公司代码：600573 公司简称：惠泉啤酒福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
2016年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人高振安、主管会计工作负责人王岳及会计机构负责人（会计主管人员）王碧辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据•公司章程‣规定，结合公司生产经营情况，2016年度拟作如下分配：以2016年末总股本25,000万股为基数，每10股派发现金股利0.085元（含税），共计向全体股东派发股利2,125,000.00元；剩余未分配利润结转下一年度。
本预案尚需提交2016年度股东大会审议。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
√适用□不适用
公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。本报告中，对公司未来的经营展望，系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策、市场状况做出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。
•中国证券报‣、•上海证券报‣、•证券日报‣为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。
目录
第一节 释义 ......................................................................................................... 3第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................. 3第三节 公司业务概要 ....................................................................................... 6第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................... 6第五节 重要事项 .............................................................................................. 20第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................... 32第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................... 36第八节 公司治理 .............................................................................................. 46第九节 财务报告 .............................................................................................. 51第十节 备查文件目录 ................................................................................... 121
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|公司或本公司|指|福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司|
|惠泉啤酒|指|福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司|
|燕京啤酒|指|北京燕京啤酒股份有限公司|
|福建燕京|指|福建燕京啤酒有限公司|
|福鼎公司|指|福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司|
|抚州公司|指|燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司|

第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|公司的中文名称|福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司|
|公司的中文简称|惠泉啤酒|
|公司的外文名称|FuJian YanJing HuiQuan Brewery Co.,Ltd|
|公司的外文名称缩写|HuiQuan Beer|
|公司的法定代表人|高振安|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|程晓梅||
|联系地址|福建省惠安县螺城镇建设大街157号|福建省惠安县螺城镇建设大街157号|
|电话|0595-87396105|0595-87396105|
|传真|0595-87384369|0595-87384369|
|电子信箱|hqbeer@hqbeer.com|hqbeer@hqbeer.com|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|福建省惠安县螺城镇建设大街157号|
|公司注册地址的邮政编码|362100|
|公司办公地址|福建省惠安县螺城镇建设大街157号|
|公司办公地址的邮政编码|362100|
|公司网址|Http://www.hqbeer.com|
|电子信箱|hqbeer@hqbeer.com|

四、信息披露及备臵地点
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|公司选定的信息披露媒体名称|•中国证券报‣、•上海证券报‣、•证券日报‣|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备臵地点|公司证券投资科|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|惠泉啤酒|600573||

六、其他相关资料
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|公司聘请的会计 师 事 务 所（境内）|名称|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场5层|
||签字会计师姓名|曹阳、李洋|

七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2016年|2015年|本期比上年同期增减(%)|2014年|
|营业收入|617,578,980.23|751,548,181.38|-17.83|829,008,363.38|
|归属于上市公司股东的净利润|1,679,530.88|23,015,531.05|-92.70|32,451,534.29|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-10,696,043.66|10,885,062.49|-198.26|14,986,772.76|
|经营活动产生的现金流量净额|34,730,680.01|48,182,013.12|-27.92|83,274,396.83|
||2016年末|2015年末|本期末比上年同期末增减（%）|2014年末|
|归属于上市公司股东的净资产|1,092,557,035.93|1,098,377,505.05|-0.53|1,085,361,974.00|
|总资产|1,186,276,104.06|1,179,594,194.14|0.57|1,181,245,693.20|

(二)主要财务指标
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|主要财务指标|2016年|2015年|本期比上年同期增减(%)|2014年|
|基本每股收益（元／股）|0.01|0.09|-88.89|0.13|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|-0.04|0.04|-200.00|0.06|
|加权平均净资产收益率（%）|0.15|2.11|减少1.96个百分点|3.03|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-0.98|1.00|减少1.98个百分点|1.40|

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、2016年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
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||第一季度（1-3月份）|第二季度（4-6月份）|第三季度（7-9月份）|第四季度（10-12月份）|
|营业收入|126,257,037.95|182,360,713.63|208,865,914.00|100,095,314.65|
|归属于上市公司股东的净利润|-18,082,096.06|1,726,590.24|17,012,345.55|1,022,691.15|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润|-19,659,583.52|-808,677.74|15,690,456.94|-5,918,239.34|
|经营活动产生的现金流量净额|4,133,189.12|52,231,916.49|7,244,837.67|-28,879,263.27|

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|2016年金额|附注(如适用)|2015年金额|2014年金额|
|非流动资产处臵损益|-2,969.48||-6,219.30|-7,347.19|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|2,973,764.00||2 , 5 87,814.00|10,475,283.99|
|委托他人投资或管理资产的损益|11,508,469.72||1 0 , 8 46,003.42|6,305,301.39|
|受托经营取得的托管费收入|600,000.00||6 00,000.00|600,000.00|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|889,663.22||1 , 2 61,875.22|326,065.99|
|少数股东权益影响额|-12,463.53||- 1 69,344.46|-1,050.71|
|所得税影响额|-3,580,889.39||-2 , 9 89,660.32|-233,491.94|
|合计|12,375,574.54||1 2 , 1 30,468.56|17,464,761.53|

十、采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
十一、其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司的主要经营业务为生产销售啤酒。公司先后开发销售的主导产品有惠泉品牌的纯生、精品、一麦、欧骑士和黑爵士等品种，包括瓶装、易拉罐装等包装形式和多种包装规格，形成了惠泉啤酒丰富系列。目前，公司主要产品是大众型的惠泉一麦、突出麦香特点的惠泉黑爵士和突出酒花香特点的惠泉欧骑士等，易拉罐为主要包装形式。公司通过实施产品差异化、渠道差异化和细化管理，来吸引消费者，努力推动企业经济效益良好发展。啤酒为快速消费品，其产销有着一定的季节性，一般情况第二、三季度是啤酒的销售旺季。啤酒行业的发展与宏观经济紧密相关，随着国家经济发展与供给侧改革进入新常态，在经过多年的快速发展后，全行业正迈入产品、服务等的优化调整时期。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
公司“惠泉”品牌作为中国名牌，经过多年的持续投入，在福建、江西等核心销售区域知名度较高，品牌核心竞争力将成为公司发展的坚实基础。
公司实施了以质量、食品、环境、职业健康安全四位一体的管理体系，导入了依托信息化实现管理创新的两化（信息化、工业化）融合管理体系，实施完整、严密的质量监测与过程控制，并在此基础上，持续提升产品品质，不断加大产品研发，始终以质量、技术为公司的核心竞争力，促进企业发展。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016年，在董事会的领导下，公司全体员工秉承“诚实守信、团队至胜、追求卓越、协作发展”的方针，实施差异化策略，通过产品差异化、渠道差异化和细化管理来吸引消费者。但是市场竞争态势严峻，公司实际销售情况与目标存在差距。
报告期主要工作如下：
1.策略优化，拓展市场。
报告期内，公司对产品、渠道和终端进行梳理并实施策略优化。产品方面强化以易拉罐产品为主导，在主要市场设臵品牌旗舰店，引导消费者进行体验接受公司产品。
同时针对易拉罐产品的销售跟进工作，改进考核指标与激励方案，促进和确保公司易拉罐产品销量的提升。渠道方面是在做好市场规划、监管及品牌传播的前提下，建立与渠道进行市场操作策略共同商议机制，将成熟市场及客户操作意愿强的区域的市场操作逐步下沉至客户，由客户主导进行市场网络建设及渠道运营，形成了公司与渠道互相监控的市场模式。终端方面是组建餐饮特战队伍，全面开发餐饮市场，设立劳动竞赛与人员激励方案，实施直接管理并逐点考核，实现餐饮市场的进一步突破。
2.贴近消费者，提升品牌力。
报告期内，公司的品牌宣传注重亲民和年轻化。延续路演公关模式，借势各地民俗节庆，以路演车巡演和社区活动为载体，深入各个重点市场进行品牌直面宣传，持续灌输公司专注传统工艺酿造理念，形成消费口碑。同时，公司强化与各界合作伙伴的沟通交流、联合互动，重点在福建省内泉州、福鼎、宁德、福清等地举办美食节等活动，找准活动内容与品牌文化的契合点，通过合作共赢的方式，探索公司啤酒品牌扩大化传播的有效途径。参与泉州市体育局、泉州晚报社举办的 2016年泉州市全民健身千人自行车骑行活动，联合风景区月亮湾，举办“黑爵士啤酒为 2016年世界环球小姐月亮湾之行喝彩”活动，通过一系列媒体传播，建立时尚健康和欢乐的品牌联想，从而提升知名度、美誉度和影响力。
3.持续创新，研发新品。
报告期内，公司加强科研技术攻关与创新，突显产品差异化特性。在啤酒产品研发方面，继续优化麦香特性，黑爵士啤酒产品，更突出麦香与酒体的柔顺；原浆系类啤酒，使酒体更纯、更香。同时，公司顺应精酿啤酒发展趋势，开展精酿啤酒小型试验研究和麦汁饮料、特性啤酒研究，拟定出工艺最佳方案，并在全公司开展精酿啤酒和特色啤酒口味测试调研活动，对口感接受度进行验证，为今后大生产作好前期准备工作。在实施多元研究方面，公司加大易拉罐纯净水的研发力度，更突出易拉罐装纯净水使用的安全方便与健康的理念。该产品定位开车族群，面向酒店、会议和旅游景点等消费场所。其水体甘甜，各项指标控制良好。
4.质量优先，系统保证。
报告期内，公司进一步健全各项质量安全管理制度，制定一系列行之有效的质量奖惩考核制度，确保食品安全生产经营者主体责任制度得到有效落实。建立基于质量和风险控制的采购管理系统和产品追溯信息系统，实现了产品质量信息从原材料采购到产品市场销售的双向全程质量可追溯。加强供应商的质量管控，采取质量控制前移到供方的做法，制定科学化的供应商的质量核查办法，用于供应商的现场核查，提升供应商的质量保证能力。加强各种原辅材料、成品的风险监测和风险评估，强化各种关键质量控制点的数据采集，并利用科学的质量管理工具进行统计分析，提出质量改善计划。公司产品的质量改善计划得到落实，产品整体新鲜度和外观质量水平跃上一个新台阶。公司食品安全、质量、环境和职业健康安全“四合一”管理体系持续有效运行，促进了公司质量管理能力的有效提升。
5.加上互联网，推进信息化。
报告期内，公司实施信息化、工业化融合管理体系和探索互联网+发展之路。分别从生产、产品、营销和管理四个维度识别出为实现战略所需具备的信息化环境下的可持续竞争优势。上半年顺利通过两化融合现场评估审核和合规性检查，于 6月获得“信息化、工业化”两化融合评定证书。借助该管理体系的实施运行，公司全面梳理各信息管理系统业务流程，进一步健全完善信息化管理程序，有助于提高生产经营效率，降低运营风险和经营成本。7月开始，公司跟进年轻消费者的个性消费需求，着手开发订单系统和微信应用的公众平台，把惠泉啤酒加上互联网，拓展互联网的销售途径，以形成获取可持续竞争优势所要求的信息化环境下的新型能力。报告期内，公司4.8万听/时纯生易拉罐包装线获泉州市“数字化车间”称号。公司获得省市县三级信息化、工业化融合发展专项奖励。
6.提升内控管理能力，展现企业管理水平。
报告期内，公司全面梳理调整现行的生产管理考核细则，以提质、降本、增效为目标，将车间、部门的各项管理重点导向自主创新、管理改善和成本节约方面。加强与先进企业的横向对比，分析落后指标和波动指标，促使车间主动采取针对性措施和开展各种节能提速改造来挖潜降耗。在全公司范围内开展技术创新、合理化建议等活动，激发员工的创新、创造热情，并与员工个人绩效挂钩，促使员工积极主动钻研技术研究业务，工作更加扎实到位，工作绩效得到持续提升。报告期内，公司通过 14项实用新型专利，另有 8项实用新型专利和4项发明专利已初审合格，被认定为“泉州市科技小巨人企业”称号。同时，公司持续优化内部控制管理制度，针对内部控制
流程运行有效性开展测试和补充测试活动，修订和完善公司•内部控制制度手册‣和•内部风险控制手册‣，加大力度完善公司各项管理流程，特别针对存货管理环节、采购 PMS管理环节、物资招投标环节等加强管控，进一步确保公司内控制度的完善，增强公司的抗风险能力，促进企业健康发展。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入61,757.90万元，实现利润总额1,041.33万元，实现归属于母公司的净利润 167.95万元。
(一)主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|617,578,980.23|751,548,181.38|-17.83|
|营业成本|409,678,077.95|491,866,023.47|-16.71|
|销售费用|85,972,968.92|108,897,771.59|-21.05|
|管理费用|58,976,733.56|65,440,178.62|-9.88|
|财务费用|-351,437.40|-844,876.02|58.40|
|经营活动产生的现金流量净额|34,730,680.01|48,182,013.12|-27.92|
|投资活动产生的现金流量净额|12,414,163.38|-1,267,534.31|1,079.39|
|筹资活动产生的现金流量净额|-7,500,000.00|-10,000,000.00|25.00|
|研发支出|8,530,567.59|5,977,400.00|42.71|

 1.收入和成本分析
√适用□不适用
(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|啤酒|611,302,679.49|406,422,245.37|33.52|-17.35|-16.43|减少0.73个百分点|
|其他|2,192,030.01|1,618,438.73|26.17|-22.79|-21.22|减少1.47个百分点|

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|-|-|-|-|-|-|-|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|啤酒|611,302,679.49|406,422,245.37|33.52|-17.35|-16.43|减少0.73个百分点|
|其他|2,192,030.01|1,618,438.73|26.17|-22.79|-21.22|减少1.47个百分点|
|主营业务分地区情况|||||||
|分地区|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|福建省内|500,532,967.61|322,230,554.52|35.62|-14.41|-15.04|增加0.47个百分点|
|福建省外|112,961,741.89|85,810,129.58|24.04|-28.35|-21.36|减少6.75个百分点|

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用√不适用
(2).产销量情况分析表
√适用□不适用
单位：万千升
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|主要产品|生产量|销售量|库存量|生产量比上年增减（%）|销售量比上年增减（%）|库存量比上年增减（%）|
|啤酒|23.47|23.477|0.2024|-16.10|-16.48|-22.15|

产销量情况说明：公司持续进行产品结构优化，重心向易拉罐产品倾斜。
(3).成本分析表
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|分行业情况|||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|啤酒|原辅材料|82,443,902.98|20.20|102,287,320.17|20.94|-19.40|
||包装材料|156,596,926.27|38.38|185,741,322.49|38.03|-15.69|
||职工薪酬|47,008,989.90|11.52|53,064,822.26|10.87|-11.41|
||制造费用|119,753,395.58|29.35|145,227,396.13|29.74|-17.54|
|其他|废旧物资|2,237,469.37|0.54|2,054,473.53|0.42|8.91|
|分产品情况|||||||
|分产品|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|啤酒|原辅材料|82,443,902.98|20.20|102,287,320.17|20.94|-19.40|
||包装材料|156,596,926.27|38.38|185,741,322.49|38.03|-15.69|
||职工薪酬|47,008,989.90|11.52|53,064,822.26|10.87|-11.41|
||制造费用|119,753,395.58|29.35|145,227,396.13|29.74|-17.54|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|废旧物资|2,237,469.37|0.54|2,054,473.53|0.42|8.91|

成本分析其他情况说明
□适用√不适用
(4).主要销售客户及主要供应商情况
√适用□不适用
前五名客户销售额 8,566.80万元，占年度销售总额13.96%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
前五名供应商采购额 12,513.63万元，占年度采购总额39.13%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
2.费用
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|销售费用|85,972,968.92|108,897,771.59|-21.05%|
|管理费用|58,976,733.56|65,440,178.62|-9.88%|
|财务费用|-351,437.40|-844,876.02|58.40%|
|所得税费用|7,977,979.18|3,035,200.26|162.85%|

（1）财务费用本期发生额-35.14万元，较上期增加58.40%，主要是本期银行存款利息收入减少所致。
（2）所得税费用本期发生额 797.80万元，较上期增加162.85%，主要是母公司弥补完亏损，计提所得税费用增加所致。
3.研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|本期费用化研发投入|8,530,567.59|
|本期资本化研发投入|0|
|研发投入合计|8,530,567.59|
|研发投入总额占营业收入比例（%）|1.38|
|公司研发人员的数量|87|
|研发人员数量占公司总人数的比例（%）|3.56|

情况说明
√适用□不适用
报告期内公司重点强化特性化口感产品的研究和开发，优化了酒花、特种麦芽的
使用，探索符合消费者口感需求的精酿啤酒研究。
4.现金流
√适用□不适用
单位：元
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|-|-|-|-|
|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|经营活动产生的现金流量净额|34,730,680.01|48,182,013.12|-27.92|
|投资活动产生的现金流量净额|12,414,163.38|-1,267,534.31|1,079.39|
|筹资活动产生的现金流量净额|-7,500,000.00|-10,000,000.00|25.00|

