量子高科（中国）生物股份有限公司
2014年半年度报告
2014年 07月
第一节重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人王丛威、主管会计工作负责人黎定辉及会计机构负责人(会计主管人员)王凤容声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、释义 ....................................................................................................................................................................... 2第二节公司基本情况简介 ................................................................................................................................................................... 5第三节董事会报告 ............................................................................................................................................................................... 9第四节重要事项 ................................................................................................................................................................................. 21第五节股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 27第六节董事、监事、高级管理人员情况 .......................................................................................................................................... 30第七节财务报告 ................................................................................................................................................................................. 32第八节备查文件目录 ....................................................................................................................................................................... 103
释义
|||||
|-|-|-|-|
|释义项|指|释义内容||
|公司/本公司/量子高科|指|量子高科（中国）生物股份有限公司||
|量子集团|指|量子高科集团有限公司（QUANTUM HI-TECH GROUP LIMITED）||
|凯地公司|指|江门凯地生物技术有限公司||
|金洪公司|指|江门金洪商务有限公司||
|宝桃公司|指|广州市宝桃食品有限公司||
|合众公司|指|江门合众生物技术有限公司||
|生和堂|指|江门市生和堂食品有限公司||
|量子微生态公司|指|广东量子高科微生态健康产业有限公司||
|大动保|指|江门大动保生物科技有限公司||
|三致祥|指|广州三致祥生物技术有限公司||
|||功能性食品在我国暂没有单独的法律界定，它往往是指对健康有益的成分||
|||添加到传统食品中，使食品具有了某些健康效果或以其固有的功能特性而||
|功能性食品|指|||
|||销售的产品，该等产品具有一般食品的共性，能调节人体机能，具有一定||
|||的防病保健的作用，但不以治疗疾病为目的。||
|||改善宿主微生态平衡而发挥有益作用，达到提高宿主健康水平和健康状态||
|益生菌|指|的活菌制剂及其代谢产物，益生菌存在于地球上的各个角落里面，动物体||
|||内有益的细菌或真菌主要有：双歧杆菌、乳酸菌、放线菌、酵母菌等。||
|||1995年，Gibson & Roberfroid 首次提出益生元定义，它被定义为：通过选||
|||择性的刺激一种或少数种菌落中的细菌的生长与活性而对宿主产生有益的||
|||影响从而改善宿主健康的不可被消化的食品成分。2007年，联合国粮农组||
|益生元|指|织（FAO），食品质量标准机构（AGNS）联合召开的技术会议纪要对益生||
|||元进行了重新定义：益生元是可被选择性发酵的食物配料，可专一性改变||
|||肠道微生物群的组成和活性从而有益于宿主幸福和健康的食品组成分。益||
|||生元目前主要是一些功能性低聚糖。||
|||FOS是Fructooligosaccharide的简称，一种典型的益生元，低聚果糖分为蔗|）|
|||-果型低聚果糖和果-果型低聚果糖，其中蔗-果型低聚果糖主要由在蔗糖（F||
|低聚果糖/FOS|指|的果糖残基上通过β （2→1）糖苷键连接1～4个果糖基（F）所形成的蔗||
|||果三糖（GF2）、蔗果四糖（GF3）、蔗果五糖（GF4）和蔗果六糖（GF5）||
|||的混合物。||
|||GOS是Galactooligosaccharide的简称，一种典型的益生元，低聚半乳糖是||
|低聚半乳糖/GOS|指|在乳糖分子中的半乳糖基上以β （1-4）、β （1-6）键连接1-4个半乳糖分||
|||子的寡糖类混合物。||

第二节公司基本情况简介
一、公司信息
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|股票简称||量子高科|股票代码|300149|
|公司的中文名称|量子高科（中国）生物股份有限公司||||
|公司的中文简称（如有）||量子高科|||
|公司的外文名称（如有）||Quantum Hi-Tech（China）Biological Co., Ltd|||
|公司的外文名称缩写（如有）||QHT|||
|公司的法定代表人|王丛威||||
|注册地址||江门市高新区高新西路133号|||
|注册地址的邮政编码||529081|||
|办公地址||江门市高新区高新西路133号|||
|办公地址的邮政编码||529081|||
|公司国际互联网网址||http://www.qht.cc|||
|电子信箱||ganlu@qht.cc|||

二、联系人和联系方式
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|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|甘露|李宏辉|
|联系地址|江门市高新区高新西路133号|江门市高新区高新西路133号|
|电话|0750-3869162|0750-3869162|
|传真|0750-3869666|0750-3869666|
|电子信箱|ganlu@qht.cc|lihh@qht.cc|

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸的名称|《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.cninfo.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|公司董事会办公室|

四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
否
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||||||本报告期比上年同期增减|
|||本报告期||上年同期||
|营业总收入（元）|139,760,359.27||136,902,368.47||2.09%|
|归属于上市公司普通股股东的净利润|18,541,217.21||20,021,817.71||-7.39%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（元）||||||
|归属于上市公司普通股股东的扣除非||||||
|||17,884,363.47||20,445,039.10|-12.52%|
|经常性损益后的净利润（元）||||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|30,824,618.65||9,962,754.39||209.40%|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元||||||
|||0.1022||0.0496|106.05%|
|/股）||||||
|基本每股收益（元/股）|0.06||0.07||-14.29%|
|稀释每股收益（元/股）|0.06||0.07||-14.29%|
|加权平均净资产收益率||2.84%||3.20%|-0.36%|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资||||||
|||2.74%||3.27%|-0.53%|
|产收益率||||||
||||||本报告期末比上年度末|
|||本报告期末||上年度末||
||||||增减|
|总资产（元）|714,613,281.78||703,988,366.99||1.51%|
|归属于上市公司普通股股东的所有者|653,359,314.40||646,593,766.17|||
||||||1.05%|
|权益（元）||||||
|归属于上市公司普通股股东的每股净||||||
|||2.167||3.2169|-32.64%|
|资产（元/股）||||||

五、非经常性损益项目及金额
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||金额||说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|674.57||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一|55,128.18||||
|标准定额或定量享受的政府补助除外）|||||
|委托他人投资或管理资产的损益|886,095.89||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-229,178.00||赞助、捐赠支出及固定资产盘亏||
|子公司少数股东补偿款||0.56|||
|减：所得税影响额|95,990.38||||
|少数股东权益影响额（税后）|-40,122.92||||
|合计|656,853.74|||--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
（1）下游客户需求波动风险
营养保健品板块、乳制品板块是目前公司产品最重要的应用板块，而保健营养品、乳制品等众多下游产业均趋向于形成寡头垄断的竞争格局，下游企业规模远较益生元企业大，公司对任何一个大型下游企业的成功开发都将造成其销售额所占比重的激增。同样，如果营养保健板块、乳制品板块任何一个板块出现行业性下滑，都将对公司营业收入和利润产生较大的负面影响。公司将进一步加强对益生元新应用领域的拓展和新下游行业客户的开发，以拓展领域和增加客户数来分散风险。
（2）向B2C业态转型的风险
公司通过全资子公司广东量子高科微生态健康产业有限公司，进军益生元终端产品市场，践行公司“双翼”发展的市场战略，拟通过公司终端产品阿力果营销的同时积极宣传、普及益生元健康知识，以形成更大的市场推动力推动行业的发展。公司从既有的益生元B2B业态跨入B2C业态，在品牌营销、市场的把握、产品开发、队伍建设、渠道选择等诸多方面都面临风险，某一个环节失败可能导致终端产品市场开拓不成功，进而影响到公司整体经营成果。公司上市以来为向B2C的跨越做了很多尝试和探索，在市场定位、产品开发、队伍建设等方面积累了一定的认识；同时公司将以审慎的态度把控B2C业务的投资规模和投资节奏，以控制新业务的风险。报告期内，微生态公司推出了首款终端产品阿力果，市场反响良好。
（3）行业竞争加剧风险
由于国家对战略新兴产业的政策鼓励和优惠，也导致部分企业加入到益生元行业中来，存在较大规模的竞争者加入到益生元行业竞争、益生元行业产能持续增长的可能；如果公司不能有效深耕益生元市场，开拓新的产品应用领域，建立品牌优势，可能出现产能无法按计划释放，导致销售市场无法达到预期的产销平衡。公司将发挥在益生元行业的技术研发优势，加大益生元应用的研发投入，持续推出不同的针对顾客需求的产品系列和更新换代的新产品，提高产品应用方案设计能力；同时加强产品的品牌建设，增强客户及消费者的认知度，保持和巩固公司在行业中的地位。
（4）新增固定资产折旧而导致利润下降的风险
募集资金投资项目已于2013年3月全部建成，公司固定资产规模大幅增加，由于新增的生产线尚未达产，未能实现预期收益，而报告期固定资产折旧将相应增加，导致利润下滑的风险。尽管公司低聚果糖和低聚半乳糖具有明显的产品优势，但如果未来市场环境出现较大变化导致市场需求与预期出现偏差，新增产能将存在一定的市场销售风险。公司将积极开拓应用领域，力争拓展应用领域，以扩大公司的销售能力。
第三节董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2014年公司开始推行幸福企业建设和加强品牌推广，报告期内，在董事会的领导和全体员工的共同努力下，在企业文化理念的升级、幸福企业的建设、品牌的推广及新项目的拓展等方面做了一系列的工作。
但下游客户的需求波动也对公司的经营造成了一定的负面影响，2014年上半年，公司实现营业总收入13,976.04万元，同比增长2.09%；实现归属于上市公司股东净利润1,854.12万元，同比下降7.39%。
回顾2014年上半年公司全体同仁在公司董事会的领导下，在以下几方面做了一些工作：
（1）技术研发方面
报告期内，为了保持公司的核心技术的领先地位，公司继续加大对益生元基础研究和应用研究的投入，2014年上半年研发支出为714.4万元，比上年同期增长10.29%。报告期内，公司技术研发中心认定为广东省省级企业技术中心；获得1项发明专利证书；并积极参与“食品添加剂低聚半乳糖”和“食品低聚半乳糖的测定”国家标准的制订工作。
（2）生产方面
通过不断优化生产工艺，提高生产效率，显著降低了生产成本；通过对产品数据的收集、统计、分析以及增加产品检测项目等方法，不断提升产品质量。幸福企业建设工作的推进，以及生产一线员工绩效奖励政策的实施，极大提高了员工的生产积极性。
（3）市场开发方面
报告期内，公司积极开展“欧力多”和“阿力果”品牌的市场推广工作，强化产品宣传和技术服务，迅速提升公司产品和品牌获得市场认同。关注海外市场，培育新的业务增长点。全资子公司量子微生态公司通过电子商务网络平台销售积极推进终端产品—阿力果的市场开拓的步伐，目前已开通阿力果微商城、阿力果官网、天猫旗舰店、京东旗舰店、苏宁易购、国美在线、1号店以及4000300149热线电话销售。
（4）公司幸福企业建设方面
报告期内，公司全员树立了“建设幸福企业”的思想，把人文关怀与人文教育并重，将幸福企业的理念灌输到日常经营管理中；通过幸福企业“人文关怀、人文教育、绿色企业、志愿者拓展、慈善公益、健康促进、人文记录、敦伦尽分”八大模块的逐步推进，公司出台了妈妈关怀、黄金老人关怀等17项人文关怀制度；开展“爱心车队”、“迎早问候”、“午餐沟通会”等员工关爱活动，切实关心、解决员工遇到的问题；
举办《弟子规》的学习与分享、幸福人生讲座等圣贤文化学习活动等，从精神、物质、制度等全方位建设幸福企业。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本报告期||上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|139,760,359.27||136,902,368.47||2.09%||
|营业成本|76,434,210.37||79,554,005.47||-3.92%||
||23,002,233.57||14,767,528.03|||主要是由于控股子公司生和堂|
|||||||在本期加大了渠道建设投入及|
|销售费用|||||55.76%||
|||||||全资子公司微生态公司市场开|
|||||||拓投入所致|
|管理费用|19,221,340.40||18,101,785.87||6.18%||
||-2,631,778.91||-4,543,280.19|||主要是公司本期定期存款利息|
|财务费用|||||-42.07%||
|||||||收入较上期减少所致|
||3,166,427.67||4,765,538.36|||主要是本期利润较上年同期减|
|所得税费用|||||-33.56%||
|||||||少所致|
|研发投入||7,144,016.55||6,477,461.96|10.29%||
||30,824,618.65||9,962,754.39|||主要是销售商品、提供劳务收到|
|||||||的现金较上年同期增加了1,000|
|经营活动产生的现金|||||||
||||||209.40%|万，购买商品、接受劳务支付的|
|流量净额|||||||
|||||||现金较上年同期减少了1,000万|
|||||||所致|
|投资活动产生的现金|-30,579,905.05||-24,592,093.61||||
||||||-24.35%||
|流量净额|||||||
||-12,173,181.57||-4,105,009.64|||主要是公司发放现金股利同比|
|筹资活动产生的现金||||||增加201万，且上年同期有发生|
||||||-196.54%||
|流量净额||||||吸收投资款120万、借款收到现|
|||||||金500万的原因所致|
|现金及现金等价物净|-11,928,467.97||-18,734,348.86|||主要是经营活动、投资活动、筹|
||||||36.33%||
|增加额||||||资活动变化净额的影响所致|

2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2014年上半年度公司实现营业收入13,976.04万元，同比增长2.09%，营业收入增速放缓，主要是由于下游乳品行业整顿，新版《婴幼儿配方乳粉生产许可审查细则》实施，乳粉生产许可证重新发放，影响公司对下游乳品行业客户的销售进度。母公司实现营业收入8,527.81万元，同比下降6.8%；控股子公司生和堂加大了市场推广力度，实现营业收入5,187.52万元，同比增长13.42%；全资子公司微生态公司于年初推出首款终端产品阿力果益生元低聚果糖浆，实现营业收入432.25万元，占公司营业收入的3.09%。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司自成立以来一直专注于以低聚果糖为代表的益生元系列产品的研发、生产和销售，公司主打产品低聚果糖、低聚半乳糖对人体具有促进有益菌增殖，同时抑制有害菌的显著功效，维持体内微生态平衡，增强机体免疫力，促进人体健康。公司现有三大业务板块，以“欧力多”为品牌的健康配料事业通过B2B的方式为下游企业客户提供益生元产品作为客户的原料和配料应用在其产品中；以“生和堂”为品牌的健康食品事业通过商超、KA大卖场向消费者提供传统健康食品—生和堂龟苓膏；以“阿力果”为品牌的营养保健事业通过网络营销渠道直接向消费者供应肠道保养品—阿力果益生元终端产品。报告期内，公司主营业务未发生变更。
2014年上半年，公司实现营业总收入13,976.04万元，同比增长2.09%；实现归属于上市公司股东净利润1,854.12万元，同比下降7.39%，主要是报告期内由于受下游乳品行业整顿的影响，母公司营业收入未实现增长，同时由于控股子公司生和堂在报告期内加大了渠道建设投入，销售费用增加，导致上半年公司经营业绩同比下降。
（2）主营业务构成情况
占比10%以上的产品或服务情况
单位：元
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|||||营业收入比上|营业成本比上|毛利率比上年|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||年同期增减|年同期增减|同期增减|
|分产品或服务|||||||
|低聚果糖|69,842,140.46|34,493,918.65|50.61%|4.00%|-4.22%|4.24%|
|低聚半乳糖|16,073,288.79|9,596,000.32|40.30%|-19.96%|-26.29%|5.12%|
|龟苓膏|48,714,561.74|29,414,070.49|39.62%|12.56%|12.55%|0.01%|

4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
不适用
5、公司前5大供应商或客户的变化情况
报告期公司前5大供应商的变化情况及影响
|||||
|-|-|-|-|
|本期前五大供应商|金额（元）|上期前五大供应商|金额（元）|
|第一名|9,155,000.00|第一名|12,935,160.60|
|第二名|3,534,161.26|第二名|10,428,026.00|
|第三名|3,379,537.80|第三名|8,025,157.50|
|第四名|2,754,000.00|第四名|6,026,375.00|
|第五名|2,568,896.73|第五名|4,117,500.00|
|合计|21391595.79|合计|41,532,219.10|
|占公司全部采购金额的比例|33.00%|占公司全部采购金额的比例|66.00%|

