目 录
一、审计报告…………………………………………………………第1—2页二、财务报表…………………………………………………………第3—10页（一）合并资产负债表………………………………………………第3页（二）母公司资产负债表……………………………………………第4页（三）合并利润表……………………………………………………第5页（四）母公司利润表…………………………………………………第6页（五）合并现金流量表………………………………………………第7页（六）母公司现金流量表……………………………………………第8页（七）合并所有者权益变动表………………………………………第9页（八）母公司所有者权益变动表……………………………………第10页三、财务报表附注…………………………………………………第11—34页
审 计 报 告
天健审〔2017〕8074号
常州市新港热电有限公司全体股东：
我们审计了后附的常州市新港热电有限公司（以下简称新港热电公司）财务报表，包括 2017年 6月 30日的合并及母公司资产负债表，2017年度 1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是新港热电公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，新港热电公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新港热电公司2017年6月30日的合并及母公司财务状况，以及2017年度1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一七年九月二十六日
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合 并 资 产 负 债 表||||||||
|2017年6月30日||||||||
||||||||会合01表|
|编制单位：常州市新港热电有限公司|||||||单位：人民币元|
|资 产|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益(或股东权益)|注释号|期末数|期初数|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金|1|6 6,477,812.18|6 3,511,952.78|短期借款|14|1 79,000,000.00|1 79,000,000.00|
|结算备付金||||向中央银行借款||||
|拆出资金||||吸收存款及同业存放||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||拆入资金||||
|衍生金融资产||||以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|应收票据|2|1 ,342,034.94|4 ,850,000.00|衍生金融负债||||
|应收账款|3|3 4,597,670.77|3 4,393,822.72|应付票据|15|6 0,553,234.45|3 0,984,958.00|
|预付款项|4|6 ,386,947.58|2 ,606,753.59|应付账款|16|9 1,668,463.81|4 7,632,933.56|
|应收保费||||预收款项|17|9 52,472.32|2 ,104,579.00|
|应收分保账款||||卖出回购金融资产款||||
|应收分保合同准备金||||应付手续费及佣金||||
|应收利息||||应付职工薪酬|18|1 3,356.50|1 2,444.50|
|应收股利||||应交税费|19|1 ,804,398.30|8 65,821.13|
|其他应收款|5|4 46,210.53|3 02,494.12|应付利息|20|2 63,413.33|2 63,413.33|
|买入返售金融资产||||应付股利|21|9 1,000,000.00|9 1,000,000.00|
|存货|6|1 3,565,919.10|1 3,015,837.52|其他应付款|22|4 2,363,789.29|1 5,750,619.58|
|划分为持有待售的资产||||应付分保账款||||
|一年内到期的非流动资产||||保险合同准备金||||
|其他流动资产|7|8 ,281,026.68|4 ,687,241.90|代理买卖证券款||||
|流动资产合计||1 31,097,621.78|1 23,368,102.63|代理承销证券款||||
|||||划分为持有待售的负债||||
|||||一年内到期的非流动负债||||
|||||其他流动负债||||
|||||流动负债合计||4 67,619,128.00|3 67,614,769.10|
|||||非流动负债：||||
|||||长期借款||||
|||||应付债券||||
|||||其中：优先股||||
|||||永续债||||
|||||长期应付款||||
|||||长期应付职工薪酬||||
|||||专项应付款||||
|||||预计负债||||
|非流动资产：||||递延收益|23|2 ,147,149.85|2 ,247,812.91|
|发放委托贷款及垫款||||递延所得税负债||||
|可供出售金融资产||||其他非流动负债||||
|持有至到期投资||||非流动负债合计||2 ,147,149.85|2 ,247,812.91|
|长期应收款||||负债合计||4 69,766,277.85|3 69,862,582.01|
|长期股权投资||||所有者权益(或股东权益)：||||
|投资性房地产||||实收资本(或股本)|24|1 20,000,000.00|1 20,000,000.00|
|固定资产|8|3 04,607,752.29|3 18,587,631.83|其他权益工具||||
|在建工程|9|2 44,461,627.86|1 07,230,642.39|其中：优先股||||
|工程物资||||永续债||||
|固定资产清理||||资本公积||||
|生产性生物资产||||减：库存股||||
|油气资产||||其他综合收益||||
|无形资产|10|9 ,678,240.66|9 ,810,459.60|专项储备||||
|开发支出||||盈余公积|25|3 4,422,294.99|3 4,422,294.99|
|商誉||||一般风险准备||||
|长期待摊费用|11|1 ,891,998.03|2 ,870,774.64|未分配利润|26|9 2,538,608.12|4 8,612,722.84|
|递延所得税资产|12|5 58,623.89|5 44,331.75|归属于母公司所有者权益合计||2 46,960,903.11|2 03,035,017.83|
|其他非流动资产|13|2 4,431,316.45|1 0,485,657.00|少数股东权益||||
|非流动资产合计||5 85,629,559.18|4 49,529,497.21|所有者权益合计||2 46,960,903.11|2 03,035,017.83|
|资产总计||7 16,727,180.96|5 72,897,599.84|负债和所有者权益总计||7 16,727,180.96|5 72,897,599.84|
|法定代表人：|||主管会计工作的负责人：|||会计机构负责人：||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资 产 负 债 表2017年6月30日会企01表编制单位：常州市新港热电有限公司 单位:人民币元||||||||
|资 产|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益|注释号|期末数|期初数|
|流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计|1|6 6,318,976.581 ,342,034.943 4,597,670.776 ,386,947.584 46,210.531 3,565,919.108 ,281,026.681 30,938,786.188 ,471,000.003 04,607,752.292 44,461,627.869 ,678,240.661 ,891,998.035 58,623.892 4,431,316.455 94,100,559.18|6 3,352,387.654 ,850,000.003 4,393,822.722 ,606,753.593 02,494.121 3,015,837.524 ,687,241.901 23,208,537.508 ,471,000.003 18,587,631.831 07,230,642.399 ,810,459.602 ,870,774.645 44,331.751 0,485,657.004 58,000,497.21|流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计||1 79,000,000.006 0,553,234.451 00,850,283.119 52,472.321 3,356.501 ,804,398.302 63,413.339 1,000,000.004 2,363,789.294 76,800,947.302 ,147,149.852 ,147,149.854 78,948,097.151 20,000,000.003 4,421,295.289 1,669,952.932 46,091,248.21|1 79,000,000.003 0,984,958.005 6,814,752.862 ,104,579.001 2,444.508 65,821.132 63,413.339 1,000,000.001 5,750,619.583 76,796,588.402 ,247,812.912 ,247,812.913 79,044,401.311 20,000,000.003 4,421,295.284 7,743,338.122 02,164,633.40|
|资产总计||7 25,039,345.36|5 81,209,034.71|负债和所有者权益总计||7 25,039,345.36|5 81,209,034.71|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
|||||
|-|-|-|-|
|合 并 利 润 表||||
|2017年1-6月||||
||||会合02表|
|编制单位：常州市新港热电有限公司|||单位：人民币元|
|项 目|注释号|本期数|上年数|
|一、营业总收入||2 32,711,373.14|3 19,075,466.60|
|其中：营业收入|1|2 32,711,373.14|3 19,075,466.60|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||1 81,763,738.23|2 35,566,384.20|
|其中：营业成本|1|1 59,031,198.41|1 94,501,374.14|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|税金及附加|2|6 46,509.61|1 ,779,338.54|
|销售费用||||
|管理费用||1 7,237,367.02|3 0,245,640.08|
|财务费用||4 ,625,009.03|8 ,523,157.51|
|资产减值损失|3|2 23,654.16|5 16,873.93|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||||
|净敞口套期损益（损失以“-”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|其他收益|4|3 00,663.06||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||5 1,248,297.97|8 3,509,082.40|
|加：营业外收入|5|1 10,000.00|3 02,126.12|
|其中：非流动资产处置利得||||
|减：营业外支出|||8 48,750.25|
||||4 61,499.88|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||5 1,358,297.97|8 2,962,458.27|
|减：所得税费用|6|7 ,432,412.69|1 3,802,550.13|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||4 3,925,885.28|6 9,159,908.14|
|归属于母公司所有者的净利润||4 3,925,885.28|6 9,159,908.14|
|少数股东损益||||
|六、其他综合收益的税后净额||||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||||
|七、综合收益总额||4 3,925,885.28|6 9,159,908.14|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||4 3,925,885.28|6 9,159,908.14|
|归属于少数股东的综合收益总额||||
|法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：||||

