深圳市麦达数字股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2017]001464号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2016年度）
目 录 页次一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 深圳市麦达数字股份有限公司 2016年度募集 1-10资金存放与使用情况专项报告
大华核字[2017]001464号深圳市麦达数字股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市麦达数字股份有限公司（以下简称麦达数字公司）《2016年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
麦达数字公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对麦达数字公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对麦达数字公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评
鉴证报告第1页
估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，麦达数字公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映了麦达数字公司 2016年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供麦达数字公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为麦达数字公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一七年三月二十四日
鉴证报告第2页
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2016年度
募集资金存放与使用情况专项报告
深圳市麦达数字股份有限公司
2016年度募集资金存放与使用情况专项报告
深圳市麦达数字股份有限公司（以下简称“公司”）董事会根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的要求，编制了《2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》,具体内容如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金数额及资金到账时间
经中国证监会证监许可[2015]2391号文核准，公司向7名特定投资者非公开发行不超过人民币普通股73,837,206股新股募集配套资金。2015年12月28日，公司召开第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于调整公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》，本次重组配套资金部分的非公开发行股份数量调整为66,976,741股，募集资金总额（含发行费用）不超过57,600万元。根据上述证监会批复及公司董事会决议事项，公司向6名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）66,976,741股，每股发行价格8.60元/股，募集资金总额57,600.00万元，扣除各项发行费用2,019.63万元后，实际募集资金净额55,580.37万元。截至2016年1月5日募集资金已全部到账，并经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验字[2016]000011号《验资报告》验证确认。
（二）本年度募集资金使用情况
截至2016年12月31日，公司累计投入本次募集资金27,880.56万元，其中：2016年年度共投入 27,880.56万元（包含用于置换自有资金预先投入募投项目的资金 27,405.56万元）。
截至2016年12月31日，公司使用闲置募集资金29,900.00万元用于暂时补充流动资金，募集资金专户余额270.62万元（包含利息收入扣除银行手续费的净额）。
二、募集资金存放和管理
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保证募集资金的安全，最大限度地保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》。根据《募集资金管理办法》的规定，公司对募集资金采用专户
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存储管理制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金专户存储情况
公司及独立财务顾问广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“独立财务顾问”），分别与平安银行股份有限公司深圳中电支行、兴业银行股份有限公司深圳龙岗支行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳福强支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
公司已签订的《募集资金专户存储三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。截至2016年12月31日，公司募集资金专户余额如下：
单位：人民币万元截至2016年
募集资金存储银行名称 银行帐号 初始存放金额 存储方式12月31日
平安银行股份有限公司深圳
11014932876665 10,000.00 151.44活期存款
中电支行
兴业银行股份有限公司深圳
337170100100252149 26,525.00 4.51活期存款
龙岗支行
上海浦东发展银行股份有限
79110155200002191 20,600.00 114.67活期存款
公司深圳福强支行
合计 --- 57,125.00 270.62
三、2016年度募集资金的使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
详见附表1《募集资金使用情况表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
鉴于公司本次非公开发行股票实际募集资金净额少于计划金额，根据募集资金投资项目的实际情况，公司不再使用募集资金投入募投项目之“数字创意交易平台项目”，“数字创意交易平台项目”所需资金全部由公司自筹解决；同时，募投项目之“移动媒介交易平台项目”拟使用募集资金投资金额由10,000万元调整为4,700万元，募集资金不足项目需求的部分将由公司自筹资金解决。具体内容详见公司于2016年1月8日刊载于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于调整募集资金分配暨使用募集资金置换先期投入的公告》。
上述事项已经获得第四届董事会第二十三次会议审议通过，并经独立董事、监事会、独立财务顾问一致同意和认可，且经2016年度第一次临时股东大会审议通过。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
鉴于公司已使用自有资金27,405.56万元预先投入募集资金，公司拟使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2016年1月7日出具的《深圳市麦达数字股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报
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告》（大华核字【2016】第000065号）确认：截止2016年1月7日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目27,405.56万元。具体情况如下:
单位：人民币万元序号 募投项目名称 已预先投入资金
