第一创业摩根大通证券有限责任公司
关于杭州巨星科技股份有限公司
将结余募集资金永久性补充流动资金的核查意见
作为杭州巨星科技股份有限公司（以下简称“巨星科技”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，第一创业摩根大通证券有限责任公司（以下简称“一创摩根”或“保荐机构”）对巨星科技将结余募集资金永久性补充流动资金事项进行了核查。具体情况如下：
一、募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可（2010）663号文核准，公司由主承销商第一创业证券有限责任公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票6,350万股，发行价为每股人民币29.00元，募集资金总额为 184,150.00万元，扣除承销和保荐费用6,445.25万元后的募集资金为 177,704.75万元，已由主承销商第一创业有限责任公司于 2010年7月5日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 993.35万元后，公司本次募集资金净额为176,711.40万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（天健验（2010）187号）。
二、募集资金存放情况
公司对募集资金实施专户存储，按照募集资金使用计划确保专款专用。截至2015年2月28日，公司前次募集资金在银行专项账户的存储情况如下：
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|户 名|募集资金存管银行|银行账号|账户余额|存储方式|
|杭州巨星科技|中信银行钱塘|7332210182200035971|1,353,214.07|活期|

||||||
|-|-|-|-|-|
|股份有限公司|支行||||
||浙商银行杭州分行|3310010010120100528390|0.24|活期|
|||3310010010120700398913|30,000,000.00|定期|
|||3310010010120700399337|10,000,000.00|定期|
|||3310010010120700407215|2,815,823.92|定期|
||杭州银行江城支行|76708100229066|531,291.54|活期|
|||76708100232492|173,000,000.00|理财|
|浙江巨星工具有限公司|杭州银行江城支行|76708100234235|50,740,888.39|活期|
||合 计||268,441,218.16||

注：上述存款期末余额中包含已计入募集资金专户的存款利息结余6,769.30万元。
三、募集资金使用情况
截至2015年2月28日，募集资金实际使用情况如下表：
单位：人民币万元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|1、募集资金总额|177,704.75|
|减：发行费用|993.35|
|2、实际募集资金净额|176,711.40|
|减：募集资金承诺项目建设投入|38,100.24|
|使用超募资金偿还银行贷款|32,000.00|
|使用超募资金收购资产|26,163.69|
|使用超募资金投资扩充产能项目|10,109.61|
|使用超募资金永久补充流动资金|55,421.53|
|加：利息收入扣除手续费净额（含购买理财产品收益）|11,927.79|
|3、募集资金专用账户余额|26,844.12|

四、募集资金投资项目进展及项目变更情况
根据公司首次公开发行招股说明书以及超募资金投资项目的披露，公司募集资金投资项目及投资计划如下表：
单位：人民币万元
|||||
|-|-|-|-|
|序号|项目名称|总投资|项目达到预定可使用状态日期|
|1|新颖手工具系列产品扩能项目|43,229.00|2012年7月|
|2|技术研发检测中心建设项目|5,078.00|2012年7月|
|3|手持式高性能电动工具产品扩能项目|12,978.00|2012年7月|
|4|手工具组装包装项目|5,000.00|2012年3月|
|5|LED照明工具和实用刀组装包装项目|8,000.00|2014年7月|
|6|手工具组装包装扩建项目|1,000.00|2013年9月|
||合计|75,285.00||

（1）经公司第二届董事会第二十一次会议审议通过，同意将新颖手工具系列产品扩能项目、技术研发检测中心建设项目、手工具组装包装项目三个项目完成日期调整为2013年12月。
（2）经公司第二届董事会第二十七次会议审议通过，同意将新颖手工具系列产品扩能项目、技术研发检测中心建设项目完成日期调整为 2014年6月，将LED照明工具和实用刀组装包装项目完成日期调整为2015年6月。
2、募集资金项目变更情况
2013年 4月 9日，经公司第二届董事会第二十一次和 2012年年度股东大会审议通过，同意终止手持式高性能电动工具产品扩能项目。
3、变更后募集资金投资项目及投资计划
变更后募集资金投资项目及投资计划及截止 2015年 2月末累计投入如下表：
单位：人民币万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|项目名称|总投资|募集资金投入额|变更后项目达到预定可使用状态日期|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1|新颖手工具系列产品扩能项目|49,203.29|34,634.61|2014年6月|
|2|技术研发检测中心建设项目|5,078.00|3,465.63|2014年6月|
|3|手持式高性能电动工具产品扩能项目|已终止|||
|4|手工具组装包装项目|5,000.00|4,457.42|2013年12月|
|5|LED照明工具和实用刀组装包装项目|8,000.00|4,648.81|2015年6月|
|6|手工具组装包装扩建项目|1,000.00|1,003.38|2013年9月|
||合计||48,209.85||

五、结余募集资金原因说明
公司募集资金投资项目除 LED照明工具和实用刀组装包装项目外均已建设完成，结余募集资金主要为募集资金累计利息收入扣除手续费净额(包含理财收益)6,769.30万元、募集资金承诺投资项目扣除应付未付的合同款后的募集资金9,337.13万元，共计结余募集资金 16,106.43万元。
单位：人民币万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|项目名称|投资总额|募集资金投入额|应付未付合同款|结余金额|
|1|新颖手工具系列产品扩能项目|49,203.29|34,634.61|6,415.66|8,153.02|
|2|技术研发检测中心建设项目|5,078.00|3,465.63|428.26|1,184.11|
|3|手工具组装包装项目|5,000.00|4,457.42|542.58||
|4|利息净额(包含理财收益)||||6,769.30|
||合 计|||7,386.50|16,106.43|

六、结余募集资金永久性补充流动资金情况
鉴于公司首次公开发行的募集资金投资项目除 LED照明工具和实用刀组装包装项目外已经实施完毕，为充分发挥资金的使用效率，给公司和股东创造更大效益，在不影响剩余募集资金投资项目的情况下，公司将本次结余募集资金 16,106.43万元（含利息）永久补充流动资金。
七、公司已履行的程序
巨星科技本次将结余募集资金永久性补充流动资金事项已经董事会、监事会审议通过，独立董事发表了同意意见。
八、保荐机构意见
保荐机构认为本次巨星科技将结余募集资金永久性补充流动资金事项符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的规定，履行了相应程序，保荐机构对本次巨星科技将结余募集资金永久性补充流动资金事项无异议。
（此页无正文，为《第一创业摩根大通证券有限责任公司关于杭州巨星科技股份有限公司将结余募集资金永久性补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
王晓丹 范本源
第一创业摩根大通证券有限责任公司