深圳文科园林股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金
投资项目的鉴证报告
中喜专审字[2015]第0807号
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
邮编：100062
电话：010-67085873
传真：010-67084147
邮箱：zhongxi@zhongxicpa.cn
目 录
内 容 页次
一、以自筹资金预先投入募集资金投资项目的 1-2
鉴证报告
二、深圳文科园林股份有限公司以自筹资金预 3-5
先投入募集资金投资项目的专项说明
三、会计师事务所营业执照及资质证书
中中喜喜会会计计师师事事务务所所((特特殊殊普普通通合合伙伙)) ZZHHOONNGGXXIICCPPAAss（（SSPPEECCIIAALL GGEENNEERRAALLPPAARRTTNNEERRSSHHIIPP））以自筹资金预先投入募集资金投资项目
的鉴证报告
中喜专审字[2015]第0807号深圳文科园林股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳文科园林股份有限公司（以下简称“文科公司”）编制的截止 2015年 6月 30日的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》（以下简称“专项说明”）。
一、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第 2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定编制专项说明是文科公司管理层的责任，这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，保证专项说明的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检査、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的专项说明重大错报风险的评估。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
地址：北京市崇文门外大街 11号新成文化大厦 A座 11层
电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062
中中喜喜会会计计师师事事务务所所((特特殊殊普普通通合合伙伙)) ZZHHOONNGGXXIICCPPAAss（（SSPPEECCIIAALL GGEENNEERRAALLPPAARRTTNNEERRSSHHIIPP））三、鉴证结论
我们认为，文科公司编制的截止 2015年 6月 30日的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2号－上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的有关规定，如实反映了文科公司截止 2015年 6月 30日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供文科公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。
附件：深圳文科园林股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明
中喜会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国.北京 二〇一五年十二月十五日
地址：北京市崇文门外大街 11号新成文化大厦 A座 11层
电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062
深圳文科园林股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明
（截止 2015年 6月 30日）
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，将本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳文科园林股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1178号）核准，并经深圳证劵交易所同意，本公司由主承销商中德证券有限责任公司采用余额包销的方式发行人民币普通股（A股）30,000,000.00股。发行价格为每股 16.93元，截至 2015年 6月 24日止，本公司实际已发行人民币普通股（A股）30,000,000.00股，募集资金总额 507,900,000.00元。扣除承销费用 35,000,000.00元后的募集资金为人民币 472,900,000.00元，已由中德证券有限责任公司于2015年6月24日存入本公司开立在中国建设银行股份有限公司深圳梅林支行 44201550900052538391的人民币账户、中国民生银行股份有限公司深圳分行营业部 694467294的人民币账户、招商银行股份有限公司深圳深南中路支行 755915407710203的人民币账户、北京银行股份有限公司深圳高新园支行 20000020757800005594042的人民币账户内；扣除其他发行费用人民币 8,350,000.00元后，募集资金净额为人民币 464,550,000.00元。上述资金到位情况业经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“中喜验字[2015] 0270号”验资报告。本公司对募集资金采取了专户存
储制度。
二、承诺募集资金投资项目的情况
公司披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
金额单位：人民币元序 承诺募集资金投项目备案或核准文项目名称 项目投资总额
号 资额 件
补充园林绿化工程配套流动
1 164,500,000.00
资金项目
湖南省岳阳县苗木生产基地 岳县发改
2 99,500,000.00 85,000,000.00
改扩建项目 [2011]225号
湖北省通山县苗木生产基地
3 85,390,000.00 75,000,000.00 2011122402110020项目
4 偿还银行贷款 140,000,000.00
合计 464,500,000.00
本次发行募集资金到位前，本公司可根据上述各项目的实际进度，以自筹资金支付项目所需款项；募集资金到位后，公司将专款专用，用于支付上述项目剩余款项及置换先期已投入资金。如果本次募集资金不能满足上述全部项目的资金需求，资金缺口部分由公司自筹解决。
三、自筹资金预先投入募集资金项目情况
深圳文科园林股份有限公司本次公开发行股票募集资金投资湖南省岳阳县苗木生产基地改扩建项目于 2011年 12月 22日经岳县发改[2011] 225号备案批准立项、湖北省通山县苗木生产基地项目于 2011年 12月 19日经 2011122402110020备案批准立项。并经深圳文科园林股份有限公司 2012年第一届董事会第七次会议决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金到位之前已由深圳文科园林股份有限公司利用自筹资金先行投入。
上述两项目截至 2015年 6月 30日止，自筹资金实际投资额 13,047,973.54元。具体情况如下：
金额单位：人民币元序 承诺募集资金投
项目名称 已预先投入资金 本次置换资金号 资额
湖南省岳阳县苗木生产基地
1 85,000,000.00 12,066,314.61 12,066,314.61改扩建项目
湖北省通山县苗木生产基地
2 75,000,000.00 981,658.93 981,658.93项目
合计 160,000,000.00 13,047,973.54 13,047,973.54四、使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施根据《上市公司监管指引第 2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和制度的规定，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，尚须经公司董事会审议通过，注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
特此说明
深圳文科园林股份有限公司（盖章）二〇一五年十二月十五日