浙富控股集团股份有限公司
目 录
一、审计报告…………………………………………………………第1—2页二、财务报表…………………………………………………………第3—23页（一）合并资产负债表……………………………………………第3—4页（二）资产负债表…………………………………………………第5—6页（三）合并利润表…………………………………………………第7—8页（四）利润表………………………………………………………第8—9页（五）合并现金流量表…………………………………………第10—12页（六）现金流量表………………………………………………第12—14页（七）合并所有者权益变动表…………………………………第15—19页（八）所有者权益变动表………………………………………第19—23页三、财务报表附注…………………………………………………第24—92页
审 计 报 告
天健审〔2014〕2368号
浙富控股集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙富控股集团股份有限公司（以下简称浙富控股公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是浙富控股公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，浙富控股公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙富控股公司 2013年 12月 31日的合并及母公司财务状况，以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：倪国君
中国·杭州 中国注册会计师：何林飞
二〇一四年四月四日
（一）合并资产负债表
合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位：浙富控股集团股份有限公司 单位：人民币元
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|资 产|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益|注释号|期末数|期初数|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金|1|726,071,377.38|203,198,083.99|短期借款|19|845,615,862.32|297,724,500.00|
|结算备付金||||向中央银行借款||||
|拆出资金||||吸收存款及同业存放||||
|交易性金融资产||||拆 入 资 金||||
|应收票据|2|59,743,750.00|19,600,000.00|交易性金融负债|20||41,097.64|
|应收账款|3|375,162,310.16|534,660,155.81|应付票据|21|153,027,096.24|135,912,301.60|
|预付款项|4|12,719,998.22|14,685,511.60|应付账款|22|417,870,690.41|428,060,393.36|
|应收保费||||预收款项|23|29,795,433.09|30,194,496.14|
|应收分保账款||||卖出回购金融资产款||||
|应收分保合同准备金||||应付手续费及佣金||||
|应收利息||||应付职工薪酬|24|18,514,662.15|16,955,210.76|
|应收股利|5||1 3 , 8 9 9 .60|应交税费|25|4,294,275.16|4,238,090.91|
|其他应收款|6|22,010,142.00|16,269,471.34|应付利息|26|3,937,557.10|2,483,677.95|
|买入返售金融资产||||应付股利|27|1,905,679.59|1,580,250.00|
|存货|7|995,184,112.47|682,075,847.38|其他应付款|28|17,455,844.85|6,041,187.26|
|一年内到期的非流动资产||||应付分保账款||||
|其他流动资产|8|27,682,502.35|109,397,955.67|保险合同准备金||||
|流动资产合计||2,218,574,192.58|1,579,900,925.39|代理买卖证券款||||
|||||代理承销证券款||||

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|||||一年内到期的非流动负债|29|70,000,000.00||
|||||其他流动负债|30|24,160,000.00|27,060,000.00|
|||||流动负债合计||1,586,577,100.91|950,291,205.62|
|||||非流动负债：||||
|||||长期借款|31|100,000,000.00||
|非流动资产：||||应付债券||||
|发放委托贷款及垫款||||长期应付款||||
|可供出售金融资产||||专项应付款||||
|持有至到期投资||||预计负债|32|6,388,403.60||
|长期应收款||||递延所得税负债|17|103,938.83||
|长期股权投资|10|848,284,545.36|16,545,396.37|其他非流动负债||||
|投资性房地产||||非 流 动 负 债 合 计||106,492,342.43||
|固定资产|11|543,402,474.87|505,265,972.82|负债合计||1,693,069,443.34|950,291,205.62|
|在建工程|12|201,881,372.20|102,756,216.88|所有者权益：||||
|工程物资||||股本|33|1,426,431,144.00|598,560,000.00|
|固定资产清理||||资本公积|34|150,263,183.49|138,990,293.77|
|生产性生物资产||||减：库存股||||
|油气资产|13|75,661,752.20||专项储备|35|399,787.00|303,793.10|
|无形资产|14|285,922,028.93|241,255,830.54|盈余公积|36|81,450,684.22|74,434,822.65|
|开发支出|14|35,703,939.36|20,255,031.02|一般风险准备||||
|商誉|15|17,766,988.30|17,766,988.30|未分配利润|37|587,780,571.46|539,155,702.87|
|长期待摊费用|16|5,457,522.37|4,505,347.01|外币报表折算差额||-2,407,907.34|-3,856.10|
|递延所得税资产|17|11,833,567.08|12,770,172.48|归属于母公司所有者权益合计||2,243,917,462.83|1,351,440,756.29|
|其他非流动资产||||少 数 股 东 权 益||307,501,477.08|199,289,918.90|
|非流动资产合计||2,025,914,190.67|921,120,955.42|所有者权益合计||2,551,418,939.91|1,550,730,675.19|
|资产总计||4,244,488,383.25|2,501,021,880.81|负债和所有者权益总计||4,244,488,383.25|2,501,021,880.81|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
（二）、资产负债表
资产负债表
2013年12月31日
编制单位：浙富控股集团股份有限公司 单位:人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资 产|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益|注释号|期末数|期初数|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金||301,254,671.58|105,859,073.34|短期借款||795,000,000.00|297,724,500.00|
|交易性金融资产||||交 易 性 金 融 负 债||||
|应收票据|||19,550,000.00|应付票据||152,847,096.24|127,320,901.60|
|应收账款|1|1,931,498.88|506,579,522.36|应付账款|||414,545,339.94|
|预付款项||2,340.70|13,140,210.83|预收款项|||30,788,847.60|
|应收利息||||应 付 职 工 薪 酬||14,601,101.92|13,056,725.07|
|应收股利||||应 交 税 费||799,459.00|1,291,820.69|
|其他应收款|2|16,015,961.70|29,046,312.58|应付利息||3,674,277.78|2,483,677.95|
|存货|||627,193,192.95|应付股利||1,905,679.59|1,580,250.00|
|一年内到期的非流动资产||||其 他 应 付 款||16,741.66|42,789.64|
|其他流动资产||400,000.00|85,257,925.13|一年内到期的非流动负债||70,000,000.00||
|流动资产合计||319,604,472.86|1,386,626,237.19|其他流动负债||16,460,000.00|19,360,000.00|
|||||流动负债合计||1,055,304,356.19|908,194,852.49|
|非流动资产：||||非流动负债：||||

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|可供出售金融资产||||长 期 借 款|||
|持有至到期投资||||应 付 债 券|||
|长期应收款||||长 期 应 付 款|||
|长期股权投资|3|2,935,123,870.72|410,708,100.00|专项应付款|||
|投资性房地产|||2,762,813.30|预计负债|||
|固定资产||12,672,864.79|405,264,296.29|递延所得税负债|||
|在建工程||3,216,755.00|7,368,051.55|其他非流动负债|||
|工程物资||||非 流 动 负 债 合 计|||
|固定资产清理||||负 债 合 计|1,055,304,356.19|908,194,852.49|
|生产性生物资产||||所 有 者 权 益 ：|||
|油气资产||||股 本|1,426,431,144.00|598,560,000.00|
|无形资产|||29,620,873.94|资本公积|151,362,905.39|140,090,015.67|
|开发支出||||减 ： 库 存 股|||
|商誉||||专 项 储 备|||
|长期待摊费用||700,000.00|2,207,554.42|盈余公积|81,450,684.22|74,434,822.65|
|递延所得税资产||25,414.46|6,195,315.57|一般风险准备|||
|其他非流动资产||||未 分 配 利 润|556,794,288.03|529,473,551.45|
|非流动资产合计||2,951,738,904.97|864,127,005.07|所有者权益合计|2,216,039,021.64|1,342,558,389.77|
|资产总计||3,271,343,377.83|2,250,753,242.26|负债和所有者权益总计|3,271,343,377.83|2,250,753,242.26|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
（三）、合并资产负债表
合并利润表
2013年度
编制单位：浙富控股集团股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|注释号|本期数|上年同期数|
|一、营业总收入||796,151,249.80|925,191,526.30|
|其中：营业收入|1|796,151,249.80|925,191,526.30|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||725,711,789.66|804,501,698.86|
|其中：营业成本|1|581,366,706.37|652,583,247.08|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|2|3,167,310.33|8,926,293.43|
|销售费用|3|26,356,795.73|24,501,104.13|
|管理费用|4|114,634,213.60|130,740,750.56|
|财务费用|5|16,495,701.46|14,324,829.05|
|资产减值损失|6|-16,308,937.83|-26,574,525.39|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|7||-41,097.64|
|投资收益（损失以“-”号填列）|8|15,818,088.60|1,241,364.47|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||86,257,548.74|121,890,094.27|

