关于青岛东软载波科技股份有限公司 2014年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于青岛东软载波科技股份有限公司2014年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
青岛东软载波科技股份有限公司2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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关于青岛东软载波科技股份有限公司
2014年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字(2015)第370ZA0010号青岛东软载波科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的青岛东软载波科技股份有限公司（以下简称东软载波公司）《2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》的要求编制《2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是东软载波公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对东软载波公司董事会编制的《2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合东软载波公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，东软载波公司董事会编制的《2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
本鉴证报告仅供东软载波公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师吕建幕
（特殊普通合伙） 中国注册会计师 王斐
中国·北京 二Ｏ一五年四月二十二日
青岛东软载波科技股份有限公司
2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号--超募资金使用（修订）》有关规定，现将本公司2014年募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕135号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于2011年2月10日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A股）股票2,500万股，发行价为每股人民币41.45元。截至2011年2月15日，本公司共募集资金103,625.00万元，扣除发行费用6,432.375万元后，募集资金净额为97,192.625万元。
上述募集资金净额已经山东汇德会计师事务所有限公司（2011）汇所验字第3-002号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2013年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目14,980.80万元，尚未使用的金额为88,733.84万元（其中募集资金82211.83万元，专户存储累计利息扣除手续费6,522.01万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2014年度，本公司募集资金使用情况为：
以募集资金直接投入募集投项目4,914.94万元。截至2014年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目19,895.74万元。
综上，截至2014年12月31日，募集资金累计投入19,895.74万元，尚未使用的金额为
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《青岛东软载波科技股份有限公司募集资金管理及使用办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于2010年4月1日经本公司董事会一届二次会议审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2011年2月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2014年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
为维护股东和公司利益，根据项目进展情况及资金使用需求情况，公司将部分募集资金分期分批以银行定期存单方式存储，存单到期后将自动转放相关的募集资金专户。
（二）募集资金专户存储情况
截至2014年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||开户银行||银行账号||账户类别||存放金额|
|招商银行股份有限公司青岛分行||532904748510188||募集资金专户||45,662,075.79||
|中信银行股份有限公司青岛劲松路支行||7361210182600002024||募集资金专户||265,597,715.04||
|中国民生银行股份有限公司青岛分行||601482764||募集资金专户||156,185,390.13||
|中国民生银行股份有限公司青岛分行||626377451||募集资金专户||12,802,647.99||
|中国民生银行股份有限公司青岛分行||701618488||募集资金专户||400,000,000.00||
|合计||||||880,247,828.95||

上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入10,728.30万元（其中2014年度利息收入
4,205.96万元），已扣除手续费0.41万元（其中2014年度手续费0.08万元）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、公司变更募集资金投资项目的资金使用情况
2013年9月10日，经本公司第二次临时股东大会决议，变更募集资金投资项目。变更募集资金投资项目情况详见附件2。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2014年度，本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
七、超募资金使用情况
（1）年度内超募资金各投入项目的实际使用金额、收益情况；
a.公司于2013年8月21日召开了第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于公司使用超募资金在青岛市胶州经济技术开发区设立全资子公司的议案》；公司于2013年9月10日召开的公司2013年第二次临时股东大会，审议通过了此议案。青岛东软载波智能电子有限公司2014年使用超募资金4914.94万元，主要用于胶州工业园一期建设，年度内无收益；
b.公司于2013年8月21日召开了第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于公司在青岛市胶州经济技术开发区购买建设用地建设公司智能家居研发中心的议案》，青岛市胶州经济技术开发区建设智能家居研发中心拟投资16,400.00万元，除使用募集资金4,400.00万元，其余12,000.00万元使用超募集资金。截止报告日，该项目尚未实施。
（2）年度内超募资金各投入项目的实际使用金额与计划使用进度的差异情况
年度内超募资金各投入项目的实际使用金额与计划使用进度无差异。
八、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2015年4月22日批准报出。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
青岛东软载波科技股份有限公司董事会2015年4月22日
附件1
2014年度募集资金使用情况对照表
2014年度
编制单位：青岛东软载波科技股份有限公司 单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||||97,192.63||本年度投入募集资金总额||||||4,914.94|||
|变更用途的募集资金总额|||||4,400.00||已累计投入募集资金总额||||||19,895.74|||
|变更用途的募集资金总额比例|||||4.53%|||||||||||
|承诺投资项目||是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)||截至期|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益||项目|
|||||||||||末投入|||||可行|
|||||||||||进度|||||性是|
|||||||||||(%)|||||否发|
|||||||||||(4)＝|||||生重|
|||||||||||(2)/(1|||||大变|
|||||||||||)|||||化|
||低压电力线通信网络|是|16,585.03|12,185.03|12,185.03||12,729.31|544.28|104.47||2012-12-31|21,200.00|是|否||
||系统技改项目|||||||||||||||
||低压电力线通信网络|是||4,400.00|4,400.00|||-4,400.00|||2016-3-31|||否||
||系统技改项目中购买|||||||||||||||
||办公楼募集资金改投|||||||||||||||

