民生证券股份有限公司
关于吉林省集安益盛药业股份有限公司
使用部分闲置募集资金购买短期理财产品的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“本保荐机构”）作为吉林省集安益盛药业股份有限公司（以下简称“益盛药业”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第29号：募集资金使用》等相关规定的要求，对益盛药业及其全资子公司吉林省集安益盛汉参中药材种植有限公司（以下简称“子公司”或“益盛汉参”）使用部分闲置募集资金购买短期理财产品的情况进行了核查，并发表核查意见如下：
一、益盛药业首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2011]294号文核准，益盛药业向社会公开发行人民币普通股（A股）2,760万股，发行价格为39.90元/股，募集资金总额为1,101,240,000.00元，募集资金净额为
1,039,221,172.21元，扣除已在招股说明书披露的计划使用募集资金27,632.74万元，本次发行超募资金为762,893,772.21元。利安达会计师事务所有限责任公司已于2011年3月14日对募集资金到位情况进行了审验，并出具了利安达验字
[2011]第1040号《验资报告》。
二、本次募集资金使用情况
1、募投项目资金使用情况
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|序号|募投项目|募集资金承诺投入金额（万元）|截止2014年1月31日累计投入金额（万元）|实施主体|
|1|年扩产2亿粒硬胶囊剂生产线建设项目|14,113.21|2,643.20|公司|
|2|年扩产1亿支针剂生产线建设项目|10,014.27|6,528.69|公司|
|3|扩建省级研发中心项目|3,505.26|439.66|公司|
|合 计||27,632.74|9,611.55|--|

2、超募资金使用情况
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|序号|投资方向|计划投入金额（万元）|截止2014年1月31日累计投入金额（万元）|实施主体|
|1|归还银行贷款|2,600.00|2,600.00|公司|
|2|永久补充流动资金|7,000.00|7,000.00|公司|
|3|对全资子公司增资|7,514.57|0.00|公司|
|4|暂时补充流动资金|10,000.00|10,000.00|公司|
|5|人参饮片加工项目|21,629.41|6,682.55|公司|
|6|投资入股集安市永泰蜂业有限责任公司|2,158.24|2,158.24|公司|
|7|非林地栽参扩建项目|20,709.19|8,781.03|子公司|
|合 计||71,611.41|37,221.82|--|

公司实际募集资金净额为103,922.12万元,截至2014年1月31日，募集资金累计投入46,833.37万元，尚未使用的金额57,088.75万元（说明：以上数据尚未经审计机构审计）。
三、本次募集资金使用计划
1、投资目的
为提高资金使用效率，在不影响公司正常经营和募投项目及超募项目建设的情况下，利用部分闲置募集资金购买短期保本型理财产品，增加公司收益。
2、投资额度
拟使用不超过40,000万元的闲置募集资金购买短期保本型理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用。
3、投资品种
公司运用闲置募集资金投资的品种为保本型理财产品，投资产品的发行主体为商业银行、证券公司等金融机构。上述投资品种不涉及《中小企业板信息披露业务备忘录第30号—风险投资》的规定，风险较低，收益明显高于同期银行存款利率，是公司在风险可控的前提下提高闲置募集资金使用效益的重要理财手段。
上述投资产品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司将及时报交易所备案并公告。
4、投资期限
投资产品的期限不得超过十二个月。
5、资金来源
资金来源为公司闲置募集资金。
6、授权总经理行使该项投资决策权并由财务负责人负责具体购买事宜。
7、信息披露
公司在每次购买理财产品后将履行信息披露义务，包括该次购买理财产品的额度、期限、收益等。
四、投资风险分析及风险控制措施
1、投资风险：
（1）短期保本型理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除收益将受到市场波动的影响。
（2）公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投资的实际收益不可预期。
（3）相关工作人员的操作风险。
2、针对投资风险，拟采取措施如下：
（1）以上额度内资金只能购买不超过十二个月保本型理财产品，不得用于证券投资，不得购买以无担保债券为投资标的理财产品。
（2）公司财务部将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。理财资金使用与保管情况由审计部门进行日常监督，不定期对资金使用情况进行审计、核实。
（3）独立董事应当对资金使用情况进行检查，以董事会审计委员会核查为主。
