福建水泥股份有限公司
600802
2014年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
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|未出席董事职务|未出席董事姓名|未出席董事的原因说明|被委托人姓名|
|董事|王贵长|出差|杜卫东|
|独立董事|刘宝生|住院|郑新芝|

三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人郑盛端、主管会计工作负责人高嶙及会计机构负责人（会计主管人员）郑慧星声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义 ............................................................................................................... 4
第二节公司简介 ....................................................................................................... 5
第三节会计数据和财务指标摘要 ........................................................................... 7
第四节董事会报告 ................................................................................................... 9
第五节重要事项 ..................................................................................................... 15
第六节股份变动及股东情况 ................................................................................. 20
第七节优先股相关情况 ......................................................................................... 22
第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................. 23
第九节财务报告（未经审计） ............................................................................. 24
第十节备查文件目录 ........................................................................................... 102
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|本公司/公司/福建水泥|指|福建水泥股份有限公司|
|建材控股公司|指|福建省建材（控股）有限责任公司|
|福能集团|指|福建省能源集团有限责任公司|
|福能财务公司|指|福建省能源集团财务有限公司|
|南方水泥|指|南方水泥有限公司|
|建福南方|指|福建省建福南方水泥有限公司|
|安砂建福|指|福建安砂建福水泥有限公司|
|永安建福|指|福建永安建福水泥有限公司|
|金银湖水泥|指|福建省永安金银湖水泥有限公司|
|海峡水泥|指|福建省海峡水泥股份有限公司|
|福州炼石|指|福州炼石水泥有限公司|
|三达水泥|指|福建省三达水泥有限公司|
|宁德建福|指|福建省宁德建福建材有限公司|
|莆田建福|指|福建省莆田建福建材有限公司|
|石狮建福|指|福建省石狮建福建材有限公司|
|熟料|指|水泥生产过程中的半制成品|
|报告期|指|2013年1月1日至2013年12月31日之期间|
|上交所|指|上海证券交易所|
|上交所上市规则|指|上交所股票上市规则|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|华兴所|指|福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）|
|元|指|人民币元，中国之法定货币单位，若无特别说明，本报告中所有货币均为人民币|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|福建水泥股份有限公司|
|公司的中文名称简称|福建水泥|
|公司的外文名称|FUJIAN CEMENT INC.|
|公司的外文名称缩写|FJC INC.|
|公司的法定代表人|郑盛端|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|蔡宣能|林国金|
|联系地址|福建省福州市杨桥东路 118号宏扬新城建福大厦|福建省福州市杨桥东路 118号宏扬新城建福大厦|
|电话|0591-87617751|0591-87617751|
|传真|0591-88561717|0591-88561717|
|电子信箱|caixuanneng@sina.com|linzy2010@qq.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|福建省福州市杨桥路 118 号宏扬新城福州建福大厦|
|公司注册地址的邮政编码|350001|
|公司办公地址|福建省福州市杨桥路 118 号宏扬新城福州建福大厦|
|公司办公地址的邮政编码|350001|
|公司网址|http://www.fjcement.com|
|电子信箱|cement@pub5.fz.fj.cn|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|公司董秘办|

五、公司股票简况
公司股票简况
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|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|福建水泥|600802|

六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
七、其他有关资料
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|公司首次注册登记日期||1993年11 月27日|
|公司首次注册登记地点||福建省福州市湖东路157号|
|首次变更|公司变更注册登记日期|1998年5月15日|
||公司变更注册登记地点|福建省福州市杨桥东路 118 号宏扬新城建福大厦|
||企业法人营业执照注册号|350000100029209|
||税务登记号码|国税闽字350102158142658|
||组织机构代码|15814265-8|
|公司聘请的会计师事务所名称||福建华兴会计师事务所有限公司|
|公司聘请的会计师事务所办公地址||福建省福州市湖东路中山大厦 B 座7-9楼|

第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|909,868,189.13|706,067,888.91|28.86|
|归属于上市公司股东的净利润|10,090,649.43|-79,544,081.38|不适用|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-24,408,875.66|-92,404,432.32|不适用|
|经营活动产生的现金流量净额|135,829,897.42|-11,324,408.70|不适用|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|1,059,277,803.61|1,054,923,860.50|0.41|
|总资产|4,714,451,306.34|4,692,520,213.54|0.47|

(二)主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.026|-0.208|不适用|
|稀释每股收益（元／股）|0.026|-0.208|不适用|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|-0.064|-0.242|不适用|
|加权平均净资产收益率（%）|0.97|-7.07|增加8.04个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-2.36|-8.21|增加5.85个百分点|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|非流动资产处置损益|-81,478.23||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持|8,732,114.50|资源综合利用退税及用电补助等|

||||
|-|-|-|
|续享受的政府补助除外|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|23,424,240.00|兴业银行2013年股票分红|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|336,694.38||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|3,774,065.47|注销子公司产生的投资收益|
|少数股东权益影响额|-1,248,434.95||
|所得税影响额|-437,676.08||
|合计|34,499,525.09||

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
经营环境：
2014年上半年，我国经济运行平稳，GDP同比增长7.4%,增速同比回落0.2个百分点；固定资产投资同比增长17.3%，增速比上年同期回落 2.8个百分点，其中，房地产开发投资投资增长14.1%，增速比上年同期回落 6个百分点。全国水泥产量 11.4374亿吨，增长3.6%，增速同比回落6.1个百分点。（数据来源：国家统计局）
2014年上半年，福建省经济运行总体平稳，GDP同比增长9.7%，增速同比回落 1.6个百分点；固定资产投资同比增长21.5%，增幅比上年同期回落 4.1个百分点，其中：房地产开发投资同比增长24.2%，增幅同比回落9.8个百分点。福建省水泥产量 3584.05万吨，下降9.2%。（数据来源：省统计局）
2014年前5个月，我国水泥制造业实现利润260亿元，同比增长69.5%（数据来源：国家发改委）。
整体经营情况：
2014年上半年，公司以现有产能为基础，制定并围绕年度预算目标，以市场、绩效为导向，以成本、费用管控为关键，以市场精耕、开拓为重点，以精细化管理为抓手，细化吨水泥指标为"两降一升"实现"三个十"（即水泥生产成本、三项费用各降低10元，水泥售价提高10元。）为具体工作目标，着力扩产、降本、增效，同时紧抓项目推进，努力提升公司质量和可持续发展能力。
报告期，公司共生产熟料263.28万吨，生产水泥311.07万吨，同比分别增长27.51％和25.01％，销售商品（水泥及熟料）319.61万吨，同比增长24.96％。实现营业收入 90,986.82万元，同比增长28.86%，营业利润2895.57万元，同比增加12197.82万元，归属于母公司所有者的净利润 1009.06万元，同比增加 8963.47万元。经营活动产生的现金流量净额13582.99万元，同比增加 14715.43万元。
报告期，公司项目建设基本按节点推进，海峡水泥熟料线已进入施工收尾阶段，矿山工程部分巷道具备开采条件；宁德粉磨项目熟料库、水泥磨土建交安，力争9月建成投产；顺昌炼石综合技改项目完成场地土石方工程合同签订、东坑矿山采矿证办理等工作；永安建福配套余热发电项目已着手环评工作，力争9月底建成投产；永安建福公司A组水泥磨综合节能技改项目已完成柱、梁、板的浇筑，计划于8月底建成投产；福州炼石2#水泥磨节能技改项目完成工程招标工作，动工建设。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|909,868,189.13|706,067,888.91|28.86|
|营业成本|732,703,182.72|656,189,070.58|11.66|
|销售费用|26,927,515.40|20,284,492.74|32.75|
|管理费用|85,970,460.53|83,559,684.54|2.89|
|财务费用|56,737,537.89|59,298,424.85|-4.32|
|经营活动产生的现金流量净额|135,829,897.42|-11,324,408.70||
|投资活动产生的现金流量净额|-152,815,127.04|-323,636,142.42||
|筹资活动产生的现金流量净额|-177,646,063.62|131,262,482.19|-235.34|

变动原因说明：
（1）本期营业收入增长28.86%，系商品销量增长及商品售价上涨所致。
（2）本期营业成本增长11.66%，比商品销量增幅低13.3个百分点，主要是煤炭价格下降和吨熟料煤耗下降使吨商品能源成本下降,，以及产销规模扩大使吨商品固定成本降低所致。
（3）本期销售费用增长32.75%，主要是职工薪酬增加及商品销量增长相应增加运费、代理费、自备车费用、装车费等。
（4）本期管理费用增长2.89%，主要是职工薪酬及无形资产摊销增加。
（5）财务费用变动原因说明：在本期债务规模比上年同期更大的情况下，财务费用降低4.32%，主要是报告期加强资金运用和融资管理，调整融资结构，增加票据融资、票据结算和集团内部融资比重，以及本期利息资本化加大，使利息支出减少所致。
（6）本期经营净现金流增加14715.43万元，主要是与上年同期相比，本期公司净利润（含少数股东）大幅增加10309.68万元、经营性应付项目金额增加5593.12万元、经营性应收项目金额减少3270.18万元。
（7）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动净现金流增加 17082.10万元，主要是上年同期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比本期多 12461.28万元，以及上年同期因支付三达水泥股权、大永固建材开发有限公司（现为宁德建福公司）首期收购款3660万元和 500万元而多流出现金4160万元。
（8）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动净现金流减少 30890.85万元，降低235.34%，主要是本期投资活动流出现金减少，经营活动净现金流增加及增加商业汇票结算等原因，融入资金大幅减少所致。
2、其它
(1)经营计划进展说明
公司2013年报披露了2014年度预算目标。半年来，公司围绕预算目标，予以详细分解、
细化和量化，通过持续推进“五集中”管理和全面深化对标管理，各项工作扎实推进，
除水泥产销量比预算略有差异外，其它指标包括收入、成本、费用等指标完成情况均好
于预算水平。同时，项目建设也基本按节点推进。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|水 泥 制造|905,118,567.47|729,794,724.44|19.37|29.61|11.63|增加12.99个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|水泥|877,331,899.11|703,985,241.41|19.76|27.17|9.16|增加13.24 个百分点|
|熟料|27,786,668.36|25,809,483.03|7.12|229.11|192.82|增加11.51个百分点|

公司主营水泥制造，主要业务为水泥及熟练的生产和销售，该两项产品收入占公司报告
期总收入的99.48%。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|福建|905,614,827.40|29.58|

(三)核心竞争力分析
公司是国家重点支持水泥工业结构调整 60家大型企业之一的上市公司，在规模和综合竞争力方面是福建省内处于前列的传统龙头企业，相比省内其他水泥企业具有以下优势：
1、产业政策扶持优势：公司是国家重点支持水泥工业结构调整60家大型企业之一，产业结构调整政策有利于公司进一步拓展发展空间，享有在项目核准、土地审批、信贷投放等方面予以优先支持的有利地位。
2、品牌优势：公司拥有"建福"、"炼石"两个品牌商标，均是"福建省著名商标"，建福牌、炼石牌水泥连续获得国家免检产品、福建省名牌产品和用户满意产品称号。
3、自有铁路专用线优势：公司建福水泥厂、炼石水泥厂以及多个水泥生产基地都拥
有铁路专用线。
4、营销优势：公司具有完善的销售网络，除了闽西龙岩地区较为薄弱外，全省其他
各个地区均具有完整的销售网络系统。
5、装备规模优势：近年，公司通过新建和技改，早期老旧设备逐步淘汰，现水泥熟料生产线均采用新型干法技术，且拥有多条日产 4500以上的在产和在建生产线，规模优势日益明显。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内，公司对外股权投资一项，系增资海峡水泥 3900万元，投资同比减少 260万元，减幅为6.25%。
(1)持有其他上市公司股权情况
单位：万元
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|证券代码|证券简称|最初投资成本|期初持股比例（％）|期末持股比例（％）|期末账面价值|报告期损益|报告期所有者权益变动|会计核算科目|股份来源|
|601116|兴业银行|13,001.48|0.26|0.26|50,551.20|2,318.40|-415.80|可供出售金融资产|" 原 始 股及二级市场购入"|
|601377|兴业证券|292.59|0.12|0.12|2,588.59|24.02|-189.19|可供出售金融资产|原始股|
|合计||13,294.06|/|/|53,139.79|2,342.42|-604.99|/|/|

报告期，兴业银行股东大会审议通过每 10股派现4.6元的2013年度利润分配方案，据此方案，公司可获得兴业银行现金分红（应收股利）2318.40万元；报告期，兴业证券实施每10股派现1.2元的2013年度利润分配方案，公司收到现金红利24.02万元。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3)募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、主要子公司、参股公司分析
单位：万元币种:人民币
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||||||||||||||||||影响本公|
||||||||注册资||权益比||||||净利||司净利润|
||公司名称||业务性质||主要产品或服务||本||例||总资产||净资产||润||的比例|
|福建省建福南方水泥有限公司||水泥生产制造||水泥、熟料||100000||50.00||118770||100867||2868||142.09||
|福建永安建福水泥有限公司||水泥生产制造||水泥、熟料||20000||100.00||55007||22749||704||69.81||
|福建省永安金银湖水泥有限公司||水泥生产制造||水泥、熟料||11000||96.36||28398||9827||-1271||-125.94||
|福建省海峡水泥股份有限公司||水泥生产制造||水泥、熟料||40625||52.00||96121||45742||-82||-4.22||
|福州炼石水泥有限公司||水泥生产制造||水泥||4700||100.00||31865||19773||980||97.08||
|厦门金福鹭建材有限公司||水泥销售||水泥||2500||100.00||3007||2283||16||1.61||
|泉州市泉港金泉福建材有限公司||水泥销售||水泥、水泥制品||2380||100.00||1321||645||-82||-8.08||
|厦门建福散装水泥运输有限公司||运输业||道路汽车货运||400||100.00||686||658||-1||-0.12||
|永安市建福设备安装维修有限公司||工程||设备维修、配件制作等||409||87.36||625||494||-69||-6.01||
|永安市福泥汽车运输有限公司||运输业||汽车运输、工程机械维修等||125.5||54.18||2||-68||0||0.00||
|福建安砂建福水泥有限公司||水泥生产制造||水泥、熟料||35000||50.00||70594||37598||2235||110.75||
|福建顺昌炼石混凝土有限公司||在建，水泥制造||||300||100.00||303||300||0||0.00||
|宁德建福建材有限公司||在建，水泥制造||||5000||51.00||12312||5790||-135||-6.81||
|福建省莆田建福建材有限公司||在建，水泥制造||||5000||50.00||4867||4868||-47||-2.32||
|福建省石狮建福建材有限公司||在建，水泥制造||||1500||42.50||1331||1332||-37||-1.57||

注：上表“影响本公司净利润的比例”中的净利润为归属于母公司所有者的净利润。
此外，根据兴业银行股东大会通过的 2013年度利润分配方案，报告期，公司可获得参股企业"兴业银行"2013年度现金分红 2318.40万元，占公司净利润的229.76%。
4、非募集资金项目情况
单位:万元币种:人民币
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|项目名称|项目金额|项目进度|本报告期投入金额|累计实际投入金额|项目收益情况|
|建福水泥厂综合节能改造项目|48,528.6|2013年投产|4,234.79|51,650.79|704.44|
|金银湖水泥磨技改项目|10,865|已投产|1,546.12|10,832.77|未独立核算|
|炼石厂技改项目||已投产|100.00|2,200.00|未独立核算|
|海峡水泥带 9000kW 纯|81,381.73|在建|10,243.70|73,894.09|-81.94|

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|低温余热发电的 4500t/d熟料水泥生产线工程||||||
|宁德建福水泥粉磨生产项目||在建|2,921.16|4,295.09|-134.75|
|炼石水泥厂 10#窑||项目前期|134.53|1,019.18||
|安砂建福二期工程及技改||项目前期|2,389.09|5,380.09||
|小陶项目||项目前期|97.04|736.31||
|莆田建福水泥粉磨项目||项目前期|-2,301.03|256.96||
|石狮建福水泥粉磨项目||项目前期||274.52||
|合计|140,775.33|/|19,365.40|150,539.80|/|