|||||
|-|-|-|-|
|利 润 表2017年1-6月会企02表编制单位：常州市新港热电有限公司 单位：人民币元||||
|项 目|注释号|本期数|上年数|
|一、营业收入减：营业成本税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）净敞口套期损益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分6.其他六、综合收益总额|11|2 32,711,373.141 59,031,198.416 46,509.611 7,237,037.024 ,624,609.502 23,654.163 00,663.065 0,948,364.441 10,000.005 1,359,027.507 ,432,412.694 3,926,614.814 3,926,614.81|3 19,075,466.601 94,501,374.141 ,779,338.543 0,245,110.088 ,523,541.085 16,873.938 3,509,228.833 02,126.128 48,750.254 61,499.888 2,962,604.701 3,802,451.816 9,160,152.896 9,160,152.89|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
||||
|-|-|-|
|合 并 现 金 流 量 表|||
|2017年1-6月|||
|||会合03表|
|编制单位：常州市新港热电有限公司||单位：人民币元|
|项 目|本期数|上年数|
|一、经营活动产生的现金 流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1 97,890,428.57|2 69,161,218.34|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|3 2,877,044.60|4 9,454,994.17|
|经营活动现金流入小计|2 30,767,473.17|3 18,616,212.51|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1 33,667,771.45|1 12,497,623.82|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|1 2,979,800.56|2 1,926,880.38|
|支付的各项税费|7 ,251,830.04|3 1,568,198.97|
|支付其他与经营活动有关的现金|7 1,642,668.97|4 2,109,681.88|
|经营活动现金流出小计|2 25,542,071.02|2 08,102,385.05|
|经营活动产生的现金流量净额|5 ,225,402.15|1 10,513,827.46|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|5 7,332,675.69|8 9,940,201.72|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|5 7,332,675.69|8 9,940,201.72|
|投资活动产生的现金流量净额|- 57,332,675.69|- 89,940,201.72|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|5 0,000,000.00|1 94,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|3 0,000,000.00||
|筹资活动现金流入小计|8 0,000,000.00|1 94,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|5 0,000,000.00|1 59,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|4 ,495,143.51|5 6,086,383.28|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|5 4,495,143.51|2 15,086,383.28|
|筹资活动产生的现金流量净额|2 5,504,856.49|- 21,086,383.28|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|- 26,602,417.05|- 512,757.54|
|加：期初现金及现金等价物余额|3 2,526,994.78|3 3,039,752.32|
|六、期末现金及现金等价物余额|5 ,924,577.73|3 2,526,994.78|
|法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：|||

