哈尔滨高科技（集团）股份有限公司
600095
2013年年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、中准会计师事务所(特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人杨登瑞、主管会计工作负责人相子强及会计机构负责人（会计主管人员）孙景双声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司 2013年度实现的归属于上市公司股东的净利润为33,150,827.23元，截止2013年12月31日的未分配利润为32,175,599.69元。根据公司章程以及公司目前财务状况，2013年度拟按照2013年12月31日总股本361,263,565股计算，每10股派发现金红利0.28元（含税），合计派发10,115,379.82元。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义及重大风险提示 ................................................................................................................... 4第二节公司简介 ....................................................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ........................................................................................................... 7第四节董事会报告 ................................................................................................................................... 9第五节重要事项 ..................................................................................................................................... 17第六节股份变动及股东情况 ................................................................................................................. 21第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................................................. 24第八节公司治理 ..................................................................................................................................... 28第九节内部控制 ..................................................................................................................................... 31第十节财务会计报告 ............................................................................................................................. 32第十一节备查文件目录 ....................................................................................................................... 115
第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|公司、本公司、哈高科|指|哈尔滨高科技（集团）股份有限公司|
|大豆食品公司|指|哈高科大豆食品有限责任公司|
|白天鹅药业|指|哈高科白天鹅药业集团有限公司|
|绥棱二塑|指|哈高科绥棱二塑有限公司|
|高科地产|指|哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司|
|基太生物芯片公司|指|哈尔滨基太生物芯片开发有限责任公司|
|青岛临港置业|指|青岛临港置业有限公司|
|油脂公司|指|哈尔滨哈高科油脂有限责任公司|
|物业公司|指|哈尔滨高科物业管理有限公司|
|普尼公司|指|普尼太阳能（杭州）有限公司|
|证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|证监局|指|中国证券监督管理委员会黑龙江监管局|
|元|指|人民币元|

二、重大风险提示：
公司在本报告的第四部分--董事会报告中对公司可能面临的经营风险进行了分析和描述
第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|哈尔滨高科技（集团）股份有限公司|
|公司的中文名称简称|哈高科|
|公司的外文名称|HARBIN HIGH-TECH(GROUP)C0.,LTD|
|公司的外文名称缩写|HHTG|
|公司的法定代表人|杨登瑞|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|马昆|王江风|
|联系地址|哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路2号|哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路2号|
|电话|0451-84348141|0451-84346722|
|传真|0451-84348057|0451-84348057|
|电子信箱|mkn@hgk-group.com|wjf@hgk-group.com|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路2号|
|公司注册地址的邮政编码|150078|
|公司办公地址|哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路2号|
|公司办公地址的邮政编码|150078|
|公司网址|www.hgk-group.com|
|电子信箱|hgk@hgk-group.com|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸名称|上海证券报、中国证券报|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|董事会办公室|

五、公司股票简况
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|公司股票简况||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|哈高科|600095|

六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见2011年年度报告——公司基本情况
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来主营业务未发生明显变化
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
2005年6月，新湖控股有限公司和浙江新湖房地产集团有限公司作为一致行动人，受让我公司原三家国有法人股股东持有的 78,441,844股股份，其中新湖控股有限公司受让 58,834,050股，持股比例达到22.49%，成为本公司控股股东。
2006年3月，新湖控股有限公司受让浙江新湖房地产集团有限公司持有的9,376,249股股份。
2006年 7月，新湖控股有限公司分别受让哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司持有的 32,052,149股股份，和浙江新湖房地产集团有限公司持有的 10,231,545股股份。持股数额增至110,493,993股，持股比例为42.24%。
2009年2月，浙江新湖集团股份有限公司受让新湖控股有限公司持有的本公司110,493,993股股份，持股比例为30.59%,成为本公司控股股东。
七、其他有关资料
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|公司聘请的会计师事务所名称（境内）|名称|中准会计师事务所(特殊普通合伙）|
||办公地址|北京市海淀区首体南路22号国兴大厦4层|
||签字会计师姓名|蔡伟|
|||马雷|

第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|营业收入|552,760,122.54|323,606,957.99|70.81|289,897,931.30|
|归属于上市公司股东的净利润|33,150,827.23|24,494,700.96|35.34|20,490,425.23|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|21,099,466.02|-25,611,732.36|不适用|-41,707,701.51|
|经营活动产生的现金流量净额|137,398,768.17|51,088,660.77|168.94|-204,556,464.61|
||2013年末|2012年末|本期末比上年同期末增减(%)|2011年末|
|归属于上市公司股东的净资产|703,379,640.08|675,033,773.98|4.20|639,414,642.46|
|总资产|1,443,023,931.98|1,553,445,865.13|-7.11|1,285,931,887.06|

(二)主要财务数据
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|主要财务指标|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|基本每股收益（元／股）|0.0918|0.0678|35.34|0.0567|
|稀释每股收益（元／股）|0.0918|0.0678|35.34|0.0567|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.0584|-0.0709|不适用|-0.1154|
|加权平均净资产收益率（%）|4.81|3.73|增加1.08个百分点|3.26|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|3.06|-3.90|增加6.96个百分点|-6.63|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|2013年金额|附注（如适用）|2012年金额|2011年金额|
|非流动资产处置损益|-278,342.53||55,750.47|-17,305.60|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务|3,495,771.61||2,103,848.02|3,187,637.61|

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|密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|||||
|债务重组损益|1,420||-92,663.26|184,244.00|
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||||-389,977.70|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|8,576,809.37|出售"中航投资"股票产生的收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-291,599.64||396,649.67|-574,059.08|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|1,226,258.44|注销基太生物芯片公司产生的收益|64,373,736.68|73,757,894.89|
|少数股东权益影响额|-489,118.6||-60,493.15|-13,955,787.68|
|所得税影响额|-189,837.44||-16,670,395.11|5,480.30|
|合计|12,051,361.21||50,106,433.32|62,198,126.74|

三、采用公允价值计量的项目
单位:元币种:人民币
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|项目名称|期初余额|期末余额|当期变动|对当期利润的影响金额|
|可供出售金融资产|12,413,251.8|7,131,600|-5,281,651.8|8,576,809.37|
|合计|12,413,251.8|7,131,600|-5,281,651.8|8,576,809.37|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013年，在公司董事会、监事会的领导下，经过集团及各子公司的经营班子和全体员工的共同努力，哈高科的经营工作取得了长足进步，主营业务实现盈利。
公司2013年度实现营业收入5.53亿元，比上年度增加2.29亿元。实现净利润3315万元，比上年度增加866万元。
主要控股、参股子公司的经营情况：
哈高科大豆食品有限责任公司（简称"大豆食品公司"）2013年度以减亏为核心目标，把完善公司管理制度、限产压库、调整产品结构、减员增效、提质降耗作为工作重点。经过不懈努力，大豆食品公司的经营状况有所好转。2013年实现营业收入7662万元，比上年度减少2191万元。实现净利润-1406万元，比上年度减亏1102万元。
哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司（简称"高科地产"）2013年的经营活动仍以位于哈尔滨市道里区的"松花江尚"房地产项目的开发为主。该项目规划建筑面积72710平方米，已于2013年9月如期竣工。高科地产2013年实现营业收入2.63亿元，比上年度增加2.63亿元。实现净利润6036万元，比上年度增加6069万元。
哈高科白天鹅药业集团有限公司(简称"白天鹅药业")2013年实现营业收入6037万元，比上年度增加616万元。实现净利润427万元，比上年度增加108万元。2013年，白天鹅药业的收入和利润均比上年度有所增长。其中，胸腺肽肠溶片、小牛血注射液、骨肽注射液等重点品种的销量增长最为明显。
哈高科绥棱二塑有限公司（简称"绥棱二塑"）2013年经营业绩取得了显著增长。2013年共销售防水卷材522万平米，实现营业收入4426万元，比上年度增加1026万元。实现净利润325万元，比上年度增加321.5万元。
青岛临港置业有限公司（简称"青岛临港置业"）2013年工业厂房销售取得进展。公司2013年实现营业收入5975万元，比上年度减少2272万元。实现净利润77万元，比上年度增长1799万元。
公司参股的普尼太阳能（杭州）有限公司（简称"普尼公司"）（持股比例为31.07%）2013年实现营业收入 11866万元，比上年度增加3859万元，实现净利润1084万元，比上年度减少 580万元。60兆瓦薄膜太阳能电池生产线内部洁净厂房建设基本完成，进入设备吊装阶段。
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|552,760,122.54|323,606,957.99|70.81|
|营业成本|370,869,333.86|269,956,227.40|37.38|
|销售费用|21,791,761.92|20,510,441.95|6.25|
|管理费用|45,573,266.08|50,645,715.10|-10.02|
|财务费用|26,146,605.91|22,873,641.83|14.31|
|经营活动产生的现金流量净额|137,398,768.17|51,088,660.77|168.94|
|投资活动产生的现金流量净额|-43,125,041.73|50,332,576.64|-185.68|
|筹资活动产生的现金流量净额|-230,901,289.82|91,292,062.52|-352.93|
|研发支出|538,380.40|600,083.04|-10.28|

2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
公司2013年度实现营业收入5.53亿元，比上年度增加2.29亿元。主要原因是高科地产2013年实现营业收入2.63亿元，比上年度增加2.63亿元。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
高科地产开发的位于哈尔滨市的“松花江尚”房地产项目2013年实现营业收入2.63亿元，比上年度增加2.63亿元。
(3)主要销售客户的情况
公司前五名客户累计销售额占全部营业收入的比例为16.88%
3、成本
(1)成本分析表
单位:元币种：人民币
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|分行业情况||||||
|分行业|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|药 业|37,669,644.65|10.32|31,499,953.49|12.03|19.59|
|大豆深加工|97,407,099.37|26.68|124,475,069.56|47.55|-21.75|
|房屋开发|183,504,444.54|50.27|68,765,380.44|26.27|166.86|
|防水卷材|31,394,121.89|8.60|24,645,596.26|9.41|27.38|
|物业管理|15,082,475.80|4.13|12,417,429.75|4.74|21.46|
|分产品情况||||||
|分产品|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|药 品|37,669,644.65|10.32|31,499,953.49|12.03|19.59|
|分离蛋白|60,368,538.22|16.54|85,031,989.04|32.48|-29.00|
|组织蛋白|4,696,408.50|1.29|12,889,769.44|4.92|-63.56|
|房地产|183,504,444.54|50.27|68,765,380.44|26.27|166.86|

4、费用
单位：元币种：人民币
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|项目|本期金额|上期金额|本期较上期变化比例(%)|情况说明|
|营业税金及附加|35,805,633.67|9,919,583.01|260.96|主要系本年收入增加导致营业税等增加所致。|
|资产减值损失|15,728,797.03|10,558,424.07|48.97|主要系本年计提的坏账损失较去年增加所致。|
|营业外支出|657,321.08|1,301,665.08|-49.50|主要系本期罚款等减少所致。|
|所得税费用|22,916,248.14|259,864.73|8,718.53|主要系本期利润增加导致当期所得税费用增加以及递延所得税资产减少导致递延所得税增加|

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|-|
|所致。|

5、研发支出
(1)研发支出情况表
单位：元币种：人民币
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|本期资本化研发支出|538,380.40|
|研发支出合计|538,380.40|
|研发支出总额占净资产比例（%）|0.07|
|研发支出总额占营业收入比例（%）|0.10|

6、现金流
单位：元币种：人民币
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|项 目|本期金额|上期金额|本期较上期变动比例(%)|情况说明|
|收到的税费返还|549,104.05|825,698.76|-33.50|主要系本期税费返还减少所致。|
|收回投资收到的现金|27,275,970.84|39,964,253.41|-31.75|主要系本期出售的“中航投资”的投资收益没有去年出售的普尼太阳能（杭州）有限公司股权的投资收益高所致。|
|取得投资收益收到的现金|5,614,659.61|35,131,896.05|-84.02|主要系本期出售的“中航投资”的投资收益没有去年出售的普尼太阳能（杭州）有限公司股权的投资收益高所致。|
|投资支付的现金|68,156,000.00|14,800,000.00|360.51|主要系本年出资800万美元增资普尼太阳能（杭州）有限公司所致。|
|取得借款收到的现金|169,000,000.00|374,200,000.00|-54.84|本年取得的借款较去年减少所致。|
|偿还债务支付的现金|366,400,000.00|251,500,000.00|45.69|本年归还的借款较去年增加所致。|
|支付其他与筹资活动有关的现金|2,400,000.00|0||本年支付的因筹资活动而产生的相关费用，而去年未发生该笔费用。|

7、其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
2013年度，高科地产实现营业收入26276万元，占哈高科营业收入的47.54%，实现净利润6036万元，占哈高科净利润的182%。而2012年度，高科地产营业收入为零。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|药 业|60,326,893.13|37,669,644.65|37.56|11.34|19.59|减少4.30个百分点|
|大 豆 深 加工|104,244,698.05|97,407,099.37|6.56|-20.63|-21.75|增加1.34个百分点|
|房屋开发|316,354,510.27|183,504,444.54|41.99|306.86|166.86|增加30.43个百分点|
|防水卷材|44,259,540.67|31,394,121.89|29.07|30.17|27.38|增加1.56个百分点|
|物业管理|20,300,285.76|15,082,475.80|25.70|20.46|21.46|减少0.62个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|药 品|60,326,893.13|37,669,644.65|37.56|11.34|19.59|减少4.30个百分点|
|分离蛋白|66,358,873.68|60,368,538.22|9.03|-23.52|-29.00|增加7.03个百分点|
|组织蛋白|5,339,698.10|4,696,408.50|12.05|-59.42|-63.56|增加10.01个百分点|
|房地产|316,354,510.27|183,504,444.54|41.99|306.86|166.86|增加30.43个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|省 内|415,733,844.44|443.21|
|省 外|119,194,757.79|-42.79|
|国 外|10,557,325.65|-63.90|

省内收入增加主要原因为本期销售的房地产收入全部为省内销售收入。
(三)资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元
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|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|
|货币资金|137,103,217.37|9.50|273,730,780.75|17.62|-49.91|
|可供出售金|7,131,600.00|0.49|12,413,251.80|0.80|-42.55|

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|-|-|-|-|-|-|
|融资产||||||
|长期股权投资|139,322,793.88|9.65|86,038,383.54|5.54|61.93|
|开发支出|1,991,203.09|0.14|1,452,822.69|0.09|37.06|
|长期待摊费用|194,270.81|0.01|456,124.04|0.03|-57.41|
|应付账款|71,254,075.07|4.94|38,331,467.19|2.47|85.89|
|应交税费|13,354,690.29|0.93|-12,668,532.60|-0.82|-205.42|
|长期借款|61,915,000.00|4.29|259,315,000.00|16.69|-76.12|
|在建工程|1,512,410.19|0.10|0.00|||
|其他流动资产|4,711,396.28|0.33|0.00|||

