公司代码：600099 公司简称：林海股份林海股份有限公司
2014年年度报告摘要
一重要提示
1.1本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2公司简介
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|林海股份|600099||

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|联系人和联系方式|董事会秘书|证券事务代表|
|姓 名|袁瑞明|王婷|
|电 话|0523-86992016|0523-86568091|
|传 真|0523-86551403|0523-86551403|
|电子信箱|18052610333@189.cn|LH.TZ@PUBLIC.TZ.JS.CN|

二主要财务数据和股东情况
2.1公司主要财务数据 单位：元币种：人民币
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||2014年末|2013年末|本期末比上年同期末增减（%）|2012年末|
|总资产|562,582,474.71|541,988,083.08|3.80|527,067,751.28|
|归属于上市公司股东的净资产|469,646,799.72|477,673,652.64|-1.68|477,271,757.83|
||2014年|2013年|本期比上年同期增减(%)|2012年|
|经营活动产生的现金流量净额|-22,643,758.00|-24,214,848.64|不适用|638,851.69|
|营业收入|357,834,661.99|280,368,747.84|27.63|219,595,635.41|

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|归属于上市公司股东的净利润|2,929,147.08|401,894.81|628.83|492,371.46|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|2,771,871.26|-5,362,844.48|不适用|-10,699,447.73|
|加权平均净资产收益率（%）|0.61|0.08|增加0.53个百分点|0.103|
|基本每股收益（元／股）|0.0134|0.0018|644.44|0.0022|
|稀释每股收益（元／股）|0.0134|0.0018|644.44|0.0022|

2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股
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|截止报告期末股东总数（户）|||||17,977|||
|年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数（户）|||||15,736|||
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）|||||0|||
|年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优先股股东总数（户）|||||0|||
|前10名股东持股情况||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股数量|持有有限售条件的股份数量||质押或冻结的股份数量||
|中国福马机械集团有限公司|国家|42.10|92,256,920|0||无|0|
|钟格|未知|1.92|4,200,000|0||未知||
|中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫多因子精选策略股票型证券投资基金|未知|1.78|3,900,269|0||未知||
|张元元|未知|0.55|1,212,700|0||未知||
|高小婷|未知|0.50|1,098,378|0||未知||
|赵委|未知|0.41|901,000|0||未知||
|中融国际信托有限公司－智融赢1号证券投资集合资金信托计划|未知|0.38|830,000|0||未知||
|范小良|未知|0.31|680,000|0||未知||
|俞建杨|未知|0.31|670,000|0||未知||
|中融国际信托有限公司－中融－点击成金11号证券投资集合资金信托计划|未知|0.29|630,000|0||未知||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||前10名股东中，第一大股东中国福马机械集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。||||||

2.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
三管理层讨论与分析
3.1董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，在董事会的领导下，坚持“解放思想、创新实干”的经营方针，在营销模式、管理模式上不断创新，在制造、采购、质量改进上下大功夫，努力扩大战略产品的销售，公司的主营业务收入同比显著上升。2014年公司实现营业收入 35,783.47万元，净利润 292.91万元，同比增长27.63%、628.83%。
3.1.1主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|357,834,661.99|280,368,747.84|27.63|
|营业成本|309,538,426.83|251,019,473.38|23.31|
|销售费用|7,285,943.43|5,700,246.43|27.82|
|管理费用|37,201,773.27|33,926,983.51|9.65|
|财务费用|-5,251,793.45|-6,579,471.24|不适用|
|经营活动产生的现金流量净额|-22,643,758.00|-24,214,848.64|不适用|
|投资活动产生的现金流量净额|2,234,103.19|-11,309,698.32|不适用|

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|筹资活动产生的现金流量净额|-10,956,000.00|0|不适用|
|研发支出|3,955,623.63|4,815,801.21|-17.86|

2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
公司 2014年经营业绩大幅提升，主要得益于公司研发的新品上市，订单增加，另外新品毛利率较高、摩托车销售量的增加，对收入增加都做出了很大的贡献。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 单位：台/辆
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|分产品、分行业|2014年生产量|2013年生产量|生产量变化率(%)|2014年销售量|2013年销售量|销售量变化率(%)|
|摩托车及特种车|22335|12895|73.21|23272|12519|85.89|
|动力及园林机械|103746|99142|4.64|101750|100433|1.31|

