深圳市德赛电池科技股份有限公司
2013年度内部控制评价报告
深圳市德赛电池科技股份有限公司全体股东:
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至
2013年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、董事会关于内部控制责任的声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高公司经营管理效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大及重要缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财
务报告内部控制；根据公司非财务报告内部控制重大及重要缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷；自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对内部控制评价
结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。
三、内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的主要单位包括：深圳市德赛电池科技股份有限公司、惠州市德赛电池有限公司、惠州市蓝微电子有限公司，纳入评价范围单位资产占公司合并资产总额的99.3%，纳入评价范围单位营业收入合计占合并营业收入总额的98.3%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括:公司治理、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统、生产管理和信息披露。
重点关注的高风险领域主要包括：
1、公司治理
公司严格按照“企业内部控制规范体系”等法律法规的要求，建立和完善法人治理结构。股东大会、董事会、监事会、审计委员会、薪酬委员会、战略委员会等治理机构设置完善，各司其职，有效规范公司管理和运作。公司于2013年3月修订公司章程，进一步明确和完善监事会等职能机构的职责。
2、人力资源
公司规范了人力资源引进、培训、退出、薪酬管理及绩效管理等机制。通过科学设置岗位、建立合理的薪酬体系，不断完善绩效考核等措施，实现了人力资源的合理配置和优化。通过建立员工培训的长效机制，加强后备人才队伍建设，促进各级管理人员、专业技术人员、普通员工知识、技能持续提高，综合提升员工的服务效能。根据客户及业务市场需求变化，各子公司及时调整组织架构，合理配置人力资源，快速响应市场需求，努力抓住市场机遇，不断提升企业竞争力。
3、资金活动
公司为有效控制投资风险，提高投资效益，依照《公司法》等国家有关法律、法规及《公司章程》的规定，并依据《投资理财管理制度》利用闲置资金开展委托理财业务，成功盘活闲置资金，进一步提升公司整体盈利水平，为公司股东谋取更多的投资收益。
4、销售业务
各子公司作为市场主体，其销售制度涵盖了销售计划管理、销售定价管理、客户信用管理、销售定单与合同管理、应收账款管理等环节，按照规定的权限和程序办理业务，检查分析销售过程中的薄弱环节，采取有效控制措施，规范销售行为，有效防范公司销售业务各方面风险，扩大市场份额，实现销售目标。
为了满足客户及市场需求，敏锐捕捉潜在市场信号，公司为了避免业务及客户单一集中风险，不断加大市场开拓力度和产品研发投入，确保公司可持续健康发展。
5、财务报告
公司严格执行《会计法规》和《企业会计准则》等相关规定，加强对财务报告编制、对外提供和分析利用全过程的管理，并于2013年4月份下发了《会计核算制度》，并针对财务报告工作流程、环节制定了具体的管控措施，落实到责任部门和岗位，保证财务报告的真实、完整，确保财务报告合法合规和有效利用。
6、合同管理
公司高度重视合同管理，制定了包括合约法律审核、销售合同签订、工程合同签订、经济合同样本审批、经济合同签订等业务流程的管控措施，定期检查和评价合同管理中的薄弱环节，并有针对性地完善控制措施，促进合同有效履行，切实维护公司的合法权益。
7、信息系统
公司积极推行信息化管理，提高工作效率和效果，并重视信息安全管理，完善了防火墙管理，增加容灾备份系统，确保公司的信息安全。
8、生产管理
公司强化安全生产责任制的落实，持续完善安全生产长效机制，强化重大危险源监控，深入开展安全生产隐患排查治理，不断加强安全文化建设。公司通过
组织开展各种生产安全检查活动，以及各类以安全为主题的知识竞赛，提高职工的安全意识和安全生产技能。
公司为了提升生产效率、节约生产成本、提高生产品质，响应国际自动化生产信号，大力推动生产线自动化和精益生产，取得较好的效益和效果。
9、信息披露
公司明确了信息披露的标准，制定了信息披露的传递、审批程序及披露流程。
董事会秘书和证券事务代表负责信息披露的工作，切实加强了与行业协会、中介机构、媒体、投资者以及相关监管部门等进行沟通和反馈工作。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
四、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部的《内控手册》组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，分别对财务报告内部控制和非财务报告内部控制研究确定了适用于本公司的内部控制缺
陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
（一）定性标准
出现以下情形的，按影响程度分别确定为重大缺陷、重要缺陷或一般缺陷。
1、财务报告内部控制缺陷定性认定：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|评价维度|||一般缺陷||重要缺陷||重大缺陷|
|||导致一定程度的财务损失，且财务损失一段时间内不能恢复，或财务损失对公司的正常经营产生一定的负面影响；||导致严重的财务损失，且财务损失较长时间内不能恢复，或重大财务损失对公司的正常经营产生严重的负面影响；||导致重大财务损失，且财务损失长时间内不能恢复，或重大财务损失已威胁公司的生存；||
||潜在财务|||||||
|财务影||||||||
||损失错报|对财务基础数据的真实性造成中等程度的负面影响，并导致财务报告无法反映部分主营业务或金额较大的非主营业务的实际情况；||对财务基础数据的真实性造成较大的负面影响，并导致财务报告无法反映大部分业务的实际情况；||对财务基础数据的真实性造成极其严重的负面影响，并导致财务报告完全无法反映业务的实际情况；||
|响||||||||
||漏报影响|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|评价维度||一般缺陷||重要缺陷||重大缺陷|
||提交到监管机构及政府部门的财务报告部分不满足要求，并遭到一般处罚。||提交到监管机构及政府部门的财务报告大部分不满足要求，并遭到较为严厉的处罚。||提交到监管机构及政府部门的财务报告完全达不到要求，并遭到严厉的处罚。||

