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丝路视觉科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2019]001725号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
丝路视觉科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2018年度）
目 录 页次一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 丝路视觉科技股份有限公司2018年度募集资
1-6
金存放与使用情况的专项报告
大华核字[2019]001725号丝路视觉科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的丝路视觉科技股份有限公司（以下简称“丝路视觉公司”）《2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
丝路视觉公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对丝路视觉公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对丝路视觉公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
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2018年度
募集资金存放与使用情况专项报告
丝路视觉科技股份有限公司
2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳丝路数字视觉股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2298号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售（以下简称“网下发行”）和网上向持有深圳市场非限售A股股份市值的社会公众投资者定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式发行普通股（A股）股票2,780万股，每股面值 1元，每股发行价人民币5.54元。截至2016年10月28日止，本公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股（A股）2,780万股，共募集资金总额154,012,000.00元，扣除发行费用39,084,300.00元，募集资金净额114,927,700.00元。
截至2016年10月28日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2016]001054号验资报告验证确认。
截至2018年12月31日，公司本报告期募集资金使用金额情况为：
单位：元
项目 金额
募集资金净额 114,927,700.00
加：累计募集资金利息收入扣除银行手续费支出后的净额 120,303.18
加：暂时闲置资金用于现金管理（购买理财产品）实现的收益 1,942,334.09
减：募集资金专户销户余额转出 3,841.23
减：募投项目投入使用金额（含置换预先已投入募集资金投资项目的自筹
91,614,762.93
资金）
2018年12月31日募集资金专户余额（含购买理财产品收益） 25,371,733.11
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《丝路视觉科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司 2013年第一届董事会第二次会议审议通过，并业经本公司 2013年第一次临时股东大会表决通过，并于2017年第二届董事会第八次会议及2017年第一次临时股东大会对其进行修改。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中信银行股份有限公司深圳
专项报告第 1页
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募集资金存放与使用情况专项报告
分行泰然支行、中国建设银行股份有限公司深圳福田保税区支行、招商银行股份有限公司深圳高新园支行、兴业银行股份有限公司深圳南新支行、中国光大银行股份有限公司深圳熙龙湾支行开设募集资金专项账户，并于2016年11月14日与中信证券股份有限公司分别和中信银行股份有限公司深圳分行泰然支行、中国建设银行股份有限公司深圳福田保税区支行、招商银行股份有限公司深圳高新园支行、兴业银行股份有限公司深圳南新支行、中国光大银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
2018年 12月 12日，公司召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，2018年12月28日，公司召开2018年第四次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金及使用自有资金增资公司全资子公司的议案》，同意公司将“数字视觉制作基地建设项目”尚未使用的募集资金余额 2,282.61万元变更用于增资公司全资子公司深圳市丝路蓝创意展示有限公司（以下简称“丝路蓝”）。根据《管理制度》的要求，丝路蓝在中信银行股份有限公司深圳分行泰然支行开设募集资金专项账户进行管理，并于2018年12月28日，公司与丝路蓝、中信银行深圳泰然支行、中信证券股份有限公司（保荐机构）共同签订了《募集资金四方监管协议》。
根据本公司与中信证券有限责任公司签订的《保荐协议》，公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过一千万元人民币或者募集资金净额的10%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构。
截至2018年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|银行名称|账号|初时存放金额|截止日余额|存储方式|
|中信银行股份有限公司深圳泰然支行|8110301012100125486|65,511,200.00|2,039,733.12|活期|
|中国建设银行股份有限公司深圳福田保税区支行|44250100006600000732|22,368,100.00|---|活期|
|中国光大银行股份有限公司深圳熙龙湾支行|39180188000048422|16,903,700.00|---|活期|
|招商银行股份有限公司深圳高新园支行|755913371210309|16,229,000.00|505,899.99|活期|
|兴业银行股份有限公司深圳南新支行|337180100100237191|5,000,000.00|---|活期|

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募集资金存放与使用情况专项报告
||||||
|-|-|-|-|-|
|银行名称|账号|初时存放金额|截止日余额|存储方式|
|中信银行股份有限公司深圳分行泰然支行|8110301012400401983|---|22,826,100.00|活期|
||---|126,012,000.00|25,371,733.11|---|

