中国农业银行股份有限公司
（A股股票代码：601288）
2017年半年度报告
公司简介
本行的前身最早可追溯至1951年成立的农业合作银行。上世纪70年代末以来，本行相继经历了国家专业银行、国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。2009年 1月，本行整体改制为股份有限公司。2010年 7月，本行分别在上海证券交易所和香港联合交易所挂牌上市。
本行是中国主要的综合性金融服务提供商之一，致力于建设经营特色明显、服务高效便捷、功能齐全协同、价值创造能力突出的国际一流商业银行集团。本行凭借全面的业务组合、庞大的分销网络和领先的技术平台，向广大客户提供各种公司银行和零售银行产品和服务，同时开展金融市场业务及资产管理业务，业务范围还涵盖投资银行、基金管理、金融租赁、保险等领域。截至 2017年 6月末，本行总资产 205,735.86亿元，发放贷款和垫款 104,119.18亿元，吸收存款 161,049.49亿元，资本充足率13.16%。2017年上半年实现净利润1,086.70亿元。
截至2017年6月末，本行境内分支机构共计23,686个，包括总行本部、总行营业部、3个总行专营机构，37个一级（直属）分行，365个二级分行（含省区分行营业部），3,505个一级支行（含直辖市、直属分行营业部，二级分行营业部）、19,719个基层营业机构以及 55个其他机构。境外分支机构包括 10家境外分行和 3家境外代表处。本行拥有 14家主要控股子公司，其中境内9家，境外5家。
重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本行董事会 2017年第 9次会议于 8月 30日审议通过了本行《2017年半年度报告》正文及摘要。会议应出席董事11名，实际出席董事11名。
经 2016年年度股东大会批准，本行已向截至 2017年 7月 12日收市后登记在册的普通股股东派发现金股息，每 10股人民币 1.700元（含税），合计人民币 552.15亿元（含税）。本行不宣派2017年中期股息，不进行资本公积转增资本。
本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2017年中期财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。
中国农业银行股份有限公司董事会二O一七年八月三十日
本行法定代表人周慕冰、主管财会工作副行长张克秋及财会机构负责人姚明德声明并保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。本行使用诸如“将”、“可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望性陈述。该等陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本行相信该等展望性陈述中所反映的期望是合理的，但本行不能保证其将会证实为正确，故不应对其过分依赖。务请注意，多种因素均可导致实际结果偏离任何展望性陈述所预期或暗示的状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本行经营业务所在市场整体经济环境发生变化，政府出台的调控政策及法规有变，有关本行的特定状况等。
本半年度报告的展望性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
有关本行面临的主要风险以及相应的应对措施，详见本半年度报告“讨论与分析-风险管理与内部控制”一节。
目录
1释义 ............................................................................................................................................. 5 2公司基本情况及主要财务指标 .................................................................................................... 6 3讨论与分析 ................................................................................................................................ 113.1环境与展望 ..................................................................................................................................... 113.2财务报表分析 ................................................................................................................................. 133.3业务综述 ......................................................................................................................................... 323.4县域金融业务 ................................................................................................................................. 493.5风险管理与内部控制 ..................................................................................................................... 543.6资本管理 ......................................................................................................................................... 684股份变动及主要股东持股情况 ................................................................................................... 695优先股相关情况 ......................................................................................................................... 72 6董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................................... 757重要事项 .................................................................................................................................... 76 8备查文件目录 ............................................................................................................................ 81附录一资本充足率信息
附录二流动性覆盖率信息
附录三杠杆率信息
附录四审阅报告及合并财务报表
附录五未经审阅补充资料
1释义
在本报告中，除文义另有所指外，下列词语具有以下涵义：
1.本行/本集团/农行/农指 中国农业银行股份有限公司，或中国农业银行股份有限公司及其附属业银行/中国农业银行 公司
2.本行章程 指 于2014年 8月 14日经中国银行业监督管理委员会核准的《中国农业银行股份有限公司章程》
3. A股 指 境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票
4. H股 指 获准在香港联合交易所有限公司上市的以人民币标明面值、以港币认购和交易的普通股股票
5.央行/人民银行 指 中国人民银行
6.财政部 指 中华人民共和国财政部
7.银监会/中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会
8.证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
9.汇金公司 指 中央汇金投资有限责任公司
10.社保基金理事会 指 全国社会保障基金理事会
11.香港联合交易所 指 香港联合交易所有限公司
12.香港上市规则 指 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
13.中国会计准则 指 中华人民共和国财政部于 2006年2月 15日及以后期间颁布的企业会计准则及其他相关规定
14.三农 指 农业、农村、农民
15.县域/县域地区 指 中国县级行政区划（不包括市辖区）及所辖地区，包括建制县和县级市
16.县域金融业务 指 本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域客户提供广泛的金融服务。该等业务统称为县域金融业务，又称三农金融业务
17.三农金融事业部 指 本行根据股份制改革的要求，为实施三农和县域金融服务专业化经营而采取的一种内部组织管理模式，以县域金融业务为主体，在治理机制、经营决策、财务核算、激励约束等方面具有一定的独立性 18.基点 指 利率或汇率变动量的度量单位，为1个百分点的1%，即0.01% 19.久期 指 测度债券现金流加权平均期限的一种方法，主要体现债券对利率变化的敏感性
20.经济资本 指 由商业银行管理层内部评估产生的配置给资产或某项业务用以减缓风险冲击的资本
21.两高一剩 指 高耗能、高污染及产能过剩行业
2公司基本情况及主要财务指标
2.1公司基本情况
法定中文名称 中国农业银行股份有限公司
简称 中国农业银行
法定英文名称 AGRICULTURAL BANK OF CHINA LIMITED
简称 AGRICULTURAL BANK OF CHINA（缩写：ABC）
法定代表人 周慕冰
授权代表 赵欢
张克秋
董事会秘书、公司秘书 张克秋
联系地址：中国北京市东城区建国门内大街69号
电话：86-10-85109619（投资者联系电话）
传真：86-10-85108557
电子信箱：ir@abchina.com
信息披露媒体
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载A股半年度报告的上
www.sse.com.cn
海证券交易所网站
登载H股中期报告的香港
www.hkexnews.hk
联合交易所网站
半年度报告备置地点 本行董事会办公室
A股股票上市交易所 上海证券交易所
股票简称 农业银行
股票代码 601288
股份登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦3楼）
H股股票上市交易所 香港联合交易所有限公司
股票简称 农业银行
股份代号 1288
股份登记处 香港中央证券登记有限公司（地址：香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716室）
优先股挂牌交易所和系统上海证券交易所综合业务平台
平台
证券简称（证券代码） 农行优1（360001）农行优2（360009）
证券登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦3楼）
国内审计师 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址 上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼签字会计师姓名 王伟韩丹
国际审计师 罗兵咸永道会计师事务所
办公地址 香港中环太子大厦22楼
2.2财务概要
（本半年度报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编制，以人民币标价）
成本收入比（%）
净利息收益率（%）
40
||
|-|
|29.57 30.03 28.31|

