中航光电科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合中航光电科技股份有限公司（以下简称“公司”或“中航光电”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2015年 12月 31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：公司及子公司中航光电（洛阳）有限责任公司、沈阳兴华航空电器有限责任公司、中航富士达科技股份有限公司、深圳市翔通光电技术有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的99.36%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99.85%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括:法人治理、组织结构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、内部审计、战略管理、货币资金、对外投资、筹资管理、子公司管理、销售业务（含应收账款）、研究与开发、采购业务、工程建设项目、信息披露、关联交易、对外担保、合同管理、存货管理、财务报告等业务流程，并重点关注了采购业务、销售业务、工程项目等高风险领域的内部控制风险。具体内容如下:
1、内部环境
（1）法人治理
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及相关法律法规的要求，设立了股东大会、董事会、监事会、经理层。
董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核委员会四个专门委员会，并设立独立董事、董事会秘书制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成有效的职责分工和制衡机制。
公司建立并不断修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《总经理工作细则》、《董事会审计委员会工作制度》、《董事会提名委员会工作制度》、《董事会薪酬与考核委员会工作制度》、《董事会战略委员会工作制度》等制度，明确了股东大会、董事会、监事会和经理层的职权范围、职责权限、工作细则、议事规则和决策机制等。
（2）组织结构
公司按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则，综合考虑企业性质、发展战略、经营规模、文化理念、管理要求等因素，设立组织结构。报告期内，公司设立了包括规划投资部、计划财务部、研究院、董事会办公室、人力资源部、审计部、军工防务市场部、民品与国际市场部、质量保证部、供应链管理部、采购部、机动技安部、信息中心、军用连接器制造部、光器件制造部、壳体分厂、光电设备事业部、新能源汽车事业部等职能部门、制造部、分厂和事业部，并拥有一个全资子公司、四个控股子公司、一个参股公司和一个分公司。
（3）发展战略
在公司董事会战略委员会的领导下，公司综合考虑宏观经济政策、国内外市场需求变化、技术发展趋势、行业及竞争对手状况、可利用资源水平和自身的优劣势等因素，制定了公司“十三五”规划纲要并不断完善“十三五”发展规划的各项内容。公司坚持提供互连方
案、提升核心技术能力的内生增长战略；坚持连接主业战略协同优势互补的外延并购策略；坚持立足中国大陆、拓展亚太、放眼全球的战略布局。奋力迈向全球行业前列，努力建设全球领先的互连方案提供商。
（4）人力资源
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》及相关法律法规，结合公司发展战略和实际情况，在员工招聘、培训、考核、晋升、薪酬、奖惩等方面，建立了人力资源管理制度和机制。公司合理配置人力资源，在人力资源的引进、开发、使用和退出等方面严格遵守相关法律法规和公司相关制度规定。2015年，公司结合“十二五”人力资源管理情况，编制公司“十三五”人力资源开发管理规划，提出人才队伍建设及管理机制改善的举措，有效指导各项人力资源管理工作的开展。公司持续加强职级管理模式设计，统筹谋划构建包含管理、技术和技能等岗位的公司职级体系，制定并完善了《公司员工职级管理办法》。持续推进 ISO10015培训管理体系建设，通过完善培训教师选择评价控制程序，规范了公司内部培训教师的评选标准。不断完善人才招聘管理体系及标准化引进流程，优化社会人才引进流程，多元化拓宽用工渠道；加强工资总额预算管理，持续完善薪酬与经济效益联动机制；持续开展人才队伍规划和建设工作，不断提升公司人力资源管理水平
