目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第3—8页
天健审〔2015〕2-80号
加加食品集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的加加食品集团股份有限公司（以下简称加加食品公司）董事会编制的2014年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供加加食品公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为加加食品公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
加加食品公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对加加食品公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，加加食品公司董事会编制的 2014年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了加加食品公司募集资金 2014年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一五年三月十八日
加加食品集团股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2014年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕 1979号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商东兴证券股份有限公司采用承销团余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,000.00万股，发行价为每股人民币30.00元，共计募集资金 120,000.00万元，坐扣承销和保荐费用 6,964.20万元后的募集资金为113,035.80万元，已由主承销商东兴证券股份有限公司于 2011年 12月 29日汇入本公司在中国银行宁乡县支行开立的账号为585958290715的人民币账户内。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,525.9558万元后，公司本次募集资金净额为 111,509.8442万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2011〕2-37号）。
(二)募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金902,720,964.15元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 32,032,729.62元；2014年度实际使用募集资金 92,909,856.30元，2014年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为7,448,697.47元；累计已使用募集资金 995,630,820.45元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 39,481,427.09元。
截至2014年 12月31日，募集资金余额为人民币158,949,048.64元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《加加食品集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构东兴证券股份有限公司于 2012年 1月 29日分别与中国民生银行、中国银行签订了《募集资金三方监管协议》；由本公司及子公司盘中餐粮油食品（长沙）有限公司、东兴证券股份有限公司与中国民生银行签署了《募集资金四方监管协议》；
2013年3月 29日，公司连同保荐机构东兴证券股份有限公司与兴业银行股份有限公司长沙分行签订了《募集资金三方监管协议》。明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2014年12月31日，本公司有2个募集资金专户、5个超募资金账户（其中3个结构性存款账户），募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
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|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
|3105014210000937|14,802,622.71|
|3105014210000945|1,424,541.04|
|585958290715|179,333.79|
|368100100100512130|12,542,551.10|
|702173465|20,000,000.00|
|702173883|80,000,000.00|
|368100100200911271|30,000,000.00|

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|-|
|158,949,048.64|

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1．募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2．本期超额募集资金的使用情况如下：
经公司第一届董事会 2013年第六次会议决议通过,公司使用超募资金分别对两个募投项目追加投资，其中对酱油项目追加投资10,965.22万元，对茶籽油项目追加投资1,067.68万元，合计将使用募集资金12,032.90万元。2014年度酱油项目投入使用募集资金7,755.54万元，茶籽油项目投入使用募集资金1,535.45万元，合计投入使用募集资金9,290.99万元。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1．募集资金使用情况对照表
加加食品集团股份有限公司二〇一五年三月十八日
附件1
募集资金使用情况对照表
2014年度
编制单位：加加食品集团股份有限公司 单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||111,509.8442||本年度投入募集资金总额|||||
|||0.00||已累计投入募集资金总额|||||
|||0.00|||||||
|||0.00|||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|47,874.42|58,839.64|7,755.54|55,697.54|94.66|2015年4月|—|—|
|否|14,916.12|15,983.80|1,535.45|16,342.54|102.24|2015年4月|—|—|
||62,790.54|74,823.44|9,290.99|72,040.08|||||

超募资金投向
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|—|13,900.00|13,900.00|13,900.00|100.00|—|—|—|
|—|4,000.00|4,000.00|4,000.00|100.00|—|—|—|
|—|10,130.00|10,130.00|9,623.00|95.00||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|—|9,850.00|9,850.00||||||
||37,880.00|37,880.00||27,523.00||||
|－|100,670.54|112,703.44|9,290.99|99,563.08|－|－|－|

公司募投项目工业园区域属于山丘地貌，总占地413亩，地势起伏大，前期地面拆迁及平整难度较大，2011年底启动地面工作后遇到2012年上半年时间长、雨量大的超常雨季，建设前期工作受到较大影响，对三通一平扫尾、地质勘探、桩基工程、隐蔽工程开挖均形成阻碍，建设施工断续进行，工期计划顺延。2012年下半年完成了上述工作并开始未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
进行地面建筑物分项施工，2013年三季度建筑主体基本完工并同步安装设备，年产20万吨优质酱油项目预计整体完成建设的投产时间为2015年4月份，其中酱油罐式发酵工序部分将在此前先期完成建设投入使用。年产 1万吨优质茶籽油项目预计完成建设的投产时间为2015年4月份。
由于募投项目原可研计划是公司2010年根据当时的市场情形和投资测算而制定，2012年以来各方面发生较多变化，公司根据这些变化在项目设计、施工过程中及时做出适当调整，原计划投资额度偏小，公司2013年8月14日召开第一届董事会2013年第六次会议审议通过了《关于“酱油、茶籽油募投项目追加投资计划”的议案》，拟使用超募资项目可行性发生重大变化的情况说明
金分别对两个募投项目追加投资，其中对酱油项目追加投资10,965.22万元，对茶籽油项目追加投资1,067.68万元，合计将使用超额募集资金12,032.90万元。募投项目建设工期比原计划顺延10个月以上，项目建设及产品业务没有出现其他重大不利情形。
超募资金48,719.30万元，截至2014年12月31日累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为3,948.14万元，可使用的超募资金52,667.44万元。经 2012年 1月 19日公司第一届董事会第一次会议决议通过，公司使用超额募集资金归还银行借款 13,900.00万元；根据2012年 3月 8日公司第一届董事会第二次会议决议，公司使超募资金的金额、用途及使用进展情况 用超额募集资金 4,000.00万元用于永久性补充流动资金；根据2012年 12月18日公司第一届董事会第十次会议决议，公司使用超额募集资金10,130万元收购阆中市王中王食品有限公司100%股权；截至2014年12月31日收购阆中市王中王食品有限公司股权使用募集资金9,623.00万元；经公司第一届董事会2013年第四次会议决议通过，公司使用超募资金9,850万元向全资子公司郑州加加味业有限公司增资，由郑州加加味业有限公司负责实施新建年产3万
吨食醋项目；经公司第一届董事会2013年第六次会议决议通过,公司使用超募资金分别对两个募投项目追加投资，其中对酱油项目追加投资10,965.22万元，对茶籽油项目追加投资1,067.68万元。截至 2014年 12月 31日, 2,754.54万元超募资金尚未明确用途。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
经 2012年 1月 19日公司第一届董事会第一次会议决议通过，公司使用募集资金置换先期投入的自筹资金募集资金投资项目先期投入及置换情况
14,404.70万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 截至2014年12月31日公司尚未使用的募集资金分别存放于募集资金专户及超募资金专户（含定期存款方式）。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无