审 计 报 告
天健审〔2014〕2218号
三维通信股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的三维通信股份有限公司（以下简称三维通信公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是三维通信公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，三维通信公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三维通信公司 2013年 12月 31日的合并及母公司财务状况，以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵海荣
中国·杭州 中国注册会计师：金晨希
二〇一四年四月一日
合并资产负债表
2013年12月31日
会合01表编制单位：三维通信股份有限公司 单位：人民币元
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|资 产|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益|注释号|期末数|期初数|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金|1|343,822,615.42|471,899,420.24|短期借款|19|10,700,000.00|123,179,042.28|
|结算备付金||||向 中 央 银 行 借 款||||
|拆出资金||||吸 收 存 款 及 同 业 存 放||||
|交易性金融资产||||拆 入 资 金||||
|应收票据|2|13,742,383.92|14,895,115.09|交易性金融负债||||
|应收账款|3|524,137,735.37|571,601,936.13|应付票据|20|28,563,198.57|40,063,261.53|
|预付款项|4|7,737,012.00|6,223,778.15|应付账款|21|403,369,234.50|387,747,744.29|
|应收保费||||预 收 款 项|22|73,335,809.12|52,422,793.71|
|应收分保账款||||卖 出 回 购 金 融 资 产 款||||
|应收分保合同准备金||||应 付 手 续 费 及 佣 金||||
|应收利息||||应 付 职 工 薪 酬|23|40,910,797.25|42,200,988.66|
|应收股利||||应 交 税 费|24|13,116,664.76|23,148,126.67|
|其他应收款|5|49,265,662.10|25,258,850.59|应付利息|25|19,910,572.04|372,021.78|
|买入返售金融资产||||应 付 股 利||||
|存货|6|482,835,036.94|569,484,171.47|其他应付款|26|13,605,837.87|10,069,178.50|
|一年内到期的非流动资产|7|137,106.32||应 付 分 保 账 款||||
|其他流动资产|8|202,102,106.33|392,336.27|保险合同准备金||||
|流动资产合计||1,623,779,658.40|1,659,755,607.94|代理买卖证券款||||
|||||代理承销证券款||||
|||||一年内到期的非流动负债|27|14,000,000.00|49,840,000.00|
|||||其他流动负债||||
|||||流动负债合计||617,512,114.11|729,043,157.42|
|||||非流动负债：||||
|||||长期借款|28||6 8 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0|
|非流动资产：||||应付债券|29|396,598,333.33||
|发放委托贷款及垫款||||长 期 应 付 款|30|74,635.04|74,635.04|
|可供出售金融资产||||专 项 应 付 款||||
|持有至到期投资||||预 计 负 债|31|7,698,021.45|10,300,843.09|
|长期应收款||||递 延 所 得 税 负 债||||
|长期股权投资|10|62,799,697.49|30,998,569.82|其他非流动负债|32|19,164,020.80|25,571,312.45|
|投资性房地产||||非 流 动 负 债 合 计||423,535,010.62|103,946,790.58|
|固定资产|11|179,000,892.70|199,193,086.67|负债合计||1,041,047,124.73|832,989,948.00|
|在建工程|12|4,285,579.74|966,605.69|股东权益：||||
|工程物资||||股 本|33|410,688,000.00|342,240,000.00|
|固定资产清理||||资 本 公 积|34|246,933,406.05|315,381,406.05|
|生产性生物资产||||减 ： 库 存 股||||
|油气资产||||专 项 储 备||||
|无形资产|13|18,494,074.77|16,673,856.43|盈余公积|35|50,270,084.69|50,270,084.69|
|开发支出||||一 般 风 险 准 备||||
|商誉|14|921,865.92|34,340,800.72|未分配利润|36|191,939,904.60|361,360,414.17|
|长期待摊费用|15|3,831,935.96|5,341,331.12|外币报表折算差额||-207,298.98|-48,679.61|
|递延所得税资产|16|9,014,613.55|10,994,351.69|归属于母公司所有者权益合计||899,624,096.36|1,069,203,225.30|
|其他非流动资产|17|84,119,652.25||少 数 股 东 权 益||45,576,749.69|56,071,036.78|
|非流动资产合计||362,468,312.38|298,508,602.14|所有者权益合计||945,200,846.05|1,125,274,262.08|
|资产总计||1,986,247,970.78|1,958,264,210.08|负债和所有者权益总计||1,986,247,970.78|1,958,264,210.08|

法定代表人：李越伦 主管会计工作的负责人：杨翌 会计机构负责人：王国成
母 公 司 资 产 负 债 表
2013年12月31日
会企01表编制单位：三维通信股份有限公司 单位:人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资 产|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益|注释号|期末数|期初数|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金||280,322,321.95|359,793,861.83|短期借款|||9 5 , 1 7 9 , 0 42.28|
|交易性金融资产||||交 易 性 金 融 负 债||||
|应收票据||10,371,227.12|11,771,248.66|应付票据||20,380,000.00|42,380,000.00|
|应收账款|1|475,109,701.86|521,796,050.74|应付账款||418,761,703.36|423,155,572.53|
|预付款项||5,638,123.33|6,097,637.78|预收款项||70,921,830.25|50,114,459.12|
|应收利息||||应 付 职 工 薪 酬||29,176,735.50|36,726,017.74|
|应收股利||||应 交 税 费||9,399,347.68|18,653,614.50|
|其他应收款|2|83,783,771.96|29,151,603.81|应付利息||19,910,572.04|372,021.78|
|存货||455,329,397.77|546,646,019.88|应付股利||||
|一年内到期的非流动资产||||其 他 应 付 款||61,746,590.85|6,784,064.29|
|其他流动资产||170,798,747.58||一 年 内 到 期 的 非 流 动负债||14,000,000.00|49,840,000.00|
|流动资产合计||1,481,353,291.57|1,475,256,422.70|其他流动负债||||
|||||流动负债合计||644,296,779.68|723,204,792.24|
|非流动资产：||||非流动负债：||||
|可供出售金融资产||||长 期 借 款|||6 8 , 0 0 0 , 0 00.00|
|持有至到期投资||||应 付 债 券||396,598,333.33||
|长期应收款||||长 期 应 付 款||74,635.04|74,635.04|
|长期股权投资|3|309,332,227.70|214,485,389.82|专项应付款||||
|投资性房地产||||预 计 负 债||6,958,582.71|9,563,459.96|
|固定资产||91,996,643.73|103,677,053.89|递延所得税负债||||
|在建工程||||其 他 非 流 动 负 债||16,505,687.50|22,716,312.50|
|工程物资||||非 流 动 负 债 合 计||420,137,238.58|100,354,407.50|
|固定资产清理||||负 债 合 计||1,064,434,018.26|823,559,199.74|
|生产性生物资产||||股 东 权 益 ：||||
|油气资产||||股 本||410,688,000.00|342,240,000.00|
|无形资产||6,713,168.76|7,612,597.93|资本公积||245,569,324.84|314,017,324.84|
|开发支出||||减 ： 库 存 股||||
|商誉||||专 项 储 备||||
|长期待摊费用||3,610,811.67|4,698,773.09|盈余公积||50,270,084.69|50,270,084.69|
|递延所得税资产||6,846,235.18|7,887,913.27|一般风险准备||||
|其他非流动资产||||未 分 配 利 润||128,890,950.82|283,531,541.43|
|非流动资产合计||418,499,087.04|338,361,728.00|所有者权益合计||835,418,360.35|990,058,950.96|
|资产总计||1,899,852,378.61|1,813,618,150.70|负债和所有者权益总计||1,899,852,378.61|1,813,618,150.70|

法定代表人：李越伦 主管会计工作的负责人：杨翌 会计机构负责人：王国成
合并利润表
2013年度
会合02表
编制单位：三维通信股份有限公司 单位：人民币元
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|项 目|注释号|本期数|上年同期数|
|一、营业总收入||791,449,808.59|1,084,177,239.23|
|其中：营业收入|1|791,449,808.59|1,084,177,239.23|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||950,765,945.38|1,004,825,244.32|
|其中：营业成本|1|596,550,797.95|712,143,248.47|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|2|17,978,062.27|26,876,655.12|
|销售费用|3|86,665,028.74|95,782,067.51|
|管理费用|4|166,480,212.44|154,340,315.23|
|财务费用|5|22,436,103.72|12,141,527.13|
|资产减值损失|6|60,655,740.26|3,541,430.86|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|7|-240,061.23|130,944.62|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-3,012,225.61|130,944.62|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||-159,556,198.02|79,482,939.53|
|加：营业外收入|8|22,344,709.04|30,654,348.56|
|减：营业外支出|9|3,745,642.06|2,617,613.02|
|其中：非流动资产处置损失||748,226.82|543,767.31|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||-140,957,131.04|107,519,675.07|
|减：所得税费用|10|4,225,010.12|13,275,766.84|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||-145,182,141.16|94,243,908.23|
|归属于母公司所有者的净利润||-135,196,509.57|90,288,340.78|
|少数股东损益||-9,985,631.59|3,955,567.45|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|11|-0.33|0.22|
|（二）稀释每股收益||-0.33|0.22|
|七、其他综合收益|12|-158,619.37|-16,010.58|
|八、综合收益总额||-145,340,760.53|94,243,908.23|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||-135,355,128.94|90,288,340.78|
|归属于少数股东的综合收益总额||-9,985,631.59|3,955,567.45|

