天津力生制药股份有限公司
2016年半年度报告
2016年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除董事张建津未出席本次会议外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人郑洁、主管会计工作负责人丁雪艳及会计机构负责人(会计主管人员)丁雪艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
2016半年度报告 .................................................................................................................. 2第一节重要提示、目录和释义 ............................................................................................ 5第二节公司简介 .................................................................................................................. 7第三节会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................... 9第四节董事会报告 ............................................................................................................ 21第五节重要事项 ................................................................................................................ 29第六节股份变动及股东情况 .............................................................................................. 33第七节优先股相关情况 ..................................................................................................... 33第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................ 34第九节财务报告 ................................................................................................................ 35第十节备查文件目录 ....................................................................................................... 133
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司、力生制药|指|天津力生制药股份有限公司|
|金浩公司、金浩医药|指|天津金浩医药有限公司|
|医药集团|指|天津市医药集团有限公司|
|渤海国资|指|天津渤海国有资产经营管理有限公司|
|生化制药|指|天津生物化学制药有限公司|
|新冠制药|指|天津市新冠制药有限公司|
|中央药业|指|天津市中央药业有限公司|
|金益公司|指|天津金益投资担保有限责任公司|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|A 股|指|人民币普通股|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|《公司章程》|指|《天津力生制药股份有限公司章程》|
|报告期|指|2016年1-6月|
|GMP|指|药品生产质量管理规范|

第二节公司简介
一、公司简介
||||||
|-|-|-|-|-|
|股票简称||力生制药|股票代码|002393|
|股票上市证券交易所||深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|天津力生制药股份有限公司||||
|公司的中文简称（如有）||力生制药|||
|公司的外文名称（如有）||Tianjin Lisheng Pharmaceutical Co.,Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如|||||
|||Lishengpharma|||
|有）|||||
|公司的法定代表人|郑洁||||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|马霏霏|王琳|
||天津市西青经济技术开发区赛达北一|天津市西青经济技术开发区赛达北一|
|联系地址|||
||道16号|道16号|
|电话|022-27641760|022-27641760|
|传真|022-27364239|022-27364239|
|电子信箱|lisheng@lishengpharma.com|lisheng@lishengpharma.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√适用□不适用
|||
|-|-|
|公司注册地址|天津市西青经济技术开发区赛达北一道16号|
|公司注册地址的邮政编码|300385|
|公司办公地址|天津市西青经济技术开发区赛达北一道16号|
|公司办公地址的邮政编码|300385|
|公司网址|www.lishengpharma.com|
|公司电子信箱|lisheng@lishengpharma.com|
|临时公告披露的指定网站查询日期（如有）||

2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2015年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见2015年年报。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||本报告期比上年同期增|
|||本报告期||上年同期||
||||||减|
|营业收入（元）|457,528,993.43||463,636,353.34||-1.32%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|69,281,599.72||106,474,959.48||-34.93%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性||||||
|||67,659,614.05||105,599,499.18|-35.93%|
|损益的净利润（元）||||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|30,966,661.15||89,638,690.84||-65.45%|
|基本每股收益（元/股）|0.38||0.58||-34.48%|
|稀释每股收益（元/股）|0.38||0.58||-34.48%|
|加权平均净资产收益率||2.32%||3.60%|-1.28%|
||||||本报告期末比上年度末|
|||本报告期末||上年度末||
||||||增减|
|总资产（元）|3,404,000,144.99||3,409,447,121.64||-0.16%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|2,967,605,923.26||2,969,945,060.71||-0.08%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|

||||
|-|-|-|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部|-205.58||
|分）|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家|2,020,000.00||
|统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-111,575.99||
|减：所得税影响额|286,232.76||
|合计|1,621,985.67|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
2016年上半年，力生制药紧紧围绕年初签订的目标责任书和制定的年度计划，坚持创新驱动，实施了一系列经营举措，积极进行结构调整，完成了公司整体搬迁，实现了在新厂区的正式生产运转。全体干部员工以“新力生、新发展、新跨越”为目标，努力奋斗，拼搏进取，实现了时间过半任务过半，为全年各项任务目标的达成奠定了基础。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司合并口径实现营业收入45752.90万元，较上年下降1.32%。利润总额8061.13万元，较上年下降33.90%。归属于母公司股东的净利润6928.16万元，较上年下降34.93%。资产总额340400.01万元,归属于上市公司股东的净资产296760.59万元。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本报告期||上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|457,528,993.43||463,636,353.34||-1.32%||
|营业成本|200,599,943.67||188,805,069.46||6.25%||
|销售费用|110,045,913.70||101,718,559.88||8.19%||
|管理费用|64,267,069.28||59,749,962.14||7.56%||
|财务费用|-2,471,986.10||-1,321,344.15||87.08%|利息收入增加|
|所得税费用|11,329,714.20||15,483,170.16||-26.83%||
||30,966,661.15||89,638,690.84|||销售商品收到的现金|
|经营活动产生的现金||||||减少，支付给职工以|
||||||-65.45%||
|流量净额||||||及为职工支付的现金|
|||||||增加|
|投资活动产生的现金|-160,090,951.71||-114,947,666.12||||
||||||39.27%|对外投资增加|
|流量净额|||||||
|筹资活动产生的现金|-92,002,608.88||-36,709,707.17||||
||||||150.62%|生化偿还贷款|
|流量净额|||||||
|现金及现金等价物净|-221,126,899.44||-62,018,682.45||256.55%|以上各项影响|

||
|-|
|增加额|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
一、创新营销模式，保持产品市场增量
营销组织架构调整优势互补。对原市销两部进行职能整合，成立营销中心，分设市场运营部和市场策划部。加强了区域内业务交流，达到统一管控、资源共享、指标落地、效率提升的目标。
关注招标政策，更多产品获市场准入资格。经过努力17个省市产品中标数较上一轮均有增加。
完善销售合作模式，推动商业强强联合。与国控分销签订核心产品临床推广战略合作协议。通过与一二级商业签订三方协议，促进渠道下沉，加强产品渗透力，提升产品覆盖和销量。
继续加大电子商务和品牌宣传。坚持品牌营销路线，加大广告投入，发挥公司品牌和产品品牌联动互动优势，注重传统媒体和新媒体融合发展，扩大广告受众群体，全方位提升公司和产品品牌形象，拉动公司产品终端销量。继续做好与“好药师”和“百度”的战略合作，完善药品网络服务体系建设。
掌控药品原料资源，保障产品市场占有率。目前涉及公司药品生产的原料中，有近50%的品种被包销，采购部门适时适量的进行原料储备，确保上半年没有因原料问题丢掉一个产品。
二、坚持质量为先，完成新厂区整体GMP认证
树立质量第一意识，加强对新厂区生产全过程的控制和监督，实现生产和抽检合格率达100%。今年1月份新厂区获得制剂、硬胶囊和两个原料药的GMP证书，4月份完成国家药监局的专项GMP跟踪检查。6月份完成中试车间和两个原料品种的GMP认证工作，上半年还完成塑料瓶再注册。
三、推动新品研发，启动药品一致性评价
迅速开展药品一致性研究工作，成立一致性评价工作小组，针对第一批基药目录涉及公司的品种制定工作方案和计划，与合作单位签订了一致性评价合作框架协议。积极推进新品研发进度，合作项目和自研项目均按照年初制定计划稳步实施。
四、成功完成搬迁，顺利实现新厂投产
年初，公司加快对新工厂设备的安装、调试、验证和试生产的速度，于4月中旬完成了公司整体搬迁
任务，正式在新厂区投产运营。搬迁过程安全、高效，没有一起安全事故和财产损失发生。加强对建设项
目品质和细节的监控，启动新厂项目竣工验收，做好项目资金的监管和结算。
迁入新厂区后，生产现场环境和设备自动化水平得到大幅提升，生产系统全体员工同心协力紧密配合，以高度责任心迅速适应新厂，从增加产品品种数，到增大品种批量，车间生产能力和成品入库数量逐步提高。
五、推进精细管理，努力提高新厂管控力
加强安全管理、现场管理、分析管理、经营管理等方面的精细化工作，增强公司运行的抗风险能力。
一是加强对厂区安全巡视和检查，落实安全管理精细化。二是新订、完善各类操作规程并严格执行，实现生产现场管理精细化。三是不断强化经济运行分析和能源分析的细度和深度，实现减浪费、降成本、提效率、增效益。四是进行组织架构优化，成立了企业规划部和纪委监查室，明确了公司长远规划目标，增强了效能监察力量。公司整体人力资源优化项目即将落地，全员绩效考核指标体系已初步成型。ERP优化升级项目即将完成新老系统切换。通过一系列措施的落地，实现经营管理精细化，全方位提升了公司的管理水平和竞争力。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上|营业成本比上年||
||营业收入|营业成本|毛利率|||毛利率比上年同期增减|
|||||年同期增减|同期增减||
|分行业|||||||
|制药|457,199,693.07|200,319,178.56|56.19%|-1.04%|6.14%|2.96%|
|分产品|||||||
|胶囊|56,365,461.73|23,982,186.23|57.45%|-0.81%|-8.59%|-3.62%|
|片剂|317,667,526.97|120,375,793.72|62.11%|3.51%|16.91%|4.34%|
|针剂|66,401,911.39|40,921,331.92|38.37%|-20.13%|-11.54%|5.99%|
|其他|16,764,792.98|15,039,866.69|10.29%|10.66%|12.88%|2.01%|
|分地区|||||||
|华北地区|318,761,164.81|118,563,538.18|62.80%|-0.29%|13.04%|4.39%|
|东北地区|10,476,238.20|6,136,109.74|41.43%|-13.07%|-23.36%|-7.86%|
|华东地区|48,879,429.85|23,510,437.90|51.90%|-1.08%|1.14%|1.06%|
|中南地区|45,109,170.00|26,239,710.68|41.83%|-4.26%|-12.88%|-5.76%|
|西南地区|15,906,747.79|9,969,619.87|37.32%|-8.10%|5.68%|8.18%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|西北地区|8,104,197.14|5,124,249.78|36.77%|-1.01%|3.24%|2.60%|
|其他|9,962,745.28|10,775,512.41|-8.16%|21.09%|33.32%|9.92%|

四、核心竞争力分析
1、具有较高的品牌美誉度
公司一直坚持品牌战略，不断提升企业品牌价值。经过多年努力，力生制药已经在市场中树立了良好的企业形象，其主打产品品牌“寿比山”也早已经深入人心，2015年“寿比山”再次被评为“天津市名牌产品”，在中国化学制药行业年度峰会上，寿比山（吲达帕胺片）再次被评为“2015中国化学制药行业心脑血管类优秀产品品牌”。在2015年天津榜样的评选活动中力生制药获得“公众健康贡献奖”称号。
2、具有原料、制剂一体化的完整产业链
公司持续专注于主营业务，设有专门的原料生产车间，公司主要的制剂产品所需要的原料均由公司自行生产。公司的产业链条完整，从源头保证了药品的质量，通过提高收率达到降低生产成本和降低污染排放的目的，同时缓解了原材料价格波动给公司带来的影响，提升了公司的成本控制能力。
3、具有优秀的管理团队
公司核心管理团队成员对公司有很高的忠诚度。经营团队在医药行业积累了丰富的市场、生产、管理、技术经验，对行业发展趋势和市场需求有较强的把握能力。公司在发展壮大的同时，注重培养并留住了一批新的研发技术人员和业务骨干，并引进技术、财务等方面的专业人才，构建并进一步完善了现代公司法人治理结构，管理团队彼此之间沟通顺畅、配合默契，对公司未来发展及行业前景有着共同理念，形成了团结、高效、务实的经营管理理念。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□适用√不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||是否关|贷款金|贷款利|担保人或抵押|贷款对象资金|
|贷款对象||||||
||联方|额|率|物|用途|
|天津生物化学制药有限公司|否|2,000|4.35%|无|补充流动资金|
|天津生物化学制药有限公司|否|2,000|4.35%|无|补充流动资金|
|合计|--|4,000|--|--|--|
|委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)|2015年10月27日|||||
|委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)||||||

3、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|200,769.87|
|报告期投入募集资金总额|7,380.18|
|已累计投入募集资金总额|189,164.19|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|29,122|
|累计变更用途的募集资金总额比例|14.51%|
|募集资金总体使用情况说明||
|经中国证券监督管理委员会《关于核准天津力生制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2010］371||
|号）文核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,600万股，每股面值1.00 元，发行价格为45元/股，共||
|募集资金总额2,070,000,000.00元，根据《招股说明书》中披露的募集资金用途，公司计划使用募集资金为 86,768.40||
|万元，本次募集资金净额超过计划募集资金114,001.47万元。为规范募集资金管理和使用，保护投资者的权益，根据法||
|律法规及《中小企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的有关规定，对募集资金实行专户存储，公司及其子公司||
|分别与招商银行股份有限公司天津南门外支行、兴业银行股份有限公司天津梅江支行、中信银行股份有限公司天津鞍山||
|西道支行签订了募集资金监管协议，明确了各方的权利和义务。||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本报||项目可|
||是否已|||||截至期末|项目达到预定可使用状态日期||是否||
|承诺投资项|||||截至期末累|||告期||行性是|
||变更项|募集资金承|调整后投资|本报告期||投资进度|||达到||
|目和超募资|||||计投入金额|||实现||否发生|
||目(含部|诺投资总额|总额(1)|投入金额||(3)＝|||预计||
|金投向|||||(2)|||的效||重大变|
||分变更)|||||(2)/(1)|||效益||
|||||||||益||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|新冠制药化|||||||||||
||||40,152||||||||
|学原料药物|是|54,114||878.9|37,972.76|94.57%|注2|||是|
||||（注1）||||||||
|产业化项目|||||||||||
|新冠制药化|||||||||||
|学药物制剂|||||||||||
||是|29,118|13,958||14,489.1|103.80%|注2|||是|
|生产研发项|||||||||||
||||（注1）||||||||
|目|||||||||||
|收购生化制|||||||||||
||||||||2010年06月10日||||
|药48%的权|否|3,536.4|3,536.4||3,536.4|100.00%||||否|
|益项目|||||||||||
|承诺投资项|||||||||||
||--|86,768.4|57,646.4|878.9|55,998.26|--|--||--|--|
|目小计|||||||||||
|超募资金投向|||||||||||
|投资设立天|||||||||||
||否|741.38|741.38||739.36|100.00%|2010年12|||否|
|津乐敦中药|||||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司||||||||月20日||||
|公司扩建项||||69,996||||2016年06||||
|||是|40,874||6,501.28|53,446.71|76.36%||||否|
|目||||（注1）||||月30日||||
|投资生化制||||||||||||
|药２３价肺||||||||2016年06||||
|||否|16,248|16,248||16,248|100.00%||||否|
|炎球菌多糖||||||||月30日||||
|疫苗项目||||||||||||
|对生化制药||||||||2011年03||||
|||否|4,100|4,100||4,100|100.00%||||否|
|增资||||||||月01日||||
|收购中央药||||||||||||
|||||||||2012年06||||
|业100%股||否|50,106.8|50,106.8||50,131.86|100.05%||||否|
|||||||||月30日||||
|权||||||||||||
|补充流动资||||||||||||
|||--|8,500|8,500||8,500|100.00%|--|--|--|--|
|金（如有）||||||||||||
|超募资金投||||||||||||
|||--|120,570.18|149,692.18|6,501.28|133,165.93|--|--||--|--|
|向小计||||||||||||
|合计||--|207,338.58|207,338.58|7,380.18|189,164.19|--|--|0|--|--|
|未达到计划||||||||||||
|进度或预计||||||||||||
|收益的情况||不适用||||||||||
|和原因（分具||||||||||||
|体项目）||||||||||||
|||部分终止“新冠原料药项目”和“新冠制剂项目”的原因 ：||||||||||
|||1)需求减少，原料药项目以大吨位抗艾滋病原料药为主，在立项初期，国际市场对抗艾滋病原料药的需求非常旺盛，||||||||||
|||但是由于金融危机的发生，国际组织对于艾滋病防治的资助骤然减少，比如总统防治艾滋病紧急救援计划、联合国艾||||||||||
|||滋病规划署、世界银行基金、盖茨基金减少投入，导致对于抗艾滋病原料药需求下降。||||||||||
|项目可行性||2)竞争厂家增多，印度一些制药企业建立大规模艾滋病原料药基地，对于艾滋病原料药的采购由中国逐渐转向印度，||||||||||
|发生重大变||2012年印度进口抗艾滋病原料药基础原料数量为原料药的3倍。||||||||||
|化的情况说||3)汇率变化，从2009年开始人民币相对美元持续升值，2009年6月美元对人民币为6.83，2013年达到6.09，人民||||||||||
|明||币升值12%，导致售价降低。||||||||||
|||4)原料成本上升，生产艾滋病原料药的基础原料价格处于上升状态，同时人员成本也处于上升状态，导致生产成本上||||||||||
|||升。||||||||||
|||除以上原因，还有配套设施如蒸汽供给不到位，以及对于国家药品注册政策估计不足，导致短期之内不能获得募投项||||||||||
|||目中的制剂品种的注册文号等多方面原因导致原项目如按原计划进行难以盈利。||||||||||
|超募资金的||适用||||||||||
|金额、用途及|详见《天津力生制药股份有限公司董事会关于募集资金2016年半年度存放与使用情况的专项报告》中三、2 超募资金使用情况|||||||||||
|使用进展情||||||||||||
|况||||||||||||
|||不适用||||||||||
|募集资金投||||||||||||
|资项目实施||||||||||||