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|-|-|-|-|
|加：营业外收入|9|16,462,090.28|26,612,579.89|
|减：营业外支出|10|1,372,963.31|1,467,188.72|
|其中：非流动资产处置损失||48,816.17|7,110.00|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||101,346,675.71|147,035,485.44|
|减：所得税费用|11|11,672,369.85|14,882,173.68|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||89,674,305.86|132,153,311.76|
|归属于母公司所有者的净利润||91,462,747.68|127,713,024.10|
|少数股东损益||-1,788,441.82|4,440,287.66|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|12|0.08|0.17|
|（二）稀释每股收益|12|0.08|0.17|
|七、其他综合收益|13|-2,404,051.24|-3,856.10|
|八、综合收益总额||87,270,254.62|132,149,455.66|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||89,058,696.44|127,709,168.00|
|归属于少数股东的综合收益总额||-1,788,441.82|4,440,287.66|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：（四）、利润表
利 润 表
2013年度
编制单位：浙富控股集团股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|注释号|本期数|上年同期数|
|一、营业收入|1|669,049,759.92|786,281,281.73|
|减：营业成本|1|492,736,886.91|564,201,542.44|
|营业税金及附加||2,924,737.84|7,330,851.82|

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|-|-|-|-|
|销售费用||21,667,230.75|21,012,480.46|
|管理费用||77,818,109.99|89,578,923.04|
|财务费用||15,921,619.57|14,499,529.05|
|资产减值损失||-3,636,156.46|-30,906,945.41|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|2|10,684,323.35|1,053,796.82|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“-”号填列）||72,301,654.67|121,618,697.15|
|加：营业外收入||11,732,407.57|18,625,665.64|
|减：营业外支出||1,220,898.61|1,243,600.04|
|其中：非流动资产处置净损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||82,813,163.63|139,000,762.75|
|减：所得税费用||12,654,547.96|20,312,218.22|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||70,158,615.67|118,688,544.53|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||70,158,615.67|118,688,544.53|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
(五)、合并现金流量表
合并现金流量表
2013年度
编制单位：浙富控股集团股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|注释号|本期数|上年同期数|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||703,035,190.80|963,734,059.83|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||12,960,626.80|11,779,484.15|
|收到其他与经营活动有关的现金|1|77,130,578.11|95,610,310.79|
|经营活动现金流入小计||793,126,395.71|1,071,123,854.77|
|购买商品、接受劳务支付的现金||559,638,259.16|598,974,021.42|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||138,520,550.73|146,360,533.01|
|支付的各项税费||60,334,395.62|116,033,129.96|
|支付其他与经营活动有关的现金|2|135,602,720.38|127,508,191.94|
|经营活动现金流出小计||894,095,925.89|988,875,876.33|
|经营活动产生的现金流量净额||-100,969,530.18|82,247,978.44|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||

|||||
|-|-|-|-|
|||975,178,839.20|51,695.32|
|取得投资收益收到的现金||9,070,354.37|1,442,440.87|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,400,521.37|91,810.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|3|40,600,000.00|12,700,000.00|
|投资活动现金流入小计||1,026,249,714.94|14,285,946.19|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||284,766,528.28|243,478,474.92|
|投资支付的现金||949,197,452.00|4,488,531.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||649,995,848.61||
|支付其他与投资活动有关的现金|4|25,040,000.00|95,000,000.00|
|投资活动现金流出小计||1,908,999,828.89|342,967,005.92|
|投资活动产生的现金流量净额||-882,750,113.95|-328,681,059.73|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||861,999,994.70||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||1,195,926,014.39|607,724,500.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||4,100,000.00|
|筹资活动现金流入小计||2,057,926,009.09|611,824,500.00|
|偿还债务支付的现金||478,034,652.07|370,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||55,566,398.53|50,502,947.93|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|5|64,879,161.92|4,000,000.00|
|筹资活动现金流出小计||598,480,212.52|424,502,947.93|
|筹资活动产生的现金流量净额||||

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|-|-|-|
||1,459,445,796.57|187,321,552.07|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-2,325,159.70|-1,281,379.62|
|五、现金及现金等价物净增加额|473,400,992.74|-60,392,908.84|
|加：期初现金及现金等价物余额|148,451,116.42|208,844,025.26|
|六、期末现金及现金等价物余额|621,852,109.16|148,451,116.42|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：（六）、现金流量表
现金流量表
2013年度
编制单位：浙富控股集团股份有限公司 单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项 目|本期数|上年同期数|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|634,060,998.17|817,322,661.12|
|收到的税费返还|7,267,265.65|2,653,983.58|
|收到其他与经营活动有关的现金|69,069,171.02|76,711,544.14|
|经营活动现金流入小计|710,397,434.84|896,688,188.84|
|购买商品、接受劳务支付的现金|485,737,666.68|517,830,315.86|
|支付给职工以及为职工支付的现金|106,821,246.01|116,353,199.80|
|支付的各项税费|55,387,671.62|103,197,777.07|
|支付其他与经营活动有关的现金|119,583,878.61|99,914,470.54|
|经营活动现金流出小计|767,530,462.92|837,295,763.27|
|经营活动产生的现金流量净额|-57,133,028.08|59,392,425.57|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|945,000,000.00||
|取得投资收益收到的现金|8,799,816.53|1,053,796.82|

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|1,394,538.46|56,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||45,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|955,194,354.99|46,109,796.82|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|45,485,523.27|34,109,465.81|
|投资支付的现金|1,346,295,597.15|219,414,800.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|650,000,000.00||
|支付其他与投资活动有关的现金|43,543,109.16|150,456,539.79|
|投资活动现金流出小计|2,085,324,229.58|403,980,805.60|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,130,129,874.59|-357,871,008.78|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|861,999,994.70||
|取得借款收到的现金|1,045,310,152.07|607,724,500.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|62,000,000.00|95,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|1,969,310,146.77|702,724,500.00|
|偿还债务支付的现金|478,034,652.07|370,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|53,292,916.57|50,502,947.93|
|支付其他与筹资活动有关的现金|67,855,960.98|95,000,000.00|
|筹资活动现金流出小计|599,183,529.62|515,502,947.93|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,370,126,617.15|187,221,552.07|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|1,208,404.15|-1,520,716.95|
|五、现金及现金等价物净增加额|184,072,118.63|-112,777,748.09|
|加：期初现金及现金等价物余额|||

||||
|-|-|-|
||55,948,297.34|168,726,045.43|
|六、期末现金及现金等价物余额|240,020,415.97|55,948,297.34|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
（七）、合并所有者权益变动表
合并所有者权益变动表
编制单位：浙富控股集团股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期数||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|598,560,000.00|138,990,293.77||303,793.10|74,434,822.65||539,155,702.87|-3,856.10|199,289,918.90|1,550,730,675.19|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|598,560,000.00|138,990,293.77||303,793.10|74,434,822.65||539,155,702.87|-3,856.10|199,289,918.90|1,550,730,675.19|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|827,871,144.00|11,272,889.72||95,993.90|7,015,861.57||48,624,868.59|-2,404,051.24|108,211,558.18|1,000,688,264.72|
|（一）净利润|||||||91,462,747.68||-1,788,441.82|89,674,305.86|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||91,462,747.68||-1,788,441.82|89,674,305.86|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）所有者投入和减少资本|111,430,794.00|727,713,239.72||||110,000,000.00|949,144,033.72|
|1. 所有者投入资本|111,430,794.00|727,713,239.72||||110,000,000.00|949,144,033.72|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|3．其他||||||||
|（四）利润分配||||7,015,861.57|-42,837,879.09||-35,822,017.52|
|1. 提取盈余公积||||7,015,861.57|-7,015,861.57|||
|2. 提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者的分配|||||-35,822,017.52||-35,822,017.52|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转|716,440,350.00|-716,440,350.00||||||
|1．资本公积转增资本|716,440,350.00|-716,440,350.00||||||
|2．盈余公积转增资本||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备|||95,993.90||||95,993.90|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|||3,675,437.34|||||3,675,437.34|
|2．本期使用|||3,579,443.44|||||3,579,443.44|
|（七）其他||||||-2,404,051.24||-2,404,051.24|
|四、本期期末余额|1,426,431,144.00|150,263,183.49|399,787.00|81,450,684.22|587,780,571.46|-2,407,907.34|307,501,477.08|2,551,418,939.91|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年同期数||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|299,280,000.00|439,370,015.67|||62,565,968.20||462,217,933.22||79,449,909.34|1,342,883,826.43|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|299,280,000.00|439,370,015.67|||62,565,968.20||462,217,933.22||79,449,909.34|1,342,883,826.43|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|299,280,000.00|-300,379,721.90||303,793.10|11,868,854.45||76,937,769.65|-3,856.10|119,840,009.56|207,846,848.76|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（一）净利润||||127,713,024.10||4,440,287.66|132,153,311.76|
|（二）其他综合收益|||||-3 , 8 5 6 .1 0||-3,856.10|
|上述（一）和（二）小计||||127,713,024.10|-3,856.10|4,440,287.66|132,149,455.66|
|（三）所有者投入和减少资本||||||114,300,000.00|114,300,000.00|
|1. 所有者投入资本||||||114,300,000.00|114,300,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|3．其他||||||||
|（四）利润分配|||11,868,854.45|-50,775,254.45|||-38,906,400.00|
|1. 提取盈余公积|||11,868,854.45|-11,868,854.45||||
|2. 提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者的分配||||-38,906,400.00|||-38,906,400.00|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转|299,280,000.00|-299,280,000.00||||||
|1．资本公积转增资本|299,280,000.00|-299,280,000.00||||||
|2．盈余公积转增资本||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||303,793.10|||||303,793.10|
|1．本期提取|||3,946,070.47|||||3,946,070.47|
|2．本期使用|||3,642,277.37|||||3,642,277.37|
|（七）其他||-1,099,721.90|||||1,099,721.90||
|四、本期期末余额|598,560,000.00|138,990,293.77|303,793.10|74,434,822.65|539,155,702.87|-3,856.10|199,289,918.90|1,550,730,675.19|

