通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（PostCode）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588传真（Fax）：+86(10)88091199
关于鲁泰纺织股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2014]第37040004号鲁泰纺织股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2013年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司截至 2013年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会
公告[2012]44号）和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制。
本鉴证报告仅供鲁泰纺织股份有限公司 2013年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王传顺
中国·北京 中国注册会计师：何峰
二○一四年三月二十五日
鲁泰纺织股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2013年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准鲁泰纺织股份有限公司增发股票的批复》〔证监许可［2008］890号〕核准，本公司于 2008年12月8日发行人民币普通股股票（A股）15,000万股，发行价格为 6.49元/股。募集资金总额为 97,350万元，由国泰君安证券股份有限公司在扣除承销费和保荐费及股份公开发行登记费后的余额 95,288万元，于 2008年 12月 12日分别存入公司在中国农业银行淄博市分行（账号：211001040043344）、中国银行股份有限公司淄博淄川支行（账号：411122504708096001）、中国建设银行股份有限公司淄博淄川支行（账号：37001636241050149674）开立的募集资金专用账户中。上述划入资金扣除审计及专项报告费用、律师费用、公告费用、印花税等发行费用后的实际募集资金净额95,081.45万元。上述募集资金到位情况经中瑞岳华会计师事务所有限公司审验，并于2008年12月12日出具中瑞岳华验字[2008]第2251验资报告。
截至 2008年 12月31日止，本公司募集资金按照招股意向书规定的用途用于补充流动资金 30,000.00万元。2009年度自募集资金专户支付 33,812.45万元，其中：置换以自筹资金预先投入募集资金项目 26,486.16万元、支付 2009年度募集资金项目建设款 7,326.29万元。
截至 2009年 12月31日止，募集资金余额31,269.00万元。扣除根据公司2009年第二次临时股东大会审议通过的《关于将 3亿元闲置募集资金继续临时用于补充流动资金的议案》拨付的流动资金 30,000万元，募集资金专户存款余额1,406.96万元。
2011年3月用于补充流动资金的 9,400万元到期转入募集资金专户，2011年度自募集资金专户支付募集资金项目建设款 10,132.72万元，截止 2011年12月31日募集资金余额为 7,555.32万元。
2012年度自募集资金专户支付募集资金项目建设款 6,057.94万元，截止 2012年12月31日募集资金余额为 1,546.83万元。
2013年度自募集资金专户支付募集资金项目建设款810.64万元，截止2013年12月31日募集资金余额为 769.60万元。
募集资金本年度使用金额及余额明细表
金额单位：人民币万元
本年通
募集资金期本年利 知、定期
开户银行 账号 本年支付 年末余额初存款金额息收入 存款户转
存
农行淄博市分行 211001040043344 46.83 33.52 810.75 850.00 119.60农行淄博市分行
211001140003982 500.00 -500.00
通知存款专户
农行淄博市分行
211001140003974 1,000.00 -1,000.00
通知存款专户
农行淄博市分行
211051500000005 150.00 150.00通知存款专户
农行淄博市分行
211051900000008 100.00 100.00通知存款专户
农行淄博市分行
211051100000007 400.00 400.00定期存款专户
合计 1,546.83 33.52 810.75 769.60其中：
募集资金 1,080.21 810.64 269.57利息收入等 466.62 33.52 0.11 500.03二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，最大限度地保障投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情况制定了《鲁泰纺织股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。根据《募集资金管理制度》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
2008年 12月 21日，公司及保荐机构国泰君安证券股份有限公司与中国农业银行淄博市分行、中国建设银行股份有限公司淄博淄川区支行、中国银行股份有限公司淄博淄川区支行分别签订《鲁泰纺织股份有限公司2008年度公开增发A股募集资金三方监管协议》以及《补充协议》。协议约定公司在上述三家银行分别开设募集资金专用账户，同时为提高募集资金使用效率、合理降低财务费用、增加存款收益，可以开立通知存款账户和定期存款账户的方式用于存放临时闲置的募集资金。上述协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。三方认真履行监管协议约定的职责，募集资金使用监管工作未发现重大问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目的资金使用情况。
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。
“15万锭高档精梳纱项目”投产后生产的精梳纱纱线、“5万锭倍捻生产线项目”投产后生产的倍捻纱线、“1000万米高档女装面料项目”和“4000万米高档色织布生产线项目”投产后生产的坯布等，全部属于中间品，没有直接对外销售。按照其生产成本结转到下一道生产工序，全部用于公司色织布生产，其效益体现在公司最终产品色织布和衬衣销售效益中，无法单独核算。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况。
截至 2013年 12月 31日止，公司以自有资金预先投入置换募集资金 264,861,646.97元，具体情况如下：
以自有资金预先投
项目 开户银行 账号
入置换募集资金
15万锭高档精梳纱项目 243,332,427.26建行淄川支行 370016362410501496745万锭倍捻生产线项目 16,604,741.86建行淄川支行 37001636241050149674营销网络建设项目 4,924,477.85建行淄川支行 37001636241050149674合计 264,861,646.97
2009年1月11日，第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 264,861,646.97元人民币的议案》。保荐机构国泰君安证券股份有限公司发表了同意的意见。公司聘请中瑞岳华会计师事务所对以自筹资金预先投入募集资金项目的情况进行了专项审计，并出具了中瑞岳华专审字[2008]第3754号鉴证报告。
3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
截至 2013年12月31日止，公司经董事会批准，将闲置募集资金临时用
于补充流动资金的具体情况如下：
闲置募集资金临时用于补充流动资金情况表
金额单位：人民币万元批准使用金 实际使用金
批准开始日期 批准归还日期 是否如期归还
额 额
已到期转入募集
30,000 2009年9月6日 2010年3月6日 30,000
资金户
到期前经董事会
9,400 2010年3月5日 2010年9月5日 9,400 批准继续临时用
于补充流动资金
已到期转入募集
9,400 2010年9月5日 2011年3月5日 9,400
资金户
已到期转入募集
9,400 2011年3月28日2011年9月28日 9,400
资金户
