天夏智慧城市科技股份有限公司
2016年半年度报告
2016年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人陈国民、主管会计工作负责人陈国民及会计机构负责人(会计主管人员)杨箐声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划、业绩预测等前瞻性陈述方面的内容，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
1.政策性风险智慧城市建设相关细分行业与国家宏观经济运行状况密切，公司的发展与国民经济运行状况呈正相关性，公司的多数客户为政府客户，所以国家宏观调控政策的力度、经济复苏振兴政策的力度都直接和间接影响公司主营业务和公司客户。
2.公司资源整合及规模扩张后带来的管理风险和资金风险随着公司资源整合和全球市场战略布局的实施，公司业务规模的不断扩大，各类订单项目在全国各地的不断增多，覆盖区域更广，使公司充分及时地掌握全国各地项目现场工程进度、安全、质量、人力资源配备等方面信息的难度进一步加大，同时公司对资金的需求也越来越大，从而给公司带来一定的经营风险。
3.核心技术人员流失风险伴随着行业技术的不断更新和市场竞争的不断加剧，相关技术人才的竞争也日趋激烈，如果公司不能有效保持和完善核心技术人员的激励机制，将会影响到核心技术人员积极性、创造性的发挥，也会影响到核心技术团队后备力量的建设，造成人才流失，从而给公司的生产经营造成不利影响。
4.市场竞争加剧的风险经过多年的努力与积累，公司已成为我国智慧城市基础软件平台及系统集成建设和技术服务行业内的领先企业，具有很强的自主创新能力和雄厚的研究开发实力，以及逐渐成熟的经营模式和稳定的客户群体，具有较强的竞争优势。但国内智慧城市基础软件平台及系统集成建设和技术服务行业的市场竞争正在加剧，公司面临国内外智慧城市基础软件平台及系统集成建设和技术服务企业的竞争。如果公司不能正确判断、把握行业的市场动态和发展趋势，不能根据技术发展、行业标准和客户需求及时进行技术创新和业务模式创新，则存在因竞争优势减弱而导致经营业绩不能达到预期目标的风险。
5.应收账款管理及回收的风险公司已针对应收账款制定了相应的管理政策，并通过加强销售部门、财务部门的协同管理及落实相关人员责任制的方式使应收账款的保持在合理可控的范围内。但随着公司未来对国内外市场的进一步开拓，对应收账款的管理将提出更高的要求，若果出现应收账款不能按期或无法回收的情况，将对公司的营运资金安排和经营业绩产生一定的影响。虽然公司与客户有着良好的合作关系，客户资信状况良好，但公司仍存在应收账款不能按期回收的风险，可能对公司业绩和经营产生不利影响。
6.智慧城市智慧城市“1+N”业务模式的风险智慧城市建设主导者是城市管理者即地方政府或政府有关部门，而受益者则是城市的主体即城市中的企业和市民。由于智慧城市“1+N”
项目投资总金额偏大、项目建设周期较长、项目所涉及的地方政府下属部门或分支机构较多、智慧城市智慧城市“1+N”合同仅为较笼统的框架性协议，因此，智慧城市“1+N”业务模式存在政府换届或国家政策调整变化、地方政府财政紧张导致投入延迟或无法持续投入、费用控制不力、公司现金流压力和回款压力等因素造成项目部分或全部无法实施或延期的风险。
7.商业模式转变风险随着大数据、云计算、网络通信、移动互联网等技术的发展和智能手机的普及，互联网与智慧城市行业发展进一步撞击与融合，如企业不能及时把握商业模式转变带来的机遇可能面临原有市场格局被打破的风险。目前智慧城市项目建设与发展的商业模式，无论是政府出资企业建设模式，或政府和企业共同出资建设模式，或政府规划第三方建设运营模式，亦或是 BOT及其变种（如BOO）模式，又或者是政府企业共同出资（或企业单独出资，政府补贴）企业运营，用户购买服务模式，再或是政府与企业建立“利益共享、风险共担、全程合作”的伙伴式的合作关系模式（PPP）均存在不同利弊。
目录
2016半年度报告 ................................................................................................................................. 2第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7第二节公司简介 ................................................................................................................................ 9第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 11第四节董事会报告 .......................................................................................................................... 23第五节重要事项 .............................................................................................................................. 33第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 40第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 40第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 41第九节财务报告 .............................................................................................................................. 43第十节备查文件目录 .................................................................................................................... 148
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|释义项|指|释义内容|
|中国证监会、证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所、交易所|指|深圳证券交易所|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|《股票上市规则》|指|《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》|
|《公司章程》|指|《天夏智慧城市科技股份有限公司章程》|
|锦州恒越|指|锦州恒越投资有限公司，为本公司第一大股东|
|索芙特科技|指|广西索芙特科技股份有限公司|
|索芙特|指|索芙特股份有限公司|
|巨潮网|指|巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）|
|天夏科技|指|杭州天夏科技集团有限公司|
|天夏智慧/上市公司/本公司/公司|指|天夏智慧城市科技股份有限公司|
|川宏燃料|指|成都市川宏燃料有限公司|
|朝阳投资|指|西藏朝阳投资有限公司|
|浩泽嘉业|指|北京浩泽嘉业投资有限公司|
|京马投资|指|安徽京马投资有限公司|
|谷欣投资|指|上海谷欣投资有限公司|
|浩然明达|指|江阴浩然明达投资中心（有限合伙）|
|XGIS|指|天夏科技研发的具有完全自主知识产权的GIS平台软件产品系列|
|||Capability Maturity Model Integration III的缩写，即软件能力成熟度模|
|CMMI3|指||
|||型集成的定义级|
|||智慧城市信息共享平台，即基于专网、政务网以及互联网，集成地理|
|||信息系统技术、遥感技术、网络技术、三维虚拟现实技术、海量空间|
|||数据存储与管理技术等多学科的技术，利用面向服务的系统架构，建|
|共享平台|指||
|||成一方面可直接向各类用户提供权威、可靠、适时更新的地理信息在|
|||线服务，另一方面通过提供多种开发接口鼓励相关专业部门和企业利|
|||用平台提供的地理信息资源开展增值开发服务|
|||智慧城市规划决策平台，即通过开展城市基础地理及规划信息资源整|
|决策平台|指|合与信息系统建设，充分利用现代信息技术，特别是计算机技术、网|
|||络技术、通信技术、系统集成技术和信息安全技术，建立以城市基础|

||||
|-|-|-|
|||地理空间信息共享、城市规划信息资源管理、电子政务、信息服务为|
|||主要目标，互通、高效、集成、一体的数字城市共享服务与三维决策|
|||支持平台|
|||数字化城市管理系统，即基于计算机软硬件和网络环境，集成地理空|
|||间框架数据、单元网格数据、管理部件数据、地理编码数据等多种数|
|||据资源，运用3S（GIS、RS、GPS）技术、无线通讯技术（2G、3G、|
|数字城管系列|指||
|||4G）、工作流技术、地理编码技术等，基于XGIS的网格化城市管理|
|||的软件产品，是城市市政工程设施、市政公用设施、市容环境与环境|
|||秩序监督管理、城市应急管理的综合信息系统|
|||由多个子系统组成，并且与多个相关系统进行信息交互，具体由多媒|
|平安城市系列|指|体视频监控系统、视频智能分析系统、智能卡口系统、GIS地理信息|
|||系统、GPS全球定位系统以及应急指挥系统组成|
|||智慧交通系统，即由应用子系统、信息服务中心和指挥控制中心三部|
|||分构成：应用子系统，包括交通信息采集系统、信号灯控制系统、交|
|||通诱导系统、停车诱导系统；信息服务中心，包括远程服务模块、远|
|智慧交通系列|指|程监测模块、前期测试模块、在线运维模块、数据交换模块和咨询管|
|||理模块六部分；指挥控制中心，包括交通设施数据平台、交通信息数|
|||据平台、GIS 平台、应用管理模块、数据管理模块、运行维护模块和|
|||信息发布模块|
|报告期|指|2016年1月1日－2016年6月30日|

第二节公司简介
一、公司简介
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|索芙特|股票代码|000662|
|变更后的股票简称（如有）|天夏智慧|||
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|天夏智慧城市科技股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|天夏智慧|||
|公司的外文名称（如有）|TEAMAX SMART CITY TECHNOLOGY CORPORATION LIMITED|||
|公司的外文名称缩写（如有）|TEAMAX|||
|公司的法定代表人|陈国民|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|贾国华||
||杭州市滨江区六和路368号1幢北四楼||
|联系地址|||
||A4068室||
|电话|0571-87753750||
|传真|0571-81951215||
|电子信箱|txzhcs@163.com||

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√适用□不适用
|||
|-|-|
|公司注册地址|无变化|
|公司注册地址的邮政编码|无变化|
|公司办公地址|杭州市滨江区六和路 368号 1 幢北四楼 A4068 室|
|公司办公地址的邮政编码|310053|
|公司网址|http：//www.txgis.com|
|公司电子信箱|txzhcs@163.com|
|临时公告披露的指定网站查询日期（如有）|2016年06月24日|

|||
|-|-|
|临时公告披露的指定网站查询索引（如有）|具体内容详见巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn），公告编号：2016-049|

2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√适用□不适用
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露报纸的名称|无变化|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|无变化|
|公司半年度报告备置地点|杭州市滨江区六和路 368 号 1 幢北四楼 A4068 室|
|临时公告披露的指定网站查询日期（如有）|2016年06月24日|
|临时公告披露的指定网站查询索引（如有）|具体内容详见巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn），公告编号：2016-049|

3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||企业法人营业执|||
||注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||照注册号|||
||2014年09月11|||||
|报告期初注册||梧州市|450400000005136|450400198229854|198229854|
||日|||||
||2016年04月29||914504001982298|914504001982298|914504001982298|
|报告期末注册||梧州市||||
||日||54U|54U|54U|
|临时公告披露的指定网站查||||||
||2016年05月03日|||||
|询日期（如有）||||||
|临时公告披露的指定网站查||||||
||具体内容详见巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn），公告编号：2016-024|||||
|询索引（如有）||||||

第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|347,298,591.73|224,124,300.59|54.96%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|43,523,830.98|-156,215.81|27,961.35%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||36,360,572.45|-4,591,032.39|891.99%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|370,972,837.27|29,183,404.80|1,171.18%|
|基本每股收益（元/股）|0.0771|-0.0005|15,522.58%|
|稀释每股收益（元/股）|0.0771|-0.0005|15,522.58%|
|加权平均净资产收益率|4.36%|-0.03%|14,626.21%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|5,184,790,015.87|679,940,347.46|662.54%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|4,741,794,183.56|570,238,880.72|731.55%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-250,688.82||

||||
|-|-|-|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|13,425,500.02|增值税退税收入未计入|
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|-987.19||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-5,266,756.42||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|489,643.45||
|减：所得税影响额|1,239,114.81||
|少数股东权益影响额（税后）|-5,662.30||
|合计|7,163,258.53|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
（一）、公司的报告期内发生的重大事项
报告期内，公司紧紧围绕董事会确定的发展战略、经营目标，努力克服各种不利因素，在市场的激烈竞争中，加大市场开发力度，加强公司体系内企业的资源整合，协同管理，在管理层和全体职工的共同努力下，公司的发展战略继续稳步向前推进。
1、2016年2月2日，中国证监会出具证监许可[2016] 225号《关于核准索芙特股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准发行人非公开发行不超过552,855,245股新股，用于购买天夏科技100%股权。
2、2016年3月22日，公司本次非公开发行拟购买标的天夏科技100%股权的过户及相关工商变更登记手续办理完毕。2016年4月7日，公司非公开发行股票在深圳证券交易所上市流通，天夏科技正式成为公司的全资子公司
3、2016年4月7日，公司召开的董事会七届二十三次会议和2016年4月25日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》，会议决定将公司中文名称由“索芙特股份有限公司”变更为“天夏智慧城市科技股份有限公司”；2016年4月29日，公司完成了名称变更工商登记手续，并取得了梧州市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为91450400198229854U的营业执照。经公司申请，并经深圳证券交易所核准，自2016年5月3日起，公司证券简称由“索芙特”变更为“天夏智慧”。
4、2016年5月19日，公司召开董事会第七届二十五次会议、监事会七届十八次会议和2016年6月17日召开的2015年年度股东大会审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》。会议选举陈国民、梁国坚、夏建统、高友志、胡宝钢、贾国华、陈晓东、陈芳、管自力为第八届董事会董事，选举方巍、杨伟东为公司第八届监事会监事。
5、2016年5月30日公司召开的董事会第七届二十六次会议和2016年6月17日召开的2015年年度股东大会审议通过了《天夏智慧城市科技股份有限公司关于出售公司部分子公司股权的议案》，公司与广州东盟长升商贸有限公司签订了《股权转让协议书》。协议约定公司以人民币总价 6,482.0702万元向广州东盟出售公司部分子公司股权，包括：2,890.62万元出售广西红日娇吻洁肤用品有限公司75%股权，3,591.45万元出售梧州索芙特化妆品销售有限公司100%股权及其控股子公司陕西集琦康尔医药有限公司51%股权，1.00元出售广东传奇置业有限公司100%股权，1.00元出售索芙特香港贸易有限公司100%股权。
6、截止本报告期末，公司总资产51.85亿元，比期初数增加662.54%，归属于上市公司股东的净资产47.42亿元，比期初数增加731.55%；实现营业收入3.47亿元，同比增加54.96%；取得归属于上市公司股东的净利润4352.38万元，同比增加27961.35%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润3636.06万元，较上年同期增加891.99%。
（二）目前公司两大业务情况现状
1、传统的化妆品等业务
A、公司曾凭借着差异化的营销理念在中国日化行业独树一帜，先后推出了十八个系列的近百种高性价比产品，从海藻减肥香皂到木瓜白肤洗面奶，从防脱育发香波到祛斑、瘦身系列产品等。公司通过自身的努力在中国日化行业中逐步获得了较高声誉。公司良好的产品品质得到了广大消费者的认同，先后获得了“中国驰名商标”、“中国名牌”、“中国保护消费者权益315信用品牌”等一系列的荣誉。同时，传统业务也面临着诸多的不利因素，公司的化妆品企业面临较大的生存竞争压力。
B、日化行业内市场竞争日趋激烈，化妆品行业是中国对外开放最早的产业之一，属于充分竞争行业，企业数量众多，市场竞争激烈，国际知名化妆品生产企业依托强势的品牌地位以及强大的资金实力，主要占据了我国一线城市的高端化妆品市场，我国前10大中高端化妆品品牌主要来自欧美、韩国、日本，而国内本土化妆品生产企业依托性价比优势及对国内消费者消费习惯的了解，主要在中低端化妆品领域参与市场竞争。但目前，这些大型外资品牌持续投入到中低端市场进行竞争；许多本土品牌也与各路资本合作，以更激进的营销方式争夺市场份额，使竞争更趋激烈。目前，国内化妆品生产企业家数众多，但市场份额不到20%。国内化妆品市场较为分散，集中度不高，超过1%份额的品牌已是市场上较为常见的品牌。国内品牌在高档化妆品领域很难与外资品牌相抗衡。由于市场竞争激烈、原材料价格与人力成本的持续上升以及公司一直采用“索芙特”单一品牌战略，使得公司近年来传统业务在市场竞争中一直未能取得大的发展和质的突破。公司从近几年，虽然加大了产品结构和营销模式的调整，但仍然没有改变近年来公司营业收入，毛利率和扣非后净利润总体下滑的趋势。
2、智慧城市业务
A、国家大力推动智慧城市建设，智慧城市产业发展处于战略机遇期
在新型城镇化和信息化的力量推动下，2012年12月，住建部发布关于开展国家智慧城市试点工作的通知，并印发了《国家智慧城市试点暂行管理办法》和《国家智慧城市（区、镇）试点指标体系（试行）》两个文件，开始试点城市申报。
2014年3月中共中央、国务院发布《国家新型城镇化规划(2014-2020年)》，明确“推进智慧城市建设”，将智慧城市纳入国家级战略规划，智慧城市得到国家层面的支持。随着政策红利的逐步释放，将会为行业发展注入更多的推动力。
2014年8月29日，经国务院同意，发改委、工信部、科技部、公安部、财政部、国土部、住建部、交通部等八部委印发《关于促进智慧城市健康发展的指导意见》提出，到2020年，建成一批特色鲜明的智慧城市，聚集和辐射带动作用大幅增强，综合竞争优势明显提高，在保障和改善民生服务、创新社会管理、维护网络安全等方面取得显著成效；同时要求加快发展智慧城市产业，作为国家新的经济增长点、经济结构战略性调整的重要支点，为智慧城市产业的有序健康发展提供了良好的外部环境。
智慧城市作为城市创新发展的新理念和新模式，将新一代信息技术广泛融入到城市生产、生活、管理的各个方面，极大地提升了城市的生产效率、管理效能和服务水平，提高了人们的生活水平，实现人与城市的和谐发展，是我国新型城镇化发展的必然选择。
B、智慧城市市场空间广阔，发展前景光明。
智慧城市上升为国家战略，随着政策红利的进一步释放，智慧城市产业规模将会迎来快速增长。截止2015年，我国智慧城市试点已接近 300个，智慧城市由概念规划期进入项目建设落地期。自 2010年以来全国智慧城市投资额保持年均14.81%的复合增长率，预计未来十年智慧城市建设投资将超过万亿元。
C、公司全资子公司天夏科技主营业务包括软件产品销售、系统集成建设与运营服务。借助于天夏科技自主研发的XGIS地理信息基础平台和信息共享平台的核心技术，完整的硬件设备制造、软件和信息服务、系统集成、项目建设、运营服务产业链，领先的XGIS行业应用解决方案，成熟可复制的“1+N”的运营模式，知名的市场品牌和丰富的项目经验，领先推出的系统集成及总包业务模式，天夏科技的营业收入近年实现了快速成长，营业收入由2012年2,838万元增长至2015年的104,560万元，增幅达3,584%。目前公司的智慧城市业务增长迅速，处于蓬勃发展的趋势中。
（三）公司未来的主要发展思路和方向
鉴于上述公司2大业务的发展现状，为了实现公司经营业绩的快速、健康发展，公司未来主要的发展思路如下：
1、逐步剥离原有传统业务，继续推动公司的战略转型。
2、抓住中国智慧城市发展的战略机遇，大力巩固和发展智慧城市业务，以智慧城市建设运营为主业，
未来五年内以智慧城市建设运营产业布局的战略发展方向，成为中国智慧城市建设和运营领域的龙头上市企业。
3、实施“走出去战略”，积极开拓印度、土耳其等国际市场的智慧城市业务，争取国内市场和国外市场齐驱并驾，协同发展。
4、以智慧城市产业为基础和依托，通过并购方式积极发展物联网、大数据和云平台等相关业务，构建产业协同的生态链，形成公司业绩的新增长点。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
||347,298,591.73|224,124,300.59||主要原因为公司调整并|
|||||拓展智慧城市产业领域|
|营业收入|||54.96%|的业务，实现优势互补，|
|||||形成上市公司业绩的新|
|||||增长点。|
||265,848,813.44|197,740,305.99||主要原因为公司调整并|
|||||拓展智慧城市产业领域|
|||||的业务，实现优势互补，|
|营业成本|||34.44%|形成上市公司业绩的新|
|||||增长点，营业收入增加|
|||||的同时，营业成本也同|
|||||比增加。|
|销售费用|2,251,535.84|1,792,645.57|25.60%||
|管理费用|20,059,847.21|17,271,869.86|16.14%||
||-2,115,459.83|1,418,937.60||主要原因为银行利息收|
|||||入增加，同期银行贷款|
|财务费用|||-249.09%||
|||||缩减，利息支出减少所|
|||||致。|
||9,398,081.24|-2,707,800.40||主要原因为业绩大幅度|
|所得税费用|||447.07%||
|||||提高，营业利润增加。|
|||||主要原因为投入研发的|
|研发投入|2,076,000.00|845,828.00|145.44%|支出比上年同期有大幅|
|||||度增加。|
|经营活动产生的现金流|370,972,837.27|29,183,404.80||主要原因为销售回款增|
||||1,171.18%||
|量净额||||加|
||-4,053,207,414.83|-21,240,560.75||主要原因为本期新增对|
|投资活动产生的现金流|||||
||||-18,982.39%|外投资及出售公司固定|
|量净额|||||
|||||资产共同影响所致。|
|筹资活动产生的现金流|4,088,824,479.28|-103,690,607.37|4,043.29%|主要原因为非公开发行|