本期向前五大供应商采购的金额占全部采购金额的比例同比下降33%，主要是因为分散了公司主要原材料白砂糖的供应商。去年同期公司采购集中度相对较高，分散后不会存在过度依赖单一供应商的情形。公司与上述供应商不存在关联关系。
报告期公司前5大客户的变化情况及影响
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|本期前五大客户|金额（元）|上期前五大客户|金额（元）|
|第一名|23,153,986.17|第一名|22,214,945.38|
|第二名|8,002,607.44|第二名|18,039,657.16|
|第三名|7,437,117.56|第三名|6,039,093.62|
|第四名|7,236,494.02|第四名|5,871,570.26|
|第五名|5,370,779.91|第五名|4,844,358.97|
|合计|51,200,985.10|合计|57,009,625.39|
|占公司全部营业收入的比例|36.64%|占公司全部营业收入的比例|41.64%|

本期前五大客户与上期相比，前五大客户销售总额占比有所下降，客户性质结构无明显变化，公司客户仍主要集中在乳制品和保健品企业。
6、主要参股公司分析
主要参股公司情况
单位：元
|||||
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|公司名称|主要产品或服务|净利润||
|大动保|生产、销售、研究、开发饲料，饲料添加剂|-1,494,937.80||
|三致祥|营养健康咨询服务及营养健康产品销售||-202,764.28|

7、重要研发项目的进展及影响
不适用
8、核心竞争力不利变化分析
不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位的变动趋势
（1）宏观经济层面及外部经营环境的发展现状和变化趋势
随着国家的重视及政策的支持，健康产业迎来新一轮的发展潮流。数据显示，2013年，我国大健康产业规模接近2万亿元；预计2016年，将达3万亿元，位居全球第一。在2013年国务院印发《关于促进健康服务业发展的若干意见》的发展目标中，明确指出，到2020年，我国要基本建立覆盖全生命周期、内涵丰富、结构合理的健康服务业体系，打造一批知名品牌和良性循环的健康服务产业集群，并形成一定的国际竞争力，基本满足广大人民群众的健康服务需求。健康服务业总规模达到8万亿元以上，成为推动经济社会持续发展的重要力量。益生元属于新兴的健康产品，目前尚处于导入和引导期，率先为下游行业中的领军企业所接受；随着消费者的营养健康消费观念的构建，将推动益生元新应用领域的逐步拓展和新下游行业客户的开发。公司主导产品低聚果糖、低聚半乳糖是典型益生元，既可作为原料销售给营养保健品公司和食品公司，以进一步开发为功能性保健品和功能性食品，也可将益生元直接作为终端产品或自我开发成终端产品销售给终端消费者。随着国民经济的发展，人们消费观念的转变，开始注重营养和保健，功能食品将成为人们的追求。特别是国家将营养健康产业纳入十二五规划，营养食品未来成长空间巨大，低聚糖的应用范围和使用量会逐渐扩大，公司产品与消费者日益增长的以健康理念为主导的未来消费趋势相吻合。
（2）公司的行业地位
公司是国内微生态领域的研究者和中国市场的开拓者，是国家公众营养与发展中心唯一认定的低聚糖研发基地，也是低聚果糖国家标准起草单位，在低聚糖的酶种选育、酶工程等生物技术方面拥有自主知识产权，并具有自主研发能力和持续不断的技术优化以及生物技术产业化的能力。同时，业已形成低聚果糖系列产品，覆盖了目前市场上不同形态（浆状、粉状）、不同纯度（50%~95%）产品，产品线丰富，产品品类齐全，适用范围广，能适应各种不同领域客户不同类别或个性化的需求，整体实力、规模、盈利能力均处于行业前列，拥有强有力的市场主导地位和竞争能力。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司围绕年初的经营计划积极应对经营环境的变化，勤勉尽责，推进各项工作，基本实现经营计划。在市场推广方面，积极开展“欧力多”和“阿力果”品牌的推广工作并取得一定的成效；在技术研发方面，研发实力继续增强，公司技术研发中心被认定为广东省省级企业技术中心，并获得1项发明
专利证书；在生产管理方面，降低生产成本和提高产品质量都取得了一定的成效；逐步推进幸福企业建设，员工的幸福指数逐步提升，企业凝聚力增强。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
（1）产品质量风险
近年来国内食品安全问题频发，已经造成食品信用危机。公司产品一方面作为乳制品、保健食品的配料使用，另一方面作为终端产品直接面对广大的消费群体，如果产品质量控制不严格，将导致产品质量的安全问题。公司视产品的质量为企业的生命线，已建立了完善的质量保证体系和食品安全管理体系，通过管理体系的持续完善和对生产工艺的技术改造，从采购源头和生产过程对质量进行管理和控制，同时加大对产品的质量检测检查力度，不断提高产品质量的保证能力。对所有产品从采购、生产到质检、销售配送所有环节均实现无缝对接，严格把关，确保万无一失。
（2）管理风险
公司经营规模的迅速增长，给公司建立适应企业发展需要的管理体系和制度及在新条件下完善激励和约束机制带来管理方面的压力，可能给公司带来一定的经营风险。为此公司将加快完善现代企业制度的建设，向社会公开招聘专业人士，使企业管理更加制度化、规范化、科学化。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||||47,600||
|报告期投入募集资金总额|||1,640.42|||
|已累计投入募集资金总额||24,577.17||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||0|
|累计变更用途的募集资金总额|||||0|
|累计变更用途的募集资金总额比例||||0.00%||
||募集资金总体使用情况说明|||||
|公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生||||||
|违法违规的情形。截至2014年6月30日，公司尚未使用的募集资金余额为220,811,432.58元（含利息收入）。||||||

（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||项目||截止||项目|
||是否||||截至|截至||||||
|||募集|||||达到|本报|报告||可行|
||已变||调整|本报|期末|期末||||是否||
|||资金|||||预定|告期|期末||性是|
|承诺投资项目和|更项||后投|告期|累计|投资||||达到||
|||承诺|||||可使|实现|累计||否发|
|超募资金投向|目(含||资总|投入|投入|进度||||预计||
|||投资|||||用状|的效|实现||生重|
||部分||额(1)|金额|金额|(3)＝||||效益||
|||总额|||||态日|益|的效||大变|
||变更)||||(2)|(2)/(1)||||||
||||||||期||益||化|
|承诺投资项目||||||||||||
||||||||2013|||||
|年产10,000吨低||||||||||||
||||||9,869.|89.72|年03|1,070.|2,912.|||
|聚果糖及其包装|否|11,000|11,000|710.93||||||否|否|
||||||4|%|月31|3|13|||
|生产线扩建项目||||||||||||
||||||||日|||||
||||||||2013|||||
|年产2,000吨低聚|||||3,016.|56.91|年03|||||
||否|5,300|5,300|142.92||||230.85|518.88|否|否|
|半乳糖扩建项目|||||15|%|月31|||||
||||||||日|||||
||||||||2012|||||
|研发中心扩建项|||||1,631.|65.26|年12|||||
||否|2,500|2,500|6.57|||||||否|
|目|||||62|%|月31|||||
||||||||日|||||
|承诺投资项目小|||||14,517|||1,301.|3,431.|||
||--|18,800|18,800|860.42||--|--|||--|--|
|计|||||.17|||15|01|||
|超募资金投向||||||||||||
|增资子公司生和||||||100.00||||||
||否|3,500|3,500|0|3,500|||18.57|287.85|是|否|
|堂||||||%||||||
|投资子公司量子||||||100.00||||||
||否|1,560|1,560|780|1,560|||49.31|-7.26|是|否|
|微生态公司||||||%||||||
|归还银行贷款（如||||||||||||
||--||||||--|--|--|--|--|
|有）||||||||||||
|补充流动资金（如||||||100.00||||||
||--|5,000|5,000|0|5,000||--|--|--|--|--|
|有）||||||%||||||
|超募资金投向小||||||||||||
||--|10,060|10,060|780|10,060|--|--|67.88|280.59|--|--|
|计||||||||||||
|||||1,640.|24,577|||1,369.|3,711.|||
|合计|--|28,860|28,860|||--|--|||--|--|
|||||42|.17|||03|6|||
||一、募投资金投资项目：|||||||||||
||1、年产10,000吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目 效益分析：2014年1-6月实现净利润1,070.30|||||||||||
|未达到计划进度|万元。|||||||||||
|或预计收益的情|2、年产2,000吨低聚半乳糖扩建项目 效益分析：2014年1-6月实现净利润230.85万元。|||||||||||
|况和原因（分具体|3、未达预计收益的原因分析：由于经济环境不景气及乳制品行业整顿的影响，募投项目产能未充|||||||||||
|项目）|分释放。|||||||||||
||二、超募资金投资项目：|||||||||||
||生和堂报告期内实现净利润36.41万元，归属于母公司的净利润18.57万元。|||||||||||
|项目可行性发生|不适用|||||||||||

||||
|-|-|-|
|重大变化的情况|||
|说明|||
|||适用|
||公司首次公开发行了人民币普通股（A股）股票1,700万股，每股发行价28.00元，募集资金总额为人民币47,600万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民44,217.00万元，较公司预计募集资金投资项目所需资金18,800万元超募25,417万元。1、公司《关于使用超募资金5,000万元永久补充流动资金的议案》于2011年3月23日经公司第一届董事会第十四次会议审议通过，于2011年4月25日经2010 年度股东大会审议通过；并于2011年进行了该项资金补充。2、2011年10月14日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金增资江门市生和堂食品有限公司的议案》，同意公司使用超募资金投资人民币3,500万元对江门市生和堂食品有限公司进行增资，持有生和堂51.00%的股权。2012年4月11日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于调整超募资金投资项目部分资金使用计划的议案》，根据实际情况对增资生和堂的资金使用进行了调整，公司对生和堂的增资资金3500万元原计划用于生和堂新生产基地项目以及终端渠道的维护和建设，现调整为：新生产基地项目；终端渠道的建设、维护及新产品项目的渠道建设；补充流动资金。3、2013年5月21日和2013年6月24日、2013年8月12日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立合资公司的议案》和第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于受让控股子公司部分股权的议案》、第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于受让控股子公司部分股权的议案》，同意公司使用超募资金1,560万元投资设立广东量子高科微生态健康产业有限公司和使用自有资金200万元受让董一萌10%的股权、使用自有资金240万元受让黄乔及胡厚平12%的股权，2013年6月、8月合计支付了首期出资款1,000万元，其中使用超募资金780万元。2014年3月支付了第二期出资款1,000万元，其中使用超募资金780万元。||
|超募资金的金额、|||
|用途及使用进展|||
|情况|||
|募集资金投资项|||
|目实施地点变更||不适用|
|情况|||
|募集资金投资项|||
|目实施方式调整||不适用|
|情况|||
|||适用|
||为保证各募集资金项目得以顺利实施，公司在募集资金到位前已先行投入部分自筹资金,进行募集资金投资项目的建设。截至2010年12月27日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为646.51万元，其中年产10,000吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目599.45万元，年产2,000吨低聚半乳糖扩建项目18.00万元，研发中心扩建项目29.06万元。2011年1月12日，公司第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第九次会议审议通过，将募集资金646.51万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐机构东海证券有限责任公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。公司已于2011年执行了该项置换。||
|募集资金投资项|||
|目先期投入及置|||
|换情况|||
|用闲置募集资金|||
|暂时补充流动资||不适用|
|金情况|||
|项目实施出现募||适用|
|集资金结余的金|截止报告期末，三个募投项目已经建设完成，达到预定可使用状态。根据广东正中珠江会计师事务||

|||
|-|-|
|额及原因|所出具的广会所专字[2013]第12005900033号《募投项目使用募集资金节余情况的鉴证报告》：“年产10,000吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目” 实际投资总额10,189.26万元，结余募集资金1,224.14万元；“年产2,000吨低聚半乳糖扩建项目” 实际投资总额3,669.95万元，结余募集资金1,916.04万元；“研发中心扩建项目” 实际投资总额1,692.19万元，结余募集资金915.64万元。截止报告期末，“年产10,000吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目”实际已支付9,869.40万元，专户余额1,599.33万元；“年产2,000吨低聚半乳糖扩建项目”实际已支付3,016.15万元，专户余额2,606.81万元；研发中心项目实际已支付1,631.62万元，专户余额995.12万元。募投项目资金结余的主要原因有：1）在预算编制时预留了一定比例的不可预见费用，实际投入过程中并未发生；2）整个项目在建设投入期执行部门都精打细算，尽量降低成本，根据实际的情况减少了一些不必要的支出；3）部分原计划进口的设备改用国内采购；4）部分工程材料和设备的市场价较三年前编制预算时有一定程度下降。|
||尚未使用的募集资金均存放在公司银行超募资金专户中。公司超募资金将根据公司发展规划，用于公司主营业务。公司将妥善安排尚未使用的超募资金，公司管理层根据企业长远发展规划，同时基于为全体投资者负责的态度，将审慎的选择投资项目，超募资金使用计划将在公司作出投资计划并经过相关审批程序后及时在中国证监会指定的网站上公告。|
|尚未使用的募集资金用途及去向||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况||
||无|

（3）募集资金变更项目情况
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
不适用
（2）持有金融企业股权情况
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|受托人|关联关系|是否关联|产品类|委托|起始|终止|报酬|本期|是否|计提|预计|报告|
|名称|||型|理财|日期|日期|确定|实际|经过|减值|收益|期实|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||交易||金额|||方式|收回|规定|准备||际损|
|||||||||本金|程序|金额||益金|
|||||||||金额||（如||额|
|||||||||||有）|||
||||||2013|2014|||||||
|广发银|非关||银行保||||保本||||||
||||||年12|年03|||||||
|行江门|联银|否|本浮动|2,000|||不保|2,000|是||27.12|27.12|
||||||月20|月20|||||||
|分行|行||收益||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2013|2014|||||||
|广发银|非关||银行保||||保本||||||
||||||年10|年01|||||||
|行江门|联银|否|本浮动|1,500|||不保|1,500|是||17.94|17.94|
||||||月28|月27|||||||
|分行|行||收益||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2013|2014|||||||
|广发银|非关||银行保||||保本||||||
||||||年12|年03|||||||
|行江门|联银|否|本浮动|1,500|||不保|1,500|是||18.76|18.76|
||||||月25|月26|||||||
|分行|行||收益||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2014|2014|||||||
|广发银|非关||银行保||||保本||||||
||||||年01|年03|||||||
|行江门|联银|否|本浮动|1,500|||不保|1,500|是||8.2|8.2|
||||||月27|月03|||||||
|分行|行||收益||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2014|2014|||||||
|广发银|非关||银行保||||保本||||||
||||||年03|年04|||||||
|行江门|联银|否|本浮动|1,500|||不保|1,500|是||7.19|7.19|
||||||月06|月10|||||||
|分行|行||收益||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2014|2014|||||||
|广发银|非关||银行保||||保本||||||
||||||年04|年05|||||||
|行江门|联银|否|本浮动|2,000|||不保|2,000|是||9.4|9.4|
||||||月04|月09|||||||
|分行|行||收益||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2014|2014|||||||
|广发银|非关||银行保||||保本||||||
||||||年03|年09|||||||
|行江门|联银|否|本浮动|300|||不保||是||6.45||
||||||月31|月30|||||||
|分行|行||收益||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2014|2014|||||||
|广发银|非关||银行保||||保本||||||
||||||年04|年07|||||||
|行江门|联银|否|本浮动|500|||不保||是||6.38||
||||||月21|月23|||||||
|分行|行||收益||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2014|2014|||||||
|广发银|非关||银行保||||保本||||||
||||||年06|年08|||||||
|行江门|联银|否|本浮动|1,500|||不保||是||11.75||
||||||月17|月13|||||||
|分行|行||收益||||收益||||||
||||||日|日|||||||
||||||2014|2014|||||||
|广发银|非关||银行保||||保本||||||
||||||年06|年12|||||||
|行江门|联银|否|本浮动|500|||不保||是||9.25||
||||||月25|月25|||||||
|分行|行||收益||||收益||||||
||||||日|日|||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|12,800|--|--|--|10,000|--|122.44|88.61|
|委托理财资金来源|自有资金||||||||
|逾期未收回的本金和收益累计金额|0||||||||
|审议委托理财的董事会决议披露日|||||||||
||2013年3月16日和2014年4月12日||||||||
|期（如有)|||||||||
|审议委托理财的股东大会决议披露|||||||||
||不适用||||||||
|日期（如有)|||||||||

（2）衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内，经2014年5月12日召开的公司2013年年度股东大会审议通过，2013年度利润分配方案为：以2013年末总股本20,100万股为基数，向全体股东每10股派人民币现金0.60元（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。2014年5月15日公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站披露了《2013年年度权益分派的公告》，2014年5月21日，2013年度利润分配实施完毕。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|

|||
|-|-|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益||
||是|
|是否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、||
||不适用|
|透明：||

