长城影视股份有限公司
2014年半年度财务报告
（未经审计）
二〇一四年八月
第一节财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：长城影视股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|41,314,853.05|43,999,808.22|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|0.00|0.00|
|应收票据|1,623,841.99|0.00|
|应收账款|443,405,902.09|466,157,092.52|
|预付款项|232,584.68|29,200.00|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|0.00|0.00|
|应收股利|0.00|0.00|
|其他应收款|1,106,744.40|3,358,314.31|
|买入返售金融资产|||
|存货|275,239,269.37|215,198,222.62|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,355,872.97|222,834.45|
|流动资产合计|764,279,068.55|728,965,472.12|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|0.00|0.00|
|持有至到期投资|0.00|0.00|
|长期应收款|0.00|0.00|
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||

||||
|-|-|-|
|固定资产|5,859,491.42|6,674,566.29|
|在建工程|0.00|0.00|
|工程物资|0.00|0.00|
|固定资产清理|0.00|0.00|
|生产性生物资产|0.00|0.00|
|油气资产|0.00|0.00|
|无形资产|0.00|0.00|
|开发支出|||
|商誉|0.00|0.00|
|长期待摊费用|0.00|0.00|
|递延所得税资产|16,185,376.73|15,913,440.13|
|其他非流动资产|0.00|0.00|
|非流动资产合计|22,044,868.15|22,588,006.42|
|资产总计|786,323,936.70|751,553,478.54|
|流动负债：|||
|短期借款|50,000,000.00|5,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|0.00|0.00|
|应付票据|0.00|0.00|
|应付账款|0.00|0.00|
|预收款项|1,897,220.65|1,444,480.00|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|1,138,554.64|1,345,401.65|
|应交税费|21,114,814.19|61,403,801.61|
|应付利息|63,191.11|0.00|
|应付股利|0.00|0.00|
|其他应付款|1,137,713.02|2,241,023.05|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|0.00|0.00|
|其他流动负债|700,000.00|700,000.00|
|流动负债合计|76,051,493.61|72,134,706.31|
|非流动负债：|||
|长期借款|0.00|0.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|0.00|0.00|
|预计负债|0.00|0.00|
|递延所得税负债|0.00|0.00|
|其他非流动负债|0.00|0.00|
|非流动负债合计|||
|负债合计|76,051,493.61|72,134,706.31|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|525,429,878.00|154,818,000.00|
|资本公积|-293,333,959.53|86,277,918.47|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|36,282,647.14|36,282,647.14|
|一般风险准备|||
|未分配利润|412,686,584.01|373,235,721.06|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|681,065,149.62|650,614,286.67|
|少数股东权益|29,207,293.47|28,804,485.56|
|所有者权益（或股东权益）合计|710,272,443.09|679,418,772.23|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||786,323,936.70|751,553,478.54|
|计|||

法定代表人：赵锐勇 主管会计工作负责人：周满华 会计机构负责人：周满华2、母公司资产负债表
编制单位：长城影视股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|货币资金|88.27|48,763,517.29|
|交易性金融资产|||
|应收票据|0.00|5,203,890.00|
|应收账款|0.00|30,117,510.80|
|预付款项|0.00|2,946,808.56|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|0.00|46,564,014.19|
|存货|0.00|52,192,086.18|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|51,025.85|0.00|
|流动资产合计|51,114.12|185,787,827.02|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|0.00|24,815,800.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,290,517,600.00|219,717,098.83|
|投资性房地产|0.00|7,077,119.68|
|固定资产|0.00|70,101,945.65|
|在建工程|0.00|4,681,899.94|
|工程物资|0.00|1,041,079.50|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|0.00|26,164,764.95|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|0.00|1,007,916.85|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,290,517,600.00|354,607,625.40|
|资产总计|2,290,568,714.12|540,395,452.42|
|流动负债：|||
|短期借款|0.00|169,500,000.00|

||||
|-|-|-|
|交易性金融负债|||
|应付票据|0.00|10,100,000.00|
|应付账款|0.00|34,532,666.56|
|预收款项|0.00|4,707,458.76|
|应付职工薪酬|268,440.11|5,810,358.90|
|应交税费|0.00|1,187,724.77|
|应付利息|0.00|347,598.98|
|应付股利|||
|其他应付款|15,530,081.53|230,889.76|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|15,798,521.64|226,416,697.73|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|0.00|4,722,283.34|
|其他非流动负债|0.00|1,598,431.01|
|非流动负债合计|0.00|6,320,714.35|
|负债合计|15,798,521.64|232,737,412.08|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|525,429,878.00|184,020,000.00|
|资本公积|1,611,053,939.96|80,920,297.18|
|减：库存股|||
|专项储备|0.00|623,103.14|
|盈余公积|18,202,816.39|18,202,816.39|
|一般风险准备|||
|未分配利润|120,083,558.13|23,891,823.63|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,274,770,192.48|307,658,040.34|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,290,568,714.12|540,395,452.42|
|计|||

法定代表人：赵锐勇 主管会计工作负责人：周满华 会计机构负责人：周满华3、合并利润表
编制单位：长城影视股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|121,861,272.32|111,589,043.87|
|其中：营业收入|121,861,272.32|111,589,043.87|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|77,818,452.67|77,564,466.75|
|其中：营业成本|50,449,491.88|61,264,453.98|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|680,224.51|3,232,577.08|
|销售费用|8,111,749.43|6,892,366.53|
|管理费用|17,190,741.01|12,225,622.92|
|财务费用|298,499.39|-132,362.93|
|资产减值损失|1,087,746.45|-5,918,190.83|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||0.00|0.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||0.00|0.00|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|44,042,819.65|34,024,577.12|
|加：营业外收入|11,652,673.00|18,181,063.00|

||||
|-|-|-|
|减：营业外支出|216,546.55|282,181.63|
|其中：非流动资产处置损|||
||0.00|0.00|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||55,478,946.10|51,923,458.49|
|列）|||
|减：所得税费用|15,625,275.24|12,981,524.79|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|39,853,670.86|38,941,933.70|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|39,450,862.95|36,965,008.80|
|少数股东损益|402,807.91|1,976,924.90|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.0980|0.1083|
|（二）稀释每股收益|0.0980|0.1083|
|七、其他综合收益|0.00|0.00|
|八、综合收益总额|39,853,670.86|38,941,933.70|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||39,450,862.95|36,965,008.80|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|402,807.91|1,976,924.90|

法定代表人：赵锐勇 主管会计工作负责人：周满华 会计机构负责人：周满华4、母公司利润表
编制单位：长城影视股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|0.00|98,427,987.65|
|减：营业成本|0.00|75,817,584.65|
|营业税金及附加|0.00|872,509.98|
|销售费用|0.00|2,102,263.22|
|管理费用|6,747,495.79|9,266,582.99|
|财务费用|-88.27|6,720,342.98|
|资产减值损失|0.00|493,219.68|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|0.00|240,500.00|

||||
|-|-|-|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-6,747,407.52|3,395,984.15|
|加：营业外收入|102,939,142.02|545,816.78|
|减：营业外支出|0.00|547,120.73|
|其中：非流动资产处置损失|0.00|489,009.18|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||96,191,734.50|3,394,680.20|
|列）|||
|减：所得税费用|0.00|853,134.19|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|96,191,734.50|2,541,546.01|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|0.00|652,500.00|
|七、综合收益总额|96,191,734.50|3,194,046.01|

法定代表人：赵锐勇 主管会计工作负责人：周满华 会计机构负责人：周满华5、合并现金流量表
编制单位：长城影视股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|149,537,231.42|146,065,333.16|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||

||||
|-|-|-|
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|11,765,043.98|18,418,197.09|
|经营活动现金流入小计|161,302,275.40|164,483,530.25|
|购买商品、接受劳务支付的现金|110,693,923.31|118,470,202.47|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||7,516,944.21|6,161,960.01|
|金|||
|支付的各项税费|64,116,931.45|48,332,174.75|
|支付其他与经营活动有关的现金|13,349,961.50|13,277,350.99|
|经营活动现金流出小计|195,677,760.47|186,241,688.22|
|经营活动产生的现金流量净额|-34,375,485.07|-21,758,157.97|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||0.00|0.00|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||328,336.69|456,313.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|0.00|14,513,233.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||0.00|0.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流出小计|328,336.69|14,969,546.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-328,336.69|-14,969,546.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|50,000,000.00|20,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|0.00|0.00|
|筹资活动现金流入小计|50,000,000.00|20,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|5,000,000.00|0.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||412,677.78|77,280.00|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|12,650,000.00|0.00|
|筹资活动现金流出小计|18,062,677.78|77,280.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|31,937,322.22|19,922,720.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||81,544.37|0.00|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-2,684,955.17|-16,804,983.97|
|加：期初现金及现金等价物余额|43,999,808.22|60,735,345.87|
|六、期末现金及现金等价物余额|41,314,853.05|43,930,361.90|

