股票代码：300399
股票简称：京天利
披露日期：二 0一六年四月二十五日
一、2015年度公司整体经营情况
2015年，对于公司来说既面临压力又充满发展机遇，公司在全面分析和研究国家宏观经济走势、行业发展趋势的基础上，坚持贯彻执行公司内生与外延并重的未来发展战略，围绕年度经营计划，立足于自有优势产品领域，持续不断地推进产品研发和技术创新，紧密围绕市场需求进行深度挖掘和创新，优化营销网络，在继续做好主营业务的同时以自主研发、外延式发展等方式，持续拓宽产品线和开拓新的业务领域，同时继续推进管理规范化工作和科学管理体系的建设，提升公司整体运营效率，使公司经营业绩在市场竞争日益严峻的环境下，依然取得了持续、稳定的发展。
报告期内，公司 2015年度总体经营情况受市场变化等因素影响，较去年同期有所下降。2015年度，公司实现合并口径的营业收入为18,539.60万元，较上年同期增长20.16%，营业利润和利润总额分别较上年同期下降27.35%和20.13%，归属于公司普通股股东的净利润为3,400.23万元，较上年同期下降24.58%。
二、2015年度财务报告审计情况
公司 2015年 12月 31日的合并及母公司资产负债表、2015年度的合并及母公司利润表、2015年度的合并及母公司现金流量表、2015年度的合计及母公司所有者权益变动表及相关报表附注已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
三、2015年度主要会计数据和财务指标
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|||||||||单位：元|||||
||||||||本年比上年||||||
|||||2014年||||||2013年|||
||||||||增减||||||
|项目||2015年|||||||||||
|||||调整前||调整后|调整后|||调整前||调整后|
|营业总收入（元）|185,396,041.21||138,491,107.25||154,293,533.04||20.16%||197,419,132.59||260,021,891.67||
|归属于上市公司普通股股|34,002,279.51||37,331,024.45||45,081,761.57||||45,619,628.68||85,838,566.75||
||||||||-24.58%||||||
|东的净利润（元）|||||||||||||
|归属于上市公司普通股股|23,815,276.75||31,737,674.27||31,737,674.27||||43,740,696.56||43,740,696.56||
|东的扣除非经常性损益后|||||||-24.96%||||||
|的净利润（元）|||||||||||||
|经营活动产生的现金流量|33,129,808.44||71,533,459.58||129,100,075.14||||13,354,065.24||13,100,475.88||
||||||||-74.34%||||||
|净额（元）|||||||||||||
|基本每股收益（元/股）|0.22||0.57|||0.37|-40.54%||0.76|||0.75|
|稀释每股收益（元/股）|0.22||0.57|||0.37|-40.54%||0.76|||0.75|
|加权平均净资产收益率||7.83%||11.74%||11.92%|-4.09%|||18.98%||31.71%|

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|||||||本年末比上|||||
||||2014年末|||||2013年末|||
|||||||年度末增减|||||
|项目|本报告期末||||||||||
||||调整前||调整后|调整后||调整前||调整后|
|总资产（元）|451,838,413.31|475,901,188.90||510,904,183.32||-11.56%|289,220,705.72||354,968,512.89||
|归属于上市公司普通股股|426,043,080.47|463,003,909.92||490,853,835.02|||261,689,656.77||308,095,544.75||
|||||||-13.20%|||||
|东的股东权益（元）|||||||||||

四、2015年末财务状况
1、资产情况
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||||||||||单位：万元|
||项目||2015年末||2014年末||变动金额||同比增减|
||流动资产：|||||||||
|货币资金||12,859.87||27,948.13||-15,088.26||-53.99%||
|应收账款||1,742.46||1,917.04||-174.58||-9.11%||
|预付款项||59.73||122.18||-62.44||-51.11%||
|应收利息||352.85||236.87||115.98||48.96%||
|其他应收款||446.04||291.59||154.45||52.97%||
|存货||599.66||205.42||394.24||191.91%||
|其他流动资产||22,843.19||16,384.45||6,458.75||39.42%||
|流动资产合计||38,903.81||47,105.69||-8,201.88||-17.41%||
||非流动资产：|||||||||
|固定资产||3,724.71||3,914.94||-190.23||-4.86%||
|无形资产||2,252.90||2.02||2,250.88||111585.40%||
|开发支出||155.57||||155.57||||
|递延所得税资产||146.85||67.78||79.07||116.66%||
|非流动资产合计||6,280.03||3,984.73||2,295.30||57.60%||
|资产总计||45,183.84||51,090.42||-5,906.58||-11.56%||

