信会师报字[2014]第112846号海南神农大丰种业科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的海南神农大丰种业科技股份有限公司（以下简称“神农大丰”）董事会编制的2013年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供神农大丰年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为神农大丰年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
神农大丰董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对神农大丰董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
鉴证报告第1页
五、鉴证结论
我们认为，神农大丰董事会编制的2013年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了神农大丰募集资金2013年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海二
O
一四年四月二十四日
鉴证报告第2页
海南神农大丰种业科技股份有限公司
2013年度
募集资金年度存放与使用情况的专项报告
海南神农大丰种业科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2013年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准海南神农大丰种业科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011]264号）批准，海南神农大丰种业科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2011年 3月 7日采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，以每股24.00元的价格首次向社会公开发行人民币普通股（A股）40,000,000股，募集资金总额为 960,000,000.00元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币871,688,510.00元。募集资金于2011年3月10日到位，已经中准会计师事务所有限公司验证并出具《验资报告》（中准验字[2011]第5001号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
截止2013年12月31日，公司累计已使用募集资金678,924,816.70元，其中：对募集资金项目累计投入 219,885,016.70元，使用超募资金 459,039,800.00元，募集资金专户余额227,965,560.36元（包括累计收到的银行存款利息35,225,986.92元扣除银行手续费20,869.86元后的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，结合公司实际情况，制定了《海南神农大丰种业科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司于 2011年 4月8日分别与中国工商银行股份有限公司海口海甸支行、中国光大银行股份有限公司海口分行、交通银行股份有限公司海南省分行、中国银行股份有限公司海口龙珠支行、深圳发展银行股份有限公司海口分行以及保荐机构平安证券有限责任公司签订了《募集资金三方监管协议》。于2011年 6月22日分别与子公司海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、深圳发展银行股份有限公司海口分行以及保荐机构平安证券有限责任公司签订了《募集资金四方监管协议》。
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募集资金年度存放与使用情况的专项报告
(二) 募集资金专户存储情况
截至2013年12月31日，专户存储余额明细如下：
户名 开户行 账号 金额（人民币元）
海南神农大丰种业科技股
中国光大银行海口金贸支行 39250188000150120 3,603,701.78
份有限公司
海南神农大丰种业科技股
中国光大银行海口金贸支行 定期 187,000,000.00
份有限公司
海南神农大丰种业科技股
中国银行海南省分行 265008312171 3,345,864.70
份有限公司
海南神农大丰种业科技股
深圳发展银行海口分行营业部 11010000289802 3,198,008.52
份有限公司
海南神农大丰种业科技股
中国工商银行海口海甸支行 2201020719200282288 1,446,958.04
份有限公司
海南神农大丰种业科技股
中国工商银行海口海甸支行 定期 17,000,000.00
份有限公司
海南神农大丰种业科技股
交通银行海口海甸支行 461602300018010119702 428,495.72
份有限公司
海南保亭南繁种业高技术
深圳发展银行海口分行营业部 11012132633001 1,942,531.60
产业基地有限公司
海南保亭南繁种业高技术
深圳发展银行海口分行营业部定期 10,000,000.00
产业基地有限公司
合计 227,965,560.36
三、募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目资金使用情况
募集资金使用情况对照表详见本报告附表。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
1、海南南繁水稻育制种工程研究中心建设项目是为提升公司研发在技术、设备等方面的能力而设立的，无法单独核算效益；
2、经公司第五届董事会第五次会议和 2014年第一次临时股东大会审议通过，高产优质广适杂交水稻种子产业化工程建设项目已部分建成完工，未完成部分不再实施。目前，该项目处于后续工程装修和生产加工设备安装调试过程中，尚未产生经济效益；
