深圳万润科技股份有限公司
2018年半年度报告
2018年 08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳万润科技股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|318,011,195.26|456,304,956.67|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||94,631,187.74|126,867,056.69|
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|112,381,016.67|123,227,148.85|
|应收账款|1,642,763,954.04|951,166,940.71|
|预付款项|197,866,916.57|68,022,062.75|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|113,792,019.88|111,409,158.93|
|买入返售金融资产|||
|存货|185,580,964.71|162,008,112.69|
|持有待售的资产||41,526,690.03|
|一年内到期的非流动资产|15,735,830.04|15,117,253.64|
|其他流动资产|25,736,350.12|50,833,855.98|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|2,706,499,435.03|2,106,483,236.94|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|48,976,918.43|67,152,650.73|
|长期股权投资|2,000,037.37|2,000,037.32|
|投资性房地产|||
|固定资产|482,771,875.01|502,195,986.57|
|在建工程|302,435,829.64|270,281,271.46|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|226,517,053.47|216,667,946.26|
|开发支出|||
|商誉|1,871,775,996.66|1,113,638,500.89|
|长期待摊费用|7,174,840.06|4,356,002.26|
|递延所得税资产|32,775,728.43|21,578,500.27|
|其他非流动资产|4,702,916.87|2,853,079.96|
|非流动资产合计|2,979,131,195.94|2,200,723,975.72|
|资产总计|5,685,630,630.97|4,307,207,212.66|
|流动负债：|||
|短期借款|319,950,457.40|240,850,864.59|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|293,468,817.83|293,052,927.21|
|应付账款|767,524,435.31|521,958,148.45|
|预收款项|71,596,487.94|37,804,062.22|
|卖出回购金融资产款|||

||||
|-|-|-|
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|46,899,624.15|51,040,718.50|
|应交税费|57,967,350.12|34,893,085.64|
|应付利息|||
|应付股利|2,823,754.10||
|其他应付款|294,688,783.15|25,888,924.33|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|65,098,500.00|105,000,000.00|
|其他流动负债|65,534,846.33|33,019,861.33|
|流动负债合计|1,985,553,056.33|1,343,508,592.27|
|非流动负债：|||
|长期借款|301,486,458.90|217,710,565.36|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款||22,800,000.00|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|2,115,801.30|2,321,163.81|
|递延收益|72,135,626.81|75,277,938.13|
|递延所得税负债|5,189,259.53|5,321,047.09|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|380,927,146.54|323,430,714.39|
|负债合计|2,366,480,202.87|1,666,939,306.66|
|所有者权益：|||
|股本|902,605,378.00|827,787,010.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,848,097,679.89|1,271,020,402.86|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|68,169,400.00||
|其他综合收益|109,113.99|71,690.62|
|专项储备|||
|盈余公积|31,885,487.09|31,885,487.09|
|一般风险准备|||
|未分配利润|525,608,500.46|469,980,294.99|
|归属于母公司所有者权益合计|3,240,136,759.43|2,600,744,885.56|
|少数股东权益|79,013,668.67|39,523,020.44|
|所有者权益合计|3,319,150,428.10|2,640,267,906.00|
|负债和所有者权益总计|5,685,630,630.97|4,307,207,212.66|

法定代表人：李志江 主管会计工作负责人：卿北军 会计机构负责人：蒋振兴2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|88,086,425.35|152,232,291.87|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||94,631,187.74|126,867,056.69|
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|15,231,504.01|23,116,818.35|
|应收账款|109,340,020.01|65,285,969.18|
|预付款项|72,750,274.66|38,910,913.77|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|346,370,789.40|273,591,873.13|
|存货|17,091,967.89|6,236,706.53|
|持有待售的资产||41,526,690.03|
|一年内到期的非流动资产|10,837,880.21|10,271,049.86|
|其他流动资产|590,458.98|42,127,653.74|
|流动资产合计|754,930,508.25|780,167,023.15|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||

||||
|-|-|-|
|长期应收款|46,716,741.24|64,840,727.49|
|长期股权投资|2,793,774,959.63|1,802,206,862.87|
|投资性房地产|||
|固定资产|85,113,806.83|122,053,703.74|
|在建工程|108,587,492.54|97,910,208.08|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|12,581,300.97|12,945,695.09|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|67,902.70|58,587.72|
|递延所得税资产|3,125,679.46|3,153,768.60|
|其他非流动资产|425,344.51|357,189.17|
|非流动资产合计|3,050,393,227.88|2,103,526,742.76|
|资产总计|3,805,323,736.13|2,883,693,765.91|
|流动负债：|||
|短期借款|186,442,037.40|87,409,130.59|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|121,655,409.23|135,097,480.98|
|应付账款|24,236,800.14|20,052,203.10|
|预收款项|4,384,876.60|989,097.76|
|应付职工薪酬|1,488,800.00|5,005,927.19|
|应交税费|5,575,753.65|726,295.58|
|应付利息|||
|应付股利|2,083,754.10||
|其他应付款|278,461,150.46|2,123,311.92|
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|62,536,000.00|104,000,000.00|
|其他流动负债|7,162,122.50|9,034,121.29|
|流动负债合计|694,026,704.08|364,437,568.41|

||||
|-|-|-|
|非流动负债：|||
|长期借款|227,084,339.35|199,210,565.36|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款||22,800,000.00|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|1,909,812.20|2,115,174.71|
|递延收益|11,532,302.95|12,860,951.17|
|递延所得税负债|260,808.99|2,244,135.10|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|240,787,263.49|239,230,826.34|
|负债合计|934,813,967.57|603,668,394.75|
|所有者权益：|||
|股本|902,605,378.00|827,787,010.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,848,123,854.15|1,271,020,402.86|
|减：库存股|68,169,400.00||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|31,885,487.09|31,885,487.09|
|未分配利润|156,064,449.32|149,332,471.21|
|所有者权益合计|2,870,509,768.56|2,280,025,371.16|
|负债和所有者权益总计|3,805,323,736.13|2,883,693,765.91|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|2,155,631,690.42|1,280,685,305.30|
|其中：营业收入|2,155,631,690.42|1,280,685,305.30|
|利息收入|||

||||
|-|-|-|
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|2,040,120,056.45|1,201,931,687.11|
|其中：营业成本|1,804,023,487.96|1,039,148,913.10|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|9,240,922.01|8,758,466.80|
|销售费用|49,746,734.64|44,712,791.98|
|管理费用|143,917,965.30|85,334,288.54|
|财务费用|7,107,164.20|2,524,987.66|
|资产减值损失|26,083,782.34|21,452,239.03|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-32,235,868.95||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||32,564,957.33|5,020,993.76|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||894,246.93|3,824,335.48|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填|||
||127,593.52|-2,717,830.26|
|列）|||
|其他收益|7,931,073.01|7,094,002.95|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|123,899,388.88|88,150,784.64|
|加：营业外收入|141,884.74|4,162,155.85|
|减：营业外支出|264,537.75|17,838.07|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|123,776,735.87|92,295,102.42|
|减：所得税费用|13,632,127.61|13,969,694.76|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|110,144,608.26|78,325,407.66|
|（一）持续经营净利润（净亏损以|||
||110,144,608.26|78,325,407.66|
|“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损以|||
|“－”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|归属于母公司所有者的净利润|100,727,474.37|76,093,728.93|
|少数股东损益|9,417,133.89|2,231,678.73|
|六、其他综合收益的税后净额|37,423.37|-293,091.41|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||37,423.37|-293,091.41|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||37,423.37|-293,091.41|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|37,423.37|-293,091.41|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|110,182,031.63|78,032,316.25|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||100,764,897.74|75,800,637.52|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|9,417,133.89|2,231,678.73|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.11|0.09|
|（二）稀释每股收益|0.11|0.09|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：李志江 主管会计工作负责人：卿北军 会计机构负责人：蒋振兴
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|25,643,950.95|75,627,301.91|
|减：营业成本|23,272,495.82|67,425,724.61|
|税金及附加|1,115,406.63|1,448,848.14|
|销售费用|327,739.32|360,238.59|
|管理费用|16,918,487.57|16,826,034.37|
|财务费用|-5,902,835.59|-6,415,835.50|
|资产减值损失|-97,066.83|848,807.51|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-32,235,868.95||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||96,664,957.33|4,910,930.86|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||894,246.93|3,824,335.48|
|业的投资收益|||
|资产处置收益（损失以“-”号|||
||-1,827.17||
|填列）|||
|其他收益|1,996,392.22|1,874,795.74|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|56,433,377.46|1,919,210.79|
|加：营业外收入|5,254.85|4,064,383.32|
|减：营业外支出||7,800.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||56,438,632.31|5,975,794.11|
|列）|||
|减：所得税费用|4,607,385.30|1,244,272.64|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|51,831,247.01|4,731,521.47|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
||51,831,247.01|4,731,521.47|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
|以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||

||||
|-|-|-|
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|51,831,247.01|4,731,521.47|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.06|0.01|
|（二）稀释每股收益|0.06|0.01|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,818,785,967.83|1,149,803,933.08|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||

||||
|-|-|-|
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|6,711,265.18|5,802,215.42|
|收到其他与经营活动有关的现金|56,433,086.07|20,562,779.51|
|经营活动现金流入小计|1,881,930,319.08|1,176,168,928.01|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,629,234,277.37|912,705,720.35|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||143,889,541.35|124,170,482.98|
|金|||
|支付的各项税费|62,815,105.11|52,874,240.73|
|支付其他与经营活动有关的现金|159,171,231.37|98,657,222.22|
|经营活动现金流出小计|1,995,110,155.20|1,188,407,666.28|
|经营活动产生的现金流量净额|-113,179,836.12|-12,238,738.27|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|72,723,973.94||
|取得投资收益收到的现金|1,334,413.55|1,268,457.76|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||350,000.00|1,700.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|40,717,594.53|186,300,000.00|
|投资活动现金流入小计|115,125,982.02|187,570,157.76|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||58,440,411.41|109,915,642.12|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||293,397,311.75|109,528,812.21|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||130,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|351,837,723.16|349,444,454.33|
|投资活动产生的现金流量净额|-236,711,741.14|-161,874,296.57|

||||
|-|-|-|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|69,206,400.00|660,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|||660,000.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|784,117,279.95|211,474,612.95|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|72,304,424.20|25,165,414.25|
|筹资活动现金流入小计|925,628,104.15|237,300,027.20|
|偿还债务支付的现金|603,250,243.60|107,610,175.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||60,285,278.61|37,684,845.84|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|57,657,100.52|19,312,481.19|
|筹资活动现金流出小计|721,192,622.73|164,607,502.03|
|筹资活动产生的现金流量净额|204,435,481.42|72,692,525.17|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-207,202.14|-502,894.72|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-145,663,297.98|-101,923,404.39|
|加：期初现金及现金等价物余额|383,886,510.50|452,289,049.40|
|六、期末现金及现金等价物余额|238,223,212.52|350,365,645.01|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|48,572,120.91|168,209,764.05|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|1,961,886.39|7,794,830.31|
|经营活动现金流入小计|50,534,007.30|176,004,594.36|
|购买商品、接受劳务支付的现金|31,870,039.11|166,602,073.05|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||12,728,195.08|14,674,246.30|
|金|||
|支付的各项税费|7,502,949.78|8,030,384.25|
|支付其他与经营活动有关的现金|13,066,373.15|16,411,286.71|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流出小计|65,167,557.12|205,717,990.31|
|经营活动产生的现金流量净额|-14,633,549.82|-29,713,395.95|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|72,723,973.94||
|取得投资收益收到的现金|65,434,413.55|1,151,791.09|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|40,717,594.53|180,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|178,875,982.02|181,151,791.09|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||13,828,383.96|34,161,390.56|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|9,000,000.00|11,360,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||305,241,158.64|111,917,244.35|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||130,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|328,069,542.60|287,438,634.91|
|投资活动产生的现金流量净额|-149,193,560.58|-106,286,843.82|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|69,206,400.00||
|取得借款收到的现金|259,022,811.39|113,419,695.95|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|437,880,626.52|226,032,413.67|
|筹资活动现金流入小计|766,109,837.91|339,452,109.62|
|偿还债务支付的现金|94,780,130.59|51,200,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||51,907,393.05|35,294,490.72|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|519,449,922.52|210,981,610.99|
|筹资活动现金流出小计|666,137,446.16|297,476,101.71|
|筹资活动产生的现金流量净额|99,972,391.75|41,976,007.91|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||8,852.13|3,559.11|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-63,845,866.52|-94,020,672.75|
|加：期初现金及现金等价物余额|150,564,740.27|206,292,790.38|
|六、期末现金及现金等价物余额|86,718,873.75|112,272,117.63|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||827,78||||1,271,0||||||||2,640,2|
||||||||71,690.||31,885,||469,980|39,523,||
|一、上年期末余额|7,010.||||20,402.||||||||67,906.|
||||||||62||487.09||,294.99|020.44||
||00||||86||||||||00|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||827,78||||1,271,0||||||||2,640,2|
||||||||71,690.||31,885,||469,980|39,523,||
|二、本年期初余额|7,010.||||20,402.||||||||67,906.|
||||||||62||487.09||,294.99|020.44||
||00||||86||||||||00|
|三、本期增减变动|74,818|||||||||||||
||||||577,077|68,169,|37,423.||||55,628,|39,490,|678,882|
|金额（减少以“－”|,368.0|||||||||||||
||||||,277.03|400.00|37||||205.47|648.23|,522.10|
|号填列）|0|||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||37,423.||||100,727|9,417,1|110,182|
|额|||||||37||||,474.37|33.89|,031.63|
||74,818|||||||||||||
|（二）所有者投入|||||577,077|68,169,|||||||583,726|
||,368.0|||||||||||||
|和减少资本|||||,277.03|400.00|||||||,245.03|
||0|||||||||||||
||74,818|||||||||||||
|1．股东投入的普|||||567,409||||||||642,227|
||,368.0|||||||||||||
|通股|||||,625.45||||||||,993.45|
||0|||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
||||||9,667,6|68,169,|||||||-58,501,|
|所有者权益的金||||||||||||||
||||||51.58|400.00|||||||748.42|
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||-45,099,||-45,099,|
|（三）利润分配|||||||||
|||||||268.90||268.90|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险|||||||||
|准备|||||||||
|3．对所有者（或||||||-45,099,||-45,099,|
|股东）的分配||||||268.90||268.90|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益|||||||||
|内部结转|||||||||
|1．资本公积转增|||||||||
|资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增|||||||||
|资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补|||||||||
|亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
||||||||30,073,|30,073,|
|（六）其他|||||||||
||||||||514.34|514.34|
||902,60|1,848,0||||||3,319,150,428.10|
||||68,169,|109,113|31,885,|525,608|79,013,||
|四、本期期末余额|5,378.|97,679.|||||||
||||400.00|.99|487.09|,500.46|668.67||
||00|89|||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||802,84||||||||||||2,205,2|
||||||970,064||334,676||31,885,||366,962|33,199,||
|一、上年期末余额|2,690.||||||||||||88,471.|
||||||,130.67||.06||487.09||,185.24|301.94||
||00||||||||||||00|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差||||||||
|错更正||||||||
|同一控||||||||
|制下企业合并||||||||
|其他||||||||
||802,84||||||2,205,2|
|||970,064|334,676|31,885,|366,962|33,199,||
|二、本年期初余额|2,690.||||||88,471.|
|||,130.67|.06|487.09|,185.24|301.94||
||00||||||00|
|三、本期增减变动|24,944|||||||
|||300,956|-262,98||103,018|6,323,7|434,979|
|金额（减少以“－”|,320.0|||||||
|||,272.19|5.44||,109.75|18.50|,435.00|
|号填列）|0|||||||
|（一）综合收益总|||-262,98||136,129|4,883,7|140,750|
|额|||5.44||,590.15|18.50|,323.21|
||24,944|||||||
|（二）所有者投入||300,956||||1,440,0|327,340|
||,320.0|||||||
|和减少资本||,272.19||||00.00|,592.19|
||0|||||||
||24,944|||||||
|1．股东投入的普||300,956||||1,440,0|327,340|
||,320.0|||||||
|通股||,272.19||||00.00|,592.19|
||0|||||||
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|所有者权益的金||||||||
|额||||||||
|4．其他||||||||
||||||-33,111,||-33,111,|
|（三）利润分配||||||||
||||||480.40||480.40|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或|||||-33,111,||-33,111,|
|股东）的分配|||||480.40||480.40|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||827,78|1,271,0|||||2,640,2|
||||71,690.|31,885,|469,980|39,523,||
|四、本期期末余额|7,010.|20,402.|||||67,906.|
||||62|487.09|,294.99|020.44||
||00|86|||||00|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||827,787,||||1,271,020||||31,885,48|149,332|2,280,025|
|一、上年期末余额||||||||||||
||010.00||||,402.86||||7.09|,471.21|,371.16|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||827,787,||||1,271,020||||31,885,48|149,332|2,280,025|
|二、本年期初余额||||||||||||
||010.00||||,402.86||||7.09|,471.21|,371.16|
|三、本期增减变动||||||||||||
||74,818,3||||577,103,4|68,169,40||||6,731,9|590,484,3|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||68.00||||51.29|0.00||||78.11|97.40|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||51,831,|51,831,24|
|额||||||||||247.01|7.01|
|（二）所有者投入|74,818,3||||577,103,4|68,169,40|||||583,752,4|
|和减少资本|68.00||||51.29|0.00|||||19.29|
|1．股东投入的普|74,818,3||||567,409,6||||||642,227,9|
|通股|68.00||||25.45||||||93.45|
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入|||||||
|||9,693,825|68,169,40|||-58,475,5|
|所有者权益的金|||||||
|||.84|0.00|||74.16|
|额|||||||
|4．其他|||||||
||||||-45,099,|-45,099,2|
|（三）利润分配|||||||
||||||268.90|68.90|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或|||||-45,099,|-45,099,2|
|股东）的分配|||||268.90|68.90|
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||902,605,|1,848,123|68,169,40|31,885,48|156,064|2,870,509,768.56|
|四、本期期末余额|||||||
||378.00|,854.15|0.00|7.09|,449.32||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||802,842,||||970,064,1||||31,885,48|232,626|2,037,418|
|一、上年期末余额||||||||||||
||690.00||||30.67||||7.09|,383.70|,691.46|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||802,842,|970,064,1|31,885,48|232,626|2,037,418|
|二、本年期初余额||||||
||690.00|30.67|7.09|,383.70|,691.46|
|三、本期增减变动||||||
||24,944,3|300,956,2||-83,293,|242,606,6|
|金额（减少以“－”||||||
||20.00|72.19||912.49|79.70|
|号填列）||||||
|（一）综合收益总||||-50,182,|-50,182,4|
|额||||432.09|32.09|
|（二）所有者投入|24,944,3|300,956,2|||325,900,5|
|和减少资本|20.00|72.19|||92.19|
|1．股东投入的普|24,944,3|300,956,2|||325,900,5|
|通股|20.00|72.19|||92.19|
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|||||-33,111,|-33,111,4|
|（三）利润分配||||||
|||||480.40|80.40|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||-33,111,|-33,111,4|
|股东）的分配||||480.40|80.40|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||827,787,|1,271,020|31,885,48|149,332|2,280,025|
|四、本期期末余额||||||
||010.00|,402.86|7.09|,471.21|,371.16|

