第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：东莞捷荣技术股份有限公司
2017年6月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|458,234,257.23|284,216,179.69|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|25,917,837.33|58,999,121.51|
|应收账款|257,402,194.02|373,434,723.72|
|预付款项|22,264,798.01|14,678,230.17|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|13,375,263.93|24,812,308.55|
|买入返售金融资产|||
|存货|390,860,411.85|356,800,012.38|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|38,502,608.05|17,605,407.09|
|流动资产合计|1,206,557,370.42|1,130,545,983.11|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|5,597,393.07|10,128,997.83|
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|359,788,319.69|371,914,971.13|
|在建工程|36,952,029.38|34,123,636.85|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|33,057,492.04|28,814,852.02|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|14,065,416.85|15,845,603.95|
|递延所得税资产|6,405,982.10|8,154,024.88|
|其他非流动资产|24,194,557.70|43,685,608.78|
|非流动资产合计|480,061,190.83|512,667,695.44|
|资产总计|1,686,618,561.25|1,643,213,678.55|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|125,751,639.90|83,018,618.11|

||||
|-|-|-|
|应付账款|318,188,742.63|589,914,666.28|
|预收款项|2,928,846.13|3,570,180.97|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|28,655,050.31|49,774,445.74|
|应交税费|7,233,904.66|26,364,491.28|
|应付利息||1,268,567.76|
|应付股利|||
|其他应付款|6,128,673.47|45,773,452.46|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|488,886,857.10|799,684,422.60|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|17,147,551.46|25,799,768.01|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|1,410,179.87|1,715,511.43|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|18,557,731.33|27,515,279.44|
|负债合计|507,444,588.43|827,199,702.04|
|所有者权益：|||
|股本|240,000,000.00|180,000,000.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|500,642,442.46|218,392,442.46|
|减：库存股|||
|其他综合收益|2,702,422.45|4,382,801.47|
|专项储备|||
|盈余公积|29,926,527.37|29,926,527.37|
|一般风险准备|||
|未分配利润|398,569,260.09|371,808,903.53|
|归属于母公司所有者权益合计|1,171,840,652.37|804,510,674.83|
|少数股东权益|7,333,320.45|11,503,301.68|
|所有者权益合计|1,179,173,972.82|816,013,976.51|
|负债和所有者权益总计|1,686,618,561.25|1,643,213,678.55|

法定代表人：赵晓群 主管会计工作负责人：曹立夫 会计机构负责人：李玲玲2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|367,252,466.10|175,384,402.34|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|25,917,837.33|58,999,121.51|
|应收账款|293,534,587.71|381,483,912.04|
|预付款项|27,836,738.57|66,479,539.39|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|54,914,023.99|48,735,036.83|
|存货|365,894,828.01|348,134,885.14|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|36,077,549.42|14,070,397.58|
|流动资产合计|1,171,428,031.13|1,093,287,294.83|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|5,597,393.07|10,128,997.83|
|长期股权投资|44,291,039.12|42,491,039.12|
|投资性房地产|||
|固定资产|321,745,787.74|332,083,774.77|
|在建工程|36,952,029.38|34,123,636.85|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|28,627,226.39|28,814,852.02|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|12,534,460.67|14,145,385.52|
|递延所得税资产|4,114,487.64|4,973,667.18|
|其他非流动资产|24,194,557.70|38,892,060.39|
|非流动资产合计|478,056,981.71|505,653,413.68|
|资产总计|1,649,485,012.84|1,598,940,708.51|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|125,751,639.90|83,018,618.11|
|应付账款|479,186,434.45|789,653,041.88|
|预收款项|2,146,142.71|1,282,439.35|
|应付职工薪酬|4,820,198.92|6,918,615.33|
|应交税费|-50,337.21|4,366,556.92|
|应付利息||1,268,567.76|
|应付股利|||
|其他应付款|12,268,096.19|44,261,422.62|
|划分为持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|624,122,174.96|930,769,261.97|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|14,753,322.07|19,729,336.99|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|1,410,179.87|1,715,511.43|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|16,163,501.94|21,444,848.42|
|负债合计|640,285,676.90|952,214,110.39|
|所有者权益：|||
|股本|240,000,000.00|180,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|508,639,613.61|226,389,613.61|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|24,308,090.34|24,308,090.34|
|未分配利润|236,251,631.99|216,028,894.17|
|所有者权益合计|1,009,199,335.94|646,726,598.12|
|负债和所有者权益总计|1,649,485,012.84|1,598,940,708.51|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业总收入|661,410,425.89|924,829,293.80|
|其中：营业收入|661,410,425.89|924,829,293.80|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|639,769,633.30|888,185,962.85|
|其中：营业成本|542,392,645.56|774,196,394.16|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|3,812,980.56|4,423,051.77|
|销售费用|13,139,594.18|12,797,670.73|
|管理费用|85,653,186.82|102,153,047.80|
|财务费用|-2,800,267.01|-3,361,649.70|
|资产减值损失|-2,428,506.81|-2,022,551.91|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|其他收益|5,686,004.00||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|27,326,796.59|36,643,330.95|
|加：营业外收入|54,365.03|3,286,251.05|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|254,769.58|2,196,222.89|
|其中：非流动资产处置损失|42,882.02|1,790,579.81|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|27,126,392.04|37,733,359.11|
|减：所得税费用|2,070,214.84|3,178,479.14|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|25,056,177.20|34,554,879.97|

||||
|-|-|-|
|归属于母公司所有者的净利润|26,760,356.56|32,384,725.91|
|少数股东损益|-1,704,179.36|2,170,154.06|
|六、其他综合收益的税后净额|-1,680,379.02|1,056,478.77|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||-1,680,379.02|1,056,478.77|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||-1,680,379.02|1,056,478.77|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|-1,680,379.02|1,056,478.77|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|23,375,798.18|35,611,358.74|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||25,079,977.54|33,441,204.68|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-1,704,179.36|2,170,154.06|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.13|0.18|
|（二）稀释每股收益|0.13|0.18|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：赵晓群 主管会计工作负责人：曹立夫 会计机构负责人：李玲玲
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|594,344,327.96|800,772,411.54|
|减：营业成本|525,467,361.01|730,509,519.99|
|税金及附加|735,740.32|-21,016.43|
|销售费用|9,384,023.95|9,989,915.71|
|管理费用|56,110,302.17|65,342,797.89|
|财务费用|-3,096,132.14|-3,126,969.76|
|资产减值损失|-1,375,264.76|447,061.53|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||5,273,702.80|3,120,000.00|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|其他收益|5,686,004.00||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|18,078,004.21|751,102.61|
|加：营业外收入|1,000.00|2,495,524.00|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|42,882.02|36,117.78|
|其中：非流动资产处置损失|42,882.02||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||18,036,122.19|3,210,508.83|
|列）|||
|减：所得税费用|-2,186,615.63|874,121.67|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|20,222,737.82|2,336,387.16|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||

