万达信息股份有限公司
审计报告及财务报表
万达信息股份有限公司
审计报告及财务报表
（2017年01月01日至2017年12月31日止）
目录 页次
一、 审计报告 1-5二、 财务报表
合并资产负债表和公司资产负债表 1-4合并利润表和公司利润表 5-6合并现金流量表和公司现金流量表 7-8合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12财务报表附注 1-113
审计报告
信会师报字[2018]第ZA12798号万达信息股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了万达信息股份有限公司（以下简称万达信息）财务报表，包括 2017年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了万达信息 2017年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于万达信息，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
审计报告第1页
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）完工百分比法确认收入
我们执行的主要审计程序如下：
(1)对万达信息收入确认相关的内部控制的设计及 2017年度万达信息实现营业收入 2,415,482,575.09
执行有效性进行了评估和测试；
元，其中软件开发及系统集成业务的营业收入占营业
(2)我们取得在建项目合同清单，检查相应的建造合收入的比重为83.92%。根据万达信息收入确认政策
同、结算收款等具体合同执行情况；
[详见财务报表附注三（二十四）]，软件开发及系统
(3)检查完工进度表形成的过程与相关支持文件，比集成业务业务采用完工百分比法确认收入。由于采用
较不同期间的完工进度表的合理性；
完工百分比法确认收入涉及管理层的会计估计判断，
(4)我们测试管理层作出会计估计以及相关的依据可能导致该类收入记入错误的会计期间或遭到操控
和数据，确定其预估的准确性；
而产生固有风险。因为该类收入是公司的关键绩效指
(5)检查按照完工进度表确认收入的准确性；
标之一，我们把采用完工百分比法确认的收入列为关
(6)我们根据《企业会计准则第15号-建造合同》会键审计事项。
计政策，执行了实质性测试程序，复核公司是否根据完工百分比会计政策确认建造合同的收入。
（二）商誉减值
参见财务报表附注五（十八）（商誉）及附注五（四我们执行的主要审计程序如下：
十三）（资产减值损失）所列示，截至2017年12月 (1)评估及测试与商誉减值测试相关的内部控制的31日，公司合并报表中商誉账面价值为 设计及执行的有效性，包括外部评估专家的委聘、1,014,754,667.80元。管理层在每年年度终了对商誉 减值测试的复核及审批等内部控制；
进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账 (2)分析管理层对商誉所属资产组的认定和进行商面价值。因管理层商誉减值测试的评估过程复杂，需誉减值测试时采用的关键假设和方法，检查相关的要高度的判断，减值评估涉及确定折现率等评估参数假设和方法的合理性；
及对未来若干年的经营和财务情况的假设，包括未来 (3)复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额若干年的销售增长率和毛利率等。因为商誉账面价的计算表；
值较大，对财务报表影响重大，我们将商誉减值列为 (4)比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回金关键审计事项。 额的差异，确认是否存在商誉减值情况。
审计报告第2页
四、其他信息
万达信息管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括万达信息 2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估万达信息的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督万达信息的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
审计报告第3页
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万达信息持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致万达信息不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就万达信息中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
审计报告第4页
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国•上海 二〇一八年四月十九日
审计报告第5页
万达信息股份有限公司
合并资产负债表
2017年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|资产|附注五|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|（一）|1,875,429,283.00|823,992,779.98|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|（二）|12,108,512.95|312,435.54|
|衍生金融资产||||
|应收票据|（三）|81,000.00|3,455,000.00|
|应收账款|（四）|1,183,277,649.28|810,788,485.64|
|预付款项|（五）|17,444,203.53|12,951,489.93|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息|（六）||313,992.38|
|应收股利||||
|其他应收款|（七）|151,682,689.09|121,281,262.96|
|买入返售金融资产||||
|存货|（八）|1,266,129,752.77|1,032,971,687.63|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产|（九）|178,228,441.59||
|其他流动资产|（十）|117,683,378.34|30,684,526.48|
|流动资产合计||4,802,064,910.55|2,836,751,660.54|
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款||||
|可供出售金融资产|（十一）|305,276,717.02|299,528,717.02|
|持有至到期投资||||
|长期应收款|（十二）|606,490,785.70|554,714,170.54|
|长期股权投资|（十三）|60,880,005.98|31,832,000.54|
|投资性房地产||||
|固定资产|（十四）|437,063,022.05|451,263,260.44|
|在建工程|（十五）|48,439,796.56|46,554,564.20|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|（十六）|596,420,569.32|403,559,089.65|
|开发支出|（十七）|95,317,367.41|215,940,881.15|
|商誉|（十八）|1,014,754,667.80|1,031,757,877.40|
|长期待摊费用|（十九）|12,484,836.23|15,695,549.36|
|递延所得税资产|（二十）|26,947.05|4,821.22|
|其他非流动资产|（二十一）|24,657,000.00|139,800,000.00|
|非流动资产合计||3,201,811,715.12|3,190,650,931.52|
|资产总计||8,003,876,625.67|6,027,402,592.06|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第1页
万达信息股份有限公司
合并资产负债表（续）
2017年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|负债和所有者权益|附注五|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|（二十二）|3,112,050,000.00|2,133,950,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|（二十三）|442,956,304.81|363,789,712.17|
|预收款项|（二十四）|19,154,234.09|17,022,661.89|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|（二十五）|15,674,184.98|12,806,328.52|
|应交税费|（二十六）|152,072,564.84|193,882,795.87|
|应付利息|（二十七）|8,832,139.77|4,268,258.70|
|应付股利||||
|其他应付款|（二十八）|50,580,243.55|407,711,474.96|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|持有待售负债||||
|一年内到期的非流动负债|（二十九）|99,548,637.81|52,900,000.00|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||3,900,868,309.85|3,186,331,232.11|
|非流动负债：||||
|长期借款|（三十）|494,083,702.34|380,145,764.40|
|应付债券|（三十一）|667,046,181.61||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益|（三十二）|30,247,130.64|36,379,914.30|
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债|（三十三）|98,504,451.96|96,613,375.30|
|非流动负债合计||1,289,881,466.55|513,139,054.00|
|负债合计||5,190,749,776.40|3,699,470,286.11|
|所有者权益：||||
|股本|（三十四）|1,031,082,642.00|1,031,082,642.00|
|其他权益工具|（三十五）|217,821,742.90||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|（三十六）|262,302,307.66|298,275,159.44|
|减：库存股||||
|其他综合收益|（三十七）|910,542.28|1,889,793.58|
|专项储备||||
|盈余公积|（三十八）|123,154,105.48|94,438,587.24|
|一般风险准备||||
|未分配利润|（三十九）|1,117,231,532.11|850,372,579.35|
|归属于母公司所有者权益合计||2,752,502,872.43|2,276,058,761.61|
|少数股东权益||60,623,976.84|51,873,544.34|
|所有者权益合计||2,813,126,849.27|2,327,932,305.95|
|负债和所有者权益总计||8,003,876,625.67|6,027,402,592.06|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第2页
万达信息股份有限公司
资产负债表
2017年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|资产|附注十五|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||1,446,800,372.85|377,123,156.61|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|（一）|863,700,995.88|542,689,596.20|
|预付款项||7,668,559.52|9,179,841.30|
|应收利息|||313,992.38|
|应收股利||||
|其他应收款|（二）|388,874,004.86|108,546,608.38|
|存货||937,520,600.31|674,126,452.13|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||11,205,524.75||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||3,655,770,058.17|1,711,979,647.00|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||305,276,717.02|299,528,717.02|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||29,232,591.14||
|长期股权投资|（三）|1,880,977,481.41|1,802,929,475.97|
|投资性房地产||||
|固定资产||357,728,852.46|378,968,442.54|
|在建工程||38,356,641.31|26,140,897.32|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||506,792,248.13|318,602,202.51|
|开发支出||93,499,473.92|211,156,792.49|
|商誉||||
|长期待摊费用||9,908,433.14|10,997,747.11|
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产||24,657,000.00|139,800,000.00|
|非流动资产合计||3,246,429,438.53|3,188,124,274.96|
|资产总计||6,902,199,496.70|4,900,103,921.96|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第3页
万达信息股份有限公司
资产负债表（续）
2017年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|负债和所有者权益|附注|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||2,791,050,000.00|1,801,350,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||296,005,292.30|127,807,001.85|
|预收款项||12,549,072.31|8,214,620.01|
|应付职工薪酬||||
|应交税费||95,531,927.84|148,277,029.21|
|应付利息||5,092,206.48|2,811,030.90|
|应付股利||||
|其他应付款||89,714,757.23|372,654,890.40|
|持有待售负债||||
|一年内到期的非流动负债||67,189,150.47|40,000,000.00|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||3,357,132,406.63|2,501,114,572.37|
|非流动负债：||||
|长期借款||302,059,548.30|252,500,000.00|
|应付债券||667,046,181.61||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益||28,457,130.64|31,256,714.30|
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债|||5,800,000.00|
|非流动负债合计||997,562,860.55|289,556,714.30|
|负债合计||4,354,695,267.18|2,790,671,286.67|
|所有者权益：||||
|股本||1,031,082,642.00|1,031,082,642.00|
|其他权益工具||217,821,742.90||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积||390,636,563.90|426,609,415.68|
|减：库存股||||
|其他综合收益||2,363,526.48|2,363,526.48|
|专项储备||||
|盈余公积||123,154,105.48|94,438,587.24|
|未分配利润||782,445,648.76|554,938,463.89|
|所有者权益合计||2,547,504,229.52|2,109,432,635.29|
|负债和所有者权益总计||6,902,199,496.70|4,900,103,921.96|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第4页
万达信息股份有限公司
合并利润表
2017年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注五|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||2,415,482,575.09|2,075,038,837.09|
|其中：营业收入|（四十）|2,415,482,575.09|2,075,038,837.09|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||2,153,067,152.72|1,842,263,757.44|
|其中：营业成本|（四十）|1,484,357,032.69|1,266,970,400.30|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|税金及附加|（四十一）|10,796,058.25|10,222,373.21|
|销售费用||108,186,492.59|94,674,405.10|
|管理费用||356,949,916.08|347,599,696.77|
|财务费用|（四十二）|117,696,497.02|97,929,746.87|
|资产减值损失|（四十三）|75,081,156.09|24,867,135.19|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||-26,410.29|64,639.76|
|投资收益（损失以“-”号填列）|（四十四）|54,685,183.49|26,412,016.65|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||53,393,449.44|25,147,179.65|
|资产处置收益（损失以“-”号填列）||||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|其他收益|（四十五）|21,837,292.09||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||338,911,487.66|259,251,736.06|
|加：营业外收入|（四十六）|28,762,206.15|31,145,650.42|
|减：营业外支出|（四十七）|577,793.18|20,547,131.63|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||367,095,900.63|269,850,254.85|
|减：所得税费用|（四十八）|42,425,235.95|27,790,851.03|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||324,670,664.68|242,059,403.82|
|（一）按经营持续性分类||||
|1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）||324,670,664.68|242,059,403.82|
|2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）||||
|（二）按所有权归属分类||||
|1．少数股东损益||-1,836,285.58|3,786,232.74|
|2．归属于母公司股东的净利润||326,506,950.26|238,273,171.08|
|六、其他综合收益的税后净额||-979,251.30|1,188,903.26|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-979,251.30|1,188,903.26|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动||||
|2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||-979,251.30|1,188,903.26|
|1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2．可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4．现金流量套期损益的有效部分||||
|5．外币财务报表折算差额||-979,251.30|1,188,903.26|
|6．其他||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||||
|七、综合收益总额||323,691,413.38|243,248,307.08|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||325,527,698.96|239,462,074.34|
|归属于少数股东的综合收益总额||-1,836,285.58|3,786,232.74|
|八、每股收益：||||
|（一）基本每股收益（元/股）||0.3167|0.2343|
|（二）稀释每股收益（元/股）||0.2969|0.2320|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利
润为：0.00元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第5页
万达信息股份有限公司
利润表
2017年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注十五|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|（四）|1,717,214,998.55|1,365,930,334.29|
|减：营业成本|（四）|1,140,063,213.49|962,886,488.34|
|税金及附加||6,411,172.04|5,553,963.95|
|销售费用||63,108,730.99|53,071,253.16|
|管理费用||149,401,290.19|174,448,225.60|
|财务费用||110,551,151.29|92,202,068.20|
|资产减值损失||20,930,173.42|16,183,158.23|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|（五）|53,393,449.44|25,147,179.65|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||53,393,449.44|25,147,179.65|
|资产处置收益（损失以“-”号填列）||||
|其他收益||7,053,983.66||
|二、营业利润（亏损以“-”填列）||287,196,700.23|86,732,356.46|
|加：营业外收入||20,511,995.36|9,532,809.82|
|减：营业外支出||330,000.00|20,382,422.03|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||307,378,695.59|75,882,744.25|
|减：所得税费用||20,223,513.22|-6,711,483.30|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||287,155,182.37|82,594,227.55|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）||287,155,182.37|82,594,227.55|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）||||
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动||||
|2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2．可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4．现金流量套期损益的有效部分||||
|5．外币财务报表折算差额||||
|6．其他||||
|六、综合收益总额||287,155,182.37|82,594,227.55|
|七、每股收益：||||
|（一）基本每股收益（元/股）||||
|（二）稀释每股收益（元/股）||||

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第6页
万达信息股份有限公司
合并现金流量表
2017年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注五|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,846,961,799.26|1,952,792,970.16|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||5,887,738.76|9,062,295.81|
|收到其他与经营活动有关的现金|（四十九）|87,177,544.03|161,755,600.90|
|经营活动现金流入小计||1,940,027,082.05|2,123,610,866.87|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,077,848,752.17|1,082,285,917.17|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||799,498,497.27|622,275,909.83|
|支付的各项税费||131,745,444.43|121,029,096.93|
|支付其他与经营活动有关的现金|（四十九）|164,974,298.91|182,852,912.26|
|经营活动现金流出小计||2,174,066,992.78|2,008,443,836.19|
|经营活动产生的现金流量净额||-234,039,910.73|115,167,030.68|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||149,322,000.00|214,440,000.00|
|取得投资收益收到的现金||1,291,734.05|1,264,837.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||421,667.82|273,360.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||48,890,944.00||
|收到其他与投资活动有关的现金|（四十九）|117,800,000.00||
|投资活动现金流入小计||317,726,345.87|215,978,197.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||220,047,360.74|350,997,280.57|
|投资支付的现金||301,109,652.03|272,650,400.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|（五十）|345,612,066.84||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||866,769,079.61|623,647,680.57|
