天津天保基建股份有限公司
2014年半年度财务报告
一、审计报告
1.半年度报告是否经过审计
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天津天保基建股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,178,650,370.19|974,818,677.24|
|结算备付金|0.00|0.00|
|拆出资金|0.00|0.00|
|交易性金融资产|0.00|0.00|
|应收票据|0.00|0.00|
|应收账款|614,123.02|1,922,603.46|
|预付款项|0.00|0.00|
|应收保费|0.00|0.00|
|应收分保账款|0.00|0.00|
|应收分保合同准备金|0.00|0.00|
|应收利息|0.00|0.00|
|应收股利|0.00|0.00|
|其他应收款|1,335,341.05|1,062,136.63|
|买入返售金融资产|0.00|0.00|
|存货|2,982,499,334.41|3,352,530,871.17|

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动资产|0.00|0.00|
|其他流动资产|0.00|0.00|
|流动资产合计|5,163,099,168.67|4,330,334,288.50|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|0.00|0.00|
|可供出售金融资产|0.00|0.00|
|持有至到期投资|0.00|0.00|
|长期应收款|0.00|0.00|
|长期股权投资|0.00|0.00|
|投资性房地产|711,782,720.95|464,803,985.64|
|固定资产|120,358,246.20|384,183,694.52|
|在建工程|0.00|0.00|
|工程物资|0.00|0.00|
|固定资产清理|0.00|0.00|
|生产性生物资产|0.00|0.00|
|油气资产|0.00|0.00|
|无形资产|7,898,540.25|8,031,965.67|
|开发支出|0.00|0.00|
|商誉|39,407,378.24|39,407,378.24|
|长期待摊费用|196,540.00|248,494.00|
|递延所得税资产|44,451,437.02|64,340,188.96|
|其他非流动资产|0.00|0.00|
|非流动资产合计|924,094,862.66|961,015,707.03|
|资产总计|6,087,194,031.33|5,291,349,995.53|
|流动负债：|||
|短期借款|0.00|0.00|
|向中央银行借款|0.00|0.00|
|吸收存款及同业存放|0.00|0.00|
|拆入资金|0.00|0.00|
|交易性金融负债|0.00|0.00|
|应付票据|0.00|0.00|
|应付账款|304,426,765.92|420,071,080.45|
|预收款项|727,545,432.72|972,046,136.44|
|卖出回购金融资产款|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|应付手续费及佣金|0.00|0.00|
|应付职工薪酬|2,525,216.39|3,278,984.85|
|应交税费|-65,589,774.26|-58,146,117.98|
|应付利息|0.00|358,750.00|
|应付股利|0.00|0.00|
|其他应付款|915,139,489.96|1,101,971,382.70|
|应付分保账款|0.00|0.00|
|保险合同准备金|0.00|0.00|
|代理买卖证券款|0.00|0.00|
|代理承销证券款|0.00|0.00|
|一年内到期的非流动负债|0.00|0.00|
|其他流动负债|71,598,288.84|46,770,763.63|
|流动负债合计|1,955,645,419.57|2,486,350,980.09|
|非流动负债：|||
|长期借款|0.00|200,000,000.00|
|应付债券|0.00|0.00|
|长期应付款|0.00|0.00|
|专项应付款|0.00|0.00|
|预计负债|0.00|0.00|
|递延所得税负债|0.00|0.00|
|其他非流动负债|0.00|0.00|
|非流动负债合计|0.00|200,000,000.00|
|负债合计|1,955,645,419.57|2,686,350,980.09|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,008,937,178.00|692,337,178.00|
|资本公积|1,890,797,264.66|813,427,331.29|
|减：库存股|0.00|0.00|
|专项储备|0.00|0.00|
|盈余公积|54,803,088.88|54,803,088.88|
|一般风险准备|0.00|0.00|
|未分配利润|1,177,011,080.22|1,044,431,417.27|
|外币报表折算差额|0.00|0.00|
|归属于母公司所有者权益合计|4,131,548,611.76|2,604,999,015.44|
|少数股东权益|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|所有者权益（或股东权益）合计|4,131,548,611.76|2,604,999,015.44|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||6,087,194,031.33|5,291,349,995.53|
|计|||

法定代表人：孙亚宁 主管会计工作负责人：夏仲昊 会计机构负责人：梁德强2、母公司资产负债表
编制单位：天津天保基建股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,429,603,923.66|88,867,668.05|
|交易性金融资产|0.00|0.00|
|应收票据|0.00|0.00|
|应收账款|0.00|0.00|
|预付款项|0.00|0.00|
|应收利息|0.00|0.00|
|应收股利|0.00|0.00|
|其他应收款|105,010,000.00|105,278,049.18|
|存货|0.00|0.00|
|一年内到期的非流动资产|0.00|0.00|
|其他流动资产|0.00|0.00|
|流动资产合计|1,534,613,923.66|194,145,717.23|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|0.00|0.00|
|持有至到期投资|0.00|0.00|
|长期应收款|0.00|0.00|
|长期股权投资|2,682,427,461.96|2,752,438,699.76|
|投资性房地产|0.00|0.00|
|固定资产|25,012.46|26,594.06|
|在建工程|0.00|0.00|
|工程物资|0.00|0.00|
|固定资产清理|0.00|0.00|
|生产性生物资产|0.00|0.00|
|油气资产|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|无形资产|19,000.00|22,000.00|
|开发支出|0.00|0.00|
|商誉|0.00|0.00|
|长期待摊费用|0.00|0.00|
|递延所得税资产|4,436.96|4,436.96|
|其他非流动资产|0.00|0.00|
|非流动资产合计|2,682,475,911.38|2,752,491,730.78|
|资产总计|4,217,089,835.04|2,946,637,448.01|
|流动负债：|||
|短期借款|0.00|0.00|
|交易性金融负债|0.00|0.00|
|应付票据|0.00|0.00|
|应付账款|0.00|0.00|
|预收款项|0.00|0.00|
|应付职工薪酬|464,254.64|378,374.12|
|应交税费|367,218.70|2,001,215.13|
|应付利息|0.00|0.00|
|应付股利|0.00|0.00|
|其他应付款|857,411,028.26|1,060,341,968.61|
|一年内到期的非流动负债|0.00|0.00|
|其他流动负债|0.00|0.00|
|流动负债合计|858,242,501.60|1,062,721,557.86|
|非流动负债：|||
|长期借款|0.00|0.00|
|应付债券|0.00|0.00|
|长期应付款|0.00|0.00|
|专项应付款|0.00|0.00|
|预计负债|0.00|0.00|
|递延所得税负债|0.00|0.00|
|其他非流动负债|0.00|0.00|
|非流动负债合计|0.00|0.00|
|负债合计|858,242,501.60|1,062,721,557.86|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,008,937,178.00|692,337,178.00|

||||
|-|-|-|
|资本公积|1,929,378,337.70|852,008,404.33|
|减：库存股|0.00|0.00|
|专项储备|0.00|0.00|
|盈余公积|54,795,858.80|54,795,858.80|
|一般风险准备|0.00|0.00|
|未分配利润|365,735,958.94|284,774,449.02|
|外币报表折算差额|0.00|0.00|
|所有者权益（或股东权益）合计|3,358,847,333.44|1,883,915,890.15|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||4,217,089,835.04|2,946,637,448.01|
|计|||

法定代表人：孙亚宁 主管会计工作负责人：夏仲昊 会计机构负责人：梁德强3、合并利润表
编制单位：天津天保基建股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|813,215,163.55|543,401,691.18|
|其中：营业收入|813,215,163.55|543,401,691.18|
|利息收入|0.00|0.00|
|已赚保费|0.00|0.00|
|手续费及佣金收入|0.00|0.00|
|二、营业总成本|631,651,742.06|442,864,765.00|
|其中：营业成本|516,853,362.49|358,628,528.99|
|利息支出|0.00|0.00|
|手续费及佣金支出|0.00|0.00|
|退保金|0.00|0.00|
|赔付支出净额|0.00|0.00|
|提取保险合同准备金净额|0.00|0.00|
|保单红利支出|0.00|0.00|
|分保费用|0.00|0.00|
|营业税金及附加|84,196,570.42|51,431,474.71|
|销售费用|12,600,509.23|12,507,240.84|
|管理费用|23,973,808.54|21,275,770.45|
|财务费用|-5,921,568.93|-960,280.23|

||||
|-|-|-|
|资产减值损失|-50,939.69|-17,969.76|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||0.00|0.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||7,713,961.59|0.00|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||0.00|0.00|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
||0.00|0.00|
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|189,277,383.08|100,536,926.18|
|加：营业外收入|9,312,000.00|11,770,000.00|
|减：营业外支出|4,479.50|0.00|
|其中：非流动资产处置损|||
||0.00|0.00|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||198,584,903.58|112,306,926.18|
|列）|||
|减：所得税费用|50,773,822.71|30,477,152.64|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|147,811,080.87|81,829,773.54|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
||0.00|0.00|
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|147,811,080.87|81,829,773.54|
|少数股东损益|0.00|0.00|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.19|0.12|
|（二）稀释每股收益|0.19|0.12|
|七、其他综合收益|0.00|0.00|
|八、综合收益总额|147,811,080.87|81,829,773.54|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||147,811,080.87|81,829,773.54|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|0.00|0.00|

法定代表人：孙亚宁 主管会计工作负责人：夏仲昊 会计机构负责人：梁德强4、母公司利润表
编制单位：天津天保基建股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|0.00|0.00|
|减：营业成本|0.00|0.00|
|营业税金及附加|0.00|0.00|
|销售费用|0.00|0.00|
|管理费用|7,786,223.05|5,044,963.73|
|财务费用|-2,607,816.61|802,147.13|
|资产减值损失|-17,747.82|0.00|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||0.00|0.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||101,353,586.46|50,000,000.00|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||0.00|0.00|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|96,192,927.84|44,152,889.14|
|加：营业外收入|0.00|0.00|
|减：营业外支出|0.00|0.00|
|其中：非流动资产处置损失|0.00|0.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||96,192,927.84|44,152,889.14|
|列）|||
|减：所得税费用|0.00|0.00|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|96,192,927.84|44,152,889.14|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|0.00|0.00|
|七、综合收益总额|96,192,927.84|44,152,889.14|