||||
|-|-|-|
|地点变更情|||
|况|||
|募集资金投||不适用|
|资项目实施|||
|方式调整情|||
|况|||
|募集资金投||适用|
|资项目先期|公司于2010 年5 月17日召开的第三届董事会第二十一次会议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金100,698,643.01 元置换已预先投入的募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。||
|投入及置换|||
|情况|||
|用闲置募集||不适用|
|资金暂时补|||
|充流动资金|||
|情况|||
|项目实施出||不适用|
|现募集资金|||
|结余的金额|||
|及原因|||
|尚未使用的|||
|募集资金用||尚未使用募集资金均存放于公司募集资金专户。|
|途及去向|||
|募集资金使|||
|用及披露中|||
|||无|
|存在的问题|||
|或其他情况|||

注1：最终数据以及依此计算的相关比例以天津市中央药业有限公司吸收合并新冠制药完成工商变更后当月月末的审计数据为准。
注2：公司第四届董事会第二十六次会议及2013年第二次临时股东大会表决通过，项目部分终止。
（3）募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||变更后的项目可行性是否发生重大变化|
|||变更后项||截至期末||项目达到||||
||||本报告期||截至期末||本报告|是否达||
|变更后的项目||目拟投入||实际累计||预定可使||||
||对应的原承诺项目||实际投入||投资进度||期实现|到预计||
|||募集资金||投入金额||用状态日||||
||||金额||(3)=(2)/(1)||的效益|效益||
|||总额(1)||(2)||期||||
||1、公司扩建项目； 2、|||||2016年||||
|公司扩建项目||69,996||||||||
||天津市新冠制药有限||6,501.28|53,446.71|76.36%|06月30|||否|
|||（注1）||||||||
||公司化学原料药物产|||||日||||

天津力生制药股份有限公司2016年半年度报告全文
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||业化项目；3、天津市||||||||||
||新冠制药有限公司化||||||||||
||学药物制剂生产、研||||||||||
||发项目||||||||||
|合计|--|69,996||6,501.28|53,446.71|--|--|0|--|--|
|||||部分终止“新冠原料药项目”和“新冠制剂项目”的原因|||||||
|||||1)需求减少，原料药项目以大吨位抗艾滋病原料药为主，在立项初期，国际市场对|||||||
|||||抗艾滋病原料药的需求非常旺盛，但是由于金融危机的发生，国际组织对于艾滋病|||||||
|||||防治的资助骤然减少，比如总统防治艾滋病紧急救援计划、联合国艾滋病规划署、|||||||
|||||世界银行基金、盖茨基金减少投入，导致对于抗艾滋病原料药需求下降。|||||||
|||||2)竞争厂家增多，印度一些制药企业建立大规模艾滋病原料药基地，对于艾滋病原|||||||
|||||料药的采购由中国逐渐转向印度，2012年印度进口抗艾滋病原料药基础原料数量为|||||||
|||||原料药的3倍。|||||||
|||||3)汇率变化，从2009年开始人民币相对美元持续升值，2009 年 6月美元对人民|||||||
|||||币为6.83，2013年达到 6.09，人民币升值12%，导致售价降低。|||||||
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具|||||||||||
|||||4)原料成本上升，生产艾滋病原料药的基础原料价格处于上升状态，同时人员成本|||||||
|体项目)|||||||||||
|||||也处于上升状态，导致生产成本上升。|||||||
|||||除以上原因，还有配套设施如蒸汽供给不到位，以及对于国家药品注册政策估计不|||||||
|||||足，导致短期之内不能获得募投项目中的制剂品种的注册文号等多方面原因导致原|||||||
|||||项目如按原计划进行难以盈利。|||||||
|||||公司于2013年 11 月15日召开的第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于|||||||
|||||部分终止“天津市新冠制药有限公司化学原料药产业化项目”和“天津市新冠制药|||||||
|||||有限公司化学药物制剂生产、研发项目”及变更部分募集资金用途的议案》，该议案|||||||
|||||于2013 年12月 9日经 2013年第二次临时股东大会审议通过。具体公告详见|||||||
|||||2013年11月19日和2013年12月10日的《中国证券报》和巨潮资讯网|||||||
|||||（www.cninfo.com.cn）|||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分|||无||||||||
|具体项目)|||||||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明||||无|||||||

注1：最终数据以及依此计算的相关比例以天津市中央药业有限公司吸收合并新冠制药完成工商变更后当月月末的审计数据为准。
（4）募集资金项目情况
|||||
|-|-|-|-|
||募集资金项目概述|披露日期|披露索引|
|《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》|||详细内容见公司披露在巨潮资讯网|
||||（http://www.cninfo.com.cn)的《董事会关于|
|||2016年03月23日||
||||募集资金年度存放与实际使用情况的专项|
||||报告》|

4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名|公司类|所处|||注册||||||
||||主要产品或服务|||总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|称|型|行业|||资本||||||
||||片剂（含头孢菌素类）、硬胶囊剂、|、|||||||
||||颗粒剂、软胶囊剂、合剂、口服溶液||||||||
||||剂、滴眼剂、溶液剂、原料药、中药||||||||
||||提取、麻醉药品、中间体原料、塑料||||||||
||||件、塑料改制的制造；本企业自产产||||||||
|天津市|||品及相关技术的出口业务；本企业生||||||||
|中央药|||产、科研所需的原辅材料、机械设备||8235||||||
||子公司|医药||||522,617,348.30|451,464,726.05|138,738,864.47|5,029,910.66|7,049,950.66|
|业有限|||仪器仪表、零备件及相关技术的进口||万元||||||
|公司|||业务及本企业的进料加工和三来一||||||||
||||补业务；普通货运；仓储（危险化学||||||||
||||品除外）及相关技术咨询及转让。（以||||||||
||||上经营范围涉及行业许可证的凭许||||||||
||||可证件，在有效期限内经营，国家有||||||||
||||专营专项规定的按规定办理）。||||||||
||||化学药品、化学药品制剂、原料药制||||||||
||||造、中间体、 诊断试剂、生化制剂||||||||
||||制造；经营本企业自产产品及相关技||||||||
||||术的出口业务（法律法规限制进出口||||||||
||||的除外）经营本企业生产、科研所需||||||||
|天津生|||||||||||
||||的原辅材料、机械设备、仪器仪表零||1108||||||
|物化学|||||||||||
||子公司|医药|配件及相关技术的进出口业务（国家||2.28|485,822,838.09|152,934,660.87|69,184,672.16|275,353.42|34,031.32|
|制药有|||||||||||
||||限定公司经营或禁止出口的商品除||万元||||||
|限公司|||||||||||
||||外）；医药、生物技术咨询（不含中||||||||
||||介）、服务。（国家有专项经营规定按||||||||
||||规定执行、行业审批的经营项目的有||||||||
||||效期限以其行业审批的有效期限为||||||||
||||准）||||||||
||||原料药（拉米夫定、替米沙坦）、片||||||||
||||剂、硬胶囊剂、颗粒剂（有效期至||||||||
|天津新|||2017年12月23日）；化学原料药及||||||||
|冠制药|||医药中间体的技术开发、咨询、转让||4800||||||
||子公司|医药||||553,911,750.11|3,305,371.13|0.00|-1,596,845.95|-1,596,845.95|
|有限公|||服务；货物进出口、技术进出口（法||万元||||||
|司|||律法规限制进出口的除外）。（国家有||||||||
||||专营专项规定的按专营专项规定办||||||||
||||理）||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|天津田|||||1623||||||
||||生产、加工、销售中西药、化学药品|、；|||||||
|边制药|参股公||||万||||||
|||医药|原料药、试药、生产制剂及相关服务|||339,190,091.06|184,150,934.85|166,948,379.36|-1,073,922.78|-1,532,245.21|
|有限公|司||||（美||||||
||||提供医药信息咨询。||||||||
|司|||||元）||||||
||||中药饮片（冷制、切制，含毒性饮片|）|||||||
|天津新|||||750||||||
||||的加工、生产、销售及相关的技术咨||||||||
|内田制|参股公||||万元||||||
|||医药|询服务（限分支生产）；食用农产品|||54,280,467.40|49,768,057.95|18,651,592.79|474,932.16|14,932.16|
|药有限|司||||（美||||||
||||（药用植物、其他植物）的初加工、||||||||
|公司|||||元）||||||
||||销售及相关技术服务||||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对2016年1-9月经营业绩的预计
2016年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
|||||
|-|-|-|-|
|2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度|-40%|至|0.00%|
|2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）|7155.74|至|11926.23|
|2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元）|11926.23|||
||母公司经营品种结构变化，全资子公司净利润下降所致。|||
|业绩变动的原因说明||||

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√适用□不适用
公司于2016年4月22日召开2015年度股东大会审议通过公司2015年度利润分配方案：
以2015年12月31日公司总股本182,454,992股为基数，向全体股东每10股派现金股利人民币4.00元
（含税），实际分配利润72,981,996.80元，余额滚存至下一年度。公司于2016年5月30日完成上述权益分
派工作。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益||
||是|
|是否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、||
||是|
|透明：||

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供的资|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||料|
|2016年01月20日|天津力生制药股份有限公司|电话沟通|个人|个人投资者|新厂搬迁相关工作及进度|
||||||公司子公司中央药业持有天|
|2016年02月22日|天津力生制药股份有限公司|电话沟通|个人|个人投资者||
||||||士力集团股份相关问题|
||||||关于2015年年报第四季度|
|2016年03月25日|天津力生制药股份有限公司|电话沟通|个人|个人投资者||
||||||亏损的情况|
|2016年06月02日|天津力生制药股份有限公司|电话沟通|个人|个人投资者|公司搬迁后的经营状况|
|2016年06月16日|天津力生制药股份有限公司|电话沟通|个人|个人投资者|控股股东相关承诺履行情况|

第五节重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，规范运作，建立了相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，并积极结合公司实际情况及监管部门的最新要求，及时对规章制度进行修订和完善，以不断提高公司治理水平。公司严格按照法律、法规及制度的要求召集、召开股东大会，确保所有股东的平等地位。
公司全体董事诚实守信、勤勉尽责，能够按照相关法律、法规及规章制度的要求开展工作，认真出席董事会会议和股东大会，切实维护投资者的利益；公司监事能够认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；公司能够严格按照法律、法规、公司章程及公司信息披露制度的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，增强公司运作的公开性和透明度。截至报告期末，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用√不适用
三、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||获批||||||
||||||||||||可获|||
|||||||||的交||关联||||
|||关联|关联|关联交|关联|关联交易|占同类交||是否超||得的|||
||关联|||||||易额||交易||披露|披露|
|关联交易方||交易|交易|易定价|交易|金额（万|易金额的||过获批||同类|||
||关系|||||||度||结算||日期|索引|
|||类型|内容|原则|价格|元）|比例||额度||交易|||
|||||||||（万||方式||||
||||||||||||市价|||
|||||||||元）||||||
||受同|||||||||||||
|北京中新药|||||市场|||||||||
||一控|销售|销售|市场公||||||银行||||
|谷医药有限|||||公允|64.5|0.14%||否||-|||
||制人|商品|商品|允价||||||汇款||||
|公司|||||价|||||||||
||控制|||||||||||||
|天津中新药|受同|||||||||||||
||||||市场|||||||||
|业集团股份|一控|销售|销售|市场公||||||银行||||
||||||公允|1,040.71|2.27%||否||-|||
|有限公司医|制人|商品|商品|允价||||||汇款||||
||||||价|||||||||
|药公司|控制|||||||||||||
||受同|||||||||||||
|天津市药材|||||市场|||||||||
||一控|销售|销售|市场公||||||银行||||
|集团蓟县公|||||公允|4.38|0.01%||否||-|||
||制人|商品|商品|允价||||||汇款||||
|司|||||价|||||||||
||控制|||||||||||||
|天津医药集|受同||||市场|||||||||
|||销售|销售|市场公||||||银行||||
|团太平医药|一控||||公允|271.31|0.59%||否||-|||
|||商品|商品|允价||||||汇款||||
|有限公司第|制人||||价|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二药品分公|控制||||||||||
|司|||||||||||
||受同||||||||||
|天津太平龙|||||市场||||||
||一控|销售|销售|市场公|||||银行||
|隆医药有限|||||公允|41|0.09%|否||-|
||制人|商品|商品|允价|||||汇款||
|公司|||||价||||||
||控制||||||||||
|天津医药集|受同||||||||||
||||||市场||||||
|团津一堂连|一控|销售|销售|市场公|||||银行||
||||||公允|5.87|0.01%|否||-|
|锁股份有限|制人|商品|商品|允价|||||汇款||
||||||价||||||
|公司|控制||||||||||
||受同||||||||||
|天津医药集|||||市场||||||
||一控|销售|销售|市场公|||||银行||
|团太平医药|||||公允|782.62|1.71%|否||-|
||制人|商品|商品|允价|||||汇款||
|有限公司|||||价||||||
||控制||||||||||
||受同||||||||||
||||||市场||||||
|天津田边制|一控|销售|销售|市场公|||||银行||
||||||公允|191.34|0.42%|否||-|
|药有限公司|制人|商品|商品|允价|||||汇款||
||||||价||||||
||控制||||||||||
||受同||||||||||
|天津市药材|||||市场||||||
||一控|销售|销售|市场公|||||银行||
|集团宁河公|||||公允|0.77|0.00%|否||-|
||制人|商品|商品|允价|||||汇款||
|司|||||价||||||
||控制||||||||||
|天津中新药|受同||||||||||
||||||市场||||||
|业集团股份|一控|销售|销售|市场公|||||银行||
||||||公允|76.92|0.17%|否||-|
|有限公司新|制人|商品|商品|允价|||||汇款||
||||||价||||||
|新制药厂|控制||||||||||
||受同||||||||||
|天津医药集|||||市场||||||
||一控|销售|销售|市场公|||||银行||
|团太平大药|||||公允|0.12|0.00%|否||-|
||制人|商品|商品|允价|||||汇款||
|房|||||价||||||
||控制||||||||||
||受同||||||||||
|天津市津药|||||市场||||||
||一控|销售|销售|市场公|||||银行||
|医药发展有|||||公允|6.46|0.01%|否||-|
||制人|商品|商品|允价|||||汇款||
|限责任公司|||||价||||||
||控制||||||||||
||受同||||||||||
|天津医药集|||||市场||||||
||一控|销售|销售|市场公|||||银行||
|团泓泽医药|||||公允|2.46|0.01%|否||-|
||制人|商品|商品|允价|||||汇款||
|有限公司|||||价||||||
||控制||||||||||
||受同||||市场||||||
|天津宜药印||采购|采购|市场公|||||银行||
||一控||||公允|59.25|0.01%|否|||
|务有限公司||商品|商品|允价|||||汇款||
||制人||||价||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||控制||||||||||
|合计||--|--|2547.71|--|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||无|||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交易|||||||||||
|进行总金额预计的，在报告期内的实||报告期内对关联交易按预计履行|||||||||
|际履行情况（如有）|||||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较大的|||||||||||
|||不适用|||||||||
|原因（如适用）|||||||||||