||||||
|-|-|-|-|-|
|量净额||||股票，筹资规模增加所|
|||||致。|
||406,589,901.72|-95,747,811.43||主要原因为回款增加，|
|现金及现金等价物净增|||||
||||524.65%|相比上年同期银行存款|
|加额|||||
|||||有大幅度增加。|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√适用□不适用
报告期内，公司净利润大幅增加，系2016年4月公司通过非公开发行A股股票购买了杭州天夏科技集团有限公司100%股权。新增纳入合并报表范围的全资子公司天夏科技的智慧城市相关业务进展顺利，其第二季度的业绩并入公司的财务报表，对公司业绩的增长有巨大贡献。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司紧密围绕年度工作计划有序开展各项工作。立足现有的业务架构，全面布局全国市场，对日用化妆品销售模式进行了调整。同时公司拟引入新业态，为公司注入新的活力因素。因此，公司在稳步发展当前业务的同时，也在努力寻找新的业务领域，推行多元化经营的发展战略，实现不同业务之间的优势互补，分散经营风险。为了实现上市公司经营业绩的快速、健康发展，形成不同业务与行业之间的优势互补，上市公司通过调研分析认为智慧城市产业具备良好的外部发展环境与政策支持，且多为轻资产的知识密集型企业，具有巨大市场与强劲发展动力，具备未来快速成长前景。因此，上市公司着力拓展在智慧城市产业领域的业务，实现优势互补，形成上市公司业绩的新增长点。同时强化经营管理，控制费用，迅速回笼资金。公司总体经营呈现稳定发展态势，较好的完成了2016年上半年的经营计划。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|化妆品业|74,181,566.77|59,192,391.45|20.21%|1.30%|15.27%|-32.38%|
|药业|126,248,971.59|122,330,442.04|3.10%|-14.15%|-14.68%|24.15%|
|智慧城市|145,008,628.74|83,647,597.65|42.32%|100.00%|100.00%|100.00%|
|分产品|||||||
|美容化妆品|74,181,566.77|59,192,391.45|20.21%|1.30%|15.27%|-32.38%|
|药品|126,248,971.59|122,330,442.04|3.10%|-14.15%|-14.68%|24.15%|
|硬件及软件产品|||||||
||5,085,278.32|3,305,260.20|35.00%|100.00%|100.00%|100.00%|
|销售收入|||||||
|系统集成收入|139,866,746.64|80,342,337.45|42.56%|100.00%|100.00%|100.00%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|运营和维护收入|56,603.78|0.00|100.00%|100.00%|100.00%|100.00%|
|分地区|||||||
|境内销售|345,439,167.10|265,170,431.14|23.24%|56.82%|36.18%|100.32%|
|境外销售|0.00|0.00|0.00%|0.00%|0.00%|0.00%|

四、核心竞争力分析
一、智慧城市业务
1.核心技术优势明显，综合实力突出
天夏科技自2002年起面向中国大陆提供数字城市技术服务，拥有独立自主产权的地理信息平台系统和数字共享平台系统产品，而该产品既是智慧城市整体系统建设的技术平台基础，也是构筑城市大数据服务的数据库引擎。天夏科技自2004年开始研发GIS和信息共享平台技术等智慧城市系统建设的核心技术，并在此基础上来开发形成了基于各行业应用的系统平台软件以及行业应用的管理标准和技术标准、数据标准，积累了数十个软件产品著作权。天夏科技以智慧城市信息系统建设顶层方案（信息管理技术标准和数据标准）为核心竞争力，所提供的基于领先XGIS行业应用解决方案，已经成为提高政府部门和企业服务水平的重要工具。
2.产业链完整，行业参与度高
智慧城市建设是一项非常庞大的系统工程，其产业链被划分为硬件设备制造、软件和信息服务、系统集成、运营服务等细分领域。天夏科技围绕其自主研发的XGIS地理信息基础平台和信息共享平台，从软件提供、项目建设、系统集成、运营维护等方面全方位、多角度的参与到整个智慧城市项目。
3.涉足行业时间长，经验优势明显
智慧城市建设全面铺设开来后，行业经验与项目经验已成为―隐形壁垒。天夏科技自2002年面向中国大陆提供数字城市技术服务，经历了国内数字城市发展启动阶段、试点阶段、推广阶段，再到智慧城市建设的启动和试点，从业历史悠久，其XGIS解决方案应用覆盖中国大陆多个城市。
天夏科技作为中国最早推动数字城市管理系统和智慧城市建设的科技企业之一，参与了住建部数字城市管理和智慧城市建设的行业技术标准编订工作，并完成全国多个城市的数字城市和智慧城市系统建设项目，其中以深圳为代表的“特大城市”数字城市管理系统建设模版、以贵阳、昆明为代表的“大城市”数字城市管理系统建设模版、以扬州、南充为典型的“中等城市”建设模版、以绍兴为代表的“中小城市”数字城市管理系统建设模版，成为全国各级城市数字城市建设和智慧城市系统建设的样板工程。
4.产品可复制与拓展
天夏科技研发的地理信息基础平台软件XGIS和信息共享平台软件，以及基于XGIS开发的智慧城市决策平台，为政府、各行业的应用开发组织和个人提供开发平台和数据处理软件。在平台软件基础上，天夏科技针对同一行业用户类似需求，研发应用平台软件，达到可复制的目的，可以较快地建设应用系统，从而获得稳定的利润率。
同时，天夏科技结合多年工程实践经验和市场需求特点，研发了多个应用平台软件，包括数字城管系列、规划管理系列、平安城市系列、指挥交通系列等应用平台软件。这些应用平台软件是在深入行业用户需求分析的基础上所设计和开发的成套软件，具有较高的可拓展性。应用平台在行业应用系统建设中具有可复用性，能快速构建应用系统，进行高效率的信息工程服务，为天夏科技智慧城市的信息服务业务的快速扩张打下了良好基础。
5.业务渠道体系完善，具备良好市场拓展基础
天夏科技通过已有的大量应用示范“点”，建立具有辐射带动作用的用户网络，推动以省为单位的“面”
状市场营销；天夏科技已实施数字化城市管理项目近百个，已有客户资源已经成为重要的示范应用“点”，
这些示范“点”在全国逐步形成了广泛覆盖的用户网络，并发挥了辐射带动作用，潜在客户在这些“点”的参观学习能够形成对天夏科技的良好印象。同时充分利用合作伙伴如通信运营商及其所属地方的细分营销网络，强强合作，扩大业务营销范围，共同开发各区域市场。
6.公司拥有良好成长性和盈利能力
天夏科技主营业务主要为智慧城市基础平台软件技术供应、系统集成服务和运营，是国内领先的数字城市管理系统和智慧城市建设的科技领军企业。不仅拥有独立自主知识产权的地理信息平台系统和数字共享平台系统产品，在智慧城市建设大数据时代占据一席之地，同时还具有独立的研发能力、卓越的市场开发能力与强大的服务实力。
二、传统的化妆品等行业业务
1、公司以生命科学研究中心为核心，打通从生命工程科学研究到产品应用研发及安全检测的整个产品开发链,，公司未来品牌升级的核心竞争力。
2、打造中国功能性个人护理第一品牌。公司率先开创了美白、瘦身、祛斑、防脱等“功能性化妆品”，曾经占有中国功能性化妆品的半壁江山。目前公司拥有国家卫生部颁发的33个功能性化妆品的牌照，涉及7大功能性化妆品全部门类。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□适用√不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
√适用□不适用
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||最初投资|期初持股|期初持股|期末持股|期末持股|期末账面|报告期损|会计核算||
|公司名称|公司类别|||||||||股份来源|
|||成本（元）|数量（股）|比例|数量（股）|比例|值（元）|益（元）|科目||
|广州蕙富|||||||||||
|盈通投资|||||||||||
|||50,000,000|50,000,000||50,000,000||50,000,000||可供出售||
|合伙企业|其他|||21.28%||21.28%||0.00||自筹|
|||.00|,000||,000||.00||金融资产||
|（有限合|||||||||||
|伙）|||||||||||
|||50,000,000|50,000,000||50,000,000||50,000,000||||
|合计||||--||--||0.00|--|--|
|||.00|,000||,000||.00||||

（3）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|416,299.99|
|报告期投入募集资金总额|416,090.53|
|已累计投入募集资金总额|416,090.53|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额比例|0.00%|
|募集资金总体使用情况说明||
|原索芙特股份有限公司，后更名为天夏智慧城市科技股份有限公司（以下简称“公司）于2016年2月4日收到中国证券监||
|督管理委员会（以下简称”中国证监会）《关于核准索芙特股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]225号），||
|核准公司非公开发行不超过552,855,245股新股，本次非公开发行价格为7.53元/股。本次非公开发行股票的募集资金总额||

（含发行费用）不超过416,300万元，扣除发行等费用后募集资金净额拟用于购买杭州天夏科技集团有限公司100%股权。
（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是否已变|||||截至期末|项目达到|||项目可行|
|||募集资金|调整后投||截至期末|||本报告期|||
|承诺投资项目和超募|更项目|||本报告期||投资进度|预定可使||是否达到|性是否发|
|||承诺投资|资总额||累计投入|||实现的效|||
|资金投向|(含部分|||投入金额||(3)＝|用状态日||预计效益|生重大变|
|||总额|(1)||金额(2)|||益|||
||变更)|||||(2)/(1)|期|||化|
|承诺投资项目|||||||||||
||||||||2016年||||
|购买天夏科技100%股||411,300.0|411,300.0|411,300.0|411,300.0|||4,449.93|||
||否|||||100.00%|03月22||是|否|
|权||0|0|0|0||||||
||||||||日||||
|||411,300.0|411,300.0|411,300.0|411,300.0|||4,449.93|||
|承诺投资项目小计|--|||||--|--||--|--|
|||0|0|0|0||||||
|超募资金投向|||||||||||
|无|否||0|0|0|0.00%||0|||
|归还银行贷款（如有）|--|0|0|0|0|0.00%|--|--|--|--|
|超募资金投向小计|--|0|0|0|0|--|--|0|--|--|
|||411,300.0|411,300.0|411,300.0|411,300.0|||4,449.93|||
|合计|--|||||--|--||--|--|
|||0|0|0|0||||||
|未达到计划进度或预|||||||||||
|计收益的情况和原因|不适用||||||||||
|（分具体项目）|||||||||||
|项目可行性发生重大|||||||||||
||项目可行性未发生重大变化||||||||||
|变化的情况说明|||||||||||
|超募资金的金额、用|不适用||||||||||
|途及使用进展情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
|施地点变更情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
|施方式调整情况|||||||||||
|募集资金投资项目先|不适用||||||||||
|期投入及置换情况|||||||||||

|||
|-|-|
|用闲置募集资金暂时|不适用|
|补充流动资金情况||
|项目实施出现募集资|不适用|
|金结余的金额及原因||
||本项目募集资金总额为4,162,999,994.85元，项目截止期末累计投入金额为人民币4,160,905,285.52|
|尚未使用的募集资金|元。其中：募集资金产生的利息收入为人民币48,129.36元，其中募集资金产生的利息及手续费净收|
|用途及去向|入为人民币47,960.36元。因此，截止到2016年06月30日募集资金结余金额为人民币2,142,669.69|
||元。|
|募集资金使用及披露||
|中存在的问题或其他|无|
|情况||

（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
||||
|-|-|-|
|募集资金项目概述|披露日期|披露索引|
|||公告名称：《索芙特股份有限公司2015|
|||年度非公开发行A股股票新增股份变|
|购买天夏科技100%股权|2016年04月06日||
|||动报告暨上市公告书》；具体内容详见|
|||巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）|
|||《非公开发行A股股票预案（修订稿）》|
|非公开发行A股股票预案（修订稿）|2015年09月17日|具体内容详见巨潮资讯网站|
|||（www.cninfo.com.cn）|

4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||主要产品|||||||
|公司名称|公司类型|所处行业||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||||或服务|||||||
||||智慧城市|||||||
|杭州天夏||软件和信|系统软件|||||||
||||||1,211,104,2|810,935,47|145,008,62|44,458,59|44,499,275.6|
|科技集团|子公司|息技术服|产品开发|75,000,000||||||
||||||52.60|6.01|8.74|0.70|9|
|有限公司||务业|与系统集|||||||
||||成服务。|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||美容保健|||||||
||||品、化妆品|||||||
|广西红日||||||||||
|||生产与销|研究与试|||||||
|娇吻洁肤|||||48,952,301.|38,628,800.||239,723.0||
||子公司|售日用化|验；生产洗|15,000,000|||0.00||267,256.52|
|用品有限|||||17|14||0||
|||学品|涤用品；销|||||||
|公司||||||||||
||||售本公司|||||||
||||产品。|||||||
||||主要经营|||||||
||||中药饮片、|||||||
||||中成药、化|||||||
||||学原料药、|||||||
|广西集琦||||||||||
||||化学药制||7,874,375.3|-12,663,051|37,361,295.|||
|医药有限|子公司|销售药品||10,000,000||||18,777.71|-2,729.60|
||||剂、抗生||7|.38|81|||
|责任公司||||||||||
||||素、生化药|||||||
||||品、生物制|||||||
||||品（除疫|||||||
||||苗）销售。|||||||
||||主要批发|||||||
|梧州索芙||||||||||
||||及零售化|||||||
|特化妆品||销售日用|||35,253,352.|34,921,509.||-829,961.||
||子公司||妆品、化工|10,000,000|||0.00||-986,144.27|
|销售有限||化学品|||16|17||26||
||||原料与化|||||||
|公司||||||||||
||||工产品。|||||||
||||主要生产、|||||||
||||销售：护|||||||
||||发、洗发、|||||||
|广州市天|||护肤类、洁|||||||
|||生产与销||||||||
|吻娇颜化|||肤类化妆|300,000,00|474,250,07|324,820,41|71,571,666.|4,395,041||
||子公司|售日用化|||||||5,142,904.15|
|妆品有限|||品；化妆|0|4.08|3.20|03|.90||
|||学品||||||||
|公司|||品、美容美|||||||
||||发用品技|||||||
||||术研究、技|||||||
||||术开发。|||||||
||||主要经营|||||||
||||房屋租赁；|||||||
|广东传奇|||批发和零|||||||
|||批发和零|||98,901,338.|-90,636,802||-501,435.||
|置业有限|子公司||售贸易；货|20,000,000|||283,654.28||-382,943.47|
|||售贸易|||27|.30||95||
|公司|||物进出口；|||||||
||||技术进出|||||||
||||口。|||||||
||||主要经营|||||||
|陕西集琦||||||||||
||||保健食品||74,330,057.||84,356,358.|-98,415.9||
|康尔医药|子公司|销售药品||5,000,000||579,283.79|||-101,193.18|
||||销售；第||94||97|5||
|有限公司||||||||||
||||一、二类医|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||疗器械；三|||||||
||||类：一次性|||||||
||||使用无菌|||||||
||||医疗器械|||||||
||||的批发；中|||||||
||||成药、化学|||||||
||||药制剂、抗|||||||
||||生素、生化|||||||
||||药品、生物|||||||
||||制品（除疫|||||||
||||苗）、中药|||||||
||||饮片的批|||||||
||||发等。|||||||
|索芙特香|||主要经营|||||||
|||进出口贸||3,000,000||-10,142,873.63||-24,916.3||
|港贸易有|子公司||进出口贸||133,186.82||0.00||-24,916.30|
|||易||港元||||0||
|限公司|||易。|||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对2016年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
业绩预告情况：扭亏
业绩预告填写数据类型：区间数
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||年初至下一报告期期末|||上年同期|增减变动||||
|累计净利润的预计数（万元）|13,500|--|18,900|-34.68|增长|39,027.34%|--|54,598.27%|
|基本每股收益（元/股）|0.2394|--|0.3352|-0.0012|增长|20,050.00%|--|28,033.33%|
||公司全资子公司杭州天夏科技集团有限公司智慧城市业务进展顺利，其第三季度的经营业绩||||||||
|业绩预告的说明|并入公司的财务报表，对公司业绩增长有巨大贡献。本次业绩预测预增数据是公司财务部初||||||||
||步预测的结果，未经审计机构审计。||||||||

