厦门国贸集团股份有限公司
600755
2013年年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人董事长何福龙先生、主管会计工作负责人常务副总裁兼财务总监李植煌先生及会计机构负责人（会计主管人员）经营财务部总经理陈秋金女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：
经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013年度本公司实现归属于母公司股东的净利润为942,443,237.58元，母公司实现净利润为256,260,508.02元人民币，根据《公司法》及《公司章程》规定，计提 2013年度母公司会计报表净利润10%的法定盈余公积 25,626,050.80元，加上母公司年初未分配利润 582,283,526.92元，减去 2012年度分配的股利133,083,588.80元后，2013年末母公司未分配利润为679,834,395.34元。
公司拟定2013年度利润分配预案为：以2013年12月31日的总股本1,330,835,888股为基础，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.2元（含税），共计292,783,895.36元，剩余未分配利润结转以后年度。公司本年度不进行资本公积金转增及送股。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4第二节公司简介 ........................................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7第四节董事会报告 ....................................................................................................................... 9第五节重要事项 ......................................................................................................................... 26第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 31第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 35第八节公司治理 ......................................................................................................................... 41第九节内部控制 ......................................................................................................................... 45第十节财务报告………………………………………………………………………………..45第十一节备查文件目录 ............................................................................................................. 45
第一节释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|上交所|指|上海证券交易所|
|国贸控股|指|厦门国贸控股有限公司，为公司控股股东|
|公司|指|厦门国贸集团股份有限公司|
|元、万元、亿元|指|人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币|

二、重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
第二节公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|厦门国贸集团股份有限公司|
|公司的中文名称简称|厦门国贸|
|公司的外文名称|Xiamen ITG Group Corp.,Ltd|
|公司的外文名称缩写|ITG|
|公司的法定代表人|何福龙|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|陈晓华|陈弘|
|联系地址|厦门市湖滨南路国贸大厦18层|厦门市湖滨南路国贸大厦12层|
|电话|0592-5161888|0592-5161888|
|传真|0592-5160280|0592-5160280|
|电子信箱|cathy@itg.com.cn|chenhong@itg.com.cn|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|厦门市思明区湖滨南路国贸大厦18层|
|公司注册地址的邮政编码|361004|
|公司办公地址|厦门市思明区湖滨南路国贸大厦18层|
|公司办公地址的邮政编码|361004|
|公司网址|http://www.itg.com.cn|
|电子信箱|itgchina@itg.com.cn|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸名称|《中国证券报》和《上海证券报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|厦门国贸集团股份有限公司证券事务部|

五、公司股票简况
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|公司股票简况||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|厦门国贸|600755|

六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
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|注册登记日期|2011年8月23日|
|注册登记地点|厦门市思明区湖滨南路国贸大厦18层|
|企业法人营业执照注册号|350200100002504|
|税务登记号码|350204155005439|
|组织机构代码|15500543-9|

(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见2011年年度报告中的公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
公司1996年上市时，主营业务为国际贸易、投资及地产开发，随着业务的不断扩张、发展，公司陆续涉足如港口物流、国内贸易等关联行业。经过发展优化，根据公司 2014-2016年新的发展战略，公司现有供应链管理、房地产经营、金融服务三大主业。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
自上市以来，公司控股股东一直为厦门国贸控股有限公司（该司原名厦门市商贸国有资产投资有限公司，于2006年变更为厦门国贸控股有限公司）。
七、其他有关资料
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|公司聘请的会计师事务所名称（境内）|名称|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|北京市朝阳区建国门外大街 22号赛特广场5层|
||签字会计师姓名|胡素萍|
|||姚斌星|

第三节会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|营业收入|49,068,478,715.70|41,835,135,285.63|17.29|45,631,394,903.63|
|归属于上市公司股东的净利润|942,443,237.58|386,565,950.51|143.80|541,105,428.86|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|441,039,541.71|254,817,988.24|73.08|180,253,168.47|
|经营活动产生的现金流量净额|-688,069,906.05|2,247,750,545.57|-130.61|-1,284,219,583.77|
||2013年末|2012年末|本期末比上年同期末增减(%)|2011年末|
|归属于上市公司股东的净资产|5,518,006,681.18|4,756,741,523.16|16.00|4,596,124,769.94|
|总资产|28,365,177,570.87|24,112,640,385.16|17.64|21,215,065,188.83|

(二)主要财务数据
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|主要财务指标|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|基本每股收益（元／股）|0.71|0.29|143.80|0.41|
|稀释每股收益（元／股）|0.71|0.29|143.80|0.41|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.33|0.19|73.08|0.14|
|加权平均净资产收益率（%）|18.38|8.28|增加10.1个百分点|12.16|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|8.60|5.46|增加3.14个百分点|4.05|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|
|非流动资产处置损益|-6,259,780.09|-5,947,930.17|14,788,329.33|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|24,003,248.35|14,279,523.07|7,717,062.12|

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|非货币性资产交换损益|344,941,394.37|||
|委托他人投资或管理资产的损益|29,527,530.61|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|218,678,904.32|138,081,279.37|430,737,503.99|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|7,170,529.30|222,246.73|3,423,113.07|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-45,792,657.94|28,916,648.57|23,198,065.01|
|少数股东权益影响额|-4,753,409.67|1,449,089.89|-45,459.41|
|所得税影响额|-66,112,063.38|-45,252,895.19|-118,966,353.72|
|合计|501,403,695.87|131,747,962.27|360,852,260.39|

注：本年非货币性资产交换损益 344,941,394.37元，系本公司持有的厦门国贸码头有限公司及厦门海沧港务有限公司的股权按评估值对厦门集装箱码头集团有限公司出资所形成的长期股权投资交换损益。
三、采用公允价值计量的项目
单位:元币种:人民币
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|项目名称|期初余额|期末余额|当期变动|对当期利润的影响金额|
|一、金融资产|||||
|1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）|121,083,170.17|185,260,000.00|64,176,829.83|-4,740,000.00|
|2、衍生金融资产|12,381,130.39|104,175,097.96|91,793,967.57|92,076,801.65|
|3、可供出售金融资产|143,724,309.43|140,047,760.25|-3,676,549.18|0|
|资产合计|277,188,609.99|429,482,858.21|152,294,248.22|87,336,801.65|
|二、金融负债|||||
|衍生金融负债|42,235,693.39|2,131,066,415.03|2,088,830,721.64|2,225,318.36|
|负债合计|42,235,693.39|2,131,066,415.03|2,088,830,721.64|2,225,318.36|

第四节董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
二〇一三年，世界经济仍处于金融危机后的深度调整期，全年呈现了缓慢复苏和发展不均衡的特点，欧美、日本等发达经济体总体趋向好转，新兴经济体则集体增速放缓。国内方面，中央统筹稳增长、调结构、促改革，创新宏观调控思路和方式，经济运行稳中向好，但经济回升基础不牢、内生动力不强等问题依旧突出。面对复杂多变的国内外宏观环境，公司进一步加快转型升级、提升经营质量，营业规模和效益均创历史新高，保持了良好的发展态势。
报告期内，公司夯实核心主业，注重经营模式的转型升级，大力开拓新兴市场，在确保经营成果的同时进一步增强核心竞争能力。与此同时，公司全面总结历年战略实施经验，完成新一轮战略规划的制定工作，为未来发展勾勒新的蓝图。公司合理运用多样化的金融工具提高资金使用效率，降低财务成本，并适时启动再融资申请工作，拟为业务扩张提供资金支持。报告
期内，公司进一步深化内控体系建设，创新审计思路，强化问责机制。公司重视人才储备与培养，不断完善员工培训机制，人力资源管理水平持续提升。公司积极提高业务信息化程度，信息系统对业务管理的支持作用进一步增强。
二〇一三年公司实现营业收入490.68亿元，较上年增长17.29%；实现归属母公司所有者的净利润9.42亿元，较上年增长143.80%，加权平均净资产收益率18.38%。公司再次入选《财富》杂志评选的中国企业500强榜单（排名121位）及世界品牌实验室评选的中国500最具价值品牌（品牌价值68.62亿元），荣获《董事会》杂志第九届中国上市公司董事会"金圆桌奖"，并再次蝉联厦门年度最佳雇主称号。
公司主营业务经营情况：
流通整合业务：
报告期内，国内外宏观形势错综复杂，尤其是大宗商品价格波动频繁，给公司流通整合业务的经营带来了挑战和压力。为巩固经营成果、实现可持续发展，公司加强市场信息分析，加快存货周转速度，在确保核心优势品种规模稳步增长的同时，紧跟市场动向拓展新兴业务，延伸产业链以探索综合服务模式，推进区域布局的扩张步伐，提升业务管理效率。全年公司实现流通整合业务营业收入426.72亿元，同比增长12.18%，其中进出口总额24.34亿美元，同比增长9.31%，内贸总额276.01亿元，同比增长14.88%。
报告期内，公司坚持转型升级，持续优化传统优势品种的经营模式：铁矿石等业务在稳步扩大市场份额的同时积极向产业的上下游延伸，探索产业链整合发展项目；钢铁业务通过对接终端客户有效降低管控风险，实现多点盈利；公司进一步优化汽车经销品牌，推动规模化经营，不断挖掘增值业务的盈利空间；通过积极开拓细分市场，加大终端渠道建设，实行适度多元化的经营策略，提升了纸业的供应链和价值链管理水平。公司注重丰富并优化产品结构，提升经营质量：金属硅、镁出口量稳居全国行业前茅，持续保持业内领先地位；木材贸易等业务经数年培育，经营业绩稳步提高。公司坚定实施"走出去"战略，着力开发新市场，拓展对外合作渠道：美国ITGVOMA公司的轮胎供应链一体化运营模式逐步成熟，在深耕北美市场的同时进一步延伸业务布局、拓展其他市场，规模效益均大幅增长。公司在台湾、新加坡新设子公司，逐步完善海外业务平台的布局。
报告期内，公司进一步夯实基础物流业务，在确保服务质量的同时，加大客户开发力度，实践项目物流等新型业务模式，加强异地平台的管理和培育，通过对物流节点的延伸和对客户进行分类管理的办法，有效控制业务风险，提升盈利能力。公司重视经营方式的转变，依托现有业务和区位优势，着力探索重点产品的供应链管理和与供应链相关的金融服务，为创新物流业务奠定基础。
报告期内，公司被中国出入境检验检疫协会授予"中国质量诚信企业"称号，被厦门市商务局评为"二〇一二年度厦门市进出口百强企业"，被厦门市工商局认定为"厦门市工商信用优异企 9
业"。公司入选中国汽车流通协会组织的"中国汽车流通行业经销商集团百强排行榜"。国贸启润滨北店荣获北京现代全国售后满意度成绩奖，国贸东本再度摘得二〇一三年度东风本田全国最高荣誉——全国十佳"白金钥匙"经销商奖。
房地产业务:
二〇一三年以来，从年初"国五条"的加强宏观调控到年末三中全会关于注重房地产长效发展机制建设的定调，房地产市场调控在维持宏观政策稳定的同时逐步向市场化转变，区域市场调控政策逐步呈现差异化的特征。面对日益增大的行业竞争压力，公司在充分分析政策导向及各地市场形势的基础上，全面提升各开发项目的经营质量，加快房产销售与资金回笼速度，在土地储备和区域扩张方面取得了新突破。报告期内，国贸地产在建和储备项目的总建筑面积达到 321.39万平方米，签约销售总面积 48.66万平方米，签约销售金额 62.67亿元，账面确认销售面积 45.05万平方米，账面确认销售金额59.09亿元。
为助力房地产业务稳步发展、为区域布局创造更好的发展平台，报告期内公司全资子公司"厦门国贸地产集团有限公司"更名为"国贸地产集团有限公司"，并在此基础上系统开展品牌管理优化工作，进一步提升品牌价值，增强国贸地产市场竞争力。公司深入分析了不同区域的政策走向及市场情况，积极探索多样化的融资渠道，坚持产品设计创新，把握项目开发节奏，确保工程进度质量，制定有效营销策略，取得了较好的销售业绩。。
公司重视土地储备工作，坚持深耕本省、拓展异地的战略方向。年内，在对各地市场深入调研的基础上，公司把握机遇在龙岩、漳州、南昌等地成功竞得 103万平方米建筑面积的优质地块，土地储备结构进一步优化，为房地产业务的持续发展奠定了基础。
报告期内，国贸地产入选国务院发展研究中心企业研究所、清华大学房地产研究所和中国指数研究院等机构评选的"二〇一三年中国房地产百强开发企业"。在国内30家主流媒体联合发起的"二〇一三年中国地产荣誉榜"评选活动中，国贸地产跻身"二〇一三年度中国房地产品牌企业"，国贸金沙湾项目被评为"二〇一三年度中国最具增值潜力楼盘"。在全国房地产商会联盟、中国主流媒体房地产宣传联盟主办的"二〇一三年海西地产荣誉榜"上，国贸地产被评为"二〇一三年度海西房地产领军企业"，国贸新天地、国贸金沙湾和国贸商城三个项目包揽了"二〇一三年度海西最具增值潜力楼盘"奖。
产业群业务：
报告期内，国贸期货优化营销模式，丰富产品服务，在拓展经纪业务的同时培育资产管理业务，提升综合竞争力，并于年内取得"大连商品交易所年度十大期货分析团队的第一名"，被郑州商品交易所、中国金融期货交易所评为"二〇一三年度优秀会员"。公司金海峡担保、金宝闰担保及金海峡典当三家全资子公司持续开发新业务，支持中小微企业的发展，得到了社会的认可。金海峡担保被《中国担保》杂志社授予"中国担保成长先锋"的称号。国贸投资公司努力拓宽投资渠道，在投资项目的选择和运作上取得一定的成果。报告期内，公司与厦门港务、象屿股份等多家上市公司合资设立的"厦门集装箱码头集团有限公司"已完成工商登记手续，正式成立并运营。
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|49,068,478,715.70|41,835,135,285.63|17.29|
|营业成本|46,087,143,760.59|39,142,587,217.60|17.74|
|销售费用|1,049,906,915.79|847,329,785.86|23.91|
|管理费用|130,577,298.05|120,832,931.40|8.06|
|财务费用|148,291,238.43|547,901,066.81|-72.93|
|经营活动产生的现金流量净额|-688,069,906.05|2,247,750,545.57|-130.61|

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|投资活动产生的现金流量净额|-128,342,734.93|-645,849,610.35|80.13|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,201,645,821.55|-1,082,638,447.97|210.99|
|资产减值损失|135,507,636.05|83,577,238.92|62.13|
|公允价值变动收益|89,562,120.01|-28,044,086.02|419.36|
|投资收益|520,802,317.53|199,929,900.66|160.49|
|营业外支出|73,023,513.71|25,951,736.80|181.38|
|所得税费用|333,699,966.93|180,767,786.42|84.60|

2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
公司主业为流通整合和房地产，大宗商品、房地产的市场价格和销售量是影响公司营业收入产生波动的主要原因。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
报告期内，公司为应对多变的内外部环境，加强宏观形势分析，优化业务结构和经营模式，加快周转速度，流通整合服务业务实现营业收入426.72亿元，同比上年增长12.18%，占公司全部营业收入的86.96%，其中，矿产品、轮胎、橡胶、纸张等品种的业务规模有所增长，对整体规模的增长起到了积极的作用。
报告期内，公司房地产业务销售情况良好，房地产业务实现营业收入 59.09亿元，同比上年增长85.71%，占公司全部营业收入的12.04%。
(3)主要销售客户的情况
本报告期，公司前五名客户的营业收入合计 10,085,946,671.08元，占公司全部营业收入的20.55%。
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|客户|营业收入总额（元）|占公司全部营业收入的比例（%）|
|第一名|5,073,547,682.33|10.34|
|第二名|1,884,656,135.67|3.84|
|第三名|1,226,544,379.05|2.50|
|第四名|968,130,326.40|1.97|
|第五名|933,068,147.63|1.90|
|合 计|10,085,946,671.08|20.55|

3、成本
(1)成本分析表
单位:元币种:人民币
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|分行业情况|||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|流通整合业务-贸易|采购成本|41,265,284,014.51|89.54|36,502,605,473.66|93.26|13.05|
|流通整合业务-物流|运输成本、人工成本|322,934,559.31|0.70|331,288,246.56|0.85|-2.52|

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|房地产业务|土地、建安及其他|4,156,993,795.95|9.02|1,856,977,717.32|4.74|123.86|
|产业群业务|服务成本及其他|341,931,390.82|0.74|451,715,780.06|1.15|-24.30|

(2)主要供应商情况
本报告期，公司向前五名供应商合计采购金额为4,832,962,807.47元，占年度营业成本总额的10.49%。
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|供应商|采购金额（元）|占营业成本比例(%)|
|第一名|1,371,184,400.07|2.98|
|第二名|1,110,146,589.56|2.41|
|第三名|806,062,724.68|1.75|
|第四名|779,682,212.44|1.69|
|第五名|765,886,880.72|1.66|
|合计|4,832,962,807.47|10.49|

4、费用
（1）本报告期，财务费用较上年同期减少39,960.98万元，下降72.93%，主要原因是本期公司的银行借款规模下降，银行利息支出相应减少以及本期汇兑收益增加。
（2）本报告期，所得税费用较上年同期增加15,293.22万元，上升84.60%，主要原因是本报告期公司利润总额大幅增加。
5、现金流
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|项目名称|2013年度（元）|2012年度（元）|同比增减（%）|情况说明|
|经营活动产生的现金流量净额|-688,069,906.05|2,247,750,545.57|-130.61|主要因报告期公司新增土地储备及预付大宗商品采购款增加所致。若剔除新增土地的因素，报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为正数。|
|投资活动产生的现金流量净额|-128,342,734.93|-645,849,610.35|80.13|主要因报告期公司股权投资的现金流出较上年减少，以及公司大宗商品套期保值期货合约保证金净流入所致。|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,201,645,821.55|-1,082,638,447.97|210.99|主要因报告期公司业务规模扩张较快所致。|

6、其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
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|项目名称|2013年度（元）|2012年度（元）|同比增减（%）|变动情况说明|

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|资产减值损失|135,507,636.05|83,577,238.92|62.13|主要因报告期公司计提的坏账准备及存货跌价准备增加所致。|
|公允价值变动收益|89,562,120.01|-28,044,086.02|419.36|主要因报告期公司持有的商品套期保值期货、货币互换等合约的公允价值增加所致。|
|投资收益|520,802,317.53|199,929,900.66|160.49|主要因报告期本公司持有的厦门国贸码头有限公司及厦门海沧港务有限公司的股权按评估值对厦门集装箱码头集团有限公司出资，确认了34,494.14万元交换收益所致。|
|营业外支出|73,023,513.71|25,951,736.80|181.38|主要因报告期子公司提前终止合同应付的业务补偿金支出所致。|

 (2)发展战略和经营计划进展说明
报告期内公司经营计划的完成情况：经公司第七届董事会二〇一三年度第三次会议和二〇一二年年度股东大会审议通过，公司二〇一三年经营收入计划为517.33亿元，力争成本控制在510亿元内。报告期内，公司实际实现营业收入490.68亿元，比上年同期增加17.29%；实现归属上市公司股东的净利润9.42亿元，比上年同期增加143.80%。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|流通整合业务|42,672,000,364.92|41,588,218,573.82|2.54|12.18|12.91|减少0.63个百分点|
|房地产业务|5,908,659,748.05|4,156,993,795.95|29.65|85.71|123.86|减少11.99个百分点|
|产业群业务|487,818,602.73|341,931,390.82|29.91|-20.45|-24.30|增加3.57个百分点|
|合计|49,068,478,715.70|46,087,143,760.59|6.08|17.29|17.74|减少0.36个百分点|

报告期内，占公司营业收入10%以上的行业为流通整合业务及房地产业务。流通整合业务实现营业收入426.72亿元，同比上年增长12.18%，占公司全部营业收入的86.96%，其中，矿产品、轮胎、橡胶、纸张等品种的业务规模有所增长。
报告期内，公司房地产业务销售情况良好，房地产业务实现营业收入 59.09亿元，同比上年增长85.71%，占公司全部营业收入的12.04%。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|
|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|境内|38,072,609,496.41|7.60|
|境外|10,995,869,219.29|70.44|
|合计|49,068,478,715.70|17.29|

(三)资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元币种:人民币
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|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|
|交易性金融资产|289,435,097.96|1.02|133,464,300.56|0.55|116.86|
|应收票据|1,789,771,201.02|6.31|993,084,164.44|4.12|80.22|
|预付款项|3,212,962,738.35|11.33|2,108,327,050.17|8.74|52.39|
|应收质押保证金|103,399,420.00|0.36|61,396,876.00|0.25|68.41|
|其他应收款|1,275,127,397.91|4.50|530,767,513.59|2.20|140.24|
|长期应收款|43,852,458.78|0.15|70,221,201.76|0.29|-37.55|
|长期股权投资|1,189,748,245.28|4.19|665,862,649.08|2.76|78.68|
|固定资产|647,994,753.62|2.28|976,496,739.11|4.05|-33.64|
|在建工程|332,422,350.44|1.17|252,252,969.79|1.05|31.78|
|长期待摊费用|52,619,587.30|0.19|33,120,994.31|0.14|58.87|
|递延所得税资产|284,081,730.41|1.00|205,772,575.88|0.85|38.06|
|交易性金融负债|2,131,066,415.03|7.51|42,235,693.39|0.18|4,945.65|
|应付货币保证金|976,656,008.19|3.44|694,389,040.47|2.88|40.65|
|应付质押保证金|103,399,420.00|0.36|61,396,876.00|0.25|68.41|
|应付职工薪酬|204,964,246.89|0.72|139,107,418.82|0.58|47.34|
|应交税费|-177,781,150.92|-0.63|-57,096,732.93|-0.24|-211.37|
|应付利息|57,874,525.19|0.20|39,250,758.44|0.16|47.45|
|其他应付款|931,050,281.75|3.28|626,751,228.74|2.60|48.55|
|一年内到期的非流动负债|800,450,000.00|2.82|240,000,000.00|1.00|233.52|
|长期借款|123,500,000.00|0.44|49,938,866.33|0.21|147.30|
|应付债券|395,720,085.42|1.40|1,190,266,315.99|4.94|-66.75|
|专项应付款|10,937,749.20|0.04|6,317,113.10|0.03|73.14|

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|-|-|-|-|-|-|
|递延所得税负债|63,164,165.21|0.22|283,142,714.43|1.17|-77.69|

交易性金融资产：主要因报告期本公司及子公司持有的衍生金融资产公允价值增加以及子公司增持债券和基金所致。
应收票据：主要因公司本期结算方式较多采用票据所致。
预付款项：主要因报告期本公司为适应业务规模的增长需求，加大了库存商品采购规模及土地储备规模所致。
应收质押保证金：主要因子公司国贸期货经纪有限公司的客户质押保证金增加所致。
其他应收款：主要因报告期应收子公司少数股东、联营企业往来款和应收房地产项目履约保证金增加所致。
长期应收款：主要因报告期流通整合业务的融资租赁租箱业务逐渐到期所致。
长期股权投资：主要因报告期公司非货币性资产交换厦门集装箱码头集团有限公司股权后净增加长期股权投资4.86亿元所致。
固定资产：主要因报告期原子公司厦门国贸码头有限公司股权进行非货币性资产交换导致合并范围变更，该公司的固定资产不再纳入合并报表范围所致。
在建工程：主要因报告期内公司在建船舶工程款增加所致。
长期待摊费用：主要因报告期公司汽车4S店展厅改造支出增加所致。
递延所得税资产：主要因报告期公司确认的可抵扣亏损和资产减值准备增加，递延所得税资产相应增加所致。
交易性金融负债：主要因报告期本公司及子公司厦门启润实业有限公司持有的黄金租赁业务成本及其公允价值变动损益增加所致。
应付货币保证金：主要因报告期子公司国贸期货经纪有限公司期货经纪业务量增长，支付给交易所的保证金相应增长所致。
应付质押保证金：主要因报告期子公司国贸期货经纪有限公司的客户质押保证金增加所致。
应付职工薪酬：主要因报告期公司计提的绩效工资增加所致。
应交税费：主要因报告期公司采购的库存商品存量增加，留底进项税相应增加导致应交增值税减少以及公司地产片子公司商品房预售收入增加，预交营业税及附加税费相应增加所致。
应付利息：主要因报告期公司计提但尚未支付的短期融资券利息增加所致。
其他应付款：主要因报告期公司应付子公司少数股东的往来款增加所致。
一年内到期的非流动负债：主要因报告期公司一年内到期的应付债券增加所致。
长期借款：主要因报告期公司房地产片子公司增加长期借款所致。
应付债券：主要因报告期末公司将一年内到期的 8亿元中期票据调整至一年内到期的非流动负债科目所致。
专项应付款：主要因报告期公司对原子公司厦门国贸码头有限公司股权进行非货币性资产交换导致合并范围减少所致。
递延所得税负债：主要因报告期子公司厦门国贸金海湾投资有限公司因会计与税法土地成本分摊方法存在差异，本期销售转回相应的递延所得税负债约2.22亿元所致。
2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
单位:元币种:人民币
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|项 目|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|期末数|
|一、金融资产|||||
|1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|121,083,170.17|-4,740,000.00|0|185,260,000.00|

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|-|-|-|-|-|
|（不含衍生金融资产）|||||
|2、衍生金融资产|12,381,130.39|92,076,801.65|0|104,175,097.96|
|3、可供出售金融资产|143,724,309.43|0|-2,488,150.65|140,047,760.25|
|金融资产小计|277,188,609.99|87,336,801.65|-2,488,150.65|429,482,858.21|
|二、金融负债|||||
|衍生金融负债|42,235,693.39|2,225,318.36|0|2,131,066,415.03|

(四)核心竞争力分析
公司在多年的业务经营中树立了良好的品牌形象，为中国企业500强，中国服务业企业500强，全国房地产100强，全国汽车经销商100强，国家5A级物流商，多次荣获全国"重合同守信用"称号。公司在新一轮战略中确立了公司的三大主业，即供应链管理、房地产经营和金融服务。
供应链管理的优势：公司的贸易、物流已有30余年的行业经验，主要业务品种特色已基本形成，在核心产品上具有领先的市场地位。公司在上海、广州、天津、成都、香港、台湾、美国、印度尼西亚、新加坡等地设有区域公司或办事处，形成了辐射国内主要经济区域及重要海外市场的购销渠道和营销网络，能有效针对市场需求做出快速反应。
房地产的优势：作为厦门第一家拥有自我品牌的房地产公司，公司坚持品牌形象与产品品质的有机结合，在厦门、芜湖、合肥、南昌等地区开发了一系列以"国贸"冠名的房地产精品项目并广受赞誉，"金钥匙"品牌已具备一定的地区影响力。多年来，国贸地产在户型设计和产品品质等方面具备较强的区域竞争力，能保持房地产业务的持续、健康发展。
金融服务的优势：金融服务是有效链接公司传统业务的纽带，也是促进社会产融结合的重要桥梁，金融服务已逐渐上升为公司的核心业务之一。其中，国贸期货以期货经纪为平台，拥有经纪及资产管理牌照，重点打造以"财富管理"为主的资管业务和以"风险管理"为主的产业客户服务能力；金海峡担保、金宝闰担保、金海峡典当三家公司，已成为中小微企业融资服务的平台，在区域内具有一定的品牌知名度。公司的金融服务在为外部客户提供综合服务的同时，开始尝试对接公司的其他主业，以提升公司各类业务间的协同以及与客户的粘合度，未来将成为公司新的利润增长点。
人才优势：经过长期的积淀，公司已拥有一支团结高效的经营团队，培养了大量的业务精英。公司员工队伍素质高、能力强、诚恳敬业、经验丰富，有广泛和稳定的业务资源，能够及时有效地为客户提供全方位的服务。
地域优势：公司地处海峡西岸重要中心城市--福建省厦门市，国家"十二五规划"提出推进厦门两岸区域金融服务中心建设，《厦门市深化两岸交流合作综合配套改革试验总体方案》中也明确指出将厦门建设成为海峡西岸先进制造业和新兴产业基地以及建设两岸区域性金融服务中心。十八届三中全会提出了要加快国内自贸区建设，福建也向国家申报了自贸区方案。公司作为海西经济发展的龙头企业之一，将在未来政策及经济发展中受益。
品牌优势：公司成立 33年，树立了良好的企业形象。"ITG"为中国驰名商标，"国贸"为福建企业知名字号，国贸地产"金钥匙"为福建省著名商标，公司于2011-2013连续三年入选世界品牌实验室"中国500最具价值品牌"排行榜，目前排名第280位，品牌价值68.62亿元。
管理优势：公司上市18年，在公司治理、信息披露等方面都积累了丰富经验，公司目前已有系统规范的企业管理架构，制定了二十余部公司治理相关规章制度，内部控制体系健全，各管理环节能协调运作。公司精细化管理能力不断提升，能够积极利用各类金融衍生工具及境内外融资渠道有效规避经营风险、获取低成本融资，为业务发展提供有益助力。近年来，公司先后入选上交所公司治理指数，社会责任指数、上证 380指数，是福建省唯一一家获得过上交所董事会奖和信息披露奖的上市公司，多次入选《董事会》杂志评选的中国上市公司董事会"金圆桌奖"。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内，公司对外股权投资额为 73,052.31万元，较上年同期增加39,112.31万元，增长115.24%。本期投资情况如下：
（1）公司报告期内通过非货币性资产交换对厦门集装箱码头集团有限公司出资 66,162.31万元，占厦门集装箱码头集团有限公司9.43%的股权比例。厦门集装箱码头集团有限公司的主要业务为码头服务。
在厦门集装箱码头集团有限公司成立后，2014年 1月，公司以 3,999.42万元价格受让了厦门港务控股集团有限公司持有厦门集装箱码头集团有限公司的0.57%股权。受让后公司最终持有厦门集装箱码头集团有限公司10%的股权。
（2）公司全资子公司厦门金宝闰担保有限公司出资 1800万元，与其他股东共同成立了厦门海沧恒鑫小额贷款有限公司，股权比例为9%，厦门海沧恒鑫小额贷款有限公司的主要业务为贷款等金融业务。
（3）公司与其他股东合伙成立了厦门聚润投资合伙企业（有限合伙），公司出资 3,130.00万元，股权比例为81.87%。厦门聚润投资合伙企业（有限合伙）的主要业务为投资。
（4）公司全资子公司厦门国贸投资有限公司对上海歌斐星舟投资中心（有限合伙）出资360万元，累计出资900万元，股权比例为6.5%；对上海歌斐星承投资中心（有限合伙）出资1600万元，累计出资4000万元，股权比例为6.5%。上述两家合伙企业主要从事投资业务。
(1)持有其他上市公司股权情况
单位：元
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|证券代码|证券简称|最初投资成本|占该公司股权比例（％）|期末账面价值|报告期损益|报告期所有者权益变动|会计核算科目|股份来源|
|002110|三钢闽光|62,184,675.90|2.74|67,583,817.04|0|-4,398,079.20|可 供 出售 金 融资产|法人股投资|
|HK1628|禹洲地产|HKD76,259,168.77|1.17|HKD77,711,990.40|HKD3,355,440.00|HKD1,849,182.98|可 供 出售 金 融资产|法人股投资|
|300153|科泰电源|20,000,000.00|0.63|9,050,000.00|100,000.00|1,320,000.00|可 供 出售 金 融资产|法人股投资|
|601118|海南橡胶|183,118,800.00|0.01|2,314,445.00|15,575.00|408,843.75|可 供 出售 金 融资产|法人股投资|