货币资金：主要系本期归还银行借款所致。
可供出售金融资产：主要系本期减持“中航投资”股票所致
长期股权投资：主要系向普尼太阳能（杭州）有限公司增加投资 800万美元所致。
开发支出：主要系本期增加的需资本化的研发支出所致。
长期待摊费用：主要系本期摊销所致。
应付账款：主要系哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司应付账款增加所致。
应交税费：主要系哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司所得税等增加所致。
长期借款：主要系期末部分借款转入一年到期非流动负债所致。
在建工程：主要系车间生产线改造。
其他流动资产：主要系本期子公司哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司预缴税金所致。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
本公司2013年度对外股权投资额为5015.6万元，比2012年度增长5015.6万元。
2013年 1月，公司出资 800万美元(折合人民币 5015.6万元）认购普尼公司 375万美元股权。普尼公司主要从事薄膜太阳能电池的生产销售及光伏电站的设计施工等。本次增资完成后，普尼公司注册资本增至2250万美元，本公司持有普尼太阳能（杭州）有限公司股权的比例变为31.07%。
(1)持有其他上市公司股权情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|证券代码|证券简称|最初投资成本|占该公司股权比例（％）|期末账面价值|报告期损益|报告期所有者权益变动|会计核算科目|股份来源|
|600705|中 航投资|1,300,000|0.03|7,131,600|8,713,118.87|-5,281,651.8|可供出售金融资产|公司成立时发起人以其作为出资注入上市公司|
|合计||1,300,000|/|7,131,600|8,713,118.87|-5,281,651.8|/|/|

(2)持有非上市金融企业股权情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|所持|最初投资|持有数量|占该公|期末账面|报告期损益|报告期|会计核|股份来|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|对象名称|金额（元）|（股）|司股权比例（%）|价值（元）|（元）|所有者权益变动（元）|算科目|源|
|温 州银 行股 份有 限公司|54,800,000|45,624,715|2.34|54,800,000|5,474,965.80|0|长期股权投资|购买|
|合计|54,800,000|45,624,715|/|54,800,000|5,474,965.80|0|/|/|

 (3)买卖其他上市公司股份的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股份名称|期初股份数量（股）|报告期买入股份数量（股）|使用的资金数量（元）|报告期卖出股份数量（股）|期末股份数量（股）|产生的投资收益（元）|
|中航投资|908,730|0|0|488,730|420,000|8,576,809.37|

报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额0元。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
(1)哈高科大豆食品有限责任公司
住所：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路2号
法定代表人：王钟声
注册资本：28300万元
经营范围：组织蛋白、分离蛋白、食用纤维、蛋白质粉、浓缩蛋白等产品的生产销售
本公司持股比例：100%
财务状况：截止2013年12月31日，该公司资产总额为26656万元、股东权益合计25481万元。
2013年实现净利润-1406万元。
(2)哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司
住所：哈尔滨南岗集中开发区34号楼
法定代表人：杨登瑞
注册资本：12000万元
经营范围：房地产开发
本公司持股比例：100%
财务状况：截止2013年12月31日，该公司资产总额为49793万元、股东权益合计22372万元。
2013年实现净利润6036万元。
(3)哈高科白天鹅药业集团有限公司
住所：哈尔滨开发区迎宾路4号街区
法定代表人：戚善维
注册资本：8865万元
经营范围：原料药、片剂、硬胶囊剂、小容量注射剂、冻干粉针剂、中药提取、口服液；从事生物药品方面的技术开发、技术咨询、技术转让及技术服务。
本公司持股比例：100%
财务状况：截止2013年12月31日，该公司资产总额为15693万元、股东权益合计11254万元。
2013年实现净利润427万元。
(4)青岛临港置业有限公司
住所：青岛胶南市临港经济区大庄营房
法定代表人：沙建理
注册资本：5675万元
经营范围：园区开发、基础设施建设、园区配套服务、工程代理服务、工程、技术、经济信息咨询服务。
本公司持股比例：52.86%
财务状况：截止2013年12月31日，该公司资产总额为26184万元、股东权益合计3574万元。2013年实现净利润77万元。
(5)哈高科绥棱二塑有限公司
住所：黑龙江省绥化市绥棱县立新街三委（繁盛大街120号）
法定代表人：孙景双
注册资本：2883万元
经营范围：各种类型的防水卷材、塑料片材、聚乙烯薄膜的制造与销售。
本公司持股比例：50.47%
财务状况：截止2013年12月31日，该公司资产总额为5320万元、股东权益合计3446万元。2013年实现净利润325万元。
5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
大豆深加工行业竞争激烈，产品同质化严重，产品利润空间小，国产非转基因大豆与国外产品比较价格偏高，没有竞争优势。
2013年，我国医药工业收入和利润总额仍保持了10%以上的增长，但增幅有所放缓。制药企业成本负担加重，行政调控偏紧，市场竞争加剧。未来，受益于国家医药卫生体制改革，政府投入加大，制药行业存在一定的发展机遇。
(二)公司发展战略
立足现有，挖掘潜能，双轮驱动，开拓创新。立足现有产业，强化管理，提质降耗，在调整结构的同时，挖掘潜在的优势。双轮驱动就是一手抓好现有产业，使盈利企业多盈利，亏损企业少亏损。一手抓好对外投资，使投资回报实现最大化。
(三)经营计划
高科地产2014年要加快"松花江尚"项目的销售，同时做好项目验收等后续工作。
2014年大豆食品公司要以减亏为核心目标，继续在降低生产成本上下功夫。要不断优化工艺流程，严格工艺纪律，提升、稳定产品质量；要提高设备开机率，降低设备故障率，减少产品单耗；要继续开发高附加值产品，增加高附加值产品的品种和销量，提高产品利润率水平。
白天鹅药业2014年的销售工作要继续突出重点品种，增加重点产品销售。生产环节要继续以市场为导向，强化生产计划管理，提高全员GMP意识的基础上，创新激励机制，细化现场管理，提高产品质量。
青岛临港置业2014年要继续加快剩余工业厂房和土地销售。
绥棱二塑2014年要进一步完善公司销售政策，规范销售市场，拓宽销售渠道，扩大产品销量。要努力降低原料采购成本和生产成本，提高产品竞争力。
油脂公司租赁的厂房、设备将于 2015年到期。2014年油脂公司要以经济效益中心，以减亏为核心任务，灵活调整大豆采购量、加工量和加工时机。同时要作好工厂租赁到期后退出的准备工作。
(四)可能面对的风险
大豆食品公司各生产车间普遍存在设备老化，设备开机率低等问题，产品成本偏高。公司产品销量与生产成本形成相互制约，产品成本难以降低，企业减亏难度很大。
油脂公司受豆片销售不畅、流动资金紧张等因素影响，设备开机率低，生产成本高。
青岛临港置业由于厂房设计不合理，厂房销售困难，公寓出租率低，借款数额较大，债务负担沉重，资产盘活难度较大。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√不适用
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
为了进一步增强公司现金分红的透明度，便于股东形成稳定的回报预期，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》要求，公司经2012年第四次临时股东大会审议通过，对《公司章程》中有关利润分配政策的内容进行了修改。
公司现行的利润分配政策符合公司章程的规定，能够充分保护中小股东的合法权益。
(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√不适用
(三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2013年|0|0.28|0|10,115,379.82|33,150,827.23|30.51|
|2012年|0|0|0|0|24,494,700.96|0|
|2011年|0|0|0|0|20,490,425.23|0|

五、积极履行社会责任的工作情况
(一)社会责任工作情况
公司在经营活动中，守法诚信经营，依法纳税，维护员工合法权益，注意倡导节能环保。努力实现股
东、公司、员工、供应商、客户等利益相关者的和谐发展，共同进步。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
|||
|-|-|
|事项概述及类型|查询索引|
|本公司于2013年10月通过上海证交易所证券交易系统卖出 488730 股中航投资控股股份有限公司（证券简称"中航投资"）股票，获得收益约857万元。本次减持后，公司仍持有 420000 股"中航投资"股票。|http://www.sse.com.cn|

(二)临时公告未披露或有后续进展的情况
1、出售资产情况
本公司 2012年向浙商财富（北京）投资基金管理有限公司出售了普尼太阳能（杭州）有限公司 90万美元股权，出售价格为 3,088万元人民币。截止本报告发布之日，仍有 900万元人民币的股权转让款未收回。
五、公司股权激励情况及其影响
√不适用
六、重大关联交易
√不适用
七、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型||担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|哈尔滨高科技（ 集团）股份有限公司|公司本部|温州鼎尖贸易有限公司|5,000|2013年 4月19日|2013年 4月19日|2015年 4月19日|连带责任担保||否|否||是|否||
|哈尔滨高科技（ 集团）股份有限公司|公司本部|普尼太阳 能（ 杭州）有限 公司、常州优博新能源有限公司|3,400|2013年11月22日|2013年12月 4日|2016年12月10日|连带责任担保||否|否||是|是|参 股子 公司|
|哈尔滨高科技（ 集团）股份有限公司|公司本部|新洲集团股份有限公司|6,800|2006年 9月20日|2006年 9月20日|2019年 9月20日|连带责任担保||否|否||是|否||
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||||||8,400|||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||||||15,200|||||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||||||||
|报告期内对子公司担保发生额合计||||||||3,000|||||||
|报告期末对子公司担保余额合计（B）||||||||3,000|||||||
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）|||||||||||||||
|担保总额（A+B）||||||||18,200|||||||
|担保总额占公司净资产的比例(%)||||||||25.88|||||||
|其中：|||||||||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||||||0|||||||
|直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）||||||||0|||||||
|担保总额超过净资产50％部分的金额（E）||||||||0|||||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||||||||0|||||||

(三)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|其他承诺|解 决 同业竞争|浙江新湖集团股份有限公司|哈高科将不再新增住宅地产项目，在现有的住宅地产项目完成开发及销 售后，哈高科将不再在中国境内从事住宅地产的开发 销售。|承诺时间 为2010 年5月|否|是|||

九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元币种:人民币
|||
|-|-|
|是否改聘会计师事务所：|否|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|中准会计师事务所(特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|40|
|境内会计师事务所审计年限|11|

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份||||||||||
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股||||||||||
|其中： 境内非国有法人持股||||||||||
|境内自然人持股||||||||||
|４、外资持股||||||||||
|其中： 境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|361,263,565|100||||||361,263,565|100|
|1、人民币普通股|361,263,565|100||||||361,263,565|100|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|361,263,565|100||||||361,263,565|100|

(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期末近3年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
(一)股东数量和持股情况
单位：股
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|截止报告期末股东总数||||58,614|年度报告披露日前第5个交易日末股东总数|||57,099|
|前十名股东持股情况|||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)||持股总数|报告期内增减||持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|浙江新湖集团股份有限公司|境内非国有法人|17.58||63,507,589|0||0|质58,000,000押|
|刘亚军|未知|0.43||1,569,400|||0|未知|
|金锐|未知|0.35||1,247,700|||0|未知|
|焦志军|未知|0.34||1,230,854|||0|未知|
|上海胤胜资产管理有限公司|未知|0.29||1,051,500|||0|未知|
|深圳市翱帆投资股份有限公司|未知|0.28||1,025,500|||0|未知|
|林杰|未知|0.28||1,000,000|||0|未知|
|胡晟|未知|0.26||952,600|||0|未知|
|中融国际信托有限公司－融新252号|未知|0.23||819,099|||0|未知|
|卓秀萍|未知|0.22||800,000|||0|未知|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量|||股份种类及数量|||
|浙江新湖集团股份有限公司|||63,507,589|||人民币普通股 63,507,589|||
|刘亚军|||1,569,400|||人民币普通股 1,569,400|||
|金锐|||1,247,700|||人民币普通股 1,247,700|||
|焦志军|||1,230,854|||人民币普通股 1,230,854|||
|上海胤胜资产管理有限公司|||1,051,500|||人民币普通股 1,051,500|||
|深圳市翱帆投资股份有限公司|||1,025,500|||人民币普通股 1,025,500|||
|林杰|||1,000,000|||人民币普通股 1,000,000|||
|胡晟|||952,600|||人民币普通股 952,600|||
|中融国际信托有限公司－融新252号|||819,099|||人民币普通股 819,099|||
|卓秀萍|||800,000|||人民币普通股 800,000|||

四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1、法人
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|浙江新湖集团股份有限公司|
|单位负责人或法定代表人|林俊波|
|成立日期|1994年11月30日|
|组织机构代码|14292841-0|
|注册资本|297,900,000|
|主要经营业务|能源、农业、交通、建材工业、贸易、投资等|
|经营成果||
|财务状况||
|现金流和未来发展战略||
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|截止2013年12月31日持有“新湖中宝”359837.26万股，持股比例为57.49%|

2、自然人
(二)实际控制人情况
1、自然人
|||
|-|-|
|姓名|黄伟|
|国籍|中国|
|是否取得其他国家或地区居留权|否|
|最近5年内的职业及职务|新湖控股有限公司董事长|
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|曾控股“新湖创业”，后“新湖创业”被“新湖中宝”吸收合并|

2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元）（税前）|报告期从股东单位获得的应付报酬总额（万元）|
|杨登瑞|董 事长、总经理|男|58|2011年8 月 3日|2014年8 月 3日|0|0|0||45.6|0|
|林兴|董事|男|51|2011年8 月 3日|2014年8 月 3日|0|0|0||0|50|
|马昆|董事、副总经理、董事会秘书|男|50|2011年8 月 3日|2014年8 月 3日|0|0|0||22|0|
|金雪军|独立董事|男|56|2011年8 月 3日|2014年8 月 3日|0|0|0||8|0|
|王玉伟|独立董事|男|45|2011年8 月 3日|2014年8 月 3日|0|0|0||8|0|
|叶正猛|监事会主席|男|56|2011年8 月 3日|2014年8 月 3日|0|0|0||0|50|
|王锦岐|监事|男|49|2011年8 月 3日|2014年8 月 3日|0|0|0||11.22|0|
|钟赟|监事|女|34|2011年8 月 3日|2014年8 月 3日|0|0|0||0|20|
|相子强|副总经理、财务负责人|男|45|2011年8 月 3日|2014年8 月 3日|0|0|0||0|0|
|王钟声|副总经理|男|50|2013年11 月22日|2014年8 月 3日|0|0|0||18.32|0|
|合计|/|/|/|/|/|0|0|0|/|113.14|120|

