众应互联科技股份有限公司
Whole Easy Internet Technology Co., Ltd.
2017年度报告
证券代码：002464
证券简称：众应互联
披露日期：2018年4月26日
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人郑玉芝、主管会计工作负责人郑玉芝及会计机构负责人(会计主管人员)袁丽华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以分配方案未来实施时股权登记日的股本总额为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.00元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 4股。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5第三节公司业务概要 ................................................................................................. 9第四节经营情况讨论与分析 ................................................................................... 12第五节重要事项 ....................................................................................................... 29第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 45第七节优先股相关情况 ........................................................................................... 52第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 53第九节公司治理 ....................................................................................................... 60第十节公司债券相关情况 ....................................................................................... 66第十一节财务报告 ................................................................................................... 67第十二节备查文件目录 ......................................................................................... 165
释义
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|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司、众应互联|指|众应互联科技股份有限公司|
|霍市摩伽|指|霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司|
|MMOGA|指|香港摩伽科技有限公司|
|佛山摩伽|指|佛山摩伽科技有限公司|
|珠海长实|指|珠海横琴新区长实资本管理有限公司|
|冉盛盛瑞|指|宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）|
|彩量科技|指|北京新彩量科技有限公司|
|宁波瑞燊|指|宁波梅山保税港区瑞燊股权投资合伙企业（有限合伙）|
|上海能观|指|上海能观投资管理合伙企业（有限合伙）|
|微屏软件|指|微屏软件科技（上海）有限公司|
|货币单位|指|本报告如无特别说明货币单位为人民币元|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|股票简称|众应互联|股票代码|002464|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|众应互联科技股份有限公司|||
|公司的中文简称|众应互联|||
|公司的外文名称（如有）|Whole Easy Internet Technology Co., Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|WEIT|||
|公司的法定代表人|郑玉芝|||
|注册地址|江苏省昆山开发区春旭路258号东安大厦1701室|||
|注册地址的邮政编码|215335|||
|办公地址|江苏省昆山开发区春旭路258号东安大厦1701室|||
|办公地址的邮政编码|215335|||
|公司网址|www.wholeasy.com|||
|电子信箱|sz002464@163.com|||

二、联系人和联系方式
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|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|孙铁明|吕红英|
||江苏省昆山开发区春旭路 258 号东安|江苏省昆山开发区春旭路 258 号东安|
|联系地址|||
||大厦1701室|大厦1701室|
|电话|0512-36860986|0512-36860986|
|传真|0512-36860985|0512-36860985|
|电子信箱|sz002464@163.com|sz002464@163.com|

三、信息披露及备置地点
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|-|-|
|公司选定的信息披露媒体的名称|《证券时报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|江苏省昆山开发区春旭路258号东安大厦1701室|

四、注册变更情况
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|组织机构代码|913205006082757232|
||2015 年公司实施了重大资产重组，将原有主营业务全部剥离，收购了|
|公司上市以来主营业务的变化情况（如|MMOGA100%股权，公司由原来的传统制造业转型为游戏电子商务平台企业。公|
|有）|司于2017年8月收购了彩量科技，彩量科技的主营业务是致力于iOS领域的移动|
||游戏全案策划和移动大数据流量分发。|
||2015年4月21日，公司股东SONEMINC.与珠海长实签订股份转让协议，|
||SONEMINC.将其持有的公司42,221,086 股股份转让给珠海长实。股权转让已于|
||2015年5月11日办理过户手续，公司于2015年5月12日收到中国证券登记结|
||算有限责任公司深圳分公司《证券过户登记确认书》，公司控股股东变更为珠海长|
|历次控股股东的变更情况（如有）|实。2016年7月26日，公司股东珠海长实与冉盛盛瑞签署了《股份转让协议》，|
||约定珠海长实将其持有的公司无限售流通35,000,000股转让给冉盛盛瑞。2016年|
||8月18日，珠海长实将其持有的无限售流通17,500,000股过户至冉盛盛瑞名下。|
||2016年9月2日，珠海长实将剩余17,500,000无限售流通股过户至冉盛盛瑞名下，|
||公司控股股东变更为冉盛盛瑞。2017年，公司控股股东未发生变更。|

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
|||
|-|-|
|会计师事务所名称|中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|北京市海淀区西三环北路 50 号豪柏大厦C1 座909 室|
|签字会计师姓名|刘炼 侯为征|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|财务顾问名称|财务顾问办公地址|财务顾问主办人姓名|持续督导期间|
||北京市海淀区北三环西路99|||
|新时代证券股份有限公司||骆小军 彭耀辉|2017.1.1-2017.12.31|
||号西海国际中心1号楼15层|||

六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||2017年|2016年|本年比上年增减|2015年|
|营业收入（元）|504,927,972.86|370,558,004.04|36.26%|560,647,662.30|
|归属于上市公司股东的净利润|192,224,646.48|184,575,345.74|||
||||4.14%|32,348,677.41|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|-35,241,228.05|191,194,644.73|-118.43%|-59,548,039.18|

||||||
|-|-|-|-|-|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|308,483,763.93|217,513,482.82|||
||||41.82%|13,354,587.24|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.83|0.79|5.06%|0.14|
|稀释每股收益（元/股）|0.83|0.79|5.06%|0.14|
|加权平均净资产收益率|15.20%|17.32%|-2.12%|4.19%|
||2017年末|2016年末|本年末比上年末增减|2015年末|
|总资产（元）|2,999,058,232.28|2,103,762,205.54|42.56%|2,273,138,484.20|
|归属于上市公司股东的净资产|1,372,188,627.29|1,168,823,750.76|||
||||17.40%|973,425,235.33|
|（元）|||||

七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一季度|第二季度|第三季度|第四季度|
|营业收入|86,281,884.22|74,496,713.46|126,796,369.27|217,353,005.91|
|归属于上市公司股东的净利润|50,646,966.71|31,793,534.96|51,451,924.88|58,332,219.93|
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||51,996,966.71|2,659,181.31|51,953,697.15|-141,851,073.22|
|常性损益的净利润|||||
|经营活动产生的现金流量净额|85,194,388.51|21,276,389.93|153,516,253.59|48,496,731.90|

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017年金额|2016年金额|2015年金额|说明|

||||||
|-|-|-|-|-|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|||||
|||-37,223.53|95,389,486.06||
|值准备的冲销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|60,000.00|||政府补助|
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|||28,031,661.66||
|受的政府补助除外）|||||
||2,161,023.52|||对华信（北京）基金管理公司收取的资金占用利息|
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金|||||
|占用费|||||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合|-275,000.00|||重组评估费|
|||-6,582,075.46|-31,524,431.13||
|费用等|||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|5,071,654.16|||霍市摩伽投资北京盖娅互娱网络科技股份有限公司的投资收益|
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||||
||220,463,196.85|||主要为并购子公司MMOGA未完成承诺业绩的补偿收入，2015、2016年没有发生。|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|||||
|减：所得税影响额|15,000.00||||
|合计|227,465,874.53|-6,619,298.99|91,896,716.59|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司于2015年进行了重大资产重组，收购了海外游戏电商平台MMOGA，将原有制造业业务剥离转型成为互联网电商平台企业。MMOGA是欧洲地区最大的互联网B2C游戏垂直电商平台之一，专门为正版授权/注册码及游戏虚拟物品提供相关交易服务。MMOGA专注于线上游戏相关产品的零售行业，致力于为全球的优秀游戏商品经销商和游戏玩家提供一个安全、可靠、高效、便利、专业的中介交易平台。公司于2017年8月收购了彩量科技，彩量科技的主营业务是致力于iOS领域的移动游戏全案策划和移动大数据流量分发。移动游戏全案策划指彩量科技依托丰富的数据积累及行业经验，为游戏开发厂商制定全方位移动端推广方案。通过多维度的分析形成完整的竞品分析报告；通过对顾客需求的估量和成本分析，能够形成合理的定价策略；线上线下的全方位的活动策划，有效把控推广节奏；通过不同的投放方案组合，以最小的投入获取最优质客户及最大化的投入产出比。移动大数据流量分发指彩量科技依托移动营销领域的流量优势、数据优势、技术优势、经营优势等，通过大数据分析、策略制定、资源整合、批量采购媒介资源，制定最优广告投放策略实现流量分发及交互，为流量变现拓宽道路。作为一个整合能力强的流量分发平台，彩量科技秉承"流量＋"的服务价值，为用户提供“流量＋活动＋推广”的全套方案。
公司2017年实现营业收入50,492.80万元，比2016年增长36.26%；实现归属于上市公司股东的净利润19,222.46万元，比2016年增长4.14%；基本每股收益0.83元，比2016年增长5.06%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
|||
|-|-|
|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|合并上海能观的微屏软件投资款|
|固定资产|新增子公司彩量科技影响所致|
|无形资产|未发生重大变化|
|在建工程|未发生重大变化|

资产构成重大变化的详细情况，可参阅本报告“第四节、经营情况讨论与分析”之“四、资产及负债状况分析”。
2、主要境外资产情况
√适用□不适用 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资产的具体|||||保障资产安||境外资产占|是否存在重|
||形成原因|资产规模|所在地|运营模式||收益状况|||
|内容|||||全性的控制||公司净资产|大减值风险|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||措施||的比重||
||||||1、资产控制||||
||||||措施：品牌控||||
||||||制、管理平台||||
||||||系统控制、数||||
||||||据信息控制、||||
||||||知识产权控||||
||||||制、固定资产||||
||||||控制；2、业||||
||||||务控制措施：||||
|||||MMOGA作|||||
||||||授权/注册码||||
|||||为纯B2C电|||||
||||||业务监控、游||||
|||||子商务平台，|||||
|||766,335,318.|||戏虚拟物品|252,744,287.|||
|MMOGA|公司收购||中国香港|主要通过赚|||54.67%|否|
|||58|||业务监控、盈|21|||
|||||取交易佣金|||||
||||||利业绩监控、||||
|||||的模式获取|||||
||||||综合业绩监||||
|||||盈利|||||
||||||控、3、管理||||
||||||运营体系控||||
||||||制措施：核心||||
||||||管理人员控||||
||||||制、运营团队||||
||||||控制、财务体||||
||||||系控制、外包||||
||||||服务体系控||||
||||||制||||
|其他情况说|||||||||
||上表收益为MMOGA2017年度实现的净利润||||||||
|明|||||||||

三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司的核心竞争力包括以下几个方面：
1、海量的忠实客户群及品牌优势
MMOGA拥有海量的忠实客户群即忠实活跃的注册用户，同比同行业竞争对手，MMOGA在欧洲的忠实客户群体占有相当大的优势。同时MMOGA在欧洲乃至全球有着极高的品牌认知度和卓越的行业市场口碑，以及高度自动化运行的中介运营平台和海量实时交易信息的大数据交易中心。
2、自主研发的反欺诈系统
MMOGA自主研发了反欺诈交易系统，可避免网络常见的欺诈行为、恶意程序或恶意客户遭受经济损失。MMOGA通
过多年的经验，设计了一套上百种算法判断的程序，大大减少了虚假交易损失。行业内常规游戏交易渠道或运营平台的欺诈
率在1%-5%之间，而借助MMOGA反欺诈系统，使MMOGA近年来的欺诈率保持在仅0.2%-0.4%之间。
3、自主研发的自动匹配筛选供货系统
MMOGA拥有一个高度自动化、高效的合作商匹配、筛选及发货系统，可以保证绝大部分的订单都在数分钟内发货并递送到游戏玩家手里。系统对于合作商的选择标准，不止是价格低廉这一要素，还要考察合作商的发货速度、发货稳定性、发货准确性、货源储备充足率、附加值服务等，如果只是单纯的价格优势，系统是不会选择的，因为合作商的综合实力才是最重要的，并且这一系列选择都是通过程序算法自动执行完成的。如果一个合作商因为种种原因，始终没有从MMOGA得到订单，那么在一段时间后，MMOGA会跟合作商进行沟通，找出问题的所在，要求合作商进行改进及优化，以期得到更好的业绩，实现MMOGA与合作商的双赢。
4、行业地位优势及平台优势
MMOGA是预付费卡互联网数字化推广的先驱，是行业内游戏许可码交易最早的几家公司之一，在欧洲地区的游戏玩家中有较高的影响力。MMOGA在欧洲市场上投入了大量的广告费用，与全球各类一线大型知名网站以及游戏社区都有良好的合作，并已经在欧洲和北美发达国家地区奠定了行业领先地位。
5、行业领先的APP推广服务模式
彩量科技拥有丰富的手机APP推广成功案例，彩量科技根据手机APP软件类型和APP推广目标，为客户定制专业的手机APP推广方案，并通过优质的手机App推广渠道资源有效执行，快速提升知名度和下载量，树立手机应用的品牌形象。
6、AARRR数据模型让App推广与运营兼顾
彩量科技拥有运营科学的AARRR数据分析的模型，搭配行业优质手机App推广渠道资源，是为客户提供优质App推广服务的有力保证。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2015年，公司实施重大资产重组，将原有主营业务剥离，收购MMOGA100%股权，公司由原来的传统制造业转型为游戏电子商务平台企业。2016年，MMOGA成功落地“纯中介平台化”，巩固提升国际化娱乐游戏虚拟商品营销平台地位。截至2017年12月31日，注册用户达到680万。
（一）MMOGA业务
1、MMOGA商城全新改版及品牌APP发行
为了增加既有注册用户群体对 MMOGA品牌的消费使用黏性，同时利于 MMOGA国际营销团队更高效的拓展新用户群体，MMOGA在2017年初迅速启动网站改版项目，制定摩伽品牌APP。2017年10月23日MMOGA网站改版项目于全球成功上线，2017年12月底摩伽品牌APP成功推出。
2、市场开拓和产品引入情况
报告期内，MMOGA一方面继续深耕德语区市场，扩大了在英国、法国的市场占有率，并实施了对西班牙市场的开拓。通过地域市场的扩张，MMOGA的业务规模和平台用户实现了显著提升。另外，MMOGA为及时掌握游戏市场资讯，加强与供应商的沟通合作，并完善供应商管理制度。2017年成功在平台上添加多款热门大型游戏，如Resident Evil 7:Biohazard（生化危机7），Player`s UnknownBattleground（绝地求生），FIFA 18《国际足联18》，Middle-earth: Shadow ofWar《中土世界：战争之影》，Total War: WARHAMMER II《战锤:全面战争2》，The Evil Within 2《恶灵附身2》，South Park: The Fractured But Whole《南方公园：完整破碎》，ARK: SurvivalEvolved《方舟:生存进化》，Tom Clancy's Ghost ReconWildlands《幽灵行动:荒野》等，为平台经营发展提供了稳定的基础。
3、深圳分部的建立
为获取更多游戏资讯，聘用更多资深游戏行业人才，MMOGA于2017年初增设深圳分部，这不仅有利于公司游戏业务的拓展，人才的汇集，还能加强与周边游戏公司的沟通交流。
4、新业务拓展
在竞争对手日益增加，行业竞争愈发白热化的情况下，为避免平台业务模式过于单一，打破交易区域的局限性，MMOGA平台于2017年底确定新业务可行性以及拓展方案，开始布局具有欧洲本地化特色的游戏直播，和游戏周边业务，通过传统游戏点卡，激活码，道具业务与游戏周边服务相结合，MMOGA将致力于打造MMOGA主品牌和子品牌下的多平台移动互联网站群和游戏社区。MMOGA将逐步形成平台
业务多样化，服务细致化，体验舒适化的服务特色。
2017年8月，公司收购了彩量科技，彩量科技的主营业务是致力于iOS领域的移动游戏全案策划和移动大数据流量分发。
（二）彩量科技业务
1、建立循环优化的App推广模式
2017年1季度到4季度建立与不断优化通过App营销工具针对应用现状（下载、排名、搜索、竞品、评论等）进行全面的数据分析。制订多类标签确定目标用户群，并与客户沟通商议App推广指标（激活、注册、活跃、留存）；通过友盟、TalkingData、adjust、appfly等第三方平台监测和追踪各个App推广渠道效果，统计分析用户使用的各项数据；根据上一阶段的推广数据分析结果，优化下一阶段推广策略，形成一个循环优化的App推广模式。
2、基于大数据分析，加强实时监测，提升推广效果
2017年1季度始到4季度从客户端，根据广告受众行为，分析其内容偏好、地区、设备属性、人群属性等多维度的信息，进行精确划分，进而可以与广告主的需求进行深度挖掘和匹配；从媒介渠道端，分析各渠道投放效果及投放优势，实时监测各渠道投放质量，根据不同产品和广告主需求调整投放策略，从而实现基于受众及渠道的精准投放。对已推广完成产品的推广效果进行跟踪记录，实时监测获取用户的激活或反馈数据，并根据监测结果向客户提供推广效果优化解决方案，为客户提供综合一站式服务。
3、新业务拓展
2017年4季度开展云计算网络服务新一代的主机与服务器租用业务，整合了高性能服务器与优质网络带宽，有效解决了传统主机租用价格偏高、服务品项参差不齐等缺点，可全面满足中小企业、个人站长用户对主机租用服务低成本，高可靠，易管理的需求。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|2017年|2016年|同比增减|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|504,927,972.86|100%|370,558,004.04|100%|36.26%|
|分行业||||||
|电子商务|347,768,806.25|68.87%|357,980,053.52|96.61%|-2.85%|
|互联网和相关服务|149,445,945.99|29.60%||||
|其他类|7,713,220.62|1.53%|12,577,950.52|3.39%|-38.68%|
|分产品||||||
|游戏授权/注册码|264,503,365.72|52.38%|285,040,266.98|76.92%|-7.20%|
|游戏虚拟物品|19,640,465.77|3.89%|17,712,779.18|4.78%|10.88%|
|返利收入|63,624,974.76|12.60%|55,227,007.36|14.90%|15.21%|
|全球移动大数据流||||||
||24,450,317.16|4.84%||||
|量分发||||||
|移动游戏运营服务|122,139,637.79|24.19%||||
|商品销售|2,855,991.04|0.57%||||
|其他|7,713,220.62|1.53%|12,577,950.52|3.39%|-38.68%|
|分地区||||||
|国内|157,159,166.61|31.13%|12,577,950.52|3.39%|1,149.48%|
|国外|347,768,806.25|68.87%|357,980,053.52|96.61%|-2.85%|

同比增减变动的原因为：新合并子公司彩量科技，增加国内互联网和相关服务类的营收，包括全球移动大数据流量分发、移动游戏运营服务等业务。
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|电子商务|347,768,806.25|45,303,125.50|86.97%|-2.85%|0.39%|-0.42%|
|互联网和相关服|||||||
||149,445,945.99|95,963,792.91|35.79%||||
|务|||||||
|分产品|||||||
|游戏授权/注册码|264,503,365.72|30,991,972.09|88.28%|-7.20%|-27.05%|3.19%|
|移动游戏运营服|||||||
||122,139,637.79|77,762,449.29|36.33%||||
|务|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|返利收入|63,624,974.76||100.00%|15.21%||0.00%|
|分地区|||||||
|国内|157,159,166.61|103,677,013.53|34.03%|1149.48%|724.40%|34.02%|
|国外|347,768,806.25|45,303,125.50|86.97%|-2.85%|0.39%|-0.42%|

同比增减变动的原因为：新合并子公司彩量科技，增加国内互联网和相关服务类的营收，包括全球移动大数据流量分发、移动游戏运营服务等业务。
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是√否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2017年||2016年|||
|行业分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|其他|营业成本|7,713,220.62|5.18%|12,576,049.17|21.79%|-38.67%|
|电子商务|营业成本|45,303,125.50|30.41%|45,125,884.84|78.21%|0.39%|
|互联网和相关服|||||||
||营业成本|95,963,792.91|64.41%||||
|务|||||||

单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2017年||2016年|||
|产品分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|其他|营业成本|7,713,220.62|5.18%|12,576,049.17|21.79%|-38.67%|
|游戏授权/注册码|营业成本|42,171,702.65|28.31%|42,485,763.32|73.63%|-0.74%|
|游戏虚拟物品|营业成本|3,131,422.85|2.10%|2,640,121.52|4.58%|18.61%|
|全球移动大数据|||||||
||营业成本|16,030,403.46|10.76%||||
|流量分发|||||||
|移动游戏运营服|||||||
||营业成本|77,762,449.29|52.20%||||
|务|||||||
|商品销售|营业成本|2,170,940.16|1.46%||||

同比增减变动的原因为：新合并子公司彩量科技，增加国内互联网和相关服务类的营收，包括全球移动大数据流量分发、移
动游戏运营服务等业务。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
1、公司于2017年8月收购彩量科技100%股权；
2、公司于2017年11月6日召开了2017年第五次临时股东大会，审议通过了《关于调整投资设立并购基金的议案》，公司通过合伙形式投资上海能观，上海能观持有微屏软件科技（上海）有限公司28.00%的股权。因冉盛基金为上海能观的唯一执行事务合伙人，执行事务合伙人执行合伙事务应经霍市摩伽批准，霍市摩伽为公司全资子公司，故公司控制上海能观。
3、报告期内，公司合并报表范围增加了彩量科技、彩量科技100%控股的北京莫拜尔亚太科技有限公司、上海能观。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√适用□不适用
公司于2017年8月收购了彩量科技，彩量科技的主营业务为致力于iOS领域的移动游戏全案策划和移动大数据流量分发。2017年8月-12月，彩量科技营业收入149,445,945.99元，营业利润41,392,856.93元，净利润40,555,888.62元。
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|312,324,035.79|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|61.86%|
|前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比||
||0.00%|
|例||

公司前5大客户资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|
|1|第一名|261,512,275.23|51.79%|
|2|第二名|15,993,396.12|3.17%|
|3|第三名|14,946,010.53|2.96%|
|4|第四名|10,645,938.95|2.11%|
|5|第五名|9,226,414.96|1.83%|
|合计|--|312,324,035.79|61.86%|

