瑞华核字【2019】01280010号
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关于武汉中元华电科技股份有限公司
2018年年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
瑞华核字【2019】01280010号武汉中元华电科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的武汉中元华电科技股份有限公司（以下简称“中元股份”）截至2018年12月31日止的《2018年年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《2018年年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是中元股份董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《2018年年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，中元股份截至2018年12月31日止的《2018年年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司 1
监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供中元股份2018年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
罗军
中国·北京 中国注册会计师：
安小梅
2019年 4月1日
武汉中元华电科技股份有限公司
2018年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，武汉中元华电科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2018年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1011号文核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票 1,635万股，每股面值 1元，每股发行价格 32.18元，共募集资金总额为 526,143,000.00元，扣除承销费和保荐费 29,307,150.00元后的募集资金为 496,835,850.00元。另扣除律师费、审计费、法定信息披露及路演推介等发行费用 7,657,779.93元后，募集资金净额为 489,178,070.07元。该事项已经中瑞岳华会计师事务所有限公司审验，并由其于2009年10月19日出具中瑞岳华专审字[2009]第2504号《审核报告》。
（二）2018年年度募集资金使用金额及当前余额情况表
单位：万元
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|募集资金专户摘要|金额|
|1、截至2017年12月31日止专户余额|10,477.45|
|2、募集资金专户资金的增加项||
|利息收入扣除手续费净额|252.04|
|小计|252.04|
|3、募集资金专户资金的减少项||
|对募集资金项目的投入||
|永久补充流动资金||
|小计||

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|4、截至2018年12月31日止专户余额|10,729.49|
|其中利息金额|4,798.16|

二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交易创业板股票上市规则》、《深圳证券交易创业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关规定，结合公司实际情况，公司对原《武汉中元华电科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）进行了修订，并经公司2009年度股东大会审议通过。
根据前述监管机构的规定以及《管理制度》的要求，本公司及全资子公司武汉中元华电电力设备有限公司（甲方）分别和上海浦东发展银行股份有限公司关山支行、中国光大银行武汉分行武昌支行、中国民生银行股份有限公司武汉武昌支行、中国建设银行股份有限公司武汉省直支行、中国农业银行股份有限公司武汉政院路支行（乙方）以及保荐机构海通证券股份有限公司（丙方）先后签订了《募集资金三方监管协议》，在上述银行开设了银行专户对募集资金实行专户存储。《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。
根据《管理制度》的要求，本公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度并严格执行，以保证专款专用。同时根据《募集资金三方监管协议》的规定，本公司（或子公司）一次或 12个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过1,000万元或募集资金净额的10%的，应当及时以传真方式通知保荐机构海通证券股份有限公司。
（二）截至2018年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：万元
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|募集资金存储银行名称|账户类别|期末余额|
|中国光大银行武汉分行武昌支行|募集资金专户|10,729.49|
|合计||10,729.49|

三、本年度募集资金的实际使用情况
2018年年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018年年度不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度募集资金使用及披露中存在的问题参见附件“募集资金使用情况对照表”。
附表：募集资金使用情况对照表
武汉中元华电股份有限公司董事会2019年3月29日 5
募集资金使用情况对照表
2018年度
编制单位：武汉中元华电科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|募集资金总额|||48,917.71||本年度投入募集资金总额||||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||已累计投入募集资金总额||||42,986.48||
|累计变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|1、智能化电力动态数据记录装置项目|否|6,875.00|6,875.00||5,359.86||2012年10月30日|892.27|否|否|
|2、基于北斗/GPS的时间同步系统及时间同步检测设备项目|否|6,060.00|6,060.00||3,057.07||2012年10月30日|49.82|否|否|
|承诺投资项目小计||12,935.00|12,935.00||8,416.93|||942.09|||
|超募资金投向|||||||||||

1、新型自动跟踪补偿消弧线圈 2012年10
否 否 否成套装置 2,800.00 2,800.00 2,738.76 月30日
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|2、电能质量监测与治理项目|否|5,000.00|5,000.00|3,886.48|2016年5月31日|-1.07|是|否|
|归还银行贷款（如有）|||||||||
|补充流动资金（如有）|||||||||
|超募资金投向小计||7,800.00|7,800.00|6,625.24||-1.07|||
|合计||20,735.00|20,735.00|15,042.17||941.02|||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因:1、智能化电力动态数据记录装置项目；2、基于北斗/GPS的时间同步系统及时间同步检测设备项目；3、新型自动跟踪补偿消弧线圈成套装置项目未能达到预计收益，主要原因是市场需求及产品价格低于公司原来的预期，造成产能未能完全释放和销售收入低于预期，从而未能实现预计效益。|||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明：不适用|||||||||

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|超募资金的金额、用途及使用进展情况：公司首次公开发行股票后的募集资金净额为489,178,070.07元，其中超募资金304,178,070.07元，已确定用途的超募资金情况如下：1、投入5,000万元实施电能质量监测与治理项目；2、投入2,800万元用于向全资子公司增资实施“新型自动跟踪补偿消弧线圈成套装置项目”；3、投入不超过3,000万元实施智能电网产业园项目；4、投资4,290万元实施收购成都智达66%股权并增资项目；5、投资1,510万元实施广州至德增资项目；6、永久性补充流动资金9,000万元。上述项目均完成了预定的建设任务，节余部分募集资金和利息经2013年第一次临时股东大会审议通过，前述项目的节余资金及利息用于永久补充流动资金。2013年10月15日，公司第二届董事会第十五次（临时）会议通过决议，决定使用5,000万元实施电能质量监测与治理项目。2015年3月24日公司第三届董事会第三次（临时）会议通过决议，决定使用1,510万元实施广州至德增资项目。2015年12月7日，经2015年第三次临时股东大会决议通过，使用9,000万元超募资金永久性补充流动资金。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况：不适用|
|募集资金投资项目实施方式调整情况：不适用|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况：2009年12月30日，公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金439.66万元。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况：不适用|

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|项目实施出现募集资金结余的金额及原因：公司从项目的实际情况出发，本着节约、合理及有效的原则使用募集资金，智能化电力动态数据记录装置项目、基于北斗/GPS的时间同步系统及时间同步检测设备项目、企业技术中心项目、新型自动跟踪补偿消弧线圈成套装置项目、智能电网产业园项目、收购成都智达66%股权并增资项目的募集资金使用出现节余，节余资金和利息共计9,266万元（详见公司2012-036号公告），具体原因如下：1、公司通过内部挖潜，努力降低成本，包括重视产品设计和工艺流程的优化，加强对采购计划、生产计划和供应商交货期的管理，降低制造成本和材料成本；2、技术进步大大降低了有关系统采购成本。同时公司调整了研发中心组织结构，提高了研发效率，并加强与相关检测、实验等业务单位的合作，保证各项实验工作正常进行；3、基于北斗/GPS的时间同步系统及时间同步检测设备项目的投资计划安排了铺底流动资金2,000万元。截至2012年10月31日，该部分资金尚未实际划拨；4、公司于募集资金到位前以自有资金投入募投项目建设，累计投入439.66万元，提高了资金使用效率，降低了募投项目建设成本。|
|尚未使用的募集资金用途及去向：目前尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况：企业技术中心项目、智能电网产业园项目、收购成都智达66%股权并增资项目、收购广州至德51%股权并增资项目4个项目已经建设完成且实现了预期收益，故不再单独披露其收益情况。|