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□适用√不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司治理情况
公司一贯严格按照《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和中国证监会颁发的其他有关上市公司治理规范性文件的要求，不断健全和完善法人治理结构，建立健全现代企业制度，以促进公司规范运作。报告期内，公司根据监管部门的相关规定，修订了《公司章程》，进一步完善了公司治理结构。截至报告期末，公司已建立了较为完善的法人治理结构，公司法人治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用√不适用
三、媒体质疑情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|媒体质疑事项说明|披露日期|披露索引|
|1、质疑公司产业转型发展有些骑虎难下；||具体内容详见巨潮资讯网站|
|2、质疑天夏科技未能完成 2015 年的业|2016年05月05日|（www.cninfo.com.cn），公告编号：|
|绩承诺；||2016-025|

四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√适用□不适用
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|交易对方|被收购或|交易价格|进展情况|对公司经|对公司损|该资产为|是否为关|与交易对|披露日期|披露索引|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|或最终控|置入资产|（万元）|（注2）|营的影响|益的影响|上市公司|联交易|方的关联|（注5）||
|制方||||（注3）|（注4）|贡献的净||关系（适用|||
|||||||利润占净||关联交易|||
|||||||利润总额||情形）|||
|||||||的比率|||||
||||||2016年||||||
||||||1-6月，天||||||
||||||夏科技的||||||
||||||净利润为||||||
||||||16,975.34||||||
||||||万元。因||||||
||||||2016年4||||||
||||||月正式完||||||
||||||成股权转||||||
|||||被收购标|||||||
||||||让工商变||||||
|||||的拥有良|||||||
||||||更手续，根||||||
|||||好的市场|||||||
||||||据相关会||||||
|||||发展前景，|||||||
||||所涉及的||计准则，本||||||
|||||上市公司|||||||
||||资产全部||年半年报||||||
|杭州天夏||||扩大整体|||||||
||100%的股||过户，所涉||仅合并全||||2016年05||
|科技集团||411,300||资本规模、||102.24%|否|不适用||2016-024|
||权||及的债权||资子公司||||月03日||
|有限公司||||实现多元|||||||
||||债务全部||天夏科技||||||
|||||化经营和|||||||
||||转移||2016年04||||||
|||||风险抵抗|||||||
||||||月-2016年||||||
|||||能力，起到|||||||
||||||06月份的||||||
|||||积极的推|||||||
||||||利润数。因||||||
|||||动作用。|||||||
||||||此扣除天||||||
||||||夏科技第||||||
||||||一季度的||||||
||||||净利润，天||||||
||||||夏科技4-6||||||
||||||月份的净||||||
||||||利润数为||||||
||||||4,449.93||||||
||||||万元。||||||

2、出售资产情况
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期初||资产出|||与交易|||||
||||||出售对|||||所涉及|所涉及|||
||||交易价|起至出||售为上|资产出|是否为|对方的|||||
|交易对|被出售||||公司的|||||的资产|的债权|披露|披露索|
|||出售日|格（万|售日该||市公司|售定价|关联交|关联关|||||
|方|资产||||影响（注|||||产权是|债务是|日期|引|
||||元）|资产为||贡献的|原则|易|系（适用|||||
||||||3）|||||否已全|否已全|||
|||||上市公||净利润|||关联交|||||

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||司贡献||占净利|||易情形）|部过户|部转移|||
|||||的净利||润总额||||||||
|||||润（万||的比例||||||||
|||||元）||||||||||
||||||1、加快|||||||||
||公司所||||公司产|||||||||
||持有的||||业转型|||||||||
||红日娇||||的进程。|||||||||
||吻75%||||2、公司|||||||||
||股权、索||||出售原|||||||||
||化公司||||有部分|||||||||
||||||||以上述|||||||
||100%股||||资产，可|||||||||
|广州东|||||||评估报|||||2016||
||权、陕西|2016 年|||以变现|||||||||
|盟长升|||||||告作为|||||年05|2016—|
||集琦|5 月 26|6,482.07|-119.89|部分资|-2.78%||否|否|是|是|||
|商贸有|||||||协议股|||||月31|039|
||51%股|日|||金，有利|||||||||
|限公司|||||||权定价|||||日||
||权、广东||||于公司|||||||||
||||||||的依据|||||||
||传奇||||盘活资|||||||||
||100%股||||产，增加|||||||||
||权、香港||||流动资|||||||||
||公司||||金，促进|||||||||
||100%股||||生产经|||||||||
||权。||||营的发|||||||||
||||||展。|||||||||

3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□适用√不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√适用□不适用
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||合同涉|合同涉及资产的评估价值（万元）（如有）||||||||
|||||及资产||||||||截至报|
|合同订|合同订|||||评估机|评估基||交易价||||
|||合同标|合同签|的账面||||定价原||是否关|关联关|告期末|
|立公司|立对方|||||构名称|准日（如||格（万||||
|||的|订日期|价值（万||||则||联交易|系|的执行|
|方名称|名称|||||（如有）|有）||元）||||
|||||元）（如||||||||情况|
|||||有）|||||||||
||福建平||||||||||||
|||平潭睿|||||||||||
||潭睿智||||||||||||
|||智持有|||||||||||
||兴业投||||||||||||
|||中裕智|2015年||||||||||
||资管理|||||||根据评||||正在商|
|公司||慧的|09月24|||无|||24,500|否|无||
||中心合|||||||估值||||谈中|
|||100%股|日||||||||||
||伙企业||||||||||||
|||权及债|||||||||||
||（有限||||||||||||
|||权|||||||||||
||合伙）||||||||||||

4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|||按照中国证监||||
|||会《上市公司解||||
|||除限售存量股||||
|||份转让指导意||||
|||见》及深圳证券||||
|||交易所的有关||||
||广东通作投资||2008年11月04|至履行承诺内||
|||规定，公司第二||||
|股改承诺|||||正在正常履行。|
||有限公司|大股东广东通|日|容完毕时||
|||作投资有限公||||
|||司于2008年11||||
|||月4日承诺：已||||
|||知悉并将严格||||
|||遵守《上市公司||||
|||解除限售存量||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||股份转让指导||||
||意见》等有关规||||
||定。如果预计未||||
||来一个月内公||||
||开出售解除限||||
||售存量股份的||||
||数量超过上市||||
||公司总股本1%||||
||时，该公司将通||||
||过深圳证券交||||
||易所大宗交易||||
||系统转让所持||||
||股份，并按照有||||
||关规定及时、准||||
||确地履行信息||||
||披露义务。||||
||公司控股股东||||
||广西索芙特科||||
||技股份有限公||||
||司于2008年11||||
||月4日承诺：（1）||||
||如果计划未来||||
||通过深圳证券||||
||交易所竞价系||||
||统出售所持解||||
||除限售流通股，||||
||并于第一笔减||||
||持起六个月内||||
||减持数量达到||||
|广西索芙特科|||||
||5％及以上的，|2008年11月04|至履行承诺内||
|技股份有限公||||正在正常履行。|
||该公司将于第|日|容完毕时||
|司|||||
||一次减持前两||||
||个交易日内通||||
||过上市公司对||||
||外披露提示性||||
||公告。（2）该公||||
||司已知悉并将||||
||严格遵守《上市||||
||公司解除限售||||
||存量股份转让||||
||指导意见》等有||||
||关规定。如果预||||
||计未来一个月||||
||内公开出售解||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||除限售存量股||||
|||份的数量超过||||
|||上市公司总股||||
|||本1%时，该公||||
|||司将通过深圳||||
|||证券交易所大||||
|||宗交易系统转||||
|||让所持股份，并||||
|||按照有关规定||||
|||及时、准确地履||||
|||行信息披露义||||
|||务。||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承||||||
|诺||||||
|||2014年10月28||||
|||日，公司披露了||||
|||关于重大资产||||
|||重组终止事项||||
||索芙特股份有|的公告，公司承|2014年10月28|||
|资产重组时所作承诺||||6个月|已履行完毕。|
||限公司|诺自本公告披|日|||
|||露之日起六个||||
|||月内不再筹划||||
|||重大资产重组||||
|||事项。||||
|||喀什睿康股权||||
|||投资有限公司||||
||||||杭州天夏科技|
|||作为业绩承诺||||
||||||集团有限公司|
|||方承诺：杭州天||||
||||||2015年实现的|
|||夏科技集团有||||
||||||净利润数略高|
|||限公司2015年、||||
||||||于喀什睿康股|
|||2016年和2017||||
||||||权投资有限公|
|||年实现的经审||||
||喀什睿康股权||2015年01月01||司作出净利润|
|||计的合并报表||3年||
||投资有限公司||日||的承诺数，2015|
|首次公开发行或再融资时所作承诺||归属于母公司||||
||||||年的业绩承诺|
|||的扣除非经常||||
||||||已履行完毕，其|
|||性损益前后较||||
||||||2016年和2017|
|||低的净利润分||||
||||||年的业绩承诺|
|||别是人民币||||
||||||正在正常履行|
|||31,146.68万元、||||
||||||中。|
|||42,360.40万元、||||
|||52,561.24万元。||||
||锦州恒越投资|本次非公开发|2016年04月07||正在正常履行|
|||||3年||
||有限公司|行完毕后，锦州|日||中|

||||||
|-|-|-|-|-|
||恒越投资有限||||
||公司认购的股||||
||份自发行结束||||
||之日起三十六||||
||个月内不得转||||
||让。||||
||本次非公开发||||
||行完毕后，西藏||||
||朝阳投资有限||||
|西藏朝阳投资|公司认购的股|2016年04月07||正在正常履行|
||||3年||
|有限公司|份自发行结束|日||中|
||之日起三十六||||
||个月内不得转||||
||让。||||
||本次非公开发||||
||行完毕后，北京||||
||浩泽嘉业投资||||
|北京浩泽嘉业|有限公司认购|2016年04月07||正在正常履行|
||||3年||
|投资有限公司|的股份自发行|日||中|
||结束之日起三||||
||十六个月内不||||
||得转让。||||
||本次非公开发||||
||行完毕后，成都||||
||市川宏燃料有||||
|成都市川宏燃|限公司认购的|2016年04月07||正在正常履行|
||||3年||
|料有限公司|股份自发行结|日||中|
||束之日起三十||||
||六个月内不得||||
||转让。||||
||本次非公开发||||
||行完毕后，安徽||||
||京马投资有限||||
|安徽京马投资|公司认购的股|2016年04月07||正在正常履行|
||||3年||
|有限公司|份自发行结束|日||中|
||之日起三十六||||
||个月内不得转||||
||让。||||
||本次非公开发||||
||行完毕后，上海||||
|上海谷欣投资||2016年04月07||正在正常履行|
||谷欣投资有限||3年||
|有限公司||日||中|
||公司认购的股||||
||份自发行结束||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||之日起三十六||||
|||个月内不得转||||
|||让。||||
|||本次非公开发||||
|||行完毕后，江阴||||
|||浩然明达投资||||
||江阴浩然明达|||||
|||中心（有限合|2016年04月07||正在正常履行|
||投资中心（有限|||3年||
|||伙）认购的股份|日||中|
||合伙）|||||
|||自发行结束之||||
|||日起三十六个||||
|||月内不得转让。||||
|||公司控股股东||||
|||广西索芙特科||||
|||技股份有限公||||
|||司于2015年7||||
|||月10日承诺：||||
|||自索芙特股份||||
|||有限公司股票||||
|||复牌之日（即||||
|||2015年7月17||||
|||日）起10个月||||
||广西索芙特科|||||
|||内通过深圳证|2015年07月17|至履行承诺内|已于5月19日|
||技股份有限公|||||
|||券交易所允许|日|容完毕时|公告履行完毕。|
||司|||||
|||的方式增持公||||
|||司股份，合计增||||
|||持市值不超过||||
|||人民币1亿元，||||
|其他对公司中小股东所作承诺||||||
|||并承诺在本次||||
|||增持期间及增||||
|||持完成后的6个||||
|||月内不转让本||||
|||次所增持的公||||
|||司股份。||||
|||公司控股股东||||
|||广西索芙特科||||
|||技股份有限公||||
|||司于2015年7||||
||广西索芙特科|||||
|||月10日承诺：|2015年07月17|||
||技股份有限公|||6个月|已履行完毕|
|||自索芙特股份|日|||
||司|||||
|||有限公司股票||||
|||复牌之日（即||||
|||2015年7月17||||
|||日）起6个月内||||

||||
|-|-|-|
|||不减持公司股|
|||份。|
|承诺是否及时履行|是||

十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□适用√不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
||||552,855,2||||552,897,3|552,897,3||
|一、有限售条件股份|0|0.00%||||42,100|||65.76%|
||||45||||45|45||
||||552,855,2||||552,897,3|552,897,3||
|3、其他内资持股||||||42,100|||65.76%|
||||45||||45|45||
||||552,855,2||||552,855,2|552,855,2||
|其中：境内法人持股|||||||||65.75%|
||||45||||45|45||
|境内自然人持股||||||42,100|42,100|42,100|0.01%|
||287,989,2|||||||287,947,1||
|二、无限售条件股份||100.00%||||-42,100|-42,100||34.24%|
||00|||||||00||
||287,989,2|||||||287,947,1||
|1、人民币普通股||100.00%||||-42,100|-42,100||0.01%|
||00|||||||00||
||287,989,2||552,855,2||||552,855,2|840,844,4||
|三、股份总数||100.00%||||0|||100.00%|
||00||45||||45|45||

股份变动的原因
√适用□不适用
1.2016年4月，公司非公开发行 A股股票552,855,245股购买杭州天夏科技集团有限公司100%股权之股权。
2.2016年6月17日公司召开2015年年度股东大会，通过董事会换届选举议案，独立董事张雄斌任期满离任。
离职后，其买入的42,100公司股份被锁定，股份性质为高管锁定股。
股份变动的批准情况
√适用□不适用
2015年11月6日，中国证监会发行审核委员会审核并有条件通过了索芙特本次非公开发行股票。
2016年 2月 2日，中国证监会出具证监许可[2016] 225号《关于核准索芙特股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准发行人非公开发行不超过552,855,245股新股。
股份变动的过户情况
√适用□不适用
2016年04月27日，公司注册资本完成了工商登记变更手续，并取得了梧州市工商行政管理局颁发的统一社
会信用机构代码为91450400198229854U的营业执照。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用□不适用
公司通过非公开发行股票的形式，收购天夏科技集团有限公司100%股权。本次非公司发行股票总数为552,855,245股（有条件限制股份。2016年6月17日公司召开2015年年度股东大会，通过董事会换届选举议案，独立董事张雄斌任期满离任。离职后，其买入的42,100公司股份被锁定，股份性质为高管锁定股。期初无限售条件股份为287,989,200股，期末股份总数为840,844,445股。计算基本每股收益和稀释每股收益等数据时，发行在外的普通股应采用加权平均数。
具体变化指标数据如下：
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
公司通过非公开发行股票的形式，收购天夏科技集团有限公司100%股权。本次非公司发行股票总数为552,855,245股，本次非公开发行的发行对象为恒越投资、朝阳投资、浩泽嘉业等共计7名特定投资者，上述特定对象均以现金方式、以相同价格认购本次非公开发行股票。
中国证券监督委员会发行审核委员会于2015年11月6日对公司非公开发行股票申请进行了审核。根据审核结果，本次非公开发行股票的申请获得有条件通过。公司于2016年02月02日正式收到中国证监会的书面核准文件，另于2016年04月07日办理完毕股权变动的过户事宜并予以公告。
本次非公司发行股票总数为552,855,245股（限售期3年），期初无限售条件股份为287,985,798股，期末股份总数为840,844,445股。资产总额为5,184,790,015.87，净资产总额为4,739,261,573.28.非公开发行股票交易完成后，持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况详见二、公司股东数量及持股情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||报告期末表决权恢复的优先股|||||
|报告期末普通股股东总数||17,809|||||||0||
|||||||股东总数（如有）（参见注8）|||||
|持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况|||||||||||
||||||||持有有限|持有无限|质押或冻结情况||
|||||报告期末|报告期内||||||
||||||||售条件的|售条件的|||
|股东名称|股东性质||持股比例|持有的普|增减变动||||||
||||||||普通股数|普通股数|股份状态|数量|
|||||通股数量|情况||||||
||||||||量|量|||
|锦州恒越投资有限公司|境内非国有法人||16.41%|137,946,879|137,946,879||137,946,879||||
||||||||||质押|113,423,018|
|西藏朝阳投资有限公司|境内非国有法人||15.80%|132,880,000|132,880,000||132,880,000||||
||||||||||质押|132,000,000|
|北京浩泽嘉业投资有限公司|境内非国有法人||9.40%|79,000,000|79,000,000||79,000,000||||
|成都市川宏燃料有限公司|境内非国有法人||8.09%|68,000,000|68,000,000||68,000,000||||
||||||||||质押|36,679,245|
|安徽京马投资有限公司|境内非国有法人||7.50%|63,028,366|63,028,366||63,028,366||||
|广西索芙特科技股份有限公司|境内非国有法人||6.27%|52,730,170|998,500|||52,730,170|||
||||||||||质押|42,000,000|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上海谷欣投资有限公司|境内非国有法人|4.76%|40,000,000|40,000,000|40,000,000|||||
|江阴浩然明达投资中心（有限合伙）|境内非国有法人|3.81%|32,000,000|32,000,000|32,000,000|||||
|广东通作投资有限公司|境内非国有法人|3.31%|27,790,499|||27,790,499||||
|||||||||质押|24,000,000|
|聂宗道|境内自然人|0.69%|5,763,986|1,203,286||5,763,986||||
|||公司上述股东中，实际控制人梁国坚和张桂珍合计持有广西索芙特科技股份有限公司||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的||95%的股份、梁国坚持有锦州恒越投资有限公司51%的股份，因此，广西索芙特科技股||||||||
|说明||份有限公司与锦州恒越投资有限公司构成关联关系。除以上情况外，公司未知其他前十||||||||
|||名普通股股东股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。||||||||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况||||||||||
||||||||股份种类|||
|股东名称||报告期末持有无限售条件普通股股份数量||||||||
||||||||股份种类||数量|
|广西索芙特科技股份有限公司||52,730,170|||||人民币普通股||52,730,170|
|广东通作投资有限公司||27,790,499|||||人民币普通股||27,790,499|
|聂宗道||5,763,986|||||人民币普通股||5,763,986|
|兴业银行股份有限公司－兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金||5,677,568||||||||
||||||||人民币普通股||5,677,568|
|全国社保基金一一八组合||4,869,901|||||人民币普通股||4,869,901|
|庄伟雄||2,762,388|||||人民币普通股||2,762,388|
|中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金||2,700,008||||||||
||||||||人民币普通股||2,700,008|
|陈克孝||2,614,900|||||人民币普通股||2,614,900|
|陈家兴||2,178,558|||||人民币普通股||2,178,558|
|王海春||1,784,033|||||人民币普通股||1,784,033|
|||公司上述股东中，实际控制人梁国坚和张桂珍合计持有广西索芙特科技股份有限公司||||||||
|前10名无限售条件普通股股东之||||||||||
|||95%的股份、梁国坚持有锦州恒越投资有限公司51%的股份，因此，广西索芙特科技股||||||||
|间，以及前10名无限售条件普通||||||||||
|||份有限公司与锦州恒越投资有限公司构成关联关系。除以上情况外，公司未知其他前十||||||||
|股股东和前10名普通股股东之间||||||||||
|||名无限售流通股东之间，以及前十名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关||||||||
|关联关系或一致行动的说明||||||||||
|||联关系，也未知是否属于一致行动人。||||||||
|||第三大股东聂宗道期末合计持有公司股票 5,953,786 股，其中：通过普通证券账户持有||||||||
|前10名普通股股东参与融资融券||公司股票 4,752,500 股，通过客户信用担保证券账户持有公司股票 1,201,286 股。第六||||||||
|业务股东情况说明（如有）（参见||大股东庄伟雄期末合计持有公司股票 2,762,388股，其中：通过普通证券账户持有公司||||||||
|注4）||股票 0 股，通过客户信用担保证券账户持有公司股票 2,762,388 股。第八大股东陈克||||||||
|||孝期末合计持有公司股票2,614,900 股，其中：通过普通证券账户持有公司股票 0 股，||||||||