2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||实际发生日|||||是否为|
|||||实际担保金|||是否履||
|担保对象名称|相关公告|担保额度|期（协议签署||担保类型|担保期||关联方|
|||||额|||行完毕||
||披露日期||日）|||||担保|
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日|||||是否为|
|||||实际担保金|||是否履||
|担保对象名称|相关公告|担保额度|期（协议签署||担保类型|担保期||关联方|
|||||额|||行完毕||
||披露日期||日）|||||担保|
|||||||2013年6|||
||2012年|||||月27日至|||
|天津生物化学制|||2013年06||连带责任||||
||08月14|10,000||6,000||2019年|否|否|
|药有限公司|||月27日||保证||||
||日|||||12月31|||
|||||||日|||
|报告期内审批对子公司担保||||报告期内对子公司担保实|||||
|||0||||0|||
|额度合计（B1）||||际发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司||||报告期末对子公司实际担|||||
|||10,000||||6,000|||
|担保额度合计（B3）||||保余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日|||||是否为|
|||||实际担保金|||是否履||
|担保对象名称|相关公告|担保额度|期（协议签署||担保类型|担保期||关联方|
|||||额|||行完毕||
||披露日期||日）|||||担保|
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额|||||
|||0||||0|||
|（A1+B1+C1）||||合计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度||||报告期末实际担保余额合|||||
|||10,000||||6,000|||
|合计（A3+B3+C3）||||计（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||2.02%|||||
|其中：|||||||||

采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺||||||履行|
||承诺方|承诺内容||承诺时间|承诺期限||
|事由||||||情况|
|股改|||||||
|承诺|||||||
|||天津医药集团在公司股权无偿划转《收购报告书》中作出的承|）||||
|||诺： 秉承着彻底解决天津医药集团内部同业竞争问题的坚定决|||||
|||心，天津医药集团在5年内将进一步通过资产重组、股权并购、|||||
|||业务调整等符合法律法规、上市公司及股东利益的方式进行重|||||
|||组整合，将存在同业竞争的业务及资产纳入同一上市平台、出|||||
|||售予独立第三方或停止相关业务的生产经营，以消除与上市公|||||
|收购||司的同业竞争。对于力生制药而言，主要涉及天津医药集团化|||||
|报告||学药平台整合，具体包括： （1）天津医药集团承诺在3年内|||||
|书或||将目前与力生制药存在潜在同业竞争的化学药制造企业太河制|||||
||天津市医药||||2012年11月||
|权益||药等通过股权转让或资产重组等符合法律法规的方式纳入力生||||正在|
||集团有限公|||2012年11月26日|26日至2017||
|变动||制药上市平台或出售予独立第三方，以消除其与力生制药的同||||履行|
||司||||年11月26日||
|报告||业竞争情况； 由于太河制药因产品单一、老化、临床适应症窄|||||
|书中||等原因连年亏损，净资产-2005.73万元，且负债较大，靠自身|||||
|所作||经营已难以生存，纳入力生制药平台将严重损害中小股东的利|||||
|承诺||益。医药集团将积极推动相关工作。具体公告详见2016年3|||||
|||月23日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）和中国证券报。（2|||||
|||对于目前与力生制药存在潜在同业竞争的药研有限，天津医药|||||
|||集团承诺将在5年内通过股权转让或资产重组等符合法律法规|||||
|||的方式将其纳入力生制药上市平台或出售予独立第三方，以消|||||
|||除其与力生制药的同业竞争情况。|||||
||天津金浩医|金浩公司在公司股权无偿划转《收购报告书》中作出的承诺：1、||2012年11月26日|长期有效|正在|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||药有限公司|为保护上市公司及其股东的利益，避免同业竞争，金浩公司亦|||履行|
|||作出承诺将促使下属、控股或其他具有实际控制权的企业不直||||
|||接或间接从事、参与或进行与力生制药的生产、经营相竞争的||||
|||活动，在一般日常业务营运中，天津医药集团、金浩公司给予||||
|||力生制药的待遇与给予其他下属企业的待遇相同。 2、金浩公||||
|||司及其所控制的其他关联公司与力生制药之间的一切交易行||||
|||为，均将严格遵循市场规则，本着平等互利、等价有偿的一般||||
|||商业原则，公平合理的进行。金浩公司保证不通过关联交易取||||
|||得任何不当的利益或使力生制药承担任何不当的责任和义务。||||
|||渤海国资在天津医药集团股权无偿划转《收购报告书》中作出||||
|||的承诺: （1）不直接或间接从事与力生制药及其下属企业主营||||
|||业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。（2）||||
|||不支持力生制药及其下属企业以外的他人从事与力生制药及其||||
|||下属企业目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞||||
|||争的业务或活动。（3）凡本公司以及本公司控制的下属企业有||||
|||任何商业机会可从事、参与或入股可能会与力生制药及其下属||||
|||企业的主营业务构成竞争关系的业务或活动，本公司以及本公||||
||天津渤海国|||||
|||司控制的下属企业会将该等商业机会让予力生制药或其下属企||||
||有资产经营||||正在|
|||业。（4）凡本公司以及本公司控制的下属企业在承担科研项目|2012年11月26日|长期有效||
||管理有限公||||履行|
|||过程中形成与力生制药及其下属企业的主营业务相关的专利、||||
||司|||||
|||技术并适用于商业化的，应优先转让予力生制药或其下属企业。||||
|||（5）促使本公司及本公司控制的下属企业遵守上述承诺。2、||||
|||为规范将来可能产生的关联交易，渤海国资承诺：本公司承诺||||
|||在本次通过国有资产无偿划转方式受让天津市医药集团有限公||||
|||司的股权后，将尽力避免与上市公司天津力生制药股份有限公||||
|||司之间发生关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关||||
|||联交易，本公司将遵循公开、公平、公正的原则，与交易对方||||
|||协商，以保证关联交易价格公允、合理。||||
|资产||||||
|重组||||||
|时所||||||
|作承||||||
|诺||||||
|||公司发行上市时，天津市医药集团为避免同业竞争作出如下承||||
|首次||诺：（1）天津医药集团将不会从事及允许控制的企业从事与力||||
|公开||生制药构成同业竞争的业务；如有任何业务或资产在现在或未||||
|发行||来与力生制药构成同业竞争，则我公司承诺力生制药可对其进||||
||天津市医药|||||
|或再||行收购或由我公司自行放弃。（2）天津医药集团在与力生制药|||正在|
||集团有限公||2010年04月12日|长期有效||
|融资||的任何交易中，将遵循公平、诚信的原则；以市场公认的合理|||履行|
||司|||||
|时所||价格和条件进行。（3）天津医药集团将依照力生制药章程参加||||
|作承||股东大会，平等的行使相应权利、承担相应义务，不利用控股||||
|诺||股东的地位谋取不当利益，不损害力生制药及其他股东的合法||||
|||权益。||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||发行上市时，公司作出的承诺：1、公司现生产的吲达帕胺（原||||
|||料药）全部供本公司生产吲达帕胺片自用，未对外销售，今后||||
||天津力生制|||||
|||也不对外销售。2、公司拥有相关药品的生产批准文号（明细见|||正在|
||药股份有限||2010年04月12日|长期有效||
|||公司招股说明书），对于相关药品中在产的产品，自2008年4|||履行|
||公司|||||
|||月20日起，不再进行生产；待库存产品销售完毕后，将不再进||||
|||行该产品的销售；对于未生产的药品，将不再组织生产。||||
|||公司发行上市时，天津医药集团关于生化制药肝素钠注射液事||||
||天津市医药|宜的承诺：为了维护力生制药和全体股东的利益，如果由于生||||
||||||正在|
||集团有限公|化制药生产的、被主管部门责令召回的肝素钠注射液药品发生|2010年04月12日|长期有效||
||||||履行|
||司|不良反应而受到主管部门处罚、或者患者的投诉、诉讼或索赔||||
|||等，由此导致的一切经济损失由我集团承担。||||
|其他||||||
|对公||公司收购中央药业 100%股权时，天津医药集团所作承诺：天||||
|司中|天津市医药|津医药集团将促使下属、控股或其他具有实际控制权的企业不||||
||||||正在|
|小股|集团有限公|直接或间接从事、参与或进行与力生制药的生产、经营相竞争|2011年10月31日|长期有效||
||||||履行|
|东所|司|的活动，在一般日常业务营运中，天津医药集团给予力生制药||||
|作承||的待遇与给予其他下属企业的待遇相同。||||
|诺||||||
|承诺||||||
|是否||||||
||是|||||
|及时||||||
|履行||||||

十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积|||||
||||发行新|||||||
||数量|比例||送股|金转|其他|小计|数量|比例|
||||股|||||||
||||||股|||||
|一、有限售条件股份|670,841|0.37%||||-107,428|-107,428|563,413|0.30%|
|1、国家持股|0|0.00%||||||0|0.00%|
|2、国有法人持股|0|0.00%||||||0|0.00%|
|3、其他内资持股|670,841|0.37%||||-107,428|-107,428|563,413|0.30%|
|其中：境内法人持股|0|0.00%||||||0|0.00%|
|境内自然人持||||||||||
||670,841|0.37%||||-107,428|-107,428|563,413|0.30%|
|股||||||||||
|4、外资持股|0|0.00%||||||0|0.00%|
|二、无限售条件股份|181,784,151|99.63%||||107,428|107,428|181,891,579|99.69%|
|1、人民币普通股|181,784,151|99.63%||||107,428|107,428|181,891,579|99.69%|
|2、境内上市的外资股|0|0.00%||||||0|0.00%|
|3、境外上市的外资股|0|0.00%||||||0|0.00%|
|4、其他|0|0.00%||||||0|0.00%|
|||100.00||||||||
|三、股份总数|182,454,992|||||0||182,454,992|100.00%|
|||%||||||||

股份变动的原因
√适用□不适用
根据公司《董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》的规定，公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份数量不得超过其所持本公司股份总数的25%，本报告期内公司股份变动的原因为高管锁定股份部分解除限售。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期解除限售|本期增加限售||||
|股东名称|期初限售股数|||期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|||股数|股数||||
|张同生|215,902|53,976||161,926|高管锁定股份|2016年1月4日|
|赵玉明|293,031|12,975||280,056|高管锁定股份|2016年1月4日|
|史学荣|161,908|40,477||121,431|高管锁定股份|2016年1月4日|
|合计|670,841|107,428|0|563,413|--|--|

二、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||报告期末表决权恢复的优先股|||||||
||报告期末普通股股东总数|||20,807|||||||0|||
||||||||股东总数（如有）（参见注8）|||||||
||持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况|||||||||||||
|||||||||持有有||||质押或冻结情况||
|||||||报告期末持|报告期内|限售条||持有无限售条||||
||股东名称||股东性质|持股比例||有的普通股|增减变动|件的普||件的普通股数||||
|||||||||||||股份状态|数量|
|||||||数量|情况|通股数||量||||
|||||||||量||||||
|天津金浩医药有限公司||国有法人||51.36%|93,710,608||||93,710,608|||||
|中央汇金资产管理有限责任公司||国有法人||2.47%|4,507,700||||4,507,700|||||
|天津市西青经济开发总公司||国有法人||0.71%|1,301,535||||1,301,535|||||
|孙治明||境内自然人||0.47%|864,900||||864,900|||||
|周选贵||境内自然人||0.33%|595,000||||595,000|||||
|曹家胜||境内自然||0.28%|510,000||||510,000|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||人|||||||||
|宋建军||境内自然人|0.25%||||464,400|464,400|||
|杨立军||境内自然人|0.25%||||460,000|460,000|||
|杨忠华||境内自然人|0.22%||||400,000|400,000|||
|赵玉明||境内自然人|0.20%||||373,408|373,408|||
||战略投资者或一般法人因配售新||||||||||
||股成为前10名普通股股东的情|||无|||||||
||况（如有）（参见注3）||||||||||
||上述股东关联关系或一致行动的||||||||||
|||||无|||||||
||说明||||||||||
||前10名无限售条件普通股股东持股情况||||||||||
||||||||||股份种类||
||股东名称|||||报告期末持有无限售条件普通股股份数量|||||
||||||||||股份种类|数量|
|天津金浩医药有限公司|||||93,710,608||||||
|中央汇金资产管理有限责任公司|||||4,507,700||||||
|天津市西青经济开发总公司|||||1,301,535||||||
|孙治明|||||864,900||||||
|周选贵|||||595,000||||||
|曹家胜|||||510,000||||||
|宋建军|||||464,400||||||
|杨立军|||||460,000||||||
|杨忠华|||||400,000||||||
|崔颖慧|||||347,500||||||
||前10名无限售条件普通股股东之间，||||||||||
||以及前10名无限售条件普通股股东||||||||||
|||||||无|||||
||和前10名普通股股东之间关联关系||||||||||
||或一致行动的说明||||||||||
|||||||公司股东周选贵通过投资者信用证券账户持有本公司股票 595000 股，通过普通证券账户持|||||
||前10名普通股股东参与融资融券业|||||有 0 股，实际合计持有595000股。|||||
||务股东情况说明（如有）（参见注4）|||||公司股东曹家胜通过投资者信用证券账户持有本公司股票460000 股，通过普通证券账户持|||||
|||||||有50000股，实际合计持有510000股。|||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期增|本期减||||||
||||期初持||||期初被授予|本期被授予的|期末被授予|）|
|||任职状||持股份|持股份|期末持股|||||
|姓名|职务||股数||||的限制性股|限制性股票数|的限制性股||
|||态||数量|数量|数（股）|||||
||||（股）||||票数量（股）|量（股）|票数量（股||
|||||（股）|（股）||||||
|郑洁|董事长|现任|||||||||
|张同生|副董事长|现任|215,902||500|215,402|||||
|李云鹏|董事；总经理|现任|||||||||
|张建津|董事|现任|||||||||
|赵玉明|董事|现任|373,408|||373,408|||||
|徐道情|董事；副总经理|现任|||||||||
|潘广成|独立董事|现任|||||||||
|韩传模|独立董事|现任|||||||||
|田昆如|独立董事|现任|||||||||
|姚培春|监事会主席|现任|||||||||
|史学荣|监事|现任|161,908|||161,908|||||
|王璐|监事|现任|||||||||
|李志远|副总经理|现任|||||||||
|刘健|总工程师|现任|||||||||
||副总经理；董事||||||||||
|马霏霏||现任|||||||||
||会秘书||||||||||
|周升|董事|离任|||||||||
|合计|--|--|751,218|0|500|750,718|0|0|0||