主要客户其他情况说明
√适用□不适用
公司第一名客户为Xulin International Media InvestmentLtd。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人与Xulin International Media InvestmentLtd不存在关联关系或除关联关系外的其他关系。
公司防范过度依赖单一客户的风险应对措施：自2016年初的转型期以来，MMOGA一方面与既有平台卖家磨合和稳定深化
合作，一方面开展了系统性的遴选、考察、考核工作，旨在开发和锁定新的平台卖家。从公司整体稳健发展的策略目标出发，
MMOGA仍需进一步引入新的平台卖家，丰富平台卖家队伍。
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|52,540,584.53|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|54.75%|
|前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额||
||0.00%|
|比例||

公司前5名供应商资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例|
|1|第一名|16,671,392.90|17.37%|
|2|第二名|12,083,018.51|12.59%|
|3|第三名|10,132,075.16|10.56%|
|4|第四名|7,075,471.50|7.37%|
|5|第五名|6,578,626.46|6.86%|
|合计|--|52,540,584.53|54.75%|

属于同一实际控制人控制的客户、供应商已合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。公司与前五名客户、供应商之间不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方没有在前述客户、供应商中直接或间接拥有权益。
3、费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||2017年|2016年|同比增减|重大变动说明|
|销售费用|29,362,720.84|24,088,520.22|21.90%|子公司MMOGA增加广告费用投入|
||62,265,933.63|41,398,466.00||增加新并购子公司彩量科技管理费|
|管理费用|||50.41%||
|||||用影响所致|
|财务费用|78,788,063.22|49,500,117.61|59.17%|母公司增加融资产生利息支出|

4、研发投入
√适用□不适用
1、项目名称：DSP广告管理系统
研发目的：开发完善广告投放的管理，对广告进行精准投放，更好的服务广告主
项目进展：截至2017年底项目已展开研发并初步完成，处于测试阶段
拟达到的目标：提供广告展示、效果统计、广告管理等功能，实现广告精准投放。
预计对公司未来的影响：可以改进公司媒介资源的利用方式，使其更有效率；提高管理和运行效率，减少出错率的减少等。
2、项目名称：广告平台交换系统(ADX)。一种汇聚了各种媒体流量的大规模交换平台，是DSP实现受众精准购买的交换场
所。广告交换平台分开放式的以及封闭式，封闭式广告交换平台又叫私有广告交换平台（Private AdExchange），两者的主要区别在于，封闭式的平台是以一家媒体的或一家广告网络的广告资源为主，对整个广告投放过程的控制力较强，是介于广告交换平台和SSP之间的模式。
研发目的：专注于较少量网站的交换平台，如谷歌DoubleClick，一般质量较佳或人群覆盖度占优。投放在这个平台，广告主能以最少的时间接触到所指定的目标受众。
项目进展：截至2017年底项目已展开研发，尚未开发完成。
拟达到的目标：建立一个可以链接中小型网站（媒介资源）的平台
预计对公司未来的影响：优化、完善公司媒介资源库，提高公司广告投放的宽度和深度。
3、项目名称：行业信息平台管理中心（短信系统网络平台）。短信系统的网络平台与中国移动、中国联通、中国电信等运营商的短信中心连接，完成短信的收发。短信业务根据短信平台提供的接口来开展，短信平台通过多种方式与各种业务系统相连接实现短信发送直达目标用户。系统采用短信平台CTC-SMS的成熟技术，实现与运营商（移动/联通/电信/网通）短信网关的对接，以减小系统开发的技术风险。同时，在短信平台CTC-SMS系统的基础上完成短信业务的处理，包括短信信息的下发统计功能、计费管理、用户订阅查询等。
系统采用多种接口方式实现第三方合作业务系统等系统的对接，实现短信的二次开发应用。
项目进展：截至2017年底项目已展开研发，尚未开发完成。
拟达到的目标：短信平台将设计为一套基于B/S和C/S双重架构的企业级的短信增值应用系统，既提供基于B/S模式的浏览器、服务器操作模式，也提供基于C/S模式的客户端、服务器操作模式，以方便用户的使用。
预计对公司未来的影响：拓宽公司业务模式，预期增加公司收入。
公司研发投入情况
|||||
|-|-|-|-|
||2017年|2016年|变动比例|
|研发人员数量（人）|11|0|--|
|研发人员数量占比|9.48%|0.00%|--|
|研发投入金额（元）|14,621,869.57|0.00|--|
|研发投入占营业收入比例|2.90%|0.00%|--|
|研发投入资本化的金额（元）|0.00|0.00|--|
|资本化研发投入占研发投入||||
||0.00%|0.00%|--|
|的比例||||

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√适用□不适用
新增子公司彩量科技发生的研发投入。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2017年|2016年|同比增减|

|||||
|-|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|549,818,497.77|494,865,644.68|11.10%|
|经营活动现金流出小计|241,334,733.84|277,352,161.86|-12.99%|
|经营活动产生的现金流量净|308,483,763.93|217,513,482.82||
||||41.82%|
|额||||
|投资活动现金流入小计||80,492,400.00|-100.00%|
|投资活动现金流出小计|830,877,804.24|342,093,135.85|142.88%|
|投资活动产生的现金流量净|-830,877,804.24|-261,600,735.85||
||||-217.61%|
|额||||
|筹资活动现金流入小计|1,093,151,000.00|194,512,095.84|462.00%|
|筹资活动现金流出小计|545,907,421.58|158,347,872.23|244.75%|
|筹资活动产生的现金流量净|547,243,578.42|36,164,223.61||
||||1,413.22%|
|额||||
|现金及现金等价物净增加额|28,757,919.25|-32,664,041.87|188.04%|

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长41.82%，主要是经营性流入增加，流出减少所致；
投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降217.61%，主要是本期支付投资款影响所致；
筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长1,413.22%，主要是本期增加融资借款所致；
现金及现金等价物净增加额比上年同期增长188.04%，主要是经营活动净流入和筹资活动净流入增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用
主要是报告期净利润构成中存在较大金额商誉减值准备所致。
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||金额|占利润总额比例|形成原因说明|是否具有可持续性|
|投资收益|6,724,396.91|3.48%|投资的股权收益影响所致|有|
||||增加商誉减值损失及无形资||
|资产减值|219,237,581.63|113.57%||有|
||||产减值损失||
|营业外收入|220,474,969.25|114.21%|业绩承诺补偿金|无|
|营业外支出|1,772.40|0.00%|税费滞纳金|无|

四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2017年末||2016年末||||
|||占总资产比||占总资产比|比重增减|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||例||例|||
||119,163,669.92||90,405,750.67|||主要是新增子公司彩量科技及上海|
|货币资金||3.97%||4.30%|-0.33%||
|||||||能观所致|
||135,436,383.95||79,685,058.98|||主要是新增子公司彩量科技影响所|
|应收账款||4.52%||3.79%|0.73%||
|||||||致|
|存货|923,076.93|0.03%|||0.03%|新增子公司彩量科技的存货所致|
||274,805,996.63|||||合并上海能观的微屏软件投资款所|
|长期股权投资||9.16%|||9.16%||
|||||||致|
||10,887,510.21||2,825,425.70|||主要是新增子公司彩量科技影响所|
|固定资产||0.36%||0.13%|0.23%||
|||||||致|
||574,848,000.00||||||
|短期借款||19.17%|||19.17%|母公司增加短期借款影响所致|
||488,303,000.00||||||
|长期借款||16.28%|||16.28%|母公司增加长期借款影响所致|
||122,581,201.68||188,155.94|||主要是新增子公司彩量科技结算预|
|预付款项||4.09%||0.01%|4.08%||
|||||||付款所致|
||52,409,337.72||3,743,186.09|||主要是投资北京盖娅互娱网络科技|
|其他流动资产||1.75%||0.18%|1.57%||
|||||||股份有限公司转入所致|
||427,547.76||703.62|||主要是新增子公司彩量科技影响所|
|递延所得税资产||0.01%||0.00%|0.01%||
|||||||致|

2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司不存在被查封、扣押、冻结的资产。
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|975,000,000.00|46,400,000.00|2,001.29%|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||截至||||||
||||||||||资产||||||
|被投资|||||||||负债||||披露日|披露索|
||主要业|投资方|投资金|持股比|资金来||投资期|产品类||预计|本期投|是否涉|||
|公司名||||||合作方|||表日||||期（如|引（如|
||务|式|额|例|源||限|型||收益|资盈亏|诉|||
|称|||||||||的进||||有）|有）|
||||||||||展情||||||
||||||||||况||||||
|||||||||||||||巨潮资|
|||||||||||||||讯网|
|||||||||||||||（www.|
|||||||||||||||cninfo.c|
|||||||冉盛|||||||||
|||||||||||||||om.cn）|
|||||||（宁|||||||||
|||||||||||||||：关于|
|||||||波）股|||||||||
||投资管|||||||||||||投资设|
|||||||权投资|||||||||
||理。|||||||||||||立并购|
|||||||基金管|||||||||
||【依法|||||||||||||基金的|
|||||||理有限|||||||||
|上海能|须经批|||||||||||||进展公|
|||||||公司、|||||||||
|观投资|准的项|||||||||||||告（公|
||||500,00|||霍市摩|||||||2017年||
|管理合|目，经||||自筹资||||收购||-5,303,8|||告编|
|||收购|0,000.0|100%||伽、中|--|--||--||否|11月21||
|伙企业|相关部||||金||||完成||29.89|||号：|
||||0|||航信托|||||||日||
|（有限|门批准|||||||||||||2017-12|
|||||||股份有|||||||||
|合伙）|后方可|||||||||||||8）、关|
|||||||限公|||||||||
||开展经|||||||||||||于签署|
|||||||司、上|||||||||
||营活|||||||||||||《投资|
|||||||海爱建|||||||||
||动】|||||||||||||合作协|
|||||||信托有|||||||||
|||||||||||||||议》的|
|||||||限责任|||||||||
|||||||||||||||公告|
|||||||公司|||||||||
|||||||||||||||（公告|
|||||||||||||||编号：|
|||||||||||||||2017-12|
|||||||||||||||9）|
||技术开|||||||||||||巨潮资|
||发、技|||||||||||||讯网|
|北京新|术转|||||||||||||（www.|
||||475,00||||||||||2017年||
|彩量科|让、技|||100.00|自筹资||||收购||40,555,8|||cninfo.c|
|||收购|0,000.0|||无|--|--||--||否|07月20||
|技有限|术咨|||%|金||||完成||88.62|||om.cn）|
||||0||||||||||日||
|公司|询、技|||||||||||||：关于|
||术服|||||||||||||收购资|
||务；组|||||||||||||产的公|

|||
|-|-|
|织文化|告（公|
|艺术交|告编|
|流活|号：|
|动；承|2017-08|
|办展览|0）|
|展示；||
|设计、||
|制作、||
|代理、||
|发布广||
|告；电||
|脑图文||
|设计；||
|企业管||
|理咨||
|询；企||
|业策||
|划；销||
|售家||
|具、计||
|算机软||
|硬件及||
|辅助设||
|备；从||
|事互联||
|网文化||
|活动。||
|（依法||
|须经批||
|准的项||
|目，经||
|相关部||
|门批准||
|后依批||
|准的内||
|容开展||
|经营活||
|动；不||
|得从事||
|本市产||
|业政策||
|禁止和||
|限制类||
|项目的||

||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||经营活||||||||||||||
||动。）||||||||||||||
||||975,00||||||||35,252,0||||
|合计|--|--|0,000.0|--|--|--|--|--|--|--|58.73|--|--|--|
||||0||||||||||||

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|||电子商务、|||||||
|||网络游戏的|||||||
|||开发、运营；|||||||
|||||1,835,954,97|1,338,835,35|347,768,806.|-12,704,290.|207,495,191.|
|霍市摩伽|子公司|软件设计与|500,000,000||||||
|||||6.52|0.47|30|37|68|
|||开发、企业|||||||
|||信息化、网|||||||
|||站设计与开|||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||发|||||||
|||技术开发、|||||||
|||技术转让、|||||||
|||技术咨询、|||||||
|||技术服务；|||||||
|||组织文化艺|||||||
|||术交流活|||||||
|||动；承办展|||||||
|||览展示；设|||||||
|||计、制作、|||||||
|||代理、发布|||||||
|||广告；电脑|||||||
|||图文设计；|||||||
|||企业管理咨|||||||
|||询；企业策|||||||
|||划；销售家|||||||
|||||124,897,421.|94,373,296.6|149,445,945.|41,392,856.9|40,555,888.6|
|彩量科技|子公司|具、计算机|9,900,000||||||
|||||78|4|99|3|2|
|||软硬件及辅|||||||
|||助设备；从|||||||
|||事互联网文|||||||
|||化活动。（依|||||||
|||法须经批准|||||||
|||的项目，经|||||||
|||相关部门批|||||||
|||准后依批准|||||||
|||的内容开展|||||||
|||经营活动；|||||||
|||不得从事本|||||||
|||市产业政策|||||||
|||禁止和限制|||||||
|||类项目的经|||||||
|||营活动。）|||||||
|||经营网络游|||||||
|||戏产品，主|||||||
|||要产品为游||766,335,318.|750,177,708.|347,768,806.|253,008,001.|252,744,287.|
|MMOGA|子公司||港元100||||||
|||戏授权/注册||58|38|25|81|21|
|||码和游戏虚|||||||
|||拟物品|||||||

霍市摩伽、彩量科技、MMOGA为合并报表数据，其中，霍市摩伽100%控股MMOGA。
彩量科技自2017年8月纳入合并报表，上表中总资产、净资产为截至2017年12月31日的数据，营业收入、营业利润、净利润为2017年8月至12月的数据。
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|公司名称|报告期内取得和处置子公司方式|对整体生产经营和业绩的影响（元）|
|北京新彩量科技有限公司|收购|40,555,888.62|
|上海能观投资管理合伙企业（有限合伙）|收购|-5,303,829.89|

上海能观自2017年12月纳入合并报表。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和发展趋势
1、全球游戏市场情况
根据Newzoo最新的《全球游戏市场报告》，游戏市场发展超越预期，预计全球游戏市场在2016年至2020年间，将以8.2%的年复合增长率增长，2017年全球游戏市场规模达到1160亿美元，到2020年将产生1435亿美元的总收入，其中2017年，移动游戏将产生504亿美元的收入，占全球游戏市场的43%。
2、电子商务行业发展情况及趋势
2016年，全球电子商务市场规模超过25万亿美元，成为世界经济的亮点和新增长点，其中，跨境电商表现尤为抢眼。跨境电子商务尤其是跨境B2C日益活跃，2015年-2020年间全球跨境B2C年均增速达到了27%，预计2020年跨境电商市场规模将达到9940亿美元。（摘自阿里研究院与埃森哲在北京联合发布全球跨境B2C电商趋势报告）
3、大数据精准营销趋势
自互联网技术与消费市场快速结合，消费者行为特征逐渐数据化、信息化。基于海量的用户行为信息，利用特定算法进行大数据营销已经成为时下企业关注热点。工信部《中国大数据产业的研究报告》显示，2016年中国大数据市场规模为168亿元，增速达到45%；预计2017-2020年增速保持在30%以上。大部分的企业均已意识到数据分析对企业发展的重要性，59.2%的受访企业已经成立了数据分析相关部门，27.3%的企业正在计划成立数据分析部门。企业应用大数据所带来的主要效果包括实现智能决策、提升运营效率和改善管理风险。
（二）公司发展战略
公司的愿景是：通过内生式的快速发展，打造三大模块（大交易、大流量、大数据）为核心的服务体
系，打造全球领先的互联网综合服务平台。
1、大交易服务
依托现有MMOGA的优质游戏电商平台，通过加大营销投入，深拓存量市场，进一步提高MMOGA在欧洲的市场占有率；同时开拓以北美和中东为主的新兴市场；推出移动端APP，开发app端的丰富内容，加强用户沉淀，提高用户复购率；发展游戏相关衍生品交易，打造MMOGA自主IP周边产品；开拓直播业务，增加平台收入，提高用户转换率。
2、大流量服务
依托移动数字营销平台强彩量科技，打造DSP，SSP，DMP流量闭环，提升长尾流量价值；积极对接海外渠道，拓展广告主和媒体主资源；开辟多元变现路径，通过流量复用提升投放效果。加大投入自有平台的建设，提高自流量品质，打造一流的国际化移动端应用商店。
3、大数据服务
成立大数据中心，涉足于大数据中心的云存储、云计算、超算服务及IDC托管等基础服务与技术创新，并建立大数据分析团队，结合MMOGA的交易数据和彩量科技的流量数据，提供用户精准画像，打通交易平台和流量平台实现数据共享，建立初步的人工智能大数据分析体系，提升规模效应。
4、产业整合
积极开拓产业上下游资源，通过资本运作，整合产业生态闭环，降低成本，降低风险，提高国际竞争力。
（三）公司未来面临的挑战和应对措施
1、平台用户流失风险
随着互联网格局的不断变化，越来越多的综合类网站和专业网站改变经营策略，切入虚拟物品交易领域，加剧了行业竞争，移动互联网的迅速崛起改变了用户的消费习惯，可能导致MMOGA现有用户的流失和对新用户的吸引力降低的情况，从而对其的经营状况产生不利影响。
应对措施：研发MMOGA的app版本，积极推广移动平台，开发更多PC端和移动端内容，增加用户粘滞度，提高用户留存和复购。
2、全球化扩张进程风险
MMOGA在欧洲游戏虚拟物品交易领域中处于领先的地位，尤其是在德语区占据绝对的优势。但在全球市场的份额中占比不高，这也是MMOGA需要制定全球战略扩张的原因，但不可否认，我们的竞争对手在其他区域有很强的基础，因此早期的市场拓展具有一定阻力。
应对措施：MMOGA将利用自己高质量的服务体系，借助国内虚拟物品供给的优势，积极拓展其他地区的卖家，和当地的市场营销团队合作，在加大市场推广投放的同时，积极进行品牌宣传和扩张，逐步建
立MMOGA的忠实用户群体。
应对措施：MMOGA正在完善治理架构，强化和健全组织机构，将目前外包团队逐步转换成紧密的战略合作伙伴，保障双方共同利益。同时，建立内部研发中心，开拓新市场核心业务，降低外包团队依赖度。
3、市场竞争加剧风险
营销行业具有高度离散性特点，市场进入门槛不高，尤其是互联网广告领域不断涌现新技术、新产品。
如果未来市场竞争进一步加剧，将影响公司提升收入和利润水平、提高市场占有率的能力，给公司带来发展压力。面对未来竞争加剧的风险。
应对措施：公司将保持持续创新能力和业务开拓能力，立足于客户需求，提升服务质量，扩大品牌知名度，推进跨业务板块的协同合作，不断自我调整，适应市场竞争态势。
4、规模持续扩大带来的管理和控制风险
彩量科技自被收购后至今，伴随业务体量持续拓展扩张，在业务规模、资产规模、人员规模持续增长，对公司管理团队的管理水平要求日益提升，将面临诸如资源整合能力、协同工作能力、风险防控能力等挑战。
应对措施：公司依照相关法律法规及公司章程等规则制度，完善提升内部控制体系，通过信息化平台建设等措施实施并完善内部控制流程及体系，同时通过塑造企业文化、股权激励、员工专业提升培训等多项措施，提高管理效率，增进员工对于公司认同感，将可能面临的风险有效疏导化解，降低管理控制风险。
5、技术风险
彩量科技主营业务中的移动互联网广告业务，与互联网信息技术紧密相关，信息技术更新周期较短，主流技术更迭速度较快。因此，彩量科技需要保持较高的技术水平、研发投入和研发速度来维持或增加持续竞争能力。若彩量科技研发速度及技术水平未能跟上行业发展,将会对持续经营造成较大的负面影响。
应对措施：彩量科技拟通过加大技术研发的资金投入以及投资行业内拥有先进技术的企业的方式，不断更新自身技术水平，以保证公司在技术方面的行业竞争优势。
6、人员流失风险
优秀的专业人才是公司的核心竞争力，是保持和提升公司长效持续发展的关键资源，是营销传播行业的核心驱动力。
应对措施：对于人员流动的风险控制，公司通过多方面开展人才引进、股权激励、内部培训及定向培养等多种措施，为公司发展持续注入新鲜血液同时，不断优化人才培育发展机制体系，增强员工专业能力及服务效果，保持公司整体健康稳健的发展态势。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|接待时间|接待方式|接待对象类型|调研的基本情况索引|
||||2017年04月10日在全景网举行2016|
|2017年04月10日|其他|其他|年度业绩说明会，相关情况详见|
||||http://rs.p5w.net/c/002464.shtml|
||||2017年07月25日在全景网举行终止|
|2017年07月25日|其他|其他|重大资产重组投资者说明会，相关情况|
||||详见http://rs.p5w.net/c/002464.shtml|
||||2017年12月06日在全景网举行投资|
|2017年12月06日|其他|其他|者见面会，相关情况详见|
||||http://rs.p5w.net/c/002464.shtml|

第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司实行持续、稳定的股利分配政策，现金分红政策的制定及执行符合《公司章程》等相关规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司的利润分配预案均提交到股东大会进行了审议。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是||
||是|
|否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透||
||不适用|
|明：||

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2015年公司权益分配方案为：公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2016年公司权益分配方案为：公司不派发现金红利，不送红股，以资本公积金向全体股东每10股转增6股。
2017年公司权益分配方案为：公司不派发现金红利，不送红股，以资本公积金向全体股东每10股转增4股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表|占合并报表中归属|||
||现金分红金额（含|中归属于上市公司|于上市公司普通股|以其他方式现金分|以其他方式现金分|
|分红年度||||||
||税）|普通股股东的净利|股东的净利润的比|红的金额|红的比例|
|||润|率|||
|2017年|0.00|192,224,646.48|0.00%|0.00|0.00%|
|2016年|0.00|184,575,345.74|0.00%|0.00|0.00%|
|2015年|0.00|32,348,677.41|0.00%|0.00|0.00%|

