深圳兆日科技股份有限公司 2014年度财务决算报告
深圳兆日科技股份有限公司2014年12月31日的合并及母公司资产负债表， 2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告（瑞华审字[2015]48380016号）。
一、2014年度主要财务数据
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|项目|2014年度|2013年度|增减幅度|
|营业收入（元）|180,525,094.31|190,109,467.39|-5.04%|
|营业利润（元）|56,495,987.33|81,321,124.27|-30.53%|
|利润总额（元）|59,831,115.80|87,382,993.68|-31.53%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|37,026,780.30|50,861,997.83|-27.20%|
|基本每股收益（元/股）|0.33|0.45|-26.67%|
|加权平均净资产收益率（%）|4.60%|6.38%|-1.78%|
|项目|2014年12月31日|2013年12月31日|增减幅度|
|总资产（元）|854,090,795.85|831,103,459.38|2.77%|
|归属于上市公司股东的所有者权益（元）|814,145,624.63|799,518,844.33|1.83%|
|股本（股）|112,000,000.00|112,000,000.00|0.00%|
|归属于上市股东的每股净资产（元/股）|7.2692|7.1386|1.83%|

2014年公司实现营业收入18,052.51万元，同比下降5.04%；实现利润总额5,983.11万元，同比下降31.53%；实现归属于上市公司股东的净利润 3,702.68万元，同比下降27.20%；总资产达85,409.08万元，比上年同期增长2.77%；归属于上市公司股东的所有者权益达81,414.56万元，比上年同期增长1.83%。
二、2014年末资产负债情况
1、资产项目
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|项目|2014年12月31日|2013年12月31日|同比增|

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||||||减|
|货币资金|669,305,070.63|78.37%|678,513,255.16|81.64%|-1.36%|
|应收账款|5,028,295.75|0.59%|2,738,728.30|0.33%|83.60%|
|预付款项|1,524,410.00|0 . 1 8 %|489,557.91|0.06%|211.39%|
|应收利息|9,520,249.36|1.11%|17,405,227.07|2.09%|-45.30%|
|其他应收款|1,212,324.16|0.14%|572,623.46|0.07%|111.71%|
|存货|37,731,575.19|4.42%|34,785,672.46|4.19%|8.47%|
|其他流动资产|5,287,790.49|0.62%|0|||
|（一）流动资产合计|729,609,715.58|85.43%|734,505,064.36|88.38%|-0.67%|
|可供出售金融资产|15,336,095.00|1.80%|0|||
|固定资产|3,118,962.86|0.37%|3,656,239.55|0.44%|-14.69%|
|在建工程|68,866,116.96|8.06%|65,897,417.15|7.93%|4.51%|
|无形资产|295,064.97|0.03%|397,841.65|0.05%|-25.83%|
|开发支出|23,061,523.32|2.70%|11,533,480.33|1.39%|99.95%|
|商誉|6,848,289.37|0.80%|6,848,289.37|0.82%|0.00%|
|递延所得税资产|6,955,027.79|0.81%|8,265,126.97|0.99%|-15.85%|
|（二）非流动资产合计|124,481,080.27|14.57%|96,598,395.02|11.62%|28.86%|
|资产总计|854,090,795.85|100.00%|831,103,459.38|100.00%|2.77%|

从资产结构来说，流动资产占比高达85.43%，固定资产规模较小，主要原因为：公司属于以软件产品研发设计为核心的企业，是典型的轻资产运营的技术研发加营销服务的高科技企业，公司采取了轻资产管理模式，将资源重点投入到研发与营销等环节。
(1)期末应收账款比年初数增加83.60%，增加的主要原因系期末直销银行的销售收入未及时结算所致。2014年末应收账款占总资产的比例仅为0.59%，应收账款整体处于较低水平。
(2)期末预付款项为152.44万元，比年初数增加211.39%，增加的主要原因系本公司之子公司南通兆日微电子有限公司预付材料款增加所致。预付账款占总资产的比例仅为0.18%，比重较低。
(3)期末应收利息比年初数减少45.30%，减少的主要原因系年末定期存款期
限不同，公司计提利息减少。
(4)其他应收款比年初数增加111.71%，增加的主要原因系本年支付西安分公司房租押金以及本年代员工支付社保和住房公积金增加所致。
(5)可供出售金额资产年末数为人民币15,336,095.00元，系本年新增项目，主要系本年公司在香港设立全资子公司兆日投资有限公司，兆日投资对外投资增加所致。
(6)期末无形资产减少25.83%，主要系报告期内公司对无形资产进行摊销所致。
(7)期末开发支出比年初数增加99.95%，增加的主要原因系本年公司对上年已达到资本化状态的研发项目投入增加所致。
2、负债项目
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|项目|2014年12月31日||2013年12月31日||同比增减|
||金额|比例|金额|比例||
|应付账款|11,721,488.34|33.41%|3,819,236.85|15.07%|206.91%|
|预收款项|2,076,422.00|5.92%|1,674,694.90|6.61%|23.99%|
|应付职工薪酬|12,471,591.01|35.54%|9,294,043.46|36.67%|34.19%|
|应交税费|5,260,635.74|14.99%|5,433,664.35|21.44%|-3.18%|
|其他应付款|3,557,475.00|10.14%|5,120,782.68|20.21%|-30.53%|
|流动负债合计|35,087,612.09|100.00%|25,342,422.24|100.00%|38.45%|
|负债合计|35,087,612.09|100.00%|25,342,422.24|100.00%|38.45%|

