河南科迪乳业股份有限公司
2016年度财务决算报告
河南科迪乳业股份有限公司（以下简称“公司”）2016年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2016年 12月 31日的财务状况以及 2016年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告（亚会A审字（2017）0033号）。现将 2016年度财务报表反映的主要财务数据报告如下：
一、资产负债表
单位：元
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|项 目|2016年12月31日|2015年12月31日|增减变动|
|流动资产：||||
|货币资金|1,034,164,272.68|603,126,189.35|71.47%|
|应收票据||106,888.84|-100.00%|
|应收账款|73,429,296.06|46,410,409.51|58.22%|
|预付款项|19,479,787.41|75,913,871.61|-74.34%|
|其他应收款|12,910,320.15|20,834,527.97|-38.03%|
|存货|74,168,571.02|46,395,381.61|59.86%|
|其他流动资产|596,509.51||100.00%|
|流动资产合计|1,214,748,756.83|792,787,268.89|53.23%|
|非流动资产：||||
|固定资产|971,651,894.10|247,519,511.32|292.56%|
|在建工程|198,494,191.10|776,750,776.79|-74.45%|
|生产性生物资产|92,252,301.69|83,557,325.80|10.41%|
|无形资产|51,025,830.17|25,927,701.12|96.80%|

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|商誉|93,106,870.81||100.00%|
|长期待摊费用|7,253,847.74|10,480,873.38|-30.79%|
|递延所得税资产|2,461,266.47|2,516,652.60|-2.20%|
|其他非流动资产|36,066,663.45|76,847,310.73|-53.07%|
|非流动资产合计|1,452,312,865.53|1,223,600,151.74|18.69%|
|资产总计|2,667,061,622.36|2,016,387,420.63|32.27%|
|项 目|2016年12月31日|2015年12月31日|增减变动|
|流动负债：||||
|短期借款|776,420,727.83|690,000,000.00|12.52%|
|应付票据|1,000,402.75||100.00%|
|应付账款|61,229,583.25|33,927,610.43|80.47%|
|预收款项|13,314,621.32|10,808,740.73|23.18%|
|应付职工薪酬|6,656,897.05|5,143,271.70|29.43%|
|应交税费|31,869,445.22|11,044,362.41|188.56%|
|其他应付款|13,516,377.88|11,144,802.64|21.28%|
|一年内到期的非流动负债|96,004,588.43|79,824,478.30|20.27%|
|流动负债合计|1,000,012,643.73|841,893,266.21|18.78%|
|非流动负债：||||
|长期借款|67,786,465.64|23,306,922.70|190.84%|
|长期应付款|31,349,943.55|45,314,110.36|-30.82%|
|递延收益|13,269,070.72|9,672,434.64|37.18%|
|递延所得税负债|4,152,954.21||100.00%|
|非流动负债合计|116,558,434.12|78,293,467.70|48.87%|
|负债合计|1,116,571,077.85|920,186,733.91|21.34%|
|股东权益：||||
|股本|576,246,209.00|273,400,000.00|110.77%|
|资本公积|524,940,266.34|448,311,093.78|17.09%|
|盈余公积|49,292,995.18|41,814,384.15|17.89%|
|未分配利润|400,011,073.99|332,675,208.79|20.24%|
|归属于母公司股东权益合计|1,550,490,544.51|1,096,200,686.72|41.44%|
|股东权益合计|1,550,490,544.51|1,096,200,686.72|41.44%|
|负债和股东权益总计|2,667,061,622.36|2,016,387,420.63|32.27%|