||
|-|
|通过客户信用担保证券账户持有公司股票 2,614,900股。|

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√是□否
1、截止报告期末，股东锦州恒越与太平洋证券股份有限公司办理了股票质押式回购交易，股份累计为 11342.3018万股。
初始交易日为2016年 5月 4日，购回交易日为2019年 4月 29日。截止报告期末，恒越投资共持有公司股份数量为 13794.6879万股（占公司总股本的16.41%），其中办理了股票质押式回购交易的股份累计为 11342.3018万股（占公司股本的13.49%）。
2、截止报告期末，股东朝阳投资与华融证券股份有限公司办理了股票质押式回购交易，股份累计13200万股。初始交易日为2016年 5月 4日，购回交易日为2019年 4月 17日。截止报告期末，朝阳投资共持有公司股份数量为 13288万股（占公司总股本的15.80%），其中办理了股票质押式回购交易的股份累计为 13200万股（占公司股本的15.70%）。
3、截止报告期末，股东川宏燃料与长江证券股份有限公司办理了股票质押式回购交易，股份累计36,679,245股。初始交易日为 2016年 6月 28日，购回交易日为2019年 6月 28日。截止报告期末，川宏燃料68,000,000股（占公司总股本的8.09%），其中办理了股票质押式回购交易的股份累计为 36,679,245股（占公司股本的4.36%）。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
√适用□不适用
|||
|-|-|
|新控股股东名称|锦州恒越投资有限公司|
|变更日期|2016年04月06日|
||《索芙特股份有限公司详式权益变动报告书》具体内容详见|
|指定网站查询索引||
||巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/|
|指定网站披露日期|2016年04月06日|

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称/一致|计划增持股份数|计划增持股份比|实际增持股份数|实际增持股份比|股份增持计划初|股份增持计划实|
|行动人姓名|量|例|量|例|次披露日期|施结束披露日期|
|广西索芙特科技|||||2015年07月11|2016年05月19|
||4,876,401|1.69%|4,876,401|1.69%|||
|股份有限公司|||||日|日|

其他情况说明
公司原控股股东广西索芙特科技股份有限公司于 2015年 7月10日承诺：自公司股票复牌之日起（注：公司股票于 2015年 7月 17日复牌） 10个月内通过深圳证券交易所允许的方式增持公司股份，合计增持市值不超过人民币 1亿元，并承诺在本次增持期间及增持完成后的 6个月内不转让本次所增持的公司股份。
2015年 8月 21日至 2015年 9月 14日期间，索芙特科技增持了公司股份合计3,877,901股，增持金额合计 44,005,132.63
元。
2016年 5月 5日至 2016年 5月 13日期间，索芙特科技增持了公司股份合计998,500股，增持金额合计 21,148,917.00
元。
索芙特科技上述增持股份承诺事项已于 2016年 5月 17日履行完毕，累计增持了公司股份 4,876,401股，累计增持金额 65,154,049.63元。
至本公告日，索芙特科技合计持有公司股份 52,730,170股，占公司总股本6.27%。
上表中计算是：计划增持比例=计划增持数量/原总股本（287,989,200股）；实际增持比例=实际增持数量/原总股本（287,989,200股）。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期增持|本期减持||期初被授予|本期被授予|期末被授予的限|
||||期初持股|||期末持股||||
|姓名|职务|任职状态||股份数量|股份数量||的限制性股|的限制性股|制性股票数量|
||||数（股）|||数（股）||||
|||||（股）|（股）||票数量（股）|票数量（股）|（股）|
|张雄斌|独立董事|离任|0|42,100|0|42,100|0|0|0|
|合计|--|--|0|42,100|0|42,100|0|0|0|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||||2016年06月22||
|梁国坚|董事长|任期满离任||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月22||
|高友志|总经理|任期满离任||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月17||
|张桂珍|董事、副总经理|任期满离任||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月17||
|张南生|董事、副总经理|任期满离任||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月17||
|张东旭|董事|任期满离任||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月17||
|张雄斌|独立董事|任期满离任||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月17||
|陈小颜|监事会主席|任期满离任||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月17||
|梁楚燕|监事|任期满离任||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月17||
|梁志莹|监事|任期满离任||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月22||
|杨振美|总会计师|任期满离任||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月22||
|李江枫|董事会秘书|任期满离任||第八届董事会换届选举|
||||日||

||||||
|-|-|-|-|-|
||||2016年06月17||
|陈国民|董事|被选举||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月17||
|高友志|董事|被选举||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月17||
|夏建统|董事|被选举||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月17||
|梁国坚|董事|被选举||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月17||
|胡宝钢|董事|被选举||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月17||
|贾国华|董事|被选举||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月17||
|陈晓东|独立董事|被选举||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月17||
|陈 芳|独立董事|被选举||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月17||
|管自力|独立董事|被选举||第八届董事会换届选举|
||||日||
||监事、监事会主||2016年06月17||
|方巍||被选举||第八届监事会换届选举|
||席||日||
||||2016年06月17||
|杨伟东|监事|被选举||第八届监事会换届选举|
||||日||
||||2016年05月18||
|陆志强|职工监事|被选举||职工代表大会选举|
||||日||
||||2016年06月22||
|陈国民|董事长、总经理|聘任||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月22||
|高友志|副董事长|聘任||第八届董事会换届选举|
||||日||
||||2016年06月22||
|贾国华|董事会秘书|聘任||第八届董事会换届选举|
||||日||

第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天夏智慧城市科技股份有限公司
2016年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|682,835,535.75|62,105,478.31|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||0.00|650,556.13|
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|140,942.00|0.00|
|应收账款|599,078,831.48|139,499,781.98|
|预付款项|81,196,426.09|86,630,583.80|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|3,727,612.32|4,766,057.27|
|买入返售金融资产|||
|存货|53,195,475.97|38,151,109.73|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,420,174,823.61|331,803,567.22|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|50,000,000.00|56,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产||22,091,358.54|
|固定资产|257,759,132.19|216,460,819.25|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|76,551,534.10|18,518,477.81|
|开发支出|||
|商誉|3,346,563,799.68|1,999,132.76|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|33,740,726.29|33,066,991.88|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|3,764,615,192.26|348,136,780.24|
|资产总计|5,184,790,015.87|679,940,347.46|
|流动负债：|||
|短期借款|30,000,000.00|33,251,340.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||

||||
|-|-|-|
|应付账款|133,887,348.41|64,256,645.65|
|预收款项|1,473,640.24|3,970,607.24|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|2,449,126.43|17,366.26|
|应交税费|264,138,710.57|1,459,385.13|
|应付利息||46,750.00|
|应付股利|450,723.00|450,723.00|
|其他应付款|4,177,471.78|4,935,259.87|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|436,577,020.43|108,388,077.15|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|8,951,422.16|39,240.68|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|8,951,422.16|39,240.68|
|负债合计|445,528,442.59|108,427,317.83|
|所有者权益：|||
|股本|840,844,445.00|287,989,200.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|3,850,670,530.52|267,867,785.38|
|减：库存股|||
|其他综合收益|257.82|-373,223.90|
|专项储备|||
|盈余公积|59,897,300.68|59,897,300.68|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-9,618,350.46|-45,142,181.44|
|归属于母公司所有者权益合计|4,741,794,183.56|570,238,880.72|
|少数股东权益|-2,532,610.28|1,274,148.91|
|所有者权益合计|4,739,261,573.28|571,513,029.63|
|负债和所有者权益总计|5,184,790,015.87|679,940,347.46|

法定代表人：陈国民 主管会计工作负责人：陈国民 会计机构负责人：杨箐2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|14,441,569.33|3,807,300.27|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|0.00|63,130,401.78|
|预付款项|73,500,000.00|73,500,000.00|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|119,793,958.50|35,256,483.70|
|存货|||
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|207,735,527.83|175,694,185.75|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|50,000,000.00|50,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|4,455,168,168.09|312,927,968.09|
|投资性房地产||22,091,358.54|
|固定资产||6,308,760.50|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产||2,755,542.06|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|22,430,163.81|22,903,638.74|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|4,527,598,331.90|416,987,267.93|
|资产总计|4,735,333,859.73|592,681,453.68|
|流动负债：|||
|短期借款||30,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款||30,945,278.64|
|预收款项||435,804.35|
|应付职工薪酬|||
|应交税费|189,264.83|706,041.85|
|应付利息||46,750.00|
|应付股利|450,723.00|450,723.00|
|其他应付款|1,930,024.56|4,647,501.55|
|划分为持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,570,012.39|67,232,099.39|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|2,570,012.39|67,232,099.39|
|所有者权益：|||
|股本|840,844,445.00|287,989,200.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|3,850,670,530.52|267,867,785.38|
|减：库存股|||
|其他综合收益|257.82|256.03|
|专项储备|||
|盈余公积|59,897,300.68|59,897,300.68|
|未分配利润|-18,648,686.68|-90,305,187.80|
|所有者权益合计|4,732,763,847.34|525,449,354.29|
|负债和所有者权益总计|4,735,333,859.73|592,681,453.68|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业总收入|347,298,591.73|224,124,300.59|
|其中：营业收入|347,298,591.73|224,124,300.59|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|304,793,903.14|232,722,770.03|
|其中：营业成本|265,848,813.44|197,740,305.99|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|3,920,375.94|514,250.96|
|销售费用|2,251,535.84|1,792,645.57|
|管理费用|20,059,847.21|17,271,869.86|
|财务费用|-2,115,459.83|1,418,937.60|
|资产减值损失|14,828,790.54|13,984,760.05|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-987.19|233,963.29|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||1,379,858.62|5,187,608.54|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|||3,826,739.69|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|43,883,560.02|-3,176,897.61|
|加：营业外收入|14,816,775.01|637,492.36|
|其中：非流动资产处置利得||145,631.07|
|减：营业外支出|6,185,188.71|262,989.76|
|其中：非流动资产处置损失|250,688.82|251,173.41|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|52,515,146.32|-2,802,395.01|
|减：所得税费用|9,398,081.24|-2,707,800.40|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|43,117,065.08|-94,594.61|
|归属于母公司所有者的净利润|43,523,830.98|-156,215.81|

||||
|-|-|-|
|少数股东损益|-406,765.90|61,621.20|
|六、其他综合收益的税后净额|373,481.72|2,964.37|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||373,481.72|2,964.37|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
||1.79|256.03|
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|||256.03|
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|3、零碎所得|1.79|256.03|
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||373,479.93|2,708.34|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|373,479.93|2,708.34|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|43,490,546.80|-91,630.24|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||43,897,312.70|-153,251.44|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-406,765.90|61,621.20|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0771|-0.0005|
|（二）稀释每股收益|0.0771|-0.0005|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：陈国民 主管会计工作负责人：陈国民 会计机构负责人：杨箐
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|11,785,198.64|54,564,930.98|
|减：营业成本|8,008,761.21|46,645,003.21|
|营业税金及附加|111,841.12|188,953.20|
|销售费用|32,465.80|51,449.73|
|管理费用|5,006,797.34|4,670,525.01|
|财务费用|1,596,656.54|1,577,370.38|
|资产减值损失|-32,725,381.24|-17,147,706.52|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||43,570,702.00|421,970.04|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|73,324,759.87|19,001,306.01|
|加：营业外收入|667,083.47|407.00|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|1,861,867.29|10,000.00|
|其中：非流动资产处置损失|248,949.52||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||72,129,976.05|18,991,713.01|
|列）|||
|减：所得税费用|473,474.93|-2,704,535.30|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|71,656,501.12|21,696,248.31|
|五、其他综合收益的税后净额|373,481.72|256.03|
|（一）以后不能重分类进损益的|||
||1.79|256.03|
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|3、出售零碎股所得|1.79|256.03|
|（二）以后将重分类进损益的其|||
||373,479.93||
|他综合收益|||