（八）、所有者权益变动表
所有者权益变动表
编制单位：浙富控股集团股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期数||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|598,560,000.00|140,090,015.67|||74,434,822.65||529,473,551.45|1,342,558,389.77|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策变更||||||
|前期差错更正||||||
|其他||||||
|二、本年年初余额|598,560,000.00|140,090,015.67|74,434,822.65|529,473,551.45|1,342,558,389.77|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|827,871,144.00|11,272,889.72|7,015,861.57|27,320,736.58|873,480,631.87|
|（一）净利润||||70,158,615.67|70,158,615.67|
|（二）其他综合收益||||||
|上述（一）和（二）小计||||70,158,615.67|70,158,615.67|
|（三）所有者投入和减少资本|111,430,794.00|727,713,239.72|||839,144,033.72|
|1. 所有者投入资本|111,430,794.00|727,713,239.72|||839,144,033.72|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配|||7,015,861.57|-42,837,879.09|-35,822,017.52|
|1. 提取盈余公积|||7,015,861.57|-7,015,861.57||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者(或股东)的分配||||-35,822,017.52|-35,822,017.52|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|716,440,350.00|-716,440,350.00|||||
|1．资本公积转增资本(或股本)|716,440,350.00|-716,440,350.00|||||
|2．盈余公积转增资本(或股本)|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||2,472,562.56|||2,472,562.56|
|2．本期使用|||2,472,562.56|||2,472,562.56|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|1,426,431,144.00|151,362,905.39||81,450,684.22|556,794,288.03|2,216,039,021.64|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年同期数||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|299,280,000.00|439,370,015.67|||62,565,968.20||461,560,261.37|1,262,776,245.24|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策变更||||||
|前期差错更正||||||
|其他||||||
|二、本年年初余额|299,280,000.00|439,370,015.67|62,565,968.20|461,560,261.37|1,262,776,245.24|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|299,280,000.00|-299,280,000.00|11,868,854.45|67,913,290.08|79,782,144.53|
|（一）净利润||||118,688,544.53|118,688,544.53|
|（二）其他综合收益||||||
|上述（一）和（二）小计||||118,688,544.53|118,688,544.53|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1. 所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配|||11,868,854.45|-50,775,254.45|-38,906,400.00|
|1. 提取盈余公积|||11,868,854.45|-11,868,854.45||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者(或股东)的分配||||-38,906,400.00|-38,906,400.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转|299,280,000.00|-299,280,000.00||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本(或股本)|299,280,000.00|-299,280,000.00|||||
|2．盈余公积转增资本(或股本)|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||2,791,787.18|||2,791,787.18|
|2．本期使用|||2,791,787.18|||2,791,787.18|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|598,560,000.00|140,090,015.67||74,434,822.65|529,473,551.45|1,342,558,389.77|

浙富控股集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度
金额单位：人民币元一、公司基本情况
浙富控股集团股份有限公司（原名浙江富春江水电设备股份有限公司，以下简称公司或本公司）前身为浙江富春江水电设备有限公司，于2004年3月26日在杭州市工商行政管理局桐庐分局登记注册，取得注册号为3301222001514的《企业法人营业执照》。2007年8月，原浙江富春江水电设备有限公司整体变更为浙江富春江水电设备股份有限公司，并于 2007年8月21日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330122000001320的《企业法人营业执照》。2013年12月26日，公司更名为浙富控股集团股份有限公司。公司现有注册资本142,643.11万元，股份总数142,643.11万股（每股面值1元），其中有限售条件的流通股份A股72,419.28万股，无限售条件的流通股份A股70,223.83万股。公司股票已于2008年8月6日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属机械设备制造业。经营范围：一般经营项目：生产、加工：水轮发电机组及安装、水工机械设备、机电配件、化纤机械设备、金属结构件、电站机电设备、有色金属的销售、实业投资、经营进出口业务；许可经营项目：压力容器，电站机电设备工程总承包、对外承包工程。主要产品或提供的劳务：水轮发电机组、特种发电机和石油采掘等。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4)可供出售金融资产减值的客观证据
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的
市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的
市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+（P-C）×（D-D）／D
l r l
其中：
FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
D为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
l
D为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日 r
当天）
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(十)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额金额500万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以标准 上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
保证金、押金、应收出口退税、未超过合同约定收款期组合1
的应收款项余额
组合2 超过合同约定收款期内的应收款项余额
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 余额百分比法，计提比例5%
组合2 账龄分析法
(2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|5|
|10|
|30|
|50|
|80|
|100|

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
(1)发出原材料采用月末一次加权平均法，发出产成品、在产品采用个别计价法。
(2)建造合同的生产成本按实际发生的在建合同工程合同费用和确认的合同毛利核算，
合同成本按与执行合同有关的实际成本（包括直接费用和间接费用）确认，合同毛利根据合
同预计总毛利和在建合同工程各报告期末的完工进度来确认。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
5.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1)丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并
财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2)处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：
在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(2)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(十三)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产
发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20 5 4.75
通用设备 5 5 19.00
专用设备 5-15 5 6.33-19.00
运输工具 6 5 15.83
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十五)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十六)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费
用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)油气资产
1．油气资产包括拥有或控制的井及相关设置和矿区权益。
2．油气资产相关支出的确认方法
(1)矿区取得支出：为取得矿区权益而发生的成本在发生时予以资本化，按照取得时的成本进行初始计量。矿区权益取得后发生的探矿权使用费、采矿权使用费和租金等维持矿区权益的支出计入当期损益。
(2)油气勘探支出：油气勘探支出包括与发现探明经济可开采储量相关的钻井勘探支出和与发现探明经济可开采储量不直接相关的非钻井勘探支出。钻井勘探支出的成本根据其是否发现探明经济储量而决定是否资本化或暂时资本化。非钻井勘探支出于发生时计入当期损益。
1)与发现探明经济可开采储量相关的钻井勘探支出在发生时予以资本化或暂时资本化，在发现了探明经济可开采储量的，钻井勘探支出结转为井及相关设施。暂时资本化的时间一般不超过1年。
2)未发现探明经济可开采储量的，钻井勘探支出扣除净残值后计入当期损益。
3)直接归属于发现了探明经济可开采储量的有效井段的钻井勘探支出结转为井及相关设施，无效井段的钻井勘探支出计入当期损益。
(3)油气开发支出：开采探明储量的开发井成本和生产设施支出在发生时予以资本化。
(4)油气生产成本：井上作业和井的维护中所发生的相关成本在发生时计入当期损益。
3.弃置费用的处理
弃置费用按照现值计算确认应计入井及相关设施原价的金额相应的预计负债，在油气资产的使用寿命内采用实际利率法确定各期间应负担的利息费用。并在每一资产负债表日对弃置义务和预计负债进行复核。
4．油气资产的折耗方法
矿区权益按产量法计提折耗；井及相关设施作为固定资产，按产量法计提折旧。
5．油气资产的减值测试方法
(1)探明矿区权益的油气资产的减值准备按照矿区或矿区组作为资产组，按账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(2)未探明矿区权益的油气资产，如按单个矿区进行减值测试并计提准备的，按账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；如按矿区组进行减值测试并计提准备的，相关减值损失不在不同的单个矿区权益之间进行分配。
(十八)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 50
专利 5、20
软件 5
专有技术 5、20
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同、弃置费用等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十一)股份支付及权益工具
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十二)回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）
累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(二十三)收入
1.收入确认原则
(1)建造合同
1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
(2)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3)收入的金额能够可靠地计量； 4)相关的经济利益很可能流入； 5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(4)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售水轮发电机组和特种发电机等产品。水轮发电机组的收入确认适用建造合同。特种发电机等其他产品内销销售收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。特种发电机等其他产品外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十四)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
2.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十五)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十六)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十七)安全生产费用
根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号），本公司按该规定标准提取的安全生产费用计入“工程施工”科目，同时计入“专项储备”科目。本公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减“专项储备”。本公司使用提取的安全生产费形成资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成资产的成本冲减“专项储备”，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
三、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税营业额|
|从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|

||
|-|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

(二)税收优惠及批文
1.根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局浙科发高﹝2011﹞263号文，本公司通过高新技术企业复审，认定期3年，自2011年至2013年，本期按15%的税率计缴企业所得税。
2.根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局浙科发高﹝2012﹞311号文，本公司之控股子公司浙江临海浙富电机有限公司（以下简称临海浙富公司）被认定为高新技术企业，有效期3年，自2012年至2014年，本期按15%的税率计缴企业所得税。
3.根据西藏自治区人民政府《关于我区企业所得税税率问题的通知》（藏政发﹝2011﹞14号）的规定，对设该区的各类企业（含西藏驻区外企业），在2011年至2020年期间，继续按15%的税率征收企业所得税。本公司之控股子公司吉隆瑞信投资有限公司（以下简称吉隆瑞信公司）本期按15%的税率计缴企业所得税。
(三)其他说明
浙富水电国际工程有限公司（以下简称浙富国际公司）、AscenSun EnergyB.V、AscenSun Oil and Gas Ltd.按注册所在地的相关税收政策计缴。
四、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1.通过设立或投资等方式取得的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|控股子公司|杭州|研发|10,000万元|机电研发|
|全资子公司的控股子公司|杭州|研发|4,000万元|水力发电设备研发|
|全资子公司|杭州|工程承包|80,200万元|水轮发电机组生产、销售|
|全资子公司|香港|工程承包|15,000万港币|水电工程机电总承包|

||||||
|-|-|-|-|-|
|全资子公司的全资子公司|杭州|工程承包|2,000万元|水利水电工程、机电设备安装工程|
|全资子公司的控股子公司|杭州|水轮发电机组生产、销售|3,000万元|水轮发电机组生产、销售|
|全资子公司的全资子公司|荷兰|实业投资|||
|全资子公司的全资子公司的全资子公司|加拿大|石油、天然气的开采|||

