中信建投证券股份有限公司
关于辽宁奥克化学股份有限公司
对子公司提供财务资助事项的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作为辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称“奥克股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等的有关规定，对奥克股份 2014年度向子公司提供财务资助事项进行认真审慎核查，具体情况如下：
一、财务资助事项概述
1、具体接受财务资助对象及借款额度如下表：
单位：人民币万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|提供财务资助公司|接受财务资助公司|与公司的关系|2014年拟提供财务资助金额|
|1|辽 宁 奥 克化 学 股 份有限公司|奥克化学扬州有限公司|公司的全资子公司|20,000|
|2||吉林奥克新材料有限公司|公司的全资子公司|3,000|
|3||武汉奥克化学有限公司|公司的全资子公司|5,000|
|4||广东奥克化学有限公司|公司的全资子公司|8,000|
|5||奥克化学（滕州）有限公司|公司的控股子公司|8,000|
|6||武汉奥克特种化学有限公司|公司的控股子公司|2,000|
|合 计||||46,000|

2、财务资助的金额、期限和用途
公司向各子公司提供的财务资助将用于其日常生产经营，还款期限自资助款到账后一年内清偿。
公司向控股子公司提供的财务资助，亦用于其日常生产经营，采取如下两种
方案对其提供财务资助：
（1）如果其他参股按照持股比例提供等比例的财务资助，则控股子公司无需为财务资助提供任何担保物。还款期限自资助款到账后一年内清偿。
（2）如果其他参股股东不能够按照持股比例提供等比例的财务资助，则构成公司使用自有资金对控股子公司实施的单方财务资助，则单笔资助期限为自实际资助之日起计算不超过6个月，并以控股子公司持有的银行承兑汇票提供等额的质押担保。
上述拟提供的财务资助额度为各子公司获得财务资助的最高余额，可以循环使用，即提供财务资助后即从总额度中扣除相应的额度，归还以后额度即行恢复。
在上述额度内，授权公司董事、副总裁孙玉德先生根据公司资金情况决定提供财务资助的具体事宜，授权期限至公司召开2014年年度股东大会的日期为止。
3、财务资助的资金占用费
公司将按不低于同期银行贷款利率向各子公司收取资金占用费。
4、审批情况：
上述财务资助已经公司第三届董事会第四会议和第三届监事会第三次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。
二、接受财务资助对象的基本情况
1、奥克化学扬州有限公司
注册资本：35,000万元人民币
实收资本：35,000万元人民币
注册地址：江苏省仪征市扬州化学工业园区沿江路3号
法定代表人：朱建民
经营范围：许可经营范围：危险化学品批发；一般经营范围：太阳级硅切割液生产、销售；聚乙二醇、聚羧酸减水剂、脂肪醇醚生产、销售；化工原料、化
工产品销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；太阳级硅切割液、聚羧酸减水剂、碳酸二甲酯合成应用技术研发及技术转让；普通货物仓储服务。
奥克化学扬州有限公司（简称“扬州奥克”）系公司的全资子公司，公司持有扬州奥克100%的股权，系公司募集资金投资项目“年产20万吨环氧乙烷项目及30万吨∕年低碳环氧衍生精细化工新材料项目”的实施主体，目前该项目正处于建设过程中。经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2013年12月31日，扬州奥克的总资产为101,337.65万元，净资产为88,038.20万元，2013年度营业收入为26,141.25万元，净利润为2,041.57万元。
2、吉林奥克新材料有限公司
注册资本：3,000万元
实收资本：3,000万元
注册地址：吉林市吉林经济技术开发区三号道北侧
法定代表人：朱建民
经营范围：醇醚制造；化工产品（不含危险化学品）销售及进出口。
