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汕头万顺包装材料股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金
情况审核报告
大信专审字[2018]第 5-00044号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F, Xueyuan International Tower 传真Fax： +86（10）82327668学院国际大厦15层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 Beijing, China, 100083
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2018]第5-00044号汕头万顺包装材料股份有限公司全体股东：
一、审核意见
我们在审计了汕头万顺包装材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）2017年12月31日合并及母公司资产负债表和2017年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司2017年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。
我们认为，贵公司编制的2017年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
二、形成审核意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
三、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号）》的规定，编制和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况报告过程。
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F, Xueyuan International Tower 传真Fax： +86（10）82327668学院国际大厦15层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 Beijing, China, 100083
四、注册会计师的责任
我们的目标是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表审核意见。
在按照审计准则执行审核工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。
（二）在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
五、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2017年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈菁佩
中国·北京 中国注册会计师：连伟
二○一八年四月八日
2017年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：汕头万顺包装材料股份有限公司 单位：人民币元
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|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2017年期初占用资金余额|2017年度占用累计发生金额（不含利息）|2017年度占用资金的利息（如有）|2017年度偿还累计发生金额|2017年期末占用资金余额|占用形成原因|
|资金往来方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2017年期初往来资金余额|2017年度往来累计发生金额（不含利息）|2017年度往来资金的利息（如有）|2017年度偿还累计发生金额|2017年期末往来资金余额|往来形成原因|
|河南万顺包装材料有限公司|全资子公司|其他应收款|32,784,335.92|18,000,000.00||13,759.20|50,770,576.72|资金往来|
|广东万顺科技有限公司|全资子公司|其他应收款||170,000,000.00||165,000,000.00|5,000,000.00|资金往来|
|汕头市东通光电材料有限公司|全资子公司|其他应收款|25,000,000.00|||7,000,000.00|18,000,000.00|资金往来|
|江苏中基复合材料股份有限公司|全资子公司|其他应收款||108,000,000.00||108,000,000.00||资金往来|
|广东东通文具有限公司|全资子公司|其他应收款|20,000,000.00||||20,000,000.00|资金往来|
|江苏华丰铝业有限公司|全资子公司|其他应收款|11,918.04|130,000,000.00||42,011,918.04|88,000,000.00|资金往来|
||||77,796,253.96|426,000,000.00||322,025,677.24|181,770,576.72||

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|资金往来方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2017年期初往来资金余额|2017年度往来累计发生金额（不含利息）|2017年度往来资金的利息（如有）|2017年度偿还累计发生金额|2017年期末往来资金余额|往来形成原因|
|北京众智同辉科技股份有限公司|参股公司|应收账款|3,206,960.45|16,268,533.00||14,792,016.45|4,683,477.00|关联销售|
||||81,003,214.41|442,268,533.00||336,817,693.69|186,454,053.72||

法定代表人：杜成城 主管会计工作负责人：洪玉敏 会计机构负责人：邱诗斗
证券代码：002617 证券简称：露笑科技 公告编号：2018-130露笑科技股份有限公司
关于披露重大资产重组预案后的进展公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、公司于 2018年9月8日披露的《露笑科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案》“重大风险提示”中，对本次重大资产重组存在的风险因素做出了详细说明，敬请广大投资者注意投资风险。
2、截至本公告披露日，公司董事会尚未发现存在可能导致上市公司董事会或者交易对方撤销、中止本次重组方案或者对本次重组方案作出实质性变更的相关事项。
露笑科技股份有限公司（以下简称“公司”）因筹划重大资产重组事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票（证券简称：露笑科技；证券代码：002617）自2018年5月9日开市起临时停牌。
