资产负债表
编制单位：三力士股份有限公司 2015年6月30日 单位：人民币元
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|项目|期末数||年初数||负债和股东权益|期末数||年初数||
||合并|母公司|合并|母公司||合并|母公司|合并|母公司|
|流动资产:|||||流动负债:|||||
|货币资金|662,115,185.67|497,163,215.58|628,932,109.21|449,073,047.00|短期借款|17,000,000.00||20,000,000.00||
|以公允价值计量且其变动计|3,231,650.00|3,231,650.00|2,403,100.00|2,403,100.00|以公允价值计量且其变动计|||||
|入 当应期收损票益据的 金融资产|17,043,399.14|15,815,339.48|29,873,680.83|24,433,680.83|入 当应期付损票益据的 金融负债|||||
|应收账款|92,927,351.68|71,133,999.89|62,799,718.13|44,736,447.51|应付账款|46,767,102.90|51,313,955.17|46,474,802.36|45,453,359.01|
|预付款项|60,839,235.36|37,285,091.02|70,945,118.95|67,460,806.08|预收款项|7,927,680.62|7,368,764.70|6,623,119.11|5,126,165.88|
|应收利息|||||应付职工薪酬|16,699,552.09|14,919,143.51|20,645,437.90|18,187,496.26|
|应收股利|||||应交税费|20,650,369.38|20,787,658.39|17,404,248.98|18,462,802.75|
|其他应收款|2,692,410.79|11,224,775.63|1,545,847.12|1,183,170.00|应付利息|26,444.44||28,000.00|0.00|
|存货|144,043,383.12|110,030,447.96|164,752,139.08|126,989,155.29|应付股利|||||
|划分为持有待售的资产|||||划分为持有待售的负债|||||
|一年内到期的非流动资产|||||其他应付款|3,900,993.21|3,839,144.64|4,839,901.99|4,768,863.92|
|其他流动资产|||||一年内到期的非流动负债|||||
||||||其他流动负债|||||
|流动资产合计|982,892,615.76|745,884,519.56|961,251,713.32|716,279,406.71|流动负债合计|112,972,142.64|98,228,666.41|116,015,510.34|91,998,687.82|
|非流动资产:|||||非流动负债:|||||
|可供出售金融资产|2,603,520.00|2,603,520.00|2,603,520.00|2,603,520.00|长期借款|||||
|持有至到期投资|||||应付债券|||||
|长期应收款|||||长期应付款|||||
|长期股权投资|0.00|337,268,672.17|0.00|337,268,672.17|专项应付款|0.00|0.00|||
|投资性房地产|||||预计负债|||||
|固定资产|321,850,367.32|222,618,739.95|331,968,131.02|227,395,664.92|递延所得税负债|||||
|在建工程|11,169,291.44|288,341.00|4,426,365.02||其他非流动负债|||||
|工程物资|||||非流动负债合计|0.00|0.00|0.00|0.00|
|固定资产清理|||0.00|||||||
|生产性生物资产|||||负 债 合 计|112,972,142.64|98,228,666.41|116,015,510.34|91,998,687.82|
|油气资产|||||股东权益:|||||
|无形资产|76,985,694.01|13,044,303.86|77,864,335.87|13,242,642.74|股本|654,669,698.00|654,669,698.00|654,669,698.00|654,669,698.00|
|开发支出|0.00|0.00|0.00|0.00|资本公积|104,635,155.12|110,334,890.41|94,167,332.58|99,867,067.87|
|商誉|444,946.59||444,946.59||减:库存股|||||

长期待摊费用 1,176,659.73 38,888.91 1,196,545.14 138,888.94 盈余公积 66,232,255.82 66,232,255.82 66,232,255.82 66,232,255.82
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|递延所得税资产|6,630,648.84|6,170,185.67|2,334,742.60|1,946,540.15|未分配利润|443,133,473.74|430,211,537.48|410,337,999.42|399,629,962.97|
|其他非流动资产|31,759,877.00|31,759,877.00|13,522,336.85|13,522,336.85|外币报表折算差额|||||
|非流动资产合计|452,621,004.93|613,792,528.56|434,360,923.09|596,118,265.77|归属于母公司股东权益合计|1,268,670,582.68|1,261,448,381.71|1,225,407,285.82|1,220,398,984.66|
||||||少数股东权益|53,870,895.37||54,189,840.25||
||||||股东权益合计|1,322,541,478.05|1,261,448,381.71|1,279,597,126.07|1,220,398,984.66|
|资 产 总 计|1,435,513,620.69|1,359,677,048.12|1,395,612,636.41|1,312,397,672.48|负债和股东权益合计|1,435,513,620.69|1,359,677,048.12|1,395,612,636.41|1,312,397,672.48|