||||
|-|-|-|
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|373,479.93||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|72,029,982.84|21,696,504.34|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.1270|0.0753|
|（二）稀释每股收益|0.1270|0.0753|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|817,799,815.80|212,552,866.50|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|1,315,262.73|345,002.02|
|收到其他与经营活动有关的现金|231,500,605.37|65,869,945.50|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|1,050,615,683.90|278,767,814.02|
|购买商品、接受劳务支付的现金|320,296,302.55|169,409,440.07|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||15,181,961.43|10,603,227.19|
|金|||
|支付的各项税费|132,726,350.16|11,255,476.53|
|支付其他与经营活动有关的现金|211,438,232.49|58,316,265.43|
|经营活动现金流出小计|679,642,846.63|249,584,409.22|
|经营活动产生的现金流量净额|370,972,837.27|29,183,404.80|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||25,173,260.31|
|取得投资收益收到的现金|890,215.17|5,187,608.54|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||64,820,702.00||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|65,710,917.17|30,360,868.85|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||5,918,332.00|1,601,429.60|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|4,113,000,000.00|50,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|4,118,918,332.00|51,601,429.60|
|投资活动产生的现金流量净额|-4,053,207,414.83|-21,240,560.75|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|4,122,999,994.85||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得借款收到的现金|69,640,000.00|33,800,803.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|1.79|2,470,889.63|
|筹资活动现金流入小计|4,192,639,996.64|36,271,692.63|
|偿还债务支付的现金|95,412,173.50|137,320,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||2,078,858.34|2,633,300.00|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|6,324,485.52|9,000.00|
|筹资活动现金流出小计|103,815,517.36|139,962,300.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|4,088,824,479.28|-103,690,607.37|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|||-48.11|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|406,589,901.72|-95,747,811.43|
|加：期初现金及现金等价物余额|276,245,634.03|242,792,121.28|
|六、期末现金及现金等价物余额|682,835,535.75|147,044,309.85|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|78,108,731.77|36,678,441.22|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|58,832.86|174,964,222.37|
|经营活动现金流入小计|78,167,564.63|211,642,663.59|
|购买商品、接受劳务支付的现金|9,476,889.30|43,318,836.26|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||1,104,577.25|2,013,873.44|
|金|||
|支付的各项税费|587,941.51|1,677,884.17|
|支付其他与经营活动有关的现金|91,701,077.42|69,228,831.09|
|经营活动现金流出小计|102,870,485.48|116,239,424.96|
|经营活动产生的现金流量净额|-24,702,920.85|95,403,238.63|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得投资收益收到的现金||421,970.04|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||64,820,702.00||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|0.00||
|投资活动现金流入小计|64,820,702.00|421,970.04|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||50,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||4,113,000,000.00||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|4,113,000,000.00|50,000,000.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-4,048,179,298.00|-49,578,029.96|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|4,122,999,994.85||
|取得借款收到的现金|60,000,000.00|30,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|1.79|256.03|
|筹资活动现金流入小计|4,182,999,996.64|30,000,256.03|
|偿还债务支付的现金|90,000,000.00|132,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||1,578,225.00|2,633,300.00|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|7,905,285.52|9,000.00|
|筹资活动现金流出小计|99,483,510.52|134,642,300.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|4,083,516,486.12|-104,642,043.97|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|10,634,267.27|-58,816,835.30|
|加：期初现金及现金等价物余额|3,807,300.27|132,356,022.29|
|六、期末现金及现金等价物余额|14,441,567.54|73,539,186.99|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||287,98|||||||||||||
||||||267,867||-373,22||59,897,||-45,142,|1,274,1|571,513|
|一、上年期末余额|9,200.|||||||||||||
||||||,785.38||3.90||300.68||181.44|48.91|,029.63|
||00|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||287,98|||||||||||||
||||||267,867||-373,22||59,897,||-45,142,|1,274,1|571,513|
|二、本年期初余额|9,200.|||||||||||||
||||||,785.38||3.90||300.68||181.44|48.91|,029.63|
||00|||||||||||||
|三、本期增减变动|552,85||||3,582,8||||||||4,167,7|
||||||||373,481||||35,523,|-3,806,7||
|金额（减少以“－”|5,245.||||02,745.||||||||48,543.|
||||||||.72||||830.98|59.19||
|号填列）|00||||14||||||||65|
|（一）综合收益总|||||||373,481||||43,523,|-3,806,7|32,090,|
|额|||||||.72||||830.98|59.19|553.51|
||552,85||||3,559,9||||||||4,112,8|
|（二）所有者投入||||||||||||||
||5,245.||||89,464.||||||||44,709.|
|和减少资本||||||||||||||
||00||||33||||||||33|
||552,85||||3,559,9||||||||4,112,8|
|1．股东投入的普||||||||||||||
||5,245.||||89,464.||||||||44,709.|
|通股||||||||||||||
||00||||33||||||||33|
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|准备||||||||
|3．对所有者（或||||||||
|股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益|||||-8,000,0|||
|内部结转|||||00.00|||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
||||||-8,000,0|||
|4．其他||||||||
||||||00.00|||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|||22,813,|||||22,813,|
|（六）其他||||||||
|||280.81|||||280.81|
||840,84|3,850,6|||||4,739,261,573.28|
|||||59,897,|-9,618,3|-2,532,6||
|四、本期期末余额|4,445.|70,530.|257.82|||||
|||||300.68|50.46|10.28||
||00|52||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||287,98|||||||||||||
||||||267,867||-381,55||59,897,||-42,603,|1,662,7|574,432|
|一、上年期末余额|9,200.|||||||||||||
||||||,785.38||0.86||300.68||176.81|56.85|,315.24|
||00|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他||||||||
||287,98|||||||
|||267,867|-381,55|59,897,|-42,603,|1,662,7|574,432|
|二、本年期初余额|9,200.|||||||
|||,785.38|0.86|300.68|176.81|56.85|,315.24|
||00|||||||
|三、本期增减变动||||||||
||||8,326.9||-156,21|61,621.|-86,267.|
|金额（减少以“－”||||||||
||||6||5.81|20|65|
|号填列）||||||||
|（一）综合收益总|||8,326.9||-156,21|61,621.|-86,267.|
|额|||6||5.81|20|65|
|（二）所有者投入||||||||
|和减少资本||||||||
|1．股东投入的普||||||||
|通股||||||||
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|所有者权益的金||||||||
|额||||||||
|4．其他||||||||
|（三）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或||||||||
|股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他||||||||
||287,98|||||||
|||267,867|-373,22|59,897,|-42,759,|1,724,3|574,346|
|四、本期期末余额|9,200.|||||||
|||,785.38|3.90|300.68|392.62|78.05|,047.59|
||00|||||||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||287,989,||||267,867,7||||59,897,30|-90,305,|525,449,3|
|一、上年期末余额|||||||256.03|||||
||200.00||||85.38||||0.68|187.80|54.29|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||287,989,||||267,867,7||||59,897,30|-90,305,|525,449,3|
|二、本年期初余额|||||||256.03|||||
||200.00||||85.38||||0.68|187.80|54.29|
|三、本期增减变动||||||||||||
||552,855,||||3,582,802|||||71,656,|4,207,314|
|金额（减少以“－”|||||||1.79|||||
||245.00||||,745.14|||||501.12|,493.05|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||71,656,|71,656,50|
||||||||1.79|||||
|额||||||||||501.12|2.91|
|（二）所有者投入|552,855,||||3,559,989||||||4,112,844|
|和减少资本|245.00||||,464.33||||||,709.33|
|1．股东投入的普|552,855,||||3,559,989||||||4,112,844|
|通股|245.00||||,464.33||||||,709.33|
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|||22,813,28||||22,813,28|
|（六）其他|||||||
|||0.81||||0.81|
||840,844,|3,850,670||59,897,30|-18,648,|4,732,763,847.34|
|四、本期期末余额|||257.82||||
||445.00|,530.52||0.68|686.68||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|||||||||||-114,06||
||287,989,||||267,867,7||||59,897,30||501,691,0|
|一、上年期末余额||||||||||3,239.4||
||200.00||||85.38||||0.68||46.58|
|||||||||||8||
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|||||||||||-114,06||
||287,989,||||267,867,7||||59,897,30||501,691,0|
|二、本年期初余额||||||||||3,239.4||
||200.00||||85.38||||0.68||46.58|
|||||||||||8||
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||23,758,|23,758,30|
|金额（减少以“－”|||||||256.03|||||
|||||||||||051.68|7.71|
|号填列）||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（一）综合收益总|||||23,758,|23,758,30|
||||256.03||||
|额|||||051.68|7.71|
|（二）所有者投入|||||||
|和减少资本|||||||
|1．股东投入的普|||||||
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||287,989,|267,867,7||59,897,30|-90,305,|525,449,3|
|四、本期期末余额|||256.03||||
||200.00|85.38||0.68|187.80|54.29|

三、公司基本情况
（一）、公司的基本概况
索芙特股份有限公司，后更名为天夏智慧城市科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）。本公司经广西壮族自
治区体改委桂体改股字（1992）36号文批准，由广西梧州市对外贸易公司、中国银行南宁信托咨询有限公司、梧州市电池厂
三家企业共同发起，采取定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1993年2月8日正式注册，统一社会信用代码为
91450400198229854U，公司注册地址为广西壮族自治区，公司办公地址为浙江省杭州市滨江区六和路368号1幢北四楼A4068室。
（二）、公司的报告期内发生的重大事项
报告期内，公司紧紧围绕董事会确定的发展战略、经营目标，努力克服各种不利因素，在市场的激烈竞争中，加大市场开发力度，加强公司体系内企业的资源整合，协同管理，在管理层和全体职工的共同努力下，公司的发展战略继续稳步向前推进。
1、2016年2月2日，中国证监会出具证监许可[2016] 225号《关于核准索芙特股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准发行人非公开发行不超过552,855,245股新股，用于购买天夏科技100%股权。
2、2016年3月22日，公司本次非公开发行拟购买标的天夏科技100%股权的过户及相关工商变更登记手续办理完毕。2016年4月7日，公司非公开发行股票在深圳证券交易所上市流通，天夏科技正式成为公司的全资子公司。
3、2016年4月7日，公司召开的董事会七届二十三次会议和2016年4月25日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》，会议决定将公司中文名称由“索芙特股份有限公司”变更为“天夏智慧城市科技股份有限公司”；2016年4月29日，公司完成了名称变更工商登记手续，并取得了梧州市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为91450400198229854U的营业执照。经公司申请，并经深圳证券交易所核准，自2016年5月3日起，公司证券简称由“索芙特”变更为“天夏智慧”。
4、2016年5月19日，公司召开董事会第七届二十五次会议、监事会七届十八次会议和2016年6月17日召开的2015年年度股东大会审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》。会议选举陈国民、梁国坚、夏建统、高友志、胡宝钢、贾国华、陈晓东、陈芳、管自力为第八届董事会董事，选举方巍、杨伟东为公司第八届监事会监事。
5、2016年5月30日公司召开的董事会第七届二十六次会议和2016年6月17日召开的2015年年度股东大会审议通过了《天夏智慧城市科技股份有限公司关于出售公司部分子公司股权的议案》，公司与广州东盟长升商贸有限公司签订了《股权转让协议书》。协议约定公司以人民币总价 6,482.0702万元向广州东盟出售公司部分子公司股权，包括：2,890.62万元出售广西红日娇吻洁肤用品有限公司75%股权，3,591.45万元出售梧州索芙特化妆品销售有限公司100%股权及其控股子公司陕西集琦康尔医药有限公司51%股权，1.00元出售广东传奇置业有限公司100%股权，1.00元出售索芙特香港贸易有限公司100%股权。
6、截止本报告期末，公司总资产51.85亿元，比期初数增加662.54%，归属于上市公司股东的净资产47.42亿元，比期初数增加731.55%；实现营业收入3.47亿元，同比增加54.96%；取得归属于上市公司股东的净利润4352.38万元，同比增加 27961.35%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润3636.06万元，较上年同期增加891.99%。
（三）目前公司两大业务情况现状
1、传统的化妆品等业务
A、公司曾凭借着差异化的营销理念在中国日化行业独树一帜，先后推出了十八个系列的近百种高性价比产品，从海藻减肥香皂到木瓜白肤洗面奶，从防脱育发香波到祛斑、瘦身系列产品等。公司通过自身的努力在中国日化行业中逐步获得了较高声誉。公司良好的产品品质得到了广大消费者的认同，先后获得了“中国驰名商标”、
“中国名牌”、“中国保护消费者权益315信用品牌”等一系列的荣誉。同时，传统业务也面临着诸多的不利因素，公司的化妆品企业面临较大的生存竞争压力。
B、日化行业内市场竞争日趋激烈，化妆品行业是中国对外开放最早的产业之一，属于充分竞争行业，企业数量众多，市场竞争激烈，国际知名化妆品生产企业依托强势的品牌地位以及强大的资金实力，主要占据了我国一线城市的高端化妆品市场，我国前10大中高端化妆品品牌主要来自欧美、韩国、日本，而国内本土化妆品生产企业依托性价比优势及对国内消费者消费习惯的了解，主要在中低端化妆品领域参与市场竞争。但目前，这些大型外资品牌持续投入到中低端市场进行竞争；许多本土品牌也与各路资本合作，以更激进的营销方式争夺市场份额，使竞争更趋激烈。目前，国内化妆品生产企业家数众多，但市场份额不到20%。国内化妆品市场较为分散，集中度不高，超过1%份额的品牌已是市场上较为常见的品
牌。国内品牌在高档化妆品领域很难与外资品牌相抗衡。由于市场竞争激烈、原材料价格与人力成本的持续上升以及公司一
直采用“索芙特”单一品牌战略，使得公司近年来传统业务在市场竞争中一直未能取得大的发展和质的突破。公司从近几年，虽然加大了产品结构和营销模式的调整，但仍然没有改变近年来公司营业收入，毛利率和扣非后净利润总体下滑的趋势。
2、智慧城市业务
A、国家大力推动智慧城市建设，智慧城市产业发展处于战略机遇期
在新型城镇化和信息化的力量推动下，2012年12月，住建部发布关于开展国家智慧城市试点工作的通知，并印发了《国家智慧城市试点暂行管理办法》和《国家智慧城市（区、镇）试点指标体系（试行）》两个文件，开始试点城市申报。
2014年3月中共中央、国务院发布《国家新型城镇化规划(2014-2020年)》，明确“推进智慧城市建设”，将智慧城市纳入国家级战略规划，智慧城市得到国家层面的支持。随着政策红利的逐步释放，将会为行业发展注入更多的推动力。
2014年8月29日，经国务院同意，发改委、工信部、科技部、公安部、财政部、国土部、住建部、交通部等八部委印发《关于促进智慧城市健康发展的指导意见》提出，到2020年，建成一批特色鲜明的智慧城市，聚集和辐射带动作用大幅增强，综合竞争优势明显提高，在保障和改善民生服务、创新社会管理、维护网络安全等方面取得显著成效；同时要求加快发展智慧城市产业，作为国家新的经济增长点、经济结构战略性调整的重要支点，为智慧城市产业的有序健康发展提供了良好的外部环境。
智慧城市作为城市创新发展的新理念和新模式，将新一代信息技术广泛融入到城市生产、生活、管理的各个方面，极大地提升了城市的生产效率、管理效能和服务水平，提高了人们的生活水平，实现人与城市的和谐发展，是我国新型城镇化发展的必然选择。
B、智慧城市市场空间广阔，发展前景光明。
智慧城市上升为国家战略，随着政策红利的进一步释放，智慧城市产业规模将会迎来快速增长。截止2015年，我国智慧城市试点已接近 300个，智慧城市由概念规划期进入项目建设落地期。自 2010年以来全国智慧城市投资额保持年均14.81%的复合增长率，预计未来十年智慧城市建设投资将超过万亿元。
C、公司全资子公司天夏科技主营业务包括软件产品销售、系统集成建设与运营服务。借助于天夏科技自主研发的XGIS地理信息基础平台和信息共享平台的核心技术，完整的硬件设备制造、软件和信息服务、系统集成、项目建设、运营服务产业链，领先的XGIS行业应用解决方案，成熟可复制的“1+N”的运营模式，知名的市场品牌和丰富的项目经验，领先推出的系统集成及总包业务模式，天夏科技的营业收入近年实现了快速成长，营业收入由2012年2,838万元增长至2015年的104,560万元，增幅达3,584%。目前公司的智慧城市业务增长迅速，处于蓬勃发展的趋势中
（四）公司未来的主要发展思路和方向
鉴于上述公司2大业务的发展现状，为了实现公司经营业绩的快速、健康发展，公司未来主要的发展思路如下：1、逐步剥离原有传统业务，继续推动公司的战略转型。
2、抓住中国智慧城市发展的战略机遇，大力巩固和发展智慧城市业务，以智慧城市建设运营为主业，未来五年内以智慧城市建设运营产业布局的战略发展方向，成为中国智慧城市建设和运营领域的龙头上市企业。
3、实施“走出去战略”，积极开拓印度、土耳其等国际市场的智慧城市业务，争取国内市场和国外市场齐驱并驾，协同发展。
4、以智慧城市产业为基础和依托，通过并购方式积极发展物联网、大数据和云平台等相关业务，构建产业协同的生态链，形成公司业绩的新增长点。
本期财务报表及财务报表附注经公司第八届董事会第五次会议于2016年8月29日批准。
本报告期公司合并范围包括本公司及6家子公司、2家孙公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的相关规定，对收入确认等事项制定了若干具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年06月30日合并及公司的财务状况以及2016年上半年的合并及公司的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明
应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②（仅适用于存在采用套期会计方法核算的套期保值的情况）用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其
他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月，持续下跌期间的确定依据为证券价格的历史性波动。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按
照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司将期末单个客户欠款余额达1000万元（含）以上的应|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|收账款、单个客户欠款余额达500万元（含）以上的其他应|
||收款确认为单项金额重大的应收款项。|
||对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
||值的差额计提坏账准备。本公司对单项金额重大的应收款项|

||
|-|
|单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括|
|在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。|
|单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似|
|信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|
|合并范围内关联方组合|其他方法|
|长期应收款组合|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|1.00%|1.00%|
|1－2年|6.00%|6.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准|
|坏账准备的计提方法||
||备|

12、存货
本公司存货分为原材料、库存商品、工程施工、发出商品等。
（1）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。其中属于化妆品行业、药品行业的原材料、产成品领用和发出时采用加权平均法，属于智慧城市行业的产品等，在领用和发出时按个别认定法计价。
（2）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（3）存货的盘存制度为永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2014年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-50|5%|1.8%-4.75%|
|机器设备|年限平均法|5-20|5%|4.75%-9%|
|电子设备|年限平均法|5-10|5%|9%-19%|
|运输设备|年限平均法|5-10|5%|9%-19%|
|其他设备|年限平均法|5-10|5%|9%-19%|
|固定资产装修费|年限平均法|20-50|5%|1.8%-4.75%|

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注22、“长期资产减值”。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注22“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则
计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注22“长期资产减值”。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计
划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
（1）一般原则
①商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；
C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
③建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；
C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在
其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
④使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
⑤利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）收入确认的具体方法
①批发、配送方式销售收入
本公司在销售化妆品和采用批发和配送方式销售药品时，在同时满足下列条件下确认为销售收入：
A、产品已经发货并经客户确认；
B、已收取货款或取得收款权利；
C、相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量。
②零售销售收入
本公司在采用零售方式销售药品时，在同时满足下列条件下确认为销售收入：
A、商品已售出并已收取货款；
B、相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量。
③硬件及软件产品销售
硬件销售收入，需要安装调试的，按合同约定在项目实施完成并经客户验收合格后确认收入；不需要安装的，以产品交付并经客户验收后确认收入。
软件销售收入，需要安装调试的，按合同约定在项目实施完成并经客户验收合格后确认收入；不需要安装的，以产品交付并经客户验收后确认收入。
④系统集成建设
在资产负债表日，系统集成建设收入中的硬件销售收入、软件销售收入、系统局部工程建设收入能够分开核算前提下，按照如下方法确认收入：
A、硬件销售收入，需要安装调试的，按合同约定在项目实施完成并经客户验收合格后确认收入；不需要安装的，以产品交付并经客户验收后确认收入。
B、软件销售收入，需要安装调试的，按合同约定在项目实施完成并经客户验收合格后确认收入；不需要安装的，以产品交付并经客户验收后确认收入。
C、系统局部工程建设收入，按照建造合同确认收入，以累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定完工进度。
在资产负债表日，系统集成建设收入中的硬件销售收入、软件销售收入、系统局部工程建设收入不能够分开核算前提下，按照建造合同确认收入，以累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定完工进度。
⑤运营和维护
对于一次性提供的运营维护服务，当服务已经提供、收到价款或取得收取价款的依据时，确认收入的实现；对于开始和完成分属不同会计年度的运营维护服务，在合同约定的服务期限内，按进度确认收入；若合同明确约定服务成果需经客户验收确认的，根据客户验收情况确认收入。
⑥运营和维护
对于一次性提供的运营维护服务，当服务已经提供、收到价款或取得收取价款的依据时，确认收入的实现；对于开始和完成
分属不同会计年度的运营维护服务，在合同约定的服务期限内，按进度确认收入；若合同明确约定服务成果需经客户验收确认的，根据客户验收情况确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；
将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认——建造合同
在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注28、“收入确认方法”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款
减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。
估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（6）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
（7）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（8）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（9）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（10）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使
用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（11）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（12）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（13）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（14）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（15）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（16）商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值，这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用减值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|6%、17%|
|消费税|应税收入|30%|
|营业税|应税收入|5%、3%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|16.5%、25%、15%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|索芙特香港贸易有限公司|16.5%|
|杭州天夏科技集团有限公司|15%|