||||
|-|-|-|
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|20,222,737.82|2,336,387.16|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|870,412,202.22|1,313,586,210.93|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|17,626,183.56|15,988,714.97|
|收到其他与经营活动有关的现金|9,085,829.57|5,400,255.02|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|897,124,215.35|1,334,975,180.92|
|购买商品、接受劳务支付的现金|655,957,053.91|835,928,210.60|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||223,453,355.71|272,112,079.31|
|金|||
|支付的各项税费|52,335,301.82|70,451,891.39|
|支付其他与经营活动有关的现金|52,888,194.89|48,152,909.16|
|经营活动现金流出小计|984,633,906.33|1,226,645,090.46|
|经营活动产生的现金流量净额|-87,509,690.98|108,330,090.46|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||676,648.99|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计||676,648.99|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||44,347,131.85|35,818,375.86|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|44,347,131.85|35,818,375.86|
|投资活动产生的现金流量净额|-44,347,131.85|-35,141,726.87|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|348,871,125.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||64,362,040.48|
|筹资活动现金流入小计|348,871,125.00|64,362,040.48|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||2,812,641.49|1,664,000.00|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|42,421,149.58|51,018,614.93|
|筹资活动现金流出小计|45,233,791.07|52,682,614.93|
|筹资活动产生的现金流量净额|303,637,333.93|11,679,425.55|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-1,202,478.11|1,480,513.46|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|170,578,032.99|86,348,302.60|
|加：期初现金及现金等价物余额|269,145,829.85|257,186,885.67|
|六、期末现金及现金等价物余额|439,723,862.84|343,535,188.27|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|728,520,546.67|1,177,463,060.15|
|收到的税费返还|17,606,413.51|11,563,740.17|
|收到其他与经营活动有关的现金|7,956,378.57|3,832,396.11|
|经营活动现金流入小计|754,083,338.75|1,192,859,196.43|
|购买商品、接受劳务支付的现金|756,512,313.55|992,785,684.59|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||39,762,042.84|42,181,104.47|
|金|||
|支付的各项税费|1,424,219.04|12,966,029.14|
|支付其他与经营活动有关的现金|37,825,439.52|37,994,370.89|
|经营活动现金流出小计|835,524,014.95|1,085,927,189.09|
|经营活动产生的现金流量净额|-81,440,676.20|106,932,007.34|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得投资收益收到的现金|5,273,702.80|3,120,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|5,273,702.80|3,120,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||42,710,946.12|35,696,582.66|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,800,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|44,510,946.12|35,696,582.66|
|投资活动产生的现金流量净额|-39,237,243.32|-32,576,582.66|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|347,821,125.00||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||29,839,165.70|
|筹资活动现金流入小计|347,821,125.00|29,839,165.70|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|38,715,186.27|40,512,726.33|
|筹资活动现金流出小计|38,715,186.27|40,512,726.33|
|筹资活动产生的现金流量净额|309,105,938.73|-10,673,560.63|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|188,428,019.21|63,681,864.05|
|加：期初现金及现金等价物余额|160,314,052.50|175,677,649.25|
|六、期末现金及现金等价物余额|348,742,071.71|239,359,513.30|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库||专项储||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积||其他综合收益||盈余公积||未分配利润|||
|||||其他||存股||备||险准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|180,000,000.00||||218,392,442.46||4,382,801.47||29,926,527.37||371,808,903.53|11,503,301.68|816,013,976.51|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企||||||||||||||
|业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|180,000,000.00||||218,392,442.46||4,382,801.47||29,926,527.37||371,808,903.53|11,503,301.68|816,013,976.51|
|三、本期增减变动金额||||||||||||||
||60,000,000.00||||282,250,000.00||-1,680,379.02||||26,760,356.56|-4,169,981.23|363,159,996.31|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||-1,680,379.02||||26,760,356.56|-1,704,179.36|23,375,798.18|
|（二）所有者投入和减少||||||||||||||
||60,000,000.00||||282,250,000.00|||||||1,050,000.00|343,300,000.00|
|资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股|60,000,000.00||||282,250,000.00|||||||1,050,000.00|343,300,000.00|
|2．其他权益工具持有者||||||||||||||
|投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|权益的金额||||||||
|4．其他||||||||
|（三）利润分配||||||-3,515,801.87|-3,515,801.87|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）||||||||
|||||||-3,515,801.87|-3,515,801.87|
|的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结||||||||
|转||||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|240,000,000.00|500,642,442.46|2,702,422.45|29,926,527.37|398,569,260.09|7,333,320.45|1,179,173,972.82|

上年金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|上期|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库||专项储||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积||其他综合收益||盈余公积||未分配利润|||
|||||其他||存股||备||险准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|180,000,000.00||||218,392,442.46||1,162,655.83||27,091,801.87||302,457,833.33|12,658,049.86|741,762,783.35|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企||||||||||||||
|业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|180,000,000.00||||218,392,442.46||1,162,655.83||27,091,801.87||302,457,833.33|12,658,049.86|741,762,783.35|
|三、本期增减变动金额||||||||||||||
||||||||1,056,478.77||||32,384,725.91|90,154.06|33,531,358.74|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||1,056,478.77||||32,384,725.91|2,170,154.06|35,611,358.74|
|（二）所有者投入和减少||||||||||||||
|资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者||||||||||||||
|投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者||||||||||||||
|权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||-2,080,000.00|-2,080,000.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）||||||||
|||||||-2,080,000.00|-2,080,000.00|
|的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结||||||||
|转||||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|180,000,000.00|218,392,442.46|2,219,134.60|27,091,801.87|334,842,559.24|12,748,203.92|775,294,142.09|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具|||||其他综合|||||
||股本||||资本公积|减：库存股||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他|||收益|||||
|一、上年期末余额|180,000,000.00||||226,389,613.61||||24,308,090.34|216,028,894.17|646,726,598.12|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策变更||||||
|前期差错更正||||||
|其他||||||
|二、本年期初余额|180,000,000.00|226,389,613.61|24,308,090.34|216,028,894.17|646,726,598.12|
|三、本期增减变动金额||||||
||60,000,000.00|282,250,000.00||20,222,737.82|362,472,737.82|
|（减少以“－”号填列）||||||
|（一）综合收益总额||||20,222,737.82|20,222,737.82|
|（二）所有者投入和减少||||||
||60,000,000.00|282,250,000.00|||342,250,000.00|
|资本||||||
|1．股东投入的普通股|60,000,000.00|282,250,000.00|||342,250,000.00|
|2．其他权益工具持有者||||||
|投入资本||||||
|3．股份支付计入所有者||||||
|权益的金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或股东）||||||
|的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结||||||
|转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|240,000,000.00|508,639,613.61|24,308,090.34|236,251,631.99|1,009,199,335.94|

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具|||||||||所有者权益合|
||股本||||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润||
|||优先股|永续债|其他|||||||计|
|一、上年期末余额|180,000,000.00||||226,389,613.61||||21,473,364.84|190,516,364.67|618,379,343.12|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|180,000,000.00||||226,389,613.61||||21,473,364.84|190,516,364.67|618,379,343.12|
|三、本期增减变动金额||||||||||||
|||||||||||2,336,387.16|2,336,387.16|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总额||||||||||2,336,387.16|2,336,387.16|
|（二）所有者投入和减少||||||||||||
|资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．其他权益工具持有者||||||
|投入资本||||||
|3．股份支付计入所有者||||||
|权益的金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或股东）||||||
|的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结||||||
|转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|180,000,000.00|226,389,613.61|21,473,364.84|192,852,751.83|620,715,730.28|

三、公司基本情况
1、公司概况
东莞捷荣技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系捷荣模具工业（东莞）有限公司整体改制设立的股份有限公司。本公司的母公司为捷荣科技集团有限公司；集团最终母公司为立伟（香港）有限公司，实际控制人为赵晓群。公司的统一信用代码：914419006665116754，截至报告期末的注册资本为人民币24,000万元。所属行业为制造行业。
本公司前身系2007年9月25日经东莞市对外贸易经济合作局以“东外经贸资[2007]2335号”文批准成立的捷荣模具工业（东莞）有限公司，注册资本38,000,000.00港元，企业性质为外商投资企业。自公司成立至今，本公司注册资本历次变更情况如下：
根据东莞市对外贸易经济合作局以“东外经贸资[2008]75号”文件批准，注册资本增加到43,000,000.00港元。
根据东莞市对外贸易经济合作局“东外经贸[2010]1202号文《关于外资企业捷荣模具工业（东莞）有限公司补充章程之二的批复》”文件批准，公司增加合作者深圳长城开发科技股份有限公司，其增加投资10,630,000.00港元，捷荣模具工业（东莞）有限公司由外资企业变更为中外合作企业，注册资本由原来的43,000,000.00港元增加至53,630,000.00港元。
根据东莞市对外贸易经济合作局“东外经贸资[2013]73号文《关于合作企业捷荣模具工业（东莞）有限公司补充合同之一和补充章程之一的批复》”文件批准，并经2012年12月28日的董事会决议同意，深圳长城开发科技股份有限公司与捷荣科技集团有限公司的合作经营终止，公司由中外合作经营有限责任公司改制变更为中外合资经营有限责任公司。公司变更为合资企业，注册资本仍为53,630,000.00港元，股权结构发生变动，其中：捷荣科技集团有限公司出资48,267,000.00港元，占注册资本的90%，深圳长城开发科技股份有限公司出资5,363,000.00港元，占注册资本的10%。
由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师深报字[2013]第00063号验资报告验证。
根据东莞市对外贸易经济合作局“东长外经贸资[2013]53号文《关于合资企业捷荣模具工业（东莞）有限公司补充合同之一及补充章程之一的批复》”文件批准，经2013年10月30日的董事会决议同意，公司注册资本仍为53,630,000.00港元，股权结构发生变动，其中：捷荣科技集团有限公司将其在公司所占17%股权（合计911.71万港元）以人民币5100万元的价格转让给捷荣汇盈投资管理（香港）有限公司；将其在公司所占3%股权（合计160.89万港元）作价56,238,321.00元人民币转让给上海亦金投资管理合伙企业（有限合伙）。捷荣科技集团有限公司于2013年10月30日分别与捷荣汇盈投资（香港）有限公司和上海亦金投资管理合伙企业（有限合伙）签订股权转让协议。本次股权转让后，深圳长城开发科技股份有限公司持有公司实收资本536.3万港元，占公司实收资本总额比例为10%；捷荣科技集团有限公司持有公司实收资本3754.1万港元，占公司实收资本总额比例为70%；捷荣汇盈投资管理（香港）有限公司持有公司实收资本911.71万港元，占公司实收资本总额比例为17%；上海亦金投资管理合伙企业（有限合伙）持有公司实收资本160.89万港元，占公司实收资本本总额比例为3%。经2013年12月9日公司投资者会议同意，为公司首次公开发行股票并上市之目的，将公司整体改制为股份有限公司，股份公司股份总额为18000万股，每股面值人民币1元；根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2013年6月28日出具的信会师报字[2013]第310431号审计报告，截止到2013年3月31日的净资产为人民币281,396,443.91元，按1:0.6397的比例折合为股份公司18000万股，折股基准日为2013年3月31日，余额人民币101,396,443.91元计入股份公司资本公积。公司于2014年3月21日进行了整体改制，立信会计师事务所出具了信会师报字[2014]第310202号验资报告验证。
根据本公司2014年10月17日召开的第一届董事会第五次会议决议、2014年11月3日召开的2014年度第二次临时股东大会决议审议通过的《关于公司申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市方案的议案》，及中国证券监督管理委员会《证监许可[2017]268号》文，核准贵公司公开发行不超过60,000,000.00股新股。贵公司本次公开发行股票60,000,000.00股（每股面值1元），发行价格6.54元/股，申请增加注册资本人民币60,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币240,000,000.00元。立信会计师事务所出具了信会师报字[2017]第ZI10105号验资报告验证。
公司类型：股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）；
注册地址：东莞市长安镇新安工业园。
经营范围主要包括：塑胶件及模具的制造与销售。
主要产品为：手机外壳及配件、3G数据网卡外壳、相关模具。
本财务报表业经本公司董事会于2017年8月30日决议批准报出。
2、合并财务报表范围
截至2017年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
|||
|-|-|
|子公司名称|是否纳入合并财务报表范围|
|东莞捷荣模具制造工业有限公司（以下简称“模具制造”）|是|
|深圳市捷荣光电工业有限公司（以下简称“捷荣光电”）|是|
|捷耀精密五金（深圳）有限公司（以下简称“捷耀五金”）|是|
|苏州捷荣模具科技有限公司（以下简称“苏州捷荣”）|是|
|重庆捷荣四联光电有限公司（以下简称“重庆捷荣”）|是|
|捷荣模具工业（香港）有限公司（以下简称“香港捷荣”）|是|
|Chitwing Korea Corp. Limited（以下简称“韩国捷荣”）|是|
|CHITWING VIET NAM CO.,LTD（以下简称“越南捷荣”）|是|
|CHITWING JAPAN CO.,LTD（以下简称“日本捷荣”）|是|
|东莞智荣机械有限公司（以下简称“东莞智荣”）|是|