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数（元）（含税）|0.00|
|每10股转增数（股）|4|
|分配预案的股本基数（股）|232,943,924|
|现金分红总额（元）（含税）|0|
|可分配利润（元）|-156,726,329.62|
|现金分红占利润分配总额的比例|0|
|本次现金分红情况||
|其他||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|公司 2017 年度母公司可供普通股股东分配利润为负，且公司目前处于战略转型后的关键发展阶段，为满足公司日常经营||
|以及内生式增长和外延式发展的资金需求，考虑 2018 年资金安排计划和战略发展规划，需做好相应的的资金储备。根据||
|相关法律法规及《公司章程》等对利润分配的相关规定，公司 2017 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案为：2017||
|年度不进行现金分红，不送红股，以分配方案未来实施时股权登记日的股本总额为股本基数，以资本公积向全体股东每10||
|股转增4股。自2017年12月31日至实施利润分配方案的股权登记日期间股本发生变动的，依照变动后的股本为基数实||
|施并保持上述分配比例不变。||

三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|||||||
||||本次权益变||||
||宁波梅山保||动完成之日||||
||税港区瑞燊||起12个月内||2017年11月||
|||股份限售承||2017年08月|||
||股权投资合||不转让本次||14日至2018|正常履行中|
|||诺||30日|||
||伙企业（有限||权益变动中||年11月13日||
|收购报告书或权益变动报告书中所|合伙）||所获得的上||||
|作承诺|||市公司股份。||||
||宁波梅山保||自增持完成||||
||税港区瑞燊||之日起12个||2017年12月||
|||股份限售承||2017年08月|||
||股权投资合||月内不转让||28日至2018|正常履行中|
|||诺||29日|||
||伙企业（有限||此次所新增||年12月27日||
||合伙）||持有的公司||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||股份。||||
|||在办理股份||||
|||过户中，股份||||
|||出让方保格||||
|||马特（上海）||||
|||贸易有限公||||
|||司、FIRSTEX||||
|||INC.、珠海横||||
|||琴新区长实||||
|||资本管理有||||
|||限公司，股份||||
|||受让方宁波||||
|||梅山保税港||||
|||区瑞燊股权||||
|||投资合伙企||||
|||业（有限合||||
|||伙）（以下并||||
|FIRSTEX||||||
|||称“申请人”），||||
|INC.;保格马||||||
|||出具如下承||||
|特（上海）贸||||||
|||诺函：1、申||||
|易有限公司;||||||
|||请人提交的||||
|宁波梅山保||||||
|||全部股份转||2017年8月||
|税港区瑞燊|||2017年08月|||
||其他承诺|让申请材料||31日至2018|正常履行中|
|股权投资合|||31日|||
|||真实、准确、||年5月13日||
|伙企业（有限||||||
|||完整、合法合||||
|合伙）;珠海横||||||
|||规。2、申请||||
|琴新区长实||||||
|||人已依据《证||||
|资本管理有||||||
|||券法》《上市||||
|限公司||||||
|||公司收购管||||
|||理办法》等有||||
|||关规定，于||||
|||2017年7月||||
|||13日、2017||||
|||年8月31日||||
|||依法合规地||||
|||就本次股份||||
|||转让履行了||||
|||应尽的信息||||
|||披露义务。3、||||
|||申请人保证||||
|||本次拟转让||||
|||股份不存在||||
|||尚未了结的||||
|||司法、仲裁程||||

||
|-|
|序、其他争议|
|或者被司法|
|冻结等权利|
|受限的情形。|
|4、申请人保|
|证本次股份|
|转让不存在|
|法律障碍，或|
|者在中国证|
|券登记结算|
|有限责任公|
|司深圳分公|
|司办理股份|
|过户时相关|
|障碍能够消|
|除。5、申请|
|人保证本次|
|股份转让不|
|构成短线交|
|易。6、申请|
|人保证本次|
|股份转让不|
|违背双方作|
|出的承诺。7、|
|申请人保证|
|自本次转让|
|协议签署之|
|日起至今，本|
|次拟转让的|
|股份不存在|
|不得转让的|
|情形，且出让|
|方不存在《上|
|市公司股东、|
|董监高减持|
|股份的若干|
|规定》《深圳|
|证券交易所|
|上市公司股|
|东及董事、监|
|事、高级管理|
|人员减持股|
|份实施细则》|
|及其他法律、|

||
|-|
|行政法规、部|
|门规章、规范|
|性文件、深交|
|所业务规则|
|等文件规定|
|的不得减持|
|相关股份的|
|情形。8、申|
|请人自愿承|
|诺，自本次股|
|份转让完成|
|后6个月内，|
|双方均不减|
|持所持有的|
|该上市公司|
|股份。9、申|
|请人自愿承|
|诺，双方如为|
|同一实际控|
|制人控制的|
|持股主体，在|
|转让之后解|
|除同一实际|
|控制关系的，|
|双方将及时|
|进行信息披|
|露，并在解除|
|同一实际控|
|制关系之后|
|的6个月内，|
|仍共同遵守|
|双方存在同|
|一实际控制|
|关系时所应|
|遵守的股份|
|减持相关规|
|定。10、申请|
|人自愿承诺，|
|在本次股份|
|转让后减持|
|股份的，将严|
|格遵守法律、|
|行政法规、部|
|门规章、规范|

||
|-|
|性文件、深交|
|所业务规则|
|等文件当前|
|及今后作出|
|的关于股份|
|减持的有关|
|规定，包括股|
|份减持相关|
|政策解答口|
|径等文件明|
|确的要求。|
|11、申请人自|
|愿承诺，双方|
|提交的股份|
|转让申请经|
|深交所受理|
|后，至本次股|
|份转让过户|
|完成之前，相|
|关协议、批复|
|或者其他申|
|请材料内容|
|发生重大变|
|更，或者申请|
|人在本承诺|
|函中确认、承|
|诺的事项发|
|生变化的，双|
|方将自前述|
|事实发生之|
|日起2个交易|
|日内及时通|
|知深交所终|
|止办理，并自|
|本次提交申|
|请日30日后|
|方可再次提|
|交股份转让|
|申请。申请人|
|承诺，如提交|
|的股份转让|
|申请材料存|
|在不真实、不|
|准确、不完整|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||或者不合法||||
||||合规等情形，||||
||||或者任何一||||
||||方未能遵守||||
||||上述承诺的，||||
||||自愿承担由||||
||||此引起的一||||
||||切法律后果，||||
||||并自愿接受||||
||||深交所对其||||
||||采取的自律||||
||||监管措施或||||
||||者纪律处分||||
||||等措施。||||
||||MMOGA||||
||||2015年度、||||
||||2016年度和||||
||||2017年度||||
||||（“承诺年||||
||||度”）的承诺净||||
||||利润分别不||||
||||少于||||
||||27,599,000欧||||
||||元、||||
||||39,466,570欧||||
||||元和||||
||||56,437,195欧|||2015年度、|
||||元，实现连续|||2016年度已|
||||||2015年1月1||
|||业绩承诺及|三年每年同|2015年06月||履行完毕、|
|资产重组时所作承诺|Mikel Alig||||日-2017年12||
|||补偿安排|比不低于|23日||2017年度的|
||||||月31日||
||||43%的增长。|||承诺正在履|
||||MMOGA最|||行中|
||||终实现的承||||
||||诺净利润以||||
||||针对特定承||||
||||诺年度进行||||
||||的专项审计||||
||||报告为准。若||||
||||MMOGA在||||
||||承诺年度实||||
||||际净利润超||||
||||过承诺净利||||
||||润20%及以||||
||||上的，公司应||||

||||
|-|-|-|
|||额外奖励|
|||Mikel Alig超|
|||额净利润的|
|||50%，超额净|
|||利润等于承|
|||诺年度的实|
|||际净利润减|
|||去该承诺年|
|||度的承诺净|
|||利润金额之|
|||差；若|
|||MMOGA承|
|||诺年度届时|
|||实现的实际|
|||净利润未能|
|||达到承诺净|
|||利润，Mikel|
|||Alig应就业绩|
|||差额对公司|
|||进行业绩补|
|||偿，业绩补偿|
|||金额=业绩差|
|||额=承诺年度|
|||承诺净利润|
|||减去承诺年|
|||度MMOGA|
|||实际净利润。|
|首次公开发行或再融资时所作承诺|||
|股权激励承诺|||
|其他对公司中小股东所作承诺|||
|承诺是否按时履行|是||
|如承诺超期未履行完毕的，应当详|||
|细说明未完成履行的具体原因及下|不适用||
|一步的工作计划|||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|盈利预测资产|||当期预测业绩|当期实际业绩|未达预测的原|原预测披露日|原预测披露索|
||预测起始时间|预测终止时间||||||
|或项目名称|||（万元）|（万元）|因（如适用）|期|引|
|MMOGA|2017年01月|2017年12月|5,643.72万欧|3,312.38万欧|参见公司于|2015年08月|《重大资产购|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||01日|31日|元|元|2018年4月26|18日|买、出售暨关|
||||||日披露在巨潮||联交易报告书|
||||||资讯网||（草案）》，巨|
||||||(www.cninfo.c||潮资讯网|
||||||om.cn)的《关||(www.cninfo.c|
||||||于||om.cn)|
||||||MMOGA2017|||
||||||年度业绩承诺|||
||||||完成情况的公|||
||||||告》（公告编|||
||||||号：|||
||||||2018-037）|||
||||||||《关于收购资|
||||||||产的公告》，巨|
||2017年01月|2017年12月||||2017年07月||
|彩量科技|||5,000|5,729.14|不适用||潮资讯网|
||01日|31日||||20日||
||||||||(www.cninfo.c|
||||||||om.cn)|

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√适用□不适用
1、交易对方承诺：MMOGA2015年度、2016年度和2017年度的净利润分别不少于27,599,000欧元、39,466,570欧元和56,437,195欧元，实现连续三年每年同比不低于43%的增长。2017年度MMOGA实现净利润为33,123,768.03欧元，折合人民币为252,744,287.21元。
2、补偿责任人承诺：彩量科技2017年度、2018年度和2019年度的预测盈利数分别确定为 5,000万元、 6,000万元和 7,200万元。2017年度彩量科技实现净利润为5,729.14万元。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用
财政部于2017年5月10日颁布了财会[2017]15号《关于印发修订<企业会计准则第16号-政府补助>的通知》，自2017年6月12日起施行。公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府
补助根据本准则进行调整。公司于2017年8月22日召开了第四届董事会第二十六次会议、第四届监事会第十七次会议决议，
审议通过了《关于公司变更会计政策的议案》。
财政部于2017年4月28日发布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13号），并规定自2017年5月28日起施行；于2017年12月25日修订并颁布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），对一般企业财务报表格式进行了修订，执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。公司据此对原会计政策进行相应变更，并按该通知规定的时间执行新会计政策。公司于2018年4月24日召开了第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司变更会计政策的议案》。
公司已采用上述准则和通知编制2017年度财务报表，上述变化对公司无重大影响。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
1、公司于2017年8月收购彩量科技100%股权；
2、公司于2017年11月6日召开了2017年第五次临时股东大会，审议通过了《关于调整投资设立并购基金的议案》公司通过合伙形式投资上海能观，上海能观持有微屏软件科技（上海）有限公司28.00%的股权。因冉盛基金为上海能观的唯一执行事务合伙人，执行事务合伙人执行合伙事务应经霍市摩伽批准，霍市摩伽为公司全资子公司，故公司控制上海能观。
3、与上年度财务报告相比，公司合并报表范围增加了彩量科技、彩量科技100%控股的北京莫拜尔亚太科技有限公司、上海能观。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|160|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|2|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|刘炼 侯为征|
|境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|刘炼 2年 侯为征1年|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
公司聘用中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2017年度与财务报告相关的内部控制有效性出具内部控制鉴证报告，
报酬为20万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√是□否
应付关联方债务
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||期初余额|本期新增金|本期归还金||本期利息|期末余额（万|
|关联方|关联关系|形成原因||||利率|||
||||（万元）|额（万元）|额（万元）||（万元）|元）|
|||宁波梅山保|||||||
||宁波梅山保||||||||
|||税港区冉盛|||||||
||税港区冉盛||||||||
|||盛昌投资管|||||||
||盛昌投资管||||||||
|||理合伙企业|||||||
||理合伙企业||||||||
|||（有限合|||||||
||（有限合||||||||
|||伙）通过中|||||||
||伙）与公司||||||||
|||国民生银行|||||||
|宁波梅山保税|控股股东宁||||||||
|||股份有限公|||||||
|港区冉盛盛昌|波冉盛盛瑞||||||||
|||司北京分行|||||||
|投资管理合伙|投资管理合||0|10,900|0|9.00%|430.15|1,400|
|||向公司提供|||||||
|企业（有限合|伙企业（有||||||||
|||委托贷款|||||||
|伙）|限合伙）的||||||||
|||1.09亿元，|||||||
||普通合伙人||||||||
|||期限自2017|||||||
||均为冉盛||||||||
|||年3月16日|||||||
||（宁波）股||||||||
|||至2018年3|||||||
||权投资基金||||||||
|||月9日，贷|||||||
||管理有限公||||||||
|||款年利率为|||||||
||司||||||||
|||9%|||||||
|关联债务对公司经营成果|||||||||
|||增加本期财务费用 430.15 万元及增加期末短期借款1,400万元。|||||||
|及财务状况的影响|||||||||

5、其他重大关联交易
√适用□不适用
公司于2017年7月25日披露了《关于签署<投资合作框架协议>的公告》，为了进一步完善和优化并购基金架构，更好地发挥并购基金的作用，公司于2017年10月18日召开了第四届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于调整投资设立并购基金的议案》并于2017年10月20日披露了《关于调整投资设立并购基金及其进展的公告》；公司于2017年11月6日召开了2017年第五次临时股东大会审议通过上述议案。根据股东大会的授权，公司与冉盛（宁波）股权投资基金管理有限公司（以下简称“冉盛基金”）、霍市摩伽、中航信托股份有限公司（以下简称“中航信托”）、上海爱建信托有限责任公司（以下简称“爱建
信托”）签署了《合伙协议》，公司与冉盛基金、霍市摩伽、中航信托、爱建信托、苏菲、陈浩、上海沉朴投资管理合伙企业
（有限合伙）（以下简称“上海沉朴”）签署了《投资合作协议》，详见2017年11月21日公司披露的《关于投资设立并购基金的
进展公告》及《关于签署<投资合作协议>的公告》。上海能观完成工商变更登记，详见2017年12月6日公司披露的《关于合伙企业完成工商变更登记的公告》。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|《关于签署<投资合作框架协议>的公告》||巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）(公告编号：|
||2017年07月25日||
|||2017-085）|
|《关于调整投资设立并购基金及其进展的公告》||巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）(公告编号：|
||2017年10月20日||
|||2017-111）|
|《关于投资设立并购基金的进展公告》、《关于签署<投资合作协议>的公告》||巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）(公告编号：|
||2017年11月21日||
|||2017-128、129）|
|《关于合伙企业完成工商变更登记的公告》||巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）(公告编号：|
||2017年12月06日||
|||2017-134）|

十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
|担保对象名称|担保额度|担保额度|实际发生日期|实际担保金|担保类型|担保期|是否履行|是否为关|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||相关公告||（协议签署日）|额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
||2017年10||||||||
|上海能观||58,800||||||否|
||月20日||||||||
|报告期内审批的对外担保额度合||||报告期内对外担保实际发|||||
|||58,800||||0|||
|计（A1）||||生额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外担保额度||||报告期末实际对外担保余|||||
|||58,800||||0|||
|合计（A3）||||额合计（A4）|||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期|实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）|额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
||2015年08||||||||
|霍市摩伽||50,000||||||否|
||月18日||||||||
||2017年12||||||||
|彩量科技||20,000||||||否|
||月14日||||||||
||2017年12||||||||
|彩量科技||10,000||||||否|
||月14日||||||||
|报告期内审批对子公司担保额度||||报告期内对子公司担保实|||||
|||30,000||||0|||
|合计（B1）||||际发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担保||||报告期末对子公司实际担|||||
|||80,000||||0|||
|额度合计（B3）||||保余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期|实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）|额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额|||||
|||88,800||||0|||
|（A1+B1+C1）||||合计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合计||||报告期末实际担保余额合|||||
|||138,800||||0|||
|（A3+B3+C3）||||计（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||0.00%|||||
|其中：|||||||||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||||0|||||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||||无|||||

采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司规范运营，长期致力于经济发展，积极回报投资者，与客户建立了良好的合作关系。公司为员工提供安全舒适的工作环境，具有竞争力的薪资待遇，良好的培训。同时，公司为丰富员工的业务生活，增强员工的身体素质，为员工购置健身设备，定期举办娱乐活动，丰富员工业余生活；为增强员工向心力、凝聚力，归属感，定期举办员工生日会。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司及其子公司在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规，报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。
十九、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
|||||||30,664,82|30,664,82|30,664,82||
|一、有限售条件股份|0|0.00%|||||||13.16%|
|||||||3|3|3||
|||||||30,664,82|30,664,82|30,664,82||
|3、其他内资持股|0|0.00%|||||||13.16%|
|||||||3|3|3||
|||||||23,284,26|23,284,26|23,284,26||
|其中：境内法人持股|||||||||10.00%|
|||||||3|3|3||
|境内自然人持股|0|0.00%||||7,380,560|7,380,560|7,380,560|3.16%|
||145,589,9||||87,353,97|-30,664,8|56,689,14|202,279,1||
|二、无限售条件股份||100.00%|||||||86.84%|
||53||||1|23|8|01||
||145,589,9||||87,353,97|-30,664,8|56,689,14|202,279,1||
|1、人民币普通股||100.00%|||||||86.84%|
||53||||1|23|8|01||
||145,589,9||||87,353,97||87,353,97|232,943,9||
|三、股份总数||100.00%||||0|||100.00%|
||53||||1||1|24||

股份变动的原因
√适用□不适用
公司2016年度权益分派方案为：以公司总股本145,589,953股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增6股。权益分派前公司总股本为145,589,953股，权益分派后总股本增至232,943,924股。
截至报告期末，公司独立董事陈家声先生持有公司股份24,300股，其中18,225股为高管锁定股。
宁波瑞燊承诺本次权益变动完成之日起12个月内不转让公司23,284,263股股份，承诺期限：2017年11月14日至2018年11月13日。
宁波瑞燊承诺自增持完成之日起12个月内不转让公司7,362,335股股份（宁波瑞燊的一致行动人巢昺持有），承诺期限：2017年12月28日至2018年12月27日。
股份变动的批准情况
√适用□不适用
2017年4月11日，公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于2016年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》。公
司根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，拟定2016年利润分配方案如下：以截至2016年12月31日公司总股本
145,589,953股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增6股，不进行现金分红，不送红股。分配完成后公司股本总额增
至232,943,924股。
2017年4月20日，公司2016年度股东大会审议通过了《关于2016年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》。
股份变动的过户情况
√适用□不适用
上述股份变动，公司已委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司进行了相关过户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用□不适用
本次实施送转股造成股份变动后，按新股本232,943,924股摊薄计算，2016年度基本每股收益为0.79元，稀释每股收益为0.79元，对2016年每股净资产不产生影响；2017年年报基本每股收益为0.83元，稀释每股收益为0.83元，归属于公司普通股东的每股净资产为5.89元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期解除限售股|本期增加限售股||||
|股东名称|期初限售股数|||期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|||数|数||||
|||||||高管锁定股，在|
|陈家声|0|0|18,225|18,225|高管锁定股|任期内，锁定|
|||||||75%|
|||||||2018年11月13|
|巢昺|0|0|7,362,335|7,362,335|股份限售承诺||
|||||||日|
|||||||2018年12月27|
|宁波瑞燊|0|0|23,284,263|23,284,263|股份限售承诺||
|||||||日|
|合计|0|0|30,664,823|30,664,823|--|--|

