山东胜利股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金
情况审核报告
大信专审字[2019]第 3-00080号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
011092019041501118622大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F, Xueyuan International Tower 传真Fax： +86（10）82327668学院国际大厦15层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.
网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 Beijing, China, 100083
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2019]第3-00080号山东胜利股份有限公司全体股东：
一、审核意见
我们在审计了山东胜利股份有限公司（以下简称“贵公司”）2018年 12月 31日合并及母公司资产负债表和2018年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司2018年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。
我们认为，贵公司编制的2018年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
二、形成审核意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
三、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号）》的规定，编制和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况报告过程。
011092019041501118622大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F, Xueyuan International Tower 传真Fax： +86（10）82327668学院国际大厦15层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.
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四、注册会计师的责任
我们的目标是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表审核意见。
在按照审计准则执行审核工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。
（二）在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
五、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2018年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈金波
中国·北京 中国注册会计师：于仁强
二○一九年四月十六日
2018年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：山东胜利股份有限公司 单位：人民币万元
|||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||资金占用方名称||占用方与上市公司的关联关系||上市公司核算的会计科目||2018年期初占用资金余额||2018年度占用累计发生金额（不含利息）||2018年度占用资金的利息（如有）||2018年度偿还累计发生金额||2018年期末占用资金余额||往来形成原因|||
|||青岛胜利石化产品销||||其他应|||||||||||||非经营性|
|||||子公司||||4,382.04||2,037.13||||3,611.88||2,807.29||往来款||
|||售有限公司||||收款|||||||||||||往来|
|||山东胜利进出口有限||||其他应|||||||||||||非经营性|
|||||子公司||||2,581.98||124,675.10||19.31||125,276.39||2,000.00||往来款||
|||公司||||收款|||||||||||||往来|
|||安阳北方胜利燃气有||||其他应|||||||||||||非经营性|
|||||子公司||||9,641.92||21,697.05||455.96||20,985.09||10,809.84||往来款||
|||限公司||||收款|||||||||||||往来|
|||山东胜利大酒窖有限||||其他应|||||||||||||非经营性|
|||||子公司||||1,010.00||178.93||4.95||597.51||596.37||往来款||
|||公司||||收款|||||||||||||往来|
|||菏泽胜利天然气有限||||其他应|||||||||||||非经营性|
|||||子公司||||4,594.54||1,086.67||223.89||1,217.02||4,688.08||往来款||
|||公司||||收款|||||||||||||往来|
|||莱芜市能泉石油销售||||其他应|||||||||||||非经营性|
|||||子公司||||194.00||135.77||9.72||195.49||144.00||往来款||
|||有限公司||||收款|||||||||||||往来|
|||临沂胜利能源有限公||||其他应||||||||||||往来款|非经营性|
|||||子公司||||285.00||575.55||17.37||575.92||302.00||||
|||司||||收款|||||||||||||往来|
|上市公司的||||||||||||||||||||
|||山东利华晟能源有限||||其他应||||||||||||往来款|非经营性|
|子公司及其||||子公司||||2,910.00||5,893.00||184.42||5,857.42||3,130.00||||
|||公司||||收款|||||||||||||往来|
|附属企业||||||||||||||||||||
|||潍坊胜利天然气有限||||其他应||||||||||||往来款|非经营性|
|||||子公司||||466.00||427.28||27.72||466.00||455.00||||
|||公司||||收款|||||||||||||往来|
|||山东胜利能源有限公||||其他应||||||||||||往来款|非经营性|