报告期，莆田建福水泥粉磨项目因环评问题已暂停，公司已退回征地款 2301.03万元。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司于2014年6月27日召开的2013年度股东大会审议通过了向全体股东按每10股派发现金红利 0.16元的 2013年度利润分配方案，该方案已于 2014年 8月 8日实施完毕。
三、其他披露事项
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一)诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
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|事项概述及类型|||查询索引|
||1、福建省国顺物流有限公司与本公司及其漳州水泥厂买卖合同纠纷案件。2013年9月22日，公司收到漳州市中级人民法院发出的《应诉通知书》及《民事诉状》副本。福建省国顺物流有限公司（原告）要求支付《水泥供货合作协议》涉及的2009 年 9 月至 2011 年 7 月期间水泥涨价分成 4,200,016.6元及逾期付款违约赔偿金 5,390,171.56 元（暂计算至 2013年 9 月 10 日，此后逾期付款违约赔偿金按月 2％计算至款项还清止）。截至目前本案件尚未开庭审理。|上 海 证 券 交 易 所 网 站 ：（http://www.sse.com.cn）2013 年 9 月 24 日《福建水泥股份有限公司涉及诉讼公告》||

二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||预计金额||实际发生金|
||关联交易类别||关联人||具体交易内容描述|||||
||||||||（万元）||额（万元）|
|向关联人购买燃料||福建省建材进出口公司||采购煤炭||||0.00||
|||福建省永安煤业有限责任公司||采购煤炭||33320||13058.64||
|||福建煤电股份有限公司||采购煤炭||7752||3207.11||
|||福建省天湖山能源实业有限公司||采购煤炭||10608||1250.52||
|||福建省燃料有限责任公司||采购燃料油||800||229.84||
||||福煤（邵武）煤业有限公司|采购煤炭||1768||426.15||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||厦门振华能源有限公司||||
||小计|||54248|18172.25|
|向关联人购买原材料|福建省建材进出口公司||采购脱硫石膏|200|0.00|
||福建省钢源粉体材料有限公司||采购矿渣微粉及转炉渣|1600|438.83|
||福建省非金属矿工业公司||||1.44|
||小计|||1800|440.27|
||合计|||56048|18612.52|

2、临时公告未披露的事项
单位:万元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|关联交易价格|关联交易金额|占同类交易金额的比例(%)|关联交易结算方式|市场价格|交易价格与市场参考价格差异较大的原因|
|永安建福水泥运输有限公司|联营公司|接受劳务|提供其自备车运输水泥及代理费|市场价||49.60|||||
|福建省福能武夷保险经纪有限公司|其他关联人|购买商品|保险服务费|市场价||30.12|||||

(二)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
单位：万元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联关系|向关联方提供资金|||关联方向上市公司提供资金|||
|||期初余额|发生额|期末余额|期初余额|发生额|期末余额|
|厦门建福散装水泥有限公司|联营公司|16.91|0.00|16.91||||
|永安建福水泥运输有限公司|联营公司|252.38|0.39|102.38||||
|福建闽榕建福水泥贸易公司|联营公司|491.42|0.00|491.42||||
|三明新型建材总厂|联营公司|237.21|0.00|237.21||||
|盛唐广告公司|控股子公司的控股子公司|198.34|0.00|198.34||||
|香港原野发展公司|其他|616.00|0.00|616.00||||
|福建省建福南方水泥有限公司|控股子公司|0.07|337.26|0.00||||
|莆田建福大厦有限公司|控股子公司|141.60|0.00|141.60||||
|福建安砂建福水泥有限公司|控股子公司的控股子公司|0.00|189.41|0.00||||
|福建省莆田建福建材有限公司|控股子公司的控股子公司|0.00|28.76|-0.17||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|泉州泉港金泉福建材有限公司|全资子公司|642.24|56.37|680.29|
|福建永安建福水泥有限公司|控股子公司|26,434.27|23,210.20|25,474.90|
|福建省德化县阳春矿业有限公司|其他|569.36|162.06|348.11|
|报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元）|||0||
|公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）|||0||

(三)其他
有偿使用福建省三达石灰石厂采矿许可证
经协商并经本公司第六届董事会第十八次会议通过，同意公司继续有偿使用福建省三达石灰石厂采矿许可证，有偿使用费按石灰石实际开采使用量（即该矿山外包开采结算量）以每吨 1元计算，按季度实际开采量结算。期限暂定 5年，自 2012年 1月 1日至 2016年12月31日。本期公司支付采矿权使用费140.47万元。
三达石灰石厂为本公司控股股东的全资子公司。该事项详见公司披露于 2012年 5月16日的《关于调整福建省三达石灰石厂矿山资源有偿使用费（关联交易）的公告》。
六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
|||
|-|-|
|公司对子公司的担保情况||
|报告期内对子公司担保发生额合计|13,313.12|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|39,713.12|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|39,713.12|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|37.49|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）|0|
|直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）|0|
|担保总额超过净资产 50％部分的金额（E）|0|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|0|

上述担保总额不包括子公司金银湖水泥对本母公司提供的担保余额4000万元。
(三)其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|其他承诺|其他|福建省三达石灰石厂|注1|自作出承诺（2012年 5 月）的当年起长期有效，直至本公司完成受让甲方的采矿权为止。|是|是|||
||分红|本公司||自公司作出承诺（2012 年 9 月 6日）的当年起长期有效。|是|是|||

注1：2012年，采矿权人福建省三达石灰石厂延续办理顺昌县洋姑山石灰石矿采矿许可证应缴纳的采矿权价款总额 2357.65万元，由公司炼石水泥厂承担并向国土资源部门分期支付，其中：2012年支付943万元、2013年支付708万元、2014年支付 706.65万元，并在支付第二期采矿权价款以后各期还应按银行同期贷款利率支付相应利息。同时，三达石灰石厂向本公司承诺以下事项，且该承诺不因本公司有偿使用采矿权人该采矿许可证支付的费用的变化或协议内容的变化而改变： 1、在本次办理的采矿许可证（证号：C3500002010127110101871）有效期（2012年3月7日至2032年3月7日）内，本公司为唯一且连续有偿使用该采矿许可证的使用人；未来该采矿权如转让，在同等条件下，本公司享有优先受让权，且届时该采矿权公允价值中包含的因公司承付采矿权价款形成的相应余额部分应予扣除；三达石灰石厂支持本公司在条件成熟时，将其拥有的该采矿权经评估后作价注入本公司。 2、自本次双方签署的许可使用协议书约定的开始执行之日（定价基准日）起的未来五年期限内，本公司有偿使用其矿证石灰石矿资源价格（关联交易价格）均不高于本次确定的价格，即按实际开采量以每吨1元确定的交易价格；自定价基准日起五年期满以后，如果石灰石市场交易价格（矿企出厂不含税价）比定价基准日当年平均市场交易价格大幅上涨50%以上，则可以按不高于石灰石市场交易价格上涨幅度的10%调增本公司有偿使用其矿证石灰石矿资源价格，但必须保证公司炼石水泥厂届时按调增后价格使用的石灰石成本至少比市场交易价格低10%为前提。
注2：经公司于2012年9月6日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过，公司 2012-2014年股东回报规划如下：未来三年内（2012年度-2014年度），在满足《公司章程》规定的现金股利分配条件时，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且在最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。在满足上述现金股利分配的基础上，公司可以根据累计可供
分配利润、公积金及现金流状况，以公司发展规模与股本相适应的原则，提出股票股利
分配预案并在股东大会审议批准后实施。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
公司本半年度财务报告未经审计。报告期内公司向聘任的会计师师事务所华兴所支付上年度审计费用110万元（不含税，下同），其中：财务审计费用80万元，内部控制审计费用30万元。本年度，公司未改聘会计师事务所。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人在报告期内均未存在被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。
十、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及有关监管要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，依法诚信经营。公司治理实际情况与相关规定的要求基本不存在差异。
报告期内，公司根据福建证监局《关于贯彻落实上市公司监管指引有关事项的通知》及中国证监会《上市公司监管指引第 3号--上市公司现金分红》的相关规定，对《公司章程》中关于利润分配政策的条款进行了补充，具体增加了“差异化的现金分红政策”。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
(一)截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数|||||49,466|||
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数|||||0|||
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股总数||报告期内增减|持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|福建省建材（控股）有限责任公司|国有法人|28.78|109,913,089||0|0|无|
|南方水泥有限公司|境内非国有法人|7.88|30,090,951||0|0|无|
|福建省投资开发集团有限责任公司|国有法人|4.36|16,635,250||0|0|无|
|中国长城资产管理公司|国有法人|0.76|2,909,681||0|0|无|
|熊金诚|境内自然人|0.53|2,033,400||2,033,400|0|无|
|杨敏|境内自然人|0.33|1,258,871||1,271|0|无|
|东方汇理银行|其他|0.28|1,070,176||1,070,176|0|无|
|林君敏|境内自然人|0.27|1,018,721||0|0|无|
|陈丽容|境内自然人|0.23|895,571||0|0|无|
|李崇众|境内自然人|0.21|800,728||500,000|0|无|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量|股份种类及数量||||
|福建省建材（控股）有限责任公司|||109,913,089|人民币普通股 109,913,089||||
|南方水泥有限公司|||30,090,951|人民币普通股 30,090,951||||

||||
|-|-|-|
|福建省投资开发集团有限责任公司|16,635,250|人民币普通股 16,635,250|
|中国长城资产管理公司|2,909,681|人民币普通股 2,909,681|
|熊金诚|2,033,400|人民币普通股 2,033,400|
|杨敏|1,258,871|人民币普通股 1,258,871|
|东方汇理银行|1,070,176|人民币普通股 1,070,176|
|林君敏|1,018,721|人民币普通股 1,018,721|
|陈丽容|895,571|人民币普通股 895,571|
|李崇众|800,728|人民币普通股 800,728|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|1、福建省建材（控股）有限责任公司代表国家持有股份；2、除上述法人股东之间未存在关联关系外，公司未详其他股东之间是否存在关联关系或者是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|不适用||

三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
第九节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
合并资产负债表
2014年6月30日
编制单位:福建水泥股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||458,181,745.11|655,098,307.52|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据||68,461,659.29|107,542,426.70|
|应收账款||20,320,175.72|12,917,732.30|
|预付款项||112,741,029.78|54,300,121.41|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||23,184,000.00||
|其他应收款||57,983,994.94|50,957,853.97|
|买入返售金融资产||||
|存货||204,843,764.46|182,014,760.75|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||16,745,658.48|8,441,725.11|
|流动资产合计||962,462,027.78|1,071,272,927.76|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||531,397,860.00|539,464,380.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||1,735,388.00|1,735,388.00|
|投资性房地产||4,197,993.73|4,263,642.73|
|固定资产||1,774,001,077.48|1,847,929,256.75|
|在建工程||952,966,762.75|735,724,171.56|
|工程物资||472,560.66|324,697.42|
|固定资产清理||13,202.68||

||||
|-|-|-|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|375,194,861.01|375,215,329.47|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|96,268,077.30|99,243,188.32|
|递延所得税资产|15,741,494.95|17,347,231.53|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|3,751,989,278.56|3,621,247,285.78|
|资产总计|4,714,451,306.34|4,692,520,213.54|
|流动负债：|||
|短期借款|1,576,500,000.00|1,638,500,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|158,131,251.22|6,254,475.39|
|应付账款|263,733,723.97|282,680,471.55|
|预收款项|74,627,277.65|51,712,148.62|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|26,094,254.40|37,398,578.77|
|应交税费|-39,358,843.00|-14,979,890.20|
|应付利息|||
|应付股利||576,000.00|
|其他应付款|272,904,863.14|312,735,772.89|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|151,533,536.28|200,010,736.28|
|其他流动负债|20,392,875.81|6,850,244.64|
|流动负债合计|2,504,558,939.47|2,521,738,537.94|
|非流动负债：|||
|长期借款|229,300,000.00|229,500,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|3,575,000.00|4,125,000.00|
|专项应付款|770,000.00||
|预计负债|||
|递延所得税负债|111,597,496.50|113,614,126.50|
|其他非流动负债|28,236,236.04|27,291,236.00|
|非流动负债合计|373,478,732.54|374,530,362.50|
|负债合计|2,878,037,672.01|2,896,268,900.44|
|所有者权益（或股东权|||

||||
|-|-|-|
|益）：|||
|实收资本（或股本）|381,873,666.00|381,873,666.00|
|资本公积|512,145,519.62|518,475,779.12|
|减：库存股|||
|专项储备|3,554,854.26|2,961,301.08|
|盈余公积|42,618,356.08|42,618,356.08|
|一般风险准备|||
|未分配利润|119,085,407.65|108,994,758.22|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,059,277,803.61|1,054,923,860.50|
|少数股东权益|777,135,830.72|741,327,452.60|
|所有者权益合计|1,836,413,634.33|1,796,251,313.10|
|负债和所有者权益总计|4,714,451,306.34|4,692,520,213.54|

法定代表人：郑盛端主管会计工作负责人：高嶙会计机构负责人：郑慧星
母公司资产负债表
2014年6月30日
编制单位:福建水泥股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||126,243,650.45|214,841,857.16|
|交易性金融资产||||
|应收票据||17,128,908.41|20,581,846.10|
|应收账款||7,867,790.97|11,896,949.00|
|预付款项||66,830,910.72|9,541,810.19|
|应收利息||||
|应收股利||23,184,000.00||
|其他应收款||721,524,229.05|512,772,084.57|
|存货||90,359,551.86|73,964,540.82|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||7,016,187.35|4,147,550.88|
|流动资产合计||1,060,155,228.81|847,746,638.72|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||531,397,860.00|539,464,380.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||1,296,621,980.20|1,263,621,980.20|
|投资性房地产||4,197,993.73|4,263,642.73|
|固定资产||527,184,288.45|552,502,860.03|
|在建工程||42,035,084.56|34,242,024.74|

||||
|-|-|-|
|工程物资|51,200.00|51,200.00|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|102,506,878.35|100,674,317.17|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|35,273,813.85|38,091,230.11|
|其他非流动资产|10,700,529.88|12,306,266.46|
|非流动资产合计|2,549,969,629.02|2,545,217,901.44|
|资产总计|3,610,124,857.83|3,392,964,540.16|
|流动负债：|||
|短期借款|1,507,500,000.00|1,569,500,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|80,000,000.00||
|应付账款|68,044,890.88|58,708,744.02|
|预收款项|43,029,681.77|34,545,664.83|
|应付职工薪酬|25,150,891.13|31,326,770.07|
|应交税费|4,585,011.77|21,368,570.44|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|573,515,077.80|350,660,562.34|
|一年内到期的非流动负债|101,533,536.28|110,010,736.28|
|其他流动负债|16,360,976.74|6,725,297.73|
|流动负债合计|2,419,720,066.37|2,182,846,345.71|
|非流动负债：|||
|长期借款|29,300,000.00|29,500,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|3,575,000.00|4,125,000.00|
|专项应付款|770,000.00||
|预计负债|||
|递延所得税负债|99,614,303.39|101,630,933.39|
|其他非流动负债|12,865,133.35|11,565,133.35|
|非流动负债合计|146,124,436.74|146,821,066.74|
|负债合计|2,565,844,503.11|2,329,667,412.45|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|381,873,666.00|381,873,666.00|
|资本公积|510,466,704.32|516,516,594.32|
|减：库存股|||
|专项储备|2,802,780.64|2,738,588.25|
|盈余公积|42,618,356.08|42,618,356.08|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|106,518,847.68|119,549,923.06|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,044,280,354.72|1,063,297,127.71|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|3,610,124,857.83|3,392,964,540.16|

法定代表人：郑盛端主管会计工作负责人：高嶙会计机构负责人：郑慧星
合并利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||909,868,189.13|706,067,888.91|
|其中：营业收入||909,868,189.13|706,067,888.91|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||913,140,153.88|823,162,714.20|
|其中：营业成本||732,703,182.72|656,189,070.58|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加||5,664,198.61|2,814,964.87|
|销售费用||26,927,515.40|20,284,492.74|
|管理费用||85,970,460.53|83,559,684.54|
|财务费用||56,737,537.89|59,298,424.85|
|资产减值损失||5,137,258.73|1,016,076.62|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||32,227,703.37|24,072,360.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||28,955,738.62|-93,022,465.29|
|加：营业外收入||9,797,403.54|13,765,242.07|
|减：营业外支出||810,072.89|-4,584,223.14|
|其中：非流动资产处置损失||81,478.23||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||37,943,069.27|-74,673,000.08|
|减：所得税费用||14,703,301.18|5,184,005.49|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||23,239,768.09|-79,857,005.57|

||||
|-|-|-|
|归属于母公司所有者的净利润|10,090,649.43|-79,544,081.38|
|少数股东损益|13,149,118.66|-312,924.19|
|六、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.026|-0.208|
|（二）稀释每股收益|0.026|-0.208|
|七、其他综合收益|-6,049,890.00|-70,750,215.36|
|八、综合收益总额|17,189,878.09|-150,607,220.93|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|4,040,759.43|-150,294,296.74|
|归属于少数股东的综合收益总额|13,149,118.66|-312,924.19|

