珠海中富实业股份有限公司
2016年半年度财务报告
2016年 08月
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：珠海中富实业股份有限公司
2016年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|98,216,055.00|130,004,939.97|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|25,449,118.74|31,919,484.31|
|应收账款|371,033,953.04|285,848,027.14|
|预付款项|143,877,047.89|136,326,825.71|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|22,624,686.61|16,268,862.00|
|买入返售金融资产|||
|存货|247,559,545.82|201,322,400.59|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|38,797,962.94|36,843,875.38|
|流动资产合计|947,558,370.04|838,534,415.10|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|7,595,294.39|7,581,249.39|
|投资性房地产|163,083,716.00|163,083,716.00|
|固定资产|1,850,237,435.99|1,940,478,297.22|
|在建工程|17,860,010.09|13,961,742.70|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|103,266,323.88|106,597,754.45|
|开发支出|||
|商誉|5,050,000.22|5,050,000.22|
|长期待摊费用|42,830,820.22|47,081,249.94|
|递延所得税资产|52,785,367.29|52,881,187.95|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,242,708,968.08|2,336,715,197.87|
|资产总计|3,190,267,338.12|3,175,249,612.97|
|流动负债：|||
|短期借款|762,256,194.73|744,821,666.69|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|11,567,650.00||

||||
|-|-|-|
|应付账款|82,591,186.07|55,862,989.95|
|预收款项|11,814,676.61|6,040,950.85|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|41,733,081.38|41,302,343.03|
|应交税费|38,825,158.35|42,978,294.98|
|应付利息|12,472,230.29|32,133,064.45|
|应付股利|3,597,984.21|3,597,984.21|
|其他应付款|616,388,364.32|589,331,753.87|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,581,246,525.96|1,516,069,048.03|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|588,675,993.66|587,289,247.24|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|3,776,833.34|3,969,166.66|
|递延所得税负债|16,908,703.96|16,640,812.64|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|609,361,530.96|607,899,226.54|
|负债合计|2,190,608,056.92|2,123,968,274.57|
|所有者权益：|||
|股本|1,285,702,520.00|1,285,702,520.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|265,248,093.58|265,248,093.58|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-2,431,042.06|-6,930,267.52|
|专项储备|||
|盈余公积|365,819,077.76|365,819,077.76|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-917,400,750.14|-861,437,962.14|
|归属于母公司所有者权益合计|996,937,899.14|1,048,401,461.68|
|少数股东权益|2,721,382.06|2,879,876.72|
|所有者权益合计|999,659,281.20|1,051,281,338.40|
|负债和所有者权益总计|3,190,267,338.12|3,175,249,612.97|

法定代表人：刘锦钟 主管会计工作负责人：徐秀丽 会计机构负责人：徐秀丽2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|31,473,263.73|53,583,766.65|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|11,248,163.38|19,648,140.05|
|应收账款|528,717,805.55|321,469,121.57|
|预付款项|220,951,080.94|255,878,490.43|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|1,184,507,271.31|1,318,826,571.28|
|存货|18,588,190.72|14,018,940.96|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,842,898.07|1,743,089.99|
|流动资产合计|1,997,328,673.70|1,985,168,120.93|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,584,567,942.22|2,584,567,942.22|
|投资性房地产|33,450,670.00|33,450,670.00|
|固定资产|40,827,364.26|44,441,182.26|
|在建工程|4,900,990.99|4,950,203.08|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|25,232,745.14|27,117,864.58|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|1,996,498.68|2,578,445.89|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,690,976,211.29|2,697,106,308.03|
|资产总计|4,688,304,884.99|4,682,274,428.96|
|流动负债：|||
|短期借款|737,086,666.65|744,821,666.69|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|30,067,650.00||
|应付账款|247,545,066.28|238,244,482.91|
|预收款项|100,470,092.35|101,748,028.31|
|应付职工薪酬|6,672,277.14|5,234,305.13|
|应交税费|1,719,088.13|3,196,959.12|
|应付利息|12,472,230.29|32,133,064.45|
|应付股利|2,521,982.60|2,521,982.60|
|其他应付款|1,144,730,518.22|1,101,719,567.80|
|划分为持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,283,285,571.66|2,229,620,057.01|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|588,675,993.66|587,289,247.24|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|2,561,009.11|2,561,009.11|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|591,237,002.77|589,850,256.35|
|负债合计|2,874,522,574.43|2,819,470,313.36|
|所有者权益：|||
|股本|1,285,702,520.00|1,285,702,520.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|372,165,555.06|372,165,232.73|
|减：库存股|||
|其他综合收益|798,823.91|798,823.91|
|专项储备|||
|盈余公积|357,145,854.64|357,145,854.64|
|未分配利润|-202,030,443.05|-153,008,315.68|
|所有者权益合计|1,813,782,310.56|1,862,804,115.60|
|负债和所有者权益总计|4,688,304,884.99|4,682,274,428.96|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业总收入|845,255,548.24|1,033,328,700.14|
|其中：营业收入|845,255,548.24|1,033,328,700.14|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|887,243,560.94|1,014,703,815.01|
|其中：营业成本|686,591,243.84|824,041,602.98|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|6,323,076.58|8,259,302.09|
|销售费用|20,235,091.00|22,155,036.73|
|管理费用|119,309,844.11|90,062,792.21|
|财务费用|54,529,121.40|70,290,539.69|
|资产减值损失|255,184.01|-105,458.69|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||14,045.00|37,881.10|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||14,045.00|36,571.10|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-41,973,967.70|18,662,766.23|
|加：营业外收入|901,260.72|687,093.00|
|其中：非流动资产处置利得|415,701.71|12,635.74|
|减：营业外支出|3,527,868.39|630,620.14|
|其中：非流动资产处置损失|3,182,308.52|78,011.74|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-44,600,575.37|18,719,239.09|
|减：所得税费用|11,520,707.29|14,436,143.44|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-56,121,282.66|4,283,095.65|
|归属于母公司所有者的净利润|-55,962,788.00|3,905,456.44|

||||
|-|-|-|
|少数股东损益|-158,494.66|377,639.21|
|六、其他综合收益的税后净额|4,499,225.46|-3,053,444.20|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||4,499,225.46|-3,053,444.20|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||4,499,225.46|-3,053,444.20|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|4,499,225.46|-3,053,444.20|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|-51,622,057.20|1,229,651.45|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||-51,463,562.54|852,012.24|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-158,494.66|377,639.21|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.0435|0.003|
|（二）稀释每股收益|-0.0435|0.003|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：刘锦钟 主管会计工作负责人：徐秀丽 会计机构负责人：徐秀丽
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|568,364,769.46|641,995,326.64|
|减：营业成本|537,835,409.61|603,181,782.80|
|营业税金及附加|443,326.11|394,832.21|
|销售费用|25,178.96|11,721.40|
|管理费用|32,330,528.19|46,851,245.32|
|财务费用|46,757,442.92|47,113,604.28|
|资产减值损失|12,975.27|-10,160.00|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|||8,624.51|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-49,040,091.60|-55,539,074.86|
|加：营业外收入|22,956.95|1,256.00|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|4,992.72|430,716.55|
|其中：非流动资产处置损失||33,550.45|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-49,022,127.37|-55,968,535.41|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-49,022,127.37|-55,968,535.41|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||

||||
|-|-|-|
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-49,022,127.37|-55,968,535.41|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|878,197,136.82|1,063,978,603.93|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|1,513,011.88|7,246,322.55|
|收到其他与经营活动有关的现金|31,759,246.98|59,075,201.53|
|经营活动现金流入小计|911,469,395.68|1,130,300,128.01|

||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|593,408,910.88|634,052,435.88|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||136,614,057.15|163,281,367.24|
|金|||
|支付的各项税费|79,113,561.66|94,378,866.64|
|支付其他与经营活动有关的现金|47,051,120.51|50,651,535.86|
|经营活动现金流出小计|856,187,650.20|942,364,205.62|
|经营活动产生的现金流量净额|55,281,745.48|187,935,922.39|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||6,705,880.00|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||5,428,000.00|47,849.01|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||10,000,000.00|10,765,853.39|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||1,310.00|
|投资活动现金流入小计|15,428,000.00|17,520,892.40|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||48,575,263.43|11,211,492.99|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|48,575,263.43|11,211,492.99|
|投资活动产生的现金流量净额|-33,147,263.43|6,309,399.41|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金||112,500,000.00|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|10,000,000.00||
|筹资活动现金流入小计|10,000,000.00|112,500,000.00|
|偿还债务支付的现金|10,080,000.00|429,189,720.46|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||66,866,162.02|93,350,392.08|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|4,078,724.03|1,479,156.82|
|筹资活动现金流出小计|81,024,886.05|524,019,269.36|
|筹资活动产生的现金流量净额|-71,024,886.05|-411,519,269.36|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-568,423.41|540,082.97|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-49,458,827.41|-216,733,864.59|
|加：期初现金及现金等价物余额|128,549,603.29|376,547,461.52|
|六、期末现金及现金等价物余额|79,090,775.88|159,813,596.93|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|482,077,053.55|526,560,207.28|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|76,713,765.21|163,251,721.48|
|经营活动现金流入小计|558,790,818.76|689,811,928.76|
|购买商品、接受劳务支付的现金|457,575,508.97|436,513,774.23|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||14,809,245.63|31,285,516.16|
|金|||
|支付的各项税费|7,753,530.77|10,471,374.28|
|支付其他与经营活动有关的现金|31,313,229.69|27,518,678.09|
|经营活动现金流出小计|511,451,515.06|505,789,342.76|
|经营活动产生的现金流量净额|47,339,303.70|184,022,586.00|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||6,705,880.00|
|取得投资收益收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||38,000.00|1,500.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||10,000,000.00|10,773,170.30|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||1,310.00|
|投资活动现金流入小计|10,038,000.00|17,481,860.30|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||13,111,338.65|1,758,330.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|13,111,338.65|1,758,330.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-3,073,338.65|15,723,530.30|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金||112,500,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|10,000,000.00||
|筹资活动现金流入小计|10,000,000.00|112,500,000.00|
|偿还债务支付的现金|10,080,000.00|429,190,012.52|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||62,084,671.40|91,849,459.59|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|4,016,768.53|1,479,156.82|
|筹资活动现金流出小计|76,181,439.93|522,518,628.93|
|筹资活动产生的现金流量净额|-66,181,439.93|-410,018,628.93|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-21,915,474.88|-210,272,512.63|
|加：期初现金及现金等价物余额|53,369,807.88|313,882,909.21|
|六、期末现金及现金等价物余额|31,454,333.00|103,610,396.58|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||1,285,||||||||||-861,43||1,051,2|
||||||265,248||-6,930,2||365,819|||2,879,8||
|一、上年期末余额|702,52||||||||||7,962.1||81,338.|
||||||,093.58||67.52||,077.76|||76.72||
||0.00||||||||||4||40|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||1,285,||||||||||-861,43||1,051,2|
||||||265,248||-6,930,2||365,819|||2,879,8||
|二、本年期初余额|702,52||||||||||7,962.1||81,338.|
||||||,093.58||67.52||,077.76|||76.72||
||0.00||||||||||4||40|
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||||4,499,2||||-55,962,|-158,49|-51,622,|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||||25.46||||788.00|4.66|057.20|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||4,499,2||||-55,962,|-158,49|-51,622,|
|额|||||||25.46||||788.00|4.66|057.20|
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险||||||||||||||
|准备||||||||||||||
|3．对所有者（或||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||1,285,||||-917,40||999,659,281.20|
|||265,248|-2,431,0|365,819||2,721,3||
|四、本期期末余额|702,52||||0,750.1|||
|||,093.58|42.06|,077.76||82.06||
||0.00||||4|||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||1,285,||||||||||-795,07||1,128,2|
||||||265,248||-1,610,1||365,819|||8,182,6||
|一、上年期末余额|702,52||||||||||5,815.1||66,302.|
||||||,093.58||93.33||,077.76|||19.93||
||0.00||||||||||7||77|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||1,285,||||||||||-795,07||1,128,2|
||||||265,248||-1,610,1||365,819|||8,182,6||
|二、本年期初余额|702,52||||||||||5,815.1||66,302.|
||||||,093.58||93.33||,077.76|||19.93||
||0.00||||||||||7||77|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|三、本期增减变动||||||||
||||-5,320,0||-66,362,|-5,302,|-76,984,|
|金额（减少以“－”||||||||
||||74.19||146.97|743.21|964.37|
|号填列）||||||||
|（一）综合收益总|||-5,320,0||-66,362,|-5,302,|-76,984,|
|额|||74.19||146.97|743.21|964.37|
|（二）所有者投入||||||||
|和减少资本||||||||
|1．股东投入的普||||||||
|通股||||||||
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|所有者权益的金||||||||
|额||||||||
|4．其他||||||||
|（三）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或||||||||
|股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||1,285,||||-861,43||1,051,2|
|||265,248|-6,930,2|365,819||2,879,8||
|四、本期期末余额|702,52||||7,962.1||81,338.|
|||,093.58|67.52|,077.76||76.72||
||0.00||||4||40|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|||||||||||-153,00||
||1,285,70||||372,165,2||798,823.9||357,145,8||1,862,804|
|一、上年期末余额||||||||||8,315.6||
||2,520.00||||32.73||1||54.64||,115.60|
|||||||||||8||
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|||||||||||-153,00||
||1,285,70||||372,165,2||798,823.9||357,145,8||1,862,804|
|二、本年期初余额||||||||||8,315.6||
||2,520.00||||32.73||1||54.64||,115.60|
|||||||||||8||
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||-49,022,|-49,021,8|
|金额（减少以“－”|||||322.33|||||||
|||||||||||127.37|05.04|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||-49,022,|-49,022,1|
|额||||||||||127.37|27.37|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或||||||||||||
|股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他||322.33||||322.33|
||||||-202,03|1,813,782,310.56|
||1,285,70|372,165,5|798,823.9|357,145,8|||
|四、本期期末余额|||||0,443.0||
||2,520.00|55.06|1|54.64|||
||||||5||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||1,285,70||||372,165,2||798,823.9||357,145,8|-53,005,|1,962,807|
|一、上年期末余额||||||||||||
||2,520.00||||32.73||1||54.64|087.89|,343.39|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||1,285,70||||372,165,2||798,823.9||357,145,8|-53,005,|1,962,807|
|二、本年期初余额||||||||||||
||2,520.00||||32.73||1||54.64|087.89|,343.39|
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||-55,968,|-55,968,5|
|金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||535.41|35.41|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||-55,968,|-55,968,5|
|额||||||||||535.41|35.41|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．股东投入的普|||||||
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||||||-108,97||
||1,285,70|372,165,2|798,823.9|357,145,8||1,906,838|
|四、本期期末余额|||||3,623.3||
||2,520.00|32.73|1|54.64||,807.98|
||||||0||