3、杂交水稻种子市场销售网络体系建设项目是针对海南南繁水稻育制种工程研究中心建设项目和高产优质广适杂交水稻种子产业化工程项目这两个募投项目实施后，公司的市场销
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售网络和技术服务能力将严重不足而设置的，该项目是公司的营销网络体系建设，无法单独核算效益。
(三) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1、2013年第二次临时股东大会审议通过，将高产优质广适杂交水稻种子产业化工程的部分项目的实施主体变更为全资子公司湖南神农大丰种业科技有限责任公司，实施地点变更为湖南省长沙市望城区，上述项目所使用募集资金为6,000万元。
2、经公司 2014年 1月 17日第五届第五次董事会和2014年2月11日公司2014年第一次临时股东大会审议通过的《关于已建募投项目不再实施并将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，截止2013年11月30日，公司高产优质广适杂交水稻种子产业化工程建设项目结余资金190,128,450.27元在扣除待付合同款2,737,523.86元后全部永久性补充流动资金。
(四) 募投项目先期投入及置换情况
本报告期，未发生募投项目先期投入及置换情况。
(五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期，无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(六) 节余募集资金使用情况
经公司第五届董事会第五次会议和 2014年第一次临时股东大会审议通过，原高产优质广适杂交水稻种子产业化工程建设项目已部分建成完工，未完成部分不再实施，其结余募集资金永久性补充流动资金。
(七) 超募资金使用情况
截至2013年12月31日，公司超募资金累计已使用金额为459,039,800.00元。其中：1、经公司第四届董事会第六次会议和2010年年度股东大会审议通过，公司使用超募资金永久性补充流动资金90,000,000.00元。经公司第四届董事会第十六次会议和2012年第二次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金永久性补充流动资金90,000,000.00元。
2、经公司第四届董事会第八次会议审议通过，公司使用超募资金70,000,000.00元，对湖南神农大丰种业科技有限责任公司进行增资，于2011年12月29日完成入资及工商登记手续。
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募集资金年度存放与使用情况的专项报告
3、经公司第四届董事会第九次会议审议通过，公司使用超募资金7,200,000.00元，对湖南德天种业有限公司进行增资，于2011年10月27日完成入资及工商登记手续。
4、经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，公司分别使用超募资金24,700,000.00元和21,600,000.00元，对四川神农大丰种业科技有限公司和福建神农大丰种业科技有限公司进行增资，分别于2011年12月28日和2011年12月27日完成入资及工商登记手续。
5、经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，公司分别使用超募资金28,753,500.00元、29,745,000.00元和27,841,300.00元对海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、海南神农大丰投资有限公司及重庆中一种业有限公司进行增资，分别于2012年5月29日、2012年5月28日、2012年9月6日完成入资及工商登记手续。同时，海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、海南神农大丰投资有限公司用上述增资款对重庆中一种业有限公司进行增资。
6、经公司第四届董事会第十八次会议审议通过，公司使用超募资金28,500,000.00元投资成立湖南立耘种业科技股份有限公司，于2012年11月26日完成入资及工商登记手续。
7、经公司第四届董事会第二十一次会议审议通过，公司使用超募资金10,700,000.00元，对贵州新中一种业股份有限公司进行增资，于2013年5月15日完成入资及工商登记手续。
8、经公司第五届董事会第二次会议审议通过，公司使用超募资金30,000,000.00元（其中超募资金本金 22,342,410元，超募资金专户利息 7,657,590元）投资成立华智水稻生物技术有限公司，于2013年8月30日完成入资及工商登记手续。
(八)尚未使用的募集资金用途和去向
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。其中190,603,701.78元为公司高产优质广适杂交水稻种子产业化工程建设募投项目结余资金，根据公司2014年 1月 17日第五届第五次董事会和2014年2月11日公司2014年第一次临时股东大会审议通过的《关于已建募投项目不再实施并将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，在扣除待付合同款2,737,523.86元后全部永久性补充流动资金。
(九) 募集资金使用的其他情况
公司不存在用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款、用募集资金存单质押取得贷款等其他情况。
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四、变更募投项目的资金使用情况
经公司第五届董事会第五次会议和 2014年第一次临时股东大会审议通过，原高产优质广适杂交水稻种子产业化工程建设项目已部分建成完工，未完成部分不再实施，该项目截止2013年 11月 30日结余募集资金共计 18,739.09万元（含利息收入）永久性补充流动资金，并将主要用于行业并购、自主研发和补充流动资金等经营方面。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金的使用及披露均按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及公司相关规定进行使用及披露。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2014年4月24日批准报出。