根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，本次筹划事项构成重大资产重组，公司于2018年5月9日披露了《关于筹划重大资产重组停牌的公告》（公告编号：2018-062），于2018年5月16日、2018年5月 23日、2018年5月30日、2018年6月6日披露了《重大事项停牌进展公告》（公告编号：2018-064、2018-069）、《重大资产重组停牌进展公告》（公告编号：2018-070、2018-073）。
公司于2018年6月8日披露了《关于重大资产重组停牌期满继续停牌的公告》（公告编号：2018-076），于2018年6月15日、2018年6月 22日、2018年6月29日披露了《重大资产重组停牌进展公告》（公告编号：2018-078、2018-081、2018-084），于2018年7月5日披露了《关于筹划重组停牌期满继续停牌的公告》
（公告编号：2018-089），于2018年7月12日、2018年7月 19日披露了《重大资产重组停牌进展公告》（公告编号：2018-093、2018-095），并于2018年 7
月21日披露了《关于筹划重组停牌期满继续停牌的公告》（公告编号：2018-097），于2018年7月24日披露了《关于召开股东大会审议继续停牌相关事项的公告》（公告编号：2018-100），于 2018年 7月 31日、2018年 8月 7日披露了《重大资产重组停牌进展公告》（公告编号：2018-102、2018-103）。公司于2018年8月8日召开股东大会，审议通过了《关于公司重大资产重组继续停牌的议案》，公司向深圳证券交易所申请股票继续停牌，停牌时间自停牌首日起累计不超过 4个月，于2018年8月9日、2018年8月16日、2018年8月 23日、2018年8
月30日、2018年9月6日披露了《关于筹划重组停牌期满继续停牌的公告》（公告编号：2018-105）、《重大资产重组停牌进展公告》（公告编号：2018-106、2018-107、2018-112、2018-113）。
2018年 9月7日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于<露笑科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案>及其摘要的议案》等与公司本次重大资产重组相关的议案，具体内容详见公司于同日在中国证监会指定信息披露网站刊登的相关公告。公司股票继续停牌，待取得深圳证券交易所事后审核结果后另行通知复牌。公司于2018年 9月8日披露了《关于重大资产重组的一般风险提示暨暂不复牌的公告》（公告编号：2018-117），于2018年9月15日、9月22日披露了《关于披露重大资产重组预案后的进展公告》（公告编号：2018-119、2018-122）。
2018年 9月19日，公司收到深圳证券交易所发出的《关于对露笑科技股份有限公司的重组问询函》（中小板重组问询函（需行政许可）【2018】第 37号）。
公司于2018年9月26日披露了《关于延期回复深圳证券交易所重组问询函暨继续停牌的公告》（公告编号：2018-123），经向深圳证券交易所申请，公司将延期回复重组问询函。公司于2018年10月10日披露了《关于披露重大资产重组预案后的进展公告》（公告编号：2018-128）。
截至本公告披露日，公司、中介机构及其他相关方正继续推进重组问询函的
回复工作，争取尽早完成回复，待相关内容确认完善后，公司将履行相关程序并提交相关材料至深圳证券交易所审核，经深圳证券交易所审核同意后，公司将及时申请股票复牌。
继续停牌期间，公司及有关各方将积极推进本次重大资产重组相关工作，并严格按照相关规定及时履行信息披露义务，每五个交易日发布一次重大资产重组进展公告。
公司指定的信息披露媒体是《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。鉴于本次重大资产重组事项尚存较大不确定性，敬请广大投资者关注公司后续相关公告，并注意投资风险。
特此公告。
露笑科技股份有限公司董事会
二〇一八年十月十七日
沪士电子股份有限公司
2013年度
独立董事述职报告(徐凤兰)
各位股东及股东代表：
本人作为沪士电子股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《公司独立董事制度》及有关法律、法规的规定，在2013年度工作中、勤勉尽责、忠实履行了独立董事的职责。积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发表独立意见，对公司的业务发展及经营提出积极的建议，充分发挥作为独立董事的独立作用，切实维护了公司和股东的利益。本人现就2013年度履职情况述职如下：
一、参加会议情况
2013年度公司董事会、股东大会的召集召开符合法定程序，重大经营决策事项和其它重大事项均履行了相关程序，合法有效，本人对于 2013年度召开的董事会及股东会会议所审议的所有议案均表示同意。对须经董事会审议决策的重大事项，本人均事先对公司提供的文件进行认真审核，详细询问相关议案的背景材料和决策依据，必要时进行现场调查，并对公司相关部门及人员进行询问，在充分了解情况的基础上利用自身的专业知识，依据监管机构的相关规定，对审议事项做出公正判断，独立、客观、审慎的行使表决权，积极、有效的履行了自己的职责。
（一）出席2013年董事会会议的情况
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|应出席次数|现场出席次数|以通讯方式参加会议次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自出席会议|
|9|7|2|-|-|否|

（二）出席2013年股东大会情况
二、发表独立意见情况
2013年度，本人对2012年度日常关联交易超额部分追认及 2013年度日常关联交易预计、使用暂时闲置的募集资金进行现金管理、部分募集资金投资项目延期、公司 2012年度内部控制自我评价报告、2012年度募集资金存放和实际使用情况的专项报告、公司高级管理人员 2012年度薪酬、续聘公司 2013年审计机构、公司2012年度利润分配预案、增加自有闲置资金投资范围暨委托理财、公司截至 2013年 6月 30日募集资金存放与使用情况专项报告、控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况、调整公司高管薪酬等事项发表了独立意见，均无异议。
三、保护社会公众股股东合法权益方面所做的工作
（一）对公司信息披露工作的监督
报告期内，公司能够严格按照相关法律、法规、规范性文件和《公司信息披露管理制度》等有关规定和要求，真实、准确、及时、完整的做好信息披露。
（二）对公司的治理结构及经营管理的监督。
报告期内，本人对经董事会审议决策的重大事项都提前进行了认真审阅，对涉及公司生产经营、财务管理、内控制度建设，募集资金使用、关联交易的众多事项进行了认真的核查。
（三）本人利用参加董事会、股东大会的机会以及其他适当的时间，主动与公司管理层及相关人员交流与沟通，认真审阅公司传达的监管文件，基本掌握了最新的监管精神与动态以及公司发生的重大事项、生产经营、募投项目建设、投资者关系管理等信息，对有效监督起到了非常积极的作用。