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|徐道情|董事、副总经理|被选举|2016年04月22日||
|周升|董事|离任|2016年03月18日|工作变动|

第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天津力生制药股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|757,615,205.90|980,683,131.02|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入|||
|当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|271,107,268.83|120,810,543.75|
|应收账款|84,627,743.40|89,133,190.33|
|预付款项|12,692,345.90|23,121,201.02|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|8,755,381.30|3,787,098.16|
|买入返售金融资产|||
|存货|203,358,260.72|210,186,796.32|
|划分为持有待售的资产|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|17,955,404.51|21,981,501.50|
|流动资产合计|1,356,111,610.56|1,449,703,462.10|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|245,097,002.07|170,097,002.07|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|59,541,536.09|62,080,897.15|
|投资性房地产|3,657.63|3,657.63|
|固定资产|587,350,372.25|220,449,462.61|
|在建工程|1,039,532,520.03|1,334,277,593.69|
|工程物资||114,308.82|
|固定资产清理|2,968.06|51,332.38|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|93,581,945.62|94,469,428.00|
|开发支出|14,500,000.00|14,500,000.00|
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|2,241,657.63|2,250,925.20|
|其他非流动资产|6,036,875.05|61,449,051.99|
|非流动资产合计|2,047,888,534.43|1,959,743,659.54|
|资产总计|3,404,000,144.99|3,409,447,121.64|
|流动负债：|||
|短期借款|20,000,000.00|30,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入|||
|当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|153,340.43||
|应付账款|111,974,458.92|229,827,520.69|

||||
|-|-|-|
|预收款项|1,773,928.69|3,089,290.05|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|18,830,159.41|11,472,605.72|
|应交税费|14,584,042.11|8,128,611.48|
|应付利息||155,375.00|
|应付股利|||
|其他应付款|189,146,063.59|66,609,422.77|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|10,000,000.00|20,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|366,461,993.15|369,282,825.71|
|非流动负债：|||
|长期借款|50,000,000.00|50,000,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|4,430,912.58|4,717,919.22|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|15,501,316.00|15,501,316.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|69,932,228.58|70,219,235.22|
|负债合计|436,394,221.73|439,502,060.93|
|所有者权益：|||
|股本|182,454,992.00|182,454,992.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||

||||
|-|-|-|
|永续债|||
|资本公积|1,691,564,108.23|1,691,564,108.23|
|减：库存股|||
|其他综合收益|5,068,372.00|5,068,372.00|
|专项储备|6,407,653.41|5,046,393.78|
|盈余公积|340,321,767.04|340,321,767.04|
|一般风险准备|||
|未分配利润|741,789,030.58|745,489,427.66|
|归属于母公司所有者权益合计|2,967,605,923.26|2,969,945,060.71|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|2,967,605,923.26|2,969,945,060.71|
|负债和所有者权益总计|3,404,000,144.99|3,409,447,121.64|

法定代表人：郑洁 主管会计工作负责人：丁雪艳 会计机构负责人：丁雪艳2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|543,500,648.84|769,930,713.70|
|以公允价值计量且其变动计入|||
|当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|240,254,514.67|98,594,640.60|
|应收账款|37,667,107.18|54,386,071.33|
|预付款项|9,721,338.00|20,788,580.49|
|应收利息||53,166.66|
|应收股利|||
|其他应收款|691,882,141.82|680,470,013.27|
|存货|113,169,445.90|117,884,011.67|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|40,000,000.00|40,000,000.00|
|流动资产合计|1,676,195,196.41|1,782,107,197.72|
|非流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|84,934,486.00|9,934,486.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|590,879,894.68|593,419,255.74|
|投资性房地产|3,657.63|3,657.63|
|固定资产|150,449,368.87|35,278,426.78|
|在建工程|537,003,000.64|588,377,622.78|
|工程物资|||
|固定资产清理|376,315.55|51,332.38|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|38,599,618.74|39,144,205.86|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|227,132.81|227,132.81|
|其他非流动资产|3,472,175.00|56,257,689.76|
|非流动资产合计|1,405,945,649.92|1,322,693,809.74|
|资产总计|3,082,140,846.33|3,104,801,007.46|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入|||
|当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|9,952,695.09|136,673,385.89|
|预收款项||952,028.18|
|应付职工薪酬|14,836,922.47|6,955,620.42|
|应交税费|10,980,105.25|4,608,933.80|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|150,730,975.47|50,783,358.01|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|186,500,698.28|199,973,326.30|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|4,348,108.00|4,348,108.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|4,348,108.00|4,348,108.00|
|负债合计|190,848,806.28|204,321,434.30|
|所有者权益：|||
|股本|182,454,992.00|182,454,992.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,903,641,514.39|1,903,641,514.39|
|减：库存股|||
|其他综合收益|5,068,372.00|5,068,372.00|
|专项储备|||
|盈余公积|293,349,868.95|293,349,868.95|
|未分配利润|506,777,292.71|515,964,825.82|
|所有者权益合计|2,891,292,040.05|2,900,479,573.16|
|负债和所有者权益总计|3,082,140,846.33|3,104,801,007.46|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|457,528,993.43|463,636,353.34|

||||
|-|-|-|
|其中：营业收入|457,528,993.43|463,636,353.34|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|378,452,679.15|354,266,050.61|
|其中：营业成本|200,599,943.67|188,805,069.46|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净|||
|额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|6,004,552.92|5,451,420.18|
|销售费用|110,045,913.70|101,718,559.88|
|管理费用|64,267,069.28|59,749,962.14|
|财务费用|-2,471,986.10|-1,321,344.15|
|资产减值损失|7,185.68|-137,616.90|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||-373,218.79|11,559,165.19|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-373,218.79|1,025,278.99|
|业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|78,703,095.49|120,929,467.92|
|加：营业外收入|2,158,424.01|1,078,766.79|
|其中：非流动资产处置利得||4,315.15|
|减：营业外支出|250,205.58|48,813.50|
|其中：非流动资产处置损失|205.58|18,375.21|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||80,611,313.92|121,959,421.21|
|填列）|||
|减：所得税费用|11,329,714.20|15,483,170.16|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|69,281,599.72|106,476,251.05|

||||
|-|-|-|
|归属于母公司所有者的净利润|69,281,599.72|106,474,959.48|
|少数股东损益||1,291.57|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收|||
|益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收|||
|益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|七、综合收益总额|69,281,599.72|106,476,251.05|
|归属于母公司所有者的综合收|||
||69,281,599.72|106,474,959.48|
|益总额|||
|归属于少数股东的综合收益总|||
|||1,291.57|
|额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.38|0.58|
|（二）稀释每股收益|0.38|0.58|

法定代表人：郑洁 主管会计工作负责人：丁雪艳 会计机构负责人：丁雪艳
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|249,605,456.80|249,407,714.21|
|减：营业成本|94,175,895.96|79,404,125.66|
|营业税金及附加|3,633,294.73|2,956,278.59|
|销售费用|44,083,109.29|35,277,283.13|
|管理费用|35,644,677.05|30,016,251.79|
|财务费用|-2,500,438.53|-790,576.42|
|资产减值损失|7,185.68|-137,616.90|
|加：公允价值变动收益（损失|||
|以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||432,944.74|2,089,278.99|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||-373,218.79|1,025,278.99|
|企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填|||
||74,994,677.36|104,771,247.35|
|列）|||
|加：营业外收入|123,495.00|14,822.41|
|其中：非流动资产处置利|||
|得|||
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损|||
|失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”|||
||75,118,172.36|104,786,069.76|
|号填列）|||
|减：所得税费用|11,323,708.67|15,326,922.01|
|四、净利润（净亏损以“－”号填|||
||63,794,463.69|89,459,147.75|
|列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益|||
|的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计|||
|划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单|||
|位不能重分类进损益的其他综合收|||