 (3)主要销售客户的情况
本公司前5名主要客户的销售额为16,933.25万元，占销售总额的47.32%；其中关联方销售情况：江苏林海动力机械集团公司销售额9,702.99万元,占销售总额27.12%；江苏苏美达五金工具有限公司销售额 1,947.56万元,占销售总额的5.44%；江苏联海动力机械有限公司销售额1,670.02万元,占销售总额4.67%。
3、成本
(1)成本分析表
单位：元
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|分行业情况|||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|机车制造业|原材料|136,637,791.84|88.29|104,381,899.36|86.36|30.90|
|机车制造业|人工工资|7,680,021.65|4.96|6,545,871.62|5.42|17.33|
|机车制造业|燃料动力|1,658,960.04|1.07|1,287,574.29|1.07|28.84|
|机车制造业|制造费用|8,785,627.67|5.68|8,656,053.58|7.15|1.50|
|小计||154,762,401.19|100.00|120,871,398.85|100.00|28.04|
|动力机械行业|原材料|110,182,792.32|87.17|109,278,678.16|87.81|0.83|
|动力机械行业|人工工资|6,110,075.75|4.83|5,446,033.49|4.38|12.19|
|动力机械行业|燃料动力|1,712,858.52|1.36|1,494,234.16|1.20|14.63|

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|动力机械行业|制造费用||8,388,257.78||6.64||8,230,963.48||6.61|1.91|
|小计|||126,393,984.38||100.00||124,449,909.29||100.00|1.56|
|合 计|||281,156,385.57||100.00||245,321,308.14||100.00|14.61|
|分产品情况|||||||||||
|分产品||成本构成项目||本期金额||本期占总成本比例(%)||上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|摩托车及特种车||原材料||136,637,791.84||88.29||104,381,899.36|86.36|30.90|
|摩托车及特种车||人工工资||7,680,021.65||4.96||6,545,871.62|5.42|17.33|
|摩托车及特种车||燃料动力||1,658,960.04||1.07||1,287,574.29|1.07|28.84|
|摩托车及特种车||制造费用||8,785,627.67||5.68||8,656,053.58|7.15|1.50|
|小 计||||154,762,401.19||100.00||120,871,398.85|100.00|28.04|
|动力及园林机械||原材料||110,182,792.32||87.17||109,278,678.16|87.81|0.83|
|动力及园林机械||人工工资||6,110,075.75||4.83||5,446,033.49|4.38|12.19|
|动力及园林机械||燃料动力||1,712,858.52||1.36||1,494,234.16|1.20|14.63|
|动力及园林机械||制造费用||8,388,257.78||6.64||8,230,963.48|6.61|1.91|
|小 计||||126,393,984.38||100.00||124,449,909.29|100.00|1.56|
|合 计||||281,156,385.57||100.00||245,321,308.14|100.00|14.61|

 (2)主要供应商情况
本公司前5名主要供应商采购金额为6,964.11万元，占总采购额的比例21.73%，其中无关联方采购。
4、费用 单位：元币种:人民币
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|项 目|2014年度|2013年度|增减幅度（%）|
|销售费用|7,285,943.43|5,700,246.43|27.82|
|管理费用|37,201,773.27|33,926,983.51|9.65|
|财务费用|-5,251,793.45|-6,579,471.24|不适用|

5、研发支出
单位：元币种：人民币
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|本期费用化研发支出|3,078,791.41|
|本期资本化研发支出|876,832.22|
|研发支出合计|3,955,623.63|
|研发支出总额占净资产比例（%）|0.84|
|研发支出总额占营业收入比例（%）|1.11|

6、现金流 单位：元币种：人民币
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|科 目|本期数|上年同期数|原因分析|
|经营活动产生的现金流量净额|-22,643,758.00|-24,214,848.64|销售商品、提供劳务收入的现金流入较上年同期增加。|
|投资活动产生的现金流量净额|2,234,103.19|-11,309,698.32|报告期内，收回投资现金。|

