洛玻集团洛阳龙昊玻璃有限公司
审 计 报 告
大信审字[2015]第 2-00683号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F,XueyuanInternationalTower 传真Fax：+86（10）82327668
学院国际大厦15层 1ZhichunRoad,HaidianDist 网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 Beijing,China,100083
审 计 报 告
大信审字[2015]第2-00683号洛阳玻璃股份有限公司：
我们审计了后附的洛玻集团洛阳龙昊玻璃有限公司（以下简称“龙昊公司”）财务报表，包括2015年5月31日的资产负债表，2015年1-5月的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是龙昊公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
洛玻集团洛阳龙昊玻璃有限公司
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
财务报表附注
一、企业的基本情况
（洛玻集团洛阳龙昊玻璃有限公司（以下简称“本公司”）系由洛阳玻璃股份有限公司、中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司于2005年6月20日共同投资组建的。公司注册资本为5000万元，由洛阳玻璃股份有限公司出资4000万元,持股比例分别为80%，中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司出资1000万元，持股比例为20%。2009年12月16日，股东双方签订股权转让协议，将中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司20%的股权转让给洛阳玻璃股份有限公司，此次股权变更后本公司成为洛阳玻璃股份有限公司的全资子公司。截止2015年5月31日，公司资本结构如下：
||
|-|
|出资额|
|50,000,000.00|
|50,000,000.00|

公司地址：洛阳市汝阳县内埠乡
法人代表：吕应成
企业法人营业执照注册号：410300110049620
经营范围：浮法玻璃的生产、销售；玻璃及原材料加工；加工玻璃的原材料及矿产品的销售；技术咨询及服务。
营业期限：长期
本财务报表业经本公司企业负责人批准报出。
二、重要会计政策和会计估计
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下
所述重要会计政策、会计估计进行编制。
尽管本公司财务报表于2015年5月31日累计未弥补亏损为402,085,326.00元，且流动负债高于资产总额336,432,282.83元，但本公司认为，本公司将能够持续经营，并能在债务到期时偿还有关款项，主要原因系本公司将继续获得股东的财务支持，将会有充足的现金资源以满足未来的流动资金及其他经营需求。因此，本财务报表以持续经营基准编制。如果上述持续经营假设不成立，本公司的资产应调整至可变现价值，并应对可能承担的负债提取准备。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2015年5月31日的财务状况、2015年1-5月的经营成果和现金流量等相关信息。
(三) 会计期间及营业周期
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六) 应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在500万以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如无减值，则同账龄分析法
2、按组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款1.账龄分析法计提坏账准备的组合
项。
（1）与生产经营项目有关且期满可以全部收回各种保证金、押金；
2.不计提坏账准备的组合 （2）公司与关联方之间发生的应收款项，关联方单位财务状况良好。
（3）其他有确凿证据可以全额收回的款项。
按组合计提坏账准备的计提方法
1.账龄分析法计提坏账准备的组合 账龄分析法
2.不计提坏账准备的组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|0|
|30|
|50|
|100|

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 账龄3年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如无减值，则同账龄分析法
(七)存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2、发出存货的计价方法
原材料按计划成本核算，按月结转材料实际成本与计划成本的差异，将发出材料计划成本调整为实际成本；库存商品发出采用加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
领用的低值易耗品采用一次转销法进行核算，周转使用的包装物、周转材料采用五五摊
销法进行核算。
(八)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
|||
|-|-|
|预计使用寿命（年）|预计净残值率（%）|
|30-50|3-5|
|4-28|3-5|
|6-12|3-5|

(九)在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十)无形资产
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为
达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年
度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(十一)资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(十二)职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或
相关资产成本。
2、离职后福利与辞退福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
3、其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(十三)收入
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
(十四)租赁
本公司租赁分类为融资租赁和经营租赁。融资租赁的判断标准为：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，认定为融资租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。对于不满足上述条件的租赁，认定为经营租赁。
本公司租赁业务的会计处理按照《企业会计准则--租赁》的规定进行处理。
三、主要会计政策变更、会计估计变更以及差错更正的说明
无
四、税项
(一) 主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|销售收入、加工及修理修配劳务收入|
|营业额|
|应纳增值税及营业税额|
|应纳增值税及营业税额|
|应纳税所得额|