（5）社会责任
公司历来重视企业社会责任的履行，建立并通过了环保/职业健康安全的管理体系、GB/T24001-2004环境管理体系认证和 ISO9001质量体系认证。公司高度重视安全生产工作，能够及时发现、排除安全隐患，定期对全体职工进行安全教育培训，实行特殊岗位资格认证
制度。建立健全突发事件应急预案。建立完善的人才引进和培养制度，保证员工依法享有平等就业和自主择业的权利及享有职业教育培训的机会。公司严格执行劳动合同法及相关规定，保证员工合法权益得到落实。公司始终以客户为关注焦点，以顾客满意为决策原则，努力与供应商、客户发展共建平等、互利的战略合作伙伴关系，营造和谐公平的商业氛围。公司一直致力于回报社会、回报国家，积极带动地方经济发展，积极开展慈善救助、志愿服务等工作，积极承担社会责任。
（6）企业文化
公司秉承“航空报国，强军富民”的宗旨和“敬业诚信，创新超越”的理念，恪守“诚信克己，厚德载物”的经营理念，紧紧围绕公司的核心主业形成了包括企业精神、服务文化、质量文化、风险文化、市场观和客户观以及员工文化等在内的一系列企业文化体系，并通过《158通讯》、《学习与宣传》、《中航光电微信公众号》等媒体加大宣传，增强了员工对企业文化的认同感，不断提高公司员工的凝聚力和创造力，为实现公司战略目标提供强有利的思想保障。
（7）内部审计
公司在董事会下设审计委员会，并成立独立的审计部门，审计部在审计委员会的领导下独立开展审计工作，配备 15名专职内部审计人员，具备专业任职资格及专业知识，负责对公司财务收支、生产经营管理活动等进行监督和检查，对经济效益的真实性、合法性、合理性做出评价，对公司全面风险管理和内部控制的有效性进行评价；对公司信息披露、募集资金、大额资金使用、关联交易、基建工程等进行重点审计；定期向审计委员会提交审计工作计划和总结并汇报审计工作开展情况。通过审计监督，防范公司经营风险，保障公司合规经
营，提升公司运营效率。
2、风险评估
公司持续开展全面风险管理工作，定期开展风险辨识，建立风险管理事件库，全面构建风险管理体系。2015年，公司持续完善全面风险管理体系，强化风险辨识、评价和分析等日常风险管理机制，进一步完善风险管理预警机制，着力重大风险应对，健全风险管理报告
机制。公司根据风险管理动态监控的原则，对公司 2015年度面临的主要风险事件进行风险辨识，确定了《2015度中航光电风险事件库》；
对公司重大风险进行辨识和确定，并制定 2015年度重大专项风险管理方案；持续督促和指导子公司开展全面风险管理工作。
3、控制活动
结合全面风险管理活动，公司通过预防性控制与发现性控制相结合的方法，通过相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内，主要采取如下控制措施：
（1）不相容职务分离控制
公司坚持不相容职务相分离的原则，对内部控制进行业务流程梳理和风险辨识，识别经营管理和业务活动各环节的不相容职位，制定一系列较为详尽的岗位职责分工制度，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。
（2）授权审批控制
公司根据《公司章程》、《财务支出审批办法》及相关制度规定，根据交易金额的大小及交易性质不同，采取不同的交易授权。对于经常发生的销售业务、采购业务、费用报销、授权范围内融资等采用公
司各单位、部门逐级授权审批制度；对于非经常性业务交易，如对外投资、发行股票、资产重组、转让股权、担保、关联交易等重大交易，按不同的交易额由公司总经理、董事长、董事会、股东大会在其权限范围内进行审批，公司对“三重一大”事项制定了相关制度并实施民主决策与集体决策。
（3）会计系统控制
公司严格按照《会计法》、《企业会计准则》等相关规定设立会计核算体系，并严格执行。公司持续完善财务管理和会计核算工作，不断推进制度化、规范化建设。设置合理的会计岗位和职责权限，并配备相应的会计人员以保证财务工作顺利进行。对子公司委派财务负责人或会计机构负责人，对分公司的财务实行垂直管理和委派会计人员。公司通过全面预算管理和对 EVA模型梳理的各项绩效指标进行全面监控，将会计控制深入生产经营业务流程，确保公司的资产受控，防范公司经营风险。
（4）财产保护控制
公司对货币资金、应收账款、存货、固定资产等主要资产制定了《货币资金管理办法》、《银行票据管理办法》、《固定资产管理办法》、《存货管理办法》等管理制度和控制程序，严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，通过对上述制度及控制程序的有效执行，以及定期盘点与清查各项资产、设置专人与往来单位定期对账等措施，保证公司资产账实相符，确保公司资产的安全、完整。