分析：
1）货币资金期末余额 12,859.87万元，较期初减少15,088.26万元，降幅为53.99%，主要原因在于：（1）公司报告期内支付收购上海誉好收购款 8,239.14万元；（2）公司报告期内支付收购上海天彩收购款 897.41万元；（3）公司报告期内经董事会审议通过，将购买低风险银行理财产品的额度自 1.6亿元提高到2.3亿元。公司本报告期末较上期末新增银行理财产品6,000万元。
报告期内，本公司受限制的货币资金金额 100万元，为收购的子公司上海天彩保险经纪机构营业保证金。
告期内结转预付的通道费用。
3）报告期末应收利息352.85万元,较期初增加115.98万元,增幅为48.96%，系报告期内银行理财产品计提的利息所致。
4）报告期末其他应收款期末净额 446.04万元，较期初增加 154.45万元，增幅为52.97%，主要是公司报告期内支付收购股权意向保证金所致。
5）报告期末存货599.66万元，较期初增加394.24万元，增幅为191.91%，主要是公司报告期内移动金融产品及应用服务业务已完工未结算金额增加导致。
6）其他流动资产期末余额为22,843.19万元，较期初增加6,458.75万元，增幅为39.42%，主要是公司报告期内经董事会审议通过，将购买低风险银行理财产品的额度自1.6亿元提高到2.3亿元，公司本报告期末较上期末新增银行理财产品6,000万元。
7）报告期末无形资产余额为 2,252.90万元，较期初增加 2,250.88万元，增幅为111585.40%，主要是公司报告期内新购云端操作系统软件及知识产权许可所致。
8）报告期末开发支出余额为 155.57万元，主要构成为上海誉好开发保险业务渠道化管理平台、航延险动态定价系统、旅意险自助理赔平台形成。
9）报告期末递延所得税资产余额 146.85万元，较期初增加 79.07万元，增幅为116.66%，主要是计提的坏账准备增加形成的暂时性差异增加以及母公司企业所得税税收优惠到期按照25%计提递延所得税导致。
2、负债情况
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||||||||||单位：万元|
||项目||2015年末||2014年末||变动金额||同比增减|
||流动负债：|||||||||
|应付账款||229.83||947.93||-718.10||-75.75%||
|预收款项||25.21||36.98||-11.77||-31.83%||
|应付职工薪酬||900.87||241.72||659.16||272.70%||
|应交税费||338.08||175.75||162.33||92.36%||
|其他应付款||303.51||132.56||170.95||128.96%||
|流动负债合计||1,797.51||1,534.94||262.57||17.11%||
|负 债 合 计||1,797.51||1,534.94||262.57||17.11%||

分析：
1）报告期末应付账款余额229.83万元，较期初减少718.10万元，降幅75.75%，主要系公司报告期内支付上期应付未付的通道费用及已计提的营销推广费终止支付所致。
2）报告期末预收款项余额为 25.21万元，较期初减少 11.77万元，降幅31.83%，主要系公司预收客
户移动信息服务费已结算所致。
3）报告期末应付职工薪酬余额为900.87万元，较期初增加659.16万元，增幅272.70%，主要系公司本期末计提了2015年度奖金，而上期由于未完成预期的经营目标，所以未计提奖金所致。
4）报告期末应交税费余额为 338.08万元，较期初增加 162.33万元，增幅92.36%，主要系公司期末未交税费较上期增加所致。
5）报告期末其他应付款余额为303.51万元，较期初增加170.95万元，增幅128.96%，主要系公司本期收到上海市松江区人民政府岳阳街道办事处款项所致。
3、所有者权益情况
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||||||||||单位：万元|
||项目||2015年末||2014年末||变动金额||同比增减|
||所有者权益：||金额||金额|||||
|股本||15,200.00||8,000.00||7,200.00||90.00%||
|资本公积||6,345.85||21,704.60||-15,358.75||-70.76%||
|盈余公积||2,221.69||1,959.58||262.11||13.38%||
||未分配利润|18,836.77||17,421.20||1,415.57||8.13%||
||归属于母公司所有|42,604.31||49,085.38||-6,481.07||-13.20%||
||者权益合计|||||||||
||少数股东权益|782.03||470.10||311.93||66.35%||
||所有者权益合计|43,386.34||49,555.48||-6,169.14||-12.45%||