五、财务报表重要项目注释
(一)货币资金
1、货币资金分类列示
项目 期末余额 年初余额
||||
|-|-|-|
|金额|其中：外币金额|金额|
|690,321.92||1,422.81|
|120,430.40||23,785.26|
|5,000,000.00|||
|5,810,752.32||25,208.07|

注：期末余额中其他货币资金5,000,000.00元为存入的银行承兑汇票保证金，银行存款7,019.16元被法院冻结。
(二)应收票据
||
|-|
|期末余额|
|1,683,000.00|
|1,683,000.00|

(三)应收账款
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|13,639,047.03|100.00|1,853.00|
|13,639,047.03|100.00|1,853.00|

（续）
年初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|8,336,238.95|100.00|1,853.00|
|8,336,238.95|100.00|1,853.00|

1、按组合计提坏账准备的应收账款
（1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|比例%|坏账准备|账面余额|比例%|
|11,617,538.83|99.98||6,314,730.75|99.97|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|比例%|坏账准备|账面余额|比例%|
|1,853.00|0.03|1,853.00|1,853.00|0.03|
|11,619,391.83|100.00|1,853.00|6,316,583.75|100.00|

2、不计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|债务人名称|账面余额|坏账金额|账龄|不计提坏账理由|
||2,019,655.20||1-3年||
||2,019,655.20||||

(四)预付款项
1、预付款项账龄列示
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|金额|比例(%)|金额|
|9,064,545.57|99.45|1,425,265.64|
|48,161.66|0.53|1,900.00|
|1,900.00|0.02||
|9,114,607.23|100.00|1,427,165.64|

(五)其他应收款
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|6,373,410.29|100.00|607,291.60|
|6,373,410.29|100.00|607,291.60|

（续）
年初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|8,299,462.76|100.00|604,092.68|
|8,299,462.76|100.00|604,092.68|

1、按组合计提坏账准备的其他应收款
（1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|比例%|坏账准备|账面余额|比例%|
|1,203,622.72|66.19||782,215.20|56.42|
|10,654.00|0.59|3,196.20|13.60||
|13.60|0.00|6.80|||
|604,088.60|33.22|604,088.60|604,088.60|43.58|
|1,818,378.92|100.00||1,386,317.40|100.00|

2、不计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|债务人名称|账面余额|坏账金额|账龄|不计提坏账理由|
||4,319,428.43||1年内||
||235,602.94||1年内||
||4,555,031.37||||

(六)存货
1、存货的分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|28,435,525.09|2,680,591.83|25,754,933.26|26,802,774.75|2,067,520.66|
|4,328,212.73|1,504,465.31|2,823,747.42|2,361,159.11|464,845.58|
|47,250,170.73|20,466,183.01|26,783,987.72|33,138,004.20|8,408,636.60|
|7,560,152.88|507,698.02|7,052,454.86|8,151,066.54|533,434.44|
|87,574,061.43|25,158,938.17|62,415,123.26|70,453,004.60|11,474,437.28|

2、各项存货跌价准备的增减变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期计提额|本期减少额||
|||转回|转销|
|2,067,520.66|613,071.17|||
|464,845.58|1,039,619.73|||
|8,408,636.60|12,218,605.83||161,059.42|
|533,434.44|||25,736.42|
|11,474,437.28|13,871,296.73||186,795.84|

(七) 其他流动资产
||
|-|
|期末余额|
|16,047,871.45|
|16,047,871.45|

(八)固定资产
1．固定资产分类列示
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加额|本期减少额|
|367,175,228.42|398,069.08|12,805,150.92|
|97,123,696.77|||
|268,423,252.26|236,339.57|12,805,150.92|
|1,628,279.39|161,729.51||
|125,671,964.42|9,911,986.64|3,653,343.14|
|18,921,108.10|1,367,325.11||
|105,645,127.00|8,486,244.65|3,653,343.14|
|1,105,729.32|58,416.88||
|241,503,264.00|||
|78,202,588.67|||
|162,778,125.26|||
|522,550.07|||
|3,612,118.97|||
|3,612,118.97|||
|237,891,145.03|||
|78,202,588.67|||
|159,166,006.29|||
|522,550.07|||

(九)在建工程
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|156,237.20|156,237.20||156,237.20|156,237.20|
|2,559,611.00||2,559,611.00|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,000,000.00||1,000,000.00|||
|21,938,016.67||21,938,016.67|||
|242,324.00||242,324.00|||
|402,127.00||402,127.00|||
|1,007,886.00||1,007,886.00|||
|261,000.00||261,000.00|||
|1,600.00||1,600.00|||
|87,992.56||87,992.56|||
|27,656,794.43|156,237.20|27,500,557.23|156,237.20|156,237.20|

