西安民生集团股份有限公司
2015年半年度财务报告
（未经审计）
索引 页码
—合并资产负债表 1-2
—母公司资产负债表 3-4
—合并利润表 5
—母公司利润表 6
—合并现金流量表 7
—母公司现金流量表 8
—合并所有者权益变动表 9-10
—母公司所有者权益变动表 11-12
—财务报表附注 13-89
合并资产负债表
2015年6月30日
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|六、1|3,694,354,014.70|3,651,605,280.88|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|六、2|||
|应收账款|六、3|16,757,490.60|10,950,817.17|
|预付款项|六、4|61,857,136.42|28,668,730.60|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息|六、5|15,041,373.22|23,139,119.97|
|应收股利||||
|其他应收款|六、6|132,650,925.54|103,353,578.25|
|买入返售金融资产||||
|存货|六、7|163,232,526.15|169,004,332.26|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|六、8|54,291,549.80|46,985,430.49|
|流动资产合计||4,138,185,016.43|4,033,707,289.62|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产|六、9|41,156,563.56|41,156,563.56|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|六、10|556,136,049.55|547,997,772.84|
|投资性房地产|六、11|435,429,972.62|441,774,137.36|
|固定资产|六、12|1,704,266,707.06|1,738,268,798.78|
|在建工程|六、13|368,743,516.19|267,303,243.17|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|六、14|137,274,586.80|138,166,095.78|
|开发支出||||
|商誉|六、15|49,066,859.97|49,066,859.97|
|长期待摊费用|六、16|191,092,548.18|189,081,032.30|
|递延所得税资产|六、17|19,966,627.05|19,564,955.36|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||3,503,133,430.98|3,432,379,459.12|
|资产总计||7,641,318,447.41|7,466,086,748.74|

法定代表人：姜杰 主管会计工作负责人：王欣 会计机构负责人：齐洁
合并资产负债表(续)
2015年6月30日
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|六、18|2,250,500,000.00|1,837,500,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据|六、19|1,203,141,456.75|1,001,100,000.00|
|应付账款|六、20|540,180,758.26|787,884,684.17|
|预收款项|六、21|596,827,341.83|665,148,352.75|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|六、22|67,669,425.11|89,836,638.19|
|应交税费|六、23|26,122,688.03|24,405,231.46|
|应付利息|六、24|14,276,868.95|31,150,881.92|
|应付股利|六、25|3,976,849.37|3,859,164.61|
|其他应付款|六、26|409,032,188.03|432,861,000.40|
|一年内到期的非流动负债|六、27|-|80,000,000.00|
|其他流动负债|六、28|125,000.00|125,000.00|
|流动负债合计||5,111,852,576.33|4,953,870,953.50|
|非流动负债：||||
|长期借款|六、29|51,000,000.00|58,000,000.00|
|应付债券|六、30|598,749,863.00|597,849,863.00|
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||1,510,207.39|1,510,207.39|
|长期应付职工薪酬|六、31|25,300,633.04|30,389,517.09|
|专项应付款||||
|预计负债|六、32|16,822,087.20|16,286,687.20|
|递延收益|六、33|687,500.00|750,000.00|
|递延所得税负债|六、17|55,353,892.61|56,115,913.70|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||749,424,183.24|760,902,188.38|
|负 债 合 计||5,861,276,759.57|5,714,773,141.88|
|所有者权益：||||
|股本|六、34|473,311,834.00|473,311,834.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|六、35|800,824,378.49|795,813,584.69|
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|专项储备||||
|盈余公积|六、36|97,683,107.28|97,683,107.28|
|一般风险准备||||
|未分配利润|六、37|367,276,108.89|344,799,902.43|
|归属于母公司股东权益合计||1,739,095,428.66|1,711,608,428.40|
|少数股东权益||40,946,259.18|39,705,178.46|
|股东权益合计||1,780,041,687.84|1,751,313,606.86|
|负债和股东权益总计||7,641,318,447.41|7,466,086,748.74|

法定代表人：姜杰 主管会计工作负责人：王欣 会计机构负责人：齐洁
母公司资产负债表
2015年6月30日
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||2,960,339,494.25|3,038,721,840.23|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|十五、1|3,375,328.93|5,008,043.47|
|预付款项||17,987,681.00|8,534,385.40|
|应收利息||10,985,076.67|10,805,161.64|
|应收股利||||
|其他应收款|十五、2|109,313,121.49|88,019,638.07|
|存货||21,853,862.57|22,511,170.97|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||36,960,292.45|35,626,544.74|
|流动资产合计||3,160,814,857.36|3,209,226,784.52|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||35,156,563.56|35,156,563.56|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十五、3|1,461,226,597.76|1,453,409,611.28|
|投资性房地产||58,645,554.70|59,759,726.98|
|固定资产||945,130,959.99|966,642,569.31|
|在建工程||364,731,950.21|264,808,822.79|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||30,414,217.50|29,254,326.59|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||80,047,343.01|80,692,514.80|
|递延所得税资产||12,028,197.48|12,306,904.54|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||2,987,381,384.21|2,902,031,039.85|
|资 产 总 计||6,148,196,241.57|6,111,257,824.37|

法定代表人：姜杰 主管会计工作负责人：王欣 会计机构负责人：齐洁
母公司资产负债表(续)
2015年6月30日
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||1,528,500,000.00|1,212,500,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据||1,272,141,456.75|875,000,000.00|
|应付账款||252,024,445.32|463,922,799.40|
|预收款项||289,541,359.20|340,885,065.84|
|应付职工薪酬||45,718,902.86|55,835,732.68|
|应交税费||951,963.97|4,356,833.12|
|应付利息||12,997,008.37|29,888,337.05|
|应付股利||3,976,849.37|3,859,164.61|
|其他应付款||434,827,007.88|755,374,833.19|
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债||0.00|80,000,000.00|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||3,840,678,993.72|3,821,622,765.89|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||598,749,863.00|597,849,863.00|
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||24,085,608.40|25,978,526.42|
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||622,835,471.40|623,828,389.42|
|负 债 合 计||4,463,514,465.12|4,445,451,155.31|
|所有者权益:||||
|股本||473,311,834.00|473,311,834.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积||820,709,270.32|815,698,476.52|
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|专项储备||||
|盈余公积||95,761,154.71|95,761,154.71|
|未分配利润||294,899,517.42|281,035,203.83|
|股东权益合计||1,684,681,776.45|1,665,806,669.06|
|负债和股东权益总计||6,148,196,241.57|6,111,257,824.37|

法定代表人：姜杰 主管会计工作负责人：王欣 会计机构负责人：齐洁
合并利润表
2015年1-6月
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||2,103,273,994.54|2,020,839,598.22|
|其中：营业收入|六、38|2,103,273,994.54|2,020,839,598.22|
|利息收入||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||2,070,997,293.25|1,987,910,320.60|
|其中：营业成本|六、38|1,585,021,810.89|1,524,676,226.28|
|营业税金及附加|六、39|24,409,461.17|23,276,769.02|
|销售费用|六、40|163,750,580.98|144,219,351.54|
|管理费用|六、41|197,327,206.09|203,234,385.17|
|财务费用|六、42|100,757,956.75|92,195,097.71|
|资产减值损失|六、43|-269,722.63|308,490.88|
|加：公允价值变动收益（损失“－”填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|六、44|6,317,482.91|6,494,069.14|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||6,317,482.91|4,355,415.66|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||38,594,184.20|39,423,346.76|
|加：营业外收入|六、45|4,359,335.34|1,670,600.50|
|其中：非流动资产处置利得||2,864,932.29|4,437.28|
|减：营业外支出|六、46|122,018.38|572,046.40|
|其中：非流动资产处置损失||72,931.82|117,878.19|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||42,831,501.16|40,521,900.86|
|减：所得税费用|六、47|4,914,858.96|5,069,644.01|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||37,916,642.20|35,452,256.85|
|归属于母公司股东的净利润||36,675,561.48|36,030,101.58|
|少数股东损益||1,241,080.72|-577,844.73|
|六、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|七、综合收益总额||37,916,642.20|35,452,256.85|
|归属于母公司股东的综合收益总额||36,675,561.48|36,030,101.58|
|归属于少数股东的综合收益总额||1,241,080.72|-577,844.73|
|八、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.0775|0.0761|
|（二）稀释每股收益||0.0775|0.0761|

法定代表人：姜杰 主管会计工作负责人：王欣 会计机构负责人：齐洁
母公司利润表
2015年1-6月
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|十五、4|936,704,452.67|895,381,942.89|
|减：营业成本|十五、4|665,969,229.02|641,412,035.60|
|营业税金及附加||12,114,324.71|11,684,716.25|
|销售费用||79,835,825.76|60,954,296.55|
|管理费用||102,841,726.42|95,740,686.44|
|财务费用||66,355,083.73|62,611,958.22|
|资产减值损失||114,325.76|412,104.36|
|加：公允价值变动收益（损失“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|十五、5|16,656,192.68|6,693,609.49|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||5,996,192.68|4,554,956.01|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||26,130,129.95|29,259,754.96|
|加：营业外收入||2,893,761.96|108,233.18|
|其中：非流动资产处置利得||2,851,607.72|3,800.00|
|减：营业外支出||13,811.54|-|
|其中：非流动资产处置损失||13,811.54|-|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||29,010,080.37|29,367,988.14|
|减：所得税费用||946,411.76|2,906,809.88|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||28,063,668.61|26,461,178.26|
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|六、综合收益总额||28,063,668.61|26,461,178.26|
|七、每股收益||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||

法定代表人：姜杰 主管会计工作负责人：王欣 会计机构负责人：齐洁
合并现金流量表
2015年1-6月
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||2,185,857,163.09|2,044,708,227.48|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收到其他与经营活动有关的现金|六、48|404,157,967.77|306,126,252.49|
|经营活动现金流入小计||2,590,015,130.86|2,350,834,479.97|
|购买商品、接受劳务支付的现金||2,061,713,633.52|1,536,902,510.47|
|支付给职工以及为职工支付的现金||135,964,709.28|157,958,492.21|
|支付的各项税费||92,178,835.35|108,891,150.80|
|支付其他与经营活动有关的现金|六、48|211,563,492.25|148,235,163.97|
|经营活动现金流出小计||2,501,420,670.40|1,951,987,317.45|
|经营活动产生的现金流量净额||88,594,460.46|398,847,162.52|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,919,545.18|7,030.00|
|收到其他与投资活动有关的现金|六、48|219,190,000.00|4,907,200.00|
|投资活动现金流入小计||222,109,545.18|4,914,230.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||147,118,825.01|204,887,657.67|
|投资支付的现金||||
|质押贷款净增加额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|六、48|60,000,000.00|-|
|投资活动现金流出小计||207,118,825.01|204,887,657.67|
|投资活动产生的现金流量净额||14,990,720.17|-199,973,427.67|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款所收到的现金||1,922,000,000.00|1,555,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|六、48|996,563,658.33|839,548,089.29|
|筹资活动现金流入小计||2,918,563,658.33|2,394,548,089.29|
|偿还债务所支付的现金||1,596,000,000.00|1,053,700,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金||146,899,705.14|126,375,390.96|
|支付其他与筹资活动有关的现金|六、48|1,159,600,400.00|842,175,000.00|
|筹资活动现金流出小计||2,902,500,105.14|2,022,250,390.96|
|筹资活动产生的现金流量净额||16,063,553.19|372,297,698.33|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额|六、48|119,648,733.82|571,171,433.18|
|加：期初现金及现金等价物余额|六、48|2,959,405,280.88|2,770,895,956.77|
|六、期末现金及现金等价物余额|六、48|3,079,054,014.70|3,342,067,389.95|