八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
第四节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||关联交|占同类||可获得|||
|||||关联交||||关联交||||
|关联交|关联关|关联交|关联交||关联交|易金额|交易金||的同类|披露日|披露索|
|||||易定价||||易结算||||
|易方|系|易类型|易内容||易价格|（万|额的比||交易市|期|引|
|||||原则||||方式||||
|||||||元）|例||价|||
||||||||||||http://w|
|||||||||按合同||||
||联营企|销售商|销售低||10.24||||10.24|2014-4|ww.cni|
|三致祥||||市场价||10.24|0.15%|约定结||||
||业|品|聚果糖||万元||||万元|-17|nfo.co|
|||||||||算||||
||||||||||||m.cn|
||||||||||||http://w|
|||||||||按合同||||
||联营企|销售商|销售低||17.92||||17.92|2014-4|ww.cni|
|大动保||||市场价||17.92|0.23%|约定结||||
||业|品|聚果糖||万元||||万元|-17|nfo.co|
|||||||||算||||
||||||||||||m.cn|
|湖南大|受本公||租赁办||7.7万|||按合同|7.7万|2014-4|http://w|
|||租赁||市场价||7.7|14.55%|||||
|三湘茶|司董事||公楼||元|||约定结|元|-17|ww.cni|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|油营销|周新平|||||算|||nfo.co|
|有限公|控制||||||||m.cn|
|司||||||||||
|合计||--|--|35.86|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||不适用||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交易||||||||||
|进行总金额预计的，在报告期内的实际||不适用||||||||
|履行情况（如有）||||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较大的||||||||||
|||不适用||||||||
|原因（如适用）||||||||||
|关联交易事项对公司利润的影响||上述关联交易往来合计金额仅35.86 万元，对公司利润的影响非常小。||||||||

2、资产收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
公司对子公司大动保600万元借款的担保，因大动保于2014年3月全部归还了银行借款而终止了担
保责任，截止本报告期末，公司不存在任何担保事项。
（1）违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
不适用
4、其他重大合同
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||承诺|承诺|履行|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|||||
|||||时间|期限|情况|
|股权激励承诺|||||||
|收购报告书或|||||||
|权益变动报告|||||||
|书中所作承诺|||||||
|资产重组时所|||||||
|作承诺|||||||
|||1、首次公开发行股票前股份自愿锁定的承诺：（1）公司|、||||
|||核心人员王丛威先生、曾宪经先生、曾昭政先生、甘露女士|||||
||量子高科集团||||||
|||杨新球先生、黎定辉先生承诺：本人自发行人首次公开发行|||||
||有限公司、江||||||
|||股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理|||||
||门凯地生物技||||||
|||本人间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不|||||
||术有限公司、||||||
|||由发行人回购本人间接持有的发行人公开发行股票前已发行|||||
||江门金洪商务||||||
|||的股份。除前述锁定期外，在担任发行人的董事/监事/高级管|||||
||有限公司、广||||||
|||理人员期间，每年转让的股份不超过本人所间接持有的发行|||||
||州市宝桃食品||||||
|||人股份总数的25%；离职后半年内，不转让所间接持有的发|||||
||有限公司、王||||||
|||行人股份。（2）公司董事周新平先生、谢拥葵先生承诺：本||2009||严格|
|首次公开发行|丛威先生、曾||||||
|||人自量子高科首次公开发行股票并上市之日起十二个月内，||年12||履行|
|或再融资时所|宪经先生、曾||||||
|||不转让或者委托他人管理本人间接持有的发行人公开发行股||月15||了承|
|作承诺|昭政先生、甘||||||
|||票前已发行的股份，也不由发行人回购本人间接持有的发行||日||诺|
||露女士、杨新||||||
|||人公开发行股票前已发行的股份。除前述锁定期外，在担任|||||
||球先生、黎定||||||
|||发行人的董事期间，每年转让的股份不超过本人所间接持有|||||
||辉先生、周新||||||
|||的发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让所间接持|||||
||平先生、谢拥||||||
|||有的发行人股份。（3）间接持有公司股份的自然人黄雁玲承|||||
||葵先生、黄雁||||||
|||诺：本人自发行人首次公开发行股票并上市之日起三十六个|||||
||玲女士、谢琼||||||
|||月内，不转让或者委托他人管理本人间接持有的发行人公开|||||
||瑶女士、谢文||||||
|||发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人间接持有|||||
||芝女士||||||
|||的发行人公开发行股票前已发行的股份。除前述锁定期外，|||||
|||在曾宪经担任发行人的董事/监事/高级管理人员期间，每年转|||||

|||
|-|-|
|让的股份不超过本人所间接持有的发行人股份总数的25%；|、、、|
|在曾宪经离职后半年内，不转让所间接持有的发行人股份。||
|（4）间接持有公司股份的自然人谢琼瑶、谢文芝均承诺：本||
|人自发行人首次公开发行股票并上市之日起十二个月内，不||
|转让或者委托他人管理本人间接持有的发行人公开发行股票||
|前已发行的股份，也不由发行人回购本人间接持有的发行人||
|公开发行股票前已发行的股份。除前述锁定期外，在谢拥葵||
|担任发行人的董事/监事/高级管理人员期间，每年转让的股份||
|不超过本人所间接持有的发行人股份总数的25%；在谢拥葵||
|离职后半年内，不转让所间接持有的发行人股份。||
|2、避免同业竞争的承诺 公司实际控制人王丛威先生||
|公司副董事长曾宪经先生，及公司股东量子集团、凯地公司||
|金洪公司和宝桃公司，为保障量子高科及全体股东利益，就||
|避免同业竞争于2009年12月15日或2009年12月16日分||
|别出具了《避免同业竞争的承诺》，作出的承诺和保证如下：||
|（1）自本承诺函签署之日起，不直接或间接从事或发展或投||
|资与量子高科构成竞争的相同或相类似的业务或项目，也不||
|为本人/本公司或代表任何第三方成立、发展、参与、协助任||
|何法人或其他经济组织与量子高科进行直接或间接的竞争。||
|（2）自本承诺函签署之日起，将不在中国境内及境外直接或||
|间接研发、生产或销售量子高科已经研发、生产或销售的项||
|目或产品（包括但不限于已经投入科研经费研制或已经处于||
|试生产阶段的项目或产品）。（3）自本承诺函签署之日起，不||
|利用本公司对量子高科的了解及获取的信息从事、直接或间||
|接参与与量子高科相竞争的活动，并承诺不直接或间接进行||
|或参与任何损害或可能损害量子高科利益的其他竞争行为。||
|该等竞争包括但不限于：直接或间接从量子高科招聘专业技||
|术人员、销售人员、高级管理人员；不正当地利用量子高科||
|的无形资产；在广告、宣传上贬损量子高科的产品形象与企||
|业形象等。（4）如出现因本人/本公司违反上述承诺与保证而||
|导致量子高科或其股东的权益受到损害的情况，本人/本公司||
|将依法承担相应的赔偿责任。||
|3、减少和规范关联交易的承诺 （1）公司就避免与规||
|范关联交易于2010年1月15日作出承诺：“尽可能避免与关||
|联方之间的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生||
|的关联交易，本公司将严格执行《公司章程》、《关联交易管||
|理办法》等规定中有关关联交易决策和执行程序、回避制度||
|以及信息披露等制度，遵循等价、有偿、公平交易的原则，||
|依法签订协议，履行合法程序，不通过关联交易损害股东特||
|别是中小股东的合法权益。”（2）发行人主要关联方量子集团||
|股东凯地公司、金洪公司、宝桃公司、王丛威先生、曾宪经||
|先生、周新平先生、谢拥葵先生已向本公司就关联交易出具||
|承诺，具体承诺内容如下：“将尽可能减少和规范本人∕本公||
|司及本人∕本公司能够控制或影响的关联方（以下统称‘本||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||人∕本公司’）与量子高科之间的关联交易。对于无法避免或||||
|||者有合理原因而发生的关联交易，本人∕本公司将严格遵循||||
|||等价、有偿、公平交易的原则，在交易中不要求量子高科提||||
|||供比任何第三方更加优惠的条件，并无条件配合量子高科依||||
|||据其《公司章程》、《关联交易管理办法》等规定履行合法审||||
|||批、签订协议∕合同及办理信息披露事宜，保证不通过关联||||
|||交易损害量子高科及其他股东的合法权益”。||||
|||2011年12月14日，公司股东江门金洪商务有限公司和广州||||
|||市宝桃食品有限公司于首次公开发行前已发行股份上市流通||||
|||前作出以下承诺：公司股东江门金洪商务有限公司承诺：本||||
|||公司自量子高科首次公开发行股票并上市之日起十二个月||||
|||后，在本公司实际控制人周新平先生担任量子高科的董事/监||||
||江门金洪商务|事/高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本公司所持量||2011|严格|
||有限公司、广|子高科股份总数的25%；本公司自周新平先生从量子高科申||年12|履行|
||州市宝桃食品|报离职之日起半年内不转让所持量子高科股份。公司股东广||月14|了承|
||有限公司|州市宝桃食品有限公司承诺：本公司自量子高科首次公开发||日|诺|
|||行股票并上市之日起十二个月后，在本公司实际控制人谢拥||||
|||葵先生担任量子高科的董事/监事/高级管理人员期间，每年转||||
|||让的股份不超过本公司所持量子高科股份总数的25%；本公||||
|其他对公司中||||||
|||司自谢拥葵先生从量子高科申报离职之日起半年内不转让所||||
|小股东所作承||||||
|||持量子高科股份。||||
|诺||||||
|||2013年12月15日，公司股东量子集团和凯地公司于其持有|：|||
|||的限售流通股上市流通前作出以下承诺：量子集团承诺：本||||
|||公司自量子高科首次公开发行股票并上市之日起三十六个月||||
|||后，在本公司实际控制人王丛威先生担任量子高科的董事/监||||
||量子高科集团|事/高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本公司所持量||2013|严格|
||有限公司、江|子高科股份总数的25%；本公司自王丛威先生从量子高科申||年12|履行|
||门凯地生物技|报离职之日半年内不转让所持量子高科股份。凯地公司承诺||月15|了承|
||术有限公司|本公司自量子高科首次公开发行股票并上市之日起三十六个||日|诺|
|||月后，在本公司实际控制人曾宪经先生担任量子高科的董事/||||
|||监事/高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本公司所持||||
|||量子高科股份总数的25%；本公司自曾宪经先生从量子高科||||
|||申报离职之日半年内不转让所持量子高科股份。||||
|承诺是否及时||||||
||是|||||
|履行||||||
|未完成履行的||||||
|具体原因及下||||||
||不适用|||||
|一步计划（如||||||
|有）||||||

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
否
八、其他重大事项的说明
公司在《2013年年度报告》第五节“重要事项”之“十六、控股子公司重要事项”披露：“1、根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2008〕362号）的规定，控股子公司生和堂于2013年通过国家高新技术企业认定，即将获取高新技术企业证书原件。根据相关规定，通过国家高新技术企业认定后，生和堂将连续三年（即2013年、2014年、2015年）享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。”
前述内容是公司基于《广东省科学技术厅关于公示广东省2013年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》（粤科函高字〔2013〕1362号）包含生和堂而作出的判断，报告期内，根据广东省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室的最终认定，生和堂未能获得高新企业技术认定，所以生和堂2013年度至2015年度不能享受国家高新技术企业所得税优惠政策；尽管生和堂2013年度是按15%的税率预缴企业所得税，但年度汇算清缴不会对生和堂2013年度的财务报表数据产生重大影响，因为生和堂2013年利润总额为510,936.80元，因税率影响所得税仅为51,093.68元，而汇算清缴加计扣除（4,490,204.20*50%）2,245,102.10元后影响所得税为-224,510.21元，因此影响净额仅为-173,416.53元，此金额可抵减生和堂2014年应交所得税。
第五节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行|送股||其||||
||数量|比例|||公积金转股||小计|数量|比例|
||||新股|||他||||
|一、有限售条件股份|83,045,250|41.32%|||41,522,625||41,522,625|124,567,875|41.32%|
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股|34,618,500|17.22%|||17,309,250||17,309,250|51,927,750|17.22%|
|其中：境内法人持股|34,618,500|17.22%|||17,309,250||17,309,250|51,927,750|17.22%|
|境内自然人持股||||||||||
|4、外资持股|48,426,750|24.09%|||24,213,375||24,213,375|72,640,125|24.09%|
|其中：境外法人持股|48,426,750|24.09%|||24,213,375||24,213,375|72,640,125|24.09%|
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件股份|117,954,750|58.68%|||58,977,375||58,977,375|176,932,125|58.68%|
|1、人民币普通股|117,954,750|58.68%|||58,977,375||58,977,375|176,932,125|58.68%|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|201,000,000|100.00%|||100,500,000||100,500,000|301,500,000|100.00%|

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
公司于2014年5月实施了2013年度利润分派方案：以公司现有总股本20,100万股为基数，向全体股东每10股派0.6元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。分红前本公司总股本为20,100万股，分红后总股本增至30,150万股。
股份变动的原因
公司于2014年5月实施了2013年度权益分派方案
股份变动的批准情况
不适用
股份变动的过户情况
2014年5月21日，中国登记结算有限责任公司深圳分公司完成了对公司公积金转增股本的登记确认。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
为使数据具有可比性，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的相关规定，公司按照资本公积转增股本后的股数重新计算各比较期间的每股收益，故2013年度每股收益计算的股本为调整后的30,150万股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||报告期末股东总数|||14,846||||||||||||||||
||持股5%以上的股东持股情况|||||||||||||||||||
||||||||||||报告期内||持有有限|||持有无限|质押或冻结情况|||
||||||持股比||||报告期末|||||||||||
||股东名称||股东性质||||||||增减变动||售条件的|||售条件的|股份|||
||||||例||||持股数量||||||||||数量|
||||||||||||情况||股份数量|||股份数量|状态|||
|QUANTUMHI-TECHGROUPLIMITED||境外法人||27.15%||||81,853,500||17,284,500||72,640,125|||9,213,375|||||
||||||||||||||||||质押||45,000,000|
|江门凯地生物技术有限公司||境内非国有法人||22.96%||||69,237,000||23,079,000||51,927,750|||17,309,250|||||
|江门金洪商务有限公司||境内非国有法人||5.96%||||17,973,020||5,391,007||0|||17,973,020|||||
|广州市宝桃食品有限公司||境内非国有法人||5.27%||||15,894,844||4,422,994||0|||15,894,844|||||
||战略投资者或一般法人因配售新股|||||||||||||||||||
||成为前10名股东的情况（如有）（参||||不适用|||||||||||||||
||见注3）|||||||||||||||||||
||||||QUANTUM HI-TECH GROUP LIMITED、江门凯地生物技术有限公司、江门金洪|||||||||||||||
||上述股东关联关系或一致行动的说|||||||||||||||||||
||||||商务有限公司和广州市宝桃食品有限公司为公司的发起人，发起人股东间不存在|||||||||||||||
||明|||||||||||||||||||
||||||关联关系。|||||||||||||||
||前10名无限售条件股东持股情况|||||||||||||||||||
||||||||报告期末持有无限售条件股份|||||||股份种类||||||
||股东名称|||||||||||||||||||
||||||||数量|||||||股份种类||||数量||
|江门金洪商务有限公司||||||17,973,020||||||||人民币普通股||||17,973,020||
|江门凯地生物技术有限公司||||||17,309,250||||||||人民币普通股||||17,309,250||
|广州市宝桃食品有限公司||||||15,894,844||||||||人民币普通股||||15,894,844||
|QUANTUM HI-TECH GROUP LIMITED||||||9,213,375||||||||人民币普通股||||9,213,375||
|江门合众生物技术有限公司||||||5,365,800||||||||人民币普通股||||5,365,800||
|交通银行－普天收益证券投资基金||||||2,850,000||||||||人民币普通股||||2,850,000||
|王培超||||||1,602,447||||||||人民币普通股||||1,602,447||
|中银集团人寿保险有限公司－自有资金||||||1,199,848||||||||人民币普通股||||1,199,848||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|廖整凤||1,075,050||人民币普通股|1,075,050|
|武姣姣||953,627||人民币普通股|953,627|
||||QUANTUM HI-TECH GROUP LIMITED、江门凯地生物技术有限公司、江|||
||前10名无限售流通股股东之间，以及前10||门金洪商务有限公司、广州市宝桃食品有限公司和江门合众生物技术有限|||
||名无限售流通股股东和前10名股东之间关||公司为公司的发起人，发起人股东间不存在关联关系。公司未知上述其他|||
||联关系或一致行动的说明||股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的|||
||||一致行动人。|||
||||股东“廖整凤”通过“国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券|||
||参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参|||||
||||账户”持有1,075,050股，通过普通证券账户持有0 股，合计持有1,075,050|||
||见注4）|||||
||||股。|||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
公司报告期实际控制人未发生变更。
第六节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||期初持|||期末持|
|||||||||本期获|本期被||
||||||||有的股|||有的股|
|||||本期间|本期间|||授予的|注销的||
||||期初间|||期末间|权激励|||权激励|
|||任职||接增持|接减持|||股权激|股权激||
|姓名|职务||接持股|||接持股|获授予|||获授予|
|||状态||股份数|股份数|||励限制|励限制||
||||数|||数|限制性|||限制性|
|||||量|量|||性股票|性股票||
||||||||股票数|||股票数|
|||||||||数量|数量||
||||||||量|||量|
||||64,569,0||10,000,0|81,853,5|||||
|王丛威|董事长|现任||0|||0|0|0|0|
||||00||00|00|||||
||||34,168,8|||51,253,2|||||
|曾宪经|副董事长|现任||0|0||0|0|0|0|
||||00|||00|||||
||||10,065,6|||14,378,4|||||
|周新平|董事|现任||0|480,000||0|0|0|0|
||||10|||16|||||
||||6,883,11|||9,536,90|||||
|谢拥葵|董事|现任||0|525,172||0|0|0|0|
||||0|||6|||||
|王怀宝|独立董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|0|
|谢明权|独立董事|离任|0|0|0|0|0|0|0|0|
|薛秋茸|独立董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|0|
|陈咏梅|独立董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|0|
|肖长年|监事|现任|0|0|0|0|0|0|0|0|
|钟泉光|监事|现任|0|0|0|0|0|0|0|0|
|张海花|监事|现任|0|0|0|0|0|0|0|0|
|贺宇|总经理|现任|0|0|0|0|0|0|0|0|
|杨新球|副总经理|现任|205,200|0|50,000|232,800|0|0|0|0|
||副总经||||||||||
||||2,200,20|||3,184,05|||||
|甘露|理、董事|现任||0|77,500||0|0|0|0|
||||0|||0|||||
||会秘书||||||||||
|黎定辉|财务总监|现任|205,200|0|45,500|205,050|0|0|0|0|
||||118,297,||11,178,1|160,643,|||||
|合计|--|--||0|||0|0|0|0|
||||120||72|922|||||