7、发展战略和经营计划进展说明
①抓销售龙头，国内摩托车销售取得重要进展。本年度成功召开了摩托车战略研讨会、摩托车营销创新研讨会，形成了一切以适应市场需求的核心战略，为国内销售模式的创新探索出一条新路，为林海摩托车发展进一步明确了方向；积极参加全国公路摩托车锦标赛（简称CRRC）、天马试驾等多项国内顶级公路摩托车专业赛事并取得好成绩；通过在全国重点地区召开经销商大会、摩友狂欢节、摩托车嘉年华等活动，提升林海摩托品牌在业界的知名度。
②林机产品销售贯彻走出去、请进来的销售策略及思路，一方面要求销售人员走到用户中去，在全国各地举办了10多期林海森林水灭火系统产品的展示，给客户留下了深刻印象；同时还多次在全国各地森防、消防部门举行消防产品上门售后服务，均取得较好效果。另一方面将客户请进来，邀请各地客户来公司考察、在公司举办防火培训班，提高了客户对林海产品的忠诚度。今年还依据森林消防的特殊需求开发了消防水罐车，并实现销售。
③全员参与，全面提高产品质量，对发现的问题及时报告和整改，对员工在生产中发现问题的给予奖励，确保了产品质量的稳步提高。严格执行部件的精密抽查和产成品的出厂抽查制度，加强装配过程中的质量控制，对出厂的产品根据检查表逐批逐项进行检查，严把产品出厂关和配套件进厂的质量控制。及时解决生产过程中出现的质量问题，对零部件的质量和产品装配质量的提高进行分析和跟踪。
④积极开展降低成本工作，严格执行公司的审计审价制度，通过比价采购，结合制造商的价格、技术保证能力、售后服务信誉等因素，推行供货商AB角，使降本工作取得了成效。
3.1.2行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|机车制造业|187,485,272.00|154,762,401.19|17.45|34.00|28.04|增加3.84个百分点|
|动力机械行业|150,961,993.08|126,393,984.38|16.27|13.39|1.56|增加9.75个百分点|
|合 计|338,447,265.08|281,156,385.57|16.93|23.95|14.61|增加6.77个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||

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|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|摩托车及特种车|187,485,272.00|154,762,401.19|17.45|34.00|28.04|增加3.84个百分点|
|动力及园林机械|150,961,993.08|126,393,984.38|16.27|13.39|1.56|增加9.75个百分点|
|合 计|338,447,265.08|281,156,385.57|16.93|23.95|14.61|增加6.77个百分点|

2、主营业务分地区情况 单位：元币种：人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（%）|
|国际市场|63,711,887.96|36.67|
|国内地区|274,735,377.12|21.33|
|合 计|338,447,265.08|23.95|

3.1.3资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表 单位：元
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|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|
|应收票据|29,722,910.15|5.28|13,991,665.05|2.58|112.43|
|应收账款|74,039,236.43|13.16|55,221,173.00|10.19|34.08|
|预付款项|12,320,666.51|2.19|7,507,608.95|1.39|64.11|
|长期股权投资|-|-|12,835,059.97|2.37|-100.00|
|在建工程|4,281,400.07|0.76|23,650,291.74|4.36|-81.90|
|递延所得税资产|661,672.21|0.12|430,913.93|0.08|53.55|
|应付账款|81,586,619.14|14.50|56,513,943.52|10.43|44.37|
|预收款项|5,471,688.02|0.97|3,103,578.58|0.57|76.30|
|应付职工薪酬|311,871.96|0.06|105,492.53|0.02|195.63|
|应交税费|259,763.56|0.05|-339,850.81|不适用|不适用|

