广东星河生物科技股份有限公司
2014年半年度报告
2014年 08月
第一节重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人叶运寿、主管会计工作负责人侯建存及会计机构负责人(会计主管人员)江灿昆声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、释义 .......................................................................................................................................................................2第二节公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................5第三节董事会报告 ...............................................................................................................................................................................9第四节重要事项 ................................................................................................................................................................................. 21第五节股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 27第六节董事、监事、高级管理人员情况 .......................................................................................................................................... 30第七节财务报告 ................................................................................................................................................................................. 31第八节备查文件目录 ....................................................................................................................................................................... 102
释义
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|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|公司、本公司、星河生物|指|广东星河生物科技股份有限公司|
|韶关星河|指|韶关市星河生物科技有限公司|
|新乡星河|指|新乡市星河生物科技有限公司|
|西充星河|指|西充星河生物科技有限公司|
|东莞菇木真|指|东莞市菇木真农业科技有限公司|
|清溪分公司|指|广东星河生物科技股份有限公司清溪分公司|
|清溪第二分公司|指|广东星河生物科技股份有限公司清溪第二分公司|
|报告期|指|2014年1月1日至2014年6月30日|
|上年同期|指|2013年1月1日至2013年6月30日|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|《上市规则》|指|《深圳证券交易所创业板股票上市规则》|
|《规范运作指引》|指|《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》|
|《公司章程》|指|《广东星河生物科技股份有限公司章程》|
|巨潮资讯网|指|http://www.cninfo.com.cn|

第二节公司基本情况简介
一、公司信息
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|股票简称|星河生物|股票代码|300143|
|公司的中文名称|广东星河生物科技股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|星河生物|||
|公司的外文名称（如有）|STARWAY BIO-TECHNOLOGY CO.,LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|STARWAY COMPANY|||
|公司的法定代表人|叶运寿|||
|注册地址|广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道83号|||
|注册地址的邮政编码|523722|||
|办公地址|广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道83号|||
|办公地址的邮政编码|523722|||
|公司国际互联网网址|http://www.starway.com.cn|||
|电子信箱|starway@starway.com.cn|||

二、联系人和联系方式
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|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|黄清华|卢红荣|
|联系地址|广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道83号|广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道83号|
|电话|0769-87935678|0769-87935678|
|传真|0769-87920269|0769-87920269|
|电子信箱|starway@starway.com.cn|starway@starway.com.cn|

三、信息披露及备置地点
|||
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|公司选定的信息披露报纸的名称|《中国证券报》、《上海证券报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|中国证券监督管理委员会指定信息披露网站|
|公司半年度报告备置地点|广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道83号（公司董事会秘书办公室）|

四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
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||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业总收入（元）|135,164,818.19|103,037,805.42|31.18%|
|归属于上市公司普通股股东的净利润（元）|-15,122,151.00|-46,341,274.65|增长67.37%|
|归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净||||
||-22,365,221.44|-47,155,388.81|增长52.57%|
|利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|3,369,726.52|-6,215,810.14|增长154.21%|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）|0.0229|-0.0422|增长154.27%|
|基本每股收益（元/股）|-0.100|-0.310|增长67.74%|
|稀释每股收益（元/股）|-0.100|-0.310|增长67.74%|
|加权平均净资产收益率|-2.55%|-6.26%|上升3.71个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率|-3.78%|-6.38%|上升2.60个百分点|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减|
|总资产（元）|1,036,627,581.26|1,034,296,452.81|0.23%|
|归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）|584,577,756.81|599,699,907.81|-2.52%|
|归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）|3.9659|4.0685|-2.52%|

五、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-19,320.85||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额|8,751,237.69||
|或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-4,969.22||
|少数股东权益影响额（税后）|1,483,877.18||
|合计|7,243,070.44|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、市场竞争的风险
（1）价格竞争风险
随着食用菌工厂化企业的扩张，食用菌行业普遍面临着市场竞争加剧导致价格和毛利率下降的风险，对此，公司将进一步加强技术研发力度，完善自身经营管理能力，在确保品质的基础上进一步提高鲜品单产，以降低成本，提高毛利率以降低市场竞争带来的不利影响。同时创新营销模式，拓展和管理好营销渠道，加大网络营销力度，提升品牌知名度；
（2）新产品可能存在的生物转化率风险和市场风险
广东虫草子实体已经于2013年1月15日获中华人民共和国卫生部批准为新资源食品，但广东虫草子实体在申请新资源食品之前，一直处于实验室培植的技术试验阶段，并未曾正式进行产业规模化生产，所以对于规模化生产后的广东虫草子实体的生物转化率，存在不确定性风险。另外，广东虫草子实体是新资源产品，之前并未在销售市场上出现过，所以存在市场风险。针对上述风险，公司将继续增加研发人员和设备的投入力度，加快广东虫草子实体量产研发的步伐。
2、经营管理风险
随着公司资产、人员规模的持续扩张，对公司的组织模式、管理制度等方面提出了更高的要求，如果公司管理水平不能及时适应规模迅速扩张的需要，存在着生产、研发、营销、人力资源、品牌等多方面的管理风险，对中高级管理人才的需求也日益增加。针对上述风险，公司已在2013年下半年进行了人员调整，进一步完善了内部组织结构，加强内部控制和风险管理，提高科学决策水平和管理层业务能力，使企业管理更加制度化、规范化、科学化，持续努力打造一支高水平的经营管理团队，成为食用菌行业的管理示范标杆企业。
3、产品质量和食品安全风险
食品质量安全已成为全社会高度关注的焦点，随着人们生活水平的提高和健康意识的增强，影响食品质量安全的风险因素不断被认知。对食品安全与营养也提出了更高的要求。食品相关领域认知水平的提高以及新材料、新技术的广泛应用使食品安全风险增大，使得越来越多与食品安全相关的问题时有发生，对食品安全风险分析与控制能力、检验检测技术和监管方式提出了新的要求。公司作为农产品种植企业，可
能存在食品安全隐患，同时由于国家相关政策、行业法规、标准建设尚不完善、部分媒体的负面报道等等，都有可能对整个行业或公司产生一定的负面影响，直接影响公司的信誉和产品的销售。对此，公司一方面将质量安全放在重要位置，强化公司质检部门的质量管理，严格执行ISO管理体系的要求，从原料、生产工艺到成品，确保整个生产过程继续维持绿色、安全、环保、无公害。另一方面，公司进一步规范内部管理，认真研究学习各项行业法律法规，积极参与行业法律法规和标准的制定与修订，避免公司存在食品安全风险。
4、杂菌感染和病虫害风险
食用菌人工栽培过程中如管理不当易发生杂菌感染和病虫害，按生产阶段划分，可分为菌种分离、提纯、转扩及菌丝生长阶段的杂菌污染和子实体形成过程的病害两大类。按引起病害发生的病源划分，可分为传染性病害和非传染性病害(即生理性病害)两大类。传染性病害是由病原真菌、细菌、线虫、放线菌和黏菌等微生物侵染所引起；非传染性病害是由不适宜的环境条件，如温度过高或过低，湿度过大或过小，酸碱度不适宜，二氧化碳及其他有毒气体和化学物质中毒等因素引起的病害。食用菌栽培过程中也会发生虫害，最常见的害虫为螨类，俗称菌虱。螨类个体很小，容易侵入菌种瓶食取菇类菌丝。生产实践中，杂菌感染容易影响菇类发育，进而影响产品的产量和质量，从而给公司带来经济损失。
对公司而言，由于公司经营的品种主要为低温品种，生产过程基本不会发生病虫害，对生产的影响主要来自杂菌感染。生产过程中由于菌种不合格、生产过程灭菌不彻底或空气净化不达标等原因，菌丝体会发生感染并传染培养房内其他栽培瓶，如果没有及时发现并加以控制，可能发生杂菌感染。
针对上述风险，公司坚持预防为主、综合防治，持续完善精细化工艺SOP（Standard OperationProcedure），图文并茂、通俗易懂、可操作性强，并针对异常的纠正与预防、不同季节的注意要点均作了详细规定，加强和完善了HACCP系统（危害分析与关键点控制）生产体系与精细化，继续提升防治杂菌感染技术，包括升级灭菌设备、提高空气净化级别、严格温控，加强关键检测点监测等技术手段，避免杂菌感染的风险。因此，随着生产综合技术水平和生产经营管理能力的不断提高，杂菌感染的控制能力不断提升，公司自工厂化生产食用菌以来，尚未发生较严重杂菌感染事件。
第三节董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司在董事会的领导及管理团队的共同努力下，继续秉承“诚信立业、科技兴菌、环保创新、造福于民”的核心经营思想，坚持以产品质量为企业生存发展之本，加强产品成本管理，通过强化公司内部管理和制度完善，发挥内部监督机制，确保公司规范运作和稳健发展，为消费者源源不断地提供安全、健康的鲜品食用菌。报告期内，公司生产技术得到有效提高，优化了配方，提升了单产。在鲜品食用菌市场价格持续低迷的背景下，公司坚持以市场为导向，拓展和管理好营销网络，使公司营业收入和毛利率较去年同期均有较大提升。
目前，公司总资产10.37亿元，拥有六大食用菌生产基地及一个销售子公司，截止到2014年6月30日，日产鲜品食用菌约130吨，规模及产量在国内鲜品食用菌工厂化生产企业中位居前列。
报告期内，公司鲜品食用菌的销售总量为19,408吨，较上年同期增长24.55%；公司实现营业收入13,516.48万元，同比增长31.18%；归属母公司股东净利润为-1,512.22万元，同比减亏3,121.91万元。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|135,164,818.19|103,037,805.42|31.18%|主要系产销量增加所致；|
|营业成本|114,996,078.61|107,959,627.77|6.52%||
|销售费用|15,692,764.92|17,718,321.77|-11.43%||
|管理费用|20,785,912.22|23,855,281.13|-12.87%||
||7,067,492.57|4,210,456.31||主要系银行借款增加，相应利息支出增|
|财务费用|||67.86%||
|||||加所致；|
|所得税费用||94.40|-100.00%||
|||||主要系本期研发项目立项费用支出减|
|研发投入|1,183,118.29|3,724,685.60|-68.24%||
|||||少所致；|
||3,369,726.52|-6,215,810.14||主要系本期产品单价上升导致销售回|
|经营活动产生的现金流量净额|||-154.21%||
|||||款增加所致；|
||-32,286,895.48|-114,528,066.52||主要系本期投资建设的固定资产项目|
|投资活动产生的现金流量净额|||-71.81%||
|||||相对上年同期减少所致；|
|筹资活动产生的现金流量净额|28,260,311.58|136,215,556.43|-79.25%|主要系本期银行借款减少所致；|
|现金及现金等价物净增加额|-656,857.08|15,471,679.18|-104.25%||

2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期鲜品食用菌销量达到19,408吨，较上年同期增长24.55%；实现营业收入13,426.95万元,较上年同期增长37.18%。其中：
1、金针菇：
报告期内销售量为12,138吨，较上年同期增长5.69%；营业收入为6,786.59万元，较上年同期上升19.03%，占营业总收入的50.21%；营业成本为6,062.29万元，比上年同期下降7.05%；毛利率为10.67%，比上年同期上升25.06个百分点；
2、真姬菇
报告期内销售量为2,797吨，较上年同期下降11.30%；营业收入为3,557.01万元，较上年同期增长19.11%，占营业总收入的26.32%；营业成本为2,714.33万元，比上年同期下降2.89%；毛利率为23.69%，比上年同期上升17.29个百分点；
3、白玉菇
报告期内销售量为766吨，较上年同期下降17.97%；营业收入为958.04万元，较上年同期下降12.37%，占营业总收入的7.09%；营业成本为633.91万元，比上年同期下降39.52%；毛利率为33.83%，比上年同期上升29.70个百分点。
4、杏鲍菇
报告期内销售量为3,707吨；营业收入为2,125.31万元，占营业总收入的15.72%；营业成本为2,063.42万元；毛利率为2.91%。由于去年同期杏鲍菇属于试生产阶段，产量很少且前期固定成本较高，与本期各指标的可比性不高。
报告期内鲜品食用菌产品综合毛利率为14.55%，较上年同期上升20.58个百分点，公司产品的毛利率比上年同期上升的原因主要是受产品价格上升及单位成本下降的影响。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□适用√不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
目前，公司主要产品包括金针菇、真姬菇、白玉菇和杏鲍菇四种鲜品食用菌。公司鲜品食用菌的销售总量为19,408吨，较上年同期增长24.55%；公司实现营业收入13,516.48万元，同比增长31.18%。
（2）主营业务构成情况
占比10%以上的产品或服务情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||
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|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同期增减|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减||
|分产品或服务|||||||
|金针菇|67,865,850.64|60,622,929.99|10.67%|19.03%|-7.05%|25.06%|
|真姬菇|35,570,137.58|27,143,337.42|23.69%|19.11%|-2.89%|17.29%|
|杏鲍菇|21,253,137.77|20,634,165.74|2.91%|30,929.97%|16,082.00%|89.08%|

4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□适用√不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□适用√不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□适用√不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
5、公司前5大供应商或客户的变化情况
报告期公司前5大供应商的变化情况及影响
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|2014半年度前五大供应商情况|||2013半年度前五大供应商情况|||
||供应商名称|采购金额（元）|占总采购金额比率%|供应商名称|采购金额（元）|占总采购金额比率%|
|1|临城建运达生物科技有限公司|3,930,198.90|5.87%|临城建运达生物科技有限公司|5,821,895.62|8.90%|
|2|西丰县振兴玉米芯加工厂|2,678,868.15|4.00%|东莞市昌祥粮食有限公司|4,325,712.89|6.61%|
|3|湘乡市朗宇贸易有限公司|2,652,981.86|3.96%|五得利集团周口面粉有限公司|3,159,453.20|4.83%|
|4|南充天源面粉厂|2,404,947.87|3.59%|安徽绿多宝农贸有限公司|2,622,531.58|4.01%|
|5|五得利集团新乡面粉有限公司|1,872,238.44|2.80%|广东省粮油储运公司贸易部|2,241,578.50|3.43%|
|合计||13,539,235.22|20.22%|合计|17,524,751.07|33.36%|

