博彦科技股份有限公司
2017年度内部控制评价报告
博彦科技股份有限公司全体股东：
根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》规定以及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等有关要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合博彦科技股份有限公司（以下简称公司）的内部控制制度、评价方法及实际管理情况，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
公司董事会的责任是按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会、董事、监事、高级管理人员保证本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告的真实性、准确性、完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息完整真实，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当的，或对控制政策和程序的遵守程度降低，根据内部控制评价推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，公司于内部控制评价基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
本次内部控制评价严格按照风险导向的原则确定纳入评价的单位、主要业务和事项。
纳入评价的单位有博彦科技股份有限公司及股份公司在中国、美国、日本、新加坡的所有分子公司（不含处于并购对赌期的全资子公司）。纳入评价范围的单位资产总额占公司本年度合并报表总额91.82%，营业收入合计占公司本年度合并营业收入的96.17%。
纳入评价范围的主要业务涵盖了公司的传统业务及新业务。评价事项围绕内部控制五要素，以《企业内部控制应用指引》的领域为框架开展，结合公司的实际业务特点，重点关注了分子公司的管控、风险投资、信息安全、系统运作、研发管理、市场渠道管理。同时通过监督和核查信息系统的运行情况，对公司内部控制执行效率进行评估。
上述纳入评价的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价方法和程序
2017年公司内部控制评价的方法和程序包括：
查阅公司职能平台、业务部门各模块的管理制度和执行资料，结合企业内部控制规范体系进行评价和分析；与主管人员及相关基层人员就制度执行情况进行访谈沟通，并对重点关注的领域进行抽样检查、记录、反复验证，确保内部控制的有效性。
组织开展内部控制问卷调查活动，编制与公司内控制度、内控环境、内控执行相关的调查问卷，并向公司中高层管理人员、重要基层人员发放调查问卷，要求对问卷中所列内控事项进行合理客观的评价；搜集汇总调查问卷，就问卷反馈结果与相关人员进行沟通，未发现重大内部控制缺陷。
（三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据内部控制规范体系及公司内部控制评价程序的相关规定，组织开展内部控制评价工作。
1.财务报告内部控制缺陷认定标准：
（1）关于财务报告内部控制缺陷的定性标准如下：
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|-|
|重大缺陷（包括但不限于）|

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|1.发现董事、监事和高级管理人员在公司管理活动中存在重大舞弊；2.发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；3.公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；4.控制环境无效；5.一经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；6.因会计差错导致证监会的行政处罚。||
||重要缺陷（包括但不限于）|
|1.关键岗位人员舞弊；2.合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告可靠性产生重大影响；3.已向管理层汇报但经过合理期限后，管理层仍没对重要缺陷进行整改。||
||一般缺陷|
|除重大缺陷和重要缺陷外的其他缺陷。||

（2）关于财务报告内部控制缺陷的定量标准如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|
|||重大缺陷||重要缺陷||一般缺陷|
||潜在错报≥所有者权益总额的 1%或 2200万元||所有者权益总额的0.5%或1100万元≤潜在错报＜所有者权益总额的1%或2200万元||潜在错报<所有者权益总额的0.5%或1100万元||
|权益|||||||
||潜在错报≥资产总额的1%或3000万元||资产总额的 0.5%或 1500万元≤潜在错报＜资产总额的1%或3000万元||潜在错报＜资产总额0.5%或1500万元||
|资产|||||||
||潜在错报≥收入总额1%或2500万元||收入总额的 0.5%或 1200万元≤潜在错报＜收入总额的1%或2500万元||潜在错报＜收入总额的0.5%或1200万元||
|收入|||||||
||潜在错报≥利润总额的5%或1200万元||利润总额的 2%或 500 万元≤潜在错报＜利润总额的5%或1200万元||潜在错报＜利润总额的2%或500万元||
|利润|||||||