 (2)持有非上市金融企业股权情况
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|所持对象名称|最初投资金额（元）|持有数量（股）|占该公司股权比例（%）|期末账面价值（元）|报告期损益（元）|报告期所有者权益变动（元）|会计核算科目|股份来源|
|国贸期货经纪有限公司|500,000,000.00|/|100|500,000,000.00|21,836,442.46|21,836,442.46|长期股权投资|法 人 股投资|
|福建金海峡|150,000,000.00|/|100|150,000,000.00|1,749,627.32|8,319,627.32|长期股|法 人 股|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|融资担保有限公司|||||||权投资|投资|
|厦门金宝闰担保有限公司|150,000,000.00|/|100|150,000,000.00|3,438,286.36|3,438,286.36|长期股权投资|法 人 股投资|
|福建金海峡典当有限公司|32,000,000.00|/|100|32,000,000.00|4,905,956.23|4,905,956.23|长期股权投资|法 人 股投资|
|厦门同安农银村镇银行有限责任公司|9,000,000.00|/|9|9,000,000.00|4,374,119.06|4,374,119.06|长期股权投资|法 人 股投资|
|厦门海沧恒鑫小额贷款有限公司|18,000,000.00|/|9|18,000,000.00|9,134,101.12|209,134,101.12|长期股权投资|法 人 股投资|
|合计|859,000,000.00|/|/|859,000,000.00|45,438,532.55|252,008,532.55|/|/|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
委托理财产品情况
单位:万元币种:人民币
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|合作方名称|委托理财产品类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|报酬确定方式|预计收益|实际收回本金金额|实际获得收益|是否经过法定程序|计提减值准备金额|是否关联交易|是否涉诉|资金来源并说明是否为募集资金|
|国有商业银行|隔 夜理财|785,250.00|||保本保收益|169.21|785,250.00|169.21|是|0|否|否|否|
|股份制商业银行|隔 夜理财|281,800.00|||保本保收益|294.31|281,800.00|294.31|是|0|否|否|否|
|股份制商业银行|结 构性 理财|10,000.00|2013年3月7日|2013年4月11日|保本保收益|42.67|10,000.00|42.67|是|0|否|否|否|
|股份制商业银行|结 构性 理财|20,000.00|2013 年 3 月12日|2013年3月29日|保本保收益|27.00|20,000.00|27.00|是|0|否|否|否|
|股份制商业银行|结 构性 理财|10,000.00|2013年4月2日|2013年5月8日|保本保收益|43.15|10,000.00|43.15|是|0|否|否|否|
|股份制|结 构|15,000.00|2013年4月8|2013年5月|保本保|53.42|15,000.00|53.42|是|0|否|否|否|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|商业银行|性 理财||日|8日|收益|||||||||
|股份制商业银行|结 构性 理财|10,000.00|2013 年 4 月18日|2013年5月23日|保本保收益|41.23|10,000.00|41.23|是|0|否|否|否|
|股份制商业银行|结 构性 理财|27,000.00|2013年5月9日|2013年6月26日|保本保收益|159.78|27,000.00|159.78|是|0|否|否|否|
|股份制商业银行|结 构性 理财|20,000.00|2013 年 5 月16日|2013年8月6日|保本保收益|204.16|20,000.00|204.16|是|0|否|否|否|
|股份制商业银行|结 构性 理财|20,000.00|2013 年 5 月22日|2013年7月22日|保本保收益|155.76|20,000.00|155.76|是|0|否|否|否|
|信托公司|信 托产品|10,000.00|2013 年 6 月10日|2013 年 12月10日|保本保收益|303.29|10,000.00|303.29|是|0|否|否|否|
|股份制商业银行|结 构性 理财|25,000.00|2013年6月8日|2013 年 12月5日|保本保收益|604.11|25,000.00|604.11|是|0|否|否|否|
|股份制商业银行|结 构性 理财|20,000.00|2013 年 6 月17日|2013年9月17日|保本保收益|262.14|20,000.00|262.14|是|0|否|否|否|
|信托公司|国 债回购|43,000.00|2013年1月1日|2013年7月7日|保本保收益|24.99|43,000.00|24.99|是|0|否|否|否|
|股份制商业银行|结 构性 理财|35,000.00|2013年7月2日|2013年7月8日|保本保收益|25.89|35,000.00|25.89|是|0|否|否|否|
|股份制商业银行|结 构性 理财|30,000.00|2013年7月5日|2013 年 10月8日|保本保收益|468.49|30,000.00|468.49|是|0|否|否|否|
|股份制商业银行|14 天理财|20,000.00|2013年10月11日|2013 年 10月25日|保本保收益|36.82|20,000.00|36.82|是|0|否|否|否|
|股份制商业银行|14 天理财|10,000.00|2013年10月15日|2013 年 10月29日|保本保收益|18.41|10,000.00|18.41|是|0|否|否|否|
|股份制商业银行|结 构性 理财|10,000.00|2013年12月9日|2013 年 12月24日|保本保收益|17.92|10,000.00|17.92|是|0|否|否|否|

公司委托理财均系日常经营中临时沉淀的闲置资金短期理财，属公司正常经营范畴。
(2)委托贷款情况
委托贷款项目情况
单位:元币种:人民币
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|借款方名称|委托贷款金额|贷款期限|贷款利率|借款用途|抵押物或担保人|是否逾期|是否关联交易|是否展期|是否涉诉|资金来源并说明是否为募集资金|预期收益|投资盈亏|
|福建钻石木业有限公司|45,000,000.00|1年|18|企业流动资金周转|土地、股权等|是|否|是|是|否|8,100,000.00|盈|
|厦门大邦太|20,000,000.00|1年|18|企业流|股权等|否|否|否|否|否|3,600,000.00|盈|

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|合投资管理有限公司||||动资金周转|||||||||
|福建篁城科技竹业有限公司|10,000,000.00|6个月|9|企业流动资金周转|股权、设备等|否|否|否|否|否|450,000.00|盈|
|厦门向阳坊食品有限公司|15,220,000.00|3个月|18|企业流动资金周转|厂房、办公楼等|否|否|否|否|否|684,900.00|盈|
|厦门向阳坊食品有限公司|2,500,000.00|2.5 个月|18|企业流动资金周转|厂房、办公楼等|否|否|否|否|否|93,750.00|盈|
|福建篁城科技竹业有限公司|10,000,000.00|9个月|9|企业流动资金周转|股权、设备等|否|否|否|是|否|675,000.00|盈|
|厦门藏海广告传媒有限公司|15,000,000.00|1年|13.2|企业流动资金周转|股权等|否|否|否|否|否|1,980,000.00|盈|

备注：上述委托贷款均为公司全资子公司厦门金宝闰担保有限公司的业务。
截至2013年末，厦门金宝闰担保有限公司对福建钻石木业有限公司的委托贷款本金已全部收回。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
（1）本公司主要子公司情况
单位:元币种:人民币
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|公司名称|业务性质|注册资本|总资产|净资产|净利润|
|国贸地产集团有限公司|房地产开发|1,000,000,000.00|3,353,649,398.53|1,630,295,872.66|288,590,753.39|
|厦门国贸金海湾投资有限公司|房地产开发|200,000,000.00|2,045,802,159.06|741,962,983.83|388,584,446.80|
|南昌国贸地产有限公司|房地产开发|100,000,000.00|2,688,710,287.37|177,952,574.83|105,708,034.44|
|芜湖国贸地产有限公司|房地产开发|100,000,000.00|549,678,313.27|253,870,180.16|180,906,924.12|
|宝达投资（香港）有限公司|贸易|HKD158,000,000.00|2,398,724,934.43|523,358,779.08|129,437,828.96|
|福建金海峡融资担保有限公司|担保业务|150,000,000.00|345,823,947.25|169,939,945.35|1,749,627.32|
|厦门金宝闰担保有限公司|担保业务|150,000,000.00|176,624,705.18|166,662,976.95|3,438,286.36|

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|公司名称|业务性质|注册资本|总资产|净资产|净利润|
|国贸期货经纪有限公司|期货经纪业务|500,000,000.00|1,813,735,072.52|560,532,250.37|21,836,442.46|
|厦门国贸汽车股份有限公司|汽车贸易|100,000,000.00|387,073,017.20|136,824,048.50|12,595,360.69|
|福建华夏汽车城发展有限公司|汽车贸易|100,000,000.00|163,587,195.34|131,506,502.50|17,367,949.35|
|厦门国贸泰达物流有限公司|货代、物流、仓储运输等|100,000,000.00|320,848,953.33|151,083,895.63|11,665,538.14|
|上海启润实业有限公司|贸易|200,000,000.00|816,835,280.96|311,237,639.33|11,822,524.72|
|广州启润实业有限公司|贸易|100,000,000.00|705,136,697.93|118,793,600.62|9,073,491.88|
|天津启润投资有限公司|贸易|101,500,000.00|381,965,485.83|134,459,523.31|5,343,842.16|

注：报告期内，国贸地产集团有限公司的净利润为288,590,753.39元，其中成本法核算的长期股权投资收益为322,494,790.63元，该部分在报表合并时已抵消，因此报告期内国贸地产集团有限公司对公司经营业绩未产生重大影响。
（2）报告期对公司经营业绩产生重大影响的子公司情况
单位:元币种:人民币
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|子公司名称|业务性质、主要产品或服务|注册资本|总资产|净资产|主营收入|营业利润|净利润|
|厦门国贸金海湾投资有限公司|房地产开发|200,000,000.00|2,045,802,159.06|741,962,983.83|3,587,038,465.00|552,488,145.08|388,584,446.80|
|南昌国贸地产有限公司|房地产开发|100,000,000.00|2,688,710,287.37|177,952,574.83|905,831,206.00|142,189,420.43|105,708,034.44|
|芜湖国贸地产有限公司|房地产开发|100,000,000.00|549,678,313.27|253,870,180.16|1,180,943,929.00|241,252,628.40|180,906,924.12|
|宝达投资（香港）有限公司|贸易|HKD158,000,000.00|2,398,724,934.43|523,358,779.08|9,139,947,508.73|140,542,628.36|129,437,828.96|

5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
二〇一四年，世界经济总体仍处于危机后的深度调整期，联合国经济与社会事务部发布的《二〇一四年世界经济形势与展望》预计世界经济二〇一四年增长为3%，较二〇一三年有所改善，但复苏进程缓慢，复苏基础不稳，增长动力不足，发展速度不均等问题依然存在。世界经济形势错综复杂，面临着许多不确定因素和下行风险。公司业务发展仍面临较大挑战。
国内方面，经济发展中所面临的增速放缓、结构调整、方式转变等深层次矛盾尚未解决，经济下行压力依然较大。中央提出二〇一四年经济工作要坚持稳中求进、改革创新，保持宏观经济政策的连续性、稳定性，全面深化改革，不断扩大开放，实施创新驱动，加快转方式调结构促升级，推动经济持续健康发展。公司将适时把握改革中的机遇，寻求企业的进一步转型升级。
公司地处厦门，随着两岸经贸交流不断加强，公司亦将依托地域和政策优势，在对台业务方面取得更多进展。十八届三中全会进一步提出加快自贸区建设，目前上海自贸区已设立，广东、天津、福建等地也正积极筹备申请设立自贸区。公司在上海、广州、天津、成都均设有区域公司，可积极把握机遇发展上海自贸区及未来其他自贸区内的相关业务，进一步提升公司竞争力。
供应链管理方面：
二〇一四年，世界经济在延续缓慢复苏态势的同时也存在诸多不稳定不确定因素，新的增长动力源尚不明朗。大国货币政策、贸易投资格局、大宗商品价格的变化方向都存在不确定性。
在此背景下，国家提出要不断提高对外开放水平，加强对走出去的宏观指导和服务，要在保持传统出口优势的同时创造新的比较优势和竞争优势，要注重制度建设和规则保障，加快推进自贸区谈判，稳步推进投资协定谈判等。上述措施的提出将为公司全球贸易业务的发展提供政策支持。公司将进一步整合资源，扩大国际化视野，依托自身优势在全球市场拓展业务。
物流方面，尽管行业发展依旧面临传统经营模式粗放、物流效率提升缓慢、物流成本居高不下等制约因素，但作为对国民经济发展影响重大的复合型产业，近年来持续受到政府的高度重视。二〇一四年，国内经济平稳运行，社会物流需求稳步上升，政府职能转变等因素有望为物流企业营造宽松的经营环境。在经济体制改革的影响下，一体化物流、供应链管理服务等高效高端物流需求保持快速增长态势，物流企业的结构调整、业务转型和模式创新将是发展的主轴。公司将逐步建立并完善供应链平台，拓宽业务发展空间，在转型和变革中获得更大进步。
房地产经营方面：
党的十八届三中全会提出了建立城乡统一建设用地市场，完善城镇化健康发展体制机制等重要改革方针，对房地产市场的健康发展有着深远意义。二〇一四年，房地产行业的政策调控将以市场为主导，各地调控政策的差异化将使房地产市场呈现出更多区域性、结构性的特征，而从中长期来看，不动产登记、财产公示等制度的出台，房地产税改革试点的进一步扩大，行政性措施的逐步退出，将有利于房地产发展长效机制的建立和完善，促进房地产行业的健康有序发展。在全面深化改革的大背景下，房地产市场的发展将更趋理性，供求关系将更趋良性，房地产业将迎来更加市场化的机遇和挑战。公司将顺应时势，对各地房地产行业的状况进行深入研究，以新的方向和思路，在壮大住宅地产的同时，寻求特色地产等多元发展模式，逐步朝"销售型地产"和"运营型地产"协同发展的方向转型。
金融服务方面：
近年来，中国的金融服务行业始终保持着良好的增长势头，产业与金融结合的趋势渐趋明显。二〇一四年，随着制度创新的进一步深化、国际化进程的加快以及监管理念的日益成熟，期货市场有望迎来更多的发展与变革，期货公司也将获得更多的业务发展机遇；中小微企业发展作为经济发展的重点，在中央和地方政府不断出台新政策的推动下，中小微企业的融资业务将得到迅速发展，公司的担保、典当、投资等金融服务具有广阔的发展前景。公司新一轮战略将金融服务纳入主业，是基于内外部客户的深度需求，通过金融服务来粘合终端客户，进一步增强公司的核心竞争力。
(二)公司发展战略
根据公司制定的二〇一四至二〇一六年的发展战略，公司将继续秉持"持续创造新价值"的使命，创新（Innovation）、恒信（Trust)、成长(Growth)的核心价值观，"激扬无限、行稳致高"的企业精神，以最终实现"成为令人尊敬的优秀综合服务商"的企业愿景。未来三年，公司将着力做好供应链管理、房地产经营和金融服务三大板块的业务，形成合理布局，实现协同发展的目标。
供应链管理：公司整体发展的重要基础和依托，公司将在供应链管理领域，成为具有业务特色的供应链管理组织者和服务者。
房地产经营：公司业务的重要支撑，公司将继续以标准化建设，完善产品、管理和服务体系，提升运营能力，构建以销售型和运营型地产相协同的业态组合。
金融服务：公司重点培育业务，是公司发展的重要增长极和助力器，是响应内外部客户深度需求，粘合终端客户，提高整体利润的重要平台。
(三)经营计划
公司二〇一四年工作指导思想为：战略引领、模式创新、有效增长。公司坚持转型变革的大方向，根据新一轮战略将主营业务确定为供应链管理、房地产经营和金融服务，优化组织和管理机制，确保各板块运作与新战略相匹配，以实现规模效益的稳定增长。公司二〇一四年经营收入计划为520亿元，力争成本控制在512亿元。
供应链管理：
二〇一四年，公司根据"供应链管理组织者和服务者"的定位，在战略中提出转型发展思路，对重要业务品种设计出针对性业务模式。公司将以客户需求为导向，构建供应链，优化价值链，打造服务链，形成贸易、金融、物流、信息一体化的运营能力。同时将密切关注行业动态，严控经营风险，把业务聚焦于具有资源与能力优势的领域，进一步培育核心竞争力。物流板块继续调整业务结构，完善物流及配送功能，构建海陆一体的全过程跟踪整合，寻求供应链项目的突破，在做精现有平台的基础上，适时拓展新区域，专注新业务领域的开辟。
房地产经营：
公司将以住宅地产为核心，探索特色地产，走"销售型地产"和"运营型地产"协同发展的转型之路。二〇一四年公司将精细安排施工计划，完善工程管理，加强销售和到款管理，提升在建项目质量。公司将积极开展土地储备，拓宽项目资源渠道，确保可持续开发。在新战略指导下，公司将进一步整合资源，提升独立融资能力，同时积极探索介入运营型地产，全力打造一流的引领城市生活品质的"精品住宅开发商和综合地产经营商"。
金融服务：
公司将深入挖掘客户需求，积极开展金融服务相关业务，助推公司各项业务的提升。期货业务将拓宽业务渠道，做好产品创新和营销推广，进一步提升区域影响力和竞争力，积极开展新兴资产管理业务，完善交易团队建设，不断提升资产管理业务的盈利能力。担保业务将深入挖掘小微企业的金融需求，提供多方位的金融服务，同时整合内外部资源，加强区域布局，构建公司金融品牌和影响力。投资公司将积极寻找成长性良好的项目，提高公司资本运作能力，为公司持续发展提供项目储备。
此外，公司将积极把握自贸区、海峡两岸合作的发展机遇，提升业务竞争力和国际化水平；
积极利用互联网工具创新业务模式，探索线下业务与线上业务的有机结合，借助信息化手段提升管理效率、拓宽市场；进一步提升精细化管理能力，充分运用金融工具和多样化的融资渠道来规避经营风险、为业务发展提供资金支持。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
二〇一四年预计公司资金需求约73亿元人民币，公司将根据发展战略和业务经营情况，选择最优的融资组合。
厦门国贸集团股份有限公司2013年年度报告
(五)可能面对的风险
二〇一四年公司所处的宏观经济环境仍有诸多不确定因素，新一轮战略发展及经营目标的实现将面临以下风险因素：
（1）政策风险
公司三大主业供应链管理、房地产经营、金融服务均属于竞争性行业，二〇一四年将是国家实施全面深化改革的一年，金融、房地产等宏观政策的调整变化都将对公司经营造成影响。
对策：公司将继续密切关注国家宏观形势走向，在迎接环境变化带来的挑战的同时，积极把握经济体制改革中可能出现的机遇，坚持转型变革的大方向，创新经营管理模式，确保公司的经营效益，实现有效增长。
（2）市场风险
世界经济仍处于深度调整期，国际市场需求疲软，贸易保护主义加剧，大宗商品价格波动频繁以及国内经济发展结构不平衡、不可持续等问题都使我国的贸易发展环境面临诸多压力。
国内房地产市场宏观调控逐步走向市场化，市场需求日趋多元化和个性化，市场分化格局加剧，这些都会加剧房地产市场的竞争程度，对市场的判断及应对难度进一步加大。此外，金融服务行业在逐步市场化和创新发展的同时也同样面临着巨大的风险与挑战。
对策：公司将加强市场分析和风险防范，优化产品结构，在确保优势产品行业地位和竞争优势的基础上，积极培育新模式和新业务，加大目标市场的开发力度，寻求业务发展的突破口。
同时加快自身的变革转型，注重核心业务和产业的可持续发展，以增强企业内部合力与外部竞争力，更加顺应市场环境，确保公司经营成果。
（3）经营管理风险
二〇一四年是公司新战略的开局之年，公司面临着新旧战略的衔接与过渡问题，在组织结构的变动、业务布局的调整、管控模式的优化、创新变革的冲突等方面，都有一定的潜在风险。
此外，公司在推进各子公司、区域公司及海外平台的建设过程中，在经营理念、管理文化等方面也需进一步磨合。
对策：公司将在新战略的指导下，做到尊重历史与规划未来的平衡，近期需求与远期目标的平衡，稳定渐变与创新突破的平衡，组织优化与机制调整的平衡。公司将坚持变革创新，聚焦业务发展，提升管控能力，优化组织架构，推进治理体系的市场化。公司将继续提升人力资源水平，引进、培养和选拔专业人才，为把握未来战略机会储备力量。针对不同地区实施不同的管理文化，积极总结并推广现有海外公司的成功经验，更好地利用海外平台开展国际化经营。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√不适用
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》、中国证券监督管理委员会厦门监管局《厦门证监局关于转发上市公司监管指引第 3号--上市公司现金分红的通知》（厦证监发[2013]90号）等文件精神和《公司章程》的相关规定，结合公司的实际情况，修订了《公司章程》，在《公司章程》中进一步完善了利润分配政策的具体政策和审议程序，上述议案已经公司第七届董事会二〇一四年度第三次会议审议通过，尚需公司股东大会 24
审议。（信息详见2014年4月3日刊载于上交所网站http://www.sse.com.cn以及《中国证券报》、《上海证券报》的公司2014-11、12号公告）。
根据《公司章程》、《公司2012-2014年股东回报规划》，除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，每年以现金方式分配的利润不少于母公司当年实现的净利润的10%。公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。公司的利润分配方案应分别提交董事会、监事会审议，形成专项决议后提交股东大会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。审议利润分配方案时，公司为股东提供网络投票方式，以充分保护公司中小投资者的合法权益。公司因章程规定的特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议。
公司已执行二〇一二年度利润分配方案如下：根据公司二〇一二年度股东大会决议，以2012年12月31日的总股本1,330,835,888股为基础，向全体股东每10股派发现金股利人民币1元（含税），共计133,083,588.80元，本次利润分配方案已于2013年7月8日实施完毕。（信息详见2013年6月26日刊载于上交所网站http://www.sse.com.cn以及《中国证券报》、《上海证券报》的公司2013-21号公告）
公司二〇一三年度利润分配预案如下：以2013年12月31日的总股本1,330,835,888股为基础，拟向全体股东每10股派发现金股利人民币2.2元（含税），共计292,783,895.36元，剩余未分配利润结转以后年度。公司本年度不进行资本公积金转增及送股。
公司二〇一二年度利润分配方案的执行和二〇一三年度利润分配预案的制定，符合公司章程的规定和股东大会决议的要求，分红比例明确，履行了相关的决策程序，独立董事就此发表了独立意见。股东大会审议利润分配预案时公司提供网络投票方式，以保证中小股东有表达意见和诉求的机会，保护其合法权益。
(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√不适用
(三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
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|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2013年|0|2.2|0|292,783,895.36|942,443,237.58|31.07|
|2012年|0|1|0|133,083,588.80|386,565,950.51|34.43|
|2011年|0|0.7|0|93,158,512.16|541,105,428.86|17.22|

五、积极履行社会责任的工作情况
(一)社会责任工作情况
公司按照监管部门的要求，积极履行社会责任义务，公司二〇一三年度社会责任报告详见上交所网站http://www.sse.com.cn和公司网站http://www.itg.com.cn。
(二)属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
公司及子公司经营的业务中，不包含国家环境保护部门规定的重污染行业。
第五节重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
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|事项概述及类型|查询索引|
|公司及公司下属全资子公司宝达投资（香港）有限公司（以下简称“宝达投资”）合计持有100%股权的厦门国贸码头有限公司以及公司持有30%股权的厦门海沧港务有限公司与厦门象屿新创建码头有限公司、厦门港务集团海天集装箱有限公司以新设合并的方式设立厦门集装箱码头集团有限公司（以下简称"该公司"），该事项相关议案已经公司第七届董事会二〇一三年度第二次会议及二〇一三年度第二次临时股东大会审议通过。该公司于2013年12月完成工商登记手续，正式成立。本次交易完成后，公司以及宝达投资将分别持有厦门集装箱码头集团有限公司 7.82%和 1.61%股权，公司合并利润总额增加34,494.14万元。2014 年 1 月，公司以 3,999.42 万元价格受让了厦门港务控股集团有限公司持有该公司的 0.57%股权。受让后公司最终持有该公司10%的股权。|信息详见 2013 年 1 月 4 日、2 月 26日、3月19日、10月24日、12月3日、12 月 14 日及 2014 年 1 月28 日刊载于上交所网站以及《中国证券报》、《上海证券报》的公司2013-01、09、10、11、13、28、39、41号公告及2014-08号公告。|

五、公司股权激励情况及其影响
√不适用
六、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
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|事项概述|查询索引|
|公司二0一0年度第二次临时股东大会会议审议通过了《关于与福建三钢闽光股份有限公司签署关联交易协议的议案》，同意公司及公司控股子公司福建三钢国贸有限公司与福建三钢闽光股份有限公司签订《日常经营性关联交易协议书》，协议有效期为3年，自2011年1月1日起至2013年12月31日止。|信息详见 2010 年 12 月 14 日刊载于上交所网站以及《中国证券报》、《上海证券报》的公司2010-28、2010-29号公告。|

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|公司第七届董事会二〇一三年度第一次会议于2013年1月15 日召开，审议通过了《公司二〇一三年度日常经营性关联交易的议案》：同意二0一三年公司与控股股东厦门国贸控股有限公司及其关联企业在港口物流、期货经纪、原材料采购等方面进行日常性关联交易，关联交易总金额不超过人民币22,300万元。|信息详见2013年1月17日刊载于上交所网站以及《中国证券报》、《上海证券报》的公司2013-02、2013-04号公告。|
|公司第七届董事会二〇一三年度第五次会议于2013年6月27日召开，审议通过了《关于调整公司二0一三年度日常经营性关联交易的议案》：对《公司二〇一三年度日常经营性关联交易的议案》进行半年调整，同时授权公司及各控股子公司法定代表人在调整后的23,000万元额度内，根据实际情况确定在流通服务、期货经纪及交割服务、房地产原材料采购等方面具体关联交易的金额，并签署相关文件。|信息详见2013年6月28日刊载于上交所网站以及《中国证券报》、《上海证券报》的公司2013-22、23号公告。|

2、临时公告未披露的事项
单位:元币种:人民币
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|关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|关联交易金额|占同类交易金额的比例(%)|关联交易结算方式|
|福建三钢闽光股份有限公司|其他关联人|销售商品|销 售 铁矿石、煤炭|参 考 市价|5,073,547,682.23|11.89|现款支付|
|福建三钢闽光股份有限公司|其他关联人|购买商品|采 购 钢材|参 考 市价|87,187,861.03|0.21|现款支付|
|公司控股股东厦门国贸控股有限公司下属子公司|母公司的控股子公司|销售商品|销 售 饲料|参 考 市价|140,292,634.18|0.33|现款支付|
|公司控股股东厦门国贸控股有限公司下属子公司|母公司的控股子公司|提供劳务|物 流 服务；期货经纪；汽车服务|参 考 市价|2,134,259.66|0.005|现款支付|
|公司控股股东厦门国贸控股有限公司下属子公司|母公司的控股子公司|购买商品|采 购 建筑石材、车辆|参 考 市价|16,398,095.39|0.39|现款支付|
|公司控股股东厦门国贸控股有限公司下属子公司|母公司的控股子公司|接受劳务|物 业 服务|参 考 市价|22,415,166.31|0.54|现款支付|

（三）共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司第七届董事会二 0一二年度第七次会议审议通过关于授权公司全资子公司厦门金宝闰担保有限公司（以下简称“金宝闰”）参股设立小额贷款公司的议案。2013年 3月，金宝闰出资1800万元，与其他股东共同成立了厦门海沧恒鑫小额贷款有限公司，股权比例为9%，厦门海沧恒鑫小额贷款有限公司的主要业务为贷款等金融业务。
(二)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联关系|向关联方提供资金|||关联方向上市公司提供资金|||
|||期初余额|发生额|期末余额|期初余额|发生额|期末余额|
|福建三钢闽光股份有限公司|其 他关 联人|12,798,305.59|-8,691,319.42|4,106,986.17|0|139,278,039.80|139,278,039.80|
|厦门国贸控股有限公司|控 股股东|0|0|0|1,676,530.59|130,590,453.21|132,266,983.80|
|厦门宝达投资管理有限公司|股 东的 子公司|0|0|0|16,172,477.68|1,235,617.23|17,408,094.91|
|中国厦门国际经济技术合作公司|股 东的 子公司|0|0|0|2,933,101.53|5,333,079.15|8,266,180.68|
|厦门国贸物业管理有限公司|股 东的 子公司|0|0|0|0|16,514,457.84|16,514,457.84|
|合计||12,798,305.59|-8,691,319.42|4,106,986.17|20,782,109.80|292,951,647.23|313,733,757.03|
|报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元）|||0|||||
|公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）|||0|||||

七、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(二)担保情况
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）|0|
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）|0|

|||
|-|-|
|公司对子公司的担保情况||
|报告期内对子公司担保发生额合计|5,674,134,398.65|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|2,882,712,969.97|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|2,882,712,969.97|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|52.24|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）|0|
|直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）|2,313,362,621.32|
|担保总额超过净资产50％部分的金额（E）|123,709,629.38|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|2,437,072,250.70|

(三)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|
|与再融资相关的承诺|其他|厦门国贸控股有限公司、厦门国贸控股建设开发有限公司|如公司的股票配售申请获得中国证券监督管理委员会核准，国贸控股及国贸开发将全额认配依持股比例可配售之股份。|承诺时间为 2013年11月22日，待公司二 0 一三年度配股方案获中国证券监督管理委员会核准后，上述承诺方可履行。|是|是|

九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
|是否改聘会计师事务所：|否|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|290|
|境内会计师事务所审计年限|2|

||||
|-|-|-|
||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|85|

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
第六节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份|0|0||||||0|0|
|1、国家持股|0|0||||||0|0|
|2、国有法人持股|0|0||||||0|0|
|3、其他内资持股||||||||||
|其中： 境内非国有法人持股||||||||||
|境 内自然人持股||||||||||
|４、外资持股||||||||||
|其中： 境外法人持股||||||||||
|境 外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|1,330,835,888|100.00||||||1,330,835,888|100.00|
|1、人民币普通股|1,330,835,888|100.00||||||1,330,835,888|100.00|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|1,330,835,888|100.00||||||1,330,835,888|100.00|

2、股份变动情况说明
报告期内，公司股份未发生变动。
(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期末近3年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
(一)股东数量和持股情况
单位：股
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|截止报告期末股东总数||||123,790户|年度报告披露日前第5个交易日末股东总数|||117,622户|
|前十名股东持股情况|||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)||持股总数|报告期内增减||持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|厦门国贸控股有限公司|国家|30.28||403,023,943|0||0|无|
|厦门国贸控股建设开发有限公司|国有法人|0.42||5,595,531|0||0|无|
|张忠民|未知|0.34||4,460,909|4,460,909||0|未知|
|贺青平|未知|0.29||3,924,300|2,022,300||0|未知|
|中国建设银行股份有限公司－博时裕富沪深 300 指数证券投资基金|未知|0.23||3,045,997|-413,463||0|未知|
|王春华|未知|0.23||3,000,000|3,000,000||0|未知|
|叶卫真|未知|0.20||2,600,000|2,600,000||0|未知|
|沈惠芳|未知|0.18||2,422,345|2,422,345||0|未知|
|中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数证券投资基金|未知|0.17||2,293,148|2,293,148||0|未知|
|项露云|未知|0.14||1,901,478|1,901,478||0|未知|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数|||股份种类及数量|||

||||
|-|-|-|
||量||
|厦门国贸控股有限公司|403,023,943|人民币普通股|
|厦门国贸控股建设开发有限公司|5,595,531|人民币普通股|
|张忠民|4,460,909|人民币普通股|
|贺青平|3,924,300|人民币普通股|
|中国建设银行股份有限公司－博时裕富沪深300指数证券投资基金|3,045,997|人民币普通股|
|王春华|3,000,000|人民币普通股|
|叶卫真|2,600,000|人民币普通股|
|沈惠芳|2,422,345|人民币普通股|
|中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金|2,293,148|人民币普通股|
|项露云|1,901,478|人民币普通股|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|厦门国贸控股建设开发有限公司系公司控股股东厦门国贸控股有限公司的全资子公司，除此以外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。||

四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1、法人
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|厦门国贸控股有限公司|
|单位负责人或法定代表人|何福龙|
|成立日期|1995年8月31日|
|组织机构代码|350200100002043|
|注册资本|1,000,000,000|
|主要经营业务|1、经营、管理授权范围内的国有资产；2、其他法律、法规规定未禁止或规定需经审批的项目，自主选择经营项目，开展经营活动。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营。）|
|经营成果|2013年1-9月，实现营业收入5,828,671.19万元，净利润77,358.48万元。|
|财务状况|截至 2013年 9 月30 日，总资产 4,401,262.69 万元，净资产851,357.67万元。|
|现金流和未来发展战略|2013 年，厦门国贸控股有限公司排行"2013 中国企业 500 强"第 177 名，"2013 中国对外贸易 500强企业"第91位，"2012年中国服务业企业"第63名。现金流与企业发展相匹配。大力实施"五大工程"发展战略：1、着力稳增长，推动产业新跨越；|

|||
|-|-|
||2、着力提质量，增创转型新优势；3、着力促改革，激发企业新活力；4、着力优服务，提升管理新水平。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|国贸控股直接及间接持有厦门信达股份有限公司（股票代码：000701）30%的股权，间接持有兴业证券股份有限公司（股票代码：601377）0.002%的股权|