||||
|-|-|-|
|现 金 流 量 表|||
|2017年1-6月|||
|||会企03表|
|编制单位：常州市新港热电有限公司||单位：人民币元|
|项 目|本期数|上年数|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1 97,890,428.57|2 69,161,218.34|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|3 2,876,771.63|4 9,453,309.30|
|经营活动现金流入小计|2 30,767,200.20|3 18,614,527.64|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1 33,667,771.45|1 12,497,623.82|
|支付给职工以及为职工支付的现金|1 2,979,800.56|2 1,926,880.38|
|支付的各项税费|7 ,251,830.04|3 1,568,100.65|
|支付其他与经营活动有关的现金|7 1,641,666.47|4 2,107,850.58|
|经营活动现金流出小计|2 25,541,068.52|2 08,100,455.43|
|经营活动产生的现金流量净额|5 ,226,131.68|1 10,514,072.21|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|5 7,332,675.69|8 9,940,201.72|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|5 7,332,675.69|8 9,940,201.72|
|投资活动产生的现金流量净额|- 57,332,675.69|- 89,940,201.72|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|5 0,000,000.00|1 94,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|3 0,000,000.00||
||8 0,000,000.00|1 94,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|5 0,000,000.00|1 59,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|4 ,495,143.51|5 6,086,383.28|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|5 4,495,143.51|2 15,086,383.28|
|筹资活动产生的现金流量净额|2 5,504,856.49|- 21,086,383.28|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|- 26,601,687.52|- 512,512.79|
|加：期初现金及现金等价物余额|3 2,367,429.65|3 2,879,942.44|
|六、期末现金及现金等价物余额|5 ,765,742.13|3 2,367,429.65|
|法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：|||