2、税收优惠
本公司下属全资子公司杭州天夏科技集团有限公司，享受如下税收优惠：
（1）2011年10月14日，杭州天夏科技集团有限公司获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》，编号为GF201133000163，有效期为三年。据此，公司2011年至2013年企业所得税减按15%缴纳。2014年《高新技术企业证书》有效期到期，公司依据《高新技术企业认定管理办法》第二十条提出复审。2014年09月19日，天夏科技通过浙江省高新技术企业认定管理工作小组的审核，取得新的《高新技术企业证书》，编号为GR201433000470，有效期为三年。据此，杭州天夏科技集团有限公司享受2014年、2015年、2016年企业所得税减按15%缴纳。
（2）根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100号）第三条规定：1、取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料；2、取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》，以上证件齐全即享受增值税即征即退政策。报告期内，天夏科技目前通过税务局备案享受增值税税收优惠的计算机软件有32个，其相关证件均在税收优惠的有效期内，可享受软件企业增值税即征即退的优惠政策。
3、其他
本公司下属全资子公司杭州天夏科技集团有限公司，从事研发和技术服务、信息技术服务的收入，原先按照5%税率计缴营业税。根据《国家税务总局关于北京等8省市营业税改征增值税试点增值税纳税申报有关事项的公告》（国家税务总局公告2012年第43号）等相关规定，本公司从事研发和技术服务、信息技术服务业务的收入，自2012年起，改征增值税，税率为6%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|13,348.75|65,649.38|
|银行存款|682,822,187.00|62,039,828.93|
|其他货币资金|0.00|0.00|
|合计|682,835,535.75|62,105,478.31|
|其中：存放在境外的款项总额|0.00|0.00|

其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融资产|0.00|650,556.13|
|权益工具投资|0.00|650,556.13|
|合计|0.00|650,556.13|

其他说明：
1、交易性金融资产权益工具投资为易方达消费行业股票型证券投资基金投资，此基金原为子公司--梧州索芙特化妆品销售有限公司持有。梧州索芙特化妆品销售有限公司于2016年06月进行处置，故交易性金融资产亦不存在。
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|商业承兑票据|140,942.00||
|合计|140,942.00|0.00|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|0.00|
|商业承兑票据|0.00|
|合计|0.00|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|0.00||
|商业承兑票据|140,942.00|0.00|
|合计|140,942.00|0.00|

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|
|商业承兑票据|0.00|
|合计|0.00|

其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||604,548,||61,777,4||542,770,8||||||
|独计提坏账准备的||80.00%||10.22%||0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|
||279.51||07.88||71.63||||||
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||61,432,6||5,124,67||56,307,95|182,882||43,382,30||139,499,78|
|合计提坏账准备的||8.13%||8.34%|||68.18%||23.72%||
||33.95||4.10||9.85|,088.25||6.27||1.98|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||89,720,6||89,720,6|||85,339,||85,339,85|||
|单独计提坏账准备||11.87%||100.00%|0.00||31.82%||100.00%|0.00|
||55.25||55.25|||856.72||6.72|||
|的应收账款|||||||||||
||755,701,||156,622,||599,078,831.48|268,221||128,722,1||139,499,781.98|
|合计||100.00%||20.73%|||100.00%||47.99%||
||568.71||737.23|||,944.97||62.99|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||根据其未来现金流量现|
|单位1|388,900,550.24|43,518,178.80|11.19%|值低于其账面价值的差|
|||||额计提坏账准备|
|||||根据其未来现金流量现|
|单位2|119,958,817.52|8,757,132.68|7.30%|值低于其账面价值的差|
|||||额计提坏账准备|
|||||根据其未来现金流量现|
|单位3|63,662,911.75|6,321,851.85|9.93%|值低于其账面价值的差|
|||||额计提坏账准备|
|||||根据其未来现金流量现|
|单位4|32,026,000.00|3,180,244.55|9.93%|值低于其账面价值的差|
|||||额计提坏账准备|
|合计|604,548,279.51|61,777,407.88|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|51,867,847.41|189,579.88|1.00%|
|1至2年|593,851.49|35,631.09|6.00%|
|2至3年|2,218,667.65|443,733.53|20.00%|
|3至4年|4,569,075.60|2,284,537.80|50.00%|
|4至5年|60,000.00|48,000.00|80.00%|
|5年以上|2,123,191.80|2,123,191.80|100.00%|
|合计|61,432,633.95|5,124,674.10||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额25,649,517.27元；本期收回或转回坏账准备金额3,893,836.73元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|销货款|342,779.23|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|
|零散客户|销货款|342,779.23|年限较长，无法追收|总经理审批|否|
|合计|--|342,779.23|--|--|--|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|账龄|期末余额|期初余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|80,570,744.40|99.23%|80,458,386.66|92.88%|
|1至2年|341,565.80|0.42%|2,324,022.26|2.68%|
|2至3年|205,957.28|0.25%|879,595.89|1.02%|
|3年以上|78,158.61|0.10%|2,968,578.99|3.43%|
|合计|81,196,426.09|--|86,630,583.80|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
预付账款期末余额较大，主要原因是收购北京中裕智慧信息技术服务有限公司股权，支付给福建平潭睿智兴业投资管理中心合伙企业股权收购款73,500,000.00元，目前收购尚未完成。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||5,434,13||1,706,51||3,727,612|11,357,||6,591,752||4,766,057.2|
|合计提坏账准备的||69.41%||31.40%|||95.26%||58.04%||
||1.86||9.54||.32|810.05||.78||7|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||2,395,06||2,395,06|||564,821||564,821.7|||
|单独计提坏账准备||30.59%||100.00%|0.00||4.74%||100.00%|0.00|
||1.01||1.01|||.73||3|||
|的其他应收款|||||||||||
||7,829,19||4,101,58||3,727,612.32|11,922,||7,156,574||4,766,057.27|
|合计||100.00%||52.39%|||100.00%||60.03%||
||2.87||0.55|||631.78||.51|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|3,323,509.9|7 22,791.62|0.69%|

|||||
|-|-|-|-|
|1至2年|215,852.95|12,951.18|6.00%|
|2至3年|39,618.38|7,923.68|20.00%|
|3至4年|54,613.00|27,306.50|50.00%|
|4至5年|824,955.03|659,964.02|80.00%|
|5年以上|975,582.53|975,582.54|100.00%|
|合计|5,434,131.86|1,706,519.54|31.04%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额327,293.80元；本期收回或转回坏账准备金额564,256.39元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|其他|1,266,833.76|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|
||||费用已经发生，年限|||
|八桂律师事务所|其他|683,800.00||总经理审批|否|
||||长，不可结算|||
|广州市海珠区奥盛|||交易已经发生，年限|||
||其他|246,900.00||总经理审批|否|
|雨具贸易中心|||长，不可结算|||
|南宁博睿管理投资|||费用已经发生，年限|||
||其他|200,000.00||总经理审批|否|
|顾问有限责任公司|||长，不可结算|||
|广州市浤业印刷技|||交易已经发生，年限|||
||其他|50,636.00||总经理审批|否|
|术有限公司|||长，不可结算|||
|梧州市城兴建筑工|||交易已经发生，年限|||
||其他|40,896.90||总经理审批|否|
|程有限公司|||长，不可结算|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|河北巨力圣依影视|||交易已经发生，年限|||
||其他|40,000.00||总经理审批|否|
|传媒有限公司|||长，不可结算|||
|中国石油化工股份||||||
||||加油卡遗失不可办|||
|有限公司广西梧州|其他|4,600.86||总经理审批|否|
||||结算发票|||
|石油分公司||||||
|合计|--|1,266,833.76|--|--|--|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|754,869.00|1,683,106.89|
|保证金|1,963,354.46|1,746,350.26|
|往来款|3,913,268.71|5,667,803.78|
|其他|1,197,700.70|2,825,370.85|
|合计|7,829,192.87|11,922,631.78|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|单位1|往来款|1,200,000.00|1年以内|15.33%|12,000.00|
|单位2|往来款|1,000,000.00|5年以上|12.77%|1,000,000.00|
|单位3|往来款|971,271.60|5年以上|12.41%|971,271.60|
|单位4|往来款|704,006.56|5年以上|8.99%|563,205.25|
|单位5|保证金|600,000.00|1年以内|7.66%|0.00|
|合计|--|4,475,278.16|--|57.16%|2,546,476.85|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|2,418,755.46||2,418,755.46|2,291,007.62||2,291,007.62|
|在产品|486,335.65||486,335.65|2,677,642.84||2,677,642.84|
|库存商品|46,082,585.83|201,056.22|45,881,529.61|30,217,011.41|230,024.82|29,986,986.59|
|包装材料|3,272,598.42||3,272,598.42|3,195,472.68||3,195,472.68|
|工程施工|1,136,256.83||1,136,256.83||||
|合计|53,396,532.19|201,056.22|53,195,475.97|38,381,134.55|230,024.82|38,151,109.73|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|库存商品|230,024.82||||28,968.60|201,056.22|
|合计|230,024.82||||28,968.60|201,056.22|

①确定可变现净值的具体依据：估计售价减去估计完工成本以及销售必需的估计费用后的价值。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|50,000,000.00||50,000,000.00|56,000,000.00||56,000,000.00|
|按成本计量的|50,000,000.00||50,000,000.00|56,000,000.00||56,000,000.00|
|合计|50,000,000.00|0.00|50,000,000.00|56,000,000.00||56,000,000.00|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|广州蕙富||||||
|盈通投资||||||
||50,000,000||50,000,000|||
|合伙企业||||21.28%|890,215.17|
||.00||.00|||
|（有限合||||||
|伙）||||||
|梧州市区||||||
||6,000,000.|6,000,000.||||
|农村信用|||0.00|||
||00|00||||
|合作联||||||
||56,000,000|6,000,000.|50,000,000|||
|合计||||--|890,215.17|
||.00|00|.00|||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间（个月）|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度||||

其他说明
公司对广州蕙富盈通投资合伙企业（有限合伙）投资5,000万元，占其注册资本比例为21.2757%，但作为有限合伙人不参与其合伙事务的执行，采用成本法核算。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||

其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|27,851,026.64|||27,851,026.64|
|2.本期增加金额|||||
|（1）外购|||||

||||
|-|-|-|
|（2）存货\固定资产|||
|\在建工程转入|||
|（3）企业合并增加|||
|3.本期减少金额|27,851,026.64|27,851,026.64|
|（1）处置|||
|（2）其他转出|27,851,026.64|27,851,026.64|
|4.期末余额|0.00|0.00|
|二、累计折旧和累计摊|||
|销|||
|1.期初余额|5,759,668.10|5,759,668.10|
|2.本期增加金额|375,805.79|375,805.79|
|（1）计提或摊销|375,805.79|375,805.79|
|3.本期减少金额|6,135,473.89|6,135,473.89|
|（1）处置|||
|（2）其他转出|6,135,473.89|6,135,473.89|
|4.期末余额|0.00|0.00|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）计提|||
|3、本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|0.00||
|2.期初账面价值|22,091,358.54|22,091,358.54|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||固定资产装|||
|项目|房屋建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|其他设备||其他类别|合计|
|||||||修|||
|一、账面原|||||||||
|值：|||||||||
|1.期初余|233,415,609.|33,422,529.0|||26,732,048.4|||317,737,957.|
||||7,995,304.57|6,736,859.01||9,435,606.37|0.00||
|额|50|7|||8|||00|
|2.本期增|48,853,460.0|||||||51,938,905.2|
|||361,689.75|1,299,695.28|10,151.85|357,008.40||||
|加金额|0|||||||8|
|（1）购|||||||||
||0.00|361,689.75|167,459.83|10,151.85|84,866.98||1,056,900.00|1,596,201.43|
|置|||||||||
|（2）在|||||||||
|||||||||0.00|
|建工程转入|||||||||
|（3）企|||||||||
||||1,132,235.45||272,141.42|||1,404,376.87|
|业合并增加|||||||||
|（4）增|48,853,460.0|||||||48,853,460.0|
|资|0|||||||0|
|3.本期减|11,569,417.1||||21,234,113.1|||37,770,547.6|
||||589,802.96|4,377,214.48|||||
|少金额|3||||1|||8|
|（1）处|11,569,417.1||||21,133,159.1|||36,674,909.6|
||||74,000.00|3,898,333.35|||||
|置或报废|3||||3|||1|
|合并范围减|||||||||
||||515,802.96|478,881.13|100,953.98|||1,095,638.07|
|少|||||||||
|4.期末余|270,699,652.|33,784,218.8||||||331,906,314.|
||||8,705,196.89|2,369,796.38|5,854,943.77|9,435,606.37|1,056,900.00||
|额|37|2||||||60|
|二、累计折旧|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.期初余|41,336,551.8|21,760,869.1|||25,789,309.1|||100,556,972.|
||||5,799,090.48|4,666,082.50||1,205,069.53|0.00||
|额|1|1|||7|||60|
|2.本期增|||||||||
||2,567,192.43|1,576,624.85|312,482.40|162,277.31|254,065.93|104,835.78||4,977,478.70|
|加金额|||||||||
|（1）计|||||||||
||2,567,192.43|1,576,624.85|312,482.40|162,277.31|254,065.93|104,835.78||4,977,478.70|
|提|||||||||
|3.本期减|||||21,934,734.3|||31,387,268.8|
||6,062,374.77||441,780.34|2,948,379.46|||||
|少金额|||||2|||9|
|（1）处|||||21,920,104.9|||30,690,877.1|
||6,062,374.77||74,000.00|2,634,397.46|||||
|置或报废|||||4|||7|
|合并范围减|||||||||
||||367,780.34|313,982.00|14,629.38|||696,391.72|
|少|||||||||
|4.期末余|37,841,369.4|23,337,493.9||||||74,147,182.4|
||||5,669,792.54|1,879,980.35|4,108,640.78|1,309,905.31|||
|额|7|6||||||1|
|三、减值准备|||||||||
|1.期初余|||||||||
|额|||||||||
|2.本期增|||||||||
|加金额|||||||||
|（1）计|||||||||
|提|||||||||
|3.本期减|||||||||
|少金额|||||||||
|（1）处|||||||||
|置或报废|||||||||
|4.期末余|||||||||
|额|||||||||
|四、账面价值|||||||||
|1.期末账|232,858,282.|10,446,724.8||||||257,759,132.|
||||3,035,404.35|489,816.03|1,746,302.99|8,125,701.06|1,056,900.00||
|面价值|90|6||||||19|
|2.期初账|192,079,057.|11,661,659.9||||||216,460,819.|
||||1,958,855.96|2,070,776.51|459,932.29|8,230,536.84|0.00||
|面价值|69|6||||||25|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|仓储办公楼|3,612,922.73|相关部门尚未完成审批程序|
|会所楼|2,975,544.00|相关部门尚未完成审批程序|
|配电房|6,468,952.91|相关部门尚未完成审批程序|
|仓库（危险品仓）|3,579,511.95|相关部门尚未完成审批程序|
|仓库（中转仓）|3,092,896.65|相关部门尚未完成审批程序|

其他说明
1、本期计提折旧额4977,478.70元。
2、杭州天夏科技集团有限公司合并后，新增固定资产净值2,105,072.92元。
3、母公司固定资产（厂房）、投资性房地产（办公楼）经过评估后转让给子公司，子公司全部作以固定资产入账作为增资，在固定资产本期增加额中“增资”明细中列示。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||期利息||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称||额|加金额|资产金||额|占预算|度||资本化||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例|||金额|||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
21、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
22、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|其他|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|19,672,279.56|45,000,000.00||7,494,451.78|72,166,731.34|
|2.本期增加金||||||
||579,840.00|59,834,337.19||2,194,676.63|62,608,853.82|
|额||||||
|（1）购置||||||
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
||579,840.00|59,834,337.19||2,194,676.63|62,608,853.82|
|并增加||||||
|3.本期减少金额|502,159.56|||6,602,003.39|7,104,162.95|
|（1）处置|502,159.56|||5,947,170.35|6,449,329.91|
|合并范围减少||||654,833.04|654,833.04|
|4.期末余额|19,749,960.00|104,834,337.19||3,087,125.02|127,671,422.21|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|3,840,730.54|45,000,000.00||4,560,355.62|53,401,086.16|
|2.本期增加金||||||
||211,049.11|1,495,858.43||337,007.29|2,043,914.83|
|额||||||
|（1）计提|211,049.11|1,495,858.43||337,007.29|2,043,914.83|
|3.本期减少金||||||
||149,290.68|||4,175,822.20|4,325,112.88|
|额||||||
|（1）处置|149,290.68|||3,752,493.72|3,901,784.40|
|合并范围减少||||423,328.48|423,328.48|
|4.期末余额|3,902,488.97|46,495,858.43||721,540.71|51,119,888.11|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||231,504.56|231,504.56|
|2.本期增加金||||||
|||||231,504.56|231,504.56|
|额||||||
|（1）计提||||||
|合并范围减少||||231,504.56|231,504.56|
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4.期末余额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价||||||
||15,847,471.03|58,338,478.76||2,365,584.31|76,551,534.10|
|值||||||
|2.期初账面价||||||
||15,831,549.02|0.00||2,686,928.79|18,518,477.81|
|值||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
26、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|

其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|广西集琦医药有|||||
||1,206,379.58||1,206,379.58|0.00|
|限责任公司|||||
|陕西集琦康尔医|||||
||792,753.18||792,753.18|0.00|
|药有限公司|||||
|杭州天夏科技集|||||
|||3,346,563,799.68||3,346,563,799.68|
|团有限公司|||||
|合计|1,999,132.76|3,346,563,799.68|1,999,132.76|3,346,563,799.68|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

||
|-|
|或形成商誉的事|
|项|

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本报告期末公司对包含商誉的相关资产组进行了减值测试，未发生减值情形。
其他说明
一、关于本次收购杭州天夏科技集团有限公司100%股权发生的商誉；
1、收购杭州天夏科技集团有限公司100%股权的交易价格为人民币4,113,000,000元。
2、杭州天夏科技集团有限公司在2016年3月31日净资产金额为714,383,293.37元，【参见2016年04月27日由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华审字【2016】48040024号审计报告。】
3、以财务报告为目的的合并对价分摊涉及杭州天夏科技集团有限公司可辨认净资产公允价值，于2016年03月31日净资产金额为775,622,007.43元。【参见2016年7月25日由北京中林资产评估有限公司出具的中林评字[2016]110号资产评估报告。】4、根据会计准则应以可辨认净资产按照公允价值入账，杭州天夏科技集团有限公司净资产增值金额为61,238,714.06元。考虑企业所得税15%影响其税后净资产增值金额为52,052,906.95元，与杭州天夏科技集团有限公司2016年03月31日净资产合并后，则取得的可辨认净资产公允价值份额为766,436,200.32元。
5、合并商誉金额为股权交易价格扣除在基准日（2016年03月31日）取得杭州天夏科技集团有限公司可辨认净资产公允价值份额。
二、本期广西集琦、陕西集琦由于发生公司处置，因而原有形成的商誉随之减少；
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|