三、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和公司地址
珠海中富实业股份有限公司（以下简称“本公司、本集团”）前身为珠海市香洲区中富瓶厂，于1990年1月改制为珠海经济特区中富实业股份有限公司，并于1999年5月更名为珠海中富实业股份有限公司，注册地和总部地址均为中华人民共和国广东省珠海市。本公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]359号文批准，于
1996年12月3日在深圳证券交易所上市。本公司总股本为1,285,702,520股，每股面值1元。
2013年12月31日，Asia Bottles (HK) CompanyLimited原持本公司339,329,731股无限售条件流通股份，
占本公司增发后总股本的26.39%，为本公司第一大股东。于2014年5月8日及5月12日，Asia Bottles (HK) CompanyLimited通过深圳证券交易所大宗交易系统累计减持公司无限售条件流通股30,000,000股。截至2014年12月31日，减持后Asia Bottles Group HoldingsLimited持本公司309,329,731股无限售条件流通股份，占本公司增发后总股本的24.05%。CVC Capital Partners Asia IILimited为本公司的实际控制人。
2015年1月20日，Asia Bottles (HK) Company Limited向深圳市捷安德实业有限公司（以下简称“深圳捷安德”）完成对本公司11.39%的股权转让；于2015年1月27日，Asia Bottles (HK) Company Limited通过深圳证券交易所大宗交易系统完成对本公司2.72%的股份减持。上述交易完成后，本公司第一大股东由Asia Bottles (HK) CompanyLimited变更为深圳捷安德。实际控制人由CVC Capital Partners Asia IILimited变更为深圳捷安德的控股股东刘锦钟先生。于2015年2月12日至2015年3月11日期间，Asia Bottles (HK) Company Limited继续减持对本公司的股份直至不再持有本公司股份。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）主要从事制造饮料容器、瓶胚、胶罐；批发零售塑料制品、化工原料；制造销售PET高级饮料瓶、标签、纸杯、纸箱和非织布等。
本财务报表由本公司董事会于2016年8月25日批准报出。
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2、持续经营
于2016年6月30日，本集团流动负债超出633,688,155.91元，其中流动负债中包含短期借款593,420,000.00元（银团借款），和鞍山银行借款144,000,000.00元。
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据生产经营特点确认具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、固定资产折旧与无形资产摊销、投资性房地产的计量模式、收入的确认时点等。
本集团在确认重要的会计政策是所运用的关键判断详见附注五（33）
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司以公历年度为会计期间，即每年从1月1日起至12月31日止
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
2．非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发
生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1．合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；
但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2．共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1．外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
2．外币报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以其他综合收益列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
1．金融资产
（1）金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
-应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
-可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
-持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过12个月但自资产负债表日起12个月（含12个月）内到期的持有至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在12个月之内（含12个月）的持有至到期投资，列示为其他流动资产。
（2）确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
（3）金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。
（4）金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
2．金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款和应付债券等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下（含一年）的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年
内（含一年）到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3．金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额超过4,000,000元。|
||根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差|
||额进行计提。单项重大的应收款项单独减值测试未减值的，|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值|
||测试。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|以应收账款的账龄为基础确定的信用风险特征组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|1.00%||
|1－2年|30.00%||
|2－3年|64.00%||
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回|
|单项计提坏账准备的理由||
||款项。|

|||
|-|-|
||根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差|
|坏账准备的计提方法||
||额进行计提。|

12、存货
1．分类
存货包括原材料、在产品、库存商品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低计量。
2．发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
4．本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的材料，低值易耗品、包装物和其他周转材料采用一次转销法进行摊销计入相关资产的成本或者当期损益。
13、划分为持有待售资产
1．划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
2．划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
14、长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
1．投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
2．后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
3．确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4．长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
公允价值计量
选择公允价值计量的依据
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团对所有投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，基于转换当日投资性房地产的公允价值确定固定资产和无形资产的账面价值，公允价值与投资性房地产原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投资性房地产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入当期损益，转换当日的公允价值大于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入其他综合收益。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指本集团为生产商品或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产，包括房屋及建筑物、机器机械设备、运输工具及其他设备。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|10-40年|5%-10%|2.25%-9.5%|
|机器设备|年限平均法|5-15年|5%-10%|6%-19%|
|运输设备|年限平均法|5-10年|5%-10%|9%-19%|
|其他设备|年限平均法|5-10年|5%-10%|9%-19%|

无
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。
如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、商标使用权、专利权和电脑软件。
无形资产以成本减累计摊销（仅限于使用寿命有限的无形资产）及减值准备列示。
（1）土地使用权
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
（2）商标使用权
商标使用权合同规定的有效年限平均摊销。
（3）专利权
专利权按法律规定的有效年限平均摊销。
（4）电脑软件
电脑软件按使用寿命平均摊销。
（5）定期复合使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；大规模生产之前，针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
（1）生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
（2）管理层已批准生产工艺开发的预算；
（3）已有前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；
（4）有足够的技术和资金支持，以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；
（5）生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、长期待摊费用及对子公司、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试，尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销及减值准备后的净额列示。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
对过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量，则将该潜在义务或现时义务作为或有负债。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
26、股份支付
1．股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时予以确认。
1．销售商品收入
当同时满足上述收入的一般确认条件及下述条件时，本集团确认销售商品收入：
（1）本集团根据签订的销售合同的相关条款，在将商品运送至购货方指定收货地点或购货方至本集团指定
地点提货时，将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
2．让渡资产使用权
利息收入按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损），则该项交易中产生的暂时性差异不确认递延所得税。对于商誉的初始确认导致的暂时性差异，不确认相关的递延所得税负债。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或清偿方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；并且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。
（2）经营租赁租出资产
经营租赁租出除投资性房地产外的固定资产按（三、（十六））所述的折旧政策计提折旧，按（三、（二十九））所述的会计政策计提减值准备。经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁租出资产：租赁开始日最低租赁收款额作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；
将最低租赁收款额及未担保余值之和与现值之和的差额确认为未实现融资收益，并转出融资租赁租出资产，租赁资产公允价值与其账面价值差额计入当期损益。未实现融资租赁收益在租赁期按实际利率法确认当期融资收入。本集团于每年年度终了，对未担保余值进行复核。
32、其他重要的会计政策和会计估计
1．持有待售及终止经营
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；（2）本集团已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；（3）本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产），以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额计量，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分的组成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
2．分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
3．重要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判
断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
重要会计估计及其关键假设：下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：
（1）应收款项减值
本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明以前年度发生减值的客观证据发生变化，则会予以转回。
（2）存货减值
本集团在资产负债表日对存货可变现净值进行评估，存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。如果有证据表明以前年度发生减值的客观证据发生变化，则会予以转回。
（3）折旧和摊销
本集团对固定资产和无形资产在考虑其残值和减值准备后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期审阅使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）长期资产减值
本集团在必要时对长期资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。
可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团不能完全可靠获得资产（或资产组）的公开市价，因此不能完全可靠估计资产的公允价值。在预计未来现金流量现值时，本公司将难以对单项资产的可收回金额进行估计的资产归入其所属资产组估计其可回收金额，并对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
同时，如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对该长期资产计提减值准备。
（5）所得税费用及递延所得税
确定所得税涉及对某些交易未来税务处理的判断。本集团慎重评估各项交易的税务影响，并计提相应的所得税。本集团定期根据更新的税收法规重新评估这些交易的税务影响。递延所得税资产按可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异确认。递延所得税资产只会在未来应纳税所得很有可能用作抵销有关递延所得税资产时确认，所以需要管理层判断获得未来应纳税所得的可能性。本集团持续审阅对递延所得税的判断，如果预计未来很可能获得能利用的未来应纳税所得，将确认相应的递延所得税资产。
（6）投资性房地产公允价值
本集团投资性房地产的后续计量使用公允价值模式，本集团根据第三方专业评估师的评估结果确定投资性房地产的公允价值。如果该些物业未来的公允价值发生变动，则会相应影响未来期间的损益。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|增值税应纳税额|17%、6%|
|消费税|无||
|营业税|应纳税营业额|5%|
|城市维护建设税|当期应缴流转税额|7%、5%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、20%|
|教育费附加|当期应缴流转税额|3%|
|地方教育费附加|当期应缴流转税额|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|中富（乌兰巴托）有限公司|10%|
|乌兰巴托中富有限公司|10%|
|中富（曼谷）有限公司|30%|
|中富（香港）实业股份有限公司|16.5%|

2、税收优惠
根据财政部、国家税务总局《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2015〕34号），自2015年1月1日至2017年12月31日，对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
注：说明主要税收优惠政策及依据。
3、其他
本公司及境内子公司本年度适用的所得税税率为25%（2015年：25%）
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|239,607.34|181,009.20|
|银行存款|78,851,168.54|128,368,594.09|
|其他货币资金|19,125,279.12|1,455,336.68|
|合计|98,216,055.00|130,004,939.97|
|其中：存放在境外的款项总额|26,226,474.26|22,930,377.71|

其他说明
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|票据保证金|18,500,000.00||
|信用证保证金|19,020.54|850,001.5|
|其他保证金额|606,258.58|605,335.09|
|合计|19,125,279.12|1,455,336.68|

2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|25,449,118.74|31,919,484.31|
|合计|25,449,118.74|31,919,484.31|

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|28,899,099.60||
|合计|28,899,099.60||

3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||379,455,||8,421,65||371,033,9|293,497||7,649,460||285,848,02|
|合计提坏账准备的||94.68%||2.22%|||93.07%||2.61%||
||603.72||0.68||53.04|,487.42||.28||7.14|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||21,330,7||21,330,7|||21,847,||21,847,77|||
|单独计提坏账准备||5.32%||100.00%|||6.93%||100.00%||
||71.78||71.78|||778.17||8.17|||
|的应收账款|||||||||||
||400,786,||29,752,4||371,033,953.04|315,345||29,497,23||285,848,027.14|
|合计||100.00%||7.42%|||100.00%||9.35%||
||375.50||22.46|||,265.59||8.45|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|364,536,738.35|3,645,367.38|1.00%|
|1至2年|14,161,418.46|4,248,425.54|30.00%|
|2至3年|637,747.63|408,158.48|64.00%|
|3年以上|119,699.28|119,699.28|100.00%|
|合计|379,455,603.72|8,421,650.68|2.26%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额772,190.40元；本期收回或转回坏账准备金额517,006.39元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|广州百川水业发展有限公司|300,000.00|收回货款|
|北京娃哈哈桶装水高碑店有限责任公司|159,137.90|收回货款|
|湖北达能食品饮料有限公司|57,868.49|收回货款|
|合计|517,006.39|--|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
||0.00|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
欠款方期末余额前五名的应收账款的期末余额为90,018,953.04元。占应收账款期末余额合计数的比例为22.46%，相应计提的坏账准备期末余额为3,916,152.99元。
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本司关系|金额|账龄|占比|坏账准备|
|客户1|非关联方|19,429,358.41|一年以内|4.85%|201,764.93|
|客户2|非关联方|19,011,344.00|一年以内|4.74%|215,205.49|
|客户3|非关联方|17,741,762.34|一年以内、一至两年|4.43%|3,130,374.87|
|客户4|非关联方|17,151,064.91|一年以内、二至三年|4.28%|201,953.44|
|客户5|非关联方|16,685,423.38|一年以内|4.16%|166,854.26|
|合计||90,018,953.04||22.46%|3,916,152.99|

