现代投资股份有限公司
2014年半年度财务报告
2014年 08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
（一）合并资产负债表
编制单位：现代投资股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,010,487,728.86|1,434,743,501.03|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|57,137,517.56|9,584,043.75|
|应收票据|||
|应收账款|72,394,200.10|111,322,171.90|
|预付款项|64,362,679.31|26,250,273.49|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|10,233,841.13|6,069,921.24|
|应收股利|||
|其他应收款|144,189,071.22|143,230,276.52|
|买入返售金融资产|||
|存货|49,095,362.77|40,083,084.90|
|一年内到期的非流动资产||30,000,000.00|
|其他流动资产|1,069,450,323.15|747,986,698.90|
|流动资产合计|2,477,350,724.10|2,549,269,971.73|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|54,369,628.89|59,175,783.93|

||||
|-|-|-|
|持有至到期投资|32,160,000.00|32,160,000.00|
|长期应收款|242,536,678.27|230,343,546.31|
|长期股权投资|1,400,000.00|1,400,000.00|
|投资性房地产|62,144,085.44|62,972,018.41|
|固定资产|2,637,355,551.17|2,674,362,220.18|
|在建工程|716,715,389.93|652,883,782.13|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|9,130,378,928.15|9,249,377,124.61|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|80,966,177.70|46,033,732.49|
|递延所得税资产|1,425,037.68|710,523.93|
|其他非流动资产|915,767,218.20|532,260,086.45|
|非流动资产合计|13,875,218,695.43|13,541,678,818.44|
|资产总计|16,352,569,419.53|16,090,948,790.17|
|流动负债：|||
|短期借款|810,000,000.00|1,170,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|206,452,593.52|287,102,817.83|
|预收款项|2,883,906.49|1,038,780.48|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|14,699,894.25|12,852,428.35|
|应交税费|66,125,756.82|92,603,251.90|
|应付利息|71,399,826.08|25,647,927.82|
|应付股利|21,162,408.70||
|其他应付款|691,961,302.55|770,794,325.16|

||||
|-|-|-|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|42,200,000.00|42,200,000.00|
|其他流动负债|961,775,719.29|796,311,085.93|
|流动负债合计|2,888,661,407.70|3,198,550,617.47|
|非流动负债：|||
|长期借款|5,303,800,000.00|4,823,800,000.00|
|应付债券|1,900,000,000.00|1,900,000,000.00|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债||210,086.81|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|7,203,800,000.00|6,724,010,086.81|
|负债合计|10,092,461,407.70|9,922,560,704.28|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,011,885,556.00|778,373,505.00|
|资本公积|1,025,678,210.06|1,263,996,416.10|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|674,892,224.63|674,892,224.63|
|一般风险准备|1,804,565.93|1,804,565.93|
|未分配利润|3,456,342,873.35|3,360,344,636.64|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|6,170,603,429.97|6,079,411,348.30|
|少数股东权益|89,504,581.86|88,976,737.59|
|所有者权益（或股东权益）合计|6,260,108,011.83|6,168,388,085.89|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|16,352,569,419.53|16,090,948,790.17|

法定代表人：宋伟杰 主管会计工作负责人：刘玉新 会计机构负责人：李虹
（二）母公司资产负债表
编制单位：现代投资股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|357,096,967.57|655,058,151.76|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|12,801,594.79|42,157,985.83|
|预付款项|45,671,103.33|8,210,178.17|
|应收利息|||
|应收股利|1,634,021.85|1,634,021.85|
|其他应收款|139,924,991.90|6,019,571,723.49|
|存货|12,702,177.63|1,124,140.40|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|569,830,857.07|6,727,756,201.50|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|54,369,628.89|59,175,783.93|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,156,875,514.10|2,157,875,514.10|
|投资性房地产|90,513,710.47|91,683,814.49|
|固定资产|2,604,849,046.35|2,643,811,698.64|
|在建工程|607,347,431.50|654,727,081.51|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|9,125,688,472.29|2,205,832,445.43|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|63,076,041.89|32,814,060.88|
|递延所得税资产|2,130,142.35|2,107,592.36|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|14,704,849,987.84|7,848,027,991.34|

||||
|-|-|-|
|资产总计|15,274,680,844.91|14,575,784,192.84|
|流动负债：|||
|短期借款|800,000,000.00|1,150,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|153,109,657.77|177,051,496.03|
|预收款项|267,318.60||
|应付职工薪酬|10,722,821.35|11,342,681.28|
|应交税费|60,069,079.52|84,225,978.91|
|应付利息|71,428,028.88|25,602,996.31|
|应付股利|21,162,408.70||
|其他应付款|715,687,321.74|249,951,506.78|
|一年内到期的非流动负债|42,200,000.00|42,200,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,874,646,636.56|1,740,374,659.31|
|非流动负债：|||
|长期借款|5,303,800,000.00|4,823,800,000.00|
|应付债券|1,900,000,000.00|1,900,000,000.00|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|7,203,800,000.00|6,723,800,000.00|
|负债合计|9,078,446,636.56|8,464,174,659.31|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,011,885,556.00|778,373,505.00|
|资本公积|1,027,181,182.27|1,265,499,388.31|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|674,892,224.63|674,892,224.63|
|一般风险准备|||
|未分配利润|3,482,275,245.45|3,392,844,415.59|
|外币报表折算差额|||

||||
|-|-|-|
|所有者权益（或股东权益）合计|6,196,234,208.35|6,111,609,533.53|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|15,274,680,844.91|14,575,784,192.84|

法定代表人：宋伟杰 主管会计工作负责人：刘玉新 会计机构负责人：李虹（三）合并利润表
编制单位：现代投资股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,008,326,707.44|884,395,692.05|
|其中：营业收入|1,008,326,707.44|884,395,692.05|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|799,895,070.67|530,491,783.84|
|其中：营业成本|411,528,913.57|374,965,419.49|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|35,139,707.71|28,931,354.19|
|销售费用|4,285,305.58|3,479,512.62|
|管理费用|103,949,050.94|75,131,650.77|
|财务费用|241,206,758.37|46,075,577.54|
|资产减值损失|3,785,334.50|1,908,269.23|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填|||
||-1,206,748.25|-1,258,550.00|
|列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|22,185,800.06|1,099,942.03|
|其中：对联营企业和合营企业的|||
|投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|229,410,688.58|353,745,300.24|

||||
|-|-|-|
|加：营业外收入|3,714,555.67|3,961,106.21|
|减：营业外支出|49,872.89|16,013.36|
|其中：非流动资产处置损失|38,947.55||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|233,075,371.36|357,690,393.09|
|减：所得税费用|58,711,939.88|92,096,225.08|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|174,363,431.48|265,594,168.01|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|173,835,587.21|266,069,662.36|
|少数股东损益|527,844.27|-475,494.35|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.17|0.26|
|（二）稀释每股收益|0.17|0.26|
|七、其他综合收益|-4,806,155.04|11,214,361.76|
|八、综合收益总额|169,557,276.44|276,808,529.77|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|169,029,432.17|277,284,024.12|
|归属于少数股东的综合收益总额|527,844.27|-475,494.35|

法定代表人：宋伟杰 主管会计工作负责人：刘玉新 会计机构负责人：李虹（四）母公司利润表
编制单位：现代投资股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|944,356,716.66|795,855,867.32|
|减：营业成本|401,330,425.28|335,167,235.94|
|营业税金及附加|31,463,848.17|26,585,746.72|
|销售费用|||
|管理费用|49,916,701.71|29,170,810.78|
|财务费用|241,620,364.36|46,614,612.65|
|资产减值损失|90,199.97|-267,521.85|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|2,498,138.70|4,135,890.41|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|222,433,315.87|362,720,873.49|
|加：营业外收入|800,000.00|3,740,600.00|

||||
|-|-|-|
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|223,233,315.87|366,461,473.49|
|减：所得税费用|55,965,135.51|91,891,933.22|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|167,268,180.36|274,569,540.27|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.17|0.27|
|（二）稀释每股收益|0.17|0.27|
|六、其他综合收益|-4,806,155.04|11,214,361.76|
|七、综合收益总额|162,462,025.32|285,783,902.03|

法定代表人：宋伟杰 主管会计工作负责人：刘玉新 会计机构负责人：李虹（五）合并现金流量表
编制单位：现代投资股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,036,274,943.60|936,462,536.26|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|196,853,889.09|322,578,136.23|
|经营活动现金流入小计|1,233,128,832.69|1,259,040,672.49|
|购买商品、接受劳务支付的现金|73,729,241.08|91,703,082.47|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||

||||
|-|-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|133,295,963.37|103,995,592.63|
|支付的各项税费|120,385,541.94|166,364,109.81|
|支付其他与经营活动有关的现金|75,087,558.51|156,503,078.38|
|经营活动现金流出小计|402,498,304.90|518,565,863.29|
|经营活动产生的现金流量净额|830,630,527.79|740,474,809.20|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|255,366,019.72|168,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|18,389,878.09|1,099,942.03|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回|||
||175,397.00||
|的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|3,106,625.43||
|投资活动现金流入小计|277,037,920.24|169,099,942.03|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付|||
||706,550,741.62|1,219,954,817.71|
|的现金|||
|投资支付的现金|551,981,972.48|308,498,050.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,258,532,714.10|1,528,452,867.71|
|投资活动产生的现金流量净额|-981,494,793.86|-1,359,352,925.68|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||320,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|480,000,000.00|1,301,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|480,000,000.00|1,621,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|360,000,000.00|200,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|261,891,506.10|27,145,342.08|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|110,000,000.00||

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计|731,891,506.10|227,145,342.08|
|筹资活动产生的现金流量净额|-251,891,506.10|1,393,854,657.92|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-402,755,772.17|774,976,541.44|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,333,243,501.03|848,889,271.80|
|六、期末现金及现金等价物余额|930,487,728.86|1,623,865,813.24|

法定代表人：宋伟杰 主管会计工作负责人：刘玉新 会计机构负责人：李虹（六）母公司现金流量表
编制单位：现代投资股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|964,664,056.30|891,297,709.56|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|20,721,529.87|121,677,477.95|
|经营活动现金流入小计|985,385,586.17|1,012,975,187.51|
|购买商品、接受劳务支付的现金|52,542,441.32|64,198,632.51|
|支付给职工以及为职工支付的现金|104,146,852.67|73,660,250.72|
|支付的各项税费|110,776,471.31|147,280,754.70|
|支付其他与经营活动有关的现金|580,794,413.49|783,246,683.44|
|经营活动现金流出小计|848,260,178.79|1,068,386,321.37|
|经营活动产生的现金流量净额|137,125,407.38|-55,411,133.86|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|65,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|1,149,916.47||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回|||
||259.50||
|的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|66,150,175.97||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付|||
||136,269,937.77|465,971,111.23|
|的现金|||
|投资支付的现金|134,000,000.00|250,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|270,269,937.77|715,971,111.23|
|投资活动产生的现金流量净额|-204,119,761.80|-715,971,111.23|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|480,000,000.00|1,281,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|480,000,000.00|1,281,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|350,000,000.00|200,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|250,966,829.77|27,129,739.66|
|支付其他与筹资活动有关的现金|110,000,000.00||
|筹资活动现金流出小计|710,966,829.77|227,129,739.66|
|筹资活动产生的现金流量净额|-230,966,829.77|1,053,870,260.34|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-297,961,184.19|282,488,015.25|
|加：期初现金及现金等价物余额|655,058,151.76|503,183,982.57|
|六、期末现金及现金等价物余额|357,096,967.57|785,671,997.82|