2、持有股票期权情况
不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|谢明权|独立董事|离职|2014年05月12日|因个人原因辞职|
|陈咏梅|独立董事|聘任|2014年05月12日|增补独立董事|

第七节财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：量子高科（中国）生物股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|280,579,071.12|292,507,539.09|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|2,010,000.00|1,200,000.00|
|应收账款|46,399,588.22|30,255,731.04|
|预付款项|11,542,448.18|10,436,712.01|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|1,160,371.04|3,354,274.45|
|应收股利|||
|其他应收款|12,834,590.03|18,636,647.89|
|买入返售金融资产|||
|存货|25,803,731.69|36,388,371.63|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|24,353,785.35|36,208,019.46|
|流动资产合计|404,683,585.63|428,987,295.57|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|109,584.35|631,656.68|
|投资性房地产|12,347,234.80|12,652,610.98|

||||
|-|-|-|
|固定资产|169,435,172.18|171,597,966.98|
|在建工程|34,156,318.56|23,866,768.29|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|48,845,072.45|23,795,615.05|
|开发支出|||
|商誉|8,976,741.65|8,976,741.65|
|长期待摊费用|13,606,663.25|16,067,650.71|
|递延所得税资产|632,235.24|483,234.39|
|其他非流动资产|21,820,673.67|16,928,826.69|
|非流动资产合计|309,929,696.15|275,001,071.42|
|资产总计|714,613,281.78|703,988,366.99|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|24,012,286.67|19,647,368.96|
|预收款项|1,782,975.38|2,040,101.32|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|5,214,532.75|6,347,118.66|
|应交税费|4,355,080.49|3,504,152.56|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|1,561,789.68|1,681,831.77|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|36,926,664.97|33,220,573.27|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|452,307.72|477,435.90|
|非流动负债合计|452,307.72|477,435.90|
|负债合计|37,378,972.69|33,698,009.17|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|301,500,000.00|201,000,000.00|
|资本公积|197,492,643.05|297,992,643.05|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|19,148,358.29|19,148,358.29|
|一般风险准备|||
|未分配利润|135,218,313.06|128,452,764.83|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|653,359,314.40|646,593,766.17|
|少数股东权益|23,874,994.69|23,696,591.65|
|所有者权益（或股东权益）合计|677,234,309.09|670,290,357.82|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|714,613,281.78|703,988,366.99|

法定代表人：王丛威 主管会计工作负责人：黎定辉 会计机构负责人：王凤容2、母公司资产负债表
编制单位：量子高科（中国）生物股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|243,810,034.08|267,681,409.72|
|交易性金融资产|||
|应收票据|2,010,000.00|1,000,000.00|
|应收账款|32,400,630.82|25,951,223.83|
|预付款项|11,084,871.88|8,005,449.72|
|应收利息|1,160,371.04|3,354,274.45|
|应收股利|||
|其他应收款|12,455,755.76|17,492,602.67|
|存货|20,707,788.82|25,668,507.33|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|23,000,000.00|35,000,000.00|
|流动资产合计|346,629,452.40|384,153,467.72|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|56,057,135.98|46,579,208.31|

||||
|-|-|-|
|投资性房地产|12,347,234.80|12,652,610.98|
|固定资产|162,959,295.10|164,719,223.48|
|在建工程|31,854,395.49|23,864,631.54|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|48,622,394.20|23,559,635.28|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|860,000.00|1,826,286.84|
|递延所得税资产|348,789.16|322,039.01|
|其他非流动资产|14,198,117.04|14,722,249.09|
|非流动资产合计|327,247,361.77|288,245,884.53|
|资产总计|673,876,814.17|672,399,352.25|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|8,616,677.34|11,368,827.15|
|预收款项|796,851.84|743,200.80|
|应付职工薪酬|3,957,105.40|5,534,874.28|
|应交税费|3,759,175.59|3,825,207.64|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|741,377.32|983,282.60|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|17,871,187.49|22,455,392.47|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|452,307.72|477,435.90|
|非流动负债合计|452,307.72|477,435.90|
|负债合计|18,323,495.21|22,932,828.37|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|301,500,000.00|201,000,000.00|
|资本公积|197,576,554.23|298,076,554.23|
|减：库存股|||

||||
|-|-|-|
|专项储备|||
|盈余公积|19,135,192.60|19,135,192.60|
|一般风险准备|||
|未分配利润|137,341,572.13|131,254,777.05|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|655,553,318.96|649,466,523.88|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|673,876,814.17|672,399,352.25|

法定代表人：王丛威 主管会计工作负责人：黎定辉 会计机构负责人：王凤容3、合并利润表
编制单位：量子高科（中国）生物股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|139,760,359.27|136,902,368.47|
|其中：营业收入|139,760,359.27|136,902,368.47|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|118,064,959.92|110,496,297.34|
|其中：营业成本|76,434,210.37|79,554,005.47|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,314,581.62|1,024,028.86|
|销售费用|23,002,233.57|14,767,528.03|
|管理费用|19,221,340.40|18,101,785.87|
|财务费用|-2,631,778.91|-4,543,280.19|
|资产减值损失|724,372.87|1,592,229.30|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|364,023.56||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|22,059,422.91|26,406,071.13|
|加：营业外收入|63,990.31|15,771.72|
|减：营业外支出|237,365.30|591,786.16|
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|21,886,047.92|25,830,056.69|

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|3,166,427.67|4,765,538.36|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|18,719,620.25|21,064,518.33|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|18,541,217.21|20,021,817.71|
|少数股东损益|178,403.04|1,042,700.62|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.06|0.07|
|（二）稀释每股收益|0.06|0.07|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|18,719,620.25|21,064,518.33|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|18,541,217.21|20,021,817.71|
|归属于少数股东的综合收益总额|178,403.04|1,042,700.62|

法定代表人：王丛威 主管会计工作负责人：黎定辉 会计机构负责人：王凤容4、母公司利润表
编制单位：量子高科（中国）生物股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|85,278,118.76|91,498,087.76|
|减：营业成本|45,191,625.75|52,158,894.94|
|营业税金及附加|892,853.43|544,402.73|
|销售费用|7,116,351.38|7,411,180.55|
|管理费用|13,688,172.76|10,821,400.56|
|财务费用|-2,524,092.84|-4,634,614.70|
|资产减值损失|229,842.31|643,388.04|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|364,023.56||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|21,047,389.53|24,553,435.64|
|加：营业外收入|55,803.31|1,200.01|
|减：营业外支出|120,000.00|429,697.91|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|20,983,192.84|24,124,937.74|
|减：所得税费用|3,120,728.78|3,522,232.45|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|17,862,464.06|20,602,705.29|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.06|0.07|
|（二）稀释每股收益|0.06|0.07|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|17,862,464.06|20,602,705.29|

法定代表人：王丛威 主管会计工作负责人：黎定辉 会计机构负责人：王凤容5、合并现金流量表
编制单位：量子高科（中国）生物股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|139,155,601.26|128,843,373.34|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还||35,552.80|
|收到其他与经营活动有关的现金|6,583,810.59|1,638,733.96|
|经营活动现金流入小计|145,739,411.85|130,517,660.10|
|购买商品、接受劳务支付的现金|58,551,125.74|68,874,255.00|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|18,948,921.21|18,288,472.35|
|支付的各项税费|13,981,317.78|12,326,880.51|
|支付其他与经营活动有关的现金|23,433,428.47|21,065,297.85|
|经营活动现金流出小计|114,914,793.20|120,554,905.71|
|经营活动产生的现金流量净额|30,824,618.65|9,962,754.39|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|886,095.89||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|17,206,748.00|2,276,059.58|
|投资活动现金流入小计|18,092,843.89|2,276,059.58|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|48,407,273.60|26,480,989.77|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|265,475.34|387,163.42|
|投资活动现金流出小计|48,672,748.94|26,868,153.19|
|投资活动产生的现金流量净额|-30,579,905.05|-24,592,093.61|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||1,200,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||1,200,000.00|
|取得借款收到的现金||5,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||6,200,000.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|12,173,181.57|10,225,009.64|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||80,000.00|
|筹资活动现金流出小计|12,173,181.57|10,305,009.64|
|筹资活动产生的现金流量净额|-12,173,181.57|-4,105,009.64|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-11,928,467.97|-18,734,348.86|
|加：期初现金及现金等价物余额|292,507,539.09|358,158,793.15|
|六、期末现金及现金等价物余额|280,579,071.12|339,424,444.29|

法定代表人：王丛威 主管会计工作负责人：黎定辉 会计机构负责人：王凤容6、母公司现金流量表
编制单位：量子高科（中国）生物股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|89,996,637.35|92,297,659.50|
|收到的税费返还||35,552.80|
|收到其他与经营活动有关的现金|5,688,480.32|628,262.92|
|经营活动现金流入小计|95,685,117.67|92,961,475.22|
|购买商品、接受劳务支付的现金|37,774,644.26|53,847,882.14|
|支付给职工以及为职工支付的现金|11,684,806.20|10,237,166.52|
|支付的各项税费|10,689,664.42|8,475,062.05|
|支付其他与经营活动有关的现金|12,752,434.11|12,245,212.27|
|经营活动现金流出小计|72,901,548.99|84,805,322.98|
|经营活动产生的现金流量净额|22,783,568.68|8,156,152.24|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|886,095.89||

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|17,206,748.00|2,276,059.58|
|投资活动现金流入小计|18,092,843.89|2,276,059.58|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|42,309,131.30|22,478,031.27|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|10,000,000.00|8,800,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|265,475.34|387,163.42|
|投资活动现金流出小计|52,574,606.64|31,665,194.69|
|投资活动产生的现金流量净额|-34,481,762.75|-29,389,135.11|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|12,173,181.57|10,043,842.98|
|支付其他与筹资活动有关的现金||80,000.00|
|筹资活动现金流出小计|12,173,181.57|10,123,842.98|
|筹资活动产生的现金流量净额|-12,173,181.57|-10,123,842.98|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-23,871,375.64|-31,356,825.85|
|加：期初现金及现金等价物余额|267,681,409.72|336,796,581.60|
|六、期末现金及现金等价物余额|243,810,034.08|305,439,755.75|

法定代表人：王丛威 主管会计工作负责人：黎定辉 会计机构负责人：王凤容7、合并所有者权益变动表
编制单位：量子高科（中国）生物股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||少数股东权益|||
||实收|||||||||||所有者|
|项目|||||||一般|未分|||少数股||
||资本|资本|减：库|专项|盈余|||||||权益合|
||||||||风险|配利|其他||东权益||
||（或|公积|存股|储备|公积|||||||计|
||||||||准备|润|||||
||股本）||||||||||||
||201,0|297,9|||19,14|.||128,4||23,696,591.65|||
||||||||||||23,696,|670,290,|
|一、上年年末余额|00,00|92,64|||8,358|||52,76|||||
||||||||||||591.65|357.82|
||0.00|3.05|||29|||4.83|||||
|加：会计政策变更|||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
||201,0|297,9|19,14|128,4|||
||||||23,696,|670,290,|
|二、本年年初余额|00,00|92,64|8,358.|52,76|||
||||||591.65|357.82|
||0.00|3.05|29|4.83|||
||100,5|-100,5||6,765,|||
|三、本期增减变动金额（减|||||178,403|6,943,95|
||00,00|00,00||548.2|||
|少以“－”号填列）|||||.04|1.27|
||0.00|0.00||3|||
|||||18,54|||
||||||178,403|18,719,6|
|（一）净利润||||1,217.|||
||||||.04|20.25|
|||||21|||
|（二）其他综合收益|||||||
|||||18,54|||
||||||178,403|18,719,6|
|上述（一）和（二）小计||||1,217.|||
||||||.04|20.25|
|||||21|||
|（三）所有者投入和减少资|||||||
|本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||
|益的金额|||||||
|3．其他|||||||
|||||-12,06|||
|||||||-12,060,|
|（四）利润分配||||0,000.|||
|||||||000.00|
|||||00|||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|||||-12,06|||
|3．对所有者（或股东）的||||||-12,060,|
|||||0,000.|||
|分配||||||000.00|
|||||00|||
|4．其他|||||||
||100,5|-100,5|||||
|（五）所有者权益内部结转|00,00|00,00|||||
||0.00|0.00|||||
||100,5|-100,5|||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||
||00,00|00,00|||||
|股本）|||||||
||0.00|0.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||284,3|||284,331.|
|（七）其他||||||||
|||||31.02|||02|
||301,5|197,4|19,14|135,2||677,234,309.09||
||||||23,874,|||
|四、本期期末余额|00,00|92,64|8,358.|18,31||||
||||||994.69|||
||0.00|3.05|29|3.06||||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目||||||一般|未分||少数股||
||资本|资本|减：库|专项|盈余|||||权益合|
|||||||风险|配利|其他|东权益||
||（或|公积|存股|储备|公积|||||计|
|||||||准备|润||||
||股本）||||||||||
||201,0|298,0|||14,88||103,0||||
||||||||||23,901,|640,897,|
|一、上年年末余额|00,00|76,55|||5,621.||33,73||||
||||||||||674.14|580.38|
||0.00|4.23|||34||0.67||||
|加：同一控制下企业合|||||||||||
|并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||201,0|298,0|||14,88||103,0||||
||||||||||23,901,|640,897,|
|二、本年年初余额|00,00|76,55|||5,621.||33,73||||
||||||||||674.14|580.38|
||0.00|4.23|||34||0.67||||
||||||4,262,||25,41||||
|三、本期增减变动金额（减||-83,91|||||||-205,08|29,392,7|
||||||736.9||9,034.||||
|少以“－”号填列）||1.18|||||||2.49|77.44|
||||||5||16||||
||||||||39,73||||
||||||||||-1,696,1|38,035,6|
|（一）净利润|||||||1,771.||||
||||||||||41.59|29.52|
||||||||11||||
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||39,73||||
||||||||||-1,696,1|38,035,6|
|上述（一）和（二）小计|||||||1,771.||||
||||||||||41.59|29.52|
||||||||11||||
|（三）所有者投入和减少资||-83,91|||||||1,491,0|1,407,14|
|本||1.18|||||||59.10|7.92|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||
|益的金额|||||||||||
|||-83,91|||||||1,491,0|1,407,14|
|3．其他|||||||||||
|||1.18|||||||59.10|7.92|
||||||4,262,||-14,31||||
|||||||||||-10,050,|
|（四）利润分配|||||736.9||2,736.||||
|||||||||||000.00|
||||||5||95||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||4,262,|-4,262|||
|1．提取盈余公积|||736.9|,736.9|||
||||5|5|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|||||-10,05|||
|3．对所有者（或股东）的||||||-10,050,|
|||||0,000.|||
|分配||||||000.00|
|||||00|||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||201,0|297,9|19,14|128,4|||
||||||23,696,|670,290,|
|四、本期期末余额|00,00|92,64|8,358.|52,76|||
||||||591.65|357.82|
||0.00|3.05|29|4.83|||