四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
报告期无影响持续经营事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司具体执行以下会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其注册地流通的法定货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
2）处置子公司
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生当月的月初汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司将占应收款项该项目总金额10%以上（含10%）的应|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||收款项，确定为单项金额重大的应收款项。|
||单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预|
||计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入|
||相应组合计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|无明显减值迹象的应收款项，相同账龄的应收款项具有类似||
||账龄分析法|
|信用风险的特征||
|受本公司控制的子公司的应收款项不计提坏账准备|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|

||||
|-|-|-|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|受本公司控制的子公司的应收款项|0.00%|0.00%|

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||对单项金额虽不重大，但已有客观证据表明其发生了减值的|
|单项计提坏账准备的理由||
||应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。|
||本公司单独进行减值测试，结合现时情况分析确定坏账准备|
|坏账准备的计提方法||
||计提的比例。|

11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、在途物资、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料、自制半成品、在产品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
12、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
13、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；
不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|机器设备|年限平均法|10|5%|9.5|
|运输设备|年限平均法|5|5%|19|
|电子设备|年限平均法|5|5%|19|
|房屋建筑物|年限平均法|30|5%|3.17|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权， 购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
16、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
3）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
||||
|-|-|-|
|类别|预计使用寿命（年）|依据|
|土地使用权|43|合同规定与法律规定孰低原则|
|软件|5、10|预计使用年限与法律规定孰低原则|

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
4）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2）开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
a完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
19、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20、长期待摊费用
（1）长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
22、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在满足业绩条件或服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支 付确认的累计金额反映了等待期以届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始时采用按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
1）销售商品收入确认和计量的总体原则
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的收入取得了收款的凭据，如客户确认的对账单；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
本公司国内销售业务的收入确认方式：精密结构件和手机电脑配件在公司发出产品，客户检验（或上线生产）合格，双方每月定期进行对账，核对本月或上月发出产品数量、单价、金额、品种等，经双方确认无误，取得核对一致的对账单并开具发票后确认收入；精密模具开发完成后在公司用于生产产品，不向客户交付实物，于整套精密模具开发完成经客户确认合格，公司将其用于批量生产客户所需产品后确认收入。
出口销售业务的收入确认方式：精密结构件和手机电脑配件在公司发出产品，完成报关手续后确认收入；精密模具出口的收入确认方式与精密模具内销的收入确认方式相同。
(2)确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|根据财政部 2017 年 5 月 10 日发布|||
|的关于印发修订《企业会计准则第 16|||
||经第二届董事会第四次会议审议通过||
|号—政府补助》的通知（财会【 2017】|||
|15 号）|||

根据财政部2017年5月10日发布的关于印发修订《企业会计准则第 16号—政府补助》的通知（财会【2017】 15号）
要求，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质计入“其他收益”或冲减相关成本费用；与企业日常活动
无关的政府补助应当计入营业外收入，修订后的准则自2017年6月12日起施行。通知要求对2017年1月1日存在的政府补助采
用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则实行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。根据本最新准则，公司对报
告期与企业日常活动有关的政府补助从利润表“营业外收入”项目调整至利润表“其他收益”项目列报，该调整不会对公司2017年半年度财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
29、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按税法规定计算的销售货物和应税劳务||
||收入为基础计算销项税额，在扣除当期||
|增值税||17%、10%、3%|
||允许抵扣的进项税额后，差额部分为应||
||交增值税||
|城市维护建设税|按实际缴纳的营业税、增值税计征|7%、5%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%、16.5%、20%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|本公司|15%|
|模具制造|25%|
|捷荣光电|25%|
|苏州捷荣|25%|
|捷耀五金|25%|
|重庆捷荣|25%|
|香港捷荣|16.5%|
||超额累进所得税率（2亿韩元以下10%，2亿~200亿韩元20%，|
|韩国捷荣||
||200亿韩元以上22%）|
|越南捷荣|20%|
|日本捷荣|超额累进税率|
|东莞智荣|25%|

2、税收优惠
2014年10月本公司通过高新技术企业复审，取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税
务局联合颁发编号为GF201444000016号高新技术企业资格证书,自2014年起减按15%的税率征收企业所得税（证书有效
期三年）。
根据税务总局北宁省税务局（编号：374/CT-Ktr1）的所得税优惠批文，本公司之子公司越南捷荣因取得北宁省工业区管委会於2014/01/15日颁发的第一次212043.000610号投资许可证，对于在仙山工业区实现新投资项目所产生的收入可享受企业所得税免税2年，及连续4年减50%应缴税金之优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|773,754.79|476,843.13|
|银行存款|446,103,338.86|275,822,217.53|
|其他货币资金|11,357,163.58|7,917,119.03|
|合计|458,234,257.23|284,216,179.69|
|其中：存放在境外的款项总额|59,482,707.03|61,047,058.47|

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
|||
|-|-|
|项目|2017.06.30|
|银行承兑汇票保证金|9,896,573.43|
|信用证保证金|1,460,590.15|
|已冻结的银行存款|7,153,230.81|
|合计|18,510,394.39|

截至2017年6月30日，本公司存放于境外的货币资金为人民币59,482,707.03元。其中，子公司香港捷荣货币资金为人民币40,301,636.92元；子公司韩国捷荣货币资金为人民币3,925,843.25元，子公司越南捷荣货币资金为人民币14,452,853.24元，子公司日本捷荣货币资金为人民币802,373.62元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|11,493,540.40|2,804,951.00|
|商业承兑票据|14,424,296.93|56,194,170.51|
|合计|25,917,837.33|58,999,121.51|

（2）期末公司已质押的应收票据
期末公司无已质押的应收票据
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|3,855,244.60||
|合计|3,855,244.60||

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
|合计提坏账准备的|271,287,693.71|100.00%|13,885,499.69|5.12%|257,402,194.02|393,435,034.57|100.00%|20,000,310.85|5.08%|373,434,723.72|
|应收账款|||||||||||
|合计|271,287,693.71|100.00%|13,885,499.69|5.12%|257,402,194.02|393,435,034.57|100.00%|20,000,310.85|5.08%|373,434,723.72|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内小计|265,851,001.69|13,292,550.09|5.00%|
|1至2年|5,313,491.02|531,349.10|10.00%|
|2至3年|123,201.00|61,600.50|50.00%|
|合计|271,287,693.71|13,885,499.69|5.12%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额159,030.53元；本期收回或转回坏账准备金额6,273,841.69元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款期末余额|占应收账款合计数的比例(%)|坏账准备|
|东莞市欧珀精密电子有限公司|73,504,874.08|27.09|3,675,243.70|
|仁宝电子科技（昆山）有限公司|43,826,938.47|16.16|2,191,346.92|
|惠州TCL移动通信有限公司|23,448,456.36|8.64|1,172,422.82|
|华为终端（东莞）有限公司|17,041,896.76|6.28|852,094.84|
|宏达国际电子股份有限公司|15,053,217.15|5.55|752,660.86|
|合计|172,875,382.82|63.72|8,643,769.14|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|21,521,189.58|96.66%|13,841,570.26|94.30%|
|1至2年|743,608.43|3.34%|17,460.85|0.12%|
|2至3年|||774,399.06|5.28%|
|3年以上|||44,800.00|0.30%|
|合计|22,264,798.01|--|14,678,230.17|--|