三、公司基本情况
1、公司概况
公司名称：深圳万润科技股份有限公司
成立时间：2002年12月13日
注册地址：深圳市光明新区凤凰街道光侨大道2519号
注册资本：人民币90,260.5378万元
统一社会信用代码：914403007451740990
法定代表人：李志江
2、公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：计算机、通信和其他电子设备制造业及互联网广告业
公司经营范围：LED应用与照明产品及其配件、LED光电元器件、红外线光电元器件及LED太阳能产品研发、设计、生产、销售；经营LED产品相关原材料；室内外照明工程的设计与施工；节能技术推广与服务；合同能源管理；软件开发；
企业管理服务；设备租赁（不配备操作人员的机械设备租赁，不包括金融租赁活动）；自有物业租赁及物业管理服务；从事广告业务（法律、行政法规、国务院决定规定需另行办理广告经营项目审批的，需取得许可后方可经营）；货物及技术进出口（以上不含法律、行政法规、国务院规定需前置审批及禁止的项目）。
3、公司历史沿革
（1）由深圳市万润科技有限公司整体变更设立股份有限公司
深圳万润科技股份有限公司系由其前身深圳市万润科技有限公司整体变更设立，以截至2008年3月31日止，经审计的净资产人民币61,435,017.70元按1.2287：1的比例折合为股本人民币50,000,000.00元，差额人民币11,435,017.70元转入资本公积。
股东出资业经深圳南方民和会计师事务所深南验字(2008)第093号验资报告验证。
2008年6月3日，公司在深圳市工商行政管理局领取了440301103175609号股份公司营业执照。
本次整体变更后，公司股权结构如下：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|股东名称|出资金额（元）|出资比例(%)|
|1|罗小艳|15,000,000.00|30.00|
|2|李驰|8,000,000.00|16.00|
|3|李志江|6,040,000.00|12.08|
|4|罗明|4,860,000.00|9.72|
|5|深圳市江明投资发展有限公司|2,500,000.00|5.00|
|6|吴贤耀|2,400,000.00|4.80|
|7|罗平|2,200,000.00|4.40|
|8|张中汉|2,100,000.00|4.20|
|9|孙蓉|1,500,000.00|3.00|
|10|黄海霞|1,200,000.00|2.40|
|11|郝军|700,000.00|1.40|
|12|佟慧兰|625,000.00|1.25|
|13|欧阳建华|625,000.00|1.25|

|||||
|-|-|-|-|
|14|江文英|625,000.00|1.25|
|15|林作华|625,000.00|1.25|
|16|陈菲|400,000.00|0.80|
|17|刘平|200,000.00|0.40|
|18|罗广东|150,000.00|0.30|
|19|周明益|84,000.00|0.168|
|20|喻小敏|83,000.00|0.166|
|21|刘红玉|83,000.00|0.166|
||合计|50,000,000.00|100.00|

（2）吴贤耀、佟慧兰、欧阳建华、江文英、林作华转让股权
2010年8月，公司股东吴贤耀、佟慧兰、欧阳建华、江文英、林作华分别与李志江签订股权转让协议，公司股东吴贤耀将其持有的占公司注册资本4.80%的股权以人民币552万元的价格转让给李志江，公司股东佟慧兰将其持有的占公司注册资本1.25%的股权以人民币143.75万元的价格转让给李志江，公司股东欧阳建华将其持有的占公司注册资本1.25%的股权以人民币143.75万元的价格转让给李志江，公司股东江文英将其持有的占公司注册资本1.25%的股权以人民币143.75万元的价格转让给李志江，公司股东林作华将其持有的占公司注册资本1.25%的股权以人民币143.75万元的价格转让给李志江。股权转让后李志江所持股份占公司注册资本的21.88%。
公司于2010年8月20日在深圳市市场监督管理局完成变更登记。
（3）喻小敏、刘红玉转让股权及注册资本增至人民币5,238万元
2010年9月，公司股东喻小敏、刘红玉分别与罗明签订股权转让协议，公司股东喻小敏将其持有的占公司注册资本0.166%的股权以人民币19.09万元的价格转让给罗明，公司股东刘红玉将其持有的占公司注册资本0.166%的股权以人民币19.09万元的价格转让给罗明。
2010年10月13日公司股东会决议，公司注册资本总额由人民币5,000万元增至人民币5,238万元，新增注册资本人民币238万元由原股东李志江、郝军、刘平、罗广东于2010年10月30日之前缴足。其中：李志江认缴人民币1,880,000.00元，占注册资本的3.589%；郝军认缴人民币300,000.00元，占注册资本的0.573%；刘平认缴人民币100,000.00元，占注册资本的0.191%；
罗广东认缴人民币100,000.00元，占注册资本的0.191%。出资方式均为货币。股东出资业经中审国际会计师事务所有限公司中审国际验字[2010]第01030008号验资报告验证。
公司于2010年11月2日在深圳市市场监督管理局完成变更登记。
本次股权转让及增资完成后，公司股权结构如下：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|股东名称|出资金额（元）|出资比例(%)|
|1|罗小艳|15,000,000.00|28.637|
|2|李志江|12,820,000.00|24.475|
|3|李驰|8,000,000.00|15.273|
|4|罗明|5,026,000.00|9.595|
|5|深圳市江明投资发展有限公司|2,500,000.00|4.773|
|6|罗平|2,200,000.00|4.200|
|7|张中汉|2,100,000.00|4.009|

|||||
|-|-|-|-|
|8|孙蓉|1,500,000.00|2.864|
|9|黄海霞|1,200,000.00|2.291|
|10|郝军|1,000,000.00|1.909|
|11|陈菲|400,000.00|0.764|
|12|刘平|300,000.00|0.573|
|13|罗广东|250,000.00|0.477|
|14|周明益|84,000.00|0.160|
||合计|52,380,000.00|100.00|

（4）注册资本增至人民币6,600万元
2010年11月8日公司股东会决议，公司注册资本总额由人民币5,238万元增至人民币6,600万元，新增注册资本人民币1,362万元由嘉铭投资有限公司、国信弘盛投资有限公司及深圳市齐心控股有限公司于2010年11月12日之前一次缴足，其中：嘉铭投资有限公司认缴人民币5,920,000.00元，占注册资本的8.970%；国信弘盛投资有限公司认缴人民币4,600,000.00元，占注册资本的6.970%；深圳市齐心控股有限公司认缴人民币3,100,000.00元，占注册资本的4.697%。出资方式均为货币。股东出资业经中审国际会计师事务所有限公司中审国际验字[2010]01030010验资报告验证。
公司于2010年11月11日在深圳市市场监督管理局完成变更登记。
本次股权转让及增资完成后，公司股权结构如下：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|股东名称|出资金额（元）|出资比例(%)|
|1|罗小艳|15,000,000.00|22.727|
|2|李志江|12,820,000.00|19.424|
|3|李驰|8,000,000.00|12.121|
|4|嘉铭投资有限公司|5,920,000.00|8.970|
|5|罗明|5,026,000.00|7.615|
|6|国信弘盛投资有限公司|4,600,000.00|6.970|
|7|深圳市齐心控股有限公司|3,100,000.00|4.697|
|8|深圳市江明投资发展有限公司|2,500,000.00|3.788|
|9|罗平|2,200,000.00|3.333|
|10|张中汉|2,100,000.00|3.182|
|11|孙蓉|1,500,000.00|2.273|
|12|黄海霞|1,200,000.00|1.818|
|13|郝军|1,000,000.00|1.515|
|14|陈菲|400,000.00|0.606|
|15|刘平|300,000.00|0.455|
|16|罗广东|250,000.00|0.379|
|17|周明益|84,000.00|0.127|

||||
|-|-|-|
|合计|66,000,000.00|100.00|

（5）公开发行人民币普通股，注册资本增至人民币8,800万元
根据公司2010年第四次临时股东大会和修改后的公司章程（草案）规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]73号文核准，公司增加注册资本人民币2,200万元，变更后的注册资本为人民币8,800万元。股东出资业经中审国际会计师事务所有限公司中审国际验字[2012]01020015验资报告验证。
公司于2012年3月27日在深圳市市场监督管理局完成变更登记。
（6）资本公积金转增股本，注册资本增至人民币17,600万元
根据公司2012年度股东大会决议和修改后章程的规定，以2012年12月31日总股本8,800万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本增至17,600万股，注册资本增至17,600万元。本次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2013]第310323号验资报告验证。公司于2013年4月26日在深圳市市场监督管理局完成变更登记，增资完成后公司注册资本17,600万元，股本17,600万元。
（7）非公开发行股票，注册资本增至人民币24,206万元
根据公司2014年8月13日的第三届董事会第二次会议、2014年9月1日的2014年第二次临时股东大会审议通过的《关于本次非公开发行A股股票方案的议案》，及中国证券监督管理委员会《关于核准深圳万润科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]599号），公司非公开发行66,060,000股人民币普通股股票。股本变更为人民币242,060,000.00元。本次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2015]第310487号验资报告验证。公司于2015年6月19日在深圳市市场监督管理局完成变更登记，增资完成后公司注册资本24,206.00万元，股本24,206.00万元。
（8）资本公积金转增股本，注册资本增至人民币72,618.00万元
根据公司2015年度股东大会决议和修改后章程的规定，以2016年1月25日总股本24,206.00万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增20股，转增后公司总股本增至72,618.00万股，注册资本增至72,618.00万元。本次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2016]第310173号验资报告验证。公司于2016年4月21日在深圳市市场监督管理局完成变更登记，增资完成后公司注册资本72,618.00万元，股本72,618.00万元。
（9）非公开发行人民币普通股，注册资本增至人民币80,284.269万元
根据公司2015年11月2日、2015年11月24日的第三届董事会第十五次会议、第三届董事会第十六次会议、2015年12月11日的2015年第三次临时股东大会审议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》，及中国证券监督管理委员会《关于核准深圳万润科技股份有限公司向苏军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]436号），公司非公开发行76,662,690.00股人民币普通股股票，股本变更为人民币802,842,690.00元。本次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2016]第310336号、[2016]第310520号验资报告验证。公司于2016年8月3日在深圳市市场监督管理局完成变更登记，增资完成后公司注册资本80,284.269万元，股本80,284.269万元。
（10）发行股份购买资产，注册资本增至人民币82,778.701万元
根据公司2016年9月2日的第三届董事会第二十五次会议、2016年9月22日的2016年第三次临时股东大会审议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》，及中国证券监督管理委员会《关于核准深圳万润科技股份有限公司向易平川等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1号），公司非公开发行24,944,320股人民币普通股股票，股本变更为人民币827,787,010.00元。本次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2017]第ZI10021号验资报告验证。公司已在深圳市市场监督管理局完成变更登记，增资完成后公司注册资本82,778.701万元，股本82,778.701万元。
（11）发行股份购买资产，注册资本增至人民币88,124.5378万元
根据公司2017年8月28日第四届董事会第三次会议、2017年9月19日2017年第四次临时股东大会审议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》，及中国证券监督管理委员会《关于核准深圳万润科技股份有限公
司向杭州橙思众想股权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2017】2458
号），公司已向杭州橙思众想股权投资合伙企业（有限合伙）发行25,960,519股股份、向杭州信立传视股权投资合伙企业（有
限合伙）发行 15,176,920股股份、向杭州信传股权投资合伙企业（有限合伙）发行 8,558,413股股份、向杭州金投智汇创
业投资合伙企业（有限合伙）发行 1,881,258股股份、向杭州永滈投资合伙企业（有限合伙）发行 1,881,258股股份，前述合计发行 53,458,368股股份，该等股份已于 2018年 1月 12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理新增股份登记手续，并于 2018年 1月 29日在深圳证券交易所上市，公司新增53,458,368.00股人民币普通股股票，股本变更为人民币881,245,378.00股。此次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2018]第ZI10003号验资报告验证。
（12）向激励对象授予限制性股票，注册资本增至人民币90,260.5378万元
2018年3月5日，公司召开第四届董事会第七次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。根据公司《2018年股权激励计划》的规定和2018年第二次临时股东大会的授权，公司向124名首次授予激励对象授予限制性股票，限制性股票的授予日为2018年3月5日。截止2018年3月28日，公司以限制性股票激励募集资金方式增发21,360,000.00股，本次实际收到124名员工募集资金为人民币69,206,400.00元，其中，新增股本人民币21,360,000.00元，新增资本公积-股本溢价人民币47,846,400.00元，变更后的注册资本为人民币902,605,378.00元。此次增资业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）亚会A验字[2018]0002号验资报告验证。
4、合并财务报表范围
截至2018年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
|||
|-|-|
|序号|子公司名称|
|1|万润光电股份有限公司|
|2|广东恒润光电有限公司|
|3|深圳万润节能有限公司|
|4|重庆万润翠璟节能科技有限公司|
|5|深圳万润汇通资产管理有限公司|
|6|北京万润阳光能源管理有限公司|
|7|金万润（北京）照明科技有限公司|
|8|万润科技湖北有限公司|
|9|深圳日上光电有限公司|
|10|日上LED股份有限公司|
|11|日上LED（德国）股份有限公司|
|12|北京日盛节能科技有限公司|
|13|惠州市日上光电有限公司|
|14|上海道亮节能照明有限公司|
|15|长春万润光电有限公司|
|16|重庆万润光电有限公司|
|17|北京鼎盛意轩网络营销策划有限公司|
|18|北京亿万无线信息技术有限公司|
|19|深圳天游网络科技有限公司|
|20|深圳星通网讯科技有限公司|
|21|宿州市天游网络科技有限公司|

|||
|-|-|
|22|北京万象新动移动科技有限公司|
|23|霍尔果斯万象新动网络科技有限公司|
|24|昆明万润阳光能源科技有限公司|
|25|云南万润新能源有限公司|
|26|杭州信立传媒广告有限公司|
|27|新疆信立传视传媒广告有限公司|
|28|杭州橙思众想文化创意有限公司|
|29|杭州传视广告有限公司|
|30|广东中筑天佑美学灯光有限公司|
|31|广东中照网传媒有限公司|
|32|广东中照睿光照明设计有限公司|
|33|青岛中照睿光科技有限公司|
|34|深圳万润互动信息技术有限公司|
|35|上海源恒节能设备有限公司|