|投资活动产生的现金流量净额||-549,042,733.74|-407,669,483.57|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金|||171,170,516.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||4,081,863,915.77|3,530,650,000.00|
|发行债券收到的现金||900,000,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||4,981,863,915.77|3,701,820,516.00|
|偿还债务支付的现金||2,943,177,340.02|3,027,790,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||184,931,337.40|183,075,333.00|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|（四十九）|19,112,075.49|54,499,997.83|
|筹资活动现金流出小计||3,147,220,752.91|3,265,365,330.83|
|筹资活动产生的现金流量净额||1,834,643,162.86|436,455,185.17|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-124,015.37|90,518.78|
|五、现金及现金等价物净增加额||1,051,436,503.02|144,043,251.06|
|加：期初现金及现金等价物余额||823,992,779.98|679,949,528.92|
|六、期末现金及现金等价物余额||1,875,429,283.00|823,992,779.98|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第7页
万达信息股份有限公司
现金流量表
2017年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,484,398,329.47|1,414,523,300.85|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||82,287,730.15|138,724,315.59|
|经营活动现金流入小计||1,566,686,059.62|1,553,247,616.44|
|购买商品、接受劳务支付的现金||849,784,069.90|879,925,925.60|
|支付给职工以及为职工支付的现金||533,620,701.65|397,853,929.12|
|支付的各项税费||58,119,812.20|52,476,225.42|
|支付其他与经营活动有关的现金||380,139,358.97|134,776,976.23|
|经营活动现金流出小计||1,821,663,942.72|1,465,033,056.37|
|经营活动产生的现金流量净额||-254,977,883.10|88,214,560.07|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||252,000.00|95,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||180,000.00|113,407.37|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||48,890,944.00||
|收到其他与投资活动有关的现金||117,800,000.00||
|投资活动现金流入小计||167,122,944.00|95,113,407.37|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||196,882,290.15|308,248,422.37|
|投资支付的现金||438,512,100.00|166,300,400.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||635,394,390.15|474,548,822.37|
|投资活动产生的现金流量净额||-468,271,446.15|-379,435,415.00|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金|||169,990,516.00|
|取得借款收到的现金||3,587,598,698.77|2,758,450,000.00|
|发行债券收到的现金||900,000,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||4,487,598,698.77|2,928,440,516.00|
|偿还债务支付的现金||2,521,150,000.00|2,385,290,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||158,285,474.66|165,377,543.31|
|支付其他与筹资活动有关的现金||15,132,075.49|49,499,997.83|
|筹资活动现金流出小计||2,694,567,550.15|2,600,167,541.14|
|筹资活动产生的现金流量净额||1,793,031,148.62|328,272,974.86|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-104,603.13|89,398.80|
|五、现金及现金等价物净增加额||1,069,677,216.24|37,141,518.73|
|加：期初现金及现金等价物余额||377,123,156.61|339,981,637.88|
|六、期末现金及现金等价物余额||1,446,800,372.85|377,123,156.61|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第8页
万达信息股份有限公司
合并所有者权益变动表
2017年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|1,031,082,642.00||||298,275,159.44||1,889,793.58||94,438,587.24||850,372,579.35|51,873,544.34|2,327,932,305.95|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年年初余额|1,031,082,642.00||||298,275,159.44||1,889,793.58||94,438,587.24||850,372,579.35|51,873,544.34|2,327,932,305.95|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）||||217,821,742.90|-35,972,851.78||-979,251.30||28,715,518.24||266,858,952.76|8,750,432.50|485,194,543.32|
|（一）综合收益总额|||||||-979,251.30||||326,506,950.26|-1,836,285.58|323,691,413.38|
|（二）所有者投入和减少资本||||217,821,742.90|-35,972,851.78|||||||10,586,718.08|192,435,609.20|
|1．股东投入的普通股||||||||||||10,586,718.08|10,586,718.08|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||217,821,742.90|||||||||217,821,742.90|
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||-35,972,851.78||||||||-35,972,851.78|
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||28,715,518.24||-59,647,997.50||-30,932,479.26|
|1．提取盈余公积|||||||||28,715,518.24||-28,715,518.24|||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-30,932,479.26||-30,932,479.26|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|1,031,082,642.00|||217,821,742.90|262,302,307.66||910,542.28||123,154,105.48||1,117,231,532.11|60,623,976.84|2,813,126,849.27|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第9页
万达信息股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2017年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|1,001,628,242.00||||151,239,427.44||700,890.32||86,179,164.48||691,987,579.97|46,907,311.60|1,978,642,615.81|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年年初余额|1,001,628,242.00||||151,239,427.44||700,890.32||86,179,164.48||691,987,579.97|46,907,311.60|1,978,642,615.81|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|29,454,400.00||||147,035,732.00||1,188,903.26||8,259,422.76||158,384,999.38|4,966,232.74|349,289,690.14|
|（一）综合收益总额|||||||1,188,903.26||||238,273,171.08|3,786,232.74|243,248,307.08|
|（二）所有者投入和减少资本|29,454,400.00||||147,035,732.00|||||||1,180,000.00|177,670,132.00|
|1．股东投入的普通股|29,454,400.00||||140,536,116.00|||||||1,180,000.00|171,170,516.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||6,499,616.00||||||||6,499,616.00|
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||8,259,422.76||-79,888,171.70||-71,628,748.94|
|1．提取盈余公积|||||||||8,259,422.76||-8,259,422.76|||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-71,628,748.94||-71,628,748.94|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|1,031,082,642.00||||298,275,159.44||1,889,793.58||94,438,587.24||850,372,579.35|51,873,544.34|2,327,932,305.95|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第10页
万达信息股份有限公司
所有者权益变动表
2017年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|1,031,082,642.00||||426,609,415.68||2,363,526.48||94,438,587.24|554,938,463.89|2,109,432,635.29|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|1,031,082,642.00||||426,609,415.68||2,363,526.48||94,438,587.24|554,938,463.89|2,109,432,635.29|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）||||217,821,742.90|-35,972,851.78||||28,715,518.24|227,507,184.87|438,071,594.23|
|（一）综合收益总额||||||||||287,155,182.37|287,155,182.37|
|（二）所有者投入和减少资本||||217,821,742.90|-35,972,851.78||||||181,848,891.12|
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||217,821,742.90|||||||217,821,742.90|
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||-35,972,851.78||||||-35,972,851.78|
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||28,715,518.24|-59,647,997.50|-30,932,479.26|
|1．提取盈余公积|||||||||28,715,518.24|-28,715,518.24||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-30,932,479.26|-30,932,479.26|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|1,031,082,642.00|||217,821,742.90|390,636,563.90||2,363,526.48||123,154,105.48|782,445,648.76|2,547,504,229.52|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第11页
万达信息股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2017年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|1,001,628,242.00||||279,573,683.68||2,363,526.48||86,179,164.48|552,232,408.04|1,921,977,024.68|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|1,001,628,242.00||||279,573,683.68||2,363,526.48||86,179,164.48|552,232,408.04|1,921,977,024.68|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|29,454,400.00||||147,035,732.00||||8,259,422.76|2,706,055.85|187,455,610.61|
|（一）综合收益总额||||||||||82,594,227.55|82,594,227.55|
|（二）所有者投入和减少资本|29,454,400.00||||147,035,732.00||||||176,490,132.00|
|1．股东投入的普通股|29,454,400.00||||140,536,116.00||||||169,990,516.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||6,499,616.00||||||6,499,616.00|
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||8,259,422.76|-79,888,171.70|-71,628,748.94|
|1．提取盈余公积|||||||||8,259,422.76|-8,259,422.76||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-71,628,748.94|-71,628,748.94|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|1,031,082,642.00||||426,609,415.68||2,363,526.48||94,438,587.24|554,938,463.89|2,109,432,635.29|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第12页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
万达信息股份有限公司
二〇一七年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
(一) 公司概况
万达信息股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海万达信息系统有限公司，1998年10月19日经上海市人民政府以沪府体改审（1998）073号“关于同意设立上海万达信息股份有限公司的批复”批准，公司转制成为上海万达信息股份有限公司，由上海科技投资公司、上海申能科技发展有限公司、上海浦东国际机场公司、上海有线电视台、上海精文投资有限公司、上海长安信息技术咨询开发中心、上海计算机软件研究所、上海万达信息股份有限公司职工持股会等八方作为发起人。
根据发起人协议，以原上海万达信息系统有限公司1998年12月31日的账面净资产为人民币46,401,637.39元按1：1的比例折合为万达信息股份有限公司4,640万股发起人法人股，溢余部分列入资本公积，货币资金出资860.00万元按1：1的比例折合为万达信息股份有限公司860万股发起人法人股。股份公司于1999年4月5日取得换发后的企业法人营业执照，公司注册资本为5,500.00万元。
2000年9月22日经上海万达信息股份有限公司临时股东大会决议、上海市经济体制改革委员会于2000年9月30日以沪体改批字（2000）015号文《关于同意上海万达信息股份有限公司职工持股会持股还原为自然人持股的批复》，同意将职工持股会所持有万达股份公司24.27%的股份（共计1,335.00万元）还原到自然人持有，还原后注册资本仍为人民币5,500.00万元。
2001年12月5日根据公司2001年度第四次临时股东大会决议，公司由原股东增加股本人民币1,000.00万元，变更后的股本为人民币6,500.00万元,根据上海市国有资产管理委员会沪国资委授[1998]5号文《关于授权上海机场（集团）有限公司统一经营上海机场（集团）有限公司国有资产的批复》，公司股东上海浦东国际机场公司改为上海机场（集团）有限公司,2001年公司股东由上海有线电视台改为上海电视台；
根据《中共上海市委、上海市人民政府关于组建上海电影（集团）公司和上海文广新闻传媒集团的批复》，公司股东上海电视台后改为上海文广新闻传媒集团。
2004年12月，经万达信息股东大会审议通过，同意上海万豪投资有限公司受让其他股东持有的部分股权，股权转让后，上海万豪投资有限公司共计持有万达信息股权比例为45.26%。
根据公司2006年第一次股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本人民币1,400.00万元，变更后的注册资本为人民币7,900.00万元。
财务报表附注第1页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
根据公司2007年7月23日召开的临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本人民币1,100.00万元，变更后的注册资本为人民币9,000.00万元。
新增注册资本由原股东上海万豪投资有限公司、新股东上海燊博投资管理有限公司、北京赛昂传媒投资有限公司、深圳市中庸实业有限公司和北京世纪凯悦投资有限公司认缴。根据上海市科学技术委员会2007年12月29日签发的【沪科（2007）第
563号】《关于撤销上海计算机软件研究所及资产划转上海计算机软件技术开发中心管理的通知》，万达信息股东上海计算机软件研究所撤销，其资产划转上海计算机软件技术开发中心，其他相关事宜由上海计算机软件技术开发中心办理。万达信息董事会2008年1月4日召开临时会议通过了将原股东上海计算机软件研究所变更为上海计算机软件技术开发中心的决议。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1905号文《关于核准万达信息股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，公司采用网下向股票配售对象询价配售发行与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公开发行3,000万股普通股并于2011年1月25日起在深圳证券交易所上市交易，发行价格为每股28.00元，募集资金总额为84,000.00万元。扣除发行费用6,387.50万元,实际募集资金净额为77,612.50万元。立信会计师事务所有限公司已于2011年1月19日对公司本次发行募集资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字（2011）第10154号《验资报告》。变更后的注册资本为人民币12,000.00万元。
根据公司2012年9月3日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过：以公司原有总股本120,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增10股。
分红前本公司总股本为120,000,000股，分红后总股本增至240,000,000股。公司已于2012年9月26日实施完成了上述2012年半年度权益分派。2012年11月7日，公司已取得了上海市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，完成了工商变更登记手续。
截至2013年10月18日，公司股票期权激励计划（2011年度）首次授予股票期权第一个行权期已完成，已行权3,555,200份，公司股本由240,000,000股增至
243,555,200股。公司已于2013年12月10日召开2013年第三次临时股东大会审议通过了《关于修订〈公司章程〉并变更注册资本的议案》，公司已取得了上海市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，完成了工商变更登记手续。
2014年3月31日，公司首期股票期权激励计划共计行权12,000股，公司注册资本由243,555,200.00元增至243,567,200.00元。2014年5月20日，公司2013年度利润分配及资本公积转增股本预案经公司2013年度股东大会审议通过并实施完毕，公司注册资本由243,555,200.00元增至487,134,400.00元。2014年5月30日，公司已取得了上海市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，上述新增注册资本已完
财务报表附注第2页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
成了工商变更登记手续，但未经会计师事务所验资。
2014年10月17日，万达信息股票期权激励计划（2011年度）首次授予股票期权第二个行权期已完成，累计行权5,681,600份，公司股本由487,134,400股增至
492,816,000股。2015年2月27日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订〈公司章程〉并变更注册资本的议案》。
2014年万达信息召开第五届董事会2014年第八次临时会议、2014年第三次临时股东大会和第五届董事会2014年第十八次临时会议，审议通过了《关于公司向特定对象发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的议案》，公司向李诗定、许晓荣发行股份购买其持有的四川浩特49%股权，并同时募集配套资金。2015年1月27日，中国证监会出具了《关于核准万达信息股份有限公司向李诗定等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]124号），核准了公司向李诗定发行
6,339,870股股份、向许晓荣发行412,001股股份购买四川浩特49%股权，并募集配套资金不超过60,106,666.00元。2015年3月，本次用于购买资产发行的6,751,871股A股股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记并于深圳证券交易所创业板上市。公司股本由492,816,000股增至500,814,121股。
2015年6月3日，公司2014年年度股东大审议通过以截至2015年5月30日的公司总股本500,814,121股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增股本500,814,121股。该方案已于2015年6月11日实施完毕，公司总股本增至1,001,628,242股，各股东持股比例不变。
公司因股权激励计划（2011年度）首次授予第三次行权、预留授予第二次行权及股权激励计划（2014年度）首次授予第一次行权，公司总股本进一步增加。2015年7月29日，公司召开2015年第五次临时股东大会，审议通过了《关于修订<公司章程>并变更注册资本及增加经营范围的议案》，公司总股本增至1,023,267,842.00元。2015年11月10日，公司已取得了上海市工商行政管理局换发的统一社会信用代码为
91310000132653687M《营业执照》，完成了工商变更登记手续。
公司2016年6月22日第五届董事会2016年第六次临时会议通过的《关于股票期权激励计划（2014年度）所激励对象、期权数量和行权价格调整的议案》和《关于股票期权激励计划（2014年度）首次授予股票期权第二个行权期及预留期权第一个行权期可行权的议案》。公司股票期权激励计划（2014年度）首次授予期权第二个行权期实际行权781.48万股股票期权。公司总股本增至1,031,082,642.00元，完成了工商变更登记手续。
公司所属行业为信息服务业。公司经营范围为：计算机专业领域内的技术咨询、开发、转让、培训、承包、中介、入股及新产品的研制、试销，计算机及配件，普通机械及电器机械与器材，经济信息咨询服务，机械电器设备租赁，电子产品及通信设备销售，计算机信息系统集成，建筑智能化系统集成，（设计、施工），机场空管工程及航站楼弱电系统工程，II、III类医疗器械经营（详见医疗器械经营企业许可
财务报表附注第3页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
证），自营进出口。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】本公司的母公司为上海万豪投资有限公司，本公司的实际控制人为史一兵。
本财务报表业经公司全体董事于2018年4月19日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
杭州万达信息系统有限公司
宁波万达信息系统有限公司
深圳市万达信息有限公司
Wonders InfoCorp.美国万达信息有限公司
上海万达信息系统有限公司
上海爱递吉供应链管理服务有限公司
上海万达信息服务有限公司
南京爱递吉供应链管理服务有限公司
上海卫生信息工程技术研究中心有限公司
上海万达全程健康服务有限公司
上海万达全程健康门诊部有限公司
西藏万达华波美信息技术有限公司
天津万达信息技术有限责任公司
北京万达全城信息系统有限公司
上海格言管理有限公司
四川浩特通信有限公司
四川万达智能安防数据有限公司
上海华奕医疗信息技术有限公司
宁波金唐软件有限公司
宁波金唐智能科技有限公司
杭州莱域科技有限公司
上海复高计算机科技有限公司
上海易可思信息技术有限公司
上海易可思复高数码科技有限公司
上海格金信息技术有限公司
财务报表附注第4页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
子公司名称
克拉玛依市复高计算机科技有限公司
湖南凯歌医疗信息技术有限公司
湖南凯歌医疗移动信息服务有限公司
上海市民信箱信息服务有限公司
湖南万达智慧城市信息技术有限公司
永州潇湘云技术有限公司
万达云医疗科技健康产业（上海）有限公司
上海万达全程护理站有限公司
四川万达智城云数据有限公司
四川万达健康数据有限公司
宁波市万达数据应用服务有限公司