（四）2013年度本人认真学习新出台的各项法规、制度，努力加深对相关法规，尤其是涉及到公司法人治理结构和社会公众股股东权益保护等方面的认识和理解，提高对公司和社会公众股东合法权益的保护意识。
四、专业委员会履职情况
作为董事会薪酬与考核委员会召集人，提名委员会委员，本人积极出席相关会议，与其他委员一起对公司薪酬体系情况进行调研，规划公司薪酬体系改善，研讨公司激励机制，参照公司经营规模及行业整体薪酬水平后提出高管薪酬调整方案，调整后的薪酬能更好地体现权、责、利的一致性，有利于调动高管的工作积极性，有利于公司的长期可持续发展。为提高董事会决策效率、科学决策起到了一定的作用。
五、在公司进行现场调查的时间
2013年度，本人对公司现场多次进行了实地考察，现场调查累计天数在10天以上，除参加会议外，也对董事、高管履职情况，信息披露情况等进行了监督和核查；对公司拟决定的重大项目进行决议前，进行现场实地调研，认真核查项目可行性，通过专业判断，出具意见。本人对公司生产经营、财务管理、关联交易、对外担保等情况进行了认真审核，及时沟通可能产生的风险，并进行相应指导，通过电话和邮件，与公司其他董事、高级管理人员及相关工作人员保持密切联系，时刻关注外部环境及市场的变化对公司的影响。关注传媒、网络有关公司的相关报道，及时获悉公司各重大事项的进展情况，掌握公司的运行动态。
六、其他事项
2013年度本人无提议召开董事会、无提议聘用或解聘会计师事务所的情况，没有独立聘请外部审计机构和咨询机构等情况发生。
七、公司存在的问题及建议
公司已形成了比较完善的法人治理结构，各方面运作比较规范。随着公司规模不断扩大，要进一步充分发挥董事会专门委员会的作用，进一步加强内控制度
的执行，进一步加强投资者关系管理工作。
2014年，希望公司经营更加稳健、运作更加规范，盈利能力不断增强，在董事会的领导下，持续、稳定、健康的向前发展，用更加优秀的业绩回报广大投资者。本人将一如既往的本着谨慎、勤勉、忠实的原则，积极有效地履行独立董事职责，维护公司及股东尤其是中小股东的合法权益。同时，对公司董事会、经营团队和相关管理人员，在我们履行职责的过程中给予的有效支持和帮助表示衷心感谢。
（以下无正文）
（本页无正文，为沪士电子股份有限公司2013年度独立董事述职报告签字页）独立董事：
徐凤兰
证券代码：002313 证券简称：日海通讯 公告编号：2015-018深圳日海通讯技术股份有限公司
第三届董事会第二十一次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2015年6月15日，深圳日海通讯技术股份有限公司（以下简称“公司”、“日海通讯”）第三届董事会在深圳市南山区清华信息港综合楼公司会议室举行了第二十一次会议。会议通知等会议资料分别于2015年6月8日以专人送达或电子邮件的方式送达各位董事。本次会议以现场结合通讯表决的方式召开。本次会议应到董事6名，实到董事6名，其中，王文生先生和王祝全先生以通讯表决方式参加。会议由董事长王文生先生召集并主持。
本次会议召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定。与会董事以记名投票方式通过以下议案：一、审议通过《关于向上海浦东发展银行深圳龙华支行申请综合授信额度的议案》。
同意公司向上海浦东发展银行深圳龙华支行申请金额为敞口人民币叁亿元整、期限为壹年的综合授信额度（实际金额、期限、币种以银行的最终审批结果为准），用途包括但不限于流动资金周转、借新还旧、开立银行承兑汇票、保函或信用证等。同时，授权公司法定代表人或法定代表人的授权代表何美琴代表公司与银行签署相关的法律文件。
表决结果：赞成6票；反对0票；弃权0票。
二、审议通过《关于向中国银行深圳蛇口支行申请综合授信额度的议案》。同意公司向中国银行股份有限公司深圳蛇口支行申请金额为敞口人民币叁亿元整、期限为壹年的综合授信额度（实际金额、期限、币种以银行的最终审批结果为准），用途包括但不限于流动资金周转、借新还旧、开立银行承兑汇票、保函或信用证等。同时，授权公司法定代表人或法定代表人的授权代表何美琴代表公司与银行签署相关的法律文件。
表决结果：赞成6票；反对0票；弃权0票。
三、审议通过《关于向招商银行深圳分行蛇口支行申请综合授信额度的议案》。同意公司向招商银行深圳分行蛇口支行申请金额为人民币贰亿元整、期限为壹年的综合授
信额度（实际金额、期限、币种以银行的最终审批结果为准），用途包括流动资金贷款、
开立银行承兑汇票、保函、日常周转等。同时，授权公司法定代表人或法定代表人的授权代表何美琴代表公司与银行签署相关的法律文件。
表决结果：赞成6票；反对0票；弃权0票。
四、审议通过《关于全资子公司日海设备转让其控股子公司纬海技术股权的议案》。
表决结果：赞成6票；反对0票；弃权0票。
《关于全资子公司日海设备转让其控股子公司纬海技术股权的公告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
特此公告。
深圳日海通讯技术股份有限公司董事会
证券代码：002091 证券简称：江苏国泰 公告编号：2018-21江苏国泰国际集团国贸股份有限公司关于财务公司
与集团公司签订《金融服务协议》的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、关联交易概述
1、交易内容：江苏国泰国际集团国贸股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司江苏国泰财务有限公司（以下简称“财务公司”）于近日在张家港市与江苏国泰国际集团有限公司（以下简称“集团公司”）签订《金融服务协议》。2018年，财务公司预计向集团公司支付的存款利息金额为500万元。
2、关联情况说明：集团公司为公司控股股东，是公司关联法人。
3、本次交易构成关联交易。
4、履行审批情况说明：本次关联交易事前经公司独立董事认可后，提交 2018年 3月 26日召开的公司第七届董事会第十三次（临时）会议审议通过，公司独立董事对该事项发表了独立意见。
5、本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、关联方基本情况
江苏国泰国际集团有限公司，法定代表人孙岩纹，注册资本 80,000万元，统一社会信用代码/注册号：91320000134850828X，住所为江苏省张家港市杨舍镇国泰大厦，企业性质为有限责任公司（国有独资），主营业务为自营和代理各类商品及技术的进出口业务，针纺织品、百货的销售。股东：张家港市人民政府。
截至2017年12月31日，总资产为356140.40万元，净资产为114395.85万元，2017年度主营业务收入为796.91万元，净利润为17137.31万元，以上数据未经审计。
三、关联交易标的基本情况
标的情况：财务公司为集团公司提供存款服务支付的存款利息。
四、交易的定价政策及定价依据
财务公司吸收集团公司存款的利率，不高于金融机构给予财务公司的借款利
率，除符合前述外，财务公司吸收上述关联方存款的利率，也不高于同期财务公司吸收任何第三方同种类存款所确定的利率。
五、交易协议的主要内容
（一）合作内容
财务公司在其经营范围内，为上述交易方提供存款服务，包括活期存款、通知存款和定期存款等。
（二）存款服务价格
财务公司吸收上述关联方的存款的利率，应不高于金融机构给予财务公司的借款利率，除符合前述外，财务公司吸收上述关联方存款的利率，也应不高于同期财务公司吸收任何第三方同种类存款所确定的利率。
（三）协议生效与变更
本协议应于下列条件全部满足后生效，有效期为2018年1月1日至2018