说明：投资活动产生的现金流量净额本期数1,241.42万元，较上期增加1,079.39%，主要是公司处臵房产的预收款增加及固定资产投入减少所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用□不适用
单位：元
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|变动原因|
|资产减值损失|315,393.44|690,810.89|-54.34|主要是本期子公司计提存货跌价减少所致。|
|营业外支出|10,094.30|78,804.71|-87.19|主要是本期非流动资产处臵损失减少所致。|

(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例(%)|情况说明|
|应收账款|5,270,980.12|0.44||0.00|100.00|主要是子公司抚州公司销售货物未收款增加所致。|
|在建工程|94,100.00|0.01|1,224,644.59|0.10|-92.32|主要是工程完工已转固所致。|
|预收账款|13,254,282.11|1.12|6,030,613.37|0.51|119.78|主要是母公司预收房款所致。|
|应交税费|9,650,308.58|0.81|4,239,218.93|0.36|127.64|主要是应交所得税增加所致。|

 2.截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
酒制造行业经营性信息分析
1.行业基本情况
√适用□不适用
根据国家统计局的数据，2016年啤酒行业全年累计产量 4,506.4万千升，累计同比减少0.1%。
报告期内，世界经济依然低迷，中国经济处于爬坡克难的阶段。中国啤酒市场受经济增速放缓、消费环境变化等因素的影响，产销量下滑情况还未扭转。因此，在啤酒企业产量的减少和销量增速低缓成为一种新常态的情况下。中国啤酒企业纷纷转变经济发展方式，重点进行产品结构调整，突出品牌营销，增加中高档啤酒产量，向树品牌、提品质、突显个性化和向精细化酿造方向转变的过程。
2.产能状况
现有产能
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|主要工厂名称|设计产能|实际产能|
|公司、抚州公司和福鼎公司3个主要生产基地|100万吨/年|75万吨/年|

在建产能
□适用√不适用
产能计算标准
√适用□不适用
公司实际产能是综合考虑人员、设备运作负荷等因素基础，生产企业所能达到的全年实际生产能力。
3.产品期末库存量
√适用□不适用
单位:千升
|||
|-|-|
|成品酒|半成品酒（含基础酒）|
|2,024.1|18,335.61|

 4.产品情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|产品档次|产量（千升）|同比（%）|销量（千升）|同比（%）|产销率(%)|销售收入|同比（%）|主要代表品牌|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中高档酒|203,103.46|-18.20|211,226.07|-15.39|104.00|55,197.37|-16.29|惠泉|
|普通啤酒|31,645.34|0.47|23,542.49|-25.16|74.39|6,152.10|-25.96|惠泉|

产品档次划分标准
√适用□不适用
按照公司产品销售价格划分产品档次。
产品结构变化情况及经营策略
√适用□不适用
2016年度，公司实施产品差异化竞争策略，定位惠泉欧骑士，为懂啤酒人私酿；
定位惠泉黑爵士，为成熟人士的啤酒；定位惠泉一麦，为年轻时尚消费群体。公司持续推进各系列产品结构优化和促进产品品质的升级。
5.原料采购情况
(1).采购模式
√适用□不适用
公司大宗原辅材料、包装物实施招标集中采购，零星物资充分比质比价。公司强化采购管理，持续建立健全《招标管理制度》、《原材料采购管理制度》、《采购合同管理制度》等采购管理制度。公司建立 PMS采购管理系统，对所有采购物资从计划下达至领料出库进行全程信息化管理。
(2).采购金额
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|原料类别|当期采购金额|上期采购金额|占当期总采购额的比重（%）|
|酿酒原材料|10,824.39|12,868.80|34.31|
|包装材料|16,137.50|21,311.00|51.15|
|能源|998.89|1,151.73|3.17|

 6.销售情况
(1).销售模式
√适用□不适用
重点市场深度分销和部份外区域市场大客户协作运作相结合模式。
(2).销售渠道
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|渠道类型|本期销售收入|上期销售收入|本期销售量（千升）|上期销售量（千升）|
|批发代理|61,349.47|74,246.97|234,748.8|281,100|

(3).区域情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|区域名称|本期销售收入|上期销售收入|本期占比（%）|本期销售量（千升）|上期销售量（千升）|本期占比（%）|
|福建省内|50,053.30|58,481.70|81.59|169,649.68|192,993.86|72.27|
|福建省外|11,296.17|15,765.27|18.41|65,099.12|88,106.14|27.73|

区域划分标准
√适用□不适用
按国家行政区划对不同市场与销售客户划分经销区域。
(4).经销商情况
√适用□不适用
单位:个
|||||
|-|-|-|-|
|区域名称|报告期末经销商数量|报告期内增加数量|报告期内减少数量|
|福建省内|455|10|0|
|福建省外|245|8|0|

情况说明
□适用√不适用
经销商管理情况
√适用□不适用
公司搭建共赢平台，与经销商建立良好合作关系。
1．公司与经销商签订销售合同，以销售合同为依据开展产品销售工作。
2．公司与经销商进行充分沟通，按照公司的整体市场规划、产品推广目标，共同制定合理的销售政策，确保公司各项销售政策有效执行。
3．建立经销商考核和激励机制，对优质经销商进行鼓励和扶持，培育长期合作的战略合作伙伴。
4．召开经销商会议，对经销商进行业务培训，传递公司的战略规划、品牌建设理念等，双方达成共识共同成长。
(5). 线上销售情况
□适用√不适用
未来线上经营战略
□适用√不适用
7.公司收入及成本分析
(1). 按不同类型披露公司主营业务构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|划分类型|营业收入|同比（%）|营业成本|同比（%）|毛利率（%）|同比（%）|
|按产品档次|||||||
|中高档|551,973,724.48|-16.29|363,375,352.34|-15.24|34.17|0.13|
|普通|61,520,985.02|-25.96|44,665,331.76|-25.13|27.40|-8.26|
|小计|613,494,709.50|-17.37|408,040,684.10|-16.45|33.49|-0.73|
|按销售渠道|||||||
|批发代理|613,494,709.50|-17.37|408,040,684.10|-16.45|33.49|-0.73|
|小计|613,494,709.50|-17.37|408,040,684.10|-16.45|33.49|-0.73|
|按地区分部|||||||
|福建省内|500,532,967.61|-14.41|322,230,554.52|-15.04|35.62|0.47|
|福建省外|112,961,741.89|-28.35|85,810,129.58|-21.36|24.04|-6.75|
|小计|613,494,709.50|-17.37|408,040,684.10|-16.45|33.49|-0.73|

情况说明
√适用□不适用
普通档次产品和省外地区毛利率同比较低,主要原因是大容量瓶装产品的销量占比较高。
(2). 成本情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|成本构成项目|本期金额|上期金额|本期占总成本比例(%)|同比（%）|
|原料成本|23,904.08|28,802.86|58.58|-17.01|
|人工成本|4,700.90|5,306.48|11.52|-11.41|
|制造费用|11,975.34|14,522.74|29.35|-17.54|
|其他|223.75|205.45|0.55|8.91|
|合计|40,804.07|48,837.53|100.00|-16.45|

情况说明
□适用√不适用
8.销售费用情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|构成项目|本期金额|上期金额|本期占营业收入比例（%）|同比（%）|
|广告宣传费|1,138.97|1,702.75|1.84|-33.11|
|运输费|822.55|679.26|1.33|21.10|
|职工薪酬|5,467.21|6,732.82|8.85|-18.80|
|差旅费|720.69|892.74|1.17|-19.27|

||||||
|-|-|-|-|-|
|策划费|42.00|42.00|0.07|0.00|
|其他费用支出|405.87|840.21|0.66|-51.69|
|合计|8,597.30|10,889.78|13.92|-21.05|

单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|广告费用构成项目|本期金额|本期占广告费用比例（%）|
|地区性广告费用|619.47|54.39|
|其它广告费用|519.50|45.61|

(五) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
□适用√不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
（1）对公司净利润影响达到10%以上的子公司
单位：万元币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|主要产品或服务/经营范围|注册资本|持股比例（%）|总资产|净资产|净利润|主营业务收入|主营业务利润|
|燕京惠泉啤酒(抚州)有限公司|控股子公司|啤酒生产销售|16,520.00|99.85|17,564.11|14,382.08|-2,181.54|11,403.71|844.48|
|福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司|控股子公司|啤酒生产销售|8,000.00|81.00|5,745.57|4,797.72|415.03|5,775.71|1,097.82|

（2）其他子公司
单位：万元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|主要产品或服务/经营范围|注册资本|持股比例（%）|总资产|净资产|净利润|
|惠安县中新再生资源回收有限公司|控股子公司|废旧物资回收销售|50.00|99.99|174.20|148.78|5.03|

(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
我国总体经济发展形势与供给侧改革进入了新常态，在新常态发展模式的推动下，中国啤酒行业从谋求产量的突破增长转向产品价值提升和品牌品质建设等高水平、高层次发展阶段，行业市场竞争模式逐步转向以质取胜和差异化服务的模式。同时，随着环保意识提升和在自动化、信息化和智能化生产模式工业 4.0的带动下，啤酒行业也正在向智能信息、绿色循环和个性健康方面发展。
在这个追求绿色建康、自然生态的消费环境里，公司认为，随着市场经济环境的变化，啤酒行业的供给侧改革、三品战略的实施，2017年公司应当走品牌、品质路线，从原材料、工艺技术创新和管理创新等方面，沉潜内修，匠心打造，提供让消费者满意和喜爱的绿色、生态的产品。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
总战略：立足啤酒主业，坚持“诚实守信、团队至胜、追求卓越、协作发展”的企业方针，做强做大惠泉品牌。
人才战略：坚持以人为本，以事业留人，以感情留人，以机制留人。建立一支高素质、高境界和高度团结的人才队伍，并创造一种自我激励、自我约束和促进优秀人才脱颖而出的机制，为公司的高效运作提供保障。
品牌战略：坚持树立品质优越、口味独特的惠泉啤酒质量形象，适应市场需求，从产品的内在、外在质量及形象追求差异化。走好惠泉自己的品牌，聚集“惠泉”两个字，坚持民族品牌立天下，打出亲情牌和地理优势牌。天蓝蓝海蓝蓝，福建人民喝惠泉；天蓝蓝海蓝蓝，生态啤酒喝惠泉；青山秀水无污染，绿色环保酿惠泉；厂在身边，酒更新鲜；亲人酿造，品质可靠。
技术创新战略：完善技术开发体系，吸收引进先进装备设施，走产学研联合道路，加快高新技术产业的发展。如增加引进先进试验设备，建立高水平的中心试验室，争取成为省内行业最先进的啤酒研究中心等。
(三) 经营计划
√适用□不适用
1.2016年计划完成情况
报告期内，公司强化经营管理，重点实施产品差异化策略，加快优质新品的研发推广，进行产品结构的优化升级，提升毛利率较高的中高档产品销量。同时，公司适度开发新的增长点，完成了饮用水（日补水）的开发和投产，产品定位开车族群，正面向酒店、会议和旅游景点等消费场所。虽然努力创造业绩但仍与目标存在差距。2016年公司实现啤酒营业收入 61,130.27万元，实现利润总额 1,041.33万元，净利润 243.54万元，其中归属于母公司的净利润 167.95万元。
2.2017年计划
1）市场管理方面，加快推进品牌、产品、市场三大结构调整步伐，强化品牌，聚焦主品，精耕细作管理市场。脚踏实地下好惠安这盘棋，布好泉州这张网，向江浙两广推进。
2）生产管理方面，实施绿色生产，强化产品质量和推进管理创新。坚持“新鲜料、酿好酒”的生产理念，从原材料、工艺技术和管理方面匠心构建产品的品质保障体系，打造具有幽雅香气和极致纯净的让消费者喜欢的绿色生态啤酒。
3）坚定目标，狠抓落实，赶超跨越，2017年公司力争实现营业收入和利润总额同比2016年提升10%以上。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
市场竞争激烈，可能存在公司产品结构调整效果不达预期风险，公司新产品、新业务开发效果或消费者对公司新产品、新业务接受度不达预期风险；原材料价格波动造成生产成本上升风险和人才竞争人力成本上升的风险等，请投资者注意风险。
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
依据中国证监会•关于修改上市公司现金分红若干规定的决定‣和•关于进一步落实现金分红有关事项的通知‣的规定，2015年 4月 29日公司2014年度股东大会审议通过了•公司未来三年分红规划（2015-2017）‣，2016年5月17日公司 2015年度股东审议通过了•关于修订†公司章程‡的预案‣，明确现金分红政策：
1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展，利润分配政策应保持连续性和稳定性。
2、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利，并优先采用现金分红的利润分配方式。
公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之十（含百分之十）；且连续三年以现金方式累计分配的利润不少于三年实现的年均可分配利润的百分之三十。同时区分以下情形，所提出的现金股利分红方案应符合以下政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配（包括现金分红和股票股利，下同）中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
3、在确保足额现金股利分配的前提下，可以采取股票股利的方式进行利润分配。
董事会在利润分配预案中应当对留存的未分配利润使用计划进行说明，独立董事应发表独立意见。公司利润分配政策的制订或修改由董事会向股东大会提出，董事会提出的利润分配政策需经全体董事过半数通过并经三分之二以上独立董事通过。公司董事会应结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出合理的分红建议和预案。独立
董事应当对利润分配政策的制订或修改发表独立意见，并应对分红预案发表独立意见。
监事会应当对董事会制订或修改的利润分配政策进行审议，并经过半数监事通过，监事会同时应对董事会执行公司分红政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督。
公司利润分配政策的制订或修改提交股东大会审议时，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流。
4、董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见；公司最近三年未进行现金利润分配的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份。
5、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
公司将按•公司章程‣有关利润分配的规定，并结合•公司未来三年分红规划（2015-2017）‣及当年的经营盈利状况制定现金分红方案。
报告期内，公司实施了 2015年度利润分配，以 2015年末总股本 25,000万股为基数，每10股派发现金股利 0.30元（含税），共计向全体股东派发股利 750万元。
(二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)|
|2016年||0.085||2,125,000.00|1,679,530.88|126.52|
|2015年||0.30||7,500,000.00|23,015,531.05|32.59|
|2014年||0.40||10,000,000.00|32,451,534.29|30.82|

(三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用√不适用
(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|
|与股改相关的承诺|解决同业竞争|北京燕京啤酒股份有限公司|公司的控股股东北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称“燕京啤酒”）于2003年8月11日签署•不竞争承诺函‣，承诺将作出一系列的安排，避免与惠泉啤酒产生同业竞争，与惠泉啤酒变竞争为合作，保证惠泉啤酒拥有独立的产、供、销体系，保证惠泉啤酒的稳定、健康发展。将主要从以下几个方面做好工作：1、明确市场区域划分：燕京啤酒明确表示与惠泉啤酒进行市场区域划分，把燕京啤酒在福建省内的销售网络（包括福建燕京啤酒有限公司的销售网络）与惠泉啤酒现有的销售网络统一管理；2、明确产品档次划分：燕京啤酒承诺，在福建省不再销售与惠泉啤酒同档次低于惠泉啤酒价格的产品，并且销售的中高档啤酒均通过惠泉啤酒的销售网络来进行，从而避免相互冲突；3、燕京啤酒成为惠泉啤酒控股股东后，将保留、巩固惠泉啤酒现有的销售队伍及营销网络，充实其营销管理力量。|承诺公布时间：2003-8-11承诺期限为长期有效|是|是|
||解决同业竞争|北京燕京啤酒股份有限公司|燕京啤酒在福建省和江西省抚州市、萍乡市、赣州市、鹰潭市市场将以本公司为主进行运作，并将燕京啤酒（赣州）有限责任公司、福建燕京啤酒有限公司通过委托经营或其他方式由本公司进行管理；燕京啤酒在以上区域内如有新收购或新建生产基地的事项，将以本公司为主进行运作。|承诺公布时间：2006-6-21承诺期限为长期有效|是|是|
||股份限售|北京燕京啤酒股份有限公司|1）限售条件：若没有触发追送股份条款，所持股份自2008年度股东大会决议公告之日起，十二个月内不上市流通，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，即12,500,000股，在二十四个月内不超过百分之十，即25,000,000股。在锁定期满后，如燕京啤酒通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的惠泉啤酒股份，其出售股票的价格不得低于公司股权分臵改革相关股东会议股权登记日的收盘价格。(在公司实施资本公积金转增股份、利润分配、在公司发行新股、可转换债券、权证或全体股东按相同比例缩股等事项，则对该价格作相应调整)。2）公司将在股东背景相类似（特指控股股东或实际控制人均为北京市国资委）的第一家上市公司实施股权激励后二年内实施股权激励方案。|承诺公布时间：2006-7-3承诺期限为长期有效|是|是|
|其他对公司|解决关联交易|北京燕京啤酒股份有限公司|现时由惠泉啤酒托管的福建燕京在当福建燕京连续二年利润总额均超过1000万元时惠泉啤酒对其进行收购，福建市场继续完全由惠泉啤酒运作，对惠泉啤酒福建以外的市场销售本公司给以适当协助。|承诺公布时间：2012-10-8承诺期限为长期有效|是|是|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|中小股东所作承诺|分红|公司|公司未来三年（2015-2017年）的具体股东回报规划：1、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。原则上公司每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。2、公司根据•公司法‣等有关法律法规及•公司章程‣的规定，足额提取法定公积金、任意公积金以后，公司每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可供分配利润的百分之十（含百分之十）。且连续三年以现金方式累计分配的利润不少于三年实现的年均可分配利润的百分之三十。3、在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行采取股票股利分配的方式进行利润分配。4、公司在每个会计年度结束后，由公司董事会提出分红议案，并提交股东大会进行表决。公司接受所有股东、独立董事和监事对公司分红的建议和监督。|承诺公布时间：2015-4-29承诺履行期限：2015年1月1日至2017年12月31日|是|是|