法定代表人：姜杰 主管会计工作负责人：王欣 会计机构负责人：齐洁
母公司现金流量表
2015年1-6月
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||991,592,978.30|892,100,564.65|
|收到其他与经营活动有关的现金||638,839,677.79|628,820,337.21|
|经营活动现金流入小计||1,630,432,656.09|1,520,920,901.86|
|购买商品、接受劳务支付的现金||985,856,012.41|618,313,553.04|
|支付给职工以及为职工支付的现金||76,279,572.63|70,130,373.18|
|支付的各项税费||44,331,769.68|62,774,778.03|
|支付其他与经营活动有关的现金||112,865,282.98|87,588,636.96|
|经营活动现金流出小计||1,219,332,637.70|838,807,341.21|
|经营活动产生的现金流量净额||411,100,018.39|682,113,560.65|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额||2,908,446.18|3,800.00|
|收到其他与投资活动有关的现金||3,190,000.00|4,907,200.00|
|投资活动现金流入小计||6,098,446.18|4,911,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||110,024,753.43|29,719,444.24|
|投资支付的现金||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||110,024,753.43|29,719,444.24|
|投资活动产生的现金流量净额||-103,926,307.25|-24,808,444.24|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||1,555,000,000.00|1,211,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||126,200,000.00|173,500,000.00|
|筹资活动现金流入小计||1,681,200,000.00|1,384,500,000.00|
|偿还债务支付的现金||1,319,000,000.00|869,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||101,856,057.12|92,781,373.32|
|支付其他与筹资活动有关的现金||725,000,000.00|569,425,000.00|
|筹资活动现金流出小计||2,145,856,057.12|1,531,206,373.32|
|筹资活动产生的现金流量净额||-464,656,057.12|-146,706,373.32|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-157,482,345.98|510,598,743.09|
|加：期初现金及现金等价物余额||2,622,521,840.23|1,878,186,762.72|
|六、期末现金及现金等价物余额||2,465,039,494.25|2,388,785,505.81|

法定代表人：姜杰 主管会计工作负责人：王欣 会计机构负责人：齐洁
合并所有者权益变动表
2015年1-6月
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2015年1-6月|||||||||||||
||归属于母公司股东权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|473,311,834.00|-|-|-|795,813,584.69|-|-|-|97,683,107.28|-|344,799,902.43|39,705,178.46|1,751,313,606.86|
|二、本年期初余额|473,311,834.00|-|-|-|795,813,584.69|-|-|-|97,683,107.28|-|344,799,902.43|39,705,178.46|1,751,313,606.86|
|三、本期增减变动金额（减少“－”号填列）|-|-|-|-|5,010,793.80|-|-|-|-|-|22,476,206.46|1,241,080.72|28,728,080.98|
|（一）综合收益总额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|36,675,561.48|1,241,080.72|37,916,642.20|
|（二）股东投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-14,199,355.02|-|-14,199,355.02|
|1.提取盈余公积||||||||||||||
|2.提取一般风险准备||||||||||||||
|3.对所有者（或股东）的分配|||||||||||-14,199,355.02||-14,199,355.02|
|4.其他||||||||||||||
|（四）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他|-||||5,010,793.80|-|-|-|-|-|-|-|5,010,793.80|
|四、本期期末余额|473,311,834.00|-|-|-|800,824,378.49|-|-|-|97,683,107.28|-|367,276,108.89|40,946,259.18|1,780,041,687.84|

法定代表人： 法定代表人：姜杰 主管会计工作负责人：王欣 会计机构负责人：齐洁
合并所有者权益变动表（续）
2015年1-6月
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元 单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年1-6月|||||||||||||
||归属于母公司股东权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|473,311,834.00|-|-|-|790,906,384.69|-|-|-|93,165,123.27|-|303,052,935.50|39,225,835.23|1,699,662,112.69|
|二、本年期初余额|473,311,834.00|-|-|-|790,906,384.69|-|-|-|93,165,123.27|-|303,052,935.50|39,225,835.23|1,699,662,112.69|
|三、本期增减变动金额（减少“－”号填列）|-|-|-|-|4,907,200.00|-|-|-|-|-|21,830,746.56|-577,844.73|26,160,101.83|
|（一）综合收益总额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|36,030,101.58|-577,844.73|35,452,256.85|
|（二）股东投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-14,199,355.02|-|-14,199,355.02|
|1.提取盈余公积||||||||||||||
|2.提取一般风险准备||||||||||||||
|3.对所有者（或股东）的分配|||||||||||-14,199,355.02||-14,199,355.02|
|4.其他||||||||||||||
|（四）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他|-||||4,907,200.00|-|-|-|-|-|-|-|4,907,200.00|
|四、本期期末余额|473,311,834.00|-|-|-|795,813,584.69|-|-|-|93,165,123.27|-|324,883,682.06|38,647,990.50|1,725,822,214.52|

法定代表人：姜杰 主管会计工作负责人：王欣 会计机构负责人：齐洁
母公司所有者权益变动表
2015年1-6月
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2015年1-6月|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|473,311,834.00|-|-|-|815,698,476.52|-|-|-|95,761,154.7195,761,154.71|281,035,203.83|1,665,806,669.06|
|二、本年期初余额|473,311,834.00|-|-|-|815,698,476.52|-|-|-||281,035,203.83|1,665,806,669.06|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|-|-|-|-|5,010,793.80|-|-|-|-|13,864,313.59|18,875,107.39|
|（一）综合收益总额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|28,063,668.61|28,063,668.61|
|（二）股东投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-||-14,199,355.02|-14,199,355.02|
|1.提取盈余公积||||||||||||
|2.对股东的分配||||||||||-14,199,355.02|-14,199,355.02|
|（四）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.本期提取||||||||||||
|2.本期使用||||||||||||
|（六）其他|-||||5,010,793.80|-|-|-|-|-|5,010,793.80|
|四、本期期末余额|473,311,834.00|-|-|-|820,709,270.32|-|-|-|95,761,154.71|294,899,517.42|1,684,681,776.45|

法定代表人：姜杰 主管会计工作负责人：王欣 会计机构负责人：齐洁
母公司所有者权益变动表（续）
2015年1-6月
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年1-6月|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|473,311,834.00|-|-|-|810,791,276.52|-|-|-|91,243,170.70|254,572,702.76|1,629,918,983.98|
|二、本年期初余额|473,311,834.00|-|-|-|810,791,276.52|-|-|-|91,243,170.70|254,572,702.76|1,629,918,983.98|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|-|-|-|-|4,907,200.00|-|-|-|-|12,261,823.24|17,169,023.24|
|（一）综合收益总额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|26,461,178.26|26,461,178.26|
|（二）股东投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-||-14,199,355.02|-14,199,355.02|
|1.提取盈余公积||||||||||||
|2.对股东的分配||||||||||-14,199,355.02|-14,199,355.02|
|（四）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.本期提取||||||||||||
|2.本期使用||||||||||||
|（六）其他|-||||4,907,200.00|-|-|-|-|-|4,907,200.00|
|四、本期期末余额|473,311,834.00|-|-|-|815,698,476.52|-|-|-|91,243,170.70|266,834,526.00|1,647,088,007.22|

法定代表人：姜杰 主管会计工作负责人：王欣 会计机构负责人：齐洁
西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
西安民生集团股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）原名西安民生百货集团股份有限公司，其前身是成立于 1959年的西安市民生百货商店，1992年5月8日，经陕西省西安市经济体制改革委员会【市体改字〔1992〕033号】批准，由西安市民生百货商店和西安市民生百货商店劳动服务公司经销部作为发起人，采用募集设立方式成立股份公司，并于1992年8月8日，在陕西省西安市工商行政管理局领取注册号为22060335的《企业法人营业执照》，注册资本73,134,930元，注册地址为陕西省西安市解放路103号。
1994年1月10日，经中国证券监督管理委员会【证监发审字〔1993〕113号】文件及深圳证券交易所【深交所审字〔1994〕第 006号】文批准，根据【深证字〔1994〕第 1号】《上市通知书》通知，公司股票在深圳证券交易所正式挂牌上市，股票简称“陕民生A”，股票编码“000564”。1994年 3月 28日，经股东大会通过和政府批准，公司名称变更为“西安民生集团股份有限公司”，并办理了工商变更登记。1996年 6月，经批准股票简称更名为“西安民生”。
本公司成立至今，注册资本从成立时 73,134,930元，到截至 2015年 6月 30日的473,311,834元，其间经历了以下变更过程：
1994年 4月 11日，经陕西省西安市证券监督管理办公室以【市监办字〔1994〕001号】文批准，并征得深圳证券交易所同意，分配1992年、1993年的利润，分红派股，每10股送3股，其中国有股和发起人法人股每10股送2股派现金1元；1994年5月6日至5月19日，向原股东配股，送股后每10股配3股。二者共计增加股本32,711,386元。
1995年10月25日，经西安市证券监督管理委员会审核批准，分配1994年利润，分红派股，每10股送1股，增加股本10,584,632元；同年，经西安市证券管理部门以【市证监字〔1995〕005号】文、国家国有资产管理局以【国资企函发〔1995〕89号】文批准，经中国证券监督管理委员会以【证监发字〔1995〕52号】文件复审通过，并征得深圳证券交易所同意，向原股东配股，每10股配3股，增加股本18,280,696元。
1996年6月10日，经年度股东大会同意，分配1995年利润，分红派股，每10股送2股，增加股本26,942,328元。
1997年，经西安市证券监督管理委员会【市证监字〔1997〕010号】文同意,并经中国证券监督管理委员会【证监上字〔1997〕9号】文复审通过，向原股东配股，每 10股配2.5股，增加股本40,353,052元。
西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2006年3月，经本公司股东大会批准，实施股权分置改革，流通股按照每10股流通股可取得资本公积转赠5股的支付对价，共计以资本公积转增股本68,340,048元。
2009年 1月，经本公司股东大会批准，本公司向控股股东海航商业控股有限公司（以下简称商业控股）发行 33,964,762股股票购买其持有的宝商集团宝鸡商业经营管理有限责任公司（现已更名为宝鸡商场有限公司，以下简称宝鸡商场）100%的股权，并于2009年11月10日经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2009〕1156号”文核准，2010年 1月 8日宝鸡商场取得宝鸡市工商行政管理局核发的《股权变更登记通知书》，同日，本公司与商业控股签订了《资产交割确认书》。2010年1月14日，本公司在中国证劵登记结算有限公司深圳分公司办理了增发股权登记手续。此次发行完成后股本总额为304,311,834元，本公司已于2010年1月办理了注册资本工商变更手续，变更后的注册资本为304,311,834元。
经本公司2011年11月第二次临时股东大会批准，以及经2012年3月中国证劵监督管理委员会“证监许可【2012】394号”文《关于核准西安民生集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于 2012年 9月 12日，以非公开发行方式发行人民币普通股 16,900万股，分别由商业控股、华鑫国际信托有限公司、华安基金管理有限公司认购。本公司已于 2012年 10月办理了注册资本工商变更手续，变更后的注册资本为473,311,834元。
本公司及子公司（以下简称本集团）属商品零售行业，主要从事百货、超市经营业务等。
本公司之控股股东为商业控股。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权；董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
二、合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围的子公司包括宝鸡商场有限公司、汉中世纪阳光商厦有限公司、西安华城置业有限公司、西安民生电器有限公司、延安民生百货有限责任公司等5家。与上期相比，本期合并财务报表范围未发生变化。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
三、财务报表的编制基础
1.编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2.持续经营
本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1.遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期
本集团营业周期为12个月。
4.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对
西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表"少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额"项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10.金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
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可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
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企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团在活跃市场上有报价的股票投资、债券投资等可供出售金融资产，期末按照以活跃市场中的报价确认的公允价值，较成本下跌幅度达到或超过50%以上；或截至资产负债表日持续下跌时间已经达到或超过 6个月，本集团根据成本与期末公允价值的差额确认累计应计提的减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11.应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过 3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
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（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过100万元的应收款项视为重大
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差计提方法 额，计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
无风险组合 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
无风险组合 不计提坏账准备
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|5|
|10|
|30|
|50|
|80|
|100|