法定代表人： 李越伦 主管会计工作的负责人：杨翌 会计机构负责人：王国成
母 公 司 利 润 表
2013年度
会企02表
编制单位：三维通信股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|注释号|本期数|上年同期数|
|一、营业收入|1|716,658,027.14|992,197,161.41|
|减：营业成本|1|555,427,176.04|683,692,341.73|
|营业税金及附加||16,329,265.52|22,485,015.99|
|销售费用||80,854,468.78|86,138,530.27|
|管理费用||124,727,245.97|120,533,441.96|
|财务费用||21,725,083.58|11,382,441.47|
|资产减值损失||60,712,741.18|2,808,510.54|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|2|11,249,938.77|7,097,544.62|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-3,012,225.61|130,944.62|
|二、营业利润（亏损以“-”号填列）||-131,868,015.16|72,254,424.07|
|加：营业外收入||17,852,867.80|20,940,706.08|
|减：营业外支出||3,401,707.35|2,245,125.03|
|其中：非流动资产处置净损失||524,992.92|310,672.74|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||-117,416,854.71|90,950,005.12|
|减：所得税费用||2,999,735.90|10,620,083.12|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||-120,416,590.61|80,329,922.00|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||-0.29|0.20|
|（二）稀释每股收益||-0.29|0.20|
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||-120,416,590.61|80,329,922.00|

法定代表人： 李越伦 主管会计工作的负责人：杨翌 会计机构负责人：王国成
合并现金流量表
2013年度
会合03表
编制单位：三维通信股份有限公司 单位：人民币元
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|项 目|注释号|本期数|上年同期数|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||921,913,795.24|1,041,652,973.54|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||7,004,055.43|14,688,360.41|
|收到其他与经营活动有关的现金|1|21,253,467.14|25,761,232.55|
|经营活动现金流入小计||950,171,317.81|1,082,102,566.50|
|购买商品、接受劳务支付的现金||460,211,802.28|576,722,676.06|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||226,081,273.85|244,303,967.69|
|支付的各项税费||67,651,469.49|79,566,062.96|
|支付其他与经营活动有关的现金|2|111,172,400.85|128,459,092.17|
|经营活动现金流出小计||865,116,946.47|1,029,051,798.88|
|经营活动产生的现金流量净额||85,054,371.34|53,050,767.62|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,720,795.11|390,199.56|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|3|165,083,961.88||
|投资活动现金流入小计||167,804,756.99|390,199.56|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||93,991,829.78|15,707,174.05|
|投资支付的现金||34,813,353.28|15,000,000.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|4|380,080,000.00||
|投资活动现金流出小计||508,885,183.06|30,707,174.05|
|投资活动产生的现金流量净额||-341,080,426.07|-30,316,974.49|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||60,700,000.00|283,179,042.28|
|发行债券收到的现金||395,970,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|5|8,167,772.64|100,000.00|
|筹资活动现金流入小计||464,837,772.64|283,279,042.28|
|偿还债务支付的现金||276,390,708.95|336,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||51,692,213.61|57,539,740.90|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||11,270,000.00|6,693,400.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||1 4 , 0 4 2 , 5 4 0 . 0 0|
|筹资活动现金流出小计||328,082,922.56|407,582,280.90|
|筹资活动产生的现金流量净额||136,754,850.08|-124,303,238.62|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-637,827.53|-133,594.45|
|五、现金及现金等价物净增加额||-119,909,032.18|-101,703,039.94|
|加：期初现金及现金等价物余额||453,832,158.71|555,535,198.65|
|六、期末现金及现金等价物余额||333,923,126.53|453,832,158.71|

法定代表人： 李越伦 主管会计工作的负责人：杨翌 会计机构负责人：王国成
母公司现金流量表
2013年度
会企03表
编制单位：三维通信股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|
|项 目|本期数|上年同期数|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|824,770,437.78|951,334,631.02|
|收到的税费返还|4,123,910.12|9,695,407.80|
|收到其他与经营活动有关的现金|12,959,864.35|16,898,244.86|
|经营活动现金流入小计|841,854,212.25|977,928,283.68|
|购买商品、接受劳务支付的现金|490,543,338.53|570,013,797.33|
|支付给职工以及为职工支付的现金|170,677,709.61|186,547,316.94|
|支付的各项税费|55,813,238.51|57,031,551.28|
|支付其他与经营活动有关的现金|73,394,440.28|103,971,978.47|
|经营活动现金流出小计|790,428,726.93|917,564,644.02|
|经营活动产生的现金流量净额|51,425,485.32|60,363,639.66|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|11,730,000.00|6,966,600.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|297,009.09|183,409.30|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|188,111,041.82||
|投资活动现金流入小计|200,138,050.91|7,150,009.30|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|5,080,732.41|12,666,907.54|
|投资支付的现金|26,000,000.00|27,313,320.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|106,199,864.21||
|支付其他与投资活动有关的现金|352,000,000.00||
|投资活动现金流出小计|489,280,596.62|39,980,227.54|
|投资活动产生的现金流量净额|-289,142,545.71|-32,830,218.24|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|50,000,000.00|237,179,042.28|
|发行债券收到的现金|395,970,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|7,983,693.82||
|筹资活动现金流入小计|453,953,693.82|237,179,042.28|
|偿还债务支付的现金|248,390,708.95|305,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|39,127,354.79|49,249,090.01|
|支付其他与筹资活动有关的现金||9 , 1 7 8 , 0 2 2 . 75|
|筹资活动现金流出小计|287,518,063.74|363,427,112.76|
|筹资活动产生的现金流量净额|166,435,630.08|-126,248,070.48|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-206,415.75|-94,971.46|
|五、现金及现金等价物净增加额|-71,487,846.06|-98,809,620.52|
|加：期初现金及现金等价物余额|350,909,861.83|449,719,482.35|
|六、期末现金及现金等价物余额|279,422,015.77|350,909,861.83|

法定代表人：李越伦 主管会计工作的负责人：杨翌 会计机构负责人：王国成
合并所有者权益变动表
2013年度
会合04表编制单位：三维通信股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本期数|||||||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|
|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他||
|342,240,000.00|315,381,406.05|||50,270,084.69||361,360,414.17|-48,679.61|56,071,036.78|1,125,274,262.08|228,160,000.00|429,125,588.42|||42,237,092.49||313,329,065.59|-32,669.03|65,181,386.96|
|342,240,000.00|315,381,406.05|||50,270,084.69||361,360,414.17|-48,679.61|56,071,036.78|1,125,274,262.08|228,160,000.00|429,125,588.42|||42,237,092.49||313,329,065.59|-32,669.03|65,181,386.96|
|68,448,000.00|-68,448,000.00|||||- 1 6 9,420,509.57|-158,619.37|-10,494,287.09|-180,073,416.03|114,080,000.00|-113,744,182.37|||8,032,992.20||48,031,348.58|-16,010.58|-9,110,350.18|
|||||||-135,196,509.57||-9,985,631.59|-145,182,141.16|||||||90,288,340.78||3,955,567.45|
||||||||- 1 5 8 , 6 1 9 . 3 7||-158,619.37||||||||- 1 6 , 0 1 0 . 5 8||
|||||||- 1 3 5,196,509.57|-158,619.37|-9,985,631.59|-145,340,760.53|||||||9 0 ,288,340.78|-16,010.58|3,955,567.45|
|||||||||10,761,344.50|10,761,344.50||335,817.63|||||||- 6 , 3 7 2 , 517.63|
|||||||||3,000,000.00|3,000,000.00||||||||||
|||||||||7,761,344.50|7,761,344.50||335,817.63|||||||-6,372,517.63|
|||||||- 3 4,224,000.00||-11,270,000.00|-45,494,000.00|||||8,032,992.20||-42,256,992.20||- 6 , 6 9 3 , 400.00|
|||||||||||||||8,032,992.20||-8,032,992.20|||
|||||||-34,224,000.00||-11,270,000.00|-45,494,000.00|||||||-34,224,000.00||-6,693,400.00|
|68,448,000.00|-68,448,000.00|||||||||114,080,000.00|-114,080,000.00||||||||
|68,448,000.00|-68,448,000.00|||||||||114,080,000.00|-114,080,000.00||||||||
|410,688,000.00|246,933,406.05|||50,270,084.69||191,939,904.60|-207,298.98|45,576,749.69|945,200,846.05|342,240,000.00|315,381,406.05|||50,270,084.69||361,360,414.17|-48,679.61|56,071,036.78|