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|66,500,000.00||66.50|66.50|
|32,000,000.00||80.00|80.00|
|1,743,735,666.75||100.00|100.00|
|119,110,397.15||100.00|100.00|
|20,000,000.00||100.00|100.00|
|7,000,000.00||100.00|100.00|
|79,820,250.88||100.00|100.00|
|79,820,250.88||100.00|100.00|

（续上表）
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|30,206,525.78||
|5,812,130.30||

[注1]：原名桐庐浙富水电技术开发有限公司,以下简称浙富水电公司。
[注2]：以下简称浙富水利水电公司。
[注3]：以下简称浙富中小水电公司。
2.非同一控制下企业合并取得的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|控股子公司|临海|机械制造|5,364.579万元|各类发电机制造加工|
|控股子公司|都江堰|机械制造|27,290.00万元|核设备研发及制造|
|控股子公司|吉隆|实业投资|1,000万元|实业投资、股权投资、|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|127,450,000.00||64.09|64.09|
|181,943,300.00||66.67|66.67|
|650,000,000.00||85.53|85.53|

（续上表）
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|72,531,589.95||
|88,276,910.95||
|110,674,320.10||

[注]：以下简称华都核设备公司。
(二)合并范围发生变更的说明
报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
1.因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明
(1)2013年5月公司出资设立浙富水利水电公司，该公司于2013年5月13日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为330122000067310的《企业法人营业执照》。该公司注册资本2,000万元，公司出资2,000万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。根据公司2013年第三次临时股东大会决议，公司以水电设备制造经营性净资产增资全资子公司浙富水电公司，公司将对浙富水利水电公司的股权转入浙富水电公司。
(2)2013年12月公司与控股子公司临海浙富公司共同出资设立浙富中小水电公司，该公司于2013年12月2日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为330122000088113的《企业法人营业执照》。该公司注册资本3,000万元，公司出资1,800万元，占其注册资本的60%，本期为首次出资，公司出资400万元，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。根据公司2013年第三次临时股东大会决议，公司以水电设备制造经营性净资产增资全资子公司浙富水电公司，公司将对浙富中小水电公司的股权转入浙富水电公司。
(3)本期本公司全资子公司浙富国际公司在荷兰出资设立AscenSun EnergyB.V，该公司于2013年11月26日在荷兰阿姆斯特丹办妥设立登记手续。该公司注册资本120欧元，实收资本0欧元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(4)本期本公司孙公司AscenSun EnergyB.V在加拿大出资设立AscenSun Oil and GasLtd.，该公司于2013年11月27日在加拿大阿尔伯塔省办妥设立登记手续。该公司注册资本 13,680,893.00加元，实收资本 13,680,893.00加元，占其注册资本的100%，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2.因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明
根据本公司、本公司控股股东孙毅与庞升东于2013年10月22日签订的《股权转让协议》，本公司出资6.5亿元受让庞升东所持有的吉隆瑞信公司85.53%的股权。本公司已于2013年 12月初支付全部股权转让款 6.5亿元，并办理了相应的财产权交接手续，故自 2013年12月起将其纳入合并财务报表范围。
(三)本期新纳入合并范围的子公司
||
|-|
|期末净资产|
|19,034,005.92|
|776,531,756.01|
|6,983,460.23|
|79,820,250.88|
|78,508,569.74|

五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇率|折人民币金额|原币金额|汇率|

库存现金：
||
|-|
|132,154.76|
|132,154.76|

银行存款：
||||||
|-|-|-|-|-|
|||665,806,237.00|||
|2,956,770.45|6.0969|18,027,133.76|457,876.65|6.2855|
|99,951,613.00|0.0578|5,777,203.23|3,132,004.00|0.0730|
|717,659.03|8.4199|6,042,617.27|181.59|8.3176|
|92,684.36|0.7862|72,868.44|||
|1,573,049.78|5.7259|9,007,125.74|||
|||704,733,185.44|||

其他货币资金：
||
|-|
|21,206,037.18|
|21,206,037.18|
|726,071,377.38|

(2)因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
1）期末银行存款中有83,013,231.04元的定期存款已用于开具银行承兑汇票、保函及
借款等的质押；期末其他货币资金均系开具银行承兑汇票、保函等的保证金存款。
2）境外子公司存放在境外的货币资金余额折人民币76,621,372.67元。
2.应收票据
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|57,743,750.00||57,743,750.00|19,600,000.00||
|2,000,000.00||2,000,000.00|||
|59,743,750.00||59,743,750.00|19,600,000.00||

 (2)期末公司已质押的应收票据情况
||||
|-|-|-|
|出票日|到期日|金额|
|2013.10.11|2014.4.11|5,000,000.00|
|||5,000,000.00|

(3)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前5名情况）
||||
|-|-|-|
|出票日|到期日|金额|
|2013.10.14|2014.4.14|2,120,400.00|
|2013.10.11|2014.4.11|800,000.00|
|2013.10.15|2014.4.15|250,000.00|
|2013.10.12|2014.4.12|165,700.00|
|2013.10.17|2014.4.17|100,000.00|
|||3,436,100.00|

3.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|98,935,585.84|24.41|14,883,729.35|15.04|142,047,619.22|24.43|24,722,953.99|
|306,432,056.50|75.59|15,321,602.83|5.00|439,300,516.40|75.57|21,965,025.82|
|405,367,642.34|100.00|30,205,332.18|7.45|581,348,135.62|100.00|46,687,979.81|
|405,367,642.34|100.00|30,205,332.18|7.45|581,348,135.62|100.00|46,687,979.81|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|70,013,910.40|70.77|3,500,695.52|67,655,893.02|47.63|
|12,329,203.84|12.46|1,232,920.38|35,094,661.71|24.71|
|8,239,534.29|8.33|2,471,860.29|29,207,021.96|20.56|
|760,529.85|0.77|380,264.92|1,545,406.09|1.09|
|1,472,096.07|1.49|1,177,676.85|1,243,764.50|0.87|
|6,120,311.39|6.18|6,120,311.39|7,300,871.94|5.14|
|98,935,585.84|100.00|14,883,729.35|142,047,619.22|100.00|

 3)组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|账面余额|计提比例(%)|
|203,287,802.02|5|
|103,144,254.48|5|
|306,432,056.50||

 (2)无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
(3)应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|非关联方|32,250,324.54|1年以内|
||75,449,953.04|1-2年|
||1,891,257.53|2-3年|

||||
|-|-|-|
|非关联方|20,030,367.66|1年以内|
||20,147,767.62|1-2年|
|非关联方|11,873,482.12|1年以内|
||14,830,783.26|1-2年|
|非关联方|3,052,379.07|1年以内|
||16,768,900.91|1-2年|
|非关联方|19,393,449.01|1-2年|
||215,688,664.76||

 (4)终止确认的应收账款情况
本期公司发生无追索权的应收账款保理业务，相应终止确认冲减应收账款10,000,000.00元。
(5)其他说明
期末，已有账面余额63,765,590.00元的应收账款用于质押担保。
4.预付款项
(1)账龄分析
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|7,154,810.46|56.25||7,154,810.46|8,145,893.52|55.47||
|1,364,599.15|10.73||1,364,599.15|2,737,697.98|18.64||
|2,116,644.01|16.64||2,116,644.01|2,112,861.91|14.39||
|1,043,191.93|8.20||1,043,191.93|667,321.42|4.54||
|484,821.42|3.81||484,821.42|906,112.65|6.17||
|555,931.25|4.37||555,931.25|115,624.12|0.79||
|12,719,998.22|100.00||12,719,998.22|14,685,511.60|100.00||

 (2)预付款项金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|账龄|
|非关联方|21,580.00|1年以内|
||17,720.00|1-2年|
||833,940.00|2-3年|
|非关联方|523,000.00|1年以内|
|非关联方|460,000.00|1年以内|
|非关联方|425,424.79|1年以内|
|非关联方|257,954.06|1年以内|
||2,539,618.85||

(3)无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
5.应收股利
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因|
|13,899.60|6,949.80|20,849.40|||
|13,899.60|6,949.80|20,849.40|||

