神州数码控股有限公司
交易标的
已审汇总财务报表
截至 2015年 3月 31日止三个月期间、
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表
目录
页次
一、 审计报告 1-2
二、 已审汇总财务报表
汇总资产负债表 3-5
汇总利润表 6-7
汇总所有者权益变动表 8-11
汇总现金流量表 12-14
汇总财务报表附注 15–215
汇总财务报表补充资料
1.非经常性损益明细表 216–218
2.净资产收益率 219
审计报告
安永华明(2015)审字第60439994_A01号神州数码控股有限公司董事会：
我们审计了后附的按照汇总财务报表附注三所述编制基础编制的神州数码控股有限公司（以下统称“神码控股”）及其下属子公司（以下统称“神码控股集团”）旗下分销业务（以下简称“交易标的”）的汇总财务报表，包括2015年3月31日、2014年12月31日、2013年12月31日及2012年12月31日的汇总资产负债表，截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度的汇总利润表、汇总所有者权益变动表和汇总现金流量表以及汇总财务报表附注。
一、管理层对汇总财务报表的责任
按照汇总财务报表附注三所述编制基础编制和公允列报交易标的的汇总财务报表是神码控股管理层的责任。这种责任包括：(1)按照汇总财务报表附注三所述编制基础编制交易标的的汇总财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使交易标的的汇总财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对交易标的的汇总财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对交易标的的汇总财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关交易标的的汇总财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的汇总财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与交易标的的汇总财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价交易标的的汇总财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计报告（续）
安永华明(2015)审字第60439994_A01号三、审计意见
我们认为，上述交易标的的汇总财务报表在所有重大方面按照汇总财务报表附注三所述编制基础编制，公允反映了该等编制基础下神码控股集团旗下交易标的2015年3月31日、2014年12月31日、2013年12月31日及2012年12月31日的汇总财务状况以及截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度的汇总经营成果和汇总现金流量。
四、其他事项
上述交易标的的汇总财务报表是因深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司拟购买神码控股集团旗下交易标的事宜，由神码控股按照中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司重大资产重组管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号－上市公司重大资产重组申请文件》的相关规定，为了向相关监管部门申报和按有关规定披露相关信息之目的而编制。相应地，本报告仅供神码控股因深圳市深信泰丰（集团）股份有限公司拟购买神码控股集团旗下交易标的事宜向相关监管部门申报和按有关规定披露相关信息之目的参考使用，不适用于其他用途。
此外，神码控股又按照包含若干模拟调整的遵循性编制基础单独为神码控股集团旗下交易标的编制了一套模拟汇总财务报表，包括2015年3月31日、2014年12月31日、2013年12月31日及2012年12月31日的模拟汇总资产负债表，截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度的模拟汇总利润表、模拟汇总所有者权益变动表和模拟汇总现金流量表以及模拟汇总财务报表附注。我们已于2015年8月7日针对该等模拟汇总财务报表出具了编号为安永华明(2015)专字第60439994_A01号的审计报告。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：钱晓云
中国北京 中国注册会计师：尤雯雯
2015年8月7日
神州数码控股有限公司交易标的
汇总资产负债表
2015年3月31日、2014年12月31日、2013年12月31日及2012年12月31日
人民币千元
资产 附注七2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日流动资产：
货币资金 1 772,471 1,472,249 1,593,438 2,063,652应收票据 2 265,360 180,906 281,797 168,861应收账款 3 4,711,741 4,807,801 5,973,960 6,922,339预付款项 4 1,049,647 1,413,744 1,336,971 1,720,507其他应收款 5 1,543,130 1,425,458 457,703 251,561存货 6 4,485,634 4,653,458 3,990,628 3,685,614可供出售金融资产 7 650,000 600,000 - -以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融资产 8 35,151 26,273 90,114 51,919应收利息 9 6,366 4,207 520 1,773其他流动资产 10 1,561,182 1,587,860 1,144,046 1,251,013______________ ______________ ______________ ______________流动资产合计 15,080,682 16,171,956 14,869,177 16,117,239______________ ______________ ______________ ______________非流动资产：
可供出售金融资产 7 1,061,750 1,061,750 61,750 61,750长期股权投资 11 31,957 37,760 10,385 -固定资产 12 309,243 319,784 337,001 348,806在建工程 13 - - - 2,713长期待摊费用 14 6,978 4,085 6,557 8,501递延所得税资产 15 163,553 148,621 141,036 82,278______________ ______________ ______________ ______________非流动资产合计 1,573,481 1,572,000 556,729 504,048______________ ______________ ______________ ______________资产总计 16,654,163 17,743,956 15,425,906 16,621,287____________________________ ____________________________ ____________________________ ____________________________
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汇总资产负债表（续）
2015年3月31日、2014年12月31日、2013年12月31日及2012年12月31日
人民币千元
负债和所有者权益 附注七2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日流动负债：
短期借款 17 3,649,755 3,645,419 807,688 550,746应付票据 18 1,452,898 2,129,593 2,263,285 3,424,131应付账款 19 4,176,824 4,648,551 4,494,266 4,521,923预收款项 20 577,029 593,899 577,871 407,741应付职工薪酬 21 416,777 449,013 387,366 361,896应交税费 22 332,980 398,646 405,378 330,533应付股利 23 1,677,392 - - -应付利息 24 3,722 5,589 4,891 1,639其他应付款 25 313,015 260,773 279,537 578,584一年内到期的非流动
负债 26 1,244,000 1,240,000 923,967 415,481预计负债 28 42,408 42,408 - -递延收益 29 26,965 26,229 35,026 21,316______________ ______________ ______________ ______________流动负债合计 13,913,765 13,440,120 10,179,275 10,613,990______________ ______________ ______________ ______________非流动负债：
长期借款 27 613,851 611,878 1,839,868 2,197,934递延收益 29 48,400 50,600 59,400 68,200递延所得税负债 15 - 7,318 2,324 5,278______________ ______________ ______________ ______________非流动负债合计 662,251 669,796 1,901,592 2,271,412______________ ______________ ______________ ______________负债合计 14,576,016 14,109,916 12,080,867 12,885,402______________ ______________ ______________ ______________
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汇总资产负债表（续）
2015年3月31日、2014年12月31日、2013年12月31日及2012年12月31日
人民币千元
负债和所有者权益 附注七2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日所有者权益：
归属于母公司
所有者权益合计 2,078,147 3,634,040 3,341,036 3,727,010少数股东权益 - - 4,003 8,875______________ ______________ ______________ ______________所有者权益合计 2,078,147 3,634,040 3,345,039 3,735,885______________ ______________ ______________ ______________负债和所有者权益总计 16,654,163 17,743,956 15,425,906 16,621,287____________________________ ____________________________ ____________________________ ____________________________载于第15页至第215页的附注为本财务报表的组成部分
第3页至第215页的财务报表由以下人士签署：
神州数码控股有限公司
董事会授权代表并总裁：闫国荣 董事会授权代表并财务部总经理：张云飞
董事会授权代表并财务负责人：王继业
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汇总利润表
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
截至
2015年3月31日
附注七 止三个月期间 2014年 2013年 2012年营业收入 30 11,384,530 45,190,806 46,707,789 52,128,663减：营业成本 30 10,749,526 42,739,894 44,340,110 48,974,126营业税金及附加 31 8,841 49,980 57,420 69,204销售费用 32 311,145 1,456,324 1,475,848 1,627,137管理费用 33 101,543 439,885 525,308 543,562财务费用
/（收入） 34 74,708 227,711 ( 47,566) 131,792资产减值损失
/（转回） 35 63,607 91,713 121,866 ( 81,796)加：公允价值变动收益
/（损失） 36 ( 6,353) 6,930 38,742 22,724投资收益 37 59,986 221,320 247,519 193,114其中：
对联营企业和合营
企业的投资收益
/（损失） ( 5,803) 1,960 ( 5,695) -______________ ______________ ______________ ______________营业利润 128,793 413,549 521,064 1,080,476加：营业外收入 38 7,714 65,951 68,955 41,993减：营业外支出 39 236 46,983 13,975 7,775其中：
非流动资产处置损失 174 857 2,666 2,147______________ ______________ ______________ ______________利润总额 40 136,271 432,517 576,044 1,114,694减：所得税费用 41 20,267 119,289 143,850 134,931______________ ______________ ______________ ______________净利润 116,004 313,228 432,194 979,763____________________________ ____________________________ ____________________________ ____________________________其中：
归属于母公司所有者的
净利润 116,004 315,405 434,086 977,735____________________________ ____________________________ ____________________________ ____________________________少数股东损益 - ( 2,177) ( 1,892) 2,028____________________________ ____________________________ ____________________________ ____________________________
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汇总利润表（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
截至
2015年3月31日
附注七 止三个月期间 2014年 2013年 2012年其他综合收益/（损失）的
税后净额
归属于母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
以后将重分类进损益的
其他综合收益/(损失)
外币财务报表折算差额 5,478 12,512 ( 37,746) ( 19,229)______________ ______________ ______________ ______________综合收益总额 121,482 325,740 394,448 960,534____________________________ ____________________________ ____________________________ ____________________________其中：
归属于母公司所有者的
综合收益总额 121,482 327,917 396,340 958,506____________________________ ____________________________ ____________________________ ____________________________归属于少数股东的
综合收益总额 - ( 2,177) ( 1,892) 2,028____________________________ ____________________________ ____________________________ ____________________________
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汇总所有者权益变动表
截至2015年3月31日止三个月期间
人民币千元
归属于母公司 所有者权益所有者权益 少数股东权益 合计一、本期期初余额 3,634,040 - 3,634,040______________ ______________ ______________二、本期增减变动金额
（一）综合收益总额
1.净利润 116,004 - 116,0042.其他综合损益 5,478 - 5,478______________ ______________ ______________综合收益总额 121,482 - 121,482______________ ______________ ______________（二）所有者投入和减少资本
股份支付计入所有者权益
的金额 17 - 17______________ ______________ ______________所有者投入和减少资本总额 17 - 17______________ ______________ ______________（三）利润分配
对所有者的分配 ( 1,677,392) - ( 1,677,392)______________ ______________ ______________三、本期期末余额 2,078,147 - 2,078,147____________________________ ____________________________ ____________________________
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汇总所有者权益变动表（续）
2014年度
人民币千元
归属于母公司 所有者权益所有者权益 少数股东权益 合计一、本年年初余额 3,341,036 4,003 3,345,039______________ ______________ ______________二、本年增减变动金额
（一）综合收益总额
1.净利润 315,405 ( 2,177) 313,2282.其他综合损益 12,512 - 12,512______________ ______________ ______________综合收益总额 327,917 ( 2,177) 325,740______________ ______________ ______________（二）所有者投入和减少资本
1.收购子公司少数股权 ( 20,210) ( 1,826) ( 22,036)2.股份支付计入所有者
权益的金额 ( 14,703) - ( 14,703)______________ ______________ ______________所有者投入和减少资本总额 ( 34,913) ( 1,826) ( 36,739)______________ ______________ ______________三、本年年末余额 3,634,040 - 3,634,040____________________________ ____________________________ ____________________________
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汇总所有者权益变动表（续）
2013年度
人民币千元
归属于母公司 所有者权益所有者权益 少数股东权益 合计一、本年年初余额 3,727,010 8,875 3,735,885______________ ______________ ______________二、本年增减变动金额
（一）综合收益总额
1.净利润 434,086 ( 1,892) 432,1942.其他综合损益 ( 37,746) - ( 37,746)______________ ______________ ______________综合收益总额 396,340 ( 1,892) 394,448______________ ______________ ______________（二）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本 221,674 - 221,6742.收购子公司少数股权 ( 2,370) 840 ( 1,530)3.股份支付计入所有者权益
的金额 ( 11,470) - ( 11,470)4.出售子公司 - ( 3,820) ( 3,820)______________ ______________ ______________所有者投入和减少资本总额 207,834 ( 2,980) 204,854______________ ______________ ______________（三）利润分配及拨出至所有者
1.对所有者的分配 ( 741,728) - ( 741,728)2.分拆业务拨出至所有者 ( 248,420) - ( 248,420)______________ ______________ ______________利润分配及拨出至所有者总额 ( 990,148) - ( 990,148)______________ ______________ ______________三、本年年末余额 3,341,036 4,003 3,345,039____________________________ ____________________________ ____________________________
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汇总所有者权益变动表（续）
2012年度
人民币千元
归属于母公司 所有者权益所有者权益 少数股东权益 合计一、本年年初余额 2,689,713 3,850 2,693,563______________ ______________ ______________二、本年增减变动金额
（一）综合收益总额
1.净利润 977,735 2,028 979,7632.其他综合损益 ( 19,229) - ( 19,229)______________ ______________ ______________综合收益总额 958,506 2,028 960,534______________ ______________ ______________（二）所有者投入和减少资本
1.少数股东投入资本 18,794 2,997 21,7912.股份支付计入所有者权益
的金额 59,997 - 59,997______________ ______________ ______________所有者投入和减少资本总额 78,791 2,997 81,788______________ ______________ ______________三、本年年末余额 3,727,010 8,875 3,735,885____________________________ ____________________________ ____________________________
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汇总现金流量表
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
截至
2015年3月31日
附注七 止三个月期间 2014年 2013年 2012年一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金 13,520,646 54,411,346 56,422,894 62,399,920收到的税费返还 12,575 6,556 25,262 8,326收到的其他与经营活
动有关的现金 42 61,710 215,324 272,607 268,792______________ ______________ ______________ ______________经营活动现金流入小计 13,594,931 54,633,226 56,720,763 62,677,038______________ ______________ ______________ ______________购买商品、接受劳务
支付的现金 ( 13,438,671) ( 51,163,498) ( 53,967,229) ( 59,899,495)支付给职工以及为职
工支付的现金 ( 208,922) ( 798,942) ( 875,409) ( 965,510)支付的各项税费 ( 191,154) ( 610,890) ( 669,297) ( 750,756)支付的其他与经营活
动有关的现金 42 ( 269,386) ( 1,184,807) ( 1,145,610) ( 1,175,404)______________ ______________ ______________ ______________经营活动现金流出小计 ( 14,108,133) ( 53,758,137) ( 56,657,545) ( 62,791,165)______________ ______________ ______________ ______________经营活动产生的现金
流量净额 43 ( 513,202) 875,089 63,218 ( 114,127)______________ ______________ ______________ ______________
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汇总现金流量表（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
截至
2015年3月31日
附注七 止三个月期间 2014年 2013年 2012年二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的
现金 48,397 286,446 251,802 190,293处置固定资产、在建工
程和其他长期资产
收回的现金净额 2,065 1,120 4,240 1,704处置子公司及其他营
业单位收到的现金
净额 - - 103,005 -收到的其他与投资活
动有关的现金 42 - 310,000 414,160 595,100______________ ______________ ______________ ______________投资活动现金流入小计 50,462 597,566 773,207 787,097______________ ______________ ______________ ______________购建固定资产、在建
工程和其他长期资
产支付的现金 ( 1,034) ( 26,779) ( 37,588) ( 72,283)投资支付的现金 ( 50,000) ( 1,625,415) ( 16,080) ( 61,750)支付的其他与投资活
动有关的现金 42 ( 144,903) ( 1,685,338) ( 894,510) ( 1,683,836)______________ ______________ ______________ ______________投资活动现金流出小计 ( 195,937) ( 3,337,532) ( 948,178) ( 1,817,869)______________ ______________ ______________ ______________投资活动产生的现金
流量净额 ( 145,475) ( 2,739,966) ( 174,971) ( 1,030,772)______________ ______________ ______________ ______________
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汇总现金流量表（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
截至
2015年3月31日
附注七 止三个月期间 2014年 2013年 2012年三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 - - 221,674 21,791其中：
子公司吸收少数股东
投资收到的现金 - - - 21,791取得借款收到的现金 3,438,409 11,649,340 7,053,637 9,469,650______________ ______________ ______________ ______________筹资活动现金流入小计 3,438,409 11,649,340 7,275,311 9,491,441______________ ______________ ______________ ______________偿还债务支付的现金 ( 3,445,831) ( 9,750,381) ( 6,580,883) ( 8,226,885)分配股利、利润或偿
付利息支付的现金 ( 55,655) ( 191,873) ( 913,593) ( 229,309)收购子公司少数股东
权益所支付的现金 - ( 22,036) ( 1,530) -______________ ______________ ______________ ______________筹资活动现金流出小计 ( 3,501,486) ( 9,964,290) ( 7,496,006) ( 8,456,194)______________ ______________ ______________ ______________筹资活动产生的现金
流量净额 ( 63,077) 1,685,050 ( 220,695) 1,035,247______________ ______________ ______________ ______________四、汇率变动对现金的影响 21,976 58,638 ( 137,766) ( 70,040)______________ ______________ ______________ ______________五、现金及现金等价物
净减少额 43 ( 699,778) ( 121,189) ( 470,214) ( 179,692)加：期/年初现金及
现金等价物
余额 1,472,249 1,593,438 2,063,652 2,243,344______________ ______________ ______________ ______________六、期/年末现金及现金
等价物余额 772,471 1,472,249 1,593,438 2,063,652____________________________ ____________________________ ____________________________ ____________________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
一、本交易标的的基本情况
神州数码控股有限公司（以下统称“神码控股”）为在百慕大注册成立的有限公司，于 2001年 6月 1日在香港交易所主板上市。神码控股及其下属子公司，统称为“神码控股集团”。
神码控股集团的经营业务根据经营性质、目标客户市场及所提供的产品及服务分别组织及管理，主要经营分部包括从事分销业务（“交易标的”）的神州数码集团分部、从事供应链业务的供应链管理战略本部分部、从事IT服务的神州数码信息服务股份有限公司分部及从事其他业务的新业务分部。其中交易标的是指在企业信息科技领域，为企业客户提供涵盖系统、网络、存储、安全等应用架构的产品和解决方案；在消费电子领域，整合在线与线下资源，为用户提供以全渠道营销为核心的全价值链服务。供应链业务、IT服务及新业务，后续统称为“非交易标的”。
根据深信泰丰（集团）股份有限公司（“深信泰丰”）与神码控股及其全资子公司Digital ChinaLimited（“神码有限”）于2015年8月7日签订的股权转让协议，神码控股及神码有限有意向深信泰丰出售重组后的神码有限的全资子公司神州数码（中国）有限公司（“神码中国”）、上海神州数码有限公司（“神码上海”）及广州神州数码信息科技有限公司（“神码广州信息”，神码中国、神码上海及神码广州信息合称为“标的公司”）的全部股权（“标的股权”）。深信泰丰拟通过向特定对象发行股份所募集资金及自筹资金以支付受让标的股权（“本次收购”）的对价。上述股权转让主要是为了转让神码控股集团的交易标的，因此在标的股权交割前，神码控股需对标的公司中的神码中国进行股权重组（“神码中国重组”），包括剥离神码中国下属的专门从事非交易标的的子公司及参股企业，并将标的公司以外原由神码控股间接持有的其他主要从事交易标的的子公司纳入神码中国，详情请见附注二。神码中国重组完成后，标的公司及其下属子公司将只包括神码控股下属全部主要从事交易标的的子公司及参股企业，在此基础上，神码控股亦会将非交易标的从上述主要从事交易标的的子公司中剥离（“剥离非交易标的”），详情请见附注三。神码中国重组中，剥离公司的对价人民币 1,149,424千元与纳入公司的对价人民币 140,800千元，将分别由原持股方与接收方之间以现金结算。上述对价扣除交易相关税金及费用人民币 27,555千元后的净额人民币 981,069千元将于重组完成时作为神码控股对本交易标的的投入。截至2015年8月7日，上述对价已经全部收到。
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二、本交易标的重组的基本情况
1. 神码中国重组中被保留的标的公司下属主要从事交易标的的子公司及参股企业
||
|-|
|持股方|
|神码中国（95%）及神码上海（5%）|
|北京神州|
|北京神州|
|北京神州|
|北京神州|
|神码中国|
|神码中国|
|神码中国|

2. 神码中国重组中剥离的标的公司下属的专门从事非交易标的的子公司及参股企业
||
|-|
|原持股方|
|神码中国|
|神码中国|
|神码中国|
|神码中国|
|神码中国|
|神码中国|
|神码中国|
|神码中国|
|神码中国（90%）及神码上海（10%）|
|北京神州|
|北京神州|
|北京神州|
|北京神州|
|北京神州|
|北京神州|
|北京神州|
|北京神州|
|北京神州|
|北京神州|
|北京神州|
|北京神州|

神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
二、本交易标的重组的基本情况（续）
2. 神码中国重组中剥离的标的公司下属的专门从事非交易标的的子公司及参股企业（续）
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|-|
|原持股方|
|神码中国|
|神码中国|
|北京神州|
|北京神州|
|北京神州|
|神码中国|
|北京神州|
|北京神州|
|北京神州|
|北京神州|

 3. 神码中国重组中被纳入的神码控股间接持有的主要从事交易标的的子公司
||
|-|
|原持股方|
|Digital China (BVI)Limited (“DCL(BVI)”)|
|Digital ChinaNetworksLtd.(“DCN(BVI)”)|
|神码有限|
|神码有限|
|神码有限|
|神码有限|
|神码有限|
|神码有限|
|神码有限|
|神码有限|
|神码有限|
|神码有限|
|神码有限|
|神码有限|

注1该公司已转让给第三方，转让日为2013年8月31日，自此本交易标的不再将该公司及
其子公司纳入汇总范围。
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三、本交易标的汇总财务报表编制基础和基本假设
1. 本交易标的的汇总财务报表是因深信泰丰拟购买神码控股集团交易标的事宜，由神码控股按照中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司重大资产重组管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号－上市公司重大资产重组申请文件》的相关规定，为了向相关监管部门申报和按有关规定披露相关信息之目的而编制，不适用于其他用途。
本交易标的汇总财务报表包括2015年3月31日、2014年12月31日、2013年12月31日及2012年12月31日的汇总资产负债表，截至2015年3月31日止3个月期间、2014年度、2013年度及2012年度的汇总利润表、汇总现金流量表及汇总所有者权益变动表及相关汇总财务报表附注。汇总财务报表由各标的公司的财务报表汇总编制而成。在编制本汇总财务报表的过程中，本交易标的内部交易和往来余额已经进行了抵消，本交易标的与非交易标的的交易及往来余额则确认为关联交易及余额。
本交易标的是神码控股的一个业务分部，在日常经营中有单独的管理团队进行管理，并在财务系统中设置单独的业务账套进行财务核算或者使用独立的业务代码记录相关业务交易分录。
2.神码中国重组
神码中国重组中，纳入原由神码控股间接持有的主要从事交易标的的子公司以及剥离原神码中国下属的所有专门从事非交易标的的子公司和参股企业，均属于同一控制下的股权重组，自其实际控制人取得对其控制权之日起纳入或剥离出本汇总财务报表的汇总范围。本交易标的汇总财务报表的编制假设神码中国重组于2012年1月1日与被剥离及被纳入的神码控股子公司成立之日孰晚的日期已经完成，且重组完成后的组织构架自2012年1月1日与被剥离及被纳入的神码控股子公司成立之日孰晚的日期即存在并持续经营。涉及的子公司及参股企业从2012年1月1日或其成立之日中的较晚日期起纳入或剥离出本交易标的。
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三、本交易标的汇总财务报表编制基础和基本假设（续）
3. 剥离非交易标的
对于神码中国重组后标的公司及其下属子公司及参股企业从事的非交易标的，假设2012年1月1日已经从神码中国重组后标的公司及其下属子公司及参股企业中剥离，剥离方式如下：
（1）通过剥离在财务系统中独立的业务代码记录的业务交易分录，将非交易标的的损益项目及对应的非交易标的单独管理的资产负债项目剥离出本交易标的。这些单独管理的资产负债项目包括应收/应付票据、应收/应付账款、预付/预收账款、其他应收/应付账款、存货、可供出售金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、其他流动资产、长期股权投资、固定资产、在建工程、长期待摊费用、投资物业、应付职工薪酬、预计负债、递延收益。除此之外的资产和负债根据对应的法律实体计入交易标的；
（2）非交易标的对应的所得税影响采用被剥离的非交易标的的税前利润乘以其剥离前所在交易标的公司的法定税率计算并归入非交易标的；及
（3）交易标的和非交易标的的共用费用主要包括高管人员、法律、会计、税务和借款相关的资金管理费用。高管人员、法律、会计和税务费用根据主要工作内容划分，如能与特殊事项相关的，则按照相关事项所在业务分配该等费用，否则根据花费的人员时间在分销和非交易标的间按一定比例进行分配。资金拆借产生的利息收入和利息费用按照交易标的和非交易标的的借款金额及对应的利率计算，分别计入交易标的和非交易标的。
4. 编制本交易标的汇总财务报表时，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月颁布的《企业会计准则——基本准则》（已于2014年修订）、38项具体会计准则（其中4项具体会计准则已于2014年修订）和2014年颁布的3项具体会计准则以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释和其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）。于截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度（“各报告期”）均采用统一的会计政策。编制本汇总财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计量原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
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四、遵循声明
神码控股管理层确认，本交易标的汇总财务报表在所有重大方面按照附注“三、本交易标的汇总财务报表编制基础和基本假设”编制，公允反映了该等编制基础下神码控股集团旗下交易标的2015年3月31日、2014年12月31日、2013年12月31日及2012年12月31日的汇总财务状况以及截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度的汇总经营成果和汇总现金流量。
五、重要会计政策及会计估计
1. 会计期间
本交易标的会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2. 记账本位币
本交易标的内子公司、合营企业及联营企业根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制汇总财务报表时折算为人民币。本交易标的编制本汇总财务报表所采用的货币为人民币。除有特别说明外，均以人民币千元为单位表示。
3. 企业合并
企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。
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五、重要会计政策及会计估计（续）
3. 企业合并（续）
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
4. 汇总财务报表
本汇总财务报表的汇总范围请参见附注九、汇总财务报表的汇总范围，包括本交易标的截至2015年3月31日止三个月期间，及截至2014年、2013年、2012年12月31日止年度的汇总财务报表。
编制汇总财务报表时，所有被汇总的公司采用一致的会计年度和会计政策。本交易标的内部各公司之间的所有交易产生的余额、交易和未实现损益及股利于汇总时全额抵销。
子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
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五、重要会计政策及会计估计（续）
4. 汇总财务报表(续)
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本交易标的重新评估是否控制被投资方。不丧失控制权情况下少数股东权益发生变化作为权益性交易。
5. 合营安排分类
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本交易标的无共同经营情况。
6. 现金及现金等价物
现金，是指本交易标的的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本交易标的持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7. 外币业务和外币报表折算
本交易标的对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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7. 外币业务和外币报表折算（续）
对于境外经营，本交易标的在编制汇总财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
8. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本交易标的于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本交易标的承诺买入或卖出金融资产的日期。
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五、重要会计政策及会计估计（续）
8. 金融工具（续）
金融资产分类和计量
本交易标的的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
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五、重要会计政策及会计估计（续）
8. 金融工具（续）
金融资产分类和计量（续）
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
金融负债分类和计量
本交易标的的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
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五、重要会计政策及会计估计（续）
8. 金融工具（续）
金融负债分类和计量（续）
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
财务担保合同
财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始确认金额扣除（如适用）按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
衍生金融工具
本交易标的使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同对汇率风险进行套期保值。
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具，按成本计量。
本交易标的衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
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8. 金融工具（续）
金融资产减值
本交易标的于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应收款项，如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本交易标的，则转销贷款和应收款项以及与之相关的减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的金融资产，将其从相关组合中分离出来，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本交易标的对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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五、重要会计政策及会计估计（续）
8. 金融工具（续）
金融资产减值（续）
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本交易标的根据公允价值低于成本的程度或期间长短，结合其他因素进行判断。
对于可供出售债务工具投资，其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相同的方法评估。不过，转出的累计损失，为摊余成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
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8. 金融工具（续）
金融资产转移
本交易标的已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本交易标的既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
9. 应收款项
本交易标的应收款项包括应收账款和其他应收款。
应收款项坏账准备的计提方法：
(1)单独计提坏账准备的应收款项
①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于一个项目或一个客户，期末余额人民币1000万元及以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。公司对该等应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
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9. 应收款项（续）
(1)单独计提坏账准备的应收款项（续）
