北方华锦化学工业股份有限公司2014年第三季度财务报表北方华锦化学工业股份有限公司 2014年第三季度报告财务报表一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,430,358,433.07|2,644,100,608.09|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|应收票据|330,519,598.59|335,601,837.42|
|应收账款|397,271,270.52|12,391,380.84|
|预付款项|346,561,921.29|336,957,254.58|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|33,283,574.60|5,355,829.49|
|买入返售金融资产|||
|存货|5,060,005,872.12|4,593,774,730.92|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|6,742,944.85|42,861,222.66|
|流动资产合计|8,604,743,615.04|7,971,042,864.00|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|5,000,000.00|5,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|17,409,643,980.12|16,777,449,336.50|
|在建工程|634,133,527.78|1,865,901,949.07|

北方华锦化学工业股份有限公司2014年第三季度财务报表
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|工程物资|75,275,449.48|21,983,278.88|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|1,598,048,189.28|1,666,094,752.92|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|81,418,966.29|93,598,683.73|
|递延所得税资产|97,510,282.60|102,367,472.59|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|19,901,030,395.55|20,532,395,473.69|
|资产总计|28,505,774,010.59|28,503,438,337.69|
|流动负债：|||
|短期借款|10,767,183,365.07|10,123,155,744.98|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|应付票据|36,414,300.00||
|应付账款|863,634,401.55|957,712,580.47|
|预收款项|527,923,936.96|405,488,133.33|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|273,533,479.80|289,966,467.78|
|应交税费|196,749,523.91|95,365,152.52|
|应付利息|314,027,980.13|106,144,002.29|
|应付股利|||
|其他应付款|1,477,991,147.50|1,425,754,930.22|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|150,000,000.00|174,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|14,607,458,134.92|13,577,587,011.59|
|非流动负债：|||

北方华锦化学工业股份有限公司2014年第三季度财务报表
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长期借款|4,904,415,685.43|4,951,060,263.49|
|应付债券|2,678,520,185.93|2,674,164,798.92|
|长期应付款|82,191,060.38|82,191,060.38|
|专项应付款|14,940,140.78|17,401,958.78|
|预计负债|||
|递延所得税负债|25,845,454.02|26,921,633.74|
|其他非流动负债|107,002,314.50|106,773,203.74|
|非流动负债合计|7,812,914,841.04|7,858,512,919.05|
|负债合计|22,420,372,975.96|21,436,099,930.64|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,200,506,367.00|1,200,506,367.00|
|资本公积|3,842,506,924.63|3,842,506,924.63|
|减：库存股|||
|专项储备|15,576,201.07|9,299,880.13|
|盈余公积|227,033,262.06|227,033,262.06|
|一般风险准备|||
|未分配利润|740,324,515.39|1,728,738,995.18|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|6,025,947,270.15|7,008,085,429.00|
|少数股东权益|59,453,764.48|59,252,978.05|
|所有者权益（或股东权益）合计|6,085,401,034.63|7,067,338,407.05|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|28,505,774,010.59|28,503,438,337.69|

法定代表人：李春建 主管会计工作负责人：王维良 会计机构负责人：孙伟
北方华锦化学工业股份有限公司2014年第三季度财务报表2、母公司资产负债表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,186,775,527.18|2,390,222,353.37|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|应收票据|87,161,323.99|44,915,574.40|
|应收账款|567,330,613.22|252,891,025.71|
|预付款项|190,960,347.78|162,925,787.62|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|681,835,057.44|616,502,792.24|
|存货|4,839,760,498.84|4,435,905,900.02|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||9,110,383.19|
|流动资产合计|8,553,823,368.45|7,912,473,816.55|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,604,361,269.60|1,464,361,269.60|
|投资性房地产|||
|固定资产|14,141,399,901.78|14,983,933,600.57|
|在建工程|386,473,075.25|266,067,199.57|
|工程物资|722,241.90|473,356.17|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|1,432,236,729.40|1,497,224,778.04|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|52,800,510.72|68,737,946.41|
|递延所得税资产|74,269,847.81|77,411,979.24|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|17,692,263,576.46|18,358,210,129.60|
|资产总计|26,246,086,944.91|26,270,683,946.15|
|流动负债：|||
|短期借款|9,718,183,365.07|9,384,155,744.98|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||

