青岛双星股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
信会师报字[2014]第110296号青岛双星股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的青岛双星股份有限公司（以下简称“青岛双星”）董事会编制的截至2013年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供青岛双星申请发行证券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为青岛双星申请发行证券的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
青岛双星董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制截至2013年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对青岛双星董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
鉴证报告第1页
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，青岛双星董事会编制的截至2013年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了青岛双星截至2013年12月31日止的前次募集资金使用情况。
立信会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海二○一四年二月二十八日
鉴证报告第2页
青岛双星股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
青岛双星股份有限公司
截至2013年12月31日止的
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，本公司将截至2013年12月31日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]557号《关于核准青岛双星股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，青岛双星股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2008年向特定对象非公开发行人民币普通股69,800,000股，每股发行价5.73元，共募集资金总额人民币 399,954,000.00元，扣除相关的发行费用人民币 14,369,800.00元后，实际募集资金净额为人民币 385,584,200.00元，已于 2008年 5月 14日全部到位，业经大信会计师事务有限公司以“大信验字[2008]第 0028号”验资报告验证。
公司按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，在募集资金到位后，与东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”）、中国农业银行青岛市市南区第二支行（以下简称“农行开户行”）、交通银行青岛市市南区第一支行（以下简称“交行开户行”）分别签订了《募集资金管理事宜之三方协议》，对募集资金的专户存储、使用审批手续等进行了严格规定。
截至2013年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
初始 截止日
银行名称 账号 初始存放金额 存储方式
存放日 余额
中国农业银行
2008年
青岛市市南区 38-030101040015299 100,000,000.00 活期
5月14日
第二支行
交通银行青岛
2008年
市市南区第一 372005510018170026326 286,954,000.00 活期
5月14日
支行
合计 386,954,000.00
注：初始存放金额为扣除承销及保荐费用1,300万元后的金额，尚未扣除审计验资费、律师费等其他发行费用136.98万元。
前次募集资金使用情况报告第1页
青岛双星股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
二、前次募集资金的实际使用情况
(一) 前次募集资金使用情况对照表
截至2013年12月31日止，前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额： 38,558.42 已累计使用募集资金总额：38,776.88（注2）
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额： 2008年： 27,218.51（注1）
变更用途的募集资金总额比例： 2009年： 9,340.00
2010年： 2,218.37
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可使用状态日期募集前承诺募集后承诺 募集前承诺募集后承诺 实际投资金额与募集后
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额 （或截止日项目完工程度）投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 承诺投资金额的差额
130万套高性能全130万套高性能全
1 钢载重子午胎技钢载重子午胎技术 29,629.00 29,629.00 29,847.46 29,629.00 29,629.00 29,847.46 218.46（注2） 2009年7月术改造项目 改造项目
偿还 60万套高性偿还60万套高性能
能全钢载重子午全钢载重子午轮胎
2 8,929.42 8,929.42 8,929.42 8,929.42 8,929.42 8,929.42 - -轮胎技术改造项技术改造项目银行
目银行贷款 贷款
注:1：27,218.51万元包含2008年以募集资金13,289.09万元置换以自有资金预先投入募集资金投资项目的金额。
注2：218.46万元是未支付募集资金产生的存款利息扣除财务费用的余额，投入到改造项目。
前次募集资金使用情况报告第2页
青岛双星股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况
公司前次募集资金实际投资项目不存在变更的情况。
(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
(四) 暂时闲置募集资金使用情况
公司不存在暂时闲置募集资金的情况。
三、 前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2013年12月31日止，前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
截止日投资 截止日累计是否达到实际投资项目 承诺效益 最近三年实际效益
项目累计产 实现效益预计效益（年度）
序号 项目名称 能利用率 2011年2012年2013年
130万套高性能全
1 钢载重子午胎技术 87% 7,466.00 2,237.96 2,826.35 4,506.18 9,570.49 否
改造项目
偿还60万套高性能
全钢载重子午轮胎
2 - - - - - - 不适用技术改造项目银行
贷款
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
公司前次募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
(三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
前次募集资金投资项目预测时（2007年）我国宏观经济增速处于高位，但2008年金融危机的爆发使全球经济遭受重创，此后全球经济持续低迷、复苏乏力，美、欧、日等主要发达经济体和以金砖四国为代表的主要新兴经济体经济增速持续回落。受世界经济危机冲击及国内经济转型调整等因素的影响，中国经济增速放缓，下游市场需求疲软、市场竞争日益激烈，致使轮胎产品销售收入低于预期；同时，原材料价格大幅波动、融资成本及人工成本上升，导致轮胎产品制造成本不断增加，从而影响项目效益。上述情况自2013年起方才逐渐好转，公司募投项目效益得到相应提升。
前次募集资金使用情况报告第3页
青岛双星股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
四、 前次募集资金投资项目的资产运行情况
前次募集资金投资项目的资产运行情况良好，不涉及以资产认购股份。
五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
公司将前次募集资金实际使用情况与公司2008年度、2009年度、2010年度定期报告
和其他信息披露文件中披露的有关内容做逐项对照，不存在差异。
六、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于2014年2月28日批准报出。
青岛双星股份有限公司董事会
2014年2月28日
前次募集资金使用情况报告第4页