2015年1-6月 2016年1-6月 2017年1-6月
2015年1-6月 2016年1-6月 2017年1-6月
2.2.1主要财务数据
2017年6月30日2016年12月31日2015年12月31日报告期末数据（人民币百万元）
资产总额 20,573,586 19,570,061 17,791,393发放贷款和垫款总额 10,411,918 9,719,639 8,909,918公司类贷款 6,090,842 5,368,250 5,378,404票据贴现 212,057 569,948 356,992个人贷款 3,680,688 3,340,879 2,727,890境外及其他 428,331 440,562 446,632贷款减值准备 415,279 400,275 403,243发放贷款和垫款净额 9,996,639 9,319,364 8,506,675投资净额 5,888,748 5,333,535 4,512,047现金及存放中央银行款项 2,882,030 2,811,653 2,587,057存放同业和拆出资金 586,636 1,203,614 1,202,175买入返售金融资产 596,304 323,051 471,809负债总额 19,215,145 18,248,470 16,579,508吸收存款 16,104,949 15,038,001 13,538,360公司存款 6,264,905 5,599,743 4,821,751个人存款 9,204,576 8,815,148 8,065,556境外及其他 635,468 623,110 651,053同业存放和拆入资金 1,227,505 1,458,065 1,537,660卖出回购金融资产款 121,537 205,832 88,804已发行债务证券 439,986 388,215 382,742归属于母公司股东的权益 1,355,200 1,318,193 1,210,091资本净额1 1,578,196 1,546,500 1,471,620核心一级资本净额1 1,268,381 1,231,030 1,124,690其他一级资本净额1 79,905 79,904 79,902二级资本净额1 229,910 235,566 267,028风险加权资产1 11,988,609 11,856,530 10,986,3022017年1-6月 2016年1-6月 2015年1-6月中期经营业绩（人民币百万元）
营业收入 276,953 260,385 274,147利息净收入 211,323 198,957 219,493手续费及佣金净收入 42,465 51,108 47,643业务及管理费 78,407 78,194 81,063资产减值损失 44,697 36,735 39,321税前利润总额 133,210 131,457 134,679净利润 108,670 105,051 104,564归属于母公司股东的净利润 108,593 105,148 104,315扣除非经常性损益后归属于母公
108,914 105,347 104,118司股东的净利润
经营活动产生的现金流量净额 342,873 534,769 520,348
2.2.2财务指标
2017年1-6月 2016年1-6月 2015年1-6月盈利能力(%)
平均总资产回报率2 1.08* 1.15* 1.25*加权平均净资产收益率3 16.74* 17.63* 19.96*扣除非经常性损益后加权平均净资
16.79* 17.66* 19.92*产收益率3
净利息收益率4 2.24* 2.31* 2.78*净利差5 2.11* 2.16* 2.61*风险加权资产收益率1,6 1.81* 1.80* 1.88*手续费及佣金净收入比营业收入 15.33 19.63 17.38成本收入比7 28.31 30.03 29.57每股数据（人民币元）
基本每股收益3 0.33 0.32 0.32稀释每股收益3 0.33 0.32 0.32扣除非经常性损益后基本每股收益3 0.33 0.32 0.32每股经营活动产生的现金流量净额 1.06 1.65 1.602017年6月30
2016年12月31日 2015年12月31日日
资产质量(%)
不良贷款率8 2.19 2.37 2.39拨备覆盖率9 181.80 173.40 189.43贷款总额准备金率10 3.99 4.12 4.53资本充足情况(%)
核心一级资本充足率1 10.58 10.38 10.24一级资本充足率1 11.25 11.06 10.96资本充足率1 13.16 13.04 13.40风险加权资产占总资产比率1 58.27 60.59 61.75总权益对总资产比率 6.60 6.75 6.81每股数据（人民币元）
每股净资产11 3.93 3.81 3.48注：1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》等相关规定计算。
2、净利润除以期初和期末资产总额的平均值。
3、根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。
4、利息净收入除以生息资产平均余额。
5、生息资产平均收益率减付息负债平均付息率。
6、净利润除以期末风险加权资产，风险加权资产根据银监会相关规定计算。
7、业务及管理费除以营业收入。
8、不良贷款余额除以发放贷款和垫款总额。
9、贷款减值准备余额除以不良贷款余额。
10、贷款减值准备余额除以发放贷款和垫款总额。
11、期末扣除其他权益工具后的归属于母公司普通股的权益除以期末普通股股本总数。
*为年化后数据。
2.2.3其他财务指标
2017年6月2016年12月2015年12月监管标准
30日 31日 31日人民币 ≥25 50.04 46.74 44.50流动性比率1（%）
外币 ≥25 95.71 82.24 115.15最大单一客户贷款比例2（%） ≤10 6.48 6.98 7.15最大十家客户贷款比例3（%） 17.37 16.58 16.82贷款迁徙率4（%） 正常类 2.00 3.00 4.96关注类 16.01 24.86 18.28次级类 68.39 89.23 86.94可疑类 3.35 9.55 10.35注：1、流动资产除以流动负债，流动性比率按照银监会的相关规定计算。
2、最大一家客户贷款总额除以资本净额。
3、最大十家客户贷款总额除以资本净额。
4、根据银监会的相关规定计算，为境内数据。
3讨论与分析
3.1环境与展望
2017年上半年，全球经济复苏态势向好。上半年美国 GDP同比增长2.08%，劳动力市场状况持续改善，美联储在稳步加息的同时已经着手启动缩表计划。欧洲经济不确定性下降，失业率等主要指标持续向好，经济信心增强。日本经济继续温和复苏，工业生产和出口均显著改善，经济景气程度创多年新高。主要新兴市场经济体经济状况在一季度快速改善后趋向平稳，二季度巴西、俄罗斯、印度制造业 PMI均维持在扩张区间，但结构调整与转型压力犹存。
2017年上半年，中国经济运行稳中向好，GDP同比增长6.9%，较去年同期加快 0.2个百分点。出口增速由负转正，固定资产投资和社会消费品零售总额增速保持稳定。经济结构调整加快，消费对经济增长的贡献率达到63.4%，服务业主导经济增长的特征更加明显，服务业增加值占 GDP的比重达到54.1%。随着创新驱动发展战略的深入实施，大众创业、万众创新持续推进，新技术、新产品、新服务不断涌现并快速发展。“三去一降一补”扎实推进，政策成效持续显现。
2017年上半年，中国政府继续实施积极的财政政策和稳健中性的货币政策。财政政策更加积极有效，但对地方政府融资的规范性要求更加严格。货币政策中性略紧，通过公开市场操作、中期借贷便利、抵押补充贷款、临时流动性便利等工具灵活调控市场流动性。
央行强化和扩大宏观审慎评估体系（MPA）的考核范围，上半年市场资金面趋紧，广义货币（M2）增速下降，市场利率上行。同时，监管部门把防控金融风险放到更加重要的位置，密集出台了一系列监管新规，对银行业金融机构开展专项治理，督促银行专注主业、回归本源，消除潜在风险隐患，更好地服务实体经济。
展望下半年，预计全球经济将持续改善，中国经济仍将保持总体平稳。十九大召开后，预计关键领域和重点环节的改革步伐将会加快，改革红利将进一步释放。民间投资增速将逐步走出低迷状态，消费维持稳中有升的态势，出口在外部需求持续改善的刺激下继续向好，全年经济增速可望达成预期目标。金融改革将进一步深化，新设国务院金融稳定发展委员会将强化金融监管协调，提高金融监管有效性。预计央行将进一步强化宏观审慎管理和逆周期调节，着重防范系统性金融风险；同时，将继续实施稳健中性的货币政策，增强调控的针对性和有效性，保持货币信贷适度增长和流动性基本稳定。
下半年，本行将顺应经济稳中向好、监管环境趋严的新形势，抓住经济回升的新机遇，确保各项业务的稳健发展和资产质量总体稳定。一是全方位做好实体经济服务工作。着力服务事关国计民生和人民福祉的重点领域、薄弱环节，为“补短板”提供有力金融支持。调整完善信贷政策和经营策略，坚持存量重组、增量优化，更好契合实体经济的信贷需求。
二是全力防控风险和案件。持续推进全面风险管理体系建设，严控信用风险、流动性风险和市场风险，切实管控新增贷款质量，压降不良贷款。三是全面深化内部改革。抓好各项改革方案的落地生根，调动一切积极因素，坚定不移地把内部改革向纵深推进。
3.2财务报表分析
3.2.1利润表分析
2017年上半年，本行实现净利润 1,086.70亿元，较上年同期增加 36.19亿元，增长3.4%，主要是由于利息净收入以及其他非利息收入增加。
利润表主要项目变动表
人民币百万元，百分比除外项目 2017年1-6月 2016年1-6月 增减额 增长率(%)利息净收入 211,323 198,957 12,366 6.2手续费及佣金净收入 42,465 51,108 (8,643) -16.9其他非利息收入 23,165 10,320 12,845 124.5营业收入 276,953 260,385 16,568 6.4减：业务及管理费 78,407 78,194 213 0.3税金及附加 2,411 9,071 (6,660) -73.4资产减值损失 44,697 36,735 7,962 21.7其他业务成本 19,387 6,146 13,241 215.4营业利润 132,051 130,239 1,812 1.4加：营业外收支净额 1,159 1,218 (59) -4.8税前利润 133,210 131,457 1,753 1.3减：所得税费用 24,540 26,406 (1,866) -7.1净利润 108,670 105,051 3,619 3.4归属于：母公司股东 108,593 105,148 3,445 3.3少数股东 77 (97) 174 -179.4利息净收入
利息净收入是本行营业收入的最大组成部分，占 2017年上半年营业收入的76.3%。
2017年上半年，本行实现利息净收入 2,113.23亿元，同比增加 123.66亿元，其中规模增长导致利息净收入增加 186.84亿元，利率变动导致利息净收入减少 63.18亿元。2017年上半年，本行净利息收益率2.24%，同比下降 7个基点；净利差2.11%，同比下降 5个基点。净利息收益率和净利差同比下降，主要是由于 2016年 5月 1日起实施“营改增”后价税分离以及2014年11月至2015年央行连续降息的延续性影响。
下表列示了生息资产与付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率和平均付息率。
人民币百万元，百分比除外2017年1-6月 2016年1-6月平均收益 平均收益项目 利息收入 利息收入/
平均余额 率/付息率7 平均余额 率/付息率7/支出 支出
（%） （%）资产
发放贷款和垫款 10,135,085 212,530 4.23 9,201,584 207,859 4.54债券投资1 5,285,290 94,272 3.60 4,393,190 82,172 3.76非重组类债券 4,919,967 88,718 3.64 4,027,867 76,590 3.82重组类债券2 365,323 5,554 3.07 365,323 5,582 3.07存放中央银行款项 2,566,674 20,172 1.58 2,443,205 19,209 1.58存拆放同业3 1,079,508 17,626 3.29 1,291,443 20,520 3.20总生息资产 19,066,557 344,600 3.64 17,329,422 329,760 3.83减值准备4 (420,069) (408,095)
非生息资产4 1,193,432 973,181
总资产 19,839,920 17,894,508
负债
吸收存款 15,424,710 104,112 1.36 13,917,900 105,839 1.53同业存拆放5 1,279,546 16,550 2.61 1,399,502 17,515 2.52其他付息负债6 805,365 12,615 3.16 441,761 7,449 3.39总付息负债
17,509,621 133,277
1.53 15,759,163 130,803 1.67非付息负债4
993,933
1,064,573
总负债
18,503,554
16,823,736
利息净收入
211,323
198,957
净利差 2.11 2.16净利息收益率 2.24 2.31注：1、债券投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资、可供出售债券投资、持有至到期债券投资以及应收款项类债券投资。
2、重组类债券包括应收财政部款项和特别国债。
3、存拆放同业主要包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产。
4、非生息资产、非付息负债及减值准备的平均余额为相应的期初、期末余额的平均余额。
5、同业存拆放主要包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。
6、其他付息负债主要包括已发行债务证券和向中央银行借款。
7、为年化后数据。
下表列示了利息净收入由于规模和利率改变而产生的变化。
人民币百万元增/（减）原因
净增/（减）规模 利率
资产
发放贷款和垫款 19,575 (14,904) 4,671债券投资 15,912 (3,812) 12,100存放中央银行款项 970 (7) 963存拆放同业 (3,460) 566 (2,894)利息收入变化 32,997 (18,157) 14,840负债
吸收存款 10,170 (11,897) (1,727)同业存拆放 (1,552) 587 (965)其他付息负债 5,695 (529) 5,166利息支出变化 14,313 (11,839) 2,474利息净收入变化 18,684 (6,318) 12,366注：由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。
利息收入
2017年上半年，本行实现利息收入3,446.00亿元，同比增加148.40亿元，主要是由于生息资产平均余额增加17,371.35亿元。
发放贷款和垫款利息收入
发放贷款和垫款利息收入2,125.30亿元，同比增加46.71亿元，增长2.2%，主要是由于平均余额增加9,335.01亿元。
下表列示了本行发放贷款和垫款按业务类型划分的平均余额、利息收入以及平均收益率情况。
人民币百万元，百分比除外2017年1-6月 2016年1-6月
项目
平均收益 平均收益平均余额 利息收入 平均余额 利息收入
率1（%） 率1（%）公司类贷款 5,796,574 126,332 4.39 5,538,578 130,669 4.74短期公司类贷款 2,286,503 46,109 4.07 2,314,655 50,894 4.42
中长期公司类贷款 3,510,071 80,223 4.61 3,223,923 79,775 4.98票据贴现 379,824 5,542 2.94 373,219 6,323 3.41个人贷款 3,517,437 75,338 4.32 2,869,484 65,585 4.60境外及其他 441,250 5,318 2.43 420,303 5,282 2.53发放贷款和垫款总额 10,135,085 212,530 4.23 9,201,584 207,859 4.54注：1、为年化后数据。
公司类贷款利息收入1,263.32亿元，同比减少43.37亿元，下降3.3%，主要是平均收益率下降35个基点。个人贷款利息收入753.38亿元，同比增加97.53亿元，增长14.9%，主要是由于平均余额增加6,479.53亿元，但部分被平均收益率下降28个基点所抵销。平均收益率下降主要是由于“营改增”后利息收入价税分离导致贷款利息收入减少以及2014年11月至2015年央行连续降息的延续性影响。
票据贴现利息收入55.42亿元，同比减少7.81亿元，下降12.4%，主要是由于平均收益率下降47个基点。平均收益率下降主要是由于票据市场利率同比下降。
境外及其他贷款利息收入53.18亿元，同比增加0.36亿元，增长0.7%。
债券投资利息收入
债券投资利息收入为本行利息收入的第二大组成部分。2017年上半年，债券投资利息收入 942.72亿元，同比增加 121.00亿元，主要是由于平均余额增加 8,921.00亿元，但部分被平均收益率下降 16个基点所抵销。平均收益率下降主要是由于本行适度加大收益率相对较低但综合投资回报较好的地方债配置，以及“营改增”后利息收入价税分离导致债券投资利息收入有所减少。
存放中央银行款项利息收入
存放中央银行款项利息收入201.72亿元，同比增加9.63亿元，主要是由于平均余额增加1,234.69亿元。
存拆放同业利息收入
存拆放同业利息收入176.26亿元，同比下降28.94亿元，主要是由于平均余额减少2,119.35亿元，但部分被平均收益率上升9个基点所抵销。平均收益率上升主要是由于货币市场利率中枢上行。
利息支出
利息支出 1,332.77亿元，同比增加 24.74亿元，主要是由于平均余额增加 17,504.58亿元。
吸收存款利息支出
吸收存款利息支出1,041.12亿元，同比减少17.27亿元，主要是由于平均付息率下降17个基点。平均付息率下降主要是由于:（1）2014年11月至2015年央行连续降息后存款重定价的延续性影响；（2）本行加强存款定价管理，优化存款结构，有效控制付息成本。
按产品类型划分的存款平均成本分析
人民币百万元，百分比除外2017年1-6月 2016年1-6月
项目
平均付息 利息支 平均付息平均余额 利息支出 平均余额
率1（%） 出 率1（%）公司存款
定期 2,245,492 27,248 2.45 2,121,032 28,188 2.67活期 4,074,763 12,579 0.62 3,354,642 10,148 0.61小计 6,320,255 39,827 1.27 5,475,674 38,336 1.41个人存款
定期 4,431,374 55,331 2.52 4,311,630 60,205 2.81活期 4,673,081 8,954 0.39 4,130,596 7,298 0.36小计 9,104,455 64,285 1.42 8,442,226 67,503 1.61吸收存款总额 15,424,710 104,112 1.36 13,917,900 105,839 1.53注：1、为年化后数据。
同业存拆放利息支出
同业存拆放利息支出 165.50亿元，同比减少 9.65亿元，主要是由于平均余额减少1,199.56亿元，但部分被平均付息率上升9个基点所抵销。平均付息率上升主要是由于货币市场利率中枢上行。
其他付息负债利息支出
其他付息负债利息支出126.15亿元，同比增加51.66亿元，主要是由于平均余额增加3,636.04亿元。平均余额增加主要是由于本行与央行常规化开展借贷便利。
手续费及佣金净收入
2017年上半年，本行实现手续费及佣金净收入424.65亿元，同比减少86.43亿元，下降16.9%，主要是由于代理业务手续费以及结算与清算手续费收入减少。
手续费及佣金净收入主要构成
人民币百万元，百分比除外项目 2017年1-6月2016年1-6月 增减额 增长率（%）代理业务手续费
14,776 20,476 (5,700) -27.8结算与清算手续费
6,163 9,052 (2,889) -31.9银行卡手续费
10,897 9,829 1,068 10.9顾问和咨询费
5,595 6,553 (958) -14.6电子银行业务收入
6,596 5,377 1,219 22.7托管及其他受托业务佣金
1,970 1,802 168 9.3承诺手续费
1,151 1,273 (122) -9.6其他
114 84 30 35.7手续费及佣金收入 47,262 54,446 (7,184) -13.2减：手续费及佣金支出 4,797 3,338 1,459 43.7手续费及佣金净收入 42,465 51,108 (8,643) -16.9代理业务手续费收入147.76亿元，较上年同期减少57.00亿元，下降27.8%，主要是由于代理财政部委托资产处置业务于2016年底到期。
结算与清算手续费收入 61.63亿元，较上年同期减少 28.89亿元，下降31.9%，主要是由于本行贯彻落实国家金融服务收费政策，减免部分业务收费。
银行卡手续费收入108.97亿元，较上年同期增加10.68亿元，增长10.9%，主要是由于信用卡分期付款业务收入增加。
顾问和咨询费收入55.95亿元，较上年同期减少9.58亿元，下降14.6%，主要是由于财务顾问业务收入减少。
电子银行业务收入 65.96亿元，较上年同期增加 12.19亿元，增长22.7%，主要是由于电子商务业务收入增加。
托管及其他受托业务佣金收入 19.70亿元，较上年同期增加 1.68亿元，增长9.3%，主要是由于委托资产托管业务收入增加。
承诺手续费收入 11.51亿元，较上年同期减少 1.22亿元，下降9.6%，主要是由于本行加大对企业收费的优惠减免力度，取消与贷款相关的部分担保承诺类收费。
其他非利息收入
2017年上半年，其他非利息收入231.65亿元，较上年同期增加128.45亿元。
投资损益为22.18亿元，较上年同期增加7.20亿元，主要是由于衍生金融工具投资收益增加。
公允价值变动损失为 26.66亿元，较上年同期增加 18.49亿，主要是由于交易性金融工具公允价值变动损失增加。
汇兑损益为 42.98亿元，较上年同期增加 36.43亿元，主要是由于汇率波动导致外汇敞口汇兑收益增加。
其他业务收入为 193.15亿元，较上年同期增加 103.31亿元，主要是由于本行子公司农银人寿保险股份有限公司保费收入增加。
其他非利息收入构成
人民币百万元项目 2017年1-6月 2016年1-6月
投资损益 2,218 1,498公允价值变动损益 (2,666) (817)汇兑损益 4,298 655其他业务收入 19,315 8,984合计 23,165 10,320业务及管理费
业务及管理费 784.07亿元，较上年同期增加 2.13亿元。其中职工薪酬及福利 534.78亿元，业务费用158.81亿元，折旧和摊销90.48亿元，分别较上年同期增加13.52亿元、减少7.41亿元、减少3.98亿元。成本收入比28.31%，同比下降1.72个百分点。
业务及管理费主要构成
人民币百万元，百分比除外项目 2017年1-6月 2016年1-6月 增减额 增长率(%)职工薪酬及福利
53,478 52,126 1,352 2.6业务费用
15,881 16,622 (741) -4.5折旧和摊销
9,048 9,446 (398) -4.2合计
78,407 78,194 213 0.3资产减值损失
2017年上半年，本行资产减值损失 446.97亿元，同比增加 79.62亿元。其中，贷款减值损失414.55亿元，同比增加63.38亿元。
所得税费用
2017年上半年，本行所得税费用为245.40亿元。实际税率为18.42%，低于25%的法定税率，主要由于持有的中国国债、地方政府债利息收入按税法规定为免税收入。
分部信息
本行通过审阅分部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部信息按照与本行内部管理和报告一致的方式进行列报。目前本行从业务、地理区域、县域金融业务三个方面进行管理。
下表列示了于所示期间本行各业务分部的营业收入情况。
人民币百万元，百分比除外2017年1-6月 2016年1-6月
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）公司银行业务 120,556 43.5 129,190 49.6个人银行业务 104,281 37.7 99,391 38.2资金运营业务 29,005 10.5 20,482 7.9
其他业务 23,111 8.3 11,322 4.3营业收入合计 276,953 100.0 260,385 100.0下表列示了于所示期间本行各地区分部的营业收入情况。
人民币百万元，百分比除外2017年1-6月 2016年1-6月
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）总行 26,792 9.7 18,382 7.1长江三角洲地区 50,073 18.1 52,754 20.3珠江三角洲地区 35,282 12.7 37,584 14.4环渤海地区 38,701 14.0 40,902 15.7中部地区 36,573 13.2 34,514 13.3西部地区 54,127 19.5 54,162 20.8东北地区 10,040 3.6 10,002 3.8境外及其他 25,365 9.2 12,085 4.6营业收入合计 276,953 100.0 260,385 100.0下表列示了于所示期间，本行县域金融业务及城市金融业务的营业收入情况。
人民币百万元，百分比除外2017年1-6月 2016年1-6月项目
金额 占比(%) 金额 占比（%）县域金融业务 100,547 36.3 98,539 37.8城市金融业务 176,406 63.7 161,846 62.2营业收入合计 276,953 100.0 260,385 100.0 3.2.2资产负债表分析
资产
截至2017年6月30日，本行总资产为205,735.86亿元，较上年末增加10,035.25亿元，增长5.1%。其中，发放贷款和垫款净额增加6,772.75亿元，增长7.3%；投资净额增加5,552.13亿元，增长10.4%；现金及存放中央银行款项增加703.77亿元，增长2.5%；
存放同业和拆出资金减少6,169.78亿元，下降51.3%，主要是由于存放同业合作性款项减少；买入返售金融资产增加2,732.53亿元，增长84.6%，主要是由于买入返售债券增加。
资产主要项目
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）发放贷款和垫款总额 10,411,918 - 9,719,639 -减：贷款减值准备 415,279 - 400,275 -发放贷款和垫款净额 9,996,639 48.6 9,319,364 47.6投资净额 5,888,748 28.6 5,333,535 27.3现金及存放中央银行款项 2,882,030 14.0 2,811,653 14.4存放同业和拆出资金 586,636 2.9 1,203,614 6.2买入返售金融资产 596,304 2.9 323,051 1.7其他 623,229 3.0 578,844 2.8资产合计
20,573,586 100.0 19,570,061 100.0发放贷款和垫款
截至 2017年 6月 30日，本行发放贷款和垫款总额 104,119.18亿元，较上年末增加6,922.79亿元，增长7.1%。
按业务类型划分的发放贷款和垫款分布情况
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）境内分行贷款
9,983,587 95.9 9,279,077 95.5公司类贷款
6,090,842 58.5 5,368,250 55.2票据贴现
212,057 2.0 569,948 5.9个人贷款
3,680,688 35.4 3,340,879 34.4境外及其他
428,331 4.1 440,562 4.5合计
10,411,918 100.0 9,719,639 100.0公司类贷款 60,908.42亿元，较上年末增加 7,225.92亿元，增长13.5%，主要是由于本行加大对棚户区改造、城市基础设施建设、交通设施、公用事业等领域的信贷支持力度。
个人贷款 36,806.88亿元，较上年末增加 3,398.09亿元，增长10.2%，主要是由于本行积极支持个人住房贷款等民生领域信贷需求，个人贷款增长平稳。
票据贴现2,120.57亿元，较上年末减少3,578.91亿元，下降62.8%，主要是由于本行调整信贷投放结构，压缩票据融资规模，优先保障实体贷款需求。
境外及其他贷款4,283.31亿元，较上年末减少122.31亿元，下降2.8%，主要是由于个别海外分行调整经营策略，压降贸易融资业务。
按产品期限划分的公司类贷款分布情况
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）短期公司类贷款
2,412,800 39.6 2,169,949 40.4中长期公司类贷款
3,678,042 60.4 3,198,301 59.6合计
6,090,842 100.0 5,368,250 100.0截至2017年6月30日，短期公司类贷款较上年末增加2,428.51亿元，增长11.2%。
中长期公司类贷款增加 4,797.41亿元，增长15.0%，中长期贷款占比较上年末上升 0.8个百分点至60.4%，主要是由于本行加大了项目贷款投放力度。
按行业划分的公司类贷款分布情况
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）制造业 1,316,237 21.6 1,225,322 22.8电力、热力、燃气及水生产和供应业 766,948 12.6 660,361 12.3房地产业 500,448 8.2 449,687 8.4交通运输、仓储和邮政业 1,137,897 18.7 1,006,903 18.8批发和零售业 410,339 6.7 404,172 7.5水利、环境和公共设施管理业 341,120 5.6 236,880 4.4建筑业 218,160 3.6 181,634 3.4采矿业 234,618 3.9 230,098 4.3租赁和商务服务业 769,261 12.6 552,447 10.3金融业 143,305 2.4 179,338 3.3信息传输、软件和信息技术服务业 36,783 0.6 23,804 0.4
2017年6月30日 2016年12月31日项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）其他行业 215,726 3.5 217,604 4.1合计 6,090,842 100.0 5,368,250 100.0注：本表按照借款人所在的行业对贷款进行划分。房地产业贷款包括发放给主营业务为房地产行业企业的房地产开发贷款、经营性物业抵押贷款和其他发放给房地产行业企业的非房地产用途的贷款。其他行业主要包括农、林、牧、渔业，教育业以及住宿和餐饮业等。
截至2017年6月30日，本行五大主要贷款行业包括：（1）制造业；（2）交通运输、仓储和邮政业；（3）租赁和商务服务业；（4）电力、热力、燃气及水生产和供应业；（5）房地产业。五大行业贷款余额合计占公司类贷款总额的73.7%，较上年末上升 1.1个百分点。贷款占比上升最多的行业为租赁和商务服务业，占比下降最多的行业是制造业。
按产品类型划分的个人贷款分布情况
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）个人住房贷款 2,855,866 77.6 2,559,970 76.6个人消费贷款 164,470 4.5 153,251 4.6个人经营贷款 176,457 4.8 192,213 5.8个人卡透支 271,953 7.4 242,451 7.3农户贷款 210,847 5.7 191,770 5.7其他 1,095 - 1,224 -合计 3,680,688 100.0 3,340,879 100.0个人住房贷款 28,558.66亿元，较上年末增加 2,958.96亿元，增长11.6%，主要是由于本行支持居民合理自住购房需求，积极拓展优质个人按揭客户和“农民安家贷”业务。
个人消费类贷款 1,644.70亿元，较上年末增加 112.19亿元，增长7.3%，主要是由于本行大力发展“随薪贷”、“网捷贷”等消费贷款业务。
个人卡透支2,719.53亿元，较上年末增加 295.02亿元，增长12.2%，主要是由于信用卡发卡量和信用卡分期付款业务实现较快增长。
农户贷款 2,108.47亿元，较上年末增加 190.77亿元，增长9.9%，主要是由于本行持续加强对新型农业经营主体的信贷支持。
按地域划分的贷款分布情况
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）总行 194,197 1.9 279,762 2.9长江三角洲地区 2,354,463 22.6 2,170,468 22.3珠江三角洲地区 1,573,911 15.1 1,466,397 15.1环渤海地区 1,642,736 15.8 1,500,014 15.4中部地区 1,465,533 14.1 1,309,273 13.5东北地区 418,527 4.0 394,896 4.1西部地区 2,334,220 22.4 2,158,267 22.2境外及其他 428,331 4.1 440,562 4.5合计 10,411,918 100.0 9,719,639 100.0报告期内，本行进一步优化信贷规模区域配置方式，服务经济转型升级和区域协调发展，对“一带一路”、京津冀协同发展、长江经济带等国家重大区域发展战略地区及自贸区配置战略性信贷资源，促进信贷业务区域均衡增长。
投资
截至2017年6月30日，本行投资净额58,887.48亿元，较上年末增加5,552.13亿元。
按投资工具类型划分的投资构成
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）非重组类债券 5,277,355 89.6 4,789,697 89.8重组类债券 365,323 6.2 365,323 6.9权益工具 7,685 0.1 12,954 0.2其他1
238,385 4.1 165,561 3.1
合计 5,888,748 100.0 5,333,535 100.0注：1、主要包括本行通过发行理财产品募集资金并按约定进行投资而形成的资产。
本行合理把握投资节奏和投资时机，积极配置具有较高投资价值的债券。截至 2017年6月30日，非重组类债券投资较上年末增加4,876.58亿元。
按发行人划分的非重组类债券投资分布情况
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）政府 2,118,616 40.2 1,927,598 40.3政策性银行 1,532,425 29.0 1,442,999 30.1同业及其他金融机构 1,006,267 19.1 814,571 17.0公共实体及准政府 143,229 2.7 174,025 3.6公司 476,818 9.0 430,504 9.0合计 5,277,355 100.0 4,789,697 100.0 2017年上半年，本行深入分析国内外宏观经济形势，密切跟踪债券市场变化，把握投资节奏，适度加大了地方政府债以及金融机构债的投资力度。
按剩余期限划分的非重组类债券投资分布情况
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日
剩余期限
金额 占比（%） 金额 占比（%）已逾期 - - - -3个月内 361,073 6.8 279,454 5.83-12个月 769,442 14.6 695,366 14.51-5年 2,580,449 48.9 2,296,876 48.05年以上 1,566,391 29.7 1,518,001 31.7合计 5,277,355 100.0 4,789,697 100.0 2017年上半年，本行准确把握债券市场收益率波动特征，根据收益期限相配比的原则，合理调整投资组合期限结构，在债券市场收益率较高时，适度扩大了中期限品种的投资规模。
按币种划分的非重组类债券投资分布情况
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）人民币 5,019,482 95.1 4,546,871 94.9美元 190,938 3.6 191,831 4.0其他外币 66,935 1.3 50,995 1.1合计 5,277,355 100.0 4,789,697 100.0按持有目的划分的投资分布情况
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）以公允价值计量且其变动
532,973 9.1 417,955 7.8计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 1,362,623 23.1 1,408,881 26.5持有至到期投资 3,320,161 56.4 2,882,152 54.0应收款项类投资 672,991 11.4 624,547 11.7合计 5,888,748 100.0 5,333,535 100.0持有金融债券的情况
金融债券指由政策性银行、同业及其他金融机构发行的，按约定还本付息的有价证券。
截至2017年6月30日，本行金融债券余额为 25,386.92亿元。
下表列示了截至2017年6月30日本行持有的面值最大十只金融债券的情况。
人民币百万元，百分比除外债券名称 面值 年利率 到期日 减值12017政策性银行债券 21,798 3.85% 2027/01/06 -2014政策性银行债券 18,384 5.44% 2019/04/08 -2017政策性银行债券 17,395 3.70% 2022/01/06 -2017政策性银行债券 16,798 4.13% 2022/04/21 -2015政策性银行债券 16,628 3.97% 2025/02/27 -2016政策性银行债券 16,452 2.65% 2019/10/20 -2017政策性银行债券 16,418 3.83% 2024/01/06 -2017政策性银行债券 15,266 3.54% 2020/01/06 -
2016政策性银行债券 14,743 3.43% 2021/12/08 -2014政策性银行债券 13,777 5.61% 2021/04/08 -注：1、本表所列减值指按个别方式计提的减值准备，不包括组合方式计提的减值准备。
负债
截至2017年6月30日，本行负债总额为192,151.45亿元，较上年末增加9,666.75亿元，增长5.3%。其中吸收存款增加10,669.48亿元，增长7.1%；同业存放和拆入资金减少 2,305.60亿元，下降15.8%，主要是由于合作性同业存放款项减少；卖出回购金融资产款减少842.95亿元，下降41.0%，主要是由于卖出回购债券减少；已发行债务证券增加 517.71亿元，增长13.3%，主要是由于存款证发行增加。
负债主要项目
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）吸收存款 16,104,949 83.8 15,038,001 82.4同业存放和拆入资金 1,227,505 6.4 1,458,065 8.0卖出回购金融资产款 121,537 0.6 205,832 1.1已发行债务证券 439,986 2.3 388,215 2.1以公允价值计量且其变动计
292,472 1.5 301,170 1.7入当期损益的金融负债
其他负债 1,028,696 5.4 857,187 4.7负债合计 19,215,145 100.0 18,248,470 100.0吸收存款
截至2017年6月30日，本行吸收存款余额161,049.49亿元，较上年末增加 10,669.48亿元，增长7.1%。从客户结构上看，公司存款较上年末增加6,651.62亿元，增长11.9%；
个人存款较上年末增加 3,894.28亿元，增长4.4%。从期限结构来看，活期存款占比较上年末上升0.4个百分点至56.3%。
按业务类型划分的吸收存款分布情况
人民币百万元，百分比除外项目 2017年6月30日 2016年12月31日
金额 占比（%） 金额 占比（%）境内分行存款 16,026,274 99.5 14,937,670 99.3公司存款 6,264,905 38.9 5,599,743 37.2定期 1,910,265 11.9 1,707,628 11.4活期 4,354,640 27.0 3,892,115 25.8个人存款 9,204,576 57.2 8,815,148 58.6定期 4,489,040 27.9 4,279,398 28.5活期 4,715,536 29.3 4,535,750 30.1其他存款1 556,793 3.4 522,779 3.5境外及其他 78,675 0.5 100,331 0.7合计 16,104,949 100.0 15,038,001 100.0注：1、包括保证金存款、应解汇款及汇出汇款等。
按地域划分的吸收存款分布情况
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）总行 84,087 0.5 82,577 0.5长江三角洲地区 3,526,772 21.9 3,309,192 22.0珠江三角洲地区 2,278,859 14.2 2,100,051 14.0环渤海地区 2,852,883 17.7 2,681,161 17.8中部地区 2,758,655 17.1 2,536,899 16.9东北地区 803,786 5.0 773,462 5.1西部地区 3,721,232 23.1 3,454,328 23.0境外及其他 78,675 0.5 100,331 0.7合计 16,104,949 100.0 15,038,001 100.0按剩余期限划分的存款分布情况
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）活期/即期 10,099,725 62.7 9,007,828 59.93个月以内 1,325,876 8.2 1,685,789 11.23-12个月 2,947,274 18.3 2,637,833 17.6
1-5年 1,731,788 10.8 1,705,965 11.35年以上 286 - 586 -合计 16,104,949 100.0 15,038,001 100.0股东权益
截至2017年6月30日，本行股东权益合计13,584.41亿元，其中普通股股本 3,247.94亿元，其他权益工具 798.99亿元，资本公积 987.73亿元，盈余公积 1,151.37亿元，一般风险准备 2,304.63亿元，未分配利润 5,151.02亿元。每股净资产 3.93元，较上年末增加0.12元。
股东权益构成情况
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日项目
金额 占比（%） 金额占比（%）普通股股本 324,794 23.9 324,794 24.6其他权益工具 79,899 5.9 79,899 6.0资本公积 98,773 7.3 98,773 7.5盈余公积 115,137 8.5 115,136 8.7一般风险准备 230,463 17.0 198,305 15.0未分配利润 515,102 37.9 496,083 37.5其他综合收益 (8,968) (0.7) 5,203 0.4少数股东权益 3,241 0.2 3,398 0.3股东权益合计 1,358,441 100.0 1,321,591 100.0表外项目
本行资产负债表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺等。本行主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率及贵金属相关的衍生金融工具。本行或有事项及承诺具体包括信贷承诺、资本支出承诺、经营及融资租赁承诺、债券承销及兑付承诺、抵质押资产、法律诉讼及其他事项。信贷承诺是表外项目的主要组成部分，由贷款承诺、银行承兑汇票、开出保函及担保、开出信用证和信用卡承诺等构成。
信贷承诺构成
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）贷款承诺 707,377 40.8 588,401 36.0银行承兑汇票 276,027 15.9 312,255 19.1开出保函及担保 224,496 12.9 229,177 14.0开出信用证 148,303 8.5 181,284 11.1信用卡承诺 380,112 21.9 323,217 19.8合计 1,736,315 100.0 1,634,334 100.0 3.2.3其他财务信息
会计政策变更说明
本报告期未发生重大会计政策变更。
按境内外会计准则编制的财务报表差异说明
本行按照中国会计准则编制的合并中期财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并中期财务报表的报告期内净利润及股东权益无差异。
3.3业务综述
3.3.1公司金融业务
2017年上半年，本行积极履行国有大行责任，围绕国家战略和“十三五”发展规划，积极服务实体经济，加快公司业务经营转型，持续提升综合化金融服务能力。贯彻落实国家产行业政策以及“三去一降一补”要求，加大对基础设施建设、战略性新兴产业和现代服务产业支持力度，提升新经济金融服务能力。围绕发改委“十三类”工程包，做好重大规划对接和PPP项目库对接。支持雄安新区建设，打造绿色、智慧、创新、普惠、具有农行特色的金融服务体系。积极服务“一带一路”，支持中国企业“走出去”和国际产能合作。全面推动《金融服务京津冀协同发展战略合作协议》落地实施，为北京城市副中心、新机场、冬奥会场馆等重大项目建设提供综合金融服务。围绕长江经济带发展战略，大力支持沿江综合立体交通走廊建设和特色优势产业集群建设。支持国企混改，为国有企业设立基金、整体上市、并购重组等提供“融资+融智”服务。服务民生领域，持续加大棚户区改造、旧城改造、保障性住房等领域的支持力度；设立普惠金融部，积极推动普惠金融发展。深入开展对公业务综合联动营销，围绕供应链金融、投资银行、资产管理等重点领域，加大产品综合营销力度。