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|预付对象|期末余额|占预付款期末额合计数的比例|
|深圳市蓝蓝科技有限公司|2,911,680.00|13.08%|
|LOTTE ADVANCED MATERIALS CO.,LTD|1,888,617.94|8.48%|
|东莞市建设工程检测中心|1,453,050.00|6.53%|
|深圳市金飞跃科技有限公司|1,062,898.00|4.77%|
|东莞乐天高新恺美科塑料有限公司|1,032,867.92|4.64%|
|合计|8,349,113.86|37.50%|

5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例||
|按信用风险特征组|||||||||||
|合计提坏账准备的|19,833,545.90|100.00%|6,458,281.97|32.56%|13,375,263.93|32,198,630.77|100.00%|7,386,322.22|22.94%|24,812,308.55|
|其他应收款|||||||||||
|合计|19,833,545.90|100.00%|6,458,281.97|32.56%|13,375,263.93|32,198,630.77|100.00%|7,386,322.22|22.94%|24,812,308.55|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内小计|3,058,873.22|152,973.41|5.00%|
|1至2年|6,533,361.68|653,271.06|10.00%|
|2至3年|9,178,547.00|4,589,273.50|50.00%|
|3年以上|1,062,764.00|1,062,764.00|100.00%|
|合计|19,833,545.90|6,458,281.97|32.56%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额15,860.06元；本期收回或转回坏账准备金额943,900.31元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|单位往来|49,070.94||
|个人往来|1,079,787.35|830,140.22|
|保证金|12,363,820.00|16,039,628.76|
|代扣代缴费|925,872.32|2,611,450.31|
|押金|4,871,492.68|1,484,238.68|
|退税|10,316.21|4,741,259.14|
|其他|533,186.40|6,491,913.66|
|合计|19,833,545.90|32,198,630.77|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|黄埔海关驻长安办||||||
||保证金|7,020,000.00|2-3年|35.39%|3,510,000.00|
|事处||||||
|海尔融资租赁（中||||||
||保证金|3,651,820.00|1-2年|18.41%|365,182.00|
|国）有限公司||||||
|优尼斯融资租赁（上||||||
||保证金|1,692,000.00|1-2年|8.53%|169,200.00|
|海）有限公司||||||
|陈成有|押金|1,022,250.00|3年以内|5.15%|182,225.10|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|深圳市沙井共和股||||||
||押金|762,650.00|3年以内|3.85%|246,325.00|
|份有合作公司||||||
|合计|--|14,148,720.00|--|71.33%|4,472,932.10|

（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|25,977,892.71|2,698,497.10|23,279,395.61|24,060,851.77|4,599,406.28|19,461,445.49|
|在产品|11,267,713.14||11,267,713.14|11,070,408.65||11,070,408.65|
|库存商品|129,347,137.38|6,804,029.47|122,543,107.91|115,425,234.52|5,386,643.79|110,038,590.73|
|周转材料|201,609.29|665.98|200,943.31|256,170.89|59,311.42|196,859.47|
|自制半成品|150,076,208.28|4,562,579.70|145,513,628.58|116,498,930.87|3,945,616.40|112,553,314.47|
|发出商品|73,741,382.55||73,741,382.55|87,832,865.77||87,832,865.77|
|委托加工物资|14,314,240.75||14,314,240.75|15,646,527.80||15,646,527.80|
|合计|404,926,184.10|14,065,772.25|390,860,411.85|370,790,990.27|13,990,977.89|356,800,012.38|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|4,599,406.28|295,629.55||2,196,538.73||2,698,497.10|
|库存商品|5,386,643.79|2,241,030.50||823,644.82||6,804,029.47|
|周转材料|59,311.42|444.99||59,090.43||665.98|
|自制半成品|3,945,616.40|1,890,288.24||1,273,324.94||4,562,579.70|
|合计|13,990,977.89|4,427,393.28||4,352,598.92||14,065,772.25|

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣进项税|38,502,608.05|17,605,407.09|
|合计|38,502,608.05|17,605,407.09|

8、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||
|融资租赁款|5,597,393.07||5,597,393.07|10,128,997.83||10,128,997.83||
|其中：未实||||||||
|||||39,076.92||39,076.92||
|现融资收益||||||||
|合计|5,597,393.07||5,597,393.07|10,128,997.83||10,128,997.83|--|

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
融资租赁租出的固定资产系本公司向东莞市建臻精密金属有限公司融资租出的高速钻攻中心60台，租期三年，租赁期从2015
年1月15日至2018年1月14日，前两年每月租金为人民币773,300元，第三年免租金，履约保证金人民币1,692,000元。截止2017年6月30日，尚需收取融资租出固定资产租金5,597,393.07元。
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|机器设备|电子设备|运输设备|房屋建筑物|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|512,483,767.08|93,634,206.57|5,008,439.31|4,599,764.87|615,726,177.83|
|2.本期增加金额|3,872,469.55|13,683,577.84|679,447.03|2,458,882.36|20,694,376.78|
|（1）购置|3,872,469.55|13,683,577.84|679,447.03|2,458,882.36|20,694,376.78|
|（2）在建工程||||||
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|增加||||||
|3.本期减少金额||448,299.49|||448,299.49|
|（1）处置或报||||||
|||448,299.49|||448,299.49|
|废||||||
|4.期末余额|516,356,236.63|106,869,484.92|5,687,886.34|7,058,647.23|635,972,255.12|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|169,120,903.20|70,750,479.90|3,056,818.59|883,005.01|243,811,206.70|
|2.本期增加金额|21,418,935.12|10,677,335.34|419,145.47|305,612.29|32,821,028.22|
|（1）计提|21,418,935.12|10,677,335.34|419,145.47|305,612.29|32,821,028.22|
|3.本期减少金额||448,299.49|||448,299.49|
|（1）处置或报||||||
|||448,299.49|||448,299.49|
|废||||||
|4.期末余额|190,539,838.32|80,979,515.75|3,475,964.06|1,188,617.30|276,183,935.43|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|325,816,398.31|25,889,969.17|2,211,922.28|5,870,029.93|359,788,319.69|
|2.期初账面价值|343,362,863.88|22,883,726.67|1,951,620.72|3,716,759.86|371,914,971.13|

（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|70台立式加工中心|24,680,993.04|5,912,668.65||18,768,324.39|
|70台小型加工中心|23,128,196.00|4,211,260.04||18,916,935.96|
|20台高光机|3,704,388.95|87,979.24||3,616,409.71|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|捷荣新星工业园|36,952,029.38||36,952,029.38|34,123,636.85||34,123,636.85|
|合计|36,952,029.38||36,952,029.38|34,123,636.85||34,123,636.85|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||工程累|||其中：本|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|||||本期转入固|||计投入|||期利息|||
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额||他减少|期末余额||工程进度|本化累||息资本|资金来源|
|||||定资产金额|||占预算|||资本化|||
||||||金额||||计金额||化率||
||||||||比例|||金额|||
|捷荣新星工业园|260,000,000.00|34,123,636.85|2,828,392.53|||36,952,029.38||14.21%||||募股资金|
|合计|260,000,000.00|34,123,636.85|2,828,392.53|||36,952,029.38|--|--||||--|

（3）本期计提在建工程减值准备情况
期末本公司未发现在建工程可变现净值低于账面成本的情形，故未计提在建工程减值准备。
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|26,622,885.00|||10,698,413.97|37,321,298.97|
|2.本期增加金||||||
||4,500,000.00|||1,224,699.30|5,724,699.30|
|额||||||
|（1）购置|4,500,000.00|||||
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|31,122,885.00|||11,923,113.27|43,045,998.27|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|2,940,900.17|||5,565,546.78|8,506,446.95|
|2.本期增加金||||||
||379,302.79|||1,102,756.49|1,482,059.28|
|额||||||
|（1）计提|379,302.79|||1,102,756.49|1,482,059.28|
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|3,320,202.96|||6,668,303.27|9,988,506.23|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金||||||
|额||||||
|（1）计提||||||

|||||
|-|-|-|-|
|3.本期减少金||||
|额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价||||
||27,802,682.04|5,254,810.00|33,057,492.04|
|值||||
|2.期初账面价||||
||23,681,984.83|5,132,867.19|28,814,852.02|
|值||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
12、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|厂房装修工程|5,348,638.83|1,369,960.94|1,551,288.65||5,167,311.12|
|钢结构工程|103,981.96||55,125.66||48,856.30|
|空调建设工程|2,316,389.03||695,668.39||1,620,720.64|
|水电气安装工程|7,288,805.28|1,311,223.42|1,978,518.23||6,621,510.47|
|消防工程|502,185.54|134,000.04|202,018.98||434,166.60|
|其他|285,603.31|30,050.07|142,801.66||172,851.72|
|合计|15,845,603.95|2,845,234.47|4,625,421.57||14,065,416.85|