年12月31日：
1、财务公司、上述交易方法定代表人或授权代表签字并加盖公章；
2、财务公司按其《公司章程》及深圳证券交易所股票上市规则等有关法律、法规和规章的规定，按法定程序获得董事会、股东大会等有权机构的批准。
3、本协议有效期内，任何一方如有变更、终止本协议的要求，应提前 30
天书面通知对方，双方协商同意后方可变更或终止。本协议的修改或补充构成本协议不可分割的组成部分，具有与本协议同等的效力。
六、交易目的和对公司的影响
企业集团资金集中管理是财务公司形成资金来源的主要方式之一，是财务公司作为存款类金融机构开展资产业务和中间业务的重要基础，是财务公司扩大发放贷款总量，提高经济效益的有效手段。
该关联交易价格公允，没有损害公司和非关联股东的利益。该关联交易有一定的持续性，但关联交易金额较小，公司主要业务不会因此类关联交易而产生对关联人的依赖，也不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。
七、2018年初至 2018年 3月 26日与上述关联人累计已发生的各类关联交易的总金额
2018年初至2018年3月26日，与集团公司累计已发生的各类关联交易的
总金额为6,263.72万元，其中公司向集团公司购买其持有江苏国泰华泰实业有限公司25%股权支付了6,132.23万元。
八、独立董事事前认可意见和独立意见
独立董事事前认可意见：财务公司拟吸收集团公司存款，与集团公司签订的《金融服务协议》内容符合相关法律、法规和部门规章，不损害公司股东特别是中小股东利益。该交易在交易的必要性、定价的公允性方面均符合关联交易的相关原则要求，我们同意将《关于财务公司与集团公司签订<金融服务协议>的议
案》提交董事会审议，并提请公司及时履行信息披露义务。
独立董事独立意见：财务公司拟吸收集团公司存款，与集团公司签订的《金融服务协议》内容符合相关法律、法规和部门规章，不损害公司股东特别是中小股东利益。该交易在交易的必要性、定价的公允性和议案审议表决的程序性方面均符合关联交易的相关原则要求，我们同意公司《关于财务公司与集团公司签订<金融服务协议>的议案》。
九、备查文件
1、经与会董事签字并加盖董事会印章的第七届董事会第十三次（临时）会议决议。
2、独立董事关于控股子公司与集团公司签订《金融服务协议》的事前认可意见。
3、独立董事相关事项独立意见。
特此公告。
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司董事会
二零一八年三月二十八日
关于北京华录百纳影视股份有限公司2016年度第一次临时股东大会法律意见书北京大成律师事务所
关于
北京华录百纳影视股份有限公司
2016年度第一次临时股东大会
之
法律意见书
北京大成律师事务所
www.dentons.cn
北京市朝阳区东大桥路9号侨福芳草地D座7层（100007）
7/F, Building D,Parkview Green FangCaoDi,No.9, Dongdaqiao Road
Chaoyang District,100020, Beijing, China
Tel:+86 10-58137799 Fax:+86 10-58137788
大成律师事务所1
关于北京华录百纳影视股份有限公司2016年度第一次临时股东大会法律意见书北京大成律师事务所
关于北京华录百纳影视股份有限公司
2016年度第一次临时股东大会
之
法律意见书
北京华录百纳影视股份有限公司：
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司股东大会规则》（以下简称“《股东大会规则》”）、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》等法律、法规和规范性文件的规定、《北京华录百纳影视股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和《北京华录百纳影视股份有限公司股东大会议事规则》（以下简称“《公司股东大会议事规则》”）的相关规定，北京大成律师事务所（以下简称“本所”）接受北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，指派谭正华律师、刘瑞奇律师（以下简称“本所律师”）出席公司于 2016年 3月 18日召开的2016年度第一次临时股东大会（以下简称“本次股东大会”），就本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员资格、召集人资格、股东大会的表决程序、表决结果的合法性、有效性等相关问题出具法律意见。
为出具本法律意见书，本所律师对公司提供的与本次股东大会事宜有关的法律文件及其他文件、资料予以了查验和验证。本所律师得到如下保证，即公司已提供了本所律师认为作为出具本法律意见书所必须的材料，所提供的原始材料、副本、复印件等材料均符合真实、准确、完整的要求，有关副本、复印件等材料与原始材料一致。
本法律意见书仅供本次股东大会之目的使用，不得用于其他任何目的和用途。
本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对公司提供的有关文件和事实进行了必要的核查和验证并列席了本次股东大会。现出具本法律意见如下：
一、本次股东大会的召集、召开程序
大成律师事务所2
关于北京华录百纳影视股份有限公司2016年度第一次临时股东大会法律意见书为召开本次股东大会，公司董事会已于 2016年 3月 2日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上以公告形式刊登了本次股东大会的通知（以下简称“会议通知”），会议通知载明了本次股东大会的时间、地点、会议内容、出席会议的对象、会议登记办法和其他事项。
本次股东大会采用现场投票与网络投票相结合的表决方式。
2016年 3月 18日下午14:00，本次股东大会现场会议在北京石景山区阜石路165号中国华录大厦6层会议室如期举行，会议由公司董事长陈润生主持。会议召开的时间、地点及其他事项与会议通知所披露的一致。
本次股东大会的网络投票时间为：2016年3月17日-2016年3月18日。其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2016年3月18日上午9：30-11：30，下午13：00-15：00；通过深圳证券交易所互联网系统投票的具体时间为2016年3月17日15：00至2016年3月18日15：00的任意时间。
经本所律师验证，本所律师认为，公司本次股东大会通知的时间、方式和内容以及公司本次股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《股东大会规则》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定。
二、出席本次股东大会会议人员资格与召集人资格
1、经查验，出席公司本次股东大会的股东及股东代理人共计19人，代表股份268,267,281股，占公司有表决权总股份数的37.8621%。
（1）经本所律师验证，现场出席本次股东大会的股东及股东代理人 9人，代表股份262,988,667股，占公司有表决权总股份数的37.1171%。
