 2012年度应付普通股净利润 26,256,523.11 -9,479,429.43扣除非经常性损益净利润 -34,154,953.70 -33,781,388.43期初股份总数 363,456,000.00 363,456,000.00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 0.00 0.00报告期因发行新股或债转股等增加股份数 104,039,367.00 104,039,367.00报告期月份数 12.00 12.00增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 12.00 12.00期初至增加股份月份数 12.00 12.00配股调整系数 0.00 0.00普通股加权平均股数 467,495,367.00 467,495,367.00每股收益 0.0562 -0.0203（4）报告期内公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故基本每股收益与稀释每股收益一致。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注45．其他综合收益
项 目 2013年度 2012年度1.可供出售金融资产 0.00 0.00加：当期利得（损失）金额 0.00 0.00减：前期计入其他综合收益当期转入利润的金额 0.00 0.002.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 0.00 0.003.现金流量套期工具 0.00 0.00加：当期利得（损失）金额 0.00 0.00减：前期计入其他综合收益当期转入利润金额 0.00 0.00当期转为被套期项目初始确认金额的调整额 0.00 0.004.境外经营外币折算差额 -7,117.15 47,178.555.与计入其他综合收益项目相关的所得税影响 0.00 0.006.其他 0.00 0.00合 计 -7,117.15 47,178.5546．合并现金流量附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目
2013年度 2012年度利息收入 1,117,922.99 832,933.69政府补助 27,367,545.00 17,019,246.23往来款及其他 7,600,962.22 12,048,372.67合计 36,086,430.21 29,900,552.59（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2013年度 2012年度业务招待费 2,307,165.71 2,167,107.36销售佣金 378,493.42 1,716,726.73车辆运输费 3,239,745.75 3,498,745.15差旅费 2,065,637.09 1,753,988.23广告费 642,663.28 885,640.42租赁费 930,437.68 1,427,470.08装修费 590,034.28 1,038,790.81水电暖费 508,750.75 917,445.16聘请中介机构费 2,086,777.74 1,954,403.27会议费 808,675.65 1,142,347.46诉讼费 107,126.13 26,365.44办公费 547,791.94 330,786.10
其他费用 3,989,957.26 4,610,707.13
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注往来款及其他 4,858,146.75 2,202,427.19合计 23,061,403.43 23,672,950.53（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 2013年度 2012年度发生额 0.00 0.00合计 0.00 0.00（4）支付的其他与投资活动有关的现金
项目 2013年度 2012年度发生额 0.00 0.00合计 0.00 0.00（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 2013年度 2012年度外部单位借款 0.00 244,000,000.00合计 0.00 244,000,000.00（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 2013年度 2012年度偿还外部单位借款 0.00 244,000,000.00合计 0.00 244,000,000.0047.合并现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
项 目 2013年度 2012年度将净利润调节为经营活动的现金流量：
76,935,774.57 -5,946,361.99净利润
加：资产减值准备 14,300,327.73 3,575,171.39固定资产折旧 24,343,905.36 12,091,814.63无形资产摊销 21,364,618.39 5,398,074.25长期待摊费用摊销 62,251.68 141,853.93处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） -51,424.73 993,101.49固定资产报废损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00公允价值变动损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00财务费用（收益以“-”填列） 23,595,929.21 11,851,770.42投资损失（收益以“-”填列） -48,219.18 0.00递所得税资产的减少(增加以“-”填列） -1,536,038.15 -37,958.84
递延所得税负债的增加(减少以“-”填列） 0.00 0.00
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注存货的减少(增加以“-”填列) -10,716,335.31 -15,114,437.94经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 19,163,342.44 -29,872,442.95经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） 3,171,078.11 78,840,354.55其他 0.00 0.00经营活动产生的现金流量净额 170,585,210.11 58,387,871.502.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 0.00 0.00债务转为资本 0.00 0.00一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00融资租入固定资产 0.00 0.003.