本期的合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
a.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
b.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
(ⅰ)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
(ⅱ)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
(ⅲ)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(ⅳ)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
②确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
③确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期近似汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||单项金额重大的应收账款是指期末余额100万元以上的应收|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|账款，单项金额重大的其他应收款是指期末余额100万元以|
||上的其他应收款。|
||对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证|
||据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括|
||尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。如无客|
||观证据表明其发生了减值的，则并入正常信用风险组合采用|
||账龄分析法计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|无信用风险组合|其他方法|
|正常信用风险组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|无信用风险组合|0.00%|0.00%|

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很|
|单项计提坏账准备的理由||
||有可能形成损失的应收款项。|
||对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明|
||很有可能形成损失的应收款项需单独进行减值测试，根据其|
|坏账准备的计提方法|预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原|
||实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损|
||失，计入当期损益。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
本公司采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的具体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|30.00|5.00%|3.17%|
|机器设备|年限平均法|10.00|5.00%|9.50%|
|运输工具|年限平均法|5.00|5.00%|19.00%|
|电子及其他设备|年限平均法|5.00|5.00%|19.00%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
16、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
b.后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|30年、40年、50年、70年|土地使用权证及合同使用期限|
|办公软件|5-10年|预计给企业带来经济利益的期限|
|合同能源管理项目|合同规定年限|合同规定|
|专利权|10年|预计给企业带来经济利益的期限|
|非专利技术|合同规定年限及评估预计年限|合同规定及评估报告|

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
19、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要为装修费等。
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限摊销。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用设定提存计划的有关规定进行处理；否则，适用关于设定受益计划的有关规定。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具：
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用Black-Scholes模型确定，详见“附注十三、股份支付”。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）收入确认一般原则
①销售商品收入确认的一般原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
②让渡资产使用权收入确认原则：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③提供劳务的收入：
a.在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的：
采用完工百分比法在资产负债表日确认提供劳务收入。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
b.在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（i）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本。
（ii）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
④建造合同收入：
a.在资产负债表日建造合同的结果能够可靠估计的：
采用完工百分比法在资产负债表日确认建造合同收入。资产负债表日按照合同收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认建造合同收入后的金额，确认当期合同收入；同时，按照累计发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
b.在资产负债表日建造合同结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（i）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本金额予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；
（ii）合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
（2）收入确认具体原则
①公司通常情况下销售商品收入，根据内外销单据不同，收入确认的具体方法如下：
a.国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司在取得验收确认凭据时确认收入。
b.出口销售：公司按照与客户签订的合同、订单等的要求，办妥报关手续后，公司凭报关单确认收入。
②公司特殊销售商品收入，主要包括合同能源管理业务项目的收入（简称EMC项目收入）、分期收款发出商品收入等。
根据业务类型的不同，收入确认的具体方法如下：
a.EMC项目：按照合同约定的收款方法和时间分期确认为收入。
b.分期收款发出商品：按照合同约定，由客户验收后，根据约定的收款方法计算未来现金流量现值确认为当期收入。
③互联网广告服务收入
a.搜索排名广告服务：按照与客户签订合同，并向媒体平台加款充值时点确认收入。
b.品牌专区、华表、鸿媒体类广告服务：按照实际执行排期对应的合同金额确认收入。
④智能手机广告服务收入
a.智能手机的第三方应用程序的分发：本公司按照合同约定的时间定期与客户对账，双方核对数据无误后确认营业收入。
b.智能手机的第三方应用程序的广告投放:
（i）DSP平台：本公司按照合同约定，消耗金额由本公司确认，故此部分业务按照DSP平台的消耗金额确认收入。
（ii）非DSP平台：本公司按照合同约定的时间定期与客户对账，双方核对数据无误后确认营业收入。
（iii）按时长计费广告业务：本公司与客户签订合作协议，由本公司提供广告位给客户使用。本公司在投放期限内定期跟客户对账，双方核对数据无误后确认营业收入。
⑤传媒广告收入
a.电视传媒广告业务收入
按照广告排期计划投放，在广告投放后按照投放时间及约定的价格确认收入。
b.其他传媒广告业务收入
（i）公关活动业务：承接业务后，按照客户的新品发布会活动要求，向客户提供活动策划、报价、活动会场布置等，发布活动结束后，按约定的价格确认收入。
（ii）其他广告业务：按照广告排期计划投放，在广告投放后按照投放时间及约定的价格确认收入。
⑥建造合同收入
a.建造合同的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日采用完工百分比法确认收入的实现，公司采用已发生的成本占预计总成本的比例确定完工进度。建造合同的结果能够可靠估计是指：合同总收入能够可靠计量；与合同相关经济利益很可能流入公司；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。完工百分比按照累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例计算确定。
b.建造合同的结果不能够可靠估计的情况下，如果已发生的合同成本能够收回，按能够收回的合同成本予以确认收入，并将已发生的合同成本确认计入当期损益；如果已发生的合同成本不可能收回的，应在发生时立即计入当期损益，不确认收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定用于购买资产的部分确认为与资产有关的政府补助。本公司对于政府补助在实际收到时，按照实收金额并区分政府补助的类型，按会计准则规定予以确认和计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标
准为：政府补助文件规定与收益相关的部分确认为与收益相关的政府补助。本公司对于政府补助在实际收到时，按照实收金额并区分政府补助的类型，按会计准则规定予以确认和计量。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
28、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按税法规定计算的销售货物和应税劳务||
||收入为基础计算销项税额，在扣除当期||
|增值税||17%，16%，11%，10%，6%，3%，0%|
||允许抵扣的进项税额后，差额部分为应||
||交增值税||
|消费税|不适用|不适用|
||按实际缴纳的增值税以及经审批的当期||
|城市维护建设税||7%、5%|
||免抵的增值税税额||
|||0%、8.84%、12.5%、15%、15.83%、|
|企业所得税|应纳税所得额||
|||16.50%、21%、25%|
||按实际缴纳的增值税以及经审批的当期||
|教育费附加||3%|
||免抵的增值税税额||
||按实际缴纳的增值税以及经审批的当期||
|地方教育费附加||2%，1.5%|
||免抵的增值||

||||
|-|-|-|
||按实际提供广告服务取得的全部含税价||
||款和价外费用，减除支付给其他广告公||
|文化事业建设税||3%|
||司或广告发布者的含税广告发布费后的||
||余额||

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|深圳万润科技股份有限公司|25%|
|万润光电股份有限公司|16.5%，注册地在香港特别行政区的公司|
|广东恒润光电有限公司|15%|
|深圳万润节能有限公司|15%|
|重庆万润翠璟节能科技有限公司|25%|
|北京万润阳光能源管理有限公司|25%|
|昆明万润阳光能源科技有限公司|25%|
|深圳万润汇通资产管理有限公司|25%|
|金万润（北京）照明科技有限公司|25%|
|万润科技湖北有限公司|25%|
|深圳日上光电有限公司|15%|
||联邦所得税：21%，州所得税：8.84%，日上LED股份有限|
||公司系日上光电2012年4月在美国加利福尼亚州注册成立的|
||全资子公司，其企业所得税由美国联邦所得税和州所得税构|
|日上LED股份有限公司||
||成，其中：联邦企业所得税采用统一税率，税率为21%；加|
||利福尼亚州企业所得税税率统一为8.84%，同时规定了每年|
||最低缴纳企业所得税800美元。|
|日上LED（德国）股份有限公司|15.83%|
|北京日盛节能科技有限公司|25%|
|惠州市日上光电有限公司|15%|
|上海道亮节能照明有限公司|25%|
|长春万润光电有限公司|25%|
|北京鼎盛意轩网络营销策划有限公司|15%|
|北京亿万无线信息技术有限公司|12.5%|
|深圳天游网络科技有限公司|12.5%|
|深圳星通网讯科技有限公司|12.5%|
|宿州市天游网络科技有限公司|0%|
|重庆万润光电有限公司|15%|
|北京万象新动移动科技有限公司|15%|
|霍尔果斯万象新动网络科技有限公司|0%|

|||
|-|-|
|云南万润新能源有限公司|25%|
|杭州信立传媒广告有限公司|25%|
|新疆信立传视传媒广告有限公司|0%|
|杭州橙思众想文化创意有限公司|25%|
|杭州传视广告有限公司|25%|
|广东中筑天佑美学灯光有限公司|15%|
|广东中照网传媒有限公司|25%|
|广东中照睿光照明设计有限公司|25%|
|青岛中照睿光科技有限公司|25%|
|深圳万润互动信息技术有限公司|25%|
|上海源恒节能设备有限公司|25%|

2、税收优惠
（1）广东恒润光电有限公司于2016年11月30日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合核发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201644002172，有效期：三年。据此，恒润光电作为国家需要重点扶持的高新技术企业，享受减按15％的税率征收企业所得税的税收优惠，享受优惠期限：2016年1月1日-2018年12月31日。恒润光电2018年度实际执行的企业所得税税率为15%。
（2）深圳日上光电有限公司于2017年10月31日获得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201744204884，有效期：三年。据此，日上光电作为国家需要重点扶持的高新技术企业，享受减按15％的税率征收企业所得税的税收优惠，享受优惠期限：2017年1月1日-2019年12月31日。日上光电2018年度实际执行的企业所得税税率为15%。
（3）惠州市日上光电有限公司于2016年11月30日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合核发的编号为GR201644003733的《高新技术企业证书》，有效期：三年。据此，公司作为国家需要重点扶持的高新技术企业，享受减按15％的税率征收企业所得税的税收优惠，享受优惠期限：2016年1月1日-2018年12月31日。惠州日上2018年度实际执行的企业所得税税率为15%。
（4）重庆万润光电有限公司根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税〔2011〕58号第二条的规定，属于设在西部地区的鼓励类产业企业，享受减按15％的税率征收企业所得税的税收优惠，享受优惠期限：2016年1月1日-2020年12月31日。重庆万润于2016年10月26日获重庆市涪陵区国家税务局李渡税务分局涪国税李通[2016]20023号《税务事项通知书》，该局已受理此企业所得税减免备案事项。重庆万润2018年度实际执行的企业所得税税率为15%。
（5）北京亿万无线信息技术有限公司于2014年11月27日获得北京市经济贸易和信息化委员会发放的《软件企业认定证书》，证书编号：京R-2014-1149。享受从获利年度起两免三减半的企业所得税税收优惠。亿万无线2018年度实际执行的企业所得税税率为12.5%。
（6）深圳天游网络科技有限公司于2014年5月30日获得深圳市经济贸易和信息化委员会发放的《软件企业认定证书》，证书编号：深R-2014-0258。享受从获利年度起两免三减半的企业所得税税收优惠。天游网络2018年度实际执行的企业所得税税率为12.5%。
（7）深圳星通网讯科技有限公司于2014年7月31日获得深圳市经济贸易和信息化委员会发放的《软件企业认定证书》，证书
编号：深R-2014-0357。享受从获利年度起两免三减半的企业所得税税收优惠。星通网讯2018年度实际执行的企业所得税税
率为12.5%。
（8）北京鼎盛意轩网络营销策划有限公司于2016年12月1日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局
和北京市地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号GR201611000181，有效期：三年。鼎盛意轩作为国家需要重点扶持的高新技术企业，享受减按15％的税率征收企业所得税的税收优惠，享受优惠期限：2016年1月1日-2018年12月31日。鼎盛意轩2018年度实际执行的企业所得税税率为15%。
（9）宿州市天游网络科技有限公司根据《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》等有关规定享受享受从获利年度起两免三减半的企业所得税税收优惠。2018年4月28日，获安徽省软件行业协会发放的《软件企业证书》，RQ-2018-0040，有效期：一年。宿州天游2018年度实际执行的企业所得税税率为0%。
（10）霍尔果斯万象新动网络科技有限公司于2017年4月1日在新疆霍尔果斯市设立，根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2011〕112号），对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。霍尔果斯万象已于2017年5月22日向当地税务机关做出企业所得税优惠事项备案。2018年度实际执行的企业所得税税率为0%。
（11）北京万象新动移动科技有限公司于2017年8月10日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201711000789，有效期：三年。据此，万象新动作为国家需要重点扶持的高新技术企业，享受减按15％的税率征收企业所得税的税收优惠，享受优惠期限：2017年1月1日-2019年12月31日。万象新动2018年度实际执行的企业所得税税率为15%。
（12）深圳万润节能有限公司于2017年8月17日获得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号GR201744201271，有效期：三年。据此，万润节能作为国家需要重点扶持的高新技术企业，享受减按15％的税率征收企业所得税的税收优惠，享受优惠期限：2017年1月1日-2019年12月31日。万润节能2018年度实际执行的企业所得税税率为15%。
（13）新疆信立传视传媒广告有限公司于2015年9月21日在新疆霍尔果斯市设立，根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2011〕112号），对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。新疆信立已于2016年5月11日向当地税务机关做出企业所得税优惠事项备案。2018年度实际执行的企业所得税税率为0%。
（14）广东中筑天佑美学灯光有限公司原名广东中筑天佑照明技术有限公司，于2015年9月30日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合核发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201544000194，有效期：三年。据此，中筑天佑作为国家需要重点扶持的高新技术企业，享受减按15％的税率征收企业所得税的税收优惠，享受优惠期限：2015年1月1日-2017年12月31日。根据广东省科学技术厅2018年7月26日发布的公示（粤科公示〔2018〕22号），中筑天佑更名后仍符合高新技术企业认定条件。按照国家税务总局公告2017年第24号，企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴。中筑天佑2018年1-6月实际执行的企业所得税税率为15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|141,233.94|314,862.83|
|银行存款|222,616,213.38|383,042,776.04|
|其他货币资金|95,253,747.94|72,947,317.80|
|合计|318,011,195.26|456,304,956.67|
|其中：存放在境外的款项总额|4,033,346.94|8,300,795.85|

其他说明
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票保证金|29,792,823.65|27,430,541.58|
|保函保证金|1,567,551.60|1,667,551.60|
|信用证保证金|742,400.38||
|银行账户冻结|47,685,207.11|43,320,352.99|
|合计|79,787,982.74|72,418,446.17|

2017年8月15日，因亿万无线原股东之一廖锦添涉嫌合同诈骗，亿万无线之全资子公司深圳天游网络科技有限公司银行账户（44201005100052513517）及全资子公司深圳星通网讯科技有限公司银行账户（44201008800052515436）被公安机关冻结（只收不付），两账户冻结日资金余额合计为17,513,019.02元，冻结时间从2017年8月15日起至2018年8月14日止，截至2018年6月30日，前述两银行账户资金余额合计为47,685,207.11元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|指定以公允价值计量且其变动计入当期|||
||94,631,187.74|126,867,056.69|
|损益的金融资产|||
|合计|94,631,187.74|126,867,056.69|