（2）根据深圳证券信息有限公司统计并经公司核查确认，在网络投票时间内通过网络投票系统进行表决的股东及股东代理人共10人，代表股份 5,278,614股，占公司有表决权总股数的0.7450%。基于网络投票股东资格系在其进行网络投票时，由深圳证券交易所交易系统进行认证。
2、公司部分董事、监事、高级管理人员及本所律师列席了本次股东大会。
3、本次股东大会的召集人为公司董事会。
经本所律师验证，出席本次股东大会的人员资格合法、有效。董事会作为召集人的资格合法、有效。
三、本次股东大会的表决程序和表决结果
大成律师事务所3
关于北京华录百纳影视股份有限公司2016年度第一次临时股东大会法律意见书本次股东大会对列入股东大会通知的议案进行了审议，并以现场投票和网络投票方式进行了表决。监票人、计票人共同对现场投票进行了监票和计票。投票活动结束后，公司统计了现场投票的表决结果并根据深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统提供的数据统计了网络投票的表决结果，并当场予以公布。
本次股东大会表决结果如下：
1、审议通过《关于公司非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施的议案》
表决结果：赞成票268,265,281股，占出席会议有表决权股份总数的99.9993%，反对票2,000股，弃权票0股。
2、审议通过《公司董事、高级管理人员关于公司非公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺的议案》
表决结果：赞成票268,265,281股，占出席会议有表决权股份总数的99.9993%，反对票2,000股，弃权票0股。
3、审议通过《关于选举公司监事的议案》
表决结果：赞成票268,265,281股，占出席会议有表决权股份总数的99.9993%，反对票2,000股，弃权票0股。
经验证，本次股东大会审议的议案与会议通知相符，属于股东大会的审议范围。本次股东大会对上述议案的投票，经监票人监票及清点，当场公布了表决结果，所有议案均获股东大会有效表决通过，出席会议股东以及经授权的股东委托代理人未对表决结果提出异议。
本所律师认为，本次股东大会的表决程序符合《公司法》、《股东大会规则》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定，表决结果合法有效。
四、结论
本所律师认为，公司本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格、召集人资格、会议表决程序、表决结果以及形成的会议决议均符合《公司法》、《股东大会规则》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定，本次股东大会决议合法有效。
大成律师事务所4
关于北京华录百纳影视股份有限公司2016年度第一次临时股东大会法律意见书本法律意见书正本贰份，经本所律师签字并加盖本所公章后生效。
[以下无正文]
大成律师事务所5
关于北京华录百纳影视股份有限公司2016年度第一次临时股东大会法律意见书[本页无正文，为《关于北京华录百纳影视股份有限公司 2016年度第一次临时股东大会之法律意见书》签字页]
北京大成律师事务所经办律师：________________
（盖章）谭正华
负责人：彭雪峰
授权代表：______________ 经办律师：_______________
王隽刘瑞奇
大成律师事务所6
证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2018-055
山西同德化工股份有限公司
关于回购公司股份比例达到4%的进展公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
山西同德化工股份有限公司（以下简称“同德化工”、“公司”）第六届董事会第十二次会议和2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》和《关于提请公司股东大会授权董事会办理本次回购公司股份相关事宜的议案》，同意公司以集中竞价交易的方式使用自有资金回购公司股份；并于2018年8月1日披露了《关于回购公司股份的回购报告书》，上述事项相关内容详见《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
根据《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》、《深圳证券交易所上市公司以集中竞价方式回购股份业务指引》等相关规定，公司回购股份占上市公司总股本的比例每增加1%,应当在事实发生之日起3日内予以公告。
现将公司回购股份进展情况公告如下：
截至2018年12月25日，公司已累计通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份15,962,008股，占公司总股本4.08%，最高成交价为5.91元/股，最低成交价为5.03元/股，支付的总金额为人民币90,434,263.00元（不含交易费用）。
特此公告。
山西同德化工股份有限公司董事会2018年12月26日
中信建投证券股份有限公司
关于大连科冕木业股份有限公司本次重大资产重组
相关事项的意见
深圳证券交易所：
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”）作为大连科冕木业股份有限公司（以下简称“科冕木业”、“上市公司”）本次重大资产重组之独立财务顾问，现根据中国证监会《并购重组审核分道制实施方案》和贵所《关于配合做好并购重组审核分道制相关工作的通知》（深证上【2013】323号）及《关于补报并购重组审核分道制相关材料的通知》中的相关规定及要求，就科冕木业本次重大资产重组的相关事项发表如下意见：
一、本次重大资产重组涉及的行业或企业是否属于《国务院关于促进企业
兼并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组
的指导意见》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、
医药、农业产业化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业；
科冕木业本次重大资产重组拟置入资产为北京天神互动科技有限公司（以下简称“天神互动”）100%的股权，所涉及的行业为网络游戏行业，不属于《国务院关于促进企业兼并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》中确定的重点支持推进兼并重组的行业或企业。
二、本次重大资产重组所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购，
是否构成借壳上市；
科冕木业主营中高档实木复合地板的研发、设计、生产和销售，主要产品为三层实木复合地板和多层实木复合地板；天神互动主营网页网游和移动网游的研发和发行业务。本次交易拟将上市公司全部资产、负债置出，同时置入天神互动100%股权，实现上市公司主营业务的彻底转型，从根本上改善公司的经营状况，增强公司的持续盈利能力和发展潜力。本次交易不属于同行业或上下游并购。
本次重组完成后，朱晔直接持有上市公司21.35%股份，通过华晔宝春间接控制上市公司2.90%的股份，石波涛直接持有上市公司13.97%股份。朱晔和石