（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
于2016年6月30日，本集团用于获取银团借款或贷款额度而质押的应收账款账面价值为340,430,351.76元（2015年12月31日：266,777,424.75元）。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|139,842,579.60|97.20%|133,299,357.60|97.78%|
|1至2年|3,549,389.50|2.47%|2,308,441.71|1.69%|
|2至3年|81,685.30|0.06%|330,727.86|0.24%|
|3年以上|403,393.49|0.30%|388,298.54|0.29%|
|合计|143,877,047.89|--|136,326,825.71|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于2016年6月30日，账龄超过一年的预付款项为4,034,468.29元（2015年12月31日：3,027,468.11元），主要为预付购买零配件等的款项，因与该些供应商之交易尚未完成，故相关款项尚未结清。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|预付时间|未结算原因|
|广州市鸿玖贸易有限公司|非关联方|55,204,940.00|一年以内|交易尚未完成|
|江阴兴泰新材料有限公司|非关联方|12,921,981.28|一年以内|交易尚未完成|
|华润化工新材料有限公司|非关联方|3,544,441.20|一年以内|交易尚未完成|
|新疆蓝山屯河聚酯有限公司|非关联方|3,204,147.13|一年以内|交易尚未完成|
|珠海市吉莲中实房地产信息咨询中心|非关联方|3,000,000.00|一年以内|交易尚未完成|
|合计||77,875,509.61|||

其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|按信用风险特征组|||||||||||
||22,624,6||||22,624,68|16,268,||||16,268,862.|
|合计提坏账准备的||66.35%|||||58.65%||||
||86.61||||6.61|862.00||||00|
|其他应收款|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额不重大但|||||||||||
||11,471,8||11,471,8|||11,471,||11,471,85|||
|单独计提坏账准备||33.65%||100.00%|||41.35%||100.00%||
||52.04||52.04|||852.04||2.04|||
|的其他应收款|||||||||||
||34,096,5||11,471,8||22,624,686.61|27,740,||11,471,85||16,268,862.00|
|合计||100.00%||100.00%|||100.00%||100.00%||
||38.65||52.04|||714.04||2.04|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|应收退税款|0.00|148,685.95|
|关联方往来款|0.00|17,500.00|

||||
|-|-|-|
|应收押金及保证金|4,600,080.90|4,071,212.69|
|员工借款|2,290,236.73|666,495.50|
|应收租赁款|1,172,972.96|1,204,907.26|
|应收代垫款|7,079,799.50|3,003,769.65|
|其他|18,953,448.56|18,628,142.99|
|合计|34,096,538.65|27,740,714.04|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|珠海市中富胶盖有|代垫水电费、应收租|||||
|||4,018,946.59|一年以内|11.79%||
|限公司|赁款|||||
|可口可乐瓶装商生||||||
|产(东莞)有限公司|代垫水电费|2,328,998.18|一年以内|6.83%||
|北京分公司||||||
|沈阳中富胶盖有限||||||
||其他|859,736.08|一年以内|2.52%||
|公司||||||
|佛山市高明新宝电||||||
||应收租赁款|808,447.61|二至三年|2.37%||
|子电器有限公司||||||
|长沙百事可乐饮料||||||
||投标押金及其他|806,741.43|一年以内|2.37%||
|有限公司||||||
|合计|--|8,822,869.89|--|25.88%||

（6）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
其他应收款账龄分析如下：
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年以内|19,965,784.08|13,099,435.14|
|一到二年|2,628,931.60|1,200,612.85|
|二到三年|4,570,197.75|5,442,498.18|
|三年以上|6,931,625.22|7,998,167.87|
|合计：|34,096,538.65|27,740,714.04|

6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|170,386,454.25|2,821,954.92|154,898,717.41|128,972,198.70|4,271,511.10|124,700,687.60|
|在产品|9,153,835.01|0.00|14,286,152.02|9,963,931.78|0.00|9,963,931.78|
|库存商品|63,441,337.34|5,302,226.49|60,307,965.80|67,409,166.29|6,745,064.25|60,664,102.04|
|周转材料|19,850,194.29|7,148,093.66|18,066,710.59|13,842,797.54|7,849,118.37|5,993,679.17|
|合计|262,831,820.89|15,272,275.07|247,559,545.82|220,188,094.31|18,865,693.72|201,322,400.59|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|4,271,511.10|||1,449,556.18||2,821,954.92|
|在产品|0.00|||||0.00|
|库存商品|6,745,064.25|||1,442,837.76||5,302,226.49|
|周转材料|7,849,118.37|||701,024.71||7,148,093.66|
|合计|18,865,693.72|||3,593,418.65||15,272,275.07|

本集团存货可变现净值确认的依据是以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
库存商品存货跌价准备转销主要原因是对外销售，原材料及周转材料存货跌价准备转销主要原因是生产领用。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
本集团以部分存货作为质押以获取银团借款及贷款额度。于2016年6月30日，本集团用于获取银团借款或贷款额度而质押的存货账面价225,130,064.97元（2015年12月31日：196,598,708.25元）。
7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣增值税|25,077,318.68|21,712,664.08|

||||
|-|-|-|
|预缴企业所得税|13,407,628.74|14,882,010.03|
|预缴其他税费|313,015.52|249,201.27|
|合计|38,797,962.94|36,843,875.38|

其他说明：
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|720,000.00|720,000.00||720,000.00|720,000.00||
|按成本计量的|720,000.00|720,000.00||720,000.00|720,000.00||
|合计|720,000.00|720,000.00||720,000.00|720,000.00||

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|珠海达盛|||||||||||
|股份有限|720,000.00|||720,000.00|720,000.00|||720,000.00|2.50%||
|公司|||||||||||
|合计|720,000.00|||720,000.00|720,000.00|||720,000.00|--||

（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|期初已计提减值余额|720,000.00||720,000.00|
|期末已计提减值余额|720,000.00||720,000.00|

9、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位||本期增减变动|||||||||减值准备期末余额|
||期初余额|||||||||期末余额||
|||追加投资|减少投资|权益法下|其他综合|其他权益|宣告发放|计提减值|其他|||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||确认的投|收益调整|变动|现金股利|准备||
|||资损益|||或利润|||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|广东中宝||||||||
||7,581,249||||||7,595,294|
|食品容器||14,045.00||||||
||.39||||||.39|
|有限公司||||||||
||7,581,249||||||7,595,294|
|小计||14,045.00||||||
||.39||||||.39|
||7,581,249||||||7,595,294|
|合计||14,045.00||||||
||.39||||||.39|

其他说明
10、投资性房地产
（1）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、期初余额|163,083,716.00|||163,083,716.00|
|二、本期变动|||||
|加：外购|||||
|存货\固定资产|||||
|\在建工程转入|||||
|企业合并增加|||||
|减：处置|||||
|其他转出|||||
|公允价值变动|||||
|三、期末余额|163,083,716.00|||163,083,716.00|

（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
本公司投资性房地产于资产负债表日由独立专业合格评估师按收益法进行评估。评估值按预计投资性房地产未
来的正常净收益，将其折现累加后获得。评估师采用的主要估计参数如下：
租金增长率：1.5~3.5%
净收益率：56.3%~69.4%
折现率：6%
本集团以部分投资性房地产作为抵押以获取银团借款或贷款额度。于2016年6月30日，本集团用于获取银团借款或贷款额度而抵押的投资性房地产账面价值为163,083,716.00元（2015年12月31日：163,083,716.00元）。
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机械设备|运输设备|其他设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|686,667,973.56|4,827,269,179.36|38,516,961.18|234,934,554.38|5,787,388,668.48|
|2.本期增加金额|30,188.68|35,149,360.24|195,122.22|5,850,684.55|41,225,355.69|
|（1）购置|30,188.68|14,321,479.77|21,192.31|5,415,082.13|19,787,942.89|
|（2）在建工程||||||
|||20,827,880.47|173,929.91|435,602.42|21,437,412.80|
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|增加||||||
|3.本期减少金额|729,360.00|50,543,701.50|798,163.29|5,956,226.51|58,027,451.30|
|（1）处置或报||||||
||729,360.00|50,543,701.50|798,163.29|5,956,226.51|58,027,451.30|
|废||||||
|4.期末余额|685,968,802.24|4,811,874,838.10|37,913,920.11|234,829,012.42|5,770,586,572.87|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|291,508,927.12|2,618,695,657.73|28,339,874.39|133,509,657.58|3,072,054,116.83|
|2.本期增加金额|10,842,146.45|101,417,938.33|549,191.45|6,806,046.02|119,615,322.25|
|（1）计提|10,842,146.45|97,429,689.22|549,191.45|6,786,738.88|115,607,766.00|
|（2）在建工程转入||3,988,249.11||19,307.14|4,007,556.25|
|3.本期减少金额|633,887.56|30,911,898.92|689,179.60|2,606,602.29|34,841,568.37|
|（1）处置或报||||||
||633,887.56|30,911,898.92|689,179.60|2,606,602.29|34,841,568.37|
|废||||||
|4.期末余额|301,717,186.01|2,689,201,697.14|28,199,886.24|137,709,101.31|3,156,827,870.71|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额|100,883,356.74|640,707,327.91|2,813,170.42|30,452,399.36|774,856,254.43|
|2.本期增加金额||806,894.48||11,001.40|817,895.88|
|（1）计提||||||
|（2）在建工程转入||806,894.48||11,001.40|817,895.88|
|3.本期减少金额|39,465.10|10,403,522.88|35,272.63|1,674,623.53|12,152,884.14|
|（1）处置或报||||||
||39,465.10|10,403,522.88|35,272.63|1,674,623.53|12,152,884.14|
|废||||||
|4.期末余额|100,843,891.64|631,110,699.51|2,777,897.79|28,788,777.23|763,521,266.17|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|283,407,724.59|1,491,562,441.45|6,936,136.08|68,331,133.88|1,850,237,435.99|
|2.期初账面价值|294,275,689.70|1,567,866,193.72|7,363,916.37|70,972,497.44|1,940,478,297.22|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
|房屋及建筑物|3,894,359.00|1,841,518.44|20,999.14|2,031,841.42||
|机器及其他设备|1,037,565,232.52|589,515,361.83|147,266,018.98|300,783,851.71||
|合 计|1,041,459,591.52|591,356,880.27|147,287,018.12|302,815,693.13||

（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|模具|10,188,428.76|
|机器设备|2,362,150.90|
|合 计|12,550,579.66|

（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|||因尚待全部建筑完成或为临时简易建筑|
|||及其他原因，尚未办妥房屋产权证，本|
|房屋、建筑物|17,576,164.90||
|||集团正在为处理这些建筑物产证采取积|
|||极措施。|

其他说明
本集团以部分房屋及建筑物和机器设备作为抵押以获取银团借款或贷款额度。于2016年6月30日，本集团用于获取银团借款或贷款额度而抵押的固定资产账面价值为1,383,889,494.46元、原价为3,878,798,346.12元（2015年12月31日：账面价值为1,477,154,242.87元、原价为3,964,825,878.51元）。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|新建厂房|2,509,285.42|664,468.50|1,844,816.92|3,718,166.50|664,468.50|3,053,698.00|
|设备安装|38,413,758.15|22,398,564.98|16,015,193.17|33,723,028.58|22,814,983.88|10,908,044.70|
|合计|40,923,043.57|23,063,033.48|17,860,010.09|37,441,195.08|23,479,452.38|13,961,742.70|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余额|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|水线搬|10,569,3||4,379,82|467,692.|250,202.|3,661,93|||||||
||||||||53.35%|53.35%||||其他|
|迁改造|97.00||5.59|30|40|0.89|||||||
|南昌|||||||||||||
||10,910,0||5,843,58|5,843,58|||||||||
|SBO14||||||0.00|100.00%|100%||||其他|
||00.00||9.69|9.69|||||||||
|生产线|||||||||||||
|广汉乐|||||||||||||
||1,177,77||1,177,77|||1,177,77|||||||
|富KHS|||||||100.00%|100%||||其他|
||7.77||7.77|||7.77|||||||
|设备|||||||||||||
||22,657,1||11,401,1|6,311,28|250,202.|4,839,70|||||||
|合计|||||||--|--||||--|
||74.77||93.05|1.99|40|8.66|||||||

