浙江阳光照明电器集团股份有限公司
财务报表附注
2013年度
一、公司基本情况
浙江阳光照明电器集团股份有限公司(以下简称公司或本公司，原名浙江阳光集团股份有限公司，2011年1月4日变更为现名)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]72号文批准，由浙江阳光集团有限公司整体变更设立的股份有限公司，于1997年7月16日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000009109(原注册号为3300001001184)的《企业法人营业执照》。公司注册地：浙江省绍兴市上虞区百官镇凤山路485号。公司现有注册资本为人民币64,537.908万元，总股本为64,537.908万股，每股面值人民币1元，均系无限售条件的流通股。
公司系由浙江阳光集团有限公司职工持股会、绍兴市上虞区沥东镇集体资产经营公司、绍兴市上虞区国有资产经营总公司、绍兴市上虞区广通实业开发公司以及陈森洁等35位自然人发起设立的股份有限公司，设立时股本为8,316万元，其中：法人股4,282.74万元，占51.50%；
自然人股4,033.26万元，占48.50%。2000年6月23日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]83号文批复，同意公司采用向二级市场投资者配售和上网相结合的方式向社会公开发行人民币普通股4,000万股，发行后公司股本总额变更为12,316万元，其中：非流通股8,316万股，流通股4,000万股。公司股票于2000年7月20日在上海证券交易所挂牌交易。根据公司股东大会审议通过的股权分置改革方案，2005年11月公司非流通股股东向流通股股东每持有10股支付3股对价，股权分置改革后，公司注册资本和股份总数不变，股份性质全部为流通股。根据公司2006年8月15日召开的2006年第一次临时股东大会决议，以2005年12月31日总股本12,316万股为基数，向全体股东每10股派发红股2股，公司注册资本由12,316万元增加
至14,779.20万元。根据公司2007年4月16日召开的2006年度股东大会决议，以2006年12月31日总股本14,779.20万股为基数，向全体股东每10股派发红股3股，公司注册资本由14,779.20万元增加至19,212.96万元。根据公司2008年3月25日召开的2007年度股东大会决议，以2007年12月31日总股本19,212.96万股为基数，向全体股东每10股派发红股3股，公司注册资本由19,212.96万元增加至24,976.848万元。根据公司2011年3月29日召开的2010年度股东大会决议，以2010年12月31日总股本24,976.848万股为基数，向全体股东每10股以资本公积转增5股，公司注册资本由24,976.848万元增加至37,465.272万元。2012年2月12日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2012]183号文批复，核准公司非公开发行不超过5,900万股新股，本公司于2012年3月13日以非公开发行股票的方式向8名特定投资者发行了5,560万股人民币普通股（A股），每股面值人民币1元，每股发行价为人民币16.50元。经此次非公开发行后本公司股本总额增至43,025.272万元。根据公司2012年5月7日召开的2011年度股东大会决议，以利润分配实施时总股本430,252,720万股为基数，向全体股东每10股送5股红股，公司注册资本由43,025.272万元增加至64,537.908万元。
本公司属照明电器行业。经营范围为：照明电器及其仪器设备的开发、制造、销售、服务；电工、电器及其原辅材料、照明电器原辅材料、元器件、仪器设备、LED照明产品的销售；LED照明技术的开发、技术服务；照明系统的设计安装，节能环保工程的承接和综合技术服务，经营进出口业务和对外经济合作业务(范围详见外经贸部门批文)。
截至2013年12月31日，本公司第一大股东为世纪阳光控股集团有限公司，该公司持有本公司股权为20,742.0294万股，持股比例为32.14%。
本财务报告已于2014年4月20日经公司七届董事会第二次会议批准。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
(一)财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则》进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
1．同一控制下企业合并的会计处理
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；
除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，公司以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。公司在持有被投资单位的部分股权后，通过增加持股比例等达到对被投资单位形成控制的，分别将每一单项交易的成本与该交易发生时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值的份额进行比较，确定每一单项交易中产生的商誉(或计入损益的金额)。达到企业合并时应确认的商誉(或计入损益的金额)为每一单项交易中应确认的商誉(或应予确认损益的金额)之和。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。
(六)合并财务报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
本期若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
对于分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，本公司将多次交易事项作为一揽子交易，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益：
1．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务折算和外币报表的折算
1．外币业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
2．外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；现金流量表采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
(九)金融工具的确认和计量
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．金融资产和金融负债的终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
5．金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
6．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
(1)持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(2)可供出售金融资产减值
可供出售金融资产出现下列情形之一表明该资产发生减值：1)发行方或债务人发生了严重财务困难；2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；5)因发行方发生重大财务困难，该可供出售金融资产无法在活跃市场继续交易；6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高，担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；9)其他表明可供出售金融资产发生减值的客观依据。
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
(十)应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
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|单项金额重大的判断依据或金额标准|应收账款——金额2,000万元以上(含)的款项；其他应收款——金额100万元以上(含)的款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。|

2．按组合计提坏账准备的应收款项
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|组合名称|确定组合的依据|坏账准备的计提方法|
|账龄组合|以账龄为信用风险组合确认依据|账龄分析法|
|关联方组合|应收本公司合并范围内关联方款项|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|
|应收出口退税组合|应收出口退税款||

以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法：
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|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内(含1年,下同)|5|5|
|1－2年|10|10|
|2－3年|15|15|
|3－4年|50|50|
|4－5年|100|100|
|5年以上|100|100|

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
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|单项计提坏账准备的理由|有确凿证据表明可收回性存在明显差异|

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|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|

4.对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等)，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货的确认和计量
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2．企业取得存货按实际成本计量。外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。
3．企业发出存货的成本计量采用加权平均法。
4．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物按照一次转销法进行摊销。
5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。
(十二)长期股权投资的确认和计量
1．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
2．长期股权投资的后续计量及收益确认方法
(1)对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
(2)采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
(3)采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益应予以抵销。
(4)公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在个别财务报表中，对于处置的股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；
同时，对于剩余股权按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进
行会计处理。
3．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4．长期股权投资减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失，计提长期股权投资减值准备。
(十三)投资性房地产的确认和计量
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按单项资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的差额计提投资性房地产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十四)固定资产的确认和计量
1．固定资产确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
2．固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。
3．固定资产分类及折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|固定资产类别|预计使用寿命(年)|预计净残值率|年折旧率(%)|
|房屋及建筑物|30|5%|3.17|
|机器设备|10|5%|9.50|
|运输工具|5|5%|19.00|
|电子及其他设备|5|5%|19.00|

4．固定资产减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十五)在建工程的确认和计量
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六)借款费用的确认和计量
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十七)无形资产的确认和计量
1．无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。
2．无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生
产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
3．无形资产减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明无形资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年年末都进行减值测试。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各单项资产的减值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
4．内部研究开发项目支出的确认和计量
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源
支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)长期待摊费用的确认和摊销
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
(十九)收入确认原则
1．销售商品
商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；
(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
2．提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十)政府补助的确认和计量
1．政府补助在同时满足下列两个条件时予以确认：(1)能够满足政府补助所附条件；(2)能够收到政府补助。
2．政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。
3．政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
公司取得的用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助，划分为与资产相关的政府补助；公司取得的用于补偿以后期间或已经发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助；公司取得的既用于设备等长期资产的购置，也用于人工费、购买服务费、管理费等费用化支出的补偿的政府补助，属于与资产和收益均相关的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理，若无法区分，则将整项政府补助归类为与收益相关的政府补助。
公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。公司取得与收益相关的政府补助，分别下列情况进行处理：(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；
(2)用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十一)递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5.当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延
所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十二)主要会计政策和会计估计变更说明
1．会计政策变更
本期公司无会计政策变更事项。
2．会计估计变更说明
本期公司无会计估计变更事项。
(二十三)前期差错更正说明
本期公司无重要前期差错更正事项。
三、税项
(一)主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税 种|计税依据|税 率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额|17%|
|营业税|应纳税营业额|5%|
|房产税|从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|1.2%、12%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、5%等|
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|
|企业所得税|应纳税所得额|[注]|

[注]报告期公司及子(孙)公司适用企业所得税税率如下表：
|||
|-|-|
|公司及子(孙)公司名称|适用所得税税率|
|本公司|15%|
|上海森恩浦照明电器有限公司|22%|
|上海登芯微电子科技有限公司|25%|
|浙江阳光进出口有限公司|25%|
|浙江阳光照明有限公司|25%|
|鹰潭阳光照明有限公司|2012年起3年内15%|

|||
|-|-|
|浙江阳光城市照明工程有限公司|25%|
|上虞森恩浦荧光材料有限公司|25%|
|浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司|25%|
|上虞阳光亚凡尼照明材料有限公司|25%|
|上虞阳光节能科技有限公司|25%|
|厦门阳光恩耐照明有限公司|2012年起3年内15%|
|艾耐特照明(欧洲)有限公司|34%|
|美国阳光实业有限公司|34%|
|江苏阳光光电科技有限公司|25%|
|铜陵阳光照明有限公司|25%|
|香港阳光实业发展有限公司|16.5%|
|香港中照国际有限公司|16.5%|
|阳光(越南)公司|25%|
|厦门阳光三安照明技术有限公司|25%|
|金寨阳光照明有限公司|25%|
|上虞欧易德灯具有限公司|25%|

(二)税收优惠及批文
1．根据绍兴市上虞区科学技术局、绍兴市上虞区财政局、绍兴市上虞区国家税务局、绍兴市上虞区地方税务局虞科〔2011〕57号《关于转发2011年通过复审的高新技术企业(绍兴市上虞区部分)的通知》，本公司通过高新技术企业复审，于 2011年 1月 1日至 2013年12月31日期间，企业所得税减按15%的税率计缴。
2．根据江西省科学技术厅赣高企认发〔2012〕5号《关于公示江西省2012年第一批拟通过复审高新技术企业名单的通知》，鹰潭阳光照明有限公司被认定为江西省2012年第一批高新技术企业，认定有效期三年(含2012年)，企业所得税减按15%的税率计缴。
3．根据厦门市科学技术局、厦门市财政局、福建省厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局厦高办〔2012〕5号《关于公示厦门市2012年度第二批拟通过复审高新技术企业名单的通知》，厦门阳光恩耐照明有限公司被认定为厦门市2012年度第二批高新技术企业，认定后三年内(含2012年)，企业所得税减按15%的税率计缴。
4.根据香港本地税法规定，来源于香港境外的利润免交所得税，故本公司子公司香港阳
光实业发展有限公司和香港中照国际有限公司来源于香港境外的利润享受免交企业所得税的政策。
四、企业合并及合并财务报表
本节所列数据除非特别注明，金额单位为万元。
(一)子(孙)公司情况
1．通过设立或投资等方式取得的子(孙)公司
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子(孙)公司全称|子(孙)公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|浙江阳光照明有限公司|有限责任公司|绍兴市上虞区|制造|USD2,435.196|生产销售照明产品及元器件|
|上海森恩浦照明电器有限公司|有限责任公司|上海市|制造、销售|RMB5,000|照明电器及配件的制造、销售|
|上海登芯微电子科技有限公司|有限责任公司|上海市|设计、研发|RMB1,000|集成电路，电子专业设备及仪器的设计，智能化照明控制系统的设计、开发|
|浙江阳光进出口有限公司|有限责任公司|绍兴市上虞区|贸易|RMB2,000|照明电器等进出口|
|鹰潭阳光照明有限公司[注1]|有限责任公司|鹰潭市|制造|RMB5,000|照明电器产品及仪器设备的制造、销售等|
|浙江阳光城市照明工程有限公司[注2]|有限责任公司|绍兴市上虞区|制造、安装|RMB7,000|照明电器产品及仪器设备的制造、销售等|
|上虞森恩浦荧光材料有限公司[注3]|有限责任公司|绍兴市上虞区|制造|USD248|荧光材料制造、销售|
|浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司[注4]|有限责任公司|绍兴市上虞区|制造|USD300|开发、生产、销售节能荧光灯具|
|上虞阳光亚凡尼照明材料有限公司[注5]|有限责任公司|绍兴市上虞区|制造|USD300|节能灯用磁性材料制造、销售|
|上虞阳光节能科技有限公司|有限责任公司|绍兴市上虞区|研发|RMB550|照明电器研发|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|厦门阳光恩耐照明有限公司|有限责任公司|厦门市|制造|RMB31,579|节能电光源、照明电器及仪器设备制造等|
|艾耐特照明(欧洲)有限公司[注6]||比利时|贸易|EUR55|照明电器销售网络拓展、兼具仓储、物流、配送、售后服务|
|美国阳光实业有限公司||美国|贸易|USD898|节能电光源、照明电器及仪器设备制造的开发、制造、销售、贸易等|
|江苏阳光光电科技有限公司|有限责任公司|高邮市|制造|RMB5,000|节能电光源、照明电器及仪器、设备开发、制造、销售|
|铜陵阳光照明有限公司|有限责任公司|铜陵市|制造|RMB500|照明电器产品、仪器设备开发、制造、销售、安装等|
|香港阳光实业发展有限公司|有限责任公司|香港|贸易|USD998|进口贸易、信息技术服务|
|香港中照国际有限公司|有限责任公司|香港|贸易|USD900|进口贸易、信息技术服务|
|阳光(越南)公司||越南|制造|USD100|节能灯产品的生产、销售及其他灯具的生产、销售|
|厦门阳光三安照明技术有限公司|有限责任公司|厦门市|制造|RMB3,000|LED新型光源及新型照明产品的研发、LED新型光源模组及照明产品的销售|
|金寨阳光照明有限公司|有限责任公司|金寨县|制造|RMB500|照明电器、LED照明产品生产制造|
|上虞欧易德灯具有限公司[注7]|有限责任公司|绍兴市上虞区|制造|RMB1,000|灯具（不含灯管）及其配件的研发、制|

||
|-|
|造、销售|

(续上表)
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子(孙)公司全称|期末实际出资额(人民币元)|实质上构成对子(孙)公司净投资的其他项目余额(人民币元)|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|
|浙江阳光照明有限公司|114,000,000.00||75|75|是|
|上海森恩浦照明电器有限公司|49,707,194.67||100|100|是|
|上海登芯微电子科技有限公司|9,200,000.00||92|92|是|
|浙江阳光进出口有限公司|24,120,942.78||100|100|是|
|鹰潭阳光照明有限公司|50,000,000.00||100|100|是|
|浙江阳光城市照明工程有限公司|70,000,000.00||100|100|是|
|上虞森恩浦荧光材料有限公司|27,399,605.63||100|100|是|
|浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司[注]|12,415,236.56||50|100|是|
|上虞阳光亚凡尼照明材料有限公司|89,800,155.91||100|100|是|
|上虞阳光节能科技有限公司|5,500,000.00||100|100|是|
|厦门阳光恩耐照明有限公司|619,200,000.00||95|95|是|
|艾耐特照明(欧洲)有限公司|4,892,260.56||100|100|是|
|美国阳光实业有限公司|60,380,164.00||100|100|是|
|江苏阳光光电科技有限公司|25,500,000.00||51|51|是|
|铜陵阳光照明有限公司|5,000,000.00||100|100|是|
|香港阳光实业发展有限公司|69,661,178.00||100|100|是|
|香港中照国际有限公司|59,604,300.00||100|100|是|
|阳光(越南)公司|3,100,992.62||100|100|是|
|厦门阳光三安照明技术有限公司|18,000,000.00||60|60|是|
|金寨阳光照明有限公司|5,000,000.00||100|100|是|
|上虞欧易德灯具有限公司|10,000,000.00||100|100|是|

