中信建投证券股份有限公司关于厦门信达股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）作为厦门信达股份有限公司（以下简称“厦门信达”或“公司”）非公开发行 A股股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关规定，对厦门信达股份有限公司 2014年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下保荐意见：
一、公司非公开发行股票募集资金情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门信达股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]202号）核准，厦门信达股份有限公司（以下简称“公司”）采用非公开发行股票方式，向10名特定对象共发行了70,634,043股人民币普通股（A股），发行价格为9.72元/股，募集资金总额为人民币686,562,897.96元，扣除承销费（包括保荐费）人民币13,731,257.96元后募集资金总额672,831,640元，上述资金已于2014年3月21日到账。扣除其他发行费用人民币1,767,654.77元后，募集资金净额为人民币671,063,985.23元。以上募集资金到位情况，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字[2014]第110803号《验资报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
截至2014年12月31日，公司募集资金使用情况及余额如下：
单位：元
项目名称 专户银行名称 初始存放金额 利息收入净额 现金缴存金额 已使用金额 补充流动资金 存储余额上海浦东发展银
厦门 LED应用产品
行股份有限公司 148,971,000.00 923,325.56 280.00 5,038,863.30 48,971,000.00 95,884,742.26及封装扩建项目
厦门台湾街支行
项目名称 专户银行名称 初始存放金额 利息收入净额 现金缴存金额 已使用金额 补充流动资金 存储余额招商银行股份有
安溪 LED封装新建
373,223,585.23 2,534,866.96 1,000.00 32,266,374.68 164,000,000.00 179,493,077.51限公司厦门分行
项目
上海浦东发展银
RFID产品设计和生
行股份有限公司 148,869,400.00 644,587.94 0.00 46,298,600.56 60,000,000.00 43,215,387.38产线扩建项目
厦门台湾支行
合计
671,063,985.23 4,102,780.46 1,280.00 83,603,838.54 272,971,000.00 318,593,207.15注：1、截止2014年12月31日，募集资金账户中尚有2,082,272.5元前期投入资金未置换；
2、厦门LED应用产品及封装扩建项目已使用金额未包含募投项目先期投入的金额2,082,272.5元；
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，厦门信达根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关规定和要求，结合公司实际情况，公司修订了《厦门信达股份有限公司募集资金使用管理制度》（简称“《募集资金使用管理制度》”），并经2013年9月11日召开的第八届董事会2013年度第八次会议和2013年9月27日召开的2013年第四次临时股东大会审议通过。
根据《募集资金使用管理制度》，厦门信达对募集资金实行专户存储，在招商银行股份有限公司厦门分行、上海浦东发展银行股份有限公司厦门台湾街支行设立募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。2014年4月17日，公司已与本保荐机构、招商银行股份有限公司厦门分行、上海浦东发展银行股份有限公司厦门台湾街支行签署了《募集资金三方监管协
议》。2014年5月20日，募投项目实施主体，公司全资子公司福建省信达光电科技有限公司、厦门市信达光电科技有限公司、厦门信达物联科技有限公司及本保荐机构分别与招商银行股份有限公司厦门分行、上海浦东发展银行股份有限公司厦门台湾街支行签署了《募集资金三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2014年12月31日止，《募集资金三方监管协议》均得到了切实有效的履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2014年12月31日，厦门信达募集资金余额为318,593,207.15元。
单位：元
专户银行名称 账号 余额
招商银行股份有限公司厦门分行 592900001010201 11,586,170.88招商银行股份有限公司厦门分行 592903242510801 167,906,906.63上海浦东发展银行股份有限公司厦门台湾街支行 36040155000000028 777,968.05上海浦东发展银行股份有限公司厦门台湾街支行 36040154500000011 95,106,774.21上海浦东发展银行股份有限公司厦门台湾街支行 36040155000000036 1,387,071.42上海浦东发展银行股份有限公司厦门台湾街支行 36040154800000019 41,828,315.96合计
318,593,207.15注：1、截止2014年12月31日，募集资金账户中尚有2,082,272.50元前期投入资金未置换。
2、厦门LED应用产品及封装扩建项目已使用金额未包含募投项目先期投入的金额2,082,272.5元；
三、2014年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。
（二）募投项目先期投入及置换情况
