湖南江南红箭股份有限公司
2013年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合湖南江南红箭股份有限公司（以下简称“公司”）相关内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司对截至2013年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。
一、重要声明
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司董事会负有按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
董事会认为：公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要
求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
三、内部控制评价工作情况
本次纳入评价范围的单位为公司及其实际控制的下属公司，具体为中南钻石有限公司、成都银河动力有限公司、深圳市中南金刚石有限公司、郑州中南超硬材料有限公司、江西申田碳素有限公司、成都银动商贸有限公司、上海银河动力金山缸套有限公司。
结合公司现有业务的实际情况，纳入评价范围的业务流程和事项主要包括：组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、对外投资、关联交易、对外担保、内部审计、信息沟通、资金管理、采购与付款、固定资产管理、财务报告等，共计13项流程和事项。纳入重点关注的高风险领域主要包括：资金管理、对外投资、关联交易、财务报告、信息披露。
1、组织架构
公司根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，建立了股东大会、董事会、监事会和经理层的法人治理结构，董事会下设战略、提名、薪酬与考核、审计四个专门委员会，制定了各层级议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。
公司依照科学、精简、高效、透明、制衡的原则，设臵了5个职能部门，明确职责权限，形成了各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的工作机制。
2、发展战略
为增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，依据《公司法》、《公司章程》的相关规定，董事会制定了《董事会战略委员会
工作细则》，战略委员会定期对公司经营目标、中长期发展战略进行研究并提出建议，对《公司章程》规定的需经董事会批准的重大投融资方案、重大交易、其他重大事项进行研究并提出建议。
3、人力资源
建立规范的人力资源管理体系，做好公司人力资源的招聘、培训、考核、激励等工作；主导设臵企业组织结构，负责公司所有岗位人员的管理与发展；负责公司各部门和本部门的绩效考评程序的制定、组织实施；建立完善的培训体系并组织实施；完善管理薪酬体系，最大程度的调动员工的积极性。
4、企业文化
公司文化的精髓是“坚持持续改革与创新”，核心是“实干、自强、奉献”，特征是“简单、高效”，品质是“一丝不苟、持续改善”。
公司不定期组织各种文娱活动，丰富职工的业余生活，创造了公司和谐的工作氛围，增加企业的向心力、凝聚力、战斗力，为公司的发展打下了坚实的基础。
5、对外投资
为规范公司及下属公司及其控股、控制的所有关联企业的对外投资行为，提高资金运作效率，保护公司和股东的利益，建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，避免投资决策失误，化解投资风险，提高投资经济效益，实现公司资产的保值增值，根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，制定《对外投资管理办法》。明确对外投资实行专业管理和逐级审批制度和监督规定，如投资涉及关联交易时，还要适应《关联交易决策制度》的有关规定。
6、关联交易
为规范公司的关联交易，保证公司与各关联人所发生的关联交易
的合法性、公允性、合理性，保障股东和公司的合法权益，根据《公司法》、《深圳证券交易所主板股票上市规则》、《公司章程》等的规定，制定了《关联交易决策制度》，确保关联交易定价公允、决策程序合规、信息披露规范。
7、对外担保
为有效控制公司对外担保风险、保证公司资产安全，制定了《对外担保管理制度》，明确了对外担保的审批权限、风险评估、合同管理、信息披露、责任追究等,与《公司章程》一起构筑了对外担保风险控制的防火墙。
8、内部审计
根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，制定了《内部审计管理制度》，对公司财务信息的真实性、完整性、内部控制和风险管理的有效性、以及经营成果的效果和效率等开展评价，重点是对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用、信息披露事务等相关内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性。
9、信息披露
公司信息的披露、沟通严格遵循《深圳证券交易所股票上市规
则》、本公司《信息披露与投资者关系管理制度》等相关法律法规的规定，明确规定了披露信息的范围、内容和流程、投资者关系管理、责任追究等，做到了信息披露的真实、准确、完整、及时。
10、资金管理
为加强公司财务管理，提高资金运作效率，降低资金运营成本，各下属公司结合实际情况制定了货币资金管理办法，对货币资金的收支和保管业务建立了较为严格的授权批准程序。办理货币资金业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。
为提高募集资金的使用效率和效益，保护投资者权益，按相关法律法规的规定制定了《募集资金使用管理办法》。该办法对募集资金的存储、使用，募集资金用途变更及管理与监督进行详细阐述，明确规定公司募集资金项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金
融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。公司不得将募集资金用于质
押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资。公司募集资金管理能遵循有关制度和程序的要求。
11、采购与付款
为加强本公司原材料、生产设备等物资的采购与款项支付，各下属公司设臵了物资采购部门负责采购业务。通过对相关岗位制定岗位责任制，并在申请采购、审批、询价等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施等系列规范化的控制，有效的加强了公司采购与付款的内部控制，防范采购与付款过程中出现的差错与舞弊。
12、固定资产管理
各下属公司制定了较为完善的固定资产管理制度，对公司固定资产进行严格的登记、管理及记录，严格控制固定资产的日常管理和维护，对公司固定资产的购臵、登记、管理、处臵都进行了明确的规定，确保公司固定资产安全。
13、财务报告
各下属公司均有较为完善的财务报告制度，保证财务报表的编制符合国家的相关规定，符合企业内部会计制度的要求。同时公司制定了《信息披露与投资者关系管理制度》，对年度财务报告及会计报表附注所涉及的财务信息披露进行了规定。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
四、其它内部控制相关重大事项说明
公司无其它内部控制相关重大事项说明。
五、内部控制的自我评价
公司董事会认为，公司已建立起一套比较完整、合理和适合自身特点的内部控制体系，现有内部控制制度已基本建立健全，涵盖了公司经营及管理的各个层面和环节，符合各项法律法规的要求。内控体系与相关制度能得到有效的贯彻和执行，能够有效防范经营管理风
险，保证公司经营活动的有序开展；能够适应公司现行管理的要求和发展的需要，确保公司清晰稳定的发展战略和经营目标的实现。
湖南江南红箭股份有限公司
董事会
二〇一四年四月十六日