证券代码：600145 证券简称：国创能源 公告编号：2014-032
贵州国创能源控股（集团）股份有限公司
关于公司整改情况的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2014年3月17日，本公司收到中国证监会贵州监管局《关于对贵州国创能源控股（集团）股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2014]1号）（简称“责令改正决定”）。责令改正决定的主要内容为：经查，发现公司在中国银行上海市分行营业部账号为437761907172的账户、天津银行上海分行账号为236101201090079562的账户和农行上海赵巷支行账号为 03-779700040089598的账户存在大额资金往来未纳入账务核算的情况，责令公司整改，并达到如下要求：完善会计核算体系、建立健全内控制度，对现金流情况进行补充披露。根据贵州证监局的要求，公司积极进行整改。现将整改情况说明如下：
一、建立健全内控制度，完善会计核算体系
针对公司在印章管理、财务核算、银行账户管理等存在的缺陷，公司制订了《印章管理办法》、《财务管理制度》、《银行账户管理办法》、《对外担保管理办法》。上述制度不但从程序上对印章使用、账户开立、会计核算、对外担保等进行了规范，而且落实了责任追究制度。
一旦违反上述制度给公司造成损失，公司将追究相关人员的责任。上述制度已经公司五届董事会第二十七次会议审议通过。目前公司已将上述制度印发公司各单位、各部门严格执行。
二、根据证监局的要求，公司根据上述3个监管账户资金往来情况对公司2012年年报、2013年中报及2013年3季度报告的现金流量表进行调整。现将调整后的有关现金流量表补充披露。
贵州国创能源控股（集团）股份有限公司
董事会
合并现金流量表
编制单位：贵州国创能源控股(集团)股份有限公司
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|-|-|
|项 目|2012年度|
|一、经营活动产生的现金流量：||
|销售商品、提供劳务收到的现金|31,108,795.05|
|客户存款和同业存放款项净增加额||
|向中央银行借款净增加额||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||
|收到原保险合同保费取得的现金||
|收到再保险业务现金净额||
|保户储金及投资款净增加额||
|处置交易性金融资产净增加额||
|收取利息、手续费及佣金的现金||
|拆入资金净增加额||
|回购业务资金净增加额||
|收到的税费返还|117,863.51|
|收到其他与经营活动有关的现金|561,928,106.02|
|经营活动现金流入小计|593,154,764.58|
|购买商品、接受劳务支付的现金|17,928,725.15|
|客户贷款及垫款净增加额||
|存放中央银行和同业款项净增加额||
|支付原保险合同赔付款项的现金||
|支付利息、手续费及佣金的现金||
|支付保单红利的现金||
|支付给职工以及为职工支付的现金|12,523,783.25|
|支付的各项税费|4,403,665.22|
|支付其他与经营活动有关的现金|574,360,244.02|
|经营活动现金流出小计|609,216,417.64|
|经营活动产生的现金流量净额|-16,061,653.06|
|二、投资活动产生的现金流量：||
|收回投资收到的现金||
|取得投资收益收到的现金||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|29,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
|收到其他与投资活动有关的现金||
|投资活动现金流入小计|29,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|627,990.41|
|投资支付的现金||
|质押贷款净增加额||

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
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|-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金|685,625.61|
|投资活动现金流出小计|1,313,616.02|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,284,616.02|
|三、筹资活动产生的现金流量：||
|吸收投资收到的现金||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||
|取得借款收到的现金|7,475,000.00|
|发行债券收到的现金||
|收到其他与筹资活动有关的现金||
|筹资活动现金流入小计|7,475,000.00|
|偿还债务支付的现金|27,543,742.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|4,773,514.71|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||
|支付其他与筹资活动有关的现金|4,460,000.00|
|筹资活动现金流出小计|36,777,256.71|
|筹资活动产生的现金流量净额|-29,302,256.71|
|四、汇率变动对现金的影响||
|五、现金及现金等价物净增加额|-46,648,525.79|
|加：期初现金及现金等价物的余额|63,816,589.70|
|六、期末现金及现金等价物余额|17,168,063.91|