法定代表人： 李越伦 主管会计工作的负责人：杨翌 会计机构负责人：王国成
母公司所有者权益变动表
2013年度
会企04表编制单位：三维通信股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本期数||||||||||||||||
|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|342,240,000.00|314,017,324.84|||50,270,084.69||283,531,541.43|990,058,950.96|228,160,000.00|428,097,324.84|||42,237,092.49||245,458,611.63||
|342,240,000.00|314,017,324.84|||50,270,084.69||283,531,541.43|990,058,950.96|228,160,000.00|428,097,324.84|||42,237,092.49||2 4 5,458,611.63||
|68,448,000.00|-68,448,000.00|||||- 1 54,640,590.61|-154,640,590.61|114,080,000.00|-114,080,000.00|||8,032,992.20||3 8,072,929.80||
|||||||-120,416,590.61|-120,416,590.61|||||||80,329,922.00||
|||||||- 1 20,416,590.61|-120,416,590.61|||||||8 0,329,922.00||
|||||||- 34,224,000.00|-34,224,000.00|||||8,032,992.20||- 4 2,256,992.20||
|||||||||||||8,032,992.20||-8,032,992.20||
|||||||-34,224,000.00|-34,224,000.00|||||||-34,224,000.00||
|68,448,000.00|-68,448,000.00|||||||1 1 4 , 0 8 0 , 0 0 0 . 0 0|-114,080,000.00|||||||
|68,448,000.00|-68,448,000.00|||||||1 1 4 , 0 8 0 , 0 0 0 . 0 0|-114,080,000.00|||||||
|410,688,000.00|245,569,324.84|||50,270,084.69||128,890,950.82|835,418,360.35|342,240,000.00|314,017,324.84|||50,270,084.69||2 8 3,531,541.43||

法定代表人：李越伦 主管会计工作的负责人：杨翌 会计机构负责人：王国成
三维通信股份有限公司
财务报表附注
2013年度
金额单位：人民币元一、公司基本情况
三维通信股份有限公司（原名浙江三维通信股份有限公司，以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组《关于同意变更设立浙江三维通信股份有限公司的批复》(浙上市〔2004〕12号)批准，在原浙江三维通信有限公司基础上，整体变更设立的股份有限公司。2004年3月18日，公司在浙江省工商行政管理局办理工商变更登记手续，现持有注册号为 330000000024408的《企业法人营业执照》。公司股票已于 2007年2月15日在深圳证券交易所挂牌交易。公司现有注册资本 41,068.80万元，股份总数 41,068.80万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股80,896,159股；无限售条件的流通股份：A股329,791,841股。
本公司属移动通信设备制造行业。许可经营项目：预包装食品的销售。一般经营项目：通信工程和网络工程的系统集成，网络技术服务，软件的开发及技术服务，通信设备、无线广播电视发射设备、无线电发射与接受设备，仪器仪表的开发制造、销售、咨询和维修，手机的研发、生产和销售，体育器材的销售；网球场地出租、竞赛、培训。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可
以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额
占应收款项账面余额5%以上的款项
标准
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账单项金额重大并单项计提坏账准面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值备的计提方法 的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|5|
|10|
|30|
|80|

5年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值
坏账准备的计提方法
的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30 5 3.17
通用设备 8 5 11.88
运输设备 8 5 11.88
电子及其他设备 5 5 19.00
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十五)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 50
车位使用权 30
软件 5
专有技术 5
专利权 5
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；
在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
(十七)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
(十八)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(十九)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3)收入的金额能够可靠地计量； 4)相关的经济利益很可能流入； 5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
1)销售商品收入
当公司将生产的移动通信网络覆盖设备销售给运营商或其他通信设备经营商时，产品销售不需要安装的，在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收款的证据，且与销售该商品有关的成本能够可靠计量时，确认销售收入的实现；产品销售需要安装的，在运营商完成对产品安装的初步验收后，相关的收入已经收到或取得收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠计量时，确认销售收入的实现。
2)系统集成收入
系统集成收入指公司为运营商提供移动通信网络覆盖服务，包括方案设计、现场施工、设备安装、开通调试和后期维护。公司在系统安装调试完毕且项目通过运营商的初步验收后，相关的收入已经收到或取得收款的证据，与系统集成有关的成本能够可靠计量时，确认系统集成收入的实现。
3)网优服务收入
网优服务收入包括日常网优、专项网优和网络运维三部分，公司在系统安装调试完毕且项目通过运营商的初步验收后，相关的收入已经收到或取得收款的证据，与网优服务有关的成本能够可靠计量时，确认网优服务收入的实现。
(二十)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
2.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十一)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十二)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
三、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税营业额|
|从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

(二)税收优惠及批文
1.增值税
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）和财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），2013年度公司软件产品销售增值税实际税负超过3%部分继续实行即征即退政策。
公司及子公司浙江三维无线科技有限公司、杭州紫光网络技术有限公司、广州逸信电子科技有限公司和常州三维天地通讯系统有限公司享受上述税收优惠政策。
2.企业所得税
(1)根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局等
五部委联合下发的《关于印发 2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业名单的通知》（发改高技[2013]2458号），本公司被认定为“2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业”，2013年度、2014年度按10%的税率计缴企业所得税。
(2)根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局《关于杭州新源电子研究所等1125家企业通过高新技术企业复审的通知》(浙科发高〔2011〕263号)，子公司杭州紫光网络技术有限公司、浙江三维无线科技有限公司通过高新技术企业复审，有效期三年，2011年度至2013年度按15%的税率计缴企业所得税。
(3)根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局《关于公布广东省2011年第二批高新技术企业名单的通知》(粤科高字〔2012〕34号)，广州逸信电子科技有限公司被认定为2011年度第二批高新技术企业，有效期为三年，2011年度至2013年度按15%的税率计缴企业所得税。
(4)根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组文件《关于公示江苏省2011年第一批复审通过高新技术企业名单的通知》(苏高企协〔2011〕13号)，子公司常州三维天地通讯系统有限公司通过高新技术企业复审，有效期三年，2011年度至2013年度按15%的税率计缴企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1.通过设立或投资等方式取得的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|全资子公司|浙江杭州|制造业|人民币9,890万元|无线电子设备的开发、制造、销售和技术服务，软件技术开发|
|全资子公司|香港特别行政区|商业|港币100万元|贸易|
|全资子公司|香港特别行政区|商业|美元600万元|贸易|
|全资子公司|浙江杭州|服务业|人民币8,500|计算机网络及软硬件、电子产品、|

||||||
|-|-|-|-|-|
||||万元|通讯设备的计税开发、技术咨询、计税服务；通信设备安装、维修及计算服务；电子产品、通讯设备的销售；实业投资|
|全资孙公司|浙江杭州|服务业|人民币3,500万元|计算机网络及软硬件、电子产品等|
|全资子公司|上海|制造业|人民币392.1568万元|通信设备及相关产品的销售和通信系统集成及网络工程|
|控股子公司|浙江杭州|服务业|人民币1,000万元|移动通信技术、产品的研究与开发、通信技术服务和咨询、培训服务等|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|99,430,000.00||100|100|
|847,000.00||100|100|
|18,476,484.21||100|100|
|85,000,000.00||100|100|
|35,000,000.00||100|100|
|8,124,000.00||100|100|
|7,000,000.00||70|70|

（续上表）
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|

||
|-|
|1,822,041.91|

2.非同一控制下企业合并取得的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|控股子公司|浙江杭州|制造业|人民币2,500万元|开发、制造：微波无源器件、计算机软件；销售：本公司生产产品|
|控股子公司|广东广州|服务业|人民币1,200万元|计算机网络软硬件、电子产品、通讯设备的技术开发、技术咨询、技术服务；通信设备安装、维护、技术服务；批发和零售贸易|
|控股子公司|江苏常州|制造业|人民币489.7959万元|矿井矿区范围内通信应用系统的开发、设计、销售、技术服务、制造等|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|42,000,000.00||51|51|
|27,690,000.00||51|51|
|9,000,000.00||51|51|

（续上表）
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|31,841,138.18||
|4,760,613.80||
|7,152,955.80||