二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
公司2016年度权益分派方案为：以公司总股本145,589,953股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增6股。公司于2017年5月25日完成权益分配方案。
公司股份总数增加，不影响公司资产和负债结构的变化，所有者权益总额不变，其内部科目发生变化。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||年度报告披露|||
||||年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|||||||||||
||||||||报告期末表决||||日前上一月末|||
|报告期末普通||||||||||||||
||15,070||||13,030||权恢复的优先||0||表决权恢复的||0|
|股股东总数||||||||||||||
||||||||股股东总数||||优先股股东总|||
||||||||||||数|||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||||||
|||||||报告期内||持有有限|持有无限|质押或冻结情况||||
||||||报告期末|||||||||
|股东名称||股东性质||持股比例||增减变动||售条件的|售条件的|||||
||||||持股数量|||||股份状态||数量||
|||||||情况||股份数量|股份数量|||||
|宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）||境内非国有法人||24.04%|56,000,000|21,000,000||0|56,000,000|||||
|||||||||||质押||55,998,800||
|石亚君||境内自然人||13.96%|32,512,585|12,192,219||0|32,512,585|||||
|||||||||||质押||26,640,000||
|宁波梅山保税港区瑞燊股权投资合伙企业（有限合伙）||境内非国有法人||10.00%|23,284,263|23,284,263||23,284,263||||||
|||||||||||质押||23,284,263||
|云南国际信托有限公司－盛锦29号集合资金信托计划||其他||3.56%|8,281,835|8,281,835||0|8,281,835|||||
|华信信托股份有限公司－华信信托·盈泰11号集合资金信托计划||其他||3.43%|8,001,500|8,001,500||0|8,001,500|||||
|巢昺||境内自然人||3.16%|7,362,335|7,362,335||7,362,335||||||
|谷红亮||境内自然人||2.87%|6,682,100|6,682,100||0|6,682,100|质押||6,643,600||
|中国国际金融股份有限公司||其他||1.75%|4,085,327|4,085,327||0|4,085,327|||||
|中信证券股份有限公司||其他||1.59%|3,713,751|3,713,751||0|3,713,751|||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|保格马特（上海）贸易有限公司|境内非国有法人|1.50%|3,501,651|-390,302|0|3,501,651|||
|||宁波梅山保税港区瑞燊股权投资合伙企业（有限合伙）与巢昺于2017 年12月签署了|||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说|||||||||
|||一致行动协议，根据《上市公司收购管理办法》第八十三条第一款的规定，宁波瑞燊|||||||
|明|||||||||
|||与巢昺构成一致行动人。|||||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||||
||||||||股份种类||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||||
||||||||股份种类|数量|
|宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）||56,000,000|||||||
||||||||人民币普通股|56,000,000|
|石亚君||32,512,585|||||人民币普通股|32,512,585|
|云南国际信托有限公司－盛锦29号集合资金信托计划||8,281,835|||||||
||||||||人民币普通股|8,281,835|
|华信信托股份有限公司－华信信托·盈泰11号集合资金信托计划||8,001,500|||||||
||||||||人民币普通股|8,001,500|
|谷红亮||6,682,100|||||人民币普通股|6,682,100|
|中国国际金融股份有限公司||4,085,327|||||人民币普通股|4,085,327|
|中信证券股份有限公司||3,713,751|||||人民币普通股|3,713,751|
|保格马特（上海）贸易有限公司||3,501,651|||||人民币普通股|3,501,651|
|长安国际信托股份有限公司-长安信托-长安投资622号证券投资集合资金信托计划||3,341,974|||||||
||||||||人民币普通股|3,341,974|
|陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·沪秦36号证券投资集合资金信托计划||2,842,967|||||||
||||||||人民币普通股|2,842,967|
|前10名无限售流通股股东之间，以|||||||||
|||宁波梅山保税港区瑞燊股权投资合伙企业（有限合伙）与巢昺于2017 年12月签署了|||||||
|及前10名无限售流通股股东和前10|||||||||
|||一致行动协议，根据《上市公司收购管理办法》第八十三条第一款的规定，宁波瑞燊|||||||
|名股东之间关联关系或一致行动的|||||||||
|||与巢昺构成一致行动人。|||||||
|说明|||||||||
|前10名普通股股东参与融资融券业|||||||||
|||股东巢昺通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有7,362,335股。|||||||
|务情况说明（如有）（参见注4）|||||||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
||法定代表人/单位负责||||
|控股股东名称||成立日期|组织机构代码|主要经营业务|
||人||||
|宁波冉盛盛瑞投资管理|执行事务合伙人委派||91330206MA281XXR4||
|||2016年05月06日||投资管理|
|合伙企业（有限合伙）|代表张晖||D||
|控股股东报告期内控股|||||
|和参股的其他境内外上|无||||
|市公司的股权情况|||||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
||||
|-|-|-|
|实际控制人姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|郭昌玮|中国|否|
||郭昌玮先生主要从事投资业务、资产管理、投资管理；郭昌玮先生担任冉盛(宁||
||波)股权投资基金管理有限公司董事长、珠海横琴新区长实资本管理有限公司执||
|主要职业及职务|||
||行董事、冉盛财富资本管理有限公司执行董事、冉盛长实（宁波）资产管理有||
||限公司董事长、北京冉盛资产管理有限公司经理。||
||郭昌玮先生控股中润资源投资股份有限公司（股票代码：000506，证券简称：||
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|||
||中润资源）||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
||法定代表人/单位负责||||
|法人股东名称||成立日期|注册资本|主要经营业务或管理活动|
||人||||
|||||股权投资及其相关咨询服|
|||||务。（未经金融等监管部门|
|宁波梅山保税港区瑞燊股权投资|执行事务合伙人委派|2017年01月04||批准不得从事吸收存款、|
||||130,000万元||
|合伙企业（有限合伙）|代表李化亮|日||融资担保、代客理财、向|
|||||社会公众集（融）资等金|
|||||融业务）|

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√适用□不适用
宁波瑞燊承诺本次权益变动完成之日起12个月内不转让公司23,284,263股股份，承诺期限：2017年11月14日至2018年11月13日。
宁波瑞燊承诺自增持完成之日起12个月内不转让公司7,362,335股股份（宁波瑞燊的一致行动人巢昺持有），承诺期限：2017年12月28日至2018年12月27日。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持|||
||||||任期起始|任期终止|期初持股|||其他增减|期末持股|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄||||股份数量|股份数量|||
||||||日期|日期|数（股）|||变动（股）|数（股）|
|||||||||（股）|（股）|||
||||||2015年|2018年||||||
|郑玉芝|董事长|现任|女|64|06月23|06月22||||||
||||||日|日||||||
||||||2015年|2018年||||||
||财务负责|||||||||||
|郑玉芝||现任|女|64|08月17|06月22||||||
||人|||||||||||
||||||日|日||||||
||||||2015年|2018年||||||
|汪涛|董事|现任|男|45|06月23|06月22||||||
||||||日|日||||||
||||||2017年|2018年||||||
|汪涛|副总经理|现任|男|45|08月22|06月22||||||
||||||日|日||||||
||||||2017年|2018年||||||
|袁冰|董事|现任|男|38|09月28|06月22||||||
||||||日|日||||||
||||||2017年|2018年||||||
|朱恩乐|董事|现任|男|33|09月28|06月22||||||
||||||日|日||||||
||||||2015年|2018年||||||
|史克通|独立董事|现任|男|50|06月23|06月22||||||
||||||日|日||||||
||||||2015年|2018年||||||
|周长刚|独立董事|现任|男|49|06月23|06月22||||||
||||||日|日||||||
||||||2017年|2018年||||||
|陈家声|独立董事|现任|男|59|09月28|06月22|13,000|7,500|4,000|7,800|24,300|
||||||日|日||||||
||||||2015年|2018年||||||
||监事会主|||||||||||
|王艳侠||现任|女|45|06月23|06月22||||||
||席|||||||||||
||||||日|日||||||
|陶玉|监事|现任|女|39|2015年|2018年||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||09月02|06月22||||||
||||||日|日||||||
||||||2015年|2018年||||||
|梅岩|监事|现任|男|32|09月01|06月22||||||
||||||日|日||||||
||||||2017年|2018年||||||
|吴军|总经理|现任|男|45|08月17|06月22||||||
||||||日|日||||||
||董事会秘||||2015年|2018年||||||
|孙铁明|书、副总|现任|男|41|10月29|06月22||||||
||经理||||日|日||||||
||||||2015年|2017年||||||
|郑玉芝|总经理|离任|女|64|06月23|08月16||||||
||||||日|日||||||
||||||2015年|2017年||||||
||董事、副|||||||||||
|赵小川||离任|男|39|06月23|09月28||||||
||董事长|||||||||||
||||||日|日||||||
||||||2015年|2017年||||||
|卢涛|董事|离任|男|48|06月23|09月28||||||
||||||日|日||||||
|合计|--|--|--|--|--|--|13,000|7,500|4,000|7,800|24,300|

备注：公司实施了2016年度权益分配方案，以资本公积向全体股东每10股转增6股，独立董事陈家声因权益分配转增取得7,800股。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||||2017年08月16|工作变动，辞去公司总经理职务后仍担任公司董事长、|
|郑玉芝|总经理|离任|||
||||日|财务负责人。|
||||2017年09月28||
|赵小川|董事、副董事长|离任||辞去职务|
||||日||
||||2017年09月28||
|卢涛|董事|离任||辞去职务|
||||日||

三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
1、郑玉芝女士：1954年7月出生，中国国籍，加拿大皇家大学（ROYAL ROADSUNIVERSITY）工商管理硕士学位、
高级国际财务管理师（SIFM）。曾任中信深圳集团公司北京公司总经理助理兼财务经理、副总经理、总经理；北京中信创投企业管理公司总经理：2015年6月至2017年8月，担任本公司总经理。现任欧美同学会会员、欧美同学会企业家协会会员、中国总会计师协会会员、本公司总经理。2015年6月至今担任本公司董事长，2015年8月至今担任本公司财务负责人。
2、汪涛先生：1973年3月出生，美国东密歇根大学（Eastern MichiganUniversity）工商管理硕士。曾任北京新力元创网络科技有限公司总经理，法定代表人。2015年6月至今担任本公司董事，2017年8月至今担任本公司副总经理。
3、袁冰先生：1980年 3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，加拿大皇家大学MBA。曾任开联信息技术有限公司副总经理，去哪儿网合伙人、高级销售总监，中汇支付高级副总裁，好贷宝CEO，钱包金服高级副总裁。2017年9月至今担任本公司董事。
4、朱恩乐先生：1985年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权。华东理工大学工商管理硕士研究生。曾任第一财经传媒旗下上海贝格计算机数据服务有限公司董事会秘书兼财务总监；上海欧擎欣锦创业投资管理有限公司合伙人、运营总监；
2015年6月至今担任炫踪网络股份有限公司副总裁、财务总监兼董事会秘书。2017年9月至今担任本公司董事。
5、史克通先生：1968年12月出生，中国国籍，中国政法大学法学学士学位。曾任威海市永达高技术总公司职员；山东鲁中律师事务所律师、主任；北京市京都律师事务所律师。现任中国忠旺控股有限公司（香港主板上市）独立董事，国投瑞银基金管理有限公司独立董事，北京公共交通控股（集团）有限公司外部董事（北京市国资委任命），重庆广电数字传媒股份有限公司独立董事、渤海产业投资基金管理有限公司独立董事。2001年6月至今任北京金诚同达律师事务所律师、高级合伙人。2015年6月至今担任本公司独立董事。
6、周长刚先生：1969年10月出生，山东经济学院审计学学士。2006年6月至今任山东中联工程造价咨询有限公司法人、董事长、2010年3月至今任中联资产评估集团山东有限公司法人、董事长。2015年6月至今担任本公司独立董事。
7、陈家声先生：1959年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权。厦门大学硕士学历。曾任厦门大学教师、团委副书记、团委代书记、港澳办主任、会计系党总支书记；厦门大学建南集团总会计师、总经理；厦门大学校产业管理委员会副主任；
中信集团深圳中信股份有限公司总经理；中信惠州公司、惠州路桥公司总经理、董事长、党委书记；中信（深圳）公司总经理助理、副总经理、兼任中信苏州公司总经理；中信深圳投资集团总经理、兼任中信湘雅遗传与生殖专科医院/中国西南资源联合开发有限公司/香港公司董事长；中信医疗健康产业集团有限公司总经理；中信大锰矿业有限责任公司副董事长、常务副总；深圳市昊创投资集团有限公司总裁；2016年7月至今担任厦门金澜置业有限公司高级顾问，2017年9月至今担任江苏思源环境修复有限公司董事、本公司独立董事。
（二）监事会成员
1、王艳侠女士：1973年10月出生，中国国籍，东北财经大学会计电算化专科。曾任抚顺矿业集团有限责任公司会计师；
北京天通会计师事务所高级审计师；中天运会计师事务所项目经理；北京金州工程有限公司财务副经理兼成本核算主管；北京安控投资有限公司财务总监；2013年7月至今任珠海横琴新区长实资本管理有限公司监事。2015年6月至今担任公司监事会主席。
2、陶玉女士：1979年4月出生，中国国籍，中国人民大学经济学院经济学博士。曾任北京语言桥翻译社英文翻译、国家知识产权局英文翻译；2011年7月至今担任中央民族大学马克思主义学院教师。2015年9月至今担任公司监事。
3、梅岩先生：1986年2月出生，中国国籍，法学学士学位。曾任职于昆山好孩子百瑞康健康用品有限公司。2014年3月至今任公司法务之职。2015年9月至今担任公司职工监事。
（三）高级管理人员
1、吴军先生：1973年 11月出生，中国国籍，复旦大学计算机软件专业学士学位。曾任上海育碧电脑软件有限公司游戏软件开发部及人工智能部经理；上海堤尼卡通艺术有限公司副总裁；上海灵禅信息技术有限公司副总裁、首席技术官；上海古大电子商务有限公司首席技术官；上海炫踪网络股份有限公司副总裁、首席运营官。2017年8月至今担任本公司总经理。
2、孙铁明先生：1977年8月出生，中国国籍，大学本科学历，中级经济师。曾在中科英华高技术股份有限公司人力资源部、董事会秘书处工作，曾任润物控股有限公司行政经理，中科英华高技术股份有限公司董事会办公室副主任、主任、监事。 2015年10月至今担任公司董事会秘书、副总经理。2018年1月至今担任公司全资子公司上海炫旗网络科技有限公司法人、执行董事。
3、郑玉芝女士：简历同上。
4、汪涛先生：简历同上。
在股东单位任职情况
□适用√不适用
在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在其他单位|||在其他单位是否|
|任职人员姓名|其他单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||领取报酬津贴|
|史克通|中国忠旺控股有限公司|独立董事|2008年08月||是|
|史克通|国投瑞银基金管理有限公司|独立董事|2012年03月||是|
|史克通|北京公共交通控股（集团）有限公司|外部董事|2015年02月||是|
|史克通|重庆广电数字传媒股份有限公司|独立董事|2015年12月||是|
|||律师、高级合||||
|史克通|北京金诚同达律师事务所||2001年06月||是|
|||伙人||||
|史克通|渤海产业投资基金管理有限公司|独立董事|2016年12月||是|
|周长刚|山东中联工程造价咨询有限公司|董事长、法人|2006年06月||是|
|周长刚|中联资产评估集团山东有限公司|董事长、法人|2010年03月||否|
|陈家声|厦门金澜置业有限公司|高级顾问|2016年07月||否|
|陈家声|江苏思源环境修复有限公司|董事|2017年09月||是|
|||副总裁、财务||||
|朱恩乐|炫踪网络股份有限公司|总监兼董事|2015年06月||是|
|||会秘书||||
|陶玉|中央民族大学马克思主义学院|教师|2011年07月||是|
|王艳侠|珠海横琴新区长实资本管理有限公司|监事|2013年07月||是|
|||法人、执行董||||
|孙铁明|上海炫旗网络科技有限公司||2018年01月||否|
|||事||||
|在其他单位任||||||
||无|||||
|职情况的说明||||||

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
根据《公司章程》等相关规定，公司现任董事、监事、高级管理人员按照以下方式领取薪酬：
1、独立董事津贴为7,000元/月（含税），每月发放。
2、监事会主席津贴为7,000元/月（含税），非职工代表监事、职工代表监事津贴为5,000元/月（含税），每月发放。
3、公司董事会决议：高级管理人员按其岗位及职务支付薪酬。
2017年12月29日经2017年第六次临时股东大会审议通过《关于调整公司董事津贴的议案》，非独立董事津贴由7,000元/月（含
税）调整至10,000元/月（含税），独立董事津贴由7,000元/月（含税）调整至 15,000元/月（含税），按月支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的税|是否在公司关联|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|||
||||||前报酬总额|方获取报酬|
||董事长、财务负||||||
|郑玉芝||女|64|现任|92.9|否|
||责人||||||
|汪涛|董事、副总经理|男|45|现任|58.8|否|
|袁冰|董事|男|38|现任|2.1|否|
|朱恩乐|董事|男|33|现任|2.1|是|
|史克通|独立董事|男|50|现任|8.4|是|
|周长刚|独立董事|男|49|现任|8.4|是|
|陈家声|独立董事|男|59|现任|2.1|是|
|王艳侠|监事会主席|女|45|现任|8.4|是|
|陶玉|监事|女|39|现任|6|是|
|梅岩|监事|男|32|现任|18.2|否|
|吴军|总经理|男|45|现任|37.35|否|
||董事会秘书、副||||||
|孙铁明||男|41|现任|60|否|
||总经理||||||
|赵小川|董事、副董事长|男|39|离任|6.3|否|
|卢涛|董事|男|48|离任|6.3|否|
|合计|--|--|--|--|317.35|--|

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量（人）|17|
|主要子公司在职员工的数量（人）|99|
|在职员工的数量合计（人）|116|
|当期领取薪酬员工总人数（人）|116|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数（人）|
|生产人员|0|
|销售人员|10|

|||
|-|-|
|技术人员|23|
|财务人员|14|
|行政人员|19|
|客服人员|30|
|产品人员|20|
|合计|116|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|硕士|11|
|本科|75|
|专科|27|
|高中|3|
|合计|116|

2、薪酬政策
为了吸引、激励和保留优秀人才以帮助公司达成战略目标，公司在兼顾市场竞争力和内部公平性的基础上，为员工提供全面的、富有竞争力的薪资福利待遇，包括基本工资、岗位工资、节日补助、房补、餐补、年休假、社会保险、住房公积金等。
基本工资及岗位工资：公司为员工提供具有市场竞争力的基本及岗位薪酬。
年终奖金：年度结束后，公司会根据员工绩效表现与公司业绩，为员工提供年度绩效奖金。绩效奖金直接体现员工绩效和贡献，体现薪酬激励的绩效导向。
社会保险：公司按照国家和地方政府的规定为员工缴纳社会保险，包括养老保险、医疗保险、生育保险、失业保险、工伤保险。
住房公积金：公司按照国家和地方政府的规定为员工缴纳住房公积金。
带薪假期：公司为员工提供多种全薪假期，其中包括劳动法规定的法定节假日、婚假、产假、陪产假等，根据员工在公司服务年限享有相应天数的带薪年假。
节日补贴：元旦、春节、中秋、端午等传统节日里，公司为员工发放节日补贴或福利。
生日会：公司每月为当月过生日的员工举办生日会集体送上生日祝福。
3、培训计划
为了贯彻落实2017年公司发展战略目标，以培养促发展，充分发挥各类人才的潜能，提高员工的素质修养，技术水平，敬业精神。结合企业培训工作实际情况展开培训。
1、公司发展战略专项培训：对全体员工进行公司发展战略培训，使员工深入了解企业文化、企业精神的意义。为实现公司目标共同努力。
2、企业文化教育：通过专题讲座、内刊通讯、购买图书等，对员工进行职业道德，文化理念、个人素养等教育培养员工的敬业精神和忠诚度，增强企业凝聚力，形成向上向善的企业精神，为企业做强做大打好基础。
3、新员工培训：新员工培训以企业文化、企业历史及现状、企业发展战略、规章制度、岗位技能培训为主要内容，培养
其敬业爱岗、奉献精神使其尽快融入企业。
4、办公室职员技能教育，主要针对办公室人员的基本技能进行培训，包括办公文书写作，办公软件的操作使用，个人
素养等方面的培训。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，完善公司治理结构，建立健全内控制度，加强信息披露工作，做好投资者关系管理工作，促进公司规范运作水平的不断提升。报告期内，结合公司的实际情况，公司对《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《重大经营与投资决策管理制度》进行了修订。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序；公司平等对待所有股东，确保所有股东能够充分行使自己的权利。
2、关于公司与控股股东
公司具有独立完整的业务及自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立。公司董事会、监事会和内部机构独立运作，公司的重大决策由股东大会依法做出，控股股东依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动的行为。截至报告期末，公司未发生为控股股东及其他关联方提供担保及非经营性资金占用情况。
3、关于董事和董事会
公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定程序选聘董事，公司董事会的人数、成员构成及董事的任职资格符合相关法律、法规、《上市公司治理准则》及《公司章程》的要求，确保了董事会能够充分发挥作用。公司在董事会下设立了战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，为董事会的决策提供专业意见。
公司全体董事能够依据《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》等法规及制度开展工作，以认真负责的态度履行诚实守信、勤勉尽责的义务，积极参加有关培训，熟悉相关法律、法规。
4、关于监事与监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举监事。监事会的人数和成员构成及监事的任职资格符合相关法律、法规。监事严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等要求召集、召开会议，表决程序符合法律、法规的要求。监事勤勉尽责履行监督职责，认真出席会议，对公司重大事项、财务状况等以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行检查和监督，维护公司股东的合法权益。
5、关于信息披露与透明度
公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》的规定及要求，设立专门机构并配备了相应人员，真实、准确、完整、及时、公平地履行相关信息披露义务。公司信息披露事务由董事会秘书负责，董事会办公室处理日常信息披露事务。公司主动加强与监管部门的沟通与联系，自觉接受监管部门的监督，及时通过电话、网络、面访等多种形式认真做好广大投资者及相关机构的交流工作，实现公司与投资者之间及时便捷的双向沟通与联系，依法履行作为上市公司应尽的义务，确保所有投资者有平等的机会获取公司信息。
截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。公司今后将持续强化公司治理工作，建立公司治理的长效机制，不断完善内控制度建设，加强执行力度，为公司持续、健康、稳步发展夯实基础。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司控股股东、实际控制人及其他关联方完全分离，相互独立。
1、业务独立情况公司内部体系独立完整，不存在依赖公司股东及其他关联方的情况。公司拥有独立于公司股东及其他关联方的团队，不依赖于公司股东、实际控制人及其它关联方的情况。
2、人员独立情况公司董事、监事、高级管理人员的产生符合法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定。
公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员也未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。
3、资产独立完整情况公司拥有独立且完整的法人财产，不存在公司股东、实际控制人及其它关联方占用公司资金、资产和其它资源的情况。
4、机构独立情况公司设有股东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体系，明确了各机构的职权范围，建立了规范有效的法人治理结构。公司行政、财务、人事等所有经营机构与控股股东完全分开，不存在与控股股东及其他关联方混合经营、合署办公的情况。
5、财务独立情况公司设立了独立的财务部门，配备独立的财务人员，开设独立的银行账号，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。根据公司自身发展规划，自主决定投资计划和资金安排，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
||||||巨潮资讯网|
||||||（www.cninfo.com.|
|2017年第一次临时|||||cn）：2017年第一次|
||临时股东大会|42.96%|2017年01月16日|2017年01月17日||
|股东大会|||||临时股东大会决议|
||||||公告（公告编号：|
||||||2017-002）|
||||||巨潮资讯网|
||||||（www.cninfo.com.|
|2017年第二次临时|||||cn）：2017年第二次|
||临时股东大会|29.00%|2017年03月20日|2017年03月21日||
|股东大会|||||临时股东大会决议|
||||||公告（公告编号：|
||||||2017-022）|
||||||巨潮资讯网|
||||||（www.cninfo.com.|
|2016年度股东大会|年度股东大会|43.46%|2017年04月20日|2017年04月21日||
||||||cn）：2016年度股东|
||||||大会决议公告（公告|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||编号：2017-046）|
||||||巨潮资讯网|
||||||（www.cninfo.com.|
|2017年第三次临时|||||cn）：2017年第三次|
||临时股东大会|29.00%|2017年08月04日|2017年08月05日||
|股东大会|||||临时股东大会决议|
||||||公告（公告编号：|
||||||2017-092）|
||||||巨潮资讯网|
||||||（www.cninfo.com.|
|2017年第四次临时|||||cn）：2017年第四次|
||临时股东大会|32.63%|2017年09月28日|2017年09月29日||
|股东大会|||||临时股东大会决议|
||||||公告（公告编号：|
||||||2017-108）|
||||||巨潮资讯网|
||||||（www.cninfo.com.|
|2017年第五次临时|||||cn）：2017年第五次|
||临时股东大会|30.32%|2017年11月06日|2017年11月07日||
|股东大会|||||临时股东大会决议|
||||||公告（公告编号：|
||||||2017-122）|
||||||巨潮资讯网|
||||||（www.cninfo.com.|
|2017年第六次临时|||||cn）：2017年第六次|
||临时股东大会|24.04%|2017年12月29日|2017年12月30日||
|股东大会|||||临时股东大会决议|
||||||公告（公告编号：|
||||||2017-145）|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会及股东大会的情况||||||||
|||||||是否连续两次||
||本报告期应参|现场出席董事|以通讯方式参|委托出席董事|缺席董事会次||出席股东大会|
|独立董事姓名||||||未亲自参加董||
||加董事会次数|会次数|加董事会次数|会次数|数||次数|
|||||||事会会议||
|史克通|15|2|13|0|0|否|6|
|周长刚|15|2|13|0|0|否|7|
|陈家声|3|0|3|0|0|否|3|