(续上表)
||||
|-|-|-|
|子(孙)公司全称|少数股东权益(人民币元)|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额(人民币元)|
|浙江阳光照明有限公司|51,450,855.98||

|||
|-|-|
|上海登芯微电子科技有限公司|200,207.30|
|浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司|16,372,895.23|
|江苏阳光光电科技有限公司|26,732,758.41|
|厦门阳光恩耐照明有限公司|36,317,000.00|
|厦门阳光三安照明技术有限公司|12,000,000.00|

[注1]本公司直接持有鹰潭阳光照明有限公司90%的股权，通过控股子公司浙江阳光城市照明工程有限公司持有该公司10%的股权，故本公司合计持有该公司100%的股权。
[注2]本公司直接持有浙江阳光城市照明工程有限公司53.43%的股权，通过控股子公司上海森恩浦照明电器有限公司持有该公司46.57%的股权，故本公司合计持有该公司100%的股权。
[注3]本公司直接持有上虞森恩浦荧光材料有限公司75%的股权，通过控股子公司香港中照国际有限公司持有该公司25%的股权，故本公司合计持有该公司100%的股权。
[注4]本公司直接持有浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司50%的股权，根据浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司第一届第七次董事会决议，其重大财务政策和经营政策由本公司决定，故本公司拥有其100%表决权。
[注5]本公司直接持有上虞阳光亚凡尼照明材料有限公司75%的股权，通过控股子公司香港中照国际有限公司持有该公司25%的股权，故本公司合计持有该公司100%的股权。
[注6]本公司直接持有艾耐特照明(欧洲)有限公司85%的股权，通过控股子公司浙江阳光进出口有限公司持有该公司15%的股权，故本公司合计持有该公司100%的股权。
[注7]本公司通过控股子公司浙江阳光城市照明工程有限公司持有上虞欧易德灯具有
限公司100%的股权。
(二)本期合并范围发生变更的说明
1．本期新纳入合并财务报表范围的主体
(1)因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明
1)2013年 9月，本公司与三安光电股份有限公司共同出资设立厦门阳光三安照明技术有限公司。该公司于2013年12月18日完成工商设立登记，注册资本为人民币3,000万元，其中本公司出资人民币1,800万元，占其注册资本的60%，拥有对其实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2013年12月31日，厦门阳光三安照明
技术有限公司的净资产为3,000万元，成立日至期末的净利润为0.00元。
2)2013年6月，本公司出资设立金寨阳光照明有限公司。该公司于2013年6月5日完
成工商设立登记，注册资本为人民币500万元，本公司出资人民币500万元，占其注册资本的100%，拥有对其实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2013年12月31日，金寨阳光照明有限公司的净资产为1,519,325.39元，成立日至期末的净利润为-3,480,674.61元。
3)2013年12月，子公司浙江阳光城市照明工程有限公司出资设立上虞欧易德灯具有限公司。该公司于2013年12月31日完成工商设立登记，注册资本为人民币1,000万元，本公司出资人民币 1,000万元，占其注册资本的100%，拥有对其实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2013年12月31日，上虞欧易德灯具有限公司的净资产为10,000,194.44元，成立日至期末的净利润为194.44元。
(三)本期新纳入合并范围的子(孙)公司
||||
|-|-|-|
|名 称|期末净资产（人民币元）|本期净利润（人民币元）|
|厦门阳光三安照明技术有限公司|30,000,000.00|0.00|
|金寨阳光照明有限公司|1,519,325.39|-3,480,674.61|
|上虞欧易德灯具有限公司|10,000,194.44|194.44|

