深圳市科陆电子科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2014]004535号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
深圳市科陆电子科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止2013年12月31日）
目 录 页次一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 深圳市科陆电子科技股份有限公司关于前次 1-6
募集资金使用情况的报告
大华核字[2014]004535号深圳市科陆电子科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市科陆电子科技股份有限公司（以下简称科陆电子公司）编制的截止 2013年 12月 31日的《关于前次募集资金使用情况的报告》。
一、董事会的责任
科陆电子公司董事会的责任是按照中国证监会《上市公司证券发行管理办法》（证监会令 30号）及《关于前次募集资金使用情况报告
的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制截止 2013年 12月 31日的《关于前次募集资金使用情况的报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对科陆电子公司《关于前次募集资金使用情况的报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对科陆电子公司关于前次募集资金使用情况的报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的关于前次募集资金使用情况的报告
重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与关于前次募集
鉴证报告第1页
资金使用情况的报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，科陆电子公司董事会编制截止 2013年 12月 31日的《关于前次募集资金使用情况的报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面公允反映了科陆电子公司截止 2013年 12月 31日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供科陆电子公司申请非公开发行股票之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为科陆电子公司非公开发行股票申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一四年七月三十日
鉴证报告第2页
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截止2013年12月31日
关于前次募集资金使用情况的报告
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关于前次募集资金使用情况的报告
一、前次募集资金的募集情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]1256号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商平安证券有限责任公司向上海景贤投资有限公司、天津凯石益盛股权投资基金合伙企业（有限合伙）、邦信资产管理有限公司、江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司（现已更名为“江苏汇鸿国际集团中鼎控股股份有限公司”）、北京淳信资本管理有限公司、新华人寿保险股份有限公司合计发行普通股（A股）股票2,446万股，每股面值1元，每股发行价人民币22.50元。截至2010年10月29日止，本公司共募集资金人民币550,350,000.00元，扣除与本次非公开发行有关的费用人民币28,939,217.50元，募集资金净额521,410,782.50元。
截止2010年10月29日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信大华会计师事务所有限公司（现已更名为“大华会计师事务所（特殊普通合伙）”）以出具“立信大华验字[2010]141号”验资报告验证确认。
截止2013年12月31日，公司非公开发行募集资金累计投入募投项目371,607,836.09元；用于暂时补充流动资金50,000,000.00元。
截止2013年12月31日，公司募集资金账户余额为105,690,845.73元，其中：活期存款账户中余额为 37,690,845.73元（包含利息金额为 5,887,899.32元），定期存款为68,000,000.00元。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2013年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称 账号 初时存放金额截止日余额 存储方式
平安银行深圳福永支行(注1) 11005458535708 128,610,000.00 4,864,402.07 活期4,864,402.07平安银行深圳分行 6012100066192 89,970,000.00 1,214,962.70 活期1,214,962.70中国邮政储蓄银行深圳南山
100243111160010002 40,840,782.50 3,241,156.39 活期3,241,156.39支行
中国银行时代金融中心支行
773157963615 52,190,000.00 91,114.36 活期91,114.36(注2)
中国建设银行股份有限公司 活期28,279,210.21 44201506600052512687 209,800,000.00 96,279,210.21
深圳南山支行 定期68,000,000.00活期 37,690,845.73合计 --- 521,410,782.50 105,690,845.73
定期68,000,000.00注1：因深圳发展银行更名为平安银行，公司原在深圳发展银行深圳福永支行开立的银
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行账户现变更为平安银行深圳福永支行。
注2：因中国银行时代金融中心支行业务系统升级，银行对公司结算账户的账号进行了变更，银行账号由原81681350838097001变更为773157963615，账户性质不变。
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二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额： 52,141.08 已累计使用募集资金总额： 37,160.78
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额： 2010年： 1,730.07
2011年： 17,342.75
变更用途的募集资金总额比例： 2012年： 9,645.04
2013年： 8,442.92
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可使用状态日募集前承 实际投资金额与募集后承诺实际投资募集前承诺募集后承诺实际投资
期（或截止日项序号 承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金 募集后承诺投资额
投资金额 金额 投资金额投资金额 金额
金额的差额
目完工程度） 1科陆研发中心建设项目 科陆研发中心建设项目 13,861.00 13,861.00 11,434.13 13,861.00 13,861.00 11,434.13 2,426.87 82.49%智能变电站自动化系统项
2智能变电站自动化系统项目 9,997.00 9,997.00 8,971.49 9,997.00 9,997.00 8,971.49 1,025.51 89.74%目
3营销服务中心建设项目 营销服务中心建设项目 4,993.00 4,993.00 3,310.94 4,993.00 4,993.00 3,310.94 1,682.06 66.31% 4科陆变频器扩产建设项目 科陆变频器扩产建设项目 5,219.00 5,219.00 1,985.26 5,219.00 5,219.00 1,985.26 3,233.74 38.04%科陆洲智能、网络电表生产建科陆洲智能、网络电表生产