连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
公司独立董事史克通因工作原因未能出席2017年第一次临时股东大会；公司独立董事陈家声于2017年9月28日召开的2017年第四次临时股东大会选举产生。报告期内，应出席股东大会3次，实际出席3次。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议，深入公司现场检查，了解经营状况和内部控制的建设及董事会决议执行情况，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断，为公司发展提出合理化的意见。对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、提名委员会履职情况
提名委员会委员主要职责是根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议；
研究董事、总经理和其他高级管理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议；广泛搜寻合格的董事、总经理和其他高级管理人员的人选；对董事候选人和总经理人选进行审查并向董事会提出书面建议；对须提请董事会聘任的其他高级管理人员进行审查并提出书面建议。报告期内，公司董事会提名委员会积极寻觅推选董事、高级管理人员的合适人选，并对候选人员的教育背景、任职经历、专业能力及其他相关情况进行了详细的调查和考察，慎重提名。公司董事会提名委员会为公司经营管理团队建设做出了卓越贡献。
2、薪酬与考核委员会履职情况
薪酬与考核委员会委员主要职责是根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案；薪酬计划或方案主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚的主要方案和制度等；审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；负责对公司薪酬制度执行情况进行监督。报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会对聘任的高级管理人员的薪酬进行了审核。
3、审计委员会履职情况
审计委员会委员对公司进行了实地现场考察、并借参加董事会、股东大会时间，通过与高管人员沟通，深入了解公司生产经营情况和财务状况、管理和内部控制等制度的建设和执行情况。审计委员会委员严格执行监督公司的内部审计制度及其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露；审查公司的内部控制制度的职责。报告期内，审计委员会审议了公司定期报告、内部审计部门提交的内部控制审计报告与审计计划执行等事宜，并在日常工作中不定期对公司内部审计部门工作进行指导，组织审计委员会委员与会计师事务所审计人员就总体审计工作时间安排、年度审计中特别关注的重大事项等进行了沟通，有力地指导了2017年度审计工作的开展，为公司不断完善内部控制，起到了积极的作用。
4、战略委员会履职情况
战略委员会的主要职责为对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议；对公司章程规定须经董事会批准的重大投资融资方案进行研究并提出建议；对公司章程规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目进行研究并提出建议；对其他
影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议等。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司高级管理人员考评及激励情况依据公司《高级管理人员薪酬管理制度》确定。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
||||
|-|-|-|
|内部控制评价报告全文披露日期|2018年04月26日||
|内部控制评价报告全文披露索引|巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）||
|纳入评价范围单位资产总额占公司合并|||
||100.00%||
|财务报表资产总额的比例|||
|纳入评价范围单位营业收入占公司合并|||
||100.00%||
|财务报表营业收入的比例|||
|缺陷认定标准|||
|类别|财务报告|非财务报告|
||公司确定的财务报告内部控制缺陷评价定|公司确定的非财务报告内部控制缺陷|
||性标准如下：1、①公司董事、监事和高级|评价定性标准如下：公司出现以下情形|
||管理人员严重舞弊；②公司多次更正已公|的，可认定为重大缺陷：①内部控制环|
||布的财务报告；③注册会计师发现当期财|境无效；②违规泄露对外投资、资产重|
||务报告存在重大错报，而公司内部控制在|组等重大内幕信息，导致公司股价严重|
||运行过程中未能发现该错报；④公司审计|波动或公司形象出现严重负面影响；③|
|定性标准|委员会和内部审计机构对内部控制的监督|重大事项违反公司决策程序导致公司|
||无效。2、重要缺陷：单独缺陷或连同其他|重大经济损失；④外部审计机构认为公|
||缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但|司存在其他重大缺陷的情况。公司出现|
||仍有可能导致公司偏离控制目标。当公司|以下情形的，可认定为重要缺陷：①未|
||出现以下迹象时，将认为公司存在财务报|经授权及履行相应的信息披露义务，进|
||告重要缺陷：①未依照公认会计准则选择|行担保、金融衍生品交易；②公司核心|
||和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和|岗位人员严重流失的情况；③因执行政|

||||
|-|-|-|
||控制措施；③对于非常规或特殊交易的账|策偏差、核算错误等，受到处罚或对公|
||务处理没有建立相应的控制机制；④对于|司形象造成严重负面影响；④外部审计|
||期末财务报告过程的控制存在一项或多项|机构认为公司存在其他重要缺陷的情|
||缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到|况。一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷|
||真实、准确的目标。3、一般缺陷：不构成|之外的其他缺陷。|
||重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺||
||陷。||
|||内部控制缺陷评价标准——给公司带|
||净资产缺陷指标：重大缺陷：错报金额≥||
|||来的直接损失金额 ①重大缺陷：100|
||净资产额的5%；重要缺陷：净资产额的||
|定量标准||万元（含）以上；②重要缺陷：50万|
||3%≤错报金额<净资产额的5%；一般缺陷：||
|||元（含）以上，100万元以下；一般缺|
||错报金额<净资产额的3%||
|||陷：50万元以下。|
|财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|财务报告重要缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重要缺陷数量（个）|0||

十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
|||
|-|-|
|内部控制鉴证报告中的审议意见段||
|众应互联公司于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相||
|关的内部控制。||
|内控鉴证报告披露情况|披露|
|内部控制鉴证报告全文披露日期|2018年04月26日|
|内部控制鉴证报告全文披露索引|巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）|
|内控鉴证报告意见类型|标准无保留意见|
|非财务报告是否存在重大缺陷|否|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第十节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十一节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准的无保留意见|
|审计报告签署日期|2018年04月24日|
|审计机构名称|中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|中兴华审字（2018）第010917号|
|注册会计师姓名|刘炼 侯为征|

审计报告正文
中兴华审字（2018）第010917号众应互联科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了众应互联科技股份有限公司（以下简称“众应互联公司”）财务报表，包括 2017年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了众应互联公司2017年12月31日合并及母公司的财务状况以及2017年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于众应互联公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
商誉减值准备
1、事项描述
截至2017年12月31日，如众应互联公司合并财务报表“附注六、11”所述，众应互联公司合并资产负债表中的商誉账面原值为 232,966.38万元，相应的减值准备余额为 20,066.73万元。管理层根据财务报
表“附注四、20”的会计政策对上述商誉进行减值测试，以持续经营为基础的预计未来现金流量的现值来
确定包含商誉的资产组的可收回金额，对商誉计提减值准备。商誉的减值测试中采用的关键参数包括预计
收入增长率、税前经营利润率、折现率等，涉及重大的会计估计与判断。为此我们确定商誉的减值准备为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的主要审计程序如下：
（1）我们了解及评估与商誉减值测试相关的内部控制的设计及测试了关键控制执行的有效性，包括采用的关键假设和参数的复核及审批，以及相关的内部控制；
（2）我们评估管理层采用的商誉减值测试方式的适当性以及通过比较行业或市场数据，评估及重新计算商誉减值测试时所采用的折现率；
（3）我们测试了商誉减值测试计算过程的准确性；
（4）我们评估了预测的已实现年度的数据准确性。如，比较上一年或于收购时点的预计未来现金流量与该年度业务的实际表现，考虑管理层的商誉减值测试评估过程是否存在管理层偏向；
（5）我们通过对历史年度主要经济指标的分析、与管理层的访谈以及在考虑市场发展的情况下，评估了商誉减值测试所采用的预计收入以及增长率、税前经营利润率等关键参数和主要评估假设的合理性。
四、其他信息
众应互联公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括众应互联公司 2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估众应互联公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算众应互联公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督众应互联公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对众应互联公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致众应互联公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就众应互联公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师（项目合伙人）：刘炼
中国·北京 中国注册会计师：侯为征
2018年4月24日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：众应互联科技股份有限公司
2017年12月31日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|119,163,669.92|90,405,750.67|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|135,436,383.95|79,685,058.98|
|预付款项|122,581,201.68|188,155.94|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|62,764,189.16|93,825,191.04|
|买入返售金融资产|||
|存货|923,076.93||
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|52,409,337.72|3,743,186.09|
|流动资产合计|493,277,859.36|267,847,342.72|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产||46,432,920.00|
|持有至到期投资|||

||||
|-|-|-|
|长期应收款|||
|长期股权投资|274,805,996.63||
|投资性房地产|||
|固定资产|10,887,510.21|2,825,425.70|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|90,662,873.84|78,920,119.34|
|开发支出|||
|商誉|2,128,996,444.48|1,707,735,694.16|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|427,547.76|703.62|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,505,780,372.92|1,835,914,862.82|
|资产总计|2,999,058,232.28|2,103,762,205.54|
|流动负债：|||
|短期借款|574,848,000.00||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|27,959,151.08|10,017,246.71|
|预收款项|13,323,643.41|1,581,178.00|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|867,294.00|1,034,256.59|
|应交税费|287,297.10|618,537.60|
|应付利息|16,696,917.81|498,799.83|
|应付股利|||

||||
|-|-|-|
|其他应付款|306,515,531.74|289,546,081.36|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|145,294,908.20|335,725,487.43|
|其他流动负债|5,901,012.76|4,954,778.20|
|流动负债合计|1,091,693,756.10|643,976,365.72|
|非流动负债：|||
|长期借款|488,303,000.00||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|38,500,000.00|290,962,089.06|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|8,363,885.37||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|535,166,885.37|290,962,089.06|
|负债合计|1,626,860,641.47|934,938,454.78|
|所有者权益：|||
|股本|232,943,924.00|145,589,953.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|797,580,436.21|884,844,362.10|
|减：库存股|||
|其他综合收益|37,165,558.13|26,115,373.19|
|专项储备|||
|盈余公积|35,306,384.04|35,306,384.04|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|269,192,324.91|76,967,678.43|
|归属于母公司所有者权益合计|1,372,188,627.29|1,168,823,750.76|
|少数股东权益|8,963.52||
|所有者权益合计|1,372,197,590.81|1,168,823,750.76|
|负债和所有者权益总计|2,999,058,232.28|2,103,762,205.54|

法定代表人：郑玉芝 主管会计工作负责人：郑玉芝 会计机构负责人：袁丽华2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,120,968.47|5,480,474.30|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|90,399,317.58|20,000.00|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|90,304,000.00|85,304,000.00|
|存货|||
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|176,319.64|3,712,146.09|
|流动资产合计|183,000,605.69|94,516,620.39|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,435,000,000.00|910,000,000.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|753,811.46|752,459.14|
|在建工程|||

||||
|-|-|-|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|14,957.28|20,085.48|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,435,768,768.74|910,772,544.62|
|资产总计|1,618,769,374.43|1,005,289,165.01|
|流动负债：|||
|短期借款|574,848,000.00||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|586,815.40|2,327,156.70|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|394,361.29|217,250.60|
|应交税费|216,487.32|562,525.72|
|应付利息|10,718,417.81|498,799.83|
|应付股利|||
|其他应付款|59,687,923.09|43,149,655.25|
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|16,500,000.00||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|662,952,004.91|46,755,388.10|
|非流动负债：|||
|长期借款|8,303,000.00||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||

||||
|-|-|-|
|长期应付款|38,500,000.00||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|46,803,000.00||
|负债合计|709,755,004.91|46,755,388.10|
|所有者权益：|||
|股本|232,943,924.00|145,589,953.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|797,490,391.10|884,844,362.10|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|35,306,384.04|35,306,384.04|
|未分配利润|-156,726,329.62|-107,206,922.23|
|所有者权益合计|909,014,369.52|958,533,776.91|
|负债和所有者权益总计|1,618,769,374.43|1,005,289,165.01|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|504,927,972.86|370,558,004.04|
|其中：营业收入|504,927,972.86|370,558,004.04|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|539,125,957.70|185,420,772.04|
|其中：营业成本|148,980,139.03|57,701,934.01|
|利息支出|||

||||
|-|-|-|
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|491,519.35|116,113.88|
|销售费用|29,362,720.84|24,088,520.22|
|管理费用|62,265,933.63|41,398,466.00|
|财务费用|78,788,063.22|49,500,117.61|
|资产减值损失|219,237,581.63|12,615,620.32|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||6,724,396.91||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||1,652,742.75||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填|||
|||-37,223.53|
|列）|||
|其他收益|50,000.00||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-27,423,587.93|185,100,008.47|
|加：营业外收入|220,474,969.25||
|减：营业外支出|1,772.40||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|193,049,608.92|185,100,008.47|
|减：所得税费用|825,953.81|524,662.73|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|192,223,655.11|184,575,345.74|
|（一）持续经营净利润（净亏损以|||
||192,223,655.11|184,575,345.74|
|“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损以|||
|“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|192,224,646.48|184,575,345.74|
|少数股东损益|-991.37||
|六、其他综合收益的税后净额|11,050,184.94|10,823,169.69|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||11,050,184.94|10,823,169.69|
|的税后净额|||

||||
|-|-|-|
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||11,050,184.94|10,823,169.69|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|11,050,184.94|10,823,169.69|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|203,273,840.05|195,398,515.43|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||203,274,831.42|195,398,515.43|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-991.37||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.83|0.79|
|（二）稀释每股收益|0.83|0.79|

法定代表人：郑玉芝 主管会计工作负责人：郑玉芝 会计机构负责人：袁丽华4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|7,713,220.62|12,577,950.52|
|减：营业成本|7,713,220.62|12,576,049.17|

||||
|-|-|-|
|税金及附加|238,018.60|116,108.88|
|销售费用|||
|管理费用|25,812,476.21|19,525,840.83|
|财务费用|23,468,912.58|7,090,102.25|
|资产减值损失||-2,053,325.33|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|资产处置收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-49,519,407.39|-24,676,825.28|
|加：营业外收入|||
|减：营业外支出|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-49,519,407.39|-24,676,825.28|
|列）|||
|减：所得税费用||513,331.33|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-49,519,407.39|-25,190,156.61|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
||-49,519,407.39|-25,190,156.61|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
|以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||

||||
|-|-|-|
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-49,519,407.39|-25,190,156.61|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|539,821,500.92|454,872,887.65|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|9,996,996.85|39,992,757.03|
|经营活动现金流入小计|549,818,497.77|494,865,644.68|

||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|155,899,799.76|56,180,168.99|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||19,604,238.27|14,803,201.33|
|金|||
|支付的各项税费|3,883,922.53|8,043,025.89|
|支付其他与经营活动有关的现金|61,946,773.28|198,325,765.65|
|经营活动现金流出小计|241,334,733.84|277,352,161.86|
|经营活动产生的现金流量净额|308,483,763.93|217,513,482.82|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||80,492,400.00|
|投资活动现金流入小计||80,492,400.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||8,878,408.00|669,476.85|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|353,725,317.26|260,836,840.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||468,274,078.98||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||80,586,819.00|
|投资活动现金流出小计|830,877,804.24|342,093,135.85|
|投资活动产生的现金流量净额|-830,877,804.24|-261,600,735.85|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,093,151,000.00|193,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||1,512,095.84|
|筹资活动现金流入小计|1,093,151,000.00|194,512,095.84|
|偿还债务支付的现金|253,000,000.00|150,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||21,107,421.58|6,847,872.23|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|271,800,000.00|1,500,000.00|
|筹资活动现金流出小计|545,907,421.58|158,347,872.23|
|筹资活动产生的现金流量净额|547,243,578.42|36,164,223.61|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||3,908,381.14|-24,741,012.45|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|28,757,919.25|-32,664,041.87|
|加：期初现金及现金等价物余额|90,405,750.67|123,069,792.54|
|六、期末现金及现金等价物余额|119,163,669.92|90,405,750.67|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|7,713,220.62|891,056.03|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|17,208,877.20|31,839,853.22|
|经营活动现金流入小计|24,922,097.82|32,730,909.25|
|购买商品、接受劳务支付的现金|7,713,220.62||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||4,873,584.82|3,920,293.88|
|金|||
|支付的各项税费|578,230.55|6,223,274.74|
|支付其他与经营活动有关的现金|23,939,401.75|40,061,388.31|
|经营活动现金流出小计|37,104,437.74|50,204,956.93|
|经营活动产生的现金流量净额|-12,182,339.92|-17,474,047.68|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||98,500,000.00|
|投资活动现金流入小计||98,500,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||183,261.00|134,915.50|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|510,350,400.00||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||158,500,000.00|
|投资活动现金流出小计|510,533,661.00|158,634,915.50|
|投资活动产生的现金流量净额|-510,533,661.00|-60,134,915.50|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|793,151,000.00|193,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||1,512,095.84|
|筹资活动现金流入小计|793,151,000.00|194,512,095.84|
|偿还债务支付的现金|253,000,000.00|150,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||20,794,504.91|6,847,872.23|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||1,500,000.00|
|筹资活动现金流出小计|273,794,504.91|158,347,872.23|
|筹资活动产生的现金流量净额|519,356,495.09|36,164,223.61|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|||138,390.79|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-3,359,505.83|-41,306,348.78|
|加：期初现金及现金等价物余额|5,480,474.30|46,786,823.08|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,120,968.47|5,480,474.30|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||145,58||||||||||||1,168,8|
||||||884,844||26,115,||35,306,||76,967,|||
|一、上年期末余额|9,953.||||||||||||23,750.|
||||||,362.10||373.19||384.04||678.43|||
||00||||||||||||76|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||145,58||||||||||||1,168,8|
||||||884,844||26,115,||35,306,||76,967,|||
|二、本年期初余额|9,953.||||||||||||23,750.|
||||||,362.10||373.19||384.04||678.43|||
||00||||||||||||76|
|三、本期增减变动|87,353|||||||||||||
||||||-87,263,||11,050,||||192,224|8,963.5|203,373|
|金额（减少以“－”|,971.0|||||||||||||
||||||925.89||184.94||||,646.48|2|,840.05|
|号填列）|0|||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||11,050,||||192,224||203,273|
|||||||||||||-991.37||
|额|||||||184.94||||,646.48||,840.05|
|（二）所有者投入|||||90,045.|||||||9,954.8|100,000|
|和减少资本|||||11|||||||9|.00|
|1．股东投入的普||||||||||||100,000|100,000|
|通股||||||||||||.00|.00|
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
||||||90,045.|||||||-90,045.||
|4．其他||||||||||||||
||||||11|||||||11||
|（三）利润分配||||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险||||||||||||||
|准备||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或||||||||
|股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
||87,353|||||||
|（四）所有者权益||-87,353,||||||
||,971.0|||||||
|内部结转||971.00||||||
||0|||||||
||87,353|||||||
|1．资本公积转增||-87,353,||||||
||,971.0|||||||
|资本（或股本）||971.00||||||
||0|||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||232,94||||||1,372,197,590.81|
|||797,580|37,165,|35,306,|269,192|8,963.5||
|四、本期期末余额|3,924.|||||||
|||,436.21|558.13|384.04|,324.91|2||
||00|||||||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||145,58||||||||||-107,60|||
||||||884,844||15,292,||35,306,||||973,425|
|一、上年期末余额|9,953.||||||||||7,667.3|||
||||||,362.10||203.50||384.04||||,235.33|
||00||||||||||1|||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||145,58||||-107,60||
|||884,844|15,292,|35,306,||973,425|
|二、本年期初余额|9,953.||||7,667.3||
|||,362.10|203.50|384.04||,235.33|
||00||||1||
|三、本期增减变动|||||||
||||10,823,||184,575|195,398|
|金额（减少以“－”|||||||
||||169.69||,345.74|,515.43|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总|||10,823,||184,575|195,398|
|额|||169.69||,345.74|,515.43|
|（二）所有者投入|||||||
|和减少资本|||||||
|1．股东投入的普|||||||
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||145,58|||||1,168,8|
|||884,844|26,115,|35,306,|76,967,||
|四、本期期末余额|9,953.|||||23,750.|
|||,362.10|373.19|384.04|678.43||
||00|||||76|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|||||||||||-107,20||
||145,589,||||884,844,3||||35,306,38||958,533,7|
|一、上年期末余额||||||||||6,922.2||
||953.00||||62.10||||4.04||76.91|
|||||||||||3||
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|||||||||||-107,20||
||145,589,||||884,844,3||||35,306,38||958,533,7|
|二、本年期初余额||||||||||6,922.2||
||953.00||||62.10||||4.04||76.91|
|||||||||||3||
|三、本期增减变动||||||||||||
||87,353,9||||-87,353,9|||||-49,519,|-49,519,4|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||71.00||||71.00|||||407.39|07.39|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||-49,519,|-49,519,4|
|额||||||||||407.39|07.39|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益|87,353,9|-87,353,9||||
|内部结转|71.00|71.00||||
|1．资本公积转增|87,353,9|-87,353,9||||
|资本（或股本）|71.00|71.00||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|||||-156,72|909,014,369.52|
||232,943,|797,490,3|35,306,38|||
|四、本期期末余额||||6,329.6||
||924.00|91.10|4.04|||
|||||2||

