北京利尔高温材料股份有限公司
2015年公司债券（第一期）受托管理人临时报告
发行人
北京利尔高温材料股份有限公司
（住所：北京市昌平区小汤山镇小汤山工业园四号楼）
债券受托管理人
国泰君安证券股份有限公司
（住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路618号）
2015年12月28日
重要声明
本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称“管理办法”）、《北京利尔高温材料股份有限公司公开发行 2015年公司债券募集说明书（面向合格投资者）（第一期）》（以下简称“《募集说明书》”）、《北京利尔高温材料股份有限公司2015年公开发行公司债券之债券受托管理协议》（以下简称“《受托管理协议》”）等相关公开信息披露文件、第三方中介机构出具的专业意见以及北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称“北京利尔”或“上市公司”）出具的相关说明文件以及提供的相关资料等，由本期公司债券受托管理人国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安证券”）编制。国泰君安证券对本报告中所包含的从上述文件中引述的内容和信息（如有）未进行独立验证，也不就该等引述内容和信息（如有）的真实性、准确性和完整性作出任何保证或承担任何责任。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为国泰君安证券所作的承诺或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，国泰君安证券不承担任何责任。
一、核准文件及核准规模
本次公司债券业经中国证券监督管理委员会《关于核准北京利尔高温材料股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2015]1672号）文件核准向合格投资者公开发行，核准规模为债券面值不超过人民币11亿元。
二、本期公司债券的基本情况
1、发行主体：北京利尔高温材料股份有限公司。
2、债券名称：北京利尔高温材料股份有限公司公开发行2015年公司债券（第一期）（简称：15利尔01）。
3、发行总额：本次债券发行规模为不超过人民币 11亿元（含11亿元），其中本期债券发行规模为人民币5.5亿元。
4、债券期限：本期债券的期限为 5年，附第 3年末发行人赎回选择权、发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
5、起息日：本期债券的起息日为公司债券的发行首日，即 2015年 8月 12日。
6、付息日：本期债券的付息日期为2016年至2020年每年的8月12日。若发行人行使赎回选择权，或投资者行使回售选择权，则赎回或回售部分债券的付息日为自 2016年至 2018年每年的 8月 12日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日（顺延期间不另计利息）；每次付息款项不另计利息。
7、到期日：本期债券的到期日为 2020年 8月 12日。若发行人行使赎回选择权，或投资者行使回售选择权，则赎回或回售部分债券的到期日为 2018年 8月12日。
8、兑付日：本期债券的兑付日期为 2020年 8月 12日。若发行人行使赎回选择权，或投资者行使回售选择权，则赎回或回售部分债券的兑付日为 2018年 8月 12日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息。
9、担保情况：本期债券将采用无担保形式发行。
10、信用级别及资信评级机构：经联合信用评级有限公司综合评定，公司的主体信用级别为AA，本期债券的信用级别为AA。
11、债券受托管理人：聘请国泰君安证券作为本期债券的债券受托管理人。
12、募集资金用途：本期债券募集资金扣除发行费用后，拟用于偿还银行贷款和补充流动资金。
三、本期公司债券的重大事项
北京利尔2015年公司债券（第一期）于2015年8月14日发行结束，发行规模为5.5亿元。2015年8月17日，国泰君安证券将本期债券募集资金 54,560万元（债券票面金额55,000万元扣除承销费440万元）转入北京利尔在工商银行北京小汤山支行开立的债券募集资金专项账户（账号：0200064929200061576）。