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
本次会计政策变更是遵照财政部 2016年 12月发布的•增值税会计处理规定‣（财会[2016]22号），对公司进行会计政策变更和财务信息调整。本次会计政策变更对公司总资产、净资产、净利润不产生影响。本公司执行该规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 审批程序受影响的报表项目 影响金额根据•增值税会计处理规定‣（财会„2016‟22
号）的规定，2016年5月1日之后发生的与增
值税相关交易，影响资产、负债等金额的，按
第七届董
该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”
①税金及附加
5,288,755.62事会第十
项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土
六次会议
②管理费用
-5,288,755.62地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理
费用的相关税费，自2016年5月1日起调整计
入“税金及附加”。
上述会计政策的累积影响数如下：
受影响的项目 本期 上期期初净资产 -- -其中：留存收益 -- -净利润 - -资本公积 - -其他综合收益 - -专项储备 - -期末净资产 - --其中：留存收益 - --（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四）其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|600,000.00|
|境内会计师事务所审计年限|13年|

||||
|-|-|-|
||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|100,000.00|

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用√不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|关联交易价格|关联交易金额|占同类交易金额的比例(%)|关联交易结算方式|
|河北燕京玻璃制品有限公司|股东的子公司|购买商品|包装物|参照同类商品的市场价格确定||51.60|0.11|银行汇款|
|江西燕京啤酒有限责任公司|股东的子公司|提供劳务|啤酒|参照同类商品的市场价格确定||129.93|0.21|银行汇款|
|燕京啤酒（赣州）有限责任公司|股东的子公司|提供劳务|啤酒|参照同类商品的市场价格确定||10.77|0.02|银行汇款|
|合计||||/|/|192.30|/|/|

|||
|-|-|
|大额销货退回的详细情况|上述关联交易无大额退货情况发生。|
|关联交易的说明|上述交易能够有效地降低本公司的采购成本，提高公司的经济效益。交易的目的是充分利用资源，有效地降低本公司的采购成本，此交易不影响本公司持续经营能力。|

十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
报告期内，公司不存在能为公司带来的损益额达到公司本期利润总额10％以上的托管事项。
2014年12月31日，北京燕京啤酒股份有限公司与本公司签订了协议，委托本公司管理其控股子公司福建燕京啤酒有限公司，托管期为 2014年 12月 31日至 2017年 12月31日，托管费用为每年 30万元。托管方式为由本公司代行燕京啤酒在福建燕京中的股东权力和权利，在托管期间对福建燕京承担托管人的责任，北京燕京啤酒股份有限公司仍享有其在福建燕京啤酒有限公司中的股东权益（包括但不限于利润分配权）。托管费用按年支付，本公司本年度确认托管收益为 30万元。
2013年8月，北京燕京啤酒股份有限公司与本公司签订了协议，委托本公司管理其控股子公司燕京啤酒（赣州）有限责任公司，托管期为 2013年8月 10日至2016年 8月9日，托管费用为每年 30万元，在托管期限内，北京燕京啤酒股份有限公司仍享有其在燕京啤酒（赣州）有限责任公司中的股东权益（包括但不限于利润分配权）。
2016年8月8日，本公司召开的第七届董事会第八次会议审议通过了•关于北京燕京啤酒股份有限公司将其子公司燕京啤酒（赣州）有限责任公司继续委托本公司管理的议案‣，委托期为2016年8月10日至2019年8月9日，托管费用为每年 30万元，在托管期限内，北京燕京啤酒股份有限公司仍享有其在燕京啤酒（赣州）有限责任公司中的股东权益（包括但不限于利润分配权）。托管费用按年支付，本公司本年度按监管效益期确认托管收益为 30万元。
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
(二) 担保情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
|担保情况说明|① 2015年4月3日，本公司召开的第六届董事会第二十九次会议审议通过了•关于为控股子公司福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司提供担保的议案‣，同意公司为福鼎公司因向中国银行福鼎支行申请承兑或短期借款而发生的债务提供最高额保证，担保的主债权最高余额不超过壹仟万元，担保类型为最高额连带责任保证。担保期限自2015 年4 月1 日至 2018 年3 月31 日止。截至 2016 年12 月31 日，福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司的实际贷款金额为零，银行承兑汇票为零。②本公司于2013年3月27日召开的第六届董事会第十一次会议审议通过了•关于为控股子公司燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司提供担保的议案‣，同意公司为抚州公司与中国建设银行抚州市分行因授信贷款所形成的一系列债权提供为期三年的最高额保证，担保的主债权最高余额不超过人民币叁仟万元，担保类型为最高额连带责任保证担保。担保期限为2013年3月27日至2016年3月26日。2016年4月25日，本公司召开的第七届董事会第六次会议审议通过了•关于为控股子公司燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司提供担保的议案‣，同意公司为抚州公司与中国建设银行抚州市分行因授信贷款所形成的一系列债权提供为期三年的最高额保证，担保的主债权最高余额不超过人民币叁仟万元，担保类型为最高额连带责任保证担保。担保期限为2016年4月25日至2019年4月24日。截至2016年12月31日，燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司的实际贷款金额为零，银行承兑汇票为零。|

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、委托理财情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|受托人|委托理财产品类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|报酬确定方式|实际收回本金金额|实际获得收益|是否经过法定程序|是否关联交易|是否涉诉|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|100,000,000.00|2016年1月7日|2016年3月9日|固定收入|100,000,000.00|638,630.14|是|否|否|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|50,000,000.00|2016年1月13日|2016年6月7日|固定收入|50,000,000.00|815,547.95|是|否|否|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|30,000,000.00|2016年1月15日|2016年4月14日|固定收入|30,000,000.00|239,342.47|是|否|否|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|40,000,000.00|2016年2月3日|2016年12月1日|固定收入|40,000,000.00|1,106,327.27|是|否|否|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|30,000,000.00|2016年3月11日|2016年3月31日|固定收入|30,000,000.00|37,808.22|是|否|否|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|30,000,000.00|2016年3月16日|2016年6月6日|固定收入|30,000,000.00|198,423.49|是|否|否|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|10,000,000.00|2016年4月1日|2016年5月4日|固定收入|10,000,000.00|19,458.21|是|否|否|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|10,000,000.00|2016年4月1日|2016年6月27日|固定收入|10,000,000.00|65,367.03|是|否|否|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|60,000,000.00|2016年4月6日|2016年6月14日|固定收入|60,000,000.00|1,461,369.85|是|否|否|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|24,000,000.00|2016年5月5日|2016年12月1日|固定收入|24,000,000.00|787,068.49|是|否|否|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|20,000,000.00|2016年5月4日|2016年7月12日|固定收入|20,000,000.00|410,410.97|是|否|否|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|30,000,000.00|2016年6月29日|2016年12月20日|固定收入|30,000,000.00|509,178.08|是|否|否|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|50,000,000.00|2016年7月1日|2016年12月1日|固定收入|50,000,000.00|1,203,683.57|是|否|否|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|30,000,000.00|2016年7月1日|2016年12月1日|固定收入|30,000,000.00|722,210.14|是|否|否|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|30,000,000.00|2016年7月27日|2016年11月15日|固定收入|30,000,000.00|428,630.14|是|否|否|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|20,000,000.00|2016年8月24日|2016年11月1日|固定收入|20,000,000.00|201,369.87|是|否|否|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|120,000,000.00|2016年12月8日|2016年12月22日|固定收入|120,000,000.00|131,342.47|是|否|否|
|中国工商银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|115,000,000.00|2016年12月6日|2016年12月20日|固定收入|115,000,000.00|114,684.93|是|否|否|
|中国银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|20,000,000.00|2016年2月3日|2016年5月6日|固定收入|20,000,000.00|152,876.71|是|否|否|
|中国银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|30,000,000.00|2016年2月4日|2016年3月17日|固定收入|30,000,000.00|129,452.05|是|否|否|
|中国银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|30,000,000.00|2016年4月5日|2016年10月10日|固定收入|30,000,000.00|610,356.16|是|否|否|
|中国银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|20,000,000.00|2016年5月19日|2016年11月10日|固定收入|20,000,000.00|335,616.44|是|否|否|
|中国银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|30,000,000.00|2016年10月28日|2016年12月13日|固定收入|30,000,000.00|113,424.66|是|否|否|
|中国银行股份有限公司惠安支行|人民币理财产品|20,000,000.00|2016年11月25日|2016年12月20日|固定收入|20,000,000.00|35,616.44|是|否|否|
|北京银行顺义支行|人民币理财产品|50,000,000.00|2016年5月9日|2016年7月6日|固定收入|50,000,000.00|262,191.78|是|否|否|
|北京银行顺义支行|人民币理财产品|20,000,000.00|2016年6月8日|2016年9月8日|固定收入|20,000,000.00|141,150.68|是|否|否|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|北京银行顺义支行|人民币理财产品|50,000,000.00|2016年7月1日|2016年10月21日|固定收入|50,000,000.00|352,876.71|是|否|否|
|北京银行顺义支行|人民币理财产品|20,000,000.00|2016年9月14日|2016年12月15日|固定收入|20,000,000.00|136,109.59|是|否|否|
|北京银行顺义支行|人民币理财产品|50,000,000.00|2016年10月27日|2016年12月6日|固定收入|50,000,000.00|147,945.21|是|否|否|
|合计|/|1,139,000,000.00|/|/|/|1,139,000,000.00|11,508,469.72|/|/|/|
|委托理财的情况说明|2015年1月27日，公司第六届董事会第二十八次会议审议通过•福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司关于投资金融理财产品的议案‣。会议决议为有效提高自有闲臵资金的使用效益，在不影响正常经营活动和充分控制投资风险的前提下，公司拟通过具有合法经营资格的金融机构循环利用不超过人民币4亿元的自有闲臵资金购买风险小、现金管理工具类的短期理财产品。并授权公司董事、常务副总经理兼财务总监肖国锋负责上述购买理财产品的相关具体事宜，授权期限自董事会审议通过之日起至2016年4月30日。2016年4月25日，公司第七届董事会第六次会议审议通过•福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司关于投资金融理财产品的议案‣。会议决议为有效提高自有闲臵资金的使用效益，在不影响正常经营活动和充分控制投资风险的前提下，公司拟通过具有合法经营资格的金融机构循环利用不超过人民币4亿元的自有闲臵资金购买风险小、现金管理工具类的短期理财产品。董事会拟授权公司财务总监负责上述购买理财产品的相关具体事宜，授权期限为自董事会审议通过之日起至2017年4月30日。||||||||||

2、委托贷款情况
□适用√不适用
3、其他投资理财及衍生品投资情况
□适用√不适用
十六、积极履行社会责任的工作情况
(一)上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
1.精准扶贫规划
公司持续关注扶贫工作，以公司工会组织为依托，细化开展各项扶贫工作。公司及时缴纳残疾人就业保障金用于帮助残疾人。公司为贫困残疾人员提供就业岗位。
2.年度精准扶贫概要
公司积极履行社会责任，认真组织参与社会扶贫工作。公司工会为负责公司扶贫工作的专门部门。
2016年，公司走访和慰问因伤因病住院、病休、特困人员等 110多次，福利补助 15.14万元。缴纳残疾人就业保障金 96万元。
2016年，根据福建省福鼎市委、市政府的扶贫工作安排，燕京惠泉啤酒福鼎公司与被列为福鼎市精准扶贫培育村的福鼎市蟠溪镇赤溪村进行挂钩扶贫。自挂钩扶贫以来，公司人员一直密切保持与对口行政村的联系，多次深入赤溪村进行走访慰问。2016年底，公司给村委会送上了扶贫专用金 2万元。福鼎市蟠溪镇赤溪村在精准扶贫下,正逐步变“输血”为“造血”,倾力打造成为生态旅游示范村。
3.上市公司2016年精准扶贫工作情况统计表
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
|指 标|数量及开展情况|
|一、总体情况||
|其中：1.资金|113.14|
|二、分项投入||
|1.兜底保障||
|1.1帮助贫困残疾人投入金额|111.14|
|2.社会扶贫||
|2.1定点扶贫工作投入金额|2|

 4.后续精准扶贫计划
公司积极履行社会责任，2017年，公司将根据企业的实际经营情况拓宽扶贫方式，持续开展精准扶贫工作。
1.持续建立健全公司的精准抚贫档案。
2.关心和关注贫困人员生活，确定精准扶贫对象，对贫困人员进行帮扶。
3.为贫困人员、残疾人员提供就业岗位。
(二)社会责任工作情况
√适用□不适用
公司社会责任工作情况，详见•公司 2016年度履行社会责任的报告‣，披露网址： www.sse.com.cn
(三)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明□适用√不适用
十七、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、普通股股本变动情况
(一)普通股股份变动情况表
1、普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用√不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
|||
|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|12,658|
|年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|13,613|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况|||||||||||
|股东名称（全称）||报告期内增减||期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况|||股东性质|
||||||||股份状态|数量|||
|北京燕京啤酒股份有限公司||126,800||125,194,578|50.08||无|||国有法人|
|交通银行股份有限公司－长信量化先锋混合型证券投资基金||5,032,720||5,032,720|2.01||未知|||境内非国有法人|
|华夏基金－广州农商银行－深圳市融通资本财富管理有限公司||3,070,419||3,376,419|1.35||未知|||境内非国有法人|
|闫立辉||2,599,700||2,599,700|1.04||未知|||境内自然人|
|龙口聚源投资合伙企业（有限合伙）||1,920,093||1,920,093|0.77||未知|||境内非国有法人|
|王晓茜||1,820,000||1,820,000|0.73||未知|||境内自然人|
|中国建设银行股份有限公司－华安宏利混合型证券投资基金||1,547,626||1,547,626|0.62||未知|||境内非国有法人|
|上海浦东发展银行股份有限公司－长信金利趋势混合型证券投资基金||1,436,785||1,436,785|0.57||未知|||境内非国有法人|
|黄贞蓉||1,000,000||1,000,000|0.40||未知|||境内自然人|
|北京神州牧投资基金管理有限公司－上善神州牧5号证券投资基金||982,100||982,100|0.39||未知|||境内非国有法人|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||||||
|股东名称|||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量|||||
|||||||种类|||数量||
|北京燕京啤酒股份有限公司|||125,194,578|||人民币普通股|||125,194,578||
|交通银行股份有限公司－长信量化先锋混合型证券投资基金|||5,032,720|||人民币普通股|||5,032,720||
|华夏基金－广州农商银行－深圳市融通资本财富管理有限公司|||3,376,419|||人民币普通股|||3,376,419||
|闫立辉|||2,599,700|||人民币普通股|||2,599,700||
|龙口聚源投资合伙企业（有限合伙）|||1,920,093|||人民币普通股|||1,920,093||
|王晓茜|||1,820,000|||人民币普通股|||1,820,000||
|中国建设银行股份有限公司－华安宏利混合型证券投资基金|||1,547,626|||人民币普通股|||1,547,626||
|上海浦东发展银行股份有限公司－长信金利趋势混合型证券投资基金|||1,436,785|||人民币普通股|||1,436,785||
|黄贞蓉|||1,000,000|||人民币普通股|||1,000,000||
|北京神州牧投资基金管理有限公司－上善神州牧5号证券投资基金|||982,100|||人民币普通股|||982,100||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|北京燕京啤酒股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人情况；未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。||||||||||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1法人
√适用□不适用
|||
|-|-|
|名称|北京燕京啤酒股份有限公司|
|单位负责人或法定代表人|李福成|
|成立日期|1997年7月8日|
|主要经营业务|啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱的制造和销售。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无|