(十)无形资产
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加额|本期减少额|
|13,652,200.00|||
|8,652,200.00|||
|5,000,000.00|||
|5,453,695.00|284,335.00||
|912,000.00|76,000.00||
|4,541,695.00|208,335.00||
|8,198,505.00|||
|7,740,200.00|||
|458,305.00|||

(十一)其他非流动资产
||
|-|
|期末余额|
|1,018,229.85|
|1,018,229.85|

(十二)短期借款
1、短期借款分类
||
|-|
|期末余额|
|135,089,000.00|
|135,089,000.00|

(十三)应付票据
||
|-|
|期末余额|
|5,000,000.00|
|5,000,000.00|

(十四)应付账款
1、按账龄列示
||
|-|
|期末余额|
|118,345,424.25|
|222,083,291.32|
|83,976,447.79|
|11,028,350.45|
|435,433,513.81|

2、账龄超过一年的大额应付账款情况
|||
|-|-|
|所欠金额|账龄|
|203,100,087.99|1-2年|
|74,970,717.95|2-3年|
|278,070,805.94||

(十五)预收款项
1、按账龄列示
||
|-|
|期末余额|
|6,407,416.98|
|876,778.59|
|7,284,195.57|

(十六)应付职工薪酬
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加额|本期减少额|
|3,129,450.78|8,691,946.24|9,122,776.85|
||758,268.70|758,268.70|
|222,259.15|2,370,807.25|2,449,115.79|
|52,024.37|520,488.70|534,726.54|
|170,234.78|1,599,534.90|1,663,605.60|
||143,869.63|143,869.63|
||59,382.73|59,382.73|
||47,531.29|47,531.29|
|4,316,403.50|640,493.50||
|2,179,915.57|143,029.19|225.00|
|9,848,029.00|12,604,544.88|12,330,386.34|

(十七)应交税费
||
|-|
|期末余额|
|14,166.67|
|708.33|
|230,199.64|
|584,527.53|
|18,650.72|
|59,761.84|
|908,014.73|

(十八)其他应付款
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|74,358,701.01|66.81|44,526,916.36|
|15,086,876.99|13.56|13,588,947.09|
|13,087,391.58|11.76|2,874,997.73|
|8,755,445.35|7.87|7,007,547.60|
|111,288,414.93|100.00|67,998,408.78|

1、账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
||
|-|
|金额|
|26,368,430.01|
|26,368,430.01|

(十九)一年内到期的非流动负债
||
|-|
|期末余额|
|1,440,000.00|
|1,440,000.00|

(二十)长期借款
||
|-|
|期末余额|
|13,760,000.00|
|13,760,000.00|

(二十一)实收资本
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初数||本期增加|本期减少||
|投资金额|比例%|||投资金额|
|50,000,000.00|100.00%|||50,000,000.00|
|50,000,000.00|100.00%|||50,000,000.00|

(二十二)盈余公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加额|本期减少额|
|1,893,043.17|||
|1,893,043.17|||

(二十三)未分配利润
期末余额
项目
||
|-|
|金额|
|-316,299,477.71|

期末余额
项目
||
|-|
|金额|
|-316,299,477.71|
|-85,785,848.29|
|-402,085,326.00|

(二十四)营业收入和营业成本
||||
|-|-|-|
|2015年1-5月|||
|收入|成本|收入|
|94,053,277.44|151,300,031.15|244,742,070.38|
|94,053,277.44|151,300,031.15|244,742,070.38|
|1,046,040.02|658,004.35|1,220,032.30|
|762,706.69|658,004.35|540,032.30|
|283,333.33||680,000.00|
|95,099,317.46|151,958,035.50|245,962,102.68|

(二十五)营业税金及附加
|||
|-|-|
|计缴标准|2015年1-5月|
|租赁收入5%|14,166.67|
|流转税的5%|708.33|
|流转税的5%|708.33|
||15,583.33|

