珠海华发实业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2014]001984号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
珠海华发实业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2013年12月31日）
目 录 页次一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 珠海华发实业股份有限公司 2013年度非经营 1
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华特字[2014]001984号珠海华发实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了珠海华发实业股份有限公司（以下简称华发股份）2013年度财务报表，包括 2013年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2014年 4月 9日签发了大华审字[2014]004636号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)的规定，就华发股份编制的 2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是华发股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华发股份 2013年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对华发股份实施 2013年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
大华特字[2014]001984号关联方资金占用情况的专项说明理解华发股份 2013年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：珠海华发实业股份有限公司 2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
刘涛
中国·北京 中国注册会计师：
王书阁
二〇一四年四月九日
珠海华发实业股份有限公司
上市公司 2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
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|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初占用资金余额|2013年度占用累计发生金额（不含利息）|2013年度占用资金的利息|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业||||-|-|-|-|-||-|
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|小计||||-|-|-|-|-||-|
|前大股东及其附属企业||||-|-|-|-|-||-|
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|小计||||-|-|-|-|-||-|
|总计||||-|-|-|-|-||-|
|其它关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初往来资金余额|2013年度往来累计发生金额（不含利息）|2013年度往来资金的利息|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|||||||||||
|小计|||||||||||
|上市公司的|珠海华发投资发展|全资子公司|其他应收款|858.27|2,341.93|-|3,200.00|0.20|房产开发经|非经营性往|

大华特字[2014]001984号关联方资金占用情况的专项说明
子公司及其 有限公司 营 来
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|珠海华纳投资发展有限公司|全资子公司|其他应收款|26.64|327,399.33|-|402,843.16|-75,417.19|房产开发经营|非经营性往来|
|珠海华福商贸发展有限公司|全资子公司|其他应收款|50,908.79|255,433.98|-|425,081.66|-118,738.89|房产开发经营|非经营性往来|
|珠海华耀商贸发展有限公司|控股子公司|其他应收款|45,815.22|83,022.28|-|63,981.25|64,856.25|房产开发经营|非经营性往来|
|珠海奥华企业管理咨询有限公司|全资子公司|其他应收款|0.36|26,200.00|-|26,200.36|-|日常办公费|非经营性往来|
|珠海市永宏基商贸有限公司|全资子公司|其他应收款|-7,461.96|115,605.00|-|97,443.04|10,700.00|房产开发经营|非经营性往来|
|珠海华茂房地产投资顾问有限公司|全资子公司|其他应收款|35,645.54|566,378.21|-|496,042.48|105,981.27|房产开发经营|非经营性往来|
|珠海华明科技发展有限公司|全资子公司|其他应收款|218.58|13,820.87|-|14,039.35|0.10|日常办公费|非经营性往来|
|珠海华发商用房产管理有限公司|全资子公司|其他应收款|700.85|-2,557.70|-|822.78|-2,679.63|日常办公费|非经营性往来|
|中山市华发房地产开发有限公司|全资子公司|其他应收款|81.11|-|-|-|81.11|日常办公费|非经营性往来|
|中山市华发生态园|控股子公司|其他应收款|55.08|105,140.06|-|54,900.00|50,295.14|房产开发经|非经营性往|

大华特字[2014]001984号关联方资金占用情况的专项说明
房地产开发有限公 营 来司
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|中山市紫悦山苑房地产开发有限公司|全资子公司|其他应收款|42.62|1,587.19|-|4,523.45|-2,893.64|房产开发经营|非经营性往来|
|中山市华屹房地产开发有限公司|控股子公司|其他应收款|10.77|20,000.00|-|20,010.77|-|房产开发经营|非经营性往来|
|珠海市世荣房产开发有限公司|全资子公司|其他应收款|1,600.51|101,482.83|-|62,500.01|40,583.33|房产开发经营|非经营性往来|
|大连华发房地产开发有限公司|全资子公司|其他应收款|-999.40|1,000.20|-|-|0.80|日常办公费|非经营性往来|
|包头市华发置业有限公司|全资子公司|其他应收款|13.69|-13.69|-|-|-|日常办公费|非经营性往来|
|大连华藤房地产开发有限公司|控股子公司|其他应收款|132.60|103,681.83|-|129,504.26|-25,689.83|房产开发经营|非经营性往来|
|珠海华发房地产营销顾问有限公司|全资子公司|其他应收款|80.29|11,685.45|-|11,765.44|0.30|日常办公费|非经营性往来|
|珠海华发文化传播有限公司|全资子公司|其他应收款|67.42|3,533.50|-|4,100.72|-499.80|日常办公费|非经营性往来|
|珠海奥特美国际会所管理有限公司|全资子公司|其他应收款|52.19|47.27|-|11.68|87.78|日常办公费|非经营性往来|