2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二)实际控制人情况
1 法人
√适用□不适用
|||
|-|-|
|名称|北京控股有限公司|
|单位负责人或法定代表人|王东|
|成立日期|1997年2月26日|
|主要经营业务|城市燃气、水务、啤酒、环保及废物处理四大投资业务|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|北京燕京啤酒股份有限公司（A股）间接持股57.40%；中国燃气控股有限公司（香港主板上市）间接持股23.11%；北控水务集团有限公司 （香港主板上市）间接持股43.80%；北京控股环境集团有限公司（香港主板上市）间接持股50.40%；中生北控生物科技股份有限公司(香港创业板上市)间接持股18.84%；|

||
|-|
|北控清洁能源集团有限公司（香港主板上市）间接持股31.90%。|

 2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
六、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务(注)|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）|是否在公司关联方获取报酬|
|高振安|董事长|男|57|2017年1月19日|2018年4月28日||||||是|
||总经理|||2017年1月3日|2018年4月28日|||||||
|王启林|董事长|男|58|2015年4月29日|2017年1月19日|||||3.51|是|
||董事|||2015年4月29日|2018年4月28日|||||||
|刘翔宇|副董事长|男|45|2017年1月19日|2018年4月28日|||||3.51|是|
||董事|||2015年4月29日|2018年4月28日|||||||
|肖国锋|董事|男|47|2015年4月29日|2018年4月28日|||||22.49|是|
|王岳|董事|男|38|2017年1月19日|2018年4月28日|||||52.36|否|
||常务副总经理兼财务总监|||2015年5月5日|2018年4月28日|||||||
|陈济庭|董事|男|43|2017年1月19日|2018年4月28日|||||52.83|否|
||常务副总经理|||2017年1月3日|2018年4月28日|||||||
||副总经理|||2015年4月29日|2017年1月3日|||||||
|鲍恩斯|独立董事|男|48|2015年4月29日|2018年4月28日|||||5.71|否|
|陈建元|独立董事|男|78|2015年4月29日|2018年4月28日|||||5.71|否|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|王德良|独立董事|男|44|2015年4月29日|2018年4月28日|||||5.71|否|
|邓连成|监事会主席|男|57|2015年4月29日|2018年4月28日|||||3.51|是|
|周伟|监事|男|44|2015年4月29日|2018年4月28日|||||3.51|是|
|陈新华|监事、工会主席|男|54|2017年2月13日|2018年4月28日|19,723|19,723|||55.44|否|
||副总经理|||2015年4月29日|2017年2月13日|||||||
|谢艺云|监事|男|45|2015年4月29日|2018年4月28日|||||11.82|否|
|许炎平|副总经理|男|57|2015年4月29日|2018年4月28日|19,873|20,573|700|二级市场增持|63.07|否|
|涂伟忠|副总经理|男|46|2015年4月29日|2018年4月28日|||||55.57|否|
|陈福存|副总经理|男|46|2015年4月29日|2018年4月28日|||||65.55|否|
|汪建忠|副总经理|男|51|2015年4月29日|2018年4月28日|||||67.02|否|
|刘来欣|副总经理|男|53|2017年2月13日|2018年4月28日|||||48.99|否|
||监事、工会主席|||2015年4月29日|2017年2月13日|||||||
|程仁为|总工程师|男|41|2015年4月29日|2018年4月28日|||||63.19|否|
|程晓梅|董事会秘书|女|40|2017年2月13日|2018年4月28日|||||7.71|否|
|胡建飞|副董事长|男|58|2015年4月29日|2017年1月3日|||||3.51|是|
|李文彬|副董事长、总经理|男|53|2015年4月29日|2017年1月3日|||||88.99|否|
|林恩惠|董事|男|53|2015年4月29日|2016年11月24日|||||3.51|是|
|刘忠毅|监事|男|53|2015年4月29日|2016年11月24日|||||3.51|是|
|魏小平|常务副总经理|男|41|2015年4月29日|2017年1月3日|||||78.62|否|
|蒋志福|副总经理|男|41|2015年4月29日|2017年2月13日|||||57.61|否|
|刘定能|副总经理|男|42|2015年4月29日|2017年2月13日|||||63.67|否|
|何泽平|董事会秘书|男|39|2015年4月29日|2017年2月13日|||||49.33|否|
|合计|/|/|/|/|/|39,596|40,296|700|/|945.96|/|

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|姓名|主要工作经历|
|高振安|1959 年 2 月生，研究生学历，中共党员。历任北京燕京啤酒集团公司车间主任、科长；北京燕京啤酒股份有限公司北厂车间主任；燕京啤酒（襄樊）有限公司副总经理；燕京（赤峰）公司副董事长、副总经理、党委副书记；燕京（赤峰）公司副董事长、总经理、党委书记；燕京（赤峰）公司副董事长、总经理、党委书记兼燕京内蒙古原料公司总经理兼中京公司、宝山公司、通辽公司、沈阳公司董事长；燕京（赤峰）公司董事长兼内蒙古原料公司、中京公司、宝山公司、通辽公司、沈阳公司董事长。现任本公司董事长、总经理。2003 年获赤峰市十百学术技术带头人，2003、2004连续两年获全区酿酒行业优秀企业家，2004 年获自治区职业道德建设十佳标兵，2004年获赤峰市劳动模范，2004年自治区经济技术创新工程奖，2005 年获内蒙古自治区劳动模范，2006 年获内蒙古自治区深入生产一线做出突出贡献的科技人员，2007 年获内蒙古自治区优秀党务工作者，2009年获全国五一劳动奖章，2015年获全国劳动模范。|
|王启林|1958 年 6 月生，研究生学历，高级工程师，亚洲（澳门）国际公开大学工商管理 MBA，硕士学位。历任本公司董事长，北京燕京啤酒股份有限公司董事、副总经理兼一分公司总经理，北京燕京啤酒投资有限公司董事。现任本公司董事，北京燕京啤酒股份有限公司董事、副总经理兼一分公司总经理。1989年至1991年连续三年被评为北京市优秀青年工程师，1991年获北京市优秀科技人员二等奖，1992年被评为北京市优秀青年知识分子、北京市工业企业优秀科技人员，1997年再次被评为北京市工业企业优秀科技人员，2004年被评为顺义劳动奖章获得者，2005年被评为第六届北京质量管理优秀企业家，2008年获首都劳动奖章，2009年获北京优秀创业企业家称号 ，被评为2009年度中国杰出企业家，2010年被授予“群众心目中的好党员”称号，被评为中国时代创新企业家。|
|刘翔宇|1971 年 9 月生，研究生学历，高级经济师。历任本公司董事，北京燕京啤酒股份有限公司副总经理、董事会秘书，北京燕京啤酒投资有限公司董事。现任本公司副董事长，北京燕京啤酒股份有限公司副总经理、董事会秘书。2005年、2006年、2008年三届被•新财富‣杂志社评为“金牌董秘”，2008年被评为“投资者关系金牌董秘”。2009年获“2009中国资本市场最佳创富IR奖”。|
|肖国锋|1969 年 2 月生，大专学历，助理会计师，中共党员。历任本公司董事、常务副总经理、财务总监。现任本公司董事，北京燕京啤酒股份有限公司副总经理兼总会计师。|
|王岳|1978年12月生，大学学历，助理会计师，中共党员。历任北京燕京啤酒股份有限公司财务部副处长、处长、副部长。现任本公司董事、常务副总经理兼财务总监。|
|陈济庭|1973年9月生，研究生学历，中共党员。历任本公司酿造车间副主任、办事处主任、市场部副经理、营销公司经理、总经理助理、副总经理、燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司总经理。现任本公司董事、常务副总经理。2003 年获“泉州市劳动模范”称号，2004 年获“福建省五一劳动奖章”称号，2007年获“全国五一劳动奖章”称号，2008年获“江西省优秀企业家”称号。|
|鲍恩斯|1968年12月生，研究生学历，博士学位，高级会计师。历任中国证监会处长，股票发行审核委员会专职委员；中国金融期货交易所财务部负责人，投资者教育中心专家。现任北京厚基资本管理公司副董事长。2015年4月29日起至今本公司独立董事。|
|陈建元|1938年10月生，大学学历，教授级高级工程师，享受国务院政府专家特殊津贴。历任本公司独立董事，中国食品发酵工业研究院科技办副主任、主任。2015年4月29日起至今本公司独立董事。|

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|王德良|1972 年 5 月生，研究生学历，博士学位，教授级高级工程师。现任中国食品发酵工业研究院酿酒工程研究发展部主任。食品发酵行业唯一的国家级国际联合研究中心-发酵酒品质与安全联合研究中心副主任；美国酿造化学家协会（ASBC），美国酿造大师协会（MBAA）会员，Journal of American Society of Brewing Chemist 审稿专家，全国白酒标准化技术委员会（SAC/TC358）委员，中国轻工机械技术委员会委员。北京市科委科技项目评审专家委员会专家。2015年4月29日起至今任本公司独立董事。|
|邓连成|1959 年 7 月生，研究生学历，助理经济师，中共党员。历任本公司监事会主席、北京燕京啤酒股份有限公司副总经理；现任本公司监事会主席、北京燕京啤酒股份有限公司副总经理。2009 年获第四届中国环境科学学会优秀环境科技实业家奖，2010 年获北京市第二十五届企业管理现代化创新成果一等奖，北京优秀企业家称号。|
|周伟|1972 年 7 月生，研究生学历，硕士学位，高级工程师。历任北京燕京啤酒股份有限公司监事、总经理办公室主任、总经理助理。现任本公司监事，北京燕京啤酒股份有限公司副总经理。|
|陈新华|1962 年 4 月生，大专学历，助理工程师，中共党员。历任本公司副总经理兼营销公司江西分公司经理、副总经理。现任本公司职工监事、工会主席、党委副书记、纪委书记。|
|谢艺云|1971年10月生，大学学历，高级工程师，中共党员。历任本公司包装车间主任、北厂调度室调度长、北厂厂长、企业管理部部长。现任本公司职工监事、生产计划科科长。|
|许炎平|1959年10月生，大专学历，工程师，中共党员。历任本公司副总经理。现任本公司副总经理。1995年被授予“全国劳动模范”。|
|涂伟忠|1970 年 6 月生，大学学历，高级工程师，中共党员。历任本公司车间技术员、车间副主任、车间主任、分厂副厂长、分厂厂长、副总经理。现任本公司副总经理。|
|陈福存|1970年1月生，大专学历。历任北京燕京啤酒股份有限公司车间副主任、车间主任、生产计划部副部长、燕京啤酒(桂林漓泉)股份有限公司总经理助理、燕京啤酒（赣州）有限公司总经理、新疆燕京啤酒有限公司副总经理、燕京啤酒（阿拉尔）有限公司副总经理。现任本公司副总经理。|
|汪建忠|1965 年 8 月生，中共党员。历任本公司酿造车间主任、调度室调度长、销售管理部经理、总经理助理、燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司总经理。现任本公司副总经理。|
|刘来欣|1963 年 6 月生，大学学历，经济师、律师执业资格，中共党员。福建省企业法律工作者协会会员。历任本公司车间主任，分厂厂长、董事会办公室主任兼证券部经理、党委办公室主任兼人力资源部经理、生产党支部书记、党群党支部书记、公司工会主席、职工监事。现任公司党委委员、副总经理兼燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司总经理。|
|程仁为|1975年6月生，大专学历，工程师，中共党员。历任本公司分厂厂长、总经理助理兼生产计划部经理；现任本公司总工程师。|
|程晓梅|1976 年 9 月生，大学学历，注册质量工程师，经济师，中共党员。历任公司档案主管，体系管理专员，党支部委员，女工委副主任，公司证券事务代表兼证券投资部部长。于2017年2月13日起任本公司董事会秘书兼证券投资科科长。|

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|胡建飞|1958 年 3 月生，大学学历，中共党员。历任桂林漓泉股份有限公司副总经理，漓泉扎啤有限公司总经理，桂林漓泉股份有限公司总经理，本公司董事长，副董事长。现任燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司副董事长、总经理；广东燕京啤酒有限公司董事长。于 2017年 1月 3 日起因辞职不再担任本公司副董事长。|
|李文彬|1963 年 9 月生，研究生学历，中共党员。历任桂林漓泉啤酒股份有限公司工会主席、副总经理，燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司董事、副总经理，燕京啤酒（玉林）有限公司副董事长、总经理，本公司董事、总经理，本公司党委书记、副董事长、总经理。于 2017 年1 月 3日起因辞职不再担任本公司党委书记、副董事长、总经理。|
|林恩惠|1963年10月生，大专学历，高级会计师。历任本公司董事，现任中国武夷实业股份有限公司监事、财务部经理，福建省侨乡建设股份有限公司董事，福建华港房地产开发有限公司董事，福建中福对外劳务合作公司监事，福建武夷对外经济合作有限公司监事,武夷（集团）有限公司董事。于2016年11月24日起因辞职不再担任本公司董事。|
|刘忠毅|1963 年 2 月生，美国北弗吉尼亚大学工商管理硕士，会计师。历任本公司监事、中国武夷实业股份有限公司企业发展部副经理、审计部副主任、审计纪检监察部主任，长春宝成臵业有限公司董事长、总经理等职务。现任中国武夷实业股份有限公司监事、审计部经理，福建中福对外劳务合作公司、周宁武夷房地产开发有限公司和武夷（福建）物业管理有限公司董事,长春宝成臵业有限公司执行董事等。于 2016 年 11 月24日起因辞职不再担任本公司监事。|
|魏小平|1975年11月生，研究生学历。历任燕京啤酒（桂林漓泉）股份公司市场部副部长；燕京啤酒（桂林漓泉）股份公司副总经理，本公司常务副总经理。于2017年1月3日起因辞职不再担任本公司常务副总经理。|
|蒋志福|1975 年 5 月生，大学学历。历任燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司销售主任、品牌助理、产品经理、市场经理，销售部副部长，本公司常务副总经理，本公司副总经理，福建燕京啤酒有限公司常务副总经理。于2017年2月13日起因辞职不再担任本公司副总经理。|
|刘定能|1974 年 7 月生，大专学历。历任燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司办事处经理、市场经理、销售部长、本公司市场推广总监、本公司副总经理。于2017年2月13日起因辞职不再担任本公司副总经理。|
|何泽平|1977年12月生，大专学历，中共党员。历任本公司董事会办公室副主任，证券事务代表、董事会秘书兼证券投资部经理、董事会秘书。于2017年2月13日起因辞职不再担任本公司董事会秘书。|

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|王启林|北京燕京啤酒股份有限公司|董事、副总经理|2012年8月27日||
|刘翔宇|北京燕京啤酒股份有限公司|副总经理兼董事会秘书|2012年8月27日||
|肖国锋|北京燕京啤酒股份有限公司|副总经理兼总会计师|2015年5月6日||
|邓连成|北京燕京啤酒股份有限公司|副总经理|2012年8月27日||
|周伟|北京燕京啤酒股份有限公司|副总经理|2014年12月1日||
|林恩惠|中国武夷实业股份有限公司|监事、财务部经理|2007年6月15日||
|刘忠毅|中国武夷实业股份有限公司|监事|2014年6月13日||
|刘忠毅|中国武夷实业股份有限公司|审计纪检监察部主任|2015年10月|2016年6月17日|

(二) 在其他单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|高振安|燕京啤酒（赤峰）有限责任公司|董事长|2012年4月9日||
|高振安|沈阳燕京啤酒有限公司|董事长|2009年9月11日||
|高振安|内蒙古燕京啤酒原料有限公司|董事长|2012年4月9日||
|王启林|北京燕京啤酒股份有限公司一分公司|总经理|2001年7月1日||
|王启林|河北燕京啤酒有限公司|董事|2005年10月10日||
|王启林|燕京啤酒（赤峰）有限责任公司|董事|2014年2月25日||
|王启林|江西燕京啤酒有限责任公司|董事|2014年2月25日||
|王启林|燕京啤酒（赣州）有限责任公司|董事长|2014年2月25日||
|王启林|四川燕京啤酒有限公司|副董事长|2014年2月25日||
|王启林|内蒙古燕京啤酒原料有限公司|董事|2014年2月25日||
|王启林|燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司|副董事长|2014年2月25日||
|王启林|广东燕京啤酒有限公司|副董事长|2014年2月25日||
|王启林|沈阳燕京啤酒有限公司|副董事长|2014年2月25日||
|王启林|福建燕京啤酒有限公司|董事|2014年2月25日||

|||||
|-|-|-|-|
|王启林|燕京啤酒（湘潭）有限公司|董事长|2016年10月10日|
|王启林|燕京啤酒（浙江仙都）有限公司|董事|2014年2月25日|
|王启林|燕京啤酒（襄阳）有限公司|董事|2014年2月25日|
|王启林|燕京啤酒（仙桃）有限公司|董事|2014年2月25日|
|王启林|燕京啤酒（邢台）有限公司|董事|2014年2月25日|
|王启林|新疆燕京啤酒有限公司|董事|2014年2月25日|
|王启林|新疆燕京农产品开发有限公司|董事|2014年2月25日|
|王启林|燕京啤酒（河南月山）有限公司|董事长|2014年2月25日|
|王启林|燕京啤酒（驻马店）有限公司|董事长|2014年2月25日|
|王启林|燕京啤酒内蒙古金川有限公司|副董事长|2014年2月25日|
|王启林|燕京啤酒（衡阳）有限公司|董事长|2014年3月20日|
|王启林|燕京啤酒（莱州）有限公司|董事长|2014年2月25日|
|王启林|燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司|副董事长|2014年7月15日|
|王启林|燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司|董事|2014年4月12日|
|刘翔宇|北京燕京啤酒投资有限公司|董事|2007年1月19日|
|刘翔宇|燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司|董事|2008年12月10日|
|刘翔宇|燕京啤酒（浙江仙都）有限公司|董事|2002年6月16日|
|刘翔宇|江西燕京啤酒有限责任公司|董事|2003年10月18日|
|刘翔宇|燕京啤酒（衡阳）有限公司|董事|2003年6月30日|
|刘翔宇|燕京啤酒（湘潭）有限公司|董事|2005年8月31日|
|刘翔宇|燕京啤酒（曲阜三孔）有限公司|董事|2005年3月20日|
|刘翔宇|燕京啤酒（莱州）有限公司|董事|2014年2月25日|
|刘翔宇|沈阳燕京啤酒有限公司|董事|2006年2月8日|
|刘翔宇|河北燕京啤酒有限公司|董事|2005年10月10日|
|刘翔宇|燕京啤酒内蒙古金川有限公司|董事|2014年2月25日|
|刘翔宇|内蒙古燕京啤酒原料有限公司|监事|2014年2月25日|
|刘翔宇|燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司|董事|2014年4月12日|
|刘翔宇|北京燕京啤酒（晋中）有限公司|董事|2014年11月25日|
|刘翔宇|山西燕京啤酒有限公司|监事|2010年3月5日|
|刘翔宇|四川燕京啤酒有限公司|监事|2014年3月29日|
|刘翔宇|燕京啤酒（仙桃）有限公司|监事|2014年2月25日|
|刘翔宇|河北燕京啤酒有限公司|董事|2014年2月25日|
|刘翔宇|新疆燕京农产品开发有限公司|监事|2016年2月19日|
|鲍恩斯|北京首商股份有限公司|独立董事|2015年3月|
|鲍恩斯|北方国际合作股份有限公司|独立董事|2015年8月|
|鲍恩斯|三维通信股份有限公司|独立董事|2015年9月|
|鲍恩斯|黄山永新股份有限公司|独立董事|2016年12月|