法定代表人：孙亚宁 主管会计工作负责人：夏仲昊 会计机构负责人：梁德强5、合并现金流量表
编制单位：天津天保基建股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|569,958,908.18|703,336,352.80|

||||
|-|-|-|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
||0.00|0.00|
|额|||
|向中央银行借款净增加额|0.00|0.00|
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
||0.00|0.00|
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|0.00|0.00|
|收到再保险业务现金净额|0.00|0.00|
|保户储金及投资款净增加额|0.00|0.00|
|处置交易性金融资产净增加额|0.00|0.00|
|收取利息、手续费及佣金的现金|0.00|0.00|
|拆入资金净增加额|0.00|0.00|
|回购业务资金净增加额|0.00|0.00|
|收到的税费返还|0.00|0.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|338,068,383.97|72,306,788.95|
|经营活动现金流入小计|908,027,292.15|775,643,141.75|
|购买商品、接受劳务支付的现金|284,245,344.13|597,401,520.89|
|客户贷款及垫款净增加额|0.00|0.00|
|存放中央银行和同业款项净增加|||
||0.00|0.00|
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|0.00|0.00|
|支付利息、手续费及佣金的现金|0.00|0.00|
|支付保单红利的现金|0.00|0.00|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||24,150,942.25|19,395,049.33|
|金|||
|支付的各项税费|90,403,366.68|97,284,087.40|
|支付其他与经营活动有关的现金|548,137,957.68|63,115,152.23|
|经营活动现金流出小计|946,937,610.74|777,195,809.85|
|经营活动产生的现金流量净额|-38,910,318.59|-1,552,668.10|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|0.00|0.00|
|取得投资收益所收到的现金|0.00|0.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||0.00|0.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||69,115,381.09|0.00|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流入小计|69,115,381.09|0.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||197,010.00|38,314.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|0.00|0.00|
|质押贷款净增加额|0.00|0.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||0.00|0.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流出小计|197,010.00|38,314.00|
|投资活动产生的现金流量净额|68,918,371.09|-38,314.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|1,393,969,933.37|0.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||0.00|0.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|0.00|200,000,000.00|
|发行债券收到的现金|0.00|0.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|0.00|0.00|
|筹资活动现金流入小计|1,393,969,933.37|200,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|200,000,000.00|0.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||20,146,292.92|15,184,830.74|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||0.00|0.00|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|0.00|0.00|
|筹资活动现金流出小计|220,146,292.92|15,184,830.74|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,173,823,640.45|184,815,169.26|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||0.00|0.00|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|1,203,831,692.95|183,224,187.16|
|加：期初现金及现金等价物余额|974,818,677.24|570,290,957.22|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,178,650,370.19|753,515,144.38|

法定代表人：孙亚宁 主管会计工作负责人：夏仲昊 会计机构负责人：梁德强
6、母公司现金流量表
编制单位：天津天保基建股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|0.00|0.00|
|收到的税费返还|0.00|0.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|5,984,689.26|3,897,726.55|
|经营活动现金流入小计|5,984,689.26|3,897,726.55|
|购买商品、接受劳务支付的现金|0.00|0.00|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||4,271,243.70|3,540,649.98|
|金|||
|支付的各项税费|3,584,594.81|732,653.76|
|支付其他与经营活动有关的现金|207,495,934.85|13,182,979.63|
|经营活动现金流出小计|215,351,773.36|17,456,283.37|
|经营活动产生的现金流量净额|-209,367,084.10|-13,558,556.82|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|0.00|0.00|
|取得投资收益所收到的现金|100,000,000.00|50,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||0.00|0.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||71,364,824.26|0.00|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流入小计|171,364,824.26|50,000,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||0.00|0.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|0.00|0.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||0.00|0.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流出小计|0.00|0.00|
|投资活动产生的现金流量净额|171,364,824.26|50,000,000.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|1,393,969,933.37|0.00|
|取得借款收到的现金|0.00|0.00|
|发行债券收到的现金|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|0.00|0.00|
|筹资活动现金流入小计|1,393,969,933.37|0.00|
|偿还债务支付的现金|0.00|0.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||15,231,417.92|14,539,080.74|
|支付其他与筹资活动有关的现金|0.00|0.00|
|筹资活动现金流出小计|15,231,417.92|14,539,080.74|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,378,738,515.45|-14,539,080.74|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||0.00|0.00|
|五、现金及现金等价物净增加额|1,340,736,255.61|21,902,362.44|
|加：期初现金及现金等价物余额|88,867,668.05|18,596,306.45|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,429,603,923.66|40,498,668.89|

法定代表人：孙亚宁 主管会计工作负责人：夏仲昊 会计机构负责人：梁德强7、合并所有者权益变动表
编制单位：天津天保基建股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公积|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||692,337|813,427,|||54,803,||1,044,43|||2,604,999,|
|一、上年年末余额|||0.00|0.00||0.00||0.00|0.00||
||,178.00|331.29|||088.88||1,417.27|||015.44|
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||692,337|813,427,|||54,803,||1,044,43|||2,604,999,|
|二、本年年初余额|||0.00|0.00||0.00||0.00|0.00||
||,178.00|331.29|||088.88||1,417.27|||015.44|
|三、本期增减变动金额（减少|316,600|1,077,36|||||132,579,|||1,526,549,|
||||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||
|以“－”号填列）|,000.00|9,933.37|||||662.95|||596.32|
||||||||147,811,|||147,811,08|
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||
||||||||080.87|||0.87|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||147,811,|||147,811,08|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||
||||||||080.87|||0.87|
||316,600|1,077,36||||||||1,393,969,|
|（三）所有者投入和减少资本|||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||
||,000.00|9,933.37||||||||933.37|
||316,600|1,077,36||||||||1,393,969,|
|1．所有者投入资本|||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||
||,000.00|9,933.37||||||||933.37|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|的金额|||||||||||
|3．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||-15,231,|||-15,231,41|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||
||||||||417.92|||7.92|
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-15,231,|||-15,231,41|
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||
|配|||||||417.92|||7.92|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（七）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||1,008,9|||||||||4,131,548,611.76|
|||1,890,79|||54,803,||1,177,01||||
|四、本期期末余额|37,178.||0.00|0.00||0.00||0.00|0.00||
|||7,264.66|||088.88||1,080.22||||
||00||||||||||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||692,337|813,427,|||48,419,||898,096,|||2,452,280,|
|一、上年年末余额|||0.00|0.00||0.00||0.00|0.00||
||,178.00|331.29|||071.14||603.98|||184.41|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||692,337|813,427,|||48,419,||898,096,|||2,452,280,|
|二、本年年初余额|||0.00|0.00||0.00||0.00|0.00||
||,178.00|331.29|||071.14||603.98|||184.41|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||67,290,6|||67,290,692|
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||
|以“－”号填列）|||||||92.80|||.80|
||||||||81,829,7|||81,829,773|
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||
||||||||73.54|||.54|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．所有者投入资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|的金额|||||||||||
|3．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||-14,539,|||-14,539,08|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||
||||||||080.74|||0.74|
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-14,539,|||-14,539,08|
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||
|配|||||||080.74|||0.74|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（七）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|四、本期期末余额|692,337|813,427,|||48,419,||965,387,|||2,519,570,|
||||0.00|0.00||0.00||0.00|0.00||
||,178.00|331.29|||071.14||296.78|||877.21|

法定代表人：孙亚宁 主管会计工作负责人：夏仲昊 会计机构负责人：梁德强8、母公司所有者权益变动表
编制单位：天津天保基建股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||692,337,17|852,008,40|||54,795,858||284,774,44|1,883,915,|
|一、上年年末余额|||0.00|0.00||0.00|||
||8.00|4.33|||.80||9.02|890.15|
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||692,337,17|852,008,40|||54,795,858||284,774,44|1,883,915,|
|二、本年年初余额|||0.00|0.00||0.00|||
||8.00|4.33|||.80||9.02|890.15|
|三、本期增减变动金额（减少|316,600,00|1,077,369,|||||80,961,509|1,474,931,|
||||0.00|0.00|0.00|0.00|||
|以“－”号填列）|0.00|933.37|||||.92|443.29|
||||||||96,192,927|96,192,927|
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||.84|.84|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||96,192,927|96,192,927|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||.84|.84|
||316,600,00|1,077,369,||||||1,393,969,|
|（三）所有者投入和减少资本|||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||
||0.00|933.37||||||933.37|
||316,600,00|1,077,369,||||||1,393,969,|
|1．所有者投入资本|||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||
||0.00|933.37||||||933.37|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金额|||||||||
|3．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||-15,231,41|-15,231,41|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||7.92|7.92|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||-15,231,41|-15,231,41|
|3．对所有者（或股东）的分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||7.92|7.92|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（七）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||1,008,937,|1,929,378,|||54,795,858||365,735,95|3,358,847,333.44|
|四、本期期末余额|||0.00|0.00||0.00|||
||178.00|337.70|||.80||8.94||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||692,337,17|852,008,40|||48,411,841||241,857,37|1,834,614,|
|一、上年年末余额|||0.00|0.00||0.00|||
||8.00|4.33|||.06||0.06|793.45|
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||692,337,17|852,008,40|||48,411,841||241,857,37|1,834,614,|
|二、本年年初余额|||0.00|0.00||0.00|||
||8.00|4.33|||.06||0.06|793.45|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||29,613,808|29,613,808|
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
|“－”号填列）|||||||.40|.40|
||||||||44,152,889|44,152,889|
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||.14|.14|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．所有者投入资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金额|||||||||
|3．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||-14,539,08|-14,539,08|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||0.74|0.74|
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||-14,539,08|-14,539,08|
|3．对所有者（或股东）的分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||0.74|0.74|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（七）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||692,337,17|852,008,40|||48,411,841||271,471,17|1,864,228,|
|四、本期期末余额|||0.00|0.00||0.00|||
||8.00|4.33|||.06||8.46|601.85|