② 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收账款，将其从相关组合中分离出来，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收账款组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
特殊信用特征组合
-与交易对象关系组合与关联方往来款，不计提坏账准备。
-款项性质组合 投标和保函保证金、房租押金等不计提坏账准备。
除特殊信用特征组合以外的应收款项，按照下述账期组合 I及账期组合 II的规定计提坏账准备。
账期组合I 本交易标的应收款项以合同付款期限为信用账期。对于一个项目或一个客户，将超信用账期天数 60天以上的应收款项原值进行汇总，如果汇总金额在人民币 500万元以上的，对此所有的应收款项全额计提坏账准备，但如果取得客户回款证明或确认，则按照账期组合 II计提坏账准备。
账期组合II 应收款项账龄分析法。
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9. 应收款项（续）
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项（续）
账期组合II：
账龄 计提比例信用期内及超信用期1-30天 0%超信用期31天-60天 10%超信用期61天-90天 20%超信用期91天-120天 30%超信用期121天-150天 40%超信用期151天-180天 70%超信用期181天以上 100% 10. 存货
存货包括库存商品。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
存货的盘存制度采用实地盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，管理层根据存货最新的销售发票金额和当期市场情况估计所得。计提存货跌价准备时，按单个存货项目/类别计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
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11. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。
通过同一控制下的企业合并取得的，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的，按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定初始投资成本；通过债务重组取得的，按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定初始投资成本。
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11．长期股权投资（续）
本交易标的能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本交易标的汇总范围内子公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本交易标的对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本交易标的的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本交易标的确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本交易标的负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
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11．长期股权投资（续）
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按相应的比例转入当期损益。
12. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本交易标的，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
使用寿命预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-50年 0%-10% 2-5%
办公设备 3-10年 0%-10% 10-33%
运输工具 5-10年 0%-10% 10-20%
本交易标的至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
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13. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
14. 借款费用
借款费用，是指本交易标的因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用状态的固定资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
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14. 借款费用（续）
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
15. 资产减值
本交易标的对除存货、递延所得税资产、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本交易标的于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本交易标的将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本交易标的以单项资产为基础估计其可收回金额；
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本交易标的将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16. 长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
类别 摊销年限
装修 3-5年
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17. 职工薪酬
职工薪酬，是指本交易标的为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本交易标的提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利(设定提存计划)
本交易标的的职工参加由当地政府管理的养老保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
本交易标的除中国大陆地区以外的职工参加由当地政府管理的养老退休计划，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
辞退福利
本交易标的向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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18. 预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本交易标的将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本交易标的承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本交易标的；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
19. 股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本交易标的参加神码控股的股份支付计划。神码控股的股份支付为以权益结算的股份支付，是指神码控股为获取本交易标的某些员工服务以其股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本交易标的根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
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19. 股份支付（续）
神码控股实施两个购股权计划，以对神码控股集团业务成功作出贡献之合资格参与者提供激励与奖励。神码控股集团雇员（包括董事）以股份支付的方式收取报酬，据此，雇员提供服务作为收取权益工具之代价。进一步详情参见本汇总财务报表附注十三、股份支付。
神码控股为了向对神码控股集团业务的成功作出贡献的合资格人士提供奖励及回报而运作受限制股份奖励计划（“受限制股份奖励计划”）。成立雇员股票基金并由独立托管人管理，由神码控股集团以现金供款。神码控股支付的代价（包括所有相关交易费用）为购入神码控股股份作受限制股份奖励计划，并于权益项下雇员股票基金内扣除。雇员股票基金托管人于公开市场购买神码控股股份作为日后雇员可行权的奖励股份。进一步详情载于本汇总财务报表附注十三、股份支付。
神码控股授予本交易标的的以权益结算的股份期权于授予日的公允价值，由外聘估值师采用二项式模型确定，已授予受限制股份的公允价值根据神码控股股份于各授出日期的市价计算，参见附注十三、股份支付。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本交易标的对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
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20. 收入
收入在经济利益很可能流入本交易标的、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
销售商品收入
本交易标的已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本交易标的，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本交易标的以已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
本交易标的与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
利息收入
按照他人使用本交易标的货币资金的时间和实际利率计算确定。
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20. 收入（续）
股利收入
股利收入在确定股东收款权利时确认。
21. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
22. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本交易标的对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本交易标的根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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五、重要会计政策及会计估计（续）
22. 所得税（续）
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本交易标的以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本交易标的于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本交易标的对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本交易标的重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
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汇总财务报表附注（续）
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五、重要会计政策及会计估计（续）
23. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
本交易标的于报告期内无经营租赁租出或融资租赁业务。
24. 利润分配
本交易标的汇总范围内公司的现金股利，根据各公司的章程规定，于各公司股东大会或董事会批准后确认为负债。
25. 公允价值计量
本交易标的于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本交易标的以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本交易标的假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本交易标的在计量日能够进入的交易市场。本交易标的采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本交易标的采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
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五、重要会计政策及会计估计（续）
25. 公允价值计量（续）
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本交易标的对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
26. 重大会计判断和估计
编制汇总财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本交易标的的会计政策的过程中，管理层作出了以下对汇总财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
分派股利所产生的预扣税
本交易标的就决定是否依照司法管辖区制定的有关税务规则计算若干下属公司分派股利所产生的预扣税时，须对分派股利的计划作出判断。
根据中国企业所得税法，中国大陆的外国投资企业向外国投资者分派股利，需按10%的税率征收预扣税。该规定于二零零八年一月一日起已生效并适用于二零零七年十二月三十一日之后产生的盈利。倘若中国大陆与外国投资者的税务管辖区有签订相关税务协议，所运用的预扣税率可予降低。本交易标的范围内子公司的适用税率为5%或10%。故本交易标的范围内子公司须就有关该等位于中国大陆的子公司由二零零八年一月一日起产生的盈利所分派予的股利缴纳有关预扣税。
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26. 重大会计判断和估计（续）
判断（续）
分派股利所产生的预扣税（续）
于各报告期末，就本交易标的范围内位于中国大陆的子公司应课税未汇出盈利的应付预扣税而言，并未确认任何递延税项。本交易标的范围内子公司董事认为，在可见将来，该等子公司将不会分派该盈利。
以股份支付奖励报酬成本确认雇员福利开支
本交易标的涉及神码控股授予的两个购股权计划及一个受限制股份奖励计划，其目的在于激励及奖励雇员。神码控股授予本交易标的的以权益结算的股份期权于授予日的公允价值，由外聘估值师采用二项式模型确定，已授予受限制股份的公允价值根据神码控股股份于各授出日期的市价计算。该等估值要求神码控股对若干主要输入数据作出估计，包括股利收益率、预期波幅、无风险利率及购股权预期年期，因此具有不确定性。
此外，授出购股权及受限制股份的条件是满足特定的可行权条件，包括服务期及与财务业绩计量挂钩的业绩条件。在考虑可行权条件及调整包括在各期股份支付之酬金成本计量中的受限制股份数目及购股权数目时，神码控股须作出判断。
于可行权日前的各报告期末就以股份支付奖励所确认之累计开支反映等待期届满情况，以及神码控股对最终可行权的权益工具数目的最佳估计情况。于某一期间的汇总利润表内扣除或计入之金额为于该期间期初及期末时确认累计开支的变动。最终不满足行权条件的奖励开支不予确认。
详情参见本汇总财务报表附注五、19.股份支付及附注十三、股份支付。
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五、重要会计政策及会计估计（续）
26. 重大会计判断和估计（续）
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
坏账准备
本交易标的以应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项无法收回时需要确认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计，包括每位客户现在的信誉以及过往的收款记录，以确定应收款项的未来回收时间和可回收金额。倘实际结果或未来预期与原始估计存在差异，则该等差异将影响于该估计变动期间应收款项的账面价值及坏账准备的计提/转回。
存货跌价准备
本交易标的根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货的可变现净值是指存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。管理层对存货的可变现净值计算涉及到对估计售价、估计的销售费用以及相关税费的估计。本交易标的于每年年末对单个存货是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的存货账面价值。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
所得税
本交易标的因分布在多个区域而需分别在其所在地缴纳企业所得税。在计提企业所得税时，由于有关企业所得税的若干事项尚未获得主管税务机关确认，因此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据，作出可靠的估计和判断。若有关事项的最终税务结果有别于已确认金额时，该些差额将对当期的所得税造成影响。
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五、重要会计政策及会计估计（续）
26. 重大会计判断和估计（续）
估计的不确定性（续）
衍生金融工具的公允价值
当资产负债表中的衍生金融工具的公允价值无法从活跃市场获得时，公允价值采用估值技术确定。估值模型使用的参数由可观察的市场，结合一定的判断得到。
判断包括对流动性风险、信用风险及波动性的考虑。对参数的不同假设可能会影响衍生金融工具公允价值的金额。
六、税项
(一) 主要税种及税率
增值税 –除下述（二）外，应税收入分别按6%或17%的税率计算销项税并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
营业税 –应税收入的5%计缴营业税。
土地使用税 –按应税土地面积乘以单位税额计缴土地使用税。
城巿维护建设税–按实际缴纳的流转税的7%计缴。
企业所得税 –除下述（二）外，本交易标的在中国大陆的所得税按应纳税所得额的25%计缴。
香港企业利得税–按照在香港经营产生的应税所得的16.5%计缴。
澳门所得补充税–由于本交易标的内的澳门公司满足补充税特定条件，其离岸收入免税。
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六、税项（续）
(二) 税收优惠
增值税
本交易标的汇总范围内的公司神州数码网络（北京）有限公司（“神码网络北京”），根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税退税政策的通知》（财税[2011]100号，以下简称《通知》），因神码网络北京软件产品符合《通知》规定，于各报告期享受增值税即征即退的政策。
企业所得税
本交易标的汇总范围内的所有中国大陆公司，除神码中国和神码网络北京外，适用的所得税率均为25%。其中，神码中国于2008年申报通过高新技术企业资格认定，并于2011年资格复审合格。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知国税函[2009]203号》相关规定，认定（复审）合格的高新技术企业，自认定（复审）批准的有效期当年开始，即2011年起三年内，可按15%的税率进行所得税预缴申报或享受过渡性税收优惠。因此，神码中国2011年度，2012年度及2013年度所得税适用税率为15%。2014年度及截至2015年3月31日止三个月期间由于神码中国未继续复审取得高新技术企业认定，所得税适用税率为25%。神码网络北京于2008年申报通过高新技术企业资格认定，并于2011年和2014年资格复审合格，因此，神码网络北京2011年度、2012年度、2013年度、2014年度及截至2015年3月31日止三个月期间作为国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。
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七、汇总财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日库存现金 45 56 68 90银行存款 770,420 1,459,399 1,593,370 2,063,551其他货币资金 2,006 12,794 - 11________________ ________________ ________________ ________________ 772,471 1,472,249 1,593,438 2,063,652________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________其中：
存放于境外的
货币资金 96,165 59,724 73,453 60,782________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分1天至3个月不等，依本交易标的的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
2. 应收票据
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日银行承兑汇票 265,360 180,906 281,797 168,861________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于各报告期末，本交易标的无已质押的应收票据。
已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据如下：
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日银行承兑汇票
终止确认 169,112 396,540 189,663 415,791________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于各报告期末，本交易标的无出票人未履约而转为应收账款的票据。
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
3. 应收账款
应收账款信用期通常为一个月至三个月。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日1年以内 4,699,367 4,780,543 5,963,891 6,838,3641年至2年 279,450 292,168 194,842 285,8412年至3年 58,049 60,846 70,374 88,2933年到4年 57,634 53,480 39,098 93,9644年到5年 21,367 20,817 70,563 23,7025年以上 53,415 56,954 37,017 29,138________________ ________________ ________________ ________________ 5,169,282 5,264,808 6,375,785 7,359,302减：应收账款
坏账准备 457,541 457,007 401,825 436,963________________ ________________ ________________ ________________ 4,711,741 4,807,801 5,973,960 6,922,339________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________应收账款坏账准备的变动如下：
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年期/年初余额 457,007 401,825 436,963 516,669本期/年计提 132,530 270,926 225,641 276,743本期/年转回 ( 132,117) ( 150,750) ( 238,585) ( 349,962)本期/年转销 ( 116) ( 65,258) ( 6,397) ( 6,118)处置子公司 - - ( 15,437) -汇兑差异 237 264 ( 360) ( 369)________________ ________________ ________________ ________________期/年末余额 457,541 457,007 401,825 436,963________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
3. 应收账款（续）
2015年3月31日
账面余额 坏账准备
____________________________ ___________________________金额 比例 金额 计提比例(%) (%)单项金额重大并单独
计提坏账准备 - - - -单项金额不重大并单独
计提坏账准备 - - - -按特殊信用特征组合
计提坏账准备 15,852 0.31 - -账期组合I 10,661 0.21 10,661 100.00账期组合II
未超期 3,424,933 66.25 - 0.00超期1-30天 864,561 16.72 - 0.00超期31-60天 276,584 5.35 27,658 10.00超期61-90天 87,778 1.70 17,556 20.00超期91-120天 88,613 1.71 26,584 30.00超期121-150天 30,762 0.60 12,305 40.00超期151-180天 22,536 0.44 15,775 70.00超期181天及以上 347,002 6.71 347,002 100.00_______________ _________ _______________
______5_,1__4_2_,_7_6_9_ ____9_9_._4_8_ _______4__4_6_,_8_8_0_ 8.69____________5__,1____6__9__,__2__8__2__ ______1__0__0__.__0__0__ ______________4____5__7__,__5__4__1__ 8.85
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
3. 应收账款（续）
2014年12月31日
账面余额 坏账准备
____________________________ ___________________________金额 比例 金额 计提比例(%) (%)单项金额重大并单独
计提坏账准备 - - - -单项金额不重大但单独
计提坏账准备 - - - -按特殊信用特征组合
计提坏账准备 15,210 0.29 - -账期组合I 44,253 0.84 44,253 100.00账期组合II
未超期 4,012,798 76.21 - 0.00超期1-30天 465,743 8.85 - 0.00超期31-60天 181,198 3.44 18,120 10.00超期61-90天 90,534 1.72 18,107 20.00超期91-120天 55,026 1.05 16,508 30.00超期121-150天 39,908 0.76 15,963 40.00超期151-180天 53,549 1.02 37,501 70.00超期181天及以上 306,589 5.82 306,555 100.00_______________ _________ _______________
______5_,2__0_5_,_3_4_5_ ____9_8_._8_7_ _______4__1_2_,_7_5_4_ 7.93____________5__,2____6__4__,__8__0__8__ ______1__0__0__.__0__0__ ______________4____5__7__,__0__0__7__ 8.68
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3. 应收账款（续）
2013年12月31日
账面余额 坏账准备
____________________________ ___________________________金额 比例 金额 计提比例(%) (%)单项金额重大并单独
计提坏账准备 - - - -单项金额不重大但单独
计提坏账准备 - - - -按特殊信用特征组合
计提坏账准备 7,966 0.12 - -账期组合I 16,003 0.25 16,003 100.00账期组合II
未超期 5,301,299 83.16 - 0.00超期1-30天 376,123 5.90 - 0.00超期31-60天 155,095 2.43 15,510 10.00超期61-90天 97,807 1.53 19,561 20.00超期91-120天 59,780 0.94 17,940 30.00超期121-150天 34,704 0.54 13,882 40.00超期151-180天 26,930 0.42 18,851 70.00超期181天及以上 300,078 4.71 300,078 100.00_______________ _________ _______________
______6_,3__5_1_,_8_1_6_ ____9_9_._6_3_ _______3__8_5_,_8_2_2_ 6.07____________6__,3____7__5__,__7__8__5__ ______1__0__0__.__0__0__ ______________4____0__1__,__8__2__5__ 6.30于2013年度，单项金额重大应收账款已计提坏账准备的转回或回收情况如下：转回原因确定原坏账准备的依据 收回前累计已计 转回金额提坏账准备金额
单位一 收到货款 预计无法收回 21,180 21,075______________________________ __________________
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3. 应收账款（续）
2012年12月31日
账面余额 坏账准备
____________________________ ___________________________金额 比例 金额 计提比例(%) (%)单项金额重大并单独
计提坏账准备 21,180 0.29 21,180 100.00单项金额不重大但单独
计提坏账准备 18,690 0.25 18,690 100.00按特殊信用特征组合
计提坏账准备 - - - -账期组合I 25,745 0.35 25,745 100.00账期组合II
未超期 5,773,241 78.44 - 0.00超期1-30天 730,582 9.93 - 0.00超期31-60天 290,387 3.95 29,076 10.00超期61-90天 77,218 1.05 15,444 20.00超期91-120天 88,361 1.20 26,508 30.00超期121-150天 37,743 0.51 15,097 40.00超期151-180天 36,441 0.50 25,509 70.00超期181天及以上 259,714 3.53 259,714 100.00_______________ _________ _______________
______7_,2__9_3_,_6_8_7_ ____9_9_._1_1_ _______3__7_1_,_3_4_8_ 5.09____________7__,3____5__9__,__3__0__2__ ______1__0__0__.__0__0__ ______________4____3__6__,__9__6__3__ 5.94其中：单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由(%)
单位一 21,180 21,180 100.00 预计无法收回________________________________________
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
3. 应收账款（续）
于2012年度，单项金额重大应收账款已计提坏账准备的转回或回收情况如下：转回原因确定原坏账准备的依据 收回前累计已计 转回金额提坏账准备金额
单位一 收到货款 预计无法收回 28,885 28,343单位二 收到货款 预计无法收回 31,878 31,878单位三 收到货款 预计无法收回 13,593 3,184单位四 收到货款 预计无法收回 21,767 20,565单位五 收到货款 预计无法收回 12,560 12,413_______________ _______________________1____0__8__,__6__8__3__ ______9__6__,__3__8__3__于各报告期，无实际核销的单项金额重大应收账款。
于各报告期末，无应收账款作为本交易标的银行贷款之担保。
于各报告期末，应收关联方账款见附注十二、5.关联方应收款项余额。
前五名应收账款汇总情况分析如下：
余额 占应收账款总 坏账准备 净额额的比例(%) 年末余额
2015年3月31日 1,576,203 30.49 39,393 1,536,810______________________________ __________________ ____________________________________________________2014年12月31日 1,285,896 24.42 51,701 1,234,195______________________________ __________________ ____________________________________________________2013年12月31日 1,420,224 22.28 38,380 1,381,844______________________________ __________________ ____________________________________________________2012年12月31日 1,139,263 15.48 35,455 1,103,808______________________________ __________________ ____________________________________________________于各报告期末，应收账款转移见附注十、2.金融资产转移。
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
4. 预付款项
预付账款的账龄分析如下：
2015年3月31日
账面余额 比例(%)1年以内 1,042,564 99.321年至2年 3,437 0.332年至3年 3,541 0.343年以上 19,080 1.82_______________ _________ 1,068,622 101.81减：预付账款减值准备 18,975 1.81_______________ _____________________1__,0____4__9__,__6__4__7__ ______1__0__0__.__0__0__2014年12月31日
账面余额 计提比例(%)1年以内 1,401,274 99.121年至2年 3,561 0.252年至3年 27,763 1.963年以上 121 0.01_______________ _________ 1,432,719 101.34减：预付账款减值准备 18,975 1.34_______________ _____________________1__,4____1__3__,__7__4__4__ ______1__0__0__.__0__0__
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
4． 预付款项（续）
预付账款的账龄分析如下（续）：
2013年12月31日
账面余额 比例(%)1年以内 1,250,173 93.511年至2年 154,190 11.532年至3年 129 0.013年以上 6 0.00_______________ _________ 1,404,498 105.05减：预付账款减值准备 67,527 5.05_______________ _____________________1__,3____3__6__,__9__7__1__ ______1__0__0__.__0__0__2012年12月31日
账面余额 计提比例(%)1年以内 1,718,294 99.871年至2年 2,207 0.132年至3年 6 0.00_______________ _________ 1,720,507 100.00减：预付账款减值准备 - -_______________ _____________________1__,7____2__0__,__5__0__7__ ______1__0__0__.__0__0__
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
4． 预付款项（续）
预付账款减值准备的变动如下：
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年期/年初余额 18,975 67,527 - -本期/年计提 - - 67,527 -本期/年转销 - ( 48,552) - -________________ ________________ ________________ ________________期/年末余额 18,975 18,975 67,527 -________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________2015年3月31日
账面余额 坏账准备
____________________________ ___________________________金额 比例 金额 计提比例(%) (%)单项金额重大并单独
计提坏账准备 18,975 1.81 18,975 100.00______________________________ __________________ ______________________________
2014年12月31日
账面余额 坏账准备
____________________________ ___________________________金额 比例 金额 计提比例(%) (%)单项金额重大并单独
计提坏账准备 18,975 1.34 18,975 100.00______________________________ __________________ ______________________________
2013年12月31日
账面余额 坏账准备
____________________________ ___________________________金额 比例 金额 计提比例(%) (%)单项金额重大并单独
计提坏账准备 67,527 5.05 67,527 100.00______________________________ __________________ ______________________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
4． 预付款项（续）
于2014年度，单项金额重大预付账款已计提坏账准备的核销情况如下：
核销原因确定原坏账准备的依据 核销前累计已计 核销金额提坏账准备金额
单位一 确定无法收回 预计无法收回 67,527 48,552______________________________ __________________于2015年3月31日，账龄超过1年的大额预付账款如下：
预付时间 余额占预付账款总 未结算原因额的比例(%)
合同约定的单位一 1-2年、2-3年 3,949 0.37 交易尚未完成__________________ ________________
于2014年12月31日，账龄超过1年的大额预付账款如下：
预付时间 余额占预付账款总 未结算原因额的比例(%)
合同约定的单位一 1-2年、2-3年 9,464 0.66 交易尚未完成__________________ ________________
于2013年12月31日，账龄超过1年的大额预付账款如下：
预付时间 余额占预付账款总 未结算原因额的比例(%)
合同约定的单位一 1-2年 3,435 0.24 交易尚未完成合同约定的单位二 1-2年 2,093 0.15 交易尚未完成_________ ________
________5__,__5__2__8__ ________0__.__3__9__
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
4． 预付款项（续）
于2012年12月31日，账龄超过1年的大额预付账款如下：
预付时间 余额占预付账款总 未结算原因额的比例(%)
合同约定的单位一 1-2年 2,000 0.12% 交易尚未完成__________________ ________________
预付账款金额前五名汇总如下：
余额 占预付款项总
额的比例(%)
2015年3月31日 552,642 51.72
______________________ ____________________
2014年12月31日 722,472 50.43
______________________ ____________________
2013年12月31日 803,109 57.18
______________________ ____________________
2012年12月31日 890,699 51.77
______________________ ____________________
于各报告期末，本交易标的无预付关联方款项。
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5. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日1年以内 154,708 1,020,294 351,200 224,1101年至2年 1,084,678 324,018 90,472 6,0922年至3年 224,846 72,309 1,680 5,4643年至4年 71,294 1,234 3,665 2,3224年至5年 2,839 3,059 258 8,3095年以上 4,765 4,544 10,428 5,264________________ ________________ ________________ ________________ 1,543,130 1,425,458 457,703 251,561减：其他应收款
坏账准备 - - - -________________ ________________ ________________ ________________ 1,543,130 1,425,458 457,703 251,561________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于各报告期末，本交易标的并未计提、转回或核销其他应收款坏账准备。
其他应收款按性质分类如下：
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日保证金及押金 42,588 43,837 54,389 84,208关联方往来款
（附注十二、5） 1,492,885 1,368,244 395,802 154,491应收软件退税 719 8,978 4,944 7,117其他 6,938 4,399 2,568 5,745________________ ________________ ________________ ________________ 1,543,130 1,425,458 457,703 251,561________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
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5． 其他应收款（续）
于2015年3月31日，其他应收款金额前五名如下：
余额 占其他应收款 性质 账龄总额的比例(%)
神州数码控股有限公司 1,484,622 96.21 关联方往来款1年以内，1-2年，2-3年，3-4年成都神州数码索贝科技 8,263 0.54 关联方往来款1年以内，1-2年，有限公司 2-3年中国国家博物馆 2,460 0.16 保证金 4-5年河南省农村信用合作社 2,187 0.14 保证金 5年以上国家税务总局 1,779 0.11 保证金 3-4年，5年以上_____________ ________
________1__,4____9__9__,__3__1__1
__
______9__7__.__1__6__
于2014年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
余额 占其他应收款 性质 账龄总额的比例(%)
神州数码控股有限公司 1,359,719 95.39 关联方往来款 1年以内，1-2年，2-3年成都神州数码索贝科技 8,525 0.60 关联方往来款 1年以内，1-2年有限公司
中国国家博物馆 2,460 0.17 保证金 4-5年河南省农村信用合作社 2,187 0.15 保证金 5年以上国家税务总局 1,779 0.12 保证金 3-4年，5年以上_____________ ________
________1__,3____7__4__,__6__7__0
__
______9__6__.__4__3__
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5． 其他应收款（续）
于2013年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
余额 占其他应收款 性质 账龄总额的比例(%)
神州数码控股有限公司 378,381 82.67 关联方往来款 1年以内，1-2年成都神州数码索贝科技 17,421 3.81 关联方往来款 1年以内有限公司
中国国家博物馆 2,460 0.54 保证金 3-4年新疆塔里木河流域管理局 2,286 0.50 保证金 1-2年信息中心
河南省农村信用合作社 2,187 0.48 保证金 5年以上_____________ ________
__________4____0__2__,__7__3__5__ ______8__8__.__0__0__
于2012年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
余额 占其他应收款 性质 账龄总额的比例(%)
神州数码控股有限公司 154,491 61.41 关联方往来款 1年以内国家税务总局 2,736 1.09 保证金1年以内，1-2年，5年以上中国国家博物馆 2,460 0.98 保证金 2-3年新疆塔里木河流域管理局 2,286 0.91 保证金 1年以内信息中心
河南省农村信用合作社 2,187 0.87 保证金 5年以上_____________ ________
__________1____6__4__,__1__6__0
__
______6__5__.__2__6__
于各报告期末，其他应收关联方款项见附注十二、5.关联方应收款项余额。
上述其他应收关联方往来款将在2015年3月31日起一年以内收回。
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6. 存货
库存商品 2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日账面余额 4,949,601 5,054,122 4,419,643 4,048,879减：跌价准备 463,967 400,664 429,015 363,265________________ ________________ ________________ ________________账面价值 4,485,634 4,653,458 3,990,628 3,685,614________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________存货跌价准备变动如下：