||||
|-|-|-|
|益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单|||
|位以后将重分类进损益的其他综合|||
|收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公|||
|允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分|||
|类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的|||
|有效部分|||
|5.外币财务报表折算差|||
|额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|63,794,463.69|89,459,147.75|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现|||
||339,809,496.81|387,696,805.42|
|金|||
|客户存款和同业存放款项净增|||
|加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增|||
|加额|||
|收到原保险合同保费取得的现|||
|金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融资产净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收取利息、手续费及佣金的现|||
|金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现|||
||26,707,259.59|37,742,946.19|
|金|||
|经营活动现金流入小计|366,516,756.40|425,439,751.61|
|购买商品、接受劳务支付的现|||
||87,165,700.49|86,337,413.55|
|金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增|||
|加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现|||
|金|||
|支付利息、手续费及佣金的现|||
|金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的|||
||69,027,158.09|48,680,215.00|
|现金|||
|支付的各项税费|64,777,388.99|68,204,283.41|
|支付其他与经营活动有关的现|||
||114,579,847.68|132,579,148.81|
|金|||
|经营活动现金流出小计|335,550,095.25|335,801,060.77|
|经营活动产生的现金流量净额|30,966,661.15|89,638,690.84|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|2,166,142.27||
|处置固定资产、无形资产和其|||
||20.00|10,541,436.20|
|他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收|||
|到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现|||
||4,000,000.00||
|金|||
|投资活动现金流入小计|6,166,162.27|10,541,436.20|
|购建固定资产、无形资产和其|||
||91,043,113.98|125,489,102.32|
|他长期资产支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资支付的现金|75,000,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支|||
|付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现|||
||214,000.00||
|金|||
|投资活动现金流出小计|166,257,113.98|125,489,102.32|
|投资活动产生的现金流量净额|-160,090,951.71|-114,947,666.12|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|1,250,514.74||
|其中：子公司吸收少数股东投|||
|资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|22,350,000.00|30,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现|||
||-1,129,627.59|340,688.49|
|金|||
|筹资活动现金流入小计|22,470,887.15|30,340,688.49|
|偿还债务支付的现金|40,000,000.00|10,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支|||
||74,473,496.03|57,050,395.66|
|付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东|||
|的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现|||
|金|||
|筹资活动现金流出小计|114,473,496.03|67,050,395.66|
|筹资活动产生的现金流量净额|-92,002,608.88|-36,709,707.17|
|四、汇率变动对现金及现金等价物|||
|的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-221,126,899.44|-62,018,682.45|
|加：期初现金及现金等价物余|||
||987,818,151.64|1,024,042,973.15|
|额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|766,691,252.20|962,024,290.70|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现|||
||144,749,665.55|197,085,759.38|
|金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现|||
||19,879,498.51|28,565,432.26|
|金|||
|经营活动现金流入小计|164,629,164.06|225,651,191.64|
|购买商品、接受劳务支付的现|||
||32,396,520.41|28,228,941.21|
|金|||
|支付给职工以及为职工支付的|||
||27,691,242.09|7,562,934.94|
|现金|||
|支付的各项税费|42,230,782.27|41,294,610.70|
|支付其他与经营活动有关的现|||
||68,234,039.66|89,254,888.33|
|金|||
|经营活动现金流出小计|170,552,584.43|166,341,375.18|
|经营活动产生的现金流量净额|-5,923,420.37|59,309,816.46|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|2,166,142.27||
|处置固定资产、无形资产和其|||
|他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收|||
|到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现|||
||4,000,000.00||
|金|||
|投资活动现金流入小计|6,166,142.27||
|购建固定资产、无形资产和其|||
||70,013,219.55|66,284,101.39|
|他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|75,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支|||
|付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现|||
||8,589,000.00|31,302,642.67|
|金|||
|投资活动现金流出小计|153,602,219.55|97,586,744.06|
|投资活动产生的现金流量净额|-147,436,077.28|-97,586,744.06|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现|||
||1,005,387.15|1,273,132.93|
|金|||
|筹资活动现金流入小计|1,005,387.15|1,273,132.93|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支|||
||74,075,954.36|56,535,104.28|
|付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现|||
|金|||
|筹资活动现金流出小计|74,075,954.36|56,535,104.28|
|筹资活动产生的现金流量净额|-73,070,567.21|-55,261,971.35|
|四、汇率变动对现金及现金等价物|||
|的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-226,430,064.86|-93,538,898.95|
|加：期初现金及现金等价物余|||
||769,930,713.70|838,852,293.01|
|额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|543,500,648.84|745,313,394.06|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|||||||||||||少||
|||其他权益工具||||||||一||||
|||||||减||||||数||
|项目||||||：|其他|||般||股|所有者权益合|
|||优|永|||||专项储||风||||
||股本|||其|资本公积|库|综合||盈余公积||未分配利润|东|计|
|||先|续|||||备||险||||
|||||他||存|收益|||||权||
|||股|债|||||||准||||
|||||||股||||||益||
|||||||||||备||||
|一、上||||||||||||||
||||||1,691,564,||5,068,3|5,046,393|340,321,767.|||||
|年期末|182,454,992.00||||||||||745,489,427.66||2,969,945,060.71|
||||||108.23||72.00|.78|04|||||
|余额||||||||||||||
|加：会||||||||||||||
|计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差||||||||
|错更正||||||||
|同一控||||||||
|制下企||||||||
|业合并||||||||
|其他||||||||
|二、本||||||||
|||1,691,564,|5,068,3|5,046,393|340,321,767.|||
|年期初|182,454,992.00|||||745,489,427.66|2,969,945,060.71|
|||108.23|72.00|.78|04|||
|余额||||||||
|三、本||||||||
|期增减||||||||
|变动金||||||||
|额（减||||1,361,259||||
|||||||-3,700,397.08|-2,339,137.45|
|少以||||.63||||
|“－”||||||||
|号填||||||||
|列）||||||||
|（一）||||||||
|综合收||||||69,281,599.72|69,281,599.72|
|益总额||||||||
|（二）||||||||
|所有者||||||||
|投入和||||||||
|减少资||||||||
|本||||||||
|1．股东||||||||
|投入的||||||||
|普通股||||||||
|2．其他||||||||
|权益工||||||||
|具持有||||||||
|者投入||||||||
|资本||||||||
|3．股份||||||||
|支付计||||||||
|入所有||||||||
|者权益||||||||
|的金额||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|4．其他||||
|（三）||||
|利润分||-72,981,996.80|-72,981,996.80|
|配||||
|1．提取||||
|盈余公||||
|积||||
|2．提取||||
|一般风||||
|险准备||||
|3．对所||||
|有者||||
|（或股||-72,981,996.80|-72,981,996.80|
|东）的||||
|分配||||
|4．其他||||
|（四）||||
|所有者||||
|权益内||||
|部结转||||
|1．资本||||
|公积转||||
|增资本||||
|（或股||||
|本）||||
|2．盈余||||
|公积转||||
|增资本||||
|（或股||||
|本）||||
|3．盈余||||
|公积弥||||
|补亏损||||
|4．其他||||
|（五）||||
||1,361,259|||
|专项储|||1,361,259.63|
||.63|||
|备||||
|1．本期|1,361,259|||
||||1,361,259.63|
|提取|.63|||
|2．本期||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|使用|||||||||
|（六）|||||||||
|其他|||||||||
|四、本|||||340,321,767.04|||2,967,605,923.26|
|||1,691,564,|5,068,3|6,407,653||340,321,767.|||
|期期末|182,454,992.00||||||741,789,030.58||
|||108.23|72.00|.41||04|||
|余额|||||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|||其他权益工具||||||||||少数||
|项目||||||减：|其他|||一般|||所有者权益|
|||优|永||资本公积|||专项|盈余|||股东||
||股本|||其||库存|综合|||风险|未分配利润||合计|
|||先|续|||||储备|公积|||权益||
|||||他||股|收益|||准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上|||||1,691,564,108.23||5,068,|2,618,|329,8|||||
||182,454,992.|||||||||||57,130.|2,909,920,355.|
|年期末|||||||372.0|000.3|34,66||698,323,090.09|||
||00|||||||||||66|76|
|余额|||||||0|6|2.42|||||
|加：会||||||||||||||
|计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企||||||||||||||
|业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本|||||1,691,564,108.23||5,068,|2,618,|329,8|||||
||182,454,992.|||||||||||57,130.|2,909,920,355.|
|年期初|||||||372.0|000.3|34,66||698,323,090.09|||
||00|||||||||||66|76|
|余额|||||||0|6|2.42|||||
|三、本||||||||||||||
|期增减||||||||||||||
|变动金||||||||||||||
||||||880,000.00|||-6,000||||1,291.5||
|额（减|||||||||||49,033,911.96||49,909,203.53|
|||||||||.00||||7||
|少以||||||||||||||
|“－”||||||||||||||
|号填||||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|列）||||||
|（一）||||||
|||||1,291.5||
|综合收|||106,474,959.48||106,476,251.05|
|||||7||
|益总额||||||
|（二）||||||
|所有者||||||
||880,0|-6,000||||
|投入和|||-880,000.00||-6,000.00|
||00.00|.00||||
|减少资||||||
|本||||||
|1．股东||||||
|投入的||||||
|普通股||||||
|2．其他||||||
|权益工||||||
|具持有||||||
|者投入||||||
|资本||||||
|3．股份||||||
|支付计||||||
|入所有||||||
|者权益||||||
|的金额||||||
||880,0|-6,000||||
|4．其他|||-880,000.00||-6,000.00|
||00.00|.00||||
|（三）||||||
|利润分|||-56,561,047.52||-56,561,047.52|
|配||||||
|1．提取||||||
|盈余公||||||
|积||||||
|2．提取||||||
|一般风||||||
|险准备||||||
|3．对所||||||
|有者||||||
|（或股|||-56,561,047.52||-56,561,047.52|
|东）的||||||
|分配||||||
|4．其他||||||
|（四）||||||
|所有者||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|权益内|||||||||
|部结转|||||||||
|1．资本|||||||||
|公积转|||||||||
|增资本|||||||||
|（或股|||||||||
|本）|||||||||
|2．盈余|||||||||
|公积转|||||||||
|增资本|||||||||
|（或股|||||||||
|本）|||||||||
|3．盈余|||||||||
|公积弥|||||||||
|补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）|||||||||
|专项储|||||||||
|备|||||||||
|1．本期|||||||||
|提取|||||||||
|2．本期|||||||||
|使用|||||||||
|（六）|||||||||
|其他|||||||||
|四、本||1,692,444,108.23|5,068,|2,612,|329,8||||
||182,454,992.||||||58,422.23|2,959,829,559.29|
|期期末|||372.0|000.3|34,66|747,357,002.05|||
||00||||||||
|余额|||0|6|2.42||||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|||其他权益工具||||减：||专||||
|项目||优|永|||库|其他综合收|项||||
||股本|||其他|资本公积||||盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||先|续|||存|益|储||||
|||股|债|||股||备||||
|一、上年期末||||||||||||
||182,454,992.00||||1,903,641,514.39||5,068,372.00||293,349,868.95|515,964,825.82|2,900,479,573.16|
|余额||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|加：会计|||||||
|政策变更|||||||
|前期|||||||
|差错更正|||||||
|其他|||||||
|二、本年期初|||||||
||182,454,992.00|1,903,641,514.39|5,068,372.00|293,349,868.95|515,964,825.82|2,900,479,573.16|
|余额|||||||
|三、本期增减|||||||
|变动金额（减|||||||
||||||-9,187,533.11|-9,187,533.11|
|少以“－”号|||||||
|填列）|||||||
|（一）综合收|||||||
||||||63,794,463.69|63,794,463.69|
|益总额|||||||
|（二）所有者|||||||
|投入和减少资|||||||
|本|||||||
|1．股东投入的|||||||
|普通股|||||||
|2．其他权益工|||||||
|具持有者投入|||||||
|资本|||||||
|3．股份支付计|||||||
|入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分|||||||
||||||-72,981,996.80|-72,981,996.80|
|配|||||||
|1．提取盈余公|||||||
|积|||||||
|2．对所有者|||||||
|（或股东）的|||||-72,981,996.80|-72,981,996.80|
|分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者|||||||
|权益内部结转|||||||
|1．资本公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转|||||||

天津力生制药股份有限公司2016年半年度报告全文
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥|||||||
|补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储|||||||
|备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末||||||2,891,292,040.05|
||182,454,992.00|1,903,641,514.39|5,068,372.00|293,349,868.95|506,777,292.71||
|余额|||||||

上年金额
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期||||||||||||
||||其他权益工具||||减||||||
||||||||||专||||
|项目||优先股||永续债|||：|其他综合收|项||||
||股本||||其|资本公积|库|||盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||||||||益|储||||
||||||他||存||||||
||||||||||备||||
||||||||股||||||
|一、上年期末|||||||||||||
||182,454,992.00|||||1,903,641,514.39||5,068,372.00||282,862,764.33|478,141,931.77|2,852,169,574.49|
|余额|||||||||||||
|加：会计|||||||||||||
|政策变更|||||||||||||
|前期|||||||||||||
|差错更正|||||||||||||
|其他|||||||||||||
|二、本年期初|||||||||||||
||182,454,992.00|||||1,903,641,514.39||5,068,372.00||282,862,764.33|478,141,931.77|2,852,169,574.49|
|余额|||||||||||||
|三、本期增减|||||||||||||
|变动金额（减|||||||||||||
|||||||880,000.00|||||32,018,100.23|32,898,100.23|
|少以“－”号|||||||||||||
|填列）|||||||||||||
|（一）综合收|||||||||||||
||||||||||||89,459,147.75|89,459,147.75|
|益总额|||||||||||||
|（二）所有者|||||||||||||
|投入和减少资||||||880,000.00|||||-880,000.00||
|本|||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．股东投入的|||||||
|普通股|||||||
|2．其他权益工|||||||
|具持有者投入|||||||
|资本|||||||
|3．股份支付计|||||||
|入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|4．其他||880,000.00|||-880,000.00||
|（三）利润分|||||||
||||||-56,561,047.52|-56,561,047.52|
|配|||||||
|1．提取盈余公|||||||
|积|||||||
|2．对所有者|||||||
|（或股东）的|||||-56,561,047.52|-56,561,047.52|
|分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者|||||||
|权益内部结转|||||||
|1．资本公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥|||||||
|补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储|||||||
|备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末|||||||
||182,454,992.00|1,904,521,514.39|5,068,372.00|282,862,764.33|510,160,032.00|2,885,067,674.72|
|余额|||||||

三、公司基本情况
天津力生制药股份有限公司(以下简称“本公司”),系由天津市医药集团有限公司、天津宁发集团公司、
天津市西青经济开发总公司、香港培宏有限公司和彭洪来共同发起，天津市人民政府于2001年8月3日下发津股批[2001]9号文设立的股份有限公司。本公司主要从事药品的生产销售，属于制药行业。
本公司注册资本已经天津五洲联合合伙会计师事务所于2001年8月6日予以审验，并出具了五洲会字（2001）1－0176号验资报告。
本公司于2001年8月8日取得天津市工商行政管理局颁发的注册号为1200001001191(后变更为120000000001527)的企业法人营业执照。
根据本公司2008年4月1日三届六次董事会及2008年4月16日第二次临时股东大会决议批准，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2010]371号文核准，本公司于2010年4月13日首次公开发行4600万股人民币普通股（A股），并于2010年4月23日在深交所上市交易。
注册地址：天津市西青经济技术开发区赛达北一道16号。
法定代表人：郑洁
注册资本：壹亿捌仟贰佰肆拾伍万肆仟玖佰玖拾贰元人民币
企业类型：股份有限公司
经营范围：片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、滴丸剂、原料药及塑料瓶、化工原料（危险品、易燃易爆、易制毒产品除外）生产（以上限分支机构经营）；普通货运；自有设备、自有房屋的租赁业务；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；收购农产品（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）
2011年11月3日，天津金浩医药有限公司（以下简称“金浩公司”）与天津市医药集团有限公司签订了《关于天津中新药业集团股份有限公司（以下简称“中新药业”）、天津力生制药股份有限公司（以下简称“力生股份”）、天津药物研究院（以下简称“药研院”）、天津医药集团太平医药有限公司（以下简称“太平医药”）、天津医药集团泓泽医药有限公司（以下简称“泓泽医药”）、天津宜药印务有限公司（以下简称“宜药印务”）的股权划转合同》，拟将天津市医药集团有限公司持有的包括本公司在内上述六家企业的股份无偿划转给金浩公司。2012年1月19日国务院国有资产监督管理委员会作出的国资产权[2012]60号《关于天津中新药业集团股份有限公司、天津力生制药股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》文件，同意了上述无偿划转。
中国证券监督管理委员会于2012年11月26日印发《关于核准天津金浩医药有限公司公告天津力生制药股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可[2012]1574号），核准豁免金浩公司因国有资产行政划转而取得本公司93,710,608股股份，约占本公司总股本的51.36%而应履行的要约收购义务，并对金浩公司公告本公司收购报告书无异议。
本公司的控股公司：天津金浩医药有限公司
本公司的最终控制人：天津市医药集团有限公司
截至2016年6月30日，本公司累计发行股本总数18,245.4992万股。
本财务报表业经本公司董事会于2016年8月16日决议批准报出。
本公司2016年半年度纳入合并范围的子公司共3户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司不存在对持续经营能力产生重大疑虑的事情。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、滴丸剂、原料药及塑料瓶、化学药品制剂、中间体、诊断试剂、生化试剂、化工原料（危险品、易燃易爆、易制毒产品除外）生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估
计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（4）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的财务状况及2016年1月-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股
权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号—资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||项金额重大的应收款项。|

|||
|-|-|
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单|
||独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减|
||值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的|
||应收款项组合中进行减值测试。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|
|无风险组合||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|0.00%|0.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单||
||项金额重大的应收款项。||
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单||
|单项计提坏账准备的理由|独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险||
||特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减||
||值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的||
||应收款项组合中进行减值测试。||
||本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款|，|
||项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的||
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减||
|坏账准备的计提方法|||
||值损失，计提坏账准备；与对方存在争议或涉及诉讼、仲||
||裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行||
||还款义务的应收款项。||

12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、自制半成品、委托加工物资等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按五五摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6。（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-35|5|2.71-4.75|
|机器设备|年限平均法|5-20|5|4.75-19.00|
|运输工具|年限平均法|5-10|5|9.50-19.00|
|办公设备|年限平均法|5|5|19.00|
|电子及通讯设备|年限平均法|5|5|19.00|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
本公司在自行研发项目取得国家食品药品监督管理总局《药品注册管理办法》的规定所获得的“临床试验批件”、“药品注册批件”等批文之后的发生的支出，在评估项目成果对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时，作为资本化的研发支出；其余研发支出，则作为费用化的研发支出。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等长期资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划，本公司只涉及设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、预计负债
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
实务操作中，公司开具随货同行单后安排发货，货物抵达并经客户验收合格后填列验收确认申请表，
公司根据验收确认申请表确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（4）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应税收入按17%的税率计算销项税，||
|增值税|并按扣除当期允许抵扣的进项税额后|17%|
||的差额计缴增值税。||

||||
|-|-|-|
|营业税|按应税营业额的5%计缴营业税。|5%|
|城市维护建设税|按实际缴纳的流转税的7%计缴。|7%|
|企业所得税|按应纳税所得额的15%或25%计缴。|15%/25%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|天津力生制药股份有限公司|15%|
|天津生物化学制药有限公司|15%|
|天津市中央药业有限公司|15%|
|天津市新冠制药有限公司|25%|

2、税收优惠
（1）增值税
本公司出口业务按照税法的相关规定享受“免、抵、退”的优惠政策；本公司产品“炔诺酮滴丸”因属避孕药品，经税务机关认定，免征增值税。
（2）企业所得税
2011年10月8日，本公司被认定为高新技术企业并取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GF201112000354，有效期三年。2014年10月21日，公司再次被认定为高新技术企业并取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201412000202，有效期三年。本公司企业所得税税率为15%。
2009年6月8日，天津生物化学制药有限公司（以下简称生化公司）被认定为高新技术企业并取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR200912000027，自2009年1月1日起有效期三年；2012年6月25日，生化公司再次被认定为高新技术企业并取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GF201212000024，有效期三年；2015年12月8日，生化公司再次被认定为高新技术企业并取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201512000807，有效期三年。生化公司企业所得税税率为15%。
2011年10月8日，天津市中央药业有限公司（以下简称中央药业）被认定为高新技术企业并取得
天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企
业证书》，证书编号GF201112000158，有效期三年；2014年10月21日中央药业再次被认定为高新技术企
业并取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201412000002，有效期三年。中央药业企业所得税税率为15%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|库存现金||36,378.77||7,721.55|
|银行存款||757,578,827.13||980,675,409.47|
|合计|757,615,205.90||980,683,131.02||