期末公司负债全部为流动负债，与公司资产结构相匹配。
（1）期末应付账款比上年同期增加206.91%，增加的主要原因系本年公司为降低成本，根据对市场需求的预估集中进行原材料采购和委外加工生产所致。
（2）期末应付职工薪酬比上年同期增加34.19%，增加的主要原因系本年员工人数增加，工资和奖金随之增加所致。
（3）期末其他应付款为比年初数减少30.53%，增加的主要原因系计提的服务费减少所致。
三、2014年度经营成果
1、收入及利润
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|项目|2014年度|2013年度|同比增减|
|营业收入（元）|180,525,094.31|190,109,467.39|-5.04%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|37,026,780.30|50,861,997.83|-27.20%|

公司主营业务收入来源于金融票据防伪产品电子支付密码系统的销售。2014年，公司主营产品电子支付密码器的销售数量保持了较高的增长速度，但由于行业渗透率上升，市场竞争加剧带来销售价格下滑，新产品尚未能贡献业绩，公司2014年营业收入下降5.04%，归属于上市公司股东净利润下滑27.20%。
2、成本及费用
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|项目|2014年度||2013年度||同比增减|
||金额|比例|金额|比例||
|营业成本|68,005,670.73|54.83%|60,879,662.19|55.96%|11.71%|
|营业税金及附加|2,143,246.63|1.73%|2,551,917.61|2.35%|-16.01%|
|销售费用|30,079,313.75|24.25%|31,383,787.85|28.85%|-4.16%|
|管理费用|44,069,735.66|35.53%|35,452,894.95|32.59%|24.31%|
|财务费用|-20,316,161.09|-16.38%|-21,825,740.42|-20.06%|6.92%|
|资产减值损失|47,301.30|0.04%|345,820.94|0.32%|-86.32%|
|营业总成本|124,029,106.98|100.00%|108,788,343.12|100.00%|14.01%|

（1）报告期内营业成本比上年数增加11.71%，增加的主要原因系本年销售量较上年增加所致。
（2）报告期内销售费用同比减少16.01%，系 2014年公司计提销售服务费减少所致。
（3）报告期内管理费用比上年数增加24.31%，主要原因系本年人员增加，工资支出增加，办公费增加，研发费用增加所致。
（4）公司财务费用主要为利息收入，本报告期利息收入同比减少6.92%，主要是因为银行存款减少，利息收入减少所致。
（5）报告期内资产减值损失下降86.32%，主要原因为对大部分呆滞品公司
在2013年度已经计提跌价准备，本年度未有对存货提跌价准备。
四、2014年度现金流量情况
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|项目|本期金额|上期金额|同比增减|
|经营活动现金流入小计|216,165,414.55|234,085,625.46|-7.66%|
|经营活动现金流出小计|186,420,020.99|179,810,688.82|3.68%|
|经营活动产生的现金流量净额|29,745,393.56|54,274,936.64|-45.19%|
|投资活动现金流入小计|441,333,392.62|295,459,477.36|49.37%|
|投资活动现金流出小计|157,340,540.99|237,671,818.40|-33.80%|
|投资活动产生的现金流量净额|283,992,851.63|57,787,658.96|391.44%|
|筹资活动现金流入小计||||
|筹资活动现金流出小计|35,360,000.00|72,800,000.00|-51.43%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-35,360,000.00|-72,800,000.00|51.43%|
|现金及现金等价物净增加额|278,240,191.28|39,256,882.27|608.77%|

(1)2014年度经营活动产生的现金流量净额较上年度减少45.19%，主要系销售收入的下降，原材料集中采购和委外加工，支付销售费用及管理费用上升所致。
(2)投资活动现金流入主要为到期的定期存款转活期和利息收入，投资活动的现金流出主要为募投资金存入定期存款，2014年相对2013年变动较大主要是因为2014年定期存款的结构变化带来。
(3) 2014年度没有筹资活动的现金流入，筹资活动现金流出为向全体股东分派现金股利，但分派的现金股利比上年度较少，带来2014年度相对2013年度筹资活动现金流的比例变化。
五、主要财务指标分析
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|项目|2014年度|2013年度|同比增减|
|资产负债率|4.11%|3.05%|1.06%|
|流动比率|20.79|28.98|-28.26%|
|速动比率|19.72|27.61|-28.58%|
|应收账款周转率|43.60|47.35|-7.92%|
|存货周转率|1.86|1.59|16.98%|
|经营活动产生的现金流量净额（万元）|2,974.54|5,427.49|-45.19%|
|每股经营活动产生的现金流量（元）|0.2656|0.4846|-45.19%|

(1)公司流动比率和速动比率较高是因为货币资金比例较高，2014年度由于公司募集资金投入使用，减少了流动资产，同时,由于原材料集中采购、公司人员增加导致职工薪酬增加等带来流动负债增加，所以流动比率和速动比率都比2013年度相对减少。
总体来看，公司资产负债率低，偿债能力强，债务风险低，财务状况良好。
(2)2014年度应收账款周转率与 2013年相比变动不大，公司销售回款能力良好。
(3)2014年度存货周转率提高，显示公司存货管理水平提升，存货周转加快。
(4)2014年度经营活动产生的现金流量净额和每股经营活动产生的现金流量减少45.19%，主要系销售收入下降、营业成本上升所致。
深圳兆日科技股份有限公司董事会2015年4月20日