万达志翔医疗科技（北京）有限责任公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
财务报表附注第5页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
财务报表附注第6页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
财务报表附注第7页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
财务报表附注第8页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（十三）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
财务报表附注第9页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
财务报表附注第10页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；
同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
财务报表附注第11页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
财务报表附注第12页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十一)应收款项坏账准备
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
应收款项余额前五名；
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合1 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
组合2 其他应收款中开立的银行保函
组合3 子公司往来款(合并报表范围内)
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 账龄分析法
组合2 不计提坏账准备
组合3 不计提坏账准备
财务报表附注第13页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
3个月以内 0 04个月-1年（含1年） 3 31-2年（含2年） 5 52-3年（含3年） 10 103-4年（含4年） 20 204-5年（含5年） 50 505年以上 100 1003、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
其他说明
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十二)存货
1、存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体分类为：原材料、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、开发成本、建造合同形成的已完工未结算资产等。
2、发出存货的计价方法
存存货发出时按实际成本核算。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
财务报表附注第14页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十三)持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
(十四)长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
财务报表附注第15页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
财务报表附注第16页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
财务报表附注第17页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；
处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十五)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
财务报表附注第18页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
2、折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25 4 3.84通用设备 5 4 19.20专用设备 4 4 24.00运输设备 8 4 12.00其他设备 5 4 19.203、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
财务报表附注第19页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(十六)在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十七)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
财务报表附注第20页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十八)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；
不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
财务报表附注第21页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命(年)
土地使用权 50软件 5专利技术 10非专利技术 5-10著作权 5特许专营权 约定的专营期限内每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
披露要求：使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
财务报表附注第22页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十九)长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
财务报表附注第23页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
2、摊销年限
本公司本报告期内以经营租赁方式租入的固定资产改良支出在剩余租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
(二十一)职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
详见本附注“五、(二十五)应付职工薪酬”。
3、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
(二十二)股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产
财务报表附注第24页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用BS模型确定，详见附注十－股份支付。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
(二十三)可转换公司债券
本公司发行可转换公司债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换公司债券既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换公司债券整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示，不进行后续计量。
(二十四)收入
1、本公司的主要业务分为软件开发、运营维护、系统集成三部分。
软件开发：是指根据客户的需求，利用开发工具为客户提供一整套实现某种功能的软件产品或者利用已有产品进行的二次开发以满足客户的某种特定需求。
财务报表附注第25页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
运营维护：指利用软件专业知识依托互联网，为客户提供应用服务。包括业务咨询，在线服务，系统维护等。
系统集成：指根据用户的需求和投入资金的规模，应用各种计算机网络相关技术，选择各种软硬件设备，经过集成设计，安装调试等大量技术性工作使系统能够满足用户对实际工作要求。主要包括软硬件集成、网络布线等等。
2、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
3、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
财务报表附注第26页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
确认建造合同收入的原则
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：(1)合同总收入能够可靠地计量；
(2)与合同相关的经济利益很可能流入企业；(3)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；(4)合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
5、项目收入确认具体原则：
软件开发项目：按照合同约定、在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入；跨年度开发合同由公司业务技术部门提供项目开发进度，经用户确认后，按照完工百分比法确认收入。
运营维护收入：按照合同约定、在运营维护服务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认运营维护收入的实现；如运营维护服务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供运营维护服务的结果能够可靠估计的情况下，在合同约定的服务期限内，按进度确认相关的运营维护服务收入；合同明确约定服务成果需经客户验收确认的，根据客户验收情况确认收入。
系统集成收入：公司根据合同的约定，在相关货物发出并收取价款或取得收取价款的依据、并经对方用户验收合格后确认系统集成收入的实现。对于跨年度开发项目，由公司业务技术部门提供项目开发进度，经用户确认后，按完工百分比确认收入。
(二十五)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
财务报表附注第27页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：将界定为与资产相关的政府补助以外其余的政府补助界定为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更。
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2、确认时点
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；
与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
财务报表附注第28页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十六)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十七)其他重要会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
财务报表附注第29页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
(二十八)重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更
执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财务报表附注第30页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
本公司执行上述三项规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额列示持续经营净利润本年金额（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利
324,670,664.68元；列示终止经润”。比较数据相应调整。
营净利润本年金额0.00元。
（2）部分与资产相关的政府补助，冲减了相关资产账面价值。
固定资产：减少0.00元
比较数据不调整。
（3）部分与收益相关的政府补助，冲减了相关成本费用。比较
财务费用：减少460,000.00元数据不调整。
（4）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再
其他收益：21,837,292.09元
计入营业外收入。比较数据不调整。
（5）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营
业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较营业外收入减少0.00元。
数据相应调整。
2、重要会计估计变更
本期无主要会计估计变更
四、税项
(一) 主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入
增值税 为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣3%（注1）、6%（注2）、17%的进项税额后，差额部分为应交增值税
企业所得税 按应纳税所得额计缴 9%、12.5%、15%、20%、25%城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 5%、7%
财务报表附注第31页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
注1：小规模纳税人按3%计缴增值税，子公司或孙公司宁波万达信息系统有限公司、杭州万达信息系统有限公司、深圳市万达信息有限公司、南京爱递吉供应链管理服务有限公司、上海万达信息服务有限公司、上海万达全程护理站有限公司、上海格言管理有限公司、天津万达信息技术有限责任公司、北京万达全城信息系统有限公司、湖南万达智慧城市信息技术有限公司、永州潇湘云技术有限公司、湖南凯歌医疗移动信息服务有限公司为增值税小规模纳税人。
注2：软件开发及运维服务收入按6%计缴增值税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
万达信息股份有限公司 15%
西藏万达华波美信息技术有限公司 9%
上海格金信息技术有限公司 12.5%
上海万达信息系统有限公司 15%
上海万达全程健康服务有限公司 15%
四川浩特通信有限公司 15%
宁波金唐软件有限公司 15%
上海复高计算机科技有限公司 15%
上海市民信箱信息服务有限公司 15%
湖南凯歌医疗信息技术有限公司 15%
宁波万达信息系统有限公司 20%
杭州万达信息系统有限公司 20%
上海万达信息服务有限公司 20%
上海格言管理有限公司 20%
万达云医疗科技健康产业（上海）有限公司 20%
深圳市万达信息有限公司 25%
上海爱递吉供应链管理服务有限公司 25%
南京爱递吉供应链管理服务有限公司 25%
上海卫生信息工程技术研究中心有限公司 25%
上海万达全程健康门诊部有限公司 25%
天津万达信息技术有限责任公司 25%
北京万达全城信息系统有限公司 25%
上海华奕医疗信息技术有限公司 25%
财务报表附注第32页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
纳税主体名称 所得税税率
杭州莱域科技有限公司 25%
上海易可思信息技术有限公司 25%
上海易可思复高数码科技有限公司 25%
克拉玛依市复高计算机科技有限公司 25%
湖南凯歌医疗移动信息服务有限公司 25%
湖南万达智慧城市信息技术有限公司 25%
永州潇湘云技术有限公司 25%
上海万达全程护理站有限公司 25%
四川万达智城云数据有限公司 25%
四川万达健康数据有限公司 25%
四川万达智能安防数据有限公司 25%
宁波市万达数据应用服务有限公司 25%
万达志翔医疗科技（北京）有限责任公司 25%
注：子公司Wonders InfoCorp.美国万达信息有限公司按当地税率缴纳利得税。
(二) 税收优惠
根据财税字〔2011〕111号财政部、国家税务总局《关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》，主管税务机关对本公司部分符合技术合同免征条件的营业收入免征增值税。
根据财政部、国家税务总局财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。子公司宁波金唐软件有限公司、湖南凯歌医疗信息技术有限公司、上海格金信息技术有限公司部分软件产品符合上述条件。
根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高科技企业认定管理办法》以及《高新技术企业认定管理工作指引》规定，经认定的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
2017年10月本公司取得了上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，认定有效期三年。
2017年8月子公司四川浩特通信有限公司取得了四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，认定有效期三年。
财务报表附注第33页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
2017年11月子公司宁波金唐软件有限公司取得了宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、宁波市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，认定有效期三年。
2016年11月子公司上海复高计算机科技有限公司取得了上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，认定有效期三年。
2015年10月子公司上海市民信箱信息服务有限公司复审取得了上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，认定有效期三年。
2017年9月子公司湖南凯歌医疗信息技术有限公司复审取得了湖南省科学技术厅、湖南省财政局、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，认定有效期三年。
2017年11月子公司上海万达信息系统有限公司于取得了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，认定有效期三年。
2017年10月子公司上海万达全程健康服务有限公司取得了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，认定有效期三年。
根据西藏自治区国家税务局的相关规定，子公司西藏万达华波美信息技术有限公司减免征收企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分后执行9%的企业所得税
税率，有效期为2015年1月1日至2017年12月31日。
根据《财政部国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改增值税试点的通知》财税[2013]106号《附件3.营业税改增值税试点过渡政策的规定》第一条第（四）款，主管税务机关对子公司湖南凯歌医疗信息技术有限公司部分符合技术开发合同免征条件的营业收入免征增值税。
根据《财政部国家税务局关于进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号），公司子公司杭州莱域科技有限公司自2017年1月1日至2017年12月31日享受免税政策。
根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税
[2016]36号附件3第一条第（七）款，孙公司上海万达全程健康门诊部有限公司向有关医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务业务免征增资税，执行期限2017年1月1日至2017年12月31日。
财务报表附注第34页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
根据《财政部国家税务局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税[2016]36号附件3第一条第（七）款，孙公司上海万达全程护理站有限公司对医疗机构提供的医疗服务免征增值税，减免期限自2016年12月1日至2018年12月31日。
根据沪地税闸十六[2014]000006《企业所得税优惠审批结果通知书》同意子公司上海格金信息技术有限公司享受新办软件企业所得税“二免三减半”优惠政策，自2013年1月1日至2014年12月31日免征企业所得税，自2015年1月1日至2017年
12月31日按25%的法定税率减半征收企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 年初余额
库存现金 144,339.44 502,459.65银行存款 1,875,284,943.56 823,490,320.33其他货币资金
合计 1,875,429,283.00 823,992,779.98其中：存放在境外的款项总额 479,126.75 14,466,079.89截至2017年12月31日，不存在抵押、冻结等限制变现或有潜在回收风险的款项。
(二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项目 期末余额 年初余额
交易性金融资产 12,108,512.95 312,435.54合计 12,108,512.95 312,435.54(三) 应收票据
1、应收票据分类列示
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 81,000.00 2,500,000.00商业承兑汇票 955,000.00合计 81,000.00 3,455,000.002、期末公司无已质押的应收票据
财务报表附注第35页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(四) 应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并单独计提坏
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
1,270,866,561.75 100.00 87,588,912.47 6.89 1,183,277,649.28 870,385,792.76 100.00 59,597,307.12 6.85 810,788,485.64账准备的应收账款
其中：组合1 1,270,866,561.75 100.00 87,588,912.47 6.89 1,183,277,649.28 870,385,792.76 100.00 59,597,307.12 6.85 810,788,485.64单项金额不重大但单独计提
坏账准备的应收账款
合计 1,270,866,561.75 100.00 87,588,912.47 1,183,277,649.28 870,385,792.76 100.00 59,597,307.12 810,788,485.64财务报表附注第36页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
组合1中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 969,222,736.92 10,566,519.77
其中：3个月以内 617,005,411.25
4个月至1年 352,217,325.67 10,566,519.77 3.001至2年 98,745,684.68 4,937,284.23 5.002至3年 74,196,749.78 7,419,674.99 10.003至4年 55,870,925.80 11,174,185.16 20.004至5年 38,678,432.52 19,339,216.27 50.005年以上 34,152,032.05 34,152,032.05 100.00合计 1,270,866,561.75 87,588,912.47
确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额27,991,605.35元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
3、本期无实际核销的应收账款情况
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
上海市卫生和计划生育委员会 44,767,600.40 3.52 17,168,145.01上海市黄浦区卫生和计划生育委员会 38,696,520.00 3.04 1,385,490.00重庆市人才交流服务中心 35,193,500.00 2.77 744,510.00西藏自治区工业和信息化厅 23,766,515.50 1.87 303,029.45上海交通大学医学院附属仁济医院 18,555,800.00 1.46 371,205.00合计 160,979,935.90 12.66 19,972,379.46
财务报表附注第37页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(五) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 16,533,465.43 94.78 12,329,407.47 95.201至2年 910,738.10 5.22 622,082.46 4.80合计 17,444,203.53 100.00 12,951,489.93 100.00无账龄超过一年且金额重大的预付款项。
2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额合预付对象 期末余额
计数的比例（%）
上海住建工程有限公司 3,182,050.37 18.24
上海浦东发展银行空港支行 1,199,260.00 6.87
四川长虹电子系统有限公司 856,820.00 4.91
浙江大华科技有限公司 634,016.00 3.63
杭州海康威视数字技术股份有限公司成都分公司 546,000.00 3.13
合计 6,418,146.37 36.78
(六) 应收利息
项目 期末余额 年初余额
定期存款 313,992.38合计 313,992.38
财务报表附注第38页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(七) 其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
182,663,899.71 100.00 30,981,210.62 16.96 151,682,689.09 143,150,363.57 100.00 21,869,100.61 15.28 121,281,262.96坏账准备的其他应收款
其中：组合1 179,653,493.40 98.35 30,981,210.62 17.24 148,672,282.78 139,133,075.37 97.19 21,869,100.61 15.72 117,263,974.76组合2 3,010,406.31 1.65 3,010,406.31 4,017,288.20 2.81 4,017,288.20单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计 182,663,899.71 100.00 30,981,210.62 151,682,689.09 143,150,363.57 100.00 21,869,100.61 121,281,262.96财务报表附注第39页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
组1合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 100,322,715.19 562,235.16
其中：3个月以内 81,581,543.19
4个月至1年 18,741,172.00 562,235.16 3.001至2年 23,452,766.40 1,172,638.32 5.002至3年 18,492,676.00 1,849,267.60 10.003至4年 7,600,446.72 1,520,089.34 20.004至5年 7,815,817.78 3,907,908.89 50.005年以上 21,969,071.31 21,969,071.31 100.00合计 179,653,493.40 30,981,210.62