（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能单项计提坏账准备的理由
反映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
12.存货
本集团存货主要包括库存商品、原材料、低值易耗品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进
先出法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。
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期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13.划分为持有待售资产
本集团将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售资产：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值
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的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计
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政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15.投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
|||
|-|-|
|折旧年限（年）|预计残值率（%）|
|50|0|
|40|3|

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16.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、办公设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
||||
|-|-|-|
|类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|
|房屋建筑物|10-40|3|
|房屋建筑物装修|5-10|3|
|电子、电器设备|5-12|3|
|运输设备|8-10|3|
|通用设备|5-12|3|
|其他|5-15|3|

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
17.在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
在建工程已达到可使用状态但尚未办理竣工决算的，在交付使用后，按工程预算造价或工程实际成本等估计的价值暂估入账，确认为固定资产；如与竣工决算办理后的实际成本价值有差额，则调整原来的暂估价值。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“四、20.长期资产减值”。
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18.借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19.无形资产
本集团无形资产包括土地使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的公允价值可以可靠计量、能够从企业中分离或者划分出来，并能单独或者与相关合同、资产、负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或者交换的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
20.长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
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可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21.长期待摊费用
本集团长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出及其他已经支出但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22.职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是由于职工内部退休计划产生，在办理内部退休日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
其他长期福利是按照会计准则将超过一年后支付的辞退福利重分类而来。
23.预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
24.股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
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25.收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
（1）本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
26.政府补助
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确
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认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
28.租赁
本集团租赁业务为经营租赁。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
29.重要会计政策和会计估计变更
本集团本期无重要会计政策、会计估计变更。
五、税项
1.主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|销售额或采购额|
|应纳消费税的商品应税收入|
|租赁收入、服务收入、商誉使用费收入|
|应纳增值税、营业税、消费税|
|应纳增值税、营业税、消费税|
|应纳增值税、营业税、消费税|
|应纳税所得额|
|自用房产以房产原值的80%或租赁房产之租赁收入|

不同企业所得税税率纳税主体说明：
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纳税主体名称 所得税税率
西安民生集团股份有限公司 15%
宝鸡商场有限公司 15%
汉中世纪阳光商厦有限公司 25%
西安华城置业有限公司 25%
西安民生电器有限公司 25%
延安民生百货有限责任公司 25%
2.税收优惠
根据2013年3月11日陕西省发展和改革委员会公布的“陕发改产业确认函〔2013〕 028号”《关于陕西高速绿化有限公司等 178户符合国家鼓励类目录企业年审（第一批）的批复》，本公司及子公司宝鸡商场符合《产业结构调整指导目录（2011年本）》鼓励类条目中第三十三项（商贸服务业）第 5条“商贸企业的统一配送和分销网络建设”所规定的内容。根据财政部、海关总署、国家税务总局颁布的“财税〔2011〕58号”《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》之规定，自 2011年 1月 1日至 2020年 12月 31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，因此本公司及宝鸡商场可按15%的税率缴纳企业所得税。
除本公司及子公司宝鸡商场外，其他子公司按25%计缴所得税。
六、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2015年 1月 1日，“期末”系指2015年6月30日，“本期”系指2015年1月1日至6月30日，“上期”系指 2014年1月1日至6月30日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
||
|-|
|期末余额|
|1,549,743.51|
|2,856,186,578.02|
|836,617,693.17|
|3,694,354,014.70|
|0.00|

注1：本集团银行存款中包含如本“附注一”所述，本公司以非公开发行方式发行人民
币普通股所募集资金余额为144,673,934.37元。
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2015年1月1日至2015年6月30日
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注2：本集团其他货币资金期末余额主要包括：1）尚未到期之银行承兑汇票保证金 59,460.04万元、商业承兑汇票保证金 733.55万元；2）有意图且有能力持有至到期的期限超过 3个月的定期存款 18,000.00万元；3）为本公司之子公司华城置业取得工商银行经开区支行4,500.00万元短期借款而质押的定期存款 5,000万元；4）银联卡、信用卡等消费款468.18万元。
截至本报告期末，本集团其他货币资金银联卡、信用卡等消费款 468.18万元中包含关联公司易生支付有限公司（为原渤海易生商务服务有限公司更名而来）西安分公司预付卡资金 16,619.92元以及海南新生信息技术有限公司陕西分公司预付卡资金 37,091.52元。
本集团其他货币资金中到期日超过3个月的银行承兑汇票之保证金38,530.00万元；
本集团有意图且有能力持有至到期的期限超过 3个月的定期存款18,000.00万元，用于子公司华城置业取得短期借款而质押的定期存款5,000.00万元，以上款项合计 61,530.00万元，详见本附注“六、49”。由于款项使用受限，因此不作为现金流量表中的现金及现金等价物，作为支付的其他与筹投资活动有关的现金，由此造成现金流量表期末现金及现金等价物与期末货币资金余额存在差异。
2.应收票据
（1）应收票据种类
||
|-|
|期末余额|
|0.00|
|0.00|

（2）期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
||
|-|
|期末终止确认金额|
|1,040,028,823.20|
|1,040,028,823.20|

 3.应收账款
（1）应收账款分类
期末金额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|

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2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末金额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|3,019,580.00|10.75|3,019,580.00|
|17,521,470.98|62.39|763,980.38|
|7,545,167.82|26.86|7,545,167.82|
|28,086,218.80|100.00|11,328,728.20|

（续）
期初金额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|3,019,580.00|13.80|3,019,580.00|
|11,316,218.74|51.72|365,401.57|
|7,545,167.82|34.48|7,545,167.82|
|21,880,966.56|100.00|10,930,149.39|

1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|1,449,380.00|1,449,380.00|100.00|
|1,570,200.00|1,570,200.00|100.00|
|3,019,580.00|3,019,580.00|—|

2）信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|10,987,498.37|549,374.91|

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2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|147,713.46|14,771.35|
|109.20|32.76|
|97,130.38|48,565.19|
|80,885.41|64,708.33|
|86,527.84|86,527.84|
|11,399,864.66|763,980.38|

3）信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|6,121,606.32|0.00|
|6,121,606.32|0.00|

注：无风险组合款项性质主要为尚在信用期内款项或期后已收回的款项，无回收风险，因此未计提坏账准备。
4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|637,327.48|637,327.48|100.00|
|451,545.00|451,545.00|100.00|
|443,101.00|443,101.00|100.00|
|6,013,194.34|6,013,194.34|100.00|
|7,545,167.82|7,545,167.82|—|

（2）本期计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额398,578.81元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
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2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|期末余额|账龄|占应收账款期末余额合计数的比例（%）|
|3,611,363.08|1年以内|12.86|
|1,571,886.00|1年以内|5.60|
|1,570,200.00|5年以上|5.59|
|1,449,380.00|5年以上|5.16|
|637,327.48|5年以上|2.27|
|8,840,156.56|—|31.48|

 4.预付款项
（1）预付款项账龄
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|61,843,546.33|99.98|27,842,878.44|
|13,590.09|0.02|825,852.16|
|0.00|0.00|0.00|
|0.00|0.00|0.00|
|61,857,136.42|100.00|28,668,730.60|

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
|||
|-|-|
|期末余额|账龄|
|4,300,029.77|1年以内|
|4,263,214.13|1年以内|
|3,830,001.07|1年以内|
|3,524,538.87|1年以内|
|3,283,004.37|1年以内|
|19,200,788.21|—|

5.应收利息
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2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|期末余额|
|15,041,373.22|
|15,041,373.22|

 6.其他应收款
（1）其他应收款分类
期末金额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|63,651,081.32|27.10|63,651,081.32|
|164,654,564.34|70.12|32,003,638.80|
|6,533,008.92|2.78|6,533,008.92|
|234,838,654.58|100.00|102,187,729.04|

（续）
期初金额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|63,652,281.32|30.87|63,652,281.32|
|136,024,318.49|65.96|32,670,740.24|
|6,533,008.92|3.17|6,533,008.92|
|206,209,608.73|100.00|102,856,030.48|

1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|25,991,375.51|25,991,375.51|100.00|
|6,137,756.98|6,137,756.98|100.00|

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2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|5,060,611.72|5,060,611.72|100.00|
|4,830,833.80|4,830,833.80|100.00|
|3,998,742.98|3,998,742.98|100.00|
|3,107,587.29|3,107,587.29|100.00|
|3,039,019.34|3,039,019.34|100.00|
|2,451,000.00|2,451,000.00|100.00|
|1,921,696.96|1,921,696.96|100.00|
|1,629,049.05|1,629,049.05|100.00|
|1,612,541.86|1,612,541.86|100.00|
|1,424,074.00|1,424,074.00|100.00|
|1,398,201.83|1,398,201.83|100.00|
|1,048,590.00|1,048,590.00|100.00|
|63,651,081.32|63,651,081.32|—|

2）信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|45,482,554.23|2,274,127.71|
|773,735.86|77,373.59|
|3,240,183.00|972,054.90|
|23,363,396.01|11,681,698.00|
|5,636,961.71|4,509,569.37|
|12,488,815.23|12,488,815.23|
|90,985,646.04|32,003,638.80|

