苏州苏大维格光电科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2015]第112285号苏州苏大维格光电科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的苏州苏大维格光电科技股份有限公司（以下简称“维格公司”）董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供维格公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为维格公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
维格公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对维格公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
鉴证报告第1页
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，维格公司董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了维格公司募集资金2014年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：朱育勤
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：章英
中国·上海 二〇一五年四月十四日
鉴证报告第2页
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2014年度
募集资金存放与使用情况的专项报告
苏州苏大维格光电科技股份有限公司董事会
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]576号《关于核准苏州苏大维格光电科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》批准，公司向社会公开发行人民币普通股 1,550万股，每股面值 1元，每股发行价 20元，募集资金总额为 310,000,000.00元，扣除发行费用后实际募集资金净额为 276,159,250.00元。该募集资金已于2012年6月20日止到位。本次募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2012]第113482号验资报告验证。公司已对募集资金采取了专户管理制度。
根据公司2013年4月18日第二届董事会第九次会议决议，公司于2013年度将首次公开发行股票预提的未使用完毕的发行费用结余 193,369.67元划入超募资金专户。
公司确定的实际募集资金金额为276,352,619.67元。
(二) 募集资金使用情况及结余情况
（单位：人民币元）募集资金专户增减变动情况 本年度金额
1、截止2013年12月31日专户余额 100,277,069.372、募集资金账户资金减少项
对募集资金项目的投入 60,717,706.443、募集资金专户资金的增加项
利息收入扣减银行手续费后的净额 691,880.994、截至2014年12月31日专户余额 40,251,243.92二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中国证券监督管理委员会令第 30号
专项报告第1页
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募集资金存放与使用情况的专项报告
上市公司证券发行管理办法》、《中国证券监督管理委员会令第61号首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《苏州苏大维格光电科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《募集资金管理办法》）。根据《募集资金管理办法》的规定，公司对募集资金实行专户管理和使用。
2012年 7月，公司及保荐机构平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）分别与宁波银行股份有限公司苏州分行、交通银行股份有限公司苏州分行沧浪支行、中国银行股份有限公司苏州工业园区支行（以下简称“专户银行”）签订了《募集资金三方监管协议》；2013年 1月，公司分别与控股子公司江苏维格新材料科技有限公司（以下简称“江苏维格”）及宁波银行股份有限公司苏州分行、控股子公司苏州维业达触控科技有限公司（以下简称“维业达”）及上海银行股份有限公司苏州分行及保荐机构平安证券签订了《募集资金四方监管协议》，履行对募集资金的存放、使用、管理等职责，并开立了专项账户存储募集资金。
公司签订的监管协议与深圳证券交易所编制的监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2014年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
开户单位 开户银行 账号 年末余额（元）存储方式期限苏州苏大维格光宁波银行股份有限公司苏州分行 75010122000487234 7,174,130.89活期 —电科技股份有限交通银行股份有限公司苏州分行
325601000018170431761 10,906,205.67活期 —公司 沧浪支行
苏州维业达触控上海银行股份有限公司苏州分行 370001-03002004681 1,410,623.81活期 —科技有限公司 上海银行股份有限公司苏州分行 23001388681 15,000,000.00定期六个月上海银行股份有限公司苏州分行 23001443712 1,000,000.00定期三个月上海银行股份有限公司苏州分行 23001443728 1,000,000.00定期三个月苏州维业达触控
上海银行股份有限公司苏州分行 23001443739 1,000,000.00定期三个月科技有限公司
上海银行股份有限公司苏州分行 23001443755 1,000,000.00定期三个月上海银行股份有限公司苏州分行 23001443747 1,000,000.00定期三个月江苏维格新材料
宁波银行股份有限公司苏州分行 75010122000538566 760,283.55活期 —科技有限公司
合计 40,251,243.92
专项报告第2页
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募集资金存放与使用情况的专项报告
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
本年度不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三) 募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