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|-|-|-|-|-|
|王德良|中国食品发酵工业研究院酿酒工程研究发展部|主任|2013年1月1日||
|邓连成|山西燕京啤酒有限公司|董事长|2008年2月1日||
|邓连成|燕京啤酒（赤峰）有限责任公司|董事|2008年11月1日||
|邓连成|内蒙古燕京啤酒原料有限公司|董事|2008年11月1日||
|邓连成|燕京啤酒（邢台）有限公司|董事|2011年8月1日||
|邓连成|新疆燕京啤酒有限公司|董事|2010年7月1日||
|邓连成|新疆燕京农产品开发有限公司|董事|2010年7月1日||
|邓连成|福建燕京啤酒有限公司|董事|2012年8月9日||
|邓连成|河北燕京玻璃制品有限公司|董事长|2011年5月16日||
|邓连成|北京燕京啤酒（晋中）有限公司|董事长|2014年11月25日||
|邓连成|河北燕京啤酒有限公司|监事|2014年2月25日||
|邓连成|沈阳燕京啤酒有限公司|监事|2010年10月25日||
|邓连成|江西燕京啤酒有限公司|监事|2011年10月11日||
|邓连成|广东燕京啤酒有限公司|监事|2014年5月15日||
|邓连成|燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司|监事|2014年4月12日||
|胡建飞|燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司|副董事长、总经理|2002年7月1日||
|胡建飞|广东燕京啤酒有限公司|董事长|2008年4月1日||
|胡建飞|燕京啤酒（玉林）有限公司|副董事长|2004年10月1日||
|胡建飞|燕京啤酒（昆明）有限公司|董事长|2010年1月1日||
|林恩惠|福建省侨乡建设股份有限公司|董事|2006年10月9日||
|林恩惠|福建华港房地产开发有限公司|董事|2011年1月6日||
|林恩惠|福建中福对外劳务合作公司|监事|2011年10月10日||
|林恩惠|福建武夷对外经济合作有限公司|监事|2015年11月24日||
|林恩惠|武夷（集团）有限公司|董事|2015年12月22日||
|刘忠毅|长春宝成臵业有限公司|董事长|2005年7月1日|2014年6月19日|
|刘忠毅|长春宝成臵业有限公司|执行董事|2014年6月19日||
|刘忠毅|福建中福对外劳务合作公司|董事|2011年10月10日||
|刘忠毅|南京武宁房地产开发有限公司|董事|2015年11月6日|2016年3月30日|
|刘忠毅|南京名仕园臵业有限公司|董事|2013年4月23日|2016年3月30日|
|刘忠毅|周宁武夷房地产开发有限公司|董事|2013年10月14日||
|刘忠毅|武夷（福建）物业管理有限公司|董事|2014年7月10日||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|董事、监事报酬由董事会提交股东大会审议通过；高级管理人员的报酬由董事会决定。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|（1）根据公司2008年度股东大会决议，公司董、监事（不包含独立董事）职务津贴为2500元/月（税后）；独立董事的月薪为4000元/月（税后），由公司代扣代缴个人所得税；独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费用以及按•公司章程‣行使职权所需合理费用据实报销。（2）根据公司董事会决议，公司高级管理人员实行年薪制。具体实施方案授权公司董事会薪酬与考核委员会制定并实施。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况|公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员在报告期内从公司获得的应付报酬总额为945.96万元。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|报告期末，公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员在报告期内从公司实际获得的报酬总额为945.96万元。|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|林恩惠|董事|离任|辞职|
|刘忠毅|监事|离任|辞职|

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量|1,769|
|主要子公司在职员工的数量|675|
|在职员工的数量合计|2,444|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|253|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|1,224|
|销售人员|719|
|技术人员|99|
|财务人员|47|
|行政人员|355|
|合计|2,444|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|本科及以上|171|
|大专|425|
|高中及以下|1,848|
|合计|2,444|

(二)薪酬政策
√适用□不适用
公司员工的薪金收入由月工资、奖金及年终奖等组成。根据员工被聘的岗位、经验等要素享受相应的薪级。试用期合格签订劳动合同后，可以参与月奖的分配，其工资待遇按公司有关规定报执行。公司薪酬构成为：岗位工资+绩效工资+年度奖金+其他津补贴（年功、学历津贴、其他福利）。1、公司根据本地区的劳动力市场和省定人均最低工资收入水平而定，视公司经营情况逐年或不定期适当调整。2、根据公司的工资体系标准确定员工岗位工资，按实际岗位套入相应的薪酬等级。3、公司坚持员工以自已的工作表现和绩效来获得收入增加的做法。通过月度与年度对员工的考评以改进员工工作为目标，也是客观地调整员工薪资的基础。奖金是以个人岗位系数为基数，根据月度的效益、部门及个人完成目标，通过绩效考核的方式确定非固定的动态薪资。
(三)培训计划
√适用□不适用
公司尊崇以人为本的宗旨，将人才视为公司的第一资本，重视人才并加以培养教育，使公司与员工协作发展。公司的培训计划是为支持员工实现持续的绩效改进，从而不断提升个人职业能力，以实现个人职业生涯发展而制度的。公司根据员工培训需求，确定员工培训目标，编制•年度培训计划‣。各部门培训专员分解年度培训计划，每月底制定本部门下月的•月度培训计划‣，内容包括课程名称、培训目标、项目、内容、课时、讲师、时间、地点、预算以及评估考核办法等。2017年，公司的年度培训工作计划中公司的培训课程主要集中为以下几类：1、新员工岗前（转岗）培训；
2、岗位操作技能培训；3、中、基层管理技能提升培训；4、管理体系和各项管理制度宣贯；5、安全生产知识等。
(四)劳务外包情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|劳务外包的工时总数|846,678 小时|
|劳务外包支付的报酬总额|1,587.52 万元|

第八节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
公司依法确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位和平等的权利，并承担相应的义务；通过修订相关制度，进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序，确保股东履行合法权利。
公司控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接干预公司的决策及生产经营活动；公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作。
公司严格按照•公司法‣、•公司章程‣规定的选聘程序选举产生董事和组建董事会。各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，忠实勤勉地行使和履行董事的权利和义务；公司董事会能够认真履行有关法律、法规和公司章程规定的职责，公平对待所有股东，并关注其他利益相关者的利益。
公司严格按照•公司法‣、•公司章程‣规定的选聘程序选举产生监事和组建监事会，各位监事及监事会能够认真履行职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
公司推行绩效管理考核制度，制定•内部问责制度‣和•高级管理人员责任追究管理办法‣等制度，进一步完善了对高级管理人员激励约束机制。
公司能够充分尊重和维护员工、客户等其他利益相关者的合法权益，与其积极合作，共同发展。公司能够关注所在地区的公益事业、环境保护等问题，不断增加对环保治理的投入，积极响应国家提出的“节能减排”号召，重视公司的社会责任。
公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，选定•中国证券报‣、•上海证券报‣、•证券日报‣为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
公司建立•内幕信息知情人制度‣，如实、完整记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间等相关档案，供公司自查和相关监管机构查询。公司对董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前 30日内、业绩预告和业绩快报公告前 10日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况进行自查，没有发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用√不适用
二、股东大会情况简介
|||||
|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|二○一五年年度股东大会|2016年5月17日|上海证券交易所网站：www.sse.com.cn|2016年5月18日|

股东大会情况说明
√适用□不适用
2016年5月17日，公司召开了二○一五年年度股东大会，会议审议通过了•公司 2015年度董事会工作报告‣、•公司 2015年度监事会工作报告‣、•公司 2015年度财务决算报告‣、•公司 2015年年度报告‣全文和摘要、•公司 2015年度利润分配预案‣、•关于确定公司审计机构 2015年度审计报酬的预案‣、•关于聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016年度财务报告和内控报告审计机构的预案‣、•关于修订†公司章程‡的预案‣、•关于修订†股东大会议事规则‡的预案‣。
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|王启林|否|7|7|6|0|0|否|1|
|胡建飞|否|7|6|6|1|0|否|1|
|李文彬|否|7|7|6|0|0|否|1|
|刘翔宇|否|7|7|6|0|0|否|1|
|肖国锋|否|7|6|6|1|0|否|1|
|林恩惠|否|6|6|5|0|0|否|1|
|鲍恩斯|是|7|7|6|0|0|否|0|
|陈建元|是|7|7|6|0|0|否|1|
|王德良|是|7|7|6|0|0|否|0|

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用
|||
|-|-|
|年内召开董事会会议次数|7|
|其中：现场会议次数|1|
|通讯方式召开会议次数|6|
|现场结合通讯方式召开会议次数|0|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三)其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
√适用□不适用
（1）公司董事会战略委员会成员 5人，报告期内，公司董事会战略委员会委员依据•董事会战略委员会实施细则‣等相关规定的要求，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，在适应公司的战略发展需要，增强公司核心竞争力，研究公司发展战略规划，加强公司决策科学性和完善公司治理结构等方面发挥作用。
（2）董事会提名委员会成员 3人，报告期内，公司董事会提名委员会委员依据•董事会提名委员会实施细则‣等有关规定要求，根据公司发展需要及时推荐提名相关人员，并对提名董事候选人及聘任高管人员等议案发表了专业意见，提交公司董事会审议。有效规范公司高管人员的产生，优化董事会组成，完善公司治理结构。
（3）公司董事会审计委员会成员 3人，报告期内，公司董事会审计委员会委员根据•董事会审计委员会实施细则指引‣等相关规定的要求认真履行职责，主动了解掌握公司的生产经营情况，并从专业的角度发表意见和建议，保证公司董事会审计委员会有效履行职责。
（4）公司董事会薪酬与考核委员会成员 5人，报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会委员依据•董事会薪酬与考核委员会实施细则指引‣等相关规定的要求，认真审查了公司董事、监事、高级管理人员的履职及薪酬情况，对公司董事、监事、高级管理人员的报酬进行核查，认为公司董事、监事和高管人员所得薪酬的津贴，均是依据公司董事会通过的决议为原则确定的；公司高级管理人员的薪酬严格参考了公司业绩考核指标，与实际情况相符。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性，不存在影响公司自主经营的情况。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用□不适用
为避免同业竞争，公司控股股东履行系列承诺。
2003年 8月 11日，公司的控股股东北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称“燕京啤酒”）签署•不竞争承诺函‣，承诺将作出一系列的安排，避免与惠泉啤酒产生同业竞争，与惠泉啤酒变竞争为合作，保证惠泉啤酒拥有独立的产、供、销体系，保证惠泉啤酒的稳定、健康发展。将主要从以下几个方面做好工作：1、明确市场区域划分：燕京啤酒明确表示与惠泉啤酒进行市场区域划分，把燕京啤酒在福建省内的销售网络（包括福建燕京啤酒有限公司的销售网络）与惠泉啤酒现有的销售网络统一管理；2、明确产品档次划分：燕京啤酒承诺，在福建省不再销售与惠泉啤酒同档次低于惠泉啤酒价格的产品，并且销售的中高档啤酒均通过惠泉啤酒的销售网络来进行，从而避免相互冲突；3、燕京啤酒成为惠泉啤酒控股股东后，将保留、巩固惠泉啤酒现有的销售队伍及营销网络，充实其营销管理力量。
2006年6月21日，燕京啤酒承诺：燕京啤酒在福建省和江西省抚州市、萍乡市、赣州市、鹰潭市市场将以本公司为主进行运作，并将燕京啤酒（赣州）有限责任公司、福建燕京啤酒有限公司通过委托经营或其他方式由本公司进行管理；燕京啤酒在以上区域内如有新收购或新建生产基地的事项，将以本公司为主进行运作。
2012年 10月 8日，燕京啤酒承诺：现时由惠泉啤酒托管的福建燕京在当福建燕京连续二年利润总额均超过 1000万元时惠泉啤酒对其进行收购，福建市场继续完全由惠泉啤酒运作，对惠泉啤酒福建以外的市场销售本公司给以适当协助。
一直以来，公司控股股东北京燕京啤酒股份有限公司严格履行承诺。
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况√适用□不适用
公司高级管理人员实行年薪制。报告期内，公司实施高级管理人员绩效考核。薪酬与考核委员会对 2016年度高管人员的薪酬进行了审核，并出具了审核意见。目前公司尚未建立股权激励机制，公司将推动管理层不断完善内部激励与约束机制，紧密结合管理层与公司、股东三者的利益，逐渐建立起短期激励与长期激励相结合的“利益共享、风险共担”的激励体系。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
•公司2016年度内部控制评价报告‣详见上交所网站：www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
公司聘请的致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计并出具了标准审计报告。
•公司二Ｏ一六年度内部控制审计报告‣详见上交所网站：www.sse.com.cn是否披露内部控制审计报告：是
第九节 财务报告
一、审计报告
√适用□不适用
审计报告
致同审字（2017）第 110ZA4716号福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司（以下简称惠泉啤酒公司）财务报表，包括 2016年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是惠泉啤酒公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，惠泉啤酒公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了惠泉啤酒公司 2016年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2016年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
致同会计师事务所 中国注册会计师 曹阳
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 李洋
中国〃北京 二Ｏ一七年四月二十日
二、 财务报表
合并资产负债表
2016年12月31日
编制单位:福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||437,926,725.34|398,281,881.95|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||5,270,980.12||
|预付款项||3,625,860.26|3,697,778.34|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||246,287.72|43,281.41|
|买入返售金融资产||||
|存货||174,806,456.08|174,158,704.15|
|划分为持有待售的资产||1,293,307.60||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||3,049,686.30|3,564,406.03|
|流动资产合计||626,219,303.42|579,746,051.88|
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||||
|投资性房地产||||
|固定资产||474,263,993.13|510,953,176.23|
|在建工程||94,100.00|1,224,644.59|

||||
|-|-|-|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|79,139,076.04|81,045,802.95|
|开发支出|||
|商誉|399,629.57|399,629.57|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|6,160,001.90|6,224,888.92|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|560,056,800.64|599,848,142.26|
|资产总计|1,186,276,104.06|1,179,594,194.14|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|32,550,251.33|32,254,877.12|
|预收款项|13,254,282.11|6,030,613.37|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|3,812,402.53|4,276,711.96|
|应交税费|9,650,308.58|4,239,218.93|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|21,086,333.46|21,372,307.63|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|80,353,578.01|68,173,729.01|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|3,338,935.78|3,598,486.73|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|695,000.00|868,750.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|4,033,935.78|4,467,236.73|
|负债合计|84,387,513.79|72,640,965.74|
|所有者权益|||
|股本|250,000,000.00|250,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|506,065,631.81|506,065,631.81|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|132,098,267.02|132,098,267.02|
|一般风险准备|||
|未分配利润|204,393,137.10|210,213,606.22|
|归属于母公司所有者权益合计|1,092,557,035.93|1,098,377,505.05|
|少数股东权益|9,331,554.34|8,575,723.35|
|所有者权益合计|1,101,888,590.27|1,106,953,228.40|
|负债和所有者权益总计|1,186,276,104.06|1,179,594,194.14|

