科技创新 爱人宏业四川科新机电股份有限公司
二 O一三年度财务决算报告
一、2013年度公司财务报表的审计情况
公司2013年度财务报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了XYZH/2013CDA4041-1号标准无保留意见的审计报告。注册会计师的审计意见是：科新机电公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科新机电公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2013年度，公司合并报表范围为：
1、科新机电股份有限公司（母公司）
2、新疆科新重装有限公司（控股子公司）
3、武汉星联和工程有限公司（控股子公司）
二、本年度合并范围变动情况
2013年10月22日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于对武汉三联新能源有限公司增资扩股的议案》，并于同日公司与武汉星联和工程有限公司既原武汉三联新能源有限公司签订了《四川科新机电股份有限公司对武汉三联新能源有限公司增资扩股协议书》。公司以自有资金向武汉星联和增资 600万元人民币认购其新增注册资本208万元，本次增资完成后，武汉星联和的注册资本由 200万元增至 408万元，公司持有武汉星联和51%股权，为武汉星联和的控股股东，对其拥有实质控制权。该公司原股东薛建设、胡辉、吴振飞三人共计持有该公司49%股权。
本次增资经湖北中邦联合会计师事务所审验，并出具鄂中邦会【2013】D验字B10-064号验资报告。
2013年10月31日，公司向武汉星联和注入600万元投资款项，2013年11月13日，武汉星联和完成本次增资的工商变更登记手续。本年度公司将其纳入合并范围。
1、收购完成日，武汉星联和可辨认资产负债情况：
科技创新 爱人宏业单位：元
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|项目|2013年10月31日（购买日）||
||账面价值|公允价值|
|流动资产|6,893,958.96|6,893,958.96|
|非流动资产|200,241.44|4,395,543.01|
|流动负债|123,833.14|123,833.14|
|所有者权益|6,970,367.26|11,165,668.83|

2、武汉星联和购买日后的经营情况
单位：元
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|项目|2013年10月31日（购买日）—2013年12月31日|
|营业收入|237,645.43|
|净利润|-557,885.73|
|其中：归属母公司股东净利润|-284,521.72|
|经营活动现金流量净额|781,22.24|
|净现金流量|5,691,983.24|

三、报告期内公司总体经营情况
1、2013年，是公司经营十分困难的一年。受内、外经营环境的不利影响，公司自2010年上市以来出现了首次亏损的局面。报告期内，公司实现营业总收入22,605.15万元，同比增长33.67%；实现营业利润-4,395.77万元，同比下降1042.36%；
实现利润总额-3,947.56万元；同比下降950.01%；实现归属于上市公司股东的净利润-2,906.60万元，同比下降617.86%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3,259.66万元，同比下降666.96%。
报告期内，公司营业总收入较去年同期较大幅度增长的主要原因是：新疆科新于本年初正式投产经营，报告期内实现营业收入3,346.58万元；随着公司本部生产规模扩大和市场营销开拓力度的加强，报告期内公司本部营业收入同比增加2,469.12万元。
报告期内，公司业绩亏损的主要原因是：虽然本年度公司营业收入同比有较大幅度增长，但公司募投项目和新疆科新制造基地产能均未达到预期产能，未能实现规模效应，固定性生产成本和经营费用无法摊薄；加之市场竞争激烈，本年度完工产品订单附加值较低，产品毛利率同比较大幅度下降。报告期内公司本部和新疆科新均出现亏损。
报告期内主要会计数据如下表所示：
科技创新 爱人宏业单位：万元
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|项 目|2013年|2012年|本年比上年增减(%)|2011年|
|营业收入（元）|22,605.15|16,911.51|33.67%|21,605.73|
|营业成本（元）|20,807.98|12,300.49|69.16%|14,771.88|
|营业利润（元）|-4,395.77|466.46|-1042.36%|2,619.46|
|利润总额（元）|-3,947.56|464.41|-950.01%|2,894.92|
|归属于上市公司普通股股东的净利润（元）|-2,906.60|561.28|-617.86%|2,659.42|
|归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）|-3,259.66|574.93|-666.96%|2,254.72|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-1,106.51|-243.51|354.40%|-3,907.42|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）|-0.1216|-0.0268|353.71%|-0.4294|
|基本每股收益（元/股）|-0.32|0.06|-633.33%|0.29|
|稀释每股收益（元/股）|-0.32|0.06|-633.33%|0.29|
|加权平均净资产收益率（%）|-5.57%|1.03%|-6.60%|4.99%|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-6.25%|1.06%|-7.31%|4.23%|
|项 目|2013年末|2012年末|本年末比上年末增减(%)|2011年末|
|期末总股本（股）|9,100.00|9,100.00|0%|9,100.00|
|资产总额（元）|77,671.50|77,289.12|0.49%|67,690.07|
|负债总额（元）|25,872.18|21,741.52|19%|11,605.95|
|归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）|50,214.82|54,166.66|-7.30%|54,590.45|
|归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）|5.5181|5.9524|-7.30%|5.999|
|资产负债率（%）|33.31%|28.13%|5.18%|17.15%|