确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
组2合中，不计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
其他应收款内容
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
银行保函 3,010,406.31 不计提坏账准备2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额9,256,451.46元；本期合并增加坏账准备金额30,562.05元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
3、本期实际核销的其他应收款情况
本期实际核销的其他应收款金额174,903.50元。
4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期
坏账准备期单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
末余额
比例(%)
上海万达通网络技术有限公司 股权转让尾款 16,000,000.003个月以内 8.76
长江联合金融租赁有限公司 保证金 12,000,000.001年以内 6.57 108,000.00上海市人民检察院 项目保证金 10,400,927.150-5年，5年以上 5.69 5,756,879.95
财务报表附注第40页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
占其他应收款期
坏账准备期单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
末余额
比例(%)
大众交通（集团）股份有限公司
上海大众公用事业（集团）股份有限股权转让尾款 10,000,000.003个月以内 5.47
公司
北京亦庄国际融资租赁有限公司 租赁保证金 4,000,000.003个月以内 2.19
合计 52,400,927.15 28.68
(八) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 16,523,940.19 16,523,940.19 16,591,919.33 16,591,919.33库存商品 8,803,382.56 8,803,382.56 3,944,778.91 3,944,778.91开发成本 955,938,297.96 955,938,297.96 714,900,302.24 714,900,302.24周转材料 677,236.66 677,236.66 1,958,567.15 1,958,567.15建造合同形成的已
284,186,895.40 284,186,895.40 295,576,120.00 295,576,120.00完工未结算资产
合计 1,266,129,752.77 1,266,129,752.77 1,032,971,687.63 1,032,971,687.632、建造合同形成的已完工未结算资产情况
项目 金额
累计已发生成本 264,258,007.51累计已确认毛利 113,997,687.89减：预计损失
已办理结算的金额 94,068,800.00建造合同形成的已完工未结算资产 284,186,895.40(九) 一年内到期的非流动资产
项目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期应收款 178,228,441.59
合计 178,228,441.59
财务报表附注第41页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(十) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
待抵扣增值税 31,070,378.34 24,134,526.48短期理财产品 86,613,000.00 6,550,000.00合计 117,683,378.34 30,684,526.48(十一)可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 305,276,717.02 305,276,717.02 299,528,717.02 299,528,717.02合计 305,276,717.02 305,276,717.02 299,528,717.02 299,528,717.02
财务报表附注第42页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
2、期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投资单位持股 本期现被投资单位
年初 本期增加 本期减少 期末 年初 本期增加 本期减少 期末 比例(%) 金红利上海申银万国证券研究所有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 10.00 Health BusinessIntelligence(注1) 63,753,620.52 63,753,620.52
长江联合金融租赁有限公司(注2) 227,775,096.50 227,775,096.50 10.00上海数据交易中心有限公司(注3) 6,000,000.00 6,000,000.00 3.00上海嘉达信息科技有限公司(注4) 5,748,000.00 5,748,000.00 3.00合计 299,528,717.02 5,748,000.00 305,276,717.02
注1：2015年8月公司总裁办公会议通过，公司以自有资金美元999.4767万元折合人民币63,753,620.52元，以每股4.88美元的价格增资认购HEALTHCARE BUSINESS INTELLIGENCE SOLUTIONSINC.(美国)（以下简称“HBI”）A级可转换优先股204.8108万股，该A级可转换优先股为非累积股利优先股且在一定的条件下可转换为HBI公司普通股股份，如上述优先股全部转换本公司将持有HBI公司25%的股份，截止资产负债表日公司尚未实施上述转换。
注2：根据长江联合金融租赁有限公司董事会决议及2016年修订后的章程规定，长江联合金融租赁有限公司增加注册资本人民币10亿元，增资完成后注册资本变更为人民币20亿元，其中本公司出资仍为人民币2亿元，持股比例降至10%，相关变更手续业已完成，公司对长江联合金融租赁有限公司不再具有重大影响，作为可供出售金融资产核算相关投资。
注3：根据2016年2月29日公司高层办公会决议及上海数据交易中心有限公司章程规定，公司作为联合发起人之一，出资设立上海数据交易中心有限公司，上海数据交易中心有限公司注册资本人民币2亿元，本公司出资人民币600.00万元持股3%，截止资产负债表日，公司已完成对上海数据交易中心有限公司的出资。
财务报表附注第43页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
注4：2015年11月公司与嘉实投资管理有限公司、宁波联创利鑫投资管理合伙企业（有限合伙）共同出资人民币100,000.00万元设立上海嘉达信息科技有限公司，其中本公司出资人民币600.00万元，持股0.60%。如附注十四（二）4所述，本公司于2017年1月23日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2017〕130号《关于核准万达信息股份有限公司向嘉实投资管理有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司向嘉实投资管理有限公司发行25,916,230股股份、向宁波联创利鑫投资管理合伙企业（有限合伙）发行17,452,006股股份购买上海嘉达信息科技有限公司99.40%股权，后因市场环境等因素考虑2017年 6月 13日公司与嘉实投资、宁波联创以及嘉达信息签订重大资产重组终止协议终止上述重组事项。2017年上海嘉达信息科技有限公司实施减资，减资后本公司实际出资574.80万元，相关工商变更手续尚在办理中。
财务报表附注第44页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(十二)长期应收款
期末余额 年初余额 折现率区项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 间
分期收款销售
商品、提供劳 609,235,232.55 2,744,446.85 606,490,785.70 554,798,874.96 84,704.42 554,714,170.54
务（注）
合计 609,235,232.55 2,744,446.85 606,490,785.70 554,798,874.96 84,704.42 554,714,170.54
注：期末质押长期应收款金额137,037,227.80元，具体信息详见附注十二（一）3、5、6。
财务报表附注第45页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(十三)长期股权投资
本期增减变动
本期计提减值准备期末被投资单位 年初余额 权益法下确认的其他综合收其他权益宣告发放现金 期末余额
追加投资 减少投资 其他 减值准备 余额投资损益 益调整 变动 股利或利润
1．合营企业
上海世合实业有限公司（注1） 3,544,251.36 3,457,060.91 -87,190.45
小计 3,544,251.36 3,457,060.91 -87,190.45
2．联营企业
上海浦江科技投资有限公司 11,010,518.83 622,904.10 11,633,422.93
上海昕鼎网络科技有限公司（注2） 17,277,230.35 15,565,500.00 -282,088.67 32,560,641.68
上海达保贵生信息科技股份有限公
12,000,000.00 -1,678,034.10 10,321,965.90
司（注3）
上海久事智慧体育有限公司（注4） 6,800,000.00 -608,917.35 6,191,082.65
上海万达健青网络有限公司（注5） 180,000.00 -7,107.18 172,892.82
小计 28,287,749.18 34,545,500.00 -1,953,243.20 60,880,005.98
合计 31,832,000.54 34,545,500.00 3,457,060.91 -2,040,433.65 60,880,005.98
注1：2017年10月20日，本公司及上海万豪投资有限公司（以下简称“万豪投资”）与大众交通（集团）股份有限公司（以下简称“大众交通”）、上海大众公用事业（集团）股份有限公司（以下简称“大众公用”）签署了《上海万豪投资有限公司及万达信息股份有限公司与大众交通（集团）股份有限公司及上海大众公用事业（集团）股份有限公司关于上海世合实业有限公司之股权转让协议》，将公司所持世合实业20%股权、万豪投资所持世合实业80%股权转让予大众交通及大众公用。本次交易完成后，公司将不再持有世合实业的股权。
财务报表附注第46页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
注2：2017年公司与上海科技创业投资有限公司签订协议，约定公司出资15,565,500.00元收购上海科技创业投资有限公司持有的上海昕鼎网络科技有限公司12.00%的股份，截止2017年12月31日上述股权的工商变更手续尚在进行中。
注3：2017年2月公司与中国太平洋人寿保险股份有限公司、上海紫丞网络科技合伙企业（有限合伙）共同出资人民币10,000.00万元设立上海达保贵生信息科技股份有限公司，其中本公司出资人民币4,000.00万元，持股40%。上海达保贵生信息科技股份有限公司于2017年3月29日取得统一社会信用代码为91310000MA1FL3QM0A的营业执照，公司对上海达保贵生信息科技股份有限公司具有重大影响，按权益法核算相关投资。
注4：2017年10月公司与上海久事体育产业发展（集团）有限公司、上海久事投资管理有限公司及上海紫莘网络科技合伙企业（有限合伙）共同出资人民币2,000.00万元设立上海久事智慧体育有限公司，其中本公司出资人民币680.00万元，持股34%。上海久事智慧体育有限公司于2017年11月13日取得统一社会信用代码为91310101MA1FP90544的营业执照，公司对上海久事智慧体育有限公司具有重大影响，按权益法核算相关投资。
注5：2017年4月公司与上海卓玟健康科技有限公司、自然人陈晓岚共同出资人民币500.00万元设立上海万达健青网络有限公司，其中本公司出资人民币180.00万元，持股36%。上海万达健青网络有限公司于2017年11月13日取得统一社会信用代码为
91310109MA1G5AYR58的营业执照，公司对上海万达健青网络有限公司具有重大影响，按权益法核算相关投资。
财务报表附注第47页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(十四)固定资产
1、固定资产情况
项目 房屋及建筑物 运输设备 通用设备 专用设备 其他设备 合计1．账面原值
（1）年初余额 415,329,068.68 21,797,364.91 34,216,440.50 145,679,989.28 35,304,207.96 652,327,071.33（2）本期增加金额 10,556,734.28 606,657.97 4,851,630.22 16,672,900.23 6,359,689.02 39,047,611.72—购置 - 606,657.97 2,203,939.57 6,306,593.46 5,520,087.47 14,637,278.47—在建工程转入 10,556,734.28 2,647,690.65 10,082,505.15 204,955.32 23,491,885.40—企业合并增加 283,801.62 634,646.23 918,447.85（3）本期减少金额 596,303.00 971,229.15 67,786.00 1,635,318.15—处置或报废 596,303.00 971,229.15 67,786.00 1,635,318.15（4）期末余额 425,885,802.96 21,807,719.88 39,068,070.72 161,381,660.36 41,596,110.98 689,739,364.902．累计折旧
（1）年初余额 60,825,749.91 12,782,975.51 14,785,239.32 83,872,625.07 28,797,221.08 201,063,810.89（2）本期增加金额 16,234,949.84 1,847,199.59 6,507,506.81 24,576,239.17 3,558,904.95 52,724,800.36—计提 16,234,949.84 1,847,199.59 6,507,506.81 24,475,824.07 3,437,094.61 52,502,574.92—企业合并增加 100,415.10 121,810.34 222,225.44（3）本期减少金额 427,964.72 631,005.48 53,298.20 1,112,268.40—处置或报废 427,964.72 631,005.48 53,298.20 1,112,268.40（4）期末余额 77,060,699.75 14,202,210.38 21,292,746.13 107,817,858.76 32,302,827.83 252,676,342.85财务报表附注第48页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
项目 房屋及建筑物 运输设备 通用设备 专用设备 其他设备 合计3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
—计提
—企业合并增加
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 348,825,103.21 7,605,509.50 17,775,324.59 53,563,801.60 9,293,283.15 437,063,022.05（2）年初账面价值 354,503,318.77 9,014,389.40 19,431,201.18 61,807,364.21 6,506,986.88 451,263,260.44财务报表附注第49页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
2、未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
哈尔滨办公大楼 14,908,880.00 尚在办理过程中
芯城科技园3栋301房 10,421,608.08 尚在办理过程中
(十五)在建工程
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
云服务上海基地 36,097,803.63 36,097,803.63 21,337,704.45 21,337,704.45彭山天网项目 577,555.61 577,555.61 224,651.22 224,651.22平安医院项目 1,647,336.76 1,647,336.76 2,256,851.70 2,256,851.70湖南万达购置办公用房 9,180,074.28 9,180,074.28市民云4.0 1,129,511.52 1,129,511.52农村信息化平台建设项目 4,334,994.75 4,334,994.75 4,334,994.75 4,334,994.75公司及外地分子公司办公室
2,027,986.84 2,027,986.84装修
待安装零星工程及设备 2,258,837.68 2,258,837.68 2,787,206.03 2,787,206.03四川遂宁云平台 3,275,583.41 3,275,583.41资阳雁江区雪亮工程项目 893,528.54 893,528.54
自贡贡井雪亮工程 1,443,330.69 1,443,330.69
20176眉山天网补点建设工
644,935.57 644,935.57
程
汶川雪亮工程项目 541,473.33 541,473.33
合计 48,439,796.56 48,439,796.56 46,554,564.20 46,554,564.20
财务报表附注第50页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
2、重要的在建工程项目本期变动情况
本期转入 本期其他减少 资金项目名称 预算数 年初余额 本期增加金额 期末余额 工程进度(%)
固定资产金额 金额（注） 来源云服务上海基地 2.699亿元 21,337,704.45 14,914,731.65 154,632.47 36,097,803.63 96.00超募资金及政府补助彭山天网项目 850万元 224,651.22 352,904.39 577,555.61 39.00自筹
平安医院项目 760万元 2,256,851.70 704,606.35 1,314,121.29 1,647,336.76 65.00自筹
湖南万达购置办公用房 1000万元 9,180,074.28 1,376,660.00 10,556,734.28 100.00自筹
市民云4.0 200万元 1,129,511.52 1,129,511.52 100.00自筹
农村信息化平台建设项目 500万元 4,334,994.75 4,334,994.75 86.00自筹
公司及外地分子公司办公室装修 2,027,986.84 129,309.40 13,309.40 2,143,986.84 自筹
待安装零星工程及设备 2,787,206.03 6,909,776.50 6,843,935.19 594,209.66 2,258,837.68 自筹
四川遂宁云平台 680万元 3,275,583.41 3,275,583.41 100.00自筹
资阳雁江区雪亮工程项目 142.16万元 893,528.54 893,528.54 62.00自筹
自贡贡井雪亮工程 611.69万元 1,443,330.69 1,443,330.69 23.00自筹
眉山天网补点建设工程 900.54万元 644,935.57 644,935.57 7.00自筹
汶川雪亮工程项目 188.02万元 541,473.33 541,473.33 28.00自筹
眉山交警支队违停自动抓拍系统 133.36万元 1,333,569.36 1,333,569.36 100.00自筹
合计 46,554,564.20 29,244,825.78 23,491,885.40 3,867,708.02 48,439,796.56
注：本期结转至长期待摊费用2,538,878.31元、无形资产1,152,832.27元、销售费用160,087.18元、管理费用15,910.26元。
财务报表附注第51页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(十六)无形资产
无形资产情况
项目 土地使用权 软件(注1) 专利权 非专利技术 特许专营权(注2) 著作权 合计1．账面原值
（1）年初余额 16,083,895.00 503,318,457.71 6,606,584.80 10,347,621.40 40,888,878.10 40,152,000.00 617,397,437.01（2）本期增加金额 316,486,822.02 316,486,822.02—购置 270,712.80 270,712.80—在建工程结转 1,152,832.27 1,152,832.27—内部研发 295,677,122.80 295,677,122.80—企业合并增加 19,386,154.15 19,386,154.15（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 16,083,895.00 819,805,279.73 6,606,584.80 10,347,621.40 40,888,878.10 40,152,000.00 933,884,259.032．累计摊销
（1）年初余额 1,082,129.08 176,960,434.54 3,605,303.20 9,680,954.73 425,925.81 22,083,600.00 213,838,347.36（2）本期增加金额 380,640.19 103,959,181.95 751,458.44 666,666.67 5,111,109.72 8,353,502.57 119,222,559.54—计提 380,640.19 103,959,181.95 751,458.44 666,666.67 5,111,109.72 8,353,502.57 119,222,559.54—企业合并增加
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 1,462,769.27 280,919,616.49 4,356,761.64 10,347,621.40 5,537,035.53 30,437,102.57 333,060,906.90财务报表附注第52页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
项目 土地使用权 软件(注1) 专利权 非专利技术 特许专营权(注2) 著作权 合计3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额 4,402,782.81 4,402,782.81—计提 4,402,782.81 4,402,782.81（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 4,402,782.81 4,402,782.814．账面价值
（1）期末账面价值 14,621,125.73 538,885,663.24 2,249,823.16 30,949,059.76 9,714,897.43 596,420,569.32（2）年初账面价值 15,001,765.92 326,358,023.17 3,001,281.60 666,666.67 40,462,952.29 18,068,400.00 403,559,089.65注1：部分内部研发形成的软件著作权尚在申请过程中。
注2：2016年公司子公司四川浩特通信有限公司与雅安市市政建设工程有限公司签署协议，四川浩特通信有限公司出资建设雅安市立体停车楼及路面停车系统项目，项目建成后四川浩特通信有限公司自雅安市政府获取前述立体停车楼及路面停车系统经营权，经营期限8年，四川浩特通信有限公司将上述资产建设成本归集为无形资产核算。
财务报表附注第53页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(十七)开发支出
本期增加金额 本期减少金额 资本化开始 资本化具 期末研发进项目 年初余额 期末余额
内部开发支出 确认为无形资产 计入当期损益 时点 体依据 度(%)健康云项目 91,000,474.69 12,895,660.30 103,896,134.99 2015年4月1日 注1 100.00医疗云项目 35,965,408.95 9,171,688.50 45,137,097.45 2015年4月1日 注2 100.00保险云项目 10,210,746.95 11,958,687.07 22,169,434.02 2016年7月1日 注3 100.00医药云项目 73,980,161.90 41,332,629.29 115,312,791.19 2016年7月1日 注4 100.00新一代智慧城市一
体化平台及应用系 93,499,473.92 93,499,473.922017年7月1日 注5 12.25统建设项目
零星开发项目支出 4,784,088.66 8,362,736.07 9,161,665.15 2,167,266.09 1,817,893.49
合计 215,940,881.15 177,220,875.15 295,677,122.80 2,167,266.09 95,317,367.41
公司研发活动的特点是以成熟的市场需求与技术为依托进行开发。通过前期调研对市场需求及产品竞争力进行分析，公司对项目的技术可行性与成熟性进行论证，对完成可行性论证的项目予以立项，确定项目实施方案。由于公司予以立项的研发项目都是经可行性论证具有广泛市场需求，并以技术可行性为依托而进行的，因此开发项目在通过前期市场调研和项目可行性论证，并报经公司批准立项后即进入开发阶段，符合企业会计准则相关规定条件的开发阶段支出予以资本化。健康云项目、医疗云项目、保险云项目、医药云项目的情况详见以下说明：
财务报表附注第54页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
注1：健康云项目情况说明
本项目建设内容包括（一）建设健康云服务基础设施平台，包括IaaS层和PaaS层，其中IaaS层提供弹性计算和存储资源，PaaS层提供应用开发部署、高可用、云监控、移动互联、海量数据管理、外部平台接入等共性服务，为上层各类软件应用提供支撑。（二）建设健康服务云。围绕人的健康状态全过程周期，开展健康管理、医疗咨询、就医支撑和移动健康服务，为个人用户提供全方一站式的医疗健康服务，构建医疗健康服务产业链。（三）建设面向健康服务云平台的后台服务支撑体系，包括平台运维、呼叫中心、客户服务等。总体而言，本项目是以互联网及云计算技术为纽带，将线上及线下医疗资源进行全面整合，为广大的慢性病患者及亚健康人群提供包括在线分诊转诊等一站式的互联网医疗与健康服务。
本项目产品为万达信息健康云平台及相关的应用和服务。根据产品设计的特点，产品的主要目标市场用户为与心脑血管疾病、糖尿病、肿瘤等慢性病相关的人群以及亚健康人群，上述用户通过使用健康云平台及相关应用和服务，能够享受包括在线分诊转诊等在内的一站式的医疗与健康线上及线下相关服务。本项目产品的销售模式主要为用户购买服务，同时还会部分涉及到医疗与健康相关企业的营销推广及广告销售等。该项目先期以自有资金投入，后期拟以配套募集资金进行置换，以公司的财务融资能力、技术能力和整体整合营销能力，足以完成该项目的开发并推向市场。
注2：医疗云项目情况说明
本项目建设内容包括（一）建设医疗云服务基础设施平台。包括IaaS层和PaaS层，其中IaaS层提供弹性计算和存储资源，PaaS层提供应用开发部署、高可用、云监控、移动互联、海量数据管理、外部平台接入等共性服务，为上层各类软件应用提供支撑。（二）建设医疗服务云。医疗服务云主要包括医院信息集成平台以及医院各类业务一体化应用与解决方案，其中包括医院综合管理解决方案、临床医疗业务解决方案、医院资源计划解决方案、移动应用解决方案、区域协同医疗解决方案、远程医疗解决方案、集团化管控解决方案等（三）建设医疗云平台的后台服务支撑。包括运维服务体系以及客户服务体系。
总体而言，本项目是以云服务的方式提供以电子病历为核心的覆盖医院办公系统、医院管理信息系统、临床信息系统以及医院资源计划系统等医疗机构各业务系统的完整的智慧医院信息化解决方案，同时利用互联网、移动互联等智能化手段支持移动医疗、远程医疗等医疗业务的布局与实施，在有效提升医疗机构运营管理效率、降低运营成本的同时，能够增强患者服务体验、改善医患关系，并提高医疗系统的监管水平。
财务报表附注第55页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