、
现金流量表
编制单位：贵州国创能源控股（集团）股份有限公司
|||
|-|-|
|项 目|2012年度|
|一、经营活动产生的现金流量：||
|销售商品、提供劳务收到的现金||
|客户存款和同业存放款项净增加额||
|向中央银行借款净增加额||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||
|收到原保险合同保费取得的现金||
|收到再保险业务现金净额||
|保户储金及投资款净增加额||
|处置交易性金融资产净增加额||
|收取利息、手续费及佣金的现金||
|拆入资金净增加额||
|回购业务资金净增加额||
|收到的税费返还||
|收到其他与经营活动有关的现金|559,393,173.55|
|经营活动现金流入小计|559,393,173.55|
|购买商品、接受劳务支付的现金||
|客户贷款及垫款净增加额||
|存放中央银行和同业款项净增加额||
|支付原保险合同赔付款项的现金||
|支付利息、手续费及佣金的现金||
|支付保单红利的现金||
|支付给职工以及为职工支付的现金|800,942.49|
|支付的各项税费|3,122,031.66|
|支付其他与经营活动有关的现金|539,250,087.97|
|经营活动现金流出小计|543,173,062.12|
|经营活动产生的现金流量净额|16,220,111.43|
|二、投资活动产生的现金流量：||
|收回投资收到的现金||
|取得投资收益收到的现金||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
|收到其他与投资活动有关的现金||
|投资活动现金流入小计||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||
|投资支付的现金|10,000,000.00|
|质押贷款净增加额||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
|支付其他与投资活动有关的现金||
|投资活动现金流出小计|10,000,000.00|

投资活动产生的现金流量净额 -10,000,000.00
|||
|-|-|
|三、筹资活动产生的现金流量：||
|吸收投资收到的现金||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||
|取得借款收到的现金||
|发行债券收到的现金||
|收到其他与筹资活动有关的现金||
|筹资活动现金流入小计||
|偿还债务支付的现金|18,868,742.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|4,244,128.79|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||
|支付其他与筹资活动有关的现金|1,500,000.00|
|筹资活动现金流出小计|24,612,870.79|
|筹资活动产生的现金流量净额|-24,612,870.79|
|四、汇率变动对现金的影响||
|五、现金及现金等价物净增加额|-18,392,759.36|
|加：期初现金及现金等价物的余额|23,128,626.17|
|六、期末现金及现金等价物余额|4,735,866.81|

合并现金流量表补充资料
编制单位：贵州国创能源控股（集团）股份有限公司 金额单位：元
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|-|-|
|项目|2012年度|
|补充资料||
|1、将净利润调节为经营活动现金流量：||
|净利润|1,652,229.15|
|加：计提的资产减值准备|7,973,504.87|
|固定资产折旧|2,296,151.05|
|无形资产摊销|240,000.00|
|长期待摊费用摊销|163,651.28|
|待摊费用减少（减：增加）||
|预提费用增加（减：减少）||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减；收益）|-29,000.00|
|固定资产报废损失||
|财务费用|891,134.34|
|投资损失（减：收益）|-6,995,057.55|
|递延税款贷项（减：借项）|176,444.45|
|存货的减少（减：增加）|-6,988,255.05|
|经营性应收项目的减少(减:增加)|6,315,485.52|
|经营性应付项目的增加(减:减少)|-21,757,941.12|
|其他||
|经营活动产生的现金流量净额|-16,061,653.06|
|2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：||
|债务转为资本||
|一年内到期的可转换公司债券||
|融资租入固定资产||
|其他||
|3、现金及现金等价物净增加情况：||
|现金的期末余额|17,168,063.91|
|减：现金的期初余额|63,816,589.70|
|加：现金等价物的期末余额||
|减：现金等价物的期初余额||
|现金及现金等价物净增加额|-46,648,525.79|

