博雅生物制药集团股份有限公司
2018年度财务决算报告
博雅生物制药集团股份有限公司（以下简称“公司”）2018年12月31日合并及母公司资产负债表，2018年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注业经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并且被出具标准无保留意见的审计报告。
现将公司（合并）2018年度财务决算的相关情况汇报如下：
一、主要会计数据和财务指标
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2018年|2017年|本年比上年增减|2016年|
|营业收入（元）|2,451,304,842.05|1,460,521,856.51|67.84%|946,596,099.59|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|469,174,808.30|356,588,468.22|31.57%|272,041,808.98|
|归属于上市公司股东的扣除非经常|||||
||443,721,904.02|337,284,755.83|31.56%|268,417,433.76|
|性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|34,902,726.47|-23,816,154.13|246.55%|198,756,138.54|
|基本每股收益（元/股）|1.11|0.89|24.72%|1.02|
|稀释每股收益（元/股）|1.11|0.89|24.72%|1.02|
|加权平均净资产收益率|14.44%|15.80%|减少1.36个百分点|13.74%|
||||本年末比上年末增||
|项目|2018年末|2017年末||2016年末|
||||减||
|资产总额（元）|5,073,150,178.05|3,669,635,080.76|38.25%|2,419,482,434.17|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|3,704,659,616.36|2,425,746,385.35|52.72%|2,093,396,641.90|

二、财务状况、经营成果、现金流量分析
（一）财务状况分析
资产、负债项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2018年末||2017年末||||
||||||比重增||
|项目||占总资产||占总资||重大变动说明|
||金额||金额||减||
|||比例||产比例|||
|货币资金|1,193,391,678.66||502,473,348.31||增加||
|||||||主要系非公开发行股份募集|
|||23.52%||13.69%|9.83个||
|||||||资金所致|
||||||百分点||
|应收账款|542,794,149.70||288,961,700.23||增加||
|||10.70%||7.87%|2.83个|主要系营业收入增加所致|
||||||百分点||
|存货|604,432,392.50||517,639,742.73||减少||
|||11.91%||14.11%|2.20个|主要系生产规模扩大所致|
||||||百分点||
|长期股权投|144,163,414.53|2.84%|148,483,209.33|4.05%|减少|无重大变化|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|资|||||1.21个||
||||||百分点||
|固定资产|775,727,434.99||331,032,842.67|||主要系博雅欣和医药产业项|
||||||增加||
|||||||目和母公司凝血因子类产品|
|||15.29%||9.02%|6.27个||
|||||||生产研发大楼项目转固定资|
||||||百分点||
|||||||产所致|
|在建工程|79,299,306.42||397,282,885.85|||主要系博雅欣和医药产业项|
||||||减少||
|||||||目和母公司凝血因子类产品|
|||1.56%||10.83%|9.27个||
|||||||生产研发大楼项目转固定资|
||||||百分点||
|||||||产所致|
|无形资产|163,351,268.06||114,164,527.94||增加||
|||3.22%||3.11%|0.11个|主要系购买土地使用权所致|
||||||百分点||
|其他流动资产|18,168,097.91||13,930,473.72||减少||
|||||||主要系待抵扣增值税增加所|
|||0.36%||0.38%|0.02个||
|||||||致|
||||||百分点||
|可供出售金融资产|0.00||500,000.00||减少||
|||||||主要系处置江西仁丰药业有|
|||0.00%||0.01%|0.01个||
|||||||限公司股权所致|
||||||百分点||
|开发支出|71,774,192.74||43,008,745.02||增加||
|||1.41%||1.17%|0.24个|主要系研发投入增加所致|
||||||百分点||
|其他非流动资产|55,284,878.66||136,721,878.20||减少||
|||||||主要系南京研发大楼转固定|
|||1.09%||3.73%|2.64个||
|||||||资产所致|
||||||百分点||
|短期借款|95,000,000.00||55,000,000.00||增加||
|||||||主要系短期银行借款增加所|
|||1.87%||1.50%|0.37个||
|||||||致|
||||||百分点||
|长期借款|450,000,000.00||450,000,000.00||减少||
|||8.87%||12.26%|3.39个|无重大变化|
||||||百分点||
||||||增加||
|应付票据及|||||||
||277,553,963.40|5.47%|178,828,623.18|4.87%|0.60个|主要系对外采购增加所致|
|应付账款|||||||
||||||百分点||
|一年内到期|||||增加||
|||||||主要系一年内到期长期借款|
|的非流动负|61,500,000.00|1.21%|22,145,000.00|0.60%|0.61个||
|||||||增加所致|
|债|||||百分点||
||||||增加||
|||||||主要系收到技术改造补助资|
|递延收益|38,280,011.00|0.75%|11,369,304.22|0.31%|0.44个||
|||||||金所致|
||||||百分点||
||||||增加||
|||||||主要系非公开发行股份股本|
|资本公积|1,946,866,631.66|38.38%|1,058,486,714.27|28.84%|9.54个||
|||||||溢价所致|
||||||百分点||
|盈余公积|140,444,254.54|2.77%|100,449,353.97|2.74%|增加|主要系本期计提盈余公积所|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||0.03个|致|
||||||百分点||
||||||增加||
|未分配利润|1,229,914,294.39|24.24%|865,733,116.11|23.59%|0.65个|主要系本期利润增加所致|
||||||百分点||