(二)合并范围发生变更的说明
1.报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
(1)因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明
本期子公司三维技术出资设立三维互联，于 2013年 8月 7日办妥工商设立登记手续,并取得注册号为330000000070700的《企业法人营业执照》。该公司注册资本35,000,000.00元，三维技术出资35,000,000.00元，占其注册资本的100.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(2)因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明
根据本公司与自然人李奇奇、张慧、卞佳春、支久懿、常州天地四合通讯系统有限公司（以下简称天地四合公司）于2012年12月28日签订的《关于常州天地四合通讯系统有限公司之增资协议》，本公司于2013年2月26日向天地四合公司增资900万元，其中249.7959万元增加天地四合的注册资本，650.2041万元作为资本溢价计入天地四合公司资本公积。
天地四合公司于2013年3月19日办妥工商变更登记手续，并于2013年3月22日更名为常州三维天地通讯系统有限公司。本次增资后，常州三维公司的注册资本由人民币240万元增加至489.7959万元，本公司持有其51%股权，拥有对其实质控制权，并于2013年3月办理了相应的财产权交接手续，故自2013年4月起将其纳入合并财务报表范围。
(三)本期新纳入合并范围的主体
1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
||
|-|
|期末净资产|
|35,168,941.57|
|14,597,868.98|

(四)本期发生的非同一控制下企业合并
1.商誉确认情况
||
|-|
|商誉金额|
|921,865.92|

如本财务报表附注四（二）1（2）所述，购买日，本公司已支付股权转让款900万元，
按本公司拥有权益比例计算的常州三维可辨认净资产公允价值份额为8,078,134.08元，合
并成本与购买日按本公司拥有权益比例计算的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额
为 921,865.92元，确认为商誉。
(五)境外经营实体主要报表项目的折算汇率
香港三维和三维香港系本公司的境外经营实体，报告期内主要报表项目的折算汇率如下：
项目 港元兑人民币
资产和负债项目 0.7862
所有者权益项目（除未分配利润） 发生日的即期汇率折算
收入和费用项目 0.7979
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇率|折人民币金额|原币金额|汇率|

库存现金：
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|-|
|31,455.00|
|31,455.00|

银行存款：
||||||
|-|-|-|-|-|
|||328,630,921.65|||
|509,353.52|6.0969|3,105,477.48|329,171.82|6.2855|
|88.23|8.4189|742.80|91.89|8.3176|
|2,740,434.50|0.7862|2,154,529.60|818,390.82|0.8109|
|||333,891,671.53|||

其他货币资金：
||
|-|
|9,899,488.89|
|9,899,488.89|
|343,822,615.42|

(2)因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
||
|-|
|期末数|
|8,833,709.13|
|150,000.00|
|915,779.76|
|9,899,488.89|

[注]：期末货币资金中不符合现金及现金等价物定义的其他货币资金为9,899,488.89元。
2.应收票据
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|3,471,156.80||3,471,156.80|2,618,681.31||
|10,271,227.12||10,271,227.12|12,276,433.78||
|13,742,383.92||13,742,383.92|14,895,115.09||

 3.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|570,164,417.68|100.00|46,026,682.31|8.07|609,165,172.16|100.00|37,563,236.03|
|570,164,417.68|100.00|46,026,682.31|8.07|609,165,172.16|100.00|37,563,236.03|
|570,164,417.68|100.00|46,026,682.31|8.07|609,165,172.16|100.00|37,563,236.03|

2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|428,282,884.70|75.12|21,414,144.22|545,520,424.69|89.55|
|106,168,415.47|18.62|10,616,841.56|50,457,736.55|8.28|
|29,719,286.67|5.21|8,915,786.00|10,895,131.24|1.79|
|4,569,601.59|0.80|3,655,681.28|1,594,889.54|0.26|
|1,424,229.25|0.25|1,424,229.25|696,990.14|0.12|
|570,164,417.68|100.00|46,026,682.31|609,165,172.16|100.00|

 (2)期末应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|非关联方|38,839,708.29|1年以内|
|非关联方|21,576,885.60|1年以内|
|非关联方|21,528,697.43|1年以内|
|非关联方|20,156,051.39|[注1]|
|非关联方|13,841,303.82|[注2]|
||115,942,646.53||

[注1]：客户四账龄1年以内的应收账款余额6,685,320.94元，账龄 1-2年的应收账款余额为4,028,039.88元，账龄2-3年的应收账款余额为9,442,690.57元。
[注2]：客户五账龄1年以内的应收账款余额9,128,131.04元，账龄 1-2年的应收账款余额为4,713,172.78元。
(3)期末子公司广州逸信应收账款中有140万元用于保理借款质押。
4.预付款项
(1)账龄分析
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|6,453,063.95|83.41||6,453,063.95|3,907,502.50|62.78||
|528,861.10|6.84||528,861.10|1,431,459.90|23.00||
|176,964.08|2.29||176,964.08|572,572.64|9.20||

||||||
|-|-|-|-|-|
|573,522.87|7.41|573,522.87|312,243.11|5.02|
|4,600.00|0.05|4,600.00|||
|7,737,012.00|100.00|7,737,012.00|6,223,778.15|100.00|

 (2)期末预付款项金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|账龄|
|非关联方|1,758,564.97|1年以内|
|非关联方|714,887.93|1年以内|
|非关联方|306,579.39|1年以内|
|非关联方|267,792.34|1年以内|
|非关联方|267,405.00|1年以内|
||3,315,229.63||

5.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|55,511,920.25|100.00|6,246,258.15|11.25|27,798,516.85|100.00|2,539,666.26|
|55,511,920.25|100.00|6,246,258.15|11.25|27,798,516.85|100.00|2,539,666.26|
|55,511,920.25|100.00|6,246,258.15|11.25|27,798,516.85|100.00|2,539,666.26|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|42,974,039.04|77.41|2,148,701.95|21,294,257.88|76.60|
|5,001,869.58|9.01|500,186.96|4,101,894.22|14.76|
|5,126,184.41|9.23|1,537,855.32|1,838,037.03|6.61|
|1,751,566.50|3.16|1,401,253.20|254,874.45|0.92|
|658,260.72|1.19|658,260.72|309,453.27|1.11|
|55,511,920.25|100.00|6,246,258.15|27,798,516.85|100.00|

注：本期5年以上款项中有收购常州三维转入的5年以上款项330,000.00元。
(2)期末其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|非关联方|20,080,000.00|1年以内|36.17|
|非关联方|4,000,000.00|1年以内|7.21|
|关联方|4,000,000.00|1年以内|7.21|
|非关联方|1,550,000.00|1年以内|2.79|
|非关联方|1,079,987.55|[注1]|1.95|
||30,709,987.55||55.33|

[注1]：中国移动集团安徽有限公司账龄 1年以内的其他应收余额 466,900.00元，账龄1-2年的其他应收款余额为613,087.55元。
(3)其他应收关联方款项
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|联营企业|4,000,000.00|
||4,000,000.00|

6.存货
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|39,252,657.85|5,096,424.77|34,156,233.08|31,581,254.29||
|280,683,230.97||280,683,230.97|290,238,174.90||

|||||
|-|-|-|-|
|25,455,942.11|9,636,537.09|15,819,405.02|26,078,779.16|
|138,416,601.31||138,416,601.31|212,009,567.25|
|6,826,594.08||6,826,594.08|3,750,429.15|
|6,801,418.95||6,801,418.95|5,726,497.75|
|68,046.60||68,046.60|52,385.95|
|63,506.93||63,506.93|47,083.02|
|497,567,998.80|14,732,961.86|482,835,036.94|569,484,171.47|

 (2)存货跌价准备
1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少||
|||转回|转销|
||5,096,424.77|||
||9,636,537.09|||
||14,732,961.86|||

 2)本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的比例说明
|||
|-|-|
|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|
|可变现净值小于账面价值||

7.一年内到期的非流动资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|137,106.32||137,106.32|||
|137,106.32||137,106.32|||

8.其他流动资产
||
|-|
|期末数|
|173,526.98|

||
|-|
|666,794.48|
|1,176,404.75|
|200,000,000.00|
|85,380.12|
|202,102,106.33|

 9.对合营企业和联营企业投资
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|

联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|20.00|20.00|28,238.02|21,049.56|7,188.96|60,619.58|
|30.00|30.00|1,577.40|1,329.33|248.07|483.54|

10.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|权益法|6,075,000.00|15,768,569.82|-70,344.77|
|成本法|180,000.00|180,000.00||
|成本法|50,000.00|50,000.00||
|成本法|35,000,000.00|15,000,000.00|20,000,000.00|
|权益法|6,000,000.00||3,058,119.16|
|成本法|8,813,353.28||8,813,353.28|

||||
|-|-|-|
|56,118,353.28|30,998,569.82|31,801,127.67|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|20.00|20.00||||
|18.00|18.00||||
|0.03|0.03||||
|17.86|17.86||||
|30.00|30.00||||
|19.98|19.98||||