3）信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
组合名称
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|73,668,918.30|0.00|
|73,668,918.30|0.00|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注：无风险组合款项性质主要为定金以及期后收回等无回收风险的款项，因此未计提坏账准备。
4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
期末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|978,200.00|978,200.00|100.00|
|889,780.30|889,780.30|100.00|
|576,008.09|576,008.09|100.00|
|527,440.00|527,440.00|100.00|
|505,694.08|505,694.08|100.00|
|3,055,886.45|3,055,886.45|100.00|
|6,533,008.92|6,533,008.92|—|

（2）本期计提、转回（或收回）坏账准备情况
本期冲回坏账准备金额667,101.44元；本期收回或转回坏账准备金额1,200.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|期末账面余额|
|120,467,789.41|
|22,713,774.07|
|66,504,177.67|
|6,392,218.52|
|18,760,694.91|
|234,838,654.58|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例（%）|
|定金/往来款|67,387,689.03|0-4年|28.70|
|往来款|31,384,000.00|3-5年以上|13.36|

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2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例（%）|
|往来款|25,991,375.51|5年以上|11.07|
|往来款|6,137,756.98|5年以上|2.61|
|预付租金|5,515,000.00|1年以内|2.35|
|—|136,415,821.52|—|58.09|

 7.存货
（1）存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|148,167,424.52|174,060.59|147,993,363.93|154,909,280.72|174,060.59|
|1,291,819.32|1,065,943.91|225,875.41|1,337,904.40|1,065,943.91|
|15,013,286.81|0.00|15,013,286.81|13,997,151.64|0.00|
|164,472,530.65|1,240,004.50|163,232,526.15|170,244,336.76|1,240,004.50|

（2）存货跌价准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加||本期减少||
||计提|其他|转回或转销|其他转出|
|174,060.59|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1,065,943.91|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1,240,004.50|0.00|0.00|0.00|0.00|

 8.其他流动资产
||
|-|
|期末余额|
|54,291,549.80|
|54,291,549.80|

9.可供出售金融资产
西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）可供出售金融资产情况
期末余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|50,614,563.56|9,458,000.00|
|50,614,563.56|9,458,000.00|
|50,614,563.56|9,458,000.00|

（续）
期初余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|50,614,563.56|9,458,000.00|
|50,614,563.56|9,458,000.00|
|50,614,563.56|9,458,000.00|

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|账面余额||减值准备||在被投资单位持股比例(%)|
|期初余额|期末余额|期初余额|期末余额||
|31,124,563.56|31,124,563.56|0.00|0.00|6.00|
|13,440,000.00|13,440,000.00|9,408,000.00|9,408,000.00|9.60|
|50,000.00|50,000.00|50,000.00|50,000.00|0.09|
|1,000,000.00|1,000,000.00|0.00|0.00|0.03|
|5,000,000.00|5,000,000.00|0.00|0.00|2.50|
|50,614,563.56|50,614,563.56|9,458,000.00|9,458,000.00|—|

（3）可供出售金融资产减值准备
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具
期初已计提减值金额 9,458,000.00
本期计提 0.00
本期减少 0.00
西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具
期末已计提减值金额 9,458,000.00 10.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|权益法下确认的投资损益|其他权益变动|期末余额|

联营企业
|||||
|-|-|-|-|
|37,066,245.83|649,239.33|0.00|37,715,485.16|
|510,931,527.01|5,668,243.58|1,820,793.80|518,420,564.39|
|547,997,772.84|6,317,482.91|1,820,793.80|556,136,049.55|

 11.投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
|||
|-|-|
|房屋、建筑物|土地使用权|
|513,123,562.40|14,886,721.17|
|0.00|0.00|
|0.00|0.00|
|0.00|0.00|
|0.00|0.00|
|513,123,562.40|14,886,721.17|
|61,127,842.87|3,109,094.48|
|6,176,702.64|167,462.10|
|6,176,702.64|167,462.10|
|0.00|0.00|
|0.00|0.00|
|67,304,545.51|3,276,556.58|
|21,999,208.86|0.00|
|0.00|0.00|
|0.00|0.00|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|房屋、建筑物|土地使用权|
|21,999,208.86|0.00|
|423,819,808.03|11,610,164.59|
|429,996,510.67|11,777,626.69|

（2）未办妥产权证书的投资性房地产
||
|-|
|账面价值|
|850,850.00|
|742,964.65|
|774,829.50|

12.固定资产
（1）固定资产明细表
|||
|-|-|
|房屋建筑物|通用设备|
|1,944,874,051.54|31,369,683.37|
|785,564.60|17,913.75|
|785,564.60|17,913.75|
|0.00|0.00|
|1,694,249.30|644,412.30|
|1,694,249.30|644,412.30|
|1,943,965,366.84|30,743,184.82|
|366,959,033.50|28,193,259.90|
|29,205,746.22|1,059,634.76|
|29,205,746.22|1,059,634.76|
|1,650,618.39|668,785.38|
|1,650,618.39|668,785.38|
|394,514,161.33|28,584,109.28|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|房屋建筑物|通用设备|
|226,677.14|1,402,843.98|
|0.00|0.00|
|0.00|0.00|
|0.00|0.00|
|226,677.14|1,402,843.98|
|1,549,224,528.37|756,231.56|
|1,577,688,340.90|1,773,579.49|

（续）
||||
|-|-|-|
|电子电器设备|其他设备|装修工程|
|110,081,304.49|141,110,458.78|180,164,519.70|
|8,830,790.49|1,598.30|1,297,929.78|
|8,668,397.33|1,598.30|109,516.78|
|162,393.16|0.00|1,188,413.00|
|1,827,613.61|77,471.13|0.00|
|1,827,613.61|77,471.13|0.00|
|117,084,481.37|141,034,585.95|181,462,449.48|
|88,134,980.24|121,367,967.35|57,871,797.78|
|3,291,965.96|1,170,359.30|11,044,989.05|
|3,291,965.96|1,170,359.30|11,044,989.05|
|1,800,292.70|0.00|0.00|
|1,800,292.70|0.00|0.00|
|89,626,653.50|122,538,326.65|68,916,786.83|
|1,686,914.14|6,608,010.69|0.00|
|0.00|0.00|0.00|
|0.00|0.00|0.00|
|0.00|0.00|0.00|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|电子电器设备|其他设备|装修工程|
|1,686,914.14|6,608,010.69|0.00|
|25,770,913.73|11,888,248.61|112,545,662.65|
|20,259,410.11|13,134,480.74|122,292,721.92|

（2）未办妥产权证书的固定资产
||
|-|
|账面价值|
|223,733,670.25|
|268,270,818.73|
|624,081.42|
|278,561.70|
|142,840,315.38|
|14,144,408.37|

13.在建工程
（1）在建工程明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,087,557.85|0.00|1,087,557.85|940,027.08|0.00|
|346,400.00|0.00|346,400.00|0.00|0.00|
|1,896,269.19|0.00|1,896,269.19|779,583.28|0.00|
|639,647.86|0.00|639,647.86|518,147.86|0.00|
|360,252,999.06|0.00|360,252,999.06|262,323,423.06|0.00|
|2,332,997.22|0.00|2,332,997.22|2,332,027.22|0.00|
|392,145.24|0.00|392,145.24|0.00|0.00|
|0.00|0.00|0.00|162,393.16|0.00|
|1,795,499.77|0.00|1,795,499.77|247,641.51|0.00|
|368,743,516.19|0.00|368,743,516.19|267,303,243.17|0.00|

（2）重大在建工程项目变动情况
西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|期初余额|本期增加金额|本期减少||
||||转入固定资产|转入长期待摊费用|
|443,054,474.00|262,323,423.06|97,929,576.00|0.00|0.00|
|30,000,000.00|2,332,027.22|970.00|0.00|0.00|
|1,800,000.00|940,027.08|643,810.77|496,280.00|0.00|
|291,022,500.00|779,583.28|1,116,685.91|0.00|0.00|
|1,646,100.00|518,147.86|121,500.00|0.00|0.00|
|190,000.00|162,393.16|0.00|162,393.16|0.00|
|3,561,100.00|0.00|2,920,527.24|0.00|2,574,127.24|
|79,649,700.00|0.00|392,145.24|0.00|0.00|
|5,000,000.00|247,641.51|3,383,035.26|692,133.00|1,143,044.00|
|855,923,874.00|267,303,243.17|106,508,250.42|1,350,806.16|3,717,171.24|

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程累计投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期资本化金额|本期利息资本化率|
|81.31%|0.00%|0.00|0.00|0.00|
|7.78%|0.00%|0.00|0.00|0.00|
|87.99%|90.00%|0.00|0.00|0.00|
|0.65%|20.00%|0.00|0.00|0.00|
|38.86%|75.00%|0.00|0.00|0.00|
|85.47%|100.00%|0.00|0.00|0.00|
|82.01%|100.00%|0.00|0.00|0.00|
|0.49%|0.00%|0.00|0.00|0.00|
|72.61%|85.00%|0.00|0.00|0.00|
|—|—|0.00|0.00|0.00|

14.无形资产
（1）无形资产明细
|||
|-|-|
|土地使用权|计算机软件使用权|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|土地使用权|计算机软件使用权|
|168,393,812.66|8,291,520.31|
|0.00|2,327,213.23|
|0.00|2,327,213.23|
|0.00|0.00|
|0.00|0.00|
|168,393,812.66|10,618,733.54|
|34,161,000.68|4,358,236.51|
|2,476,963.98|741,758.23|
|2,476,963.98|741,758.23|
|0.00|0.00|
|36,637,964.66|5,099,994.74|
|0.00|0.00|
|0.00|0.00|
|0.00|0.00|
|0.00|0.00|
|131,755,848.00|5,518,738.80|
|134,232,811.98|3,933,283.80|

 15.商誉
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|49,066,859.97|0.00|0.00|
|49,066,859.97|0.00|0.00|

注：商誉系本公司 2010年收购华城置业100%股权时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。经本公司测试，期末商誉不存在减值情况。
16.长期待摊费用
西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期摊销|本期其他减少|
|111,884,994.16|13,517,749.25|8,421,073.59|0.00|
|77,129,602.17|0.00|3,042,502.06|0.00|
|66,435.97|0.00|42,657.72|0.00|
|189,081,032.30|13,517,749.25|11,506,233.37|0.00|

经营租入固定资产改良为经营租入营业场地发生的改造支出；租地自建营业场所为在租赁土地上自建营业场所发生的支出，摊销期限为各营业场所受益期。
17.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|29,390,239.48|4,923,094.40|29,659,962.14|
|23,020,946.40|3,453,141.96|28,418,359.56|
|24,895,533.92|3,734,330.09|23,920,705.78|
|17,096,651.13|2,564,497.67|17,096,651.16|
|8,904,627.40|1,335,694.11|8,904,627.42|
|9,458,000.00|1,418,700.00|9,458,000.00|
|8,531,965.50|2,132,991.38|4,113,429.77|
|1,240,004.53|201,052.44|1,240,004.50|
|812,500.00|203,125.00|875,000.00|
|123,350,468.36|19,966,627.05|123,686,740.33|

（2）未经抵销的递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|
|221,415,570.46|55,353,892.61|224,463,654.82|
|221,415,570.46|55,353,892.61|224,463,654.82|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|期末余额|
|12,618,932.66|
|735,383.65|
|152,972.78|
|150,000.00|
|13,657,289.09|