(二)实际控制人情况
1、法人
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|厦门市人民政府国有资产监督管理委员会|

2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元）（税前）|报告期从股东单位获得的应付报酬总额（万元）|
|何福龙|董事长|男|58|2012年5月10日|2015年5月9日||||||是|
|陈金铭|副 董 事长、总裁|男|50|2012年5月10日|2015年5月9日|||||105.65|否|
|李植煌|董事、常务 副 总裁、财务总监|男|47|2012年5月10日|2015年5月9日|||||86.87|否|
|周任千|董事、副总裁|男|59|2012年5月10日|2015年5月9日|||||105.45|否|
|王燕惠|董事|女|49|2012年5月10日|2015年5月9日||||||是|
|肖伟|董事|男|48|2012年5月10日|2015年5月9日|||||21.84|否|
|陈汉文|独立董事|男|45|2012年5月10日|2014年5月14日|||||7.5|否|
|戴亦一|独立董事|男|46|2012年5月10日|2014年5月14日|||||7.5|否|
|辜建德|独立董事|男|70|2012年5月10日|2015年4月30日|||||7.5|否|
|郭正和|监事会主席|男|58|2012年5月10日|2015年5月9日||||||是|
|蔡晓川|监事|男|42|2013年1月16日|2015年5月9日||||||是|
|黄朝晖|监事|男|43|2012年5月10日|2015年5月9日|||||37.7|否|
|熊之舟|副总裁|男|49|2012年5月10日|2015年5月9日|||||122.73|否|
|陆郑坚|副总裁|男|59|2012年5月10日|2015年5月9日|5,364|5,364|0||76.08|否|
|李云山|副总裁|男|54|2012年5月10日|2015年5月9日|||||74.54|否|
|高少镛|副总裁|男|41|2012年5月10日|2015年5月9日|||||110.98|否|
|陈晓华|副总裁、董事会秘书|女|47|2012年5月10日|2015年5月9日|||||75.28|否|
|曾挺毅|副总裁|男|40|2013 年 11 月 19日|2015年5月9日|||||64.94|否|
|合计|/|/|/|/|/|5,364|5,364|0|/|904.56||

何福龙：现任厦门国贸集团股份有限公司董事长、党委书记，厦门国贸控股有限公司董事长、党委书记。
陈金铭：现任公司总裁、副董事长、党委副书记，厦门国贸控股有限公司副董事长、党委委员。
曾任中国厦门国际经济技术合作公司总经理、董事长，厦门国贸控股有限公司副总经理、董事、党委常委。
李植煌：现任厦门国贸集团股份有限公司董事、常务副总裁、财务总监、党委委员，厦门国贸控股有限公司董事。曾任厦门国贸集团股份有限公司财务部经理、财务副总监、副总裁。
周任千：现任厦门国贸集团股份有限公司董事、副总裁。曾任厦门国贸控股有限公司董事。
王燕惠：现任厦门国贸集团股份有限公司董事,厦门国贸控股有限公司副总经理。
肖伟：现任厦门国贸集团股份有限公司董事、法律总顾问，厦门大学法学院教授。曾任厦门国贸集团股份有限公司法律顾问室主任。
陈汉文：现任厦门国贸集团股份有限公司独立董事，厦门大学研究生院副院长、管理学院教授、博士生导师，曾任厦门大学管理学院副院长。
戴亦一：现任厦门国贸集团股份有限公司独立董事，厦门大学管理学院教授、副院长、博士生导师。
辜建德：现任厦门国贸集团股份有限公司独立董事，曾任集美大学校长兼党委副书记。
郭正和：现任厦门国贸集团股份有限公司监事会主席，厦门国贸控股有限公司副总经理、党委副书记。
蔡晓川：现任厦门国贸集团股份有限公司监事，厦门国贸控股有限公司投资发展部总经理，曾任厦门国贸集团股份有限公司总裁办公室副主任、投资管理部副总经理。
黄朝晖：现任厦门国贸集团股份有限公司监事、内控与审计部总经理、监察室主任。曾任公司预算部总经理。
熊之舟：现任厦门国贸集团股份有限公司副总裁，国贸地产集团股份有限公司总经理、党委委员。
陆郑坚：现任厦门国贸集团股份有限公司副总裁、党委委员。
李云山：现任厦门国贸集团股份有限公司副总裁、党委副书记、纪委书记、工会主席，厦门国贸控股有限公司纪委副书记、工会联合会副主席，曾任总裁办公室副主任、主任、总裁助理。
高少镛：现任厦门国贸集团股份有限公司副总裁、党委委员、流通事业部总经理。历任贸易事业本部副总经理、总裁助理等职。
陈晓华：现任厦门国贸集团股份有限公司副总裁、董事会秘书，国贸期货经纪有限公司董事长。
曾任证券事务部总经理、公司总裁助理等职。
曾挺毅：现任厦门国贸集团股份有限公司副总裁，流通事业部常务副总经理。曾任公司投资管理部总经理、港口物流事业本部常务副总经理、总裁助理。
说明：因将届法定退休年龄，周任千先生于2014年4月10日辞去董事职务。
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|何福龙|厦门国贸控股有限公司|董事长、党委书记|2006年5月|至今|
|陈金铭|厦门国贸控股有限公司|副董事长、党委委员|2012年12月|至今|
|李植煌|厦门国贸控股有限公司|董事|2011年11月|至今|
|王燕惠|厦门国贸控股有限公司|副总经理|2006年5月|至今|
|郭正和|厦门国贸控股有限公司|副总经理|2012年3月|至今|
|||党委副书记|2012年11月|至今|
|李云山|厦门国贸控股有限公司|纪委副书记|2011年6月|至今|
|||工会联合会副主席|2013年2月|至今|

(二)在其他单位任职情况
||||
|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|

||||
|-|-|-|
|何福龙|中国对外贸易经济合作企业协会|兼职副会长|
||福建省第十二届人民代表大会|代表|
||厦门市第十四届人民代表大会|代表|
||厦门市第十四届人大常委会财经委员会|委员|
||厦门大学经济学院|兼职教授|
||厦门大学管理学院|兼职教授|
||厦门大学国际经济与贸易系|兼职硕士生导师|
||集美大学工商管理学院|兼职教授|
||福建省企业与企业家联合会|常务副会长|
||厦门市企业与企业家联合会|副会长|
||厦门市上市公司协会|副会长|
||厦门市股份制企业协会|副会长|
|陈金铭|福建省商业联合会|副会长|
||第五届厦门市对外经贸企业协会|副会长|
||第四届厦门港口协会|副会长|
||厦门国际商会|副会长|
|李植煌|厦门市总会计师协会|常务理事|
||厦门市会计学会|常务理事|
||厦门市会计行业学会|常务理事|
||厦门市内部审计协会|副会长|
|周任千|厦门市政协第十二届政协|委员|
|王燕惠|中国国民党革命委员会福建省委员会|委员|
||中国国民党革命委员会厦门市委会|常委|
||厦门市思明区第十五届人民代表大会|代表|
||福建省海峡品牌经济发展研究院|副院长|
||厦门信息-信达总公司|董事长|
||厦门美岁商业投资管理有限公司|董事长|
||厦门宝达投资管理有限公司|董事长|
||福建经贸集团公司|副董事长|
||厦门恒一创业投资管理有限公司|董事|
||厦门国贸实业有限公司|董事|
||恒一（香港）有限公司|董事|
||厦门信达股份有限公司|董事|
||中国厦门国际经济技术合作公司|董事|
||厦门天竺山旅游风景区投资管理有限公司|董事|
||厦门闽台轮渡有限公司|董事|
|肖伟|中国法学会世界贸易组织法研究会|理事|
||中国法学会证券法研究会|理事|
||福建省企业法律工作协会|副会长|
||福建英合律师事务所|律师|
||厦门企业法律顾问协会|副会长|
||厦门仲裁委员会|仲裁员|
||开罗国际仲裁委中心|仲裁员|
||福建龙溪轴承股份有限公司|独立董事|
||西藏民族学院|兼职教授|

||||
|-|-|-|
||厦门大学法学院|教授|
||福建省经济法学研究会|副会长|
||福建省国际经济法学研究会|副会长|
||厦门国资委法律咨询委员会|委员|
|陈汉文|中国审计学会|常务理事|
||中国会计学会财务成本分会|副会长|
||福建省审计学会|副会长|
||福建省内部审计协会|副会长|
||厦门市会计学会|副会长|
||厦门市审计学会|副会长|
||厦门市内部审计协会|副会长|
||厦门市美亚柏科信息股份有限公司|独立董事|
||兴业证券股份有限公司|独立董事|
|戴亦一|新华都购物广场股份有限公司|独立董事|
||厦门大洲兴业能源控股股份有限公司|独立董事|
||世界华人不动产协会|理事|
||福建省房地产业协会|顾问|
||厦门市房地产业协会|高级顾问|
|辜建德|厦门国际航空港股份有限公司|独立董事|
||禹洲地产股份有限公司|独立董事|
|郭正和|厦门信达股份有限公司|监事会主席|
||厦门国贸实业有限公司|监事会主席|
|蔡晓川|厦门信达股份有限公司|董事|
||厦门国贸控股建设开发有限公司|董事|
||厦门海沧恒鑫小额贷款有限公司|董事|
||美岁商业投资管理有限公司|董事|
||厦门宝达投资管理有限公司|董事|
||港中旅(厦门)国贸旅行社有限公司|董事|
||天竺山旅游风景区投资管理有限公司|董事|
|高少镛|福建三钢闽光股份有限公司|董事|
||厦门青年企业家联合会|副会长|

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|董事、监事的报酬由公司股东大会决定，公司高级管理人员报酬由董事会决定。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|公司高级管理人员报酬根据公司第六届董事会二〇一一年度第十次会议通过的《公司高管绩效制度》、第七届董事会薪酬与考核委员会二〇一三年度第一次会议以及第七届董事会二〇一三年度第五次会议通过的《公司高管人员二〇一三年绩效考核办法》和《公司高管人员二〇一二年薪酬考核结果》确定。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况|公司所披露的报酬与实际发放情况相符，董事、监事、高级管理人员报酬情况详见董事、监事、高级管理人员情况表。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|二〇一三年度董事、监事和高级管理人员从公司领取的应付报酬总额为904.56万元。|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|曾挺毅|副总裁|聘任|工作需要|

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内，公司核心团队和关键技术人员无变化。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量|566|
|主要子公司在职员工的数量|3,032|
|在职员工的数量合计|3,598|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|116|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|集团行政管理人员|152|
|供应链管理板块|2,677|
|房地产经营板块|288|
|金融服务板块|433|
|区域公司行政管理人员|48|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|大专及以上|2,529|

(二)薪酬政策
报告期内，公司的薪酬政策为：考虑到企业的发展需要及实际支付能力，对关键岗位及市场供应稀缺人员采取薪酬领先策略，对市场供应充足人员薪酬采取市场跟随战略，以保证企业既避免关键人才流失，又节约人工成本，为企业的发展提供保障。
(三)培训计划
公司建立了四层三级的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式，为各类人员制定出个人成长及企业需要相结合的培训计划，以保障员工的健康成长及企业的健康发展。
(四)专业构成统计图：
(五)教育程度统计图：
第八节公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其它相关的法律、法规、规范性文件的原则和要求，不断完善《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等一系列规范性文件，制定了《"12386"热线投诉处理规定》，修订了《公司信息披露事务管理制度》、《公司募集资金管理规定》，为公司长期、稳定、健康的发展奠定了良好的制度基础。
目前，公司为上海证券交易所“上证公司治理指数”样本股并荣获《董事会》杂志第九届中国上市公司董事会"金圆桌奖"。
1、股东与股东大会
公司在《公司章程》中确保所有股东，特别是中小股东都能够充分行使合法权利；公司网站专门设立投资者关系管理专栏，保持与股东有效的沟通；公司认真接待股东来访和来电咨询，保证了股东对公司重大事项的知情权和参与权。
公司2013年共召开了1次年度股东大会和3次临时股东大会，并在审议利润分配及配股等议案的股东大会中为投资者提供网络投票方式，有效保障了全体股东特别是中小股东的权益。
2、控股股东与上市公司
控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司的依法决策和具体生产经营活动；
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面相互独立，各自核算、独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部各职能部门能够独立运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法做出。
3、董事与董事会
公司董事能够认真负责，勤勉尽职，熟悉有关法律法规，对股东大会负责，能够从所有股东的利益出发履行职责、承担相应的义务。董事会下设薪酬与考核委员会、预算委员会、审计委员会、战略发展委员会、风险控制委员会以及提名委员会共六个专业委员会，各专业委员会有效运作，从而完善公司治理结构，更好地适应公司经营发展的管理需求。
4、监事与监事会
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；监事会成员能够依法对公司财务以及公司董事、高级管理人员等履行职责的合法合规性进行监督。
5、绩效评价与激励约束机制
公司已经建立和实施了董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，并逐步加以完善，以充分调动公司高管积极性，促使公司高管人员忠实、勤勉、谨慎地行使权利，履行法律和《公司章程》规定的职责。公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
6、利益相关者
公司能够尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、社区等利益相关者的合法权益；公司重视社会责任，积极参与社会公益事业，树立负责任的上市公司形象。
7、信息披露与透明度
公司董事会负责统一领导和管理信息披露工作，董事会秘书负责组织和协调信息披露事项。
公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，及时、真实、完整、准确地披露各类公司信息，包括有关公司治理、股东权益等信息，保证所有股东有平等的机会获得公司的信息。
8、投资者关系管理
董事会致力于构建企业和谐的发展环境，正确处理好与投资者的交流互动关系。报告期内，公司加强了投资者关系管理工作和主动披露力度，通过法定信息披露、接待投资者来电、来邮、来访等方式，加强与投资者特别是中小投资者的沟通交流。
9、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
公司根据《厦门国贸集团股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》，在报告期内认真做好内幕信息知情人登记工作，同时也对内幕信息知情人买卖本公司股票的情况进行了自查，未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的行为，也没有发生监管部门查处和需要整改的情况。
10、财务自查情况
根据厦门证监局于2013年3月下发《关于开展规范上市公司财务会计基础工作专项活动的通知》，公司制定了《公司规范财务会计基础工作专项活动方案》，并于报告期内开展了财务会计基础工作专项自查活动，形成了《公司财务会计基础工作专项活动自查报告》及《公司规范财务会计基础工作专项活动调查表》，并结合厦门证监局反馈意见，对自查发现的问题进行了整改。信息详见刊载于上交所网站http://www.sse.com.cn以及《中国证券报》和《上海证券报》的公司2013-22、29号公告.。
通过开展规范的上市公司财务会计基础工作专项活动，公司财务会计基础工作水平得到了提高，运营管理也进一步完善。
公司将持续完善和提高公司治理水平、社会责任，以有效保证公司规范经营，稳健发展。
二、股东大会情况简介
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|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|二〇一二年度股东大会|2013 年 5 月9日|1、《公司二〇一二年年度报告及摘要》；2、《公司董事会二〇一二年度工作报告》；3、《公司监事会二〇一二年度工作报告》；4、《公司二〇一二年度财务决算报告及二〇一三年度预算案》；5、《公司二〇一二年度利润分配预案》；6、《关于续聘二〇一三年度审计机构的议案》|均获表决通过|www.sse.com.cn|2013年5月10日|

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|二〇一三年度第一次临时股东大会|2013 年 2 月4日|1、《关于公司及公司控股子公司申请二〇一三年度银行综合授信额度的议案》；2、《关于二〇一三年度为控股子公司提供担保的议案》；3、《关于调整公司部分监事的议案》|均获表决通过|www.sse.com.cn|2013 年 2 月 5日|
|二〇一三年度第二次临时股东大会|2013年3月18日|《关于整合集装箱码头业务暨成立合资公司的方案》|均获表决通过|www.sse.com.cn|2013年3月19日|
|二〇一三年度第三次临时股东大会|2013 年 11 月27日|1、《关于公司符合配股条件的议案》；2、《关于公司二〇一三年度配股发行方案的议案》；3、《关于公司二〇一三年度配股预案的议案》；4、《关于公司二〇一三年度配股募集资金计划投资项目可行性分析报告的议案》；5、《关于提请股东大会授权董事会办理公司二〇一三年度配股相关具体事宜的议案》；6、《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》；7、《关于修订公司<募集资金管理规定>的议案》|均获表决通过|www.sse.com.cn|2013年11月28日|

三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
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|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|何福龙|否|11|2|8|1|0|否|3|
|陈金铭|否|11|3|8|0|0|否|3|
|李植煌|否|11|2|8|1|0|否|4|
|王燕惠|否|11|3|8|0|0|否|4|
|周任千|否|11|3|8|0|0|否|4|
|肖伟|否|11|3|8|0|0|否|2|
|陈汉文|是|11|3|8|0|0|否|2|
|戴亦一|是|11|3|8|0|0|否|2|
|辜建德|是|11|3|8|0|0|否|4|

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|-|-|
|年内召开董事会会议次数|11|
|其中：现场会议次数|3|
|通讯方式召开会议次数|8|
|现场结合通讯方式召开会议次数|0|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其它非董事会议案事项提出异议。
报告期内，三位独立董事均能依照有关法律和公司章程勤勉尽职地履行权利和义务，根据有关规定对公司重大关联交易、对外担保、聘任审计机构、董事会聘任高管等相关议案发表独立意见，促进了董事会决策的科学性和客观性。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行各自职责，为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。
（一）董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制年度报告、发生重要关联交易、内部控制规范实施以及公司内审问题及整改等方面，实施了有效监督，并保持与外部审计机构的有效沟通；
（二）董事会预算委员会在审议公司预算编制、执行等方面认真履职，为公司预算工作提出有益建议；
（三）董事会薪酬委员会对公司高管人员的履职情况及年度业绩情况进行考核，并审议了新一年的绩效考核办法，对公司高管薪酬制定及考核工作提出指导意见；
（四）董事会提名委员会对新任高级管理人员候选人的任职资格、专业背景、履职经历等进行审查，并向董事会出具明确意见，确保高管选聘工作顺利完成；
（五）董事会风险控制委员会对工作细则进行完善，并就贸易模式、风险管控等事项提出工作建议;
（六）董事会战略发展委员会对历年战略规划进行了回顾，同时对制定的新一轮战略规划进行了方向指导。
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会依据有关法律法规，对公司的财务状况进行了监督和检查，列席了各次董事会和股东大会，认为公司董事会决策程序合法，建立了符合公司现状的内部控制制度，公司董事、高级管理人员能够勤勉、尽责地履行各自职责，在执行职务时能够严格按照法律、法规、公司章程的规定进行，没有发现损害公司利益和广大投资者利益的行为。
六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司根据公司第六届董事会二〇一一年度第十次会议通过的《公司高管绩效管理制度》、第七届董事会二〇一三年度第五次会议通过的《公司高管人员二〇一二年薪酬考核结果》以及《公司高管人员二〇一三年绩效考核办法》，通过对高管人员实行与经营目标相挂钩、基本收入与绩效收入相结合的年薪制，加强了对高管人员的长效激励和有效约束。
第九节内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
公司内部控制责任声明：建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
内部控制制度的建设情况：按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等文件的要求，公司不断建立健全内部控制制度。结合实际情况和未来发展情况，2013年度公司着手内控体系建设的优化和提升工作，公司对纳入评价范围的业务和事项，涵盖了所有主要业务，制定了一套符合项目开展实际、切实可行的内部控制制度，建立健全了的内部控制评价工作计划，并严格按照计划实施。公司2013年度内部控制评价报告详见在上海证券交易所网站披露的《厦门国贸集团股份有限公司2013年度内部控制评价报告》。
二、内部控制审计报告的相关情况说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2013年度的内部控制进行了审计，并出具了致同专字（2014）第350ZA0109号《厦门国贸集团股份有限公司2013年度内部控制审计报告》，认为厦门国贸集团公司于2013年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司2013年度内部控制审计报告详见在上海证券交易所网站披露的《厦门国贸集团股份有限公司2013年度内部控制审计报告》。
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
2010年4月9日，公司第六届董事会二〇一〇年度第三次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究规定》，建立了年报信息重大差错责任追究制度，对因年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，给公司造成重大经济损失并造成不良社会影响时的追究与处理进行了详细、明确地规定。
报告期内，公司没有重大会计差错更正、重大遗漏信息补充、业绩预告修正情况。
第十节财务报告
公司年度财务报告已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师胡素萍、姚斌星审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。财务报表、附注附后。
第十一节备查文件目录
(一)载有公司法定代表人签名的2013年年度报告文本
(二)载有公司法定代表人、财务总监、经营财务部总经理签名并盖章的财务会计报表
(三)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿董事长：何福龙厦门国贸集团股份有限公司2014年4月14日
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厦门国贸集团股份有限公司
二Ｏ一三年度
审计报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
审计报告
合并及公司资产负债表 1-2
合并及公司利润表 3
合并及公司现金流量表 4
合并股东权益变动表 5-6
公司股东权益变动表 7-8
财务报表附注 9-114
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
电话+86 10 8566 5588
传真+86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
审计报告
致同审字（2014）第350ZA0039号厦门国贸集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的厦门国贸集团股份有限公司（以下简称厦门国贸集团公司）财务报表，包括 2013年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2013年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是厦门国贸集团公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
财务报表附注
一、公司基本情况
厦门国贸集团股份有限公司（以下简称“本公司”）系经厦门市经济体制改革委员会“厦体改（1993）006号”文批准，由原厦门经济特区国际贸易信托公司独家发起，于 1993年 2月 19日，以定向募集方式设立的股份有限公司。1996年 9月 18日，经中国证券监督管理委员会批准，本公司首次向社会公众发行人民币普通股 1000万股，1996年10月3日，本公司向社会公众发行的股份及内部职工股 1000万股在上海证券交易所上市。
1997年5月，本公司以总股本 7800万股为基数，按 10:4的比例向全体股东送股；1997年10月，本公司以总股本 10920万股为基数，按 10:2的比例向全体股东送股，同时按 10:4的比例以资本公积转增股本；1998年6月，本公司以总股本 17472万股为基数，按 10:1.339的比例向全体股东配售 2340万股；1999年 9月，本公司送配后的 7620万股内部职工股在上海证券交易所上市；2004年 4月，本公司以总股本 19812万股为基数，按 10:8的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本总额为 35,661.5998万股。2006年7月，本公司根据 2006年第一次临时股东大会通过的股权分臵改革方案，以流通股股本 22,859.9998万股为基数，对流通股股东按 10:4.5的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本总额为 45,948.5998万股，注册资本为 45,948.5998万元。2007年 8月，本公司通过网上和网下定价发行方式增发人民币 3700万股新股，增发后本公司股本总额为49,648.5998万股，注册资本为 49,648.5998万元。2009年12月，本公司以股本总额 49,648.5998万股为基数，按照每 10股配3股的比例向全体股东配售 14,333.8948万股新股，配售后本公司股本总额为 63,982.4946万股，注册资本为 63,982.4946万元。2010年 7月，本公司以总股本 63,982.4946万股为基数，按 10:6的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本总额为 102,371.9914万股。2011年7月，本公司以总股本 102,371.9914万股为基数，按10:3的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本总额为133,083.5888万股。
本公司《企业法人营业执照》注册号为350200100002504，法定代表人为何福龙，本公司目前住所为厦门市湖滨南路国贸大厦18层。
本公司所属行业为批发和零售贸易业中的商品经纪与代理业。本公司及所属子公司的营业范围涉及进出口及国内贸易、房地产开发与经营、码头物流业、服务业等。本公司及所属子公司的主要经营品种为大宗商品、机电产品的进出口及国内贸易，房地产项目开发与经营，物流货代、贸易代理、维修、经纪服务等。
本公司的控股股东为厦门国贸控股有限公司，本公司最终控制人为厦门市人民政府国有资产监督管理委员会。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号—财务报告的
一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
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厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2013年 12月 31日的合并及公司财务状况以及2013年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
本公司下属子公司，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面净资产份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
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厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处臵该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；
因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处臵部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（3）丧失子公司控制权的处理
因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用会计期间的平均汇率折算。
现金流量表所有项目均按照会计期间的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。
处臵境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处臵该境外经营的比例转入处臵当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的
汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益
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并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
①按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；
②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约及期货合约。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
（5）金融工具的公允价值
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含 12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过 12个月（含 12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
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对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 500万元（含 500万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进
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行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备的计提方法
坏账准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，本公司按款项性质分为 5个组合，其中组合 1应收销货款、组合 2应收关联方款项、组合 3应收出口退税、组合 4应收期货交易保证金和电子交易市场交易保证金、组合 5其他各类保证金及押金，对组合 1采用账龄分析法计提坏账准备，对组合 2和组合5采用余额百分比法，按期末余额的5%计提坏账准备（因有确凿证据表明不存在减值而不计提坏账准备的除外），对组合3、组合 4不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%） 1年以内 5.00 5.00 1-2年 10.00 10.00 2-3年 10.00 10.00 3年以上 100.00 100.0011、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、周转材料、在途物资、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品、代建开发成本等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。存货发出时，原材料的成本按加权平均法计算确定；发出库存商品的成本可以具体辨认时按分批法计算确定，否则按加权平均法计算确定。房地产开发项目的成本按实际成本进行核算。成本结转时，对已经全部完工并结算的开发项目按实际发生的成本结转营业成本，对开发成本尚未归集完备但已经销售的开发项目按项目预估毛利率结转营业成本，项目结清后根据实际成本对开发项目的原预估的毛利率进行调整。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
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费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个（类别）存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）房地产开发企业特定存货的核算方法
①开发用土地的核算方法
开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等，在开发成本中单独核算。
②公共配套设施费用的核算方法
A、不能有偿转让的公共配套设施：其成本由相关商品房承担；公共配套设施的建设如果滞后于商品房建设，在相关商品房完工时，对公共配套设施的建设成本进行预提。
B、能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。
但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
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采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于 2007年1月 1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、26。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率年折旧（摊销）率房屋、建筑物 20-50 0-10% 2-4.5%
土地使用权 36-46 — 2.17%-2.78%
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采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注二、26。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率房屋及建筑物 20-50 3-10% 1.80-4.85%码头 41.92-48 10% 1.88%-2.15%机器设备 10-20 0-10% 4.50-10.00%运输工具 5-18 5-10% 5.00-19.00%办公设备、电子设
5-10 0-10% 9.00-20.00%备及其他
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、26。
（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
15、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
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在建工程计提资产减值方法见附注二、26。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
17、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权和外购软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注二、26。
18、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
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19、维修基金
本公司位于福建省厦门市开发的房地产项目的维修基金在项目竣工备案前按工程造价的一定比例支付给土地与房屋管理部门，支付时记入相关房地产项目的开发成本。外地子公司按当地规定执行。
20、质量保证金
本公司按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装工程款中扣出，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接在本项列支，保修期结束后清算。
21、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
22、收入
（1）销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
本公司商品销售收入的确认原则为：本公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并确认商品销售收入。
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本公司房地产销售收入的确认原则为：房地产销售收入在售房合同已经签订，商品房已经完工验收并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
23、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入
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当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
25、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
－24－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
26、资产减值
本公司对子公司、联营企业、合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。
－25－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
27、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
28、安全生产费用及维简费
本公司根据有关规定，按财企［2012］16号文提取安全生产费用。
安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
29、公司年金计划
除了社会基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），公司员工可以自愿参加该年金计划。本公司按员工工资总额的一定比例计提年金，相应支出计入当期损益。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
30、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策未发生变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
31、前期差错更正
本报告期未发生前期重大差错更正。
三、税项
1、流转税及附加税费
－26－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注营业税 应税营业收入 5% －交通运输业服务 11% －现代服务业服务（有形动产租
增值税 6% －赁服务除外）
商品销售收入增值额 0-17% －城建税 应交（增值税+营业税） 7% －教育费附加 应交（增值税+营业税） 3% －地方教育附加应交（增值税+营业税） 2% －2、企业所得税
本公司（母公司）及在厦门注册的子公司本期企业所得税税率为25%，外地注册的子公司按当地的税率及税收政策缴纳企业所得税。
3、土地增值税
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准住宅增值额未超过扣除项目金额之和20%的，免缴土地增值税；增值额超过20%的，按税法规定的四级超率累进税率（30%-60%）计缴。根据国家税务总局国税发【2006】 187号文和各地方税务局的有关规定，本公司从事房地产开发的子公司按实际房地产销售增值额计算缴交土地增值税。
4、房产税
本公司（母公司）及在厦门注册的子公司房产税按照房产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。外地注册的子公司按当地的税率及税收政策缴纳房产税。
5、个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司、孙公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子公司
子公司名称 企业类型注册地法人代表业务性质 注册资本类型
一、流通整合业务子公司
境外有限公
宝达投资（香港）有限公司全资 香港 陈金铭 贸易 HKD158,000,000.00司
厦门同歆贸易有限公司 全资 有限公司 厦门 吴江榕 贸易 6,540,000.00
－27－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
子公司
子公司名称 企业类型注册地法人代表业务性质 注册资本类型
成都启润投资有限公司 全资 有限公司 成都 李植煌 贸易 50,000,000.00厦门启润实业有限公司 全资 有限公司 厦门 高少镛 贸易 25,000,000.00天津启润投资有限公司 全资 有限公司 天津 李植煌 贸易 101,500,000.00上海启润实业有限公司 全资 有限公司 上海 李植煌 贸易 200,000,000.00北京丰达世纪贸易有限公
控股 有限公司 北京 高少镛 贸易 5,000,000.00司
福建三钢国贸有限公司 控股 有限公司 厦门 游孙龙 贸易 100,000,000.00广州启润实业有限公司 全资 有限公司 广州 李植煌 贸易 100,000,000.00厦门国际贸易信托公司上
全资 有限公司 上海 林琛良 贸易 3,500,000.00海公司
厦门国贸汽车股份有限公
全资 股份公司 厦门 曾挺毅 贸易 100,000,000.00司
厦门启润英菲尼迪汽车销
全资 有限公司 厦门 黄俊锋 贸易 20,000,000.00售服务有限公司
厦门国贸美车城发展有限
全资 有限公司 厦门 黄俊锋汽车美容 2,000,000.00公司
厦门国贸东本汽车销售服
全资 有限公司 厦门 黄俊锋 贸易 10,000,000.00务有限公司
厦门滨北汽车城有限公司控股 有限公司 厦门 黄俊锋 贸易 8,000,000.00泉州国贸汽车有限公司 全资 有限公司 泉州 黄俊锋 贸易 10,000,000.00宁德国贸中邦汽车销售服
控股 有限公司 宁德 曾挺毅 贸易 10,000,000.00务有限公司
广州启润纸业有限公司 控股 有限公司 广州 郭秀成 贸易 5,000,000.00厦门国贸启润汽车销售服
控股 有限公司 厦门 黄俊锋 贸易 10,000,000.00务有限公司
厦门国贸福申汽车贸易有
全资 有限公司 厦门 黄俊锋 贸易 12,000,000.00限公司
境外有限公
ITG VOMA CORPORATION 控股 美国 高少镛 贸易 USD3,000,000.00司
厦门国贸报关行有限公司全资 有限公司 厦门 何东晖 物流 1,500,000.00厦门国贸泰达物流有限公
全资 有限公司 厦门 曾挺毅 物流 100,000,000.00司
厦门国贸物流有限公司 全资 中外合资 厦门 曾挺毅 物流 25,000,000.00厦门国贸泰达保税物流有
全资 中外合资 厦门 何东晖 物流 50,000,000.00限公司
厦门新霸达物流有限公司控股 中外合资 厦门 曾挺毅 物流 35,000,000.00厦门国贸纸业有限公司 全资 有限公司 厦门 高少镛 贸易 20,000,000.00
－28－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
子公司
子公司名称 企业类型注册地法人代表业务性质 注册资本类型
芜湖国贸汽车销售服务有
全资 有限公司 芜湖 黄俊锋 贸易 20,000,000.00限公司
厦门国贸宝润汽车服务有
控股 有限公司 厦门 黄俊锋 贸易 10,000,000.00限公司
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||境外有限公|||||
|台湾宝达兴业有限公司|全资||台湾|陈金铭|贸易|TWD20,000,000.00|
|||司|||||