13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|34,409,553.91|5,368,324.90|41,377,610.96|6,435,201.01|
|内部交易未实现利润|6,917,714.69|1,037,657.20|11,458,825.80|1,718,823.87|
|合计|41,327,268.60|6,405,982.10|52,836,436.76|8,154,024.88|

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||6,405,982.10||8,154,024.88|

14、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付设备款|24,194,557.70|38,892,060.39|
|预付土地款||4,793,548.39|
|合计|24,194,557.70|43,685,608.78|

15、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|29,942,351.21|53,161,583.46|
|银行承兑汇票|95,809,288.69|29,857,034.65|
|合计|125,751,639.90|83,018,618.11|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
16、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|306,460,706.11|576,684,091.20|
|1-2年（含2年）|9,401,922.60|10,838,657.05|
|2-3年（含3年）|2,230,251.91|2,279,972.00|
|3年以上|95,862.01|111,946.03|
|合计|318,188,742.63|589,914,666.28|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|金岛金属制品(深圳)有限公司|5,077,878.27||
|||存在诉讼纠纷|
|合计|5,077,878.27|--|

17、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|2,928,846.13|3,570,180.97|
|合计|2,928,846.13|3,570,180.97|

18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|49,746,364.92|187,449,496.82|208,571,427.22|28,624,434.52|
|二、离职后福利-设定提|||||
||28,080.82|13,324,444.13|13,321,909.16|30,615.79|
|存计划|||||
|合计|49,774,445.74|200,773,940.95|221,893,336.38|28,655,050.31|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||48,621,424.26|170,039,177.58|190,635,770.61|28,024,831.23|
|补贴|||||
|2、职工福利费|529,484.66|10,316,921.88|10,785,139.44|61,267.10|
|3、社会保险费|14,502.00|3,283,921.21|3,282,827.02|15,596.19|
|其中：医疗保险费|13,064.24|2,095,595.67|2,094,786.33|13,873.58|
|工伤保险费|389.78|766,813.22|766,611.83|591.17|
|生育保险费|1,047.98|421,512.32|421,428.86|1,131.44|
|4、住房公积金|580,954.00|3,809,476.15|3,867,690.15|522,740.00|
|合计|49,746,364.92|187,449,496.82|208,571,427.22|28,624,434.52|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|26,980.27|12,789,450.79|12,786,941.38|29,489.68|
|2、失业保险费|1,043.45|534,993.34|534,910.68|1,126.11|
|其他保险|57.10||57.10||
|合计|28,080.82|13,324,444.13|13,321,909.16|30,615.79|

19、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|3,341,172.92|16,155,035.03|
|企业所得税|1,949,358.06|7,318,015.78|
|个人所得税|1,445,383.67|809,770.15|
|城市维护建设税|142,989.65|1,041,745.09|
|教育费附加|132,614.87|509,064.53|
|地方教育附加|76,649.10|339,376.34|
|堤围费|6,535.12|6,535.12|
|印花税|65,468.58|111,216.55|
|其他|73,732.69|73,732.69|
|合计|7,233,904.66|26,364,491.28|

20、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付捷荣科技集团有限公司利息||1,268,567.76|
|合计||1,268,567.76|

重要的已逾期未支付的利息情况：无。
21、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|1年以内（含1年）|4,208,514.31|44,313,907.20|
|1-2年（含2年）|1,859,235.86|1,398,621.96|
|2-3年（含3年）|||
|3年以上|60,923.30|60,923.30|
|合计|6,128,673.47|45,773,452.46|

22、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付融资租赁款|17,147,551.46|25,799,768.01|

长期应付款合同余额及未确认融资费用余额情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|合同编号|合同标的|长期应付款合同总额|长期应付款合同余额|未确认融资费用余额|
|LeaseNo.LS39976577|70台立式加工中心|22,243,298.08|2,425,370.85|31,141.4|
|交银租赁字SJ2014016号|60台高速钻攻中心|16,635,821.01|3,224,297.30|56,797.9|
|海尔租赁字HF-ZNZZ-201507-059|70台小型加工中心|25,091,172.69|9,051,678.87|288,869.1|
|海尔租赁HF-ZNZZ-201612-049-01|20台高光机|4,503,055.64|3,012,789.90|189,776.9|
|合计||68,473,347.42|17,714,136.92|566,585.4|

23、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|268,260.00||107,304.00|160,956.00|收到政府补助|
||||||售后回租资产售价|
|未实现售后租回损||||||
||1,447,251.43||198,027.56|1,249,223.87|与资产账面价值的|
|益(融资租赁)||||||
||||||差额|
|合计|1,715,511.43||305,331.56|1,410,179.87|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|机器换人专项资|||||||
||223,550.00||89,420.00||134,130.00|与资产相关|
|金应用项目|||||||
|机器换人补助经|44,710.00||17,884.00||26,826.00|与资产相关|

||||||
|-|-|-|-|-|
|费|||||
|合计|268,260.00|107,304.00|160,956.00|--|

24、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|180,000,000.00|60,000,000.00||||60,000,000.00|240,000,000.00|

根据中国证券监督管理委员会《证监许可[2017]268号》文，核准本公司公开发行不超过60,000,000.00股新股。本次公开发行股票60,000,000.00（每股面值1元），发行价格6.54元/股，增加注册资本人民币60,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币 240,000,000.00元。
25、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|218,392,442.46|282,250,000.00||500,642,442.46|
|合计|218,392,442.46|282,250,000.00||500,642,442.46|

根据中国证券监督管理委员会《证监许可[2017]268号》文，核准本公司公开发行不超过60,000,000.00股新股。本次公开发行股票60,000,000.00股（每股面值1元），发行价格6.54元/股，实际募集资金总额为人民币392,400,000.00元，扣除各项发行费用人民币50,150,000.00元后，募集资金净额为人民币342,250,000.00元，其中新增注册资本人民币60,000,000.00元，资本公积人民币282,250,000.00元。
26、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
||||减：前期计入|||||
|||||||税后归属||
|项目|期初余额|本期所得税前|其他综合收|减：所得税|税后归属于母公||期末余额|
|||||||于少数股||
|||发生额|益当期转入|费用|司|||
|||||||东||
||||损益|||||
|二、以后将重分类进损益|||||-1,680,379.02|||
||4,382,801.47|-1,680,379.02|||||2,702,422.45|
|的其他综合收益||||||||
|外币财务报表折|||||-1,680,379.02|||
||4,382,801.47|-1,680,379.02|||||2,702,422.45|
|算差额||||||||

27、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|29,926,527.37|||29,926,527.37|
|合计|29,926,527.37|||29,926,527.37|

28、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|371,808,903.53|302,457,833.33|
|调整后期初未分配利润|371,808,903.53|302,457,833.33|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|26,760,356.56|72,185,795.70|
|减：提取法定盈余公积||2,834,725.50|
|期末未分配利润|398,569,260.09|371,808,903.53|

29、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|655,772,863.91|541,883,288.71|924,286,057.75|773,724,529.62|
|其他业务|5,637,561.98|509,356.85|543,236.05|471,864.54|
|合计|661,410,425.89|542,392,645.56|924,829,293.80|774,196,394.16|

30、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|1,493,349.47|2,323,869.88|
|教育费附加|914,834.33|1,259,509.13|
|土地使用税|335,056.00||
|车船使用税|15,871.68||
|印花税|455,740.33||
|地方教育附加|598,128.75|839,672.76|
|合计|3,812,980.56|4,423,051.77|

31、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|2,961,532.89|2,233,227.51|
|职工福利费|507,877.92|392,358.35|
|运输费|2,863,744.53|4,388,669.39|
|差旅费|2,283,514.34|590,236.63|
|招待费|2,236,393.04|2,554,307.76|
|市场开拓费|1,413,211.85|770,525.55|
|其他|873,319.61|1,868,345.54|
|合计|13,139,594.18|12,797,670.73|

32、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|34,408,468.53|38,206,203.64|
|折旧及摊销|5,469,402.65|6,107,303.21|
|职工福利费|3,176,687.06|3,288,251.54|
|车辆费|1,013,445.57|1,515,864.88|
|办公费|1,794,062.80|1,433,498.64|
|税费|286,130.84|1,391,728.62|
|社保费|3,790,573.77|3,499,314.96|
|物料消耗|1,420,649.68|2,343,557.25|
|租赁物管费|4,824,880.43|4,055,382.18|
|研发费|20,459,576.57|23,311,233.25|
|水电费|1,639,077.84|1,918,330.62|
|土地使用费|842,909.40|862,059.82|
|差旅费|1,475,876.74|1,159,415.70|
|招待费|1,266,496.02|1,632,978.42|
|其他|3,784,948.92|11,427,925.07|
|合计|85,653,186.82|102,153,047.80|