其他说明：
（1）2017年度，根据上海申威资产评估有限公司出具的《深圳万润科技股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的北京鼎盛意轩网络营销策划有限公司与商誉相关资产组组合可回收价值评估报告》（沪申威评报字（2018）第2005号），鼎盛意轩预计2018年完成业绩低于承诺业绩的金额为16,179,204.34元，根据补偿协议，于2018年6月30日苏军需承担业绩承诺赔偿所支付的现金及折合股票的公允价值合计为33,211,060.32元，现值为29,390,319.10元。
（2）2017年度，根据《盈利预测补偿协议》，若万润科技在业绩补偿期限内实施现金分配的，补偿股份数在补偿实施时累计获得的分红收益，应随之由苏军无偿赠予上市公司，故由于鼎盛意轩预计2018年度不能完成的业绩导致苏军赔偿股票所得现金股利分红金额为170,673.12元无偿赠与上市公司，于2018年6月30日的现值为151,038.17元。
（3）2017年度，亿万无线业绩承诺期届满，根据本公司与亿万无线原股东廖锦添、方敏、马瑞锋签署的《盈利预测补偿协议》，以及中铭国际资产评估（北京）有限责任公司出具的《深圳万润科技股份有限公司资产减值测试事宜涉及的该公司并购北京亿万无线信息技术有限公司所形成的商誉资产》（中铭评报字[2018]第16049号），亿万无线产生商誉减值159,122,384.66元，减值额由亿万无线原股东廖锦添、方敏、马瑞锋以股份的形式补偿，不足部分以现金赔偿。于2018年6月30日本公司审慎计提期末减值赔偿折合股份的公允价值为65,089,830.47元。
（4）综上，截至2018年6月30日因业绩补偿及减值补偿等事项计提的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产金额为94,631,187.74元。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|112,381,016.67|123,227,148.85|
|合计|112,381,016.67|123,227,148.85|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|2,131,309.50|
|合计|2,131,309.50|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|321,247,590.39|45,085,840.97|
|合计|321,247,590.39|45,085,840.97|

4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||27,400,3||25,037,0||2,363,303|27,284,||24,921,63||2,363,303.1|
|独计提坏账准备的||1.53%||91.37%|||2.59%||91.34%||
||37.30||34.17||.13|940.70||7.57||3|
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组||||||1,010,2|||||
||1,743,84||103,850,||1,639,996|||61,648,88||948,573,96|
|合计提坏账准备的||97.56%||5.96%||22,841.|95.86%||6.10%||
||6,566.69||012.05||,554.64|||0.29||1.58|
|应收账款||||||87|||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||16,167,2||15,763,1||404,096.2|16,305,||16,076,11|||
|单独计提坏账准备||0.90%||97.50%|||1.55%||98.59%|229,676.00|
||20.51||24.24||7|789.04||3.04|||
|的应收账款|||||||||||
||||||1,642,763,954.04|1,053,8||||951,166,940.71|
||1,787,41||144,650,|||||102,646,6|||
|合计||100.00%||8.09%||13,571.|100.00%||9.74%||
||4,124.50||170.46|||||30.90|||
|||||||61|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|客户A|8,232,808.10|8,232,808.10|100.00%|预计无法收回|
|||||预计可收回|
|客户B|7,509,597.97|5,146,294.84|68.53%||
|||||2,363,303.13元|
|客户C|4,729,311.70|4,729,311.70|100.00%|预计无法收回|
|客户D|2,712,264.08|2,712,264.08|100.00%|预计无法收回|
|客户E|2,016,759.50|2,016,759.50|100.00%|预计无法收回|
|客户F|1,199,544.90|1,199,544.90|100.00%|预计无法收回|
|客户G|1,000,051.05|1,000,051.05|100.00%|预计无法收回|
|合计|27,400,337.30|25,037,034.17|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|1,640,885,017.92|82,044,250.89|5.00%|
|1年以内小计|1,640,885,017.92|82,044,250.89|5.00%|
|1至2年|71,301,468.16|7,130,146.83|10.00%|
|2至3年|20,498,176.83|6,149,453.05|30.00%|
|3至4年|4,164,321.26|2,082,160.65|50.00%|
|4至5年|2,767,909.42|2,214,327.53|80.00%|
|5年以上|4,229,673.10|4,229,673.10|100.00%|
|合计|1,743,846,566.69|103,850,012.05||

确定该组合依据的说明：
见本附注“五、重要会计政策及会计估计11.应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额42,003,539.56元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|||
||应收账款|占应收账款合计数的比例|坏账准备|
|第一名|108,069,995.67|6.05%|5,403,499.78|
|第二名|99,702,774.47|5.58%|4,985,138.72|
|第三名|86,625,954.72|4.85%|4,331,297.74|
|第四名|86,478,349.93|4.84%|4,323,917.50|
|第五名|84,265,741.81|4.71%|4,213,287.09|
|合计|465,142,816.60|26.03%|23,257,140.83|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|196,459,057.74|99.30%|67,040,165.80|98.55%|
|1至2年|1,057,948.98|0.53%|618,338.77|0.91%|
|2至3年|183,013.15|0.09%|290,822.92|0.43%|
|3年以上|166,896.70|0.08%|72,735.26|0.11%|
|合计|197,866,916.57|--|68,022,062.75|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|预付对象|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例|
|第一名|19,500,000.00|9.86%|
|第二名|13,196,272.00|6.67%|
|第三名|10,042,102.94|5.08%|
|第四名|9,308,619.25|4.70%|
|第五名|9,288,852.04|4.69%|
|合计|61,335,846.23|31.00%|

其他说明：
无。
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|按信用风险特征组|118,198,|99.32%|4,406,45|3.73%|113,792,0|115,805|99.35%|4,396,798|3.80%|111,409,15|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计提坏账准备的|479.81||9.93||19.88|,957.89||.96||8.93|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||806,681.||806,681.|||756,681||756,681.2|||
|单独计提坏账准备||0.68%||100.00%|||0.65%||100.00%||
||24||24|||.24||4|||
|的其他应收款|||||||||||
||119,005,||5,213,14|4.38%|113,792,019.88|116,562||5,153,480||111,409,158.93|
|合计||100.00%|||||100.00%||4.42%||
||161.05||1.17|||,639.13||.20|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|48,428,602.00|2,421,430.10|5.00%|
|1年以内小计|48,428,602.00|2,421,430.10|5.00%|
|1至2年|4,095,377.85|409,537.78|10.00%|
|2至3年|2,982,469.06|894,740.72|30.00%|
|3至4年|676,895.62|338,447.82|50.00%|
|4至5年|18,356.87|14,685.51|80.00%|
|5年以上|327,618.00|327,618.00|100.00%|
|合计|56,529,319.40|4,406,459.93||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
无信用风险组合期末余额61,669,160.41元，款项性质主要系保证金、发行股份购买资产及配套募集资金中介费、出口退税、代扣员工款等。如无客观证据表明其发生减值的，不计提坏账准备。
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内|57,530,916.11|||
|1至2年|3,574,215.30|||
|2至3年|53,170.00|||
|3年以上|510,859.00|||

|||
|-|-|
|合计|61,669,160.41|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额59,660.97元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|员工借款|6,902,874.21|1,953,356.14|
|保证金及押金|87,623,628.29|89,825,573.90|
|单位往来|15,389,905.41|22,968,676.17|
|出口退税|3,943,905.02|744,349.80|
|其他|5,144,848.12|1,070,683.12|
|合计|119,005,161.05|116,562,639.13|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|第一名|媒体保证金|44,572,002.00|1年以内|37.45%||
|第二名|工程保证金|20,000,000.00|1年以内|16.81%|1,000,000.00|
|第三名|设备、厂房租赁款|4,487,955.36|1年以内|3.77%|305,827.79|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|第四名|往来款|3,850,000.00|1年以内|3.24%|192,500.00|
|第五名|保证金|2,750,000.00|1年以内|2.31%|137,500.00|
|合计|--|75,659,957.36|--|63.58%|1,635,827.79|

7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|41,251,339.63|2,646,999.74|38,604,339.89|39,487,613.98|1,550,338.62|37,937,275.36|
|在产品|45,682,470.29|3,676,554.92|42,005,915.37|34,506,244.54|3,327,170.64|31,179,073.90|
|库存商品|88,729,779.64|7,940,623.97|80,789,155.67|82,766,943.24|7,310,460.73|75,456,482.51|
|发出商品|23,522,883.38||23,522,883.38|16,730,285.94||16,730,285.94|
|低值易耗品|683,649.15|24,978.75|658,670.40|729,965.60|24,970.62|704,994.98|
|合计|199,870,122.09|14,289,157.38|185,580,964.71|174,221,053.30|12,212,940.61|162,008,112.69|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|1,550,338.62|1,331,707.45||235,046.33||2,646,999.74|
|在产品|3,327,170.64|820,842.18||471,457.90||3,676,554.92|
|库存商品|7,310,460.73|3,399,615.40||2,769,452.16||7,940,623.97|
|低值易耗品|24,970.62|12.53||4.40||24,978.75|
|合计|12,212,940.61|5,552,177.56||3,475,960.79||14,289,157.38|

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
无。
8、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期应收款|15,735,830.04|15,117,253.64|
|合计|15,735,830.04|15,117,253.64|

其他说明：
9、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|重分类的增值税等|22,589,551.49|8,326,628.51|
|预缴企业所得税|1,326,288.12|1,656,362.77|
|购买的理财产品||40,000,000.00|
|其他|1,820,510.51|850,864.70|
|合计|25,736,350.12|50,833,855.98|

其他说明：
无。
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||
|分期收款销售商||||||||
||57,742,052.39||57,742,052.39|85,226,050.52||85,226,050.52|5.72%-8%|
|品||||||||
|未实现融资收益|-8,765,133.96||-8,765,133.96|-18,073,399.79||-18,073,399.79||
|合计|48,976,918.43||48,976,918.43|67,152,650.73||67,152,650.73|--|

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明
无。
11、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
||2,000,037|||||||||2,000,037||
|昱凯投资||||0.05||||||||
||.32|||||||||.37||
||2,000,037|||||||||2,000,037||
|小计||||0.05||||||||
||.32|||||||||.37||
||2,000,037|||||||||2,000,037||
|合计||||0.05||||||||
||.32|||||||||.37||

其他说明
无。
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|299,071,125.84|385,584,282.49|18,366,474.63|53,383,757.31|756,405,640.27|
|2.本期增加金额|165,477.44|1,680,385.47|3,645,681.26|5,433,553.88|10,925,098.05|
|（1）购置|165,477.44|1,237,740.63|1,007,871.19|2,641,207.91|5,052,297.17|
|（2）在建工程||||||
|||436,144.84||17,155.34|453,300.18|
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|||6,500.00|2,637,810.07|2,775,190.63|5,419,500.70|
|增加||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3.本期减少金额||309,207.03|192,927.39|406,580.51|908,714.93|
|（1）处置或报||||||
|||309,207.03|192,927.39|406,580.51|908,714.93|
|废||||||
|4.期末余额|299,236,603.28|386,955,460.93|21,819,228.50|58,410,730.68|766,422,023.39|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|26,618,857.14|182,534,103.75|12,755,870.19|32,300,822.62|254,209,653.70|
|2.本期增加金额|4,762,167.37|17,482,581.10|1,853,522.82|5,979,759.19|30,078,030.48|
|（1）计提|4,762,167.37|17,476,406.10|975,339.59|5,296,065.31|28,509,978.37|
|(2)企业合并增加||6,175.00|878,183.23|683,693.88|1,568,052.11|
|3.本期减少金额||113,339.51|102,885.00|421,311.29|637,535.80|
|（1）处置或报||||||
|||113,339.51|102,885.00|421,311.29|637,535.80|
|废||||||
|4.期末余额|31,381,024.51|199,903,345.34|14,506,508.01|37,859,270.52|283,650,148.38|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|267,855,578.77|187,052,115.59|7,312,720.49|20,551,460.16|482,771,875.01|
|2.期初账面价值|272,452,268.70|203,050,178.74|5,610,604.44|21,082,934.69|502,195,986.57|

（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|机器设备|10,957,695.08|
|运输设备|8,949.12|
|房屋建筑物|5,050,923.85|

|||
|-|-|
|合计|16,017,568.05|

（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|房屋及建筑物（子公司广东恒润光电有|||
||166,272,030.99|正在办理过程|
|限公司）|||
|房屋及建筑物（孙公司长春万润光电有|||
||24,413,442.37|正在办理过程|
|限公司|||

其他说明
2015年7月16日，本公司与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签订固定资产贷款合同（编号为《借2015固4654宝安》），本公司以位于深圳国际交易广场写字楼1812、1813、1814、1815、1816号房产办理房产证过户手续后提供追加抵押担保，为本公司取得中国建设银行股份有限公司深圳市分行长期借款提供抵押。截止2018年6月30日，该借款余额为20,400,000.00元，期限为2015年7月16日至2025年7月15日。
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|合同能源管理项|||||||
||5,972,787.85||5,972,787.85|6,492,797.28||6,492,797.28|
|目|||||||
|万润科技总部大|||||||
||108,587,492.54||108,587,492.54|97,910,208.08||97,910,208.08|
|楼项目|||||||
|惠州日上厂房建|||||||
||96,583,745.13||96,583,745.13|91,917,292.83||91,917,292.83|
|设项目|||||||
|湖北万润厂房建|||||||
||88,657,776.89||88,657,776.89|71,698,962.20||71,698,962.20|
|设项目|||||||
|重庆万润厂房建|||||||
||2,274,160.95||2,274,160.95|775,104.19||775,104.19|
|设项目|||||||
|重庆展厅装修项|||||||
|||||728,648.92||728,648.92|
|目|||||||
|长春机器设备安|||||||
||359,866.28||359,866.28|758,257.96||758,257.96|
|装项目|||||||
|合计|302,435,829.64||302,435,829.64|270,281,271.46||270,281,271.46|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余额|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|合同能|||||||||||||
|||6,492,797.28|||520,009.|5,972,78|||||||
|源管理||||||||||||其他|
||||||43|7.85|||||||
|项目|||||||||||||
|万润科|||||||||||||
|技总部|189,160,|97,910,2|10,677,2|||108,587,|||1,060,76|712,378.17|||
||||||||57.41%||||5.17%|其他|
|大楼项|000.00|08.08|84.46|||492.54|||2.08||||
|目|||||||||||||
|惠州日|||||||||||||
|上厂房|139,910,|91,917,2|4,666,45|||96,583,7|||||||
||||||||69.03%|||||其他|
|建设项|000.00|92.83|2.30|||45.13|||||||
|目|||||||||||||
|湖北万|||||||||||||
|润厂房|230,000,|71,698,9|16,958,8|||88,657,7|||||||
||||||||38.55%|||||其他|
|建设项|000.00|62.20|14.69|||76.89|||||||
|目|||||||||||||
|重庆万|||||||||||||
|润厂房|100,000,|775,104.|1,499,05|||2,274,16|||||||
||||||||2.27%|||||其他|
|建设项|000.00|19|6.76|||0.95|||||||
|目|||||||||||||
||659,070,|268,794,|33,801,6||520,009.|302,075,|||1,060,76|712,378.17|||
|合计|||||||--|--||||--|
||000.00|364.58|08.21||43|963.36|||2.08||||

14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||合同能源管理项|||
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术||办公软件|合计|
|||||目|||
|一、账面原值|||||||
|1.期初余额|137,859,412.00|24,527,723.96|16,296,385.69|83,151,965.27|4,366,653.15|266,202,140.07|
|2.本期增加金额|||||||
||||19,825,931.16|5,652,214.72|983,400.25|26,461,546.13|
|（1）购置||||5,132,205.29|240,244.32|5,372,449.61|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（2）内部|||||||
|研发|||||||
|（3）企业|||||||
||||19,825,931.16||743,155.93|20,569,087.09|
|合并增加|||||||
|（4）在建工程转|||||||
|||||520,009.43||520,009.43|
|入|||||||
|3.本期减少金|||||||
|||||733,439.40|61.98|733,501.38|
|额|||||||
|（1）处置||||733,439.40|61.98|733,501.38|
|4.期末余额|137,859,412.00|24,527,723.96|36,122,316.85|88,070,740.59|5,349,991.42|291,930,184.82|
|二、累计摊销|||||||
|1.期初余额|10,680,654.06|8,945,405.26|9,663,965.57|17,726,287.95|2,517,880.97|49,534,193.81|
|2.本期增加|||||||
||1,504,348.26|1,731,368.76|6,281,102.62|6,068,742.25|293,375.65|15,878,937.54|
|金额|||||||
|（1）计提|1,504,348.26|1,731,368.76|6,281,102.62|6,068,742.25|180,581.44|15,766,143.33|
||||||112,794.21|112,794.21|
|3.本期减少|||||||
|金额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余额|12,185,002.32|10,676,774.02|15,945,068.19|23,795,030.20|2,811,256.62|65,413,131.35|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加|||||||
|金额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少|||||||
|金额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面|||||||
||125,674,409.68|13,850,949.94|20,177,248.66|64,275,710.39|2,538,734.80|226,517,053.47|
|价值|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2.期初账面|||||||
||127,178,757.94|15,582,318.70|6,632,420.12|65,425,677.32|1,848,772.18|216,667,946.26|
|价值|||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|长春万润光电有限公司|6,395,802.24|办理中|