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年期/年初余额 400,664 429,015 363,265 373,351本期/年计提 266,949 338,625 399,864 326,445本期/年转回 ( 203,755) ( 367,088) ( 332,581) ( 335,022)本期/年转销 - - - ( 1,409)处置子公司 - - ( 1,323) -汇兑差异 109 112 ( 210) ( 100)________________ ________________ ________________ ________________期/年末余额 463,967 400,664 429,015 363,265________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________本交易标的的可变现净值为管理层根据存货最新的销售发票金额和当期市场情况估计所得。
当存货的可变现净值低于存货的成本时，计提存货减值准备；当影响存货价值的因素消失时，减记的金额应予以恢复。
于各报告期末，本交易标的无所有权受到限制的存货。
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7. 可供出售金融资产
附注2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日流动资产：
可供出售
金融资产（1） 650,000 600,000 - -________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________非流动资产：
可供出售
金融资产（1） 1,000,000 1,000,000 - -可供出售
权益工具
按成本计量（2） 61,750 61,750 61,750 61,750________________ ________________ ________________ ________________ 1,061,750 1,061,750 61,750 61,750________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________ (1)2014年5月及2014年9月，神码中国从中国大陆有声誉的金融机构陆续购入2015年3月及2015年5月到期的三笔理财产品，金额共计人民币6亿元，其中人民币2亿元于2015年3月到期。这些理财产品采用不保本金浮动收益率计算收益，预估年化收益率为10%到10.5%。
2015年3月，神码中国从中国大陆有声誉的金融机构购入2015年9月到期的一笔理财产品，金额为人民币2.5亿元。该理财产品采用不保本浮动收益率计算收益，预估年化收益率为9%。
2014年6月，神码中国从中国大陆有声誉的金融机构购入期限为2年、到期日为2016年6月的一笔理财产品，金额为人民币10亿元。此理财产品采用不保本浮动收益率计算收益，预估年化收益率为11%到15%。
该等理财产品由于不存在公开活跃的市场报价且其公允价值无法可靠计量，因此该等可供出售金融资产以成本计量。
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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7. 可供出售金融资产（续）
(2)于2015年3月31日，2014年12月31日，2013年12月31日及2012年12月31日，本交易标的持有的一间中国境内非上市公司的权益投资不存在公开活跃的市场报价且其公允价值无法可靠计量，因此该等权益投资以成本计量。截至2015年3月31日止三个月期间，2014年，2013年及2012年，具体明细如下：
账面余额 减值准备 持股比本年现年/期初本年/期本年/期年/期末 年/期初本年/期本年/期年/期末例(%)金红利余额 增加 减少 余额 余额 增加 减少 余额
嘉和
美康 61,750 - - 61,750 - - - - 13% - 8. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日交易性金融资产
其中：衍生金融资产 35,151 26,273 90,114 51,919________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________本交易标的订立多项远期外汇合同以管理其汇率风险。该远期外汇合同以公允价值计量损益。此衍生金融工具的公允价值变动收益或损失均已计入各年度/期间的利润表。
本交易标的所有衍生金融工具交易均与具有良好信用评级的金融机构进行。
本交易标的与不同的交易对手（主要是具有良好信用评级的金融机构）签订衍生金融工具合约。衍生金融工具包括远期外汇合同，其公允价值以类似远期定价模型的估值技术按现值计量。此类模型已考虑多项市场可观察的因素，包括交易对手的信用等级、汇率之现货价及远期价。远期外汇合同的账面值相等于其公允价值。
于各报告期末，按市值标价的衍生资产状况为扣除衍生工具交易对手违约风险应占的信贷评估调整。交易对手信用风险的变动对指定属对冲关系的衍生工具及按公允价值确认的其他金融工具的对冲效益评估并无重大影响。
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9. 应收利息
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日委托贷款利息 6,366 4,207 520 1,773________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于各报告期末，本交易标的无逾期应收利息。
于各报告期末，应收关联方利息见附注十二、5.关联方应收款项余额。
10. 其他流动资产
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日委托贷款 1,009,000 989,000 595,000 929,160待抵扣税金 549,281 589,987 540,356 313,146一年内到期的长期
待摊费用 1,304 5,467 5,563 5,936待摊房租及设备租金 1,345 2,085 2,206 2,439其他 252 1,321 921 332________________ ________________ ________________ ________________ 1,561,182 1,587,860 1,144,046 1,251,013________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于各报告期末，应收关联方委托贷款见附注十二、5.关联方应收款项余额。
11. 长期股权投资
截止2015年3月31日止三个月期间
期初余额 增加投资 权益法下投资 期末账面价值收益/（损失）
合营企业
成都神贝 10,503 - ( 6,081) 4,422联营企业
卓越信通 27,257 - 278 27,535________________ ________________ ________________ ________________ 37,760 - ( 5,803) 31,957________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
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11. 长期股权投资（续）
2014年
年初余额 增加投资 权益法下投资 年末账面价值收益/（损失）
合营企业
成都神贝 10,385 - 118 10,503联营企业
卓越信通 - 25,415 1,842 27,257________________ ________________ ________________ ________________ 10,385 25,415 1,960 37,760________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________2013年
年初余额 增加投资 权益法下投资 年末账面价值收益/（损失）
合营企业
成都神贝 - 16,080 ( 5,695) 10,385________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于各报告期及报告期末，本交易标的汇总范围内长期股权投资并未计提减值准备。
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
12. 固定资产
截至2015年3月31日止三个月期间
房屋建筑物 办公设备 运输工具 合计原价：
期初余额 248,213 275,028 24,916 548,157购置 - 1,000 - 1,000处置或报废 - ( 4,009) ( 300) ( 4,309)________________ ________________ ________________ ________________期末余额 248,213 272,019 24,616 544,848________________ ________________ ________________ ________________累计折旧：
期初余额 22,646 188,359 17,368 228,373计提 1,616 7,101 585 9,302处置或报废 - ( 1,799) ( 271) ( 2,070)________________ ________________ ________________ ________________期末余额 24,262 193,661 17,682 235,605________________ ________________ ________________ ________________账面价值：
期末 223,951 78,358 6,934 309,243________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________期初 225,567 86,669 7,548 319,784________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
12. 固定资产（续）
2014年
房屋建筑物 办公设备 运输工具 合计原价：
年初余额 248,074 263,764 25,252 537,090购置 139 22,380 1,361 23,880处置或报废 - ( 11,116) ( 1,697) ( 12,813)________________ ________________ ________________ ________________年末余额 248,213 275,028 24,916 548,157________________ ________________ ________________ ________________累计折旧：
年初余额 16,101 168,014 15,974 200,089计提 6,545 30,091 2,484 39,120处置或报废 - ( 9,746) ( 1,090) ( 10,836)________________ ________________ ________________ ________________年末余额 22,646 188,359 17,368 228,373________________ ________________ ________________ ________________账面价值：
年末 225,567 86,669 7,548 319,784________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________年初 231,973 95,750 9,278 337,001________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
12. 固定资产（续）
2013年
房屋建筑物 办公设备 运输工具 合计原价：
年初余额 243,449 272,254 26,171 541,874购置 4,625 27,643 779 33,047在建工程转入 - 1,278 - 1,278处置或报废 - ( 26,654) ( 541) ( 27,195)处置子公司 - ( 10,757) ( 1,157) ( 11,914)________________ ________________ ________________ ________________年末余额 248,074 263,764 25,252 537,090________________ ________________ ________________ ________________累计折旧：
年初余额 9,414 169,412 14,242 193,068计提 6,687 30,098 2,970 39,755处置或报废 - ( 22,513) ( 474) ( 22,987)处置子公司 - ( 8,983) ( 764) ( 9,747)________________ ________________ ________________ ________________年末余额 16,101 168,014 15,974 200,089________________ ________________ ________________ ________________账面价值：
年末 231,973 95,750 9,278 337,001________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________年初 234,035 102,842 11,929 348,806________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
12. 固定资产（续）
2012年
房屋建筑物 办公设备 运输工具 合计原价：
年初余额 236,747 248,763 21,736 507,246购置 6,702 44,107 5,884 56,693处置或报废 - ( 20,616) ( 1,449) ( 22,065)________________ ________________ ________________ ________________年末余额 243,449 272,254 26,171 541,874________________ ________________ ________________ ________________累计折旧：
年初余额 2,813 157,040 12,244 172,097计提 6,601 30,201 3,143 39,945处置或报废 - ( 17,829) ( 1,145) ( 18,974)________________ ________________ ________________ ________________年末余额 9,414 169,412 14,242 193,068________________ ________________ ________________ ________________账面价值：
年末 234,035 102,842 11,929 348,806________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________年初 233,934 91,723 9,492 335,149________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于各报告期及各报告期末，本交易标的无计提减值准备的固定资产。
于各报告期末，本交易标的无经营性租出、融资租入、暂时闲置、所有权受到限制、未办妥产权证书的固定资产及持有待售的固定资产。
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
13. 在建工程
2012年
账面余额 减值准备 账面价值购置在建房产 2,694 - 2,694机房建设项目 19 - 19________________ ________________ ________________ 2,713 - 2,713________________________________ ________________________________ ________________________________除2012年期末，于其余报告期末，本交易标的在建工程余额为零。
在建工程在截至2015年3月31日止三个月期间及2014年未发生变动。
重要在建工程2013年变动如下：
年初余额 本年增加 本年转入 本年处置 年末余额 资金固定资产 来源购置在建房产 2,694 - - ( 2,694) - 自筹机房建设项目 19 1,259 1,278 - - 自筹_______________________________________________________________________
2,713 1,259 1,278 ( 2,694) -
______________________________________________________________________________________________________________________________________________
重要在建工程2012年变动如下：
年初余额 本年增加 本年转入 本年处置 年末余额 资金固定资产 来源购置在建房产 3,454 - - ( 760) 2,694 自筹机房建设项目 - 19 - - 19 自筹_______________________________________________________________________
3,454 19 - ( 760) 2,713
______________________________________________________________________________________________________________________________________________
于2012年12月31日，本交易标的的在建工程无因借款产生需利息资本化的金额，无所有权受限的在建工程，未计提减值准备。
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
14. 长期待摊费用
截至2015年3月31日止三个月期间
期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额办公楼装修 9,552 34 ( 1,304) - 8,282减：划分为流动资产
的一年内摊销额 5,467 1,304___________ _______________________4__,__0__8__5__ ____________6__,__9__7__8__2014年
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额办公楼装修 12,120 2,899 ( 5,467) - 9,552减：划分为流动资产
的一年内摊销额 5,563 5,467___________ _______________________6__,__5__5__7__ ____________4__,__0__8__5__2013年
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额办公楼装修 14,437 3,280 ( 5,563) ( 34) 12,120减：划分为流动资产
的一年内摊销额 5,936 5,563___________ _______________________8__,__5__0__1__ ____________6__,__5__5__7__
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
14. 长期待摊费用（续）
2012年
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额办公楼装修 4,802 15,571 ( 5,936) - 14,437减：划分为流动资产
的一年内摊销额 3,612 5,936___________ _______________________1__,__1__9__0__ ____________8__,__5__0__1__ 15. 递延所得税资产／负债
递延所得税资产
2015年3月31日
可抵扣 递延暂时性差异 所得税资产递延所得税资产
预提销售折扣 450,924 112,089资产减值准备 351,815 86,560可抵扣亏损 122,639 30,660其他 57,541 14,385________________ ________________ 982,919 243,694________________________________ ________________________________2014年12月31日
可抵扣 递延暂时性差异 所得税资产递延所得税资产
预提销售折扣 525,711 130,753资产减值准备 313,318 77,204可抵扣亏损 62,053 15,513其他 86,912 21,728________________ ________________ 987,994 245,198________________________________ ________________________________
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
15. 递延所得税资产／负债（续）
递延所得税资产（续）
2013年12月31日
可抵扣 递延暂时性差异 所得税资产递延所得税资产
预提销售折扣 446,653 111,276资产减值准备 301,390 74,497可抵扣亏损 17,159 4,290其他 68,205 17,050________________ ________________ 833,407 207,113________________________________ ________________________________2012年12月31日
可抵扣 递延暂时性差异 所得税资产递延所得税资产
预提销售折扣 193,101 47,300资产减值准备 270,445 63,927可抵扣亏损 17,141 4,285其他 78,160 19,428________________ ________________ 558,847 134,940________________________________ ________________________________注：本交易标的管理层认为，根据盈利预测，本交易标的很可能产生用于抵扣上述可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损的应纳税所得额，因此确认以上项目的递延所得税资产。
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
15. 递延所得税资产／负债（续）
递延所得税负债
2015年3月31日
应纳税 递延暂时性差异 所得税负债递延所得税负债
预计应收采购折扣 104,774 26,193内部交易未实现亏损 215,794 53,948________________ ________________ 320,568 80,141________________________________ ________________________________2014年12月31日
应纳税 递延暂时性差异 所得税负债递延所得税负债
预计应收采购折扣 122,044 30,512内部交易未实现亏损 293,534 73,383________________ ________________ 415,578 103,895________________________________ ________________________________2013年12月31日
应纳税 递延暂时性差异 所得税负债递延所得税负债
预计应收采购折扣 84,481 21,120内部交易未实现亏损 189,123 47,281________________ ________________ 273,604 68,401________________________________ ________________________________
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
15. 递延所得税资产／负债（续）
递延所得税负债
2012年12月31日
应纳税 递延暂时性差异 所得税负债递延所得税负债
预计应收采购折扣 115,835 26,446内部交易未实现亏损 204,583 31,494________________ ________________ 320,418 57,940________________________________ ________________________________递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
2015年3月31日
抵消金额 抵消后余额递延所得税资产 80,141 163,553________________________________ ________________________________递延所得税负债 80,141 -________________________________ ________________________________2014年12月31日
抵消金额 抵消后余额递延所得税资产 96,577 148,621________________________________ ________________________________递延所得税负债 96,577 7,318________________________________ ________________________________2013年12月31日
抵消金额 抵消后余额递延所得税资产 66,077 141,036________________________________ ________________________________递延所得税负债 66,077 2,324________________________________ ________________________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
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15. 递延所得税资产／负债（续）
递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示（续）：
2012年12月31日
抵消金额 抵消后余额递延所得税资产 52,662 82,278________________________________ ________________________________递延所得税负债 52,662 5,278________________________________ ________________________________未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损如下：
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日可抵扣亏损 22,397 12,212 6,470 4,326可抵扣暂时性差异 78,819 77,761 76,865 84,340________________ ________________ ________________ ________________ 101,216 89,973 83,335 88,666________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
到期年度 2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日2013年 不适用 不适用 不适用 -2014年 不适用 不适用 - 1,2182015年 356 356 789 7892016年 - - - -2017年 1,734 1,734 2,157 2,3192018年 2,577 2,577 3,524 不适用2019年 7,545 7,545 不适用 不适用2020年 10,185 不适用 不适用 不适用________________ ________________ ________________ ________________ 22,397 12,212 6,470 4,326________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于各报告期末，本交易标的无未确认递延所得税负债。
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
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16. 资产减值准备
截至2015年3月31日止三个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 汇兑差异 期末余额转回 转销
应收账款坏账准备 457,007 132,530 ( 132,117) ( 116) 237 457,541存货跌价准备 400,664 266,949 ( 203,755) - 109 463,967预付账款减值准备 18,975 - - - - 18,975_________________ _________________ ____________________________ ____________________________ _________________ _______________________________8__7____6____,__6__4____6
__ __
____________3__9____9____,__4__7____9
__
(
__
__________________________________3__3____5____,__8__7____2__) (______________________________________________1____1____6__) ________________________3____4____6
__ ______________9__4____0____,__4__8____3__2014年
年初余额 本年增加 本年减少 汇兑差异 年末余额转回 转销
应收账款坏账准备 401,825 270,926 ( 150,750) ( 65,258) 264 457,007存货跌价准备 429,015 338,625 ( 367,088) - 112 400,664预付账款减值准备 67,527 - - ( 48,552) - 18,975_________________ _________________ ____________________________ ____________________________ _________________ _______________________________8__9____8____,__3__6____7
__ __
____________6__0____9____,__5__5____1
__
(
__
__________________________________5__1____7____,__8__3____8
__
) (
__
__________________________________1__1____3____,__8__1____0
__
) ________________________3____7____6
__ ______________8__7____6____,__6__4____6__
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
16. 资产减值准备（续）
2013年
年初余额 本年增加 本年减少 汇兑差异 年末余额转回 转销 处置子公司
应收账款坏账准备 436,963 225,641 ( 238,585) ( 6,397) ( 15,437) ( 360) 401,825存货跌价准备 363,265 399,864 ( 332,581) - ( 1,323) ( 210) 429,015预付账款减值准备 - 67,527 - - - - 67,527_________________ _________________ _________________ _________________ _________________ _________________ _______________________________8__0____0____,__2__2____8
__ __
____________6__9____3____,__0__3____2
__
(______________5__7____1____,1____6____6
__
) (____________________6____,3____9____7__) (________________1____6____,7____6____0__) (________________________5____7____0
__
) ______________8__9____8____,__3__6____7__2012年
年初余额 本年增加 本年减少 汇兑差异 年末余额转回 转销 处置子公司
应收账款坏账准备 516,669 276,743 ( 349,962) ( 6,118) - ( 369) 436,963存货跌价准备 373,351 326,445 ( 335,022) ( 1,409) - ( 100) 363,265_________________ _________________ _________________ _________________ _________________ _________________ _______________________________8__9____0____,__0__2____0
__ __
____________6__0____3____,__1__8____8
__
(______________6__8____4____,9____8____4
__
) (____________________7____,5____2____7__) __________________________________- (________________________4____6____9
__
) ______________8__0____0____,__2__2____8__
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
17. 短期借款
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日保证借款 3,027,755 3,335,419 807,688 446,712信用借款 622,000 310,000 - 104,034________________ ________________ ________________ ________________ 3,649,755 3,645,419 807,688 550,746________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于2015年3月31日，上述借款的年利率为1.03260%-2.73110%。
于2014年12月31日，上述借款的年利率为1.02000%-2.73110%。
于2013年12月31日，上述借款的年利率为0.96460%-1.80000%。
于2012年12月31日，上述借款的年利率为0.95900%-1.26170%。
于各报告期末，本交易标的无已到期但未偿还的短期借款。
18. 应付票据
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日商业承兑汇票 368,810 634,419 613,773 1,037,035银行承兑汇票 1,084,088 1,495,174 1,649,512 2,387,096________________ ________________ ________________ ________________ 1,452,898 2,129,593 2,263,285 3,424,131________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于各报告期末，本账户余额将于6个月内到期。
于各报告期末，本交易标的无到期未付的应付票据。
19. 应付账款
应付账款不计息，并通常在3个月内清偿。
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日1年以内 3,967,555 4,404,090 4,259,336 4,323,5781-2年 95,669 136,044 122,966 75,8222-3年 54,544 46,894 18,243 45,0563年以上 59,056 61,523 93,721 77,467________________ ________________ ________________ ________________ 4,176,824 4,648,551 4,494,266 4,521,923________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
19. 应付账款（续）
账龄超过1年的重要应付账款列示如下：
与本交易标的关系 金额 占应付账款 未支付原因总额比例(%)
2015年3月31日 第三方 57,951 1.39 未到结算期____________________ __________________
2014年12月31日 第三方 57,623 1.24 未到结算期关联方 27,298 0.59 未到结算期__________ _________
__
______8__4__,__9__2__1__ __________1__.__8__3__
2013年12月31日 第三方 43,248 0.96 未到结算期____________________ __________________
2012年12月31日 第三方 62,678 1.39 未到结算期____________________ __________________
20. 预收款项
预收款项按性质分析如下：
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日预收货款 577,029 593,899 577,871 407,741________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________预收款项按账龄分析如下：
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日1年以内 534,386 551,886 542,300 382,7421-2年 7,289 11,578 13,402 7,5682-3年 12,304 8,704 6,293 6,4773年以上 23,050 21,731 15,876 10,954________________ ________________ ________________ ________________ 577,029 593,899 577,871 407,741________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于各报告期末，本交易标的无账龄超过1年的重要预收款项。
于各报告期末，预收关联方款项见附注十二、6.关联方应付款项余额。
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
21. 应付职工薪酬
截至2015年3月31日止三个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额短期薪酬 444,125 159,194 ( 191,613) 411,706离职后福利（设定
提存计划） 4,888 18,785 ( 18,602) 5,071________________ ________________ ________________ ________________ 449,013 177,979 ( 210,215) 416,777________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________2014年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额短期薪酬 382,524 790,392 ( 728,791) 444,125离职后福利（设定
提存计划） 4,842 69,953 ( 69,907) 4,888________________ ________________ ________________ ________________ 387,366 860,345 ( 798,698) 449,013________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________2013年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额短期薪酬 357,402 823,630 ( 798,508) 382,524离职后福利（设定
提存计划） 4,494 77,122 ( 76,774) 4,842________________ ________________ ________________ ________________ 361,896 900,752 ( 875,282) 387,366________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________2012年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额短期薪酬 347,594 960,231 ( 950,423) 357,402离职后福利（设定
提存计划） 4,197 75,864 ( 75,567) 4,494________________ ________________ ________________ ________________ 351,791 1,036,095 ( 1,025,990) 361,896________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
21. 应付职工薪酬（续）
短期薪酬如下：
截至2015年3月31日止三个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额工资、奖金、津贴
和补贴 442,146 133,513 ( 166,097) 409,562职工福利费 - 4,729 ( 4,729) -社会保险费 2,260 8,887 ( 8,813) 2,334其中：医疗保险费 2,056 7,897 ( 7,831) 2,122工伤保险费 66 361 ( 357) 70生育保险费 138 629 ( 625) 142住房公积金 ( 281) 10,885 ( 10,794) ( 190)工会经费和职工
教育经费 - 1,180 ( 1,180) -___________ ___________ ___________ _________________4____4__4__,__1__2__5__ ______1____5__9__,__1__9__4__ (______1____9__1__,__6__1__3__) ______4____1__1__,__7__0__6__2014年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额工资、奖金、津贴
和补贴 380,693 675,908 ( 614,455) 442,146职工福利费 - 22,903 ( 22,903) -社会保险费 2,220 39,846 ( 39,806) 2,260其中：医疗保险费 2,026 35,912 ( 35,882) 2,056工伤保险费 57 1,394 ( 1,385) 66生育保险费 137 2,540 ( 2,539) 138住房公积金 ( 389) 43,162 ( 43,054) ( 281)工会经费和职工
教育经费 - 8,573 ( 8,573) -___________ ___________ ___________ _________________3____8__2__,__5__2__4__ ______7____9__0__,__3__9__2__ (______7____2__8__,__7__9__1__) ______4____4__4__,__1__2__5__
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
21. 应付职工薪酬（续）
短期薪酬如下（续）：
2013年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额工资、奖金、津贴
和补贴 355,982 698,525 ( 673,814) 380,693职工福利费 - 26,687 ( 26,687) -社会保险费 2,059 43,212 ( 43,051) 2,220其中：医疗保险费 1,877 39,226 ( 39,077) 2,026工伤保险费 51 1,547 ( 1,541) 57生育保险费 131 2,439 ( 2,433) 137住房公积金 ( 639) 45,695 ( 45,445) ( 389)工会经费和职工
教育经费 - 9,511 ( 9,511) -___________ ___________ ___________ _________________3____5__7__,__4__0__2__ ______8____2__3__,__6__3__0__ (______7____9__8__,__5__0__8__) ______3____8__2__,__5__2__4__2012年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额工资、奖金、津贴
和补贴 346,314 833,641 ( 823,973) 355,982职工福利费 - 26,485 ( 26,485) -社会保险费 1,834 39,200 ( 38,975) 2,059其中：医疗保险费 1,722 34,968 ( 34,813) 1,877工伤保险费 48 1,630 ( 1,627) 51生育保险费 64 2,602 ( 2,535) 131住房公积金 ( 554) 45,574 ( 45,659) ( 639)工会经费和职工
教育经费 - 15,331 ( 15,331) -___________ ___________ ___________ _________________3____4__7__,__5__9__4__ ______9____6__0__,__2__3__1__ (______9____5__0__,__4__2__3__) ______3____5__7__,__4__0__2__
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
21. 应付职工薪酬（续）
设定提存计划如下：