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|公司智能家居研发中心项目||||||||||||||
|营销网络建设||否|2,150.00|2,150.00|2,150.00||2,251.08|101.08|104.70|2011-12-31|||否|
||设立全资青岛东软载|否|20,000.00|20,000.00|20,000.00|4,914.94|4,915.35|-15,084.65|24.58|2015-12-31|-77.05||否|
||波智能电子有限公司|||||||||||||
||青岛东软载波科技股|否|12,000.00|12,000.00|12,000.00|||-12,000.00||2016-3-31|||否|
||份有限公司智能家居|||||||||||||
||研发中心项目|||||||||||||
|合计|||50,735.03|50,735.03|50,735.03|4,914.94|19,895.74|-30,839.29|—|—|21,122.95|—||
|募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因||||||公司低压电力线通信网络系统技改项目中2000平方米研发中心办公楼（投资金额为3,240万元与工程其他费用539.55万元,约占该项目投资额的22.79％）尚未购置；除研发中心办公楼的购置外，低压电力线通信网络系统技改项目的其他部分已按计划完成。公司2013年08月21日召开的第二届董事会第三次会议上审议通过了《关于变更募投项目部分内容实施方式和实施进度的议案》和《关于公司在青岛市胶州经济技术开发区购买建设用地建设公司智能家居研发中心的议案》，合计变更募集资金使用额为4,400万元，用于青岛市胶州经济技术开发区购买建设用地建设智能家居研发中心项目，该项目拟投资16,400.00万元，除使用上述募集资金4,400.00万元，其余12,000.00万元使用超募集资金；两个议案于2013年第二次临时股东大会审议通过，但截止到报告期末，该项目尚未实施。||||||||

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||项目可行性发生重大变化的情况说明|不适用|
|募集资金投资项目实施地点变更情况||公司低压电力线通信网络系统技改项目中2000平方米研发中心办公楼尚未购置，变更为在青岛市胶州经济技术开发区购买建设用地建设智能家居研发中心，截止到报告期末，该项目尚未实施。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况||公司2013年08月21日召开的第二届董事会第三次会议上审议通过了《关于变更募投项目部分内容实施方式和实施进度的议案》，拟变更募投项目部分内容的实施方式和实施进度，将原拟用于购买商品楼的3,240万元与工程其他费用539.55万元募集资金的使用方式变更为自建，即用于在青岛市胶州经济技术开发区购买建设用地建设智能家居研发中心，该部分募集资金使用进度亦根据智能家居研发中心建设进度作相应调整。拟将募投项目节余募集资金（含募集资金利息）620.45万元用于青岛市胶州经济技术开发区购买建设用地建设智能家居研发中心项目，合计变更募集资金使用额为4,400万元。该议案于2013年第二次临时股东大会审议通过，截止到报告期末，该项目尚未实施。|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||2011年3月29日，公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于以募集资金置换公司预先已投入募集项目的自筹资金的议案》，在2011年2月15日募集资金到账前，公司以自有资金预先投入募集资金项目共计2,398.63万元，该款项已于2011年4月以募集资金予以置换。山东汇德会计师事务所有限公司于2011年3月2日出具了（2011）汇所综字第3-002号《关于青岛东软载波科技股份有限公司截至2011年2月28日募集资金置换自筹资金情况专项报告的鉴证报告》对上述事项予以了鉴证。|
||用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用|
||用闲置募集资金投资产品情况|不适用|

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||项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|募集资金其他使用情况||公司募集资金中，78,772.46万元以定期存单形式存放于银行。|

附件2
2014年度变更募集资金投资项目情况表
2014年度
编制单位：青岛东软载波科技股份有限公司 单位：万元
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|变更后的项目|对应的原项目|变更后项目拟投入募集资金总额|截至期末计划累计投资金额(1)|本年度实际投入金额|实际累计投入金额(2)|投资进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|变更后的项目可行性是否发生重大变化|
|青岛市胶州经济技术开发区购买建设用地及建设智能家居研发中心|公司低压电力线通信网络系统技改项目中购买2,000平方米研发中心办公楼|16,400.00|-|-|-||2016-3-31|-||否|
|合计|—|16,400.0|||||||||

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|-|-|-|
||0||
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明||公司低压电力线通信网络系统技改项目中2000平方米研发中心办公楼（投资金额为3,240万元与工程其他费用539.55万元,约占该项目投资额的22.79％），尚未购置，除研发中心办公楼的购置外，低压电力线通信网络系统技改项目的其他部分已按计划完成。公司2013年08月21日召开的第二届董事会第三次会议上审议通过了《关于变更募投项目部分内容实施方式和实施进度的议案》，拟变更募投项目部分内容的实施方式和实施进度，将原拟用于购买商品楼的3,240万元与工程其他费用539.55万元募集资金的使用方式变更为自建，即用于在青岛市胶州经济技术开发区购买建设用地建设智能家居研发中心，该部分募集资金使用进度亦根据智能家居研发中心建设进度作相应调整。拟将募投项目节余募集资金（含募集资金利息）620.45万元用于青岛市胶州经济技术开发区购买建设用地建设智能家居研发中心项目，合计变更募集资金使用额为4,400万元。该议案于2013年第二次临时股东大会审议通过，但截止到报告期末，该项目尚未实施。|
|未达到计划进度的情况和原因||低压电力线通信网络系统技改项目中购买办公楼募集资金改投公司智能家居研发中心项目；截止到报告期末，项目尚未实施。|
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明||不适用|