山东胜利股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2017]第 3-00124号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F,Xueyuan International Tower 传真Fax： +86（10）82327668学院国际大厦15层 1 Zhichun Road,Haidian Dis
网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 Beijing,China,100083
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2017]第3-00124号山东胜利股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了山东胜利股份有限公司（以下简称“贵公司”）2016年12月 31日合并及母公司资产负债表和2016年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司2016年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号）》的规定，编制和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F,Xueyuan International Tower 传真Fax： +86（10）82327668学院国际大厦15层 1 Zhichun Road,Haidian Dis
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三、审核意见
我们认为，贵公司编制的2016年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2016年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈金波
中国·北京 中国注册会计师：于仁强
二○一七年四月二十日
2016年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：山东胜利股份有限公司 单位：人民币万元
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|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初占用资金余额|2016年度占用累计发生金额（不含利息）|2016年度占用资金的利息（如有）|2016年度偿还累计发生金额|2016年期末占用资金余额|往来形成原因|
|山东胜邦绿野化学有限公司|子公司|其他应收款|37,690.12|44,406.11|654.18|37,639.31|45,111.10|往来款|
|青岛胜利石化产品销售有限公司|子公司|其他应收款|3,995.00|3,926.99||3,589.95|4,332.04|往来款|
|山东胜利进出口有限公司|子公司|其他应收款|3,159.04|37,173.41||38,977.41|1,355.04|往来款|
|山东陆宇商贸有限公司|子公司|其他应收款|14,528.71|||14,528.71||往来款|
|山东胜利大酒窖有限公司|子公司|其他应收款|1,210.00|217.28|22.15|439.43|1,010.00|往来款|
|山东胜宇药业有限公司|子公司|其他应收款|637.16|1.00||353.53|284.63|往来款|
|菏泽胜利天然气有限公司|子公司|其他应收款|3,395.00|5,046.30|349.10|6,637.66|2,152.74|往来款|
|莱芜市能泉石油销售有限公司|子公司|其他应收款|300.00||30.66|30.66|300.00|往来款|
|临沂胜利能源有限公司|子公司|其他应收款|285.22|370.80|28.20|325.22|359.00|往来款|
|山东利华晟能源有限公司|子公司|其他应收款|3,360.00|4,250.62|202.79|4,953.41|2,860.00|往来款|
|潍坊胜利天然气有限公司|子公司|其他应收款|230.00|57.77|26.23|4.00|310.00|往来款|
|青州新能天然气有限公司|子公司|其他应收款|200.00||21.09|221.09||往来款|
|山东胜利能源有限公司|子公司|其他应收款|1,514.09|2,593.08|143.90|1,763.07|2,488.00|往来款|
|青岛胜利美酒汇有限公司|子公司|其他应收款|42.44|2.86||2.86|42.44|往来款|
|濮阳市博源天然气有限公司|子公司|其他应收款|0.59|30.47||31.06||往来款|
|青岛龙禹胜利能源有限公司|子公司|其他应收款|0.16|||0.16||往来款|
|山东华胜能源有限公司|子公司|其他应收款|2,000.00|7,837.29|278.01|2,147.30|7,968.00|往来款|
|青岛润昊天然气有限公司|子公司|其他应收款|5,000.00|3,074.68|43.31|8,117.99||往来款|
|山东胜邦塑胶有限公司|子公司|其他应收款|1,215.75|21,705.87|318.41|8,184.23|15,055.80|往来款|
|钦州胜利天然气利用有限公司|子公司|其他应收款||71.31||21.31|50.00|往来款|
|东阿县阳光清洁能源有限公司|子公司|其他应收款||403.27||107.71|295.56|往来款|
|滨州胜利天然气有限公司|子公司|其他应收款||130.00||10.00|120.00|往来款|

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|淄博利华晟天然气利用有限公司||子公司|其他应收款||41.71||||31.71||10.00||往来款|
|陕西华山胜邦塑胶有限公司||子公司|其他应收款||255.00||||||255.00||往来款|
|||||78,763.28|131,595.82||2,118.03||128,117.78||84,359.35|||
|资金占用方名称||占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初占用资金余额|2016年度占用累计发生金额（不含利息）||2016年度占用资金的利息（如有）||2016年度偿还累计发生金额||2016年期末占用资金余额||往来形成原因|
|山东胜利生物工程有限公司 注：||联营企业|其他应收款|9,212.67|105.26||285.47||3,584.05||6,019.35||借款|
|莘县中石油昆仑燃气有限公司||联营企业|其他应收款|1.70|||||1.70||||往来款|
|||||9,214.37|105.26||285.47||3,585.75||6,019.35|||
|||||87,977.65||131,701.08||2,403.50||131,703.53||90,378.70||
|资金往来方名称||占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初往来资金余额|2016年度往来累计发生金额（不含利息）||2016年度往来资金的利息（如有）||2016年度偿还累计发生金额||2016年期末往来资金余额||往来形成原因|
||山东胜利能源有限公司|子公司|应收账款|17.19|||||17.19||||销售款|
||山东胜邦塑胶有限公司|子公司|应收账款|288.28|28,877.09||||27,555.94||1,609.43||销售款|
||青岛润昊天然气有限公司|子公司|应收账款||22.85||||22.85||||销售款|
||山东华胜能源有限公司|子公司|预付款项|1.57|||||1.57||||采购款|
||山东龙禹胜利能源有限公司|子公司|预付款项|1.28|||||1.28||||采购款|
|||||308.32|28,899.94||||2 7,598.83||1,609.43|||
|济南利华晟雷克萨斯汽车销售服务有限公司||联营企业|应收账款|279.74|21.67||||97.30||204.11||租赁费|
|深圳市胜义环保有限公司||联营企业|应收账款|4.01|||||||4.01||销售款|
|胜邦塑胶管道系统集团有限公司||联营企业|应收账款|6,053.91|||||||6,053.91||销售款|
|茌平信发燃气有限公司||受实际控制人控制的公司|应收账款||373.10||||||373.10||销售款|
|高唐金时燃气有限公司||受实际控制人控制的公司|应收账款||309.54||||||309.54||销售款|
|胜通海岸置业发展有限公司||联营企业|应收账款||26.66||||26.66||||租赁费|

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|青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司|联营企业|预付账款|116.81|16,579.27||16,604.83|91.25|采购款|
||||6,454.47|17,310.24||16,728.79|7,035.92||
||||94,740.44|177,911.26|2,403.50|176,031.15|99,024.05||

注：2014年1月公司将全资子公司山东胜利生物工程有限公司55%股权转让给中牧实业股份有限公司，根据股权转让协议约定，双方按持股比例向山东胜利生物工程有限公司提供财务支持，并按同期银行贷款利率向其收取资金占用费。
法定代表人：王鹏 主管会计工作负责人：李守清 会计机构负责人：申萌