法定代表人：高振安 主管会计工作负责人：王岳 会计机构负责人：王碧辉
母公司资产负债表
2016年12月31日
编制单位:福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||432,683,234.42|392,265,250.05|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||1,338,583.61|2,112,897.75|
|预付款项||1,536,062.94|3,251,513.70|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||14,242,693.32|10,087,310.33|
|存货||129,425,518.09|128,754,835.75|
|划分为持有待售的资产||1,293,307.60||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||3,049,686.30|3,082,247.69|
|流动资产合计||583,569,086.28|539,554,055.27|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||229,369,897.76|229,369,897.76|
|投资性房地产||||
|固定资产||317,600,620.31|337,590,335.72|
|在建工程|||1,224,644.59|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||60,620,965.97|61,944,460.36|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||6,160,001.90|6,224,888.92|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||613,751,485.94|636,354,227.35|
|资产总计||1,197,320,572.22|1,175,908,282.62|
|流动负债：||||
|短期借款||||

||||
|-|-|-|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|16,172,054.23|15,901,217.64|
|预收款项|12,112,232.45|6,005,867.35|
|应付职工薪酬|3,812,402.53|4,276,711.96|
|应交税费|7,111,717.53|3,180,276.33|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|15,130,771.42|15,679,776.81|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|54,339,178.16|45,043,850.09|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|3,338,935.78|3,598,486.73|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|695,000.00|868,750.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|4,033,935.78|4,467,236.73|
|负债合计|58,373,113.94|49,511,086.82|
|所有者权益：|||
|股本|250,000,000.00|250,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|506,065,631.81|506,065,631.81|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|132,098,267.02|132,098,267.02|
|未分配利润|250,783,559.45|238,233,296.97|
|所有者权益合计|1,138,947,458.28|1,126,397,195.80|
|负债和所有者权益总计|1,197,320,572.22|1,175,908,282.62|

法定代表人：高振安 主管会计工作负责人：王岳 会计机构负责人：王碧辉
合并利润表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||617,578,980.23|751,548,181.38|
|其中：营业收入||617,578,980.23|751,548,181.38|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||622,534,566.64|740,746,680.34|
|其中：营业成本||409,678,077.95|491,866,023.47|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|税金及附加||67,942,830.17|74,696,771.79|
|销售费用||85,972,968.92|108,897,771.59|
|管理费用||58,976,733.56|65,440,178.62|
|财务费用||-351,437.40|-844,876.02|
|资产减值损失||315,393.44|690,810.89|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||11,508,469.72|10,846,003.42|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||6,552,883.31|21,647,504.46|
|加：营业外收入||3,870,552.04|3,922,274.63|
|其中：非流动资产处臵利得||2,955.00|7,614.56|
|减：营业外支出||10,094.30|78,804.71|
|其中：非流动资产处臵损失||5,924.48|13,833.86|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||10,413,341.05|25,490,974.38|

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|7,977,979.18|3,035,200.26|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|2,435,361.87|22,455,774.12|
|归属于母公司所有者的净利润|1,679,530.88|23,015,531.05|
|少数股东损益|755,830.99|-559,756.93|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|2,435,361.87|22,455,774.12|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|1,679,530.88|23,015,531.05|
|归属于少数股东的综合收益总额|755,830.99|-559,756.93|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.01|0.09|
|（二）稀释每股收益(元/股)|||

法定代表人：高振安 主管会计工作负责人：王岳 会计机构负责人：王碧辉
母公司利润表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||567,351,839.41|604,709,698.70|
|减：营业成本||404,512,728.82|402,333,562.65|
|税金及附加||43,395,024.86|46,721,143.65|
|销售费用||64,012,944.26|80,003,094.26|
|管理费用||41,814,027.08|47,587,676.41|
|财务费用||-767,801.14|-1,273,923.01|
|资产减值损失||11,403.08|-259.58|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||11,508,469.72|14,814,526.42|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||25,881,982.17|44,152,930.74|
|加：营业外收入||2,215,087.82|857,527.46|
|其中：非流动资产处臵利得|||5,344.46|
|减：营业外支出||||
|其中：非流动资产处臵损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||28,097,069.99|45,010,458.20|
|减：所得税费用||8,046,807.51|2,989,660.32|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||20,050,262.48|42,020,797.88|
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|六、综合收益总额||20,050,262.48|42,020,797.88|
|七、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)||||
|（二）稀释每股收益(元/股)||||

法定代表人：高振安 主管会计工作负责人：王岳 会计机构负责人：王碧辉
合并现金流量表
2016年1—12月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||714,239,219.60|859,553,190.45|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处臵以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||6,862,984.12|3,742,258.06|
|经营活动现金流入小计||721,102,203.72|863,295,448.51|
|购买商品、接受劳务支付的现金||362,356,690.10|444,174,021.76|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||147,075,275.07|168,639,013.32|
|支付的各项税费||126,235,049.34|144,151,760.09|
|支付其他与经营活动有关的现金||50,704,509.20|58,148,640.22|
|经营活动现金流出小计||686,371,523.71|815,113,435.39|
|经营活动产生的现金流量净额||34,730,680.01|48,182,013.12|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||11,508,469.72|10,846,003.42|

||||
|-|-|-|
|处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|12,000.00|723,338.74|
|处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|1,147,237,333.35|2,081,390,000.00|
|投资活动现金流入小计|1,158,757,803.07|2,092,959,342.16|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|7,343,639.69|14,226,876.47|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,139,000,000.00|2,080,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|1,146,343,639.69|2,094,226,876.47|
|投资活动产生的现金流量净额|12,414,163.38|-1,267,534.31|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|7,500,000.00|10,000,000.00|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|7,500,000.00|10,000,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-7,500,000.00|-10,000,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|39,644,843.39|36,914,478.81|
|加：期初现金及现金等价物余额|398,281,881.95|361,367,403.14|
|六、期末现金及现金等价物余额|437,926,725.34|398,281,881.95|

法定代表人：高振安 主管会计工作负责人：王岳 会计机构负责人：王碧辉
母公司现金流量表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||662,808,418.16|706,053,555.11|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||8,289,542.92|1,375,287.25|
|经营活动现金流入小计||671,097,961.08|707,428,842.36|
|购买商品、接受劳务支付的现金||398,361,697.78|396,896,102.46|
|支付给职工以及为职工支付的现金||104,982,006.18|120,884,322.15|
|支付的各项税费||88,122,861.99|99,609,083.23|
|支付其他与经营活动有关的现金||44,612,432.19|41,205,112.07|
|经营活动现金流出小计||636,078,998.14|658,594,619.91|
|经营活动产生的现金流量净额||35,018,962.94|48,834,222.45|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||11,508,469.72|14,814,526.42|
|处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||705,571.75|
|处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||1,147,237,333.35|2,088,559,453.93|
|投资活动现金流入小计||1,158,745,803.07|2,104,079,552.10|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||6,846,781.64|6,835,209.65|
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||1,139,000,000.00|2,090,660,000.00|
|投资活动现金流出小计||1,145,846,781.64|2,097,495,209.65|
|投资活动产生的现金流量净额||12,899,021.43|6,584,342.45|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||||
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||||
|偿还债务支付的现金||||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||7,500,000.00|10,000,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||7,500,000.00|10,000,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额||-7,500,000.00|-10,000,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||40,417,984.37|45,418,564.90|
|加：期初现金及现金等价物余额||392,265,250.05|346,846,685.15|
|六、期末现金及现金等价物余额||432,683,234.42|392,265,250.05|

法定代表人：高振安 主管会计工作负责人：王岳 会计机构负责人：王碧辉
合并所有者权益变动表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|250,000,000.00||||506,065,631.81||||132,098,267.02||210,213,606.22|8,575,723.35|1,106,953,228.40|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|250,000,000.00||||5 0 6 ,065,631.81||||1 32,098,267.02||2 1 0 ,213,606.22|8,575,723.35|1,106,953,228.40|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||||-5,820,469.12|755,830.99|-5,064,638.13|
|（一）综合收益总额|||||||||||1,679,530.88|755,830.99|2,435,361.87|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||||-7,500,000.00||- 7,500,000.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配||||-7,500,000.00||- 7,500,000.00|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|250,000,000.00|506,065,631.81|132,098,267.02|204,393,137.10|9,331,554.34|1,101,888,590.27|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|250,000,000.00||||506,065,631.81||||127,896,187.23||201,400,154.96|9,135,480.28|1,094,497,454.28|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|250,000,000.00||||506,065,631.81||||127,896,187.23||201,400,154.96|9,135,480.28|1,094,497,454.28|
|三、本期增减变动金额|||||||||4,202,079.79||8,813,451.26|-559,756.93|12,455,774.12|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（减少以“－”号填列）|||||||
|（一）综合收益总额||||23,015,531.05|-559,756.93|22,455,774.12|
|（二）所有者投入和减少资本|||||||
|1．股东投入的普通股|||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||4,202,079.79|-14,202,079.79||- 1 0,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||4,202,079.79|-4,202,079.79|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-10,000,000.00||- 1 0,000,000.00|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|250,000,000.00|506,065,631.81|132,098,267.02|210,213,606.22|8,575,723.35|1,106,953,228.40|

法定代表人：高振安 主管会计工作负责人：王岳 会计机构负责人：王碧辉
母公司所有者权益变动表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|250,000,000.00||||506,065,631.81||||132,098,267.02|238,233,296.97|1,126,397,195.80|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|250,000,000.00||||506,065,631.81||||132,098,267.02|238,233,296.97|1,126,397,195.80|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||||12,550,262.48|12,550,262.48|
|（一）综合收益总额||||||||||20,050,262.48|20,050,262.48|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-7,500,000.00|-7,500,000.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-7,500,000.00|-7,500,000.00|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|250,000,000.00|506,065,631.81|132,098,267.02|250,783,559.45|1,138,947,458.28|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|250,000,000.00||||506,065,631.81||||127,896,187.23|210,414,578.88|1,094,376,397.92|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|250,000,000.00||||506,065,631.81||||127,896,187.23|210,414,578.88|1,094,376,397.92|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||4,202,079.79|27,818,718.09|32,020,797.88|
|（一）综合收益总额||||||||||42,020,797.88|42,020,797.88|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配|||4,202,079.79|-14,202,079.79|-10,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||4,202,079.79|-4,202,079.79||
|2．对所有者（或股东）的分配||||- 10 , 000,000.00|-10,000,000.00|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|250,000,000.00|506,065,631.81|132,098,267.02|238,233,296.97|1,126,397,195.80|

法定代表人：高振安 主管会计工作负责人：王岳 会计机构负责人：王碧辉
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司（原名福建省惠泉啤酒集团股份有限公司)（以下简称本公司）是经福建省人民政府1996年12月27日颁布的闽政体股[1996]09号文批准，由福建省惠安县经济贸易局作为主发起人，联合福建惠泉啤酒集团公司工会等 10名发起人，以发起方式设立的股份有限公司，1997年2月4日本公司在福建省工商行政管理局登记注册，注册号3500001001759，股本 6,880万元。经股东大会决议，本公司 1997年度、1998年度进行增资，增资后总股本变更为 18,700万元。1999年 6月 24日经惠安县人民政府惠政[1999]综171号文批准，本公司国家股持股单位由惠安县经济贸易局变更为惠安县国有资产投资经营有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]10号文核准，本公司采用100%向二级市场投资者定价配售的方式发行了人民币普通股股票 6,300万股，每股面值 1.00元，发行价格为每股人民币 7.44元。发行完成后，本公司总股本由 18700万元变更为 25000万元。经上海证券交易所上证上字[2003]9号文批准，本公司 6,300万股社会公众股 2003年2月26日在上海证券交易所挂牌交易。
经国务院国有资产监督管理委员会产权函[2003]436号文件和中国证券监督管理委员会证监公司字[2004]15号文件批复，本公司 2004年度第一大股东由惠安县国有资产投资经营有限公司变更为北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称燕京啤酒公司）。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司2004年4月2日提供的•过户登记确认书‣，燕京啤酒公司持有本公司社会法人股 9,537万股，占本公司总股本的38.148％。燕京啤酒公司于 2004年 10月 8日与本公司自然人股东龚金柱先生、郭振辉先生、林志坚先生，法人股东晋达国际有限公司、香港圣歌德奇有限公司签订了•股份转让协议‣，受让上述股东所持有的本公司股份共计 3,556.1万股（占本公司总股本的14.2244％）。
根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 2005年 3月 23日提供的•过户登记确认书‣，燕京啤酒公司持有本公司社会法人股 3,556.1万股，占本公司总股本的14.2244％。至此，燕京啤酒公司共持有本公司社会法人股 13,093.10万股，占本公司总股本的52.37％。
2004年5月14日，本公司更名为福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司。
经上海证券交易所上证上字[2006]489号文件批准，并经 2006年 6月 26日召开的股权分臵改革相关股东会议审议通过，本公司于 2006年7月5日实施了本次股权分臵改革方案：流通股股东每 10股获得非流通股股东支付的 2.1股股票对价，获送股总数为 13,230,000股。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设证券投资部、审计部、人力资源部、采购供应部、财务部、市场部、销管部、生产运行部、瓶场管理部、设备工程部、物流业务部、技术开发部、质量控制部等部门，拥有 3家子公司。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质和主要经营活动（经营范围）：生产、销售啤酒（熟啤酒、生啤酒、特种啤酒、鲜啤酒）；对外贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后开展经营活动。）
营业期限至2047年02月3日；住所：福建省惠安县螺城镇建设大街 157号。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第十六次会议于 2017年 4月 20日批准。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本集团本期合并财务报表范围及其变化情况见“附注八、合并范围的变更”、本“附注九、在其他主体中的权益披露”索引。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会•公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号—财务报告的一般规定‣（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.持续经营
√适用□不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注五、16、附注五、19和附注五、24。
1.遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016年12月31日的合并及公司财务状况以及 2016年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自 1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
本集团的营业周期为 12个月。
4.记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处臵该项投资时采用与被投资单位直接处臵相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处臵该项投资时转入处臵期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益
变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处臵对子公司的股权投资而取得的处臵价款与处臵长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量；处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处臵股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处臵股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处臵股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处臵股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处臵长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处臵价款与所处臵的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处臵股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处臵股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处臵价款与处臵投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、28。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过 12个月（含 12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差
额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11.应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|期末余额达到 100.00 万元（含 100.00 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。|

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
|||
|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）||
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5.00|5.00|
|1－2年|10.00|10.00|
|2－3年|30.00|30.00|
|3年以上|50.00|50.00|

说明：本集团对纳入合并报表范围的关联方应收款项不计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|账龄在3年以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项；纳入合并财务报表范围内公司之间的应收款项。|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|

 12.存货
√适用□不适用
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、周转材料、库存商品、在产品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照类别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。除酒瓶以外的周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。酒瓶于实际损耗时计入成本费用。
13.划分为持有待售资产
√适用□不适用
同时满足下列条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产）或处臵组应当
确认为持有待售：该非流动资产或处臵组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动
资产或处臵组的惯常条款即可立即出售；本集团已经就处臵该非流动资产或处臵组作
出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
持有待售的资产包括单项资产和处臵组。在特定情况下，处臵组包括企业合并中取得的商誉等。
持有待售的非流动资产和持有待售的处臵组中的资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处臵费用后的净额孰低进行计量，并列报为“划分为持有待售的资产”。持有待售的处臵组中的负债，列报为“划分为持有待售的负债”。
某项非流动资产或处臵组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：①该资产或处臵组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处臵或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处臵计划的一部分。
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
14.长期股权投资
√适用□不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处臵部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处臵后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按•企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量‣进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处臵相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处臵部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处臵后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处臵后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按•企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量‣的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重
大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、20。
15.投资性房地产
不适用
16.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-35|5|2.71-4.75|
|专用及通用设备|年限平均法|10-12|5|7.92-9.5|
|电子设备|年限平均法|5|5|19|
|运输设备|年限平均法|5-10|5|9.5-19|
|其他设备|年限平均法|5|5|19|

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
(3).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、20。
(4).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(5).每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
(6).大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
17.在建工程
√适用□不适用
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、20。
18.借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
本集团无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注土地使用权 50年 直线法 --
软件 5年 直线法 --本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、20。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
20.资产减值
√适用□不适用
对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉（存货、递延所得税资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。
然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
21.长期待摊费用
√适用□不适用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
22.职工薪酬
(1)、职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
(2)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(3)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(4)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(5)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
23.预计负债
√适用□不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
24.收入
√适用□不适用
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本集团啤酒销售收入确认的具体方法如下：
已将销售商品的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即销售部签定了销售合
同后，财务部根据销售部合同或订单收款或赊销审批后，物流业务部配送中心根据发货单提货，仓库作业部出货后将出库单财务联送达财务部，财务部根据•出库单‣实际提货量确认收入。
25.政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1元计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；
如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
26.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性
差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
27.租赁
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租
赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
28.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
（1）公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（2）重大会计判断和估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
29.重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)|
|根据•增值税会计处理规定‣（财会„2016‟22号）的规定，2016年5月1日之后发生的与增值税相关交易，影响资产、负债等金额的，按该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年 5月1日起调整计入“税金及附加”。|第七届董事会第十六次会议|① 税金及附加 5,288,755.62② 管理费用 -5,288,755.62|