（1）非财务报告内部控制缺陷评价定性标准如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|
|||重大缺陷||重要缺陷||一般缺陷|
||严重违规并处以重罚或承担刑事责任||违规并被处罚||轻微违规并已整改||
|法规|||||||
||完全忽视法律规章约束，在经营管理工作中违法行为特别严重，且情节十分恶劣，造成公司日常经营管理活动中断或停止，且导致注册会计师出具拒绝表示意见或否定意见的审计报告。||漠视公司经营管理各项制度和法律法规的要求，工作中存在利用职权谋取非法利益的违法行为，严重影响日常经营管理活动的效率和效果，且导致注册会计师出具保留意见的审计报告。||依法合规管理意识薄弱，经营和管理知识不足，在工作中存在怠于行使管理职责，消极不作为及制度执行等现象，影响日常管理活动效率和效果，对公司经营管理目标造成较小影响。||
|运营|||||||
||负面消息在较大区域流传，对公司声誉造成重大损害。||负面消息在行业内流传，对公司声誉造成较大损害。||负面消息在公司内部流传，公司的外部声誉未受较大影响。||
|声誉|||||||
||内部控制评价的重大缺陷未得到整改。||内部控制评价的重要缺陷未得到整改。||— —||
|整改|||||||
||重要业务缺乏制度控制导致业务管理失效。||重要业务的制度系统性失效导致业务管理部分失效||— —||
|业务控制|||||||

（2）非财务报告内部控制缺陷的定量标准如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|
|||重大缺陷||重要缺陷||一般缺陷|
||潜在错报≥所有者权益总额的1%或2200万元||所有者权益总额的0.5%或1100万元≤潜在错报＜所有者权益总额的1%或2200万元||潜在错报<所有者权益总额的0.5%或1100万元||
|权益|||||||
||潜在错报≥资产总额的1%或3000万元||资产总额的 0.5%或 1500万元≤潜在错报＜资产总||潜在错报＜资产总额0.5%或1500万元||
|资产|||||||

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|-|-|-|-|
|||额的1%或3000万元||
||潜在错报≥收入总额 1%或2500万元|收入总额的 0.5%或 1200万元≤潜在错报＜收入总额的1%或2500万元|潜在错报＜收入总额的0.5%或1200万元|
|收入||||
||潜在错报≥利润总额的5%或1200万元|利润总额的 2%或 500 万元≤潜在错报＜利润总额的5%或1200万元|潜在错报＜利润总额的2%或500万元|
|利润||||

（四）内部控制建设情况
2017年度，公司在2016年度内部控制建设的基础上依据《企业内部控制基本规范及配套指引》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》不断完善内部控制建设，从业务层面、实体层面、流程层面等关注企业内部控制的持续优化情况，并根据战略目标和公司实际情况不断调整重点关注事项和优化领域。2017年，重点关注了以下内部控制建设情况：
1.实体公司管理控制：为强化公司各分子公司实体化管理，进一步规范企业实体体系建设，降低业务、税务等风险，公司 2017年对各实体公司项目管理、平台支持管理、财务税务支持管理等方面事项进行了沟通和梳理，结合公司实际情况及企业管理规范的相关要求，从总部管控的角度对实体公司的各项管理进行了规范和说明，由总部牵头推动各实体公司的规范化管理。
2.风险投资的内部控制：在风险投资方面，公司进一步强化对风险投资事项的事前风险把控、投资审批；事中持续跟踪，及时报告问题和解决问题；事后总结分析，建立了比较完善的风险投资控制体系。
3.销售和渠道管理的内部控制：为规范公司业务市场的开发和管理，稳定和拓展市场，保障企业正常经营活动的开展，公司大力支持和发展市场活动，重视渠道开发和维护，保障公司业务的稳定发展。与此同时，公司积极寻求与之配合的内部控制手段，提高管理效率，规避营销风险。
4.信息安全的内部控制：2017年，公司信息安全管理部门对公司软硬件环境
的安全情况进行持续的预防和监督，开展信息安全防范培训工作，防止技术信息、
管理信息、产品信息泄露和非法传递，防微杜渐、及时消除信息安全隐患，进一步规范了公司的内部信息安全管理工作。
5.研发管理的内部控制：为保障公司产品的市场地位，增加市场竞争力，公司研发部门不断开展产品创新和研发活动，并按照公司的管理要求对研发支出、研发成果等进行持续监管，保障研发活动的真实有效，及时解决过程中出现的问题。
（五）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内不存在非财务报告
内部控制重大缺陷和重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明。
博彦科技股份有限公司董事会