||||||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合 并 所 有 者 权 益 变 动 表|||||||||||||||||||||||||||
|2017年1-6月|||||||||||||||||||||||||||
|||||||||||||||||||||||||||会合04表|
|编制单位：常州市新港热电有限公司|||||||||||||||||||||||||单位：人民币元||
|项 目|本期数|||||||||||||上年数|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东|所有者|归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东|所有者|
||实收资本|其他权益工具|||资本|减：|其他综|专项|盈余|一般风|未分配|||实收资本|其他权益工具|||资本|减：|其他综|专项|盈余|一般风|未分配|||
||(或股本)|优先股|永续债|其他|公积|库存股|合收益|储备|公积|险准备|利润|权益|权益合计|(或股本)|优先股|永续债|其他|公积|库存股|合收益|储备|公积|险准备|利润|权益|权益合计|
|一、上年年末余额|1 20,000,000.00||||||||3 4,422,294.99||4 8,612,722.84||2 03,035,017.83|1 20,000,000.00||||||||2 7,506,279.70||1 55,368,829.99||3 02,875,109.69|
|加：会计政策变更|||||||||||||||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||||||||||||||
|同一控制下企业合并|||||||||||||||||||||||||||
|其他|||||||||||||||||||||||||||
|二、本年年初余额|1 20,000,000.00||||||||3 4,422,294.99||4 8,612,722.84||2 03,035,017.83|1 20,000,000.00||||||||2 7,506,279.70||1 55,368,829.99||3 02,875,109.69|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||||||||4 3,925,885.28||4 3,925,885.28|||||||||6 ,916,015.29||- 106,756,107.15||- 99,840,091.86|
|（一）综合收益总额|||||||||||4 3,925,885.28||4 3,925,885.28|||||||||||6 9,159,908.14||6 9,159,908.14|
|（二）所有者投入和减少资本|||||||||||||||||||||||||||
|1. 所有者投入资本|||||||||||||||||||||||||||
|2. 其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||||||||||||||
|4．其他|||||||||||||||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||||||||||||6 ,916,015.29||- 175,916,015.29||- 169,000,000.00|
|1. 提取盈余公积||||||||||||||||||||||6 ,916,015.29||- 6,916,015.29|||
|2. 提取一般风险准备|||||||||||||||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||||||||||||||||||- 169,000,000.00||- 169,000,000.00|
|4．其他|||||||||||||||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||||||||||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||||||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||||||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||||||||||||||||||
|4．其他|||||||||||||||||||||||||||
|（五）专项储备|||||||||||||||||||||||||||
|1.本期提取|||||||||||||||||||||||||||
|2.本期使用|||||||||||||||||||||||||||
|四、本期期末余额|1 20,000,000.00||||||||3 4,422,294.99||9 2,538,608.12||2 46,960,903.11|1 20,000,000.00||||||||3 4,422,294.99||4 8,612,722.84||2 03,035,017.83|
|法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：|||||||||||||||||||||||||||