现金流量表补充资料
编制单位：贵州国创能源控股（集团）股份有限公司 金额单位：元
|||
|-|-|
|项目|2012年度|
|补充资料||
|1、将净利润调节为经营活动现金流量：||
|净利润|-354,791.28|
|加：计提的资产减值准备|2,643,371.98|
|固定资产折旧||
|无形资产摊销||
|长期待摊费用摊销|163,651.28|
|待摊费用减少（减：增加）||
|预提费用增加（减：减少）||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减；收益）||
|固定资产报废损失||
|财务费用|361,748.42|
|投资损失（减：收益）|-4,764,550.34|
|递延税款贷项（减：借项）||
|存货的减少（减：增加）||
|经营性应收项目的减少(减:增加)|25,291,707.17|
|经营性应付项目的增加(减:减少)|-7,121,025.80|
|其他||
|经营活动产生的现金流量净额|16,220,111.43|
|2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：||
|债务转为资本||
|一年内到期的可转换公司债券||
|融资租入固定资产||
|其他||
|3、现金及现金等价物净增加情况：||
|现金的期末余额|4,735,866.81|
|减：现金的期初余额|23,128,626.17|
|加：现金等价物的期末余额||
|减：现金等价物的期初余额||
|现金及现金等价物净增加额|-18,392,759.36|

合并现金流量表
编制单位：贵州国创能源控股(集团)股份有限公司
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|-|-|
|项 目|2013年1-6月|
|一、经营活动产生的现金流量：||
|销售商品、提供劳务收到的现金|14,453,534.12|
|客户存款和同业存放款项净增加额||
|向中央银行借款净增加额||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||
|收到原保险合同保费取得的现金||
|收到再保险业务现金净额||
|保户储金及投资款净增加额||
|处置交易性金融资产净增加额||
|收取利息、手续费及佣金的现金||
|拆入资金净增加额||
|回购业务资金净增加额||
|收到的税费返还|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|217,840,721.32|
|经营活动现金流入小计|232,294,255.44|
|购买商品、接受劳务支付的现金|6,641,537.75|
|客户贷款及垫款净增加额||
|存放中央银行和同业款项净增加额||
|支付原保险合同赔付款项的现金||
|支付利息、手续费及佣金的现金||
|支付保单红利的现金||
|支付给职工以及为职工支付的现金|6,390,052.24|
|支付的各项税费|383,787.70|
|支付其他与经营活动有关的现金|170,026,898.44|
|经营活动现金流出小计|183,442,276.13|
|经营活动产生的现金流量净额|48,851,979.31|
|二、投资活动产生的现金流量：||
|收回投资收到的现金||
|取得投资收益收到的现金||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
|收到其他与投资活动有关的现金||
|投资活动现金流入小计|-|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|7,520.52|
|投资支付的现金||
|质押贷款净增加额||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||

支付其他与投资活动有关的现金 -
|||
|-|-|
|投资活动现金流出小计|7,520.52|
|投资活动产生的现金流量净额|-7,520.52|
|三、筹资活动产生的现金流量：||
|吸收投资收到的现金||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||
|取得借款收到的现金||
|发行债券收到的现金||
|收到其他与筹资活动有关的现金||
|筹资活动现金流入小计|-|
|偿还债务支付的现金|2,150,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|152,307.49|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||
|支付其他与筹资活动有关的现金|-|
|筹资活动现金流出小计|2,302,307.49|
|筹资活动产生的现金流量净额|-2,302,307.49|
|四、汇率变动对现金的影响||
|五、现金及现金等价物净增加额|46,542,151.30|
|加：期初现金及现金等价物的余额|17,168,063.91|
|六、期末现金及现金等价物余额|63,710,215.21|

现金流量表
编制单位：贵州国创能源控股（集团）股份有限公司
|||
|-|-|
|项 目|2013年1-6月|
|一、经营活动产生的现金流量：||
|销售商品、提供劳务收到的现金||
|客户存款和同业存放款项净增加额||
|向中央银行借款净增加额||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||
|收到原保险合同保费取得的现金||
|收到再保险业务现金净额||
|保户储金及投资款净增加额||
|处置交易性金融资产净增加额||
|收取利息、手续费及佣金的现金||
|拆入资金净增加额||
|回购业务资金净增加额||
|收到的税费返还||
|收到其他与经营活动有关的现金|170,603,185.84|
|经营活动现金流入小计|170,603,185.84|
|购买商品、接受劳务支付的现金||
|客户贷款及垫款净增加额||
|存放中央银行和同业款项净增加额||
|支付原保险合同赔付款项的现金||
|支付利息、手续费及佣金的现金||
|支付保单红利的现金||
|支付给职工以及为职工支付的现金|248,010.38|
|支付的各项税费||
|支付其他与经营活动有关的现金|168,004,742.80|
|经营活动现金流出小计|168,252,753.18|
|经营活动产生的现金流量净额|2,350,432.66|
|二、投资活动产生的现金流量：||
|收回投资收到的现金||
|取得投资收益收到的现金||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
|收到其他与投资活动有关的现金||
|投资活动现金流入小计||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||
|投资支付的现金|-|
|质押贷款净增加额||