报告期内，随着西充子公司产量的大幅增长，前五大供应商随之有变化，但不会影响公司未来的经营。
报告期公司前5大客户的变化情况及影响
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|2014年半年度前五大客户销售情况|||2013年半年度前五大客户销售情况|||
||客户名称|营业收入|占营业收入的比例（%）|客户名称|营业收入|占营业收入的比例（%）|
|1|深圳市百益农产品有限公司|20,302,022.26|15.02%|深圳市百益农产品有限公司|19,075,475.50|18.51%|
|2|深圳市茂雄实业有限公司|10,309,814.50|7.63%|深圳市茂雄实业有限公司|15,068,090.00|14.62%|
|3|广西南宁闽富鼎进出口贸易有|9,273,558.00|6.86%|广西南宁闽富鼎进出口贸易|7,972,790.50|7.74%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||限公司|||有限公司|||
|4|杨金桐|7,887,736.00|5.84%|郑州市达利食用菌有限公司|7,213,125.89|7.00%|
|5|中牟县达利菌业商行（原达利食用菌公司）|7,439,084.00|5.50%|广州市白云区松州润金旺食用菌批发行|6,160,805.00|5.98%|
|合计||55,212,214.76|40.85%|合计|55,490,286.89|53.85%|

报告期内前五大客户未发生重大变化。
6、主要参股公司分析
√适用□不适用
主要参股公司情况
单位：元
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|-|-|-|
|公司名称|主要产品或服务|净利润|
|韶关市星河生物科技有限公司|种植、销售食用菌；销售农副产品；生产、销售食用菌菇泥有机肥|218,876.44|
||食用菌种植、销售；食（药）用菌和其他有益微生物育种、引种及相关产品||
|新乡市星河生物科技有限公司|的研究和开发；食（药）用菌高效生产工艺及其培养基再利用技术的研究与|-1,048,591.85|
||开发||
|西充星河生物科技有限公司|食用菌的研发、生产、销售|232,468.55|
||研发食用菌的种植、保鲜技术及其技术转让；销售：食用菌、蔬菜、水果。||
|东莞市菇木真农业科技有限公司||-403,384.06|
||（法律规及国务院决定禁止或应经许可的除外）||
|东莞市科创投资研究院|开展创业投资研究、引导社会资金投向科技企业，协助企业进入资本市场|-10,345.64|

7、重要研发项目的进展及影响
□适用√不适用
8、核心竞争力不利变化分析
√适用□不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
1、截至报告期末，公司土地使用权具体情况如下：
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|-|-|-|-|-|-|
|序号|土地证号|面积（m2）|位置|取得方式|使用年限|
|1|东府国用(2003)第特414号|29,999.95|东莞市塘厦镇大坪村担杆岭|出让|至2053年6月11日|
|2|东府国用(2008)第特368号|6,009.21|东莞市松山湖北部工业城|出让|至2058年7月13 日|
|3|曲府国用(2006)第00127号总字第0009508号|115,709.80|曲江区白土镇白土工业城|出让|至2056年12月12日|
|4|辉国用（2011）第1200016号|346,698.20|卫柿路冀屯镇宪录村西段路北|出让|至2061年10月18日|
|5|西国用（2010）第1089号|53,333.60|西充县多扶工业园区|出让|至2060年5月13日|
|6|西国用（2010）第1090号|66,666.70|西充县多扶工业园区|出让|至2060年5月13日|

2、截止报告期末，公司共获得专利25项，其中2项为公司在报告期内获得，具体如下：
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|-|-|-|-|-|-|
|序号|专利号|专利名称|专利类别|注册地|有效期限|
|1|ZL 2012 1 0412346.3|一种瓶栽金针菇培育方法|发明专利|中国|2014.2.19-2024.2.19|
|2|ZL 2013 3 0532853.6|包装袋（鲜菇）|外观设计|中国|2014.5.7-2024.5.7|

9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位的变动趋势
（一）国家政策的支持
1、2014年1月19日公布的中央一号文件《关于全面深化农村改革加快推进农业现代化的若干意见》指出，传统精耕细作与现代物质技术装备相辅相成，实现高产高效与资源生态永续利用协调兼顾，加强政府支持保护与发挥市场配置资源决定性作用功能互补。以满足吃得好吃得安全为导向大力发展优质安全农产品，努力走出一条生产技术先进、经营规模适度、市场竞争力强、生态环境可持续的中国特色新型农业现代化道路。星河生物的食用菌工厂化种植以其自动化、规模化、标准化、周年化生产的特点，整个行业的市场规模和大企业市场份额都还有较大提升空间。
在研发方面，一号文件提出建设以农业物联网和精准装备为重点的农业全程信息化和机械化技术体系，推进以设施农业和农产品精深加工为重点的新兴产业技术研发，组织重大农业科技攻关。将农业作为财政科技投入优先领域，引导金融信贷、风险投资等进入农业科技创新领域。推行科技特派员制度，发挥高校在农业科研和农技推广中的作用。公司将积极引进科技特派员，提升公司的研发水平。
在市场拓展方面，一号文件提出支持到境外特别是与周边国家开展互利共赢的农业生产和进出口合作。
政策面的支持将有利于星河生物在立足国内市场的基础上，积极开拓国际市场，尤其是食用菌市场广阔的东南亚市场。
在物流方面，一号文件指出将加强农产品市场体系建设，加快发展主产区大宗农产品现代化仓储物流设施，完善鲜活农产品冷链物流体系。支持产地小型农产品收集市场、集配中心建设。由于食用菌对保鲜的要求较高，国家对鲜活农产品仓储物流的支持，对公司产品的仓储、运输、物流均形成了强有力的支撑。
2、国务院《关于加快推进农作物秸秆综合利用的意见》提出到2015年秸秆综合利用率达到80%以上的目标。按照中央提出的建设生态文明的要求，发展节约型农业、循环农业、生态农业，加强生态环境保护，为秸秆的综合利用提供了新机遇。国家发展改革委、农业部、财政部《“十二五”农作物秸秆综合利用实施方案》中的重点领域之一就是秸秆基料化利用：做好秸秆栽培食用菌，有利于促进农业生态平衡，推进农业转型升级，转变农业发展方式，加快建设高效生态的现代农业，继续重点推广企业加农户的经营模式，建设一批秸秆栽培食用菌生产基地。
秸秆是成熟农作物茎叶（穗）部分的总称，通常指小麦、水稻、玉米、薯类、油料、棉花、甘蔗和其它农作物（通常为粗粮）在收获籽实后的剩余部分。农作物光合作用的产物有一半以上存在于秸秆中，秸秆富含氮、磷、钾、钙、镁和有机质等，是一种具有多用途的可再生的生物资源，秸秆也是一种粗饲料，特点是粗纤维含量高（30%-40%）。星河生物作为食用菌工厂化的龙头之一，培育食用菌的主要培养基有
棉籽壳、玉米芯、米糠、麸皮等，符合国家对农作物秸秆综合利用的产业政策导向，对于稳定农业生态平
衡、缓解资源约束、减轻环境压力都具有十分重要的意义。
(二）公司所处行业的市场竞争形势
1、我国食用菌行业是传统、现代与未来（网络）多元并存的混合体，半封闭与开放并存，落后与先进并存，整体上处于混合状态。在这种经济大环境下，行业对食用菌企业在创新模式上提出了新的要求。
2、公司进入资本市场后，积极影响和刺激了国内食用菌行业的投资热情，使得大量的资本涌入本行业，推动了食用菌行业的快速扩张，也加大了行业的市场竞争力度。在经历了2011年的高投入期之后，2012年和2013年食用菌行业产能快速释放，而中国的食用菌消费能力虽然保持了增长的势头，但其增速未能与产能增速实现同步，导致食用菌行业竞争激烈，产品单价大幅下降，毛利率大幅下滑，企业利润率迅速下降。
公司的规模及产量在国内鲜品食用菌工厂化生产企业中位居前列。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司秉承“诚信立业、科技兴菌、环保创新、造福于民”的核心经营思想，坚持以产品质量为企业生存发展之本，持续规范运作和稳健发展，为消费者源源不断地提供安全、健康的鲜品食用菌。
（1）报告期，公司实现营业收入13,516.48万元，同比上升31.18%；
（2）报告期内，公司严格按照现代企业制度的要求，从内部控制着手，梳理各项流程及管理制度，完善公司的管控体系；实施全面预算，提高公司管理效率，降低营业成本。同时加强队伍建设，建立良好的人才晋升机制，为内部员工提供发挥才能的机会和空间；加大对核心骨干员工培养力度，做到个性化的培养及制定个性化的学习计划，以满足人才梯队的建设的需要；同时，积极引进人才，打造一支高水平的团队。
（3）报告期内，公司继续狠抓研发工作，优化了配方，提升了单产。同时以市场需求为导向，研究深受市场欢迎的产品品性。选育出南方市场青睐的细密型根部紧密嫩白的品种XH2013-2Y～4Y三个优质高产菌种及西北市场青睐的粗壮菌柄的品种XH2013-1Y和DST二个优质高产菌种，并已开始与各分子公司进行高契合度配套生产。同时，报告期内公司取得了两项专利。
（4）公司积极参与了行业法律法规和标准的制定与修订，公司董事长叶运寿先生参与了金针菇广东省地方标准的制定。
（5）加强投资者关系管理工作。公司一直都较注重投资者关系管理工作，不断建立和健全投资者沟通平台，实现多渠道投资者交流平台，共同创造良好的发展环境。
（6）推进外延式发展战略。报告期内，公司继续完善分子公司管控体系，同时，推进外延式发展战略，积极筹划以发行股份及支付现金的形式购买洛阳伊众93%股权，该事项已经公司董事会及股东大会审议通过，目前正处于中国证监会回复反馈审核阶段。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素及公司拟采取的应对措施，请参见前第二节之第七项“重大风险提示”部分。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|56,788.75|
|报告期投入募集资金总额|1.39|
|已累计投入募集资金总额|57,752.66|
|累计变更用途的募集资金总额|3,168.89|
|累计变更用途的募集资金总额比例|5.58%|
|募集资金总体使用情况说明||
|公司募集资金净额56,788.75万元，与预计募集资金13,168.89万元相比，超募资金为43,619.86万元。(cid:10)||
|1、2010年12月23日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金人民币8700万元偿还银行贷款》的决议，使用部分超募资金人民币8,700万元偿还银||
|行贷款。(cid:10)||
|2、2011年3月16日，公司2010年年度股东大会审议通过了《部分超募资金使用计划的议案》的决议，同意使用部分超募资金人民币20,000万元投建河南新乡星河，以及使用部||
|分超募资金人民币4,919.86万元临时补充流动资金。(cid:10)||
|3、2011年12月7日，公司第二届监事会第三次会议全体监事审议，公司第二届董事会第三次会议全体董事审议通过《关于归还临时流动资金到募集资金账户的议案》同意公司||
|于2011年12月19日将临时补充流动资金4,919.86万元一次性归还，公司已经于2011年12月19日将临时补充流动资金4,919.86万元归还到募集资金账户。同时，还审议通过了||
|《关于部分超募资金使用计划的议案》，同意使用超募资金8,700万元永久性补充流动资金，并使用超募资金人民币5,165.59万元增资控股西充富联。(cid:10)||
|4、2012年5月14日，经公司第二届董事会第七次会议决议，同意公司将“塘厦食用菌工厂化生产线扩建项目” 募集资金3,168.89万元及该募集资金账户利息69.72万元和尚未披||
|露使用计划的募集资金1,054.27万元及其部分利息767.12万元，一共5,060万元以增资方式投入“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地建设项目”。(cid:10)||
|5、截至报告期末累计共使用募集资金57,752.66万元。(cid:10)||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||截至期末投资|项目达到预|本报告|截止报告期||项目可行性|
|承诺投资项目和超募资|是否已变更项|募集资金承诺投|调整后投资总|本报告期投|截至期末累计投|||||是否达到||
|||||||进度(3)＝|定可使用状|期实现|末累计实现||是否发生重|
|金投向|目(含部分变更)|资总额|额(1)|入金额|入金额(2)|||||预计效益||
|||||||(2)/(1)|态日期|的效益|的效益||大变化|
|承诺投资项目||||||||||||
|韶关食用菌生产线整体|||||||2012年10|||||
||否|8,000|8,000|0|8,078.24|100.98%||37.34|-325.91|否|否|
|技术改造项目|||||||月31日|||||
|塘厦食用菌工厂化生产||||||||||||
||是|3,168.89|0|0|0|||||否|是|
|线扩建项目||||||||||||
|工程技术研究开发中心|||||||2012年12|||||
||否|2,000|2,000|0|2,012.41|100.62%||||否|否|
|技术改造项目|||||||月31日|||||
|承诺投资项目小计|--|13,168.89|10,000|0|10,090.65|--|--|37.34|-325.91|--|--|
|超募资金投向||||||||||||
|新乡市星河生物科技有||||||||||||
||||||||2013年12|||||
|限公司食用菌生产基地|否|20,000|25,060|1.39|25,090.8|100.12%||||否|是|
||||||||月已停建|||||
|项目||||||||||||
|西充星河生物科技有限||||||||||||
||否|5,165.59|5,165.59|0|5,171.21|100.12%||5.87|-110.08|否|否|
|公司增资控股||||||||||||
|归还银行贷款（如有）|--|8,700|8,700||8,700|100.00%|--|--|--|--|--|
|补充流动资金（如有）|--|8,700|8,700||8,700|100.00%|--|--|--|--|--|
|超募资金投向小计|--|42,565.59|47,625.59|1.39|47,662.01|--|--|5.87|-110.08|--|--|
|合计|--|55,734.48|57,625.59|1.39|57,752.66|--|--|43.21|-435.99|--|--|
|未达到计划进度或预计|1、韶关食用菌生产线整体技术改造项目：由于公司经营环境发生较大变化，募投项目韶关食用菌生产线整体技术改造项目所生产的产品价格出现较大幅度|||||||||||