波涛先生作为天神互动的主要股东，自 2010年以来一直共同对天神互动的重大事项进行决策，且两人于2013年10月签订了《一致行动协议》。本次重组完成后，朱晔、石波涛合计持有上市公司38.23%股份，共同成为上市公司的控股股东及实际控制人。按照《重组办法》第十二条的规定，本次重组构成借壳上市。
三、本次重大资产重组是否涉及发行股份；
科冕木业本次重大资产重组涉及发行股份，具体为发行股份购买资产。
上市公司拟将其拥有的全部资产和负债作为置出资产与朱晔、石波涛等 12名交易对方拥有的天神互动100%股权的等值部分进行置换。上述置出资产的交易价格为51,829.82万元，置入资产的交易价格为245,066.88万元；置入资产作价超出置出资产作价的差额部分——即193,237.06万元，由上市公司依据交易对方各自持有的天神互动股权比例向其发行股份购买，资产折股数不足一股的余
额，计入科冕木业资本公积。
四、上市公司是否存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形；
科冕木业不存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形。
五、上市公司是否已进入破产重整程序；
科冕木业不存在进入破产重整程序的情况。
六、财务顾问认为有必要说明的其他事项。
无。
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于大连科冕木业股份有限公司本次重大资产重组相关事项的意见》之签章页）
中信建投证券股份有限公司年 月 日
广发证券股份有限公司
关于浙江双环传动机械股份有限公司
2019年度为子公司提供融资担保事项的核查意见
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为浙江双环传动机械股份有限公司（以下简称“公司”或“双环传动”）2017年公开发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，对双环传动为子公司提供融资担保事项进行了审慎核查，相关核查情况及核查意见如下：
一、担保情况概述
公司全资子公司和控股子公司根据 2019年度生产经营和资金需求情况，拟向金融机构、融资租赁公司进行融资，为确保其生产经营持续、健康发展，公司拟在2019年为部分子公司提供不超过250,000.00万元额度的融资担保。
（一）担保对象和提供的担保额度
|||||
|-|-|-|-|
|序号|担保主体|被担保公司|拟提供担保额度（万元）|
|1|浙江双环传动机械股份有限公司|江苏双环齿轮有限公司|118,000.00|
|2||双环传动（嘉兴）精密制造有限公司|80,000.00|
|3||杭州环都贸易有限公司|13,000.00|
|4||重庆神箭汽车传动件有限责任公司|39,000.00|
|合计|||250,000.00|

注：经2017年年度股东大会批准尚在履行中的担保余额包含在本次预计担保的总额度内。
（二）担保期限及相关授权
上述担保额度的有效期自 2018年年度股东大会审议通过本议案之日起至 2019年年度股东大会召开之日止。在有效期内，在此额度内发生的具体担保事项，授权公司董事长或其授权人具体负责与金融机构签订（或逐笔签订）相关担
保协议，不再另行召开董事会或股东大会。
二、被担保人基本情况
1、江苏双环齿轮有限公司
注册资本：53,888.00万元
法人代表：蒋亦卿
成立时间：2005年5月
公司类型：有限责任公司
注册地址：江苏省淮安市淮安区工业新区
经营范围：齿轮、传动、驱动部件、锻造制造、销售：货物进出口、技术进出口。
与公司的关联关系：公司持有100%股权，为公司全资子公司。
财务状况：截至2018年12月31日，该公司经审计后的资产总额为161,555.50万元，净资产为 68,283.11万元，2018年度营业收入为 72,843.10万元，净利润为1,539.23万元。以上数据经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
2、双环传动（嘉兴）精密制造有限公司
注册资本：45,223.36万元
法人代表：吴长鸿
成立时间：2015年11月
公司类型：有限责任公司
注册地址：浙江省桐乡市梧桐街
经营范围：齿轮的工业设计、制造及销售；货物进出口、技术进出口。
与公司的关联关系：公司持有100%股权，为公司全资子公司。
财务状况：截至2018年12月31日，该公司经审计后的资产总额为100,792.75万元，净资产为 46,737.01万元，2018年度营业收入为 17,569.07万元，净利润为-426.10万元。以上数据经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
3、杭州环都贸易有限公司
注册资本：800.00万元
法人代表：苏为斌
成立时间：2013年5月
公司类型：有限责任公司（法人独资）
注册地址：杭州市西湖区三墩镇古墩路702号1201室
经营范围：批发、零售：机械配件，钢材，金属制品，焦炭，矿产品（除专控）。
与公司的关联关系：公司持有100%股权，为公司全资子公司。
财务状况：截至2018年12月31日，该公司经审计后的资产总额为13,236.33万元，净资产为1,510.36万元，2018年度营业收入为58,727.87万元，净利润为-774.68万元。以上数据经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
4、重庆神箭汽车传动件有限责任公司
注册资本：18,301.13万元
法人代表：耿帅
成立时间：1999年7月（2017年7月13日改制）
公司类型：有限责任公司
注册地址：重庆市南岸区牡丹路1号
经营范围：开发、制造、销售各种机械的传动件及零部件，货物进出口。
与公司的关联关系：公司持有65%股权，为公司控股子公司。
财务状况：截至2018年12月31日，该公司经审计后的资产总额为46,215.00万元，净资产为 22,319.79万元，2018年度营业收入为 15,309.46万元，净利润为103.47万元。以上数据经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
三、拟签订担保协议的主要内容
1、担保方式：连带责任保证
2、担保期限：以正式签署的担保协议为准
3、担保金额：公司为全资子公司及控股子公司提供的担保金额以正式签署的担保协议为准，且不超过本次授予的担保额度。
四、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至2019年4月18日，公司及其控股子公司实际发生的对外担保余额合计93，129.65万元，占公司最近一期（2018年12月31日）经审计净资产的25.29%，均为公司对全资子公司及控股公司的担保。除此之外，公司及其控股子公司未发生任何其它对外担保事项，也不存在逾期担保的情况。
五、公司审议决策程序
公司于2019年4月18日召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于 2019年度为子公司提供融资担保的议案》。上述事项尚需提交 2018年年度股东大会审议。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