法定代表人：郑盛端主管会计工作负责人：高嶙会计机构负责人：郑慧星
母公司利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入||645,835,176.36|521,858,151.65|
|减：营业成本||573,300,744.93|488,919,451.64|
|营业税金及附加||3,096,435.19|2,045,350.44|
|销售费用||13,955,126.98|10,321,016.05|
|管理费用||41,742,252.33|42,558,692.84|
|财务费用||48,513,844.35|58,115,661.21|
|资产减值损失||-95,869.12|-84,406.60|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||20,207,724.15|24,072,360.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||-14,469,634.15|-55,945,253.93|
|加：营业外收入||3,371,486.42|1,394,324.35|
|减：营业外支出||326,255.07|-4,730,531.86|
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-11,424,402.80|-49,820,397.72|
|减：所得税费用||1,606,672.58|1,708,695.32|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||-13,031,075.38|-51,529,093.04|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||-0.034|-0.135|
|（二）稀释每股收益||-0.034|-0.135|
|六、其他综合收益||-6,049,890.00|-70,750,215.36|
|七、综合收益总额||-19,080,965.38|-122,279,308.40|

法定代表人：郑盛端主管会计工作负责人：高嶙会计机构负责人：郑慧星
合并现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,062,372,574.84|880,752,985.16|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||1,792,828.55|1,529,068.34|
|收到其他与经营活动有关的现金||155,009,147.03|131,391,302.92|
|经营活动现金流入小计||1,219,174,550.42|1,013,673,356.42|
|购买商品、接受劳务支付的现金||652,773,870.14|710,624,955.01|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||114,251,846.81|90,146,536.39|
|支付的各项税费||103,583,061.48|40,266,397.12|
|支付其他与经营活动有关的现金||212,735,874.57|183,959,876.60|
|经营活动现金流出小计||1,083,344,653.00|1,024,997,765.12|
|经营活动产生的现金流量净额||135,829,897.42|-11,324,408.70|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||240,240.00|360,360.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||-3,794,241.97|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-1,293,180.35||
|收到其他与投资活动有关的现金||1.05||
|投资活动现金流入小计||-1,052,939.30|-3,433,881.97|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||151,762,187.74|276,375,015.60|
|投资支付的现金|||41,600,000.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||

||||
|-|-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金||2,227,244.85|
|投资活动现金流出小计|151,762,187.74|320,202,260.45|
|投资活动产生的现金流量净额|-152,815,127.04|-323,636,142.42|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|24,000,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|518,500,000.00|1,181,500,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|542,500,000.00|1,181,500,000.00|
|偿还债务支付的现金|650,600,000.00|993,281,038.90|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|57,121,563.62|52,870,837.91|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|12,424,500.00|4,085,641.00|
|筹资活动现金流出小计|720,146,063.62|1,050,237,517.81|
|筹资活动产生的现金流量净额|-177,646,063.62|131,262,482.19|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-194,631,293.24|-203,698,068.93|
|加：期初现金及现金等价物余额|647,763,328.79|715,823,510.85|
|六、期末现金及现金等价物余额|453,132,035.55|512,125,441.92|

法定代表人：郑盛端主管会计工作负责人：高嶙会计机构负责人：郑慧星
母公司现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||573,045,838.84|574,564,488.79|
|收到的税费返还||1,709,638.21|1,529,068.34|
|收到其他与经营活动有关的现金||952,825,559.15|583,734,117.20|
|经营活动现金流入小计||1,527,581,036.20|1,159,827,674.33|
|购买商品、接受劳务支付的现金||366,498,521.81|695,818,865.47|
|支付给职工以及为职工支付的现金||68,190,569.52|60,842,301.65|
|支付的各项税费||53,191,582.90|19,766,987.24|
|支付其他与经营活动有关的现金||930,746,331.74|447,623,154.01|
|经营活动现金流出小计||1,418,627,005.97|1,224,051,308.37|
|经营活动产生的现金流量净额||108,954,030.23|-64,223,634.04|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||240,240.00|360,360.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期|||-5,144,241.97|

||||
|-|-|-|
|资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|2,783,484.15||
|收到其他与投资活动有关的现金|1.05||
|投资活动现金流入小计|3,023,725.20|-4,783,881.97|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|9,862,325.00|13,521,498.75|
|投资支付的现金|39,000,000.00|41,600,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||537,897.85|
|投资活动现金流出小计|48,862,325.00|55,659,396.60|
|投资活动产生的现金流量净额|-45,838,599.80|-60,443,278.57|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|518,500,000.00|1,123,500,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|518,500,000.00|1,123,500,000.00|
|偿还债务支付的现金|610,600,000.00|933,281,038.90|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|44,903,867.97|46,266,827.20|
|支付其他与筹资活动有关的现金|12,424,500.00|157,085,641.00|
|筹资活动现金流出小计|667,928,367.97|1,136,633,507.10|
|筹资活动产生的现金流量净额|-149,428,367.97|-13,133,507.10|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-86,312,937.54|-137,800,419.71|
|加：期初现金及现金等价物余额|207,506,878.43|209,377,013.09|
|六、期末现金及现金等价物余额|121,193,940.89|71,576,593.38|

法定代表人：郑盛端主管会计工作负责人：高嶙会计机构负责人：郑慧星
合并所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|381,873,666.00|518,475,779.12||2,961,301.08|42,618,356.08||108,994,758.22||741,327,452.60|1,796,251,313.10|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|381,873,666.00|518,475,779.12||2,961,301.08|42,618,356.08||108,994,758.22||741,327,452.60|1,796,251,313.10|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-6,330,259.50||593,553.18|||10,090,649.43||35,808,378.12|40,162,321.23|
|（一）净利润|||||||10,090,649.43||13,149,118.66|23,239,768.08|
|（二）其他综合收益||-6,049,890.00||||||||-6,049,890.00|
|上述（一）和（二）小计||-6,049,890.00|||||10,090,649.43||13,149,118.66|17,189,878.08|
|（三）所有者投入和减少资本||-280,369.50|||||||22,659,259.46|22,378,889.97|
|1．所有者投入资本||-280,369.50|||||||22,659,259.46|22,378,889.97|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备||||593,553.18||||||593,553.18|
|1．本期提取||||6,651,503.62||||||6,651,503.62|
|2．本期使用||||6,057,950.44||||||6,057,950.44|
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|381,873,666.00|512,145,519.62||3,554,854.26|42,618,356.08||119,085,407.65||777,135,830.72|1,836,413,634.33|

单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|381,873,666.00|733,508,219.86||2,416,930.11|39,198,677.88||104,824,891.89||700,204,856.44|1,962,027,242.18|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|381,873,666.00|733,508,219.86||2,416,930.11|39,198,677.88||104,824,891.89||700,204,856.44|1,962,027,242.18|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-215,032,440.74||544,370.97|3,419,678.20||4,169,866.33||41,122,596.16|-165,775,929.08|
|（一）净利润|||||||19,045,754.51||12,342,434.35|31,388,188.86|
|（二）其他综合收益||-120,570,421.22||||||||-120,570,421.22|
|上述（一）和（二）小计||-120,570,421.22|||||19,045,754.51||12,342,434.35|-89,182,232.36|
|（三）所有者投入和减少资本||-94,462,019.52|||||||29,321,483.39|-65,140,536.13|
|1．所有者投入资本|||||||||29,321,483.39|29,321,483.39|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他||-94,462,019.52||||||||-94,462,019.52|
|（四）利润分配|||||3,419,678.20||-14,875,888.18||-676,191.82|-12,132,401.80|
|1．提取盈余公积|||||3,419,678.20||-3,419,678.20||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-11,456,209.98||-676,191.82|-12,132,401.80|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备||||544,370.97|||||134,870.24|679,241.21|
|1．本期提取||||11,459,231.81|||||1,787,017.81|13,246,249.62|
|2．本期使用||||10,914,860.84|||||1,652,147.57|12,567,008.41|
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|381,873,666.00|518,475,779.12||2,961,301.08|42,618,356.08||108,994,758.22||741,327,452.60|1,796,251,313.10|

法定代表人：郑盛端 主管会计工作负责人：高嶙 会计机构负责人：郑慧星
母公司所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|381,873,666.00|516,516,594.32||2,738,588.25|42,618,356.08||119,549,923.06|1,063,297,127.71|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|381,873,666.00|516,516,594.32||2,738,588.25|42,618,356.08||119,549,923.06|1,063,297,127.71|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-6,049,890.00||64,192.39|||-13,031,075.38|-19,016,772.99|
|（一）净利润|||||||-13,031,075.38|-13,031,075.38|
|（二）其他综合收益||-6,049,890.00||||||-6,049,890.00|
|上述（一）和（二）小计||-6,049,890.00|||||-13,031,075.38|-19,080,965.38|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备||||64,192.39||||64,192.39|
|1．本期提取||||4,088,128.26||||4,088,128.26|
|2．本期使用||||4,023,935.87||||4,023,935.87|
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|381,873,666.00|510,466,704.32||2,802,780.64|42,618,356.08||106,518,847.68|1,044,280,354.72|

单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|381,873,666.00|652,968,251.28||2,416,930.11|39,198,677.88||100,229,029.23|1,176,686,554.50|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|381,873,666.00|652,968,251.28||2,416,930.11|39,198,677.88||100,229,029.23|1,176,686,554.50|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-136,451,656.96||321,658.14|3,419,678.20||19,320,893.83|-113,389,426.79|
|（一）净利润|||||||34,196,782.01|34,196,782.01|
|（二）其他综合收益||-120,570,421.22||||||-120,570,421.22|
|上述（一）和（二）小计||-120,570,421.22|||||34,196,782.01|-86,373,639.21|
|（三）所有者投入和减少资本||-15,881,235.74||||||-15,881,235.74|
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他||-15,881,235.74||||||-15,881,235.74|
|（四）利润分配|||||3,419,678.20||-14,875,888.18|-11,456,209.98|
|1．提取盈余公积|||||3,419,678.20||-3,419,678.20||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-11,456,209.98|-11,456,209.98|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备||||321,658.14||||321,658.14|
|1．本期提取||||8,737,175.00||||8,737,175.00|
|2．本期使用||||8,415,516.86||||8,415,516.86|
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|381,873,666.00|516,516,594.32||2,738,588.25|42,618,356.08||119,549,923.06|1,063,297,127.71|

法定代表人：郑盛端 主管会计工作负责人：高嶙 会计机构负责人：郑慧星
二、公司基本情况
1、公司概况
福建水泥股份有限公司（以下简称公司或本公司）注册地位于福建省福州市，注册资本人民币 381,873,666.00元,企业法人营业执照注册号为：350000100029209。公司总部办公地址：福建省福州市杨桥路118号宏扬新城福州建福大厦。
2、公司历史沿革情况
福建水泥股份有限公司系经福建省体改委(1992)114号文批准，由原福建水泥厂改制设立。经中国证监会证监发字(1993)51号文批复，公司于 1993年首次向社会公开发行股票，并于 1994年 1月 3日在上海证券交易所挂牌上市,证券简称为"福建水泥"，证券代码为"600802"。通过历年送、配股、资本公积金转增股份及"特种拨改贷"资金转股，公司总股本由发行时的18,780万股增加到 38,187万股。
上市以来，公司通过兼并、收购、扩建，水泥产能迅速扩大并位居省内水泥行业龙头。
公司现有炼石水泥厂、漳州水泥厂，并控股福建省永安金银湖水泥有限公司、福建安砂建福水泥有限公司、福州炼石水泥股份有限公司、福建永安建福水泥有限公司等水泥生产企业，共有七条新型干法生产线。公司现为国家重点扶持发展的520家骨干企业之一，列入"国家重点支持结构调整的60户大型水泥企业（集团）"，是福建省"国有和国有控股大中型骨干企业"之一。
3、公司经营范围、主要产品及提供的劳务
公司经营范围：货车维修（汽车二类：仅限福建水泥股份有限公司炼石水泥厂，有效期至 2017年 11月 15日）；建筑材料制造及技术服务（仅限分支机构经营）；对宾馆、旅游、房地产的投资；物业管理；对外贸易。
公司主导产品"建福牌"、"炼石牌"、"剑牌"普通硅酸盐水泥。
4、公司实际控制人
公司的第一大股东是福建省建材(控股)有限责任公司，实际控制人是福建省能源集团有限责任公司。
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一)财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二)遵循企业会计准则的声明：
公司编制的2014年6月30日的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的控股合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,除因会计政策不同而进行的调整以外，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积的余额不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
同一控制下企业合并进行过程中发生的各项直接相关费用，除以发行债券方式进行的企业合并，与发行债券相关的佣金、手续费等应按照《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》的规定进行会计处理外，应于发生时费用化计入当期损益。
(2)非同一控制下的控股合并中,购买方应当按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期费用。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交换交易分步实现的企业合并，其企业合并成本为每一单项交换交易的成本之和。
购买方对于企业合并成本与确认的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应视情况分别处理：
A、企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应确认为商誉。
B、企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，应将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。
（3）企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债公允价值的调整
A、购买日后 12个月内对有关价值量的调整，应视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息，也应进行相关的调整。
B、超过规定期限后的价值量调整，应当按照《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理，即对于企业合并成本、合并中取得可辨认资产、负债公允价值等进行的调整，应作为前期差错处理。
(六)合并财务报表的编制方法：
1、
（1）合并类型、范围、程序及方法
A、合并类型
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并
（A）同一控制下的企业合并
公司各项资产、负债，按其账面价值为基础进行编制合并报表。编制合并资产负债表时，对合并资产负债表所有相关项目的期初数以及前期比较报表进行相应调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时纳入合并报表。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（B）非同一控制下的企业合并
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
B、合并范围
合并财务报表的合并范围的确定原则是以控制为基础，即公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表的范围：
（A）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
（B）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
（C）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
（D）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
C、合并程序及方法
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由公司编制。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
子公司中的少数股东权益应与公司的权益分开确定，少数股东权益的账面金额等于初始确认金额加上其享有后续权益变动的份额，在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
D、分步处置股权至丧失控制权
（A）处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（B）处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（C）分步处置股权对于不属于"一揽子交易"的，在合并财务报表中对不丧失控制权和丧失控制权分别进行会计处理
公司出售不丧失控制权的股权，在合并报表中处置价与处置长期投资相对应享有子公司净资产的差额列入资本公积。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七)现金及现金等价物的确定标准：
公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
(八)外币业务和外币报表折算：
（1）外币交易
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率（中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价）折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
C、对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动，计入当期损益。
外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
C、现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
节项目，在现金流量表中单独列示。
(九)金融工具：
（1）分类
金融工具分为下列五类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
B、持有至到期投资；
C、贷款和应收款项；
D、可供出售金融资产；
E、其他金融负债。
（2）确认依据和计量方法
金融工具的确认依据为：当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。
金融工具的计量方法：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
B、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
C、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
D、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。
持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
E、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则第 22号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值
技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
||||
|-|-|-|
|情形||确认结果|
|已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬||终止确认该金融资产(确认新资产/负债)|
|既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬|放弃了对该金融资产控制||
||未放弃对该金融资产控制|按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关资产和负债及任何保留权益|
|保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬|继续确认该金融资产,并将收益确认为负债||

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
A、金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
B、金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融负债的终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。如存在下列情况：
A、公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，不应当终止确认该金融负债。
B、公司与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形)，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
（6）金融资产减值测试和减值准备计提方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。
期末对持有至到期投资的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失可予以转回，
记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转
回日的摊余成本。
期末对应收款项的减值处理见附注二、10。
公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%，或者持续下跌时间达一年以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢
复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（7）衍生金融工具
公司利用如远期外汇合约和利率掉期等衍生金融工具规避汇率和利率变动风险。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
公司根据政策管理衍生金融工具的应用，并以书面方式列明与公司风险管理策略一致的衍生金融工具应用原则。
衍生金融工具的后续计量时，因公允价值变动而产生的利得或损失在利润表中确认。对于符合套期会计处理的衍生金融工具，确认任何产生的利得或损失取决于被套期项目的性质。不符合套期会计处理的衍生金融工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债。
(十)应收款项：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额重大的应收款项指期末单项金额超过500万元人民币的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值测试后不存在减值的，应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。|

2、按组合计提坏账准备应收款项：
|||
|-|-|
|确定组合的依据：||
|组合名称|依据|
|账龄组合|除关联方组合和单项金额重大并已单独计提坏账准备的应收款项外，其余应收款项划分为账龄组合|
|关联方组合|纳入股份公司合并报表范围内关联方之间的应收款项|
|按组合计提坏账准备的计提方法：||
|组合名称|计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|
|关联方组合||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例说明|其他应收款计提比例说明|
|1年以内（含 1年）|5%|5%|
|1－2 年|20%|20%|
|2－3 年|30%|30%|
|3－4 年|50%|50%|
|4－5 年|80%|80%|
|5年以上|100%|100%|