依据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的关于厦门信达股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的《专项鉴证报告》（信会师报字[2014]第113624号），自2013年9月12日至2014年3月31日止，厦门信达以自筹资金先期投入募投项目的实际金额为13,570,481.93元，公司于2014年7月18日召开的第九届董事会2014年度第四次会议审议过了《关于用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意用本次非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，置换金额为13,570,481.93元。具体情况为：①厦门LED应用产品及封装扩建项目置换募集资金2,082,272.50元；②RFID产品设计和生产线置换募集资金11,488,209.43元。截止2014年12月31日，RFID产品设计和生产线先期投入11,488,209.43元已置换，厦门LED应用产品及封装扩建项目先期投入2,082,272.50元尚未置换。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2014年8月12日，厦门信达第九届董事会2014年度第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，拟使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币2.8亿元，使用期限不超过9个月。2014年
9月份公司将暂时闲置的募集资金共计272,971,000.00元补充流动资金。截止2014年12月31日，上述补充流动资金的暂时闲置的募集资金尚未收回。
（四）尚未使用的募集资金用途和去向
尚未使用的募集资金均存放于募集资金专用账户，厦门信达将继续用于实施募集资金投资项目建设。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更原因
1、LED行业封装市场需求不断增长
随着LED产品市场渗透率进一步提升，LED封装市场需求不断增长，产品利润率趋于稳定，LED市场及供应呈现集中化趋势。厦门信达通过扩大封装产能，能够降低产品采购及生产成本，形成规模效应，满足不断增长的市场需求，更好地保持竞争优势。
2、把握行业发展机会，提高募集资金使用效率
厦门信达原募投项目中LED项目分为“厦门LED应用产品扩产项目”和“安溪LED封装新建项目”。目前，安溪LED封装新建项目由于厂房建设进度延期，项目实现效益尚需一段时间。LED封装有较好的市场需求和发展前景，将厦门
LED应用产品扩产项目中LED户外照明应用生产线变更为封装产品生产线，可尽快实现效益，提高募集资金使用效率。变更后，信达光电现有的户外照明应用生产线通过工艺改造提升，产能可以保障市场需求；变更后建设的封装生产线，可快速提升封装产能，把握行业发展机会，提升公司竞争力。
本次对部分募集资金用途调整，符合厦门信达发展战略，有利于提高募集资金使用效率，提升公司市场竞争力，推动公司光电业务发展。
（二）决策程序及信息披露情况
2013年7月7日，厦门信达第九届董事会2014年度第七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将原募集资金投资项目“厦门LED应用产品扩产项目”中LED户外照明应用生产线及部分研发中心项目变更为扩建封装生产线，变更金额7,149.76万元。厦门信达独立董事、公司监事会以及本保荐
机构对该事项均发表了同意意见。2014年9月10日，厦门信达2014年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》并予以公告。
具体情况详见“变更募集资金投资项目情况表”（见附表2）
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2014年度，厦门信达募集资金使用严格按照中国证监会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等规范性文件的规定和要求，及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的相关信息，募集资金的存放、使用、管理不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
根据“信会师报字[2015]111751号”《厦门信达股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：“厦门信达董事会编制的 2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2014年度实际存放与使用情况。”
七、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对厦门信达募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金支付凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告、项目可行性报告等资料，在公司办公地现场核查了解其募集资金项目实施情况，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
八、保荐机构的核查意见
经核查，本保荐机构认为：厦门信达严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募集资金监管协议。截至 2014年 12月 31日，厦门信达募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：厦门信达股份有限公司 2014年度 单位：人民币万元本年度投入
募集资金总额 67,106.40 7,678.94
募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 7,149.76
已累计投入
累计变更用途的募集资金总额 7,149.76 8,568.62
募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 10.65%
承诺投资项目和 是否已变更项目募集资金承诺调整后投资 本年度投入 截至期末累计投截至期末投入进度（%）项目达到预定可使用状本期实现的是否达到项目可行性是否发超募资金投向 （含部分变更） 投资总额 总额(1) 金额 入金额(2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 预计效益 生重大变化承诺投资项目
1.厦门LED应用产品及封装扩建项目 是 14,897.10 14,897.10 529.22 712.12 4.782015年5月投入使用 0 是 否2.安溪LED封装新建项目 38,872.25 37,322.36 3,226.64 3,226.64 8.652015年12月投入用 0 是 否2016年6月整体项目投
3.RFID产品设计和生产线扩建项目 14,886.94 14,886.94 3,923.08 4,629.86 31.10 0 是 否入使用