|||||子公司||||3,229.00||8,414.84||178.29||8,897.13||2,925.00||||
|||司||||收款|||||||||||||往来|
|||烟台润通能源有限公||||其他应||||||||||||往来款|非经营性|
|||||子公司||||||3.13||||3.13||||||
|||司||||收款|||||||||||||往来|
|||山东利华晟运输有限||||其他应||||||||||||往来款|非经营性|
|||||子公司||||||19.59||||19.59||||||
|||公司||||收款|||||||||||||往来|
|||威海胜利华昌燃气有||||其他应||||||||||||往来款|非经营性|
|||||子公司||||||24.33||||24.33||||||
|||限公司||||收款|||||||||||||往来|
|||青岛胜利美酒汇有限||||其他应||||||||||||往来款|非经营性|
|||||子公司||||42.44||121.72||||35.46||128.70||||
|||公司||||收款|||||||||||||往来|
|||濮阳市博源天然气有||||其他应||||||||||||往来款|非经营性|
|||||子公司||||289.00||593.55||||557.55||325.00||||
|||限公司||||收款|||||||||||||往来|

||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资金占用方名称||占用方与上市公司的关联关系||上市公司核算的会计科目||2018年期初占用资金余额||2018年度占用累计发生金额（不含利息）||2018年度占用资金的利息（如有）||2018年度偿还累计发生金额||2018年期末占用资金余额||往来形成原因|||
||山东华胜能源有限公||||其他应||||||||||||往来款|非经营性|
||||子公司||||12,830.00||17,811.27||917.89||15,932.37||15,626.79||||
||司||||收款|||||||||||||往来|
||青岛润昊天然气有限||||其他应||||||||||||往来款|非经营性|
||||子公司||||300.00||14,031.58||34.55||14,366.13||||||
||公司||||收款|||||||||||||往来|
||钦州胜利天然气利用||||其他应||||||||||||往来款|非经营性|
||||子公司||||||109.39||||32.39||77.00||||
||有限公司||||收款|||||||||||||往来|
||南宁胜信天然气有限||||其他应||||||||||||往来款|非经营性|
||||子公司||||||12.12||||12.12||||||
||公司||||收款|||||||||||||往来|
||东阿县阳光清洁能源||||其他应||||||||||||往来款|非经营性|
||||子公司||||700.00||839.18||46.98||786.16||800.00||||
||有限公司||||收款|||||||||||||往来|
||山东龙禹胜利能源有||||其他应|||||||||||||非经营性|
||||子公司||||7.14||14.94||||22.08||||往来款||
||限公司||||收款|||||||||||||往来|
||淄博利华晟天然气利||||其他应|||||||||||||非经营性|
||||子公司||||20.00||7.00||||23.00||4.00||往来款||
||用有限公司||||收款|||||||||||||往来|
||陕西华山胜邦塑胶有||||其他应|||||||||||||非经营性|
||||子公司||||255.00||245.87||11.04||256.91||255.00||往来款||
||限公司||||收款|||||||||||||往来|
||山东胜邦塑胶有限公||||其他应|||||||||||||非经营性|
||||子公司||||2,615.80||25,758.82||||25,758.80||2,615.82||往来款||
||司||||收款|||||||||||||往来|
||山东胜邦管道科技有||||其他应|||||||||||||非经营性|
||||子公司||||||25.19||||25.19||||往来款||
||限公司||||收款|||||||||||||往来|
||重庆胜邦管道有限公||||其他应|||||||||||||非经营性|
||||子公司||||||12.08||||12.08||||往来款||
||司||||收款|||||||||||||往来|
||霸州市顺达天然气有||||其他应|||||||||||||非经营性|
||||子公司||||||5,039.00||||5,039.00||||往来款||
||限公司||||收款|||||||||||||往来|
||大连胜益新能源开发||||其他应|||||||||||||非经营性|
||||子公司||||29.08||2,215.00||92.86||6.31||2,330.63||往来款||
||有限公司||||收款|||||||||||||往来|
||日照胜利天然气有限||||其他应|||||||||||||非经营性|
||||子公司||||7.00||||||7.00||||往来款||
||公司||||收款|||||||||||||往来|
||德州胜利天然气有限||||其他应|||||||||||||非经营性|
||||子公司||||20.00||||||20.00||||往来款||
||公司||||收款|||||||||||||往来|
||彭泽县天然气有限公||||其他应|||||||||||||非经营性|
||||子公司||||||110.76||||110.76||||往来款||
||司||||收款|||||||||||||往来|
||东阿县东泰燃气有限||||其他应|||||||||||||非经营性|
||||子公司||||237.02||953.16||9.31||1,099.49||100.00||往来款||
||责任公司||||收款|||||||||||||往来|

|||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||资金占用方名称||占用方与上市公司的关联关系||上市公司核算的会计科目||2018年期初占用资金余额||2018年度占用累计发生金额（不含利息）||2018年度占用资金的利息（如有）||2018年度偿还累计发生金额||2018年期末占用资金余额||往来形成原因|||
|||温州胜利港耀天然气||||其他应|||||||||||||非经营性|
|||||子公司||||75.61||230.79||||230.40||76.00||往来款||
|||有限公司||||收款|||||||||||||往来|
|||天津恒融达科技有限||||其他应|||||||||||||非经营性|