[注]本期净利润系指新纳入合并范围的子(孙)公司自成立日至期末实现的净利润。
(四)境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本公司合并财务报表中包含了境外经营实体艾耐特照明(欧洲)有限公司、美国阳光实业有限公司、香港阳光实业发展有限公司、香港中照国际有限公司和阳光(越南)公司，其财务报表项目的折算汇率及外币报表折算差额的处理方法如下：
1．资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算(美元:人民币=1:6.0969、欧元:人民币=1:8.4189、越南盾:人民币=3,464.83:1)，所有者权益项目中除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
2．利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算(美元:人民币≈1:6.1970、欧元:人民币≈1:8.2283、越南盾:人民币≈3,403.23:1)；
按照上述(1)、(2)折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下作为“外币报表折算差额”单独列示。
3.现金流量表中的项目，采用当期平均汇率折算(美元:人民币≈1:6.1970、欧元:人民币≈1:8.2283、越南盾:人民币≈3,403.23:1)。
五、合并财务报表项目注释
以下注释项目除非特别注明，期初系指 2013年 1月 1日，期末系指 2013年 12月 31日；本期系指2013年度，上年系指2012年度。金额单位为人民币元。
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
期末数 期初数
币种 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额库存现金
人民币 173,248.43 757,511.93越南盾 68,979,715.00 1/3464.83 19,908.54 143,686,071.00 1/3343.88 42,969.86欧元 1,274.84 8.4189 10,732.75 1,274.84 8.3176 10,603.61小计 203,889.72 811,085.40银行存款
1,073,627,173.4 1,054,828,401.9人民币 7 4美元 14,167,926.16 6.0969 86,380,429.00 14,674,483.17 6.2855 92,236,463.97 16,362,390,245.0
越南盾 0 1/3464.83 4,722,422.24 8,663,037,972.00 1/3343.88 2,590,714.37欧元 605,674.72 8.4189 5,099,114.90 1,752,565.88 8.3176 14,577,141.96 1,169,829,139.6 1,164,232,722.2小计 1 4其他货币资金
人民币 49,580,300.10 77,837,332.44小计 49,580,300.10 77,837,332.44 1,219,613,329.4 1,242,881,140.0合计 3 8(2)期末其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金 25,913,115.92元，信用证保证金22,456,646.60元，电力局配电工程保证金1,140,000.00元,存出投资款70,537.58元。
(3)期末货币资金中除银行承兑汇票保证金、信用证保证金，以及电力局配电工程保证金外，无抵押、质押、冻结等对使用有限制、或有潜在回收风险款项。
2.应收票据
(1)明细情况
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,680,920.00 9,782,992.82
(2)期末应收票据中无质押、出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
(3)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
出票单位 出票日期 到期日 金额
临沂天马灯饰有限公司 2013.09.23 2014.03.23 1,600,000.00
金华市森恩浦照明电器有限公司 2013.10.17 2014.04.17 1,210,000.00
临沂天马灯饰有限公司 2013.12.25 2014.06.25 1,000,000.00
临沂天马灯饰有限公司 2013.12.25 2014.06.25 1,000,000.00
临沂天马灯饰有限公司 2013.10.25 2014.04.25 1,000,000.00
小计 5,810,000.00
(4)期末无未到期已贴现、未到期已质押的商业承兑汇票。
3．应收账款
(1)明细情况
期末数 期初数
计提 计提占总额 比例 占总额 比例种类 账面余额比例(%) 坏账准备(%) 账面余额比例(%) 坏账准备(%)单项金额重
大并单项计 119,362,474.6 25,594,812.1 21.4提坏账准备 108,095,015.63 10.59 108,095,015.63 100.00 0 15.70 1 4按组合计提 640,884,876.1 44,249,427.7坏账准备 912,601,288.46 89.41 60,886,759.22 6.67 4 84.30 1 6.90单项金额虽
不重大但单
项计提坏账
准备
1,020,696,304.0 100.0 168,981,774.8 16.5 760,247,350.7 100.0 69,844,239.8合计 9 0 5 6 4 0 2 9.19[注]应收账款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额2,000万元以上(含)，单项计提坏账准备的
应收账款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收账款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的应收账款。
(2)坏账准备计提情况
1)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备计提比例(%) 理由印度艾耐特照明电器 该公司已申请破产清算，预 108,095,015.63 108,095,015.63 100.00
有限公司 计无法收回2)按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合：
期末数 期初数
账龄 账面余额比例(%) 坏账准备 账面余额比例(%) 坏账准备1年以内 858,663,655.63 94.09 42,930,422.58 601,465,185.14 93.85 30,073,259.231-2年 23,645,800.36 2.59 2,364,580.04 22,422,688.06 3.50 2,242,268.842-3年 15,374,249.93 1.68 2,306,137.50 4,626,516.61 0.72 693,977.503-4年 3,263,926.89 0.36 1,631,963.45 2,261,128.38 0.35 1,130,564.194-5年 1,553,875.24 0.17 1,553,875.24 1,522,515.04 0.24 1,522,515.045年以上 10,099,780.41 1.11 10,099,780.41 8,586,842.91 1.34 8,586,842.91小计 912,601,288.46 100.00 60,886,759.22 640,884,876.14 100.00 44,249,427.71(3)期末无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(4)期末应收账款金额前5名情况
占应收账款总单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 额的比例(%)飞利浦集团 非关联方 382,269,099.011年以内 37.45印度艾耐特照明电器有限公司 关联方 108,095,015.635年以内 10.59 LG SOURCING INC 非关联方 83,803,442.551年以内 8.21 OSRAM.S.A 非关联方 30,654,652.401年以内 3.00 P.T(GUNAWAN ELECTE) 非关联方 18,323,245.981年以内 1.80小计 623,145,455.57 61.05
(5)应收关联方账款情况
占应收账款余单位名称 与本公司关系 期末余额 额的比例(%)印度艾耐特照明电器有限公司 合营企业 108,095,015.63 10.594．预付款项
(1)账龄分析
期末数 期初数
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)1年以内 13,671,072.68 70.18 36,274,933.31 88.521-2年 2,839,398.74 14.58 2,795,634.56 6.822-3年 1,088,212.75 5.59 1,192,760.79 2.913年以上 1,879,226.24 9.65 716,994.24 1.75合计 19,477,910.41 100.00 40,980,322.90 100.00(2)预付款项金额前5名情况
与本公司关
单位名称 期末数 账龄 未结算原因
系
浙江龙盛薄板有限公司 非关联方 3,249,152.001年以内 货物未到
浙江华立涂装有限公司 非关联方 1,280,000.002年以内 货物未到
绍兴市上虞区天然气有限公司 非关联方 980,000.003年以内 货物未到
河南明鑫科技有限公司 非关联方 415,652.001年以内 货物未到
福建嘉顿生态环境科技有限公司非关联方 288,000.001年以内 货物未到
小计 6,212,804.00
(3)期末无预付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(4)无账龄超过1年且金额重大的预付款项。
(5)期末无预付关联方款项。
5．应收利息
(1)明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数定期存款利息 10,655,734.49 10,214,709.77 7,276,049.01 13,594,395.25(2)期末无逾期利息。
(3)期末无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东利息。
6．其他应收款
(1)明细情况
期末数 期初数
种类 占总额 计提 占总额 计提账面余额比例(%) 坏账准备比例(%) 账面余额比例(%) 坏账准备比例(%)单项金额重大并单项
计提坏账准备
按组合计提坏账准备 64,082,196.57 98.80 5,493,405.05 8.57 27,098,906.45 97.21 3,849,586.60 14.21单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备 776,668.65 1.20 776,668.65 100.00 776,668.65 2.79 776,668.65 100.00合计 64,858,865.22 100.00 6,270,073.70 9.67 27,875,575.10 100.00 4,626,255.25 16.60[注]其他应收款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额100万元以上(含)，单项计提坏账准备的其他应收款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的其他应收款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的其他应收款。
(2)坏账准备计提情况
1)按组合计提坏账准备的其他应收款
①账龄组合：
期末数 期初数
账龄 账面余额比例(%) 坏账准备 账面余额比例(%) 坏账准备1年以内 11,020,715.06 55.06 551,023.52 13,238,403.63 63.88 661,920.161-2年 2,169,655.62 10.84 216,965.56 763,517.34 3.68 76,351.742-3年 226,296.15 1.13 33,944.42 3,836,608.73 18.51 575,491.31
3-4年 3,818,008.73 19.07 1,909,004.37 698,946.25 3.37 349,473.124-5年 599,112.35 2.99 599,112.35 404,008.08 1.95 404,008.085年以上 2,183,354.83 10.91 2,183,354.83 1,782,342.19 8.61 1,782,342.19小计 20,017,142.74 100.00 5,493,405.05 20,723,826.22 100.00 3,849,586.60②应收出口退税组合：
期末数 期初数
组合
计提比例 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备(%) (%)
应收出口退税 44,065,053.83 6,375,080.23
未发现出口退税组合存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
2)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备计提比例(%) 理由该公司已破产清算，浙江远阳照明电器有限公司 776,668.65 776,668.65 100.00 预计无法收回(3)期末无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(4)金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 期末数 款项性质或内容
应收出口退税 44,065,053.83 应收出口退税
浙江杭州湾上虞工业
园区管理委员会 3,370,000.00 购地保证金
小计 47,435,053.83
(5)期末其他应收款金额前5名情况
占其他应收款总单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄
额的比例(%)应收出口退税 非关联方 44,065,053.83 1年以内 67.94浙江杭州湾上虞工业园区管理委员会 非关联方 3,370,000.00 3-4年 5.20绍兴市上虞区海纳新农村置业有限公司 非关联方 1,000,000.00 1年以内 1.54余江县社保局 非关联方 710,000.00 1年以内 1.09绍兴市上虞区非税收入财政专户 非关联方 218,900.00 1-2年 0.34小计 49,363,953.83 76.11(6)应收关联方账款情况
占其他应收款与本公司关系 期末余额
单位名称
余额的比例(%)
浙江远阳照明电器有限公司 原子公司 776,668.65 1.207．存货
(1)明细情况
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 356,655,433.6 351,268,588.9原材料 283,714,590.35 9,091,297.49 274,623,292.86 0 5,386,844.62 8在产品 75,434,297.88 912,893.27 74,521,404.61 98,173,764.03 1,031,040.85 97,142,723.18 2 9 4 , 9 3 5 , 8 78.1 288,681,744.8 316,459,496.24 1 7,942,056.99 298,517,439.25
库存商品 4 6,254,133.31 3发出商品 57,478,246.34 57,478,246.34 14,621,351.55 14,621,351.55自制半成品 51,074,320.69 2,210,455.97 48,863,864.72 66,083,400.11 4,022,222.07 62,061,178.04委托加工物资 19,727,726.51 19,727,726.51 10,269,731.59 10,269,731.59低值易耗品 202,627.03 202,627.03 741,933.71 741,933.71 8 4 1 , 4 8 1 , 4 92.7 16,694,240.8 824,787,251.8 804,091,305.04 3 0,156,703.72 773,934,601.32
合计 3 5 8[注]期末无用于债务担保的存货。
(2)存货跌价准备
1)增减变动情况
本期减少
类别 期初数 本期增加 转回 转销 期末数原材料 5,386,844.62 3,936,876.87 92,708.50 139,715.50 9,091,297.49在产品 1,031,040.85 269,826.33 362,955.49 25,018.42 912,893.27库存商品 6,254,133.31 11,687,923.68 17,942,056.99自制半成品 4,022,222.07 649,302.51 2,461,068.61 2,210,455.97合计 16,694,240.85 16,543,929.39 2,916,732.60 164,733.92 30,156,703.722)本期计提、转回情况说明
本期转回金额占该项存货类别 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因
期末余额的比例原材料 元器件老化、性能下降 计划生产领用 0.02%在产品 设计标准变更 计划生产领用 0.48%库存商品 款式陈旧
自制半成品 设计标准变更 计划生产领用 4.82%(3)期末存货余额中无资本化利息金额。
8．其他流动资产
项目 期末数 期初数
待抵扣增值税进项税 64,864,216.09
房租 1,000,000.00
其他 9,631.49 416,792.52
合计 64,873,847.58 1,416,792.52
9．长期股权投资
(1)分类情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值按权益法核算的长期股权投资 11,548,924.45 11,548,924.45其中：对合营企业投资 11,548,924.45 11,548,924.45对联营企业投资
102,917,056.5
按成本法核算的长期股权投资 102,917,056.59 5,100,000.00 9 7,817,056.59 9 5,100,000.00 97,817,056.59 102,917,056.5
其中：其他股权投资 102,917,056.59 5,100,000.00 9 7,817,056.59 9 5,100,000.00 97,817,056.59 114,465,981.0
合 计 102,917,056.59 5,100,000.00 9 7,817,056.59 4 5,100,000.00 109,365,981.04(2)长期股权投资明细情况
被投资单位名称 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数印度艾耐特照明电器有限公司[注1] 权益法 12,394,844.49
杭州汉光照明有限公司 权益法 13,500,000.00 11,548,924.45 -11,548,924.45
长城证券有限责任公司 成本法 96,457,687.47 96,457,687.47 96,457,687.47 LIREN INTERNATIONALCORPORATION[注2] 成本法 1,239,369.12 1,239,369.12 1,239,369.12绍兴市上虞区飞图自动技术有限公司 成本法 120,000.00 120,000.00 120,000.00浙江远阳照明电器有限公司 成本法 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00合计 128,811,901.08 114,465,981.04 -11,548,924.45 102,917,056.59[注1]印度艾耐特照明电器有限公司本期已申请破产清算，详见本财务报表附注十一（六）之说明。
[注2]本公子公司厦门阳光恩耐照明有限公司未向LIREN INTERNATIONAL CORPORATION派驻董事，不参与该公司经营管理，对其不具有重大影响，故对其采用成本法核算。
(续上表)
持股比表决权持股比例与表决权比 本期计提 本期现被投资单位名称 减值准备
例(%)比例(%) 例不一致的说明 减值准备 金红利印度艾耐特照明电器有
50 50
限公司
杭州汉光照明有限公司
长城证券有限责任公司 0.82 0.82
LIREN INTERNATIONAL
30.19 30.19
CORPORATION
绍兴市上虞区飞图自动
15 15
技术有限公司
浙江远阳照明电器有限
51 51 5,100,000.00
公司
合计 5,100,000.00
(3)长期股权投资减值准备的计提原因和依据说明
被投资方浙江远阳照明电器有限公司已破产清算,详见本财务报表附注十(四)之说明。
10．固定资产
(1)明细情况
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数1)账面原值
房屋及建筑物 643,791,809.29 5,494,306.85 13,539,606.87 635,746,509.27机器设备 466,655,980.92 65,236,662.19 11,289,146.80 520,603,496.31运输工具 26,933,079.55 861,730.25 2,261,434.50 25,533,375.30
电子及其他设备 37,295,638.49 7,745,146.45 238,305.67 44,802,479.27合计 1,174,676,508.25 79,337,845.74 27,328,493.84 1 ,226,685,860.152)累计折旧
房屋及建筑物 120,827,142.51 19,937,275.16 4,084,303.55 136,680,114.12机器设备 227,721,829.48 34,514,025.16 9,258,340.71 252,977,513.93运输工具 21,371,134.20 2,024,993.69 2,107,416.34 21,288,711.55电子及其他设备 21,275,081.75 4,630,625.09 30,646.07 25,875,060.77合计 391,195,187.94 61,106,919.10 15,480,706.67 436,821,400.373)账面净值
房屋及建筑物 522,964,666.78 499,066,395.15机器设备 238,934,151.44 267,625,982.38运输工具 5,561,945.35 4,244,663.75电子及其他设备 16,020,556.74 18,927,418.50合计 783,481,320.31 789,864,459.784)减值准备
房屋及建筑物 2,541,558.60 2,541,558.60机器设备
运输工具
电子及其他设备
合计 2,541,558.60 2,541,558.605)账面价值
房屋及建筑物 520,423,108.18 496,524,836.55机器设备 238,934,151.44 267,625,982.38运输工具 5,561,945.35 4,244,663.75电子及其他设备 16,020,556.74 18,927,418.50合计 780,939,761.71 787,322,901.18[注]本期折旧额 61,106,919.10元。本期增加中由在建工程转入的固定资产原值63,295,150.48元。期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值158,558,962.42元。
(2)固定资产减值准备计提原因和依据说明
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额
计提相应的资产减值准备。
(3)暂时闲置的固定资产
类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 7,493,477.00 6,615,749.77 877,727.23
(4)期末无融资租赁租入的固定资产。
(5)期末无经营租赁租出的固定资产。
(6)未办妥产权证书的固定资产情况说明
项目 账面原值 账面价值 未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间待取得土地使用权、
房屋及建筑物 123,019,217.19 113,307,565.11 全部房产完工后办理 2015年4月30日(7)期末用于借款抵押的固定资产，详见本财务报表附注九(一)1之说明。
11．在建工程
(1)明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额减值准备 账面价值 账面余额减值准备 账面价值LED节能照明产品项目 96,344,350.56 96,344,350.56 20,087,249.31 20,087,249.31杭州湾园区厂房工程 550,965.00 550,965.00高效环保节能新光源及灯