法定代表人：宋伟杰 主管会计工作负责人：刘玉新 会计机构负责人：李虹（七）合并所有者权益变动表
编制单位：现代投资股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||778,373|1,263,99|||674,892|1,804,56|3,360,34||88,976,73|6,168,388,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,505.00|6,416.10|||,224.63|5.93|4,636.64||7.59|085.89|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他||||||||
||778,373|1,263,99|674,892|1,804,56|3,360,34|88,976,73|6,168,388,|
|二、本年年初余额||||||||
||,505.00|6,416.10|,224.63|5.93|4,636.64|7.59|085.89|
|三、本期增减变动金额（减少|233,512|-238,31|||95,998,2|527,844.2|91,719,925|
|以“－”号填列）|,051.00|8,206.04|||36.71|7|.94|
||||||173,835,|527,844.2|174,363,43|
|（一）净利润||||||||
||||||587.21|7|1.48|
|||-4,806,1|||||-4,806,155.|
|（二）其他综合收益||||||||
|||55.04|||||04|
|||-4,806,1|||173,835,|527,844.2|169,557,27|
|上述（一）和（二）小计||||||||
|||55.04|||587.21|7|6.44|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
||||||-77,837,||-77,837,35|
|（四）利润分配||||||||
||||||350.50||0.50|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||-77,837,||-77,837,35|
|配|||||350.50||0.50|
|4．其他||||||||
||233,512|-233,51||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
||,051.00|2,051.00||||||
|1．资本公积转增资本（或股|233,512|-233,51||||||
|本）|,051.00|2,051.00||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
||1,011,88|1,025,67|674,892|1,804,56|3,456,34|89,504,58|6,260,108,011.83|
|四、本期期末余额||||||||
||5,556.0|8,210.06|,224.63|5.93|2,873.35|1.86||

||
|-|
|0|

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||598,748|1,428,60|||622,529|1,551,52|2,963,11||-12,835,2|5,601,714,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,850.00|1,836.60|||,561.81|4.34|8,435.59||41.23|967.11|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||598,748|1,428,60|||622,529|1,551,52|2,963,11||-12,835,2|5,601,714,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,850.00|1,836.60|||,561.81|4.34|8,435.59||41.23|967.11|
|三、本期增减变动金额（减少|179,624|-164,60|||52,362,|253,041.|397,226,||101,811,9|566,673,11|
|以“－”号填列）|,655.00|5,420.50|||662.82|59|201.05||78.82|8.78|
||||||||539,654,||1,811,978.|541,466,21|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||232.96||82|1.78|
|||15,019,2||||||||15,019,234|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||34.50||||||||.50|
|||15,019,2|||||539,654,||1,811,978.|556,485,44|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
|||34.50|||||232.96||82|6.28|
||||||||||100,000,0|100,000,00|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
||||||||||00.00|0.00|
||||||||||100,000,0|100,000,00|
|1．所有者投入资本|||||||||||
||||||||||00.00|0.00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
||||||52,362,|253,041.|-142,42|||-89,812,32|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||662.82|59|8,031.91|||7.50|
||||||52,362,||-52,362,||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
||||||662.82||662.82||||
|||||||253,041.|-253,04||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|||||||59|1.59||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-89,812,||-89,812,32|
||||||327.50||7.50|
|4．其他||||||||
||179,624|-179,62||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
||,655.00|4,655.00||||||
|1．资本公积转增资本（或股|179,624|-179,62||||||
|本）|,655.00|4,655.00||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
||778,373|1,263,99|674,892|1,804,56|3,360,34|88,976,73|6,168,388,|
|四、本期期末余额||||||||
||,505.00|6,416.10|,224.63|5.93|4,636.64|7.59|085.89|

法定代表人：宋伟杰 主管会计工作负责人：刘玉新 会计机构负责人：李虹（八）母公司所有者权益变动表
编制单位：现代投资股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||778,373,505.00|1,265,499,|||674,892,22||3,392,844,|6,111,609,|
|一、上年年末余额|||||||||
|||388.31|||4.63||415.59|533.53|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||778,373,505.00|1,265,499,|||674,892,22||3,392,844,|6,111,609,|
|二、本年年初余额|||||||||
|||388.31|||4.63||415.59|533.53|
|三、本期增减变动金额（减少|233,512,05|-238,318,2|||||89,430,829|84,624,674|
|以“－”号填列）|1.00|06.04|||||.86|.82|
|（一）净利润|||||||167,268,18|167,268,18|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||0.36|0.36|
|||-4,806,155.|||-4,806,155.|
|（二）其他综合收益||||||
|||04|||04|
|||-4,806,155.||167,268,18|162,462,02|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||04||0.36|5.32|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
|||||-77,837,35|-77,837,35|
|（四）利润分配||||||
|||||0.50|0.50|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-77,837,35|-77,837,35|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||0.50|0.50|
|4．其他||||||
||233,512,05|-233,512,0||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
||1.00|51.00||||
||233,512,05|-233,512,0||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
||1.00|51.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||1,011,885,|1,027,181,|674,892,22|3,482,275,|6,196,234,208.35|
|四、本期期末余额||||||
||556.00|182.27|4.63|245.45||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||598,748,85|1,430,104,|||622,529,56||3,011,392,|5,662,775,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|808.81|||1.81||777.68|998.30|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策变更||||||
|前期差错更正||||||
|其他||||||
||598,748,85|1,430,104,|622,529,56|3,011,392,|5,662,775,|
|二、本年年初余额||||||
||0.00|808.81|1.81|777.68|998.30|
|三、本期增减变动金额（减少以|179,624,65|-164,605,4|52,362,662|381,451,63|448,833,53|
|“－”号填列）|5.00|20.50|.82|7.91|5.23|
|||||523,626,62|523,626,62|
|（一）净利润||||||
|||||8.23|8.23|
|||15,019,234|||15,019,234|
|（二）其他综合收益||||||
|||.50|||.50|
|||15,019,234||523,626,62|538,645,86|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||.50||8.23|2.73|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
||||52,362,662|-142,174,9|-89,812,32|
|（四）利润分配||||||
||||.82|90.32|7.50|
||||52,362,662|-52,362,66||
|1．提取盈余公积||||||
||||.82|2.82||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-89,812,32|-89,812,32|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||7.50|7.50|
|4．其他||||||
||179,624,65|-179,624,6||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
||5.00|55.00||||
||179,624,65|-179,624,6||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
||5.00|55.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||778,373,50|1,265,499,|674,892,22|3,392,844,|6,111,609,|
|四、本期期末余额||||||
||5.00|388.31|4.63|415.59|533.53|

法定代表人：宋伟杰 主管会计工作负责人：刘玉新 会计机构负责人：李虹三、公司基本情况
现代投资股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名为湖南长永公路股份有限公司，系1993年5月经湖南省体改委湘体改字[1993]72号文批准，由湖南省高速公路建设开发总公司、建设银行湖南铁道专业支行、建设银行湖南电力专业支行、长沙市公路工程管理处、长沙县土地开发公司等五家单位以货币资金投入共同发起、以定向募集方式设立。1997年公司更名为湖南长永高速公路股份有限公司，注册号：18377849-8，注册资金壹亿壹仟零柒万玖千元。注册地址：湖南省长沙市八一路466号。1998年经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]282号文和证监发字283号文批准，本公司于1998年11月12日向社会公开发行人民币普通股（A股）8,000万股，每股面值1元，每股发行价10.45元，并于1998年11月27日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号：4300001000821；注册资本：19,007.90万元人民币。
1999年4月1日本公司董事会决议以10:2的比例派发红股并按10:3的比例用资本公积转增股本，1999年5月10日股东大会表决通过。送红股及转增股本后，本公司股本为28,511.85万股，并于1999年5月21日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号：
4300001000821。
2000年5月经本公司股东大会决议，并经中国证监会（2000）113号文批准，公司向全体股东配售11,404.74万股普通股，其中向社会公众股股东配售4,800万股。配售后，本公司股本为39,916.59万股，同时，经本公司股东大会决议通过，公司更名为现代投资股份有限公司，并于2000年10月办理了变更工商登记，注册号：4300001000821。
通过六次法人股股权转让和股权变更后，本公司主要股东有：湖南省高速公路建设开发总公司、华北高速公路股份有限公司。
2006年6月，公司实施了股权分置改革，方案实施股份变更登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得全体非流通股股东支付的2.2股对价股份，非流通股股东合计向流通股股东支付47,160,498股股份；公司向方案实施股权登记日登记在册的全体股东每10股派送现金红利7.57元（含税），扣税后社会公众股东每10股实际获得现金6.813元。同时非流通股股东将所获现金红利全部转送给流通股股东，流通股股东每10股获送6.525926元（不含税）。
流通股股东合计每持有10股流通股股份实得14.095926元现金（含税），其中7.57元含税，6.525926元免税，除红利税后，流通股股东最终每10股实际得到13.338926元。股权分置改革方案于2006年6月正式实施完毕，方案实施后，公司总股本不变。
2012年6月，《现代投资股份有限公司2011年年度股东大会决议》通过的2011年年度利润分配方案，以2011年年末股份总额399,165,900股为基数，向全体股东按每10股以资本公积转增5股，转增后股份总额为598,748,850股。
2013年6月，公司根据《现代投资股份有限公司2012年年度股东大会决议》通过的2012年年度利润分配方案，以2012年年末股份总额598,748,850股为基数，向全体股东按每10股以资本公积转增3股，转增后股份总额为778,373,505股。
2013年06月26日，公司企业法人营业执照注册号变更为：430000000056754。
公司本期根据《现代投资股份有限公司2013年年度股东大会决议》通过的2013年年度利
润分配方案，以2013年年末股份总额778,373,505股为基数，向全体股东按每10股以资本公积
转增3股，转增后股份总额为1,011,885,556股。
湖南省高速公路建设开发总公司为本公司母公司，截至本期末持有本公司27.19%股权。
公司住所为长沙市天心区芙蓉南路二段128号现代广场；法人代表：宋伟杰。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（三）会计期间
会计年度从公历1月1日起至06月30日止。
（四）记账本位币
采用人民币作为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并
公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。达到企业合并前长期股权投资采用成本法核算的；其账面余额一般无需调整；达到企业合并前长期股权投资采用权益法核算的，应进行调整，将其账面价值调整至取得投资时的初始投资成本，相应调整留存收益等。
（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或是应计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之和。
（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。
（六）分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
1.“一揽子交易”的判断原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2.“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
3.非“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（七）合并财务报表的编制方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销公司权益性资本投资与子公司所有者权益中本公司所持有的份额和公司内部之间交易及内部往来后编制而成。少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益在合并利润表中净利润项目以“少数股东收益”项目列示。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（八）现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（十）金融工具
1.金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：（1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；（2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照现金流量折现法确定其公允价值。
6.金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各现代投资股份限公司 2013年度报告全文99种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（十一）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1.坏账确认标准
对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
2.如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额确认为资产减值损失计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用）。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||单项金额重大应收款项系指单项金额大于等于|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||500 万元的应收款项。|
||年末对单项金额重大的应收款项单独进行减值测|
||试，如有客观证据表明其已发生减值，根据其预|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确|
||认减值损失，计入当期损益。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的||
|组合名称||确定组合的依据|
||计提方法||
|||除对纳入合并报表范围的关联方应收款项不|
|账龄组合|账龄分析法||
|||计提减值损失外，对单项金额非重大的应收款|