本年度，公司不存在募投资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更的情况。
(四) 募投项目先期投入及置换情况
本年度，公司不存在募投项目募投项目先期投入及置换情况
(五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(六) 节余募集资金使用情况
本年度，公司不存在节余募集资金使用情况。
(七) 超募资金使用情况
2014年 11月 10日，公司 2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意拟使用剩余超募资金人民币 1,420.99万元（含利息收入，以资金转出当日银行结息余额为准）用于永久补充公司流动资金，主要用于市场开拓、产品开发、扩大产能、服务升级等经营性支出。
2014年11月25日，公司已将上述超募资金人民币1,421.88万元（其中包含超募资金净利息收入为191.09万元）永久补充流动资金，并办理了超募资金专户注销手续。
(八) 尚未使用的募集资金用途和去向
截止 2014年 12月 31日，公司募集资金专户余额为 40,251,243.92元，其中以定期存单方式存放于募集资金开户银行的定期账户内金额为20,000,000.00元，公司将根据募集资金投资计划及公司实际情况投资于相关项目中。
专项报告第3页
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募集资金存放与使用情况的专项报告
(九) 募集资金使用情况的日后事项
2015年 4月 14日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于使用募投项目节余资金永久补充流动资金的议案》，公司拟将募投项目“微纳结构光学产品技术改造项目”及“研发中心扩建技术改造项目”节余资金1,677.43万元（含利息收入，以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金。该议案尚需提交公司股东大会审议通过。
(十) 募集资金使用的其他情况
本年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
本年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司不存在募集资金使用及披露的问题。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2015年4月14日批准报出。
附表：募集资金使用情况对照表
苏州苏大维格光电科技股份有限公司二O一五年四月十四日
专项报告第4页
附表：
募集资金使用情况对照表
编制单位：苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2014年度 单位：人民币万元本年度投入募
募集资金总额 27,635.26 6,071.77集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 2,394.83 24,102.41集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 8.67%
截至期末投入 项目可行性是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投 本年度投入截至期末累计 项目达到预定可 本年度实 是否达到承诺投资项目和超募资金投向 进度（%） 是否发生重（含部分变更） 投资总额 资总额(1) 金额 投入金额(2) 使用状态日期 现的效益 预计效益(3)＝(2)/(1) 大变化承诺投资项目
1、微纳结构光学产品技术改造项目 是 15,792.70 13,397.87 2,615.45 12,890.65 96.212014年12月31日（注１） 1,934.86 否 否2、研发中心扩建技术改造项目 否 3,380.10 3,380.10 106.15 2,350.36 69.542014年12月31日（注2） 0.00(注3)不适用 否3、新建镭射纸生产能力项目 是 2,394.83 293.37 2,352.89 98.25 2014年12月31日 -141.62 否 否承诺投资项目小计 19,172.80 19,172.80 3,014.97 17,593.90 91.76 1,793.24超募资金投向
1、收购子公司苏州维旺科技有限公司少数
否 906.50 906.50 100.00 2012年12月31日 -90.05 否 否股东股权
1、微纳结构光学产品技术改造项目未达到预计效益主要原因系截至2014年12月31日，该项目已基本建造完毕，但因部分设备运行不足一年，同时因市场变化，销售及利润未能达到预期。
2、研发中心扩建技术改造项目未达到计划进度原因：根据投资计划，至年末公司已完成该项目建造，但截至2014年12月31日，该项目实际投入进度为69.54％，主要原因系公司部分研发项目申请到政府补助款，从而减少了该募投资金的部分设备购置支出。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
3、新建镭射纸生产能力项目未达到预计效益主要原因系截至2014年12月31日，该项目已建造完毕，但因部分设备运行不足一年，同时因市场变化，销售及利润未能达到（分具体项目）
预期。
4、收购子公司苏州维旺科技有限公司少数股东股权未达到预计效益主要原因系因受市场变化，销售及利润未达到预期效果。
5、触控导电膜产业化项目未达到预计效益主要原因系截至2014年12月31日，该项目尚未建造完毕，产品尚处于研发试产期，主要为研发及试产费用，故经济效益为负数。
项目可行性发生重大变化的情况说明 本年度不存在项目可行性发生重大变化的情况
超募资金的金额、用途及使用进展情况 见专项报告三（七）
募集资金投资项目实施地点变更情况 本年度不存在募集资金投资项目实施地点变更情况
募集资金投资项目实施方式调整情况 本年度不存在募集资金投资项目实施方式调整情况
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 见专项报告三（八）
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
本年度，公司不存在募集资金使用及披露的问题。
情况
注1：根据公司2014年6月16日第二届董事会第十九次会议，将微纳结构光学产品技术改造项目达到预定可使用状态日期由原预定2014年6月30日调整至2014年12月31日，将触控导电膜产业化项目达到预定可使用状态日期由原预定2014年6月30日调整至2015年6月30日。
注2：根据公司2014年3月28日第二届董事会第十七次会议决议，将研发中心扩建技术改造项目达到预定可使用状态日期调整至2014年12月31日。
注3：研发中心扩建技术改造项目不直接产生收益，故经济效益为零。