其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|银行承兑票据||271,107,268.83||120,810,543.75|
|合计|271,107,268.83||120,810,543.75||

（2）期末公司已质押的应收票据
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|28,021,496.56||
|合计|28,021,496.56||

天津力生制药股份有限公司2016年半年度报告全文
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||||期初余额||||||
||账面余额|||坏账准备||||账面余额||坏账准备||||
||||||计|||||||||
|类别||||||||||||||
||||||提||账面价值||||计提比||账面价值|
||金额|比例||金额||||金额|比例|金额||||
||||||比||||||例|||
||||||例|||||||||
|按信用风险|||2,070,005.97|||||||||||
|特征组合计||||2,070,005|2.3||84,627,7|91,196,01|100.|||||
||86,697,749.37|100%||||||||2,062,820.29|2.26%||89,133,190.33|
|提坏账准备||||.97|9%||43.40|0.62|00%|||||
|的应收账款||||||||||||||
|||||2,070,005||84,627,743.40||91,196,01|100.|||89,133,190.33||
|合计|86,697,749.37|||||||||2,062,820.29|2.26%|||
|||||.97||||0.62|00%|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄||期末余额|||
|||应收账款|坏账准备|计提比例|
||1年以内分项||||
|||80,592,155.71|||
||1年以内小计|80,592,155.71|||
||1至2年|4,477,584.32|447,758.43|10.00%|
||2至3年|11,523.60|5,761.80|50.00%|
||3年以上|1,616,485.74|1,616,485.74|100.00%|
||合计|86,697,749.37|2,070,005.97||

□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额7,185.68元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为10406213.45元，占应收账款年末余额合计数的比例为12.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为0.00元
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||期初余额||
|账龄|||||||
|||金额|比例||金额|比例|
|1年以内||12,621,306.80|99.44%||22,877,147.78|98.95%|
|1至2年||4,916.10|0.04%||119,067.46|0.51%|
|2至3年||16,885.45|0.13%||84,600.23|0.37%|
|3年以上||49,237.55|0.39%||40,385.55|0.17%|
|合计|12,692,345.90||--|23,121,201.02||--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为1714805.18元，占预付账款年末余额合计数的比例为13.51%。
天津力生制药股份有限公司2016年半年度报告全文
7、应收利息
（1）应收利息分类
（2）重要逾期利息
8、应收股利
（1）应收股利
（2）重要的账龄超过1年的应收股利
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额账面余额 坏账准备计提比 账面价值金额 比例 金额例|期末余额||||||期初余额||||||
|||账面余额||坏账准备||||账面余额||坏账准备||||
|类别||||||||||||||
||||||计提比||账面价值||||计提||账面价值|
||金额|金额|比例|金额||||金额|比例|金额||||
||||||例||||||比例|||
|按信用风|9,155,381.30|||||||||||||
|险特征组||||||||||||||
|合计提坏|||100.0||||8,755,381.3|4,886,294.|100.||22.50|||
|||||400,000.00|4.37%|||||1,099,196.41|||3,787,098.16|
|账准备的|||0%||||0|57|00%||%|||
|其他应收||||||||||||||
|款||||||||||||||
||||100.0|||8,755,381.30||4,886,294.|100.||22.50|3,787,098.16||
|合计||9,155,381.30||400,000.00|4.37%|||||1,099,196.41||||
||||0%|||||57|00%||%|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|6,627,756.02|||
|1至2年||||
|2至3年||||

|||||
|-|-|-|-|
|3年以上|400,000.00|400,000.00|100.00%|
|合计|7,027,756.02|400,000.00||

确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备和划分于无风险组合的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额699,196.41元。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|款项性质||期末账面余额||期初账面余额|
|往来款||1,495,967.81||2,758,669.29|
|押金、保证金、备用金||7,659,413.49||2,127,625.28|
|合计|9,155,381.30||4,886,294.57||

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期||
||||||坏账准备期末余|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|末余额合计数的||
||||||额|
|||||比例||
|力生新厂电费|往来|1,991,715.55|一年以内|21.75%||
|天津市西青经济||||||
||往来|1,174,054.08|一年以内|12.82%||
|开发区燃气公司||||||
|天津外总集团利||||||
|基进出口贸易有|往来|455,974.28|一年以内|4.98%||
|限公司||||||
|力生新厂水费|往来|249,974.10|一年以内|2.73%||
|生化汽油费等|往来|403,298.80|一年以内|4.41%||
|合计|--|4,275,016.81|--|46.69%||

（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|项目|||||||||
||账面余额|跌价准备||账面价值|账面余额|跌价准备||账面价值|
|原材料|70,327,230.34|||70,327,230.34|59,842,913.21|||59,842,913.21|
|在产品|50,904,803.01|746,270.55||50,158,532.46|34,073,462.58|746,270.55||33,327,192.03|
|库存商品|84,767,284.60|3,947,998.94||80,819,285.66|101,386,743.94|3,947,998.94||97,438,745.00|
|周转材料|2,053,212.26|||2,053,212.26|6,941,836.09|||6,941,836.09|
|委托加工物资|||||1,617.76|||1,617.76|
|自制半成品|||||12,634,492.23|||12,634,492.23|
|合计|208,052,530.21|4,694,269.49|203,358,260.72||214,881,065.81|4,694,269.49|210,186,796.32||

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期增加金额||本期减少金额||||
|项目||期初余额||||||期末余额|
||||计提|其他|转回或转销|其他|||
|在产品|746,270.55||||||746,270.55||
|库存商品|3,947,998.94||||||3,947,998.94||
|合计|4,694,269.49||||||4,694,269.49||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
11、划分为持有待售的资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|待抵扣增值税进项税额||17,955,404.51||21,662,142.37|
|预缴企业所得税||||319,359.13|
|合计|17,955,404.51||21,981,501.50||

其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|项目|||||||||
||账面余额|减值准备||账面价值|账面余额|减值准备||账面价值|
|可供出售权益工具：|245,697,002.07|600,000.00||245,097,002.07|170,697,002.07|600,000.00||170,097,002.07|
|按成本计量的|245,697,002.07|600,000.00||245,097,002.07|170,697,002.07|600,000.00||170,097,002.07|
|合计|245,697,002.07|600,000.00|245,097,002.07||170,697,002.07|600,000.00|170,097,002.07||

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||||
||||本|||本|本期减少||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金红利|
||||期|||期|||单位持股||
|位|期初|本期增加||期末|期初|||期末|||
||||减|||增|||比例||
||||少|||加|||||
|天津乐敦|||||||||||
|中药有限|9,934,486.00|||9,934,486.00|||||8.29%||
|公司|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|天士力控|||||||
|股集团有|160,130,465.00||160,130,465.00|||17.56%|
|限公司|||||||
|天津市北|||||||
|辰中医医|600,000.00||600,000.00|600,000.00|600,000.00||
|院|||||||
|天津华联|||||||
|商厦股份|32,051.07||32,051.07|||0.01%|
|有限公司|||||||
|天津医药|||||||
|集团财务||75,000,000.00|75,000,000.00|||15.00%|
|公司|||||||
|合计|170,697,002.07|75,000,000.00|245,697,002.07|600,000.00|600,000.00|--|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分||||
||可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|类||||
|期初已计提减值余额|600,000.00||600,000.00|
|期末已计提减值余额|600,000.00||600,000.00|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
（2）期末重要的持有至到期投资
（3）本期重分类的持有至到期投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
||||||||宣告|||||
|||追|减||||发放|||||
|被投资单|||||||||||减值准备|
||期初余额|加|少|权益法下确认|其他综合|其他权|现金|计提减|其|期末余额||
|位|||||||||||期末余额|
|||投|投|的投资损益|收益调整|益变动|股利|值准备|他|||
|||资|资||||或利|||||
||||||||润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|天津田边||||||||||||
|制药有限|47,154,959.41|||-2,543,840.71||||||44,611,118.70||
|公司||||||||||||
|天津新内||||||||||||
|田制药有|14,925,937.74|||4,479.65||||||14,930,417.39||
|限公司||||||||||||
|小计|62,080,897.15|||-2,539,361.06||||||59,541,536.09||
|合计|62,080,897.15|||-2,539,361.06||||||59,541,536.09||

18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|73,152.50|||73,152.50|
|2.本期增加金额|||||
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资|||||
|产\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增|||||
|加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|73,152.50|||73,152.50|
|二、累计折旧和累计|||||
|摊销|||||
|1.期初余额|69,494.87|||69,494.87|
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提或摊销|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|69,494.87|||69,494.87|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||

|||||
|-|-|-|-|
|3、本期减少金额||||
|（1）处置||||
|（2）其他转出||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值|3,657.63||3,657.63|
|1.期末账面价值|3,657.63|3,657.63||
|2.期初账面价值|3,657.63|3,657.63||

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||电子及通讯设||
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公设备||合计|
||||||备||
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|255,591,076.69|183,295,356.95|12,250,964.91|7,393,539.55|7,292,520.27|465,823,458.37|
|2.本期增加金额|241,395,200.16|137,547,819.79||380,768.63|99,141.00|379,422,929.58|
|（1）购置|||||||
|（2）在建工程转入|||||||
|（3）企业合并增加|||||||
|3.本期减少金额||6,168,454.21||8,670.00|334,329.57|6,511,453.78|
|（1）处置或报废|||||||
|4.期末余额|496,986,276.85|314,674,722.53|12,250,964.91|7,765,638.18|7,057,331.70|838,734,934.17|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|104,678,672.05|121,536,591.91|8,270,820.02|4,982,642.53|5,905,269.25|245,373,995.76|
|2.本期增加金额|4,491,245.54|7,262,864.29|463,499.99|344,419.32|310,901.27|12,872,930.41|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金额||5,860,187.52||4,275.00|317,613.09|6,182,075.61|
|（1）处置或报废|||||||
|4.期末余额|109,169,917.59|122,939,268.68|8,734,320.01|4,642,498.21|5,898,557.43|251,384,561.92|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加金额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金额|||||||
|（1）处置或报废|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价值|387,816,359.26|191,735,453.85|3,516,644.90|3,123,139.97|1,158,774.27|587,350,372.25|
|2.期初账面价值|150,912,404.64|61,758,765.04|3,980,144.89|2,410,897.02|1,387,251.02|220,449,462.61|

（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|新冠公司厂房|502,947,032.48|6,819,622.92|496,127,409.56|494,169,353.24|6,819,622.92|487,349,730.32|
|西青新厂房建设|537,003,000.64||537,003,000.64|588,377,622.78||588,377,622.78|
|生化疫苗项目|1,504,437.52||1,504,437.52|257,975,477.31|2,491,750.27|255,483,727.04|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中央设备改造|||||1,264,394.59|||1,264,394.59|
|中央厂房改建|||||962,410.13|||962,410.13|
|待报竣固定资产|4,897,672.31|||4,897,672.31|312,788.83|||312,788.83|
|生化帕瑞昔布钠|||||||||
||||||526,920.00|||526,920.00|
|项目|||||||||
|合计|1,046,352,142.95|6,819,622.92|1,039,532,520.03||1,343,588,966.88|9,311,373.19|1,334,277,593.69||

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本||||||||
||||||期||||||||
|||||本期|||||||||
||||||其||工程累||||本期||
||||本期|转入|||||||||
|项目||期初|||他|期末余|计投入|工程进|利息资本化累|其中：本期利|利息|资金|
||预算数||增加|固定|||||||||
|名称||余额|||减|额|占预算|度|计金额|息资本化金额|资本|来源|
||||金额|资产|||||||||
||||||少||比例||||化率||
|||||金额|||||||||
||||||金||||||||
||||||额||||||||
|西青|||||||||||||
|||588,3|21,11|72,49|||||||||
|新厂|845,480,0|||||537,002,||||||募股|
|||77,62|9,652.|5,274.|||72.09%|72.09%|||||
|房建|00.00|||||000.64||||||资金|
|||2.78|75|89|||||||||
|设|||||||||||||
|生化||257,9|3,908,|261,8|||||||||
||268,660,0||||||100.00|||||募股|
|疫苗||75,47|039.9|83,51||||100%|15,773,511.11|14,089,011.11|||
||00.00||||||%|||||资金|
|项目||7.31|5|7.26|||||||||
|||494,1|8,777,||||||||||
|新冠|611,800,0|||||502,947,||||||募股|
|新冠|||||||||||||
|||69,35|679.2||||82.21%|82.21%|||||
|厂房|00.00|||||032.48||||||资金|
|||3.24|4||||||||||
|||1,340,|33,80|334,3|||||||||
||1,725,940|||||1,039,94|||||||
|合计||522,4|5,371.|78,79|||--|--|15,773,511.11|14,089,011.11||--|
||,000.00|||||9,033.12|||||||
|||53.33|94|2.15|||||||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
21、工程物资
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额|
|涂料|||114,308.82|
|合计||114,308.82||

22、固定资产清理
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|机器设备||2,968.06||47,345.45|
|电子及通讯设备||||3,986.93|
|合计|2,968.06||51,332.38||

23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|电脑软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|116,071,064.41||10,022,570.31|1,828,455.14|127,922,089.86|
|2.本期增加||||||
||254,822.30|||235,849.06|490,671.36|
|金额||||||
|（1）购置||||||
|（2）内部||||||
|研发||||||
|（3）企业||||||
|合并增加||||||
|3.本期减少金||||||
|额||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|（1）处置|||||
|4.期末余额|116,325,886.71|10,022,570.31|2,064,304.20|128,412,761.22|
|二、累计摊销|||||
|1.期初余额|25,042,849.17|7,526,383.97|883,428.72|33,452,661.86|
|2.本期增加|||||
||1,165,891.64|109,322.04|102,940.06|1,378,153.74|
|金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少|||||
|金额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|26,208,740.81|7,635,706.01|986,368.78|34,830,815.60|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加|||||
|金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少|||||
|金额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面|||||
||90,117,145.90|2,386,864.30|1,077,935.42|93,581,945.62|
|价值|||||
|2.期初账面|||||
||91,028,215.24|2,496,186.34|945,026.42|94,469,428.00|
|价值|||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
26、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|
|坎地沙坦|700,000.00|||700,000.00|
|疫苗项目-技术转让费|11,000,000.00|||11,000,000.00|
|帕瑞昔布钠及冻干粉针技|||||
||2,800,000.00|||2,800,000.00|
|术转让费一期款|||||
|合计|14,500,000.00|||14,500,000.00|

27、商誉
（1）商誉账面原值
（2）商誉减值准备
28、长期待摊费用
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|7,807,631.61|1,171,144.74|7,807,631.61|1,171,144.74|
|内部交易未实现利润|||61,783.82|9,267.57|
|预提工会经费|438,850.80|65,827.62|438,850.80|65,827.62|
|记入递延收益的政府|||||
||4,980,000.00|747,000.00|4,980,000.00|747,000.00|
|补助|||||
|内退人员薪酬|1,717,901.78|257,685.27|1,717,901.78|257,685.27|
|合计|14,944,384.19|2,241,657.63|15,006,168.01|2,250,925.20|

