一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京星网宇达科技股份有限公司
2017年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|171,638,817.49|396,623,911.45|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|29,103,600.00|14,546,090.98|
|应收账款|175,160,065.81|137,490,493.67|
|预付款项|16,437,823.45|4,704,170.15|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|975,823.68|595,912.20|
|买入返售金融资产|||
|存货|94,319,738.02|58,634,922.93|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|245,858,729.33|1,725,872.55|
|流动资产合计|733,494,597.78|614,321,373.93|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|209,455,506.46|212,176,399.07|
|在建工程|8,910,893.61|1,705,354.81|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|42,253,340.70|42,860,294.01|
|开发支出|||
|商誉|57,647.38|57,647.38|
|长期待摊费用|1,501,678.08|1,355,674.87|
|递延所得税资产|4,740,561.08|4,414,003.72|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|266,919,627.31|262,569,373.86|
|资产总计|1,000,414,225.09|876,890,747.79|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|3,002,600.00|8,557,300.00|
|应付账款|76,739,094.55|96,660,110.99|
|预收款项|4,792,081.71|2,207,160.01|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|2,084,810.38|7,477,802.03|
|应交税费|8,245,094.91|10,399,780.19|
|应付利息|8,246.53|24,400.68|
|应付股利|||
|其他应付款|155,132,190.94|714,982.20|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|6,250,000.00|18,750,000.00|

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|256,254,119.02|144,791,536.10|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|20,466,444.25|21,420,252.75|
|递延所得税负债|1,629,722.63|1,621,292.91|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|22,096,166.88|23,041,545.66|
|负债合计|278,350,285.90|167,833,081.76|
|所有者权益：|||
|股本|160,180,000.00|76,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|425,052,265.32|347,113,526.99|
|减：库存股|153,784,000.00||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|20,693,174.80|18,638,751.18|
|一般风险准备|||
|未分配利润|266,245,538.69|264,181,509.04|
|归属于母公司所有者权益合计|718,386,978.81|705,933,787.21|
|少数股东权益|3,676,960.38|3,123,878.82|
|所有者权益合计|722,063,939.19|709,057,666.03|
|负债和所有者权益总计|1,000,414,225.09|876,890,747.79|

法定代表人：迟家升 主管会计工作负责人：刘玉双 会计机构负责人：刘正武2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|105,130,807.12|365,920,270.03|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||

||||
|-|-|-|
|应收票据|28,694,000.00|2,324,575.00|
|应收账款|128,177,116.80|105,290,262.42|
|预付款项|19,631,685.72|2,965,212.29|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|5,974,808.86|47,208,409.06|
|存货|57,949,023.53|36,056,514.72|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|212,466,883.46|679,254.56|
|流动资产合计|558,024,325.49|560,444,498.08|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|249,750,000.00|40,200,000.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|29,629,671.32|30,004,788.67|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|1,307,542.21|1,446,851.08|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|1,501,678.08|1,355,674.87|
|递延所得税资产|3,037,938.26|2,828,733.73|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|285,226,829.87|75,836,048.35|
|资产总计|843,251,155.36|636,280,546.43|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|3,002,600.00|3,545,500.00|
|应付账款|46,444,907.54|54,447,410.70|
|预收款项|3,514,000.02|1,663,160.01|
|应付职工薪酬|1,016,666.08|3,623,750.41|
|应交税费|6,739,852.07|4,930,720.21|
|应付利息|||
|应付股利|||

||||
|-|-|-|
|其他应付款|203,637,883.21|2,930,543.53|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|264,355,908.92|71,141,084.86|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|12,793,869.25|12,787,852.75|
|递延所得税负债|971,363.86|900,570.01|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|13,765,233.11|13,688,422.76|
|负债合计|278,121,142.03|84,829,507.62|
|所有者权益：|||
|股本|160,180,000.00|76,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|425,052,265.32|347,113,526.99|
|减：库存股|153,784,000.00||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|20,693,174.80|18,638,751.18|
|未分配利润|112,988,573.21|109,698,760.64|
|所有者权益合计|565,130,013.33|551,451,038.81|
|负债和所有者权益总计|843,251,155.36|636,280,546.43|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|108,999,306.49|95,664,826.28|
|其中：营业收入|108,999,306.49|95,664,826.28|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|101,617,630.59|80,865,454.30|

||||
|-|-|-|
|其中：营业成本|56,353,011.32|51,471,010.86|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|1,765,710.18|913,731.31|
|销售费用|5,329,898.89|5,249,924.82|
|管理费用|35,384,762.07|22,585,963.53|
|财务费用|-70,634.37|900,657.52|
|资产减值损失|2,854,882.50|-255,833.74|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||4,667,808.92|356,985.90|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|其他收益|11,196,744.43||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|23,246,229.25|15,156,357.88|
|加：营业外收入|14,466.23|6,066,218.24|
|其中：非流动资产处置利得||11,657.78|
|减：营业外支出|9,311.81|100,025.88|
|其中：非流动资产处置损失|8,292.61||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|23,251,383.67|21,122,550.24|
|减：所得税费用|3,379,848.84|3,260,500.07|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|19,871,534.83|17,862,050.17|
|归属于母公司所有者的净利润|19,318,453.27|17,939,795.70|
|少数股东损益|553,081.56|-77,745.53|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||

||||
|-|-|-|
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|19,871,534.83|17,862,050.17|
|归属于母公司所有者的综合收益|19,318,453.27||
|||17,939,795.70|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|553,081.56|-77,745.53|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.12|0.31|
|（二）稀释每股收益|0.12|0.31|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：迟家升 主管会计工作负责人：刘玉双 会计机构负责人：刘正武4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|80,898,758.45|69,674,100.10|
|减：营业成本|42,872,311.23|42,021,691.72|
|税金及附加|741,536.32|642,082.48|
|销售费用|2,693,132.95|2,310,143.30|
|管理费用|20,670,481.23|11,672,967.67|
|财务费用|-282,520.09|-46,464.24|
|资产减值损失|1,388,680.34|45,946.18|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
||3,854,552.76|356,985.90|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|其他收益|6,985,017.12||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|23,654,706.35|13,384,718.89|
|加：营业外收入|12,800.00|3,280,889.08|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出||100,000.00|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|||
||23,667,506.35|16,565,607.97|

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|3,123,270.16|2,461,038.35|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|20,544,236.19|14,104,569.62|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|20,544,236.19|14,104,569.62|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|52,143,252.45|114,711,733.81|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|5,642,935.93|3,778,791.10|
|收到其他与经营活动有关的现金|4,658,586.96|3,453,068.14|
|经营活动现金流入小计|62,444,775.34|121,943,593.05|
|购买商品、接受劳务支付的现金|104,179,438.20|52,283,217.58|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||26,622,647.62|19,605,885.44|
|金|||
|支付的各项税费|14,520,486.07|18,855,978.68|
|支付其他与经营活动有关的现金|11,481,413.12|6,741,731.46|
|经营活动现金流出小计|156,803,985.01|97,486,813.16|
|经营活动产生的现金流量净额|-94,359,209.67|24,456,779.89|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|3,117,708.92|60,356,985.90|
|投资活动现金流入小计|3,117,708.92|60,356,985.90|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||14,279,615.80|28,021,626.26|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|240,000,000.00|60,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|254,279,615.80|88,021,626.26|
|投资活动产生的现金流量净额|-251,161,906.88|-27,664,640.36|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|153,784,000.00|400,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金||5,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|153,784,000.00|5,400,000.00|
|偿还债务支付的现金|12,500,000.00|12,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||15,463,488.14|5,547,395.84|
|的现金|||