二、房地产业务子公司
房地产开
国贸地产集团有限公司 全资 有限公司 厦门 陈金铭 1,000,000,000.00发
厦门兆成房地产开发有限 房地产开
全资 有限公司 厦门 熊之舟 50,000,000.00公司 发
房地产开
厦门泰达房地产有限公司控股 中外合资 厦门 熊之舟 100,000,000.00发
厦门国贸地产代理有限公
全资 有限公司 厦门 陈育军策划销售 1,000,000.00司
房地产开
合肥天同地产有限公司 全资 有限公司 合肥 熊之舟 130,000,000.00发
厦门国贸海湾投资发展有 房地产开
全资 有限公司 厦门 陈金铭 290,000,000.00限公司 发
厦门国贸东翔地产有限公 房地产开
控股 有限公司 厦门 熊之舟 10,000,000.00司 发
厦门国贸东润臵业有限公 房地产开
控股 有限公司 厦门 熊之舟 10,000,000.00司 发
房地产开
南昌国贸地产有限公司 全资 有限公司 南昌 熊之舟 100,000,000.00发
房地产开
芜湖国贸地产有限公司 全资 有限公司 芜湖 熊之舟 100,000,000.00发
厦门国贸润园地产有限公 房地产开
全资 有限公司 厦门 熊之舟 10,000,000.00司 发
房地产开
漳州天同地产有限公司 控股 有限公司 漳州 熊之舟 200,000,000.00发
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||房地产开||
|龙岩国贸地产有限公司|全资|有限公司|龙岩|熊之舟||200,000,000.00|
||||||发||

三、产业群业务子公司
厦门国贸金门湾大酒店有
控股 有限公司 厦门 周任千 酒店业 50,000,000.00限公司
福建金海峡融资担保有限
全资 有限公司 厦门 陆郑坚 金融业 150,000,000.00公司
厦门金宝闰担保有限公司全资 有限公司 厦门 陆郑坚 金融业 150,000,000.00福建金海峡典当有限公司全资 有限公司 厦门 陆郑坚 金融业 32,000,000.00福建启润餐饮管理有限公
全资 有限公司 厦门 高少镛餐饮管理 10,000,000.00
司
浙江启润餐饮管理有限公
全资 有限公司 浙江 高少镛餐饮管理 10,000,000.00
司
－29－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
子公司
子公司名称 企业类型注册地法人代表业务性质 注册资本类型
汉堡王（广州）餐饮有限公
控股 中外合资 广州 高少镛餐饮管理 USD7,850,000.00司
国贸期货经纪有限公司 全资 有限公司 厦门 陈晓华期货经纪 500,000,000.00厦门国贸海运有限公司 全资 有限公司 厦门 曾挺毅水路运输 15,000,000.00境外有限公
运琜船务（香港）有限公司全资 香港 高少镛 运输 HKD10,000.00司
境外有限公
好旺达有限公司 全资 香港 曾挺毅 物流 USD1.00司
境外有限公维京群
泰达物流有限公司 全资 曾挺毅 物流 USD50,000.00司 岛
境外有限公
运利有限公司 全资 马绍尔 曾挺毅 物流 USD50,000.00司
境外有限公维京群
BVI凤凰海有限公司 全资 曾挺毅 物流 USD10,000.00司 岛
境外有限公
马绍尔白鹭洲有限公司 全资 马绍尔 曾挺毅 物流 USD10,000.00司
凤凰海(香港)海运有限公 境外有限公
全资 香港 曾挺毅 物流 HKD10,000.00司 司
白鹭洲(香港)海运有限公 境外有限公
全资 香港 曾挺毅 物流 HKD10,000.00司 司
厦门阳光海湾酒店开发有
全资 有限公司 厦门 陈金铭 酒店业 30,000,000.00限公司
厦门国贸投资有限公司 全资 有限公司 厦门 李植煌 投资 100,000,000.00续1：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||组织机构代||持股比|表决权|是否合|
|子公司名称||经营范围||||
||码||例%|比例%|并报表|
|一、流通整合业务子公司||||||
|||出口贸易、转口贸易及投||||
|宝达投资（香港）有限公司|－||100.00|100.00|是|
|||资||||
|||经营各类商品和技术的||||
|厦门同歆贸易有限公司|15498945-6||100.00|100.00|是|
|||进出口等||||
|||经营各类商品和技术的||||
|成都启润投资有限公司|69887501-9||100.00|100.00|是|
|||进出口等||||
|厦门启润实业有限公司|70545887-1|进出口贸易|100.00|100.00|是|
|天津启润投资有限公司|68470831-6|进出口贸易|100.00|100.00|是|
|上海启润实业有限公司|70346097-8|进出口贸易|100.00|100.00|是|
|北京丰达世纪贸易有限公司|74159637-4|进出口贸易|51.00|51.00|是|
|福建三钢国贸有限公司|76170615-5|进出口贸易|51.00|51.00|是|
|广州启润实业有限公司|79739261-0|进出口贸易|100.00|100.00|是|
|厦门国际贸易信托公司上海公||||||
||13303161-X|批发，零售|100.00|100.00|是|
|司||||||

－30－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||组织机构代||持股比|表决权|是否合|
|子公司名称||经营范围||||
||码||例%|比例%|并报表|
|厦门国贸汽车股份有限公司|70549490-1|汽车贸易等|100.00|100.00|是|
|厦门启润英菲尼迪汽车销售服||||||
||66472077-2|汽车销售、二手车经纪等|100.00|100.00|是|
|务有限公司||||||
|||汽车维护、保养、小型车||||
|厦门国贸美车城发展有限公司|77601315-9||100.00|100.00|是|
|||维修等||||
|厦门国贸东本汽车销售服务有||||||
||77603730-2|汽车及其配件销售|100.00|100.00|是|
|限公司||||||
|||汽车及其配件销售、场地||||
|厦门滨北汽车城有限公司|78416068-5||51.00|51.00|是|
|||租赁||||
|泉州国贸汽车有限公司|66505814-3|汽车及其配件销售|100.00|100.00|是|
|宁德国贸中邦汽车销售服务有||||||
||69901738-2|汽车及其配件销售|50.00|50.00|是|
|限公司||||||
|广州启润纸业有限公司|55058886-5|批发，零售|51.00|51.00|是|
|厦门国贸启润汽车销售服务有||||||
||55624919-4|汽车及其配件销售|90.00|90.00|是|
|限公司||||||
|厦门国贸福申汽车贸易有限公||||||
||58126607-6|汽车及其配件销售|100.00|100.00|是|
|司||||||
|ITG VOMA CORPORATION|－|进出口贸易|51.00|51.00|是|
|||报关、报检和调运及信息||||
|厦门国贸报关行有限公司|15502475-2||100.00|100.00|是|
|||咨询服务||||
|厦门国贸泰达物流有限公司|15499632-2|货代、物流、仓储运输等|100.00|100.00|是|
|厦门国贸物流有限公司|61203424-4|货代、物流、仓储运输等|100.00|100.00|是|
|厦门国贸泰达保税物流有限公||||||
||73788307-1|货代、物流、仓储运输等|100.00|100.00|是|
|司||||||
|厦门新霸达物流有限公司|75162393-8|货 代、物流、仓储运输等|51.00|51.00|是|
|厦门国贸纸业有限公司|05115607-2|销售纸制品、进出口贸易|100.00|100.00|是|
|芜湖国贸汽车销售服务有限公||||||
||59143643-8|汽车及其配件销售|100.00|100.00|是|
|司||||||
|厦门国贸宝润汽车服务有限公||||||
||05117004-2|汽车及其配件销售|80.00|80.00|是|
|司||||||
|台湾宝达兴业有限公司|－|进出口贸易|100.00|100.00|是|
|二、房地产业务子公司||||||
|国贸地产集团有限公司|15498838-1|房地产开发与经营|100.00|100.00|是|
|厦门兆成房地产开发有限公司|26012547-5|房地产开发与经营|100.00|100.00|是|
|厦门泰达房地产有限公司|61202435-3|房地产开发与经营|55.00|55.00|是|
|||国贸房地产项目的企划||||
|厦门国贸地产代理有限公司|26013687-9||100.00|100.00|是|
|||销售等||||
|合肥天同地产有限公司|66794868-4|房地产开发与经营|100.00|100.00|是|
|厦门国贸海湾投资发展有限公||||||
||76926575-3|房地产开发与经营|100.00|100.00|是|
|司||||||
|厦门国贸东翔地产有限公司|76926312-5|房地产开发与经营|85.30|100.00|是|

－31－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||组织机构代||持股比|表决权|是否合|
|子公司名称||经营范围||||
||码||例%|比例%|并报表|
|厦门国贸东润臵业有限公司|76926310-9|房地产开发与经营|85.30|100.00|是|
|南昌国贸地产有限公司|55089639-0|房地产开发与经营|100.00|100.00|是|
|芜湖国贸地产有限公司|55016643-5|房地产开发与经营|100.00|100.00|是|
|厦门国贸润园地产有限公司|59496548-2|房地产开发与经营|100.00|100.00|是|
|漳州天同地产有限公司|58754639-4|房地产开发与经营|81.00|81.00|是|
|龙岩国贸地产有限公司|07088691-9|房地产开发与经营|100.00|100.00|是|
|三、产业群业务子公司||||||
|厦门国贸金门湾大酒店有限公||从事对酒店业的投资与||||
||76926313-3||85.30|100.00|是|
|司||管理等||||
|福建金海峡融资担保有限公司|68527216-3|担保业务|100.00|100.00|是|
|厦门金宝闰担保有限公司|56928178-3|担保业务|100.00|100.00|是|
|福建金海峡典当有限公司|58128387-X|典当业务|100.00|100.00|是|
|福建启润餐饮管理有限公司|66473880-9|餐饮管理、投资咨询服务|100.00|100.00|是|
|浙江启润餐饮管理有限公司|67987176-8|餐饮管理、投资咨询服务|100.00|100.00|是|
|汉堡王（广州）餐饮有限公司|56794126-6|餐饮管理|80.89|80.89|是|
|国贸期货经纪有限公司|10002279-2|期货经纪业务|100.00|100.00|是|
|||从事港澳航线水路运输||||
|厦门国贸海运有限公司|75164173-0||100.00|100.00|是|
|||业务等||||
|运琜船务（香港）有限公司|－|船运|100.00|100.00|是|
|好旺达有限公司|－|物流|100.00|100.00|是|
|泰达物流有限公司|－|物流|100.00|100.00|是|
|运利有限公司|－|物流|100.00|100.00|是|
|BVI凤凰海有限公司|－|物流|100.00|100.00|否 （注）|
|马绍尔白鹭洲有限公司|－|物流|100.00|100.00|否 （注）|
|凤凰海(香港)海运有限公司|－|物流|100.00|100.00|否 （注）|
|白鹭洲(香港)海运有限公司|－|物流|100.00|100.00|否 （注）|
|厦门阳光海湾酒店开发有限公||||||
||05117093-1|酒店业|100.00|100.00|是|
|司||||||
|||投资管理、资产管理、投||||
|厦门国贸投资有限公司|59499302-9||100.00|100.00|是|
|||资咨询||||

续2：
实质上构成 少数股东权期末实际出资额 对子公司净 少数股东权 益中用于冲
子公司名称
（元） 投资的其他 益 减少数股东
项目余额 损益的金额
一、流通整合业务子公司
－32－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
实质上构成 少数股东权期末实际出资额 对子公司净 少数股东权 益中用于冲子公司名称
（元） 投资的其他 益 减少数股东项目余额 损益的金额宝达投资（香港）有限公司 HKD158,000,000.00 － － －厦门同歆贸易有限公司 6,540,000.00 － － －成都启润投资有限公司 50,000,000.00 － － －厦门启润实业有限公司 25,000,000.00 － － －天津启润投资有限公司 101,500,000.00 － － －上海启润实业有限公司 200,000,000.00 － － －北京丰达世纪贸易有限公司 2,550,000.00 － 816,195.78 －福建三钢国贸有限公司 10,200,000.00 － 106,360,596.66 －广州启润实业有限公司 100,000,000.00 － － －厦门国际贸易信托公司上海
3,500,000.00 － － －公司
厦门国贸汽车股份有限公司 100,000,000.00 － － －厦门启润英菲尼迪汽车销售
20,000,000.00 － － －服务有限公司
厦门国贸美车城发展有限公
1,600,000.00 － － －司
厦门国贸东本汽车销售服务
10,000,000.00 － － －有限公司
厦门滨北汽车城有限公司 4,129,000.00 － 5,654,233.14 －泉州国贸汽车有限公司 10,000,000.00 － － －宁德国贸中邦汽车销售服务
5,000,000.00 － -5,082,653.45 5,082,653.45有限公司
广州启润纸业有限公司 2,550,000.00 － 4,501,109.92 －厦门国贸启润汽车销售服务
9,000,000.00 － 617,624.14 －有限公司
厦门国贸福申汽车贸易有限
12,000,000.00 － － －公司
ITG VOMA CORPORATION USD1,530,000.00 － 21,032,135.48 －厦门国贸报关行有限公司 1,500,000.00 － － －厦门国贸泰达物流有限公司 100,000,000.00 － － －厦门国贸物流有限公司 5,000,000.00 － － －厦门国贸泰达保税物流有限
50,000,000.00 － － －公司
厦门新霸达物流有限公司 17,850,000.00 － 20,555,352.00 －厦门国贸纸业有限公司 20,000,000.00 － － －芜湖国贸汽车销售服务有限
20,000,000.00 － － －公司
厦门国贸宝润汽车服务有限
8,000,000.00 － 1,338,995.23 －
公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|台湾宝达兴业有限公司|TWD20,000,000.00|－|－|－|

二、房地产业务子公司
－33－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
实质上构成 少数股东权期末实际出资额 对子公司净 少数股东权 益中用于冲子公司名称
（元） 投资的其他 益 减少数股东项目余额 损益的金额国贸地产集团有限公司 － － － 1,000,000,000.00
厦门兆成房地产开发有限公
－ － －司 50,000,000.00
厦门泰达房地产有限公司 53,776,820.68 － -10,813,877.18 10,813,877.18厦门国贸地产代理有限公司 1,000,000.00 － － －合肥天同地产有限公司 130,000,000.00 － － －厦门国贸海湾投资发展有限
290,000,000.00 － － －公司
厦门国贸东翔地产有限公司 10,000,000.00 － 46,779,856.18 －厦门国贸东润臵业有限公司 10,000,000.00 － 7,215,601.86 －南昌国贸地产有限公司 100,000,000.00 － － －芜湖国贸地产有限公司 100,000,000.00 － － －厦门国贸润园地产有限公司 10,000,000.00 － － －漳州天同地产有限公司 162,000,000.00 － 35,283,168.53 －
||||||
|-|-|-|-|-|
|龙岩国贸地产有限公司|200,000,000.00|－|－|－|