（2）未经抵销的递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负||抵销后递延所得税资|递延所得税资产和负||抵销后递延所得税资|
|项目|||||||
||债期末互抵金额||产或负债期末余额|债期初互抵金额||产或负债期初余额|
|递延所得税资产||2,241,657.63|||2,250,925.20||

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|12,337,839.30|12,337,839.30|
|可抵扣亏损|23,398,125.55|23,398,125.55|
|合计|35,735,964.85|35,735,964.85|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2016年|2,142,409.14|2,142,409.14|新冠公司可抵扣亏损|
|2017年|2,974,942.60|2,974,942.60|新冠公司可抵扣亏损|
|2018年|6,594,058.67|6,594,058.67|新冠公司可抵扣亏损|
|2019年|7,036,524.55|7,036,524.55|新冠公司可抵扣亏损|
|2020年|4,650,190.59|4,650,190.59|新冠公司可抵扣亏损|
|合计|23,398,125.55|23,398,125.55|--|

其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|力生新厂房预付工程设备款||3,472,175.00||56,257,689.76|
|疫苗项目预付工程设备款||636,286.05||1,269,750.98|
|新冠公司厂房预付工程设备款||1,928,414.00||1,964,152.89|
|中央药业预付工程设备款||||1,957,458.36|
|合计|6,036,875.05||61,449,051.99||

31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|保证借款||20,000,000.00||30,000,000.00|
|合计|20,000,000.00||30,000,000.00||

短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|种类||期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票||153,340.43||
|合计|153,340.43|||

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|货款||49,179,741.82||57,400,421.78|
|工程设备款||62,794,717.10||172,427,098.91|
|合计|111,974,458.92||229,827,520.69||

（2）账龄超过1年的重要应付账款
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|中国药品生物制品标准化研究中心|2,070,000.00|对方未催缴|
|浙江迦南科技股份有限公司|980,000.00|工程设备款|
|天津市龙川净化工程有限公司|790,184.95|工程设备款|
|天津市志腾制冷设备贸易有限公司|776,000.00|工程设备款|
|天津市地质基础工程公司|652,671.65|对方未催缴|
|合计|5,268,856.60|--|

36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|商品款||1,773,928.69||3,089,290.05|
|合计|1,773,928.69||3,089,290.05||

（2）账龄超过1年的重要预收款项
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|
|一、短期薪酬||8,826,863.52|114,288,393.36|106,345,315.62||16,769,941.26|
|三、辞退福利||2,645,742.20||585,524.05||2,060,218.15|
|合计|11,472,605.72||114,288,393.36|106,930,839.67|18,830,159.41||

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额||本期增加||本期减少||期末余额|
|1、工资、奖金、津贴|||||||||
|||6,718,893.41||71,157,301.18||63,198,704.53||14,677,490.06|
|和补贴|||||||||
|2、职工福利费||||2,556,112.15||2,556,112.15|||
|3、社会保险费||||25,811,070.97||25,811,070.97|||
|4、住房公积金||||13,469,278.00||13,469,278.00|||
|5、工会经费和职工教|||||||||
|||2,107,970.11||1,294,631.06||1,310,149.97||2,092,451.20|
|育经费|||||||||
|合计|8,826,863.52||114,288,393.36||106,345,315.62||16,769,941.26||

（3）设定提存计划列示
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基
本工资的20%、1%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。
相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|增值税||7,949,259.14||3,899,901.81|
|营业税||86,946.67||97,821.66|
|企业所得税||3,710,914.36||3,226,649.13|
|个人所得税||403,026.58||377,432.11|
|城市维护建设税||697,533.53||279,955.78|
|教育费附加||357,477.08||119,981.03|
|地方教育费附加||139,535.79||78,762.03|
|防洪工程维护费||99,647.62||39,993.64|
|房产税||1,178,212.14||305.64|
|印花税||9,018.86||7,808.65|
|土地使用税||-47,529.66|||
|合计|14,584,042.11||8,128,611.48||

39、应付利息
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|||115,500.00|
|短期借款应付利息|||39,875.00|
|合计||155,375.00||

40、应付股利
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|代付工程款|76,266,746.17|48,200,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他往来款||112,879,317.42||18,409,422.77|
|合计|189,146,063.59||66,609,422.77||

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|天津赛达投资控股有限公司|56,800,000.00|尚未结算|
|合计|56,800,000.00|--|

42、划分为持有待售的负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|一年内到期的长期借款||10,000,000.00||20,000,000.00|
|合计|10,000,000.00||20,000,000.00||

44、其他流动负债
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|保证借款||50,000,000.00||50,000,000.00|
|合计|50,000,000.00||50,000,000.00||

46、应付债券
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|三、其他长期福利||4,430,912.58||4,717,919.22|
|合计|4,430,912.58||4,717,919.22||

（2）设定受益计划变动情况
49、专项应付款
50、预计负债
51、递延收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|形成原因|
|政府补助||15,501,316.00||||15,501,316.00||
|合计|15,501,316.00||||15,501,316.00||--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业|||与资产相关/与|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|外收入金额|||收益相关|
|西青新厂房建设一期、|||||||
||4,000,000.00||||4,000,000.00|与资产相关|
|二期工程补贴款|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|23价肺炎球菌多糖疫||||||
|||3,820,000.00||3,820,000.00|与资产相关|
|苗项目开发及贴息||||||
|溶剂回收项目财政拨||||||
|||3,300,000.00||3,300,000.00|与资产相关|
|款||||||
|化学原料药产业基地||||||
|||2,800,000.00||2,800,000.00|与资产相关|
|项目拨款及贴息||||||
|综合制剂车间冻干小||||||
|||360,000.00||360,000.00|与资产相关|
|水针生产线改造项目||||||
|技术中心建设项目专||||||
|||300,000.00||300,000.00|与资产相关|
|项基金||||||
|进口生产线||73,208.00||73,208.00|与资产相关|
|进口产品资助款||48,108.00||48,108.00|与资产相关|
|23价肺炎球菌多糖疫||||||
|||800,000.00||800,000.00|与资产相关|
|苗临床前研究项目||||||
|合计|15,501,316.00||15,501,316.00||--|

52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本次变动增减（+、-）|||||||
|||期初余额|||||||期末余额|
||||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|||
|股份总数|182,454,992.00|||||||182,454,992.00||

54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|
|资本溢价（股本溢价|）||1,690,664,108.23||||1,690,664,108.23|
|其他资本公积|||900,000.00||||900,000.00|
|合计||1,691,564,108.23||||1,691,564,108.23||

56、库存股
57、其他综合收益
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额|||||||
||||本期|||||||
|||||减：前期计||税后||||
||||所得||||税后归属|||
|项目||期初余额||入其他综合|减：所得|归属|||期末余额|
||||税前||||于少数股|||
|||||收益当期转|税费用|于母||||
||||发生||||东|||
|||||入损益||公司||||
||||额|||||||
|二、以后将重分类进损益的其他综合收益||5,068,372.00|||||||5,068,372.00|
|其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损||||||||||
|||5,068,372.00|||||||5,068,372.00|
|益的其他综合收益中享有的份额||||||||||
|其他综合收益合计|5,068,372.00|||||||5,068,372.00||

58、专项储备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|
|安全生产费||5,046,393.78|1,361,259.63|||6,407,653.41|
|合计|5,046,393.78||1,361,259.63||6,407,653.41||

59、盈余公积
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|
|法定盈余公积||252,990,031.15||||252,990,031.15|
|任意盈余公积||87,331,735.89||||87,331,735.89|
|合计|340,321,767.04||||340,321,767.04||

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
60、未分配利润
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||本期|上期|
|调整前上期末未分配利润||745,489,427.66|698,323,090.09|
|调整后期初未分配利润|745,489,427.66||698,323,090.09|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润||69,281,599.72|106,474,959.48|
|减：提取法定盈余公积||||
|应付普通股股利||72,981,996.80|56,561,047.52|
|盈余公积调整|||880,000.00|
|期末未分配利润|741,789,030.58||747,357,002.05|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|457,199,693.07|200,319,178.56|461,999,364.80|188,739,203.91|
|其他业务|329,300.36|280,765.11|1,636,988.54|65,865.55|
|合计|457,528,993.43|200,599,943.67|463,636,353.34|188,805,069.46|

62、营业税金及附加
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|城市维护建设税||3,501,676.46||3,183,736.93|
|教育费附加||1,811,332.90||1,655,532.88|
|地方教育费附加||691,543.56||612,150.37|
|合计|6,004,552.92||5,451,420.18||

其他说明：
各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、销售费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|职工薪酬||21,074,306.69||12,806,551.23|
|会议及差旅费||16,485,890.96||22,569,698.98|
|业务推广及广告成本||22,117,872.71||16,652,687.42|
|其他||50,367,843.34||49,689,622.25|
|合计|110,045,913.70||101,718,559.88||

64、管理费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|薪酬||30,603,280.24||27,124,848.70|
|折旧||1,850,970.92||1,877,733.22|
|修理费||390,235.67||621,657.26|
|水电费||3,704,454.89||2,672,801.37|
|差旅费||273,271.59||251,170.32|
|办公费||563,468.06||743,310.45|
|交际费||58,746.02||1,206,211.94|
|税金||3,037,814.63||2,381,461.94|
|试制费||14,189,015.37||11,210,795.57|
|无形资产摊销||1,201,920.38||1,196,425.46|
|其他||8,393,891.51||10,463,545.91|
|合计|64,267,069.28||59,749,962.14||

65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,282,041.67|1,573,171.30|
|利息收入|3,828,356.18|2,990,479.74|
|汇兑损失|||
|汇兑收益|-590.25|873.16|
|手续费|136,803.52|95,091.13|

|||||
|-|-|-|-|
|其他||-61,884.86||
|合计|-2,471,986.10||-1,321,344.15|

66、资产减值损失
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失||7,185.68|-137,616.90|
|合计|7,185.68||-137,616.90|

67、公允价值变动收益
68、投资收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额|||上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益||-373,218.7|9||1,025,278.99|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|||||10,533,886.20|
|合计|-373,218.79|||11,559,165.19||

69、营业外收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||计入当期非经常性损益的金|
|项目||本期发生额||上期发生额||
||||||额|
|非流动资产处置利得合计|||4,315.15|||
|其中：固定资产处置利得||||4,315.15||
|政府补助||2,020,000.00||1,026,613.72||
|其他||138,424.01||47,837.92||
|合计|2,158,424.01||1,078,766.79|||

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否|||||
||发放主|发放原|||是否特殊补贴||上期发生|与资产相关/与|
|补助项目|||性质类型|影响当年||本期发生金额|||
||体|因|||||金额|收益相关|
|||||盈亏|||||
||北辰环||因研究开发、技术更新||||||
|煤改燃补贴||补助||否|否|2,020,000.00|0.00|与收益相关|
||保局||及改造等获得的补助||||||
|合计|--|--|--|--|--|2,020,000.00|0.00|--|

70、营业外支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||计入当期非经常性损益的金|
|项目||本期发生额||上期发生额||
||||||额|
|非流动资产处置损失合计|205.58||18,375.21|||
|其中：固定资产处置损失||205.58||18,375.21||
|其他||250,000.00||30,438.29||
|合计|250,205.58||48,813.50|||

71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|当期所得税费用||11,329,714.20||15,483,170.16|
|合计|11,329,714.20||15,483,170.16||

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目||本期发生额|
|利润总额|80,611,313.92||
|按法定/适用税率计算的所得税费用||11,329,714.20|
|所得税费用|11,329,714.20||

72、其他综合收益
详见附注第九节、七、57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|收到其他与经营活动有关的现金||26,707,259.59||37,742,946.19|
|合计|26,707,259.59||37,742,946.19||

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|支付其他与经营活动有关的现金||114,579,847.68||132,579,148.81|
|合计|114,579,847.68||132,579,148.81||

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||本期发生额|上期发生额|
|收到的其他与投资活动有关的现金||4,000,000.00||
|合计|4,000,000.00|||

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||本期发生额|上期发生额|
|支付的其他与投资活动有关的现金||214,000.00||
|合计|214,000.00|||

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|收到的其他与筹资活动有关的现金||-1,129,627.59||340,688.49|
|合计|-1,129,627.59||340,688.49||

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补充资料||本期金额||上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：||--||--|
|净利润|69,281,599.72||106,476,251.05||
|加：资产减值准备||7,185.68||-137,616.90|

||||||
|-|-|-|-|-|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性|||||
|||12,993,009.89||10,902,547.59|
|生物资产折旧|||||
|无形资产摊销||1,378,153.74||1,050,024.62|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资|||||
|||||17,973.76|
|产的损失（收益以“－”号填列）|||||
|财务费用（收益以“－”号填列）||27,333.20||-457,137.63|
|投资损失（收益以“－”号填列）||806,163.53||-9,469,886.20|
|存货的减少（增加以“－”号填列）||6,828,535.60||-1,395,265.04|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”|||||
|||-156,128,904.92||-69,064,391.31|
|号填列）|||||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”|||||
|||93,193,341.82||50,526,554.91|
|号填列）|||||
|其他||2,580,242.89||1,189,635.99|
|经营活动产生的现金流量净额|30,966,661.15||89,638,690.84||
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||||
|||--||--|
|动：|||||
|3．现金及现金等价物净变动情况：||--||--|
|现金的期末余额||766,691,252.20||962,024,290.70|
|减：现金的期初余额||987,818,151.64||1,024,042,973.15|
|现金及现金等价物净增加额|-221,126,899.44||-62,018,682.45||

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|一、现金|766,691,252.20||987,818,151.64||
|其中：库存现金||36,378.77||7,721.55|
|可随时用于支付的银行存款||766,654,873.43||987,810,430.09|
|三、期末现金及现金等价物余额|766,691,252.20||987,818,151.64||

75、所有者权益变动表项目注释
76、所有权或使用权受到限制的资产
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||主要|||持股比例|||
|子公司名称|经营|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
||地||||||
||||原料药、片剂、硬胶囊剂、颗粒剂生产；医||||
||||药中间体生产；化学原料药及医药中间体的||||
|天津市新冠制||天津市静海城东天|||||
||天津||技术开发、咨询、转让服务；货物进出口、|100.00%||设立|
|药有限公司||宇科技园|||||
||||技术进出口（法律法规限制进出口的除外）。||||
||||（以上经营范围||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||化学药品、化学药品制剂、原料药制造、中|、|||
||||间体、诊断试剂、生化制剂制造；经营本企||||
||||业自产产品及相关技术的进出口业务（国家||||
||||限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经||||
||||营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械||||
|天津生物化学||天津空港物流加工||||同一控制下企业|
||天津||设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出||100.00%||
|制药有限公司||区环河南路269号||||合并|
||||口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商||||
||||品除外）；医药、生物技术咨询（不含中介）||||
||||服务。（国家有专项经营规定按规定执行、||||
||||行业审批的经营项目的有效期限以其行业||||
||||审批的有效期限为准）||||
||||片剂（含头孢菌素类）、硬胶囊剂、颗粒剂|、|||
||||软胶囊剂、合剂、口服溶液剂、滴眼剂、溶||||
||||液剂、原料药、中药提取、麻醉药品、中间||||
||||体原料、塑料件、塑料改制的制造；本企业||||
||||自产产品及相关技术的出口业务；本企业生||||
|||天津新技术产业园|||||
|天津市中央药|||产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器|||同一控制下企业|
||天津|区北辰科技工业园|||100.00%||
|业有限公司|||仪表、零配件及相关技术的进口业务及本企|||合并|
|||宜中路10号|||||
||||业的进料加工和三来一补业务；普通货运；||||
||||仓储（危险化学品除外）及相关技术咨询及||||
||||转让。（以上经营范围涉及行业许可的凭许||||
||||可证件，在有效期限内经营，国家有专营专||||
||||项规定的按规定办理）。||||