法定代表人：王丛威 主管会计工作负责人：黎定辉 会计机构负责人：王凤容8、母公司所有者权益变动表
编制单位：量子高科（中国）生物股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
||实收资|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配利润||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|||
||本）|||||||计|
||201,000,|298,076,|||19,135,1||131,254,777.05|649,466,|
|一、上年年末余额|||||||||
||000.00|554.23|||92.60|||523.88|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||201,000,|298,076,|||19,135,1||131,254,777.05|649,466,|
|二、本年年初余额|||||||||
||000.00|554.23|||92.60|||523.88|
|三、本期增减变动金额（减少|100,500,|-100,500|||||6,086,795.08|6,086,79|
|以“－”号填列）|000.00|,000.00||||||5.08|
|（一）净利润|||||||17,862,4|17,862,4|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||64.06||64.06|
|（二）其他综合收益|||||||
|||||17,862,4||17,862,4|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||||64.06||64.06|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
|||||-12,060,||-12,060,|
|（四）利润分配|||||||
|||||000.00||000.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-12,060,||-12,060,|
|配||||000.00||000.00|
|4．其他|||||||
||100,500,|-100,500|||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
||000.00|,000.00|||||
|1．资本公积转增资本（或股|100,500,|-100,500|||||
|本）|000.00|,000.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|||||284,331.||284,331.|
|（七）其他|||||||
|||||02||02|
||301,500,|197,576,|19,135,1|137,341,|655,553,318.96||
|四、本期期末余额|||||||
||000.00|554.23|92.60|572.13|||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
||实收资|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
||本）|||||||计|
||201,000,|298,076,|||14,885,6||103,058,|617,020,|
|一、上年年末余额|||||||||
||000.00|554.23|||21.34||635.74|811.31|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|201,000,|298,076,|||14,885,6||103,058,|617,020,|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||000.00|554.23|21.34|635.74|811.31|
|三、本期增减变动金额（减少|||4,249,57|28,196,1|32,445,7|
|以“－”号填列）|||1.26|41.31|12.57|
|||||42,627,3|42,627,3|
|（一）净利润||||||
|||||69.47|69.47|
|（二）其他综合收益||||||
|||||42,627,3|42,627,3|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||69.47|69.47|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益||||||
|的金额||||||
|3．其他||||||
||||4,262,73|-14,312,|-10,050,|
|（四）利润分配||||||
||||6.95|736.95|000.00|
||||4,262,73|-4,262,7||
|1．提取盈余公积|||||0.00|
||||6.95|36.95||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-10,050,|-10,050,|
|配||||000.00|000.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
||||-13,165.|-118,491|-131,656|
|（七）其他||||||
||||69|.21|.90|
||201,000,|298,076,|19,135,1|131,254,|649,466,|
|四、本期期末余额||||||
||000.00|554.23|92.60|777.05|523.88|

法定代表人：王丛威 主管会计工作负责人：黎定辉 会计机构负责人：王凤容三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
量子高科（中国）生物股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为江门市江山生物工程有限公司
（以下简称“江山生物公司”）。江山生物公司是经广东省江门市对外经济贸易委员会“江经贸资批字【2000】12号”《关于合资经营江门市江山生物工程有限公司合同、章程的批复》批准，由量子高科集团有限公司和江门市江海区江山食品生化有限公司于2000年1月出资组建的有限责任公司，双方出资额分别为人民币1,020,000.00元（占注册资本的51%）和人民币980,000.00元（占注册资本的49%），于2000年1月26日取得江门市工商行政管理局核发的“企合粤江字第002208号”《企业法人营业执照》，注册资本人民币200万元，法定代表人：王丛威。
2001年5月17日，江山生物公司名称更名为“江门量子高科生物工程有限公司”，并办理了相关的工商变更手续。
期间经过多次增资及股权转让。
2008年6月25日,经中华人民共和国商务部“商资批【2008】787号”《商务部关于同意江门量子高科生物工程有限公司转为外商投资股份有限公司的批复》批准，本公司依法整体变更转制成股份有限公司（外商投资），申请登记的注册资本为人民币3,800万元，各股东以其各自拥有的江门量子高科生物工程有限公司截至2008年2月29日止经审计后的净资产作为折股依据，按照1：1的折股比例折合为本公司的全部股份，折股后本公司股本变更为人民币3,800万元。本公司于2008年12月4日办理了相关的工商变更手续。
2009年5月11日，经广东省对外贸易经济合作厅“粤外经贸资字【2009】354号”《关于外商投资股份制企业江门量子高科股份有限公司增资的批复》批准，本公司增资扩股1,200万股，注册资本增至人民币5,000万元，由量子高科集团有限公司和江门凯地生物技术有限公司分别认购600万股。公司于2009年6月10日办理了工商变更手续。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1724号”文《关于核准江门量子高科生物股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》批准，公司于2010年12月22日完成了向境内投资者首次发行1,700万股人民币普通股（A股）股票的工作，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币28元，募集资金总额为人民币47,600万元，扣除发行费用人民币3,383万元，实际募集资金净额为人民币44,217万元，其中新增股本人民币1,700万元，股本溢价人民币42,517万元。公司股票于2010年12月22日于创业板挂牌上市，股份代码为300149。公司IPO并上市后总股本增加至人民币6,700万元。
2011年4月25日，公司召开2010年度股东大会审议通过关于《2010年度利润分配及公积金转增股本方案》的议案，同意公司以2010年12月31日总股本6,700万股为基数，每10股派发现金红利1.35元（含税），同时以资本公积每10股转增10股。2011年9月19日公司办理了变更登记，变更后公司股本为13,400万元。
2012年4月23日，公司召开2011年度股东大会审议通过关于《2011年度利润分配及公积金转增股本方案》的议案，同意公司以2011年12月31日公司总股本13,400万股为基数，每10股派发现金红利0.60元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股。本次股东大会还同意将公司名称由“江门量子高科生物股份有限公司”变更为“量子高科（中国）生物股份有限公司”。公司于2012年7月19日办理了上述事项的工商变更登记。
2014年5月12日，公司召开2013年度股东大会审议通过关于《2013年度利润分配方案》的议案，同意公司以2013年12月31日公司总股本20,100万股为基数，每10股派发现金红利0.60元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股。公司于2014年8月7日完成了上述事项的工商变更登记，变更后公司股本为30,150万元。
截至本报告期末，本公司股本总数为30,150万股，其中：有限售条件股份124,567,875股，占股份总的41.32%，无限售条件股份为176,932,125股，占股份总的58.68%。
（二）公司所属行业类别
本公司属于益生元食品制造业。
（三）公司经营范围、主要产品及主业变更情况
本公司经营范围包括：保健食品（国内保健食品批准证书范围内产品）的研发、生产、销售及技术转让；
淀粉糖、低聚半乳糖、调味料（固态、液体）、饮料、蜂产品、茶叶及相关制品、糖果制品等预包装食品、新资源食品、特殊膳食食品、食品添加剂及酶制剂、医药辅料、饲料添加剂的研发、生产、销售；医药技术研发、技术咨询和技术转让；生物技术的开发和转让；研发、销售包装材料；健康管理服务(不含医疗服务)、咨询、生物健康技术开发；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、产品、仪器仪表、机械设备、零配件及相关技术的进出口业务；批发、零售：预包装食品、乳制品、保健食品、化妆品、日用品、保健仪器、检测仪器、理疗仪器。（以上经营范围涉及前置审批的项目凭相关许可证核准的经营范围经营，未取得前置许可证的不得经营。上述经营范围不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请。）
公司的主要产品包括：低聚果糖、低聚半乳糖等益生元系列产品。
本报告期内公司主业未发生重大变更。
（四）公司法定地址
本公司法定地址为：广东省江门市高新区高新西路133号。
（五）公司基本组织架构
公司最高权力机构为股东大会，董事会对股东大会负责，董事会成员由股东大会选举或更换。董事会成员7人，其中独立董事3人。监事会成员3人，其中职工监事1人。本公司高级管理人员包括总经理1人、副总经理2人（其中一人兼任董事会秘书）以及财务总监1人，由董事会决定聘任或解聘。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间采用公历制，自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当
期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司的现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指本公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本公司按照管理层取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
（1）可供出售金融资产的减值准备
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司坏账损失核算采用备抵法，按如下方法对应收账款和其他应收款计提坏账准备：
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|应收款项余额100万元以上（含100万元）|
||按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||额计提坏账准备，计入当期损益。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备||
|组合名称||确定组合的依据|
||的计提方法||
|并表范围内公司间的应收|||
||余额百分比法|列入合并范围内母子公司之间的应收款项|
|款项组合|||
|非单项计提坏账准备的外||经单独测试未减值的外部应收款项（含单项金额重|
||账龄分析法||
|部应收款项组合||大、单项进行减值测试未发生减值的应收款项）|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|40.00%|40.00%|
|4－5年|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|单项计提坏账准备的|||
||单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项。||
|理由|||
|坏账准备的计提方法|按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益|。|

11、存货
（1）存货的分类
存货分为：原材料、在产品、库存商品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
本公司确定存货的实物数量采用永续盘存法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购
买日新增投资成本之和，作为该项投资的投资成本。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的投资成本；投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益确认方法成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产——出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20年|10.00%|4.5%|
|机器设备|10年|10.00%|9%|
|电子设备|3-5年|10.00%|30%-18%|
|运输设备|4-5年|10.00%|22.5%-18%|
|其他固定资产|5年|10.00%|18%|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末，对单项固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备：（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
期末，预计的在建工程减值损失计入当年度资产减值损失。对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年以内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50年|土地使用权使用年限|
|其他无形资产|3-13年|实际受益年限|

（3）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回金额并将其与账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、长期待摊费用
长期待摊费用主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上的各项费用，摊销年限按其受益年限确定。
19、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、
其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
（1）所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
（2）所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：根据公司与客户签订销售合同的约定，由客户自提或公司负责将货物运送到约定的交货地点，经客户验收合格，收款或取得收款权利时确认销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
21、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为所有者投入的资本。
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
1、政府补助的确认
政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2、会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该项交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列交易中产生的递延所得税负债，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：（1）商誉的初始确认；（2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：（1）投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；（2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
23、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。
（2）持有待售资产的会计处理方法
按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
24、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更。
25、前期会计差错更正
本报告期内公司未发生前期会计差错更正事项。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物收入|17%|
|城市维护建设税|应交流转税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%|
|教育费附加|应交流转税额|3%|
|地方教育附加|应交流转税额|2%|

2、税收优惠及批文
本公司2009年11月10日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的“GR200944000399”号《高新技术企业证书》，有效期三年；2012年11月26日重新取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的“GF201244000372”号《高新技术企业证书》，有效期三年，在有效期内本公司可享受15%的所得税优惠税率。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||少数股|从母公司所有者权|
||||||||||||||东权益|益冲减子公司少数|
|||||||||实质上构成|||||||
|子公|子公||||||||||||中用于|股东分担的本期亏|
|||注册|业务|注册|||期末实际投资|对子公司净|持股比|表决权|是否合|少数股|||
|司全|司类||||经营范围||||||||冲减少|损超过少数股东在|
|||地|性质|资本|||额|投资的其他|例|比例|并报表|东权益|||
|称|型||||||||||||数股东|该子公司年初所有|
|||||||||项目余额|||||||
||||||||||||||损益的|者权益中所享有份|
||||||||||||||金额|额后的余额|
||||||研发、生产、销售：保|、、|||||||||
||||||健食品、特殊膳食食品||||||||||
||||||新资源食品、饮料、淀||||||||||
|广东|||||粉糖、调味品、蜂产品||||||||||
|量子|||||食品添加剂、茶叶及相||||||||||
|高科||珠海|||关制品、糖果制品（按||||||||||
||其他||||||||||||||
|微生||经济||20,00|有效的《食品卫生许可||||||||||
||有限||生产||||||100.00||||||
|态健||特区||0,000.|证》《全国工业产品生产||20,000,000.00|||100.00%|是||||
||责任||型||||||%||||||
|康产||横琴||00|许可证》经营）；健康管||||||||||
||公司||||||||||||||
|业有||新区|||理服务（不含医疗服||||||||||
|限公|||||务）、咨询，生物健康技||||||||||
|司|||||术开发；批发、零售：||||||||||
||||||预包装食品（按有效《食||||||||||
||||||品流通许可证》许可的||||||||||
||||||项目经营）、化妆品、日||||||||||

||
|-|
|用品、保健仪器、检测|
|仪器、理疗仪器。电子|
|商务技术领域内的技术|
|研究，商务信息咨询，|
|网上销售化妆品、卫生|
|用品、日用百货、办公|
|用品，图书、报纸、期|
|刊、音像制品零售。 【企|
|业经营涉及行政许可|
|的，凭许可证件经营】|

（2）同一控制下企业合并取得的子公司
公司本报告期无同一控制下企业合并取得的子公司。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实质|||||||
||||||||上构|||||||
|||||||||||||少数股|从母公司所有者权|
||||||||成对|||是||||
||子||||||||表|||东权益|益冲减子公司少数|
||||||||子公|持||否||||
||公||||||||决|||中用于|股东分担的本期亏|
|||注册|业务|||期末实际投|司净|股||合|少数股|||
|子公司全称|司|||注册资本|经营范围||||权|||冲减少|损超过少数股东在|
|||地|性质|||资额|投资|比||并|东权益|||
||类||||||||比|||数股东|该子公司年初所有|
||||||||的其|例||报||||
||型||||||||例|||损益的|者权益中所享有份|
||||||||他项|||表||||
|||||||||||||金额|额后的余额|
||||||||目余|||||||
||||||||额|||||||
|江门市生和堂|有|广东|生产|15,000,00|生产、销售：其他食品（龟苓膏类）、|35,000,000.00||51.0|51.0|是|23,874,9|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|食品有限公司|限|江门|型|0.00|果冻、调味料（液体）、罐头（果|0%|0%|94.69|
|（以下简称“生|责||||蔬罐头、其他罐头）（凭有效的《全||||
|和堂公司”）|任||||国工业产品生产许可证》经营）；||||
||公||||批发：保健食品（凭有效的《保健||||
||司||||食品经营企业卫生许可证》经营）；||||
||||||批发；预包装食品、散装食品（糖||||
||||||果蜜饯，方便食品，腌制品，酒精||||
||||||饮料，非酒精饮料）、乳制品（不||||
||||||含婴幼儿配方奶粉）（凭有效的《食||||
||||||品流通许可证》经营）||||

3、合并范围发生变更的说明
不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数|||
|项目||||||||
||外币金额|折算率||人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--||425,462.58|--|--|356,049.29|
|人民币|--|--||425,462.58|--|--|356,049.29|
|银行存款：|--|--||280,153,608.54|--|--|292,151,489.80|
|人民币|--|--||280,153,608.54|--|--|292,151,489.80|
|合计|--|--|280,579,071.12||--|--|292,507,539.09|

2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类||期末数||期初数|
|银行承兑汇票||2,010,000.00||1,200,000.00|
|合计|2,010,000.00||1,200,000.00||

（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|||2014年07月21|||
|柳州五菱柳机动力有限公司|2014年01月21日||30,000.00||
|||日|||
|||2014年09月12|||
|山西杏花村汾酒厂股份有限公司|2014年04月02日||250,000.00||
|||日|||
|||2014年07月21|||
|山西杏花村汾酒厂股份有限公司|2014年01月24日||250,000.00||
|||日|||
|||2014年11月28|||
|江西美庐乳业集团有限公司|2014年05月28日||150,000.00||
|||日|||
|合计|--|--|680,000.00|--|

3、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初数|本期增加|本期减少||期末数|
|定期存款利息||3,354,274.45|1,677,689.20|3,871,592.61||1,160,371.04|
|合计|3,354,274.45||1,677,689.20|3,871,592.61|1,160,371.04||