(二十六)销售费用
||
|-|
|2015年1-5月|
|1,988,140.00|
|324,194.32|
|435,357.21|

||
|-|
|2015年1-5月|
|1,223,175.08|
|866,746.10|
|4,837,612.71|

(二十七)管理费用
||
|-|
|2015年1-5月|
|2,279,244.64|
|143,029.19|
|754,709.94|
|119,255.00|
|1,279,389.64|
|284,335.00|
|814,727.17|
|2,810,957.34|
|8,485,647.92|

(二十八)财务费用
||
|-|
|2015年1-5月|
|740,291.32|
|564.07|
|61,855.89|
|51,143.70|
|852,726.84|

(二十九)资产减值损失
||
|-|
|2015年1-5月|
|3,198.92|
|13,871,296.73|
|13,874,495.65|

(三十)营业外收入
||
|-|
|2015年1-5月|
|3,490.50|
|3,490.50|

(三十一)营业外支出
||
|-|
|2015年1-5月|
|864,554.30|
|864,554.30|

(三十二)现金流量表
1、现金流量表补充资料
||
|-|
|2015年1-5月|
|-85,785,848.29|
|13,874,495.65|
|9,911,986.64|
|284,335.00|
|740,291.32|
|-17,121,056.83|
|-12,747,197.20|
|94,239,111.76|

||
|-|
|2015年1-5月|
|3,396,118.05|
|803,733.16|
|4,682.11|
|799,051.05|

2、现金及现金等价物
||
|-|
|期末余额|
|803,733.16|
|690,321.92|
|113,411.24|
|803,733.16|

六、或有事项
无
七、承诺事项
无
八、资产负债表日后事项
无
九、关联方关系及其交易
（一）本企业的母公司
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|

|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|
|洛阳市西工区|浮法玻璃生产、销售等|500,018,242.00|100|

（二）本企业的其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|最终控制方|
|母公司的控股股东|
|同一实际控制人控制|
|同一实际控制人控制|
|同一实际控制人控制|
|同一实际控制人控制|
|同一实际控制人控制|
|股东原董事担任其董事的企业|
|同一实际控制人控制|
|同一实际控制人控制|
|同一实际控制人控制|
|同一实际控制人控制|
|其他关联人|
|同一实际控制人控制|
|同一实际控制人控制|

（三）关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
|||
|-|-|
|关联交易内容|2015年1-5月|
|销售玻璃|3,113,317.67|
|销售玻璃|568,469.55|
|销售辅料||
|购买原材料|10,760,616.14|
|接受技术服务||
|购买集装架、辅料||
|购买电柜||
|购买碎玻璃、集装架|301,806.50|
|购买碎玻璃、集装架、辅料||
|购买天然气|64,324,496.24|
|购买玻璃||
|购买物资||

||
|-|
|购买钢带|

2、关联租赁情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产情况|租赁资产涉及金额|租赁起始日|租赁终止日|租赁金额|租赁收益确定依据|
|中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司|土地使用权183.30亩|68万元|2015-1-1|2015-12-31|68万元/年|成本加成|
|洛玻集团洛阳龙昊玻璃有限公司|600t/d 在线Low-E 玻璃生产线|3190万元|2014-6-1|2017-5-31|3190万元/年|成本加成|

3、关联担保情况
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|洛玻集团洛阳龙昊玻璃有限公司|15,200,000.00|2013/9/26|2017/1/31|

4、关联方资金拆借情况
||||
|-|-|-|
|拆借金额|起始日|到期日|
|135,089,000.00|2015-1-1|2015-12-31|

（四）关联方应收应付款项
|||
|-|-|
|关联方|期末余额|
|洛玻集团龙飞玻璃有限公司|2,019,655.20|
|洛阳洛玻集团源通能源有限公司|4,740,305.04|
|登封龙德硅砂有限公司|2,800,000.00|
|登封洛玻硅砂有限公司|235,602.94|
|洛阳玻璃股份有限公司|266,527,845.00|
|中国建材国际工程集团有限公司|84,970,717.95|
|洛玻集团洛阳龙海电子玻璃有限公司|1,037,580.80|
|洛玻集团龙门玻璃有限责任公司|443,020.60|
|蚌埠玻璃工业设计研究院|94,339.62|
|蚌埠凯盛工程技术有限公司|71,820.00|
|洛玻集团龙翔玻璃有限公司|75,818.71|
|中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司|9,392.00|
|蚌埠玻璃设计研究院华利玻璃机具厂|4,517.95|
|洛阳新晶润工程玻璃有限公司|9,268.59|
|中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司|39,980,332.06|