11.固定资产
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少|
|297,612,859.54|6,751,831.75||9,918,093.92|
|140,475,809.32|89,002.20|||
|116,233,900.33|3,650,516.92||6,019,872.61|
|19,485,970.81|610,997.89||2,342,274.15|
|21,417,179.08|2,401,314.74||1,555,947.16|
|——|本期转入|本期计提|——|
|98,419,772.87|775,092.35|22,750,040.97|6,499,201.52|
|17,739,886.80||4,427,814.04||
|56,091,308.72||12,419,066.71|3,764,151.18|
|8,304,712.09|210,059.25|2,232,947.25|1,393,918.10|
|16,283,865.26|565,033.10|3,670,212.97|1,341,132.24|
|199,193,086.67|——||——|
|122,735,922.52|——||——|
|60,142,591.61|——||——|

||||
|-|-|-|
|11,181,258.72|——|——|
|5,133,313.82|——|——|
||——|——|
||——|——|
||——|——|
||——|——|
||——|——|
|199,193,086.67|——|——|
|122,735,922.52|——|——|
|60,142,591.61|——|——|
|11,181,258.72|——|——|
|5,133,313.82|——|——|

本期折旧额为22,750,040.97元。
(2)经营租出固定资产
项目 账面价值
房屋及建筑物 17,749,040.96
小计 17,749,040.96
(3)未办妥产权证书的固定资产的情况
||
|-|
|未办妥产权证书原因|
|正常的权证办理期间|
|正常的权证办理期间|
|正常的权证办理期间|

12.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|415,551.00||415,551.00|352,395.00||
|3,870,028.74||3,870,028.74|614,210.69||

||||
|-|-|-|
|4,285,579.74|4,285,579.74|966,605.69|

 (2)增减变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|
||352,395.00|63,156.00|||
|1.5亿|614,210.69|3,255,818.05|||
||966,605.69|3,318,974.05|||

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化年率(%)|资金来源|
|||||自有资金|
|2.58||||募集资金和自有资金|

[注]：截至2013年12月31日，无线通信与物联网基地项目尚处于规划初期阶段，尚无具体的的预算数。
13.无形资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|24,166,826.91|4,003,984.65||
|9,496,807.09|||
|1,182,000.00|12,077.60||
|3,850,783.52|991,907.05||
|3,328,336.30|||
|950,000.00|||
|5,358,900.00|3,000,000.00||
|7,492,970.48|2,183,766.31||
|1,391,498.60|192,177.44||
|41,383.33|37,020.60||
|1,927,917.24|736,020.35||

||||
|-|-|-|
|3,328,336.30|||
|803,835.01|1,218,547.92||
|16,673,856.43|4,003,984.65|2,183,766.31|
|8,105,308.49||192,177.44|
|1,140,616.67|12,077.60|37,020.60|
|1,922,866.28|991,907.05|736,020.35|
|950,000.00|||
|4,555,064.99|3,000,000.00|1,218,547.92|
|16,673,856.43|4,003,984.65|2,183,766.31|
|8,105,308.49||192,177.44|
|1,140,616.67|12,077.60|37,020.60|
|1,922,866.28|991,907.05|736,020.35|
|950,000.00|||
|4,555,064.99|3,000,000.00|1,218,547.92|

本期摊销额2,183,766.31元。
2)本期子公司南邮三维收到另一股东南京邮电大学资产经营有限责任公司投入的小型超宽带渐变单级缝隙天线和基于通用即插即用的自适应通用控制点系统结构和控制方法 2
个知识产权（专利权），作价为300万元。江苏光大资产评估有限公司已对南京邮电大学资
产经营有限责任公司出资的知识产权（专利权）进行了评估，并出具苏光评报字〔2012〕第
4-14号《无形资产投资资产评估报告》，评估方法根据委估资产的实际情况采用收益法，评估价值为人民币300.8万元。
3)公司将高尔夫俱乐部会员资格作为无形资产核算，由于其使用寿命不确定，持有期间不进行摊销，而于每期期末进行减值测试。
14.商誉
(1)商誉增减变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|21,799,556.22|||21,799,556.22|
|20,422,044.50|||20,422,044.50|
||921,865.92||921,865.92|
|42,221,600.72|921,865.92||43,143,466.64|

 (2)商誉的减值测试方法及减值准备计提方法
经测试，紫光网络期末商誉的可收回金额低于账面价值，故本期相应计提减值准备 21,799,556.22元；广州逸信期末商誉的可收回金额低于账面价值，期初已计提减值准备7,880,800.00元，故本期相应计提减值准备12,541,244.50元。
15.长期待摊费用
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|期末数|
|4,785,549.36|226,673.06|1,615,117.42|137,106.32|3,259,998.68|
|555,781.76|158,119.65|141,964.13||571,937.28|
|5,341,331.12|384,792.71|1,757,081.55|137,106.32|3,831,935.96|

16.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|期末数|

||
|-|
|5,787,324.60|
|781,544.13|
|166,912.34|
|303,556.91|
|1,473,296.19|
|501,979.38|
|9,014,613.55|

 (2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
可抵扣差异项目
坏账准备 52,176,341.53售后产品质量保证 7,698,021.45合并抵消未实现损益 1,669,123.43工资暂时性差异 2,023,712.72存货减值准备 14,732,961.86可抵扣亏损 2,297,616.93小计 80,573,811.58 17.其他非流动资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|80,440,000.00|
|3,679,652.25|
|84,119,652.25|

(2)其他说明
土地竞拍款系购买土地使用权预付100%的保证金；
购房及车位款系预付的购买房产及车位的款项。
18.资产减值准备明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少||
||计提 本期|减少其 他转入|转回|转销|
|40,102,902.29|11,581,977.68|588,060.49|||
||14,732,961.86||||
|7,880,800.00|34,340,800.72||||
|47,983,702.29|60,655,740.26|588,060.49|||

其他转入为收购常州三维相应转入部分。
19.短期借款
明细情况
||
|-|
|期末数|
|700,000.00|
|10,000,000.00|
|10,700,000.00|

 20.应付票据
明细情况
||
|-|
|期末数|
|7,820,000.00|
|20,743,198.57|
|28,563,198.57|

下一会计期间将到期的金额为28,563,198.57元。
21.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|403,369,234.50|

合计 403,369,234.50 387,747,744.29 (2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|1,298,338.82|
|1,298,338.82|

 (3)无账龄超过1年的大额应付账款。
22.预收款项
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|73,335,809.12|
|73,335,809.12|

 (2)无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
(3)无账龄超过1年的大额预收款项。
23.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|40,399,977.38|171,950,906.19|173,374,151.05|
||1,911,198.18|1,911,198.18|
|911,633.34|31,908,473.82|31,455,485.58|
|362,850.19|10,408,062.09|10,297,052.75|
|448,845.47|18,196,679.48|17,898,266.55|
|60,411.24|1,719,183.84|1,697,490.46|
|14,997.18|472,029.74|467,698.04|
|24,529.26|881,825.31|864,284.42|
||230,693.36|230,693.36|
||8,156,857.23|8,141,103.61|
|503,691.35|703,425.29|959,489.93|

||||
|-|-|-|
|385,686.59|1,437,223.78|1,516,847.55|
||1,579,507.46|1,579,507.46|
|42,200,988.66|217,647,591.95|218,937,783.36|

应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的款项。
(2)工资、奖金计划在2014年5月底前发放完毕。
24.应交税费
||
|-|
|期末数|
|4,280,937.08|
|6,794,870.93|
|74,369.41|
|367,389.72|
|546,414.35|
|31,078.88|
|388,253.14|
|97,684.17|
|277,152.55|
|258,514.53|
|13,116,664.76|

 25.应付利息
||
|-|
|期末数|
|22,400.00|
|19,888,172.04|
|19,910,572.04|

26.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|5,687,511.06|
|7,060,078.61|
|858,248.20|
|13,605,837.87|

 (2)期末无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
(3)期末无金额较大的其他应付款。
27.一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|14,000,000.00|
|14,000,000.00|

 (2)一年内到期的长期借款
1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|14,000,000.00|
|14,000,000.00|

 2)金额前5名的一年内到期的长期借款
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率(%)||
|||||原币金额|
|2010/9/29|2014/9/29|人民币|5.76|14,000,000.00|
|||||14,000,000.00|

续上表：
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率(%)||
|||||原币金额|
|2011-12-28|2013-12-28|人民币|6.65|28,000,000.00|
|2011-4-8|2013-4-28|人民币|6.65|16,000,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2010-9-29|2013-12-31|人民币|5.76|3,840,000.00|
|2012-6-6|2013-12-28|人民币|6.65|1,000,000.00|
|2012-6-6|2013-11-20|人民币|6.65|1,000,000.00|
|||||49,840,000.00|

 28.长期借款
(1)长期借款情况
1)明细情况
||
|-|
|期末数|

 (2)金额前5名的长期借款
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率(%)||
|||||原币金额|
|2012-6-6|2014-6-6|人民币|6.65|29,000,000.00|
|2012-8-30|2014-5-18|人民币|6.15|15,000,000.00|
|2010-9-29|2014-9-29|人民币|5.76|14,000,000.00|
|2012-9-12|2014-5-11|人民币|6.15|10,000,000.00|
|||||68,000,000.00|