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

(十一)存货：
1、存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。
2、发出存货的计价方法
加权平均法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存
货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号--借款费用》处理。投资者投入存货的
成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
A、存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
一次摊销法
(2)包装物
一次摊销法
(十二)长期股权投资：
1、投资成本确定
A、企业合并形成的长期股权投资
（A）同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时的资产、负债评估价值调整账面价值的，母公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本与支付对价的差额调整所有者权益。
（B）非同一控制下的企业合并，购买方在购买日应当按照《企业会计准则第20号--企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询的中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
（A）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为投资成本。
投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（B）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投
资成本。
（C）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议价值不公允的除外。
（D）通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》确定。
（E）通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
（F）企业进行公司制改造，对资产、负债的账面价值按照评估价值调整的，长期股权投资应以评估价值作为改制时的认定成本。
2、后续计量及损益确认方法
A、成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
B、权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部份，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8号--资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计价。
采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，公司将该长期股权投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
其他的长期股权投资，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
(十三)投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
公司根据管理层主要意图或目的确认投资性房地产。对持有以备经营出租的空置建筑物，如董事会或类似机构作出书面决议，明确表明将其用于经营租出且持有意图短期内不再发生变化的，即使尚未签定租赁协议，也应视为投资性房地产。这里的空置建筑物，是指企业新购入、自行建造或开发完成但尚未使用的建筑物，以及不再用于日常生产经营活动且经整理后达到可经营出租状态的建筑物。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第14项固定资产及折旧和第17项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
期末，公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
(十四)固定资产：
1、固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
2、各类固定资产的折旧方法：
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|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|10-45|3|9.70-2.156%|
|机器设备|12-15|3|8.083-6.46%|
|电子设备|5-10|3|19.40-9.70%|
|运输设备|6-12|3|16.16-8.083%|

3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时，则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当单项资产的可收回金额难以进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可取得的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
A、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
B、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
C、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上；
D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
E、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
(十五)在建工程：
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额
按照《企业会计准则第17号--借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程
在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
期末，公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当在建工程可收回金额低于账面价值时，则按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
(十六)借款费用:
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
B、借款费用已发生;
C、为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)无形资产：
（1）无形资产的计价方法
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的
成本为购买价款的现值。
投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。
通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7号--非货币性资产交换》确定。
通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性;
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产;
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
（2）无形资产摊销
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
（3）无形资产减值准备
期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
(十八)长期待摊费用：
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
(十九)附回购条件的资产转让：
售后回购，是指销售商品的同时，公司同意日后再将同样或类似的商品购回的销售方式。
公司根据合同或协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。若售后回购交易属于融
资交易的，商品所有权上的主要风险和报酬没有转移，不应确认收入；回购价格大于原售价的差额，公司在回购期间按期计提利息费用，计入财务费用。
(二十)预计负债：
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，或者补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十一)股份支付及权益工具：
1、股份支付的种类：
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。
3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具
的数量与实际可行权数量一致。
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），公司应当：
A、将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
B、在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
C、如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
(二十二)回购本公司股份：
公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；如低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。
（1）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本，同时进行备查登记。
（2）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
（3）公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
(二十三)收入：
（1）销售商品
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
本公司销售商品确认收入的具体方法如下：
①对经销商的销售：根据公司与经销商签订的年度框架性购销协议，货物发出、经销商验收完毕并签收收货单，公司财务部在收到收货单后开具发票并确认收入。
②对招投标重点工程项目的水泥销售：根据中标文件以及合同、协议，公司在发货时向
对方提供发货清单，待销售部门与对方对账后开具开票通知单，财务部门根据开票通知单开具发票并确认收入；在这种销售方式下，对已送往对方尚未与对方对账确认的发出产品因与产品所有权相关的风险尚未转移，公司对该部分商品仍作为存货管理。
③少量的直接零售：以提货单交给买方并货物交付、收到货款或取得索取货款的凭证时确认收入。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：
A、相关的经济利益很可能流入企业；
B、收入的金额能够可靠地计量。
(二十四)政府补助：
（1）分类
政府补助分为与资产相关的政府补助和收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
（2）确认原则
政府补助同时满足下列条件，予以确认：
A、企业能够满足政府补助所附条件;
B、企业能够收到政府补助。
（3）计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（4）会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十五)递延所得税资产/递延所得税负债：
（1）公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认
A、公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
B、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产；
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C、对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3）递延所得税负债的确认
A、除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
B、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：
①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（4）所得税费用计量
公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
A、企业合并；
B、直接在所有者权益中确认的交易或事项。
（5）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
（6）递延所得税资产的减值
A、在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况应减记当期的所得税费用。
B、在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(二十六)经营租赁、融资租赁：
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
A、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
B、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定公司将会行使这种选择权。
C、即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（一般指75%或75%以上）。
D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于（一般指90%或90%以上，下同）租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（2）融资租赁的主要会计处理
A、承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
B、出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（3）经营租赁的主要会计处理
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。
出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十七)持有待售资产：
公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。公司按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。于资产负债表日，持有待售的非流动资产按其资产类别分别列于各资产项目中。
(二十八)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
无
2、会计估计变更
无
(二十九)前期会计差错更正
1、追溯重述法
无
2、未来适用法
无
(三十)其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（1）主要资产减值准备确定方法
在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能产生减值的迹象，可能发生资产减值的迹象包括：
A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
B、经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期；
G、企业所有者权益的账面价值远高于其市值；
H、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。若存在减值迹象的，公司估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，按差额计提资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。具体见相关科目。
（2）商誉
商誉是指在非同一控制下的企业合并下，购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，则先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，则就其差额确认减值损失，资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
（3）职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
A、以股份为基础的薪酬见附注二、21。
B、辞退福利
公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。
C、其他方式的职工薪酬
公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本及资产成本。
四、税项：
(一)主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额|17%|
|营业税|5%|3%、5%|
|城市维护建设税|7%|7%、5%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|教育费附加、地方教育附加|应交增值税、营业税额|3%、2%|

五、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|
|厦门金福鹭建材有限公司|全资子公司|厦门市|水泥销售|2,500.00|经营建材、金属材料等|2,500.00|100|100|是||
|厦门建福散装水泥运输有限公司|全资子公司|厦门市|运输业|400|运输散装水泥；批发、零售建筑材料、散装水泥等|403|100|100|是||
|永安市福泥汽车运输有限公司|控股子公司|永安市|运输业|125.5|汽车运输、汽车、摩托车、工程机械维修等|68|54.18|54.18|是|-31.11|
|永安市建福设备安装维修有限公司|控股子公司|永安市|工程|409|设备维修、配件制作、非标、管道制作安装等|357.3|87.36|87.36|是|62.44|
|泉州市泉港金泉福建材有限公司|全资子公司|泉州市|水泥销售|2,380.00|水泥制品、建材等产品的销售|2,380.00|100|100|是||
|莆田建福大厦有限公司|控股子公司|莆田市|酒店业|800|服务、运输、建材批发、零售等|720|90|90|是|-22.9|
|福建省永安金银湖水泥有限公司|控股子公司|永安市|水泥生产制造|11,000.00|水泥、熟料生产销售|10,600.00|96.36|96.36|是|458.15|
|福建安砂建福水泥有限公司|控股子公司|永安市|水泥生产制造|35,000.00|水泥、熟料、包装袋的生产销售；原料、工业废料购销|35,000.00|50|50|是||
|福州炼石水泥有限公司|全资子公司|闽候县|水泥生产制造|12,351.00|水泥生产销售,水泥技术服务|13,787.44|100|100|是||
|福建永安建福水泥有限公司|全资子公司|永安市|水泥生产制造|25,000.00|水泥、熟料、包装袋的生产购销；原料、工业废料购销|25,000.00|100|100|是||
|福建省海峡水泥股份有限公司|控股子公司|德化县|水泥生产制造|40,625.00|水泥、水泥包装制品销售|21,125.00|52|52|是|1,331.24|
|福建顺昌炼石混凝土有限公司|全资子公司|顺昌县|混凝土生产制造|300|预拌商品混凝土、混凝土预制构件、预拌砂浆生产销售|300|100|100|是||
|福建省建福南方水泥有限公司|控股子公司|福州市|水泥生产制造|100,000.00|水泥、熟料、水泥制品、商品混凝土的生产销售|50,000.00|50|50|是|52,878.74|
|福建省莆田建福建材有限公司|控股子公司|莆田市|水泥生产制造|5,000.00|水泥、水泥熟料、水泥包装袋生产、销售|5,000.00|50|100|是||
|福建省石狮建福建材有限公司|控股子公司|石狮市|水泥生产制造|1,500.00|水泥、水泥熟料、水泥包装袋生产、销售|1,275.00|42.5|85|是|199.72|
|宁德建福建材有限公司|控股子公司|宁德市|水泥生产制造|5,000.00|水泥、水泥熟料、水泥包装袋生产、销售|3,050.00|51|51|是|2,837.31|

(二)合并范围发生变更的说明
(三)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|期初至处置日净利润|
|漳州金石新型建材有限公司|-5,029,397.90|0|
|福建省建福散装水泥有限公司|2,673,690.57|0|

六、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
||人民币金额|人民币金额|
|现金：|41,545.22|101,377.82|
|人民币||101,377.82|
|银行存款：|453,090,490.33|550,539,713.59|
|人民币|453,090,490.33|550,539,713.59|
|其他货币资金：|5,049,709.56|104,457,216.11|
|人民币|5,049,709.56|104,457,216.11|
|合计|458,181,745.11|655,098,307.52|

注:其他货币资金期末余额保函保证金存款5,049,709.56元，上述保证金在现金流量表中作为受限的现金及现金等价物列示.
(二)应收票据：
1、应收票据分类
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|68,461,659.29|107,542,426.7|
|合计|68,461,659.29|107,542,426.70|

1、期末公司无已质押的应收票据。
2、期末应收票据中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、截止本期末，公司已经贴现但尚未到期的票据金额为114,494,439.8元，已经背书给他方但尚未到期的票据金额为 337,170,963.52元。
4、）应收票据期末数较期初数减少36.34%，主要原因为：报告期公司票据转背书增加
所致。
(三)应收股利：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因|相关款项是否发生减值|
|账龄一年以内的应收股利||23,184,000||23,184,000|||
|合计||23,184,000||23,184,000.00|/|/|

注:应收股利较期初增长 23184000元,主要系根据兴业银行 2013年公告预提兴业银行 2013年股票分红.
(四)应收账款:
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|账 龄组合|78,197,860.50|100|57,877,684.78|82.22|70,393,194.89|100.00|57,475,462.59|81.65|
|关 联方 组合|||||||||
|组 合小计|||||70,393,194.89|100|57,475,462.59|81.65|
|合计|78,197,860.50|/|57,877,684.78|/|70,393,194.89|/|57,475,462.59|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内小计|21,217,110.63|27.13|1,060,855.53|13,403,498.52|19.04|670,174.93|
|4至5年|870,430.59|1.11|706,509.96|922,043.54|1.31|737,634.83|
|5年以上|56,110,319.28|71.76|56,110,319.29|56,067,652.83|79.65|56,067,652.83|
|合计|78,197,860.50|100|57,877,684.78|70,393,194.89|100|57,475,462.59|

2、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例（％）|
|福清江镜供销社建材部|非关联方|5,134,869.29|5年以上|6.57|
|福建闽榕建福水泥贸易公司|关联方|4,914,215.21|5年以上|6.28|
|厦门翔义混凝土有限公司|非关联方|4,170,716.99|1年以内|5.33|
|中铁十七局集团物资有限公司京福铁路客专|非关联方|3,302,104.91|1年以内|4.22|
|厦门华信混凝土工程开发有限公司|非关联方|3,102,048.52|1年以内|3.97|
|合计|/|20,623,954.92|/|26.37|

4、应收关联方账款情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例（％）|
|福建闽榕建福水泥贸易公司|联营企业|4,914,215.21|6.28|
|厦门建福散装水泥有限公司|联营企业|169,141.48|0.22|
|永安建福水泥运输有限公司|联营企业|573,427.00|0.73|
|合计|/|5,656,783.69|7.23|

(五)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款|29,710,600|30.54|2,823,645|7.19|28,415,500.00|31.51|2,472,300.00|8.7|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|账龄组合|51,982,207.37|53.44|34,089,572.33|86.77|46,752,518.66|51.83|34,388,544.44|73.55|
|关联方组合|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|组合小计|51,982,207.37|53.44|34,089,572.33|86.77|46,752,518.66|51.83|34,388,544.44|73.55|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款|15,576,499.52|16.02|2,372,094.62|6.04|15,022,774.37|16.66|2,372,094.62|15.79|
|合计|97,269,306.89|/|39,285,311.95|/|90,190,793.03|/|39,232,939.06|/|

单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|理由|
|福能(平潭)融资租赁股份有限公司|20,000,000|||借款保证金,可冲抵最后几期租金|
|生态保证金|9,710,600|2,823,645|29.08|系上缴福建省国土资源厅石灰岩、粉砂岩矿山生态治理保证金，2012 年起公司按照上缴所属年限平均计提坏帐准备|
|合计|29,710,600|2,823,645|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1 年以内小计|15,492,622.15|26.47|774,631.11|7,100,852.73|15.19|355,042.64|
|1至2年|3,553,122.74|27.46|710,624.55|6,651,280.37|14.23|1,330,256.07|
|2至3年|162,535.75|0.17|48,760.73|296,945.10|0.64|89,083.53|
|3年以上|0.00||||||
|3至4年|342,989.29|3.42|171,494.64|15,804.25|0.03|7,902.13|
|4至5年|234,380.70|0.28|187,504.56|406,880.70|0.87|325,504.56|
|5年以上|32,196,556.74|42.20|32,196,556.74|32,280,755.51|69.04|32,280,755.51|
|合计|51,982,207.37|100.00|34,089,572.33|46,752,518.66|100|34,388,544.44|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（％）|计提理由|
|三明新型建材总厂|2,372,094.62|2,372,094.62|100|无法收回|
|永安市住房基金中心|2,779,320.9|||资金存款性质，不计提|
|福建省永安市大湖镇金银湖工业园筹建处|3,000,000|||垫付征地补偿款，可抵征地款|

||||||
|-|-|-|-|-|
|福建省德化县供电有限责任公司|4,000,000|||供电设备押金，以后可抵电费|
|永安市安砂镇政府|3,425,084|||系安砂镇政府借款 500万元用于支付公司矿山和厂区居民搬迁费用，协议约定自安砂项目投产之日起从上交的石灰石采矿规费中扣回|
|合计|15,576,499.52|2,372,094.62|/|/|

2、本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款项性质|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|||||否|

3、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|福能（平潭）融资租赁股份有限公司|同一最终控制人|20,000,000.00|1年以内|20.49|
|福建利竑水泥制造有限公司|非关联方|13,551,260.00|5年以上|13.88|
|福建省国土资源厅-生态保证金|非关联方|9,710,600.00|0-3年|9.95|
|香港原野|联营企业|6,160,000.00|5年以上|6.31|
|福建省德化县供电有限责任公司|非关联方|4,000,000.00|0-2年|4.1|
|合计|/|53,421,860.00|/|54.73|

5、应收关联方款项
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收账款总额的比例（％）|
|福能（平潭）融资租赁股份有限公司|同一最终控制人|20,000,000.00|20.49|
|香港原野|联营企业|6,160,000.00|6.61|
|福建省德化县阳春矿业有限公司|控股公司的另一股东|2,571,064.40|2.63|
|三明新型建材总厂|联营企业|2,372,094.62|2.43|

|||||
|-|-|-|-|
|福州盛唐广告公司|子公司的联营企业|1,983,411.00|2.03|
|永安市建福水泥运输有限公司|联营企业|450,395.70|0.46|
|合计|/|33,536,965.72|34.65|

(六)预付款项：
1、预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||期初数||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|54,748,979.71|48.56|28,936,915.31|53.29|
|1至2年|33,011,885.53|29.28|9,423,398.55|17.35|
|2至3年|2,951,193|2.62|11,528,140.69|21.23|
|3年以上|22,028,971.54|19.54|4,411,666.86|8.13|
|合计|112,741,029.78|100|54,300,121.41|100.00|