（二）经营成果分析
1、营业总收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年|2017年|同比增减情况|
|营业总收入|2,451,304,842.05|1,460,521,856.51|67.84%|

报告期内，围绕发展战略，公司董事会和管理层强化精细管理，细化经营目标，确保各项生产经营活动有序开展，为公司持续发展奠定基础，通过全体员工的努力，良好的完成全年经营指标。2018年，公司实现营业总收入2,451,304,842.05元，较上年同期增长67.84%；实现营业利润564,536,074.49元，较上年同期增长31.48%；归属于上市公司股东的净利润为469,174,808.30元，较上年同期增长31.57%。
2、营业收入构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2018年||2017年|||
|项目||占营业收入比||占营业收入比|同比增减|
||金额||金额|||
|||重||重||
|营业收入合计|2,451,304,842.05|100%|1,460,521,856.51|100%|67.84%|
|分行业||||||
|血液制品业务|875,396,977.51|35.71%|732,058,141.84|50.12%|19.58%|
|糖尿病用药业务|319,515,729.30|13.03%|246,039,459.36|16.85%|29.86%|
|生化类用药业务|700,809,679.48|28.59%|397,297,154.86|27.20%|76.39%|
|复大医药经销业务|554,550,933.84|22.62%|85,127,100.45|5.83%|551.44%|
|其他|1,031,521.92|0.04%||||
|分产品||||||
|人血白蛋白|299,683,720.25|12.23%|248,048,746.62|16.98%|20.82%|
|静注人免疫球蛋白|237,656,844.81|9.70%|235,916,936.85|16.15%|0.74%|
|人纤维蛋白原|294,386,770.86|12.01%|229,269,327.82|15.70%|28.40%|
|血液制品业务其他|43,669,641.59|1.78%|18,823,130.55|1.29%|132.00%|
|盐酸二甲双胍肠溶||||||
||140,160,155.17|5.72%|112,434,026.05|7.70%|24.66%|
|片||||||
|盐酸吡格列酮分散||||||
||67,301,943.21|2.75%|54,860,543.90|3.76%|22.68%|
|片||||||
|羟苯磺酸钙胶囊|50,073,959.41|2.04%|38,282,470.13|2.62%|30.80%|
|格列美脲片|54,789,810.60|2.24%|36,275,604.00|2.48%|51.04%|
|糖尿病用药业务其||||||
||7,189,860.91|0.29%|4,186,815.28|0.29%|71.73%|
|他||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|复方骨肽注射液|288,365,699.96|11.76%|148,474,973.65|10.17%|94.22%|
|缩宫素注射液|202,318,999.67|8.25%|103,156,370.21|7.06%|96.13%|
|肝素钠原料|66,296,551.54|2.70%|73,419,836.52|5.02%|-9.70%|
|肝素钠注射液|16,798,155.08|0.69%|13,869,472.76|0.95%|21.12%|
|生化类用药业务其||||||
||127,030,273.23|5.18%|58,376,501.72|4.00%|117.61%|
|他||||||
|复大医药经销业务||||||
||299,000,229.71|12.20%|44,440,693.45|3.05%|572.81%|
|-人血白蛋白||||||
|复大医药经销业务||||||
|-静注人免疫球蛋|180,304,862.05|7.36%|27,291,952.47|1.87%|560.65%|
|白||||||
|复大医药经销业务||||||
||39,831,726.25|1.62%|4,837,058.27|0.33%|723.47%|
|-人纤维蛋白原||||||
|复大医药经销业务||||||
||35,414,115.83|1.44%|8,557,396.26|0.58%|313.84%|
|-其他||||||
|其他|1,031,521.92|0.04%||||
|分地区||||||
|东北|113,954,872.98|4.65%|68,269,156.88|4.66%|66.92%|
|华北|197,146,667.82|8.04%|185,707,179.59|12.72%|6.16%|
|华东||27.25%|440,755,115.88|30.18%|51.54%|
||667,924,910.32|||||
|华南|736,566,532.69|30.05%|241,507,622.43|16.54%|204.99%|
|华中||16.48%|302,141,891.13|20.69%|33.73%|
||404,042,744.14|||||
|西北|168,337,028.36|6.87%|112,249,412.30|7.69%|49.97%|
|西南|163,332,085.74|6.66%|109,891,478.30|7.52%|48.63%|