法定代表人：孙亚宁 主管会计工作负责人：夏仲昊 会计机构负责人：梁德强三、公司基本情况
天津天保基建股份有限公司（以下简称本公司）原为天津水泥股份有限公司，系根据天津市人民政府津证办字（1998）155号文件批准，由天津市建筑材料集团（控股）有限公司（以下简称甲方）、天津市新型建筑材料房地产开发公司（以下简称乙方）、天津建筑材料进出口公司（以下简称丙方）、天津市天材房地产开发公司（以下简称丁方）及天津市建筑材料科学研究所（以下简称戊方）五家股东发起。甲方以其下属的四家企业部分净资产折股投入，乙、丙、丁、戊四方以货币资金投入，并经批准向社会公众募集股份而设立。本公司于1998年9月30日办理工商注册登记，天津市工商行政管理局颁发注册号为1200001001643（2007年7月注册号转换为120000000000438）的企业法人营业执照。经中国证监会证监发
字（2000）第22号文件批复公开发行股票，经深圳证券交易所深证上（2000）第24号文件批复，本公司股
票于2000年4月6日在深圳证券交易所挂牌交易，本公司正式成为上市公司。本公司首次公开发行股票后总
股本为217,004,921股，其中有限售条件股份147,004,921股，占总股本的67.74%；无限售条件股份70,000,000股，占总股本的32.26%。
2002年本公司实行10送0.5转0.5的利润分配方案，变更后总股本为238,705,413股，其中有限售条件股份161,705,413股，占总股本的67.74%；无限售条件股份77,000,000股，占总股本的32.26%。
2007年9月，本公司进行股权分置改革，天津天保控股有限公司重组本公司，将其独资公司天津天保房地产开发有限公司的全部股权与天水股份的资产进行置换，并更名为“天津天保基建股份有限公司”，股票名称变更为：“天保基建”。重组后，本公司总股本为238,705,413股，其中：有限售条件股份161,705,413股，占总股本的67.74%；无限售条件股份77,000,000股，占总股本的32.26%。
根据本公司2008年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以《关于核准天津天保基建股份有限公司向天津天保控股有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2008]1378号)文件批准，本公司申请增加注册资本人民币69,000,000.00元，由本公司向天津天保控股有限公司（以下简称天保控股）非公开发行股票69,000,000股，每股面值1元，发行价格为14.79元每股，天保控股以其持有的天津滨海开元房地产开发有限公司49.13%的股权认购新股69,000,000股，变更后的总股本为307,705,413股，其中有限售条件股份230,705,413股，占总股本的74.98%；无限售条件股份77,000,000股，占总股本的25.02%。
根据本公司2009年4月22日召开的2008年年度股东大会审议通过的2008年利润分配及资本公积转增股本方案，本公司以2008年末的总股本为基数，按照每10股转增5股的比例实施资本公积转增股本，变更后的总股本为461,558,119股，其中有限售条件股份346,058,119股，占总股本的74.98%；无限售条件股份115,500,000股，占总股本的25.02%。
根据本公司2012年3月29日召开的2011年年度股东大会审议通过的2011年利润分配及资本公积转增股本方案，本公司以2011年末的总股本为基数，按照每10股转增5股的比例实施资本公积转增股本，变更后的总股本为692,337,178股，全部为无限售条件股份。
2014年，经中国证监会《关于核准天津天保基建股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]402号）核准公司非公开发行股票事项。2014年5月22日，公司非公开发行新股316,600,000股上市，增发后本公司总股本为1,008,937,178股，其中316,600,000股为有限售条件股份，692,337,178股为无限售条件股份。
截止2014年6月30日，本公司总股本为1,008,937,178股，其中，天津天保控股有限公司持股51.45%。
本公司的法定代表人：孙亚宁；本公司住所：天津空港经济区西五道35号汇津广场一号楼；经营范围：基础设施开发建设、经营；以自有资金对房地产进行投资；商品房销售；房地产中介服务；自有房屋租赁；
物业管理；工程项目管理服务（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）。
本公司控股股东为天津天保控股有限公司，最终控制方为天津保税区投资控股集团有限公司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
本公司主要职能部门包括：工程技术部、运营管理部、项目发展部、拓展研发部、客户服务部、证券事务部、市场销售部、综合管理部、计划财务部、招商部等。
本公司子公司包括:天津天保房地产开发有限公司、天津市百利建设工程有限公司、天津滨海开元房地产开发有限公司、天津嘉创物业服务有限公司。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
无。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
无。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
无。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
①合并范围的确定原则
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
②合并财务报表所采用的会计方法
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法无。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日当期平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
无。
（1）金融工具的分类
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；
贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控
制。企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
①各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
当可供出售金融资产的公允价值下降30%以上或未来12个月内不能恢复的非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据本公司于每个资产负债表日对持有至到期投资的意图和能力进行评价。发生如下变化的，应当将其重分类为可供出售金融资产进行处理。
①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期。
②受法律、行政法规的限制，使企业难以将该金融资产投资持有至到期。
③其他表明企业没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期的情况。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|将单项金额超过500万元的应收款项视为重大应收款项|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||账准备|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|应收账款确定组合的依据|||
|||按照与应收款项交易对象关系划分组合,此处所指内部往来系|
|内部往来组合|其他方法||
|||本公司合并范围内各主体|
|账龄组合|账龄分析法|按照应收款项的账龄为信用风险特征划分组合|
|按组合计提坏账准备的计提方法|||
|内部往来组合||不计提坏账准备|
|账龄组合|账龄分析法|按账龄分析法计提坏账准备|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%||
|1－2年|10.00%||
|2－3年|15.00%||
|3年以上|20.00%||
|3－4年|20.00%||
|4－5年|20.00%||
|5年以上|20.00%||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|余额百分比组合||6.00%|

组合中，采用其他方法计提坏账准备的
不适用。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备|

12、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括房地产类存货及非房地产类存货，房地产类存货主要包括开发成本、开发产品等；
非房地产类存货主要包括低值易耗品等。开发产品是指已建成待出售的物业，开发成本是指尚未建成、以出售为目的开发的物业。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：个别认定法
开发产品发出时，不同项目采用个别计价法确定其实际成本，同一项目采用加权平均法确定其实际成本；低值易耗品采用一次转销法进行摊销。其中：开发用地的核算：对于纯土地开发项目，本公司在开发成本中单独设置土地开发明细科目，核算土地开发过程中发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿费、购入土地使用权价款、缴纳土地出让金、过户费及前期工程费等直接或间接费用。根据开发土地的用途及使用面积，分别转入开发产品相关明细项目。对于连同房产整体开发的项目，按实际占用面积分摊计入商品房成本。公共配套设施费用的核算：因建设商品房住宅小区一并开发建设的配套设备，按其性质和用途分为两类：一类是开发小区内的公共配套设施，另一类是开发小区外的无偿交付相关部门使用的市政公共配套设施。公共配套设施费用的核算内容是指非经营性公共配套设施发生的支出，凡与小区住宅同步开发的列入当期开发成本；凡与小区住宅设施不同步进行的，将尚未发生的公共配套设施费用采取预提的方法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。其中开发产品的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的低值易耗品按类别提取存货跌价准备。
开发产品、开发成本等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的存货，其可变现净值按所生产的开发产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物采用一次转销法进行摊销。
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。(cid:10)通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。(cid:10)通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。(cid:10)
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。(cid:10)
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。(cid:10)减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。(cid:10)出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而
预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；(cid:10)（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。(cid:10)
14、投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|预计残值率（%）|年折旧率（%）|
|土地使用权|30-50|4-5|1.90-3.20|
|房屋建筑物|30-50|4-5|1.90-3.20|

当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
年限超过一年，单位价值超过1000元的有形资产。(cid:10)固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、
电子设备和其他设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|年折旧率(%)|
|1|房屋建筑物|30-50|4.00-5.00|1.90-3.20|
|2|机器设备|5-30|4.00-5.00|3.17-19.20|
|3|运输设备|4-14|4.00-5.00|6.79-24.00|
|4|电子设备|5-15|4.00-5.00|6.33-19.20|
|5|其他设备|5-15|4.00-5.00|6.33-19.20|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对固定资产项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（5）其他说明
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不
确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化。当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、生物资产
无。
19、油气资产
无。
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、商标权、软件使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
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|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|法律规定的年限|土地使用权证书|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司于每一资产负债表日对使用寿命有限的无形资产项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
21、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、附回购条件的资产转让
无。
23、预计负债
或有事项的结果可能会产生预计负债，一般符合负债的确认条件时应予确认。随着某些未来事项的发生或者不发生，或有负债可能转化为企业的预计负债，或者消失。
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。回购自身权益工具支付的对价和交易费用减少股东权益。
发行、回购、出售或注销权益工具时，不确认利得和损失。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
25、回购本公司股份
本公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
本公司发行、回购、出售或注销自身权益工具，均不应当确认任何利得或损失，其中：
1.公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
2.库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
3.公司回购其普通股形成的库存股不得参与利润分配，将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
如果合同或协议价款的收取采用递延方式，则按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额；将应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。收入确认具体政策：房地产销售收入在同时满足与买方签订销售合同并取得买方按销售合同支付的款项、开发项目完工并验收合格达到交付条件、买方验房确认时确认收入的实现。物业出租收入按与承租方签订合同或协议的规定，在租赁期间按直线法确认房屋出租收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务收入：本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计总成本的比例）确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
27、政府补助
（1）类型
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述原则进行判断。
（2）会计政策
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
（3）售后租回的会计处理
售后租回交易，是指资产卖主（承租人）将资产出售后再从买主（出租人）租回的交易。无论本公司是承租人还是出租人，均按照租赁准则的规定，将售后租回交易认定为融资租赁或经营租赁。
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；
二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是一个资产组，并且按照《企业会计准则第08号――资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一项经营，则该处置组应当包括企业合并中取得的商誉。
（2）持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。某项资产或资产组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，本公司应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
（2）决定不再出售之日的再收回金额。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
31、资产证券化业务
本公司根据《信贷资产证券化试点管理办法》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》，披露
金融资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理。涉及非金融资产的资产证券化业务，参照《信贷资产证券化试点管理办法》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的有关规定，披露非金融资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理。同时，详细说明资产证券化业务的破产隔离条款。
32、套期会计
本公司套期保值业务包括公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期，套期保值业务在满足下列条件时，在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益。
（1）在套期开始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响企业的损益；
（2）该套期预期高度有效，且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；
（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使本公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；
（4）套期有效性能够可靠地计量；
（5）本公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
本公司以合同（协议）主要条款比较法作套期有效性预期性评价，报告期末以比率分析法作套期有效性回顾性评价。
33、主要会计政策、会计估计的变更
1.本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
报告期内，公司主要会计政策、会计估计未发生变更
（1）会计政策变更
1.本报告期主要会计政策是否变更
报告期内，公司主要会计政策未发生变更。
（2）会计估计变更
1.本报告期主要会计估计是否变更
报告期内，公司主要会计估计未发生变更。
34、前期会计差错更正
1.本报告期是否发现前期会计差错
报告期内，公司未出现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
报告期内，公司未出现追溯重述法的前期会计差错。
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
报告期内，公司未出现采用未来适用法的前期会计差错。
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本公司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因
此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）商誉减值准备的会计估计
本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折率高于目前采用的折现率，本公司需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的商誉减值损失。
（4）固定资产减值准备的会计估计
本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的固定资产减值准备。
（5）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（6）固定资产、无形资产的可使用年限
本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||本公司房地产销售收入、物业出租收入、物业管理收||
|营业税||5%|
||入、让渡资产使用权收入适用营业税，||
||本公司城建税、教育费附加均以应纳营业税额为计税||
|城市维护建设税|依据，子公司适用税率为7%和3%。各公司同时按应|7%、3%、2%|
||纳营业税额的2%缴纳地方教育费附加。||
|企业所得税|本公司企业所得税按应纳税所得税额的25%计算缴纳|25%|
||本公司城建税、教育费附加均以应纳营业税额为计税||
|教育附加税|依据，子公司适用税率为7%和3%。各公司同时按应|3%|
||纳营业税额的2%缴纳地方教育费附加。||
|地方教育附加税|以应纳营业税额为计税依据|2%|
||从价计征的，以房产原值的70%为计税依据，适用税||
|房产税|率为1.2%；从租计征的，按租金收入分别乘以适用税||
||率计算缴纳。||
||本公司的土地增值税以预售房款为基数按照主管税务||
||机关核定的预征率进行预缴，年末对房地产开发项目||
||按照已办理土地增值税清算的完工项目计税口径进行||
|土地增值税|||
||预提。对符合清算条件的开发项目办理土地增值税清||
||算申报手续，并依据主管税务机关认定的清算结果调||
||整该项目已预提的土地增值税。||