四、公司财务状况
1、资产构成状况
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|
|项 目||年末金额|年初金额|变动额|变动幅度|
|||3,074.66|6,473.93|-3,399.27|-52.51%|
||货币资金|||||
|||2,347.57|3,427.35|-1,079.78|-31.50%|
||应收票据|||||

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|-|-|-|-|-|-|
|||13,024.69|10,629.46|2,395.23||
||应收账款|||||
|预付款项||1,468.64|973.13|495.51|50.92%|
|||179.77|302.99|-123.22|-40.67%|
||其他应收款|||||
|||13,893.42|11,732.93|2,160.49|18.41%|
||存货|||||
|||33,988.75|33,539.79|448.96|1.34%|
||流动资产合计|||||
|||203.40||203.40||
||投资性房地产|||||
|||39,328.09|40,486.93|-1,158.84|-2.86%|
||固定资产|||||
||||155.72|-155.72|-100.00%|
||在建工程|||||
|||3,018.69|2,702.13|316.56|11.72%|
||无形资产|||||
|商誉||30.55||30.55||
|||1,102.01|404.55|697.47|172.41%|
||递延所得税资产|||||
|非流动资产合计||43,682.74|43,749.33|-66.58|-0.15%|
|资产总计||77,671.50|77,289.12|382.38|0.49%|

报告期末，公司总资产为 77,671.50万元，同比增加 382.38万元，增长比率0.49%。其中：流动资产为增加448.96万元，非流动资产减少66.58万元，全年资产总额及资产结构无重大变化。总体说来公司资产结构仍处于合理的水平。报告期末，公司资产各项目大幅度变动的主要原因如下：
（1）报告期末，公司货币资金比年初减少3,399.27万元，减少比率52.51%，主要原因系报告期内应付票据到期承兑及支付2012年度现金股利所致。
（2）报告期末，公司应收票据比年初减少1,079.78万元，减少比率31.50%，主要原因系报告期内应收票据背书和贴现支付材料采购款所致。
（3）报告期末，公司预付账款比年初增加495.51万元，增加比率50.92%，主要原因系报告期内根据采购合同预付的材料采购款项增加所致。
（4）报告期末，公司其他应收款比年初减少123.22万元，减少比率40.67%，主要原因系报告期内公司收到客户退回的投标保证金所致。
（5）报告期末，公司投资性房地产比年初增加203.40万元，主要原因系报告
期内公司将暂时闲置准备经营出租的房屋和土地由固定资产转入投资性房地产所
致。截止本报告报出日，该资产已出租。
科技创新 爱人宏业（6）报告期末，公司商誉比年初增加 30.55万元，主要原因系公司收购武汉星联和于并购日支付的对价大于公司按持股比例享有的该公司所有者权益份额之间的差额。
（7）报告期末，公司递延所得税资产比年初增加 697.47万元，增加比率172.41%，主要原因系报告期内计提资产减值准备增加确认递延所得税资产以及对未来可抵扣亏损确认递延所得税所致。
2、负债构成情况
单位：万元
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|项 目||年末金额|年初金额|变动额|变动幅度|
||短期借款|600.00||600.00||
||应付票据|1,062.25|2,101.00|-1,038.76|-49.44%|
||应付账款|4,583.14|2,893.92|1,689.21|58.37%|
||预收款项|5,263.28|2,350.48|2,912.81|123.92%|
|应付职工薪酬||845.76|1,021.16|-175.40|-17.18%|
|应交税费||-508.19|-544.46|36.27|-6.66%|
||应付利息|10.76|7.65|3.10|40.56%|
||其他应付款|4,455.43|5,676.27|-1,220.83|-21.51%|
||其他流动负债|428.22|345.90|82.32|23.80%|
||流动负债合计|16,740.64|13,851.92|2,888.72|20.85%|
||长期借款|5,000.00|3,999.11|1,000.89|25.03%|
||其他非流动负债|4,131.54|3,890.49|241.04|6.20%|
|非流动负债合计||9,131.54|7,889.60|1,241.94|15.74%|
||负 债 合 计|25,872.18|21,741.52|4,130.66|19.00%|