55,002,496.92 55,002,496.92 47,359,628.19 47,359,628.19具产业化项目
微汞环保节能灯产业化项
42,961,456.29 42,961,456.29 41,436,570.93 41,436,570.93目
开发区厂房 5,908,763.95 5,908,763.95江苏阳光公司一期厂房 185,739.76 185,739.76 2,248,596.17 2,248,596.17年产6000万只LED照明产
9,929,616.66 9,929,616.66
品产业化项目
江西公司厂房工程 3,699,719.02 3,699,719.02
设备安装工程 3,634,840.46 3,634,840.46 26,019,116.13 26,019,116.13 211,758,219.6 143,610,889.6合计 211,758,219.67 143,610,889.68
7 8(2)重大在建工程增减变动情况
本期转入 本期其
工程名称 预算数 期初数 本期增加 固定资产 他减少 期末数LED节能照明产品项 41,920万 20,087,249.31 76,607,528.61 350,427.36 96,344,350.56
目 元
杭州湾园区厂房工
5,700万元 550,965.00 1,100,187.20 1,651,152.20
程
高效环保节能新光
源及灯具产业化项9,955万元 47,359,628.19 8,193,833.73 550,965.00 55,002,496.92目
微汞环保节能灯产 21,010万
41,436,570.93 22,220,667.65 20,695,782.29 42,961,456.29业化项目 元
开发区厂房 5,908,763.95 1,019,990.76 2,548,937.08 4,379,817.63
江苏阳光公司一期
2,248,596.17 619,300.99 2,682,157.40 185,739.76厂房
年产 6000万只 LED
26,990万
照明产品产业化项 22,768,699.45 10,039,082.79 2,800,000.00 9,929,616.66元
目
宿舍楼附属设施 1,248,471.67 1,248,471.67
江西公司厂房工程 3,699,719.02 3,699,719.02设备安装工程 26,019,116.13 6,304,137.20 23,528,174.69 5,160,238.18 3,634,840.46合计 143,610,889.68 143,782,536.28 63,295,150.48 12,340,055.81 211,758,219.67(续上表)
工程投入占预算比例
工程名称 (%) 工程进度(%) 资金来源LED节能照明产品项目 29.88 29.88 募集资金杭州湾园区厂房工程 100 100 自筹高效环保节能新光源及灯具产业化项
56.72 56.72 自筹目
微汞环保节能灯产业化项目 30.30 30.30 自筹/募集资金开发区厂房 100 100 自筹江苏阳光公司一期厂房 自筹年产 6000万只 LED照明产品产业化项
8.44 8.44 自筹/募集资金目
宿舍楼附属设施 自筹江西公司厂房工程 自筹设备安装工程 自筹(3)期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
12．无形资产
(1)明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数1)账面原值合计 200,141,534.32 1,532,036.77 55,786.51 201,617,784.58土地使用权 194,033,949.92 430,815.00 194,464,764.92软件 3,702,485.90 1,101,221.77 8,746.76 4,794,960.91商标 2,405,098.50 47,039.75 2,358,058.752)累计摊销合计 19,061,110.89 4,792,092.65 6,877.99 23,846,325.55土地使用权 17,722,442.54 3,988,337.49 21,710,780.03软件 875,158.45 673,310.51 6,877.99 1,541,590.97商标 463,509.90 130,444.65 593,954.553)账面净值合计 181,080,423.43 177,771,459.03土地使用权 176,311,507.38 172,753,984.89软件 2,827,327.45 3,253,369.94商标 1,941,588.60 1,764,104.204)期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
5)账面价值合计 181,080,423.43 177,771,459.03土地使用权 176,311,507.38 172,753,984.89软件 2,827,327.45 3,253,369.94商标 1,941,588.60 1,764,104.20[注]本期摊销额4,792,092.65元。
(2)期末用于抵押或担保的无形资产，详见本财务报表附注九(一)1之说明。
13．长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 1,814,381.7
装修费 7 8,366,090.29 1,632,815.40 8,547,656.66 2,453,405.3
其他 5 897,549.83 1,555,855.52 4,267,787.1
合计 2 8,366,090.29 2,530,365.23 10,103,512.18
14．递延所得税资产
已确认的未经抵销的递延所得税资产:
期末数 期初数
递延所得税资产项目
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异坏账准备的所得税影响 12,194,376.73 71,299,857.26 11,925,180.64 65,302,102.50存货跌价准备的所得税影响 3,203,231.43 19,161,438.75 2,153,869.49 13,327,756.79公允价值变动减少的所得税影响 260,320.61 1,291,603.04长期股权投资减值准备的所得税
影响 765,000.00 5,100,000.00 765,000.00 5,100,000.00固定资产减值准备的所得税影响 381,233.79 2,541,558.60 381,233.79 2,541,558.60未弥补亏损的所得税影响 5,230,310.66 15,383,266.65 5,634,287.26 17,064,748.36合并抵销内部交易未实现利润的
所得税影响 3,896,217.60 26,633,228.91 4,537,528.66 29,724,397.45递延收益所得税的影响 2,819,223.38 18,794,822.50 2,084,548.96 13,896,993.07预提费用的所得税影响 1,511,535.00 10,076,900.00
合计 30,001,128.59 168,991,072.67 27,741,969.41 148,249,159.8115．其他非流动资产
(1)明细情况
项目 期末数 期初数
预付设备款 14,475,000.00
预付工程款 40,975,076.28
合计 55,450,076.28
(2)金额较大的其他非流动资产的内容说明
单位名称 与本公司关系 期末数 性质
福建省永泰建筑工程厦门分公
非关联方 40,000,000.00 工程款
司
苏州市德风鑫电子科技有限公
非关联方 13,395,000.00 设备款
司
杭州中为光电技术服务有限公
非关联方 1,080,000.00 设备款
司
浙江舜达建设工程有限公司 非关联方 975,076.28 工程款
小计 55,450,076.28
16．资产减值准备明细
本期减少
项目 期初数 本期计提 期末数转回 转销 其他减少
坏账准备 74,470,495.07 100,673,684.76 -107,668.72 175,251,848.55存货跌价准备 16,694,240.85 16,543,929.39 2,916,732.60 164,733.92 30,156,703.72长期股权投资减值准备 5,100,000.00 5,100,000.00固定资产减值准备 2,541,558.60 2,541,558.60合计 98,806,294.52 117,217,614.15 2,916,732.60 164,733.92 -107,668.72 213,050,110.8717．短期借款
(1)明细情况
借款类别 期末数 期初数
质押借款 16,302,077.14
抵押借款 12,000,000.00 12,000,000.00
保证借款 140,778,690.00 101,130,330.00
信用借款 37,252,618.55
合计 152,778,690.00 166,685,025.69
(2)外币借款
期末数 期初数
折合人民币金 折合人民币金类别 原币别及金额 汇率 原币别及金额 汇率
额 额 8.317
8.418
21,889,140.00
保证借款 EUR2,600,000.00 9 EUR1,050,000.00 6 8,733,480.00 6.096 118,889,550.0 6.285
USD19,500,000.00
9 0
保证借款 USD14,700,000.00 5 92,396,850.00 6.285
信用借款 USD5,926,755.00 5 37,252,618.55 6.285
质押贷款 USD2,593,600.69 5 16,302,077.14
140,778,690.0 154,685,025.6 0
小计 9(3)期末保证借款情况详见本财务报表附注七(二)2(1)之说明。
(4)期末抵押借款情况详见本财务报表附注九(一)1之说明。
18．交易性金融负债
项目 期末公允价值 期初公允价值
衍生金融负债 1,291,603.04
19．应付票据
(1)明细情况
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 267,004,107.99 218,193,986.41
[注]其中：下一会计期间将到期的金额为267,004,107.99元。
(2)期末无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
(3)期末无应付其他关联方票据。
20．应付账款
(1)明细情况
账龄 期末数 期初数
1年以内 770,059,110.38 561,554,175.38
1-2年 16,507,139.35 17,844,978.96
2-3年 594,620.04 487,867.09
3年以上 1,658,850.44 1,363,671.91
合计 788,819,720.21 581,250,693.34
(2)期末无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或关联方款项。
(3)期末账龄超过1年的大额应付账款。
单位名称 期末余额 未支付原因 IDA.TRADING.COMPANY 860,443.30 尚未结算 KIMSUNG(VIETNAM) 800,830.87 尚未结算
小计 1,661,274.17
21．预收款项
(1)明细情况
账龄 期末数 期初数
1年以内 50,225,654.04 77,136,793.14
1-2年 4,495,455.68 8,858,631.77
2-3年 5,692,564.19 3,469,067.49
3年以上 3,566,335.96 641,470.93
合计 63,980,009.87 90,105,963.33
(2)期末无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或关联方款项。
(3)账龄超过1年的大额预收款项未结转原因的说明
单位名称 期末数 未结转原因
MASSIVE LIGHTING 2,245,210.62 尚未结算
MARSCHALL IND COM IMP E EXP LTDA 3,354,987.87 尚未结算
小计 5,600,198.49
22．应付职工薪酬
(1)明细情况
项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数工资、奖金、津贴和补贴 48,198,147.61 388,942,905.99 370,084,876.01 67,056,177.59职工福利费 14,569,947.48 16,486,449.31 19,731,147.37 11,325,249.42社会保险费 1,093,453.43 23,474,456.33 23,124,196.77 1,443,712.99其中：基本养老保险费 620,957.94 11,690,310.74 11,560,307.33 750,961.35医疗保险费 357,606.75 8,577,122.65 8,406,288.60 528,440.80失业保险费 47,890.03 1,513,240.91 1,453,500.61 107,630.33工伤保险费 54,371.95 1,111,224.97 1,139,102.92 26,494.00生育保险费 12,626.76 582,557.06 564,997.31 30,186.51住房公积金 -1,733.00 550,430.00 557,535.00 -8,838.00工会经费 1,513,642.78 1,497,260.66 1,149,010.68 1,861,892.76
职工教育经费 9,093,024.47 249,253.00 162,239.00 9,180,038.47因解除劳动关系给予的补偿 334,700.00 334,700.00
合计 74,466,482.77 431,535,455.29 415,143,704.83 90,858,233.23[注]应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的工资。工会经费和职工教育经费余额11,041,931.23元。
(2)期末应付工资、奖金、津贴和补贴的预计发放时间为下一会计年度。
23．应交税费
(1)明细情况
项目 期末数 期初数
企业所得税 38,458,082.20 17,461,670.38
增值税 2,553,236.84 -11,428,520.46
消费税 4,304.66 659,752.15
营业税 327,341.63 805,586.16
城市维护建设税 3,893,752.34 1,303,934.72
房产税 2,775,671.10 3,599,128.78
印花税 501,696.90 128,100.31
土地使用税 7,290,209.08 6,457,709.92
车船使用税 280.00 280.00
教育费附加 3,667,959.27 4,246,570.92
地方教育附加 2,447,321.47 20,777.05
水利建设专项资金 2,753,844.70 2,347,327.71
代扣代缴个人所得税 687,116.27 509,396.30
其他 50,611.25 12,876.14
合计 65,411,427.71 26,124,590.08
24．应付利息
明细项目
项目 期末数 期初数
短期借款 850,068.34 326,899.51
长期借款 116,499.96 506,666.64
合计 966,568.30 833,566.15
25．其他应付款
(1)明细项目
项目 期末数 期初数
押金保证金 10,170,466.32 2,281,730.99
暂借款 1 , 0 0 0 , 0 0 0 .00
应付暂收款 4,201,896.07 5,976,425.10
预提费用 56,154,374.81 21,316,871.44
其他 11,755,874.89 8,617,471.13
合计 82,282,612.09 39,192,498.66
(2)期末无其他应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或关联方款项。
(3)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末数 未支付原因 1,863,213.86
TOTAL LIGHT 保证金 795,317.40
山西煜鑫节能科技有限公司 中标保证金 700,000.00
江苏国港交通工程有限公司 中标保证金 700,000.00
山西鸿煊节能环保科技有限公司 中标保证金 4,058,531.26
小计
(4)金额较大的其他应付款项性质或内容的说明
单位(项目)名称 期末数 款项性质或内容销售服务费 34,016,598.77 销售服务费预提加工费 10,961,279.01 加工费预提运输费 5,596,573.49 运输费预提维修费 3,139,676.87 维修费 TOTAL LIGHT 1,863,213.86 保证金合计 55,577,342.00
26．一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
项目 期末数 期初数
长期借款 100,000,000.00 300,000,000.00
(2)一年内到期的长期借款
1)明细情况
借款类别 期末数 期初数
保证借款 50,000,000.00 200,000,000.00
信用借款 50,000,000.00 100,000,000.00
合计 100,000,000.00 300,000,000.00
2)金额前5名的一年内到期的长期借款
期末数 期初数年利
原币金 原币金
借款 借款 币 率
人民币金额 人民币金额贷款单位 起始日 到期日 种(%) 额 额
中国进出口银行浙江省分 2011-4-19 2014-1-5 RMB 4.92 50,000,000.00
行
中国进出口银行浙江省分 2011-4-19 2014-3-9 RMB 4.92 50,000,000.00
行
中国进出口银行浙江省分 2011-1-5 2013-1-5 RMB 4.01 50,000,000.00行
中国进出口银行浙江省分 2011-2-12 2013-2-12 RMB 4.26 50,000,000.00行
中国进出口银行浙江省分 2011-4-29 2013-4-19 RMB 4.51 50,000,000.00行
中国进出口银行浙江省分 2011-9-23 2013-9-23 RMB 5.48 50,000,000.00行
中国进出口银行浙江省分 2011-11-8 2013-11-8 RMB 5.48 50,000,000.00行
中国进出口银行浙江省分 2011-6-22 2013-3-19 RMB 4.51 30,000,000.00行
中国进出口银行浙江省分 2011-6-22 2013-4-19 RMB 4.51 20,000,000.00
行
小计 100,000,000.0 300,000,000.00 0
(3)期末保证借款情况详见本财务报表附注七(二)2(3)之说明。
27．长期借款
(1)明细情况
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 70,000,000.00 100,000,000.00
信用借款 909,090.85 1,363,636.31
合计 70,909,090.85 101,363,636.31
(2)金额前五名的长期借款情况
期末数 期初数借款 借款 年利率 原币 原币
人民币金额 人民币金额贷款单位 起始日 到期日 币种 (%) 金额 金额
70,000,000.0
中国进出口银行浙江省分行 2013-4-19 2015-4-17人民币 4.92 0
绍兴市上虞区财政资金结算
拨付中心 2006-3-15 人民币 2.25 909,090.85 1,363,636.31中国进出口银行浙江省分行 2011-4-19 2016-4-19人民币 4.51 100,000,000.00小计 70,909,090.8
5 101,363,636.31 (3)期末抵押借款情况详见本财务报表附注九(一)1之说明。
28．专项应付款
(1)明细情况
项目 期初数 本期新增 本期结转 期末数T5大功率节能荧光灯及配套灯具
产业化拨款
14,470,000.00 14,470,000.00(2)其他说明
T5大功率节能荧光灯及配套灯具重大科技成果产业化拨款系经国家发展计划委员会计
高技[1998]2171号文批准拨入，原拨入金额15,000,000.00元，2003年度上缴530,000.00元。
29．其他非流动负债
(1)明细情况
本期新增 本期计入其他 与资产相关/期末余额
期初余额
项目 补助金额营业外收入金额变动 与收益相关技术中心创新能力拨
款 2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00与资产相关 T2环保节能灯及 MRT
回收处理系统建设项
目 5,400,000.00 540,000.00 4,860,000.00与资产相关 T2高效节能灯产业化
项目 6,500,000.00 6,500,000.00与资产相关环保型电子节能灯项
目拨款 4,240,000.00 530,000.00 3,710,000.00与资产相关LED节能照明产品项目 9,528,993.08 1,121,875.84 8,407,117.24与资产相关LED直入式封装模块化
照明技术攻关及其产
业化 1,053,000.00 1,360,000.00 105,439.78 2,307,560.22与资产相关企业技术中心创新能
力建设专项经费 780,000.00 244,854.91 535,145.09与资产相关高导热硅脂在LED灯泡
中的应用研究及产业
化 820,000.00 820,000.00与资产相关LED室内普通照明产品
的研发及产业化 3,600,000.00 3,600,000.00与资产相关企业技术改造项目 850,000.00 850,000.00与资产相关节能灯生产自动线改
造 2,534,999.99 260,000.04 2,274,999.95与资产相关合计 32,036,993.07 6,630,000.00 3,802,170.57 34,864,822.50
(2)其他说明
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|拨款文号|用 途|期末数|期初数|结转依据|尚未结转原因|
|国家发展和改革委员会“发改办高技〔2007〕2143号”文批准拨入|技术中心创新能力拨款|1,000,000.00|2,000,000.00|根据资产的使用年限进行摊销||
|国家发展和改革委员会及工业和信息化部共同下发的“发改投资〔2009〕2826号”以及浙江省发展和改革委员会及浙江省经济和信息化委员会共同下发的“浙发改投资〔2009〕1085|T2 环保节能灯及MRT回收处理系统建设项目|4,860,000.00|5,400,000.00|根据资产的使用年限进行摊销||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|号”||||||
|国家发展和改革委员会下发的“发改办环资〔2009〕2151号”|T2 高效节能灯产业化项目|6,500,000.00|6,500,000.00||尚未形成资产|
|国家发展和改革委员会下发的“发改投资〔2006〕1349号”和浙江省发展和改革委员会下发的“浙发改投资〔2006〕612号”|环保型电子节能灯项目拨款|3,710,000.00|4,240,000.00|根据资产的使用年限进行摊销||
|厦门市财政局“厦财企〔2011〕51号”《关于下达中央 2011 年节能重点工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程项目资金的通知》|LED 节能照明产品项目|8,407,117.24|9,528,993.08|根据资产使用年限进行摊销||
|厦门市经济发展局、厦门市财政局、厦门市科学技术局《关于下达 2012年（第 15 批）市级企业技术中心创新能力建设专项经费的通知》，公司收到 “高效 LED 节能灯泡研究及中试平台项目”政府补助80.00万元|企业技术中心创新能力建设专项经费|2,307,560.22|1,053,000.000|根据资产使用年限进行摊销|期末数中含本期新增的1,360,000.00元尚未形成资产|
|公司与厦门市科学技术局签订的 LED直入式封装模块化照明技术攻关及其产业化项目合同书|LED 直入式封装模块化照明技术攻关及其产业化项目|535,145.09|780,000.000|根据资产使用年限进行摊销||
|厦门市海沧区科学技术局、厦门市海沧区财政局 厦海科联[2013]4 号文件《关于下达二零一三年度海沧区第二批科技计划项目资金的通知》|高导热硅脂在LED 灯泡中的应用研究及产业化|820,000.00|||尚未形成资产|
|工业和信息化部“室内半导体照明器件电光源产品与检测技术研发及应用项目”|LED 室内普通照明产品的研发及产业化|3,600,000.00|||尚未形成资产|
|根据厦门市经济发展局、厦门市财政局 厦经投[2013]476 号 《关于下达厦门市 2013 年度第二批企业技术改造项目补助资金的通知》|企业技术改造项目|850,000.00|||尚未形成资产|
|赣发改产业字[2012]925号《2012年第三批中央预算内投资计划的通知》|节能灯生产自动线改造|2,274,999.95|2,534,999.99|根据资产使用年限进行摊销||
|合 计||34,864,822.50|32,036,993.07|||