①各分公司、分厂执行的所得税税率
无。
2、税收优惠及批文
无。
3、其他说明
无。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
公司共有4家子公司。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
通过设立或投资取得的子公司的其他说明
无。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|天津滨||||||||||||||
|海开元||天津空|||房地产|2,432,4||||||||
||有限责||房地产|||||100.00|100.00|||||
|房地产||港经济||120,000|开发、|84,545.|0.00|||是|0.00|0.00|0.00|
||任||开发|||||%|%|||||
|开发有||区||,000.00|销售|50||||||||
|限公司||||||||||||||
|天津嘉||||||||||||||
|||天津空||||||||||||
|创物业|有限责||物业管||物业管|6,556,5||100.00|100.00|||||
|||港经济||3,000,0|||0.00|||是|0.00|0.00|0.00|
|服务有|任||理||理|94.32||%|%|||||
|||区||00.00||||||||||
|限公司||||||||||||||

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|天津天||||||||||||||
|保房地||天津空|||房地产|1,001,0||||||||
||有限责||房地产|||||100.00|100.00|||||
|产开发||港经济||300,000|开发、|50,388.|0.00|||是|0.00|0.00|0.00|
||任||开发|||||%|%|||||
|有限公||区||,000.00|销售|54||||||||
|司||||||||||||||
|天津市||||||||||||||
|百利建||天津空|||房地产|||||||||
||有限责||房地产|||54,169,||100.00|100.00|||||
|设工程||港经济||32,300,|开发、||0.00|||是|0.00|0.00|0.00|
||任||开发|||008.90||%|%|||||
|有限公||区||000.00|经营|||||||||
|司||||||||||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
无。
3、合并范围发生变更的说明
①合并报表范围发生变更说明
2014年1月9日，天津市天材房地产开发有限公司100%股权在天津产权交易中心挂牌公告期限届满。
2014年1月10日，公司收到天津产权交易中心《通知书》，告知公司转让天津市天材房地产开发有限公司100%股权挂牌公告期间没有征集到意向受让方。2014年1月14日，公司根据前次挂牌情况，同时参照《企业国有产权转让管理暂行办法》相关要求，召开五届二十四次董事会重新审议挂牌转让全资子公司天津市天材房地产开发有限公司100%股权事项，调整挂牌起始价为7131万元，转让标的其他挂牌条件不变。2014年2月19日，挂牌期满，确认摘牌方为内蒙古中加生产资料有限公司，摘牌价为第二次挂牌起始价7131万元。2014年3月21日，已收齐全部股权转让款项。2014年3月31日，双方已办理完产权转让和工商变更的相关手续。报告期，天津市天材房地产开发有限公司不再纳入公司合并报表范围。
②与上年相比本年（期）减少合并单位1家，原因为
2014年1月9日，天津市天材房地产开发有限公司100%股权在天津产权交易中心挂牌公告期限届满。
2014年1月10日，公司收到天津产权交易中心《通知书》，告知公司转让天津市天材房地产开发有限公司100%股权挂牌公告期间没有征集到意向受让方。2014年1月14日，公司根据前次挂牌情况，同时参照《企业国有产权转让管理暂行办法》相关要求，召开五届二十四次董事会重新审议挂牌转让全资子公司天津市天材房地产开发有限公司100%股权事项，调整挂牌起始价为7131万元，转让标的其他挂牌条件不变。2014年2月19日，挂牌期满，确认摘牌方为内蒙古中加生产资料有限公司，摘牌价为第二次挂牌起始价7131万元。2014年3月21日，已收齐全部股权转让款项。2014年3月31日，双方已办理完产权转让和工商变更的相关手续。报告期，天津市天材房地产开发有限公司不再纳入公司合并报表范围。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
①本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体无。
②本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|
|天津市天材房地产开发有限公司|63,650,862.67|-650,013.92|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
同一控制下企业合并的其他说明
无。
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
非同一控制下企业合并的其他说明
无。
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
不适用。
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
无
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
不适用
8、报告期内发生的反向购买
反向购买的其他说明
无。
9、本报告期发生的吸收合并
吸收合并的其他说明
无。
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|现金:|--|--|1,830.31|--|--|14,681.02|
|人民币|--|--|1,830.31|--|--|14,681.02|
|银行存款：|--|--|2,178,648,539.88|--|--|974,803,996.22|
|人民币|--|--|2,178,648,539.88|--|--|974,803,996.22|
|合计|--|--|2,178,650,370.19|--|--|974,818,677.24|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
无。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
无。
（2）变现有限制的交易性金融资产
无。
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
无。
3、应收票据
（1）应收票据的分类
无。
（2）期末已质押的应收票据情况
无。
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
①因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
无。
②公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
无。
③已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无。
4、应收股利
无。
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|合计|0.00|||0.00|

（2）逾期利息
无。
（3）应收利息的说明
无。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||||||2,025,683||||
|账龄组合|648,824.93|100.00%|34,701.91|5.35%||100.00%|103,080.18|5.09%|
||||||.64||||
||||||2,025,683||||
|组合小计|648,824.93|100.00%|34,701.91|5.35%||100.00%|103,080.18|5.09%|
||||||.64||||
||||||2,025,683||||
|合计|648,824.93|--|34,701.91|--||--|103,080.18|--|
||||||.64||||

应收账款种类的说明
无。
①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
不适用。
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|603,611.63|5.00%|30,180.58|1,989,763.64|5.00%|99,488.18|
|1至2年|45,213.30|10.00%|4,521.33|35,920.00|10.00%|3,592.00|
|2至3年||15.00%|0.00||15.00%||
|3年以上||20.00%|0.00||20.00%||
|3至4年||20.00%|0.00||20.00%||
|4至5年||20.00%|0.00||20.00%||
|合计|648,824.93|--|34,701.91|2,025,683.64|--|103,080.18|

③组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
不适用。
④组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
不适用。
⑤期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
不适用。
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无。
①期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
无。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无。
应收账款核销说明
无。
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|福建雅利达装修工程有|||||
||非关联方|217,870.00|1年以内|33.58%|
|限公司|||||
|天津天保财务管理有限|受同一母公司及最终控||||
|||136,304.70|1年以内|21.01%|
|公司|制方控制的其他企业||||
||受同一母公司及最终控||||
|天津天保财务有限公司||107,346.50|1年以内|16.54%|
||制方控制的其他企业||||
|何文华|非关联方|73,206.99|1年以内|11.28%|
|景以泉|非关联方|32,693.30|1-2年|5.04%|
|合计|--|567,421.49|--|87.45%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
||受同一母公司及最终控制方控|||
|天津天保财务管理有限公司||136,304.70|21.01%|
||制的其他企业|||
||受同一母公司及最终控制方控|||
|天津天保财务有限公司||107,346.50|16.54%|
||制的其他企业|||
|合计|--|243,651.20|37.55%|

（7）终止确认的应收款项情况
无。
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无。
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|余额百分比组合|1,420,575.58|100.00%|85,234.53|6.00%|1,129,932.58|87.23%|67,795.95|6.00%|
|组合小计|1,420,575.58|100.00%|85,234.53|6.00%|1,129,932.58|87.23%|67,795.95|6.00%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|0.00|0.00%|0.00|0.00%|165,480.54|12.77%|165,480.54|100.00%|
|应收款|||||||||
|合计|1,420,575.58|--|85,234.53|--|1,295,413.12|--|233,276.49|--|

其他应收款种类的说明
无
①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
不适用。
②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
不适用。
③组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|账面余额|计提比例|坏账准备|
|余额百分比组合|1,420,575.58|6.00%|85,234.53|
|合计|1,420,575.58|--|85,234.53|