2、预付款项金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|德化县土地储备中心|非关联方|18,000,000.00|2013年|土地款|
|中建材（合肥）粉体科技装备有限公司|非关联方|13,015,000.00|2013-2014年|设备及工程款|
|中鼎国际工程有限责任公司|非关联方|10,000,000.00|2014年|设备及工程款|
|温州建设集团矿山工程有限公司闽南分公司|非关联方|9,506,709.51|2011-2012年|设备及工程款|
|德化县财政局|非关联方|9,491,366.03|2011-2013年|土地款|
|合计|/|60,013,075.54|/|/|

3、本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、预付款项的说明：
注:预付帐款期末数较期初数上升107.63%,主要是筹建单位预付工程款增加所致
(七)存货：
1、存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|134,025,293.90|2,624,255.10|131,401,038.80|128,992,496.97|2,624,255.10|126,368,241.87|
|库存商品|75,506,122.99|24,284.61|75,481,838.38|56,744,630.45|371,018.86|56,373,611.59|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|周转材料|974,822.21||974,822.21|1,848,374.18||1,848,374.18|
|生产成本|1,829,508.11||1,829,508.11|1,979,690.02||1,979,690.02|
|工程成本|846,893.1||846,893.10|298,806.14||298,806.14|
|材 料 成 本差异|-5,690,336.14||-5,690,336.14|-4,853,963.05||-4,853,963.05|
|合计|207,492,304.17|2,648,539.71|204,843,764.46|185,010,034.71|2,995,273.96|182,014,760.75|

2、存货跌价准备
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|2,624,255.10||||2,624,255.10|
|库存商品|371,018.86||346,734.25||24,284.61|
|合计|2,995,273.96||346,734.25||2,648,539.71|

3、存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|项目|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|本期转回金额占该项存货期末余额的比例（％）|
|库存商品||处置库存商品转回|0.46|

(八)其他流动资产：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待摊费用-保险费|1,139,248.29|2,320,224.41|
|待摊费用-报刊费|612.00|197,352.97|
|待摊费用-待抵扣进项税|1,130,800.27|5,216,964.83|
|待摊费用-修理|7,281,616.82||
|待摊费用-耐火材料|3,654,788.88||
|待摊和-其他|3,538,592.22|707,182.9|
|合计|16,745,658.48|8,441,725.11|

注:其他流动资产期末数较期初数增加98.37%,主要是本期大修费用及领用材料的增加.
(九)可供出售金融资产：
1、可供出售金融资产情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|可供出售权益工具|531,397,860.00|539,464,380.00|
|合计|531,397,860.00|539,464,380.00|

注:公司期末持有兴业银行股票50,400,000股、持有的兴业证券股票3,003,000股均为非限售流通股。
2、截至报告期末可供出售金融资产的成本（摊余成本）、公允价值、累计计入其他综合收益的公允价值变动金额，以及已计提减值金额
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|权益工具的成本/债务工具的摊余成本|132,940,646.45||132,940,646.45|

|||
|-|-|
|公允价值|531,397,860.00|
|累计计入其他综合收益的公允价值变动金额|298,842,910.17|

(十)对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|本期净利润|
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|厦门建福散装水泥联合公司|25|25||||||
|厦门鹭麟散装水泥有限公司|42.9|42.9||||||
|三明市三真生物科技有限公司|5.91|5.91||||||
|永安建福水泥运输公司|9|9||||||
|永安燕嘉时装公司|45.3|45.3||||||
|三明新型建材总厂|44.93|44.93||||||
|闽榕建福水泥联营公司|33.33|33.33||||||
|仙游建福水泥联营公司|50|50||||||
|莆田建福水泥联营公司|50|50||||||

(十一)长期股权投资:
1、长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|永安建福水泥运输公司|200,000.00|200,000.00||200,000.00||9|9|
|永安燕嘉时装公司|750,000.00|750,000.00||750,000.00|750,000|45.3|45.3|
|三明市三真生物科技有限公司|1,795,000.00|1,535,388.00||1,535,388.00||5.91|5.91|
|莆田建福水泥联营公司|173,793.23|173,793.23||173,793.23|173,793.23|50|50|
|仙游建福水泥联营公司|200,000.00|308,330.62||308,330.62|308,330.62|50|50|
|香港原野发展公司|4,400,800.00|10,568,345.00||10,568,345.00|10,568,345.00|||

按权益法核算：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|闽榕建福水泥联营公司|200,000.00|||||33.33|33.33|
|厦门鹭麟散装水泥有限公司|3,442,137.00|||||42.90|42.90|
|三明新型建材总厂|3,400,000.00|||||44.93|44.93|
|厦门建福散装水泥联合公司|200,000.00|1,231,588.54||1,231,588.54|1,231,588.54|25.00|25.00|

(十二)投资性房地产:
1、按成本计量的投资性房地产
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加额|本期减少额|期末账面余额|
|一、账面原值合计|6,078,612.50|0.00||6,078,612.50|
|1.房屋、建筑物|6,078,612.50|||6,078,612.50|
|2.土地使用权||||0.00|
|二、累计折旧和累计摊销合计|1,814,969.77|65,649.00||1,880,618.77|
|1.房屋、建筑物|1,814,969.77|65,649.00||1,880,618.77|
|2.土地使用权||||0.00|
|三、投资性房地产账面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|||||
|2.土地使用权|||||
|四、投资性房地产减值准备累计金额合计||||0.00|
|1.房屋、建筑物|||||
|2.土地使用权|||||
|五、投资性房地产账面价值合计|4,263,642.73|-65,649.00||4,197,993.73|
|1.房屋、建筑物|4,263,642.73|-65,649.00||4,197,993.73|
|2.土地使用权|||||

本期折旧和摊销额：65,649.00元。
(十三)固定资产:
1、固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|3,266,409,034.59|11,609,125.67||5,374,455.69|3,272,643,704.57|
|其中：房屋及建筑物|1,330,300,401.75|4,577,647.99||1,519,156.01|1,333,358,893.73|
|机器设备|1,844,032,650.99|5,079,087.00||3,325,223.29|1,845,786,514.7|
|运输工具|50,652,551.51|654,745.27||244,205|51,063,091.78|
|其他|41,423,430.34|1,297,645.41||285,871.39|42,435,204.36|
|||本期新增|本期计提|||
|二、累计折旧合计：|1,328,648,585.24|0.00|84,004,401.06|3,841,551.81|1,408,811,434.49|
|其中：房屋及建筑物|443,144,646.01||25,763,404.02|1,102,021.61|467,806,028.42|
|机器设备|826,261,207.02||55,907,036.17|2,287,268.44|879,880,974.75|
|运输工具|35,319,465.87||932,673.48|204,224.85|36,047,914.50|
|其他|23,923,266.34||1,401,287.39|248,036.91|25,076,516.82|
|三、固定资产账面净值合计|1,937,760,449.35|/||/|1,863,832,270.08|
|其中：房屋及建筑物|887,155,755.74|/||/|865,552,865.31|
|机器设备|1,017,771,443.97|/||/|965,905,539.95|
|运输工具|15,333,085.64|/||/|15,015,177.28|
|其他|17,500,164.00|/||/|17,358,687.54|
|四、减值准备合计|89,831,192.60|/||/|89,831,192.60|
|其中：房屋及建筑物|29,629,694.00|/||/|29,629,694.00|
|机器设备|58,867,695.11|/||/|58,867,695.11|
|运输工具|861,285.63|/||/|861,285.63|
|其他|472,517.86|/||/|472,517.86|
|五、固定资产账面价值合计|1,847,929,256.75|/||/|1,774,001,077.48|
|其中：房屋及建筑物|857,526,061.74|/||/|835,923,171.31|
|机器设备|958,903,748.86|/||/|907,037,844.84|
|运输工具|14,471,800.01|/||/|14,153,891.65|
|其他|17,027,646.14|/||/|16,886,169.68|

本期折旧额：84,004,401.06元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：19,345,875.17元。
注：截止2014年6月30日，公司用于抵押的固定资产帐面净值如下：
1、建福大厦29,846,248.04元
2、安砂建福水泥旋窑生产线部分设备256,183,036.61元
(十四)在建工程：
1、在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|账面净值|
|在建工程|970,859,196.46|17,892,433.71|952,966,762.75|753,616,605.27|17,892,433.71|735,724,171.56|

2、重大在建工程项目变动情况：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|资金来源|期末数|
|鹧鸪山工程|15,607,583.65||||||自筹|15,607,583.65|
|安砂新型干法旋窑水泥 2#生产线建设项目及技改|5,270,435.85|23,890,944.78|2,545,938.26||||自筹及借款|26,615,442.37|
|小陶项目|6,392,700.88|970,415.15|||||自筹|7,363,116.03|
|炼石厂十号窑|8,846,555.89|1,345,273.23|||||自筹|10,191,829.12|
|建福水泥综合节能改造项目|95,000.00|42,347,877.52|||623,682.99|623,682.99|自筹及借款|42,442,877.52|
|海峡水泥熟料生产线|636,503,895.12|102,436,998.84|||16,058,134.64|16,058,134.64|自筹及借款|738,940,893.96|
|莆田仓储物流加工园项目水泥粉磨站|25,579,936.66|||23,010,344|218,528.81|218,528.81|自筹|2,569,592.66|
|石狮水泥粉磨站|2,745,232.97||||||自筹|2,745,232.97|
|炼石厂技改项目|21,000,000.00|1,000,000.00|||||自筹|22,000,000.00|
|永安金银湖 7 号窑及新水泥磨项目|2,441,099.18|15,461,075.24|||||自筹及借款|17,902,174.42|
|宁德水泥粉磨生产项目|13,739,308.59|29,211,605.71|||||自筹及借款|42,950,914.30|
|合计|738,221,748.79|216,664,190.47|2,545,938.26|23,010,344.00|16,900,346.44|16,900,346.44|/|929,329,657.00|

3、在建工程减值准备：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期初数|期末数|
|鹧鸪山工程|15,607,583.65|15,607,583.65|
|其他工程|2,284,850.06|2,284,850.06|
|合计|17,892,433.71|17,892,433.71|

(十五)工程物资：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|机器设备|324,697.42|993,208.96|845,345.72|472,560.66|
|合计|324,697.42|993,208.96|845,345.72|472,560.66|

(十六)固定资产清理：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|
|闽G17905小车报废||13,202.68|小车报废转入清理|
|合计||13,202.68|/|

(十七)油气资产:
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|||||
|1．探明矿区权益|||||
|2．未探明矿区权益|||||
|3．井及相关设施|||||
|二、累计折耗合计|||||
|1．探明矿区权益|||||
|2．井及相关设施|||||
|三、油气资产减值准备累计金额合计||||0.00|
|1．探明矿区权益|||||
|2．未探明矿区权益|||||
|3．井及相关设施|||||
|四、油气资产账面价值合计|||||
|1．探明矿区权益|||||
|2．未探明矿区权益|||||
|3．井及相关设施|||||

(十八)无形资产：
1、无形资产情况：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|469,905,997.50|4,357,810.48|0|474,263,807.98|
|1、土地使用权|305,408,924.60|3,127,041.24||308,535,965.84|

|||||
|-|-|-|-|
|2、散泥罐使用权|9,005,007.00||9,005,007.00|
|3、软件|4,398,479.09|1,230,769.24|5,629,248.33|
|4、采矿权出让金|151,044,086.81||151,044,086.81|
|5、其他|49,500.00||49,500.00|
|二、累计摊销合计|73,077,003.28|4,378,278.94|77,455,282.22|
|1、土地使用权|55,670,644.10|3,286,824.11|58,957,468.21|
|2、散泥罐使用权|8,708,211.83|33,599.34|8,741,811.17|
|3、软件|2,077,043.62|242,830.89|2,319,874.51|
|4、采矿权出让金|6,573,345.17|813,340.86|7,386,686.03|
|5、其他|47,758.56|1,683.74|49,442.30|
|三、无形资产账面净值合计|396,828,994.22|-20,468.46|396,808,525.76|
|1、土地使用权|249,738,280.50|-159,782.87|249,578,497.63|
|2、散泥罐使用权|296,795.17|-33,599.34|263,195.83|
|3、软件|2,321,435.47|987,938.35|3,309,373.82|
|4、采矿权出让金|144,470,741.64|-813,340.86|143,657,400.78|
|5、其他|1,741.44|-1,683.74|57.70|
|四、减值准备合计|21,613,664.75||21,613,664.75|
|1、土地使用权|21,613,664.75||21,613,664.75|
||||0.00|
|五、无形资产账面价值合计|375,215,329.47|-20,468.46|375,194,861.01|
|1、土地使用权|228,124,615.75|-159,782.87|227,964,832.88|
|2、散泥罐使用权|296,795.17|-33,599.34|263,195.83|
|3、软件|2,321,435.47|987,938.35|3,309,373.82|
|4、采矿权出让金|144,470,741.64|-813,340.86|143,657,400.78|
|5、其他|1,741.44|-1,683.74|57.70|

本期摊销额：4,378,278.94元。
注:截止 2014年 6月 30日,公司已抵押的安砂建福水泥有限公司土地使用权期末帐面净值37,201,290.03元.
(十九)长期待摊费用:
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初额|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末额|其他减少的原因|
|鹧鸪山矿山|931,045.43||52,063.92||878,981.51||
|罗厝岩矿山|1,039,189.39||35,938.20||1,003,251.19||
|鹧鸪山征地费|11,531,661.00||339,166.50||11,192,494.50||
|金银湖矿山使用费|3,091,549.01|640,000|1,017,695.16||2,713,853.85||
|安砂曹田矿区建设费用|57,115,736.57|1,811,516.74|1,115,972.86||57,811,280.45||
|安砂融资费用|761,318.58||380,659.30||380,659.28||
|海峡水泥临时办公场所|183,354.05|2,873.28|97,757.46||88,469.87||
|总部大楼装修费|1,892,627.55||354,867.66||1,537,759.89||

未按合同顺昌炼石采矿权费用 22,696,706.74 624,679.98 1,410,700.00 20,661,326.76收取利息，冲减成本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|99,243,188.32|2,454,390.02|4,018,801.04|1,410,700.00|96,268,077.30|

注:本期摊销4018801.04元.
(二十)递延所得税资产/递延所得税负债：
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|坏账准备|1,051,741.65|822,574.98|
|存货跌价准备|612,925.97|612,925.97|
|固定资产减值准备及折旧|1,784,463.87|2,784,463.87|
|内退人员费用|5,028,709.61|5,634,446.19|
|递延收益（政府补贴）|6,593,642.34|6,822,809.01|
|存货--合并报表未实现销售利润|286,864.42|286,864.42|
|工程物资跌价准备|383,147.09|383,147.09|
|小计|15,741,494.95|17,347,231.53|
|递延所得税负债：|||
|交易性金融工具、衍生金融工具的估值|99,614,303.39|101,630,933.39|
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|11,983,193.11|11,983,193.11|
|小计|111,597,496.50|113,614,126.50|

 (2)未确认递延所得税资产明细
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|146,689,045.31|147,499,827.7|
|可抵扣亏损|130,151,000.85|121,697,789.6|
|合计|276,840,046.16|269,197,617.3|

 (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2014年|7,732,778.21|7,732,778.21||
|2015年|7,541,618.9|7,541,618.90||
|2016年|8,007,690.57|8,007,690.57||
|2017年|69,015,907.54|69,015,907.54||
|2018年|29,399,794.38|29,399,794.38||
|2019年|8,453,211.25|||
|合计|130,151,000.85|121,697,789.60|/|

(4)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|应纳税差异项目：||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|398,457,213.56|
|计入资本公积的无形资产公允价值|47,932,772.44|
|小计|446,389,986.00|
|可抵扣差异项目：||
|已确认递延所得税资产的可抵扣差异||
|坏账准备|4,206,966.60|
|存货跌价准备|2,451,703.88|
|固定资产减值准备及折旧|7,137,855.48|
|内退人员费用|20,114,838.44|
|递延收益（政府补贴）|26,374,569.36|
|存货--合并报表未实现销售利润|1,147,457.68|
|工程物资跌价准备|1,532,588.36|
|未确认递延所得税资产的可抵扣差异||
|坏账准备|92,956,030.13|
|存货跌价准备|196,835.83|
|委托贷款减值准备|1,000,000.00|
|长期投资减值准备|13,032,057.39|
|在建工程减值准备|17,892,433.71|
|无形资产减值准备|21,613,664.75|
|小计|209,657,001.61|