13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|商标使用权|电脑软件|合计|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|175,797,323.86|1,888,896.34|7,501,435.04|32,596,224.38|217,783,879.62|
|2.本期增加||||||
|金额||||||
|（1）购置||||||
|（2）内部||||||
|研发||||||
|（3）企业||||||
|合并增加||||||
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|175,797,323.86|1,888,896.34|7,501,435.04|32,596,224.38|217,783,879.62|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|49,776,862.66|1,888,896.34|2,807,557.58|18,022,497.69|72,495,814.27|
|2.本期增加||||||
||1,722,791.72|||1,608,638.85|3,331,430.57|
|金额||||||
|（1）计提|1,722,791.72|||1,608,638.85|3,331,430.57|
|3.本期减少||||||
|金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|51,499,654.38|1,888,896.34|2,807,557.58|19,631,136.54|75,827,244.84|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额|30,311,654.82||4,693,877.46|3,684,778.62|38,690,310.90|
|2.本期增加||||||
|金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少||||||
|金额||||||
|（1）处置||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|4.期末余额|30,311,654.82|4,693,877.46|3,684,778.62|38,690,310.90|
|四、账面价值|||||
|1.期末账面|||||
||93,986,014.66||9,280,309.22|103,266,323.88|
|价值|||||
|2.期初账面|||||
||95,708,806.38||10,888,948.07|106,597,754.45|
|价值|||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
2016年半年度无形资产摊销金额为：3,331,430.56元（2014年度：6,654,251.70元）。
本集团对商标使用权计提的减值准备是新疆天山中国一号冰川水开发有限公司转让给新疆中富包装有限公司的“古冰”牌商标使用权，该品牌已不再生产且预计无法转让，故已于以前年度全额计提减值准备人民币4,680,000.00元。
于2016年6月30日，本集团用于获取银团借款或贷款额度而抵押的土地使用权的账面价值为40,234,383.88元、原价72,360,346,00为元（2015年12月31日账面价值为44,833,622.44元、原价为74,000,350.38元）。
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|广州富粤容器有|||||
||4,462,413.49|||4,462,413.49|
|限公司|||||
|北京华北富田饮|||||
||2,350,812.00|||2,350,812.00|
|品有限公司|||||
|海口中南瓶胚有|||||
||1,676,273.55|||1,676,273.55|
|限公司|||||
|海口富利食品有|||||
||1,321,572.04|||1,321,572.04|
|限公司|||||
|中山富田食品有|||||
||746,125.27|||746,125.27|
|限公司|||||
|昆明富田食品有|685,824.25|||685,824.25|

||||
|-|-|-|
|限公司|||
|西安富田食品有|||
||631,490.91|631,490.91|
|限公司|||
|合计|11,874,511.51|11,874,511.51|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|昆明富田食品有|||||
||685,824.25|||685,824.25|
|限公司|||||
|广州富粤容器有|||||
||4,462,413.49|||4,462,413.49|
|限公司|||||
|海口中南瓶胚有|||||
||1,676,273.55|||1,676,273.55|
|限公司|||||
|合计|6,824,511.29|||6,824,511.29|

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
由于昆明富田食品有限公司于2011年度即将关停，其商誉存在减值风险，本集团于2011年度对其商誉全额计提减值准备。
2013年经测试结果表明，包含分摊的商誉的饮料包装制品资产组（广州富粤容器有限公司、海口中南瓶胚有限公司）的可收回金额低于其账面价值，本集团于2013年度对该资产组商誉全额计提减值准备。
分摊至本集团资产组和资产组组合的商誉根据经营分部汇总如下：
饮料加工业务-
||||
|-|-|-|
||期末余额|期初余额|
|北京华北富田饮品有限公司|2,350,812.00|2,350,812.00|
|海口富利食品有限公司|1,321,572.04|1,321,572.04|
|中山富田食品有限公司|746,125.27|746,125.27|
|西安富田食品有限公司|631,490.91|631,490.91|
|合计|5,050,000.22|5,050,000.22|

资产组的可收回金额是依据管理层批准的预算，采用现金流量预测方法计算。现金流量采用以下所述的估计增长率作出推算。
采用未来现金流量折现方法的主要假设：
|||
|-|-|
||饮料加工业务|
|增长率|5%~15.0%|
|毛利率|5.3%~15.1%|
|折现率|12.0%（2015年：12.0%）|

测试结果表明包含分摊的商誉的资产组的可收回金额高于其账面价值，因此管理层未对商誉余额计提减值准备。
其他说明
本集团分别于2001年度及2005年度支付人民币70,202,000.00元及人民币37,760,000.00元合并成本收购了广州富粤容器有限公司39%及36%的权益，收购后累计占其75%的权益。每次合并成本超过按比例获得的广州富粤容器有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额共计人民币4,462,413.49元，确认为与广州富粤容器有限公司相关的商誉。
本集团于2007年度支付5,075,000.00元合并成本收购了北京华北富田饮品有限公司25%的权益，收购后累计占其70%的权益。合并成本超过按比例获得的北京华北富田饮品有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额2,350,812.00元，确认为与北京华北富田饮品有限公司相关的商誉。
本集团于2007年度支付人民币8,305,990.00元合并成本收购了海口中南瓶胚有限公司35%的权益，收购后累计占其75%的权益。合并成本超过按比例获得的海口中南瓶胚有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 1,676,273.55元，确认为与海口中南瓶胚有限公司相关的商誉。
本集团于2005年度支付4,950,000.00元合并成本收购了海口富利食品有限公司75%的权益。合并成本超过按比例获得的海口富利食品有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额1,321,572.04元，确认为与购买海口富利食品有限公司相关的商誉。
本集团于2004年支付5,000,000.00元合并成本收购了中山市富田食品有限公司25%的权益，收购后累计占其70%的权益。合并成本超过按比例获得的中山市富田食品有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额746,125.27元，确认为与中山市富田食品有限公司相关的商誉。
本集团于2004年支付人民币3,500,000.00元合并成本收购了昆明富田食品有限公司25%的权益，收购后累计占其70%的权益。合并成本超过按比例获得的昆明富田食品有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币685,824.25元，确认为与昆明富田食品有限公司相关的商誉。
本集团于2003年支付3,500,000.00元合并成本收购了西安富田食品有限公司25%的权益，收购后累计占其70%的权益。合并成本超过按比例获得的西安富田食品有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额631,490.91元，确认为与西安富田食品有限公司相关的商誉。
15、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|经营租入固定资产||||||
||37,355,720.96|1,155,495.98|5,002,494.10||33,508,722.84|
|改良||||||
|其他|9,725,528.98|1,667,818.41|2,071,250.01||9,322,097.38|
|合计|47,081,249.94|2,823,314.39|7,073,744.11||42,830,820.22|

其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|164,155,986.56|41,038,996.64|162,366,013.15|40,591,503.29|
|内部交易未实现利润|11,956,023.92|2,989,005.98|11,310,726.51|2,827,681.63|
|可抵扣亏损|30,392,009.64|7,598,002.41|30,392,009.64|7,598,002.41|
|未支付工资薪金|9,524,326.17|2,381,081.54|12,342,879.66|3,085,719.91|
|合计|216,028,346.29|54,007,086.57|216,411,628.96|54,102,907.24|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|投资性房地产公允价值|||||
||72,521,693.06|18,130,423.26|71,450,127.72|17,862,531.93|
|变动|||||
|合计|72,521,693.06|18,130,423.26|71,450,127.72|17,862,531.93|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产|-1,221,719.29|52,785,367.29|-1,221,719.29|52,881,187.95|
|递延所得税负债|-1,221,719.29|16,908,703.96|-1,221,719.29|16,640,812.64|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|736,411,956.39|734,621,982.97|
|可抵扣亏损|816,560,087.62|831,485,185.50|
|合计|1,552,972,044.01|1,566,107,168.47|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2015||||
|2016|77,752,098.76|82,360,726.69||
|2017|160,302,047.18|164,193,803.73||
|2018|259,629,609.54|261,740,744.44||
|2019|160,391,661.35|161,311,741.77||
|2020|158,484,670.79|161,878,168.87||
|合计|816,560,087.62|831,485,185.50|--|

其他说明：
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|抵押借款|144,000,000.00|144,000,000.00|
|银行借款 - 票据贴现|18,500,000.00||
|银团借款|599,756,194.73|600,821,666.69|
|合计|762,256,194.73|744,821,666.69|

短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
短期借款分类的说明：
抵押借款：为公司房产、土地做抵押取得的银行借款。
银团借款（质押、抵押）：于2012年7月，本公司及现有和将来的子公司作为有连带还款责任的共同借款人，与交通银行股份有限公司珠海分行、深圳发展银行股份有限公司珠海分行及中国光大银行股份有限公司珠海分行等若干金融机构组成的银团签订流动资金银团借款协议。根据该协议，银团向本集团提供总计金额为20亿元的人民币中期流动资金贷款额度。2015年9月银团贷款到期后，公司及子公司与原银团各成员行签订《人民币20
亿元中期流动资金银团贷款协议之修改协议》，将还款期限延长6个月。2016年2月29日，本集团的银团贷款展
期后到期，公司及子公司与原银团各成员行签订《人民币20亿元中期流动资金银团贷款协议之修改协议二》（以
下简称：《贷款修改协议二》），将还款期限再延长6个月，统一至2016年9月2日。该事项已经公司董事会、股东大会审议批准。
本集团以本公司持有各初始借款子公司的股权及本集团持有的部分应收账款作为质押，以本集团持有的部分土地使用权、部分房屋、建筑物和机器设备及部分存货作抵押。
于2016年6月30日，短期借款的利率区间为6.175%至6.9%（2014年12月31日为6.44%至7.5%）。
于2016年6月30日，本集团无已到期未偿还的短期借款。
18、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|11,567,650.00||
|合计|11,567,650.00||

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付关联方|0.00|2,251,857.46|
|应付第三方|82,591,186.07|53,611,132.49|
|合计|82,591,186.07|55,862,989.95|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明：
于2016年6月30日，本集团账龄超过一年的应付账款为27,692,579.01元，(2015年12月31日：21,868,924.02元)。
20、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收关联方|0.00|105,056.20|
|预收第三方|11,814,676.61|5,935,894.65|

||||
|-|-|-|
|合计|11,814,676.61|6,040,950.85|

（2）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|累计已发生成本|0.00|
|累计已确认毛利|0.00|
|减：预计损失|0.00|
|已办理结算的金额|0.00|
|建造合同形成的已完工未结算项目|0.00|

其他说明：
于2016年6月30日，本集团账龄超过一年的预收款项为3,839,671.45元（2015年12月31日为3,623,199.98元）。
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|39,346,365.19|113,863,837.25|113,180,017.51|40,030,184.93|
|二、离职后福利-设定提|||||
||1,813,432.33|13,127,371.87|13,380,453.26|1,560,350.94|
|存计划|||||
|三、辞退福利|142,545.51|15,182,021.25|15,182,021.25|142,545.51|
|合计|41,302,343.03|142,173,230.37|141,742,492.02|41,733,081.38|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||24,777,980.35|86,700,198.39|86,129,480.76|25,348,697.98|
|补贴|||||
|2、职工福利费|9,250,029.78|5,229,196.83|5,229,196.83|9,250,029.78|
|3、社会保险费|235,739.72|6,547,614.83|6,371,989.30|411,365.25|
|其中：医疗保险费|134,110.52|5,567,306.62|5,417,716.97|283,700.17|
|工伤保险费|101,629.20|560,116.76|590,820.92|70,925.04|
|生育保险费|0.00|420,191.45|363,451.42|56,740.03|

||||||
|-|-|-|-|-|
|4、住房公积金|731,776.78|5,909,861.34|5,839,460.91|802,177.21|
|5、工会经费和职工教育|||||
||4,350,838.56|1,861,560.03|1,994,483.88|4,217,914.71|
|经费|||||
|8、其他|0.00|7,615,405.83|7,615,405.83|0.00|
|合计|39,346,365.19|113,863,837.25|113,180,017.51|40,030,184.93|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|1,807,859.51|12,361,205.65|12,750,564.30|1,418,500.86|
|2、失业保险费|5,572.82|766,166.22|629,888.96|141,850.08|
|合计|1,813,432.33|13,127,371.87|13,380,453.26|1,560,350.94|

其他说明：
22、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|11,224,439.52|13,165,133.16|
|营业税|173,780.21|380,608.13|
|企业所得税|23,610,531.85|23,418,827.78|
|城市维护建设税|622,008.84|1,033,824.36|
|其他|3,194,397.93|4,979,901.55|
|合计|38,825,158.35|42,978,294.98|