2、非财务报告内部控制缺陷定性认定：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|评价维度|||一般缺陷||重要缺陷||重大缺陷|
||重复发生情||未重复发生。||重复的一般控制缺陷。|重复的关键控制缺陷。||
|发生频率||||||||
||况|||||||
||||非主要控制属性不达标，|主要控制属性不达标，但控制活动仍然能够起到一定的作用。||重大控制属性不达标，控制活动实质性无效，无法发挥作用。||
||控制属性达|||||||
|合规程度|||控制活动的作用未受到严|||||
||标程度|||||||
||||重影响。|||||
||||对公司业务规模的有序扩|对公司业务规模的有序扩张造成较为严重的负面影响，公司在较长时间内难以消除此种影响；||对公司业务规模的有序扩张造成严重的负面影响，且公司无法消除此种影响；||
||||张造成中等的负面影响，|||||
||||公司在一定期限内可以消|||||
||||除此种影响；|||||
||||对公司盈利水平的稳步提|对公司盈利水平的稳步提高造成较为严重的负面影响，公司在较长时间内难以消除此种影响；||对公司盈利水平的稳步提高造成严重的负面影响，且公司无法消除此种影响；||
||||高造成中等的负面影响，|||||
||||公司在一定期限内可以消|||||
||||除此种影响；|||||
||||对公司战略目标的最终实|对公司战略目标的最终实现造成严重阻碍，战略规划中的关键指标难以完成；||对公司战略目标的最终实现造成严重阻碍，战略规划中的指标几乎全部不能完成；||
||战略影响|||||||
||||现造成阻碍，但是从中长|||||
||||期来看，这种阻碍的不良|||||
||||影响可以逐渐消除；或战|||||
||||略规划中的部分指标难以|||||
|运营影响||||||||
||||完成；|||||
||||对战略实施的推进工作造|对战略实施的推进工作造成了较大阻碍，或较大地破坏了战略实施与评估机制。||极大地阻碍了战略实施的推进工作，或极大地破坏了战略实施与评估机制。||
||||成了一定的阻碍，或在一|||||
||||定程度上破坏了战略实施|||||
||||与评估机制。|||||
|||公司整体资本运营效率受到较大影响；||公司整体资本运营效率受到严重影响；||公司整体资本运营效率大大降低；||
|||公司整体资金配置的效率受到较大影响；||公司整体资金配置效率受到严重影响；||公司整体资金配置效率大大降低；||
||经营效率|||||||
|||日常业务运营效率有所降低；||日常业务运营效率下降；||日常业务运营效率大幅度下降；||
|||信息传递与沟通效率有所降低。||信息传递与沟通效率下降。||信息传递与沟通效率大幅度下降。||
|||违反法律、法规、规章、政府政策、其他规范性文件等，导致地方政府或监管机构的调查，并被处以||违反法律、法规、规章、政府政策、其他规范性文件等，导致地方政府或监管机构的调查，并被处以罚款或罚金，或被责令停业整顿等。||严重违反法律、法规、规章、政府政策、其他规范性文件等，导致中央政府或监管机构的调查，并被处以罚款或罚||
|监管影响|经营违规|||||||

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|-|-|-|-|-|-|
|评价维度||一般缺陷|重要缺陷||重大缺陷|
||罚款或罚金。|||金，或被限令行业退出、吊销营业执照、强制关闭等。||

（二）定量标准
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|评价维度|||一般缺陷||重要缺陷||重大缺陷|
||潜在财务损失错报漏报影响|潜在影响≤利润总额的3%，或潜在影响≤资产总额的0.5%，或潜在影响≤营业收入的2%。||利润总额的 3%<潜在影响≤利润总额的 5%，或资产总额的 0.5%<潜在影响≤资产总额的 1%，或营业收入的2%<潜在影响≤营业收入的4%。||潜在影响>利润总额的5%，或潜在影响>资产总额的1%，或潜在影响>营业收入的4%。||
|财务影响||||||||

（三）内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷及非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在内部控制重大缺陷、重要缺陷。
五、其他内部控制相关重大事项说明
无。
董事长（代表董事会）：
深圳市德赛电池科技股份有限公司2014年2月21日