注：本公司之子公司宝鸡商场未确认 2008年 7月以前形成坏账准备84,126,217.73元、投资性房地产减值准备 4,902,557.70元、固定资产减值准备1,019,818.53元以及预计应付之费用1,000,000.00元所影响的递延所得税资产。
18.短期借款
||
|-|
|期末余额|
|110,000,000.00|
|1,595,000,000.00|
|545,500,000.00|
|2,250,500,000.00|

注1：本集团质押借款以本公司5,000.00万元定期存单质押取得本公司之子公司华城置业工商银行经开区支行4,500.00万元短期借款、以兴正元购物中心6,900.00万元定期存单质押取得工商银行西安土门支行6,500.00万元短期借款，以上借款合计11,000.00万元。
注2：本集团抵押借款全部以本集团之房产及土地为抵押物，详见本附注“六、49”。
另抵押借款中8,000.00万元同时由本公司之控股股东商业控股提供担保，抵押借款中 4,000.00万元同时由本公司为子公司宝鸡商场提供担保，情况详见本附注“十、（二）8”所述。
注3：本集团保证借款均由关联公司提供担保，情况详见本附注“十、（二）8”所述。
注4：本集团期末不存在已逾期未偿还的短期借款。
19.应付票据
票据种类 期末余额 期初余额
西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|期末余额|
|1,178,600,400.00|
|24,541,056.75|
|1,203,141,456.75|

注1：本集团银行承兑汇票中 105,100.00万元以本集团之房产及土地为抵押物，详见本附注“六、49”。
注2：本集团商业承兑汇票 2,454.11万元以本集团之房产及土地为抵押物，详见本附注“六、49”。
20.应付账款
（1）应付账款
||
|-|
|期末余额|
|539,986,210.44|
|194,547.82|
|540,180,758.26|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
||
|-|
|期末余额|
|3,685,411.53|
|3,685,411.53|

21.预收款项
||
|-|
|期末余额|
|572,077,639.15|
|19,165,004.63|
|540,011.49|
|5,044,686.56|
|596,827,341.83|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
22.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|78,863,496.59|116,135,013.95|138,574,289.20|
|1,614,982.36|21,468,885.29|21,183,465.13|
|9,358,159.24|1,518,156.99|1,531,514.98|
|89,836,638.19|139,122,056.23|161,289,269.31|

（2）短期薪酬
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|62,755,946.91|93,060,801.56|116,005,513.52|
|2,957,789.20|5,825,144.16|6,304,421.26|
|342,789.65|7,407,036.90|7,405,444.15|
|305,586.07|6,958,874.54|6,937,755.81|
|18,355.19|257,198.72|267,117.73|
|18,848.39|190,963.64|200,570.61|
|297,253.01|6,648,312.76|6,700,589.28|
|12,509,717.82|3,193,718.57|2,158,320.99|
|0.00|0.00|0.00|
|0.00|0.00|0.00|
|78,863,496.59|116,135,013.95|138,574,289.20|

（3）设定提存计划
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|1,131,100.18|19,789,555.57|19,477,666.08|
|145,242.28|658,800.97|673,673.25|
|338,639.90|1,020,528.75|1,032,125.80|
|1,614,982.36|21,468,885.29|21,183,465.13|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
23.应交税费
||
|-|
|期末余额|
|11,028,988.43|
|708,636.43|
|4,141,031.25|
|4,557,497.24|
|637,658.33|
|469,753.66|
|910,386.09|
|3,668,736.60|
|26,122,688.03|

 24.应付利息
||
|-|
|期末余额|
|113,945.83|
|10,447,397.26|
|3,715,525.86|
|14,276,868.95|

 25.应付股利
||
|-|
|期末余额|
|3,976,849.37|
|3,976,849.37|

 26.其他应付款
（1）其他应付款按款项性质分类
||
|-|
|期末余额|
|102,194,122.13|
|109,526,095.93|
|41,316,982.69|
|55,589,000.94|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|期末余额|
|21,532,728.79|
|19,643,946.92|
|59,229,310.63|
|409,032,188.03|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
||
|-|
|期末余额|
|53,339,793.50|
|38,510,000.00|
|24,896,824.44|
|25,495,144.63|
|21,282,825.50|
|163,524,588.07|

 27.一年内到期的非流动负债
||
|-|
|期末余额|
|0.00|
|0.00|

 28.其他流动负债
（1）其他流动负债分类
||
|-|
|期末余额|
|125,000.00|
|125,000.00|

 29.长期借款
（1）长期借款分类
||
|-|
|期末余额|
|51,000,000.00|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|期末余额|
|51,000,000.00|

注：本集团长期借款全部以本集团之房产及土地为抵押物，详见本附注“六、49”。
另同时由本公司之控股股东商业控股提供担保，情况详见本附注“十、（二）8”所述。
（2）期末金额中长期借款
|||||
|-|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|
|2011-7-27|2017-7-27|人民币|8.1075%|
|—|—|—|—|

 30.应付债券
（1）应付债券分类
||
|-|
|期末余额|
|598,749,863.00|
|598,749,863.00|

（2）应付债券的增减变动
||||
|-|-|-|
|面值总额|发行日期|债券期限|
|600,000,000.00|2013-3-12|3年|
|600,000,000.00|—|—|

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|
|597,849,863.00|0.00|0.00|900,000.00|0.00|
|597,849,863.00|0.00|0.00|900,000.00|0.00|

 31.长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬分类
||
|-|
|期末余额|
|25,300,633.04|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|期末余额|
|25,300,633.04|

 32.预计负债
|||
|-|-|
|期末余额|期初余额|
|7,290,310.72|6 , 7 5 4 , 9 1 0 . 7 2|
|9,531,776.48|9,531,776.48|
|16,822,087.20|16,286,687.20|

注：合同违约金主要为本公司收购华城置业前，华城置业从场地租赁经营模式转变为以销售抽成为主的联营模式而计提之经营模式转型违约金。
33.递延收益
（1）递延收益分类
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|750,000.00|0.00|62,500.00|687,500.00|
|750,000.00|0.00|62,500.00|687,500.00|

（2）政府补助项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|
|750,000.00|0.00|62,500.00|0.00|687,500.00|
|750,000.00|0.00|62,500.00|0.00|687,500.00|

 34.股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期变动增减（+、-）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|473,311,834.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

35.资本公积
西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|725,248,714.88|0.00|0.00|
|20,740,707.19|0.00|0.00|
|49,824,162.62|5,010,793.80|0.00|
|795,813,584.69|5,010,793.80|0.00|

注：本公司本期收到商业控股对世纪阳光股权承诺的2014年度业绩补偿款319.00万元，计入其他资本公积；兴正元购物中心本期收到商业控股对兴正元购物中心股权承诺的2014年度业绩补偿款561.80万元，本公司依据权益法将兴正元收到的业绩补偿款按照持股比例确认的182.08万元计入其他资本公积。
36.盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|97,683,107.28|0.00|0.00|
|97,683,107.28|0.00|0.00|

 37.未分配利润
||
|-|
|本期|
|344,799,902.43|
|0.00|
|344,799,902.43|
|36,675,561.48|
|0.00|
|0.00|
|0.00|
|14,199,355.02|
|0.00|
|367,276,108.89|

经本公司 2015年 5月 19日召开的 2014年年度股东大会审议通过，本公司以 2014年12月31日总股本473,311,834股为基数，向全体股东每10股派现金0.3元人民币（含
税），不进行公积金转增股本，共计派发现金股利1,419.94万元。
西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
38.营业收入、营业成本
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收入|成本|收入|
|1,876,062,784.36|1,575,016,348.87|1,824,122,044.23|
|227,211,210.18|10,005,462.02|196,717,553.99|
|2,103,273,994.54|1,585,021,810.89|2,020,839,598.22|

 39.营业税金及附加
||
|-|
|本期发生额|
|5,657,914.88|
|11,532,643.39|
|4,184,451.08|
|3,026,694.76|
|7,757.06|
|24,409,461.17|

 40.销售费用
||
|-|
|本期发生额|
|70,343,477.25|
|49,038,450.14|
|11,589,133.25|
|12,876,630.35|
|9,188,952.26|
|6,656,486.10|
|1,043,352.11|
|215,024.39|
|2,799,075.13|
|163,750,580.98|

41.管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本期发生额|
|68,778,578.98|
|46,349,941.31|
|25,625,055.81|
|14,951,683.62|
|11,146,438.79|
|3,330,253.49|
|3,444,131.23|
|4,462,023.36|
|4,241,964.69|
|3,046,907.21|
|3,218,722.21|
|1,330,757.17|
|1,030,926.05|
|6,369,822.17|
|197,327,206.09|

 42.财务费用
||
|-|
|本期发生额|
|97,537,597.70|
|24,924,376.30|
|0.00|
|28,144,735.35|
|100,757,956.75|

 43.资产减值损失
||
|-|
|本期发生额|
|-269,722.63|
|0.00|
|-269,722.63|

44.投资收益
西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本期发生额|
|6,317,482.91|
|0.00|
|6,317,482.91|

 45.营业外收入
（1）营业外收入明细
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|2,864,932.29|4,437.28|
|2,864,932.29|4,437.28|
|62,500.00|0.00|
|46,003.40|1,161,556.55|
|1,990.70|0.00|
|0.14|0.00|
|1,383,908.81|504,606.67|
|4,359,335.34|1,670,600.50|

（2）政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本期发生额|上期发生额|来源和依据|
|62,500.00|0.00|汉财办企【2014】229号|
|62,500.00|0.00||

46.营业外支出
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|72,931.82|117,878.19|
|72,931.82|117,878.19|
|22,840.13|18,367.00|
|26,246.43|435,801.21|
|122,018.38|572,046.40|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
47.所得税费用
（1）所得税费用
||
|-|
|本期发生额|
|6,078,551.74|
|-1,163,692.78|
|4,914,858.96|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
本期合并利润总额 42,831,501.16按法定/适用税率计算的所得税费用 6,424,725.17子公司适用不同税率的影响 251,631.41调整以前期间所得税的影响 0.00非应税收入的影响 -947,622.44不可抵扣的成本、费用和损失的影响 129,311.29使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
0.00的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
0.00异或可抵扣亏损的影响
其他 -943,186.47所得税费用 4,914,858.96 48.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|334,880,062.45|
|57,822,991.99|
|8,000,000.00|
|3,454,913.33|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本期发生额|
|404,157,967.77|

2）支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|56,394,626.47|
|49,038,450.14|
|15,030,021.34|
|3,560,136.37|
|1,300,606.40|
|2,842,680.60|
|13,114,386.43|
|64,695,884.50|
|5,586,700.00|
|211,563,492.25|

3）收到的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|3,190,000.00|
|216,000,000.00|
|219,190,000.00|

4）支付的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|60,000,000.00|
|60,000,000.00|

