浙商证券股份有限公司关于江西特种电机股份有限公司
内部控制规则落实自查表之核查意见
2013年12月27日，浙商证券股份有限公司（以下称“浙商证券”）与江西特种电机股份有限公司（以下简称“江特电机”、“公司”）签订了保荐协议，由浙商证券担任公司本次非公开发行股票的保荐机构。
作为江特电机的保荐机构，浙商证券根据深圳证券交易所《关于开展“加强中小企业板上市公司内控规则落实”专项活动的通知》（以下简称“《通知》”）的要求，结合中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，对江特电机根据备忘录要求填写的《内部控制规则落实自查表》进行了认真、审慎核查。核查的具体情况如下：
一、公司内控规则落实情况
江特电机对照深圳证券交易所有关内部控制的相关规则，依据公司实际情况，认真核查了公司组织机构建设情况、内部控制制度建设情况、内部审计部门和审计委员会工作情况及内部控制的检查和披露情况，并重点对信息披露的内部控制、募集资金管理的内部控制、关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、重大投资的内部控制、对控股子公司的管理等事项进行了核查。根据核查结果，填写了《内部控制规则落实自查表》。
二、保荐机构核查措施及核查意见
保荐机构通过查阅公司股东大会、董事会、监事会等会议的相关资料、查阅公司章程、三会议事规则、其他相关内部控制制度以及各项业务和管理规章制度、查看内部审计部门的工作底稿、报告及其他相关资料、与公司董事、监事、高管人员以及财务部、内部审计部等部门进行沟通等方式，结合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，对江特电机填写的《内控规则落实自查表》进行了逐项核查。
经核查，保荐机构认为：江特电机已按照相关要求，对公司内部控制规则落实情况进行了认真自查，公司的自查表符合公司内部控制制度的制定和运行的实际情况。
（此页无正文，为《浙商证券股份有限公司关于江西特种电机股份有限公司内部控制规则落实自查表之核查意见》签署页）
保荐代表人（签名）：
周旭东 孙小丽
浙商证券股份有限公司年 月 日
附件:
内部控制规则落实自查表
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|-|-|-|
|内部控制规则落实自查事项|是/否/不适用|说明|
|一、内部审计和审计委员会运作|||
|1、内部审计部门负责人是否为专职，并由审计委员会|||
||是||
|提名，董事会任免。|||
|2、公司是否设立独立于财务部门的内部审计部门，是|||
||是||
|否配置专职内部审计人员。|||
|3、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一|||
||是||
|次。|||
|4、内部审计部门是否至少每季度对如下事项进行一次|||
||---|---|
|检查：|||
|（1）募集资金使用|是||
|（2）对外担保|是||
|（3）关联交易|是||
|（4）证券投资|是||
|（5）风险投资|是||
|（6）对外提供财务资助|是||
|（7）购买或出售资产|是||
|（8）对外投资|是||
|（9）公司大额资金往来|是||
|（10）公司与董事、监事、高级管理人员、控股股东、|||
||是||
|实际控制人及其关联人资金往来情况|||
|5、审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内|||
||是||
|部审计部门提交的工作计划和报告。|||
|6、审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部|||
|审计工作进度、质量以及发现的重大问题等内部审计|是||
|工作情况。|||
|7、内部审计部门是否按时向审计委员会提交年度内部|||
||是||
|审计工作报告和次一年度内部审计工作计划。|||
|二、信息披露的内部控制|||
|1、公司是否建立信息披露管理制度和重大信息内部报|||
||是||
|告制度。|||
|2、公司是否指派或授权董事会秘书或者证券事务代表|||
|负责查看互动易网站上的投资者提问，并及时、完整|是||
|进行回复。|||
|3、公司与特定对象直接沟通前是否要求特定对象签署|||
||是||
|承诺书。|||
|4、公司每次在投资者关系活动结束后两个交易日内，|是||