2015年8月25日，北京利尔通知国泰君安证券拟将本期债券发行募集资金一次性转入上市公司工行基本户（账号：0200064909200001203），用于本期公司债券募集说明书中的列明用途（偿还银行贷款和补充流动资金）,并于当日完成了银行转账。
作为北京利尔 2015年公司债券发行的主承销商和受托管理人，国泰君安证券近期关注到北京利尔在相关资金转入到基本户后有购买银行理财产品和转借他人的情形。为充分保障债券投资人的利益，履行债券受托管理人职责，国泰君安证券就有关事项与北京利尔进行了沟通，并根据《北京利尔高温材料股份有限公司 2015年公司债券受托管理协议及债券持有人会议规则》的有关约定出具本临时受托管理报告。
（一）关于北京利尔使用基本户中闲置资金购买银行理财产品的情况
上市公司在将本期公司债券募集资金从专户转入基本户用于偿还银行贷款
和补充流动资金后，有使用基本户中闲置资金购买银行理财产品的情况。根据上市公司陈述，其将基本户中闲置资金用于购买银行理财产品，主要是由于上市公司下游行业近期较低迷，原计划的相关经营支出有所下降，为了提高闲置资金使用效率，降低财务成本,增加上市公司收益，参考《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》中关于暂时闲置的募集资金可进行现金管理的相关规定，依据2015年2月12日公司第三届董事会第七次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金及自有资金购买银行理财产品的议案》，按照上市公司内控要求经董事长审批后购买了部分银行理财产品。
鉴于针对发行公司债后企业如何进行现金管理的相关规定尚未明确，在国泰君安证券的督促下，上市公司目前绝大部分理财产品资金已经收回，剩余部分近期也将到期赎回。
针对上述情况，北京利尔已作出如下承诺：（1）除去已偿还银行贷款和确已用于生产性补流支出的募集资金可以扣除外，其他剩余募集资金及购买银行理财产品的募集资金将在到期后一周内归还至北京利尔工商银行小汤山支行债券募集资金专户中进行监管。（2）后续募集资金使用将严格按照本期债券的募集资金核准用途、北京利尔《募集资金管理办法》及相关规定执行，该项整改措施将由财务总监负责执行，董事长、董秘、副总裁等高管负责监督。
（二）关于北京利尔使用基本户中闲置资金转借第三方的情况
上市公司在将本期公司债券募集资金从专户转入基本户用于偿还银行贷款
和补充流动资金后，上市公司存在将基本户中闲置资金转借第三方的情形。
根据上市公司陈述，其将基本户中暂时闲置的资金用于转借给第三方，主要是基于提高资金使用效率、降低财务成本以及商业合作方面的考虑。
上市公司在与第三方签署《借款合同》以及从基本户中将相关款项划给第三方时均未告知国泰君安证券，亦未进行信息披露，导致国泰君安证券无法及时获知相关情况。
上市公司将基本户中暂时闲置的资金用于转借给第三方违反了《公司债券发行与交易管理办法》第十五条第一款“除金融类企业外，募集资金不得转借他人”的规定。国泰君安证券在得知相关情况后，高度重视，立即到现场与上市公司管理层进行了当面沟通，并核查了相关具体情况。在国泰君安证券的督促下，上市公司已于2015年12月11日将对第三方的相关借款全额收回，同时相关各方签署了该笔借款的《解除协议》。
针对上述情况，北京利尔已作出如下承诺：（1）除去已偿还银行贷款和确已
用于生产性补流支出的募集资金可以扣除外，其他剩余募集资金及购买银行理财产品的募集资金将在到期后一周内归还至北京利尔工商银行小汤山支行债券募集资金专户中进行监管。（2）加强公司董监高对《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司债券发行与交易管理办法》等法律法规的后续学习，进一步提高规范运作意识和执行力。（3）后续募集资金使用将严格按照本期债券的募集资金核准用途、北京利尔《募集资金管理办法》及相关规定执行。该项整改措施将由财务总监和董秘负责执行，董事长、副总裁等高管负责监督。
国泰君安证券后续将密切关注上市公司对本期债券募集资金的合规使用情况以及其他对债券持有人利益有重大影响的事项，并将严格按照《北京利尔高温材料股份有限公司 2015年公司债券受托管理协议及债券持有人会议规则》的有关约定履行债券受托管理人职责。
四、受托管理人的联系方式
有关受托管理人的具体履职情况，请咨询受托管理人的指定联系人：
联系人：任永刚、倪晓伟
联系电话：021-38676666
（以下无正文）
（本页无正文，为《北京利尔高温材料股份有限公司 2015年公司债券（第一期）受托管理人临时报告》之盖章页）
债券受托管理人：国泰君安证券股份有限公司2015年12月【】日