2009年 8月 18日，第五届董事会第三十三次会议审议通过《关于继续将 30,000万元闲置募集资金临时用于补充流动资金的议案》。2009年8月18日，保荐机构国泰君安证券股份有限公司出具《关于同意鲁泰纺织股份有限公司继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的保荐意见》。同意公司在符合法律、法规和规范性文件以及公司管理制度的前提下，按照法定程序将部分闲置募集资金不超过 3亿元暂时用于补充公司流动资金，使用期限为股东大会批准之日起不超过6个月。2009年9月4日，2009年第二次临时股东大会通过《关于将 3亿元闲置募集资金继续临时用于补充流动资金的议案》。
2010年3月5日，第五届董事会第三十五次会议审议通过《关于将暂时闲置募集资金 9,400万元暂用于补充流动资金的议案》。经董事会批准之日起不超过6个月，流动资金的用途仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用。
2010年9月3日，第六届董事会第三次会议审议通过《关于将暂时闲置募集资金 9,400万元暂用于补充流动资金的议案》。经董事会批准之日起不超过 6个月，流动资金的用途仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用，并保证在 6个月到期后及时转至募集资金专用账户。
2011年3月30日，第六届董事会第九次会议审议通过《关于继续使用闲置募集资金用于补充流动资金的议案》，将 9,400万元暂时闲置募集资金继续用于补充流动资金。经董事会批准之日起不超过 6个月，流动资金的用途仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用，并保证在 6个月到期后及时转至募集资金专用账户。
4、节余募集资金使用情况。
截至 2013年12月31日止，公司不存在将募投项目结余资金用于其他募
投项目或非募投项目的情况。
5、尚未使用的募集资金用途及去向。
截至 2013年12月31日止，公司尚未使用的募集资金将继续用于“营销网络建设项目”。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、募集资金投资项目变更情况
变更募集资金投资项目的资金使用情况参见“变更募集资金投资项目情况表”（附表2）。
截止2011年9月，募投项目“营销网络建设项目”实施已近三年，但由于市场情况的变化等原因，项目实施缓慢，鉴于该项目适于长期持续投入的特点，致使部分募集资金长期闲置，影响募集资金的使用效率。为提高资金的使用效率，保证股东利益最大化，根据募集资金使用管理的有关规定，2011年 10月18日公司召开2011年度第三次临时股东大会决定：减少“营销网络建设项目”的募集资金投入14,000万元，该资金投入“4000万米高档色织布生产线项目”，“营销网络建设项目”的后续资金需求以变更用途后的募集资金余额和利息及公司的自有资金陆续投入。
2、募集资金投资项目已对外转让或置换的情况
截至 2013年 12月31日止，公司不存在募投项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
2、募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
鲁泰纺织股份有限公司董事会
二○一四年三月二十五日
附表1：
募集资金使用情况对照表
2013年度
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 金额单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||95,081.45||本年度投入募集资金总额||||810.64||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||已累计投入募集资金总额||||94,811.88||
|累计变更用途的募集资金总额|||14,000.00||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||14.72%||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|15万锭高档精梳纱项目|否|33,460.93|26,460.93||26,460.93|100.00%|2008年8月|||否|
|5万锭倍捻生产线项目|否|14,251.87|4,086.83||4,086.83|100.00%|2009年1月|||否|
|1000万米高档女装面料项目|否|14,533.69|14,533.69||14,533.69|100.00%|2010年6月|||否|
|营销网络建设项目|是|6,000.00|6,000.00|810.64|5,730.43|95.51%||||否|
|4000万米高档色织布生产线项目|是|14,000.00|14,000.00||14,000.00|100.00%|2013年6月|||否|
|补充流动资金|否|30,000.00|30,000.00||30,000.00|100.00%|||||
|承诺投资项目合计||112,246.49|95,081.45|810.64|94,811.88|99.72%|||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||截至 2013年12 月31 日止，公司不存在募投项目可行性发生重大变化的情况。|||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||||截至 2013年12 月31 日止，公司不存在超募资金情况。|||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||||截至 2013年12 月31 日止，公司不存在募集资金投资项目实施地点变更情况。|||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况||||截至 2013年12 月31 日止，公司不存在募集资金投资项目实施方式调整情况。|||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||||截至 2013年12 月31 日止，公司以自有资金预先投入置换募集资金264,861,646.97元。|||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况||||截至2013年12月31日止，公司将闲置募集资金临时用于补充流动资金余额为0。|||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因||||截至 2013年12 月31 日止，公司不存在募集资金结余情况。|||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向||||尚未使用的募集资金将继续用于营销网络建设项目。|||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|||||||||||

附表2：
变更募集资金投资项目情况表
2013年度
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 金额单位：人民币万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|变更后的项目|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额（1）|本年度实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|变更后的项目可行性是否发生重大变化|
|4000万米高档色织布生产线项目|营销网络建设项目|14,000.00|-|14,000.00|100.00%|2013年6月|||否|
|合计||14,000.00|-|14,000.00||||||
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明||||详见《董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》四、1||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因||||||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明||||||||||