||||
|-|-|-|
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|5,120,180.00|400,000.00|
|筹资活动现金流出小计|33,083,668.14|18,447,395.84|
|筹资活动产生的现金流量净额|120,700,331.86|-13,047,395.84|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-1,439.27||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-224,822,223.96|-16,255,256.31|
|加：期初现金及现金等价物余额|395,110,261.45|68,635,922.08|
|六、期末现金及现金等价物余额|170,288,037.49|52,380,665.77|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|34,412,211.13|68,359,226.31|
|收到的税费返还|2,991,033.62|1,307,312.35|
|收到其他与经营活动有关的现金|142,637,812.84|24,820,899.71|
|经营活动现金流入小计|180,041,057.59|94,487,438.37|
|购买商品、接受劳务支付的现金|74,674,777.74|36,352,012.04|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||12,863,070.36|11,799,703.03|
|金|||
|支付的各项税费|6,935,286.93|7,601,380.22|
|支付其他与经营活动有关的现金|56,302,113.25|54,148,164.15|
|经营活动现金流出小计|150,775,248.28|109,901,259.44|
|经营活动产生的现金流量净额|29,265,809.31|-15,413,821.07|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|2,384,552.76|60,356,985.90|
|投资活动现金流入小计|2,384,552.76|60,356,985.90|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||6,268,693.10|7,318,197.88|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||209,550,000.00|1,600,000.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|210,000,000.00|60,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|425,818,693.10|68,918,197.88|
|投资活动产生的现金流量净额|-423,434,140.34|-8,561,211.98|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|吸收投资收到的现金|153,784,000.00||
|取得借款收到的现金||5,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|153,784,000.00|5,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||15,122,081.88|4,563,020.83|
|支付其他与筹资活动有关的现金|5,120,180.00|400,000.00|
|筹资活动现金流出小计|20,242,261.88|4,963,020.83|
|筹资活动产生的现金流量净额|133,541,738.12|36,979.17|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-260,626,592.91|-23,938,053.88|
|加：期初现金及现金等价物余额|364,856,620.03|61,329,942.33|
|六、期末现金及现金等价物余额|104,230,027.12|37,391,888.45|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||76,000|||||||||||||
||||||347,113||||18,638,||264,181|3,123,8|709,057|
|一、上年期末余额|,000.0|||||||||||||
||||||,526.99||||751.18||,509.04|78.82|,666.03|
||0|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||76,000|||||||||||||
||||||347,113||||18,638,||264,181|3,123,8|709,057|
|二、本年期初余额|,000.0|||||||||||||
||||||,526.99||||751.18||,509.04|78.82|,666.03|
||0|||||||||||||
|三、本期增减变动|84,180|||||||||||||
||||||77,938,|153,784|||2,054,4||2,064,0|553,081|13,006,|
|金额（减少以“－”|,000.0|||||||||||||
||||||738.33|,000.00|||23.62||29.65|.56|273.16|
|号填列）|0|||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||19,318,|553,081|19,871,|
|额|||||||||||453.27|.56|534.83|
|（二）所有者投入|8,180,||||153,938|153,784|||||||8,334,7|
|和减少资本|000.00||||,738.33|,000.00|||||||38.33|
|1．股东投入的普|8,180,||||145,604||||||||153,784|
|通股|000.00||||,000.00||||||||,000.00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入|||||||-145,44|
|||8,334,7|153,784|||||
|所有者权益的金|||||||9,261.6|
|||38.33|,000.00|||||
|额|||||||7|
|4．其他||||||||
|||||2,054,4|-17,254,||-15,200,|
|（三）利润分配||||||||
|||||23.62|423.62||000.00|
|||||2,054,4|-2,054,4|||
|1．提取盈余公积||||||||
|||||23.62|23.62|||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或|||||-15,200,||-15,200,|
|股东）的分配|||||000.00||000.00|
|4．其他||||||||
||76,000|||||||
|（四）所有者权益||-76,000,||||||
||,000.0|||||||
|内部结转||000.00||||||
||0|||||||
||76,000|||||||
|1．资本公积转增||-76,000,||||||
||,000.0|||||||
|资本（或股本）||000.00||||||
||0|||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||160,18||||||722,063,939.19|
|||425,052|153,784|20,693,|266,245|3,676,9||
|四、本期期末余额|0,000.|||||||
|||,265.32|,000.00|174.80|,538.69|60.38||
||00|||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||57,000|||||||||||||
||||||56,151,||||14,303,||199,750||327,205|
|一、上年期末余额|,000.0|||||||||||||
||||||040.47||||415.10||,730.42||,185.99|
||0|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||57,000||||||
|||56,151,|14,303,|199,750||327,205|
|二、本年期初余额|,000.0||||||
|||040.47|415.10|,730.42||,185.99|
||0||||||
|三、本期增减变动|||||||
||||1,410,4|11,969,|322,254|13,702,|
|金额（减少以“－”|||||||
||||56.96|338.74|.47|050.17|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总||||17,939,|-77,745|17,862,|
|额||||795.70|.53|050.17|
|（二）所有者投入|||||400,000|400,000|
|和减少资本|||||.00|.00|
|1．股东投入的普|||||400,000|400,000|
|通股|||||.00|.00|
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
||||1,410,4|-5,970,4||-4,560,0|
|（三）利润分配|||||||
||||56.96|56.96||00.00|
||||1,410,4|-1,410,4|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||56.96|56.96|||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或||||-4,560,0||-4,560,0|
|股东）的分配||||00.00||00.00|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||57,000||||||
|||56,151,|15,713,|211,720|322,254|340,907|
|四、本期期末余额|,000.0||||||
|||040.47|872.06|,069.16|.47|,236.16|
||0||||||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||
|项目||||||||||
||股本|其他权益工具|资本公积|减：库存|其他综合|专项储备|盈余公积|未分配|所有者权|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||优先股|永续债|其他||股|收益||利润|益合计|
||76,000,0||||347,113,5|||18,638,75|109,698|551,451,0|
|一、上年期末余额|||||||||||
||00.00||||26.99|||1.18|,760.64|38.81|
|加：会计政策|||||||||||
|变更|||||||||||
|前期差|||||||||||
|错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||76,000,0||||347,113,5|||18,638,75|109,698|551,451,0|
|二、本年期初余额|||||||||||
||00.00||||26.99|||1.18|,760.64|38.81|
|三、本期增减变动|||||||||||
||84,180,0||||77,938,73|153,784,0||2,054,423|3,289,8|13,678,97|
|金额（减少以“－”|||||||||||
||00.00||||8.33|00.00||.62|12.57|4.52|
|号填列）|||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||20,544,|20,544,23|
|额|||||||||236.19|6.19|
|（二）所有者投入|8,180,00||||153,938,7|153,784,0||||8,334,738|
|和减少资本|0.00||||38.33|00.00||||.33|
|1．股东投入的普|8,180,00||||145,604,0|||||153,784,0|
|通股|0.00||||00.00|||||00.00|
|2．其他权益工具|||||||||||
|持有者投入资本|||||||||||
|3．股份支付计入|||||||||||
||||||8,334,738|153,784,0||||-145,449,|
|所有者权益的金|||||||||||
||||||.33|00.00||||261.67|
|额|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|||||||||2,054,423|-17,254,|-15,200,0|
|（三）利润分配|||||||||||
|||||||||.62|423.62|00.00|
|||||||||2,054,423|-2,054,4||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|||||||||.62|23.62||
|2．对所有者（或|||||||||-15,200,|-15,200,0|
|股东）的分配|||||||||000.00|00.00|
|3．其他|||||||||||
|（四）所有者权益|76,000,0||||-76,000,0||||||
|内部结转|00.00||||00.00||||||
|1．资本公积转增|76,000,0||||-76,000,0||||||
|资本（或股本）|00.00||||00.00||||||
|2．盈余公积转增|||||||||||
|资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补|||||||||||
|亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（六）其他|||||||||||
||160,180,||||425,052,2|153,784,0||20,693,17|112,988|565,130,013.33|
|四、本期期末余额|||||||||||
||000.00||||65.32|00.00||4.80|,573.21||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||57,000,0||||56,151,04||||14,303,41|75,240,|202,695,1|
|一、上年期末余额||||||||||||
||00.00||||0.47||||5.10|735.92|91.49|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||57,000,0||||56,151,04||||14,303,41|75,240,|202,695,1|
|二、本年期初余额||||||||||||
||00.00||||0.47||||5.10|735.92|91.49|
|三、本期增减变动||||||||||||
||||||||||1,410,456|8,134,1|9,544,569|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||||||||||.96|12.66|.62|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||14,104,|14,104,56|
|额||||||||||569.62|9.62|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
||||||||||1,410,456|-5,970,4|-4,560,00|
|（三）利润分配||||||||||||
||||||||||.96|56.96|0.00|
||||||||||1,410,456|-1,410,4||
|1．提取盈余公积||||||||||||
||||||||||.96|56.96||
|2．对所有者（或||||||||||-4,560,0|-4,560,00|
|股东）的分配||||||||||00.00|0.00|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益||||||||||||
|内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增||||||||||||
|资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增||||||||||||
|资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||||||
|亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
||57,000,0||||56,151,04||||15,713,87|83,374,|212,239,7|
|四、本期期末余额||||||||||||
||00.00||||0.47||||2.06|848.58|61.11|