为坚决贯彻落实供给侧结构性改革决策部署，更好地服务实体经济，深入推进市场化、法治化债转股工作，2017年 7月 27日经银监会批准，本行于 2017年 8月 1日正式设立农银金融资产投资有限公司，系国内首批获准设立的市场化债转股专业实施机构。
截至2017年6月末，本行拥有395.47万个公司银行客户，其中有贷款余额的客户 6.04万个。
公司类存贷款业务
报告期内，本行加大资金组织力度，依托新一代对公客户关系管理系统开展流量经营，提高资金行内循环率。加快产品研发销售，重点推进大额存单、活利丰、现金管理等产品创新，不断提升金融服务水平，公司存款实现稳步增长。截至2017年6月30日，本行境内公司存款余额62,649.05亿元，较上年末增加6,651.62亿元，增长11.9%。
本行以服务优质大企业、政府性大项目为重点，加大重大营销项目投放和储备，在基础设施建设、棚户区改造、产业升级、水利改造等领域有力支持了一批经济效益好、社会影响力大的重点项目。截至2017年6月30日，本行境内公司类贷款和票据贴现余额合计63,028.99亿元，较上年末增加3,647.01亿元，增长6.1%。重大营销项目库入库项目达 7,951
个，较上年末增加2,140个；上半年实现贷款投放3,448.53亿元，同比多投放2,061.21亿元。
本行持续优化客户和区域结构，推动法人房地产业务健康发展。重点支持经营稳健的总行核心客户、大型央企及国有房地产企业，择优支持具有区域市场影响力的一级分行核心客户；重点营销一线城市和三大经济带区域供需比合理、市场未出现明显过热的二线城市业务，择优支持其他区域二线城市及位于安全区三四线城市业务。截至2017年6月30日，法人房地产贷款余额2,432.78亿元，比上年末增加97.52亿元。
小微企业金融业务
报告期内，本行持续建设优质小微客户群，不断扩大“税银通”、“科创贷”等特色产品试点范围。强化金融科技在小微企业业务中的运用，进一步推动“数据网贷”业务发展，深化“单位账户在线开户”系统应用，探索小微企业金融新型经营管理模式。截至2017年6月末，本行小微企业贷款余额 12,826.78亿元，比上年末增加791.00亿元，贷款增速6.6%。
机构业务
2017年上半年，本行进一步加强财政、社保、民生、文化领域综合金融服务，扩大对学校、医院、水利建设的信贷支持，代理财政、公务卡、社会保障卡及公积金归集发放等业务快速增长。截至 2017年 6月末，本行共与 210家银行建立代理合作关系，合作领域不断拓宽。第三方存管业务稳步发展，第三方存管系统上线证券公司 100家，签约客户3,500.91万户，存管资金日均余额1,735.04亿元。本行在银保市场的影响力不断增强，共与94家保险公司建立合作关系1，上半年实现代理新单保费1,495.35亿元，实现代理保险业务收入66.52亿元，业务收入市场份额保持四大行第一。
结算与现金管理业务
本行持续提高对公结算账户服务水平，积极营销新设企业，不断创新结算产品功能，拓展结算业务渠道。截至2017年6月末，本行对公人民币结算账户达 491.38万户，较上年末增加20.08万户，增长4.26%。
本行持续提升现金管理服务实体经济的能力，不断拓展资金保付、易捷收付、资金监管、票据池+池融资、全球现金管理等产品的应用范围。积极创新产品与服务，努力提升客户体验，逐步构建境内外高效互联互通体系，为客户提供全球化、全方位、高智能、本 1建立合作关系包括签订全面合作协议和签订区域合作协议。
外币一体化财资管理服务，不断提升“行云”现金管理品牌影响力。截至2017年6月末，本行现金管理活跃客户数达168.76万户，较上年末增长5.9%。
贸易融资和国际结算业务
本行积极服务国家“一带一路”、企业“走出去”以及人民币国际化战略，持续优化跨境金融综合服务体系，推进产品创新和经营转型，国际结算、贸易融资业务稳健发展。
大力推动跨境人民币业务发展，推进自由贸易试验区业务创新发展。2017年上半年，本行境内分行国际贸易融资（含国内证项下融资）发生额 489.13亿美元，完成国际结算量4,315.96亿美元，对外担保量108.52亿美元，跨境人民币结算量 3,746.61亿元。
投资银行业务
报告期内，本行大力提升投资银行业务综合服务能力，确立债券承销、资产证券化、产业基金、债权融资计划、银团融资、并购重组、股权融资七大核心产品线，推动投行业务向“融资+融智+融信”高端服务转型。积极服务供给侧结构性改革和重大国家发展战略,推出“京津冀”、“一带一路”、“长江经济带”、“三农”、“雄安新区”等专项投行业务服务方案（IBS）。
上半年，本行共承销发行债券121期，募集资金1,497.83亿元，其中承销发行金融债券 23期，募集资金 388.2亿元，同比增加 156.30亿元，增长幅度为67.4%。牵头主承销国内首支“债券通”企业类债券国家电力投资集团公司 2017年度第十七期超短融资券。大力开展绿色金融，为绿色行业客户承销发行债务融资工具371亿元。承销发行全国首批服务“一带一路”建设债券5亿元，为“丝绸之路经济带”重点项目乌鲁木齐国际机场的改扩建工程提供建设资金。牵头承销发行全国首支扶贫社会效应债券 5亿元。主动退出“两高一剩”行业，相关企业承销额度同比下降215.6亿元。
上半年，本行成功承销发行五笔企业资产证券化示范性标杆项目，包括首单商业银行主导的央企应收账款资产证券化项目、首单5A级自然景区资产证券化项目，为海尔云贷（海尔集团旗下小额贷款公司）发行产业链小贷资产证券化项目等。
上半年，本行制定跨境并购、国企混改、并购重组顾问等业务指导意见与服务方案，重点支持国企混改类、绿色金融类并购重组项目，共提供并购融资208.9亿元。
上半年，通过融资结构化方案设计，为高端客户提供融资结构化服务方案设计，金额累计1,767.9亿元。
3.3.2个人金融业务
2017年上半年，本行顺应客户需求变化和金融科技发展，深入推进零售业务转型。
全面创新营销理念和模式，应用大数据分析，提高精准销售和交叉销售能力，客户金融资产规模平稳增长。积极促进线上线下渠道协同，推进网点标准化管理转型和智能化升级，强化服务机制建设和服务过程管理，客户服务体验持续改善。
个人贷款
本行贯彻落实国家宏观调控政策，全方位满足客户多元化需求，加快个人信贷业务转型升级。积极支持居民合理自住购房需求，推进个人住房信贷业务稳健发展，截至 2017年 6月末，个人住房贷款较上年末增加 2,958.96亿元，其中“农民安家贷”较上年末增加 1,038.60亿元，占个人住房贷款增量的35.1%。对接客户消费热点，加大“随薪贷”等重点产品推广力度，扩大“网捷贷”等线上产品覆盖面，推动个人消费信贷业务发展。强化分类指导，重点支持优质商户、个私业主群体，有效引导个人经营贷款健康发展。截至 2017年6月末，个人贷款余额36,806.88亿元，较上年末增加3,398.09亿元。
个人存款
上半年，本行以客户需求为中心，深入推进服务转型和产品创新，组织低成本资金，优化负债结构，有效巩固本行个人存款的优势地位。截至 2017年 6月末，个人存款余额92,045.76亿元，较上年末增加3,894.28亿元，增长4.4%。
银行卡业务
2017年6月末，本行借记卡累计发卡8.83亿张，较上年末增加296.71万张，存量居四大行首位，其中 IC借记卡累计发卡5.32亿张。为满足个人客户多样化用卡需求，本行发布了华为Pay、小米Pay及小额免密等多种新型支付产品。开展借记卡刷卡消费、主题特色卡及云闪付等多项营销宣传活动，有效提升了借记卡使用率及客户活跃度。
完善线上线下一体化发卡营销渠道，推出南航联名卡、信用币等新产品，与银联合作首批推出农行扫码付业务。依托大数据及客户画像、消费潜力等模型，开展客户生命周期全流程精准营销。大力发展分期业务，上线“信用金（马上分）”，提升汽车分期交易规模。
项目 2017年6月30日 2016年12月31日 增长率（%） 88,041.56
借记卡发卡量（万张） 88,338.27 0.3 6,863.00
信用卡发卡量（万张） 7,822.78 14.0
2017年1-6月 2016年1-6月 增长率（%）借记卡消费额（亿元） 31,154.77 31,434.12 -0.9信用卡消费额（亿元） 6,894.05 6,462.41 6.7私人银行业务
本行立足“更直接地面对市场，更专业地服务客户，更高效地带动基层”的经营理念，实行私人银行客户专业服务主责任人制度，为高净值客户个人、家庭、企业提供全链条的综合金融服务。
截至2017年6月末，本行私人银行客户1数6.7万户，管理资产余额达9,243.36亿元，较上年末增长13.9%。建立了由 37家一级（直属）分行私人银行部、92家财富管理中心组成的私人银行客户专业服务体系。依据经济周期和客户需求，通过合理配置投资组合，兼顾客户资金的收益和安全。完善私人银行专属服务，着力推广家族信托服务，创新推出保险金信托服务。启动跨境转介业务，管理客户境内外资产。
3.3.3资金业务
本行资金业务包括货币市场业务和投资组合管理。本行坚持稳健经营，灵活应对国内外金融市场变化，适时调整投资策略，不断提升风险管理水平，资产运作收益处于同业较高水平。
货币市场业务
2017年上半年，人民银行继续实施稳健中性的货币政策，通过综合运用公开市场操作、中期借贷便利（MLF）、抵押补充贷款（PSL）、常备借贷便利（SLF）、临时流动性便利（TLF）及国库现金管理等多种工具，在确保市场资金整体充足的基础上适当收紧流动性。持续推进实施宏观审慎评估项目（MPA），压降金融体系杠杆水平，防范金融市场系统性风险。
本行在金融市场去杠杆背景下，加强货币政策研究和市场流动性预判，利用公开市场操作、中期借贷便利、货币市场融资等工具拓展主动负债渠道，在确保流动性安全的前提下提高资金使用效率。2017年上半年，本行人民币融资交易量 91,420.15亿元，其中融出 1私人银行客户为金融净资产达到600万元人民币及以上的商业银行客户。2016年末，本行金融净资产达到600万元人
民币以上的客户为6.2万户，该部分客户资产余额8,115.43亿元。
资金交易量65,852.81亿元，融入资金交易量25,567.34亿元。密切关注发达经济体货币政策及英国脱欧、欧洲政治局势等引发的市场变化，继续坚持稳健的外币融资策略。
投资组合管理
交易账户业务
2017年上半年，国内债券市场收益率呈震荡上行走势。本行密切关注债券市场行情走势，在收益率大幅上行期间，及时降低交易组合仓位并缩短久期，控制市场波动风险，提高组合收益。作为国内领先的大型债券做市商，本行积极参与国债做市支持操作，不断提高国债的二级市场流动性。本行发挥金融市场业务的核心优势，加强境内外业务联动。
作为首批“债券通”做市报价机构，与多家境外机构达成债券通交易，有力助推国内债券市场对外开放进程。
银行账户业务
2017年上半年，本行根据债券收益率走势合理把握投资节奏，在收益率高点加大投资力度，积极配置具有较高投资价值的券种。加强信用债精细化管理，密切跟踪企业信用资质变化和信用违约事件发展态势，加强风险预判和防范，有效控制投资风险。
本行坚持稳中求进的外币投资策略，进一步加强对美联储加息缩表、欧洲政治局势的研判，契合市场变化，控制组合久期，适度扩大组合规模，严控信用风险，不断优化外币投资组合结构。
3.3.4资产管理业务
理财业务
报告期内，本行大力推进理财业务产品和销售模式创新，丰富产品类别，合理安排产品期限，满足客户多元化的流动性、收益性和安全性需求。根据监管要求和本行发展战略，夯实管理基础，提高信息化管理水平。拓展优质债权类高收益资产，在保障资产安全的前提下提高收益率。截至 2017年 6月 30日，本行理财产品余额 15,042.32亿元，其中个人理财产品11,896.34亿元，对公理财产品 3,145.98亿元。
人民币亿元，百分比除外项目 产品余额 占比(%)个人理财 11,896.34 79.1按对象
机构理财 3,145.98 20.9保本产品 3,180.35 21.1按类型
非保本产品 11,861.97 78.9
合计 15,042.32 100.0资产托管业务
截至 2017年 6月末，本行托管资产规模 93,894.39亿元，较上年末增长4.3%；上半年实现托管及其他受托业务佣金收入19.70亿元，较上年同期增长9.3%。
养老金业务
2017年上半年，本行大力推进养老金业务，成功营销一批知名客户企业年金及类年金项目。截至2017年6月30日，本行养老金托管规模4,293.40亿元，较上年末增长15.4%。
贵金属业务
2017年上半年，在美联储加息政策和避险情绪的双重影响下，贵金属价格呈现 M型震荡走势。本行顺应市场变化，加强账户贵金属等交易类贵金属业务的推广力度。2017年上半年，自营及代理黄金交易量 1,924.89吨，自营及代理白银交易量 31,531.66吨，交易量、市场份额均稳步增长。本行继续通过黄金租赁业务支持产业链客户，进一步提高市场影响力。
代客资金交易
2017年上半年，本行按照监管要求及时调整对客报价机制，提升客户服务水平，促进外汇业务均衡发展。报告期内，本行代客结售汇及外汇买卖交易量11,532.27亿美元，同比增长13.3%。大力拓展面向中小投资者的债券分销业务，树立债市宝业务品牌，上半年债市宝债券一级市场分销量52.50亿元，二级市场交易量20.31亿元，均居同业领先地位。
代销基金业务
面对资本市场持续震荡和基金行业不断变革的外部环境，本行不断优化客户基金资产配置。与优秀基金公司深入合作，研发契合市场主题的创新产品。持续营销首发与绩优基金，报告期内，本行代销基金业务稳健发展，累计销售基金1,315.61亿元。
代理国债业务
2017年上半年，本行代理发行储蓄国债 8期，实际销售 227.07亿元。其中储蓄国债（电子式）4期，实际销售129.39亿元；储蓄国债（凭证式）4期，实际销售97.68亿元。
1代客结售汇及外汇买卖交易量，包括代客即期结售汇及外汇买卖交易量、远期和掉期结售汇及外汇买卖签约量。
3.3.5绿色金融
绿色信贷
报告期内，本行深入贯彻绿色发展理念，认真落实国家产行业政策、环保政策和金融监管要求，持续将绿色信贷作为履行社会责任、服务实体经济和调整信贷结构的重要着力点。
加大绿色信贷投放。围绕清洁能源、绿色交通、区域污染防治等重点领域，加大信贷资源倾斜力度，积极引导信贷资金投向绿色、低碳和循环经济领域。截至2017年6月末，本行绿色信贷余额7,294.41亿元，较上年末增长800.09亿元。从节能减排效果看，本行支持的节能环保项目每年可节约标准煤超过2,500万吨，减排二氧化碳当量接近6,000万吨。
完善绿色信贷政策。将绿色信贷政策嵌入本行信贷政策体系，在2017年信贷政策指引中明确绿色信贷管理要求，提出产品和服务创新方向，进一步强化环境和社会风险管控，为绿色信贷业务发展提供指引。继续深化绿色信贷指标体系的应用，围绕效率、效益、环保、资源消耗和社会管理五大类绿色指标，修订完善行业信贷政策，更好发挥绿色指标在促进绿色发展、优化客户结构、防范环境风险方面的积极作用。目前，本行绿色信贷指标体系已覆盖18个行业的信贷政策。
做实环境和社会风险防控。将绿色信贷理念纳入信贷业务全流程，在尽职调查、客户准入、审查审批、放款审核、贷后管理等各个环节，持续关注企业的环境和社会表现，对环境和社会风险控制不到位的，严格执行“一票否决制”。针对国家和地方有关部门发布的环境违法违规、安全生产违法违规、落后产能淘汰等企业客户，督促其整改，对整改不到位的风险客户，及时下调客户分类结果并严控用信。
绿色投行产品体系
报告期内，本行已建立涵盖绿色债券、绿色资产证券化、绿色产业基金、绿色并购与股权融资、绿色顾问、碳金融等一系列产品的绿色投行产品体系。
开展绿色债券承销和发行。报告期内，本行先后承销了河北金租、华融租赁、北京银行、南京银行等共计7期绿色金融债，募集资金221亿元。本行首次发行绿色非金融企业债务融资工具，即为三峡集团成功发行绿色中期票据20亿元，为三峡集团海上风电项目提供建设资金。
创新绿色资产证券化项目。报告期内，本行为陕西华山旅游集团成功发行以华山景区服务费为基础资产的证券化产品，发行规模 2.12亿元，支持华山旅游集团开展生态旅游资源的保护性开发，丰富了交易所市场的文化旅游资产证券化产品。
3.3.6分销渠道
物理网点
本行顺应金融科技发展趋势，大力推进网点标准化管理转型和智能化升级。截至 2017年6月末，网点标准化管理转型率达71%；在网点共投放“超级柜台”3.6万台，覆盖了90%的物理网点，有效提升了业务办理效率和客户体验。
电话银行
报告期内，本行持续优化电话银行自助语音服务，进一步提升客户体验。2017年上半年，全行95599客服中心总呼入量2.42亿通，人工接通量6,725万通，接通率78.4%。
自助银行
报告期内，本行加快自助设备智能化转型，运用人脸识别技术研发并推广刷脸取款功能，运用大数据分析技术向个人客户精准营销金融产品。持续强化自助银行业务风险防控和合规经营，全面排查和有效化解反洗钱风险。截至2017年6月末，本行自助现金终端13.17万台，自助服务终端5.29万台，来行业务自助设备分流率85.7%，跨行交易笔数和金额继续保持同业首位。
网络金融
报告期内，本行持续推动网络金融业务转型升级。大力推进互联网金融服务“三农”，搭建功能完善、产品丰富、开放共享的“三农”互联网综合金融服务平台，建立互联网金融服务“三农”的产品、制度、科技、运营、风控体系。围绕“市场、产品、用户、数据、体验、风控”六个关键点，做强B端商户，做活 C端客户，健全运营支撑，强化风险管理。
2017年上半年，本行各类网络金融客户规模稳步增长，交易规模持续扩大，价值创造能力稳步提升。截至2017年6月30日，各类网络金融1客户累计达7.65亿户，较上年末增加客户5,414.3万户；上半年电子渠道金融性交易笔数达200.5亿笔，同比增长52.8%；电子渠道金融性交易占比达97.0%，同比提高了2.7个百分点。
B端业务
1
各类网络金融客户=各类电子银行客户-电话银行客户。
持续建设和推广“农银e管家”平台，平台不断开放共享，功能逐步完善，模式优化创新。平台支持PC、手机App、微信等多版本应用。根据“三农”客户的生产生活情况，完善线上线下一体化支付结算等基础功能，推广惠农缴费、理财、保险等多元化功能。创新推出“农银e管家APP＋银讯通”服务模式，实现惠农通服务点“触网”，培育基于场景化的电商+金融服务新业态，有效提升线上线下协同服务“三农”能力。
推进企业金融服务平台建设。平台推出“数据网贷”、“在线票据池融资”产品，丰富了本行对公线上融资体系；上线了“跨境人民币汇款”功能，为“人民币走出去”助力；
升级了平台“集团业务”版块，提供集团总部对子公司账户管理的一站式平台解决方案。
截至2017年6月末，企业网上银行客户（含银企通）总数达492.8万户，较上年末增长18.7%；上半年交易额达34.5万亿元；对公产品的线上覆盖率由上年末的71%提升至85%。
C端业务
秉承“开放、整合、定制、共享”的核心服务理念，持续优化个人网上银行和掌上银行。
从日常生活场景应用出发，从产品功能、业务流程等方面提升客户体验，进一步丰富转账、信用卡、投资理财、贷款等产品体系。截至 2017
年6月末，个人网上银行注册客户1总数达2.06亿户，较上年末增长9.0%，上半年交易额达24.3万亿元；掌上银行用户数达 1.88亿户，较上年末增长11.2%，上半年交易额2达13.4万亿元，同比增长146.9%。上半年，门户网站访问量达14.38亿次。截至2017年6月末，掌上银行短信客户达3.66亿户，上半年消息发送量205亿条。
支撑体系
充分发掘数据价值，强化运营支撑。优化数据模型，持续开展针对掌上银行客户的精准营销。建设掌上银行和网上银行“资产视图”、“金融小秘书”业务模型，主动为客户建立资产管理的数据视图，并开展个性化营销。着手建立大数据决策支持系统，辅助业务决策，推动业务发展。
筹建专业化的网络金融业务运营体系，实现对网络金融重点交易的反欺诈实时监控，全面构建涵盖系统管理、风险管理、参数管理、信息管理以及查询监控等多功能的网络金融运营管理平台。
1个人网上银行注册客户包括K宝注册客户和IE证书注册客户。
2计算掌上银行交易额时，本行账户间的转账采用单向口径计算，不再采用双向口径计算。
3.3.7跨境金融服务
2017年上半年，本行积极服务国家经济外交战略，稳步推进境外布局与发展。报告
期内，本行迪拜分行正式营业，河内分行、温哥华分行、伦敦分行、澳门分行和圣保罗代表处的境外申设工作顺利推进。截至2017年6月末，本行已在15个国家和地区设立了18家境外机构和1家合资银行，覆盖亚洲、欧洲、北美、大洋洲和非洲的境外机构骨干网络基本形成。报告期内，本行围绕农业“走出去”、基础设施互联互通、人民币国际化等国家战略，在“一带一路”沿线国家和地区稳步推进机构和功能布局，打造具有本行特色的、差异化的海外服务平台，稳步提升全球一体化金融服务能力。截至2017年6月末，本行境外分行及控股机构资产总额1,206.76亿美元，比上年末增长10.4%；上半年实现净利润4.39亿美元，同比增长81.4%。
3.3.8多元化经营
本集团已搭建起覆盖基金、证券与投行、金融租赁和保险的综合化经营平台。本集团持续推进综合化经营战略的实施，进一步加强综合化经营平台建设，强化母子公司战略和业务协同，提升跨业、跨界、跨境经营水平。
2017年上半年，本集团四家综合化经营子公司（包括农银汇理、农银国际、农银租赁及农银人寿）围绕“集团合成，做高回报”的战略要求，加强行司业务协同，强化集团内业务融合和渠道、客户共建共享，推进业务结构调整，提高业务发展质量，总体业务经营情况良好。截止2017年6月末，四家综合化经营子公司资产合计 1,501.82亿元，上半年实现净利润10.89亿元。
3.3.9信息科技
推进重点科技工程建设。围绕互联网金融服务“三农”一号工程，完善信息系统功能，提升全行互联网金融服务能力。实现惠农扫码支付、授权支付、在线客服等新功能，发布新版掌银客户端。推出企业金融服务平台对公跨境人民币汇款和授权账户支付等新产品。
扩展和优化大数据平台基础架构，完成实时流计算平台、数据统一报送平台、数据访问总线功能开发并成功投产。完成数据分析挖掘平台和经营管理信息平台建设，提升数据的分析应用水平。
推进科技产品创新和应用。完成在线票据池融资和对公“活利丰”主体功能投产。成功试点ATM“刷脸取款”，并启动全行推广，助力自助渠道智能化转型。完成金融市场及资产管理对客报价基础服务项目。完成温哥华代表处境外核心银行系统建设。
支持经营管理精细化。完成“三线一网格”管理系统全行推广。完成反洗钱工程第一阶段建设，实现针对恐怖名单的实时监测与处置。构建信用风险统一视图，提升信用风险预警监控的系统支撑能力。
加强金融科技研究与创新。建立常态化新技术研究及应用机制，持续跟踪区块链、云计算、人工智能等新技术发展及行业应用。与华为签署“新一代基础架构云计算平台”联合创新战略合作协议，与百度成立金融科技联合实验室，推动联合创新。
保障信息系统安全运行。推进“两地三中心”建设，完成核心业务系统主机远程异地双活灾备系统架构在数据中心京、沪两地投产；制定核心骨干网及一级骨干网优化实施方案。成功应对“永恒之蓝”勒索蠕虫病毒，实现全行信息系统“零感染”。报告期内，本行生产运行交易量平稳增长，核心系统工作日日均交易量达3.97亿笔，日交易量峰值达4.79亿笔，保持了稳定的连续运行服务能力。
3.3.10人力资源管理和机构管理
人力资源管理
人力资源改革
报告期内，本行坚持市场化改革方向，持续深化人力资源改革。成立普惠金融事业部，全面打造“三农金融事业部+普惠金融事业部”双轮驱动的普惠金融服务体系。在总行设立反洗钱中心，强化“风险为本、合规优先”的管理理念和境内外一体化的管理思路。出台省会城市行改革实施方案，优化经营布局，缩短业务流程，提升综合竞争力。进一步优化调整分支行内设机构，加大管理授权，理顺职能归属和上下承接关系。加大人员、薪酬资源与价值创造和经营转型的挂钩力度，努力向内部挖潜，提升人力资源使用效能。
人力资源培养与开发
报告期内，本行加快推进“一把手”建设、专业人才成长发展、基层队伍转型优化、拴心留人的人才发展“四大工程”，实施一系列改革举措，大力培养、选拔和使用政治过硬、作风优良、业务精通的金融人才。组织开展境外机构副职领导人员公开遴选，促进领军人才队伍更新换代。抓紧人才“双通道”改革落地，推进高等级专业岗位序列常态化选聘，拓宽员工成长发展路径。综合运用网点转型、电子渠道替代和劳动组合优化，优化员
工配置策略和管理方式，释放基层的劳动潜力和创新活力。推广“产训研”结合的专题培训方式，举办公司金融顾问、三农客户经理示范培训，提升教育培训的针对性、适应性和有效性。创新更具竞争力的激励机制，加大对核心骨干人才的吸引和保留力度，努力做到事业留人、环境留人、机制留人。
员工情况
截至2017年6月末，本行在职员工总数489,455人（另有劳务派遣用工9,169人），比上年末减少7,243人。本行在职员工中，境内主要控股公司8,062人，境外机构当地雇员847人。
本行员工地域分布情况
2017年6月30日
在岗员工数量（人） 占比（%）
总行 8,347 1.7长江三角洲地区 66,449 13.6珠江三角洲地区 52,646 10.8环渤海地区 70,113 14.3中部地区 103,137 21.1东北地区 51,334 10.5西部地区 128,520 26.2境内分支机构小计 480,546 98.2境内主要控股公司 8,062 1.6境外机构 847 0.2合计 489,455 100.0机构管理
境内分支机构
截至2017年6月末，本行境内分支机构共计23,686个，包括总行本部、总行营业部、3个总行专营机构，37个一级（直属）分行，365个二级分行（含省区分行营业部），3,505个一级支行（含直辖市、直属分行营业部，二级分行营业部）、19,719个基层营业机构以及55个其他机构。
按地理区域划分的境内分行及分支机构数量
2017年6月30日
境内机构（个） 占比（%）
总行1 8 -
长江三角洲地区 3,120 13.2珠江三角洲地区 2,554 10. 8环渤海地区 3,402 14.4中部地区 5,266 22.2东北地区 2,288 9.7西部地区 7,048 29.7境内机构总数 23,686 100.0注：1、包括总行本部、票据营业部、大客户部、私人银行部、信用卡中心、长春培训学院、天津培训学院和武汉培训学院。
境外分支机构
截至2017年6月末，本行共有10家境外分行和3家境外代表处，分别是香港、新加坡、首尔、纽约、迪拜国际金融中心、东京、法兰克福、悉尼、卢森堡、迪拜分行及温哥华、河内、台北代表处。
主要控股子公司
农银汇理基金管理有限公司
农银汇理基金管理有限公司成立于2008年3月，注册资本人民币2亿元，本行持股51.67%。公司业务性质：基金募集、基金销售、资产管理。主要产品有股票型、混合型、债券型、货币市场基金。
截至2017年6月30日，农银汇理基金管理有限公司总资产9.32亿元，净资产 7.92亿元，上半年实现净利润9,902.53万元。
农银国际控股有限公司
农银国际控股有限公司于2009年11月在香港成立，注册资本港币 41.13亿元，本行持股100%。农银国际在香港可从事上市保荐承销、债券发行承销、财务顾问、资产管理、直接投资、机构销售、证券经纪、证券咨询等全方位、一体化的金融服务；在内地可从事除A股保荐上市之外的各类资本市场业务。
截至2017年6月30日，农银国际总资产290.39亿港元，净资产66.12亿港元，上半年实现净利润9.15亿港元。
农银金融租赁有限公司
农银金融租赁有限公司成立于2010年9月，注册资本人民币30亿元，本行持股100%，主要经营范围包括：融资租赁业务、转让和受让融资租赁资产、固定收益类证券投资业务、接受承租人的租赁保证金、同业拆借、向金融机构借款、境外借款、租赁物变卖及处理业务、经济咨询、以及经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
截至2017年6月30日，农银金融租赁总资产405.47亿元，净资产47.38亿元，上半年实现净利润1.38亿元。
农银人寿保险股份有限公司
农银人寿保险股份有限公司注册资本人民币29.5亿元，本行持股51%，主要经营范围为：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务；上述业务的再保险业务；
国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经中国保监会批准的其他业务。
截至2017年6月30日，农银人寿总资产835亿元，净资产48.97亿元，上半年实现净利润4,581.12万元。
农银财务有限公司
农银财务有限公司注册资本港币5.8879亿元，本行持股100%。
中国农业银行（英国）有限公司
中国农业银行（英国）有限公司为本行在英国注册的全资控股子公司，注册资本1亿美元。业务范围包括公司存款、双边贷款、银团贷款、贸易融资、国际结算、外汇交易和衍生品等公司金融业务。截至2017年6月30日，中国农业银行（英国）有限公司总资产为11.11亿美元。
中国农业银行（卢森堡）有限公司
中国农业银行（卢森堡）有限公司为本行在卢森堡注册的全资控股子公司，注册资本2,000万欧元。业务范围包括零售、批发以及资金交易等各类金融业务。截至2017年6月30日，中国农业银行（卢森堡）有限公司总资产为0.22亿美元。
中国农业银行（莫斯科）有限公司
中国农业银行（莫斯科）有限公司为本行在俄罗斯注册的全资控股子公司，注册资本 14亿卢布。业务范围包括国际结算、公司存款、银团贷款、双边贷款、贸易融资、外汇交易等批发银行业务。截至2017年6月30日，中国农业银行（莫斯科）有限公司总资产为0.79亿美元。
湖北汉川农银村镇银行
湖北汉川农银村镇银行于 2008年 8月在湖北省汉川市成立，注册资本人民币 3,100万元，本行持股50%。截至2017年6月30日，湖北汉川农银村镇银行总资产2.70亿元，净资产0.60亿元，上半年实现净利润 264.84万元。
克什克腾农银村镇银行
克什克腾农银村镇银行于 2008年 8月在内蒙古自治区赤峰市克什克腾旗成立，注册资本人民币1,960万元，本行持股51.02%。截至2017年6月30日，克什克腾农银村镇银行总资产2.47亿元，净资产0.38亿元，上半年实现净利润298.85万元。
安塞农银村镇银行
安塞农银村镇银行于2010年3月在陕西省延安市安塞县成立，注册资本人民币 2,000万元，本行持股51%。截至 2017年 6月 30日，安塞农银村镇银行总资产 4.33亿元，净资产0.56亿元，上半年实现净利润348.84万元。
绩溪农银村镇银行
绩溪农银村镇银行于2010年5月在安徽省宣城市绩溪县成立，注册资本人民币 2,940万元，本行持股51.02%。截至 2017年 6月 30日，绩溪农银村镇银行总资产 1.87亿元，净资产0.39亿元，上半年净亏损711.73万元。
浙江永康农银村镇银行
浙江永康农银村镇银行于 2012年 6月在浙江省金华市永康市成立，注册资本人民币2.1亿元，本行持股51%。截至2017年6月30日，浙江永康农银村镇银行总资产6.31亿元，净资产2.42亿元，上半年实现净利润 355.66万元。
厦门同安农银村镇银行
厦门同安农银村镇银行于 2012年 6月在福建省厦门市同安区成立，注册资本人民币1亿元，本行持股51%。截至2017年6月30日，厦门同安农银村镇银行总资产9.18亿元，净资产1.38亿元，上半年实现净利润814.37万元。
主要参股公司
本行在刚果共和国合资设立中刚非洲银行。本行投资金额 2,667,140万中非法郎，持股比例为50%。该行已于2015年5月28日获得刚果共和国财政部颁发的银行牌照，并于2015年7月2日正式营业。
3.4县域金融业务
本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域客户提供广泛的金融服务。该类业务统称为县域金融业务，又称三农金融业务。报告期内，本行坚持面向“三农”的战略定位，持续深化三农金融事业部改革，实施互联网金融服务“三农”一号工程，着力强化农业供给侧结构性改革重点领域金融服务，不断推进产品创新，努力提升县域金融服务能力，较好发挥了在农村金融体系中的示范引领作用。
3.4.1县域金融业务
县域公司金融业务
报告期内，本行积极服务农业供给侧结构性改革，深入推进“八项行动”1，突出做好“三农”重点领域金融服务，持续巩固提升县域公司金融业务竞争优势。
着力强化“三农”重点领域金融服务。持续加大对现代农业、水利建设、金融扶贫、新型城镇化、县域成长性行业等重点领域支持力度，全面提升“大三农、新三农、特色三农”金融服务水平。截至 2017年 6月末，农业产业化龙头企业贷款余额 1,555.85亿元，较上年末增加 146.27亿元；县域城镇化贷款余额 4,952.30亿元，较上年末增加 951.82亿元；水利建设贷款余额3,201.36亿元，较上年末增加455.69亿元。
持续开展产品和业务创新。修订水利建设贷款管理办法，创新推出县域旅游景区收益权支持贷款。积极支持分行创新区域性产品，形成了“美丽宜居城乡贷”、“美丽乡村建设贷款”、“贵州酱香贷”等一大批具有鲜明特点和品牌效应的产品。创新推广互联网金融服务“三农”业务模式，为产业化龙头企业上下游客户开办数据网贷，截至 2017年 6月末，已为蒙牛集团上下游客户累计办理业务 3,708笔，累计投放4.46亿元。
截至2017年6月末，县域公司存款余额20,558.05亿元，较上年末增加1,953.56亿元；
县域公司类贷款（不含票据贴现）余额 21,089.96亿元，较上年末增加2,356.81亿元。
县域个人金融业务
报告期内，本行持续加大对县域新主体、新业态的支持力度，扎实推进互联网金融服务“三农”战略，不断增强农村基础金融服务能力，全面提升县域个人金融服务水平。
1“八项行动”是指支持农业产业化龙头企业的“百亿百家”行动、支持农业专业合作社的“万社促进计划”行动、支持新型城镇化建设的“绿色家园.百城千镇”行动、支持县域商品流通市场建设的“百强市场”行动、支持县域旅游业发展的“旅游百县”行动、重大水利工程专项营销行动、“百优农业特色产区”专项营销行动和“国家新型工业化产业示范基地”专项营销行动。
推动农户贷款业务转型发展。以专业大户、家庭农场为重点，积极支持新型农业经营主体发展，截至2017年6月末，专业大户、家庭农场等新型农业经营主体贷款余额 675.45亿元，较上年末增加 147.09亿元。主动服务农民工市民化，大力推广“农民安家贷”特色产品，截至 2017年 6月末，贷款余额 2,714.89亿元，较上年末增加 1,038.60亿元。深入推进银政合作，稳步发展政府增信模式农户贷款业务，截至 2017年 6月末，贷款余额379.99亿元。有序推开“金穗快农贷”产品试点，着力推动批量化、集约化、模式化办理农户贷款，截至2017年6月末，贷款余额55.46亿元，较上年末增加49.59亿元。
推进“金穗惠农通”工程与互联网金融对接。制定新形势下推进“金穗惠农通”工程服务升级实施方案，加快推进“农银 e管家”等电商平台上线。截至 2017年 6月末，上线电商平台商户总数 16.8万个（其中“农银 e管家”16.4万个），发生交易 62.8万笔，交易金额 59.4亿元。依托现有“金穗惠农通”服务点，深入推进与农业部“信息进村入户工程”合作。截至 2017年 6月末，辽宁、浙江、江苏、吉林、江西、甘肃等 6个分行与当地农业主管部门共建立信息社8,461个。
截至2017年6月末，县域个人存款余额46,554.59亿元，较上年末增加2,247.07亿元；
县域个人贷款余额13,203.98亿元，较上年末增加1,212.70亿元。
3.4.2金融扶贫工作情况
截至 2017年 6月末，本行在 832个国家扶贫重点县贷款余额 7,807亿元，比上年末增加763亿元，增幅达10.8%，比全行贷款增幅高3.7个百分点，重点支持了一批助减贫、惠民生、促增长的重大工程、骨干企业和扶贫项目。截至 2017年 6月末，精准扶贫贷款余额2,582.73亿元，比上年末增加548.79亿元，增幅达27.0%；累计服务带动建档立卡贫困人口616.05万人，比上年末增加56.30万人，增幅达10.1%。在2016年创新推出17个精准扶贫贷款产品基础上，上半年新增精准扶贫贷款产品 10个，目前已初步形成覆盖光伏扶贫、资产收益扶贫、易地扶贫搬迁、贫困户生产经营等方面的扶贫小额贷款产品体系。
2017年上半年，全行发放建档立卡贫困户贷款78亿元，截至2017年6月末贷款余额182.05亿元，直接支持贫困人口106.41万人。
2017年上半年金融精准扶贫工作情况统计表
一、金融精准扶贫贷款（期末余额，人民币亿元） 2,582.73 1.1个人精准扶贫贷款 217.66 1.1.1建档立卡贫困人口贷款 182.05 1.1.2其他个人精准扶贫贷款 35.61 1.2单位精准扶贫贷款 2,365.07
1.2.1产业精准扶贫贷款 652.17 1.2.2项目精准扶贫贷款 1,712.9其中：生态环境改造贷款 46.9农村基础设施贷款 1,641.78二、金融精准扶贫贷款带动服务情况（存量贷款人数，万人） 616.052.1报告期末建档立卡贫困人口贷款带动人数 106.41 2.2报告期末其他个人精准扶贫贷款带动人数 14.15 2.3报告期末产业精准扶贫贷款带动人数 31.18 2.4报告期末项目精准扶贫贷款服务人数 464.31 3.4.3财务状况
资产负债情况
截至2017年6月30日，县域金融业务总资产74,978.95亿元，较上年末增长6.5%。
发放贷款和垫款总额 34,823.46亿元，较上年末增长9.6%。吸收存款 68,592.18亿元，较上年末增长6.8%。
下表列示了于所示日期县域金融业务资产负债主要项目。
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)发放贷款和垫款总额
3,482,346 - 3,178,345 -减：贷款减值准备
170,659 - 162,590 -发放贷款和垫款净额
3,311,687 44.2 3,015,755 42.8存放系统内款项1
3,561,984 47.5 3,435,785 48.8其他资产
624,224 8.3 588,876 8.4资产合计
7,497,895 100.0 7,040,416 100.0吸收存款
6,859,218 97.4 6,421,067 97.3其他负债
183,783 2.6 177,792 2.7负债合计
7,043,001 100.0 6,598,859 100.0注：1、存放系统内款项指县域金融业务分部通过内部资金往来向本行其他分部提供的资金。
利润情况
2017年上半年，县域金融业务实现税前利润425.27亿元，较上年同期增加11.1%。主要是由于利息净收入增加。
下表列示了于所示期间县域金融业务利润表主要项目。
人民币百万元，百分比除外2017年1-6月 2016年1-6月 增减额 增长率(%)外部利息收入
76,052 72,363 3,689 5.1减：外部利息支出
43,054 45,093 (2,039) -4.5内部利息收入1
50,408 53,789 (3,381) -6.3利息净收入
83,406 81,059 2,347 2.9手续费及佣金净收入
16,453 16,694 (241) -1.4其他非利息收入
688 786 (98) -12.5营业收入
100,547 98,539 2,008 2.0减：业务及管理费
36,452 36,241 211 0.6税金及附加
640 2,888 (2,248) -77.8资产减值损失
22,668 22,774 (106) -0.5其他业务成本 - 5 (263) 268
营业利润
40,782 36,899 3,883 10.5营业外收支净额
1,745 1,385 360 26.0税前利润总额
42,527 38,284 4,243 11.1注：1、内部利息收入是指县域金融业务分部向本行其他分部提供的资金通过转移计价所取得的收入。本行内部资金转移计价利率基于市场利率确定。
主要财务指标
2017年上半年，本行县域金融业务平均总资产回报率0.96%，较上年同期提升 0.03个百分点；存贷款利差3.22%，高于全行 35个基点。截至 2017年 6月 30日，县域金融业务不良贷款率2.76%，较上年末下降0.24个百分点；拨备覆盖率177.41%，贷款总额准备金率4.90%。
下表列示了于所示日期或期间本行县域金融业务主要财务指标。
单位：%项目 2017年1-6月 2016年1-6月平均总资产回报率
0.96* 0.93*贷款平均收益率
4.52* 4.91*存款平均付息率
1.30* 1.49*
手续费及佣金净收入占营业收入比例
16.36 16.94成本收入比
36.25 36.78项目 2017年6月30日 2016年12月31日贷存款比例 50.77 49.50不良贷款率
2.76 3.00拨备覆盖率
177.41 170.30贷款总额准备金率
4.90 5.12*为年化后数据。
3.5风险管理与内部控制
3.5.1风险管理
全面风险管理体系
报告期内，本行按照稳健型的风险偏好要求，持续推进全面风险管理体系建设。在“全面防范风险，向风险宣战”的总体要求下，继续以“控新降旧”为主线，优化风险管理部门职责分工，强化资本计量和限额管理，完善风险管理责任追究和绩效考核机制，加大对子公司风险并表管理力度，进一步提升全行风险管理的主动性和有效性。本行积极落实国家供给侧结构性改革要求，引导信贷资源优化配置，调整区域、行业、客户和产品信贷结构，加强重点领域信用风险防控，维护资产质量稳定，风险抵补水平继续领先可比同业。完善投资与理财业务风险管理机制，有效应对市场波动。加强操作风险防控，遏制违法违规行为，健全网络信息安全防护体系，加快推动灾备体系建设。
2017年 1月，银监会正式核准本行实施市场风险内部模型法、统一境内外非零售评级主标尺、取消对零售风险加权资产不低于权重法监管限制的申请，本行资本管理高级方法实施范围进一步扩大。报告期内，本行持续推进境内外非零售内部评级体系的统一实施和非零售客户评级系统重构，全面优化系统功能，基于大数据开展零售贷款欺诈风险的预警和识别。强化市场风险内部模型法应用，提高数据质量和限额系统监测覆盖率。深化操作风险高级方法内部应用，加强案件及反洗钱风险计量。
报告期内，本行高级管理层风险管理委员会共召开3次会议，审议本行行业限额管理制度、2017年度纽约分行风险偏好和管理政策，研究银监会《全面风险管理指引》落实和2016年度内外部检查整改有关情况。
信用风险
信用风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。本行的信用风险主要分布于贷款组合、投资组合、担保业务以及其他各种表内外信用风险敞口。
信用风险管理
报告期内，本行积极贯彻落实国家宏观调控政策，引导信贷资源优化配置。进一步完善从严治贷约束机制，加强重点领域信用风险防控，防范、化解各类风险隐患。加强不良贷款清收处置，保持资产质量稳定。
公司类业务风险管理
完善政策制度体系。出台高标准农田、战略性新兴产业等信贷政策。制定信贷业务尽职免责规定等规章制度，规范业务流程，提升风险管理能力。
强化重点领域风险管理。继续严格实行贷款准入管理和客户名单制管理，加强行业限额管理，进一步压降产能严重过剩行业用信，引导信贷投向优质客户。严格落实房地产调控政策，坚持“一城一策”的差异化管理策略，从严控制高库存城市的住房项目及地价过高的高成本项目，强化房地产贷款风险防控。加强政府融资平台存量贷款管理，持续优化政府融资平台贷款结构。开展重点领域专项治理，全面加强风险排查，及时化解风险隐患。
加强贷后管理和不良资产清收处置。强化重点客户贷后管理工作，加强大额客户风险监测，及时化解风险。加大不良贷款清收处置力度，在坚持自主清收的基础上，积极拓宽处置渠道，继续开展不良贷款批量转让，推进不良资产证券化，探索债转股，多措并举稳定资产质量。
个人业务风险管理
完善个人信贷业务集约化运营机制，提升办贷效率和风险防控能力。探索个人客户统一授信管理，防范过度授信。制定年度个人贷款评分管理政策，对高风险贷款提高准入门槛，加强经济资本管理。做好个人贷款压力测试，有针对性地制定风险防控方案。加强个贷风险监测和不良贷款处置，对重点区域和产品及时进行风险预警；启动全行个人不良贷款清淤工程，进一步加强不良贷款的催收核销；启动个人不良资产证券化工作。
信用卡业务风险管理
加强客户准入管理，严格授信和授权管理，严控大额授信。充分运用大数据平台，开展资信真实性审核和欺诈行为甄别，及时发现并化解风险。组建集中审查审批团队，完善审查审批标准，启动人工审批的集中上收工作。推进信用卡发卡的自动化审批，提升发卡效率和风控能力。加强贷后管理，继续开展交易套现监控和逾期风险排查，对高风险客户及时采取锁卡、降额等防控措施。积极推动信用卡不良资产证券化。
资金业务风险管理
完善客户负面信息监测响应机制，及时跟踪市场动态，快速应对、防范风险。持续监测存量业务信用主体和交易对手信用风险状况，按季开展排查，将潜在风险较大的客户纳入重点关注名单，并根据市场情况动态调整。加强对银行、证券、有色金属等行业的研究分析，梳理相关客户风险敞口，及时采取风险应对措施。
贷款风险分类
本行根据银监会《贷款风险分类指引》要求，制定、完善贷款风险分类管理制度。通过综合考虑借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、贷款项目的盈利能力以及第二还款来源的保障程度等因素，判断贷款到期偿还的可能性，确定分类级次。
本行目前对贷款实行五级分类和十二级分类两种管理模式。对公司类贷款，主要实施十二级分类管理，通过对客户违约风险和债项交易风险两个维度的综合评估，客观反映贷款风险程度，提高风险识别的前瞻性和敏感性。对个人贷款实行五级分类管理，主要根据贷款本息逾期天数及担保方式，由系统自动进行风险分类，强化风险反映的客观性。对其中500万元以上大额个人生产经营类贷款，每半年进行一次人工分类，增强风险敏感性。
此外，依据信贷管理中掌握的风险信号及时对分类形态进行调整，客观反映贷款质量。
信用风险分析
按担保方式划分的贷款结构
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）抵押贷款 4,787,314 46.0 4,594,468 47.3质押贷款 1,457,254 14.0 1,485,633 15.3保证贷款 1,415,670 13.6 1,293,680 13.3信用贷款 2,751,680 26.4 2,345,858 24.1合计 10,411,918 100.0 9,719,639 100.0按逾期期限划分的逾期贷款结构
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日项目
占贷款总额百 占贷款总额百金额 金额
分比（%） 分比（%）
||
|-|
|0.8|
|0.9|
|1.0|
|0.1|
|2.8|