杨登瑞：历任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司副董事长、总经理、党委书记。现任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事长、总经理、党委书记。
林兴：历任浙江新湖集团股份有限公司副总经理、财务负责人、新湖中宝股份有限公司总裁。现任浙江新湖集团股份有限公司副董事长。
马昆：任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。
金雪军：历任浙江大学经济学院副院长。现任浙江省公共政策研究院执行院长、浙江大学应用经济研究中心主任、浙江省国际金融学会会长。
王玉伟：历任航天科技控股集团股份有限公司董事会秘书、副总经理。现任航天科技控股集团股份有限公司董事会秘书。
叶正猛：任浙江新湖集团股份有限公司总裁、哈尔滨高科技（集团）股份有限公司监事会主席。
王锦岐：任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司资产管理部部长。
钟赟：历任新湖控股有限公司财务部会计、业务主管、财务部经理助理，内蒙古新湖化工有限公司综合部副经理，现任浙江新湖集团股份有限公司资金部副总经理
相子强：任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司副总经理、财务负责人、普尼太阳能（杭州）有限公司副董事长。
王钟声：历任哈尔滨高科物业管理有限公司董事长、青岛临港置业有限公司总经理、哈尔滨高科技（集团）股份有限公司总经理助理。现任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司副总经理。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|叶正猛|浙江新湖集团股份有限公司|副董事长兼总裁|2000年12月1日||
|林兴|浙江新湖集团股份有限公司|副董事长|2011年8月1日||
|钟赟|浙江新湖集团股份有限公司|资金部副总经理|2012年9月1日||

(二)在其他单位任职情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|金雪军|浙江省公共政策研究院|执行院长|2009年9月20日||
|王玉伟|航天科技控股集团股份有限公司|董事会秘书|1999年1月1日||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|董事的薪酬由董事会薪酬委员会提出方案,经董事会审议通过后提交股东大会审议通过后执行；监事的薪酬由监事会提出方案，提交股东大会审议通过后执行；高级管理人员的薪酬由董事会薪酬委员会提出方案,提交董事会审议通过后执行。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|根据公司薪酬制度确定|
|董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况|正常支付|

|||
|-|-|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|113.14万元|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|王钟声|副总经理|聘任||

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内核心技术团队或关键技术人员没有变动。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量|20|
|主要子公司在职员工的数量|945|
|在职员工的数量合计|965|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|526|
|销售人员|130|
|技术人员|98|
|财务人员|40|
|行政人员|171|
|合计|965|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|博士|1|
|硕士|9|
|本科|150|
|大专|210|
|大专以下|595|
|合计|965|

(二)薪酬政策
公司及各控股子公司根据各自实际情况，均制定了各自的薪酬政策。
(三)培训计划
公司每年根据工作需要组织、安排员工参加相关业务培训。
(四)专业构成统计图：
(五)教育程度统计图：
(六)劳务外包情况
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|-|-|
|劳务外包的工时总数|0|
|劳务外包支付的报酬总额|0|

第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，建立健全公司内部控制制度。公司已制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作条例》、《总经理工作细则》、《关联交易处理暂行规定》、《信息披露事务管理制度》、《投资管理办法》、《资金管理若干规定》、《印章、承诺和授权管理的若干规定》等多项制度，并督促和指导子公司建立了包括财务、采购、生产、仓储、物流等涵盖生产经营所有环节的内部控制制度。在公司的经营活动中，各职能部门都能够严格按照内部控制制度进行操作。目前，公司法人治理结构的实际情况符合国家法律法规以及证券监管部门的要求。
1．本公司与控股股东的关系
本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立。本公司没有为控股股东和实际控制人提供担保的情况。本公司的控股股东和实际控制人没有直接或间接非经营性占用本公司资金和资产的情况，本公司和控股股东在报告期内没有发生过关联交易。
2、关于信息披露
本公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《信息披露事务管理制度》及《公司章程》等相关规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，通过接待股东来访与咨询等多种方式，加强与股东的交流，增强信息披露的透明度，并指定《上海证券报》为公司信息披露指定报刊，使所有股东都有平等的机会获得信息。公司制定了《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》，用以规范公司的信息披露行为。
3、关于股东与股东大会
本公司严格按照相关法律法规的要求召集、召开股东大会。公司平等对待所有股东，确保股东能充分行使权利，保护其合法权益。公司的治理结构和相关制度能够确保所有股东享有平等的权利，并承担相应的义务。
4、关于董事与董事会
根据《公司章程》的规定，本公司董事会由五名董事组成，其中包括两名独立董事。本公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事。董事会下设审计、提名、薪酬与考核、战略等四个专门委员会。董事会及各专门委员会制订了相应的实施细则。本公司各位董事能够积极参加有关培训，熟悉有关的法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。以认真负责的态度出席或授权委托其他董事出席董事会，审议董事会的各项议案,并行使表决权。
5、关于监事与监事会
根据《公司章程》的规定，本公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事。人数和人员构成符合法律法规的要求。根据《监事会议事规则》，各位监事能够本着对公司和股东负责的精神，严格按照法律法规及《公司章程》的规定认真履行自己的职责，规范运作，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
6、关于风险控制
公司董事会通过对可能存在控制风险的有关方面进行自我评估后认为，公司内部控制机制和内部控制制度在完整性、合理性等方面不存在重大缺陷，实际执行过程中亦不存在重大偏差，在有效性方面不存在重大缺陷。当然，由于内部控制的固有局限性，仍然存在出现风险与错误的可能，对此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，以保障财务报告的真实性、完整性，以及公司经营战略目标的实现。
7、关于避免同业竞争
为避免本公司与控股股东的其他控股企业之间可能存在的同业竞争问题，本公司控股股东浙江新湖集团股份有限公司和本公司实际控制人黄伟先生于 2010年 5月共同出具了《避免同业竞争承诺函》。
《避免同业竞争承诺函》承诺：哈高科将不再新增住宅地产项目，在现有的住宅地产项目完成开发及销售后，哈高科将不再在中国境内从事住宅地产的开发销售。本公司于 2010年5月 20日对该事项进行了公告。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、股东大会情况简介
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|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2013 年第一次临时股东大会|2013年1月6日|关于为哈高科大豆食品有限责任公司提供担保的议案|各项议案均获通过|http://www.sse.com.cn|2013 年1 月8日|
|2013 年第二次临时股东大会|2013 年 3 月21日|关于为哈高科白天鹅药业集团有限公司担保的议案|各项议案均获通过|http://www.sse.com.cn|2013年3月22日|
|2012 年度股东大会决议|2013年5月8日|1、2012年度董事会工作报告；2、2012年度监事会工作报告；3、2012 年度独立董事述职报告；4、公司 2012 年度财务决算报告；5、公司2012 年度利润分配预案；6、关于聘请2013 年度财务审计机构的议案|各项议案均获通过|http://www.sse.com.cn|2013 年5 月9日|
|2013 年第三次临时股东大会|2013 年 5 月10日|关于与温州鼎尖贸易有限公司签署互保协议的议案|各项议案均获通过|http://www.sse.com.cn|2013年5月11日|

三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|杨登瑞|否|14|14|13|0|0|否|3|
|林兴|否|14|14|13|0|0|否|0|
|金雪军|是|14|14|13|0|0|否|0|
|王玉伟|是|14|14|13|0|0|否|2|
|马昆|否|14|14|13|0|0|否|4|

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|-|-|
|年内召开董事会会议次数|14|
|其中：现场会议次数|1|
|通讯方式召开会议次数|13|
|现场结合通讯方式召开会议次数|0|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
五、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司建立了对高级管理人员的考评机制，激励机制并得到有效实施。
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
公司已经建立了比较健全的内部控制制度，并得到了有效的贯彻实施。公司未来会根据发展的需要对现有的内部控制制度不断调整和完善。
二、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司已经制定了《年度报告重大差错责任追究制度》，该制度能够得到有效执行。
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经中准会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师蔡伟、马雷审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告
审计报告
中准审字[2014] 1112号哈尔滨高科技（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的哈尔滨高科技（集团）股份有限公司财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是哈尔滨高科技（集团）股份有限公司的管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，哈尔滨高科技（集团）股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了哈尔滨高科技（集团）股份有限公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
中准会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蔡伟
中国·北京 中国注册会计师：马雷
二○一四年三月十一日
二、财务报表
合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位:哈尔滨高科技（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||137,103,217.37|273,730,780.75|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据||4,761,777.08|5,207,664.00|
|应收账款||43,764,177.91|48,093,504.89|
|预付款项||21,550,131.92|30,469,617.93|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||171,714,901.66|132,339,354.43|
|买入返售金融资产||||
|存货||615,087,814.48|641,067,965.64|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||4,711,396.28||
|流动资产合计||998,693,416.70|1,130,908,887.64|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||7,131,600.00|12,413,251.80|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||139,322,793.88|86,038,383.54|
|投资性房地产||25,155,246.32|25,973,069.84|
|固定资产||233,325,095.88|249,272,916.25|
|在建工程||1,512,410.19||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||32,074,748.24|33,268,218.68|
|开发支出||1,991,203.09|1,452,822.69|
|商誉||||
|长期待摊费用||194,270.81|456,124.04|
|递延所得税资产||3,623,146.87|13,662,190.65|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||444,330,515.28|422,536,977.49|
|资产总计||1,443,023,931.98|1,553,445,865.13|

法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双
合并资产负债表（续）
2013年12月31日
编制单位:哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||150,000,000.00|160,400,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||71,254,075.07|38,331,467.19|
|预收款项||209,941,574.84|231,076,781.72|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬||2,109,234.59|1,786,949.30|
|应交税费||13,354,690.29|-12,668,532.60|
|应付利息||1,066,438.36||
|应付股利||564,034.40|564,034.40|
|其他应付款||74,871,183.54|59,148,417.90|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债||155,000,000.00|104,600,000.00|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||678,161,231.09|583,239,117.91|
|非流动负债：||||
|长期借款||21,915,000.00|259,315,000.00|
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||6,685,273.26|6,991,144.87|
|非流动负债合计||28,600,273.26|266,306,144.87|
|负债合计||706,761,504.35|849,545,262.78|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||361,263,565.00|361,263,565.00|
|资本公积||273,690,986.82|278,495,947.95|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||36,249,488.57|36,249,488.57|
|一般风险准备||||
|未分配利润||32,175,599.69|-975,227.54|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||703,379,640.08|675,033,773.98|
|少数股东权益||32,882,787.55|28,866,828.37|
|所有者权益合计||736,262,427.63|703,900,602.35|
|负债和所有者权益总计||1,443,023,931.98|1,553,445,865.13|

法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双
母公司资产负债表
2013年12月31日
编制单位:哈尔滨高科技（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||61,038,264.50|145,584,804.98|
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||||
|预付款项||200,000.00|2,400,000.00|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||278,086,209.78|177,779,214.75|
|存货||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||339,324,474.28|325,764,019.73|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||7,131,600.00|12,413,251.80|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||689,488,338.41|637,959,179.50|
|投资性房地产||25,155,246.32|25,973,069.84|
|固定资产||12,110,893.79|13,099,966.85|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||94,438.12|153,628.98|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产|||2,522,421.64|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||733,980,516.64|692,121,518.61|
|资产总计||1,073,304,990.92|1,017,885,538.34|

法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双
母公司资产负债表（续）
2013年12月31日
编制单位:哈尔滨高科技（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||95,000,000.00|77,000,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||1,507,550.08|1,507,550.08|
|预收款项||||
|应付职工薪酬||191,098.64|213,627.89|
|应交税费||403,713.30|132,394.57|
|应付利息||||
|应付股利||564,034.40|564,034.40|
|其他应付款||203,578,801.36|149,388,676.86|
|一年内到期的非流动负债||108,000,000.00||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||409,245,197.78|228,806,283.80|
|非流动负债：||||
|长期借款||900,000.00|108,900,000.00|
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||301,074.06|530,894.49|
|非流动负债合计||1,201,074.06|109,430,894.49|
|负债合计||410,446,271.84|338,237,178.29|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||361,263,565.00|361,263,565.00|
|资本公积||263,013,846.74|267,818,807.87|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||27,064,529.14|27,064,529.14|
|一般风险准备||||
|未分配利润||11,516,778.20|23,501,458.04|
|所有者权益（或股东权益）合计||662,858,719.08|679,648,360.05|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||1,073,304,990.92|1,017,885,538.34|

法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双
合并利润表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||552,760,122.54|323,606,957.99|
|其中：营业收入||552,760,122.54|323,606,957.99|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||515,915,398.47|384,464,033.36|
|其中：营业成本||370,869,333.86|269,956,227.40|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加||35,805,633.67|9,919,583.01|
|销售费用||21,791,761.92|20,510,441.95|
|管理费用||45,573,266.08|50,645,715.10|
|财务费用||26,146,605.91|22,873,641.83|
|资产减值损失||15,728,797.03|10,558,424.07|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||18,768,608.56|75,027,852.72|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||3,350,881.14|69,551,703.26|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||55,613,332.63|14,170,777.35|
|加：营业外收入||3,584,570.52|3,765,249.98|
|减：营业外支出||657,321.08|1,301,665.08|
|其中：非流动资产处置损失||316,476.14|109,557.85|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||58,540,582.07|16,634,362.25|
|减：所得税费用||22,916,248.14|259,864.73|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||35,624,333.93|16,374,497.52|
|归属于母公司所有者的净利润||33,150,827.23|24,494,700.96|
|少数股东损益||2,473,506.70|-8,120,203.44|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.0918|0.0678|
|（二）稀释每股收益||0.0918|0.0678|
|七、其他综合收益||-4,804,961.13|11,124,430.56|
|八、综合收益总额||30,819,372.80|27,498,928.08|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||28,345,866.10|35,619,131.52|
|归属于少数股东的综合收益总额||2,473,506.70|-8,120,203.44|

法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双
母公司利润表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入||9,052,387.65|1,623,964.60|
|减：营业成本||1,217,118.72|1,217,118.60|
|营业税金及附加||507,113.70|90,942.02|
|销售费用||||
|管理费用||8,283,913.30|9,080,491.76|
|财务费用||18,985,577.77|13,863,719.73|
|资产减值损失||5,319,203.57|-1,401,166.42|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||15,783,714.38|75,026,669.06|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||69,551,703.26|69,551,703.26|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||-9,476,825.03|53,799,527.97|
|加：营业外收入||229,820.43|473,604.69|
|减：营业外支出||215,253.60|92,663.26|
|其中：非流动资产处置损失||215,253.60||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-9,462,258.20|54,180,469.40|
|减：所得税费用||2,522,421.64||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||-11,984,679.84|54,180,469.40|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||-0.0332|0.1500|
|（二）稀释每股收益||-0.0332|0.1500|
|六、其他综合收益||-4,804,961.13|11,124,430.56|
|七、综合收益总额||-16,789,640.97|65,304,899.96|