三、产业群业务子公司 － － － －厦门国贸金门湾大酒店有限
50,000,000.00 － -447,834.29 447,834.29公司
福建金海峡融资担保有限公
150,000,000.00 － － －司
厦门金宝闰担保有限公司 150,000,000.00 － － －福建金海峡典当有限公司 32,000,000.00 － － －福建启润餐饮管理有限公司 10,000,000.00 － － －浙江启润餐饮管理有限公司 10,000,000.00 － － －汉堡王（广州）餐饮有限公司 USD6,350,000.00 － 4,267,175.66 －国贸期货经纪有限公司 500,000,000.00 － － －厦门国贸海运有限公司 5,380,500.00 － － －运琜船务（香港）有限公司 HKD10,000.00 － － －好旺达有限公司 USD1.00 － － －泰达物流有限公司 USD50,000.00 － － －运利有限公司 USD50,000.00 － － －BVI凤凰海有限公司 － － － －马绍尔白鹭洲有限公司 － － － －凤凰海(香港)海运有限公司 － － － －白鹭洲(香港)海运有限公司 － － － －
厦门阳光海湾酒店开发有限
30,000,000.00 － － －
公司
厦门国贸投资有限公司 100,000,000.00 － － －
注：BVI凤凰海有限公司、马绍尔白鹭洲有限公司、凤凰海(香港)海运有限公司、白鹭
－34－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
洲(香港)海运有限公司因未实际出资，且本期尚未实际开展业务，故本期不合并这 4家公司的财务报表。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子公司 注册法人代
子公司全称 企业类型 业务性质 注册资本类型 地 表
一、流通整合业务子公司
厦门宝达纺织有限公司 控股有限公司厦门高少镛 贸易 10,000,000.00厦门国贸化纤有限公司 控股有限公司厦门吴江榕 贸易 10,000,000.00二、房地产业务子公司
厦门国贸东部开发有限公司 控股有限公司厦门 朱吾房地产开发 20,000,000.00厦门国贸金海湾投资有限公司 控股有限公司厦门 朱吾房地产开发 200,000,000.00续1：
组织机构 持股比表决权是否合子公司全称 经营范围
代码 例% 比例%并报表一、流通整合业务子公司
厦门宝达纺织有限公司 76173553-8经营各类商品和技术的进出口 62.00 62.00 是厦门国贸化纤有限公司 70549285-0经营纺织化纤原料及其制品等 53.00 53.00 是二、房地产业务子公司
厦门国贸东部开发有限
75160970-6 房地产开发与经营 51.00 51.00 是公司
厦门国贸金海湾投资有
77603812-9 房地产开发与经营 60.00 60.00 是限公司
续2：
少数股东权实质上构成对子公
期末实际出 少数股东权 益中用于冲子公司全称 司净投资的其他项
资额 益 减少数股东目余额
损益的金额一、流通整合业务子公司
厦门宝达纺织有限公司 6,600,000.00 － 9,174,807.12 －厦门国贸化纤有限公司 5,300,000.00 － 16,994,509.06 －二、房地产业务子公司
厦门国贸东部开发有限公司 9,800,000.00 － 171,858,505.43 －厦门国贸金海湾投资有限公司 98,000,000.00 － 200,295,513.90 －（3）非同一控制下企业合并取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子公司 注册法人代业务性
子公司全称 企业类型 注册资本类型 地 表 质
一、流通整合业务子公司
福建华夏汽车城发展有限公司 全资有限公司福州高少镛 贸易 100,000,000.00福建闽晨汽车贸易有限公司 全资有限公司福州黄俊锋 贸易 2,000,000.00
福建福申汽车销售服务有限公司 全资有限公司福州黄俊锋 贸易 10,000,000.00
－35－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
子公司 注册法人代业务性
子公司全称 企业类型 注册资本类型 地 表 质
福建省福京汽车贸易有限公司 全资有限公司福州黄俊锋 贸易 5,000,000.00福建省华邦汽车贸易有限公司 全资有限公司福州黄俊锋 贸易 5,000,000.00福州闽神汽车贸易有限公司 全资有限公司福州黄俊锋 贸易 6,000,000.00福建国贸启润汽车销售服务有限
全资有限公司福州黄俊锋 贸易 5,000,000.00公司
厦门中升丰田汽车销售服务有限
控股有限公司厦门曾挺毅 贸易 12,000,000.00公司
泉州国贸启润汽车销售服务有限
全资有限公司泉州黄俊锋 贸易 10,000,000.00公司
厦门大邦通商汽车贸易有限公司 控股有限公司厦门黄俊锋 贸易 10,000,000.00广州启润物流有限公司 全资有限公司广州曾挺毅 物流 USD15,000,000.00厦门西岸中邦汽车销售服务有限
全资有限公司厦门黄俊锋 贸易 20,000,000.00公司
厦门国贸通润汽车服务有限公司 控股有限公司厦门黄俊锋 贸易 10,000,000.00厦门国贸福润汽车服务有限公司 控股有限公司厦门黄俊锋 贸易 10,000,000.00厦门国贸通达汽车服务有限公司 控股有限公司厦门黄俊锋 贸易 10,000,000.00厦门国贸船舶进出口有限公司 控股有限公司厦门高少镛 贸易 20,000,000.00境外有限
厦门国贸海事香港有限公司 控股 香港何旭东 贸易 HKD50,000.00公司
二、房地产业务子公司
房地产
厦门国贸天地房地产有限公司 控股有限公司厦门肖宝珍 500,000,000.00开发
三、产业群业务子公司
境外有限
国贸船务有限公司 全资 香港曾挺毅 运输 HKD9,998.00公司
续1：
组织机构 持股比表决权是否合子公司全称 经营范围
代码 例% 比例%并报表一、流通整合业务子公司
福建华夏汽车城发展有限公司 15814741-6 汽车及其配件销售 100.00 100.00 是福建闽晨汽车贸易有限公司 15816357-1 汽车及其配件销售 100.00 100.00 是福建福申汽车销售服务有限公司 15816753-X 汽车及其配件销售 100.00 100.00 是福建省福京汽车贸易有限公司 15816746-8 汽车及其配件销售 100.00 100.00 是福建省华邦汽车贸易有限公司 73954813-8 汽车及其配件销售 100.00 100.00 是福州闽神汽车贸易有限公司 74168263-5 汽车及其配件销售 100.00 100.00 是福建国贸启润汽车销售服务有限
66037267-8 汽车及其配件销售 100.00 100.00 是公司
厦门中升丰田汽车销售服务有限
26009095-4 汽车及其配件销售 50.00 50.00 是公司
泉州国贸启润汽车销售服务有限
79697488-0 汽车及其配件销售 100.00 100.00 是公司
厦门大邦通商汽车贸易有限公司 70544432-2 汽车及其配件销售 50.00 50.00 是
－36－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
组织机构 持股比表决权是否合子公司全称 经营范围
代码 例% 比例%并报表广州启润物流有限公司 61844484-2 物流 100.00 100.00 是厦门西岸中邦汽车销售服务有限
69992946-1 汽车及其配件销售 100.00 100.00 是公司
厦门国贸通润汽车服务有限公司 05837625-4 汽车及其配件销售 70.00 70.00 是厦门国贸福润汽车服务有限公司 05837628-9 汽车及其配件销售 70.00 70.00 是厦门国贸通达汽车服务有限公司 05839392-7 汽车及其配件销售 70.00 70.00 是厦门国贸船舶进出口有限公司 70547182-2 贸易 51.00 51.00 是船舶买卖、管理、投资、
厦门国贸海事香港有限公司 51.00 100.00 是信息咨询等
二、房地产业务子公司
厦门国贸天地房地产有限公司 59499216-5 房地产开发与经营 51.00 51.00 是三、产业群业务子公司
国贸船务有限公司 船运 100.00 100.00 是续2：
实质上构成 少数股东权益期末实际出 对子公司净 少数股东权 中用于冲减少子公司全称
资额（元） 投资的其他 益 数股东损益的项目余额 金额一、流通整合业务子公司
福建华夏汽车城发展有限公司 55,000,000.00 － － －福建闽晨汽车贸易有限公司 － － － －福建福申汽车销售服务有限公司 － － － －福建省福京汽车贸易有限公司 － － － －福建省华邦汽车贸易有限公司 3,000,000.00 － － －福州闽神汽车贸易有限公司 － － － －福建国贸启润汽车销售服务有限公司 － － － －厦门中升丰田汽车销售服务有限公司 4,200,000.00 － 18,919,192.69 －泉州国贸启润汽车销售服务有限公司 6,300,000.00 － － －厦门大邦通商汽车贸易有限公司 5,000,000.00 － 62,304,464.07 －广州启润物流有限公司 － － － －厦门西岸中邦汽车销售服务有限公司 － － － －厦门国贸通润汽车服务有限公司 － － 2,249,554.53 －厦门国贸福润汽车服务有限公司 － － 2,267,703.84 －厦门国贸通达汽车服务有限公司 － － 2,688,257.31 －厦门国贸船舶进出口有限公司 － － 16,287,336.98 －厦门国贸海事香港有限公司 － － 15,339.86 －二、房地产业务子公司
厦门国贸天地房地产有限公司 245,000,000.00 － 243,075,509.16 －三、产业群业务子公司
国贸船务有限公司 － － － －
－37－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（4）其他说明
本公司持有宁德国贸中邦汽车销售服务有限公司、厦门大邦通商汽车贸易有限公司、厦门中升丰田汽车销售服务有限公司等三家公司50%的股权，均通过章程或协议的约定，取得对上述三家公司的实质性控制，因此本公司将上述三家公司纳入合并范围。
2、特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润龙岩国贸地产有限公司 193,606,805.85 -6,393,194.15厦门西岸中邦汽车销售服务有限公司 16,364,749.92 -2,782,484.98厦门国贸通润汽车服务有限公司 7,498,515.11 -2,501,484.89厦门国贸福润汽车服务有限公司 7,559,012.80 -2,440,987.20厦门国贸通达汽车服务有限公司 8,960,857.70 -1,039,142.30厦门国贸船舶进出口有限公司 33,239,463.24 11,924.27台湾宝达兴业有限公司 3,244,962.64 -982,734.79厦门国贸海事香港有限公司 31,305.83 -8,131.00（2）本期不再纳入合并范围的子公司
名称 处臵日净资产 期初至处臵日净利润厦门启润东恒汽车销售有限公司 3,037,160.97 -303,604.42厦门国贸码头有限公司 222,198,369.16 17,742,790.514、本期发生的非同一控制下企业合并
被购买方 商誉金额 商誉计算办法厦门西岸中邦汽车销售服务有限公司 4,547,616.01 间接计量法厦门国贸通润汽车服务有限公司 — —厦门国贸福润汽车服务有限公司 — —厦门国贸通达汽车服务有限公司 — —厦门国贸船舶进出口有限公司 — —厦门国贸海事香港有限公司 — —5、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本公司境外子公司宝达投资（香港）有限公司、运琜船务（香港）有限公司、国贸船务有限公司、好旺达有限公司、泰达物流有限公司、运利有限公司、厦门国贸海事香
港有限公司以港币作为记账本位币。资产负债表日将外币报表折算为人民币报表，资
－38－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
产负债表中资产和负债项目折算汇率为0.78623，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。
利润表中的收入、费用项目与现金流量表中现金流量，采用 2013年的平均汇率0.79854折算。
本公司境外子公司 ITG VOMA CORPORATION以美元作为记账本位币。资产负债表日将外币报表折算为人民币报表，资产负债表中资产和负债项目折算汇率为6.0969，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入、费用项目与现金流量表中现金流量，采用2013年的平均汇率 6.1912折算。
本公司境外子公司台湾宝达兴业有限公司以新台币作为记账本位币。资产负债表日将外币报表折算为人民币报表，资产负债表中资产和负债项目折算汇率为0.2063，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入、费用项目与现金流量表中现金流量，采用2013年的平均汇率 0.2106折算。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
（1）货币资金按币别列示
期末数 期初数
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额一、现金 － － 93,762.20 － － 359,296.84人民币 93,762.20 1.00 93,762.20 359,296.84 1.00 359,296.84二、银行存款 － － 1,902,806,684.39 － － 1,595,110,958.33其中：客户期
货保证金存 － － 349,334,324.44 － － 169,795,519.17款（注）
人民币 1,523,463,665.95 1.00 1,523,463,665.95 1,422,547,018.25 1.00 1,422,547,018.25美元 57,326,350.70 6.0969 349,513,027.59 26,915,048.83 6.2855 169,174,539.42港币 25,547,332.02 0.78623 20,086,078.85 563,791.93 0.81085 457,150.69欧元 843,314.20 8.4189 7,099,777.92 352,535.40 8.3176 2,932,248.44日元 21.00 0.05777 1.21 21.00 0.073049 1.53台币 12,816,931.00 0.2063 2,644,132.87 － － －三、其他货币
－ － 289,218,226.17 － － 299,988,237.88
资金
－39－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末数 期初数
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额人民币 218,595,703.70 1.00 218,595,703.70 293,217,744.24 1.00 293,217,744.24美元 11,583,349.32 6.0969 70,622,522.47 1,077,160.71 6.2855 6,770,493.64合 计 － － 2,192,118,672.76 － － 1,895,458,493.05注：系本公司全资子公司国贸期货经纪有限公司客户期货保证金存款。
（2）其他货币资金期末余额明细
项目 期末余额 备注外埠存款 42,276,549.29
期货保证金 14,463,773.09
保证金 209,961,979.85 注1证券资金账户存款 759.13
其他 22,515,164.81 注2合计 289,218,226.17
注1：截至 2013年 12月 31日，本公司用于质押的其他货币资金余额为 209,961,979.85元，系用于开具银行承兑汇票、信用证、保函以及股指期货基础结算担保金等各类保证金余额。
注2：其他主要系银联卡收款在途资金。
期末，本公司不存在其他质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、交易性金融资产
项目 期末公允价值 期初公允价值债券投资（注1） 152,000,000.00 121,083,170.17衍生金融资产（注2） 104,175,097.96 12,381,130.39基金投资（注3） 33,260,000.00 －合 计 289,435,097.96 133,464,300.56注1：期末债券投资系全资子公司国贸期货经纪有限公司购买企业债券的价值。
注2：期末衍生金融资产余额系本公司持有的货币互换、期货、DF等合约的浮盈金额。
注3：期末基金投资余额系本公司子公司厦门国贸投资有限公司持有的财通基金的公允价值。
注4：交易性金融资产期末余额较期初余额增加155,970,797.40元，增幅达116.86%，主要系本公司及子公司持有衍生金融资产公允价值变动 91,793,967.57元及子公司
增持基金及债券所致。
－40－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
3、应收票据
（1）应收票据分类
种 类 期末数 期初数银行承兑汇票 1,667,765,051.59 824,324,533.26商业承兑汇票 60,000.00 2,770,139.42信用证 121,946,149.43 165,989,491.76合 计 1,789,771,201.02 993,084,164.44注：应收票据期末余额较期初余额增加 796,687,036.58元，增幅达80.22%，主要系子公司福建三钢国贸有限公司本期结算方式较多采用票据所致。
（2）期末公司已贴现未到期的商业承兑汇票金额2,848,423.79元，明细如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注立华彩印（昆山）有限公司 2013/10/21 2014/3/31 870,595.00
立华彩印（昆山）有限公司 2013/8/21 2014/1/31 543,600.12
立华彩印（昆山）有限公司 2013/9/30 2014/2/28 515,773.95
上海良虹印务有限公司 2013/10/15 2014/1/31 518,454.72
上海人民印刷八厂 2013/7/31 2014/1/31 400,000.00
合计 － － 2,848,423.79
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
①本报告期不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
②公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额前五名情况：
出票单位 出票日 到期日 金额 备注中铁现代物流科技股份有限公司 2013/11/18 2014/3/18 20,000,000.00银行承兑汇票北新集团厦门国际贸易有限公司 2013/12/11 2014/3/11 10,000,000.00银行承兑汇票北新集团厦门国际贸易有限公司 2013/12/11 2014/3/11 10,000,000.00银行承兑汇票北新集团厦门国际贸易有限公司 2013/12/11 2014/3/11 10,000,000.00银行承兑汇票北新集团厦门国际贸易有限公司 2013/12/6 2014/3/6 10,000,000.00银行承兑汇票合计 － － 60,000,000.00 －4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
－41－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末数
类 别
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提
－ － － － －坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
－ － － － －收账款
组合1：按账龄计提坏账准
1,709,517,678.40 99.04 87,239,745.64 5.10 1,622,277,932.76备的应收账款
组合2：应收关联方的账款 － － － － －组合小计 1,709,517,678.40 99.04 87,239,745.64 5.10 1,622,277,932.76单项金额虽不重大但单项
16,550,806.88 0.96 12,566,028.73 75.92 3,984,778.15计提坏账准备的应收账款
合 计 1,726,068,485.28 100.0 99,805,774.37 5.78 1,626,262,710.91应收账款按种类披露（续）
期初数
类 别
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提
－ － － － －坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
－ － － － －收账款
组合1：按账龄计提坏账准
1,483,900,921.56 98.47 75,148,170.79 5.06 1,408,752,750.77备的应收账款
组合2：应收关联方的账款 9,281,694.13 0.62 464,084.71 5.00 8,817,609.42组合小计 1,493,182,615.69 99.09 75,612,255.50 5.06 1,417,570,360.19单项金额虽不重大但单项
13,722,289.06 0.91 8,048,377.09 58.65 5,673,911.97计提坏账准备的应收账款
合 计 1,506,904,904.75 100.00 83,660,632.59 5.55 1,423,244,272.16其中：外币列示如下：
期末数 期初数
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额应收美元账款 124,926,601.23 6.0969 761,664,995.04 100,160,974.81 6.2855 629,561,807.17应收港币账款 8,626,916.34 0.78623 6,782,740.43 5,445,569.26 0.81085 4,415,539.83应收欧元账款 352,903.10 8.4189 2,971,055.91 157,543.35 8.3176 1,310,382.57合 计 － － 771,418,791.38 － － 635,287,729.57说明：
①组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄
金额比例% 坏账准备 金额比例% 坏账准备1年以内 1,680,638,806.14 98.32 84,031,940.36 1,474,467,629.26 99.36 73,723,381.48
1至2年 27,090,343.79 1.58 2,709,034.38 8,673,812.84 0.58 867,381.28
－42－
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末数 期初数
账龄
金额比例% 坏账准备 金额比例% 坏账准备2至3年 1,433,063.97 0.08 143,306.40 224,523.81 0.02 22,452.383年以上 355,464.50 0.02 355,464.50 534,955.65 0.04 534,955.65合计 1,709,517,678.40 100.00 87,239,745.64 1,483,900,921.56 100.00 75,148,170.79②期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备计提比例% 计提理由星宝控股集团有限公司 3,447,876.88 3,447,876.88 100.00 预计无法收回寿光圣明纸业有限公司 1,853,728.32 1,853,728.32 100.00 预计无法收回广州市天河区花城糖纸贸易部 1,195,839.86 1,195,839.86 100.00 预计无法收回漳州鑫白羽工贸有限公司 1,765,449.27 895,100.00 50.70预计部分无法收回河北一点通图书有限公司 730,969.40 730,969.40 100.00 预计无法收回厦门中也经贸有限公司 713,207.97 713,207.97 100.00 预计无法收回厦门达利宏包装工业有限公司 580,283.60 580,283.60 100.00 预计无法收回扬州大唐商贸有限公司 500,000.00 440,000.00 88.00预计部分无法收回中山市顺鑫纸业有限公司 373,528.82 373,528.82 100.00 预计无法收回重庆龙璋纸业有限公司龙泉分公司 307,573.81 307,573.81 100.00 预计无法收回广州市悦海纸制品有限公司 539,842.16 269,921.08 50.00预计部分无法收回福建泰昌工贸有限公司 2,645,188.78 264,518.88 10.00预计部分无法收回章丘市明贺纸业有限责任公司 459,642.24 229,821.12 50.00预计部分无法收回贵州毅力印务有限责任公司 229,408.76 229,408.76 100.00 预计无法收回厦门炜恒贸易有限公司 191,054.42 191,054.42 100.00 预计无法收回东莞金轮柯式印刷有限公司 160,962.00 160,962.00 100.00 预计无法收回深圳市龙岗区新生群富印刷制品厂 145,303.73 145,303.73 100.00 预计无法收回广州市华扬恒大文化用品有限公司 136,886.30 136,886.30 100.00 预计无法收回厦门金同成实业发展有限公司 118,896.60 118,896.60 100.00 预计无法收回深圳市长煌贸易有限公司 193,419.68 96,709.84 50.00预计部分无法收回 burgess tire 83,844.20 83,844.20 100.00 预计无法收回寿光市富丽纸业有限公司 154,613.88 77,306.94 50.00预计部分无法收回深圳市筑祥纸制品有限公司 16,926.20 16,926.20 100.00 预计无法收回大新华轮船(烟台)有限公司 6,360.00 6,360.00 100.00 预计无法收回合 计 16,550,806.88 12,566,028.73 75.92 －（2）本期转回或收回情况
转回或收回前
转回或收回 原确定坏账准 转回或收回应收账款内容 累计已计提坏
原因 备的依据 金额账准备金额
齐河新东方数
预计部分无法
码喷绘基材有收回部分款项 569,499.20 50,000.00收回
限公司
－43－
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（3）本期实际核销的应收账款情况
应收账款 是否由关联单位名称 核销金额 核销原因
性质 交易产生上海腾亿物资有限公司 货款 649,999.50 无法收回 否齐河新东方数码喷绘基材有
货款 519,499.20 无法收回 否限公司
厦门迈士通电器有限公司 货款 495,457.74 无法收回 否济宁市紫金环保纸制品有限
货款 81,741.80 无法收回 否公司
合计 － 1,746,698.24 － －（4）应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例%第一名 非关联方 220,394,397.69 1年以内 12.77第二名 非关联方 54,808,960.90 1年以内 3.18第三名 非关联方 40,122,968.00 1年以内 2.32第四名 非关联方 36,701,057.63 1年以内 2.13第五名 非关联方 27,819,510.69 1年以内 1.61合计 － 379,846,894.91 － 22.01（5）本报告期应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其他关联单位欠款情况。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例% 1年以内 3,135,526,856.85 97.59 2,079,969,797.84 98.65 1至2年 52,301,612.76 1.63 19,222,792.26 0.91 2至3年 24,569,628.61 0.76 8,933,786.38 0.43 3年以上 564,640.13 0.02 200,673.69 0.01合计 3,212,962,738.35 100.00 2,108,327,050.17 100.00其中：外币列示如下：
期末数 期初数
项 目
外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率人民币金额预付美元账款 126,926,585.47 6.0969 773,858,698.95 102,563,744.51 6.2855 644,664,416.12预付港币账款 14,587,984.39 0.78623 11,469,510.97 370,000.00 0.81085 300,014.50预付欧元账款 3,496,725.59 8.4189 29,438,583.07 1,561,506.30 8.3176 12,987,984.80预付瑞士法郎
－ － － 1,642.00 6.8219 11,201.56
账款
－44－
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末数 期初数
项 目
外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率人民币金额预付新币账款 849,335.34 4.7845 4,063,644.93 － － －预付加元账款 2,925.00 5.7259 16,748.26 － － －预付台币账款 5,411,000.00 0.2063 1,116,289.30 － － －合 计 － － 819,963,475.48 － － 657,963,616.98（2）预付款项金额前五名单位情况
与本公司
单位名称 金额 年限未结算原因关系
南昌市财政局 非关联方 301,320,000.00 1年以内土地出让金浙江富丽达股份有限公司 非关联方 192,579,736.92 1年以内业务未完成 AM MINING S.A 非关联方 190,696,590.54 1年以内业务未完成鞍钢集团朝阳鞍凌钢铁有限公司 非关联方 151,389,721.17 1年以内业务未完成天津物产九江国际贸易有限公司 非关联方 115,259,802.99 1年以内业务未完成合计 － 951,245,851.62 － －（3）本报告期账龄超过一年、金额较大的预付款项情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因 7,613,108.84 1-2年
福州兴顺造船有限公司 非关联方 业务未完成 11,437,996.94 2-3年
15,497,021.16 1-2年
NPS LTD 非关联方 业务未完成 1,184,097.23 2-3年
4,313,818.10 1-2年
GM PTE LTD 非关联方 业务未完成 472,567.50 2-3年
JJOE PTE LTD 非关联方 3,731,910.00 1-2年 业务未完成合计 － 44,250,519.77 －（4）预付账款期末余额较期初余额增加 1,104,635,688.18元，增幅达52.39%，主要原因系本公司为适应业务规模的增长需求，加大了库存商品采购规模及土地储备规模，导致预付账款期末余额大幅增加。
（5）预付账款期末余额中账龄一年以上款项大幅增加，主要原因系报告期本公司新增合并厦门国贸船舶进出口有限公司所致。
（6）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其他关联单位欠款情况详见附注六、6。
－45－
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
6、应收货币保证金与应收质押保证金
项目 期末数 期初数应收货币保证金 804,054,818.35 666,307,862.25应收质押保证金 103,399,420.00 61,396,876.00注：应收货币保证金与应收质押保证金均系本公司全资子公司国贸期货经纪有限公司存放于交易所的客户期货保证金。其中本公司合并范围内母子公司通过国贸期货经纪有限公司存放于交易所的应收货币保证金余额为 145,726,236.83元，应收质押保证金余额为97,397,400.00元。
7、应收利息
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数银行定期存款利息 499,821.41 15,204,041.81 15,201,949.11 501,914.11债券投资利息 3,322,575.02 8,794,923.57 8,492,970.83 3,624,527.76合计 3,822,396.43 23,998,965.38 23,694,919.94 4,126,441.878、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
147,841,473.88 10.09 109,906,890.36 74.34 37,934,583.52账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
－ － － － －应收款
组合1：按账龄计提坏账准备
105,368,859.06 7.19 14,951,135.82 14.19 90,417,723.24的其他应收款
组合2：应收关联方款项 925,051,197.73 63.13 46,252,559.89 5.00 878,798,637.84组合3：应收出口退税 53,770,978.28 3.67 － － 53,770,978.28组合4：应收期货交易保证金 26,986,950.92 1.84 － － 26,986,950.92组合5：应收押金或其他保证
197,072,130.64 13.45 9,853,606.53 5.00 187,218,524.11金
组合小计 1,308,250,116.63 89.29 71,057,302.24 5.43 1,237,192,814.39单项金额虽不重大但单项计
9,113,655.51 0.62 9,113,655.51 100.00 －提坏账准备的其他应收款
合 计 1,465,205,246.02 100.00 190,077,848.11 12.97 1,275,127,397.91其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏账
149,958,724.48 23.02 83,084,761.60 55.41 66,873,962.88
准备的其他应收款
－46－
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额按组合计提坏账准备的其他应
－ － － － －收款
组合1：按账龄计提坏账准备
60,028,016.97 9.22 8,924,385.15 14.87 51,103,631.82的其他应收款
组合2：应收关联方款项 281,163,610.22 43.17 14,058,180.51 5.00 267,105,429.71组合3：应收出口退税 20,702,835.42 3.18 － － 20,702,835.42组合4：应收期货交易保证金 72,091,399.37 11.07 － － 72,091,399.37组合5：应收押金或其他保证
54,216,415.92 8.32 2,710,820.80 5.00 51,505,595.12金
组合小计 488,202,277.90 74.96 25,693,386.46 5.26 462,508,891.44单项金额虽不重大但单项计提
13,137,278.53 2.02 11,752,619.26 89.46 1,384,659.27坏账准备的其他应收款
合 计 651,298,280.91 100.00 120,530,767.32 18.51 530,767,513.59其中：外币列示如下：
期末数 期初数
项 目
外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率人民币金额应收美元账款 1,615,162.73 6.0969 9,847,485.65 991,565.25 6.2855 6,232,483.38应收港币账款 7,118,714.97 0.78623 5,596,947.27 1,278,492.38 0.81085 1,036,665.55应收台币账款 106,287.00 0.2063 21,927.01 － － －合 计 － － 15,466,359.93 － － 7,269,148.93注：其他应收款期末账面价值较期初账面价值增加 744,359,884.32元，增幅达140.24%，主要原因系（1）本报告期应收子公司少数股东、联营企业的往来款增加；（2）本报告期本公司房地产项目应收履约保证金增加。
说明：
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额比例% 坏账准备 金额比例% 坏账准备1年以内 47,282,559.26 44.87 2,364,128.01 48,081,378.09 80.10 2,404,068.931至2年 49,674,971.74 47.15 4,967,497.19 4,357,799.55 7.26 435,779.952至3年 879,797.14 0.83 87,979.70 1,671,447.85 2.78 167,144.793年以上 7,531,530.92 7.15 7,531,530.92 5,917,391.48 9.86 5,917,391.48合计 105,368,859.06 100.00 14,951,135.82 60,028,016.97 100.00 8,924,385.15注：本报告期账龄 1至2年的款项增加，主要系账龄较长的预付账款转入所致。
②组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
组合名称 账面余额 计提比例% 坏账准备应收关联方款项（注） 925,051,197.73 5.00 46,252,559.89应收押金或其他保证金 197,072,130.64 5.00 9,853,606.53合计 1,122,123,328.37 5.00 56,106,166.42注：应收关联方款项中主要系
（1）应收子公司少数股东款项：其中厦门国贸东部开发有限公司少数股东厦门立龙集团有限公司的往来款项 248,704,400.00元、子公司厦门国贸金海湾投资有限公司少数股东厦门市路桥房地产开发有限公司的往来款 279,420,520.17元，应收款项形成原因主要系子公司将部分房地产项目销售款按项目权益比例支付给股东所致；
（2）本公司应收联营企业福建东南花都臵业有限公司期末余额 122,960,000.00元，系股东按持股比例投入的前期建设资金；
（3）本公司应收联营企业厦门集装箱码头集团有限公司期末余额 273,965,825.56元，主要系本公司以前年度与子公司厦门国贸码头有限公司的往来款，本期将持有的厦门国贸码头有限公司股权进行非货币性资产交换（详见附注十、1），相关债权债务由新设合并后的新公司厦门集装箱码头集团有限公司承续。
③期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备计提比例% 计提理由破产重整中,预计常熟科弘材料科技有限公司 17,921,008.15 17,921,008.15 100.00
无法收回深圳市普和实业有限公司 35,400,000.00 28,320,000.00 80.00 预计部分无法收广州铉澈贸易有限公司 19,272,917.60 15,418,334.08 80.00
回，详见附注十、6已胜诉,但无可供汕头市海润化工公司 17,489,692.97 17,489,692.97 100.00
执行财产扣除投保，预计部沅江市金太阳纸业有限公司 32,957,158.04 5,957,158.04 18.08
分无法收回成都双福斌羿贸易有限公司 10,273,041.02 10,273,041.02 100.00 预计无法收回破产重整中,预计常熟星岛新兴建材有限公司 8,526,156.10 8,526,156.10 100.00
无法收回内蒙古临海化工股份有限公
6,001,500.00 6,001,500.00 100.00 预计无法收回司
合 计 147,841,473.88 109,906,890.36 74.34
④期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由机票款 10,910.00 10,910.00 100.00 预计无法收回上海茂新实业有限公司 771,092.35 771,092.35 100.00 预计无法收回
龙海伟和化工有限公司 1,409,719.08 1,409,719.08 100.00 预计无法收回
－48－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由以前年度出口退税 2,444,870.54 2,444,870.54 100.00 预计无法收回 PS EXIM (HK) LIMITED 4,477,063.54 4,477,063.54 100.00 预计无法收回合 计 9,113,655.51 9,113,655.51 100.00
（2）本期转回或收回情况
转回或收回前
转回或收回 原确定坏账 转回或收回其他应收款内容 累计已计提坏
原因 准备的依据 金额账准备金额
常熟科弘材料科 预计部分无
收回部分款项 17,941,984.76 20,976.61技有限公司 法收回
常熟星岛新兴建 预计部分无
收回部分款项 8,935,420.94 409,264.84材有限公司 法收回
沅江市金太阳纸 预计部分无
收回部分款项 12,647,445.89 6,690,287.85业有限公司 法收回
合 计 39,524,851.59 7,120,529.30（3）本期实际核销的其他应收款情况
是否由关联单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因
交易产生以前年度暂挂款 以前年度暂挂款 617,685.65 无法收回 否（4）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 性质或
单位名称 金额 年限 比例%关系 内容
厦门市路桥房地产开发有 273,320,701.95 1年以内
关联方 往来款 19.07限公司
6,099,818.22 1-2年
厦门集装箱码头集团有限
关联方 273,965,825.56 1年以内 往来款 18.70公司
113,925,000.00 1-2年
厦门立龙集团有限公司 关联方 66,689,000.00 2-3年
往来款 16.97 68,090,400.00 3年以上
福建东南花都臵业有限公
关联方 122,960,000.00 1年以内 往来款 8.39司
福建省龙岩市国土资源局 非关联方 113,700,000.00 1年以内履约保证金 7.76合计 － 1,038,750,745.73 － － 70.89（5）本报告期其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其他关联单位欠款情况，详见附注六、6。
9、存货
（1）存货分类
－49－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末数 期初数
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 16,203,862.41 721.24 16,203,141.17 12,339,692.49 721.24 12,338,971.25库存商品 3,778,200,574.12 28,465,423.63 3,749,735,150.49 2,939,018,896.19 9,639,249.45 2,929,379,646.74周转材料 704,600.24 － 704,600.24 756,328.64 － 756,328.64开发成本 8,774,845,917.11 － 8,774,845,917.11 9,221,467,899.50 － 9,221,467,899.50开发产品 1,359,593,691.91 2,450,956.42 1,357,142,735.49 1,239,120,643.19 2,707,723.28 1,236,412,919.91在途物资 479,328.20 － 479,328.20 7,974,531.25 － 7,974,531.25代建开发
5,853,494.98 － 5,853,494.98 8,860,823.22 － 8,860,823.22成本
发出商品 405,868.01 － 405,868.01 553,748.05 － 553,748.05合 计 13,936,287,336.98 30,917,101.29 13,905,370,235.69 13,430,092,562.53 12,347,693.97 13,417,744,868.56注1：截至2013年12月31日，本公司存货（开发成本及开发产品）中利息资本化金额为5,540,390.08元，其中本期利息资本化金额为 4,585,655.60元。
注2：截至 2013年 12月 31日，本公司以 122,680,000.00元仓单质押充抵期货交易保证金 97,397,400.00元；以存货中 20,880,000.00元待售车辆的合格证用于银行授信的质押物；以存货中厦门国贸海湾投资发展有限公司价值 118,870,333.80元土地使用权用于银行借款的抵押物；以存货中厦门国贸天地房地产有限公司价值 1,028,000,000.00元土地使用权用于长期借款的抵押物；以存货中南昌国贸地产有限公司价值 485,750,504.00元土地使用权用于长期借款的抵押物。
注3：截至 2013年 12月 31日止，存货除担保原因受限外（详见上述注2），其他原因导致所有权受限详见附注五、24。
（2）存货跌价准备
本期减少
存货种类 期初数本期计提额 期末数转回 转销
原材料 721.24 － － － 721.24库存商品 9,639,249.45 24,494,618.22 － 5,668,444.04 28,465,423.63开发产品 2,707,723.28 － － 256,766.86 2,450,956.42合计 12,347,693.97 24,494,618.22 － 5,925,210.90 30,917,101.29存货跌价准备（续）
－50－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本期转回存货本期转回金额占计提存货跌价
存货种类 跌价准备的原 该项存货期末准备的依据
因 余额的比例%期末存货成本高于根据合同约定销售
原材料 － －价格或市场价格确定的可变现净值
期末存货成本高于根据合同约定销售
库存商品 － －价格或市场价格确定的可变现净值
开发产品久滞未售、期末存货成本高于
开发产品 － －根据市场价格确定的可变现净值
合计 － － －（3）开发成本
期末预计竣工时 预计总
项目名称 开工时间 期末数 期初数 跌价间 投资
准备国贸商城
2012年12月2015年10月 925,303,200.00 123,460,875.21 36,606,433.43 －【A1-1】
配套住宅
2012年12月2016年8月 323,040,000.00 147,967,269.34 124,298,442.86 －【A1-2】
太平货柜综合 2014年5月 2016年底 1,349,924,700.00 512,895,414.31 512,750,174.31 －厦门国贸天琴 2011年至
2009年7月 4,543,204,513.80 － 1,427,018,438.03 －湾 2013年
合肥国贸天琴
2011年7月2014年3月 1,204,129,500.00 1,070,626,746.13 862,319,536.83 －湾
南昌国贸天琴
2011年3月 2013年 1,431,620,000.00 － 1,095,316,252.96 －湾
南昌国贸春天 2014年3月2016年10月 1,400,130,000.00 773,801,389.99 － －南昌国贸蓝湾 2014年6月2016年12月 1,080,620,000.00 590,646.70 － －芜湖国贸天琴
2010年9月2013年6月 1,324,240,000.00 － 1,148,981,941.22 －湾
厦门国贸润园 2012年3月2014年6月 2,157,880,000.00 1,966,064,596.63 1,684,646,347.44 －厦门国贸新天
2012年12月2015年11月 1,977,960,000.00 1,289,802,174.92 1,181,354,032.34 －地
厦门国贸金沙
2012年5月2014年7月 646,470,000.00 362,872,641.61 261,397,124.61 －湾
2016年至
漳州国贸润园2013年11月 2,111,700,000.00 383,971,633.41 350,546,112.80 －2018年
南昌国贸阳光2012年12月2015年8月 1,114,780,000.00 714,365,918.79 536,233,062.67 －龙岩国贸天琴
2014年3月2016年11月 935,050,000.00 534,947,447.74 － －湾（A地块）
龙岩国贸天琴
2014年3月2016年11月 1,455,030,000.00 893,479,162.33 － －湾（B地块）
合计 － － － 8,774,845,917.11 9,221,467,899.50 －
（4）开发产品
－51－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
竣工时 期末跌价项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
间 准备金门湾别
墅A区日光2011年 18,407,758.24 758,319.00 14,781,523.12 4,384,554.12 －海
金门湾别
墅B区皓月2012年 18,796,499.42 822,913.73 19,619,413.15 － －天
X2004G01-1
2012年 8,735,910.98 － 8,735,910.98 － －地块
X2004G01-2
2011年 28,377,298.09 － 28,377,298.09 － －#地块
X2004G01-3
2011年 11,727,484.16 － 9,288,037.62 2,439,446.54 －#地块
X2004G01-4
2010年 713,492.99 － 713,492.99 － －#地块
国贸蓝海
2009年 1,358,669.60 － 1,290,736.12 67,933.48 －项目
国贸天琴
2012年 1,142,956,124.30 － 1,098,942,549.81 44,013,574.49 －湾二期
国贸天琴 2012-20
－ 1,553,208,698.27 1,526,414,870.93 26,793,827.34 －湾三期 13年
合肥天鹅2012年
8,047,405.41 － 750,282.16 7,297,123.25 2,450,956.42湖1号 12月
南昌国贸
2013年 － 1,442,631,076.88 660,584,020.14 782,047,056.74 －天琴湾
芜湖国贸2013年
－ 1,329,342,194.50 836,792,018.55 492,550,175.95 －天琴湾 6月
合计 － 1,239,120,643.19 4,326,763,202.38 4,206,290,153.66 1,359,593,691.91 2,450,956.4210、其他流动资产
项目 期末数 期初数委托银行贷款（注1） 25,000,000.00 55,000,000.00典当贷款（注2） 55,080,000.00 28,150,000.00国债逆回购（注3） 2,453,024.53 －合计 82,533,024.53 83,150,000.00注1：委托银行贷款余额系子公司厦门金宝闰担保有限公司委托银行贷款。
注2：系子公司福建金海峡典当有限公司的典当贷款。
注3：系子公司厦门国贸投资有限公司的国债逆回购投资。
11、可供出售金融资产
可供出售金融资产情况：
项目 期末数 期初数可供出售权益工具 140,047,760.25 143,724,309.43减：可供出售金融资产减值准备 － －
合计 140,047,760.25 143,724,309.43
－52－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
12、持有至到期投资
持有至到期投资分项列示如下：
项目 期末数 期初数到期一次还本付息的债券投资 27,997,874.99 －减：持有至到期投资减值准备 － －净额 27,997,874.99 －13、长期应收款
项目 期末数 期初数融资租赁（注1） 24,716,380.80 47,288,060.41其中：未实现融资收益 -4,590,067.88 -12,321,496.27分期收款销售商品（注2） 41,451,252.40 52,614,080.84其中：未实现融资收益 -3,215,092.44 -8,891,991.13小计 66,167,633.20 99,902,141.25减：1年内到期的长期应收款 22,315,174.42 29,680,939.49合计 43,852,458.78 70,221,201.76长期应收款的账龄分析如下：
账龄 期末数 期初数 1年以内 22,315,174.42 29,680,939.49 1至2年 22,357,636.37 22,886,984.79 2至3年 10,975,154.33 23,825,892.36 3年以上 10,519,668.08 23,508,324.61小计 66,167,633.20 99,902,141.25减：1年内到期的长期应收款 22,315,174.42 29,680,939.49合计 43,852,458.78 70,221,201.76注1：应收融资租赁款，系子公司厦门国贸泰达保税物流有限公司开展分期收款销售集装箱，业务实质为融资租赁，参照融资租赁方式进行会计核算。
注2：应收分期收款销售商品款，系子公司好旺达有限公司开展分期收款销售船舶。
注3：本报告期末长期应收款不存在逾期情况。
14、对联营企业投资
－53－
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
注册 法人代 业务性 注册资本 组织机构被投资单位名称 企业类型 关联关系
地 表 质 (万元) 代码厦门国贸金融中 房地产
有限公司厦门 张洁民 60,000.00 联营企业 58126182-5心开发有限公司 开发
福建东南花都臵 房地产
有限公司漳州 王友朋 40,000.00 联营企业 05434882-X业有限公司 开发
厦门集装箱码头 码头物
有限公司厦门 林开标 243,660.42 联营企业 07937820-8集团有限公司 流
福建省东南汽车
有限公司福州 王昕 贸易 1,700.00 联营企业 15816350-4贸易有限公司
江苏宝达纺织有 纺织、服
有限公司江苏 吴江榕 2,200.00 联营企业 75460556-7限公司 装
厦门远达国际货 货运代
有限公司厦门 曾挺毅 500.00 联营企业 77602084-2运代理有限公司 理
厦门聚润投资合
郑龙（委
伙企业(有限合有限合伙厦门 投资 4,800.00 联营企业 06589167-6托代表）
伙)
－54－
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
续：
本公司在被
本公司持 本期营业收入
被投资单位名称 投资单位表 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润股比例% 总额
决权比例%
厦门国贸金融中心开发有限公司 30.00 30.00 601,959,062.74 3,034,048.76 598,925,013.98 － 2,750,431.53福建东南花都臵业有限公司 40.00 40.00 706,139,800.72 307,568,107.15 398,571,693.57 － -895,709.86厦门集装箱码头集团有限公司 9.43 9.43 9,401,169,628.33 2,351,138,758.34 7,050,030,869.99 53,287,800.11 -2,930,219.30福建省东南汽车贸易有限公司 47.06 47.06 104,324,998.93 78,410,989.33 25,914,009.60 195,219,723.45 2,057,088.67江苏宝达纺织有限公司 49.00 49.00 94,860,835.23 62,274,527.99 32,586,307.24 333,079,738.56 4,908,086.93厦门远达国际货运代理有限公司 49.00 49.00 7,726,537.67 2,344,551.83 5,381,985.84 51,555,605.19 289,148.08
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|厦门聚润投资合伙企业（有限合伙）|81.87|22.22|41,368,367.67|94,162.72|41,274,204.95|1,622,206.00|1,274,204.95|