报告期末，公司负债总额为 25,872.18万元，同比增加4,130.66万元，增加比率19.00%。其中：流动负债为 16,740.64万元，同比增加 2,888.72万元，增加比率20.85%；非流动负债9,131.54万元，同比增加1,241.94万元，增加比率15.74%。
负债各项目大幅度变动的主要原因如下：
（1）报告期末，公司应付票据比年初减少1,038.76万元，减少比率49.44%，主要原因系报告期内公司应付票据到期承付所致。
科技创新 爱人宏业（2）报告期末，公司应付账款比年初增加1,689.21万元，增加比率58.37%，主要原因系报告期内原材料采购较多，应付货款增加所致。
（3）报告期末，公司预收账款增加 2,912.81万元，增加比率123.92%，主要原因系报告期内根据销售合同约定，预收客户合同进度款增加所致。
（4）报告期末，公司借款总额增加1,600.00万元，其中：公司本部借入短期借款600万元，新疆科新借入长期借款 1000万元。
3、所有者权益构成
单位：万元
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|项 目||年末金额|年初金额|变动额|变动幅度|
||股本|9,100.00|9,100.00|||
||资本公积|34,288.78|34,288.78|||
|专项储备||153.70|106.94|46.76|43.72%|
||盈余公积|1,211.30|1,211.30|||
||未分配利润|5,461.04|9,459.64|-3,998.60|-42.27%|
|归属于母公司股东权益合计||50,214.82|54,166.66|-3,951.84|-7.30%|
|少数股东权益||1,584.50|1,380.94|203.56|14.74%|
||股东权益合计|51,799.32|55,547.60|-3,748.28|-6.75%|

报告期末，归属于母公司股东权益总额为50,214.82万元，同比减少3,951.84万元，减少比率为7.30%，减少的主要原因系本年度实现归属于上司公司股东的净利润亏损2,906.60万元和分配2012年度现金股利1,092.00万元所致。
期末所有者权益构成中，专项储备余额为153.70万元，系本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企【2013】16号）的规定计提的安全费用。
五、公司经营成果情况
1、主营业务收入、成本构成及毛利率变化情况
单位：万元
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|项 目|营业收入|营业成本|毛利率(%)|营业收入比上年同期增减（%）|营业成本比上年同期增减（%）|毛利率比上年同期增减（%）|
|分行业|||||||

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|压力容器制造行业|22,494.07|20,793.88|7.56%|34.55%|70.81%|-19.62%|
|分产品|||||||
|管道制造|1,372.07|872.81|36.39%|2.97%|9.72%|-3.92%|
|压力容器制造|21,122.00|19,921.07|5.69%|37.29%|75.08%|-20.36%|
|其中：化工设备|17,023.39|16,910.83|0.66%|48.87%|98.63%|-24.88%|
|发电设备|3,954.00|2,942.34|25.59%|4.58%|6.69%|-1.47%|
|其他设备|144.61|67.91|53.04%|-14.94%|-36.59%|16.04%|
|分地区|||||||
|四川省内|7,338.32|5,752.54|21.61%|-23.43%|-18.93%|-4.35%|
|四川省外|15,179.52|15,050.93|0.85%|112.78%|196.40%|-27.97%|