三、公司基本情况
北京星网宇达科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由北京星网宇达科技开发有限公司整体变更设立的股份有限公司。
本公司前身北京星网宇达科技开发有限公司（以下简称“星网宇达有限”）由自然人迟家升、李国盛、王珊珊、李双林于2005年5月20日共同出资设立，注册资本100万元，其中：迟家升出资40万元，李国盛出资38万元，王珊珊出资17万元，李双林出资5万元。依据北京市工商行政管理局关于印发《改革市场准入制度优化经济发展环境若干意见》的通知京工商发[2004]19号，投资人将出资款存入海淀南路农信社。
2006年11月11日，李双林将其出资额5万元分别转让给迟家升2万元、李国盛2万元、王珊珊1万元，工商变更登记于2006年11月27日完成。
2007年4月2日，王珊珊将其出资额18万元分别转让给迟家升9万元、李国盛9万元，工商变更登记于2007年4月3日完成。
2008年9月2日，星网宇达有限股东会同意增加注册资本400万元，其中迟家升认缴204万元、李国盛认缴196万元，变更后公司注册资本为500万元。该出资经北京永勤会计师事务所有限公司审验并出具永勤[2008]验字第429号验资报告。
2011年1月4日，星网宇达有限股东会同意增加注册资本1500万元，其中迟家升认缴765万元、李国盛认缴735万元，变更后公司注册资本为2000万元。该出资经北京安正会计师事务所有限公司审验并出具京安验字[2011]第01-001号验资报告。
2011年4月22日，星网宇达有限股东会同意增加注册资本280万元，李江城等29名自然人缴纳注册资本280万元，变更后公司注册资本为2280万元。该出资经京都天华会计师事务所有限公司审验并出具京都天华验字[2011]第0058号验资报告。
2011年6月10日，星网宇达有限股东会同意增加注册资本430万元，其中杭州鏖鼎投资合伙企业（有限合伙）认缴250万元、天津雷石天翼股权投资合伙企业（有限合伙）认缴180万元，变更后公司注册资本为2710万元。该出资经京都天华会计师事务所有限公司审验并出具京都天华验字[2011]第0102号验资报告。
2011年11月1日，星网宇达有限股东会同意整体变更为股份有限公司，以截至2011年8月31日经京都天华会计师事务所有限公司审计的净资产8,747.60万元按1：0.583的比例折合股份公司股本5100万股，每股面值1元，股本变更情况已经京都天华会计师事务所有限公司审验，并出具京都天华验字[2011]第0195号验资报告。公司于2011年11月7日取得北京市工商行政管理局颁发的110108008355856号企业法人营业执照。
2013年4月7日，李魁将持有公司752,768股股份转让给徐烨烽。
2013年4月16日，公司2013年第一次临时股东会决议，同意公司增加注册资本600万元，新增注册资本由迟家升等5名自然人以现金方式认缴，变更后的注册资本为5700万元；截至2013年4月24日各股东已全部缴纳上述出资。
2016年12月8日，根据公司董事会及股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】2750号文《关于核准北京星网宇达科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准同意公司公开发行新股不超过1,900.00万股。公司原注册资本为人民币5700万元，股本为人民币5700万元。本次公开发行股票拟申请增加注册资本人民币1900万元，股本人民币1900万元。变更后的注册资本为人民币7600万元，股本为人民币7600万元。
2017年2月20日，公司召开了第二届董事会第十次会议，审议通过了《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案，公司独立董事对本次股权激励计划及其他相关议案发表了同意的独立意见。同日，公司第二届监事会第七次会议审议通过了本次股权激励计划的相关议案。
2017年3月8日，公司召开了2017年第二次临时股东大会，以特别决议通过了《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。
2017年3月13日，公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的的议案》。
2017年4月14日，公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整限制性股票授予价格和授予数量的议案》，同意公司在实施2016年度权益分派方案后，将公司2017年限制性股票激励计划所涉及的股票授予数量调整为1000万股。其中，首次授予限制性股票的数量为818万股，预留部分的限制性股票数量为182万股。将首次授予部分的授予价格（回购价格）由37.79元/股调整为18.80元/股。
2017年4月26日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司新增8,180,000股限制性股票办理完毕授予登记工作，授予的限制性股票于2017年4月28日在深交所中小板上市。
2017年3月7日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司2016年度利润分配预案的议案》，三名独立董事就此发表了同意的独立意见。
2017年3月31日，公司2016年年度股东大会审议通过该利润分配方案。
2017年4月7日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司资本公积转增股本的76,000,000股股票办理完毕登记过户手续，该等股份于2017年4月13日在深交所中小板上市。
公司法定代表人：迟家升
注册地址：北京市海淀区蓝靛厂东路2号院2号楼4层1单元（A座）5C。
公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会等，设置了生产部、供应部、质量部、业务发展中心、研发中心、导航事业部、测量事业部、控制事业部、人力资源部、财务部、审计部等部门。拥有北京星网卫通科技开发有限公司（以下简称“星网卫通”）、北京星网测通科技有限
公司（以下简称“星网测通”）、武汉星网光测科技有限公司（以下简称“星网光测”）、北京尖翼科技有限公司（以下简称“尖翼科技”）、北京星网智控科技有限公司（以下简称“星网智控”）、武汉雷可达科技有限公司（以下简称“雷可达”）、北京澜盾防务科技有限公司（以下简称“澜盾防务”），七家子公司。
经营范围：生产倾角传感器、惯性测量单元、姿态方位组合导航系统；第二类基础电信业务中的国内甚小口径终端地球站（VSAT）通信业务（比照增值电信业务管理）（增值电信业务许可证有效期至2019年02月21日）；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中心除外）；应用软件服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备、通讯设备、仪器仪表；货物进出口、技术进出口、代理进出口。生产北斗、惯性导航产品、卫星通信产品、无人驾驶系统、水下测绘系统、机器人、无人机、浮空器、充气装置等、地理信息遥感遥测系统（限在外埠从事生产活动）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；
依法需经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
公司行业性质：计算机、通信和其他电子设备制造业。
本财务报表业经公司全体董事于2017年8月23日批准报出。
截至2017年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
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|序号|子公司名称|
|1|北京星网卫通科技开发有限公司|
|2|北京星网测通科技有限公司|
|3|武汉星网光测科技有限公司|
|4|北京尖翼科技有限公司|
|5|北京星网智控科技有限公司|
|6|武汉雷可达科技有限公司|
|7|北京澜盾防务科技有限公司|