||||
|-|-|-|
|是否编制《投资者关系活动记录表》并将该表及活动|||
|过程中所使用的演示文稿、提供的文档等附件（如有）|||
|及时在深交所互动易网站刊载，同时在公司网站（如|||
|有）刊载。|||
|三、内幕交易的内部控制|||
|1、公司是否建立内幕信息知情人员登记管理制度，对|||
|内幕信息的保密管理及在内幕信息依法公开披露前的|是||
|内幕信息知情人员的登记管理做出规定。|||
|2、公司是否在内幕信息依法公开披露前，填写《上市|||
|公司内幕信息知情人员档案》并在筹划重大事项时形|||
||是||
|成重大事项进程备忘录，相关人员是否在备忘录上签|||
|名确认。|||
|3、公司是否在年报、半年报和相关重大事项公告后5|||
|个交易日内对内幕信息知情人员买卖本公司证券及其|||
|衍生品种的情况进行自查。发现内幕信息知情人员进|||
|行内幕交易、泄露内幕信息或者建议他人利用内幕信|是||
|息进行交易的，是否进行核实、追究责任，并在2个|||
|工作日内将有关情况及处理结果报送深交所和当地证|||
|监局。|||
|4、公司董事、监事、高级管理人员和证券事务代表及|||
|前述人员的配偶买卖本公司股票及其衍生品种前是否|是||
|以书面方式将其买卖计划通知董事会秘书。|||
|四、募集资金的内部控制|||
|1、公司及实施募集资金项目的子公司是否对募集资金|||
||是||
|进行专户存储并及时签订《募集资金三方监管协议》。|||
|2、内部审计部门是否至少每季度对募集资金的使用和|||
|存放情况进行一次审计，并对募集资金使用的真实性|是||
|和合规性发表意见。|||
|3、除金融类企业外，公司是否未将募集资金投资于持|||
|有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、|||
|委托理财等财务性投资，未将募集资金用于风险投资、|||
||是||
|直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公|||
|司或用于质押、委托贷款以及其他变相改变募集资金|||
|用途的投资。|||
|4、公司在进行风险投资时后12个月内，是否未使用|||
|闲置募集资金暂时补充流动资金，未将募集资金投向|||
||不适用|未进行风险投资。|
|变更为永久性补充流动资金，未将超募资金永久性用|||
|于补充流动资金或归还银行贷款。|||
|五、关联交易的内部控制|||
|1、公司是否在首次公开发行股票上市后10个交易日|||
|内通过深交所业务专区“资料填报：关联人数据填报”|||
|栏目向深交所报备关联人信息。关联人及其信息发生|是||
|变化的，公司是否在2个交易日内进行更新。公司报|||
|备的关联人信息是否真实、准确、完整。|||

|||||
|-|-|-|-|
|2、公司独立董事、监事是否至少每季度查阅一次公司||||
||是|||
|与关联人之间的资金往来情况。||||
|3、公司是否明确股东大会、董事会对关联交易的审批||||
||是|||
|权限，制定相应的审议程序，并得以执行。||||
|4、公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际||||
|控制人及其关联人是否不存在直接、间接和变相占用|是|||
|上市公司资金的情况。||||
|六、对外担保的内部控制||||
|1、公司是否在章程中明确股东大会、董事会关于对外||||
|担保事项的审批权限以及违反审批权限和审议程序的|是|||
|责任追究制度。||||
|2、公司对外担保是否严格执行审批权限、审议程序并||||
||是|||
|及时履行信息披露义务。||||
|七、重大投资的内部控制||||
|1、公司是否在章程中明确股东大会、董事会对重大投||||
|资的审批权限和审议程序，有关审批权限和审议程序|是|||
|是否符合法律法规和深交所业务规则的规定。||||
|2、公司重大投资是否严格执行审批权限、审议程序并||||
||是|||
|及时履行信息披露义务。||||
|3、公司在以下期间，是否未进行风险投资：（1）使用||||
|闲置募集资金暂时补充流动资金期间；（2）将募集资||||
|金投向变更为永久性补充流动资金后十二个月内；（3）|是|||
|将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款||||
|后的十二个月内。||||
|八、其他重要事项||||
|1、公司控股股东、实际控制人是否签署了《控股股东、||||
|实际控制人声明及承诺书》并报深交所和公司董事会||||
|备案。控股股东、实际控制人发生变化的，新的控股||||
||是|||
|股东、实际控制人是否在其完成变更的一个月内完成||||
|《控股股东、实际控制人声明及承诺书》的签署和备||||
|案工作。||||
|2、公司董事、监事、高级管理人员是否已签署并及时||||
|更新《董事、监事、高级管理人员声明及承诺书》后|是|||
|报深交所和公司董事会备案。||||
|3、除参加董事会会议外，独立董事是否每年利用不少||独董姓名|天数|
|于十天的时间，对公司生产经营状况、管理和内部控||王芸|11|
||是|||
|制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等||金惟伟|10|
|进行现场检查。||周福山|13|

江西特种电机股份有限公司
董事会
2014年02月08日