双环传动为全资及控股子公司提供融资担保事项已经公司董事会审议通过，独立董事发表了同意意见，上述事项须提交股东大会审议通过之后方可实施。结合担保对象的经营及资信状况，本次担保风险可控，不存在损害公司和中小股东利益的情形。本次担保符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等有关规定。
综上，保荐机构对双环传动本次为子公司提供融资担保事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，专用于《广发证券股份有限公司关于浙江双环传动机械股份有限公司2019年度为子公司提供融资担保事项的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人（签字）：
易达安 曲海娜
广发证券股份有限公司2019年4月18日
证券代码：002123 证券简称：荣信股份 公告编号：2015—010
荣信电力电子股份有限公司
关于筹划重大资产重组进展情况公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
荣信电力电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年12月27日发布了《关于筹划重大资产重组的停牌公告》，公司正在筹划重大资产重组事项，公司股票已于2014年12月29日（星期一）开市起停牌。
2015年1月6日，公司召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司筹划重大资产重组事项的议案》，董事会同意公司筹划重大资产重组事项。公司已于2015年1月7日、2015年1月14日、2015年1月21日、2015年1月28日、2015年2月4日发布了《关于筹划重大资产重组进展情况公告》，并于2015年1月23日发布了《关于筹划重大资产重组延期复牌公告》，上述相关公告公司已刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。
目前公司与有关各方正在积极有序地推动重组各项工作。截至本公告日，公司聘请的财务顾问、律师事务所、审计机构、评估机构正在对本次重大资产重组涉及的资产开展尽职调查，并进行《审计报告》、《资产评估报告》、《法律意见书》和《重大资产重组报告书》等相关申报材料的编制工作。本公司股票（证券简称：荣信股份，证券代码：002123）将继续停牌，停牌期间，公司将每五个交易日发布一次重大资产重组事项进展情况公告。公司债券（债券简称：13荣信01；债券代码：112145）正常交易。
本公司筹划的重大资产重组事项，尚存较大不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告
荣信电力电子股份有限公司董事会2015年2月11日
证券代码：000882 证券简称：华联股份 编号：2016-061
北京华联商厦股份有限公司
2016年第二次临时股东大会决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
本次股东大会无增加、变更、否决提案的情况。
一、会议召开的情况
1、召开时间：2016年5月25日（周三）下午14:00
2、召开方式：网络投票与现场投票相结合。本次股东大会，公司通过深圳
证券交易所系统和互联网投票系统（http：//wltp.cninfo.com.cn）向公司流
通股股东提供网络投票平台。
其中：
现场会议时间：2016年5月25日（周三）下午14：00
网络投票时间：2016年5月24日（周二）—2016年5月25日（周三）
其中：
（1）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2016年
5月25日上午9：30—11：30，下午13：00—15:00；
（2）通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为：
2016年 5月 24日下午15：00至 2016年 5月 25日下午15：00之间的任意时
间。
3、召开地点：北京市西城区阜成门外大街1号四川大厦东塔区5层
4、召集人：本公司第六届董事会
5、主持人：副董事长马婕女士
本次会议的召集、召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、深圳
证券交易所《股票上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件
和《公司章程》等有关规定。
二、会议的出席情况
1、股东出席的总体情况：
通过现场和网络投票的股东 17人，代表股份 659,575,017股，占上市
公司总股份的29.6294％。
其中：通过现场投票的股东2人，代表股份658,430,817股，占上市公
司总股份的29.5780％。
通过网络投票的股东 15人，代表股份 1,144,200股，占上市公司总股
份的0.0514％。
2、中小股东出席的总体情况：
通过现场和网络投票的股东 16人，代表股份 1,152,063股，占上市公
司总股份的0.0518％。
其中：通过现场投票的股东 1人，代表股份 7,863股，占上市公司总
股份的0.0004％。
通过网络投票的股东 15人，代表股份 1,144,200股，占上市公司总股
份的0.0514％。
3、本次会议由公司董事会召集，副董事长马婕女士主持，公司部分董事、监事及董事会秘书等相关高级管理人员列席了会议，北京市海问律师事务
所指派律师见证了本次会议。
三、提案审议和表决情况
本次股东大会以现场和网络投票相结合的表决方式审议并通过了以下议
案：
议案1《关于选举公司董事候选人的议案》
总表决情况：
同意659,563,717股，占出席会议所有股东所持股份的99.9983％；反对
11,300股，占出席会议所有股东所持股份的0.0017％；弃权 0股（其中，
因未投票默认弃权0股），占出席会议所有股东所持股份的0.0000％。
中小股东总表决情况：
同意 1,140,763股，占出席会议中小股东所持股份的99.0192％；反对
11,300股，占出席会议中小股东所持股份的0.9808％；弃权 0股（其中，
因未投票默认弃权0股），占出席会议中小股东所持股份的0.0000％。
议案 2《关于选举公司独立董事候选人的议案》
总表决情况：
同意659,563,717股，占出席会议所有股东所持股份的99.9983％；反对
11,300股，占出席会议所有股东所持股份的0.0017％；弃权 0股（其中，
因未投票默认弃权0股），占出席会议所有股东所持股份的0.0000％。
中小股东总表决情况：
同意 1,140,763股，占出席会议中小股东所持股份的99.0192％；反对
11,300股，占出席会议中小股东所持股份的0.9808％；弃权0股（其中，因
未投票默认弃权0股），占出席会议中小股东所持股份的0.0000％。
四、律师出具的法律意见
1、律师事务所名称：北京市海问律师事务所
2、律师姓名：李丽萍，刘雅星
3、结论性意见：本次会议召集和召开的程序、召集人的资格、出席本次会
议现场会议的股东或股东代理人资格、表决程序符合有关法律和公司章程的有
关规定，本次会议的表决结果有效。
五、备查文件
1．公司2016年第二次临时股东大会决议；
2．北京市海问律师事务所就本次股东大会出具的法律意见书；
特此公告。
北京华联商厦股份有限公司董事会
2016年5月26日