2、说明：
应收票据：报告期内，票据结算增加。
应收账款：报告期内，货款结算期变化。
预付账款：报告期内，供应商结算方式变化。
长期股权投资：报告期内，被投资的企业到期清算。
在建工程：报告期内，在建工程验收投入使用，转入固定资产。
递延所得税资产：报告期内，资产减值准备增加。
应付账款：报告期内，生产量增加。
预收账款：部分客户预付货款增加。
应付职工薪酬：职工计件工资结余增加。
应交税费：报告期内，增值税留抵税额的减少。
3.1.4核心竞争力分析
2014年，公司销售明显增长，产品结构调整显现成效，战略项目产品按照计划有序推进，形成批量销售。同时，公司生产制造水平及质量保证能力的提高、营销战略调整更加贴近市场，有力地调动了经销商的积极性，企业竞争力得到提高。
3.1.5投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内，公司无新增对外投资。
报告期内，公司投资的企业江苏苏美达林海动力机械有限公司到期清算，收回投资1,163.64万元，影响当期损益-119.86万元。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况：无
(2)委托贷款情况：无
3、募集资金使用情况:
(1)募集资金总体使用情况
□适用√不适用
(2)募集资金承诺项目情况
□适用√不适用
(3)募集资金变更项目情况
□适用√不适用
4、主要子公司、参股公司分析 单位：万元币种：人民币
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|单位名称|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|江苏福马高新动力机械有限公司|8846.82|3008.13|11328.58|221.75|175.03|
|江苏联海动力机械有限公司|12411.97|1083.99|9348.29|73.29|56.61|
|福马振发（北京）新能源科技有限公司|6790.64|2852.24|6206.59|33.71|32.75|

说明：福马振发（北京）新能源科技有限公司系原福马贸易有限公司，公司投资额未发生变化。
5、非募集资金项目情况
□适用√不适用
3.2董事会关于公司未来发展的讨论与分析
3.2.1行业竞争格局和发展趋势
2014年,我国宏观经济运行总体基本平稳,经济增长保持在合理区间，但是国内市场投资及消费增长后劲不足、经济下行压力和风险仍然存在，企业面临的竞争仍十分激烈。公司所处行业为完全竞争行业，主要产品通用发动机及其配套机械、特种车辆、摩托车及拖拉机，均为竞争激烈的产品，纵观国内、国际市场竞争对手如云。近几年来，国内的通用发动机及其配套的产品生产规模及销量迅猛发展，成为一个国际化的竞争市场，国际国内知名企业也纷纷加入这个市场，其品牌的影响力巨大，产品技术含量有较大提高，而国内民企则采取低成本竞争策略加入竞争，对市场造成较大的冲击。展望2015年,世界经济增长态势不明朗,除美元外其他主要货币大幅贬值，对公司产品出口造成不利影响；另一方面由于受行业因素、主要产品价格下降、劳动力成本上升等因素的影响,经营效益不容乐观。
3.2.2公司发展战略
在市场竞争日趋激烈的形势下，公司继续实施做大做强摩托车、特种车辆、林业机械三个板块的战略，坚持能力提升与业绩增长并重，坚持产品竞争力提升与业务模式创新并重，不断深化战略调整，加快新品开发速度和新项目进度，提高质量，降低成本，强化服务，实施品牌战略，大力提升经营业绩。
3.2.3经营计划
1、重点突破，落实摩托车营销模式创新研讨会精神，进一步加强与经销商融资合作，为摩托车销量提升打下坚实的基础。按计划逐步在终端市场支持200家左右商家开设林海专卖店，提升林海品牌形象，大力扶持有实力、能销售、忠诚度高的代理商。
2、加大互联网宣传力度，寻找合适的专业网站，做相关的新品测试报告，利用微信平台联合摩托爱好者，做长期产品推广。积极参加全国公路摩托车锦标赛（简称CRRC）等国内顶级摩托车专业赛事，开展以新品上市为主题的大型试驾推广活动。
3、特种车辆销售在巩固原有市场的同时，通过推介会、展示会对有发展潜力的地区和领域加强推广，同时有意识地介入或培养高端特种车的销售，积极寻求特种工具车市场的开拓。全力支持国际销售，提高产品质量，降低产品成本，强化售后服务的效率，及时解决用户反映问题。
4、林机产品重点抓消防泵、风力灭火机、插秧机等的销售，在巩固传统市场的同时，努力开拓新兴市场，在各个领域寻求突破和多方合作。
大幅度降低采购成本；通过内部多方面、多渠道、多角度寻找可变费用的控制点，从各项费用上分解落实控制目标及责任人，明确岗位职责，严格内部考核制度，提高全员工作积极性，降低内部消耗。
6、对重点产品、重点客户实施产品档案管理；做好基础质量统计，用数据说话，质量目标、合格率、完成率、质量损失率、追偿率等围绕可量化目标数据，实施考核管理，为质量改进提供数据支撑。把质量指标和经济指标分配到各部门、车间进行月度考核，充分发挥职工积极性，提高生产效率。
3.2.4因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
为保证2015年公司经营目标的实现，公司资金需求量预计为2亿元，主要依靠自有资金解决。
3.2.5可能面对的风险
1、国际市场风险：除美元外世界主要货币大幅贬值、国际市场竞争激烈、人民币相对升值等不利因素影响，产品的国际销售难度加大。
2、国内市场风险：国内经济宏观调控、汽车和电动自行车对摩托车行业的冲击，对摩托车国内销售产生不利影响；林业机械行业增速放缓，市场进入者增多，加剧了行业竞争。
3、成本控制风险：人工成本持续上升，造成企业产品成本提高。
3.3董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
3.3.1董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
3.3.2董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√适用□不适用
根据财政部2014年度新颁布或修订的《企业会计准则第2号—长期股权投资》等一系列会计准则，本公司在编制2014年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。
受重要影响的报表项目名称和金额的说明：在2014年以前，本公司对于被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，确认为长期股权投资。根据修订的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，对上述权益性投资应适用于《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》。本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，2014年比较报表已重新表述，2013年资产负债表调减长期股权投资16,659,468.40元，调增可供出售金融资产16,659,468.40元，对资产总额无影响。
3.3.3董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用√不适用
3.4利润分配或资本公积金转增预案
3.4.1现金分红政策的制定、执行或调整情况
报告期内，公司现金分红政策的制定及执行符合公司章程的规定，利润分配符合股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备、合规，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，充分保护中小股东的合法权益。
2014年8月7日公司完成了2013年度利润分配的实施。
3.4.2公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
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|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2014年|0|0|0|0|2,929,147.08|0|
|2013年|0|0.5|0|10,956,000.00|401,894.81|2,726.09|
|2012年|0|0|0|0|492,371.46|0|