 29.应付债券
(1)明细情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初应付利息|本期应计利息|本期已付利息|期末应付利息|
|400,000,000.00|2013-3-22|5年|400,000,000.00||19,888,172.04||19,888,172.04|
|400,000,000.00|||400,000,000.00||1 9 , 8 8 8,172.04||1 9 , 8 8 8,172.04|

 (2)其他说明
根据公司2012年第三次临时股东大会和第三届董事会第十七次会议决议，并经中国证
券监督管理委员会证监许可〔2012〕1602号文核准，本公司获准向社会公开发行面值不超过 4亿元的公司债券，发行价格为每张人民币 100.00元，票面利率为6.40%，采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式发行。本次债券发行工作已于2013年3月26日结束，发行总额为4亿元。本次债券网上预设的发行数量为人民币0.05亿元，最终网上实际发行数量为0.05亿元，占本期公司债券发行总量的1.25%；
本次债券网下预设的发行数量为人民币3.95亿元，最终网下实际发行数量为3.95亿元，占本期公司债券发行总量的98.75%。
公司此次发行公司债券所募集资金业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2013年3月28日出具《验证报告》（天健验〔2013〕66号）。
30.长期应付款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期限|初始金额|年利率(%)|应计利息|期末数|
||74,635.04|||74,635.04|
||74,635.04|||74,635.04|

31.预计负债
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|10,300,843.09||2,602,821.64|
|10,300,843.09||2,602,821.64|

 32.其他非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|19,164,020.80|
|19,164,020.80|

 (2)政府补助明细
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
|2006 年杭州市第一批“信息港”产业发展项目|116,250.00|77,500.00|38,750.00|
|移动通信网络优化设备嵌入式软件开发及产业化|984,375.00|562,500.00|421,875.00|
|2006 年度电子信息产业发展基金|121,875.00|121,875.00||
|杭州市科技计划项目|171,875.00|62,500.00|109,375.00|
|2008年第一批科技项目|150,000.00|37,500.00|112,500.00|
|2006 年第一批重大科技专项重点项目|141,250.00|90,000.00|51,250.00|
|2007 年杭州市适度发展新型重化工业专项资金|121,875.00|37,500.00|84,375.00|
|地面数字电视发射设备射频模块研发及产业化|2,340,625.00|668,750.00|1,671,875.00|
|2007 年度产业技术成果转化项目|1,050,000.00|300,000.00|750,000.00|
|2008 年杭州市技术创新项目|212,500.00|50,000.00|162,500.00|
|2008 年第一批重化工业项目|250,000.00|100,000.00|150,000.00|
|2008 年省信息服务业发展专项资金|250,000.00|62,500.00|187,500.00|
|技术创新和纳米材料财政专项补助|75,000.00|25,000.00|50,000.00|
|2008 年度高新技术产业化专项补助|50,000.00|25,000.00|25,000.00|
|2009 年电子信息产业发展基金|656,250.00|125,000.00|531,250.00|
|2009 年电子信息产业振兴和技术改造项目|1,350,000.00|300,000.00|1,050,000.00|
|2009 年省信息服务业专项资助|375,000.00|75,000.00|300,000.00|
|2009 年杭州市第三批重大科技创新项目|1,406,250.00|312,500.00|1,093,750.00|

|||||
|-|-|-|-|
|杭州市重大科技创新项目资助|1,406,250.00|312,500.00|1,093,750.00|
|2009 年杭州市第一批信息服务业项目资助|219,375.00|48,750.00|170,625.00|
|2009 年省重点领域首台套资助|265,625.00|62,500.00|203,125.00|
|重大科技专项和优化主题补助经费|243,750.00|81,250.00|162,500.00|
|2010 年第一批杭州市适度发展新型重化工业专项资金|212,500.00|50,000.00|162,500.00|
|2010 年电子信息产业发展基金项目省财政配套资金|164,062.50|31,250.00|132,812.50|
|2010 年杭州市第一批重大科技创新项目补助经费|58,333.33|12,500.00|45,833.33|
|2010 年第三批杭州市工业企业技改项目财政资助资金|1,280,833.33|290,000.00|990,833.33|
|2010 年市信息服务业验收合格项目剩余资助资金|146,250.00|32,500.00|113,750.00|
|2011 物联网发展专项资金|2,083,333.33|2,083,333.33||
|2011 年企业研究院建设经费|416,666.67|416,666.67||
|2011 年省信息服务业发展专项资助资金|484,375.00|75,000.00|409,375.00|
|移动通信天馈线性能监测系统产业化|1,087,500.00|181,250.00|906,250.00|
|国家高技术产业发展项目 2011-2012 年省财政配套补助资金|375,000.00|75,000.00|300,000.00|
|国家高技术产业发展项目 2011-2012 年市财政配套补助资金|187,500.00|37,500.00|150,000.00|
|2012 年省信息服务业发展专项资金的补助|561,458.33|87,500.00|473,958.33|
|杭州高新区（滨江）发改局给予的国家高新技术产业发展项目|187,500.00|37,500.00|150,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2012 年重大科技创新项目补助经费区配套资金|390,000.00||24,375.00|365,625.00|
|2012 年杭州市重大科技创新项目补助经费|1,750,000.00||218,750.00|1,531,250.00|
|2012 年第一批杭州重点产业资金（技术改造项目）补助|1,372,875.00||196,125.00|1,176,750.00|
|2012 年第一批杭州重点产业资金（技术改造项目）补助||1,569,000.00|392,250.00|1,176,750.00|
|数字电视发射中继设备、无线网络通信设备研发、生产基地项目|1,954,999.96||76,666.68|1,878,333.28|
|2012 年省现代信息服务业发展专项资金|800,000.00||119,999.97|680,000.03|
|2012年区科学技术经费|100,000.00|||100,000.00|
|小 计|25,571,312.45|1,569,000.00|7,976,291.65|19,164,020.80|

 (3)其他说明
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|2006 年杭州市第一批“信息港”产业发展项目|38,750.00|
|移动通信网络优化设备嵌入式软件开发及产业化|421,875.00|
|2006 年度电子信息产业发展基金||
|杭州市科技计划项目|109,375.00|

|||
|-|-|
|2008 年第一批科技项目|112,500.00|
|2006 年第一批重大科技专项重点项目|51,250.00|
|2007 年杭州市适度发展新型重化工业专项资金|84,375.00|
|地面数字电视发射设备射频模块研发及产业化|1,671,875.00|
|2007 年度产业技术成果转化项目|750,000.00|
|2008 年杭州市技术创新项目|162,500.00|
|2008 年第一批重化工业项目|150,000.00|
|2008 年省信息服务业发展专项资金|187,500.00|
|技术创新和纳米材料财政专项补助|50,000.00|
|2008 年度高新技术产业化专项补助|25,000.00|
|2009 年电子信息产业发展基金|531,250.00|
|2009 年电子信息产业振兴和技术改造项目|1,050,000.00|

|||
|-|-|
|2009 年省信息服务业专项资助|300,000.00|
|2009 年杭州市第三批重大科技创新项目|1,093,750.00|
|杭州市重大科技创新项目资助|1,093,750.00|
|2009 年杭州市第一批信息服务业项目资助|170,625.00|
|2009 年省重点领域首台套资助|203,125.00|
|重大科技专项和优化主题补助经费|162,500.00|
|2010 年第一批杭州市适度发展新型重化工业专项资金|162,500.00|
|2010 年电子信息产业发展基金项目省财政配套资金|132,812.50|
|2010 年杭州市第一批重大科技创新项目补助经费|45,833.33|
|2010 年第三批杭州市工业企业技改项目财政资助资金|990,833.33|
|2010 年市信息服务业验收合格项目剩余资助资金|113,750.00|
|2011 物联网发展专项资金||

|||
|-|-|
|2011 年企业研究院建设经费||
|2011 年省信息服务业发展专项资助资金|409,375.00|
|移动通信天馈线性能监测系统产业化|906,250.00|
|国家高技术产业发 展 项 目2011-2012 年省财政配套补助资金|300,000.00|
|国家高技术产业发 展 项 目2011-2012 年市财政配套补助资金|150,000.00|
|2012 年省信息服务业发展专项资金的补助|473,958.33|
|杭州高新区（滨江）发改局给予的国家高新技术产业发展项目|150,000.00|
|2012 年重大科技创新项目补助经费区配套资金|365,625.00|
|2012 年杭州市重大科技创新项目补助经费|1,531,250.00|
|2012 年第一批杭州重点产业资金（技术改造项目）补助|1,176,750.00|
|2012 年第一批杭州重点产业资金（技术改造项目）补助|1,176,750.00|
|数字电视发射中继设备、无线网络通信设备研|1,878,333.28|

|||
|-|-|
|发、生产基地项目||
|2012 年省现代信息服务业发展专项资金|680,000.03|
|2012 年区科学技术经费|100,000.00|
|小计|19,164,020.80|