贷款集中度
人民币百万元，百分比除外占贷款总额百分比十大单一借款人 行业 金额
（%）
||
|-|
|0.98|
|0.22|
|0.21|
|0.21|
|0.21|
|0.17|
|0.17|
|0.16|
|0.15|
|0.15|

合计 274,071 2.63截至2017年6月30日，本行对最大单一借款人的贷款总额占资本净额的6.48%，对最大十家借款人贷款总额占资本净额的17.37%，均符合监管要求。
贷款五级分类分布情况
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
|||
|-|-|
|9,111,457|93.75|
|377,348|3.88|
|230,834|2.37|
|57,550|0.59|
|151,587|1.56|
|21,697|0.22|
|9,719,639|100.00|

报告期内，本行坚守风险底线，夯实贷款质量，风险总体可控。优化信贷资产风险分
类管理系统，对重点行业、区域、客户和产品开展日常监测，强化风险预警，督促分行准
确分类、提足拨备；对重点分行加大不良贷款管控督导力度，及时化解风险隐患，防范区域性风险；落实管理责任，加强重点领域、重点客户风险化解；积极运用多种处置手段，加大不良贷款清收处置力度。
截至2017年6月30日，本行不良贷款余额2,284.31亿元，较上年末减少24.03亿元；
不良贷款率2.19%，较上年末下降0.18个百分点。关注类贷款余额 3,768.54亿元，较上年末下降4.94亿元；关注类贷款占比3.62%，较上年末下降0.26个百分点。
按业务类型划分的不良贷款结构
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日项目
占比 不良率 不良率金额 金额 占比（%）
（%） （%） （%）公司类贷款 188,196 82.4 3.09 188,767 81.8 3.52短期公司类贷款 143,878 63.0 5.96 146,138 63.3 6.73中长期公司类贷款 44,318 19.4 1.20 42,629 18.5 1.33票据贴现 - - - 1 - -个人贷款 36,260 15.9 0.99 37,980 16.4 1.14个人住房贷款 10,238 4.5 0.36 11,014 4.8 0.43个人卡透支 6,922 3.1 2.55 6,983 3.0 2.88个人消费贷款 2,731 1.2 1.66 3,119 1.4 2.04个人经营贷款 9,204 4.0 5.22 9,804 4.2 5.10农户贷款 7,079 3.1 3.36 6,955 3.0 3.63其他 86 - 7.85 105 - 8.58境外及其他贷款 3,975 1.7 0.93 4,086 1.8 0.93合计 228,431 100.0 2.19 230,834 100.0 2.37截至2017年6月30日，本行公司类不良贷款余额1,881.96亿元，较上年末减少5.71亿元；不良贷款率3.09%，较上年末下降0.43个百分点。个人不良贷款余额362.60亿元，较上年末减少17.20亿元；不良贷款率0.99%，较上年末下降0.15个百分点。
按地域划分的不良贷款结构
人民币百万元，百分比除外项目 2017年6月30日 2016年12月31日
占比 不良率
金额 金额 占比（%）不良率（%）（%） （%）
总行 7 - - 7 - -长江三角洲地区 34,113 14.9 1.45 35,471 15.4 1.63珠江三角洲地区 26,288 11.5 1.67 30,530 13.2 2.08环渤海地区 49,856 21.8 3.03 45,728 19.8 3.05中部地区 28,686 12.6 1.96 30,194 13.1 2.31东北地区 9,681 4.2 2.31 8,772 3.8 2.22西部地区 75,825 33.2 3.25 76,046 32.9 3.52境外及其他 3,975 1.8 0.93 4,086 1.8 0.93合计 228,431 100.0 2.19 230,834 100.0 2.37截至2017年6月30日，本行不良贷款余额上升较多的地区为环渤海地区，较上年末增加 41.28亿元；不良贷款余额下降较多的地区为珠江三角洲地区，较上年末下降 42.42亿元。
按行业划分的公司类不良贷款结构
人民币百万元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日项目
占比 不良率 占比
金额 金额 不良率（%）（%） （%） （%）
制造业 78,879 41.8 5.99 77,124 40.9 6.29电力、热力、燃气及水生产和供应业 3,652 1.9 0.48 3,247 1.7 0.49房地产业 10,134 5.4 2.02 11,086 5.9 2.47交通运输、仓储和邮政业 3,807 2.0 0.33 3,951 2.1 0.39批发和零售业 60,590 32.2 14.77 63,140 33.4 15.62水利、环境和公共设施管理业 904 0.5 0.27 810 0.4 0.34建筑业 6,331 3.4 2.90 6,004 3.2 3.31采矿业 13,584 7.2 5.79 13,275 7.0 5.77租赁和商务服务业 4,431 2.4 0.58 3,783 2.0 0.68金融业 175 0.1 0.12 177 0.1 0.10信息传输、软件和信息技术服务业 148 0.1 0.40 140 0.1 0.59其他行业 5,561 3.0 2.58 6,030 3.2 2.77合计 188,196 100.0 3.09 188,767 100.0 3.52
截至2017年6月30日，本行不良贷款余额上升较多的行业为制造业，较上年末增加17.55亿元；不良贷款余额下降较多的行业为批发和零售业，较上年末下降25.50亿元。
贷款减值准备变动情况
人民币百万元项目 以个别方式评估 以组合方式评估 合计
期初余额 133,605 266,670 400,275本期计提 33,386 8,069 41,455-新增 44,289 68,798 113,087-回拨 (10,903) (60,729) (71,632)本期核销及转出 (23,766) (4,554) (28,320)本期转回
-收回原转销贷款和垫
1,868 1,056 2,924款导致的转回
-贷款和垫款因折现价
(791) (144) (935)值上升导致转回
-汇率变动 (49) (71) (120)期末余额 144,253 271,026 415,279市场风险
市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。本行面临的主要市场风险包括利率风险和汇率风险。
2017年上半年，本行进一步完善市场风险管理制度体系，出台年度资金交易投资和市场风险管理策略，强化准入限制、风险限额、投资期限管理。加强衍生品交易管理，落实衍生交易履约保障。报告期内，国内债券市场收益率上行，违约风险累积。本行积极应对，扎实开展风险识别、评估、审查、监控和报告，合理控制可供出售账户规模和久期，保持自营交易敞口在较小范围内，全行市场业务风险总体可控。
市场风险限额管理
本行市场风险限额按照效力类型分为指令性限额和指导性限额。2017年上半年，本行继续加强市场风险限额管理，按照产品类型、风险类型等维度设置不同的市场风险限额，优化限额种类，利用系统自动化计量、监测和报告限额。报告期内，本行市场风险限额均在设定目标范围内。
交易账户和银行账户划分
为更有针对性地进行市场风险管理和更准确计量市场风险监管资本，本行将所有表内外资产负债划分为交易账户和银行账户。交易账户包括本行为交易目的或规避交易账户其他项目风险而持有的金融工具和商品的头寸，除此之外的其他各类头寸划入银行账户。
交易账户市场风险管理
本行采用风险价值（VaR）、限额管理、敏感性分析、久期、敞口分析、压力测试等多种方法管理交易账户市场风险。
本行采用历史模拟法（选取99%的置信区间、1天的持有期，250天历史数据）计量总行本部、境内外分行交易账户风险价值。根据境内外不同市场的差异，本行选择合理的模型参数和风险因子以反映真实的市场风险水平，并通过数据验证、平行建模以及对市场风险计量模型进行返回检验等措施，检验风险计量模型的准确性和可靠性。
交易账户风险价值（VaR）情况
人民币百万元2017年1-6月 2016年1-6月
项目
期末 平均 最高 最低 期末 平均 最高 最低利率风险 50 47 72 40 65 63 71 50汇率风险 64 52 105 19 57 66 106 36商品风险 17 11 69 6 20 12 20 3总体风
93 79 153 40 77 83 103 73险价值
注：1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的监管要求，黄金相关风险价值已体现在汇率风险中。
2017年上半年交易账户风险价值（VaR）变动图
人民币百万元报告期内，本行债券交易组合的规模减少和久期缩短，导致利率风险 VaR值比去年同期下降；美元汇率波动相对平缓，黄金敞口规模减少，汇率风险 VaR值比去年同期下降；白银境内外敞口规模比去年同期下降，导致商品风险 VaR值比去年同期小幅下降。
银行账户市场风险管理
本行综合运用限额管理、压力测试、情景分析和缺口分析等技术手段，管理银行账户市场风险。
利率风险管理
利率风险是指因法定或市场利率的不利变动而引起银行收入或经济价值遭受损失的风险。本行的银行账户利率风险主要来源于本行银行账户中利率敏感资产和负债的到期期限或重新定价期限的不匹配，以及资产负债所依据的基准利率变动不一致。
2017年上半年，本行持续推进银行账户利率风险系统建设项目，从动态模拟、客户行为建模等方面，进一步提高利率风险计量的精细化程度。密切关注外部利率环境变化，持续加强存贷款定价管理，提高定价的差异化和精细化水平。合理控制高成本负债规模，实现量价平衡的资产负债结构管理，整体利率风险水平控制在管理目标以内。
汇率风险管理
汇率风险指资产与负债的币种错配所带来的风险。汇率风险主要分为风险可对冲的交易性汇率风险和经营上难以避免的结构性资产负债产生的汇率风险（“结构性汇率风险”）。
2017年上半年，本行定期开展外汇风险敞口监测和汇率敏感性分析，继续完善汇率风险计量和系统建设。通过外币币种匹配管理，灵活调整交易性汇率风险敞口，保持结构性汇率风险敞口稳定，全行汇率风险敞口控制在合理范围之内。
利率风险分析
截至2017年6月30日，本行一年以内利率敏感性累计负缺口为17,627.79亿元，缺口绝对值较上年末扩大3,756.29亿元。
利率风险缺口
人民币百万元1年及以下
1个月以内 1-3个月3-12个月 1至5年 5年以上 非生息小计
2017年6月30日 (6,631,926) 658,745 4,210,402 (1,762,779) 927,108 2,002,093 (65,220)2016年12月31日 (3,577,103) 392,162 1,797,791 (1,387,150) 595,675 1,991,228 (137,593)注：有关情况详见“财务报表附注十二、5.市场风险”。
利率敏感性分析
人民币百万元2017年6月30日 2016年12月31日收益率基点变动 利息净收入变 其他综合收益变 利息净收入变 其他综合收益变动 动 动 动
||
|-|
|(40,354)|
|40,354|

上述利率敏感性分析显示，未来 12个月内在各个利率情形下，利息净收入及其他综合收益的变动情况。上述分析以所有年期的利率均以相同幅度变动为前提，且未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
以本行2017年6月30日的资产及负债为基础计算，若利率即时上升（下降）100个基点，本行的利息净收入将减少（增加）422.77亿元，本行的其他综合收益将减少（增加）388.69亿元。
汇率风险分析
本行面临的汇率风险主要是美元兑人民币汇率产生的敞口风险。2017年上半年，人民币兑美元汇率中间价累计升值1,626个基点，升值幅度2.34%。截至2017年6月末，本行表内表外外汇敞口16.63亿美元，敞口绝对值较上年末减少72.74亿美元。
外汇敞口
人民币（美元）百万元
2017年6月30日 2016年12月31日
人民币 等值美元 人民币 等值美元表内金融资产/负债外汇敞口净额 (68,581) (10,124) 69,050 9,954表外金融资产/负债外汇敞口净额 79,849 11,787 (7,052) (1,017)注：有关情况详见“财务报表附注十二、5.市场风险”。
汇率敏感性分析
人民币百万元外币对人民币汇率
税前利润变动
币种 上涨/下降 2017年6月30日 2016年12月31日 (399) 881+5%
美元
-5% 399 (881)+5% 993 863港币
-5% (993) (863)本行持有的外币资产负债以美元和港币为主。根据报告期末的汇率敞口规模测算，美元汇率（兑人民币）每升值（贬值）5%，本行税前利润将减少（增加）3.99亿元人民币。
流动性风险
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
流动性风险管理
本行密切关注货币政策走向、监管要求与市场变化，加强对宏观经济金融形势及流动性影响因素的研判，坚守流动性安全的风险底线，坚持稳健的流动性管理策略，有效平衡安全性、流动性、效益性的关系，确保流动性安全。稳定核心存款来源，加强主动负债管理，优化资产负债结构，合理摆布到期现金流，确保市场融资渠道畅通和优质流动性资产储备充裕，满足各项支付需求。完善大额资金往来预报机制，强化资金头寸的实时监测预警与灵活调度，保持合理备付水平，有效应对市场波动。持续优化流动性管理系统，增强监测、预警和控制的有效性，不断提升精细化管理水平。
流动性风险分析
2017年上半年，在金融去杠杆与防风险背景下，货币市场收紧，监管趋严，银行体系流动性面临多重考验。央行坚持稳健中性的货币政策，综合运用公开市场操作、常备借贷便利（SLF）、中期借贷便利（MLF）、抵押补充贷款（PSL）等政策工具，适时对市
场资金面进行预调微调，加强预期引导，市场流动性整体处于紧平衡状态。本行持续监测货币政策和市场流动性变化，结合全行资产负债和流动性状况，动态调整资金营运策略，构建多层次流动性储备，切实提高流动性风险管理能力与资金营运效益。报告期内，本行流动性状况总体平稳，流动性风险安全可控。
流动性缺口分析
下表列示了于所示日期本行流动性净额情况。
人民币百万元已逾期 即期偿还 1个月内1-3个月 3-12个月1年至5年 5年以上 无期限 合计2017年6
44,586 (10,472,674) 419,904 (330,651) (203,842) 2,785,219 6,137,510 2,721,150 1,101,202月30日
2016年12
52,387 (9,355,146) (62,220) (510,004) 643,576 2,295,700 5,409,806 2,588,061 1,062,160月31日
注：有关情况详见“财务报表附注十二、4.流动性风险”。
本行通过流动性缺口分析来评估流动性风险状况。本行适度拉长资产久期，5年以上正缺口较上年末扩大7,277.04亿元。
有关本行流动性覆盖率情况，请参见“附录二流动性覆盖率信息”。
操作风险管理
操作风险管理
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
报告期内，本行进一步优化操作风险治理架构和职责分工，将操作风险管理与内控合规管理有机结合，强化操作风险事前预防、事中管控和事后监督。深入开展案防风控大排查，做好银监会系列监管检查和专项治理工作，加强重点领域操作风险管控。持续完善操作风险管理和计量工具，继续组织开展业务条线风险自评估，优化关键风险指标体系，完善操作风险经济资本计量政策，加强对案件和反洗钱风险的计量。开展信息科技风险评估，加快推进灾备中心建设，强化信息科技风险管理和业务连续性保障能力。
法律风险管理
法律风险是银行因其经营管理违反法律规定、行政规章、监管规定和合同约定，或未能妥善设定和行使权力，以及外部法律环境因素等影响，导致银行可能承担法律责任、丧失权利、损害声誉等不利后果的风险。法律风险既包括法律上的原因直接形成的风险，又涵盖其他风险转化而来的风险。
报告期内，本行深入贯彻落实银监会法律顾问工作指导意见，在国内同业首家设立总法律顾问岗位。进一步加强法律风险管理，强化对重大决策的法律审查，促进业务经营依法合规。修订法律审查管理办法，制订年度法律审查工作指引，全面规范法律审查工作。
持续加强制度“立、改、废”工作，优化完善全行制度管理体系。强化合同全流程管理，持续完善制式合同与非制式合同范本，有效发挥合同在业务拓展中的基础性作用。稳步推进知识产权管理工作，积极保护本行知识产权。加强诉讼管理，简化总行案件处理流程，调整优化分行案件处理权限，扎实做好重大风险事件处理，积极开展不良资产诉讼清收。通过被诉案件分析，及时揭示业务经营风险隐患，推动各业务条线加强风险管理和内部控制。
风险并表管理
风险并表管理是指银行集团通过一系列风险管理流程、方法和技术，对纳入并表范围各类附属机构的风险进行全面和持续地识别、计量、监测、报告和评估，并采取有效的管理措施，确保集团整体风险可控。
报告期内，本行指导子公司建立健全与自身业务特点相匹配的专业化风险管理体系，加强对子公司风险管理工作的监督。进一步规范子公司风险报告，明确报告的内容、频率及路线，提高报告的全面性、及时性与准确性。持续开展子公司风险监测与分析，针对子公司客户风险信息及时进行提示，按季分析子公司风险状况。
声誉风险管理
声誉风险是指由本行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本行负面评价的风险。
本行将声誉风险管理纳入公司治理及全面风险管理体系，不断完善声誉风险管理机制和制度办法，主动、有效地防范声誉风险和应对声誉事件。2017年上半年，本行制定了舆情防控工作责任制管理办法，明确声誉风险管理职责分工，确保责任落实到位，加强纵横协作，抓好联防联控，提升声誉风险管理质量。做好重大声誉事件的预案控制，完善防控机制，主动积极回应舆论。组织开展全行声誉风险排查和自查，查找分行和各业务条线的风险点，强化各分行和业务条线的舆情研判、预警和应对。加大对新媒体的监测力度，明确报告路径和应对流程，着重做好舆情线索的快速收集和声誉事件的前端化解。加大全行新闻发言人培训力度，在农银大学设置声誉风险管理、媒体应对技巧等培训课程，提升受训人员的舆情应对水平。
国别风险
国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付本行债务，或使本行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使本行遭受其他损失的风险。
本行严格贯彻落实银监会监管要求，将国别风险管理纳入全面风险管理体系。本行通过一系列工具管理国别风险，具体包括国别风险评估与评级、风险限额核定、风险敞口统计、市场研究分析、风险因素监测和压力测试等。国别风险评级与限额核定每年开展一次，根据业务需要和风险变化及时调整风险限额及管控措施。
2017年上半年，面对复杂多变的国际形势，本行持续加强国别风险管理，完善管理制度与流程，不断健全国别风险管理机制。密切监测风险敞口变化，持续跟踪、监测和报告
国别风险，及时调整国别风险限额及管控措施，在服务国际化发展的同时有效管理国别风险。
3.5.2内部控制
内部控制建设情况
报告期内，本行以案件、风险“两个可控”为基本目标，采取“全面风险排查+专项治理+长效机制构建”的联动管控模式，深入开展“双基管理建设年”活动。启动一批打基础、强基层、利长远的系统工程，全力解决“双基”管理中影响案件防控效果的突出问题。坚持机构、业务条线“双线”问责体系，推广“三线一网格”管理模式，进一步落实案防主体责任，强化责任追究与考核评价。扎实推进监管专项治理，深入开展案防风控“大排查”，针对存款业务、票据业务、电信网络诈骗、出售客户信息及非法集资等重点领域，深挖违法违规问题和各类风险隐患根源，推动系统性整改、源头性整改。
报告期内，本行着力提升制度管理的精细化水平，通过推行重要制度会审制和基层行联系点机制，严格把控制度数量和质量。积极构建境内外一体的合规文化体系。深入开展境外机构和境外业务“合规管理年”活动，推动境外合规管理工作常态化、长效化。构建覆盖全行的案件风险监测体系，优化多业务领域的风险监控模型，提升风险监测和预警处置能力。
反洗钱
持续推进反洗钱、反恐融资以及涉及国际经济制裁风险的合规治理工作，稳步提升反洗钱合规管理的规范性、集约性和有效性。在总行设立反洗钱中心，推进反洗钱组织体系
建设。完成 41个业务系统的改造投产，加强大额交易和可疑交易的报告管理。制定涉及制裁业务管理办法，规范对涉及国际经济制裁风险的监测管理。持续开展敏感国家及地区、涉及国际重大监管事件的风险排查，严格执行风险管控措施。建立境外机构开业合规验收机制，提升境外机构反洗钱工作考核占比。
3.6资本管理
报告期内，本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》的资本监管规定，认真执行2016-2018年资本规划，坚持既定的资本管理基本原则和资本充足率管理目标，强化资本约束和回报管理，健全资本管理长效机制，确保资本充足率持续满足风险覆盖、价值创造和监管合规的要求。实施资本管理高级方法，并根据银监会要求，并行期内采用资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率。
报告期内，本行不断优化表内外资产结构，进一步完善经济资本配置，突出价值创造和结构优化的战略导向，持续提升资本管理水平。在优化分支机构经济资本资源配置的基础上，逐步健全业务条线经济资本管控机制，强化资本约束，提高资源配置效率。
有关本行资本充足率及杠杆率情况，请参见“附录一资本充足率信息”及“附录三杠杆率信息”。
4股份变动及主要股东持股情况
4.1普通股股份变动情况
股份变动情况表
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2016年12月31日||报告期内增减（＋，－）||||
|数量|比例3（%）|发行新股|其他|小计|数量|
|-|-|-|-|-|-|
|324,794,117,000|100.00|-|-|-|324,794,117,000|
|294,055,293,904|90.54|-|-|-|294,055,293,904|
|30,738,823,096|9.46|-|-|-|30,738,823,096|
|324,794,117,000|100.00|-|-|-|324,794,117,000|

注：1、“有限售条件股份”是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份。
2、“境外上市的外资股”即H股，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第5号——公司股份变动报告的内容与格式》（2007年修订）中的相关内容界定。
3、上表中“比例”一列，由于四舍五入的原因可能出现小数尾差。
4.2证券发行与上市情况
报告期内本行证券发行情况，请参见“财务报表附注六、26已发行债务证券”。
4.3普通股股东情况
4.3.1股东数量和持股情况
截至2017年6月30日，本行股东总数为413,743户。其中H股股东25,536户，A股股东388,207户。
本行前10名股东持股情况（H股股东持股情况是根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计）
单位：股股东总数 413,743户（2017年6月30日A+H在册股东数）前10名股东持股情况（以下数据来源于2017年6月30日的在册股东情况）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股东性质|股份类别|报告期内增减（＋，－）|持股比例（%）|持股总数|持有有限售条件股份数量|
|国家|A股|-|40.03|130,005,103,782|-|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|国家|A股|-|39.21|127,361,764,737|-|
|境外法人|H股|1,219,856,120|9.40|30,533,258,356|-|
|国家|A股|-|3.02|9,797,058,826|-|
|国有法人|A股|-160,632,734|1.83|5,946,244,132|-|
|国有法人|A股|-|0.39|1,255,434,700|-|
|国有法人|A股|-|0.30|980,723,700|-|
|国有法人|A股|-|0.23|746,268,000|-|
|国有法人|A股|-|0.23|742,974,000|-|
|其他|A股|461,638,556|0.21|682,452,545|-|

注：1、香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至2017年6月30日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的H股股份合计数。
2、上述股东中，除中央汇金资产管理有限责任公司为汇金公司的全资子公司外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
3、本行前10名无限售条件的普通股股东与前10名普通股股东一致。
4.3.2主要股东情况
主要股东和实际控制人变更情况
报告期内，本行的主要股东及控股股东没有变化，本行无实际控制人。
主要股东及其他人士的权益和淡仓
截至2017年6月30日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期货条例》第336条而备存的登记册所载如下：
单位：股
||||||
|-|-|-|-|-|
|身份|相关权益和淡仓|性质|占类别发行股份百分比（%）||
|实益拥有人/代名人1|138,682,352,926（A股）2|好仓|47.16%||
|实益拥有人|131,260,538,482（A股）3|好仓|44.64%||
|受控制企业权益|2,448,859,255（H股）4|好仓|||
|||||7.97%|
|实益拥有人|2,408,696,255（H股）4|好仓|||
|||||7.84%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|实益拥有人|40,163,000（H股）4|好仓|||
|||||0.13%|
|受控制企业权益|1,830,578,715（H股）|好仓|||
|||||5.96%|
|保管人—法团╱核准借出代理人|17,456,000（H股）|淡仓|0.06%||

注：1、其中9,797,058,826股A股由社保基金理事会持有，但其表决权已根据2010年4月21日签订的股份认购协议和财政部于2010年5月5日发布的《关于中国农业银行国有股转持方案的批复》转授予财政部。
2、根据本行截至2017年6月30日股东名册，财政部登记在册的本行股份为127,361,764,737股A股，占已发行A股股份的43.31%，占已发行股份总数的39.21%。
3、根据本行截至2017年6月30日股东名册，汇金公司登记在册的本行股份为130,005,103,782股A股，占已发行A股股份的44.21%，占已发行股份总数的40.03%。
4、Qatar Investment Authority被视为拥有其全资附属公司 Qatar Holding LLC及 QSMA1 LLC合计持有的2,448,859,255股H股之权益。
5优先股相关情况
5. 1优先股发行与上市情况
报告期内，本行未发行与上市优先股。
5.2优先股股东数量及持股情况
截至2017年6月30日，农行优1股东总数1为25户。
农行优1（证券代码360001）前 10名优先股股东持股情况（以下数据来源于 2017年6月30日在册股东情况）
||||||
|-|-|-|-|-|
|股东性质|股份类别|报告期内增减（＋，－）|持股总数|持股比例（%）|
|其他|境内优先股|-|60,000,000|15.00|
|其他|境内优先股|-|49,000,000|12.25|
|其他|境内优先股|-|35,000,000|8.75|
|其他|境内优先股|-|30,000,000|7.50|
|其他|境内优先股|-|30,000,000|7.50|
|其他|境内优先股|-|30,000,000|7.50|
|其他|境内优先股|-|30,000,000|7.50|
|其他|境内优先股|-|20,000,000|5.00|
|其他|境内优先股|-|15,000,000|3.75|
|其他|境内优先股|-|12,000,000|3.00|

注：1、本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
2、“持股比例”指优先股股东持有农行优1的股份数量占农行优1股份总数（即4亿股）的比例。
3、“报告期内增减”指通过二级市场交易导致持股数量发生的变化。
截至2017年6月30日，农行优2股东总数为28户。
农行优2（证券代码360009）前 10名优先股股东持股情况（以下数据来源于 2017年6月30日在册股东情况）
||||||
|-|-|-|-|-|
|股东性质|股份类别|报告期内增减（＋，－）|持股总数|持股比例（%）|
|其他|境内优先股|-|50,000,000|12.50|
|其他|境内优先股|-|50,000,000|12.50|
|其他|境内优先股|-|25,000,000|6.25|

1优先股的股东以实际持有的合格投资者为单位计数，在计算合格投资者人数时，同一资产管理机构以其管理的两只或
以上产品认购或受让优先股的，视为一人。
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他|境内优先股|-|25,000,000|6.25|
|其他|境内优先股|-|20,000,000|5.00|
|其他|境内优先股|-|20,000,000|5.00|
|其他|境内优先股|-|20,000,000|5.00|
|其他|境内优先股|-|20,000,000|5.00|
|其他|境内优先股|-|20,000,000|5.00|
|其他|境内优先股|-|20,000,000|5.00|