其他说明：
23、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|中期票据利息|9,801,645.09|29,765,095.89|
|银团借款利息|2,422,349.20|2,091,968.56|
|银行借款利息|248,236.00|276,000.00|
|合计|12,472,230.29|32,133,064.45|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|
||0.00||
|合计|0.00|--|

其他说明：
无逾期未支付的利息。
24、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|Beverage Packaging Investment Limited|1,076,001.61|1,076,001.61|
|第三方及社会公众股股利|2,521,982.60|2,528,153.07|
|合计|3,597,984.21|3,597,984.21|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付设备及工程款|29,422,657.21|29,163,930.88|
|预提运营费用|47,696,921.32|42,524,641.60|
|预提租金|1,574,302.39|952,777.09|
|应付少数股权转让款|175,239,823.43|175,239,823.43|
|非公开发行股票认购保证金(本金）|199,020,000.00|199,020,000.00|
|其他|68,950,316.23|64,430,580.87|
|预收子公司股权转让款|88,000,000.00|78,000,000.00|
|非公开发行股票认购保证金利息|6,484,343.74||
|合计|616,388,364.32|589,331,753.87|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明
于2016年6月30日，本集团账龄超过一年的其他应付款金额为241,506,451.52元（2015年12月31日：
245,920,679.51元）。
26、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|第一期中期票据|588,675,993.66|587,289,247.24|
|合计|588,675,993.66|587,289,247.24|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||
|第一期中|590,000,0|2012年3||590,000,0|587,289,2||19,470,00|-18,083,2||588,675,9|
||||五年||||||||
|期票据|00.00|月27日||00.00|47.24||0.00|53.58||93.66|
|合计|--|--|--||||||||

（3）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
经中国银行间市场交易商协会中市协注[2012]MTN22号文核准，本公司获准发行中期票据注册金额为不超过11.8亿元。本公司于2012年3月27日发行第一期中期票据，发行第一期中期票据总额5.9亿元，债券期限为5年。
此债券采用单利按年计息，固定年利率为6.6%，每年付息一次。中期票据的发行费用为9,731,049.19元，冲减中期票据账面余额。2016年按实际利率法摊销的发行费用为：1,386,746.42元（2015年摊销金额为：2,039,285.62元）。
27、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
||||||技改项目、项目升级|
|政府补助|3,969,166.66||192,333.32|3,776,833.34||
||||||等补助|
|合计|3,969,166.66||192,333.32|3,776,833.34|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|PET瓶轻量化技|||||||
||1,332,500.00|||65,000.00|1,267,500.00|与资产相关|
|改项目|||||||
|碳酸吹瓶生间线|||||||
||293,333.33|||13,333.33|280,000.00|与资产相关|
|设备升级|||||||
|吹瓶单元节能改|||||||
||183,333.33|||8,333.33|175,000.00|与资产相关|
|造|||||||
|注吹塑料瓶生产|||||||
||500,000.00|||20,000.00|480,000.00|与资产相关|
|线扩建|||||||
|PET瓶胚机|||||||
|Husky128/144扩|630,000.00|||35,000.00|595,000.00|与资产相关|
|能增效项目|||||||
|功能性饮料系列|||||||
|饮品生产线二期|263,333.33|||20,000.00|243,333.34|与资产相关|
|技改升级|||||||
|达能灌装饮料生|||||||
||416,666.67|||16,666.66|400,000.00|与资产相关|
|产线扩建|||||||
|达能灌装饮料生|||||||
||350,000.00|||14,000.00|336,000.00|与资产相关|
|产线扩能|||||||
|合计|3,969,166.66|||192,333.32|3,776,833.34|--|

其他说明：
28、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||1,285,702,520.00||||||1,285,702,520.00|
|股份总数||||||||

其他说明：
29、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|264,508,130.52|||264,508,130.52|

||||
|-|-|-|
|其他资本公积|739,963.06|739,963.06|
|合计|265,248,093.58|265,248,093.58|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
于2012年8月，本公司董事会通过了关于向Beverage Packaging InvestmentLimited购买哈尔滨中富联体容器有限公司等48家子公司少数股东权益的议案，并于2012年12月对上述收购交易方案进行了调整，将交易对价从8.85亿元调整至5.9亿元。于2012年12月27日，本公司股东大会审批通过了调整后的收购议案。
于2015年12月31日，上述子公司中45家子公司的股权收购交易已经完成，其中7家子公司的股权收购交易于2014年度完成，38家子公司的股权收购交易于2013年度完成。交易完成后，本公司持有该些子公司100%的股权。
于2013年7月4日及2014年4月23日，Beverage Packaging InvestmentLimited分别向本公司签发《关于哈尔滨中富联体容器有限公司等公司股权转让框架协议之补偿函》和《关于哈尔滨中富联体容器有限公司等公司股权转让框架协议之补偿函(2014)》，同意就2012年12月11日签订的《关于哈尔滨中富联体容器有限公司等公司股权转让之框架协议》所述的48家公司2012及2013年度发生经营性亏损以及资产减值向本公司补偿共计160,582,642.93元，其中2013年度已经完成股权转让交易的38家子公司对应的补偿款共计131,003,617.27元计入2013年12月31日资本公积余额，并冲减其他应付款。
于2014年度，新完成股权转让交易的7家子公司对应的补偿款计14,698,934.44元，计入2014年度资本公积，并冲减其他应付款。
于2014年12月31日，本公司将45家子公司少数股权收购对价532,349,800.00元，扣除45家子公司相关补偿款145,702,551.71元、补缴税费25,871,191.57元、代扣代缴税金8,525,793.29元以及预付监管款项177,010,440.00元后的余额计175,239,823.43元账列其他应付款。
30、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|||本期所得|减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
|||税前发生|其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
|||额|当期转入损益|||东||
|二、以后将重分类进损益的其他综||4,499,225.4|||4,499,225.46||-2,431,04|
||-6,930,267.52|||||||
|合收益||6|||||2.06|
||-37,957,723.1|4,499,225.4|||4,499,225.46||-33,458,4|
|外币财务报表折算差额||||||||
||5|6|||||97.69|
|自有房产转入投资性房地产时产生|31,027,455.6||||||31,027,45|
|的公允价值变动损益|3||||||5.63|
||-6,930,267.52|4,499,225.4|||4,499,225.46||-2,431,042.06|
|其他综合收益合计||||||||
|||6||||||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
31、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|236,437,092.41|||236,437,092.41|
|任意盈余公积|129,381,985.35|||129,381,985.35|
|合计|365,819,077.76|||365,819,077.76|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。
32、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|-861,437,962.14|-795,075,815.17|
|调整后期初未分配利润|-861,437,962.14|-795,075,815.17|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-55,962,788.00|-66,362,146.97|
|期末未分配利润|-917,400,750.14|-861,437,962.14|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
33、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|809,353,927.91|662,260,499.78|973,310,764.17|776,162,432.30|
|其他业务|35,901,620.33|24,330,744.06|60,017,935.97|47,879,170.68|
|合计|845,255,548.24|686,591,243.84|1,033,328,700.14|824,041,602.98|

34、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|177,420.19|267,127.01|

||||
|-|-|-|
|城市维护建设税|3,349,447.45|4,289,577.56|
|教育费附加|2,348,019.71|3,034,112.44|
|资源税|448,189.23|668,485.08|
|合计|6,323,076.58|8,259,302.09|

其他说明：
35、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|15,993,522.97|18,317,903.67|
|职工薪酬|2,873,401.63|2,673,344.93|
|其他|1,368,166.40|1,163,788.13|
|合计|20,235,091.00|22,155,036.73|

其他说明：
36、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资、奖金、补偿金及福利|60,231,123.42|41,528,786.26|
|专业机构服务费|4,876,785.46|4,264,366.17|
|各项税费|7,044,952.48|8,717,696.75|
|办公费|2,157,018.16|3,536,051.15|
|折旧费|5,120,233.00|3,643,510.10|
|停工损失|24,114,120.85|14,421,318.16|
|其他|15,765,610.74|13,951,063.62|
|合计|119,309,844.11|90,062,792.21|

其他说明：
37、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|50,290,828.95|69,813,755.70|
|减：利息收入|-147,253.98|-1,877,972.31|
|汇兑收益-净额|-121,262.57|-143,578.50|

||||
|-|-|-|
|其他|4,506,809.00|2,498,334.80|
|合计|54,529,121.40|70,290,539.69|

其他说明：
38、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|255,184.01|-105,458.69|
|合计|255,184.01|-105,458.69|

其他说明：
39、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|14,045.00|36,571.10|
|其他||1,310.00|
|合计|14,045.00|37,881.10|

其他说明：
40、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|415,701.71|12,635.74|415,701.71|
|其中：固定资产处置利得|415,701.71|12,635.74|415,701.71|
|政府补助|216,716.06|224,157.67|216,716.06|
|其他|268,842.95|450,299.59|268,842.95|
|合计|901,260.72|687,093.00|901,260.72|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
|增值税返还||||||8,524.89||与收益相关|
|与资产相关|||||||||
|||||||192,333.33|180,666.67|与资产相关|
|的政府补助|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他补贴收|||||||||
|||||||15,857.84|43,491.00|与收益相关|
|入|||||||||
|合计|--|--|--|--|--|216,716.06|224,157.67|--|

其他说明：
41、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|3,182,308.52|78,011.74|3,182,308.52|
|其中：固定资产处置损失|3,182,308.52|78,011.74|3,182,308.52|
|对外捐赠|3,000.00|3,900.00|3,000.00|
|罚款及滞纳金支出|11,024.86|443,329.04|11,024.86|
|其他|331,535.01|105,379.36|331,535.01|
|合计|3,527,868.39|630,620.14|3,527,868.39|

其他说明：
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|11,156,995.29|16,937,156.48|
|递延所得税费用|363,712.00|-2,501,013.04|
|合计|11,520,707.29|14,436,143.44|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|-44,600,575.37|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|-11,150,143.84|
|子公司适用不同税率的影响|308,467.29|
|调整以前期间所得税的影响|221,276.21|
|非应税收入的影响|-54,179.02|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|852,565.65|

|||
|-|-|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-2,986,867.34|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||24,329,588.33|
|损的影响||
|所得税费用|11,520,707.29|

其他说明
43、其他综合收益
详见附注30。
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他业务收入|22,731,544.30|41,287,711.00|
|收到的资产租赁款|4,603,145.35|7,666,766.22|
|收回的保证金|830,057.56|743,491.00|
|其他收入|3,594,499.77|9,377,233.31|
|合计|31,759,246.98|59,075,201.53|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他业务支出|15,048,597.91|24,696,319.11|
|支付的服务费|3,034,221.79|4,864,954.87|
|支付差旅费及交通费|3,134,533.47|3,149,774.71|
|支付业务招待费|4,384,028.60|3,958,883.08|
|支付修理费|1,515,605.73|830,233.63|
|支付的受限资金|17,669,942.44|12,903,243.16|
|支付的其他|2,264,190.57|248,127.30|
|合计|47,051,120.51|50,651,535.86|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|理财产品利息收入|||
|其他|0.00|1,310.00|
|合计||1,310.00|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|非金融机构借款|10,000,000.00||
|合计|10,000,000.00||

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|股权收购代支税金|||
|融资费用|4,078,724.03|1,479,156.82|
|合计|4,078,724.03|1,479,156.82|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|

||||
|-|-|-|
|净利润|-56,121,282.66|4,283,095.65|
|加：资产减值准备|255,184.01|-105,458.69|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||115,607,766.00|112,719,089.86|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|3,331,430.56|3,181,798.06|
|长期待摊费用摊销|7,073,744.11|7,987,344.25|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||2,766,606.82|65,376.00|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|50,570,737.36|67,935,783.39|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-14,045.00|-37,881.10|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|95,820.66|-2,044,744.52|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|267,891.32|-456,268.52|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-46,237,145.23|23,027,424.39|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-88,557,912.35|-74,574,113.40|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||66,242,949.88|45,954,477.02|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|55,281,745.48|187,935,922.39|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|79,090,775.88|159,813,596.93|
|减：现金的期初余额|128,549,603.29|376,547,461.52|
|现金及现金等价物净增加额|-49,458,827.41|-216,733,864.59|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|79,090,775.88|128,549,603.29|
|其中：库存现金|239,607.34|181,009.20|
|可随时用于支付的银行存款|78,851,168.54|128,368,594.09|
|三、期末现金及现金等价物余额|79,090,775.88|128,549,603.29|

其他说明：
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||票据保证金、信用证保证金及其他保证|
|货币资金|19,125,279.12||
|||金|
|存货|225,130,064.97|银团借款质押|
|固定资产|1,383,889,494.46|银团借款、银行借款抵押|
|无形资产|40,234,383.88|银团借款、银行借款抵押|
|投资性房地产|163,083,716.00|银团借款、银行借款抵押|
|应收账款|340,430,351.76|银团借款质押|
|合计|2,171,893,290.19|--|