33.股本
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|342,240,000|68,448,000||

 (2)股本变动情况说明
根据公司2013年5月6日召开的2012年度股东大会决议，公司通过资本公积转增资本的方式，增加注册资本6,844.80万股，共计人民币6,844.80万元，增加后的总股本变更为41,068.80万股，注册资本变更为人民币41,068.80万元。本期增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2013〕186号）。公司已于2013年7月16日办妥相应的工商变更登记手续。
34.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|314,353,142.47||68,448,000.00|
|1,028,263.58|||
|315,381,406.05||68,448,000.00|

 (2)其他说明
本期股本溢价减少68,448,000.00元，详见股本变动情况说明。
35.盈余公积
明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|50,270,084.69|||
|50,270,084.69|||

 36.未分配利润
(1)明细情况
||
|-|
|金 额|
|361,360,414.17|
|361,360,414.17|
|-135,196,509.57|
|34,224,000.00|
|191,939,904.60|

(2)根据2013年5月6日公司2012年度股东大会决议通过的2012年度利润分配方案，每10股派发现金红利人民币1元（含税），共计派发现金红利34,224,000.00元。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|786,889,050.80|
|4,560,757.79|
|596,550,797.95|

(2)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|

||||
|-|-|-|
|661,261,146.42|500,483,985.53|913,263,758.45|
|82,776,026.66|63,092,356.90|109,290,312.68|
|8,638,432.13|5,757,587.28|12,981,724.25|
|31,652,654.55|25,986,934.64|40,625,041.70|
|2,560,791.04|604,741.05|2,608,072.32|
|786,889,050.80|5 9 5 , 9 2 5,605.40|1,078,768,909.|

 (4)主营业务收入/主营业务成本（分地区） 40
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|762,753,580.13|581,722,235.05|1,058,090,654.84|
|24,135,470.67|14,203,370.35|20,678,254.56|
|786,889,050.80|595,925,605.40|1,078,768,909.40|

 (5)本期公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|87,309,740.49|
|65,346,922.05|
|49,855,476.36|
|48,339,441.07|
|47,571,258.49|
|298,422,838.46|

 2.营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|12,441,580.67|21,111,986.65|
|3,181,128.89|3,301,066.25|
|1,413,158.93|1,478,878.90|
|942,193.78|984,723.32|
|17,978,062.27|26,876,655.12|

3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|43,312,013.61|
|4,009,994.69|
|22,425,075.81|
|3,848,112.20|
|2,594,672.15|
|4,664,565.65|
|2,025,404.85|
|2,730,985.05|
|-579,186.57|
|1,633,391.30|
|86,665,028.74|

 4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|103,603,343.81|
|27,156,929.43|
|3,623,139.60|
|3,311,628.93|
|4,167,757.67|
|3,769,497.93|
|8,292,920.07|
|629,238.32|
|2,163,508.77|
|6,192,773.76|
|3,569,474.15|
|166,480,212.44|

5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|25,736,763.87|
|4,757,956.79|
|479,208.16|
|978,088.48|
|22,436,103.72|

 6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|11,581,977.68|
|14,732,961.86|
|34,340,800.72|
|60,655,740.26|

 7.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|-3,012,225.61|
|2,772,164.38|
|-240,061.23|

 (2)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|-70,344.77|130,944.62|
|-2,941,880.84||
|-3,012,225.61|130,944.62|

(3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
8.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|50,129.53|17,656.15|
|50,129.53|17,656.15|
|22,232,677.78|30,138,223.21|
||366,621.31|
|61,901.73|131,847.89|
|22,344,709.04|30,654,348.56|

 (2)政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本期数|上年同期数|与资产相关/与收益相关|
|5,701,520.53|12,861,828.83|与收益相关|
|2,000,000.00||与收益相关|
|2,000,000.00||与收益相关|
|500,000.00||与收益相关|
|500,000.00||与收益相关|
|500,000.00||与收益相关|
|500,000.00||与收益相关|
|440,000.00|170,000.00|与收益相关|

||||
|-|-|-|
|380,000.00||与收益相关|
|255,365.60|346,650.03|与收益相关|
|250,000.00||与收益相关|
|200,000.00||与收益相关|
|174,000.00||与收益相关|
|150,000.00||与收益相关|
|100,000.00||与收益相关|
|100,000.00||与收益相关|
|100,000.00||与收益相关|
|80,000.00||与收益相关|
|72,600.00||与收益相关|
|50,000.00||与收益相关|
|50,000.00||与收益相关|
|33,000.00||与收益相关|

||||
|-|-|-|
|30,000.00||与收益相关|
|30,000.00||与收益相关|
|27,000.00||与收益相关|
|20,000.00||与收益相关|
|10,000.00||与收益相关|
|2,900.00||与收益相关|
||1,400,000.00|与收益相关|
||980,000.00|与收益相关|
||600,000.00|与收益相关|
||500,000.00|与收益相关|
||500,000.00|与收益相关|
||300,000.00|与收益相关|
||300,000.00|与收益相关|
||250,000.00|与收益相关|
||109,300.00|与收益相关|

||||
|-|-|-|
||100,000.00|与收益相关|
||100,000.00|与收益相关|
||100,000.00|与收益相关|
||60,000.00|与收益相关|
||53,486.00|与收益相关|
||50,000.00|与收益相关|
|7,976,291.65|11,356,958.35|与资产相关|
|22,232,677.78|30,138,223.21||

9.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|748,226.82|543,767.31|
|748,226.82|543,767.31|
|2,343,000.00|843,000.00|
|352,504.58|913,431.25|
|1,200.00|154,414.46|
|300,710.66|163,000.00|
|3,745,642.06|2,617,613.02|

10.所得税费用
||
|-|
|本期数|
|2,084,466.86|
|2,140,543.26|
|4,225,010.12|

 11.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|
|H|
|I|
|J|
|K|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/L|
|N=C/L|

 (2)稀释每股收益的计算过程
与基本每股收益的计算过程相同。
12.其他综合收益
||
|-|
|本期数|
|-158,619.37|
|-158,619.37|

(三)合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
收到的与收益相关的财政补助 8,560,665.60存款利息 4,757,956.79收到的履约保证金 2,400,000.00其他 5,534,844.75合计 21,253,467.142．支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
费用性款项 98,999,961.38暂付款 9,122,731.05捐赠支出 2,343,000.00其他 706,708.42合计 111,172,400.853．收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期数
理财产品收益 2,772,164.38收到的与资产相关的政府补助 1,569,000.00收购常州三维购买日现金 742,797.50
理财产品赎回 160,000,000.00
合计 165,083,961.88
4．支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期数
购买理财产品 360,000,000.00土地购置履约保证金 20,080,000.00合计 380,080,000.005．收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
银行承兑汇票保证金收回 8,167,772.64合计 8,167,772.64 6.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|-145,182,141.16|
|60,655,740.26|
|22,750,040.97|
|2,183,766.31|
|1,757,081.55|
|698,097.29|
|26,215,972.03|
|240,061.23|
|2,071,371.34|

||
|-|
|71,916,172.67|
|12,576,903.63|
|29,171,305.22|
|85,054,371.34|
|333,923,126.53|
|453,832,158.71|
|-119,909,032.18|

 (2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
||
|-|
|本期数|
|9,000,000.00|
|742,797.50|
|8,257,202.50|
|15,839,478.58|
|17,566,922.01|
|687,243.70|
|2,414,687.13|

(3)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|333,923,126.53|
|31,455.00|
|333,891,671.53|
|333,923,126.53|

 (4)货币资金中不属于现金及现金等价物的款项
||
|-|
|期末数|
|9,899,488.89|
|9,899,488.89|

六、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的实际控制人情况
|||||
|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|
|实际控制人||||

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|注册资本|实际控制人对本公司的持股比例(%)|实际控制人对本公司的表决权比例(%)|本公司最终控制方|
||19.35|31.68||

[注]：截至2013年12月31日李越伦直接持有本公司19.35%的股权，其配偶洪革直接持有本公司2.32%的股权，李越伦持有浙江三维股权投资管理有限公司（原名杭州华讯投资有限公司）74.9375%的股权，浙江三维股权投资管理有限公司持有本公司10.01%的股权，李越伦
对本公司的表决权比例为31.68%。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|关联关系|
|有限公司|山东|李富君|制造业|4,050万元|20|20|联营企业|
|有限公司|深圳|应迎雷|制造业|1,000万元|30|30|联营企业|

(二)关联交易情况
采购商品和接受劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|外包劳务|协议价|||145,344.44|

(三)关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|深圳金伦|4,000,000.00|200,000.00||
||4,000,000.00|200,000.00||

2．应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|山东万博|1,298,338.82|
||1,298,338.82|