1 现金对价 25,410.00 2 中介机构费用 1,995.56合计 27,405.56（四）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2016年5月30日，公司召开第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设、募集资金正常使用以及保证募集资金安全的前提下，使用不超过30,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12个月。独立财务顾问广发证券出具了《关于深圳市麦达数字股份有限公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》，公司独立董事、监事会对上述事项发表了同意意见。
截至2016年12月31日，公司已使用闲置募集资金29,900万元用于暂时补充流动资金，本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金尚在承诺的不超过12个月的期限内。
（五）节余募集资金使用情况
公司本次无节余募集资金使用之情形。
（六）超募资金使用情况
公司本次非公开发行无超募资金之情形。
（七）尚未使用的募集资金用途和去向
截止2016年12月31日，公司使用闲置募集资金29,900.00万元用于暂时补充流动资金，剩余款项存放于银行募集资金专项账户。
（八）闲置募集资金进行现金管理的情况
2016年 1月 7日，公司召开第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过人民币2.9亿元的暂时闲置募集资金购买银行或其他金融机构的保本型产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、有保本约定的投资产品等），有效期为股东大会审议通过之日起十二个月。在决议有效期内公司可根据银行或其他金融机构的保本型产品期限在可用资金额度滚动投资使用。2016年 1月 25日，公司召开的 2016年度第一次临时股东大会审议通过了本议案。2016年12月19日,公司召开第四届董事会第三十三次会议
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审议通过了《关于延长使用闲置募集资金进行现金管理决议有效期的议案》，同意公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的期限到期后继续延长12个月。该议案已经公司2017年度第一次临时股东大会审议通过。
报告期内，公司使用闲置募集资金购买银行理财及现金管理的情况如下：
资金银行、金融本金金额 产品类 收益（万产品名称 起息日 到期日
来源机构名称 （万元） 型 元）
保本浮
募集 平安银行天天利保本人 2016年1 2016年2
平安银行 动收益
资金 24,000.00民币公司理财产品 月29日 月4日 8.68型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年2 2016年3
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 24,000.00 月4日 月3日 57.99产品 型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年3 2016年3
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 24,000.00 月3日 月31日 57.99产品 型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年3 2016年4
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 24,000.00 月31日 月28日 60.76产品 型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年1 2016年2
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 5,000.00 月29日 月26日 12.08产品 型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年2 2016年3
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 5,000.00 月26日 月25日 12.08产品 型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年3 2016年4
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 5,000.00 月25日 月22日 12.66产品 型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年4 2016年5
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 5,000.00 月22日 月20日 11.51产品 型
保本浮
募集 平安银行天天利保本人 2016年5 2016年5
平安银行 动收益
资金 5,000.00民币公司理财产品 月20日 月30日 3.02型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年5 2016年6
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 5,000.00 月30日 月6日 2.40产品 型
保本浮
募集 平安银行天天利保本人 2016年6 2016年6
平安银行 动收益
资金 5,000.00民币公司理财产品 月6日 月8日 0.63型
保本浮
募集 平安银行天天利保本人 2016年5 2016年6
平安银行 动收益
资金 4,000.00民币公司理财产品 月30日 月8日 1.92型
保本浮
募集 平安银行天天利保本人 2016年6 2016年6
平安银行 动收益
资金 1,200.00民币公司理财产品 月8日 月22日 1.06型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年6 2016年6
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 1,200.00 月22日 月29日 0.63产品 型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年6 2016年7
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 1,200.00 月29日 月6日 0.71产品 型
募集平安银行 平安银行卓越计划滚动保本浮 2016年7 2016年7
1,200.00 0.68
专项报告第4页
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资金 型保本人民币公司理财动收益 月6日 月13日
产品 型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年7 2016年7
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 1,200.00 月13日 月20日 0.66产品 型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年7 2016年7
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 1,200.00 月20日 月27日 0.61产品 型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年7 2016年8
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 1,200.00 月27日 月3日 0.59产品 型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年8 2016年8