吉林奥克新材料有限公司（简称“奥克新材料”）,系公司的全资子公司，公司持有奥克新材料100%的股权。经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2013年12月31日，奥克新材料的总资产为17,640.23万元，净资产为9,379.38万元，2013年度营业收入为25,739.01万元，净利润为1,000.79万元。
3、武汉奥克化学有限公司
注册资本：12,000万元
实收资本：4,000万元
注册地址：武汉市化学工业区管委会内（青山区冶金大道11号）
法定代表人：宋恩军
经营范围：化工产品批发零售。
武汉奥克化学有限公司（简称“武汉奥克”）系公司的全资子公司，公司持有奥克新材料100%的股权。武汉奥克系年产12万吨环氧乙烷衍生精细化工新材料项目的实施主体，该项目尚处于建设过程中。经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2013年12月31日，武汉奥克的总资产为5,205.93万元，净资产为3,948.76万元，2013年未产生营业收入。
4、广东奥克化学有限公司
注册资本：12,000万元
实收资本：12,000万元
注册地址：茂名市化工业区—区北片E-03（西）
法定代表人：刘兆滨
经营范围：生产：聚乙二醇系列、聚羧酸系减水剂聚醚系列、脂肪醇聚氧乙烯醚系列；批发：环氧乙烷、环氧丙烷、甲醇、乙醇、丙烯醇、苯乙烯、丁烯醇、氢氟酸、磷酸、氢氧化钠、氢氧化钾；销售：化工产品和化工原料。
广东奥克化学有限公司（简称“广东奥克”）系公司的全资子公司，公司持有100%的股权。经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2013年12月31日，广东奥克的总资产为36,709.05万元，净资产为14,576.83万元，2013年度营业收入为51,508.89万元，净利润为2,256.90万元。
5、奥克化学（滕州）有限公司
注册资本：3,000万元
实收资本：3,000万元
注册地址：滕州市辰龙化工创业基地（官桥镇政府驻地）
法定代表人：董振鹏
经营范围：生产：聚醚型减水剂单体、聚氧乙基聚氧丙基醚、切割液、聚乙二醇、脂肪醇聚氧乙烯醚、苯乙基苯酚聚氧乙烯醚；销售：化工产品；经营本企业相关产品的进出口业务。
奥克化学（滕州）有限公司（以下简称“滕州奥克”）系公司的控股子公司，公司持有滕州奥克81%的股权，山东滕州辰龙能源集团有限公司持有滕州奥克19%的股权。经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2013年12月31日，滕州奥克的总资产为21,755.82万元，归属于母公司所有者权益为11,654.48万元，2013年度营业收入为53,188.89万元，净利润为2,328.60万元。
6、武汉奥克特种化学有限公司
注册资本：6,000万元
实收资本：3,000万元
注册地址：武汉市化学工业园区管理委员会内（青山区冶金大道11号）
法定代表人：刘兆滨
经营范围：电镀助剂、印染助剂、农药助剂、油田助剂的生产、销售。
武汉奥克特种化学有限公司（以下简称“武汉特化”）系公司的控股子公司，2014年1月23日成立，公司持有武汉特化60%的股权，武汉吉和昌化工科技有限公司持有武汉特化40%的股权。
三、提供财务资助的风险
公司为全资或控股子公司提供的财务资助将用于其日常生产经营，还款期限自资助款到账后一年内清偿。目前，各子公司经营情况基本稳定，生产销售情况正常。公司为控股子公司提供财务资助的，要求该控股子公司的其他股东按持股比例提供等比例的财务资助，如果其他股东不能够按持股比例提供等比例的财务资助，则要求控股子公司以持有的银行承兑汇票提供等额的质押担保。上述财务资助的风险处于可控范围内。
四、保荐机构核查意见
经核查，中信建投证券认为：奥克股份2014年度向子公司提供财务资助事项已经第三届董事会第四次会议、第三届监事会第三次会议审议通过，独立董事发表了同意意见，尚需提交股东大会审议。
奥克股份为子公司提供财务资助是为了满足其业务发展需要，资金占用费利息按照不低于同期银行贷款利率收取。财务资助的条件公允，不存在损害中小股东和其他股东的利益的情形。
中信建投证券同意奥克股份2014年度向子公司提供财务资助事项。
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于辽宁奥克化学股份有限公司对子公司提供财务资助事项的核查意见》之签署页）
保荐代表人签名：
王东梅
伍忠良
中信建投证券股份有限公司年 月 日