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
6、合并财务报表的编制方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。
10、金融工具
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||期末应收账款余额达到100万元（含100万元）以上、其他|
||应收款余额达到50万元（含50万元）以上的非纳入合并财|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||务报表范围关联方的客户应收款项为单项金额重大的应收款|
||项。|
||对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证|
||据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减|
||值的应收款项，再按组合计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|信用风险较高|
||在资产负债表日，本公司对存在明显减值迹象的其他单项金|
|坏账准备的计提方法||
||额不重大的应收款项按其未来现金流量现值低于其账面价值|

||
|-|
|的差额，确定减值损失，计提坏账准备。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、产成品等。
2、发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，按照实际成本核算的，采用加权平均法确定其实际成本。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。
1、存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、产成品等。
2、发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，按照实际成本核算的，采用加权平均法确定其实际成本。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应
权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其
他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
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|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-40|5|2.375-4.75|
|机器设备|年限平均法|5-10|5|9.50-19.00|
|运输设备|年限平均法|5-10|5|9.50-19.00|
|电子设备及其他|年限平均法|5|5|19.00|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
||||
|-|-|-|
|项 目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50年|按产权证上载明使用年限|
|软件|5年|预计使用年限|

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
注：说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产，说明其使用寿命估计情况。使用寿命不确定的无形资产，说明其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
经营租赁方式租入的厂房主、房屋装修支出，按租赁期间与预计使用年限较短者进行摊销；自有厂房、房屋装修支出按预计装修期间进行摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
23、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能
达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
A、定制系统集成产品
在合同约定的项目全部完成，产品经客户组织验收后，收到货款或获取收款权利时，确认收入。
B、标准化产品
在产品发出并经客户确认，收到货款或获取收款权利时，确认收入。
C、技术开发收入
合同金额较小且开发周期短的定制软件开发项目，在合同约定的项目全部完成，经客户验收确认后，收到货款或获取收款权利时，确认收入。
合同金额100万元以上且开发周期1年以上的技术开发项目，在提供劳务交易结果能够可靠估计的情况下，采用完工百分比法确认收入。技术开发详细设计方案经客户验收确认后，一般认为提供的劳务交易结果能够可靠估计，完工百分比根据已经发生的成本占预计总成本的比例确定。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收
入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
A、定制系统集成产品
在合同约定的项目全部完成，产品经客户组织验收后，收到货款或获取收款权利时，确认收入。
B、标准化产品
在产品发出并经客户确认，收到货款或获取收款权利时，确认收入。
C、技术开发收入
合同金额较小且开发周期短的定制软件开发项目，在合同约定的项目全部完成，经客户验收确认后，收到货款或获取收款权利时，确认收入。
合同金额100万元以上且开发周期1年以上的技术开发项目，在提供劳务交易结果能够可靠估计的情况下，采用完工百分比法确认收入。技术开发详细设计方案经客户验收确认后，一般认为提供的劳务交易结果能够可靠估计，完工百分比根据已经发生的成本占预计总成本的比例确定。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益。与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
无
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|2017年5月10日，财政部颁布了财会|||
|【2017】15号文，对《企业会计准则16|2017年8月23日，公司召开第二届董事||
|号-政府补助》进行了修订。修订后的准|会第十七次会议审议通过《关于会计政||
|则将自2017年6月12日起施行，并自|策变更的议案》||
|2017年1月1日期采用未来适用法。|||

公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本
准则进行调整。对2017年1-6月财务报表累计影响为：“其他收益”科目增加11,196,744.43元，“营业外收入”科目减少
11,196,744.43元。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
31、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按税法规定计算的销售货物和应税劳务||
||收入为基础计算销项税额，在扣除当期||
|增值税||17%、6%、3%|
||允许抵扣的进项税额后，差额部分为应||
||交增值税||
||按税法规定计算的销售货物和应税劳务||
||收入为基础计算销项税额，在扣除当期||
|城市维护建设税||7%|
||允许抵扣的进项税额后，差额部分为应||
||交增值税||
|企业所得税|按应纳税所得额计缴|15%、25%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|北京星网卫通科技开发有限公司|15%|
|北京星网测通科技有限公司|25%|
|武汉星网光测科技有限公司|25%|
|北京尖翼科技有限公司|25%|
|北京星网智控科技有限公司|25%|
|武汉雷可达科技有限公司|25%|
|北京澜盾防务科技有限公司|25%|

2、税收优惠
2014年7月30日公司取得北京市科委、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局核发的编号为GF201411000053的高新技术企业证书，有效期为三年。
子公司星网卫通于2012年8月27日经北京市经济和信息化委员会认定为软件企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）、《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）文件的规定，星网卫通执行“两免三减半”所得税税收优惠，即2012年至2013年免征企业所得税，2014年至2016年减半征收企业所得税。
2014年10月30日，星网卫通取得北京市科委、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局核发的编号为GR201411003094的高新技术企业证书，有效期为三年。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|64,834.50|140,184.94|
|银行存款|149,964,148.22|394,970,076.51|
|其他货币资金|21,609,834.77|1,513,650.00|
|合计|171,638,817.49|396,623,911.45|

其他说明
截至2017年6月30日，公司其他货币资金中银行承兑汇票保证金900,780.00元，投标保证金450,000.00元，存出投资款20,259,054.77元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|1,009,600.00|14,446,090.98|
|商业承兑票据|28,094,000.00|100,000.00|
|合计|29,103,600.00|14,546,090.98|

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|11,022,400.00|0.00|
|商业承兑票据||0.00|
|合计|11,022,400.00|0.00|

3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||186,054,||10,894,6||175,160,0|145,579||8,089,196||137,490,49|
|合计提坏账准备的||100.00%||5.86%|||100.00%||5.56%||
||675.98||10.17||65.81|,690.05||.38||3.67|
|应收账款|||||||||||
||186,054,||10,894,6||175,160,065.81|145,579||8,089,196||137,490,493.67|
|合计||100.00%||5.86%|||100.00%||5.56%||
||675.98||10.17|||,690.05||.38|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|165,802,348.81|8,290,117.44|5.00%|
|1至2年|17,702,427.02|1,770,242.70|10.00%|
|2至3年|1,533,000.15|306,600.03|20.00%|
|3至4年|952,900.00|476,450.00|50.00%|
|4至5年|64,000.00|51,200.00|80.00%|
|合计|186,054,675.98|10,894,610.17||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额2,805,413.79元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|无|||

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|||
||应收账款|占应收账款合计数的比例|坏账准备|
|第一名|25,432,500.00|13.67%|1,271,625.00|
|第二名|23,326,350.00|12.54%|1,166,317.50|
|第三名|22,396,793.60|12.04%|1,119,839.68|
|第四名|14,271,849.70|7.67%|713,592.49|
|第五名|12,042,000.00|6.47%|602,100.00|
|合计|97,469,493.30|52.39%|4,873,474.67|

4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|15,488,170.41|94.22%|4,303,238.19|91.48%|
|1至2年|687,643.30|4.18%|183,151.02|3.89%|
|2至3年|262,009.74|1.59%|217,780.94|4.63%|
|3年以上||0.00%||0.00%|
|合计|16,437,823.45|--|4,704,170.15|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
截至2017年6月30日止，预付款项余额中无账龄超过1年的大额预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|预付对象|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例|
|第一名|4,000,000.00|24.33%|
|第二名|1,297,450.00|7.89%|
|第三名|1,126,547.00|6.85%|
|第四名|882,500.00|5.37%|
|第五名|880,000.00|5.35%|
|合计|8,186,497.00|49.80%|

