信会师报字[2015]第410293号广东德豪润达电气股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的广东德豪润达电气股份有限公司（以下简称“德豪润达公司”）董事会编制的 2014年度《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供德豪润达公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为德豪润达公司年度报告
的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
德豪润达公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对德豪润达公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
信会师报字[2015]第410293号广东德豪润达电气股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，德豪润达公司董事会编制的 2014年度《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了广东德豪润达电气股份有限公司募集资金 2014年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
黄志伟
中国注册会计师：
庞安然
中国·上海 二〇一五年四月二十七日
信会师报字[2015]第410293号广东德豪润达电气股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
广东德豪润达电气股份有限公司
2014年度
关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告
广东德豪润达电气股份有限公司
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2014年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1569号文核准，本公司由主承销商中国银河证券股份有限公司于2014年6月5日向两名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票 23,000万股，每股面值 1元，每股发行价人民币 5.86元。截至 2014年 6月6日止，本公司共募集资金人民币134,780万元，扣除发行费用人民币1,050万元，募集资金净额人民币133,730万元。截至2014年6月6日止，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2014年 6月6日出具信会师报字[2014]第410247号验资报告验证确认。
本次非公开发行募集资金净额人民币133,730万元，全部用于补充流动资金。
截至2014年12月31日止，募集资金项目合计使用1,337,300,000.00元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额226,099.86元。
截至2014年12月31日止，募集资金余额为726,099.86元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额及未通过募集资金专户而通过一般存款结算账户支付的发行费用）。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第29号：超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《广东德豪润达电气股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“募集资金管理制度”），该《募集资金管理制度》经本公司第三届第三十三次董事会审议通过。根据《募集资金管理制度》的要求，并结合本公司的经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。本公司进行募集资金项目投资时，资金支出必须严格遵守募集资金管理制度和本公司资金管理制度的规定，履行审批手续。
专项报告第1页
广东德豪润达电气股份有限公司
2014年度
关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告
本公司与保荐机构中国银河证券股份有限公司及中国民生银行股份有限公司珠海分行就2014年度非公开发行募集资金的管理签订了《募集资金三方监管协议》。已签订的《募集资金三方监管协议》与募集资金三方监管协议范本不存在重大差异。
(二) 募集资金专户存储情况
2014年6月6日，本公司在中国民生银行股份有限公司珠海分行（账号：626808970）募集资金专户收到主承销商中国银行证券股份有限公司汇入的募集资金净额人民币1,339,060,000.00元（含发行费用1,760,000.00元）。
本公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定，对2014年度非公开发行募集资金在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2014年12月31日止，
募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元单位名称 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额
广东德豪润达电气中国民生银行股份有限公
626808970 1,339,060,000.00 726,099.86股份有限公司 司珠海分行
合计 1,339,060,000.00 726,099.86三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照
募集资金使用情况对照表详见本报告附表。
(二) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
2014年度非公开发行募集资金用途为补充公司在流动资金方面的缺口，不进行单独的财务评价,项目实施后效益主要体现为缓解公司的流动资金压力，降低财务费用，增加公司效益。
(三) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
无实施地点、实施方式变更情况。
(四) 募投项目先期投入及置换情况
无募投项目先期投入及置换情况。
(五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
无闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
专项报告第2页
广东德豪润达电气股份有限公司
2014年度
关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告
(六) 节余募集资金使用情况
无节余募集资金的情形。
(七) 超募资金使用情况
无超募资金的情形。
(八) 尚未使用的募集资金用途和去向
尚未使用的募集资金全部存放于公司开设的募集资金专户。
(九) 募集资金使用的其他情况
无募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
本公司募集资金投资项目未发生变更，也无对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司董事会认为，本公司募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、其他说明事项
2014年 2月 11日，本公司 2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途及节余募集资金永久补充流动资金的议案》。议案通过了将2010年度非公开发行募集资金的LED芯片项目及LED照明项目节余的募集资金、其他节余的募集资金（2010年度非公开发行募集资金及2012年度非公开发行募集资金产生的利息收入及未支付的发行费用等）合计427.79万元永久补充流动资金；通过了将2010年度非公开发行募集资金的 LED封装项目以及 2012年度非公开发行募集资金的 LED外延片项目尚未使用的募集资金合计12,163.83万元永久补充流动资金。
七、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2015年4月27日批准报出。
广东德豪润达电气股份有限公司董事会2015年4月27日
专项报告第3页
截至2014年12月31日止，2014年度公开发行募集资金（补充公司流动资金）使用情况对照表
编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司 单位：人民币万元本年度投入募集资金
募集资金总额 133,730.00 133,730.00总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 133,730.00总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更项 截至期末累 截至期末投入进度 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性承诺投资项目和超 募集资金承调整后投资本年度投入
目（含部分变 计投入金额 （%） 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重募资金投向 诺投资总额 总额(1) 金额
更） (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化承诺投资项目
补充公司流动资金 否 133,730.00 133,730.00 133,730.00 133,730.00 100 不适用 不适用 不适用 不适用承诺投资项目小计 133,730.00 133,730.00 133,730.00 133,730.00
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 133,730.00 133,730.00 133,730.00 133,730.00
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
专项报告附表第1页
超募资金的金额、用
无超募资金的情形
途及使用进展情况
募集资金投资项目
无实施地点变更情况
实施地点变更情况
募集资金投资项目
无实施方式调整情况
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情 无先期投入及置换情况
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 无闲置募集资金暂时补充流动资金情况
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 无项目实施出现募集资金结余的情形
原因
尚未使用的募集资
具体详见三、（八）
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
其他情况
专项报告附表第2页