④组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
不适用。
⑤期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
不适用。
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
无。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无。
其他应收款核销说明
无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|天津经济技术开发区建|||||
||非关联方|805,205.58|1年以内、1-2年|56.68%|
|设工程管理中心|||||
|天津市东丽区光环电力|||||
||非关联方|300,000.00|1-2年、4-5年|21.12%|
|器材工贸中心|||||
|天津泰达津联自来水有|||||
||非关联方|110,000.00|1年以内|7.74%|
|限公司|||||
|天津滨海快速交通发展|||||
||非关联方|60,000.00|1-2年|4.22%|
|有限公司|||||
|天津空港物流加工区水|||||
||关联方|35,000.00|1年以内、4-5年|2.46%|
|务有限公司|||||
|合计|--|1,310,205.58|--|92.22%|

（7）其他应收关联方账款情况
无。
（8）终止确认的其他应收款项情况
无。
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无。
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
无。
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|合计|0.00|--|0.00|--|

预付款项账龄的说明
无。
（2）预付款项金额前五名单位情况
无。
预付款项主要单位的说明
无。
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（4）预付款项的说明
无。
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|开发成本|1,813,934,729.05|0.00|1,813,934,729.05|2,871,979,943.42|0.00|2,871,979,943.42|
|开发产品|1,168,564,605.36|0.00|1,168,564,605.36|480,550,927.75|0.00|480,550,927.75|
|合计|2,982,499,334.41||2,982,499,334.41|3,352,530,871.17||3,352,530,871.17|

（2）存货跌价准备
无。
（3）存货跌价准备情况
存货的说明
年末开发成本明细
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|开工时间|预计竣工时间|预计总投资|期末金额|期初金额|
|汇津广场二期||||13,963,063.66|13,189,058.66|
|天津经济技术开发区金海岸项目|分期开发|2014年-2015年|789,653万元|995,677,665.49|2,138,182,829.63|
|空港SM住宅地块||2016 年 12 月|210,000万元|619,532,496.48|537,526,892.71|
|华旗资讯||||184,761,503.42|183,081,162.42|
|合计|——|——|——|1,813,934,729.05|2,871,979,943.42|

年末库存商品明细
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|竣工时间|期初金额|本期增加|本期减少|期末金额|
|海景龙苑|2006年8月-2009年1月|47,618,200.35||47,618,200.35||
|汇津广场一期|2011年12月|161,361,342.03||17,959,632.18|143,401,709.85|
|名居花园限价商|2011年9月|75,689,054.51||27,351,318.38|48,337,736.13|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|品房项目||||||
|天津保税区航交中心商业项目|2007年8月|548,774.80|40,497.40||589,272.20|
|天津经济技术开发区金海岸住宅项目-B06\B07|2007年10月-2010年12月|17,365,847.35||122,975.66|17,242,871.69|
|天津经济技术开发区金海岸住宅项目-A02|2007年10月-2010年12月|23,456,749.46||40,497.43|23,416,252.03|
|天津经济技术开发区金海岸住宅项目-A01|2007年10月-2010年12月|8,887,340.92||80,066.13|8,807,274.79|
|天津经济技术开发区金海岸住宅项目-B08|2007年10月-2010年12月|25,873,643.87||143,833.19|25,729,810.68|
|天津经济技术开发区金海岸住宅项目-B05|2012年8月|119,749,974.46||82,422,035.61|37,327,938.85|
|天津经济技术开发区金海岸住宅项目-B01|2013年12月||809,215,914.05||809,215,914.05|
|天津经济技术开发区金海岸商业项目-B01|2013年12月||54,495,825.09||54,495,825.09|
|合计|——|480,550,927.75|863,752,236.54|175,738,558.93|1,168,564,605.36|

10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|合计|0.00|0.00|

其他流动资产说明
无。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|合计|0.00|0.00|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
无。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
无。
（3）可供出售金融资产的减值情况
无。
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无。
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
无。
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|合计|0.00|0.00|

持有至到期投资的说明
无。
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
无。
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|合计|0.00|0.00|

14、对合营企业投资和联营企业投资
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明无。
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
无。
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
长期股权投资的说明
无。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|521,745,272.87|257,925,057.68||779,670,330.55|
|1.房屋、建筑物|521,745,272.87|257,925,057.68||779,670,330.55|
|二、累计折旧和累计|||||
||56,941,287.23|10,946,322.37||67,887,609.60|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|56,941,287.23|10,946,322.37||67,887,609.60|
|三、投资性房地产账|464,803,985.64|246,978,735.31||711,782,720.95|

|||||
|-|-|-|-|
|面净值合计||||
|1.房屋、建筑物|464,803,985.64|246,978,735.31|711,782,720.95|
|五、投资性房地产账||||
||464,803,985.64|246,978,735.31|711,782,720.95|
|面价值合计||||
|1.房屋、建筑物|464,803,985.64|246,978,735.31|711,782,720.95|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|10,946,322.37|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|名居花园商业|38,558,913.74|正在办理中|2014年|
|金海岸B05商业|14,803,751.19|不能办理||
|汇津广场|85,275,795.22|出租未办理产权证||
|金海岸B06项目6号楼|21,419,789.57|出租未办理产权证||
|金海岸C04超市|240,984,597.52|正在办理中|2014年|
|合计|401,042,847.24|||

17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|401,425,532.20|385,063.00||265,049,418.08|136,761,177.12|
|其中：房屋及建筑物|391,844,334.04|80,114.00||264,959,828.08|126,964,619.96|
|机器设备|118,750.00|236,469.00||89,590.00|265,629.00|
|运输工具|3,875,233.65|||0.00|3,875,233.65|
|办公设备|908,895.51|68,480.00|||977,375.51|
|其他设备|4,678,319.00||||4,678,319.00|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|17,241,837.68|5,785,142.00||6,624,048.76|16,402,930.92|
|其中：房屋及建筑物|10,649,594.45|5,130,963.36||6,538,938.26|9,241,619.55|

||||||
|-|-|-|-|-|
|机器设备|115,152.00|32,826.61|0.00|147,978.61|
|运输工具|2,972,350.79|192,721.71|0.00|3,165,072.50|
|办公设备|678,890.74|142,208.56|85,110.50|735,988.80|
|其他设备|2,825,849.70|286,421.76||3,112,271.46|
|--|期初账面余额|--||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|384,183,694.52|--||120,358,246.20|
|其中：房屋及建筑物|381,194,739.59|--||117,723,000.41|
|机器设备|3,598.00|--||117,650.39|
|运输工具|902,882.86|--||710,161.15|
|办公设备|230,004.77|--||241,386.71|
|其他设备|1,852,469.30|--||1,566,047.54|
|办公设备||--|||
|其他设备||--|||
|五、固定资产账面价值合计|384,183,694.52|--||120,358,246.20|
|其中：房屋及建筑物|381,194,739.59|--||117,723,000.41|
|机器设备|3,598.00|--||117,650.39|
|运输工具|902,882.86|--||710,161.15|
|办公设备|230,004.77|--||241,386.71|
|其他设备|1,852,469.30|--||1,566,047.54|

（2）暂时闲置的固定资产情况
无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产
无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无。
（5）期末持有待售的固定资产情况
无。
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|

||||
|-|-|-|
|汇津广场一号楼|正在办理中|2014年|

固定资产说明
无。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|合计|||0.00|||0.00|

（2）重大在建工程项目变动情况
在建工程项目变动情况的说明
无。
（3）在建工程减值准备
无。
（4）重大在建工程的工程进度情况
无。
（5）在建工程的说明
无。
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|合计|0.00|||0.00|

工程物资的说明
无。
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|
|合计|0.00|0.00|--|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
无。
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
无。
（2）以公允价值计量
无。
生产性生物资产的说明
无。
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|四、油气资产账面价值合|0.00|||0.00|
|计|||||

油气资产的说明
无。
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|9,647,281.26|15,120.00|0.00|9,662,401.26|
|土地使用权|9,429,611.26|||9,429,611.26|
|财务软件|217,670.00|15,120.00||232,790.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|二、累计摊销合计|1,615,315.59|148,545.42|0.00|1,763,861.01|
|土地使用权|1,512,097.94|126,008.16||1,638,106.10|
|财务软件|103,217.65|22,537.26||125,754.91|
|三、无形资产账面净值合计|8,031,965.67|-133,425.42||7,898,540.25|
|土地使用权|7,917,513.32|-126,008.16||7,791,505.16|
|财务软件|114,452.35|-7,417.26||107,035.09|
|土地使用权|||||
|财务软件|||||
|无形资产账面价值合计|8,031,965.67|-133,425.42||7,898,540.25|
|土地使用权|7,917,513.32|-126,008.16||7,791,505.16|
|财务软件|114,452.35|-7,417.26||107,035.09|

本期摊销额148,545.42元。
（2）公司开发项目支出
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
上述土地使用权位于天津空港物流加工区，证号为≤保单国用（2008）第014号≥，权属人为本公司之子公司天津滨海开元房地产开发有限公司。
24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|天津天保房地产开发有限公司|30,879,343.11|||30,879,343.11||
|天津市百利建设工程有限公司|8,528,035.13|||8,528,035.13||
|合计|39,407,378.24|||39,407,378.24||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
根据2007年天津天保控股有限公司与天津市建筑材料集团（控股）有限公司签订的《资产置换协议》置入天津天保房地产开发有限公司100%股权，入账价值620,646,783.20元，该公司净资产公允价值589,767,440.09元，差额30,879,343.11元，编制合并会计报表时形成商誉。
本公司全资子公司天津天保房地产开发有限公司取得天津市百利建设工程有限公司51%股权时，账面
投资成本为25,500,000.00元，按持股比例享有的被投资单位净资产16,971,964.87元，差额8,528,035.13
元，编制合并报表时形成商誉。
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|装修费|248,494.00||51,954.00||196,540.00||
|合计|248,494.00||51,954.00||196,540.00|--|

长期待摊费用的说明
无。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|29,984.11|42,696.08|
|未实现内部交易利润||3,798,370.40|
|预售房款计税毛利额|44,421,452.91|59,081,266.27|
|预提土地增值税||1,417,856.21|
|小计|44,451,437.02|64,340,188.96|
|递延所得税负债：|||
|小计|0.00|0.00|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|坏账准备|119,936.44|165,572.34|
|待弥补亏损|5,954,407.30|2,147,335.14|
|合计|6,074,343.74|2,312,907.48|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2018|4,410,102.49|603,030.33||
|2017|1,544,304.81|1,544,304.81||

|||||
|-|-|-|-|
|合计|5,954,407.30|2,147,335.14|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|资产减值准备|119,936.44|170,784.33|
|未实现内部交易利润||15,193,481.59|
|预收售房款计税毛利额|177,685,811.62|236,325,065.06|
|预提土地增值税||5,671,424.84|
|小计|177,805,748.06|257,360,755.82|
|可抵扣差异项目|||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|44,451,437.02||64,340,188.96||
|递延所得税负债|0.00||0.00||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
无。
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
无。
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|336,356.67|37,583.13||254,003.36|119,936.44|
|合计|336,356.67|37,583.13||254,003.36|119,936.44|