注：1、中国双维投资有限公司、中国烟草总公司江苏省公司、中国烟草总公司云南省公司为中国烟草总公司的全资子公司，中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪由中国人寿保险股份有限公司管理，除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
2、“持股比例”指优先股股东持有农行优2的股份数量占农行优2股份总数（即4亿股）的比例。
3、“报告期内增减”指通过二级市场交易导致持股数量发生的变化。
本行优先股农行优1、农行优2均为无限售条件股份，农行优1、农行优2前10名无限售条件的优先股股东与前10名优先股股东一致。
5.3优先股利润分配情况
本行优先股股息以现金方式支付，每年支付一次。在本行决议取消部分或全部优先股派息的情形下，当期未分派股息不累积至之后的计息期。本行的优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起参与剩余利润分配。
报告期内，本行于2017年3月13日向截至2017年3月10日收市后登记在册的全体农行优2（证券代码360009）股东派发现金股息，按照票面股息率5.50%计算，每股优先股派发现金股息人民币5.50元（含税），合计人民币22亿元（含税）。
具体付息情况请参见本行于上海证券交易所网站及本行网站发布的公告。
报告期内，本行优先股农行优1（证券代码360001）尚未到付息日。
5.4优先股回购或转换情况
报告期内，本行发行的优先股未发生回购或转换的情况。
5.5优先股表决权恢复情况
报告期内，本行发行的优先股未发生表决权恢复的情况。
5.6会计政策
根据财政部颁发的《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准
则第 37号—金融工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》的规
定，本行认为优先股农行优1（证券代码360001）和农行优2（证券代码360009）的条款符合作为权益工具核算的要求。
6董事、监事、高级管理人员情况
6.1本行董事、监事及高级管理人员
截至董事会审议通过本半年度报告之日，本行董事会、监事会及高级管理人员构成情况如下：
本行董事会共有董事11名，其中执行董事2名，即周慕冰先生、赵欢先生；非执行董事5名，即赵超先生、张定龙先生、陈剑波先生、胡孝辉先生、徐建东先生；独立非执行董事4名，即温铁军先生1、袁天凡先生、肖星女士、王欣新先生。
本行监事会共有监事6名。其中股东代表监事1名，即王醒春先生；职工代表监事3名，即夏太立先生、刘成旭先生和夏宗禹先生；外部监事2名，即李旺先生和吕淑琴女士。
本行共有高级管理人员7名，即赵欢先生、龚超先生、王纬先生、郭宁宁女士、康义先生、张克秋女士、李志成先生。
截至2017年6月30日，本行原监事郑鑫先生持有本行A股股票375,000股。除此之外，现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员均不持有本行股份。报告期内，本行现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员均未持有本行股票期权或被授予限制性股票。
6.2董事、监事、高级管理人员离任情况
2017年 1月 9日，郑鑫先生因年龄原因，辞去本行监事会财务与内部控制监督委员会委员、职工代表监事职务。
2017年4月18日，楼文龙先生因工作变动，辞去本行执行董事、副行长职务。卢建平先生不再担任独立非执行董事职务。2
2017年 6月 6日，袁长清先生因工作需要，辞去本行监事长、监事会履职尽职监督委员会及财务与内部控制监督委员会主席、股东代表监事职务。
2017年7月31日，周可先生因任期届满，不再担任本行非执行董事。
1温铁军先生于2017年6月任期届满，为确保本行独立非执行董事不低于三分之一的要求，在新选任的独立非执行董事任职资格获中国银监会核准前，温铁军先生继续履行独立非执行董事职务。
2本行董事会于2015年12月31日审议批准了卢建平先生辞去本行独立非执行董事职务。鉴于楼文龙先生辞任后，本行独立董事比例已经满足不低于董事会成员人数三分之一的要求，根据法律法规及本行公司章程的相关规定，卢建平先生
的辞任生效。
7重要事项
7.1公司治理
报告期内，本行严格依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，以及监管机构规范性文件的相关规定，持续推进公司治理体系建设，不断提升治理运行水平。
报告期内，本行增选非执行董事、独立非执行董事和股东代表监事，调整董事会、监事会及其专门委员会人员构成；根据境内外最新监管规定，完成了公司章程的修订工作1；
制定了董事会美国区域机构风险委员会工作规则，修订了董事会“三农”金融发展委员会工作规则。
企业管治守则
2017年4月18日，本行独立非执行董事卢建平先生辞任生效后，本行董事会提名与薪酬委员会的委员降至6人，当中独立非执行董事人数降至3人，不符合香港上市规则第3.25条及附录十四《企业管治守则》第A.5.1条要求的独立非执行董事占大多数的要求。
2017年7月31日，本行非执行董事周可先生的董事任期届满，不再担任本行董事职务。
周可先生卸任后，本行提名与薪酬委员会的委员人数降至5人，其中独立非执行董事人数3人，满足前述委员会人员组成的要求。
除上述披露外，报告期内，本行全面遵守香港上市规则附录十四《企业管治守则》所载的原则和守则条文，并遵守了其中大多数建议最佳常规。
股东大会会议情况
2017年6月28日，本行召开了2016年年度股东大会，审议批准了2016年度董事会工作报告、2016年度监事会工作报告、2016年度财务决算方案、2016年度利润分配方案、修订公司章程等11项议案，听取了独立董事2016年度述职报告、《股东大会对董事会授权方案》2016年度执行情况、本行关联交易管理有关情况等3项汇报。
2016年年度股东大会严格按照有关法律法规及两地上市规则召集、召开，本行董事、监事、部分高级管理人员出席会议并与股东就其关心的问题进行了交流。本行按照监管要求及时发布了上述股东大会的决议公告和法律意见书。决议公告已于 2017年6月28日刊载于香港联合交易所网站，于2017年6月29日登载于上海证券交易所网站以及本行指定的信息披露媒体。
1尚待银监会核准生效。
7.2内部审计
报告期内，本行围绕董事会战略决策和外部监管要求，以风险为导向，对信贷业务、财务管理、内部控制等重点内容进行风险审计，开展反洗钱、境外机构、沃尔克规则、不良贷款本息减免等专项审计，实施高管经济责任审计，对内部审计发现问题整改情况进行再监督。持续推进内部审计信息化平台的开发与运用，加强审计技能培训，强化审计基础管理，有效提升审计监督与服务能力，促进了全行战略决策的落实和各项业务的稳健发展。
7.3利润及股利分配
经本行2016年年度股东大会批准，本行已向截至2017年7月12日收市后登记在册的普通股股东派发现金股息，每10股人民币1.700元（含税），合计人民币552.15亿元（含税）。本行不宣派2017年中期股息，不进行资本公积转增资本。
7.4重大诉讼、仲裁事项
报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁事项。
截至2017年6月30日，本行作为被告、仲裁被申请人或第三人的未结诉讼、仲裁涉及的标的金额为人民币81.04亿元。管理层认为本行已对该等事项可能遭受的损失足额计提了预计负债，该等事项不会对本行的财务状况和经营成果产生重大不利影响。
7.5重大资产收购、出售及吸收合并事项
报告期内，本行未发生重大资产收购、出售及吸收合并事项。
7.6关联交易
报告期内，本行未发生重大关联交易。
报告期内，本行在日常业务中与香港上市规则界定的本行关连人士进行了一系列关连交易。该等交易均可依据香港上市规则相关规定豁免遵守有关申报、年度审核、公告及独立股东批准的规定。
报告期内，本行向中国证监会《上市公司信息披露管理办法》界定的关联自然人提供了贷款。该等贷款遵守本行业务规范中关于定价的规定，且已落实相应的担保措施。截至2017年6月30日，贷款余额为289.08万元，贷款形态正常。
依据会计准则界定的关联交易情况请参照“财务报表附注八、关联方关系及交易”中的内容。
7.7募集资金的使用情况
本行历次募集资金按照招股书和募集说明书中披露的用途使用，即用于补充本行的资本金，以支持未来业务的发展。
7.8非募集资金投资的重大项目情况
报告期内，本行无非募集资金投资的重大项目。
7.9重大合同及其履行情况
重大托管、承包和租赁事项
报告期内，本行未发生需要披露的重大托管、承包、租赁其他公司资产或需要披露的其他公司托管、承包、租赁本行资产的事项。
重大担保事项
担保业务属于本行日常经营活动中常规表外业务之一。报告期内，本行除中国人民银行和银监会批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。
7.10重大股权和非股权投资情况
报告期内，本行不存在重大股权和非股权投资。
7.11承诺事项
截至报告期末，不存在超期未履行完毕的承诺事项，报告期内履行完毕的承诺事项具体情况如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺主体|承诺事项|具体承诺内容|作出承诺时点|承诺履行期限|截至目前的履行情况|
|全国社会保障基金理事会|股份锁定承诺|所持已购本行股份须自交易完成日起锁定五年，或自本行首次公开发行定价日起锁定三年，以较长时间为准。在本行自交易完成日起五年内完成首次公开发行的前提下，在锁定期满后一年内，可以转让总计不超过30%的已购股份（包括任何已购股份产生的分股、拆股、送股和配股）；在锁定期满后两年内，可以转让总计不超过60%的已购股份（包括任何由已购股份产生的分股、拆股、送股和配股）。|2010年4月21日|2017年4月21日|履行完毕|

7.12受处罚情况
报告期内，本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东没有被有权机关调查，
被司法机关或纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，被中国证监会立
案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定为不适当人选，被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情况发生。
7.13诚信情况
本行及控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
7.14股份的买卖及赎回
报告期内，本行及子公司均未购买、出售或赎回本行的任何上市股份。
7.15员工激励措施实施情况
报告期内，本行未实施任何股权激励方案、员工持股计划或其他员工激励措施。
7.16董事及监事的证券交易
本行已就董事及监事的证券交易采纳一套不低于香港上市规则附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》所规定标准的行为守则。本行各位董事、监事确认报告期内均遵守了上述守则。
7.17董事及监事认购股份或债券之权利
截至2017年6月30日，本行并无发给本行董事及监事任何认购股份或债券之权利，亦没有任何该等权利被行使；本行或本行的子公司亦无订立任何使董事及监事可因购买本行或其他公司的股份或债券而获利的协议或安排。
7.18董事及监事于股份、相关股份及债权证的权益
截至2017年6月30日，本行概无任何现任董事或监事在本行或其任何相联法团（定义见香港《证券及期货条例》第XV部）的股份、相关股份或债权证中拥有须根据香港《证券及期货条例》第XV部第7及第8分部知会本行及香港联合交易所的任何权益或淡仓（包括他们根据香港《证券及期货条例》的该等规定被视为拥有的权益及淡仓），又或须根据香港《证券及期货条例》第352条载入有关条例所述登记册内的权益或淡仓，又或根据香港上市规则的附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》须知会本行及香港联合交易所的权益或淡仓。本行主要股东及其他人士的权益及淡仓请参见“股本变动及主要股东持股情况”。
7.19半年度审阅情况
本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的2017年中期财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。
本行中期报告已经本行董事会审计及合规管理委员会审议通过。
7.20外部审计师变更情况
报告期内，本行未变更外部审计师。
7.21消费者权益保护
本行秉承“客户至上，始终如一”的服务理念，针对重点环节持续改善客户体验，健全消费者权益保护工作机构，增加资源配置，完善全流程的消费者权益保护体系。进一步加强和改进网点服务管理，全面提升网点服务质量和水平，切实履行普惠金融社会责任。制定2017年度金融知识宣传普及工作计划，加大金融知识宣传普及力度，提高消费者对金融产品和金融服务的认知能力，提升社会金融素养。出台客户信息保护专项治理实施方案，进一步强化全行消费者信息安全保护工作。2017年5月，本行当选中国银行业协会消费者保护委员会主任单位。
7.22精准扶贫工作情况
报告期内，本行精准扶贫工作情况请参见“讨论与分析—县域金融业务—金融扶贫工作情况”。
8备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管财务工作副行长、财会机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
（四）在其他证券市场公布的半年度报告。
附录一：2017年半年度资本充足率信息
本行根据中国银行业监督管理委员会《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令[2012]1号）、《中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》（银监发[2013]33号）等监管要求披露以下信息。
一、资本充足率信息
2014年 4月 2日，中国银行业监督管理委员会正式核准本行在法人和集团两个层面实施信用风险非零售内部评级初级法、零售内部评级法以及操作风险标准法，本行由此成为中国第一批实施资本管理高级方法的银行。按照《商业银行资本管理办法（试行）》，银监会对获准采用资本管理高级方法的商业银行设立并行期。并行期内，商业银行应按照资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率，并遵守资本底线要求。
2017年 1月，银监会正式核准本行实施市场风险内部模型法、统一境内外非零售评级主标尺、撤销零售风险加权资产不低于权重法监管限制的申请，本行资本管理高级方法的实施范围进一步扩大。
二、资本充足率计算范围
本行并表资本充足率计算范围包括本行以及符合《商业银行资本管理办法（试行）》规定的本行直接或间接投资的金融机构。本行未并表资本充足率计算范围包括本行境内外所有分支机构。
三、资本充足率及风险加权资产
截至 2017年 6月 30日，本行采用非零售内部评级初级法、零售内部评级法计量信用风险加权资产，采用权重法计量内部评级法未覆盖部分的信用风险加权资产，采用内部模型法计量市场风险加权资产，采用标准法计量操作风险加权资产。本行按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的资本净额、风险加权资产以及资本充足率如下表所示。
人民币百万元，百分比除外
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017 年 6月 30日|||||
|本集团||本行||本集团|
||1,268,381||1,257,765|1,231,030|
||79,905||79,899|79,904|
||1,348,286||1,337,664|1,310,934|
||229,910||228,937|235,566|
||1,578,196||1,566,601|1,546,500|
||11,988,609||11,901,775|11,856,530|
||10,988,069||10,910,743|10,805,524|
||8,101,055||8,101,055|8,104,766|
||2,887,014||2,809,688|2,700,758|
||83,441||78,501|133,907|
||74,907||74,907|-|
||8,534||3,594|133,907|
||917,099||912,531|917,099|
|||||-|
||-||-||
||10.58%||10.57%|10.38%|
||11.25%||11.24%|11.06%|
||13.16%||13.16%|13.04%|

截至 2017年 6月 30日，本行根据资本管理高级方法计量的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率较 2016年末有所上升，主要原因是本行主动推进表内外业务结构优化，加快轻资本高回报的业务发展，资本净额增速高于风险加权资产增速。
本行按照《商业银行资本充足率管理办法》（银监会令[2007]11号）计量的并表和未并表资本充足率如下表所示。
||||
|-|-|-|
|2017年 6 月 30日|||
|本集团|本行|本集团|
|9.82%|9.82%|10.32%|
|12.33%|12.33%|13.13%|

四、风险暴露
（一）信用风险
本行按照非零售内部评级初级法、零售内部评级法以及权重法计量的信
用风险暴露情况如下表所示。
人民币百万元
||||
|-|-|-|
|2017 年 6月 30日|||
|风险暴露|风险加权资产|风险暴露|
|12,986,748|7,642,505|12,250,692|
|9,335,380|6,643,137|8,929,590|
|3,645,167|994,692|3,309,064|
|6,201|4,676|12,038|

注：1.未包含监管校准部分。
人民币百万元
||||
|-|-|-|
|2017 年 6月 30日|||
|风险暴露|风险加权资产|风险暴露|
|9,571,202|2,887,014|9,057,393|
|8,549,699|2,145,002|8,354,524|
|4,303|7,082|1,925|
|998,839|728,500|672,582|
|22,664|13,512|30,287|

本行逾期及不良贷款情况、贷款损失准备情况参见 2017年半年报“讨论与分析——风险管理”。
（二）市场风险
本行市场风险资本要求采用内部模型法计量，对内部模型法未覆盖部分采用标准法计量。截至 2017年 6月 30日，本行各类型市场风险资本要求如下表所示。
人民币百万元资本要求
项目
|||
|-|-|
|2017 年 6月 30日||
||5,993|
||682|
||682|
||-|
||-|
||-|
||-|
||6,675|

本行采用历史模拟法计算风险价值（VaR）和压力风险价值（压力VaR），历史观察期均为 1年，持有期 10天，置信度99%。VaR和压力 VaR分别反映了根据最近的历史情景和对本行资产构成显著压力的一年的历史情景计算的一定概率下的最大损失。截至 2017年 6月 30日，本行市场风险内部模型法下风险价值和压力风险价值情况如下表所示。
人民币百万元 2017年6月30日风险价值
||||
|-|-|-|
|平均|最高|最低|
|761|1,062|502|
|1,431|1,968|979|

本行银行账户股权风险暴露如下表所示。
人民币百万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|公开交易股权风险暴露 1||非公开交易股权风险暴露1|||
|2017年 6月30日|2016年 12月 31日|2017年 6月30日|2016年 12月31日|2017年 6 月30日|
|3,402|1,541|2,453|3,933|771|
|1,231|1,133|3,994|7,006|(138)|
|4,633|2,674|6,447|10,939|633|

注：1.公开交易股权风险暴露指被投资机构为上市公司的股权风险暴露，非公开交易股权风险暴露指被投资机构为非上市公司的股权风险暴露。
2.未实现潜在风险损益是指在资产负债表中已确认但在利润表中尚未确认的收益或损失。
本行利率风险的情况参见2017年半年报“讨论与分析——风险管理”。
（三）操作风险
截至2017年6月30日，本行按照标准法计量的操作风险资本要求733.68亿元。操作风险管理情况参见2017年半年报“讨论与分析——风险管理”。
五、监管资本项目与资产负债表项目的对应关系
本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》及《中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》，编制了监管并表口径下的集团资
产负债表。监管资本项目与经审计的资产负债表项目的对应关系如下表所示。
人民币百万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2017 年 6 月 30 日||2016 年 12 月 31 日|||
||财务并表|监管并表|财务并表|监管并表||
|资产||||||
||2,882,030|2,882,023|2,811,653|2,811,625|A01|
||198,792|196,675|622,665|619,654|A02|
||387,844|387,844|580,949|580,949|A03|
||532,973|529,680|417,955|417,146||
||||||A04|
||15,452|15,452|31,460|31,460|A05|
||596,304|595,506|323,051|322,951|A06|
||117,677|116,858|110,370|109,487|A07|
||9,996,639|9,995,399|9,319,364|9,318,095|A08|
||1,362,623|1,320,262|1,408,881|1,380,609|A09|
||3,320,161|3,307,797|2,882,152|2,869,711|A10|
||672,991|657,575|624,547|608,367|A11|
||215|4,017|213|4,015|A12|
||153,226|152,734|158,669|158,164|A13|
||22,195|22,195|22,419|22,419|A14|
||95,975|95,975|83,187|83,062|A15|
||1,381|-|1,381|-|A 16|
||2,718|2,547|2,847|2,677|A17|
||214,390|211,356|168,298|151,266|A18|
||20,573,586|20,493,895|19,570,061|19,491,657|A00|
||435,749|435,749|291,052|291,052|L01|
||932,036|932,969|1,156,044|1,158,482||
||||||L02|
||295,469|295,469|302,021|302,021|L03|
||292,472|292,472|301,170|301,170||
||||||L04|
||121,537|115,379|205,832|203,429|L05|
||16,104,949|16,105,003|15,038,001|15,038,059|L06|

||||||
|-|-|-|-|-|
|10,361|10,361|20,758|20,758|L07|
|439,986|439,986|388,215|388,215|L08|
|37,517|37,390|39,902|39,675|L09|
|29,067|29,053|21,578|21,591|L10|
|218,217|218,257|229,115|229,148|L11|
|55,215|55,215|-|-|-|
|51|51|58|45|L12|
|13,953|13,953|13,590|13,590|L13|
|228,566|156,141|241,134|165,295|L14|
|19,215,145|19,137,448|18,248,470|18,172,530|L00|
|324,794|324,794|324,794|324,794|E01|
|79,899|79,899|79,899|79,899|E02|
|98,773|98,773|98,773|98,773|E03|
|115,137|115,136|115,136|115,135|E04|
|230,463|230,463|198,305|198,305|E05|
|515,102|515,202|496,083|496,201|E06|
|3,241|712|3,398|638|E07|
|(8,968)|(8,532)|5,203|5,382|E08|
|888|888|1,625|1,625|E09|
|1,358,441|1,356,447|1,321,591|1,319,127|E00|

六、资本构成
根据《商业银行资本管理办法（试行）》，本行监管资本构成如下表所示。
人民币百万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2017年6月 30日||2016年12月 31日||||
|实收资本|324,794||324,794||E01||
|留存收益||860,801||809,641|||
|盈余公积|115,136||115,135||E04||
|一般风险准备|230,463||198,305||E05||
|未分配利润|515,202||496,201|||E06|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|累计其他综合收益和公开储备||90,241||104,155||
|资本公积|98,773||98,773|||
||||||E03|
|其他|(8,532)||5,382|||
||||||E08|
|过渡期内可计入核心一级资本数额（仅适用于非股份公司，股份制公司的银行填0即可）|0||0|||
|少数股东资本可计入部分|55||93|||
|监管调整前的核心一级资本||1,275,891||1,238,683||
|审慎估值调整|-||-|||
|商誉（扣除递延税负债）|-||-||A16|
|其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负债）|2,547||2,677|||
||||||A17|
|依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产|-||-|||
|对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备|-||-|||
|贷款损失准备缺口|-||-|||
|资产证券化销售利得|-||-|||
|自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益|-||-|||
|确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负债）|-||-|||
|直接或间接持有本银行的普通股|-||-|||
|银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心一级资本|-||-|||
|对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额|-||-|||
|对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额|-||-|||
|抵押贷款服务权|-||-|||
|其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额|-||-|||
|对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分超过核心一级资本15%的应扣除金额|-||-|||
|其中：在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额|-||-|||
|其中：抵押贷款服务权应扣除的金额|-||-|||
|其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递|-||-|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|延税资产中扣除的金额||||||
|对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资|4,963||4,976|||
|对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口|-||-|||
|其他应在核心一级资本中扣除的项目合计|-||-|||
|应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口|-||-|||
|核心一级资本监管调整总和|7,510||7,653|||
|核心一级资本|1,268,381||1,231,030|||
|其他一级资本工具及其溢价|79,899||79,899|||
|其中：权益部分|79,899||79,899|||
||||||E02|
|其中：负债部分|-||-|||
|过渡期后不可计入其他一级资本的工具|-||-|||
|少数股东资本可计入部分|6||5|||
|其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分|-||(1)|||
|监管调整前的其他一级资本||79,905||79,904||
|直接或间接持有的本银行其他一级资本|-||-|||
|银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他一级资本|-||-|||
|对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本应扣除部分|-||-|||
|对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本|-||-|||
|对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资|-||-|||
|对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口|-||-|||
|其他应在其他一级资本中扣除的项目|-||-|||
|应从二级资本中扣除的未扣缺口|-||-|||
|其他一级资本监管调整总和||-||-||
|其他一级资本||||||
||79,905||79,904|||
|一级资本（核心一级资本+其他一级资本）|1,348,286||1,310,934|||
|二级资本工具及其溢价|105,000||120,000|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|其中：过渡期后不可计入二级资本的部分|75,000||90,000||
|少数股东资本可计入部分|14||12||
|其中：过渡期结束后不可计入的部分|-||(1)||
|超额贷款损失准备可计入部分|127,496||115,554||
|监管调整前的二级资本||232,510||235,566|
|直接或间接持有的本银行的二级资本|-||-||
|银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二级资本|-||-||
|对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣除部分|-||-||
|对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本|2,600||-||
|对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资|-||-||
|有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口|-||-||
|其他应在二级资本中扣除的项目|-||-||
|二级资本监管调整总和|2,600||-||
|二级资本|229,910||235,566||
|总资本（一级资本+二级资本）||1,578,196||1,546,500|
|总风险加权资产|11,988,609||11,856,530||
|核心一级资本充足率|10.58%||10.38%||
|一级资本充足率|11.25%||11.06%||
|资本充足率|13.16%||13.04%||
|机构特定的资本要求|3.50%||3.50%||
|其中：储备资本要求|2.50%||2.50%||
|其中：逆周期资本要求|0.00%||0.00%||
|其中：全球系统重要性银行附加资本要求|1.00%||1.00%||
|满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例|5.16%||5.04%||
|核心一级资本充足率|5%||5%||
|一级资本充足率|6%||6%||
|资本充足率|8%||8%||

|||||
|-|-|-|-|
|对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分|74,215|62,918||
|对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分|685|683||
|抵押贷款服务权（扣除递延税负债）|不适用|不适用||
|其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产（扣除递延税负债）|95,924|83,017||
||||A15-L12|
|权重法下，实际计提的超额贷款损失准备金额|30,579|16,339||
|权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的限额|35,705|33,555||
|内部评级法下，实际计提的超额贷款损失准备金额|108,714|127,724||
|内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的限额|96,917|99,215||
|因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额|-|-||
|因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额|-|-||
|因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额|-|-||
|因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额|-|-||
|因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额|75,000|90,000||
|因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额|50,000|35,000||

七、合格资本工具的主要特征
截至 2017年 6月 30日，本行合格资本工具包括普通股、优先股及二级资本工具。2010年 7月 15日，本行 A股在上海证券交易所挂牌上市。2010年 7月 16日，本行 H股在香港联合交易所挂牌上市。2014年 9月，本行获准在境内非公开发行不超过 8亿股优先股，募集资金不超过人民币 800亿元，采用分次发行方式。本行于 2014年 11月 13日完成第一期优先股发行，发行量 4亿股，募集资金人民币 400亿元；2015年 3月，本行完成第二期优先股
发行，发行量 4亿股，募集资金人民币 400亿元。优先股募集资金扣除发行费用后，全部计入其他一级资本。
2009年至 2012年期间，本行在中国银行间债券市场共发行人民币 1,500亿元的旧式次级债券，按照《商业银行资本管理办法（试行）》要求，旧式次级债自 2013年起可计入监管资本的数量需逐年递减，截至 2017年 6月 30日，可计入二级资本数额为 750亿元。2014年 8月 18日，经中国银监会和人民银行批准，本行在中国银行间债券市场成功发行人民币 300亿元的二级资本债券，全部计入二级资本。本行合格资本工具的主要特征如下表所示。
|||||
|-|-|-|-|
||A股普通股|H 股普通股|优先股|
|发行机构|中国农业银行股份有限公司|中国农业银行股份有限公司|中国农业银行股份有限公司|
|标识码|601288|1288|360001和360009|
|适用法律|《公司法》、《证券法》、《商业银行法》、《上海证券交易所上市规则》等|《公司法》、《证券法》、《商业银行法》、《香港联交所上市规则》等|《公司法》、《证券法》、《优先股试点管理办法》等|
|监管处理||||
|其中：适用《商业银行资本管理办法（试行）》过渡期规则|核心一级资本|核心一级资本|其他一级资本|
|其中：适用《商业银行资本管理办法（试行）》过渡期结束后规则|核心一级资本|核心一级资本|其他一级资本|
|其中：适用法人/集团层面|法人和集团|法人和集团|法人和集团|
|工具类型|普通股|普通股|优先股|
|可计入监管资本的数额（单位为百万，最近一期报告日）|294,055|30,739|79,899|

|||||
|-|-|-|-|
|工具面值|1元|1元|100元|
|会计处理|权益|权益|权益|
|初始发行日|2010-07-15|2010-07-16|2014-10-31和2015-03-06|
|是否存在期限（存在期限或永续）|永续|永续|永续|
|其中：原到期日|无到期日|无到期日|无到期日|
|发行人赎回（须经监管审批）|否|否|否|
|其中：赎回日期（或有时间赎回日期）及额度|-|-|-|
|其中：后续赎回日期（如果有）|-|-|-|
|分红或派息||||
|其中：固定或浮动派息/分红|浮动|浮动|股息率每 5 年调整一次，每个股息率调整周期内每年以约定的相同票面股息率支付|
|其中：票面利率及相关指标|根据董事会派息决议|根据董事会派息决议|一期优先股首个股息率调整周期的股息率为 6%；二期优先股首个股息率调整周期的股息率为5.5%。|
|其中：是否存在股息制动机制|否|否|是|
|其中：是否可自主取消分红或派息|完全自由裁量|完全自由裁量|完全自由裁量|
|其中：是否有赎回激励机制|否|否|否|
|其中：累计或非累计|非累计|非累计|非累计|
|是否可转股|否|否|是|
|其中：若可转股，则说明转换触发条件|-|-|（1）本行核心一级资本充足率降至5.125%（或以下），则本次发行的优先股将全额或部分转|

|||||
|-|-|-|-|
||||为A股普通股，促使核心一级资本充足率恢复到5.125%以上。在部分转股情形下，所有本次发行的优先股按比例以同等条件转股。（2）在以下两种情形中较早者发生时，则本次发行的优先股将全额转为A股普通股：①中国银监会认定若不进行转股，本行将无法生存；②相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。本行发生本次发行优先股强制转换为普通股的情形时，应当报中国银监会审查并决定，并按照《证券法》及中国证监会的相关规定，履行临时报告、公告等信息披露义务。|
|其中：若可转股，则说明全部转股还是部分转股|-|-|全部或部分|
|其中：若可转股，则说明转换价格确定方式|-|-|本次发行优先股的初始转股价格为审议通过本次优先股发行方案的董事会决议日前20个交易日本行A股普通股股票交易均价（即2.43元人民币/股）。在董事会决议日后，当本行发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本行发|

|||||
|-|-|-|-|
||||行的带有可转为普通股条款的融资工具，如优先股、可转换公司债券等转股而增加的股本）、配股等情况时，本行将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格进行累积调整，具体调整办法如下：送红股或转增股本：P1=P0/（1+n）；增发新股或配股：P1=P0×（N+Q×（A/M））/(N+Q)；其中：P0为调整前的转股价格，n为该次普通股送股率或转增股本率，Q为该次增发新股或配股的数量，N为该次增发新股或配股前本行普通股总数，A为该次增发新股价或配股价，M 为该次增发新股或配股已经生效且不可撤销的发行结果公告刊登前一交易日收盘价，P1为调整后的转股价格。本行出现上述股份和/或股东权益变化时，将依次进行转股价格调整，并按照规定进行相应信息披露。本次优先股的强制转股价格不因本行派发普通股现金股利行为而进行调整。|
|其中：若可转股，则说明是否|-|-|是|

|||||
|-|-|-|-|
|为强制性转换||||
|其中：若可转股，则说明转换后工具类型|-|-|普通股|
|其中：若可转股，则说明转换后工具的发行人|-|-|中国农业银行股份有限公司|
|是否减记|否|否|否|
|其中：若减记，则说明减记触发点|-|-|-|
|其中：若减记，则说明部分减记该是全部减记|-|-|-|
|其中：若减记，则说明永久减记还是暂时|-|-|-|
|其中：若暂时减记，则说明账面价值恢复机制|-|-|-|
|清算时清偿顺序（说明清偿顺序更高级的工具类型）|在存款人、一般债权人、次级债务和其他一级资本工具之后|在存款人、一般债权人、次级债务和其他一级资本工具之后|在存款人、一般债权人和次级债务之后，核心一级资本工具之前|
|是否含有暂时的不合格特征|否|否|否|
|其中：若有，则说明该特征|-|-|-|

附录二 流动性覆盖率信息
本行根据中国银行业监督管理委员会相关规定披露以下流动性覆盖率信息。
流动性覆盖率监管要求
银监会《商业银行流动性风险管理办法（试行）》，要求商业银行的流动性覆盖率应当在2018年底前达到100%。在过渡期内，应当在2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分别达到60%、70%、80%、90%。在过渡期内，鼓励有条件的商业银行提前达标。同时，银监会《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》，要求商业银行按照发布财务报告的频率披露流动性覆盖率信息，自2017年起，披露季内每日数值的简单算术平均值，并披露计算该平均值所依据的每日数值的个数。
流动性覆盖率
本行按照《商业银行流动性风险管理办法（试行）》及相关统计制度的规定计算流动性覆盖率。本行2017年第二季度流动性覆盖率日均值为131.2%，计算该平均值所依据的数值个数为91个。本季度流动性覆盖率日均值比上季度下降8.6个百分点，主要是受无抵（质）押批发融资规模中非业务关系存款（所有交易对手）大幅上升导致的压力情景下预期现金流出总量上升影响。本行2017年第二季度内日均流动性覆盖率呈现先升后降再升态势；4月，月内日均流动性覆盖率环比微升；5月，抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券）和完全正常履约付款带来的现金流入减少，导致月内日均流动性覆盖率环比下降；6月，受合格优质流动性资产增加影响，月内日均流动性覆盖率环比上升。2017年第二季度内日均流动性覆盖率及各明细项目的平均值如下表所示：
人民币万元，百分比除外
||
|-|
|折算前数值|

|||||
|-|-|-|-|
|合格优质流动性资产||||
|1|合格优质流动性资产|||
||||433,882,516|
|现金流出||||
|2|零售存款、小企业客户存款，其中：|||
|||970,137,358|89,159,469|
||稳定存款|157,085,333||
||欠稳定存款|813,052,025||
|5|无抵（质）押批发融资，其中：|||
|||609,324,151|243,338,253|
||业务关系存款（不包括代理行业务）|182,989,124||
||非业务关系存款（所有交易对手）|423,236,952||
||无抵（质）押债务|3,098,075||
|9|抵（质）押融资|||
||||3,028,425|
|10|其他项目，其中：|||
|||187,825,944|39,432,271|
||与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流出|25,343,943||
||与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出|555,414||
||信用便利和流动性便利|161,926,587||
|14|其他契约性融资义务|||
|||20,238,199|472,576|
|15|或有融资义务|||
|||91,912,507|39,616,246|
|16|预期现金流出总量|||
||||415,047,240|
|现金流入||||
|17|抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券）|||
|||15,467,149|15,467,149|
|18|完全正常履约付款带来的现金流入|||
|||75,610,841|42,553,481|
|19|其他现金流入|||
|||26,387,568|26,387,568|
|20|预期现金流入总量|||
|||117,465,558|84,408,198|

调整后数值
|||||
|-|-|-|-|
||21|合格优质流动性资产|433,882,516|
|22||现金净流出量||
||||330,639,042|
|23||流动性覆盖率（%）|131.2%|

附录三杠杆率信息
截至2017年6月30日，本行按照中国银监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计量的杠杆率为6.07%，高于监管要求。
人民币百万元，百分比除外
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017年6月30日|2017年3月31日|2016年12月31日|2016年9月30日|
|一级资本净额|1,348,286|1,355,629|1,310,934|1,304,269|
|调整后的表内外资产余额|22,217,208|22,112,817|20,902,972|20,294,518|
|杠杆率|6.07%|6.13%|6.27%|6.43%|

人民币百万元
||||
|-|-|-|
|序号|项目|余额|
|1|并表总资产|20,573,586|
|2|并表调整项|(79,691)|
|3|客户资产调整项|-|
|4|衍生产品调整项|3,129|
|5|证券融资交易调整项|-|
|6|表外项目调整项|1,727,694|
|7|其他调整项|(7,510)|
|8|调整后的表内外资产余额|22,217,208|

人民币百万元，百分比除外
||||
|-|-|-|
|序号|项目|余额|
|1|表内资产（除衍生产品和证券融资交易外）|19,882,938|
|2|减：一级资本扣减项|(7,510)|
|3|调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外）|19,875,428|
|4|各类衍生产品的重置成本（扣除合格保证金）|7,606|
|5|各类衍生产品的潜在风险暴露|10,974|
|6|已从资产负债表中扣除的抵质押品总和|-|
|7|减：因提供合格保证金形成的应收资产|-|
|8|减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生产品资产余额|-|
|9|卖出信用衍生产品的名义本金|-|
|10|减：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额|-|
|11|衍生产品资产余额|18,580|

||||
|-|-|-|
|12|证券融资交易的会计资产余额|595,506|
|13|减：可以扣除的证券融资交易资产余额|-|
|14|证券融资交易的交易对手信用风险暴露|-|
|15|代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额|-|
|16|证券融资交易资产余额|595,506|
|17|表外项目余额|3,236,452|
|18|减：因信用转换减少的表外项目余额|(1,508,758)|
|19|调整后的表外项目余额|1,727,694|
|20|一级资本净额|1,348,286|
|21|调整后的表内外资产余额|22,217,208|
|22|杠杆率|6.07%|