||
|-|
|项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一|
|起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按|
|这些组合进行减值测试计算确定减值损失，计|
|入当期损益。已单项确认减值损失的应收款|
|项，不包括在具有类似信用风险特征的金融资|
|产组合中进行减值测试。|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1－2年|5.00%|5.00%|
|2－3年|10.00%|10.00%|
|3－4年|30.00%|30.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
（十二）存货
1.存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、委托加工物资、周转材料、库存商品及开发产品等。
2.发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
1）原材料、委托加工物资及库存商品发出成本按加权平均法核算；
2）周转材料于领用时一次性计入成本费用；
3）按开发项目实际开发成本结转开发产品成本。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。
4.存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货采用永续盘存制，平时不定期对存货进行清查，期末对存货进行全面清查，对清查中发现的账实差异及时进行处理。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格降低导致可变现净值低于成本的存货，对其提取存货跌价准备，数量较多、单价较低的存货按类别计提存货跌价准备，其他存货按单项计提跌价准备。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品于领用时一次性计入成本费用。
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物于领用时一次性计入成本费用。
（十三）长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定现代投资股份有限公的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
（十四）投资性房地产
本公司投资性房地产包括用于出租的房屋建筑物。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量，对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司固定资产相同的折旧政策。
本公司投资性房地产可收回金额低于其账面价值时，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价值的差额，确认投资性房地产减值准备。投资性房地产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
（十五）固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产；同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠地计量
2.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
2012年1月1日前，固定资产折旧采用直线法；2011年公司第五届董事会第十六次会议决议，自2012年1月1日起，高速公路资产改为车流量法计提折旧，其余固定资产仍采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类固定资产年折旧率如下：
3.各类固定资产的折旧方法
固定资产减值准备按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，公司在期末对固定资产逐项进行检查，对可收回金额低于账面价值的差额，按单个固定资产项目计提固定资产减值准备。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|30-40|3.00%|2.43%-3.23%|
|运输设备|5-8|3.00%|12.13%-19.40%|
|构筑物|30|3.00%|3.33%|
|专用设施|5-10|3.00%|9.70%-19.40%|

|||||
|-|-|-|-|
|其他|5-10|3.00%|9.70%-19.40%|

4.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产减值准备按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，公司在期末对固定资产逐项进行检查，对可收回金额低于账面价值的差额，按单个固定资产项目计提固定资产减值准备。
（十六）在建工程
1.在建工程的类别
本公司在建工程包括高速公路建设、高速公路改造，以及房屋建筑物建设及改扩建工程等。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按各项工程实际发生金额核算，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。在建设期或安装期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益和外币折算差额等借款费用计入该工程成本。已达预定可使用状态的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
3.在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
期末在建工程发生减值时，按可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
在建工程按账面价值与可收回金额孰低计价，公司在期末对在建工程逐项进行检查，对存在下列一项或若干项情况时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提减值准备：
（1）长期停建并预计在未来3年内不会开工的建设工程；
（2）所建项目不论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业
带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其它足以证明在建工程发生减值的情形。
（十七）借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇
兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
3.暂停资本化期间
（1）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
（2）停止资本化：当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，当期资本化金额以借入专门借款当期发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及其他辅助费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款，当期资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定。
借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，对每期资本化的利息金额进行调整。
（十八）无形资产
1.无形资产的计价方法
无形资产取得时按成本计价，年末按照账面价值与可收回金额孰低计价。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
公司无形资产包括公路收费经营权、土地使用权、技术使用权、软件等，在取得时按实际成本计价；2012年1月1日前，采用分期平均摊销法摊销，其摊销年限分别为：合同规定了受益年限的，按不超过受益年限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；经营期短于有效年限的，按不超过经营期限平均摊销；
合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按有效使用年限平均摊销；2011年公司第五届董事会第十六次会议决议，自2012年1月1日起，公路收费经营权改用车流量法摊销，其余无形资产仍采用分期平均摊销法摊销。
使用寿命有限的无形资产来源于合同性权利或其他法定权利的，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同或法律没有规定使用寿命的，公司通常综合各方面因素判断（如与同行业比较、参考历史经验，或聘用相关专家进行论证等），确定无形资产为公司带来经济利益的期限；按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产；对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试，此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核；如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
公司确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素：
（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
（3）以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况；
（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
（5）为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力；
（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制；
（7）与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。
3.无形资产减值准备的计提
对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：1）已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
4.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（1）首先，将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段：研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段。
开发阶段是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。
（2）其次，根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准，归集相应阶段的支出。研究阶段发生的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式；
4）有足够的技术、服务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十九）长期待摊费用
本公司长期待摊费用包括高速公路联络线管养费、固定资产装修费等。
本公司长期待摊费用在其受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十）收入
1.销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；能够可靠地计量相关的收入和成本。（2）车辆通行费收入在取得了收款凭据时确认收入。
（3）广告收入按广告制作已经完成，并取得了收款凭据时确认收入。（4）期货业务手续费收入在为客户办理买卖期货合约款项清算时确认收入。(5）担保费收入，在下列条件均能满足时予以确认：1)担保合同成立并承担相应担保责任；2)与担保合同相关的经济利益能够流入公司；3）与担保合同相关的收入能够可靠地计量。
2.确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入，劳务交易的完工程度按己经发生的劳务成本占估计劳务总成本比例确定。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（二十一）政府补助
1.类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.会计政策
（1）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成的长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
本公司与政府补助相关的递延收益的摊销方法为平均年限法；摊销期限的确认方法为自工程完工的下月开始按照相关资产的折旧年限进行摊销。
（3）政府补助的确认时点
政府补助在公司能够收到，且能够满足政府补助所附条件时予以确认。
（4）政府补助的核算方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（二十二）递延所得税资产和递延所得税负债
1.确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资
产期间的适用税率计算确认递延所得税资产。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
2.确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。
（二十三）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
1.期货会员资格投资的核算
期货会员资格投资核算为取得期货交易所会员资格而交纳会员资格费形成的对期货交易所的投资。
2..职工薪酬的核算
公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。
在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；其他职工薪酬，计入当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：
（1）公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。
（2）公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
3.客户保证金的核算方法
本公司对客户保证金实行专户管理，并设置客户保证金明细账，对客户交易实行逐笔对冲结算。
4.期货风险准备金的核算
期货风险准备金核算本公司按期货手续费收入一定比例计提的期货风险准备金。
5.应付债券
应付债券按发行债券时实际收到的款项计价，按期计提利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，应当在债券存续期间分期摊销。摊销方法采用直线法。
6.BT业务
（1）建造期间，对于同时提供建造服务的，按照《企业会计准则》的相关规定确认相关的收入和成本，建造合同收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认金融资产；公司未提供建造服务的，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认“长期应收款”；公司为项目支付的前期代付费用计入“长期应收款”
（2）根据合同约定的政府回购付款计划，按实际利率法计算应确认的收益。
（3）BT项目涉及的长期应收款在建造期以及按合同正常收取政府回购款时，不计提坏账准备。在回购期内，如出现未能按合同或协议规定收取相应款项时，相应的长期应收款作为单项重大资产，按照企业会计准则的相关规定分析计提减值准备。
五、税项
（一）公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||商品销售收入、广告及技术服务||
|增值税||17%、6%|
||收入等||
||通行费收入、期货经纪手续费收||
|营业税||3%、5%|
||入、担保费收入等||
|城市维护建设税|应缴流转税额|5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%，15%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
公司本部及下属子公司均按7%税率计缴城市维护建设税；公司下属分公司根据高速公路路段所处位置分别按5%、7%的税率计缴城市维护建设税
（二）税收优惠及批文
二级子公司湖南现代环境科技有限公司2012年8月13日取得高新技术企业资格（有效期三年），享受15%的企业所得税率优惠。
（三）其他说明
六、企业合并及合并财务报表
（一）子公司情况
1.通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||实质上|||||少数股|司所有|
||||||||构成对|||||东权益|者权益|
|||||||期末实|子公司|||||中用于|冲减子|
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股|||
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少|公司少|
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益|||
|||||||额|的其他|||||数股东|数股东|
||||||||项目余|||||损益的|分担的|
||||||||额|||||金额|本期亏|
||||||||||||||损超过|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||少数股|
||||||||||||东在该|
||||||||||||子公司|
||||||||||||年初所|
||||||||||||有者权|
||||||||||||益中所|
||||||||||||享有份|
||||||||||||额后的|
||||||||||||余额|
||||||公路电|||||||
||||||子监控|||||||
||||||系统和|||||||
||||||其他电|||||||
||||||子信息|||||||
||||||系统的|||||||
||||||开发、|||||||
||||||研究、|||||||
||||||应用及|||||||
||||||其产品|||||||
|湖南安|||||的 生|||||||
||境内非|||||||||||
|迅投资||湖南长|房地产|84,200,|产、销|80,000,||||2,385,5||
||金融子||||||95.00%|95.00%|是|||
|发展有||沙|开发|000.00|售；高|000.00||||96.50||
||公司|||||||||||
|限公司|||||科技产|||||||
||||||业投|||||||
||||||资；投|||||||
||||||资咨询|||||||
||||||服务；|||||||
||||||资质等|||||||
||||||级范围|||||||
||||||内的房|||||||
||||||地产开|||||||
||||||发、经|||||||
||||||营|||||||
||||||投资及|||||||
||||||投资管|||||||
||||||理；工|||||||
|现代威|||||程项目|||||||
|保特科|境内非||||管理；|||||||
|||北京市|环保新|300,000||300,000|100.00|100.00||10,002,||
|技投资|金融子||||技术推||||是|||
|||朝阳区|科技|,000.00||,000.00|%|%||229.23||
|有限公|公司||||广服|||||||
|司|||||务；企|||||||
||||||业管理|||||||
||||||咨询；|||||||
||||||施工总|||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||承包；||||||
||||||货物进||||||
||||||出口；||||||
||||||技术进||||||
||||||出口；||||||
||||||代理进||||||
||||||出口；||||||
||||||销售机||||||
||||||械设||||||
||||||备、电||||||
||||||子产||||||
||||||品、建||||||
||||||筑材||||||
||||||料、仪||||||
||||||器仪||||||
||||||表、五||||||
||||||金交||||||
||||||电。||||||
||||||房地产||||||
||||||开发经||||||
||||||营；房||||||
||||||地产项||||||
||||||目营销||||||
||||||策划；||||||
||||||房地产||||||
||||||经纪；||||||
|湖南现|||||自有房||||||
||境内非||||||||||
|代房地||湖南长|房地产|8,000,0|屋租|5,600,0||||-14,854,|
||金融子||||||70.00%|70.00%|是||
|产有限||沙|开发|00.00|赁；建|00.00||||355.86|
||公司||||||||||
|公司|||||筑材||||||
||||||料、日||||||
||||||用百||||||
||||||货、五||||||
||||||金、交||||||
||||||电、针||||||
||||||纺织品||||||
||||||的销||||||
||||||售。||||||
||||||资产管||||||
|湖南现|||||||||||
||||||理、酒||||||
|代投资|境内非||||||||||
|||湖南长|资产管|20,000,|店经营|20,000,|100.00|100.00|||
|资产经|金融子||||||||是|0.00|
|||沙|理|000.00|管理；|000.00|%|%|||
|营管理|公司||||||||||
||||||物业管||||||
|有限公|||||||||||
||||||理；自||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|司|||||有房屋||||||
||||||租赁；||||||
||||||设计、||||||
||||||制作、||||||
||||||发布、||||||
||||||代理国||||||
||||||内各类||||||
||||||广告；||||||
||||||室内建||||||
||||||筑装饰||||||
||||||工程设||||||
||||||计、施||||||
||||||工||||||
||||||在湖南||||||
||||||省范围||||||
||||||内办理||||||
||||||贷款担||||||
||||||保，票||||||
||||||据承兑||||||
||||||担保，||||||
||||||贸易融||||||
||||||资担||||||
||||||保，项||||||
||||||目融资||||||
||||||担保，||||||
||||||信用证||||||
||||||担保，||||||
|湖南省|||||||||||
||境内金||||经监管||||||
|安迅担||湖南长|其他金|300,000||270,000||||31,948,|
||融子公||||部门批||90.00%|90.00%|是||
|保有限||沙|融业|,000.00||,000.00||||350.17|
||司||||准的其||||||
|公司|||||||||||
||||||它融资||||||
||||||性担保||||||
||||||业务；||||||
||||||诉讼保||||||
||||||全担||||||
||||||保，投||||||
||||||标担||||||
||||||保、预||||||
||||||付款担||||||
||||||保、工||||||
||||||程履约||||||
||||||担保、||||||
||||||尾付款||||||
||||||如约偿||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||付担保||||||
||||||等履约||||||
||||||担保业||||||
||||||务，与||||||
||||||担保业||||||
||||||务有关||||||
||||||的融资||||||
||||||咨询、||||||
||||||财务顾||||||
||||||问等中||||||
||||||介服||||||
||||||务，以||||||
||||||自有资||||||
||||||金进行||||||
||||||投资||||||
||||||发放小||||||
||||||额贷款||||||
||||||及提供||||||
||||||财务咨||||||
||||||询（湖||||||
||||||南省人||||||
||||||民政府||||||
||||||金融工||||||
|长沙市|||||作办公||||||
|天心区|||||室《关||||||
||境内金||||||||||
|安迅小||湖南长|其他金|200,000|于同意|140,000||||60,022,|
||融子公||||||70.00%|70.00%|是||
|额贷款||沙|融业|,000.00|长沙市|,000.00||||761.82|
||司||||||||||
|有限公|||||天心区||||||
|司|||||安迅小||||||
||||||额贷款||||||
||||||有限公||||||
||||||司开业||||||
||||||的批||||||
||||||复》湘||||||
||||||政金函||||||
||||||[2013]4||||||
||||||34号）||||||
|||||||816,600||||89,504,|
|合计|||||||||||
|||||||,000.00||||581.86|