注1*：中国建设银行股份有限公司深圳福田保税区支行已于2018年4月4日办理销户，账户余额 19,401.22元转至募集资金专户中信银行股份有限公司深圳泰然支行（账号：8110301012100125486）内；
注2*：中国光大银行股份有限公司深圳熙龙湾支行已于 2017年6月 12日办理销户，账户余额3,367.11元转入公司基本户；
注3*：兴业银行股份有限公司深圳南新支行已于 2017年 6月13日办理销户，账户余额474.12元转入公司基本户；
注4*：根据相关规定，公司与丝路蓝、中信银行深圳泰然支行、中信证券股份有限公司（保荐机构）分别签订了《募集资金四方监管协议》，并开立募集资金专项账户，将“数字视觉制作基地建设项目”尚未使用的募集资金余额 2,282.61万元变更用于增资公司全资子公司丝路蓝项目。丝路蓝已在中信银行股份有限公司深圳分行泰然支行开设募集资金专项账户，账号为8110301012400401983，截至2018年12月31日，专户余额为22,826,100.00元。
注5*：募集资金专户实际初时存放金额与募集资金总额间差额为未支付的部分发行费用11,084,300.00元。
三、2018年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
2、公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
丝路视觉科技股份有限公司
（盖章）
二〇一九年三月十八日
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募集资金存放与使用情况专项报告
附表
募集资金使用情况表
编制单位：丝路视觉科技股份有限公司
金额单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||11,492.77|||本年度投入募集资金总额|||||
||2,282.61|||已 累计投入募集资金总额|||||
||2,282.61||||||||
||19.86%||||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|是|6,551.12|4,268.51|774.48|4,268.51|100.00|2018年|不适用|不适用|
|否|2,236.81|2,236.81|---|2,236.81|100.00|2017年|不适用|不适用|
|否|1,622.90|1,622.90|21.26|1,574.22|97.00|2017年|不适用|不适用|
|否|1,081.94|1,081.94|---|1,081.94|100.00|不适用|不适用|不适用|
|是|---|2,282.61|---|---|---|不适用|不适用|不适用|
|---|11,492.77|11,492.77|795.74|9,161.48|---|---|---|---|

超募资金投向 不适用
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|---|11,492.77|11,492.77|795.74|9,161.48|---|---|---|---|

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2018年度
募集资金存放与使用情况专项报告
“数字视觉制作基地建设项目”无法单独核算效益。该项目的实施，有助于公司提升在CG业务制作方面的产能和品质，提高CG人员的培训与教育水平，提升公司整体服务能力和对市场的掌控能力，同时，通过数字视觉制作基地可以全面、充分的展示公司的实力，提升公司的品牌影响力和竞争力，不直接为公司产生利润。
“研发中心建设项目”无法单独核算效益。该项目的实施，有利于提高公司的研发能力和自主创新能力，为公司技术创新提供软硬件支未达到计划进度或预计收益的情况
持和实验保障，不直接为公司产生利润。
和原因（分具体募投项目）
“信息技术平台建设项目”无法单独核算效益。该项目的实施，有助于公司建立强大全面的大数据库用于储存、处理和利用相关数据，不直接为公司产生利润。
“信息技术平台建设项目”计划项目达到预定可使用状态时间为2017年，截至2018年12月31日投资进度为97.00%，该项目实际已完成，但由于验收交付问题，公司尚未与oracle系统供应商完成最终结算。
项目可行性发生重大变化的情况说
不适用
明
超募资金的金额、用途及使用进展
不适用
情况
募集资金投资项目实施地点变更情
不适用
况
募集资金投资项目实施方式调整情
不适用
况
截至2018年12月31日，公司以自有资金先期投入数字视觉制作基地建设项目置换金额为2,070.63万元；研发中心建设项目置换金额募集资金投资项目先期投入及置换
为 1,483.70万元；信息技术平台建设项目置换金额为 1,198.54万元，该置换业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审核并出具大华核字情况
[2016]005109号鉴证报告，并于2017年1月完成置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金
不适用
情况
项目实施出现募集资金结余的金额
不适用
及原因
截至2018年12月31日，公司尚未使用的募集资金以活期存款形式存放于公司募集资金专项账户25,371,733.11元，其中暂时闲置资尚未使用的募集资金用途及去向
金用于现金管理（购买理财产品）实现的收益1,942,334.09元；存放于丝路蓝募集资金专项账户22,826,100.00元。
募集资金使用及披露中存在的问题
不适用
或其他情况
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募集资金存放与使用情况专项报告
附表
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：丝路视觉科技股份有限公司
金额单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额（1）|本年度实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|1.数字视觉制作基地建设项目|4,268.51|774.48|4,268.51|100.00|2018年|不适用|不适用|
|1.数字视觉制作基地建设项目|2,282.61|---|---|---|不适用|不适用|不适用|
|---|6,551.12|774.48|4,268.51|---|---|---|---|

2018年12月12日，公司召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，2018年12月28日，公司召开2018年第四次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金及使用自有资金增资公司全资子公司的议案》，同意公司将“数字视觉制作基地建设项目”尚未使用的募集资金余额2,282.61万元变更用于增资公司全资子公司丝路蓝。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） 公司将变更的2,282.61万元募集资金及717.39万元自有资金，合计3,000万元用于增资丝路蓝。丝路蓝已于2019年1月3日办理了注册资本变更的工商登记手续。
丝路蓝已在中信银行股份有限公司深圳分行泰然支行开设募集资金专项账户，账号为
8110301012400401983，截至2018年12月31日，专户余额为2,282.61万元。该专户仅用于丝路蓝增资项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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