其他说明：
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--||
|其中：美元|98.19|6.6312|651.12|

|||||
|-|-|-|-|
|港币|974,930.92|0.8547|833,273.46|
|泰铢|137,264,897.79|0.1837|25,215,561.72|
|图格里克|348,590,528.78|0.0029|1,010,912.53|
|应收账款|--|--||
|其中：美元|3,036,377.12|6.6312|20,134,823.96|
|港币|1,949,502.81|0.8547|1,666,240.05|
|泰铢|114,618,616.34|0.1837|21,055,439.82|
|图格里克|5,013,093,317.89|0.0029|14,537,970.62|

其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
||||||
|-|-|-|-|-|
|新设成立公司名称|主要经营地|注册地|取得方式|成立时间|
|喀什嘉富食品有限公司|中国喀什|喀什叶城县|设立或投资|2016.1.19|
|广州中富饮料有限责任公司|中国广州|中国广州|设立或投资|2016.3.31|
|广汉乐富饮料有限公司|中国广汉|中国广汉|设立或投资|2016.4.13|
|贵州福泉富田饮料有限公司|中国福泉|贵州福泉|设立或投资|2016.5.19|

九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|杭州中富容器有|||||||
||中国杭州|中国杭州|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|限公司|||||||
|珠海市中富热灌|||||||
||中国珠海|中国珠海|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|装瓶有限公司|||||||
|珠海保税区中富|||||||
|聚酯啤酒瓶有限|中国珠海|中国珠海|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|公司|||||||
|湛江中富容器有|||||||
||中国湛江|中国湛江|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|限公司|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|佛山中富容器有||||||
||中国佛山|中国佛山|生产及销售|75.00%|设立或投资|
|限公司||||||
|长沙中富容器有||||||
||中国长沙|中国长沙|生产及销售|100.00%|设立或投资|
|限公司||||||
|长沙中富瓶胚有||||||
||中国长沙|中国长沙|生产及销售|100.00%|设立或投资|
|限公司||||||
|南宁诚意包装有||||||
||中国南宁|中国南宁|生产及销售|100.00%|设立或投资|
|限公司||||||
|新疆中富包装有||||||
||中国乌鲁木齐|中国乌鲁木齐|生产及销售|100.00%|设立或投资|
|限公司||||||
|乌鲁木齐富田食||||||
||中国乌鲁木齐|中国乌鲁木齐|生产及销售|100.00%|设立或投资|
|品有限公司||||||
|昆山中富瓶胚有||||||
||中国昆山|中国昆山|生产及销售|100.00%|设立或投资|
|限公司||||||
|昆山中强瓶胚有||||||
||中国昆山|中国昆山|生产及销售|75.00%|设立或投资|
|限公司||||||
|上海中粤塑料容||||||
||中国上海|中国上海|生产及销售|75.00%|设立或投资|
|器有限公司||||||
|武汉中富热灌装||||||
||中国武汉|中国武汉|生产及销售|100.00%|设立或投资|
|容器有限公司||||||
|成都中富瓶胚有||||||
||中国成都|中国成都|生产及销售|100.00%|设立或投资|
|限公司||||||
|中富（广汉） 化||||||
||中国广汉|中国广汉|生产及销售|75.00%|设立或投资|
|工实业有限公司||||||
|重庆中富联体容||||||
||中国重庆|中国重庆|生产及销售|100.00%|设立或投资|
|器有限公司||||||
|天津中富瓶胚有||||||
||中国天津|中国天津|生产及销售|100.00%|设立或投资|
|限公司||||||
|郑州新港中富容||||||
||中国郑州|中国郑州|生产及销售|75.00%|设立或投资|
|器有限公司||||||
|天津中富胶膜有||||||
||中国天津|中国天津|生产及销售|100.00%|设立或投资|
|限公司||||||
|天津乐富容器有||||||
||中国天津|中国天津|生产及销售|100.00%|设立或投资|
|限公司||||||
|太原中富联体容||||||
||中国太原|中国太原|生产及销售|100.00%|设立或投资|
|器有限公司||||||
|河南中富容器有||||||
||中国郑州|中国郑州|生产及销售|100.00%|设立或投资|
|限公司||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|兰州中富容器有|||||||
||中国兰州|中国兰州|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|限公司|||||||
|青岛中富联体容|||||||
||中国青岛|中国青岛|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|器有限公司|||||||
|沈阳中富瓶胚有|||||||
||中国沈阳|中国沈阳|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|限公司|||||||
|长春乐富容器有|||||||
||中国长春|中国长春|生产及销售|75.00%||设立或投资|
|限公司|||||||
|哈尔滨中富联体|||||||
||中国哈尔滨|中国哈尔滨|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|容器有限公司|||||||
|河南中富瓶胚有|||||||
||中国郑州|中国郑州|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|限公司|||||||
|温州中富塑料容|||||||
||中国温州|中国温州|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|器有限公司|||||||
|重庆嘉富容器有|||||||
||中国重庆|中国重庆|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|限公司|||||||
|南宁富田食品有|||||||
||中国南宁|中国南宁|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|限公司|||||||
|北京中富热灌装|||||||
||中国北京|中国北京|生产及销售|25.00%|75.00%|设立或投资|
|容器有限公司|||||||
|长沙古冰饮料销|||||||
||中国长沙|中国长沙|销售||100.00%|设立或投资|
|售有限公司|||||||
|南昌中富容器有|||||||
||中国南昌|中国南昌|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|限公司|||||||
|福州嘉富包装有|||||||
||中国福州|中国福州|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|限公司|||||||
|重庆乐富包装有|||||||
||中国重庆|中国重庆|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|限公司|||||||
|呼和浩特市中富|||||||
||中国呼和浩特|中国呼和浩特|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|容器有限公司|||||||
|南昌承远容器有|||||||
||中国南昌|中国南昌|生产及销售||100.00%|设立或投资|
|限公司|||||||
|湛江承远容器有|||||||
||中国湛江|中国湛江|生产及销售||100.00%|设立或投资|
|限公司|||||||
|长春中乐包装有|||||||
||中国长春|中国长春|生产及销售||100.00%|设立或投资|
|限公司|||||||
|成都嘉雄商贸有|||||||
||中国成都|中国成都|贸易||100.00%|设立或投资|
|限公司|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|北京市富景天诚|||||||
||中国北京|中国北京|贸易||100.00%|设立或投资|
|商贸有限公司|||||||
|广汉市嘉远商贸|||||||
||中国广汉|中国广汉|贸易||75.00%|设立或投资|
|有限公司|||||||
|珠海保税区嘉德|||||||
||中国珠海|中国珠海|贸易|80.00%|20.00%|设立或投资|
|物流有限公司|||||||
|中富（曼谷）有|||||||
||泰国曼谷|泰国曼谷|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|限公司|||||||
|中富（香港）实|||||||
||中国香港|中国香港|贸易|100.00%||设立或投资|
|业股份有限公司|||||||
|中富（乌兰巴托）|||||||
||蒙古乌兰巴托|蒙古乌兰巴托|生产及销售||100.00%|设立或投资|
|有限公司|||||||
|乌兰巴托中富有|||||||
||蒙古乌兰巴托|蒙古乌兰巴托|生产及销售||100.00%|设立或投资|
|限公司|||||||
|珠海市中富瓶胚||||||同一控制下企业|
||中国珠海|中国珠海|生产及销售|100.00%|||
|有限公司||||||合并|
|沈阳中富容器有||||||同一控制下企业|
||中国沈阳|中国沈阳|生产及销售|100.00%|||
|限公司||||||合并|
|陕西中富联体包||||||同一控制下企业|
||中国西安|中国西安|生产及销售|75.00%|||
|装容器有限公司||||||合并|
|合肥中富容器有||||||同一控制下企业|
||中国合肥|中国合肥|生产及销售|100.00%|||
|限公司||||||合并|
|北京大兴中富饮||||||同一控制下企业|
||中国北京|中国北京|生产及销售|100.00%|||
|料容器有限公司||||||合并|
|天津中富联体包||||||同一控制下企业|
||中国天津|中国天津|生产及销售|100.00%|||
|装容器有限公司||||||合并|
|昆明中富容器有||||||同一控制下企业|
||中国昆明|中国昆明|生产及销售|100.00%|||
|限公司||||||合并|
|长春中富容器有||||||同一控制下企业|
||中国长春|中国长春|生产及销售|100.00%|||
|限公司||||||合并|
|北京中富容器有||||||同一控制下企业|
||中国北京|中国北京|生产及销售|100.00%|||
|限公司||||||合并|
|海口中富容器有||||||同一控制下企业|
||中国海口|中国海口|生产及销售|100.00%|||
|限公司||||||合并|
|昆山承远容器有||||||同一控制下企业|
||中国昆山|中国昆山|生产及销售|100.00%|||
|限公司||||||合并|
|中富（沈阳）实||||||同一控制下企业|
||中国沈阳|中国沈阳|生产及销售|100.00%|||
|业有限公司||||||合并|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|中山市富山清泉||||||同一控制下企业|
||中国中山|中国中山|生产及销售||75.00%||
|饮料有限公司||||||合并|
|珠海市中富胶罐||||||同一控制下企业|
||中国珠海|中国珠海|生产及销售|100.00%|||
|有限公司||||||合并|
|昆山中富胶罐有||||||同一控制下企业|
||中国昆山|中国昆山|生产及销售|25.00%|75.00%||
|限公司||||||合并|
|天津中粤包装有||||||同一控制下企业|
||中国天津|中国天津|生产及销售||100.00%||
|限公司||||||合并|
|北京中富胶罐有||||||同一控制下企业|
||中国北京|中国北京|生产及销售||100.00%||
|限公司||||||合并|
|广州富粤容器有||||||非同一控制下企|
||中国广州|中国广州|生产及销售|100.00%|||
|限公司||||||业合并|
|西安富田食品有||||||非同一控制下企|
||中国西安|中国西安|生产及销售|100.00%|||
|限公司||||||业合并|
|中山市富田食品||||||非同一控制下企|
||中国中山|中国中山|生产及销售|100.00%|||
|有限公司||||||业合并|
|昆明富田食品有||||||非同一控制下企|
||中国昆明|中国昆明|生产及销售|100.00%|||
|限公司||||||业合并|
|郑州富田食品有||||||非同一控制下企|
||中国郑州|中国郑州|生产及销售|100.00%|||
|限公司||||||业合并|
|北京华北富田饮||||||非同一控制下企|
||中国北京|中国北京|生产及销售|100.00%|||
|品有限公司||||||业合并|
|福州中富包装有||||||非同一控制下企|
||中国福州|中国福州|生产及销售|100.00%|||
|限公司||||||业合并|
|珠海中富广珠瓶||||||非同一控制下企|
||中国珠海|中国珠海|生产及销售|75.00%|||
|胚有限公司||||||业合并|
|海口中南瓶胚有||||||非同一控制下企|
||中国海口|中国海口|生产及销售|100.00%|||
|限公司||||||业合并|
|海口富利食品有||||||非同一控制下企|
||中国海口|中国海口|生产及销售|25.00%|75.00%||
|限公司||||||业合并|
|珠海横琴中富资|||||||
||中国珠海|中国珠海|资产、投资管理|100.00%||设立或投资|
|产管理有限公司|||||||
|喀什嘉富食品有|||||||
||中国喀什|中国喀什|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|限公司|||||||
|广州中富饮料有|||||||
||中国广州|中国广州|生产及销售|60.00%||设立或投资|
|限责任公司|||||||
|广汉乐富饮料有|||||||
||中国广汉|中国广汉|生产及销售|100.00%||设立或投资|
|限公司|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贵州福泉富田饮料有限公司||||||
||中国福泉|中国福泉|生产及销售|100.00%|设立或投资|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
注：于2012年度，本集团决定注销上海中粤塑料容器有限公司。截止本财务报表报出日，该子公司注销手续尚在办理中。
注：于2012年度，本集团决定注销珠海中富广珠瓶胚有限公司。截止本财务报表报出日，该子公司注销手续尚在办理中。
注：本集团设立在泰国的子公司中富（曼谷）有限公司以及设立在蒙古的子公司中富（乌兰巴托）有限公司和乌兰巴托中富有限公司需要遵循当地外汇管理政策，根据该政策，上述公司必须经过当地外汇管理局的批准才能向本公司及其他投资方支付现金股利。中富（曼谷）有限公司2015年12月31日现金及现金等价物的金额为22,373,949.97元（2014年12月31日：18,638,177.42元），中富（乌兰巴托）有限公司2015年12月31日现金及现金等价物的金额为61,882.93元（2014年12月31日：66,301.84元），乌兰巴托中富有限公司2015年12月31日现金及现金等价物的金额为295,344.47元（2014年12月31日：553,978.36元）。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|昆山中强瓶胚有限公司|25.00%|-182,302.40||27,948,384.14|
|陕西中富联体包装容器|||||
||25.00%|-389,837.50||28,113,220.03|
|有限公司|||||
|佛山中富容器有限公司|25.00%|745,782.61||-29,190,685.26|
|中富（广汉）化工实业|||||
||25.00%|-1,177,423.91||-33,677,503.70|
|有限公司|||||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|昆山中|||||||||||||
||108,235,|55,700,4|163,935,|74,767,5||74,767,5|88,692,5|57,199,5|145,892,|55,994,810.11||55,994,8|
|强瓶胚|||||||||||||
||260.17|30.53|690.70|56.05||56.05|71.84|82.50|154.34|||10.11|
|有限公|||||||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|司|||||||||||||
|陕西中|||||||||||||
|富联体|||||||||||||
||104,090,|71,898,4|175,988,|65,456,5|2,939,16|68,395,6|95,570,9|88,442,5|184,013,|71,921,7|2,939,16|74,860,9|
|包装容|||||||||||||
||411.39|47.60|858.99|23.13|6.66|89.79|26.57|41.78|468.35|82.50|6.66|49.16|
|器有限|||||||||||||
|公司|||||||||||||
|佛山中|||||||||||||
|富容器|163,233,|38,575,9|201,809,|314,675,||314,675,|131,084,|44,723,3|175,807,|291,656,||291,656,|
|有限公|645.56|30.21|575.77|215.45||215.45|109.78|92.40|502.18|272.30||272.30|
|司|||||||||||||
|中富|||||||||||||
|（广汉）|||||||||||||
||11,846,8|50,698,2|62,545,1|213,522,||213,522,|5,698,72|50,815,8|56,514,5|202,782,||202,782,|
|化工实|||||||||||||
||74.11|56.86|30.97|611.15||611.15|9.99|08.73|38.72|323.28||323.28|
|业有限|||||||||||||
|公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|昆山中强瓶|20,952,910.12||||12,751,705.1||||
|||-729,209.58|-729,209.58|1,726,629.17||-1,782,259.32|-1,782,259.32|-389,926.30|
|胚有限公司|||||9||||
|陕西中富联|||||||||
||15,012,860.20||||36,118,017.0||||
|体包装容器||-1,559,349.99|-1,559,349.99|4,594,871.94||7,633,838.09|7,633,838.09|-1,220,919.53|
||||||9||||
|有限公司|||||||||
|佛山中富容|26,615,741.58||||21,789,894.0||||
|||2,983,130.44|2,983,130.44|539,444.77||-2,990,599.24|-2,990,599.24|101,382.99|
|器有限公司|||||2||||
|中富 （广汉）|||||||||
|||||||18,779,770.2|18,779,770.2||
|化工实业有|0.00|-4,709,695.62|-4,709,695.62|91,944.30|1,059,447.56|||-416,695.82|
|||||||9|9||
|限公司|||||||||

