中新科技集团股份有限公司
公司代码：603996 公司简称：中新科技中新科技集团股份有限公司
2017年度内部控制评价报告
中新科技集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效□无效
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根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是□否
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是□否
三.内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括：公司各部门及下属子（分）公司。
2.纳入评价范围的单位占比：
|||||
|-|-|-|-|
||指标||占比（%）|
|纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比||100||
|纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比||100||

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3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:
销售管理、采购管理、固定资产管理、风险管理、存货管理、资金管理、财务报告、成本和费用控制、合同管理、信息披露、人力资源管理、信息系统管理、关联交易、内部监督等营运环节。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
销售管理、采购管理、资金管理、财务报告、成本和费用控制、内部监督。
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是√否
6.是否存在法定豁免
□是√否
7.其他说明事项
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制制度》、《内部审计制度》，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|资产总额潜在错报金额||潜在错报金额≥合并会计报表资产总额的1%||合并会计报表资产总额的0.5%≤潜在错报金额<合并会计报表资产总额的1%||潜在错报金额<合并会计报表资产总额的0.5%||
|营业收入潜在错||潜在错报金额≥合并会计||合并会计报表营业收入的||潜在错报金额<合并会计||

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|||||
|-|-|-|-|
|报金额|报表营业收入的1%|0.5%≤潜在错报金额<合并会计报表营业收入的1%|报表营业收入的0.5%|

说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
||||
|-|-|-|
||缺陷性质|定性标准|
|重大缺陷||1、控制环境无效；2、外部审计发现当期财务报告存在重大错报,公司未能首先发现；3、已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正；4、公司审计委员会和公司内部审计部对内部控制的监督无效；5、公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响。|
|重要缺陷||当期财务报告存在依据上述认定的重要错报，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍应引起董事会和管理层重视的错报，应将该缺陷认定为重要缺陷。|
|一般缺陷||不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。|

说明：
无
3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|直接财产损失金额||直接财产损失金额≥人民币2000万元||人民币 800万元≤直接财产损失金额<人民币2000万元||直接财产损失金额<人民币800万元||

说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
||||
|-|-|-|
||缺陷性质|定性标准|
|重大缺陷||1、违反国家法律法规或规范性文件；2、重大决策程序不科学；3、重要业务缺乏制度控制或系统性失效；4、重大缺陷未得到整改；5、其他对公司产生重大负面影响的情形。|
|重要缺陷||当期财务报告存在依据上述认定的重要错报，其严重程度和经济后果低于重大缺|

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|||
|-|-|
||陷，但仍应引起董事会和管理层重视的错报，应将该缺陷认定为重要缺陷。|
|一般缺陷|不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。|

说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
内部控制流程在日常运行中可能存在个别一般缺陷，由于公司内部控制已建立自我评价和内部审计的双重监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取纠正整改措施，使风险可控，对公司内部控制体系运行不构成实质性影响。
1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
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2.2.重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.3.一般缺陷
内部控制流程在日常运行中可能存在个别一般缺陷，由于公司内部控制已建立自我评价和内部审计的双重监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取纠正整改措施，使风险可控，对公司内部控制体系运行不构成实质性影响。
2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
四.其他内部控制相关重大事项说明
1.上一年度内部控制缺陷整改情况
√适用□不适用
内部控制流程在日常运行中可能存在个别一般缺陷，由于公司内部控制已建立自我评价和内部审计的双重监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取纠正整改措施，使风险可控，对公司内部控制体系运行不构成实质性影响。
2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用□不适用
2017年公司内部控制体系运行良好。公司现有内部会计控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。根据《企业内部控制基本规范》及相关规定，公司内部控制于2017年12月31日在所有重大方面是有效的。
对于目前公司在内部会计控制制度方面存在的问题，公司拟采取下列措施加以改进提高：
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（一）完善内部审计部门的职能，充实专职的内部审计人员，在董事会的领导下行使监督权；完善控制监督的运行程序，制定详细的内部审计计划，全面开展内部审计工作；加强其对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广度。
（二）加强销售业务管理，缩短应收账款收款期限，健全应收账款账龄分析制度和逾期应收账款催收制度，加强账款的回收力度，建立及时对主要客户经营状况、资信情况调查的机制。
（三）加强资金安全管理，加强对外担保、对外拆借、委托理财方面的监管，保证资金安全。
（四）深化成本费用管理，及时对比实际业绩和计划目标、控制成本费用差异、考核成本费用指标的完成情况。
（五）进一步优化公司内部控制结构，适时修订完善内部控制制度、部门工作职责及岗位责任制，使相关内部控制程序更加系统化、制度化。
3.其他重大事项说明
□适用√不适用
董事长（已经董事会授权）：陈德松中新科技集团股份有限公司2018年4月21日