6.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|8,245,170.19|34.39|885,412.94|10.74|8,839,887.36|48.94|1,037,158.02|
|15,421,457.63|64.32|771,072.88|5.00|8,912,360.00|49.34|445,618.00|
|23,666,627.82|98.71|1,656,485.82|7.00|17,752,247.36|98.28|1,482,776.02|
|310,000.00|1.29|310,000.00|100.00|310,000.00|1.72|310,000.00|
|23,976,627.82|100.00|1 , 9 66,485.82|8.20|18,062,247.36|100.00|1,792,776.02|

2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|6,126,103.48|74.30|306,305.18|6,990,685.39|79.07|
|1,620,214.29|19.65|162,021.43|1,097,493.28|12.42|
|114,732.27|1.39|34,419.68|141,032.00|1.60|
|2,907.00|0.04|1,453.50|97,963.84|1.11|
||||130,649.70|1.48|
|381,213.15|4.62|381,213.15|382,063.15|4.32|
|8,245,170.19|100.00|8 85,412.94|8,839,887.36|1 00.00|

 3)组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
|||
|-|-|
|账面余额|计提比例(%)|
|13,629,367.00|5|
|1,792,090.63|5|
|15,421,457.63||

 4)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|310,000.00|310,000.00|100.00|
|310,000.00|3 1 0 , 0 0 0.00||

(2)无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|非关联方|3,800,000.00|1年以内|15.85|
|非关联方|1,792,090.63|1年以内|7.47|
|非关联方|1,710,000.00|1-2年|7.13|
|非关联方|1,600,000.00|1年以内|6.67|
|非关联方|800,000.00|1年以内|3.34|
||9,702,090.63||4 0 . 46|

7.存货
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|50,981,788.27||50,981,788.27|44,553,498.33||
|33,023,803.01||33,023,803.01|27,071,035.48||
|19,658,349.52|4,560,246.71|15,098,102.81|22,814,551.02|4,560,246.71|
|896,080,418.38||896,080,418.38|592,197,009.26||
|999,744,359.18|4,560,246.71|995,184,112.47|686,636,094.09|4,560,246.71|

 (2)存货跌价准备
1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少||
|||转回|转销|
|4,560,246.71||||
|4,560,246.71||||

 2)本期计提存货跌价准备的依据、原因
存货跌价准备系根据期末单个存货成本高于预计可变现净值的差额计提。本期无转回存货跌价准备情况。
8.其他流动资产
||
|-|
|期末数|
|25,845,848.63|
|1,752,835.12|
|83,818.60|
|27,682,502.35|

9.对合营企业和联营企业投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|

联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|44.95|44.95|54,949,942.53||54,949,942.53||
|30.00|30.00|208,235,676.87|1,953,987.46|206,281,689.41|12,920,415.56|
|38.00|38.00|187,718,270.56|79,215,439.83|108,502,830.73|497,132,601.68|

[注]：以下简称浙富小额贷款公司。
10.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|权益法|748,127,720.45||764,659,936.67|
|权益法|60,000,000.00||61,884,506.82|
|权益法|21,317,500.00|16,108,727.77|5,194,705.50|
|成本法|330,105.00|330,105.00||
|成本法|106,563.60|106,563.60||
||829,881,889.05|16,545,396.37|831,739,148.99|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|38.00|38.00||||
|30.00|30.00||||
|44.95|44.95||||
|7.32|7.32||||
|0.0072|0.0072||||

11.固定资产
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少|
|706,159,584.26|89,430,001.36||3,743,718.99|
|270,142,485.23|41,698,267.70||19,000.00|
|16,804,986.90|2,184,834.60||153,800.00|
|401,375,594.87|44,007,203.69||3,034,495.80|
|17,836,517.26|1,539,695.37||536,423.19|
|——|本期转入|本期计提|——|
|200,893,611.44||50,696,824.58|3,147,044.26|
|46,306,517.97||12,772,253.27|10,056.70|
|10,516,360.51||2,605,674.87|146,350.00|
|136,042,133.12||32,545,968.80|2,623,904.88|
|8,028,599.84||2,772,927.64|366,732.68|
|505,265,972.82|——||——|
|223,835,967.26|——||——|
|6,288,626.39|——||——|
|265,333,461.75|——||——|
|9,807,917.42|——||——|
||——||——|
||——||——|
||——||——|
||——||——|
||——||——|
|505,265,972.82|——||——|
|223,835,967.26|——||——|
|6,288,626.39|——||——|
|265,333,461.75|——||——|
|9,807,917.42|——||——|

本期折旧额为50,696,824.58元；本期由在建工程转入固定资产原值为80,758,058.67元。
(2)未办妥产权证书的固定资产的情况
||
|-|
|未办妥产权证书原因|
|正在办理中|
|尚未办理|

12.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|203,500.00||203,500.00|15,675,268.77||
|175,612,636.18||175,612,636.18|23,297,197.18||
|4,960,938.51||4,960,938.51|37,687,559.55||
|4,396,824.85||4,396,824.85|||
|16,707,472.66||16,707,472.66|26,096,191.38||
|201,881,372.20||201,881,372.20|102,756,216.88||

 (2)增减变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数（万元）|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|
|40,731.26|15,675,268.77|1,823,598.81|17,295,367.58||
|60,506.99|23,297,197.18|152,315,439.00|||
|16,860.00|37,687,559.55|12,402,430.63|45,129,051.67||
|25,000.00||4,396,824.85|||
||26,096,191.38|8,944,920.70|18,333,639.42||
||102,756,216.88|179,883,213.99|80,758,058.67||

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化年率(%)|资金来源|
|96.00||||募集资金|
|30.00|2,472,624.99|2,472,624.99|6.55|自筹资金|
|85.00||||自筹资金|
|2.00||||募集资金|
|||||自筹资金|
||2,472,624.99|2,472,624.99|||

 13.油气资产
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
||76,393,369.69||
||56,262,806.09||
||20,130,563.60||
||731,617.49||
||520,573.99||
||211,043.50||

 14.无形资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|266,379,422.97|59,620,012.68||
|157,944,558.07|21,393,180.00||
|8,000,000.00|35,098,239.26||
|16,014,864.90|3,128,593.42||
|84,420,000.00|||
|25,123,592.43|14,953,814.29||
|7,917,877.70|3,554,260.65||
|3,333,333.33|3,199,121.67||
|9,292,063.94|2,822,280.51||
|4,580,317.46|5,378,151.46||
|241,255,830.54|||
|150,026,680.37|||
|4,666,666.67|||
|6,722,800.96|||
|79,839,682.54|||
|241,255,830.54|||
|150,026,680.37|||
|4,666,666.67|||
|6,722,800.96|||
|79,839,682.54|||

本期摊销额14,953,814.29元。
(2)开发项目支出
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少||
|||计入当期损益|确认为无形资产|
||39,430,295.75|14,459,807.98||
||8,441,955.23|1,333,434.15||
|19,855,031.02|15,243,208.24||35,098,239.26|
|400,000.00|4,670,930.51|1,446,000.00||
|20,255,031.02|67,786,389.73|17,239,242.13|35,098,239.26|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为74.57%。通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为11.72%。
(3)其他说明
1)期末，已有账面价值52,231,514.44元的土地使用权用于抵押担保。
2)未办妥产权证书的无形资产的情况说明
截至2013年12月31日，控股子公司临海浙富公司尚有账面原值为32,780,205.00元的土地使用权未办妥产权证书。
15.商誉
(1)商誉增减变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|9,459,868.66|||9,459,868.66|
|8,307,119.64|||8,307,119.64|
|17,766,988.30|||17,766,988.30|

(2)商誉的减值测试方法及减值准备计提方法
公司对包含商誉的相关资产组合进行了减值测试，未发现存在减值迹象。
16.长期待摊费用
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|期末数|
|4,505,347.01|3,049,098.36|2,096,923.00||5,457,522.37|
|4,505,347.01|3,049,098.36|2,096,923.00||5,457,522.37|

17.递延所得税资产
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|期末数|
|5,297,627.13|
|6,514,947.60|
|20,992.35|
|11,833,567.08|
|103,938.83|
|103,938.83|

(2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
应纳税差异项目
加拿大税法暂时性差异 415,755.37小计 415,755.37可抵扣差异项目
可抵扣亏损 28,886,203.61资产减值准备 34,765,578.89预计的弃置费用摊销 83,969.41小计 63,735,751.91 18.资产减值准备明细
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期计提|本期减少||
|||转回|转销|
|48,480,755.83|-16,308,937.83|||
|4,560,246.71||||
|53,041,002.54|-16,308,937.83|||

19.短期借款
||
|-|
|期末数|
|50,615,862.32|
|750,000,000.00|
|45,000,000.00|
|845,615,862.32|

 20.交易性金融负债
||
|-|
|期末数|

 21.应付票据
||
|-|
|期末数|
|153,027,096.24|
|153,027,096.24|

下一会计期间将到期的金额为153,027,096.24元。
22.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|365,403,533.64|
|52,467,156.77|
|417,870,690.41|

 (2)无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
23.预收款项
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|29,795,433.09|
|29,795,433.09|