|||
|-|-|
|收益的情况和原因（分具|下滑，致使公司募投项目投资效益未达到预期目标；(cid:10)|
|体项目）|2、西充星河增资控股项目：由于公司经营环境发生较大变化，西充星河增资控股项目所生产的产品价格出现大幅度下滑，导致公司该超募项目投资效益未|
||达到增资控股时预测的经济效益；(cid:10)|
||3、截至报告期末公司累计对新乡星河投入募集资金2.51亿元用于建设食用菌生产基地项目，由于市场环境发生变化，2013年12月26日公司第二届董事|
||会第二十七次会议、2014年1月10日公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于停止投资建设“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地项目”|
||及计提该项目资产减值准备的议案》，同意公司停止投资建设新乡星河食用菌生产基地。(cid:10)|
||1、2012年5月14日公司第二届董事会第七次会议、2012年6月1日公司2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止<塘厦食用菌工厂化生产线扩|
|项目可行性发生重大变|建项目>的议案》，同意公司终止该项目并用自有资金置换已投入的募集资金109.34万元。(cid:10)2、2013年12月26日公司第二届董事会第二十七次会议、2014|
|化的情况说明|年1月10日公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于停止投资建设“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地项目”及计提该项目资产减值准|
||备的议案》，同意公司停止投资建设新乡星河食用菌生产基地。(cid:10)|
||适用|
||公司超募资金为43,619.86万元。(cid:10)1、2010年12月23日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金人民币8,700万元偿还银行贷款》的决议，使用部分超募资金人民币8,700万元偿还银行贷款。截至报告期末，公司已累计使用超募资金偿还银行借款8,700万元。(cid:10)2、2011年3月16日，公司2010年年度股东大会审议通过了《部分超募资金使用计划的议案》的决议，同意使用部分超募资金人民币20,000万元投建新乡市星河生物科技有限公司，以及使用部分超募资金人民币4,919.86万元临时补充流动资金。(cid:10)3、2011年12月7日，公司第二届监事会第三次会议全体监事审议，公司第二届董事会第三次会议全体董事审议通过《关于归还临时流动资金到募集资金账户的议案》同意公司于2011年12月19日将临时补充流动资金4,919.86万元一次性归还，公司已经于2011年12月19日将临时补充流动资金4,919.86万元归还到募集资金账户。同时，还审议通过了《关于部分超募资金使用计划的议案》，同意使用超募资金8,700万元永久性补充流动资金，并使用超募资金人民币5,165.59万元增资控股西充富联食用菌科技有限公司（现已更名为“西充星河生物科技有限公司”）。截至报告期末，公司已使用超募资金永久性补充流动资金8,700万元，已投入西充星河项目5,171.21万元。(cid:10)4、2012年5月14日公司第二届董事会第七次会议、2012年6月1日公司2012年第一次临时股东大会审议同意，将终止“塘厦食用菌生产线技术扩建项目”的募集资金3,168.89万元及该募集资金账户利息69.72万 元和尚未披露使用计划的募集资金1,054.27万 元及其部分利息767.12万元，一共5,060万元以增资方式投入“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地建设项目”。 截至报告期末，项目已累计投入募集资金及利息收入25,090.80万元。(cid:10)|
|超募资金的金额、用途及||
|使用进展情况||
|募集资金投资项目实施||
||不适用|
|地点变更情况||
|募集资金投资项目实施||
||不适用|
|方式调整情况||

|||
|-|-|
|募集资金投资项目先期||
||不适用|
|投入及置换情况||
||适用|
|用闲置募集资金暂时补||
||2011年12月7日，公司第二届监事会第三次会议全体监事、公司第二届董事会第三次会议全体董事审议通过《关于部分超募资金使用计划的议案》，同意公司使用超募资金8,700万元永久性补充流动资金。截止报告期末，公司使用超募资金8,700万元永久性补充流动资金。|
|充流动资金情况||
|项目实施出现募集资金||
||不适用|
|结余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金用||
||截至报告期末，募集资金已全部使用完毕。|
|途及去向||
|募集资金使用及披露中||
||1、公司已及时、真实、准确、完整的披露募集资金的存放和使用情况。2、截止期末投入进度大于100%系募投专户利息收入投入募投项目所致。|
|存在的问题或其他情况||

（3）募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||变更后项目拟投入|本报告期实|截至期末实际累|截至期末投资进|项目达到预定可|本报告期实|是否达到|变更后的项目可行性|
|变更后的项目|对应的原承诺项目|||||||||
|||募集资金总额(1)|际投入金额|计投入金额(2)|度(3)=(2)/(1)|使用状态日期|现的效益|预计效益|是否发生重大变化|
|新乡市星河生物科技有限公|塘厦食用菌工厂化|||||2013年12月已停||||
|||25,060||25,089.41|100.12%|||否|是|
|司食用菌生产基地项目|生产线扩建项目|||||建||||
|合计|--|25,060|0|25,089.41|--|--|0|--|--|
||变更原因：随着公司的发展，在塘厦基地建设白玉菇生产线已不符合目前市场变化需求，主要原因为白玉菇的售价下滑幅度较大，同时基于公司未来的|||||||||
||整体战略安排，亟待调整生产和整体布局以提高经济效益，为确保更加合理、有效的使用募集资金，公司决定终止塘厦食用菌工厂化生产线扩建项目。|||||||||
|变更原因、决策程序及信息|(cid:10)(cid:10)决策程序：2012年5月14日公司第二届董事会第七次会议、2012年6月1日公司2012年第一次临时股东大会审议同意，将终止“塘厦食用菌生产线|||||||||
|披露情况说明(分具体项目)|技术扩建项目”的募集资金3,168.89万元及该募集资金账户利息69.72万元和尚未披露使用计划的超募资金1,054.27万元以及尚未披露使用计划超募资金|||||||||
||的部分利息767.12万元，一共5,060万元以增资方式投入“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地建设项目”。(cid:10)(cid:10)信息披露情况：公司已在信息披|||||||||
||露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)公开披露上述信息。(cid:10)|||||||||

|||
|-|-|
|未达到计划进度或预计收益||
||不适用。|
|的情况和原因(分具体项目)||
|变更后的项目可行性发生重|由于市场环境发生变化，2013年12月26日公司第二届董事会第二十七次会议、2014年1月10日公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于停|
|大变化的情况说明|止投资建设“新乡市星河生物科技有限公司食用菌生产基地项目”及计提该项目资产减值准备的议案》，同意公司停止投资建设新乡星河食用菌生产基地。|

2、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□适用√不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□适用√不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
第四节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
1、根据本公司清溪分公司与东莞市清溪镇长山头村村民委员会签订的房屋租赁合同，东莞市清溪镇长山头村村民委员会将其所持有的座落于清溪镇长山头村的厂房A、厂房B、宿舍、办公楼房屋共计18,867.33平方米及全部土地面积27722.80平米出租给公司作食用菌种植及加工使用。租赁期限自2009年9月1日至2029年4月30日止。租金计算方式：
（1）合同期2009年9月1日至2010年4月30日：租赁房地产的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币7元计算，免收租金两个月；
（2）合同期2010年5月1日至2011年4月30日：租赁房地产的单位租金按房地产建筑面积每平方米每月人民币7元计算,免收租金壹个月；
（3）合同期2011年5月1日至2014年4月30日：租赁房地产的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币7元计算；
（4）合同期2014年5月1日至2019年4月30日：租赁房地产的单位租金按房地产证建筑面积每平方米
每月人民币8元计算；
（5）合同期2019年5月1日至2029年4月30日：租赁房地产的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币8.5元计算；
（6）合同期2011年1月1日至2013年4月30日：空余土地按空地面积10000平方米计算租金，每平方米每月人民币1元，月租金额为人民币10000元；
（7）合同期2013年5月1日至2029年4月30日：空余土地按空地面积10000平方米计算租金，每平方米每月人民币2元，月租金额为人民币20000元。
2、根据本公司清溪第二分公司与东莞市清溪镇九乡股份经济联合社签订的土地使用权租赁合同，东莞市清溪镇九乡股份经济联合社将其所持有的座落于清溪镇九乡村的土地及其上附着设施共计16,000平方米，出租给公司作食用菌种植及加工使用。租赁期限自2010年5月1日至2030年4月30日止。
租金计算方式：
（1）租赁期第1-3年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币5元计算，其中第一年免收租金6个月，第二年免收租金2个月；
（2）租赁期第4-5年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币6元计算；
（3）租赁期第6-10年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币6.5元计算；
（4）租赁期第11-13年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币7元计算；
（5）租赁期第14-20年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币7.5元计算；
（6）以上租金中包含土地租金每平方米每月人民币1元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||行完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||是否履|是否为关|
|担保对象名称||担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||相关公告||（协议签署||||行完毕|联方担保|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||披露日期||日）||||||
|韶关市星河生物科|2013年04||2013年06月|||2013-6-13至|||
|||12,000||12,000|一般保证||否|是|
|技有限公司|月17日||13日|||2016-6-13|||
|西充星河生物科技|2012年07||2012年07月|||2012-7-30至|||
|||13,500||13,500|一般保证||否|是|
|有限公司|月18日||30日|||2017-7-30|||
|西充星河生物科技|2014年06||2014年06月||连带责任保|2014-6-5至|||
|||3,000||3,000|||否|是|
|有限公司|月04日||05日||证|2017-6-4|||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||60,000||||28,500|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||60,000||||28,500|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|公司担保总额（即前两大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额合|||||
|||60,000||||28,500|||
|（A1+B1）||||计（A2+B2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合||||报告期末实际担保余额合计|||||
|||60,000||||28,500|||
|计（A3+B3）||||（A4+B4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例||||48.75%|||||
|其中：|||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||0|||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债|||||||||
|||||0|||||
|务担保金额（D）|||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）||||0|||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||||0|||||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）||||不适用|||||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||||不适用|||||

采用复合方式担保的具体情况说明
无
（1）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
公司报告期不存在重大委托他人进行现金资产管理情况。
4、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股权激励承诺||||||
|收购报告书或权益||||||
|变动报告书中所作||||||
|承诺||||||
|资产重组时所作承||||||
|诺||||||
|||1、为避免同业竞争，保障公司的利益，叶运寿、||||
|||南峰集团、广州御新、公司董事、监事和高级管理||||
|||人员均向本公司出具了《避免同业竞争的承诺函》。||||
|||2、公司董事、监事及核心技术人员承诺：(1)本人||||
||||||截止报告|
||叶运寿、广东南峰|在任职期间内每年转让的公司股份不超过本人所||||
||||||期末，上述|
||集团有限公司、广|持有公司股份总数的25%；(2)本人离职后半年内，||||
||||||承诺人严|
||州御新软件有限|不转让本人所持有的公司股份；在离职六个月后的||||
||||2010年12||格信守承|
||公司、魏心军、叶|十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司的||持续||
||||月09日||诺，未出现|
||龙珠、黄清华、吴|股份数量占本人持有的公司股份总数的比例不超||||
||||||违反承诺|
||汉平、郑列宜、许|过50%。（3）本人在首次公开发行股票上市之日起||||
||||||的情况发|
||喜佳、黄千军|六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月||||
|首次公开发行或再|||||生。|
|||内不得转让其直接持有的本公司股份；在首次公开||||
|融资时所作承诺||||||
|||发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间||||
|||申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不得转||||
|||让其直接持有的本公司股份。||||
||||||截止报告|
||||||期末，上述|
||||||承诺人严|
||叶运寿、魏心军、|公司控股股东及实际控制人叶运寿、股东魏心军、|2013年12|2013年12|格信守承|
||叶龙珠|叶龙珠作出自愿锁股三年的承诺。|月09日|月9日|诺，未出现|
||||||违反承诺|
||||||的情况发|
||||||生。|
|其他对公司中小股||||||
|东所作承诺||||||
|承诺是否及时履行|是|||||

|||
|-|-|
|未完成履行的具体||
|原因及下一步计划|不适用。|
|（如有）||

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□适用√不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
八、其他重大事项的说明
√适用□不适用
报告期，公司没有发生其他重大事项。
第五节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行||公积金|||||
||数量|比例||送股||其他|小计|数量|比例|
||||新股||转股|||||
|一、有限售条件股份|63,586,201|43.14%||||-22,065,403|-22,065,403|41,520,798|28.16%|
|3、其他内资持股|63,586,201|43.14%||||-22,065,403|-22,065,403|41,520,798|28.16%|
|境内自然人持股|63,586,201|43.14%||||-22,065,403|-22,065,403|41,520,798|28.16%|
|二、无限售条件股份|83,813,799|56.86%||||22,065,403|22,065,403|105,879,202|71.83%|
|1、人民币普通股|83,813,799|56.86%||||22,065,403|22,065,403|105,879,202|71.83%|
|三、股份总数|147,400,000|100.00%||||0|0|147,400,000|100.00%|