30．股本
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增减变动(+,-)|期末数|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|(一)有限售条件股份|1.国家持股||||||||||
||2.国有法人持股||||||||||
||3.其他内资持股|200,682,786|31.10||||-200,682,786|-200,682,786|||
||其中:境内法人持股|128,793,612|19.96||||-128,793,612|-128,793,612|||
||境内自然人持股|71,889,174|11.14||||-71,889,174|-71,889,174|||
||4.外资持股||||||||||
||其中:境外法人持股||||||||||
||境外自然人持股||||||||||
||有限售条件股份合计|200,682,786|31.10||||-200,682,786|-200,682,786|||
|(二)无限售条件股份|1.人民币普通股|444,696,294|68.90||||200,682,786|200,682,786|645,379,080|100.00|
||2.境内上市的外资股||||||||||
||3.境外上市的外资股||||||||||
||4.其他||||||||||
||已流通股份合计|444,696,294|68.90||||200,682,786|200,682,786|645,379,080|100.00|
|(三)股份总数||645,379,080|100.00||||200,682,786|200,682,786|645,379,080|100.00|

(2)本期股权变动情况说明
本期无限售条件股份增加系增发A股法人配售股上市流通8,340万股及股改限售股上市流通11,728.28万股。
31．资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额股本溢价 1,052,601,460.20 1,052,601,460.20原制度转入 9,767,134.30 9,767,134.30其他资本公积 10,847,564.64 10,847,564.64合计 1,073,216,159.14 1,073,216,159.14
32．盈余公积
(1)明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 168,177,096.65 13,726,869.31 181,903,965.96(2)盈余公积增减变动原因及依据说明
本期增加系根据公司董事会决议按 2013年度母公司实现净利润的10%提取的法定盈余公积。
33．未分配利润
(1)明细情况
项目 金额
上年年末余额 476,860,084.81
加：年初未分配利润调整
调整后本年年初余额 476,860,084.81
加：本期归属于母公司所有者的净利润 231,757,560.17
减：提取法定盈余公积 13,726,869.31
应付普通股股利 77,445,489.60
提取职工奖励及福利基金 111,886.76
期末未分配利润 617,333,399.31
(2)利润分配情况说明
根据公司2013年5月13日2012年度股东大会通过的2012年度利润分配方案，以本次利润分配实施时总股本645,379,080股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.2元（含税），合计派发现金股利77,445,489.60元。
(二)合并利润表主要项目注释
1．营业收入/营业成本
(1)明细情况
1)营业收入
项目 本期数 上年数
主营业务收入 3,137,534,844.48 2,571,776,148.39
其他业务收入 31,460,819.84 21,076,844.22
合计 3,168,995,664.32 2,592,852,992.61
2)营业成本
项目 本期数 上年数
主营业务成本 2,481,067,290.40 2,077,200,673.96
其他业务成本 31,369,188.41 20,169,209.02
合计 2,512,436,478.81 2,097,369,882.98
(2)主营业务收入/主营业务成本(按行业分类)
本期数 上年数
行业名称
收入 成本 收入 成本
照明电器 2,571,776,148.3 2,077,200,673.9
3,137,534,844.4 2,481,067,290.4
销售 8 0 9 6
(3)主营业务收入/主营业务成本(按产品分类)
本期数 上年数
地区名称
收入 成本 收入 成本
一体化电子节能灯 1,540,291,656.32 1,257,774,823.82 1,541,250,446.19 1,270,407,333.37
T5大功率荧光灯
及配套灯具 382,321,677.88 307,682,255.66 433,443,628.17 329,628,936.97
特种灯具 195,209,138.26 145,285,119.37 193,683,422.19 151,814,668.87
LED照明灯 983,089,468.00 739,229,394.09 364,296,079.79 290,985,384.81
其他 36,622,904.02 31,095,697.46 39,102,572.05 34,364,349.94
小计 3,137,534,844.48 2,481,067,290.40 2,571,776,148.39 2,077,200,673.96
(4)主营业务收入/主营业务成本(按地区分类)
本期数 上年数
地区名称
收入 成本 收入 成本亚洲(不含中
国) 1,168,386,952.24 1,051,734,845.64 927,979,133.31 840,251,639.43非洲 41,277,727.43 32,342,147.18 23,364,217.21 20,212,907.84欧洲 973,231,275.46 834,768,902.22 733,652,135.26 639,650,316.35拉丁美洲 236,851,734.31 210,861,403.90 205,273,065.90 175,858,888.34北美洲 336,275,266.67 277,810,987.59 161,276,987.41 136,706,639.72
大洋洲 16,232,196.26 15,919,898.55 26,885,556.30 24,426,000.45中国 2,433,500,802.86 2,162,933,403.44 2,493,673,158.34 2,257,600,907.10 -2,000,328,105.3 -2,017,506,625.2 -2,068,221,110.7 -2,105,304,298.1
抵销 5 2 4 7小计 3,137,534,844.48 2,481,067,290.40 2,571,776,148.39 2,077,200,673.96(5)公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业
客户名称 营业收入
收入的比例(%)
飞利浦集团 1,663,732,235.85 52.50
欧司朗集团 126,888,380.19 4.00
LG SOURCING INC 171,979,395.75 5.43
印尼 P.T(GUNAWAN ELECTE) 36,805,860.66 1.16
泰国EVE LIGHTING 33,001,362.76 1.04
小计 2,032,407,235.21 64.13
2．营业税金及附加
项目 本期数 上年数
营业税 653,470.63 301,377.66
城市维护建设税 7,516,192.92 5,678,449.74
教育费附加 4,334,148.92 2,599,974.76
地方教育附加 1,590,936.36 1,171,750.82
合计 14,094,748.83 9,751,552.98
[注]计缴标准详见本附注三税项之说明。
3．销售费用
项目 本期数 上年数运输装卸费 45,618,490.75 35,231,098.18广告及业务宣传费 6,270,732.06 5,297,662.41职工薪酬 27,389,006.07 24,249,416.83
销售佣金及提成 47,823,339.03 28,672,097.25装修费 95,182.18 4,613,842.63交通差旅费 3,712,958.19 5,229,857.73业务招待费 2,853,183.75 3,413,272.45办公费 1,448,424.52 891,373.13保险费 2,051,598.95 401,214.40其他费用 11,092,995.85 13,197,928.83合计 148,355,911.35 120,796,549.444．管理费用
项目 本期数 上年数技术开发费 101,966,508.86 84,479,882.98职工薪酬 85,347,868.74 65,300,560.82折旧费 18,413,058.12 20,406,565.67业务招待费 2,914,870.43 3,809,422.70租赁费 2,723,384.78 2,992,376.52税金 15,194,803.31 15,439,324.35交通差旅费 2,773,874.73 4,367,547.01水电费 3,236,426.32 3,202,465.05办公及会议费 2,854,639.09 3,375,471.85修理费 2,340,256.92 3,170,614.43咨询费 4,991,915.43 3,245,803.24保险费 1,174,118.35 586,610.62无形资产摊销 4,792,092.65 3,761,836.50其他费用 14,261,348.77 13,913,725.68合计 262,985,166.50 228,052,207.425．财务费用
项目 本期数 上年数利息支出 15,022,375.75 30,261,488.05
减：利息收入 20,994,280.13 20,142,459.93汇兑损失 22,483,510.49 2,550,665.45减：汇兑收益 19,767,120.75 10,382,130.57手续费支出 3,107,520.00 4,000,034.93其他 598,176.79 143,526.92合计 450,182.15 6,431,124.856．资产减值损失
项目 本期数 上年数坏账损失 100,673,684.76 15,861,286.84存货跌价损失 13,627,196.79 4,997,162.07长期股权投资减值损失 5,100,000.00合计 114,300,881.55 25,958,448.917．公允价值变动收益
(1)明细情况
项目 本期数 上年数
金融衍生工具 1,291,603.04 -2,419,285.12
(2)公允价值变动收益的说明
公允价值变动收益系远期结汇合约到期结汇对应已确认交易性金融负债转出所致。
8．投资收益
(1)明细情况
项目 本期数 上年数成本法核算的长期股权投资收益 797,774.55权益法核算的长期股权投资收益 -2,030,782.39 -4,102,853.75处置长期股权投资产生的投资收益 -6,016,356.01
衍生金融工具收益 -1,031,961.65 2,825,718.40其他 39,209.59合计 -9,079,100.05 -440,151.21
(2)按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期数 上年数本期比上期增减变动的原因:印度艾耐特照明电器有限公司 -2,143,339.63 长期投资账面价值已为零杭州汉光照明电器有限公司 -2,030,782.39 -1,959,514.12 被投资单位经营亏损增大小计 -2,030,782.39 -4,102,853.75
(3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
9．营业外收入
(1)明细情况
项目 本期数 上年数
非流动资产处置利得 22,563,236.71 32,999.78
其中：固定资产处置利得 22,563,236.71 32,999.78
政府补助 159,178,093.60 135,902,093.26
罚没及违约金收入 1,035,867.43 1,041,817.01
无法支付的应付款 3,126,956.58
其他 644,043.56 543,781.50
合计 186,548,197.88 137,520,691.55
(2)政府补助说明
|||||
|-|-|-|-|
|政府补助项目|本期数|与资产相关/与收益相关|说 明|
|2012 年度高效照明产品推广财政补贴资金|121,950,000.00|与收益相关|绍兴市上虞区财政局虞财企[2013]21号，关于清算下达2012年度高效照明产品推广财政补贴资金的通知|
|余江县政府补助|13,945,000.00|与收益相关|根据2008年8月21日本公司与余江县人民政府签订的补充协议书，余江县人民政府按本公司所缴企业所得税地方留存部分全额奖励给本公司。对于其他税费(包括增值税、营业税、个人所得税、房产税、土地使用税、城建税、印花税等)，在本公司成立后的前 3年，余江县人民政府按本公司所缴总额地方留存部分的89%奖励给本公司；第4年至第6年，按80%奖励；第7年至第9年，按70%奖励；第10年起，按60%奖励|
|经济贸易发展局 房产税土地使用税奖励金|4,085,199.20|与收益相关|系本期收到厦门市海沧区经济贸易发展局房产税土地使用税奖励款|

|||||
|-|-|-|-|
|2012年8-10月高效照明产品推广财政补贴|2,160,000.00|与收益相关|绍兴市上虞区财政局虞财企[2013]3 号，关于下达 2012 年 8-12 月高效照明产品推广财政补贴资金的通知|
|递延收益（其他非流动负债）转入|2,070,000.00|与资产相关|技术中心创新能力拨款本期摊销转入1,000,000.00，T2环保节能灯及MRT回收处理系统建设项目本期摊销转入 540,000.00，环保型电子节能灯项目本期摊销转入530,000.00|
|北京节能环保中心中标补贴|1,506,966.67|与收益相关|系2012-2013年北京淘汰白炽灯推广LED照明产品项目的市级财政补贴资金|
|资源勘探电力信息补贴|1,400,000.00|与收益相关|浙江省财政厅/经济和信息化委员会--浙财企(2013)250号 关于拨付2013年工业转型升级技术改造项目财政补助资金的通知|
|2011 传统、新兴产业投入奖励|1,170,000.00|与收益相关|绍兴市上虞区财政局/经济和信息化局--虞经信投资(2013)92号 关于下达2011年促进传统产业提升发展新兴产业培育壮大投入财政奖励自己的通知|
|LED节能照明产品项目招标代理费补助|1,121,875.84|与资产相关|根据厦门市财政局“厦财企〔2011〕51 号”《关于下达中央2011年节能重点工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程项目资金的通知》收到专项用于“LED节能照明产品项目”的政府补助1,000万元，本期根据资产购置进度，自递延收益转入营业外收入形成|
|2012 年度鼓励企业开展自主创新科技奖励|1,082,000.00|与收益相关|虞政办发(2012)114 号，绍兴市上虞区人民政府办公室关于印发绍兴市上虞区鼓励企业开展自主创新奖励办法的通知|
|收保增长促稳定奖励|1,050,000.00|与收益相关|系根据厦门市海沧区人民政府文件厦海政[2013]31号《关于表彰2012年度保增长、促稳定先进工业企业的决定》|
|2012 年开放型经济补贴|1,031,149.00|与收益相关|虞商务联发(2013)11 号 关于下达 2012 年开放型经济补贴的通知|
|余江县国家税务局出口退税款|712,000.00|与收益相关|余江县国家税务局出口退税款|
|外贸平台建设补贴|560,000.00|与收益相关|浙江省财政厅/商务厅--浙财企(2013)249号 关于下达 2012 年度外贸公共服务平台建设专项资金的通知|
|节能环保补贴|470,000.00|与收益相关|上虞财政局--虞财企（2012）20 号 省级重点工业循环经济项目补助|
|2012 年度高新技术企业财政扶持|465,000.00|与收益相关|系本期收到厦门市海沧区科学技术局 2012年度高新技术企业财政扶持款|

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|-|-|-|-|
|太原市发革委中标补贴款|410,000.00|与收益相关|山西省发展和改革委员会文件--晋发改资环发（2010）1720 号，山西省发展和改革委员会关于下达山西省2009年高效照明产品推广工程投资计划的通知|
|科技技术补贴|300,000.00|与收益相关|绍兴市上虞区财政局/科学技术局文件--虞财行(2013)1 号 关于下达产业转型升级专项补助资金的通知|
|省级企业研究院建设补助经费|300,000.00|与收益相关|浙江省财政厅/科学技术厅文件--浙财教(2012)186 号 关于下达 2012 年省级企业研究院补助资金的通知|
|淘汰落后及循环经济|292,000.00|与收益相关|绍兴市上虞区财政局/经济和信息化局--虞经信能(2013)39 号 关于兑现 2011、2012年淘汰落后产能补助及2012年度工业循环经济（节能降耗）奖励的请示|
|大类商品出口增值奖励|272,284.00|与收益相关|系本期收到厦门市财政局大类商品出口增量奖励|
|节能灯生产自动线改造项目|260,000.04|与资产相关|江西省发展和改革委员会、江西省工业和信息化委员会 赣发改产业字[2012]925号|
|企业技术中心创新能力建设专项经费|244,854.91|与资产相关|系根据厦门市经济发展局、厦门市财政局、厦门市科学技术局 厦经技[2012]552 号《关于下达 2012 年（第 15 批）市级企业技术中心创新能力建设专项经费的通知》，公司收到“高效 LED 节能灯泡研究及中试平台项目”政府补助 80.00 万元，根据资产购置情况，而自递延收益转入营业外收入形成|
|国家火炬星火项目扶持|230,000.00|与收益相关|绍兴市上虞区科学技术局/财政局--虞科(2013)51号 关于下达绍兴市上虞区2013年度区级科技计划项目补助经费的通知|
|铜陵财政补贴款|220,000.00|与收益相关|系铜陵市财政局拨付的财政补贴款|
|就业培训补贴资金|210,000.00|与收益相关|系余江县劳动就业服务管理局下发的就业培训补贴资金|
|厦门 LED 灯泡产业化补助|200,000.00|与收益相关|系本公司本期收到厦门科技局专项用于“大瓦数全配光超轻 LED 灯泡产业化”的政府补助|
|海沧劳动就业中心社保补差|174,633.36|与收益相关|系收到厦门市海沧区劳动就业中心拨入的社保补差|
|厦门出口检验检疫费用补贴|151,555.00|与收益相关|系本期收到厦门市财政局 2013 年上半年出口检验检疫费用补贴|
|经济贸易发展局 节能减排奖励金|130,000.00|与收益相关|系本期收到厦门市海沧区经济贸易发展局节能减排奖励|
|第二批质量技术监督补助资|120,000.00|与收益相关|浙江省财政厅--浙财行（2013）99 号 关于下达2013年度第二批质量技术监督补助资金|