报告期内，公司主营业务收入同比增长34.55%，其中管道设备收入同比上升2.97%，压力容器设备收入同比上升37.29%；主营业务平均毛利率为7.56%，同比下降19.62%，其中管道设备毛利率同比下降3.92%，压力容器设备毛利率同比下降20.36%。
营业收入增长的主要原因是报告期内，公司及新疆科新生产规模扩大，销售收入均有较大幅度增长。从销售实现的区域来看，主要是省外化工设备增长幅度较大，同比增长了112.78%。
毛利率下降主要原因系受宏观经济的影响，公司报告期内完成销售的产品订单附加低较低，同时由于公司产能未能得到有效释放，新增固定资产折旧等固定性成本费用不能摊薄，导致成本偏高，上述因素是导致本年度毛利率下降的主要原因。
从本年度销售产品的结构和销售区域来看，本年度毛利率水平较低的化工设备产品销售收入占了全年销售收入的75.68%，同比增长48.87%；化工设备销售成本占了全年销售成本的81.33%，同比增长98.63%，该类产品的销售毛利率仅为0.66%，而且主要集中在省外销售。
2、期间费用变化情况
单位：万元
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|项 目|2013年度|2012年度|变动额|变动幅度|
|营业税金及附加|61.84|37.23|24.61|66.09%|
|销售费用|1,030.53|921.45|109.08|11.84%|
|管理费用|3,814.56|3,015.07|799.49|26.52%|
|财务费用|313.32|-143.67|456.99|-318.08%|

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|资产减值损失|972.70|314.69|658.02|209.10%|
|所得税|-697.40|15.87|-713.27|-4495.01%|

（1）报告期内，公司营业税金及附加同比增加24.61万元，增加比率66.09%，主要原因系本期应交增值税增加，相应的计提附加税费增加。
（2）报告期内，公司管理费用同比增加799.49万元，增加比率26.52%，主要原因系新疆科新管理费用同比增加所致。
（3）报告期内，公司财务费用同比增加456.99万元，增加绝对比率318.08%，主要原因系本期公司募集资金存款利息收入减少以及新疆科新长期借款利息支出增加所致。
（4）报告期内，公司资产减值损失同比增加658.02万元，增加比率209.10%，主要原因系公司本期计提的存货跌价准备增加。
（5）报告期内，公司所得税费用同比下降713.27万元，下降比率4495.01%，主要原因系本期税前利润总额存在较大亏损。
3、利润完成情况
单位:万元
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|项 目|2013年度|2012年度|变动额|变动幅度|
|一、营业利润|-4,395.77|466.46|-4,862.23|-1042.36%|
|二、利润总额|-3,947.56|464.41|-4,411.97|-950.01%|
|三、归属于母公司股东的净利润|-2,906.60|561.28|-3,467.88|-617.86%|

报告期内，公司营业利润、利润总额和归属于上市公司股东的净利润较去年同期均大幅度下降，主要原因详见本报告“三、报告期内公司总体经营情况”相关分析。
六、公司现金流量构成情况
单位：万元
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|项 目|2013年度|2012年度|变动额|变动幅度|
|经营活动现金流入小计|17,339.02|16,446.70|892.32|5.43%|
|经营活动现金流出小计|18,445.53|16,690.21|1,755.32|10.52%|
|经营活动产生的现金流量净额|-1,106.51|-243.51|-863.00|354.40%|
|投资活动现金流入小计|753.47|2,820.15|-2,066.68|-73.28%|
|投资活动现金流出小计|3,201.61|10,101.05|-6,899.44|-68.30%|
|投资活动产生的现金流量净额|-2,448.13|-7,280.90|4,832.77|-66.38%|
|筹资活动现金流入小计|2,000.89|4,899.11|-2,898.21|-59.16%|

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|筹资活动现金流出小计|1,857.41|2,288.44|-431.03|-18.84%|
|筹资活动产生的现金流量净额|143.48|2,610.67|-2,467.18|-94.50%|
|现金及现金等价物净增加额|-3,412.99|-4,914.50|1,501.52|-30.55%|