本项目产品为万达信息医疗云平台及相关的应用和服务。根据产品设计的特点，产品的主要目标市场用户包括一、二、三级医院、各类综合、专科医院以及基层医疗卫生机构，本产品通过向上述用户提供完整的、一体化的智慧医院应用与服务，能够促使医院客户进一步优化运营管理流程、提升医疗与经营管理效率，并降低医院运营成本。本项目产品的销售模式主要为用户购买服务。该项目先期以自有资金投入，后期拟以配套募集资金进行置换，以公司的财务融资能力、技术能力和整体整合营销能力，足以完成该项目的开发并推向市场。
注3：保险云项目情况说明
本项目建设内容包括（一）建设保险云服务基础平台。包括IaaS层和PaaS层，其中IaaS层提供弹性计算和存储资源，PaaS层提供应用开发部署、高可用、云监控、移动互联、海量数据管理、外部平台接入等共性服务，为上层各类软件应用提供支撑。（二）建设基本医保服务云。主要针对国家基本医疗保险机构经管的主要环节，针对医保基金风险的主要因素，以科学化、精细化、透明化为目标，建立对医保基金风险控制的基础技术平台，从而有效防范、化解基金风险，以及为基本医保提供相应的互联网支付手段。（三）建设商业保险服务云。主要针对经营第三方商业健康保险产品的机构客户，为该类客户提供的主要服务包括提供基础信息管理、承保保全处理、理赔实时结算和零星报销、理赔款支付管理、医疗机构结算、财务数据对接、医疗费用审核和稽查等服务，以及完整高效的产品管理和运营支持。
（四）建设健康管理服务云。针对商业保险机构所服务的健康保险客户通过互联网及线下相结合的方式提供第三方健康管理服务。（五）建设保险云后台服务支撑体系。包括运维服务体系、客户服务体系、呼叫中心以及医疗与健康服务团队。
本项目产品为万达信息保险云平台及相关应用和服务。根据服务设计的特点，服务主要目标市场用户为医保机构以及商业保险机构。本项目产品的销售模式主要为用户购买服务方式。
注4：医药云项目情况说明
本项目建设内容包括（一）建设医药云服务基础设施平台，包括IaaS层和PaaS层，其中IaaS层提供弹性计算和存储资源，PaaS层提供应用开发部署、高可用、云监控、移动互联、海量数据管理、外部平台接入等共性服务，为上层各类软件应用提供支撑。（二）建设医药服务云。以云服务的方式，提供药品查询比价、药品知识库、互联网交易、物流配送服务、智能用药指导及管理等增值服务。（三）建设医药云平台的后台服务支撑体系，包括平台运维、呼叫中心、客户服务等。
财务报表附注第56页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
本项目产品为万达信息医药云平台及相关应用和服务。根据产品设计的特点，产品的主要目标市场用户为与心脑血管疾病、糖尿病等慢性病相关的人群以及其他有互联网医药购买需求的人群，上述用户通过使用医药云平台及相关应用和服务，能够享受到包括药品查询比价、互联网交易、物流配送服务、智能用药指导及管理等在内的“一站式”的医药互联网销售服务，并与公司已有的线下资源相结合，形成有效的医疗与健康服务O2O闭环。本项目产品的销售模式主要为个人用户购买平台相关的服务，以及部分涉及与医药相关企业的营销推广和广告销售等。该项目先期以自有资金投入，后期拟以配套募集资金进行置换，以公司的财务融资能力、技术能力和整体整合营销能力，足以完成该项目的开发并推向市场。
注5：新一代智慧城市一体化平台及应用系统建设项目情况说明
本项目建设内容为：（一）基于智慧城市总体解决方案，研发新一代智慧城市一体化平台及应用系统，重点包括城市一体化信息平台（iGWIM）、智慧城市云平台（iCP）、智慧城市大数据平台（iBDP）、城市智能运行中心系统（IOC）、政务云协同应用系统（iGOV）、市民云服务系统（iCity）六个重点软件产品，支持在各城市以城市私有云建设、PPP合作模式与租赁在线运营服务等多种模式落地；（二）购置软硬件设备，建设上海云计算中心、上海云计算副中心、成都云计算中心，支撑新一代智慧城市一体化平台及应用系统，提供云服务。
本项目将依托公司目前所拥有的相关领域的核心技术和成功经验，进行自主研发和集成创新，在行业基础系统的软件开发与系统集成业务基础上，加大投入基于云计算模式的在线服务，建设城市级的云中心和云端应用，云中心主要建设城市一体化信息平台、城市云平台和城市大数据平台，云端应用包括以市民为中心的市民云服务系统、面向行政管理与服务的政务云协同应用系统和面向社会治理的城市智能运行中心系统，逐步消除“数据孤岛”和“行业烟囱”现象，实现信息共享融通。公司业务模式也将在信息化项目服务的基础上，扩展云服务模式的公共服务运营业务，包括部署于当地的智慧城市私有云运营服务、基于PPP模式的联合运营服务以及部署于上海及成都的智慧城市公有云运营服务。
财务报表附注第57页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(十八)商誉
1、商誉账面原值
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 期末余额
企业合并形成的其他处置其他
西藏万达华波美信息技术有限公司 9,681,830.25 9,681,830.25四川浩特通信有限公司 10,152,998.55 10,152,998.55上海华奕医疗信息技术有限公司 810,907.34 810,907.34宁波金唐软件有限公司 420,632,306.97 420,632,306.97上海复高计算机科技有限公司 511,490,902.87 511,490,902.87湖南凯歌医疗信息技术有限公司 53,105,624.64 53,105,624.64上海市民信箱信息服务有限公司 28,844,769.67 28,844,769.67四川万达健康数据有限公司 1,856,717.03 1,856,717.03宁波市万达数据应用服务有限公司 1,612,989.60 1,612,989.60万达志翔医疗科技（北京）有限责任公司 10,297,657.81 10,297,657.81合计 1,034,719,340.29 13,767,364.44 1,048,486,704.732、商誉减值准备
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
年初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 其他 处置 其他
上海市民信箱信息
2,961,462.89 2,961,462.89服务有限公司
上海复高计算机科
30,770,574.04 30,770,574.04技有限公司
合计 2,961,462.89 30,770,574.04 33,732,036.933、商誉计算过程
（1）本公司于2012年以人民币3,800.00万元为合并成本购买西藏新时代华波美信息技术有限公司51.22%权益。归属于本公司的可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币28,318,169.75元，两者的差额人民币9,681,830.25元确认为商誉。
（2）本公司于2013年以人民币5,100.00万元为合并成本购买四川浩特通信有限公司51%权益。归属于本公司的可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币40,847,001.45元，两者的差额人民币10,152,998.55元确认为商誉。
财务报表附注第58页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
（3）本公司于2013年以人民币2,743,182.91元为合并成本购买上海华奕医疗信息技术有限公司52%权益。归属于本公司的可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币1,932,275.57元，两者的差额人民币810,907.34元确认为商誉。
（4）本公司于2014年以人民币5亿元为合并成本购买宁波金唐软件有限公司100%权益。归属于本公司的可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币
79,367,693.03元，两者的差额人民币420,632,306.97元确认为商誉。
（5）本公司于2014年以人民币6.5亿元为合并成本购买上海复高计算机科技有限公司100%权益。归属于本公司的可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币138,509,097.13元，两者的差额人民币511,490,902.87元确认为商誉。
（6）本公司于2015年以人民币5,800.00万元为合并成本购买湖南凯歌医疗信息技术有限公司100%权益。归属于本公司的可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币4,894,375.36元，两者的差额人民币53,105,624.64元确认为商誉。
（7）本公司于2015年以人民币51,960,225.86元为合并成本购买上海市民信箱信息服务有限公司61%权益。归属于本公司的可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币23,115,456.19元，两者的差额人民币28,844,769.67元确认为商誉。
（8）本公司于2017年以人民币200.00万元为合并成本购买四川万达健康数据有限公司100%权益。归属于本公司的可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币143,282.97元，两者的差额人民币1,856,717.03元确认为商誉。
（9）本公司于2017年以人民币1,200.00万元为合并成本购买宁波市万达数据应用服务有限公司公司100%权益。归属于本公司的可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币10,387,010.40元，两者的差额人民币1,612,989.60元确认为商誉。
（10）本公司于2017年以人民币3,500.00万元为合并成本购买万达志翔医疗科技（北京）有限责任公司70%权益。归属于本公司的可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币24,702,342.19元，两者的差额人民币10,297,657.81元确认为商誉。
4、商誉减值测试的方法
本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为0.00元，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率时考虑了本公司的债务成本、长期国债利率、市场预期报酬率等因素，已反映了相对于有关分部的风险。
财务报表附注第59页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
根据减值测试的结果，2017年上海复高计算机科技有限公司商誉发生减值
30,770,574.04元。
(十九)长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加金额本期摊销金额其他减少金额 期末余额
公司本部大楼装修款 44,947.24 44,947.24
分子公司装修款 13,887,813.88 5,451,617.70 7,019,999.33 12,319,432.25工程维护费 1,762,788.24 313,105.87 1,910,490.13 165,403.98合计 15,695,549.36 5,764,723.57 8,975,436.70 12,484,836.23(二十)递延所得税资产和递延所得税负债
未经抵销的递延所得税资产
期末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产预提费用 224,725.05 26,947.04 14,639.76 4,821.22合计 224,725.05 26,947.04 14,639.76 4,821.22注：系子公司美国万达信息有限公司（Wonders InfoCorp.）账面根据美国联邦及加利福尼亚州利得税率确认。
(二十一)其他非流动资产
项目 期末余额 年初余额
预付购置徐汇滨江地块土地出让金（注1） 117,800,000.00投资万达通公司款项（注2） 16,000,000.00预付投资嘉达公司款项（注3） 6,000,000.00澳门万讯行综合设备有限公司（注4） 24,657,000.00
合计 24,657,000.00 139,800,000.00注1：如附注五（十三）注1所述，公司所持世合实业20%股权转让予大众交通及大众公用后，同步收回原预付予世合实业购置徐汇滨江地块土地出让金
117,800,000.00元。
注2：2016年6月27日本公司与上海恒基浦业资产管理有限公司签署的股权转让协议书，本公司以人民币7,100.00万元转让持有的上海万达通网络技术有限公司71%的股权，截止资产负债表日本公司实际收到上海恒基浦业资产管理有限公司支付的股权转让款人民币5,500.00万元，上海万达通网络技术有限公司工商变更手续业已完成。
财务报表附注第60页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
注3：详见附注五（十一）注4。
注4：详见本附注十四（二）4。
(二十二)短期借款
1、短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
信用借款 2,841,050,000.00 1,801,350,000.00保证借款（注1） 252,500,000.00 332,600,000.00质押借款（注2） 9,000,000.00
抵押借款（注3） 9,500,000.00
合计 3,112,050,000.00 2,133,950,000.00注1：内部担保情况见附注九（五）2。
注2：质押物信息详见附注十二（一）3。
注3：抵押物信息详见附注十二（一）4。
2、期末无已到期未偿还的短期借款。
(二十三)应付账款
1、应付账款列示：
项目 期末余额 年初余额
应付采购款 442,956,304.81 363,789,712.17合计 442,956,304.81 363,789,712.172、期末余额中无账龄超过一年的重要应付账款
(二十四)预收款项
1、预收款项列示
项目 期末余额 年初余额
预收销货款 19,154,234.09 17,022,661.89合计 19,154,234.09 17,022,661.892、期末数中一年以上的款项主要系跨年度尚未开发完毕项目预收款。
财务报表附注第61页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(二十五)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 12,550,724.37 826,591,066.16 823,479,208.19 15,662,582.34离职后福利-设定提存计划 255,604.15 121,282,851.52 121,526,853.03 11,602.64辞退福利 54,500.00 54,500.00
合计 12,806,328.52 947,928,417.68 945,060,561.22 15,674,184.982、短期薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和
12,361,461.26 703,290,683.29 700,190,342.63 15,461,801.92补贴
（2）职工福利费 4,719,441.69 4,665,237.69 54,204.00（3）社会保险费 114,511.24 65,223,832.21 65,333,045.90 5,297.55其中：医疗保险费 104,717.12 53,592,062.01 53,691,835.09 4,944.04工伤保险费 2,886.65 1,517,960.67 1,520,759.37 87.95生育保险费 6,907.47 10,113,809.53 10,120,451.44 265.56（4）住房公积金 74,751.87 52,397,483.95 52,330,956.95 141,278.87（5）工会经费和职工教育
959,625.02 959,625.02
经费
合计 12,550,724.37 826,591,066.16 823,479,208.19 15,662,582.343、设定提存计划列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 247,298.53 117,190,532.73 117,426,903.79 10,927.47失业保险费 8,305.62 4,092,318.79 4,099,949.24 675.17合计 255,604.15 121,282,851.52 121,526,853.03 11,602.64(二十六)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 53,355,478.52 27,496,934.77企业所得税 32,731,901.86 26,077,494.80个人所得税（注） 62,218,718.39 136,281,861.91城市维护建设税 2,162,295.41 2,192,682.44
财务报表附注第62页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
税费项目 期末余额 年初余额
河道管理费 248,911.23教育费附加\地方教育费附加 1,574,860.52 1,584,910.72土地使用税 1,060.54
房产税 28,249.60
合计 152,072,564.84 193,882,795.87注：期末余额中58,343,786.90元为尚未缴纳的代缴员工股权激励行权税金。
(二十七)应付利息
项目 期末余额 年初余额
短期借款应付利息 4,333,674.74 2,742,777.70长期借款应付利息 2,146,639.69 954,915.93其他借款利息 2,351,825.34 570,565.07合计 8,832,139.77 4,268,258.70(二十八)其他应付款
1、按款项性质列示其他应付款
项目 期末余额 年初余额
科技三项经费 12,589,342.34 24,716,105.03押金性质款项及其他 32,190,901.21 52,685,769.93上海复高股权收购款（注1） 184,509,600.00宁波金唐股权收购款（注2） 140,000,000.00湖南凯歌股权收购款（注3） 5,800,000.00 5,800,000.00合计 50,580,243.55 407,711,474.96注1：2014年7月28日本公司与上海复高计算机科技有限公司（以下简称复高公司）全体股东签署《关于上海复高计算机科技有限公司100%股权转让之股权转让协议》，本公司以不超过65,000.00万元之自有资金向复高公司全体股东收购其所持有的复
高公司100%股权，本公司将根据上述协议以及《关于盈利预测及转让价款调整事宜的补充协议》的相关约定分期支付收购对价，其中股权转让协议生效后10日内支付6,000.00万元，股权转让协议生效后60日内支付24,000.00万元，复高公司完成2014年度审计且本公司年报披露后的15个工作日内最高支付9,000.00万元，复高公司完成2015年度审计且本公司年报披露后的15个工作日内最高支付9,000.00万元，复高公司完成2016年度审计且本公司年报披露后的15个工作日内最高支付17,000.00万元。
财务报表附注第63页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
注2：2014年8月13日本公司与宁波金唐软件股份有限公司（以下简称金唐公司）全体股东签署《关于宁波金唐软件股份有限公司100%股权转让之股权转让协议》，本公司以不超过50,000.00万元之自有资金向金唐公司全体股东收购其所持有的金
唐公司100%股权，本公司将根据上述协议以及《关于盈利预测及转让价款调整事宜的补充协议》的相关约定分期支付收购对价，其中股权转让协议生效后10日内支付4,500万元，股权转让协议生效后60日内支付18,000.00万元，金唐公司完成2014年度审计且本公司年报披露后的15个工作日内最高支付6,750万元，金唐公司完成2015年度审计且本公司年报披露后的15个工作日内最高支付6,750.00万元，金唐公司完成2016年度审计且本公司年报披露后的15个工作日内最高支付14,000.00万元。
注3：2015年3月27日本公司与湖南凯歌医疗信息技术有限公司（以下简称湖南凯歌）全体股东签署《关于湖南凯歌医疗信息技术有限公司100%股权转让之股权转让协议》，本公司以不超过5,800.00万元之自有资金向湖南凯歌全体股东收购其所持有的湖南凯歌100%股权，本公司将根据上述协议的相关约定分期支付收购对价，其中股权转让协议生效后10日内支付1,740.00万元，在湖南凯歌100%股权过户至本公司名下后的15个工作日内，支付2,320.00万元。剩余转让价款，在湖南凯歌完成
2015年至2017年年度审计后，分三期支付，每期支付转让总价的10%，每期具体的支付时点为湖南凯歌完成当年度审计且本公司当年年报披露后的15个工作日内。
2、期末余额中无账龄超过一年的重要其他应付款
(二十九)一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的非流动负债明细
项目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 99,548,637.81 52,900,000.00合计 99,548,637.81 52,900,000.002、一年内到期的长期借款
（1）类别明细
项目 期末余额 年初余额
保证借款（注1） 9,529,416.92 12,900,000.00质押借款（注2） 72,830,070.42 40,000,000.00信用借款 17,189,150.47
合计 99,548,637.81 52,900,000.00
财务报表附注第64页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
注1：保证情况详见附注九（五）2。
注2：质押物信息详见附注十二（一）1、5、6。
（2）按贷款单位列示:
贷款单位 期末余额 年初余额
中国民生银行股份有限公司成都分行 8,000,000.00上海农商银行宝山支行 15,000,000.00
长江联合金融租赁有限公司 11,718,567.39 4,900,000.00上海浦东发展银行股份有限公司空港支行 50,000,000.00 40,000,000.00北京亦庄国际融资租赁有限公司 11,302,362.10
远东国际租赁有限公司 11,527,708.32
合 计 99,548,637.81 52,900,000.00(三十)长期借款
项目 期末余额 年初余额
保证借款（注1） 157,262,677.20 127,645,764.40质押借款（注2） 117,261,476.84 62,500,000.00信用借款 219,559,548.30 190,000,000.00合计 494,083,702.34 380,145,764.40注1：保证情况详见附注九（五）2。
注2：质押物信息详见附注十二（一）1、5、6。
(三十一)应付债券
1、应付债券明细
项目 期末余额 年初余额
可转换公司债券 667,046,181.61
合计 667,046,181.61
2、应付债券的增减变动：
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初余额 本期变动 期末余额
2017年12自发行之
万信转债 900,000,000.00 900,000,000.00 667,046,181.61 667,046,181.61月19日 日起六年
合计 900,000,000.00 900,000,000.00 667,046,181.61 667,046,181.61
财务报表附注第65页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
应付债券说明：万信转债发行面值900,000,000.00元，发行费用（不含税）
15,132,075.49元，分摊后负债成分公允667,046,181.61元，权益成分公允
217,821,742.90元。
3、可转换公司债券的转股期限说明
本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日（2017年12月25日）起满六个月后的第一个交易日（2018年6月25日）起至可转换公司债券到期日2023年12月19日止。
(三十二)递延收益
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 36,379,914.30 6,530,000.00 12,662,783.66 30,247,130.64 尚未结转
合计 36,379,914.30 6,530,000.00 12,662,783.66 30,247,130.64
涉及政府补助的项目：
本期新增补本期计入当期损其他 与资产相关/与收益负债项目 年初余额 期末余额
助金额 益金额 变动 相关
发改委云计算软件和整体解决方案配套资金 11,186,714.30 5,859,979.56 5,326,734.74 资产相关
面向医疗健康服务行业的公共云计算服务平台 20,000,000.00 1,009,604.10 18,990,395.90 资产\收益相关
电子政务PaaS平台服务设计与研究 70,000.00 70,000.00 收益相关
经信委物联网社区远程医疗监测系统 1,520,000.00 1,520,000.00 收益相关
上海市委办公厅内部办文系统国产化试点 1,980,000.00 1,980,000.00 资产\收益相关
城市大规模智能交通物联网平台专项资金 500,000.00 500,000.00 资产相关
基于政务大数据的市民服务云应用示范项目 1,123,200.00 1,123,200.00 收益相关
基于医疗大数据的移动健康管理服务平台 60,000.00 60,000.00 收益相关
经信委基于医疗健康大数据的上海市重点疾病
1,190,000.00 1,190,000.00 资产相关
预防与综合评价的应用示范
经信委面向专病的智能临床辅助决策产品研发
2,950,000.00 2,950,000.00 收益相关
与产业化
申App项目 400,000.00 130,000.00 270,000.00 收益相关
面向互联网+公共服务平台 1,930,000.00 1,930,000.00 收益相关
合计 36,379,914.30 6,530,000.00 12,662,783.66 30,247,130.64
财务报表附注第66页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(三十三)其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
湖南凯歌股权收购款 5,800,000.00待转销项税额 98,504,451.96 90,813,375.30合计 98,504,451.96 96,613,375.30(三十四)股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总额 1,031,082,642.00 1,031,082,642.00截止2017年12月31日，限售境内自然人共8人，合计持股21,100,492股。
(三十五)其他权益工具
项目 期末余额 年初余额
万信转债-权益成份公允 217,821,742.90
合计 217,821,742.90
注：期末余额形成原因详见“附注五（三十一）”。
(三十六)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 262,302,307.66 262,302,307.66其他资本公积（注） 35,972,851.78 35,972,851.78
合计 298,275,159.44 35,972,851.78 262,302,307.66注：由于公司2016年经营业绩未能满足行权条件，故2017年内对首次授予及预留期权部分计入的历史成本予以冲回。
财务报表附注第67页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(三十七)其他综合收益
本期发生额
减：前期计入
项目 年初余额 本期所得税前 减：所得税费税后归属于母 税后归属于 期末余额其他综合收益
发生额 用 公司 少数股东
当期转入损益
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
2,382,218.61 2,382,218.61他综合收益中享有的份额
外币财务报表折算差额 -492,425.03 -979,251.30 -979,251.30 -1,471,676.33其他综合收益合计 1,889,793.58 -979,251.30 -979,251.30 910,542.28财务报表附注第68页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(三十八)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 94,438,587.24 28,715,518.24 123,154,105.48合计 94,438,587.24 28,715,518.24 123,154,105.48(三十九)未分配利润