其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|160,925,374.00|33,740,726.29|132,267,967.54|33,066,991.88|
|合计|160,925,374.00|33,740,726.29|132,267,967.54|33,066,991.88|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|可供出售金融资产公允|||||
||||156,962.71|39,240.68|
|价值变动|||||
|固定资产、无形资产评|||||
||59,676,147.73|8,951,422.16|0.00|0.00|
|估增值|||||
|合计|59,676,147.73|8,951,422.16|156,962.71|39,240.68|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||33,740,726.29||33,066,991.88|
|递延所得税负债||8,951,422.16||39,240.68|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|35,267,027.75|62,067,333.73|
|合计|35,267,027.75|62,067,333.73|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2016年|12,134,675.69|23,231,041.40||
|2017年|4,402,962.31|14,677,139.25||
|2018年|18,152,810.89|19,325,925.74||
|2019年|2,728.00|4,615,097.33||
|2020年|0.00|218,130.00||
|2021年|573,850.86|0.00||
|合计|35,267,027.75|62,067,333.72|--|

其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款||3,251,340.00|
|抵押借款||30,000,000.00|
|保证借款|30,000,000.00||
|合计|30,000,000.00|33,251,340.00|

短期借款分类的说明：
1、本公司原控股子公司--陕西集琦康尔医药有限公司以应收账款--保理担保借款3,251,340.00元，保理借款期限为2015年3月31日至2016年3月30日。截止2015年12月31日，保理借款余额3,251,340.00元。本公司现不再控股陕西集琦康尔医药有限公司，故减少短期借款金额。
2、本公司以原自有的广州市科韵路16号9-10层房产(粤房地权证穗字第0940041010号、粤房地权证穗字第0940041023号)向梧州市区农村信用合作联社贷款3000万元提供抵押担保，抵押期限为2013年4月16日到2016年4月16日，抵押合同编号为454604130673461，抵押额度为3000万元。截止2015年12月31日，已借款3000万元。现本公司已经全额归还梧州市区农村信用合作联社贷款3000万元。
3、浙江建龙钢铁实业有限公司与招商银行杭州分行签订委托借款（合同编号：2015年委贷字008号），贷款时间为2015年09月07日至2016年09月06日委托招商银行杭州凤起路支行发放3000万元给本公司实际控制子公司--杭州天夏科技集团有限公司。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|133,887,348.41|64,256,645.65|
|合计|133,887,348.41|64,256,645.65|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|1,473,640.24|3,970,607.24|
|合计|1,473,640.24|3,970,607.24|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|17,366.26|25,321,903.35|22,890,143.18|2,449,126.43|
|二、离职后福利-设定提|||||
|||879,835.28|879,835.28||
|存计划|||||
|三、辞退福利||58,076.67|58,076.67||
|合计|17,366.26|26,259,815.30|23,828,055.13|2,449,126.43|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
|||23,869,814.30|21,442,438.29|2,427,376.01|
|补贴|||||
|2、职工福利费||308,722.65|308,722.65||
|3、社会保险费||670,996.18|670,996.18||
|其中：医疗保险费||588,070.17|588,070.17||
|工伤保险费||31,665.91|31,665.91||
|生育保险费||51,260.10|51,260.10||
|4、住房公积金||246,373.50|246,373.50||
|5、工会经费和职工教育|||||
||17,366.26|225,996.72|221,612.56|21,750.42|
|经费|||||
|合计|17,366.26|25,321,903.35|22,890,143.18|2,449,126.43|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||831,431.70|831,431.70||
|2、失业保险费||48,403.58|48,403.58||
|合计||879,835.28|879,835.28||

其他说明：
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|197,996,561.55|463,465.62|
|消费税|57,791.18|13,135.18|
|营业税|155,103.34|8,649.63|
|企业所得税|32,940,310.76|61,286.23|
|个人所得税|83,768.92|46,955.43|
|城市维护建设税|18,084,971.42|33,969.59|
|教育费附加费|7,777,455.63|14,558.40|
|水利建设基金|1,615,080.90|477,769.63|
|地方教育附加费|5,155,096.51|9,705.59|
|印花税|13,107.72|23,436.99|
|房产税|259,462.64|238,932.51|
|其他||67,520.33|
|合计|264,138,710.57|1,459,385.13|

其他说明：
39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期借款应付利息||46,750.00|
|合计||46,750.00|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|450,723.00|450,723.00|
|合计|450,723.00|450,723.00|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|押金|774,783.20|1,841,913.55|
|质保金|312,474.00||
|往来款|571,565.72|1,981,614.15|
|其他|2,518,648.86|1,111,732.17|
|合计|4,177,471.78|4,935,259.87|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|深圳市彩讯科技有限公司广州分公司|328,548.00|房产承租押金，租约履行中|
|广州市欧诺顿机械有限公司|173,500.00|质保金，保期未过|
|广东用友软件有限公司|124,080.00|质保金，保期未过|
|合计|626,128.00|--|

其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

其他说明：
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|

其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|287,989,200.00|552,855,245.00||||552,855,245.00|840,844,445.00|

其他说明：
原索芙特股份有限公司，后更名为天夏智慧城市科技股份有限公司（以下简称“公司）于2016年2月4日收到中国证券监督管理委员会（以下简称”中国证监会）《关于核准索芙特股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]225号），核准公司非公开发行不超过552,855,245股新股，本次非公开发行价格为7.53元/股。本次非公开发行股票的募集资金总额（含发行费用）不超过416,300万元，扣除发行等费用后募集资金净额拟用于购买杭州天夏科技集团有限公司100%股权。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|227,229,094.22|3,582,802,745.14||3,810,031,839.36|
|原会计制度资本公积转|||||
||40,638,691.16|||40,638,691.16|
|入|||||
|资产评估增值|0.00||||
|合计|267,867,785.38|3,582,802,745.14|0.00|3,850,670,530.52|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
原索芙特股份有限公司，后更名为天夏智慧城市科技股份有限公司（以下简称“公司）于2016年2月4日收到中国证券监督管理委员会（以下简称”中国证监会）《关于核准索芙特股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]225号），核准公司非公开发行不超过552,855,245股新股，本次非公开发行价格为7.53元/股。本次非公开发行股票的募集资金总额（含发行费用）不超过416,300万元，扣除发行等费用后募集资金净额拟用于购买杭州天夏科技集团有限公司100%股权。由此而产生资本溢价3,582,802,745.14元。
56、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|||本期所得|减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
|||税前发生|其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
|||额|当期转入损益|||东||
|一、以后不能重分类进损益的其他|||||1.79|||
||256.03|1.79|||||257.82|
|综合收益||||||||
|零碎交易所得|256.30|1.79|||257.82||257.82|
|二、以后将重分类进损益的其他综|||||373,479.93|||
||-373,479.93|0.00|-373,479.93||||0.00|
|合收益||||||||
|外币财务报表折算差额|-373,479.93|0.00|-373,479.93||373,479.93||0.00|
|其他综合收益合计|-373,223.90|1.79|-373,479.93||373,481.72||257.82|

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|59,897,300.68|||59,897,300.68|
|合计|59,897,300.68|||59,897,300.68|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|-45,142,181.44|-42,603,176.81|
|调整后期初未分配利润|-45,142,181.44|-42,603,176.81|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|43,523,830.98|-2,539,004.63|
|其他|8,000,000.00|0.00|
|期末未分配利润|-9,618,350.46|-45,142,181.44|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|345,439,167.10|265,170,431.14|220,282,715.65|194,725,109.20|
|其他业务|1,859,424.63|678,382.30|3,841,584.94|3,015,196.79|
|合计|347,298,591.73|265,848,813.44|224,124,300.59|197,740,305.99|

62、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|75,744.25|48,253.52|
|城市维护建设税|2,150,730.70|271,777.26|
|教育费附加|920,218.31|194,220.18|
|资源税|0.00|0.00|
|地方教育经费|613,478.82|0.00|
|水利建设基金|101,506.04|0.00|
|其他税费|58,697.82|0.00|
|合计|3,920,375.94|514,250.96|

其他说明：
各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六、1、主要税种及税率。
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|1,216,159.65|320,566.25|
|其他|430,122.46|482,328.88|
|差旅费|209,539.91|6,985.40|
|招标费用|143,687.99|0.00|
|业务招待费|107,065.80|0.00|
|仓租、保管费|84,498.00|165,000.00|
|广告宣传及促销费|52,736.83|812,616.04|
|办公费|4,484.00|0.00|
|运费|3,241.20|5,149.00|
|合计|2,251,535.84|1,792,645.57|

其他说明：
64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|6,048,499.54|6,279,037.27|

||||
|-|-|-|
|审计咨询费|3,287,732.43|1,462,637.62|
|折旧费|2,341,431.77|4,234,987.23|
|无形资产摊销|2,066,582.03|589,063.68|
|租赁费|1,282,378.51|440,774.30|
|其他|1,300,618.72|1,253,668.66|
|研发费|76,054.30|0.00|
|社会保险费|352,469.82|0.00|
|办公费|534,661.43|663,638.54|
|差旅费|421,692.65|218,699.23|
|车辆交通费|411,633.71|238,849.40|
|劳务费|144,978.63|0.00|
|业务招待费|359,851.93|290,787.76|
|水电及物管费用|156,825.12|0.00|
|税费|410,430.79|748,888.15|
|董事会费|313,764.80|306,000.00|
|修理费|267,502.60|287,718.43|
|福利费|64,470.39|0.00|
|通讯费|136,796.34|226,791.29|
|证券咨询服务费|81,471.70|30,328.30|
|合计|20,059,847.21|17,271,869.86|

其他说明：
65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|2,119,717.95|2,513,896.06|
|利息收入（负数表示）|-4,565,436.07|-1,177,114.18|
|汇兑损失|0.00|-7.71|
|手续费及其他|330,258.29|82,163.43|
|合计|-2,115,459.83|1,418,937.60|

其他说明：
66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|14,828,790.54|13,984,760.05|
|合计|14,828,790.54|13,984,760.05|

其他说明：
67、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
||-987.19|233,963.29|
|益的金融负债|||
|合计|-987.19|233,963.29|

其他说明：
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益|489,643.45|3,826,739.69|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|890,215.17|938,898.81|
|金融机构理财产品投资收益||421,970.04|
|合计|1,379,858.62|5,187,608.54|

其他说明：
69、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计||145,631.07||
|其中：固定资产处置利得||145,631.07||
|政府补助|14,149,031.54|473,719.03|13,425,500.02|
|其他营业外收入|667,743.47|18,142.26|667,743.47|
|合计|14,816,775.01|637,492.36|14,093,243.49|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||||特定行业、产||||||
|增值税退税||奖励|业而获得的|是|否|723,531.52|0.00|与收益相关|
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|瞪羚企业资||||||12,559,000.0|||
|||补助|资等地方性|是|否||0.00|与收益相关|
|助资金||||||0|||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|税收返还||奖励|资等地方性|是|否|587,581.25|345,002.02|与收益相关|
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|开发区管委|||政府招商引||||||
|会总部经济||补助|资等地方性|是|否|118,168.77|128,717.01|与收益相关|
|扶持基金|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|财政部下拨|||政府招商引||||||
|企业技术改||补助|资等地方性|是|否|160,750.00|0.00|与收益相关|
|造资金|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
|||||||14,149,031.5|||
|合计|--|--|--|--|--||473,719.03|--|
|||||||4|||

其他说明：
70、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|250,688.82|251,173.41|250,688.82|
|其中：固定资产处置损失|250,688.82|251,173.41|250,688.82|
|其他|5,934,499.89|11,816.35|1,636,265.30|
|合计|6,185,188.71|262,989.76|6,185,188.71|

其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|10,047,236.47|0.00|
|递延所得税费用|-649,155.23|-2,707,800.40|
|合计|9,398,081.24|-2,707,800.40|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|52,515,146.32|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|13,360,721.91|
|子公司适用不同税率的影响|-5,344,288.76|
|非应税收入的影响|-439,178.80|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|962,415.62|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-113,556.53|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||971,967.80|
|损的影响||
|所得税费用|9,398,081.24|

其他说明
72、其他综合收益
详见附注七、57其他综合收益。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|4,447,762.47|1,177,123.66|
|收到政府补贴|13,425,500.02|473,719.03|
|收往来款项|211,643,618.65|62,785,120.46|
|其他|1,983,724.23|1,433,982.35|

||||
|-|-|-|
|合计|231,500,605.37|65,869,945.50|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款项及付现费用|210,487,922.92|47,005,478.75|
|付银行承兑汇票保证金||10,000,000.00|
|其他|950,309.57|1,310,786.68|
|合计|211,438,232.49|58,316,265.43|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收回保理担保借款保证金||2,470,633.60|
|收到股票零碎交易盈余款|1.79|256.03|
|合计|1.79|2,470,889.63|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|筹资活动的财产保险、税费支出|16,500.00|9,000.00|

||||
|-|-|-|
|支付金融单位中间业务费|37,700.00||
|其他手续费|6,270,285.52||
|合计|6,324,485.52|9,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|43,117,065.08|-94,594.61|
|加：资产减值准备|14,828,790.54|-13,981,087.70|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||5,309,906.56|7,072,154.00|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|2,076,102.99|589,063.68|
|长期待摊费用摊销||946,058.58|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||156,484.85|251,173.41|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|248,949.52|0.00|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|987.19|-233,963.29|
|财务费用（收益以“－”号填列）|1,872,581.45|2,245,714.28|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-1,379,858.62|-5,187,608.54|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|8,192,951.85|-2,360,712.33|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|8,912,181.48||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-7,363,084.15|-16,359,785.56|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||524,244,150.93|25,915,181.02|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-114,490,157.33|30,381,811.86|
|列）|||
|其他|-114,754,215.07|0.00|
|经营活动产生的现金流量净额|370,972,837.27|29,183,404.80|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|682,835,535.75|147,044,309.85|

||||
|-|-|-|
|减：现金的期初余额|276,245,634.03|242,792,121.28|
|现金及现金等价物净增加额|406,589,901.72|-95,747,811.43|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|682,835,535.75|276,245,634.03|
|其中：库存现金|13,348.75|65,971.19|
|可随时用于支付的银行存款|682,822,187.00|276,179,662.84|
|三、期末现金及现金等价物余额|682,835,535.75|276,245,634.03|

其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|

其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
广州市天吻娇颜化妆品有限公司以800万元的对价取得了梧州索芙特化妆品销售有限公司持有的广西集琦医药有限责任公司80%的股权，股权转让完成日为2016年4月26日；截止2016年4月26日，广西集琦医药有限责任公司实收资本为1,000万元，净资产为-1,266万元；因广州市天吻娇颜化妆品有限公司取得广西集琦医药有限责任公司80%的股权属于同一控制下企业合并，长期股权投资的成本为被合并方可辨认净资产账面价值的份额；因广西集琦医药有限责任公司于合并日的净资产账面价值为负数，故长期股权投资以0元入账，支付的合并对价800万元冲减未分配利润。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|
|杭州天夏科技集团有限公司|||||||145,008,628.74|44,499,275.69|
||2016年04月|411,300,000.|||||||
||||100.00%|收购|||||
||06日|00|||||||

其他说明：
原索芙特股份有限公司，后更名为天夏智慧城市科技股份有限公司（以下简称“公司）于2016年2月4日收到中国证券监督管
理委员会（以下简称”中国证监会）《关于核准索芙特股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]225号），核
准公司非公开发行不超过552,855,245股新股，本次非公开发行价格为7.53元/股。本次非公开发行股票的募集资金总额（含发行费用）不超过416,300万元，扣除发行等费用后募集资金净额拟用于购买杭州天夏科技集团有限公司100%股权。
（2）合并成本及商誉
单位：元
|||
|-|-|
|合并成本||
|--现金|4,113,000,000.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|766,436,200.32|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金||
||3,346,563,799.68|
|额||

