江苏正丹化学工业股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2018]第ZA11764号江苏正丹化学工业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对江苏正丹化学工业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2017年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告第1页
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2017年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了贵公司募集资金2017年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二 O一八年四月二十日
鉴证报告第2页
江苏正丹化学工业股份有限公司
2017年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
江苏正丹化学工业股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，本公司将 2017年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]406号文《关于核准江苏正丹化学工业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）7,200万股，增加注册资本人民币7,200万元，变更后的注册资本为人民币28,800万元。截至2017年4月12日止，公司实际已发行人民币普通股（A股）7,200万股，发行价格10.73元/股，募集资金总额为人民币77,256.00万元，扣除发行费用7,374.09万元后，实际募集资金净额为69,881.91万元，其中增加注册资本（股本）人民币7,200万元，资本溢价人民币62,681.91万元。
上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2017]第ZA12522号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
(二) 2017年度募集资金使用情况及结余情况
至2017年12月31日，本公司募集资金实际使用情况为：
明细 金额（元）
2017年4月12日募集资金净额 698,819,100.00减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 41,127,500.00减：2017年度使用金额 185,709,738.71减：2017年末购买理财产品金额 310,000,000.00加：2017年度存款利息收入和理财产品收益减支付银行的手续费 9,317,983.602017年12月31日募集资金专户余额 171,299,844.89
专项报告第1页
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二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等有关法律法规，本公司制定了《募集资金管理制度》。
根据办法规定公司董事会为本次募集资金批准开设了4个募集资金专户，此账户仅限于本公司募集资金的存储和使用，未作其他用途。
(二) 三方监管情况
根据《募集资金管理制度》并结合经营需要，本公司从2017年4月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。截至2017年12月31日，公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金，报告期内三方监管协议得到切实履行。
(三) 募集资金专户存储情况
1、截至 2017年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：
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|-|-|-|
|账户名称|银行账号|期末余额（元）|
|江苏正丹化学工业股份有限公司|8110501012700845858|46,101,547.85|
|江苏正丹化学工业股份有限公司|32050175883600000186|31,798,707.47|
|江苏正丹化学工业股份有限公司|70390188000127430|67,647,832.02|
|江苏正丹化学工业股份有限公司|1104060029200189336|25,751,757.55|
|||171,299,844.89|

2、为增加公司募集资金的存储收益，公司将募集资金专户内的暂时闲置募集资金进行现金管理。截至2017年 12月 31日，公司使用闲置募集资金购买保本理财产品余额共计31,000万元，明细如下：
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|-|-|-|-|-|
|产品名称|委托理财金额（万元）|起始日|到期日|产品类型|
|中信证券股份有限公司2017年度第426期收益凭证|3,000|2017/12/27|2018/3/26|本金保障型收益凭证|
|中信证券股份有限公司2018年度第005期收益凭证|12,000|2018/1/3|2018/3/26|本金保障型收益凭证|
|中信证券股份有限公司2017年度第428期收益凭证|3,000|2017/12/27|2018/3/26|本金保障型收益凭证|
|中信理财之共赢利率结构18484期人民币结构性理财产品|5,000|2017/12/13|2018/3/13|保本浮动收益型|
|中信证券股份有限公司2017年度第416期收益凭证|3,000|2017/12/26|2018/3/26|本金保障型收益凭证|
|江苏银行“聚宝财富宝溢融”人民币理财产品A3机构52|2,000|2017/12/27|2018/3/28|保本浮动收益型|
|中信证券股份有限公司2017年度第427期收益凭证|3,000|2017/12/27|2018/3/26|本金保障型收益凭证|

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三、本年度募集资金的实际使用情况
本报告期内，具体情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币22,683.72万元，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于江苏正丹化学工业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字[2017]第ZA14499号），截至2017年4月12日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为4,112.75万元。经公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 4,112.75万元置换已预先投入募投项目的自筹资金。公司已于2017年5月25日完成置换。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
经公司2016年度股东大会审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 40,000万元的闲置募集资金进行现金管理。截至 2017年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金31,000万元购买了保本型理财产品，其余尚未使用的募集资金共17,129.98万元存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。
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(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2018年4月20日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
江苏正丹化学工业股份有限公司董事会二O一八年四月二十日
专项报告第5页
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏正丹化学工业股份有限公司 2017年01月01日－2017年12月31日
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||69,881.91|||本年度投入募集资金总额||||
|||-|||已累计投入募集资金总额||||
|||-|||||||
|||-|||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|否|55,117.95|55,117.95|12,099.98|12,099.98|21.95%|-|不适用|不适用|
|否|13,651.95|13,651.95|49.22|49.22|0.36%|-|不适用|不适用|
|否|22,260.59|22,260.59|9,914.33|9,914.33|44.54%|-|不适用|不适用|
|否|7,671.25|7,671.25|2,109.21|2,109.21|27.49%|-|不适用|不适用|
|否|11,534.16|11,534.16|27.22|27.22|0.24%|-|不适用|不适用|
|否|4,213.24|4,213.24|33.02|33.02|0.78%|-|不适用|不适用|
|否|10,550.72|10,550.72|10,550.72|10,550.72|100.00%|-|不适用|不适用|
||69,881.91|69,881.91|22,683.72|22,683.72|32.46%|-|-||

超募资金投向 不适用
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体不适用
项目）
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施地
不适用
点变更情况
募集资金投资项目实施方
不适用
式调整情况
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于江苏正丹化学工业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字[2017]第ZA14499号），募集资金投资项目先期投
截至2017年4月12日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为4,112.75万元。经公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于使用募集资金置入及置换情况
换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金4,112.75万元置换已预先投入募投项目的自筹资金。公司已于2017年5月25日完成置换。
用闲置募集资金暂时补充
不适用
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
不适用
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途经公司2016年度股东大会审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过40,000万元的闲置募集资金进行现金管理。截至2017年12月31日，及去向 公司使用暂时闲置募集资金31,000万元购买了保本型理财产品，其余尚未使用的募集资金共17,129.98万元存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。
募集资金使用及披露中存
本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
在的问题或其他情况