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 850,372,579.35 691,987,579.97调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后年初未分配利润 850,372,579.35 691,987,579.97加：本期归属于母公司所有者的净利润 326,506,950.26 238,273,171.08减：提取法定盈余公积 28,715,518.24 8,259,422.76对所有者（或股东）的分配（注） 30,932,479.26 71,628,748.94期末未分配利润 1,117,231,532.11 850,372,579.35注：经公司2016年度股东大会会议决议，2016年度公司的利润分配方案为：以公司现有总股本1,031,082,642股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.30元（含税），共计派发现金红利30,932,479.26元（含税）；不进行资本公积金转增股本。
(四十)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 2,415,482,575.09 2,075,038,837.09营业成本 1,484,357,032.69 1,266,970,400.302、主营业务（分业务类型及地区）
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
软件开发收入 1,040,866,737.92 522,261,302.76 1,002,741,109.10 528,325,242.56运营服务收入 388,365,904.19 195,851,747.93 359,603,413.19 196,158,299.76集成收入 986,249,932.98 766,243,982.00 712,694,314.80 542,486,857.98合计 2,415,482,575.09 1,484,357,032.69 2,075,038,837.09 1,266,970,400.30
财务报表附注第69页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内经营 2,414,983,379.57 1,481,844,660.63 2,069,557,916.67 1,261,000,701.78境外经营 499,195.52 2,512,372.06 5,480,920.42 5,969,698.52合计 2,415,482,575.09 1,484,357,032.69 2,075,038,837.09 1,266,970,400.303、公司向前五名客户的主营业务收入情况
客户名称 本期发生额
雅安市公安局 216,152,753.16上海市工商行政管理局（含区县市场监管局） 95,069,201.67湖南东旭德来电子科技有限公司 77,469,231.01重庆市人力资源和社会保障局 50,368,295.27英迈电子商贸（上海）有限公司 50,321,729.54销售收入合计 489,381,210.65占销售总额比例 20.26%客户名称 上期发生额
上海市人力资源和社会保障局 82,536,631.15中国电信股份有限公司南充分公司 66,260,615.72雅安市市政建设工程有限公司 58,454,411.89中国电信股份有限公司自贡分公司 47,479,857.67中国电信股份有限公司攀枝花分公司 42,290,929.68销售收入合计 297,022,446.11占销售总额比例 14.31%(四十一)税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 1,245,933.04城市维护建设税 5,010,831.63 4,053,025.25教育费附加\地方教育费附加 3,682,157.92 3,073,939.97车船税 15,836.20 1,320.00房产税 1,394,246.12 1,356,929.25土地使用税 275,556.18 275,263.04
财务报表附注第70页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
项目 本期发生额 上期发生额
印花税 417,430.20 215,962.66合计 10,796,058.25 10,222,373.21(四十二)财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 158,823,661.43 113,249,010.50减：利息收入 45,139,043.87 16,905,367.94汇兑损益 124,015.37 -90,518.78其他 3,887,864.09 1,676,623.09合计 117,696,497.02 97,929,746.87(四十三)资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 39,907,799.24 21,905,672.30无形资产减值损失 4,402,782.81
商誉减值损失 30,770,574.04 2,961,462.89合计 75,081,156.09 24,867,135.19(四十四)投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,040,433.65 25,147,179.65处置长期股权投资产生的投资收益 55,433,883.09
其他-理财产品收益 1,291,734.05 1,264,837.00合计 54,685,183.49 26,412,016.652、按权益法核算的长期股权投资收益
按权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上，或不到5%但占投资收益金额前五名的情况如下：
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因上海浦江科技投资有限公司 622,904.10 456,708.41
受被投资单位损益影响
上海世合实业有限公司 -87,190.45 -108,367.60
财务报表附注第71页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因上海昕鼎网络科技有限公司 -282,088.67 -2,030,577.68
上海达保贵生信息科技股份有
-1,678,034.10
限公司
上海久事智慧体育有限公司 -608,917.35
万讯行综合设备有限公司
上海万达健青网络有限公司 -7,107.18
长江联合金融租赁有限公司 26,829,416.52
合计 -2,040,433.65 25,147,179.65
3、处置长期股权投资产生的投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额
上海世合实业有限公司 55,433,883.09
合计 55,433,883.09
(四十五)其他收益
与资产相关
补助项目 本期发生额上期发生额
/与收益相关
增值税即征即退 5,961,106.45 与收益相关
发改委云计算项目 5,859,979.56 与资产相关
市委办公厅办文系统国产化试点项目 1,980,000.00 与收益相关
面向互联网+公共服务平台 1,930,000.00 与收益相关
基于政务大数据的市民服务云应用示范项目 1,123,200.00 与收益相关
面向医疗健康服务行业的公共云计算服务平台 1,009,604.10 与资产相关
城市大规模视频物联网项目 1,000,000.00 与收益相关
支持创新债权融资方式补贴 591,900.00 与收益相关
高新区社保补贴 509,116.00 与收益相关
基于物联网技术的智能立体停车城市综合管理
500,000.00 与收益相关
系统应用
政府房租补助 422,779.00 与收益相关
稳岗促就业补贴 279,606.98 与收益相关
服务外包电子商务产业发展专项基金 190,000.00 与收益相关
申App项目研发补贴 130,000.00 与收益相关
财务报表附注第72页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
与资产相关
补助项目 本期发生额上期发生额
/与收益相关
家庭监护设备及服务系统研发 100,000.00 与收益相关
科技小巨人研发项目补贴 100,000.00 与收益相关
电子政务PaaS平台服务设计与研究 70,000.00 与收益相关
基于医疗大数据的移动健康管理服务平台 60,000.00 与收益相关
成都高新技术产业开发区经济运行与安全生产
20,000.00 与收益相关
监管局专项资金款
合计 21,837,292.09
(四十六)营业外收入
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产报废毁损利得 14,872.96 8,083.68 14,872.96政府补助 8,181,202.00 21,725,625.51 8,181,202.00增值税退税 9,289,909.63
赔偿收入（注） 20,480,000.00 20,480,000.00其他 86,131.19 122,031.60 86,131.19合计 28,762,206.15 31,145,650.42 20,566,131.19注：如附注十四（二）4所述公司与嘉实投资、宁波联创以及目标公司嘉达信息签订重大资产重组终止协议，协议约定，嘉实投资需赔偿万达股份1,228.00万元，宁波联创需赔偿万达股份820.00万元。
计入营业外收入的政府补助
与资产相关补助项目 本期发生额 上期发生额
/与收益相关2015服务外包电子商务产业补贴 359,100.00 收益相关2015年承接服务外包和技术出口中央资金项目 520,000.00 收益相关2015年新增流动资金贷款贴息 1,500,000.00 收益相关安全智慧旅游云平台专项资金 1,000,000.00 收益相关成都市企业认证奖励专项资金 150,000.00 收益相关电视剧互动体验推广系统 1,600,000.00 收益相关发改委云计算软件和整体解决方案配套资金 5,859,979.56 收益相关
财务报表附注第73页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
与资产相关补助项目 本期发生额 上期发生额
/与收益相关高新火炬技术企业补贴 10,000.00 收益相关国家引智项目补助 330,000.00 收益相关基于安全可靠软硬件的电子政务系统迁移项目 250,000.00 收益相关基于实名制的信息惠民综合服务平台 980,000.00 收益相关基于医疗大数据的移动健康管理服务平台 540,000.00 收益相关基于政务大数据的市民服务云应用示范项目 374,400.00 收益相关科技中小企业技术创新基金 300,000.00 收益相关企业职工职业培训经费补贴 137,000.00 收益相关上海市医疗废物收运管理系统示范工程 3,079,000.00 收益相关稳岗促就业补贴 490,322.55 收益相关物联网项目补助款 298,000.00 收益相关小微企业退税 750.40 收益相关长沙市商务局服务贸易和服务外包发展资金 200,000.00 收益相关地方政府扶持补助资金 5,111,410.00 3,267,984.85 收益相关高新区科技局创新型企业资助 2,820,000.00 收益相关个税手续费返还 68,692.00 373,081.15 收益相关杭州科技型初创企业培育工程资助 172,900.00 收益相关知识产权补助 8,200.00 106,007.00 收益相关合计 8,181,202.00 21,725,625.51 收益相关(四十七)营业外支出
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产报废毁损损失 116,254.89 109,847.40 116,254.89对外捐赠 330,000.00 20,330,000.00 330,000.00罚款滞纳金支出 11,522.05 35,463.12 11,522.05其他 120,016.24 71,821.11 120,016.24合计 577,793.18 20,547,131.63 577,793.18
财务报表附注第74页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(四十八)所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 42,447,361.77 27,760,756.16递延所得税费用 -22,125.82 30,094.87合计 42,425,235.95 27,790,851.03(四十九)现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
往来款项 21,567,299.17 141,987,786.79政府补助 15,245,192.67 14,770,111.94利息收入 22,243,265.17 4,875,670.57营业外收入 28,121,787.02 122,031.60合计 87,177,544.03 161,755,600.902、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用 105,473,072.85 130,765,545.42往来款项 57,826,806.50 30,734,440.23其他 1,674,419.56 21,352,926.61合计 164,974,298.91 182,852,912.263、收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
因处置世合实业股权收回土地购置款 117,800,000.00
合计 117,800,000.00
4、无支付的其他与投资活动有关的现金
5、无收到的其他与筹资活动有关的现金
财务报表附注第75页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
6、支付的其他与筹资活动有关的现
项目 本期发生额 上期发生额
退回预收股份认购款 54,499,997.83可转债发行费用 15,132,075.49
融资租赁手续费 3,980,000.00
合计 19,112,075.49 54,499,997.83(五十)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 324,670,664.68 242,059,403.82加：资产减值准备 75,081,156.09 24,867,135.19固定资产折旧 53,238,863.10 39,861,852.89无形资产摊销 119,222,559.54 82,672,100.78长期待摊费用摊销 8,083,327.10 6,865,872.11处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 101,381.93 101,763.72公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 26,410.29 -64,639.76财务费用（收益以“－”号填列） 158,947,676.80 113,604,256.12投资损失（收益以“－”号填列） -54,685,183.49 -26,412,016.65递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -22,125.82 30,094.87递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -233,158,065.14 -87,743,975.21经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -910,046,595.83 -555,172,477.34经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 260,472,871.80 267,998,044.13其他 -35,972,851.78 6,499,616.00经营活动产生的现金流量净额 -234,039,910.73 115,167,030.682、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
财务报表附注第76页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
补充资料 本期金额 上期金额
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,875,429,283.00 823,992,779.98减：现金的期初余额 823,992,779.98 679,949,528.92加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,051,436,503.02 144,043,251.062、本期支付的取得子公司的现金净额
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 49,000,000.00其中：四川万达健康数据有限公司 2,000,000.00宁波万达数据应用服务有限公司 12,000,000.00万达志翔医疗科技（北京）有限责任公司 35,000,000.00减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 33,697,533.16其中：四川万达健康数据有限公司 22,605.18宁波万达数据应用服务有限公司 87,423.04万达志翔医疗科技（北京）有限责任公司 33,587,504.94加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 330,309,600.00其中：宁波金唐软件有限公司 184,509,600.00上海复高计算机科技有限公司 140,000,000.00湖南凯歌医疗信息技术有限公司 5,800,000.00取得子公司支付的现金净额 345,612,066.843、本期无收到的处置子公司的现金净额
4、现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 年初余额
一、现金 1,875,429,283.00 823,992,779.98其中：库存现金 144,339.44 502,459.65可随时用于支付的银行存款 1,875,284,943.56 823,490,320.33可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
财务报表附注第77页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
项目 期末余额 年初余额
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,875,429,283.00 823,992,779.98其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
财务报表附注第78页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
六、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1、本期发生的非同一控制下企业合并的情况
股权取得成 股权取得股权取 购买日的确定依 购买日至期末被 购买日至期末被被购买方名称 股权取得时点 购买日
本 比例（%）得方式 据 购买方的收入 购买方的净利润四川万达健康数据有
2017年9月28日 2,000,000.00 100.00 购买 2017年10月1日 达到实际控制 301,886.79 196,157.69限公司
宁波市万达数据应用
2017年10月1日 12,000,000.00 100.00 购买 2017年10月1日 达到实际控制 231,132.05 -300,636.14服务有限公司
万达志翔医疗科技（北
2017年12月31日 35,000,000.00 70.00 购买 2017年12月31日 达到实际控制 0.00 0.00京）有限责任公司
财务报表附注第79页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
2、合并成本及商誉
四川万达健 宁波市万达数 万达志翔医疗科康数据有限 据应用服务有技（北京）有限责公司 限公司 任公司
合并成本
—现金 2,000,000.00 12,000,000.00 35,000,000.00—非现金资产的公允价值
—发行或承担的债务的公允价值
—发行的权益性证券的公允价值
—或有对价的公允价值
—购买日之前持有的股权于购买日的公允
价值
—其他
合并成本合计 2,000,000.00 12,000,000.00 35,000,000.00减：取得的可辨认净资产公允价值份额 143,282.97 10,387,010.40 24,702,342.19商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
1,856,717.03 1,612,989.60 10,297,657.81公允价值份额的金额
3、被购买方于购买日可辨认资产、负债
四川万达健康数据有限公司 宁波市万达数据应用服务有限公司 万达志翔医疗科技（北京）有限责任公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 22,605.18 22,605.18 87,423.04 87,423.04 33,587,504.94 33,587,504.94应收款项 82,627.75 82,627.75 154,301.29 154,301.29 583,288.51 583,288.51固定资产 36,896.46 36,896.46 659,325.95 659,325.95开发支出 15,407,223.86 15,407,223.86
长期待摊费用 419,417.55 419,417.55 713,707.70 713,707.70负债：
应付款项 5,989,000.00 5,989,000.00 335,322.00 335,322.00净资产 143,282.97 143,282.97 10,387,010.40 10,387,010.40 35,289,060.27 35,289,060.27减：少数股东权益
取得的净资产 143,282.97 143,282.97 10,387,010.40 10,387,010.40 35,289,060.27 35,289,060.27
财务报表附注第80页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(二) 本期未发生同一控制下企业合并
(三) 其他原因的合并范围变动
公司投资设立孙公司四川万达智能安防数据有限公司，为子公司四川浩特通信有限公司之全资子公司，注册资本人民币1,000.00万元，本期实际已出资100.00万元持股100.00%。公司已于2017年6月29日办妥工商登记手续并领取了统一社会信用代码为91511800MA64YFNC2M号营业执照。
七、在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
杭州万达信息系统有限公司 杭州 杭州 商业 94 设立
宁波万达信息系统有限公司 宁波 宁波 商业 90 10 设立
深圳市万达信息有限公司 深圳 深圳 商业 100 设立
Wonders InfoCorp.美国万达信息有限公司 美国 美国 商业 100 设立
上海万达信息系统有限公司 上海 上海 商业 100 设立
上海爱递吉供应链管理服务有限公司 上海 上海 商业 55 设立
上海万达信息服务有限公司 上海 上海 商业 100 设立
南京爱递吉供应链管理服务有限公司 南京 南京 商业 55 设立
上海卫生信息工程技术研究中心有限公司 上海 上海 商业 57.14 设立
上海万达全程健康服务有限公司 上海 上海 商业 55 设立
上海万达全程健康门诊部有限公司 上海 上海 商业 55 设立
西藏万达华波美信息技术有限公司 西藏 西藏 商业 51.22 企业合并
天津万达信息技术有限责任公司 天津 天津 商业 100 设立
北京万达全城信息系统有限公司 北京 北京 商业 100 设立
上海格言管理有限公司 上海 上海 商业 100 设立
四川浩特通信有限公司 成都 成都 商业 100 企业合并
四川万达智能安防数据有限公司 雅安 雅安 商业 100 设立
上海华奕医疗信息技术有限公司 上海 上海 商业 52 企业合并
宁波金唐软件有限公司 宁波 宁波 商业 100 企业合并
杭州莱域科技有限公司 杭州 杭州 商业 60 企业合并
宁波金唐智能科技有限公司 宁波 宁波 商业 100 企业合并
上海复高计算机科技有限公司 上海 上海 商业 100 企业合并
财务报表附注第81页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海易可思信息技术有限公司 上海 上海 商业 100 企业合并
上海易可思复高数码科技有限公司 上海 上海 商业 100 企业合并
上海格金信息技术有限公司 上海 上海 商业 100 企业合并
克拉玛依市复高计算机科技有限公司 克拉玛依 克拉玛依 商业 100 企业合并
湖南凯歌医疗信息技术有限公司 长沙 长沙 商业 100 企业合并
湖南凯歌医疗移动信息服务有限公司 长沙 长沙 商业 100 企业合并
上海市民信箱信息服务有限公司 上海 上海 商业 61.08 企业合并
湖南万达智慧城市信息技术有限公司 长沙 长沙 商业 100 设立
永州潇湘云技术有限公司 永州 永州 商业 100 设立
万达云医疗科技健康产业（上海）有限公司 上海 上海 商业 51 设立
上海万达全程护理站有限公司 上海 上海 商业 55 设立
四川万达智城云数据有限公司 成都 成都 商业 90 设立
四川万达健康数据有限公司 成都 成都 商业 100 企业合并
宁波市万达数据应用服务有限公司 宁波 宁波 商业 100 企业合并
万达志翔医疗科技（北京）有限责任公司 北京 北京 商业 70 企业合并
(二) 在合营安排或联营企业中的权益
1、重要的合营企业或联营企业
持股比例(%)对合营企业或联主要经 注册
合营企业或联营企业名称 业务性质 营企业投资的会营地 地 直接间接
计处理方法
联营企业
上海浦江科技投资有限公司 上海 上海投资公司 25.93 权益法
上海达保贵生信息科技股份
上海 上海信息服务 40.00 权益法
有限公司
财务报表附注第82页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
2、重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
上海达保贵生信 上海达保贵生信上海浦江科技投 上海浦江科技
息科技股份有限 息科技股份有限资有限公司 投资有限公司
公司 公司
流动资产 3,209,631.66 33,142,655.95 3,216,645.34
非流动资产 39,983,846.49 268,714.27 39,267,162.73
资产合计 43,193,478.15 33,411,370.22 42,483,808.07
流动负债 15,406,455.48 14,900.07
非流动负债
负债合计 15,406,455.48 14,900.07
股东权益 43,193,478.15 18,004,914.74 42,468,908.00
按持股比例计算的净资产份额 11,200,068.88 7,201,965.90 11,012,187.84
对联营企业权益投资的账面价值 11,633,422.93 10,321,965.90 11,012,187.84
营业收入 6,289,518.67
净利润 2,402,252.59 -4,195,085.26 1,761,312.80
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 2,402,252.59 -4,195,085.26 1,761,312.80
本年度收到的来自联营企业的股利
八、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
财务报表附注第83页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 3,705,682,340.15 3,876,799,047.97 3,240,470,742.48 298,150,712.28 338,177,593.21应付账款 442,956,304.81 442,956,304.81 442,956,304.81
预收款项 19,154,234.09 19,154,234.09 19,154,234.09
应付利息 8,832,139.77 8,832,139.77 8,832,139.77
应付股利
其他应付款 50,580,243.55 50,580,243.55 50,580,243.55
应付债券 667,046,181.61 957,600,000.00 2,700,000.00 13,500,000.00 941,400,000.00其他非流动负债
合计 4,894,251,443.98 5,355,921,970.19 3,764,693,664.70 311,650,712.28 1,279,577,593.21年初余额
项目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 2,566,995,764.40 2,695,991,262.32 2,197,802,268.30 163,869,065.46 334,319,928.56应付账款 363,789,712.17 363,789,712.17 363,789,712.17
