奥维通信股份有限公司
2014年度内部控制自我评价报告
奥维通信股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合奥维通信股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1．纳入评价范围的主要单位
主要单位包括：公司及其全资子公司（南京奥维居家养老云服务中心、天津市虚拟养老服务中心、甘肃民维虚拟养老服务中心、厦门市智慧养老服务中心）、控股子公司（沈阳中科奥维科技股份有限公司）。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
2．纳入评价范围的主要业务和事项
主要业务包括：为运营商提供移动通信网络优化覆盖设备及系统，包括方案设计、提供相关产品、设备安装及调试至达到与运营商约定的网络质量要求。主要事项包括：治理结构、组织架构、内部审计、人力资源、社会责任、企业文化、子公司管理、风险评估、资金管理、对外投资的内部控制、资产管理、关联交易、销售业务、研究与开发、工程项目、财务报告、预算管理、合同管理、信息与沟通等。
（1）治理结构
根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立健全了较为规范的公司治理结构和议事规则，形成了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体系。股东大会是公司的最高权力机构。董事会是公司的常设决策机构，对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权，并负责公司内部控制体系的建立和监督，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行，对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。
监事会是公司的监督机构，按照《公司章程》等法规和规章制度规定的职权范围，
对公司财务状况，依法运作情况等进行监督、检查，对股东大会负责。
公司通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等规章制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，确保公司规范、有序的经营运作。
（2）组织架构
公司按照国家法律法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构，在确保实现公司战略目标的前提下，力求部门数量及人员编制达到精细化管理。结合实际情况，公司设立了内审内控部、通信事业部、养老信息化事业部、广电事业部、物资计划部、人力资源部、后勤服务部、总裁办、证券部、财务结算中心等部门。遵循不相容职务相分离的原则，各职能部门分工明确、各负其责，形成相互协作、相互制约的内部控制组织体系。同时按照法律法规及《公司章程》的规定，公司通过严谨的制度安排对分、子公司及办事处的经营、资金、人员、财务等重大方面履行必要的监管。
（3）内部审计
公司内审内控部直接对审计委员会负责，根据董事会监管要求对公司、分公司、办事处及子公司所有的经营活动和控制执行等情况进行内部审计监督，对其资产管理和财务制度的执行情况做出合理评价，并由内审内控部具体负责组织协调内控的建立实施及日常工作，严格保证内部审计的证据充分、可靠，并对重大事项开展事前及事中审计，防止公司资产出现重大损失。
（4）人力资源
公司建立健全了人力资源管理体系，内容涵盖人员招聘及退出、培训管理、工资薪酬与绩效考核等方面。日常尤为注重员工培训和继续教育，在加强员工专业技能的基础上，不断提升员工综合素质。制定了《招聘管理制度》、《奥维公司培训管理制度》、《人才培养制度》等，为公司建设高素质的人员团队提供了健全的制度保障。公司实行全员劳动合同制，依法为员工提供各项劳动和社会保障措施，保证了公司全体员工的合法权益。
（5）社会责任
公司重视履行安全生产、产品质量、环境保护、员工权益保护、各项公益活
动等社会责任，结合经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展，相互协调，实现企业与员工、企业与社会、企业与环境的健康和谐发展。
重视履行社会责任，切实做到经济效益与社会效益，短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调，实现企业与员工、企业与社会、企业与环境的健康和谐发展。
（6）企业文化
公司一贯注重企业文化建设，设立以来一直秉持“诚信、规范、合作、创新”的企业文化，不断让员工明确“专业为本，卓越至上”的经营理念，自觉地把自我价值与企业价值、个人命运与企业命运紧密的联系在一起。通过公司月刊《奥维人》、集体培训、会议讨论等多种形式，让广大员工群策群力、畅所欲言，提出自己的主张和建议。同时通过一系列的篮球、足球等主题活动，增强员工凝聚力，为员工创造轻松的工作环境与氛围。积极引导员工在学习的基础上持续创新，实现企业的可持续发展和个人的全面发展。
（7）子公司管理
公司对子公司的各项经营活动进行全面、有效的监督管理，并建立了相关管理制度，子公司的高级管理人员由公司派出人员担任，直接参与其具体经营事务的管理工作；同时，公司各职能部门从财务、业务、法务等各个方面，对控股子公司进行对口管理，子公司的重大事项均需按照规定上报公司审核后方可执行，确保了公司对各子公司的有效管理和控制。
（8）风险评估
根据整个生产经营管理过程的控制目标，公司不断地持续改进制度流程。在全范围的业务流程过程中收集相关信息，结合行业的特点，对所面临的政策、行业、技术、经营、财务等各方面风险进行及时有效的评估，确保重大风险在发生前均可以得到适度预警和防范。
（9）资金管理
针对资金管理工作，公司及各子公司均制定了完善的管理制度，涵盖借款、资金使用审批、对外投资等方面。公司严格按照相关管理制度做好资金管理工作，确保公司资金使用符合合理性、效率性及安全性的原则。
（10）对外投资的内部控制
根据公司制定的《对外投资管理制度》，公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。同时在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限，制定相应的审议程序。在执行过程中公司指定专门机构，负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展。
（11）资产管理