承诺投资项目小计 68,656.29 67,106.40 7,678.94 8,568.62 0
超募资金投向 不适用
合计 68,656.29 67,106.40 7,678.94 8,568.62 0
厦门LED应用产品扩产项目是由于公司对LED产品结构进行调整。
未达到计划进度或预计收益的情况和
安溪LED封装新建项目是由于厂房建设进度延期。
原因（分具体项目）
RFID产品设计和生产线扩建项目新投设备报告期内未完成最终验收投产。
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期内无此种情况。
超募资金的金额、用途及使用进展情况报告期内无此种情况。
募集资金投资项目实施地点变更情况 报告期内无此种情况。
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期内无此种情况。
依据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的关于厦门信达股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的《专项鉴证报告》（信会师报字[2014]第113624号），自2013年9月12日至2014年3月31日止，厦门信达以自筹资金先期投入募投项目的实际金额为13,570,481.93元，公司于2014年7月18日召开的第九届董事会2014年度第四次会议审议过了《关于用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹募集资金投资项目先期投入及置换情
资金的议案》，同意用本次非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，置换金额为13,570,481.93元。具体情况为：①厦门LED应用产品及封装扩建项目置换募集资金2,082,272.50元；
况
②RFID产品设计和生产线置换募集资金11,488,209.43元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情2014年8月12日，公司第九届董事会2014年度第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，拟使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币2.8亿元，况 使用期限不超过9个月。2014年9月份公司将暂时闲置的募集资金共计272,971,000.00元补充流动资金。截止2014年12月31日，上述补充流动资金的暂时闲置的募集资金尚未收回。
项目实施出现募集资金结余的金额及
报告期内无此种情况。
原因
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放于募集资金专用账户，公司将继续用于实施募集资金投资项目建设。
募集资金使用及披露中存在的问题或
无
其他情况
注：1、截止2014年12月31日，募集资金账户中尚有2,082,272.5元前期投入资金未置换。
2、厦门LED应用产品扩产项目置换募集资金208.23万元中自2013年9月12日至2013年12月31日止发生额为182.90万元，自2014年1月1日至2014年3月31日止发生额为25.33万元；RFID产品设计和生产线置换募集资金1,148.82万元中自2013年9月12日至2013年12月31日止发生额为706.78万元，自2014年1月1日至2014年3月31日止发生额为442.04万元。上表中本年度投入募集资金总额包含自2014年1月1日至2014年3月31日止发生的募投项目预先投入的金额467.37万元。
3、安溪LED封装新建项目募集资金承诺投资总额由38,872.25万元调整为37,322.36万元，调整差额1,549.89万元系募集资金的承销费（包括保荐费）及其他发行费用扣减所致。
附表2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：厦门信达股份有限公司 2014年度 单位：人民币万元变更后项目拟投入募集本年度实际投入截至实际累计投入截至期末投资进度 项目达到预定可使用 本期实现的是否达到预 变更后的项目可行性是否变更后的项目 对应的原承诺项目
资金总额(1) 金额 金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 状态日期 效益 计效益 发生重大变化1.厦门LED应用产品及封1.厦门LED应用产品扩
2015年5月投入使用 0 是 否 14,897.10 529.22 712.12 4.78
装扩建项目 产项目
承诺投资项目小计 14,897.10 529.22 712.12 4.78 0
“厦门LED应用产品扩产项目”变更原因：1、LED行业封装市场需求不断增长。
随着LED产品市场渗透率进一步提升，LED封装市场需求不断增长，产品利润率趋于稳定，LED市场及供应呈现集中化趋势。公司通过扩大封装产能，能够降低产品采购及生产成本，形成规模效应，满足不断增长的市场需求，更好地保持竞争优势。
2、把握行业发展机会，提高募集资金使用效率
公司原募投项目中LED项目分为“厦门LED应用产品扩产项目”和“安溪LED封装新建项目”。目前，安溪LED封装新建项目由于厂房建设进度延期，项目变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
实现效益尚需一段时间。LED封装有较好的市场需求和发展前景，将厦门LED应用产品扩产项目中LED户外照明应用生产线变更为封装产品生产线，可尽快实现效益，提高募集资金使用效率。变更后，厦门市信达光电科技有限公司现有的户外照明应用生产线通过工艺改造提升，产能可以保障市场需求；变更后建设的封装生产线，可快速提升封装产能，把握行业发展机会，提升公司竞争力。
上述变更经公司第九届董事会2014年度第七次会议审议通过，并经2014年第四次临时股东大会审议通过；决策程序符合相关法律法规的规定。
变更情况详见2014年8月23日公布在中国证监会指定网站的公司公告。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 厦门LED应用产品扩产项目是由于公司对LED产品结构进行调整。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期内无此种情况。
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于厦门信达股份有限公司2014年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
伍忠良 赵鑫
中信建投证券股份有限公司 2015年4月9日