2.同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|湖南省||||||||||||||
||||||高速公|||||||||
|溆怀高||||||||||||||
||||高速公||路投|1,223,7||||||||
|速公路|境内非|湖南长||50,000,||||100.00|100.00|||||
||||路开发||资、开|03,600.||||是||||
|建设开|金融|沙||000.00||||%|%|||||
||||经营||发、经|00||||||||
|发有限||||||||||||||
||||||营。|||||||||
|公司||||||||||||||

3.非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||实质上|||||少数股|公司少|
||||||||构成对|||||东权益|数股东|
|||||||期末实|子公司|||||中用于|分担的|
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股|||
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少|本期亏|
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益|||
|||||||额|的其他|||||数股东|损超过|
||||||||项目余|||||损益的|少数股|
||||||||额|||||金额|东在该|
||||||||||||||子公司|
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||享有份|
|||||||||||额后的|
|||||||||||余额|
||||||商品期货经纪、金||||||
|大有期|境内||||||||||
|||湖南长||150,000|融期货|120,000|100.00|100.00%|||
|货有限|金融子||金融业||||||是||
|||沙||,000.00|经纪、|,000.00|%||||
|公司|公司||||||||||
||||||期货投资咨询。||||||

七、合并财务报表主要项目注释
（一）货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|397,762.29|--|--|215,596.05|
|人民币|--|--|397,762.29|--|--|215,596.05|
||||1,003,297,109.2||||
|银行存款：|--|--||--|--|1,322,975,665.89|
||||1||||
||||1,003,297,109.2||||
|人民币|--|--||--|--|1,322,975,665.89|
||||1||||
|其他货币资金：|--|--|6,792,857.36|--|--|111,552,239.09|
|人民币|--|--|6,792,857.36|--|--|111,552,239.09|
||||1,010,487,728.86|||1,434,743,501.03|
|合计|--|--||--|--||

（二）交易性金融资产
1.交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|交易性权益工具投资|57,137,517.56|9,584,043.75|
|合计|57,137,517.56|9,584,043.75|

（三）应收利息
1.应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|协定存款|2,220,000.00|887,671.23|3,107,671.23||
|委托贷款|2,391,000.00|5,129,802.78|2,739,000.00|4,781,802.78|
|理财产品|1,458,921.24|4,714,875.11|721,758.00|5,452,038.35|
|合计|6,069,921.24|10,732,349.12|6,568,429.23|10,233,841.13|

（四）应收账款
1.应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||74,286,13||1,891,938||113,202,||1,880,610.1||
|账龄分析法||100.00%||2.55%||100.00%||1.66%|
||8.59||.49||782.09||9||
||74,286,13||1,891,938||113,202,||1,880,610.1||
|组合小计||100.00%||2.55%||100.00%||1.66%|
||8.59||.49||782.09||9||
||74,286,13||1,891,938||113,202,||1,880,610.1||
|合计||--||--||--||--|
||8.59||.49||782.09||9||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|7-12个月（含|47,198,702.53|63.54%||86,115,346.03|76.07%||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|12个月）|||||||
|1年以内小计|47,198,702.53|63.54%||86,115,346.03|76.07%||
|1至2年|16,336,102.25|21.99%|816,805.11|16,562,668.26|14.63%|828,133.41|
|2至3年|10,751,333.81|14.47%|1,075,133.38|10,524,767.80|9.30%|1,052,476.78|
|合计|74,286,138.59|--|1,891,938.49|113,202,782.09|--|1,880,610.19|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
2.本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|湖南省高速公路建设开发总公司|11,778,242.40||42,157,985.83||
|合计|11,778,242.40||42,157,985.83||

3.应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|湖南省高速公路建设开发总公司|母公司|11,778,242.40|1年以内|15.86%|
|湖南远晨投资发展有限公司|非关联方|8,752,977.80|1-2年|11.78%|
|长沙威保特环保科技有限公司|非关联方|8,410,000.00|2-3年|11.32%|
|湘阴县城市建设投资有限公司|非关联方|6,000,000.00|1年以内|8.08%|
|耒阳市城市管理局|非关联方|5,740,000.00|1年以内|7.72%|
|合计|--|40,681,220.20|--|54.76%|

4.应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|湖南省高速公路建设开发总公司|母公司|11,778,242.40|15.86%|
|合计|--|11,778,242.40|15.86%|

（五）其他应收款
1.其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|按账龄组合计提坏|||||||||
||145,958,21||1,907,655.8||141,298,69||||
|账准备的其他应收||98.62%||1.31%||96.54%|1,226,649.64|0.87%|
||4.29||4||6.72||||
|款|||||||||
||145,958,21||1,907,655.8||141,298,69||||
|组合小计||98.62%||1.31%||96.54%|1,226,649.64|0.87%|
||4.29||4||6.72||||
|单项金额虽不重大|||||||||
||2,039,069.1||1,900,556.4||5,058,785.8||||
|但单项计提坏账准||1.38%||93.21%||3.46%|1,900,556.40|37.57%|
||7||0||4||||
|备的其他应收款|||||||||
||147,997,28||3,808,212.2||146,357,48||||
|合计||--||--||--|3,127,206.04|--|
||3.46||4||2.56||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|7-12个月（含12个||94.51|||93.69||
||137,951,359.05|||132,383,977.38|||
|月）||%|||%||
|||94.51|||93.69||
|1年以内小计|137,951,359.05|||132,383,977.38|||
|||%|||%||
|1至2年|3,502,685.24|2.40%|175,134.26|4,213,267.82|2.98%|210,663.37|
|2至3年|595,502.63|0.41%|59,550.26|2,769,340.31|1.96%|277,035.04|
|3至4年|2,264,311.85|1.55%|679,293.55|1,505,521.91|1.07%|451,656.58|
|4至5年|1,301,355.52|0.89%|650,677.76|278,589.30|0.20%|139,294.65|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|5年以上|343,000.00|0.24%|343,000.00|148,000.00|0.10%|148,000.00|
|合计|145,958,214.29|--|1,907,655.84|141,298,696.72|--|1,226,649.64|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|以前年度房改房维修基金等|1,900,556.4|0 1,900,556.40|100.00%|无法收回|
|代付社保等|138,512.7|7||可收回|
|合计|2,039,069.1|7 1,900,556.40|--|--|

2.其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||额的比例|
|湖南省高速公路投资集团有限公司|同一实际控制人|99,914,374.31|1年以内|67.51%|
|怀化市城市建设投资有限公司|非关联方|19,625,712.80|1年以内|13.26%|
|肖忠锋|非关联方|2,542,100.20|1年以内|1.72%|
|湖南富庆投资置业有限公司|非关联方|1,960,000.00|2-3年|1.32%|
|湖南省住房公积金管理中心|非关联方|1,900,556.40|5年以上|1.28%|
|合计|--|125,942,743.71|--|85.09%|