3、成本构成
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2018年||2017年|||
|行业分类|项目||占营业成本比||占营业成本比|同比增减|
|||金额||金额|||
||||重||重||
|血液制品业务|直接材料|222,673,317.61|83.82%|200,889,433.16|84.50%|10.84%|
|血液制品业务|直接人工|12,215,573.50|4.60%|8,719,397.65|3.67%|40.10%|
|血液制品业务|制造费用|30,774,421.42|11.58%|28,129,710.37|11.83%|9.40%|
|糖尿病用药业务|直接材料|35,424,840.80|69.45%|33,929,096.95|71.36%|4.41%|
|糖尿病用药业务|直接人工|8,620,299.63|16.90%|6,676,770.67|14.04%|29.11%|
|糖尿病用药业务|制造费用|6,962,549.70|13.65%|6,940,102.33|14.60%|0.32%|
|生化类用药业务|直接材料|107,950,897.32|77.67%|109,561,951.10|82.38%|-1.47%|
|生化类用药业务|直接人工|11,118,928.52|8.00%|10,149,314.22|7.63%|9.55%|
|生化类用药业务|制造费用|19,916,780.72|14.33%|13,281,387.10|9.99%|49.96%|
|复大医药经销业|||||||
||直接材料|471,011,595.51|100.00%|72,958,504.44|100.00%|545.59%|
|务|||||||

4、费用分析
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2018年|2017年|同比增减|重大变动说明|
||754,459,722.97|377,596,815.99||主要系营业收入增加，相应的市场服务费增加|
|销售费用|||99.81%||
|||||所致|
|管理费用|129,498,214.07|126,804,824.94|2.12%|无重大变化|
|财务费用|7,644,780.19|-8,997,773.50|184.96%|主要系借款的利息支出增加所致|
||45,057,068.34|34,531,383.24|||
|研发费用||||主要系研发投入增加所致|
||||30.48%||

（三）现金流量分析
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年|2017年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|2,160,452,368.10|1,100,723,638.26|96.28%|
|经营活动现金流出小计|2,125,549,641.63|1,124,539,792.39|89.02%|
|经营活动产生的现金流量净额|34,902,726.47|-23,816,154.13|246.55%|
|投资活动现金流入小计|1,509,945,813.17|329,307,246.46|358.52%|
|投资活动现金流出小计|1,719,854,881.75|699,200,394.31|145.97%|
|投资活动产生的现金流量净额|-209,909,068.58|-369,893,147.85|43.25%|
|筹资活动现金流入小计|1,439,384,484.04|586,234,891.32|145.53%|
|筹资活动现金流出小计|592,234,629.91|121,376,401.57|387.93%|
|筹资活动产生的现金流量净额|847,149,854.13|464,858,489.75|82.24%|
|现金及现金等价物净增加额|672,143,512.02|71,149,187.77|844.70%|

（1）经营活动现金流入小计较上年同期增加96.28%，主要系销售收入增长所致。
（2）经营活动现金流出小计较上年同期增加89.02%，主要系购买原材料、预付丹霞生物原料血浆采购款及支付市场服务费增加所致。
（3）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加246.55%，主要系销售收入增长所致。
（4）投资活动现金流入小计较上年同期增加358.52%，主要系购买理财产品到期收回所致。
（5）投资活动现金流出小计较上年同期增加145.97%%，主要系购买理财产品及对收购子公司少数股东权益所致。
（6）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加43.25%，主要系购买理财产品到期收回所致。
（7）筹资活动现金流入小计较上年同期增加145.53%，主要系非公开发行股份募集资金所致。
（8）筹资活动现金流出小计较上年同期增加387.93%，主要系主要系偿还银行借款所致。
（9）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加82.24%%，主要系非公开发行股份募集资金所致。
博雅生物制药集团股份有限公司董事会