预收款项 17,022,661.89 17,022,661.89 17,022,661.89
应付利息 4,268,258.70 4,268,258.70 4,268,258.70
应付股利
其他应付款 407,711,474.96 407,711,474.96 407,711,474.96
财务报表附注第84页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
年初余额
项目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
应付债券
其他非流动负债 5,800,000.00 5,800,000.00 5,800,000.00
合计 3,365,587,872.12 3,494,583,370.04 2,996,394,376.02 163,869,065.46 334,319,928.56(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司无重大利率风险。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司主要于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
九、关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
母公司对本母公司对本注册
母公司名称 业务性质 注册资本 公司的持股公司的表决地
比例(%) 权比例(%)上海万豪投资有限公司 上海 投资 4,000.00 24.79 24.79
实际控制人情况：
本公司的实际控制人为史一兵先生。史一兵先生，中国国籍，身份证号码
31010419620505483X，住所为上海市闵行区沪闵路6988弄17号601室。史一兵先生直接持有本公司股份5,508,600股，占公司总股本的0.53%；同时持有本公司控股股东上海万豪投资有限公司股份53.45%，并通过上海万豪投资有限公司间接持有本公司股份13.25%，直接及间接持有本公司股权共计13.78%（持有本公司具表决权股份25.32%），对本公司拥有实际控制权。史一兵先生担任本公司的董事长、总裁，是本公司的法定代表人。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
财务报表附注第85页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(四) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
深圳市华波美通信技术有限公司 子公司西藏万达华波美信息技术有限公司少数股东
子公司西藏万达华波美信息技术有限公司少数股东之深圳市华天星通信技术有限公司
子公司
长江联合金融租赁有限公司 公司参股公司
上海达保贵生信息科技股份有限公司 公司参股公司
上海慧明软件开发中心（普通合伙） 子公司高级管理人员之关联公司
宁波市科技园区明天医网科技有限公司 子公司法人之关联公司
李诗定 公司股东及高管
(五) 关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳市华波美通信技术有限公司 采购商品/接受劳务 8,263,759.47 8,483,656.72深圳市华天星通信技术有限公司 采购商品/接受劳务 418,522.68 365,642.82上海慧明软件开发中心（普通合伙） 采购商品/接受劳务 11,971,483.96
长江联合金融租赁有限公司 采购商品/接受劳务 9,497,457.15 2,447,619.34上海达保贵生信息科技股份有限公司 采购商品/接受劳务 2,719,202.64
宁波市科技园区明天医网科技有限公司采购商品/接受劳务 9,066,142.95
出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海达保贵生信息科技股份有限公司 销售商品/提供劳务 14,262,093.44
宁波市科技园区明天医网科技有限公司 销售商品/提供劳务 113,207.52
财务报表附注第86页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
2、关联担保情况
本公司作为担保方：
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕借款余额（万元）上海万达信息系统有限公司（注1） 6,000.00 2016年8月10日 2017年8月10日 是
上海万达全程健康服务有限公司 1,000.00 2016年2月23日 2017年2月22日 是
上海万达全程健康服务有限公司（注1） 4,000.00 2016年8月10日 2017年8月10日 是
四川浩特通信有限公司 20,000.00 2014年8月14日 2017年8月14日 是
四川浩特通信有限公司（注1） 25,000.00 2016年8月10日 2017年8月10日 是
上海万达全程健康服务有限公司 2,000.00 2015年12月21日 2018年12月21日 否
四川浩特通信有限公司（注2） 20,000.00 2017年8月18日 2018年8月18日 否 15,250.00上海万达全程健康服务有限公司（注2） 3,000.00 2017年8月18日 2018年8月18日 否
上海万达信息系统有限公司（注2） 6,000.00 2017年8月18日 2018年8月18日 否
宁波金唐软件有限公司（注2） 5,000.00 2017年8月18日 2018年8月18日 否
上海复高计算机科技有限公司（注2） 5,000.00 2017年8月18日 2018年8月18日 否
四川浩特通信有限公司 10,000.00 2017年8月16日 2018年8月16日 否 10,000.00短期借款小计 107,000.00 / / / 25,250.00四川浩特通信有限公司（注3） 9,000.00 2016年8月31日 2021年8月31日 否 8,173.88四川浩特通信有限公司（注4） 1,000.00 2016年10月14日 2021年10月14日 否 926.59四川浩特通信有限公司（注5） 4,600.00 2016年8月23日 2018年8月23日 否 3,800.00四川浩特通信有限公司（注6） 4,000.00 2017年8月17日 2022年8月17日 否 3,778.74长期借款（含一年内到期的长期借款）小计 18,600.00 / / / 16,679.21合计 125,600.00 / / / 41,929.21财务报表附注第87页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
注1：公司与中国民生银行股份有限公司上海分行签订综合授信合同（合同编号：公授信字第9902722016221500号），最高授信额度为人民币8亿元，最高授信额度有效使用期限为2016年8月10日至2017年8月10日。合同约定的全资或控股子公司可使用综合授信额度，可用于贷款、汇票承兑、保函及理财业务（含理财直接融资工具）。
注2：公司与中国民生银行股份有限公司上海分行签订综合授信合同（合同编号：公授信字第02142017200600号），最高授信额度为人民币8亿元，最高授信额度有效使用期限为2017年8月18日至2018年8月18日。合同约定的全资或控股子公司可使用综合授信额度，可用于贷款、汇票承兑、汇票贴现、保函及理财业务（含理财直接融资工具）。
注3：公司全资子公司四川浩特通信有限公司（以下简称“四川浩特”）因公司经营发展需要，与长江联合金融租赁有限公司（以下简称“长江联合”）签订《融资租赁合同》（售后回租类），通过融资租赁（售后回租类）形式，向长江联合融资人民币9,000.00万元。本公司为四川浩特提供不可撤销的连带责任保证。
注4公司全资子公司四川浩特通信有限公司（以下简称“四川浩特”）因公司经营发展需要，与长江联合金融租赁有限公司（以下简称“长江联合”）签订《融资租赁合同》（售后回租类），通过融资租赁（售后回租类）形式，向长江联合融资人民币1,000.00万元。本公司为四川浩特提供不可撤销的连带责任保证。
注5：本公司全资子公司四川浩特通信有限公司（以下简称“四川浩特”）因公司项目建设需要，由成都盈开投资有限公司（以下简称“盈开投资”）委托中国民生银行股份有限公司成都分行（以下简称“民生银行成都分行”）向四川浩特发放4,600.00万元借款，成都中小企业融资担保有限责任公司为上述借款提供担保。本公司向成都中小企业融资担保有限责任公司为四川浩特在盈开投资申请的上述借款提供连带责任反担保，反担保期限为两年。
注6：公司全资子公司四川浩特通信有限公司（以下简称“四川浩特”）因公司经营发展需要，与长江联合金融租赁有限公司（以下简称“长江联合”）签订《融资租赁合同》（售后回租类），通过融资租赁（售后回租类）形式，向长江联合融资人民币4,000.00万元。本公司为四川浩特提供不可撤销的连带责任保证。
财务报表附注第88页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
3、其他关联交易
与控股股东共同参与投资设立金融租赁公司
公司于2014年12月16日召开第五届董事会2014年第十七次临时会议并经股东大会审议通过了《关于与控股股东共同参与投资设立金融租赁公司暨关联交易的议案》。
公司与控股股东上海万豪投资有限公司（以下简称“万豪投资”）、上海农村商业银行股份有限公司等其他发起人共同签署《关于设立长江联合金融租赁有限公司之出资协议》，参与投资设立金融租赁公司。金融租赁公司注册资本为人民币10亿元，其中万达信息以自有资金出资人民币2亿元，持有金融租赁公司20%股权，万豪投资出资人民币0.8亿元，持有金融租赁公司8%股权。
长江联合金融租赁有限公司已经中国银行业监督管理委员会批准设立于2015年6月18日取得统一社会信用代码为913100003422088139号营业执照。
经长江联合金融租赁有限公司2016年董事会决议及修订后的章程规定，长江联合金融租赁有限公司增加注册资本人民币10亿元，增资完成后注册资本变更为人民币20亿元，其中本公司出资额仍为人民币2亿元，持股比例降至10%，相关变更手续业已完成，截止资产负债表日公司对长江联合金融租赁有限公司不再具有重大影响，期末转入可供出售金融资产核算相关投资。
全资子公司与参股公司签订融资租赁借款合同
公司全资子公司四川浩特通信有限公司因公司经营发展需要，分别于2016年8月及2016年9月与长江联合金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》（售后回租类），共向长江联合融资合计人民币100,000,000.00元，融资期限5年。
公司全资子公司四川浩特通信有限公司因公司经营发展需要，于2017年8月与长江联合金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》（售后回租类），向长江联合融资合计人民币40,000,000.00元，融资期限5年。
本因公司经营发展需要，于2017年7月与长江联合金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》（售后回租类），向长江联合融资合计人民币60,000,000.00元，融资期限5年。
财务报表附注第89页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(六) 关联方应收应付款项
1、应收项目
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
上海达保贵生信息科
14,120,400.00 1,500.00
技股份有限公司
宁波市科技园区明天
120,000.00
医网科技有限公司
预付账款
深圳市华天星通信技
334,460.00
术有限公司
其他应收款
深圳市华波美通信技
163,001.86 10,019.72 126,241.86 4,550.49术有限公司
长江联合金融租赁有
12,000,000.00 108,000.00
限公司
2、应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额应付利息
李诗定 2,351,825.34 570,565.07应付账款
深圳市华波美通信技术有限公司 7,887,837.03 1,940,005.22宁波市科技园区明天医网科技有限公司 8,779,000.00
其他应付款
深圳市华波美通信技术有限公司 105,556.16 84,462.42李诗定 22,000,000.00预收账款
深圳市华波美通信技术有限公司 170,000.00 170,000.00一年内到期的
非流动负债
长江联合金融租赁有限公司 11,718,567.39 4,900,000.00长期借款
长江联合金融租赁有限公司 173,822,225.50 89,645,764.40
财务报表附注第90页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
十、股份支付
A股股票期权激励计划（2014年度）
根据《万达信息股份有限公司A股股票期权激励计划（2011年度）（草案）修订稿》（以下简称“《股票期权激励计划》”），公司股票期权激励计划的主要内容如下：
1、标的股票种类：激励计划拟授予股票期权所涉及的标的股票种类为公司A股股票。
2、标的股票来源：公司向激励对象定向发行的普通股股票。
3、激励计划拟向激励对象授予 1567.2万份股票期权，涉及的标的股票种类为人民币A股普通股，占公司目前总股本的487,134,400股的3.22%。其中首次授予期权 1407.2万份，占公司目前总股本的2.89%；预留股票期权160万份，占公司目前总股本的0.33%。
4、激励计划授予的股票期权的有效期为首次授权日起四年。首次授予的股票期权自本计划首次授权日起满一年后，激励对象可在可行权期内按每年40%:30%:30%的行权比例分批逐年行权。预留部分的股票期权自本计划首次授权日起满二年后，激励对象可在行权期内按每年50%:50%的行权比例分批逐年行权。
2014年1月17日，公司第五届董事会2014年第二次临时会议和第五届监事会2014年第二次临时会议分别审议通过了《万达信息股份有限公司A股股票期权激励计划（2014年度）（草案）》，公司独立董事对《万达信息股份有限公司A股股票期权激励计划（2014年度）（草案）》发表了同意的独立意见，公司监事会对激励对象名单发表了同意意见，律师事务所出具了同意的法律意见。上述股权激励计划（草案）报中国证监会备案。
根据中国证监会的反馈意见，2014年3月21日，公司第五届董事会2014年第四次临时会议和第五届监事会2014年第四次临时会议分别审议通过了《万达信息股份有限公司A股股票期权激励计划（2014年度）（草案）修订稿》，公司独立董事对《万达信息股份有限公司A股股票期权激励计划（2014年度）（草案）修订稿》发表了同意的补充独立意见，公司监事会对激励对象名单（修订）发表了同意意见，律师事务所出具了同意的法律意见。
《股票期权激励计划（2014年度）》经中国证监会备案无异议后，2014年4月8日，公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《A股股票期权激励计划（2014年度）（草案修订稿）》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划（2014年度）相关事宜的议案》及《A股股票期权激励计划（2014年度）实施考核办法（修订稿）》。董事会被授权确定期权授权日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必须的全部事宜。
财务报表附注第91页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
2014年6月30日，公司第五届董事会2014年第九次临时会议和第五届监事会2014年第九次临时会议审议通过了《关于股票期权激励计划（2014年度）所涉激励对象、期权数量和行权价格调整的议案》及《关于股票期权激励计划（2014年度）首次授予期权相关事项的议案》。经过本次调整后的股票期权激励计划（2014年度）所涉首次授予的激励对象人数由285人调整为277人；所涉期权总数由800万份调整为1567.2万份，其中首次授予期权1407.2万份，预留期权160万份；首次授予股票期权的行权价格由29.20元调整为14.55元。
2015年4月21日，公司第五届董事会2015年第七次临时会议和第五届监事会2015年第六次临时会议审议通过了《关于股票期权激励计划（2014年度）预留期权授予相关事项的议案》，董事会同意授予15名激励对象160万份预留股票期权，确定公司预留期权的授权日为2015年4月21日，行权价格为93.62元。
2015年6月15日，公司第五届董事会2015年第八次临时会议和第五届监事会2015年第七次临时会议，审议通过了《关于股票期权激励计划（2014年度）所涉激励对象、期权数量和行权价格调整的议案》，决议同意根据公司2014年度利润分配方案调整股票期权份数以及行权价格，同时取消16名离职人员的激励对象资格，注销所涉已授予但不符合行权条件的股票期权164.4万份。经过本次调整后的股票期权激励计划所涉激励对象总数由292人调整为276人，其中首次授予的激励对象人数由277人调整为261人，预留部分激励对象15人。首次授予的股票期权已授予且尚未行权的有效期权数量为2650万份，调整后的行权价格为7.23元；预留期权已授予且尚未行权的有效期权数量为320万份，调整后的行权价格为46.76元。
2016年6月2日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，164.4
万份股票期权注销事宜已办理完毕。
2016年6月22日，公司第五届董事会2016年第六次临时会议和第五届监事会2016年第五次临时会议，审议通过了《关于股票期权激励计划（2014年度）所涉激励对象、期权数量和行权价格调整的议案》，决议同意根据公司2015年度利润分配方案调整股票期权行权价格，同时取消8名岗位变动及离职人员的激励对象资格，注销所涉已授予但不符合行权条件的股票期权98.20万份。经过本次调整后的股票期权激励计划所涉激励对象总数由276人调整为268人，其中首次授予的激励对象人数由261人调整为256人，预留部分激励对象人数由15人调整为12人。首次授予的股票期权已授予且尚未行权的有效期权数量为1573.44万份，调整后的行权价格为7.16元；预留期权已授予且尚未行权的有效期权数量为240万份，调整后的行权价格为46.69元。
财务报表附注第92页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
截至本公司本次股票期权激励计划首次授予股票期权第二个行权期及预留期权第一个行权期可行权期限届满日，尚有14名激励对象对应125.24万份股票期权未行权。
根据《股票期权激励计划（2014年度）》的规定，达到行权条件但在上述行权期内未行权的部分，逾期不得行权，未行权的期权应当注销。因此，该14名激励对象在可行权期内未行权的125.24万份股票期权应按规定予以注销。
同时本公司2016年度经营业绩未满足《股票期权激励计划（2014年度）》中关于首次授予股票期权第三个行权期及预留期权第二个行权期业绩条件归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润增长率不低于145%的指标。因此，股票期权激励计划（2014年度）首次授予股票期权第三个行权期及预留期权第二个行权期不可行权，所涉及的激励对象已授予但未行权的906.72万份股权期权应按规定予以注销。
另外，我们关注到2018年4月13日，公司第六届董事会2018年第六次临时会议和第六届监事会2018年第二次临时会议，审议通过了《关于股票期权激励计划（2014年度）部分股票期权注销的议案》，决议同意公司注销已授予但不符合行权条件的股票期权1,031.96万份。
本次注销完成后，公司本次股票期权激励计划实施完毕。
十一、政府补助
(一) 与资产相关的政府补助
计入当期损益或冲减相关成计入当期损益或冲资产负债表
种类 金额 本费用损失的金额 减相关成本费用损列报项目
本期发生额 上期发生额 失的项目
发改委云计算项目 24,860,000.00 递延收益 5,859,979.56 5,859,979.56 其他收益
面向医疗健康服务行业的公
20,000,000.00 递延收益 1,009,604.10 其他收益
共云计算服务平台
经信委基于医疗健康大数据
的上海市重点疾病预防与综 1,190,000.00 递延收益
合评价的应用示范
经信委面向专病的智能临床
2,950,000.00 递延收益
辅助决策产品研发与产业化
合计 49,000,000.00 6,869,583.66 5,859,979.56
财务报表附注第93页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(二) 与收益相关的政府补助
计入当期损益或冲减相关成本费用
计入当期损益或冲减相关成种类 金额 损失的金额
本费用损失的项目
本期发生额 上期发生额
2015年承接服务外包和技术出口中央资金项目 520,000.00 520,000.00营业外收入
2015年新增流动资金贷款贴息 1,500,000.00 1,500,000.00营业外收入
成都高新技术产业开发区经济运行与安全生产监管局专项资金款 20,000.00 20,000.00 其他收益
成都市企业认证奖励专项资金 150,000.00 150,000.00营业外收入
城市大规模视频物联网项目 1,000,000.00 1,000,000.00 其他收益
地方政府扶持补助资金 5,920,288.19 5,111,410.00 808,878.19营业外收入
电视剧互动项目补助 1,600,000.00 1,600,000.00营业外收入
电子政务PaaS平台服务设计与研究 70,000.00 70,000.00 其他收益
服务外包电子商务产业发展专项基金 549,100.00 190,000.00 359,100.00其他收益
高新火炬技术企业补贴 10,000.00 10,000.00营业外收入
高新区科技局创新型企业资助 4,600,000.00 2,820,000.00 1,780,000.00营业外收入
高新区社保补贴 934,294.00 509,116.00 425,178.00其他收益
个税手续费返还 440,509.69 68,692.00 371,817.69营业外收入
国家引智专项资金 330,000.00 330,000.00营业外收入
杭州科技型初创企业培育工程资助 300,000.00 172,900.00 127,100.00营业外收入
湖南省服务贸易和服务外包发展资金 200,000.00 200,000.00营业外收入
基于安全可靠软硬件的电子政务系统迁移项目 250,000.00 250,000.00营业外收入
基于物联网技术的智能立体停车城市综合管理系统应用 500,000.00 500,000.00 其他收益
基于医疗大数据的移动健康管理服务平台 600,000.00 60,000.00 540,000.00其他收益
基于政务大数据的市民服务云应用示范项目 1,123,200.00 1,123,200.00 其他收益
家庭监护设备及服务系统研发 100,000.00 100,000.00 其他收益
经信委专项资金 980,000.00 980,000.00营业外收入
科技小巨人研发项目补贴 100,000.00 100,000.00 其他收益
科技中小企业技术创新基金 300,000.00 300,000.00营业外收入
面向互联网+公共服务平台 1,930,000.00 1,930,000.00 其他收益
企业职工职业培训经费补贴 9,900.00 9,900.00营业外收入
上海市医疗废物收运管理系统示范工程 3,079,000.00 3,079,000.00营业外收入
申App项目研发补贴 130,000.00 130,000.00 其他收益
市科委资金项目 374,400.00 374,400.00营业外收入
财务报表附注第94页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
计入当期损益或冲减相关成本费用
计入当期损益或冲减相关成种类 金额 损失的金额
本费用损失的项目
本期发生额 上期发生额
市委办公厅办文系统国产化试点项目 1,980,000.00 1,980,000.00 其他收益
收高新区科技局安全智慧旅游云平台专项资金100万 1,000,000.00 1,000,000.00营业外收入
稳岗促就业补贴 784,979.53 279,606.98 505,372.55其他收益
物联网项目补助 298,000.00 298,000.00营业外收入
增值税即征即退 5,961,106.45 5,961,106.45 9,289,909.63其他收益
政府房租补助 422,779.00 422,779.00 其他收益
支持创新债权融资方式补贴 591,900.00 591,900.00 其他收益
知识产权补助 114,207.00 8,200.00 106,007.00营业外收入
合计 38,773,663.86 23,148,910.43 24,914,663.06
财务报表附注第95页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
十二、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1、质押借款情况：
股权出质设立登记 借款利债务人 借款金额 借款期限 借款提款期 已提款金额 已还款金额 质押物
日期 率首次提款日起五年（即2015年4月13日 上海复高计算机科
万达信息股
22,000万元2015年4月13日至2020至2017年4月12 22,000万元 8,750万元 技有限公司100%股 2015年4月28日 4.75%份有限公司
年4月12日） 日 权
公司于2015年4月13日与上海浦东发展银行空港支行签订并购贷款合同（合同编号：98912015280055），用于支付并购上海复高计算机科技有限公司的并购款，公司以持有的上海复高计算机科技有限公司100%股权做为质押物为上述借款提供担保。
2、本公司全资子公司四川浩特通信有限公司（以下简称“四川浩特”）因公司项目建设需要，由成都盈开投资有限公司（以下简称“盈开投资”）委托中国民生银行股份有限公司成都分行（以下简称“民生银行成都分行”）向四川浩特发放4,600.00万元（大写：人民币肆仟陆佰万元）借款，成都中小企业融资担保有限责任公司为上述借款提供担保。本公司向成都中小企业融资担保有限责任公司为四川浩特在盈开投资申请的上述借款提供连带责任反担保，反担保期限为两年。
3、本公司全资子公司四川浩特通信有限公司（以下简称“四川浩特”）与浙商银行股份有限公司成都分行签订借款合同【(20400000)浙商银网借字(2017)第01207号】，借款的担保方式为质押，质押合同【（651202）浙商银高质字(2017)第00003号】，合同约定质押《顺庆区2016年天网工程建设租赁服务采购项目合作协议》及《四川浩特通信有限公司内江大数据中心项目合作协议》项下的全部应收账款。
财务报表附注第96页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
4、本公司全资子公司四川浩特通信有限公司（以下简称“四川浩特”）与浙商银行股份有限公司成都分行签订借款合同【(20400000)浙商银借字(2017)第01076号】，借款的担保方式为抵押，抵押合同【(651202)浙商银高抵字(2017)第00008号】，抵押所担保的主债权为自2017年9月22日起至2019年9月17日止，抵押物为四川浩特固定资产：房权证监证字第2746372号、房权证监证字第1944971号、房权证监证字第1944966号、房权证监证字第1944961号、房权证监证字第1944943号、房权证监证字第1944955号、房权证监证字第4001976号，被担保的主债权最高额为壹仟叁佰陆拾柒万伍仟零贰拾元整。
5、本公司全资子公司四川浩特通信有限公司（以下简称“四川浩特”）与北京亦庄国际融资租赁有限公司（以下简称“北京亦庄”）签订《融资租赁合同》（售后回租类），通过融资租赁（售后回租类）形式，向北京亦庄融资人民币4,000.00万元，借款条件为向北京亦庄质押四川浩特《自贡市公共视频监控系统建设服务合同》、《关于自贡市公共视频监控系统建设、服务协议》基础合同项下全部应收账款。
6、本公司全资子公司四川浩特通信有限公司（以下简称“四川浩特”）与远东国际租赁有限公司（以下简称“远东国际”）签订《融资租赁合同》（售后回租类），通过融资租赁（售后回租类）形式，向远东国际融资人民币1,956.52万元，借款条件为向远东国际质押四川浩特《中国电信股份有限公司巴中分公司四川浩特通信有限公司南江智慧旅游项目合作协议》及《中国电信股份有限公司巴中分公司四川浩特通信有限公司2016年南江智慧旅游二期项目合作协议》基础合同项下全部应收账款。
(二) 或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。
财务报表附注第97页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
十三、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况说明
经公司2018年4月19日召开的第六届董事会2018年第七次临时会议决议，2017
年度利润分配方案为：以公司现有总股本1,031,082,642股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.38元（含税），共计派发现金红利39,181,140.40元（含税）。本年度不进行资本公积金转增股本。
(二) 其他资产负债表日后事项说明