33、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|849,056.61|2,379,415.97|

||||
|-|-|-|
|减：利息收入|2,584,106.17|1,288,327.31|
|汇兑损失|518,800.33||
|减：汇兑收益|1,823,051.89|5,156,123.94|
|其他|239,034.11|703,385.58|
|合计|-2,800,267.01|-3,361,649.70|

34、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-6,900,023.59|-9,587,532.76|
|二、存货跌价损失|4,471,516.78|7,564,980.85|
|合计|-2,428,506.81|-2,022,551.91|

35、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|2014年机器换人专项资金应用项目|89,420.00||
|2014年机器换人补助经费|17,884.00||
|2016年省级工业与信息化发展专项资金|||
||1,590,000.00||
|企业转型升级方向奖励|||
|2015年机器换人专项资金应用项目|486,900.00||
|2016年广东省企业研究开发省级财政补|||
||3,501,800.00||
|助资金|||
|合计|5,686,004.00||

36、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|接受捐赠||1,407.05||
|政府补助||2,495,524.00|5,686,004.00|
|其他|54,365.03|789,320.00|54,365.03|
|合计|54,365.03|3,286,251.05|5,740,369.03|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||因从事国家||||||
|（1）收到东|||||||||
||||鼓励和扶持||||||
|莞市商务局|||||||||
||||特定行业、产||||||
|2015年促进|广东省财政||||||||
|||补助|业而获得的|否|否||384,457.00|与收益相关|
|进口专项资|厅||||||||
||||补助（按国家||||||
|金贴息项目|||||||||
||||级政策规定||||||
|第二期余款|||||||||
||||依法取得）||||||
|（2）|||||||||
|20160524日|||||||||
||||因研究开发、||||||
|收到2014年|||||||||
||广东省财政||技术更新及||||||
|企业（单位）||奖励||否|否||103,000.00|与收益相关|
||厅||改造等获得||||||
|研发经费投|||||||||
||||的补助||||||
|入奖励资金|||||||||
|拨付|||||||||
||||因从事国家||||||
|（3）2016年|||鼓励和扶持||||||
|口岸建设专|||特定行业、产||||||
||广东省财政||||||||
|项资金促进||补助|业而获得的|否|否||1,900,763.00|与收益相关|
||厅||||||||
|进出口事项|||补助（按国家||||||
|补贴|||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|(4)2014年机|||因研究开发、||||||
|器换人专项|东莞市经济||技术更新及||||||
|||补助||否|否||89,420.00|与资产相关|
|资金应用项|和信息化局||改造等获得||||||
|目|||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|(5)2104年机|||||||||
||东莞市经济||技术更新及||||||
|器换人补助||补助||否|否||17,884.00|与资产相关|
||和信息化局||改造等获得||||||
|经费|||||||||
||||的补助||||||
|合计|--|--|--|--|--||2,495,524.00|--|

（1）根据省财政厅《关于拨付2015年促进进出口专项资金贴息项目（第二期）的通知》（粤财外[2015]169号）的规定，本公司取得研发与升级改造项目资金384,457.00元。
（2）根据《关于广东省印发东莞市企业（单位）研发经费投入奖励实施方案的通知》（东莞科[2015]97号）的有关规定，拟对2014年度符合奖励条件的748件科研机构和独立法人企业进行奖励，本公司取得研发与升级改造项目资金103,000.00元。
（3）根据省财政厅《关于安排2016年内外经贸发展与口岸建设专项资金促进进口事项进口贴息项目明细分配计划的通知》粤财外[2016]29号）的规定，本公司取得研发与升级改造项目资金1,900,763.00元。
（4）根据东莞市财政局《关于拨付2014年东莞市“机器换人”专项资金应用项目（第一批）资金的通知》（东财函[2015]1932
号），本公司取得机器换人应用项目专项资金894,200.00元，该补助与资产相关，按照资产折旧年限摊销本期计入营业外收
入金额89,420.00元。
（5）根据东莞市人民政府办公室文件《关于东莞市“机器换人”专项资金管理办法》（东府办[2014]77号）的有关规定，本公司申请并获得机器换人应用项目专项资金178,840.00元，该补助与资产相关，按照资产折旧年限摊销本期计入营业外收入金额17,884.00元。
37、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计||1,790,579.81||
|其中：固定资产处置损失|42,882.02||42,882.02|
|其他|211,887.56|60.80|211,887.56|
|违约金||405,582.28||
|合计|254,769.58|2,196,222.89|254,769.58|

38、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|356,234.69|622,713.01|
|递延所得税费用|1,713,980.15|2,555,766.13|
|合计|2,070,214.84|3,178,479.14|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|27,126,392.04|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|4,068,958.81|
|子公司适用不同税率的影响|-253,403.06|
|调整以前期间所得税的影响|-2,678,675.06|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|349,939.49|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||1,464,945.82|
|损的影响||
|其他|-881,551.16|
|所得税费用|2,070,214.84|

39、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|5,578,700.00|2,388,220.00|
|员工备用金|225,214.84|961,573.06|
|利息收入|2,336,175.79|896,712.22|
|押金|311,310.72|47,311.06|
|往来款项||182,989.44|
|其他|634,428.22|923,449.24|
|合计|9,085,829.57|5,400,255.02|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|日常费用|52,136,602.51|37,590,059.54|
|员工借款|593,417.91|4,228,253.00|
|押金|27,516.17||
|往来款项|63,676.79|6,298,110.76|
|其他|66,981.51|36,485.86|
|合计|52,888,194.89|48,152,909.16|

（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|信用证保证金|1,101,992.90||
|银行承兑汇票保证金|2,338,051.55|9,557,526.33|
|保函保证金|||
|海关专户受限资金|||
|融资租赁|8,684,805.13|10,505,888.60|
|企业间借款|30,296,300.00|30,955,200.00|
|合计|42,421,149.58|51,018,614.93|

40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|25,056,177.20|34,554,879.97|
|加：资产减值准备|-2,428,506.81|-2,022,551.91|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||32,821,028.22|33,099,521.18|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|1,482,059.28|1,377,873.66|
|长期待摊费用摊销|4,625,421.57|4,684,043.43|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||42,882.02||
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|849,056.61|2,379,415.97|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|1,748,042.78|2,555,766.13|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-34,060,399.47|65,330,835.86|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||154,607,142.07|241,492,392.31|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-272,252,594.45|-275,122,086.14|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|-87,509,690.98|108,330,090.46|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|439,723,862.84|343,535,188.27|
|减：现金的期初余额|269,145,829.85|257,186,885.67|
|现金及现金等价物净增加额|170,578,032.99|86,348,302.60|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|439,723,862.84|269,145,829.85|
|其中：库存现金|773,754.79|322,850.36|
|可随时用于支付的银行存款|438,950,108.05|342,580,793.91|

||||
|-|-|-|
|可随时用于支付的其他货币资金||631,544.00|
|三、期末现金及现金等价物余额|439,723,862.84|269,145,829.85|

41、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金||||
|其中：美元|7,235,654.77|6.7744|49,017,219.68|
|欧元|117,672.58|7.7496|911,915.43|
|港币|2,690,329.89|0.8679|2,334,937.31|
|韩元|666,948,754.00|0.0059|3,934,997.65|
|越南盾|49,660,568,597.00|0.0003|14,898,170.58|
|日元|13,337,158.00|0.0605|806,898.06|
|应收账款||||
|其中：美元|13,482,703.04|6.7744|91,337,223.47|
|欧元|43,245.95|7.7496|335,138.81|
|越南盾|13,431,634,098.00|0.0003|4,029,490.23|

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
本期境外经营实体香港捷荣、韩国公司、越南公司和日本公司，记账本位币分别为港币、韩元、越南盾和日元，合并会计报表时采用的主要折算汇率如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|币种|主要财务报表项目|折算汇率|备注|
|香港捷荣|港币|资产负债表中资产和负债|0.8679|资产负债表日汇率|
||港币|利润表项目、现金流量表项目|0.8818|平均汇率|
|韩国捷荣|韩元|资产负债表中资产和负债|0.0059|资产负债表日汇率|
||韩元|利润表项目、现金流量表项目|0.0060|平均汇率|
|越南捷荣|越南盾|资产负债表中资产和负债|0.0003|资产负债表日汇率|
||越南盾|利润表项目、现金流量表项目|0.0003|平均汇率|
|日本捷荣|日元|资产负债表中资产和负债|0.0605|资产负债表日汇率|
||日元|利润表项目、现金流量表项目|0.0613|平均汇率|