资产减值明细情况的说明
无。
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|合计|0.00|0.00|

其他非流动资产的说明
无。
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|合计|0.00|0.00|

短期借款分类的说明
无。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
无。
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|合计|0.00|0.00|

交易性金融负债的说明
无。
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|合计|0.00|0.00|

应付票据的说明
无。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以上|85,071,680.70|180,742,121.56|
|一年以内|219,355,085.22|239,328,958.89|
|合计|304,426,765.92|420,071,080.45|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
无。
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过一年的大额应付账款为应付承包方工程款。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以上|53,989,707.83|29,218,437.56|
|一年以内|673,555,724.89|942,827,698.88|
|合计|727,545,432.72|972,046,136.44|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
无。
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过一年的大额预收款项主要为预收房款，未结转原因为客户未收房。
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||1,644,541.97|21,613,925.93|22,809,519.47|448,948.43|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||101,827.00|75,075.00|26,752.00|
|三、社会保险费|14,453.67|1,199,754.75|1,197,859.95|16,348.47|
|医疗保险|1,703.21|289,818.04|289,464.44|2,056.81|
|基本养老保险|12,919.71|792,060.64|790,696.24|14,284.11|
|失业保险|-169.25|92,634.54|92,457.74|7.55|
|工伤保险|||||
|生育保险|||||
|其他社保|||||
|四、住房公积金|-2,794.00|753,382.00|751,588.00|-1,000.00|
|六、其他|1,622,783.21|977,533.22|566,148.94|2,034,167.49|
|工会经费和职工教|||||
||1,622,783.21|977,533.22|566,148.94|2,034,167.49|
|育经费|||||
|合计|3,278,984.85|24,646,422.90|25,400,191.36|2,525,216.39|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0元。
工会经费和职工教育经费金额2,034,167.49元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
6月末工资、奖金、津贴和补贴余额为本公司子公司嘉创物业6月份已计提未支付的工资。嘉创物业6月份的工资已于7月份支付，无拖欠性质的应付职工薪酬。
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税||7,402.22|
|营业税|-32,503,988.44|-47,447,203.14|
|企业所得税|23,529,039.92|34,672,435.26|
|个人所得税|847,200.04|-41,549.32|
|城市维护建设税|-2,293,833.40|-3,321,216.39|
|土地增值税|-53,677,293.89|-39,969,988.59|

||||
|-|-|-|
|房产税|-53,935.14|235,078.94|
|土地使用税|-47,241.98||
|印花税|246,480.39|252,430.62|
|教育费附加|-956,131.11|-1,398,383.74|
|防洪费|-340,866.45|-491,291.14|
|地方教育费附加|-339,204.20|-643,832.70|
|合计|-65,589,774.26|-58,146,117.98|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程无。
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息||358,750.00|
|合计|0.00|358,750.00|

应付利息说明
无。
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|合计|0.00|0.00|--|

应付股利的说明
无。
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以上|883,393,073.74|1,064,892,443.06|
|一年以内|31,746,416.22|37,078,939.64|
|合计|915,139,489.96|1,101,971,382.70|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|天津天保控股有限公司|857,404,019.65|1,056,479,600.00|
|合计|857,404,019.65|1,056,479,600.00|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
根据本公司于2008年与天津天保控股有限公司签署的<负债偿还备忘录>，如2009年无法完成非公开发行事宜，则在从2010年开始，本公司向天津天保控股有限公司支付资金占用费，计算方式如下：按照实际开工地块的土地面积占全部可开发用地土地面积的比例及同期银行活期存款利率计算。根据本公司未来开发天保金海岸项目的进展情况，在保证满足自有资金的前提下，本公司已于2014年6月偿还2亿元股权转让款，剩余金额将于2014年底前一次性偿还股权转让款。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
主要其他应付款
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应付款总额的比例|性质或内容|
|天津天保控股有限公司|控股股东|856,479,600.00|93.59%|股权转让款|
|合计||856,479,600.00|93.59%||
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应付款总额的比例|性质或内容|
|天津天保控股有限公司|控股股东|924,419.65|0.10%|资金占用费|
|合计||924,419.65|0.10%||

39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|合计|0.00|||0.00|

预计负债说明
无。
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|合计|0.00|0.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
无。
金额前五名的一年内到期的长期借款
无。
一年内到期的长期借款中的逾期借款
无。
一年内到期的长期借款说明
无。
（3）一年内到期的应付债券
一年内到期的应付债券说明
无。
（4）一年内到期的长期应付款
一年内到期的长期应付款的说明
无。
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|预提土地增值税|71,598,288.84|46,770,763.63|
|合计|71,598,288.84|46,770,763.63|

其他流动负债说明
无。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款||200,000,000.00|
|合计|0.00|200,000,000.00|

长期借款分类的说明
无。
（2）金额前五名的长期借款
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
无。
43、应付债券
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
无。
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
无。
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
无。
长期应付款的说明
无。
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|合计|0.00|||0.00|--|

专项应付款说明
无。
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|合计|0.00|0.00|

其他非流动负债说明
无。
涉及政府补助的负债项目
无。
47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||692,337,178.00||||||1,008,937,178.00|
|股份总数||316,600,000.00||||316,600,000.00||

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
2014年，经中国证监会《关于核准天津天保基建股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]402号）核准，公司以非公开发行方式向7家特定投资者共发行了31,660万股人民币普通股(A股)，2014年5月22日，公司非公开发行新股316,600,000股上市，增发后公司总股本为1,008,937,178股。
2014年5月9日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（XYZH/2013TJA2034-2）。
根据验资报告，截至2014年5月8日，本次发行募集资金总额1,412,036,000.00元，扣除发行费用人民币
18,066,066.63元，募集资金净额为人民币1,393,969,933.37元。其中新增注册资本（股本）为
316,600,000.00元，资本公积为人民币1,077,369,933.37元。
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
无
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|803,902,258.43|1,077,369,933.37||1,881,272,191.80|
|其他资本公积|9,525,072.86|||9,525,072.86|
|合计|813,427,331.29|1,077,369,933.37||1,890,797,264.66|

资本公积说明
2014年5月9日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（XYZH/2013TJA2034-2）。
根据验资报告，截至2014年5月8日，本次发行募集资金总额1,412,036,000.00元，扣除发行费用人民币18,066,066.63元，募集资金净额为人民币1,393,969,933.37元。其中新增注册资本（股本）为316,600,000.00元，资本公积为人民币1,077,369,933.37元。
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|54,803,088.88|||54,803,088.88|
|合计|54,803,088.88|||54,803,088.88|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
无
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|1,044,431,417.27|--|
|调整后年初未分配利润|1,044,431,417.27|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|147,811,080.87|--|
|应付普通股股利|15,231,417.92||
|期末未分配利润|1,177,011,080.22|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
无。
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|813,215,163.55|543,401,691.18|
|营业成本|516,853,362.49|358,628,528.99|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|房地产开发|784,490,976.45|492,285,882.72|521,148,082.29|339,836,036.31|
|物业出租|22,586,108.15|19,329,563.78|14,248,642.01|13,369,429.08|
|物业管理|6,138,078.95|5,237,915.99|8,004,966.88|5,423,063.60|
|合计|813,215,163.55|516,853,362.49|543,401,691.18|358,628,528.99|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|房地产开发|784,490,976.45|492,285,882.72|521,148,082.29|339,836,036.31|
|物业出租|22,586,108.15|19,329,563.78|14,248,642.01|13,369,429.08|
|物业管理|6,138,078.95|5,237,915.99|8,004,966.88|5,423,063.60|
|合计|813,215,163.55|516,853,362.49|543,401,691.18|358,628,528.99|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|天津市|813,215,163.55|516,853,362.49|543,401,691.18|358,628,528.99|
|合计|813,215,163.55|516,853,362.49|543,401,691.18|358,628,528.99|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|个人客户|2,386,381.00|0.29%|
|个人客户|2,554,167.00|0.31%|
|个人客户|2,565,192.00|0.32%|
|个人客户|2,816,193.00|0.35%|
|个人客户|3,231,584.00|0.40%|

||||
|-|-|-|
|合计|13,553,517.00|1.67%|

营业收入的说明
无。
55、合同项目收入
合同项目的说明
无。
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|40,816,901.54|27,277,867.58||
|城市维护建设税|2,857,183.11|1,909,450.80||
|教育费附加|1,310,799.10|935,487.89||
|土地增值税|37,287,945.31|20,243,592.08||
|投资性房地产房产税|1,923,741.36|1,065,076.36||
|合计|84,196,570.42|51,431,474.71|--|

营业税金及附加的说明
无。
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|广告宣传费|4,502,478.00|2,502,796.00|
|销售服务费|2,130,863.00|2,018,097.01|
|物业管理费|355,319.00|2,312,607.31|
|工资|2,730,316.66|2,296,878.91|
|修理维护费|485,187.75|113,716.60|
|水电汽费|1,453,199.72|2,137,111.95|
|业务招待费|41,204.00|102,648.00|
|办公费|207,797.24|116,604.38|
|其他日常相关费用|186,700.49|332,995.93|
|折摊费用|434,368.67|485,751.15|

||||
|-|-|-|
|福利费|53,766.00|54,532.00|
|低值易耗品||3,600.00|
|劳动保护费|||
|差旅交通费|19,308.70|29,901.60|
|合计|12,600,509.23|12,507,240.84|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资、保险、福利等|15,474,518.95|12,813,956.68|
|办公费用|986,404.21|1,331,104.77|
|税金|2,414,449.35|1,935,011.24|
|折摊费用|1,810,718.74|1,919,607.48|
|业务招待费|82,445.50|255,023.20|
|工会经费及职工教育经费|698,216.37|649,824.35|
|租赁费|209,146.00|272,186.00|
|差旅交通费|161,597.10|207,912.60|
|其他|422,503.66|836,854.05|
|修理维护费|24,180.70|25,912.00|
|保险费|54,134.95|34,963.68|
|低质易耗品摊销|2,580.00|7,533.00|
|广告宣传费||2,000.00|
|车辆使用费|266,886.69|359,901.50|
|聘请中介机构费等|661,800.00|617,000.00|
|水电汽费|704,226.32|6,979.90|
|合计|23,973,808.54|21,275,770.45|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|755,703.46|887,442.86|
|利息收入|-6,857,902.39|-2,084,693.07|
|其他支出|180,630.00|236,969.98|
|合计|-5,921,568.93|-960,280.23|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|合计|0.00|0.00|