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数|||13,928|||||||
|持股5%以上的股东持股情况||||||||||
|||||报告期末持|报告期内增|持有有限售条|持有无限售条|质押或冻结情况||
|股东名称|股东性质|持股比例||||||||
|||||股数量|减变动情况|件的股份数量|件的股份数量|股份状态|数量|
|叶运寿|境内自然人|36.54%||53,866,375||40,399,781|13,466,594|||
|叶龙珠|境内自然人|5.09%||7,509,139|||7,509,139|质押|6,748,503|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|广州御新软件有限公司|境内非国有法人|4.05%||5,969,718||5,969,718|||
|许金林|境内自然人|2.61%||3,850,000||3,850,000|||
|冯建荣|境内自然人|2.14%||3,153,000||3,153,000|||
|陈瑞霞|境内自然人|1.74%||2,568,200||2,568,200|||
|黄清华|境内自然人|0.64%||946,976|710,232|236,744|||
|梁锋|境内自然人|0.63%||932,511||932,511|||
|徐德瑜|境内自然人|0.49%||723,854||723,854|||
|张力江|境内自然人|0.47%||686,477||686,477|||
|战略投资者或一般法人因配售|||||||||
|新股成为前10名股东的情况（如||不适用。|||||||
|有）（参见注3）|||||||||
|上述股东关联关系或一致行动||叶运寿与叶龙珠为兄弟关系，未发现上述其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司股|||||||
|的说明||东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。|||||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||||
||||||||股份种类||
|股东名称|||报告期末持有无限售条件股份数量||||||
||||||||股份种类|数量|
|叶运寿|||13,466,594||||人民币普通股|13,466,594|
|叶龙珠|||7,509,139||||人民币普通股|7,509,139|
|广州御新软件有限公司|||5,969,718||||人民币普通股|5,969,718|
|许金林|||3,850,000||||人民币普通股|3,850,000|
|冯建荣|||3,153,000||||人民币普通股|3,153,000|
|陈瑞霞|||2,568,200||||人民币普通股|2,568,200|
|梁锋|||932,511||||人民币普通股|932,511|
|徐德瑜|||723,854||||人民币普通股|723,854|
|张力江|||686,477||||人民币普通股|686,477|
|莫淦明|||671,849||||人民币普通股|671,849|
|前10名无限售流通股股东之间，以|||||||||
|及前10名无限售流通股股东和前10|||叶运寿与叶龙珠为兄弟关系，未发现上述其他股东之间存在关联关系或属于《上市公||||||
|名股东之间关联关系或一致行动的|||司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。||||||
|说明|||||||||
||||公司股东许金林普通证券账户没有持有公司股票，其通过国泰君安证券股份有限公司||||||
|参与融资融券业务股东情况说明|||||||||
||||客户信用交易担保证券账户持有公司股票3,850,000股,实际合计持有公司股票||||||
|（如有）（参见注4）|||||||||
||||3,850,000股。||||||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第六节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||期初持有|本期获授|本期被注|期末持有|
||||||||的股权激|予的股权|销的股权|的股权激|
||||期初持股|本期增持|本期减持|期末持股|||||
|姓名|职务|任职状态|||||励获授予|激励限制|激励限制|励获授予|
||||数|股份数量|股份数量|数|||||
||||||||限制性股|性股票数|性股票数|限制性股|
||||||||票数量|量|量|票数量|
||董事长/总||||||||||
|叶运寿||现任|53,866,375||0|53,866,375|||||
||经理||||||||||
||副总经理/||||||||||
|黄清华|董事/董事|现任|946,976||0|946,976|||||
||会秘书||||||||||
|梁增文|独立董事|现任|0||0|0|||||
|游达明|独立董事|现任|0||0|0|||||
|李莎|独立董事|现任|0||0|0|||||
||监事会主||||||||||
|谈震宇||现任|356,200||0|356,200|||||
||席||||||||||
|黄茂芳|监事|现任|0||0|0|||||
|卢红荣|监事|现任|0||0|0|||||
|候建存|财务总监|现任|0||0|0|||||
|许喜佳|副总经理|现任|76,606||19,152|57,454|||||
|合计|--|--|55,246,157|0|19,152|55,227,005|0|0|0|0|

2、持有股票期权情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2013年年报。
第七节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东星河生物科技股份有限公司 日期：2014年6月30日 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|33,229,658.70|33,886,515.78|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|17,153,518.46|12,261,736.86|
|预付款项|21,801,256.42|15,482,616.81|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|1,195,627.55|2,025,698.50|
|买入返售金融资产|||
|存货|38,054,238.30|28,594,413.48|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|11,646.25|124,863.07|
|流动资产合计|111,445,945.68|92,375,844.50|
|非流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|491,811,633.02|513,518,569.05|
|在建工程|347,692,711.22|338,016,958.16|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|61,173,612.76|61,906,772.42|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|24,503,678.58|28,478,308.68|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|925,181,635.58|941,920,608.31|
|资产总计|1,036,627,581.26|1,034,296,452.81|
|流动负债：|||
|短期借款|135,000,000.00|78,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|91,658,799.59|105,448,909.92|
|预收款项|581,495.64|334,990.25|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|5,754,869.23|5,203,548.27|
|应交税费|-67,590.74|871,445.23|
|应付利息||540,006.86|

||||
|-|-|-|
|应付股利|||
|其他应付款|9,036,506.96|8,334,006.09|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|46,762,987.92|40,441,829.84|
|其他流动负债|2,623,874.76|1,729,171.77|
|流动负债合计|291,350,943.36|240,903,908.23|
|非流动负债：|||
|长期借款|100,897,380.82|127,384,115.29|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|16,168,562.42|22,707,403.10|
|非流动负债合计|117,065,943.24|150,091,518.39|
|负债合计|408,416,886.60|390,995,426.62|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|147,400,000.00|147,400,000.00|
|资本公积|508,139,917.67|508,139,917.67|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|9,726,169.55|9,726,169.55|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-80,688,330.41|-65,566,179.41|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|584,577,756.81|599,699,907.81|
|少数股东权益|43,632,937.85|43,601,118.38|
|所有者权益（或股东权益）合计|628,210,694.66|643,301,026.19|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,036,627,581.26|1,034,296,452.81|

法定代表人：叶运寿 主管会计工作负责人：侯建存 会计机构负责人：江灿昆
2、母公司资产负债表
编制单位：广东星河生物科技股份有限公司 日期：2014年6月30日 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|21,644,080.61|18,113,665.11|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|7,293,486.98|6,219,433.42|
|预付款项|14,487,249.92|14,308,442.68|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|230,692,561.74|213,085,132.48|
|存货|10,507,653.73|9,614,911.07|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|284,625,032.98|261,341,584.76|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|418,255,900.00|418,255,900.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|130,441,576.06|137,716,252.65|
|在建工程|29,605,121.39|23,555,875.94|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|4,986,146.33|5,116,284.27|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|6,660,214.65|9,181,298.88|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||

||||
|-|-|-|
|非流动资产合计|589,948,958.43|593,825,611.74|
|资产总计|874,573,991.41|855,167,196.50|
|流动负债：|||
|短期借款|125,000,000.00|78,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|11,431,134.12|15,445,434.50|
|预收款项|394,913.00|181,950.62|
|应付职工薪酬|2,498,387.12|2,037,208.12|
|应交税费|37,300.76|420,233.38|
|应付利息||311,237.35|
|应付股利|||
|其他应付款|6,727,122.94|6,710,285.28|
|一年内到期的非流动负债|9,000,000.00|8,636,803.55|
|其他流动负债|2,120,374.80|1,225,671.81|
|流动负债合计|157,209,232.74|112,968,824.61|
|非流动负债：|||
|长期借款|48,216,899.59|52,839,677.78|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|8,270,979.00|14,558,069.70|
|非流动负债合计|56,487,878.59|67,397,747.48|
|负债合计|213,697,111.33|180,366,572.09|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|147,400,000.00|147,400,000.00|
|资本公积|508,139,917.67|508,139,917.67|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|9,726,169.55|9,726,169.55|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-4,389,207.14|9,534,537.19|

||||
|-|-|-|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|660,876,880.08|674,800,624.41|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|874,573,991.41|855,167,196.50|

法定代表人：叶运寿 主管会计工作负责人：侯建存 会计机构负责人：江灿昆3、合并利润表
编制单位：广东星河生物科技股份有限公司 期间：2014年1月1日-2014年6月30日 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|135,164,818.19|103,037,805.42|
|其中：营业收入|135,164,818.19|103,037,805.42|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|158,982,097.34|153,805,200.71|
|其中：营业成本|114,996,078.61|107,959,627.77|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加||1,071.60|
|销售费用|15,692,764.92|17,718,321.77|
|管理费用|20,785,912.22|23,855,281.13|
|财务费用|7,067,492.57|4,210,456.31|
|资产减值损失|439,849.02|60,442.13|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-23,817,279.15|-50,767,395.29|
|加：营业外收入|8,751,237.69|1,131,126.94|
|减：营业外支出|24,290.07|142,133.68|

||||
|-|-|-|
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-15,090,331.53|-49,778,402.03|
|减：所得税费用||94.40|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-15,090,331.53|-49,778,496.43|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|-15,122,151.00|-46,341,274.65|
|少数股东损益|31,819.47|-3,437,221.78|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|-0.100|-0.310|
|（二）稀释每股收益|-0.100|-0.310|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|-15,090,331.53|-49,778,496.43|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-15,122,151.00|-46,341,274.65|
|归属于少数股东的综合收益总额|31,819.47|-3,437,221.78|

法定代表人：叶运寿 主管会计工作负责人：侯建存 会计机构负责人：江灿昆4、母公司利润表
编制单位：广东星河生物科技股份有限公司 期间：2014年1月1日-2014年6月30日 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|41,933,657.06|33,806,381.02|
|减：营业成本|39,782,111.66|39,968,693.25|
|营业税金及附加||82.56|
|销售费用|5,357,001.90|6,102,473.01|
|管理费用|10,938,799.70|14,701,299.54|
|财务费用|5,178,245.93|3,226,836.93|
|资产减值损失|201,409.06|49,426.16|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）||15,000,000.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-19,523,911.19|-15,242,430.43|
|加：营业外收入|5,619,487.71|755,576.96|
|减：营业外支出|19,320.85|140,778.61|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-13,923,744.33|-14,627,632.08|

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-13,923,744.33|-14,627,632.08|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|-13,923,744.33|-14,627,632.08|

法定代表人：叶运寿 主管会计工作负责人：侯建存 会计机构负责人：江灿昆5、合并现金流量表
编制单位：广东星河生物科技股份有限公司 期间：2014年1月1日-2014年6月30日 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|130,507,238.99|112,533,326.24|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|4,127,872.05|4,178,665.08|
|经营活动现金流入小计|134,635,111.04|116,711,991.32|
|购买商品、接受劳务支付的现金|77,675,569.04|66,261,950.29|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|33,137,645.36|28,821,030.02|

||||
|-|-|-|
|支付的各项税费|1,580,291.97|838,161.53|
|支付其他与经营活动有关的现金|18,871,878.15|27,006,659.62|
|经营活动现金流出小计|131,265,384.52|122,927,801.46|
|经营活动产生的现金流量净额|3,369,726.52|-6,215,810.14|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|32,286,895.48|114,528,066.52|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|32,286,895.48|114,528,066.52|
|投资活动产生的现金流量净额|-32,286,895.48|-114,528,066.52|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|57,000,000.00|174,525,863.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|57,000,000.00|174,525,863.00|
|偿还债务支付的现金|20,165,576.39|31,816,366.19|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|8,574,112.03|6,243,940.38|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||250,000.00|
|筹资活动现金流出小计|28,739,688.42|38,310,306.57|
|筹资活动产生的现金流量净额|28,260,311.58|136,215,556.43|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|0.30|-0.59|
|五、现金及现金等价物净增加额|-656,857.08|15,471,679.18|
|加：期初现金及现金等价物余额|33,886,515.78|52,490,042.77|

||||
|-|-|-|
|六、期末现金及现金等价物余额|33,229,658.70|67,961,721.95|

法定代表人：叶运寿 主管会计工作负责人：侯建存 会计机构负责人：江灿昆6、母公司现金流量表
编制单位：广东星河生物科技股份有限公司 期间：2014年1月1日-2014年6月30日 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|42,599,635.83|33,308,217.25|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|42,480,775.54|34,980,457.53|
|经营活动现金流入小计|85,080,411.37|68,288,674.78|
|购买商品、接受劳务支付的现金|21,867,649.62|22,736,479.65|
|支付给职工以及为职工支付的现金|13,094,775.13|13,790,064.06|
|支付的各项税费|432,964.68|185,898.51|
|支付其他与经营活动有关的现金|68,408,114.17|69,496,153.57|
|经营活动现金流出小计|103,803,503.60|106,208,595.79|
|经营活动产生的现金流量净额|-18,723,092.23|-37,919,921.01|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|15,674,705.00|11,588,628.45|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|15,674,705.00|11,588,628.45|
|投资活动产生的现金流量净额|-15,674,705.00|-11,588,628.45|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|47,000,000.00|73,100,000.00|
|发行债券收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|47,000,000.00|73,100,000.00|
|偿还债务支付的现金|4,259,581.74|20,566,369.96|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|4,812,205.53|3,545,641.01|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|9,071,787.27|24,112,010.97|
|筹资活动产生的现金流量净额|37,928,212.73|48,987,989.03|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|3,530,415.50|-520,560.43|
|加：期初现金及现金等价物余额|18,113,665.11|30,019,101.14|
|六、期末现金及现金等价物余额|21,644,080.61|29,498,540.71|

法定代表人：叶运寿 主管会计工作负责人：侯建存 会计机构负责人：江灿昆
7、合并所有者权益变动表
本期金额
编制单位：广东星河生物科技股份有限公司 期间：2014年1月1日-2014年6月30日 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||少数股东权|所有者权益合|
||实收资本（或股||减：库存|专项||一般风|||||
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润|其他|益|计|
||本）||股|储备||险准备|||||
|一、上年年末余额|147,400,000.00|508,139,917.67|||9,726,169.55||-65,566,179.41||43,601,118.38|643,301,026.19|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|147,400,000.00|508,139,917.67|||9,726,169.55||-65,566,179.41||43,601,118.38|643,301,026.19|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-15,122,151.00||31,819.47|-15,090,331.53|
|（一）净利润|||||||-15,122,151.00||31,819.47|-15,090,331.53|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-15,122,151.00||31,819.47|-15,090,331.53|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|147,400,000.00|508,139,917.67|9,726,169.55|-80,688,330.41|43,632,937.85|628,210,694.66|