截至2015年3月31日止三个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额基本养老保险费 4,679 17,808 ( 17,636) 4,851失业保险费 209 977 ( 966) 220___________ ___________ ___________ _______________________4__,__8__8__8__ __________1__8__,__7__8__5__ (__________1__8__,__6__0__2__) ____________5__,__0__7__1__2014年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额基本养老保险费 4,620 65,782 ( 65,723) 4,679失业保险费 222 4,171 ( 4,184) 209___________ ___________ ___________ _______________________4__,__8__4__2__ __________6__9__,__9__5__3__ (__________6__9__,__9__0__7__) ____________4__,__8__8__8__2013年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额基本养老保险费 4,291 72,430 ( 72,101) 4,620失业保险费 203 4,692 ( 4,673) 222___________ ___________ ___________ _______________________4__,__4__9__4__ __________7__7__,__1__2__2__ (__________7__6__,__7__7__4__) ____________4__,__8__4__2__2012年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额基本养老保险费 4,002 70,833 ( 70,544) 4,291失业保险费 195 5,031 ( 5,023) 203___________ ___________ ___________ _______________________4__,__1__9__7__ __________7__5__,__8__6__4__ (__________7__5__,__5__6__7__) ____________4__,__4__9__4__
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
22. 应交税费
主要税费计提标准及税/费率参见附注六、税项。
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日企业所得税 232,819 256,522 259,155 208,207增值税 79,325 109,835 116,064 99,779印花税 13,358 14,872 11,816 6,475个人所得税 2,587 4,964 3,620 3,475城市维护建设税 1,801 4,648 4,218 2,875教育费附加 772 1,991 1,808 1,232营业税 789 877 1,254 572地方教育费附加 611 1,366 1,273 1,052其他 918 3,571 6,170 6,866________________ ________________ ________________ ________________ 332,980 398,646 405,378 330,533________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________ 23. 应付股利
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日 DCL(BVI) 1,542,559 - - - DCN(BVI) 134,833 - - -________________ ________________ ________________ ________________ 1,677,392 - - -________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________DCL(BVI)和DCN(BVI)为神码控股的间接控股子公司，不属于本汇总财务报表的汇总范围。DCL(BVI)为DCMS的直接控股母公司。于2015年1月29日，DCMS向其母公司DCL(BVI)派发2015年中期股利港币1,922,000千元，折合人民币1,542,559千元。DCN(BVI)为神码网络香港的直接控股母公司。于2015年1月28日，神码网络香港向其控股母公司DCN(BVI)派发2015年中期股利港币168,000千元，折合人民币134,833千元。
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
24. 应付利息
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日短期借款利息 2,127 3,292 1,814 552长期借款利息 1,595 2,297 3,077 1,087________________ ________________ ________________ ________________ 3,722 5,589 4,891 1,639________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于各报告期末，本交易标的无逾期未付利息。
25. 其他应付款
其他应付款按账龄分析如下：
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日1年以内 283,839 238,725 256,781 546,5951-2年 18,338 15,221 6,014 16,2042-3年 7,098 5,151 6,890 8,6703年以上 3,740 1,676 9,852 7,115________________ ________________ ________________ ________________ 313,015 260,773 279,537 578,584________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________其他应付款按性质分析如下：
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日保证金/押金 33,275 3,239 67,239 48,148待支付的合同款项 103,509 86,263 88,396 41,117待支付员工报销款 15,816 16,172 16,491 13,965待支付的渠道推广费 53,680 51,925 38,348 51,174待支付中介机构款 38,490 34,716 19,875 17,877关联方往来款 - - - 342,200其他 68,245 68,458 49,188 64,103________________ ________________ ________________ ________________ 313,015 260,773 279,537 578,584________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于各报告期末，本交易标的无账龄超过1年的重要其他应付款。
于各报告期末，其他应付关联方款项见附注十二、6.关联方应付款项余额。
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26. 一年内到期的非流动负债
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日一年内到期的长期
借款
保证借款 1,244,000 1,240,000 923,967 415,481________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于2015年3月31日，上述借款的年利率为2.82500%。
于2014年12月31日，上述借款的年利率为2.82500%。
于2013年12月31日，上述借款的年利率为1.34472%。
于2012年12月31日，上述借款的年利率0.99125%-1.14900%。
27. 长期借款
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日保证借款 613,851 611,878 1,839,868 2,197,934________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于2015年3月31日，上述借款的年利率为1.66750%-1.67400%。
于2014年12月31日，上述借款的年利率为1.66750%-1.67400%。
于2013年12月31日，上述借款的年利率为1.66750%-2.82500%。
于2012年12月31日，上述借款的年利率1.34472%-2.82500%。
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28. 预计负债
截至2015年3月31日止三个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额未决诉讼或仲裁注1 42,408 - - 42,408________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________2014年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额未决诉讼或仲裁注1 - 42,408 - 42,408________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于2013年及2012年，本交易标的无预计负债余额。
注1：2013年10月，山西省物产集团进出口有限公司起诉神码中国未按销售合同规定提供货物，神码中国认为已按合同规定发货并取得山西省物产集团进出口有限公司出具的收货确认单。由于一审判决认定神码中国与山西物产签订的《销售合同》有效，神码中国应向山西物产返还货款及相应利息，并承担诉讼费用，因此神码中国针对一审判决书的相关内容确认预计负债人民币 42,408千元，并将该金额计入 2014年度营业外支出。截至本汇总财务报表报出日止，神码中国向法院提起上诉，该案正在进展中。
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29. 递延收益
截至2015年3月31日止三个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额流动部分
政府补助 26,229 736 - 26,965________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________期初余额 本期增加 本期减少 期末余额非流动部分
政府补助 59,400 - ( 2,200) 57,200减：重分类为递延
收益流动部分 8,800 - - 8,800________________ ________________ ________________ ________________ 50,600 - ( 2,200) 48,400________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________2014年
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额流动部分
政府补助 35,026 8,677 ( 17,474) 26,229________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________期初余额 本期增加 本期减少 期末余额非流动部分
政府补助 68,200 - ( 8,800) 59,400减：重分类为递延
收益流动部分 8,800 - - 8,800________________ ________________ ________________ ________________ 59,400 - ( 8,800) 50,600________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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29. 递延收益（续）
2013年
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额流动部分
政府补助 21,316 22,328 ( 8,618) 35,026________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________期初余额 本期增加 本期减少 期末余额非流动部分
政府补助 77,000 - ( 8,800) 68,200减：重分类为递延
收益流动部分 8,800 - - 8,800________________ ________________ ________________ ________________ 68,200 - ( 8,800) 59,400________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________2012年
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额流动部分
政府补助 17,005 8,785 ( 4,474) 21,316________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________期初余额 本期增加 本期减少 期末余额非流动部分
政府补助 59,400 26,400 ( 8,800) 77,000减：重分类为递延
收益流动部分 8,800 - - 8,800________________ ________________ ________________ ________________ 50,600 26,400 ( 8,800) 68,200________________________________________________________________________________________________________________________________________
____
___________________________________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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29. 递延收益（续）
于2015年3月31日，涉及政府补助的重大负债项目如下：
期初余额 本期新增 本期计入 期末余额 与资产/营业外收入 收益相关广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目 59,400 - ( 2,200) 57,200 资产国家产业技术研究开发资金 2,480 - - 2,480 收益下一代基于SDN的高性能路由交换设备研发及产业化项目补贴 2,280 - - 2,280 收益下一代Ipv4/v6高性能路由交换设备研发及产业化项目补贴 2,100 - - 2,100 收益其他 10,569 736 - 11,305 收益______________ ______________ ______________ ______________
76,829 736 ( 2,200) 75,365
____________________________ ____________________________ ____________________________ ____________________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
29. 递延收益（续）
于2014年12月31日，涉及政府补助的重大负债项目如下：
年初余额 本年新增 本年计入 年末余额 与资产/营业外收入 收益相关广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目 68,200 - ( 8,800) 59,400 资产北京市海淀区财政局奖励 8,000 - ( 7,200) 800 收益广州市发展现代服务业扶持金 5,246 - ( 5,246) - 收益国家产业技术研究开发资金 2,480 - - 2,480 收益下一代基于SDN的高性能路由交换设备研发及产业化项目补贴 - 2,280 - 2,280 收益下一代Ipv4/v6高性能路由交换设备研发及产业化项目补贴 2,700 2,500 ( 3,100) 2,100 收益其他 7,800 3,897 ( 1,928) 9,769 收益______________ ______________ ______________ ______________
94,426 8,677 ( 26,274) 76,829
____________________________ ____________________________ ____________________________ ____________________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
29. 递延收益（续）
于2013年12月31日，涉及政府补助的重大负债项目如下：
年初余额 本年新增 本年计入 其他减少 年末余额 与资产/营业外收入 收益相关广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目 77,000 - ( 8,800) - 68,200 资产北京市海淀区财政局奖励 - 8,000 - - 8,000 收益国家产业技术研究开发资金 - 2,480 - - 2,480 收益广州市发展现代服务业扶持金 - 5,246 - - 5,246 收益中关村科技园区海淀园管理委员会补贴 3,100 617 ( 3,100) - 617 收益下一代Ipv4/v6高性能路由交换设备研发及产业化项目补贴 - 2,700 - - 2,700 收益中小企业云平台项目 3,685 - - ( 3,685) - 收益北京市经济和信息化委员会补贴 2,000 - ( 833) - 1,167 收益其他 3,731 3,285 ( 1,000) - 6,016 收益____________ ____________ ____________ ____________ ____________ 89,516 22,328 ( 13,733) ( 3,685) 94,426________________________ ________________________ ________________________ ________________________ ________________________注：递延收益的其他减少是由于处置子公司领航动力，故将与领航动力相关的政府补贴转出导致。
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
29. 递延收益（续）
于2012年12月31日，涉及政府补助的重大负债项目如下：
年初余额 本年新增 本年计入 年末余额 与资产/营业外收入 收益相关广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目 59,400 26,400 ( 8,800) 77,000 资产中小企业云平台项目 - 3,685 - 3,685 收益中关村科技园区海淀园管理委员会补贴 - 3,100 - 3,100 收益北京中关村科技担保有限公司补贴 2,533 - ( 2,533) - 收益北京市经济和信息化委员会补贴 - 2,000 - 2,000 收益神州数码资源管理GIS信息系统项目 2,000 - ( 1,800) 200 收益其他 3,672 - ( 141) 3,531 收益______________ ______________ ______________ ______________
67,605 35,185 ( 13,274) 89,516
____________________________ ____________________________ ____________________________ ____________________________
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
30. 营业收入及成本
截至2015年3月31日止三个月期间_________________________________收入 成本主营业务 11,384,530 10,749,526________________________________ ______________________________2014年
__________________________________收入 成本主营业务 45,190,806 42,739,894________________________________ ________________________________2013年
_________________________________收入 成本主营业务 46,707,789 44,340,110________________________________ ______________________________2012年
__________________________________收入 成本主营业务 52,128,663 48,974,126________________________________ ________________________________营业收入列示如下：
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年商品销售收入 11,378,841 45,164,709 46,683,314 52,101,541其他 5,689 26,097 24,475 27,122________________ ________________ ________________ ________________ 11,384,530 45,190,806 46,707,789 52,128,663________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
31. 营业税金及附加
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年营业税 801 3,029 3,706 11,290城市维护建设税 4,689 27,440 31,435 33,985教育费附加 2,009 11,760 13,473 14,565地方教育费附加 1,342 7,751 8,806 9,364________________ ________________ ________________ ________________ 8,841 49,980 57,420 69,204________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________ 32. 销售费用
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年工资 100,042 523,426 526,763 595,403运输费 54,094 217,209 209,481 258,574市场及推广费 47,851 210,889 192,353 192,312租金 29,992 119,530 138,443 131,724员工保险费 27,658 110,265 116,984 116,535差旅费 16,962 84,479 96,630 118,108会议费 10,774 57,778 60,174 59,443海关申报费 5,115 22,772 22,601 26,172折旧及摊销 3,328 16,160 16,056 14,129职工福利 2,510 11,405 13,442 12,560技术协作费 2,114 13,899 8,041 24,994IT运营费 1,972 12,508 13,381 10,938办公室供应 1,747 8,544 11,901 14,496工会经费及职工教育经费 692 4,562 5,585 9,826其他 6,294 42,898 44,013 41,923________________ ________________ ________________ ________________ 311,145 1,456,324 1,475,848 1,627,137________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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33. 管理费用
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年工资 33,471 152,482 171,762 238,238技术协作费 12,262 39,553 35,553 5,336员工保险费 10,899 42,696 49,045 44,103租金 10,337 38,881 33,151 36,763税费 8,166 33,031 42,172 41,812差旅费 7,900 28,643 21,116 22,567折旧及摊销 7,278 28,427 29,262 31,752会议费 2,415 19,872 22,674 17,926职工福利 2,219 11,498 13,245 13,925市场及其推广费 1,823 14,500 50,215 48,471法律及业务咨询费 1,551 6,311 27,994 9,596IT运营费 1,076 6,132 6,675 8,056工会经费及职工教育经费 488 4,011 3,926 5,505其他 1,658 13,848 18,518 19,512________________ ________________ ________________ ________________ 101,543 439,885 525,308 543,562________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________ 34. 财务费用／（收入）
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年利息收入 ( 1,914) ( 19,967) ( 20,716) ( 17,946)利息支出 53,788 192,571 175,117 226,115汇兑损失/（收益） 21,168 52,321 ( 240,177) ( 89,438)手续费支出 3,776 11,702 48,117 26,583其他 ( 2,110) ( 8,916) ( 9,907) ( 13,522)________________ ________________ ________________ ________________ 74,708 227,711 ( 47,566) 131,792________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
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35. 资产减值损失／（转回）
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年坏账损失/（转回） 413 120,176 ( 12,944) ( 73,219)存货跌价损失
/（转回） 63,194 ( 28,463) 67,283 ( 8,577)预付账款减值 - - 67,527 -________________ ________________ ________________ ________________ 63,607 91,713 121,866 ( 81,796)________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________ 36. 公允价值变动收益／（损失）
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融工具 ( 6,353) 6,930 38,742 22,724________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
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37. 投资收益
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年对联营企业和合营
企业的投资收益
/（损失） ( 5,803) 1,960 ( 5,695) -可供出售金融资产
在持有期间取
得的投资收益 35,044 105,867 42,424 14,076处置子公司产生的
投资收益 - - 3,211 -处置以公允价值计
量且其变动计入
当期损益的金融
资产取得的投资
收益 13,487 66,695 148,841 126,742委托贷款利息收入 17,258 46,798 58,738 52,296________________ ________________ ________________ ________________ 59,986 221,320 247,519 193,114________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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38. 营业外收入
截至2015年3月31日止三个月期间金额 计入非经常性损益政府补助 7,420 3,105其他 294 294________________ _______________ 7,714 3,399________________________________ ______________________________2014年
金额 计入非经常性损益政府补助 45,574 31,174其他 20,377 20,377________________ ________________ 65,951 51,551________________________________ ________________________________2013年
金额 计入非经常性损益政府补助 58,304 32,636其他 10,651 10,651________________ _______________ 68,955 43,287________________________________ ______________________________2012年
金额 计入非经常性损益政府补助 38,930 21,517其他 3,063 3,063________________ ________________ 41,993 24,580________________________________ ________________________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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38. 营业外收入（续）
计入当期损益的政府补助如下：
截至2015年3月31日止三个月期间
补贴项目 内容 金额 补助形式 取得时间 资产/收益相关国家财政局 软件退税 4,315 现金 2015年1-3月 收益广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目 专项奖励资金 2,200 从递延收益转入 2011年8月 资产其他 其他 905 现金 2015年1-3月 收益_________
7,420
__________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
38. 营业外收入（续）
计入当期损益的政府补助如下（续）：
2014年
补贴项目 内容 金额 补助形式 取得时间 资产/收益相关广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目 专项奖励资金 8,800 从递延收益转入 2011年8月 资产国家财政局 软件退税 10,590 现金 2014年度 收益北京市海淀区财政局奖励 科技项目资金补助 7,200 从递延收益转入 2013年12月 收益广州市发展现代服务业扶持金 专项奖励资金 5,246 从递延收益转入 2014年9月 收益上海市长宁区中小企业发展返还 纳税奖励金 3,810 现金 2014年6月 收益下一代Ipv4/v6高性能路由交换设备研发及产业化
项目补贴 科技项目资金补助 3,100 从递延收益转入 2013年11月 收益广州开发区企业建设局扶持金 专项奖励资金 3,000 现金 2014年6月 收益其他 其他 3,828现金/从递延收益转入 2014年度 收益_________
45,574
__________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
38. 营业外收入（续）
计入当期损益的政府补助如下（续）：
2013年
补贴项目 内容 金额 补助形式 取得时间 资产/收益相关广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目 专项奖励资金 8,800 从递延收益转入 2011年8月 资产国家财政局 软件退税 23,089 现金 2013年度 收益IPV4\V6高性能路由交换设备研制及产业化 科技项目资金补助 6,300 现金 2013年5月 收益基于SDN的高性能路由交换设备研究及产业化 科技项目资金补助 5,520 现金 2013年7月 收益物联网、传感器相关关键技术研发项目 科技项目资金补助 4,034 现金 2013年2月 收益中关村科技园区海淀园管理委员会补贴 专项奖励资金 3,100 从递延收益转入 2012年12月 收益上海市长宁区中小企业发展返还 纳税奖励金 2,580 现金 2013年6月 收益北京市经济和信息化委员会补贴 科技项目资金补助 833 从递延收益转入 2012年12月 收益其他 其他 4,048现金/从递延收益转入 2013年度 收益_________
58,304
__________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
38. 营业外收入（续）
计入当期损益的政府补助如下（续）：
2012年
补贴项目 内容 金额 补助形式 取得时间 资产/收益相关广州市萝岗开发区财政国库-华南地区总部项目 专项奖励资金 8,800 从递延收益转入 2011年8月 资产国家财政局 软件退税 15,443 现金 2014年度 收益广州市天河区科技与信息化局 科技项目资金补助 2,720 现金2012年11月-12月 收益北京中关村科技担保有限公司补贴 专项奖励资金 2,533 从递延收益转入 2011年12月 收益中关村科技园区管理委员会 科技项目资金补助 2,500 现金 2012年2月 收益上海市长宁区财政局 纳税奖励金 1,970 现金 2012年6月 收益神州数码资源管理GIS信息系统项目 专项奖励资金 1,800 从递延收益转入 2011年1月 收益其他 其他 3,164现金/从递延收益转入 2012年度 收益_________
38,930
__________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
39. 营业外支出
截至2015年3月31日止三个月期间金额计入非经常性损益非流动资产处置损失 174 174其中：固定资产处置损失 174 174其他 62 62________________ _______________ 236 236________________________________ ______________________________2014年
金额计入非经常性损益非流动资产处置损失 857 857其中：固定资产处置损失 857 857对外捐赠 2,600 2,600未决诉讼赔偿金 42,408 42,408其他 1,118 1,118________________ ________________ 46,983 46,983________________________________ ________________________________2013年
金额计入非经常性损益非流动资产处置损失 2,666 2,666其中：固定资产处置损失 2,666 2,666对外捐赠 8,749 8,749其他 2,560 2,560________________ _______________ 13,975 13,975________________________________ ______________________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
39. 营业外支出（续）
2012年
金额计入非经常性损益非流动资产处置损失 2,147 2,147其中：固定资产处置损失 2,147 2,147对外捐赠 4,000 4,000其他 1,628 1,628________________ ________________ 7,775 7,775________________________________ ________________________________ 40. 利润总额
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年售出存货成本 10,749,526 42,739,894 44,340,110 48,974,126职工薪酬 177,979 860,345 900,752 1,036,095折旧及摊销 10,606 44,587 45,318 45,881经营租赁租金 17,204 68,183 70,239 64,298审计费 840 3,220 2,905 3,205汇兑损失 21,168 52,321 - - 41. 所得税费用
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年当期所得税费用 42,517 121,880 205,562 168,531递延所得税费用 ( 22,250) ( 2,591) ( 61,712) ( 33,600)________________ ________________ ________________ ________________ 20,267 119,289 143,850 134,931________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
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41. 所得税费用（续）
所得税费用与利润总额的关系列示如下：
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年利润总额 136,271 432,517 576,044 1,114,694按法定税率计算
的所得税费用注1 34,068 108,130 144,011 278,674某些子公司适用
不同税率的影响 ( 22,047) ( 33,606) ( 52,727) ( 130,021)归属于合营企业和
联营企业的损益 1,451 ( 490) 1,424 -不可抵扣的费用 3,984 48,607 19,853 ( 5,990)税率变动对期初递延
所得税余额的影响 - - 17,969 ( 2,378)利用以前年度
可抵扣亏损 - ( 4,906) ( 772) ( 583)未确认的可抵扣
暂时性差异和可抵
扣亏损的影响 2,811 1,554 ( 630) ( 4,771)宣派股利10%预
扣税的影响 - - 14,722 -________________ ________________ ________________ ________________按本交易标的实际税率
计算的所得税费用 20,267 119,289 143,850 134,931________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________有效税率 15% 28% 25% 12%注1：本交易标的所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率25%计提。
注2：截至2015年3月31日止三个月期间应占合营、联营公司税项均为人民币零元。
2014年应占合营、联营公司税项分别为人民币220千元和人民币388千元。
2013年应占合营、联营公司税项分别为人民币33千元和人民币零元。
2012年应占合营、联营公司税项均为人民币零元。
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42. 现金流量表项目注释
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年收到的其他与经营
活动有关的现金：
收到银行存款利息
收入 4,024 28,883 30,623 31,468收到政府补贴 1,641 17,387 40,125 45,399收到的罚款罚金 294 3,778 2,410 3,063收到的押金 55,751 165,276 199,449 188,862________________ ________________ ________________ ________________ 61,710 215,324 272,607 268,792________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________支付的其他与经营
活动有关的现金：
支付的销售费用
及管理费用 244,919 966,083 995,073 949,433支付的保证金/押金 24,467 218,724 150,537 225,971________________ ________________ ________________ ________________ 269,386 1,184,807 1,145,610 1,175,404________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________收到的其他与投资
活动有关的现金：
收到的委托贷款
本金 - 310,000 414,160 595,100________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________支付的其他与投资
活动有关的现金：
支付的委托贷款
本金 20,000 704,000 80,000 914,260关联方资金拆借 124,903 981,338 814,510 769,576________________ ________________ ________________ ________________ 144,903 1,685,338 894,510 1,683,836________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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七、汇总财务报表主要项目注释（续）
43. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年净利润 116,004 313,228 432,194 979,763加：资产减值损失 63,607 91,713 121,866 ( 81,796)固定资产折旧 9,302 39,120 39,755 39,945长期待摊费用摊销 1,304 5,467 5,563 5,936固定资产处置损失 174 857 2,666 2,147公允价值变动损失
/(收益) 6,353 ( 6,930) ( 38,742) ( 22,724)财务费用 53,938 189,177 206,172 235,428投资损失/(收益) ( 59,986) ( 221,320) ( 247,519) ( 193,114)递延所得税资产减
少/(增加) ( 14,932) ( 7,585) ( 58,758) ( 31,331)递延所得税负债增
加/(减少) ( 7,318) 4,994 ( 2,954) ( 2,269)存货的减少/(增加) 104,522 ( 634,479) ( 487,730) ( 703,198)经营性应收项目的
(增加)/减少 427,080 1,037,552 456,187 ( 348,782)经营性应付项目的
增加/(减少) ( 1,213,250) 63,295 ( 365,482) 5,868_______________ _______________ _______________ _______________经营活动产生的现
金流量净额 ( 513,202) 875,089 63,218 ( 114,127)______________________________ ______________________________ ______________________________ ______________________________现金及现金等价物净变动：
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年现金的期/年末余额 772,471 1,472,249 1,593,438 2,063,652减：现金的期/年初余额 1,472,249 1,593,438 2,063,652 2,243,344_______________ _______________ _______________ _______________现金及现金等价物净减
少额 ( 699,778) ( 121,189) ( 470,214) ( 179,692)______________________________ ______________________________ ______________________________ ______________________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
43. 现金流量表补充资料（续）
(2) 处置子公司及其他营业单位的信息
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年处置子公司及其他营
业单位的价格 - - 112,000 -______________________________ ______________________________ ______________________________ ______________________________处置子公司及其他营
业单位收到的现金
和现金等价物 - - 112,000 -减：处置子公司及其
他营业单位持
有的现金和现
金等价物 - - ( 8,995) -_______________ _______________ _______________ _______________处置子公司及其他营
业单位收到的现金
净额 - - 103,005 -______________________________ ______________________________ ______________________________ ______________________________ (3) 现金及现金等价物
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日现金
其中：
库存现金 45 56 68 90可随时用于支付的
银行存款 770,420 1,459,399 1,593,370 2,063,551可随时用于支付的
其他货币资金 2,006 12,794 - 11_______________ _______________ _______________ _______________期/年末现金及现金
等价物余额 772,471 1,472,249 1,593,438 2,063,652______________________________ ______________________________ ______________________________ ______________________________
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
44. 外币货币性项目
2015年3月31日
原币 汇率 折合人民币货币资金
美元 7,341 6.22000 45,661港币 44,385 0.80258 35,623澳门币 106 0.77747 82应收账款
美元 76,615 6.22000 476,545港币 42,618 0.80258 34,205其他应收款
港币 263 0.80258 211澳门币 8 0.77747 6_________________
________5__9____2____,__3__3____3__短期借款
美元 448,630 6.22000 2,790,479港币 1,070,642 0.80258 859,276一年内到期的非流动负债
美元 200,000 6.22000 1,244,000长期借款
美元 98,690 6.22000 613,851应付账款
美元 375,319 6.22000 2,334,484港币 48,921 0.80258 39,263欧元 144 7.80770 1,124其他应付款
港币 2 0.80258 2澳门币 1,287 0.77747 1,001_________________