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|-|-|-|-|
|金|||的通知|
|LED直入式封装模块化照明技术攻关及其产业化|105,439.78|与资产相关|系厦门市科学技术局拨入LED直入式封装模块化照明技术攻关及其产业化项目的金额，期初105.30万元，本期收到二期资金136万元，根据资产购置进度，自递延收益转入营业外收入形成|
|金寨用工补助款|105,300.00|与收益相关|系金寨县财政局拨付的用工补助款|
|出口品牌补助|57,400.00|与收益相关|浙江省财政厅/商务厅--浙财企(2013)149号 关于下达2012年度出口品牌发展资金的通知|
|2012年科技奖|20,000.00|与收益相关|绍兴市上虞区人民政府--虞政发(2013)1 号关于公布2012年度绍兴市上虞区科学技术奖奖励项目的通知|
|2012开拓资金|15,000.00|与收益相关|浙财企(2013)213号俄罗斯照明展补助（关于开拓国际市场专项资金）|
|其他|580,435.80|与收益相关||
|小 计|159,178,093.60|||

10．营业外支出
项目 本期数 上年数非流动资产处置损失 101,671.01 102,879.74其中：固定资产处置损失 101,671.01 102,879.74捐赠支出 1,249,323.73 1,415,587.58非常损失 21,198.27 201,471.58罚款支出 124,813.66 131,154.56赔偿金、补偿金 1,191.12 201,012.55税收滞纳金 115,842.19 3,329.43水利建设专项资金 3,762,398.63 2,344,764.23其他 93,843.33 305,207.71合计 5,470,281.94 4,705,407.3811．所得税费用
项目 本期数 上年数
本期所得税费用 60,239,827.43 27,175,869.80
递延所得税费用 -2,259,159.18 -4,086,970.65合计 57,980,668.25 23,088,899.1512．其他综合收益
||||
|-|-|-|
|项目|本期数|上年数|
|(1)可供出售金融资产产生的利得(损失)金额|||
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|(2)按权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额|||
|减：按权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|(3)现金流量套期工具产生的利得(损失)金额|||
|减：现金流量套期工具产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|转为被套期项目初始确认金额的调整额|||
|小计|||
|(4)外币财务报表折算差额|-2,232,712.93|-1,065,562.00|
|减：处置境外经营当期转入损益的净额|||
|小计|-2,232,712.93|-1,065,562.00|
|(5)其他|||
|减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响|||
|前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|合计|-2,232,712.93|-1,065,562.00|

(三)合并现金流量表主要项目注释
1．收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上年数收到政府补助 162,005,923.03 135,902,093.26收到的利息收入 18,055,619.37 20,142,459.93收到的水灾损失保险赔款 35,000,000.00
收到其他经营性往来 56,557,290.01 6,492,367.32合计 271,618,832.41 162,536,920.512．支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上年数运输装卸费 45,618,490.75 36,335,259.47技术开发费 31,156,178.51 33,877,206.95广告及业务宣传费 3,986,983.36 8,304,382.41交通差旅费 6,486,832.92 9,647,448.28装修及修理费 2,598,095.95 7,975,470.39业务招待费 5,768,054.18 7,222,695.15邮电通讯费等 2,196,621.08 2,274,797.65办公费 4,078,108.85 3,977,802.60水电费 3,277,517.52 3,217,891.95租赁费 1,723,384.78 3,738,086.54咨询服务费 4,991,915.43 3,514,499.09保险费 3,225,717.30 858,931.34其他费用及经营性往来 95,869,405.23 97,728,858.25合计 210,977,305.86 218,673,330.073.支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期数 上年数远期外汇合约结汇损失 1,189,200.00
4．收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数 上年数收回保证金等非现金等价物 38,748,101.28 48,225,994.235．支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数 上年数
划出保证金等非现金等价物 21,636,820.59 38,748,101.286．现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
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|项 目|本期数|上年数|
|1.将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|231,682,045.81|211,360,174.72|
|加：资产减值准备|114,300,881.55|25,958,448.91|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|61,106,919.10|59,551,071.95|
|无形资产摊销|4,792,092.65|3,862,793.66|
|长期待摊费用摊销|2,530,365.23|2,276,163.34|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)|-22,461,565.70|69,879.96|
|固定资产报废损失(收益以“－”号填列)|||
|公允价值变动损失(收益以“－”号填列)|-1,291,603.04|2,419,285.12|
|财务费用(收益以“－”号填列)|17,738,765.49|22,430,022.93|
|投资损失(收益以“－”号填列)|9,079,100.05|440,151.21|
|递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)|-2,259,159.18|-3,866,322.92|
|递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)||-220,647.73|
|存货的减少(增加以“－”号填列)|37,390,187.69|-46,521,086.66|
|经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)|-297,594,839.62|706,301.26|
|经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)|276,822,732.42|-91,076,786.12|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|431,835,922.45|187,389,449.63|
|2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3.现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|1,196,836,508.84|1,204,133,038.80|

||||
|-|-|-|
|减：现金的期初余额|1,204,133,038.80|420,084,203.03|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-7,296,529.96|784,048,835.77|

(2)现金和现金等价物
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|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|1,196,836,508.84|1,204,133,038.80|
|其中：库存现金|203,889.72|811,085.40|
|可随时用于支付的银行存款|1,169,829,139.60|1,190,154,141.94|
|可随时用于支付的其他货币资金|26,803,479.52|13,167,811.46|
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|1,196,836,508.84|1,204,133,038.80|