其他说明：
无。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|日上光电|187,961,658.19|||187,961,658.19|
|鼎盛意轩|359,060,789.59|||359,060,789.59|
|亿万无线|265,397,905.89|||265,397,905.89|
|万象新动|497,124,840.85|||497,124,840.85|
|信立传媒||580,274,562.43||580,274,562.43|
|中筑天佑||177,862,933.34||177,862,933.34|
|合计|1,309,545,194.52|758,137,495.77||2,067,682,690.29|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|鼎盛意轩|36,784,308.97|||36,784,308.97|
|亿万无线|159,122,384.66|||159,122,384.66|
|合计|195,906,693.63|||195,906,693.63|

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
（1）本公司将形成商誉的相关公司的所有资产认定为一个资产组组合，并聘请上海申威资产评估有限公司对2017年12月31
日为基准日的鼎盛意轩资产组组合可回收价值进行评估，并于2018年4月16日出具了沪申威评报字〔2018〕第2005号《资产评估报告》，本次评估采用收益法估值。2017年12月31日，计提商誉减值金额36,784,308.97元。
（2）本公司将形成商誉的相关公司的所有资产认定为一个资产组组合，并聘请中铭国际资产评估（北京）有限责任公司对2017年12月31日为基准日的亿万无线资产组组合可回收价值进行评估，并于2018年4月23日出具了中铭评报字[2018]第16049号《资产评估报告》。2017年12月31日，计提商誉减值金额159,122,384.66元。
（3）本公司将形成商誉的相关公司的所有资产认定为一个资产组组合，并聘请上海申威资产评估有限公司对2017年12月31日为基准日的日上光电资产组组合可回收价值进行评估，并于2018年4月16日出具了沪申威评报字〔2018〕第2007号《资产评估报告》。经测试，未发生减值。
（4）本公司将形成商誉的相关公司的所有资产认定为一个资产组组合，并聘请上海申威资产评估有限公司对2017年12月31日为基准日的万象新动资产组组合可回收价值进行评估，并于2018年4月16日出具了沪申威评报字〔2018〕第2006号《资产评估报告》。经测试，未发生减值。
其他说明
无。
16、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费|2,307,927.79|3,375,395.01|643,881.14||4,520,908.20|
|厂区改造|1,461,497.42|90,032.34|233,923.96||1,813,561.62|
|其他|586,577.05|480,396.83|249,181.28||840,370.24|
|合计|4,356,002.26|3,945,824.18|1,126,986.38||7,174,840.06|

其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|101,245,183.40|17,990,051.67|77,942,210.18|12,762,879.15|
|内部交易未实现利润|6,607,600.14|1,566,896.37|6,224,683.96|1,373,394.85|
|可抵扣亏损|23,807,264.71|4,634,607.94|13,828,581.21|2,615,130.33|
|预计负债|2,115,801.30|508,351.43|2,321,163.81|559,692.04|
|递延收益|13,807,942.43|2,087,803.31|14,679,186.61|2,232,929.83|
|管理层业绩奖金|24,957,989.92|4,342,778.23|15,724,773.33|2,034,474.07|
|股权激励计划|9,693,825.86|1,645,239.48|||
|合计|182,235,607.76|32,775,728.43|130,720,599.10|21,578,500.27|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
||32,569,946.04|4,928,450.54|20,199,297.83|3,076,911.99|
|产评估增值|||||
|可供出售金融资产公允|||||
||1,043,235.98|260,808.99|1,194,622.60|298,655.65|
|价值变动|||||
|股权转让收益|||7,781,917.80|1,945,479.45|
|合计|33,613,182.02|5,189,259.53|29,175,838.23|5,321,047.09|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||32,775,728.43||21,578,500.27|
|递延所得税负债||5,189,259.53||5,321,047.09|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|62,907,285.61|42,070,841.53|
|可抵扣亏损|16,942,150.68|15,190,403.45|
|商誉减值准备|195,906,693.63|195,906,693.63|
|合计|275,756,129.92|253,167,938.61|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2018年|61,839.27|||
|2019年|2,002,451.82|523,125.28||
|2020年|3,162,076.00|3,922,770.14||
|2021年|6,550,534.37|5,802,252.17||
|2022年|4,544,175.62|4,942,255.86||

|||||
|-|-|-|-|
|2023年|621,073.60|||
|合计|16,942,150.68|15,190,403.45|--|

其他说明：
无。
18、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付与长期资产有关的款项|4,702,916.87|2,853,079.96|
|合计|4,702,916.87|2,853,079.96|

其他说明：
无。
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|53,990,000.00|96,594,194.00|
|信用借款|265,960,457.40|144,256,670.59|
|合计|319,950,457.40|240,850,864.59|

短期借款分类的说明：
无。
20、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|293,468,817.83|293,052,927.21|
|合计|293,468,817.83|293,052,927.21|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1 年以内|724,993,088.42|496,963,063.34|
|1-2 年|29,213,787.27|16,722,980.05|
|2-3 年|5,045,454.56|5,236,189.79|
|3年以上|8,272,105.06|3,035,915.27|
|合计|767,524,435.31|521,958,148.45|

22、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1 年以内|66,734,808.68|33,160,260.03|
|1-2 年|2,596,114.32|2,131,245.07|
|2-3 年|1,292,152.61|1,811,805.40|
|3 年以上|973,412.33|700,751.72|
|合计|71,596,487.94|37,804,062.22|

23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|35,173,131.68|124,303,926.85|137,724,016.38|21,753,042.15|
|二、离职后福利-设定提|||||
||142,813.49|6,298,394.47|6,252,615.88|188,592.08|
|存计划|||||
|三、辞退福利||133,697.50|133,697.50||
|四、亿万无线管理层业|||||
||12,969,677.16|||12,969,677.16|
|绩奖金|||||
|五、万象新动管理层业|||||
||2,755,096.17|||2,755,096.17|
|绩奖金|||||
|六、信立传媒管理层业|||||
|||9,233,216.59||9,233,216.59|
|绩奖金|||||
|合计|51,040,718.50|139,969,235.41|144,110,329.76|46,899,624.15|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||34,988,517.61|116,052,682.90|129,627,490.32|21,413,710.19|
|补贴|||||
|2、职工福利费||2,987,882.05|2,987,882.05||
|3、社会保险费|88,896.05|3,008,967.71|2,946,391.08|151,472.68|
|其中：医疗保险费|79,308.11|2,572,610.25|2,517,155.54|134,762.82|
|工伤保险费|3,695.76|165,127.49|163,576.11|5,247.14|
|生育保险费|5,892.18|271,229.97|265,659.43|11,462.72|
|4、住房公积金|29,795.00|2,082,486.90|2,022,711.90|89,570.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
||65,923.02|171,907.29|139,541.03|98,289.28|
|经费|||||
|合计|35,173,131.68|124,303,926.85|137,724,016.38|21,753,042.15|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|137,114.92|6,051,157.24|6,008,344.41|179,927.75|
|2、失业保险费|5,698.57|247,237.23|244,271.47|8,664.33|
|合计|142,813.49|6,298,394.47|6,252,615.88|188,592.08|

其他说明：
（1）亿万无线管理层业绩奖金的说明：根据本公司于2015年11月2日与廖锦添、方敏、马瑞锋签署的《业绩补偿协议》约定，“利润补偿期间届满时，在满足业绩补偿协议约定的全部条件情况下，本公司同意按照约定的程序，将亿万无线在利润补偿期间累计实际净利润超过累计承诺净利润部分的50%支付给亿万无线届时在任的管理层作为业绩奖励”。亿万无线历年计提尚未发放的管理层业绩奖励金额12,969,677.16元。
（2）万象新动管理层业绩奖金的说明：根据本公司于2016年9月2日与易平川、余江县万象新动投资管理中心（有限合伙）签署的《深圳万润科技股份有限公司与易平川、余江县万象新动投资管理中心（有限合伙）之购买资产协议之盈利预测补偿协议》约定，“利润补偿期间届满时，在满足协议约定的全部条件情况下，本公司同意按照约定的程序，将万象新动在业绩承诺期间累计实际净利润超过累计承诺净利润部分的50%支付给万象新动届时在任的管理层作为业绩奖励，但业绩奖励总额累计不超过本次交易对价总额的20%（即：11,200.00万元）”。万象新动历年计提尚未发放的管理层业绩奖励金额2,755,096.17元。
（3）信立传媒管理层业绩奖金的说明：根据本公司于2017年8月31日与杭州橙思众想股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州信立传视股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州信传股权投资合伙企业（有限合伙）签署的《深圳万润科技股份有限公司与杭州橙思众想股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州信立传视股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州信传股权投资合伙企业
（有限合伙）之发行股份及支付现金购买资产协议之盈利预测补偿协议》约定，“业绩承诺期届满时，在满足协议约定的全
部条件情况下，本公司同意按照本条款约定的程序，将信立传媒在业绩承诺期间累计实际净利润超过累计承诺净利润部分的
40%支付给信立传媒届时在任的管理层作为业绩奖励，但业绩奖励总额累计不超过本次交易对价总额的20%（即：15,300.00
万元）”。信立传媒历年计提尚未发放的管理层业绩奖励金额9,233,216.59元。
24、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|21,221,299.57|13,811,851.52|
|企业所得税|29,651,224.04|14,506,245.48|
|城市维护建设税|437,454.84|1,107,315.15|
|房产税|1,242,378.66|1,204,894.70|
|教育费附加|312,471.74|800,052.87|
|土地使用税|929,905.43|1,030,796.24|
|其他|4,172,615.84|2,431,929.68|
|合计|57,967,350.12|34,893,085.64|

其他说明：
无。
25、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|2,083,754.10||
|其他|740,000.00||
|合计|2,823,754.10||

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
普通股股票股利为需待达到解锁条件后方能支付的限制性股票、被申请冻结股票所需支付股利。
其他为信立传媒在纳入合并范围前分配的且在截至2018年6月30日尚未支付给部分原股东的股利。
26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|单位往来款|28,372,604.44|9,379,725.03|
|个人往来款|24,419,817.42|7,171,036.82|
|押金、保证金、备用金|3,751,600.00|8,290,600.00|
|限制性股票回购义务|68,138,400.00||

||||
|-|-|-|
|股权收购对价款|168,141,176.00||
|其他|1,865,185.29|1,047,562.48|
|合计|294,688,783.15|25,888,924.33|

27、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|42,298,500.00|3,400,000.00|
|一年内到期的长期应付款|22,800,000.00|101,600,000.00|
|合计|65,098,500.00|105,000,000.00|

其他说明：
一年内到期的长期应付款系根据股权收购约定自万润科技聘请的具有证券业务资格的会计师事务所审计确认鼎盛意轩完成2018年承诺业绩之日起30日内，万润科技向苏军支付2,280.00万元。
28、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内转入利润表的递延收益|6,077,507.95|6,045,871.93|
|待结转销项税额|59,457,338.38|26,973,989.40|
|合计|65,534,846.33|33,019,861.33|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|本期偿还||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行||||期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
一年内转入利润表的递延收益明细如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|企业合并新|本期新增补助|本期计入其他|本期计入营|期末余额|与资产相关/与|
|||增|金额|收益金额|业外收入金||收益相关|
||||||额|||
|深圳功率型LED封装及照明工程技术研究开发中心补助|165,320.04||82,660.02|82,660.02||165,320.04|与资产相关|
|大功率、高亮度LED光源器件产业化项目|500,000.04||250,000.02|250,000.02||500,000.04|与资产相关|
|半导体照明应用|24,599.88||12,299.94|12,299.94||24,599.88|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|系统技术集成与示范项目||||||
|贴片LEDTV背光生产线技术改造|99,999.96|49,999.98|49,999.98|99,999.96|与资产相关|
|新型大功率LED支架与封装技术的研发|50,000.04|25,000.02|25,000.02|50,000.04|与资产相关|
|基于空气射流散热与无线寻址控制的LED模组化灯具研制及产业化|560,196.48|280,098.24|280,098.24|560,196.48|与资产相关|
|高效节能智能化控制LED灯具产业项目|630,000.00|315,000.00|315,000.00|630,000.00|与资产相关|
|中大尺寸LED-TV背光模组产业化项目|500,000.04|250,000.02|250,000.02|500,000.04|与资产相关|
|室内半导体照明应用技术研究及示范项目|36,600.00|18,300.00|18,300.00|36,600.00|与资产相关|
|室内半导体照明器件、电光源产品与检测技术研发与应用|90,579.96|45,289.98|45,289.98|90,579.96|与资产相关|
|湖北万润基础设备配套费补贴|1,092,526.08|546,263.04|546,263.04|1,092,526.08|与资产相关|
|广告创意标识光效模拟测试平台|707,000.04|353,500.02|353,500.02|707,000.04|与资产相关|
|深圳市产业技术进步资金|4,586.60|2,293.32|2,293.32|4,586.60|与资产相关|
|技术改造项目贷款贴息|145,872.07|72,936.00|72,936.00|145,872.07|与资产相关|
|固定资产贷款贴息补助|16,273.14|8,136.60|8,136.60|16,273.14|与资产相关|
|战略性新兴产业专项资金（基础研究项目补助）|30,000.00|15,000.00|15,000.00|30,000.00|与资产相关|
|光机电声智能集成化技术实验室建设项目|161,520.31|80,760.12|80,760.12|161,520.31|与资产相关|
|新一代信息技术产业化项目|214,998.21|107,499.12|107,499.12|214,998.21|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|50万宝安区产学研科技合作项目|33,496.26|16,748.17|16,748.17|33,496.26|与资产相关|
|14万软件信息化项目|27,999.96|11,666.78|13,999.93|25,666.81|与资产相关|
|技改贷款贴息25万|17,178.28|8,589.10|8,589.10|17,178.28|与资产相关|
|技改贷款贴息100万|94,765.66|47,382.90|47,382.90|94,765.66|与资产相关|
|轨道交通光学照明技术补助200万|113,319.18|178,368.08|144,398.91|147,288.35|与资产相关|
|重百大坪商都节能改造示范项目专项补助资金|321,060.00|160,530.00|160,530.00|321,060.00|与资产相关|
|重百大楼节能改造示范项目专项补助资金|196,281.82|98,140.92|98,140.92|196,281.82|与资产相关|
|重百秀山商场节能改造示范项目专项补助资金|88,697.88|44,348.93|44,348.93|88,697.88|与资产相关|
|重百梁平商场节能改造示范项目专项补助资金|123,000.00|61,500.00|61,500.00|123,000.00|与资产相关|
|合计|6,045,871.93|3, 142,311.32|3,110,675.30|6,077,507.95|--|

29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|173,930,500.00|177,000,000.00|
|抵押借款|56,591,339.35|35,210,565.36|
|保证借款|13,000,000.00||
|抵押保证借款|57,964,619.55|5,500,000.00|
|合计|301,486,458.90|217,710,565.36|

长期借款分类的说明：
无。
其他说明，包括利率区间：
无。
30、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付股权款||22,800,000.00|