其他说明：
上述会计政策的累积影响数如下：
受影响的项目 本期 上期期初净资产 -- -其中：留存收益 -- -净利润 - -资本公积 - -其他综合收益 - -专项储备 - -期末净资产 - --其中：留存收益 - --(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|17%|
|消费税|每吨啤酒出厂价格在 3000 元（不含 3000 元，不含增值税）以下的220元/吨；每吨啤酒出厂价格在 3000 元（含 3000 元，不含增值税）以上的250元/吨。|220元/吨250元/吨|
|营业税|应税收入|5%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|5%，7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|教育费附加|应纳流转税额|5%|

说明：本公司之子公司福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司、燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司按应纳流转税税额的7%计缴，本公司及其他子公司按应纳流转税税额的5%计缴。
2.税收优惠
√适用□不适用
根据•财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知‣（财税【2015】 34号）的有关规定，自2015年1月1日至2017年12月31日，对年应纳税所得额低于 20万元(含20万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司惠安县中新再生资源回收有限公司所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|2,880.29|5,278.07|
|银行存款|437,838,239.61|397,682,650.26|
|其他货币资金|85,605.44|593,953.62|
|合计|437,926,725.34|398,281,881.95|

说明：
期末，本集团不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|5,548,400.13|100.00|277,420.01|5.00|5,270,980.12||||||
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|合计|5,548,400.13|/|277,420.01|/|5,270,980.12|0.00|/|0.00|/|0.00|

说明：应收账款期初余额为零。
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内|5,548,400.13|277,420.01|5.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 277,420.01元；本期收回或转回坏账准备金额 0元。
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 3,930,656.25元，占应收账款期末余额合计数的比例70.84%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 196,532.82元。
3、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1 年以内|3,583,952.04|98.84|3,683,278.34|99.61|
|1 至2 年|41,908.22|1.16|14,500.00|0.39|
|合计|3,625,860.26|100.00|3,697,778.34|100.00|

 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 2,663,641.78元，占预付款项期末余额合计数的比例73.46%。
4、其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|259,250.23|100.00|12,962.51|5.00|246,287.72|45,559.38|100.00|2,277.97|5.00|43,281.41|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|259,250.23|/|12,962.51|/|246,287.72|45,559.38|/|2,277.97|/|43,281.41|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内|259,250.23|12,962.51|5.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 10,684.54元；本期收回或转回坏账准备金额 0元。
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|15,000.00|-|
|其他往来款|244,250.23|45,559.38|
|合计|259,250.23|45,559.38|

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
□适用√不适用
5、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|39,395,742.82|-|39,395,742.82|53,831,838.33|-|53,831,838.33|
|在产品|29,108,526.27|14,899.08|29,093,627.19|22,120,767.84|81,060.79|22,039,707.05|
|库存商品|4,724,932.90|12,389.81|4,712,543.09|7,533,324.97|612,603.70|6,920,721.27|
|周转材料|101,604,542.98|-|101,604,542.98|91,366,437.50|-|91,366,437.50|
|合计|174,833,744.97|27,288.89|174,806,456.08|174,852,368.64|693,664.49|174,158,704.15|

 (2).存货跌价准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|在产品|81,060.79|14,899.08|-|81,060.79|-|14,899.08|
|库存商品|612,603.70|12,389.81|-|612,603.70|-|12,389.81|
|合计|693,664.49|27,288.89|-|693,664.49|-|27,288.89|

存货跌价准备（续）
确定可变现净值的 本期转回或转销存货种类
具体依据 存货跌价准备的原因在产品 可变现净值低于账面价值 已转为库存商品并对外销售库存商品 可变现净值低于账面价值 已对外销售6、划分为持有待售的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数划分为持有待售的资产：
划分为持有待售的非流动资产 1,293,307.60 -划分为持有待售的非流动资产
期末，被划归为持有待售的资产的情况：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处臵费用|预计处臵时间|
|房屋建筑物|1,293,307.60|8,237,333.35|700,173.34|2017年|

7、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣进项税额|2,909,747.89|3,385,601.63|
|预缴其他税费|139,938.41|178,804.40|
|合计|3,049,686.30|3,564,406.03|

8、固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|专用及通用设备|电子设备|运输工具|其他设备|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|541,354,092.09|1,079,490,072.13|55,363,445.01|23,431,623.75|8,761,733.87|1,708,400,966.85|
|2.本期增加金额|150,809.86|3,552,518.71|1,720,298.95|575,176.93|598,101.78|6,596,906.23|
|（1）购臵|150,809.86|3,552,518.71|1,720,298.95|575,176.93|598,101.78|6,596,906.23|
|（2）在建工程转入|||||||
|3.本期减少金额|2,552,886.80|-|-|180,900.00|-|2,733,786.80|
|（1）处臵或报废|10,156.00|-|-|180,900.00|-|191,056.00|
|（2）其他减少|2,542,730.80|-|-|-|-|2,542,730.80|
|4.期末余额|538,952,015.15|1,083,042,590.84|57,083,743.96|23,825,900.68|9,359,835.65|1,712,264,086.28|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|204,022,706.95|895,914,076.80|48,571,115.28|16,998,000.41|8,467,686.68|1,173,973,586.12|
|2.本期增加金额|14,270,800.25|24,803,965.32|1,634,786.17|1,031,331.80|236,928.71|41,977,812.25|
|（1）计提|14,270,800.25|24,803,965.32|1,634,786.17|1,031,331.80|236,928.71|41,977,812.25|
|（2）其他增加|||||||
|3.本期减少金额|1,253,654.72|-|-|171,855.00|-|1,425,509.72|
|（1）处臵或报废|4,231.52|-|-|171,855.00|-|176,086.52|
|（2）其他减少|1,249,423.20|-|-|-|-|1,249,423.20|
|4.期末余额|217,039,852.48|920,718,042.12|50,205,901.45|17,857,477.21|8,704,615.39|1,214,525,888.65|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|18,717,051.55|4,757,152.95|-|-|-|23,474,204.50|
|2.本期增加金额|||||||
|（1）计提|||||||
|（2）其他增加|||||||
|3.本期减少金额|||||||
|（1）处臵或报废|||||||
|（2）其他减少|||||||
|4.期末余额|18,717,051.55|4,757,152.95|-|-|-|23,474,204.50|
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价值|303,195,111.12|157,567,395.77|6,877,842.51|5,968,423.47|655,220.26|474,263,993.13|
|2.期初账面价值|318,614,333.59|178,818,842.38|6,792,329.73|6,433,623.34|294,047.19|510,953,176.23|

9、在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|其他零星工程|94,100.00|-|94,100.00|124,644.59|-|124,644.59|
|和佳软件（经销商系统）|-|-|-|650,000.00|-|650,000.00|
|和佳软件（采购系统）|-|-|-|450,000.00|-|450,000.00|
|合计|94,100.00|-|94,100.00|1,224,644.59|-|1,224,644.59|

 (2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度(%)|资金来源|
|其他零星工程|2,250,000.00|124,644.59|94,100.00|-|124,644.59|94,100.00|98.00|98.00|自筹|
|和佳软件（经销商系统）|1,300,000.00|650,000.00|-|-|650,000.00|-|100.00|100.00|自筹|
|和佳软件（采购系统）|900,000.00|450,000.00|-|-|450,000.00|-|100.00|100.00|自筹|
|合计|4,450,000.00|1,224,644.59|94,100.00|-|1,224,644.59|94,100.00|/|/|/|

 (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
截至2016年12月31日，在建工程不存在减值迹象，故未计提在建工程减值准备。
10、无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|软件|合计|
|一、账面原值||||
|1.期初余额|109,290,245.01|6,096,211.74|115,386,456.75|
|2.本期增加金额|-|1,350,854.71|1,350,854.71|
|(1)购臵|-|250,854.71|250,854.71|
|(2)其他增加|-|1,100,000.00|1,100,000.00|
|3.本期减少金额||||
|(1)处臵||||
|4.期末余额|109,290,245.01|7,447,066.45|116,737,311.46|
|二、累计摊销||||

|||||
|-|-|-|-|
|1.期初余额|30,351,533.03|3,989,120.77|34,340,653.80|
|2.本期增加金额|2,185,804.92|1,071,776.70|3,257,581.62|
|（1）计提|2,185,804.92|1,071,776.70|3,257,581.62|
|3.本期减少金额||||
|4.期末余额|32,537,337.95|5,060,897.47|37,598,235.42|
|三、减值准备||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加金额||||
|3.本期减少金额||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价值|76,752,907.06|2,386,168.98|79,139,076.04|
|2.期初账面价值|78,938,711.98|2,107,090.97|81,045,802.95|

11、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额|
|||企业合并形成的||处臵|||
|股权投资|399,629.57|-|-|-|-|399,629.57|

说明：
√适用□不适用
①本公司商誉由于收购福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司股权产生。
②本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来 5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为2%（上期：2%），不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为9.90%（上期：10.15%），已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值（上期期末：无）。
12、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|23,486,977.83|5,871,744.46|23,475,574.75|5,868,893.69|
|职工薪酬|772,663.97|193,165.99|916,826.53|229,206.63|
|其他|380,365.80|95,091.45|507,154.40|126,788.60|
|合计|24,640,007.60|6,160,001.90|24,899,555.68|6,224,888.92|

(2).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|304,898.08|694,572.21|
|可抵扣亏损|65,521,393.66|47,706,248.37|
|合计|65,826,291.74|48,400,820.58|

 (3).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2016年|-|3,102,470.57||
|2017年|18,117,937.27|19,288,863.42||
|2018年|3,297,441.97|3,297,441.97||
|2019年|6,422,195.59|6,422,195.59||
|2020年|15,595,276.82|15,595,276.82||
|2021年|22,088,542.01|-||
|合计|65,521,393.66|47,706,248.37|/|

13、应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|32,215,166.16|32,247,346.32|
|应付设备及工程款|290,324.50|4,078.00|
|其他|44,760.67|3,452.80|
|合计|32,550,251.33|32,254,877.12|

 (2). 账龄超过 1年的重要应付账款
□适用√不适用
14、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|5,016,948.76|6,030,613.37|
|其他|8,237,333.35|-|
|合计|13,254,282.11|6,030,613.37|

(2).账龄超过 1年的重要预收款项
□适用√不适用
15、应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|256,649.18|131,176,615.96|131,118,514.39|314,750.75|
|二、离职后福利-设定提存计划|637,799.40|11,359,361.27|11,997,160.67|-|
|三、辞退福利|3,382,263.38|4,074,988.41|3,959,600.01|3,497,651.78|
|合计|4,276,711.96|146,610,965.64|147,075,275.07|3,812,402.53|

 (2). 短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|-|112,822,316.19|112,822,316.19|-|
|二、职工福利费|-|5,866,940.43|5,866,940.43|-|
|三、社会保险费|-|7,166,601.28|7,166,601.28|-|
|其中：医疗保险费|-|6,139,513.89|6,139,513.89|-|
|工伤保险费|-|619,157.27|619,157.27|-|
|生育保险费|-|407,930.12|407,930.12|-|
|四、住房公积金|-|2,968,299.00|2,968,299.00|-|
|五、工会经费和职工教育经费|256,649.18|2,352,459.06|2,294,357.49|314,750.75|
|合计|256,649.18|131,176,615.96|131,118,514.39|314,750.75|

 (3). 设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|637,799.40|10,831,479.47|11,469,278.87|-|
|2、失业保险费|-|527,881.80|527,881.80|-|
|合计|637,799.40|11,359,361.27|11,997,160.67|-|

其他说明：
√适用□不适用
辞退福利
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数辞退福利 3,382,263.38 4,074,988.41 3,959,600.01 3,497,651.78
说明：本公司内退属于实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计
划，选择以5年期国债利率作为折现率，以折现后的金额计量计入当期损益。
16、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|1,204,976.37|20,930.27|
|消费税|1,893,173.30|1,388,787.68|
|企业所得税|5,370,170.65|1,687,169.30|
|个人所得税|47,154.40|50,586.22|
|城市维护建设税|62,576.17|21,746.62|
|教育费附加|44,881.32|40,850.84|
|房产税|413,105.93|407,755.93|
|土地使用税|607,106.39|607,106.42|
|其他税种|7,164.05|14,285.65|
|合计|9,650,308.58|4,239,218.93|

17、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|押金、保证金|13,738,884.08|13,464,350.04|
|代收代付款|6,405,734.65|7,091,628.44|
|设备及工程款|301,925.00|449,300.00|
|往来款|13,808.50|23,870.39|
|其他杂费|625,981.23|343,158.76|
|合计|21,086,333.46|21,372,307.63|

 (2).账龄超过 1年的重要其他应付款
□适用√不适用
18、长期应付职工薪酬
√适用□不适用
(1)长期应付职工薪酬表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、离职后福利-设定受益计划净负债|||
|二、辞退福利|6,836,587.56|6,980,750.11|
|减：一年内到期的长期应付职工薪酬|-3,497,651.78|-3,382,263.38|
|合计|3,338,935.78|3,598,486.73|

说明：辞退福利的性质、内容及计算依据详见附注七、15。
19、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助-与资产相关|868,750.00|-|173,750.00|695,000.00|说明|

说明：根据泉州市财政局、泉州市经济和信息化委员会•关于下达2014年省级企业技术改造专项资金（第二批）的通知‣，经本公司自愿申报，并经惠安县初审推荐、专家评审和专项审计，本公司引进一套德国克朗斯48000罐/小时纯生啤酒灌装设备的项目被列为第二批省级企业技术改造专项资金补助项目。本公司已于 2013年引进纯生啤酒灌装设备并于 2013年正式投入使用，2015年收到惠安县经济贸易局拨付的设备专项资金139万元，故将收到的专项资金计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入营业外收入。
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|纯生啤酒灌装设备专项补助款|868,750.00|-|173,750.00|-|695,000.00|与资产相关|

20、股本
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|25,000.00|-|-|-|-|-|25,000.00|

21、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|476,984,578.72|-|-|476,984,578.72|
|其他资本公积|29,081,053.09|-|-|29,081,053.09|
|合计|506,065,631.81|-|-|506,065,631.81|

22、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|132,098,267.02|-|-|132,098,267.02|

23、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|210,213,606.22|201,400,154.96|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）|-|-|
|调整后期初未分配利润|210,213,606.22|201,400,154.96|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|1,679,530.88|23,015,531.05|
|减：提取法定盈余公积|-|4,202,079.79|
|提取任意盈余公积|-|-|
|提取一般风险准备|-|-|
|应付普通股股利|7,500,000.00|10,000,000.00|
|转作股本的普通股股利|-|-|
|期末未分配利润|204,393,137.10|210,213,606.22|
|其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额|5,025.75|7,380.62|

24、营业收入和营业成本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|613,494,709.50|408,040,684.10|742,469,715.29|488,375,334.58|
|其他业务|4,084,270.73|1,637,393.85|9,078,466.09|3,490,688.89|
|合计|617,578,980.23|409,678,077.95|751,548,181.38|491,866,023.47|

（1）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本啤酒 611,302,679.49 406,422,245.37 739,630,693.68 486,320,861.05其他 2,192,030.01 1,618,438.73 2,839,021.61 2,054,473.53合计 613,494,709.50 408,040,684.10 742,469,715.29 488,375,334.58（2）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本福建省内 500,532,967.61 322,230,554.52 584,817,021.01 379,254,865.90福建省外 112,961,741.89 85,810,129.58 157,652,694.28 109,120,468.68
合计 613,494,709.50 408,040,684.10 742,469,715.29 488,375,334.58
25、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|51,546,072.83|61,691,316.76|
|营业税|14,312.18|89,889.95|
|城市维护建设税|5,890,426.04|6,807,505.21|
|教育费附加|5,203,263.50|6,108,059.87|
|房产税|2,188,561.84|-|
|土地使用税|2,947,005.15|-|
|车船使用税|33,288.15|-|
|印花税|119,900.48|-|
|合计|67,942,830.17|74,696,771.79|

说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
26、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|54,672,145.24|67,328,173.46|
|广告费|11,389,685.86|17,027,497.67|
|运输费|8,225,484.68|6,792,563.19|
|差旅费|7,206,925.86|8,927,417.04|
|策划费|420,000.00|420,000.00|
|其他费用支出|4,058,727.28|8,402,120.23|
|合计|85,972,968.92|108,897,771.59|

