上海锦江国际酒店发展股份有限公司
2013年度内部控制自我评价报告
上海锦江国际酒店发展股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2013年 12月 31日（内部控制评价报告
基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：
1、有限服务酒店运营及管理业务分部：
分公司：上海锦江国际酒店发展股份有限公司东风饭店、上海锦江国际酒店发展股份有限公司新亚明珠、上海锦江国际酒店发展股份有限公司大方饭店、上海锦江国际酒店发展股份有限公司长江饭店、上海锦江国际酒店发展股份有限公司东亚饭店、上海锦江国际酒店发展股份有限公司南京饭店；
子公司：上海锦江都城酒店管理有限公司、锦江之星旅馆有限公司、上海锦江国际旅馆投资有限公司、上海闵行饭店有限公司。
2、食品与餐饮业务分部
子公司：上海锦江国际餐饮投资管理有限公司（含：上海锦江国际食品餐饮管理有限公司、上海新亚大家乐餐饮有限公司、上海新亚食品有限公司、上海锦箸餐饮管理有限公司、上海锦江同乐餐饮管理有限公司）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的73%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的92%；
纳入评价范围的主要业务和事项包括:公司内部控制手册中公
司层面控制、财务报表编制与披露、税务管理、长期股权投资管理、人力资源管理、固定资产管理、无形资产管理、工程项目管理、合同档案管理、全面预算管理、资金管理、支出与费用管理、存货与成本管理、销售与收款管理、信息系统管理。
重点关注的高风险领域主要包括：资金管理、支出与费用管理、存货与成本管理、销售与收款管理以及重大问题决策、重要干部任免、重大项目投资决策、大额资金使用。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。于本年度，公司根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答》(2011年第 1期，总第 1期)的相关豁免规定，未将 2013年 6月收购并列入年度财务报表合并范围的时尚之旅酒店管理
有限公司（单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的26%）纳入内部控制评价范围。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内部控制手册组织开展内部
控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
可能对公司造成负面影响的金额大小，占当年财务报告税前利润、净资产、总资产、营业收入比重作为衡量的标准。
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|缺陷等级|税前利润|净资产|总资产|营业收入|
|重大缺陷|5%以上|3%以上|2%以上|1%-5%|
|重要缺陷|2%-5%|1.5%-3%|1%-2%|介于重大、一般缺陷之间|
|一般缺陷|2%以下|1.5%以下|1%以下|按重大缺陷系数的1/2|

注：税前利润适用于有盈利的上市公司及母公司；净资产适用于所属分公司，无论其是否盈利；营业收入适用于所属正常经营、有营业收入的子公司；总资产适用于所属营收较少、且净资产为负数的企业。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：高级管理人员舞弊；控制环境无效；调整财务报告；
注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未发现；审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷：财务报表中的错报虽然未达到和超过重要性水平，但仍应引起管理层重视的错报；以往已出现并报告给管理层的内部控制缺陷未按期整改。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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|-|-|-|-|
|缺陷等级|业务能力的损失，经营目标的实现程度|造成财产损失|对安全的影响|
|①重大缺陷|（1）重大业务失误，需要付出很大代②价（投入时间、人员和增加成本20％以③上）才能得以控制，或者情况失控并给企业存亡带来重大影响；（2）风险造成公司整体无法达成部分关键营运目标或业绩指标，利润指标完成率低于75%|300万元以上 ④⑤|一次事故造成人员死亡，或3人以上重伤|
|重要缺陷|介于重大缺陷与一般缺陷之间|||
|⑥一般缺陷|（1）对营运有一定影响，需要付出较⑦小的代价（投入时间、人员和增加成本5%以内），可以得以控制；（2）风险造成公司整体无法达成部分关键营运目标或业绩指标，利润指标完成率低于90%|50万元以下 ⑧|发生轻微安全事故，未造成人员死亡或重伤|

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：负面消息广泛流传，被监管机构调查；企业需要 1年以上时间恢复声誉；严重违反法规，导致被监管机构调查并遭致处罚；
发生重大的环境损害，或被国家环保行政部门通报、罚款并被要求停产整顿；严重损害员工利益，影响整体员工的工作积极性，或核心技术人员和管理人员（指中级含中级技术人员/所属单位中层以上管理人员）严重流失。
重要缺陷：介于重大缺陷与一般缺陷之间。
一般缺陷：负面消息对企业声誉基本没有受损，或企业能够迅速化解负面消息带来的影响；违反法规，导致当地政府部门的调查和口头警告；对环境或社会造成一定的或暂时的影响，但不破坏环境，被政府有关部门关注/或需要通知政府有关部门，可不采取实质性行动但需密切关注；一定程度影响员工工作积极性并降低其工作效率，对企业文化、凝聚力产生某些程度的不利影响，或导致核心技术人员和
管理人员较少流失。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事项。
上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2014年 3月 26日