中国农业银行股份有限公司
2017年 1月1日至 6月 30日止期间
中期财务报表(未经审计)及审阅报告
普华永道中天阅字(2017)第035号中国农业银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的中国农业银行股份有限公司(以下简称“农业银行”)的中期财务报表，包括 2017年 6月 30日的合并及银行资产负债表，截至2017年6月30日止六个月期间的中期合并及银行利润表、合并及银行股东权益变动表和合并及银行现金流量表以及中期财务报表附注。按照《企业会计准则第 32号—中期财务报告》的规定编制中期财务报表是农业银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制。
普华永道中天会计师事务所 注册会计师
(特殊普通合伙) 王伟
中国•上海市 注册会计师
中国农业银行股份有限公司
合并资产负债表
2017年6月30日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团
2017年 2016年附注六 6月30日 12月31日(未经审计) (经审计)资产
现金及存放中央银行款项 1 2,882,030 2,811,653存放同业及其他金融机构款项 2 198,792 622,665贵金属 105,297 59,105拆出资金 3 387,844 580,949以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 4 532,973 417,955衍生金融资产 5 15,452 31,460买入返售金融资产 6 596,304 323,051应收利息 7 117,677 110,370发放贷款和垫款 8 9,996,639 9,319,364可供出售金融资产 9 1,362,623 1,408,881持有至到期投资 10 3,320,161 2,882,152应收款项类投资 11 672,991 624,547长期股权投资 12 215 213固定资产 13 153,226 158,669无形资产 24,913 25,266商誉 1,381 1,381递延所得税资产 14 95,975 83,187其他资产 15 109,093 109,193资产总计 20,573,586 19,570,061
中国农业银行股份有限公司
合并资产负债表(续)
2017年6月30日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团
2017年 2016年附注六 6月30日 12月31日(未经审计) (经审计)负债
向中央银行借款 17 435,749 291,052同业及其他金融机构存放款项 18 932,036 1,156,044拆入资金 19 295,469 302,021以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 20 292,472 301,170衍生金融负债 5 10,361 20,758卖出回购金融资产款 21 121,537 205,832吸收存款 22 16,104,949 15,038,001应付职工薪酬 23 37,517 39,902应交税费 24 29,067 21,578应付利息 25 218,217 229,115应付股利 55,215 -预计负债 13,953 13,590已发行债务证券 26 439,986 388,215递延所得税负债 14 51 58其他负债 27 228,566 241,134负债合计 19,215,145 18,248,470股东权益
普通股股本 28 324,794 324,794其他权益工具 29 79,899 79,899资本公积 30 98,773 98,773其他综合收益 31 (8,968) 5,203盈余公积 32 115,137 115,136一般风险准备 33 230,463 198,305未分配利润 34 515,102 496,083归属于母公司股东权益合计 1,355,200 1,318,193少数股东权益 3,241 3,398股东权益合计 1,358,441 1,321,591负债和股东权益总计 20,573,586 19,570,061后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
第1页至第125页的中期财务报表由下列负责人签署：
周慕冰 张克秋 姚明德
董事长 主管财务工作副行长 财会机构负责人
法定代表人
二〇一七年八月三十日
中国农业银行股份有限公司
银行资产负债表
2017年6月30日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本行
2017年 2016年6月30日 12月31日(未经审计) (经审计)资产
现金及存放中央银行款项
2,881,793 2,809,879存放同业及其他金融机构款项
192,166 616,450贵金属
105,297 59,105拆出资金
397,322 590,223以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
490,959 380,003衍生金融资产
15,409 31,430买入返售金融资产
594,928 322,948应收利息
116,185 109,064发放贷款和垫款
9,955,468 9,282,320可供出售金融资产
1,314,524 1,375,156持有至到期投资
3,307,797 2,869,711应收款项类投资
654,114 604,991长期股权投资
11,875 11,873控制结构化主体投资
30,000 30,000固定资产
146,411 152,457无形资产
24,352 24,706递延所得税资产
95,580 82,670其他资产
103,008 87,655资产总计
20,437,188 19,440,641
中国农业银行股份有限公司
银行资产负债表(续)
2017年6月30日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本行
2017年 2016年6月30日 12月31日(未经审计) (经审计)负债
向中央银行借款
435,639 290,992同业及其他金融机构存放款项
934,901 1,161,931拆入资金
260,193 269,591以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
292,472 301,170衍生金融负债
10,321 20,734卖出回购金融资产款
114,821 202,938吸收存款
16,103,344 15,035,744应付职工薪酬
37,114 39,409应交税费
28,953 21,424应付利息
217,912 228,839应付股利
55,215 -预计负债
14,935 14,572已发行债务证券
430,084 378,094其他负债
149,638 159,377负债合计
19,085,542 18,124,815股东权益
普通股股本 324,794 32 4,794其他权益工具 79,899 79,899资本公积 98,574 98,574其他综合收益 (8,509) 5,401盈余公积 114,890 114,890一般风险准备 229,835 197,695未分配利润
512,163 494,573股东权益合计
1,351,646 1,315,826负债和股东权益总计
20,437,188 19,440,641后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
中国农业银行股份有限公司
合并利润表
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团
截至6月30日止6个月附注六 2017年 2016年(未经审计) (未经审计)一、营业收入
276,953 260,385利息净收入 35 211,323 198,957利息收入
344,600 329,760利息支出
(133,277) (130,803)手续费及佣金净收入 36 42,465 51,108手续费及佣金收入
47,262 54,446手续费及佣金支出
(4,797) (3,338)投资损益 37 2,218 1,498其中：对联营企业的投资损益
2 (3)公允价值变动损益 38 (2,666) (817)汇兑损益
4,298 655其他业务收入 39 19,315 8,984二、营业支出
(144,902) (130,146 )税金及附加 40 (2,411) (9,071)业务及管理费 41 (78,407) (78,194)资产减值损失 42 (44,697) (36,735)其他业务成本 43 (19,387) (6,146)三、营业利润
132,051 130,239加：营业外收入
2,368 2,116减：营业外支出
(1,209) (898)四、利润总额 133,210 131,457减：所得税费用 44 (24,540) (26,406)五、净利润
108,670 105,051—归属于母公司股东的净利润
108,593 105,148—少数股东损益
77 (97)
中国农业银行股份有限公司
合并利润表(续)
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团
截至6月30日止6个月附注六 2017年 2016年(未经审计) (未经审计)六、其他综合收益的税后净额 31
归属于母公司股东的其他综合收益的税
后净额
以后将重分类进损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动 (13,434 ) (2,853)外币报表折算差额 (737) 323归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
(234) (189)其他综合收益的税后净额
(14,405) (2,719 )七、综合收益总额
94,265 102,332—归属于母公司股东的综合收益总额 94,422 102,618—归属于少数股东的综合收益总额
(157) (286)八、每股收益
基本及稀释每股收益(人民币元) 45 0.33 0.32后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
中国农业银行股份有限公司
银行利润表
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本行
截至6月30日止6个月
2017年 2016年(未经审计) (未经审计)一、营业收入 254,792 249,912利息净收入 209,225 197,471利息收入 341,677 327,797利息支出 (132,452) (130,326)手续费及佣金净收入 42,544 51,235手续费及佣金收入 47,323 54,554手续费及佣金支出 (4,779) (3,319)投资损益 1,695 1,020其中：对联营企业的投资损益 2 (3)公允价值变动损益 (3,129) (718)汇兑损益 4,275 732其他业务收入 182 172二、营业支出 (124,370) (120,568 )税金及附加 (2,390) (9,017)业务及管理费 (77,039) (76,890)资产减值损失 (44,536) (36,971)其他业务成本
(405) 2,310三、营业利润 130,422 129,344加：营业外收入 2,328 2,084减：营业外支出
(1,206) (896)四、利润总额 131,544 130,532减：所得税费用
(24,399) (26,299)五、净利润
107,145 104,233
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银行利润表(续)
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本行
截至6月30日止6个月
2017年 2016年(未经审计) (未经审计)六、其他综合收益的税后净额
以后将重分类进损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动
(13,200) (2,680)外币报表折算差额
(710) 248其他综合收益的税后净额
(13,910 ) (2,432)七、综合收益总额
93,235 101,801后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
中国农业银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
2017年1月1日至6月30日止期间
归属于母公司股东权益
普通股其他权益 其他综合 一般风险 少数股东附注六 股本 工具资本公积 收益盈余公积 准备未分配利润 权益 合计一、2017年1月1日余额(经审计)
324 ,794 79,899 98,773 5,203 115,136 198,305 496,083 3,398 1,321,591二、本期增减变动金额
(一)净利润
- - - - - - 108,593 77 108,670(二)其他综合收益 31
- - - (14,171) - - - (234) (14,405)综合收益总额
- - - (14,171 ) - - 108,593 (157) 94,265(三)利润分配
- - - - 1 32,158 (89,574 ) - (57,415 )1.提取盈余公积 32 - - - - 1 - (1) - -2.提取一般风险准备 33 - - - - - 32,158 (32,158) - -3.对普通股股东的股利分配 34 - - - - - - (55,215) - (55,215)4.对其他权益工具持有者的
股利分配 34
- - - - - - (2,200) - (2,200 )三、2017年6月30日余额(未经审计)
324,794 79,899 98,773 (8,968) 115,137 230,463 515,102 3,241 1,358,441
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合并股东权益变动表(续)
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
2016年1月1日至12月31日止期间
归属于母公司股东权益
普通股其他权益 其他综合 一般风险 少数股东附注六 股本 工具资本公积 收益盈余公积 准备未分配利润 权益 合计一、2016年1月1日余额(经审计) 324 ,794 79,899 98,773 22,266 96,748 175,606 412,005 1,794 1,211,885二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 105,148 (97) 105,051(二)其他综合收益 31 - - - (2,530) - - - (189) (2,719)综合收益总额 - - - (2,530) - - 105,148 (286) 102,332(三)所有者投入资本 - - - - - - - 961 961(四)利润分配 - - - - 63 22,542 (78,981) - (56,376)1.提取盈余公积 32 - - - - 63 - (63) - -2.提取一般风险准备 33 - - - - - 22,542 (22,542) - -3.对普通股股东的股利分配 - - - - - - (54,176) - (54,176)4.对其他权益工具持有者的股利分配 - - - - - - (2,200) - (2,200)三、2016年6月30日余额(未经审计) 324,794 79,899 98,773 19,736 96,811 198,148 438,172 2,469 1,258,802一、2016年7月1日余额(未经审计) 324,794 79,899 98,773 19,736 96,811 198,148 438,172 2,469 1,258,802二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 78,793 216 79,009(二)其他综合收益 31 - - - (14,533) - - - (128) (14,661)综合收益总额 - - - (14,533) - - 78,793 88 64,348(三)所有者投入资本 - - - - - - - 882 882(四)利润分配 - - - - 18,325 157 (20,882) (41) (2,441)1.提取盈余公积 32 - - - - 18,325 - (18,325) - -2.提取一般风险准备 33 - - - - - 157 (157) - -3.对其他权益工具持有者的股利分配 - - - - - - (2,400) - (2,400)4.对少数股东的股利分配 - - - - - - - (41) (41)三、2016年12月31日余额(经审计) 324,794 79,899 98,773 5,203 115,136 198,305 496,083 3,398 1,321,591
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
中国农业银行股份有限公司
银行股东权益变动表
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
2017年1月1日至6月30日止期间
普通股其他权益 其他综合
股本 工具资本公积 收益盈余公积一般风险准备未分配利润 合计一、2017年1月1日余额(经审计)
324,794 79,899 98,574 5,401 114,890 197,695 494,573 1,315,826二、本期增减变动金额
(一)净利润
- - - - - - 107,145 107,145(二)其他综合收益
- - - (13,910) - - - (13,910)综合收益总额
- - - (13,910) - - 107,145 93,235(三)利润分配
- - - - - 32,140 (89,555) (57,415)1.提取盈余公积
- - - - - - - -2.提取一般风险准备
- - - - - 32,140 (32,140) -3.对普通股股东的股利分配
- - - - - - (55,215) (55,215)4.对其他权益工具持有者的股利分配
- - - - - - (2,200) (2,200)三、2017年6月30日余额(未经审计)
324,794 79,899 98,574 (8,509) 114,890 229,835 512,163 1,351,646
中国农业银行股份有限公司
银行股东权益变动表(续)
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
2016年1月1日至12月31日止期间
普通股其他权益 其他综合
股本 工具资本公积 收益盈余公积一般风险准备未分配利润 合计一、2016年1月1日余额(经审计) 324,794 79,899 98,574 22,275 96,567 175,021 411,401 1,208,531二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 104,233 104,233(二)其他综合收益 - - - (2,432) - - - (2,432)综合收益总额 - - - (2,432) - - 104,233 101,801(三)利润分配 - - - - 29 22,529 (78,934) (56,376)1.提取盈余公积 - - - - 29 - (29) -2.提取一般风险准备 - - - - - 22,529 (22,529) -3.对普通股股东的股利分配 - - - - - - (54,176) (54,176)4.对其他权益工具持有者的股利分配 - - - - - - (2,200) (2,200)三、2016年6月30日余额(未经审计) 324 ,794 79,899 98,574 19,843 96,596 197,550 436,700 1,253,956一、2016年7月1日余额(未经审计) 324 ,794 79,899 98,574 19,843 96,596 197,550 436,700 1,253,956二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 78,712 78,712(二)其他综合收益 - - - (14,442) - - - (14,442)综合收益总额 - - - (14,442) - - 78,712 64,270(三)利润分配 - - - - 18,294 145 (20,839) (2,400)1.提取盈余公积 - - - - 18,294 - (18,294) -2.提取一般风险准备 - - - - - 145 (145) -3.对其他权益工具持有者的股利分配 - - - - - - (2,400) (2,400)三、2016年12月31日余额(经审计) 324 ,794 79,899 98,574 5,401 114,890 197,695 494,573 1,315,826后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
中国农业银行股份有限公司
合并现金流量表
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团
截至6月30日止6个月附注六 2017年 2016年(未经审计) (未经审计)一、经营活动产生的现金流量
吸收存款和同业及其他金融机构存放
款项净增加额 842,940 900,491向中央银行借款净增加额 144,697 5,439存放中央银行和同业及其他金融机构
款项净减少额 192,159 78,658拆入/拆出资金净增加额 91,841 -收取的利息、手续费及佣金的现金 296,871 304,082收到其他与经营活动有关的现金 34,524 117,529经营活动现金流入小计 1,603,032 1,406,199客户贷款和垫款净增加额 (737,517) (509,992)拆入/拆出资金净减少额 - (73,328)支付利息、手续费及佣金的现金 (146,240) (137,374)支付给职工以及为职工支付的现金 (55,976) (55,478)支付的各项税费 (39,495) (63,457)支付其他与经营活动有关的现金 (280,931) (31,801)经营活动现金流出小计 (1,260,159) (871,430)经营活动产生的现金流量净额 47 342,873 534,769二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 834,459 624,695取得投资收益收到的现金 87,598 72,111处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收到的现金 531 276投资活动现金流入小计 922,588 697,082投资支付的现金 (1,264,737) (1,149,671)购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 (4,818) (5,198)投资活动现金流出小计 (1,269,555) (1,154,869)投资活动产生的现金流量净额 (346,967) (457,787)
中国农业银行股份有限公司
合并现金流量表(续)
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团
截至6月30日止6个月附注六 2017年 2016年(未经审计) (未经审计)三、筹资活动产生的现金流量
已发行债务证券收到的现金 364,540 402,907收到非全资子公司的股东出资 - 961筹资活动现金流入小计 364,540 403,868偿付已发行债务证券支付的现金 (308,165) (442,084)偿付已发行债务证券利息支付的现金 (6,117) (6,059)为已发行债务证券所支付的现金 (1) (6)向其他权益工具持有者分配股利支付
的现金 (2,200) (2,200)筹资活动现金流出小计 (316,483) (450,349)筹资活动产生的现金流量净额 48,057 (46,481)四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (1,305) 4,323五、现金及现金等价物的变动净额 47 42,658 34,824加：期初现金及现金等价物余额 827,698 821,969六、期末现金及现金等价物余额 46 870,356 856,793后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
中国农业银行股份有限公司
银行现金流量表
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本行
截至6月30日止6个月2017年 2016年(未经审计) (未经审计)一、经营活动产生的现金流量
吸收存款和同业及其他金融机构存放款项
净增加额 840,570 902,275向中央银行借款净增加额 144,647 5,449存放中央银行和同业及其他金融机构款项
净减少额 191,725 78,367拆入/拆出资金净增加额 88,796 -收取的利息、手续费及佣金的现金 295,871 303,539收到其他与经营活动有关的现金
26,894 110,935经营活动现金流入小计 1,588,503 1,400,565客户贷款和垫款净增加额 (733,252) (512,606)拆入/拆出资金净减少额 - (76,630)支付利息、手续费及佣金的现金 (145,520) (136,967)支付给职工以及为职工支付的现金 (54,971) (54,585)支付的各项税费 (39,305) (63,272)支付其他与经营活动有关的现金
(285,839) (41,801)经营活动现金流出小计
(1,258,887) (885,861)经营活动产生的现金流量净额
329,616 514,704二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 834,297 624,494取得投资收益收到的现金 85,932 71,051处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收到的现金 531 265投资活动现金流入小计
920,760 695,810投资支付的现金 (1,251,016) (1,131,670)购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 (4,082) (4,479)投资活动现金流出小计
(1,255,098) (1,136,149)投资活动产生的现金流量净额
(334,338) (440,339)
中国农业银行股份有限公司
银行现金流量表(续)
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本行
截至6月30日止6个月2017年 2016年(未经审计) (未经审计)三、筹资活动产生的现金流量
已发行债务证券收到的现金
364,513 399,699筹资活动现金流入小计
364,513 399,699偿付已发行债务证券支付的现金
(308,165) (442,084)偿付已发行债务证券利息支付的现金
(6,022) (6,015)为已发行债务证券所支付的现金
(1) (6)向其他权益工具持有者分配股利支付的现金
(2,200) (2,200)筹资活动现金流出小计
(316,388) (450,305)筹资活动产生的现金流量净额
48,125 (50,606)四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
(1,308) 4,403五、现金及现金等价物的变动净额 42,095 28,162加：期初现金及现金等价物余额
822,213 819,476六、期末现金及现金等价物余额
864,308 847,638后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
一 银行简介
中国农业银行股份有限公司(以下简称“本行”)的前身中国农业银行(以下简称“原农行”)是由中国人民银行批准并于 1979年 2月 23日成立的国有独资商业银行。
2009年 1月 15日，在财务重组完成后，原农行改制成中国农业银行股份有限公司。
本行设立经中国人民银行批准。于 2010年7月15日和2010年 7月16日，本行分别在上海证券交易所和香港联合交易所有限公司上市。
本行经中国银行业监督管理委员会(以下简称 “银监会”)批准持有 B0002H111000001号金融许可证，并经北京市工商行政管理局核准换发统一社会信用代码911100001000054748号企业法人营业执照。本行的注册地址为中国北京市东城区建国门内大街69号。
本行及子公司(以下统称“本集团”)主要经营范围包括：人民币和外币存款、贷款、清算和结算、资产托管、基金管理、金融租赁、保险业务以及经有关监管机构批准的其他业务及境外机构所在地有关监管机构所批准经营的业务。
本行总行、中国境内分支机构及在中国境内注册设立的子公司统称为“境内机构”，中国境外分支机构及在中国境外注册设立并经营的子公司统称为“境外机构”。
二 中期财务报表编制基础
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3号—半年度报告的内容与格式》(2016年修订)的要求列示和披露有关财务信息。
本中期财务报表应与本集团经审计的2016年度财务报表一并阅读。
本中期财务报表以持续经营为基础编制。
三 遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表符合《企业会计准则第 32号—中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本行于2017年6月30日的合并及银行财务状况以及2017年1月1日至6月30日止期间的合并及银行经营成果和现金流量。
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
四 重要会计政策
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和修订后的《企业会计准则第 16号—政府补助》，本集团已采用上述准则编制 2017年中期财务报表，上述准则的采用未对本集团的合并财务报表产生重大影响。
除上述会计政策外，本中期财务报表所采用的会计政策与编制 2016年度财务报表所采用的会计政策一致。
与本集团相关，已颁布但尚未生效且本期未采用的准则及修订：
财政部于2017年对《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24号—套期会计》和《企业会计准则第 37号—金融工具列报》进行了修订。这些修订涉及的主要内容包括：金融资产分类由现行“四分类”改为“三分类”、金融资产减值会计由“已发生损失法”改为“预期损失法”、套期会计将更加如实地反映企业的风险管理活动。除此之外，还在以下方面作了调整和完善：简化嵌入衍生工具的会计处理，调整非交易性权益工具投资的会计处理，进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理，增加套期会计中期权时间价值的会计处理方法，增加套期会计中信用风险敞口的公允价值选择权。
本集团正在对相关业务模式、贷款及其他金融工具的合同条款及现有金融资产信用风险的变化情况进行分析，以评估应用上述企业会计准则对合并财务报表将产生的潜在影响。鉴于本集团业务的性质，这些准则预期会对本集团的金融工具的分类、金融资产减值的计算方法、结果、确认时间以及金融工具披露的性质和范围有影响。
同时，实施这些准则对本集团的预算与运营业绩考核、信息系统的应用亦有影响。
本集团已依据这些准则的要求开展金融工具的分类、套期会计、减值计量等相关政策制度与系统的建设。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
五 主要税项
2016年5月1日前，本集团境内机构按应税营业额缴纳营业税，营业税税率为5%，实行就地缴纳的办法，由境内机构向当地税务部门申报缴纳营业税。
自 2016年 5月 1日起，本集团贷款服务、直接收费金融服务、保险服务及金融商品转让业务收入适用增值税，税率为6%。
根据《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》(财税[2016]46号)规定，对本行纳入“三农金融事业部”改革试点的各省、自治区、直辖市、计划单列市分行下辖的县域支行和新疆生产建设兵团分行下辖的县域支行，提供农户贷款、农村企业和农村各类组织贷款取得的利息收入，选择适用简易计税方法按照3%的征收率计算缴纳增值税。
根据财政部和国家税务总局《关于明确金融、房地产开发、教育辅助等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)、《关于资管产品增值税有关问题的补充通知》(财税[2017]2号)以及《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税[2017]56号)规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，自2018年1月1日(含)起，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
2017年 2016年6月30日 12月31日库存现金 109,752 111,607存放中央银行的法定存款准备金 (1) 2,539,153 2,437,536存放中央银行的超额存款准备金 (2) 61,782 111,753存放中央银行的其他款项
(3) 171,343 150,757合计
2,882,030 2,811,653 (1) 存放中央银行法定存款准备金系指本集团按规定对于中国人民银行及海外监管机构纳入法定存款准备金缴存范围的各类款项缴纳的存款准备金，包括人民币存款准备金和外币存款准备金，该准备金不能用于日常业务。
于2017年6月30日，本行符合自2017年3月27日生效的《中国人民银行办公厅关于 2017年中国农业银行县级三农金融事业部考核结果的通知》(银办发[2017]64号)，要求的境内机构适用的人民币存款准备金缴存比率为14.5%(2016年12月31日：14.5%)，其余本行境内机构适用的人民币存款准备金缴存比率为16.5%(2016年12月31日：16.5%)；符合规定缴存范围的境外人民币业务参加行适用的人民币存款准备金缴存比率为16.5%(2016年12月31日：16.5%)；外币存款准备金缴存比率为5%(2016年 12月 31日：5%)。境外机构缴存比率按海外监管机构的规定执行。中国人民银行对缴存的外币存款准备金不计付利息。
(2) 存放中央银行超额存款准备金主要系本集团存放于中国人民银行超出法定准备金的款项，主要用于资金清算。
(3) 存放中央银行其他款项主要系存放中国人民银行的财政性存款以及外汇风险准备金，这些款项不能用于日常业务，其中财政性款项不计付利息，外汇风险准备金利率暂定为零。外汇风险准备金是本集团根据中国人民银行 2015年 8月 31日发布的相关通知需缴存中国人民银行的款项，依据上月远期售汇签约额的20%按月缴存，冻结期为1年。
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
2. 存放同业及其他金融机构款项
2017年 2016年6月30日 12月31日存放境内同业
154,621 583,545存放境内其他金融机构
14,711 6,471存放境外同业
29,538 32,976合计
198,870 622,992减：组合方式评估存放同业及其他金融机
构款项减值准备 (78) (327)存放同业及其他金融机构款项账面价值 198,792 622,665于 2017年 6月 30日，存放同业及其他金融机构款项中限制性存款计人民币 105.66亿元(2016年 12月 31日：人民币 65.26亿元)，主要为存放在交易所的保证金。
3. 拆出资金
2017年 2016年6月30日 12月31日拆放境内同业及其他金融机构
334,365 544,742拆放境外同业及其他金融机构
55,321 39,239合计
389,686 583,981减：组合方式评估拆出资金减值准备
(1,842) (3,032)拆出资金账面价值
387,844 580,949
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2017年 2016年6月30日 12月31日交易性金融资产
债券—按发行方划分：
政府债券 3,399 3,290公共实体及准政府债券 45,109 44,554金融机构债券 46,799 46,944公司债券
20,499 13,307债券小计
115,806 108,095贵金属合同
45,130 15,523合计
160,936 123,618指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
债券—按发行方划分：
政府债券
20,079 17,610公共实体及准政府债券
61,888 55,230金融机构债券
90,957 63,045公司债券
41,283 35,358债券小计
214,207 171,243同业存款 45,228 40,953同业借款 91,021 58,485其他 (1) 21,581 23,656合计
372,037 294,337总计
532,973 417,955 (1) 本集团持有投资的其他以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产主要包括信贷类资产、权益工具及基金投资。
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
5. 衍生金融资产及负债
本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率及贵金属等相关的衍生金融工具。
资产负债表日本集团持有的衍生金融工具的合同/名义金额及其公允价值列示如下表。
衍生金融工具的合同/名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率、外汇汇率或贵金属价格的波动，衍生金融工具的估值可能对本集团产生有利(资产)或不利(负债)的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。
本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集团与交易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如果双方没有达成一致，则以总额结算。但在一方违约前提下，另一方可以选择以净额结算。于2017年6月30日和2016年12月31日，本集团遵循上述可执行的净额结算安排或类似协议的金融资产与金融负债的金额不重大。本集团未选择对这部分金融资产与金融负债予以抵销列示。本集团并未持有除衍生金融工具外的适用净额结算安排或类似协议的其他金融资产或金融负债。
2017年6月30日
公允价值
合同/名义本金 资产 负债货币衍生工具
货币远期、货币掉期及
交叉货币利率掉期
1,570,155 12,506 (9,041)货币期权
138,935 296 (145)小计
12,802 (9,186)利率衍生工具
利率掉期
182,932 702 (608)贵金属合同及其他
143,853 1,948 (567)合计
15,452 (10,361)
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
5. 衍生金融资产及负债(续)
2016年12月31日
公允价值
合同/名义本金 资产 负债货币衍生工具
货币远期、货币掉期及
交叉货币利率掉期 1,382,401 25,139 (18,410)货币期权
119,352 68 (1,353)小计 25,207 (19,763)利率衍生工具
利率掉期 258,523 1,061 (604)贵金属合同及其他
94,506 5,192 (391)合计
31,460 (20,758) 6. 买入返售金融资产
2017年 2016年6月30日 12月31日按担保物列示如下：
债券 514,529 303,120票据 81,775 19,931合计
596,304 323,051本集团于买入返售交易中收到的担保物在附注十、6担保物中披露。
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
7. 应收利息
2017年 2016年6月30日 12月31日存放同业及其他金融机构款项利息 2,957 5,870以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产利息 5,926 4,567买入返售金融资产利息 1,133 1,381发放贷款和垫款利息 23,841 20,195可供出售金融资产利息 18,773 17,446持有至到期投资利息 47,084 49,234应收款项类投资利息 13,767 7,970其他应收利息 4,196 3,707合计 117,677 110,370 8. 发放贷款和垫款
(1) 发放贷款和垫款按对公和个人分布情况如下：
2017年 2016年6月30日 12月31日对公贷款和垫款
贷款 6,514,938 5,803,277贴现 212,057 569,948小计 6,726,995 6,373,225个人贷款和垫款
个人住房 2,855,902 2,560,002个人生产经营 179,611 196,727个人消费 165,211 153,945信用卡透支 271,953 242,451其他 212,246 193,289小计 3,684,923 3,346,414发放贷款和垫款总额 10,411,918 9,719,639减：发放贷款和垫款损失准备 (415,279) (400,275)其中：个别方式评估 (144,253) (133,605)组合方式评估 (271,026) (266,670)
发放贷款和垫款账面价值 9,996,639 9,319,364
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
8. 发放贷款和垫款(续)
(2) 发放贷款和垫款按损失准备评估方式列示如下：
已识别的减值贷款和垫款(ii)
组合方式评估 组合方式 个别方式 已识别的减值贷款和计提损失准备 评估计提 评估计提 垫款占发放贷款和垫的贷款和垫款(i) 损失准备 损失准备 小计 合计 款总额的比例(%)2017年6月30日
发放贷款和垫款总额 10,183,487 36,269 192,162 228,431 10,411,918 2.19发放贷款和垫款损失准备 (240,207) (30,819) (144,253) (175,072) (415,279)
发放贷款和垫款账面价值 9,943,280 5,450 47,909 53,359 9,996,639
2016年12月31日
发放贷款和垫款总额 9,488,805 37,986 192,848 230,834 9,719,639 2.37发放贷款和垫款损失准备 (237,671) (28,999) (133,605) (162,604) (400,275)
发放贷款和垫款账面价值 9,251,134 8,987 59,243 68,230 9,319,364
(i) 指尚未单项识别为减值的发放贷款和垫款，其损失准备以组合方式评估计提。
(ii) 已识别的减值贷款和垫款包括客观依据表明存在减值迹象且已经被识别为有减值损失的贷款。这些贷款的损失准备以个别方式(对公贷款和垫款)或组合方式(个人贷款和垫款)评估计提。
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
8. 发放贷款和垫款(续)
(3) 发放贷款和垫款损失准备列示如下：
2017年1月1日至6月30日止期间
个别方式评估 组合方式评估
合计的损失准备 的损失准备
期初 133,605 266,670 400,275计提 44,289 68,798 113,087转回 (10,903) (60,729) (71,632)核销及转出 (23,766) (4,554) (28,320)收回原核销贷款和垫款导致的转入 1,868 1,056 2,924因折现价值上升导致转出 (791) (144) (935)汇兑差额
(49) (71) (120)期末
144,253 271,026 415,2792016年
个别方式评估 组合方式评估
合计的损失准备 的损失准备
年初
133,900 269,343 403,243计提
96,110 64,216 160,326转回
(21,941) (59,457) (81,398)核销及转出
(73,949) (8,797) (82,746)收回原核销贷款和垫款导致的转入
925 1,421 2,346因折现价值上升导致转出
(1,730) (479) (2,209)汇兑差额
290 423 713年末
133,605 266,670 400,275
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
9. 可供出售金融资产
2017年 2016年6月30日 12月31日以公允价值计量
债券—按发行方划分：
政府债券 445,718 464,613公共实体及准政府债券 363,361 383,861金融机构债券 342,094 353,335公司债券 190,133 188,869债券小计
1,341,306 1,390,678基金投资 (1) 4,074 7,015权益工具 6,665 5,049其他 (1) 10,282 5,818合计
1,362,327 1,408,560以成本计量
权益工具 (2) 296 321总计
1,362,623 1,408,881 (1) 分类为其他的可供出售金融资产主要包括本集团投资的资产管理计划，其与基金投资属于本集团持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体(附注九、3)。
(2) 部分非上市的权益工具投资由于公允价值不能可靠计量，而采用成本计量。
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
10. 持有至到期投资
2017年 2016年6月30日 12月31日债券—按发行方划分：
政府债券 1,494,164 1,320,638公共实体及准政府债券 1,219,592 1,129,986金融机构债券 451,169 263,950公司债券
161,376 171,604合计
3,326,301 2,886,178减：组合方式评估持有至到期投资减值准备
(6,140) (4,026)持有至到期投资账面价值
3,320,161 2,882,152 11. 应收款项类投资
2017年 2016年6月30日 12月31日应收财政部款项 (1) 272,023 272,023财政部特别国债 (2) 93,300 93,300政府债券 155,788 120,618公共实体及准政府债券 29,998 29,997金融机构债券 78,833 64,130公司债券 19,633 20,983凭证式国债及储蓄式国债 3,262 2,990其他 (3) 25,044 25,160合计
677,881 629,201减：应收款项类投资减值准备 (4,890) (4,654)其中：个别方式评估 (3,582) (3,516)组合方式评估
(1,308) (1,138)应收款项类投资账面价值
672,991 624,547
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
11. 应收款项类投资(续)
(1) 根据《财政部关于中国农业银行不良资产剥离的有关问题的通知》(财金[2008]138号)，自 2008年 1月 1日起，该款项暂定按照 15年分年偿还，对未支付款项余额按年利率3.3%计收利息。
(2) 财政部于 1998年为补充原农行资本金而发行面值计人民币 933亿元的不可转让债券。该债券将于2028年到期，自2008年12月1日起固定年利率为2.25%。
(3) 本集团持有的其他应收款项类投资，大部分属于持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体(附注九、3)。
12. 长期股权投资
2017年 2016年6月30日 12月31日对联营企业的投资 (1) 266 264减：对联营企业的投资减值准备
(51 ) (51 )对联营企业的投资账面价值
215 213 (1) 对联营企业的投资列示于附注九、2。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
13. 固定资产
办公和
房屋建筑物电子设备运输工具在建工程 合计原值
2017年1月1日 162,858 64,203 8,309 22,031 257,401本期购置 318 324 213 1,659 2,514在建工程转入/(转出) 4,335 117 - (4,452) -出售/处置
(296) (1,098) (27) - (1,421)2017年6月30日 167,215 63,546 8,495 19,238 258,494累计折旧
2017年1月1日 (54,032) (41,258) (3,128) - (98,418)本期计提 (3,786) (3,711) (219) - (7,716)出售/处置
89 1,065 26 - 1,1802017年6月30日 (57,729) (43,904) (3,321) - (104,954)减值准备
2017年1月1日 (296) (8) (2) (8) (314)本期计提 - - - - -出售/处置
- - - - -2017年6月30日 (296) (8) (2) (8) (314)净额
2017年1月1日 108,530 22,937 5,179 22,023 158,6692017年6月30日
109,190 19,634 5,172 19,230 153,226
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
13. 固定资产(续)
办公和
房屋建筑物电子设备运输工具在建工程 合计原值
2016年1月1日 155,284 62,547 4,586 20,833 243,250本年购置 1,691 6,973 3,843 8,310 20,817在建工程转入/(转出) 6,824 286 1 (7,111) -出售/处置 (941) (5,603) (121) (1) (6,666)2016年12月31日 162,858 64,203 8,309 22,031 257,401累计折旧
2016年1月1日 (46,618) (37,278) (2,858) - (86,754)本年计提 (7,934) (7,953) (377) - (16,264)出售/处置 520 3,973 107 - 4,6002016年12月31日 (54,032) (41,258) (3,128) - (98,418)减值准备
2016年1月1日 (299) (9) (2) (8) (318)本年计提 (1) - - - (1)出售/处置 4 1 - - 52016年12月31日 (296) (8) (2) (8) (314)净额
2016年1月1日 108,367 25,260 1,726 20,825 156,1782016年12月31日 108,530 22,937 5,179 22,023 158,669根据国家的相关规定，本行在股份公司成立后需将原农行固定资产的权属变更至本行名下。于 2017年 6月 30日，本行尚未全部完成权属更名手续，本行管理层预期未完成的权属变更手续不会影响本行承继这些资产的权利或对本行的经营造成不利影响。
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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14. 递延税项
2017年 2016年6月30日 12月31日递延所得税资产 95,975 83,187递延所得税负债 (51) (58)净额 95,924 83,129 (1) 递延所得税余额变动情况
2017年1月1日
至6月30日止期间 2016年期/年初余额 83,129 81,437计入损益 8,362 (4,692)计入其他综合收益 4,433 6,384期/年末余额 95,924 83,129 (2) 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：
2017年6月30日 2016年12月31日可抵扣 可抵扣
/(应纳税) 递延所得税 /(应纳税) 递延所得税暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)递延所得税资产
资产减值准备 336,413 84,103 303,723 75,931金融工具公允价值变动 26,323 6,581 24,340 6,085已计提尚未支付的职工
成本 26,081 6,520 27,270 6,818预计负债 13,953 3,489 13,590 3,398内部退养福利 4,050 1,013 5,325 1,331其他 530 131 359 88小计 407,350 101,837 374,607 93,651递延所得税负债
金融工具公允价值变动 (23,395) (5,849) (41,992) (10,498)其他 (256) (64) (98) (24)小计 (23,651) (5,913) (42,090) (10,522)
净额 383,699 95,924 332,517 83,129
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
15. 其他资产
2017年 2016年6月30日 12月31日应收及暂付款 (1) 88,926 78,998应收保费、应收分保账款及
应收分保准备金 3,031 16,670投资性房地产 2,883 3,213长期待摊费用 2,795 3,103抵债资产 (2) 2,626 1,945应收增值税 1,646 1,430其他
7,186 3,834合计
109,093 109,193 (1) 应收及暂付款项主要包括应收待结算及清算款项。
应收及暂付款按账龄列示如下：
2017年6月30日
金额 比例(%) 坏账准备 净额1年以内 87,248 96 (749) 86,4991至2年 1,068 1 (189) 8792至3年 594 1 (140) 4543年以上
2,006 2 (912) 1,094合计
90,916 100 (1,990) 88,9262016年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 净额1年以内
77,449 96 (516) 76,9331至2年
1,003 1 (199) 8042至3年
395 1 (151) 2443年以上
1,801 2 (784) 1,017合计
80,648 100 (1,650) 78,998 (2) 于 2017年 6月 30日，本集团持有的抵债资产的账面净值为人民币 26.26亿元(2016年 12月 31日：人民币 19.45亿元)，本集团对抵债资产计提的减值准备折合
人民币29.70亿元(2016年12月31日：折合人民币7.58亿元)。
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
16. 资产减值准备
2017年1月1日至6月30日止期间
本期 本期本期转入 本期 汇率
期初数 计提 转回 /(转出) 转销 变动 期末数拆出资金
3,032 148 (1,326) (10) - (2) 1,842发放贷款和垫款 400,275 113,087 (71,632) 1,989 (28,320) (120) 415,279持有至到期投资 4,026 2,121 (16) 9 - - 6,140应收款项类投资
4,654 242 (4) - - (2) 4,890长期股权投资
51 - - - - - 51固定资产 314 - - - - - 314无形资产 33 - - - (4) - 29其他
4,215 2,388 (311) 77 (107) (29) 6,233合计
416,600 117,986 (73,289) 2,065 (28,431) (153) 434,7782016年
本年 本年本年转入 本年 汇率
年初数 计提 转回 /(转出) 转销 变动 年末数拆出资金
1,604 1,505 (135) 56 - 2 3,032发放贷款和垫款 403,243 160,326 (81,398) 137 (82,746) 713 400,275持有至到期投资
1,820 2,215 (2) (9) - 2 4,026应收款项类投资
2,045 2,702 (99) - - 6 4,654长期股权投资 - 51 - - - - 51固定资产 318 1 - (4) (1) - 314无形资产
34 - - (1) - - 33其他
3,530 1,030 (153) (62) (174) 44 4,215合计
412,594 167,830 (81,787) 117 (82,921 ) 767 416,600 17. 向中央银行借款
于2017年 6月 30日，向中央银行借款主要包括与中国人民银行开展的中期借贷便利，余额为人民币4,345亿元(2016年12月31日：人民币2,890亿元)。
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
18. 同业及其他金融机构存放款项
2017年 2016年6月30日 12月31日境内同业存放款项 100,499 178,354境内其他金融机构存放款项 782,389 947,210境外同业存放款项 11,056 5,220境外其他金融机构存放款项
38,092 25,260合计
932,036 1,156,044 19. 拆入资金
2017年 2016年6月30日 12月31日境内同业及其他金融机构拆入 104,935 123,108境外同业及其他金融机构拆入
190,534 178,913合计
295,469 302,021 20. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
2017年 2016年6月30日 12月31日交易性金融负债
与贵金属相关的金融负债
20,605 17,504指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
保本型理财产品 (1) 265,071 283,666境外债务
6,776 -信用联结票据
20 -合计
292,472 301,170
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
20. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(续)
(1) 本集团将发行的保本型理财产品指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，用该等资金进行的投资指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。于2017年6月30日和2016年12月31日，本集团已发行保本型理财产品的公允价值与按照合同于到期日应支付理财产品持有人的金额差异并不重大。
截至2017年 6月30日止六个月期间及 2016年度，本集团指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值并未发生由于本集团自身信用风险变化导致的重大变动。
21. 卖出回购金融资产款
2017年 2016年6月30日 12月31日按担保物列示如下：
债券 121,514 205,022票据 23 810合计
121,537 205,832本集团于卖出回购交易中用作抵质押物的担保物在附注十、6担保物中披露。
22. 吸收存款
2017年 2016年6月30日 12月31日活期存款
公司客户
4,363,107 3,902,828个人客户
4,716,138 4,536,249定期存款
公司客户
1,977,030 1,778,060个人客户
4,493,894 4,286,428存入保证金 (1) 374,848 338,065其他
179,932 196,371合计
16,104,949 15,038,001
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
22. 吸收存款(续)
(1) 存入保证金按项目列示如下：
2017年 2016年6月30日 12月31日开出保函及担保保证金 106,429 100,896贸易融资保证金 101,875 75,375银行承兑汇票保证金 69,690 86,167开出信用证保证金 40,975 30,118其他保证金
55,879 45,509合计
374,848 338,065 23. 应付职工薪酬
2017年 2016年6月30日 12月31日应付短期薪酬 (1) 32,622 33,956应付设定提存计划 (2) 845 621应付内部退养福利 (3) 4,050 5,325合计 37,517 39,902 (1) 短期薪酬
2017年1月1日至6月30日止期间
期初数 本期增加 本期支付 期末数工资、奖金、津贴和补贴 (i) 25,524 35,263 (37,721) 23,066住房公积金 (i) 155 4,058 (3,866) 347社会保险费 (i) 176 2,577 (2,518) 235其中：医疗保险费 156 2,325 (2,264) 217生育保险费 16 166 (171) 11工伤保险费 4 86 (83) 7工会经费和职工教育经费 4, 418 1,206 (645) 4,979其他 3,683 3,288 (2,976) 3,995合计 33,956 46,392 (47,726) 32,622
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
23. 应付职工薪酬(续)
(1) 短期薪酬(续)
2016年
年初数 本年增加 本年支付 年末数工资、奖金、津贴和补贴 (i) 23,773 70,770 (69,019) 25,524住房公积金 (i) 178 8,638 (8,661) 155社会保险费 (i) 124 5,016 (4,964) 176其中：医疗保险费 107 4,524 (4,475) 156生育保险费 9 312 (305) 16工伤保险费 8 180 (184) 4工会经费和职工教育经费 3,981 2,625 (2,188) 4,418其他 3,665 9,424 (9,406) 3,683合计 31,721 96,473 (94,238) 33,956 (i) 上述应付短期薪酬中工资、奖金、津贴和补贴及住房公积金和社会保险费按照相关法律法规及本集团规定已及时发放或缴纳。
(2) 设定提存计划
2017年1月1日至6月30日止期间
期初数 本期增加 本期支付 期末数基本养老保险 456 5,703 (5,512) 647失业保险费 35 211 (193) 53年金计划 130 1,658 (1,643) 145合计 621 7,572 (7,348) 8452016年
年初数 本年增加 本年支付 年末数基本养老保险 396 11,332 (11,272) 456失业保险费 44 545 (554) 35年金计划 5 3,427 (3,302) 130合计 445 15,304 (15,128) 621上述设定提存计划按照相关法律法规及本集团规定已及时发放或缴纳。
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
23. 应付职工薪酬(续)
(3) 内部退养福利
2017年1月1日至6月30日止期间
期初数 本期转回 本期支付 期末数应付内部退养福利
5,325 (486) (789) 4,0502016年
年初数 本年转回 本年支付 年末数应付内部退养福利 7,724 (241) (2,158) 5,325于资产负债表日，本集团应付内部退养福利所采用的主要假设列示如下：
2017年 2016年6月30日 12月31日折现率
3.57% 3.05%平均医疗费用年增长率
8.00% 8.00%工资补贴年增长率
8.00% 8.00%正常退休年龄
—男性
60 60—女性
55 55未来死亡率的假设是基于中国人寿保险业经验生命表(2000—2003年)确定的，该表为中国地区的公开统计信息。
以上内部退养福利的精算变动金额全部计入当期损益员工费用中。
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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24. 应交税费
2017年 2016年6月30日 12月31日企业所得税 21,185 16,356增值税 6,273 3,765城市维护建设税及教育费附加 877 570其他
732 887合计
29,067 21,578 25. 应付利息
2017年 2016年6月30日 12月31日同业及其他金融机构存放款项应付利息 14,616 19,986拆入资金应付利息 1,195 970吸收存款应付利息 190,902 200,387已发行债务证券应付利息 3,869 3,583其他应付利息
7,635 4,189合计
218,217 229,115
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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26. 已发行债务证券
2017年 2016年6月30日 12月31日已发行债券 (1) 193,964 202,107已发行存款证 (2) 195,773 147,245已发行商业票据 (3) 40,158 28,711已发行同业存单
(4) 10,091 10,152合计
439,986 388,215于2017年6月30日和2016年12月31日，本集团发行的债务证券没有出现拖欠本金、利息或赎回款项的违约情况。
(1) 已发行债券
2017年 2016年名称 6月30日 12月31日2年期固定利率绿色债券 (i) 600 6003年期固定利率绿色债券 (ii) 2,710 2,7755年期固定利率绿色债券 (iii) 3,387 3,468发行的中期票据 (iv) 32,320 40,38315年期固定利率次级债券 (v) 25,000 25,00015年期固定利率次级债券 (vi) 50,000 50,00015年期固定利率次级债券 (vii) 50,000 50,00010年期固定利率二级资本债券 (viii) 30,000 30,000合计名义价值
194,017 202,226减：未摊销的发行成本及折价
(53) (119 )账面余额
193,964 202,107
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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26. 已发行债务证券(续)
(1) 已发行债券(续)
经相关监管机构批准，本集团发行了如下债券：
(i) 于 2015年 10月 20日在伦敦发行的 2年期固定利率人民币绿色债券，票面年利率4.15%，每半年付息一次。
(ii) 于 2015年 10月 20日在伦敦发行的 3年期固定利率美元绿色债券，票面年利率2.125%，每半年付息一次。
(iii) 于 2015年 10月 20日在伦敦发行的 5年期固定利率美元绿色债券，票面年利率2.75%，每半年付息一次。
(iv) 中期票据由本集团境外机构发行并且按摊余成本进行后续计量，已发行中期票据的情况如下：
2017年名称 到期日区间 票面利率(%) 6月30日2017年10月
美元固定利率中期票据 至2021年6月 1.875-2.875 19,5862017年8月
人民币固定利率中期票据 至2019年8月 3.40-3.80 3,2503个月美元
2018年5月 LIBOR利率加75
美元浮动利率中期票据 至2019年9月 至91个基点 9,484合计
32,3202016年名称 到期日区间 票面利率(%) 12月31日2017年10月
美元固定利率中期票据 至2021年6月
1.875-2.875 26,7692017年5月
人民币固定利率中期票据 至2019年8月
3.35-3.80 3,3503个月美元
2017年3月 LIBOR利率加75
美元浮动利率中期票据 至2019年9月 至133个基点 9,781欧元固定利率中期票据 2017年3月
0.48 365美元零息中期票据 2017年2月
- 118
合计
40,383
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
26. 已发行债务证券(续)
(1) 已发行债券(续)
(v) 于 2009年 5月发行的 15年期固定利率次级债券，票面年利率为4.0%，每年付息一次。本行有权选择于2019年5月20日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎回权，则自2019年5月20日起，票面年利率增加至7.0%。
(vi) 于 2011年 6月发行的 15年期固定利率次级债券，票面年利率5.3%，每年付息一次。本行有权选择于 2021年 6月 7日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎回权，则自2021年6月7日起，票面年利率维持5.3%不变。
(vii) 于 2012年 12月发行的 15年期固定利率次级债券，票面年利率4.99%，每年付息一次。本行有权选择于 2022年 12月 20日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎回权，则自2022年12月20日起，票面年利率维持4.99%不变。
(viii)于 2014年 8月发行的 10年期固定利率二级资本债券，票面年利率为5.8%，每年付息一次。在得到银监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行有权选择于2019年8月17日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，则自 2019年 8月 18日起，票面年利率维持5.8%不变。本债券具有二级资本工具的减记特征，当发生发行文件中约定的监管触发事件时，本行有权对该债券的本金进行全额减记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。依据银监会相关规定，该二级资本债券符合合格二级资本工具的标准。
(2) 存款证由本集团境外机构发行，以摊余成本计量。于2017年6月30日，尚未到期的已发行存款证的原始期限为 1个月至 7年，年利率区间为0%-5.06%(2016年12月31日：原始期限为1个月至7年，年利率区间为0%-5.8%)。
(3) 商业票据由本集团境外机构发行，以摊余成本计量。于2017年6月30日，尚未到期的已发行商业票据的原始期限为 1个月至 3年，年利率区间为0%-6.5%(2016年12月31日：原始期限为1个月至2年，年利率区间为0.03%-6.4%)。
(4) 同业存单由本行总行发行。于2017年6月30日，尚未到期的已发行同业存单的原始期限为1个月至3个月，年利率区间为4.2%-4.9%(2016年12月31日：原始期限为1个月至2年，年利率区间为2.68%-4.39%)。
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
27. 其他负债
2017年 2016年6月30日 12月31日应付待结算及清算款项
91,510 87,993保险负债
72,466 75,728应付财政部款项 (1) 27,158 26,293久悬未取款项
1,815 1,782其他应付款项
35,617 49,338合计
228,566 241,134 (1) 根据《财政部关于中国农业银行不良资产剥离的有关问题的通知》(财金[2008]138号)，财政部委托本集团对剥离的不良资产进行管理和处置。应付财政部款项为本集团代财政部处置不良资产已回收的所得款项。
28. 普通股股本
截至2017年6月30日止六个月期间及2016年度，本行普通股股本未发生变动。
2017年6月30日
及2016年12月31日
股份数(百万) 名义金额已注册、发行及缴足：
每股面值为人民币1元的A股
294,055 294,055每股面值为人民币1元的H股
30,739 30,739合计
324,794 324,794 A股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票，H股是指获准在香港上市的以人民币标明面值、以港币认购和交易的股票。
于2017年6月30日和2016年12月31日，本行的A股及H股均不存在限售条件。
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
29. 其他权益工具
发行在外的 发行发行数量发行金额到期日或 转换金融工具 股息率价格(元)(百万股)(百万元)续期情况 情况发行后前 5年
的股息率为 本中期优先股— 6%，之后每五 未发生首期 年调整一次 100 400 40,000无到期日 转换发行后前 5年
的股息率为 本中期优先股— 5.5%，之后每 未发生二期 五年调整一次 100 400 40,000无到期日 转换经股东大会授权并经监管机构核准，本行发行不超过 8亿股的优先股，每股面值人民币100元。
于 2014年 11月，本行按面值完成了首期 4亿股优先股的发行。于 2017年 6月 30日，本次发行的非累积型优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币 399.44亿元。首期优先股发行后前 5年的股息率为每年6%，每年支付一次。
股息率每 5年调整一次，调整参考待偿期为 5年的国债到期收益率，并包括2.29%的固定溢价。
于 2015年 3月，本行按面值完成了第二期 4亿股优先股的发行。于 2017年 6月 30日，本次发行的非累积型优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币 399.55亿元。第二期优先股发行后前 5年的股息率为每年5.5%，每年支付一次。股息率每 5年调整一次，调整参考待偿期为 5年的国债到期收益率，并包括2.24%的固定溢价。
上述优先股的账面价值自发行后未发生变动。
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
29. 其他权益工具(续)
本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。除非本行决议完全派发当期优先股股息，否则本行将不会向普通股股东进行利润分配。本行有权取消部分或全部优先股派息，本优先股为非累积型优先股。优先股股东不可与普通股股东一起参与剩余利润分配。
经监管机构批准，本行在募集说明中所规定的特定情形满足时可行使赎回权，优先股股东无权要求本行赎回优先股。
进行清算时，优先股股东优于普通股股东分配本行剩余财产，但清偿顺序在存款人、一般债权人、二级资本工具持有人以及与之享有同等受偿权的次级债务人之后。
当发生《中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见》(银监发[2012]56号“二、(三)”)所规定的触发事件时，并经监管机构批准，优先股以 2.43元人民币/股的价格全额或部分强制转换为 A股普通股。根据发行文件中约定的转股价格调整方式及计算公式，当发生送红股、配股、转增股本和增发新股等情况时，转股价格将进行调整以维护优先股股东和普通股股东之间的相对利益平衡。