分析：
1）报告期末股本余额15,200.00万元，较期初增加7,200.00万元，增幅90.00%，主要系公司报告期内资本公积转增股本所致。
2）报告期末资本公积余额为6,345.85万元，较期初减少15,358.75万元，降幅70.76%，主要系公司报告期内收购上海誉好和天彩保险经纪按照同一控制企业合并会计处理，调减资本公积股本溢价，以及资本公积金转增股本所致。
3）报告期末少数股东权益余额为 782.03万元，较期初增加 311.93万元，增幅66.35%，主要系本报告期上海誉好净利润增加形成。
五、2015年度经营情况
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||||||||||单位：万元|
||||报告期||上年同期|||报告期比上年同期增减（%）||
||项目||||||变动金额|||
||||金额||金额|||||
|营业收入||18,539.60||15,429.35||3,110.25||20.16%||
|营业成本||11,828.51||7,425.72||4,402.79||59.29%||

营业税金及附加 76.35 224.96 -148.61 -66.06%
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|销售费用||608.89|1,021.43|-412.54|-40.39%|
|管理费用||3,404.20|2,841.69|562.51|19.79%|
|财务费用||-565.31|-198.72|-366.59|-184.47%|
|资产减值损失||152.15|-502.81|654.96|130.26%|
|||822.43|692.44|130.00|18.77%|
||投资收益|||||
|||3,857.25|5,309.51|-1,452.26|-27.35%|
||营业利润|||||
|||399.20|17.38|381.82|2197.40%|
||营业外收入|||||
|||1.71|0.12|1.58|1275.25%|
||营业外支出|||||
|||4,254.74|5,326.77|-1,072.03|-20.13%|
||利润总额|||||
|||662.58|619.19|43.39|7.01%|
||所得税费用|||||
|||3,592.16|4,707.57|-1,115.41|-23.69%|
||净利润|||||
||归属于母公司所有者的|3,400.23|4,508.18|-1,107.95|-24.58%|
||净利润|||||
|||191.93|199.39|-7.46|-3.74%|
||少数股东损益|||||

分析：
1、报告期营业收入18,539.60万元，较上年同期增加3,110.25万元，增幅为20.16%，主要是因为报告期内ICT综合服务平台业务开拓市场，业务收入较上年同期增长56.33%。同时，公司因收购上海誉好带来的行业保险产品服务业务收入也在持续发展，报告期内取得收入3,245.35万元，较上年同期增长105.37%。
2、报告期营业成本11,828.51万元，较上年同期增加4,402.79万元，增幅为59.29%，主要是因为报告期内ICT综合服务平台业务收入增加，与之相对应的通道费用随之增加所致。
3、报告期销售费用608.89万元，较上年同期减少412.54万元，降幅为40.39%，主要原因是随着客户粘性增加，公司报告期内减少市场营销推广投入。
4、报告期财务费用-565.30万元，较上年同期减少366.58万元，降幅为184.47%，主要原因是报告期内银行存款利息增加所致。
5、报告期资产减值损失152.15万元，较上年同期增加654.96万元，增幅为130.26%，主要原因是上年同期应收账款回款及时，转回坏账准备489万元所致。
6、报告期营业外收入399.20万元，较上年同期增加381.82万元，增幅为2197.40%，主要原因是已
计提的营销推广费终止支付以及收到的政府补助增加所致。
六、2015年度现金流状况
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||||||||||单位：万元|
||||||||||报告期比上年同|
||项目||报告期||上年同期||变动金额||期增减幅度|
||||||||||（%）|
|一、经营活动产生的现金流量净额||3,312.98||12,910.01||-9,597.03||-74.34%||
|经营活动现金流入小计||32,089.52||30,507.74||1,581.78||5.18%||
|经营活动现金流出小计||28,776.54||17,597.74||11,178.81||63.52%||
|二、投资活动产生的现金流量净额||-17,774.05||-4,879.23||-12,894.82||-264.28%||
|投资活动现金流入小计||35,314.01||96,191.41||-60,877.39||-63.29%||
|投资活动现金流出小计||53,088.06||101,070.64||-47,982.58||-47.47%||
|三、筹资活动产生的现金流量净额||-627.19||12,196.69||-12,823.88||-105.14%||
|筹资活动现金流入小计||120.00||17,880.00||-17,760.00||-99.33%||
|筹资活动现金流出小计||747.19||5,683.31||-4,936.12||-86.85%||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||||||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-15,088.26||20,227.47||-35,315.73||-174.59%||