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|7,595,294.38|7,581,249.39|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|46,816.65|76,512.42|
|--综合收益总额|46,816.65|76,512.42|

其他说明
十、与金融工具相关的风险
本集团金融工具的风险主要包括：
信用风险
流动风险
市场风险，包括利率风险及外汇风险
本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因；风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法等。
本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
1、信用风险
本集团的信用风险主要来自银行存款和应收款项。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收款项，本公司已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度。有关的应收款自出具账单日起30-90天内到期。账款逾期时间较长的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额，才可以获得进一步的信用额度。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品。
为监控本集团的信用风险，本集团按照账龄对本集团的客户资料进行分析。于2016年6月30日，本集团已对重大的已逾期的应收款项计提了减值准备。
于资产负债表日，由于本集团及本公司前五大客户的应收款分别占本集团及本公司应收账款和其他应收款总额的
22.46%及25.88%（2015年：25.64%及18.94%），因此本集团出现一定程度的信用风险集中情况。
本集团及本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十、5、（4）所载本集
团及本公司作出的财务担保外，本集团及本公司没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上
述财务担保承受的最大信用风险敞口已在十、5、（4）披露。
2、流动风险
本集团财务部门统筹负责整个集团的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|科目|2016年6月30日|||||
||一年以内|一到二年|二到五年|五年以上|合计|
|短期借款|764,686,279.01||||764,686,279.01|
|应付账款|82,591,186.07||||82,591,186.07|
|应付股利|3,597,984.21||||3,597,984.21|
|其他应付款|616,388,364.32||||616,388,364.32|
|应付债券|38,940,000.00|38,940,000.00|590,000,000.00||667,880,000.00|
|合计|1,506,203,813.61|38,940,000.00|590,000,000.00|-|2,135,143,813.61|

（接上表）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|科目|2015年12月31日|||||
||一年以内|一到二年|二到五年|五年以上|合计|
|短期借款|779,047,337.57||||779,047,337.57|
|应付账款|55,862,989.95||||55,862,989.95|
|应付股利|3,597,984.21||||3,597,984.21|
|其他应付款|589,331,753.86||||589,331,753.86|
|应付债券|38,940,000.00|38,940,000.00|590,000,000.00||667,880,000.00|
|合计|1,466,780,065.59|38,940,000.00|590,000,000.00||2,095,720,065.59|

于2016年6月30日，本集团流动负债超出流动资产达633,688,155.91元，流动负债中包括短期借款762,256,194.73元以及应付公司债券588,675,993.66元。
3、利率风险
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团银行借款为浮动利率的带息金融工具，应付债券为固定利率的带息金融工具。
本集团及本公司的利率风险主要来源于银行借款。本集团并无相关的衍生金融工具以对冲相关的利率风险。
本集团及本公司的政策是确保借款利率变动风险在合理范围之内。
截至2016年6月30日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升/下降25个基点将会导致本集团股东权益减少/增加1,613,385.47元（2015年12月31日：1,152,781.36元），净利润减少/增加1,613,385.47元（2015年：1,152,781.36元）。
上述敏感性分析是基于假设资产负债表日利率发生变动，且此变动适用于本集团所有的衍生工具及非衍生工具。变动25个基点是是基于本集团自资产负债表日至下一个资产负债表日期间利率变动的合理预期。
4、外汇风险
本集团大部分赚取收入的业务以人民币进行交易，仅有少部分业务以外币进行交易，因此本集团不存在重
大外汇风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|（三）投资性房地产|||163,083,716.00|163,083,716.00|
|持续以公允价值计量的|||||
||||163,083,716.00|163,083,716.00|
|资产总额|||||
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折价等。
对于投资性房地产，本集团委托外部评估师对其公允价值进行评估。所采用的方法主要包括租金收益模型等。所使用的输入值主要包括租金增长率、资本化率和单位价格等。
3、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2016年6月30日公允价值|估值技术|名称|范围(加权平均值)|与公允价值之间的关系|
|杭州厂房|76,076,930.00|收益法|市场单位租金|每月25.0元/平方米|租金越高，公允价值越高|
||||市场租金增长率|3.5%|租金增长率越高，公允价值越高|
||||净收益率|69.4%|净收益率越高，公允价值越高|
||||净收益折现率|6%|净收益折现率越高，公允价值越低|
|北京厂房|53,556,116.00|收益法|市场单位租金|每月21.61元/平方米|租金越高，公允价值越高|
||||市场租金增长率|1.5%|租金增长率越高，公允价值越高|
||||净收益率|56.3%-68.4%|净收益率越高，公允价值越高|

净收益折现率 6% 净收益折现率越高，公允价值越低
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|珠海厂房|33,450,670.00|收益法|市场单位租金|每月18.0元/平方米|租金越高，公允价值越高|
||||市场租金增长率|3.5%|租金增长率越高，公允价值越高|
||||净收益率|62.8%-64.2%|净收益率越高，公允价值越高|
||||净收益折现率|6%|净收益折现率越高，公允价值越低|

4、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无层次间的转换。
5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
于2016年6月30日及2015年12月31日，本集团以摊余成本计量的金融资产及金融负债主要包括：应收款项、短期借款、应付债券和应付款项等。其中流动金融资产和金融负债由于到期日较短，其账面价值与公允价值之间无重大差异；非流动金融负债由于本年度市场利率未发生重大变化且到期日较短，因此其账面价值与公允价值之间亦无重大差异。因此，本集团的金融资产及负债的公允价值均以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并且在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|深圳市捷安德实业||煤炭、建材等大宗商||||
||深圳市||50,000,000.00|11.39%|11.39%|
|有限公司||品贸易||||

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是刘锦钟先生。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1在子公司中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、9长期股权投资；附注九、2在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|杭州中富果蔬保鲜包装有限||||
||模具|141,842.21|851,053.26|
|公司||||
|沈阳中富胶盖有限公司|模具|192,864.65|1,157,187.90|
|珠海市中富胶盖有限公司|模具|206,750.29|1,005,717.12|
|珠海市中富胶盖有限公司|设备|108,439.49|650,636.94|
|珠海市中富胶盖有限公司|厂房|144,117.35|992,204.10|
|杭州中富果蔬保鲜包装有限||||
||厂房|0.00|374,400.00|
|公司||||

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
本期确认的租赁收入为2016年1月份数据，上期确认的租赁收入为2015年1-6月份数据。
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

关联担保情况说明
于2016年6月30日，本公司与子公司作为银团借款共同借款人承担该贷款额度项下银团贷款连带担保责任。
（3）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|2,739,861.83|7,173,300.00|

十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（一）重要承诺事项
1、资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
||||
|-|-|-|
||期末余额|期初余额|
|机器设备||236,750.00|

2、经营租赁性承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：
||||
|-|-|-|
||期末余额|期初余额|
|一年以内|6,193,203.65|6,378,013.33|
|一至二年|6,018,350.46|6,008,393.96|
|二至三年|6,027,401.96|6,028,306.96|
|三年以上|6,026,496.96|6,998,961.57|
|合计|24,265,453.03|25,413,675.82|

十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|0.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|0.00|

2、其他资产负债表日后事项说明
无
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
出于管理目的，本集团根据产品类型划分成业务单元，本集团有如下4个报告分部：
-饮料包装制品业务主要从事瓶胚、PET瓶、标签、PVC热收缩膜的生产及销售；
-饮料加工业务主要从事代客灌装，OEM及ODM服务；
-胶罐业务主要从事一至五加仑PC饮用水罐、PC饮用水罐专用塑料盖的生产及销售；
-纸杯业务主要从事一次性纸杯的生产及销售；
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，以报告
的分部利润为基础进行评价。该指标系对持续经营利润总额进行调整后的指标，除不包括财务费用、股利收入以及总部费用之外，该指标与本集团持续经营利润总额是一致的。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
分部资产不包括货币资金、长期股权投资、递延所得税资产和其他未分配的总部资产，原因在于这些资产均由本集团统一管理。
分部负债不包括应付股利、应付利息、应付税费、短期借款、长期借款、应付债券、一年内到期的长期借款、递延所得税负债以及其他未分配的总部负债，原因在于这些负债均由本集团统一管理。
分部间转移价格按集团转移价格政策或参照向第三方销售所采用的价格确定。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|饮料包装制品|饮料加工|胶罐|纸杯|未分配项目|分部间抵销|合计|
|营业收入|711,520,520.73|136,963,764.61|33,536,377.87|5,240,106.06|2,500,872.28|-44,506,093.31|845,255,548.24|
|其中：对外交||||||||
||670,325,460.06|136,954,206.91|33,442,745.39|4,533,135.88|||845,255,548.24|
|易收入||||||||
|分部间||||||||
||41,195,060.67|9,557.70|93,632.48|706,970.18|2,500,872.28|-44,506,093.31|0.00|
|交易收入||||||||
|||||||-285,833,194.4||
|主营业务成本|781,112,687.22|122,745,775.16|38,328,755.10|5,906,476.72|||662,260,499.78|
|||||||2||
|利息收入|||||548,102.63||548,102.63|
|利息费用|||||55,077,224.03||55,077,224.03|
|对联营企业的||||||||
||14,045.00||||||14,045.00|
|投资收益||||||||
|资产减值损失|-463,002.84||-459,137.90||1,177,324.75||255,184.01|
|折旧和摊销费||||||||
||98,646,487.85|24,171,977.47|2,263,510.81|818,548.92|112,415.62||126,012,940.67|
|用||||||||
|利润总额|29,777,112.52|-8,800,758.27|-867,247.35|-2,246,501.61|-7,261,461.58|-55,201,719.08|-44,600,575.37|
|所得税费用|10,126,075.10|590,790.90|1,746,282.81|733,077.72|3,372.60|800,468.69|11,520,707.29|
|净利润|-34,710,923.52|-9,471,069.72|-862,499.10|-2,255,065.48|-11,802,899.45|2,981,174.61|-56,121,282.66|
||3,911,479,629.|||||-1,963,725,743.|3,190,267,338.|
|资产总额||797,662,531.03|199,483,773.69|32,588,160.19|212,778,987.49|||
||26|||||54|12|
||2,602,932,475.|||||-1,669,095,720.|2,190,608,056.|
|负债总额||634,634,531.25|180,261,242.39|21,593,094.43|420,282,433.47|||
||75|||||37|92|

||||
|-|-|-|
|对联营和合营|||
|企业的长期股|7,627,718.78|7,627,718.78|
|权投资|||

2、其他
本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家和地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动产总额列示如下：
||||
|-|-|-|
|对外交易收入|本期发生额|上期发生额|
|中国|787,976,854.11|996,619,372.03|
|蒙古||20,939,086.43|
|泰国|21,377,073.80|15,770,241.67|
|合 计|809,353,927.91|1,033,328,700.14|
|非流动资产总额|期末余额|期初余额|
|中国|2,130,756,672.69|2,206,897,137.03|
|蒙古|16,307,257.41|17,280,070.98|
|泰国|50,468,633.63|52,075,552.52|
|合 计|2,197,532,563.73|2,276,252,760.53|