法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双
合并现金流量表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||532,067,204.38|480,934,659.08|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||549,104.05|825,698.76|
|收到其他与经营活动有关的现金||196,568,283.31|245,636,574.55|
|经营活动现金流入小计||729,184,591.74|727,396,932.39|
|购买商品、接受劳务支付的现金||246,772,061.77|344,667,173.84|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||35,946,508.38|38,729,467.32|
|支付的各项税费||49,522,699.35|46,502,961.77|
|支付其他与经营活动有关的现金||259,544,554.07|246,408,668.69|
|经营活动现金流出小计||591,785,823.57|676,308,271.62|
|经营活动产生的现金流量净额||137,398,768.17|51,088,660.77|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||27,275,970.84|39,964,253.41|
|取得投资收益收到的现金||5,614,659.61|35,131,896.05|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||10,022.00|279,515.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||32,900,652.45|75,375,664.46|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||7,869,694.18|10,243,087.82|
|投资支付的现金||68,156,000.00|14,800,000.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||76,025,694.18|25,043,087.82|
|投资活动产生的现金流量净额||-43,125,041.73|50,332,576.64|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||169,000,000.00|374,200,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||169,000,000.00|374,200,000.00|
|偿还债务支付的现金||366,400,000.00|251,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||31,101,289.82|31,407,937.48|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金||2,400,000.00||
|筹资活动现金流出小计||399,901,289.82|282,907,937.48|
|筹资活动产生的现金流量净额||-230,901,289.82|91,292,062.52|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-136,627,563.38|192,713,299.93|
|加：期初现金及现金等价物余额||273,730,780.75|81,017,480.82|
|六、期末现金及现金等价物余额||137,103,217.37|273,730,780.75|

法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双
母公司现金流量表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||8,884,672.65|1,371,606.60|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||313,045,857.79|422,364,542.36|
|经营活动现金流入小计||321,930,530.44|423,736,148.96|
|购买商品、接受劳务支付的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||2,712,672.67|2,403,768.29|
|支付的各项税费||738,904.78|496,162.08|
|支付其他与经营活动有关的现金||366,434,869.95|385,352,346.52|
|经营活动现金流出小计||369,886,447.40|388,252,276.89|
|经营活动产生的现金流量净额||-47,955,916.96|35,483,872.07|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||9,275,970.84|25,164,253.41|
|取得投资收益收到的现金||5,611,275.30|35,130,712.39|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||185,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||14,887,246.14|60,479,965.80|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||209,378.00|1,168,700.00|
|投资支付的现金||50,156,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||50,365,378.00|1,168,700.00|
|投资活动产生的现金流量净额||-35,478,131.86|59,311,265.80|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||101,000,000.00|185,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||101,000,000.00|185,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||83,000,000.00|128,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||16,712,491.66|13,890,771.45|
|支付其他与筹资活动有关的现金||2,400,000.00||
|筹资活动现金流出小计||102,112,491.66|141,890,771.45|
|筹资活动产生的现金流量净额||-1,112,491.66|43,109,228.55|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-84,546,540.48|137,904,366.42|
|加：期初现金及现金等价物余额||145,584,804.98|7,680,438.56|
|六、期末现金及现金等价物余额||61,038,264.50|145,584,804.98|

法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双
合并所有者权益变动表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|361,263,565.00|278,495,947.95|||36,249,488.57||-975,227.54||28,866,828.37|703,900,602.35|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|361,263,565.00|278,495,947.95|||36,249,488.57||-975,227.54||28,866,828.37|703,900,602.35|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-4,804,961.13|||||33,150,827.23||4,015,959.18|32,361,825.28|
|（一）净利润|||||||33,150,827.23||2,473,506.70|35,624,333.93|
|（二）其他综合收益||-4,804,961.13||||||||-4,804,961.13|
|上述（一）和（二）小计||-4,804,961.13|||||33,150,827.23||2,473,506.70|30,819,372.80|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||1,542,452.48|1,542,452.48|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||1,542,452.48|1,542,452.48|
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|361,263,565.00|273,690,986.82|||36,249,488.57||32,175,599.69||32,882,787.55|736,262,427.63|

法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双
合并所有者权益变动表（续）
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|361,263,565.00|267,371,517.39|||33,638,215.45||-20,745,924.97||36,987,031.81|678,514,404.68|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||-2,112,730.41|||-2,112,730.41|
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|361,263,565.00|267,371,517.39|||33,638,215.45||-22,858,655.38||36,987,031.81|676,401,674.27|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||11,124,430.56|||2,611,273.12||21,883,427.84||-8,120,203.44|27,498,928.08|
|（一）净利润|||||||24,494,700.96||-8,120,203.44|16,374,497.52|
|（二）其他综合收益||11,124,430.56||||||||11,124,430.56|
|上述（一）和（二）小计||11,124,430.56|||||24,494,700.96||-8,120,203.44|27,498,928.08|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||2,611,273.12||-2,611,273.12||||
|1．提取盈余公积|||||2,611,273.12||-2,611,273.12||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|361,263,565.00|278,495,947.95|||36,249,488.57||-975,227.54||28,866,828.37|703,900,602.35|

法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双
母公司所有者权益变动表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|361,263,565.00|267,818,807.87|||27,064,529.14||23,501,458.04|679,648,360.05|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|361,263,565.00|267,818,807.87|||27,064,529.14||23,501,458.04|679,648,360.05|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-4,804,961.13|||||-11,984,679.84|-16,789,640.97|
|（一）净利润|||||||-11,984,679.84|-11,984,679.84|
|（二）其他综合收益||-4,804,961.13||||||-4,804,961.13|
|上述（一）和（二）小计||-4,804,961.13|||||-11,984,679.84|-16,789,640.97|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|361,263,565.00|263,013,846.74|||27,064,529.14||11,516,778.20|662,858,719.08|

法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双
母公司所有者权益变动表（续）
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|361,263,565.00|256,694,377.31|||24,453,256.02||-20,416,441.24|621,994,757.09|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||-7,651,297.00|-7,651,297.00|
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|361,263,565.00|256,694,377.31|||24,453,256.02||-28,067,738.24|614,343,460.09|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||11,124,430.56|||2,611,273.12||51,569,196.28|65,304,899.96|
|（一）净利润|||||||54,180,469.40|54,180,469.40|
|（二）其他综合收益||11,124,430.56||||||11,124,430.56|
|上述（一）和（二）小计||11,124,430.56|||||54,180,469.40|65,304,899.96|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||2,611,273.12||-2,611,273.12||
|1．提取盈余公积|||||2,611,273.12||-2,611,273.12||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|361,263,565.00|267,818,807.87|||27,064,529.14||23,501,458.04|679,648,360.05|

法定代表人：杨登瑞 主管会计工作负责人：相子强 会计机构负责人：孙景双
三、公司基本情况
一、公司简介
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是 1994年 3月 25日经哈尔滨市股份制协调领导小组哈股领办字[1993]第42号文批准，由哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司、哈尔滨火炬高新技术开发总公司和哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司三家公司共同发起，采取定向募集方式设立的股份有限公司，注册资本 8,000万元。本公司于 1997年 6月16日经中国证监会证监发字[1997]351号文件批准发行人民币普通股A股5,000万股，发行后总股本13,000万股，于1997年 7月 8日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码600095。1999年公司送配股后总股本为 26,156万股。2004年12月27日经国有资产监督管理委员会批准，原股东哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司及哈尔滨火炬高新技术开发总公司分别将其所持有的国有法人股 3,851.7257万股和 2,031.6793万股转让给新湖控股有限公司；原股东哈尔滨火炬高新技术开发总公司及哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司分别将其所持有的国有法人股 719.05万股和 1,241.7294万股转让给浙江新湖房地产集团有限公司。2006年 3月 13日原股东浙江新湖房地产集团有限公司将其所持有的法人股 1,960.7794万股转让给新湖控股有限公司；2006年 5月 18日经国有资产监督管理委员会批准，原股东哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司将其所持有的国有法人股3,205.2149万股转让给新湖控股有限公司。
2006年7月26日，根据公司股权分置改革实施方案，以公司现有流通股本15,106.6007万股为基数，以截至 2005年 12月 31日经审计的公司资本公积向登记在册的全体流通股股东定向转增股本9,970.3565万股，流通股股东获得每10股转增6.6股的股份，相当于流通股股东每10股流通股获送2.2股的对价，非流通股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。2006年7月28日，股权分置改革方案实施完成。
经营范围：法律法规禁止的不得经营。应经审批的，未获审批前不得经营；法律法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
基本情况：公司成立日期1994年3月25日；营业执照注册号：高开230199100002517；公司类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）；注册资本：叁亿陆仟壹佰贰拾陆万叁仟伍佰陆拾伍元整。
二、本公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认，计量和编制财务报表。
本财务报告于2014年3月11日经本公司第六届董事会第三十七次会议批准报出。
（二）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
（三）会计期间
本公司以公历年度为会计期间，即每年从1月1日起至12月31日止。
（四）记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当递延权益性证券溢价收入，
溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵销；合并利润表和现金流量表，包含合并及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵销。
2、非同一控制下的合并
本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况确定合并成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则
对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
（六）合并财务报表的编制方法
1、合并范围的确定原则
本公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明本公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，视为本公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外：
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
（2）根据本公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
2、合并程序
（1）本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司财务报表。
（2）对于因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的年初已经发生，从报告期最早期间的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中“净利润”项下单列“被合并方在合并前实现的净利润”项目反映。对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（3）对于因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表
的期初数；对于因非同一控制下企业合并增加的子公司，不应当调整合并资产负债表的期初数。在报
告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不应当调整合并资产负债表的期初数。
（4）对于因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并利润表时，应当将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；对于因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并利润表时，应当将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告
期内处置子公司，应当将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（5）对于因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并现金流量表时，应当将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；对于因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并现金流量表时，应当将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告
期内处置子公司，应当将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（6）子公司发生超额亏损处理：
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（七）现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。
（八）外币业务和外币报表折算
1、外币交易折算汇率的确定及其会计处理方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账；收到投资者以外币投入的资本，采用交易日即期汇率折算。在资产负债表日，视下列情况进行处理：（1）外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目，形成的汇兑差额，计入资本公积。
2、资产负债表日外币项目的折算方法及外币报表折算的会计处理
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，应在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
外币报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外
币报表折算差额”项目列示。
（九）金融工具
1、金融工具的分类、确认依据和计量方法
（1）金融工具的分类：金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。包括：金额资产、金融负债和权益工具。
本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
确认依据
此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；
直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指企业基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。
计量方法：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、持有至到期投资
确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。
计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本
会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：
出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
C、应收款项
确认依据：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
计量方法：持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
D、可供出售金融资产
确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。
计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
2、金融资产转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产转移的确认依据：本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或即没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。
（2）金融资产转移的计量方法
A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益。
所转移金融资产的账面价值；
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。
终止确认部分的账面价值；
终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额之和。
C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
3、金融负债终止确认条件
本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。
4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
5、金融资产（不含应收款项）减值测试方法
（1）本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。
（2）持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。
具体比照应收款项减值损失计量方法处理。
可供出售金融资产：有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累积损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指在该金融资产初始确认后实际发生的，对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
（十）应收款项
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
对达到应收账款期末余额5%并超过700万元以上的应单项金额重大的判断依据或金额标准 收账款、对达到其他应收款期末余额5%并超过500万元以上的其他应收款确认为单项金额重大应收款项单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其单项金额重大并单项计提坏账准备的计
账面价值的差额计提坏帐准备，计入当期损益。单独提方法
测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，再按账
龄分析法计提应收款项坏帐准备。
2、按组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合依据
组合1： 合并范围内的应收款项
合并范围以外的单向金额非重大的应收款项与经单独组合2：
测试后未减值的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1： 个别认定法
组合2： 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
||
|-|
|应收账款计提比例|
|2%|
|5%|
|8%|
|10%|
|50%|
|100%|

3、单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特的应收款项判断依据 殊减值的应收款项应进行单项减值测试。
如有确凿证据证明款项在未来回收的可能性较小，对单项金额虽不重大但单独计提坏账准备
该款项单独进行减值测试，按照未来预计无法收回的的应收款项的计提方法
金额提取坏帐准备。
（十一）存货
1、存货分类：
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货包括库存商品、原材料、包装物、在产品、
自制半成品、消耗性生物资产等。
2、存货取得和发出的计价方法：
存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计价。
3、存货的盘存制度为永续盘存制。
4、存货跌价准备的确认标准及计提方法：
本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（十二）长期股权投资
1、投资成本确定
（1）同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。
本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资的投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估价值调整账面价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本与支付对价账面价值的差额调整所有者权益。
（2）非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的投资成本。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券
的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分布实现的企业合并，
其企业合并成本为每一单项交易的成本之和。采用吸收合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在个别财务报表中确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在编制合并财务报表时确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入合并当期损益。
（3）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资时：
（1）长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（2）取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。
（3）确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。
（4）被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价
值。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）共同控制的判断依据：
共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。一般在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。在确定是否构成共同控制时，一般以以下三种情况作为确定基础：
A、任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。
B、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。
C、各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方涉对合营企业的日常活动进行管理。但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内形式管理权。
（2）重大影响的判断依据：
重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定是否构成重大影响时，一般以以下五种情况作为判断依据：A、在被投资单位的董事会或类似权利机构中派有代表。
B、参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。
C、与被投资单位之间发生重要交易，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
D、向被投资单位派出管理人员。
E、向被投资单位提供关键技术。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
（1）本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时将其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。
长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。
（2）商誉减值准备
因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提减值准备。商誉减值准备一经确认，不再转回。
（十三）投资性房地产
1、投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑
物。
2、投资性房地产的计量模式
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照固定资产和无形资产的规定，对投资性房地产进行计量、计提折旧或摊销。存在减值迹象的，估计其可收回金额。投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失确认后，减值投资性房地产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该投资性房地产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的投资性房地产账面价值（扣除预计净残值）。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
（十四）固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别，预计使用年限和预计净残值率（3%-5%）确定固定资产折旧率，在取得固定资产的次月按月计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外）。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
3、固定资产的使用寿命和折旧率
|||
|-|-|
|使用年限|年折旧率（%）|
|20-45年|2.11-4.75|
|10-14年|6.79-9.70|
|10-12年|7.92-9.70|
|6-10年|9.50-16.17|
|3-10年|9.50-32.33|