附表：募集资金使用情况对照表
海南神农大丰种业科技股份有限公司二O一四年四月二十四日
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附表：
募集资金使用情况对照表
2013年度 单位：人民币万元
募集资金总额 87,168.85本年度投入募集资金总额 16,111.21变更用途的募集资金总额 17,178.53已累计投入募集资金总额
67,892.48变更用途的募集资金总额比例 19.71%
是否已变更募集资金 截至期末累 截至期末投入 是否达 项目可行性是否承诺投资项目和超募资金 调整后投本年度投入 项目达到预定可使用状本年度实
项目(含部 承诺投资 计投入金额 进度（%） 到预计 发生重大变化投向 资总额(1) 金额 态日期 现的效益
分变更) 总额 (2) (3)＝(2)/(1) 效益承诺投资项目
1、海南南繁水稻育制种工
否 5,427.46 5,427.46 3,924.58 4,553.15 83.89 2015年4月 不适用 否程研究中心建设项目
2、高产优质广适杂交水稻
是 32,004.97 14,826.44 7,950.76 14,566.73 98.25 2013年11月 不适用 否种子产业化工程建设项目
3、杂交水稻种子市场销售
否 4,598.20 4,598.20 165.87 2,868.62 62.39 2015年4月 不适用 否网络体系建设项目
承诺投资项目小计 42,030.63 24,852.10 12,041.21 21,988.50
超募资金投向
1、补充流动资金 18,000.00 18,000.00 100.00 不适用 否2.、湖南神农种业增资 否 7,000.00 7,000.00 100.00 2011年12月 804.13 是 否3、湖南德天种业增资 否 720.00 720.00 100.00 2011年10月 -84.09 否 否4、四川神农种业增资 否 2,470.00 2,470.00 100.00 2011年12月 13.30 否 否5、福建神农种业增资 否 2,160.00 2,160.00 100.00 2011年12月 -15.18 否 否7、重庆中一种业增资 否 8,633.98 8,633.98 100.00 2012年9月 -106.05 否 否8、湖南立耘种业投资成立 否 2,850.00 2,850.00 100.00 2012年12月 39.19 否 否9、贵州新中一种业增资 否 1,070.00 1,070.00 1,070.00 100.00 2013年5月 71.54 是 否10、华智水稻生物公司投资 否 3,000.00 3,000.00 3,000.00 100.00 2013年8月 不适用 否超募资金投向小计 45,903.98 4,070.00 45,903.98 100.00
合计 87,934.61 16,111.21 67,892.48 722.83
1、增资湖南德天种业、四川神农种业、福建神农种业、重庆中一种业未到达预计收益原因：主要系被投资公司的种子销售未达到预期所致。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因2、投资湖南立耘种业未到达预计收益原因：主要系湖南立耘种业未开始生产经营所致。
3、投资华智水稻生物公司不适用原因：主要是华智水稻生物公司系科研机构，未进行盈利预测。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
截至2012年12月31日，公司超募资金累计已使用金额为45,903.98万元。其中：
1、经公司第四届董事会第六次会议和2010年年度股东大会审议通过，公司使用超募资金9,000.00万元永久性补充流动资金；经公司第四届董事会第十六次会议和2012年第二次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金9,000.00万元永久性补充流动资金，已完成。
2、经公司第四届董事会第八次会议审议通过，公司使用超募资金7,000.00万元对湖南神农大丰种业科技有限责任公司进行增资，已完成。
3、经公司第四届董事会第九次会议审议通过，公司使用超募资金720.00万对湖南德天种业有限公司进行增资，已完成。
4、经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，公司分别使用超募资金2,470.00万元和2,160.00万元对四川神农大丰种业科技有限公司和福建神农大丰种业科技有限公司进行增资，已完成。
超募资金的金额、用途及使用进展情况
5、经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，公司分别使用超募资金2,875.35万元、2,974.50万元和2,784.13万元对海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、海南神农大丰投资有限公司及重庆中一种业有限公司进行增资，已完成；同时，海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、海南神农大丰投资有限公司用上述增资款对重庆中一种业有限公司进行投资，已完成。
6、经公司第四届董事会第十八次会议审议通过，公司使用超募资金2,850.00万元投资成立湖南立耘种业科技股份有限公司，已完成。
7、经公司第四届董事会第二十一次会议审议通过，公司使用超募资金1,070.00万元，对贵州新中一种业股份有限公司进行增资，已完成。
8、经公司第五届董事会第二次会议审议通过，公司使用超募资金 3,000.00万元投资成立华智水稻生物技术有限公司（其中:超募资金本金 22,342,410.00元，超募资金专户利息 7,657,590.00元），已完成。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放于募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
不适用
情况