北方华锦化学工业股份有限公司2014年第三季度财务报表
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付票据|||
|应付账款|790,744,978.53|858,807,863.40|
|预收款项|450,340,464.42|298,068,168.96|
|应付职工薪酬|217,139,642.31|233,857,671.09|
|应交税费|218,938,621.51|90,006,092.64|
|应付利息|311,010,385.26|104,614,652.21|
|应付股利|||
|其他应付款|1,484,471,287.83|1,611,589,496.58|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|150,000,000.00|150,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|13,340,828,744.93|12,731,099,689.86|
|非流动负债：|||
|长期借款|4,288,000,000.00|4,288,000,000.00|
|应付债券|2,678,520,185.93|2,674,164,798.92|
|长期应付款|80,130,000.00|80,130,000.00|
|专项应付款|169,230.78|169,230.78|
|预计负债|||
|递延所得税负债|5,911,836.28|6,285,744.35|
|其他非流动负债|65,420,132.08|67,905,137.74|
|非流动负债合计|7,118,151,385.07|7,116,654,911.79|
|负债合计|20,458,980,130.00|19,847,754,601.65|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,200,506,367.00|1,200,506,367.00|
|资本公积|3,892,926,627.84|3,892,926,627.84|
|减：库存股|||
|专项储备|11,603,577.75|8,541,738.18|
|盈余公积|227,033,262.06|227,033,262.06|
|一般风险准备|||
|未分配利润|455,036,980.26|1,093,921,349.42|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|5,787,106,814.91|6,422,929,344.50|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|26,246,086,944.91|26,270,683,946.15|

法定代表人：李春建 主管会计工作负责人：王维良 会计机构负责人：孙伟
北方华锦化学工业股份有限公司2014年第三季度财务报表3、合并本报告期利润表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|9,547,412,544.21|9,499,477,913.70|
|其中：营业收入|9,547,412,544.21|9,499,477,913.70|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|9,788,840,211.52|9,690,873,176.11|
|其中：营业成本|8,846,813,462.28|8,510,236,681.43|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|360,354,446.25|467,402,917.13|
|销售费用|90,796,258.56|130,055,778.04|
|管理费用|315,404,400.72|413,516,988.83|
|财务费用|157,958,334.25|167,830,797.20|
|资产减值损失|17,513,309.46|1,830,013.48|
|加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-241,427,667.31|-191,395,262.41|
|加 ：营业外收入|15,043,938.96|2,007,475.92|
|减 ：营业外支出|3,268,233.33|681,482.56|
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-229,651,961.68|-190,069,269.05|
|减：所得税费用|-5,615,731.37|-13,117,034.08|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-224,036,230.31|-176,952,234.97|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|-225,140,108.09|-176,458,922.24|
|少数股东损益|1,103,877.78|-493,312.73|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|-0.19|-0.15|
|（二）稀释每股收益|-0.19|-0.15|
|七、其他综合收益|||

北方华锦化学工业股份有限公司2014年第三季度财务报表
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目|||
|以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他|||
|综合收益项目|||
|八、综合收益总额|-224,036,230.31|-176,952,234.97|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-225,140,108.09|-176,458,922.24|
|归属于少数股东的综合收益总额|1,103,877.78|-493,312.73|

法定代表人：李春建 主管会计工作负责人：王维良 会计机构负责人：孙伟
北方华锦化学工业股份有限公司2014年第三季度财务报表4、母公司本报告期利润表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|9,081,260,020.09|9,538,944,074.12|
|减：营业成本|8,400,895,001.56|8,619,296,164.82|
|营业税金及附加|359,159,937.62|466,232,877.01|
|销售费用|78,642,673.50|116,603,278.19|
|管理费用|239,652,057.02|332,231,737.64|
|财务费用|139,446,035.93|150,920,044.55|
|资产减值损失|17,547,062.51|1,378,691.41|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-154,082,748.05|-147,718,719.50|
|加：营业外收入|14,453,747.87|1,591,550.37|
|减：营业外支出|7,900.00|46,091.47|
|其中：非流动资产处置损失|0.00|0.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-139,636,900.18|-146,173,260.60|
|减：所得税费用|-8,009,837.33|2,511,871.89|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-131,627,062.85|-148,685,132.49|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目|||
|以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其|||
|他综合收益项目|||
|七、综合收益总额|-131,627,062.85|-148,685,132.49|

法定代表人：李春建 主管会计工作负责人：王维良 会计机构负责人：孙伟
北方华锦化学工业股份有限公司2014年第三季度财务报表5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|27,470,750,416.78|30,842,596,800.55|
|其中：营业收入|27,470,750,416.78|30,842,596,800.55|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|28,465,126,112.98|31,330,850,967.31|
|其中：营业成本|25,553,684,793.58|27,876,266,898.72|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,027,900,162.86|1,298,500,008.31|
|销售费用|273,746,696.60|347,656,267.11|
|管理费用|920,181,454.53|1,219,703,934.27|
|财务费用|685,382,322.78|545,461,882.94|
|资产减值损失|4,230,682.63|43,261,975.96|
|加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-994,375,696.20|-488,254,166.76|
|加 ：营业外收入|17,666,914.45|6,611,023.51|
|减 ：营业外支出|3,727,210.39|3,324,768.91|
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-980,435,992.14|-484,967,912.16|
|减：所得税费用|8,379,711.57|41,410,515.89|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-988,815,703.71|-526,378,428.05|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|-988,414,479.79|-518,666,471.73|
|少数股东损益|-401,223.92|-7,711,956.32|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|-0.82|-0.43|
|（二）稀释每股收益|-0.82|-0.43|
|七、其他综合收益|||