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
一、关于本次收购杭州天夏科技集团有限公司100%股权发生的合并成本及商誉；
1、收购杭州天夏科技集团有限公司100%股权的交易价格为人民币4,113,000,000元。
2、杭州天夏科技集团有限公司在2016年3月31日净资产金额为714,383,293.37元，【参见2016年04月27日由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华审字【2016】48040024号审计报告。】
3、以财务报告为目的的合并对价分摊涉及杭州天夏科技集团有限公司可辨认净资产公允价值，于2016年03月31日净资产金额为775,622,007.43元。【参见2016年7月25日由北京中林资产评估有限公司出具的中林评字[2016]110号资产评估报告。】4、根据会计准则应以可辨认净资产按照公允价值入账，杭州天夏科技集团有限公司净资产增值金额为61,238,714.06元。考虑企业所得税15%影响其税后净资产增值金额为52,052,906.95元，与杭州天夏科技集团有限公司2016年03月31日净资产合并后，则取得的可辨认净资产公允价值份额为766,436,200.32元。
5、合并商誉金额为股权交易价格扣除在基准日（2016年03月31日）取得杭州天夏科技集团有限公司可辨认净资产公允价值份额。
大额商誉形成的主要原因：
参见如上（2）合并成本及商誉解释。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||
|-|-|-|
||购买日公允价值|购买日账面价值|
|资产：|1,309,090,199.69|1,247,851,485.63|
|货币资金|214,140,155.72|214,140,155.72|
|应收款项|988,661,398.76|988,661,398.76|
|存货|7,652,313.49|7,652,313.49|
|固定资产|2,209,409.00|805,032.13|
|无形资产|59,850,000.00|15,662.81|
|预付账款|3,246,230.71|3,246,230.71|

||||
|-|-|-|
|其他应收款|6,648,027.41|6,648,027.41|
|长期应收款|17,815,978.34|17,815,978.34|
|递延所得税资产|8,866,686.26|8,866,686.26|
|负债：|533,468,192.26|533,468,192.26|
|借款|30,000,000.00|30,000,000.00|
|应付款项|153,159,254.88|153,159,254.88|
|递延所得税负债|0.00|0.00|
|预收账款|329,900.00|329,900.00|
|应付职工薪酬|2,439,510.37|2,439,510.37|
|应交税费|347,262,365.25|347,262,365.25|
|其他应付款|277,164.76|277,164.76|
|净资产|775,622,007.43|714,383,293.37|
|减：少数股东权益|0.00|0.00|
|取得的净资产|775,622,007.43|714,383,293.37|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
此项可辨认资产及负债的公允价值未考虑企业所得税因素，【参见2016年7月25日由北京中林资产评估有限公司出具的中林评字[2016]110号资产评估报告。】
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||处置价|||||||
|||||||款与处|||||||
||||||||||||丧失控|与原子|
|||||||置投资||||按照公|||
||||||||||||制权之|公司股|
|||||||对应的||丧失控|丧失控|允价值|||
||||||||丧失控||||日剩余|权投资|
||||||丧失控|合并财||制权之|制权之|重新计|||
|||||丧失控|||制权之||||股权公|相关的|
|子公司|股权处|股权处|股权处||制权时|务报表||日剩余|日剩余|量剩余|||
|||||制权的|||日剩余||||允价值|其他综|
|名称|置价款|置比例|置方式||点的确|层面享||股权的|股权的|股权产|||
|||||时点|||股权的||||的确定|合收益|
||||||定依据|有该子||账面价|公允价|生的利|||
||||||||比例||||方法及|转入投|
|||||||公司净||值|值|得或损|||
||||||||||||主要假|资损益|
|||||||资产份||||失|||
||||||||||||设|的金额|
|||||||额的差|||||||
|||||||额|||||||
|广西红|||||||||||||
|日娇吻||||2016年|交易款||||||||
||28,906,2|||||-65,400.||||||17,656,2|
|洁肤用||100.00%|转让|06月08|支付完||0.00%|0.00|0.00|0.00|||
||00.00|||||11||||||00.00|
|品有限||||日|毕||||||||
|公司|||||||||||||
|梧州索|||||||||||||
|||||2016年|交易款||||||||
|芙特化|35,604,9|||||683,390.||||||25,604,9|
|||100.00%|转让|06月08|支付完||0.00%|0.00|0.00|0.00|||
|妆品销|00.00|||||83||||||00.00|
|||||日|毕||||||||
|售有限|||||||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司||||||||||||
|广东传||||||||||||
|||||2016年|交易款|||||||
|奇置业||||||90,636,8|||||-17,380,|
||1.00|100.00%|转让|06月08|支付完||0.00%|0.00|0.00|0.00||
|有限公||||||03.30|||||088.24|
|||||日|毕|||||||
|司||||||||||||
|索芙特||||||||||||
|||||2016年|交易款|||||||
|香港贸||||||10,142,8|||||-2,698,7|
||1.00|100.00%|转让|06月08|支付完||0.00%|0.00|0.00|0.00||
|易有限||||||74.63|||||99.00|
|||||日|毕|||||||
|公司||||||||||||
|陕西集||.100.00%||||||||||
|||||2016年|交易款|||||||
|琦康尔|309,600|||||14,165.2|||||-1,540,4|
||||转让|06月08|支付完||0.00%|0.00|0.00|0.00||
|医药有|00|||||7|||||00.00|
|||||日|毕|||||||
|限公司||||||||||||

其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
4、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
5、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|广州市天吻娇颜化妆品有限公司|||||||
||广东广州|广东广州|加工制造|100.00%||设立|
|广西红日娇吻洁肤用品有限公司|||||||
||广西梧州|广西梧州|贸易|75.00%||设立|
|梧州索芙特化妆品销售有限公司|||||||
||广西梧州|广西梧州|贸易|100.00%||设立|
|广东传奇置业有限公司|||||||
||广东广州|广东广州|贸易|100.00%||设立|
|索芙特香港贸易有限公司|||||||
||中国香港|中国香港|贸易|100.00%||设立|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|杭州天夏科技科技集团有限公司|||软件和信息技术|||
||浙江杭州|浙江杭州||100.00%|收购|
||||服务业|||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
通过子公司广州市天吻娇颜化妆品有限公司控制的孙公司：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|孙公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例%||取得方式|
|||||直接|间接||
|广西集琦医药有限责任公司|广西柳州|广西柳州|医药销售|80.00||非同一控制下控股合并|

（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|广西集琦医药有限责任|||||
||20.00%|-545.92||-2,532,610.28|
|公司|||||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|广西集|||||||||||||
|琦医药|7,057,85|816,524.|7,874,37|20,537,4||20,537,4|6,579,51|836,710.|7,416,22|20,106,302.83||20,106,3|
|有限责|0.72|65|5.37|26.75||26.75|2.72|76|3.48|||02.83|
|任公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|广西集琦医|||||||||
||37,361,295.8||||34,071,053.0||||
|药有限责任||-2,729.60|-2,729.60|-427,338.82||139,667.65|139,667.65|-94,927.03|
||1||||0||||
|公司|||||||||

其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
3、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|锦州恒越投资有限||||||
||辽宁锦州|投资|10000万元|16.41%|16.41%|
|公司||||||

本企业的母公司情况的说明
锦州恒越投资有限公司于2014年04月24日成立，注册地为辽宁锦州。经营范围为投资咨询、对工业、农业、商业、服务业等进行投资。本企业的实际控制人梁国坚持有恒越投资51%的股权，为本企业最终控制方。
本企业最终控制方是梁国坚。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注【 九、1、在公司中的权益 】。
3、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|广西索芙特集团有限公司|同受实际控制人控制|
|董事、经理、财务总监及董事会秘书|关键管理人员|

|||
|-|-|
|喀什睿康股权投资有限公司|收购杭州天夏科技集团有限公司原股东|

其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|陕西康尔医药有限||||||
||采购货物|593,571.37|||0.00|
|公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|陕西康尔医药有限公司|出售商品|7,504,073.20|3,105,023.02|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|梁国坚、张桂珍|189,000,000.00|2014年05月15日|2017年05月14日|是|
|梁国坚、广西索芙特科|||||
||30,000,000.00|2013年04月16日|2016年04月16日|是|
|技股份有限公司|||||

关联担保情况说明
①公司实际控制人梁国坚、张桂珍与中国农业银行梧州分行签订最高额保证合同，为公司与中国农业银行梧州分行形成的债务提供最高余额人民币18900万元担保。
②广西索芙特科技股份有限公司和公司实际控制人梁国坚与梧州市区农村信用合作联社签订最高额保证担保合同，为公司与梧州市区农村信用合作联社形成的债务提供最高余额人民币3000万元担保。
③本报告期，公司已全额归还中国农业银行梧州分行、梧州市区农村信用合作联社的借款本金与利息。银行撤销了所有抵押权，担保责任也随之中止而履行完毕。
（3）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（4）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员薪酬|122.96|132.46|

（5）其他关联交易
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||陕西康尔医药有限|||||
|应收账款||0.00|0.00|19,041,862.82|190,418.63|
||公司|||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|桂林集琦药业有限公司|0.00|7,738,028.36|

6、商标许可
本公司与梧州远东美容保健用品有限公司(已合并为广西索芙特集团有限公司)于2003年12月12日签订《注册商标使用许可合同》,广西索芙特集团有限公司许可本公司无偿使用其“索芙特”（商标注册证号为：第1158039号）注册商标，使用期限5年（含注册商标续展后的有效期）。
2006年10月27日，本公司与广西索芙特集团有限公司签订了《注册商标使用许可合同》和《不可撤销的注册商标转让合同》，合同约定：广西索芙特集团有限公司将于2026年12月31日将“索芙特”（商标注册证号为：第1158039号）注册商标以及在同一种或类似商品（服务）上的与第1158039号注册商标相同或近似的注册商标无偿转让给本公司。自《注册商标使用许可合同》生效之日起至2026年12月31日止的期间，广西索芙特集团有限公司将该等注册商标许可给本公司使用，使用方式为独占许可。在上述协议期间内，在保证本公司当年的净利润保持一定幅度的增长的前提下，本公司每年按照主营业务收
入的一定比例提取商标使用费支付给广西索芙特集团有限公司。同时，为保证上述合同的履行，广西索芙特集团有限公司与
本公司签署《商标专用权质押合同》，将该等注册商标的专用权质押给本公司。2007年度为第一个提取年度。本公司与广西
索芙特集团有限公司2003年12月12日签订的《注册商标使用许可合同》同时作废。
本年度净利润的增长幅度没有达到《注册商标使用许可合同》约定的支付条件，本报告期没有付商标使用费给广西索芙特集团有限公司。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|0.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|0.00|

3、销售退回
资产负债表日后，没有销售退回的情形。
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括：
（1）化妆品分部；
（2）药品分部；
（3）智慧城市分部。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|化妆品分部|药品分部|智慧城市分部|其他业务|分部间抵销|合计|
|本期或本期期末|||||||
|营业收入|76,040,991.40|126,248,971.59|145,008,628.74|1,859,424.63||347,298,591.73|
|其中：对外交易|||||||
||76,040,991.40|126,248,971.59|145,008,628.74|||347,298,591.73|
|收入|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|分部间交易收入|0.00|0.00|0.00||0.00|
|其中：主营业务||||||
||74,181,566.77|126,248,971.59|145,008,628.74||345,439,167.01|
|收入||||||
|营业成本|59,870,773.75|122,330,442.04|100,550,038.04||282,751,253.83|
|其中：主营业务||||||
||59,192,391.45|122,330,442.04|83,647,597.65||265,848,813.44|
|成本||||||
|其他||||||
||0.00|0.00|0.00|678,382.30|678,382.30|
|业务成本||||||
|管理费用|13,002,643.44|1,744,103.48|5,313,100.29||20,059,847.21|
|营业利润|-517,955.89|57,074.79|44,458,590.70||43,883,560.02|
|资产总额|4,740,471,343.09|7,874,375.37|1,211,104,252.60||4,740,121,963.59|
|负债总额|33,045,994.12|20,537,426.75|400,168,776.59||45,359,666.00|
|补充信息||||||
|1、资本性支出|538,147.58|0.00|0.00||538,147.58|
|2、折旧和摊销费||||||
||2,769,647.95|36,083.85|1,602,282.00||4,408,013.80|
|用||||||
|3、折旧和摊销外||||||
||0.00|0.00|0.00||0.00|
|的非现金费用||||||
|4、资产减值损失|3,923,190.10|-35,318.91|10,940,919.35||14,828,790.54|
|上期或上期期末||||||
|营业收入|73,232,968.55|147,049,747.10|0.00|0.00|220,282,715.65|
|其中：对外交易||||||
||73,232,968.55|147,049,747.10|0.00|0.00|220,282,715.65|
|收入||||||
|分部间交易收入|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
1、根据天夏智慧城市科技股份有限公司的战略发展规划，2016年公司总体目标是依托杭州天夏科技集团有限公司建立智慧城市领域的业务布局，构建具有较强市场竞争力的智慧城市产业发展平台，为后续进一步拓展该领域的业务奠定基础。同时，逐步把现有的化妆品业务和医药流通业务置换出去，争取早日实现产业转型发展的战略，充分借助产业转型的发展机遇，实现公司经营业绩的稳步增长。
2、公司与广州东盟长升商贸有限公司签订了《股权转让协议书》。协议约定公司以人民币总价6,482.07万元向广州东盟出售公司部分子公司股权。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
3、其他
根据天夏智慧城市科技股份有限公司的战略发展规划，2016年公司总体目标是依托杭州天夏科技集团有限公司建立智慧城市领域的业务布局，构建具有较强市场竞争力的智慧城市产业发展平台，为后续进一步拓展该领域的业务奠定基础。同时，逐步把现有的化妆品业务和医药流通业务置换出去，争取早日实现产业转型发展的战略，充分借助产业转型的发展机遇，实现公司经营业绩的稳步增长。
公司与广州东盟长升商贸有限公司签订了《股权转让协议书》。协议约定公司以人民币总价6,482.07万元向广州东盟出售公司部分子公司股权。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
|||||||94,585,||31,454,74||63,130,401.|
|合计提坏账准备的|||||||61.68%||33.26%||
|||||||146.05||4.27||78|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||89,720,6||89,720,6|||58,756,||58,756,14|||
|单独计提坏账准备||100.00%||100.00%|0.00||38.32%||100.00%|0.00|
||55.25||55.25|||145.64||5.64|||
|的应收账款|||||||||||
||89,720,6||89,720,6||0.00|153,341||90,210,88||63,130,401.78|
|合计||100.00%||100.00%|||100.00%||58.83%||
||55.25||55.25|||,291.69||9.91|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额151,629.69元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|销货款|342,779.23|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|
||||年限较长，无法追|||
|零散客户|销货款|342,779.23||总经理签批|否|
||||收|||
|合计|--|342,779.23|--|--|--|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|类别|||||||
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||计提比|||||||
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
|||||||136,046||136,046,1|||
|独计提坏账准备的|||||||78.76%||100.00%|0.00|
|||||||,195.68||95.68|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||119,793,||||119,793,9|36,346,||1,089,860||35,256,483.|
|合计提坏账准备的||100.00%|0.00||||21.04%||3.00%||
||958.50||||58.50|343.83||.13||70|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
|||||||337,536||337,536.0|||
|单独计提坏账准备|||||||0.20%||100.00%|0.00|
|||||||.00||0|||
|的其他应收款|||||||||||
||119,793,||||119,793,958.50|172,730||137,473,5||35,256,483.70|
|合计||100.00%|0.00||||100.00%||79.59%||
||958.50|||||,075.51||91.81|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额203,106.15元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|其他单位|203,106.15|资产重组|
|合计|203,106.15|--|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|往来款|105,238,445.23|
|其他|1,266,833.76|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|
|广东传奇置业有限公|||资不抵债，无力偿|||
||往来|94,962,384.78||董事会审批|是|
|司|||还|||
|索芙特香港贸易有限|||资不抵债，无力偿|||
||往来|10,276,060.45||董事会审批|是|
|公司|||还|||
||||费用已经发生，年|||
|八桂律师事务所|其他|683,800.00||总经理审批|否|
||||限长，不可结算|||
|广州市海珠区奥盛雨|||交易已经发生，年|||
||其他|246,900.00||总经理审批|否|
|具贸易中心|||限长，不可结算|||
|南宁博睿管理投资顾|||费用已经发生，年|||
||其他|200,000.00||总经理审批|否|
|问有限责任公司|||限长，不可结算|||
|广州市浤业印刷技术|||交易已经发生，年|||
||其他|50,636.00||总经理审批|否|
|有限公司|||限长，不可结算|||
|梧州市城兴建筑工程|||交易已经发生，年|||
||其他|40,896.90||总经理审批|否|
|有限公司|||限长，不可结算|||
|河北巨力圣依影视传|||交易已经发生，年|||
||其他|40,000.00||总经理审批|否|
|媒有限公司|||限长，不可结算|||
|中国石油化工股份有||||||
||||加油卡遗失不可办|||
|限公司广西梧州石油|其他|4,600.86||总经理审批|否|
||||结算发票|||
|分公司||||||
|合计|--|106,505,278.99|--|--|--|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|70,095.71|29,253.00|
|保证金||384,637.80|
|往来款|118,953,679.15|169,953,950.65|
|其他|770,183.64|2,362,234.06|
|合计|119,793,958.50|172,730,075.51|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位1|往来款|118,953,679.15|一年以内|99.30%||
|单位2|其他|600,000.00|一年以内|0.50%||
|单位3|其他|168,460.24|一年以内|0.14%||
|单位4|备用金|60,095.71|一年以内|0.05%||
|单位5|备用金|10,000.00|一年以内|0.01%||
|合计|--|119,792,235.10|--|100.00%|0.00|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|4,455,168,168.09|0.00|4,455,168,168.09|333,006,857.33|20,078,889.24|312,927,968.09|
|合计|4,455,168,168.09|0.00|4,455,168,168.09|333,006,857.33|20,078,889.24|312,927,968.09|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|广西红日娇吻洁|||||||
||11,250,000.00|0.00|11,250,000.00|0.00|0.00|0.00|
|肤用品有限公司|||||||
|广州市天吻娇颜|||||||
||291,677,968.09|50,490,200.00|0.00|342,168,168.09|0.00|0.00|
|化妆品有限公司|||||||
|梧州索芙特化妆|||||||
||10,000,000.00|0.00|10,000,000.00|0.00|0.00|0.00|
|品销售有限公司|||||||
|索芙特香港贸易|2,698,800.00|0.00|2,698,800.00|0.00|0.00|0.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||||
|广东传奇置业有|||||||
||17,380,089.24|0.00|17,380,089.24|0.00|0.00|0.00|
|限公司|||||||
|杭州天夏科技集|||||||
||0.00|4,113,000,000.00|0.00|4,113,000,000.00|0.00|0.00|
|团有限公司|||||||
|合计|333,006,857.33|4,163,490,200.00|41,328,889.24|4,455,168,168.09|0.00|0.00|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|10,014,956.01|7,407,746.61|51,217,011.69|43,938,511.59|
|其他业务|1,770,242.63|601,014.60|3,347,919.29|2,706,491.62|
|合计|11,785,198.64|8,008,761.21|54,564,930.98|46,645,003.21|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益|43,570,702.00||
|人民币理财产品投资收益||421,970.04|
|合计|43,570,702.00|421,970.04|

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-250,688.82||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|13,425,500.02|增值税退税收入未计入|
|受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|-987.19||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-5,266,756.42||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|489,643.45||
|减：所得税影响额|1,239,114.81||
|少数股东权益影响额|-5,662.30||
|合计|7,163,258.53|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.36%|0.0771|0.0771|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||3.66%|0.0644|0.0644|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、载有公司法定代表人签名的2016年半年度报告全文原件；
四、以上文件备置地：公司董事会秘书办公室。
天夏智慧城市科技股份有限公司董事会法定代表人
：
陈国民
2016年8月29日