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
|||
|-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金||
|投资活动现金流出小计|-|
|投资活动产生的现金流量净额|-|
|三、筹资活动产生的现金流量：||
|吸收投资收到的现金||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||
|取得借款收到的现金||
|发行债券收到的现金||
|收到其他与筹资活动有关的现金||
|筹资活动现金流入小计||
|偿还债务支付的现金|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|-|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||
|支付其他与筹资活动有关的现金|-|
|筹资活动现金流出小计|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|-|
|四、汇率变动对现金的影响||
|五、现金及现金等价物净增加额|2,350,432.66|
|加：期初现金及现金等价物的余额|4,735,866.81|
|六、期末现金及现金等价物余额|7,086,299.47|

合并现金流量表补充资料
编制单位：贵州国创能源控股（集团）股份有限公司 金额单位：元
|||
|-|-|
|项目|2013年1-6月|
|补充资料||
|1、将净利润调节为经营活动现金流量：||
|净利润|4,390,190.74|
|加：计提的资产减值准备|-4,624,279.48|
|固定资产折旧|1,135,896.70|
|无形资产摊销|120,000.00|
|长期待摊费用摊销|52,333.08|
|待摊费用减少（减：增加）||
|预提费用增加（减：减少）||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减；收益）||
|固定资产报废损失||
|财务费用|152,307.49|
|投资损失（减：收益）||
|递延税款贷项（减：借项）||
|存货的减少（减：增加）|-3,112,343.53|
|经营性应收项目的减少(减:增加)|44,871,144.68|
|经营性应付项目的增加(减:减少)|5,866,729.63|
|其他||
|经营活动产生的现金流量净额|48,851,979.31|
|2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：||
|债务转为资本||
|一年内到期的可转换公司债券||
|融资租入固定资产||
|其他||
|3、现金及现金等价物净增加情况：||
|现金的期末余额|63,710,215.21|
|减：现金的期初余额|17,168,063.91|
|加：现金等价物的期末余额||
|减：现金等价物的期初余额||
|现金及现金等价物净增加额|46,542,151.30|

现金流量表补充资料
编制单位：贵州国创能源控股（集团）股份有限公司 金额单位：元
|||
|-|-|
|项目|2013年1-6月|
|补充资料||
|1、将净利润调节为经营活动现金流量：||
|净利润|-704,196.50|
|加：计提的资产减值准备||
|固定资产折旧||
|无形资产摊销||
|长期待摊费用摊销|52,333.08|
|待摊费用减少（减：增加）||
|预提费用增加（减：减少）||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减；收益）||
|固定资产报废损失||
|财务费用||
|投资损失（减：收益）||
|递延税款贷项（减：借项）||
|存货的减少（减：增加）||
|经营性应收项目的减少(减:增加)|3,266,732.70|
|经营性应付项目的增加(减:减少)|-264,436.62|
|其他||
|经营活动产生的现金流量净额|2,350,432.66|
|2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：||
|债务转为资本||
|一年内到期的可转换公司债券||
|融资租入固定资产||
|其他||
|3、现金及现金等价物净增加情况：||
|现金的期末余额|7,086,299.47|
|减：现金的期初余额|4,735,866.81|
|加：现金等价物的期末余额||
|减：现金等价物的期初余额||
|现金及现金等价物净增加额|2,350,432.66|