法定代表人：赵锐勇 主管会计工作负责人：周满华 会计机构负责人：周满华6、母公司现金流量表
编制单位：长城影视股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|0.00|113,756,755.19|
|收到的税费返还|0.00|134,360.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|10,040,560.15|769,607.60|
|经营活动现金流入小计|10,040,560.15|114,660,722.79|
|购买商品、接受劳务支付的现金|0.00|60,987,853.11|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||0.00|20,300,811.61|
|金|||
|支付的各项税费|0.00|5,774,908.11|

||||
|-|-|-|
|支付其他与经营活动有关的现金|350,471.88|5,067,146.50|
|经营活动现金流出小计|350,471.88|92,130,719.33|
|经营活动产生的现金流量净额|9,690,088.27|22,530,003.46|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|0.00|240,500.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||0.00|1,733,480.43|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|0.00|1,973,980.43|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||0.00|4,578,859.24|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|45,803,517.29||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|0.00|24,264,132.95|
|投资活动现金流出小计|45,803,517.29|28,842,992.19|
|投资活动产生的现金流量净额|-45,803,517.29|-26,869,011.76|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|0.00|155,571,965.32|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|0.00|155,571,965.32|
|偿还债务支付的现金|0.00|148,633,939.18|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||0.00|6,020,259.34|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|12,650,000.00||
|筹资活动现金流出小计|12,650,000.00|154,654,198.52|
|筹资活动产生的现金流量净额|-12,650,000.00|917,766.80|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-48,763,429.02|-3,421,241.50|
|加：期初现金及现金等价物余额|48,763,517.29|17,393,480.12|

||||
|-|-|-|
|六、期末现金及现金等价物余额|88.27|13,972,238.62|

法定代表人：赵锐勇 主管会计工作负责人：周满华 会计机构负责人：周满华7、合并所有者权益变动表
编制单位：长城影视股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||154,818|86,277,9|||36,282,||373,235,||28,804,48|679,418,77|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|18.47|||647.14||721.06||5.56|2.23|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||154,818|86,277,9|||36,282,||373,235,||28,804,48|679,418,77|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|18.47|||647.14||721.06||5.56|2.23|
|三、本期增减变动金额（减少|370,611,|-379,61|||||39,450,8||402,807.9|30,853,670|
||||||0.00||||||
|以“－”号填列）|878.00|1,878.00|||||62.95||1|.86|
||||||||39,450,8||402,807.9|39,853,670|
|（一）净利润|0.00|0.00|||0.00||||||
||||||||62.95||1|.86|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00|0.00|
||||||||39,450,8||402,807.9|39,853,670|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|||0.00||||||
||||||||62.95||1|.86|
||370,611,|-379,61||||||||-9,000,000.|
|（三）所有者投入和减少资本|||||0.00||0.00||0.00||
||878.00|1,878.00||||||||00|
||341,409|1,544,41||||||||1,885,825,|
|1．所有者投入资本|||||0.00||0.00||0.00||
||,878.00|5,122.00||||||||000.00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00|0.00|
|的金额|||||||||||
|||-1,924,0|||||||||
||29,202,|||||||||-1,894,825,|
|3．其他||27,000.0|||0.00||0.00||0.00||
||000.00|||||||||000.00|
|||0|||||||||
|（四）利润分配|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||
|配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||525,429|-293,33|36,282,|412,686,|29,207,29|710,272,443.09|
|四、本期期末余额|||||||
||,878.00|3,959.53|647.14|584.01|3.47||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||154,818|88,135,9|||21,415,||234,023,||36,726,25|535,118,36|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|06.10|||026.97||172.22||5.59|0.88|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||154,818|88,135,9|||21,415,||234,023,||36,726,25|535,118,36|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|06.10|||026.97||172.22||5.59|0.88|
|三、本期增减变动金额（减少||-1,857,9|||||36,965,0||-10,678,3|24,428,700|
||||||0.00||||||
|以“－”号填列）||87.63|||||08.80||20.47|.70|
|（一）净利润||0.00|||0.00||36,965,0||1,976,924|38,941,933|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||08.80|.90|.70|
|（二）其他综合收益||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|||||36,965,0|1,976,924|38,941,933|
|上述（一）和（二）小计|||0.00||||
|||||08.80|.90|.70|
|||-1,857,9|||-12,655,2|-14,513,23|
|（三）所有者投入和减少资本|||0.00|0.00|||
|||87.63|||45.37|3.00|
||||||-12,655,2|-12,655,24|
|1．所有者投入资本||0.00|0.00|0.00|||
||||||45.37|5.37|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|的金额|||||||
|||-1,857,9||||-1,857,987.|
|3．其他|||0.00|0.00|0.00||
|||87.63||||63|
|（四）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||
|配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||154,818|86,277,9|21,415,|270,988,|26,047,93|559,547,06|
|四、本期期末余额|||||||
||,000.00|18.47|026.97|181.02|5.12|1.58|

法定代表人：赵锐勇 主管会计工作负责人：周满华 会计机构负责人：周满华8、母公司所有者权益变动表
编制单位：长城影视股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||184,020,00|80,920,297|||18,202,816||23,891,823|307,658,04|
|一、上年年末余额||||623,103.14|||||
||0.00|.18|||.39||.63|0.34|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||184,020,00|80,920,297|||18,202,816||23,891,823|307,658,04|
|二、本年年初余额||||623,103.14|||||
||0.00|.18|||.39||.63|0.34|
|三、本期增减变动金额（减少|341,409,87|1,530,133,||-623,103.1|||96,191,734|1,967,112,|
|以“－”号填列）|8.00|642.78||4|||.50|152.14|
||||||||96,191,734|96,191,734|
|（一）净利润|0.00|0.00||0.00|||||
||||||||.50|.50|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00||0.00|||0.00|0.00|
||||||||96,191,734|96,191,734|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00||0.00|||||
||||||||.50|.50|
||341,409,87|1,530,133,||||||1,871,543,|
|（三）所有者投入和减少资本||||0.00|||0.00||
||8.00|642.78||||||520.78|
||341,409,87|1,530,133,||||||1,871,543,|
|1．所有者投入资本||||0.00|||0.00||
||8.00|642.78||||||520.78|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
||0.00|0.00||0.00|||0.00|0.00|
|金额|||||||||
|3．其他|0.00|0.00||0.00|||0.00|0.00|
|（四）利润分配|0.00|0.00||0.00|||0.00|0.00|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00||0.00|||0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|||||-623,103.1||||-623,103.1|
|（六）专项储备|0.00|0.00|||||||
|||||4||||4|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00|||0.00|
|2．本期使用|0.00|0.00|623,103.14|||623,103.14|
|（七）其他|||||||
||525,429,87|1,611,053,||18,202,816|120,083,55|2,274,770,192.48|
|四、本期期末余额|||0.00||||
||8.00|939.96||.39|8.13||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||184,020,00|74,598,447|||17,273,154||15,524,869|292,386,21|
|一、上年年末余额||||969,744.83|||||
||0.00|.19|||.81||.46|6.29|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||184,020,00|74,598,447|||17,273,154||15,524,869|292,386,21|
|二、本年年初余额||||969,744.83|||||
||0.00|.19|||.81||.46|6.29|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||2,541,546.|3,192,372.|
||0.00|652,500.00||-1,673.87|0.00||||
|“－”号填列）|||||||01|14|
||||||||2,541,546.|2,541,546.|
|（一）净利润|0.00|0.00||0.00|0.00||||
||||||||01|01|
|（二）其他综合收益|0.00|652,500.00||0.00|0.00||0.00|652,500.00|
||||||||2,541,546.|3,194,046.|
|上述（一）和（二）小计|0.00|652,500.00||0.00|0.00||||
||||||||01|01|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|0.00|0.00|-1,673.87|0.00|0.00|-1,673.87|
|1．本期提取|0.00|0.00|622,266.41|0.00|0.00|622,266.41|
|2．本期使用|0.00|0.00|623,940.28|0.00|0.00|623,940.28|
|（七）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||184,020,00|75,250,947||17,273,154|18,066,415|295,578,58|
|四、本期期末余额|||968,070.96||||
||0.00|.19||.81|.47|8.43|