大华特字[2014]001984号关联方资金占用情况的专项说明
广西华诚房地产投 房产开发经 非经营性往控股子公司 其他应收款 30,361.39 103,310.61 - 90,005.33 43,666.67
资有限公司 营 来
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|沈阳华纳置业有限公司|全资子公司|其他应收款|10,939.82|129,324.38|-|193,459.45|-53,195.25|房产开发经营|非经营性往来|
|沈阳华耀置业有限公司|全资子公司|其他应收款|853.40|-853.40|-|-|-|房产开发经营|非经营性往来|
|盘锦华发房地产开发有限公司|控股子公司|其他应收款|1,788.07|340.36|-|2,128.43|-|日常办公费|非经营性往来|
|重庆华发投资有限公司|全资子公司|其他应收款|30.80|-|-|-|30.80|日常办公费|非经营性往来|
|武汉华发置业有限公司|全资子公司|其他应收款|1.04|20,990.02|-|20,991.06|-|日常办公费|非经营性往来|
|成都华发投资有限公司|全资子公司|其他应收款|0.39|0.01|-|-|0.40|日常办公费|非经营性往来|
|沈阳华远置业有限公司|全资子公司|其他应收款|12,106.67|6,893.33|-|19,007.00|-7.00|房产开发经营|非经营性往来|
|大连华坤房地产开发有限公司|控股子公司|其他应收款|67,000.62|0.40|-|-|67,001.02|房产开发经营|非经营性往来|
|珠海斗门容闳国际幼稚园|全资子公司|其他应收款|460.30|-380.30|-|-|80.00|日常办公费|非经营性往来|

大华特字[2014]001984号关联方资金占用情况的专项说明
沈阳珠华保障房建 房产开发经 非经营性往全资子公司 其他应收款 0.80 4,999.20 - 5,000.00 -
设开发有限公司 营 来
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|珠海华发房地产代理有限公司|全资子公司|其他应收款|105.39|-105.29|-|-|0.10|日常办公费|非经营性往来|
|威海华发投资有限公司|全资子公司|其他应收款|23.26|-499.66|-|-|-476.40|日常办公费|非经营性往来|
|荣成华发房地产开发有限公司|全资子公司|其他应收款|603.85|64,861.98|-|65,465.83|-|房产开发经营|非经营性往来|
|珠海华发文化俱乐部|全资子公司|其他应收款|0.08|-|-|-|0.08|日常办公费|非经营性往来|
|沈阳华博置业有限公司|全资子公司|其他应收款|5,460.25|3,539.75|-|9,000.00|-|房产开发经营|非经营性往来|
|沈阳华樾置业有限公司|全资子公司|其他应收款|1,305.53|694.47|-|2,000.00|-|房产开发经营|非经营性往来|
|沈阳华灏置业有限公司|全资子公司|其他应收款|6,146.15|5,130.18|-|15,000.00|-3,723.67|房产开发经营|非经营性往来|
|沈阳华壤置业有限公司|全资子公司|其他应收款|3,679.59|2,320.41|-|6,000.00|-|房产开发经营|非经营性往来|
|沈阳华畅置业有限公司|全资子公司|其他应收款|3,066.78|1,933.22|-|5,000.00|-|房产开发经营|非经营性往来|

大华特字[2014]001984号关联方资金占用情况的专项说明
珠海市浩丰贸易有 房产开发经 非经营性往全资子公司 其他应收款 77.35 2,722.65 - 2,800.00 -
限公司 营 来
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||珠海铧图商贸有限公司|控股子公司|其他应收款|-|50.00|-|-|50.00|日常办公费|非经营性往来|
||广州华枫投资有限公司|全资子公司|其他应收款|102.81|220,717.42|-|220,820.23|-|房产开发经营|非经营性往来|
||华发实业（香港）有限公司|全资子公司|其他应收款|-|1.33|-|-|1.33|日常办公费|非经营性往来|
||广西华明投资有限公司|全资子公司|其他应收款|-|101,783.33|-|47,200.00|54,583.33|房产开发经营|非经营性往来|
||北京铧富永盛投资有限公司|控股子公司|其他应收款|-|512,039.46|-|512,000.00|39.46|日常办公费|非经营性往来|
||武汉中央商务区投资开发有限公司|控股子公司|其他应收款|-|106,121.46|-|-|106,121.46|房产开发经营|非经营性往来|
||珠海华发商用房产管理有限公司|全资子公司|应收账款|-|563.02|-|-|563.02|日常办公费|非经营性往来|
|小计||||271,963.51|3,022,286.88|-|3,032,847.74|261,402.65|||
|关联自然人||||-|-|-|-|-|||
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|小计||||-|-|-|-|-|||

大华特字[2014]001984号关联方资金占用情况的专项说明
其他关联方 - - - - -
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|小计|-|-|-|-|-|
|总计|271,963.51|3,022,286.88|-|3,032,847.74|261,402.65|