合并现金流量表
编制单位：贵州国创能源控股(集团)股份有限公司
|||
|-|-|
|项 目|2013年1-9月|
|一、经营活动产生的现金流量：||
|销售商品、提供劳务收到的现金|25,938,882.84|
|客户存款和同业存放款项净增加额||
|向中央银行借款净增加额||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||
|收到原保险合同保费取得的现金||
|收到再保险业务现金净额||
|保户储金及投资款净增加额||
|处置交易性金融资产净增加额||
|收取利息、手续费及佣金的现金||
|拆入资金净增加额||
|回购业务资金净增加额||
|收到的税费返还|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|240,241,727.30|
|经营活动现金流入小计|266,180,610.14|
|购买商品、接受劳务支付的现金|14,295,756.68|
|客户贷款及垫款净增加额||
|存放中央银行和同业款项净增加额||
|支付原保险合同赔付款项的现金||
|支付利息、手续费及佣金的现金||
|支付保单红利的现金||
|支付给职工以及为职工支付的现金|9,606,277.88|
|支付的各项税费|864,999.85|
|支付其他与经营活动有关的现金|194,637,571.42|
|经营活动现金流出小计|219,404,605.83|
|经营活动产生的现金流量净额|46,776,004.31|
|二、投资活动产生的现金流量：||
|收回投资收到的现金||
|取得投资收益收到的现金||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
|收到其他与投资活动有关的现金||
|投资活动现金流入小计|-|

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20,820.52
|||
|-|-|
|投资支付的现金||
|质押贷款净增加额||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
|支付其他与投资活动有关的现金|-|
|投资活动现金流出小计|20,820.52|
|投资活动产生的现金流量净额|-20,820.52|
|三、筹资活动产生的现金流量：||
|吸收投资收到的现金||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||
|取得借款收到的现金||
|发行债券收到的现金||
|收到其他与筹资活动有关的现金||
|筹资活动现金流入小计|-|
|偿还债务支付的现金|2,150,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|202,346.11|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||
|支付其他与筹资活动有关的现金|-|
|筹资活动现金流出小计|2,352,346.11|
|筹资活动产生的现金流量净额|-2,352,346.11|
|四、汇率变动对现金的影响||
|五、现金及现金等价物净增加额|44,402,837.68|
|加：期初现金及现金等价物的余额|17,168,063.91|
|六、期末现金及现金等价物余额|61,570,901.59|

现金流量表
编制单位：贵州国创能源控股（集团）股份有限公司
|||
|-|-|
|项 目|2013年1-9月|
|一、经营活动产生的现金流量：||
|销售商品、提供劳务收到的现金||
|客户存款和同业存放款项净增加额||
|向中央银行借款净增加额||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||
|收到原保险合同保费取得的现金||
|收到再保险业务现金净额||
|保户储金及投资款净增加额||
|处置交易性金融资产净增加额||
|收取利息、手续费及佣金的现金||
|拆入资金净增加额||
|回购业务资金净增加额||
|收到的税费返还||
|收到其他与经营活动有关的现金|244,506,975.87|
|经营活动现金流入小计|244,506,975.87|
|购买商品、接受劳务支付的现金||
|客户贷款及垫款净增加额||
|存放中央银行和同业款项净增加额||
|支付原保险合同赔付款项的现金||
|支付利息、手续费及佣金的现金||
|支付保单红利的现金||
|支付给职工以及为职工支付的现金|360,122.21|
|支付的各项税费||
|支付其他与经营活动有关的现金|243,804,990.05|
|经营活动现金流出小计|244,165,112.26|
|经营活动产生的现金流量净额|341,863.61|
|二、投资活动产生的现金流量：||
|收回投资收到的现金||
|取得投资收益收到的现金||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||
|收到其他与投资活动有关的现金||
|投资活动现金流入小计||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||
|投资支付的现金|5,000,000.00|
|质押贷款净增加额||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||
|支付其他与投资活动有关的现金||

投资活动现金流出小计 5,000,000.00
|||
|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额|-5,000,000.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：||
|吸收投资收到的现金||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||
|取得借款收到的现金||
|发行债券收到的现金||
|收到其他与筹资活动有关的现金||
|筹资活动现金流入小计||
|偿还债务支付的现金|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|-|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||
|支付其他与筹资活动有关的现金|-|
|筹资活动现金流出小计|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|-|
|四、汇率变动对现金的影响||
|五、现金及现金等价物净增加额|-4,658,136.39|
|加：期初现金及现金等价物的余额|4,735,866.81|
|六、期末现金及现金等价物余额|77,730.42|