法定代表人：赵锐勇 主管会计工作负责人：周满华 会计机构负责人：周满华
第二节财务报表附注
（一）公司基本情况
长城影视股份有限公司（以下简称本公司或公司），原名江苏宏宝五金股份有限公司（以下简称江苏宏宝）。江苏宏宝系经江苏省人民政府苏政复〔2001〕197号文批准，由原江苏宏宝集团五金工具有限公司整体变更设立的股份有限公司，变更后注册资本为7,268万元。2006年9月，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2006〕73号文核准，江苏宏宝公开发行新股5,000万股，注册资本变更为12,268万元，江苏宏宝股票于2006年10月12日在深圳证券交易所挂牌交易。2010年7月，江苏宏宝以2009年末总股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，于2010年8月16日取得了由江苏省苏州市工商行政管理局颁发的变更后的注册号为320000000016849的《企业法人营业执照》。注册资本为18,402万元，股份总数18,402万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股A股385.87万股；无限售条件的流通股A股18,016.13万股。
根据2013年8月26日第一次临时股东大会会议决议,并经中共中央宣传部《关于原则同意长城影视股份有限公司借壳上市的函》(中宣办发函〔2013〕239号)、国家新闻出版广电总局《关于原则同意长城影视股份有限公司借壳上市的审核意见》(〔2013〕273号）、中国证券监督管理委员会《关于核准江苏宏宝五金股份有限公司重大资产重组及向长城影视文化企业集团有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可〔2014〕323号)及《关于核准长城影视文化企业集团有限公司及一致行动人公告江苏宏宝五金股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》(证监许可〔2014〕324号)批准，本公司向长城影视文化企业集团有限公司(以下简称长城集团)等9家法人企业和王培火等52名自然人（以下合并简称交易对方）非公开发行人民币普通股34,140.9878万股（A股），每股面值1元，发行价为5.55元/股，交易对方以持有的“东阳长城”100%股权作为对价，作价189,482.50万元，认购该等股份，其中34,140.9878万元增加注册资本及股本，155,341.5122万元增加资本公积。变更后公司注册资本为52,542.9878万元，总股本为52,542.9878万股，其中有限售条件的流通股份为34,526.8601万股，无限售条件的流通股份为18,016.1277万股。此次新增注册资本及实收资本情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天健验〔2014〕6-14号验资报告。
公司已于2014年6月4日完成工商变更登记手续并取得由江苏省苏州工商行政管理局换发的《营业执照》，公司名称由“江苏宏宝五金股份有限公司”（以下简称江苏宏宝）变更为“长城影视股份有限公司”。
经公司申请，并经深圳证券交易所核准，自2014年6月5日起，公司中文全称由“江苏宏宝五金股份有限公司”变更为“长城影视股份有限公司”，公司证券简称由“江苏宏宝”变更为“长城影视”。公司英文全称由“Jiangsu Hongbao Hardware Co.,Ltd.”变更为“Great Wall Movie and TelevisionCo.,Ltd.”，英文简称由“JIANGSUHONGBAO”变更为“CCYS”。
公司证券代码仍为“002071”。
本公司属广播、电视、电影和影视录音制作业，经营范围：制作、发行：广播电视节目（不得制作时政新闻及同类广播电视节目）；影视服装道具租赁；影视器材租赁；影视文化信息咨询；企业形象策划；会展会务服务；摄影服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2）可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
1）资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2）对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
3）按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||将应收单个客户金额在人民币300万元以上(含)的应收账|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|款、应收单个客户金额在人民币50万元以上(含)的其他应|
||收款，确定为单项金额重大的应收款项。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||价值的差额计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄分析法组合|账龄分析法|相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征|
|个别认定法组合|其他方法|合并报表范围内应收款项|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和个别|
|单项计提坏账准备的理由||
||认定法组合的未来现金流量现值存在显著差异。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|
|坏账准备的计提方法||
||准备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有的或创作电视剧剧本过程中耗用的材料、在电视剧拍摄制作过程中耗用的材料和物料、处在拍摄过程中的电视剧即生产成本、持有以备出售的电视剧即库存商品。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：个别认定法
存货发出时，采用个别计价法。本公司产成品符合电视剧收入确认条件之日起，一般在不超过24个月的期间内采用计划收入比例法将全部实际成本按照计划收入的完成比例结转销售成本。
“计划收入比例法”计算公式为：
计划销售成本结转率＝影视剧入库的实际总成本／预计影视剧成本结转期内的销售总收入×100%
本期应结转的销售成本＝本期影视剧实现销售收入×计划销售成本结转率
当电视剧的发行收入符合收入确认原则予以确认时，相应的成本按照实际销售收入占预计销售总收入的比例在首轮发行期内进行结转，即当期确认的电视剧成本=电视剧总成本×（当期销售收入/预计销售总收入）。
如果在首轮发行期内，实际取得销售收入小于预计总收入，则将尚未结转的成本在首轮发行最后一期全部结转。
公司如果预计电视剧不再拥有发行、销售市场，则将该电视剧未结转的成本予以全部结转。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本（原材料按照类别）高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制，其中电视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
14、投资性房地产
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|专用设备|5|4.00%|19.20|
|运输设备|5|4.00%|19.20|
|办公设备及其他|5|4.00%|19.20|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
21、长期待摊费用
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司的权益工具，不存在活跃市场，采用估值技术确定。包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付。
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
27、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产期间的适用税率计算确认递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
30、持有待售资产
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本公司报告期内无应披露的前期会计差错更正事项。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（三）税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|6%|
|营业税|应纳税营业额|5%|
|城市维护建设税|应缴流转税额|5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|教育费附加|应缴流转税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
公司及子公司东阳长城影视传媒有限公司适用城市维护建设税税率为5%，子公司浙江新长城影业有限公司、诸暨长城新媒体影视有限公司及诸暨长城影视发行制作有限公司适用城市维护建设税税率为7%。
（四）企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||冲减子|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||公司少|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||数股东|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||分担的|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||本期亏|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||损超过|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||少数股|
||||||||||||||东在该|
||||||||||||||子公司|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||年初所|
||||||||||||有者权|
||||||||||||益中所|
||||||||||||享有份|
||||||||||||额后的|
||||||||||||余额|
|东阳长|||广播电||广播电|||||||
|||||||2,290,5||||||
|城影视|全资子||视节目|15,481,|视节目||100.00|100.00||||
|||东阳市||||17,600.|||是|||
|传媒有|公司||制作经|8000|制作经||%|%||||
|||||||00||||||
|限公司|||营||营|||||||
|浙江新|||广播电||广播电|||||||
|长城影|全资子||视节目|12,800,|视节目|12,769,|100.00|100.00||||
|||杭州市|||||||是|||
|业有限|公司||制作经|000|制作经|914.00|%|%||||
|公司|||营||营|||||||
|诸暨长||||||||||||
||||广播电||广播电|||||||
|城新媒||||||||||||
||控股子||视节目|75,000,|视节目|52,763,||||29,207,||
|体影视||诸暨市|||||67.62%|67.62%|是|||
||公司||制作经|000|制作经|233.00||||293.47||
|有限公||||||||||||
||||营||营|||||||
|司||||||||||||
|诸暨长||||||||||||
||||广播电||广播电|||||||
|城影视||||||||||||
||全资子||视节目|3,000,0|视节目|3,000,0|100.00|100.00||||
|发行制||诸暨市|||||||是|||
||公司||制作经|00|制作经|00.00|%|%||||
|作有限||||||||||||
||||营||营|||||||
|公司||||||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
本期公司全资设立诸暨长城影视发行制作有限公司，于2014年3月5日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为330681000231401的《企业法人营业执照》。该公司注册资本300.00万元，公司出资300.00万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
无
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为
①因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明
本期公司全资设立诸暨长城影视发行制作有限公司，于2014年3月5日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为330681000231401的《企业法人营业执照》。该公司注册资本300.00万元，公司出资300.00万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
与上年相比本年（期）减少合并单位0家，原因为
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|诸暨长城影视发行制作有限公司|34,499,113.57|31,499,113.57|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
无
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|
|长城集团等9家法人企业和王|重大资产重组完成后，交易对|根据《关于非上市公司购买上|重大资产重组中，本公司未持|
|培火等52名自然人（以下合|方以持有的“东阳长城”100%|市公司股权实现间接上市会|有任何资产或负债，即不构成|

|||||
|-|-|-|-|
|并简称交易对方）。|股权为对价取得本公司的控|计处理的复函》（财会便|业务，故在编制合并财务报表|
||制权，构成反向购买。|[2009]17号）、《企业会计准则|时，按照权益性交易的原则进|
|||讲解（2010）》的规定，确定|行处理，不确认商誉或当期损|
|||本次交易形成反向购买，被购|益。|
|||买的上市公司不构成业务，按||
|||照权益性交易的原则进行理。||