（1）报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比减少354.4%，主要原因是本期新疆科新支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。
（2）报告期内，公司投资活动现金流入同比减少73.28%，主要原因是本期收到的与资产相关的政府补助减少所致。
（3）报告期内，公司投资活动现金流出同比减少68.30%，主要原因是本期支付的工程款项同比大幅度减少。
（4）报告期内，公司筹资活动现金流入同比减少59.16%，主要原因是上期新疆科新向工商银行借入长期借款增加筹资活动现金流入所致。
（5）受以上因素的影响，报告期内公司现金及现金等价物净增加额同比增加30.55%。
七、公司主要财务指标情况
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|偿债能力|2013年末|2012年末|变动幅度|2011年末|
|流动比率(倍)|2.03|2.42|-16.12%|4.07|
|速动比率(倍)|1.11|1.5|-26.00%|3.31|
|资产负债率(%)|33.31%|28.13%|5.18%|17.15%|
|营运能力|2013年|2012年末|变动幅度|2011年末|
|应收账款周转率（次/年）|1.73|1.39|24.46%|1.76|
|存货周转率（次/年）|1.58|1.23|28.46%|2.06|
|固定资产周转率（次/年）|0.57|0.72|-21.33%|2.37|
|盈利能力|2013年|2012年末|变动幅度|2011年末|
|销售利润率(%)|-14.38%|2.65%|-17.03%|12.28%|
|基本每股收益（元/股）|-0.32|0.06|-633.33%|0.29|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）|-0.32|0.06|-633.33%|0.25|
|加权平均净资产收益率（%）|-5.57%|1.03%|-6.60%|4.99%|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-6.25%|1.06%|-7.31%|4.23%|
|其他指标|2013年|2012年|变动幅度|2011年末|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）|-0.1216|-0.0268|353.73%|-0.43|
|归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）|5.5181|5.9524|-7.30%|6.00|

科技创新 爱人宏业1、偿债能力分析
报告期末，公司流动比率和速动比率同比略有下降，主要是期末货币资金余额同比减少以及应付账款和预收账款增加所致。结合公司所处行业特点，公司偿债能力指标仍在合理范围之内，能够为短期偿债提供较好的保障。
报告期末，公司资产负债率为33.31%，同比增加5.18%，主要原因系流动负债增加2,888.72万元，同时长期借款增加1000万元。但公司债务整体仍处于较低水平，具有较强的举债能力。
2、营运能力分析
报告期内，应收账款周转率略有上升，主要原因系本年度营业收入增长额度较大。
报告期内，存货周转率同比有所上升，主要原因是本年度成本增长额度较大。
报告期内，固定资产周转率为 0.57次/年，同比下降 0.15次/年，下降比率21.33%。我公司属固定资产在总资产中占比较高的行业，固定资产周转率（也称固定资产利用水平、产能发挥水平）直接关系到公司资产创造产值的能力，是公司盈力能力水平的重要参考指标。从近三年来看，公司固定资产周转率持续下降，相应的业绩也持续下滑。
3、盈利能力分析
盈利能力分析详见本报告“三、报告期内公司总体经营情况”分析和“五、公司经营成果情况”分析
4、每股经营活动产生的现金流量净额
详见本报告“六、公司现金流量构成情况”分析。
5、归属于上市公司股东的每股净资产
报告期末，公司归属于上市公司股东的每股净资产同比下降7.30%，主要原因是本年度利润亏损和以现金方式实施2012年度利润分配方案所致。
2013年是公司经营极为艰难的一年，下游行业产能过剩和公司产能急需释放的矛盾给公司带来极大的挑战，虽然公司管理层竭尽努力，但仍出现上市以来首次大
科技创新 爱人宏业幅度业绩亏损的局面。但是，2013年度公司资产质量总体优良，财务状况稳定，财务风险较小，公司经营和发展的基础条件没有发生重大变化。
2014年是公司发展关键的一年，公司将在总结 2013年工作经验和不足的基础上，认真分析宏观经济形势和内部经营环境因素，有序地开展2014年各项工作，力争2014年公司业绩能有所转变。
四川科新机电股份有限公司董事会二Ｏ一四年三月二十二日