其他说明：
根据股权收购协议约定自万润科技聘请的具有证券期货相关资格的会计师事务所审计确认鼎盛意轩完成2018年承诺业绩之日起30日内，万润科技向苏军支付2,280.00万元，截止2018年6月30日已重分类至一年内到期的非流动负债中列示。
31、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|
||||LED照明产品计提产品质量|
|产品质量保证|2,115,801.30|2,321,163.81||
||||保证金|
|合计|2,115,801.30|2,321,163.81|--|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
本公司根据以往销售LED照明产品应用于工程项目的运行状况和合同约定的质保条款，结合研发实验室和第三方国家级检测机构的测试结果，合理预测质保期内坏损率，并据此预计产品质量保证金。
32、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|75,277,938.13||3,142,311.32|72,135,626.81|收到政府补助|
|合计|75,277,938.13||3,142,311.32|72,135,626.81|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||||
|||本期新增补||本期计入其|本期冲减成|||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||业外收入金|||其他变动|期末余额||
|||助金额||他收益金额|本费用金额|||与收益相关|
||||额||||||
|深圳功率型|||||||||
|LED封装及|||||||||
|照明工程技|486,627.36|||||82,660.02|403,967.34|与资产相关|
|术研究开发|||||||||
|中心补助|||||||||
|大功率、高亮|||||||||
||1,563,616.55|||||250,000.02|1,313,616.53|与资产相关|
|度LED光源|||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|器件产业化|||||
|项目|||||
|半导体照明|||||
|应用系统技|||||
||85,587.17|12,299.94|73,287.23|与资产相关|
|术集成与示|||||
|范项目|||||
|贴片LEDTV|||||
|背光生产线|275,000.24|49,999.98|225,000.26|与资产相关|
|技术改造|||||
|新型大功率|||||
|LED支架与|||||
||314,979.95|25,000.02|289,979.93|与资产相关|
|封装技术的|||||
|研发|||||
|基于空气射|||||
|流散热与无|||||
|线寻址控制|||||
||3,615,993.71|280,098.24|3,335,895.47|与资产相关|
|的LED模组|||||
|化灯具研制|||||
|及产业化|||||
|高效节能智|||||
|能化控制|||||
||3,049,530.37|315,000.00|2,734,530.37|与资产相关|
|LED灯具产|||||
|业项目|||||
|中大尺寸|||||
|LED-TV背|||||
||2,378,431.74|250,000.02|2,128,431.72|与资产相关|
|光模组产业|||||
|化项目|||||
|室内半导体|||||
|照明应用技|||||
||628,558.96|18,300.00|610,258.96|与资产相关|
|术研究及示|||||
|范项目|||||
|室内半导体|||||
|照明器件、电|||||
|光源产品与|462,625.12|45,289.98|417,335.14|与资产相关|
|检测技术研|||||
|发与应用|||||
|湖北万润基|||||
||47,679,987.4||47,133,724.4||
|础设备配套||546,263.04||与资产相关|
||6||2||
|费补贴|||||
|广告创意标|||||
||3,770,666.48|353,500.02|3,417,166.46|与资产相关|
|识光效模拟|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|测试平台|||||
|深圳市产业|||||
|技术进步资|9,775.91|2,293.32|7,482.59|与资产相关|
|金|||||
|技术改造项|||||
||451,965.31|72,936.00|379,029.31|与资产相关|
|目贷款贴息|||||
|固定资产贷|||||
||31,219.57|8,136.60|23,082.97|与资产相关|
|款贴息补助|||||
|战略性新兴|||||
|产业专项资|||||
||190,000.00|15,000.00|175,000.00|与资产相关|
|金（基础研究|||||
|项目补助）|||||
|光机电声智|||||
|能集成化技|||||
||450,873.09|80,760.12|370,112.97|与资产相关|
|术实验室建|||||
|设项目|||||
|新一代信息|||||
|技术产业化|1,093,264.87|107,499.12|985,765.75|与资产相关|
|项目|||||
|50万宝安区|||||
|产学研科技|137,051.73|16,748.17|120,303.56|与资产相关|
|合作项目|||||
|14万软件信|||||
||11,666.78|11,666.78||与资产相关|
|息化项目|||||
|技改贷款贴|||||
||71,892.41|8,589.10|63,303.31|与资产相关|
|息25万|||||
|技改贷款贴|||||
||396,601.53|47,382.90|349,218.63|与资产相关|
|息100万|||||
|轨道交通光|||||
|学照明技术|197,199.22|178,368.08|18,831.14|与资产相关|
|补助200万|||||
|土地返还款|6,300,000.00||6,300,000.00|与资产相关|
|重百大坪商|||||
|都节能改造|||||
||642,120.00|160,530.00|481,590.00|与资产相关|
|示范项目专|||||
|项补助资金|||||
|重百大楼节|||||
|能改造示范|||||
||457,990.91|98,140.92|359,849.99|与资产相关|
|项目专项补|||||
|助资金|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|重百秀山商|||||
|场节能改造|||||
||206,961.69|44,348.93|162,612.76|与资产相关|
|示范项目专|||||
|项补助资金|||||
|重百梁平商|||||
|场节能改造|||||
||317,750.00|61,500.00|256,250.00|与资产相关|
|示范项目专|||||
|项补助资金|||||
||75,277,938.13||72,135,626.81||
|合计||3,142,311.32||--|

其他说明：
33、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|827,787,010.00|74,818,368.00||||74,818,368.00|902,605,378.00|

其他说明：
（1）根据公司2017年8月28日第四届董事会第三次会议、2017年9月19日2017年第四次临时股东大会审议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》，及中国证券监督管理委员会《关于核准深圳万润科技股份有限公司向杭州橙思众想股权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2017】2458号），公司向杭州橙思众想股权投资合伙企业（有限合伙）发行25,960,519股股份、向杭州信立传视股权投资合伙企业（有限合伙）发行 15,176,920股股份、向杭州信传股权投资合伙企业（有限合伙）发行 8,558,413股股份、向杭州金投智汇创业投资合伙企业（有限合伙）发行 1,881,258股股份、向杭州永滈投资合伙企业（有限合伙）发行 1,881,258股股份，前述合计发行 53,458,368股股份，该等股份已于 2018年 1月 12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理新增股份登记手续，并于 2018年 1月 29日在深圳证券交易所上市。
信立传媒股东变更为本公司的工商变更手续于2018年1月11日完成，公司新增53,458,368.00股人民币普通股股票，股本变更为人民币881,245,378.00股。此次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2018]第ZI10003号验资报告验证。
（2）2018年3月5日，公司召开第四届董事会第七次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。根据公司《2018年股权激励计划》的规定和2018年第二次临时股东大会的授权，公司向124名首次授予激励对象授予限制性股票，首次限制性股票的授予日为2018年3月5日。截止2018年3月28日，公司以限制性股票激励募集资金方式增发21,360,000.00股，本次实际收到124名员工募集资金为人民币69,206,400.00元，变更后的注册资本为人民币902,605,378.00元。此次增资业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）亚会A验字[2018]0002号验资报告验证。
34、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,271,020,402.86|567,409,625.45||1,838,430,028.31|
|其他资本公积||9,667,651.58||9,667,651.58|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|1,271,020,402.86|577,077,277.03|1,848,097,679.89|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本期资本公积-股本溢价的增加567,409,625.45元，系收购信立传媒所发行的股份以及为进行股权激励而发行限制性股票所致。
（2）资本公积-其他资本公积的增加为本期确认的归属于母公司股东的股权激励费用9,667,651.58元。
35、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|限制性股票回购义务||69,206,400.00|1,037,000.00|68,169,400.00|
|合计||69,206,400.00|1,037,000.00|68,169,400.00|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）2018年3月5日，公司召开第四届董事会第七次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。根据公司《2018年股权激励计划》的规定和2018年第二次临时股东大会的授权，公司向124名首次授予激励对象授予限制性股票，首次限制性股票的授予日为2018年3月5日。截止2018年3月28日，公司以限制性股票激励募集资金方式增发21,360,000.00股，本次实际收到124名员工募集资金为人民币69,206,400.00元。在解锁期内，若当期达到解锁条件，激励对象可按规定的比例的限制性股票申请解锁；未达到解锁条件的，该部分限制性股票由公司以不高于授予价格的价格回购后注销。
（2）2018年5月，本公司以每股0.05元（含税）对全体股东分配股利，剔除离职员工影响后限制性股票股东获得的股利1,037,000.00元减少库存股。
36、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|||本期所得|减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
|||税前发生|其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
|||额|当期转入损益|||东||
|二、以后将重分类进损益的其他综|||||37,423.37||109,113.9|
||71,690.62|37,423.37||||||
|合收益|||||||9|
||||||37,423.37||109,113.9|
|外币财务报表折算差额|71,690.62|37,423.37||||||
||||||||9|
||71,690.62||||37,423.37||109,113.99|
|其他综合收益合计||37,423.37||||||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
37、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|31,885,487.09|||31,885,487.09|
|合计|31,885,487.09|||31,885,487.09|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|469,980,294.99|366,962,185.24|
|调整后期初未分配利润|469,980,294.99|366,962,185.24|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|100,727,474.37|136,129,590.15|
|应付普通股股利|45,099,268.90|33,111,480.40|
|期末未分配利润|525,608,500.46|469,980,294.99|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
39、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|2,124,007,199.27|1,776,248,039.46|1,242,303,817.20|1,005,595,322.24|
|其他业务|31,624,491.15|27,775,448.50|38,381,488.10|33,553,590.86|
|合计|2,155,631,690.42|1,804,023,487.96|1,280,685,305.30|1,039,148,913.10|

40、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|2,572,566.72|2,840,050.27|
|教育费附加|1,847,652.93|2,028,607.33|
|房产税|1,420,492.04|1,324,584.48|
|土地使用税|954,143.04|1,155,868.12|

||||
|-|-|-|
|车船使用税|14,746.36|24,782.22|
|印花税|533,804.05|819,870.73|
|文化事业建设费|1,112,899.88|132,657.85|
|堤围费|4,954.74|7,735.32|
|其他|779,662.25|424,310.48|
|合计|9,240,922.01|8,758,466.80|

其他说明：
41、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬费|24,429,609.76|21,754,912.59|
|广告展会费|1,631,801.08|1,458,341.64|
|运输费|6,167,766.07|5,584,395.52|
|差旅招待费|5,832,843.86|5,199,041.97|
|办公费|747,575.46|1,046,788.31|
|租赁折旧摊销费|2,353,900.93|2,094,140.76|
|其他|8,583,237.48|7,575,171.19|
|合计|49,746,734.64|44,712,791.98|

其他说明：
42、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研究开发费|65,496,908.68|32,244,766.63|
|职工薪酬费|33,394,005.40|25,440,193.75|
|水电房租物业费|2,777,910.41|2,955,673.79|
|办公费|1,342,028.34|1,949,369.02|
|折旧及摊销|14,782,351.71|9,793,521.82|
|差旅招待费|6,731,732.99|6,002,899.12|
|外聘服务费|4,530,823.17|5,259,377.50|
|非研发员工股权激励费用|8,386,281.10||
|其他|6,475,923.50|1,688,486.91|
|合计|143,917,965.30|85,334,288.54|

其他说明：
无。
43、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|15,619,885.64|4,573,365.44|
|减：利息收入|11,826,338.63|4,487,176.63|
|汇兑损益|261,677.77|1,895,981.04|
|其他|3,051,939.42|542,817.81|
|合计|7,107,164.20|2,524,987.66|

其他说明：
无。
44、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|20,531,604.78|16,103,161.88|
|二、存货跌价损失|5,552,177.56|5,349,077.15|
|合计|26,083,782.34|21,452,239.03|

其他说明：
无。
45、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
||-32,235,868.95||
|益的金融资产|||
|合计|-32,235,868.95||

其他说明：
无。
46、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|权益法核算的长期股权投资收益|894,246.93|3,824,335.48|
|处置长期股权投资产生的投资收益|12,418,518.92||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的|||
||18,836,939.90||
|金融资产在持有期间的投资收益|||
|购买理财产品产生的收益|415,251.58|1,196,658.28|
|合计|32,564,957.33|5,020,993.76|

其他说明：
无。
47、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|处置非流动资产收益|127,593.52|-2,717,830.26|

48、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|7,931,073.01|7,094,002.95|

49、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|赔偿收入||4,071,383.32||
|其他|141,884.74|90,772.53|141,884.74|
|合计|141,884.74|4,162,155.85|141,884.74|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|

其他说明：
无。
50、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|对外捐赠||7,800.00||
|非流动资产毁损报废损失|236,422.56||236,422.56|
|其他|28,115.19|10,038.07|28,115.19|
|合计|264,537.75|17,838.07|264,537.75|

其他说明：
无。
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|23,753,992.70|17,728,803.78|
|递延所得税费用|-10,121,865.09|-3,759,109.02|
|合计|13,632,127.61|13,969,694.76|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|123,776,735.87|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|30,944,183.97|
|子公司适用不同税率的影响|-23,341,154.75|
|调整以前期间所得税的影响|-631,345.94|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|534,969.80|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-4,717,417.30|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||9,070,214.22|
|损的影响||
|前期以权益法计入长期股权投资的收益影响|2,881,672.51|
|免税收入影响|-1,468,838.37|
|其他|359,843.47|
|所得税费用|13,632,127.61|

其他说明
无。
52、其他综合收益
详见附注七、36。
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到与存款利息有关现金|11,826,338.63|4,487,176.63|
|收到与财政拨款有关的现金|4,820,397.71|3,606,095.91|
|收到的押金、保证金|29,029,683.69|3,776,953.12|
|收到与其他经营有关的现金|10,756,666.04|8,692,553.85|
|合计|56,433,086.07|20,562,779.51|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付其他与销售费用有关的现金|22,963,223.95|20,863,738.63|
|支付其他与管理费用有关的现金|64,687,191.81|32,892,014.97|
|支付与手续费等有关的现金|3,051,939.42|542,817.81|
|支付押金、保证金等|58,945,193.12|36,466,936.91|
|支付与其他经营有关的现金|9,523,683.07|7,891,713.90|
|合计|159,171,231.37|98,657,222.22|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|理财产品的赎回|40,000,000.00|180,000,000.00|
|收到与资产相关的政府补助||6,300,000.00|
|收到业绩补偿款|717,594.53||

||||
|-|-|-|
|合计|40,717,594.53|186,300,000.00|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|购买理财产品||130,000,000.00|
|合计||130,000,000.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收回银行承兑汇票等保证金|29,631,254.20|23,165,414.25|
|收到其他与筹资活动有关的现金|42,673,170.00|2,000,000.00|
|合计|72,304,424.20|25,165,414.25|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付银行承兑汇票等保证金|32,435,936.65|17,947,536.87|
|非公开发行中介费|194,818.37|1,364,944.32|
|支付其他与筹资活动有关的现金|25,026,345.50||
|合计|57,657,100.52|19,312,481.19|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|110,144,608.26|78,325,407.66|
|加：资产减值准备|26,083,782.34|21,452,239.03|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||28,509,978.37|28,194,080.49|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|15,766,143.33|10,282,780.35|
|长期待摊费用摊销|1,126,986.38|997,145.33|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||-127,593.52|2,717,830.26|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|236,422.56||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|32,235,868.95||
|财务费用（收益以“－”号填列）|15,526,835.64|4,100,431.44|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-32,564,957.33|-5,020,993.76|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-6,762,714.13|-2,971,464.47|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-3,185,114.35|-787,644.55|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-25,479,682.30|-4,287,951.64|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-424,898,140.89|-268,824,025.55|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||154,572,594.69|123,583,427.14|
|列）|||
|其他|-4,364,854.12||
|经营活动产生的现金流量净额|-113,179,836.12|-12,238,738.27|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|238,223,212.52|350,365,645.01|
|减：现金的期初余额|383,886,510.50|452,289,049.40|
|现金及现金等价物净增加额|-145,663,297.98|-101,923,404.39|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|305,241,158.64|
|其中：|--|

|||
|-|-|
|减：购买日子公司持有的现金及现金等价物|11,843,846.89|
|其中：|--|
|其中：|--|
|取得子公司支付的现金净额|293,397,311.75|

其他说明：
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|238,223,212.52|383,886,510.50|
|其中：库存现金|141,233.94|314,862.83|
|可随时用于支付的银行存款|222,616,213.38|383,042,776.04|
|可随时用于支付的其他货币资金|15,465,765.20|528,871.63|
|三、期末现金及现金等价物余额|238,223,212.52|383,886,510.50|