八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
与上年相比本年新增合并单位1家，投资设立了东莞智荣机械有限公司
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|东莞捷荣模具制|||||||
|造工业有限公司|||||||
||广东东莞|广东东莞|制造业|100.00%||新设|
|（以下简称"模|||||||
|具制造"）|||||||
|深圳市捷荣光电|||||||
||广东深圳|广东深圳|制造业|100.00%||新设|
|工业有限公司|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（以下简称"捷||||||
|荣光电"）||||||
|苏州捷荣模具科||||||
|技有限公司（以||||||
||江苏苏州|江苏苏州|一般贸易|60.00%|新设|
|下简称"苏州捷||||||
|荣"）||||||
|捷荣模具工业||||||
|（香港）有限公||||||
||香港|香港|一般贸易|100.00%|新设|
|司（以下简称"香||||||
|港捷荣"）||||||
|Chitwing Korea||||||
|Corp. Limited（以||||||
||韩国|韩国|一般贸易、咨询|100.00%|新设|
|下简称"韩国捷||||||
|荣"）||||||
|捷耀精密五金||||||
|（深圳）有限公||||||
||广东深圳|广东深圳|制造业|100.00%|同一控制下并购|
|司（以下简称"捷||||||
|耀五金"）||||||
|CHITWING||||||
|VIET NAM||||||
||越南|越南|制造业|100.00%|新设|
|CO.,LTD（以下简||||||
|称"越南捷荣"）||||||
|上海捷镕模具技||||||
|术有限公司（以|||技术开发、一般|||
||上海|上海||100.00%|新设|
|下简称"上海捷|||贸易|||
|镕"）||||||
|武汉捷程模具有||||||
||||技术开发、一般|||
|限公司（以下简|武汉|武汉||70.00%|新设|
||||贸易|||
|称"武汉捷程"）||||||
|CHITWINGJAP||||||
|ANCO.LTD（以||||||
||日本|日本|一般贸易|100.00%|新设|
|下简称"日本捷||||||
|荣"）||||||
|重庆捷荣四联光||||||
|电有限公司（以||||||
||重庆|重庆|制造业|60.00%|新设|
|下简称"重庆捷||||||
|荣"）||||||
|东莞智荣机械有||||||
||广东东莞|广东东莞|制造业|55.00%|新设|
|限公司||||||

（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|苏州捷荣|40.00%|-688,716.86|3,515,801.87|3,287,848.39|
|重庆捷荣|40.00%|-227,939.21||3,782,995.35|
|东莞智荣|45.00%|-787,523.29||262,476.71|

（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司名称|||||非流动||||||非流动||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债||负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债||负债合计|
||||||负债||||||负债||
|苏州捷荣|10,534,213.98|26,226.56|10,560,440.54|2,340,819.57||2,340,819.57|48,954,089.12|330,288.63|49,284,377.75|27,164,557.64||27,164,557.64|
|重庆捷荣|12,858,322.37|46,616.44|12,904,938.81|3,447,450.43||3,447,450.43|16,726,219.72|8,834.07|16,735,053.79|6,984,364.10||6,984,364.10|
|东莞智荣|7,421,413.64|500,953.88|7,922,367.52|6,822,419.27||6,822,419.27|||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||||||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|苏州捷荣|2,376,959.50|-1,721,792.15|-1,721,792.15|-5,824,931.88|49,632,075.73|5,674,992.13|5,674,992.13|15,866,861.89|
|重庆捷荣|405,312.33|-569,848.03|-569,848.03|129,902.82|3,236,571.84|-249,606.97|-249,606.97|3,047,013.71|
|东莞智荣|3,418,803.60|-1,750,051.75|-1,750,051.75|-2,695,188.26|||||

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司风险管理部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过风险管理主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(1)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(2)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司无对外短期借款，利率变动对本公司的影响较小。
2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本报告期间，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|美元|其他外币|合计|
|外币金融资产：||||
|货币资金|49,017,219.68|22,886,919.03|71,904,138.71|
|应收账款|91,337,223.47|4,364,629.05|95,701,852.52|
|预付账款|2,666,118.03|188,988.60|2,855,106.63|
|其他应收款||750,467.59|750,467.59|
|小计|143,020,561.18|28,191,004.27|171,211,565.45|
|外币金融负债：||||
|预收账款||||
|应付账款|27,126,518.29|3,132,642.12|30,259,160.41|
|其他应付款||493,521.42|493,521.42|
|小计|27,126,518.29|3,626,163.54|30,752,681.83|
|净额|115,894,042.89|24,564,840.73|140,458,883.62|

在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，对本公司净利润的影响如下。管理层认为5%合理
反映了人民币对美元可能发生变动的合理范围。
|||
|-|-|
|汇率变化|对净利润的影响|
|上升5%|5,794,702.14|
|下降5%|-5,794,702.14|

在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对其他外币升值或贬值5%，对本公司净利润的影响如下。管理层认为5%合理反映了人民币对其他外币可能发生变动的合理范围。
|||
|-|-|
|汇率变化|对净利润的影响|
|上升5%|1,228,242.04|
|下降5%|-1,228,242.04|

3）其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资。
（3）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|捷荣科技集团有限||||||
||香港|贸易公司|HKD20万元|52.50%|52.50%|
|公司||||||

本企业的母公司情况的说明
母公司持股比例变动详见“附注一：公司基本情况”。
本企业最终控制方是赵晓群。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在子公司的权益”。
3、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|深圳市捷荣科技有限公司|受同一实际控制人控制的其他企业|
|深圳市宝安区沙井共和金宝制品厂|受同一实际控制人控制的其他企业|
|捷荣汇盈投资管理（香港）有限公司|本公司第二大股东|
|深圳长城开发科技股份有限公司|本公司第三大股东|
|中国长城计算深圳股份有限公司、 长城科技股份有限公司||
||本公司第三大股东之关联公司|
|及其他公司名称带"长城"的公司||

|||
|-|-|
|赵新杰|苏州捷荣的第二大股东|
|重庆四联光电科技有限公司|重庆捷荣的第二大股东|
|立伟（香港）有限公司|母公司的大股东|
|东莞市菱锐机械有限公司|东莞智荣的第二大股东|
|中国电子信息产业集团有限公司|本公司第三大股东之关联公司|

“长城科技股份有限公司”被“中国电子信息产业集团有限公司”吸收合并，“长城科技股份有限公司”已注销，“中国电子信息产业集团有限公司”成为本公司第三大股东之关联公司。
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|重庆四联光电科技||||||
||采购蓝宝石方片|10,688.39|10,000,000.00|否|1,859,814.09|
|有限公司||||||
|东莞市菱锐机械有||||||
||委托加工|3,247,863.25|20,000,000.00|否||
|限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|深圳长城开发科技股份有限公|销售手机结构精密件、手机|||
|||33,929.72|4,831.42|
|司|电脑配件|||
||销售手机结构精密件、手机|||
|东莞长城开发科技有限公司||89,124.82|36,171.03|
||电脑配件|||
||销售手机结构精密件、手机|||
|成都长城开发科技有限公司||128,552.71||
||电脑配件|||

（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|中国电子信息产业集团有限||||
|公司、中国长城计算深圳股份|办公楼|851,713.50|798,305.10|
|有限公司||||
|深圳长城开发科技股份有限||||
||办公楼|11,520.00|19,007.25|
|公司||||

（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|赵晓群|19,225,629.98|2015年02月06日|2018年01月06日|否|
|赵晓群|113,000,000.00|2015年12月22日|2018年05月28日|否|
|捷荣科技集团有限公司|113,000,000.00|2015年12月22日|2018年05月28日|否|

关联担保情况说明：2015年12月22日，中国银行（香港）有限公司与本公司之子公司香港捷荣签订了编号为
L/CCA/209/15/100410-00/F/52839的《授信协议》，授予香港捷荣港币11,300万元的授信额度，本公司、捷荣科技集团有限公司以及赵晓群为该授信提供担保，担保金额为分别为港币11,300万元、无限额和港币11,300万元，到期日为2018年5月28日。
本公司已于2016年1月25日在国家外汇管理局东莞市中心支局完成了内保外贷业务备案登记。
（4）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|||||由本公司借入该款项，|
|捷荣科技集团有限公司|29,000,000.00|2016年01月08日|2017年01月07日||
|||||按年利率5%计算利息|

5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||东莞长城开发科技|||||
|应收账款||31,499.63|1,574.98|24,885.73|1,244.29|
||有限公司|||||
||深圳长城开发科技|||||
|应收账款||11,203.75|560.19|10,024.61|501.23|
||股份有限公司|||||
||成都长城开发科技|||||
|应收账款||43,345.34|2,167.27|||
||有限公司|||||
||中国长城计算机深|||||
|其他应收款||229,087.00|229,087.00|229,087.00|229,087.00|
||圳股份有限公司|||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|重庆四联光电科技有限公司|14,468.82|1,765,332.00|
|预付账款|东莞市菱锐机械有限公司|1,450,000.00|0.00|
|其他应付款|捷荣科技集团有限公司|0.00|29,000,000.00|
||深圳长城开发科技股份有限|||
|其他应付款||11,520.00|23,040.00|
||公司|||
|应付利息|捷荣科技集团有限公司|0.00|1,268,567.76|