9、本报告期发生的吸收合并
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（五）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|0.00|--|--|0.00|
|人民币|--|--|0.00|--|--|0.00|
|银行存款：|--|--|41,314,853.05|--|--|43,999,808.22|
|人民币|--|--|41,314,853.05|--|--|43,999,808.22|
|其他货币资金：|--|--|0.00|--|--|0.00|
|人民币|--|--|0.00|--|--|0.00|
|合计|--|--|41,314,853.05|--|--|43,999,808.22|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|合计|0.00|0.00|

（2）变现有限制的交易性金融资产
无
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|1,623,841.99|0.00|
|合计|1,623,841.99|0.00|

（2）期末已质押的应收票据情况
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
无
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|账龄一年以内的|||||||
||0.00|||0.00|||
|应收股利|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|账龄一年以上的|||||||
||0.00|||0.00|||
|应收股利|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|合计|0.00|||0.00|--|--|

5、应收利息
（1）应收利息
无
（2）逾期利息
无
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|508,110,796.16|100.00%|64,704,894.07|12.73%|529,646,180.26|100.00%|63,489,087.74|11.99%|
|组合小计|508,110,796.16|100.00%|64,704,894.07|12.73%|529,646,180.26|100.00%|63,489,087.74|11.99%|
|合计|508,110,796.16|--|64,704,894.07|--|529,646,180.26|--|63,489,087.74|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|335,752,647.09|66.08%|16,787,632.36|349,423,409.76|65.97%|17,471,170.49|
|1至2年|98,093,657.07|19.31%|9,809,365.71|113,062,670.00|21.35%|11,306,267.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2至3年|72,313,192.00|14.23%|36,156,596.00|64,896,900.50|12.25%|32,448,450.25|
|3年以上|1,951,300.00|0.38%|1,951,300.00|2,263,200.00|0.43%|2,263,200.00|
|合计|508,110,796.16|--|64,704,894.07|529,646,180.26|--|63,489,087.74|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
||||1年以内、1-2年、2-3||
|第一名|非关联方|76,839,180.00||15.12%|
||||年（注①）||
|第二名|非关联方|48,000,000.00|1年以内|9.45%|
||||1年以内、1-2年、2-3||
|第三名|非关联方|45,186,300.00||8.89%|
||||年、3年以上（注②）||
|第四名|非关联方|36,110,000.00|1年以内|7.11%|
|第五名|非关联方|35,729,200.00|1年以内、1-2年（注③）|7.03%|
|合计|--|241,864,680.00|--|47.60%|

注①：1年以内：58,819,780.00元；1-2年：17,843,400.00元；2-3年：176,000.00元。
注②：1年以内：823,500.00元；1-2年：2,658,800.00元；2-3年：40,453,900.00元；3年以上：1,250,100.00元。
注③：1年以内：1,412,700.00元；1-2年：34,316,500.00元。
（6）应收关联方账款情况
无
（7）终止确认的应收款项情况
无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
|提坏账准备的其他应收|800,000.00|69.97%|0.00||||||
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析法组合|343,357.26|30.03%|36,612.86|10.66%|3,110,056.38|88.28%|164,672.74|5.29%|
|组合小计|343,357.26|30.03%|36,612.86|10.66%|3,110,056.38|88.28%|164,672.74|5.29%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|0.00|0.00%|0.00|0.00%|412,930.67|11.72%|||
|应收款|||||||||
|合计|1,143,357.26|--|36,612.86|--|3,522,987.05|--|164,672.74|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|房租押金|800,000.00|0.00|0.00%|可收回押金|
|合计|800,000.00|0.00|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：|||||||
|1年以内小计|230,857.26|67.24%|11,542.86|3,016,657.88|97.00%|150,832.89|
|1至2年|84,200.00|24.52%|8,420.00|88,398.50|2.84%|8,839.85|
|2至3年|23,300.00|6.79%|11,650.00|0.00|0.00%|0.00|
|3年以上|5,000.00|1.46%|5,000.00|5,000.00|0.16%|5,000.00|
|合计|343,357.26|--|36,612.86|3,110,056.38|--|164,672.74|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|
|杭州西溪湿地经营管理公司|800,000.00|房租押金|69.97%|
|代元丽|100,000.00|备用金|8.75%|
|金琳|60,000.00|备用金|5.25%|
|北京办事处备用金|50,000.00|备用金|4.37%|
|广东珠影影视制作有限公司|30,000.00|押金|2.62%|
|合计|1,040,000.00|--|90.96%|

（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|杭州西溪湿地经营管理|||||
||非关联|800,000.00|3年以上|69.97%|
|公司|||||
|代元丽|非关联|100,000.00|1年以内|8.75%|
|金琳|非关联|60,000.00|1年以内|5.25%|
|北京办事处备用金|非关联|50,000.00|1-2年|4.37%|
|广东珠影影视制作有限|||||
||非关联|30,000.00|1年以内|2.62%|
|公司|||||
|合计|--|1,040,000.00|--|90.96%|

（7）其他应收关联方账款情况
无
（8）终止确认的其他应收款项情况
无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
无
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|232,584.68|100.00%|29,200.00|100.00%|
|合计|232,584.68|--|29,200.00|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|杭州西溪湿地经营管理|||||
||非关联方|121,877.68|1年以内|发票未到|
|公司|||||
|北京宏图展览展示有限|||||
||非关联方|56,660.00|1年以内|发票未到|
|公司|||||
|北京新世纪饭店有限公|||||
||非关联方|52,920.00|1年以内|发票未到|
|司|||||
|上海四季酒店|非关联方|1,127.00|1年以内|发票未到|
|合计|--|232,584.68|--|--|

（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|650,000.00|0.00|650,000.00|650,000.00|0.00|650,000.00|
|在产品||0.00|||0.00||
|库存商品|163,413,500.38|0.00|163,413,500.38|119,144,711.62|0.00|119,144,711.62|
|周转材料||0.00|||0.00||
|消耗性生物资产||0.00|||0.00||
|生产成本|111,175,768.99|0.00|111,175,768.99|95,403,511.00|0.00|95,403,511.00|
|合计|275,239,269.37|0.00|275,239,269.37|215,198,222.62|0.00|215,198,222.62|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|0.00||||0.00|

||||
|-|-|-|
|在产品|0.00|0.00|
|库存商品|0.00|0.00|
|周转材料|0.00|0.00|
|消耗性生物资产|0.00|0.00|
|合 计|0.00|0.00|

（3）存货跌价准备情况
无
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵扣进项税|1,355,872.97|222,834.45|
|合计|1,355,872.97|222,834.45|

11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
无
（3）可供出售金融资产的减值情况
无
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
无
13、长期应收款
无
14、对合营企业投资和联营企业投资
无
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
无
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
无
（2）按公允价值计量的投资性房地产
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|一、账面原值合计：|11,648,898.10|328,336.69||0.00|11,977,234.79|
|机器设备|8,725,966.00|0.00||0.00|8,725,966.00|
|运输工具||296,800.00||0.00|296,800.00|
|办公设备及其他|2,922,932.10|31,536.69||0.00|2,954,468.79|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|4,974,331.81|1,143,411.56|0.00|0.00|6,117,743.37|
|机器设备|3,993,860.56|839,392.08|0.00|0.00|4,833,252.64|
|运输工具|0.00|23,744.00|0.00|0.00|23,744.00|
|办公设备及其他|980,471.25|280,275.48|0.00|0.00|1,260,746.73|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|6,674,566.29|--|||5,859,491.42|
|机器设备|4,732,105.44|--|||3,892,713.36|
|运输工具||--|||273,056.00|
|办公设备及其他|1,942,460.85|--|||1,693,722.06|
|四、减值准备合计|0.00|--|||0.00|
|办公设备及其他||--||||
|五、固定资产账面价值合计|6,674,566.29|--|||5,859,491.42|
|机器设备|4,732,105.44|--|||3,892,713.36|
|运输工具||--|||273,056.00|
|办公设备及其他|1,942,460.85|--|||1,693,722.06|

本期折旧额1,143,411.56元；本期由在建工程转入固定资产原价为0.00元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）期末持有待售的固定资产情况
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
无
18、在建工程
（1）在建工程情况
无
（2）重大在建工程项目变动情况
无
（3）在建工程减值准备
无
（4）重大在建工程的工程进度情况
无
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
无
20、固定资产清理
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
无
（2）以公允价值计量
无
22、油气资产
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
无
（2）公司开发项目支出
无
24、商誉
无
25、长期待摊费用
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|16,185,376.73|15,913,440.13|
|小计|16,185,376.73|15,913,440.13|
|递延所得税负债：|||
|小计|0.00|0.00|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备影响|64,741,506.93|63,653,760.48|
|小计|64,741,506.93|63,653,760.48|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|16,185,376.73||15,913,440.13||
|递延所得税负债|0.00||0.00||