公允价值变动收益的说明
无。
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益|7,713,961.59||
|合计|7,713,961.59|0.00|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明无。
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-50,939.69|-17,969.76|
|合计|-50,939.69|-17,969.76|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的|

|||||
|-|-|-|-|
||||金额|
|政府补助|9,270,000.00|11,770,000.00||
|其他|42,000.00||42,000.00|
|合计|9,312,000.00|11,770,000.00||

营业外收入说明
无。
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|蓝领公寓经营性补贴|9,270,000.00|9,270,000.00|与收益相关|否|
|安全生产基建||2,500,000.00|与收益相关|是|
|合计|9,270,000.00|11,770,000.00|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|0.00|0.00||
|其他|4,479.50||4,479.50|
|合计|4,479.50|0.00||

营业外支出说明
无。
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|34,683,441.17|39,973,478.42|
|递延所得税调整|16,090,381.54|-9,496,325.78|
|合计|50,773,822.71|30,477,152.64|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
|||||
|-|-|-|-|
|项目|序号|本期金额|上期金额|

|||||
|-|-|-|-|
|归属于母公司股东的净利润|1|147,811,080.87|81,829,773.54|
|归属于母公司的非经常性损益|2|28,140.37|1,875,000.00|
|归属于母公司股东、扣除非经常|3=1-2|147,782,940.50|79,954,773.54|
|性损益后的净利润||||
|年初股份总数|4|692,337,178.00|692,337,178.00|
|公积金转增股本或股票股利分|5|||
|配等增加股份数（Ⅰ）||||
|发行新股或债转股等增加股份|6|316,600,000.00||
|数（Ⅱ）||||
|增加股份（Ⅱ）下一月份起至年|7|2||
|末的累计月数||||
|因回购等减少股份数|8|||
|减少股份下一月份起至年末的|9|||
|累计月数||||
|缩股减少股份数|10|||
|报告期月份数|11|6|6|
|发行在外的普通股加权平均数|12=4+5+6*7/11-8*9/11-10|797,870,511.33|692,337,178.00|
|基本每股收益（Ⅰ）|13=1/12|0.19|0.12|
|基本每股收益（Ⅱ）|14=3/12|0.19|0.12|
|已确认为费用的稀释性潜在普|15|||
|通股利息||||
|转换费用|16|||
|所得税率|17|||
|认股权证、期权行权、可转换债|18|||
|券等增加的普通股加权平均数||||
|稀释每股收益（Ⅰ）|19=[1+(15-16)/(1-17)]/(12+18)|||
|稀释每股收益（Ⅱ）|19=[3+(15-16)/(1-17)]/(12+18)|||

67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|合计|0.00|0.00|

其他综合收益说明
无。
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|3,480,867.52|
|政府补助|9,270,000.00|
|收到往来款|58,234,464.44|
|收到其他|267,083,052.01|
|合计|338,068,383.97|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|银行手续费|166,315.20|
|各项费用|19,561,931.81|
|支付往来款|57,875,496.89|
|支付其他|470,534,213.78|
|合计|548,137,957.68|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金说明
报告期，公司不存在收到的其他与投资活动有关的现金。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金说明
报告期，公司不存在支付的其他与投资活动有关的现金。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
报告期，公司不存在收到的其他与筹资活动有关的现金。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
报告期，公司不存在支付的其他与筹资活动有关的现金。
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|147,811,080.87|81,829,773.54|
|加：资产减值准备|-50,939.69|-17,969.76|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|16,846,713.02|6,407,304.83|
|无形资产摊销|133,425.42|142,121.44|
|长期待摊费用摊销|51,954.00|51,954.00|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-7,713,961.59||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|19,888,751.94|-9,496,325.78|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|370,031,536.76|48,507,178.41|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|1,035,276.02|10,281,526.42|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-530,705,560.52|-139,258,231.20|
|其他|-56,238,594.82||
|经营活动产生的现金流量净额|-38,910,318.59|-1,552,668.10|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|2,178,650,370.19|753,515,144.38|
|减：现金的期初余额|974,818,677.24|570,290,957.22|
|现金及现金等价物净增加额|1,203,831,692.95|183,224,187.16|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|0.00|0.00|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物|69,115,381.09||
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|69,115,381.09|0.00|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|2,178,650,370.19|974,818,677.24|
|其中：库存现金|1,830.31|14,681.02|
|可随时用于支付的银行存款|2,178,648,539.88|974,803,996.22|
|三、期末现金及现金等价物余额|2,178,650,370.19|974,818,677.24|

现金流量表补充资料的说明
|||
|-|-|
|项目|2014年影响金额|
|存货中支付银行贷款利息|4,556,125.00|
|金海岸B01商业—由存货转入投资性房地产|-7,636,768.26|
|汇津广场由存货转入投资性房地产|-5,539,751.21|
|天材公司存货转出|-47,618,200.35|
|合计|-56,238,594.82|

70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无。
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无。
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
无。
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|母公司名称||||法定代表||||本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|||||人||||表决权比|终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||
||||||投资、土地||||||
||||||||||天津保税||
|天津天保|||||开发、国际||||||
|||法人独资|天津港保||||||区投资控|71284518-|
|控股有限|控股股东|||邢国友|贸易、房地|39.21亿元|51.45%|51.45%|||
|||企业|税区||||||股集团有|3|
|公司|||||产开发销||||||
||||||||||限公司||
||||||售||||||

本企业的母公司情况的说明
由于公司非公开发行股票且天保控股公司未参与本次认购，公司非公开发行完成后，天保控股公司持股比例由74.98%被动减少至51.45%。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|天津天保房||||||||||
|||有限责任公|天津空港经||房地产开|||||
|地产开发有|控股子公司|||孙亚宁||300,000,000|100.00%|100.00%|10310806-5|
|||司|济区||发、销售|||||
|限公司||||||.00||||
|天津滨海开||||||||||
|||有限责任公|天津空港经||房地产开|||||
|元房地产开|控股子公司|||孙亚宁||120,000,000|100.00%|100.00%|66882059-4|
|||司|济区||发、销售|||||
|发有限公司||||||.00||||
|天津嘉创物||||||||||
|||有限责任公|天津空港经|||||||
|业服务有限|控股子公司|||王卫|物业管理|3,000,000.0|100.00%|100.00%|73034139-2|
|||司|济区|||||||
|公司||||||0||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|天津市百利|||||房屋建筑工|||||
|||有限责任公|天津空港经|||||||
|建设工程有|控股子公司|||路昆|程、管道安|32,300,000.|100.00%|100.00%|10376035-2|
|||司|济区|||||||
|限公司|||||装工程等|00||||

3、本企业的合营和联营企业情况
无。
4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
||受同一控股股东及最终控制方控制的其||
|天津天保财务有限公司||59614568-0|
||他企业||
||受同一控股股东及最终控制方控制的其||
|天津天保热电有限公司||74911176-5|
||他企业||
||受同一控股股东及最终控制方控制的其||
|天津空港经济区水务有限公司||74911109-5|
||他企业||
||受同一控股股东及最终控制方控制的其||
|天津天保物业服务有限公司||23966448-2|
||他企业||
||受同一控股股东及最终控制方控制的其||
|天津天保电力有限公司||10310702-x|
||他企业||
||受同一控股股东及最终控制方控制的其||
|天津港保税区天保运业有限公司||70049594-8|
||他企业||
||受同一控股股东及最终控制方控制的其||
|天津天保市政有限公司||71824709-6|
||他企业||
||受同一控股股东及最终控制方控制的其||
|天津天保财务管理有限公司||07310012-5|
||他企业||
||受同一控股股东及最终控制方控制的其||
|天津滨海新区天保小额贷款有限公司||68473920-0|
||他企业||
||受同一控股股东及最终控制方控制的其||
|天津港保税区天保旅游有限公司||71284817-3|
||他企业||

本企业的其他关联方情况的说明
无。
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|天津天保热电有限|||||||
||采暖供热|政府定价|2,820,648.00|100.00%|4,762,104.00|100.00%|
|公司|||||||
|天津空港经济区水|||||||
||供水|政府定价|1,608,201.24|100.00%|1,466,476.27|98.99%|
|务有限公司|||||||
|天津港保税区天保|||||||
||班车|市场价格|19,536.00|100.00%|119,660.00|100.00%|
|运业有限公司|||||||
|天津天保市政有限|||||||
||污水管道疏通服务|市场价格|||99,860.00|100.00%|
|公司|||||||
|天津港保税区天保|||||||
||公务用车服务费|市场价格|164,550.00|95.80%|228,950.00|58.43%|
|旅游有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
无。
（2）关联托管/承包情况
关联托管/承包情况说明
无。
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|
|天津市百利建设|天津天保财务有||2014年06月01|2015年05月30|||
|||写字楼|||市场价格|644,079.00|
|工程有限公司|限公司||日|日|||
|天津市百利建设|天津天保财务管||2014年06月01|2015年05月31|||
|||写字楼|||市场价格|817,828.04|
|工程有限公司|理有限公司||日|日|||

关联租赁情况说明
无。
（4）关联担保情况
关联担保情况说明
无。
（5）关联方资金拆借
无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7）其他关联交易
1.占用关联方资金情况
||||
|-|-|-|
|关联方类型及关联方名称|期末金额|期初金额|
|控股股东|||
|天津天保控股有限公司|856,479,600.00|1,056,479,600.00|