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||145,589,||||884,844,3||||35,306,38|-82,016,|983,723,9|
|一、上年期末余额||||||||||||
||953.00||||62.10||||4.04|765.62|33.52|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||145,589,||||884,844,3||||35,306,38|-82,016,|983,723,9|
|二、本年期初余额||||||||||||
||953.00||||62.10||||4.04|765.62|33.52|
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||-25,190,|-25,190,1|
|金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||156.61|56.61|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||-25,190,|-25,190,1|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|额||||156.61|56.61|
|（二）所有者投入||||||
|和减少资本||||||
|1．股东投入的普||||||
|通股||||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|||||-107,20||
||145,589,|884,844,3|35,306,38||958,533,7|
|四、本期期末余额||||6,922.2||
||953.00|62.10|4.04||76.91|
|||||3||

三、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
众应互联科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”或“众应互联”）前身为昆山金利商标有限公司。昆
山金利商标有限公司系萨摩亚SONEMINC.、萨摩亚FIRSTEXINC.、富兰德林咨询（上海）有限公司、昆山吉时
报关有限公司共同作为发起人，于1993年3月分别经江苏昆山经济技术开发区管理委员会以“昆经开资（93）字
第40号”文、江苏省人民政府以外经贸苏府资字(1993)11548号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》批准设立的独资企业，1993年4月2日领取了注册号为工商企独苏苏字第00163号企业法人营业执照。
2007年3月，昆山金利商标有限公司整体改制为股份有限公司。经历次增资和股权转让，至2008年本公司股本总额由8,000.00万股增加到10,000.00万股，注册资本由8,000.00万元人民币增加到10,000.00万元人民币。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]906号文核准，本公司于2010年8月18日首次公开发行人民币普通股（A股）3,500.00万股。经深圳证券交易所深证上[2010]273号文同意，公司发行的人民币普通股股票于2010年8月31日起在深圳证券交易所上市交易。
2010年10月14日，本公司完成相关工商变更登记手续并取得了江苏省苏州工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，公司类型由股份有限公司（中外合资，未上市）变更为股份有限公司（中外合资，上市）。公司注册资本由人民币10,000.00万元变更为人民币13,500.00万元。
2012年12月21日，本公司取得中国证券监督管理委员会证监许可【2012】1700号批复，核准本公司向康铨（上海）贸易有限公司（以下简称上海康铨）定向发行股份购买其持有的宇瀚光电科技（苏州）有限公司（以下简称宇瀚公司）49%的股权，向ControlInvestmentsLimited（以下简称康铨投资）支付18,870.00万元的货币资金收购其持有的宇瀚光电51%股权。2013年1月15日，宇瀚光电100%的股权过户至本公司名下，本次交易资产交割完成。本次交易完成后，本公司总股本增加至145,589,953.00股。2013年3月15日，本公司换领了新的《企业法人营业执照》,法人代表为方幼玲。
2015年4月21日，萨摩亚SONEMINC.与珠海横琴新区长实资本管理有限公司（以下简称珠海长实）和嘉实资本管理有限公司（以下简称嘉实资本）分别签订了《股份转让协议》，萨摩亚SONEMINC.向珠海长实和嘉实资本分别转让其持有的本公司42,221,086.00股和11,498,548.00股的股权。2015年5月12日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司《证券过户登记确认书》，本次股权转让完成后，本公司控股股东为珠海长实，最终控制人为自然人郭昌玮。
本公司于2015年9月2日召开2015年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司重大资产购买、出售的议案》，本公司同意指定霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司（以下简称霍市公司）作为特殊目的公司（SPC），由霍市公司执行重大资产购买、出售暨关联交易中的资产购买交易，即以现金购买MikelAlig持有的香港摩伽科技有限公司（以下简称MMOGA）100%的股权。同时向方幼玲设立的昆山峰实电子科技公司（以下简称峰实公司）出售现有资产、业务和负债。2015年10月19日，本公司公告完成了MMOGA股权过户手续，从而实现了传统制造业向互联网电子商务中介平台公司的转型。
2016年7月26日公司控股股东珠海横琴新区长实资本管理有限公司（以下简称“珠海长实”）与宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“冉盛盛瑞”）签署了《股份转让协议》，约定珠海长实将其持有的公司无限售流通35,000,000.00股转让给冉盛盛瑞。2016年9月2日股权过户登记手续完成。本次股份转让前，珠海长实持有公司42,221,086.00股，占公司总股本的29%，为公司的控股股东，本次股份转让后，冉盛盛瑞将持有公司35,000,000.00股，占公司总股本的24.04%，成为公司的控股股东，公司的实际控制人仍为郭昌玮先生。
公司于2017年9月28日召开了2017年第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司名称及证券简称的议案》、《关于变更公司经营范围及住所的议案》及《关于修订公司章程的议案》。公司已完成工商变更登记手续并领取了苏州市工商行政管理局换发的《营业执照》。公司名称更名为众应互联科技股份有限公司，公司经营范围变更为互联网信息服务业务；销售娱乐数码类产品；计算机软件及辅助设备的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。（国家限制类、禁止类除外）（依法须经批准的项目，经相关部门核准后方可开展经营活动）。经公司申请，并经深圳证券交易所核准，自2017年11月15日起，公司证券简称由“金利科技”变更为“众应互联”，公司证券代码不变，仍为“002464”。
2017年11月14日宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“冉盛盛瑞”）、保格马特（上海）贸易有限公司（以下简称“保格马特”）、FIRSTEXINC.、珠海横琴新区长实资本管理有限公司（以下简称“珠海长实”）分别将其持有公司无限售流通股4,296,297股、2,724,97股、9,005,552股、11,553,737股，以每股人民币41.25元协议转让给宁波瑞燊，转让价款分别为177,222,251.25元、112,405,177.50元、371,479,020.00元、476,591,651.25元。本次转让前，保格马特持有公司6,227,125股，占公司总股本的2.67%；FIRSTEX INC.持有
公司9,005,552股，占公司总股本的3.87%；珠海长实持有公司11,553,737股，占公司总股本的4.96%，本次股权过户登记手续完成后，保格马特持有公司3,502,151股，占公司总股本的1.50%，珠海长实以及FIRSTEXINC.不再持有公司股份，宁波瑞燊持有公司无限售流通股23,284,263股，占公司总股本的10.00%，为公司持股5%以上的股东（第三大股东）。
法定代表人：郑玉芝。
（二）公司的业务性质和主要经营活动
1、公司经营范围
互联网信息服务业务；销售娱乐数码类产品；计算机软件及辅助设备的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。（国家限制类、禁止类除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2、公司业务性质与主要经营活动
本公司及各子公司主要从事授权/注册码及游戏虚拟物品交易中介平台业务及互联网信息服务业务。
3、公司基本架构
本公司的基本组织架构：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构，总经理负责公司的日常经营管理工作。公司下设董事会办公室、监事会办公室、提名委员会、审计委员会、薪酬委员会、战略委员会（战略委员会下设投资决策评审小组）、财务管理部、IT管理部、行政管理部。
（三）财务报告的批准报出
本财务报表业经本公司董事会于2018年4月24日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
本公司2017年度纳入合并范围的子公司共6户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司合并财务报表范围包括母公司众应互联科技股份有限公司，子公司霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司、上海能观投资管理合伙企业（有限合伙）、北京新彩量科技有限公司、北京莫拜尔亚太科技有限公司、香港摩伽科技有限公司和佛山摩伽科技有限公司等7家公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（3）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。
本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（6）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况及2017年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司香港摩伽科技有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的年度最后一天的汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的年度最后一天的汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2)与在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)所转移金融资产的账面价值；2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分的账面价值；2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
1）资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2）对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
3）按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值
损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
4）可供出售金融资产减值的客观证据
表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司将单笔金额500万元以上的应收款项、以及单笔金额|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||50万元以上的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|
|款项性质组合|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|50.00%|50.00%|
|2－3年|80.00%|80.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|关联方欠款|0.00%|0.00%|
|内部备用金|0.00%|0.00%|
|未逾期保证金、押金、有抵押及担保的|||
||0.00%|0.00%|
|款项|||
|第三方支付组合|0.00%|0.00%|

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账|
|坏账准备的计提方法||
||准备|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司存货主要包括库存商品、低值易耗品等。库存商品主要包含：游戏虚拟物品和游戏授权/注册码等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
库存商品直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵
减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资
产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负
债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分
为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20|10|4.5|
|机器设备|年限平均法|7、10|0、10|14.28、9|
|运输设备|年限平均法|5|0、10|20、18|
|电子设备|年限平均法|5|0、10|20、18|
|办公设备|年限平均法|3|5|31.67|

除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法（或其他方法）。
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用
或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预
定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购
建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
本公司无形资产按10年期限分期平均摊销。摊销金额计入当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
不适用
22、长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组
组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修改造、土地租赁费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（1）设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本;（2）设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为:本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值;之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
25、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下
条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、18“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司的营业收入主要是虚拟物品交易平台佣金，主要包含游戏虚拟物品和游戏授权/注册码，收入确认原则如下：
（1）销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）提供劳务收入
在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
（4）收入确认的具体方法为：
游戏虚拟物品：本公司注册用户通过本公司电子商务系统平台提交采购订单并付款后，电子商务系统平台通过竞价系统自动选择供应商并通知供应商发货给注册用户，注册用户确认签收后确认收入。
游戏授权/注册码：本公司注册用户通过本公司电子商务系统平台提交采购订单并付款，注册用户确认收货后确认销售收入。
（5）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（6）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调整资产账面价值；属于其他情况的，直
接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
1.重要会计政策变更说明。
2017年5月10日，财政部发布修订后的《企业会计准则第16号—政府补助》（财会【2017】15号），对2017
年1月1日存在的政府补助以及之后取得的政府补助采用未来适用法进行处理；根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），利润表增加“资产处置收益”项目，并相应调整比较报表；根据财政部发布修订印发的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13号），并规定自2017年5月28日起施行。本公司在编制2017年度财务报表时，执行了以上相关准则及通知，并按照有关的衔接规定进行了处理。经本公司2017年8月22日第四届董事会第二十六次会议、第四届监事会第十七次会议决议及2018年4月24日第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十二次会议审议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则。
2.当期和各个列报前财务报表中受影响的项目名称
①政府补助核算及披露变更
2017年以前，本公司将与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入营业外收入；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入营业外收入。
2017年以后，根据修订后的《企业会计准则第16号—政府补助》，将与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。政府补助收入确认收益时，与本公司日常活动相关的政府补助，与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。按照该准则规定，本公司本年度财务报表列报增加其他收益50,000.00元，减少营业外收入金额50,000.00元，同时对2016年度比较期财务报表不进行调整，对2016年度财务报表附注披露中追溯调整可比期间。
②增加资产处置收益披露
2017年以前，本公司处置固定资产、无形资产等长期资产利得或损失在营业外收支核算及列报，根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），利润表中增加“资产处置收益”项目，用于核算和披露本公司处置固定资产、无形资产等长期资产损益，并相应调整比较报表。按照通知规定，本公司2016年度比较期财务报表进行重新表述，增加资产处置收益列报金额-37,223.53元，减少营业外支出列报金额37,223.53元，此项调整对利润总额无影响。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（3）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。
本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（6）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应税收入按3%、6、17%的税率计算销||
|增值税|项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税|3%、6%、17%|
||额后的差额计缴增值税。||
|城市维护建设税|按实际缴纳的流转税的7%计缴。|7%|
|企业所得税|按应纳税所得额的15%、25%计缴。|15%、25%|

||||
|-|-|-|
|教育费附加|按实际缴纳的流转税的3%计缴。|3%|
|地方教育费附加|按实际缴纳的流转税的2%计缴。|2%|
|利得税|按应纳税利得额的16.5%计缴。|16.5%|

2、税收优惠
MMOGA为在香港登记注册成立的法人实体公司，公司组织形式为有限责任公司，为香港的纳税主体公司，适用香港的利得税率16.50%，但根据香港《税务条例》第十四条所载的利得税一般征税规定，如果纳税人符合以下三种情况，便必须缴纳利得税：①纳税人在香港经营任何行业、专业或业务；②纳税人从该行业、专业或业务中获得利润；③有关利润是于香港产生或得自香港。
MMOGA属电子商务行业，主要从事经营网络游戏产品，商业模式为B2C，B、C两端均在香港境外，利润全部产生、取得自香港境外，本公司纳税年度是每年截至7月31日止，第一个利得税申报年度2007/2008。在利得税申报方面，从2007/2008课税年度开始至2015/2016课税年度止，公司根据以上税收规定取得香港税务局出具的离岸收入认定，豁免利得税。
MMOGA在欧盟国家为供应商直接销售游戏授权/注册码及其他游戏虚拟物品给游戏用户提供的中介交易平台业务，在欧盟国家特别是德国，不用缴纳增值税。子公司佛山摩伽科技有限公司提供劳务应税收入适用6%增值税税率，子公司从2015年5月1日取得符合境内服务业公司向境外（香港）提供服务，适用增值税0%税率的国家税务局备案，适用期从2015年5月1日至2018年12月31日。
根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号第一条规定，子公司霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司自2016年1月1日至2020年12月31日免交企业所得税。
根据财政部、国家税务总局发布的《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号），我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。北京新彩量科技有限公司于2016年开始盈利，2017年免征企业所得税。
3、其他
不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|32,560.57|21,940.10|
|银行存款|110,863,571.93|85,151,807.70|
|其他货币资金|8,267,537.42|5,232,002.87|
|合计|119,163,669.92|90,405,750.67|
|其中：存放在境外的款项总额|62,675,024.41|81,411,017.20|

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||7.55%|||||||
||146,498,||11,061,7||135,436,3|85,998,||6,313,264||79,685,058.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||7.34%||
||122.10||38.15||83.95|323.57||.59||98|
|应收账款|||||||||||
||146,498,||11,061,7||135,436,383.95|85,998,||6,313,264||79,685,058.98|
|合计||100.00%|||||100.00%||||
||122.10||38.15|||323.57||.59|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|116,533,558.22|5,826,677.91|5.00%|
|1至2年|||50.00%|
|2至3年|2,494,376.12|1,995,500.85|80.00%|
|3年以上|3,239,559.39|3,239,559.39|100.00%|
|合计|122,267,493.73|11,061,738.15||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|年末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|第三方支付组合|24,230,628.37|||
|合计|24,230,628.37|||

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,898,155.17元；本期子公司北京新彩量科技有限公司自并购日至本期末转回坏账准备金额5,579,790.08元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|债务人名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|Xulin International Media Investment Ltd|65,059,190.41|44.41|3,252,959.52|
|Boku（Mopay AG）|16,069,692.92|10.97||
|Paysafecard|5,988,990.71|4.09|449,475.00|
|广州狼旗网络科技股份有限公司|8,989,500.00|6.14|449,475.00|
|荣昌制药（淄博）有限公司|6,230,000.00|4.25|311,500.00|
|合计|102,337,374.04|69.86|4,463,409.52|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|122,581,201.68|100.00%|188,155.94|100.00%|
|合计|122,581,201.68|--|188,155.94|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占预付账款期末余额合计数的比例（%）|
|上海宗洋网络科技有限公司|85,000,000.00|69.34|
|南京盛视无限文化传媒有限公司|21,900,000.00|17.87|
|上海寒跃影视文化有限公司|3,000,000.00|2.45|
|北京易迪基金管理有限公司|2,684,931.51|2.19|
|上海柯梓动漫游戏有限公司|2,645,000.00|2.16|
|合计|115,229,931.51|94.01|

7、应收利息
不适用
8、应收股利
不适用
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||73,203,1||10,438,9||62,764,18|102,818||8,993,479||93,825,191.|
|合计提坏账准备的||100.00%||14.26%|||100.00%||8.75%||
||85.16||96.00||9.16|,670.29||.25||04|
|其他应收款|||||||||||
||73,203,1||10,438,9||62,764,189.16|102,818||8,993,479||93,825,191.04|
|合计||100.00%|||||100.00%||||
||85.16||96.00|||,670.29||.25|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|61,539,148.13|3,076,957.40|5.00%|
|1至2年|||50.00%|
|2至3年|9,202,548.27|7,362,038.60|80.00%|
|3年以上|||100.00%|
|合计|70,741,696.40|10,438,996.00||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|保证金|2,050,000.00|||
|押金|345,485.12|||
|内部备用金|66,003.64|||
|合计|2,461,488.76|||

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,445,516.75元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|代理采购款|61,539,148.12|93,631,546.89|
|往来款|9,202,548.28|8,674,932.43|
|押金|345,485.12|208,190.97|
|保证金|2,050,000.00|304,000.00|
|备用金|30,472.00||
|社保、公积金|35,531.64||
|合计|73,203,185.16|102,818,670.29|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|Xulin International||||||
|Media Investment|代理采购款|61,539,148.12|1年以内|84.07%|3,076,957.40|
|Ltd||||||
|Mikel Alig|往来款|9,202,548.28|2-3年|12.57%|7,362,038.60|
|中航信托股份有限||||||
||保证金|1,800,000.00|1年以内|2.46%||
|公司||||||
|上海世博土地控股||||||
|有限公司世博洲际|保证金|250,000.00|1年以内|0.34%||
|酒店||||||
|刘嘉雯|押金|84,592.00|2-3年|0.12%||
|合计|--|72,876,288.40|--|99.56%|10,438,996.00|

（6）涉及政府补助的应收款项
不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|库存商品|923,076.93||923,076.93||||
|合计|923,076.93||923,076.93||||

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
不适用
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
不适用
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
不适用
11、持有待售的资产
不适用
12、一年内到期的非流动资产
不适用
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|发行股份中介服务费||3,530,000.00|
|待摊费用|108,000.00|139,040.00|
|待抵扣进项税|796,763.56|74,146.09|
|投资款|51,504,574.16||
|合计|52,409,337.72|3,743,186.09|

14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：||||46,432,920.00||46,432,920.00|

||||
|-|-|-|
|按公允价值计量的|46,432,920.00|46,432,920.00|
|合计|46,432,920.00|46,432,920.00|

注：见附注十四、承诺及或有事项中的1、重大承诺事项（4）。
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
不适用
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
不适用
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
不适用
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
不适用
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
不适用
（2）期末重要的持有至到期投资
不适用
（3）本期重分类的持有至到期投资
不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|微屏软件||||||||||||
|科技（上||273,153,2||1,652,742||||||274,805,9||
|海）有限||53.88||.75||||||96.63||
|公司||||||||||||
|||273,153,2||1,652,742||||||274,805,9||
|小计||||||||||||
|||53.88||.75||||||96.63||
|||273,153,2||1,652,742||||||274,805,9||
|合计||||||||||||
|||53.88||.75||||||96.63||

18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
不适用
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|运输设备|电子设备及办公设备|合计|

||||||
|-|-|-|-|-|
|一、账面原值：|||||
|1.期初余额|2,150,000.00|528,085.47|913,793.44|3,591,878.91|
|2.本期增加金额|||10,458,866.70|10,458,866.70|
|（1）购置|||411,304.00|411,304.00|
|（2）在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|（4）外币报表折算差异|||16,702.11|16,702.11|
|（5）其他转入|||10,030,860.59|10,030,860.59|
|3.本期减少金额|||420,263.55|420,263.55|
|（1）处置或报废|||420,263.55|420,263.55|
|4.期末余额|2,150,000.00|528,085.47|10,952,396.59|13,630,482.06|
|二、累计折旧|||||
|1.期初余额|255,979.86|102,976.64|407,496.71|766,453.21|
|2.本期增加金额|87,764.53|95,055.36|1,878,582.01|2,061,401.90|
|（1）计提|87,764.53|95,055.36|492,665.55|675,485.44|
|（2）外币报表折算差异|||15,591.22|15,591.22|
|（3）其他转入|||1,370,325.24|1,370,325.24|
|3.本期减少金额|||84,883.26|84,883.26|
|（1）处置或报废|||84,883.26|84,883.26|
|4.期末余额|343,744.39|198,032.00|2,201,195.46|2,742,971.85|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|1,806,255.61|330,053.47|8,751,201.13|10,887,510.21|
|2.期初账面价值|1,894,020.14|425,108.83|506,296.73|2,825,425.70|

（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
不适用
20、在建工程
（1）在建工程情况
不适用
（2）重要在建工程项目本期变动情况
不适用
（3）本期计提在建工程减值准备情况
不适用
21、工程物资
不适用
22、固定资产清理
不适用
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|域名及商标|软件|合计|
|一、账面原值|||||||
|1.期初余额||||78,189,104.00|830,467.28|79,019,571.28|
|2.本期增加|||||||
||29,059.83||||37,147,454.67|37,176,514.50|
|金额|||||||
|（1）购置|||||67,500.00|67,500.00|
|（2）内部|||||||
|研发|||||||
|（3）企业|||||||
|合并增加|||||||
|（4）其他|29,059.83||||37,079,954.67|37,109,014.50|
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余额|29,059.83|||78,189,104.00|37,977,921.95|116,196,085.78|
|二、累计摊销|||||||
|1.期初余额|||||99,451.94|99,451.94|
|2.本期增加|||||||
||3,632.48||||3,531,023.52|3,534,656.00|
|金额|||||||
|（1）计提|3,632.48||||1,579,889.89|1,583,522.37|
|（2）其他|||||1,951,133.63|1,951,133.63|
|3.本期减少|||||||
|金额|||||||
|（1）处置|||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|4.期末余额|3,632.48||3,630,475.46|3,634,107.94|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加|||||
|||21,899,104.00||21,899,104.00|
|金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少|||||
|金额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额||21,899,104.00||21,899,104.00|
|四、账面价值|||||
|1.期末账面|||||
||25,427.35|56,290,000.00|34,347,446.49|90,662,873.84|
|价值|||||
|2.期初账面|||||
|||78,189,104.00|731,015.34|78,920,119.34|
|价值|||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
根据《中华人民共和国商标法》和《保护工业产权巴黎公约》等相关国际制度，注册商标有效期满可申请和续展注册，我国每次续展注册的有效期为十年，未规定续展次数，即在正常经营情况下，纳入本次评估范围的商标可一直持续注册使用，故综合确定商标的收益期为永续。域名到期后续期即可，故确定域名的收益期为永续。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
不适用
26、开发支出
不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称||本期增加||本期减少|||
|或形成商誉的事|期初余额|||||期末余额|
|||企业合并形成的|其他|处置|其他||
|项|||||||
|香港摩伽科技有|1,707,735,694.16|||||1,707,735,694.16|

|||||
|-|-|-|-|
|限公司||||
|北京新彩量科技||||
|||395,086,747.97|395,086,747.97|
|有限公司||||
|上海能观投资管||||
|理合伙企业（有||226,841,343.42|226,841,343.42|
|限合伙）||||
|合计|1,707,735,694.16|621,928,091.39|2,329,663,785.55|