其他说明：
无
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||9.08%|||||||
||1,073,25||97,432.8||975,823.6|643,876|||||
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%|47,964.18|7.45%|595,912.20|
||6.57||9||8|.38|||||
|其他应收款|||||||||||
||1,073,25||97,432.8|9.08%|975,823.68|643,876||||595,912.20|
|合计||100.00%|||||100.00%|47,964.18|7.45%||
||6.57||9|||.38|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|876,274.21|43,813.71|5.00%|
|1至2年|108,430.00|10,843.00|10.00%|
|2至3年|5,000.00|1,000.00|20.00%|
|3至4年|83,552.36|41,776.18|50.00%|
|合计|1,073,256.57|97,432.89||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额49,468.71元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|无|||

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金|360,518.00|268,954.90|
|保证金|131,187.20|178,224.54|
|个人备用金|581,551.37|196,696.94|
|合计|1,073,256.57|643,876.38|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|第一名|押金|160,199.00|1年以内|14.93%|8,009.95|
|第二名|个人备用金|125,294.10|1年以内|11.67%|6,264.71|
|第三名|押金|100,000.00|1年以内|9.32%|5,000.00|
|第四名|个人备用金|66,000.00|1年以内|6.15%|3,300.00|
|第五名|押金|61,319.00|2年以内|5.71%|29,159.50|
|合计|--|512,812.10|--|47.78%|51,734.16|

6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|26,257,757.68||26,257,757.68|25,959,464.95||25,959,464.95|
|在产品|30,954,338.90||30,954,338.90|14,096,457.57||14,096,457.57|
|库存商品|37,107,641.44||37,107,641.44|18,579,000.41||18,579,000.41|
|合计|94,319,738.02||94,319,738.02|58,634,922.93||58,634,922.93|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||

无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
无
7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|留抵税额|3,359,472.85|1,321,297.39|
|租金|295,726.29|188,919.99|
|理财产品|242,200,100.00|215,655.17|
|其他|3,430.19||
|合计|245,858,729.33|1,725,872.55|

其他说明：
无
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|电子设备及其他|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|192,395,954.38|18,441,855.87|7,182,828.94|10,381,859.51|228,402,498.70|
|2.本期增加金额||1,056,387.07|216,666.67|907,741.21|2,180,794.95|
|（1）购置||1,056,387.07|216,666.67|907,741.21|2,180,794.95|
|（2）在建工程||||||
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|增加||||||
|3.本期减少金额||||14,194.78|14,194.78|
|（1）处置或报||||14,194.78|14,194.78|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|废||||||
|4.期末余额|192,395,954.38|19,498,242.94|7,399,495.61|11,275,405.94|230,569,098.87|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|4,935,044.17|4,744,769.22|2,304,464.52|4,241,821.72|16,226,099.63|
|2.本期增加金额|2,274,802.15|1,257,188.61|356,210.86|1,000,822.86|4,889,024.48|
|（1）计提|2,274,802.15|1,257,188.61|356,210.86|1,000,822.86|4,889,024.48|
|3.本期减少金额||||1,531.70|1,531.70|
|（1）处置或报||||||
|||||1,531.70|1,531.70|
|废||||||
|4.期末余额|7,209,846.32|6,001,957.83|2,660,675.38|5,241,112.88|21,113,592.41|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|185,186,108.06|13,496,285.11|4,738,820.23|6,034,293.06|209,455,506.46|
|2.期初账面价值|187,460,910.21|13,697,086.65|4,878,364.42|6,140,037.79|212,176,399.07|

（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|武汉鼎杰现代机电信息孵化园一期|||
||3,803,726.22|正在办理中|
|801/802|||

其他说明
无
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|惯性技术研发及|||||||
||8,910,893.61||8,910,893.61|1,705,354.81||1,705,354.81|
|产业化综合楼|||||||
|合计|8,910,893.61||8,910,893.61|1,705,354.81||1,705,354.81|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||期利息||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称||额|加金额|资产金||额|占预算|度||资本化||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例|||金额|||
|惯性技|||||||||||||
|术研发|||||||||||||
||164,850,|1,705,35|7,205,53|||8,910,89|||3,401,38||||
|及产业|||||||113.40%|113.40%||||其他|
||000.00|4.81|8.80|||3.61|||8.88||||
|化综合|||||||||||||
|楼|||||||||||||
||164,850,|1,705,35|7,205,53|||8,910,89|||3,401,38||||
|合计||||0.00|0.00||--|--||0.00|0.00%|--|
||000.00|4.81|8.80|||3.61|||8.88||||

10、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|办公软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|45,320,000.00|||2,476,136.89|47,796,136.89|
|2.本期增加金||||||
|||||85,470.09|85,470.09|
|额||||||
|（1）购置||||85,470.09|85,470.09|
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|45,320,000.00|||2,561,606.98|47,881,606.98|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|4,003,266.49|||932,576.39|4,935,842.88|
|2.本期增加金||||||
||453,199.98|||239,223.42|692,423.40|
|额||||||
|（1）计提|453,199.98|||239,223.42|692,423.40|
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|4,456,466.47|||1,171,799.81|5,628,266.28|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||

|||||
|-|-|-|-|
|2.本期增加金||||
|额||||
|（1）计提||||
|3.本期减少金||||
|额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价||||
||40,863,533.53|1,389,807.17|42,253,340.70|
|值||||
|2.期初账面价||||
||41,316,733.51|1,543,560.50|42,860,294.01|
|值||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
11、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额|
|项|||||||
|星网智控|57,647.38|||||57,647.38|
|合计|57,647.38|0.00|0.00|0.00|0.00|57,647.38|

12、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费用|1,355,674.87|417,385.87|271,382.66||1,501,678.08|
|合计|1,355,674.87|417,385.87|271,382.66|0.00|1,501,678.08|

其他说明
无
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|10,860,669.06|1,669,357.46|7,982,038.06|1,197,305.71|
|政府补助|20,466,444.25|3,069,966.64|21,420,252.75|3,213,037.91|
|应付利息|8,246.53|1,236.98|24,400.68|3,660.10|
|合计|31,335,359.84|4,740,561.08|29,426,691.49|4,414,003.72|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|国定资产加速计提折旧|10,864,817.55|1,629,722.63|10,808,619.40|1,621,292.91|
|合计|10,864,817.55|1,629,722.63|10,808,619.40|1,621,292.91|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||4,740,561.08||4,414,003.72|
|递延所得税负债||1,629,722.63||1,621,292.91|

14、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|3,002,600.00|8,557,300.00|
|合计|3,002,600.00|8,557,300.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
15、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|61,028,708.61|76,658,488.63|
|工程款|15,581,885.94|12,648,720.10|
|其他|128,500.00|7,352,902.26|
|合计|76,739,094.55|96,660,110.99|

16、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|4,792,081.71|2,207,160.01|
|合计|4,792,081.71|2,207,160.01|

17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|7,156,380.88|18,780,867.80|24,133,490.26|1,803,758.42|
|二、离职后福利-设定提|||||
||321,421.15|1,745,821.88|1,786,191.07|281,051.96|
|存计划|||||
|合计|7,477,802.03|20,526,689.68|25,919,681.33|2,084,810.38|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||6,907,025.07|14,332,038.53|19,674,199.87|1,564,863.73|
|补贴|||||
|2、职工福利费||2,161,064.54|2,161,064.54||
|3、社会保险费|183,303.49|1,059,020.76|1,068,186.76|174,137.49|
|其中：医疗保险费|166,105.96|961,559.30|970,749.87|156,915.39|
|工伤保险费|4,748.31|20,275.08|20,345.65|4,677.74|
|生育保险费|12,449.22|77,186.38|77,091.24|12,544.36|
|4、住房公积金|14,820.00|1,113,975.00|1,119,563.00|9,232.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
||51,232.32|114,768.97|110,476.09|55,525.20|
|经费|||||
|合计|7,156,380.88|18,780,867.80|24,133,490.26|1,803,758.42|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|309,384.86|1,675,949.72|1,715,674.88|269,659.70|
|2、失业保险费|12,036.29|69,872.16|70,516.19|11,392.26|
|合计|321,421.15|1,745,821.88|1,786,191.07|281,051.96|