本行发行的优先股分类为权益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。依据中国银监会相关规定，本优先股符合合格其他一级资本工具的标准。
归属于权益工具持有者的权益
2017年 2016年6月30日 12月31日归属于母公司所有者的权益
1,355,200 1,318,193归属于母公司普通股持有者的权益
1,275,301 1,238,294归属于母公司其他权益持有者的权益
79,899 79,899其中：净利润
2,200 4,600当期已分配股利 (1) 2,200 4,600归属于少数股东的权益
3,241 3,398归属于普通股少数股东的权益
3,241 3,398 (1) 截至2017年6月30日止六个月期间，本行对优先股股东的股息发放于附注六、34未分配利润中披露。
30. 资本公积
资本公积为本行2010年发行普通股之溢价。发行溢价扣除直接发行成本后计入资本公积，直接发行成本主要包括承销费及专业机构服务费。
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
31. 其他综合收益
资产负债表中其他综合收益 2017年1月1日至6月30日止期间利润表中其他综合收益减：前期计入 税后归2017年 税后归属 2017年 本期所得税 其他综合收益 减：所得 税后归属 属于少1月1日 于母公司 6月30日 前发生额 本期转入损益 税费用 于母公司 数股东以后将重分类进损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益 3,578 (13,434) (9,856) (17,836) (265) 4,433 (13,434) (234)外币报表折算差额 1,625 (737) 888 (737) - - (737) -合计 5,203 (14,171) (8,968) (18,573) (265) 4,433 (14,171) (234)资产负债表中其他综合收益 2016年度利润表中其他综合收益减：前期计入 税后归2016年 税后归属 2016年 本年所得税 其他综合收益 减：所得 税后归属 属于少1月1日 于母公司 12月31日 前发生额 本期转入损益 税费用 于母公司 数股东以后将重分类进损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益 22,429 (18,851) 3,578 (24,654) (898) 6,384 (18,851) (317)外币报表折算差额 (163) 1,788 1,625 1,788 - - 1,788 -合计 22,266 (17,063) 5,203 (22,866) (898) 6,384 (17,063) (317)
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
32. 盈余公积
根据中华人民共和国的相关法律规定，本行须按中国企业会计准则下净利润提取10%作为法定盈余公积。当法定盈余公积累计额达到股本的50%时，可以不再提取法定盈余公积。此外，部分子公司及海外分行须根据当地监管要求提取盈余公积。
经股东大会批准，本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转增本行普通股股本。运用法定盈余公积转增普通股股本后，所留存的法定盈余公积不得少于普通股股本的25%。
33. 一般风险准备
2017年 2016年6月30日 12月31日银行一般风险准备(含监管储备) (1) 229,835 197,695子公司一般风险准备 (2) 628 610合计
230,463 198,305 (1) 本行按于 2012年 7月 1日生效的《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)的规定，在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失，该一般风险准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风险资产期末余额的1.5%。其中，包括境外分行按照当地监管要求提取的监管储备。
(2) 按中国境内有关监管规定，本行部分境内子公司须从净利润中提取一定金额作为一般风险准备。提取该一般风险准备作为利润分配处理。
34. 未分配利润
(1) 于本期间，本行未建议、宣告或派发2017年1月1日至6月30日止期间普通股股息，董事不拟建议派发本期间普通股中期股息。
(2) 2016年度利润分配
于2017年6月28日，股东大会批准的本行2016年度利润分配方案如下：
(i) 提取法定盈余公积金人民币182.94亿元。于2016年12月31日，该等提取的法定盈余公积金已计入盈余公积。
(ii) 提取一般风险准备人民币319.47亿元。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
34. 未分配利润(续)
(2) 2016年度利润分配(续)
(iii) 2016年度按已发行之股份 3,247.94亿股计算，向全体普通股股东派发现金股利每股人民币0.17元，共计人民币552.15亿元。
于2017年6月30日，上述提取的一般风险准备及股利分配已计入资产负债表。该股利已于2017年7月及8月派发。
(3) 2017年度优先股股利分配
于 2017年 1月 13日，本行董事会审议通过优先股二期(“农行优 2”)2016-2017年度股息发放方案。按照“农行优2”票面股息率5.5%计算，发放股息共计人民币22亿元，股息发放日为2017年3月13日。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
35. 利息净收入
1月1日至6月30日止期间
2017年 2016年利息收入
发放贷款和垫款
212,530 207,859其中：对公贷款和垫款
131,581 135,880个人贷款和垫款
75,407 65,656票据贴现
5,542 6,323持有至到期投资
57,437 47,539可供出售金融资产
23,540 22,714存放中央银行款项
20,172 19,209应收款项类投资
11,186 10,504拆出资金
7,191 6,227存放同业及其他金融机构款项
5,596 10,046买入返售金融资产
4,839 4,247以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
2,109 1,415小计
344,600 329,760利息支出
吸收存款
(104,112) (105,839 )同业及其他金融机构存放款项
(12,180) (14,432)已发行债务证券
(6,402) (5,975)向中央银行借款
(6,012) (1,474)拆入资金
(2,958) (2,090)卖出回购金融资产款
(1,412) (993)以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
(201) -小计
(133,277) (130,803)利息净收入
211,323 198,957利息收入中包括：
已识别减值金融资产的利息收入
935 1,114
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六 中期财务报表主要项目附注(续)
36. 手续费及佣金净收入
1月1日至6月30日止期间
2017年 2016年手续费及佣金收入
代理业务
14,776 20,476银行卡
10,897 9,829电子银行业务
6,596 5,377结算与清算业务
6,163 9,052顾问和咨询业务
5,595 6,553托管及其他受托业务
1,970 1,802信贷承诺
1,151 1,273其他业务
114 84小计
47,262 54,446手续费及佣金支出
银行卡 (3,205) (1,913)结算与清算业务 (650) (634)电子银行业务 (552) (475)其他业务
(390) (316)小计
(4,797) (3,338)手续费及佣金净收入
42,465 51,108 37. 投资损益
1月1日至6月30日止期间
2017年 2016年贵金属投资收益 2,789 3,790出售可供出售金融资产收益 265 604以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融工具损失 (320) (272)衍生金融工具损失 (567) (2,632)其他
51 8合计
2,218 1,498
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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38. 公允价值变动损益
1月1日至6月30日止期间2017年 2016年以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融工具 (33) (1,065)衍生金融工具 (5,767) (6,196)贵金属及其他 3,134 6,444合计 (2,666) (817) 39. 其他业务收入
1月1日至6月30日止期间2017年 2016年保险业务收入 18,646 8,511租赁收入 328 202其他收入 341 271合计 19,315 8,984 40. 税金及附加
1月1日至6月30日止期间
2017年 2016年营业税 (40) 7,512城市维护建设税 879 860教育费附加 649 642房产税 645 -其他税金 278 57合计 2,411 9,071
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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41. 业务及管理费
1月1日至6月30日止期间2017年 2016年职工薪酬及福利
(1) 53,478 52,126业务费用
15,881 16,622折旧和摊销
9,048 9,446合计
78,407 78,194 (1) 职工薪酬及福利
1月1日至6月30日止期间2017年 2016年短期薪酬
工资、奖金、津贴和补贴 35,263 33,028住房公积金 4,058 4,405社会保险费 2,577 2,555其中：医疗保险费 2,325 2,289生育保险费 166 159工伤保险费 86 107工会经费和职工教育经费 1,206 1,298其他 3,288 3,324小计 46,392 44,610设定提存计划 7,572 7,763内部退养福利 (486) (247)合计 53,478 52,126
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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42. 资产减值损失
1月1日至6月30日止期间
2017年 2016年发放贷款和垫款 41,455 35,117持有至到期投资 2,105 805应收款项类投资 238 506拆出资金 (1,178) 155其他
2,077 152合计
44,697 36,735 43. 其他业务成本
1月1日至6月30日止期间
2017年 2016年保险业务成本 18,462 8,655担保和承诺预计负债 (359) (2,861)其他
1,284 352合计
19,387 6,146
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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44. 所得税费用
1月1日至6月30日止期间2017年 2016年当期所得税费用
32,902 22,866递延所得税费用
(8,362) 3,540合计
24,540 26,406所得税费用与会计利润的调节表如下：
1月1日至6月30日止期间2017年 2016年税前利润
133,210 131,457按中国法定税率25%计算的所得税费用 33,303 32,864不可抵扣费用等的纳税影响 79 99免税收入的纳税影响 (1) (8,768) (6,550)境外机构税率不一致的影响
(74) (7)所得税费用
24,540 26,406 (1) 免税收入主要为中国国债及地方政府债利息收入。
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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45. 每股收益
1月1日至6月30日止期间
2017年 2016年归属于母公司股东的当期净利润 108,593 105,148减：归属于母公司其他权益持有者的当
期净利润
(2,200) (2,200)归属于母公司普通股股东的当期净利润
106,393 102,948当期发行在外普通股股数的加权平均数
(百万股)
324,794 324,794基本及稀释每股收益(人民币元)
0.33 0.32于 2015年度及 2014年度，本行共发行了两期非累积型优先股，其具体条款于附注六、29其他权益工具中予以披露。
计算普通股基本每股收益时，已在归属于本行普通股股东的净利润中扣除了当年宣告发放的优先股股利共计人民币22亿元。
优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。截至2017年6月30日止六个月期间及2016年6月30日止六个月期间，转股的触发事件并未发生，优先股的转股特征对基本及稀释每股收益的计算没有影响。
46. 现金及现金等价物
2017年 2016年6月30日 6月30日库存现金
109,752 105,340存放中央银行款项
65,985 44,010存放同业及其他金融机构款项
57,483 166,994拆出资金
76,110 59,509买入返售金融资产
561,026 480,940合计
870,356 856,793列入现金等价物的金融资产的原始期限均不超过三个月。
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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47. 现金流量表补充资料
1月1日至6月30日止期间
2017年 2016年(1)将净利润调节为经营活动现金流量
净利润
108,670 105,051加：资产减值损失
44,697 36,735固定资产折旧
7,716 8,077无形资产摊销
768 711长期待摊费用摊销
622 658债券投资利息收入
(92,163) (80,757)贷款和垫款减值准备折现调整
(935) (1,114)已发行债务证券利息支出
6,402 5,975投资损益
(310) (612)公允价值变动损益
2,666 817汇兑损益
1,038 (8,406)递延税项变动
(8,362) 3,540固定资产、无形资产和其他长期
资产盘盈及处置净收益
(232) (93)经营性应收项目变动
(587,485) (364,514)经营性应付项目变动
859,781 828,701经营活动产生的现金流量净额
342,873 534,769(2)现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的期末余额
870,356 856,793减：现金及现金等价物的期初余额
(827,698) (821,969)现金及现金等价物的变动净额
42,658 34,824
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七 经营分部
经营分部根据本集团内部组织结构、管理要求及内部报告制度确认。董事会及相关管理委员会作为主要经营决策者，定期审阅该等报告，以为各分部分配资源及评估其表现。本集团主要营运决策者审查三种不同类别财务报告。该等财务报告基于(i)地理位置；(ii)业务活动及(iii)县域金融业务及城市金融业务。
分部资产及负债和分部收入、费用及经营结果均按照本集团的会计政策作为基础计量。分部会计政策与用于编制本中期财务报表的会计政策之间并无差异。
分部间交易按一般商业条款及条件进行。内部转让定价参照市场利率厘定，并已于各分部的业绩状况中反映。
分部收入、经营业绩、资产及负债包含直接归属某一分部的项目，以及可按合理的基准分配的项目。
1. 地区经营分部
本集团地区经营分部如下：
总行
长江三角洲：上海、江苏、浙江、宁波
珠江三角洲：广东、深圳、福建、厦门
环渤海地区：北京、天津、河北、山东、青岛
中部地区： 山西、湖北、河南、湖南、江西、海南、安徽
西部地区： 重庆、四川、贵州、云南、陕西、甘肃、青海、宁夏、
新疆(含新疆兵团)、西藏、内蒙古、广西
东北地区： 辽宁、黑龙江、吉林、大连
境外及其他：境外分行及境内外子公司
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七 经营分部(续)
1. 地区经营分部(续)
总行长江三角洲珠江三角洲环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区境外及其他 抵销 合计2017年1月1日至
6月30日止期间
利息净收入 16,033 41,394 28,825 33,240 31,557 47,290 8,489 4,495 - 211,323外部利息收入 130,784 48,746 32,283 32,833 30,799 49,569 8,500 11,086 - 344,600外部利息支出 (16,462) (27,677) (15,454) (21,971) (18,401) (20,612) (6,470) (6,230) - (133,277)内部利息(支出)/收入 (98,289) 20,325 11,996 22,378 19,159 18,333 6,459 (361) - -手续费及佣金净收入 9,385 8,352 6,045 5,241 5,000 6,746 1,501 195 - 42,465手续费及佣金收入 9,838 9,294 6,835 5,990 5,684 7,724 1,664 233 - 47,262手续费及佣金支出 (453) (942) (790) (749) (684) (978) (163) (38) - (4,797)投资损益 2,678 (4) 9 47 (13) 25 13 (537) - 2,218其中：对联营企业的投资
损益 2 - - - - - - - - 2公允价值变动损益 (2,604) (84) 25 - - 6 31 (40) - (2,666)汇兑损益 1,229 403 375 167 14 47 3 2,060 - 4,298其他业务收入 71 12 3 6 15 13 3 19,192 - 19,315税金及附加 (205) (497) (281) (398) (333) (539) (122) (36) - (2,411)业务及管理费 (3,767) (13,529) (9,599) (11,739) (13,320) (18,706) (5,857) (1,890) - (78,407)资产减值损失 (217) 1,481 (4,789) (20,092) (6,228) (12,400) (2,231) (221) - (44,697)其他业务成本 (337) (129) (8) (131) 37 13 80 (18,912) - (19,387)营业利润 22,266 37,399 20,605 6,341 16,729 22,495 1,910 4,306 - 132,051加：营业外收入 21 130 69 42 168 1,870 28 40 - 2,368减：营业外支出 (61) (65) (32) (309) 3 (780) 38 (3) - (1,209)利润总额 22,226 37,464 20,642 6,074 16,900 23,585 1,976 4,343 - 133,210减：所得税费用 (24,540)净利润 108,670
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七 经营分部(续)
1. 地区经营分部(续)
总行长江三角洲珠江三角洲环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区境外及其他 抵销 合计2017年6月30日
分部资产 4,406,797 4,416,453 2,731,271 3,543,444 3,054,324 4,229,922 956,029 911,266 (3,771,895) 20,477,611其中：投资联营企业 215 - - - - - - - - 215未分配资产
95,975总资产
20,573,586其中：非流动资产 (1) 12,241 32,588 17,498 29,036 27,742 41,279 11,663 11,709 - 183,756分部负债 (3,092,390 ) (4,433,305 ) (2,738,401 ) (3,574,385 ) (3,062,181 ) (4,258,496 ) (960,649 ) (845,997 ) 3,771,895 (19,193,909 )未分配负债
(21,236)总负债
(19,215,145 )补充信息：
折旧和摊销费用 818 1,441 1,022 1,426 1,565 2,062 616 156 - 9,106资本性支出 262 262 535 203 428 572 116 1,254 - 3,632信贷承诺 35,275 496,772 200,344 353,662 204,356 283,866 53,923 108,117 - 1,736,315
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七 经营分部(续)
1. 地区经营分部(续)
总行长江三角洲珠江三角洲环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区境外及其他 抵销 合计2016年1月1日至
6月30日止期间
利息净收入 9,757 42,402 28,951 33,892 28,233 44,555 7,793 3,374 - 198,957外部利息收入 123,114 48,627 30,358 33,626 28,046 48,860 8,584 8,545 - 329,760外部利息支出 (9,829) (29,002) (15,695) (23,504) (19,211) (22,042) (6,583) (4,937) - (130,803)内部利息(支出)/收入 (103,528) 22,777 14,288 23,770 19,398 17,737 5,792 (234) - -手续费及佣金净收入 8,215 9,800 8,333 6,832 6,172 9,478 2,160 118 - 51,108手续费及佣金收入 8,660 10,507 8,901 7,250 6,585 10,103 2,274 166 - 54,446手续费及佣金支出 (445) (707) (568) (418) (413) (625) (114) (48) - (3,338)投资损益 1,797 6 11 32 26 42 21 (437 ) - 1,498其中：对联营企业的投资
损益 (3) - - - - - - - - (3)公允价值变动损益 (1,135) 97 7 (6) - (1) (18) 239 - (817)汇兑损益 (258) 427 269 140 67 67 41 (98) - 655其他业务收入 6 22 13 12 16 21 5 8,889 - 8,984税金及附加 (608) (2,083 ) (1,340 ) (1,481 ) (1,162 ) (1,976 ) (353 ) (68 ) - (9,071 )业务及管理费 (3,108) (13,456) (9,753) (12,048) (13,378) (18,961) (5,837) (1,653) - (78,194)资产减值损失 (1,773) (11,373) (4,417) (7,570) (322) (9,866) (1,327) (87) - (36,735)其他业务成本 545 499 122 884 107 1,152 48 (9,503) - (6,146)营业利润 13,438 26,341 22,196 20,687 19,759 24,511 2,533 774 - 130,239加：营业外收入 31 112 27 33 75 1,786 20 32 - 2,116减：营业外支出 (39) (70) 8 (17) (45) (819) 86 (2) - (898)利润总额 13,430 26,383 22,231 20,703 19,789 25,478 2,639 804 - 131,457减：所得税费用 (26,406 )
净利润 105,051
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七 经营分部(续)
1. 地区经营分部(续)
总行长江三角洲珠江三角洲环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区境外及其他 抵销 合计2016年12月31日
分部资产 4,565,308 4,149,290 2,532,893 3,378,776 2,833,496 3,922,132 913,274 807,402 (3,615,697) 19,486,874其中：投资联营企业 213 - - - - - - - - 213未分配资产
83,187总资产
19,570,061其中：非流动资产 (1) 12,806 33,865 17,993 30,287 28,931 42,839 12,191 11,261 - 190,173分部负债 (3,291,426) (4,162,053 ) (2,528,928 ) (3,386,705 ) (2,833,390 ) (3,943,549 ) (915,912 ) (785,790 ) 3,615,697 (18,232,056 )未分配负债
(16,414)总负债
(18,248,470 )补充信息：
折旧和摊销费用 813 1,521 1,073 1,474 1,643 2,156 663 103 - 9,446资本性支出 464 252 621 337 379 563 88 879 - 3,583信贷承诺 42,861 464,193 208,914 317,307 187,281 222,055 66,799 124,924 - 1,634,334 (1)非流动资产包括固定资产、投资性房地产、无形资产及其他长期资产。
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七 经营分部(续)
2. 业务经营分部
本集团业务经营分部如下：
公司银行业务
公司银行业务分部涵盖向公司类客户、政府机关和金融机构提供的金融产品和服务。
这些产品和服务包括公司类贷款、贸易融资、公司存款、对公理财及各类公司中间业务。
个人银行业务
个人银行业务分部涵盖向个人客户提供的金融产品和服务。这些产品和服务包括个人贷款、个人存款、银行卡服务、个人理财服务及各类个人中间业务。
资金运营业务
资金运营业务分部涵盖本集团的货币市场交易、回购交易、债务工具投资及自营或代客经营衍生及贵金属业务。
其他业务
本业务分部范围包括不能直接归属上述分部的本集团其余业务，及未能合理地分配的若干总行资产、负债、收入或支出。
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七经营分部(续)
2.业务经营分部(续)
公司 个人 资金
银行业务 银行业务 运营业务 其他 合计2017年1月1日至6月30日止期间
利息净收入 99,368 83,782 26,018 2,155 211,323外部利息收入 139,875 75,398 126,229 3,098 344,600外部利息支出 (41,786) (71,749) (18,799) (943) (133,277)内部利息收入/(支出) 1,279 80,133 (81,412) - -手续费及佣金净收入 21,063 20,720 (1) 683 42,465手续费及佣金收入 23,196 23,361 - 705 47,262手续费及佣金支出 (2,133) (2,641) (1) (22) (4,797)投资损益 108 (226) 1,800 536 2,218其中：对联营企业的投资损益 - - - 2 2公允价值变动损益 17 5 (3,151) 463 (2,666)汇兑损益 - - 4,275 23 4,298其他业务收入 - - 64 19,251 19,315税金及附加 (1,140) (698) (556) (17) (2,411)业务及管理费 (28,221) (38,689) (10,137) (1,360) (78,407)资产减值损失 (46,135) 2,790 (1,190) (162) (44,697)其他业务成本 (392) - - (18,995) (19,387)营业利润 44,668 67,684 17,122 2,577 132,051加：营业外收入 1,093 1,077 158 40 2,368减：营业外支出 (607) (599) - (3) (1,209)利润总额 45,154 68,162 17,280 2,614 133,210减：所得税费用 (24,540)净利润 108,6702017年6月30日
分部资产 6,620,600 4,155,733 9,499,264 202,014 20,477,611其中：投资联营企业 - - - 215 215未分配资产 95,975总资产 20,573,586分部负债 (7,319,816) (10,160,230) (1,507,056) (206,807) (19,193,909)未分配负债 (21,236)总负债 (19,215,145)补充信息：
折旧和摊销费用 1,736 5,384 1,862 124 9,106
资本性支出 558 1,730 598 746 3,632
信贷承诺 1,255,040 481,275 - - 1,736,315
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七经营分部(续)
2.业务经营分部(续)
公司 个人 资金
银行业务 银行业务 运营业务 其他 合计2016年1月1日至6月30日止期间
利息净收入 102,051 76,960 18,497 1,449 198,957外部利息收入 146,582 65,265 115,872 2,041 329,760外部利息支出 (44,744) (75,829) (9,638) (592) (130,803)内部利息收入/(支出) 213 87,524 (87,737) - -手续费及佣金净收入 27,196 23,323 (1 ) 590 51,108手续费及佣金收入 28,134 25,703 - 609 54,446手续费及佣金支出 (938) (2,380) (1) (19) (3,338)投资损益
(187) (133 ) 1,311 507 1,498其中：对联营企业的投资损益
- - - (3) (3)公允价值变动损益
100 (759) (59) (99) (817)汇兑损益
- - 732 (77) 655其他业务收入 30 - 2 8,952 8,984税金及附加 (5,744) (3,282 ) 74 (119 ) (9,071 )业务及管理费 (28,714) (38,023) (10,163) (1,294) (78,194)资产减值损失 (22,248) (12,896) (1,551) (40) (36,735)其他业务成本 2,827 - - (8,973) (6,146)营业利润 75,311 45,190 8,842 896 130,239加：营业外收入 1,104 980 - 32 2,116减：营业外支出 (453) (443) - (2) (898)利润总额
75,962 45,727 8,842 926 131,457减：所得税费用 (26,406 )净利润 105,0512016年12月31日
分部资产 6,332,417 3,730,943 9,223,479 200,035 19,486,874其中：投资联营企业 - - - 213 213未分配资产
83,187总资产 19,570,061分部负债
(6,778,331) (9,760,885 ) (1,542,284 ) (150,556 ) (18,232,056 )未分配负债
(16,414)总负债 (18,248,470)补充信息：
折旧和摊销费用
1,693 5,480 2,202 71 9,446资本性支出 507 1,639 659 778 3,583信贷承诺 1,234,807 399,527 - - 1,634,334
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七 经营分部(续)
3. 县域金融业务及城市金融业务分部
本集团县域金融业务及城市金融业务分部如下：
县域金融业务
本集团县域金融业务旨在通过遍布中国境内的县及县级市的所有经营机构向县域客户提供广泛的金融产品和服务。这些产品和服务主要包括贷款、存款、银行卡服务以及中间业务。
城市金融业务
本集团城市金融业务包括不在县域金融业务覆盖范围的其他所有业务，以及境外业务及子公司。
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七经营分部(续)
3.县域金融业务及城市金融业务分部(续)
县域金融业务 城市金融业务 抵销 合计2017年1月1日至
6月30日止期间
利息净收入 83,406 127,917 - 211,323外部利息收入 76,052 268,548 - 344,600外部利息支出 (43,054) (90,223) - (133,277)内部利息收入/(支出) 50,408 (50,408) - -手续费及佣金净收入 16,453 26,012 - 42,465手续费及佣金收入 18,315 28,947 - 47,262手续费及佣金支出 (1,862) (2,935) - (4,797)投资损益 70 2,148 - 2,218其中：对联营企业的投资损益 - 2 - 2公允价值变动损益 (7) (2,659) - (2,666)汇兑损益 218 4,080 - 4,298其他业务收入 407 18,908 - 19,315税金及附加 (640) (1,771) - (2,411)业务及管理费 (36,452) (41,955) - (78,407)资产减值损失 (22,668) (22,029) - (44,697)其他业务成本 (5) (19,382) - (19,387)营业利润 40,782 91,269 - 132,051加：营业外收入 1,742 626 - 2,368减：营业外支出 3 (1,212) - (1,209)利润总额 42,527 90,683 - 133,210减：所得税费用 (24,540)净利润 108,6702017年6月30日
分部资产 7,497,895 13,090,220 (110,504) 20,477,611其中：投资联营企业 - 215 - 215未分配资产 95,975总资产 20,573,586分部负债 (7,043,001) (12,261,412) 110,504 (19,193,909)未分配负债 (21,236)总负债 (19,215,145)补充信息：
折旧和摊销费用 4,196 4,910 - 9,106
资本性支出 739 2,893 - 3,632
信贷承诺 422,099 1,314,216 - 1,736,315
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七经营分部(续)
3.县域金融业务及城市金融业务分部(续)
县域金融业务 城市金融业务 抵销 合计2016年1月1日至
6月30日止期间
利息净收入 81,059 117,898 - 198,957外部利息收入 72,363 257,397 - 329,760外部利息支出 (45,093) (85,710) - (130,803)内部利息收入/(支出) 53,789 (53,789) - -手续费及佣金净收入 16,694 34,414 - 51,108手续费及佣金收入 17,997 36,449 - 54,446手续费及佣金支出 (1,303) (2,035) - (3,338)投资损益 93 1,405 - 1,498其中：对联营企业的投资损益 - (3) - (3)公允价值变动损益 17 (834) - (817)汇兑损益 350 305 - 655其他业务收入 326 8,658 - 8,984税金及附加 (2,888) (6,183 ) - (9,071 )业务及管理费 (36,241) (41,953) - (78,194)资产减值损失 (22,774) (13,961) - (36,735)其他业务成本 263 (6,409) - (6,146)营业利润 36,899 93,340 - 130,239加：营业外收入 1,521 595 - 2,116减：营业外支出 (136) (762) - (898)利润总额 38,284 93,173 - 131,457减：所得税费用 (26,406 )净利润 105,0512016年12月31日
分部资产 7,040,416 12,554,090 (107,632 ) 19,486,874其中：投资联营企业 - 213 - 213未分配资产 83,187总资产 19,570,061分部负债 (6,598,859) (11,740,829 ) 107,632 (18,232,056)未分配负债 (16,414)总负债 (18,248,470)补充信息：
折旧和摊销费用 4,381 5,065 - 9,446
资本性支出 788 2,795 - 3,583
信贷承诺 380,806 1,253,528 - 1,634,334
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
八 关联方交易及关系
1. 财政部
于 2017年 6月 30日，财政部直接持有本行39.21%(2016年 12月 31日：39.21%)的普通股股权。
财政部是国务院的组成部门，主要负责国家财政收支和税收政策等。
本集团与财政部进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要余额及交易的详细情况如下：
(1) 期/年末余额
2017年 2016年6月30日 12月31日资产
持有国债及特别国债 596,029 640,131应收财政部款项(附注六、11) 272,023 272,023应收利息
—国债及特别国债 7,829 7,648—应收财政部款项 8,316 3,802应收及暂付款 13,147 13,147负债
应付财政部款项(附注六、27) 27,158 26,293财政部存入款项 13,768 10,265应付利息 48 23其他负债—代理兑付国债
94 102 (2) 本期交易形成的损益
1月1日至6月30日止期间
2017年 2016年利息收入
27,566 16,033利息支出
(91) (69)手续费及佣金收入
362 5,588
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
八 关联方交易及关系(续)
1. 财政部(续)
(3) 利率区间
1月1日至6月30日止期间2017年 2016年(%) (%)债券投资及应收财政部款项 2.10-9.00 0.38-9.00财政部存入款项
0.0001-1.95 0.05-1.76 (4) 国债兑付承诺详见附注十、7国债兑付承诺。
2. 汇金公司
中央汇金投资有限责任公司(以下简称“汇金公司”)是中国投资有限责任公司的全资子公司，注册地为中国北京。汇金公司经国务院授权对国有金融机构进行股权投资，不从事其他商业性经营活动。汇金公司代表中国政府依法行使对本行的权利和义务。
于 2017年 6月 30日，汇金公司直接持有本行40.03%(2016年 12月 31日：40.03%)的普通股股权。
与汇金公司的交易
本集团与汇金公司进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要余额及交易的详细情况如下：
(1) 期/年末余额
2017年 2016年6月30日 12月31日资产
发放贷款和垫款
16,000 -债券投资
12,056 12,103应收利息
393 145负债
本行发行的保本理财产品
- 7,000汇金公司存入款项
8,073 27应付利息
15 49
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
八 关联方交易及关系(续)
2. 汇金公司(续)
与汇金公司的交易(续)
本集团与汇金公司进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要余额及交易的详细情况如下(续)：
(2) 本期交易形成的损益
1月1日至6月30日止期间2017年 2016年利息收入 121 228利息支出 (63) (342) (3) 利率区间
1月1日至6月30日止期间2017年 2016年(%) (%)发放贷款和垫款 3.92 -债券投资 3.16-4.20 3.16-4.20本行发行的理财产品 2.95-3.73 3.40-5.00汇金公司存入款项 0.30-1.76 0.30-2.80
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
八 关联方交易及关系(续)
2. 汇金公司(续)
与汇金旗下公司的交易
根据中央政府的指导，汇金公司对部分银行及非银行金融机构进行股权投资。本集团与这些银行及非银行金融机构在正常的商业条款下进行日常业务交易。本集团与这些银行及非银行金融机构交易的相关余额如下：
期/年末余额
2017年 2016年6月30日 12月31日资产
存放同业及其他金融机构款项 26,022 120,985贵金属租出 2,088 930拆出资金 38,569 56,783衍生金融资产 1,145 2,671买入返售金融资产 15,587 74,740发放贷款和垫款 13,526 12,876债券投资 716,931 817,129负债
同业及其他金融机构存放款项 36,945 63,007拆入资金 70,512 85,744衍生金融负债 741 2,238卖出回购金融资产款 18,493 12,438权益
其他权益工具 2,000 2,000表外项目
本行发行的非保本理财产品 2,407 22,642
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
八 关联方交易及关系(续)
3. 本行的控股子公司
本行与控股子公司的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。
主要余额及交易的详细情况如下：
(1) 期/年末余额
2017年 2016年6月30日 12月31日资产
存放同业及其他金融机构款项 - 3拆出资金 10,504 11,411发放贷款和垫款 4,556 4,398负债
同业及其他金融机构存放款项 2,865 5,887拆入资金 62 1,041吸收存款 1,919 1,758表外项目
开出保函及担保 11,144 11,388 (2) 本期交易形成的损益
1月1日至6月30日止期间
2017年 2016年利息收入 103 82手续费及佣金收入 765 717利息支出 (17) (39)手续费及佣金支出 (4) -业务及管理费 (5) (4)
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
八 关联方交易及关系(续)
4. 本集团的联营企业
本集团与联营企业的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。
主要余额及交易的详细情况如下：
期/年末余额
2017年 2016年6月30日 12月31日拆出资金 62 183截至 2017年 6月 30日止六个月期间及2016年6月 30日止六个月期间，本集团与联营企业间的交易损益金额不重大。
5. 关键管理人员
关键管理人员是指有权并负责计划、指挥和控制本集团活动的人员。本集团关联方还包括关键管理人员及其关系密切的家庭成员，以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。本集团于日常业务中与上述关联方进行正常的银行业务交易。于2017年6月30日，本集团对上述关联方的发放贷款和垫款余额为人民币 289.08万元(2016年 12月 31日：人民币490.86万元)。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
八 关联方交易及关系(续)
6. 企业年金
除正常的供款外，本集团设立的年金计划的交易及余额如下：
(1) 期/年末余额
2017年 2016年6月30日 12月31日企业年金存入款项
473 16,367应付利息
- 619 (2) 本期交易形成的损益
1月1日至6月30日止期间
2017年 2016年利息支出
149 244 (3) 利率区间
1月1日至6月30日止期间
2017年 2016年(%) (%)企业年金存入款项
0.03-6.20 5.75-6.20
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
(1) 通过设立或投资等方式取得的主要子公司
注册地/ 享有表决权 业务性质注册公司名称 成立时间 主要经营地 实收资本持股比例(%) 比例(%) 及经营范围农银财务有限公司 1988年 中国∙香港 港币588,790,000元 100.00 100.00 投资农银国际控股有限公司 2009年 中国∙香港 港币4,113,392,449元 100.00 100.00 投资农银金融租赁有限公司 2010年 中国∙上海 人民币3,000,000,000元 100.00 100.00 融资租赁中国农业银行(英国)有限公司 2011年 英国∙伦敦 美元100,000,000元 100.00 100.00 银行农银汇理基金管理有限公司 2008年 中国∙上海 人民币200,000,001元 51.67 51.67 基金管理克什克腾农银村镇银行有限责任公司 2008年 中国∙内蒙古 人民币19,600,000元 51.02 51.02 银行湖北汉川农银村镇银行有限责任公司(i) 2008年 中国∙湖北 人民币31,000,000元 50.00 66.67 银行绩溪农银村镇银行有限责任公司 2010年 中国∙安徽 人民币29,400,000元 51.02 51.02 银行安塞农银村镇银行有限责任公司 2010年 中国∙陕西 人民币20,000,000元 51.00 51.00 银行浙江永康农银村镇银行有限责任公司 2012年 中国∙浙江 人民币210,000,000元 51.00 51.00 银行厦门同安农银村镇银行有限责任公司 2012年 中国∙福建 人民币100,000,000元 51.00 51.00 银行中国农业银行(卢森堡)有限公司 2014年卢森堡∙卢森堡 欧元20,000,000元 100.00 100.00 银行中国农业银行(莫斯科)有限公司 2014年俄罗斯∙莫斯科 卢布1,400,000,000元 100.00 100.00 银行截至2017年6月30日止六个月期间及2016年度，本行对上述子公司的持股比例及享有表决权比例没有变化。
(i) 湖北汉川农银村镇银行有限责任公司董事会三名董事中由本行委任两名董事，本行对该行拥有实际控制权，因此将其纳入财务报表合并范围。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九 在其他主体中的权益(续)
1. 在子公司中的权益(续)
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
注册地/ 享有 业务性质注册公司名称 成立时间 主要经营地 实收资本持股比例(%)表决权比例(%)及经营范围农银人寿保险股份有限公司 2005年 中国∙北京人民币2,949,916,475元 51.00 51.00 人寿保险本行于 2012年 12月 31日收购嘉禾人寿保险股份有限公司51%的股权成为其控股股东，并将其更名为农银人寿保险股份有限公司。
由于该交易，本集团于2012年12月31日确认商誉计人民币13.81亿元。
截至 2017年 6月 30日止六个月期间及 2016年度，本集团对该子公司的持股比例及享有表决权比例没有变化，上述已确认的商誉未发生明显的减值迹象。
截至2017年6月30日止六个月期间及2016年度，本集团不存在使用集团资产或清偿集团负债方面的限制。
2. 在联营企业中的权益
注册地/ 享有 业务性质注册公司名称 成立时间 主要经营地 注册资本持股比例(%)表决权比例(%)及经营范围刚果共和国 中非法郎
中刚非洲银行 2015年 布拉柴维尔 53,342,800,000元 50.00 50.00 银行于 2015年 5月 28日，本行与其他投资者出资设立的中刚非洲银行取得当地监管机构批准的银行业营业执照。本行享有中刚非洲银行50%的股东权益及表决权。本行对中刚非洲银行的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九 在其他主体中的权益(续)
3. 在结构化主体中的权益
(1) 本集团发行及管理的保本型理财产品
本集团发行及管理的保本型理财产品，集团对此等理财产品的本金提供承诺，并且将此等理财的投资和相应负债产品金额分别计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。
(2) 其他纳入合并范围的结构化主体
本集团其他纳入合并范围的结构化主体包括本集团发行、管理和/或投资的部分信托计划、资产管理计划、基金产品以及资产证券化产品。由于本集团对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。
于 2017年 6月 30日，纳入合并范围的结构化主体的资产规模为人民币3,453.46亿元(2016年12月31日：人民币3,061.77亿元)。
(3) 未纳入合并范围内的结构化主体
本集团发行及管理的未纳入合并范围的结构化主体
本集团发行及管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括非保本理财产品，本集团未对此等理财产品的本金和收益提供任何承诺。理财业务主体主要投资于货币市场工具、债券以及信贷资产等固定收益类资产。作为这些产品的管理人，本集团代理客户将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关基础资产，根据产品运作情况分配收益给投资者。
于 2017年 6月 30日，非保本理财产品投资的资产规模为人民币 15,327.48亿元(2016年12月31日：人民币13,790.09亿元)，相应的本集团发行的未到期非保本理财产品的发售规模为人民币 11,861.97亿元(2016年 12月 31日：人民币 12,993.75亿元)。截至 2017年 6月 30日止六个月期间，本集团于非保本理财产品中获得的利益主要包括手续费及佣金净收入计人民币 45.83亿元(截至2016年6月30日止六个月期间：人民币41.14亿元)，以及本集团与非保本理财产品资金拆借及买入返售交易产生的利息净收入计人民币 5.48亿元(截至2016年6月30日止六个月期间：人民币0.75亿元)。
本集团与理财业务主体进行了拆出资金和买入返售的交易，上述交易基于市场价格进行定价。这些交易的余额代表了本集团对理财业务主体的最大风险敞口。截至2017年6月30日止六个月期间，上述拆出资金和买入返售交易金额平均敞口以及加权平均期限分别为人民币 329.44亿元以及 5.40天(2016年度：人民币87.76亿元以及 3.06天)，于 2017年 6月 30日的敞口为人民币 2,297.78亿元(2016年 12月 31日：人民币 1,256.27亿元)。上述交易并非本集团的合同义务。于2017年6月30日和2016年12月31日，所有上述敞口金额均计入拆出资
金和买入返售金融资产中。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九 在其他主体中的权益(续)
3. 在结构化主体中的权益(续)
(3) 未纳入合并范围内的结构化主体(续)
本集团发行及管理的未纳入合并范围的结构化主体(续)
截至 2017年 6月 30日止六个月期间及 2016年度，本集团与理财业务主体或任一第三方之间不存在由于上述理财产品导致的、增加本集团风险的协议性流动性安排、担保或其他承诺，亦不存在本集团承担理财产品损失的条款。
截至2017年6月30日止六个月期间及2016年度，本集团发行的非保本理财产品对本集团利益未造成损失，也未遇到财务困难。
本集团持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体
为了更好地运用资金获取收益，本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入合并范围的结构化主体，相关损益列示在投资损益以及利息收入中。这些未合并结构化主体主要为本集团投资的资产管理产品、基金产品及资产支持证券。
于 2017年 6月 30日，本集团持有以上未纳入合并范围的结构化主体的账面价值和由此产生的最大风险敞口为人民币 382.39亿元(2016年 12月 31日：人民币 344.63亿元)，于本集团资产负债表的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资分类中列示。
上述本集团持有投资的未纳入合并范围的结构化主体的总体规模，无公开可获得的市场资料。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十 或有事项及承诺
1. 法律诉讼及其他
本行及子公司在正常业务过程中产生的若干法律诉讼事项中作为被告人。
于 2017年 6月 30日，根据法庭判决或者法律顾问的意见，本集团已作出的准备为人民币68.24亿元(2016年12月31日：人民币60.30亿元)。本集团管理层认为该等法律诉讼的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。根据本集团内部及外部法律顾问的意见计提的诉讼损失列示于预计负债中。
于 2016年 9月 28日，本行及纽约分行共同与美国纽约联邦储备银行签署一项禁止令。于2016年11月4日，本行及纽约分行共同与美国纽约金融服务局签署一项同意令，并向美国纽约金融服务局支付罚金。本行及纽约分行正在积极回应上述两项指令下的相关要求。
相关美国监管机构是否会采取进一步的监管行动，是基于本行完成执行并满足该等指令下相关要求后的监管结论，本集团认为目前无法估计。于 2017年 6月 30日，未予计提预计负债。
2. 资本支出承诺
2017年 2016年6月30日 12月31日已签订合同但未拨付 4,845 4,951此外，于2017年6月30日和2016年12月31日，本集团无对被投资单位的股权投资承诺。
3. 信贷承诺
2017年 2016年6月30日 12月31日贷款承诺
其中：原到期日在1年以下 60,999 38,433原到期日在1年以上(含1年) 646,378 549,968小计 707,377 588,401银行承兑汇票 276,027 312,255信用卡承诺 380,112 323,217开出保函及担保 224,496 229,177开出信用证 148,303 181,284合计 1,736,315 1,634,334信贷承诺包括对客户提供的信用卡授信额度和一般信用额度，该一般信用额度可以
通过贷款或开出信用证、开出保函及担保或银行承兑汇票等形式实现。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十 或有事项及承诺(续)
4. 经营租赁承诺
本集团作为承租人对外签订的不可撤销的经营租赁合约项下最低租赁付款额到期情况如下：
2017年 2016年6月30日 12月31日1年以内
3,813 3,9481至2年
2,983 3,0512至3年
2,123 2,2623至5年
2,244 2,4515年以上
1,183 1,255合计
12,346 12,967截至2017年6月30日止六个月期间，本集团于业务及管理费(附注六、41)中确认的经营租赁费用为人民币 23.58亿元(截至 2016年 6月 30日止六个月期间：人民币23.78亿元)。
5. 融资租赁承诺
于 2017年 6月 30日，本集团作为出租人对外签订的不可撤销的融资租赁合约承诺为人民币2.23亿元(2016年12月31日：人民币3.38亿元)。
于 2017年 6月 30日，本集团记录在发放贷款和垫款中的应收融资租赁款总额为人民币 379.35亿元(2016年 12月 31日：人民币 382.45亿元)，其剩余期限情况如下：
2017年 2016年6月30日 12月31日已逾期
4,375 4,2561年以内
7,708 7,6431至5年
17,764 17,7485年以上
8,088 8,598合计
37,935 38,245
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十 或有事项及承诺(续)
6. 担保物
(1) 作为担保物的资产
被用作卖出回购质押物的资产账面价值如下：
2017年 2016年6月30日 12月31日债券 123,710 208,529票据
23 814合计
123,733 209,343于 2017年 6月 30日，本集团卖出回购金融资产款(附注六、21)账面价值为人民币1,215.37亿元(2016年12月31日：人民币2,058.32亿元)。回购协议均在协议生效起12个月内到期。
卖出回购交易中，部分属于卖断式交易，相关担保物权利已转移给交易对手，见附注十一、金融资产的转移。
此外，本集团部分债券投资及存放同业款项按监管要求用作衍生或向中央银行借款等交易的抵质押物。于 2017年 6月 30日，本集团上述抵质押物账面价值为人民币6,083.18亿元(2016年12月31日：人民币3,651.53亿元)。
(2) 收到的担保物
本集团在相关证券借贷业务和买入返售(附注六、6)业务中接受了债券和票据作为抵质押物。于2017年6月30日和2016年12月31日，本集团无可以出售或再次向外抵押的抵质押物。
7. 国债兑付承诺
本集团受财政部委托作为其代理人承销国债。国债持有人可以要求提前兑付持有的国债，而本集团亦有义务对国债履行兑付责任。本集团国债提前兑付金额为国债本金及根据提前兑付协议决定的应付利息。
于 2017年 6月 30日，本集团具有提前兑付义务的国债本金余额为人民币 597.60亿元(2016年 12月 31日：人民币 565.55亿元)。上述国债的原始期限为三至五年不等。管理层认为在该等国债到期日前，本集团所需兑付的国债金额并不重大。
财政部对提前兑付的国债不会即时兑付，但会在国债到期时兑付本金和按发行协议约定支付利息。
8. 证券承销承诺
于2017年6月30日和2016年12月31日，本集团均无未履行的证券承销承诺。
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十一金融资产的转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转移给第三方或者特殊目的主体，这些金融资产转移若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转移资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转移不符合终止确认的条件，本集团继续确认上述资产。
信贷资产证券化
在日常交易中，本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。本集团会按照风险和报酬的保留程度及是否放弃了控制，分析判断是否终止确认相关信贷资产。
于 2017年 6月 30日，未到期的已转让信贷资产减值前账面原值为人民币 272.93亿元(2016年 12月 31日：人民币 183.64亿元)。其中，已转让的不良信贷资产账面原值为人民币 101.54亿元(2016年 12月 31日：人民币 101.54亿元)，本集团认为符合完全终止确认条件。已转让的非不良信贷资产账面原值为人民币171.39亿元(2016年12月31日：人民币82.10亿元)，本集团继续涉入了该转让的信贷资产。于 2017年 6月 30日，本集团继续确认的资产价值为人民币15.26亿元(2016年 12月31日：人民币 7.12亿元)，并已划分为发放贷款和垫款。同时本集团由于该事项确认了相同金额的继续涉入资产和继续涉入负债。
不良贷款转让
截至 2017年 6月 30日止六个月期间，本集团通过向第三方转让的方式共处置不良贷款账面余额人民币 150.37亿元(截至 2016年 6月 30日止六个月期间：人民币343.73亿元)。本集团根据评估对上述转让的不良贷款进行了终止确认。
卖断式卖出回购交易
在卖出回购交易中，作为抵押品而转移的金融资产未终止确认。于2017年6月30日，相关担保物权利已转移给交易对手的卖断式交易所对应的债券投资金额为人民币 415.10亿元(2016年 12月 31日：人民币 140.87亿元)，已包括在附注十、6担保物的披露中。
证券借出交易
于证券借出交易中，交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。于 2017年 6月 30日，本集团在证券借出交易中转让资产的账面价值为人民币 406.55亿元(2016年 12月 31日：人民币154.15亿元)。
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十二金融风险管理
1. 概述
本集团金融风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的风险范围内，实现投资者利益的最大化。
本集团通过制定风险管理政策，设定适当的风险限额及控制程序以识别、分析、监控和报告风险情况，通过银行信息系统提供开展风险管理活动的相关及时信息。本集团还定期复核风险管理政策及相关系统，以反映市场、产品及行业最佳做法的新变化。
本集团面临的风险主要包括信用风险、市场风险及流动性风险等。其中，市场风险包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
2. 风险管理框架
本集团董事会负责制定本集团总体风险偏好，审议和批准本集团风险管理的目标和战略。
风险管理框架包括：本集团高级管理层负有整体管理责任，负责风险管理的各个方面，包括实施风险管理策略、措施和信贷政策，批准风险管理的内部制度、措施和程序，设立风险管理部等相关部门来管理集团的主要风险。
3. 信用风险
3.1 信用风险管理
信用风险是指因债务人或交易对手违约而造成损失的风险。操作失误导致本集团作出未获授权或不恰当的发放贷款和垫款、资金承诺或投资，也会产生信用风险。本集团面临的信用风险，主要源于本集团的发放贷款和垫款、资金运营业务以及表外信用风险敞口。
本集团信用风险管理组织体系主要由董事会及其下设风险管理委员会、高级管理层及其下设风险管理委员会、贷款审查委员会、资产处置委员会以及风险管理部、信用管理部、信用审批部和各前台客户部门等构成，实施集中统一管理和分级授权。
本集团对包括授信调查和申报、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和不良贷款管理等环节的信贷业务全流程实行规范化管理，通过严格规范信贷操作流程，强化贷前调查、评级授信、审查审批、放款审核和贷后监控全流程管理，提高押品风险缓释效果，加快不良贷款清收处置，推进信贷管理系统升级改造等手段全面提升本集团的信用风险管理水平。
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十二金融风险管理(续)
3. 信用风险(续)
3.1 信用风险管理(续)
2017年上半年，本集团积极贯彻落实国家宏观调控政策，引导信贷资源优化配置。
进一步完善从严治贷约束机制，加强重点领域信用风险防控，防范、化解各类风险隐患。加强不良贷款清收处置，保持资产质量稳定。
除信贷资产会给本集团带来信用风险外，对于资金业务，本集团通过谨慎选择具备适当信用水平的同业及其他金融机构作为交易对手、平衡信用风险与投资收益率、综合参考内外部信用评级信息、分级授信，并运用适时的额度管理系统审查调整授信额度等方式，对资金业务的信用风险进行管理。此外，本集团为客户提供表外承诺和担保业务，因此存在客户违约而需本集团代替客户付款的可能性，并承担与贷款相近的风险，因此本集团对此类业务适用信贷业务相类似的风险控制程序及政策来降低该信用风险。
3.2 减值评估
减值评估的主要因素
本集团根据银监会《贷款风险分类指引》要求，制定贷款风险分类管理相关制度，实行贷款五级分类管理，按照风险程度将贷款形态划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个级次，后三类被视为已减值贷款和垫款。对于贷款减值的主要考虑为偿贷的可能性和贷款本息的可回收性，主要评估因素包括：借款人还款能力、还款记录、还款意愿、贷款项目盈利能力、担保和抵质押物以及贷款偿还的法律责任等。
本集团通过个别评估和组合评估的方式来计提贷款损失准备。
发放贷款和垫款五级分类的主要定义列示如下：
—正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑信贷资产本息不能按时足额偿还。
—关注类：尽管借款人目前有能力偿还信贷资产本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
—次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法及时、足额偿还信贷资产本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
—可疑类：借款人无法足额偿还信贷资产本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
—损失类：在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
对于除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的债权性投资，本集团在每个报告期末评估是否存在减值迹象，并根据适用情况，分别采用个别或组合
识别减值的方式评估债权性投资的减值情况。对于已减值的可供出售金融资产，其
减值损失准备的金额等于当前未实现损失，并计入利润表。
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
3. 信用风险(续)
3.3 最大信用风险敞口信息
不考虑任何所持抵质押物或其他信用增级措施的最大信用风险敞口信息
在不考虑任何可利用的抵质押物或其他信用增级措施时，最大信用风险敞口信息反映了各报告期末信用风险敞口的最坏情况。本集团信用风险敞口主要来源于信贷业务以及资金业务。此外，表外项目如贷款承诺、信用卡承诺、银行承兑汇票、开出保函及担保及信用证等也包含信用风险。
于资产负债表日，最大信用风险敞口的信息如下：
2017年 2016年6月30日 12月31日存放中央银行款项 2,772,278 2,700,046存放同业及其他金融机构款项 198,792 622,665拆出资金 387,844 580,949以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产 521,901 409,846衍生金融资产 15,452 31,460买入返售金融资产 596,304 323,051发放贷款和垫款 9,996,639 9,319,364可供出售金融资产 1,344,856 1,390,678持有至到期投资 3,320,161 2,882,152应收款项类投资 672,991 624,547其他金融资产 207,935 205,718表内项目小计 20,035,153 19,090,476表外项目
信贷承诺 1,736,315 1,634,334合计 21,771,468 20,724,810本集团已采取一系列的政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。
其中，常用的方法包括要求借款人交付保证金、提供抵质押物或担保。本集团需要取得的担保物金额及类型基于对交易对手的信用风险评估决定。对于担保物类型和评估参数本集团制定了相关指引。
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
3. 信用风险(续)
3.3 最大信用风险敞口信息(续)
担保物主要包括以下几种类型：
—个人住房贷款通常以房产作为抵押物；
—除个人住房贷款之外的其他个人贷款及对公贷款，通常以房地产或借款人的其他资产作为抵质押物；
—买入返售协议下的抵质押物主要包括债券、票据。
本集团管理层会定期检查抵质押物市场价值，并在必要时根据相关协议要求追加担保物。
3.4 发放贷款和垫款
(1) 发放贷款和垫款按地区分布情况如下：
2017年6月30日 2016年12月31日金额 比例(%) 金额 比例(%)对公贷款和垫款
总行 194,124 2.9 279,658 4.4长江三角洲 1,436,493 21.3 1,310,376 20.6珠江三角洲 784,731 11.7 752,897 11.8环渤海地区 1,074,083 16.0 1,001,682 15.7中部地区 939,695 14.0 857,319 13.5西部地区 1,591,851 23.6 1,463,806 22.9东北地区 281,922 4.2 272,460 4.3境外及其他 424,096 6.3 435,027 6.8小计 6,726,995 100.0 6,373,225 100.0个人贷款和垫款
总行 73 - 104 -长江三角洲 917,970 25.0 860,092 25.6珠江三角洲 789,180 21.4 713,500 21.3环渤海地区 568,653 15.4 498,332 14.9中部地区 525,838 14.3 451,954 13.5西部地区 742,369 20.1 694,461 20.8东北地区 136,605 3.7 122,436 3.7境外及其他 4,235 0.1 5,535 0.2小计 3,684,923 100.0 3,346,414 100.0发放贷款和垫款总额
10,411,918 9,719,639
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
3. 信用风险(续)
3.4 发放贷款和垫款(续)
(2) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下：
2017年6月30日 2016年12月31日金额 比例(%) 金额 比例(%)对公贷款和垫款
制造业 1,379,493 20.5 1,325,386 20.9交通运输、仓储
和邮政业 1,195,016 17.8 1,052,336 16.5电力、热力、燃气及
水生产和供应业 780,286 11.6 673,621 10.6租赁和商务服务业 774,917 11.5 560,270 8.8房地产业 562,879 8.4 510,470 8.0批发和零售业 492,176 7.3 497,976 7.8金融业 366,055 5.4 735,915 11.5水利、环境和公共设施
管理业 347,060 5.2 241,365 3.8采矿业 245,348 3.6 243,396 3.8建筑业 223,820 3.3 187,931 2.9其他行业 359,945 5.4 344,559 5.4小计 6,726,995 100.0 6,373,225 100.0个人贷款和垫款
个人住房 2,855,902 77.5 2,560,002 76.5个人生产经营 179,611 4.9 196,727 5.9个人消费 165,211 4.5 153,945 4.6信用卡透支 271,953 7.4 242,451 7.2其他 212,246 5.7 193,289 5.8小计 3,684,923 100.0 3,346,414 100.0发放贷款和垫款总额
10,411,918 9,719,639
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
3. 信用风险(续)
3.4 发放贷款和垫款(续)
(3) 发放贷款和垫款总额按合同约定期限及担保方式分布情况如下：
2017年6月30日
1年以内 1至5年 5年以上 合计信用贷款 1,235,873 570,964 944,843 2,751,680保证贷款 666,015 357,828 391,827 1,415,670抵押贷款 886,802 463,929 3,436,583 4,787,314质押贷款
485,042 83,276 888,936 1,457,254合计
3,273,732 1,475,997 5,662,189 10,411,9182016年12月31日
1年以内 1至5年 5年以上 合计信用贷款 992,899 466,138 886,821 2,345,858保证贷款 618,532 330,718 344,430 1,293,680抵押贷款 947,139 519,723 3,127,606 4,594,468质押贷款
786,985 69,113 629,535 1,485,633合计
3,345,555 1,385,692 4,988,392 9,719,639 (4) 逾期贷款
2017年6月30日
逾期1天 逾期91天 逾期361天逾期3年
至90天 至360天 至3年 以上 合计信用贷款
5,796 7,233 5,515 245 18,789保证贷款
18,300 18,318 30,384 3,491 70,493抵押贷款
50,246 43,332 65,833 10,318 169,729质押贷款
3,710 2,414 5,458 903 12,485合计
78,052 71,297 107,190 14,957 271,496
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
3. 信用风险(续)
3.4 发放贷款和垫款(续)
(4) 逾期贷款(续)
2016年12月31日
逾期1天 逾期91天 逾期361天逾期3年
至90天 至360天 至3年 以上 合计信用贷款 4,411 8,619 4,460 406 17,896保证贷款 19,386 23,586 26,612 2,937 72,521抵押贷款 53,772 52,054 60,454 6,405 172,685质押贷款 1,976 2,209 6,901 447 11,533合计 79,545 86,468 98,427 10,195 274,635任何一期本金或利息逾期1天，整笔贷款将归类为逾期贷款。
(5) 发放贷款和垫款的信用质量
2017年 2016年6月30日 12月31日未逾期且未减值 (i) 10,124,916 9,433,058已逾期但未减值 (ii) 58,571 55,747已减值 (iii) 228,431 230,834合计 10,411,918 9,719,639减：发放贷款和垫款损失准备 (415,279 ) (400,275 )发放贷款和垫款账面价值 9,996,639 9,319,364 (i) 未逾期且未减值的发放贷款和垫款
2017年6月30日
正常类 关注类 合计对公贷款和垫款 6,190,758 320,827 6,511,585个人贷款和垫款 3,610,120 3,211 3,613,331合计 9,800,878 324,038 10,124,916
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
3. 信用风险(续)
3.4 发放贷款和垫款(续)
(5) 发放贷款和垫款的信用质量(续)