(二十一)资产减值准备明细:
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|96,708,401.65|454,595.08|||97,162,996.73|
|二、存货跌价准备|2,995,273.96||346,734.25||2,648,539.71|
|三、可供出售金融资产减值准备|||||0.00|
|四、持有至到期投资减值准备|||||0.00|
|五、长期股权投资减值准备|13,032,057.39||||13,032,057.39|
|六、投资性房地产减值准备|||||0.00|
|七、固定资产减值准备|89,831,192.60||||89,831,192.60|
|八、工程物资减值准备|1,532,588.35||||1,532,588.35|
|九、在建工程减值准备|17,892,433.71||||17,892,433.71|
|十、生产性生物资产减值准备|||||0.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其中：成熟生产性生物资产减值准备||||0.00|
|十一、油气资产减值准备||||0.00|
|十二、无形资产减值准备|21,613,664.75|||21,613,664.75|
|十三、商誉减值准备||||0.00|
|十四、其他|1,000,000.00|||1,000,000.00|
|合计|244,605,612.41|454,595.08|346,734.25|244,713,473.24|

(二十二)其他非流动资产：
注:坑边水泥厂委托贷款期末数1000000元,已全额计提减值备
(二十三)短期借款：
1、短期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|55,000,000.00|30,000,000.00|
|保证借款|1,297,500,000.00|295,000,000.00|
|信用借款|210,000,000.00|1,299,500,000.00|
|抵押且保证借款|14,000,000.00|14,000,000.00|
|合计|1,576,500,000.00|1,638,500,000.00|

注1：上述借款无已到期未偿还的情况。
注2：期末抵押借款5,500万元，以公司福州建福大厦为抵押物向中国农业银行顺昌县支行借款5,500万元。
注3：期末抵押且保证借款1,400万元，由本公司为福建安砂建福水泥有限公司提供担保，同时以子公司福建安砂建福水泥有限公司的固定资产、无形资产为抵押物。
注4：期末保证借款129,750万元，其中：由福建省永安金银湖水泥有限公司为本公司提供担保余额 4,000万元（光大银行福州分行贷款 4,000万元）；由本公司为福建省永安金银湖水泥有限公司提供担保余额5,500万元（福建省能源集团财务有限公司贷款5,500万元）；由福建省能源集团有限责任公司为本公司提供担保余额10,000.00万元（兴业银行环球支行贷款10,000.00万元）；由福建省建材（控股）责任有限公司为本公司提供担保余额110250万元（福建省能源集团财务有限公司贷款19750万元，福建省能源集团结算中心贷款90500万元）
(二十四)应付票据：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|158,131,251.22|6,254,475.39|
|合计|158,131,251.22|6,254,475.39|

注:应付票据期末数较期初数上升主要原因是：公司本期开具票据量增多所致
(二十五)应付账款：
1、应付账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|243,134,609.21|261,300,101.5|

||||
|-|-|-|
|1-2年|11,071,612.02|14,191,502.85|
|2-3年|3,702,174.88|1,216,408.42|
|3年以上|5,825,327.86|5,972,458.78|
|合计|263,733,723.97|282,680,471.55|

2、本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十六)预收账款：
1、预收账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|68,928,915.48|48,328,728.9|
|1-2年|565,916.47|696,927.66|
|2-3年|643,857.12|163,820.42|
|3年以上|4,488,588.58|2,522,671.64|
|合计|74,627,277.65|51,712,148.62|

2、本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、账龄超过1年的大额预收账款情况的说明
注:预收帐款较期初增长44.31%,主要系收到水泥货款尚未提货的原因。
(二十七)应付职工薪酬
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|202,695.00|66,981,779.21|79,742,722.27|-12,558,248.06|
|二、职工福利费||7,025,143.47|7,023,898.07|1,245.40|
|三、社会保险费|12,652,529.11|19,175,659.88|22,535,844.02|9,292,344.97|
|其中：1．医疗保险费|1,262,527.08|4,468,762.51|4,467,091.29|1,264,198.30|
|2．基本养老保险费|9,691,402.88|11,808,126.37|14,941,210.01|6,558,319.24|
|3．年金缴费|17,718.00|620,679.00|535,571.00|102,826.00|
|4．失业保险费|1,141,818.18|1,253,322.93|1,573,474.12|821,666.99|
|5．工伤保险费|305,281.46|665,622.56|655,854.32|315,049.70|
|6．生育保险费|233,781.51|359,146.51|362,643.28|230,284.74|
|四、住房公积金|610,582.40|3,904,682.40|4,271,508.00|243,756.80|
|五、辞退福利|23,664,674.01|2,091,616.86|2,787,317.52|22,968,973.35|
|六、其他||6,781,344.37|1,801,095.01|4,980,249.36|
|七、工会经费和职教费|268,098.25|1,943,840.34|1,229,006.01|982,932.58|
|八、劳动保险费|0.00|803,788.43|620,788.43|183,000.00|
|合计|37,398,578.77|108,707,854.96|120,012,179.33|26,094,254.40|

工会经费和职工教育经费金额982,932.58元。
(二十八)应交税费：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-57,074,339.83|-35,727,909.46|
|营业税|167,430.76|1,161,785.9|
|企业所得税|9,389,671.09|4,695,540.79|
|个人所得税|-52,413.46|33,901.36|
|城市维护建设税|902,883.65|2,216,862.14|
|教育费附加|885,799.26|2,176,272.95|
|印花税|227,223.88|555,563.63|
|房产税|487,464.43|403,060.21|
|资源税|2,877,764.00|5,452,164.03|
|矿产资源补偿费|1,960,628.77|2,523,898.19|
|其他税费|869,044.45|1,528,970.06|
|合计|-39,358,843.00|-14,979,890.20|

(二十九)应付股利：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过1年未支付原因|
|三明市闽新（集团）建材有限公司||576,000.00||
|合计||576,000.00|/|

注：应付股利期末数较期初数下降系：子公司永安金银湖水泥有限公司支付上期应付其小股东三明市闽新（集团）建材有限公司分红款
(三十)其他应付款：
1、其他应付款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|258,844,687.05|271,224,228.15|
|1-2年|7,947,697.94|12,668,704.43|
|2-3年|4,995,614.91|12,361,765.9|
|3年以上|1,116,863.24|16,481,074.41|
|合计|272,904,863.14|312,735,772.89|

2、本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(三十一)1年内到期的非流动负债：
1、1年内到期的非流动负债情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|150,004,389.40|190,004,389.4|
|1年内到期的长期应付款|1,529,146.88|10,006,346.88|
|合计|151,533,536.28|200,010,736.28|

2、1年内到期的长期借款
(1)1年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|100,000,000.00|100,000,000.00|
|信用借款|4,389.40|4,389.40|
|保证且抵押借款|50,000,000.00|90,000,000.00|
|合计|150,004,389.40|190,004,389.4|

 (2)金额前五名的1年内到期的长期借款
单位：万元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|期末数|期初数|
|||||本币金额|本币金额|
|中国银行永安支行|2009年2月20日|2014年2月20日|人民币|5,000|9,000|
|厦门国际信托有限公司|2012年9月20日|2014年9月20日|人民币|10,000|10,000|
|合计|/|/|/|15,000|19,000|

注1、期末保证借款10,000万元,系由福建省建材(控股)有限责任公司为本公司提供担保向厦门国际信托借款10,000万元。
2、期末保证且抵押5000万元，系由本公司提供担保，同时以福建安砂建福水泥有限公司旋窑水泥生产线部分资产及土地使用权为抵押物。福建安砂建福水泥有限公司向中国银行股份有限公司永安支行借款 29,000万元；该笔贷款已于 2011年还款 3,000万元，2012年还款 8,500万元，2013年还款8,500万元，根据合同约定应于2014年还款9,000万元，2014年已还款4000万元，余额5000万元。
3、1年内到期的长期应付款：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|借款单位|期末余额|
|鹧鸪山征地费|1,100,000.00|
|融资租赁费|429,146.88|

(三十二)其他流动负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|预提费用－利息|3,890,349.37||
|预提费用－其他|7,130,630.6|5,281,280.26|
|预提费用－生态保证金|765,000.00|1,568,964.38|
|预提费用－专用线维护费|2,734,501.17||
|预提费用－担保风险金|2,898,333.32||
|预提费用－运输保险费|1,514,943.42||
|预提费用－代理费|1,459,117.93||
|合计|20,392,875.81|6,850,244.64|

注：其他流动负债期末数比期初数增长197.7%，主要原因是：公司计提借款利息、担保风险、专用
线维护费等尚末支付所致。
(三十三)长期借款：
1、长期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|29,300,000|29,500,000|
|保证且抵押借款|200,000,000|200,000,000|
|合计|229,300,000.00|229,500,000.00|

注1：期末保证借款 2,930.00万元，其中：由福建省建材（控股）有限责任公司为福建水泥股份有限公司炼石水泥厂提供担保余额2,930万元（中国农业银行顺昌县支行贷款2,930万元）；
注2：期末保证且抵押借款 20,000.00万元，系福建省海峡水泥股份有限公司提供 2,000.00万元保证金并将其在建的 4500t/d熟料水泥生产线带 7.5mw纯低温余热发电系统设备提供抵押担保向福能（平潭）融资租赁股份有限公司融资20,000.00万元；上述借款并由本公司承担连带保证责任；
注3：长期借款期末数无逾期借款。
2、金额前五名的长期借款：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|期末数|期初数|
|||||本币金额|本币金额|
|中国农业银行顺昌支行|2012年2月17日|2015年1月16日|人民币|9,000,000|9,000,000|
|中国农业银行顺昌支行|2012年2月17日|2015年1月16日|人民币|9,000,000|9,000,000|
|中国农业银行顺昌支行|2012年9月3日|2015年1月16日|人民币|8,700,000|8,800,000|
|中国农业银行顺昌支行|2012年2月20日|2015年1月16日|人民币|2,600,000|2,700,000|
|合计|/|/|/|29,300,000|29,500,000|

(三十四)长期应付款：
1、金额前五名长期应付款情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|
|鹧鸪山矿山征地费||||3,575,000.00|

(三十五)专项应付款：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|炸药搬迁款||770,000.00||770,000.00||
|合计||770,000.00||770,000.00|/|

注：建福厂收永安市永宁高速公路建设指挥部炸药搬迁款。
(三十六)其他非流动负债：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|余热发电项目拨款|3,283,333.35|3,283,333.35|
|散装水泥专项拨款|7,305,000.00|6,005,000.00|
|脱硫石膏技术改造补助|787,500.00|787,500.00|
|安砂新型干法水泥生产设备补助|3,091,666.82|3,446,666.78|
|安砂土地返还款|9,362,769.2|9,362,769.20|

||||
|-|-|-|
|永安市工业技改资金补贴|916,666.67|916,666.67|
|110KV总降补贴|2,000,000.00|2,000,000.00|
|ERP网络项目|1,000,000.00|1,000,000.00|
|建福厂炸药库拆迁补贴|489,300.00|489,300.00|
|合计|28,236,236.04|27,291,236.00|

注：本期收到政府补助－散装水泥专项拔款130万元，期末金额为730.5万元。
(三十七)股本：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初数|本次变动增减（+、-）|||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|381,873,666.00||||||381,873,666.00|

(三十八)专项储备：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|安全生产费|2,961,301.08|6651503.62|6057950.44|3554854.26|
|合计|2,961,301.08|6651503.62|6651503.62|3554854.26|

(三十九)资本公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|241,244,320.5|||241,244,320.5|
|其他资本公积|277,231,458.62|-6,330,259.50||270,901,199.12|
|合计|518,475,779.12|-6,330,259.50||512,145,519.62|

注：本期资本公积减少6,330,259.50元的原因：1、公司持有的股票公司持有的股票公允价值变动引起资本公积净减少6,049,890元，其中：兴业证券股票3,003,000股，股价从期初9.46元/股变更至期末8.62元/股，该项变动减少资本公积1891,890元；兴业银行股票50,400,000股，股价从期初10.14元/股变更至期末 10.03元/股，该项变动减少资本公积 4,158,000.00元。2、本报告期注销子公司福建省建福散装水泥有限公司冲减资本公司280369.5元。
(四十)盈余公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|32,535,203.24|||32,535,203.24|
|任意盈余公积|10,083,152.84|||10,083,152.84|
|合计|42,618,356.08|||42,618,356.08|

(四十一)未分配利润：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例（％）|
|调整前 上年末未分配利润|108,994,758.22|/|
|调整后 年初未分配利润|108,994,758.22|/|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|10,090,649.43|/|

||||
|-|-|-|
|期末未分配利润|119,085,407.65|/|

(四十二)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|905,614,827.40|698,870,566.23|
|其他业务收入|4,253,361.73|7,197,322.68|
|营业成本|732,703,182.72|656,189,070.58|

2、主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|合计|905,614,827.40|730,106,012.33|698,870,566.23|654,078,143.56|

3、主营业务（分产品）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|水泥|877,331,899.11|703,985,241.41|689,870,494.21|644,936,344.26|
|熟料|27,786,668.36|25,809,483.03|8,442,930.94|8,814,087.44|
|其他|496,259.93|311,287.89|557,141.08|327,711.86|
|合计|905,614,827.40|730,106,012.33|698,870,566.23|654,078,143.56|

4、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入|占公司全部营业收入的比例（％）|
|福建省闽侯德旺贸易有限公司|34,514,179.80|3.79|
|福建航建散装水泥贸易有限公司|31,502,872.92|3.46|
|莆田市秀屿区华迎建材有限公司|30,650,000.00|3.37|
|厦门红巢贸易有限公司|26,139,555.00|2.87|
|福建省南安市恒昌贸易有限公司|25,056,571.40|2.75|
|合计|147,863,179.12|16.24|

(四十三)营业税金及附加：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|1,262,408.33|297,076.36|5%|
|城市维护建设税|2,261,619.40|1,303,757.89|7%|
|教育费附加|2,140,170.88|1,214,130.62|5%|
|合计|5,664,198.61|2,814,964.87|/|

注：本期营业税金及附加较上年同期数增长101.22%，主要系本年度应交增值税金较上期增加所致
(四十四)销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|5,322,903.23|3,497,292.81|
|折旧|429,496.42|348,375.22|
|水电费|176,104.63|127,572.75|
|运费|1,875,829.67|1,435,998.27|
|代理费|3,238,055.80|2,777,340.76|
|专用线费用|1,668,955.52|1,730,805.42|
|自备车|4,580,102.89|3,928,042.03|
|散装基金|891,712.63|926,188.72|
|其他|8,744,354.61|5,512,876.76|
|合计|26,927,515.40|20,284,492.74|

(四十五)管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|40,934,341.63|32,163,428.06|
|业务招待费|1,553,002.31|2,133,045.29|
|修理费|16,888,175.16|22,150,580.15|
|折旧|2,108,609.21|1,931,213.11|
|无形资产摊销|3,531,338.74|2,381,301.07|
|房产税|2,560,856.31|2,500,887.57|
|土地使用税|3,231,064.86|3,257,877.95|
|矿产资源补偿费|2,197,925.13|2,005,300.42|
|排污费|1,800,373.00|1,770,603.00|
|采矿使用费|1,728,420.98|1,637,235.38|
|其他|9,436,353.2|11,628,212.54|
|合计|85,970,460.53|83,559,684.54|

(四十六)财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|54,920,633.04|58,862,828.52|
|减:利息收入|-6,028,623.96|-6,035,335.01|
|加:其他|7,845,528.81|6,470,931.34|
|合计|56,737,537.89|59,298,424.85|

(四十七)投资收益：
1、投资收益明细情况：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益|8,803,463.37||
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|23,424,240.00|24,072,360.00|
|合计|32,227,703.37|24,072,360.00|

注:1、本报告期注销子公司福建省建福散装水泥有限公司转回以前年度确认投资损失1723113.12元2、本报告期注销子公司漳州金石新型建材有限公司转回以前年度确认投资损失7080350.25元
(四十八)资产减值损失：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|5,483,993.98|1,078,911.45|
|二、存货跌价损失|-346,735.25||
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失||-62,834.83|
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|5,137,258.73|1,016,076.62|

(四十九)营业外收入：
1、营业外收入情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|政府补助|8,732,114.50|13,475,606.3|8,732,114.5|
|其他|1,065,289.04|289,635.77|1,065,289.04|
|合计|9,797,403.54|13,765,242.07|9,797,403.54|

2、政府补助明细
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|说明|
|企业用电奖励|3,014,903.00|1,830,857.00||
|资源综合利增值税退税|2,139,202.54|1,376,168.34||
|房产税、土地税即征即奖|3,223,009|83,581||
|安砂土地款返还款||9,660,000||
|安砂新型干法水泥生产设备补助|354,999.96|354,999.96||
|纳税大户奖励||50,000||
|流动贷款补贴费||120,000||
|合计|8,732,114.50|13,475,606.3|/|

