希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） XigemaCpas(Special General Partnership)
希会审字(2018)1903号
关于2017年度募集资金
存放与使用情况的专项审核报告
天康生物股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的天康生物股份有限公司（以下简称“贵公司”）2017年度募集资金存放与实际使用专项报告（以下简称“年度募资报告”）。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及注册会计师认为必要的其他证据。按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求编制年度募资报告,并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对年度募资报告提出审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作，以对年度募资报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司年度募资报告在所有重大方面按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求编制，如实反映了贵公司2017年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:王侠
中国 西安市 中国注册会计师：韩斌
二○一八年四月十九日
天康生物股份有限公司
2017年度募集资金存放与实际使用专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关格式指引的规定，天康生物股份有限公司（以下简称“公司”）将截至2017年12月31日的募集资金存放与实际使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准天康生物股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]2201号）的核准，公司于 2017年 12月 22日公开发行了 1,000万张可转换公司债券，每张面值为人民币100元，募集资金总额为人民币1,000,000,000.00元,扣除承销费及保荐费尾款人民币14,500,000.00元后，截至2017年12月28日，公司实际收到可转换公司债券认购资金人民币 985,500,000.00元。再扣除保荐费首付款、债券登记费、律师费、会计师、资信评级、信息披露等其他发行费用合计人民币 3,949,600.00元后，实际募集资金净额为人民币 981,550,400.00元，该募集资金净额已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“希会验字[2017]0120号”验资报告。
（二）2017年度募集资金使用情况及结余情况
截至2017年12月31日，公司暂未使用募集资金。募集资金余额为98,550万元。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护中小投资者利益，公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《中小企业板块上市公司募集资金管理细则》等法律法规的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），《管理制度》对募集资金的存储、使用、变更、管理和监督进行了规定。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户管理，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
（二）募集资金存放情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》和公司《募集资金管理办法》等相关法律、法规和规范性文件要求，2018年1月19日，公司与保荐机构长城证
券股份有限公司及上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行签署了三方监管协议。2018年1月29日，公司与子公司“河南宏展畜牧科技有限公司”、孙公司“新疆天康原种猪育种有限公司”和“新疆中盛天康畜牧科技有限公司”与保荐机构长城证券股份有限公司及上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行签署了四方监管协议。
截止2017年12月31日，募集资金在银行专户的存储情况如下：
币种：人民币单位：万元
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|开户银行|银行账号|募投项目|初始存放金额|
|上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行营业部|60090078801100000094|高新区北区制药工业园二期工程、公司信息化建设项目|98,550.00|
|上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行营业部|60090078801900000112|生猪养殖产业化项目||
|上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行营业部|60090078801200000111|生猪养殖产业化项目||
|上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行营业部|60090078801300000130|生猪养殖产业化项目||
||||98,550.00|

公司及全资子公司、专户银行均共同遵守《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》、《人民币银行结算账户管理办法》等法律、法规、规章。根据本公司《募集资金使用管理制度》，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或公司预算范围内，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、总经理审核签批，项目实施单位执行。
三、本年度募集资金的实际使用情况
2017年度募集资金的使用情况详见附表：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金项目的资金使用情况
2017年度未发生变更募集资金项目的情形。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2017年度未发生募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2017年度未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2017年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
2017年度未发生将募投项目节余募集资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
(六)募集资金其他使用情况
本公司 2017年度未发生使用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款、用募集资金存单质押取得贷款等其他情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在违规情形。
天康生物股份有限公司
董事会
二〇一八年四月十九日
募集资金2017年使用情况表
币种：人民币单位：万元
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|募集资金总额||||98,550.00||本年度投入募集资金总额|||||||
|变更用途的募集资金总额||||||已累计投入募集资金总额|||||||
|变更用途的募集资金总额比例|||||||||||||
|承诺投资项目|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|高新区北区制药工业园二期工程|未变更|35,422.00|35,422.00||||||2019年12月|不适用|不适用|否|
|生猪养殖产业化项目（新疆基地）|未变更|28,587.00|28,587.00||||||2019年12月|不适用|不适用|否|
|生猪养殖产业化项目（河南基地）|未变更|30,000.00|30,000.00||||||2019年12月|不适用|不适用|否|
|公司信息化建设项目|未变更|5,991.00|5,991.00||||||2020年12月|不适用|不适用|否|
|合计||100,000.00|100,000.00||||||||||
|未达到计划进度原因（分具体项目）|||||不适用||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|||||本年度项目可行性未发生重大变化。||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|||||无||||||||

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|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|无|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无|
|本年度募集资金项目实际实施与计划投资出现差异的原因|无|
|募集资金其他使用情况|无|

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。