27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|63,653,760.48|1,087,746.45|||64,741,506.93|
|二、存货跌价准备|0.00||||0.00|
|五、长期股权投资减值准备||0.00|||0.00|
|七、固定资产减值准备|0.00||||0.00|
|九、在建工程减值准备|0.00|0.00|||0.00|
|十一、油气资产减值准备|0.00|0.00|||0.00|
|十二、无形资产减值准备|0.00|0.00|||0.00|
|十三、商誉减值准备|||||0.00|
|合计|63,653,760.48|1,087,746.45|||64,741,506.93|

28、其他非流动资产
无
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|50,000,000.00|5,000,000.00|
|合计|50,000,000.00|5,000,000.00|

（2）已到期未偿还的短期借款情况
无
30、交易性金融负债
无
31、应付票据
无
32、应付账款
（1）应付账款情况
无
（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|1,897,220.65|1,444,480.00|
|合计|1,897,220.65|1,444,480.00|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||938,132.05|5,528,816.18|5,532,037.56|934,910.67|
|贴和补贴|||||
|三、社会保险费|342,121.60|1,391,221.02|1,590,792.65|142,549.97|
|医疗保险费|124,476.35|471,440.04|586,035.48|9,880.91|
|基本养老保险费|171,104.29|773,733.64|814,785.40|130,052.53|
|失业保险费|22,055.28|84,081.75|104,369.33|2,487.70|
|工伤保险费|4,997.44|18,128.78|23,076.67|49.55|
|生育保险费|19,488.24|43,116.81|62,525.77|79.28|
|四、住房公积金|65,148.00|390,060.00|394,114.00|61,094.00|
|合计|1,345,401.65|7,310,097.20|7,516,944.21|1,138,554.64|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额2,400.00元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬期末数已于2014年7月发放。
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|2,541,745.83|9,580,355.16|
|营业税|72,800.00|72,800.00|
|企业所得税|16,343,714.11|48,657,391.06|
|个人所得税|107,162.80|73,094.83|
|城市维护建设税|1,341,909.58|1,243,738.78|
|教育费附加|208,942.64|1,221,183.63|
|地方水利建设基金|155,752.47|197,451.39|

||||
|-|-|-|
|文化事业建设费|341,335.96|356,335.96|
|印花税|1,450.80|1,450.80|
|合计|21,114,814.19|61,403,801.61|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|63,191.11|0.00|
|企业债券利息|0.00|0.00|
|短期借款应付利息|0.00|0.00|
|合计|63,191.11|0.00|

37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|合计|0.00|0.00|--|

38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预提费用|950,000.00|1,856,183.05|
|应付暂收款|0.00|300,000.00|
|其他|187,713.02|84,840.00|
|合计|1,137,713.02|2,241,023.05|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|对外提供担保|0.00|0.00|0.00|0.00|
|未决诉讼|0.00|0.00|0.00|0.00|
|产品质量保证|0.00|0.00|0.00|0.00|
|重组义务|0.00|0.00|0.00|0.00|
|辞退福利|0.00|0.00|0.00|0.00|
|待执行的亏损合同|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
无
（2）一年内到期的长期借款
无
（3）一年内到期的应付债券
无
（4）一年内到期的长期应付款
无
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|700,000.00|700,000.00|
|合计|700,000.00|700,000.00|

42、长期借款
（1）长期借款分类
无
（2）金额前五名的长期借款
无
43、应付债券
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
无
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
无
45、专项应付款
无
46、其他非流动负债
无
47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|154,818,000.00|370,611,878.00||||370,611,878.00|525,429,878.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况（1）长城集团等9家法人企业和王培火等52名自然人以持有的“东阳长城”100%股权为对价取得本公司的控制权，构成
反向购买。本公司合并财务报表以东阳长城及其子公司的财务报表为基础编制，相应资产和负债以其在合并前的账面价值进
行确认和计量；合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额反映东阳长城及其子公司在合并前的留存收益和其他权益余
额；合并财务报表中的权益结构（即发行的权益的数量和类型）反映了本公司的权益结构。
（2）2014年4月8日，东阳长城100%股权已过户至公司名下，出资额为189,482.50万元，其中34,140.9878万元增加注册资本及股本，155,341.5122万元增加资本公积。此次新增注册资本及实收资本情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天健验〔2014〕6-14号验资报告。相关的工商变更登记手续已经办理完毕。
（3）本期除所有者投入增加的股本34,140.9878万元外，其他增加2,920.20万元系按反向购买反映的股本额与公司实际发行差的调整。
48、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|86,277,918.47|-379,611,878.00|0.00|-293,333,959.53|
|合计|86,277,918.47|-379,611,878.00|0.00|-293,333,959.53|

资本公积说明
（1）2014年4月8日，东阳长城100%股权已过户至公司名下，出资额为189,482.50万元，其中34,140.9878万元增加注册资本及股本，155,341.5122万元增加资本公积。此次新增注册资本及实收资本情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天健验〔2014〕6-14号验资报告。相关的工商变更登记手续已经办理完毕。
（2）本期本公司支付上市费用9,000,000.00元，相应冲减资本公积。
（3）本年其他资本公积增加-1,924,027,000.00元系反向并购以法律上子公司会计上母公司合并报表编制比较报表导致的变动。
49、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|36,282,647.14|0.00|0.00|36,282,647.14|
|合计|36,282,647.14|0.00|0.00|36,282,647.14|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
50、一般风险准备
无
51、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|373,235,721.06|--|
|调整后年初未分配利润|373,235,721.06|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|39,450,862.95|--|
|期末未分配利润|412,686,584.01|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
52、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|121,861,272.32|111,589,043.87|
|其他业务收入|0.00|0.00|
|营业成本|50,449,491.88|61,264,453.98|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|影视行业|121,814,102.51|50,449,491.88|111,581,496.70|61,264,453.98|
|广告业|47,169.81|0.00|7,547.17|0.00|
|合计|121,861,272.32|50,449,491.88|111,589,043.87|61,264,453.98|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电视剧|121,770,894.97|50,416,480.88|111,076,826.88|61,185,977.48|
|纪录片|43,207.54|33,011.00|504,669.82|78,476.50|
|广告及其他|47,169.81|0.00|7,547.17|0.00|
|合计|121,861,272.32|50,449,491.88|111,589,043.87|61,264,453.98|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|大陆地区|111,489,858.39|46,561,454.63|111,227,685.38|61,078,532.41|
|港澳台及其他|10,371,413.93|3,888,037.25|361,358.49|185,921.57|
|合计|121,861,272.32|50,449,491.88|111,589,043.87|61,264,453.98|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|第一名|46,629,433.96|38.26%|
|第二名|31,650,943.40|25.97%|
|第三名|4,677,716.99|3.84%|
|第四名|3,894,475.20|3.20%|
|第五名|3,877,358.49|3.18%|
|合计|90,729,928.04|74.45%|

53、合同项目收入
无
54、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|0.00|2,441,941.96|5%|
|城市维护建设税|340,149.34|407,246.73|5%、7%|
|教育费附加|204,045.10|230,033.02|3%|
|地方教育附加|136,030.07|153,355.37|2%|
|合计|680,224.51|3,232,577.08|--|

营业税金及附加的说明
子公司东阳长城影视传媒有限公司、浙江新长城影业有限公司自2013年1月1日开始实行营改增，应税收入额由缴纳营业税改为缴纳增值税。子公司诸暨长城新媒体影视有限公司自2013年8月1日开始实行营改增，应税收入额由缴纳营业税改为缴
纳增值税。
55、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|办公费|189,403.74|504,244.39|
|差旅费|615,891.46|387,091.60|
|磁带费及邮寄费|1,016,181.71|1,384,660.05|
|工资及社保|369,084.78|239,293.27|
|其他|100,710.41|249,180.57|
|宣传制作费|4,679,411.58|3,396,074.80|
|业务招待费|517,422.46|366,940.90|
|印刷费|623,643.29|364,880.95|
|合计|8,111,749.43|6,892,366.53|

56、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资及福利费|5,430,249.91|4,567,855.96|
|差旅费|565,907.97|1,027,664.11|
|折旧费|1,143,411.56|1,032,848.69|
|业务招待费|606,955.70|735,410.55|
|租赁费|409,341.89|265,397.47|
|办公费|1,068,825.30|494,808.35|
|审计费|4,946,553.84|1,733,000.00|
|社保基金|1,727,358.25|1,556,769.26|
|通讯费及其他|1,292,136.59|811,868.53|
|合计|17,190,741.01|12,225,622.92|