4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||||期初数||||
|种类|账面余额|||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额||比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款||||||||||
|非单项计提坏账准备|48,938,463|.|100.00||5.19|31,976,782|100.00|||
|||||2,538,874.95||||1,721,051.68|5.38%|
|的外部应收账款组合|17||%||%|.72|%|||
||48,938,463|.|100.00||5.19|31,976,782|100.00|||
|组合小计||||2,538,874.95||||1,721,051.68|5.38%|
||17||%||%|.72|%|||
||48,938,463|.||||31,976,782||||
|合计|||--|2,538,874.95|--||--|1,721,051.68|--|
||17|||||.72||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|48,565,616.53|99.24%|2,484,276.40|30,784,244.23|96.27%|1,539,212.21|
|1至2年|225,048.69|0.46%|22,504.87|853,143.12|2.67%|85,314.31|
|2至3年|135,127.50|0.28%|27,025.50|293,214.92|0.92%|58,642.98|
|3年以上|12,670.45|0.03%|5,068.18|13,830.45|0.04%|5,532.18|
|5年以上||||32,350.00|0.10%|32,350.00|
|合计|48,938,463.17|--|2,538,874.95|31,976,782.72|--|1,721,051.68|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
不适用
量子高科（中国）生物股份有限公司2014年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||易产生|
|湖南亚华乳业控||||根据法院民事调解书||
||货款|2014年06月19日|3,158.00||否|
|股有限公司||||和双方的和解协议||
|亚华南山绿色食||||根据法院民事调解书||
||货款|2014年06月19日|28,350.00||否|
|品公司||||和双方的和解协议||
|合计|--|--|31,508.00|--|--|

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||的比例|
|第一名|非关联方|4,406,527.49|1年以内|9.00%|
|第二名|非关联方|3,798,633.99|1年以内|7.76%|
|第三名|非关联方|3,531,300.50|1年以内|7.22%|
|第四名|非关联方|1,808,175.00|1年以内|3.69%|
|第五名|非关联方|1,675,545.00|1年以内|3.42%|
|合计|--|15,220,181.98|--|31.09%|

5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数||||期初数||||
|种类||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项|10,000,000.00|||||||||
|||||||15,206,747||||
|计提坏账准备的其他|||76.63%||||80.05%|||
|||||||.44||||
|应收款||||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款||||||||||
|非单项计提坏账准备||3,049,621.|23.37%|215,031.83|7.05%|3,789,890.|19.95%|359,990.13|9.50%|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|的外部其他应收款组合|86|||||58||||
||3,049,621.86|100.00%||7.05%||3,789,890.||||
|组合小计|||215,031.83||7.05%||19.95%|359,990.13|9.50%|
|||||||58||||
||13,049,621.86|||--||18,996,638||||
|合计||--|215,031.83||--||--|359,990.13|--|
|||||||.02||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|||||预计短期内能收回，|
|购地预借款（注）|10,000,000.00||||
|||||基本无回收风险|
|合计|10,000,000.00||--|--|

注：2011年 4月 19日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于在江门市江海区购买土地使用权的议案》，批准了公司使用自有资金在江海区购买不超过 300亩土地使用权，用于未来发展建设厂区、办公楼及配套的宿舍。公司于2012年1月份按照相关法律规定及法定程序取得了第一期用地。为申购第二期工业用地，公司2013年7月预借给江门市江海区人民政府1,000万元用于支付农民征地补偿款和相关费用。截至本报告期末，公司已竞得编号为JD2014-1号地块的国有建设用地使用权，并已于8月5日收回该购地预借款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|1,503,301.50|11.52%|74,869.15|2,894,147.06|15.24%|144,707.36|
|1至2年|1,546,320.36|11.85%|140,162.68|405,084.15|2.13%|40,508.41|
|2至3年||||383,812.93|2.02%|76,762.58|
|3年以上||||14,724.44|0.08%|5,889.78|
|5年以上||||92,122.00|0.48%|92,122.00|
|合计|3,049,621.86|--|215,031.83|3,789,890.58|--|359,990.13|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
不适用
量子高科（中国）生物股份有限公司2014年半年度报告全文
（2）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||是否因关联交易产|
|单位名称|其他应收款性质||核销时间|核销金额|核销原因||
|||||||生|
|||2014年06月19日|||根据法院民事调||
|湖南亚华乳业控|||||||
||保证金|||20,000.00|解书和双方的和|否|
|股有限公司|||||||
||||||解协议||
|合计|--||--|20,000.00|--|--|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例|
|第一名|非关联方|10,000,000.00|1年以内|76.63%|
|第二名|非关联方|500,000.00|1-2年|3.83%|
|第三名|非关联方|200,000.00|1-2年|1.53%|
|第四名|非关联方|300,000.00|1年以内|2.30%|
|第五名|非关联方|144,900.00|1-2年|1.11%|
|合计|--|11,144,900.00|--|85.40%|

6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数|||期初数||
|账龄|||||||
|||金额|比例||金额|比例|
|1年以内||11,378,336.40|98.58%||9,863,070.58|94.50%|
|1至2年||164,111.78|1.42%||573,641.43|5.50%|
|合计|11,542,448.18||--|10,436,712.01||--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|第一名|非关联方|5,846,438.05|1年以内|预付原料款|
|第二名|非关联方|2,951,685.35|1年以内|预付原料款|
|第三名|非关联方|892,581.68|1年以内|预付原料款|
|第四名|非关联方|786,214.80|1年以内|预付原料款|
|第五名|非关联方|202,118.66|1年以内|预付原料款|
|合计|--|10,679,038.54|--|--|

7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|项目|||||||||
||账面余额|跌价准备||账面价值|账面余额|跌价准备||账面价值|
|原材料|7,195,849.06|||7,195,849.06|10,058,590.08|||10,058,590.08|
|在产品|3,089,500.99|||3,089,500.99|3,961,191.73|||3,961,191.73|
|库存商品|12,113,053.55|||12,113,053.55|19,441,720.64|||19,441,720.64|
|半产品|66,646.49|||66,646.49|67,603.02|||67,603.02|
|发出商品|3,321,825.82|||3,321,825.82|2,859,266.16|||2,859,266.16|
|委托加工物资|16,855.78|||16,855.78|||||
|合计|25,803,731.69||25,803,731.69||36,388,371.63||36,388,371.63||

8、其他流动资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|待抵扣和待认证进项税||||1,137,570.85|
|待摊费用||1,353,785.35||70,448.61|
|理财产品||23,000,000.00||35,000,000.00|
|合计|24,353,785.35||36,208,019.46||

9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||||资单位||||
|||||||在被投|在被投|持股比||||
|||||||||||本期计||
|被投资|核算方|投资成|期初余|增减变|期末余|资单位|资单位|例与表|减值准||本期现|
|||||||||||提减值||
|单位|法|本|额|动|额|持股比|表决权|决权比|备||金红利|
|||||||||||准备||
|||||||例|比例|例不一||||
|||||||||致的说||||
|||||||||明||||
|江门大||||||||||||
|动保生||||||||||||
|||265,67|265,67|-481,51|-215,84|||||||
|物科技|权益法|||||32.21%|32.21%|||||
|||5.52|5.52|9.47|3.95|||||||
|有限公||||||||||||
|司||||||||||||
|广州三|权益法|400,00|365,98|-40,552|325,42|20.00%|20.00%|||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|致祥生||0.00|1.16|.86|8.30||||
|物技术|||||||||
|有限公|||||||||
|司|||||||||
|||665,67|631,65|-522,07|109,58||||
|合计|--|||||--|--|--|
|||5.52|6.68|2.33|4.35||||

10、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|13,677,389.38|||13,677,389.38|
|1.房屋、建筑物|13,677,389.38|||13,677,389.38|
|2.土地使用权|||||
|二、累计折旧和累|||||
||1,024,778.40|305,376.18||1,330,154.58|
|计摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|1,024,778.40|305,376.18||1,330,154.58|
|2.土地使用权|||||
|三、投资性房地产|||||
||12,652,610.98|-305,376.18||12,347,234.80|
|账面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|12,652,610.98|-305,376.18||12,347,234.80|
|2.土地使用权|||||
|四、投资性房地产|||||
|减值准备累计金额|||||
|合计|||||
|1.房屋、建筑物|||||
|2.土地使用权|||||
|五、投资性房地产|||||
||12,652,610.98|-305,376.18||12,347,234.80|
|账面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|12,652,610.98|-305,376.18||12,347,234.80|
|2.土地使用权|||||

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|305,376.18|
|投资性房地产本期减值准备计提额|0.00|

11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初账面余额|本期增加||本期减少||期末账面余额|
|一、账面原值合计：||211,290,851.12|6,281,572.88||201,812.86||217,370,611.14|
|其中：房屋及建筑物||81,109,716.47|4,892,378.32||0.00||86,002,094.79|
|机器设备||118,767,843.56|677,979.48||164,968.86||119,280,854.18|
|运输工具||4,840,693.77|0.00||36,844.00||4,803,849.77|
|电子设备||5,686,333.09|533,215.08||0.00||6,219,548.17|
|其他固定资产||886,264.23|178,000.00||0.00||1,064,264.23|
|--||期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少||本期期末余额|
|二、累计折旧合计：||39,692,884.14|0.00|8,311,304.49|68,749.67||47,935,438.96|
|其中：房屋及建筑物||8,146,251.54|0.00|1,841,878.43|0.00||9,988,129.97|
|机器设备||25,388,146.85|0.00|5,377,933.18|35,590.07||30,730,489.96|
|运输工具||2,935,700.06|0.00|361,579.16|33,159.60||3,264,119.62|
|电子设备||2,819,414.05|0.00|653,556.28|0.00||3,472,970.33|
|其他固定资产||403,371.64|0.00|76,357.44|0.00||479,729.08|
|--||期初账面余额|--||||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合||||||||
|||171,597,966.98|--||||169,435,172.18|
|计||||||||
|其中：房屋及建筑物||72,963,464.93|--||||76,013,964.82|
|机器设备||93,379,696.71|--||||88,550,364.22|
|运输工具||1,904,993.71|--||||1,539,730.15|
|电子设备||2,866,919.04|--||||2,746,577.84|
|其他固定资产||482,892.59|--||||584,535.15|
|四、减值准备合计|||--|||||
|其中：房屋及建筑物|||--|||||
|机器设备|||--|||||
|运输工具|||--|||||
|电子设备|||--|||||
|其他固定资产|||--|||||
|五、固定资产账面价值合|171,597,966.98|||||169,435,172.18||
||||--|||||
|计||||||||
|其中：房屋及建筑物||72,963,464.93|--||||76,013,964.82|
|机器设备||93,379,696.71|--||||88,550,364.22|
|运输工具||1,904,993.71|--||||1,539,730.15|
|电子设备||2,866,919.04|--||||2,746,577.84|
|其他固定资产||482,892.59|--||||584,535.15|

本期折旧额8,311,304.49元；本期由在建工程转入固定资产原价为4,868,578.32元。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|项目|||||||||
||账面余额|减值准备||账面价值|账面余额|减值准备||账面价值|
|礼乐新厂区|29,742,923.78|||29,742,923.78|17,949,980.66|||17,949,980.66|
|高新区拍卖房产|1,542,740.40|||1,542,740.40|4,851,945.00|||4,851,945.00|
|其他工程|2,870,654.38|||2,870,654.38|1,064,842.63|||1,064,842.63|
|合计|34,156,318.56||34,156,318.56||23,866,768.29||23,866,768.29||

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：||||
|||||||工程||利息|||||
||||||||||本期|本期|||
|||||转入||投入||资本|||||
|项目|预算|期初数|本期增加||其他||工程||利息|利息|资金|期末|
|||||固定||占预||化累|||||
|名称|数||||减少||进度||资本|资本|来源|数|
|||||资产||算比||计金|||||
||||||||||化金|化率|||
|||||||例||额|||||
||||||||||额||||
|礼乐|50,000|17,949,980.66|11,792,943.12|||||||||29,742|
|||||||59.49|||||||
|新厂|,000.0||||||75%||||自筹|,923.7|
|||||||%|||||||
|区|0|||||||||||8|
|高新|||||||||||||
|区拍||4,851,945.00|1,559,373.72|4,868,||||||||1,542,|
||||||||||||自筹||
|卖房||||578.32||||||||740.40|
|产|||||||||||||
|其他||1,064,842.63|1,805,811.75|||||||||2,870,|
||||||||||||自筹||
|工程||||||||||||654.38|
||50,000|23,866,768.29|15,158,128.59|||||||||34,156|
|||||4,868,|||||||||
|合计|,000.0|||||--|--|||--|--|,318.5|
|||||578.32|||||||||
||0|||||||||||6|

13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|27,604,420.32|25,772,677.79||53,377,098.11|
|土地使用权1|2,711,936.00|||2,711,936.00|
|土地使用权2|17,288,202.00|25,260,177.80||42,548,379.80|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|专有技术||7,138,243.91|512,499.99||7,650,743.90|
|专利技术||56,635.85|||56,635.85|
|商标权||267,900.00|||267,900.00|
|软件使用权||141,502.56|||141,502.56|
|二、累计摊销合计||3,808,805.27|723,220.39||4,532,025.66|
|土地使用权1||563,010.05|25,735.62||588,745.67|
|土地使用权2||633,094.93|291,979.18||925,074.11|
|专有技术||2,545,974.91|382,204.05||2,928,178.96|
|专利技术||2,204.45|2,468.78||4,673.23|
|商标权||54,987.29|13,757.56||68,744.85|
|软件使用权||9,533.64|7,075.20||16,608.84|
|三、无形资产账面净值合||||||
|||23,795,615.05|25,049,457.40||48,845,072.45|
|计||||||
|土地使用权1||2,148,925.95|||2,123,190.33|
|土地使用权2||16,655,107.07|||41,623,305.69|
|专有技术||4,592,269.00|||4,722,564.94|
|专利技术||54,431.40|||51,962.62|
|商标权||212,912.71|||199,155.15|
|软件使用权||131,968.92|||124,893.72|
|土地使用权1||||||
|土地使用权2||||||
|专有技术||||||
|专利技术||||||
|商标权||||||
|软件使用权||||||
|无形资产账面价值合计|23,795,615.05||25,049,457.40|48,845,072.45||
|土地使用权1||2,148,925.95|||2,123,190.33|
|土地使用权2||16,655,107.07|||41,623,305.69|
|专有技术||4,592,269.00|||4,722,564.94|
|专利技术||54,431.40|||51,962.62|
|商标权||212,912.71|||199,155.14|
|软件使用权||131,968.92|||124,893.72|

本期摊销额723,220.39元。
14、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉|||||期末减值准|
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额||
|的事项|||||备|
|生和堂公司|13,028,984.23|||13,028,984.23|4,052,242.58|
|合计|13,028,984.23|||13,028,984.23|4,052,242.58|

15、长期待摊费用
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||其他减少的原|
|项目||期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数||
||||||||因|
|装修工程||281,482.34||17,800.08||263,682.26||
|新厂房费用||428,312.47|865,242.70|||1,293,555.17||
|办公家具||66,286.84||66,286.84||0.00||
|场地、货架使||||||||
|||13,271,433.42||2,746,701.23||10,524,732.19||
|用费||||||||
|代言费及平面||||||||
|||51,250.00||51,250.00||0.00||
|设计费||||||||
|道而正品牌顾||||||||
|||1,760,000.00||900,000.00||860,000.00||
|问费||||||||
|其他||208,885.64|630,293.53|174,485.54||664,693.63||
|合计|16,067,650.71||1,495,536.23|3,956,523.69||13,606,663.25|--|

16、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||期末数|期初数|
|递延所得税资产：||||
|资产减值准备||461,157.12|312,156.27|
|可抵扣亏损||99,462.74|99,462.74|
|政府补助（递延收益）||71,615.38|71,615.38|
|小计|632,235.24||483,234.39|
|递延所得税负债：||||

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|2,753,906.78|2,081,041.81|
|政府补助（递延收益）|452,307.72|477,435.90|
|待弥补亏损|663,084.94|663,084.94|
|小计|3,869,299.44|3,221,562.65|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||报告期末互抵后|报告期末互抵后||报告期初互抵后|报告期初互抵后|
|项目||的递延所得税资|的可抵扣或应纳||的递延所得税资|的可抵扣或应纳|
|||产或负债|税暂时性差异||产或负债|税暂时性差异|
|递延所得税资产|632,235.24|||483,234.39|||

17、资产减值准备明细
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少||||
|项目|期初账面余额|本期增加||||期末账面余额|
||||转回|转销|||
|一、坏账准备|2,081,041.81|724,372.97||51,508.00||2,753,906.78|
|二、存货跌价准备|||||||
|三、可供出售金融资产减|||||||
|值准备|||||||
|四、持有至到期投资减值|||||||
|准备|||||||
|五、长期股权投资减值准|||||||
|备|||||||
|六、投资性房地产减值准|||||||
|备|||||||
|七、固定资产减值准备|||||||
|八、工程物资减值准备|||||||
|九、在建工程减值准备|||||||
|十、生产性生物资产减值|||||||
|准备|||||||
|其中：成熟生产性生|||||||
|物资产减值准备|||||||
|十一、油气资产减值准备|||||||
|十二、无形资产减值准备|||||||
|十三、商誉减值准备|4,052,242.58|0.00|0.00|0.00|4,052,242.58||
|十四、其他|||||||
|合计|6,133,284.39|724,372.97|0.00|51,508.00||6,806,149.36|