持有至到期定期存款均为本集团有意图且有能力持有至到期的期限超过 3个月的定期存款。
5）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本期发生额|
|71,200,000.00|
|245,000,000.00|
|680,363,658.33|
|996,563,658.33|

6）支付的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|50,000,000.00|
|434,600,400.00|
|675,000,000.00|
|1,159,600,400.00|

（2）合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
||
|-|
|37,916,642.20|
|-269,722.63|
|52,694,106.05|
|3,218,722.21|
|11,506,233.37|
|-2,792,000.47|
|0.00|
|0.00|
|55,513,221.40|
|-6,317,482.91|
|-401,671.69|
|-762,021.09|
|5,771,806.11|
|19,805,320.21|
|-87,288,692.30|
|0.00|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本期金额|
|88,594,460.46|
|0.00|
|0.00|
|0.00|
|3,079,054,014.70|
|2,959,405,280.88|
|0.00|
|0.00|
|119,648,733.82|

（3）现金和现金等价物
||
|-|
|期末余额|
|3,079,054,014.70|
|1,549,743.51|
|2,856,186,578.02|
|221,317,693.17|
|0.00|
|0.00|
|3,079,054,014.70|
|0.00|

如本附注“六、1”所述，期末现金及现金等价物余额未包含使用受限资金 61,530.00万元。
49.所有权或使用权受到限制的资产
||
|-|
|期末账面价值|
|180,000,000.00|
|385,300,000.00|
|50,000,000.00|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|期末账面价值|
|237,113,420.20|
|996,097,002.37|
|67,257,853.92|
|360,252,999.06|

七、合并范围的变化
1.非同一控制下企业合并：本公司本报告期未发生非同一控制下企业合并。
2.同一控制下企业合并：本公司本报告期未发生同一控制下企业合并。
3.反向收购：本公司本报告期未发生反向收购。
4.其他原因：本公司本报告期无其他合并范围的变化。
八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|宝鸡市|宝鸡市|国内商业|100.00|0.00|
|西安市|西安市|国内商业|100.00|0.00|
|西安市|西安市|国内商业|100.00|0.00|
|汉中市|汉中市|国内商业|83.51|0.00|
|延安市|延安市|国内商业|100.00|0.00|

（2）重要的非全资子公司
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例%|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|
|16.49|1,241,080.72|0.00|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|262,757,460.10|503,903,054.08|766,660,514.18|466,663,376.95|51,687,500.00|

（续）
期初余额
子公司名称
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|204,217,672.69|510,625,603.76|714,843,276.45|415,309,901.91|58,750,000.00|

（续）
本期发生额
子公司名称
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|
|186,873,561.80|7,526,262.69|7,526,262.69|

（续）
上期发生额
子公司名称
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|
|352,801,632.18|2,906,872.23|2,906,872.23|

 2.在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的联营企业
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|西安市|西安市|国内商业|32.41|0.00|
|西安市|西安市|国内商业|39.00|0.00|

（2）重要的联营企业的主要财务信息
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2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|期末余额 / 本期发生额|||
|兴正元|民生家乐|兴正元|
|383,661,705.29|524,317,394.58|464,631,891.74|
|331,397,523.54|180,921,063.22|412,355,680.51|
|967,147,464.31|41,883,564.66|980,878,990.37|
|1,350,809,169.60|566,200,959.24|1,445,510,882.11|
|387,361,123.06|525,821,688.83|505,170,016.62|
|220,000,000.00|0.00|220,000,000.00|
|607,361,123.06|525,821,688.83|725,170,016.62|
|0.00|0.00|0.00|
|743,448,046.54|40,379,270.41|720,340,865.49|
|240,951,511.88|15,747,915.46|233,462,474.51|
|0.00|0.00|0.00|
|518,420,564.39|37,715,485.16|510,931,527.01|
|0.00|0.00|0.00|
|447,401,442.99|423,468,054.86|437,846,031.44|
|13,219,325.88|-268,129.31|21,766,020.74|
|5,704,802.83|45,952.06|4,773,475.64|
|17,489,181.05|1,664,716.24|14,531,984.74|
|0.00|0.00|0.00|
|0.00|0.00|0.00|
|17,489,181.05|1,664,716.24|14,531,984.74|
|0.00|0.00|0.00|

九、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注四。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司
经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该
风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建
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立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.市场风险
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
截至期末，本公司无外汇业务，因此不存在汇率风险。
（2）利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2015年06月30日，本公司的带息债务主要为人民币计价的固定利率和浮动利率借款合同，金额合计为 2,301,500,000.00元（2014年12月31日：1,975,500,000.00元）。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。同时，公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。
2.信用风险
于 2015年 6月 30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司领导对信用管理给予了足够重视，成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，做到岗位分离、各司其职，对于重点业务进行逐级审批或会审，同时接受内部和外部的各项监督和检查，落实事后的跟踪监督工作，建立健全信用防范机制，以确保金融资产的安全。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项金融资
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产的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，且分散于多家银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司是大型零售企业，除信用良好的大型团购单位有暂时性赊欠货款外，其他应收账款较少。对于团购采用了赊欠审批制度、对账制度、收款政策、应收账款考核规定等必要的措施以确保所有销售货款能如数回款。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计： 8,840,156.56元。
其他应收款前五名金额合计：136,415,821.52元。
3.流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本公司将银行借款作为主要资金来源。于2015年 6月 30日，本公司尚未使用的银行借款额度为65,700.00万元，其中本公司尚未使用的短期银行借款额度为人民币49,200.00万元。
十、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东
（1）控股股东基本情况
||||
|-|-|-|
|企业类型|注册地|法人代表|
|有限责任公司|北京|何家福|

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（2）控股股东注册资本及其变化 单位：人民币万元
||||
|-|-|-|
|期初金额|本期增加|本期减少|
|568,000.00|0.00|0.00|

（3）控股股权所持股份或权益及其变化
||||
|-|-|-|
|持股金额|||
|期末金额|期初金额|期末比例|
|185,969,920.00|185,969,920.00|39.29|

 2.子公司
（1）子公司
|||||
|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|业务性质|法人代表|
|有限责任|宝鸡市|国内商业|刘 畅|
|有限责任|西安市|国内商业|张俊孝|
|有限责任|西安市|国内商业|张俊孝|
|有限责任|汉中市|国内商业|张 玮|
|有限责任|延安市|国内商业|焦建中|

（2）子公司的注册资本及其变化 单位：人民币万元
||||
|-|-|-|
|期初金额|本期增加|本期减少|
|39,084.00|0.00|0.00|
|8,900.00|0.00|0.00|
|3,000.00|0.00|0.00|
|19,655.00|0.00|0.00|
|100.00|0.00|0.00|

（3）对子公司的持股比例或权益及其变化 单位：人民币万元
||||
|-|-|-|
|持股金额|||
|期末金额|期初金额|期末比例|
|39,084.00|39,084.00|100.00|
|8,900.00|8,900.00|100.00|

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|持股金额|||
|期末金额|期初金额|期末比例|
|3,000.00|3,000.00|100.00|
|16,413.55|16,413.55|83.51|
|100.00|100.00|100.00|

 3.联营企业 单位：人民币万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|业务性质|法人代表|注册资本|持股比例(%）|
|有限责任|西安市|商业零售|张高全|4,000.00|39.00|
|有限责任|西安市|商业零售|李 强|64,356.44|32.41|

4.其他关联方
||
|-|
|关联方名称|
|海航集团西北总部有限公司|
|长春美丽方时尚购物中心有限公司|
|陕西民生家乐投资管理有限公司|
|易食集团股份有限公司|
|易生支付有限公司 [注1]|
|海南新生信息技术有限公司|
|西安曲江华平置业有限公司|
|湖南家润多超市有限公司|
|西安鼎盛典当有限责任公司|
|海南望海国际商业广场有限公司|
|上海家得利超市有限公司|
|山东海航商业发展有限公司|
|天津国际商场有限公司|
|海南海航国际酒店管理有限公司|
|海南大集网络贸易有限公司 [注2]|
|海南海航饮品有限公司|
|陕西长安海航之星宾馆有限公司|

注1：易生支付有限公司为原渤海易生商务服务有限公司更名而来。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注2：海南大集网络贸易有限公司为原海航绿色实业开发有限公司更名而来。
（二）关联交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）销售商品
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期发生额|

其他关联关系的关联方
|||
|-|-|
|销售商品|535,279.52|
||535,279.52|

注：2014年5月15日，本公司之子公司宝鸡商场与陕西长安海航之星宾馆有限公司签订供货协议书，协议约定双方按照市场定价由宝鸡商场销售商品给陕西长安海航之星宾馆有限公司，协议期限自2014年5月15日起至2014年11月14日止。协议到期，如协议双方未提出异议，本协议自动延续。
2.资金存放
（1）本期
||||
|-|-|-|
|存入关联方资金|||
|发生额|余额|发生额|

受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
||||
|-|-|-|
|0.00|0.00|0.00|
|0.00|0.00|0.00|

（2）上期
||||
|-|-|-|
|存入关联方资金|||
|发生额|余额|发生额|

受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
||||
|-|-|-|
|372,012.84|0.00|372,012.84|
|372,012.84|0.00|372,012.84|

 3.资金利息
|||||
|-|-|-|-|
|关联交易定价原则|本期|||
||金额|比例(%)|金额|

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
|||||
|-|-|-|-|
|中国人民银行公布之同期存款基准利率|0.00|0.00|12.84|
||0.00|0.00|12.84|

 4.关联方往来
||||
|-|-|-|
|本期|||
|付关联方款项|收关联方款项|付关联方款项|

控股股东及最终控制方
||||
|-|-|-|
|10,000,000.00|0.00|99,273,631.39|
|10,000,000.00|0.00|99,273,631.39|

 5.受托管理情况
关联方 本期 上期
控股股东及最终控制方
商业控股 [注1] 500,000.00 500,000.00联营企业
西安兴正元购物中心有限公司 [注2] 5,000,000.00 5,000,000.00受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
||
|-|
|2,500,000.00|
|8,000,000.00|