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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
15、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数对联营企业投资 571,235,029.20 488,285,596.20 － 1,059,520,625.40对其他企业投资 194,943,105.82 35,600,000.00 － 230,543,105.82小计 766,178,135.02 523,885,596.20 － 1,290,063,731.22长期股权投资减值
100,315,485.94 － － 100,315,485.94准备
合计 665,862,649.08 523,885,596.20 － 1,189,748,245.28
－56－
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）长期股权投资汇总表
在被在被在被投资
投资投资单位持股 本期核算方 单位单位比例与表 计提本期现金被投资单位名称 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备法 持股表决决权比例 减值 红利比 权比不一致的 准备例% 例% 说明
①对联营企业投资
厦门海沧港务有限公司 权益法 53,671,369.83 174,934,288.93 -174,934,288.93 — － － － － － 1,800,000.00厦门国贸船舶进出口有限公
权益法 9,800,000.00 16,281,494.11 -16,281,494.11 — － － － － － －司
厦门国贸金融中心开发有限
权益法 180,000,000.00 178,852,374.74 825,129.46 179,677,504.20 30.00 30.00 － － － －公司
福建东南花都臵业有限公司 权益法 160,000,000.00 159,786,961.37 -358,283.94 159,428,677.43 40.00 40.00 － － － －福建省东南汽车贸易有限公
权益法 8,000,528.06 11,227,158.30 968,065.93 12,195,224.23 47.06 47.06 － － － －司
江苏宝达纺织有限公司 权益法 4,337,191.13 14,758,283.91 -2,663,026.47 12,095,257.44 49.00 49.00 － － － 4,619,894.63厦门远达国际货运代理有限
权益法 2,550,000.00 2,495,490.50 141,682.56 2,637,173.06 49.00 49.00 － － － －公司
厦门宝达天狼投资管理合伙
权益法 13,000,000.00 12,898,977.34 -12,898,977.34 － － － － － － －企业（有限合伙）
厦门集装箱码头集团有限公
权益法 661,623,127.70 － 661,351,042.21 661,351,042.21 9.43 9.43 － － － －司（注1）
厦门聚润投资合伙企业（有
权益法 31,300,000.00 － 32,135,746.83 32,135,746.83 81.87 22.22 注2 － － －限合伙）
②对其他企业投资
厦门航空工业有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 — 20,000,000.00 10.00 10.00 － － － 1,800,000.00翔鹭涤纶纺纤（厦门）公司 成本法 2,925,000.00 2,925,000.00 — 2,925,000.00 0.15 0.15 － － － －厦门华侨电子企业有限公司 成本法 65,000,000.00 108,163,999.49 — 108,163,999.49 5.00 5.00 － 98,078,516.22 － －厦门华新房地产有限公司 成本法 2,942,106.33 2,942,106.33 — 2,942,106.33 30.00 30.00 － 2,236,969.72 － －湖南宇腾有色金属股份有限
成本法 19,136,000.00 19,136,000.00 — 19,136,000.00 0.93 0.93 － － － 600,000.00公司
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被在被在被投资
投资投资单位持股 本期核算方 单位单位比例与表 计提本期现金被投资单位名称 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备法 持股表决决权比例 减值 红利比 权比不一致的 准备例% 例% 说明
厦门同安农银村镇银行有限
成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 － 9,000,000.00 9.00 9.00 － － － －责任公司
期货会员资格投资 成本法 1,200,000.00 1,200,000.00 － 1,200,000.00 － － － － － －北汽福田环保动力有限公司 成本法 176,000.00 176,000.00 － 176,000.00 0.04 0.04 － － － －厦门海沧恒鑫小额贷款有限
成本法 18,000,000.00 － 18,000,000.00 18,000,000.00 9.00 9.00 － － － －公司
上海麒树投资管理合伙企业
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 -2,000,000.00 － － － － － － －（有限合伙）
上海歌斐星舟投资中心（有
成本法 9,000,000.00 5,400,000.00 3,600,000.00 9,000,000.00 6.50 6.50 － － － －限合伙）
上海歌斐星承投资中心（有
成本法 40,000,000.00 24,000,000.00 16,000,000.00 40,000,000.00 6.50 6.50 － － － －限合伙）
合计 － 1,313,661,323.05 766,178,135.02 523,885,596.20 1,290,063,731.22 － － － 100,315,485.94 － 8,819,894.63注1：本公司向厦门集装箱码头集团有限公司委派一名董事、一名监事并推荐一名副总经理，对该公司具有重大影响，因此作为对联营企业的投资，按权益法进行核算。
注2：厦门聚润投资合伙企业（有限合伙）的持股比例与表决权比例不一致，原因系该被投资单位为合伙企业，表决权比例按“一人一票制”计算，本公司共占有九分之二个席位。
注3：长期股权投资期末余额较期初增加 523,885,596.20元，主要系本报告期非货币性资产交换厦门集装箱码头集团有限公司股权后净增加长期股权投资 486,416,753.28元。
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
16、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产本期增减变动如下：
本期增加 本期减少
项目 期初数
购臵或自用房地产 转为自用房
期末数处臵
计提或存货转入 地产
一、账面原值合计 158,657,051.00 － 3,211,381.04 － － 161,868,432.041、房屋、建筑物 152,105,659.66 － 3,211,381.04 － － 155,317,040.702、土地使用权 6,551,391.34 － － － － 6,551,391.34二、累计折旧和累计摊
51,526,123.69 3,739,062.84 336,860.58 － － 55,602,047.11销合计
1、房屋、建筑物 49,893,834.38 3,566,730.48 336,860.58 － － 53,797,425.442、土地使用权 1,632,289.31 172,332.36 － － － 1,804,621.67三、投资性房地产账面
107,130,927.31 － － － － 106,266,384.93净值合计
1、房屋、建筑物 102,211,825.28 － － － － 101,519,615.262、土地使用权 4,919,102.03 － － － － 4,746,769.67四、投资性房地产减值
－ － － － － －准备累计金额合计
1、房屋、建筑物 － － － － － －2、土地使用权 － － － － － －五、投资性房地产账面
107,130,927.31 － － － － 106,266,384.93价值合计
1、房屋、建筑物 102,211,825.28 － － － － 101,519,615.262、土地使用权 4,919,102.03 － － － － 4,746,769.67说明：
①本期计提的折旧和摊销额 3,739,062.84元。
②期末本公司的投资性房地产不存在减值情形，无需计提减值准备。
（2）未办妥产权证书的情况
截至 2013年 12月 31日，本公司投资性房地产中尚未办理房屋产权证的资产净值为 8,211,635.80元。
17、固定资产
（1）固定资产情况
－59－
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 1,388,821,907.01 184,593,367.27 582,344,334.69 991,070,939.591、房屋建筑物 545,117,515.43 100,742,267.55 15,950,285.89 629,909,497.092、机器设备 313,861,012.39 17,881,412.47 220,848,278.22 110,894,146.643、运输工具 176,055,961.35 47,515,143.30 92,688,242.40 130,882,862.254、电子设备 16,656,850.98 1,029,820.26 177,853.80 17,508,817.445、办公设备 68,517,321.40 15,684,646.45 7,284,213.86 76,917,753.996、其他设备 23,221,451.61 1,740,077.24 3,666.67 24,957,862.187、东渡20#码头 142,039,954.09 － 142,039,954.09 －8、东渡21#码头 103,351,839.76 － 103,351,839.76 －本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 404,509,117.07 -172,002.47 86,637,812.70 155,714,792.16 335,260,135.141、房屋建筑物 143,948,637.48 62,628.45 25,921,859.02 4,810,019.67 165,123,105.282、机器设备 83,891,636.04 -588,792.37 24,145,961.89 49,481,300.78 57,967,504.783、运输工具 88,217,871.67 152,248.37 16,767,955.50 58,794,898.02 46,343,177.524、电子设备 7,170,605.78 － 1,284,686.82 168,484.92 8,286,807.685、办公设备 38,529,474.92 198,506.95 10,867,544.50 5,464,506.38 44,131,019.996、其他设备 10,727,822.42 3,406.13 2,680,958.01 3,666.67 13,408,519.897、东渡20#码头 21,836,297.72 － 3,072,677.75 24,908,975.47 －8、东渡21#码头 10,186,771.04 － 1,896,169.21 12,082,940.25 －三、固定资产账面净
984,312,789.94 － － 655,810,804.45值合计
1、房屋建筑物 401,168,877.95 － － 464,786,391.812、机器设备 229,969,376.35 － － 52,926,641.863、运输工具 87,838,089.68 － － 84,539,684.734、电子设备 9,486,245.20 － － 9,222,009.765、办公设备 29,987,846.48 － － 32,786,734.006、其他设备 12,493,629.19 － － 11,549,342.297、东渡20#码头 120,203,656.37 － － －8、东渡21#码头 93,165,068.72 － － －四、减值准备合计 7,816,050.83 － － 7,816,050.831、房屋建筑物 7,816,050.83 － － 7,816,050.832、机器设备 － － － －3、运输工具 － － － －4、电子设备 － － － －5、办公设备 － － － －
－60－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数6、其他设备 － － － －7、东渡20#码头 － － － －8、东渡21#码头 － － － －五、固定资产账面价
976,496,739.11 － － 647,994,753.62值合计
1、房屋建筑物 393,352,827.12 － － 456,970,340.982、机器设备 229,969,376.35 － － 52,926,641.863、运输工具 87,838,089.68 － － 84,539,684.734、电子设备 9,486,245.20 － － 9,222,009.765、办公设备 29,987,846.48 － － 32,786,734.006、其他设备 12,493,629.19 － － 11,549,342.297、东渡20#码头 120,203,656.37 － － －8、东渡21#码头 93,165,068.72 － － －说明：
①本期计提的折旧额为86,637,812.70元。
②本期由在建工程转入固定资产原价为 65,155,545.63元。
③本期固定资产原值及累计折旧大幅减少，主要系本期公司将原子公司厦门国贸码头有限公司的股权进行非货币性资产交换（详见附注十、1）导致合并范围变更，该公司的固定资产不再纳入合并报表范围所致。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
截至 2013年 12月 31日，本公司尚未办理房屋产权证的房屋建筑物净值为 118,893,898.99元。
（3）固定资产抵押情况
截至2013年12月 31日，本公司用于银行借款抵押的固定资产净值为 7,414,861.22元。
18、在建工程
（1）在建工程明细
－61－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末数 期初数
项目
账面余额减值准备 账面净值 账面余额减值准备 账面净值在建船舶 317,229,551.93 － 317,229,551.93 2 21,374,678.08 － 221,374,678.08芜湖汽车4S店工程 6,089,943.15 － 6,089,943.15 － － －滨北4、5号仓库改造
3,974,899.08 － 3,974,899.08 － － －工程
广汽本田海沧 4S店
－ － － 11,462,138.51 － 11,462,138.51工程
海沧上海大众 4S店
－ － － 4,572,409.68 － 4,572,409.68工程
滨北2号仓库改造工
－ － － 2,705,437.24 － 2,705,437.24程
大邦通商车间改造 3,461,724.73 － 3,461,724.73 8,316,053.40 － 8,316,053.40其他零星工程 1,666,231.55 － 1,666,231.55 3,822,252.88 － 3,822,252.88合计 332,422,350.44 － 332,422,350.44 252,252,969.79 － 252,252,969.79注：在建工程期末余额较期初余额增加 80,169,380.65元，增幅达31.78%，主要系报告期内公司在建船舶工程款增加所致。
（2）重大在建工程项目变动情况
利息资其中：本期
其他
工程名称 期初数 本期增加转入固定资产 本化累利息资本 期末数减少
计金额 化金额
在建船舶 221,374,678.08 95,854,873.85 － － 439,974.80 － 317,229,551.93重大在建工程项目变动情况（续）：
工程名称 预算数 工程投入占预算比例%工程进度 资金来源在建船舶 404,834,160.00 78.36接近完工金融机构贷款及自筹（3）期末在建工程不存在减值情形，无需计提减值准备。
19、无形资产
无形资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 344,572,225.74 5,594,002.91 94,092,262.19 256,073,966.461、土地使用权 325,518,978.32 － 90,637,979.19 234,880,999.132、软件及其他 19,053,247.42 5,594,002.91 3,454,283.00 21,192,967.33
二、累计摊销合计 53,160,769.37 10,074,600.66 15,716,596.26 47,518,773.77
－62－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数1、土地使用权 42,198,881.82 8,145,513.87 14,876,437.59 35,467,958.102、软件及其他 10,961,887.55 1,929,086.79 840,158.67 12,050,815.67三、无形资产账面净值合计 291,411,456.37 － － 208,555,192.691、土地使用权 283,320,096.50 － － 199,413,041.032、软件及其他 8,091,359.87 － － 9,142,151.66四、减值准备合计 632,463.00 － 632,463.00 －1、土地使用权 － － － －2、软件及其他 632,463.00 － 632,463.00 －五、无形资产账面价值合计 290,778,993.37 － － 208,555,192.691、土地使用权 283,320,096.50 － － 199,413,041.032、软件及其他 7,458,896.87 － － 9,142,151.66说明：
①本期计提的摊销额 10,074,600.66元。
②未办妥产权证书的情况
截至2013年12月31日，本公司无未办理土地使用证的土地使用权。
③无形资产抵押情况
截至2013年12月31日，本公司无用于担保、抵押的无形资产。
④无形资产减值准备计提及减少原因
本期无形资产减值准备减少系本公司子公司宝达投资（香港）有限公司核销无形资产所致。
⑤本期无形资产原值减少主要系本期公司对原子公司厦门国贸码头有限公司的股权进行非货币性资产交换（详见附注十、1），导致合并范围变更，该公司的无形资产不再纳入合并报表范围所致。
20、商誉
被投资单位名称或形成 期末期初数 本期增加 本期减少 期末数
商誉的事项 减值准备厦门中升丰田汽车服务
420,993.80 － － 420,993.80 －有限公司
厦门国贸化纤有限公司 691,453.31 － － 691,453.31 －泉州国贸启润汽车销售
14,160,500.00 － － 14,160,500.00 －服务有限公司
厦门大邦通商汽车有限
494,202.99 － － 494,202.99 －公司
厦门启润东恒汽车销售
1,263,606.02 － 1,263,606.02 -- －
有限公司
－63－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
被投资单位名称或形成 期末期初数 本期增加 本期减少 期末数
商誉的事项 减值准备广州启润物流有限公司 3,799,532.30 － － 3,799,532.30 －厦门西岸中邦汽车销售
－ 4,547,616.01 － 4,547,616.01 －服务有限公司
合计 20,830,288.42 4,547,616.01 1,263,606.02 24,114,298.41 －注1：本期商誉减少 1,263,606.02元，系厦门启润东恒汽车销售有限公司的股权出售后，该公司不再纳入本公司合并报表范围所致；本期新增的商誉系非同一控制下合并厦门西岸中邦汽车销售服务有限公司所致。
注2：本公司通过对各子公司未来经营状况的判断，以确定是否需要对商誉计提减值准备，本期末商誉不存在减值，无需计提减值。
21、长期待摊费用
其他减少项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
的原因装修及
23,353,078.54 3,231,808.51 7,093,649.75 152,611.34 19,338,625.96 注修理费
特许经
1,993,310.46 498,372.04 333,287.85 － 2,158,394.65 －营费
工程改
7,033,512.59 26,016,205.49 2,509,145.86 － 30,540,572.22 －造支出
其他 741,092.72 － 159,098.25 － 581,994.47 －合计 33,120,994.31 29,746,386.04 10,095,181.71 152,611.34 52,619,587.30 －注：本期其他减少系处臵子公司厦门启润东恒汽车销售有限公司，转出厦门启润东恒汽车销售有限公司的相应资产余额所致。
22、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
期末账面余额 期初账面余额
项目 可抵扣暂时性递延所得税资可抵扣暂时性 递延所得税差异 产 差异 资产资产减值准备 313,479,736.86 78,900,809.57 210,836,524.37 52,073,040.99可抵扣亏损 595,720,050.11 148,845,241.24 406,928,605.63 101,732,151.43衍生工具公允价值变动 40,010,375.03 10,002,593.76 42,510,973.39 10,627,743.35预提的工资奖金 125,891,251.60 31,472,812.91 92,869,914.13 23,217,478.54合并抵消的未实现利润 23,715,995.84 5,928,998.96 47,282,208.90 11,820,552.23计入资本公积的可供出售金融
10,950,000.00 2,737,500.00 13,327,680.21 3,279,417.24
资产公允价值变动
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末账面余额 期初账面余额
项目 可抵扣暂时性递延所得税资可抵扣暂时性 递延所得税差异 产 差异 资产担保风险准备金 15,770,601.50 3,942,650.37 7,534,500.00 1,883,625.00非衍生工具公允价值变动 4,740,000.00 1,185,000.00 － －其他 4,264,494.39 1,066,123.60 4,554,268.39 1,138,567.10合计 1,134,542,505.33 284,081,730.41 825,844,675.02 205,772,575.88期末账面余额 期初账面余额
项目 应纳税暂时性递延所得税负应纳税暂时性 递延所得税差异 债 差异 负债衍生工具公允价值变动 104,175,097.96 24,630,722.09 12,381,130.39 2,969,028.38非同一控制下企业合并溢价收
69,531,539.66 17,382,884.92 72,223,083.12 18,055,770.78购股权
可供出售金融资产公允价值变
7,905,146.30 1,879,195.16 12,081,874.95 3,020,468.74动计入资本公积
按权益法核算计入资本公积的
10,085,483.27 2,521,370.82 71,076,786.21 17,769,196.56权益变动
土地成本会计与税法分摊差异
20,174,589.66 5,043,647.42 909,250,157.69 227,312,539.42（注2）
其他 31,427,984.80 11,706,344.80 40,607,743.63 14,015,710.55合计 243,299,841.65 63,164,165.21 1,117,620,775.99 283,142,714.43注1：递延所得税资产期末余额较期初余额增加 78,309,154.53元，增幅38.06%，主要系本期确认的可抵扣亏损和资产减值准备增加，递延所得税资产相应增加所致。
注2：递延所得税负债期末余额较期初余额减少 219,978,549.22元，降幅达77.69%，主要系本公司子公司厦门国贸金海湾投资有限公司因会计与税法土地成本分摊方法存在差异，本期销售转回相应的递延所得税负债约2.22亿元所致。
（2）未确认递延所得税资产明细的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的情况
项目 期末数 期初数可抵扣亏损 442,284,467.05 248,092,324.62可抵扣暂时性差异 17,374,007.46 15,755,590.06合计 459,658,474.51 263,847,914.68（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 期初数 备注 2013年 － 21,283,165.68
－ 2014年 62,133,991.51 41,157,464.53 － 2015年 107,411,936.75 86,182,473.58 －
2016年 53,560,297.65 47,647,345.27 －
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
年份 期末数 期初数 备注 2017年 60,007,890.78 51,821,875.56 － 2018年 159,170,350.36 － －合计 442,284,467.05 248,092,324.62 －23、资产减值准备明细
本期减少
合并范围
项目 期初数 本期增加 期末数变更增加
转回 转销 其他减少
（1）坏账准备
204,191,399.91 342,237.67 95,795,572.54 7,170,529.30 2,364,383.89 910,674.45 289,883,622.48（注1）
（2）存货跌价准
12,347,693.97 － 24,497,091.58 － 5,925,210.90 2,473.36 30,917,101.29备（注2）
（3）长期股权投
100,315,485.94 － － － － － 100,315,485.94资减值准备
（4）固定资产减
7,816,050.83 － － － － － 7,816,050.83值准备
（5）无形资产减
632,463.00 － － － 632,463.00 － －值准备
（6）原担保合同
8,619,247.84 － 5,709,366.10 － － － 14,328,613.94未到期准备金
（7）原担保合同
15,770,601.50 － 16,676,135.13 － － － 32,446,736.63赔偿准备金
合计 349,692,942.99 342,237.67 142,678,165.35 7,170,529.30 8,922,057.79 913,147.81 475,707,611.11注1：坏账准备本期合并范围变更增加 342,237.67元，系由于本期合并报表范围变化所致；坏账准备本期转回、转销原因详见附注五、4及附注五、8；坏账准备本期其他减少系本公司境外子公司外币报表折算所致。
注2：存货跌价准备本期其他减少系本公司境外子公司外币报表折算所致。
24、所有权受到限制的资产
所有权受到限 资产所有权受期初数 本期增加 本期减少 期末数
制的资产类别 限制的原因一、用于担保的资产
银行借款质1、货币资金 271,862,437.50 － 61,900,457.65 209,961,979.85
押、各类担保期货交易质2、存货-库存商
78,313,000.00 65,247,000.00 － 143,560,000.00押、银行授信品
质押
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
所有权受到限 资产所有权受期初数 本期增加 本期减少 期末数
制的资产类别 限制的原因3、存货—开发
672,988,052.00 959,632,785.80 － 1,632,620,837.80银行借款抵押成本
4、固定资产 128,063,435.42 － 120,648,574.20 7,414,861.22银行借款抵押5、无形资产 39,466,262.37 － 39,466,262.37 －银行借款抵押二、其他原因造成所有权受到限制的资产
1、货币资金 5,500,000.00 － 5,500,000.00 － －2、存货-库存商
37,336,812.16 80,001,251.13 37,336,812.16 80,001,251.13 注品
合计 1,233,529,999.45 1,104,881,036.93 264,852,106.38 2,073,558,930.00 －注：本公司存放于泉州肖厝港公司仓库的存货发生仓储合同纠纷，期末存货账面价值 11,110,420.07元，详见附注十、6（1）；本公司子公司天津启润投资有限公司存放于北京金泰公司仓库的存货发生仓储合同纠纷，期末存货账面价值60,159,996.20元，详见附注十、6（2）；本公司子公司天津启润投资有限公司存放于大连鹏拓钢材有限公司仓库的存货发生仓储合同纠纷，期末存货账面价值 8,730,834.86元，详见附注十、6（3）。上述仓储纠纷涉及的存货账面价值合计为 80,001,251.13元，截至 2013年 12月 31日，该部分存货的使用受到限制。
25、短期借款
（1）短期借款分类
项目 期末数 期初数质押借款 3,522,976,801.23 2,574,818,460.21抵押借款 407,287,423.82 251,420,000.00保证借款 576,282,240.00 618,363,895.00信用借款 279,248,860.00 1,626,199,870.15合计 4,785,795,325.05 5,070,802,225.36说明：
1）质押借款包括①贸易融资贷款，合计 3,502,976,801.23元；②本公司控股子公司厦门大邦通商汽车贸易有限公司以 20,880,000.00元待售车辆的合格证作为质押物向银行借款人民币20,000,000.00元，同时由陈学杰作为该借款的保证人。
2）抵押借款包括①本公司子公司宝达投资（香港）有限公司以自有房产作为抵押物分别向香港上海汇丰银行有限公司以及中国银行（香港）有限公司借款美元16,468,654.18
元、港币 390,000,000.00元；②本公司子公司厦门国贸海湾投资发展有限公司以其拥有
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的土地使用权证（厦国土房证第地 00020319号），向中国建设银行股份有限公司厦门市分行借款250,000.00元。
3）保证借款包括①由厦门国贸控股有限公司提供担保，本公司向中国进出口银行厦门分行借款美元89,600,000.00元；②中升（大连）集团有限公司为子公司厦门中升丰田汽车销售服务有限公司向兴业银行股份有限公司厦门分行借款人民币 30,000,000.00元提供担保。
（2）截至2013年12月31日，本公司无逾期未偿还的短期借款。
（3）外币借款
期末数 期初数
借款类别 币种
原币 折合人民币 原币 折合人民币质押借款 新台币 9,754,800.00 2,012,415.24 － －质押借款 美元 573,921,946.86 3,499,144,651.45 375,899,432.90 2,362,715,129.05质押借款 欧元 216,148.73 1,819,734.54 － －抵押借款 美元 16,468,654.18 100,407,723.82 40,000,000.00 251,420,000.00抵押借款 港币 390,000,000.00 306,629,700.00 － －保证借款 美元 89,600,000.00 546,282,240.00 8,490,000.00 53,363,895.00信用借款 美元 29,400,000.00 179,248,860.00 40,760,459.81 256,199,870.15合计 － － 4,635,545,325.05 － 2,923,698,894.2026、交易性金融负债
项目 期末公允价值 期初公允价值衍生金融负债 2,131,066,415.03 42,235,693.39注1：期末衍生金融负债余额主要系本公司及子公司厦门启润实业有限公司黄金租赁业务的成本及公允价值变动损益，以及本公司持有的期货合约浮动亏损。
注2：交易性金融负债期末余额较期初余额增加2,088,830,721.64元，增幅达4945.65%，主要系本公司及子公司厦门启润实业有限公司持有的黄金租赁业务成本及其公允价值变动损益增加2,069,196,607.00元。
27、应付票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 1,505,557,646.55 2,047,394,473.66已承兑未到期国内信用证 628,959,241.69 401,062,998.53已承兑未到期国际信用证 83,567,480.70 196,240,547.50
合计 2,218,084,368.94 2,644,698,019.69
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
说明：
（1）下一会计期间将到期金额2,218,084,368.94元。
（2）截至2013年12月31日，应付票据余额中无应付关联单位欠款。
28、应付账款
（1）截至2013年12月31日止，账龄超过一年的大额应付账款的明细如下：
供应商 金额 性质或内容 未偿还的原因蓝海项目应付未付成本 8,883,430.09 工程款 工程尚未结算完毕中国厦门国际经济技术合作公司 1,962,703.21 工程款 工程尚未结算完毕合计 10,846,133.30 － －（2）本报告期应付账款中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情况详见附注六、6。
（3）余额中外币列示如下：
期末数 期初数
项 目
外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率人民币金额应付美元账款 77,985,413.14 6.0969 475,469,265.37 25,543,473.17 6.2855 160,553,500.61应付港币账款 20,699,887.87 0.78623 16,274,872.84 － － －应付欧元账款 299,488.26 8.4189 2,521,361.71 108,330.21 8.3176 901,047.35应付挪威克朗
6,645,100.00 0.9979 6,631,145.29 － － －账款
合 计 － － 500,896,645.21 － － 161,454,547.9629、预收款项
（1）截至2013年12月31日止，账龄超过一年的大额预收款项的明细如下：
客户 金额性质或内容未结转的原因 GM PTE LTD 20,092,289.03 货款 业务未完成北京京鹭港商贸有限公司 11,980,000.00 货款 业务未完成北京中海昌盛科贸有限公司 11,102,872.70 货款 业务未完成拉赫兰顿融资租赁（中国）有限公司 8,700,000.00 货款 业务未完成唐山市金鑫钢铁有限公司鼎丰分公司 8,386,388.40 货款 业务未完成北京秦京盛唐商贸有限公司 8,354,019.31 货款 业务未完成 BEC LIMITED 5,724,227.94 货款 业务未完成合计 74,339,797.38 － －（2）本报告期预收款项中预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情况详见附注六、6。
（3）余额中外币列示如下
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末数 期初数
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额折算率人民币金额预收美元账款 27,750,956.26 6.0969 169,194,805.22 17,808,428.34 6.2855 111,934,876.33预收港币账款 4,715,901.92 0.78623 3,707,783.57 -8,276,978.92 0.81085 -6,711,388.36预收欧元账款 -66,741.20 8.4189 -561,887.49 267,400.09 8.3176 2,224,126.99预收日元账款 -17,495,430.00 0.05777 -1,010,710.99 － － －合 计 － － 171,329,990.31 － － 107,447,614.96预收款项中预售房产收款情况列示如下：
项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例国贸蓝海项目 550,000.00 550,000.00 已于2009年竣工 100.00%合肥天琴湾 1,240,413,094.40 474,247,842.40 2014年3月 86.38%金门湾1#地块 - 9,843,831.00 已于2012年竣工 100.00%金门湾2#地块星怡轩 - 22,841,426.00 已于2011年竣工 100.00%金门湾3#地块 1,241,276.00 16,097,443.00 已于2011年竣工 99.74%金门湾4#地块 - 510,500.00 已于2010年竣工 99.61%金门湾A区别墅日光海 9,020,400.00 9,263,400.00 已于2011年竣工 98.76%金门湾B区别墅皓月天 - 22,625,400.00 已于2012年竣工 100.00%南昌国贸天琴湾 905,479,345.00 870,705,229.00 2013年 88.26%南昌国贸阳光 227,380,688.00 - 2015年8月 16.56%润园项目P20地块 3,060,133,460.00 797,549,834.00 2014年6月 98.16%厦门国贸天琴湾二期 24,663,126.00 365,109,894.00 已于2012年竣工 98.87%别墅已于2012年
厦门国贸天琴湾三期 26,819,561.00 993,081,903.00 竣工，公寓2013 100.00%年竣工
芜湖天琴湾 127,989,766.75 902,176,170.58 2013年6月 72.66%合计 5,623,690,717.15 4,484,602,872.98
30、应付货币保证金及应付质押保证金
项目 期末数 期初数应付货币保证金 976,656,008.19 694,389,040.47应付质押保证金 103,399,420.00 61,396,876.00说明：
①应付货币保证金系客户存放于本公司全资子公司国贸期货经纪有限公司的期货交易保证金余额。期末余额较期初余额增加 282,266,967.72元，增幅达40.65%，主要系子公司国贸期货经纪有限公司期货经纪业务量增长，支付给交易所的保证金相应增长。
②应付质押保证金系客户通过仓单质押充抵的期货保证金余额，其中本公司合并范围内母子公司通过仓单质押充抵的期货保证金余额 97,397,400.00元。
31、应付职工薪酬
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数（1）工资、奖金、津贴和补贴 123,186,907.66 453,111,946.22 390,961,650.18 185,337,203.70（2）职工福利费 － 26,667,600.17 26,667,600.17 －（3）社会保险费 373,026.13 40,820,966.38 40,969,888.15 224,104.36其中：①医疗保险费 51,505.62 12,770,439.31 12,783,145.68 38,799.25②基本养老保险费 84,357.59 20,925,130.55 20,854,574.31 154,913.83③年金缴费 227,193.96 3,840,993.82 4,057,609.05 10,578.73④失业保险费 8,182.66 1,846,084.97 1,839,400.67 14,866.96⑤工伤保险费 237.21 575,327.59 574,674.56 890.24⑥生育保险费 1,549.09 862,990.14 860,483.88 4,055.35（4）住房公积金 4,460.00 16,862,048.74 16,862,964.34 3,544.40（5）辞退福利 － 348,254.75 348,254.75 －（6）工会经费和职工教育经费 15,543,025.03 11,486,931.81 7,630,562.41 19,399,394.43（7）其他 － 412,400.58 412,400.58 －其中：以现金结算的股份支付 － － － －合计 139,107,418.82 549,710,148.65 483,853,320.58 204,964,246.89注1：应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴余额主要系计提未发放的奖金，将于 2014年陆续发放。
注2：本报告期末应付职工薪酬余额增加 65,856,828.07元，主要系本期公司计提绩效奖金增加所致。
32、应交税费
税项 期末数 期初数增值税 -248,255,568.32 -37,536,229.32营业税 -220,030,948.10 -154,310,920.76企业所得税 94,256,768.26 -23,543,745.46个人所得税 3,337,973.95 4,282,918.28土地增值税 217,105,387.34 165,309,770.58城市维护建设税 -14,701,777.43 -9,802,254.42关税 -180,097.33 2,573,056.73房产税 408,011.58 321,094.71教育费附加 -7,167,862.45 -4,153,429.48地方教育费附加 -4,774,898.56 -2,790,327.35其他税种 2,221,860.14 2,553,333.56合计 -177,781,150.92 -57,096,732.93注：应交税费期末余额较期初余额减少 120,684,417.99元，减幅达211.37%，主要系（1）
本期公司采购的库存商品存量增加，留底进项税相应增加导致应交增值税减少；（2）
－71－
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本公司地产片子公司本期商品房预售收入增加，预交营业税及附加税费相应增加。
33、应付利息
项目 期末数 期初数分期付息到期还本的长期借款利息 269,922.77 417,158.33短期借款应付利息 10,205,510.50 9,807,983.41企业债券应付利息 45,631,762.50 29,025,616.70黄金租赁利息 1,767,329.42 －合计 57,874,525.19 39,250,758.44注：应付利息期末余额较期初余额增加 18,623,766.75元，增幅达47.45%，主要系本期公司计提但尚未支付的短期融资券利息增加所致。
34、应付股利
股东名称 期末数 期初数超过1年未支付原因新霸达投资及管理(中国)有限公司 － 2,072,210.19 －35、其他应付款
（1）金额较大的其他应付款明细列示如下：
项目 期末数 性质或内容厦门天地开发建设公司 339,370,000.00 子公司少数股东往来款厦门国贸控股有限公司 132,266,983.80 控股股东暂借款应付担保保证金 124,986,462.29 担保保证金 EVERWIN SHIPPING PTE.LTD 39,606,336.25 业务补偿金福建漳州发展股份有限公司 37,861,100.00 子公司少数股东往来款海南大印集团有限公司 12,000,000.00 履约保证金厦门宝达投资管理有限公司 17,408,094.91 关联方往来款中化美国集团公司 12,855,124.97 子公司少数股东往来款合计 716,354,102.22
（2）本报告期其他应付款中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情况详见附注六、6。
（3）账龄超过1年的大额其他应付款
债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因厦门天地开发建设公司 327,120,000.00子公司少数股东往来款 往来款厦门宝达投资管理有限公司 16,172,477.68 关联方往来款 关联方往来款
中化美国集团公司 12,855,124.97子公司少数股东往来款 子公司待清算
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因江阴市海港国际物流有限公司 3,557,874.63 保证金 业务未结算泉州安通物流有限公司 2,000,000.00 集装箱履约保证金 业务未结算维修基金 1,685,882.85 维修基金 －福建省泷澄建设集团厦门分公
1,276,730.00 保修金 保修期未结束司
福建四海建设有有限公司 1,261,800.00 保修金 保修期未结束合计 365,929,890.13 － －（4）其他应付款期末余额较期初余额增加 304,299,053.01元，增幅达48.55%，主要原因系本期应付关联方往来款增加。
36、一年内到期的非流动负债
项目 期末数 期初数一年内到期的长期借款 2,250,000.00 240,000,000.00一年内到期的应付债券 798,200,000.00 －合计 800,450,000.00 240,000,000.00（1）一年内到期的长期借款
①一年内到期的长期借款分类
项目 期末数 期初数抵押借款（注1） 250,000.00 30,000,000.00保证借款（注2） 2,000,000.00 －信用借款 － 210,000,000.00合计 2,250,000.00 240,000,000.00注1：本公司子公司厦门国贸海湾投资发展有限公司以其拥有的土地使用权证（厦国土房证第地00020319号），向中国建设银行股份有限公司厦门市分行借款。
注2：保证借款余额系本公司向厦门市财政局借入的建设项目转贷资金，由厦门宝达投资管理有限公司提供担保。
②1年内到期的长期借款主要明细如下：
期末账面余额 期初账面余额借款起 借款终止 年利率
贷款单位 币种
始日 日 （%）外币 外币
人民币金额 人民币金额金额 金额
中国银行
股份有限
2008-10-9 2013-10-9 CNY 6.90 － － － 30,000,000.00
公司厦门
市分行
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末账面余额 期初账面余额借款起 借款终止 年利率
贷款单位 币种
始日 日 （%）外币 外币
人民币金额 人民币金额金额 金额
中信信托
有限责任 2010-5-5 2013-5-5 CNY 5.67 － － － 210,000,000.00公司
厦门市财
2006-3-31 2014-3-31 CNY 2.55 － 2,000,000.00 － －政局
中国建设
银行股份
浮动利
有限公司 2013-9-6 2014-12-15 CNY － 250,000.00 － －率
厦门市分
行
合计 － － － － － 2,250,000.00 － 240,000,000.00③本期不存在一年内到期的长期借款中的逾期借款。
（2）一年内到期的应付债券
一年内到期的应付债券明细内容详见附注五、39。
37、其他流动负债
项目 期末数 期初数未到期责任准备金 14,328,613.94 8,619,247.84担保赔偿准备金 32,446,736.63 15,770,601.50短期融资券 800,000,000.00 700,000,000.00合计 846,775,350.57 724,389,849.3438、长期借款
（1）长期借款分类
项目 期末数 期初数抵押借款（注1） 113,750,000.00 77,938,866.33保证借款（注2） 2,000,000.00 2,000,000.00信用借款 10,000,000.00 210,000,000.00小计 125,750,000.00 289,938,866.33减：一年内到期的长期借款 2,250,000.00 240,000,000.00合计 123,500,000.00 49,938,866.33注1：抵押借款余额包括①本公司子公司南昌国贸地产有限公司以其拥有的土地使用权证（洪土国用登西 2012第D133号），向中国工商银行股份有限公司南昌胜利支行借款 50,000,000.00元②本公司子公司厦门国贸海湾投资发展有限公司以其拥有的土地使用权证（厦国土房证第地 00020319号），向中国建设银行股份有限公司厦门市分行借款
4,750,000.00元③本公司子公司厦门国贸天地房地产有限公司以其拥有的土地使用权证
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（厦国土房证第地 00020116号），向中国农业银行股份有限公司厦门市分行借款 59,000,000.00元。
注2：保证借款系本公司向厦门市财政局借入的建设项目转贷资金，详见附注五、36。
（2）金额前五名的长期借款
期末数 期初数借款起 借款终 利
贷款单位 币种
外币 本币 外币 本币始日 止日 率%
金额 金额 金额 金额中国工商银
行股份有限
2013/10/22 2016/10/21 CNY 6.765 － 30,000,000.00 － －公司南昌胜
利支行
中国工商银
行股份有限
2013/12/20 2016/10/21 CNY 6.765 － 20,000,000.00 － －公司南昌胜