（六）预付款项
1.预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|62,934,141.81|97.78%|24,350,816.24|92.76%|
|1至2年|756,586.00|1.18%|1,595,216.00|6.08%|
|2至3年|385,568.25|0.60%|53,907.50|0.21%|
|3年以上|286,383.25|0.44%|250,333.75|0.95%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|64,362,679.31|--|26,250,273.49|--|

2.预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|常宁市财政结算专户|非关联方|10,000,000.00|1年以内|尚未结算|
|长沙市俊龙建筑工程有限公司|非关联方|896,594.40|1年以内|尚未结算|
|湖南瑞和建筑工程有限公司|非关联方|500,000.00|1-2年|尚未结算|
|湖南省建筑工程总公司|非关联方|500,000.00|1-2年|尚未结算|
|山东博创重工有限公司|非关联方|456,000.00|1年以内|尚未结算|
|合计|--|12,352,594.40|--|--|

（七）存货
1.存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|8,992,432.90||8,992,432.90|8,482,615.99||8,482,615.99|
|在产品|4,957,847.31||4,957,847.31|6,518,688.41||6,518,688.41|
|库存商品|19,179.49||19,179.49|19,179.49||19,179.49|
|周转材料|73,740.07||73,740.07|1,124,140.40||1,124,140.40|
|委托加工物资|104,233.80||104,233.80|64,325.94||64,325.94|
|||30,597,772.4|||||
|开发产品|65,545,701.64||34,947,929.20|54,471,907.11|30,597,772.44|23,874,134.67|
|||4|||||
|||30,597,772.4|49,095,362.77|||40,083,084.90|
|合计|79,693,135.21|||70,680,857.34|30,597,772.44||
|||4|||||

2.存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|开发产品|30,597,772.44||||30,597,772.44|
|合 计|30,597,772.44||||30,597,772.44|

（八）其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应收货币保证金|522,027,144.01|518,645,654.72|
|应收质押保证金|1,070,800.00|1,817,400.00|
|理财及委贷|536,352,379.14|227,523,644.18|
|应收结算保证金|10,000,000.00||
|合计|1,069,450,323.15|747,986,698.90|

（九）可供出售金融资产
可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|可供出售权益工具|54,369,628.89|59,175,783.93|
|合计|54,369,628.89|59,175,783.93|

（十）持有至到期投资
持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|信托产品|32,160,000.00|32,160,000.00|
|合计|32,160,000.00|32,160,000.00|

（十一）长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|其他|242,536,678.27|230,343,546.31|
|合计|242,536,678.27|230,343,546.31|

（十二）长期股权投资
长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|深圳市西||||||||||||
|风网络技||||||||||||
|术股份有||||||||||||
|限公司||||||||||||
|||42,000,00|42,000,00||42,000,00||||42,000,00|||
|（原深圳|成本法|||||8.00%|8.00%|||||
|||0.00|0.00||0.00||||0.00|||
|市浔宝网||||||||||||
|络技术股||||||||||||
|份有限公||||||||||||
|司）||||||||||||
|上海期货||500,000.0|500,000.0||500,000.0|||||||
||成本法|||||||||||
|交易所||0|0||0|||||||
|大连商品||500,000.0|500,000.0||500,000.0|||||||
||成本法|||||||||||
|交易所||0|0||0|||||||
|郑州商||400,000.0|400,000.0||400,000.0|||||||
||成本法|||||||||||
|品交易所||0|0||0|||||||
|||43,400,00|43,400,00||43,400,00||||42,000,00|||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||0.00|0.00||0.00||||0.00|||

（十三）投资性房地产
按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|65,016,581.21|||65,016,581.21|
|房屋、建筑物|65,016,581.21|||65,016,581.21|
|二、累计折旧和累|||||
||2,044,562.80|827,932.97||2,872,495.77|
|计摊销合计|||||
|房屋、建筑物|2,044,562.80|827,932.97||2,872,495.77|
|三、投资性房地产|||||
||62,972,018.41|-827,932.97||62,144,085.44|
|账面净值合计|||||
|房屋、建筑物|62,972,018.41|-827,932.97||62,144,085.44|
|五、投资性房地产|||||
||62,972,018.41|-827,932.97||62,144,085.44|
|账面价值合计|||||

|||||
|-|-|-|-|
|房屋、建筑物|62,972,018.41|-827,932.97|62,144,085.44|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|827,932.97|

（十四）固定资产
1.固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
||||||3,467,682,038.1|
|一、账面原值合计：|3,365,169,985.40|103,222,552.21||710,499.50||
||||||1|
|其中：房屋及建筑物|161,984,623.50|87,600,400.00|||249,585,023.50|
|运输工具|67,798,707.75|5,296,678.62||8,650.00|73,086,736.37|
||||||3,045,511,766.6|
|公路及构筑物|3,045,511,766.65|||||
||||||5|
|专用设施|41,337,591.62|1,609,663.27||371,575.00|42,575,679.89|
|其他|48,537,295.88|8,715,810.32||330,274.50|56,922,831.70|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|689,807,765.22|268,158.04|139,746,718.63|496,154.95|829,326,486.94|
|其中：房屋及建筑物|36,927,337.23||3,461,562.52||40,388,899.75|
|运输工具|40,035,079.69|11,875.00|4,092,602.50|8,390.50|44,131,166.69|
|公路及构筑物|558,742,297.54||126,632,027.99||685,374,325.53|
|专用设施|27,352,363.95||2,222,172.76|254,463.18|29,320,073.53|
|其他|26,750,686.81|256,283.04|3,338,352.86|233,301.27|30,112,021.44|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值|||||2,638,355,551.1|
||2,675,362,220.18|--||||
|合计|||||7|
|其中：房屋及建筑物|125,057,286.27|--|||209,196,123.75|
|运输工具|27,763,628.06|--|||28,955,569.68|
||||||2,360,137,441.1|
|公路及构筑物|2,486,769,469.11|--||||
||||||2|
|专用设施|13,985,227.67|--|||13,255,606.36|
|其他|21,786,609.07|--|||26,810,810.26|
|四、减值准备合计|1,000,000.00|--|||1,000,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|其中：房屋及建筑物|1,000,000.00|--|1,000,000.00|
|公路及构筑物||--||
|专用设施||--||
|其他||--||
|五、固定资产账面价值|2,674,362,220.18||2,637,355,551.17|
|||--||
|合计||||
|其中：房屋及建筑物|124,057,286.27|--|208,196,123.75|
|运输工具|27,763,628.06|--|28,955,569.68|
||||2,360,137,441.1|
|公路及构筑物|2,486,769,469.11|--||
||||2|
|专用设施|13,985,227.67|--|13,255,606.36|
|其他|21,786,609.07|--|26,810,810.26|

（十五）在建工程
1.在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|综合楼工程|559,287,405.80||559,287,405.80|606,922,555.81||606,922,555.81|
|潭耒高速提质改造工程|43,677,478.88||43,677,478.88|43,677,478.88||43,677,478.88|
|综管信息管理系统工程|263,751.80||263,751.80|263,751.80||263,751.80|
|长潭分公司监控综合楼|||||||
||1,278,076.80||1,278,076.80|1,022,576.80||1,022,576.80|
|工程|||||||
|服务区提质改造工程|997,418.84||997,418.84|997,418.84||997,418.84|
|溆怀高速公路建设|111,211,257.81||111,211,257.81||||
|合计|716,715,389.93||716,715,389.93|652,883,782.13||652,883,782.13|

2.重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：||||
|||||||工程投||利息资本||本期利|||
|项目名||||转入固|其他||工程||本期利||资金来||
||预算数|期初数|本期增加|||入占预||化累计金||息资本||期末数|
|称||||定资产|减少||进度||息资本||源||
|||||||算比例||额||化率|||
||||||||||化金额||||
|综合楼|693,846,80|606,922,5|40,047,40|87,682,||||||||559,287,4|
|||||||93.24%|||||自筹||
|工程|0.00|55.81|9.99|560.00||||||||05.80|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|潭耒高||||||||||||
|速提质|2,686,000,0|43,677,47|||||16,027,44|||自筹、|43,677,47|
||||||79.65%|||||||
|改造工|00.00|8.88|||||8.40|||借款|8.88|
|程||||||||||||
|综管信||||||||||||
|息管理|3,500,000.0|263,751.8|||||||||263,751.8|
||||||77.56%|||||自筹||
|系统工|0|0|||||||||0|
|程||||||||||||
|长潭分||||||||||||
|公司监|5,091,500.0|1,022,576|255,500.0||||||||1,278,076|
||||||25.10%|||||自筹||
|控综合|0|.80|0||||||||.80|
|楼工程||||||||||||
|服务区||||||||||||
|||997,418.8|||||||||997,418.8|
|提质改||||||||||自筹||
|||4|||||||||4|
|造工程||||||||||||
|溆怀高||||||||||||
||8,190,432,3||111,211,2||||232,571,5|10,829,||自筹、|111,211,2|
|速公路|||||87.26%||||6.55%|||
||00.00||57.81||||71.99|531.05||借款|57.81|
|建设||||||||||||
||11,578,870,|652,883,7|151,514,1|87,682,|||248,599,0|10,829,|||716,715,3|
|合计|||||--|--|||--|--||
||600.00|82.13|67.80|560.00|||20.39|531.05|||89.93|

（十六）无形资产
1.无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|11,939,129,209.98|565,171.72||11,939,694,381.70|
|1.京港澳高速长潭段收|||||
||1,130,105,000.00|||1,130,105,000.00|
|费经营权|||||
|2.京港澳高速潭衡段收|||||
||2,609,000,000.00|||2,609,000,000.00|
|费经营权|||||
|3.京港澳高速衡耒段收|||||
||1,096,000,000.00|||1,096,000,000.00|
|费经营权|||||
|4.溆浦至怀化高速公路|||||
||7,035,731,322.12|||7,035,731,322.12|
|收费经营权|||||
|5.财务软件|173,675.14|23,401.72||197,076.86|
|6.土地使用权|54,946,981.52|||54,946,981.52|
|7.计算机软件|5,012,231.20|||5,012,231.20|
|8.专有技术所有权|8,160,000.00|541,770.00||8,701,770.00|

