梅花生物科技集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2017]001120号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
DaHuaCertified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
梅花生物科技集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2016年12月31日）
目 录 页次一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 梅花生物科技集团股份有限公司 2016年度非 3
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华特字[2017]001120号梅花生物科技集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了梅花生物科技集团股份有限公司（以下简称梅花生物公司）2016年度财务报表，包括 2016年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2017年 2月 27日签发了大华审字[2017]001820号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)和上海证券交易所发布的《上市公司定期报告工作备忘录第三号——上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的规定，就梅花生物公司编制的 2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是梅花生物公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计梅花生物公司 2016年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
大华特字[2017]001120号关联方资金占用情况的专项说明务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对梅花生物公司实施 2016年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解梅花生物公司 2016年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：梅花生物科技集团股份有限公司 2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张晓义
中国·北京
中国注册会计师：刘彬
二〇一七年二月二十七日
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|梅花生物科技集团股份有限公司|||||||||||||||||||
|2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表|||||||||||||||||||
|||||||||||||||||||单位：万元|
|||||||上市公司核||||2016年度占用||2016年度||||2016年期|||
|非经营性资金||资金占用方||占用方与上市公||||2016年期初占||||||2016年度偿还|||占用形成||
|||||||算的会计科||||累计发生金额||占用资金的||||末占用资金||占用性质|
|占用||名称||司的关联关系||||用资金余额||||||累计发生金额|||原因||
|||||||目||||（不含利息）||利息(如有)||||余额|||
|现大股东及其|||||||||||||||||||
|||||||||-||-||-||-||-|||
|附属企业|||||||||||||||||||
|小计||||||||-||-||-||-||-|||
|前大股东及其||||本公司原控股股|||||||||||||||
|||山东五洲投资集团有限公司||||其他应收款||4,796.02||60.38||-||4,856.40||-|诉讼款|非经营性占用|
|附属企业||||东|||||||||||||||
|小计||||||||4,796.02||60.38||-||4,856.40||-|||
|总计||||||||4,796.02||60.38||-||4,856.40||-|||
|||||||上市公司核||||2016年度往来||2016年度||||2016年期|||
|其它关联资金||资金往来方||往来方与上市公||||2016年期初往||||||2016年度偿还|||往来形成||
|||||||算的会计科||||累计发生金额||往来资金的||||末往来资金||往来性质|
|往来||名称||司的关联关系||||来资金余额||||||累计发生金额|||原因||
|||||||目||||（不含利息）||利息(如有)||||余额|||
|大股东及其附|||||||||||||||||||
|||||||||-||-||-||-||-|||
|属企业|||||||||||||||||||
|小计||||||||-||-||-||-||-|||
||廊坊梅花生物技术开发有限公司||本公司之子公司||其他应收款|||720.00||933.82||-||720.01||933.81|暂借款|非经营性往来|
||梅花集团国际贸易（香港）有限公司||本公司之子公司||其他应收款||671.11||65.79||||736.90||-||||
|||||||||||||-|||||暂借款|非经营性往来|
||拉萨梅花生物投资控股有限公司||本公司之子公司||其他应收款|||48,601.01||-||-||13,255.00||35,346.01|暂借款|非经营性往来|
|上市公司的子|||||||||||||||||||
|公司及其附属|通辽梅花生物科技有限公司||本公司之子公司||其他应收款||161,402.66||276,329.31||6,112.85||241,084.86||202,759.96||暂借款|非经营性往来|
|企业|通辽绿农生化工程有限公司||本公司之子公司||其他应收款||-||140.23||-||140.23||-||暂借款|非经营性往来|
||新疆梅花氨基酸有限责任公司||本公司之子公司||其他应收款||130,190.60||179,013.58||3,798.84||263,070.51||49,932.51||暂借款|非经营性往来|
||新疆梅花农业发展有限公司||本公司之子公司||其他应收款||-||1,599.09||-||-||1,599.09||暂借款|非经营性往来|
||新疆梅花氨基酸有限责任公司||本公司之子公司||长期应收款||304,080.78||13,735.54||-||-||317,816.32||长期借款|非经营性往来|
|小计|||||||645,666.16||471,817.36||9,911.69||519,007.51||608,387.70||||
||||||||-||-||-||-||-||||
|关联自然人|||||||||||||||||||
|||||||||-||-||-||-||-|||
|小计||||||||-||-||-||-||-|||
|其他关联方||||||||-||-||-||-||-|||
|及其附属企业||||||||-||-||-||-||-|||
|小计||||||||-||-||-||-||-|||
|总计||||||||650,462.18|471,827.75|||9,911.69||523,813.92|608,387.70||||