1、货币资金2016年末余额较2015年末增加43,103.81万元，增长71.47%，主要为本公司当期非公开定向发行股票成功和短期借款增加所致。
2、应收帐款2016年末余额较2015年末增加2,701.89万元，增长58.22%，主要为本公司当期收入增加所致。
3、预付款项2016年末余额较2015年末减少5,643.41万元，降低74.34%，主要为本期预付工程设备款项转入固定资产所致。
4、其他应收款2016年末余额较2015年末减少792.42万元，降低38.03%，主要为本期公司部分融资租赁到期,融资租赁保证金退回所致。
5、存货2016年末余额较2015年末增加2,777.32万元，增长59.86%，主要为本公司年产20万吨液态奶项目投产及收购洛阳巨尔乳业所致。
6、固定资产 2016年末余额较 2015年末增加 72,413.24万元，增长292.56%，主要为本公司年产20万吨液态奶项目和20万吨发酵型酸奶工程完工，在建工程转入固定资产，以及本期成功收购洛阳巨尔乳业所致。
7、在建工程2016年末余额较2015年末减少57,825.66万元，降低74.45%，主要为本期公司年产20万吨液态奶项目和20万吨发酵型酸奶工程完工，在建工程转入固定资产所致。
8、无形资产2016年末余额较2015年末增加2,509.81万元，增长96.8%，主要为本期公司成功收购洛阳巨尔乳业所致。
9、商誉2016年末余额较2015年末增加9,314.69万元，增长100%，主要为本期公司收购洛阳巨尔乳业溢价部分所致。
10、其它非流动资产2016年末余额较2015年末减少4,078.06万元，降低53.07%，主要为本期公司预付设备款减少所致。
11、应付账款2016年末余额较2015年末增加2,730.20万元，增长80.47%，主要为本期采购设备所致。
12、应交税费 2016年末余额较 2015年末增加 2,082.51万元，增长188.56%，主要为本期未缴所得税增加所致。
13、长期借款 2016年末余额较 2015年末增加 4,447.95万元，增长190.80%，主要为原平顶山银行一年期借款改为2年期借款所致。
14、长期应付款 2016年末余额较 2015年末减少 1,396.42万元，降低30.82%，主要为本期支付融资租赁设备租金所致。
15、递延收益2016年末余额较2015年末增加359.66万元，增长37.18%，主要为公司本期收到与资产相关的政府补贴所致。
16、递延所得税负债 2016年末余额较 2015年末增加 415.30万元，增长100%，主要为公司本期收购洛阳巨尔乳业合并资产评估增值，产生的应纳税暂时性差异所致。
17、股本2016年末余额较2015年末增加30,284.62万元，增长110.77%,主要为本期公司资本公积转增资本及非公开发行股票所致。
二、利润表
单位：元
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|项 目|2016年度|2015年度|增减变动|
|一、营业总收入|804,758,571.62|683,064,113.68|17.82%|
|其中：营业收入|804,758,571.62|683,064,113.68|17.82%|
|二、营业总成本|716,729,010.47|566,455,418.58|26.53%|
|其中：营业成本|550,629,554.72|440,588,396.72|24.98%|
|税金及附加|6,744,532.35|3,144,778.71|114.47%|
|销售费用|55,226,108.80|59,069,889.64|-6.51%|
|管理费用|32,619,185.18|25,408,368.12|28.38%|
|财务费用|45,304,315.18|36,674,872.53|23.53%|
|资产减值损失|26,205,314.24|1,569,112.86|1,570.07%|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|88,029,561.15|116,608,695.10|-24.51%|

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|加：营业外收入|36,045,286.45|9,518,067.05|278.70%|
|其中：非流动资产处置利得|8,623,034.66|5,570,383.90|54.80%|
|减：营业外支出|3,737,860.19|3,292,509.61|13.53%|
|其中：非流动资产处置净损失|3,630,855.81|2,079,731.35|74.58%|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|120,336,987.41|122,834,252.54|-2.03%|
|减：所得税费用|30,841,640.06|26,157,140.07|17.91%|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|89,495,347.35|96,677,112.47|-7.43%|
|归属于母公司股东的净利润|89,495,347.35|96,677,112.47|-7.43%|
|六、综合收益总额|89,495,347.35|96,677,112.47|-7.43%|
|归属于母公司股东的综合收益总额|89,495,347.35|96,677,112.47|-7.43%|