利支行
中国农业银
行股份有限
2013/7/26 2015/7/2 CNY 6.888 － 29,000,000.00 － －公司厦门市
分行
中国农业银
行股份有限
2013/11/18 2015/7/2 CNY 6.888 － 10,000,000.00 － －公司厦门市
分行
中国农业银
行股份有限
2013/12/18 2015/7/2 CNY 6.888 － 10,000,000.00 － －公司厦门市
分行
合计 － － － － － 99,000,000.00 － －39、应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额中期票据（注1） 800,000,000.00 2011-10-12 3年 800,000,000.00人民币债券（注2） 400,000,000.00 2012-10-8 3年 400,000,000.00小计 1,200,000,000.00 － － 1,200,000,000.00应付债券（续）
债券名称 期初应付利息本期应计利息本期已付利息期末应付利息 期末余额中期票据（注1） 12,960,000.00 56,640,000.00 56,640,000.00 12,960,000.00 798,200,000.00人民币债券（注2） 3,462,700.03 15,005,062.49 15,000,000.00 3,467,762.52 395,720,085.42
小计 16,422,700.03 71,645,062.49 71,640,000.00 16,427,762.52 1,193,920,085.42
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
债券名称 期初应付利息本期应计利息本期已付利息期末应付利息 期末余额减：一年内到期的
－ － － － 798,200,000.00应付债券
合计 16,422,700.03 71,645,062.49 71,640,000.00 16,427,762.52 395,720,085.42注1：中期票据简称为“11厦国集MTN1”，代码为“1182266”，发行利率为7.20%，按年付息；期末余额中包含尚未摊销完毕的承销费用 180.00万元。期末余额已重分类至一年内到期的非流动负债。
注2：人民币债券系子公司宝达投资（香港）有限公司在香港地区发行人民币高级债券，发行利率为3.75%，每半年付息一次；期末余额中包含尚未摊销完毕的承销费用 3,592,939.70元。
40、长期应付款
长期应付款期末余额 4,258,200.99元，系本公司子公司厦门国贸泰达保税物流有限公司集装箱融资租赁业务的长期应收款中包含应收的增值税销项金额，增值税纳税义务按税法规定在收款时点发生，确认纳税义务前记入本科目核算。
41、专项应付款
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注拆迁补偿款 － 10,937,749.20 － 10,937,749.20 注1港口设施保安费留成 6,317,113.10 － 6,317,113.10 － 注2合计 6,317,113.10 10,937,749.20 6,317,113.10 10,937,749.20 －注1：根据本公司子公司厦门新霸达物流有限公司与厦门海沧保税港区投资管理有限公司签订的《海沧保税港区建设用地涉及地上构筑物补偿协议书》，厦门新霸达物流有限公司收到的前期补偿款 10,937,749.20元，计入专项应付款。
注2：本期减少系本公司对原子公司厦门国贸码头有限公司股权进行非货币性资产交换（详见附注十、1）导致合并范围减少所致。
42、其他非流动负债
项目 期末数 期初数递延收益 2,082,919.68 2,126,313.84注：根据《河西区服务业发展引导资金使用管理办法（试行）》津西计（2007）20号文件有关规定，注册资金在5000万元及以上，购买自用办公用房面积在1000平方米以上
的，按成交价5%的标准给予购买者一次性资金补贴。子公司天津启润投资有限公司
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
于2012年度取得购房补贴款2,169,708.00元，系与资产相关的政府补助，截至本期末累计已摊销86,788.32元。
43、股本
本期增减（+、-）
项目 期初数
发行 公积金
期末数送股 其他小计
新股 转股
股份总数 1,330,835,888.00 － － － － － 1,330,835,888.0044、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 908,769,314.56 － － 908,769,314.56其他资本公积 131,562,346.30 3,061,050.00 46,958,829.53 87,664,566.77其中：公允价值变动 -1,272,798.33 － 1,215,352.32 -2,488,150.65原制度资本公
33,925,828.70 － 33,925,828.70积转入
权益法核算产
53,197,139.49 － 45,743,477.21 7,453,662.28生的资本公积（注）
其他 45,712,176.44 3,061,050.00 － 48,773,226.44合计 1,040,331,660.86 3,061,050.00 46,958,829.53 996,433,881.33注：本期处臵厦门海沧港务有限公司股权时，将以前年度记入资本公积的股权投资准备转入当期投资收益，同时相应冲回计提的递延所得税负债。
45、专项储备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数安全生产费 677,253.06 231,917.20 816,114.20 93,056.06注：本期减少主要系本公司原子公司厦门国贸码头有限公司和子公司厦门泰达物流有限公司使用安全生产费所致。
46、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 225,369,220.34 25,626,050.80 － 250,995,271.14任意盈余公积 11,599,356.90 － － 11,599,356.90合计 236,968,577.24 25,626,050.80 － 262,594,628.04
47、一般风险准备
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数中小外贸企业融资担保专
4,008,507.00 3,000,000.00 － 7,008,507.00项资金
省级中小企业信用担保机
2,060,000.00 1,570,000.00 － 3,630,000.00构风险补偿专项资金
国家级中小企业信用担保
1,700,000.00 2,000,000.00 － 3,700,000.00机构风险补偿专项资金
合计 7,768,507.00 6,570,000.00 － 14,338,507.0048、未分配利润
提取或分项目 本期发生额 上期发生额
配比例期初未分配利润 2,181,928,712.06 1,923,581,954.80 －加：本期归属于母公司所有者的净利润 942,443,237.58 386,565,950.51 --减：提取法定盈余公积 25,626,050.80 35,060,681.09 －提取任意盈余公积 － － －应付普通股股利（注） 133,083,588.80 93,158,512.16 －转作股本的普通股股利 － － －期末未分配利润 2,965,662,310.04 2,181,928,712.06 －注：本期利润分配系根据2013年5月9日年度股东大会通过的2012年度利润分配方案，以2012年12月31日的总股本1,330,835,888股为基础，向全体股东每 10股派现金股利人民币1.00元(含税），共计 133,083,588.80元，已于2013年全部派发完毕。
49、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 49,068,478,715.70 41,835,135,285.63主营业务成本 46,087,143,760.59 39,142,587,217.60（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本流通整合业务 42,672,000,364.92 41,588,218,573.82 38,040,197,178.06 36,833,893,720.22房地产业务 5,908,659,748.05 4,156,993,795.95 3,181,695,721.50 1,856,977,717.32产业群业务 487,818,602.73 341,931,390.82 613,242,386.07 451,715,780.06
合计 49,068,478,715.70 46,087,143,760.59 41,835,135,285.63 39,142,587,217.60
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（3）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额占公司全部营业收入的比例%第一名 5,073,547,682.33 10.34第二名 1,884,656,135.67 3.84第三名 1,226,544,379.05 2.50第四名 968,130,326.40 1.97第五名 933,068,147.63 1.90合计 10,085,946,671.08 20.5550、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额营业税（注1） 312,529,609.38 185,510,948.24出口关税（注2） 6,868,907.71 77,096,900.14土地增值税 305,919,059.19 247,309,616.13城市建设维护税 29,772,099.55 22,441,233.47教育费附加 13,125,697.88 10,055,717.11地方教育附加 8,580,834.78 6,606,033.42防洪费 1,888,656.29 1,993,330.20房产税（投资性房地产） 186,583.22 238,582.64其他 860,351.82 102,789.02合计 679,731,799.82 551,355,150.37说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注三、税项。
注1：营业税本期发生额较上期增长68.47%，主要系本期房地产收入较上期增加所致。
注2：出口关税本期发生额较上期减少91.09%，主要系原需缴纳出口关税的贸易品种硅、镁及其制品从2013年开始不再征收出口关税所致。
51、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额销售营运费用 425,187,837.36 326,591,359.49人员费用 406,584,164.72 339,149,031.91包装费 680,281.71 253,320.20保险费 31,043,907.23 20,678,320.95广告及宣传费用 66,381,206.30 57,004,427.79税金 24,652,334.05 21,931,879.26折旧与摊销 53,902,601.65 47,498,127.95房屋租赁费 41,474,582.77 34,223,318.31
合计 1,049,906,915.79 847,329,785.86
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
52、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额办公、租赁、通讯等费用 12,338,253.25 10,843,165.88差旅及市内交通费用 4,705,835.85 4,448,972.96广告及信息费 6,288,619.89 7,121,029.08人员费用 74,497,412.46 65,507,440.01税金 5,901,672.95 6,830,609.78业务活动费 3,324,428.94 4,637,289.76折旧与摊销 15,454,484.50 14,370,160.64咨询与中介费用 4,429,365.59 3,278,724.80其他费用 3,637,224.62 3,795,538.49合计 130,577,298.05 120,832,931.4053、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额利息支出 261,773,262.86 474,902,230.77减：利息收入 68,014,505.03 20,126,280.57汇兑损益 -97,792,159.11 41,457,820.52手续费及其他 52,324,639.71 51,667,296.09合计 148,291,238.43 547,901,066.81说明：财务费用本期发生额较上期发生额减少 399,609,828.38元，减幅达72.93%，主要系本期公司的银行借款规模下降，银行利息支出相应减少、以及本期汇兑收益增加所致。
54、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额（1）坏账损失 88,625,043.24 62,534,855.53（2）存货跌价损失 24,497,091.58 10,811,706.55（3）其他 22,385,501.23 10,230,676.84其中：原担保合同未到期准备金（注2） 5,709,366.10 1,994,575.34原担保合同赔偿准备金（注2） 16,676,135.13 8,236,101.50合计 135,507,636.05 83,577,238.92注1：资产减值损失本期发生额较上期增长62.13%，主要系本期公司计提的坏账准备及存货跌价准备增加所致。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
注2：系本公司子公司福建金海峡融资担保有限公司从事担保业务按规定计提的准备金。
55、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产 87,336,801.65 -11,466,594.22其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 92,076,801.65 -11,191,314.22交易性金融负债 2,225,318.36 -16,577,491.80其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 2,225,318.36 -16,577,491.80合计 89,562,120.01 -28,044,086.02注：公允价值变动收益本期发生额较上期发生额增加 117,606,206.03元，增幅达419.36%，主要系本公司持有商品套期保值期货、货币互换等合约的公允价值增加所致。
56、投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 2,400,000.00 2,500,000.00权益法核算的长期股权投资收益 13,688,475.91 4,618,656.60交易性金融资产持有期间取得的投资收益 8,894,923.57 －持有至到期投资持有期间取得的投资收益 439,120.46 －处臵长期股权投资产生的投资收益（注1） 342,822,858.91 12,269,870.93可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 2,795,028.06 6,547,548.57处臵交易性金融资产取得的投资收益 120,221,860.74 33,485,625.05处臵可供出售金融资产取得的投资收益 － 140,508,199.51其他（注2） 29,540,049.88 －合计 520,802,317.53 199,929,900.66注1：投资收益本期发生额较上期增加 320,872,416.87元，主要系本公司持有的厦门国贸码头有限公司及厦门海沧港务有限公司的股权进行了非货币性资产交换（详见附注十、1），本期确认非货币性资产交换收益 34,494.14万元。
注2：主要系银行理财收益。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额厦门航空工业有限公司 1,800,000.00 2,500,000.00湖南宇腾有色金属股份有限公司 600,000.00 －合计 2,400,000.00 2,500,000.00
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额厦门海沧港务有限公司 10,747,260.14 2,748,464.89厦门国贸船舶进出口有限公司 -822,834.48 490,705.31厦门国贸金融中心开发有限公司 825,129.46 -1,015,858.27福建东南花都臵业有限公司 -358,283.94 -213,038.63厦门集装箱码头集团有限公司 -277,058.60 －厦门国贸天地房地产有限公司 － -519,654.00江苏宝达纺织有限公司 2,442,631.59 2,595,997.81厦门聚润投资合伙企业（有限合伙） 835,746.83 －福建省东南汽车贸易有限公司 968,065.93 472,434.57厦门远达国际货运代理有限公司 141,682.56 160,627.58厦门宝达天狼投资管理合伙企业（有限合伙） － -101,022.66厦门国贸通润汽车服务有限公司 -244,411.22 －厦门国贸福润汽车服务有限公司 -323,368.05 －厦门国贸通达汽车服务有限公司 -246,084.31 －合计 13,688,475.91 4,618,656.60注：按权益法核算的长期股权投资收益本期增减变动的主要原因是被投资单位业绩的变动。
57、营业外收入
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额非流动资产处臵利得合计 3,836,972.81 1,540,062.62 3,836,972.81其中：固定资产处臵利得 3,836,972.81 1,540,062.62 3,836,972.81无法支付的应付款项 2,524,762.57 5,820,798.32 2,524,762.57政府补助 24,003,248.35 14,279,523.07 24,003,248.35盘盈收益 30,185.07 31,510.39 30,185.07赔偿及违约金收入 11,631,636.11 21,549,951.74 11,631,636.11罚款收入 1,532,404.25 54,624.63 1,532,404.25其他 3,533,650.33 7,653,636.57 3,533,650.33合计 47,092,859.49 50,930,107.34 47,092,859.49其中，政府补助明细如下：
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 本期发生额 上期发生额国家出口信用补贴 6,919,090.00 4,676,150.00稳定外贸发展扶持资金 － 3,214,797.84进出口补贴及奖励 883,441.00 2,605,071.16纳税奖励金 3,170,000.00 2,695,000.00泰达物流被评为 AAAAA物流企业收到政府财
－ 200,000.00政性奖励基金
异地设立分支机构补助 100,000.00 200,000.00物流贴息 － 179,050.09贸易方资信调查补贴 272,095.00 152,065.00企业发展专项资金 2,009,603.57 20,000.00其他政府补助 371,560.55 337,388.98出口增量政府补贴款收入 1,270,800.00 －金融企业增资政府补助 2,000,000.00 －出口扶持资金 2,789,216.04 －房产税和土地使用税奖励金 4,217,442.19 －合计 24,003,248.35 14,279,523.0758、营业外支出
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额非流动资产处臵损失合计 7,978,217.44 19,757,863.72 7,978,217.44其中：固定资产处臵损失 7,978,217.44 19,757,863.72 7,978,217.44债务重组损失 2,146,458.38 － 2,146,458.38罚款及滞纳金支出（注1） 14,539,645.36 490,883.40 14,539,645.36非常损失 30,061.00 730,536.55 30,061.00捐赠支出 1,063,140.20 1,291,596.93 1,063,140.20违约金、赔偿金 3,735,909.20 2,435,908.13 3,735,909.20其他（注2） 43,530,082.13 1,244,948.07 43,530,082.13合计 73,023,513.71 25,951,736.80 73,023,513.71注1：本期罚款及滞纳金支出主要系子公司厦门国贸金海湾投资有限公司支付蓝海项目企业所得税纳税滞纳金。
注2：本期其他支出主要系子公司提前终止合同应付的业务补偿金等支出。
59、所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 615,960,990.91 149,627,820.73递延所得税调整 -282,261,023.98 31,139,965.69合计 333,699,966.93 180,767,786.42
注：本期所得税费用较上期发生额上升84.60%，主要系本期利润总额增加所致。
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60、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 本期发生额 上期发生额报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 942,443,237.58 386,565,950.51报告期归属于公司普通股股东的非经常性损
F 501,403,695.87 131,747,962.27益
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通
P2=P1-F 441,039,541.71 254,817,988.24股股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润
P3 － －的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司
P4 － －普通股股东的净利润的影响
期初股份总数 S0 1,330,835,888.00 1,330,835,888.00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
S1 － －增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si － －增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi － －报告期因回购等减少股份数 Sj － －减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj － －报告期缩股数 Sk － －报告期月份数 M0 12.00 12.00S=S0+S1+Si*M
发行在外的普通股加权平均数 i/M0-Sj*Mj/M0- 1,330,835,888.00 1,330,835,888.00 Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普
X1 － －通股而增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 1,330,835,888.00 1,330,835,888.00其中：可转换公司债转换而增加的普通股
－ － －加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加
－ － －权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数 － － －归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.71 0.29扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
Y2=P2/S 0.33 0.19的基本每股收益
Y3=（P1＋P3）
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 0.71 0.29 /X2
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东Y4=（P2＋P4）
0.33 0.19的稀释每股收益 /X2
61、其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额
一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -1,817,803.21 -20,026,598.57
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项目 本期发生额 上期发生额减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -602,450.88 -6,413,508.54前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 － 130,499,653.53小计 -1,215,352.33 -144,112,743.56二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
－ 8,301.99中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
－ －益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 45,743,477.20 －小计 -45,743,477.20 8,301.99三、现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 － －减：现金流量套期工具产生的所得税影响 － －前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 － －转为被套期项目初始确认金额的调整额 － －小计 － －四、外币财务报表折算差额 -11,397,047.52 252,869.50减：处臵境外经营当期转入损益的净额 － －小计 -11,397,047.52 252,869.50五、其他 － －减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 － －前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净
－ －额
小计 － －合计 -58,355,877.05 -143,851,572.0762、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额收到期货保证金 268,544,511.67 156,278,123.16营业外收入等款项 36,102,097.62 37,390,044.72收到的银行利息收入及其他往来款 27,811,968.52 22,365,252.21收到其他单位往来款 259,098,330.44 179,572,477.68代收契税维修基金等 61,506,490.42 －收回委托贷款 30,000,000.00 －收回押金保证金等 188,255,186.64 －
合计 871,318,585.31 395,605,897.77
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额支付期货保证金 132,845,979.64 116,130,379.82费用及其他支出付现 719,115,759.39 524,747,847.59支付其他单位往来款 581,597,664.77 519,245,600.00各项保证金支出 169,177,174.41 98,057,320.60典当贷款 26,930,000.00 －委托银行贷款等 － 5,150,000.00合计 1,629,666,578.21 1,263,331,148.01（3）收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额厦门西岸中邦汽车销售服务有限公司 3,561,646.00 －厦门国贸船舶进出口有限公司 4,563,291.55 －厦门国贸海事香港有限公司 33,088.46 －合计 8,158,026.01 －（4）支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额厦门国贸码头有限公司 421,881.57 －（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额收到专项补助款 6,570,000.00 6,490,000.00黄金租赁 1,808,078,857.41 －合计 1,814,648,857.41 6,490,000.0063、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量： － －净利润 1,088,053,883.36 557,648,293.43加：资产减值准备 135,507,636.05 83,577,238.92固定资产折旧、投资性房地产折旧 90,376,875.54 101,399,139.99
无形资产摊销 10,074,600.66 10,045,964.61
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
补充资料 本期发生额 上期发生额长期待摊费用摊销 10,095,181.71 9,458,664.03处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损
4,141,244.63 18,217,801.10失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） － 131,859.66公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -89,562,120.01 28,044,086.02财务费用（收益以“－”号填列） 179,657,597.42 481,404,984.55投资损失（收益以“－”号填列） -520,802,317.53 -199,929,900.66递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -78,805,347.34 -37,306,853.15递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -203,589,449.90 68,446,818.84存货的减少（增加以“－”号填列） -506,038,664.21 -120,343,471.80经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 7,015,472,679.16 -1,184,512,073.31经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,823,235,902.59 2,430,790,740.28其他 584,197.00 677,253.06经营活动产生的现金流量净额 -688,069,906.05 2,247,750,545.572、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： － －债务转为资本 － －一年内到期的可转换公司债券 － －融资租入固定资产 － －3、现金及现金等价物净变动情况： － －现金的期末余额 1,982,156,692.91 1,618,096,055.55减：现金的期初余额 1,618,096,055.55 1,114,565,200.09加：现金等价物的期末余额 － －减：现金等价物的期初余额 － －现金及现金等价物净增加额 364,060,637.36 503,530,855.46（2）本期取得或处臵子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期发生额 上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： －1．取得子公司及其他营业单位的价格 21,000,000.00 255,086,000.002．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 21,000,000.00 255,086,000.00减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
1,049,516.77 5,474,274.11物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 19,950,483.23 249,611,725.89
4．取得子公司的净资产 28,837,337.73 499,114,991.84
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 本期发生额 上期发生额流动资产 39,664,474.99 1,186,828,306.45非流动资产 180,322.85 286,685.39流动负债 11,007,460.11 688,000,000.00非流动负债 － －二、处臵子公司及其他营业单位的有关信息： － －1．处臵子公司及其他营业单位的价格 1,743,000.00 14,940,000.002．处臵子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 1,743,000.00 14,940,000.00减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 592,971.65 3,254,066.453．处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,150,028.35 11,685,933.554．处臵子公司的净资产 3,037,160.97 5,340,258.15流动资产 5,532,356.44 48,303,615.16非流动资产 452,051.55 23,428,490.47流动负债 2,947,247.02 66,391,847.48非流动负债 － －（3）现金及现金等价物的构成
项目 本期发生额 上期发生额一、现金 1,982,156,692.91 1,618,096,055.55其中：库存现金 93,762.20 359,296.84可随时用于支付的银行存款 1,902,806,684.39 1,589,610,958.33可随时用于支付的其他货币资金 79,256,246.32 28,125,800.38二、现金等价物 － －三、期末现金及现金等价物余额 1,982,156,692.91 1,618,096,055.55（4）货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额期末货币资金 2,192,118,672.76减：使用受到限制的存款 209,961,979.85加：持有期限不超过三个月的国债投资 －期末现金及现金等价物余额 1,982,156,692.91六、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
－88－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
母公司 组织机构关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
名称 代码厦门国贸 对国资委授权
控股有限 母公司 国有独资 厦门 何福龙 的资产进行经 26014749-8公司 营与管理
本公司的母公司情况（续）：
母公司对本公司 母公司对本公司 本公司最终母公司名称 注册资本(万元)
持股比例% 表决权比例% 控制方厦门国贸控股有 厦门市国有资产 100,000.00 30.28 30.70
限公司 监督管理委员会注：厦门国贸控股有限公司全资子公司厦门国贸控股建设开发有限公司持有本公司股份比例为0.42%。
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注四、1。
3、本公司的联营企业情况
联营企业情况详见附注五、14。
4、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码福建三钢闽光股份有限公司 本公司在该公司派有代表 76170615-5厦门国贸物业管理有限公司 与本公司同一控股股东 61202542-8厦门国贸控股建设开发有限公司 与本公司同一控股股东 79125757-3厦门宝达投资管理有限公司 与本公司同一控股股东 73788872-9厦门国贸实业有限公司 与本公司同一控股股东 73787645-3厦门信达股份有限公司 与本公司同一控股股东 15499678-7上海信达诺国际贸易有限公司 与本公司同一控股股东 74651430-7中国厦门国际经济技术合作公司 与本公司同一控股股东 15498978-x厦门美岁商业投资管理有限公司 与本公司同一控股股东 57500387-8厦门立龙集团有限公司 重要子公司的少数股东 70548662-9厦门市路桥房地产开发有限公司 重要子公司的少数股东 70549579-5厦门信达北克汽车有限公司 与本公司同一控股股东 66470640-15、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
－89－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
①采购商品、接受劳务
本期发生额 上期发生额关联交易定
占同类 占同类关联交
关联方 价方式及决
交易金 交易金易内容
策程序
金额
额的比
金额
额的比例％ 例％福建三钢闽光股份有 采购钢
参考市价 87,187,861.03 0.21 162,165,016.15 0.41限公司 材
江苏宝达纺织有限公 采购纺
参考市价 159,173,073.80 0.38 22,311,115.20 0.06司 织品
厦门国贸物业管理有 物业管
参考市价 22,415,166.31 0.54 1,220,488.10 －限公司 理
厦门远达国际货运代 货代服
参考市价 1,014,530.44 － 1,526,347.41 －理有限公司 务
中国厦门国际经济技 采购建
参考市价 15,901,760.35 0.38 28,524,170.00 0.07术合作公司 筑石材
厦门信达北克汽车有 采购车
参考市价 496,335.04 － － －限公司 辆
②出售商品、提供劳务
本期发生额 上期发生额关联交易定
占同类
占同类交关联方 关联交易内容价方式及决
交易金
策程序
金额
额的比
金额易金额的比例％例％
福建三钢闽光股销售铁矿石、
参考市价 5,073,547,682.23 11.89 3,786,736,463.07 9.05份有限公司 煤炭
江苏宝达纺织有
纺织材料等参考市价 35,856,882.23 0.08 71,633,873.06 0.17限公司
厦门远达国际货
仓储服务等参考市价 260,230.48 － 2,134,077.01 0.01运代理有限公司
厦门国贸实业有
销售饲料参考市价 140,292,634.18 0.33 － －限公司
厦门国贸实业有报关、货代等
参考市价 － － 1,478,123.40 －限公司 物流服务
中国厦门国际经报关、货代等
参考市价 371,927.40 － 1,381,818.18 －济技术合作公司 物流服务
厦门美岁商业投报关、货代等
参考市价 95,980.38 － － －资管理有限公司 物流服务
厦门信达股份有报关、货代等
参考市价 152,118.48 － 28,113.07 －限公司 物流服务
厦门信达股份有展厅租赁、车
参考市价 1,497,744.47 － － －限公司 辆销售和维修
厦门国贸实业有 期货经纪手
参考市价 1,893.00 － 2,803.00 －限公司 续费
厦门国贸金融中 期货经纪手
参考市价 14,595.93 － － －心开发有限公司 续费
（2）关联租赁情况
－90－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
租赁资产租赁起始租赁终止 租赁收益年度确认的出租方名称承租方名称
种类 日 日 定价依据 租赁收益厦门国贸集
厦门国贸控股建
团股份有限 经营租赁 2013.01.01 2013.12.31 参考市价 209,995.20设开发有限公司
公司
厦门国贸集
厦门国贸控股有
团股份有限 经营租赁 2013.01.01 2013.12.31 参考市价 30,000.00限公司
公司
（3）关联担保情况
担保是否担保金额担保起始 担保终止
担保方 被担保方 已经履行（万元） 日 日
完毕厦门国贸控股有限厦门国贸集团股份有限 债务人还清
USD9,000.00 2013/4/25 否公司 公司 全部债务止
厦门宝达投资管理厦门国贸集团股份有限
200.00 2006/3/31 2014/3/31 否有限公司 公司
厦门国贸控股有限宝达投资（香港）有限公
45,000.00 2012/9/29 2017/10/8 否公司 司
注：厦门国贸控股有限公司本期为本公司提供担保，发生担保费 2,266,983.80元，期末尚未支付。
（4）关联方资金拆借情况
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入
50,000,000.00 2013/1/30 2013/6/4
20,000,000.00 2013/1/25 2013/4/17
20,000,000.00 2013/1/25 2013/11/27
厦门国贸控股
50,000,000.00 2013/6/27 2014/6/27 注1有限公司
100,000,000.00 2013/7/2 2013/11/27
30,000,000.00 2013/12/17 2014/12/17
50,000,000.00 2013/12/18 2014/12/18
福建东南花都
8,000,000.00 2013/1/10 2013/6/27 注2臵业有限公司
拆出
1,200,000.00 2013/7/3 －
18,000,000.00 2013/7/8 －
福建东南花都 4,000,000.00 2013/8/19 － 注2臵业有限公司 95,960,000.00 2013/9/30 －
1,400,000.00 2013/11/19 －
2,400,000.00 2013/12/24 －
－91－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
注1：2013年度，本公司应付厦门国贸控股有限公司资金占用费 6,102,444.46元，其中：已付6,102,444.46元。
注2：2013年度，本公司应付福建东南花都臵业有限公司资金占用费 216,000.00元，其中：已付216,000.00元；本公司应收福建东南花都臵业有限公司资金占用费 2,009,573.33元，其中：已收2,009,573.33元。
（5）关联方资产转让
2013年 10月 31日，厦门国贸控股有限公司全资子公司厦门宝达投资管理有限公司将其持有的厦门国贸船舶进出口有限公司2%的股权以 66.78万元的价格转让给本公司，此次股权转让完成后，本公司持有厦门国贸船舶进出口有限公司51%的股权。
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
期末数
期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备福建三钢闽光股份有
预付款项 4,106,986.17 － 3,516,611.46 －限公司
福建三钢闽光股份有
应收账款 － － 9,281,694.13 464,084.71限公司
江苏宝达纺织有限公
预付款项 55,377,002.16 － 80,105,332.29 －司
厦门立龙集团有限公
其他应收款 248,704,400.00 12,435,220.00 275,056,600.00 13,752,830.00司
厦门市路桥房地产开
其他应收款 279,420,520.17 13,971,026.01 6,099,818.22 304,990.91发有限公司
厦门远达国际货运代
其他应收款 452.00 22.60 7,192.00 359.6理有限公司
福建东南花都臵业有
其他应收款 122,960,000.00 6,148,000.00 － －限公司
厦门集装箱码头集团
其他应收款 273,965,825.56 13,698,291.28 － －有限公司
（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数应付账款 中国厦门国际经济技术合作公司 8,266,180.68 2,933,101.53
应付账款 厦门国贸物业管理有限公司 16,514,457.84 －
－92－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目名称 关联方 期末数 期初数其他应付款 厦门宝达投资管理有限公司 17,408,094.91 16,172,477.68其他应付款 厦门国贸控股有限公司 132,266,983.80 1,676,530.59其他应付款 江苏宝达纺织有限公司 － 1,355,264.53预收款项 福建三钢闽光股份有限公司 139,278,039.80 －应付货币保证金 厦门国贸实业有限公司 － 632,930.00应付货币保证金 厦门信达股份有限公司 2,853.26 2,853.26应付货币保证金 上海信达诺国际贸易有限公司 1,000.00 1,000.00应付货币保证金 中国厦门国际经济技术合作公司 1,000.00 －应付货币保证金 厦门国贸金融中心开发有限公司 89,599.94 －七、或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2013年12月31日，本公司为控股子公司的贷款提供担保金额计人民币 333,378.00万元（期末实际使用额度为 83,805.82万元），美元 33,350.00万元（期末实际使用额度为美元28,500.00万元）。
截至 2013年 12月 31日，本公司合并范围内子公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的情况如下：
子公司名称 余额合肥天同地产有限公司 484,218,005.00南昌国贸地产有限公司 828,904,000.00芜湖国贸地产有限公司 531,534,000.00厦门国贸润园地产有限公司 1,428,753,000.00厦门国贸金海湾投资有限公司 531,720,000.00合计 3,805,129,005.002、开出保函
截至 2013年 12月 31日，各金融机构为本公司、本公司的子公司及子公司的下属企业提供的保函担保金额计人民币 307,038,248.65元。
3、安慰函
截至 2013年 12月 31日，以厦门国贸集团股份有限公司名义向各金融机构开具的安慰函金额为美元17,000.00万元。
－93－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
截至2013年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
八、承诺事项
开发协议项下连带责任担保
本公司的全资子公司福建启润餐饮管理有限公司（以下简称福建启润餐饮公司）、浙江启润餐饮管理有限公司（以下简称浙江启润餐饮公司）、控股子公司汉堡王（广州）餐饮有限公司（以下简称广州汉堡王公司）为美国汉堡王福建、浙江、广州特许加盟商。
根据福建启润餐饮公司、浙江启润餐饮公司、广州汉堡王公司与汉堡王（上海）餐饮有限公司（以下简称汉堡王上海）各自签订的开发协议，本公司、福建启润餐饮公司、浙江启润餐饮公司及广州汉堡王公司作为开发人，对于开发协议项下的各项义务，向汉堡王上海作出保证，并承担连带责任。
截至2013年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
（1）2013年 11月，本公司股东大会通过《关于公司二〇一三年度配股发行方案的议案》，本次配股拟以本公司截至 2013年 9月 30日的总股本 1,330,835,888股为基数，按照每10股配售不超过3股的比例向全体股东配售。配售股份不足1股的，按中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的有关规定处理。最终配股比例和配股数量授权董事会在发行前根据市场情况与保荐人/主承销商协商确定。配股实施前，若因本公司送股、转增及其他原因引起总股本变动，配股数量按照变动后的总股本进行相应调整。
根据《中国证监会行政许可申请受理通知书》（131646号），2013年12月中国证监会受理本公司提交的配股相关资料。
2014年 1月，本公司董事会根据股东大会的授权，经与保荐机构/主承销商根据市场情况协商，同意本公司以目前总股本1,330,835,888股为基数，将本次配股向全体股东配售股份的具体比例确定为每 10股配售 2.8股，共计可配股份数量上限为 372,634,049股。
配售股份不足1股的，按中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的有关规定处理。
配股实施前，若因本公司送股、转增及其他原因引起总股本变动，配股数量按照总股本变动的比例相应调整。