上年金额 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目||||||||||所有者权益合|
||实收资本（或股||减：库存|专项||一般风|||少数股东权益||
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润|其他||计|
||本）||股|储备||险准备|||||
|一、上年年末余额|147,400,000.00|508,139,917.67|||9,726,169.55||97,592,825.57||47,917,466.98|810,776,379.77|
|加：同一控制下企业合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|147,400,000.00|508,139,917.67|||9,726,169.55||97,592,825.57||47,917,466.98|810,776,379.77|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-163,159,004.98||-4,316,348.60|-167,475,353.58|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（一）净利润||||-163,159,004.98|-4,114,684.38|-167,273,689.36|
|（二）其他综合收益|||||||
|上述（一）和（二）小计||||-163,159,004.98|-4,114,684.38|-167,273,689.36|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||-201,664.22|-201,664.22|
|四、本期期末余额|147,400,000.00|508,139,917.67|9,726,169.55|-65,566,179.41|43,601,118.38|643,301,026.19|

法定代表人：叶运寿 主管会计工作负责人：侯建存 会计机构负责人：江灿昆
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
编制单位：广东星河生物科技股份有限公司 期间：2014年1月1日-2014年6月30日 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|147,400,000.00|508,139,917.67|||9,726,169.55||9,534,537.19|674,800,624.41|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|147,400,000.00|508,139,917.67|||9,726,169.55||9,534,537.19|674,800,624.41|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-13,923,744.33|-13,923,744.33|
|（一）净利润|||||||-13,923,744.33|-13,923,744.33|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-13,923,744.33|-13,923,744.33|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|147,400,000.00|508,139,917.67|9,726,169.55|-4,389,207.14|660,876,880.08|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|147,400,000.00|508,139,917.67|||9,726,169.55||57,492,364.00|722,758,451.22|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|147,400,000.00|508,139,917.67|||9,726,169.55||57,492,364.00|722,758,451.22|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-47,957,826.81|-47,957,826.81|
|（一）净利润|||||||-47,957,826.81|-47,957,826.81|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-47,957,826.81|-47,957,826.81|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|147,400,000.00|508,139,917.67|9,726,169.55|9,534,537.19|674,800,624.41|

法定代表人：叶运寿 主管会计工作负责人：侯建存 会计机构负责人：江灿昆
三、公司基本情况
广东星河生物科技股份有限公司(原广东菇木真生物科技股份有限公司,公司于2013年1月21日更名为广东星河生物科技股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”)，前身为东莞市星河实业有限公司，系由叶运寿和叶春桃共同出资成立的有限责任公司，于1998年8月6日经东莞市工商行政管理局核准成立，注册资本100万元，2003年7月4日更名为东莞市星河生物科技有限公司，其后经过历次增资，截止至2008年5月31日，注册资本为3,877万元。
2008年7月14日根据公司股东会决议、发起人协议和公司章程的规定，由叶运寿、叶龙珠、广东南峰集团有限公司及其他19名自然人股东作为发起人，由原东莞市星河生物科技有限公司截至2008年5月31日经审计后的净资产72,652,417.67元，按1：0.61938750895的比例折股4,500万股普通股股份，整体变更为股份有限公司。
2009年5月18日由广州御新软件有限公司认缴新增的股本500万股，增资后总股本为5,000万股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1631号文《关于核准广东星河生物科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，公司于2010年11月29日公开发行人民币普通股（A股）1,700万股（每股面值1元），并于2010年12月9日在深圳证券交易所上市交易，交易代码300143。截至2010年12月31日止，本公司股本为6,700万股。
2011年3月16日，公司股东大会决议通过资本公积转增股本方案，公司以6700万股份为基础，以10股转增12股，公司总股本由6,700万股变更为14,740万股。
2012年6月15日公司更名为广东菇木真生物科技股份有限公司，2013年1月21日公司再次更名为广东星河生物科技股份有限公司。
本公司主营业务为鲜品食用菌的研发、生产和销售，主要产品包括金针菇、真姬菇、白玉菇和杏鲍菇等鲜品食用菌。公司采用工厂化模式生产鲜品食用菌，所处的行业为农业中的种植业，是全国食用菌工厂化生产的龙头企业。
公司在报告期间内主营业务未发生重大变更。
股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。
董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括财务部、营销部、人力资源部、工程技术中心、综合部、物流部、采购部、品控部、设备部、生产部等，分公司主要包括广东星河生物科技股份有限公司清溪分公司、广东星河生物科技股份有限公司清溪第二分公司，子公司主要包括韶关市星河生物科技有限公司、新乡市星河生物科技有限公司、西充星河生物科技有限公司、东莞市菇木真农业科技有限公司等。
公司注册资本人民币14,740万元。
公司法人注册号为：441900000178999。
公司法定代表人：叶运寿。
公司注册地址：东莞市塘厦镇蛟坪大道83号。
本公司的实际控制人为叶运寿。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注二“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至6月30日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
金融工具包括：金额资产、金融负债和权益工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期
损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项包括应收账款和其他应收款。
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。
本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。
本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法与个别认定法相结合计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
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|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|本公司将单项金额超过200万元（含200万元）的应收款项视为重大应收款项|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计|当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其|
|提方法|未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
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|-|-|-|
|组合名称|按组合计提坏账准备的计提方法|确定组合的依据|
|||本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为|
|账龄组合|账龄分析法|若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的|
|||应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度以账龄为信|

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|-|
|用特征划分应收款项组合，并按下表的比例计提坏账准备。|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
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|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|20.00%|20.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|
|3－4年|100.00%|100.00%|
|4－5年|100.00%|100.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
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|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备|

11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、消耗性生物资产、周转材料、委托加工物资、低值易耗品等。本公司生产销售的食用菌等消耗性生物资产在存货中进行核算。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被
淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准
备。存货跌价准备按单个类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和
用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、杂菌感染或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，本公司按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。当影响本公司消耗性生物资产减值的因素已经消失时，本公司在原已计提的跌价准备金额内将减记的金额转回，同时将转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物采用一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。(cid:10)除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。(cid:10)(cid:10)减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。(cid:10)
出现减值的迹象如下：(cid:10)(cid:10)
1）、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；(cid:10)(cid:10)2）、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；(cid:10)(cid:10)
3）、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；(cid:10)(cid:10)
4）、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；(cid:10)(cid:10)
5）、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；(cid:10)(cid:10)
6）、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； (cid:10)(cid:10)
7）、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。(cid:10)
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、构筑物、供气/消毒/消防设备、冷气设备、供电设备、生产设备、运输工具、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
（2）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
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|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20|5.00%|4.75%|
|机器设备|10|5.00%|9.5%|
|电子设备|10|5.00%|9.5%|
|运输设备|10|5.00%|9.5%|
|构筑物|10|5.00%|9.5%|
|供气/消毒/消防设备|10|5.00%|9.5%|
|冷气设备|10|5.00%|9.5%|

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|-|-|-|-|
|供电设备|10|5.00%|9.5%|
|办公及其他设备|5|5.00%|19%|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
1）、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2）、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3）、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4）、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5）、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6）、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
7）、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（4）其他说明
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
1）、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2）、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3）、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4）、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5）、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6）、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
7）、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已
经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
本公司无形资产为使用寿命有限的土地使用权和软件，采用直线法摊销，其中：软件产品按三年进行摊销；土地使用权具体使用年限为50年。
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|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50年||
|软件|3年||

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目
进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对使用寿命不确定的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
1）、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2）、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3）、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4）、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5）、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6）、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
7）、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
17、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括：食用菌培养器具、房屋建筑物装修等，其摊销方法为年限平均法。其摊销方法如下：
|||
|-|-|
|类别|摊销方法|
|食用菌培养器具|年限平均法|
|房屋建筑物装修|年限平均法|

18、预计负债
预计负债是指根据或有事项等相关准则确认的各项预计负债，包括对外提供担保、未决诉讼、产品质量保证、重组义务以及固定资产和矿区权益弃置义务等产生的预计负债。
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利
益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。本公司销售商品收入的确认具体标准：国内销售：公司食用菌销售收入的确认，是按实际交付客户验收后，确认为当期营业收入。出口销售：根据出口销售合同约定，在所有权和管理权发生转移时点确认产品销售收入，一般情况下在出口业务办妥报关出口手续，并交付船运机构后确认产品销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（3）确认提供劳务收入的依据
本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
20、政府补助
（1）类型
政府补助分为货币性资产的政府补助与非货币性资产的政府补助。
（2）会计政策
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
23、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
公司本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
24、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
公司本报告期未发生重大前期差错更正。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
25、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法：无
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|境内销售商品增值额|17%|
|消费税|不适用|不适用|
|营业税|不适用|不适用|
|城市维护建设税|应纳流转税额|5-7%|
|企业所得税|企业所得税应税所得额|25%|
|教育费附加|应纳流转税额|3%|
|地方教育费附加|应纳流转税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
||||
|-|-|-|
|公司名称|计税依据|税率|
|本公司|企业所得税应税所得额|25%|
|韶关市星河生物科技有限公司|企业所得税应税所得额|25%|
|新乡市星河生物科技有限公司|企业所得税应税所得额|25%|
|西充星河生物科技有限公司|企业所得税应税所得额|25%|
|东莞市菇木真农业科技有限公司|企业所得税应税所得额|25%|

2、税收优惠及批文
1）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司自产自销农产品免交增值税。
2）根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定，本公司从事农业项目的所得免征企业所得税。
3）公司于2011年10月13日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，经东莞市地方税务局塘厦税务分局2011年4月6日备案确认，2011年至2013年企业所得税享受15%的优惠税率。
3、其他说明
房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有者|
||||||||||||||权益冲减子公司|
||||||||实质上构|||||||
|||||||||||||少数股东权益|少数股东分担的|
||子公||||||成对子公|||是否||||
||||业务|注册资||期末实际投资|||表决权比||少数股东权|中用于冲减少|本期亏损超过少|
|子公司全称|司类|注册地|||经营范围||司净投资|持股比例||合并||||
||||性质|本||额|||例||益|数股东损益的|数股东在该子公|
||型||||||的其他项|||报表||||
|||||||||||||金额|司年初所有者权|
||||||||目余额|||||||
||||||||||||||益中所享有份额|
||||||||||||||后的余额|
|韶关市星河生|全资||食用|人民币|种植、销售食用菌；销售农副产|||||||||
|||广东省||||||||||||
|物科技有限公|子公||菌种|11,300|品；生产、销售食用菌菇泥有机|113,000,000.00||100.00%|100.00%|是||||
|||韶关市||||||||||||
|司|司||植|万元|肥|||||||||
||||||食用菌种植、销售；食（药）用|||||||||
|新乡市星河生|全资||食用||菌和其他有益微生物育种、引种|||||||||
|||河南省||25160万||||||||||
|物科技有限公|子公||菌种||及相关产品的研究和开发；食|251,600,000.00||100.00%|100.00%|是||||
|||新乡市||元||||||||||
|司|司||植||（药）用菌高效生产工艺及其培|||||||||
||||||养基再利用技术的研究与开发|||||||||
||控股|||||||||||||
||子公||食用|||||||||||
|西充星河生物||四川省||15,678,4||||||||||
||司（中||菌种||食用菌的研发、生产、销售|51,655,900.00||52.16%|52.16%|是|43,601,118.38|2,034,334.98||
|科技有限公司||西充县||79美元||||||||||
||外合||植|||||||||||
||资）|||||||||||||
|东莞市菇木真|全资|广东省|食用|200万元|研发食用菌的种植、保鲜技术及|2,000,000.00||100.00%|100.00%|是||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|农业科技有限|子公|东莞市|农产|其技术转让；销售：食用菌、蔬|
|公司|司||品销|菜、水果。（法律规及国务院决定|
||||售|禁止或应经许可的除外）|

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
报告期，没有通过同一控制下企业合并取得的子公司。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
报告期，没有通过非同一控制下企业合并取得的子公司。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
报告期，公司不存在特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成的经营实体。
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本公司持有的原上海菇木真信息科技有限公司51%股权已于2013年12月4日转让给该公司其他少数股东，并已完成工商变更登记手续，自2013年12月1日起不再将该公司纳入合并范围；除此之外，本报告期不存在上年度纳入合并范围而本报告期不再纳入合并范围的公司。
√适用□不适用
与上年相比本年（期）减少合并单位1家，原因为
本公司持有的原上海菇木真信息科技有限公司51%股权已于2013年12月4日转让给该公司其他少数股东，并已完成工商变更登记手续，自2013年12月1日起不再将该公司纳入合并范围。
4、报告期内发生的同一控制下企业合并
报告期，公司没有发生同一控制下企业合并的情况。
5、报告期内发生的非同一控制下企业合并
报告期，公司没有发生非同一控制下企业合并的情况。
6、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
报告期，公司没有发生出售丧失控制权的股权而减少子公司的情况。
7、报告期内发生的反向购买
报告期内公司没有发生反向购买的情况。
8、本报告期发生的吸收合并
报告期，公司没有发生吸收合并的情况。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|459,419.06|--|--|265,489.35|
|人民币|--|--|459,419.06|--|--|265,489.35|
|银行存款：|--|--|32,770,239.64|--|--|33,621,026.43|
|人民币|--|--|32,770,205.11|--|--|33,620,993.50|
|美元|5.40|6.1528|34.52|5.40|6.0969|32.92|
|港币|0.01|0.7938|0.01|0.01|0.7862|0.01|
|合计|--|--|33,229,658.70|--|--|33,886,515.78|

2、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄组合|18,283,260.15||1,129,741.69|6.18%|12,959,582.43|100.00%|697,845.57|5.38%|
|组合小计|18,283,260.15||1,129,741.69|6.18%|12,959,582.43|100.00%|697,845.57|5.38%|
|合计|18,283,260.15|--|1,129,741.69|--|12,959,582.43|--|697,845.57|--|