__7____,__8__8____3____,__4__8____0__
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
44. 外币货币性项目（续）
2014年12月31日
原币 汇率 折合人民币货币资金
美元 5,934 6.20000 36,791港币 14,439 0.80000 11,551澳门币 174 0.77497 135欧元 20 7.80770 156应收账款
美元 83,268 6.20000 516,262港币 54,543 0.80000 43,634其他应收款
港币 439 0.80000 351澳门币 8 0.77497 6_________________
________6__0____8____,__8__8____6__短期借款
美元 451,309 6.20000 2,798,117港币 1,059,128 0.80000 847,302一年内到期的非流动负债
美元 200,000 6.20000 1,240,000长期借款
美元 98,690 6.20000 611,878应付账款
美元 411,766 6.20000 2,552,949港币 56,564 0.80000 45,251欧元 141 7.80770 1,101其他应付款
港币 13 0.80000 10澳门币 338 0.77497 262_________________
__8____,__0__9____6____,__8__7____0__
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
44. 外币货币性项目（续）
2013年12月31日
原币 汇率 折合人民币货币资金
美元 7,382 6.15980 45,472港币 5,739 0.79481 4,561澳门币 635 0.76995 489应收账款
美元 93,344 6.15980 574,980港币 68,668 0.79481 54,578其他应收款
港币 2,601 0.79481 2,067澳门币 7 0.76995 5_________________
________6__8____2____,__1__5____2__短期借款
美元 85,961 6.15980 529,503港币 350,000 0.79481 278,185一年内到期的非流动负债
美元 150,000 6.15980 923,967长期借款
美元 298,690 6.15980 1,839,868应付账款
美元 336,405 6.15980 2,072,188港币 58,445 0.79481 46,453欧元 901 8.42510 7,591其他应付款
港币 81,314 0.79481 64,629澳门币 21 0.76995 16_________________
__5____,__7__6____2____,__4__0____0__
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
七、汇总财务报表主要项目注释（续）
44. 外币货币性项目（续）
2012年12月31日
原币 汇率 折合人民币货币资金
美元 1,842 6.27980 11,567港币 16,229 0.81030 13,150澳门币 923 0.78495 725应收账款
美元 79,835 6.27980 501,348港币 61,509 0.81030 49,841其他应收款
港币 7,493 0.81030 6,072_________________
________5__8____2____,__7__0____3__短期借款
美元 73,638 6.27980 462,432港币 108,987 0.81030 88,314一年内到期的非流动负债
美元 21,000 6.27980 131,876港币 350,000 0.81030 283,605长期借款
美元 350,000 6.27980 2,197,934应付账款
美元 392,990 6.27980 2,467,899港币 39,218 0.81030 31,778欧元 329 8.26460 2,719其他应付款
港币 81,128 0.81030 65,738澳门币 1,541 0.78495 1,210_________________
__5____,__7__3____3____,__5__0____5__
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
八、汇总范围的变动
除 2013年处置领航动力，2014年新设立神码重庆及神码数据服务外，汇总财务报表范围在截至 2015年 3月 31日止三个月期间，2014年度、2013年度及2012年度未发生重大变化。
重大处置子公司详情如下：
注册地 业务性质 本交易标的 本交易标的享有持股比例 的表决权比例领航动力 武汉 贸易 100% 100%神码有限与北京益诚智盛投资管理有限公司及北京博研慧信息技术研究院有限公司于2013年5月20日签订股权转让协议，以人民币11,200万元出售其所持有领航动力100%股权，处置日为2013年8月31日。故自2013年9月1日起，本交易标的不再将领航动力及其子公司纳入汇总范围。领航动力及其子公司的相关合并财务信息列示如下：
2013年8月31日 2012年12月31日账面价值 账面价值流动资产 610,548 262,643非流动资产 2,196 2,778流动负债 500,135 157,448_____________ _____________ 112,609 107,973少数股东权益 ( 3,820) ( 3,978)_____________ _____________ 108,789 103,995 112,000
_____________
处置收益 3,211
__________________________
2013年1月1日至8月31日期间营业收入 753,711营业成本 698,969净利润 4,636
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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九、汇总财务报表的汇总范围
1. 汇总范围
注册地/ 业务 注册资本 实际出资神码控股神码控股 备注主要经营地 性质 持股比例表决权比例(%) (%)神码中国 北京 分销IT产品 港币10亿元 港币10亿元 100 100 注1神码上海 上海 分销IT产品港币28,500万元港币28,500万元 100 100 注2广州神州数码有限公司（“神码广州”） 广州 分销IT产品 港币1,200万元 港币1,200万元 100 100 注3沈阳神州数码有限公司（“神码沈阳”） 沈阳 分销IT产品 港币3,900万元 港币3,900万元 100 100 注4神州数码（深圳）有限公司（“神码深圳”） 深圳 分销IT产品 港币1,200万元 港币1,200万元 100 100 注5南京神州数码有限公司（“神码南京”） 南京 分销IT产品 港币300万元 港币300万元 100 100 注6济南神州数码有限公司（“神码济南”） 济南 分销IT产品 港币600万元 港币600万元 100 100 注7杭州神州数码有限公司（“神码杭州”） 杭州 分销IT产品 港币300万元 港币300万元 100 100 注8神州数码（合肥）有限公司（“神码合肥”） 合肥 分销IT产品 港币1,000万元 港币1,000万元 100 100 注9西安神州数码有限公司（“神码西安”） 西安 分销IT产品 港币1,000万元 港币1,000万元 100 100 注10长沙神州数码有限公司（“神码长沙”） 长沙 分销IT产品 港币2,000万元 港币2,000万元 100 100 注11福州神州数码有限公司（“神码福州”） 福州 分销IT产品 港币1,000万元 港币1,000万元 100 100 注12神码广州信息 广州 分销IT产品 美元5,000万元 美元5,000万元 100 100 注13成都神州数码有限公司（“神码成都”） 成都 分销IT产品 港币3,000万元 港币3,000万元 100 100 注14北京神州 北京 分销IT产品 人民币10亿元 人民币10亿元 100 100 注15北京神州数码供应链服务有限公司（“北京神码供应链”） 北京 分销IT产品人民币1,000万元人民币1,000万元 100 100 注16神州数码（郑州）有限公司（“神码郑州”） 郑州 分销IT产品 人民币510万元 人民币510万元 100 100 注17重庆神州数码有限公司（“神码重庆”） 重庆 分销IT产品人民币1,000万元人民币1,000万元 100 100 注18
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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九、汇总财务报表的汇总范围（续）
1. 汇总范围（续）
注册地/ 业务 注册资本 实际出资神码控股神码控股 备注主要经营地 性质 持股比例表决权比例(%) (%)领航动力信息系统有限公司（“领航动力”） 武汉 分销IT产品港币12,000万元港币12,000万元 100 100 注19东莞神州数码系统科技有限公司（“神码东莞”） 东莞 分销IT产品人民币1,000万元 人民币510万元 51 51 注20神码网络北京 北京生产、分销IT产品港币340.9091万元 港币3,050万元 100 100 注21上海神州数码通信技术有限公司（“上海通信技术”） 上海生产、分销IT产品人民币1000万元人民币1000万元 100 100 注22神州数码（上海）网络有限公司（“神码上海网络”） 上海生产、分销IT产品 港币300万元 港币300万元 100 100 注23 DCMS BVI 投资控股 美元1元 美元1元 100 100 注24 Digital China TechnologyLimited（“神码科技发展”） 香港 分销IT产品 港币5,000万元 港币5,000万元 100 100 注25 Digital China (HK)Limited（“神码香港”） 香港 分销IT产品、 港币1万元 港币1万元 100 100 注26投资控股
Digital China Data Services (HK)Limited（“神码数据服务”）香港 无业务 美元1,000万元 美元1,000万元 100 100 注27 Digital China Macao Commercial Offshore Limited
（“神码澳门”） 澳门 分销IT产品 澳门币100万元 澳门币100万元 100 100 注28 Systems Information Technology (HK) Limited
（“系统信息香港”） 香港 分销IT产品 港币100万元 港币100万元 100 100 注29神码网络香港 香港 分销IT产品 港币810 港币810 100 100 注30
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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九、汇总财务报表的汇总范围（续）
1． 汇总范围（续）
注1：神码中国系于2000年4月3日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。
注2：神码上海系于2000年4月24日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。于2013年7月19日，神码有限对神码上海增资港币25,500万元，增资后，神码上海的注册资本及实收资本变更为港币28,500万元。
注3：神码广州系于2000年6月19日由神码有限及北京神州共同出资设立的台港澳与境内合资有限责任公司。于2015年6月19日，注册资本由港币1,200万元变更为人民币1,274.04万元。
注4：神码沈阳系于2000年4月由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。
于2015年5月15日，注册资本由港币3,900万元变更为人民币3,370万元。
注5：神码深圳系于2000年4月24日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。于2015年6月8日，注册资本由港币1,200万元变更为人民币1,273万元。
注6：神码南京系于2000年5月29日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。于2015年5月22日，注册资本由港币300万元变更为人民币318.51万元。
注7：神码济南系于2000年6月12日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。于2015年5月13日，注册资本由港币600万元变更为人民币547万元。
注8：神码杭州系于2003年7月3日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。于2015年5月25日，注册资本由港币300万元变更为人民币318万元。
注9：神码合肥系于2006年4月30日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。于2015年5月20日，注册资本由港币1,000万元变更为人民币1,030.8万元。
注10：神码西安系于2000年4月6日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。
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九、汇总财务报表的汇总范围（续）
1． 汇总范围（续）
注11：神码长沙系于2007年1月12日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。于2015年5月7日，注册资本由港币2,000万元变更为人民币1,974.6230万元。
注12：神码福州系于2006年11月16日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。于2015年5月25日，注册资本由港币1,000万元变更为人民币991.387万元。
注13：神码广州信息系于2011年1月19日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。
注14：神码成都系于2000年4月4日由神码有限设立的台港澳法人独资有限责任公司。于2013年5月3日，神码有限对神码成都增资港币2,500万元，增资后，神码成都的注册资本及实收资本变更为港币3,000万元。于2015年5月11日，注册资本由港币3,000万元变更为人民币2540.1625万元。
注15：北京神州系于2002年9月16日由神码中国和神码上海共同设立的外商投资企业与内资合资有限责任公司。
注16：北京神码供应链系于2003年6月23日由北京神州设立的法人独资有限责任公司。
注17：神码郑州系于2004年8月2日由北京神州和北京天明国际投资管理有限公司（“北京天明国际”）设立的有限责任公司。于2013年5月30日，北京天明国际将其持有的神码郑州的10%股权转让给北京神州，转让完成后，神码郑州成为北京神州的全资子公司。
注18：神码重庆系于2014年7月8日由北京神州设立的法人独资有限责任公司。
注19：领航动力系于2000年6月6日由神码有限设立的法人独资有限责任公司，于2013年被处置。进一步详情参见本汇总财务报表附注八、汇总范围的变动。
注20：神码东莞系于2011年5月12日由领航动力设立的有限责任公司，随着领航动力于2013年被处置。进一步详情参见本汇总财务报表附注八、汇总范围的变动。
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九、汇总财务报表的汇总范围（续）
1． 汇总范围（续）
注21：神码网络北京系于2003年4月15日由香港设立的法人独资有限责任公司。
2012年1月，神码网络北京增资引入新股东，神码网络香港对神码网络北京的持股比例由100%稀释为88%。2014年6月，神码网络香港以港币27,500千元购回该新股东持有的神码网络北京12%股权，神码网络北京成为神码网络香港的全资子公司。于2015年6月11日，注册资本由港币340.9091万元变更为人民币5,500万元。
注22:上海通信技术系于2011年4月29日由神码网络北京设立的法人独资有限责任公司。
注23:神码上海网络系于2000年11月28日由神码网络香港设立的法人独资有限责任公司
注24：DCMS系于2000年8月24日由DCL(BVI)在香港设立的私人股份有限公司。
注25：神码科技发展系于2000年9月11日由DCMS在香港设立的私人股份有限公司。
注26：神码香港系于2000年11月15日由DCMS在香港设立的私人股份有限公司。
注27：神码数据服务系于2014年10月13日由神码香港在香港设立的私人股份有限公司。
注28：神码澳门系于2006年6月12日由DCMS在澳门设立的私人股份有限公司。
注29：系统信息香港系于2008年6月26日由DCMS在香港设立的私人股份有限公司。
注30：神码网络香港系于2000年3月31日由DCL(BVI)的子公司DCN(BVI)在香港设立的私人股份有限公司。
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九、汇总财务报表的汇总范围（续）
2. 在合营企业和联营企业中的权益
标的公司
主要经营地注册地业务性质 注册资本 持股比例(%) 会计处理直接间接
合营企业
成都神贝 成都 成都 贸易人民币3,216万元 - 50% 权益法联营企业
卓越信通 北京 北京 生产通人民币4,071万元 20% - 权益法信产品
海口神州（注1）海口 海口 投资管 人民币10万元 40% - 权益法理咨询
注1 截至2015年3月31日，神码中国尚未对海口神州实际注资。
下表列示了本交易标的合营公司和联营公司的财务信息，这些财务信息调整了所有会计政策差异且调节至本汇总财务报表账面金额：
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日合营企业
投资账面价值合计 4,422 10,503 10,385 -________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________联营企业
投资账面价值合计 27,535 27,257 - -________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年合营企业
下列各项按持股比
例计算的合计数
净利润/(损失) ( 6,081) 118 ( 5,695) -________________ ________________ ________________ ________________综合收益总额 ( 6,081) 118 ( 5,695) -________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________联营企业
下列各项按持股比
例计算的合计数
净利润 278 1,842 - -________________ ________________ ________________ ________________综合收益总额 278 1,842 - -________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于各报告期末，本交易标的与对合营企业及联营企业投资无相关的或有负债。
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十、与金融工具相关的风险
1. 金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
2015年3月31日
金融资产
以公允价值计量
且其变动计入当期 贷款和 可供出售
损益的金融资产 应收款项 金融资产 合计货币资金 - 772,471 - 772,471应收票据 - 265,360 - 265,360应收账款 - 4,711,741 - 4,711,741其他应收款 - 1,543,130 - 1,543,130可供出售金融资产 - - 1,711,750 1,711,750以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 35,151 - - 35,151应收利息 - 6,366 - 6,366其他流动资产-委托贷款 - 1,009,000 - 1,009,000____________________________________________________________ 35,151 8,308,068 1,711,750 10,054,969________________________________________________________________________________________________________________________金融负债
其他金融负债短期借款 3,649,755应付票据 1,452,898应付账款 4,176,824应付股利 1,677,392应付利息 3,722其他应付款 313,015一年内到期的非流动负债 1,244,000长期借款 613,851__________________ 13,131,457____________________________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
1. 金融工具分类（续）
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下（续）：
2014年12月31日
金融资产
以公允价值计量
且其变动计入当期 贷款和 可供出售
损益的金融资产 应收款项 金融资产 合计货币资金 - 1,472,249 - 1,472,249应收票据 - 180,906 - 180,906应收账款 - 4,807,801 - 4,807,801其他应收款 - 1,425,458 1,425,458可供出售金融资产 - - 1,661,750 1,661,750以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 26,273 - - 26,273应收利息 - 4,207 - 4,207其他流动资产-委托贷款 - 989,000 - 989,000____________________________________________________________ 26,273 8,879,621 1,661,750 10,567,644________________________________________________________________________________________________________________________金融负债
其他金融负债短期借款 3,645,419应付票据 2,129,593应付账款 4,648,551应付利息 5,589其他应付款 260,773一年内到期的非流动负债 1,240,000长期借款 611,878__________________ 12,541,803____________________________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
1. 金融工具分类（续）
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下（续）：
2013年12月31日
金融资产
以公允价值计量
且其变动计入当期 贷款和 可供出售
损益的金融资产 应收款项 金融资产 合计货币资金 - 1,593,438 - 1,593,438应收票据 - 281,797 - 281,797应收账款 - 5,973,960 - 5,973,960其他应收款 - 457,703 457,703可供出售金融资产 - - 61,750 61,750以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 90,114 - - 90,114应收利息 - 520 - 520其他流动资产-委托贷款 - 595,000 - 595,000____________________________________________________________ 90,114 8,902,418 61,750 9,054,282________________________________________________________________________________________________________________________金融负债
其他金融负债短期借款 807,688应付票据 2,263,285应付账款 4,494,266应付利息 4,891其他应付款 279,537一年内到期的非流动负债 923,967长期借款 1,839,868__________________ 10,613,502____________________________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
1. 金融工具分类（续）
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下（续）：
2012年12月31日
金融资产
以公允价值计量
且其变动计入当期 贷款和 可供出售
损益的金融资产 应收款项 金融资产 合计货币资金 - 2,063,652 - 2,063,652应收票据 - 168,861 - 168,861应收账款 - 6,922,339 - 6,922,339其他应收款 - 251,561 251,561可供出售金融资产 - - 61,750 61,750以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 51,919 - - 51,919应收利息 - 1,773 - 1,773其他流动资产-委托贷款 - 929,160 - 929,160____________________________________________________________ 51,919 10,337,346 61,750 10,451,015________________________________________________________________________________________________________________________金融负债
其他金融负债短期借款 550,746应付票据 3,424,131应付账款 4,521,923应付利息 1,639其他应付款 578,584一年内到期的非流动负债 415,481长期借款 2,197,934__________________ 11,690,438____________________________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
2. 金融资产转移
已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产
于2015年3月31日、2014年12月31日、2013年12月31日和2012年12月31日，本交易标的下属子公司已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值分别为人民币131,574千元、人民币295,428千元、人民币136,747千元和人民币275,577千元。于2015年3月31日、2014年12月31日、2013年12月31日和2012年12月31日，其到期日为1至12个月，根据《票据法》相关规定，若承兑银行拒绝付款的，其持有人有权向上述子公司追索（“继续涉入”）。本交易标的认为，上述子公司已经转移了其几乎所有的风险和报酬，因此，终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本交易标的认为，继续涉入公允价值并不重大。
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度，本交易标的于其转移日未确认利得或损失。本交易标的无因继续涉入已终止确认金融资产而于各报告期累计确认的收益或费用。背书在各报告期大致均衡发生。
3. 金融工具风险
本交易标的的主要金融工具，除衍生工具外，包括短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款及货币资金。这些金融工具的主要目的在于为本交易标的的运营融资。本交易标的具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、应收票据、应付账款和应付票据等。
本交易标的亦开展衍生交易，主要是远期外汇合同，目的在于管理本交易标的的运营及其融资渠道的汇率风险。于整个报告期，本交易标的采取了不进行衍生工具投机交易的政策。
本交易标的的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
本交易标的对此的风险管理政策概述如下：
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
信用风险
本交易标的仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本交易标的的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本交易标的对应收账款余额进行持续监控，以确保本交易标的不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本交易标的信用控制部门特别批准，否则本交易标的不提供信用交易条件。
本交易标的其他金融资产包括货币资金、应收票据、其他应收款、可供出售金融资产、应收利息、其他流动资产中的委托贷款及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本交易标的还因给予关联方财务担保而面临信用风险，详见附注十二、4. (4)关联方担保中披露。
由于本交易标的仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本交易标的的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本交易标的内部不存在重大信用风险集中。本交易标的对应收账款余额未持有其他信用增级。
于资产负债表日，认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
2015年3月31日
合计 未逾期 逾期
未减值 1个月以内 1至3个月3个月以上货币资金 772,471 772,471 - - -应收票据 265,360 248,846 16,414 - 100应收账款 4,305,346 3,424,933 864,561 12,013 3,839其他应收款 1,543,130 1,543,130 - - -可供出售金融资产 1,711,750 1,711,750 - - -以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融资产 35,151 35,151 - - -应收利息 6,366 6,366 - - -其他流动资产
——委托贷款 1,009,000 1,009,000 - - -___________________________________________________________9__,6____4__8__,__5__7__4______8__,7____5__1__,__6__4__7________8____8__0__,__9__7__5____________1__2__,__0__1__3______________3__,__9__3__9__
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
信用风险（续）
2014年12月31日
合计 未逾期 逾期
未减值 1个月以内 1至3个月3个月以上货币资金 1,472,249 1,472,249 - - -应收票据 180,906 179,286 1,620 - -应收账款 4,493,751 4,012,798 465,743 2,632 12,578其他应收款 1,425,458 1,425,458 - - -可供出售金融资产 1,661,750 1,661,750 - - -以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融资产 26,273 26,273 - - -应收利息 4,207 4,207 - - -其他流动资产
——委托贷款 989,000 989,000 - - -_______________________________________________________1____0__,2____5__3__,__5__9__4______9__,7____7__1__,__0__2__1________4____6__7__,__3__6__3______________2__,__6__3__2____________1__2__,__5__7__8__2013年12月31日
合计 未逾期 逾期
未减值 1个月以内 1至3个月3个月以上货币资金 1,593,438 1,593,438 - - -应收票据 281,797 281,797 - - -应收账款 5,685,388 5,301,299 376,123 - 7,966其他应收款 457,703 457,703 - - -可供出售金融资产 61,750 61,750 - - -以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融资产 90,114 90,114 - - -应收利息 520 520 - - -其他流动资产
——委托贷款 595,000 595,000 - - -___________________________________________________________8__,7____6__5__,__7__1__0____8____,3____8__1__,__6__2__1________3____7__6__,__1__2__3________________________-____________7__,__9__6__6__
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
信用风险（续）
2012年12月31日
合计 未逾期 逾期
未减值 1个月以内 1至3个月3个月以上货币资金 2,063,652 2,063,652 - - -应收票据 168,861 168,429 432 - -应收账款 6,503,823 5,773,241 730,582 - -其他应收款 251,561 251,561 - - -可供出售金融资产 61,750 61,750 - - -以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融资产 51,919 51,919 - - -应收利息 1,773 1,773 - - -其他流动资产
——委托贷款 929,160 929,160 - - -_______________________________________________________1____0__,0____3__2__,__4__9__9____9____,3____0__1__,__4__8__5________7____3__1__,__0__1__4________________________-______________________-于2015年3月31日、2014年12月31日、2013年12月31日、2012年12月31日，尚未逾期和发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关。
于2015年3月31日、2014年12月31日、2013年12月31日、2012年12月31日，已逾期但未减值的应收账款及应收票据与大量的和交易标的有良好交易记录的独立客户有关。根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本交易标的认为无需对其计提减值准备。
流动性风险
本交易标的采用循环流动性资金计划工具监控资金短缺的风险。该工具考虑其涉及金融工具与金融资产（如应收账款及应收票据）的到期日以及来自营运业务的预期营运现金流量。
本交易标的的目标是透过使用附息银行贷款以及其他可取得的资金来源，维持资金延续性与灵活性的平衡。此外，本交易标的还取得银行额度以供应急之用。
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
流动性风险（续）
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2015年3月31日
即期 3个月以内3个月至1年 1年至5年 合计短期借款 - 2,506,078 1,143,677 - 3,649,755一年内到期的非流动负债 - - 1,244,000 - 1,244,000长期借款 - - - 613,851 613,851应付票据 - 1,406,170 46,728 - 1,452,898应付账款 674,522 3,485,560 16,742 - 4,176,824应付股利 - 1,677,392 - - 1,677,392应付利息 - 3,722 - - 3,722其他应付款 80,115 51,398 170,981 10,521 313,015_____________________________________________________________7____5__4__,__6__3__7
__
____9__,1____3__0__,__3__2__0
__
____2__,6____2__2__,__1__2__8
__
______6____2__4__,__3__7__2
__
1____3__,1____3__1__,__4__5__7__2014年12月31日
即期 3个月以内3个月至1年 1年至5年 合计短期借款 - 2,505,919 1,140,000 - 3,645,919一年内到期的非流动负债 - - 1,240,000 - 1,240,000长期借款 - - - 611,878 611,878应付票据 2,398 2,066,697 60,498 - 2,129,593应付账款 1,091,429 3,551,914 5,208 - 4,648,551应付利息 - 5,589 - - 5,589其他应付款 91,308 43,954 115,221 10,290 260,773___________________________________________________________1__,1____8__5__,__1__3__5______8__,1____7__4__,__0__7__3______2__,5____6__0__,__9__2__7________6____2__2__,__1__6__8__1____2__,5____4__2__,__3__0__3__
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
流动性风险（续）
2013年12月31日
即期 3个月以内3个月至1年 1年至5年 合计短期借款 - 808,185 - - 808,185一年内到期的非流动负债 - - 923,967 - 923,967长期借款 - - - 1,839,868 1,839,868应付票据 - 2,020,454 242,831 - 2,263,285应付账款 635,810 3,833,970 24,486 - 4,494,266应付利息 - 4,891 - - 4,891其他应付款 89,970 33,698 145,463 10,406 279,537_____________________________________________________________7____2__5__,__7__8__0______6__,7____0__1__,__1__9__8______1__,3____3__6__,__7__4__7______1__,8____5__0__,__2__7__4__1____0__,6____1__3__,__9__9__9__2012年12月31日
即期 3个月以内3个月至1年 1年至5年 合计短期借款 - 550,746 - - 550,746一年内到期的非流动负债 - 302,444 113,037 - 415,481长期借款 - - - 2,197,934 2,197,934应付票据 1,861 3,301,823 120,447 - 3,424,131应付账款 938,494 3,571,874 11,555 - 4,521,923应付利息 - 1,639 - - 1,639其他应付款 390,287 18,753 161,787 7,757 578,584___________________________________________________________1__,3____3__0__,__6__4__2______7__,7____4__7__,__2__7__9________4____0__6__,__8__2__6______2__,2____0__5__,__6__9__1__1____1__,6____9__0__,__4__3__8__
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
市场风险
利率风险
本交易标的面临的市场利率变动的风险主要与本交易标的以浮动利率计息的负债有关。
于2015年3月31日，2014年12月31日，2013年12月31日及2012年12月31日，本交易标的按浮动利率计息的付息贷款分别为人民币5,507,606千元，人民币5,377,904千元，人民币3,452,904千元及人民币3,164,161千元。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对利润总额（通过对浮动利率借款的影响）和所有者权益产生的影响：
基准点 利润总额增加/(减少) 增加/(减少)截至2015年3月31日止三个月期间
美元 1% ( 19,793)美元 -1% 19,793港币 1% ( 2,875)港币 -1% 2,8752014年
美元 1% ( 25,466)美元 -1% 25,466港币 1% ( 4,148)港币 -1% 4,148
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
利率风险（续）
基准点 利润总额增加/(减少) 增加/(减少)2013年
美元 1% ( 45,934)美元 -1% 45,934港币 1% ( 213)港币 -1% 2132012年
美元 1% ( 51,883)美元 -1% 51,883港币 1% ( 376)港币 -1% 376注：除留存收益外，对本交易标的汇总所有者权益的其他组成部分并无影响。
汇率风险
本交易标的面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。2015年1月-3月本交易标的采购额约27.40%以发生采购的经营单位的记账本位币以外的货币计价，而约72.60以经营单位的记账本位币计价。2014年本交易标的采购额约30.10%以发生采购的经营单位的记账本位币以外的货币计价，而约69.90%以经营单位的记账本位币计价。2013年本交易标的采购额约30.39%以发生采购的经营单位的记账本位币以外的货币计价，而约69.61%以经营单位的记账本位币计价。2012年本交易标的采购额约27.91%以发生采购的经营单位的记账本位币以外的货币计价，而约72.09%以经营单位的记账本位币计价。本交易标的已与可信赖的银行订立远期外汇合同以管理其汇率风险。
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
汇率风险（续）
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元、港币及澳门币汇率发生合理、可能的变动时，将对利润总额（由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化）产生的影响。
外币汇率 利润总额增加/(减少) 增加/(减少)截至2015年3月31日止三个月期间
人民币对美元贬值 1% ( 64,606)人民币对美元升值 -1% 64,606人民币对港币贬值 1% ( 8,285)人民币对港币升值 -1% 8,285人民币对澳门币贬值 1% ( 9)人民币对澳门币升值 -1% 9人民币对欧元贬值 1% ( 11)人民币对欧元升值 -1% 11
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
汇率风险（续）
外币汇率 利润总额增加/(减少) 增加/(减少)2014年
人民币对美元贬值 1% ( 66,499)人民币对美元升值 -1% 66,499人民币对港币贬值 1% ( 8,370)人民币对港币升值 -1% 8,370人民币对澳门币贬值 1% ( 1)人民币对澳门币升值 -1% 1人民币对欧元贬值 1% ( 9)人民币对欧元升值 -1% 92013年
人民币对美元贬值 1% ( 47,451)人民币对美元升值 -1% 47,451人民币对港币贬值 1% ( 3,281)人民币对港币升值 -1% 3,281人民币对澳门币贬值 1% 5人民币对澳门币升值 -1% ( 5)人民币对欧元贬值 1% ( 76)人民币对欧元升值 -1% 76
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
汇率风险（续）
外币汇率 利润总额增加/(减少) 增加/(减少)2012年
人民币对美元贬值 1% ( 47,472)人民币对美元升值 -1% 47,472人民币对港币贬值 1% ( 4,004)人民币对港币升值 -1% 4,004人民币对澳门币贬值 1% ( 5)人民币对澳门币升值 -1% 5人民币对欧元贬值 1% ( 27)人民币对欧元升值 -1% 27 4. 资本管理
本交易标的资本管理的主要目标是确保本交易标的持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本交易标的管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本交易标的可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本交易标的不受外部强制性资本要求约束。在各报告期，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十、与金融工具相关的风险（续）
4. 资本管理（续）
本交易标的运用资产负债率监控资本，该比率由负债净额除以总资本加负债净额之和计算。本交易标的的政策旨在尽量可能将资产负债率维持在低水平。负债净额包括短期借款、长期借款、一年内到期的非流动负债、应付帐款、应付票据、预收账款、应付职工薪酬、应付股利、应付利息、其他应付款、预计负债减货币资金。资本为归属于交易标的的所有者权益。于各报告期末之资产负债率如下：
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日短期借款 3,649,755 3,645,419 807,688 550,746一年内到期的
非流动负债 1,244,000 1,240,000 923,967 415,481长期借款 613,851 611,878 1,839,868 2,197,934应付账款 4,176,824 4,648,551 4,494,266 4,521,923应付票据 1,452,898 2,129,593 2,263,285 3,424,131预收账款 577,029 593,899 577,871 407,741应付职工薪酬 416,777 449,013 387,366 361,896应付股利 1,677,392 - - -应付利息 3,722 5,589 4,891 1,639其他应付款 313,015 260,773 279,537 578,584预计负债 42,408 42,408 - -减：货币资金 772,471 1,472,249 1,593,438 2,063,652________________ ________________ ________________ ________________负债净额 13,395,200 12,154,874 9,985,301 10,396,423________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________归属于母公司
的所有者权益 2,078,147 3,634,040 3,341,036 3,727,010________________ ________________ ________________ ________________总资本 2,078,147 3,634,040 3,345,039 3,735,885________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________总资本加负债净额 15,473,347 15,788,914 13,330,340 14,132,308________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________资产负债率 87% 77% 75% 74%________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十一、公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债