57、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|475,868.89|77,280.00|
|利息收入|-112,370.98|-237,134.09|
|手续费及其他|-64,998.52|27,491.16|

||||
|-|-|-|
|合计|298,499.39|-132,362.93|

58、公允价值变动收益
无
59、投资收益
（1）投资收益明细情况
无
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无
60、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,087,746.45|-5,918,190.83|
|合计|1,087,746.45|-5,918,190.83|

61、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|政府补助|11,652,673.00|17,781,063.00|11,652,673.00|
|员工违约金||400,000.00||
|合计|11,652,673.00|18,181,063.00|11,652,673.00|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|

||||||
|-|-|-|-|-|
|根据中共东阳市委、东|||||
|阳市人民政府《关于进|||||
|一步加快横店影视文化|||||
||9,948,673.00|16,401,063.00|与收益相关|是|
|产业发展的若干意见》|||||
|（市委﹝2012﹞46 号）|||||
|拨入|||||
|根据诸暨市人民政府浣|||||
|东街道办事处《关于|||||
|2013年度企业考核奖励|5,000.00||与收益相关|是|
|结果的通报》（浣办|||||
|﹝2014﹞5 号）拨入|||||
|根据诸暨市人民政府|||||
|《关于扶持诸暨长城国|||||
|际影视网游动漫创意园|1,699,000.00||与收益相关|是|
|发展的若干意见》（诸政|||||
|发﹝2011﹞43 号）拨入|||||
|根据东阳市财政局《关|||||
|于下达优秀电视剧奖励|||||
|||1,200,000.00|与收益相关|是|
|资金的通知》（东财预|||||
|﹝2013﹞19 号）拨入|||||
|根据中共杭州市委宣传|||||
|部《关于对2011年以来|||||
|杭州市优秀获奖作品再||100,000.00|与收益相关|是|
|奖励的通知》（市宣通|||||
|﹝2012﹞60 号）拨入|||||
|根据杭州市西湖区蒋村|||||
|街道工作委员会《关于|||||
|表彰2012年度蒋村街道||80,000.00|与收益相关|是|
|纳税大户的通报》（蒋工|||||
|委[2013] 8 号）拨入|||||
|合计|11,652,673.00|17,781,063.00|--|--|

62、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|0.00|0.00||
|地方水利建设基金|216,546.55|281,941.63||
|文化建设事业费||240.00||
|合计|216,546.55|282,181.63||

63、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|15,897,211.84|11,501,020.64|
|递延所得税调整|-271,936.60|1,480,504.15|
|合计|15,625,275.24|12,981,524.79|

64、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|报告期利润|每股收益（元/股）||
||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.098|0.098|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.0762|0.0762|

上述指标计算过程如下：
发生反向购买当期，用于计算每股收益的发行在外普通股加权平均数为：
1）自当期期初至购买日，发行在外的普通股数量应假定为在该项合并中法律上母公司向法律上子公司股东发行的普通股数量。
2）自购买日至期末发行在外的普通股数量为法律上母公司实际发行在外的普通股股数。
反向购买后对外提供比较合并财务报表的，其比较前期合并财务报表中的基本每股收益，应以法律上子公司在每一比较报表期间归属于普通股股东的净损益除以在反向购买中法律上母公司向法律上子公司股东发行的普通股股数计算确定。
发行在外普通股加权平均数=402,749,878
归属于公司普通股股东的净利润=39,450,862.95
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润=30,695,505.81
基本每股收益=39,450,862.95/402,749,878=0.0980
（扣除非经常性损益）基本每股收益=30,695,505.81/402,749,878=0.0762
稀释每股收益=基本每股收益（公司不存在稀释性潜在普通股）=0.0980
（扣除非经常性损益）稀释性每股收益=（扣除非经常性损益）基本每股收益=0.0762
（2）稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
65、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|0.00|0.00|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|0.00|0.00|
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|0.00|0.00|
|小计|0.00|0.00|
|减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|享有的份额产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|0.00|0.00|
|小计|0.00|0.00|
|3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额|0.00|0.00|
|减：现金流量套期工具产生的所得税影响|0.00|0.00|
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|0.00|0.00|
|转为被套期项目初始确认金额的调整|0.00|0.00|
|小计|0.00|0.00|
|4.外币财务报表折算差额|0.00|0.00|
|减：处置境外经营当期转入损益的净额|0.00|0.00|
|小计|0.00|0.00|
|5.其他|0.00|0.00|
|减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响|0.00|0.00|
|前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额|0.00|0.00|
|小计|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

66、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|政府补助|11,652,673.00|
|利息收入|112,370.98|
|合计|11,765,043.98|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|费用中付现部分|11,862,799.77|
|手续费支出|16,545.85|
|支付往来款|1,470,615.88|
|合计|13,349,961.50|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付上市中介费|12,650,000.00|
|合计|12,650,000.00|

67、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|39,853,670.86|38,941,933.70|
|加：资产减值准备|1,087,746.45|-5,918,190.83|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|1,143,411.56|1,027,636.81|
|财务费用（收益以“－”号填列）|394,324.52|77,280.00|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-271,936.60|1,480,504.15|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-60,041,046.75|-57,477,662.49|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|20,954,748.70|26,121,576.76|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-37,496,403.81|-26,011,236.07|
|经营活动产生的现金流量净额|-34,375,485.07|-21,758,157.97|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|41,314,853.05|43,930,361.90|
|减：现金的期初余额|43,999,808.22|60,735,345.87|

||||
|-|-|-|
|加：现金等价物的期末余额|0.00||
|减：现金等价物的期初余额|0.00||
|现金及现金等价物净增加额|-2,684,955.17|-16,804,983.97|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|0.00|0.00|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|0.00|0.00|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|41,314,853.05|43,999,808.22|
|可随时用于支付的银行存款|41,314,853.05|43,999,808.22|
|二、现金等价物|0.00|0.00|
|三、期末现金及现金等价物余额|41,314,853.05|43,999,808.22|

现金流量表补充资料的说明
68、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无
（六）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
无
（七）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|||||法定代表||||本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|||||人||||表决权比|终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||
|长城影视文化企业集团有限公司|||||||||||
||||||文化创意||||||
||||||||||赵锐勇、赵|56331676-|
||控股股东|有限公司|浙江杭州|赵锐勇|策划、实业|5,000万元|34.40%|34.40%|||
||||||||||非凡父子|2|
||||||投资||||||

2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|东阳长城影||||||||||
||||||广播电视节|15,481.80||||
|视传媒有限|控股子公司|有限公司|东阳市|赵非凡|||100.00%|100.00%|67477405-3|
||||||目制作经营|万元||||
|公司||||||||||
|浙江新长城||||||||||
||||||广播电视节|||||
|影业有限公|控股子公司|有限公司|杭州市|赵非凡||1,280万元|100.00%|100.00%|55968100-3|
||||||目制作经营|||||
|司||||||||||
|诸暨长城新||||||||||
||||||广播电视节|||||
|媒体影视有|控股子公司|有限公司|诸暨市|赵非凡||7,500万元|67.62%|67.62%|59724393-6|
||||||目制作经营|||||
|限公司||||||||||
|诸暨长城影||||||||||
||||||广播电视节|||||
|视发行制作|控股子公司|有限公司|诸暨市|马笑涛||300万元|100.00%|100.00%|09281213-6|
||||||目制作经营|||||
|有限公司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
无
4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|陈志美|实际控制人赵锐勇亲属||
|杨逸沙|实际控制人赵锐勇亲属||

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
无
（2）关联托管/承包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|长城影视文化企业||||||
||东阳长城影视传媒|||||
|集团有限公司、赵锐||30,000,000.00|2014年05月27日|2015年05月27日|否|
||有限公司|||||
|勇||||||
|长城影视文化企业||||||
|集团有限公司、赵锐|东阳长城影视传媒|||||
|||20,000,000.00|2014年05月13日|2014年11月13日|否|
|勇\陈志美、赵非凡\|有限公司|||||
|杨逸沙||||||