[注]现金流量表补充资料的说明：
2013年度现金流量表中现金期末数为1,196,836,508.84元，2013年12月31日资产负债表中货币资金期末数为1,219,613,329.43元，差额22,776,820.59元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金14,344,673.99元，电力局配电工程保证金1,140,000.00元,信用证保证金7,292,146.60元。
2012年度现金流量表中现金期末数为1,204,133,038.80元，2012年12月31日资产负债表中货币资金期末数为1,242,881,140.08元，差额38,748,101.28元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金17,270,410.28元，信用证保证金21,477,691.00元。
六、母公司财务报表重要项目注释
以下注释项目除非特别注明，期初系指 2013年 1月 1日，期末系指 2013年 12月 31日；本期系指2013年度，上年系指2012年度。金额单位为人民币元。
(一)母公司资产负债表重要项目注释
1．应收账款
(1)明细情况
期末数 期初数
计提种类
占总额 计提 占总额 比例账面余额比例(%) 坏账准备比例(%) 账面余额比例(%) 坏账准备(%)单项金额重大并单项
计提坏账准备
按组合计提坏账准备 454,683,977.30 97.10 28,343,090.39 6.23 395,946,042.77 95.44 22,084,254.86 5.58单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备 13,565,263.77 2.90 13,565,263.77 100.00 18,935,428.78 4.56 12,947,896.16 68.38合计 468,249,241.07 100.00 41,908,354.16 8.95 414,881,471.55 100.00 35,032,151.02 8.44[注]应收账款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额2,000万元以上(含)，单项计提坏账准备的应收账款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收账款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的应收账款。
(2)坏账准备计提情况
1)按组合计提坏账准备的应收账款
①账龄组合：
期末数 期初数
账龄
账面余额比例(%) 坏账准备 账面余额比例(%) 坏账准备 268,985,954.2
1年以内 322,659,044.50 88.23 16,132,952.23 9 90.54 13,449,297.721-2年 20,790,387.49 5.68 2,079,038.75 16,404,850.73 5.52 1,640,485.072-3年 12,542,126.26 3.43 1,881,318.94 4,203,682.31 1.41 630,552.353-4年 2,952,885.46 0.81 1,476,442.73 2,251,291.23 0.76 1,125,645.614-5年 1,544,038.09 0.42 1,544,038.09 1,385,858.06 0.47 1,385,858.065年以上 5,229,299.65 1.43 5,229,299.65 3,852,416.05 1.30 3,852,416.05小计 365,717,781.45 100.00 28,343,090.39 297,084,052.67 100.00 22,084,254.86②关联方组合：
期末数 期初数
组合
计提比例 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备(%) (%)
关联方组合 88,966,195.85 98,861,990.10
未发现关联方组合存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
2)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备计提比例(%) 理由该公司已申请破产清算，预印度艾耐特照明有限公司 13,565,263.77 13,565,263.77 100.00 计无法收回(3)期末无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位账款。
(4)期末应收账款金额前5名情况
占应收账款总单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄
额的比例(%) LG SOURCING INC 非关联方 83,803,442.551年以内 17.90飞利浦集团 非关联方 69,579,221.821年以内 14.86浙江阳光照明有限公司 关联方 34,031,212.491年以内 7.27铜陵阳光照明有限公司 关联方 34,261,821.731年以内 7.32 P.T(GUNAWAN ELECTE) 非关联方 18,323,245.981年以内 3.91小计 239,998,944.57 51.26(5)应收关联方账款情况
占应收账款余与本公司关系 期末余额
单位名称
额的比例(%)铜陵阳光照明有限公司 子公司 34,261,821.73 7.32浙江阳光照明有限公司 子公司 34,031,212.49 7.27印度艾耐特照明有限公司 合营公司 13,565,263.77 2.90浙江阳光进出口公司 子公司 9,294,986.77 1.99厦门阳光恩耐照明有限公司 子公司 2,585,612.20 0.55艾耐特照明(欧洲)有限公司 子公司 2,579,188.94 0.55美国阳光实业有限公司 子公司 1,903,063.26 0.41上虞阳光节能科技有限公司 子公司 1,674,341.70 0.36金寨阳光照明有限公司 子公司 1,225,733.58 0.26上海森恩浦照明电器有限公司 子公司 444,544.40 0.09
上虞阳光亚凡尼照明材料有限公司 子公司 418,080.68 0.09江苏阳光光电科技有限公司 子公司 404,420.86 0.09浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司 子公司 102,845.14 0.02浙江阳光城市照明工程有限公司 子公司 40,344.10 0.01小计 102,531,459.62 21.912．其他应收款
(1)明细情况
期末数 期初数
种类 占总额 计提 占总额 计提账面余额比例(%) 坏账准备比例(%) 账面余额比例(%) 坏账准备比例(%)单项金额重大并单项
计提坏账准备
按组合计提坏账准备 38,846,188.72 98.04 4,041,190.91 10.40 31,373,493.40 97.58 2,794,493.86 8.91单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备 776,668.65 1.96 776,668.65 100.00 776,668.65 2.42 776,668.65 100.00合计 39,622,857.37 100.00 4,817,859.56 12.16 32,150,162.05 100.00 3,571,162.51 11.11[注]其他应收款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额100万元以上(含)，单项计提坏账准备的其他应收款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的其他应收款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的其他应收款。
(2)坏账准备计提情况
1)按组合计提坏账准备的其他应收款
①账龄组合：
期末数 期初数
账龄 账面余额比例(%) 坏账准备 账面余额比例(%) 坏账准备1年以内 7,974,750.39 52.28 398,737.52 10,508,767.60 64.27 525,438.381-2年 1,977,135.62 12.96 197,713.56 664,518.61 4.06 66,451.86
2-3年 140,811.54 0.92 21,121.73 3,489,171.20 21.34 523,375.683-4年 3,475,571.20 22.78 1,737,785.60 19,200.00 0.12 9,600.004-5年 19,200.00 0.13 19,200.00 253,219.75 1.55 253,219.755年以上 1,666,632.50 10.93 1,666,632.50 1,416,408.19 8.66 1,416,408.19小计 15,254,101.25 100.00 4,041,190.91 16,351,285.35 100.00 2,794,493.86②关联方组合：
期末数 期初数
组合
计提比例 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备(%) (%)
关联方组合 23,592,087.47 15,022,208.05
未发现关联方组合存在明显减值迹象,故未计提坏账准备。
2)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备计提比例(%) 理由该公司已破产清算，浙江远阳照明电器有限公司 776,668.65 776,668.65 100.00 预计无法收回(3)期末无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(4)金额较大的其他应收款的性质或内容
单位(项目)名称 期末数 款项性质或内容
14,100,000.00
上海森恩浦照明电器有限公司 往来款
6,375,702.93
浙江阳光照明有限公司 往来款
3,370,000.00
浙江杭州湾上虞工业园区管理委员会 保证金
23,845,702.93
小计
(5)期末其他应收款金额前5名情况
占其他应收款单位(项目)名称 与本公司关系 期末余额 账龄
总额的比例(%)上海森恩浦照明电器有限公司 关联方 14,100,000.00 1年以内 35.59浙江阳光照明有限公司 关联方 6,375,702.93 1年以内 16.09浙江杭州湾上虞工业园区管理委员会 非关联方 3,370,000.00 3-4年 8.51绍兴市上虞区海纳新农村置业有限公司 非关联方 1,000,000.00 1年以内 2.52浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司 关联方 1,142,295.46 1年以内 2.88小计 25,987,998.39 65.59
(6)应收关联方款项情况
占其他应收款与本公司关系 期末余额
单位名称
余额的比例(%)上海森恩浦照明电器有限公司 子公司 14,100,000.00 35.59浙江阳光照明有限公司 子公司 6,375,702.93 16.09浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司 子公司 1,142,295.46 2.88浙江远阳照明电器有限公司 原子公司 776,668.65 1.96厦门阳光恩耐照明有限公司 子公司 535,440.58 1.35艾耐特照明(欧洲)有限公司 子公司 435,011.19 1.10金寨阳光照明有限公司 子公司 415,147.17 1.05上虞森恩浦荧光材料有限公司 子公司 240,529.00 0.61鹰潭阳光照明有限公司 子公司 138,956.32 0.35上虞阳光亚凡尼照明材料有限公司 子公司 113,698.27 0.29江苏阳光光电科技有限公司 子公司 95,306.55 0.24小计 24,368,756.12 61.513．长期股权投资
明细情况
被投资单位名称 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数浙江阳光照明有限公司 成本法 114,000,000.00 114,000,000.00 114,000,000.00上海森恩浦照明电器有限公司 成本法 49,707,194.67 49,707,194.67 49,707,194.67浙江阳光进出口有限公司 成本法 24,120,942.78 24,120,942.78 24,120,942.78浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司 成本法 12,415,236.56 12,415,236.56 12,415,236.56上虞森恩浦荧光材料有限公司 成本法 16,610,620.15 16,610,620.15 16,610,620.15浙江阳光城市照明工程有限公司 成本法 37,400,000.00 37,400,000.00 37,400,000.00鹰潭阳光照明有限公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00上虞阳光亚凡尼照明材料有限公司 成本法 58,315,969.19 58,315,969.19 58,315,969.19上虞阳光节能科技有限公司 成本法 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00阳光(越南)公司 成本法 3,100,992.62 3,100,992.62 3,100,992.62香港阳光实业发展有限公司 成本法 69,661,178.00 69,661,178.00 69,661,178.00
厦门阳光恩耐照明有限公司 成本法 619,200,000.00 619,200,000.00 619,200,000.00艾耐特照明(欧洲)有限公司 成本法 4,158,421.47 4,158,421.47 4,158,421.47浙江远阳照明电器有限公司 成本法 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00美国阳光实业有限公司 成本法 60,380,164.00 60,380,164.00 60,380,164.00杭州汉光照明有限公司 权益法 13,500,000.00 11,547,138.40 -11,547,138.40
江苏阳光光电科技有限公司 成本法 25,000,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00铜陵阳光照明有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00印度艾耐特照明电器有限公司 权益法 12,394,844.49
长城证券有限责任公司 成本法 96,457,687.47 96,457,687.47 96,457,687.47厦门阳光三安照明技术有限公司 成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00金寨阳光照明有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00合计 1,300,023,251.40 1,263,175,545.31 11,452,861.60 1,274,628,406.91(续上表)
持股表决权
持股比例与表决权 本期计提 本期现被投资单位名称 比例 比例 减值准备
比例不一致的说明 减值准备 金红利(%) (%)
浙江阳光照明有限公司 75 75
上海森恩浦照明电器有限公司 100 100
浙江阳光进出口有限公司 100 100
见本财务报表附注
浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司 50 100四(一)[注]之说明
上虞森恩浦荧光材料有限公司 75 75
浙江阳光城市照明工程有限公司 53.43 53.43
鹰潭阳光照明有限公司 90 90
上虞阳光亚凡尼照明材料有限公司 75 75
上虞阳光节能科技有限公司 100 100
阳光(越南)公司 100 100
香港阳光实业发展有限公司 100 100
厦门阳光恩耐照明有限公司 100 100
艾耐特照明(欧洲)有限公司 85 85
浙江远阳照明电器有限公司 51 51 5,100,000.00
美国阳光实业有限公司 100 100
杭州汉光照明有限公司
江苏阳光光电科技有限公司 51 51
铜陵阳光照明有限公司 100 100
印度艾耐特照明电器有限公司 50 50
长城证券有限责任公司 0.82 0.82
厦门阳光三安照明技术有限公司 60 60
金寨阳光照明有限公司 100 100
合计 5,100,000.00
(二)母公司利润表重要项目注释
1．营业收入/营业成本
(1)明细情况
1)营业收入
项目 本期数 上年数
主营业务收入 1,531,588,211.52 1,370,197,586.14
其他业务收入 87,513,635.49 103,847,534.28
合计 1,619,101,847.01 1,474,045,120.42
2)营业成本
项目 本期数 上年数
主营业务成本 1,268,342,481.02 1,133,264,562.32
其他业务成本 74,119,522.17 85,402,462.38
合计 1,342,462,003.19 1,218,667,024.70
(2)主营业务收入/主营业务成本(按行业分类)
本期数 上年数
行业名称
收入 成本 收入 成本照明电器销售 1,531,588,211.52 1,268,342,481.02 1,370,197,586.14 1,133,264,562.32(3)主营业务收入/主营业务成本(按产品分类)
本期数 上年数
产品名称
收入 成本 收入 成本
一体化电子节能灯
499,886,059.65 410,994,369.91 496,287,143.85 412,836,730.05
T5大功率荧光灯及配套
灯具 386,548,540.36 330,803,625.00 510,700,245.74 428,059,852.93
特种灯具
192,616,661.40 143,089,103.49 185,366,892.56 144,931,360.39
LED照明灯
379,696,878.62 316,360,631.48 77,384,519.51 66,864,844.22
其他
72,840,071.49 67,094,751.14 100,458,784.48 80,571,774.73
1,531,588,211.5 1,268,342,481.0 1,370,197,586.1 1,133,264,562.3
小计
2 2 4 2
(4)主营业务收入/主营业务成本(按地区分类)
地区名称 本期数 上年数
收入 成本 收入 成本亚洲(不含中国) 305,873,168.14 251,071,743.21 269,949,103.02 221,631,005.38欧洲 180,758,290.44 147,848,596.21 201,761,130.59 165,348,449.74拉丁美洲 121,531,961.58 99,458,344.34 122,023,047.78 98,020,603.82北美洲 190,006,173.94 150,510,339.16 22,247,237.39 17,682,494.94非洲 41,277,727.43 32,342,147.18 23,364,217.21 20,212,907.84大洋洲 366,919.34 380,199.87 906,267.65 868,236.83中国 691,773,970.65 586,731,111.05 729,946,582.50 609,500,863.77 1,370,197,586.1
合计
1,531,588,211.52 1,268,342,481.02 4 1,133,264,562.32(5)公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业
客户名称 营业收入
收入的比例(%)
飞利浦集团 318,730,299.32 19.69
LG SOURCING INC 171,979,395.75 10.62
浙江阳光照明有限公司 155,825,168.40 9.62
浙江阳光进出口有限公司 79,469,578.98 4.91
巴西 OSRAM.S.A 49,538,613.49 3.06
小计 775,543,055.94 47.90
2．投资收益
(1)明细情况
项目 本期数 上年数
成本法核算的长期股权投资收益 204,643,254.55
权益法核算的长期股权投资收益 -2,030,782.39 -4,247,959.52
处置长期股权投资产生的投资收益 -6,016,356.01
衍生金融工具收益 -630,000.00 1,272,884.00
合计 -8,677,138.40 201,668,179.03
(2)按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期数 上年数本期比上期增减变动的原因:杭州汉光照明电器有限公司 -2,030,782.39 -1,959,514.12 被投资单位经营亏损增大印度艾耐特照明电器有限公司 -2,288,445.40
合计 -2,030,782.39 -4,247,959.52
(3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三)母公司现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||||
|-|-|-|
|项 目|本期数|上年数|
|净利润|137,268,693.11|328,728,218.93|
|资产减值准备|12,193,849.96|19,976,399.13|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|32,396,785.07|32,799,694.39|
|无形资产摊销|2,850,097.46|2,060,684.01|
|长期待摊费用摊销|957,051.19||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-21,578,209.08||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-625,801.52|1,238,529.46|
|财务费用（收益以“－”号填列）|23,822,925.80|21,687,717.63|
|投资损失（收益以“－”号填列）|8,677,138.40|-201,668,179.03|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-3,246,742.25|-3,762,628.59|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）||-91,909.19|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|12,237,584.85|38,509,795.41|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-95,299,451.65|29,772,749.39|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|215,978,913.51|-163,119,151.99|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|325,632,834.85|106,131,919.55|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|495,190,859.54|539,388,989.18|
|现金的期初余额|539,388,989.18|81,957,194.31|
|现金等价物的期末余额|||
|现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-44,198,129.64|457,431,794.87|

(2)现金和现金等价物
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|一、现金|495,190,859.54|539,388,989.18|
|其中：库存现金|2,007.25|368,464.22|
|可随时用于支付的银行存款|479,953,814.71|517,889,741.79|
|可随时用于支付的其他货币资金|15,235,037.58|21,130,783.17|
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|495,190,859.54|539,388,989.18|

[注]现金流量表补充资料的说明：
2013年度现金流量表中现金期末数为495,190,859.54元，2013年12月31日资产负债
表中货币资金期末数为504,847,506.14元，差额9,656,646.60元，系现金流量表现金期末
数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 2,364,500.00元,信用证保
证金7,292,146.60元。
2012年度现金流量表中现金期末数为539,388,989.18元，2012年12月31日资产负债表中货币资金期末数为560,866,680.18元，差额21,477,691.00元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的信用证保证金21,477,691.00元。
七、关联方关系及其交易
本节所列数据除非特别说明，金额单位为万元。
(一)关联方关系
1．本公司的母公司情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|
|世纪阳光控股集团有限公司|母公司|有限责任公司|上虞|陈卫|综合|13,044.10|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|母公司名称|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)|本公司最终控制方|组织机构代码|
|世纪阳光控股集团有限公司|32.14|32.14|陈森洁先生及其家族关联人|71257962-0|

2．本公司的子(孙)公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子(孙)公司名称|子公司类型|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|
|浙江阳光照明有限公司|子公司|有限责任公司|上虞|陈卫|制造|
|上海森恩浦照明电器有限公司|子公司|有限责任公司|上海|陈卫|制造|
|上海登芯微电子科技有限公司|孙公司|有限责任公司|上海|陈卫|研发|
|浙江阳光进出口有限公司|子公司|有限责任公司|上虞|赵伟锋|贸易|
|鹰潭阳光照明有限公司|子公司|有限责任公司|鹰潭|陈卫|制造|
|浙江阳光城市照明工程有限公司|子公司|有限责任公司|上虞|陈森洁|制造、安装|
|上虞森恩浦荧光材料有限公司|子公司|有限责任公司|上虞|陈森洁|制造|
|浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司|子公司|有限责任公司|上虞|吴国明|制造|
|上虞阳光亚凡尼照明材料有限公司|子公司|有限责任公司|上虞|赵伟锋|制造|
|上虞阳光节能科技有限公司|子公司|有限责任公司|上虞|官勇|研发|
|厦门阳光恩耐照明有限公司|子公司|有限责任公司|厦门|陈森洁|制造|
|艾耐特照明(欧洲)有限公司|子公司||比利时|杨张铭|贸易|
|美国阳光实业有限公司|子公司||美国|陈卫|贸易|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|江苏阳光光电科技有限公司|子公司|有限责任公司|高邮|高来明|制造|
|铜陵阳光照明有限公司|子公司|有限责任公司|铜陵|陈志刚|制造|
|香港阳光实业发展有限公司|子公司|有限责任公司|香港|赵伟锋|贸易|
|香港中照国际有限公司|孙公司|有限责任公司|香港|赵伟锋|贸易|
|阳光(越南)公司|子公司||越南|吴峰|制造|
|厦门阳光三安照明技术有限公司|子公司|有限责任公司|厦门|苏烟源|研发、销售|
|金寨阳光照明有限公司|子公司|有限责任公司|金寨|陈卫|制造|
|上虞欧易德灯具有限公司|孙公司|有限责任公司|上虞|陈志雨|贸易|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|子(孙)公司名称|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|组织机构代码|
|浙江阳光照明有限公司|USD2,435.196|75|75|72719507-2|
|上海森恩浦照明电器有限公司|RMB5,000|100|100|63175629-3|
|上海登芯微电子科技有限公司|RMB1,000|间接92|92|56956728-X|
|浙江阳光进出口有限公司|RMB2,000|100|100|72586951-2|
|鹰潭阳光照明有限公司|RMB5,000|直接90间接10|100|77238816-4|
|浙江阳光城市照明工程有限公司|RMB7,000|直接53.43间接46.57|100|74203772-6|
|上虞森恩浦荧光材料有限公司|USD248|直接75间接25|100|73920416-7|
|浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司|USD300|50|100|74412140-3|
|上虞阳光亚凡尼照明材料有限公司|USD300|直接75间接25|100|77191526-8|
|上虞阳光节能科技有限公司|RMB550|100|100|58165435-1|
|厦门阳光恩耐照明有限公司|RMB31,579|95|95|67403178-6|
|艾耐特照明(欧洲)有限公司|EUR55|直接85间接15|100||
|美国阳光实业有限公司|USD898|100|100||
|江苏阳光光电科技有限公司|RMB5,000|51|51|56184187-0|
|铜陵阳光照明有限公司|RMB500|100|100|56499009-7|
|香港阳光实业发展有限公司|USD998|100|100|36926571|
|香港中照国际有限公司|USD900|间接100|100|37372319|
|阳光(越南)公司|USD100|100|100||

||||||
|-|-|-|-|-|
|厦门阳光三安照明技术有限公司|RMB3,000|60|60|07939464-6|
|金寨阳光照明有限公司|RMB500|100|100|07094492-0|
|上虞欧易德灯具有限公司|RMB1,000|100|100|09099443-1|

3．本公司的合营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|关联关系|组织机构代码|
|印度艾耐特照明电器有限公司|中外合资|印度|KrishanMehta|制造|USD400|50|50|合营企业||

(二)关联方交易情况
1．购销商品、接受和提供劳务情况
(1)采购商品/接受劳务情况表
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方名称|关联交易内容|定价方式及决策程序|本期数||上年数||
||||金额|占同类交易金额比例(%)|金额|占同类交易金额比例(%)|
|杭州汉光照明电器有限公司|灯具|市场价|||29.28|0.02|