十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||529,978,||1,260,78||528,717,8|322,704||1,235,212||321,469,12|
|合计提坏账准备的||98.59%||0.24%|||97.70%||0.38%||
||594.16||8.61||05.55|,334.07||.50||1.57|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||7,588,67||7,588,67|||7,598,6||7,598,678|||
|单独计提坏账准备||1.41%||100.00%|||2.30%||100.00%||
||8.28||8.28|||78.27||.27|||
|的应收账款|||||||||||
||537,567,||8,849,46||528,717,805.55|330,303||8,833,890||321,469,121.57|
|合计||100.00%||1.65%|||100.00%||2.67%||
||272.44||6.89|||,012.34||.77|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|96,934,072.00|969,340.72|1.00%|
|1至2年|0.00|0.00||
|2至3年|375,554.13|240,354.64|64.00%|
|3年以上|51,093.25|51,093.25|100.00%|
|合计|97,360,719.38|1,260,788.61|1.29%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额15,576.12元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|账龄|占应收账款总额的比例(%)|坏账准备|
|武汉中富热灌装容器有限公司|关联方|75,640,738.69|一年以内；一到两年；两到三年；三年以上|14.07%||
|长沙中富容器有限公司|关联方|55,782,187.32|一年以内；一到两年|10.38%||
|珠海市中富胶罐有限公司佛山分公司|关联方|37,855,448.37|一年以内；一到两年；两到三年|7.04%||
|成都中富瓶胚有限公司广汉分公司|关联方|37,750,479.59|一年以内；一到两年|7.02%||
|南昌中富容器有限公司|关联方|36,620,298.51|一年以内；一到两年|6.81%||
|合计||243,649,152.48||45.32%||

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||||1,318,8|||||
||1,184,50||||1,184,507|||||1,318,826,5|
|合计提坏账准备的||99.20%||||26,571.|99.55%||||
||7,271.31||||,271.31|||||71.28|
|其他应收款||||||28|||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||9,555,49||9,555,49|||5,989,7||5,989,799|||
|单独计提坏账准备||0.80%||100.00%|||0.45%||100.00%||
||7.65||7.65|||99.08||.08|||
|的其他应收款|||||||||||
||||||1,184,507,271.31|1,324,8||||1,318,826,571.28|
||1,194,06||9,555,49|||||5,989,799|||
|合计||100.00%||0.80%||16,370.|100.00%||0.45%||
||2,768.96||7.65|||||.08|||
|||||||36|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|应收子公司|1,192,540,321.42|1,315,129,517.82|
|应收其他关联方||17,500.00|

||||
|-|-|-|
|其他|1,522,447.54|9,669,352.54|
|合计|1,194,062,768.96|1,324,816,370.36|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|佛山中富容器有限公||||||
||现金池往来款|187,549,609.78|一年以内|15.71%||
|司||||||
|北京中富热灌装容器||||||
||现金池往来款|147,831,104.75|一年以内|12.38%||
|有限公司||||||
|新疆中富包装有限公||||||
||现金池往来款|123,534,844.16|一年以内|10.35%||
|司||||||
|天津乐富容器有限公||||||
||现金池往来款|68,007,023.72|一年以内|5.70%||
|司||||||
|中山市富山清泉饮料||||||
||现金池往来款|65,993,945.45|一年以内|5.53%||
|有限公司||||||
|合计|--|592,916,527.86|--|49.66%||

（5）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年以内|1,183,686,190.98|1,317,802,194.16|
|一到二年|1,388,151.92|1,227,004.04|
|二到三年|3,201,253.90|4,463,735.11|
|三年以上|5,787,172.16|1,323,437.05|
|合计：|1,194,062,768.96|1,324,816,370.36|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|2,757,263,382.72|172,695,440.50|2,584,567,942.22|2,757,263,382.72|172,695,440.50|2,584,567,942.22|
|合计|2,757,263,382.72|172,695,440.50|2,584,567,942.22|2,757,263,382.72|172,695,440.50|2,584,567,942.22|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|南宁富田食品有|||||||
||19,700,000.00|||19,700,000.00||19,700,000.00|
|限公司|||||||
|珠海保税区中富|||||||
|聚酯啤酒瓶有限|124,461,875.00|||124,461,875.00|||
|公司|||||||
|珠海市中富瓶胚|||||||
||195,472,819.98|||195,472,819.98||40,768,668.14|
|有限公司|||||||
|珠海市中富热灌|||||||
||197,349,086.25|||197,349,086.25||25,973,208.35|
|装瓶有限公司|||||||
|长沙中富瓶胚有|||||||
||25,407,000.00|||25,407,000.00|||
|限公司|||||||
|长沙中富容器有|||||||
||42,175,000.00|||42,175,000.00|||
|限公司|||||||
|佛山中富容器有|||||||
||5,250,000.00|||5,250,000.00|||
|限公司|||||||
|广州富粤容器有|||||||
||102,200,000.00|||102,200,000.00|||
|限公司|||||||
|海口中富容器有|||||||
||14,530,759.93|||14,530,759.93|||
|限公司|||||||
|湛江中富容器有|||||||
||18,293,000.00|||18,293,000.00|||
|限公司|||||||
|中山市富田食品|||||||
||20,391,000.00|||20,391,000.00|||
|有限公司|||||||
|南宁诚意包装有|||||||
||25,796,654.87|||25,796,654.87|||
|限公司|||||||
|杭州中富容器有|||||||
||150,585,930.00|||150,585,930.00|||
|限公司|||||||
|合肥中富容器有|||||||
||42,683,609.50|||42,683,609.50|||
|限公司|||||||
|河南中富容器有|||||||
||68,894,000.00|||68,894,000.00|||
|限公司|||||||
|昆山中富瓶胚有|||||||
||41,039,875.00|||41,039,875.00|||
|限公司|||||||
|昆山承远容器有|133,842,833.55|||133,842,833.55|||

|||||
|-|-|-|-|
|限公司||||
|昆山中强瓶胚有||||
||73,163,947.02|73,163,947.02||
|限公司||||
|上海中粤塑料容||||
||22,500,000.00|22,500,000.00||
|器有限公司||||
|武汉中富热灌装||||
||21,342,000.00|21,342,000.00||
|容器有限公司||||
|郑州富田食品有||||
||38,232,000.00|38,232,000.00||
|限公司||||
|郑州新港中富容||||
||19,500,000.00|19,500,000.00||
|器有限公司||||
|河南中富瓶胚有||||
||16,605,624.71|16,605,624.71||
|限公司||||
|温州中富塑料容||||
||1,140,003.63|1,140,003.63||
|器有限公司||||
|成都中富瓶胚有||||
||41,753,000.00|41,753,000.00||
|限公司||||
|昆明富田食品有||||
||14,273,000.00|14,273,000.00|14,273,000.00|
|限公司||||
|昆明中富容器有||||
||56,461,903.13|56,461,903.13||
|限公司||||
|兰州中富容器有||||
||23,198,035.96|23,198,035.96||
|限公司||||
|陕西中富联体包||||
||71,833,331.59|71,833,331.59||
|装容器有限公司||||
|乌鲁木齐富田食||||
||12,237,430.60|12,237,430.60|12,237,430.60|
|品有限公司||||
|西安富田食品有||||
||14,273,000.00|14,273,000.00||
|限公司||||
|新疆中富包装有||||
||45,732,000.00|45,732,000.00||
|限公司||||
|中富（广汉）实业||||
||21,000,000.00|21,000,000.00|21,000,000.00|
|化工有限公司||||
|重庆中富联体容||||
||18,293,000.00|18,293,000.00||
|器有限公司||||
|重庆嘉富容器有||||
||3,527,441.31|3,527,441.31|2,497,331.70|
|限公司||||
|北京大兴中富饮||||
||45,692,905.78|45,692,905.78||
|料容器有限公司||||

|||||
|-|-|-|-|
|北京中富容器有||||
||96,098,182.94|96,098,182.94||
|限公司||||
|长春乐富容器有||||
||22,500,000.00|22,500,000.00||
|限公司||||
|长春中富容器有||||
||28,004,684.92|28,004,684.92||
|限公司||||
|哈尔滨中富联体||||
||20,326,000.01|20,326,000.01||
|容器有限公司||||
|青岛中富联体容||||
||53,354,000.00|53,354,000.00||
|器有限公司||||
|沈阳中富瓶胚有||||
||142,398,354.58|142,398,354.58||
|限公司||||
|沈阳中富容器有||||
||79,144,681.10|79,144,681.10||
|限公司||||
|太原中富联体容||||
||13,453,124.35|13,453,124.35||
|器有限公司||||
|天津乐富容器有||||
||17,785,000.00|17,785,000.00|16,313,964.19|
|限公司||||
|天津中富胶膜有||||
||1,229,750.00|1,229,750.00|933,750.00|
|限公司||||
|天津中富联体容||||
||17,843,992.15|17,843,992.15||
|器有限公司||||
|天津中富瓶胚有||||
||77,279,346.63|77,279,346.63||
|限公司||||
|中富（沈阳）实业||||
||13,869,196.00|13,869,196.00||
|有限公司||||
|中富（曼谷）有限||||
||93,594,876.00|93,594,876.00||
|公司||||
|中富（香港）实业||||
||24,026,085.00|24,026,085.00||
|股份有限公司||||
|北京华北富田饮||||
||20,696,000.00|20,696,000.00||
|品有限公司||||
|珠海中富广珠瓶||||
||10,810,375.00|10,810,375.00||
|胚有限公司||||
|海口中南瓶胚有||||
||15,934,990.00|15,934,990.00||
|限公司||||
|福州中富包装有||||
||32,214,976.68|32,214,976.68|18,998,087.52|
|限公司||||

|||||
|-|-|-|-|
|南昌中富容器有||||
||20,000,000.00|20,000,000.00||
|限公司||||
|福州嘉富包装有||||
||20,000,000.00|20,000,000.00||
|限公司||||
|贵阳中富容器有||||
||9,500,000.00|9,500,000.00||
|限公司||||
|重庆乐富包装有||||
||46,090,000.00|46,090,000.00||
|限公司||||
|呼和浩特市中富||||
||23,000,000.00|23,000,000.00||
|容器有限公司||||
|大同市中粤包装||||
|有限公司||||
|珠海市中富胶罐||||
||29,877,322.30|29,877,322.30||
|有限公司||||
|昆山中富胶罐有||||
||22,404,377.24|22,404,377.24||
|限公司||||
|海口富利食品有||||
||1,419,000.01|1,419,000.01||
|限公司||||
|北京中富热灌装||||
||15,577,000.00|15,577,000.00||
|容器有限公司||||
|合计|2,757,263,382.72|2,757,263,382.72|172,695,440.50|

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|139,403,607.38|129,373,285.17|361,447,819.72|347,866,101.01|
|其他业务|288,698,715.18|268,155,871.81|280,547,506.92|255,315,681.79|
|合计|428,102,322.56|397,529,156.98|641,995,326.64|603,181,782.80|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益||7,314.51|
|其他||1,310.00|

|||
|-|-|
|合计|8,624.51|

十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-2,766,606.81||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|192,333.33||
|受的政府补助除外）|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性|||
||0.00||
|房地产公允价值变动产生的损益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-52,334.19||
|减：所得税影响额|486,674.03||
|少数股东权益影响额|12,181.30||
|合计|-3,125,463.00|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|-5.48%|-0.0435|-0.0435|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||-5.18%|-0.0411|-0.0411|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
珠海中富实业股份有限公司2016年8月25日