4、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
5、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
计价方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内按上项“2、固定资产折旧方法计提折旧”；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按上项“2、固定资产折旧方法”计提折旧。
6、其他说明
符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
（十五）在建工程
1、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之
一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
（1）固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
（2）已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
3、在建工程减值准备
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
（十六）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
3、借款费用资本化金额的确定方法
本公司按年度计算借款费用资本化金额。
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。
（十七）无形资产
1、无形资产的初始计量
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
2、无形资产的后续计量
（1）无形资产的使用寿命
估计无形资产使用寿命时，对使用寿命确定的无形资产，如果来源于合同性权利或其他法定权利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明公司续约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面情况判断，以确定无形资产能为企业带来未来经济利益的期限。
按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
企业确定无形资产的使用寿命通常考虑的因素：
①该资产通常的产品寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③该资产生产的产品（或服务）的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产产生未来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥对该资产的控制期限，使用的法律或类似限制，如特许使用期间、租赁期间等；
⑦与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。
（2）无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。
本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
（3）无形资产的减值
有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
3、研究开发费用
本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：
研究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性，因此，本公司对研究阶段的支出全部予以费用化，计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目，在取得后发生的支出应当按照上述规定处理。
（十八）长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
（十九）预计负债
1、如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
3、如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。
（二十）收入
1、销售商品
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
（1）本公司己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施有效控制。
（3）收入的金额能够可靠计量。
（4）相关经济利益很可能流入本公司。
（5）相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
2、提供劳务
（1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额。
（2）如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计只能部分地得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本结转成本；如果已经
发生的劳务成本预计不能得到补偿,则不确认收入,并将已经发生的劳务成本确认为当期费用。
3、让渡资产使用权
让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计算确定，并应同时满足以下条件：
（1）与交易相关的经济利益能够流入公司。
（2）收入的金额能够可靠地计量。
（二十一）政府补助
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（二十二）递延所得税资产/递延所得税负债
1、递延所得税资产的确认
（1）本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易或事项不属于企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3、所得税费用计量
（1）资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
（2）资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
（二十三）主要会计政策、会计估计的变更及前期会计差错更正
1、主要会计政策、会计估计的变更
本期无主要会计政策及会计估计的变更。
2、前期会计差错更正
本期无主要前期会计差错更正。
三、税项
1、本公司主要税种、税率及计税依据列示如下：
税种 税率
增值税 13%（大豆等农产品）、17%、3%
营业税 5%
城市维护建设税 5%、7%
教育费附加 3%、2%
水利基金 0.1%
所得税 15%、25%
2、子公司哈高科大豆食品有限责任公司、哈高科白天鹅药业集团有限公司于2011年10月17日被黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年，按15%的税率缴纳所得税。
3、控股子公司的子公司哈高科绥棱二塑防水工程有限公司2009年度开始按营业收入的1.5%核定征收率缴纳企业所得税；控股子公司的子公司青岛临港物业管理有限公司按营业收入的1%核定征收率缴纳企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
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|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项余额|持股比例|表决权比例|是否合并报表|
|全资子公司|哈尔滨市|房 地产 开发|12,000 万元|房 地 产 开发,物业管理,室内装饰|12,000万元||100.00%|100.00%|是|
|全资子公司|哈尔滨市|大 豆深 加工|28,300 万元|生产组织蛋白,分离蛋白,食用纤维,蛋白质粉，浓缩蛋白，大豆蛋白质粉，大豆磷脂片等|28,300万元||100.00%|100.00%|是|
|控股子公司|绥化市|防水材料 生 产与销售|2,883万元|各类防水卷材,塑料片材,聚乙烯膜制造与销售|1,455.05万元||50.47%|51.00%|是|
|全资子公司|哈尔滨市|物业管理|300万元|从事物业管理；为科技企业孵化提供服务|300万元||100.00%|100.00%|是|
|控股子公司的控股子公司|绥化市|防水工程|500万元|从事建筑防水工程专业承包和建筑等防水防渗工程材料的购销|272万元||54.40%|54.40%|是|
|控股子公司控股的子公司|哈尔滨市|饲料生产|110万元|浓缩饲料、配合饲料、大豆纤维蛋白饲料|51.337万元||46.67%|46.67%|是|
|控股子公司|哈尔滨市|营养食品销售|200万元|按卫生许可证销售营养品、保健品|190万元||95.00%|95.00%|是|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项余额|持股比例|表决权比例|是否合并报表|
|全资子公司|巴彦县|粮 油加工|1,700万元|粮油加工、农副产品经销，饲料经销|1,700万元||100.00%|100.00%|是|
|控股子公司控股的子公司|哈尔滨市|科 技企 业孵化|50万元|从事科技企业孵化服务|50万元||100.00%|100.00%|是|
|控股子公司的控股子公司|青岛胶南市|工程代理服务|10万元|工程建设、招投标代理|10万元||52.86%|52.86%|是|
|控股子公司的控股子公司|青岛胶南市|物 业管理|50万元|物业管理|50万元||52.86%|52.86%|是|
|控股子公司的控股子公司|哈尔滨市|食 品添 加剂 等经销|100万元|经销食品添加剂、粮食、货物进出口业务，预包装食品散装食品|100万元||100.00%|100.00%|是|

（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地址|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|
|全资子公司|哈尔滨市|药品生产与销售|8,865万元|生产销售原料药片剂,生化水针、生物药品|8,865万元||100.00%|100.00%|是|
|控股子公司|青岛胶南市|房地产开发|5,675万元|园区开发、基础设施建设、房地产开发、物业管理、园区配套服务、工程代理服务、劳务服务、|3,000万元||52.86%|52.86%|是|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地址|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|
|||||工程、技术、经济信息咨询服务||||||

2、合并范围发生变更的说明
本期本公司子公司哈尔滨基太生物芯片开发有限责任公司于2013年12月进行了清算。
五、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
||
|-|
|期末余额|
|1,626,457.61|
|135,464,407.82|
|12,351.94|
|137,103,217.37|

期末余额较年初余额减少136,627,563.38元,降幅49.91%，主要系本期归还银行借款所致。
2、应收票据
||
|-|
|期末余额|
|4,761,777.08|
|4,761,777.08|

3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额|比例（%）|坏账准备|比例（%）|账面余额|比例（%）|坏账准备|
|63,669,432.40|68.96|27,100,525.23|42.56|66,354,221.00|69.32|27,154,221.00|
|25,916,934.63|28.07|18,721,663.89|72.24|26,621,771.55|27.81|17,728,266.66|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额|比例（%）|坏账准备|比例（%）|账面余额|比例（%）|坏账准备|
|2,743,500.00|2.97|2,743,500.00|100.00|2,743,500.00|2.87|2,743,500.00|
|92,329,867.03|100.00|48,565,689.12|----|95,719,492.55|100.00|47,625,987.66|

（2）期末单项金额重大的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|
|25,133,700.00|502,674.00|2.00|
|15,000,000.00|15,000,000.00|100.00|
|12,181,511.40|243,630.23|2.00|
|11,354,221.00|11,354,221.00|100.00|
|63,669,432.40|27,100,525.23||

（3）按组合2计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|比例（%）|坏账准备|账面余额|比例（%）|
|5,783,939.61|22.32|115,678.78|6,227,723.12|23.39|
|410,143. 0 4|1.58|20,507.15|479,334.05|1.80|
|446,512.25|1.72|35,720.98|874,740.11|3.28|
|342,524.57|1.32|34,252.46|842,683.78|3.17|
|836,621.29|3.23|418,310.65|1,543,585.16|5.80|
|18,097,193.87|69.83|18,097,193.87|16,653,705.33|62.56|
|25,916,934.63|100.00|18,721,663.89|26,621,771.55|100.00|

（4）单项金额虽不重大的但经单项测试,应单独计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|
|2,743,500.00|2,743,500.00|100.00|
|2,743,500.00|2,743,500.00|100.00|

（5）应收账款金额前五名单位情况
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|-|-|-|
|与本公司关系|欠款金额|欠款年限|
|客户|25,133,700.00|1年以内|
|客户|15,000,000.00|5年以上|
|客户|12,181,511.40|1年以内|
|客户|11,354,221.00|5年以上|
|客户|2,743,500.00|5年以上|
||66,412,932.40||

（6）应收账款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联方欠款。
4、预付款项
（1）账龄情况如下：
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|账面余额|比 例（%）|账面余额|
|4,907,541.30|22.77|6,207,263.26|
|315,000.00|1.46|20,191,503.81|
|16,150,000.00|74.94|2,040,000.00|
|177,590.62|0.83|2,030,850.86|
|21,550,131.92|100.00|30,469,617.93|

（2）预付款项金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|欠款金额|欠款时间|
|供应商|13,864,000.00|2-3年|
|供应商|1,600,000.00|2-3年|
|供应商|720,000.00|1年以内|
|供应商|695,000.00|2年以内|
|供应商|595,000.00|2年以内|
||17,474,000.00||

5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|金 额|比例（%）|坏账准备|比例（%）|金 额|比例（%）|坏账准备|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|金 额|比例（%）|坏账准备|比例（%）|金 额|比例（%）|坏账准备|
|202,069,401.35|80.88|41,020,897.78|20.30|156,811,012.88|77.06|37,845,730.01|
|37,147,936.51|14.87|26,481,538.42|71.29|36,064,413.86|17.72|22,690,342.30|
|10,609,117.99|4.25|10,609,117.99|100.00|10,609,117.99|5.22|10,609,117.99|
|249,826,455.85|100.00|78,111,554.19||203,484,544.73|100.00|71,145,190.30|

（2）期末单项金额重大的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|
|30,000,000.00|600,000.00|2.00|
|30,000,000.00|1,500,000.00|5.00|
|30,000,000.00|600,000.00|2.00|
|25,000,000.00|2,500,000.00|10.00|
|23,334,631.12|23,334,631.12|100.00|
|20,000,000.00|1,000,000.00|5.00|
|15,000,000.00|300,000.00|2.00|
|10,552,623.73|10,552,623.73|100.00|
|9,182,146.50|183,642.93|2.00|
|9,000,000.00|450,000.00|5.00|
|202,069,401.35|41,020,897.78||

（3）按组合2计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|比例（%）|坏账准备|账面余额|比例（%）|
|2,086,606.10|5.62|41,732.12|4,361,739.09|12.90|
|2,982,563.12|8.03|149,128.16|2,646,158.17|7.34|
|2,534,568.79|6.82|202,765.51|2,591,662.35|7.19|
|2,578,025.30|6.94|257,802.53|2,293,113.16|6.36|
|2,272,126.21|6.12|1,136,063.11|4,275,171.61|11.85|
|24,694,046.99|66.47|24,694,046.99|19,896,569.48|55.17|
|37,147,936.51|100.00|26,481,538.42|36,064,413.86|100.00|

（4）单项金额虽不重大的但经单项测试,应单独计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|
|2,981,080.00|2,981,080.00|100.00|
|1,877,001.15|1,877,001.15|100.00|
|1,845,000.00|1,845,000.00|100.00|
|1,700,000.00|1,700,000.00|100.00|
|850,000.00|850,000.00|100.00|
|715,347.49|715,347.49|100.00|
|337,668.15|337,668.15|100.00|
|143,206.05|143,206.05|100.00|
|50,860.00|50,860.00|100.00|
|42,614.15|42,614.15|100.00|
|33,138.00|33,138.00|100.00|
|13,203.00|13,203.00|100.00|
|10,000.00|10,000.00|100.00|
|10,000.00|10,000.00|100.00|
|10,609,117.99|10,609,117.99|100.00|

（5）其他应收款前五名欠款情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|欠款金额|欠款年限|
|客户|30,000,000.00|1年以内|
|客户|30,000,000.00|1-2年|
|客户|30,000,000.00|1年以内|
|客户|25,000,000.00|3-4年|
|客户|23,334,631.12|5年以上|
||138,334,631.12||

（6）其他应收款期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的欠款。
6、存货
（1）按种类列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|49,151,025.14|5,505,217.33|43,645,807.81|61,648,666.67|4,272,126.46|
|48,854,377.90|2,024,373.95|46,830,003.95|169,967,281.31|669,233.78|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|520,342,180.55|238,319.68|520,103,860.87|409,633,207.32|196,061.57|
|4,114,138.00|13,275.58|4,100,862.42|4,955,156.74|395,064.82|
|407,279.43||407,279.43|396,140.23||
|622,869,001.02|7,781,186.54|615,087,814.48|646,600,452.27|5,532,486.63|

（2）存货跌价准备
|||||
|-|-|-|-|
|年初账面余额|本期计提额|本期减少||
|||转 回|转 销|
|4,272,126.46|1,848,106.69||615,015.82|
|669,233.78|1,987,322.50|19,728.11|612,454.22|
|196,061.57|238,319.68||196,061.57|
|395,064.82|||381,789.24|
|5,532,486.63|4,073,748.87|19,728.11|1,805,320.85|

（3）本期存货跌价准备的增加系对于已过期，可变现净值低于成本的存货计提所致；本期减少系原已计提减值的存货于2013年处置所致。
（4）存货期末余额中用于抵押的原值为37,113,921.72元。
(5)存货中利息资本化的金额为8,220,097.05元。
7、其他流动资产
||
|-|
|期末余额|
|4,711,396.28|
|4,711,396.28|

期末余额较年初余额增加 4,711,396.28元，主要系本期子公司哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司预缴税金所致。
8、可供出售金融资产
||
|-|
|期末公允价值|
|7,131,600.00|
|7,131,600.00|

可供出售金融资产期末公允价值较年初减少-5,281,651.80元，减幅-42.55%，主要系本期减持“中航投资”股票所致，减持后仍持有420,000.00股。截止2013年12月31日，公允价值为7,131,600.00元。
9、长期股权投资
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初余额|本期增减额|期末余额|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|减值准备|本期计提减值准备|期末账面价值|
|成本法|54,800,000.00|54,800,000.00||54,800,000.00|2.34%|2.34%|||54,800,000.00|
|成本法|2,000,000.00|2,000,000.00||2,000,000.00|23.53%|23.53%|2,000,000.00|||
|权益法|91,121,000.00|31,238,383.54|53,284,410.34|84,522,793.88|31.07%|31.07%|||84,522,793.88|
||147,921,000.00|88,038,383.54|53,284,410.34|141,322,793.88|||2,000,000.00||139,322,793.88|

