目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第3—7页
天健审〔2015〕2-199号
湘潭电化科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的湘潭电化科技股份有限公司（以下简称湘潭电化公司）董事会编制的2014年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供湘潭电化公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为湘潭电化公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
湘潭电化公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对湘潭电化公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，湘潭电化公司董事会编制的 2014年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了湘潭电化公司募集资金 2014年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李剑
中国·杭州 中国注册会计师：赵娇
二〇一五年四月二十二日
湘潭电化科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2014年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
2011年4月27日，经中国证券监督管理委员会《关于核准湘潭电化科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]610号）核准，本公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票 11,556,635股，每股发行价为人民币 19.53元。共计募集资金 225,701,082.00元，扣除承销商中介费等相关发行费用 18,790,000.00元，实际募集资金 206,911,082.00元，于2011年5月 19日汇入了本公司在中国建设银行湖南省湘潭市河西支行开立的账号为43001512063052501411的募集资金专户内。此次募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限责任公司审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2011〕2-12号）。
(二)募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金20,691.18万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为25.39万元；2014年度实际使用募集资金25.33万元，2014年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为0.02万元；累计已使用募集资金20,716.51万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为25.41万元。
截至2014年 12月31日，募集资金余额为人民币63.77元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湘潭电化股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构金元证券股份有限公司于2011年5月25日与中国建设银行股份有限公司湘潭河西支行（以下简称建行河西支行）签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2014年12月31日，本公司有1个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
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|银行账号|募集资金余额|
|43001512063052501411|63.77|
||63.77|

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本年度矿业分公司未单独设立帐套核算其业绩,产品大部分直接以成本价移交本公司使用,少量直接对外出售形成利润,因此本年度募集资金投资项目无法单独核算效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
湘潭电化科技股份有限公司二〇一五年四月二十二日
附件1
募集资金使用情况对照表
2014年度
编制单位：湘潭电化科技股份有限公司 单位：人民币万元
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|募集资金总额|||20,691.11||本年度投入募集资金总额||25.33||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||已累计投入募集资金总额||20,716.51||||
|累计变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|收购电化集团与锰矿开采及锰粉加工相关的经营性资产[注1]|否|17,896.58|17,896.58||17,696.58|98.88|2011年6月||否|否|
|锰矿开采业务的后续投入|否|2,794.53|2,794.53|25.33|3,019.93|108.07|2014年3月||否|否|
|合 计|－|20,691.11|20,691.11|25.33|20,716.51||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）||||本年度矿业分公司未单独设立帐套核算其业绩,产品大部分直接以成本价移交本公司使用,少量直接对外出售形成利润,因此本年度募集资金投资项目无法单独核算效益|||||||

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|项目可行性发生重大变化的情况说明|未发生重大变化|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|不适用|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|募集资金投资项目实施地点未变更|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|募集资金投资项目实施方式未调整|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|募集资金投资项目无先期投入及置换情况|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|项目已基本实施完毕，该募集资金专用账户尚余63.77元，系银行利息结余|
|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用的募集资金实行专户管理，用于正在实施中的募集资金项目。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

[注1]：根据公司 2011年第二次临时股东大会决议，本公司收购矿业分公司相关资产最终确定的收购价款为 17,896.58万元，2011年度支付 17,696.58万元，尚未支付的200万元系押金，待相关资产产权过户手续办理完成后予以支付。