 (2)无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
24.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|12,850,235.37|134,722,634.17|134,582,131.90|
||2,253,574.06|2,253,574.06|
|215,703.97|24,008,152.36|24,060,784.94|
|204,255.23|7,800,657.48|7,966,488.88|
|9,414.45|13,371,007.12|13,260,724.00|
|1,284.00|1,580,691.19|1,577,775.49|
|429.27|675,748.25|675,748.25|
|321.02|580,048.32|580,048.32|
|2,249.00|5,285,782.31|5,288,031.31|
|509,035.94|1,696,864.63|458,644.07|
|3,377,986.48|2,423,160.05|2,187,549.91|
|16,955,210.76|170,390,167.58|168,830,716.19|

 (2)应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
截至本财务报表批准报出日，期末应付的工资、奖金、津贴和补贴均已发放。
25.应交税费
||
|-|
|期末数|
|1,397,650.04|
|1,477,981.39|
|503,191.83|
|127,379.89|

||
|-|
|269,598.74|
|264,627.63|
|58,318.06|
|8,854.81|
|26,049.27|
|160,623.50|
|4,294,275.16|

 26.应付利息
||
|-|
|期末数|
|281,805.56|
|3,655,751.54|
|3,937,557.10|

 27.应付股利
|||
|-|-|
|期末数|期初数|
|1,905,679.59|1,580,250.00|
|1,905,679.59|1,580,250.00|

28.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|2,000,000.00|
|14,805,100.00|
|332,257.54|
|318,487.31|
|17,455,844.85|

(2)无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
29.一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|70,000,000.00|
|70,000,000.00|

(2)一年内到期的长期借款
1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|70,000,000.00|
|70,000,000.00|

2)金额前5名的一年内到期的长期借款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率(%)|期末数|||
|||||原币金额|折人民币金额|原币金额|
|2013/7/17|2014/11/25|RMB|4.20||70,000,000.00||
||||||70,000,000.00||

30.其他流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|24,160,000.00|
|24,160,000.00|

 (2)政府补助明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|
|19,360,000.00||2,900,000.00||16,460,000.00|
|7,700,000.00||||7,700,000.00|
|27,060,000.00||2,900,000.00||24,160,000.00|

31.长期借款
(1)长期借款情况
||
|-|
|期末数|
|100,000,000.00|
|100,000,000.00|

(2)金额前5名的长期借款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率|期末数|||
|||||原币金额|折人民币金额|原币金额|
|2013/9/4|2021/5/15|RMB|(%)6.55%||40,000,000.00||
|2013/6/6|2021/6/5|RMB|6.55%||30,000,000.00||
|2013/11/8|2020/5/15|RMB|6.55%||20,000,000.00||
|2013/8/6|2021/5/15|RMB|6.55%||10,000,000.00||
||||||100,000,000.00||

32.预计负债
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
||6,388,403.60||
||6,388,403.60||

 33.股本
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|598,560,000|834,321,144|6,450,000|

 (2)股本变动情况说明
1）经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江富春江水电设备股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2012〕1533号）核准，2013年4月本公司以非公开发行方式发行人民币普通股（A股）股票 117,880,794股，每股发行价格为人民币 7.55元，募集资金总额889,999,994.70元，减除发行费用30,570,710.98元，募集资金净额为859,429,283.72元，其中：计入股本117,880,794.00元，计入资本公积（股本溢价）741,548,489.72元。
上述股本变动业经天健会计事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《验资报告》（天健验〔2013〕
94号）。公司已于2013年8月9日办妥工商变更登记。
2）根据公司2012年度股东大会会议决议和修改后章程的规定，公司申请按3.145元/股的价格以现金方式回购已授予成德明等35位自然人但尚未解锁的限制性人民币普通股（A股）6,450,000股，减少注册资本人民币 6,450,000.00元，减少资本公积（股本溢价）13,835,250.00元。上述减资事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2013〕248号），公司已于 2013年9月5日办妥工商变更登记手续。
3）根据公司2013年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本人民币716,440,350.00元，由资本公积转增，相应增加股本716,440,350.00元。上述增资事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2013〕287号），公司已于2013年10月15日办妥工商变更登记手续。
34.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|128,574,293.77|741,548,489.72|730,275,600.00|
|10,416,000.00|||
|138,990,293.77|741,548,489.72|730,275,600.00|

 (2)其他说明
1)本期因公司非公开发行人民币普通股形成股本溢价741,548,489.72元。
2)根据公司2013年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司以资本公积转增股本，相应减少资本公积716,440,350.00元。
3)根据公司2012年度股东大会会议决议和修改后章程的规定，公司申请回购已授予成德明等35位自然人但尚未解锁的限制性人民币普通股（A股）6,450,000股，相应减少资本公积13,835,250.00元。
35.专项储备
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|303,793.10|3,675,437.34|3,579,443.44|
|303,793.10|3,675,437.34|3,579,443.44|

36.盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|74,434,822.65|7,015,861.57||
|74,434,822.65|7,015,861.57||

 37.未分配利润
||
|-|
|金 额|
|539,155,702.87|
|91,462,747.68|
|7,015,861.57|
|35,822,017.52|
|587,780,571.46|

(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|767,535,283.88|
|28,615,965.92|
|581,366,706.37|

 (2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|764,748,621.42|574,499,341.52|919,914,466.22|
|2,786,662.46|2,242,795.58||
|767,535,283.88|576,742,137.10|919,914,466.22|

 (3)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|674,438,209.27|507,962,139.71|784,426,361.32|

||||
|-|-|-|
|49,607,338.30|39,195,331.82|123,201,636.92|
|2,786,662.46|2,242,795.58||
|40,703,073.85|27,341,869.99|12,286,467.98|
|767,535,283.88|576,742,137.10|919,914,466.22|

 (4)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|438,022,402.84|339,660,997.30|772,484,524.43|
|329,512,881.04|237,081,139.80|147,429,941.79|
|767,535,283.88|576,742,137.10|919,914,466.22|

 (5)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|136,485,479.08|
|51,965,087.60|
|47,882,252.93|
|45,586,557.97|
|44,703,954.17|
|326,623,331.75|

 2.营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|60,000.00|108,272.19|
|1,573,869.54|4,541,523.33|
|920,064.47|2,565,898.73|
|613,376.32|1,710,599.18|
|3,167,310.33|8,926,293.43|

3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|9,523,983.62|
|4,036,388.92|
|3,531,166.37|
|2,430,219.53|
|3,601,549.97|
|1,529,387.30|
|1,704,100.02|
|26,356,795.73|

 4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|17,239,242.13|
|36,845,190.72|
|18,240,609.27|
|4,993,968.29|
|5,633,365.29|
|3,143,939.04|
|14,050,514.66|
|3,396,036.56|
|1,903,822.32|
|75,394.07|
|4,098,699.27|
|5,013,431.98|
|114,634,213.60|

 5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|19,051,064.76|

||
|-|
|4,799,904.89|
|-78,891.54|
|2,323,433.13|
|16,495,701.46|

 6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|-16,308,937.83|
|-16,308,937.83|

 7.公允价值变动收益
||
|-|
|本期数|

 8.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|9,049,504.97|
|6,541,696.99|
|6,949.80|
|219,936.84|
|15,818,088.60|

 (2)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|1,884,506.82||

|||
|-|-|
|-2,746.50|-2,911.60|
|4,659,936.67||
|6,541,696.99|-2,911.60|

(3)投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
9.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|919,225.36|45,410.20|
|919,225.36|45,410.20|
|14,883,008.00|26,029,561.30|
|4,900.00|279,070.25|
|627,139.33||
|27,817.59|258,538.14|
|16,462,090.28|26,612,579.89|

 (2)政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本期数|上年同期数|与资产相关/与收益相关|
|3,580,530.00|7,140,000.00|与收益相关|
|2,900,000.00|2,900,000.00|与资产相关|
|2,050,000.00||与收益相关|
|2,000,000.00||与收益相关|
|1,058,550.00|1,407,800.00|与收益相关|
|1,000,000.00||与收益相关|
|751,128.00|720,000.00|与收益相关|
|553,200.00||与收益相关|

||||
|-|-|-|
|489,600.00|628,000.00|与收益相关|
|400,000.00||与收益相关|
|100,000.00|1,892,761.30|与收益相关|
||6,190,000.00|与收益相关|
||1,891,000.00|与收益相关|
||1,750,000.00|与收益相关|
||1,000,000.00|与收益相关|
||510,000.00|与收益相关|
|14,883,008.00|26,029,561.30||

10.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|48,816.17|7,110.00|
|48,816.17|7,110.00|
|752,737.14|872,438.77|
|130,000.00|450,000.00|
|6,510.00|5,706.95|
|434,900.00|131,933.00|
|1,372,963.31|1,467,188.72|

11.所得税费用
项目 本期数 上年同期数
||
|-|
|10,631,825.62|
|1,040,544.23|
|11,672,369.85|

 12.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|
|H|
|I|
|J|
|K|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/L|
|N=C/L|

 (2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
13.其他综合收益
||
|-|
|本期数|
|-2,404,051.24|
|-2,404,051.24|