现金及现金等价物净变动情况 0.00 0.00现金的年末余额 50,733,174.78 113,840,450.28减:现金的年初余额 113,840,450.28 222,925,092.62加:现金等价物的年末余额 0.00 0.00减:现金等价物的年初余额 0.00 0.00现金及现金等价物的净增加额 -63,107,275.50 -109,084,642.34（2）报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 2013年度 2012年度一、取得子公司及其他营业单位的相关信息： 0.00 0.001．取得子公司及其他营业单位的价格 0.00 0.002．取得子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 0.00 0.00减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 0.00 0.003．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.004.取得子公司净资产 0.00 0.00流动资产 0.00 0.00非流动资产 0.00 0.00流动负债 0.00 0.00非流动负债 0.00 0.00二、处置子公司及其他营业单位的相关信息： 0.00 0.001．处置子公司及其他营业单位的价格 0.00 0.002．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 0.00 0.00减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 0.00 0.003．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.004.处置子公司净资产 0.00 0.00流动资产 0.00 0.00
非流动资产 0.00 0.00
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注流动负债 0.00 0.00非流动负债 0.00 0.00（3）现金和现金等价物
项目 期末数 期初数一、现金 50,733,174.78 113,840,450.28其中：库存现金 6,820.47 7,638.92可随时用于支付的银行存款 50,726,354.31 113,832,811.36可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00二、现金等价物 0.00 0.00其中：三个月到期的债券投资 0.00 0.00三、现金和现金等价物余额 50,733,174.78 113,840,450.28其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 0.00 0.00注:期末其他货币资金中流动性受限在三个月以上的环境治理保证金为1,516,132.00元，在编制现金流量表时,已作为现金及现金等价物的扣除项目剔除。
七、股份支付
公司报告期内无股份支付事项。
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、本企业控股股东有关信息 单位：人民币万元注册资本 合计表合计持股
单位名称 组织机构代码 注册地址 业务性质 决权比例法人代表期末金额 期初金额 比例
证券业投资；资产管理；
新疆凯迪投资有 乌市天山区
78764277-8 房屋、车辆、设备租赁； 42,000.00 42,000.0058.98%58.98%李新忠限责任公司 金银路53号
投资咨询服务等
2、本企业的子公司情况 单位：人民币万元
公司 企业 注册 法人 业务 注册 持股表决权 组织机全称 类型 地址 代表 性质 资本 比例% 比例% 构代码深圳坑梓镇 生产经营羊绒衫
深圳新天豪针织品有限公司 有限公司 章红
第三工业区 、羊毛衫等
2,138.81 70 70 618900406香港龙青山道
销售羊绒衫
新疆天山毛纺织香港有限公司有限公司 702-4号合兴工业 5万港币 100 100、羊绒纱等 --大厦7楼A座7室
畜产品收购
新疆天农畜牧科技发展有限公司 有限公司 木垒县人民北路 王广斌 4,000.00 100 100 72914703-1、加工.销售等
上海金沪路 服装的研发.
上海天毛纺织股份有限公司 有限公司 王嫣红 3,802.02 69.91 69.91 72949594-1
1151号 制造.销售等
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注浙江桐乡市 纺织品检验，
浙江天山毛纺织品有限公司 有限公司 杨跃华 500.00 70 70 66916718-7梧桐街道 羊绒衫销售等
浙江桐乡市 羊绒制品、服装的
浙江天山羊绒制品有限公司 有限公司 杨跃华 4,000.00 100 100 68785096-7梧桐街道 设计、生产、销售。
哈密建设东路兴业 铜矿的勘探开发、地质
新疆西拓矿业有限公司 有限公司 张强 2,151.41 75 75 79818261-5新天地4单元28层 矿产技术服务咨询
3、本公司其他关联方情况
关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
新疆凯迪矿业投资股份有限公司 受同一股东控制及公司股东 67630422-3
青海雪驰科技技术有限公司 公司股东 71055699-4
新疆凯迪房地产开发有限公司 受同一股东控制 66063163-3
新疆凯迪创业投资有限责任公司 受同一股东控制 69344991-8
(二)关联方交易
1.担保事项
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日担保是否已经履行完毕新疆凯迪投资有限责任公司 新疆天山毛纺织股份有限公司 48,892,454.63 2012.01.04 2016.12.10 否新疆凯迪投资有限责任公司 新疆天山毛纺织股份有限公司 112,184,868.48 2012.2.25 2014.7.8 否新疆凯迪矿业投资股份有限公司新疆西拓矿业有限公司 155,000,000.00 2011.7.22 2017.7．25 否（三）关联方应收应付款项
公司报告期无关联方应收应付款项。
九、或有事项
(一)公司报告期内重大诉讼事项
本公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司其他应收款—应收家庭农场款中，150户已涉诉并获胜诉。涉诉金额2,012,941.86元，已收回1,240,020.04元，余款772,921.82元，截止报告日，公司尚未收到上述款项。
（二）公司报告期内对外担保事项
公司报告期内无对外担保事项。
（三）公司报告期内其他重大或有事项
公司报告期内无其他重大或有事项。
十、承诺事项
公司报告期内无重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
公司报告期内无重大须披露的资产负债表日后非调整事项。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注十二、其他重大事项
1、企业合并