公司制定了《资产管理制度》、《物料报废管理制度》等财产管理制度，对存货的收、发、存管理，以及固定资产的购置、登记、日常管理和维护及处置等进行了明确规定。公司采取职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以防止各种资产的毁损和流失，保证公司财产安全完整。
（12）关联交易
为规范公司的关联交易，保证公司关联交易的公允性，维护公司及公司全体股东的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规定以及上市规则，结合公司实际情况，制定了《关联交易管理制度》，对公司关联交易行为包括从交易原则、关联人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序、关联交易的披露等进行全方位管理和控制。
（13）销售业务
各销售机构在管理层的指导下，对行业和市场进行深入的研究和预测，在此基础上，按照公司发展战略和总体运营目标，及时制定、调整销售计划和销售策略，确保销售业务的顺利进行。重大的销售业务谈判会同财会、法律等专业人员参加，并形成完整的书面记录，与之签订销售合同，明确双方权利及义务。对于应收账款，建立催收制度，专人负责。对应收账款计提坏账准备，对拖欠的应收账款，查明原因，明确责任。
（14）研究与开发
公司十分重视研发事项，制定了《项目进度管理规范》、《项目评审管理规范》、《项目变更管理规范》及《研发实验室管理制度》等制度，明确了研发项目立项管理流程、评估论证流程、过程管理流程。
（15）工程项目
针对公司的建设工程项目和其他工程项目，在项目工程的招标、建设、管理、验收等环节制定了完整的控制流程。这些控制流程均得到了严格的贯彻实施，确保了项目工程招标程序合法，强化了工程建设过程中的监督机制、保证了安全施工，严控了验收工作、确保了工程质量。
（16）财务报告
公司建立财务报告编制流程的相关制度，建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确了相关部门和岗位在财务报告编制过程中的职责和权限，加强对账、调账、差错更正、结账等流程的控制，强化对起草财务报告、校验、编制财务情况说明书、审核批准等流程的规范，确保会计信息的真实可靠。
（17）预算管理
公司实施预算管理，明确各经营部门的财务预算和职责权限，规范预算的编制、审定和具体执行程序，强化预算约束管理。
（18）合同管理
公司已建立较完善的合同审批体系，规范了合同的审查、订立、履行、变更、解除等相关流程和审批权，规范了合同双方在合同履行中进行的各种经济活动以及合同实施过程中的经济责任、利益和权利。同时公司建立了完善的档案管理制度，对各类档案归档、查阅、保管、检查等进行了制度、流程规定，确保了公司档案管理的规范性、及时性。
（19）信息与沟通
公司制定了《信息反馈管理制度》，明确内部控制相关信息的收集、处理及传递程序，确保信息的及时沟通，促进内部控制的有效运行。建立反舞弊机制，规定了对舞弊案件的举报、调查、处理和补救程序，加强员工与管理层的信息沟通。
公司制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》，结合《公司法》、《公司章程》等法律法规的规定，规范了公司与投资者和潜在投资者之间信息沟通的事项，公开、公平、及时、准确、真实、完整地披露公司信息。
针对外部有关方面的建议、信息等，公司通过建立良好的外部沟通渠道，进行完整、有效的记录、处理和反馈。优化管理流程，对内外部信息进行合理筛选、核对、整合，提高信息的有效性。
在信息化建设方面，公司建立的员工电子档案管理平台、OA办公系统等，加强了公司基础业务信息和财务信息的及时传递，通过内部刊物、内网和邮件系统，保证了重大业务信息、企业文化信息及公司相关制度的更新。
3．内部控制重点关注的高风险领域
重点关注的高风险领域主要包括战略风险、资金风险、市场风险、投资风险、质量风险、安全生产风险、人力资源风险、研发风险、技术风险、营销风险。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内部控制制度、内控手册组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：1.财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|重大缺陷|重要缺陷|一般缺陷|
|资产总额|错报金额 ≥资产总额的 1%|资产总额的1%≤错报金额＜资产总额的0.5%|错报金额＜资产总额0.5%|
|营业收入|错报金额 ≥营业收入总额的2%|营业收入总额的2%≤错报金额＜营业收入总额的1%|错报金额 ＜营业收入总额的1%|
|净利润|错报金额 ≥净利润5%|净利润的5%≤错报金额＜利润总额的2%|错报金额 ＜净利润的2%|

（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷的认定标准：
①公司高级管理人员舞弊；
②公司更正已公布的财务报告；
③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
④公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷的认定标准：
①未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施；
②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
③对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执
行。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷的认定标准：
①公司经营活动严重违反国家法律法规；
②媒体负面新闻频频曝光，对公司声誉造成重大损害；
③中高级管理人员和高级技术人员严重流失；
④重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
⑤内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。
重要缺陷的认定标准：
①公司违反国家法律法规受到轻微处罚；
②关键岗位业务人员流失严重；
③媒体出现负面新闻，波及局部区域；
④重要业务制度控制或系统存在缺陷；
⑤内部控制重要缺陷未得到整改。
非财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷或重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
奥维通信股份有限公司
董事会
二〇一五年四月二十七日