（5）预算控制
公司推行全面预算管理，成立全面预算管理委员会，制定《全面预算基本管理办法》，明确了组织机构和职责，各责任单位在预算管理中的职责和权限，预算编制内容和要求，以及预算目标下达、编制
上报、审议批准、执行和控制程序，并强化预算约束。将全面预算纳入年度经营计划中，并将主要指标分解落实到各责任单位。定期对预算指标执行情况进行总结和分析，并对预算执行情况进行考核和通报。
（6）运营分析控制
公司制定并下发《公司经济运行管理暂行规定》、《公司主要经济运行指标管理规定》、《经济运行考核办法》等，与公司全面预算、平衡计分卡等管理工具相结合，对主要经济指标完成情况、生产单位任务完成情况和系统管理考核等进行统计分析，并采取有效措施，纠正生产运营中的偏差，促使公司生产效率得到有效提高。
4、信息与沟通
公司建立健全信息与沟通机制，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的及时、有效。公司充分利用ERP、OA、PDM、CRM等现代化信息系统平台，同时公司各单位根据实际需求，不断优化和健全完善ERP、OA等信息系统平台相关模块功能，使公司各管理层级、各部门、各业务单位以及员工之间信息传递更迅速、更顺畅，沟通更便捷、更有效。
5、内部监督
公司设置了监事会、审计委员会、内部审计，并配置了独立董事，设立了专门的纪检监察与法律事务部门。各监督主体职责各有侧重，相互补充，坚持目标一致的原则，各监督部门及监事会、审计委员会协同作战，形成监督合力，严格执行各相关规定，确保公司经营合法合规、规范运营，为实现公司战略和经营目标提供保障。
（1）战略管理
公司制定了《战略管理办法》，对战略管理的机构和职责、战略规划的研究和制定、下达、实施、控制、评估、调整等进行了规定，并按照制度规定执行。2015年在回顾公司“十二五”发展情况的基础上，组织公司级战略研讨会和部门级战略研讨，深入分析公司所处行业未来的发展环境和机遇、未来发展战略问题、自身的优势和劣势。
通过多次的研究和讨论，形成了公司“十三五”规划纲要并不断完善“十三五”发展规划的各项内容。公司建立了基于综合平衡计分卡的战略管理体系，将公司战略贯彻于年度经营计划和全面预算管理中。
公司定期召开经济运行分析会和总结会，及时发现并解决战略执行过程中存在的偏差，并采取有效措施确保战略目标的实现。
（2）货币资金
公司制定了《货币资金管理办法》、《财务支出审批办法》、《网银暂行管理办法》、《募集资金使用管理办法》、《募集资金审计办法》等制度，对公司的货币资金管理职责分工、银行账户管理、现金管理、票据管理、银行印鉴管理、授权审批、收付款及报销程序等进行了规定，公司货币资金管理及资金支付业务等能够按照上述规定执行，有效防范了货币资金管理和支付不当的风险。公司对募集资金进行专户存储、专款专用、严格审批，严格按照相关办法规定使用和管理募集资金，同时审计部定期对公司募集资金使用与管理情况进行审计和日常监督，有效防范了募集资金使用管理和支付不当的风险。
（3）对外投资
公司修订完善了《投资管理办法》、《对外投资审计办法》等，对投资管理原则、审批备案、管理机构和职责、项目申报与审批流程、可行性研究与论证控制、项目实施监督、投资后评价、投资处置、对
外投资审计监督等进行了规定，并按照制度规定执行。2015年公司与深圳市鑫达亿通精密电子有限公司共同出资组建中航光电精密电子（深圳）有限公司，注册资本为 5000万元，公司持有51%的股权，其投资程序合法合规，签订的合同内容完整，相关资料保存完好，并按法律法规要求及时对外公告。
（4）筹资管理
公司制定了《筹资管理办法》，对筹资的原则、方式、筹资业务不相容职务分离、审批程序、筹资的监督等进行了规定，并按照制度规定执行。公司合理地确定筹资规模和筹资结构，选择恰当的筹资方式，以降低资金成本。重大筹资活动公司按照相关规定履行了相应的审批程序，并按法律法规及时对外公告。同时，公司严格控制筹资风险，合理使用筹资资金，并定期进行审计监督和检查。
（5）子公司管理
公司制定了《外派董事监事管理办法》、《对所属单位负责人任期经济责任审计办法》、《对所属单位的审计管理办法》等制度。公司持续完善对子公司的“战略+财务”集团管控模式，通过子公司董事会、总部管理办公室及总部职能管理部门，审议、下达年度经营计划及签订经营目标责任书，委派财务负责人，业务指导、监督检查等措施，加强对子公司的管控力度，实现公司总部和子公司的战略协同。公司制定了《子公司三会管理办法》，对子公司会议议题上报、议题审核、决议执行及跟踪落实等方面进行管控，加强和规范了子公司的三会管理，确保决议有效落实。
（6）销售业务