(四)关键管理人员薪酬
2013年度和2012年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为615.20万元和637.76万元。
七、或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
(一)重要的资产负债表日后事项说明
1.根据2012年6月28日公司第三届董事会第十六次会议审议通过的《关于出资参股深圳市永邦四海股权投资基金合伙企业（有限合伙）的议案》，使用公司自有资金5,000万元参股设立深圳市永邦四海股权投资基金合伙企业（有限合伙），占该有限合伙企业总出资额的17.8571%。截至2013年12月31日，公司已出资3,500万元，剩余1,500万元投资款已于2014年2月10日支付。
2.根据2013年11月22日公司第四届董事会第四次会议审议通过的《关于对全资子公司三维通信（香港）有限公司（以下简称三维香港）增资的议案》，使用公司自有资金对全资子公司三维香港增资300万美元，增资后三维香港注册资本金为600万美元。公司已于2014年1月14日支付120万美元投资款。
十、其他重要事项
外币金融资产和外币金融负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
|||
|-|-|
|6,412,805.11|191,640.86|
|6,412,805.11|191,640.86|
|55,729.63||

十一、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|514,693,900.59|100.00|39,584,198.73|7.69|554,277,467.85|100.00|32,481,417.11|
|514,693,900.59|100.00|39,584,198.73|7.69|554,277,467.85|100.00|32,481,417.11|
|514,693,900.59|100.00|39,584,198.73|7.69|554,277,467.85|100.00|32,481,417.11|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|386,873,463.36|75.17|19,343,673.16|506,895,112.04|91.45|
|101,905,657.20|19.80|10,190,565.72|40,571,051.23|7.32|
|21,923,322.55|4.26|6,576,996.77|5,007,673.08|0.90|
|2,592,472.01|0.50|2,073,977.61|1,131,885.14|0.20|
|1,398,985.47|0.27|1,398,985.47|671,746.36|0.13|
|514,693,900.59|100.00|39,584,198.73|554,277,467.85|100.00|

 (2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)期末应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|非关联方|38,839,708.29|1年以内|
|非关联方|21,576,885.60|1年以内|
|非关联方|21,528,697.43|1年以内|
|非关联方|20,156,051.39|[注1]|
|非关联方|13,841,303.82|[注2]|
||115,942,646.53||

[注1]：客户四账龄1年以内的应收账款余额6,685,320.94元，账龄 1-2年的应收账
款余额为4,028,039.88元，账龄2-3年的应收账款余额为9,442,690.57元。
[注2]：客户五账龄1年以内的应收账款余额9,128,131.04元，账龄 1-2年的应收账款余额为4,713,172.78元。
(4)期末无应收关联方款项。
2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|90,970,380.36|100.00|7,186,608.40|7.90|31,812,015.23|100.00|2,660,411.42|
|90,970,380.36|100.00|7,186,608.40|7.90|31,812,015.23|100.00|2,660,411.42|
|90,970,380.36|100.00|7,186,608.40|7.90|31,812,015.23|100.00|2,660,411.42|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|80,405,507.22|88.39|4,020,275.36|20,180,015.27|63.43|
|4,034,107.01|4.43|403,406.70|9,804,159.21|30.82|
|4,957,885.41|5.45|1,487,365.62|1,621,537.03|5.10|
|1,486,620.00|1.63|1,189,296.00|108,850.45|0.34|
|86,260.72|0.10|86,260.72|97,453.27|0.31|
|90,970,380.36|100.00|7 ,186,604.40|3 1,812,015.23|100.00|

(2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)期末其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|子公司|52,000,000.00|1年以内|57.16|
|子公司|8,318,992.67|1年以内|9.14|
|联营企业|4,000,000.00|1年以内|4.40|
|非关联方|4,000,000.00|1年以内|4.40|
|非关联方|1,550,000.00|1年以内|1.70|
||69,868,992.67||76.80|

(4)期末其他应收关联方款项
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|子公司|52,000,000.00|
|子公司|8,318,992.67|
|联营企业|4,000,000.00|
|子公司|100,000.00|
|子公司|27,425.06|
||64,446,417.73|

3.长期股权投资
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|成本法|8,124,000.00|8,124,000.00||
|成本法|99,430,000.00|54,430,000.00|45,000,000.00|
|成本法|42,000,000.00|42,000,000.00||
|成本法|27,690,000.00|27,690,000.00||
|成本法|85,000,000.00|50,000,000.00|35,000,000.00|
|成本法|847,000.00|847,000.00||
|成本法|7,000,000.00|7,000,000.00||

|||||
|-|-|-|-|
|成本法|18,476,484.21|1,276,620.00|17,199,864.21|
|成本法|9,000,000.00||9,000,000.00|
|权益法|6,075,000.00|15,768,569.82|-70,344.77|
|成本法|180,000.00|180,000.00||
|成本法|50,000.00|50,000.00||
|成本法|35,000,000.00|15,000,000.00|20,000,000.00|
|权益法|6,000,000.00||3,058,119.16|
||344,872,484.21|222,366,189.82|129,187,638.60|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|51.00|51.00||21,799,556.22|21,799,556.22|
|51.00|51.00||20,422,044.50|12,541,244.50|
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|70.00|70.00||||
|100.00|100.00||||
|51.00|51.00||||
|20.00|20.00||||
|18.00|18.00||||
|0.03|0.03||||
|17.86|17.86||||
|30.00|30.00||||
||||42,221,600.72|34,340,800.72|

[注]：公司以持有广州逸信51%的股权作为质押物，从中国银行股份有限公司杭州市庆
春支行取得长期借款1,400万元，借款期限为2010年9月29日开始48个月。
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|716,284,266.59|
|373,760.55|
|555,427,176.04|

 (2)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|658,325,378.53|515,324,373.55|912,832,890.34|
|43,801,408.58|28,998,501.54|54,635,393.91|
|3,609,615.38|3,603,728.69|3,676,923.08|
|8,012,664.61|7,306,674.05|18,160,218.56|
|2,535,199.49|193,898.21|2,607,652.32|
|716,284,266.59|555,427,176.04|991,913,078.21|

 (3)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|708,870,089.13|550,798,385.09|984,221,992.98|
|7,414,177.46|4,628,790.95|7,691,085.23|
|716,284,266.59|555,427,176.04|991,913,078.21|

 (4)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|87,309,740.49|
|49,855,476.36|
|48,339,441.07|
|47,571,258.49|
|43,470,616.09|

小计 276,546,532.50 38.60
2.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|11,730,000.00|
|-3,012,225.61|
|2,532,164.38|
|11,249,938.77|

 (2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
||2,886,600.00|
|11,730,000.00|4,080,000.00|
|11,730,000.00|6,966,600.00|

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|-70,344.77|130,944.62|
|-2,941,880.84||
|-3,012,225.61|130,944.62|

(4)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三)母公司现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|-120,416,590.61|
|60,712,741.18|
|14,721,806.69|
|1,836,404.11|

||
|-|
|1,370,113.13|
|523,200.14|
|24,648,320.80|
|-11,249,938.77|
|1,041,678.09|
|76,583,660.25|
|32,490,948.03|
|-30,836,857.72|
|51,425,485.32|
|279,422,015.77|
|350,909,861.83|
|-71,487,846.06|

十二、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表
项目 金额 说明
||
|-|
|-698,097.29|
|16,531,157.25|
|2,772,164.38|
|-2,583,008.93|
|16,022,215.41|
|1,783,594.66|
|598,840.11|
|13,639,780.64|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|

|||
|-|-|
|-13.77|-0.33|
|-15.16|-0.36|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
|||
|-|-|
||序号|
||A|
||B|
||C=A-B|
||D|
||E|
||F|
||G|
||H|
|外币折算差额增加额|I1|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K|
||M=A/L|
||N=C/L|

(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
||||
|-|-|-|
|期末数|期初数|变动幅度|
|49,265,662.10|25,258,850.59|95.04%|
|202,102,106.33|392,336.27|514.12倍|
|62,799,697.49|30,998,569.82|102.59%|
|4,285,579.74|966,605.69|343.36%|

||||
|-|-|-|
|921,865.92|34,340,800.72|-97.32%|
|84,119,652.25|||
|10,700,000.00|123,179,042.28|-91.31%|
|73,335,809.12|52,422,793.71|39.89%|
|13,116,664.76|23,148,126.67|-43.34%|
|19,910,572.04|372,021.78|52.52倍|
|13,605,837.87|10,069,178.50|35.12%|
|14,000,000.00|49,840,000.00|-71.91%|
|396,598,333.33|||
|本期数|上年同期数|变动幅度|
|17,978,062.27|26,876,655.12|-33.11%|
|22,436,103.72|12,141,527.13|84.79%|
|60,655,740.26|3,541,430.86|16.13倍|
|-240,061.23|130,944.62|-283.33%|
|3,745,642.06|2,617,613.02|43.09%|
|4,225,010.12|13,275,766.84|-68.18%|

三维通信股份有限公司二〇一四年四月一日