其他说明：
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||保函保证金、银行承兑汇票保证金、信|
|货币资金|79,787,982.74||
|||用证保证金、银行账户冻结资金等|
|||以深圳国际交易广场写字楼1812-1816|
|固定资产|52,675,296.51|抵押取得中国建设银行股份有限公司深|
|||圳市分行借款|
|||以深圳市光明新区光明办事处光侨路西|
|无形资产|25,751,078.26||
|||侧A646-0057号工业用地所有权抵押取|

||||
|-|-|-|
|||得中国银行借款|
|||以惠州日上土地使用权为抵押取得北京|
|||银行|
|||以北京万象新动移动科技有限公司股权|
|||质押取得浦发银行专项用于深圳万润科|
|长期股权投资-万象新动|560,000,000.00||
|||技股份有限公司向北京万象新动移动科|
|||技有限公司支付股权对价款|
|应收票据-银行承兑汇票|2,131,309.50|将银行承兑汇票质押给浙商银行|
|||以昆明公交集团新能源汽车充电基础设|
|应收账款|2,720,661.85|施对应的应收账款收款权质押取得北京|
|||银行借款|
|||以爱琴海购物公园节能改造项目应收账|
|爱琴海项目在建工程|1,524,138.12||
|||款收款权质押取得东莞银行借款|
|||以惠州日上厂房建设项目为抵押以取得|
|惠州日上厂房建设项目在建工程|96,583,745.13||
|||北京银行借款|
|合计|821,174,212.11|--|

其他说明：
无。
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--|8,794,309.15|
|其中：美元|1,033,002.37|6.616600|6,834,963.48|
|欧元|178,263.32|7.651500|1,363,981.79|
|港币|705,461.49|0.843100|594,774.58|
|卢布|1,350.00|0.105381|142.26|
|新西兰元|100.00|4.470400|447.04|
|应收账款|--|--|73,802,821.39|
|其中：美元|9,593,338.36|6.616600|63,475,282.59|
|欧元|147,198.43|7.651500|1,126,288.79|
|港币|10,913,592.70|0.843100|9,201,250.01|
|其他应收款||--|402,519.61|
|其中：美元|55,361.86|6.616600|366,307.28|
|欧元|4,732.71|7.651500|36,212.33|

|||||
|-|-|-|-|
|短期借款||--|57,564,420.00|
|其中：美元|8,700,000.00|6.616600|57,564,420.00|
|应付账款||--|1,599,610.57|
|其中：美元|194,327.20|6.616600|1,285,785.35|
|港币|372,227.75|0.843100|313,825.22|
|预收账款||--|11,363,772.20|
|其中：美元|1,590,818.21|6.616600|10,525,807.77|
|欧元|57,417.61|7.651500|439,330.84|
|港币|472,818.87|0.843100|398,633.59|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|公司名称|境外主要经营地|记账本位币|
|日上LED股份有限公司|美国加利福尼亚州|美元|
|日上LED(德国)股份有限公司|德国哈根市|欧元|
|万润光电股份有限公司|香港|人民币|

八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|
|信立传媒|||||2018年01月01日|本公司获得对信立传媒的控制权|369,000,717.86|51,215,962.37|
||2018年1月1||||||||
|||765,000,000.|100.00%|股权和现金|||||
||日||||||||
|||00|||||||
|中筑天佑|||||2018年03月31日|本公司获得对中筑天佑的控制权|198,113,699.42|17,941,144.18|
||2018年3月||||||||
|||209,201,680.|51.0248%|现金|||||
||31日||||||||
|||00|||||||

其他说明：
无。
（2）合并成本及商誉
单位：元
||||
|-|-|-|
|合并成本|信立传媒|中筑天佑|
|--现金|180,700,000.00|209,201,680.00|
|--发行的权益性证券的公允价值|584,300,000.00||
|合并成本合计|765,000,000.00|209,201,680.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|184,725,437.57|31,338,746.66|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产|||
||580,274,562.43|177,862,933.34|
|公允价值份额的金额|||

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无。
大额商誉形成的主要原因：
①公司发行股份及支付现金收购信立传媒100%股权，支付对价765,000,000.00元，购买日信立传媒可辨认净资产账面价值184,572,332.29元，可辨认净资产公允价值184,725,437.57元，确认商誉580,274,562.43元。
②公司以现金收购中筑天佑51.0248%股权，支付对价209,201,680.00元，购买日中筑天佑按收购的股权比例计算的可辨认净资产账面价值22,657,904.47元，根据收购的股权比例计算的可辨认净资产公允价值31,338,746.66元，确认商誉177,862,933.34元。
其他说明：
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||信立传媒||中筑天佑||
||购买日公允价值|购买日账面价值|购买日公允价值|购买日账面价值|
|资产：|282,981,562.58|282,777,422.20|204,764,219.42|184,748,941.51|
|货币资金|7,079,483.92|7,079,483.92|4,764,362.97|4,764,362.97|
|应收款项|192,304,873.31|192,304,873.31|149,597,894.66|149,597,894.66|
|存货|||3,645,347.27|3,645,347.27|
|固定资产|1,740,718.86|1,550,475.96|1,448,597.48|1,245,353.25|
|无形资产|39,487.16|25,589.68|20,416,805.72|604,772.04|
|应收票据|8,566,900.00|8,566,900.00|||
|其他应收款|13,854,440.88|13,854,440.88|4,917,307.25|4,917,307.25|
|预付款项|32,220,637.24|32,220,637.24|10,151,489.60|10,151,489.60|
|其他流动资产|24,148,978.55|24,148,978.55|7,152,526.68|7,152,526.68|
|长期待摊费用|176,000.25|176,000.25|185,416.17|185,416.17|

||||||
|-|-|-|-|-|
|递延所得税资产|2,850,042.41|2,850,042.41|1,584,471.62|1,584,471.62|
|其他非流动资产|||900,000.00|900,000.00|
|负债：|98,256,125.01|98,205,089.91|143,378,132.68|140,375,840.99|
|借款|21,000,000.00|21,000,000.00|||
|应付款项|18,307,948.55|18,307,948.55|70,399,413.20|70,399,413.20|
|递延所得税负债|51,035.10||3,002,291.69||
|预收款项|19,001,318.88|19,001,318.88|6,688,157.72|6,688,157.72|
|应付职工薪酬|10,385,443.93|10,385,443.93|1,604,908.14|1,604,908.14|
|应交税费|10,173,823.14|10,173,823.14|5,705,590.13|5,705,590.13|
|应付利息|||81,000.00|81,000.00|
|应付股利|1,646,500.00|1,646,500.00|||
|其他应付款|5,926,925.28|5,926,925.28|34,127,207.65|34,127,207.65|
|其他流动负债|11,763,130.13|11,763,130.13|21,769,564.15|21,769,564.15|
|净资产|184,725,437.57|184,572,332.29|61,386,086.74|44,373,100.52|
|减：少数股东权益|||-32,569.80|-32,569.80|
|取得的净资产|184,725,437.57|184,572,332.29|61,418,656.54|44,405,670.32|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
①信立传媒的可辨认资产、负债公允价值根据上海申威资产评估有限公司出具沪申威评报字〔2017〕第2009号《评估报告》，按照2017年6月30日的资产基础法评估值进行持续计量至购买日的公允价值。
②中筑天佑的可辨认资产、负债公允价值根据上海申威资产评估有限公司出具沪申威评报字（2018）第2017号《评估报告》，按照2017年9月30日的资产基础法评估值进行持续计量至购买日的公允价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：无。
其他说明：无。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）2018年4月，本公司投资设立深圳万润互动信息技术有限公司，注册资本为人民币1,000.00万元，本公司自深圳万润互动信息技术有限公司设立之日起将其纳入合并报表范围。
（2）2018年2月，本公司控股子公司深圳万润节能有限公司之控股子公司重庆万润翠璟节能科技有限公司与上海源恒太阳能设备有限公司共同投资设立上海源恒节能设备有限公司，注册资本500.00万元，其中：重庆万润翠璟节能科技有限公司持股80.00%、上海源恒太阳能设备有限公司持股20.00%，截止至2018年6月30日上海源恒太阳能设备有限公司尚未实缴出资。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|万润光电|香港特别行政区|香港特别行政区|贸易|100.00%||设立|
|恒润光电|广东省东莞市|广东省东莞市|制造业|100.00%||设立|
|万润节能|广东省深圳市|广东省深圳市|综合|60.00%||设立|
|万润翠璟|重庆市|重庆市|综合||42.00%|设立|
|万润汇通|广东省深圳市|广东省深圳市|综合||60.00%|设立|
|万润阳光|北京市|北京市|综合||42.00%|设立|
|金万润|北京市|北京市|综合|65.00%||设立|
|湖北万润|湖北省仙桃市|湖北省仙桃市|制造业|100.00%||设立|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||非同一控制企业|
|日上光电|广东省深圳市|广东省深圳市|制造业|100.00%|||
|||||||合并|
|||美国加利福尼亚||||非同一控制企业|
|美国日上|美国||贸易||100.00%||
|||州||||合并|
|||||||非同一控制企业|
|德国日上|德国|德国哈根市|贸易||100.00%||
|||||||合并|
|||||||非同一控制企业|
|北京日盛|北京市|北京市|贸易||100.00%||
|||||||合并|
|||||||非同一控制企业|
|惠州日上|广东省惠州市|广东省惠州市|制造业||100.00%||
|||||||合并|
|||||||非同一控制企业|
|上海道亮|上海市|上海市|贸易||100.00%||
|||||||合并|
|长春万润|吉林省长春市|吉林省长春市|制造业||72.00%|设立|
|重庆万润|重庆市|重庆市|制造业||100.00%|设立|
|||||||非同一控制企业|
|鼎盛意轩|北京市|北京市|互联网|100.00%|||
|||||||合并|
|||||||非同一控制企业|
|亿万无线|北京市|北京市|互联网|100.00%|||
|||||||合并|
|||||||非同一控制企业|
|深圳天游|广东省深圳市|广东省深圳市|互联网||100.00%||
|||||||合并|
|||||||非同一控制企业|
|星通网讯|广东省深圳市|广东省深圳市|互联网||100.00%||
|||||||合并|
|宿州天游|安徽宿州市|安徽宿州市|互联网||100.00%|设立|
|||||||非同一控制企业|
|万象新动|北京市|北京市|互联网|100.00%|||
|||||||合并|
|霍尔果斯万象|新疆|新疆|互联网||100.00%|设立|
|昆明万润|云南昆明市|云南昆明市|综合||42.00%|设立|
|云南万润|云南昆明市|云南昆明市|综合|62.00%||设立|
|||||||非同一控制企业|
|信立传媒|浙江省杭州|浙江省杭州|传媒业|100.00%|||
|||||||合并|
|||||||非同一控制企业|
|新疆信立|新疆|新疆|传媒业||100.00%||
|||||||合并|
|||||||非同一控制企业|
|杭州橙思|浙江省杭州|浙江省杭州|传媒业||100.00%||
|||||||合并|
|||||||非同一控制企业|
|杭州传视|浙江省杭州|浙江省杭州|传媒业||100.00%||
|||||||合并|
|||||||非同一控制企业|
|中筑天佑|广东省佛山市|广东省佛山市|建筑业|51.0248%|||
|||||||合并|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||非同一控制企业|
|中照网|广东省广州市|广东省广州市|互联网||38.27%||
|||||||合并|
|||||||非同一控制企业|
|中照睿光照明|广东省佛山市|广东省佛山市|建筑业||51.02%||
|||||||合并|
|||||||非同一控制企业|
|中照睿光科技|山东省青岛市|山东省青岛市|建筑业||51.02%||
|||||||合并|
|万润互动|广东省深圳市|广东省深圳市|互联网|100.00%||设立|
|上海源恒|上海市|上海市|综合||42.00%|设立|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。
其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|金万润|35.00%|-225,741.57||2,724,579.39|
|万润节能|40.00%|1,491,686.11||23,411,321.68|
|长春万润|28.00%|-405,946.87||13,444,369.95|
|云南万润|38.00%|-332,122.19||496,799.18|
|中筑天佑|48.9752%|8,889,258.39||38,936,598.47|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
其他说明：
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|子公司|期末余额|期初余额|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
||10,405,3|5,550,86|15,956,1|7,814,23||7,814,23|10,484,4|5,798,07|16,282,5|7,495,62||7,495,62|
|金万润|||||||||||||
||26.16|3.67|89.83|5.16||5.16|84.62|5.28|59.90|9.33||9.33|
|万润节|29,378,7|55,879,7|85,258,5|13,967,7|17,697,8|31,665,5|32,708,5|52,043,9|84,752,4|13,738,1|20,124,8|33,862,9|
|能|59.24|80.92|40.16|48.76|02.75|51.51|69.92|28.46|98.38|42.78|22.61|65.39|
|长春万|75,647,0|58,338,1|133,985,|85,950,7|18,831.1|85,969,6|72,512,1|59,425,0|131,937,|82,368,0|197,199.|82,565,2|
|润|55.13|78.59|233.72|95.60|4|26.74|28.97|40.68|169.65|32.72|22|31.94|
|云南万|5,131,32|544,953.|5,676,27|4,368,91||4,368,91|1,982,70|334,920.|2,317,62|136,249.||136,249.|
|润|5.97|30|9.27|3.03||3.03|0.89|32|1.21|22||22|
|中筑天|375,878,|26,019,7|401,898,|319,723,|2,848,12|322,571,|143,181,|24,392,5|167,574,|114,995,|3,002,29|117,997,|
|佑|675.29|39.55|414.84|057.38|6.54|183.92|652.04|74.44|226.48|514.03|1.69|805.72|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|金万润|2,039,923.43|-644,975.90|-644,975.90|146,622.77|7,000,067.10|1,087,764.13|1,087,764.13|793,512.25|
||16,536,483.27||||14,791,146.7||||
|万润节能||2,703,455.66|2,703,455.66|4,713,903.17||3,146,472.95|3,146,472.95|7,731,717.19|
||||||7||||
||17,700,494.35|||-20,913,255.1||||15,256,796.8|
|长春万润||-1,449,810.25|-1,449,810.25||8,804,331.33|1,371,032.82|1,371,032.82||
|||||0||||6|
|云南万润||-874,005.75|-874,005.75|-998,245.28||-100.00|-100.00|-100.00|
||198,113,699.|17,941,144.1|17,941,144.1||28,438,579.4||||
|中筑天佑||||-4,379,162.48||-8,059,091.26|-8,059,091.26|-7,814,811.15|
||42|8|8||4||||

其他说明：
无。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称||||持股比例||对合营企业或联|
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|昱凯投资|广东省深圳市|广东省深圳市|服务业|40.00%||权益法核算|

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
||昱凯投资|昱凯投资|
|流动资产|90.97|90.81|
|非流动资产|5,000,000.00|5,000,000.00|
|资产合计|5,000,090.97|5,000,090.81|
|流动负债|0.04||
|负债合计|0.04||
|归属于母公司股东权益|5,000,090.93|5,000,090.81|
|按持股比例计算的净资产份额|2,000,036.37|2,000,036.32|
|对联营企业权益投资的账面价值|2,000,037.37|2,000,037.32|
|净利润|0.12|-15.65|
|其他综合收益|0.12|-15.65|

其他说明
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，
满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。于2018年6
月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少
或增加497.80万元（2017年12月31日：363.77万元）。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2018年上半年及2017年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||||期初余额||||
||美元|港币|其他外币|合计|美元|港币|其他外币|合计|
|外币金融资产：|||||||||
|货币资金|6,834,963.48|594,774.58|1,364,571.08|8,794,309.14|22,372,849.95|1,352,704.44|1,041,164.98|24,766,719.37|
|应收账款|63,475,282.59|9,201,250.01|1,126,288.79|73,802,821.39|72,945,509.09|8,335,682.63|1,185,654.91|82,466,846.63|
|其他应收款|366,307.28||36,212.33|402,519.61|312,546.21||50 0,582.03|813,128.24|
|小计|70,676,553.35|9,796,024.59|2,527,072.20|82,999,650.14|95,630,905.25|9,688,387.07|2,727,401.92|108,046,694.24|
|外币金融负债：|||||||||
|应付账款|1,285,785.35|313,825.22||1, 599,610.57|1,544,773.48|336,178.44|2,620,133.43|4,501,085.35|
|其他应付款|||||3,895,101.89|282,054.46|1,365,588.46|5,542,744.81|
|预收账款|10,525,807.77|398,633.59|439,330.84|11,363,772.20|13,996,850.96|336,178.44|155,958.09|14,488,987.49|
|短期借款|57,564,420.00|||57 ,564,420.00|83,441,734.00|||8 3,441,734.00|
|小计|69,376,013.12|712,458.81|439,330.84|70,527,802.77|102,878,460.33|954,411.34|4,141,679.98|107,974,551.65|
|净额|1,300,540.23|9,083,565.78|2,087,741.36|12,471,847.37|-7,247,555.08|8,733,975.73|-1,414,278.06|72,142.59|