|||||
|-|-|-|-|
|二、累计摊销合计|2,689,752,085.37|119,563,368.18|2,809,315,453.55|
|1.京港澳高速长潭段收||||
||500,821,797.28|20,409,950.62|521,231,747.90|
|费经营权||||
|2.京港澳高速潭衡段收||||
||1,653,993,681.87|66,593,336.02|1,720,587,017.89|
|费经营权||||
|3.京港澳高速衡耒段收||||
||521,293,547.61|23,142,926.08|544,436,473.69|
|费经营权||||
|4.溆浦至怀化高速公路||||
|||8,109,352.81|8,109,352.81|
|收费经营权||||
|5.财务软件|97,399.00|2,303.12|99,702.12|
|6.土地使用权|12,374,140.53|653,533.56|13,027,674.09|
|7.计算机软件|209,518.98|199,720.58|409,239.56|
|8.专有技术所有权|962,000.10|452,245.39|1,414,245.49|
|三、无形资产账面净值||||
||9,249,377,124.61|-118,998,196.46|9,130,378,928.15|
|合计||||
|1.京港澳高速长潭段收||||
||629,283,202.72|-20,409,950.62|608,873,252.10|
|费经营权||||
|2.京港澳高速潭衡段收||||
||955,006,318.13|-66,593,336.02|888,412,982.11|
|费经营权||||
|3.京港澳高速衡耒段收||||
||574,706,452.39|-23,142,926.08|551,563,526.31|
|费经营权||||
|4.溆浦至怀化高速公路||||
||7,035,731,322.12|-8,109,352.81|7,027,621,969.31|
|收费经营权||||
|5.财务软件|76,276.14|21,098.60|97,374.74|
|6.土地使用权|42,572,840.99|-653,533.56|41,919,307.43|
|7.计算机软件|4,802,712.22|-199,720.58|4,602,991.64|
|8.专有技术所有权|7,197,999.90|89,524.61|7,287,524.51|
|四、减值准备合计||||
|1.京港澳高速长潭段收||||
|费经营权||||
|2.京港澳高速潭衡段收||||
|费经营权||||
|3.京港澳高速衡耒段收||||
|费经营权||||
|4.溆浦至怀化高速公路||||
|收费经营权||||
|5.财务软件||||

|||||
|-|-|-|-|
|6.土地使用权||||
|7.计算机软件||||
|8.专有技术所有权||||
|无形资产账面价值合计|9,249,377,124.61|-118,998,196.46|9,130,378,928.15|
|1.京港澳高速长潭段收||||
||629,283,202.72|-20,409,950.62|608,873,252.10|
|费经营权||||
|2.京港澳高速潭衡段收||||
||955,006,318.13|-66,593,336.02|888,412,982.11|
|费经营权||||
|3.京港澳高速衡耒段收||||
||574,706,452.39|-23,142,926.08|551,563,526.31|
|费经营权||||
|4.溆浦至怀化高速公路||||
||7,035,731,322.12|-8,109,352.81|7,027,621,969.31|
|收费经营权||||
|5.财务软件|76,276.14|21,098.60|97,374.74|
|6.土地使用权|42,572,840.99|-653,533.56|41,919,307.43|
|7.计算机软件|4,802,712.22|-199,720.58|4,602,991.64|
|8.专有技术所有权|7,197,999.90|89,524.61|7,287,524.51|

本期摊销额 119,563,368.18元。
2.公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|研究支出||2,215,858.24|2,215,858.24|||
|合计||2,215,858.24|2,215,858.24|||

（十七）长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||其他减少|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数||
|||||||的原因|
|星沙站土地出让费|51,592.00||1,984.50||49,607.50||
|京港澳高速长潭段|||||||
||10,986,206.41||372,413.82||10,613,792.59||
|湘潭联络线管养费|||||||
|京港澳高速潭耒段|||||||
||14,985,994.28||749,299.74||14,236,694.54||
|耒阳联络线管养费|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|装修费及其他|20,009,939.80|40,195,386.66|4,139,243.39|56,066,083.07||
|合计|46,033,732.49|40,195,386.66|5,262,941.45|80,966,177.70|--|

（十八）递延所得税资产和递延所得税负债
1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|坏账准备|1,425,037.68|710,523.93|
|小计|1,425,037.68|710,523.93|
|递延所得税负债：|||
|交易性金融资产公允价值变动||210,086.81|
|小计||210,086.81|

2.递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后|报告期末互抵后|报告期初互抵后|报告期初互抵后|
|项目|的递延所得税资|的可抵扣或应纳|的递延所得税资|的可抵扣或应纳|
||产或负债|税暂时性差异|产或负债|税暂时性差异|
|递延所得税资产|1,425,037.68||710,523.93||
|递延所得税负债|||210,086.81||

（十九）资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|1.坏账准备|5,007,816.23|692,334.50|||5,700,150.73|
|2.存货跌价准备|30,597,772.44||||30,597,772.44|
|3.长期股权投资减值准备|42,000,000.00||||42,000,000.00|
|3.固定资产减值准备|1,000,000.00||||1,000,000.00|
|5.其他||3,093,000.00|||3,093,000.00|
|合计|78,605,588.67|3,785,334.50|||82,390,923.17|

（二十）其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|溆怀高速公路建设预付工程款|915,767,218.20|532,260,086.45|
|合计|915,767,218.20|532,260,086.45|

（二十一）短期借款
1.短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|10,000,000.00|20,000,000.00|
|信用借款|800,000,000.00|1,150,000,000.00|
|合计|810,000,000.00|1,170,000,000.00|

（二十二）应付账款
应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1 年以内（含 1 年）|137,709,283.35|215,119,217.11|
|1-2 年（含 2 年）|47,768,541.84|66,027,117.29|
|2-3 年（含 3 年）|18,177,833.94|4,257,765.41|
|3 年以上|2,796,934.39|1,698,718.02|
|合计|206,452,593.52|287,102,817.83|

（二十三）预收账款
预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1 年以内（含 1 年）|2,683,906.49|838,780.48|
|1-2 年（含 2 年）|||
|2-3 年（含 3 年）||200,000.00|
|3年以上|200,000.00||

||||
|-|-|-|
|合计|2,883,906.49|1,038,780.48|

（二十四）应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|1.工资、奖金、津贴和补贴|3,663,853.53|124,890,207.52|128,335,805.19|218,255.86|
|2.职工福利费||8,982,674.83|6,374,620.56|2,608,054.27|
|3.社会保险费|3,292,662.21|13,827,211.37|11,181,778.72|5,938,094.86|
|4.住房公积金|61,011.50|5,099,556.60|5,012,977.00|147,591.10|
|5.其他|5,834,901.11|3,953,623.73|4,000,626.68|5,787,898.16|
|合计|12,852,428.35|156,753,274.05|154,905,808.15|14,699,894.25|

工会经费和职工教育经费金额3,947,833.73元。
（二十五）应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-378,271.51|1,094,304.90|
|营业税|3,841,230.59|-375,625.02|
|企业所得税|56,922,780.93|84,626,805.83|
|个人所得税|5,533,789.92|6,212,966.52|
|城市维护建设税|-825,796.34|-940,845.20|
|土地增值税|1,212,854.87|1,212,854.87|
|土地使用税|887,745.22|547,745.22|
|房产税|-12,000.00|24,963.36|
|教育费附加|-1,213,165.68|-1,320,690.65|
|文化事业费|||
|其他|156,588.82|1,520,772.07|
|合计|66,125,756.82|92,603,251.90|

（二十六）应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|9,535,972.57|7,841,923.63|
|企业债券利息|32,956,111.11|11,065,555.55|

||||
|-|-|-|
|短期借款应付利息|1,296,235.54|1,845,681.51|
|中期票据|27,611,506.86|4,894,767.13|
|合计|71,399,826.08|25,647,927.82|

（二十七）应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|湖南省高速公路建设开发总公司|21,162,408.70|||
|合计|21,162,408.70||--|

（二十八）其他应付款
1.其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1 年以内（含 1 年）|217,237,208.35|382,508,435.08|
|1-2 年（含 2 年）|206,332,064.02|161,854,126.87|
|2-3 年（含 3 年）|46,529,027.29|94,112,669.54|
|3 年以上|221,863,002.89|132,319,093.67|
|合计|691,961,302.55|770,794,325.16|

2.本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|湖南省高速公路建设开发总公司|84,508,221.86|79,803,507.04|
|合计|84,508,221.86|79,803,507.04|

3.账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
4.金额较大的其他应付款说明内容
（二十九）一年内到期的非流动负债
1.一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|42,200,000.00|42,200,000.00|
|合计|42,200,000.00|42,200,000.00|

2.一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|42,200,000.00|42,200,000.00|
|合计|42,200,000.00|42,200,000.00|

（三十）其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|应付货币保证金|916,184,781.14|765,219,592.69|
|应付质押保证金|1,817,400.00|1,817,400.00|
|期货风险准备金|17,415,962.85|16,608,464.28|
|应付期货投资者保障基金|704,575.30|530,628.96|
|未到期责任准备金|2,438,000.00|1,468,000.00|
|担保赔偿准备|2,465,000.00|980,000.00|
|客户存入保证金|20,750,000.00|9,687,000.00|
|合计|961,775,719.29|796,311,085.93|

（三十一）长期借款
1.长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|5,303,800,000.00|4,823,800,000.00|
|合计|5,303,800,000.00|4,823,800,000.00|

2.金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始|借款终止|币种|利率|期末数|期初数|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||日|日|||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|中国建设银|||||||||
|行股份有限|2013年06|2035年09||||1,820,900,0||1,820,900,0|
||||人民币元|6.55%|||||
|公司湖南省|月03日|月08日||||00.00||00.00|
|分行|||||||||
|中国建设银|||||||||
|行股份有限|2013年08|2035年09||||325,000,00||325,000,00|
||||人民币元|6.15%|||||
|公司长沙市|月30日|月08日||||0.00||0.00|
|铁银支行|||||||||
|中国农业银|||||||||
|行股份有限|2013年12|2035年09||||300,000,00||300,000,00|
||||人民币元|6.55%|||||
|公司湖南省|月20日|月08日||||0.00||0.00|
|分行|||||||||
|中国农业银|||||||||
|行股份有限|2013年08|2035年09||||200,000,00||200,000,00|
||||人民币元|6.55%|||||
|公司湖南省|月26日|月08日||||0.00||0.00|
|分行|||||||||
|中国农业银|||||||||
|行股份有限|2013年10|2035年09||||200,000,00||200,000,00|
||||人民币元|6.55%|||||
|公司湖南省|月24日|月08日||||0.00||0.00|
|分行|||||||||
|||||||2,845,900,0||2,845,900,0|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||00.00||00.00|

（三十二）应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付|本期应计|本期已付|期末应付利息||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||利息|利息|利息|||
||1,000,000,|2006年09||1,000,000,|11,065,55|21,890,55||32,956,11|1,000,000,|
|企业债券|||10年|||||||
||000.00|月30日||000.00|5.55|5.56||1.11|000.00|
||900,000,0|2012年11||900,000,0|4,894,767.|22,716,73||27,611,50|900,000,0|
|中期票据|||3年|||||||
||00.00|月22日||00.00|13|9.73||6.86|00.00|

（三十三）股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|778,373,505|.||233,512,051.||233,512,051.|1,011,885,55|

|||||
|-|-|-|-|
|00|00|00|6.00|

（三十四）资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|1,185,697,468.55||233,512,051.00|952,185,417.55|
|其他资本公积|78,298,947.55||4,806,155.04|73,492,792.51|
|合计|1,263,996,416.10||238,318,206.04|1,025,678,210.06|

（三十五）盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|615,838,713.81|||615,838,713.81|
|任意盈余公积|59,053,510.82|||59,053,510.82|
|合计|674,892,224.63|||674,892,224.63|