关联担保情况说明
2014年 5月 27日，东阳长城影视传媒有限公司同中国建设银行股份有限公司杭州西湖支行签订流动资金贷款合同（20141235100211），向建设银行贷款3,000万元，贷款期限为2014年5月27日至2015年5月27日。长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇分别与建设银行签订了《保证合同》（20140211ZGEBZ、20140211ZRRZGEBZ2）为该贷款提供连带责任保证，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起二年。
2014年5月13日，东阳长城影视传媒有限公司同中信银行杭州分行签订流动资金贷款合同（2014信银杭西贷字第000541号），向中信银行贷款2000万，贷款期限为2014年5月13日至2014年11月13日，长城影视文化企业集团有限公司、赵锐勇\陈志美、赵非凡\杨逸沙分别与中信银行签订了《保证合同》（2014信银杭西保第000541号、2014信银杭西人保第000541号、2014信银杭西人保第000541-1号）为该贷款提供连带责任保证，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起二年。
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
无
（八）股份支付
1、股份支付总体情况
无
2、以权益结算的股份支付情况
无
3、以现金结算的股份支付情况
无
4、以股份支付服务情况
无
5、股份支付的修改、终止情况
无
（九）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
（十）承诺事项
1、重大承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
无
（十一）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
无
3、其他资产负债表日后事项说明
根据2014年7月9日召开的第五届董事会第四次会议决议，审议通过《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》,发行议案的具体情况如下：
（1）本次发行的股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币 1.00元。采用向特定对象非公开发行的方式，本次发行的发行对象为：杭州长城股权投资基金合伙企业（有限合伙）、浙江天堂硅谷乐通股权投资合伙企业（有限合伙）、江苏聚合创意新兴产业投资基金（有限合伙）、宁波聚网投资合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区硕嘉投资中心（有限合伙）、宁波梅山保税港区响道投资管理合伙企业（有限合伙）等6名特定投资者。全部发行对象均以现金认购本次发行的股份。本次发行的定价基准日为公司第五届董事会第四次会议决议公告日，发行价格为定价基准日前二十个交易日股票交易均价的百分之九十，即19.35元/股。若公司股票在定价基准日至发行日期间有其他派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，本次发行价格将做相应调整。
（2）本次非公开发行股票数量不超过38,759,660股，其中，杭州长城股权投资基金合伙企业（有限合伙）认购17,154,900股，浙江天堂硅谷乐通股权投资合伙企业（有限合伙）认购10,336,000股，江苏聚合创意新兴产业投资基金（有限合伙）认购3,000,000股，宁波聚网投资合伙企业（有限合伙）认购3,100,800股、宁波梅山保税港区硕嘉投资中心（有限合伙）认购2,583,980股、宁波梅山保税港区响道投资管理合伙企业（有限合伙）认购2,583,980股。本次非公开发行的发行对象均与公司签订了《附条件生效的股份认购协议》。若公司股票在定价基准日至发行日期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，本次发行数量将进行相应调整。
（3）杭州长城股权投资基金合伙企业（有限合伙）、浙江天堂硅谷乐通股权投资合伙企业（有限合伙）、江苏聚合创意新兴产业投资基金（有限合伙）、宁波聚网投资合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区硕嘉投资中心（有限合伙）、宁波梅山保税港区响道投资管理合伙企业（有限合伙）等6名特定投资者认购的本次非公开发行股份自发行结束之日起三十六个月内不得转让。本次非公开发行股份限售期满后，在深圳证券交易所上市交易。
（4）本公司本次非公开发行募集资金总额为不超过75,000万元人民币，扣除发行费用后的净额将用于投拍精品电视剧项目、投拍电影项目及补充流动资金。其中拟使用募集资金50,000万元投拍精品电视剧；拟使用募集资金10,000万元投拍电影；拟使用募集资金不超过 15,000万元补充流动资金。在募集资金到位前，公司可根据市场情况及自身实际情况，以自筹资金择机先行投入项目建设，待募集资金到位后予以置换。若本次非公开发行募集资金不能满足相应项目的资金需要，公司将利用自筹资金解决不足部分，并根据项目的实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序、金额及具体方式等事项进行适当调整。
（十二）其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、以公允价值计量的资产和负债
无
7、外币金融资产和外币金融负债
无
8、年金计划主要内容及重大变化
无
9、其他
（1）根据2014年4月22日公司《关于重大资产重组相关方出具承诺事项的公告》，为保障上市公司中小股东利益，本公司与长城集团等9家法人企业和王培火等52名自然人（以下合并简称交易对方）签署的《利润补偿协议》及其补充协议，交易对方承诺本次重大资产重组完成后东阳长城2014年、2015年及2016年三个年度合并报表归属于母公司所有者的净利润分别不低于20,721.32万元、23,561.56万元及26,102.69万元（以下简称：承诺净利润）；东阳长城2014年、2015年及2016年三个年度合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于19,281.36万元、21,920.36万元及24,330.44万元（以下简称：承诺扣非净利润）。
若在利润补偿期限内的当期累积实际净利润未达到当期累积承诺净利润，或者当期累积实际扣非净利润未达到当期累积承诺扣非净利润，交易对方将对以上盈利承诺未实现数进行股份补偿。补偿期内，首个会计年度结束后，由交易对方按各自持有的公司股份的相对比例计算各自应补偿的股份数进行补偿；后两个会计年度结束后，由长城集团单独进行补偿。利润补
偿期间，若按照《利润补偿协议》确定的应由长城集团承担的股份补偿数量超过长城集团通过本次重组获得的公司股份总数的，则长城集团应当从证券交易市场购买相应数额的公司股份予以补偿。长城集团承担的股份补偿数量不超过交易对方通过本次重组获得的上市公司股份总数。
（2）根据2014年6月27日召开的第五届董事会第三次会议决议，通过了《关于收购上海胜盟广告有限公司100%股权的议案》、《关于收购浙江光线影视策划有限公司80%股权的议案》，资产收购的具体情况如下：
1）东阳长城拟使用自筹资金不超过14,000万元人民币收购丁李、苏轶群、张宇鹏、夏丹四名自然人股东合计持有的上海胜盟广告有限公司（以下简称上海胜盟）100%股权，并根据标的公司利润实现情况对最终对价进行调整。本次收购前，东阳长城不持有上海胜盟股权；本次收购完成后，东阳长城将持有上海胜盟100%股权，上海胜盟成为东阳长城的全资子公司。
2）东阳长城拟使用自筹资金不超过18,400万元人民币收购宁波聚网投资合伙企业（有限合伙）持有的浙江光线影视策划有限公司（以下简称浙江光线）80%股权，并根据标的公司利润实现情况对最终对价进行调整。本次收购前，东阳长城不持有浙江光线股权；本次收购完成后，东阳长城将持有浙江光线80%股权，浙江光线成为东阳长城的控股子公司。
（十三）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|0.00||0.00||31,752,550.54|98.70%|1,635,039.74|5.15%|
|组合小计|0.00||0.00||31,752,550.54|98.70%|1,635,039.74|5.15%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|||||||||100.00|
|项计提坏账准备的应收|0.00||0.00||418,151.25|1.30%|418,151.25||
|||||||||%|
|账款|||||||||
|合计|0.00|--|0.00|--|32,170,701.79|--|2,053,190.99|--|

应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|||||||
||0.00|||31,512,931.92|99.25%|1,575,646.60|
|计|||||||
|1至2年|0.00|||149,655.84|0.47%|14,965.58|
|2至3年|0.00|||42,512.78|0.13%|8,502.56|
|3年以上|0.00|||23,050.00|0.07%|11,525.00|
|5年以上|0.00|||24,400.00|0.08%|24,400.00|
|合计|0.00|--||31,752,550.54|--|1,635,039.74|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
无
（7）应收关联方账款情况
无
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0元
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析法组合|0.00||||270,783.25|0.58%|41,520.80|5.33%|
|||||||99.42|||
|个别认定法组合|0.00||||46,334,751.74||||
|||||||%|||
|||||||100.0|||
|组合小计|0.00||||46,605,534.99||41,520.80|0.09%|
|||||||0%|||
|合计|0.00 -|-||--|46,605,534.99|--|41,520.80|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计||||200,000.00|73.86%|10,000.00|
|1至2年||||34,451.35|12.72%|3,445.14|
|2至3年||||1,570.30|0.58%|314.06|
|3年以上||||14,000.00|5.17%|7,000.00|
|5年以上||||20,761.60|7.67%|20,761.60|
|合计||--||270,783.25|--|41,520.80|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
无
（7）其他应收关联方账款情况
无
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|江苏宏宝||59,472,96|59,472,96|-59,472,9||||||||
||成本法||||0.00|||||||
|光电科技||2.42|2.42|62.42||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||||||
|江苏宏宝|||||||||
|||30,000,00|30,000,00|-30,000,0|||||
|光伏系统|成本法||||0.00||||
|||0.00|0.00|00.00|||||
|有限公司|||||||||
|江苏宏宝|||||||||
|||123,234,1|123,234,1|-123,234,|||||
|锻造有限|成本法||||0.00||||
|||36.41|36.41|136.41|||||
|公司|||||||||
|江苏宏宝|||||||||
|||4,000,000|4,000,000|-4,000,00|||||
|家居有限|成本法||||0.00||||
|||.00|.00|0.00|||||
|公司|||||||||
|江苏兴化|||||||||
|||3,010,000|3,010,000|-3,010,00|||||
|农村商业|成本法||||0.00||||
|||.00|.00|0.00|||||
|银行|||||||||
|东阳长城|||||||||
|||2,290,517||2,290,517|2,290,517||||
|影视传媒|成本法|||||100.00%|100.00%||
|||,600.00||,600.00|,600.00||||
|有限公司|||||||||
|||2,510,234|219,717,0|2,070,800|2,290,517||||
|合计|--|||||--|--|--|
|||,698.83|98.83|,501.17|,600.00||||