证券代码：000712 证券简称：锦龙股份 公告编号：2019-45广东锦龙发展股份有限公司
第八届董事会第十次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广东锦龙发展股份有限公司（下称“公司”）第八届董事会第十次会议通知于 2019年 6月 21日以书面形式发出，会议于 2019年 7月 2日在公司会议室召开。会议应出席董事 9人，实际出席董事 8人，独立董事赵莉莉女士因出差在外授权委托独立董事汤海鹏先生代为行使表决权，公司监事、董事会秘书列席会议，会议由公司董事长朱凤廉女士主持，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议审议通过了《关于向东莞信托有限公司借款的议案》。同意 9票，反对 0票，弃权 0票。
为偿还公司债务，公司董事会同意公司向东莞信托有限公司借款人民币 5亿元，期限 2年，年利率8.5%，公司以所持有的东莞证券股份有限公司10%股权提供质押担保。公司董事会同意公司与东莞信托有限公司签署《借款合同》等法律文件。
本议案不涉及关联交易。本议案在董事会审议权限内，无需提交股东大会审议。
特此公告。
广东锦龙发展股份有限公司董事会
二〇一九年七月二日
当代东方投资股份有限公司
独立董事关于公司投资入伙有限合伙企业暨关联交易的
事前认可意见
当代东方投资股份有限公司（以下简称“公司”）拟于 2017年 6月 23日召开七届董事会第二十七次会议，审议《关于投资入伙有限合伙企业暨关联交易的议案》。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》的有关规定，我们作为公司的独立董事，本着认真负责的态度,基于独立判断立场发表如下独立意见：
公司拟与关联方霍尔果斯当代正懿股权投资管理有限公司共同投资入伙厦门当代元鑫投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“当代元鑫”）。经审查，我们认为，公司作为有限合伙人，以自有资金投资入伙当代元鑫，是对院线、电影院行业发展前景的看好。不存在损害公司和中小股东利益的情况，不会对公司独立性产生影响。我们同意将上述议案提交给公司第七届董事会第二十七次会议审议。董事会在对该议案进行表决时，关联董事应按规定予以回避。
（本页无正文，为当代东方投资股份有限公司独立董事关于公司投资入伙有限合伙企业暨关联交易的事前认可意见之签字页）
独立董事：
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陈守德 田旺林 苏培科
证券代码：300575 证券简称：中旗股份 公告编号：2019-015江苏中旗科技股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
江苏中旗科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年3月20日召开第二届董事会第三十二次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。具体情况如下：一、本次会计政策变更的概述
（一）变更原因
为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，2018年 6月 15日，财政部颁布了《关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述文件要求，公司对相关会计政策内容进行了变更，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。
（二）变更日期
按照财政部颁布的《关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）规定的起始日开始执行。
（三）变更前采用的会计政策
本次变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（四）变更后釆用的会计政策
本次变更后，公司按照财政部 2018年 6月 15日发布的《关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响
（一）会计政策变更的主要内容
根据财会[2018]15号文件的要求，公司对财务报表相关项目进行了列报调整，并对可比会计期间的比较数据相应进行了调整，具体情况如下：
1、资产负债表
（1）原“应收票据”和“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；
（2）原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目归并至“其他应收款”项目；
（3）原“固定资产清理”和“固定资产”项目归并至“固定资产”项目；
（4）原“工程物资”和“在建工程”项目归并至“在建工程”项目；
（5）原“应付票据”和“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；
（6）原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目归并至“其他应付款”项目；
（7）原“专项应付款”和“长期应付款”项目归并至“长期应付款”项目。
2、利润表
（1）新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；
（2）在“财务费用”项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项目；
（3）“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”行项目、“营业外支出”行项目核算内容调整。
（二）会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更仅对公司的财务报表列报项目产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
三、董事会对本次会计政策变更合理性的说明
公司董事会认为，本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，对公司2018年度及本期总资产、负债总额、净资产及净利润无重大影响，能够客观公正地反映公司财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益。因此，同意公司本次会计政策变更。
四、独立董事意见
独立董事对本次会计政策变更发表独立意见:公司依据财政部《关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的规定进行的合理变更，公司变更后的会计政策符合财政部、中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。因此，公司独立董事一致同意公司本次会计政策变更。
因此，同意公司本次会计政策变更。
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|五、备查文件|
|1、中旗股份第二届董事会第三十二次会议决议；|
|2、关于第二届董事会第三十二次会议相关事项的独立意见。|

特此公告。
江苏中旗科技股份有限公司董事会2019年3月22日