公司制定了《2015年度军工防务市场开发计划》、《2015年度民品与国际市场开发计划及营销体系建设计划》、《销售收入财务管理办
法》、《存货管理办法》、《发票管理办法》、《应收账款管理办法》、《客户信用等级管理办法》等制度，对销售计划、销售定价、客户管理、销售合同管理、销售发货管理、销售退货管理、商业票据和发票、收入确认、预收账款、应收账款、客户服务等进行了规定，形成了完善的销售业务管理制度体系，并按照制度规定执行，确保公司销售收入的实现和货款的安全回收。
（7）研究与开发
公司制定了《新产品立项开发论证制度》、《新产品设计开发工作流程》、《产品试验控制程序》、《预研项目管理制度》、《项目管理制度》、《专利管理与保护办法》、《新品成本控制管理办法》、《重点型号项目管理制度》、《信息管理制度》、《设计开发控制程序》、《科研试制费管理和使用办法》、《科技成果管理制度》等制度和程序文件。对研发项目计划的制定、项目可行性研究和立项、研发过程管理、科研费用管理、验收和成果鉴定、成果管理等进行了规定，并按照制度和程序文件规定执行，确保公司科研项目及研制工作顺利开展。
（8）采购业务
公司按照供应商选择、采购与付款相分离的原则，分别由供应链管理部、采购部、计划财务部履行相应职责；制定了《采购控制程序》、《供应商管理控制程序》、《财务支出审批办法》、《合同管理办法》、《采购资金支付管理试行办法》等制度和程序文件，对采购计划下达、计划审批、供应商资源开发和管理、采购方式、定价管理、采购合同订立、采购过程、验收入库、付款等进行了规定，并按照制度和程序文件规定执行。公司持续完善采购业务流程，对采购业务关键岗位定期进行轮岗和廉洁从业教育。审计部定期对大额物料采购、招标物料采购及付款情况进行监督和检查，进一步防范采购业务风险。
（9）工程建设项目
公司制定了《工程建设项目管理办法》、《工地现场安全管理制度》、《建筑工程质量管理制度》、《工程进度管理制度》、《建筑工程质量事故处理应急预案》、《设计变更签证管理制度》、《工程建设项目招标控制办法》、《施工过程的监督管理制度》、《建设项目审计办法》等制度规定，对工程项目立项、审批、招标、施工过程控制与管理、安全、工程质量、工程进度、变更签证、竣工结算、竣工验收、审计监督等做出了规定，进一步规范工程建设项目的立项、招标、实施，验收等环节，保证了工程建设项目质量和安全。审计部对工程项目实施过程跟踪审计，监控工程造价和施工过程管理，进一步防范工程风险。
（10）信息披露
公司制定了《信息披露事务管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《定期报告编制、审核、披露管理细则》、《信息披露审计办法》等制度，对信息披露的范围和披露标准、编制原则、信息传递、审核及披露流程、信息披露事务管理部门及负责人的职责、信息披露审计监督等进行了规定，并按照制度规定执行。审计部定期对信息披露业务进行审计，并事中对信息披露公告内容进行复核，防范信息披露差错，进一步提高信息披露质量，确保信息披露合法合规。
（11）关联交易
公司制定了《关联交易制度》和《关联交易审计办法》，对关联交易的内容、定价原则、决策程序、审批权限、关联交易事项的审议程序和回避表决要求、审计监督等进行了规定，并按照制度规定执行。
公司坚持诚实信用、公正、公平、公开的原则开展关联交易业务，关联定价公允、合理。审计部定期对关联交易情况进行审计监督，确保关联交易的公平和公允，有效地维护中小股东和公司的利益。
（12）对外担保
公司制定了《对外担保决策制度》和《对外担保审计办法》，对对外担保的决策程序、审批权限、审议程序和回避表决要求以及违反审批权限和审议程序的责任追究机制、审计监督等进行了规定。2015年公司控股子公司中航富士达科技股份有限公司对其子公司西安富士达微波技术有限公司银行贷款业务进行了担保，公司及控股子公司中航富士达科技股份有限公司履行了相应的决策程序和审批程序，决策程序和审批程序合规。
（13）合同管理
公司制定了《合同管理办法》、《法人授权委托管理办法》等制度，对合同管理职责、合同承办、合同谈判、合同起草、合同审查、合同签订、合同履行、合同变更及解除、合同纠纷处理、合同台帐管理、合同履行情况评估、法人授权的方式及类型、法人授权的办理程序及要求、委托代理人的职责与义务、公司各层级常规性法人授权权限等进行了规定。2015年公司持续完善合同管理业务流程，明确合同审查环节的职责分工，严格合同专用章管理和法人授权委托工作，保障了公司合同业务的规范运作。公司持续开展合同审核管理，发布标准合同文本，组织合同管理自查评估，建立合同评估奖惩机制。通过企业法律顾问对合同的审核，进一步规避法律风险。
（14）财务报告