长期股权投资的说明
（1）2014年3月27日，江苏宏宝与交易对方、江苏宏宝集团有限公司及江苏宏宝工具有限公司签署了《置出资产交割协议》，约定以2013年12月31日作为置出资产的交割基准日。子公司江苏宏宝光电科技有限公司、江苏宏宝光伏系统有限公司、江苏宏宝锻造有限公司、江苏宏宝家居有限公司、江苏兴化农村商业银行作为江苏宏宝重大资产重组的置出资产于2014年1月1日起全数置出。
（2）子公司东阳长城影视传媒有限公司为本年度公司重大资产置换发行股份置入的资产。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|0.00|92,881,607.52|
|其他业务收入|0.00|5,546,380.13|
|合计|0.00|98,427,987.65|
|营业成本|0.00|75,817,584.65|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||
|-|-|-|
|行业名称|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|五金制造行业|0.00|0.00|92,881,607.52|70,834,134.77|
|合计|0.00|0.00|92,881,607.52|70,834,134.77|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|工具五金|0.00|0.00|92,881,607.52|70,834,134.77|
|合计|0.00|0.00|92,881,607.52|70,834,134.77|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内销售|0.00|0.00|39,659,951.31|29,766,244.31|
|国外销售|0.00|0.00|53,221,656.21|41,067,890.46|
|合计|0.00|0.00|92,881,607.52|70,834,134.77|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|0.00|150,500.00|
|其他|0.00|90,000.00|
|合计|0.00|240,500.00|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|96,191,734.50|2,541,546.01|
|加：资产减值准备||484,223.29|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧||5,134,904.78|
|无形资产摊销||320,608.68|
|长期待摊费用摊销||218,640.59|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
|||234,762.07|
|填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|0.00|6,099,840.40|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-102,939,142.02|-240,500.00|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）||-121,055.82|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|0.00|907,958.47|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|0.00|9,402,519.47|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|16,437,495.79|-2,453,444.48|
|经营活动产生的现金流量净额|9,690,088.27|22,530,003.46|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|88.27|13,972,238.62|
|减：现金的期初余额|48,763,517.29|17,393,480.12|
|现金及现金等价物净增加额|-48,763,429.02|-3,421,241.50|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|
||||估算被评估企业在未来||
|购买“东阳长城”100%股|||的预期收益，并采用适||
||2,290,517,600.00|收益法||476,137,819.29|
|权|||当的折现率或资本化率||
||||折现成评估基准日的现||

||
|-|
|值，然后累加求和，得|
|出被评估对象的评估值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|
|||按非同一控制下企业合并形成的长期股|
|购买“东阳长城”100%股权|2,290,517,600.00||
|||权投资确认初始投资成本|

（十四）补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统||详见“七、合并财务报表主要项|
||11,652,673.00||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）||目附注”之61|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|572,891.72||
|减：所得税影响额|3,056,391.18||
|少数股东权益影响额（税后）|413,816.40||
|合计|8,755,357.14|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|39,450,862.95|36,965,008.80|681,065,149.62|650,614,286.67|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|39,450,862.95|36,965,008.80|681,065,149.62|650,614,286.67|

按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|5.91%|0.0980|0.0980|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||4.60%|0.0762|0.0762|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|报表项目|期末数|期初数|变动金额|变动幅度（%）|原因说明|
||||||主要系公司与客户较多采用银行承兑汇|
|应收票据|1,623,841.99|0|1,623,841.99|100.00%||
||||||票结算所致。|
||||||主要系公司预付办公用房及电视节展位|
|预付款项|232,584.68|29,200.00|203,384.68|696.52%||
||||||租金增加所致。|
||||||主要系公司完成借壳上市，与中介机构完|
|其他应收款|1,106,744.40|3,358,314.31|-2,251,569.91|-67.04%||
||||||成费用结算所致。|
||||||主要系公司取得增值税进项发票尚未在|
|其他流动资产|1,355,872.97|222,834.45|1,133,038.52|508.47%||
||||||税务局认证所致。|
|短期借款|50,000,000.00|5,000,000.00|45,000,000.00|900.00%|主要系公司向银行借款融资增加引起。|
|预收款项|1,897,220.65|1,444,480.00|452,740.65|31.34%|主要系公司加强电视剧预销售所致。|
||||||主要系公司在2014年上半年与税务局结|
|应交税费|21,114,814.19|61,403,801.61|-40,288,987.42|-65.61%||
||||||清企业所得税汇算清缴税金所致。|
|应付利息|63,191.11|0|63,191.11|100.00%|主要系公司向银行借款融资增加所致。|
|其他应付款|1,137,713.02|2,241,023.05|-1,103,310.03|-49.23%|主要系公司及时费用结算所致。|
|实收资本（或||||||
||525,429,878.00|154,818,000.00|370,611,878.00|239.39%|系公司完成借壳上市工商变更所致。|
|股本）||||||
||||||系公司完成借壳上市工商变更进行财务|
|资本公积|-293,333,959.53|86,277,918.47|-379,611,878.00|-439.99%||
||||||科目调整所致。|

（2）利润表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|报表项目|本期数|上期数|变动金额|变动幅度（%）|原因说明|
|营业税金及附|||||主要系公司及下属子公司自2013年初开|
||680,224.51|3,232,577.08|-2,552,352.57|-78.96%||
|加|||||始，陆续从计缴营业税改缴增值税所致。|
||||||主要系公司在本期支付了借壳上市相关|
|管理费用|17,190,741.01|12,225,622.92|4,965,118.09|40.61%||
||||||中介机构费用所致。|
|财务费用|298,499.39|-132,362.93|430,862.32|325.52%|主要系公司向银行借款融资增加所致。|
||||||主要系2013年1月1日开始，坏账准备计提|
|资产减值损失|1,087,746.45|-5,918,190.83|7,005,937.28|118.38||
||||||比例的会计估计变更。|
||||||主要系公司本期收到的政府专项资金奖|
|营业外收入|11,652,673.00|18,181,063.00|-6,528,390.00|-35.91%||
||||||励减少所致。|
||||||主要系公司于2013年下半年完成收购子|
|少数股东损益|402,807.91|1,976,924.90|-1,574,116.99|-79.62%||
||||||公司部分少数股东的股份所致。|

（3）现金流量表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|报表项目|本期数|上期数|变动金额|变动幅度（%）|原因说明|
|收到其他与经||||||
||||||主要系公司本期收到政府专项补助资金|
|营活动有关的|11,765,043.98|18,418,197.09|-6,653,153.11|-36.12%||
||||||减少所致。|
|现金||||||
|支付的各项税|||||主要系公司收入利润增长，从而缴纳各项|
||64,116,931.45|48,332,174.75|15,784,756.70|32.66%||
|费|||||税收增加所致。|
|投资支付的现|||||主要系上年同期公司收购了下属子公司|
||0.00|14,513,233.00|-14,513,233.00|-100.00%||
|金|||||部分少数股东权益，而本期未发生所致。|
|取得借款收到||||||
||50,000,000.00|20,000,000.00|30,000,000.00|150.00%|主要系公司向银行借款融资增加所致。|
|的现金||||||
|偿还债务支付|||||主要系公司向银行借款融资业务增多所|
||5,000,000.00|0.00|5,000,000.00|100.00%||
|的现金|||||致。|
|分配股利、利||||||
|润或偿付利息|412,677.78|77,280.00|335,397.78|434.00%|主要系公司向银行借款融资增加所致。|
|支付的现金||||||
|支付其他与筹||||||
||||||主要系公司支付了借壳上市相关中介机|
|资活动有关的|12,650,000.00|0.00|12,650,000.00|100.00%||
||||||构费用所致。|
|现金||||||

长城影视股份有限公司二〇一四年八月二十七日