(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
收回各类经营性银行保证金、定期存款 53,351,337.21收到的财政补助款及奖励款 11,983,008.00收到投标保证金 6,428,993.00利息收入 4,799,904.89其他 567,335.01合计 77,130,578.11 2.支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
支付各类经营性银行保证金、定期存款 62,300,436.92支付投标保证金 10,415,000.00技术开发费 4,040,480.01业务招待费 5,826,256.09差旅费 8,525,134.66办公及水电费 15,954,336.98中介费 3,143,939.04售后服务费及业务宣传费 5,130,937.27运输及报关费 4,036,388.92交通费 4,098,699.27
银行手续费 2,323,433.12
其他 9,807,678.10
合计 135,602,720.38 3.收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期数
收回办理土地权证保证金 4,000,000.00收到工程建设项目招标保证金 13,800,000.00收到代收股利 22,800,000.00合计 40,600,000.00 4.支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期数
支付办理房产证保证金 3,800,000.00退回工程建设项目招标保证金 1,200,000.00支付代收股利 20,040,000.00合计 25,040,000.00 5.支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
偿还暂借款 1,500,000.00支付股份回购款项 20,285,250.00支付非公开发行发行费用 2,570,710.98质押的定期存款 40,523,200.94合计 64,879,161.92 6.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|89,674,305.86|

||
|-|
|-16,308,937.83|
|48,276,755.16|
|9,814,176.20|
|1,912,836.33|
|-870,409.19|
|18,972,173.22|
|-15,818,088.60|
|936,605.40|
|103,938.83|
|-322,196,206.39|
|113,621,157.77|
|-29,183,830.84|
|95,993.90|
|-100,969,530.18|
|621,852,109.16|
|148,451,116.42|
|473,400,992.74|

(2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
||
|-|
|本期数|
|649,995,848.61|
|650,000,000.00|
|4,151.39|
|649,995,848.61|
|762,871,630.94|
|4,151.39|
|771,872,279.55|
|9,004,800.00|

(3)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|621,852,109.16|
|132,154.76|
|621,719,954.40|

||
|-|
|621,852,109.16|

不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
||
|-|
|期末数|
|83,013,231.04|
|21,206,037.18|
|104,219,268.22|

以上款项已用于开具银行承兑汇票、保函、信用证、借款等的保证金存款，均属于无法随时用于支付的货币资金，不属于现金及现金等价物。
六、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的实际控制人情况
||
|-|
|对本公司持股比例(%)|
|29.65|

2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
单位：人民币万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|关联关系|
|有限责任|临海|孙玄铦|投资|500|44.95|44.95|联营企业|
|股份公司|桐庐|孙毅|小额贷款|20,000|30.00|30.00|联营企业|
|股份公司|上海|庞升东|计算机软硬件的开发和销售|5,000|38.00|38.00|联营企业|

(二)关联交易情况
1.本期无购销商品、提供和接受劳务的关联交易。
2.关联担保情况
2010年 9月，本公司股东孙毅与中国银行股份有限公司桐庐支行签订的《最高额保证
合同》，为本公司在2010年9月14日至2012年9月14日之间签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同提供最高额为1亿元的保证担保。截至2013年 12月31日，本公司在该担保项下开具的保函有人民币64,069,000.00元。
3.其他关联方交易情况
本公司与孙毅先生于2013年10月22日与庞升东签署了《股权转让协议》，本公司与孙毅先生合计出资76,000万元收购庞升东持有的吉隆瑞信公司100%的股权（吉隆瑞信公司持有的上海二三四五网络科技股份有限公司38%的股权），其中本公司出资65,000万元，收购吉隆瑞信公司85.53%的股权，孙毅先生出资11,000万元，收购吉隆瑞信公司14.47%的股权。
(三)关键管理人员薪酬
2013年度和2012年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为644.16万元和547.67万元。
七、股份支付
根据公司2010年第一次临时股东大会决议，本公司于2010年9月以定向增发的方式向 35名激励对象授予限制性人民币普通股（A股）645万股（每股面值 1元）。根据公司股权激励计划，限制性股票自授予日起12个月为禁售期，禁售期后48个月为解锁期，在满足激励计划规定的解锁条件时，激励对象可分四次申请限制性股票解锁，分别自授予日起12个月后、24个月后、36个月后及48个月后申请所授予的限制性股票总量的25%、25%、25%、25%。
本公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》，批准申请解锁的限制性股票数量为322.5万股（原限制性股票数量为161.25万股，经2011年6月21日本公司实施以资本公积每10股转增10股、派发现金2.30元的2010年度权益分配方案，该该批申请解锁的限制性股票数量变更为322.5万股），该部分股份从2011年10月31日起上市流通。
本公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁的议案》，批准申请解锁的限制性股票数量为645万股（原限制性股票数量为161.25万股，经2011年6月21日本公司实施以资本公积每10股转增10股、派发现金2.30元的2010年度权益分配方案及2012年6月12日实施以资本公积每10股转增10股、派发现金 1.30元的 2011年度权益分配方案，该该批申请解锁的限制性股票数量变更为 645万股），
该部分股份从2012年10月26日起上市流通。
本公司2012年股东大会审议通过了《关于回购注销股权激励对象所持有已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，因2012年度公司业绩未能达到考核条件，故公司拟对激励对象所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票645万股，按3.145元/股的价格回购注销，2013年7月本公司已支付回购款20,285,250.00元，公司已于2013年9月5日办妥工商变更登记手续。
按照授予日权益工具的公允价值、授予价格以及在Black-Scholes期权定价模型基础上构建相关模型测算的限制性因素成本计算确认的授予日权益工具公允价值总额为 3,333.04万元。根据《企业会计准则—股份支付》的相关规定，本公司按照限制性股票的等待解锁期进行平均摊销，截至2013年12月31日，已累计确认以权益结算的股份支付换取的职工服务金额为 1,041.60万元，并增加资本公积。2013年业绩不能达到考核条件，故 2013年的激励成本不予摊销。
根据第三届董事会第六次会议通过的《关于回购注销股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，因2013年度公司业绩未能达到考核条件，故公司拟对激励对象所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票1,295.86万股，按1.565元/股价格回购注销，公司应就本次限制性股票回购支付回购价款人民币20,285,250.00元。该事项尚需公司2013年度股东大会审议通过。
八、或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。
九、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
(一)非公开发行股票事项
根据公司2013年8月7日第二届董事会第二十八次会议《关于公司非公开发行股票预案的议案》，公司拟向上海宣通实业发展有限公司、上海华煊节能科技有限公司、北京瑞福通达投资有限公司、应保良、朱建星、房华6名特定对象发行新股，本次募集资金将全部用于补充流动资金。本公司非公开发行股票前滚存的未分配利润由本次发行完成后的新老股东
共享。
2014年2月12日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江富春江水电设备股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2014〕189号）核准，公司拟非公开发行163,383,301股新股。
(二)被投资单位重大资产重组进展事项
经2013年8月9日召开的本公司第二届董事会第二十九次会议和11月12日召开的2013年第二次临时股东大会决议批准，本公司与孙毅先生于2013年10月22日与庞升东签署了《股权转让协议》，本公司与孙毅先生合计出资76,000万元收购庞升东持有的吉隆瑞信公司100%的股权（吉隆瑞信公司持有的上海二三四五网络科技股份有限公司38%的股权），其中本公司出资 65,000万元，收购吉隆瑞信公司85.53%的股权，孙毅先生出资 11,000万元，收购吉隆瑞信公司14.47%的股权，吉隆瑞信公司于2013年11月19日办妥了工商变更登记手续。
经本公司第三届董事会第三次会议和第三届董事会第四次会议分别审议同意，2014年1月14日和2014年3月5日，本公司、孙毅先生以及庞升东先生等上海二三四五网络科技股份有限公司的直接和间接股东共同与上海海隆软件股份有限公司签署了《发行股票购买资产协议》和《补充协议》，上海海隆软件股份有限公司以发行股份购买资产方式，向上海二三四五网络科技股份有限公司直接及间接股东发行股份收购上海二三四五网络科技股份有限公司100%权益。2014年3月21日，经本公司2014年第一次临时股东大会审议批准，本公司以所持吉隆瑞信公司85.53%股权与控股股东孙毅先生以所持有的吉隆瑞信公司14.47%股权共同参与上海海隆软件股份有限公司的重大资产重组交易，本公司所持的吉隆瑞信公司85.53%股权的交易价格为85,878.73万元，预计交易完成后本公司将取得上海海隆软件股份有限公司5,702.4390万股股份。截至本财务报表批准报出日，上述资产重组事项尚在审核过程中。
(三)重大资产购买事项
根据2014年3月21日第三届董事会第五次决议同意，公司与西藏璀灿星河文化传媒有限公司、自然人田明签署《股权转让意向协议》，拟以不超过 4.2亿元人民币购买西藏璀灿星河文化传媒有限公司持有的梦响强音文化传播（上海）有限公司20%的股权。
十一、其他重要事项
(一)重大经营租入
公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：
剩余租赁期 金额
1年以内 5,037,000.00
1-2年 2,518,500.00
小计 7,555,500.00
(二)以公允价值计量的资产和负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|
|41,097.64|41,097.64|||

(三)外币金融资产和外币金融负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
|||
|-|-|
|52,123,668.31|2,526,880.67|
|52,123,668.31|2,526,880.67|
|13,377,663.64||