注：本期商誉增加情况见附注八、合并范围的变更中的1。
（2）商誉减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称||本期增加||本期减少||
|或形成商誉的事|期初余额||||期末余额|
|||计提|其他|处置||
|项||||||
|香港摩伽科技有||||||
||||200,667,341.07||200,667,341.07|
|限公司||||||
|合计|||200,667,341.07||200,667,341.07|

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本公司分别对所并购资产组的期末股东权益价值进行减值测试。将各被并购企业的所有资产确定为一个具有独立获利能力的资产组，该资产组的可收回金额是根据未来若干年度内的企业自由现金流量为基础，按照资产组预计未来现金流量的现值再加上溢余资产价值、非经营性资产价值，减去付息债务计算得出。减值测试中，现金流量预测使用的关键数据是根据公司历史经验以及对市场发展的预测确定。现金流量预测使用的折现率是参考当前市场国债收益率和相关资产组特定风险确定。通过测试表明，上述并购资产组中香港摩伽科技有限公司的商誉已发生减值，减值金额为200,667,341.07元。其他并购资产组的商誉未发生减值。
28、长期待摊费用
不适用
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|2,850,318.39|427,547.76|2,814.49|703.62|
|合计|2,850,318.39|427,547.76|2,814.49|703.62|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|企业合并确认的被购买|||||
|方可辨认净资产公允价|||||
||33,455,541.48|8,363,885.37|||
|值与其账面净资产的差|||||
|额|||||
|合计|33,455,541.48|8,363,885.37|||

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||427,547.76||703.62|
|递延所得税负债||8,363,885.37|||

（4）未确认递延所得税资产明细
不适用
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
不适用
30、其他非流动资产
不适用
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|450,000,000.00||
|保证借款|110,848,000.00||
|信用借款|14,000,000.00||
|合计|574,848,000.00||

①信用借款：
|||
|-|-|
|贷款单位|借款余额|
|中国民生银行股份有限公司|14,000,000.00|
|合计|14,000,000.00|

②质押借款
||||
|-|-|-|
|贷款单位|借款余额|抵押物|
|恒天中岩投资管理有限公司（代恒天财富私募投资基金）|100,000,000.00|子公司新彩量科技40%股权收益权|
|北京易迪基金管理有限公司（代稳融4号私募投资基金）|150,000,000.00|子公司新彩量科技60%股权收益权|
|恒天中岩投资管理有限公司|60,000,000.00|子公司霍尔果斯摩伽12%股权收益权|
|北京易迪基金管理有限公司（代稳融4号私募投资基金）|140,000,000.00|子公司霍尔果斯摩伽28%股权收益权|
|合计|450,000,000.00|—|

③保证借款：
||||
|-|-|-|
|贷款单位|借款余额|担保人|
|苏州太合汇投资管理有限公司|110,848,000.00|珠海横琴新区长实资本管理有限公司担保|
|合计|110,848,000.00||

短期借款其他说明：
短期借款的利率区间为8%至12%。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
不适用
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
不适用
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|结算款|26,853,335.68|7,190,090.01|
|中介服务费|1,100,289.25|2,820,000.00|
|办公费用|5,526.15|7,156.70|
|合计|27,959,151.08|10,017,246.71|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
不适用
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|电子商务平台预收款|13,323,643.41|1,581,178.00|
|合计|13,323,643.41|1,581,178.00|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
不适用
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
不适用
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|1,026,576.59|20,763,615.26|20,931,224.35|858,967.50|
|二、离职后福利-设定提|||||
||7,680.00|712,918.27|712,271.77|8,326.50|
|存计划|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|1,034,256.59|21,476,533.53|21,643,496.12|867,294.00|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||1,022,582.99|19,278,567.58|19,446,324.97|854,825.60|
|补贴|||||
|2、职工福利费||599,709.83|599,709.83||
|3、社会保险费|3,993.60|431,109.08|430,960.78|4,141.90|
|其中：医疗保险费|3,072.00|377,373.00|377,029.00|3,416.00|
|工伤保险费|729.60|22,445.61|22,662.81|512.40|
|生育保险费|192.00|31,290.47|31,268.97|213.50|
|4、住房公积金||454,228.77|454,228.77||
|合计|1,026,576.59|20,763,615.26|20,931,224.35|858,967.50|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|7,296.00|689,450.30|688,633.30|8,113.00|
|2、失业保险费|384.00|23,467.97|23,638.47|213.50|
|合计|7,680.00|712,918.27|712,271.77|8,326.50|

其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司佛山员工分别按其社保基数的13%缴纳养老保险、0.5%缴纳失业保险，昆山员工分别按其社保基数的19%缴纳养老保险、1%缴纳失业保险，每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|企业所得税|51,103.22|56,011.88|
|个人所得税|115,584.15|55,878.93|
|房产税|110,958.74|418,862.49|
|土地使用税|9,650.99|87,784.30|
|合计|287,297.10|618,537.60|

39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|企业间借款利息|16,696,917.81|498,799.83|
|合计|16,696,917.81|498,799.83|

40、应付股利
不适用
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|股权转让款|306,416,707.65|246,362,685.11|
|借款||43,000,000.00|
|往来款|60,501.00|166,764.25|
|报销款||12,600.00|
|代收款|38,323.09|4,032.00|
|合计|306,515,531.74|289,546,081.36|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
不适用
42、持有待售的负债
不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期应付款|145,294,908.20|335,725,487.43|
|合计|145,294,908.20|335,725,487.43|

44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|代币余额|5,901,012.76|4,954,778.20|
|合计|5,901,012.76|4,954,778.20|

单位：元
不适用
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|8,303,000.00||
|信托公司借款|480,000,000.00||
|合计|488,303,000.00||

长期借款分类的说明：
保证借款：
||||
|-|-|-|
|贷款单位|借款余额|担保人|
|||珠海横琴新区长实资本管理有限|
|苏州太合汇投资管理有限公司|8,303,000.00||
|||公司担保|
|合计|8,303,000.00||

其他说明，包括利率区间：
长期借款的利率区间为10.5%至25.5%。
46、应付债券
（1）应付债券
不适用
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
不适用
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
不适用
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
不适用
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|股权转让款|183,794,908.20|626,687,576.49|
|减：一年内到期部分|145,294,908.20|335,725,487.43|
|合计|38,500,000.00|290,962,089.06|

48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
不适用
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
不适用
49、专项应付款
不适用
50、预计负债
不适用
51、递延收益
不适用
52、其他非流动负债
不适用
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|145,589,953.00|||87,353,971.00||87,353,971.00|232,943,924.00|

本公司股本的变化如下：公司本年度资本公积转增资本，涉及金额为87,353,971.00元。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
不适用
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
不适用
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|599,763,483.26||87,353,971.00|512,409,512.26|
|其他资本公积|285,080,878.84|90,045.11||285,170,923.95|
|合计|884,844,362.10|90,045.11|87,353,971.00|797,580,436.21|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积增加因子公司上海能观投资管理合伙企业（有限合伙）（简称“能观合伙企业”）本期少数股东增资，导致本公司股权稀释。本公司按照增资前后股权比例计算其在能观合伙企业账面净资产份额之间差额调整资本公积。本期资本公积减少见注释七53、股本。
56、库存股
不适用
57、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额本期所得 减：前期计入 税后归属减：所得税 税后归属税前发生 其他综合收益 于少数股费用 于母公司额 当期转入损益 东||||||
||||减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
||||其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
||||当期转入损益|||东||
|二、以后将重分类进损益的其他综|26,115,373.1|11,050,184.|||11,050,184.94||37,165,55|
|合收益|9|94|||||8.13|
||26,115,373.1|11,050,184.|||11,050,184.94||37,165,55|
|外币财务报表折算差额||||||||
||9|94|||||8.13|
||26,115,373.19|11,050,184.94|||11,050,184.94||37,165,558.13|
|其他综合收益合计||||||||

58、专项储备
不适用
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|35,306,384.04|||35,306,384.04|
|合计|35,306,384.04|||35,306,384.04|

60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|76,967,678.43|-107,607,667.31|
|调整后期初未分配利润|76,967,678.43|-107,607,667.31|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|192,224,646.48|184,575,345.74|
|期末未分配利润|269,192,324.91|76,967,678.43|

61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|497,214,752.24|141,266,918.41|357,980,053.52|45,125,884.84|
|其他业务|7,713,220.62|7,713,220.62|12,577,950.52|12,576,049.17|
|合计|504,927,972.86|148,980,139.03|370,558,004.04|57,701,934.01|

62、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|124,449.17||
|教育费附加|88,892.26||
|房产税|36,120.00||
|土地使用税|3,293.12||
|印花税|238,764.80|116,113.88|
|合计|491,519.35|116,113.88|

其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬（含工资、奖金、福利费、补|||
||1,032,882.04||
|贴、五险一金等）|||
|运输费|4,238.00||
|差旅费|194,682.72||
|办公费|34,680.68||
|广告费|28,071,098.02|24,088,520.22|
|折旧费用|13,124.00||
|技术服务费|11,396.38||
|交通费|490.00||
|通讯费|129.00||
|合计|29,362,720.84|24,088,520.22|

64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬（含工资、奖金、福利费、补|||
||18,359,514.23|12,873,448.83|
|贴、五险一金等）|||
|中介机构|16,659,420.06|14,695,641.59|
|办公、水电费|1,452,018.78|3,318,103.35|

||||
|-|-|-|
|租赁费|3,970,991.46|3,166,237.64|
|差旅费|2,764,811.63|1,663,573.44|
|装修费|13,944.00|1,369,753.65|
|折旧费|662,361.44|368,805.81|
|外包服务费|97,966.10|106,600.01|
|业务招待费|105,041.37||
|摊销费用|1,581,827.21||
|研发费用|14,621,869.57||
|通讯费|507.23||
|培训费|5,688.00||
|服务费|24,889.38||
|快递物流费|7,119.81||
|残保金|35,359.81||
|其他|1,902,603.55|3,836,301.68|
|合计|62,265,933.63|41,398,466.00|

65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|32,126,926.28|7,346,672.06|
|减：利息收入|2,275,405.93|407,094.64|
|汇兑损益|48,332,213.02|41,842,668.62|
|加：其他支出|604,329.85|717,871.57|
|合计|78,788,063.22|49,500,117.61|

66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-3,328,863.44|12,615,620.32|
|十二、无形资产减值损失|21,899,104.00||
|十三、商誉减值损失|200,667,341.07||
|合计|219,237,581.63|12,615,620.32|

67、公允价值变动收益
不适用
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|1,652,742.75||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|5,071,654.16||
|合计|6,724,396.91||

69、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|非流动资产处置收益合计||-37,223.53|
|其中：固定资产处置收益||-37,223.53|
|合计||-37,223.53|

70、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|50,000.00||
|合计|50,000.00||

71、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|政府补助|10,000.00||10,000.00|
|未完成业绩承诺的补偿款|220,464,969.25||220,464,969.25|
|合计|220,474,969.25||220,474,969.25|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
|企业离岸服|禅城区经济|奖励|因从事国家|否|否|10,000.00||与收益相关|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|务注册奖金|和科技促进||鼓励和扶持|||||
||局||特定行业、产|||||
||||业而获得的|||||
||||补助（按国家|||||
||||级政策规定|||||
||||依法取得）|||||
|合计|--|--|--|--|--|10,000.00|--|

72、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|税费滞纳金|1,772.40||1,772.40|
|合计|1,772.40||1,772.40|

73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|323,714.60|323,831.40|
|递延所得税费用|502,239.21|200,831.33|
|合计|825,953.81|524,662.73|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|193,049,608.92|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|48,262,402.23|
|子公司适用不同税率的影响|-60,205,568.95|
|调整以前期间所得税的影响|100,478.69|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|6,497,864.91|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||6,170,776.93|
|损的影响||
|所得税费用|825,953.81|

其他说明
74、其他综合收益
详见附注57、其他综合收益。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款|7,661,079.07|38,885,250.43|
|营业外收入|60,000.00|520,443.43|
|利息收入|2,273,604.98|550,275.34|
|其他|2,312.80|36,787.83|
|合计|9,996,996.85|39,992,757.03|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|单位往来|8,084,448.48|146,609,021.61|
|管理费用支出|23,934,788.58|26,940,664.40|
|营业费用支出|28,433,669.33|24,088,520.22|
|营业外支出|1,772.40||
|银行手续费|541,959.25|623,452.57|
|其他|950,135.24|64,106.85|
|合计|61,946,773.28|198,325,765.65|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款||80,492,400.00|
|合计||80,492,400.00|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

|||
|-|-|
|往来款|80,492,400.00|
|资金服务费|94,419.00|
|合计|80,586,819.00|

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|保证金||1,500,000.00|
|保证金利息收入||12,095.84|
|合计||1,512,095.84|

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|保证金|1,800,000.00|1,500,000.00|
|退伙款|270,000,000.00||
|合计|271,800,000.00|1,500,000.00|

76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|192,223,655.11|184,575,345.74|
|加：资产减值准备|219,237,581.63|12,615,620.32|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||675,485.44|368,805.81|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|1,581,827.21|-1,272,714.08|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）||37,223.53|
|财务费用（收益以“－”号填列）|80,459,139.30|50,869,275.70|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-6,724,396.91||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|837,672.13|200,127.71|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|8,363,885.37||

||||
|-|-|-|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-158,820,181.90|-28,372,993.30|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-29,350,903.45|-1,507,208.61|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|308,483,763.93|217,513,482.82|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|119,163,669.92|90,405,750.67|
|减：现金的期初余额|90,405,750.67|123,069,792.54|
|现金及现金等价物净增加额|28,757,919.25|-32,664,041.87|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|119,163,669.92|90,405,750.67|
|其中：库存现金|32,560.57|21,940.10|
|可随时用于支付的银行存款|110,863,571.93|85,151,807.70|
|可随时用于支付的其他货币资金|8,267,537.42|5,232,002.87|
|三、期末现金及现金等价物余额|119,163,669.92|90,405,750.67|

77、所有者权益变动表项目注释
不适用
78、所有权或使用权受到限制的资产
不适用
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|72,659.94|6.5342|474,774.58|
|欧元|7,883,541.32|7.8023|61,509,754.44|
|港币|27,271.33|0.8359|22,796.10|
|瑞士法郎|3,160.76|6.6779|21,107.24|
|加元|15,625.39|5.2009|81,266.09|
|澳元|6,613.26|5.0928|33,680.01|
|英镑|42,840.58|8.7792|376,106.02|
|瑞典克朗|975.58|0.7921|772.76|
|欧元|11,091,054.50|7.8023|86,535,734.53|
|其他应收款||||
|其中：欧元|80,154,305.51|7.8023|625,387,937.88|
|应付账款||||
|其中：欧元|1,684,799.46|7.8023|13,145,310.83|
|其他应付款||||
|其中：欧元|33,549,992.65|7.8023|261,767,107.65|
|一年内到期的非流动负债||||
|其中：欧元|40,577,044.23|7.8023|316,594,272.20|

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
本公司的子公司MMOGA为在香港特别行政区注册登记的经营实体公司，记账本位币及主要结算货币为欧元。
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
不适用
81、其他
（1）、本期初始确认的政府补助的基本情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|补助项目|金额|与资产相关||与收益相关||||是否实际收到|
|||递延收益|冲减资产账面价值|递延收益|其他收益|营业外收入|冲减成本费用||
|离岸服务奖金|50,000.00||||50,000.00|||是|
|企业离岸服务注册奖金|10,000.00|||||10,000.00||是|
|合计|60,000.00||||50,000.00|10,000.00||——|

（2）、计入当期损益的政府补助情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|种类|计入其他收益|计入营业外收入|冲减成本费用|
|离岸服务奖金|财政拨款|50,000.00|||
|企业离岸服务注册奖金|财政拨款||10,000.00||
|合计|——|50,000.00|10,000.00||

八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|
|上海能观投资管理合伙企业（有限合伙）|||||2017年11月30日|投资合作协议；工商变更登记|0.00|-5,303,829.89|
||2017年11月|500,000,000.|||||||
||||100.00%|现金收购|||||
||24日|00|||||||
|北京新彩量科技有限公司|||||2017年07月31日|资产购买协议；工商变更登记|149,445,945.99|40,555,888.62|
||2017年08月|475,000,000.|||||||
||||100.00%|现金收购|||||
||02日|00|||||||

（2）合并成本及商誉
单位：元
||||
|-|-|-|
|合并成本|上海能观投资管理合伙企业（有限合伙）|北京新彩量科技有限公司|
|--现金|500,000,000.00|475,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|合并成本合计|500,000,000.00|475,000,000.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|273,158,656.58|88,611,866.70|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产|||
||226,841,343.42|386,388,133.30|
|公允价值份额的金额|||

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
a、公司本年度11月24日完成对上海能观投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“能观合伙企业”）100%股权的收购，能观合伙企业账面除对微屏软件（上海）有限公司（以下简称“微屏软件”）的股权和少量货币资金外无其他资产负债，因此能观合伙企业以持有的微屏软件的股东全部权益价值为定价依据。根据北京中企华资产评估有限责任公司以2016年12月31日为基准日对微屏软件股东全部权益价值进行评估，并出具《资产评估报告》，采用收益法评估的评估基准日的市场价值为19.07亿元，其对应的能观合伙企业100%股权的公允价值为5亿元。根据《投资合作协议》约定，以5亿元作为购买对价。
b、公司于本年度8月2日完成对北京新彩量科技有限公司（以下简称“新彩量”）100%股权的收购，根据开元资产评估有限公司以2016年12月31日为基准日对新彩量全部权益价值进行评估，并出具的《昆山金利表面材料应用科股份有限公司拟收购股权所涉及的新彩量股东全部权益价值评估报告》（开元评报字[2017]212号）显示，采用收益法评估的全部股东权益在评估基准日的市场价值为5.06亿元。根据《资产购买协议》约定，以4.75亿元作为购买对价。
大额商誉形成的主要原因：
a、公司以5亿元并购买能观合伙企业100%股权，自2017年12月1日起，对该公司拥有实际控制权。购买日能观合伙企业可辨认净资产公允价值为27,315.87万元，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额22,684.13万元计入商誉。
b、公司以4.75亿元并购买新彩量100%股权，自2017年8月1日起，对该公司拥有实际控制权。购买日新彩量可辨认净资产公允价值为8,861.19万元，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额38,638.81万元计入商誉。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||上海能观投资管理合伙企业（有限合伙）||北京新彩量科技有限公司||
||购买日公允价值|购买日账面价值|购买日公允价值|购买日账面价值|
|资产：|||||
|货币资金|5,622.70|5,622.70|1,720,298.32|1,720,298.32|
|应收款项|||68,657,845.65|68,657,845.65|
|存货|||||
|固定资产|||1,067,842.49|1,402,931.35|
|无形资产|||35,156,185.71|26,638.17|
|长期股权投资|273,153,253.88|273,153,253.88|||
|递延所得税资产|||1,264,516.27|1,264,516.27|
|负债：|||||
|借款|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|应付款项|500.00|500.00|18,417,415.90|18,417,415.90|
|递延所得税负债|||||
|应交税费|-280.00|-280.00|837,405.84|837,405.84|
|净资产|273,158,656.58|273,158,656.58|88,611,866.70|53,817,408.02|
|减：少数股东权益|||||
|取得的净资产|273,158,656.58|273,158,656.58|88,611,866.70|53,817,408.02|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
不适用
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
不适用
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
不适用
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
||||电子商务，网络||||
||||游戏的开发、运||||
|霍尔果斯市摩伽|||||||
||||营；软件设计与||||
|互联娱乐有限公|新疆|新疆||100.00%||设立取得|
||||开发、企业信息||||
|司|||||||
||||化、网站设计与||||
||||开发||||
||||投资管理。【依法||||
|上海能观投资管|||须经批准的项||||
|||||||非同一控制下企|
|理合伙企业（有|上海|上海|目，经相关部门|99.06%|0.92%||
|||||||业合并取得|
|限合伙）|||批准后方可开展||||
||||经营活动】||||
||||技术开发、技术||||
||||转让、技术咨询、||||
||||技术服务；组织||||
||||文化艺术交流活||||
||||动；承办展览展||||
||||示；设计、制作、||||
|北京新彩量科技|||代理、发布广告；|||非同一控制下企|
||北京|北京||100.00%|||
|有限公司|||电脑图文设计；|||业合并取得|
||||企业管理咨询；||||
||||企业策划；销售||||
||||家具、计算机软||||
||||硬件及辅助设||||
||||备；从事互联网||||
||||文化活动||||
|香港摩伽科技有|香港|香港|经营网络游戏产||100.00%|非同一控制下企|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|限公司|||品，主要产品为||业合并取得|
||||游戏授权/注册码|||
||||和游戏虚拟物品|||
||||网络科技领域的|||
||||技术软件开发、|||
||||技术咨询服务；|||
||||网络系统工程设|||
|佛山摩伽科技有|||||非同一控制下企|
||佛山|佛山|计，计算机技术|100.00%||
|限公司|||||业合并取得|
||||服务与咨询，商|||
||||务信息咨询服|||
||||务，企业管理咨|||
||||询|||
|北京莫拜尔亚太|||||非同一控制下合|
||北京|北京|互联网信息服务|100.00%||
|科技有限公司|||||并|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
本公司于2017年11月签订《投资合作协议》，并于本月30日完成对上海能观投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“能观合伙企业”）的并购。
出资情况：本公司以有限合伙人出资1510万元、本公司的全资子公司霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司（以下简称“霍市摩伽”）以普通合伙人出资490万元、其他有限合伙人出资4.8亿元共同购买能观合伙企业100%的股权。同时本公司对能观合伙企业增资3490万元，冉盛（宁波）股权投资基金管理有限公司（以下简称“冉盛宁波”）以执行合伙人增资10万元。
纳入合并范围的依据：
1）根据《合伙协议》约定，执行合伙人执行合伙企业事务应经霍市摩伽批准，并接受有限合伙人的监督。
2）根据《关于合伙企业投资的合伙人会议决议》、《关于合伙企业收益分配的合伙人会议决议》、《关于合伙企业收益分配的合伙人会议决议之补充决议》的约定，当能观合伙企业的货币资金不足以支付对中航信托股份有限公司（以下简称“中间级”）有限合伙人的收益时，本公司于3个工作日内无条件进行补足。同时，上海爱建信托有限责任公司（以下简称“优先级”）和中间级有限合伙人全额获取到投资期限内的收益时，应当立即退伙。
3）根据《合伙协议》、《关于合伙企业收益分配的合伙人会议决议之补充决议》的规定，能观合伙企业分配如有剩余，全部分配给霍市摩伽。
4）根据《有限合伙份额差额补足及收购协议》约定，本公司作为远期收购人，在优先级和中间级认缴出资全部实际缴付之日起满18个月，应履行对优先级和中间级的回购义务。
综上所述，本公司认为应将能观合伙企业自2017年12月1日起纳入本公司的合并范围。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|上海能观投资管理合伙|||||
||0.018692%|-991.37||8,963.52|
|企业（有限合伙）|||||

