湖南尔康制药股份有限公司
2018年度财务决算报告
湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）2018年度财务报告审计工作已经完成，由天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，出具了“天健审〔2019〕2-426号”标准无保留意见的审计报告。现将公司2018年度财务决算情况报告如下：
一、报告期主要财务数据
单位：人民币元
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||项目||2018年度|2017年度|
|营业收入||2,354,485,579.21||2,827,885,190.81|
|利润总额||269,631,245.24||590,592,845.65|
|归属于母公司所有者净利润||216,579,339.26||522,456,311.96|
|基本每股收益||0.1050||0.2533|
||项目||2018.12.31|2017.12.31|
|资产总额||6,048,680,388.79||5,720,067,519.74|
|归属于母公司所有者权益||5,598,971,555.76||5,366,689,675.21|

二、财务状况
1、资产
单位：人民币万元
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||项 目||2018年12月31日||比重（%）||2017年12月31日|比重（%）||增减幅度（%）|
|总资产||604,868.04||100.00%||572,006.75||100.00%|5.74%||
|流动资产||305,937.22||50.58%||272,532.51||47.64%|12.26%||
|非流动资产||298,930.82||49.42%||299,474.24||52.36%|-0.18%||

报告期内公司流动资产同比增长12.26%：
预付款项期末较期初增加10,182.38万元，增长121.32%，主要系本期原料和大宗商品采购规
模扩大预付账款增加所致。
报告期内公司非流动资产同比下降0.18%：
（1）长期股权投资期末较期初减少2,075.38万元，下降44.58%，主要系本期确认权益法核算的长期股权投资收益-2,075.38万元所致。
（2）固定资产期末较期初增加53,277.88万元，增长30.27%，主要系本期广东粤尔康制药有限公司及尔康生物淀粉有限公司在建工程达到预定可使用状态转固所致。
（3）在建工程期末较期初减少52,677.24万元，下降64.32%，主要系本期广东粤尔康制药有限公司及尔康生物淀粉有限公司在建工程达到预定可使用状态转固所致。
2、负债
单位：人民币万元
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||项目||2018年末||比重（%）||2017年末||比重（%）||增减幅度（%|）|
|总负债||40,939.20||100.00%||30,836.66||100.00%||32.76%|||
|流动负债||27,914.01||68.18%||24,475.93||79.37%||14.05%|||
|非流动负债||13,025.19||31.82%||6,360.73||20.63%||104.78%|||

报告期内公司流动负债同比增长32.76%：
（1）预收账款期末较期初增加4,272.23万元，增长81.99%，主要系普通淀粉预收款增加所致。
（2）应交税费期末较期初增加824.72万元，增长50.86%，主要系期末应交增值税增加所致。
（3）其他应付款期末较期初减少2,234.66万元，下降34.87%，主要系期末往来款减少所致。
报告期内公司非流动负债同比增长104.78%：
（1）预计负债期末较期初增加6,610万元，增长100.00%，主要系对尚未开庭审理的证券虚假陈述责任纠纷案件预计损失所致。
（2）递延所得税负债期末较期初增加648.14万元，增长38.43%，主要系本期固定资产加速折旧金额增加导致应纳税暂时性差异增加所致。
3、股东权益
单位：人民币万元
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||项目||2018年末||比重（%）||2017年末||比重（%）|增减幅度（%）|
|股东权益||563,928.84||100.00%||541,170.10||100.00%||4.21%|
|股本||206,260.49||36.58%||206,260.49||38.11%||0.00%|
|资本公积||95,633.39||16.96%||95,633.39||17.67%||0.00%|
|盈余公积||10,842.11||1.92%||10,636.06||1.97%||1.94%|
|未分配利润||241,733.95||42.87%||224,407.28||41.47%||7.72%|
|其他综合收益||5,307.07||0.94%||-339.12||-0.06%||1,664.94%|

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|归属于母公司所有者权益|559,897.16|99.29%|536,668.97|99.17%|4.33%|

报告期内公司股东权益同比增长4.21%：
其他综合收益期末较期初增加 5,646.19万元，增长1,664.94%，主要系本期汇率变动，导致报表折算差异增加所致。
三、经营状况
单位：人民币万元
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||项目||2018年||2017年|增减幅度（%）|
|营业收入||235,448.56||282,788.52||-16.74%|
|营业利润||34,866.35||58,919.91||-40.82%|
|利润总额||26,963.12||59,059.28||-54.35%|
|销售费用||26,873.03||17,275.26||55.56%|
|管理费用||14,875.03||12,199.86||21.93%|
|研发费用||5,647.48||7,890.17||-28.42%|
|财务费用||-2,705.29||1,975.25||-236.96%|
|净利润||21,067.09||51,479.91||-59.08%|
|归属于母公司所有者净利润||21,657.93||52,245.63||-58.55%|

1、销售费用较上年同期增加9,597.77万元，增长55.56%，主要系本期市场推广费增加所致。
2、财务费用较上年同期减少4,680.55万元，下降236.96%，主要系本期汇兑收益增加所致。
四、现金流量情况
单位：人民币万元
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||项目||2018年||2017年|增减幅度|
|经营活动产生的现金流量净额||12,389.48||68,911.11||-82.02%|
|投资活动产生的现金流量净额||-8,052.92||-15,437.63||47.84%|
|筹资活动产生的现金流量净额||-4,509.95||-4,147.43||-8.74%|
|现金及现金等价物增加额||474.26||46,153.36||-98.97%|

1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少56,521.64万元，下降82.02%，主要系销售
收入下降导致回款减少以及市场推广费用增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加7,384.82万元，增长47.84%，主要系本期
购建固定资产金额减少所致。
3、现金及现金等价物增加额减少45,679.10万元，下降98.97%，主要系本期经营活动产生的现金流量净额减少所致。
五、公司主要财务指标
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||指标范围||主要指标||2018年度||2017年度|
|偿债能力||资产负债率||6.77%||5.39%||
|||流动比率 （倍）||10.96||11.13||
|||速动比率 （倍）||7.76||8.26||
|发展能力||总资产增长率||5.74%||5.59%||
|||销售增长率||-16.74%||4.51%||
|||净利润增长率||-59.08%||-34.14%||
|盈利能力||销售净利率||8.95%||18.20%||
|||加权平均净资产收益率||3.95%||10.14%||
|||加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益）||4.81%||9.00%||
|||基本每股收益||0.1050||0.2533||
|||稀释每股收益||0.1050||0.2533||
|经营效率||应收账款周转率（次/年）||5.14||7.87||
|现金能力||每股经营活动产生的现金流量（元/股）||0.0601||0.3341||
|||每股净现金流量||0.0023||0.2238||

湖南尔康制药股份有限公司
二〇一九年四月二十三日