(四)重大投资事项
1．收购吉隆瑞信公司及其所持有的上海二三四五网络科技股份有限公司38%股权
本公司与孙毅先生于2013年11月合计出资76,000万元收购庞升东持有的吉隆瑞信公司100%的股权（吉隆瑞信公司持有的上海二三四五网络科技股份有限公司38%的股权），该事项详见本财务报表附注资产负债表日后事项之被投资单位重大资产重组进展事项之说明。
2．全资子公司浙富国际公司在加拿大设立全资子公司，并收购油气资产事项
经2013年8月6日召开的本公司第二届董事会第二十八次会议审议同意，本公司全资子公司浙富国际公司于2013年10月23日与ZARGON OIL& GASPARTNERSHIP和ASHTON OIL& GASLTD.签署了《收购协议》，收购该两家公司所属的位于加拿大阿尔伯塔省Grand Forks地区的油气资产。 2013年 11月 6日，浙富国际公司通过其在荷兰设立的全资持股公司在加拿大卡尔加里市注册设立全资孙公司ASCENSUN OIL AND GASLTD.，负责开拓本公司在加
拿大的油气业务，全资孙公司ASCENSUN OIL AND GASLTD.以1,200万加元收购了ZARGON OIL
& GASPARTNERSHIP和ASHTON OIL& GASLTD.在GrandForks地区的在运油气田资产，并
已完成相关权益交接手续。
3．投资设立浙富小额贷款公司事项
经本公司第二届董事会第十八次会议审议批准，并经浙江省人民政府金融工作办公室《关于同意杭州市桐庐县浙富小额贷款股份有限公司试点方案的批复》（浙金融办核﹝2013﹞86号）核准，本公司出资 6,000万元作为主发起人设立了浙富小额贷款公司，该公司注册资金为2亿元人民币，本公司持有其30%股权。该公司已于2013年8月7日办妥设立登记，并开始运营。
4．对全资子公司浙富国际公司进行增资事项
经2013年10月17日召开的本公司第二届董事会第三十一次会议审议通过，本公司于2013年11月出资5,000万港币对全资子公司浙富国际公司进行增资，增资后浙富国际公司注册资本由10,000万港币增至15,000万港币，公司已与2013年11月完成对浙富国际公司的出资。
5．以经营性净资产对全资子公司浙富水电公司进行增资，并将本公司水电业务资产注入浙富水电公司事项
经 2013年12月10日召开的本公司第三届董事会第二次会议和2013年 12月 26日本 2013年第三次临时股东大会审议同意，本公司为深化集团化经营战略，进行内部资产重组,将水电业务资产注入全资子公司浙富水电公司。本公司以水电设备制造经营性净资产1,728,735,666.75元对全资子公司浙富水电公司进行增资，其中800,000,000.00元计入实收资本，超过部分均计入资本公积。浙富水电公司已于2013年12月31日办妥工商变更登记手续，并完成相关移交手续。
十二、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2,033,156.72|100.00|101,657.84|5.00|108,581,109.78|19.82|19,337,078.00|
|||||439,300,516.40|80.18|21,965,025.82|
|2,033,156.72|100.00|101,657.84|5.00|547,881,626.18|100.00|41,302,103.82|
|2,033,156.72|100.00|101,657.84|5.00|547,881,626.18|100.00|41,302,103.82|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|2,033,156.72|100.00|101,657.84|39,126,156.94|36.03|
||||34,897,032.14|32.14|
||||28,861,309.02|26.58|
||||859,178.09|0.79|
||||171,742.00|0.16|
||||4,665,691.59|4.30|
|2,033,156.72|100.00|101,657.84|108,581,109.78|1 00.00|

 (2)无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款金额前2名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|非关联方|1,474,185.72|1年以内|
|控股子公司|558,971.00|1年以内|
||2,033,156.72||

 (4)其他应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|控股子公司|558,971.00|
||558,971.00|

2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|15,607,887.30|92.58|780,394.36|5.00|27,207,258.54|85.58|2,517,417.96|
|1,251,019.75|7.42|62,550.99|5.00|4,585,760.00|14.42|229,288.00|
|16,858,907.05|100.00|842,945.35|5.00|31,793,018.54|100.00|2,746,705.96|
|16,858,907.05|100.00|842,945.35|5.00|31,793,018.54|100.00|2,746,705.96|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|15,607,887.30|100.00|780,394.36|13,635,063.00|50.12|
||||12,848,436.08|47.22|
||||139,752.00|0.51|
||||97,963.84|0.36|
||||130,649.70|0.48|
||||355,393.92|1.31|
|15,607,887.30|100.00|780,394.36|27,207,258.54|100.00|

 3)组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
|||
|-|-|
|账面余额|计提比例(%)|
|1,251,019.75|5|
|1,251,019.75||

 (2)无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|全资子公司|15,549,529.04|1年以内|92.23|

|||||
|-|-|-|-|
|非关联方|1,251,019.75|1年以内|7.42|
|控股子公司|33,265.59|1年以内|0.20|
|控股子公司|18,564.00|1年以内|0.11|
|全资子公司的控股子公司|6,528.67|1年以内|0.04|
||16,858,907.05||1 0 0 . 00|

(4)其他应收关联方款项
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|全资子公司|15,549,529.04|
|控股子公司|33,265.59|
|控股子公司|18,564.00|
|孙公司|6,528.67|
||15,607,887.30|

 3.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|成本法|51,000,000.00|66,500,000.00|-15,500,000.00|
|成本法|1,743,735,666.75|2,000,000.00|1,741,735,666.75|
|成本法|127,450,000.00|127,450,000.00||
|成本法|181,943,300.00|181,943,300.00||
|成本法|119,110,397.15|814,800.00|118,295,597.15|
|成本法|650,000,000.00||650,000,000.00|
|权益法|60,000,000.00||61,884,506.82|
|成本法||32,000,000.00|-32,000,000.00|
||2,933,239,363.90|410,708,100.00|2,524,415,770.72|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|51.00|51.00||||

|||
|-|-|
|100.00|100.00|
|64.09|64.09|
|66.67|66.67|
|100.00|100.00|
|85.53|85.53|
|30.00|30.00|

(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|641,938,126.00|
|27,111,633.92|
|492,736,886.91|

 (2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|641,938,126.00|488,613,818.23|783,782,937.95|
|641,938,126.00|488,613,818.23|783,782,937.95|

 (3)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|641,938,126.00|488,613,818.23|783,782,937.95|
|641,938,126.00|488,613,818.23|783,782,937.95|

 (4)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|

||||
|-|-|-|
|379,341,918.73|296,342,932.97|726,847,400.98|
|262,596,207.27|192,270,885.26|56,935,536.97|
|641,938,126.00|488,613,818.23|783,782,937.95|

 (5)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|131,313,180.97|
|51,965,087.60|
|47,882,252.93|
|45,586,557.97|
|40,275,674.12|
|317,022,753.59|

 2.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|8,799,816.53|
|1,884,506.82|
|10,684,323.35|

 (2)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|1,884,506.82||
|1,884,506.82||

(3)投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三)母公司现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|70,158,615.67|

||
|-|
|-3,636,156.46|
|37,386,715.17|
|2,024,901.92|
|1,244,182.04|
|-914,533.27|
|17,778,524.32|
|-10,684,323.35|
|1,544,281.29|
|-266,008,088.14|
|97,892,540.03|
|-4,113,455.86|
|193,768.56|
|-57,133,028.08|
|240,020,415.97|
|55,948,297.34|
|184,072,118.63|

不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
项目 期末数 期初数
||
|-|
|42,490,030.10|
|18,744,225.51|
|61,234,255.61|

以上款项已用于开具银行承兑汇票、保函、信用证等的保证金存款，均属于无法随时用于支付的货币资金，不属于现金及现金等价物。
十三、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表
||
|-|
|金额|
|870,409.19|
|14,883,008.00|
|9,269,441.81|

||
|-|
|88,446.92|
|25,111,305.92|
|4,178,850.32|
|1,236,362.89|
|19,696,092.71|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|
|4.69|0.08|
|3.68|0.06|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|

|||
|-|-|
||F|
||G|
||H|
|因外币报表折算差异引起的归属于公司普通股股东的净资产减少|I1|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|专项储备的增加|I2|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K|
||M=A/L|
||N=C/L|

(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
单位：万元
||||
|-|-|-|
|期末数|期初数|变动幅度|
|72,607.14|20,319.81|2.57倍|
|5,974.38|1,960.00|2.05倍|
|2,201.01|1,626.95|35.28%|
|99,518.41|68,207.58|45.91%|
|2,768.25|10,939.80|-74.70%|
|84,828.45|1,654.54|50.27倍|
|20,188.14|10,275.62|96.47%|
|7,566.18|||
|3,570.39|2,025.50|76.27%|
|84,561.59|29,772.45|1.84倍|
|393.76|248.37|58.54%|

||||
|-|-|-|
|1,745.58|604.12|1.89倍|
|7,000.00|||
|10,000.00|||
|638.84|||
|本期数|上年同期数|变动幅度|
|316.73|892.63|-64.52%|
|-1,630.89|-2,657.45|-38.63%|
|1,581.81|124.14|11.74倍|
|1,646.21|2,661.26|-38.14%|

浙富控股集团股份有限公司二〇一四年四月四日