5 20,980.00 20,980.00 11,458.96 20,980.00 20,980.00 11,458.96 9,521.04 54.62%设项目 建设项目
合计 --- 55,050.00 55,050.00 37,160.78 55,050.00 55,050.00 37,160.78 17,889.22 ---报告第3页
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（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
1.公司募投项目中，“科陆研发中心建设项目”、“智能变电站自动化系统项目”和“营销服务中心建设项目”的实施地点位于科陆研发大厦内，截止2014年6月30日，科陆大厦建设工程已完成，大楼已达到预定可使用状态。“科陆研发中心建设项目”、“智能变电站自动化系统项目”还需要对研发设备等进行采购、安装、调试；“营销服务中心建设项目”产品展示厅及演示系统、客户接待室等建设内容仍在进行内部装修。鉴于以上实际情况，2014年7月29日公司第五届董事会第十六次（临时）会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的公告》，拟将募投项目中“科陆研发中心建设项目”、“智能变电站自动化系统项目”和“营销服务中心建设项目”的建设期延长，延期至2014年12月31日完成，项目投资总额和建设规模不变。
2.公司募投项目中，“科陆变频器扩产建设项目”主要是为解决子公司的变频器产品产能瓶颈所设立。该募投项目立项距今已有五年时间，近几年宏观经济下行导致变频器的传统应用行业需求下滑，此时再进行大规模扩产建设的成本较高且风险较大，继续投资该项目将不利于公司的经济收益，不符合公司发展战略和股东的利益。鉴于上述募投项目实施的环境已经发生了较大变化，同时结合公司整体产业布局，为使得募集资金项目能够更快、更好地产生经济效益，维护公司和全体股东的利益，2014年7月29日公司第五届董事会第十六次（临时）会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的公告》，拟不再扩大“科陆变频器扩产建设项目”的生产能力，将该项目尚未投入的募集资金3,387.82万元变更为用于“科陆电子（南昌）智能电网研发与产业基地项目”，项目实施主体由公司控股子公司深圳市科陆变频器有限公司变更为公司全资子公司南昌市科陆智能电网科技有限公司。
3.“科陆洲智能、网络电表生产建设项目”募集资金于2010年10月到位后，成都科陆洲项目工程建设部分的进度缓慢。根据公司中长期整体战略布局，公司计划未来将智能电表等智能电网相关产品的生产制造统一集中到南昌产业园，成都工业园主要进行风电变流器、光储一体机、光伏逆变器等新能源产品的研发、生产与销售。2014年7月29日公司第五届董事会第十六次（临时）会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的公告》，拟变更“科陆洲智能、网络电表生产建设项目”实施主体与实施地点，成都科陆洲电子有限公司以剩余未使用募集资金投资南昌市科陆智能电网科技有限公司的方式，将成都科陆洲智能、网络电表的生产产能全部转移至南昌科陆，由南昌科陆依托南昌高新区的政策优势、人力优势、成本优势等因素，整合公司智能电网产业资源，承担项目建设，避免公司内部重复建设，形成公司制造的集中式管理，有利于公司产品竞争力的加强和资金的充分利用，符合公司的整体战略规划。
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（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
2011年1月28日公司第四届董事会第十次（临时）会议审议通过了公司《关于用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意用募集资金置换公司预先投入募集资金投资项目的 20,650,482.05元自筹资金。该议案于 2011年 2月 16日已经公司2011年第一次临时股东大会审议通过。
（四）闲置募集资金使用情况
1.2011年1月28日公司第四届董事会第十次（临时）会议审议通过了公司《关于将部分闲置募集资金暂时用于补充公司流动资金的议案》，同意在确保募集资金投资项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，将总额为15,000万元人民币的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过6个月（自公司股东大会批准之日起计算）。
该议案于2011年2月16日公司2011年第一次临时股东大会审议通过。2011年8月8日，公司已将用于补充流动资金的募集资金总计15,000万元全部如期归还至公司相应募集资金专用账户。
2.2011年8月19日公司第四届董事会第十五次会议审议通过了公司《关于继续将部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》,同意在确保募集资金投资项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，将总额为20,000万元人民币的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过6个月（自公司股东大会批准之日起计算）。该议案于2011年9月6日公司2011年第三次临时股东大会审议通过。2012年3月5日，公司已将用于补充流动资金的募集资金总计20,000万元全部如期归还至公司相应的募集资金专用账户。
3.2012年3月30日公司第四届董事会第二十次（临时）会议审议通过了公司《关于继续将部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意在确保募集资金投资项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，将总额为13,000万元人民币的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过 6个月（自公司股东大会批准之日起计算）。该议案于2012年4月20日公司2012年第二次临时股东大会审议通过。2012年10月19日，公司已将用于补充流动资金的募集资金总计13,000万元全部如期归还公司相应的募集资金专用账户。
4.2012年 10月 22日公司第四届董事会第二十九次会议审议通过了公司《关于继续将部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意在保障募集资金项目建设的资金需求及不存在变相改变募集资金用途行为前提下，将总额为6,000万元人民币的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过6个月（自公司股东大会批准之日起计算）。该议案于2012年11月12日公司2012年第六次临时股东大会审议通过。2013年5月10日，公
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关于前次募集资金使用情况的报告
司已将用于补充流动资金的募集资金总计 6,000万元全部如期归还公司相应的募集资金专用账户。
5.2013年8月13日公司第五届董事会第五次会议审议通过了公司《关于继续将部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意在保障募集资金项目建设的资金需求及不存在变相改变募集资金用途行为前提下，将总额为5,000万元人民币的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过12个月（自公司董事会批准之日起计算）。本次使用募集资金补充流动资金的金额为 5,000万元，占公司本次募集资金净额 521,410,782.50元的9.59%，未超过本次募集资金净额的10%，根据中国证券监督管理委员会《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理办法》等相关规定，该议案无须提交公司股东大会审议批准。
（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的情况不存在差异。
深圳市科陆电子科技股份有限公司（盖章）
法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
2014年7月30日
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