(1)对普尼太阳能（杭州）有限公司股权变更情况：
依据本公司与普尼太阳能（杭州）有限公司2009年10月16日签订的投资协议之约定，在协议生效五年内若普尼太阳能（杭州）有限公司公司需增资扩股时，本公司有优先选择权。在投资条件相同的情况下，本公司可以按照协议约定条件以每股 2.133美元对普尼太阳能（杭州）有限公司增资800万美元。本公司2012年 12月 7日第六届董事会第二十一次会决议审议通过了此议案，2013年 1月，本公司依据此协议约定条件以每股 2.133美元向普尼太阳能（杭州）有限公司增加投资 800万美元（合人民币 5015.6万元），本次增资后，普尼太阳能（杭州）有限公司注册资本变更为 2250万美元。本公司占其注册资本的 31.07%。2013年 1月 21日普尼太阳能（杭州）有限公司已经在杭州市工商行政管理局办理完工商变更手续并取得本次变更后的企业法人营业执照。
(2)对联营企业的投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|
|31.07|31.07|388,963,921.78|178,642,042.92|210,321,878.86|118,663,365.68|

10、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
||||
|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加额|本期减少额|
|30,130,339.40|||
|30,130,339.40|||

||||
|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加额|本期减少额|
|4,157,269.56|817,823.52||
|4,157,269.56|817,823.52||
|25,973,069.84|||
|25,973,069.84|||
|25,973,069.84|||
|25,973,069.84|||

（2）投资性房地产为本公司自有房产对外出租。
（3）投资性房地产本期计提折旧817,823.52元。
11、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
||||
|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加|本期减少|
|234,611,413.62|2,125,217.14||
|46,163,995.57|1,067,563.26|463,110.94|
|179,932,818.66|299,459.37|5,073,127.66|
|12,697,059.93|737,704.08|1,027,297.33|
|29,569,875.52|818,370.08|3,598.04|
|502,975,163.30|5,048,313.93|6,567,133.97|

(2)累计折旧
|||||
|-|-|-|-|
|年初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|
|66,536,051.03||6,587,746.69||
|35,366,808.30||2,084,493.66|439,117.44|

|||||
|-|-|-|-|
|年初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|
|110,415,562.25||9,479,100.74|4,698,117.01|
|6,206,150.55||1,122,423.71|667,512.36|
|21,940,182.85||1,262,524.20|3,418.14|
|240,464,754.98||20,536,289.00|5,808,164.95|

（3）固定资产净值
||
|-|
|年初账面余额|
|168,075,362.59|
|10,797,187.27|
|69,517,256.41|
|6,490,909.38|
|7,629,692.67|
|262,510,408.32|

（4）固定资产减值准备
||||
|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加|本期减少|
|1,103,810.95|||
|7,535,620.62||298,289.69|
|76,535.00|||
|4,521,525.50||834.03|
|13,237,492.07||299,123.72|

（5）固定资产账面价值
||
|-|
|年初账面余额|
|168,075,362.59|
|9,693,376.32|
|61,981,635.79|
|6,414,374.38|

||
|-|
|年初账面余额|
|3,108,167.17|
|249,272,916.25|

(6）期末本公司无通过融资租赁租入的固定资产。
（7）期末本公司用于抵押的房屋及建筑物原值145,675,988.06元，净值104,640,799.92元。
12、在建工程
（1）在建工程分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|
|161,905.89||161,905.89|||
|147,991.46||147,991.46|||
|1,202,512.84||1,202,512.84|||
|1,512,410.19||1,512,410.19|||

（2）重大在建工程项目变动情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|预算数|年初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|工程投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|280,000.00||161,905.89||||60.00%||||自筹|
|1,130,000.00||147,991.46||||15.00%||||自筹|
|2,463,000.00||2,098,149.16|2,098,149.16|||100.00%||||自筹|
|5,577,000.00||1,202,512.84||||20.00%||||自筹|
|9,450,000.00||3,610,559.35|2,098,149.16||||||||

（3）本期在建工程增加1,512,410.19元主要系车间生产线改造。
（4）本期无资本化利息。
13、无形资产
|||||
|-|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加额|本期减少额|期末账面余额|
|59,127,049.88||900,000.00|58,227,049.88|
|38,664,515.92|||38,664,515.92|
|500,000.00|||500,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加额|本期减少额|期末账面余额|
|605,500.00|||605,500.00|
|1,094,326.20|||1,094,326.20|
|2,000,000.00|||2 , 0 0 0 , 0 00.00|
|141,750.00|||141,750.00|
|11,066,500.00|||11,066,500.00|
|617,948.80|||617,948.80|
|444,462.00|||444,462.00|
|900,000.00||900,000.00||
|990,704.36|||990,704.36|
|2,101,342.60|||2,101,342.60|
|25,858,831.20|1,193,470.44|900,000.00|26,152,301.64|
|9,062,316.14|784,610.16||9,846,926.30|
|500,000.00|||500,000.00|
|605,500.00|||605,500.00|
|1,094,326.20|||1,094,326.20|
|2,000,000.00|||2,000,000.00|
|141,750.00|||141,750.00|
|10,381,500.00|90,000.00||10,471,500.00|
|617,948.80|||617,948.80|
|290,833.02|59,190.86||350,023.88|
|900,000.00||900,000.00||
|31,191.95|49,535.18||80,727.13|
|233,465.09|210,134.24||443,599.33|
|33,268,218.68|||32,074,748.24|
|29,602,199.78|||28,817,589.62|

|||||
|-|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加额|本期减少额|期末账面余额|
|685,000.00|||595,000.00|
|153,628.98|||94,438.12|
|959,512.41|||909,977.23|
|1,867,877.51|||1,657,743.27|

14、开发支出
|||||
|-|-|-|-|
|年初数|本期增加|本期减少||
|||计入当期损益|确认为无形资产|
|140,000.00||||
|434,878.45|8,000.00|||
|458,017.13|38,885.71|||
|93,679.81||||
|325,738.38|202,016.25|||
|508.92|289,478.44|||
|1,452,822.69|538,380.40|||

15、商誉
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初数|本期增加|本期减少|期末数|期末减值准备|
|3,493,428.12|||3,493,428.12|3,493,428.12|
|3,493,428.12|||3,493,428.12|3,493,428.12|

2011年度本公司子公司哈高科白天鹅药业集团有限公司吸收合并同一控制下哈尔滨高科技集团天健医药开发有限公司，将原在 2007年对哈尔滨高科技集团天健医药开发有限公司计提减值 3,493,428.12
元转为对哈高科白天鹅药业集团有限公司的减值。
16、长期待摊费用
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初金额|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末额|
|456,124.04||261,853.23||194,270.81|
|456,124.04||261,853.23||194,270.81|

期末余额较年初余额减少261,853.23元,降幅57.41%，主要系本期摊销所致。
17、递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|期末金额|
|3,623,146.87|
|3,623,146.87|

（2）未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|期末金额|
|133,053,836.79|
|128,056,671.43|
|261,110,508.22|

未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和按税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损因预计在其可转回的未来期间不能够产生足够的应纳税所得额而未将其确认为递延所得税资产。
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
|||
|-|-|
|期末金额|年初金额|
|40,974,986.56||
|35,497,952.93|38,559,643.00|
|21,200,113.61|25,369,929.29|
|3,253,666.33|9,875,719.72|
|27,129,952.00|77,713,758.30|

|||
|-|-|
|期末金额|年初金额|
||17,086,115.29|
|128,056,671.43|168,605,165.60|

（4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 暂时性差异金额
坏账准备（应收账款） 48,565,689.12坏账准备（其他应收款） 78,111,554.19存货跌价准备 7,781,186.54可供出售的金融资产减值准备
长期股权投资 2,000,000.00固定资产减值准备 12,938,368.35商誉减值准备 3,493,428.12合 计 152,890,226.32递延所得税资产系本公司根据资产的账面价值与计税基础之间的差异计算确认的。
18、资产减值准备明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加|本期减少|||
|||转 回|转 销|其 他|
|118,771,177.96|11,674,776.27||3,768,710.92||
|5,532,486.63|4,073,748.87|19,728.11|1,805,320.85||
|2,000,000.00|||||
|13,237,492.07|||299,123.72||

||||||
|-|-|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加|本期减少|||
|||转 回|转 销|其 他|
|3,493,428.12|||||
|143,034,584.78|15,748,525.14|19,728.11|5,873,155.49||

19、短期借款
（1）短期借款分类
||
|-|
|期末账面余额|
|95,000,000.00|
|55,000,000.00|
|150,000,000.00|

（2）短期借款情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|期末数|||||||
|||利率|币种|外币金额|本币金额|利率|币种|外币金额|
|2013.11.29|2014.05.28|6.44%|人民币||15,000,000.00||||
|2013.10.10|2014.10.11|7.80%|人民币||20,000,000.00||||
|2013.01.16|2014.01.16|9.00%|人民币||25,000,000.00||||
|2013.06.08|2014.05.28|7.20%|人民币||10,000,000.00||||
|2013.06.18|2014.05.28|7.20%|人民币||10,000,000.00||||
|2013.08.20|2014.06.06|7.20%|人民币||6,000,000.00||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|期末数|||||||
|||利率|币种|外币金额|本币金额|利率|币种|外币金额|
|2013.08.26|2014.08.25|7.20%|人民币||30,000,000.00||||
|2013.09.29|2014.09.22|7.20%|人民币||10,000,000.00||||
|2013.07.11|2014.6.6|7.20%|人民币||24,000,000.00||||
|2012.06.13|2013.06.12|||||7.22%|人民币||
|2012.10.10|2013.09.19|||||7.22%|人民币||
|2012.10.12|2013.10.11|||||7.22%|人民币||
|2012.01.31|2013.01.20|||||8.538%|人民币||
|2012.05.31|2013.01.30|||||6.56%|人民币||
|2012.10.12|2013.09．18|||||7.50%|人民币||
|2012.06.19|2013.06.18|||||7.22%|人民币||
|2012.10.17|2013.10.16|||||6.39%|人民币||
|2012.10.12|2013.10.11|||||6.67%|人民币||
|2012.02.03|2013.02.02|||||7.54%|人民币||
|2012.09.26|2013.09.25|||||7.20%|人民币||
|2012.11.17|2013.6.30|||||7.20%|人民币||
|2012.12.24|2013.12.23|||||9.50%|人民币||
||||||150,000,000.00||||

（3）借款抵押情况
借款单位 借款金额 用于抵押的资产
||||
|-|-|-|
||资产种类|资产原值|
|40,000,000.00|房屋|43,084,734.44|
|30,000,000.00|房屋|102,591,253.62|
|25,000,000.00|开发产品|37,113,921.72|
|95,000,000.00|||

20、应付账款
(1)账龄构成如下：
||||
|-|-|-|
|期末账面余额|比例（%）|年初账面余额|
|55,044,348.95|77.25|22,862,169.68|
|1,769,679.81|2.48|2,108,209.27|
|1,432,695.65|2.01|637,495.72|
|13,007,350.66|18.25|12,723,592.52|
|71,254,075.07|100.00|38,331,467.19|

（2）期末余额较年初余额增加32,922,607.88元，增幅85.89%，主要系子公司哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司开发“松花江•尚”项目应付账款增加所致。
（3）应付账款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（4）主要应付款单位：
|||
|-|-|
|账面余额|欠款年限|
|12,809,761.81|1年以内|
|4,225,360.00|1年以内|
|3,619,575.00|4-5年|
|2,404,693.67|1年以内|
|2,385,000.00|4-5年|
|25,444,390.48||

21、预收款项
||||
|-|-|-|
|期末账面余额|比例（%）|年初账面余额|

||||
|-|-|-|
|期末账面余额|比例（%）|年初账面余额|
|151,819,983.85|72.32|230,804,425.28|
|57,971,311.39|27.61|135,108.40|
|58,019.80|0.03|40,083.08|
|92,259.80|0.04|97,164.96|
|209,941,574.84|100.00|231,076,781.72|

（1）期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
（2）预收账款前五名金额合计为36,195,377.00元，占预收账款总额的17.24%。
22、应付职工薪酬
||||
|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加额|本期减少额|
|87,636.70|26,466,574.06|26,374,044.81|
||1,889,857.26|1,889,857.26|
|28,390.84|6,292,672.13|6,237,156.98|
|13,344.61|3,739,799.10|3,813,854.99|
|-6,657.94|292,340.20|292,824.80|
|21,411.83|1,944,873.67|1,812,217.81|
|2,626.54|189,586.97|192,277.38|
|-2,334.20|126,072.19|125,982.00|
|120,977.73|1,154,094.42|949,491.00|
|1,549,944.03|729,993.72|760,356.25|
||85,085.00|85,085.00|
|1,786,949.30|36,618,276.59|36,295,991.30|

23、应交税费
||
|-|
|期末账面余额|
|809,716.63|
|1,984,377.44|
|335,829.20|

||
|-|
|期末账面余额|
|2,348,640.27|
|7,131.76|
|298,287.73|
|843,043.06|
|6,222,687.46|
|98,670.47|
|256,665.01|
|136,944.53|
|5,268.04|
|6,154.69|
|1,274.00|
|13,354,690.29|

期末余额较年初余额增加 26,023,222.89元,主要系子公司哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司所得税等增加所致。
24、应付利息
|||
|-|-|
|期末账面余额|年初账面余额|
|1,066,438.36||
|1,066,438.36||

期末余额较年初余额增加 1,066,438.36元，主要系子公司青岛临港置业有限公司短期借款利息增加所致。
25、应付股利
|||
|-|-|
|期末账面余额|年初账面余额|
|总458,080.00|458,080.00|
|28,520.00|28,520.00|
|77,434.40|77,434.40|
|564,034.40|564,034.40|

26、其他应付款
（1）按账龄分类
||||
|-|-|-|
|期末账面余额|比例(%)|年初账面余额|
|35,659,059.56|47.63|17,173,225.53|
|5,673,958.45|7.58|16,860,303.58|
|10,759,063.83|14.37|9,638,544.56|
|22,779,101.70|30.42|15,476,344.23|
|74,871,183.54|100.00|59,148,417.90|

（2）主要其他应付款单位：
||||
|-|-|-|
|欠款金额|欠款时间|占其他应付款总额比例(%)|
|23,351,342.65|1-4年|31.19|
|4,160,250.05|1年以内|5.56|
|3,422,276.97|1年以内|4.57|
|2,515,042.23|1年以内|3.36|
|2,000,000.00|5年以上|2.67|
|35,448,911.9||47.35|

（4）本年报告期其他应付款中应付关联方情况
||
|-|
|期末余额|
|23,351,342.65|
|23,351,342.65|

27、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债按类别列示
||
|-|
|期末余额|
|155,000,000.00|
|155,000,000.00|

(2)一年内到期的长期借款情况
||
|-|
|期末余额|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|利率|币种|外币金额|本币金额|利率|币种|外币金额|
|2012.01.19|2013.01.18|||||6.16%|人民币||
|2012.11.07|2014.12.31|7.38%|人民币||7,000,000.00||||
|2012.12.24|2014.11.23|9.50%|人民币||108,000,000.00||||
|2011.6.24|2014.6.23|8.32%|人民币||40,000,000.00||||
||||||155,000,000.00||||