（3）重要非全资子公司的主要财务信息
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|上海能|||||||||||||
|观投资|||||||||||||
|管理合|34,146,8|274,805,|308,952,|6,098,00|254,900,|260,998,|||||||
|伙企业|30.06|996.63|826.69|0.00|000.00|000.00|||||||
|（有限|||||||||||||
|合伙）|||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|上海能观投|||||||||
|资管理合伙|||||||||
|||-5,303,829.89|-5,303,829.89|-546,155.97|||||
|企业（有限合|||||||||
|伙）|||||||||

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
不适用
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|微屏软件科技|||||||
||上海|上海|信息技术服务||28.00%|权益法|
|(上海)有限公司|||||||

2017年11月6日，公司召开了2017年第五次临时股东大会，审议通过了《关于调整投资设立并购基金的议案》，公司通过合伙形式投资上海能观，上海能观持有微屏软件科技（上海）有限公司（以下简称“微屏软件”）28.00%的股权。因冉盛基金为上海能观的唯一执行事务合伙人，执行事务合伙人执行合伙事务应经霍市摩伽批准，霍市摩伽为公司全资子公司，故公司控制上海能观。
公司认定上海能观对微屏软件能够产生重大影响，按照“长期股权投资”确认，后续计量采用权益法（对微屏软件的当期利润按照持股比例确认投资收益），微屏软件为公司重要的联营企业。
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用
（2）重要合营企业的主要财务信息
不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
因微屏软件科技（上海）有限公司存在重要事项，暂缓披露相关信息。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
不适用
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用
4、重要的共同经营
不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
不适用
6、其他
不适用
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
于资产负债表日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。为降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，通过第三方支付平台的收款也及时转回银行存储，故流动资金的信用风险较低。
截止2017年12月31日，本公司的前五大客户的应收款为1.02亿元，占本公司应收账款总额69.86%。（2016年度约0.81亿元，占94.55%)。主要是MMOGA年末应收由Xulin International MediaInv.归集收款的返利款，本公司的主要其他应收款为Xulin International MediaInv.受托支付的CD-KEY购买款垫款金额为0.61亿元，占本公司其他应收款总额84.07%。
（二）流动性风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
截止2017年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||||||
||账面净值|账面原值|1年以内|1-2年|2-5年|5年以上|
|贷币资金|119,163,669.92|119,163,669.92|119,163,669.92||||
|应收账款|135,436,383.95|146,498,122.10|146,498,122.10||||
|其他应收款|62,764,189.16|73,203,185.16|73,203,185.16||||
|小计|317,364,243.03|338,864,977.18|338,864,977.18||||
|短期借款|574,848,000.00|574,848,000.00|574,848,000.00||||
|应付账款|27,959,151.08|27,959,151.08|27,959,151.08||||
|其他应付款|306,515,531.74|306,515,531.74|306,515,531.74||||
|一年内到期的非流动负债|145,294,908.20|145,294,908.20|145,294,908.20||||
|长期应付款|38,500,000.00|38,500,000.00||19,250,000.00|19,250,000.00||
|长期借款|488,303,000.00|488,303,000.00||488,303,000.00|||
|小计|1,581,420,591.02|1,581,420,591.02|1,054,617,591.02|507,553,000.00|19,250,000.00||

续：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|年初余额||||||
||账面净值|账面原值|1年以内|1-2年|2-5年|5年以上|
|贷币资金|90,405,750.67|90,405,750.67|90,405,750.67||||
|应收账款|79,685,058.98|85,998,323.57|85,998,323.57||||
|其他应收款|93,825,191.04|102,818,670.29|102,818,670.29||||
|小计|263,916,000.69|279,222,744.53|279,222,744.53||||
|应付账款|10,017,246.71|10,017,246.71|10,017,246.71||||
|其他应付款|289,546,081.36|289,546,081.36|27,778,973.71|261,767,107.65|||
|应付职工薪酬|1,034,256.59|1,034,256.59|1,034,256.59||||
|一年内到期的非流动负债|335,725,487.43|335,725,487.43|335,725,487.43||||
|长期应付款|290,962,089.06|290,962,089.06|145,667,180.86|145,294,908.20|||
|小计|927,285,161.15|927,285,161.15|520,223,145.30|407,062,015.85|||

（三）市场风险
1．外汇风险
（1）外汇风险
本公司承受外汇风险主要与欧元有关。截至2017年12月31日，除下表所述资产及负债的欧元余额外，本公司其余资产及负债基本为人民币余额。该等欧元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|现金及现金等价物|61,509,754.44|
|应收账款|86,535,734.53|
|其他应收款|625,387,937.88|
|应付账款|13,145,310.83|
|其他应付款|261,767,107.65|
|一年内到期的其他流动负债|316,594,272.20|

注：本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。
（2）外汇风险敏感性分析
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
在假设外币资产和外币负债保持相对稳定的基础上，同时其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|汇率变动|本期||
|||对利润的影响|对股东权益的影响|
|所有外币|对人民币升值5%|9,146,861.95|9,146,861.95|
|所有外币|对人民币贬值5%|-9,146,861.95|-9,146,861.95|

十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用
9、其他
不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
||浙江省宁波市北仑|||||
|宁波冉盛盛瑞投资||||||
||区梅山大道商务中|||||
|管理合伙企业（有限||投资管理|85,298.00万元|24.04%|24.04%|
||心十七号办公楼|||||
|合伙）||||||
||323 室|||||

本企业最终控制方是郭昌玮。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、17长期股权投资。
4、其他关联方情况
无
5、关联交易情况
不适用
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用
（3）关联租赁情况
不适用
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
||||自融资租赁合同生效之||
|北京新彩量科技有限公|||日起至变更后的全部债||
||100,000,000.00|2017年12月14日||否|
|司|||务履行 期限届满之日||
||||起满两年时止||
|北京新彩量科技有限公|||||
||200,000,000.00|2017年12月14日|3年|否|
|司|||||
||||自公司股东大会审议通||
|上海能观投资管理合伙|||||
||不超过588,000,000.00|2017年10月20日|过之日（2017-11-7）起|否|
|企业（有限合伙）|||||
||||至基金投资期满||

（5）关联方资金拆借
不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用
（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|3,173,500.00|2,362,500.00|

（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
不适用
（2）应付项目
不适用
7、关联方承诺
不适用
8、其他
不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）本公司于2015年6月17日与本公司之子公司MMOGA原股东MikelAlig签署了《关于香港摩伽科技有限公司之股份收购协议书》，本公司收购MikelAlig持有的MMOGA公司100%的股权。根据《关于香港摩伽科技有限公司之股份收购协议书》（以下简称收购协议书）之5.2约定：转让方（指MikelAlig）对目标公司（指香港摩伽科技有限公司）未来盈利能力承诺并保证如下：目标公司2015年度、2016年度和2017年度（承诺年度）的承诺净利润分别不少于27,599,000.00欧元、39,466,570.00欧元和56,437,195.00欧元，实现连续三年每年同比不低于43%的增长。目标公司最终实现的承诺净利润以针对特定承诺年度进行的专项审计报告为准。
《收购协议书》之5.4现金补偿约定：如果目标公司承诺年度届时实现的实际净利润未能达到上述5.2条约定的承诺净利润，转让方应就业绩差额对受让方进行业绩补偿。业绩补偿应按照如下约定抵消尾款，补偿金额的计算方式如下：
业绩补偿金额=业绩差额=承诺年度承诺净利润减去承诺年度目标公司实际净利润。
根据《收购协议书》，“承诺净利润”指基于中国会计准则，转让方的如本协议第5.2条所述特定年度内目标公司的净利润；“实现净利润”指基于中国会计准则，目标公司承诺年度实现的净利润，依据承诺年度的实际净利润金额和承诺年度的实际净利润扣除非经常性损益后的金额孰低原则确定。
（2）根据《收购协议书》，为进行本次收购交易，本公司在新疆维吾尔自治区喀什霍尔果斯经济技术开发区设立一家全资控股的特殊目的的公司（“SPC”）,本公司通过SPC执行本次交易，完成购买价款的支付，并将MMOGA股份登记于SPC名下。双方与商业银行订立托管协议，在银行开立托管账户，购买价款通过托管账户进行支付。
本协议项下，股份的购买价款为306,313,285.71欧元，首期购买价款为159,282,908.57欧元（为股份购买价款总额的52%），转让方将目标公司股份的100%质押给SPC，受让方应当自取得质押权利证书或其他有效证明文件之日起10个工作日内，向三方托管账户汇入130,000,000.00欧元；在完成本协议4.1条款所约定的一系列审批和登记等手续后，本公司向托管账户支付首期购买价款剩余款项29,282,908.57欧元。截止2017年12月31日，本公司已支付股份购买价款232,942,565.91欧元，剩余转让款股权购买价款73,370,719.80欧元，期后支付15,000,000.00欧元。
如果MMOGA实现了本协议5.2条约定的2016年度承诺净利润，本公司应以现金形式向转让方支付购买价款总额的15%（2016年度）的该年度购买价款，即45,946,992.86欧元（2016年度）。支付时间均为相应承诺年度的年度报告后10个工作日内。
如果MMOGA实现了本协议5.2条约定的2017年度的承诺净利润，但是2015年度、2016年度、2017年度任意年度实际净利润与相应年度承诺净利润比较，增加比率未达到或超过50%，本公司应以现金形式向受让方支付购买价款总额的13%的该年度购买价款，即39,820,727.14欧元。
如果MMOGA承诺年度届时实现的实际净利润未能达到上述5.2条约定的承诺净利润，转让方应就业绩差额对本公司进行业绩补偿。业绩补偿按照约定抵消尾款。双方同意，在任何条件下，每一承诺年度内的业绩补偿
金额（即业绩差额）不超过该年度应支付的购买价款。双方确认，首期购买价款为固定的，不得依据业绩补偿金额对首期购买价款做任何调整。
2017年度MMOGA实现净利润为33,123,768.03欧元，折合人民币为252,744,287.21元，差额扣减应付 Mikel Alig股款 23,313,426.97欧元，折合人民币为181,898,351.25元。
（3）根据《关于收购彩量科技100%股权的议案》本公司通过向北京新彩量科技有限公司（以下简称新彩量公司）股东谷红亮、共青城沃时代投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称沃时代投资）、孝昌明雅投资中心（有限合伙）（以下简称孝昌明雅）支付现金的方式购买其持有新彩量公司的全部股权。本次交易完成后，本公司将持有新彩量公司100%的股权。
根据开元资产评估有限公司出具的《昆山金利表面材料应用科股份有限公司拟收购股权所涉及的彩量科技股东全部权益价值评估报告》（开元评报字[2017]212号），以2016年12月31日为评估基准日，评估价值为5.06亿元，各方一致协商确定本次交易标的股权作价为4.75亿元人民币。卖方各方按照各自向买方转让标的股权的比例分享标的股权对价。其中买方应向沃时代投资支付股权转让对价1.52亿元，向孝昌明雅支付股权转让对价0.95亿元，向谷红亮支付2.28亿元。
交易各方同意如下支付方式：
①第一期股权转让款：董事会通过本协议之日起二十个工作日内买方向谷红亮支付1.8亿元、向沃时代投资支付0.5亿元；
②第二期股权转让款：标的股权过户至买方名下之日起二十个工作日内买方向谷红亮支付剩余股权转让款0.48亿扣除本次交易中谷红亮个人所得税后对应的金额，向沃时代投资支付剩余股权转让款1.02亿元，向孝昌明雅支付0.4亿元；
③第三期股权转让款：2018年6月30日，且标的股权完成2017年度业绩承诺或补偿责任人完成2017年度的业绩补偿后，买方向孝昌明雅支付股权转让对价0.165亿元；
④第四期股权转让款：2019年6月30日，且标的股权完成2018年度业绩承诺或补偿责任人完成此前年度的业绩补偿后，甲方向孝昌明雅支付股权转让对价0.1925亿元；
⑤第五期股权转让款：2020年6月30日，且标的股权完成2019年度业绩承诺或补偿责任人完成此前年度的业绩补偿后，甲方向孝昌明雅支付股权转让对价0.1925亿元；
⑥自卖方收到标的股权转计对价之日起计算的60个买方股票可交易日内，谷红亮通过大宗交易或二级市场购买等法律法规允许的方式在50元/股的价格之内购买2.2亿元买方股票，购买股票资金存放于买方和谷红亮开立的共管账户中，监管购买股票资金的使用。
基于现金收购交易的业绩承诺：
谷红亮、沃时代投资承诺，新彩量公司2017年度、2018年度、2019年度预测盈利数分别为5,000万元、6,000万元和7,200万元。
新彩量公司（标的资产）2017年度归属于母公司的净利润为5,729万元，与现金收购交易时业绩承诺数5,000万元相比较，完成率为114.58%。
（4）本公司的子公司霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司（以下简称“霍市摩伽”）与北京盖娅互娱网络科技有限公司（以下简称“盖娅互娱”）的实际控制人王彦直先生于2016年7月20日签署《股份转让协议》，王彦直先生将名下持有盖娅互娱145万股股份以32元/股的价格转让给霍市摩伽。本年度因触发《股份转让协议》中约定的回购条款，故霍市摩伽明确要求王彦直先生履行回购霍市摩伽的全部股份的承诺。
每股股份回购价格=霍市摩伽取得目标股份时的初始成本价格32元/股+投资期间合理收益回报（2016年7月21日至2018年1月31日期间按8%/年、一年365天折算到日计算；2018年2月1日至转让款支付完毕期间按12%/年、一年365天折算到日计算）。
截至本财务报告日，已通过全国中小企业股份转让系统分别回购了霍市摩伽持有盖娅互娱的39.1万股和17万股股份，合计56.1万股股份。
盖娅互娱的实际控制人王彦直先生承诺，剩余股权在2018年4月底前按照双方已商定的价格完成霍市摩伽持有盖娅互娱剩余的88.9万股股份的回购。
但鉴于盖娅互娱股票目前暂停转让，王彦直先生（或其指定的回购方）无法再通过全国中小企业股份转让系统回购霍市摩伽持有的盖娅互娱88.9万股股份，故双方正在进行协商，积极寻求一种适当可行且对霍市摩伽风险相对较小的方式进行股份回购。
除上述承诺事项外，本公司无其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司本年度无重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
（1）本公司的全资子公司霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司(以下简称“霍尔果斯摩伽”)于2018年4月4日与冉盛(宁波)股权投资基金管理有限公司(以下简称“冉盛宁波”或“执行事务合伙人”)、上海能观投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“上海能观”)签署了《上海观麓企业管理合伙企业(有限合伙)合伙协议》，拟共同投资设立上海观麓企业管理合伙企业(有限合伙)(暂定名，最终以工商登记部门核准名称为准，以下简称“合伙企业”)。合伙企业的总认缴出资额为10万元，其中，冉盛宁波认缴合伙企业出资人民币200元，占合伙企业总认缴出资额的0.20%；霍尔果斯摩伽认缴合伙企业出资人民币9,800元，占合伙企业总认缴出资额的9.80%；上海能观认缴合伙企业出资人民币9万元，占合伙企业总认缴出资额的90.00%。本次对外投资构成关联交易。
（2）公司于2018年3月30日召开公司第四届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于子公司股权收益权转让及回购事项的议案》，公司拟向北京易迪基金管理有限公司(以下简称“北京易迪”)融资5亿元。北京易迪以2.5亿元的价格受让公司对霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司(以下简称“霍市摩伽”)享有的50.00%股权收益权，受让期限为12个月，年利率为9.50%。到期后，公司向北京易迪回购霍市摩伽的股权收益权。北京易迪以2.5亿元的价格受让公司对北京新彩量科技有限公司(以下简称“彩量科技”)享有的100%股权收益权，受让期限为12个月，年利率为9.50%。到期后，公司向北京易迪回购彩量科技的股权收益权。
公司分别以持有的霍市摩伽50%的股权、彩量科技100%的股权向北京易迪提供质押担保。公司控股股东宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业(有限合伙)拟为上述回购及支付回购价款的业务提供无偿保证担保。本次交易并非转让资产，而是通过对设定权益的阶段性处置，得到相应的资金，实质是一种融资行为。
（3）公司2017年3月29日召开的第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于授权与金融机构申请融资额度的议案》，并于2017年4月20日经公司2016年度股东大会审议通过，授权董事会在累计不超过人民币10亿元(或等值外汇)的额度内与金融机构签订融资合同；公司2017年10月18日召开的第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于增加授权融资额度的议案》，并于2017年11月6日经公司2017年第五次临时股东大会审议通过，授权董事会融资额度由原来的10亿元(或等值外汇)增加至15亿元(或等值外汇)，签订合同的对象调整为包括但不限于与金融机构。截至本财务报告日，公司尚未签署相关协议。
（4）公司于2018年2月1日接到控股股东宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“冉盛盛瑞”)的通知，冉盛盛瑞正在筹划与公司股权转让相关的重大事项以及购买互联网行业相关资产事项，其中资产购买事项构成重大资产重组。截至本财务报告日，本次重大资产重组的尽职调查、审计、评估等工作仍在进行中。
（5）2018年 2月 24日，公司股东冉盛盛瑞与宁波梅山保税港区微梦互娱投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“微梦互娱”)签署了《股份转让协议》，冉盛盛瑞将其持有公司无限售流通股 23,294,392股转让给微梦互娱。本次股份转让完成后，宁波梅山保税港区瑞燊股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“宁波瑞燊”)、宁波瑞燊的一致行动人巢昺和微梦互娱将合计持有公司53,940,990股股份，占公司总股本的23.16%，股权交割手续未完成，实际控制人尚未变更。
2、利润分配情况
于2018年4月24日，本公司董事会会议，批准公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本的预案为：2017年度不进行现金分红，不送红股，以分配方案未来实施时股权登记日的股本总额为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4股。
该股份分配预案尚待本公司股东大会批准。
3、销售退回
不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
不适用
（2）未来适用法
不适用
2、债务重组
不适用
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
不适用
（2）其他资产置换
不适用
4、年金计划
不适用
5、终止经营
不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
不适用
（2）报告分部的财务信息
不适用
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
不适用
（4）其他说明
不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
不适用
8、其他
不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
不适用
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||90,304,0||||90,304,00|85,304,||||85,304,000.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||||
||00.00||||0.00|000.00||||00|
|其他应收款|||||||||||
||90,304,0||||90,304,000.00|85,304,||||85,304,000.00|
|合计||100.00%|||||100.00%||||
||00.00|||||000.00|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
不适用
（3）本期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|关联方往来款|90,000,000.00|85,000,000.00|
|押金|54,000.00|54,000.00|
|保证金|250,000.00|250,000.00|
|合计|90,304,000.00|85,304,000.00|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|霍尔果斯市摩伽互联||||||
||往来款|90,000,000.00|1-2年|99.66%||
|娱乐有限公司||||||
|上海世博土地控股有||||||
||保证金|250,000.00|1-2年|0.28%||
|限公司世博洲际酒店||||||
|东安信息科技（昆山）||||||
||押金|54,000.00|2-3年|0.06%||
|有限公司||||||
|合计|--|90,304,000.00|--|100.00%||

（6）涉及政府补助的应收款项
不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,435,000,000.00||1,435,000,000.00|910,000,000.00||910,000,000.00|
|合计|1,435,000,000.00||1,435,000,000.00|910,000,000.00||910,000,000.00|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|霍尔果斯市摩伽|||||||
|互联娱乐有限公|910,000,000.00|||910,000,000.00|||
|司|||||||
|上海能观投资管|||||||
|理合伙企业（有限||50,000,000.00||50,000,000.00|||
|合伙）|||||||
|北京新彩量科技|||||||
|||475,000,000.00||475,000,000.00|||
|有限公司|||||||
|合计|910,000,000.00|525,000,000.00||1,435,000,000.00|||

（2）对联营、合营企业投资
不适用
（3）其他说明
不适用
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|其他业务|7,713,220.62|7,713,220.62|12,577,950.52|12,576,049.17|
|合计|7,713,220.62|7,713,220.62|12,577,950.52|12,576,049.17|

5、投资收益
不适用
6、其他
不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|60,000.00|政府补助|
|受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金||对华信（北京）基金管理公司收取的资|
||2,161,023.52||
|占用费||金占用利息|
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合|||
||-275,000.00|重组评估费|
|费用等|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
|||霍市摩伽投资北京盖娅互娱网络科技股|
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|5,071,654.16||
|||份有限公司的投资收益|
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|||主要为并购子公司MMOGA未完成承诺|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|220,463,196.85|业绩的补偿收入，2015、2016年没有发|
|||生。|
|减：所得税影响额|15,000.00||
|合计|227,465,874.53|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|15.20%|0.83|0.83|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||-2.79%|-0.21|-0.21|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无
4、其他
无
第十二节备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公告正本及原稿；
四、载有董事长签名的2017年度报告文本原件；
五、备查文件备置地点：公司董事会办公室。
众应互联科技股份有限公司董事长：郑玉芝
2018年4月24日