注1：2009年 4月，本公司第六届董事会第十五次会议决议通过《关于与商业控股控股有限公司签订托管经营协议的议案》，协议主要内容为：商业控股将持有的汉中世纪阳光商厦有限公司及陕西民生家乐商业连锁有限责任公司（下称民生家乐商业连锁）的股权转让给本公司前，委托本公司对上述两公司进行经营管理，托管资产的托管期限自本公司定向增发股份购买资产方案获得中国证券监督管理委员会核准之日起（2009年9月7日）至商业控股将持有的两公司股权转让给本公司且转让完成之日止。商业控股委托本公司经营管理并向本公司支付托管报酬为每年 100万元，协议书自双方法定代表人或授权代表签字并加盖公章之日起生效，本公司发行股份购买资产暨关联交易获得中国证监会的核准是本协议生效条件之一。本报告期，本公司确认并收到委托管理费 50万元。
注2：2013年，经本公司第七届董事会第二十八次会议审议通过了《关于与西安兴
正元购物中心有限公司重新签订委托管理合同的议案》，本公司与兴正元购物中心签订
委托管理合同，委托管理实行包括经营管理（含商场组织管理机构的设置、管理人员的
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选聘及培训、营销策划和供销政策的制定、供应商选择与合同签订）、使用商标及商号，售后服务及广告宣传业务，西安民生无资产处置权和收益分配权；协议约定，兴正元购物中心向本公司支付商誉费及委托管理费，其中商誉费占45%，委托管理费占55%，所支付费用按固定管理费和营业收入的1%孰高原则收费，固定管理费标准为1,000万元/年；委托管理期限为2013年1月1日至2014年12月31日。合同期满前3个月内双方协商确定是否延长该合同的履行期限，如双方一致同意延长履行期限并就该合同内容无单方面书面异议，该委托管理合同自动延续；如双方不能就延期事宜达成一致意见，该合同期满后自行终止。本报告期，本公司确认并收到委托管理费500万元。
注3：2013年，经本公司第七届董事会第二十八次会议审议通过了《关于与长春美丽方时尚购物中心有限公司签订委托管理合同的议案》，本公司与长春美丽方时尚购物中心有限公司（下称“美丽方购物中心”）签订委托管理合同，委托管理实行包括具体实施各项经营管理工作、选择使用商标及商号，向消费者提供零售服务及由其零售服务所延伸的售后服务、对外广告宣传业务等服务。协议约定，委托管理费以固定管理费和营业收入的百分比孰高为原则收取，若委托期内年营业收入在 5亿以内，固定管理费为 500万元/年，若年营业收入的2%高于固定管理费，则按年营业收入的2%收取；若委托期内年营业收入在5亿以上，固定管理费为1000万元/年，若年营业收入的1%高于管理费，则按年营业收入的1%收取。委托管理期限为 2013年 1月 1日至 2014年 12月 31日。合同期满前 3个月内双方协商确定是否延长该合同的履行期限，如双方一致同意延长履行期限并就该合同内容无单方面书面异议，该委托管理合同自动延续；如双方不能就延期事宜达成一致意见，该合同期满后自行终止。本报告期，本公司确认并收到委托管理费250万元。
6.商标商誉使用情况
关联方 本期 上期
联营企业
||
|-|
|0.00|
|0.00|

 2012年本公司与民生家乐商业连锁签订《商标商誉使用许可合同书》，合同主要内容为本公司许可民生家乐商业连锁使用本公司依法注册的服务商标，许可商标使用的期限为一年，商标使用费为每年 50万元，本合同期满后若无单方面书面异议，本合同自动延续。本报告期，双方就合同内容正在沟通中。
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7.关联租赁
（1）本集团作为承租方
本集团作为承租方，本报告期发生的关联租赁如下：
关联方 本期 上期
联营企业
西安兴正元购物中心有限公司 [注1] 0.00 486,000.00受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
||
|-|
|—|
|3,108,240.00|
|3,108,240.00|

注1：本公司之子公司民生电器与兴正元购物中心于 2014年签订《经营租赁合同》，协议约定兴正元购物中心将西安东大街骡马市1号兴正元购物中心五楼东区 2,700平方米租赁给民生电器作为经营场地，租期为2014年1月1日至2014年12月31日，月租金为30元/平方米。合同已在2014年6月提前终止。
注2：陕西紫光辰济药业有限公司为原陕西辰济药业有限公司更名而来，本期为非关联方。
注3：本公司之子公司宝鸡商场与易食集团股份有限公司（下称“易食集团”）于2008年7月31日签订《土地租赁协议》，协议约定易食集团股份有限公司将位于陕西省宝鸡市红旗路 3号的 3,900.00平方米的土地使用权租赁给宝鸡商场用于超市经营，月租金为130元/平方米。此外，宝鸡商场自2008年7月31日起租赁易食集团股份有限公司的部分客房及会议室作为办公场地。依据上述协议内容，宝鸡商场本报告期确认土地租赁费3,042,000.00元及房屋租金为66,240.00元。
（2）本集团作为出租方
2013年，本公司与民生家乐商业连锁签订了《经营租赁合同》，合同约定本公司将西安经开区文景路116号本公司租入房产负一层超市区，建筑面积总计为1014平方米租赁给民生家乐商业连锁作为经营场地，租期为五年，月租金为 40元/平方米，前三年不递增，第四年递增5%。本公司与民生家乐商业连锁于2013年10月办理房屋交接手续， 2013年 10-12月为免租期。依据上述合同内容，本公司本报告期确认物业费收入60,840.00元，租金收入243,360.00元。
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2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司之子公司世纪阳光与陕西民生家乐投资管理有限公司（下称“民生家乐投资公司”）于2011年4月28日签订《房屋租赁合同》，合同约定本公司将位于汉中市北团结街以东、莲湖路以南十字路口的海德城一至二层 7,023.63平方米的房产租赁给民生家乐投资公司作为经营场地，年租金2,511,650.09元，租赁期至2012年12月31日，2011年4月28日至2012年4月27日为免租期。2012年12月31日合同到期，双方续签租赁合同，租赁标的不变，年租金6,551,900.00元，租赁期2013年1月1日至2017年12月 31日。依据合同内容，世纪阳光本报告期确认房屋租赁收入为3,275,950.00元。
8.关联担保
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方名称|担保金额|担保起始日|担保到期日|

控股股东及实际控制人
|||||
|-|-|-|-|
|本公司|193,500,000.00|2014-8-12|2015-8-12|
|本公司|250,000,000.00|2015-6-24|2016-6-23|
|汉中世纪阳光|51,000,000.00|2011-7-27|2017-7-27|
|汉中世纪阳光[注1]|35,000,000.00|2014-8-6|2015-8-5|
|汉中世纪阳光[注1]|45,000,000.00|2015-5-28|2016-5-27|

合并内关联方
|||||
|-|-|-|-|
|汉中世纪阳光[注1]|35,000,000.00|2014-8-6|2015-8-5|
|汉中世纪阳光[注1]|45,000,000.00|2015-5-28|2016-5-27|
|汉中世纪阳光|20,000,000.00|2014-12-19|2015-12-18|
|华城置业|45,000,000.00|2015-6-2|2015-9-3|
|宝鸡商场|28,000,000.00|2015-5-27|2016-5-27|
|宝鸡商场|20,000,000.00|2014-8-19|2015-8-18|
|宝鸡商场|20,000,000.00|2014-11-12|2015-9-12|

联营企业
|||||
|-|-|-|-|
|本公司|25,000,000.00|2014-7-16|2015-7-13|
|本公司|20,000,000.00|2014-9-10|2015-9-9|
|本公司|65,000,000.00|2015-6-1|2016-5-31|
|本公司|3,700,000.00|2015-3-11|2015-9-11|
|本公司|12,000,000.00|2015-5-22|2015-8-22|
||833,200,000.00|||

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注1：汉中世纪阳光3,500.00万元、4,500.00万元借款系由本公司之控股股东商业控股和本公司共同提供担保。
注2：上述担保借款中171,000,000.00元同时也为抵押借款。
9.业务合作项目
2011年 11月 15日，本公司与易生支付有限公司（为原渤海易生商务服务有限公司更名而来）之子公司易生支付有限公司西安分公司（以下简称“西安易生支付”）签订《易生卡特约商户合作协议》，本公司加入“易生”特约商户网络，易生卡可以在本公司经营门店进行消费结算，协议有效期为一年；2012年 11月 15日，本公司与该公司续签了《易生卡特约商户合作协议》，易生卡销售资金于T+1个工作日内全额结算至本公司指定结算账户，本公司每月按实际消费金额根据协议约定比例支付易生卡交易手续费，本合同期满后若无单方面书面异议，本合同自动延续；2012年 7月，本公司之子公司民生电器亦与西安易生支付签订《易生卡特约商户合作协议》；2013年、2014年、2015年，本公司及子公司民生电器自动延续与西安易生支付签订的《易生卡特约商户合作协议》，本报告期内，本公司及子公司民生电器因易生卡消费而发生的结算金额共计182,950.60元，根据协议约定比例计算不需支付交易手续费。
2012年5月11日，本集团与海南新生信息技术有限公司陕西分公司签订（以下简称“陕西新生”）《易卡特约商户合作协议》，本集团加入“易卡”特约商户网络，易卡可以在本集团经营门店或网上购物平台进行消费结算，易卡销售资金于T+1个工作日内全额结算至本集团指定结算账户，本集团每月按实际消费金额根据协议约定比例支付交易手续费，协议有效期为一年，本合同期满后若无单方面书面异议，本合同自动延续。2013年、2014年、2015年，本集团自动延续与陕西新生签订的《易卡特约商户合作协议》。
本报告期内，本集团因新生易卡消费而发生的结算金额为 239,071.86元，根据协议约定比例计算不需支付交易手续费。
2013年，本公司之子公司华城置业与西安易生支付、陕西新生分别签订了《易生卡特约商户合作协议》及《易卡特约商户合作协议》，经协商履约保证金分别为 3万元及 5万元，2014年、2015年，华城置业自动延续与西安易生支付、陕西新生签订的《易卡特约商户合作协议》。本报告期内，华城置业因易生卡消费而发生的结算金额为 16,979.70元，因新生易卡消费而发生的结算金额为 1,526.00元，根据协议约定比例计算不需支付交易手续费。
2013年 5月本公司与西安兴正元购物中心有限公司、陕西民生家乐商业连锁有限责任公司签订了《西安民生预付卡合作协议》，本公司及下属子公司及委托管理公司（特许经营企业）为备案可以销售使用西安民生单用途商业预付卡的企业，按照本公司制定的客户营销政策、预付卡业务管理制度、购卡章程并结合所在地的市场情况进行销售、
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2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
使用、客户服务、挂失、退换预付卡等相关的业务，协议约定，兴正元购物中心、民生家乐商业连锁分别在签订协议后 5个工作日内，向本公司缴纳预付卡保证金 500万元后，可售卖本公司的预付卡，售卡资金存入售卡企业账户，售卡时开具售卡企业发票，消费款按月轧差结算（轧差结算即：售卡企业相互之间卡消费款应收款减应付款），本公司按照西安民生预付卡在兴正元购物中心、民生家乐商业连锁消费额的1.5%按月收取手续费，若轧差时本公司出现顺差，轧差时将直接扣除手续费；若轧差时本公司出现逆差，兴正元购物中心、民生家乐商业连锁须在对账并确认后的 5日内，以转账方式向本公司支付上述手续费。本报告期内，本公司预付卡在兴正元购物中心消费金额为 50,346,244.24元，本期确认手续费收入 755,193.66元，本公司预付卡在民生家乐商业连锁消费金额为52,047,785.33元，本期确认手续费收入780,716.78元。
10.代收代缴养老、医疗等社保基金
关联方类型及关联方名称 本期 上期
联营企业
||
|-|
|159,313.92|
|2,254,255.21|

受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
||
|-|
|17,976.00|
|0.00|
|421,176.29|
|0.00|
|89,522.40|
|77,435.46|
|80,029.17|
|36,840.29|