（3）借款抵押情况
|||
|-|-|
|借款金额|抵押物|
|108,000,000.00|温州银行股票质押|
|7,000,000.00|开发产品|

28、长期借款
(1)长期借款分类
||
|-|
|期末余额|
|915,000.00|
|21,000,000.00|
|21,915,000.00|

(2)长期借款情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|期末余额|||||||
|||利率|币种|外币金额|本币金额|利率|币种|外币金额|
|89年|||人民币||15,000.00||人民币||
|2012.11.7|2015.11.6|7.38%|人民币||21,000,000.00|7.38%|人民币||
|2011.6.24|2014.6.23|||||8.32%|人民||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|期末余额|||||||
|||利率|币种|外币金额|本币金额|利率|币种|外币金额|
||||||||币||
||||人民币||900,000.00||人民币||
|2012.12.24|2014.12.23|9.50%|人民币|||9.50%|人民币||
||||||21,915,000.00||||

（3）借款抵押情况
|||
|-|-|
|借款金额|抵押物|
|21,000,000.00|开发产品|
|40,000,000.00|土地|

（4）期末余额较年初余额减少237,400,000.00元，减幅91.55%，主要系期末部分借款转入一年到期非流动负债所致。
（5）信用借款均为财政无息借款。
29、其他非流动负债
（1）递延收益
||
|-|
|期末账面余额|
|6,685,273.26|
|6,685,273.26|

递延收益为子公司哈高科大豆食品有限公司 2009年收到的节能专项资金（哈发改节能【2009】448号）及2009年收到的外向型农业发展基金（哈财农预【2009】372号）需要在以后年度确认损益的部分。
子公司哈高科白天鹅药业集团有限公司2013年收到的科技计划项目经费（哈科联【2013】5号）。
30、股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||本期变动增减 （+、－）|||||
|年初数|配股额|送股额|公积金转股|其 他|小 计|
|361,263,565.00||||||
|361,263,565.00||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||本期变动增减 （+、－）|||||
|年初数|配股额|送股额|公积金转股|其 他|小 计|
|361,263,565.00||||||

31、资本公积
|||||
|-|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加金额|本期减少金额|期末账面余额|
|254,771,682.33|||254,771,682.33|
|23,724,265.62|1,394,400.00|6,199,361.13|18,919,304.49|
|278,495,947.95|1,394,400.00|6,199,361.13|273,690,986.82|

本期资本公积变动系出售可供出售金融资产、剩余可供出售金融资产公允价值变动及对参股公司普尼太阳能（杭州）有限公司外币报表折算差额权益法核算形成。
32、盈余公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加额|本期减少额|
|36,249,488.57|||
|36,249,488.57|||

33、未分配利润
||
|-|
|金额|
|-975,227.54|
|-975,227.54|

||
|-|
|金额|
|33,150,827.23|
|32,175,599.69|

34、营业收入、成本
（1）营业收入
||
|-|
|本期发生额|
|545,485,927.88|
|7,274,194.66|
|552,760,122.54|

（2）营业成本
||
|-|
|本期发生额|
|365,057,786.25|
|5,811,547.61|
|370,869,333.86|

（3）主营业务(分行业)
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|60,326,893.13|37,669,644.65|54,180,765.13|
|104,244,698.05|97,407,099.37|131,334,467.15|
|316,354,510.27|183,504,444.54|77,754,466.60|
|44,259,540.67|31,394,121.89|34,000,136.51|
|20,300,285.76|15,082,475.80|16,852,410.63|

||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|545,485,927.88|365,057,786.25|314,122,246.02|

（4）主营业务(分产品)
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|60,326,893.13|37,669,644.65|54,180,765.13|
|66,358,873.68|60,368,538.22|86,763,302.27|
|5,339,698.10|4,696,408.50|13,157,914.19|
|316,354,510.27|183,504,444.54|77,754,466.60|
|97,105,952.70|78,818,750.34|82,265,797.83|
|545,485,927.88|365,057,786.25|314,122,246.02|

（5）主营业务(分地区)
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|415,733,844.44|265,080,353.29|76,533,501.49|
|119,194,757.79|90,059,403.70|208,345,631.99|
|10,557,325.65|9,918,029.26|29,243,112.54|
|545,485,927.88|365,057,786.25|314,122,246.02|

（6）公司前五名客户的销售收入情况
||
|-|
|营业收入|
|28,736,182.00|
|27,188,411.00|
|25,133,700.00|
|6,165,269.00|
|6,000,000.00|
|93,223,562.00|

（7）营业收入较上期增加229,153,164.55元，增幅70.81%；营业成本较上期增加100,913,106.46
元，增幅37.38%，主要原因为:①子公司哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司销售增加；②子公司青岛临港置业有限公司与胶南市国土资源局签订“国有建设用地使用权收回（收购）协议书”，胶南市国土资源局收回青岛临港置业有限公司原位于胶南市长春路以南、上海路以东面积54,179.00平方米的国有建设用地使用权（国有土地使用证编号：南国用（2011）第G012602、第 G012603号），支付青岛临港置业有限公司补偿费2,513.37万元。
35、营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|16,032,488.54|5,111,434.10|
|1,960,964.30|1,451,780.35|
|1,433,544.06|1,075,213.56|
|16,378,636.77|2,281,155.00|
|35,805,633.67|9,919,583.01|

本期发生额较上期发生额增加25,886,050.66元,增幅260.96%，主要系本年收入增加导致营业税等增加所致。
36、销售费用
||
|-|
|本期发生额|
|2,667,498.22|
|207,151.72|
|12,312.50|
|81,228.15|
|841,181.75|
|105,810.53|
|159,331.06|
|5,598,216.34|
|3,449,197.12|
|563,101.65|
|6,980,402.22|
|1,126,330.66|

||
|-|
|本期发生额|
|21,791,761.92|

37、管理费用
||
|-|
|本期发生额|
|9,542,524.30|
|1,100,370.90|
|250,436.55|
|152,381.96|
|2,871,951.69|
|687,240.70|
|4,661,474.17|
|5,228,342.78|
|1,692,268.65|
|62,172.58|
|908,764.39|
|1,932,502.00|
|2,613,887.34|
|2,500.00|
|2,070.00|
|261,853.23|
|1,193,470.44|
|4,891,453.77|
|636,487.00|
|35,630.12|
|255,290.73|
|5,895,608.32|
|158,500.00|

||
|-|
|本期发生额|
|536,084.46|
|45,573,266.08|

38、财务费用
||
|-|
|本期发生额|
|24,464,831.13|
|954,399.26|
|136,850.53|
|2,499,323.51|
|26,146,605.91|

39、资产减值损失
||
|-|
|本期发生额|
|11,674,776.27|
|4,054,020.76|
|15,728,797.03|

40、投资收益
||
|-|
|本期发生额|
|5,474,965.80|
|3,350,881.14|
|1,226,258.44|
|136,309.50|
|3,384.31|
|8,576,809.37|

||
|-|
|本期发生额|
|18,768,608.56|

本期发生额较上期发生额减少56,259,244.16元，减幅74.98%，主要系本期处置长期股权投资减少所致。
41、营业外收入
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|38,133.61|165,308.32|
|38,133.61|165,308.32|
|352.80|1,449.49|
|1,420.00||
|3,495,771.61|2,103,848.02|
|48,892.50|1,494,644.15|
|3,584,570.52|3,765,249.98|

政府补助明细
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|250,000.00|1,000,000.00|
|2,080,900.00|500,000.00|
|9,000.00||
|500,000.00||
|242,551.18|242,551.17|
||54,000.00|
|229,820.43|114,130.18|
|20,000.00|43,333.33|
|75,000.00|75,000.00|
|50,000.00|50,000.00|
|2,5000.00|12,500.00|
|10,000.00|10,000.00|
|3,500.00|2,333.34|

|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|3,495,771.61|2,103,848.02|

42、营业外支出
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|13,133.82|259,425.63|
|316,476.14|109,557.85|
|21,100.07|1,000.00|
||92,663.26|
||255,550.48|
|306,611.05|583,467.86|
|657,321.08|1,301,665.08|

本期较上期减少644,344.00元,减幅49.50%，主要系本期罚款等减少所致。
43、所得税费用
||
|-|
|本期发生额|
|12,877,204.36|
|10,039,043.78|
|22,916,248.14|

本期较上期增加22,656,383.41元,增幅8718.53%，主要系本期利润增加导致当期所得税费用增加以及递延所得税资产减少导致递延所得税增加所致。
44、每股收益
(1)基本每股收益
||
|-|
|本期发生额|
|33,150,827.23|
|361,263,565.00|

||
|-|
|本期发生额|
|361,263,565.00|
|0.0918|

（2）稀释每股收益
报告期内本公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益等同于基本每股收益。
45、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|954,399.26|
|193,919,056.25|
|1,691,300.00|
|3,527.80|
|196,568,283.31|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|10,911,619.30|
|12,303,055.24|
|107,326.70|
|236,189,306.68|
|33,246.15|
|259,544,554.07|

（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|2,400,000.00|
|2,400,000.00|

46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
||
|-|
|本期金额|
|35,624,333.93|
|15,728,797.03|
|21,354,112.52|
|1,193,470.44|
|261,853.23|
|278,342.53|
|29,312,776.03|
|-18,768,608.56|
|10,039,043.78|
|29,503,603.40|
|-313,075,525.81|
|326,946,569.65|
|-1,000,000.00|
|137,398,768.17|
|137,103,217.37|
|273,730,780.75|

||
|-|
|本期金额|
|-136,627,563.38|

（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
||
|-|
|本期发生额|

（3）现金和现金等价物
||
|-|
|期末数|
|137,103,217.37|
|1,626,457.61|
|135,464,407.82|

||
|-|
|期末数|
|12,351.94|
|137,103,217.37|

六、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||法|业||母公司对|母公司对|||
||||注||||||本企业||
||关联|企业类||人|务|注册资|本企业的|本企业的||组织机构代|
|母公司名称|||册||||||最终控||
||关系|型||代|性|本|持股比例|表决权比||码|
||||地||||||制方||
|||||表|质||(%)|例(%)|||
||||杭|林|||||||
|浙江新湖集团|控股|股份有||||29790|||||
||||州|俊|||17.58|17.58|是|142928410|
|股份有限公司|股东|限公司||||万元|||||
||||市|波|||||||

2、本企业的子公司情况
||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||||||||组织机构|
||||||||||法人代||业务性|注册资||持股比例||表决权比|||
||子公司全称||子公司类型||企业类型||注册地|||||||||||代码|
||||||||||表||质|本||(%)||例(%)|||
|哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司||||||哈尔滨市||||||12000|||||||
||||||||||||房地产||||||||
||||全资子公司|||||||||||100.00%||100.00%|||
||||||有限责任公司||||杨登瑞||开发|万元||||||712044159|
|哈高科大豆食品有限责任公司||||||哈尔滨市||||大豆深加工||28300|||||||
||||全资子公司||||||||||1|00.00%|1|00.00%|||
||||||有限责任公司||||王钟声||加工|万元||||||718479903|
||||||||||||防水材||||||||
||哈高科绥棱二塑有限公||||||绥化市||||||||||||
||||控股子公司||||||||料生产|2883|5|0.47%|5|1.00%|||
||司||||有限责任公司||绥棱县||孙景双|||万元||||||725302831|
||||||||||||与销售||||||||
||哈尔滨高科物业管理有||||||||||||||||||
||||||||哈尔滨||||,物业|300|1|00.00%|1|00.00%|||
||限公司||全资子公司||有限责任公司||市||郑韶华||管理|万元||||||718474248|
||哈高科绥棱二塑防水工||||||||||||||||||
||||控股子公司||||绥化市||||防水工|500|5|4.40%|5|4.40%|||
||程有限公司||的子公司||有限责任公司||绥棱县||范林业||程|万元||||||73128115x|
||哈尔滨市哈高科饲料有||||||||||||||||||
||||控股子公司||||哈尔滨||||饲料生|110|4|6.67%|4|6.67%|||
||限责任公司||的子公司||有限责任公司||市||赵清奎||产|万元||||||756306552|
|黑龙江省哈高科营养食||控股子公司||有限责任公司|||哈尔滨|杨登瑞|||营养食|200|9|5.00%|9|5.00%|756313824||
||||||||市||||品销售|万元|||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||组织机构|
|||||法人代|业务性||注册资||持股比例||表决权比||
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|||||||||代码|
|||||表|质||本||(%)||例(%)||
|品有限公司|||||||||||||
||||||粮油||||||||
|哈尔滨哈高科油脂有限|控股子公司的子公司||||||||||||
||||巴彦县||加工||1700||||||
|责任公司||有限责任公司||王金|||万元||100.00%||100.00%|775032163|
|哈尔滨高科科技企业孵|控股子公司的子公司||哈尔滨||科技企||||||||
||||||||50|1|00.00%|1|00.00%||
|化器有限公司||有限责任公司|市|郑韶华|业孵化||万元|||||769064521|
|青岛临港工程代理有限|控股子公司的子公司||青岛胶||||||||||
||||||工程代||10||52.86%||52.86%||
|公司||有限责任公司|南市|马建军|理服务||万元|||||783725728|
|青岛临港物业管理有限|控股子公司的子公司||青岛胶||物业||||||||
||||||||50||52.86%||52.86%||
|公司||有限责任公司|南市|薛华|管理||万元|||||794038958|
|||||||8万|865||||||
||||||药品生||||||||
|哈高科白天鹅药业集团|||哈尔滨||||||||||
||全资子公司|有限责任公司||戚善维|产与||||100.00%||100.00%|712037258|
|有限公司|||市||||元||||||
||||||销售||||||||
||||青岛胶||房地产||5675||||||
|青岛临港置业有限公司|全资子公司|有限责任公司||沙建理|||||52.86%||52.86%|747227705|
||||南市||开发||万元||||||
|哈尔滨哈高科经贸有限|||哈尔滨||||100||||||
||全资子公司|有限责任公司||艾涛|经销||||100.00%||100.00%|598486657|
|责任公司|||市||||万元||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|关联关系||
|||||||本企业持||||
||企业类||法人||||投资单位表||组织机构代|
|被投资单位名称||注册地||业务性质|注册资本|股比例||||
||型||代表||||决权比例||码|
|||||||(%)||||
||||||||(%)|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|普尼太阳能（杭|中外|||太阳能系统||||||
|||杭州市|于平荣||2250万美元|31.07|31.07|联营企业|694553450|
|州）有限公司|合资|||开发||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本公司关系|组织机构代码|
|青岛临港产业加工区管委会|控股子公司青岛临港置业有限公司第二大股东|747200967|
|北京原平皓生物技术有限公司|参股公司|633669396|
|常州优博新能源有限公司|参股公司的控股子公司|58109699-4|