应收账款种类的说明：无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|17,353,012.95|5.00%|867,650.65|12,627,139.43|5.00%|631,356.97|
|1至2年|676,775.20|20.00%|135,355.04|332,443.00|20.00%|66,488.60|
|2至3年|253,472.00|50.00%|126,736.00||||
|合计|18,283,260.15|--|1,129,741.69|12,959,582.43|--|697,845.57|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况：无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况：无
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况：无
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|深圳市百益农产品有限公司|非关联方|4,291,848.42|1年内|24.22%|
|深圳市茂雄实业有限公司|非关联方|4,064,397.50|1年内|22.94%|
|深圳市壹芊农产品有限公司|非关联方|2,274,470.09|1年内|12.84%|
|杨金桐|非关联方|1,839,483.15|1年内|10.38%|
|广西南宁闽富鼎进出口贸易有限公司|非关联方|1,587,301.00|1年内|8.96%|
|合计|--|14,057,500.16|--|79.34%|

（6）应收关联方账款情况：无
（7）终止确认的应收款项情况：无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无
3、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|1,749,851.66|100.00%|554,224.11|31.67%|2,571,969.71|100.00%|546,271.21|21.24%|
|组合小计|1,749,851.66|100.00%|554,224.11|31.67%|2,571,969.71|100.00%|546,271.21|21.24%|
|合计|1,749,851.66|--|554,224.11|--|2,571,969.71|--|546,271.21|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|410,476.23|5.00%|20,523.81|1,868,563.00|5.00%|93,428.15|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1至2年|1,000,624.72|20.00%|200,124.94|248,534.31|20.00%|49,706.86|
|2至3年|10,350.71|50.00%|5,175.36|103,472.40|50.00%|51,736.20|
|3年以上|328,400.00|100.00%|328,400.00|351,400.00|100.00%|351,400.00|
|合计|1,749,851.66|--|554,224.11|2,571,969.71|--|546,271.21|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况：无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况：无
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况：无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容：无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|大连和昌饲料有限公司|非关联方|168,549.95|1年内|9.63%|
|支付宝（中国）网络技术有限公司|非关联方|153,000.00|1-2年|8.74%|
|东莞市清溪长山头股份经济联合社|非关联方|150,000.00|3年以上|8.57%|
|张春乐|非关联方|132,800.00|1年内|7.59%|
|北京京东世纪贸易有限公司|非关联方|100,000.00|1-2年|5.71%|
|合计|--|704,349.95|--|40.24%|

（7）其他应收关联方账款情况：无
（8）终止确认的其他应收款项情况：无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助：无
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|7,149,902.10|32.80%|8,438,841.98|54.51%|
|1至2年|7,741,080.89|35.50%|3,783,634.30|24.44%|
|2至3年|6,910,273.43|31.70%|3,260,140.53|21.06%|
|合计|21,801,256.42|--|15,482,616.81|--|

预付款项账龄的说明
一年以上预付账款主要是预付设备款，期末未完工或由于相关设备设计参数变更导致期末尚未办理安装验收手续。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|东莞实达光电科技有限公司|非关联方|5,477,727.50|1-2年|预付设备订购款|
|用友软件股份有限公司东莞分公司|非关联方|2,870,000.00|3年内|预付ERP系统订购款|
|临城建运达生物科技有限公司|非关联方|2,272,568.00|1年内|预付原料订购款|
|东莞市科苑城信息产业园有限公司|非关联方|1,000,000.00|3-4年|土地开发定金|
|大连世松贸易有限公司|非关联方|880,640.00|1年内|预付原料订购款|
|合计|--|12,500,935.50|--|--|

（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况：无
（4）预付款项的说明：无
5、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|原材料|5,873,691.51|5,873,691.51|6,086,703.69||6,086,703.69|
|在产品|23,838,403.47|23,838,403.47|22,349,082.17|4,786,050.98|17,563,031.19|
|库存商品|5,011,326.81|5,011,326.81|1,702,362.77|16,677.10|1,685,685.67|
|周转材料|3,160,186.64|3,160,186.64|2,754,617.15||2,754,617.15|
|委托加工物资|152,851.25|152,851.25|323,607.81||323,607.81|
|发出商品|17,778.62|17,778.62|180,767.97||180,767.97|
|合计|38,054,238.30|38,054,238.30|33,397,141.56|4,802,728.08|28,594,413.48|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|在产品|4,786,050.98||4,786,050.98|||
|库存商品|16,677.10||16,677.10|||
|合 计|4,802,728.08||4,802,728.08|||

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|项目|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|本期转回金额占该项存货期末余额的比例|
|库存商品|可变现净值|||
|在产品|可变现净值|||

6、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵扣进项税|11,646.25|124,863.07|
|合计|11,646.25|124,863.07|

其他流动资产说明：无
7、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末余额|在被投|在被投|在被投资单位||||
|||||||||||本期计|本期|
||核算方|||增减||资单位|资单位|持股比例与表||||
|被投资单位||投资成本|期初余额||||||减值准备|提减值|现金|
||法|||变动||持股比|表决权|决权比例不一||||
|||||||||||准备|红利|
|||||||例|比例|致的说明||||
|东莞市科创|成本法||||100,000.00|||||||
|||100,000.00|100,000.00|||3.84%|3.84%||100,000.00|||
|投资研究院|核算|||||||||||
||||||100,000.00|||||||
|合计|--|100,000.00|100,000.00|||--|--|--|100,000.00|||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况：无
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|657,164,712.96|3,786,243.81||386,422.45|660,564,534.32|
|其中：房屋及建筑物|236,112,553.87|192,936.00|||236,305,489.87|
|机器设备|400,559,104.41|3,340,768.13||386,422.45|403,513,450.09|
|运输工具|7,091,113.19||||7,091,113.19|
|构筑物|5,965,555.32||||5,965,555.32|
|办公及其他设备|7,436,386.17|252,539.68|||7,688,925.85|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|143,155,374.22||25,473,858.99|367,101.60|168,262,131.61|
|其中：房屋及建筑物|21,028,550.49||5,817,060.12||26,845,610.61|
|机器设备|111,424,034.01||18,617,800.52|367,101.60|129,674,732.93|
|运输工具|3,046,945.40||288,937.38||3,335,882.78|
|构筑物|5,008,296.60||127,192.43||5,135,489.03|
|办公及其他设备|2,647,547.72||622,868.54||3,270,416.26|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|514,009,338.74|--|||492,302,402.71|
|其中：房屋及建筑物|215,084,003.38|--|||209,459,879.26|
|机器设备|289,135,070.40|--|||273,838,717.16|
|运输工具|4,044,167.79|--|||3,755,230.41|
|构筑物|957,258.72|--|||830,066.29|
|办公及其他设备|4,788,838.45|--|||4,418,509.59|

|||||
|-|-|-|-|
|四、减值准备合计|490,769.69|--|490,769.69|
|机器设备|368,628.70|--|368,628.70|
|运输工具|16,585.91|--|16,585.91|
|构筑物||--||
|办公及其他设备|105,555.08|--|105,555.08|
|五、固定资产账面价值合计|513,518,569.05|--|491,811,633.02|
|其中：房屋及建筑物|215,084,003.38|--|209,459,879.26|
|机器设备|288,766,441.70|--|273,470,088.46|
|运输工具|4,027,581.88|--|3,738,644.50|
|构筑物|957,258.72|--|830,066.29|
|办公及其他设备|4,683,283.37|--|4,312,954.51|

（2）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|本部厂房及原办公室部分房产|农用构筑物|未确定|
||竣工验收手续已办妥，房产证办理尚在||
|西充杏鲍菇工程(四、五、六期)房产||2014年|
||进行||

9、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|房屋及建筑物|307,415,306.20|59,564,572.09|247,850,734.11|301,557,845.05|59,564,572.09|241,993,272.96|
|供电设备设施|21,578,516.34|561,196.00|21,017,320.34|20,138,899.71|561,196.00|19,577,703.71|
|生产流水线设备|27,800,469.01|5,559,427.65|22,241,041.36|26,100,795.71|5,559,427.65|20,541,368.06|
|培养房冷气设备|68,731,849.23|12,148,233.82|56,583,615.41|68,007,847.25|12,148,233.82|55,859,613.43|
|灭菌设备||||45,000.00||45,000.00|
|厂房聚氨酯工程|||||||
|合计|425,526,140.78|77,833,429.56|347,692,711.22|415,850,387.72|77,833,429.56|338,016,958.16|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投入||利息资|其中：本期||||
||||||其他减||工程进|||本期利息|||
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产||占预算比||本化累|利息资本||资金来源|期末数|
||||||少||度|||资本化率|||
|||||||例||计金额|化金额||||
|母公司：|||||||||||||
|松山湖产业园办公大楼|20,000,000.00|22,485,338.50|3,104,000.00|||127.95%|90||||自有资金|25,589,338.50|
|松山湖观光电梯|185,000.00|148,000.00||||80.00%|80||||自有资金|148,000.00|
|松山湖400KVA变压器及|||||||||||||
||426,000.00|316,237.44|32,020.00|||81.75%|81.75||||自有资金|348,257.44|
|低压工程|||||||||||||
|松山湖钢铸观光梯井玻璃|||||||||||募集及自有||
||79,000.00|55,300.00||||70.00%|70|||||55,300.00|
|幕墙工程|||||||||||资金||
|研发楼实验室|3,150,000.00||2,902,825.45|||92.15%|92.15||||自有资金|2,902,825.45|
|松山湖高压外线工程|160,000.00|152,000.00|8,000.00|||100.00%|100||||自有资金|160,000.00|
|清溪分公司：|||||||||||||
|包装-掏瓶-装瓶车间物流|||||||||||||
||570,000.00|399,000.00||||70.00%|90||||自有资金|399,000.00|
|线|||||||||||||
|金针菇烘干线工程|300,000.00||2,400.00|||0.80%|50||||自有资金|2,400.00|
|装瓶车间迁移工程|35,000.00||33,899.00|33,899.00||96.85%|100||||自有资金||
|韶关星河：|||||||||||||
|培养房冷气保温设备|1,461,353.00|1,099,407.40|346,550.00|||98.00%|95||||自有资金|1,445,957.40|
|三期厂房聚氨酯工程|608,212.00|204,462.00|258,550.00|190,000.00||45.00%|95||||自有资金|273,012.00|
|生产流水线设备|1,520,000.00|1,264,000.00||||83.00%|95||||自有资金|1,264,000.00|
|新乡星河：|||||||||||募投及自有||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||资金||
|||||||未完||||
|房屋及建筑物|280,740,475.41|218,047,524.98|75,800.00||78.00%|工，已||自有资金|218,123,324.98|
|||||||暂停||||
|||||||未完||||
|冷气保温工程|69,683,315.00|36,868,990.56|75,000.00||55.00%|工，已||自有资金|36,943,990.56|
|||||||暂停||||
|||||||未完||||
|供电系统|23,103,000.00|12,846,304.00|||67.00%|工，已||自有资金|12,846,304.00|
|||||||暂停||||
|||||||未完||||
|生产流水线设备|13,333,821.50|8,970,004.47|||68.00%|工，已||自有资金|8,970,004.47|
|||||||暂停||||
|西充星河：||||||||自有资金||
|生产流水线设备|7,363,335.01|4,170,010.81|1,356,834.70|676,928.50|90.00%|99|||4,849,917.01|
|房屋及建筑物|1,469,297.91|1,189,547.48|244,112.71|769,297.91|78.00%|98|||664,362.28|
|||||||||募集及自有||
|供电设备设施|10,748,658.90|6,265,062.27|1,443,596.63|45,900.00|71.00%|99|||7,662,758.90|
|||||||||资金||
|||||||||募集及自有||
|培养房冷气灭菌设备|30,711,666.72|23,535,768.25|2,833,406.70|1,066,666.72|82.00%|99|||25,302,508.23|
|||||||||资金||
|合计|465,648,135.45|338,016,958.16|12,716,995.19|2,782,692.13|--|--|--|--|347,951,261.22|

在建工程项目变动情况的说明：无
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|
|房屋及建筑物|59,564,572.09|||59,564,572.09|停止建设|
|供电设备设施|561,196.00|||561,196.00|停止建设|
|生产流水线设备|5,559,427.65|||5,559,427.65|停止建设|
|培养房冷气设备|12,148,233.82|||12,148,233.82|停止建设|
|合计|77,833,429.56|||77,833,429.56|--|

（4）在建工程的说明：无
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|66,355,263.45|||66,355,263.45|
|土地使用权|65,650,892.45|||65,650,892.45|
|办公软件|690,671.00|||690,671.00|
|设计软件|13,700.00|||13,700.00|
|二、累计摊销合计|4,448,491.03|733,159.66||5,181,650.69|
|土地使用权|4,027,170.03|660,407.70||4,687,577.73|
|办公软件|409,523.64|70,849.32||480,372.96|
|设计软件|11,797.36|1,902.64||13,700.00|
|三、无形资产账面净值合计|61,906,772.42|-733,159.66||61,173,612.76|
|土地使用权|61,623,722.42|-660,407.70||60,963,314.72|
|办公软件|281,147.36|-70,849.32||210,298.04|
|设计软件|1,902.64|-1,902.64|||
|土地使用权|||||
|办公软件|||||
|设计软件|||||
|无形资产账面价值合计|61,906,772.42|-733,159.66||61,173,612.76|
|土地使用权|61,623,722.42|-660,407.70||60,963,314.72|
|办公软件|281,147.36|-70,849.32||210,298.04|
|设计软件|1,902.64|-1,902.64|||

本期摊销额1,592,239.72元。
11、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|装修工程|2,688,414.51||705,197.82||1,983,216.69||
|瓶框盖摊销|25,789,894.17|1,880,309.03|5,149,741.31||22,520,461.89||
|合计|28,478,308.68|1,880,309.03|5,854,939.13||24,503,678.58|--|

长期待摊费用的说明：无
12、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|1,244,116.78|439,849.02|||1,683,965.80|
|二、存货跌价准备|4,802,728.08||4,802,728.08|||
|五、长期股权投资减值准备|100,000.00||||100,000.00|
|七、固定资产减值准备|490,769.69||||490,769.69|
|九、在建工程减值准备|77,833,429.56||||77,833,429.56|
|合计|84,471,044.11|439,849.02|4,802,728.08||80,108,165.05|