根据中国证券监督管理委员会《关于核准新疆天山毛纺织股份有限公司向新疆凯迪矿业投资股份有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2013]1013号)和公司2013年第一次临时股东大会决议，2013年9月公司向新疆凯迪矿业投资股份有限公司、青海雪驰科技技术有限公司定向发行10403.9367万股份，购买其分别持有的新疆西拓矿业有限公司50%、25%股权，本次重组所涉及的资产转移手续已经办理完毕，交易完成后，公司持有新疆西拓矿业有限公司75%的股权，本期纳入合并范围。
因公司与新疆西拓矿业有限公司同受新疆凯迪投资有限责任公司控制，故本次交易事项构成同一控制下企业合并。根据《企业会计准则》有关规定，对于同一控制下的控股合并，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并资产负债表的期初数进行调整，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前年度期间一直存在。公司本期控股合并新疆西拓矿业有限公司属于同一控制下企业合并，对2013年度合并报表的期初数进行调整。
上述同一控制下企业合并事项对公司2012年度会计报表项目具体影响如下：
2012年合并财务报告相关项目
差额
报表项目
2012年12月31日合并2012年12月31日合并
③=①-②（含西拓）① （不含西拓）②
一．资产总额 1,917,447,176.60 594,734,602.03 1,322,712,574.57货币资金 115,356,582.28 46,579,238.47 68,777,343.81应收账款 37,512,710.54 37,512,710.54 0.00预付款项 48,387,054.13 19,830,572.83 28,556,481.30其他应收款 16,480,192.75 11,312,381.06 5,167,811.69存货 249,778,727.63 239,969,505.53 9,809,222.10固定资产 494,216,035.09 117,286,717.58 376,929,317.51工程物资 1,046,941.08 0.00 1,046,941.08无形资产 889,117,509.74 57,404,900.22 831,712,609.52二．负债总额 569,872,680.10 179,536,263.25 390,336,416.85短期借款 171,088,351.79 81,088,351.79 90,000,000.00应付账款 40,832,127.79 27,798,773.47 13,033,354.32预收款项 38,926,142.86 9,935,625.41 28,990,517.45应付职工薪酬 6,101,395.95 867,083.34 5,234,312.61应交税费 8,728,397.93 -1,907,613.36 10,636,011.29其他应付款 26,651,227.53 20,110,225.63 6,541,001.90长期借款 269,416,772.23 34,416,772.23 235,000,000.00三．所有者权益总额 1,347,574,496.50 415,198,338.78 932,376,157.72归属于母公司所有者权益合计 869,098,935.82 401,704,094.11 467,394,841.71其中：资本公积 936,165,393.06 523,165,393.06 413,000,000.00
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注专项储备 1,886,810.74 0.00 1,886,810.74盈余公积 46,347,960.69 46,347,960.69 0.00一般风险准备 0.00 0.00 0.00未分配利润 -476,589,471.14 -529,097,502.11 52,508,030.97四．净利润 -5,946,361.99 -13,778,838.00 7,832,476.01归属于母公司所有者的净利润 -9,479,429.43 -13,552,637.08 4,073,207.65营业收入 302,316,137.56 257,304,950.08 45,011,187.48营业成本 242,849,803.37 225,271,347.78 17,578,455.59管理费用 29,815,737.32 24,254,877.29 5,560,860.03财务费用 11,223,795.77 7,377,675.86 3,846,119.91所得税费用 10,277,270.21 529,309.66 9,747,960.55十三、母公司财务报表主要项目注释
1．应收账款
（1）应收账款按种类披露：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合小计 16,838,859.12 58.06 1,955,142.96 13.85 19,560,918.05 61.17 1,130,172.57 8.34单项金额虽不重大但单项计
12,163,548.24 41.94 12,163,548.24 86.15 12,416,815.14 38.83 12,416,815.14 91.66提坏账准备的应收账款
合计 29,002,407.36 100.00 14,118,691.20 100.00 31,977,733.19 100.00 13,546,987.71 100.00注：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收款项标准为500万元。
（2）应收账款种类说明：
①期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款单位。
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数
账龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净额1年以内 15,534,248.55 776,712.43 14,757,536.12 92.25
1-2年 76,698.27 11,504.74 65,193.53 0.46
2-3年 58,982.67 17,694.80 41,287.87 0.35
3-4年 18,698.74 9,349.37 9,349.37 0.11
4-5年 51,746.36 41,397.09 10,349.27 0.31
5年以上 1,098,484.53 1,098,484.53 0.00 6.52
合计 16,838,859.12 100.00 1,955,142.96 14,883,716.16
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注期初数
账龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净额1年以内 18,148,221.23 92.77 181,482.21 17,966,739.021-2年 214,965.97 1.10 10,748.30 204,217.672-3年 18,926.39 0.10 1,892.64 17,033.753-4年 51,746.36 0.26 15,523.91 36,222.454-5年 149,895.51 0.77 89,937.31 59,958.205年以上 977,162.59 5.00 830,588.20 146,574.39合计 19,560,918.05 100.00 1,130,172.57 18,430,745.48③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
北京金天山服装服饰有限公司 3,756,647.94 3,756,647.94 100.00% 无法收回天津金天山商贸有限公司 3,698,492.97 3,698,492.97 100.00% 无法收回兰州天山商贸有限公司 1,687,782.20 1,687,782.20 100.00%% 无法收回武汉商贸公司 2,313,461.09 2,313,461.09 100.00%% 无法收回西宁天山商贸有限公司 36,000.00 36,000.00 100.00% 无法收回西安天泽健商贸有限公司 41,230.24 41,230.24 100.00% 无法收回北京明氏丽达商贸有限责任公司
629,933.80 629,933.80 100.00% 无法收回合计 12,163,548.24 12,163,548.24 -- --
（3）本报告期前已全额计提坏账准备，本期转回或收回情况：
转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回的金额计提的坏账准备金额
兰州天山商贸有限公司
催缴欠款 无法收回 2,019,660.88 292,750.20合计
2,019,660.88 292,750.20（4）期末应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例(%) ALLUDE GMBH. 销售客户 9,386,281.62 2013 32.36北京金天山服装服饰有限公司 销售客户 3,756,647.94 2006-2011年 12.95天津金天山商贸有限公司 销售客户 3,698,492.97 2006-2012年 12.75武汉商贸公司 销售客户 2,313,461.09 2006-2012年 7.98兰州天山商贸有限公司 销售客户 1,709,805.80 2006-2011年 5.90合计 -- 20,864,689.42 -- 71.94（5）本账户期末余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东及其他关联方欠款。
2．其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
种类 期末数 期初数
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏
5,338,343.30 8.11 5,338,343.30 29.31 5,338,343.30 7.45 5,338,343.30 58.95账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合小计 60,366,940.39 91.74 12,774,560.25 70.14 66,227,775.74 92.41 3,617,867.29 39.95单项金额虽不重大但单项计
100,000.00 0.15 100,000.00 0.55 100,000.00 0.14 100,000.00 1.10提坏账准备的应收账款
合计 65,805,283.69 100.00 18,212,903.55 100.00 71,666,119.04 100.00 9,056,210.59 100.00注：公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为500万元。
（2）其他应收款种类说明：
①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款单位：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由新疆金塔毛纺织有限公司 5 , 3 3 8 , 3 4 3 . 3 0 5 , 3 3 8 , 3 4 3 . 3 0 1 0 0 . 0 0% 无法收回合计 5,338,343.30 5,338,343.30 -- --
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数
账龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净额1年以内 12,449,098.73 20.62 622,454.94 11,826,643.791-2年 17,076,893.13 28.29 2,561,533.97 14,515,359.162-3年 30,037,570.43 49.76 9,011,271.13 21,026,299.303-4年 411,103.97 0.68 205,551.99 205,551.984-5年 92,629.52 0.15 74,103.61 18,525.915年以上 299,644.61 0.50 299,644.61 0.00合计 60,366,940.39 100.00 12,774,560.25 47,592,380.14期初数
账龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净额1年以内 22,401,937.13 33.83 224,019.37 22,177,917.761-2年 36,219,000.66 54.69 1,810,950.04 34,408,050.622-3年 4,192,326.94 6.33 419,232.69 3,773,094.253-4年 3,106,979.52 4.69 932,093.86 2,174,885.664-5年 119,321.75 0.18 71,593.05 47,728.705年以上 188,209.74 0.28 159,978.28 28,231.46合计
66,227,775.74 100.00 3,617,867.29 62,609,908.45③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由杨廷贵 100,000.00 100,000.00 100.00% 无法收回
合计 100,000.00 100,000.00 -- --
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注（3）期末其他应收款金额前五名单位情况：