5、关联方担保情况
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|担保余额|担保起始日|担保到期日|
|哈高科白天鹅药业集团有限公司|30,000,000.00|2013年08月30日|2016年8月30日|

|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|担保余额|担保起始日|担保到期日|
|普尼太阳能（杭州）有限公司|3,000,000.00|2013年11月22日|2018年12月10日|
|常州优博新能源有限公司|31,000,000.00|2013年11月22日|2018年12月10日|

6、关联方应收应付款项
应付关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|其他应付款|青岛临港产业加工区管委会|23,351,342.65|20,451,342.65|
|其他应收款|普尼太阳能（杭州）有限公司|15,000,000.00||
|合 计||38,351,342.65|20,451,342.65|

七、或有事项
见“附注十、1之（3）、（4）”，本公司为浙江新州集团有限公司、温州三瑞投资有限公司等公司借款提供担保，如果这些公司不能按时还款，本公司将承担连带责任。
八、承诺事项
无
九、资产负债表日后事项
根据本公司2014年3月11日第六届董事会第三十七次会议的提议，拟按照2013年12月31日总股本361,263,565股计算，向全体股东每10股派发现金红利0.28元（含税），合计派发10,115,379.82元（含税）。上述股利分配方案尚待股东大会批准。
十、其他重要事项
1、担保事项
（1）第六届董事会第三十三次会议审议通过同意为普尼太阳能（杭州）有限公司及其子公司常州优博新能源有限公司向浙江国金融资租赁股份有限公司融资合计人民币3400万元的融资租赁借款提供连带责任担保，融资租赁期限3年，担保期限为自融资租赁合同生效之日起至履行期限届满后两年，担保范围主要包括租赁本金、租息、逾期违约金、赔偿金等。
（2）第六届董事会第三十次会议决议：同意为哈高科白天鹅药业集团有限公司向龙江银行哈尔滨通达支行借款3000万元人民币提供连带责任保证担保。
（3）2006年9月29日第四届董事会第十八次会议决议：本公司与浙江新洲集团有限公司签订互保
协议，互保期限13年，互保金额最高不超过人民币15,600万元，期末本公司为其担保余额为6,800
万元。
（4）第六届董事会第二十七次会议决议，本公司与温州鼎尖贸易有限公司签署互保协议，相互为对方提供5,000万元人民币的担保,期限为两年，期末本公司为温州三瑞投资有限公司提供担保余额为2,500万元。
2、股权质押
（1）本公司控股股东——浙江新湖集团股份有限公司于2013年2月19日将其持有的本公司无限售流通股55,000,000股办理了解除质押手续。浙江新湖集团股份有限公司于2013年12月05日将其持有的本公司5000万股股份质押给中国民生信托有限公司。浙江新湖集团股份有限公司共持有本公司63,507,589股股份,目前有5800万股处于质押状态。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额|比例（%）|坏账准备|比例（%）|账面余额|比例（%）|坏账准备|
|15,000,000.00|78.70|15,000,000.00|100.00|15,000,000.00|78.70|15,000,000.00|
|4,059,600.98|21.30|4,059,600.98|100.00|4,059,600.98|21.30|4,059,600.98|
|19,059,600.98|100.00|19,059,600.98||19,059,600.98|100.00|19,059,600.98|

（2）期末单项金额重大的应收账款坏账准备计提情况
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|
|15,000,000.00|15,000,000.00|100.00|
|15,000,000.00|15,000,000.00|100.00|

（3）按组合2计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|比例（%）|坏账准备|账面余额|比例（%）|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|比例（%）|坏账准备|账面余额|比例（%）|
|4,059,600.98|100.00|4,059,600.98|4,108,515.53|100.00|
|4,059,600.98|100.00|4,059,600.98|4,108,515.53|100.00|

（4）应收账款前五名欠款情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|欠款金额|欠款年限|
|客 户|15,000,000.00|5年以上|
|客 户|1,024,406.40|5年以上|
|客 户|894,675.00|5年以上|
|客 户|740,439.76|5年以上|
|客 户|489,390.02|5年以上|
||18,148,911.18|5年以上|

（5）应收账款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额|比例（%）|坏账准备|比例（%）|账面余额|比例（%）|坏账准备|
|132,887,254.85|39.95|38,737,254.85|29.15|113,617,254.85|49.23|36,981,854.85|
|183,827,979.78|55.26|||101,035,992.10|43.78||
|12,389,334.72|3.72|12,281,104.72|99.13|12,593,834.72|5.46|12,486,012.07|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额|比例（%）|坏账准备|比例（%）|账面余额|比例（%）|坏账准备|
|3,545,000.00|1.07|3,545,000.00|100|3,545,000.00|1.53|3,545,000.00|
|332,649,569.35|100.00|54,563,359.57||230,792,081.67|100.00|53,012,866.92|

（2）期末单项金额重大的其他应收款坏账准备计提情况
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|
|30,000,000.00|600,000.00|2.00|
|25,000,000.00|2,500,000.00|10.00|
|23,334,631.12|23,334,631.12|100.00|
|20,000,000.00|1,000,000.00|5.00|
|15,000,000.00|300,000.00|2.00|
|10,552,623.73|10,552,623.73|100.00|
|9,000,000.00|450,000.00|5.00|
|132,887,254.85|38,737,254.85||

（3）按组合1计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|比例（%）|坏账准备|账面余额|比例（%）|
|183,827,979.78|100.00||101,035,992.10|100.00|
|183,827,979.78|100.00||101,035,992.10|100.00|

（4）按组合2计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|比例（%）|坏账准备|账面余额|比例（%）|
|100,500.00|0.81|2,010.00|5,800.00|0.05|
|800.00|0.01|50.00|||
||||500.00||
|500.00|0.00|40.00|17,060.00|0.14|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|比例（%）|坏账准备|账面余额|比例（%）|
|17,060.00|0.14|8,530.00|172,649.31|1.37|
|12,270,474.72|99.04|12,270,474.72|12,397,825.41|98.44|
|12,389,334.72|100.00|12,281,104.72|12,593,834.72|100.00|

（5）期末单项金额虽不重大的但经单项测试应单独计提坏账准备情况
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|
|1,845,000.00|1,845,000.00|100.00|
|1,700,000.00|1,700,000.00|100.00|
|3,545,000.00|3,545,000.00|100.00|

（6）其他应收款前五名欠款情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|欠款金额|欠款年限|
|客户|30,000,000.00|1年以内|
|客户|25,000,000.00|3-4年|
|客户|23,334,631.12|5年以上|
|客户|20,000,000.00|1-2年|
|客户|15,000,000.00|1年以内|
||113,334,631.12||

（7）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
3、可供出售金融资产
||
|-|
|期末金额|
|7,131,600.00|
|7,131,600.00|

可供出售金融资产期末公允价值较年初减少-5,281,651.80元，减幅-42.55%，主要系本期减持“中
航投资”股票所致，减持后仍持有420,000.00股。截止2013年12月31日，公允价值为7,131,600.00
元。
4、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期初数|||本期增加|本期减少|||
|账面余额|减值准备|账面净额|||账面余额|减值准备|
|612,214,224.08|5,493,428.12|606,720,795.96||1,755,251.43|610,458,972.65|5,493,428.12|
|31,238,383.54||31,238,383.54|53,284,410.34||84,522,793.88||
|31,238,383.54||31,238,383.54|53,284,410.34||84,522,793.88||
|643,452,607.62|5,493,428.12|637,959,179.50|53,284,410.34|1,755,251.43|694,981,766.53|5,493,428.12|

①对普尼太阳能（杭州）有限公司股权变更情况：
依据本公司与普尼太阳能（杭州）有限公司2009年10月16日签订的投资协议之约定，在协议生效五年内若普尼太阳能（杭州）有限公司公司需增资扩股时，本公司有优先选择权。在投资条件相同的情况下，本公司可以按照协议约定条件以每股 2.133美元对普尼太阳能（杭州）有限公司增资 800万美元。本公司 2012年 12月 7日第六届董事会第二十一次会决议审议通过了此议案，2013年 1月，本公司依据此协议约定条件以每股 2.133美元向普尼太阳能（杭州）有限公司增加投资 800万美元（合人民币 5015.6万元），本次增资后，普尼太阳能（杭州）有限公司注册资本变更为 2250万美元。本公司占其注册资本的 31.07%。2013年 1月 21日普尼太阳能（杭州）有限公司已经在杭州市工商行政管理局办理完工商变更手续并取得本次变更后的企业法人营业执照。
②子公司变更情况：
依据2013年7月19日哈尔滨基太生物芯片开发有限责任公司股东会会议决议，决定对其进行清算，并于本年12月份完成了税务及工商注销。
（2）长期股权投资
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|追加投资额|期初余额|本期增减额|期末余额|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|
|成本法|11,250,000.00|63,000,000.00|87,141,081.25||87,141,081.25|95.77|95.77|
|成本法|8,000,000.00|110,000,000.00|118,000,000.00||118,000,000.00|98.33|98.33|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|追加投资额|期初余额|本期增减额|期末余额|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|
|成本法|70,000,000.00|213,000,000.00|283,000,000.00||283,000,000.00|100|100|
|成本法|14,550,300.00||14,550,300.00||14,550,300.00|50.47|51|
|成本法|30,000,000.00||30,000,000.00||30,000,000.00|52.86|52.86|
|成本法|1,167,591.40||1,167,591.40||1,167,591.40|60|60|
|成本法|800,000.00|2,000,000.00|2,800,000.00||2,800,000.00|93.33|93.33|
|成本法|9,250,000.00|-3,750,000.00|1,755,251.43|-1,755,251.43||||
|成本法|54,800,000.00||54,800,000.00||54,800,000.00|3.02|3.02|
|成本法|200,000.00|16,800,000.00|17,000,000.00||17,000,000.00|100|100|
|成本法|2,000,000.00||2,000,000.00||2,000,000.00|23.53|23.53|
|权益法|40,965,000.00||31,238,383.54|53,284,410.34|84,522,793.88|31.07|31.07|
||242,982,891.40|401,050,000.00|643,452,607.62|51,529,158.91|694,981,766.53|||

子公司哈高科绥棱二塑有限公司于 2008年用国家专享资本公积转增国有股 30万元,本公司对其出资比例由51%变更为50.47%，根据其公司章程规定本公司分红比例及表决权比例保持51%不变。
5、投资性房地产
（1）原价合计
||||
|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加额|本期减少额|
|30,130,339.40|||

||||
|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加额|本期减少额|
|30,130,339.40|||

(2)累计折旧
||||
|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加额|本期减少额|
|4,157,269.56|817,823.52||
|4,157,269.56|817,823.52||

（3）投资性房地产净值
||
|-|
|年初账面余额|
|25,973,069.84|
|25,973,069.84|

（4）投资性房地产减值准备
||||
|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加额|本期减少额|

（5）投资性房地产账面价值
||
|-|
|年初账面余额|
|25,973,069.84|
|25,973,069.84|

（6）本公司投资性房地产为本公司自用房产对外出租。
（7）投资性房地产本期提取折旧817,823.52元。
6、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
||||
|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加额|本期减少额|
|17,252,355.19|||
|15,335.00|||
|5,060,968.00||558,800.00|

||||
|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加额|本期减少额|
|2,018,697.00|209,378.00||
|24,347,355.19|||

（2）累计折旧
|||||
|-|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加额|本期计提额|本期减少额|
|6,712,336.62||491,577.24||
|14,568.25||||
|2,730,432.15||335,324.52|295,046.40|
|1,713,516.32||107,795.70||
|11,170,853.34||934,697.46|295,046.40|

（3）固定资产净值
||
|-|
|年初账面余额|
|10,540,018.57|
|766.75|
|2,330,535.85|
|305,180.68|
|13,176,501.85|

（4）固定资产减值准备
||||
|-|-|-|
|年初账面余额|本期增加额|本期减少额|
|76,535.00|||
|76,535.00|||

（5）固定资产净额
||
|-|
|年初账面余额|
|10,540,018.57|
|766.75|
|2,254,000.85|
|305,180.68|
|13,099,966.85|

7、营业收入、成本
A、营业收入
||
|-|
|本期发生额|
|9,052,387.65|
|9,052,387.65|

B、营业成本
||
|-|
|本期发生额|
|1,217,118.72|
|1,217,118.72|

本期其他业务收入较上期增加7,428,423.05元，增幅457.43%，主要系本期利息收入增加所致，本期利息收入包括收浙江凌境商贸有限公司、浙江远翔实业有限公司支付的利息。
8、投资收益
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|5,474,965.80|5,474,965.80|
|权益法核算的长期股权投资收益|3,350,881.14|5,177,966.58|
|处置长期股权投资产生的投资收益|-1,755,251.43|64,373,736.68|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|||
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益|||

||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|136,309.50||
|处置交易性金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资取得的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|8,576,809.37||
|其 他|||
|合 计|15,783,714.38|75,026,669.06|

本期投资收益减少59,242,954.68元，减幅178.96%，主要系上期出售普尼太阳能（杭州）有限公司的股权所产生的收益。
9、现金流量表补充资料
||
|-|
|本期金额|
|-11,984,679.84|
|5,319,203.57|
|934,697.46|
|59,190.86|
|215,253.60|
|19,112,491.66|
|-15,783,714.38|
|2,522,421.64|
|-99,657,487.68|
|51,306,706.15|

||
|-|
|本期金额|
|-47,955,916.96|
|61,038,264.50|
|145,584,804.98|
|-84,546,540.48|

十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
||||
|-|-|-|
|2013 年金额|备注|2012 年金额|
|-278,342.53||55,750.47|
|3,495,771.61||2,103,848.02|
|1,420.00||-92,663.26|

||||
|-|-|-|
|2013 年金额|备注|2012 年金额|
|8,576,809.37|||
|-291,599.64||396,649.67|
|1,226,258.44|处置子公司产生的投资收益|64,373,736.68|
|-189,837.44||-16,670,395.11|
|-489,118.60||-60,493.15|
|12,051,361.21||50,106,433.32|
|33,150,827.23||24,494,700.96|
|21,099,466.02||-25,611,732.36|

2、净资产收益率及每股收益计算表
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.81|0.0918|0.0918|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通||||
||3.06|0.0584|0.0584|
|股股东的净利润||||

第十一节 备查文件目录
(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：杨登瑞哈尔滨高科技（集团）股份有限公司2014年3月11日