冰轮环境技术股份有限公司
2018年度财务决算报告
大信会计师事务所对我公司 2018年度的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表进行了审计，并出具了大信审字[2019]第 3-00103号无保留意见的审计报告。2018年度公司财务决算结果如下：
一、主要财务状况及财务指标如下：
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|项目|单位|2018年度2018-12-31|2017年度2017-12-31|增减率%|
|（一）资产负债表指标|||||
|资产总计|万元|605,096|555,892|8.9|
|负债合计|万元|308,307|270,686|13.9|
|归属于母公司股东权益合计|万元|282,571|273,012|3.5|
|每股净资产|元/股|4.3|4.2|2.4|
|资产负债率|%|51.0|48.7|上升2.3个百分点|
|应收账款周转天数|天|121|113|7.1|
|存货周转天数|天|90|83|8.4|
|总资产周转天数|天|580|568|2.0|
|（二）利润表指标|||||
|营业收入|万元|360,644|345,208|4.5|
|营业成本|万元|255,159|247,658|3.0|
|归属母公司所有者的净利润（Ⅰ）|万元|28,237|31,447|-10.2|
|扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润（Ⅱ）|万元|23,145|17,364|33.3|
|每股收益（Ⅰ）|元/股|0.43|0.48|-10.2|
|每股收益（Ⅱ）|元/股|0.35|0.27|33.3|
|净资产收益率|%|10.16|12.51|降低2.35个百分点|

二、资产变化情况：
单位：万元
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|项 目|2018年末|2017年末|增减率%|增减主要原因|
|资产总计|605,096|555,893|8.9||
|1、流动资产合计|340,339|292,343|16.4||
|其中：货币资金|97,148|85,553|13.6||
|交易性金融资产|439|2|21850.0||
|应收票据|18,531|5,406|242.8|期末持有的银行承兑汇票增多。|
|应收账款|121,296|121,883|-0.5||
|预付款项|8,490|8,376|1.4||
|其他应收款|4,399|4,186|5.1||
|存货|71,707|55,556|29.1||
|其他流动资产|18,264|11,354|60.9|期末余额系购买的银行理财 16030 万元，待抵扣进项税及预交税费2234万元。|
|2、非流动资产合计|264,757|263,550|0.5||

其中：可供出售金融资产 40,905 52,856 -22.6
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|长期应收款|659|842|-21.7||
|长期股权投资|26,928|25,600|5.2||
|固定资产|70,245|68,851|2.0||
|在建工程|11,926|2,878|314.4|期末余额主要系基建及合同能源管理项目。|
|无形资产|23,038|21,722|6.1||
|商誉|80,981|80,981|0.0||
|长期待摊费用|383|526|-27.2||
|递延所得税资产|7,535|5,567|35.4||
|其他非流动资产|2,153|3,722|-42.2|期末主要系预付的土地款 1135 万元，预付设备款1013万元。|

三、负债变化情况
单位：万元
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|项目|2018年末|2017年末|增减率%|增减主要原因|
|负债合计|308,307|270,686|13.9||
|1、流动负债合计|289,930|185,691|56.1||
|其中：短期借款|14,366|15,012|-4.3||
|应付票据|32,982|31,888|3.4||
|应付账款|94,627|69,427|36.3|期末采购量增大导致应付供应商货款增加。|
|预收款项|48,224|40,147|20.1||
|应付职工薪酬|14,457|11,374|27.1||
|应交税费|3,073|4,590|-33.1||
|应付利息|138|58|137.9||
|应付股利|61|61|0.0||
|其他应付款|13,786|12,875|7.1||
|一年内到期的非流动负债|68,215|259|26237.8|系母公司及子公司烟台冰轮集团（香港）有限公司于一年内到期的贷款。|
|2、非流动负债合计|18,377|84,996|-78.4||

其中：长期借款 327 68,575 -99.5
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|长期应付职工薪酬|4,584|4,349|5.4||
|递延所得税负债|5,773|7,621|-24.2||
|递延收益|7,693|4,451|72.8|系母子公司收到的尚未进行摊销或尚未摊销完毕的与资产相关的政府补助项目。|

四、股东权益变化情况：
单位：万元
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|项目|2018年末|2017年末|增减率%|增减主要原因|
|股东权益合计|282,571|273,012|3.5||
|（1）股本|65,305|65,305|0.0||
|（2）资本公积|3,951|3,951|0.0||
|（3）专项储备|778|386|101.6|本期计提902万元，列支511万元。|
|（4）盈余公积|23,687|22,219|6.6||
|（5）未分配利润|179,356|157,811|13.7|1、本期实现归母净利润28237万元；2、提取盈余公积1468万元；3、分配普通股股利5224万元。|
|（6）其他综合收益|9,495|23,340|-59.3|1、持有的烟台万华股权的公允价值减少 10597 万元；2、权益法下享有份额减少120万元；3、外币财务报表折算差额减少2661万元；4、设定受益计划建设467万元。|

五、损益指标增减情况：
单位：万元
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|项目|2018年度|2017年度|增减率%|增减主要原因|
|营业收入|360,644|345,208|4.5||
|营业成本|255,159|247,658|3.0||
|毛利率%|29.25%|28.26%|3.5||
|税金及附加|3,109|3,068|1.3||
|销售费用|45,261|37,899|19.4||
|管理费用|20,720|19,365|7.0||
|研发费用|9,535|6,476|47.2||
|财务费用|-701|7,379|-109.5|本期利息支出3806万元，利息收入1953万元，汇兑收益3151万元。|
|费用率%|21.07%|20.60%|2.3||
|资产减值损失|2,959|4,798|-38.3||
|公允价值变动收益|-12|-5|||
|投资收益|7,305|22,305|-67.2|本期主要系处置部分万华股票产生收益 3615 万元，万华化学分红产生收益 1567 万元，权益法核算的长期股权投资收益1742万元。|

资产处置收益（损失以
1,237 7 17571.4
“-”号填列）
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|其他收益|1,653|1,040|58.9|本期系递延收益摊销转入及与日常活动有关的政府补助。|
|营业利润|34,785|41,911|-17.0||
|营业外收入|605|1,169|-48.2|本期收到与日常活动无关的政府补助287万元。|
|营业外支出|653|579|12.8||
|利润总额|34,737|42,501|-18.3||
|所得税费用|4,547|9,383|-51.5||
|少数股东损益|1,954|1,672|16.9||
|归属于母公司股东的净利润|28,237|31,447|-10.2||
|净利润率%|7.95%|9.11%|-12.7||

六、现金流量情况（万元）
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|项目|2018年度|2017年度|增减额|
|1、经营活动产生的现金流量净额|31,305|7,627|23,678|
|2、投资活动产生的现金流量净额|-12,041|41,916|-53,957|
|3、筹资活动产生的现金流量净额|-8,234|-43,710|35,476|
|4、汇率变动对现金的影响|1,073|-798|1,871|
|5、现金及现金等价物净增加额|12,103|5,035|7,068|