18、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付工程、设备款|21,820,673.67|16,928,826.69|

||||
|-|-|-|
|合计|21,820,673.67|16,928,826.69|

19、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|1年以下的应付账款||22,871,615.07||19,180,355.98|
|1年以上的应付账款||1,140,671.60||467,012.98|
|合计|24,012,286.67||19,647,368.96||

20、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|1年以下的预收款项||1,604,743.31||1,947,658.92|
|1年以上的预收款项||178,232.07||92,442.40|
|合计|1,782,975.38||2,040,101.32||

21、应付职工薪酬
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初账面余额|本期增加|本期减少||期末账面余额|
|一、工资、奖金、|||||||
|||6,229,701.27|14,455,932.41|15,646,227.26||5,039,406.42|
|津贴和补贴|||||||
|二、职工福利费||0.00|1,898,913.20|1,822,000.24||76,912.96|
|三、社会保险费||114,887.39|971,769.95|990,973.97||95,683.37|
|四、住房公积金|||321,861.43|321,861.43|||
|五、辞退福利|||53,160.00|53,160.00|||
|六、其他||2,530.00|121,545.17|121,545.17||2,530.00|
|合计|6,347,118.66||17,823,182.16|18,955,768.07|5,214,532.75||

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额121,545.17元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿53,160.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
6月应付职工薪酬已于2014年7月10日发放完毕。
22、应交税费
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|增值税||1,939,180.90||1,533,259.24|
|企业所得税||2,091,087.36||1,716,861.97|
|个人所得税||56,462.94||46,133.42|
|城市维护建设税||145,232.18||108,208.04|
|教育费附加||62,242.36||46,374.87|
|地方教育费附加||41,494.91||30,916.58|
|堤围防护费||14,067.10||16,511.67|
|印花税||5,312.74||5,886.77|
|合计|4,355,080.49||3,504,152.56||

23、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|1年以下的其他应付款||1,380,258.68||796,888.85|
|1年以上的其他应付款||181,531.00||884,942.92|
|合计|1,561,789.68||1,681,831.77||

24、其他非流动负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末账面余额||期初账面余额|
|递延收益（政府补助）||452,307.72||477,435.90|
|合计|452,307.72||477,435.90||

涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补|本期计入营业|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||助金额|外收入金额|||益相关|
|年产1万吨低聚果|||||||
|糖及其包装生产|477,435.90||25,128.18|0.00|452,307.72|与资产相关|
|线扩建项目|||||||
|合计|477,435.90|0.00|25,128.18|0.00|452,307.72|--|

25、股本
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期变动增减（＋、－）|||||||
|||期初数|||||||期末数|
||||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|||
||201,000,000.00||||100,500,000.||100,500,000.|301,500,000.00||
|股份总数||||||||||
||||||00||00|||

注：资本公积本期减少100,500,000元系本期配送公积金转股。
26、资本公积
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初数|本期增加|本期减少||期末数|
|资本溢价（股本溢价）||297,992,643.05||100,500,000.00||197,492,643.05|
|合计|297,992,643.05|||100,500,000.00|197,492,643.05||

27、盈余公积
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初数|本期增加|本期减少||期末数|
|储备基金||19,148,358.29||||19,148,358.29|
|合计|19,148,358.29||||19,148,358.29||

28、未分配利润
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润||128,452,764.83|--|
|调整后年初未分配利润|128,452,764.83||--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润||18,541,217.21|--|
|应付普通股股利||-12,060,000.00||
|其他||284,331.02||
|期末未分配利润|135,218,313.06||--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
29、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|主营业务收入||138,546,893.72||135,744,312.43|
|其他业务收入||1,213,465.55||1,158,056.04|
|营业成本|76,434,210.37||79,554,005.47||

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额|||上期发生额||
|行业名称|||||||
|||营业收入|营业成本||营业收入|营业成本|
|益生元系列||85,915,429.25|44,089,918.97||87,236,084.40|49,032,205.06|
|龟苓膏系列||48,714,561.74|29,414,070.49||43,278,269.25|26,134,080.84|
|其他||3,916,902.73|2,397,073.96||5,229,958.78|4,079,887.55|
|合计|138,546,893.72||75,901,063.42|135,744,312.43||79,246,173.45|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额|||上期发生额||
|产品名称|||||||
|||营业收入|营业成本||营业收入|营业成本|
|低聚果糖||69,842,140.46|34,493,918.65||67,153,495.96|36,013,915.12|
|低聚半乳糖||16,073,288.79|9,596,000.32||20,082,588.44|13,018,289.94|
|龟苓膏||48,714,561.74|29,414,070.49||43,278,269.25|26,134,080.84|
|果冻||2,690,994.62|1,779,941.14||2,005,227.06|1,206,572.05|
|其他||1,225,908.11|617,132.82||3,224,731.72|2,873,315.50|
|合计|138,546,893.72||75,901,063.42|135,744,312.43||79,246,173.45|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额|||上期发生额||
|地区名称|||||||
|||营业收入|营业成本||营业收入|营业成本|
|华东区||23,717,659.45|13,771,151.61||17,875,310.96|11,052,845.11|
|华北区||47,658,129.28|26,594,817.65||53,493,968.87|30,591,529.75|
|西南区||11,257,809.21|6,583,094.25||13,322,301.87|7,811,086.29|
|华南区||55,709,353.15|28,843,335.93||50,779,115.80|29,635,654.01|
|国外||203,942.63|108,663.98||273,614.93|155,058.29|
|合计|138,546,893.72||75,901,063.42|135,744,312.43||79,246,173.45|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||客户名称|主营业务收入||占公司全部营业收入的比例|
|第一名||23,153,986.1|7|16.57%|
|第二名||8,002,607.4|4|5.73%|
|第三名||7,437,117.5|6|5.32%|
|第四名||7,236,494.0|2|5.18%|
|第五名||5,370,779.9|1|3.84%|
||合计|51,200,985.1|0|36.64%|

30、营业税金及附加
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|计缴标准|
|营业税||26,549.98||22,553.35||
|城市维护建设税||710,910.53||520,143.53||
|教育费附加||507,792.60||389,873.51||
|堤围费||69,328.51||91,458.47||
|合计|1,314,581.62||1,024,028.86||--|

31、销售费用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额|
|职工薪酬|3,638,803.55||3,283,085.08|
|广告费|1,649,849.99||959,265.58|
|运输费|4,876,950.85||5,381,277.54|
|差旅费|1,857,283.24||1,077,461.18|
|办公费|212,598.49||149,188.70|
|交际应酬费|216,697.99||238,756.05|
|通讯费|41,649.81||27,700.96|
|展览及样品费|192,572.46||38,011.40|
|租赁费|1,097,056.74||606,018.47|
|外部推广及策划费|8,348,910.47||2,501,671.06|
|修理费|3,830.00||4,500.00|
|物料消耗|622,625.08||18,676.99|
|其他|243,404.90||481,915.02|
|合计|23,002,233.57|14,767,528.03||

32、管理费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|职工薪酬||4,210,593.42||4,673,176.49|
|董事会费||47,010.00||25,235.00|
|折旧费||1,424,812.28||1,256,828.92|
|办公费||200,180.10||238,485.63|
|差旅费||585,695.25||1,038,653.18|
|交际应酬费||188,400.01||494,596.43|
|通讯费||61,444.80||50,948.28|
|租赁费||69,981.90||239,964.00|
|修理费||96,536.24||116,010.42|
|物料消耗||44,351.21||28,993.17|
|研究开发支出||7,144,016.55||6,477,461.96|
|资产摊销||317,714.80||215,980.26|
|水电费||199,029.18||162,437.82|
|中介费用||764,972.55||165,567.92|
|税费||1,128,281.51||946,092.39|
|劳动保护费||1,040.00||1,695.00|
|其他||2,737,280.60||1,969,659.00|
|合计|19,221,340.40||18,101,785.87||

33、财务费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|利息支出||0.00||181,166.66|
|减：利息收入||-2,788,413.93||-4,778,462.71|
|加：汇兑损失||728.80||3,391.29|
|减：汇兑收益||-2,444.26|||
|手续费及其他||158,350.48||50,624.57|
|合计|-2,631,778.91||-4,543,280.19||

34、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-522,072.3|3||
|其他|886,095.8|9||

|||
|-|-|
|合计|364,023.56|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|江门大动保生物科技有限公司|-481,519.47|||
|广州三致祥生物技术有限公司|-40,552.86|||
|合计|-522,072.33||--|

35、资产减值损失
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|一、坏账损失||724,372.87||1,592,229.30|
|合计|724,372.87||1,592,229.30||

36、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||计入当期非经常性损益|
|项目||本期发生额||上期发生额||
||||||的金额|
|非流动资产处置利得合计||674.57|||674.57|
|其中：固定资产处置利得||674.57|||674.57|
|政府补助||55,128.18|||55,128.18|
|其他||8,187.56||15,771.72|8,187.56|
|合计|63,990.31||15,771.72||63,990.31|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/与收益相|是否属于非经常性损|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|||
||||关|益|
|年产1万吨低聚果糖|||||
|及其包装生产线扩建|25,128.18||与资产相关|是|
|项目|||||
|科学技术奖|30,000.00||与资产相关|是|
|合计|55,128.18||--|--|

37、营业外支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||计入当期非经常性损|
|项目||本期发生额||上期发生额||
||||||益的金额|
|其中：固定资产处置损失||86,643.30|||86,643.30|
|对外捐赠||138,800.00||504,613.72|138,800.00|
|其他||11,922.00||87,172.44|11,922.00|
|合计|237,365.30||591,786.16||237,365.30|

38、所得税费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税||3,315,428.52||5,021,318.96|
|递延所得税调整||-149,000.85||-255,780.60|
|合计|3,166,427.67||4,765,538.36||

39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
|||||
|-|-|-|-|
|项目|序 号|年初至报告期末|上年同期|
|分子：||||
|归属于本公司普通股股东的净利润|1|18,541,217.21|20,021,817.71|
|扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益|2|656,853.74|-423,221.39|
|归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的净利润|3|17,884,363.47|20,445,039.10|
|分母：||||
|年初股份总数|4|201,000,000.00|201,000,000.00|
|公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|5|100,500,000.00||
|分配现金红利1|14|12,060,000.00|10,050,000.00|
|分配现金红利下一月份起至报告期年末的月份数1|15|1|1|
|分配现金红利2||||
|分配现金红利下一月份起至报告期年末的月份数2||||
|归属于公司普通股股东的期末净资产|16|653,359,314.40|646,593,766.17|
|归属于公司普通股股东的加权平均净资产|17=12+1*50%+13*7/10-14*15/10|653,854,374.77|625,331,815.10|

|||||
|-|-|-|-|
|扣除前净资产收益率||||
|扣除前净资产收益率|加权平均|2.84%|3.20%|
|扣除前每股收益（按信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露[2010年修订]规定，资本公积金转增股本直接按转增数量加进来，不需按转增时间算。而其他新增股本仍需按新增的时间算。|基本每股|0.06|0.07|
|扣除前每股收益|稀释每股|0.06|0.07|
|扣除后净资产收益率|全面摊薄|2.74%|3.16%|
|扣除后净资产收益率|加权平均|2.74%|3.27%|
|扣除后每股收益|基本每股|0.06|0.07|
|扣除后每股收益|稀释每股|0.06|0.07|

40、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目||金额|
|存款利息收入||6,109,224.99|
|收到的保证金、押金、往来款||257,945.00|
|政府补助||30,000.00|
|其他收款||186,640.60|
|合计|6,583,810.59||

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目||金额|
|期间费用付现||23,133,715.84|
|支付的保证金、押金、往来款||299,712.63|
|合计|23,433,428.47||

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目||金额|
|子公司少数股东补偿款||5,206,748.00|
|理财产品||12,000,000.00|
|合计|17,206,748.00||

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目||金额|
|产业工程设计咨询费||100,000.00|
|其他付现||165,475.34|
|合计|265,475.34||

41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补充资料||本期金额||上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：||--||--|
|净利润|18,719,620.25||21,064,518.33||
|加：资产减值准备||724,372.87||1,592,229.30|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧||8,311,304.49||5,040,154.99|
|无形资产摊销||723,220.39||697,785.56|
|长期待摊费用摊销||3,956,523.69||2,561,655.55|
|财务费用（收益以“－”号填列）||-2,631,778.91||-4,543,280.19|
|投资损失（收益以“－”号填列）||-364,023.56|||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）||-149,000.85||-262,824.17|
|存货的减少（增加以“－”号填列）||10,584,639.94||2,506,323.10|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）||-14,126,068.79||-40,714,711.28|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）||3,706,091.70||20,609,094.77|
|其他||1,369,717.43||1,411,808.43|
|经营活动产生的现金流量净额|30,824,618.65||9,962,754.39||
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：||--||--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：||--||--|
|现金的期末余额||280,579,071.12||339,424,444.29|
|减：现金的期初余额||292,507,539.09||358,158,793.15|
|现金及现金等价物净增加额|-11,928,467.97||-18,734,348.86||

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|一、现金|280,579,071.12||292,507,539.09||
|其中：库存现金||425,462.58||356,049.29|
|可随时用于支付的银行存款||280,153,608.54||292,151,489.80|
|三、期末现金及现金等价物余额|280,579,071.12||292,507,539.09||

量子高科（中国）生物股份有限公司2014年半年度报告全文
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司|||
||||||||母公司||||
|||||||||对本企|本企业||
|母公司|关联关|企业类||法定代|业务性|注册资|对本企|||组织机|
||||注册地|||||业的表|最终控||
|名称|系|型||表人|质|本|业的持|||构代码|
|||||||||决权比|制方||
||||||||股比例||||
|||||||||例|||
|量子高|||||||||||
||||英属维|||美元|||||
|科集团||外国公|||||||||
||||尔京群|王丛威|投资|50,000.0|27.15%|27.15%|王丛威|-|
|有限公||司|||||||||
||||岛|||0|||||
|司|||||||||||

2、本企业的子公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全|子公司类|企业类型|||法定代表||||表决权比|组织机构|
||||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|持股比例|||
|称|型||||人||||例|代码|
|江门市生|||||||||||
||控股子公||有限责任||||1,500万|||78646910|
|和堂食品||||江门|陆伟|生产型||51.00%|51.00%||
||司||公司||||元|||-9|
|有限公司|||||||||||
|广东量子|||||||||||
|高科微生|||||||||||
||控股子公||其他有限||||2,000万|||07024617|
|态健康产||||珠海|曾宪经|生产型||100.00%|100.00%||
||司||责任公司||||元|||-X|
|业有限公|||||||||||
|司|||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本企业在|||
|被投资单||||法定代表|||本企业持|被投资单||组织机构|
||企业类型||注册地||业务性质|注册资本|||关联关系||
|位名称||||人|||股比例|位表决权||代码|
|||||||||比例|||
|一、合营企业|||||||||||
|二、联营企业|||||||||||
|江门大动||广东江门|||||||||
|保生物科|有限责任|||||||||67523496|
||||广东江门|陈桂靖|生产型|600万元|32.21%|32.21%|联营企业||
|技有限公|公司|||||||||-4|
|司|||||||||||
|广西南宁||广西南宁|||||||||
||||||||||联营企业||
|大动保生|有限责任|||||||||58596450|
||||广西南宁|陈桂靖|生产型|50万元|32.21%|32.21%|的全资子||
|物科技有|公司|||||||||-9|
||||||||||公司||
|限公司|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|广州三致||||||||联营企业|||
|祥生物技|有限责任|||||||||08039657|
|||广东广州|魏竹钰|贸易型|200万元|20.00%|20.00%||联营企业||
|术有限公|公司|||||||||-7|
|司|||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|王丛威|本公司最终实际控制人、董事长|身份证号码P7247***|
|江门凯地生物技术有限公司|持有本公司5%以上股份|67135915-3|
|江门金洪商务有限公司|持有本公司5%以上股份|76293979-4|
|广州市宝桃食品有限公司|持有本公司5%以上股份|75558373-4|
|江门合众生物技术有限公司|公司发起人之一|67136561-7|
|量子高科（北京）研究院有限公司|受同一母公司控制|74810153-0|
|曾宪经、黄雁玲|间接持有本公司5%以上股份|----|
|曾宪经、周新平、谢拥葵|本公司的董事|-|
|肖长年、钟泉光、张海花|本公司的监事|-|
|贺宇|本公司总经理|-|
|杨新球|本公司的副总经理|-|
|甘露|本公司的副总经理、董事会秘书|-|
|黎定辉|本公司的财务总监|-|
|湖南大三湘茶油资源有限公司|受本公司董事周新平控制|68280854-0|