北方华锦化学工业股份有限公司2014年第三季度财务报表
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目|||
|以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他|||
|综合收益项目|||
|八、综合收益总额|-988,815,703.71|-526,378,428.05|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-988,414,479.79|-518,666,471.73|
|归属于少数股东的综合收益总额|-401,223.92|-7,711,956.32|

法定代表人：李春建 主管会计工作负责人：王维良 会计机构负责人：孙伟
北方华锦化学工业股份有限公司2014年第三季度财务报表6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|26,269,969,633.84|29,522,490,157.39|
|减：营业成本|24,431,434,169.75|27,077,798,297.51|
|营业税金及附加|1,025,036,653.62|1,295,785,445.12|
|销售费用|229,662,770.40|306,593,899.78|
|管理费用|695,517,893.54|946,275,850.52|
|财务费用|627,732,253.01|505,313,664.96|
|资产减值损失|3,954,753.23|43,489,073.50|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|91,117,829.23|516,389,978.16|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-652,251,030.48|-136,376,095.84|
|加：营业外收入|16,440,152.64|5,762,879.39|
|减：营业外支出|283,164.20|397,623.27|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-636,094,042.04|-131,010,839.72|
|减：所得税费用|2,790,327.12|-894,840.74|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-638,884,369.16|-130,115,998.98|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目|||
|以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其|||
|他综合收益项目|||
|七、综合收益总额|-638,884,369.16|-130,115,998.98|

法定代表人：李春建 主管会计工作负责人：王维良 会计机构负责人：孙伟
北方华锦化学工业股份有限公司2014年第三季度财务报表7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|31,231,052,242.81|35,951,879,611.33|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|18,421,584.51|23,852,813.74|
|经营活动现金流入小计|31,249,473,827.32|35,975,732,425.07|
|购买商品、接受劳务支付的现金|28,296,194,450.93|31,363,255,613.48|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|601,249,190.66|539,452,180.71|
|支付的各项税费|1,351,339,918.73|2,186,298,670.69|
|支付其他与经营活动有关的现金|964,287,766.10|1,109,114,815.35|
|经营活动现金流出小计|31,213,071,326.42|35,198,121,280.23|
|经营活动产生的现金流量净额|36,402,500.90|777,611,144.84|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|397,656,768.11|1,027,275,765.99|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||

北方华锦化学工业股份有限公司2014年第三季度财务报表
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|397,656,768.11|1,027,275,765.99|
|投资活动产生的现金流量净额|-397,656,768.11|-1,027,275,765.99|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|17,185,828,534.51|18,569,143,472.35|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|17,185,828,534.51|18,569,143,472.35|
|偿还债务支付的现金|16,612,445,492.48|17,641,395,638.08|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|383,930,356.49|457,082,285.79|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|41,940,593.35||
|筹资活动现金流出小计|17,038,316,442.32|18,098,477,923.87|
|筹资活动产生的现金流量净额|147,512,092.19|470,665,548.48|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-213,742,175.02|221,000,927.33|
|加：期初现金及现金等价物余额|2,644,100,608.09|4,018,380,225.56|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,430,358,433.07|4,239,381,152.89|

法定代表人：李春建 主管会计工作负责人：王维良 会计机构负责人：孙伟
北方华锦化学工业股份有限公司2014年第三季度财务报表8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|28,863,204,585.13|33,436,059,865.74|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|4,977,455.74|15,439,848.31|
|经营活动现金流入小计|28,868,182,040.87|33,451,499,714.05|
|购买商品、接受劳务支付的现金|26,311,343,152.81|29,606,740,172.24|
|支付给职工以及为职工支付的现金|441,770,399.99|388,903,481.47|
|支付的各项税费|1,303,662,827.92|2,025,505,230.76|
|支付其他与经营活动有关的现金|818,917,891.92|861,947,324.36|
|经营活动现金流出小计|28,875,694,272.64|32,883,096,208.83|
|经营活动产生的现金流量净额|-7,512,231.77|568,403,505.22|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|161,877,249.85|422,212,300.67|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|161,877,249.85|422,212,300.67|
|投资活动产生的现金流量净额|-161,877,249.85|-422,212,300.67|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|16,806,767,866.55|17,948,143,472.35|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|16,806,767,866.55|17,948,143,472.35|
|偿还债务支付的现金|16,477,085,836.35|17,432,804,449.35|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|321,801,993.05|421,729,616.53|
|支付其他与筹资活动有关的现金|41,937,381.72||
|筹资活动现金流出小计|16,840,825,211.12|17,854,534,065.88|
|筹资活动产生的现金流量净额|-34,057,344.57|93,609,406.47|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-203,446,826.19|239,800,611.02|

北方华锦化学工业股份有限公司2014年第三季度财务报表
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|加：期初现金及现金等价物余额|2,390,222,353.37|3,751,874,769.76|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,186,775,527.18|3,991,675,380.78|

法定代表人：李春建 主管会计工作负责人：王维良 会计机构负责人：孙伟二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。