1、经营情况
2016年度，公司实现营业收入80,475.86万元，同比增加17.82%；营业利润8,802.96万元，同比下降24.51%,主要为资产减值损失及期间费用增加所致；
净利润8,949.53万元，同比下降7.43%。
2、期间费用
2016年度，公司销售费用 5,522.61万元，同比下降6.51%，主要为本期市场运营费和广告宣传费减少所致；管理费用 3,261.92万元，同比增长28.38%,主要为本期工资福利费、社会保险费和折旧摊销费用增加所致；财务费用 4,530.43万元，同比增长23.53%，主要为本期银行借款增加相应增加利息支出所致。
3、资产减值损失
2016年度，公司资产减值损失为 2,620.53万元，同比增长1,570.07%，主要为本期收购洛阳巨尔产生的商誉，经减值测试提取减值损失 2,480.56万元所致。
三、现金流量表
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|项 目|2016年度|2015年度|增减变动|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|905,183,648.38|780,773,521.79|15.93%|
|收到其他与经营活动有关的现金|8,353,316.30|5,198,388.83|60.69%|
|经营活动现金流入小计|913,536,964.68|785,971,910.62|16.23%|
|购买商品、接受劳务支付的现金|552,296,283.68|500,948,901.65|10.25%|
|支付给职工以及为职工支付的现金|53,060,973.10|26,541,372.78|99.92%|
|支付的各项税费|63,469,942.06|68,812,367.53|-7.76%|
|支付其他与经营活动有关的现金|32,179,317.96|17,419,621.72|84.73%|
|经营活动现金流出小计|701,006,516.80|613,722,263.68|14.22%|
|经营活动产生的现金流量净额|212,530,447.88|172,249,646.94|23.39%|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|20,311,088.00|10,086,913.00|101.36%|
|投资活动现金流入小计|20,311,088.00|10,086,913.00|101.36%|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|58,499,714.85|157,453,777.44|-62.85%|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|102,860,345.68||100.00%|
|支付其他与投资活动有关的现金|15,730,000.00||100.00%|
|投资活动现金流出小计|177,090,060.53|157,453,777.44|12.47%|
|投资活动产生的现金流量净额|-156,778,972.53|-147,366,864.44|6.39%|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金|379,475,381.56|406,980,000.00|-6.76%|
|取得借款收到的现金|992,107,019.81|770,000,000.00|28.85%|
|收到其他与筹资活动有关的现金|2,962,279.71||100.00%|
|筹资活动现金流入小计|1,374,544,681.08|1,176,980,000.00|16.79%|
|偿还债务支付的现金|889,920,490.40|489,405,521.90|81.84%|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|59,998,286.51|50,344,151.21|19.18%|
|支付其他与筹资活动有关的现金|50,339,698.94|146,679,190.54|-65.68%|
|筹资活动现金流出小计|1,000,258,475.85|686,428,863.65|45.72%|

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|筹资活动产生的现金流量净额|374,286,205.23|490,551,136.35|-23.70%|
|四、现金及现金等价物净增加额|430,037,680.58|515,433,918.85|-16.57%|
|加：期初现金及现金等价物余额|603,126,189.35|87,692,270.50|587.78%|
|五、期末现金及现金等价物余额|1,033,163,869.93|603,126,189.35|71.30%|

1、2016年度经营活动产生的现金流量净额较2015年度增加4,028.08万元，增长23.39%，主要为销售商品收到的现金增加所致。
2、2016年度投资活动产生的现金流量净额较2015年度增加941.21万元，主要为收购洛阳巨尔乳业支付现金所致。
3、2016年度筹资活动产生的现金流量净额较 2015年度减少 11,626.49万元，下降23.70%，主要为本期公司偿还债务支付的现金增加所致。
四、主要财务指标
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|财务指标|2016年12月31日|2015年12月31日|增减变动|
|资产负债率（母公司%）|42.74|46.63|-3.89|
|流动比率|1.21|0.94|29%|
|速动比率|1.14|0.89|28%|
|无形资产（除土地使用权）占净资产比例|-|-||
|财务指标|2016年度|2015年度|增减变动|
|应收账款周转率（次/年）|13.43|13.99|-4%|
|存货周转率（次/年）|9.13|8.37|9%|
|归属于公司股东的每股净资产（元/股）|2.69|4.01|-33%|
|每股收益|0.16|0.4|-60%|
|加权平均净资产收益率|7.91%|11.40%|-3.49%|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率收益率|5.66%|10.75%|-5.09%|

河南科迪乳业股份有限公司董事会
2017年4月7日