公司依据《企业会计准则》、《内部控制基本规范及应用指引》和证监会、深交所《财务报告信息披露管理制度》等相关法律法规要求，不断完善财务报告内部控制制度，建立健全各项财务管理制度，明确各岗位职责和权限，并严格按照会计准则和公司制度规定编制财务报告。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《公司内部控制评价办法》组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：1、财务报告内部控制缺陷认定标准
财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
（1）重大缺陷，是指一个或多个一般缺陷的组合，可能严重影响内部整体控制的有效性，进而导致公司无法及时防范或发现严重偏离整体控制目标情形的。
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|缺陷|定量标准|
|重大缺陷|错报≥税前利润总额的5%|
||错报≥资产总额的3%|
||错报≥营业收入总额的1%|
||错报≥所有者权益总额的1%|

（2）重要缺陷，是指一个或多个一般缺陷的组合，其严重程度低于重大缺陷，但导致公司无法及时防范或发现偏离整体控制目标的严重程度依然重大，需引起公司管理层关注。
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|缺陷|定量标准|
|重要缺陷|税前利润总额的3%≤错报＜5%|
||资产总额的0.5%≤错报＜3%|
||营业收入总额的0.5%≤错报＜1%|
||所有者权益总额的0.5%≤错报＜1%|

（3）一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
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|-|-|
|缺陷|定量标准|
|一般缺陷|错报＜税前利润总额的3%|

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|-|
|错报＜资产总额的0.5%|
|错报＜营业收入总额的0.5%|
|错报＜所有者权益总额的0.5%|

财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：公司董事、监事、高级管理人员存在舞弊情况；注册会计师审计过程中，发现财务报告存在重大错报；公司违反国家法律法规并受到处罚；公司重要业务完全缺乏控制制度或系统体系失效；
导致公司声誉及公司形象完全丧失，很难、甚至无法恢复；公司重大决策事项未按照相关规定执行并造成重大损失。
重要缺陷：公司关键岗位人员流失严重；注册会计师审计过程中，发现财务报告存在重要错报；公司违反行业规则或企业制度，形成较大负面影响和较大损失；公司主要业务控制制度和系统体系存在缺陷；导致公司声誉及公司形象受到局部的负面影响，但这种影响可能持续时间较长，能消除但是比较难。
一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
（1）重大缺陷：直接或间接经济损失超过1000万元人民币。
（2）重要缺陷：直接或间接经济损失在100万元至1000万元人民币之间（含100万元和1000万元）。
（3）一般缺陷：直接或间接经济损失低于100万元人民币。
非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：公司董事、监事、高级管理人员存在舞弊情况；公司
违反国家法律法规并受到处罚；公司重要业务完全缺乏控制制度或系
统体系失效；导致公司声誉及公司形象完全丧失，很难、甚至无法恢
复；公司重大决策事项未按照相关规定执行并造成重大损失。
重要缺陷：公司关键岗位人员流失严重；公司违反行业规则或企业制度，形成较大负面影响和较大损失；公司主要业务控制制度和系统体系存在缺陷；导致公司声誉及公司形象受到局部的负面影响，但这种影响可能持续时间较长，能消除但是比较难。
一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
3、内部控制缺陷认定及整改情况
（1）财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
（2）非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，公司不存在可能对投资者理解内部控制评价报告或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。
中航光电科技股份有限公司
二〇一六年三月三十日