涉及政府补助的负债项目
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|递延收益|3,446,666.78||354,999.96||3,091,666.82|安砂新型干法水泥生产设备|
|合计|3,446,666.78||354,999.96||3,091,666.82|/|

计入当期损益的政府补助
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|
|企业用电奖励|3,014,903.00|1,830,857.00||
|资源综合利增值税退税|2,139,202.54|1,376,168.34||
|房产税、土地税即征即奖|3,223,009|83,581||
|合计|8,377,114.54|3,290,606.34|/|

(五十)营业外支出：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|81,489.90|666.16|81,489.90|
|其中：固定资产处置损失|81,489.90|666.16|81,489.90|
|对外捐赠|340,000.00||340,000.00|
|滞纳金、赔罚款|110,640.12|-4,644,596.11|110,640.12|
|其他|277,942.87|59,706.81|277,942.87|
|合计|810,072.89|-4,584,223.14|810,072.89|

注：营业外支出较上年增加5394296.03元，主要原因是上年同期公司因出售莆田建福大厦涉及诉讼损失小于原预计负债。
(五十一)所得税费用：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|13,097,564.60|3,474,710.54|
|递延所得税调整|1,605,736.58|1,709,294.95|
|合计|14,703,301.18|5,184,005.49|

注:所得税本期数较上年同期数上升183.63%，主要原因是：因公司本期应税所得额应交所得税较上期增加所致
(五十二)其他综合收益
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|-8,066,520|-89,481,600|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|-2,016,630|-22,370,400|
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额|||
|减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额|||
|减：现金流量套期工具产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|转为被套期项目初始确认金额的调整额|||
|小计|||
|4．外币财务报表折算差额|||
|减：处置境外经营当期转入损益的净额|||
|小计|||
|5.其他||-3,639,015.36|
|减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响|||
|前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|合计|-6,049,890.00|-70,750,215.36|

注：其他综合收益主要内容系（1）公司持有的兴业银行、兴业证券股票列在可供出售金融资产并以公允价值计量，兴业银行股票、兴业证券股价期初至期末的变动相应减少资本公积6,049,890元。
(五十三)现金流量表项目注释：
1、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|往来款、投标保证金|73,216,936.9|
|银行存款利息收入|5,993,196.17|
|政府补助|6,511,330.16|
|经营租赁的租金|43,492.70|
|其他|69,244,191.10|
|合计|155,009,147.03|

2、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|投标保证金、银行保证金|59,392,332.79|
|保险费|291,680.39|
|广告费|1,198,400.96|
|专用线费|684,000.00|

|||
|-|-|
|散装基金|541,675.95|
|运输费及其代理费|10,757,849.18|
|差旅费|426,905.78|
|修理费|15,749,154.41|
|咨询费|616,940.55|
|其他|123,076,934.56|
|合计|212,735,874.57|

3、收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收证券户利息||
|合计|1.05|

4、支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|财务顾问费|10,199,800|
|担保风险补偿金|2,224,700|
|合计|12,424,500.00|

(五十四)现金流量表补充资料：
1、现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|23,239,768.09|-79,857,005.57|
|加：资产减值准备|5,137,258.73|1,016,713.3|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|83,998,435.08|78,702,887.33|
|无形资产摊销|4,378,278.94|3,228,241.27|
|长期待摊费用摊销|4,018,801.04|3,461,622.68|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|24,481.54||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|52,195,598.74|65,064,189.08|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-32,227,703.37|-24,072,360|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|1,605,736.58|1,709,294.95|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-22,829,003.71|11,766,748.35|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-42,092,658.72|-74,794,437.24|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|58,380,904.48|2,449,697.15|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|135,829,897.42|-11,324,408.70|

||||
|-|-|-|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|453,132,035.55|512,125,441.92|
|减：现金的期初余额|647,763,328.79|715,823,510.85|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-194,631,293.24|-203,698,068.93|

2、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|||
|1．取得子公司及其他营业单位的价格|||
|2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物|2,783,484.15||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物|4,076,664.50||
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|4．取得子公司的净资产|||
|流动资产|||
|非流动资产|||
|流动负债|||
|非流动负债|||
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|||
|1．处置子公司及其他营业单位的价格|||
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物|||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物|||
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|4．处置子公司的净资产|||
|流动资产|||
|非流动资产|||
|流动负债|||
|非流动负债|||

3、现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|453,132,035.55|647,763,328.79|
|其中：库存现金|41,545.22|101,377.82|
|可随时用于支付的银行存款|453,090,490.33|550,539,713.59|
|可随时用于支付的其他货币资金|5,049,709.56|97,122,237.38|
|可用于支付的存放中央银行款项|||

||||
|-|-|-|
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|453,132,035.55|647,763,328.79|

七、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|本企业最终控制方|组织机构代码|
|福建省建材（控股）有限责任公司|有限责任公司|福建省福州市|陈振平||16,800|28.78|28.78|福建省国资委|48808338X|

根据福建省人民政府闽政文（2008）328号“关于部分省属企业整合重组方案的批复”，福建省煤炭工业集团公司与福建省建材（控股）有限责任公司合并重组，福建省建材（控股）有限责任公司作为福建省能源集团有限责任公司的全资子公司，公司的实际控制人为福建省能源集团有限责任公司。
(二)本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|组织机构代码|
|厦门金福鹭建材有限公司|有 限 责任公司|厦门|吴旭波||2,500|100|100|70549436-2|
|厦门建福散装水泥运输有限公司|有 限 责任公司|厦门|吴旭波||400|100|100|26014715-6|
|永安市建福设备安装维修有限公司|有 限 责任公司|永安|林述雄||409.00|87.36|87.36|70519222-5|
|永安市福泥汽车运输有限公司|有 限 责任公司|永安|孙少明||125.50|54.18|54.18|15819943-5|
|莆田建福大厦有限公司|有 限 责任公司|莆田|王岳平||800.00|90.00|90.00|155353695|
|泉州泉港金泉福建材有限公司|有 限 责任公司|泉州|高嶙||2,380.00|100.00|100.00|72791268-4|
|福建省永安金银湖水泥有限公司|有 限 责任公司|永安|高嶙||1,200.00|50.00|50.00|75737860-3|
|福建安砂建福水泥有限公司|有 限 责任公司|永安|姜丰顺||35,000.00|50.00|100.00|68509114-3|
|福州炼石水泥有|有 限 责|闽候|高嶙||12,351.00|100.00|100.00|68509114-3|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司|任公司|||||||
|福建永安建福水泥有限公司|有 限 责任公司|永安|高嶙|25,000.00|100.00|100.00|56166606-4|
|福建省海峡水泥股份有限公司|股 份 公司|德化|高嶙|40,625.00|52.00|52.00|68089547-6|
|福建顺昌炼石混凝土有限公司|有 限 责任公司|顺昌|陈联志|300.00|100.00|100.00|05430813-1|
|福建省建福南方水泥有限公司|有 限 责任公司|福州|郑盛端|100,000.00|50.00|50.00|59595219-X|
|福建省莆田建福建材有限公司|有 限 责任公司|莆田|李小明|5,000.00|50.00|100.00|05431132-2|
|福建省石狮建福建材有限公司|有 限 责任公司|石狮|高嶙|1,500.00|42.50|85.00|59347429-4|
|宁德建福建材有限公司|有 限 责任公司|福安|姜丰顺|5,000.00|51.00|51.00|59173855-9|

(三)本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|组织机构代码|
|二、联营企业|||||||||
|厦门建福散装水泥有限公司|||盖小健||80|25|25||
|厦门鹭麟散装水泥有限公司|||盖小健||1,010|42.9|42.9||
|福建闽榕建福水泥贸易公司|||曾文彬||60|33.33|33.33||
|三明新型建材总厂|||李宝卫||756|44.93|44.93|15559554-7|
|永安建福水泥运输公司|||陈明飞||220.75|9.00|9|15818829-3|

(四)本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本公司关系|组织机构代码|
|福建能源集团有限责任公司结算中心|母公司的控股子公司|00359226-7|
|福建能源集团财务有限公司|母公司的控股子公司|58110929-X|
|福建省非金属矿工业公司|母公司的全资子公司|158142455|
|福建省建材物资公司|母公司的全资子公司|158150092|
|福建省燃料有限责任公司|母公司的全资子公司|48800363-4|
|福建省三达石灰石厂|母公司的全资子公司|705102947|
|福建省建筑材料工业设计院|母公司的全资子公司|15814891-0|
|福州盛唐广告有限公司|其他|71737349-6|

||||
|-|-|-|
|福建省永安煤业有限责任公司|母公司的全资子公司|15814353-8|
|福建省天湖山能源实业有限公司|母公司的全资子公司|15638204-1|
|福建省煤电股份有限公司永定矿区办事处|母公司的全资子公司|74636301-9|
|福能（平潭）融资租赁股份有限公司|母公司的控股子公司||
|福建省福能融资担保有限公司|母公司的控股子公司||
|福建省德化县阳春矿业有限公司|母公司的控股子公司|70522428-2|

(五)关联交易情况
1、采购商品/接受劳务情况表
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额||上期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|占同类交易金额的比例（%）|
|福建省非金属矿工业公司|采 购 转 炉渣|市场价|14,400.00|0.33|249,711.63|19.05|
|福建省钢源粉体材料有限公司|采 购 转 炉渣|市场价|4,388,326.52|99.67|2,055,790.91||
|福建省建材进出口公司|采购煤|市场价|||3,310,738.98|1.78|
|永安建福水泥运输有限公司|提 供 其 自备 车 运 输水 泥 及 代理费|市场价|496,001.37||395,898.54||
|福建省永安煤业有限责任公司|采 购 煤 矸石及煤|市场价|53,657,963.50|22.67|52,263,504.15|34.9|
|福建省永安煤业有限责任公司上京分公司|采购煤|市场价|76,928,462.26|32.49|58,323,414.14|26.91|
|福建省天湖山能源实业有限公司|采购煤|市场价|12,505,220.88|5.28|28,200,526.82|15.23|
|福建省燃料有限责任公司|采 购 燃 料油|市场价|2,298,355.70|100.00|2,347,497.26||
|福建省煤电股份有限公司永定矿区办事处|采购煤|市场价|29,292,294.03|12.37|10,036,876.56|5.42|
|福建省煤电股份有限公司新罗矿区办事处|采购煤|市场价|2,778,759.34|1.17|24,707,881.26|13.34|
|福煤（邵武）煤业有限公司|采购煤|市场价|4,261,454.78|1.80|||
|福建省福能武夷|保 险 服 务|市场价|301,195.00||||

|||||
|-|-|-|-|
|保险经纪有限公司|费|||
|合计||186,922,433.38|181,891,840.25|

2、关联租赁情况
①支付采矿许可证使用费和支付矿产资源有偿使用费： 2012年 3月福建省三达石灰石厂（以下简称：三达石灰石厂）向福建省国土资源厅申请延续办理顺昌县洋姑山石灰石矿山采购许可证（许可证号：C3500002010127110101871，有效期2012年3月7日至2032年3月7日）。根据顺昌炼石厂（以下简称：炼石厂）与三达石灰石厂的协议约定：本次采矿许可证费用由炼石厂承担并向福建省国土资源厅分期支付，其中： 2012年支付 943万元，2013年支付 708万元，2014年支付 706.65万元，并在支付第二期采矿权价款以后各期还应按银行同期贷款利率支付相应利息。炼石厂 2012年已向三达石灰石厂支付943万元，2013年支付708万元。同时炼石厂继续有偿使用三达石灰石厂的石灰岩矿产，以保证炼石厂使用三达石灰石厂的石灰石成本低于市场交易价格为定价原则，在有偿使用上述采矿许可证的初始五年内，炼石厂有偿使用石灰石矿资源价格（关联交易价格）根据实际开采石灰石的数量（即该矿山外包开采结算量），按照每吨1元计算，2012年支付270.1707万元，2013年支付245.7258万元,2014年上半年支付万元。
②顺昌炼石厂继续使用福建三达石灰石厂的部分房产，同时对外收取房屋租赁收入，其中：2014年上半年取得租赁费收入138,509.10元，2013年度取得租赁收入304,478.30元，2012年度取得租赁收入299,382.18元，主要用于房屋的修缮、维护。
3、关联担保情况
单位：万元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|被担保方|担保金额|担保期限|是否履行完毕|
|本公司|福建省永安金银湖水泥有限公司|5,500|2014 年4 月22 日～2015年 4 月21日|否|
|本公司|福建省海峡水泥股份有限公司|5,798.99|2013年7月8日～2017年1月7日|否|
|本公司|福建省海峡水泥股份有限公司|4,201.01|2013年7月9日～2017年1月8日|否|
|本公司|福建省海峡水泥股份有限公司|10,000|2013 年8 月13 日～2017年 2 月12日|否|
|本公司|福建安砂建福水泥有限公司|1,400|2013 年 11 月 21 日～2014 年 11月20日|否|
|本公司|福建安砂建福水泥有限公司|5,000|2008年12月29日～合同约定该项目基建贷款总金额2.9亿元。已还款2.4亿元，剩余5,000万元根据合同约定应于2014年底归还。|否|
|本公司|福建安砂建福水泥有限公司|500|2014 年4 月28 日～2014年 9 月28日|否|
|本公司|福建安砂建福水泥有限公司|1,392.29|2014 年3 月31 日～2014年 8 月31日|否|
|本公司|福建永安建福水泥有限公司|1,415.36|2014 年3 月20 日～2014年 7 月20日|否|
|本公司|福建永安建福水泥有限公司|1,505.47|2014 年4 月28 日～2014年 8 月28日|否|
|本公司|福州炼石水泥有限公|3,000|2014 年4 月23 日～2015年 4 月|否|

司 21日
||||||
|-|-|-|-|-|
|福建省永安金银湖水泥有限公司|本公司|2,000|2013年9月3日～2014年9月2日|否|
|福建省永安金银湖水泥有限公司|本公司|2,000|2013 年9 月16 日～2014年 9 月15日|否|
|福建省建材（控股）有限责任公司|本公司|10,000|2012 年9 月20 日～2014年 9 月20日|否|
|福建省建材（控股）有限责任公司|本公司|870|2012年9月3日～2015年1月16日|否|
|福建省建材（控股）有限责任公司|本公司|900|2012 年2 月15 日～2015年 1 月16日|否|
|福建省建材（控股）有限责任公司|本公司|260|2012 年2 月20 日～2015年 1 月16日|否|
|福建省建材（控股）有限责任公司|本公司|900|2012 年2 月17 日～2015年 1 月16日|否|
|福建省能源集团有限责任公司|本公司|10,000|2013 年7 月26 日～2014年 7 月26日|否|

注：1、福建省建材（控股）有限责任公司为公司向银行借款提供担保，公司根据与福建省建材（控股）有限责任公司签订的协议书，本期应支付担保风险补偿金计32.33万元。本期支付2013年度担保费109.80万元。
2、福建省福能融资担保有限公司为公司向银行借款提供担保，公司根据与福建省福能融资担保有限公司签订的协议书，本期应支付担保风险补偿金计 37.5万元。本期支付上年度担保费 112.67万元。
3、福建省福能融资担保有限公司为公司向福能集团借款提供担保，本期预提担保风险补偿金220万元。
4、关联方资金拆借
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|福建省福能新型建材有限责任公司|20,000,000.00|2014年6月16日|实际还款日|流动资金周转|
||40,000,000.00|2013 年 10 月 22日|实际还款日|流动资金周转|
||10,000,000.00|2014年1月7日|实际还款日|流动资金周转|
||15,000,000.00|2013年8月13日|实际还款日|流动资金周转|
||35,000,000.00|2013年9月9日|2014年9月8日|流动资金周转|
|福建能源集团财务有限公司|70,000,000.00|2013 年 12 月 12日|2014 年 12 月 11日|流动资金周转|
||55,000,000.00|2014年4月22日|2015年4月21日|流动资金周转|
||47,500,000.00|2014年5月27日|2015年5月26日|流动资金周转|
||30,000,000.00|2013 年 12 月 30日|2014 年 11 月 29日|流动资金周转|
||50,000,000.00|2013 年 10 月 29日|2014 年 10 月 28日|流动资金周转|

||||||
|-|-|-|-|-|
|福建能源集团财务有限责任公司结算中心|50,000,000.00|2013 年 11 月 18日|2014 年 11 月 17日|流动资金周转|
||150,000,000.00|2013 年 10 月 15日|2014 年 10 月 14日|流动资金周转|
||150,000,000.00|2013 年 11 月 25日|2014 年 11 月 24日|流动资金周转|
||50,000,000.00|2014年2月17日|2015年2月16日|流动资金周转|
||100,000,000.00|2014年3月10日|2015年3月9日|流动资金周转|
||50,000,000.00|2014年3月5日|2015年3月4日|流动资金周转|
||75,000,000.00|2013 年 10 月 11日|2014 年 10 月 10日|流动资金周转|
||200,000,000.00|2013 年 12 月 30日|2014 年 12 月 29日|流动资金周转|
||80,000,000.00|2013 年 12 月 13日|2014 年 12 月 12日|流动资金周转|
|合计|1,277,500,000.00||||