（4）公司监事会应当对理财资金使用情况进行监督与检查。
（5）公司将依据深交所的相关规定，在定期报告中披露报告期内理财产品的购买以及损益情况。
五、对公司日常经营的影响
的灵活度，因此不会影响公司日常生产经营，并有利于提高资金的使用效率和收益。
2、通过进行适度的低风险短期理财，能获得一定的投资效益，能进一步提升公司整体业绩水平，为公司股东谋取更多的投资回报。
六、公告日前十二个月内购买理财产品情况
截至公告日，公司及子公司在过去十二个月内购买理财产品情况如下：
1、公司在过去十二个月内购买理财产品情况
（1）2013年4月23日，公司与招商银行股份有限公司通化分行签订《招商银行公司理财产品销售协议书》，使用闲置募集资金2亿元，购买该行“岁月流金
51350号”人民币理财计划。该产品已于2013年6月25日到期，获得收益1,415,344元。
（2）2013年6月27日，公司与招商银行股份有限公司通化分行签订《招商银行公司理财产品销售协议书》，使用闲置募集资金2亿元，购买该行“岁月流金
51359号”人民币理财计划。该产品已于2013年8月30日到期，获得收益1,778,084元。
（3）2013年7月5日，公司与中国农业银行集安市支行签订了《中国农业银行理财产品认购/申购委托书》，使用闲置募集资金3,500万元，购买该行“本利丰天天利2013年第1期开放式人民币理财产品”，该产品已于2013年11月14日赎
回，获得收益226,109.59元。
（4）2013年9月2日，公司与招商银行股份有限公司通化分行签订《招商银行公司理财产品销售协议书》，使用闲置募集资金1.9亿元，购买该行“岁月流金51371号”人民币理财计划。该产品已于2013年11月5日到期，获得收益
1,280,546.8元。
（5）2013年11月6日，公司与中国建设银行集安支行签订《中国建设银行股份有限公司理财产品客户协议书》，使用闲置募集资金9,000万元，购买该行“乾元保本型”人民币理财产品，该产品尚未到期。
（6）2013年11月8日，公司使用闲置募集资金7,173万元，购买了招商银行股份有限公司通化分行点金汇率赢52036号理财计划。该产品已于2014年1月28
日到期，获得收益636,675.48元。
（7）2013年11月14日，公司使用闲置募集资金3,500万元，在中国农业银行股份有限公司集安市支行购买了该行“金钥匙·本利丰”2013年第395期人民币理财产品。该产品已于2014年2月10日到期，获得收益330,246.58元。
（8）2014年2月12日，公司使用闲置募集资金11,660万元购买了由中国工商银行托管的工银瑞信睿尊现金保本6号资产管理计划，该产品尚未到期。
2、子公司在过去十二个月内购买理财产品情况
（1）2013年8月29日，益盛汉参与招商银行股份有限公司通化分行签订《招商银行公司理财产品销售协议书》，使用闲置募集资金9,000万元，购买该行“岁月流金51370号”人民币理财计划。该产品已于2013年10月29日到期，获得收益591,780.60元。
（2）2013年11月1日，益盛汉参与招商银行股份有限公司通化分行签订《招商银行公司理财产品销售协议书》，使用闲置募集资金9,000万元，购买该行岁月流金7天理财计划。该产品已于2013年11月11日到期，获得收益51,780.82元。
（3）2013年11月12日，益盛汉参与招商银行股份有限公司通化分行签订《招商银行公司理财产品销售协议书》，使用闲置募集资金9,000万元，购买该行点金汇率赢52037号理财计划。该产品已于2014年1月28日到期，获得收益759,420.00元。
（4）2014年2月7日和2月10日，益盛汉参分别使用闲置募集资金8,000万元和1,000万元购买了由中国工商银行托管的工银瑞信睿尊现金保本6号资产管理
计划，该产品尚未到期。
七、民生证券的核查意见
经查阅益盛药业董事会决议及相关议案、独立董事意见、监事会决议及相关议案，民生证券认为：
益盛药业及其子公司拟使用最高额度不超过4亿元人民币的闲置募集资金投资短期理财产品的议案已经董事会、监事会审议通过，全体独立董事发表了明确同意的独立意见，履行了必要的法律程序，符合中国证监会和交易所的相关规定，有利于提高资金使用效率，能够获得一定的投资效益，符合公司和全体股东的利益，公司本次使用部分闲置募集资金投资短期理财产品不会影响募集资金投资项目建设和募集资金使用，不存在变相改变募集资金用途的情形，不存在损害公司
及全体股东，特别是中小股东的利益的情形。
益盛药业及其子公司拟使用最高额度不超过4亿元人民币的闲置募集资金投资短期理财产品的议案尚需提交2014年第一次临时股东大会审议通过后方可实施。本保荐机构将持续关注公司募集资金的使用情况，督促公司在实际使用前履行相关决策程序，确保该部分资金的使用决策程序合法合规，切实履行保荐机构职责和义务，保障公司全体股东利益，并对募集资金实际使用及时发表明确保荐意见。
基于以上意见，本保荐机构对益盛药业及其子公司本次使用部分闲置募集资金投资短期理财产品的计划表示无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于吉林省集安益盛药业股份有限公司使用部分闲置募集资金购买短期理财产品的核查意见》之签章页）
保荐代表人签字：
任滨
高立金
民生证券股份有限公司2014年2月24日