其他关联关系的关联方
||
|-|
|—|
|3,136,548.74|

注：甘肃省民航机场集团有限公司为原甘肃机场集团有限公司更名而来，本期为非
关联方。
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2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11.关键管理人员薪酬
单位：人民币万元
||
|-|
|本期金额|
|110.77|

关键管理人员包括董事、监事、总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等。
（三）关联方往来余额
1.关联方其他货币资金
关联方（项目） 期末金额 期初金额
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
||
|-|
|16,619.92|
|37,091.52|
|53,711.44|

 2.关联方应收账款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
其他关联方关系
||
|-|
|603,291.52|
|603,291.52|

 3.关联方应付账款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
||
|-|
|12,645.17|
|—|
|570,856.70|
|583,501.87|

注1：海南大集网络贸易有限公司为原海航绿色实业开发有限公司更名而来。
注2：陕西辰济大药房有限公司本期为非关联方。
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2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.关联方预收账款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
联营企业
||
|-|
|0.00|
|0.00|

 5.关联方其他应付款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
控股股东及最终控制方
其中：商业控股 0.00 10,000,000.00联营企业
||
|-|
|25,495,144.63|
|53,339,793.50|

受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
||
|-|
|21,282,825.50|
|5,000,000.00|
|190,000.00|
|150,000.00|
|90,328.54|
|68,448.93|
|18,695.00|
|1,115.47|
|8,887.15|
|57,287.36|
|—|
|81,068.19|
|39,434.93|
|131,654.26|
|—|

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2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 期末金额 期初金额
其他关联关系的关联方
||
|-|
|—|
|105,954,683.46|

注1：易生支付有限公司为原渤海易生商务服务有限公司更名而来。
注2：陕西辰济大药房有限公司本期为非关联方。
注3：陕西紫光辰济药业有限公司为原陕西辰济药业有限公司更名而来，本期为非关联方。
注4：甘肃省民航机场集团有限公司为原甘肃机场集团有限公司更名而来，本期为非关联方。
十一、或有事项
除本附注“六、32”所述之预计负债外，截至 2015年 6月 30日，本集团无需要披露的其他重大或有事项。
十二、承诺事项
1．重大承诺事项
（1）已签订的尚未履行或执行完毕的合同及有关财务支出
1）截至 2015年 6月 30日，本集团尚有已签订合同但未付的约定工程支出共计1,020,550.00元，具体情况如下：
||||
|-|-|-|
|合同金额|已付金额|未付金额|
|3,681,000.00|3,496,950.00|184,050.00|
|350,000.00|332,500.00|17,500.00|
|910,000.00|91,000.00|819,000.00|
|4,941,000.00|3,920,450.00|1,020,550.00|

2）截至 2015年 6月 30日，本集团尚有已签订合同但未付的约定购房支出共计61,071,000.00元，具体情况如下：
||||
|-|-|-|
|合同金额|已付金额|未付金额|

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2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
雁塔国际文化广场 406,071,000.00 345,000,000.00 61,071,000.00 2015年
||||
|-|-|-|
|406,071,000.00|345,000,000.00|61,071,000.00|

（2）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于2015年6月30日(T)，本集团就营业场地租赁事项之不可撤销经营租赁和所需于下列期间承担款项如下：
期间 经营租赁
T+1年 67,054,230.35T+2年 72,535,595.14T+3年 69,938,241.60T+3年以后 667,832,145.23合计 877,360,212.322．除上述承诺事项外，截至2015年6月30日，本集团无其他重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
1.控股股东股份质押
2014年 7月商业控股与光大证券股份有限公司签署了股票质押式回购交易协议，将其持有本公司21,800,000股股票进行质押融资，初始交易日为2014年7月2日，回购交易日为2015年7月2日。商业控股现根据协议到期回购，解除了此部分股票质押。截至报告日，商业控股共持有本公司股票 185,969,920股，占本公司总股本的39.29%，其中已办理质押登记的总股数为 164,164,762股，占其所持有本公司股本的88.27%，占本公司总股本的34.68%。
2.关于聘任董事会秘书的议案
本公司第八届董事会第十四次会议于 2015年 7月 21日召开，会议审议通过《关于聘任董事会秘书的议案》。因工作变动原因，杜璟女士于 2015年 6月 25日辞去公司董事会秘书职务，会议聘任李仲煦先生为公司董事会秘书。
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2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.除上述资产负债表日后事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1.分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度并结合所在区域为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
（2）本期报告分部的财务信息
单位：人民币万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|西安地区|延安地区|宝鸡地区|汉中地区|抵销|
|111,560.55|9,575.49|70,680.92|18,687.36|-176.92|
|111,560.55|9,575.49|70,680.92|18,687.36|-176.92|
|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|103,410.80|9,430.96|67,053.93|17,027.33|127.89|
|8,149.75|144.53|3,626.99|1,660.03|-304.81|
|696,085.20|3,603.18|165,045.40|76,666.05|-177,267.99|
|515,518.21|3,599.70|117,256.20|51,835.09|-102,081.52|
|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3,190.72|744.68|1,670.29|831.41|304.81|
|11,967.08|8.59|811.41|129.77|0.00|

 2.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）兴正元购物中心重大资产重组
公司以发行股份及支付现金方式购买商业控股持有的兴正元购物中心67.59%股权和兴正元地产开发有限公司持有的骡马市步行街 11,782.84平方米房产，并募集配套资金（简称“本次重大资产重组”）。本次重大资产重组的相关议案已经 2014年 9月 24日公
司第八届董事会第六次、2015年1月28日公司第八届董事会第八次会议和2015年2月
26日公司2015年第一次临时股东大会审议通过。2015年2月11日，商务部反垄断局作
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2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
出审查决定通知（商反垄审查函[2015]第 26号），批准本次重大资产重组涉及的经营者集中。2015年6月26日，中国证监会作出《关于核准西安民生集团股份有限公司向海航商业控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1413号）。截至本报告出具日，本次重大资产重组涉及的资产过户已完成，股份登记正在进行中。
（2）供销大集重大资产重组
公司拟向商业控股及其特定关联方、新合作商贸连锁集团有限公司及其一致行动人以及其他交易对方发行股份购买其合计持有的海南供销大集控股有限公司100%股权，并募集配套资金（简称“本次重大资产重组”）。2015年6月29日公司第八届董事会第十三次会议审议通过了《关于<西安民生集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>的议案》等与本次重大资产重组相关的议案，本次重大资产重组相关审计、评估等相关工作正在进行中，公司需根据审计、评估结果完成重组方案。本次重大资产重组方案还需提交公司董事会、股东大会审议通过，并需获得商务部同意经营者集中的批准和中国证监会的核准。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款分类
期末金额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|0.00|0.00|0.00|
|3,403,940.41|100|28,611.48|
|0.00|0.00|0.00|
|3,403,940.41|—|28,611.48|

（续）
期初金额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|0.00|0.00|0.00|
|5,061,142.65|100.00|53,099.18|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期初金额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|0.00|0.00|0.00|
|5,061,142.65|—|53,099.18|

1）信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|572,229.68|28,611.48|
|0.00|0.00|
|0.00|0.00|
|0.00|0.00|
|0.00|0.00|
|0.00|0.00|
|572,229.68|28,611.48|

2）信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|2,831,710.73|0.00|
|2,831,710.73|0.00|

无风险组合款项性质为尚在信用期内款项或期后已收回的款项，无回收风险，因此未计提坏账准备。
（2）本期计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本期冲回坏账准备金额24,487.70元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 3,063,252.36元，占应收账
款期末余额合计数的比例89.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 11,577.00
元。
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2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.其他应收款
（1）其他应收款分类
期末金额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|0.00|0.00|0.00|
|113,324,126.84|100.00|4,011,005.35|
|0.00|0.00|0.00|
|113,324,126.84|—|4,011,005.35|

（续）
期初金额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|0.00|0.00|0.00|
|91,891,829.96|100.00|3,872,191.89|
|0.00|0.00|0.00|
|91,891,829.96|—|3,872,191.89|

1）信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|36,865,866.48|1,843,293.32|
|491,749.27|49,174.93|
|3,158,800.00|947,640.00|
|900,000.00|450,000.00|
|0.00|0.00|
|720,897.10|720,897.10|
|42,137,312.85|4,011,005.35|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2）信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
组合名称
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|71,186,813.99|0.00|
|71,186,813.99|0.00|

无风险组合款项性质为定金、项目诚意金以及应收关联方款项等，无回收风险，因此未计提坏账准备。
（2）本期计提、转回（或收回）坏账准备情况
本期计提坏账准备金额138,813.46元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|期末账面余额|
|25,558,691.85|
|17,840,731.39|
|58,926,305.80|
|4,796,577.15|
|6,201,820.65|
|113,324,126.84|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例（%）|
|定金/往来款|67,387,689.03|0-4年|59.46|
|预付租金|5,515,000.00|1年以内|4.87|
|租金|4,707,145.00|1年以内|4.15|
|保证金|3,000,000.00|1年以内|2.65|
|预付租金|2,430,120.00|1年以内|2.14|
|—|83,039,954.03|—|73.27|

西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
期末余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|923,754,878.04|0.00|
|537,471,719.72|0.00|
|1,461,226,597.76|0.00|

（续）
期初余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|923,754,878.04|0.00|
|529,654,733.24|0.00|
|1,453,409,611.28|0.00|

（2）对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|
|393,123,345.01|0.00|0.00|393,123,345.01|0.00|
|340,476,600.00|0.00|0.00|340,476,600.00|0.00|
|30,000,000.00|0.00|0.00|30,000,000.00|0.00|
|159,154,933.03|0.00|0.00|159,154,933.03|0.00|
|1,000,000.00|0.00|0.00|1,000,000.00|0.00|
|923,754,878.04|0.00|0.00|923,754,878.04|0.00|

（3）对联营企业投资
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|权益法下确认的投资损益|其他权益变动|期末余额|
|18,723,206.23|327,949.10|0.00|19,051,155.33|
|510,931,527.01|5,668,243.58|1,820,793.80|518,420,564.39|
|529,654,733.24|5,996,192.68|1,820,793.80|537,471,719.72|

4.营业收入和营业成本
西安民生集团股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收入|成本|收入|
|835,281,220.94|661,708,252.64|820,189,421.44|
|101,423,231.73|4,260,976.38|75,192,521.45|
|936,704,452.67|665,969,229.02|895,381,942.89|

 5.投资收益
||
|-|
|本期发生额|
|5,996,192.68|
|10,660,000.00|
|0.00|
|16,656,192.68|

十六、财务报告批准
本财务报告于2015年08月14日由本公司董事会批准报出。
西安民生集团股份有限公司财务报表补充资料
2015年1月1日至2015年6月30日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1.本期非经常性损益明细表
（1）按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团2015年1-6月非经常性损益如下：
||
|-|
|本期金额|
|2,792,000.47|
|0.00|
|8,000,000.00|
|1,445,316.49|
|0.00|
|12,237,316.96|
|1,842,522.09|
|8,316.58|
|10,386,478.29|

2.净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团2015年1-6月加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|2.12|0.0775|
|1.52|0.0555|

西安民生集团股份有限公司
二○一五年八月十四日