2.关联资金占用费情况
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期||上期||
|关联方类型及关联方名称|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|控股股东|||||
|天津天保控股有限公司|924,419.65|100|887,442.86|100|

3.关联方存款和借款情况
||||
|-|-|-|
|关联方类型及关联方名称|期末金额|期初金额|
|其他关联关系方|||
|天津天保财务有限公司|76,886,110.05|240,000,000.00|

6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||受同一控股股东及最终控|||||
|关联方应收账款||||||
||制方控制的其他企业|||||
||其中：天津天保财务管理有|||||
|||136,304.70|6,815.24|136,304.66|6,815.23|
||限公司|||||
||天津天保财务有限公司|107,346.50|5,367.33|107,346.50|5,367.33|
||合计|243,651.20|12,182.56|243,651.16|12,182.56|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
||受同一控股股东及最终控制|||
|关联方应付账款||||
||方控制的其他企业|||
||其中：天津天保电力有限公|||
|||329,912.00|329,912.00|
||司|||
||天津天保物业服|||
|||0.00|1,944,266.16|
||务有限公司|||
||天津天保财务管|||
|||136,305.00|0.00|
||理有限公司|||
||天津天保财务有|||
|||30,000.00|0.00|
||限公司|||
||合计|496,217.00|2,274,178.16|
||天津天保控股有|||
|关联方其他应付款||857,404,019.65|1,056,479,600.00|
||限公司|||
||合计|857,404,019.65|1,056,479,600.00|

十、股份支付
1、股份支付总体情况
股份支付情况的说明
无。
2、以权益结算的股份支付情况
以权益结算的股份支付的说明
无。
3、以现金结算的股份支付情况
以现金结算的股份支付的说明
无。
4、以股份支付服务情况
无。
5、股份支付的修改、终止情况
无。
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无。
其他或有负债及其财务影响
无。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
无。
2、前期承诺履行情况
无。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
无。
3、其他资产负债表日后事项说明
无。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
报告期，公司不存在非货币资金交换。
2、债务重组
报告期，公司不存在债务重组。
3、企业合并
报告期，公司不存在企业合并。
4、租赁
||||
|-|-|-|
|经营租赁租出资产类别|期末金额|期初金额|
|投资性房地产-房屋建筑物|711,782,720.95|464,803,985.64|

5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无。
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|上述合计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|金融资产小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

8、年金计划主要内容及重大变化
无。
9、其他
无。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
应收账款种类的说明
无。
①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
不适用。
②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
不适用。
③组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
不适用。
④组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
不适用。
⑤期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
不适用。
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
应收账款核销说明
无。
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无。
（6）应收账款中金额前五名单位情况
无。
（7）应收关联方账款情况
无。
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|内部往来组合|105,010,000.00|100.0|||105,000,000.00|99.72|||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||0%|||%|||
|余额百分比组合||||295,797.00|0.28%|17,747.82|6.00%|
|||100.0|||100.0|||
|组合小计|105,010,000.00|||105,295,797.00||17,747.82|6.00%|
|||0%|||0%|||
|合计|105,010,000.00|--|--|105,295,797.00|--|17,747.82|--|

其他应收款种类的说明
无。
①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
不适用。
②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
不适用。
③组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
不适用。
④组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
不适用。
⑤期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
不适用。
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
其他应收款核销说明
无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|

||||||
|-|-|-|-|-|
|天津天保房地产开发有限公司|子公司|105,000,000.00|一年以内|99.99%|
|合计|--|105,000,000.00|--|99.99%|

（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|天津天保房地产开发有|||||
||子公司|105,000,000.00|一年以内|99.99%|
|限公司|||||
|天津滨海开元房地产开|||||
||子公司|10,000.00|一年以内|0.01%|
|发有限公司|||||
|合计|--|105,010,000.00|--|100.00%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|天津天保房地产开发有限公||||
||子公司|105,000,000.00|99.99%|
|司||||
|天津滨海开元房地产开发有||||
||子公司|10,000.00|0.01%|
|限公司||||
|合计|--|105,010,000.00|100.00%|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0.00元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无。
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投资||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|被投资单||||||||||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决|比例与表|减值准备|||
|位||||||||||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|决权比例||||
|||||||||不一致的||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||说明||
|天津天保||||||||||
|房地产开||620,646,7|620,646,7||620,646,7|||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||
|发有限公||83.20|83.20||83.20|||||
|司||||||||||
|天津滨海||||||||||
|开元房地||2,058,281|2,058,281||2,058,281||||100,000,0|
||成本法|||||100.00%|100.00%|||
|产开发有||,024.01|,024.01||,024.01||||00.00|
|限公司||||||||||
|天津嘉创||||||||||
|||3,499,654|3,499,654||3,499,654|||||
|物业服务|成本法|||||100.00%|100.00%|||
|||.75|.75||.75|||||
|有限公司||||||||||
|天津市天||||||||||
|材房地产||70,011,23|70,011,23|-70,011,2||||||
||成本法||||0.00|||||
|开发有限||7.80|7.80|37.80||||||
|公司||||||||||
|||2,752,438|2,752,438|-70,011,2|2,682,427||||100,000,0|
|合计|--|||||--|--|--||
|||,699.76|,699.76|37.80|,461.96||||00.00|

长期股权投资的说明
无。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|合计|0.00|0.00|
|营业成本|0.00|0.00|

（2）主营业务（分行业）
无。
（3）主营业务（分产品）
无。
（4）主营业务（分地区）
无。
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
营业收入的说明
无。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|100,000,000.00|50,000,000.00|
|处置长期股权投资产生的投资收益|1,353,586.46||
|合计|101,353,586.46|50,000,000.00|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|天津滨海开元房地产开发有限公司|100,000,000.00|50,000,000.00|子公司分配现金股利变动|
|合计|100,000,000.00|50,000,000.00|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
投资收益的说明
无。
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|96,192,927.84|44,152,889.14|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|1,581.60|1,581.84|

||||
|-|-|-|
|无形资产摊销|3,000.00|3,000.00|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-101,353,586.46|-50,000,000.00|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|268,049.18|-12,500,000.00|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-204,479,056.26|4,783,972.20|
|经营活动产生的现金流量净额|-209,367,084.10|-13,558,556.82|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,429,603,923.66|40,498,668.89|
|减：现金的期初余额|88,867,668.05|18,596,306.45|
|现金及现金等价物净增加额|1,340,736,255.61|21,902,362.44|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
无。
反向购买形成长期股权投资的情况
无。
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|37,520.50|罚款和处置固定资产收益|
|减：所得税影响额|9,380.13||
|合计|28,140.37|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
不适用。
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
|本期数|上期数|期末数|期初数|

||||||
|-|-|-|-|-|
|按中国会计准则|147,811,080.87|81,829,773.54|4,131,548,611.76|2,604,999,015.44|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|147,811,080.87|81,829,773.54|4,131,548,611.76|2,604,999,015.44|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

无。
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
无。
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.71%|0.19|0.19|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||4.71%|0.19|0.19|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|会计科目|报告期末数|报告期初数|增减变动比率|增减变动原因|
|货币资金|2,178,650,370.19|974,818,677.24|123.49%|报告期内定向募集资金成功及销售回款增加所致|
|应收账款|614,123.02|1,922,603.46|-68.06%|报告期内收回应收款增加所致|
|其他应收款|1,335,341.05|1,062,136.63|25.72%|报告期内应收项目增加所致|
|存货|2,982,499,334.41|3,352,530,871.17|-11.04%|报告期内由于结转收入增加，相应存货中开发成本结转至主营成本所致|

||||||
|-|-|-|-|-|
|投资性房地产|711,782,720.95|464,803,985.64|53.14%|报告期内增加金海岸C04超市所致|
|固定资产|120,358,246.20|384,183,694.52|-68.67%|报告期内减少金海岸C04超市所致|
|长期待摊费用|196,540.00|248,494.00|-20.91%|报告期内摊销费用增加所致|
|递延所得税资产|44,451,437.02|64,340,188.96|-30.91%|报告期内结转到当期所得税所致|
|应付账款|304,426,765.92|420,071,080.45|-27.53%|报告期内支付工程款增加所致|
|预收账款|727,545,432.72|972,046,136.44|-25.15%|报告期内结转收入增加所致|
|应付职工薪酬|2,525,216.39|3,278,984.85|-22.99%|报告期内应付职工工资减少所致|
|应交税费|-65,589,774.26|-58,146,117.98|12.80%|报告期内缴纳的税费增加所致|
|其他应付款|915,139,489.96|1,101,971,382.70|-16.95%|报告期内归还股东2亿元所致|
|其他流动负债|71,598,288.84|46,770,763.63|53.08%|报告期内预提土地增值税增加所致|
|长期借款|0.00|200,000,000.00|-100.00%|报告期内归还贷款所致|
|实收资本|1,008,937,178.00|692,337,178.00|45.73%|报告期内部分募集资金增加注册资本所致|
|资本公积|1,890,797,264.66|813,427,331.29|132.45%|报告期内部分募集资金增加资本公积所致|
|未分配利润|1,177,011,080.22|1,044,431,417.27|12.69%|报告期内净利润增加所致|
|会计科目|2014年1-6月份|2013年1-6月份|增减变动比率|增减变动原因|
|营业收入|813,215,163.55|543,401,691.18|49.65%|报告期内满足结转收入条件增加所致|
|营业成本|516,853,362.49|358,628,528.99|44.12%|报告期内结转成本增加所致|
|营业税金及附加|84,196,570.42|51,431,474.71|63.71%|报告期内结转税金增加所致|
|管理费用|23,973,808.54|21,275,770.45|12.68%|报告期内人员费用增加所致|
|财务费用|-5,921,568.93|-960,280.23|-516.65%|报告期内利息收入增加|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||所致|
|资产减值损失|-50,939.69|-17,969.76|-183.47%|报告期内应收款项减少所致|
|营业外收入|9,312,000.00|11,770,000.00|-20.88%|去年同期收到青年公寓公共租赁住房补贴，报告期内未发生该事项|
|所得税费用|50,773,822.71|30,477,152.64|66.60%|报告期内营业收入增加所致|
|归属于母公司净利润|147,811,080.87|81,829,773.54|80.63%|报告期内营业收入增加所致|