浙江伟星实业发展股份有限公司独立董事
关于公司 2013年度利润分配预案的独立意见
根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》、《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》，深圳证券交易所《股票上市规则》和《公司章程》对现金分红的相关规定，作为浙江伟星实业发展股份有限公司(以下简称“公司”)独立董事，本着对广大中小股东负责的态度，我们在对公司 2013年度利润分配预案的相关情况进行了询问和了解，基于独立判断，现就上述事项发表独立意见如下：
该利润分配预案综合考虑了股东意愿、目前行业特点、公司经营和发展情况等因素，符合有关法律、法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》、《公司未来三年（2012-2014年）股东回报规划》的规定，不存在侵害中小投资者利益的情形。我们同意公司 2013年度利润分配方案，并同意提交公司 2013年度股东大会审议。
独立董事签名：
徐金发： 金雪军： 吴冬兰：
浙江伟星实业发展股份有限公司独立董事
关于关联方资金往来、公司对外担保情况的独立意见
根据《公司法》、证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的要求，我们作为浙江伟星实业发展股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，对 2013年度公司与控股股东及其他关联方资金往来、公司对外担保情况进行了认真的核查，现就相关情况发表独立意见如下：
1、关联方资金往来情况
截至 2013年 12月 31日，公司与控股股东及其他关联方的资金往来为正常的经营性资金往来，不存在违规占用公司资金的情况，也不存在与证监发[2003]56号文规定相违背的情形。
2、公司累计和当期对外担保情况
（1）报告期每笔担保的主要情况：
|||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||审议批||实际||是否||担保债|
||序||担保||担保||担保||担保合同||履行的审议|||||||||
||||||||||||||准的担||担保||履行||务逾期|
||号||对象||类型||期限||签署时间||程序|||||||||
||||||||||||||保额度||金额||完毕||情况|
|1||深圳联星服装辅料有限公司||抵押、保证担保||2010.7.20-2017.8.1||2010.7.20||第四届董事会第二次临时会议||22,000万元||0万元||否||-||
|2||深圳联达钮扣有限公司||保证担保||2013.12.27-2016.12.17||2013.12.27||第五届董事会第十一次（临时）会议||2,000万元||1,100万元||否||-||

（2）截止本报告期末，公司对外担保余额为 1,100万元，全部为对控股子公司提供的担保，占公司年末经审计净资产的0.63%。公司没有为控股股东、实际控制人及公司持股50%以下的其他关联方、任何法人单位、非法人单位或个人提供担保，也无以前期间发生但持续到本报告期的对外担保事项，不存在与证监发[2005]120号文相违背的担保事项。
（3）被担保子公司深圳联达钮扣有限公司经营情况良好，偿债能力较强，
为其提供担保的财务风险处于公司可控范围，目前没有迹象表明公司会因被担保
方债务违约而承担担保责任。
（4）公司严格按照相关制度、法规和《公司章程》、《公司对外担保管理制度》等有关要求，对每笔担保均事先履行了相应的决策审批程序，能有效地控制对外担保的风险。
独立董事签名：
徐金发： 金雪军： 吴冬兰：
浙江伟星实业发展股份有限公司独立董事
关于公司 2013年度内部控制评价报告的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规的规定以及《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等有关要求，作为浙江伟星实业发展股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，我们认真审阅了《公司2013年度内部控制评价报告》，现发表审核意见如下：
公司现有的法人治理结构和内部控制体系较为健全，能有效防范各项经营风险，符合有关法律、行政法规、部门规章和规范性文件以及公司经营实际需要，《公司 2013年度内部控制评价报告》真实地体现了公司内部控制体系的建设及运行情况，客观地反映了公司内部控制的有效性。
独立董事签名：
徐金发： 金雪军： 吴冬兰：
浙江伟星实业发展股份有限公司独立董事
关于公司聘任2014年度审计机构的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、行政法规的规定及《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等有关要求，作为浙江伟星实业发展股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，我们对公司聘任 2014年度审计机构事项发表如下意见：
天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为一家具有证券期货从业资格的资深审计机构，具有丰富的执业经验和较高的专业水准，审计团队具备良好的专业技能和职业素养，其出具的审计报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2014年度的审计机构。
独立董事签名：
徐金发： 金雪军： 吴冬兰：
浙江伟星实业发展股份有限公司独立董事
关于公司 2014年度日常关联交易的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定以及《公司章程》、《公司关联交易管理制度》、《公司独立董事工作制度》等有关要求，作为浙江伟星实业发展股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，我们对公司 2014年度预计发生的日常关联交易情况作了认真核查，并事先对该交易行为予以认可，发表独立意见如下：
公司及全资子公司临海市伟星电镀有限公司与浙江伟星新型建材股份有限公司及其全资子公司浙江伟星塑材科技有限公司 2014年度预计发生的不超过1,800万元的电镀加工、共用电力账户结算电费、零星采购、房屋租赁等关联交易系公司正常的经营业务，有利于降低经营成本，该关联交易遵循了公平、公正、公允原则，没有损害公司及其他非关联方股东的利益。董事会审议此交易事项时，关联董事已回避表决，其程序合法、有效，符合有关法律法规及《公司章程》的规定。
独立董事签名：
徐金发： 金雪军： 吴冬兰：
浙江伟星实业发展股份有限公司
独立董事关于董事会聘任高级管理人员的独立意见
根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等有关要求，作为浙江伟星实业发展股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，我们对公司聘任高级管理人员事项发表独立意见如下：
1、通过认真查阅洪波先生的个人履历，了解其工作能力及在公司经营中所发挥的作用等相关情况，我们认为洪波先生具备担任公司副总经理履职所应有的资格和能力；不存在《公司法》第 147条规定不得担任公司高级管理人员的情形，亦不存在被中国证监会确定为市场禁入者且尚未解除的情况。
2、公司聘任洪波先生担任副总经理的提名、推荐、审议、表决等程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，我们对公司聘任洪波先生担任公司副总经理无异议。
独立董事签名：
徐金发： 金雪军： 吴冬兰：
浙江伟星实业发展股份有限公司独立董事
关于董事修改股权分置改革有关承诺事项的
独立意见
根据中国证监会公告[2013]55号《上市公司监管指引第 4号--上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》（以下简称中国证监会公告[2013]55号文）、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、浙证监上市字[2014]20号《关于做好上市公司实际控制人、股东、承诺及履行专项披露的通知》等有关规定以及《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等有关要求，我们作为浙江伟星实业发展股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，本着勤勉、独立的原则，就公司董事修改股权分置改革有关承诺事项发表独立意见如下：
我们认为，公司董事提出修改股权分置改革有关承诺，主要基于先前作出的承诺与现行法律法规存在较大的不同，新作出的承诺内容符合相关法律法规的要求，不存在损害公司及全体股东的利益的情形，同时有利于公司决策和管理团队的稳定。董事会审议程序符合中国证监会公告[2013]55号文的要求，合法、有效。
独立董事签名：
徐金发： 金雪军： 吴冬兰：