截至2015年3月31日止三个月期间
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察
输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计持续的公允价值计量:
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产
交易性金融资产
衍生金融资产 - 35,151 - 35,151________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________2014年
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察
输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计持续的公允价值计量:
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产
交易性金融资产
衍生金融资产 - 26,273 - 26,273________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十一、公允价值的披露（续）
1. 以公允价值计量的资产和负债（续）
2013年
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察
输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计持续的公允价值计量:
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产
交易性金融资产
衍生金融资产 - 90,114 - 90,114________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________2012年
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察
输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计持续的公允价值计量:
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产
交易性金融资产
衍生金融资产 - 51,919 - 51,919________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于各报告期，本交易标的之衍生金融资产无公允价值层级之间的转变。
2. 以公允价值披露的资产和负债
除包含于非流动资产中的按成本计量的可供出售金融资产因合理的公允价值估计范围甚大，交易标的汇总范围内公司董事认为其公允价值不能可靠计量以外，由于短期内到期或浮动利率计息，本交易标的汇总范围内所有公司非以公允价值计量的金融工具的账面价值与其公允价值相若。
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十一、公允价值的披露（续）
3. 公允价值估值
本交易标的的财务部门由主管财务工作的总经理领导，负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。每个资产负债表日，财务部门分析金融工具价值变动，确定估值适用的主要输入值。估值须经主管财务工作的总经理审核批准。
出于年度财务报表目的，每年一次与审计委员会讨论估值流程和结果。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。
本交易标的与多个交易对手（主要是有着较高信用评级的金融机构）订立了衍生金融工具合约。衍生金融工具，为远期外汇合同，采用类似于远期定价模型的估值技术进行计量。模型涵盖了多个市场可观察到的输入值，包括交易对手的信用等级、即期和远期汇率和利率曲线。远期外汇合同的账面价值，与公允价值相同。于各报告期内，衍生金融资产的盯市价值，是抵销了归属于衍生工具交易对手违约风险的信用估值调整之后的净值。交易对手信用风险的变化，对于套期关系中指定衍生工具的套期有效性的评价和其他以公允价值计量的金融工具，均无重大影响。
十二、关联方关系及其交易
1. 母公司/最终控制公司
对标的公司 对标的公司注册地业务性质 注册资本持股比例(%)表决权比例(%)神码控股 百慕大投资控股 港币200,000千元 100 100
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
2. 合营企业和联营企业
合营企业和联营企业详见附注九、2.在合营企业和联营企业中的权益。
3. 其他关联方
关联方关系
神州数码集成系统有限公司 神码控股的子公司
北京科捷物流有限公司 神码控股的子公司
北京神州数码科捷技术服务有限公司 神码控股的子公司
北京神州数码锐行快捷信息技术服务有限公司 神码控股的子公司
佛山智慧神州信息技术有限公司 神码控股的子公司
福建智慧海西信息技术有限公司 神码控股的子公司
广州神州金信电子科技有限公司 神码控股的子公司
海南神州数码小额贷款有限公司 神码控股的子公司
惠州智慧神州信息技术有限公司 神码控股的子公司
济南神州数码投资有限公司 神码控股的子公司
江苏智慧城市研究院有限公司 神码控股的子公司
科捷供应链有限公司 神码控股的子公司
辽宁科捷物流有限公司 神码控股的子公司
辽宁智慧山水城科技发展有限公司 神码控股的子公司
漯河智慧沙灃信息服务有限公司 神码控股的子公司
南京神州金信电子科技有限公司 神码控股的子公司
上海科捷物流有限公司 神码控股的子公司
上海神州数码信息技术服务有限公司 神码控股的子公司
深圳科捷物流有限公司 神码控股的子公司
深圳神州数码信息技术服务有限公司 神码控股的子公司
神州财务有限公司 神码控股的子公司
神州数码（成都）科技园有限公司 神码控股的子公司
神州数码（昆山）供应链投资有限公司 神码控股的子公司
神州数码（南京）信息科技有限公司 神码控股的子公司
神州数码（沈阳）科技园有限公司 神码控股的子公司
神州数码（武汉）供应链投资有限公司 神码控股的子公司
神州数码（武汉）科技园有限公司 神码控股的子公司
神州数码（西安）软件有限公司 神码控股的子公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
3. 其他关联方（续）
关联方关系
神州数码（重庆）信息科技有限公司 神码控股的子公司
神州数码国信信息技术（苏州）有限公司 神码控股的子公司
神州数码金陵投资有限公司 神码控股的子公司
神州数码金融服务（深圳）有限公司 神码控股的子公司
神州数码金融服务控股有限公司 神码控股的子公司
神州数码金信科技股份有限公司 神码控股的子公司
神州数码麒麟投资有限公司 神码控股的子公司
神州数码融信软件有限公司 神码控股的子公司
神州数码软件有限公司 神码控股的子公司
神州数码商业保理有限责任公司 神码控股的子公司
神州数码系统集成服务有限公司 神码控股的子公司
神州数码信息服务股份有限公司 神码控股的子公司
神州数码信息系统（无锡）有限公司 神码控股的子公司
神州投资有限公司 神码控股的子公司
首兴有限公司 神码控股的子公司
天津神州数码融资租赁有限公司 神码控股的子公司
西安科捷物流有限公司 神码控股的子公司
西安神州数码实业有限公司 神码控股的子公司
智慧神州（北京）信息技术有限公司 神码控股的子公司
智慧神州（成都）运营服务有限公司 神码控股的子公司
智慧神州（福建）信息技术有限公司
（曾用名：
福州神州数码东方红运营服务有限公司） 神码控股的子公司
智慧神州（秦皇岛）信息技术有限公司 神码控股的子公司
智慧神州（重庆）科技有限公司 神码控股的子公司
智慧神州（重庆）运营服务有限公司 神码控股的子公司
智慧徐州建设投资发展有限公司 神码控股的子公司
神州数码信息系统有限公司 神码控股的子公司
神州数码信息系统（佛山）有限公司 神码控股的子公司
神州数码信息系统（海南）有限公司 神码控股的子公司
神州数码信息系统（扬州）有限公司 神码控股的子公司
Digital China Software (BVI) Limited 神码控股的子公司
Digital China Network Limited(BVI) 神码控股的子公司
E-Olympic International Limited 神码控股的子公司
Power Gateway Limited 神码控股的子公司
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
3. 其他关联方（续）
关联方关系
北京神州数码慧聪信息咨询有限公司 神码控股的合营公司
北京神州新能源有限公司 神码控股的合营公司
江苏智慧港城投资发展有限公司 神码控股的合营公司
昆山神州数码科技产业发展有限公司 神码控股的合营公司
神州数码（上海）资产管理有限公司 神码控股的合营公司
神州数码八达通信息系统服务有限公司 神码控股的合营公司
苏州神州数码捷通科技有限公司 神码控股的合营公司
神州数码易安信信息技术有限公司 神码控股的合营公司
威海智慧北洋信息技术有限公司 神码控股的合营公司
重庆神州数码慧聪小额贷款有限公司 神码控股的合营公司
宁波神州数码宏博信息技术有限公司 神码控股的联营公司
镇江市民卡有限公司 神码控股的联营公司
智汇神州信息发展有限公司 神码控股的联营公司
慧聪网有限公司 神码控股的联营公司
鼎捷软件股份有限公司 神码控股的联营公司
上述关联公司为神码中国重组前及重组后，神码控股旗下非交易标的子公司投资的联营企业和合营企业。
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易
(1) 关联方商品和劳务交易
自关联方购买商品和接受劳务
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年上海科捷物流有限公司 1,075 31,580 4,442 18,877北京科捷物流有限公司 753 62,105 7,189 2,863深圳科捷物流有限公司 35,333 16,720 13,776 944北京神州数码科捷技术服务有限公司 2,689 4,706 - -神州数码系统集成服务有限公司 10,000 410 2,676 5,051深圳神州数码信息技术服务有限公司 - - - 263神州数码信息系统有限公司 - 21,813 18,059 24,426神州数码国信信息技术（苏州）有限公司 - 7,547 - 414神州数码集成系统有限公司 - - 979 16,840神州数码信息系统（佛山）有限公司 - - 540 331智慧神州（福建）信息技术有限公司 31 722 - -西安科捷物流有限公司 - 4,885 385 -北京神州数码索贝科技有限公司 143 7,400 1,964 -__________ __________ __________ __________ 50,024 157,888 50,010 70,009____________________ ____________________ ____________________ ____________________于各报告期，本交易标的汇总范围内公司均以市场价自关联公司购入IT产品或自关联公司购入技术服务。
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(1) 关联方商品和劳务交易（续）
向关联方销售商品
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年北京科捷物流有限公司 6 2,598 323 118北京神州数码锐行快捷信息技术服务
有限公司 69 - - -济南神州数码投资有限公司 - 20 265 23上海科捷物流有限公司 2 23 199 144神州数码（昆山）供应链投资有限公司 - - 323 767神州数码（南京）信息科技有限公司 2 - 1 49神州数码（武汉）供应链投资有限公司 - - 20 -神州数码（武汉）科技园有限公司 - - 25 47神州数码系统集成服务有限公司 32,374 203,990 276,421 386,793天津神州数码融资租赁有限公司 3,636 - - -西安神州数码实业有限公司 - 78 96 1,030智慧神州（成都）运营服务有限公司 269 859 - -智慧神州（福建）信息技术有限公司 125 705 2,799 782西安科捷物流有限公司 - 80 20 -智慧神州（重庆）运营服务有限公司 - 2 - -江苏智慧城市研究院有限公司 - 390 - -广州神州金信电子科技有限公司 47 382 147 4神州数码（沈阳）科技园有限公司 - - 259 31神州数码金信科技股份有限公司 146 599 744 944神州数码信息系统（无锡）有限公司 - - - 2深圳神州数码信息技术服务有限公司 - - - 31,243神州数码信息服务股份有限公司 5,686 5,133 37,555 1南京神州金信电子科技有限公司 22 90 62 1北京神州数码科捷技术服务有限公司 3,674 20,075 6,466 2,865神州数码融信软件有限公司 537 2,034 2,466 4,126辽宁智慧山水城科技发展有限公司 164 377 - -佛山智慧神州信息技术有限公司 - 8 2,271 910上海神州数码信息技术服务有限公司 - 151 686 16,057深圳科捷物流有限公司 - 66 35 1神州数码国信信息技术（苏州）有限公司 - - - 6
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(1) 关联方商品和劳务交易（续）
向关联方销售商品（续）
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年神州数码金融服务控股有限公司 - - - 76北京神州数码索贝科技有限公司 568 1,575 61,892 -成都神州数码索贝科技有限公司 - 2,000 8,234 -鼎捷软件股份有限公司 357 2,749 2,475 2,489江苏智慧港城投资发展有限公司 165 1,572 - -智汇神州信息发展有限公司 4,961 10,928 - -神州数码八达通信息系统服务有限公司 - 234 271 243镇江市民卡有限公司 - 182 378 212威海智慧北洋信息技术有限公司 - 191 - -宁波神州数码宏博信息技术有限公司 - - 89 -神州数码信息系统有限公司 5,931 8,389 6,043 65,063__________ __________ __________ __________ 58,741 265,480 410,565 514,027____________________ ____________________ ____________________ ____________________于各报告期，本交易标的汇总范围内公司均为以市场价向关联公司销售IT产品。
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汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(2) 关联方委托贷款利息收入
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年神州数码（昆山）供应链投资有限公司 998 3,744 4,012 2,039神州数码（南京）信息科技有限公司 2,250 2,475 - -神州数码（武汉）科技园有限公司 3,896 7,687 6,018 3,059西安神州数码实业有限公司 5,250 7,050 7,660 1,380神州数码（武汉）供应链投资有限公司 435 1,020 - -北京神州新能源有限公司 2,410 4,737 - -昆山神州数码科技产业发展有限公司 2,019 18,608 31,842 13,539北京神州数码索贝科技有限公司 - 1,188 - -__________ __________ __________ __________ 17,258 46,509 49,532 20,017____________________ ____________________ ____________________ ____________________于各报告期末，上述委托贷款的年利率为6%-16.15%。
(3) 关联方租赁
作为承租人
截至
2015年3月31日
租赁资止三个月期间 2014年 2013年 2012年产种类 租赁费 租赁费 租赁费 租赁费神州数码软件有限公司 房屋 10,695 33,675 35,160 19,581神州数码（沈阳）科技园
有限公司 房屋 - 492 - -西安神州数码实业有限公司 房屋 473 2,097 2,034 774__________ __________ __________ __________ 11,168 36,264 37,194 20,355____________________ ____________________ ____________________ ____________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保
（i）接受关联方担保——供应商担保
供应商担保是担保人为被担保人向供应商采购而形成的应付未付账款提供的无偿担保。
截至2015年3月31日止三个月期间
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2012/12/20 2015/1/31 美元100,000 人民币622,000 是神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2013/3/20 2015/3/19 美元12,000 人民币74,640 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2013/4/30 2015/4/29 美元40,000 人民币248,800 否神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司/ 2013/6/7 2015/6/6 美元18,750 人民币116,625 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元20,000 人民币124,400 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元8,000 人民币49,760 否神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元350,000人民币2,177,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/4/1 2015/3/31 美元15,000 人民币93,300 是神州数码科技发展有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2015/1/1 2016/12/31 美元100,000 人民币622,000 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（i）接受关联方担保——供应商担保（续）
截至2015年3月31日止三个月期间（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2014/4/1 2015/3/31 美元40,000 人民币248,800 是神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2014/4/7 2015/4/6 美元35,000 人民币217,700 否神州数码控股有限公司 广州神州数码信息科技有限公司 2014/5/4 2015/5/3 美元285,000人民币1,772,700 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/9/1 2015/8/31 美元30,000 人民币186,600 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/9/1 2015/8/31 美元35,000 人民币217,700 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/10/1 2016/9/30 人民币20,000 人民币20,000 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2014/11/16 2015/11/14 美元250,000人民币1,555,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/12/31 2016/12/31 美元400,000人民币2,488,000 否神州数码科技发展有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2015/1/1 2016/12/31 美元16,000 人民币99,520 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/9/1 2015/8/31 人民币250,000 人民币250,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/12/31 2016/12/31 美元120,000 人民币746,400 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2015/1/1 2015/12/31人民币1,000,000人民币1,000,000 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（i）接受关联方担保——供应商担保（续）
2014年
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/10/1 2014/9/30 人民币35,000 人民币35,000 是神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2012/12/20 2015/1/31 美元100,000 人民币620,000 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2013/1/1 2014/12/31 美元60,000 人民币372,000 是神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2013/3/20 2015/3/19 美元12,000 人民币74,400 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/3/23 2014/12/23 美元550,000人民币3,410,000 是神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/4/1 2014/4/30 美元20,000 人民币124,000 是神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/4/1 2014/3/31 美元35,000 人民币217,000 是神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/4/7 2014/4/6 美元35,000 人民币217,000 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2013/4/7 2014/4/6 人民币250,000 人民币250,000 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2013/4/30 2015/4/29 美元40,000人民币248,0000 否神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2013/5/1 2014/4/30 美元3,000 人民币18,600 是
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（i）接受关联方担保——供应商担保（续）
2014年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2013/5/4 2014/5/3 美元300,000人民币1,860,000 是神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司/ 2013/6/7 2015/6/6 美元18,750 人民币116,250 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元20,000 人民币124,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元8,000 人民币49,600 否神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元350,000人民币2,170,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/9/1 2014/8/31 美元30,000 人民币186,000 是神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2013/11/29 2014/12/31 美元250,000人民币1,550,000 是神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2013/12/23 2014/12/22 美元30,000 人民币186,000 是神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/4/1 2015/3/31 美元15,000 人民币93,000 否神州数码科技发展有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/4/1 2015/3/31 美元40,000 人民币248,000 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（i）接受关联方担保——供应商担保（续）
2014年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/4/7 2015/4/6 美元35,000 人民币217,000 否神州数码控股有限公司 广州神州数码信息科技有限公司 2014/5/4 2015/5/3 美元285,000人民币1,767,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/9/1 2015/8/31 美元30,000 人民币186,000 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/9/1 2015/8/31 美元35,000 人民币217,000 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/10/1 2016/9/30 人民币20,000 人民币20,000 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2014/11/16 2015/11/14 美元250,000人民币1,550,000 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2014/12/31 2016/12/31 美元400,000人民币2,480,000 否神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/1/1 2014/12/31人民币1,000,000人民币1,000,000 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/4/1 2014/8/31 美元35,000 人民币217,000 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2014/9/1 2015/8/31 人民币250,000 人民币250,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/12/31 2016/12/31 美元120,000 人民币746,400 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（i）接受关联方担保——供应商担保（续）
2013年
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2011/3/20 2013/3/19 美元12,000 人民币73,918 是神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2011/3/23 2013/3/22 美元250,000人民币1,539,950 是神州数码科技发展有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2011/4/2 2013/4/1 美元12,500 人民币76,998 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2011/4/30 2013/4/30 美元40,000 人民币246,392 是神州数码控股有限公司 领航动力信息系统有限公司 2011/7/1 2013/4/7 美元3,000 人民币18,479 是神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2011/8/8 2013/8/8 美元350,000人民币2,155,930 是神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/8/8 2013/8/8 美元85,000 人民币523,583 是神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2011/11/23 2013/12/31 美元10,000 人民币61,598 是神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2011/11/23 2013/10/17 美元20,000 人民币123,196 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/1/1 2013/12/31 美元60,000 人民币369,588 是
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（i）接受关联方担保——供应商担保（续）
2013年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/4/1 2013/3/31 人民币20,000 人民币20,000 是神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/4/1 2013/3/31 美元15,000 人民币92,397 是神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2012/5/31 2013/6/6 美元12,500 人民币76,998 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/6/1 2013/7/31 美元3,000 人民币18,479 是神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2012/7/31 2013/12/13 美元1,500 人民币9,240 是神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/9/1 2013/8/31 美元27,000 人民币166,315 是神州数码控股有限公司 领航动力信息系统有限公司 2012/9/1 2013/8/31 美元27,000 人民币166,315 是神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2012/9/20 2013/5/3 美元300,000人民币1,847,940 是神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/9/30 2013/4/6 美元35,000 人民币215,593 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/10/1 2014/9/30 人民币35,000 人民币35,000 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/12/20 2013/3/31 美元20,000 人民币123,196 是神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/12/20 2013/9/30 美元10,000 人民币61,598 是
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（i）接受关联方担保——供应商担保（续）
2013年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/12/20 2013/9/30 美元50,000 人民币307,990 是神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2012/12/20 2015/1/31 美元100,000 人民币615,980 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2012/12/21 2013/11/28 美元250,000人民币1,539,950 是神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2013/1/1 2014/12/31 美元60,000 人民币369,588 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2013/1/1 2013/12/31人民币1,000,000人民币1,000,000 是神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2013/3/20 2015/3/19 美元12,000 人民币73,918 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/3/23 2014/12/23 美元550,000人民币3,387,890 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/4/1 2014/4/30 美元20,000 人民币123,196 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/4/1 2014/3/31 美元35,000 人民币215,593 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2013/4/7 2014/4/6 人民币250,000 人民币250,000 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/4/7 2014/4/6 美元35,000 人民币215,593 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2013/4/25 2013/12/31 美元20,000 人民币123,196 是
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（i）接受关联方担保——供应商担保（续）
2013年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2013/4/30 2015/4/29 美元40,000 人民币246,392 否神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2013/5/1 2014/4/30 美元3,000 人民币18,479 否神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2013/5/4 2014/5/3 美元300,000人民币1,847,940 否神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司/ 2013/6/7 2015/6/6 美元18,750 人民币115,496 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元20,000 人民币123,196 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元8,000 人民币49,278 否神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2013/8/8 2015/8/7 美元350,000人民币2,155,930 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/9/1 2014/8/31 美元30,000 人民币184,794 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2013/11/29 2014/12/31 美元250,000人民币1,539,950 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2013/12/23 2014/12/22 美元30,000 人民币184,794 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（i）接受关联方担保——供应商担保（续）
2012年
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2010/9/27 2012/9/27 美元15,000 人民币94,197 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2010/10/1 2012/9/30 人民币35,000 人民币35,000 是神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2010/11/25 2012/4/30 美元3,500 人民币21,979 是神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2011/3/20 2013/3/19 美元12,000 人民币75,358 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2011/3/23 2013/3/22 美元250,000人民币1,569,950 否神州数码科技发展有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2011/4/2 2013/4/1 美元12,500 人民币78,499 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2011/4/30 2013/4/30 美元40,000 人民币251,192 否神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司/ 2011/5/4 2012/9/19 美元300,000人民币1,883,940 是广州神州数码信息科技有限公司
神州数码控股有限公司 领航动力信息系统有限公司 2011/7/1 2013/4/7 美元3,000 人民币18,839 否神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2011/8/8 2013/8/8 美元350,000人民币2,197,930 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（i）接受关联方担保——供应商担保（续）
2012年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/8/8 2013/8/8 美元85,000 人民币533,783 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2011/9/1 2012/8/31 美元27,000 人民币169,555 是神州数码控股有限公司 领航动力信息系统有限公司 2011/9/1 2012/8/31 美元27,000 人民币169,555 是神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2011/11/23 2013/12/31 美元10,000 人民币62,798 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2011/11/23 2013/10/17 美元20,000 人民币125,596 否神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司 2011/12/1 2012/12/1 美元3,000 人民币18,839 是神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2011/12/29 2012/12/31 美元60,000 人民币376,788 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/1/1 2012/12/31人民币1,000,000人民币1,000,000 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/1/1 2013/12/31 美元60,000 人民币376,788 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/4/1 2013/3/31 美元20,000 人民币20,000 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/4/1 2013/3/31 美元15,000 人民币94,197 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2012/5/31 2013/6/6 美元12,500 人民币78,498 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（i）接受关联方担保——供应商担保（续）
2012年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/6/1 2013/7/31 美元3,000 人民币18,839 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2012/7/31 2013/12/13 美元1,500 人民币9,420 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/9/1 2013/8/31 美元27,000 人民币169,555 否神州数码控股有限公司 领航动力信息系统有限公司 2012/9/1 2013/8/31 美元27,000 人民币169,555 否神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2012/9/20 2013/5/3 美元300,000人民币1,883,940 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/9/30 2013/4/6 美元35,000 人民币219,793 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/10/1 2014/9/30 人民币35,000 人民币35,000 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/12/20 2013/3/31 美元20,000 人民币125,596 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/12/20 2013/9/30 美元10,000 人民币62,798 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/12/20 2013/9/30 美元50,000 人民币313,990 否神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2012/12/20 2015/1/31 美元100,000 人民币627,980 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2012/12/21 2013/11/28 美元250,000人民币1,569,950 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（i）接受关联方担保——融资担保
融资担保是担保人为被担保人提供的无偿融资担保。
截至2015年3月31日止三个月期间
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/12/21 2015/12/22人民币1,600,000人民币1,600,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/5/19 2016/5/18 人民币370,000 人民币370,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/11/3 2015/10/16 人民币650,000 人民币650,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/7/2 2015/7/2 人民币500,000 人民币500,000 否北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/9/17 2015/9/18 人民币800,000 人民币800,000 否北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
截至2015年3月31日止三个月期间（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/11/5 不适用(注1)人民币1,600,000人民币1,600,000 否广州神州数码信息科技有限公司/
北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司/
上海神州数码有限公司
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司/ 2012/12/17 不适用(注1) 美元120,000 人民币746,400 否神州数码（中国）有限公司/
北京神州数码有限公司
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2013/7/16 2015/7/15 人民币500,000 人民币500,000 否神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2014/2/1 2015/1/1 人民币450,000 人民币450,000 是
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
截至2015年3月31日止三个月期间（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/3/18 不适用(注1) 美元20,000 人民币124,400 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/5/22 2015/5/21 人民币500,000 人民币500,000 否北京神州数码供应链服务有限公司/
北京神州数码有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/12/7 2015/9/6 美元200,000人民币1,244,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2015/2/16 不适用(注1) 人民币100,000 人民币100,000 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2006/2/13 不适用(注1) 美元28,000 人民币174,160 否神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/7/11 不适用(注1) 美元40,000 人民币248,800 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