||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|所 有 者 权 益 变 动 表|||||||||||||||||||||||
|2017年1-6月|||||||||||||||||||||||
|||||||||||||||||||||会企04表|||
|编制单位：常州市新港热电有限公司||||||||||||||||||||单位：人民币元|||
|项 目|本期数|||||||||||上年数|||||||||||
||实收资本|其他权益工具|||资本|减：|其他综|专项|盈余|未分配|所有者|实收资本|其他权益工具|||资本|减：|其他综|专项|盈余|未分配|所有者|
||(或股本)|优先股|永续债|其他|公积|库存股|合收益|储备|公积|利润|权益合计|(或股本)|优先股|永续债|其他|公积|库存股|合收益|储备|公积|利润|权益合计|
|一、上年年末余额|1 20,000,000.00||||||||3 4,421,295.28|4 7,743,338.12|2 02,164,633.40|1 20,000,000.00||||||||2 7,505,279.99|1 54,499,200.52|3 02,004,480.51|
|加：会计政策变更|||||||||||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||||||||||
|其他|||||||||||||||||||||||
|二、本年年初余额|1 20,000,000.00||||||||3 4,421,295.28|4 7,743,338.12|2 02,164,633.40|1 20,000,000.00||||||||2 7,505,279.99|1 54,499,200.52|3 02,004,480.51|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）||||||||||4 3,926,614.81|4 3,926,614.81|||||||||6 ,916,015.29|- 106,755,862.40|- 99,839,847.11|
|（一）综合收益总额||||||||||4 3,926,614.81|4 3,926,614.81||||||||||6 9,160,152.89|6 9,160,152.89|
|（二）所有者投入和减少资本|||||||||||||||||||||||
|1. 所有者投入资本|||||||||||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||||||||||
|4．其他|||||||||||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||||||||||6 ,916,015.29|- 175,916,015.29|- 169,000,000.00|
|1. 提取盈余公积||||||||||||||||||||6 ,916,015.29|- 6,916,015.29||
|2．对所有者(或股东)的分配|||||||||||||||||||||- 169,000,000.00|- 169,000,000.00|
|3．其他|||||||||||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||||||||||||||||||
|1．资本公积转增资本(或股本)|||||||||||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本(或股本)|||||||||||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||||||||||||||
|4．其他|||||||||||||||||||||||
|（五）专项储备|||||||||||||||||||||||
|1.本期提取|||||||||||||||||||||||
|2.本期使用|||||||||||||||||||||||
|（六）其他|||||||||||||||||||||||
|四、本期期末余额|1 20,000,000.00||||||||3 4,421,295.28|9 1,669,952.93|2 46,091,248.21|1 20,000,000.00||||||||3 4,421,295.28|4 7,743,338.12|2 02,164,633.40|
|法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：|||||||||||||||||||||||