（2）重要的非全资子公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合营企业|主要经营|注册地|业务性质|持股比例|对合营企业或联营|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|或联营企|地|||||企业投资的会计处理方法||
|||||直接|间接|||
|业名称||||||||
||||生产、加工、销售中西药、化学药品、|||||
|||天津经济技术||||||
|天津田边|||原料药、试药、生物制剂及相关服务；|||||
|||开发区微电子||||||
|制药有限|天津||提供医药信息咨询。（依法须经批准的|24.65%|||权益法|
|||工业区微三路||||||
|公司|||项目，经相关部门批准后方可开展经|||||
|||16号||||||
||||营活动）|||||
||||中药饮片（净制、切制，含毒性饮片）|||||
|天津新内||天津市西青经|的加工、生产、销售及相关的技术咨|||||
|田制药有|天津|济开发区赛达|询服务（限分支生产）；食用农产品（药|30.00%|||权益法|
|限公司||九支路17号|用植物、其他植物）的初加工、销售|||||
||||及相关的技术咨询服务。|||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
||田边&新内田|田边&新内田|
|流动资产|220,568,261.43|195,373,053.00|
|非流动资产|172,902,297.03|178,704,852.20|
|资产合计|393,470,558.46|374,077,521.20|
|流动负债|94,782,616.06|78,964,727.32|
|非流动负债|64,768,949.60|54,062,042.31|
|负债合计|159,551,565.66|133,026,769.60|
|归属于母公司股东权益|233,918,992.80|241,051,135.60|
|按持股比例计算的净资产份额|60,323,622.83|62,080,897.15|
|对联营企业权益投资的账面价值|59,541,536.09|62,080,897.15|
|营业收入|185,599,972.15|149,326,463.50|
|净利润|-1,517,313.05|4,070,148.51|
|综合收益总额|-1,517,313.05|4,070,148.51|

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等各项金融工具。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企|母公司对本企业|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||业的持股比例|的表决权比例|
|||化学原料销售(危险化学品及易制毒品||||
||天津开发区西|||||
|||除外)；医药研发；医药企业资产管理及||||
||区南大街175号|||||
|天津金浩医药有限公司||相关咨询(以上经营范围涉及行业许可|100.00|51.36%|51.36%|
||行政楼三楼|||||
|||的凭行业许可，在有效期内经营，国家||||
||307、308、309|||||
|||有专营规定的按规定办理)。||||

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是天津市医药集团有限公司
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第九节九1。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第九节九3（1）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

|||
|-|-|
|天津田边制药有限公司|联营公司|
|天津新内田制药有限公司|联营公司|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|天津市医药集团有限公司|最终控制方|
|北京中新药谷医药有限公司|受同一控制人控制|
|天津市药材集团蓟县公司|受同一控制人控制|
|天津市药材集团宁河公司|受同一控制人控制|
|天津药物研究院有限公司|受同一控制人控制|
|天津医药集团泓泽医药有限公司|受同一控制人控制|
|天津医药集团太平医药有限公司|受同一控制人控制|
|天津宜药印务有限公司|受同一控制人控制|
|天津中新药业集团股份有限公司|受同一控制人控制|
|天津市医药设计院|受同一控制人控制|
|天津市津药医药发展有限责任公司|受同一控制人控制|
|天津医药集团津一堂连锁股份有限公司|受同一控制人控制|
|天津太平龙隆医药有限公司|受同一控制人控制|
|天津市医药公司|受同一控制人控制|
|天津市中药饮片厂有限公司|受同一控制人控制|
|天津天药药业股份有限公司|受同一控制人控制|

5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|天津宜药印务有||||||
||采购商品|592,514.68||否|879,872.05|
|限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|北京中新药谷医药有限公司|销售商品|644,974.35|1,872,000.00|
|天津中新药业集团股份有限||||
||销售商品|10,407,096.21|14,316,976.10|
|公司医药公司||||
|天津市药材集团蓟县公司|销售商品|43,846.14|113,697.50|
|天津医药集团太平医药有限||||
||销售商品|2,713,145.28|601,830.00|
|公司第二药品分公司||||
|天津太平龙隆医药有限公司|销售商品|410,018.81|2,862,190.00|
|天津医药集团津一堂连锁股||||
||销售商品|58,735.04|125,159.20|
|份有限公司||||
|天津医药集团太平医药有限||||
||销售商品|7,826,198.07|8,114,213.95|
|公司||||
|天津田边制药有限公司|销售商品|1,913,364.09|960,173.03|
|天津市药材集团宁河公司|销售商品|7,692.31|18,000.00|
|天津中新药业集团股份有限||||
||销售商品|769,230.79|0.00|
|公司新新制药厂||||
|天津医药集团太平大药房|销售商品|1,194.87|0.00|
|天津市津药医药发展有限责||||
||销售商品|64,615.38|0.00|
|任公司||||
|天津医药集团泓泽医药有限||||
||销售商品|24,615.38|243,525.00|
|公司||||
|天津市医药集团有限公司营||||
||销售商品|0.00|54,756,780.00|
|销分公司||||

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||担保是否已经履行完|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
|||||毕|
|天津生物化学制药有|||||
||60,000,000.00|2013年06月27日|2019年12月31日|否|
|限公司|||||

（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|北京中新药谷医药有限公司|-2,916.00||0.00||
|应收账款|天津中新药业集团股份有限公司医药公司|24,894.00||0.00||
|应收账款|天津医药集团太平医药有限公司第二药品分公司|209,520.00||0.00||
|应收账款|天津太平龙隆医药有限公司|962,910.62||3,483,188.62||
|应收账款|天津医药集团津一堂连锁股份有限公司|18,720.00||40,440.00||
|应收账款|天津医药集团太平医药有限公司|747,074.98||2,184,780.62|25,317.03|
|应收账款|天津市药材集团蓟县公司|86,085.00||68,985.00||
|应收账款|天津田边制药有限公司|0.00||0.00||
|应收账款|天津市药材集团宁河公司|9,000.00||0.00||

（2）应付项目
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺：截至2016年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
资产置换
本公司扩建项目以置换方式购买土地的事宜经第四届董事会第三次会议和2010年第四次临时股东大
会审议通过。
根据上述决议，公司拥有的197.27亩土地由西青开发区管委会依据规划征用，按照国家土地交易的相关规定，本公司通过公开摘牌竞买方式在西青开发区购置300亩土地，该土地购置所需款项由西青开发区管委会全额承担。该300亩土地分两次竞买。其中第一次竞买的宗地号为：津西青（挂）G2010-29号；第二次竞买的宗地号为：津西青（挂）G2010-07号。本公司已被确定为以上两宗地的竞得者且与天津市国土资源和房屋管理局西青区国土资源分局签订了《天津市国有建设用地使用权出让合同》。西青开发区管委会为公司新建16022平方米地上建筑物、1900立方米地下水池、变电站及相关设施等与公司现有地上建筑置换，因此产生的费用由西青开发区管委会全额承担。目前，与置换相关的前期准备工作仍在进行。
关于中央药业房屋所有权更名的问题
对于中央药业现有房屋所有权证所有权人为天津市中央制药厂（中央药业改制前名称）的情况，本公司责成中央药业到相关部门办理房屋所有权更名手续等事宜，经北辰区房地产管理局有关部门审核申报材料后，因土地使用证和房屋所有权证名称不符无法办理房屋所有权更名手续。
鉴于中央药业吸收合并新冠制药已获得公司股东大会通过，中央药业将整体搬迁至新冠制药现有厂区，新厂区将不存在房产土地分离问题。而现在如果办理土地使用证和房屋所有权证二证合一将使中央药业支出大笔资金购买土地，影响企业经营。因此，在中央药业完成搬迁工作前，在现有厂区仍可无偿利用天津市医药集团有限公司土地进行生产，不影响中央药业的经营活动，也不损害公司其他各股东的利益。
中央药业完成搬迁后，属于中央药业资产的厂房由中央药业自行处置。
关于中央药业拟吸收合并新冠制药的问题
本公司根据生产经营和发展规划的需要，计划由中央药业吸收合并新冠制药，吸收合并完成后，中央药业继续存续，新冠制药依法予以注销，新冠制药的全部资产、负债由中央药业依法承继。
中央药业吸收合并新冠制药之后将承接新冠制药的两个原募投项目的已建成部分。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|类别|||||||
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||计提比||||||计提|||
||金额|比例|金额||||金额|比例|金额||||
|||||例||||||比例|||
|按信用风险特|||||||||||||
|征组合计提坏|38,120,627||453,520.|||37,667,107.|54,832,405.||446,334.|||54,386,071.|
|||100.00%||1.20%||||100.00%||0.81%|||
|账准备的应收|.41||23|||18|88||55|||33|
|账款|||||||||||||
||38,120,627||453,520.||37,667,107.18||54,832,405.||446,334.||54,386,071.33||
|合计||100.00%||1.20%||||100.00%||0.81%|||
||.41||23||||88||55||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|33,631,519.49|||
|1年以内小计|33,631,519.49|||
|1至2年|4,477,584.32|447,758.43|10.00%|
|2至3年|11,523.60|5,761.80|50.00%|
|合计|38,120,627.41|453,520.23|1.20%|

确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额7,185.68元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额14421867.64元，占应收账款期末余额
合计数的比例34.26%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额426371.78元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
||账面余额||坏账准备||||账面余额||坏账准备||||
|类别|||||||||||||
|||||计提||账面价值||||计提比||账面价值|
||金额|比例|金额||||金额|比例|金额||||
|||||比例||||||例|||
|按信用风|||||||||||||
|险特征组|||||||||||||
|合计提坏|692,282,141.|100.|400,000|0.06||691,882,1|680,870,013||||||
|||||||||100.00%|400,000.00|0.06%||680,470,013.27|
|账准备的|82|00%|.00|%||41.82|.27||||||
|其他应收|||||||||||||
|款|||||||||||||
||692,282,141.|100.|400,000|0.06|691,882,141.82||680,870,013||||680,470,013.27||
|合计||||||||100.00%|400,000.00|0.06%|||
||82|00%|.00|%|||.27||||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
||12,796,669.31|||
|1年以内小计|12,796,669.31|||
|1至2年|38,833,181.69|||
|2至3年|28,580,685.36|||
|3年以上|612,071,605.46|400,000.00|0.06%|
|合计|692,282,141.82|400,000.00|0.06%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|款项性质||期末账面余额||期初账面余额|
|往来款||3,871,718.01||572,215.32|
|押金、保证金、备用金||688,410,423.81||680,297,797.95|
|合计|692,282,141.82||680,870,013.27||

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|末余额合计数的|坏账准备期末余额|
|||||比例||
|天津新冠制药有限公司|募集|524,577,167.51|1-3年|75.77%||
|天津生物化学制药有限公||||||
||募集|162,480,000.00|3-4年|23.48%||
|司||||||
|新厂电费|往来款|1,991,715.55|1年以内|0.29%||
|天津市西青经济开发区燃||||||
||往来款|1,174,054.08|1年以内|0.17%||
|气公司||||||
|天津外总集团利基进出口||||||
||往来款|455,974.28|1年以内|0.07%||
|贸易有限公司||||||
|合计|--|690,678,911.42|--|99.78%||

（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|项目|||||||||
||账面余额|减值准备||账面价值|账面余额|减值准备||账面价值|
|对子公司投资|531,338,358.59|||531,338,358.59|531,338,358.59|||531,338,358.59|
|对联营、合营企业投资|59,541,536.09|||59,541,536.09|62,080,897.15|||62,080,897.15|
|合计|590,879,894.68||590,879,894.68||593,419,255.74||593,419,255.74||

（1）对子公司投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本期计提减|减值准备期末|
|被投资单位||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
|||||||值准备|余额|
|天津市新冠制药有限公司||48,000,000.00|||48,000,000.00|||
|天津生化制药公司||112,199,383.29|||112,199,383.29|||
|天津中央药业有限公司||371,138,975.30|||371,138,975.30|||
|合计|531,338,358.59||||531,338,358.59|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期增减变动|||||||||||
|||||||其||||||||
|||||||他|其他权益变动|||||||
|||||减||综||宣告发放现金股利或利润|||||减值准|
|投资单位||期初余额|追加|少|权益法下确认|合|||计提减|其||期末余额|备期末|
||||投资|投|的投资损益|收|||值准备|他|||余额|
|||||资||益||||||||
|||||||调||||||||
|||||||整||||||||
|一、合营企业||||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||||
|天津田边制药有||||||||||||||
|||47,154,959.41|||-2,543,840.71|||||||44,611,118.70||
|限公司||||||||||||||
|天津新内田制药||||||||||||||
|||14,925,937.74|||4,479.65|||||||14,930,417.39||
|有限公司||||||||||||||
|小计||62,080,897.15|||-2,539,361.06|||||||59,541,536.09||
|合计|62,080,897.15||||-2,539,361.06||||||59,541,536.09|||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|249,283,703.61|93,895,130.85|248,870,016.89|79,338,936.65|
|其他业务|321,753.19|280,765.11|537,697.32|65,189.01|
|合计|249,605,456.80|94,175,895.96|249,407,714.21|79,404,125.66|

5、投资收益
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益||-373,218.79||1,025,278.99|
|其他||806,163.53||1,064,000.00|
|合计|432,944.74||2,089,278.99||

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-205.58||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务|||
|密切相关，按照国家统一标准定额或定|2,020,000.00||
|量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支|||
||-111,575.99||
|出|||
|减：所得税影响额|286,232.76||
|合计|1,621,985.67|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||每股收益|||||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||||||
||||基本每股收益（元/股|）||稀释每股收益（元/股|）|
|归属于公司普通股股东的净利||0.38|||0.38|||
||2.32%|||||||
|润||||||||
|扣除非经常性损益后归属于公||||||||
||2.26%||0.37|||0.37||
|司普通股股东的净利润||||||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十节备查文件目录
（一）载有法定代表人郑洁、主管会计工作负责人丁雪艳和会计机构负责人丁雪艳签名并盖章的会计报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
（三）以上备查文件的备置地点：公司证券部。
天津力生制药股份有限公司
董事长：郑洁
2016年8月18日