于2018年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润53.01万元（2017年12月31日：0.27万元）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|应收标的公司原股东业|||||
||94,631,187.74|||94,631,187.74|
|绩补偿款|||||
|持续以公允价值计量的|||||
||94,631,187.74|||94,631,187.74|
|资产总额|||||
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
根据企业会计准则的要求，对于应收标的公司原股东业绩补偿款在资产负债表日持续以公允价值计量，2018年6月30日，应收标的公司原股东业绩补偿款为按照有关业绩补偿协议和有关子公司的经营情况通过最佳估计数计提的应向标的公司原股东收取的业绩补偿，期末市价的确定依据为业绩补偿协议规定的补偿计算方式。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是李志江、罗小艳、李驰。
其他说明：
李志江与罗小艳为夫妻关系，李驰为李志江与罗小艳之女。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益：1、在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益：2、在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|唐伟|本公司之董事、股东|
|李镕|本公司董事、股东唐伟之配偶|

|||
|-|-|
|易平川|本公司之董事、股东|
|丁烈强|系橙思投资、信立投资、信传投资的实际控制人|
||信立传媒原股东，其实际控制人均为丁烈强，三者构成一致|
|橙思投资、信立投资、信传投资||
||行动人关系，现合计持有本公司5%以上股份|
|欧曼科技|公司原副董事长罗明时任欧曼科技董事|

其他说明
无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|欧曼科技|销售商品|1,681,665.33|5,480,065.50|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
本期销售的定价依据：本公司与欧曼科技协议价格。
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|唐伟|45,000,000.00|2016年09月18日|2019年12月31日|是|
|深圳万润科技股份有限|||||
||100,000,000.00|2017年02月06日|2022年02月05日|否|
|公司、唐伟|||||
|唐伟、李镕|30,000,000.00|2017年01月17日|2019年08月14日|是|
|唐伟、李镕|30,000,000.00|2017年02月21日|2019年09月22日|是|
|深圳万润科技股份有限|||||
||100,000,000.00|2018年06月01日|2020年05月31日|否|
|公司、唐伟|||||
|丁烈强|10,000,000.00|2017年12月27日|2020年12月28日|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|丁烈强|10,000,000.00|2018年01月08日|2021年01月07日|否|

关联担保情况说明
上述担保期限均自对应的担保合同签署日起至主合同项下债务履行期限届满之日后两年。
（3）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|||||根据经营需要随借随|
|易平川|20,400,000.00|2018年01月01日|2018年12月31日||
|||||还。|
|拆出|||||
|||||根据经营需要随借随|
|易平川|22,470,000.00|2018年01月01日|2018年12月31日||
|||||还。|

（4）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员薪酬|4,931,299.56|4,175,703.26|

（5）其他关联交易
①资产或股权收购、出售发生的关联交易
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易类|关联交易内容|关联交易定价|转让资产的|转让资产的评|转让价格|关联交易结算|交易损益|
||型||原则|账面价值|估价值（万元）|（万元）|方式|（万元）|
|||||（万元）|（如有）||||
|橙思投资、|购买股权|购买100%股权|收益法评估||76,800.00|76,500.00|发行股份及支||
|信立投资、|||||||付现金||
|信传投资|||||||||
|欧曼科技|出售股权|出售22%股权|协议价格|||5,410.58|现金|1,241.85|

②业绩承诺协议经公司第四届董事会第九次会议审议同意，2018年 4月 27日，公司与日上光电部分核心管理人员唐伟等六方签署《深圳日上光电有限公司 2018年度业绩承诺协议》，根据协议约定，唐伟、新疆天天向上股权投资合伙企业（有限合伙）、方志明、冯华、杨子明、梁俊（以下合称为“业绩补偿义务人”）承诺日上光电 2018年经公司聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常损益后归属于母公司股东所有的净利润（以下简称“承诺净利润”）为 6,300万元。
2018年会计年度结束后，若日上光电2018年经公司科技聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常
性损益（该非经常性损益不包含计入当期损益的政府补贴）后归属于母公司股东的净利润（以下简称“实际净利润”）低于6,300
万元（当年应摊销的员工股权激励费用扣除前），则业绩补偿义务人应当在公司2018年年报披露后10个工作日内以现金方式
对万润科技进行补偿，补偿金额=2018年承诺净利润-2018年实际净利润。
在满足协议约定的全部条件的情况下，公司同意将日上光电2018年实际净利润超过2018年承诺净利润部分的60%支付给日上光电届时在任的管理层作为业绩奖励。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|欧曼科技|670,469.13|33,523.46|1,065,038.00|53,251.90|
|应收票据|欧曼科技|1,181,780.80||6,285,824.75||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|欧曼科技|76.92|76.92|

7、关联方承诺
（1）万象新动原股东易平川、余江县万象新动投资管理中心（有限合伙）作为业绩补偿义务人承诺，万象新动2016年度、2017年度、2018年度、2019年度经本公司聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于4,000.00万元、5,200.00万元、6,760.00万元、7,774.00万元。
（2）橙思投资、信立投资和信传投资作为业绩补偿义务人承诺，信立传媒 2017年度、2018年度、2019年度和 2020年度经上市公司聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于6,000.00万元、7,500.00万元、9,000.00万元、9,720.00万元。
（3）唐伟、新疆天天向上股权投资合伙企业（有限合伙）、方志明、冯华、杨子明、梁俊作为业绩补偿义务人承诺，日上光电2018年经万润科技聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常损益后归属于母公司股东所有的净利润为 6,300.00万元。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|21,360,000.00|
|公司本期行权的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期失效的各项权益工具总额|0.00|
|公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|0.00|

|||
|-|-|
||2018年3月5日首次授予的限制性股票授予价格为|
||3.24元/股，自授予的限制性股票上市之日起12个月、|
|公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限||
||24个月、36个月后的12个月内可分别解锁40%、|
||30%、30%|

其他说明
2018年3月5日，公司召开第四届董事会第七次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过《关于调整公司2018年股权激励计划激励对象及授予数量的议案》和《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。根据公司《2018年股权激励计划》的规定和2018年第二次临时股东大会的授权，公司向124名首次授予激励对象授予限制性股票，首次限制性股票的授予日为2018年3月5日。截止2018年3月28日，公司以限制性股票激励募集资金方式增发21,360,000.00股，本次实际收到124名员工募集资金为人民币69,206,400.00元，变更后的注册资本为人民币902,605,378.00元。此次增资业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）亚会A验字[2018]0002号验资报告验证。
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|Black-Scholes模型|
||各考核期业绩条件估计，并根据最新取得的可行权职工人|
|可行权权益工具数量的确定依据|数变动等后续信息作出最佳估计数，修正预计可行权的权|
||益工具数量|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|不适用|
|以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|9,667,651.58|
|本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|9,693,825.84|

其他说明
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额为分摊至归属于母公司股东的部分，本期以权益结算的股份支付确认的费用总额为归属于母公司股东和少数股东共同分摊的部分。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
股利分配：根据公司章程的规定，本公司以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之二十，且任意三个连续会计年度内，以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之四十。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司无需要披露的或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定2个经营分部。公司的经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，已决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|制造业|广告传媒行业|分部间抵销|合计|
|资产总计|4,577,412,534.33|1,108,218,096.64||5,685,630,630.97|
|负债总计|1,948,670,321.50|417,809,881.37||2,366,480,202.87|
|主营业务收入|735,193,656.71|1,388,813,542.56||2,124,007,199.27|
|主营业务成本|571,103,925.45|1,205,144,114.01||1,776,248,039.46|
|毛利|164,089,731.26|183,669,428.55||347,759,159.81|

2、其他
（1）鼎盛意轩原股东苏军作为业绩补偿义务人承诺，北京鼎盛意轩网络营销策划有限公司2015年度、2016年度、2017年度、2018年度经本公司聘请的具有证券业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东所有的净利润分别不低于3,000.00万元、3,900.00万元、5,070.00万元、5,830.50万元。
（2）中筑天佑原股东陈如兵、郭琼生、胡华作为业绩补偿义务人承诺，中筑天佑2018年度、2019年度、2020年度经本公司聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于4,500万元、4,800.00万元、6,240.00万元。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||8,509,649.02||6,004,54||2,505,101|8,509,6||6,146,345||2,363,303.1|
|独计提坏账准备的||6.28%||70.56%|||9.39%||72.23%||
||||7.42||.60|49.02||.89||3|
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||114,907,896.63||8,072,97||106,834,9|69,897,||6,975,282||62,922,666.|
|合计提坏账准备的||84.82%||7.03%|||77.11%||9.98%||
||||8.22||18.41|948.05||.00||05|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||12,057,855.79||12,057,8|||12,238,||12,238,46|||
|单独计提坏账准备||8.90%||100.00%|||13.50%||100.00%||
||||55.79|||461.13||1.13|||
|的应收账款|||||||||||
||135,475,401.44||26,135,3||109,340,020.01|90,646,||25,360,08||65,285,969.18|
|合计||100.00%||19.29%|||100.00%||27.98%||
||||81.43|||058.20||9.02|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||预计可收回|
|客户 A|7,509,597.97|5,004,496.37|66.64%||
|||||2,505,101.60元|
|客户 B|1,000,051.05|1,000,051.05|100.00%|预计无法收回|
|合计|8,509,649.02|6,004,547.42|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|13,610,991.30|680,549.57|5.00%|
|1年以内小计|13,610,991.30|680,549.57|5.00%|
|1至2年|4,663,291.32|466,329.13|10.00%|
|2至3年|1,772,141.92|531,642.57|30.00%|
|3至4年|2,303,245.63|1,151,622.82|50.00%|
|4至5年|1,959,854.32|1,567,883.45|80.00%|
|5年以上|3,674,950.68|3,674,950.68|100.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|27,984,475.1|7 8,072,978.22|28.85%|

确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无信用风险组合期末余额86,923,421.46元，为应收本公司合并范围内的子公司的货款。如无客观证据表明其发生了减值的，则不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额775,292.41元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|||
||应收账款|占应收账款合计数的比例(%)|坏账准备|
|第一名|80,590,161.13|59.49%|0.00|
|第二名|8,234,478.40|6.08%|411,723.92|
|第三名|7,509,597.97|5.54%|5,004,496.37|
|第四名|3,172,858.46|2.34%|0.00|
|第五名|2,996,566.90|2.21%|0.00|
|合计|102,503,662.86|75.66%|5,416,220.29|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||347,499,|99.88%|1,128,99|0.32%|346,370,7|275,593|99.85%|2,001,746|0.73%|273,591,87|
|合计提坏账准备的|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他应收款|781.43||2.03||89.40|,619.28||.15||3.13|
|单项金额不重大但|421,931.80||||||||||
||||421,931.|||421,931||421,931.8|||
|单独计提坏账准备||0.11%||100.00%|||0.15%||100.00%|0.00|
||||80|||.80||0|||
|的其他应收款|||||||||||
||347,921,713.23||1,550,92|0.45%|346,370,789.40|276,015||2,423,677||273,591,873.13|
|合计||100.00%|||||100.00%||0.88%||
||||3.83|||,551.08||.95|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|21,827,835.50|1,091,391.78|5.00%|
|1年以内小计|21,827,835.50|1,091,391.78|5.00%|
|1至2年|50,000.00|5,000.00|10.00%|
|2至3年|16,300.00|4,890.00|30.00%|
|3至4年|55,420.49|27,710.25|50.00%|
|合计|21,949,555.99|1,128,992.03|5.14%|

确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
无信用风险组合期末余额325,550,225.44元，款项性质主要系合并范围内子公司的往来款、保证金、发行股份购买资产及配套募集资金中介费、出口退税、代扣员工款等。如无客观证据表明其发生减值的，不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额872,754.12元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金及押金|20,809,337.00|20,354,409.79|
|单位往来|1,388,664.79|19,239,729.61|
|合并范围内应收单位款|325,452,017.36|236,193,002.85|
|其他|271,694.08|228,408.83|
|合计|347,921,713.23|276,015,551.08|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|第一名|合并内关联往来|158,769,998.11|1 年以内|41.14%|0.00|
|第二名|合并内关联往来|80,571,287.01|3 年以内|20.88%|0.00|
|第三名|合并内关联往来|32,734,775.19|1 年以内|8.48%|0.00|
|第四名|合并内关联往来|31,970,027.95|1 年以内|8.28%|0.00|
|第五名|合并内关联往来|25,330,719.18|1 年以内|6.56%|0.00|
|合计|--|329,376,807.44|--|85.35%|0.00|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|2,987,681,615.89|195,906,693.63|2,791,774,922.26|1,996,113,519.18|195,906,693.63|1,800,206,825.55|
|对联营、合营企业投资|||||||
||2,000,037.37||2,000,037.37|2,000,037.32||2,000,037.32|
|合计|2,989,681,653.26|195,906,693.63|2,793,774,959.63|1,998,113,556.50|195,906,693.63|1,802,206,862.87|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|万润光电|458,466.22|||458,466.22|||
|恒润光电|229,195,052.96|3,397,980.41||232,593,033.37|||
|万润节能|30,000,000.00|||30,000,000.00|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|金万润|6,500,000.00||6,500,000.00||
|湖北万润|30,000,000.00|70,109.64|30,070,109.64||
|日上光电|390,000,000.00|3,309,174.87|393,309,174.87||
|鼎盛意轩|424,130,000.00||424,130,000.00|36,784,308.97|
|亿万无线|323,970,000.00|350,548.19|324,320,548.19|159,122,384.66|
|万象新动|560,000,000.00|9,000,000.00|569,000,000.00||
|云南万润|1,860,000.00||1,860,000.00||
|信立传媒||765,000,000.00|765,000,000.00||
|中筑天佑||209,201,680.00|209,201,680.00||
|惠州日上||126,197.35|126,197.35||
|长春万润||93,479.52|93,479.52||
|重庆万润||948,817.09|948,817.09||
|深圳天游||70,109.64|70,109.64||
|合计|1,996,113,519.18|991,568,096.71|2,987,681,615.89|195,906,693.63|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
||2,000,037|||||||||2,000,037||
|昱凯投资||||0.05||||||||
||.32|||||||||.37||
||2,000,037|||||||||2,000,037||
|小计||||0.05||||||||
||.32|||||||||.37||
||2,000,037.32|||||||||2,000,037.37||
|合计||||0.05||||||||

（3）其他说明
①2018年1-6月，公司为股权激励发行的首次限制性股票而增加对恒润光电、湖北万润、日上光电、亿万无线、惠州日上、长春万润、重庆万润、深圳天游的投资；
②2018年1-6月，公司实缴新增对万象新动的注册资本。
③2018年1-6月，公司收购信立传媒、中筑天佑股权而新增投资。
④2018年1-6月，公司按照昱凯投资可辨认资产公允价值摊销调整后的实现的净利润的40.00%确认应享有的投资收益。
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|20,159,759.77|17,962,108.82|66,268,295.09|58,290,261.20|
|其他业务|5,484,191.18|5,310,387.00|9,359,006.82|9,135,463.41|
|合计|25,643,950.95|23,272,495.82|75,627,301.91|67,425,724.61|

其他说明：
无。
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|64,100,000.00||
|权益法核算的长期股权投资收益|894,246.93|3,824,335.48|
|处置长期股权投资产生的投资收益|12,418,518.92||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损|||
||18,836,939.90||
|益的金融资产取得的投资收益|||
|购买理财产品产生的收益|415,251.58|1,086,595.38|
|合计|96,664,957.33|4,910,930.86|

十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|12,309,689.88||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|7,931,073.01||
|受的政府补助除外）|||
|委托他人投资或管理资产的损益|415,251.58||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
||-13,398,929.05||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|113,769.55||
|减：所得税影响额|1,469,047.72||
|少数股东权益影响额|285,756.50||
|合计|5,616,050.75|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.23%|0.11|0.11|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||3.05%|0.11|0.11|
|普通股股东的净利润||||

深圳万润科技股份有限公司法定代表人：李志江2018年8月13日