截至2015年3月31日止三个月期间（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司/ 2012/12/6 不适用(注1) 美元40,000 人民币248,800 否神州数码科技发展有限公司/
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2010/11/17 不适用(注1) 美元5,000 人民币31,100 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/1/23 不适用(注1) 港币390,000 人民币313,006 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 港币500,000 人民币401,290 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 美元5,500 人民币34,210 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2008/8/24 不适用(注1) 美元100,000 人民币622,000 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2008/11/19 不适用(注1) 美元35,000 人民币217,700 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
截至2015年3月31日止三个月期间（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/1/4 不适用(注1) 港币380,000 人民币304,980 否神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/6/16 不适用(注1) 美元80,000 人民币497,600 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/7/7 不适用(注1) 美元23,100 人民币143,682 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2015/1/6 不适用(注1) 港币250,000 人民币200,645 否系统信息科技（香港）有限公司/
神州数码（香港）有限公司/
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/8/16 不适用(注1) 港币1,250,000人民币1,003,225 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
截至2015年3月31日止三个月期间（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/6/29 不适用(注1) 美元30,000 人民币186,600 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司/ 2012/7/11 不适用(注1) 美元70,000 人民币435,400 否神州数码科技发展有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2012/8/13 不适用(注1) 美元68,000 人民币422,960 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/9/27 不适用(注1) 港币200,000 人民币160,516 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/12/20 不适用(注1) 美元50,000 人民币311,000 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/3/27 不适用(注1) 美元40,000 人民币248,800 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/8/21 不适用(注1) 美元230,000人民币1,430,600 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
截至2015年3月31日止三个月期间（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/8/26 不适用(注1) 美元60,000 人民币373,200 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2014/6/6 不适用(注1) 美元20,000 人民币124,400 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2014/1/29 不适用(注1) 美元50,000 人民币311,000 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2014/11/12 不适用(注1) 港币822,000 人民币659,721 否神州数码网络（香港）有限公司/
神州数码（香港）有限公司/
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2014/11/18 不适用(注1) 港币450,000 人民币361,161 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2014/11/18 不适用(注1) 美元27,000 人民币167,940 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2014年
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司/ 2012/12/17 不适用(注1) 美元120,000 人民币744,000 否神州数码（中国）有限公司/
北京神州数码有限公司
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2014/3/7 不适用(注1) 人民币66,000 人民币66,000 否上海神州数码有限公司/
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2014/5/19 2016/5/18 人民币370,000 人民币370,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/12/7 2015/9/6 美元200,000人民币1,240,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/7/2 2015/7/2 人民币500,000 人民币500,000 否北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2014年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2014/12/21 2015/12/22人民币1,600,000人民币1,600,000 否北京神州数码供应链服务有限公司/
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/3/18 不适用(注1) 美元20,000 人民币124,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/11/5 不适用(注1)人民币1,600,000人民币1,600,000 否广州神州数码信息科技有限公司/
北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司/
上海神州数码有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/10/17 不适用(注1)人民币1,458,000人民币1,458,000 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2014年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2013/7/16 2015/7/15 人民币500,000 人民币500,000 否神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2014/2/1 2015/1/1 人民币450,000 人民币450,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/5/22 2015/5/21 人民币500,000 人民币500,000 否北京神州数码供应链服务有限公司/
北京神州数码有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2014/9/17 2015/9/18 人民币800,000 人民币800,000 否北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2014/11/3 2015/10/16 人民币650,000 人民币650,000 否北京神州数码供应链服务有限公司/
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2014年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/1/18 2014/1/17人民币1,600,000人民币1,600,000 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2013/5/11 2014/5/9 人民币370,000 人民币370,000 是北京神州数码供应链服务有限公司/
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/10/22 2014/10/21 人民币650,000 人民币650,000 是神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/6/24 2014/6/9 人民币450,000 人民币450,000 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2013/7/19 2014/7/19 人民币600,000 人民币600,000 是北京神州数码供应链服务有限公司/
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2013/2/1 2014/2/1 人民币450,000 人民币450,000 是神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/1/25 2014/1/24 美元21,000 人民币129,356 是
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2014年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2006/2/13 不适用(注1) 美元28,000 人民币173,600 否神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/7/11 不适用(注1) 美元40,000 人民币248,000 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司/ 2012/12/6 不适用(注1) 美元40,000 人民币248,000 否神州数码科技发展有限公司/
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2010/11/17 不适用(注1) 美元5,000 人民币31,000 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/1/23 不适用(注1) 港币390,000 人民币312,000 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 港币500,000 人民币400,000 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 美元5,500 人民币34,100 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2014年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2008/8/24 不适用(注1) 美元100,000 人民币620,000 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2008/11/19 不适用(注1) 美元35,000 人民币217,000 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/1/4 不适用(注1) 港币380,000 人民币304,000 否神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/6/16 不适用(注1) 美元80,000 人民币496,000 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/7/7 不适用(注1) 美元23,100 人民币143,220 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/7/26 不适用(注1) 港币283,200 人民币226,560 否神州数码集成系统有限公司/
神州数码（香港）有限公司/
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2014年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/8/16 不适用(注1) 港币1,250,000人民币1,000,000 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/6/29 不适用(注1) 美元30,000 人民币186,000 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司/ 2012/7/11 不适用(注1) 美元70,000 人民币434,000 否神州数码科技发展有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2012/8/13 不适用(注1) 美元68,000 人民币421,600 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/9/27 不适用(注1) 港币200,000 人民币160,000 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/12/20 不适用(注1) 美元50,000 人民币310,000 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/3/27 不适用(注1) 美元40,000 人民币248,000 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/8/21 不适用(注1) 美元230,000人民币1,426,000 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2014年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/8/26 不适用(注1) 美元60,000 人民币372,000 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2014/6/6 不适用(注1) 美元20,000 人民币124,000 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2014/1/29 不适用(注1) 美元50,000 人民币310,000 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2014/11/12 不适用(注1) 港币822,000 人民币657,600 否神州数码网络（香港）有限公司/
神州数码（香港）有限公司/
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2014/11/18 不适用(注1) 港币450,000 人民币360,000 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2014/11/18 不适用(注1) 美元27,000 人民币167,400 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2013年
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/1/18 2014/1/17人民币1,600,000人民币1,600,000 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2013/5/11 2014/5/9 人民币370,000 人民币370,000 否北京神州数码供应链服务有限公司/
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/10/22 2014/10/21 人民币650,000 人民币650,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/6/24 2014/6/9 人民币450,000 人民币450,000 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2013/7/19 2014/7/19 人民币600,000 人民币600,000 否北京神州数码供应链服务有限公司/
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司/ 2013/10/17 不适用(注1)人民币1,458,000人民币1,458,000 否北京神州数码供应链服务有限公司/
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2013年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 广州神州数码信息科技有限公司/ 2012/12/17 不适用(注1) 美元120,000 人民币739,176 否上海神州数码有限公司/
神州数码（中国）有限公司
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2013/7/16 2015/7/15 人民币500,000 人民币500,000 否神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2013/2/1 2014/2/1 人民币450,000 人民币450,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/3/18 不适用(注1) 美元20,000 人民币123,196 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/12/7 2015/9/6 美元200,000人民币1,231,960 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2013/1/25 2014/1/24 美元21,000 人民币129,356 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2012/4/18 2013/2/21人民币1,000,000人民币1,000,000 是北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
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（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2013年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/9/19 2013/9/19 人民币300,000 人民币300,000 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/9/19 2013/9/19 人民币400,000 人民币400,000 是神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2012/9/19 2013/9/19 人民币50,000 人民币50,000 是神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2012/3/8 2013/3/7 人民币450,000 人民币450,000 是北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2012/3/1 2013/2/28 人民币500,000 人民币500,000 是北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2012/4/10 2013/4/9 人民币450,000 人民币450,000 是
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2013年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/4/10 2013/4/9 人民币300,000 人民币300,000 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/4/10 2013/4/9 人民币200,000 人民币200,000 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/6/28 2013/6/28 美元20,000 人民币125,596 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/6/28 2013/6/28 人民币100,000 人民币100,000 是神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2003/7/11 不适用(注1) 美元25,595 人民币157,660 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2006/2/13 不适用(注1) 美元28,000 人民币172,474 否神州数码集成系统有限公司/
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司/ 2012/12/6 不适用(注1) 美元40,000 人民币246,392 否神州数码科技发展有限公司/
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
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2013年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2010/11/17 不适用(注1) 美元5,000 人民币30,799 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2006/5/2 不适用(注1) 美元100,000 人民币615,980 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/1/23 不适用(注1) 港币390,000 人民币309,976 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 港币400,000 人民币317,924 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 美元27,000 人民币166,315 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 港币450,000 人民币357,665 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 美元5,500 人民币33,879 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2008/8/24 不适用(注1) 美元100,000 人民币615,980 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2008/11/19 不适用(注1) 美元35,000 人民币215,593 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2013年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2009/6/6 不适用(注1) 美元20,000 人民币123,196 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/1/4 不适用(注1) 港币380,000 人民币302,028 否神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/4/1 不适用(注1) 港币700,000 人民币556,367 否神州数码网络（香港）有限公司/
神州数码（香港）有限公司/
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/6/16 不适用(注1) 美元40,000 人民币246,392 否神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2013年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/7/7 不适用(注1) 美元23,100 人民币142,291 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/7/11 不适用(注1) 美元40,000 人民币246,392 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/7/26 不适用(注1) 港币1,023,200 人民币813,250 否神州数码集成系统有限公司/
神州数码澳门离岸商务服务有限公司/
神州数码（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/8/16 不适用(注1) 港币1,250,000 人民币993,513 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/10/20 不适用(注1) 美元150,000 人民币923,970 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2013年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2012/1/18 不适用(注1) 美元45,000 人民币277,191 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/6/29 不适用(注1) 美元30,000 人民币184,794 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2012/8/13 不适用(注1) 美元68,000 人民币418,866 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/9/27 不适用(注1) 港币200,000 人民币158,962 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/12/20 不适用(注1) 美元50,000 人民币307,990 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/3/27 不适用(注1) 美元40,000 人民币246,392 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2013/8/21 不适用(注1) 美元230,000人民币1,416,754 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2012年
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2012/4/18 2013/2/21人民币1,000,000人民币1,000,000 否北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2011/5/11 2013/5/10 人民币370,000 人民币370,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/9/19 2013/9/19 人民币300,000 人民币300,000 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/9/19 2013/9/19 人民币400,000 人民币400,000 否神州数码控股有限公司 北京神州数码供应链服务有限公司 2012/9/19 2013/9/19 人民币50,000 人民币50,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2012/3/8 2013/3/7 人民币450,000 人民币450,000 否北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2012年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2012/3/1 2013/2/28 人民币500,000 人民币500,000 否北京神州数码有限公司/
北京神州数码供应链服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2012/12/17 不适用(注1) 美元120,000 人民币753,576 否北京神州数码有限公司/
上海神州数码有限公司
神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2011/6/20 2013/6/20 人民币500,000 人民币500,000 否神州数码控股有限公司 神州数码(中国)有限公司 2011/9/30 2012/9/29 人民币200,000 人民币200,000 是神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2011/9/30 2012/9/29 人民币100,000 人民币100,000 是
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2012年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 上海神州数码有限公司 2012/4/10 2013/4/9 人民币450,000 人民币450,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司/ 2011/10/30 2012/10/31 美元45,000 人民币282,591 是广州神州数码信息科技有限公司/
上海神州数码有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/4/10 2013/4/9 人民币300,000 人民币300,000 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/4/10 2013/4/9 人民币200,000 人民币200,000 否神州数码控股有限公司 神州数码（中国）有限公司 2012/12/7 2015/9/6 美元200,000人民币1,255,960 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/6/28 2013/6/28 美元20,000 人民币125,596 否神州数码控股有限公司 北京神州数码有限公司 2012/6/28 2013/6/28 人民币100,000 人民币100,000 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2003/7/11 不适用(注1) 美元25,595 人民币160,731 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2012年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2006/2/13 不适用(注1) 美元28,000 人民币175,834 否神州数码集成系统有限公司/
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司/ 2012/12/6 不适用(注1) 美元40,000 人民币251,192 否神州数码科技发展有限公司/
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2010/11/17 不适用(注1) 美元5,000 人民币31,399 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2006/5/2 不适用(注1) 美元100,000 人民币627,980 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/1/23 不适用(注1) 港币193,000 人民币156,388 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2012年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 港币150,000 人民币121,545 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 美元6,500 人民币40,819 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 港币450,000 人民币364,635 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2007/11/8 不适用(注1) 美元5,500 人民币34,539 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2008/8/24 不适用(注1) 美元70,000 人民币439,586 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2008/11/19 不适用(注1) 美元35,000 人民币219,793 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2009/6/6 不适用(注1) 美元20,000 人民币125,596 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2012年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/1/4 不适用(注1) 港币280,000 人民币226,884 否神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/4/1 不适用(注1) 港币700,000 人民币567,210 否神州数码网络（香港）有限公司/
神州数码（香港）有限公司/
神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/4/1 不适用(注1) 美元21,000 人民币131,876 否神州数码网络（香港）有限公司/
神州数码澳门离岸商务服务有限公司/
神州数码（香港）有限公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2012年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/6/16 不适用(注1) 美元40,000 人民币251,192 否神州数码集成系统有限公司/
神州数码网络（香港）有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/7/7 不适用(注1) 美元23,100 人民币145,063 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/7/17 不适用(注1) 美元30,000 人民币188,394 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码（香港）有限公司/ 2011/7/26 不适用(注1) 港币1,023,200 人民币829,099 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司/
神州数码科技发展有限公司/
神州数码集成系统有限公司
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
2012年（续）
担保方名称 被担保方 担保合同的 担保合同的 担保金额 担保是否起始日 到期日 原币（千元） 本位币（千元）履行完毕神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2011/8/16 不适用(注1) 港币1,250,000人民币1,012,875 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2011/10/20 不适用(注1) 美元150,000 人民币941,970 否神州数码控股有限公司 神州数码澳门离岸商务服务有限公司 2012/1/18 不适用(注1) 美元50,000 人民币313,990 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/6/29 不适用(注1) 美元30,000 人民币188,394 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司/ 2012/8/13 不适用(注1) 美元68,000 人民币427,026 否神州数码澳门离岸商务服务有限公司
神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/9/27 不适用(注1) 港币200,000 人民币162,060 否神州数码控股有限公司 神州数码科技发展有限公司 2012/12/20 不适用(注1) 美元50,000 人民币313,990 否
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(4) 关联方担保（续）
（ii）接受关联方担保——融资担保（续）
注1：未规定担保的具体到期日。担保期限一般取决于授信合同（主合同）的期限，贷款银行根据借款人的财务指标等条件每年对授信合同进行审核，有权决定续期或者终止授信，故未规定担保合同具体到期日。
(5) 关联方资金拆借
资金拆出
截至2015年3月31日止三个月期间
利率 拆借金额 起始日 到期日北京神州新能源有限公司 9.00% 20,000 2015/3/25 2015/9/25神州数码控股有限公司 - 124,903 2015/1/1 即期____________
144,903
________________________
2014年
利率 拆借金额 起始日 到期日神州数码（武汉）科技园有限公司 6.00% 160,000 2014/4/25 即期神州数码（武汉）供应链投资有限公司 6.00% 29,000 2014/5/29 即期神州数码（南京）信息科技有限公司 6.00% 150,000 2014/9/24 即期西安神州数码实业有限公司 6.00% 150,000 2014/10/31 即期北京神州数码索贝科技有限公司 6.35% 20,000 2014/3/22 2014/12/23北京神州新能源有限公司 9.50% 25,000 2014/5/13 2014/12/22北京神州新能源有限公司 9.50% 35,000 2014/6/1 2014/12/22北京神州新能源有限公司 9.50% 25,000 2014/8/1 2014/12/22北京神州新能源有限公司 9.50% 5,000 2014/10/1 2014/12/22北京神州新能源有限公司 9.50% 10,000 2014/11/1 2014/12/22北京神州新能源有限公司 9.50% 100,000 2014/12/23 2015/12/17昆山神州数码科技产业发展有限公司 16.15% 50,000 2014/8/22 2015/8/22神州数码控股有限公司 - 981,338 2014/1/1 即期____________
1,740,338
________________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(5) 关联方资金拆借（续）
资金拆出（续）
2013年
利率 拆借金额 起始日 到期日西安神州数码实业有限公司 6.00% 80,000 2013/12/3 即期昆山神州数码科技产业发展有限公司 16.15% 180,000 2013/8/22 2014/8/22昆山神州数码科技产业发展有限公司 16.15% 40,000 2013/9/23 2013/12/24神州数码控股有限公司 - 814,510 2013/1/1 即期____________
1,114,510
________________________
2012年
利率 拆借金额 起始日 到期日神州数码（昆山）供应链投资有限公司 6.65% 60,000 2012/7/4 即期神州数码（武汉）科技园有限公司 6.65% 90,000 2012/7/4 即期西安神州数码实业有限公司 6.00% 120,000 2012/10/24 即期昆山神州数码科技产业发展有限公司 16.15% 230,000 2012/8/22 2013/8/22神州数码控股有限公司 - 769,576 2012/1/1 即期____________
1,269,576
________________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(6) 关联方资产转让
本交易标的汇总范围内公司与关联方发生的大额固定资产转让交易如下：
截至2015年3月31日止三个月期间
注释 交易内容 交易金额智慧神州（福建）信息技术有限公司 (1) 出售固定资产 2,055其他 出售固定资产 16____________ 2,071________________________神码南京非交易标的 (2) 购买固定资产 5其他 购买固定资产 13____________ 18________________________注：
(1)本期，神码中国交易标的以资产账面净值人民币2,055千元向智慧神州（福建）信息技术有限公司出售办公设备。
(2)本期，神码广州交易标的、神码杭州交易标的、神码上海交易标的以资产账面净值合计人民币5千元向神码南京非交易标的购买办公设备。
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(6) 关联方资产转让（续）
2014年
注释 交易内容 交易金额其他 购买固定资产 6____________ 6________________________北京神州非交易标的 (1) 出售固定资产 331神州数码软件有限公司 (2) 出售固定资产 67神码广州信息非交易标的 (3) 出售固定资产 38智慧神州（重庆）运营服务有限公司 (4) 出售固定资产 22智慧神州（成都）运营服务有限公司 (5) 出售固定资产 18其他 出售固定资产 57____________ 533________________________注
(1)本年，神码沈阳交易标的、神码南京、神码上海交易标的、神码网络北京以及北京神州交易标的以资产账面净值合计人民币331千元向北京神州非交易标的出售办公设备及运输工具。
(2)本年，神州数码（中国）有限公司交易标的以资产账面净值人民币67千元向神州数码软件有限公司出售办公设备。
(3)本年，神码广州信息交易标的以资产账面净值人民币38千元向神码广州信息非交易标的出售办公设备。
(4)本年，神码成都交易标的、神码中国交易标的以资产账面净值人民币合计22千元向智慧神州（重庆）运营服务有限公司出售办公设备。
(5)本年，神码成都交易标的以资产账面净值人民币18千元向智慧神州（成都）运营服务有限公司出售办公设备。
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(6) 关联方资产转让（续）
2013年
注释 交易内容 交易金额神码西安非交易标的 (1) 购买固定资产 29其他 购买固定资产 38____________ 67________________________神码上海非交易标的 (2) 出售固定资产 15北京神州非交易标的 (3) 出售固定资产 18其他 出售固定资产 54____________ 87________________________注
(1)本年，神码上海交易标的、神码深圳有限公司交易标的、神码网络北京以资产账面净值合计人民币29千元向神码西安非交易标的购买办公设备。
(2)本年，神码上海交易标的、神码网络北京以资产账面净值合计人民币15千元向神码上海非交易标的出售办公设备。
(3)本年，神码中国交易标的、神码广州交易标的、神码上海交易标的、神码广州信息非交易标的以资产账面净值合计人民币18千元向北京神州非交易标的出售办公设备。
2012年
注释 交易内容 交易金额北京神州非交易标的 (1) 出售固定资产 113神州数码软件有限公司 (2) 出售固定资产 95智慧神州（福建）信息技术有限公司 (3) 出售固定资产 31神码上海非交易标的 (4) 出售固定资产 24佛山智慧神州信息技术有限公司 (5) 出售固定资产 16其他 出售固定资产 30____________ 309________________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(6) 关联方资产转让（续）
2012年（续）
注释 交易内容 交易金额北京神码供应链非交易标的 (6) 购买固定资产 12其他 购买固定资产 17____________ 29________________________注
(1)本年，北京神州交易标的以资产账面净值人民币113千元向北京神州非交易标的出售办公设备及运输工具。
(2)本年，神码中国交易标的、北京神州交易标的以资产账面净值人民币合计95千元向神州数码软件有限公司出售办公设备及运输工具。
(3)本年，神码福州交易标的、神码上海交易标的以资产账面净值人民币合计31千元向智慧神州（福建）信息技术有限公司出售办公设备。
(4)本年，神码上海交易标的以资产账面净值人民币24千元向神码上海非交易标的出售办公设备。
(5)本年，神码广州交易标的、神码广州信息交易标的以资产账面净值人民币合计16千元向佛山智慧神州信息技术有限公司出售办公设备。
(6)本年，北京神码供应链交易标的以资产账面净值人民币12千元向北京神码供应链非交易标的购买办公设备。
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(7) 其他关联方交易
① 关联方代垫水电费
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年神州数码软件有限公司 1,290 8,456 7,067 2,838________________________ ________________________ ________________________ ________________________② 关键管理人员薪酬
各报告期，本交易标的汇总范围内公司发生的关键管理人员薪酬（包括采用货币、实物形式和其他形式）总额为：