|||||子公司||||0.10||1.46||||||1.56||往来款||
|||公司||||收款|||||||||||||往来|
|||青岛胜信恒昌贸易有||||其他应|||||||||||||非经营性|
|||||子公司||||||2.00||||||2.00||往来款||
|||限公司||||收款|||||||||||||往来|
|||滨州胜利天然气有限||||其他应|||||||||||||非经营性|
|||||子公司||||||70.50||||63.50||7.00||往来款||
|||公司||||收款|||||||||||||往来|
|||青岛胜信滨海置业发||||其他应|||||||||||||非经营性|
|||||子公司||||||2,663.32||||5.03||2,658.29||往来款||
|||展有限公司||||收款|||||||||||||往来|
|||重庆胜邦燃气有限公||||其他应|||||||||||||非经营性|
|||||子公司||||||103.94||||57.94||46.00||往来款||
|||司||||收款|||||||||||||往来|
|||济南胜利能源有限公||||其他应|||||||||||||非经营性|
|||||子公司||||||527.00||||||527.00||往来款||
|||司||||收款|||||||||||||往来|
|小计||||||||46,722.67||236,668.01||2,234.26||232,186.57||53,438.37||||
|||||占用方与上市||上市公司||2018年期初||2018年度占用累||2018年度占用||2018年度偿||2018年期末||||
|非经营性资||||||||||||||||||往来形||
|||资金占用方名称||公司的关联关||核算的会||占用资金余||计发生金额||资金的利息（如||还累计发生||占用资金余|||往来性质|
|金占用||||||||||||||||||成原因||
|||||系||计科目||额||（不含利息）||有）||金额||额||||
|其他关联人及||山东胜利生物工程有||||其他应收|||||||||||||非经营性|
|||||联营企业||||4,125.82||8.99||171.67||360.03||3,946.45||借款||
|其附属企业||限公司( 注：)||||款|||||||||||||往来|
|||中石油昆仑（日照）天||||其他应收|||||||||||||非经营性|
|||||联营企业||||||196.00||0.51||0.51||196.00||借款||
|||然气输配有限公司||||款|||||||||||||往来|
|小计|||||||4,125.82||204.99|||172.18||360.54|4,142.45|||||
|总计|||||||50,848.49||236,873.00|||2,406.44||232,547.11|57,580.82|||||
||资金往来方名称||占用方与上市公司的关联关系||上市公司核算的会计科目||2018年期末往来资金余额||2018年度占用累计发生金额（不含利息）||2018年度占用资金的利息（如有）||2018年度偿还累计发生金额||2018年期末占用资金余额||往来形成原因|||
||山东胜邦管道科技有限公司||子公司||应收账款||||10,919.70||||10,919.70||||销售款|||
||山东胜邦塑胶有限公司||子公司||应收账款||||22,481.86||||22,481.86||||销售款|||

|||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||资金占用方名称||占用方与上市公司的关联关系||上市公司核算的会计科目||2018年期初占用资金余额||2018年度占用累计发生金额（不含利息）||2018年度占用资金的利息（如有）||2018年度偿还累计发生金额||2018年期末占用资金余额||往来形成原因|||
||山东胜利进出口有限公司||子公司||应收账款||||29,145.13||||24,863.55||4,281.58||销售款|||
||青岛胜利美酒汇有限公司||子公司||应收账款||||127.34||||||127.34||销售款|||
||||||||||62,674.03||||58,265.11||4,408.92|||||
|||济南利华晟雷克萨斯||||||||||||||||||
|||||||应收|||||||||||||经营性|
|||汽车销售服务有限公||联营企业||||197.29||2.09||||154.62||44.76||租赁费||
|||||||账款|||||||||||||往来|
|||司||||||||||||||||||
|||胜邦塑胶管道系统集||||应收|||||||||||||经营性|
|||||联营企业||||6,053.91||||||||6,053.91||销售款||
|||团有限公司||||账款|||||||||||||往来|
|||青岛中石油昆仑胜利||||应收|||||||||||||经营性|
|||||联营企业||||115.58||21.76||||137.34||||租赁费||
|其他关联人||燃气有限公司||||账款|||||||||||||往来|
|及其附属企||青岛中石油昆仑胜利||||预付|||||||||||||经营性|
|||||联营企业||||0.47||7,566.48||||7,544.63||22.32||采购款||
|业||燃气有限公司||||账款|||||||||||||往来|
|||临沂中孚天然气开发||||预付|||||||||||||经营性|
|||||联营企业||||0.07||||||0.07||||采购款||
|||利用有限公司||||账款|||||||||||||往来|
|||山东昆仑胜利能源有||||预付|||||||||||||经营性|
|||||联营企业||||||285.00||||283.51||1.49||采购款||
|||限公司||||账款|||||||||||||往来|
|||青岛中石油昆仑胜利||||应收|||||||||||||经营性|
|||||联营企业||||643.49||||||643.49||||股利款||
|||燃气有限公司||||股利|||||||||||||往来|
|小 计||||||||7,010.81||7,875.33||||8,763.66||6,122.48||||
|合 计||||||||57,859.30||307,422.36||2,406.44||299,575.88||68,112.22||||

注：2014年1月公司将全资子公司山东胜利生物工程有限公司55%股权转让给中牧实业股份有限公司，根据股权转让协议约定，双方按持股比例向山东胜利生物工程有限公司提供财务支持，并按同期银行贷款利率向其收取资金占用费。
法定代表人：王鹏 主管会计工作负责人：李守清 会计机构负责人：申萌