常州市新港热电有限公司
财务报表附注
2017年1-6月
金额单位：人民币元一、公司基本情况
常州市新港热电有限公司（以下简称公司或本公司）系由自然人胡士超、梅文华、冯丽娟共同出资设立，于2000年10月25日在常州市工商行政管理局高新分局登记注册，并取得注册号为3204042402186的营业执照，初始注册资本200万元。
经历次增资和股权转让，公司现持有统一信用代码为91320411724414540E的营业执照，股东变更为浙江富春江环保热电股份有限公司，注册资本1.2亿元。
本公司经营范围：火力发电；蒸汽生产供应；供热、供水（不含饮用水）服务；化工产品及原料（除危险品）、灰渣、五金、交电、建筑材料、仪器仪表、公路运输设备及配件的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策和会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(五)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由母公司按照《企业会计准则第 33号——合并财务报表》编制。
(六)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
4.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(八)应收款项
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1年以内（含，下同）的，按其余额的0.5%计提；
账龄1-2年的，按其余额的20%计提；账龄2-3年的，按其余额的50%计提；账龄3年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
对于其他应收款项（包括应收票据、应收利息、长期应收款及应收浙江富春江环保热电股份有限公司合并范围内关联方款项等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
计提坏账准备。
(九)存货
1.存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货采用月末一次加权平均法。
3.资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度为永续盘存制。
5.周转材料按照一次转销法进行摊销。
(十)长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的
长期股权投资，采用权益法核算。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十一)固定资产
1.固定资产的确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
||||
|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|
|年限平均法|30|5|
|年限平均法|5|5|
|年限平均法|15|5|
|年限平均法|5-10|5|

3.资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十二)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十三)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十四)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 50
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十五)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十六)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(十七)收入
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十八)政府补助
1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用
寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
3.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
4.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(十九)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
四、税（费）项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
(二)税收优惠
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于江苏省 2016年第二批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2016〕156号)，公司通过高新技术企业认定，自2016年度起三年内企业所得税减按15%的税率计缴。
五、企业合并、合并财务报表范围及在其他主体中的权益
控制的重要子公司
|||
|-|-|
|业务性质|注册资本|
|煤炭销售|500万元|

(续上表)
||||
|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|
|847.10万元||100.00|

六、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指 2017年 1月 1日财务报表数，期末数指 2017年 6月30日财务报表数，本期指2017年1月1日－2017年6月30日，上年同期指 2016年1月1日－2016年12月31日。
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
项目 期末数
库存现金 1,471.87
银行存款 5,923,105.86
其他货币资金 60,553,234.45
合计 66,477,812.18
(2)期末其他货币资金余额60,553,234.45元均系银行承兑汇票保证金。
2.应收票据
(1)明细情况
种类 期末数
银行承兑汇票 1,342,034.94
合计 1,342,034.94
(2)期末无应收关联方票据。
3.应收账款
(1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|34,123,445.00|94.33|170,617.23|
|403,371.00|1.12|80,674.20|
|644,292.40|1.78|322,146.20|
|1,003,571.78|2.77|1,003,571.78|
|36,174,680.18|100.00|1,577,009.41|

(2)期末无应收关联方账款。
4.预付款项
(1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|5,851,796.59|91.62||
|82,823.35|1.30||
|16,760.00|0.26||
|435,567.64|6.82||
|6,386,947.58|100.00||

(2)期末无预付关联方款项。
5.其他应收款
(1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|387,178.42|77.30|1,935.89|
|13,710.00|2.74|2,742.00|
|100,000.00|19.96|50,000.00|
|500,888.42|100.00|54,677.89|

(2)期末无应收关联方款项。
6.存货
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|13,565,919.10||
|13,565,919.10||

7.其他流动资产
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|

||
|-|
|8,281,026.68|
|8,281,026.68|

8.固定资产
(1)明细情况
账面原值
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|143,670,890.06|256,769.45||
|5,631,823.77|76,669.04||
|423,180,175.15|26,415.09||
|5,803,986.47|||
|578,286,875.45|359,853.58||

累计折旧
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|44,535,000.86|2,007,611.62||
|3,614,698.64|285,697.82||
|207,763,831.05|11,823,570.78||
|3,785,713.07|222,852.90||
|259,699,243.62|14,339,733.12||

账面价值
||
|-|
|期初数|
|99,135,889.20|
|2,017,125.13|
|215,416,344.10|
|2,018,273.40|
|318,587,631.83|