其他说明：
无
18、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|4,811,160.05|6,294,665.45|
|企业所得税|2,612,078.35|2,524,173.42|
|个人所得税|244,282.91|670,619.89|
|城市维护建设税|336,978.70|440,626.58|
|教育费附加|240,594.90|314,713.61|

||||
|-|-|-|
|印花税||154,981.24|
|合计|8,245,094.91|10,399,780.19|

其他说明：
无
19、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|8,246.53|24,400.68|
|合计|8,246.53|24,400.68|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|
|无|||

其他说明：
无
20、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|限制性股票回购义务|153,784,000.00||
|其他|1,348,190.94|714,982.20|
|合计|155,132,190.94|714,982.20|

21、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|21,420,252.75|4,600,000.00|5,553,808.50|20,466,444.25||
|合计|21,420,252.75|4,600,000.00|5,553,808.50|20,466,444.25|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|基于惯性器件的|||||||
|高速铁路轨道检|318,500.00|||24,500.00|294,000.00|与资产相关|
|测设备样机研制|||||||
|定位定向设备研|||||||
|制及在驾考系统|1,077,333.33|||66,000.00|1,011,333.33|与资产相关|
|的应用验证|||||||
|基于北斗的新一|||||||
|代驾驶人考训系|4,843,900.00|||352,200.00|4,491,700.00|与资产相关|
|统示范应用项目|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|惯性/北斗多传感|||||||
|器融合导航与测|||||||
|控技术北京市工|6,548,119.42|||201,283.50|6,346,835.92|与资产相关|
|程实验室创新能|||||||
|力建设项目|||||||
|智能网联驾驶即|||||||
|时地图构建及自|||||||
|||650,000.00|||650,000.00|与资产相关|
|主定位导航系统|||||||
|研制（注1）|||||||
|智能网联驾驶即|||||||
|时地图构建及自|||||||
|||2,350,000.00||2,350,000.00||与收益相关|
|主定位导航系统|||||||
|研制（注1）|||||||
|基于北斗的驾驶|||||||
|人考训系统应用||1,000,000.00||1,000,000.00||与收益相关|
|示范项目（注2）|||||||
|惯性导航与测控|||||||
||4,297,900.00|||425,000.00|3,872,900.00|与资产相关|
|产品产业化项目|||||||
|基于高精度北斗|||||||
|导航的移动卫星|||||||
||1,625,000.00|||125,000.00|1,500,000.00|与资产相关|
|通信系统研发及|||||||
|产业化项目|||||||
|科技新星与领军|||||||
|||600,000.00||600,000.00||与收益相关|
|人才培养（注3）|||||||
|POS系统与稳定|||||||
|平台融合的一体|||||||
||2,709,500.00|||409,825.00|2,299,675.00|与资产相关|
|化通用型遥感设|||||||
|备研制|||||||
|合计|21,420,252.75|4,600,000.00|0.00|5,553,808.50|20,466,444.25|--|

其他说明：
注1：智能网联驾驶即时地图构建及自主定位导航系统研制为北京市科学技术委员会委托本公司进行的课题研究，研究成果最终归本公司所有。由北京市科学技术委员会拨付资金3,000,000.00元用于本课题费用支出。公司对收到的拨款单独核算：其中650,000.00元用于购买专用设备划分为与资产相关的政府补助，其余资金划分为与收益相关的政府补助。截至2017年6月30日，结转与收益相关的政府补助2,350,000.00元计入其他收益科目。
注2：基于北斗的驾驶人考训系统应用示范项目为北京国际工程咨询公司委托公司制定的“基于北斗的驾驶人考训系统应用示范项目”项目任务，经财政局核定批复政府补助资金为4,000,000.00元，根据项目预算，政府补助资金全部用于项目材料购买，计入与收益相关的政府补助。截至2017年6月30日，公司于2015年度、2016年度分别收到150万元与150万元并结转营业外收入，2017年1-6月收到100万元并结转其他收益科目。
注3：科技新星与领军人才培养为北京市科学技术委员会下发的北京市科技专项工作任务书。由北京市科学技术委员会拨付资金600,000.00元用于本科技专项工作费用支出。公司对收到的拨款单独核算，将其划分为与收益相关的政府补助。截至2017年6月30日，结转与收益相关的政府补助600,000.00元计入其他收益科目。
22、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|76,000,000.00|||76,000,000.00|8,180,000.00|84,180,000.00|160,180,000.00|

其他说明：
本公司股本变更及验资情况请参见公司基本情况｡
23、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|347,113,526.99|145,604,000.00|76,000,000.00|416,717,526.99|
|其他资本公积||8,334,738.33||8,334,738.33|
|合计|347,113,526.99|153,938,738.33|76,000,000.00|425,052,265.32|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、2017年3月7日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司2016年度利润分配预案的议案》，三名独立董事就此发表了同意的独立意见。2017年3月31日，公司2016年年度股东大会审议通过该利润分配方案。2017年4月7日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司资本公积转增股本的76,000,000股股票办理完毕登记过户手续，该等股份于2017年4月13日在深交所中小板上市。
2、2017年2月20日，公司召开了第二届董事会第十次会议，审议通过了《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案，公司独立董事对本次股权激励计划及其他相关议案发表了同意的独立意见。同日，公司第二届监事会第七次会议审议通过了本次股权激励计划的相关议案。
2017年3月8日，公司召开了2017年第二次临时股东大会，以特别决议通过了《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。
2017年3月13日，公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的的议案》。
2017年4月14日，公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整限制性股票授予价格和授予数量的议案》，同意公司在实施2016年度权益分派方案后，将公司2017年限制性股票激励计划所涉及的股票授予数量调整为1000万股。其中，首次授予限制性股票的数量为818万股，预留部分的限制性股票数量为182万股。将首次授予部分的授予价格（回购价格）由37.79元/股调整为18.80元/股。
2017年4月26日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司新增8,180,000股限制性股票办理完毕授予登记工作，授予的限制性股票于2017年4月28日在深交所中小板上市。本次发行限制性股票共计收到投资款153,784,000.00元，其中8,180,000.00元计入股本，145,604,000.00元计入资本公积-股本溢价。实际购买价与公允价值差异于本期确认股份支付8,334,738.33元。
24、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|限制性股票||153,784,000.00||153,784,000.00|
|合计||153,784,000.00||153,784,000.00|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确定回购义务153,784,000.00元计入库存股。
25、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|18,638,751.18|2,054,423.62||20,693,174.80|
|合计|18,638,751.18|2,054,423.62|0.00|20,693,174.80|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
26、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|264,181,509.04|199,750,730.42|
|调整后期初未分配利润|264,181,509.04|199,750,730.42|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|19,318,453.27|73,326,114.70|
|减：提取法定盈余公积|2,054,423.62|4,335,336.08|
|应付普通股股利|15,200,000.00|4,560,000.00|
|期末未分配利润|266,245,538.69|264,181,509.04|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
27、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|101,361,727.96|50,741,222.37|88,557,341.61|46,352,894.81|
|其他业务|7,637,578.53|5,611,788.95|7,107,484.67|5,118,116.05|
|合计|108,999,306.49|56,353,011.32|95,664,826.28|51,471,010.86|

28、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|486,208.02|533,009.94|
|教育费附加|347,024.37|380,721.37|
|房产税|776,567.11||
|土地使用税|17,886.84||
|车船使用税|5,765.52||
|印花税|132,258.32||
|合计|1,765,710.18|913,731.31|

其他说明：
无
29、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|3,485,873.70|2,612,685.40|
|交通、差旅费|607,490.02|849,137.97|

||||
|-|-|-|
|办公费|320,299.76|380,757.50|
|广告宣传费|514,334.32|600,450.36|
|业务招待费|118,105.59|100,849.60|
|通讯费|2,620.00|53,925.00|
|折旧、摊销|228,193.15|199,949.42|
|房租||54,694.61|
|其他|52,982.35|397,474.96|
|合计|5,329,898.89|5,249,924.82|