6、关联方承诺
无
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：
于2017年6月30日（T），本公司及子公司就生产经营租赁用房等项目之不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款项如下：
|||
|-|-|
|剩余租赁期|最低租赁付款额|
|T+1期|19,357,308.56|
|T+2期|15,641,511.18|
|T+3期|12,793,008.17|
|T+3期以后|20,552,880.00|
|合计|68,344,707.91|

于2017年6月30日（T），本公司及子公司就融资租赁所需于下列期间承担款项如下：
|||
|-|-|
|剩余租赁期|最低租赁付款额|
|T+1期|15,210,179.99|
|T+2期|1,901,398.95|
|T+3期|602,557.98|
|合计|17,714,136.92|

（2）已签订的正在履行的银行授信协议及财务影响：
2017年2月15日，公司与招商银行股份有限公司东莞长安支行签订了《授信协议》，合同编号为0017020066，授信期间为2017年2月15日至2018年2月14日。协议约定招商银行股份有限公司东莞长安支行向公司提供授信额度总额1亿元。截至2017年6月30日，公司已使用额度9,987.22万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2016年1月，金岛金属制品（深圳）有限公司对本公司及子公司捷荣光电提起诉讼，要求捷荣光电及本公司支付刀具和加工费5,760,885.62元，支付相应利息192,239.96元，合计5,953,125.58元，本公司之子公司捷荣光电账面已确认了对金岛金属制品（深圳）有限公司的应付账款5,077,878.27元，与金岛金属制品（深圳）有限公司的诉讼请求支付总额相差875,247.31元。2017年7月3日收到一审民事判决书，判决被告深圳市捷荣光电工业有限公司向原告金岛金属制品（深圳）有限公司支付加工费5,287,492.29元及逾期利息。2017年7月17日我司提起上诉，截至半年报公告日,该案件现等待二审开庭通知。
2016年10月11日，惠州市景翔贸易有限公司（“景翔贸易”）以本公司为被告，向东莞市第二人民法院提起诉讼，要求本公司偿还债务人民币7,153,230.81元。景翔贸易与本案第三人惠州市裕元华阳精密部件有限公司（“裕元华阳”）于2016年9月8日签署《债权转让协议书》，约定裕元华阳将其对本公司享有的债权共计人民币7,153,230.81元转让予景翔贸易，用于抵偿裕元华阳欠付景翔贸易的部分货款。因此，景翔贸易诉至法院要求本公司偿还相关债务。2016年10月18日，东莞市第二人民法院作出《民事裁定书》（（2016）粤1972民初11530号），裁定冻结东莞捷荣的银行存款人民币7,153,230.81元。本案已经于2016年12月12日开庭审理，一审判决已驳回景翔贸易的请求。一审判决后，景翔公司在2017年2月21日提起上诉。2017年7月14日收到东莞中院送达二审裁定书，因景翔没有按期缴纳上诉费，按自动撤诉处理，一审判决自送达之日起生效。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
无
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了3个报告分部，分别为：精密结构件、精密模具、手机电脑配件代理。这些报告分部是以根据公司具体情况披露为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|精密结构件|精密模具|手机电脑配件代理|分部间抵销|合计|

||||||
|-|-|-|-|-|
|主营业务收入|564,321,132.37|36,610,949.99|54,840,781.55|655,772,863.91|
|主营业务成本|472,584,971.32|26,492,909.32|42,805,408.07|541,883,288.71|

2、对主要客户的依赖程度
本公司2017年1-6月从东莞市欧珀精密电子有限公司取得收入为164,466,008.45元，占本公司营业收入的比例为24.86%；
从华为终端（东莞）有限公司取得收入69,514,508.23元，占本公司营业收入的比例为10.51%；从惠州TCL移动通信有限公司取得的收入为 54,100,600.22元，占本公司营业收入的比例为8.18%；从仁宝电子科技（昆山）有限公司取得收入为 52,954,907.15元，占本公司营业收入的比例为8.00%；从惠州三星电子有限公司取得收入 42,181,978.48元，占本公司营业收入的比例为6.38%。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
|合计提坏账准备的|302,653,748.55|100.00%|9,119,160.84|3.01%|293,534,587.71|395,625,231.70|100.00%|14,141,319.66|3.57%|381,483,912.04|
|应收账款|||||||||||
|合计|302,653,748.55|100.00%|9,119,160.84|3.01%|293,534,587.71|395,625,231.70|100.00%|14,141,319.66|3.57%|381,483,912.04|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内小计|171,648,345.34|8,582,417.27|5.00%|
|1至2年|4,751,430.69|475,143.07|10.00%|
|2至3年|123,201.00|61,600.50|50.00%|
|合计|176,522,977.03|9,119,160.84|5.17%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|受本公司控制的子公司的应收款项|126,130,771.52|0|0.00%|
|合计|126,130,771.52|0|0.00%|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额5,022,158.82元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|客户名称|应收账款|占应收账款合计数的比例|
|捷荣模具工业(香港)有限公司|123,042,825.88|40.65%|
|东莞市欧珀精密电子有限公司|73,504,874.08|24.29%|
|惠州TCL移动通信有限公司|23,448,456.36|7.75%|
|华为终端（东莞）有限公司|17,041,896.76|5.63%|
|闻泰通讯股份有限公司|7,314,329.86|2.42%|
|合计|244,352,382.94|80.74%|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例||
|按信用风险特征组|||||||||||
|合计提坏账准备的|60,598,661.96|100.00%|5,684,637.97|9.38%|54,914,023.99|55,244,297.52|100.00%|6,509,260.69|11.78%|48,735,036.83|
|其他应收款|||||||||||
|合计|60,598,661.96|100.00%|5,684,637.97|9.38%|54,914,023.99|55,244,297.52|100.00%|6,509,260.69|11.78%|48,735,036.83|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内小计|707,454.43|35,402.47|5.00%|
|1至2年|6,166,070.00|616,607.00|10.00%|
|2至3年|8,650,097.00|4,325,048.50|50.00%|
|3年以上|707,580.00|707,580.00|100.00%|
|合计|16,231,201.43|5,684,637.97|35.02%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|受本公司控制的子公司的应收款项|44,367,460.53|0|0.00%|
|合计|44,367,460.53|0|0.00%|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,472.25元；本期收回或转回坏账准备金额826,094.97元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|单位往来|44,387,460.91|34,477,941.91|
|个人往来|403,787.35|6,942.46|
|保证金|12,363,820.00|15,276,978.76|
|代扣代缴费||113,864.64|
|押金|3,443,593.70|647,080.70|
|退税||4,721,489.05|
|合计|60,598,661.96|55,244,297.52|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|捷耀精密五金（深圳）||||||
||单位往来|20,487,194.72|1年以内|33.81%||
|有限公司||||||
|捷荣模具工业（香港）||||||
||单位往来|13,441,887.63|1年以内|22.18%||
|有限公司||||||
|深圳市捷荣光电工业|单位往来|10,438,378.18|1年以内|17.23%||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|有限公司||||||
|黄埔海关驻长安办事||||||
||保证金|7,020,000.00|2-3年|11.58%|3,510,000.00|
|处||||||
|海尔融资租赁（中国）||||||
||保证金|3,651,820.00|1-2年|6.03%|365,182.00|
|有限公司||||||
|合计|--|55,039,280.53|--|90.83%|3,875,182.00|

（6）涉及政府补助的应收款项
无
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|44,291,039.12||44,291,039.12|42,491,039.12||42,491,039.12|
|合计|44,291,039.12||44,291,039.12|42,491,039.12||42,491,039.12|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|模具制造|3,000,000.00|||3,000,000.00|||
|捷荣光电|4,000,000.00|||4,000,000.00|||
|苏州捷荣|3,900,000.00|||3,900,000.00|||
|香港捷荣|1,645,618.00|||1,645,618.00|||
|捷耀五金|23,945,421.12|||23,945,421.12|||
|重庆四联|6,000,000.00|||6,000,000.00|||
|东莞智荣||1,800,000.00||1,800,000.00|||
|合计|42,491,039.12|1,800,000.00||44,291,039.12|||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|主营业务|583,942,789.20|522,264,993.18|795,378,183.28|730,037,655.45|
|其他业务|10,401,538.76|3,202,367.83|5,394,228.26|471,864.54|
|合计|594,344,327.96|525,467,361.01|800,772,411.54|730,509,519.99|

5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|5,273,702.80|3,120,000.00|
|合计|5,273,702.80|3,120,000.00|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-42,882.02|处置固定资产损失|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|5,686,004.00|明细详见“第十节、七、35 营业外收入”|
|受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-157,522.53||
|减：所得税影响额|838,767.59||
|合计|4,646,831.86|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.71%|0.13|0.13|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||2.24%|0.11|0.11|
|普通股股东的净利润||||

第十一节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站、报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签名的公司2017年1-6月份报告文本。
四、其他有关资料。
五、以上备查文件的备置地点：深圳市南山区科技园科发路3号长城科技大厦2号楼13层公司证券部。