(2)未办妥产权证书的固定资产的情况说明
期末固定资产中有账面原值41,586,030.48元的房屋建筑物尚未办妥产权证书。
9.在建工程
(1)明细情况
期末数
工程名称
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|244,418,788.23||
|42,839.63||
|244,461,627.86||

(2)在建工程增减变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期转入固定资产|本期其他减少|
|107,230,642.39|137,188,145.84|||
||42,839.63|||
|107,230,642.39|137,230,985.47|||

 10.无形资产
(1)明细情况
账面原值
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|13,221,894.12|||
|13,221,894.12|||

累计摊销
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|3,411,434.52|132,218.94||
|3,411,434.52|132,218.94||

账面价值
||
|-|
|期初数|
|9,810,459.60|
|9,810,459.60|

(2)期末无形资产中有账面原值11,354,129.22元的土地使用权用于抵押担保。
(3)未办妥产权证书的无形资产的情况说明
期末无形资产中有账面原值1,867,764.90元的土地使用权未办妥产权证书。
11.长期待摊费用
项目 期末数
设备油漆费 1,160,768.34
管网改造 511,164.99
屋顶维修 220,064.70
合计 1,891,998.03
12.递延所得税资产
(1)明细情况
项目 期末数
资产减值准备 236,551.41
递延收益 322,072.48
合计 558,623.89
(2)引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项目 暂时性差异金额
资产减值准备 1,577,009.41
递延收益 2,147,149.85
小计 3,724,159.26
13.其他非流动资产
项目 期末数
预付工程设备款 24,431,316.45
合计 24,431,316.45
14.短期借款
借款条件 期末数
保证借款 159,000,000.00
抵押借款 20,000,000.00
合计 179,000,000.00
15.应付票据
(1)明细情况
种类 期末数
银行承兑汇票 60,553,234.45
合计 60,553,234.45
(2)应付关联方票据
关联方名称 期末数
浙江富春环保新能源有限公司 44,320,059.10
小计 44,320,059.10
16.应付账款
应付关联方账款
关联方名称 期末数
浙江富春环保新能源有限公司 2,385,695.31
小计 2,385,695.31
17.预收款项
期末无预收关联方款项。
18.应付职工薪酬
(1)明细情况
项目 期末数
短期薪酬 13,356.50
合计 13,356.50
(2)短期薪酬明细情况
项目 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 13,356.50
小计 13,356.50
19.应交税费
项目 期末数
企业所得税 1,529,332.23
房产税 176,762.37
土地使用税 89,988.00
印花税 8,315.70
合计 1,804,398.30
20.应付利息
项目 期末数
短期借款应付利息 263,413.33
合计 263,413.33
21.应付股利
单位名称 期末数
浙江富春江环保热电股份有限公司 91,000,000.00
合计 91,000,000.00
22.其他应付款
应付关联方款项
关联方名称 期末数
浙江富春江环保热电股份有限公司 30,328,333.33
小计 30,328,333.33
23.递延收益
(1)明细情况
项目 期末数
政府补助 2,147,149.85
合计 2,147,149.85
(2)政府补助具体情况说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期新增|本期减少金额|其他|期末数|

||||||
|-|-|-|-|-|
||补助金额||变动||
|814,117.33||34,097.41||780,019.92|
|540,334.20||16,712.32||523,621.88|
|454,736.83||25,263.16||429,473.67|
|438,624.55||24,590.17||414,034.38|
|2,247,812.91||100,663.06||2,147,149.85|

24.实收资本
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|84,000,000.00|36,000,000.00||
|36,000,000.00||36,000,000.00|
|120,000,000.00|36,000,000.00|36,000,000.00|

 (2)实收资本变动情况的说明
2016年11月，浙江富春江环保热电股份有限公司与胡士超签订了股权收购协议，协议约定浙江富春江环保热电股份有限公司收购胡士超所持有公司30%的股份，公司已于 2017年3月28日完成了该次股权变更并办理了相关工商变更登记手续。
25.盈余公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|34,422,294.99|||
|34,422,294.99|||