（三十六）一般风险准备
一般风险准备情况说明
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一般风险准备|1,80465.93|||1,804,565.93|
|合 计|1,80465.93|||1,804,565.93|

（三十七）未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|3,360,344,636.64|--|
|调整后年初未分配利润|3,360,344,636.64|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|173,835,587.21|--|
|应付普通股股利|77,837,350.50||
|期末未分配利润|3,456,342,873.35|--|

调整年初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
（2）由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
（3）由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
（5）其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数（三十八）营业收入、营业成本
1.营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|935,003,106.69|791,898,381.08|
|其他业务收入|73,323,600.75|92,497,310.97|
|营业成本|411,528,913.57|374,965,419.49|

2.主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|通行费收入行业|935,003,106.69|398,774,624.76|791,898,381.08|333,499,556.70|
|合计|935,003,106.69|398,774,624.76|791,898,381.08|333,499,556.70|

3.主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|长沙分公司|302,554,706.74|104,606,098.44|278,238,127.95|102,012,817.18|
|潭耒分公司|589,444,514.09|252,053,397.61|513,660,253.13|231,486,739.52|
|溆怀分公司|43,003,885.86|42,115,128.71|||
|合计|935,003,106.69|398,774,624.76|791,898,381.08|333,499,556.70|

4.主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|湖南省|935,003,106.69|398,774,624.76|791,898,381.08|333,499,556.70|
|合计|935,003,106.69|398,774,624.76|791,898,381.08|333,499,556.70|

（三十九）营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|31,813,118.95|26,125,314.09||
|城市维护建设税|1,663,378.90|1,396,960.65||
|教育费附加|1,590,971.15|1,339,092.99||
|资源税||4,000.00||
|文化事业费|69,541.57|64,252.12||
|其他|2,697.14|1,734.34||
|合计|35,139,707.71|28,931,354.19|--|

（四十）销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|3,253,951.11|2,425,904.74|
|差旅费|582,999.00|367,880.00|
|招待费||120,558.10|
|业务经费|221,206.11||
|其他|227,149.36|565,169.78|
|合计|4,285,305.58|3,479,512.62|

（四十一）管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|41,792,607.33|34,161,097.50|
|劳务费|3,238,748.74|3,818,025.34|
|折旧、摊销|8,877,029.02|4,698,942.97|
|广告宣传及业务招待费|4,573,231.90|4,618,162.35|
|信息咨询服务费|2,261,393.56|1,893,142.17|
|房租费|2,231,274.86|3,279,925.96|
|差旅费|1,277,993.82|1,140,306.65|

||||
|-|-|-|
|办公及会议费|3,777,852.17|2,610,669.26|
|税金|2,236,821.24|1,895,094.03|
|提取期货风险准备金|1,482,530.93|1,315,308.08|
|车辆使用费|1,111,828.72|1,490,957.18|
|开办费|22,881,613.82||
|水电费|301,506.70||
|研究开发费|2,038,021.17||
|其他|5,866,596.96|14,210,019.28|
|合计|103,949,050.94|75,131,650.77|

（四十二）财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|240,138,531.05|48,913,319.33|
|利息收入|-1,613,580.81|-2,888,048.47|
|其他|2,681,808.13|50,306.68|
|合计|241,206,758.37|46,075,577.54|

（四十三）公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|-1,206,748.25|-1,258,550.00|
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|-296,045.00||
|合计|-1,206,748.25|-1,258,550.00|

（四十四）投资收益
投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得|||
||723,600.00||
|的投资收益|||
|处置交易性金融资产取得的投资收益|375,982.36|-2,798,976.70|
|其他|21,086,217.70|3,898,918.73|

||||
|-|-|-|
|合计|22,185,800.06|1,099,942.03|

（四十五）资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|坏账损失|692,334.50|1,908,269.23|
|其他|3,093,000.00||
|合计|3,785,334.50|1,908,269.23|

（四十六）营业外收入
1.营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|政府补助|881,000.00|3,220,105.43|881,000.00|
|其他|2,833,555.67|741,000.78|2,833,555.67|
|合计|3,714,555.67|3,961,106.21|3,714,555.67|

2.计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/与收益|是否属于非经常性|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|||
||||相关|损益|
|湘潭市政府奖励|800,000.00||与收益相关|是|
|环保开拓资金|81,000.00||与收益相关|是|
|合计|881,000.00||--|--|

（四十七）营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|38,947.55||38,947.55|
|其他|10,925.34|16,013.36|10,925.34|
|合计|49,872.89|16,013.36|49,872.89|

（四十八）所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|59,636,540.45|92,096,225.08|
|递延所得税调整|-924,600.57||
|合计|58,711,939.88|92,096,225.08|

（四十九）其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|-4,806,155.04|11,214,361.76|
|小计|-4,806,155.04|11,214,361.76|
|合计|-4,806,155.04|11,214,361.76|

（五十）现金流量表附注
1.收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|租赁费收入|4,438,388.00|
|利息收入|5,213,580.81|
|政府补助|881,000.00|
|收现营业外收入|1,362.78|
|往来款|9,225,000.00|
|深交所退红利个税|2,558,750.57|
|保证金|163,265,614.71|
|收路政理赔款|1,248,832.13|
|应上缴的通行费|10,021,360.09|
|合计|196,853,889.09|

2.支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|付现管理费用|33,982,137.99|

|||
|-|-|
|付现销售费用|1,052,619.75|
|银行手续费|2,681,808.13|
|保证金|31,631,714.69|
|支付的工会经费|1,852,638.36|
|往来款|3,886,639.59|
|合计|75,087,558.51|

3.收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|取得员工培训中心增加的货币资金|3,106,625.43|
|合计|3,106,625.43|

4.支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付湖南省高速公路投资集团有限公司往来款|110,000,000.00|
|合计|110,000,000.00|

（五十一）现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|174,363,431.48|265,594,168.01|
|加：资产减值准备|3,785,334.50|1,908,269.23|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产|||
||138,490,696.04|118,180,052.53|
|折旧|||
|无形资产摊销|119,563,368.18|97,443,995.98|
|长期待摊费用摊销|5,262,941.45|3,145,148.19|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失|||
||38,947.55|175,863.52|
|（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|1,206,748.25|1,258,550.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|240,138,531.05|48,913,319.33|

||||
|-|-|-|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-22,185,800.06|-1,099,942.03|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-714,513.75||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-210,086.81||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-8,862,725.18|-5,159,299.70|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|3,030,646.59|-13,489,710.66|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|176,723,008.50|223,604,394.80|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|830,630,527.79|740,474,809.20|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|930,487,728.86|1,623,865,813.24|
|减：现金的期初余额|1,333,243,501.03|848,889,271.80|
|现金及现金等价物净增加额|-402,755,772.17|774,976,541.44|

2.现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1.现金|930,487,728.86|1,333,243,501.03|
|其中：库存现金|397,762.29|215,596.05|
|可随时用于支付的银行存款|993,297,109.21|1,322,975,665.89|
|可随时用于支付的其他货币资金|6,792,857.36|402,239.09|
|2.期末现金及现金等价物余额|930,487,728.86|1,333,243,501.03|

八、关联方及关联交易
（一）本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对本企业的表决权比例|||
||||||||母公司||||
||||||||||本企业||
|母公司|关联关|企业类||法定代|业务性|注册资|对本企|||组织机|
||||注册地||||||最终控||
|名称|系|型||表人|质|本|业的持|||构代码|
||||||||||制方||
||||||||股比例||||
|湖南省|||||高速公||||||
|高速公|||||路建设、||||湖南省||
||控股股|国有控|湖南长|||995,970,||||1837763|
|路建设||||吴国光|养护、管||27.19%|27.19%|交通运||
||东|股|沙|||000.00||||6-1|
|开发总|||||理和沿||||输厅||
|公司|||||线开发||||||

||
|-|
|等|

（二）本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全|子公司类|||法定代表||||表决权比|组织机构|
|||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|持股比例|||
|称|型|||人||||例|代码|
||||长沙市开|||||||
||||福区芙蓉|||||||
|湖南安迅|||||证券投|||||
||控股子公|有限责任|中路心安|||84,200,00|||72257662|
|投资发展||||阳昀|资、房地||95.00%|95.00%||
||司|公司|里52号|||0.00|||-6|
|有限公司|||||产开发|||||
||||402-404|||||||
||||房|||||||
||||长沙市芙|||||||
||||蓉区芙蓉|||||||
|湖南现代||||||||||
||控股子公|有限责任|中路11号||房地产开|8,000,000.|||66630309|
|房地产有||||陈亮柏|||70.00%|70.00%||
||司|公司|碧云天大||发|00|||-1|
|限公司||||||||||
||||厦15楼I|||||||
||||座|||||||
||||长沙市开|||||||
||||福区芙蓉|||||||
||||||商品期货|||||
||||中路一段|||||||
|大有期货|控股子公|有限责任|||经纪、金|150,000,0|||10002079|
||||478号运|张爱国|||100.00%|100.00%||
|有限公司|司|公司|||融期货经|00.00|||-7|
||||达国际广|||||||
||||||纪|||||
||||场写字楼|||||||
||||21楼|||||||
||||北京市朝|||||||
|现代威保||||||||||
||||阳区北辰|||||||
|特科技投|控股子公|有限责任|||环保新科|300,000,0|||55141019|
||||西路69号|杜明辉|||100.00%|100.00%||
|资有限公|司|公司|||技|00.00|||-6|
||||3层2单|||||||
|司||||||||||
||||元301|||||||
|湖南省溆|||长沙市芙|||||||
|怀高速公|||蓉区远大||高速公路|||||
||控股子公|有限责任||||50,000,00|||68954795|
|路建设开|||一路649|刘忠|投资、开||100.00%|100.00%||
||司|公司||||0.00|||-3|
|发有限公|||号001栋||发、经营|||||
|司|||657室|||||||
||||湖南省长|||||||
||||||物业管|||||
|湖南现代|||沙市天心|||||||
||||||理；资产|||||
|投资资产|控股子公|有限责任|区芙蓉南|||20,000,00|||06223651|
|||||张宁|管理；酒||100.00%|100.00%||
|经营管理|司|公司|路二段|||0.00|||-0|
||||||店经营管|||||
|有限公司|||128号现|||||||
||||||理|||||
||||代广场|||||||
|湖南省安|控股子公|有限责任|长沙市天|刘玉新|在湖南省|300,000,0|90.00%|90.00%|06221842|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|迅担保有|司|公司|心区芙蓉||范围内办|00.00|||-7|
|限公司|||中路二段||理贷款担|||||
||||168-1号||保，票据|||||
||||摩天大厦||承兑担|||||
||||1944-194||保，贸易|||||
||||5房||融资担|||||
||||||保，项目|||||
||||||融资担|||||
||||||保，信用|||||
||||||证担保|||||
||||湖南省长||||070.00%|||
||||沙市天心|||||||
|长沙市天|||区芙蓉南||发放小额|||||
|心区安迅|控股子公|有限责任|路一段||贷款及提|200,000,|||08916413|
|||||阳昀||||70.00%||
|小额贷款|司|公司|368号波||供财务咨|00.00|||-1|
|有限公司|||波天下城||询|||||
||||1、5栋|||||||
||||22007室|||||||