资产减值明细情况的说明：无
13、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款+抵押借款|135,000,000.00|78,000,000.00|
|合计|135,000,000.00|78,000,000.00|

短期借款分类的说明：无
14、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以内|61,739,365.83|94,007,877.78|
|1年以上|29,919,433.76|11,441,032.14|
|合计|91,658,799.59|105,448,909.92|

15、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以内|581,495.64|332,825.25|
|1年以上||2,165.00|
|合计|581,495.64|334,990.25|

16、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|4,762,572.05|28,714,118.44|27,892,505.94|5,584,184.55|
|二、职工福利费||2,552,557.46|2,552,557.46||
|三、社会保险费|290,014.31|2,538,814.24|2,799,457.78|29,370.77|
|其中：医疗保险费|29,700.42|491,703.28|492,032.93|29,370.77|
|基本养老保险费|231,751.20|1,622,805.93|1,854,557.13||
|失业保险费|13,151.60|122,180.70|135,332.30||
|工伤保险费|12,763.52|175,713.27|188,476.79||
|地方养老保险||116,127.48|116,127.48||
|生育保险费|2,647.57|10,283.58|12,931.15||
|四、住房公积金|9,648.00|239,192.00|248,840.00||
|六、其他|141,313.91|||141,313.91|
|合计|5,203,548.27|34,044,682.14|33,493,361.18|5,754,869.23|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额141,313.91元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
报告期末应付职工薪酬在2014年7月已发放。
17、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|企业所得税|-131,308.68|-131,308.68|
|个人所得税|53,716.32|67,815.56|
|房产税||833,647.01|
|土地使用税||80,600.60|
|堤围防护费|10,001.62|20,690.74|
|合计|-67,590.74|871,445.23|

18、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付银行借款利息||540,006.86|
|合计||540,006.86|

19、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|2,825,356.72|5,196,762.08|
|1年以上|6,211,150.24|3,137,244.01|
|合计|9,036,506.96|8,334,006.09|

（2）金额较大的其他应付款说明内容
|||||
|-|-|-|-|
|项目|金额|账龄|性质或内容|
|预提应付租金（东莞市清溪镇九乡股份经济联合社）|2,431,212.67|2年以内|厂房租金|
|预提租金（东莞市清溪镇长山头村委会）|2,257,136.97|2年以内|厂房租金|
|深圳市百益农产品有限公司|500,000.00|2年以内|押金|
|深圳市壹芊农产品有限公司|350,000.00|2年以内|押金|
|广东省微生物研究所|272,335.00|1年以内|研发合作|
|合计|5,810,684.64|||

20、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|46,762,987.92|40,441,829.84|
|合计|46,762,987.92|40,441,829.84|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|9,000,000.00|6,636,803.55|
|保证借款|37,762,987.92|31,805,026.29|
|保证+抵押借款||2,000,000.00|
|合计|46,762,987.92|40,441,829.84|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|交通银行南|2012年07月|2014年12月|||||||
||||人民币元|7.04%||37,762,987.92||31,805,026.29|
|充分行|30日|07日|||||||
|东莞农商行|2013年04月|2014年12月|||||||
||||人民币元|7.37%||4,000,000.00||3,662,443.24|
|塘厦支行|22日|21日|||||||
|东莞农商行|2013年06月|2014年12月|||||||
||||人民币元|7.37%||620,000.00||584,472.87|
|塘厦支行|26日|21日|||||||
|东莞农商行|2013年11月|2014年12月|||||||
||||人民币元|7.37%||2,380,000.00||2,389,887.44|
|塘厦支行|18日|21日|||||||
|中信银行东|2013年06月|2014年12月|||||||
||||人民币元|7.07%||1,000,000.00||1,000,000.00|
|莞分行|20日|19日|||||||
|中信银行东|2013年08月|2014年08月|||||||
||||人民币元|7.07%||1,000,000.00||1,000,000.00|
|莞分行|19日|19日|||||||
|合计|--|--|--|--|--|46,762,987.92|--|40,441,829.84|

一年内到期的长期借款中的逾期借款：无
21、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|2,623,874.76|1,729,171.77|
|合计|2,623,874.76|1,729,171.77|

其他流动负债说明
（1）其他流动负债为预计一年内结转利润表的政府补助款。
（2）政府补助明细
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|政府补助项目|期初金额|报告期内新增补助金额|报告期内计入营业外收入金额|其他变动|期末金额|与资产相关/与收益相关|
|现代农业高技术产业化项目(市配套资金)|||4671051.9||919,702.80|与资产相关|
|出口型无公害食用菌选育及仿生高效栽培技术产业化示范工种补助资金|24,999.81||24,999.81|||与资产相关|
|出口型无公害食用菌选育及仿生设施高效栽培|1,106,832.00||553,416.00||1,106,832.00|与资产相关|
|国家农业综合开发项目（东莞市1500吨金针菇栽培基地扩建项目）|93,840.00||46,920.00||93,840.00|与资产相关|
|粤北食用菌工厂化生产技术开发|20,000.04||10,000.02||20,000.04|与资产相关|
|工业发展资金|483,499.92||241,749.96||483,499.92|与资产相关|
|合计|1,729,171.77||5,548,137.69||2,623,874.76||

22、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|48,216,899.59|25,339,677.78|
|保证借款|52,680,481.23|74,544,437.51|
|保证+抵押借款||27,500,000.00|
|合计|100,897,380.82|127,384,115.29|

（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|交通银行南|2012年07月|2017年07月|||||||
||||人民币元|7.04%||52,680,481.23||74,544,437.51|
|充分行|30日|30日|||||||
|东莞农商行|2013年04月|2018年03月|||||||
||||人民币元|7.37%||11,704,266.06||14,041,822.82|
|塘厦支行|22日|20日|||||||
|东莞农商行|2013年11月|2018年03月|||||||
||||人民币元|7.37%||7,881,352.17||9,061,464.73|
|塘厦支行|18日|20日|||||||
|中信银行东|2013年06月|2016年06月|||||||
||||人民币元|7.07%||18,000,000.0||18,500,000.00|
|莞分行|20日|19日|||||||
|中信银行东|2013年08月|2016年08月|||||||
||||人民币元|7.07%||8,500,000.00||9,000,000.00|
|莞分行|19日|18日|||||||
|合计|--|--|--|--|--|98,766,099.46|--|125,147,725.06|

期末将于一年内到期偿还的长期借款已重分类至一年内到期的非流动负债。
23、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|16,168,562.42|22,707,403.10|
|合计|16,168,562.42|22,707,403.10|

涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||
|||本期新增||||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||业外收入金|其他变动|期末余额||
|||补助金额||||与收益相关|
||||额||||
|现代农业高技术产业化项目(市配套资金)|10,000,000.00||4,671,051.90|919,702.80|4,409,245.30|与资产相关|
|国家农业综合开发项目（东莞市1500吨金针|||||||
||594,320.00|||93,840.00|547,400.00|与资产相关|
|菇栽培基地扩建项目）|||||||
|出口型无公害食用菌选育及仿生设施高效栽|||||||
||2,226,749.70|||1,106,832.00|1,673,333.70|与资产相关|
|培|||||||
|09年第5批省级科技研发资金（广东虫草、|||||||
||450,000.00||||450,000.00|与收益相关|
|真姬菇精华素复合颗粒的生产技术研究）|||||||
|09年省院合作专项资金引导项目经费(冬虫|||||||
||320,000.00||||320,000.00|与收益相关|
|夏草人工培育产业化技术研发)|||||||
|10年省部产学研结合（食用菌优质高产栽培|||||||
||400,000.00||||400,000.00|与收益相关|
|技术及菌糠资源优化利用研究与产业化）|||||||
|2012年度省部产学研结合引导项目资金（巨|||||||
||240,000.00||||240,000.00|与收益相关|
|大口蘑高效大规模生产关键技术研究）|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|珍稀新品种真姬菇产业化关键技术研究与应||||||
||300,000.00|||204,000.00|与收益相关|
|用||||||
|食用菌生产废弃物热解制生物燃油及先进燃||||||
||27,000.00|||27,000.00|与收益相关|
|烧关键技术||||||
|粤北食用菌工厂化生产技术开发|99,999.80||20,000.04|89,999.78|与资产相关|
|食用菌工厂化节能生产关键技术研发|91,000.00|||91,000.00|与收益相关|
|工业发展资金|7,958,333.60||483,499.92|7,716,583.64|与资产相关|
|||||16,168,562.4||
|合计|22,707,403.10|4,671,051.90|2,623,874.76||--|
|||||2||

其他变动系预计一年内结转利润表的政府补助款转到“其他流动负债”项目。
24、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|147,400,000.00||||||147,400,000.00|

25、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|508,139,917.67|||508,139,917.67|
|合计|508,139,917.67|||508,139,917.67|

资本公积说明：无
26、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|9,726,169.55|||9,726,169.55|
|合计|9,726,169.55|||9,726,169.55|

27、一般风险准备
一般风险准备情况说明：无
28、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|-65,566,179.41|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-15,127,151.00|--|
|减：提取法定盈余公积||10.00%|
|期末未分配利润|-80,688,330.41|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数：不适用
29、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|135,157,478.13|103,018,575.07|
|其他业务收入|7,340.06|19,230.35|
|营业成本|114,996,078.61|107,959,627.77|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|产品销售收入|135,157,478.13|114,988,742.49|103,018,575.07|107,954,300.19|
|合计|135,157,478.13|114,988,742.49|103,018,575.07|107,954,300.19|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|金针菇|67,865,850.64|60,622,929.99|57,015,341.84|65,222,019.63|
|真姬菇|35,570,137.58|27,143,337.42|29,862,710.45|27,950,013.94|
|白玉菇|9,580,403.42|6,339,140.43|10,933,019.28|10,481,326.84|
|杏鲍菇|21,253,137.77|20,634,165.74|68,492.29|127,513.08|
|其他品种|587,508.10|0.00|346,782.20||
|经销商品|300,440.62|249,168.91|4,792,229.01|4,173,426.70|
|合计|135,157,478.13|114,988,742.49|103,018,575.07|107,954,300.19|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|133,319,605.53|113,473,345.24|103,018,575.07|107,954,300.19|
|外销|1,837,872.60|1,515,397.25|||
|合计|135,157,478.13|114,988,742.49|103,018,575.07|107,954,300.19|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|深圳市百益农产品有限公司|20,302,022.26|15.02%|
|深圳市茂雄实业有限公司|10,309,814.50|7.63%|
|广西南宁闽富鼎进出口贸易有限公司|9,273,558.00|6.86%|
|杨金桐|7,887,736.00|5.84%|
|中牟县达利菌业商行（原达利食用菌公司）|7,439,084.00|5.50%|
|合计|55,212,214.76|40.85%|

30、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税||961.52||
|城市维护建设税||62.06||
|教育费附加||48.02||

||||
|-|-|-|
|合计|1,071.60|--|

31、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|包装费|14,221,783.60|14,206,237.41|
|人工费|862,375.15|1,788,292.70|
|业务及宣传费|39,717.24|400,488.34|
|运输费|151,192.40|262,122.43|
|租金|31,773.02|170,710.68|
|其他|385,923.51|890,470.21|
|合计|15,692,764.92|17,718,321.77|

32、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|人工费|10,190,741.28|10,340,873.32|
|研发费用|1,183,118.29|3,724,685.60|
|折旧及摊销|3,130,928.21|2,784,286.15|
|修理费|2,966,718.08|1,659,042.02|
|税金及政府规费|764,775.27|977,964.29|
|咨询及审计费|379,910.00|966,040.75|
|租金|397,509.72|679,508.72|
|其他|1,772,211.37|2,722,880.28|
|合计|20,785,912.22|23,855,281.13|

33、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|7,104,588.29|4,448,336.24|
|减：利息收入|110,927.46|238,315.40|
|加：汇兑损失|59,112.21|-35,685.10|
|加：其他支出|14,719.53|36,120.57|
|合计|7,067,492.57|4,210,456.31|

34、投资收益
（1）投资收益明细情况：无
（2）按成本法核算的长期股权投资收益：无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益：无
35、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|439,849.02|60,442.13|
|合计|439,849.02|60,442.13|

36、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|政府补助|3,203,100.00|143,800.00|3,203,100.00|
|递延收益|5,548,137.69|987,326.94|5,548,137.69|
|合并收益|||0.00|
|合计|8,751,237.69|1,131,126.94|8,751,237.69|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/与收|是否属于非|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|||
||||益相关|经常性损益|
|东莞市财政局发展科2010年科技奖再奖励||20,000.00|与收益相关|是|
|政府纳税奖励款及招商建设奖款||73,800.00|与收益相关|是|
|西充财政局科技创新奖||50,000.00|与收益相关|是|
|2013年下半年东莞市农业龙头企业货款贴息基金|306,600.00||与收益相关|是|
|东莞财政局13年第二批专利资助款|16,500.00||与收益相关|是|
|科学技术局纳税大户奖|20,000.00||与收益相关|是|
|经信局发放项目补助资金|20,000.00||与收益相关|是|
|财政局工业发展金|50,000.00||与收益相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|收到财政局工业发展金|200,000.00||与收益相关|是|
|收到财政局电费补贴|2,590,000.00||与收益相关|是|
|合计|3,203,100.00|143,800.00|--|--|

37、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|其中：固定资产处置损失|19,320.85||19,320.85|
|对外捐赠||50,000.00|0.00|
|固定资产报废损失|19,320.85||19,320.85|
|其他|4,969.22|92,133.68|4,969.22|
|合计|24,290.07|142,133.68|24,290.07|