27、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|34,779,813.06|35,864,621.25|
|固定资产折旧|5,836,261.02|5,809,190.09|
|无形资产摊销|3,257,581.62|3,061,280.14|
|土地使用税|1,473,502.84|4,420,508.08|
|房产税|1,060,813.84|3,412,623.53|
|办公费|888,632.13|793,993.84|
|其他费用性支出|11,680,129.05|12,077,961.69|
|合计|58,976,733.56|65,440,178.62|

28、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|-|-|
|减：利息收入|-869,789.00|-1,259,706.56|
|手续费及其他|518,351.60|414,830.54|
|合计|-351,437.40|-844,876.02|

29、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|288,104.55|-2,853.60|
|二、存货跌价损失|27,288.89|693,664.49|
|合计|315,393.44|690,810.89|

30、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他（银行理财产品收益）|11,508,469.72|10,846,003.42|

31、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处臵利得合计|2,955.00|7,614.56|2,955.00|
|其中：固定资产处臵利得|2,955.00|7,614.56|2,955.00|
|政府补助|2,973,764.00|2,587,814.00|2,973,764.00|
|其他|893,833.04|1,326,846.07|893,833.04|
|合计|3,870,552.04|3,922,274.63|3,870,552.04|

计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|说明|
|企业发展基金|556,000.00|1,044,464.00|与收益相关|抚高新办抄字(2016)306号|
|2015年规模企业发展等项目补助资金|500,000.00|-|与收益相关|惠经信(2016)12号|
|2016年两化融合管理体系补助资金|500,000.00|-|与收益相关|惠财指标(2016)962号|
|“数字化车间”认定补助|500,000.00|-|与收益相关|惠财指标(2016)1331号|
|两化融合管理体系贯标评定通过奖励|200,000.00|-|与收益相关|惠财指标(2016)1331号|

||||||
|-|-|-|-|-|
|纯生啤酒灌装设备专项补助款|173,750.00|521,250.00|与资产相关|泉财指标(2014)1376号|
|2月早开工电费奖励拨款|149,000.00|-|与收益相关|泉财指标(2016)282号|
|减排专项奖励|60,000.00|-|与收益相关|抚财建指(2016)17号|
|知识产权宣传经费|50,000.00|-|与收益相关|惠科(2016)3号|
|年终先进企业|100,000.00|-|与收益相关|抚高新发(2016)4号|
|福鼎市劳动就业管理中心稳岗费|46,898.00|-|与收益相关|鼎人社(2016)101号、宁人社(2015)331号|
|2016年造林绿华补助资金|40,000.00|-|与收益相关|惠安县环境保护局|
|2015 年度惠安县鼓励自主创新扶持资金|30,000.00|-|与收益相关|惠科(2016)15号|
|技术创新奖励基金|30,000.00|90,000.00|与收益相关|抚财建指2015(50)号|
|3月份促进企业增产增效用电奖励|23,000.00|-|与收益相关|泉财指标(2016)561号|
|专利受理补助款|8,000.00|-|与收益相关|惠科(2016)1号|
|提前报废黄标车|6,116.00|-|与收益相关|惠安县环境保护局|
|黄标车淘汰以奖促治资金|1,000.00|-|与收益相关|惠安县环境保护局|
|财源增长点建设专项资金|-|400,000.00|与收益相关||
|财政局支持企业技改资金|-|250,000.00|与收益相关||
|2014年度自主创新扶持资金|-|100,000.00|与收益相关||
|2014年度企业技改款|-|69,100.00|与收益相关||
|汽车以旧换新补贴款|-|31,000.00|与收益相关||
|视频监控系统补助|-|20,000.00|与收益相关||
|省级科技型企业扶持奖励|-|20,000.00|与收益相关||
|知名商标奖励金|-|20,000.00|与收益相关||
|生态示范补贴款|-|10,000.00|与收益相关||
|2015年创新资金款|-|7,000.00|与收益相关||
|贸促会、企业参展补助|-|5,000.00|与收益相关||
|合计|2,973,764.00|2,587,814.00|/||

32、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处臵损失合计|5,924.48|13,833.86|5,924.48|
|其中：固定资产处臵损失|5,924.48|13,833.86|5,924.48|
|罚款及滞纳金|158.78|54,970.85|158.78|
|其他|4,011.04|10,000.00|4,011.04|
|合计|10,094.30|78,804.71|10,094.30|

33、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|7,913,092.16|3,390,255.16|
|递延所得税费用|64,887.02|-355,054.90|
|合计|7,977,979.18|3,035,200.26|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|10,413,341.05|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|2,603,335.26|
|子公司适用不同税率的影响|-9,057.70|
|调整以前期间所得税的影响|733,221.18|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|294,112.66|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-1,241,992.24|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|5,598,360.02|
|所得税费用|7,977,979.18|

34、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|2,700,014.00|2,028,564.00|
|收到单位或个人往来|2,270,463.76|-|
|利息收入|869,789.00|1,259,706.56|
|押金、保证金等|870,044.78|168,047.74|
|罚没、赔款等收入|152,672.58|285,939.76|
|合计|6,862,984.12|3,742,258.06|

 (2).支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他付现费用|27,936,031.05|29,614,421.50|
|广告、宣传、策划费|12,520,064.12|17,447,497.67|
|运输费|9,140,271.97|7,685,916.50|
|支付单位或个人往来|1,108,142.06|3,400,804.55|
|合计|50,704,509.20|58,148,640.22|

(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|投资理财产品|1,139,000,000.00|2,080,000,000.00|
|处臵房产的预收款项|8,237,333.35|-|
|与资产相关的政府补助|-|1,390,000.00|
|合计|1,147,237,333.35|2,081,390,000.00|

 (4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|投资理财产品|1,139,000,000.00|2,080,000,000.00|

35、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|2,435,361.87|22,455,774.12|
|加：资产减值准备|315,393.44|690,810.89|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|41,977,812.25|43,249,711.58|
|无形资产摊销|3,257,581.62|3,061,280.14|
|长期待摊费用摊销|-|-|
|处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-2,955.00|6,219.30|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|5,924.48|-|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|||
|投资损失（收益以“－”号填列）|-11,508,469.72|-10,846,003.42|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|64,887.02|-355,054.90|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-|-|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-675,040.82|2,117,227.65|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-5,690,172.90|3,800,305.29|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|4,550,357.77|-15,998,257.53|
|其他|-||
|经营活动产生的现金流量净额|34,730,680.01|48,182,013.12|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|437,926,725.34|398,281,881.95|
|减：现金的期初余额|398,281,881.95|361,367,403.14|
|加：现金等价物的期末余额|-|-|
|减：现金等价物的期初余额|-|-|
|现金及现金等价物净增加额|39,644,843.39|36,914,478.81|

 (2)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|437,926,725.34|398,281,881.95|
|其中：库存现金|2,880.29|5,278.07|
|可随时用于支付的银行存款|437,838,239.61|397,682,650.26|
|可随时用于支付的其他货币资金|85,605.44|593,953.62|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|437,926,725.34|398,281,881.95|

八、合并范围的变更
本集团本年度合并范围无变化。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|燕京惠泉啤酒(抚州)有限公司|江西省抚州市|江西省抚州市|生产销售啤酒|99.21|0.64|通过设立或投资等方式|
|惠安县中新再生资源回收有限公司|福建省泉州市|福建省泉州市|废旧物资回收销售|90.00|9.99|通过设立或投资等方式|
|福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司|福建省福鼎市|福建省福鼎市|生产销售啤酒|81.00|-|非同一控制下企业合并|

(2).重要的非全资子公司
□适用√不适用
本公司无重要的非全资子公司。
十、 与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付账款、其他应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设臵相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十、4（3）中披露。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团本年度无借款，无人民币基准利率变动风险。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本集团所承担的外汇变动市场风险不重大。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016年12月31日，本集团的资产负债率为7.11%（2015年12月31日：6.16%）。
十一、公允价值的披露
1、其他
√适用□不适用
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
（1）以公允价值计量的项目和金额
截至2016年12月31日，本集团无以公允价值计量的项目。
（2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、其他应收款、应
付账款、其他应付款、应付职工薪酬等，不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|北京燕京啤酒股份有限公司|北京市|啤酒生产销售|281,853.93|50.08|50.08|

本企业的母公司情况的说明
报告期内，母公司注册资本变化如下：
期初数 本期增加 本期减少 期末数 281,853.93 - - 281,853.93本企业最终控制方是北京控股集团。
2、本企业的子公司情况
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见附注九。
3、其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|北京燕京啤酒集团公司|参股股东|
|福建燕京啤酒有限公司|母公司的控股子公司|
|河北燕京玻璃制品有限公司|母公司的控股子公司|
|燕京啤酒（赣州）有限责任公司|母公司的控股子公司|
|江西燕京啤酒有限责任公司|母公司的控股子公司|
|董事、经理、财务总监及董事会秘书|其他|
|关键管理人员关系密切的家庭成员|其他|

4、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|河北燕京玻璃制品有限公司|包装物|51.60|207.00|

出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|江西燕京啤酒有限责任公司|啤酒|129.93|93.91|
|燕京啤酒（赣州）有限责任公司|啤酒|10.77|25.55|
|福建燕京啤酒有限公司|原料|-|22.87|

 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名称|受托方/承包方名称|受托/承包资产类型|受托/承包起始日|受托/承包终止日|托管收益/承包收益定价依据|本期确认的托管收益/承包收益|
|北京燕京啤酒股份有限公司|福建燕京啤酒有限公司|股权托管|2014年12月31日|2017年12月31日|根据市场协商定价|30.00|
|北京燕京啤酒股份有限公司|燕京啤酒（赣州）有限责任公司|股权托管|2013年8月10日|2016年8月9日|根据市场协商定价|30.00|
||||2016年8月10日|2019年8月9日|||

关联托管/承包情况说明
√适用□不适用
2014年12月31日，北京燕京啤酒股份有限公司与本公司签订了协议，委托本公司管理其控股子公司福建燕京啤酒有限公司，托管期为 2014年12月31日至 2017年12月 31日，托管费用为每年 30万元。托管方式为由本公司代行燕京啤酒在福建燕京中的股东权力和权利，在托管期间对福建燕京承担托管人的责任，北京燕京啤酒股份有限公司仍享有其在福建燕京啤酒有限公司中的股东权益（包括但不限于利润分配权）。
托管费用按年支付，本公司本年度确认托管收益为 30万元。
2013年8月，北京燕京啤酒股份有限公司与本公司签订了协议，委托本公司管理其控股子公司燕京啤酒（赣州）有限责任公司，托管期为 2013年8月10日至2016年8月 9日，托管费用为每年30万元，在托管期限内，北京燕京啤酒股份有限公司仍享有其在燕京啤酒（赣州）有限责任公司中的股东权益（包括但不限于利润分配权）。2016年8月8日，本公司召开的第七届董事会第八次会议审议通过了•关于北京燕京啤酒股份有限公司将其子公司燕京啤酒（赣州）有限责任公司继续委托本公司管理的议案‣，委托期为 2016年 8月 10日至 2019年 8月 9日，托管费用为每年 30万元，在托管期限内，北京燕京啤酒股份有限公司仍享有其在燕京啤酒（赣州）有限责任公司中的股东权益（包括但不限于利润分配权）。托管费用按年支付，本公司本年度按监管效益期确认托管收益为30万元。
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
□适用√不适用
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况
关联担保情况说明
√适用□不适用
截至2016年12月31日，本公司为下列单位贷款提供保证：
被担保单位名称 担保事项 金额 期限福建燕京惠泉啤贷款及银行承兑
最高额1000万元 2015年4月1日至2018年3月31日酒福鼎有限公司 汇票
2013年3月27日至2016年3月26日燕京惠泉啤酒（抚因授信贷款所形
最高额3000万元/2016年4月25日至2019年4月24日州）有限公司 成的一系列债权
说明：① 2015年 4月 3日，本公司召开的第六届董事会第二十九次会议审议通过了•关于为控股子公司福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司提供担保的议案‣，同意公司为福鼎公司因向中国银行福鼎支行申请承兑或短期借款而发生的债务提供最高额保证，担保的主债权最高余额不超过壹仟万元，担保类型为最高额连带责任保证。担保期限自2015年4月1日至2018年3月 31日止。截至 2016年12月31日，福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司的实际贷款金额为零，银行承兑汇票为零。
②本公司于 2013年 3月 27日召开的第六届董事会第十一次会议审议通过了•关于为控股子公司燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司提供担保的议案‣，同意公司为抚州公司与中国建设银行抚州市分行因授信贷款所形成的一系列债权提供为期三年的最高额保证，担保的主债权最高余额不超过人民币叁仟万元，担保类型为最高额连带责任保证担保。担保期限为 2013年3月27日至2016年3月26日。2016年4月25日，本公司召开的第七届董事会第六次会议审议通过了•关于为控股子公司燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司提供担保的议案‣，同意公司为抚州公司与中国建设银行抚州市分行因授信贷款所形成的一系列债权提供为期三年的最高额保证，担保的主债权最高余额不超过人民币叁仟万元，担保类型为最高额连带责任保证担保。担保期限为 2016年 4月25日至2019年4月24日。截至2016年12月31日，燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司的实际贷款金额为零，银行承兑汇票为零。
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
本集团本期关键管理人员 26人，上期关键管理人员 29人，支付薪酬情况见下表：单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|938.25|1,028.44|

5、关联方应收应付款项
(1).应收项目
□适用√不适用
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|预收账款|江西燕京啤酒有限责任公司|77,430.00|-|

十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
截至2016年12月31日，本集团不存在应披露的承诺事项。
2、或有事项
√适用□不适用
（1）为集团内公司提供债务担保形成的或有负债及其财务影响见本附注十二、4（4）说明。
（2）截至 2016年 12月 31日，本集团不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|212.50|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|212.50|

 2017年4月 20日，经本公司第七届董事会第十六次会议审议通过，本公司 2016年度
利润分配预案为：以 2016年末总股本 25,000万股为基数，每 10股派现金 0.085元,拟
派发现金股利212.50万元。
2、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
截至2017年4月20日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
□适用√不适用
截至2016年12月31日，本公司不存在应披露的其他重要事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|1,338,583.61|100.00|-|-|1,338,583.61|2,112,897.75|100.00|-|-|2,112,897.75|
|合计|1,338,583.61|/|-|/|1,338,583.61|2,112,897.75|/|-|/|2,112,897.75|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 1,338,583.61元，占应收账款期末余额合计数的比例100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为零。
2、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|255,466.63|1.79|12,773.33|5.00|242,693.30|27,404.96|0.27|1,370.25|5.00|26,034.71|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|14,000,000.02|98.21|-|-|14,000,000.02|10,061,275.62|99.73|-|-|10,061,275.62|
|合计|14,255,466.65|/|12,773.33|/|14,242,693.32|10,088,680.58|/|1,370.25|/|10,087,310.33|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内|255,466.63|12,773.33|5.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 11,403.08元；本期收回或转回坏账准备金额 0元。
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|借款|14,000,000.00|10,000,000.00|
|其他往来款|255,466.65|88,680.58|
|合计|14,255,466.65|10,088,680.58|

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司|借款、其他往来款|9,000,000.02|1 年以内1至2年|63.13|-|
|福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司|借款|5,000,000.00|1 年以内1至2年|35.07|-|
|欧骑士原浆扎啤城|其他往来款|100,000.00|1年以内|0.70|5,000.00|
|惠安县社保公司|其他往来款|81,854.21|1年以内|0.58|4,092.71|
|惠安医疗保险分中心|其他往来款|55,842.38|1年以内|0.40|2,792.12|
|合计|/|14,237,696.61|/|99.88|11,884.83|

3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|229,369,897.76|-|229,369,897.76|229,369,897.76|-|229,369,897.76|

 (1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|燕京惠泉啤酒(抚州)有限公司|163,900,000.00|-|-|163,900,000.00|||
|福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司|64,800,000.00|-|-|64,800,000.00|||
|惠安县中新再生资源回收有限公司|669,897.76|-|-|669,897.76|||
|合计|229,369,897.76|-|-|229,369,897.76|||

4、营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|563,675,664.84|403,577,745.49|596,588,060.96|398,543,495.05|
|其他业务|3,676,174.57|934,983.33|8,121,637.74|3,790,067.60|
|合计|567,351,839.41|404,512,728.82|604,709,698.70|402,333,562.65|

5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|-|3,968,523.00|
|其他（银行理财产品收益）|11,508,469.72|10,846,003.42|
|合计|11,508,469.72|14,814,526.42|

十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处臵损益|-2,969.48||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|2,973,764.00||
|委托他人投资或管理资产的损益|11,508,469.72||
|受托经营取得的托管费收入|600,000.00||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|889,663.22||
|所得税影响额|-3,580,889.39||
|少数股东权益影响额|-12,463.53||
|合计|12,375,574.54||

2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
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|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.15|0.01||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-0.98|-0.04||

第十节 备查文件目录
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|备查文件目录|(一) 载有法定代表人签名的年度报告文本。(二) 载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。(三) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。(四) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。|

董事长：高振安
董事会批准报送日期：2017年 4月 20日