（三）本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|湖南省高速公路投资集团有限公司|同一实际控制人|68282497-0|

（四）关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|湖南省高速公路建设开发总公司|11,778,242.40||42,157,985.83||
|其他应收款|湖南省高速公路投资集团有限公司|99,914,374.31||99,914,374.31||
|其他应收款|湖南安迅投资发展有限公司|71,920,994.90||530,198.00||
|其他应收款|湖南现代房地产有限公司|64,113,292.57||64,107,107.09||
|其他应收款|现代威保特科技投资有限公司|140,759.37||52,603.14||
|其他应收款|大有期货有限公司|125,619.46||||
|其他应收款|湖南现代投资资产经营管理有限公司|97,947.35||||
|其他应收款|湖南省溆怀高速公路建设开发有限公司|0.00||5,950,141,525.86||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|其他应付款|湖南省高速公路建设开发总公司|84,508,221.86|79,803,507.04|
|其他应付款|湖南省高速公路投资集团有限公司||110,000,000.00|
|其他应付款|湖南省溆怀高速公路建设开发有限公司|525,191,078.92|0.00|
|应付股利|湖南省高速公路建设开发总公司|21,162,408.70||

九、其他重要事项
以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||计入权益的累|||
|||本期公允价值||本期计提的减||
|项目|期初金额||计公允价值变||期末金额|
|||变动损益||值||
||||动|||
|金融资产||||||
|1.以公允价值计量且||||||
|其变动计入当期损益||||||
||9,584,043.75|-910,703.25|||8,673,340.50|
|的金融资产（不含衍||||||
|生金融资产）||||||
|2.可供出售金融资产|59,175,783.93||-4,806,155.04||54,369,628.89|
|金融资产小计|68,759,827.68|-910,703.25|-4,806,155.04||63,042,969.39|
|上述合计|68,759,827.68|-910,703.25|-4,806,155.04||63,042,969.39|
|金融负债|0.00||||0.00|

十、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1.应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|按账龄组合计提坏账准|||||||||
||12,801,594.79|100.00%|||42,157,985.83|100.00%|||
|备的应收账款|||||||||
|组合小计|12,801,594.79|100.00%|||42,157,985.83|100.00%|||
|合计|12,801,594.79|--||--|42,157,985.83|--||--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|6个月以内（含|||||||
||11,778,242.40|92.01%||42,157,985.83|100.00%||
|6个月）|||||||
|7-12个月（含|||||||
||1,023,352.39|7.99%|||||
|12个月）|||||||
|1年以内小计|12,801,594.79|100.00%||42,157,985.83|100.00%||
|合计|12,801,594.79|--||42,157,985.83|--||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
2.本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|湖南省高速公路建设开发|||||
||11,778,242.40||42,157,985.83||
|总公司|||||
|合计|11,778,242.40||42,157,985.83||

3.应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例|

||||||
|-|-|-|-|-|
|湖南省高速公路建|||||
||母公司|11,778,242.40|1年以内|92.01%|
|设开发总公司|||||
|合计|--|11,778,242.40|--|92.01%|

4.应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|湖南省高速公路建设开|母公司|||
|||11,778,242.40|92.01%|
|发总公司||||
|合计|--|11,778,242.40|92.01%|

（二）其他应收款
1.其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||||||5,950,141,525.|98.7|||
|提坏账准备的其他应收|||||||||
||||||86|1%|||
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的||98.7||12.8||1.26||8.60|
||146,545,004.89||6,620,012.99||75,960,010.66||6,529,813.03||
|其他应收款||2%||4%||%||%|
|||98.7||12.8||1.26||8.60|
|组合小计|146,545,004.89||6,620,012.99||75,960,010.66||6,529,813.03||
|||2%||4%||%||%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|||1.28||100.||0.03||100.|
|项计提坏账准备的其他|1,900,556.40||1,900,556.40||1,900,556.40||1,900,556.40||
|||%||00%||%||00%|
|应收款|||||||||
||||||6,028,002,092.||||
|合计|148,445,561.29|--|8,520,569.39|--||--|8,430,369.43|--|
||||||92||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
||79,255,238.93|54.08%||8,277,857.42|10.90%||
|1年以内小计|79,255,238.93|54.08%||8,277,857.42|10.90%||
|1至2年|3,273,227.81|2.23%|163,661.40|6,250,772.09|8.23%|312,538.60|
|2至3年|63,833,714.78|43.56%|6,383,371.47|61,240,638.94|80.62%|6,124,063.90|
|3至4年|144,657.85|0.01%|43,397.36|88,302.91|0.12%|26,490.88|
|4至5年|17,165.52|0.01%|8,582.76|71,439.30|0.09%|35,719.65|
|5年以上|21,000.00|0.01%|21,000.00|31,000.00|0.04%|31,000.00|
|合计|146,545,004.89|--|6,620,012.99|75,960,010.66|--|6,529,813.03|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|以前年度房改房维修基金等|1,900,556.40|1,900,556.40|100.00%|无法收回|
|合计|1,900,556.40|1,900,556.40|--|--|

2.其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||的比例|
|湖南安迅投资发展有限公司|子公司|71,920,994.90|1-2年|48.45%|
|湖南现代房地产有限公司|子公司|64,113,292.57|1-3年|43.19%|
|湖南省住房公积金管理中心|非关联方|1,900,556.40|1-6年|1.28%|
|现代威保特科技投资有限公司|子公司|140,759.37|1年以内|0.09%|
|大有期货有限公司|子公司|125,619.46|1年以内|0.08%|
|合计|--|138,201,222.70|--|93.09%|

3.其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|湖南安迅投资发展有限公司|子公司|71,920,994.90|48.45%|
|湖南现代房地产有限公司|子公司|64,113,292.57|43.19%|
|现代威保特科技投资有限公司|子公司|140,759.37|0.09%|
|大有期货有限公司|子公司|125,619.46|0.08%|
|湖南现代投资资产经营管理有限公司|子公司|97,947.35|0.07%|
|合计|--|136,398,613.65|91.88%|

（三）长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|||||||||比例与表|减值|本期计提|本期现|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决|||||
|||||||||决权比例|准备|减值准备|金红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|湖南现代投资文|成本法|1,000,000|1,000,000|-1,000,00||||||||
||||||0.00|0.00%|0.00%|||||
|化传播有限公司||.00|.00|0.00||||||||
|湖南安迅投资发||80,000,00|80,000,00||80,000,00|||||||
||成本法|||||95.00%|95.00%|||||
|展有限公司||0.00|0.00||0.00|||||||
|湖南现代房地产||5,600,000|5,600,000||5,600,000|||||||
||成本法|||||70.00%|70.00%|||||
|有限公司||.00|.00||.00|||||||
|大有期货有限公||120,000,0|120,000,0||120,000,0|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|司||00.00|00.00||00.00|||||||
|现代威保特科技||300,000,0|300,000,0||300,000,0|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|投资有限公司||00.00|00.00||00.00|||||||
|湖南省溆怀高速||||||||||||
|||1,221,275|1,221,275||1,221,275|||||||
|公路建设开发有|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||,514.10|,514.10||,514.10|||||||
|限公司||||||||||||
|湖南省安迅担保||270,000,0|270,000,0||270,000,0|||||||
||成本法|||||90.00%|90.00%|||||
|有限公司||00.00|00.00||00.00|||||||
|湖南现代投资资||||||||||||
|||20,000,00|20,000,00||20,000,00|||||||
|产经营管理有限|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|公司||||||||||||
|长沙市天心区安|成本法|140,000,0|140,000,0||140,000,0|70.00%|70.00%|||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|迅小额贷款有限||00.00|00.00||00.00||||
|公司|||||||||
|||2,157,875|2,157,875|-1,000,00|2,156,875||||
|合计|--|||||--|--|--|
|||,514.10|,514.10|0.00|,514.10||||

（四）营业收入和营业成本
1.营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|935,003,106.69|791,898,381.08|
|其他业务收入|9,353,609.97|3,957,486.24|
|合计|944,356,716.66|795,855,867.32|
|营业成本|401,330,425.28|335,167,235.94|

2.主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|通行费收入|935,003,106.69|398,774,624.76|791,898,381.08|333,499,556.70|
|合计|935,003,106.69|398,774,624.76|791,898,381.08|333,499,556.70|

3.主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|长沙分公司|302,554,706.74|104,606,098.44|278,238,127.95|102,012,817.18|
|潭耒分公司|589,444,514.09|252,053,397.61|513,660,253.13|231,486,739.52|
|怀化分公司|43,003,885.86|42,115,128.71|||
|合计|935,003,106.69|398,774,624.76|791,898,381.08|333,499,556.70|

4.主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|湖南省|935,003,106.69|398,774,624.76|791,898,381.08|333,499,556.70|
|合计|935,003,106.69|398,774,624.76|791,898,381.08|333,499,556.70|

（五）投资收益
投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益|979,505.52||
|其他|1,518,633.18|4,135,890.41|
|合计|2,498,138.70|4,135,890.41|

（六）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|167,268,180.36|274,569,540.27|
|加：资产减值准备|90,199.97|-267,521.85|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|136,799,575.26|115,816,321.43|
|无形资产摊销|119,070,878.42|96,990,818.95|
|长期待摊费用摊销|3,858,018.99|1,883,987.04|
|财务费用（收益以“－”号填列）|240,116,920.54|48,860,894.99|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-2,498,138.70|-4,135,890.41|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-22,549.99||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-11,578,037.23||
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-529,664,468.58|-703,717,152.81|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|13,684,828.34|114,587,868.53|
|经营活动产生的现金流量净额|137,125,407.38|-55,411,133.86|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|357,096,967.57|785,671,997.82|
|减：现金的期初余额|655,058,151.76|503,183,982.57|
|现金及现金等价物净增加额|-297,961,184.19|282,488,015.25|

十一、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲|||
||-21,275.32||
|销部分）|||
|||本期政府补助情况详见本|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按||附注“八、（四十八）营业外|
||881,000.00||
|照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）||收入”之“2、政府补助明|
|||细”。|
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小|||
|于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允|2,832,192.89||
|价值产生的收益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，|||
|持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价|||
||-830,765.89||
|值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融|||
|负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||
|对外委托贷款取得的损益|16,065,710.39||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-27,234.79||
|||其他符合非经常性损益定|
|||义的损益项目为本期购买|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|5,744,107.31|理财产品收益、可供出售金|
|||融资产红利收益以及固定|
|||项目回报收益。|
|减：所得税影响额|6,691,560.11||
|少数股东权益影响额（税后）|1,866,413.18||
|合计|16,085,761.30|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
（二）净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.78%|0.17|0.17|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通|2.52%|0.16|0.16|

||
|-|
|股股东的净利润|