(2)出售商品/提供劳务情况表
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方名称|关联交易内容|定价方式及决策程序|本期数||上年数||
||||金额|占同类交易金额比例(%)|金额|占同类交易金额比例(%)|
|印度艾耐特照明电器有限公司|灯具|市场价|||105.55|0.04|

 2.关联担保情况
(1)截止2013年12月31日，本公司合并范围内公司之间的保证借款情况
担保单位 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日本公司 香港阳光实业发展有限公司中国工商银行(亚洲)有限公司 USD485 2014.07.11本公司 香港阳光实业发展有限公司中国工商银行(亚洲)有限公司 USD485 2014.10.03本公司 香港阳光实业发展有限公司中国银行股份有限公司曼谷分行 USD980 2014.01.21本公司 艾耐特照明(欧洲)有限公司中国工商银行布鲁赛尔分行 EUR260 2014.05.27（2）截止2013年12月31日，本公司合并范围内公司之间的其他保证情况
银行承兑汇票
担保到期日
担保单位 被担保单位 贷款金融机构 担保余额
本公司 鹰潭阳光照明有限公司 中国银行余江支行 RMB10,000 2014.03.28
(3)截止2013年12月31日，关联方为本公司及子公司的保证担保情况(单位：万元)
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|世纪阳光控股集团有限公司|本公司|RMB5,000|2012.03.09|2014.03.09|否|

(三)关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末数||期初数||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|(1)应收账款|印度艾耐特照明电器有限公司|10,809.50|10,809.50|11,936.24|2,559.48|
|(2)其他应收款|浙江远阳照明电器有限公司|77.67|77.67|77.67|77.67|

2．应付关联方款项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末数||期初数||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应付账款|杭州汉光照明电器有限公司|||0.56||

(四)关键管理人员薪酬
||||
|-|-|-|
|报告期间|本期数|上年数|
|关键管理人员人数|16|15|
|在本公司领取报酬人数|15|14|
|报酬总额(万元)|828.77|766.10|

八、或有事项
除本财务报表附注七(二)2(1)所述或有事项外，公司无其他重大或有事项。
九、承诺事项
(一)其他重大承诺事项
1.合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：万元)
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|担保单位|抵押权人|抵押标的物|抵押物评估价值/原值|担保借款余额|借款到期日|
|本公司|中国进出口银行浙江省分行|房屋及建筑物|13,081|7,000|2015年4月17日|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||土地使用权|10,921|||
|江苏阳光光电科技有限公司|中国工商银行扬州分行|房屋及建筑物|2,088|1,200|2014年9月24日|
|||土地使用权|647|||

2.出具信用证情况
(1)2013年 6月 27日，公司与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订编号为2013(BG)00023号《开立融资类保函/备用信用证协议》，公司出具以中国工商银行布鲁塞尔分行为受益人、艾耐特照明(欧洲)有限公司为被担保人、保证金额为270万欧元的备用信用证，该备用信用证有效期为2013年6月27日至中国工商银行股份有限公司上虞支行担保责任解除且债权全部清偿之日，为出具该信用证，公司存出保证金人民币220万元。
(2)2013年 7月 26日，公司与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订编号为2013(BG)00026号《开立融资类保函/备用信用证协议》，公司出具以中国工商银行(亚洲)有限公司为受益人、香港阳光实业发展有限公司为被担保人、保证金额为500万美元的备用信用证，该备用信用证有效期为2013年7月26日至中国工商银行股份有限公司上虞支行担保责任解除且债权全部清偿之日，为出具该信用证，公司存出保证金人民币310万元。
(3)2012年 6月 13日，公司与中国银行股份有限公司绍兴市分行签订编号为 GC2709312000175号《履约保函》，公司出具以农工商超市（集团）有限公司为受益人、浙江阳光照明电器集团股份有限公司为被担保人、保证金额为30万元的备用信用证，该备用信用证有效期为2012年6月13日至2014年4月11日，为出具该信用证，公司存出保证金人民币30万元。
(4)2013年，公司与中国银行股份有限公司上虞支行签订编号为保质2012115131845001号《保证金质押总协议》项下的主合同《开立保函/备用信用证合同》，，公司出具以中国银行曼谷分行为受益人、香港阳光实业发展有限公司为被担保人、保证金额为1,000万美元的备用信用证，该备用信用证有效期为自保函/备用信用证开立之日起一年，为出具该信用证，为出具该信用证，公司存出保证金人民币1,280万元。
(5)2013年12月19日，公司与交通银行股份有限公司绍兴上虞支行签订编号为000696号《政府采购履约担保函》，公司出具以国家发展和改革委员会应对气候变化司为受益人、浙江阳光照明电器集团股份有限公司为被担保人、保证金额为4,056,647.60元的备用信用证，该备用信用证有效期为2013年12月19日至2014年11月30日，为出具该信用证，公
司存出保证金4,056,646.60元。
十、资产负债表日后非调整事项
(一)资产负债表日后利润分配情况说明
2014年 4月 20日，公司第七届董事会第二次会议审议通过 2013年度利润分配预案，以报告期末总股本645,379,080股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.5元(含税)，共计96,806,862.00元，同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股。以上股利分配预案尚须提交2013年度公司股东大会审议通过后方可实施。
(二)厦门阳光恩耐照明有限公司对外投资事宜
2014年 1月，因海外市场拓展和自主品牌发展需要，公司控股子公司厦门阳光恩耐照明有限公司以现金出资100万澳元设立全资子公司澳洲艾耐特照明有限公司。
(三)对金寨阳光照明有限公司增资事宜
2014年 1月，根据公司发展战略需要，公司决定向全资子公司金寨阳光照明有限公司增资4,500万元人民币，增资后该公司注册资本由500万元增加至5,000万元。
（四）原子公司破产财产分配事宜
2014年3月3日，绍兴市上虞区人民法院出具（2012）绍虞破字第1-5号民事裁定书，认可本公司原子公司浙江远阳照明电器有限公司管理人提交的《浙江远阳照明电器有限公司破产财产分配方案》。根据该方案，本公司分配破产财产25,556.75元。
十一、其他重要事项
本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币万元。
(一)以公允价值计量的资产和负债情况
单位：万元
本期公允价计入权益的累计 本期计提
项目 期初金额
值变动损益 公允价值变动 的减值
期末金额金融资产
其中：(1)以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
其中：衍生金融资产
(2)可供出售金融资产
金融资产小计
129.16 -129.16
金融负债
投资性房地产
生产性生物资产
其他
129.167 -129.16
合计
(二)变更募集资金投资事项
2013年5月13日，公司召开2012年年度股东大会,决议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》，终止微汞环保节能灯产业化项目（该项目募集资金21,000万元，已使用募集资金6,363.88万元，剩余募集资金14,636.12万元，已使用募集资金占调整后该项目募集资金总额的30.30%，占总募集资金金额的7.08%），将原募集资金投资项目微汞环保节能灯产业化项目剩余募集资金及利息净收入15,001.35万元全部变更投向上虞LED照明产品产业化项目，即将年产2,000万只（套）LED照明产品产业化项目规模增加至年产6,000万只（套）LED照明产品产业化项目。将年产2,000万只（套）LED照明产品产业化项目调整为年产6,000万只（套）LED照明产品产业化项目已取得绍兴市上虞区经济和信息化局的项目备案文件，备案号330000130416032248A。
(三)公司及子公司水灾损失事项
2013年9月，公司及子公司浙江阳光照明电器有限公司所处绍兴市上虞区经济开发区厂区遭受水灾，致使公司部分存货及设备遭受水淹，造成重大财产损失。经投保公司中国太平洋财产保险股份有限公司核实，公司遭受水灾损失材料及设备维修合计保险赔款 3,500.00万元。截止 2013年 12月 31日，公司已收到上述赔款，其中材料损失 3,186.03万元，公司及子公司结转相关受损存货的账面成本、设备维修费用313.97万元,公司及子公司账列其他应付款-预提费用-维修费。上述水灾损失在非经常性损益中按零列示。
（四）重要资产处置事项
2013年2月27日，本公司与绍兴市总佳纺织品有限公司签订《房地产转让协议》，本公司将位于绍兴市上虞区沥海镇（原沥东镇）团结闸北土地39,094.40平方米，地上建筑物 19,047.55平方米，转让给绍兴市总佳纺织品有限公司。该转让资产账面原值12,461,125.16元，账面净值 8,345,983.62元，转让价款33,500,000.00元，转让相关税费3,567,750.00元，实现转让收益21,586,266.38元，转让价款已全部收到。
（五）控股子公司增资事项
2013年11月，公司第六届董事会第二十三次会议审议通过《关于对厦门阳光恩耐照明有限公司增资的关联交易议案》，同意子公司厦门阳光恩耐照明有限公司（以下简称“厦门阳光”）8位管理人员现金出资 3,631.70万元对厦门阳光增资，增资价格为 2.30元/股，
注册资本增加1,579万元，溢价部分转入资本公积。增资后，厦门阳光的注册资本由30,000万元增加至31,579万元，本公司持有的股权比例为95%，8位自然人持有股权比例为5%
（六）合营公司破产申请事项
因本公司合营公司印度艾耐特照明有限公司经营不善，不能偿还到期债务，本公司及子公司香港阳光实业发展有限公司、香港中照国际有限公司、阳光(越南)公司于 2013年 12月16日向印度新德里高等法院初审法院联合申请，要求对印度艾耐特照明有限公司进行破产清算，该申请现已被受理，受理编号671/2013。
十二、补充资料
(一)非经常性损益
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益(2008)》的规定，本公司本期非经常性损益明细情况如下(收益为＋，损失为-)：
|||
|-|-|
|项目|本期数|
|非流动资产处置损益|22,461,565.70|
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免||
|计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外[注1]|33,151,126.93|
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外||
|企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益||
|非货币性资产交换损益||
|委托投资损益||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备||
|债务重组损益||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||
|与公司主营业务无关的预计负债产生的损益||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|259,641.39|

|||
|-|-|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响[注2]||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收支净额|3,200,655.27|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|-6,016,356.01|
|小计|53,056,633.28|
|减：所得税影响数(所得税费用减少以“-”表示)|8,417,570.90|
|非经常性损益净额|44,639,062.38|
|其中：归属于母公司股东的非经常性损益|43,900,516.14|
|归属于少数股东的非经常性损益|738,546.23|

[注]政府补助收入中有126,026,966.67元主要系高效照明产品推广补贴及中标补贴，由于该部分政府补助与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受，故不计入非经常性损益。
(二)净资产收益率和每股收益
1．明细情况
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010修订)的规定，本公司本期加权平均净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率(%)|每股收益(元/股)||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|9.55|0.36|0.36|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|7.74|0.29|0.29|

2．计算过程
(1)加权平均净资产收益率的计算过程
||||
|-|-|-|
|项目|序号|本期数|
|归属于公司普通股股东的净利润|1|231,757,560.17|
|非经常性损益|2|43,900,516.14|

||||
|-|-|-|
|扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|3=1-2|187,857,044.03|
|归属于公司普通股股东的期初净资产|4|2,350,316,207.72|
|报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产|5||
|新增净资产次月起至报告期期末的累计月数|6||
|报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产|7|77,557,376.36|
|减少净资产次月起至报告期期末的累计月数|8|7|
|其他交易或事项引起的净资产增减变动[注1]|9|-2,232,712.93|
|发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数|10||
|报告期月份数|11|12|
|加权平均净资产|12[注2]|2,427,416,299.63|
|加权平均净资产收益率|13=1/12|9.55%|
|扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率|14=3/12|7.74%|

[注1]外币报表折算差额减少2,232,712.93。
[注2]12=4+1*0.5+5*6/11-7*8/11+9*10/11
(2)基本每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项目|序号|本期数|
|归属于公司普通股股东的净利润|1|231,757,560.17|
|非经常性损益|2|43,900,516.14|
|扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|3=1-2|187,857,044.03|
|期初股份总数|4|645,379,080|
|报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|5||
|报告期因发行新股或债转股等增加股份数|6||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|7||
|报告期因回购等减少股份数|8||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|9||
|报告期缩股数|10||

||||
|-|-|-|
|报告期月份数|11|12.00|
|发行在外的普通股加权平均数|12|645,379,080|
|基本每股收益|14=1/13|0.36|
|扣除非经常损益基本每股收益|15=3/13|0.29|

[注]12=4+5+6×7/11-8×9/11-10
(3)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
1．合并资产负债表项目
||||
|-|-|-|
|报表项目|期末数较期初数变动幅度|变动原因说明|
|其他应收款|增加3,698.33万元|主要系子公司厦门阳光恩耐照明有限公司(以下简称厦门阳光)及浙江阳光照明有限公司应收出口退税增加|
|其他流动资产|增加6,345.71万|主要系期末应交税费借方余额重分类转入|
|在建工程|增长47.45%|主要系子公司厦门阳光厦门生产基地项目增加|
|其他非流动资产|增加5,545.00万|主要系子公司厦门阳光预付工程款增加|
|应付账款|增长35.71%|主要系销售收入扩大带来的自然融资增加|
|应交税费|增加3,928.69万元|主要系本公司应交所得税增长以及应交增值税借方余额重分类所致|
|其他应付款|增长4,309.01万元|主要系本公司预提费用增长|
|一年内到期的非流动负债|减少20,000.00万元|主要系本公司归还到期借款|
|长期借款|下降30.04%|主要系本公司归还到期借款。|
|少数股东权益|增长50.87%|主要系子公司厦门阳光三安照明技术有限公司及厦门阳光少数股东投入|

2．合并利润表项目
||||
|-|-|-|
|报表项目|本期数较上年数变动幅度|变动原因说明|
|资产减值损失|增加8,834.24万元|主要系公司对合营公司印度艾耐特照明有限公司全额计提坏账准备|
|营业外收入|增长35.65%|主要系本公司补贴收入及处置固定资产净收益增加|
|所得税|增加3,489.18万元|主要系本公司及子公司厦门阳光公司应税所得额增长|

浙江阳光照明电器集团股份有限公司 2014年4月20日