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收款总额比例(%)浙江天山羊绒制品有限公司 子公司 47,400,710.94 2011-2013年 72.03浙江天山毛纺织品有限公司 子公司 6,881,963.50 2012-2013年 10.46新疆金塔毛纺织有限公司 销售客户 5,346,641.94 1994-2013年 8.12上海天毛纺织有限公司 子公司 1,655,824.49 2013年 2.52高新区建设环保局 客户 1,474,158.15 2012年 2.24合计 62,759,299.02 95.37（4）本账户余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（5）本账户期末余额中应收其他关联方款项情况：
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)浙江天山羊绒制品有限公司 子公司 47,400,710.94 72.03
上海天毛纺织有限公司 子公司 1,655,824.49 2.52
浙江天山毛纺织品有限公司 子公司 6,881,963.50 10.46
合计 55,938,498.93 85.01
3．长期股权投资
⑪长期股权投资明细列示如下：
核算 持股比表决权 本期计提 本期现金被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
方法 例(%)比例(%) 减值准备 红利浙江天山毛纺织品
成本法 2,250,000.00 2,250,000.00 0.00 2,250,000.00 70.00 70.00 0.00 0.00 0.00有限公司
上海天毛纺织股份
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 69.91 69.91 0.00 0.00 0.00有限公司
深圳新天豪针织品
成本法 14,971,677.00 14,971,677.00 0.00 14,971,677.00 70.00 70.00 12,890,563.67 1,188,393.78 0.00有限公司
新疆天山毛纺织香
成本法 23,950.00 23,950.00 0.00 23,950.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00港有限公司
新疆天农畜牧科技
成本法 0.00 0.00 39,500,000.00 39,949,500.00 0.00 39,949,500.00 100.00 100.00 0.00发展有限责任公司
浙江天山羊绒制品
成本法 36,000,000.00 36,000,000.00 0.00 36,000,000.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00有限公司
新疆金新信托投资
成本法 65,000,000.00 65,000,000.00 0.00 65,000,000.00 -- -- 65,000,000.00 0.00 0.00公司
新疆西拓矿业有限
成本法 708,451,503.31 0.00 708,451,503.31 708,451,503.3175．00 75.00 0.00 0.00 0.00公司
合 计 － 886,197,130.31 178,195,127.00 708,451,503.31 886,646,630.31 77,890,563.67 1,188,393.78 0.00注：本账户期末余额较期初增加708,451,503.31元，增长3.98倍，系本期增加子公司新疆西拓矿业有限公司所致。
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注4．营业收入、营业成本
（1）营业收入及营业成本按类别列示
项目 2013年度 2012年度营业收入
其中：主营业务收入 146,155,407.22 181,132,712.11其他业务收入 5,594,809.28 6,779,174.16合计 151,750,216.50 187,911,886.27营业成本
其中：主营业务成本 151,148,167.81 180,211,874.98其他业务成本 628,142.56 1,419,441.02合计 151,776,310.37 181,631,316.00（2）营业收入、成本、毛利按业务内容列示：
2013年度
项目
收入 成本 毛利
①主营业务收入
衫类 96,983,878.48 96,805,064.82 178,813.66纱类 31,792,716.36 30,888,502.50 904,213.86受托加工 10,406,464.96 16,902,409.46 -6,495,944.50绒类 800,950.43 750,197.45 50,752.98其他 6,171,396.99 5,801,993.58 369,403.41小计 146,155,407.22 151,148,167.81 -4,992,760.59②其他业务收入
材料销售 12,364.08 10,774.53 1,589.55下脚料销售 338,233.76 - 338,233.76租赁收入 2,906,393.96 150,479.12 2,755,914.84其他 2,337,817.48 466,888.91 1,870,928.57小计 5,594,809.28 628,142.56 4,966,666.72合计 151,750,216.50 151,776,310.37 -26,093.87
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注2012年度
项目
收入 成本 毛利①主营业务收入
衫类 110,024,640.08 107,811,329.09 2,213,310.99纱类 59,043,928.79 57,106,711.82 1,937,216.97受托加工 9,617,596.99 12,873,552.02 -3,255,955.03绒类 2,446,546.25 2,420,282.05 26,264.20小计 181,132,712.11 180,211,874.98 920,837.13②其他业务收入
材料销售 1,258,524.78 9,593.61 1,248,931.17租赁 2,878,077.23 143,182.20 2,734,895.03品牌使用费 930,000.00 0.00 930,000.00其他 1,712,572.15 1,266,665.21 445,906.94小计 6,779,174.16 1,419,441.02 5,359,733.14合计 187,911,886.27 181,631,316.00 6,280,570.27（3）本公司本期前五名客户收入
单位名称 金 额 占公司全部营业收入的比例% ALLUDE GMBH. 36,341,412.18 23.95
香港豪商有限责任公司 25,807,896.98 17.01
COOP 15,357,056.89 10.12
HEMISPHERE FASHION 7,599,558.37 5.01
法国ERRC 6,544,432.29 4.31
合计 91,650,356.71 60.40
4．投资收益