其他说明：
无
30、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研发费用|13,983,170.15|11,485,257.00|
|股份支付|8,334,738.33||
|职工薪酬|5,507,850.72|5,842,775.83|
|办公费|1,913,591.92|1,037,271.66|
|房租|196,708.19|256,094.36|
|折旧、摊销|3,298,094.64|2,284,700.59|
|交通、差旅费|933,854.14|534,224.38|
|业务招待费|226,531.58|174,613.87|
|税费||821,739.68|
|其他|990,222.40|149,286.16|
|合计|35,384,762.07|22,585,963.53|

其他说明：
无
31、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|325,252.11|970,034.72|
|减：利息收入|421,753.61|79,727.20|
|汇兑损益|3,653.67||
|其他|22,213.46|10,350.00|
|合计|-70,634.37|900,657.52|

其他说明：
无
32、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、坏账损失|2,854,882.50|-255,833.74|
|合计|2,854,882.50|-255,833.74|

其他说明：
无
33、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|银行理财产品|4,667,808.92|356,985.90|
|合计|4,667,808.92|356,985.90|

其他说明：
无
34、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|软件退税|5,642,935.93|0.00|
|政府补助利得|5,553,808.50|0.00|
|合计|11,196,744.43|0.00|

35、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计||11,657.78||
|其中：固定资产处置利得||11,657.78||
|政府补助|12,800.00|6,054,559.74|12,800.00|
|其他|1,666.23|0.72|1,666.23|
|合计|14,466.23|6,066,218.24|14,466.23|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|中关村企业|||||||||
||||特定行业、产||||||
|信用促进会|中关村企业||||||||
|||补助|业而获得的|否|否|10,000.00||与收益相关|
|中介服务资|信用促进会||||||||
||||补助（按国家||||||
|金|||||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|国家知识产|||因研究开发、||||||
|权局专利局|国家知识产||技术更新及||||||
|||补助||否|否|2,800.00||与收益相关|
|北京代办处|权局专利局||改造等获得||||||
|专利资助金|||的补助||||||
|合计|--|--|--|--|--|12,800.00||--|

其他说明：
无
36、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|8,292.61|||
|其中：固定资产处置损失|8,292.61||8,292.61|
|对外捐赠||100,000.00||
|其他|1,019.20|25.88|1,019.20|
|合计|9,311.81|100,025.88|9,311.81|

其他说明：
无
37、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|3,693,115.36|3,191,846.38|
|递延所得税费用|-313,266.52|68,653.69|
|合计|3,379,848.84|3,260,500.07|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|23,251,383.67|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|3,487,707.55|
|子公司适用不同税率的影响|52,623.87|
|调整以前期间所得税的影响|4,861.12|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|37,913.25|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-66,618.16|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||-136,638.79|
|损的影响||
|所得税费用|3,379,848.84|

其他说明
无
38、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|421,753.61|79,727.20|
|政府补助|3,962,800.00|1,586,335.64|
|银行承兑汇票保证金||920,640.00|
|其他|274,033.35|866,365.30|
|合计|4,658,586.96|3,453,068.14|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售费用付现|1,704,164.46|2,620,266.26|
|管理费用付现|7,333,535.66|2,820,594.68|
|手续费|22,213.46|10,350.00|
|银行承兑汇票保证金||702,600.00|
|其他|2,421,499.54|587,920.52|
|合计|11,481,413.12|6,741,731.46|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|购买理财产品|2,467,708.92|60,356,985.90|
|收到与资本化相关的政府补助|650,000.00||
|合计|3,117,708.92|60,356,985.90|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|购买理财产品|240,000,000.00|60,000,000.00|
|合计|240,000,000.00|60,000,000.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|上市费用|5,120,180.00|400,000.00|

||||
|-|-|-|
|合计|5,120,180.00|400,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|19,871,534.83|17,862,050.17|
|加：资产减值准备|2,854,882.50|-255,833.74|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||4,889,024.48|3,431,725.32|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|692,423.40|688,757.39|
|长期待摊费用摊销|271,382.66|195,432.48|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||8,292.61|-11,657.78|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|325,252.11|970,034.72|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-4,667,808.92|-356,985.90|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-326,557.36|132,440.48|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|8,429.72|-63,786.79|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-35,684,815.09|-3,562,039.83|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-72,446,095.22|6,846,385.55|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-18,489,893.72|-1,637,782.18|
|列）|||
|其他|8,334,738.33|218,040.00|
|经营活动产生的现金流量净额|-94,359,209.67|24,456,779.89|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|170,288,037.49|52,380,665.77|
|减：现金的期初余额|395,110,261.45|68,635,922.08|
|现金及现金等价物净增加额|-224,822,223.96|-16,255,256.31|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|170,288,037.49|395,110,261.45|
|其中：库存现金|64,834.50|70,038.16|
|可随时用于支付的银行存款|149,964,148.22|52,310,627.61|
|可随时用于支付的其他货币资金|20,259,054.77||

||||
|-|-|-|
|三、期末现金及现金等价物余额|170,288,037.49|395,110,261.45|

其他说明：
无
40、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|900,780.00|票据保证金|
|固定资产|169,884,202.00|借款抵押|
|无形资产|40,863,533.53|借款抵押|
|在建工程|8,910,893.61|借款抵押|
|合计|220,559,409.14|--|

其他说明：
无
41、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|41,597.45|6.7744|281,797.77|
|其中：美元|6,932.91|6.7744|46,966.31|

其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、其他
本期公司合并范围无变更。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|星网卫通|北京|北京|制造业|100.00%||设立|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|星网测通|北京|北京|制造业|100.00%|设立|
|星网光测|武汉|武汉|制造业|80.00%|设立|
|星网智控|北京|北京|制造业|70.00%|购买|
|尖翼科技|北京|北京|制造业|70.00%|设立|
|雷可达|武汉|武汉|制造业|80.00%|设立|
|澜盾防务|北京|北京|制造业|51.00%|设立|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|星网光测|20.00%|-118,065.82||50,940.95|
|星网智控|30.00%|159,371.89||1,482,265.04|
|尖翼科技|30.00%|700,188.90||2,111,075.40|
|雷可达|20.00%|-157,773.47||69,539.56|
|澜盾防务|49.00%|-30,639.94||-36,860.57|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|星网光|4,585,39|393,541.|4,978,94|4,724,23||4,724,23|2,999,02|420,248.|3,419,27|2,574,238.00||2,574,23|
|测|9.77|32|1.09|6.33||6.33|3.46|40|1.86|||8.00|
|星网智|7,208,66|103,367.|7,312,03|2,371,15||2,371,15|6,284,54|66,318.2|6,350,86|1,941,220.86||1,941,22|
|控|6.96|57|4.53|1.05||1.05|6.45|5|4.70|||0.86|
|尖翼科|11,476,9|804,464.|12,281,4|5,244,53||5,244,53|5,542,99|382,224.|5,925,22|1,222,267.66||1,222,26|
|技|93.02|94|57.96|9.97||9.97|7.77|89|2.66|||7.66|
||2,097,81|602,847.|2,700,66|2,352,96||2,352,96|1,074,72|287,467.|1,362,18|225,623.51||225,623.|
|雷可达|||||||||||||
||3.60|73|1.33|3.53||3.53|1.65|01|8.66|||51|
|澜盾防|2,534,63||2,534,63|59,865.6||59,865.6|83.42||83.42|12,778.6||12,778.6|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|务|9.93|9.93|0|0|0|0|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量|||额|金流量|
|星网光测|190,699.90|-590,329.10|-590,329.10|87,724.84||-388,727.63|-388,727.63|-1,099,964.78|
|星网智控|3,280,427.36|531,239.64|531,239.64|-1,059,219.24|||||
|尖翼科技|6,376,907.00|2,333,962.99|2,333,962.99|-584,399.81|||||
|雷可达|152,991.45|-788,867.35|-788,867.35|-105,854.08|||||
|澜盾防务||-62,530.49|-62,530.49|-15,443.49|||||

