关于对浙江大华技术股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明
关于对浙江大华技术股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2019]第ZF10074号浙江大华技术股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江大华技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）2018年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表的总体列报。
专项审计说明第1页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2018年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是浙江大华技术股份有限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供浙江大华技术股份有限公司 2018年年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。
本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二 O一九年三月十八日
专项审计说明第2页
浙江大华技术股份有限公司 2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：浙江大华技术股份有限公司 单位：人民币元非经营性 占用方与上市公司上市公司核算2018年期初占用2018年度占用累计发2018年度占用资金2018年度偿还累计2018年末占用占用形成原资金占用方名称 占用性质资金占用 的关联关系 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息）的利息（如有） 发生金额 资金余额 因现大股东及其
附属企业
小计
前大股东及其
附属企业
小计
总计
其他关联资金 占用方与上市公司上市公司核算2018年期初占用2018年度占用累计发2018年度占用资金2018年度偿还累计2018年末占用占用形成资金往来方名称 占用性质往来 的关联关系 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息）的利息（如有） 发生金额 资金余额 原因实际控制人控制的
浙江零跑科技有限公司 应收账款 135,313.85 1,161,526.81 851,837.25 445,003.41出售商品经营性往来大股东及其附 企业
属企业 实际控制人控制的
零跑汽车有限公司 应收账款 2,198,155.00 2,198,155.00出售商品经营性往来企业
小计 135,313.85 3,359,681.81 851,837.25 2,643,158.41
浙江大华科技有限公司 子公司 其他应收款 1,855,792,943.60 9,794,647,565.92 0.34 6,903,653,744.67 4,746,786,765.19往来款 非经营性往来上市公司的子
浙江大华智联有限公司 子公司 其他应收款 344,803,283.09 1,950,377,202.71 1,134,522,135.14 1,160,658,350.66往来款 非经营性往来公司及其附属
广西大华信息技术有限公司 子公司 其他应收款 179,759,239.77 305,448,182.86 147,502,406.00 337,705,016.63往来款 非经营性往来企业
广西大华安保服务有限公司 子公司 其他应收款 110,348,624.20 18,400,000.00 652,385.82 110,355,027.32 19,045,982.70往来款 非经营性往来
广西大华智城股份有限公司 子公司 其他应收款 41,324,221.72 112,166,474.54 5,934,685.98 159,425,382.24往来款 非经营性往来浙江大华系统工程有限公司 子公司 其他应收款 40,235,594.75 1,089,154,788.34 6,537,674.10 904,843,747.82 231,084,309.37往来款 非经营性往来浙江大华安防联网运营服务有限公司子公司 其他应收款 11,667,231.73 150,979.90 106,091.51 11,924,303.14 往来款 非经营性往来浙江华飞智能科技有限公司 子公司 其他应收款 7,690,471.68 10,733,292.61 482,359.22 18,906,123.51 往来款 非经营性往来浙江华创视讯科技有限公司
子公司 其他应收款 6,489,596.47 8,475,229.41 322,393.44 15,287,219.32 往来款非经营性往来南北联合信息科技有限公司 子公司 其他应收款 5,964,911.94 4,397,068.75 319,874.81 7,717.60 10,674,137.90往来款 非经营性往来无锡大华锐得电子技术有限公司 子公司 其他应收款 2,569,440.27 4,797,503.40 144,382.38 3,441,978.60 4,069,347.45往来款 非经营性往来杭州小华科技有限公司 子公司 其他应收款 1,691,786.64 161,812.16 2,358.37 1,855,957.17 往来款 非经营性往来中标慧安信息技术股份有限公司 子公司 其他应收款 993,033.81 1,051,477.49 18,964.10 2,063,475.40 往来款 非经营性往来浙江华睿科技有限公司 子公司 其他应收款 877,414.76 687,006.07 18,546.98 1,582,967.81 往来款 非经营性往来新疆大华信息科技有限公司 子公司 其他应收款 412,927.28 750,000.00 35,064.93 1,197,992.21往来款 非经营性往来浙江大华保安服务有限公司 子公司 其他应收款 200,542.66 1,996,811.57 12,391.04 2,209,745.27 往来款 非经营性往来杭州檀木科技有限公司 子公司 其他应收款 191,069.61 249,931.58 2,996.14 443,997.33 往来款 非经营性往来新疆大华智和信息技术有限责任公司子公司 其他应收款 181,719.90 6,805,419.60 102,266.32 7,089,405.82往来款 非经营性往来广西大华众智科技有限公司 子公司 其他应收款 15,033.76 1,836.71 16,870.47 往来款 非经营性往来杭州富阳华傲科技有限公司 子公司 其他应收款 14,531.47 2,183.99 554.63 17,270.09往来款 非经营性往来新疆大华华岳信息技术有限公司 子公司 其他应收款 10,003.39 287.23 10,290.62往来款 非经营性往来新疆大华智阗信息技术有限责任公司子公司 其他应收款 723.62 503.50 2.11 1,229.23往来款 非经营性往来贵州华翼视信科技有限公司 子公司 其他应收款 681.98 65,806.49 114.42 66,602.89往来款 非经营性往来新疆大华智信信息技术有限责任公司子公司 其他应收款 48,049,197.35 804,132.93 6,504,417.88 42,348,912.40往来款 非经营性往来贵州湄潭大华信息技术有限责任公司子公司 其他应收款 23,200,000.00 248,587.91 6,531,358.33 16,917,229.58往来款 非经营性往来
浙江大华机器人技术有限公司 子公司 其他应收款 1,426,879.44 2,499.27 1,429,378.71 往来款 非经营性往来浙江丰视科技有限公司 子公司 其他应收款 5,500,000.00 20,458.33 3,000,000.00 2,520,458.33往来款 非经营性往来浙江华消科技有限公司 子公司 其他应收款 2,354,273.84 1,773.58 2,356,047.42 往来款 非经营性往来内蒙古大华智蒙信息技术有限责任公司子公司 其他应收款 4,031.20 6.94 4,038.14往来款 非经营性往来无锡大华锐频科技有限公司 子公司 其他应收款 24,522.72 24,522.72 往来款 非经营性往来西安大华智联技术有限公司 子公司 其他应收款 50,000,000.00 50,000,000.00往来款 非经营性往来盐城中创大华物联科技有限公司 子公司 其他应收款 2,000,000.00 2,000,000.00 往来款 非经营性往来小计 2,611,235,028.10 13,443,079,982.15 15,770,852.83 9,280,463,141.63 6,789,622,721.45
高级管理人员控制
杭州芯图科技有限公司 应收账款 573,426.81 525,750.00 47,676.81出售商品经营性往来关联自然人及 的企业
其控制的法人 高级管理人员控制
浙江蓝联科技股份有限公司 应收账款 978,788.50 62,100.00 916,688.50出售商品经营性往来的企业
高级管理人员控制
杭州诺佳科技有限公司 应收账款 5,564,825.05 5,308,849.00 1,842,602.00 9,031,072.05出售商品经营性往来的企业
小计 5,564,825.05 6,861,064.31 2,430,452.00 9,995,437.36
其他关联人及
其附属企业
小计
总计 2,616,935,167.00 13,453,300,728.27 15,770,852.83 9,283,745,430.88 6,802,261,317.22
注：2018年期初占用资金余额与“2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表中”期末余额差异5,564,825.05元系杭州诺佳科技有限公司期初金额，该公司为许志成配偶实际控制的公司，许志成于2018年3月起担任公司高级管理人员，自任职开始杭州诺佳科技有限公司为公司高级管理人员控制的企业。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：