项 目 2013年度 2012年度委托理财收益 0.00 0.00按成本法核算的长期股权投资收益 450,000.00 0.00按权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00合 计 450,000.00 0.00注：按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 2013年度 2012年度 本期比上期增减变动的原因浙江天山毛纺织品有限公司 450,000.00 0.00 本期确认分红款合 计 450,000.00 0.00 --
5．母公司现金流量表的补充资料
项 目 2013年度 2012年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注净利润 -38,390,123.10 -18,064,385.28加：资产减值准备 15,564,637.57 4,226,972.57固定资产折旧 5,610,632.90 6,230,713.74无形资产摊销 1,111,867.64 1,124,254.32长期待摊费用摊销 52,251.72 52,251.72处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） -43,577.30 1,017,529.78固定资产报废损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00公允价值变动损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00财务费用（收益以“-”填列） 5,659,298.47 7,647,184.87投资损失（收益以“-”填列） -450,000.00 0.00递所得税资产的减少(增加以“-”填列） 0.00 0.00递延所得税负债的增加(减少以“-”填列） 0.00 0.00存货的减少(增加以“-”填列) 21,920,860.55 22,237,235.16经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -4,871,999.81 -4,848,210.14经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） 7,459,549.93 -10,649,979.13其他 0.00 0.00经营活动产生的现金流量净额 13,623,398.57 8,973,567.612.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 0.00 0.00一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00融资租入固定资产 0.00 0.003.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 0.00 0.00减:现金的期初余额 0.00 0.00加:现金等价物的期末余额 31,832,748.63 29,522,382.51减:现金等价物的期初余额 29,522,382.51 137,403,641.76现金及现金等价物的净增加额 2,310,366.12 -107,881,259.25十四、补充资料
1、非经常性损益项目明细表
明细项目 2013年度 2012年度 1.非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 60,575.81 -993,101.49
2.越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 0.00 0.00
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注 3.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
14,250,499.13 17,019,246.23家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
0.00 0.00享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
6.非货币性资产交换损益 0.00 0.00 7.委托他人投资或管理资产的损益 48,219.18 0.00 8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00 9.债务重组损益 0.00 0.00 10.企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 94,365,160.04 7,518,536.71 13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00 14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 0.00 0.00产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 297,034.20 4,522,795.07 16.对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 18.根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 19.受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -72,054.08 18,339.73 21.其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00合 计 108,949,434.28 28,085,816.25减:非经常性损益相应的所得税 -25,535.65 14,131.78减:少数股东享有部分 47,157,026.28 3,769,725.48非经常性损益影响的净利润 61,817,943.65 24,301,958.99报表净利润 76,935,774.57 -5,946,361.99减:少数股东损益 50,679,251.46 3,533,067.44归属于母公司股东的净利润 26,256,523.11 -9,479,429.43扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 -35,561,420.54 -33,781,388.422、净资产收益率和每股收益
净资产收益率 每股收益(人民币元/股)
期间 财务指标
加权平均 基本每股收益 稀释每股收益归属于普通股股东的净利润 2.3318% 0.0562 0.05622013年度
扣除非经常性损益后归属于
-3.8534% -0.0934 -0.0934公司普通股股东的净利润
2012年度 归属于普通股股东的净利润 -1.0872% -0.0203 -0.0203
新疆天山毛纺织股份有限公司 2013年度财务报表附注扣除非经常性损益后归属于
-3.8744% -0.0929 -0.0929公司普通股股东的净利润
十五、财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司董事会批准于2014年3月 20日报出。
新疆天山毛纺织股份有限公司（盖章）日期：2014年3月20日