(六)关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末||期初||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|厦门建福散装水泥有限公司|169,141.48|169,141.48|169,141.48|169,141.48|
|应收账款|永安建福水泥运输有限公司|573,427.00|573,427.00|573,427.00|573,427.00|
|应收账款|福建闽榕建福水泥贸易公司|4,914,215.21|4,914,215.21|4,914,215.21|4,914,215.21|
|其他应收款|福能（平潭）融资租赁股份有限公司|20,000,000.00||20,000,000.00||
|其他应收款|永安建福水泥运输有限公司|450,395.70|22,519.79|1,950,395.70|750,395.70|
|其他应收款|三明新型建材总厂|2,372,094.62|2,372,094.62|2,372,094.62|2,372,094.62|
|其他应收款|盛唐广告公司|1,983,411.00|1,983,411.00|1,983,411.00|1,983,411.00|
|其他应收款|香港原野发展公司|6,160,000.00|6,160,000.00|6,160,000.00|6,160,000.00|
|其他应收款|福建省德化县阳春矿业有限公司|3,481,064.40|3,481,064.40|5,693,586.65|802,150.18|

上市公司应付关联方款项:
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|

|||||
|-|-|-|-|
|应付帐款|福建省天湖山能源实业有限公司|413,900.47|-417,207.96|
|应付账款|福建省永安煤业有限责任公司|95,555.28|268,715.22|
|应付账款|福建省永安煤业有限责任公司上京分公司|5,279,218.29|7,438.75|
|应付账款|福建省钢源粉体材料有限公司|322,441.38|1,754,081.94|
|应付账款|福建省燃料有限责任公司|542,065.44|1,693,961.76|
|应付账款|福建省非金属矿有限责任公司||1,275.00|
|应付账款|福建省建材进出口有限责任公司鸿山分公司|6,985.91|916,339.05|
|应付账款|永安市建福水泥运输有限公司|417,058.09|713,110.13|
|其他应付款|福建省三达石灰石厂|2,303,784.00|2,610,202.00|
|其他应付款|厦门鹭麟散装水泥有限公司|15,000.00|257,527.88|
|其他应付款|福建省福能新型建材有限责任公司|120,000,000.00|156,000,000.00|
|其他应付款|福建省建材（控股）有限责任公司||165,000.00|
|其他应付款|福建省能源集团有限责任公司||34,000|
|其他应付款|福建省建材工业设计院|5,000.00|5,000|

八、股份支付：
无
九、或有事项：
(一)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
1、根据2013年9月22日公司董事会公告：（本公司）收到漳州市中级人民法院发出的（2013）漳民初字第 292号《应诉通知书》及《民事诉状》副本，被告知该院已受理原告福建省国顺物流有限公司与被告本公司及被告本公司漳州水泥厂（本公司分支机构）买卖合同纠纷一案【具体内容详见公司2013年9月22日编号：临2013-035《公司涉及诉讼公告》】。原告诉讼请求：①判决本公司及本公司漳州水泥厂共同支付原告水泥涨价分成人民币 4,200,016.6元及逾期付款违约赔偿金人民币5,390,171.56元（暂计算至2013年9月10日；此后逾期付款违约赔偿金按月2%计算至款项还清止。
②诉讼费用由本公司及本公司漳州水泥厂承担。本诉讼案件截至董事会审议批准本报告之日尚未开庭审理，存在较大的不确定性，由于案情复杂预计结案时限较长，在报告期及可预见的期限内对公司财务状况的具体影响尚无法预测。
(二)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
2、本公司对子公司的担保共计人民币39713.12万元，具体如下
||||||
|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借 款 单 位|担保金额（万元）|类型|担保期限|
|福建能源集团财务有限公司|福建省永安金银湖水泥有限公司|5,500|借款|2014.4.22-2015.4.21|
|福能（平潭）融资租赁股份有限公司|福建省海峡水泥股份有限公司|5798.98873|借款|2013.7.4.8-2017.1.7|
|福能（平潭）融资租赁股份有限公司|福建省海峡水泥股份有限公司|4201.01127|借款|2013.7.9-2017.1.8|
|福能（平潭）融资租赁股份有限公司|福建省海峡水泥股份有限公司|10,000|借款|2013.8.13-2017.2.12|
|中国银行永安支行|福建安砂建福水泥有限公司|1,400|借款|2013.11.21-2014.11.20|

福建安砂建福水泥有
中国银行永安支行 5,000借款 2008.12.29-2014.12限公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|福建能源集团财务有限公司|福建安砂建福水泥有限公司|500|银行承兑汇票|2014.4.28-2014.9.28|
|福建能源集团财务有限公司|福建安砂建福水泥有限公司|1392.29|银行承兑汇票|2014.3.31-2014.8.31|
|福建能源集团财务有限公司|福建永安建福水泥有限公司|1415.36|银行承兑汇票|2014.3.20-2014.7.20|
|福建能源集团财务有限公司|福建永安建福水泥有限公司|1505.47|银行承兑汇票|2014.4.28-2014.8.28|
|福建能源集团财务有限公司|福州炼石水泥有限公司|3000|银行承兑汇票|2014.4.23-2015.4.21|
|合计||39,713.12|||

(三)其他或有负债及其财务影响：
3、公司的参股公司厦门建福散装水泥有限公司期末对外担保的借款余额为1,289.00万元，已逾期未还，本公司对其投资比例为25%，该长期投资已全额计提减值准备。
4、公司的参股公司三明新型建材总厂期末对外担保的借款余额2,206.75万元，已逾期未还，本公司对其的投资比例为44.93%，该长期投资权益法核算，期末余额为零。
十、承诺事项：
无
十一、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款：
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|账 龄组合|63,527,925.84|100|55,660,134.87|87.62|67,756,524.92|100|55,859,575.92|82.44|
|合计|63,527,925.84|/|55,660,134.87|/|67,756,524.92|/|55,859,575.92|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1 年以内小计|8,109,337.20|12.76|405,466.86|12,328,989.78|18.20|616,449.49|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4至5年|870,430.59|1.37|706,509.96|922,043.54|1.36|737,634.83|
|5年以上|54,548,158.05|85.87|54,548,158.05|54,505,491.60|80.44|54,505,491.60|
|合计|63,527,925.84|100|55,660,134.87|67,756,524.92|100.00|55,859,575.92|

2、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|福清江镜供销社建材部|非关联方|5,134,869.29|5年以上|8.08|
|福建闽榕建福水泥贸易公司|关联方|4,914,215.21|5年以上|7.74|
|中铁十七局集团物资有限公司京福铁路客专|非关联方|3,302,104.91|1年以内|5.20|
|福州民兴建材公司|非关联方|2,562,296.17|5年以上|4.03|
|市物协公司|非关联方|2,388,965.83|5年以上|3.76|
|合计|/|18,302,451.41|/|28.81|

4、应收关联方账款情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|福建闽榕建福水泥贸易公司|联营企业|4,914,215.21|7.74|
|合计|/|4,914,215.21|7.74|

(二)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款|||||5,002,350.95|0.90|5,002,350.95|100|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|账龄组合|38,059,025.93|5.01|32,475,430.98|85.33|34,807,039.81|6.28|32,145,329.83|92.35|
|关联方组合|711,195,738.20|93.71|||504,284,425.34|90.92|||
|组合小计|749,254,764.13|98.72|32,475,430.98|4.33|539,091,465.15|97.2|32,145,329.83|5.96|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账|9,681,615.52|1.28|4,936,719.62||10,562,418.87|1.90|4,736,469.62|44.84|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|准备的其他应收账款|||||||||
|合计|758,936,379.65|/|37,412,150.60|/|554,656,234.97|/|41,884,150.4|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内小计|4,181,350.20|10.99|209,067.51|1,077,303.29|3.10|53,865.16|
|1至2年|713,948.15|1.88|142,789.63|732,815.4|2.11|146,563.08|
|2至3年|1,016,535.77|2.67|304,960.73|1,430,130.39|4.11|429,039.12|
|3至4年|540,605.13|1.420|270,302.57|10,304.25|0.03|5,152.13|
|4至5年|291,380.70|0.76|233,104.56|228,880.7|0.66|183,104.56|
|5年以上|31,315,205.98|82.28|31,315,205.98|31,327,605.78|89.99|31,327,605.78|
|合计|38,059,025.93|100.00|32,475,430.98|34,807,039.81|100.00|32,145,329.83|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由|
|三明市新型建材总厂|2,372,094.62|2,372,094.62|100.00|无法收回|
|永安市住房基金中心|2,779,320.90|||资金存款性质、不计提|
|生态保证金|4,530,200.00|2,564,625.00|56.61|系上缴福建省国土资源厅石灰岩、粉砂岩矿山生态治理保证金，2012年起公司按照上缴所属年限平均计提坏帐准备|
|合计|9,681,615.52|4,936,719.62|/|/|

2、本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|漳州金石新型建材有限公司|往来款|5,002,350.95|公司注销|是|
|||||是|
|合计|/|5,002,350.95|/|/|

3、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收账款总额的比例(%)|
|福建永安建福水泥有限公司|子公司|254,748,914.38|1年以内|33.57|
|福建省海峡水泥股份有限公司|子公司|214,709,826.95|1年以内|28.29|
|福建省永安金银湖水泥有限公司|子公司|183,911,099.94|1年以内|24.23|
|福建省宁德建福建材有限公司|子公司|50,440,891.32|1年以内|6.65|
|福建利竑水泥制造有限公司|非关联方|13,551,260.00|5年以上|1.79|
|合计|/|717,361,992.59|/|94.53|

5、其他应收关联方款项情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收账款总额的比例(%)|
|福建永安建福水泥有限公司|子公司|254,748,914.38|33.57|
|福建省海峡水泥股份有限公司|子公司|214,709,826.95|28.29|
|福建省永安金银湖水泥有限公司|子公司|183,911,099.94|24.23|
|福建省宁德建福建材有限公司|子公司|50,440,891.32|6.65|
|泉州市泉港金泉福建材有限公司|子公司|6,802,921.54|0.90|
|福建顺昌炼石混凝土有限公司|子公司|30,368.92|0.00|
|莆田建福大厦|子公司|1,416,045.29|0.19|
|三明新型建材总厂|联营企业|2,372,094.62|0.31|
|福州盛唐广告公司|子公司的投资单位|1,983,411|0.26|
|永安市建福水泥运输有限公司|联营企业|450,395.7|0.06|
|香港原野|联营企业|6,160,000|0.81|
|合计|/|723,025,969.66|95.27|

(三)长期股权投资
按成本法核算
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|本期计提减值|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||准备|||
|莆田建福大厦有限公司|7,200,000.00|7,200,000.00||7,200,000.00|7,200,000||90|90|
|永安建福水泥运输公司|200,000.00|200,000.00||200,000.00|||9|9|
|永安燕嘉时装公司|750,000.00|750,000.00||750,000.00|750,000||45.3|45.3|
|三明市三真生物科技有限公司|1,795,000.00|1,535,388.00||1,535,388.00|||5.9|5.9|
|莆田建福水泥联营公司|173,793.23|173,793.23||173,793.23|173,793.23||50|50|
|仙游建福水泥联营公司|200,000.00|308,330.62||308,330.62|308,330.62||50|50|
|香港原野发展公司|4,400,800.00|10,568,345.00||10,568,345.00|10,568,345||||
|永安市建福设备安装维修有限公司|3,573,000.00|3,573,000.00||3,573,000.00|||87.36|87.36|
|永安市福泥汽车运输有限公司|680,000.00|680,000.00||680,000.00|680,000||54.18|54.18|
|泉州市泉港金泉福建材有限公司|22,610,000.00|22,610,000.00||22,610,000.00|||100|100|
|漳州金石新型建材有限公司|1,200,000.00|1,200,000.00|-1,200,000||||||
|厦门建福散装水泥运输公司|3,800,000.00|4,030,000.00||4,030,000.00|||100|100|
|厦门金福鹭建材有限公司|23,200,000.00|23,200,000.00||23,200,000.00|||100|100|
|福建省建福散装水泥有限公司|6,000,000.00|6,000,000.00|-6,000,000|0|||||
|福建省永安金银湖水泥有限公司|106,000,000.00|106,000,000.00||106,000,000.00|||96.36|96.36|
|福建省建福南方水泥有限公司|462,027,498.13|462,027,498.13||462,027,498.13|||50|50|
|福建省顺昌炼石混凝土有限公司|3,000,000.00|3,000,000.00||3,000,000.00|||100|100|
|福州炼石水泥有限公司|47,274,983.16|137,874,380.57||137,874,380.57|||100|100|
|福建永安建福水泥有限公司|30,821,713.50|251,821,713.50||251,821,713.50|||100|100|
|福建省海峡水泥股份有限公司|60,000,000.00|211,250,000.00|39,000,000|250,250,000|||52|52|
|宁德建福建材有限公司|30,500,000.00|30,500,000.00||30,500,000.00|||51|51|

按权益法核算
单位：元币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|本期计提减值准备|现金红利|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|闽榕建福水泥联营公司|200,000.00|||||||33.33|33.33|
|厦门鹭麟散装水泥有限公司|3,442,137.00|||||||42.9|42.9|
|三明新型建材总厂|3,400,000.00|||||||44.93|44.93|
|厦门建福散装水泥联合公司|200,000.00|1,231,588.54||1,231,588.54|1,231,588.54|||25|25|

(四)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|621,732,004.06|506,496,778.82|
|其他业务收入|24,103,172.30|15,361,372.83|
|营业成本|573,300,744.93|488,919,451.64|

2、主营业务（分产品）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|水泥|482,851,804.97|445,643,587.72|379,729,569.45|364,386,702.01|
|熟料|114,123,658.32|106,957,031.37|109,037,871.71|105,303,935.03|
|其他|24,756,540.77|15,540,936.98|17,729,337.66|14,279,907.48|
|合计|621,732,004.06|568,141,556.07|506,496,778.82|483,970,544.52|

3、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例（％）|
|福州炼石水泥有限公司|108,619,926.47|16.82|
|厦门金福鹭建材有限公司|45,089,610.67|6.98|
|福建永安建福水泥有限公司|39,476,260.00|6.11|
|福建省泰通建材贸易有限公司|20,967,631.30|3.25|
|福建泉州大泉机械设备有限公司|18,680,000.00|2.89|
|合计|232,833,428.44|36.05|

(五)投资收益：
1、投资收益明细
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益|-3,216,515.85||
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|23,424,240.00|24,072,360.00|
|合计|20,207,724.15|24,072,360.00|

处置长期股权投资产生的投资收益-3,216,515.85元，系本期清算注销福建省建福散装水泥有限公司产生的损益。
(六)现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|-13,031,075.38|-51,529,093.04|
|加：资产减值准备|-95,869.12|-84,406.60|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|28,402,070.64|31,523,179.19|
|无形资产摊销|1,675,249.30|1,633,957.26|
|长期待摊费用摊销|1,406,716.26|1,051,848.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|||
|投资损失（收益以“－”号填列）|43,753,955.53|59,136,416.85|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-20,207,724.15|-24,072,360.00|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|1,605,736.58|1,708,074.32|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-15,701,542.54|9,797,078.34|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-317,207,913.07|-316,546,030.34|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|398,354,426.18|223,157,701.98|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|108,954,030.23|-64,223,634.04|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|121,193,940.89|71,576,593.38|
|减：现金的期初余额|207,506,878.43|209,377,013.09|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-86,312,937.54|-137,800,419.71|

十二、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|非流动资产处置损益|-81,478.23||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|8,732,114.50|资源综合利用退税及用电补助等|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|23,424,240.00|兴业银行2013年股票分红|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|336,694.38||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|3,774,065.47|注销子公司产生的投资收益|
|少数股东权益影响额|-1,248,434.95||
|所得税影响额|-437,676.08||
|合计|34,499,525.09||

(二)净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.97|0.026|0.026|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-2.36|-0.064|-0.064|

第十节 备查文件目录
(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
(二)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：郑盛端福建水泥股份有限公司2014年8月8日