2014年度本公司实现净利润为292.91万元，母公司实现净利润为117.88万元，提取10%法定盈余公积金11.79万元，加年初未分配利润3428.32万元，减去2013年度分配的红利1095.60万元，2014年度可供股东分配的利润为2613.84万元。根据公司利润实现情况和公司发展需要，2014年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。此预案尚需提交公司年度股东大会予以审议。
3.5积极履行社会责任的工作情况
我们坚持绿色、低碳发展理念，促进企业与环境的协调可持续发展。公司坚持注重节能减排和发展循环经济，积极贯彻国家节能减排政策，注重履行企业的环境保护职责，所有投资项目必须符合环保要求，项目可行性研究必须充分考虑环保问题，努力实现企业与自然和谐共生，报告
期内公司还通过ISO14001环境管理体系认证的复查。
公司还继续与供应商保持良好的合作伙伴关系，加强沟通和交流，以达到双赢的目的。双方合作的基础是相互信任、相互尊重，秉承平等互利、诚信经营的共同原则，依法履约。公司通过成熟的服务管理系统来服务消费者，健全了消费者投诉制度，自觉维护消费者的合法权益，建立
了良好的顾客关系。
四涉及财务报告的相关事项
4.1与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。
根据财政部2014年度新颁布或修订的《企业会计准则第2号—长期股权投资》等一系列会计准则，本公司在编制2014年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。受重要影响的报表项目名称和金额的说明：在2014年以前，本公司对于被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，确认为长期股权投资。根据修订的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，对上述权益性投资应适用于《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》。本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，2014年比较报表已重新表述，2013年资产负债表调减长期股权投资16,659,468.40元，调增可供出售金融资产16,659,468.40元，对资产总额无影响。
4.2报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。
无
4.3与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
本公司合并财务报表范围为江苏福马高新动力机械有限公司。与上年相比合并财务报表范围无变化。详见本附注“七、在其他主体中的权益”相关内容。
4.4年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。
无
林海股份有限公司
董事长：刘群