1、2018年公司投资设立上海耀学信息科技有限公司，上海耀学信息科技有限公司注册资本人民币100.00万元，本公司出资人民币51.00万元，持股比例51%，上海耀学信息科技有限公司已于2018年1月25日办妥工商登记手续并领取了统一社会信用代码为91310104MA1FRBXL18号营业执照。
2、2018年公司投资设立上海智瑙智能科技有限公司，上海智瑙智能科技有限公司注册资本人民币100.00万元，本公司出资人民币34.00万元，持股比例34%，上海智瑙智能科技有限公司已于2018年1月16日办妥工商登记手续并领取了统一社会信用代码为91310104MA1FRBTC22号营业执照。
3、如附注十四（二）4所述本公司与嘉实投资管理有限公司（以下简称“嘉实投资”）、宁波联创利鑫投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁波联创”）以及上海嘉达信息科技有限公司（以下简称“嘉达信息”）签订重大资产重组终止协议的同时嘉达信息与上海四维医学科技有限公司（以下简称“四维医学”）原股东就2015年12月2日签署的四维医学90%股权转让协议（以下简称“原协议”）另行签署一份补充协议：嘉达信息及四维医学原股东均同意嘉达信息向原股东购买的股权比例由90%调整为54%，调整后的交易对价已支付完毕，同时嘉达信息向四维医学原股东返还四维医学36%股权并办理工商变更登记手续。前述补充协议签署后30日内，本公司将履行相关内部程序向嘉达信息收购其持有的四维医学54%的股权，收购价格将按照重新评估后的价值协商确定，并且原则上不超过嘉达信息收购四维医学54%股权所支付的股权转让款的80%，本公司已于2018年1月完成对上述四维医学54%的股权的收购工作，四维医学已于2018年1月25日完成工商变更手续。
财务报表附注第98页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
4、2018年4月13日，本公司第六届董事会 2018年第六次临时会议审议通过了《万达信息股份有限公司 2018年股票期权激励计划（草案）》及其摘要，拟向符合条件的激励对象授予股票期权3800万份（含预留股票期权300万份）。
每份股票期权在满足行权条件的情况下，拥有在有效期内以行权价格购买1
股公司股票的权利。本次股权激励计划授予的股票期权（含预留股票期权）的行权价格为每股17.51元。
十四、其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
(二) 其他对投资者决策有影响的重要事项
1、2017年12月18日，本公司子公司上海万达全程健康服务有限公司（以下简称“全程健康”）召开股东会并决议：增加注册资本人民币2,416.50万元,由新晋股东上海鹏都健康科技发展有限公司（以下简称“鹏都健康”）全部以货币认缴出资，此次增加注册资本后，全程健康股东持股比例为上海鹏都健康科技发展有限公司60%，万达信息股份有限公司22%，翁思跃18%。截至2017年12月31日鹏都健康尚未实际出资，全程健康控制权转移手续尚在进行中。
2、2017年公司投资设立上海信医科技有限公司，上海信医科技有限公司注册资本人民币1,000.00万元，本公司认缴出资人民币200.00万元，持股比例20.00%，本期尚未实际出资。上海信医科技有限公司已于2017年12月18日办妥工商登记手续并领取了统一社会信用代码为91310106MA1FYA8T3R号营业执照。
3、2017年公司投资设立上海国奇数据科技有限公司，上海国奇数据科技有限公司注册资本人民币3,000.00万元，本公司认缴出资人民币1,200.00万元，持股比例40.00%，本期尚未实际出资。上海国奇数据科技有限公司已于2017年5月17日办妥工商登记手续并领取了统一社会信用代码为
91310104MA1FR8F15U号营业执照。
4、本公司于2017年1月23日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2017〕130号《关于核准万达信息股份有限公司向嘉实投资管理有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司向嘉实投资管理有限公司（以下简称“嘉实投资”）发行25,916,230股股份、向宁波
财务报表附注第99页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
联创利鑫投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁波联创”）发行
17,452,006股股份购买上海嘉达信息科技有限公司（以下简称“嘉达信息”）
99.40%股权；核准公司非公开发行不超过1,308,900股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
基于市场环境等因素考虑2017年 6月 13日公司与嘉实投资、宁波联创以及嘉达信息签订重大资产重组终止协议，协议约定嘉实投资与宁波联创同意根据三方签署的《发行股份购买资产协议》第十条及《股份认购协议》第七条约定就重大资产重组终止事项向本公司支付赔偿金人民币2,048.00万元其中嘉实投资承担前述赔偿金中的1,228.00万元，宁波联创承担820.00万元。
截止2017年12月31日本公司已收到前述赔偿款项。
同时本公司与嘉实投资、宁波联创就目标公司嘉达信息下属子公司的后续处置方式达成约定：本公司以现金方式收购嘉达信息持有的四川万达健康数据有限公司100%股权、宁波市万达数据应用服务有限公司100%股权、万达志翔医疗科技（北京）有限责任公司70%股权和澳门万讯行综合设备有限公司30%股权，公司在收到赔偿款后15日内向嘉达信息支付收购款的50%，在办理完股权变更工商登记后15日内支付剩余50%款项。签订上述重大资产重组终止协议的同时嘉达信息与上海四维医学科技有限公司（以下简称“四维医学”）原股东就2015年12月2日签署的四维医学90%股权转让协议（以下简称“原协议”）另行签署一份补充协议：嘉达信息及四维医学原股东均同意嘉达信息向原股东购买的股权比例由90%调整为54%，调整后的交易对价已支付完毕，同时嘉达信息向四维医学原股东返还四维医学36%股权并办理工商变更登记手续。前述补充协议签署后30日内，本公司将履行相关内部程序向嘉达信息收购其持有的四维医学54%的股权，收购价格将按照重新评估后的价值协商确定，并且原则上不超过嘉达信息收购四维医学54%股权所支付的股权转让款的80%。
截止2017年12月31日，四川万达健康数据有限公司、宁波市万达数据应用服务有限公司已于2017年10月完成工商变更登记手续，公司已向四川万达健康数据有限公司、宁波市万达数据应用服务有限公司派驻管理人员实施管理；本公司已完成万达志翔医疗科技（北京）有限责任公司和澳门万讯行综合设备有限公司的收购款项支付工作，于2017年12月向万达志翔医疗科技（北京）有限责任公司派驻管理人员实施管理，截止报告日万达志翔医疗科技（北京）有限责任公司和澳门万讯行综合设备有限公司股权变更手续尚在办理中。2018年1月本公司完成对上述四维医学54%的股权的收购工作，四维医学已于2018年1月25日完成工商变更手续。
财务报表附注第100页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 921,329,941.26 100.00 57,628,945.38 6.25 863,700,995.88 582,937,287.04 100.00 40,247,690.84 6.90 542,689,596.20账款
其中：组合1 913,962,941.26 99.20 57,628,945.38 6.31 856,333,995.88 580,037,287.04 99.50 40,247,690.84 6.94 539,789,596.20组合3 7,367,000.00 0.80 7,367,000.00 2,900,000.00 0.50 2,900,000.00单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
合计 921,329,941.26 100.00 57,628,945.38 863,700,995.88 582,937,287.04 100.00 40,247,690.84 542,689,596.20财务报表附注第101页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
组合1中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 757,975,880.40 8,867,718.58
其中：3个月以内 462,385,261.07
4个月至1年 295,590,619.33 8,867,718.58 3.001至2年 39,687,409.98 1,984,370.50 5.002至3年 33,308,436.46 3,330,843.65 10.003至4年 37,136,067.60 7,427,213.52 20.004至5年 19,672,695.39 9,836,347.70 50.005年以上 26,182,451.43 26,182,451.43 100.00合计 913,962,941.26 57,628,945.38
确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
组合3中，不计提坏账准备的应收账款：
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
宁波金唐软件有限公司 1,460,000.00
四川万达智城云数据有限公司 2,900,000.00
子（孙）公司往四川万达智能安防数据有限公司 537,000.00
来不计提坏账上海市市民信箱服务有限公司 220,000.00
准备
万达云医疗科技健康产业（上海）
2,250,000.00
有限公司
合计 7,367,000.00
2、本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备金额17,381,254.54元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
3、本期无实际核销的应收账款情况
财务报表附注第102页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
上海市卫生和计划生育委员会 44,767,600.40 4.86 17,168,145.01重庆市人才交流服务中心 35,193,500.00 3.82 744,510.00西藏自治区工业和信息化厅 23,766,515.50 2.58 303,029.45上海市黄浦区卫生和计划生育委员会 25,574,400.00 2.78 1,385,490.00上海交通大学医学院附属仁济医院 18,555,800.00 2.01 371,205.00合计 147,857,815.90 16.05 19,972,379.46
财务报表附注第103页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(二) 其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比例 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） （%）
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收
款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 401,146,831.49 100.00 12,272,826.63 3.06 388,874,004.86 117,270,516.13 100.00 8,723,907.75 7.44 108,546,608.38款
其中：组合1 117,830,496.64 29.37 12,272,826.63 10.42 105,557,670.01 79,025,562.88 67.39 8,723,907.75 11.04 70,301,655.13组合2 105,930.00 0.03 105,930.00 113,522.50 0.10 113,522.50组合3 283,210,404.85 70.60 283,210,404.85 38,131,430.75 32.52 38,131,430.75单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应
收款
合计 401,146,831.49 100.00 12,272,826.63 388,874,004.86 117,270,516.13 100.00 8,723,907.75 108,546,608.38财务报表附注第104页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
组合1中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 74,784,706.39 441,543.05
其中：3个月以内 60,066,604.72
4个月至1年 14,718,101.67 441,543.05 3.001至2年 17,560,944.60 878,047.24 5.002至3年 12,587,648.41 1,258,764.84 10.003至4年 2,770,867.55 554,173.51 20.004至5年 1,972,063.40 986,031.70 50.005年以上 8,154,266.29 8,154,266.29 100.00合计 117,830,496.64 12,272,826.63
确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
组合2中，不计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
其他应收款内容
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
银行保函 105,930.00 不计提坏账准备组合3中，不计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备计提比例(%) 计提理由
杭州万达信息有限公司 17,541,085.08
宁波万达信息有限公司 2,518,472.91
深圳市万达计算机软件有限公司 9,005,571.43
上海万达信息系统有限公司 1,505,237.68
子（孙）公司上海爱递吉供应链管理服务有限公司 12,631,949.33
往来不计提
南京爱递吉供应链管理服务有限公司 1,237,016.43
坏账准备
西藏万达华波美信息技术有限公司 22,994.63
天津万达信息技术有限责任公司 131,188.09
四川浩特通信有限公司 223,025,042.05
永州市潇湘云科技有限公司 22,799.00
湖南万达智慧城市信息技术有限公司 2,058,678.00
财务报表附注第105页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备计提比例(%) 计提理由
湖南凯歌医疗信息技术有限公司 13,510,370.22
合计 283,210,404.85
2、本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额3,548,918.88元；本期收回或转回坏账准备金额0.00
元。
3、本期无实际核销的其他应收款情况
4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款合计数 坏账准备单位名称 款项性质 期末余额 账龄
的比例(%) 期末余额四川浩特通信有限公司 往来款 223,025,042.053个月内 55.60
杭州万达信息有限公司 往来款 17,541,085.08 0-3年 4.37
上海万达通网络技术有限公司 保证金 16,000,000.003个月内 3.99
湖南凯歌医疗信息技术有限公司往来款 13,510,370.223个月内 3.37
大众交通（集团）股份有限公司
股权转让 3个月以
上海大众公用事业（集团）股份 10,000,000.00 2.49
尾款 内
有限公司
合计 280,076,497.35 69.82
(三) 长期股权投资
期末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 1,820,097,475.43 1,820,097,475.43 1,771,097,475.43 1,771,097,475.43对联营、合营企业
60,880,005.98 60,880,005.98 31,832,000.54 31,832,000.54投资
合计 1,880,977,481.41 1,880,977,481.41 1,802,929,475.97 1,802,929,475.97
财务报表附注第106页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
1、对子公司投资
本期计提减值准备被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备期末余额杭州万达信息系统有限公司 1,880,000.00 1,880,000.00
宁波万达信息系统有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00
Wonders InfoCorp.美国万达信息有
4,611,115.10 4,611,115.10
限公司
上海万达信息系统有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00
深圳市万达信息有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海爱递吉供应链管理服务有限公
2,750,000.00 2,750,000.00
司
上海万达信息服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海卫生信息工程技术研究中心有
20,000,000.00 20,000,000.00
限公司
上海万达全程健康服务有限公司 9,750,196.00 9,750,196.00
西藏万达华波美信息技术有限公司 38,508,784.00 38,508,784.00
天津万达信息技术有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00
北京万达全城信息系统有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
上海格言管理有限公司 500,000.00 500,000.00
四川浩特通信有限公司 242,083,971.56 242,083,971.56
上海华奕医疗信息技术有限公司 2,743,182.91 2,743,182.91
上海复高计算机科技有限公司 650,000,000.00 650,000,000.00
宁波金唐软件有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00
上海市民信箱信息服务有限公司 51,960,225.86 51,960,225.86
湖南万达智慧城市信息技术有限公
10,000,000.00 10,000,000.00
司
湖南凯歌医疗信息技术有限公司 58,000,000.00 58,000,000.00
四川万达智城云数据有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
万达云医疗科技健康产业（上海）
510,000.00 510,000.00
有限公司
四川万达健康数据有限公司（注1） 2,000,000.00 2,000,000.00
宁波市万达数据应用服务有限公司
12,000,000.00 12,000,000.00
（注2）
财务报表附注第107页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
本期计提减值准备被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备期末余额万达志翔医疗科技（北京）有限责
35,000,000.00 35,000,000.00
任公司（注3）
合计 1,771,097,475.43 49,000,000.00 1,820,097,475.43
注1：公司投资设立四川万达健康数据有限公司，注册资本人民币10,000.00万元，本期实际已出资200.00万元。公司已于2016年5月26日办妥工商登记手续并领取了统一社会信用代码91510100MA61UXU03E号营业执照。
注2：公司投资设立宁波市万达数据应用服务有限公司，注册资本人民币5,000.00
万元，本期实际已出资1,200.00万元。公司已于2016年2月23日办妥工商登记手续并领取了统一社会信用代码91330212MA281KHN4K号营业执照。
注3：公司投资设立宁波市万达数据应用服务有限公司，注册资本人民币5,000.00
万元，本期实际已出资3,500.00万元。公司已于2016年1月20日办妥工商登记手续并领取了统一社会信用代码91110107MA00397W45号营业执照。
财务报表附注第108页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
2、对联营、合营企业投资
本期增减变动
本期计提减减值准备期末被投资单位 年初余额 权益法下确认的其他综合其他权益宣告发放现金 期末余额
追加投资 减少投资 其他 值准备 余额投资损益 收益调整 变动 股利或利润
1．合营企业
上海世合实业有限公司（注1） 3,544,251.36 3,457,060.91 -87,190.45
小计 3,544,251.36 3,457,060.91 -87,190.45
2．联营企业
上海浦江科技投资有限公司 11,010,518.83 622,904.10 11,633,422.93
上海昕鼎网络科技有限公司 17,277,230.35 15,565,500.00 -282,088.67 32,560,641.68
上海达保贵生信息科技股份有限公司（注2） 12,000,000.00 -1,678,034.10 10,321,965.90
上海久事智慧体育有限公司（注3） 6,800,000.00 -608,917.35 6,191,082.65
上海万达健青网络有限公司（注4） 180,000.00 -7,107.18 172,892.82
小计 28,287,749.18 34,545,500.00 -1,953,243.20 60,880,005.98
合计 31,832,000.54 34,545,500.00 3,457,060.91 -2,040,433.65 60,880,005.98
注1：2017年10月20日，公司及上海万豪投资有限公司（以下合称“万豪投资”）与大众交通（集团）股份有限公司（以下简称“大众交通”）、上海大众公用事业（集团）股份有限公司（以下简称“大众公用”）签署了《上海万豪投资有限公司及万达信息股份有限公司与大众交通（集团）股份有限公司及上海大众公用事业（集团）股份有限公司关于上海世合实业有限公司之股权转让协议》，将公司所持世合实业20%股权、万豪投资所持世合实业80%股权转让予大众交通及大众公用。本次交易完成后，公司将不再持有世合实业的股权。
财务报表附注第109页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
注2：2017年2月公司与中国太平洋人寿保险股份有限公司、上海紫丞网络科技合伙企业（有限合伙）共同出资人民币10,000.00万元设立上海达保贵生信息科技股份有限公司，其中本公司出资人民币4,000.00万元，持股40%。上海达保贵生信息科技股份有限公司于2017年3月29日取得统一社会信用代码为91310000MA1FL3QM0A的营业执照公司对上海达保贵生信息科技股份有限公司具有重大影响，按权益法核算相关投资。
注3：2017年10月公司与上海久事体育产业发展（集团）有限公司、上海久事投资管理有限公司及上海紫莘网络科技合伙企业（有限合伙）共同出资人民币2,000.00万元设立上海久事智慧体育有限公司，其中本公司出资人民币680.00万元，持股34%。上海久事智慧体育有限公司于2017年11月13日取得统一社会信用代码为91310101MA1FP90544的营业执照公司对上海久事智慧体育有限公司具有重大影响，按权益法核算相关投资。
注4：2017年4月公司与上海卓玟健康科技有限公司、自然人陈晓岚共同出资人民币500.00万元设立上海万达健青网络有限公司，其中本公司出资人民币180.00万元，持股36%。上海万达健青网络有限公司于2017年11月13日取得统一社会信用代码为
91310109MA1G5AYR58的营业执照，公司对上海万达健青网络有限公司具有重大影响，按权益法核算相关投资。
财务报表附注第110页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 1,717,214,998.55 1,365,930,334.29营业成本 1,140,063,213.49 962,886,488.342、主营业务（分业务类型）
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
软件开发收入 939,134,867.72 599,626,561.61 708,406,616.83 474,216,393.75运营服务收入 275,509,035.63 152,636,915.13 204,430,634.39 130,635,286.46集成收入 502,571,095.20 387,799,736.75 453,093,083.07 358,034,808.13合计 1,717,214,998.55 1,140,063,213.49 1,365,930,334.29 962,886,488.343、公司向前五名客户的主营业务收入情况
客户名称 本期发生额
上海市工商行政管理局（含区县市场监管局） 95,069,201.67重庆市人力资源和社会保障局 50,368,295.27英迈电子商贸（上海）有限公司 50,321,729.54上海市公积金管理中心 49,734,109.11上海市人力资源和社会保障局 38,623,719.20销售收入合计 284,117,054.79占销售总额比例 16.55%客户名称 上期发生额
上海市人力资源和社会保障局 82,536,631.15上海市税务局 36,127,249.96上海市卫生和计划生育委员会 34,251,100.22西藏自治区工业和信息化厅 32,468,727.66上海市工商行政管理局 30,924,979.78销售收入合计 216,308,688.77占销售总额比例 15.84%
财务报表附注第111页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(五) 投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,040,433.65 25,147,179.65处置长期股权投资产生的投资收益 55,433,883.09
合 计 53,393,449.44 25,147,179.652、按权益法核算的长期股权投资收益：
按权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上，或不到5%但占投资收益金额前五名的情况如下：
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因上海浦江科技投资有限公司 622,904.10 456,708.41
上海世合实业有限公司 -87,190.45 -108,367.60
上海昕鼎网络科技有限公司 -282,088.67 -2,030,577.68
上海达保贵生信息科技股份有
-1,678,034.10
限公司 受被投资单位损益影响
上海久事智慧体育有限公司 -608,917.35
万讯行综合设备有限公司
上海万达健青网络有限公司 -7,107.18
长江联合金融租赁有限公司 26,829,416.52
合计 -2,040,433.65 25,147,179.65
3、处置长期股权投资产生的投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额
上海世合实业有限公司 55,433,883.09
合计 55,433,883.09
财务报表附注第112页
万达信息股份有限公司
2017年度
财务报表附注
十六、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产报废处置损益 -101,381.93
股权处置收益 55,433,883.09
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
24,130,755.33
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
-26,410.29
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,104,592.90
所得税影响额 -15,204,332.54
少数股东权益影响额 -1,184,328.62
合计 83,152,777.94
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产 每股收益（元）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 13.39 0.3167 0.2969
扣除非经常性损益后归属于公司普通
9.98 0.2360 0.2213
股股东的净利润
万达信息股份有限公司二〇一八年四月十九日
财务报表附注第113页