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2014年3月26日，中国证券监督管理委员会主板发行审核委员会 2014年第43次会议审核了本公司的配股申请。根据会议审核结果，本公司本次配股申请获得审核通过。
（2）2014年1月，本公司股东大会通过《关于二0一四年度为控股子公司提供担保的议案》。为满足本公司各控股子公司业务发展的需要，同意本公司及本公司各控股子公司可以自有资产抵押等方式进行融资、授信额度申请或为诉讼财产保全进行保证等，并在不超过等值人民币 153亿元的总额度内由本公司及本公司控股子公司以信用或资产抵押等方式为控股子公司提供担保（包括但不限于贷款、信用证开证、银行承兑汇票、保函担保、履约担保、以自有资产抵押为控股子公司诉讼财产保全提供担保等）。
（3）2014年3月，在上海市规划和国土资源管理局国有建设用地使用权拍卖活动中，本公司以人民币 11.00亿元、8.04亿元和 8.34亿元先后竞得松江区佘山北 54A-05A号地块、37A-01A号地块和 57A-02A号地块，楼面价分别约 11,660元/平方米、11,094元/平方米和11,339元/平方米。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
本公司于2014年4月14日召开的第七届董事会 2014年度第四次会议通过的 2013年度利润分配预案如下：以 2013年 12月 31日的总股本 1,330,835,888股为基础，向全体股东每10股派现金股利人民币 2.2元(含税），共计 292,783,895.36元，剩余未分配利润结转以后年度。
3、其他资产负债表日后事项说明
截至2014年4月 14日，本公司不存在应披露的其他资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2013年3月，本公司股东大会通过《关于整合集装箱码头业务暨成立合资公司的方案》的议案。为进行厦门港集装箱码头业务整合，同意本公司及本公司下属全资子公司宝达投资（香港）有限公司（以下简称“宝达投资”）合计持有100%股权的厦门国贸码头有限公司（以下简称“国贸码头”）以及本公司持有30%股权的厦门海沧港务有限公司（以下简称“海沧港务”）与厦门象屿新创建码头有限公司、厦门港务集团海天集装箱有限公司以新设合并的方式设立一家合资公司。同时部分合资公司的股东将以
资产、股权或现金对合资公司进行同步出资。同意授权本公司、宝达投资为实施本次
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
整合与其他相关各方签署关于成立合资公司的合并及同步出资协议、合资公司合资合同、合资公司章程及其他所需相关文件。
本次交易中，本公司及宝达投资以国贸码头100%股权按照评估值 45,305.16万元作价出资，本公司以海沧港务30%股权按照评估值 20,857.15万元作价出资。
截至2013年12月13日，合资公司厦门集装箱码头集团有限公司已完成工商登记手续，取得了厦门市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》，本公司、宝达投资持有的国贸码头及本公司持有的海沧港务相关资产已移交厦门集装箱码头集团有限公司。
上述非货币性资产交换完成后，本公司以及宝达投资将分别持有厦门集装箱码头集团有限公司7.82%和1.61%股权。本次交易增加本公司合并利润总额 34,494.14万元。
2、企业合并
本公司报告期内企业合并情况详见附注四的相关内容。
3、租赁
截至2013年12月31日，本公司未实现融资收益余额为 4,590,067.88元，与融资租赁有关的信息如下：
剩余租赁期 最低租赁收款额 1年以内（含1年） 16,156,343.08 1年以上2年以内（含2年） 13,150,105.60 2年以上3年以内（含3年） － 3年以上 －合计 29,306,448.684、以公允价值计量的资产和负债
以公允价值计量的金融工具在估值方面分为以下三个层次：
第一层次是本公司在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；
第二层次是本公司在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值；
第三层次是本公司无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参
与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
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（1）各个层次期末公允价值
项目 第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产 429,482,858.21 － － 429,482,858.21交易性金融资产 289,435,097.96 － － 289,435,097.96其中：债券投资 152,000,000.00 － － 152,000,000.00衍生金融资产 104,175,097.96 － － 104,175,097.96基金投资 33,260,000.00 － － 33,260,000.00可供出售金融资产 140,047,760.25 － － 140,047,760.25其中：权益工具 140,047,760.25 － － 140,047,760.25金融负债 2,131,066,415.03 － － 2,131,066,415.03交易性金融负债 2,131,066,415.03 － － 2,131,066,415.03其中：衍生金融负债 2,131,066,415.03 － － 2,131,066,415.03（2）以公允价值计量的资产和负债
本期公允价值计入权益的累计本期计提
项目 期初数 期末数变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1、以公允价值计量且
其变动计入当期损益
121,083,170.17 -4,740,000.00 － － 185,260,000.00的金融资产（不含衍生
金融资产）
2、衍生金融资产 12,381,130.39 92,076,801.65 － － 104,175,097.963、可供出售金融资产 143,724,309.43 － -2,488,150.65 － 140,047,760.25金融资产小计 277,188,609.99 87,336,801.65 -2,488,150.65 － 429,482,858.21金融负债 42,235,693.39 2,225,318.36 － － 2,131,066,415.035、外币金融资产和外币金融负债
本期公允价值变计入权益的累计本期计提
项目 期初数 期末数动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1、衍生金融资产 6,580,828.92 14,310,786.96 － － 20,608,781.802、应收款 642,556,878.50 － － － 786,885,151.313、可供出售金融
61,217,066.79 － 652,178.58 － 61,099,498.21资产
金融资产小计 710,354,774.21 14,310,786.96 652,178.58 － 868,593,431.32金融负债
1、应付款 161,454,547.96 － － － 500,896,623.692、短期借款 2,923,698,894.20 － － － 4,635,545,325.053、衍生金融负债 -187,134,139.52 187,134,139.52
金融负债小计 3,085,153,442.16 -187,134,139.52 － － 5,323,576,088.26
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
6、其他
（1）2013年1月，本公司与福建泉州肖厝港有限责任公司（以下简称“泉州肖厝港公司”）签订《仓储合同》，将货物存放在泉州肖厝港公司仓库。泉州肖厝港公司未按照《仓储合同》约定发货，擅自将本公司寄存在该仓库的木材放给福建省青山纸业股份有限公司。
2013年10月，本公司向泉州市中级人民法院起诉泉州肖厝港公司、福建省青山纸业股份有限公司。目前案件处于诉讼过程中。上述涉及的存货作为期末所有权受到限制的资产，使用受到限制。
（2）2012年7月，本公司的子公司天津启润投资有限公司（以下简称“天津启润公司”）与北京金泰新钢联科贸有限公司（以下简称“北京金泰公司”）签订《仓储合同》。2012年，天津启润公司陆续将货物存放在北京金泰公司仓库。北京金泰公司未按照《仓储合同》约定发货，擅自发出天津启润公司寄存在该仓库的钢材。
2013年，天津启润公司向厦门市中级人民法院起诉北京金泰公司。2013年11月，厦门市中级人民法院判决北京金泰公司偿还该案钢材同时冻结北京金泰公司银行存款 23,794,720.55元。北京金泰公司不服判决向福建省高级人民法院提起上诉，目前案件处于上诉过程中。上述涉及的存货作为期末所有权受到限制的资产，使用受到限制。
（3）2011年11月，本公司的子公司天津启润投资有限公司（以下简称“天津启润公司”）与中国外运天津有限公司物流分公司（以下简称“天津中外运物流分公司”）签订《仓储合同》，仓储地点为大连鹏拓钢材有限公司。2012年7月，天津启润公司陆续将货物交付天津中外运物流分公司。天津中外运物流分公司拒绝交付天津启润公司寄存在该仓库的钢材。2013年 8月，天津启润公司向厦门市中级人民法院起诉天津中外运物流分公司及中国外运天津有限公司。目前案件处于诉讼过程中。上述涉及的存货作为期末所有权受到限制的资产，使用受到限制。
（4）本公司的子公司广州启润实业有限公司（以下简称“广州启润公司”）分别与广州铉澈贸易有限公司（以下简称“铉澈贸易”）、深圳市普和实业有限公司（以下简称“普和实业”）签订钢材代理采购协议，铉澈贸易、普和实业实质控制人梁川以其实际控制的兴隆县天宝矿业有限公司（以下简称“天宝矿业”）、兴隆县志海矿业有限公司（以下简称“志海矿业”）提供担保。此案铉澈贸易、普和实业的实质控制人梁川涉嫌诈骗，厦门
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
市中级人民法院已冻结天宝矿业的采矿权和探矿权，同时广州启润公司追回部分预付款项。2013年3月，铉澈贸易、普和实业向广州启润公司出具《还款承诺书》。
广州启润公司基于谨慎性原则，将货款本金 54,672,917.60元由预付账款转至其他应收款核算，并累计计提了80%的坏账准备。2014年1月，广州启润公司收到800万元的追回款项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 － － － － －账款
按组合计提坏账准备
－ － － － －的应收账款
组合1：按账龄计提坏
725,187,654.22 98.79 37,308,867.68 5.14 687,878,786.54账准备的应收账款
组合2：应收关联方的
－ － － － －账款
组合小计 725,187,654.22 98.79 37,308,867.68 5.14 687,878,786.54单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 8,878,635.65 1.21 5,490,309.54 61.84 3,388,326.11应收账款
合计 734,066,289.87 100.00 42,799,177.22 5.83 6 91,267,112.65应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 － － － － －账款
按组合计提坏账准备
－ － － － －的应收账款
组合1：按账龄计提坏
678,544,992.08 98.48 34,475,738.75 5.08 644,069,253.33账准备的应收账款
组合2：应收关联方的
907,347.56 0.13 45,367.38 5.00 861,980.18账款
组合小计 679,452,339.64 98.61 34,521,106.13 5.08 644,931,233.51
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 9,611,332.32 1.39 3,937,420.35 40.97 5,673,911.97应收账款
合计 689,063,671.96 100.00 38,458,526.48 5.58 650,605,145.48其中：外币列示如下：
期末账面余额 期初账面余额
项目
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率折合人民币应收美元款 29,197,322.39 6.0969 178,013,154.88 2 4,670,608.69 6.2855 155,067,110.92应收欧元款 319,950.49 8.4189 2,693,631.18 147,872.59 8.3176 1,229,945.05合 计 － － 180,706,786.06 － － 156,297,055.97说明：
①按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
金额比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 706,353,038.30 97.40 35,317,651.91 673,265,132.22 99.22 33,663,256.62 1至2年 17,457,878.42 2.41 1,745,787.84 4,856,178.03 0.71 485,617.80 2至3年 1,257,010.63 0.17 125,701.06 107,575.00 0.02 10,757.50 3年以上 119,726.87 0.02 119,726.87 316,106.83 0.05 316,106.83合计 725,187,654.22 100.00 37,308,867.68 678,544,992.08 100.00 34,475,738.75⑤采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
2013.12.31 2012.12.31
组合名称 计提比例坏账准 计提比例
账面余额 账面余额 坏账准备(%) 备 (%)
应收关联方
－ － － 907,347.56 5.00 45,367.38的账款
⑥期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 坏账准备计提比例% 计提理由寿光圣明纸业有限
256,724.74 256,724.74 100.00 预计无法收回公司
广州市天河区花城
1,195,839.86 1,195,839.86 100.00 预计无法收回糖纸贸易部
河北一点通图书有
730,969.40 730,969.40 100.00 预计无法收回限公司
深圳市龙岗区新生
145,303.73 145,303.73 100.00 预计无法收回
群富印刷制品厂
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
应收账款内容 账面余额 坏账准备计提比例% 计提理由厦门炜恒贸易有限
191,054.42 191,054.42 100.00 预计无法收回公司
厦门中也经贸有限
713,207.97 713,207.97 100.00 预计无法收回公司
漳州鑫白羽工贸有
1,765,449.27 895,100.00 50.70 预计部分无法收回限公司
寿光市富丽纸业有
154,613.88 77,306.94 50.00 预计部分无法收回限公司
扬州大唐商贸有限
500,000.00 440,000.00 88.00 预计部分无法收回公司
厦门达利宏包装工
580,283.60 580,283.60 100.00 预计无法收回业有限公司
福建泰昌工贸有限
2,645,188.78 264,518.88 10.00 保险赔偿90%公司
合计 8,878,635.65 5,490,309.54 61.84
（2）本期转回或收回情况
转回或收回前累
转回或收回原确定坏账准备 转回或收回应收账款内容 计已计提坏账准
原因 的依据 金额备金额
齐河新东方数码喷
收回部分款项 预计无法收回 569,499.20 50,000.00绘基材有限公司
（3）本期实际核销的应收账款情况
债务人名称 应收账款性质 核销金额 核销原因是否由关联交易产生齐河新东方数码喷
货款 519,499.20 无法收回 否绘基材有限公司
济宁市紫金环保纸
货款 81,741.80 无法收回 否制品有限公司
厦门迈士通电器有
货款 495,457.74 无法收回 否限公司
合计 1,096,698.74
（4）本报告期应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。
（5）应收账款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总单位名称 金额 年限
关系 额的比例%第一名 非关联方 54,808,960.90 1年以内 7.47第二名 非关联方 40,122,968.00 1年以内 5.47
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
与本公司 占应收账款总单位名称 金额 年限
关系 额的比例%第三名 非关联方 36,701,057.63 1年以内 5.00第四名 非关联方 25,233,627.84 1年以内 3.44第五名 非关联方 25,117,878.04 1年以内 3.42合计 － 181,984,492.41 － 24.80（6）本期无应收关联方账款情况。
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 93,168,556.28 15.14 66,168,556.28 71.02 27,000,000.00款
按组合计提坏账准备的
－ － － － －其他应收款
组合1：按账龄计提坏
10,750,960.48 1.74 2,488,174.06 23.14 8,262,786.42账准备的其他应收款
组合2：应收关联方款
392,369,667.17 63.75 19,618,483.36 5.00 372,751,183.81项
组合3：应收出口退税 18,384,250.15 2.98 － － 18,384,250.15组合4：应收期货交易
99,376,610.72 16.15 － － 99,376,610.72保证金
组合5：应收押金或其
32,000.00 0.01 1,600.00 5.00 30,400.00他保证金
组合小计 520,913,488.52 84.63 22,108,257.42 4.24 498,805,231.10单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 1,409,719.08 0.23 1,409,719.08 100.00 －应收款
合计 615,491,763.88 100.00 89,686,532.78 14.57 525,805,231.10其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 95,285,806.88 47.51 61,215,594.56 64.24 34,070,212.32款
按组合计提坏账准备的
－ － － － －其他应收款
组合1：按账龄计提坏
4,777,273.80 2.38 1,750,791.58 36.65 3,026,482.22
账准备的其他应收款
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额组合2：应收关联方款
－ － － － －项
组合3：应收出口退税 8,835,816.01 4.41 － － 8,835,816.01组合4：应收期货交易
86,940,278.93 43.35 － － 86,940,278.93保证金
组合5：应收押金或其
32,000.00 0.02 1,600.00 5.00 30,400.00他保证金
组合小计 100,585,368.74 50.16 1,752,391.58 1.74 98,832,977.16单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 4,677,189.08 2.33 4,677,189.08 100.00 －应收款
合计 200,548,364.70 100.00 67,645,175.22 33.73 132,903,189.48其中：外币列示如下：
期末账面余额 期初账面余额
项目
原币 汇率折合人民币 原币 汇率折合人民币应收美元账款 412,566.81 6.0969 2,515,378.59 212,917.00 6.2855 1,338,289.80说明：
①期末单项金额重大并单项计提坏账准备或单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
计提比
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提理由例%
已胜诉，但无可供汕头市海润化工公司 17,489,692.97 17,489,692.97 100.00
执行财产常熟科弘材料科技有限公司 17,921,008.15 17,921,008.15 100.00 预计无法收回常熟星岛新兴建材有限公司 8,526,156.10 8,526,156.10 100.00 预计无法收回成都双福斌羿贸易有限公司 10,273,041.02 10,273,041.02 100.00 预计无法收回内蒙古临海化工股份有限公司 6,001,500.00 6,001,500.00 100.00 预计无法收回沅江市金太阳纸业有限公司 32,957,158.04 5,957,158.04 18.08预计部分无法收回龙海伟和化工有限公司 1,409,719.08 1,409,719.08 100.00 预计无法收回合计 94,578,275.36 67,578,275.36 71.45
②按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 8,622,783.46 80.21 431,139.17 2,856,643.27 59.80 142,832.161至2年 40,000.00 0.37 4,000.00 347,412.35 7.27 34,741.242至3年 39,046.81 0.36 3,904.68 － － －3年以上 2,049,130.21 19.06 2,049,130.21 1,573,218.18 32.93 1,573,218.18
合计 10,750,960.48 100.00 2,488,174.06 4,777,273.80 100.00 1,750,791.58
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
③组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面余额 计提比例% 坏账准备应收关联方款项 392,369,667.17 5.00 19,618,483.36应收押金或其他保证金 32,000.00 5.00 1,600.00合计 392,401,667.17 5.00 19,620,083.36（2）本期其他应收款转回或收回情况。
转回或收回前累
转回或收回原确定坏账准备 转回或收回其他应收款内容 计已计提坏账准
原因 的依据 金额备金额
常熟科弘材料科
收回部分款项 预计无法收回 17,941,984.76 20,976.61技有限公司
常熟星岛新兴建
收回部分款项 预计无法收回 8,935,420.94 409,264.84材有限公司
沅江市金太阳纸
收回部分款项 预计无法收回 12,647,445.89 6,690,287.85业有限公司
合计 39,524,851.59 7,120,529.30（3）本报告期无实际核销的其他应收款情况
（4）期末其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收与本公司 性质或
单位名称 金额 年限 款总额的比关系 内容
例%厦门集装箱码头集团有
关联方 269,409,667.17 1年以内关联方往来款 43.77限公司
福建东南花都臵业有限
关联方 122,960,000.00 1年以内关联方往来款 19.98公司
国贸经纪期货有限公司全资子公司 72,399,659.80 1年以内 期货保证金 11.76沅江市金太阳纸业有限
非关联方 32,957,158.04 3年以上预付货款转入 5.35公司
中央金库 非关联方 18,384,250.15 1年以内 出口退税 2.99合计 － 516,110,735.16 － － 83.85（6）应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例%福建东南花都臵业有限公司 联营企业 122,960,000.00 19.98厦门集装箱码头集团有限公司 联营企业 269,409,667.17 43.77合计 － 392,369,667.17 63.75
3、长期股权投资
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被投
在被在被资单位
投资投资持股比
本期计
被投资单位名核算方 单位单位例与表
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备提减值本期现金红利称 法 持股表决决权比
准备
比权比例不一
例%例%致的说
明
宝达投资（香港）
成本法 1,080,000.00 137,646,000.00 － 137,646,000.00 100.00 100.00 － － － －有限公司
厦门同歆贸易有
成本法 327,000.00 327,000.00 － 327,000.00 5.00 5.00 － － － 538,654.99限公司
厦门国贸报关行
成本法 150,000.00 150,000.00 － 150,000.00 10.00 10.00 － － － 7,382.35有限公司
厦门国贸泰达物
成本法 98,000,000.00 98,000,000.00 － 98,000,000.00 98.00 98.00 － － － 39,006,277.85流有限公司
国贸期货经纪有
成本法 480,000,000.00 480,000,000.00 － 480,000,000.00 100.00 100.00 － － － －限公司
厦门国际贸易信
成本法 3,500,000.00 3,500,000.00 － 3,500,000.00 100.00 100.00 － － － －托公司上海公司
国贸地产集团有
成本法 975,271,898.07 975,271,898.07 － 975,271,898.07 97.50 97.50 － － － －限公司
厦门国贸地产代
成本法 50,000.00 50,000.00 － 50,000.00 5.00 5.00 － － － －理有限公司
厦门启润实业有
成本法 23,750,000.00 23,750,000.00 － 23,750,000.00 95.00 95.00 － － － 34,921,280.98限公司
上海启润实业有
成本法 199,000,000.00 199,000,000.00 － 199,000,000.00 99.50 99.50 － － － －限公司
厦门兆成房地产
成本法 5,495,938.11 5,495,938.11 － 5,495,938.11 5.00 5.00 － － － －开发有限公司
厦门国贸汽车股成本法 98,671,000.00 98,671,000.00 － 98,671,000.00 98.671 98.671 － － － －
－105－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被投
在被在被资单位
投资投资持股比
本期计
被投资单位名核算方 单位单位例与表
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备提减值本期现金红利称 法 持股表决决权比
准备
比权比例不一
例%例%致的说
明
份有限公司
北京丰达世纪贸
成本法 2,550,000.00 2,550,000.00 － 2,550,000.00 51.00 51.00 － － － －易有限公司
厦门泰达房地产
成本法 53,776,820.68 53,776,820.68 － 53,776,820.68 55.00 55.00 － 53,776,820.68 － －有限公司
厦门国贸海湾投
成本法 174,000,000.00 174,000,000.00 － 174,000,000.00 60.00 60.00 － － － －资发展有限公司
福建三钢国贸有
成本法 10,200,000.00 10,200,000.00 － 10,200,000.00 51.00 51.00 － － － －限公司
厦门国贸码头有
成本法 150,000,000.00 150,000,000.00 -150,000,000.00 － － － － － － －限公司
广州启润实业有
成本法 99,000,000.00 99,000,000.00 － 99,000,000.00 99.00 99.00 － － － －限公司
福建启润餐饮管
成本法 9,500,000.00 9,500,000.00 － 9,500,000.00 95.00 95.00 － － － －理有限公司
厦门国贸海运有
成本法 740,669.51 740,669.51 － 740,669.51 5.00 5.00 － － － －限公司
合肥天同地产有
成本法 6,500,000.00 6,500,000.00 － 6,500,000.00 5.00 5.00 － － － －限公司
厦门宝达纺织有
成本法 6,929,214.42 6,929,214.42 － 6,929,214.42 62.00 62.00 － － － 8,870,959.78限公司
浙江启润餐饮管
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 － 10,000,000.00 100.00 100.00 － － － －理有限公司
－106－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被投
在被在被资单位
投资投资持股比
本期计
被投资单位名核算方 单位单位例与表
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备提减值本期现金红利称 法 持股表决决权比
准备
比权比例不一
例%例%致的说
明
福建华夏汽车城
成本法 123,567,700.00 123,567,700.00 － 123,567,700.00 100.00 100.00 － － － －发展有限公司
厦门国贸化纤有
成本法 3,477,091.88 9,265,379.81 － 9,265,379.81 53.00 53.00 － － － －限公司
厦门航空工业有
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 － 20,000,000.00 10.00 10.00 － － － 1,800,000.00限公司
厦门翔鹭化纤股
成本法 2,925,000.00 2,925,000.00 － 2,925,000.00 0.15 0.15 － － － －份有限公司
厦门华侨电子企
成本法 65,000,000.00 108,163,999.49 － 108,163,999.49 5.00 5.00 － 98,078,516.22 － －业有限公司
厦门华新房地产
成本法 2,942,106.33 2,942,106.33 － 2,942,106.33 30.00 30.00 － 2,236,969.72 － －公司
成都启润投资有
成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 － 45,000,000.00 90.00 90.00 － － － －限公司
福建金海峡融资
成本法 140,000,000.00 140,000,000.00 － 140,000,000.00 93.30 93.30 － － － －担保有限公司
天津启润投资有
成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 － 100,000,000.00 98.52 98.52 － － － －限公司
南昌国贸地产有
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 － 5,000,000.00 5.00 5.00 － － － －限公司
广州启润纸业有
成本法 2,550,000.00 2,550,000.00 － 2,550,000.00 51.00 51.00 － － － －限公司
汉堡王（广州）
成本法 40,386,835.00 22,883,560.00 17,503,275.00 40,386,835.00 － － － － 80.89 80.89
－107－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被投
在被在被资单位
投资投资持股比
本期计
被投资单位名核算方 单位单位例与表
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备提减值本期现金红利称 法 持股表决决权比
准备
比权比例不一
例%例%致的说
明
餐饮有限公司
厦门金宝闰担保
成本法 135,000,000.00 135,000,000.00 － 135,000,000.00 90.00 90.00 － － － －有限公司
湖南宇腾有色金
成本法 19,136,000.00 19,136,000.00 － 19,136,000.00 0.93 0.93 － － － 600,000.00属股份有限公司
厦门海沧港务有
权益法 53,671,369.83 174,934,288.93 -174,934,288.93 － － － － － － 1,800,000.00限公司
厦门国贸船舶进
成本法 9,800,000.00 16,281,494.11 -115,891.73 16,165,602.38 51.00 51.00 － － － －出口有限公司
厦门国贸金融中
权益法 180,000,000.00 178,852,374.74 825,129.46 179,677,504.20 30.00 30.00 － － － －心开发有限公司
厦门阳光海湾酒
成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 － 1,500,000.00 5.00 5.00 － － － －店开发有限公司
厦门同安农银村
镇银行有限责任成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 － 9,000,000.00 9.00 9.00 － － － －公司
厦门国贸纸业有
成本法 19,000,000.00 19,000,000.00 － 19,000,000.00 95.00 95.00 － － － －限公司
福建东南花都臵
权益法 160,000,000.00 159,786,961.37 -358,283.94 159,428,677.43 40.00 40.00 － － － －业有限公司
漳州天同地产有
成本法 162,000,000.00 162,000,000.00 － 162,000,000.00 81.00 81.00 － － － －限公司
厦门国贸投资有成本法 95,000,000.00 95,000,000.00 － 95,000,000.00 95.00 95.00 － － － －
－108－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被投
在被在被资单位
投资投资持股比
本期计
被投资单位名核算方 单位单位例与表
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备提减值本期现金红利称 法 持股表决决权比
准备
比权比例不一
例%例%致的说
明
限公司
厦门集装箱码头
权益法 548,360,229.42 － 548,131,086.27 548,131,086.27 7.82 7.82 － － － －集团有限公司
合计 － 4,351,808,873.25 4,097,847,405.57 241,051,026.13 4,338,898,431.70 － － － 154,092,306.62 － 87,544,555.95
－109－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入、营业成本明细如下
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 17,611,423,359.67 17,703,761,140.82主营业务成本 17,251,870,159.64 17,281,342,620.01（2）主营业务按行业类别列示如下
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本流通整合业务 17,611,423,359.67 17,251,870,159.64 17,703,761,140.82 17,281,342,620.01（3）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%第一名 1,226,544,379.05 6.96第二名 933,068,147.63 5.30第三名 776,816,227.18 4.41第四名 394,333,916.07 2.24第五名 289,745,457.36 1.65合计 3,620,508,127.29 20.565、投资收益
（1）投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 85,744,555.95 460,665,832.34权益法核算的长期股权投资收益 23,891,832.15 2,010,273.30处臵长期股权投资产生的投资收益 278,232,517.77 -1,464,848.50可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 115,575.00 5,096,602.64处臵交易性金融资产取得的投资收益 -56,248,597.67 36,138,373.70处臵可供出售金融资产取得的投资收益 － 140,508,199.51其他投资收益 29,527,530.61 －合计 361,263,413.81 642,954,432.99（2）按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
变动的原因宝达投资（香港）有限公司 － 100,000,000.00 －厦门国贸泰达物流有限公司 39,006,277.85 30,739,882.90 －
厦门启润实业有限公司 34,921,280.98 60,317,243.37 －
－110－
厦门国贸集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本期比上期增减被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
变动的原因福建三钢国贸有限公司 － 25,500,000.00 －国贸地产集团有限公司 － 209,485,326.35 －厦门国贸化纤有限公司 － 10,245,447.70 －厦门宝达纺织有限公司 8,870,959.78 8,887,485.91 －厦门金宝闰担保有限公司 － 6,445,460.00 －福建金海峡融资担保有限公司 － 5,336,197.61 －厦门同歆贸易有限公司 538,654.99 1,150,860.76 －厦门国贸报关行有限公司 7,382.35 57,927.74 －湖南宇腾有色金属股份有限公司 600,000.00 － －厦门航空工业有限公司 1,800,000.00 2,500,000.00 －合计 85,744,555.95 460,665,832.34 －（3）按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
变动的原因被投资单位利润厦门海沧港务有限公司 10,747,260.14 2,748,464.89
波动被投资单位利润厦门国贸船舶进出口公司 -783,691.73 490,705.31
波动被投资单位利润厦门国贸金融中心开发有限公司 825,129.46 -1,015,858.27
波动被投资单位利润福建东南花都臵业有限公司 -358,283.94 -213,038.63
波动厦门国贸码头有限公司（注） 13,690,561.37 － －本期新增被投资厦门集装箱码头集团有限公司 -229,143.15 －
单位合计 23,891,832.15 2,010,273.30 －注：根据厦门集装箱码头集团有限公司合并及同步出资协议，评估基准日至合并日之间的未分配利润仍归原拥有相关公司及资产的有关股东方及出资方享有，故确认厦门国贸码头有限公司评估基准日至合并日之间归属于母公司的未分配利润。
6、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 256,260,508.02 350,606,810.87加：资产减值准备 39,713,281.20 20,209,281.38固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产
9,758,387.21 9,765,173.68
折耗、生产性生物资产折旧
－111－
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
补充资料 本期发生额 上期发生额无形资产摊销 609,732.37 375,414.22长期待摊费用摊销 － －处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损
30,398.24 64,380.24失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） － －公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -17,784,313.01 13,604,669.47财务费用（收益以“－”号填列） 160,964,875.58 356,550,146.24投资损失（收益以“－”号填列） -361,263,413.81 -642,954,432.99递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -46,680,050.70 -22,238,548.24递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 10,833,294.51 -3,129,572.36存货的减少（增加以“－”号填列） -306,862,113.52 523,549,532.58经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,469,021,725.05 1,595,654,387.68经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,668,138,875.96 -612,644,450.83其他 － －经营活动产生的现金流量净额 -55,302,263.00 1,589,412,791.942、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 － －一年内到期的可转换公司债券 － －融资租入固定资产 － －3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 280,795,750.85 390,308,629.72减：现金的期初余额 390,308,629.72 311,732,558.58加：现金等价物的期末余额 － －减：现金等价物的期初余额 － －现金及现金等价物净增加额 -109,512,878.87 78,576,071.14十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额 说明非流动性资产处臵损益 -6,259,780.09 －越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 － －计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 24,003,248.35 －府补助除外）
对非金融企业收取的资金占用费 － －取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
－ －时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 344,941,394.37 －
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 本期发生额 说明委托他人投资或管理资产的损益 29,527,530.61 －因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
－ －备
债务重组损益 － －企业重组费用，如安臵职工的支出、整合费用等 － －交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 － －同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
－ －损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 － －除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
98,457,043.58 －易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益
处臵交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
120,221,860.74 －取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 7,170,529.30 －对外委托贷款取得的损益 － －采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
－ －变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
－ －调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 － －除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -45,792,657.94 －其他符合非经常性损益定义的损益项目 － －非经常性损益总额 572,269,168.92 －减：非经常性损益的所得税影响数 66,112,063.38 －非经常性损益净额 506,157,105.54 －减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 4,753,409.67 －归属于公司普通股股东的非经常性损益 501,403,695.87 －2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资产
每股收益
报告期利润
收益率%
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 18.38 0.71 0.71扣除非经常性损益后归属于公司普通
8.60 0.33 0.33股股东的净利润
其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 代码 报告期报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 942,443,237.58报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 501,403,695.87报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
P2=P1-F 441,039,541.71润
归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 4,756,741,523.16报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东
Ei
的净资产
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi
报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的
Ej 133,083,588.80净资产
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 7.00其他事项引起的净资产增减变动 Ek -48,094,490.76其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk 6.00报告期月份数 M0 12.00归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 5,518,006,681.18E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0-
归属于公司普通股股东的加权平均净资产 5,126,283,803.10Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 18.38%扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净
Y2=P2/E2 8.60%资产收益率
十三、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第四次会议于 2014年 4月 14日批准。
厦门国贸集团股份有限公司2014年4月14日
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