其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、其他
无
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|无||||||

本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是迟家升、李国盛。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|刘广明、马永鸿、陈家斌|独立董事|

|||
|-|-|
|徐烨烽|董事、总经理|
|张云祥|董事|
|张志良|董事会秘书、副总经理|
|刘玉双|财务总监|
|上海墙特节能材料有限公司|公司董事担任董事的公司|
|四川川油天然气科技股份有限公司|公司董事担任董事的公司|

其他说明
无
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|无||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|无||||

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|无|||||

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|无|||||

关联担保情况说明
无
（3）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员薪酬|1,186,368.56|1,209,794.71|

十一、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|153,784,000.00|
|公司本期行权的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期失效的各项权益工具总额|0.00|

其他说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|公告前20个交易日股票交易均价|
|可行权权益工具数量的确定依据|星网宇达《2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无|
|以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|8,334,738.33|
|本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|8,334,738.33|

其他说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
公司与北京威特新世纪电气技术有限公司签订房屋租赁合同，约定公司租赁位于清河龙岗路27号院内一号楼一层西南侧的建筑面积约300平方米109房屋，租赁期自2016年5月1日至2019年4月40日，租期三年。年租金为45.43万元整。
尖翼科技与北京君天首业商贸有限公司签订房屋租赁合同，约定公司租赁位于北京市海淀区黑泉路8号1幢康健宝盛广场D座7层7009、7010、7011、7012号房屋，房屋出租面积为418平方米。租赁期自2016年6月9日至2018年6月8日，租期二年。
租金为16.02万元每季度。
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2017年6月26日，公司分别召开了第二届监事会第十二次会议和第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于认购北京凯盾环宇科技有限公司新增注册资本的议案》，同意公司以自有资金认缴北京凯盾环宇科技有限公司（以下简称“凯盾环宇”）新增注册资本，增资完成后，公司持有凯盾环宇51.22%股权,凯盾环宇成为星网宇达控股子公司。独立董事已就此发表了无疑义的独立董事意见。同日，公司与交易对方凯盾环宇及其全体股东林华、贾斌、晁毅博签订了《北京凯盾环宇科技有限公司增资协议》（以下简称“增资协议”）。具体内容详见公司于2017年6月27日刊登在指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告：《第二届监事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2017-068）、《第二届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：2017-069）、《关于公司对外投资的公告》（公告编号：2017-070）。
截至本报告披露日，凯盾环宇已完成增加注册资本的工商变更手续，具体内容详见公司于2017年7月6日刊登在指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告：《关于公司对外投资进展的公告》（公告编号：2017-071）。
本次公司参与认购凯盾环宇增发的股份，系看好标的凯盾环宇及其参股子公司视酷股份在船舶自动识别系统(AIS)、海上通信导航系统、海洋高精度测量系统、电子海图平台、水上交通安全保障等业务布局和市场拓展能力，有利于完善公司在海上通信、海上导航、海上交通安全等方向业务部署；凯盾环宇的参股子公司凯盾（洛阳）智能科技有限公司所从事的激光探测技术与公司的惯性导航、雷达、红外等传感器业务形成互补，能够产生良好的协同效应。此次投资能够优化公司战略布局，提升公司的竞争力。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|135,606,552.94|||5.48%|||||||
||||7,429,43||128,177,1|111,348||6,058,692||105,290,26|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||5.44%||
||||6.14||16.80|,954.42||.00||2.42|
|应收账款|||||||||||
||135,606,552.94||7,429,43|5.48%|128,177,116.80|111,348||6,058,692||105,290,262.42|
|合计||100.00%|||||100.00%||5.44%||
||||6.14|||,954.42||.00|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|118,968,796.80|5,948,439.84|5.00%|
|1至2年|7,381,073.00|738,107.30|10.00%|
|2至3年|1,076,195.00|215,239.00|20.00%|
|3至4年|952,900.00|476,450.00|50.00%|
|4至5年|64,000.00|51,200.00|80.00%|
|合计|128,442,964.80|7,429,436.14||

确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,370,744.14元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|无|||

无
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|||
||应收账款|占应收账款合计数的比例|坏账准备|
|第一名|25,432,500.00|18.75%|1,271,625.00|
|第二名|23,326,350.00|17.20%|1,166,317.50|
|第三名|22,396,793.60|16.52%|1,119,839.68|
|第四名|14,271,849.70|10.52%|713,592.49|
|第五名|4,869,670.00|3.59%|243,483.50|
|合计|90,297,163.30|66.59%|4,514,858.17|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||6,004,42||29,616.3||5,974,808|47,220,||||47,208,409.|
|合计提坏账准备的||100.00%||0.49%|||100.00%|11,680.13|0.02%||
||5.19||3||.86|089.19||||06|
|其他应收款|||||||||||
||6,004,42||29,616.3||5,974,808.86|47,220,||||47,208,409.06|
|合计||100.00%||0.49%|||100.00%|11,680.13|0.02%||
||5.19||3|||089.19|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|392,966.59|19,648.33|5.00%|
|1至2年|97,180.00|9,718.00|10.00%|
|3至4年|500.00|250.00|50.00%|
|合计|490,646.59|29,616.33||

确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额17,936.20元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|无|||

无
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金|139,000.00|13,150.00|
|保证金|89,680.00|139,741.18|
|个人备用金|261,966.59|29,461.40|
|子公司往来款|5,513,778.60|47,037,736.61|
|合计|6,004,425.19|47,220,089.19|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|第一名|子公司往来款|2,500,000.00|1年以内|41.64%|0.00|
|第二名|子公司往来款|1,000,000.00|1年以内|16.65%|0.00|
|第三名|子公司往来款|1,000,000.00|1年以内|16.65%|0.00|
|第四名|押金|100,000.00|1年以内|1.67%|5,000.00|
|第五名|个人备用金|66,000.00|1年以内|1.10%|3,300.00|
|合计|--|4,666,000.00|--|77.71%|8,300.00|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|249,750,000.00||249,750,000.00|40,200,000.00||40,200,000.00|
|合计|249,750,000.00|0.00|249,750,000.00|40,200,000.00|0.00|40,200,000.00|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|星网卫通|20,000,000.00|207,000,000.00||227,000,000.00|0.00|0.00|
|星网测通|10,000,000.00|||10,000,000.00|0.00|0.00|
|星网光测|1,600,000.00|||1,600,000.00|0.00|0.00|
|星网智控|3,500,000.00|||3,500,000.00|0.00|0.00|
|尖翼科技|3,500,000.00|||3,500,000.00|0.00|0.00|
|雷可达|1,600,000.00|||1,600,000.00|0.00|0.00|
|澜盾防务||2,550,000.00||2,550,000.00|0.00|0.00|
|合计|40,200,000.00|209,550,000.00|0.00|249,750,000.00|||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|75,311,421.91|38,464,507.19|88,557,341.61|46,352,894.81|
|其他业务|5,587,336.54|4,407,804.04|7,107,484.67|51,181,116.05|
|合计|80,898,758.45|42,872,311.23|95,664,826.28|97,534,010.86|

其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|银行理财产品|3,854,552.76|356,985.90|
|合计|3,854,552.76|356,985.90|

十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-8,292.61||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|5,566,608.50||
|受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|647.03||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|-3,666,929.41||
|减：所得税影响额|282,873.88||
|少数股东权益影响额|-1,397.29||
|合计|1,610,556.92|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.38%|0.12|0.12|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||2.18%|0.11|0.11|
|普通股股东的净利润||||