分析：
1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额3,312.98万元，较上年同期减少了9,597.03万元，降幅为-74.34%，主要原因为：
○1
报告期销售商品、提供劳务收到的现金 19,294.71万元，较上年同期减少7,505.71万元，降幅为28.01%，系本报告期客户回款不及上年同期所致；
○2
报告期收到的税费返还收到的现金182.42万元,较上年同期减少55.21万元，降幅为23.23%，系本报告期收到企业所得税汇算清缴退税所致；
○3
报告期收到其他与经营活动有关的现金12,612.39万元，较上年同期增加9,142.70万元，增幅为
263.50%，主要原因系报告期收到保险公司代垫理赔保险金增加所致；
○4
报告期购买商品、接受劳务支付的现金9,429.96万元，较上年同期增加3,680.66万元，增幅为
64.02%，主要原因系公司报告期内支付的通道费用增加所致；
○5
报告期支付的各项税费支付的现金 1,468.45万元,较上年同期减少 825.67万元，降幅为35.99%，系本报告期支付的增值税和企业所得税减少所致；
○6
报告期支付的其他与经营活动有关的现金12,775.25万元，较上年同期增加8,394.67万元，增幅为191.63%，主要原因是代保险公司支付的理赔保险金增加所致。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净流出额为-17,774.05万元，较上年同期减少 12,894.82万元，降幅为
264.28%。主要原因为：○1
公司报告期内支付购入的云端操作系统软件及知识产权许可2,500万元；○2
公司报告期内支付收购子公司上海誉好和天彩保险经纪共计9,136.55万元。
3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-627.19万元，较上年同期减少12,823.88万元，降幅为105.14%。主要原因为：○1
上期公司公开发行股票,募集资金
17,880.00万元；○2
上期上海誉好在收购前派发现金红利4,561万元.
七、2015年主要财务指标
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||2015年||2014年||同比增减|
|资产负债率||3.98%||3.00%||0.98%||
|流动比率||2164.32%||3068.90%||-904.58%||
|速动比率||837.18%||1964.69%||-1127.51%||
|||1013.23%||||794.72%||
||应收账款周转率||||218.51%|||
|||38.51%||35.22%||3.29%||
||总资产周转率|||||||
|||0.22||0.37||-40.54%||
||基本每股收益（元/股）|||||||
||扣除非经常性损益后的基本|0.16||0.26||-38.46%||
||每股收益（元/股）|||||||
|||7.83%||11.92%||-4.09%||
||加权平均净资产收益率|||||||
||扣除非经常性损益后的加权|5.45%||8.39%||-2.94%||
||平均净资产收益率|||||||
||每股经营活动产生的现金流|0.22||1.05||-79.05%||
||量净额（元/股）|||||||
||归属于上市公司股东的每股|2.80||3.97||-29.47%||
||净资产（元/股）|||||||

分析：
货币资金减少所致；
2、报告期内，公司应收账款周转率较上年同期增长794.72%，主要系公司报告期内应收账款减少而营业收入增加所致；
3、报告期内，公司基本每股收益及扣除非经常性损益后的每股收益均较上期减少，主要系公司报告
期内资本公积转增股本，以及本报告期净利润较上年同期下降所致；
4、报告期内，公司每股经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少79.05%，主要系公司报告期内资本公积转增股本，以及本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降所致；
北京无线天利移动信息技术股份有限公司董事会2016年4月25日