38、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税||94.40|
|合计||94.40|

39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
|||||
|-|-|-|-|
|项目|序号|本期金额|上期金额|
|归属于母公司股东的净利润|1|-15,122,151.00|-46,341,274.65|
|归属于母公司的非经常性损益|2|7,243,070.44|814,114.16|
|归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润|3=1-2|-22,365,221.44|-47,155,388.81|
|年初股份总数|4|147,400,000.00|147,400,000|
|公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ）|5|||
|发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ）|6|||
|增加股份（Ⅱ）下一月份起至期末的累计月数|7|||
|因回购等减少股份数|8|||
|减少股份下一月份起至期末的累计月数|9|||
|缩股减少股份数|10|||
|报告期月份数|11|6|6|
|发行在外的普通股加权平均数|12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10|147,400,000.00|147,400,000|
|基本每股收益（Ⅰ）|13=1÷12|-0.10|-0.31|
|基本每股收益（Ⅱ）|14=3÷12|-0.15|-0.32|

|||||
|-|-|-|-|
|已确认为费用的稀释性潜在普通股利息|15||-|
|转换费用|16||-|
|所得税率|17||-|
|认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数|18||-|
|稀释每股收益（Ⅰ）|19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)|-0.10|-0.31|
|稀释每股收益（Ⅱ）|20=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)|-0.15|-0.32|

40、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|政府补助|3,203,100.00|
|客户保证金及押金等|784,400.00|
|银行利息收入|110,927.46|
|其他往来|29,444.59|
|合计|4,127,872.05|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|修理费|2,117,155.24|
|厂房租金|1,714,428.66|
|退还保证金及押金等|125,719.00|
|中介机构服务费|421,720.00|
|研发外协费|478,607.76|
|其他业务及管理费|11,024,915.71|
|对外捐赠||
|其他往来|2,989,331.78|
|合计|18,871,878.15|

41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-15,090,331.53|-49,778,496.43|
|加：资产减值准备|-4,362,879.06|58,042.13|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|25,473,858.99|21,927,682.75|
|无形资产摊销|733,159.66|798,047.64|
|长期待摊费用摊销|5,854,939.13|6,157,260.81|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|19,320.85|90,355.58|
|财务费用（收益以“－”号填列）|7,104,588.29|4,448,336.24|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-4,657,096.74|-3,543,209.81|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-7,319,405.45|-13,730,852.64|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-4,386,427.62|27,357,023.59|
|经营活动产生的现金流量净额|3,369,726.52|-6,215,810.14|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|33,229,658.70|67,961,721.95|
|减：现金的期初余额|33,886,515.78|52,490,042.77|
|现金及现金等价物净增加额|-656,857.08|15,471,679.18|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息：无
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|33,229,658.70|33,886,515.78|
|其中：库存现金|459,419.06|265,489.35|
|可随时用于支付的银行存款|32,770,239.64|33,621,026.43|
|三、期末现金及现金等价物余额|33,229,658.70|33,886,515.78|

八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名||企业类|注册|法定代|业务性||母公司对本企|母公司对本企业|本企业最|组织机|
||关联关系|||||注册资本|||||
|称||型|地|表人|质||业的持股比例|的表决权比例|终控制方|构代码|
|叶运寿|控股股东||||||36.54%|36.54%|||

2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||子公司类|||法定代||||表决权比|组织机构代|
|子公司全称||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|持股比例|||
||型|||表人||||例|码|
|韶关市星河生物科|控股子公|有限责任|广东省韶关|||11,300万||||
|||||叶运寿|食用菌种植||100.00%|100.00%|76382346-X|
|技有限公司|司|公司|市|||元||||
|新乡市星河生物科|控股子公|有限责任|河南省新乡|||25,160万||||
|||||叶运寿|食用菌种植||100.00%|100.00%|56860549-1|
|技有限公司|司|公司|市|||元||||
|西充星河生物科技|控股子公|有限责任|四川省南充|||1567.8479||||
|||||叶运寿|食用菌种植||52.16%|52.16%|69916535-0|
|有限公司|司|公司|市西充县|||万美元||||
|东莞市菇木真农业|控股子公|有限责任|广东省东莞|||||||
|||||黄清华|食用菌销售|200万元|100.00%|100.00%|59409643-2|
|科技有限公司|司|公司|市|||||||

3、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|东莞市星河实业投资有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业|61776442-2|
|叶龙珠|公司实际控制人之兄,期末持公司股份5.09%||
|陈介宏|子公司西充星河公司主要少数股东的实际控制人及子公司董事||

九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止2014年6月30日止，公司不存在未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止2014年6月30日止，公司不存在为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
十、承诺事项
1、重大承诺事项
截止2014年6月30日止，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
截止2014年6月30日止，未出现违反承诺的情况。
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明：无
2、资产负债表日后利润分配情况说明：无
3、其他资产负债表日后事项说明：无
十二、其他重要事项
1、非货币性资产交换
截止2014年6月30日止，本公司不存在非货币性资产交换的情况。
2、债务重组
截止2014年6月30日止，本公司不存在债务重组的情况。
3、企业合并
截止2014年6月30日止，本公司不存在企业合并的情况。
4、租赁
1、根据本公司清溪分公司与东莞市清溪镇长山头村村民委员会签订的房屋租赁合同，东莞市清溪镇长山头村村民委员会将其所持有的座落于清溪镇长山头村的厂房A、厂房B、宿舍、办公楼房屋共计18,867.33平方米及全部土地面积27722.80平米出租给公司作食用菌种植及加工使用。租赁期限自2009年9月1日至2029年4月30日止。租金计算方式：
（1）合同期2009年9月1日至2010年4月30日：租赁房地产的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币7元计算，免收租金两个月；
（2）合同期2010年5月1日至2011年4月30日：租赁房地产的单位租金按房地产建筑面积每平方米每月人民币7元计算,免收租金壹个月；
（3）合同期2011年5月1日至2014年4月30日：租赁房地产的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币7元计算；
（4）合同期2014年5月1日至2019年4月30日：租赁房地产的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币8元计算；
（5）合同期2019年5月1日至2029年4月30日：租赁房地产的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币8.5元计算；
（6）合同期2011年1月1日至2013年4月30日：空余土地按空地面积10000平方米计算租金，每平方米每月人民币1元，月租金额为人民币10000元；
（7）合同期2013年5月1日至2029年4月30日：空余土地按空地面积10000平方米计算租金，每平方米每月人民币2元，月租金额为人民币20000元。
2、根据本公司清溪第二分公司与东莞市清溪镇九乡股份经济联合社签订的土地使用权租赁合同，东莞市清溪镇九乡股份经济联合社将其所持有的座落于清溪镇九乡村的土地及其上附着设施共计16,000平方米，出租给公司作食用菌种植及加工使用。租赁期限自2010年5月1日至2030年4月30日止。
租金计算方式：
（1）租赁期第1-3年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币5元计算，其中第一年免收租金6个月，第二年免收租金2个月；
（2）租赁期第4-5年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币6元计算；
（3）租赁期第6-10年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币6.5元计算；
（4）租赁期第11-13年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币7元计算；
（5）租赁期第14-20年：附着设施的单位租金按房地产证建筑面积每平方米每月人民币7.5元计算；
（6）以上租金中包含土地租金每平方米每月人民币1元。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
截止2014年6月30日止，公司不存在发行在外的、可转换为股份的金融工具。
6、年金计划主要内容及重大变化：无
7、其他：无
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄组合|7,807,877.78|100.00%|514,390.80|6.59%|6,581,673.86|100.00%|362,240.44|5.50%|
|组合小计|7,807,877.78|100.00%|514,390.80|6.59%|6,581,673.86|100.00%|362,240.44|5.50%|
|合计|7,807,877.78|--|514,390.80|--|6,581,673.86|--|362,240.44|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|7,311,676.35|5.00%|365,087.71|6,360,628.86|5.00%|318,031.44|
|1至2年|329,325.43|20.00%|65,865.09|221,045.00|20.00%|44,209.00|
|2至3年|166,876.00|50.00%|83,438.00||||
|合计|7,807,877.78|--|514,390.80|6,581,673.86|--|362,240.44|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|深圳市百益农产品有限公司|非关联方|2,636,435.29|1年内|35.52%|
|广西南宁闽富鼎进出口贸易有限公司|非关联方|1,464,361.00|1年内|19.73%|
|杨金桐|非关联方|969,165.00|1年内|13.06%|
|深圳市壹芊农产品有限公司|非关联方|892,969.50|1年内|12.03%|
|深圳市茂雄实业有限公司|非关联方|398,621.90|1年内|5.37%|
|合计|--|6,361,552.69|--|85.71%|

（3）应收关联方账款情况：无
（4）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0.00元。
（5）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排：无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|717,961.05|0.31%|392,650.74|54.69%|819,084.20|0.38%|343,392.04|41.62%|
|合并范围内关联方|230,367,251.43|99.69%|||212,609,440.32|99.62%|||
|组合小计|231,085,212.48|100.00%|392,650.74|54.69%|213,428,524.52|100.00%|343,392.04|41.62%|
|合计|231,085,212.48|--|392,650.74|--|213,428,524.52|--|343,392.04|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|账龄|期末数|期初数|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|111,777.83|5.00%|5,588.89|355,631.99|5.00%|17,781.60|
|1至2年|267,432.51|20.00%|53,486.50|131,052.21|20.00%|26,210.44|
|2至3年|10,350.71|50.00%|5,175.36|66,000.00|50.00%|33,000.00|
|3年以上|328,400.00|100.00%|328,400.00|266,400.00|100.00%|266,400.00|
|合计|717,961.05|--|392,650.75|819,084.20|--|343,392.04|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|韶关市星河生物科技有限公司|本公司之子公司|105,769,603.13|1年内|45.77%|
|新乡市星河生物科技有限公司|本公司之子公司|103,106,056.23|1年内|44.62%|
|西充星河生物科技有限公司|本公司之子公司|18,186,763.75|1年内|7.87%|
|东莞菇木真农业科技有限公司|本公司之子公司|3,304,828.32|1年内|1.43%|
|东莞市清溪长山头股份经济联合社|场地出租方|150,000.00|3年以上|0.07%|
|合计|--|230,517,251.43|--|99.76%|

（3）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0.00元。
（4）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排：无
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||在被投资|在被投资单位持股||||
|||||增减||在被投资单|||减值|本期计提|本期现|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额||期末余额||单位表决|比例与表决权比例||||
|||||变动||位持股比例|||准备|减值准备|金红利|
||||||||权比例|不一致的说明||||
|韶关市星河生物科技有限公司|成本法核算|113,000,000.00|113,000,000.00||113,000,000.00|100.00%|100.00%|||||
|新乡市星河生物科技有限公司|成本法核算|251,600,000.00|251,600,000.00||251,600,000.00|100.00%|100.00%|||||
|西充星河生物科技有限公司|成本法核算|51,655,900.00|51,655,900.00||51,655,900.00|52.16%|52.16%|||||
|东莞市菇木真农业科技有限公司|成本法核算|2,000,000.00|2,000,000.00||2,000,000.00|100.00%|100.00%|||||
|东莞市科创投资研究院|成本法核算|100,000.00|100,000.00||100,000.00|3.84%|3.84%|||||
|合计|--|418,355,900.00|418,355,900.00||418,355,900.00|--|--|--||||

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|41,926,840.41|33,804,881.0|
|其他业务收入|6,816.65|1,500.0|
|合计|41,933,657.06|33,806,381.0|
|营业成本|39,782,111.66|39,968,693.2|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|产品销售收入|41,926,840.41|39,775,298.66|33,804,881.02|39,967,276.89|
|合计|41,926,840.41|39,775,298.66|33,804,881.02|39,967,276.89|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|金针菇|23,264,549.19|23,568,951.03|23,547,465.17|29,618,731.44|
|真姬菇|11,139,807.02|9,214,238.13|9,942,149.86|10,221,032.37|
|白玉菇|46,456.02|46,456.02|||
|杏鲍菇|7,200,114.88|6,945,653.48|68,492.29|127,513.08|
|其他品种|275,913.30|0.00|246,773.70||
|经销商品|0.00|0.00|||
|合计|41,926,840.41|39,775,298.66|33,804,881.02|39,967,276.89|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|40,088,967.81|38,259,901.41|33,804,881.02|39,967,276.89|
|外销|1,837,872.60|1,515,397.25|||
|合计|41,926,840.41|39,775,298.66|33,804,881.02|39,967,276.89|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|广西南宁闽富鼎进出口贸易有限公司|5,699,639.00|13.59%|
|深圳市百益农产品有限公司|5,513,605.00|13.15%|
|深圳市壹芊农产品有限公司|5,335,252.00|12.72%|

||||
|-|-|-|
|广州市白云区松州润金旺食用菌批发行|4,524,280.00|10.79%|
|中牟县达利菌业商行（原达利食用菌公司）|3,780,672.00|9.02%|
|合计|24,853,448.00|59.27%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益||15,000,000.00|
|合计||15,000,000.00|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-13,923,744.33|-14,627,632.08|
|加：资产减值准备|-1,284,870.51|49,426.16|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|7,897,723.74|7,019,110.74|
|无形资产摊销|130,137.94|174,114.48|
|长期待摊费用摊销|2,647,593.77|2,682,724.38|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|19,320.85|90,355.58|
|财务费用（收益以“－”号填列）|5,195,879.32|3,407,843.33|
|投资损失（收益以“－”号填列）||-15,000,000.00|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|593,536.91|-504,713.54|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-19,187,938.96|-22,232,703.64|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-810,730.96|1,021,553.58|
|经营活动产生的现金流量净额|-18,723,092.23|-37,919,921.01|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|21,644,080.61|29,498,540.71|
|减：现金的期初余额|18,113,665.11|30,019,101.14|
|现金及现金等价物净增加额|3,530,415.50|-520,560.43|

十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-19,320.85||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||8,751,237.69||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-4,969.22||
|少数股东权益影响额（税后）|1,483,877.18||
|合计|7,243,070.44|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|-15,122,151.00|-46,341,274.65|584,577,756.81|599,699,907.81|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|-15,122,151.00|-46,341,274.65|584,577,756.81|599,699,907.81|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明：无
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|-2.55%|-0.10|-0.10|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||-3.78%|-0.15|-0.15|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明：无
第八节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签名的2014年半年度报告文本原件。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
广东星河生物科技股份有限公司法人代表：
二0一四年八月二十二日