(i) 未逾期且未减值的发放贷款和垫款(续)
2016年12月31日
正常类 关注类 合计对公贷款和垫款 5,832,088 321,400 6,153,488个人贷款和垫款
3,276,326 3,244 3,279,570合计
9,108,414 324,644 9,433,058 (ii) 已逾期但未减值的发放贷款和垫款
2017年6月30日
逾期1天 逾期31天逾期61天 其中：抵质押至30天 至60天 至90天 合计物覆盖的敞口对公贷款和垫款
20,295 5,965 34 26,294 24,413个人贷款和垫款
20,379 6,633 5,265 32,277 22,973合计
40,674 12,598 5,299 58,571 47,3862016年12月31日
逾期1天 逾期31天逾期61天 其中：抵质押至30天 至60天 至90天 合计物覆盖的敞口对公贷款和垫款
21,940 4,902 18 26,860 23,588个人贷款和垫款
17,124 6,590 5,173 28,887 20,430合计
39,064 11,492 5,191 55,747 44,018
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
3. 信用风险(续)
3.4 发放贷款和垫款(续)
(5) 发放贷款和垫款的信用质量(续)
(iii) 已减值的发放贷款和垫款
2017年6月30日
发放贷款 发放贷款和
和垫款总额 垫款损失准备 账面价值按个别方式评估 192,162 (144,253) 47,909按组合方式评估 36,269 (30,819) 5,450合计 228,431 (175,072) 53,3592016年12月31日
发放贷款 发放贷款和
和垫款总额 垫款损失准备 账面价值按个别方式评估 192,848 (133,605) 59,243按组合方式评估 37,986 (28,999) 8,987合计 230,834 (162,604) 68,2302017年 2016年6月30日 12月31日个别方式评估的减值贷款 192,162 192,848个别方式评估的减值贷款占贷款总额的比例 1.85% 1.98%抵质押物覆盖的敞口 30,857 39,021
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
3. 信用风险(续)
3.4 发放贷款和垫款(续)
(5) 发放贷款和垫款的信用质量(续)
(iii) 已减值的发放贷款和垫款(续)
已减值的发放贷款和垫款按地区分布情况列示如下：
2017年6月30日 2016年12月31日金额 比例(%) 金额 比例(%)总行 7 - 7 -长江三角洲 34,113 14.9 35,471 15.4珠江三角洲 26,288 11.5 30,530 13.2环渤海地区 49,856 21.8 45,728 19.8中部地区 28,686 12.6 30,194 13.1西部地区 75,825 33.2 76,046 32.9东北地区 9,681 4.2 8,772 3.8境外及其他 3,975 1.8 4,086 1.8合计 228,431 100.0 230,834 100.0
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
3. 信用风险(续)
3.4 发放贷款和垫款(续)
(6) 重组贷款和垫款
重组贷款是指本集团与财务状况恶化或无法如期还款的借款人重新商定合同条款的贷款。本集团考虑到借款人的财务困难与借款人达成协议或者依据法院的裁定而做出了让步。于 2017年 6月 30日，本集团重组贷款和垫款余额为人民币534.54亿元(2016年12月31日：人民币524.91亿元)。
截至 2017年 6月 30日止六个月期间，本集团将部分贷款进行了债务重组，确认了公允价值为人民币 3.44亿元的股权。在上述债务重组中，本集团确认的债务重组损失不重大。
(7) 本期因处置担保物或其他信用增级对应资产而取得的资产
该等资产已作为抵债资产在本集团其他资产中反映(附注六、15)。
3.5 信贷承诺
信贷承诺信用风险加权金额体现了与信贷承诺相关的信用风险，其计算参照银监会颁布并于 2013年 1月 1日生效的《商业银行资本管理办法(试行)》的要求进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。于2017年6月30日和2016年12月31日，信贷承诺相关的信用风险加权金额按内部评级法计量。
2017年 2016年6月30日 12月31日信贷承诺的信用风险加权金额 868,556 831,636 3.6 债务工具
债务工具的信用质量
下表列示了持有至到期投资与应收款项类投资的账面价值和减值准备：
2017年 2016年6月30日 12月31日未逾期且未减值 (1) 3,998,867 3, 509,837已减值 (2) 5,315 5,542合计 4,004,182 3,515,379减：减值准备 (11,030) (8,680)其中：个别方式评估 (3,582) (3,516)组合方式评估 (7,448) (5,164)
持有至到期投资与应收款项类投资
账面价值 3,993,152 3,506,699
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
3. 信用风险(续)
3.6 债务工具(续)
(1) 未逾期且未减值的债务工具
2017年6月30日
以公允价值计量
且其变动计入当可供出售 持有至应收款项
债务工具类别 期损益的金融资产金融资产 到期投资 类投资 合计债券—按发行方划分：
政府 23,478 445,718 1,494,164 155,788 2,119,148公共实体及准政府 106,997 363,327 1,219,592 29,998 1,719,914金融机构 137,756 342,094 451,169 78,833 1,009,852公司 61,782 190,133 161,376 19,133 432,424财政部特别国债 - - - 93,300 93,300应收财政部款项 - - - 272,023 272,023凭证式国债及储蓄式
国债 - - - 3,262 3,262其他 11,148 3,550 - 20,229 34,927合计 341,161 1,344,822 3,326,301 672,566 5,684,8502016年12月31日
以公允价值计量
且其变动计入当 可供出售 持有至应收款项
债务工具类别 期损益的金融资产 金融资产 到期投资 类投资 合计债券—按发行方划分：
政府 20,900 464,613 1,320,638 120,618 1,926,769公共实体及准政府 99,784 383,824 1,129,986 29,997 1,643,591金融机构 109,989 353,335 263,950 64,130 791,404公司 48,665 188,869 171,604 20,436 429,574财政部特别国债 - - - 93,300 93,300应收财政部款项 - - - 272,023 272,023凭证式国债及储蓄式
国债 - - - 2,990 2,990其他 15,883 - - 20,165 36,048合计 295,221 1,390,641 2,886,178 623,659 5,195,699
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
3. 信用风险(续)
3.6 债务工具(续)
(2) 已减值债务工具
2017年6月30日
持有至 应收款项
到期投资 类投资 合计公司债券 - 500 500其他 - 4,815 4,815合计 - 5,315 5,315减：减值准备 - (3,582 ) (3,582 )已减值持有至到期投资和应收款项类投资
的账面价值 - 1,733 1,7332016年12月31日
持有至 应收款项
到期投资 类投资 合计公司债券 - 547 547其他 - 4,995 4,995合计 - 5,542 5,542减：减值准备 - (3,516 ) (3,516 )已减值持有至到期投资和应收款项类投资
的账面价值 - 2,026 2,026本集团持有的可供出售债券全部以个别方式进行减值评估。于 2017年 6月 30日，本集团已发生减值的可供出售债券账面价值为人民币0.34亿元(2016年12月31日：人民币0.37亿元)，本集团对这部分减值的可供出售债券计提的减值准备为人民币 3.22亿元(2016年 12月 31日：人民币3.31亿元)。
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3.6 债务工具(续)
(3) 债务工具按照信用评级进行分类
本集团采用信用评级方法监控持有的债券组合信用风险状况。评级参照债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。于资产负债表日债券投资账面价值按投资评级分布如下：
2017年6月30日
未评级(i) AAA AA AA以下 合计债券—按发行方划分：
政府 1,411,221 683,093 16,650 4,503 59 2,115,526公共实体及准政府 1,519,268 188,450 4,837 7,161 - 1 ,719,716金融机构 658,215 161,062 68,486 74,656 44,506 1,006,925公司 (ii) 29,436 357,772 5,624 24,566 14,881 432,279财政部特别国债 93,300 - - - - 93,300应收财政部款项 272,023 - - - - 272,023凭证式国债及储蓄式国债 3,262 - - - - 3,262其他 36,138 - - - - 36,138合计 4,022,863 1 ,390,377 95,597 110,886 59,446 5,679,1692016年12月31日
未评级(i) AAA AA AA以下 合计债券—按发行方划分：
政府
1,322,981 594,641 5,249 1,033 705 1,924,609公共实体及准政府
1,469,672 162,840 10,692 209 - 1,643,413金融机构
526,761 144,056 36,508 51,620 30,377 789,322公司 (ii) 47,367 337,875 4,262 23,743 16,116 429,363财政部特别国债
93,300 - - - - 93,300应收财政部款项
272,023 - - - - 272,023凭证式国债及储蓄式国债
2,990 - - - - 2,990其他
37,578 - - - - 37,578合计
3,772,672 1,239,412 56,711 76,605 47,198 5,192,598
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
3. 信用风险(续)
3.6 债务工具(续)
(3) 债务工具按照信用评级进行分类(续)
(i) 本集团持有的未评级债务工具主要为政策性银行金融债券、国债和地方政府债券及应收财政部款项。
(ii) 于2017年6月30日，本集团包含在公司债券中的计人民币233.06亿元的超级短期融资券(2016年12月31日：人民币234.20亿元)，基于发行人评级信息分析上述信用风险。
3.7 衍生金融工具
交易对手信用风险加权金额体现了与衍生交易相关的交易对手的信用风险，其计算参照银监会颁布并于2013年1月1日生效的《商业银行资本管理办法(试行)》的要求进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。于2017年6月30日和2016年12月31日，衍生交易相关的交易对手信用风险加权金额按内部评级法计量，见附注十二、7资本管理。
2017年 2016年6月30日 12月31日交易对手的信用风险加权金额
18,188 26,601 4. 流动性风险
流动性风险是在负债到期时缺乏资金还款的风险。资产和负债的现金流或期限的不匹配，均可能产生上述风险。
本集团的资产负债管理部通过下列方法对流动性风险进行管理：
—优化资产负债结构；
—保持稳定的存款基础；
—预测未来现金流量和评估流动资产水平；
—保持高效的内部资金划拨机制；
—定期执行压力测试。
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
4. 流动性风险(续)
4.1流动性分析
(1)到期日分析
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限对金融资产和金融负债按账面金额进行到期日分析：
项目 2017年6月30日
已逾期 即期偿还 1个月内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 无期限 合计金融资产
现金及存放中央银行款项 - 171,534 6,304 3,269 12,681 - - 2,688,242 2,882,030存放同业及其他金融机构款项 - 64,639 35,079 35,287 63,406 381 - - 198,792拆出资金 - - 100,237 121,221 125,459 38,219 2,708 - 387,844以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 639 55,130 76,314 161,437 173,460 54,403 11,590 532,973衍生金融资产 - - 1,706 2,919 9,972 644 211 - 15,452买入返售金融资产 3,872 - 559,385 10,674 22,373 - - - 596,304发放贷款和垫款 38,249 - 460,214 608,569 2,514,771 2,024,008 4,350,828 - 9,996,639可供出售金融资产 - - 29,996 58,668 204,445 723,338 324,858 21,318 1,362,623持有至到期投资 - - 91,501 102,498 412,847 1,595,119 1,118,196 - 3,320,161应收款项类投资 473 - 4,883 18,173 64,777 127,066 457,619 - 672,991其他金融资产 1,992 81,210 18,421 27,607 16,745 38,404 23,556 - 207,935金融资产总额 44,586 318,022 1,362,856 1,065,199 3,608,913 4,720,639 6,332,379 2,721,150 20,173,744金融负债
向中央银行借款 - (30) (24,000) (108,010) (302,600) (1,109) - - (435,749)同业及其他金融机构存放款项 - (486,783) (127,311) (141,025) (110,830) (66,087) - - (932,036)拆入资金 - - (96,534) (107,774) (84,666) (3,695) (2,800) - (295,469)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - (20,190) (60,970) (53,730) (141,078) (16,464) (40) - (292,472)衍生金融负债 - - (1,167) (2,326) (5,961) (566) (341) - (10,361)卖出回购金融资产款 - - (88,747) (22,045) (10,188) (557) - - (121,537)吸收存款 - (10,099,725) (486,261) (839,615) (2,947,274) (1,731,788) (286) - (16,104,949)已发行债务证券 - - (43,206) (72,423) (119,943) (49,479) (154,935) - (439,986)其他金融负债 - (183,968) (14,756) (48,902) (90,215) (65,675) (36,467) - (439,983)金融负债总额 - (10,790,696) (942,952) (1,395,850) (3,812,755) (1,935,420) (194,869) - (19,072,542)净头寸 44,586 (10,472,674) 419,904 (330,651) (203,842) 2,785,219 6,137,510 2,721,150 1,101,202
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
4. 流动性风险(续)
4.1流动性分析(续)
(1)到期日分析(续)
项目 2016年12月31日
已逾期 即期偿还 1个月内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 无期限 合计金融资产
现金及存放中央银行款项 - 223,360 5,110 4,836 16,262 - - 2,562,085 2,811,653存放同业及其他金融机构款项 - 63,917 127,622 168,455 261,620 1,051 - - 622,665拆出资金 - - 159,166 86,942 293,126 41,715 - - 580,949以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 336 22,501 66,714 146,386 134,936 39,309 7,773 417,955衍生金融资产 - - 2,121 2,485 25,284 1,165 405 - 31,460买入返售金融资产 3,872 - 274,766 26,276 18,137 - - - 323,051发放贷款和垫款 46,908 - 496,239 630,872 2,541,515 1,895,689 3,708,141 - 9,319,364可供出售金融资产 - - 34,068 54,098 235,151 719,158 348,203 18,203 1,408,881持有至到期投资 - - 51,331 90,654 315,762 1,362,537 1,061,868 - 2,882,152应收款项类投资 - 103 2,205 12,876 52,418 109,354 447,591 - 624,547其他金融资产 1,607 73,522 32,579 50,698 46,485 776 51 - 205,718金融资产总额 52,387 361,238 1,207,708 1,194,906 3,952,146 4,266,381 5,605,568 2,588,061 19,228,395金融负债
向中央银行借款 - (30) (16,342) (69,000) (205,059) (621) - - (291,052)同业及其他金融机构存放款项 - (523,652) (296,656) (146,008) (94,165) (95,563) - - (1,156,044)拆入资金 - - (132,600) (94,050) (68,138) (4,820) (2,413) - (302,021)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - (16,587) (77,982) (64,520) (125,422) (16,621) (38) - (301,170)衍生金融负债 - - (2,576) (3,582) (13,143) (1,111) (346) - (20,758)卖出回购金融资产款 - - (193,068) (12,004) (760) - - - (205,832)吸收存款 - (9,007,828) (499,909) (1,185,880) (2,637,833) (1,705,965) (586) - (15,038,001)已发行债务证券 - - (34,405) (56,128) (89,372) (52,699) (155,611) - (388,215)其他金融负债 - (168,287) (16,390) (73,738) (74,678) (93,281) (36,768) - (463,142)金融负债总额 - (9,716,384) (1,269,928) (1,704,910) (3,308,570) (1,970,681) (195,762) - (18,166,235)净头寸 52,387 (9,355,146) (62,220) (510,004) 643,576 2,295,700 5,409,806 2,588,061 1,062,160
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
4. 流动性风险(续)
4.1流动性分析(续)
(2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流
可用于偿还所有负债及用于支付发行在外信贷承诺的资产主要包括现金及存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、买入返售金融资产等。在正常经营过程中，大部分活期存款及到期的定期存款并不会立即被提取而是继续留在本集团，另外可供出售金融资产也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期债务。
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
4. 流动性风险(续)
4.1流动性分析(续)
(2)以合同到期日划分的未折现合同现金流(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了非衍生金融资产和负债的现金流。表中披露的金额是未经折现的合同现金流：项目 2017年6月30日
已逾期 即期偿还 1个月内1至3个月3至12个月 1至5年 5年以上 无期限 合计非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 - 171,534 6,305 4,421 12,681 - - 2,688,242 2,883,183存放同业及其他金融机构款项 - 64,639 35,976 36,363 65,613 438 - - 203,029拆出资金 - - 100,466 124,165 126,636 40,236 3,801 - 395,304以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 639 56,002 78,463 168,541 193,028 61,278 11,590 569,541买入返售金融资产 3,872 - 560,381 10,878 23,141 - - - 598,272发放贷款和垫款 167,455 - 522,500 708,586 2,878,765 3,069,665 6,205,556 - 13,552,527可供出售金融资产 - - 31,217 62,118 218,634 834,047 387,302 21,318 1,554,636持有至到期投资 - - 95,146 112,081 454,115 1,917,052 1,346,476 - 3,924,870应收款项类投资 578 - 4,956 21,327 69,219 163,730 481,421 - 741,231其他金融资产 - 81,182 1,148 3,496 4,360 65 7 - 90,258非衍生金融资产总额 171,905 317,994 1,414,097 1,161,898 4,021,705 6,218,261 8,485,841 2,721,150 24,512,851非衍生金融负债
向中央银行借款 - (30) (24,356) (110,338) (312,002) (1,103) - - (447,829)同业及其他金融机构存放款项 - (486,783) (128,152) (143,428) (123,294) (74,354) - - (956,011)拆入资金 - - (96,621) (108,700) (85,019) (4,682) (3,150) - (298,172)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - (20,190) (61,272) (54,246) (148,537) (14,289) (42) - (298,576)卖出回购金融资产款 - - (88,913) (22,178) (10,301) (586) - - (121,978)吸收存款 - (10,133,100) (497,790) (859,370) (3,044,458) (1,930,329) (335) - (16,465,382)已发行债务证券 - - (43,328) (72,777) (121,300) (50,532) (155,354) - (443,291)其他金融负债 - (154,678) (1,653) (28,681) (1,508) (158) (35,088) - (221,766)非衍生金融负债总额 - (10,794,781) (942,085) (1,399,718) (3,846,419) (2,076,033) (193,969) - (19,253,005)净头寸 171,905 (10,476,787) 472,012 (237,820) 175,286 4,142,228 8,291,872 2,721,150 5,259,846
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
4. 流动性风险(续)
4.1流动性分析(续)
(2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续)
项目 2016年12月31日
已逾期 即期偿还 1个月内1至3个月3至12个月 1至5年 5年以上 无期限 合计非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 - 223,360 5,111 6,056 16,262 - - 2,562,085 2,812,874存放同业及其他金融机构款项 - 63,917 128,856 171,825 267,814 1,082 - - 633,494拆出资金 - - 159,871 88,487 300,526 42,951 - - 591,835以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 336 23,121 68,906 155,908 150,736 45,275 7,773 452,055买入返售金融资产 3,872 - 275,769 26,782 18,654 - - - 325,077发放贷款和垫款 170,526 - 556,130 724,261 2,879,489 2,852,032 5,326,820 - 12,509,258可供出售金融资产 - - 35,142 55,927 247,596 747,779 376,454 18,203 1,481,101持有至到期投资 - - 53,256 94,931 333,034 1,430,249 1,198,113 - 3,109,583应收款项类投资 - 103 2,283 13,552 54,372 114,864 456,142 - 641,316其他金融资产 - 73,449 1,333 18,492 1,922 145 7 - 95,348非衍生金融资产总额 174,398 361,165 1,240,872 1,269,219 4,275,577 5,339,838 7,402,811 2,588,061 22,651,941非衍生金融负债
向中央银行借款 - (30) (16,839) (70,067) (209,950) (622) - - (297,508)同业及其他金融机构存放款项 - (523,653) (297,533) (153,366) (102,476) (111,199) - - (1,188,227)拆入资金 - - (132,947) (94,693) (69,026) (5,491) (2,548) - (304,705)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - (16,587) (78,887) (65,584) (132,069) (18,375) (39) - (311,541)卖出回购金融资产款 - - (193,213) (12,047) (791) - - - (206,051)吸收存款 - (9,013,383) (513,834) (1,224,360) (2,737,611) (1,925,423) (586) - (15,415,197)已发行债务证券 - - (34,492) (56,479) (90,211) (55,385) (155,720) - (392,287)其他金融负债 - (162,912) (649) (31,945) (1,415) (338) (36,768) - (234,027)非衍生金融负债总额 - (9,716,565) (1,268,394) (1,708,541) (3,343,549) (2,116,833) (195,661) - (18,349,543)净头寸 174,398 (9,355,400) (27,522) (439,322) 932,028 3,223,005 7,207,150 2,588,061 4,302,398
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
4. 流动性风险(续)
4.2 衍生金融工具流动性分析
(1) 按照净额结算的衍生金融工具
本集团按照净额结算的衍生金融工具主要为利率类衍生产品。下表按于各资产负债表日至合同到期日的剩余期限，列示了本集团以净额结算的衍生金融工具的状况。
表中披露的金额是未经折现的合同现金流。
2017年6月30日
1至 3至
1个月内 3个月12个月1至5年5年以上 合计利率衍生金融工具
(1) (1) 1 227 (103) 1232016年12月31日
1至 3至
1个月内 3个月12个月1至5年5年以上 合计利率衍生金融工具
4 29 11 400 34 478 (2) 按照总额结算的衍生金融工具
本集团按照总额结算的衍生金融工具主要为汇率类及贵金属类衍生产品。下表按于各资产负债表日至合同到期日的剩余期限，列示了本集团以总额结算的衍生金融工具的状况。表中披露的金额是未经折现的合同现金流。
2017年6月30日
1至 3至 1至 5年
1个月内 3个月 12个月 5年 以上 合计按照总额结算的
衍生金融工具
现金流入 354,918 356,861 1,126,121 28,649 527 1,867,076现金流出
(354,210) (355,692) (1,118,039) (28,668) (50 0 ) (1,857,109)合计
708 1,169 8,082 (19 ) 27 9,967
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
4. 流动性风险(续)
4.2 衍生金融工具流动性分析(续)
(2) 按照总额结算的衍生金融工具(续)
2016年12月31日
1至 3至 1至 5年
1个月内 3个月 12个月 5年 以上 合计按照总额结算的
衍生金融工具
现金流入 305,839 230,340 1,032,215 36,311 485 1,605,190现金流出 (306,299) (231,425) (1,018,999) (36,568) (469) (1,593,760)合计
(460) (1,085 ) 13,216 (257 ) 16 11,430 4.3 表外项目
本集团的表外项目主要有贷款承诺、银行承兑汇票、信用卡承诺、开出保函及担保及开出信用证。下表按合同的剩余期限列示表外项目金额：
2017年6月30日
1年以内 1至5年 5年以上 合计贷款承诺 96,014 152,548 458,815 707,377银行承兑汇票 276,027 - - 276,027信用卡承诺 380,112 - - 380,112开出保函及担保 108,545 91,390 24,561 224,496开出信用证 138,466 9,837 - 148,303合计 999,164 253,775 483,376 1,736,3152016年12月31日
1年以内 1至5年 5年以上 合计贷款承诺 84,529 142,003 361,869 588,401银行承兑汇票 312,255 - - 312,255信用卡承诺 323,217 - - 323,217开出保函及担保 107,922 94,520 26,735 229,177开出信用证 161,127 20,157 - 181,284
合计 989,050 256,680 388,604 1,634,334
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
5. 市场风险
市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)的变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的自营交易和代客交易业务中。
本集团的利率风险主要来自公司、个人银行业务以及资金业务的利率风险。利率风险是本集团许多业务的内在风险，且在大型银行普遍存在。生息资产和付息负债重新定价日的不匹配是利率风险的主要原因。
本集团的汇率风险是指汇率变动导致以外币计价的资产和负债进行的交易使本集团因外汇敞口而蒙受损失的风险，该损失的风险主要由汇率变动引起。
本集团承担的商品风险主要来源于黄金及其他贵金属。该损失风险由商品价格波动引起。本集团对黄金价格相关风险与汇率风险合并管理。
本集团认为来自交易及投资组合中股票价格及除黄金外的商品价格的市场风险并不重大。
交易账户和银行账户划分
为更有效地进行市场风险管理和更准确计量市场风险监管资本，本集团将所有表内外资产负债划分为交易账户和银行账户。交易账户包括本集团为交易目的或风险对冲目的而持有的金融工具和商品的头寸，除此之外的其他各类头寸划入银行账户。
交易账户市场风险管理
本集团采用风险价值(VaR)、限额管理、敏感性分析、久期、敞口分析、压力测试等多种方法管理交易账户市场风险。
本集团根据外部市场变化和业务经营状况，制定年度资金交易、投资业务和市场风险管理政策，进一步明确债券交易和衍生品交易等业务遵循的基本政策以及敞口、期限等风险控制要求，构建了以 VaR值为核心的限额指标体系，并运用市场风险管理系统实现交易账户市场风险计量和监控。
本集团采用历史模拟法(选取99%的置信区间、1天的持有期，250天历史数据)计量总行本部、境内分行和境外分行交易账户风险价值。根据境内外不同市场的差异，本行选择合理的模型参数和风险因子以反映真实的市场风险水平，并通过数据分析、平行建模以及对市场风险计量模型进行回溯测试等措施，检验风险计量模型的准确性和可靠性。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
5. 市场风险(续)
交易账户市场风险管理(续)
交易账户风险价值(VaR)
本行
2017年1月1日至6月30日止期间
期末 平均 最高 最低利率风险 50 47 72 40汇率风险 (1) 64 52 105 19商品风险 17 11 69 6总体风险价值
93 79 153 40本行
2016年1月1日至6月30日止期间
期末 平均 最高 最低利率风险
65 63 71 50汇率风险 (1) 57 66 106 36商品风险
20 12 20 3总体风险价值
77 83 103 73本行计算交易账户风险价值(不含按相关规定开展结售汇业务形成的交易头寸)。本行按季进行交易账户压力测试，以债券资产、利率衍生产品、货币衍生产品和贵金属交易等主要资金业务为承压对象，设计利率风险、汇率风险和贵金属价格风险等压力情景，测算在假想压力情景下对承压对象的潜在损益影响。
(1) 黄金价格相关风险价值已体现在汇率风险中。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
5. 市场风险(续)
银行账户市场风险管理
本集团综合运用限额管理、压力测试、情景分析和缺口分析等技术手段，管理银行账户市场风险。
利率风险管理
本集团的银行账户利率风险主要来源于本集团银行账户中利率敏感资产和负债的到期期限或重新定价期限的不匹配，以及主要境内利率敏感性金融资产及金融负债所依据的基准利率变动不一致。
本集团密切关注宏观经济形势和中国人民银行货币政策导向，及时灵活调整资产负债各项业务定价策略。本集团建立了全面的利率风险管理政策和工具，提高集团利率风险计量、监测、分析和管理的一致性。
本集团定期运用缺口分析、敏感性分析、情景模拟及压力测试对利率风险进行计量和分析，将利率风险敞口控制在可承受的范围内。
汇率风险管理
汇率风险源于经营活动中货币性资产与负债币种错配导致的与汇率变动相关的潜在损失。
本集团定期开展汇率风险敞口监测和敏感性分析，协调发展外汇资产负债业务，将全行汇率风险敞口控制在合理范围内。
市场风险限额管理
本集团市场风险限额按照效力类型分为指令性限额和指导性限额，包括头寸限额、止损限额、风险限额和压力测试限额。
本集团持续加强市场风险限额管理，根据自身风险偏好，制定相应的限额指标，优化市场风险限额的种类，并对限额执行情况进行持续监测、报告、调整和处理。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
5. 市场风险(续)
5.1 汇率风险
本集团主要经营人民币业务，部分交易涉及美元、港币及少量其他货币。
于资产负债表日，金融资产和金融负债的汇率风险敞口如下：
项目 2017年6月30日
人民币美元(折合人民币) 港币(折合人民币) 其他币种(折合人民币) 合计现金及存放中央银行款项 2,823,891 45,914 2,399 9,826 2,882,030存放同业及其他金融机构款项 154,898 34,374 2,235 7,285 198,792拆出资金 260,205 106,998 10,417 10,224 387,844以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 512,317 5,778 11,498 3,380 532,973衍生金融资产 8,735 5,602 10 1,105 15,452买入返售金融资产 596,304 - - - 596,304发放贷款和垫款 9,504,933 376,788 61,661 53,257 9,996,639可供出售金融资产 1,131,946 175,714 17,972 36,991 1,362,623持有至到期投资 3,304,350 13,911 - 1,900 3,320,161应收款项类投资 672,600 - 390 1 672,991其他金融资产 168,960 34,341 2,858 1,776 207,935金融资产总额 19,139,139 799,420 109,440 125,745 20,173,744向中央银行借款 (434,640) - - (1,109) (435,749)同业及其他金融机构存放款项 (881,742) (20,270) (29,863) (161) (932,036)拆入资金 (49,214) (170,973) (55,680) (19,602) (295,469)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (291,763) (709) - - (292,472)衍生金融负债 (2,855) (6,372) (416) (718) (10,361)卖出回购金融资产款 (79,349) (36,687) - (5,501) (121,537)吸收存款 (15,630,939) (409,418) (19,592) (45,000) (16,104,949)已发行债务证券 (192,697) (203,029) (18,782) (25,478) (439,986)其他金融负债 (406,157) (26,463) (1,642) (5,721) (439,983)金融负债总额 (17,969,356) (873,921) (125,975) (103,290) (19,072,542)资产负债表内敞口净额 1,169,783 (74,501) (16,535) 22,455 1,101,202衍生金融工具的净名义金额 (73,937) 67,108 35,989 (23,248) 5,912
信贷承诺 1,467,913 222,742 7,212 38,448 1,736,315
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
5. 市场风险(续)
5.1 汇率风险(续)
项目 2016年12月31日
人民币美元(折合人民币) 港币(折合人民币) 其他币种(折合人民币) 合计现金及存放中央银行款项 2,756,422 46,480 2,030 6,721 2,811,653存放同业及其他金融机构款项 569,193 28,974 3,630 20,868 622,665拆出资金 476,480 100,020 1 4,448 580,949以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 406,539 2,332 8,187 897 417,955衍生金融资产 5,491 25,501 112 356 31,460买入返售金融资产 323,051 - - - 323,051发放贷款和垫款 8,849,459 375,380 64,594 29,931 9,319,364可供出售金融资产 1,193,761 170,794 11,844 32,482 1,408,881持有至到期投资 2,860,670 19,843 - 1,639 2,882,152应收款项类投资 624,411 - 135 1 624,547其他金融资产 159,614 43,831 1,013 1,260 205,718金融资产总额 18,225,091 813,155 91,546 98,603 19,228,395向中央银行借款 (289,089) - (1,342) (621) (291,052)同业及其他金融机构存放款项 (1,110,244) (34,464) (10,976) (360) (1,156,044)拆入资金 (60,936) (194,150) (33,178) (13,757) (302,021)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (300,285) (885) - - (301,170)衍生金融负债 (18,639) (172) (281) (1,666) (20,758)卖出回购金融资产款 (190,118) (12,647) - (3,067) (205,832)吸收存款 (14,610,341) (361,250) (23,866) (42,544) (15,038,001)已发行债务证券 (202,803) (156,819) (13,801) (14,792) (388,215)其他金融负债 (449,526) (10,316) (1,576) (1,724) (463,142)金融负债总额 (17,231,981) (770,703) (85,020) (78,531) (18,166,235)资产负债表内敞口净额 993,110 42,452 6,526 20,072 1,062,160衍生金融工具的净名义金额 1,442 614 10,566 (18,232) (5,610)
信贷承诺 1,385,194 223,195 5,322 20,623 1,634,334
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
5. 市场风险(续)
5.1 汇率风险(续)
下表列示了在人民币对本集团存在风险敞口的外币的即期与远期汇率同时升值5%或贬值5%的情况下，外币货币性资产与负债的净敞口及货币衍生工具净头寸对税前利润及其他综合收益的潜在影响。
2017年6月30日 2016年12月31日
税前利润 其他综合收益 税前利润 其他综合收益升值5%
(529) (63) (1,892) (9)贬值5%
529 63 1,892 9对税前利润及其他综合收益的影响是基于对本集团于各资产负债表日的汇率敏感性头寸及货币衍生工具净头寸保持不变的假设确定的。本集团基于管理层对外币汇率变动走势的判断，通过积极调整外币敞口及运用适当的衍生金融工具以降低汇率风险。该分析未考虑不同货币汇率变动之间的相关性，也未考虑管理层可能采取的降低汇率风险的措施。因此，上述敏感性分析可能与汇率变动的实际结果存在差异。
5.2 利率风险
本集团的利率风险源于生息资产和付息负债的合同到期日或重新定价日的不匹配。
本集团的生息资产和付息负债主要以人民币计价。中国人民银行对人民币基准利率作出了规定，允许金融机构根据商业原则自主确定贷款利率水平。自2015年10月24日起，中国人民银行对商业银行不再设置存款利率浮动上限。
本集团采用以下方法管理利率风险：
—定期监控可能影响到中国人民银行基准利率的宏观经济因素；
—优化对生息资产和付息负债合同到期日或重新定价日不匹配的管理；及
—参考中国人民银行基准利率，提高生息资产和付息负债之间的净息差水平。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
5. 市场风险(续)
5.2利率风险(续)
于各资产负债表日，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下：
项目 2017年6月30日
1个月以内 1至3个月3至12个月 1至5年 5年以上 非生息 合计现金及存放中央银行款项 2,586,825 3,269 12,681 - - 279,255 2,882,030存放同业及其他金融机构款项 98,046 35,287 63,406 381 - 1,672 198,792拆出资金 102,046 122,214 124,828 36,048 2,708 - 387,844以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 55,517 77,808 159,919 173,190 54,310 12,229 532,973衍生金融资产 - - - - - 15,452 15,452买入返售金融资产 559,385 10,674 22,373 - - 3,872 596,304发放贷款和垫款 1,188,824 1,524,203 6,844,172 231,174 208,266 - 9,996,639可供出售金融资产 65,056 111,736 204,124 642,165 316,819 22,723 1,362,623持有至到期投资 95,448 130,790 426,557 1,549,188 1,118,178 - 3,320,161应收款项类投资 5,356 18,173 64,777 127,066 457,619 - 672,991其他金融资产 - - - - - 207,935 207,935金融资产总额 4,756,503 2,034,154 7,922,837 2,759,212 2,157,900 543,138 20,173,744向中央银行借款 (24,000) (108,010) (302,600) (1,109) - (30) (435,749)同业及其他金融机构存放款项 (613,718) (141,024) (110,831) (66,087) - (376) (932,036)拆入资金 (96,534) (110,810) (84,502) (3,018) (605) - (295,469)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (64,358) (57,118) (141,078) (9,688) (40) (20,190) (292,472)衍生金融负债 - - - - - (10,361) (10,361)卖出回购金融资产款 (88,747) (22,045) (10,188) (557) - - (121,537)吸收存款 (10,449,827) (839,555) (2,946,839) (1,731,083) (227) (137,418) (16,104,949)已发行债务证券 (51,245) (96,847) (116,397) (20,562) (154,935) - (439,986)其他金融负债 - - - - - (439,983) (439,983)金融负债总额 (11,388,429) (1,375,409) (3,712,435) (1,832,104) (155,807) (608,358) (19,072,542)利率风险缺口 (6,631,926) 658,745 4,210,402 927,108 2,002,093 (65,220) 1,101,202
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
5. 市场风险(续)
5.2利率风险(续)
项目 2016年12月31日
1个月以内 1至3个月3至12个月 1至5年 5年以上 非生息 合计现金及存放中央银行款项 2,538,115 4,836 16,262 - - 252,440 2,811,653存放同业及其他金融机构款项 189,386 168,262 261,871 1,051 - 2,095 622,665拆出资金 161,388 93,665 290,302 35,594 - - 580,949以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 22,709 61,030 101,238 133,661 91,208 8,109 417,955衍生金融资产 - - - - - 31,460 31,460买入返售金融资产 274,766 26,276 18,137 - - 3,872 323,051发放贷款和垫款 3,744,515 1,438,931 3,706,198 217,857 211,863 - 9,319,364可供出售金融资产 63,969 107,182 248,715 630,290 340,522 18,203 1,408,881持有至到期投资 56,045 112,776 319,438 1,338,194 1,055,699 - 2,882,152应收款项类投资 2,902 14,960 51,865 107,229 447,591 - 624,547其他金融资产 - - - - - 205,718 205,718金融资产总额 7,053,795 2,027,918 5,014,026 2,463,876 2,146,883 521,897 19,228,395向中央银行借款 (16,342) (69,000) (205,059) (621) - (30) (291,052)同业及其他金融机构存放款项 (819,981) (146,008) (94,165) (95,563) - (327) (1,156,044)拆入资金 (132,599) (97,112) (68,183) (4,127) - - (302,021)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (77,982) (64,520) (125,422) (16,621) (38) (16,587) (301,170)衍生金融负债 - - - - - (20,758) (20,758)卖出回购金融资产款 (193,068) (12,004) (760) - - - (205,832)吸收存款 (9,350,819) (1,185,810) (2,637,484) (1,705,236) (6) (158,646) (15,038,001)已发行债务证券 (40,107) (61,302) (85,162) (46,033) (155,611) - (388,215)其他金融负债 - - - - - (463,142) (463,142)金融负债总额 (10,630,898) (1,635,756) (3,216,235) (1,868,201) (155,655) (659,490) (18,166,235)利率风险缺口 (3,577,103) 392,162 1,797,791 595,675 1,991,228 (137,593) 1,062,160
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
5. 市场风险(续)
5.2 利率风险(续)
下表列示了在相关收益率曲线同时平行上升或下降 100个基点的情况下，基于资产负债表日本集团的生息资产与付息负债的结构，对未来 12个月内利息净收入及其他综合收益所产生的潜在税前影响。该分析假设所有期限的利率均以相同幅度变动，未反映若某些利率改变而其他利率维持不变的情况。
对利息净收入的敏感性分析基于利率的预期合理可能变动作出。该分析假设期末持有的金融资产及负债的结构保持不变，未将客户行为、基准风险或债券提前偿还的期权等变化考虑在内。
对其他综合收益的敏感性分析是指基于在一定利率变动时对各资产负债表日持有的可供出售金融资产进行重估后公允价值变动的影响。
2017年6月30日 2016年12月31日
利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益上升100个基点
(42,277) (38,869) (24,271) (40,354)下降100个基点
42,277 38,869 24,271 40,354有关假设未考虑本集团出于资本使用及利率风险管理政策而可能采取的降低利率风险的措施。因此，上述分析可能与实际情况存在差异。
另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在不同的收益率曲线平行移动情形及本集团除衍生金融工具外的现时利率风险敞口下，利息净收入和其他综合收益的估计变动。
6. 保险风险
本集团主要在中国内地经营保险业务，保险风险主要指保险事故发生的不确定所带来的对财务的影响，本集团通过有效的销售管理、核保控制、再保险风险转移和理赔管理等手段来积极管理风险。通过有效的销售管理，降低销售误导的风险，提高核保信息的准确性。通过核保控制，可以降低逆选择的风险，还可以对不同类别的风险根据风险的高低进行区别定价。通过再保险风险转移，提高承保能力并降低目标风险。通过有效的理赔管理，确保按照既定标准对客户的赔款进行控制。
寿险合同的预计未来赔付成本及所收取保费的不确定性来自于无法预测死亡率整体水平的长期变化。为提高风险管理水平，本集团进行死亡率、退保率等经验分析，以提高假设的合理性。
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
7. 资本管理
本集团资本管理的目标为：
—维持充足的资本基础，以支持业务的发展；
—支持本集团的稳定及成长；
—以有效率及注重风险的方法分配资本，为投资者提供最大的经风险调整后的回报；
—保护本集团持续经营的能力，以持续为投资者及其他利益相关者提供回报及利益。
按照 2012年银监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本要求、系统重要性银行附加资本要求、逆周期资本要求以及第二支柱资本要求。具体如下：
—核心一级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率的最低要求分别为5%、6%以及8%；
—储备资本要求2.5%，由核心一级资本来满足；
—系统重要性银行附加资本要求1%，由核心一级资本满足；
—此外，如监管机构要求计提逆周期资本或对单家银行提出第二支柱资本要求，商业银行应在规定时限内达标。
于2014年4月，银监会正式核准本集团实施资本计量高级方法。对符合监管要求的非零售和零售风险暴露采用内部评级法计量信用风险加权资产，采用标准法计量操作风险加权资产和市场风险加权资产。银监会对获准实施资本计量高级方法的商业银行设立并行期，并行期至少 3年。并行期内，商业银行应当分别按照资本计量高级方法和原方法计算资本充足率，并遵守《商业银行资本管理办法(试行)》规定的资本底线要求。
于2017年1月，银监会正式核准本集团对符合监管要求的风险暴露采用内部模型法计量市场风险加权资产。
本集团管理层基于巴塞尔委员会的相关指引，以及银监会的监管规定，实时监控资本的充足性和监管资本的运用情况。本行每季度向银监会上报所要求的资本信息。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
7. 资本管理(续)
本集团于资产负债表日按照银监会《商业银行资本管理办法(试行)》计算的资本充足率情况如下：
2017年6月30日 2016年12月31日核心一级资本充足率 (1) 10.58% 10.38%一级资本充足率 (1) 11.25% 11.06%资本充足率 (1) 13.16% 13.04%核心一级资本 (2) 1,275,891 1,238,683核心一级资本监管扣除项目 (3) (7,510) (7,653)核心一级资本净额 1,268,381 1,231,030其他一级资本 (4) 79,905 79,904一级资本净额 1,348,286 1,310,934二级资本 (5) 229,910 235,566资本净额 1,578,196 1,546,500风险加权资产 (6) 11,988,609 11,856,530根据《商业银行资本管理办法(试行)》：
(1) 本集团并表资本充足率的计算范围包括符合规定的境内外分支机构及金融机构类附属公司。
核心一级资本充足率等于核心一级资本净额除以风险加权资产；一级资本充足率等于一级资本净额除以风险加权资产；资本充足率等于资本净额除以风险加权资产。
(2) 本集团核心一级资本包括：普通股股本、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入核心一级资本部分，以及外币报表折算差额。
(3) 本集团核心一级资本监管扣除项目包括：其他无形资产(不含土地使用权)，以及对有控制权但不纳入资本计算并表范围的金融机构的核心一级资本投资。
(4) 本集团其他一级资本包括其他权益工具及少数股东资本可计入其他一级资本部分。
(5) 本集团二级资本包括：二级资本工具及其溢价可计入金额、超额贷款损失准备，以及少数股东资本可计入二级资本部分。
(6) 风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
8. 公允价值估计
本集团合并资产负债表中大部分资产负债项目是金融资产和金融负债。非金融资产和非金融负债的公允价值计量对本集团整体的财务状况和业绩不会产生重大影响。
截至2017年 6月 30日止六个月期间及 2016年度，本集团并没有属于非持续的以公允价值计量的资产或负债项目。
8.1 估值技术、输入参数和流程
金融资产和金融负债的公允价值是根据以下方式确定：
—拥有标准条款并在活跃市场交易的金融资产和金融负债，其公允价值是参考市场标价的买入、卖出价分别确定。
—不在活跃市场交易的金融资产和金融负债，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括使用近期交易相同或类似金融工具的价格，现金流量折现法和公认定价模型等。
本集团对于金融资产及金融负债建立了独立的估值流程。金融市场部牵头负责金融资产及金融负债的估值工作，风险管理部对于估值方法、参数、假设和结果进行独立验证，运营管理部按照账务核算规则对估值结果进行账务处理，并基于经独立审阅的估值结果准备金融资产和金融负债披露信息。
不同类型金融工具的估值政策和程序由本集团风险管理委员会批准。对估值政策和程序的任何改变，在实际采用前都需要报送风险管理委员会批准。
截至2017年6月30日止六个月期间，本集团合并财务报表中公允价值计量所采用的估值技术和输入值并未发生重大变化。
8.2 公允价值层次
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
8. 公允价值估计(续)
8.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债
下表列示了在合并资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如：存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款、应收财政部款项、财政部特别国债、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款、已发行存款证、已发行同业存单及已发行商业票据等未包括于下表中。
2017年6月30日
账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次金融资产
持有至到期投资 3,320,161 3,285,298 1,606 3,283,692 -应收款项类投资(不包含应收财政部款项及财政部特别国债) 307,668 301,158 - 145,210 155,948合计 3,627,829 3,586,456 1,606 3,428,902 155,948金融负债
已发行债券 193,964 196,358 3,417 192,941 -合计 193,964 196,358 3,417 192,941 -2016年12月31日
账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次金融资产
持有至到期投资
2,882,152 2,892,525 1,528 2,890,997 -应收款项类投资(不包含应收财政部款项及财政部特别国债)
259,224 257,948 - 117,334 140,614合计 3,141,376 3,150,473 1,528 3,008,331 140,614金融负债
已发行债券 202,107 202,084 10,392 191,692 -合计 202,107 202,084 10,392 191,692 -
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
8. 公允价值估计(续)
8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债
下表列示了以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值：
2017年6月30日
第一层次 第二层次 第三层次 合计以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
交易性金融资产
债券 - 115,806 - 115,806贵金属合同 - 45,130 - 45,130指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
债券 8,675 204,120 1,412 214,207同业存款 - - 45,228 45,228同业借款 - - 91,021 91,021其他 1,425 - 20,156 21,581小计 10,100 365,056 157,817 532,973衍生金融资产
货币衍生工具 - 12,775 27 12,802利率衍生工具 - 694 8 702贵金属合同及其他 - 1,948 - 1,948小计 - 15,417 35 15,452可供出售金融资产
债券 42,435 1,298,834 37 1,341,306权益工具 4,038 - 2,627 6,665基金投资 4,074 - - 4,074其他 - - 10,282 10,282小计 50,547 1,298,834 12,946 1,362,327资产合计 60,647 1,679,307 170,798 1,910,752以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
交易性金融负债
与贵金属合同相关的金融负债 - (20,605) - (20,605)指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
保本型理财产品 - - (265,071) (265,071)境外债务 - (6,776) - (6,776)信用联结票据 - (20) - (20)小计 - (27,401) (265,071) (292,472)衍生金融负债
货币衍生工具 - (9,138) (48) (9,186)利率衍生工具 - (600) (8) (608)贵金属合同及其他 - (567) - (567)小计 - (10,305) (56) (10,361)
负债合计 - (37,706) (265,127) (302,833)
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2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
8. 公允价值估计(续)
8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
2016年12月31日
第一层次 第二层次 第三层次 合计以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
交易性金融资产
债券 - 108,095 - 108,095贵金属合同 - 15,523 - 15,523指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
债券 6,256 163,137 1,850 171,243同业存款 - - 40,953 40,953同业借款 - - 58,485 58,485其他 1,456 1,710 20,490 23,656小计 7,712 288,465 121,778 417,955衍生金融资产
货币衍生工具 - 25,153 54 25,207利率衍生工具 - 1,042 19 1,061贵金属合同及其他 - 5,192 - 5,192小计 - 31,387 73 31,460可供出售金融资产
债券 46,517 1,343,906 255 1,390,678权益工具 3,482 - 1,567 5,049基金投资 7,015 - - 7,015其他 - - 5,818 5,818小计 57,014 1,343,906 7,640 1,408,560资产合计 64,726 1,663,758 129,491 1,857,975以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
交易性金融负债
与贵金属合同相关的金融负债 - (17,504) - (17,504)指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
保本型理财产品 - - (283,666) (283,666)小计 - (17,504) (283,666) (301,170)衍生金融负债
货币衍生工具 - (19,650) (113) (19,763)利率衍生工具 - (585) (19) (604)贵金属合同及其他 - (391) - (391)小计 - (20,626) (132) (20,758)负债合计 - (38,130) (283,798) (321,928)
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
8. 公允价值估计(续)
8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
本集团划分为第二层次的金融工具主要包括债券投资、货币远期及掉期、利率掉期、货币期权、贵金属合同等。人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，外币债券的公允价值按照彭博的估值结果确定。货币远期及掉期、利率掉期、货币期权等采用现金流折现法和布莱尔-斯科尔斯模型等方法对其进行估值，交易性贵金属合同的公允价值主要按照相关可观察市场参数确定。所有重大估值参数均为市场可观察。
分类为第三层次的金融资产主要包括本集团发行的保本理财产品所投资的基础资产，这些资产主要包括存放同业及其他金融机构款项、拆放同业及其他金融机构款项以及信贷类资产。存放同业及其他金融机构款项及拆放同业及其他金融机构款项的交易对手主要为境内商业银行，信贷类资产主要为向境内公司发放的贷款。由于并非所有涉及拆放同业及其他金融机构款项、存放同业及其他金融机构款项及信贷类资产公允价值评估的输入值均可观察，本集团将以上基础资产分类为第三层次。信贷资产中的重大不可观察输入值主要为信用风险及流动性信息。分类为第三层次的金融负债主要包括本集团发行的保本理财产品，其不可观察输入值主要与本集团的信用风险相关。管理层基于减值的可观察因素、收益率曲线、外部信用评级及可参考信用利差的重大变动的假设条件，做出该等金融资产公允价值的会计估计，但该等金融资产在公允条件下交易的实际价值可能与管理层的会计估计存有差异。
截至2017年6月30日止六个月期间及2016年度，公允价值各层次间无重大转移。
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
8. 公允价值估计(续)
8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
本集团第三层次金融工具变动如下：
2017年1月1日至6月30日止期间
以公允价值 以公允价值
计量且其变动 计量且其变动
计入当期损益 衍生 可供出售计入当期损益 衍生的金融资产金融资产 金融资产 的金融负债 金融负债2017年1月1日
121,778 73 7,640 (283,666) (132)购买
91,519 - 11,696 - -发行
- - - (1,178,842) -结算/处置
(57,632) (23) (6,381) 1,201,753 54计入损益的利得/
(损失)
2,152 (15) (9) (4,316) 22计入其他综合收益
的损失
- - - - -2017年6月30日
157,817 35 12,946 (265,071) (56)计入当期损益的已
实现利得/(损失)
—投资损益
1,604 (5) 33 (4,324) (44)计入当期损益的未
实现利得/(损失)
—公允价值变动
损益
548 (10) (42) 8 66
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二金融风险管理(续)
8. 公允价值估计(续)
8.4 以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
2016年
以公允价值 以公允价值
计量且其变动 计量且其变动
计入当期损益 衍生 可供出售 计入当期损益 衍生的金融资产 金融资产 金融资产 的金融负债金融负债2016年1月1日
216,565 58 3,631 (406,407) (91)购买
487,191 - 5,995 - -发行
- - - (1,758,926) -结算/处置
(588,006) (11) (1,999) 1,891,502 14计入损益的利得
/(损失)
6,028 26 - (9,835) (55)计入其他综合收益
的损失
- - 13 - -2016年12月31日
121,778 73 7,640 (283,666) (132)计入当期损益的已
实现利得/(损失)
—投资损益
6,685 5 - (10,010) (8)计入当期损益的未
实现利得/(损失)
—公允价值变动
损益
(657) 21 - 175 (47)
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财务报表附注
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三资产负债表日后事项
本行全资子公司农银金融资产投资有限公司2017年7月27日获得银监会批准设立， 2017年 8月 1日在北京完成工商设立登记，突出开展市场化债转股及配套支持业务，注册资本金人民币100亿元。
十四财务报告之批准
本中期财务报表于2017年8月30日已经本行董事会批准。
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2017年 1月 1日至 6月 30日止期间
未经审计补充资料
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未经审计补充资料
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
一 非经常性损益明细表
本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益(2008)》的相关规定编制。
2017年1月1日 2016年1月1日至6月30日止期间 至6月30日止期间固定资产处置损益 191 92除上述项之外的
其他营业外收支净额
(621) (348)非经常性损益的所得税影响 108 64合计 (322) (192 )其中：
归属于母公司普通股股东的非经常性
损益 (321) (199 )归属于少数股东权益的非经常性损益 (1) 7非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。中国农业银行股份有限公司(以下简称“本行”)结合自身正常业务的性质和特点，未将单独进行减值测试的应收款项减值准备转回、持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益及受托经营取得的托管费收入等列入非经常性损益项目。
二 中国会计准则与国际财务报告准则财务报表差异说明
作为一家在中华人民共和国注册成立的金融机构，本行按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、中国证券监督管理委员会及其他监管机构颁布的相关规定(统称“中国会计准则”)编制包括本行及合并子公司(以下简称“本集团”)的合并及银行财务报表。
本集团亦按照国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则及其解释及《香港联合交易所有限公司证券上市规则》适用的披露条例编制合并财务报表。
本集团按照中国会计准则编制的中期合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的简要合并中期财务报表中列示的 2017年 1月 1日至 6月 30日止期间及 2016年 1月 1日至 6月 30日止期间的净利润，以及 2017年 6月 30日和2016年12月31日的股东权益并无差异，仅在财务报表列报方式上略有不同。
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未经审计补充资料(续)
2017年1月1日至6月30日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
三 净资产收益率及每股收益
本表系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9号—净资产收益率和每股收益计算及披露》(2010年修订)的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净利润除以当期已发行普通股股数的加权平均数计算。
2017年1月1日 2016年1月1日至6月30日止期间 至6月30日止期间归属于母公司普通股股东的净利润
106,393 102,948加权平均净资产收益率(%)(年化)
16.74 17.63基本及稀释每股收益(人民币元/股)
0.33 0.32扣除非经常性损益后归属于母公司普
通股股东的净利润
106,714 103,147加权平均净资产收益率(%)(年化)
16.79 17.66基本及稀释每股收益(人民币元/股)