浙江中欣氟材股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第ZF10201号浙江中欣氟材股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对浙江中欣氟材股份有限公司（以下简称“中欣氟材”）2018年度《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
中欣氟材董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
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我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，中欣氟材2018年度《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了中欣氟材募集资金2018年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供中欣氟材年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为中欣氟材年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：魏琴
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：里全
中国·上海 二 O一九年四月十七日
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2018年度
募集资金存放与使用情况的专项报告
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，本公司将 2018年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2042号文号核准，同意公司向社会公开发行2,800万股新股。每股发行价为人民币6.43元，共募集资金人民币180,040,000.00元。
中国银河证券股份有限公司于2017年11月29日汇入本公司开立在中国农业股份有限公司绍兴港区支行 19517001040001558的人民币账户 158,341,886.80元，合计收到募集资金为人民币 158,341,886.80元（已扣除承销费 21,698,113.20元，前期已预付 943,396.23元，合计承销费 22,641,509.43元），减除其他上市费用人民币12,811,125.68元（包括：审计及验资费5,330,188.68元、律师费2,358,490.57元、信息披露费 4,801,886.78元、发行登记及上市初费等费用 320,559.65元），计募集资金净额为人民币 144,587,364.89元，其中注册资本人民币 28,000,000.00元，溢价人民币116,587,364.89元计入资本公积。
上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师报字[2017]第ZF10931号验资报告。
(二) 2018年度募集资金使用情况及结余情况
截至2018年12月31日，本公司募集资金实际使用情况为：
期间 项目 金额（元人民币）
2017年12月31日前次募集资金净额 119,842,725.34减：募集项目资金投入 5,051,790.09减：募集资金置换银行承兑支付募集项目 6,096,612.282018年度 减：募集项目资金现金管理 50,000,000.00加：购买理财产品投资收益 2,343,698.62加：利息收入减除手续费 188,378.482018年12月31日募集资金专户余额 61,226,400.07二、
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募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳市证券交易所中小板上市公司规范运作指引（ 2015年修订）》等相关法律、法规和规范性文件以及公司《募集资金管理办法》的相关规定，公司会同保荐机构中国银河证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司上虞支行、交通银行股份有限公司绍兴上虞支行、中国农业银行股份有限公司绍兴上虞支行（以下简称“开户银行”）签订了《募集资金三方监管协议》，并在开户银行开设募集资金专项账户。
(二) 募集资金存储情况
1、截至2018年12月31日，公司签订监管协议的募集资金专项账户存储如下：
银行名称 账户名称 银行账号 余额 存储形式 期限中国农业银行股份有
浙江中欣氟材股份有限公司 19-517001040008736 21,123,460.90 活期
限公司绍兴港区支行
中国工商银行股份有
浙江中欣氟材股份有限公司 1211045029200000586 22,863,046.77 活期
限公司绍兴分行
交通银行绍兴分行 浙江中欣氟材股份有限公司 294056200018800010932 17,239,892.40 活期
合计 61,226,400.07
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币1,114.84万元，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募投项目投入及置换情况
为提高募集资金使用效率，合理改进募投项目款项支付方式，节约财务费用，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《公司章程》等法规制度，公司于2017年12月23日分别召开了第四届董事会第六次会议、第四届监事会第四次会议，董事会和监事会分别审议通过了《关于使用银行
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募集资金存放与使用情况的专项报告
承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，决定在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目应付工程款、设备采购款及材料采购款等，并以募集资金等额置换。公司独立董事、监事会、保荐机构已对该项议案发表明确同意意见。本年度募集资金置换银行承兑汇票支付募集资金投资项目情况如下：
单位：人民币元募集资金
序号 项目名称 本期银行承兑汇票支付金额
置换金额
1 年产50吨奈诺沙星环合酸建设项目 2,411,090.59 2,411,090.59其中：设备款 2,411,090.59 2,411,090.59 2 年产1500吨BPEF项目 3,685,521.69 3,685,521.69其中：设备款 1,393,976.30 1,393,976.30原料款 2,291,545.39 2,291,545.39 3 技术研发中心建设项目
合计 6,096,612.28 6,096,612.28(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关理财产品情况
公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的规定，于2017年12月23日召开的第四届董事会第六次会议、第四届监事会第四次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，本着股东利益最大化原则，为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，同意使用不超过6,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，适时用于购买安全性高、流动性好、保本型等商业银行理财产品，并授权董事长行使投资决策并签署相关合同文件，上述额度自董事会审议通过之日起的12个月内，可循环使用；于2018年12月25日召开的第四届第十二次董事会通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，本着股东利益最大化原则，为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，同意使用不超过6,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，适时用于购买安全性高、流动性好、保本型等商业银行理财产品，并授
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募集资金存放与使用情况的专项报告
权董事长行使投资决策并签署相关合同文件，上述额度自董事会审议通过之日起的12个月内，可循环使用。
2018年度，公司购买理财产品：
序号 合作方 产品类型 理财产品名称 金额(万元） 起始日 终止日
1 农行上虞支行 保本浮动收益型 “汇利丰” 6,000.00 2018-1-10 2018-4-9
2 农行上虞支行 保本浮动收益型 “汇利丰” 6,000.00 2018-4-13 2018-5-23
3 农行上虞支行 保本浮动收益型 “汇利丰” 6,000.00 2018-5-25 2018-7-24
4 农行上虞支行 保本浮动收益型 “汇利丰” 6,000.00 2018-7-27 2018-12-25
5 农行上虞支行 保本浮动收益型 “汇利丰” 5,000.00 2018-12-28 2019-4-3
截至2018年12月31日，本公司进行现金管理的闲置募集资金余额为人民币5,000.00万元。2018年度本公司使用闲置募集资金进行现金管理取得的投资收益总额为人民币234.37万元。
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途和去向
尚未使用的募集资金拟尽快投入募投项目建设，现存放于募集资金专户和购入理财产品。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
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六、专项报告的批准报出
本专项报告经公司董事会于2019年4月17日批准报出。
附表1：募集资金使用情况对照表
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附表1：
募集资金使用情况对照表
2018年度
编制单位：浙江中欣氟材股份有限公司 单位：人民币万元募集资金总额 14,458.74本年度投入募集资金总额 1,114.84报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 3,591.84累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和 是否已变更项目募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计 截至期末投入进度 项目达到预定可本年度实 是否达到 项目可行性是否超募资金投向 （含部分变更）诺投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化承诺投资项目
年产50吨奈诺沙星环合
否 7,300.00 7,300.00 428.48 428.48 5.87% 2019.5.31 不适用 否 否酸建设项目
整体建设期32
年产1500吨BPEF项目 否 5,158.74 5,158.74 404.18 2,881.18 55.85% 63.89 否 否个月，技改中
技术研发中心建设项目 否 2,000.00 2,000.00 282.18 282.18 14.11% 2019.5.31 不适用 否 否合计 14,458.74 14,458.74 1,114.84 3,591.84 24.84% 63.89
年产1500吨BPEF项目尚处于技术改造阶段，2017年度已有小批量BPEF产品实现供货，17年度实现营业毛利金额38.38万元；18年度实现未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
营业毛利63.89万元
项目可行性发生重大变化的情况说明 三个募投项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
1、公司于2017年12月23日召开的第四届董事会第六次会议和第四届监事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金等额置换已预先投入募投项目的自筹资金2,477.00万元。
募集资金投资项目先期投入及置换情况
汇票支付募集资金投资项目金额为609.66万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金拟尽快投入募投项目建设，现存放于募集资金专户和购入理财产品。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无