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 1,200.00 月3日 月10日 0.56产品 型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年8 2016年8
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 1,200.00 月10日 月17日 0.56产品 型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年8 2016年8
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 1,200.00 月17日 月24日 0.55产品 型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年8 2016年8
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 1,200.00 月24日 月31日 0.55产品 型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年8 2016年9
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 1,200.00 月31日 月7日 0.55产品 型
保本浮
募集 平安银行天天利保本人 2016年6 2016年6
平安银行 动收益
资金 15,000.00民币公司理财产品 月22日 月23日 0.99型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年6 2016年7
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 15,000.00 月23日 月21日 37.97产品 型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年7 2016年8
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 15,000.00 月21日 月18日 32.79产品 型
保本浮
募集 平安银行天天利保本人 2016年8 2016年8
平安银行 动收益
资金 15,100.00民币公司理财产品 月18日 月22日 3.81型
平安银行卓越计划滚动保本浮
募集 2016年8 2016年9
平安银行 型保本人民币公司理财动收益
资金 5,000.00 月22日 月5日 4.79产品 型
募集 保证收 2016年4 2016年5
浦发银行 20,000.00财富班车S21 32.22资金 益型 月29日 月20日
募集 保证收 2016年4 2016年5
浦发银行 利多多惠至28天
资金 4,000.00 益型 月29日 月27日 9.82募集 保证收 2016年5 2016年6
浦发银行 财富班车S21
资金 5,000.00 益型 月24日 月14日 7.48募集 保证收 2016年5 2016年6
浦发银行 利多多惠至28天
资金 15,000.00 益型 月24日 月21日 35.67募集 保证收 2016年8 2016年9
浦发银行 利多多惠至28天
资金 10,000.00 益型 月23日 月20日 23.01四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
专项报告第5页
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、公司《募集资金管理办法》的规定，及时、真实、准确、完整的披露募集资金使用情况。报告期内，募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违法、违规之情形。
深圳市麦达数字股份有限公司（盖章）法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：2017年3月24日
专项报告第6页
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附表1
募集资金使用情况表
编制单位：深圳市麦达数字股份有限公司
金额单位：人民币万元募集资金总额 57,600.00本年度投入募集资金总额 27,880.56报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00已累计投入募集资金总额 27,880.56累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变 截至期末累截至期末投项目达到预 是否达项目可行性募集资金承调整后投资 本年度投入 本年度实现
承诺投资项目和超募资金投向 更项目（含 计投入金额资进度（%）定可使用状 到预计是否发生重诺投资总额 总额(1) 金额 的效益
部分变更） (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 大变化承诺投资项目
1、支付交易中的现金对价和
否 27,910.00 27,900.00 27,880.56 27,880.56 99.93% --- --- --- 否中介机构费用
2、程序化购买项目 否 25,000.00 25,000.00 - - --- --- --- --- 否3、移动媒介交易平台项目 否 10,000.00 4,700.00 - --- --- --- --- 否4、数字创意交易平台项目 否 7,000.00 - --- --- --- --- 否承诺投资项目合计 --- 69,910.00 57,600.00 27,880.56 27,880.56 48.40% --- --- --- ---实际募集资金投资金额与承诺投
不适用。
资金额的差异说明
未达到计划进度或预计收益的情
不适用。
况和原因（分具体募投项目）
项目可行性发生重大变化的情况
不适用。
说明
超募资金的金额、用途及使用进
不适用。
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
不适用。
情况
专项报告第7页
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鉴于公司本次非公开发行股票实际募集资金净额少于计划金额，公司不再使用募集资金投入募投项目之“数字创意交易平台项目”，“数字创意募集资金投资项目实施方式调整
交易平台项目”所需资金全部由公司自筹解决；同时，募投项目之“移动媒介交易平台项目”拟使用募集资金投资金额由10000万元调整为4700万情况
元，募集资金不足项目需求的部分将由公司自筹资金解决。
2016年1月7日，公司召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司募集资金投资项目先期投入及置
用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金27,405.56万元。截至2016年1月27日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的换情况
27,405.56万元已全部置换完毕。
2016年5月30日，公司召开第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超用闲置募集资金暂时补充流动资
过30,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。
金情况
截至2016年12月31日，公司已使用闲置募集资金29,900.00万元用于暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金
不适用。
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向截至2016年12月31日，公司已使用闲置募集资金29,900万元用于暂时补充流动资金，剩余款项存放于募集资金银行专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问
无。
题或其他情况
专项报告第8页