5、关联方交易
（1）出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价||占同类||占同类|
|关联方|关联交易内容|方式及决策程||交易金||交易金|
||||金额||金额||
|||序||额的比||额的比|
|||||例||例|
|||依据市场公允|||||
|三致祥|销售商品||102,377.82|0.15%|0.00||
|||价|||||
|||依据市场公允|||||
|大动保|销售商品||179,145.00|0.23%|0.00||
|||价|||||

（2）关联租赁情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价|本报告期确认|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||依据|的租赁收益|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|量子高科（中|湖南大三湘茶||||||
||||2013年11月|2015年10月31日|依据市场租赁||
|国）生物股份|油营销有限公|办公楼||||77,250.00|
||||01日||价||
|有限公司|司||||||

（3）关联担保情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||担保是否已经履|
||担保方||被担保方||担保金额||担保起始日||担保到期日|||
||||||||||||行完毕|
|公司及陈桂靖||大动保||900||2012年10月12日||2015年10月11日||是||

关联担保情况说明
经2012年10月13日召开的公司第二届董事会第十二次会议审议通过，同意公司与大动保股东陈桂靖共同为大动保向兴业银行江门分行申请不超过人民币900万元的授信额度提供同等连带责任保证担保，担保期限为三年。2014年3月，大动保公司全额归还兴业银行江门分行的借款，该项担保已经履行完毕。
（4）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|大动保|联营企业|45,734.00|2,286.70|||

九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|非单项计提坏账准备||99.13||5.12|27,166,825.1|99.22||5.26|
||33,836,,029.92||1,731,457.60||||1,428,244.05||
|的外部应收账款组合||%||%|3|%||%|
|并表范围内公司间的||0.87||||0.78|||
||296,058.50||||212,642.75||||
|应收账款组合||%||||%|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||100.0||5.12|27,379,467.8|100.0||5.22|
|组合小计|34,132,088.42||1,731,457.60||||1,428,244.05||
|||0%||%|8|0%||%|
||||||27,379,467.8||||
|合计|34,132,088.42|--|1,731,457.60|--||--|1,428,244.05|--|
||||||8||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
||33,981,302.47|99.56%|1,699,065.12||||
|1年以内小|||||||
||33,981,302.47|99.56%|1,699,065.12|26,632,416.43|97.27%|1,331,620.82|
|计|||||||
|1至2年|2,988.00|0.01%|298.80|389,046.00|1.42%|38,904.60|
|2至3年|135,127.50|0.40%|27,025.50|99,182.25|0.36%|19,836.45|
|3年以上|12,670.45|0.04%|5,068.18|13,830.45|0.05%|5,532.18|
|5年以上||||32,350.00|0.12%|32,350.00|
|合计|34,132,088.42|--|1,731,457.60|27,166,825.13|--|1,428,244.05|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||产生|
|||||根据法院民事调||
|湖南亚华乳业控||2014年06月19||||
||货款||3,158.00|解书和双方的和|否|
|股有限公司||日||||
|||||解协议||
|亚华南山绿色食|货款|2014年06月19|28,350.00|根据法院民事调|否|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|品公司||日||解书和双方的和||
|||||解协议||
|合计|--|--|31,508.00|--|--|

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||占应收账款总|
||单位名称|与本公司关系|金额|年限||
||||||额的比例|
|第一名||非关联方|4,406,527.49|1年以内|12.91%|
|第二名||非关联方|3,798,633.99|1年以内|11.13%|
|第三名||非关联方|3,531,300.50|1年以内|10.35%|
|第四名||非关联方|1,808,175.00|1年以内|5.30%|
|第五名||非关联方|1,675,545.00|1年以内|4.91%|
||合计|--|15,220,181.98|--|44.60%|

（4）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|广东量子高科微生态健康产业||||
||全资子公司|257,040.00|0.75%|
|有限公司||||
|江门大动保生物科技有限公司|联营企业|45,734.00|0.13%|
|江门市生和堂食品有限公司|控股子公司|39,018.50|0.11%|
|合计|--|341,792.50|0.99%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||||比||比||比|
||金额|比例|金额||金额||金额||
|||||例||例||例|
|单项金额重大并单项计||||||85.|||
|||79.54|||||||
|提坏账准备的其他应收|10,000,000.00||||15,206,747.44|75|||
|||%|||||||
|款||||||%|||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|并表范围内公司间的其||8.55||||0.3|||
||1,075,154.70||||63,674.68||||
|他应收款组合||%||||6%|||
|非单项计提坏账准备的|1,496,968.66|11.91|116,367.60|7.7|2,463,427.39|13.|241,246.84|9.7|

量子高科（中国）生物股份有限公司2014年半年度报告全文
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|外部其他应收款组合||%||7%|7%||89||9%|
||||||||%|||
|||||4.52%|||14.|||
|||100.0|||||||9.5|
|组合小计|2,572,123.36||116,367.60|||2,527,102.07|25|241,246.84||
|||0%|||||||5%|
||||||||%|||
|合计|12,572,123.36|--|116,367.60||--|17,733,849.51|--|241,246.84|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容||账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
||||||预计短期内能收回，|
|购地预借款||10,000,000.00||||
||||||基本无回收风险|
|合计|10,000,000.00|||--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数|||
|账龄|账面余额||坏账准备||账面余额|||
||||||||坏账准备|
||金额|比例|||金额|比例||
|1年以内||||||||
|其中：|--|--||--|--|--|--|
||377,198.31|3.00%||18,859.91|1,922,026.51|10.84%|96,101.33|
|1年以内小计|377,198.31|3.00%||18,859.91|1,922,026.51|10.84%|96,101.33|
|1至2年|1,119,770.35|8.91%||97,507.69|397,771.52|2.24%|39,777.15|
|2至3年|||||36,782.92|0.21%|7,356.58|
|3年以上|||||14,724.44|0.08%|5,889.78|
|5年以上|||||92,122.00|0.52%|92,122.00|
|合计|1,496,968.66|--||116,367.60|2,463,427.39|--|241,246.84|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
不适用
（2）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||根据法院民事调||
|湖南亚华乳业控||2014年06月19||||
||保证金||20,000.00|解书和双方的和|否|
|股有限公司||日||||
|||||解协议||
|合计|--|--|20,000.00|--|--|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||占其他应收款总额的|
||单位名称|与本公司关系|金额|年限||
||||||比例|
|第一名||非关联方|10,000,000.00|1年以内|79.54%|
|第二名||非关联方|500,000.00|1-2年|3.98%|
|第三名||非关联方|200,000.00|1-2年|1.59%|
|第四名||非关联方|110,911.60|1年以内|0.88%|
|第五名||非关联方|88,000.00|1-2年|0.70%|
||合计|--|10,898,911.60|--|86.69%|

（4）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|广东量子高科微生态健康||||
||全资子公司|1,075,154.70|8.55%|
|产业有限公司||||
|合计|--|1,075,154.70|8.55%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||||资单位||||
|||||||在被投|在被投|持股比||||
|||||||||||本期计||
|被投资|核算方|投资成|期初余|增减变|期末余|资单位|资单位|例与表|减值准||本期现|
|||||||||||提减值||
|单位|法|本|额|动|额|持股比|表决权|决权比|备||金红利|
|||||||||||准备||
|||||||例|比例|例不一||||
|||||||||致的说||||
|||||||||明||||
|生和堂||35,000,|35,000,||35,000,|||||||
||成本法|||||51.00%|51.00%|不适用||||
|公司||000.00|000.00||000.00|||||||
|江门大||2,741,9|1,213,2|-481,51|731,70|||||||
||权益法|||||32.21%|32.21%|不适用||||
|动保||60.00|27.15|9.47|7.68|||||||
|微生态||20,000,|10,000,|10,000,|20,000,|100.00|100.00|||||
||成本法|||||||不适用||||
|公司||000.00|000.00|000.00|000.00|%|%|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|广州三||400,00||365,98|-40,552|325,42||||
||权益法||||||20.00%|20.00%|不适用|
|致祥||0.00||1.16|.86|8.30||||
|||58,141|,|46,579,|9,477,9|56,057,||||
|合计|--||||||--|--|--|
|||960.00||208.31|27.67|135.98||||

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|主营业务收入||84,506,651.80||89,331,957.09|
|其他业务收入||771,466.96||2,166,130.67|
|合计|85,278,118.76||91,498,087.76||
|营业成本|45,191,625.75||52,158,894.94||

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额|||上期发生额||
|行业名称|||||||
|||营业收入|营业成本||营业收入|营业成本|
|益生元系列||83,106,168.48|43,994,895.51||87,276,768.12|49,063,526.39|
|其他||1,400,483.32|1,031,636.16||2,055,188.97|1,561,125.25|
|合计|84,506,651.80||45,026,531.67|89,331,957.09||50,624,651.64|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额|||上期发生额||
|产品名称|||||||
|||营业收入|营业成本||营业收入|营业成本|
|低聚果糖||67,032,879.69|34,398,895.19||67,194,179.68|36,045,236.34|
|低聚半乳糖||16,073,288.79|9,596,000.32||20,082,588.44|13,018,289.94|
|其他||1,400,483.32|1,031,636.16||2,055,188.97|1,561,125.36|
|合计|84,506,651.80||45,026,531.67|89,331,957.09||50,624,651.64|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华东区|5,994,756.95|3,194,104.94|6,205,175.74|3,516,489.18|
|华北区|31,388,506.00|16,724,311.39|22,213,713.17|12,588,568.83|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|西南区||3,341,543.39|1,780,429.19||3,449,000.66|1,954,557.62|
|华南区||43,577,902.83|23,219,022.17||57,190,452.59|32,409,977.72|
|国外||203,942.63|108,663.98||273,614.93|155,058.29|
|合计|84,506,651.80||45,026,531.67|89,331,957.09||50,624,651.64|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||占公司全部营业收入|
||客户名称|营业收入总额||
||||的比例|
|第一名||23,153,986.17|27.15%|
|第二名||8,002,607.44|9.38%|
|第三名||7,437,117.56|8.72%|
|第四名||7,236,494.02|8.49%|
|第五名||5,370,779.91|6.30%|
||合计|51,200,985.10|60.04%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益||-522,072.33||
|其他||886,095.89||
|合计|364,023.56|||

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|江门大动保生物科技有限公司|-481,519.47||大动保的股权于2013年年底被稀释|
|广州三致祥生物技术有限公司|-40,552.86||广州三致祥公司于2013年10月成立|
|合计|-522,072.33||--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补充资料||本期金额||上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：||--||--|
|净利润|17,862,464.06||20,602,705.29||
|加：资产减值准备||229,842.31||643,388.04|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧||7,764,630.13||4,425,009.17|

|||||
|-|-|-|-|
|无形资产摊销|709,918.87||663,731.46|
|长期待摊费用摊销|1,266,286.84||158,653.50|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”||||
||3,684.40||36,334.12|
|号填列）||||
|财务费用（收益以“－”号填列）|-2,524,092.84||-4,634,614.70|
|投资损失（收益以“－”号填列）|364,023.56|||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-26,750.15||-96,508.21|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|4,960,718.51||-1,336,255.65|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-5,501,982.24||-26,393,736.06|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-4,584,204.98||9,799,626.74|
|其他|2,259,030.21||4,287,818.54|
|经营活动产生的现金流量净额|22,783,568.68|8,156,152.24||
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--||--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--||--|
|现金的期末余额|243,810,034.08||305,439,755.75|
|减：现金的期初余额|267,681,409.72||336,796,581.60|
|现金及现金等价物净增加额|-23,871,375.64|-31,356,825.85||

十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||金额||说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|674.57||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一|55,128.18||||
|标准定额或定量享受的政府补助除外）|||||
|委托他人投资或管理资产的损益|886,095.89||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-229,178.00||赞助、捐赠支出及固定资产盘亏||
|子公司少数股东补偿款||0.56|||
|减：所得税影响额|95,990.38||||
|少数股东权益影响额（税后）|-40,122.92||||
|合计|656,853.74|||--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||归属于上市公司股东的净利润||||归属于上市公司股东的净资产|||
|||本期数||上期数||期末数||期初数|
|按中国会计准则|18,541,217.21||20,021,817.71||653,359,314.40||646,593,766.17||
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||||||
|无|||||||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||归属于上市公司股东的净利润||||归属于上市公司股东的净资产|||
|||本期数||上期数||期末数||期初数|
|按中国会计准则|18,541,217.21||20,021,817.71||653,359,314.40||646,593,766.17||
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||||||
|无|||||||||

3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.84%|0.06|0.06|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股||||
||2.74%|0.06|0.06|
|东的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2014年6月30日|2013年12月31日||变动金额|变动比例|重大变动说明|
|应收票据|2,010,000.00|1,200,000.00||810,000.00|67.50%|主要是收到客户的银行承兑汇票所致|
|应收账款|46,399,588.22|30,255,731.04||16,143,857.18|53.36%|主要是母公司应收账款余额期末较年初增长24.85%、子公司生和堂因销售旺季应收帐款余额期末较年初增长214.93%所致。|
|应收利息|1,160,371.04|3,354,274.45||-2,193,903.41|-65.41%|主要是本报告期收回去年利息所致|
|其他应收款|12,834,590.03|18,636,647.89||-5,802,057.86|-31.13%|主要是本报告期收回生和堂股东赔偿款、转入无形资产、收回其他应收款所致|
|其他流动资产|24,353,785.35|36,208,019.46||-11,854,234.11|-32.74%|主要是受购买委托理财产品的影响所致|
|长期股权投|109,584.35||631,656.68|-522,072.33|-82.65%|主要是因大动保和三致祥投资损|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|在建工程|34,156,318.56|||10,289,550.27|43.11%|主要是礼乐微生态基地建设工程增加1,000万所致|
||||23,866,768.29||||
|无形资产|48,845,072.45|23,795,615.05||25,049,457.40|105.27%|主要是本期购买礼乐二期土地2526万、购买技术入帐51.25万所致|
|递延所得税资产|632,235.24|483,234.39||149,000.85|30.83%|主要是受应收帐款期末比期初增长计提的坏帐准备的影响所致|
|股本或实收资本|301,500,000.00|201,000,000.00||100,500,000.00|50.00%|主要是报告期内实施每10股转增5股的利润分派方案所致|
|资本公积|197,492,643.05|297,992,643.05||-100,500,000.00|-33.73%|主要是报告期内实施每10股转增5股的利润分派方案所致|

（2）利润表项目重大变动情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|2014年1-6月|2013年1-6月|变动金额|变动比例|重大变动说明|
|销售费用|23,002,233.57|14,767,528.03|8,234,705.54|55.76%|主要是由于控股子公司生和堂在本期加大了渠道建设投入及全资子公司微生态公司市场开拓投入所致|
|财务费用|-2,631,778.91|-4,543,280.19|1,911,501.28|-42.07%|主要是公司本期定期存款利息收入较上期减少所致。|
|资产减值损失|724,372.87|1,592,229.30|-867,856.43|-54.51%|主要是因应收帐款余额同比下降计提的坏帐准备减少所致|
|营业外收入|63,990.31|15,771.72|48,218.59|305.73%|主要是收到科学技术奖3万及递延收益的影响所致|
|所得税费用|3,166,427.67|4,765,538.36|-1,599,110.69|-33.56%|主要是本期利润较上年同期减少所致|

（3）现金流量表项目重大变动情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|2014年1-6月|2013年1-6月|变动金额|变动比例|重大变动说明|
|经营活动产生的现金流量净额|30,824,618.65|9,962,754.39|20,861,864.26|209.40%|主要是销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加了1,000万，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少了1,000万所致|
|筹资活动产生的现金流量净额|-12,173,181.57|-4,105,009.64|-8,068,171.93|-196.54%|主要是公司发放现金股利同比增加|
||||||201万，且上年同期有发生吸收投资|
||||||款120万、借款收到现金500万的原|
||||||因所致|
|现金及现金等价物净增|-11,928,467.97|-18,734,348.86|6,805,880.89|36.33%|主要是经营活动、投资活动、筹资活|
||||||动变化净额的影响所致|

||
|-|
|加额|

第八节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签名的2014年半年度报告文本原件。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。