 26.未分配利润
(1)明细情况
项目 金额
期初未分配利润 48,612,722.84
加：本期归属于母公司所有者的净利润 43,925,885.28
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润 92,538,608.12
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
收入
项目 本期数
主营业务收入 232,292,569.73
其他业务收入 418,803.41
合计 232,711,373.14
成本
项目 本期数
主营业务成本 159,031,198.41
合计 159,031,198.41
(2)主营业务收入/主营业务成本
本期数
项目
|||
|-|-|
|收 入|成 本|
|38,217,549.99|22,555,600.88|
|194,075,019.74|136,475,597.53|
|232,292,569.73|159,031,198.41|

2.税金及附加
项目 本期数
房产税 360,562.81
土地使用税 179,976.00
印花税 97,300.80
车船税 8,670.00
合计 646,509.61
3.资产减值损失
项目 本期数
坏账损失 223,654.16
合计 223,654.16
4.其他收益
(1)明细情况
项目 本期数
政府补助 300,663.06
合计 300,663.06
(2)政府补助说明
||
|-|
|金额|
|100,663.06|
|200,000.00|
|300,663.06|

5.营业外收入
项目 本期数
无法支付款项 60,000.00
其他 50,000.00
合计 110,000.00
6.所得税费用
项目 本期数
当期所得税费用 7,446,704.83
递延所得税费用 -14,292.14
合计 7,432,412.69
(三)合并现金流量表项目注释
1.现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|43,925,885.28|
|223,654.16|
|14,339,733.12|
|132,218.94|
|1,392,700.14|
|4,823,476.84|
|-14,292.14|
|-550,081.58|
|-70,319,360.85|
|11,271,468.24|
|5,225,402.15|
|5,924,577.73|
|32,526,994.78|

||
|-|
|-26,602,417.05|

 2.现金和现金等价物
||
|-|
|期末数|
|5,924,577.73|
|1,471.87|
|5,923,105.86|
|5,924,577.73|

不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
期末货币资金余额中包含不属于现金及现金等价物的银行承兑汇票保证金60,553,234.45元；期初货币资金余额中包含不属于现金及现金等价物的银行承兑汇票保证金30,984,958.00元。
3.不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
||
|-|
|本期数|

七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
关联方名称 与本公司的关系
浙江富春江环保热电股份有限公司 母公司
浙江富春环保新能源有限公司 同受母公司控制
(二)关联方交易情况
1.采购货物
关联方名称 金额
浙江富春环保新能源有限公司 126,418,203.63
小计 126,418,203.63
2.关联方未结算项目金额详见本财务报表相关项目注释。
3.担保
本公司作为被担保方
|||||
|-|-|-|-|
|类型|担保金额（万元）|借款起始日|借款到期日|
|银行借款|2,000.00|2016/10/24|2017/10/24|
|银行借款|3,000.00|2016/10/27|2017/10/27|
|银行借款|1,500.00|2016/8/26|2017/8/25|
|银行借款|1,500.00|2016/9/5|2017/9/4|
|银行借款|2,500.00|2017/1/6|2018/1/5|
|银行借款|2,500.00|2017/1/10|2018/1/9|
|银行借款|2,900.00|2016/11/10|2017/11/8|

4.资金拆借
公司本期向母公司浙江富春江环保热电股份有限公司拆入资金，本期共计付借款利息 328,333.33元。截至资产负债表日，拆借资金本金余额为 30,000,000.00元，应付利息余额为328,333.33元，账列其他应付款项目反映。
八、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.长期股权投资
(1)明细情况
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|8,471,000.00||
|8,471,000.00||

(2)对子公司投资
|||
|-|-|
|持股|表决权|

|||
|-|-|
|比例(%)|比例(%)|
|100.00|100.00|

常州市新港热电有限公司二〇一七年九月二十六日