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年关键管理人员薪酬 5,644 17,167 15,321 31,264____________ ____________ ____________ ____________③ 关联方租金承诺
根据与出租人西安神州数码实业有限公司签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
2015年 2014年 2013年 2012年3月31日 12月31日 12月31日 12月31日1年以内（含1年） 1,803 2,044 1,909 1,9091年至2年（含2年） 1,828 2,062 1,909 1,9092年至3年（含3年) 635 1,231 1,909 1,9913年以上 - 1,143 3,336____________ ____________ ____________ ____________ 4,266 5,337 6,870 9,145________________________ ________________________ ________________________ ________________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
4. 本交易标的汇总范围内公司与关联方的主要交易（续）
(7) 其他关联方交易（续）
④ 关联方商标授权使用
根据神码中国与神码控股订立的若干商标许可使用协议，神码中国授权神码控股使用若干商标。自授权神码控股使用该等商标以来，相关许可使用费用获神码中国豁免。
5. 关联方应收款项余额
2015年 2014年 2013年 2012年3月31日12月31日12月31日12月31日应收账款
北京神州数码锐行快捷信息技术服务有限
公司 74 - - -神州数码系统集成服务有限公司 53,393 31,886 19,084 92,671神州数码信息服务股份有限公司 4,594 1,047 38,868 1天津神州数码融资租赁有限公司 4,254 - - -智慧神州（福建）信息技术有限公司 122 23 - -江苏智慧城市研究院有限公司 - 390 - -智慧神州（福建）信息技术有限公司 - - - 830神州数码（昆山）供应链投资有限公司 - - - 97神州数码金信科技股份有限公司 - - - 429上海神州数码信息技术服务有限公司 - - 11 1,413北京神州数码科捷技术服务有限公司 2,906 7,927 861 538北京科捷物流有限公司 36 - - -神州数码信息系统有限公司 3,199 769 6,969 24,867神州数码融信软件有限公司 334 - - 457佛山智慧神州信息技术有限公司 - - 342 981智慧神州（成都）运营服务有限公司 - 813 - -辽宁智慧山水城科技发展有限公司 - 377 - -北京神州数码索贝科技有限公司 412 31,927 31,223 -成都神州数码索贝科技有限公司 - 2,120 - -鼎捷软件股份有限公司 263 1,252 373 545镇江市民卡有限公司 182 182 356 -江苏智慧港城投资发展有限公司 - 441 - -
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
5. 关联方应收款项余额（续）
2015年 2014年 2013年 2012年3月31日12月31日12月31日12月31日应收账款（续）
威海智慧北洋信息技术有限公司 - 191 - -神州数码八达通信息系统服务有限公司 - - 3 16__________ __________ __________ __________ 69,769 79,345 98,090 122,845____________________ ____________________ ____________________ ____________________其他应收款——资金往来
成都神州数码索贝科技有限公司 8,263 8,525 17,421 -神州数码控股有限公司 1,484,622 1,359,719 378,381 154,491__________ __________ __________ __________ 1,492,885 1,368,244 395,802 154,491____________________ ____________________ ____________________ ____________________其他流动资产——委托贷款
西安神州数码实业有限公司 350,000 350,000 200,000 120,000神州数码（武汉）科技园有限公司 250,000 250,000 90,000 90,000神州数码（昆山）供应链投资有限公司 60,000 60,000 60,000 60,000神州数码（南京）信息科技有限公司 150,000 150,000 - -神州数码（武汉）供应链投资有限公司 29,000 29,000 - -昆山神州数码科技产业发展有限公司 50,000 50,000 180,000 200,000北京神州新能源有限公司 120,000 100,000 - -__________ __________ __________ __________ 1,009,000 989,000 530,000 470,000____________________ ____________________ ____________________ ____________________应收利息
昆山神州数码科技产业发展有限公司 5,024 3,005 - -北京神州新能源有限公司 325 185 - -神州数码（南京）信息科技有限公司 275 275 - -神州数码（武汉）供应链投资有限公司 53 53 - -神州数码（武汉）科技园有限公司 267 267 - -西安神州数码实业有限公司 422 422 147 -__________ __________ __________ __________ 6,366 4,207 147 -____________________ ____________________ ____________________ ____________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
6. 关联方应付款项余额
2015年 2014年 2013年 2012年3月31日12月31日12月31日12月31日应付账款
北京科捷物流有限公司 594 634 4 4北京神州数码科捷技术服务有限公司 74 479 - -神州数码系统集成服务有限公司 139 139 9,112 9,257北京神州数码索贝科技有限公司 8,814 39,050 28,478 -成都神州数码索贝科技有限公司 124 124 106 -鼎捷软件股份有限公司 383 383 383 561神州数码信息系统有限公司 - - - 12,046__________ __________ __________ __________ 10,128 40,809 38,083 21,868____________________ ____________________ ____________________ ____________________预收款项
深圳科捷物流有限公司 116 117 117 117神州数码系统集成服务有限公司 - - 10 25上海科捷物流有限公司 5 5 5 5佛山智慧神州信息技术有限公司 - - 342 -神州数码金信科技股份有限公司 - - - 429北京神州数码索贝科技有限公司 - - 28 -鼎捷软件股份有限公司 65 28 156 92江苏智慧港城投资发展有限公司 - 441 - -镇江市民卡有限公司 - - 50 -__________ __________ __________ __________ 186 591 708 668____________________ ____________________ ____________________ ____________________其他应付款
深圳科捷物流有限公司 177 177 177 1,628北京科捷物流有限公司 34 33 34 -北京神州数码科捷技术服务有限公司 13 46 6 -上海科捷物流有限公司 13 13 - -北京神州数码软件有限公司 35,164 26,014 15,578 11,319神州数码控股有限公司 - - - 342,200__________ __________ __________ __________ 35,401 26,283 15,795 355,147____________________ ____________________ ____________________ ____________________
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十二、关联方关系及其交易（续）
6. 关联方应付款项余额（续）
昆山神州数码科技产业发展有限公司为本交易标的关联公司神码科技的子公司。神码科技的股东江苏一德集团有限公司以其持有的神码科技人民币5,100万元出资及其所对应的股权向神码中国出质，为昆山神州数码科技产业发展有限公司向神码中国提供担保。除此以外，应收及应付关联方款项均无抵押。除上述委托贷款外，应收及应付关联方款项均不计利息。除应收账款、应收利息、应付账款及其他应付款外，其他应收及应付关联方款项无固定还款期。
十三、股份支付
1. 概况
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年授予的各项权益工具
总额 - - - -行权的各项权益工具
总额 779 58,460 624 2,171失效的各项权益工具
总额 387 172,368 18,170 12,122期/年末发行在外的股
份期权行权价格的
范围（每股港币元） 5.89/15.04 5.89/15.04 5.89/15.04 5.89/15.04期/年末发行在外的股
份期权的合同剩余
期限 1.75-4.75年 2-5年 3-6年 4-7年期/年末发行在外的其
他权益工具行权价
格的范围 - - - -期/年末发行在外的其
他权益工具的合同
剩余期限 - - 1年 2年
神州数码控股有限公司交易标的
汇总财务报表附注（续）
截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
人民币千元
十三、股份支付（续）
1. 概况（续）
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年以股份支付换取的职
工服务总额 17 ( 14,703) ( 11,470) 59,997__________________________ __________________________ __________________________ __________________________其中，以神码控股权益结算的股份支付如下：
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年以神码控股权益结算
的股份支付计入资
本公积的累计金额 90,542 90,525 105,228 116,698__________________________ __________________________ __________________________ __________________________以神码控股权益结算
的股份支付确认的
费用总额 17 ( 14,703) ( 11,470) 59,997__________________________ __________________________ __________________________ __________________________ 2. 购股权计划
本交易标的参与了神码控股实施的两个购股权计划，其中一个购股权计划于2002年7月18日（“2002年购股权计划”）采纳，而另一个购股权计划于2011年8月15日（“2011年购股权计划”）采纳（2002年购股权计划及2011年购股权计划在下文统称为“购股权计划”）。该等购股权计划均由神码控股授予本交易标的员工并以神码控股发行自身的股份进行结算。
购股权计划的主要条款如下：
(1)目的
购股权计划旨在确认及答谢合资格人士（定义见下文）对本交易标的所作出或将作出之贡献或可能之贡献，藉以激励合资格人士为本交易标的之利益精益求精及提高彼等之效率，并维持或招徕与合资格人士的业务关系，合资格人士的贡献着实或会有助于本交易标的的发展。
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十三、股份支付（续）
2. 购股权计划（续）
(2)合资格人士
本交易标的任何成员公司或任何联营公司之任何全职或兼职雇员或高级人员或董事（包括执行、非执行或独立非执行董事），或本交易标的任何成员公司之任何供货商、代理、客户、合营伙伴、策略性联盟伙伴、分销商、专业咨询人或顾问或承包商，或神码控股董事会预先批准而受益人包括上述任何人士之任何信托（或倘为全权信托，则为全权托管的对象）之受托人。
(3)最高股份数目
在2002年购股权计划下与本交易标的相关的可供发行之股份最高数目为8,300,000股，而在2011年购股权计划下与本交易标的相关的可供发行之股份最高数目为3,496,000股。
(4)每名合资格人士可获授之最高数目
每名合资格人士在任何十二个月期间根据购股权计划及本交易标的参与的任何其他购股权计划可获授之购股权（包括已行使及尚未行使），在行使后予以发行及将予发行之最高股份数目不得超过神码控股当时已发行股份之1%。
任何进一步授出超过此上限之购股权，均须待股东于神码控股股东大会上批准后，方可作实。
任何向本交易标的董事、行政总裁或主要股东或彼等各自之联系人授出购股权，必须获神码控股之独立非执行董事（不包括身为该等购股权承授人之独立非执行董事）批准。
任何向本交易标的之主要股东或独立非执行董事或彼等各自之联系人授出购股权时，倘建议授出之购股权加上在直至该次授出购股权当日止（包括该日在内）十二个月期间内已授予该主要股东或独立非执行董事之所有购股权（不论是已行使、注销或尚未行使）将会：(i)使该有关人士有权收取的股数超过神码控股当时已发行股本总数的0.1%；及(ii)按神码控股股份于该授出日期在联交所之收市价计算，其总值超过港币5,000,000元，则除了须取得神码控股独立非执行董事之批准外，亦必须在股东大会上经由神码控股股东批准。
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十三、股份支付（续）
2. 购股权计划（续）
(5)行使购股权之期限
根据购股权计划之条款，购股权可供行使之期限为有关购股权要约函件所载之期限，惟该期限须于要约日期之第十周年当日届满。
(6)接纳要约
购股权之要约须于有关要约函件所载就接纳该要约之最后限期或之前获承授人接纳，而该限期不得超过有关要约日期起计之28个营业日。每项要约获接纳时神码控股须收取代价港币1.00元。
(7)认购价之厘定基准
认购价将为下列中之最高者：
(a)股份于要约日期之收市价；
(b)股份于紧接要约日期前的五个营业日之平均收市价；或
(c)股份之面值。
(8)购股权计划之有效期
2002年购股权计划及2011年购股权计划分别于2002年7月18日及2011年8月15日（即该计划根据其条款被视为已生效之日）起至多十年期间内维持有效及有作用。
(9)购股权并无赋予持有人享有股利或于股东大会上投票的权利。
(10)所有授出之购股权均受制于为期四年的等待期，其中25%于各授出日期起计满一周年之日开始可行权，25%于满两周年之日开始可行权，25%于满三周年之日开始可行权，及25%于满四周年之日开始可行权。
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十三、股份支付（续）
2. 购股权计划（续）
根据2002年购股权计划，神码控股于2008年5月21日授予本交易标的的股份期权为8,300,000股，其公允价值为人民币15,927,185元(人民币1.92元/股)，根据2011年购股权计划，神码控股于2011年1月11日授予本交易标的的股份期权为3,496,000股，其公允价值为人民币16,916,368元(人民币4.84元/股)，其中本交易标的于各年/期于汇总利润表中确认的股份期权费用为：
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年购股权费用（千元） 17 750 2,014 2,244________________________ ________________________ ________________________ ________________________神码控股授予本交易标的的以权益结算的股份期权于授予日的公允价值，采用二项式模型，结合授予股份期权的条款和条件，作出估计。下表列示了所用模型的输入变量：
2011年1月11日 2008年5月21日股利率(%) 每年3.5 每年3.5预计波动率(%) 每年48 每年45历史波动率(%) 每年48 每年45无风险利率(%) 每年2.1 每年2.6股份期权预计期限(年) 8 8加权平均股价(每股港币元) 14.98 5.89
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十三、股份支付（续）
2. 购股权计划（续）
股份期权的预计期限是根据过去3年的历史数据为基础确定的，未必反映未来可能出现的行权模式。预计波动率是基于历史波动率对未来趋势的假设，未必与实际的结果相符。
计量所授出购股权的公允价值时并未考虑所授出购股权的其他特质。
按照本计划，归属于本交易标的的神码控股发行在外的股份期权如下：
截至2015年3月31日
止3个月期间 2014年 2013年 2012年
加权平均股份期 加权平均股份期 加权平均股份期 加权平均股份期行权价格权数量 行权价格权数量 行权价格权数量 行权价格权数量(人民币(千份) (人民币(千份) (人民币(千份) (人民币(千份)元/股)(千份) 元/股)(千份) 元/股)(千份) 元/股)(千份)期/年初 8.12 7,535 8.33 7,885 8.29 8,350 8.00 9,612失效 12.84 ( 80) 12.84 ( 350) 12.84 ( 140) 12.84 ( 132)行权 5.28 ( 406) - - 5.28 ( 325) 5.29 ( 1,130)_________ _________ _________ _________期/年末 8.23 7,049 8.12 7,535 8.33 7,885 8.29 8,350__________________ __________________ __________________ __________________于各报告期末，发行在外的股份期权的行权价格和行权有效期如下：
2015年3月31日
股份期权数量 行权价格* 行权有效期（千份） （人民币元/股）
4,296 5.28 2009年5月21日至2016年7月1日 2,753 12.83 2012年1月11日至2019年1月10日 7,049
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十三、股份支付（续）
2. 购股权计划（续）
于各报告期末，发行在外的股份期权的行权价格和行权有效期如下（续）：2014年12月31日
股份期权数量 行权价格* 行权有效期（千份） （人民币元/股）
4,702 5.28 2009年5月21日至2016年7月1日 2,833 12.83 2012年1月11日至2019年1月10日 7,535
2013年12月31日
股份期权数量 行权价格* 行权有效期（千份） （人民币元/股）
4,702 5.28 2009年5月21日至2016年7月1日 3,183 12.83 2012年1月11日至2019年1月10日 7,885
2012年12月31日
股份期权数量 行权价格* 行权有效期（千份） （人民币元/股）
5,027 5.28 2009年5月21日至2016年7月1日 3,323 12.83 2012年1月11日至2019年1月10日 8,350
*股份期权的行权价格可根据配股、派发股票股利，或神码控股的股本的其他类似变化予以调整。
于各报告期末，本交易标的根据2002年购股权计划及2011年购股权计划下被授予的购股权合计共7,049,000股（2015年3月31日），7,535,000股（2014年12月31日），7,885,000股（2013年12月31日），8,350,000股（2012年12月31日）尚未行使。
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3. 受限股份奖励计划
于2011年3月28日神码控股采纳了一项受限制股份奖励计划，其目的在于通过给予神码控股股份以奖励及激励（其中包括）神码控股及其子公司（包括本交易标的范围内的所有公司）的董事（包括执行及非执行）及员工（“参与者”）。受限股份奖励计划旨在吸引及挽留优秀人才，通过结合参与者利益与神码控股股东权益，鼓励及激励他们致力增强神码控股价值及神码控股股份的价值。根据受限制股份奖励计划，受限制股份奖励计划信托人将以神码控股集团提供之现金于市场上购买神码控股现时之股份并以信托方式代有关参与者持有，直至有关股份根据受限制股份奖励计划条款有关参与者可行权。在受限制股份奖励计划下授予并由信托人持有直至有关参与者可行权之股份称为受限制股份，而每股受限制股份代表一股神码控股的普通股股份。
于截至2011年12月31日止年度内，受托人共授予本交易标的参与者2,387万股。
于2012年1月1日至2015年3月31日止的期间内，在受限制股份奖励计划下共有1,838万股已失效。于截至2014年12月31日止年度内，在符合若干业绩目标后，共有536万股受限制股份在2014年9月归属予有关参与者，下表为历年受限制股份失效之明细变动：
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年期/年初(万股) - 2,100 2,272 2,374授予 - - - -失效(万股) - ( 1,564) ( 172) ( 102)归属(万股) - ( 536) - -_____________ _____________ _____________ _____________期/年末(万股) - - 2,100 2,272__________________________ __________________________ __________________________ __________________________已授予受限制股份的公允价值乃根据神码控股股份于各授出日期的市价计算。
于计算受限制股份的公允价值时已考虑预期股息率为每年3.5%及无风险利率界乎每年0.633%至1.154%。
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十三、股份支付（续）
3. 受限股份奖励计划（续）
于截至2011年12月31日止年度内，已授出的受限制股份的加权平均公允价值为每股港币12.53元（人民币10.15元）。于2012年1月1日至2015年3月31日止的期间内，根据该受限制股份授出予若干员工的业绩及/或服务条件达标的情况变化，本交易标的已于汇总利润表内确认变化如下：
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年计提/（拨回） - ( 15,453) ( 13,484) 57,753__________________________ __________________________ __________________________ __________________________十四、承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
于各资产负债表日，本交易标的并无须作披露的承诺事项。
2. 或有事项
于各资产负债表日，本交易标的并无须作披露的或有事项。
十五、资产负债表日后事项
除了附注一、本交易标的的基本情况中披露的事项以外，本交易标的并无须作披露的资产负债表日后事项。
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十六、其他重要事项
1. 分部报告
经营分部
本交易标的逾99.9%的收入源自销售IT产品，逾96.9%的收入来自中国境内，由管理层对其进行统一、集中管理；管理层定期评价本交易标的整体的财务状况、经营成果和现金流量。故本交易标的只有一个分部。
其他信息
产品和劳务信息
对外交易收入
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年消费IT 7,063,328 28,294,206 28,210,581 30,609,022其中：
CES 2,157,107 5,729,026 5,732,274 6,094,786笔记本 1,645,454 6,674,824 7,192,450 9,736,233套件 1,072,923 5,044,922 4,351,200 3,997,636台式机 722,664 3,397,458 3,267,659 3,635,119消费IT 701,320 3,666,925 3,682,268 2,942,743外设 663,791 3,199,426 3,135,040 3,154,314其他 100,069 581,625 849,690 1,048,191企业IT 4,321,202 16,896,600 18,497,208 21,519,641其中：
网络产品 1,983,412 6,715,944 6,208,692 7,204,917服务器 819,572 3,492,031 5,132,032 6,763,778存储设备 652,602 2,903,977 2,925,898 3,161,781套装软件 608,000 2,465,743 2,723,533 2,393,913其他 257,616 1,318,905 1,507,053 1,995,252________________ ________________ ________________ ________________ 11,384,530 45,190,806 46,707,789 52,128,663________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________
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十六、其他重要事项（续）
1、 分部报告（续）
其他信息
地理信息
对外交易收入
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年中国大陆 11,151,416 44,084,804 45,292,332 51,139,160香港 162,477 738,237 747,523 554,067其他国家或地区 70,637 367,765 667,934 435,436________________ ________________ ________________ ________________ 11,384,530 45,190,806 46,707,789 52,128,663________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________对外交易收入归属于客户所处区域。
非流动资产总额
2015年3月31日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日中国大陆 341,389 354,795 346,905 352,478香港 86 95 105 167澳门 6,703 6,739 6,933 7,375________________ ________________ ________________ ________________ 348,178 361,629 353,943 360,020________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资产。
主要客户信息
于各报告期，本交易标的无对某一单个客户的销售收入达到或超过本交易标的营业收入的10%。
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十六、其他重要事项（续）
2. 租赁
作为承租人
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年1年以内（含1年） 74,199 82,370 80,770 81,6651年至2年（含2年） 13,721 15,455 29,192 24,1192年至3年（含3年) 5,869 6,389 7,763 17,6193年以上 626 - 1,525 8,401________________ ________________ ________________ ________________ 94,415 104,214 119,250 131,804________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________于各报告期，关联方租赁见附注十二、4.(3).关联方租赁。
十七、汇总财务报表之批准
本汇总财务报表业经神码控股董事会于2015年8月7日决议批准。
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1. 非经常性损益明细表
截至2015年3月31日注释 止三个月期间非流动资产处置损失，包括已计提资产减值准备的冲销部分 ( 174)计入当期损益的政府补助(与正常经营业务密切相关，符合国家
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) (1) 3,105委托他人投资或管理资产的收益 (2) 27,123对外委托贷款取得的净收益（扣除相关营业税金及附加） 16,291除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (5) 232___________合计 46,577所得税影响数 ( 11,647)___________净利润影响数 34,930______________________注释 2014年非流动资产处置损失，包括已计提资产减值准备的冲销部分 ( 857)计入当期损益的政府补助(与正常经营业务密切相关，符合国家
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) (1) 31,174委托他人投资或管理资产的收益 (2) 59,671对外委托贷款取得的净收益（扣除相关营业税金及附加） 44,178未决诉讼赔偿金 (4) ( 42,408)捐赠支出 ( 2,600)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (5) 19,259___________合计 108,417所得税影响数 ( 27,193)___________净利润影响数 81,224______________________
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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1、 非经常性损益明细表（续）
注释 2013年非流动资产处置损失，包括已计提资产减值准备的冲销部分 ( 2,666)计入当期损益的政府补助(与正常经营业务密切相关，符合国家
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) (1) 32,636单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 39,870对外委托贷款取得的净收益（扣除相关营业税金及附加） 55,448处置子公司产生的投资收益 (3) 3,211捐赠支出 ( 8,749)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (5) 8,091___________合计 127,841所得税影响数 ( 25,606)___________净利润影响数 102,235______________________注释 2012年非流动资产处置损失，包括已计提资产减值准备的冲销部分 ( 2,147)计入当期损益的政府补助(与正常经营业务密切相关，符合国家
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) (1) 21,517单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 185,263对外委托贷款取得的净收益（扣除相关营业税金及附加） 49,367捐赠支出 ( 4,000)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (5) 1,435___________合计 251,435所得税影响数 ( 49,756)净利润影响数 201,679______________________
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1、 非经常性损益明细表（续）
重大非经常损益项目注释
(1) 系收到的所有政府补助扣除上海市长宁区虹桥临空经济园区办公室发放的企业发展专项扶持补贴和软件产品增值税即征即退。由于上述两项补贴与企业正常经营业务密切相关，且符合国家政策规定、按照一定标准定额持续享受，从而不作为非经常性损益项目列示。
截至
2015年3月31日
止三个月期间 2014年 2013年 2012年上海市长宁区财政
局纳税奖励金 - 3,810 2,580 1,970软件产品增值税
即征即退 4,315 10,590 23,089 15,443________________ ________________ ________________ ________________ 4,315 14,400 25,669 17,413________________________________ ________________________________ ________________________________ ________________________________ (2) 系期限大于6个月的理财产品产生的收益。由于期限6个月以内的理财行为属于本交易标的经常发生，充分利用自身闲散资金的行为，与业务正常经营业务有直接关系，故不将其作为非经常性损益项目列示。
(3) 系本交易标的2013年处置原子公司领航动力的股权时产生的收益。
(4) 2013年10月，山西省物产集团进出口有限公司起诉神码中国未按销售合同规定提供货物，神码中国认为已按合同规定发货并取得山西省物产集团进出口有限公司收货确认单。由于一审判决认定神码中国与山西物产签订的《销售合同》有效，神码中国应向山西物产返还货款及相应利息，并承担诉讼费用，因此神码中国针对一审判决书的相关内容确认预计负债人民币42,408千元，并将该金额计入2014年度营业外支出。截至本汇总财务报表报出日止，神码中国向法院提起上诉，该案正在进展中。
(5) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出主要系将不需要支付的应付款项转营业外收入。
2014年度金额较大，主要为本交易标的将无需支付的应付供应商款项转营业外收入所致。
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2. 净资产收益率
截至2015年3月31日止三个月期间
加权平均净资产收益率(%)归属于公司普通股
股东的净利润 3.14扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 2.192014年
加权平均净资产收益率(%)归属于公司普通股
股东的净利润 9.04扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 6.712013年
加权平均净资产收益率(%)归属于公司普通股
股东的净利润 11.41扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 8.722012年
加权平均净资产收益率(%)归属于公司普通股
股东的净利润 30.42扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 24.14
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截至2015年3月31日止三个月期间、2014年度、2013年度及2012年度
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3. 汇总财务报表项目数据的变动分析
(1) 货币资金
货币资金 2015年 3月 31日余额较 2014年末减少48%，主要是由于本期经营活动产生的现金净流出人民币 513,202千元、投资活动产生的现金净流出人民币 145,475千元以及筹资活动产生的现金净流出人民币 63,077千元综合影响所致。
货币资金2014年12月31日余额较2013年12月31日余额未发生显著变化。
货币资金2013年末余额较2012年末减少23%，主要是由于经营活动产生现金净流入人民币63,218千元、投资活动产生的现金净流出人民币174,971千元以及筹资活动产生的现金净流出人民币220,695千元综合影响所致。
(2) 应收票据、应收账款
应收票据2015年3月31日余额较2014年12月31日上升了47%，主要是由于本期末应收经销商银行承兑汇票增加。应收账款2015年3月31日余额较2014年12月31日未发生显著波动。
应收票据2014年12月31日余额较2013年12月31日余额减少36%，主要是由于2014年末大部分应收票据背书用于支付货款。应收账款2014年12月31日较2013年12月31日减少20%，主要是由于收入减少和大客户在2014年末回款力度加大导致的应收账款余额减少。
应收票据2013年12月31日余额较2012年12月31日上升67%，主要是由于本期末应收经销商银行承兑汇票增加。应收账款2013年12月31日余额较2012年12月31日余额下降14%，主要是由于2013年销售收入较2012年下降10%，且大客户在2013年回款力度加大。
(3) 其他应收款
其他应收款2015年3月31日余额较2014年12月31日未发生显著变化。
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其他应收款2014年12月31日余额较2013年12月31日余额增加211%，主要是由于交易标的范围内公司对神码控股集团旗下的地产业务及智慧城市业务进行资金拆借导致。
其他应收款2013年12月31日余额较2012年12月31日余额增加82%，主要是由于交易标的范围内公司对神码控股集团旗下的地产业务及智慧城市业务进行资金拆借导致。
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(4) 存货
存货2015年3月31日余额较2014年12月31日余额出现小幅下降，主要是由于本期销售有所提升，加之通常年末大量备货而第一季度采购量较少导致。
存货2014年12月31日余额较2013年12月31日余额增加了17%，主要是由于2014年末加大了存货采购量所致。2012年12月31日存货余额较2011年12月31日余额未发生显著变化。
(5) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2015年3月31日余额较2014年12月31日余额增加了34%，2014年12月31日余额较2013年12月31日余额减少了71%，2013年12月31日余额较2012年12月31日余额增加了74%，主要是衍生金融工具的公允价值变动所致。
(6) 应收利息
应收利息2015年3月31日余额较2014年12月31日余额增加了51%，主要是应收昆山神州数码科技产业发展有限公司委托贷款利息增加所致。
应收利息2014年12月31日余额较2013年12月31日余额增加了709%，主要是2014年新增应收昆山神州数码科技产业发展有限公司和西安神州数码实业有限公司委托贷款利息所致。
应收利息2013年12月31日余额较2012年12月31日余额减少了71%，主要是应收永华实业有限公司委托贷款利息减少所致。
(7) 其他流动资产
其他流动资产2015年3月31日余额较2014年12月31日余额未发生显著变化。
其他流动资产2014年12月31日余额较2013年12月31日余额增加了39%，主要是2014年新增对西安神州数码实业有限公司、神州数码（南京）信息科技有限公司及神州数码（武汉）科技园有限公司委托贷款所致。
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其他流动资产2013年末余额较2012年末减少了9%，主要系2013年收回了应收武汉市土地管理储备中心委托贷款本金所致。
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(8) 可供出售金融资产（非流动资产）
可供出售金融资产2015年3月31日余额较2014年12月31日余额未发生变化。
可供出售金融资产2014年12月31日余额较2013年12月31日余额增加了1619%，主要系2014年购入人民币1,000千元的理财产品所致。
可供出售金融资产2013年12月31日余额较2012年12月31日余额末发生变化。
(9) 长期股权投资
长期股权投资2015年3月31日余额较2014年12月31日减少了15%，主要是由于合营公司成都神州数码索贝科技有限公司亏损所致。
长期股权投资2014年12月31日余额较2013年12月31日余额增加了264%，主要是由于2014年神码中国出资人民币25,415千元持有卓越信通20%的股份导致。
长期股权投资2013年末12月31日余额较2012年12月31日余额增加了人民币10,385千元，主要是北京神州于2013年7月出资人民币16,080千元，与成都索贝数码科技股份有限公司(“成都索贝”)共同出资成立成都神贝。
(10)长期待摊费用
长期待摊费用2015年3月31日余额较2014年12月31日余额增加了71%，主要是办公区装修费用增加导致。长期待摊费用2014年12月31日余额较2013年12月31日余额减少38%，主要是摊销导致。2013年12月31日余额较2012年12月31日余额发生显著波动。
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(11)递延所得税资产
递延所得税资产2015年3月31日余额较2014年末未发生显著变动；递延所得税资产2014年12月31日余额较2013年末未有明显变动，递延所得税资产2013年末余额较2012年末增加71%，主要系2013年末销售折扣增加导致递延所得税资产增加。
(12)短期借款
短期借款2015年3月31日余额较2014年末未发生显著变动；2014年末余额较2013年末增加了351%，2013年末余额较2012年增加了47%，短期借款余额持续增长，一方面是为了满足日常采购付款的需要，一方面由于长期借款将在2015年陆续到期，增加短期借款来满足扩大业务的资金需求。
(13)应付票据
应付票据2015年3月31日余额较2014年末减少了32%，主要系部分应付票据已到期并偿还导致；2014年12月31日余额较2013年末未有明显变动，2013年末余额较2012年末减少了34%，主要是由于受到市场影响采购减少，导致应付IBM票据余额减少427,542千元。
(14)应付账款
应付账款2015年3月31日余额较2014年末减少了10%，主要系从供应商处获得了更长的信用期间；2014年12月31日余额较2013年末未有明显变动，2013年末余额较2012年末未有明显变动。
(15)预收款项
预收款项2015年3月31日余额较2014年末未有明显变动2014年12月31日余额较2013年末未有明显变动；2013年末余额较2012年末增加了42%，主要系2013年，标的公司向广东全通诺特通信技术有限公司签订销售多媒体网络设备的合同，预收总金额达人民币297,000千元。
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(16)应付股利
2015年3月31日余额人民币1,677,392千元，为DCMS向其母公司DCL(BVI)派发2015年中期股利港币1,922,000千元，折合人民币1,542,559千元，及神码网络香港向其控股母公司DCN(BVI)派发2015年中期股利港币168,000千元，折合人民币134,833千元。
(17)应付利息
应付利息2015年3月31日余额较2014年12月31日余额未有明显变动。2014年12月31日余额较2013年12月31日余额未有明显变动。2013年12月31日余额较2012年12月31日余额增加了198%，主要是由于2013年新增短期借款及长期借款导致应付利息增加。
(18)其他应付款
其他应付款2015年3月31日余额较2014年12月31日余额增加了20%，主要是由于保证金/押金期末余额增加导致。
其他应付款2014年12月31日余额较2013年12月31日余额未有明显变动。
2013年12月31日余额较2012年12月31日余额减少了52%，主要是由于非交易标的关联方还款导致。
(19)一年内到期的非流动负债
一年内到期的非流动负债2015年3月31日余额较2014年12月31日未有明显变动。
2014年12月31日余额为将于2015年9月份到期的一笔长期借款，约人民币1,240,000千元。2013年12月31日余额为一笔将于2014年10月份到期的长期借款，约人民币923,967千元。2012年12月31日余额为两笔将于2013年1月份至6月份到期的长期借款，金额合计约为人民币415,481千元。
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(20)长期借款
长期借款2015年3月31日余额较2014年12月31日余额未发生显著变动。长期借款2014年12月31日余额较2013年12月31日余额减少了67%，主要是由于将一笔将于2015年9月份到期的长期借款约人民币1,240,000千元重分类至一年内到期的非流动负债。长期借款2013年12月31日余额较2012年12月31日余额减少了16%，主要是由于将一笔将于2014年10月到期的长期借款约人民币923,967千元重分类至一年内到期的非流动负债。
(21)股东权益
股东权益2015年3月31日余额较2014年12月31日余额减少34%，主要是派发2015年中期股利导致。
(22)营业收入、营业成本及营业税金及附加
2015年1月至3月的营业收入、营业成本及营业税金及附加较2014年同期未发生显著变化。
2014年度营业收入较2013年度下降3%，营业成本及营业税金及附加下降4%，主要是受市场影响导致企业IT本部收入下降导致。
2013年度营业收入较2012年度减少10%，营业成本及营业税金及附加减少9%，主要是受市场影响导致企业IT本部收入下降导致。
(23)销售费用
2015年1月至3月的销售费用较2014年同期下降15%，2013年销售费用较2012年下降9%，主要是工资及差旅费减少所致。2014年度销售费用较2013年度未发生显著波动。
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(24)管理费用
2015年1月至3月的管理费用较2014年同期下降了8%，2014年度管理费用较2013年度下降了16%，主要是由于公司为积极应对市场需求下降、销售收入减少的影响，对非必要开支进行了严格控制。2013年度管理费用较2012年度未发生显著波动。
(25)财务费用
2015年1月至3月的财务费用较2014年同期增长了136%，主要是银行贷款和票据贴现产生的利息支出增加且在2015年第一季出现汇兑损失所致。
2014年度财务费用较2013年度下降了579%，主要是人民币对美元贬值同时应付海外采购增加，由2013年的汇兑收益变为汇兑损失所致。
2013年度财务费用较2012年度减少了136%，主要是2013年人民币对美元升值幅度增大导致汇兑收益较2012年增加所致。
(26)资产减值损失
2015年1月至3月的资产减值损失较2014同期增加71%，主要是长库龄的库存商品增加导致计提存货跌价损失增加。2014年度资产减值损失较2013年度减少25%，主要是2013年计提预付账款减值损失所致。2013年度资产减值损失较2012年度增加249%，主要是预付账款减值损失及存货跌价损失有较大幅度上升导致。
(27)营业外收入
2015年1月至3月的营业外收入较2014年同期下降了53%，主要系政府补助金额的减少所致。2014年度营业外收入较2013年度未发生显著波动。2013年度营业外收入较2012年度增加64%，主要是本交易标的获得政府补助增加所致。
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(28)营业外支出
2015年1月至3月的营业外支出较2014年同期下降了98%，主要是由于本期未发生大额营业外支出。2014年度营业外支出较2013年度增加236%，主要是由于针对未决诉讼计提预计负债导致。2013年度营业外支出较2012年度增加80%，主要是由于捐赠支出上升导致。
(29)所得税费用
2015年1月至3月的所得税费用较2014年同期下降32%，主要是由于神码上海和北京神码供应链第一季度受到市场影响销售减少，交易标的税前净利相比2014年同期下降所致。
2014年度所得税费用较2013年度下降17%，主要是由于企业IT业务受到政策和市场环境影响税前净利较2013年下降，导致所得税费用下降；
2013年度所得税费用较2012年度增加7%，主要是由于北京神州2013年利润增加导致其所得税费用较2012年增加所致。