法定代表人： 吴培生 主管会计工作的负责人：黄如群 会计机构负责人：丁建英
利 润 表
编制单位：三力士股份有限公司 2015年1-6月 单位：人民币元
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|项 目|本期||上年同期||
||合并|母公司|合并|母公司|
|一、营业总收入|437,807,744.26|415,735,172.82|443,168,446.95|429,026,391.26|
|其中：营业收入|437,807,744.26|415,735,172.82|443,168,446.95|429,026,391.26|
|二、营业总成本|325,142,097.74|305,742,473.54|342,466,024.47|331,868,815.46|
|其中: 营业成本|266,936,800.73|252,638,989.42|286,538,880.17|279,436,495.32|
|营业税金及附加|3,386,233.38|3,206,124.38|3,469,033.07|3,393,594.61|
|销售费用|16,419,328.56|15,089,210.61|17,810,763.40|16,649,736.70|
|管理费用|41,001,672.05|36,776,909.31|36,178,220.79|33,250,633.55|
|财务费用|-4,630,569.94|-3,415,597.02|-2,813,943.24|-2,405,351.15|
|资产减值损失|2,028,632.96|1,446,836.84|1,283,070.28|1,543,706.43|
|加:公允价值变动收益|-769,650.00|-769,650.00|||
|投资收益|1,255,000.00|1,255,000.00||74,791.93|
|其中:对联营企业和合营企业的投资收益|||||
|三、营业利润|113,150,996.52|110,478,049.28|100,702,422.48|97,232,367.73|
|加:营业外收入|509,323.15|337,782.34|478,246.07|287,246.39|
|减:营业外支出|511,423.33|454,897.40|1,540,074.64|1,447,960.57|
|其中:非流动资产处置损失|38,637.32|38,637.32|17,942.38|17,942.38|
|四、利润总额|113,148,896.34|110,360,934.22|99,640,593.91|96,071,653.55|
|减:所得税费用|15,205,397.10|14,312,389.91|24,131,939.46|23,759,508.35|
|五、净利润|97,943,499.24|96,048,544.31|75,508,654.45|72,312,145.20|
|归属于母公司所有者的净利润|98,262,444.12|96,048,544.31|75,364,359.07|72,312,145.20|
|少数股东损益|-318,944.88|0.00|144,295.38|0.00|
|六、每股收益|||||
|（一）基本每股收益|0.15|0.15|0.12|0.12|
|（二）稀释每股收益|0.15|0.15|0.12|0.12|
|七、其他综合收益||0.00|0.00|0.00|

八、综合收益总额 97,943,499.24 96,048,544.31 75,508,654.45 72,312,145.20
|||||
|-|-|-|-|
|（一）归属于母公司所有者的综合收益总额|98,262,444.12|96,048,544.31|75,364,359.07|
|（二）归属于少数股东的综合收益总额|-318,944.88|0.00|144,295.38|

法定代表人：吴培生 主管会计工作的负责人：黄如群 会计机构负责人：丁建英
现 金 流 量 表
编制单位：三力士股份有限公司 2015年1-6月 单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|
|项 目|本期||上年同期||
||合并|母公司|合并|母公司|
|一、经营活动产生的现金流量|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|454,141,042.74|424,107,138.34|460,574,351.01|442,104,732.91|
|收到的税费返还|1,364,132.45|1,092,193.17|3,070,812.33|2,892,205.26|
|收到的其他与经营活动有关的现金|9,089,157.55|4,275,101.02|4,530,642.21|2,674,233.01|
|经营活动现金流入小计|464,594,332.74|429,474,432.53|468,175,805.55|447,671,171.18|
|购买商品、接受劳务支付的现金|209,457,483.58|186,182,687.23|207,763,038.92|202,728,166.51|
|支付给职工以及为职工支付的现金|47,134,036.62|39,523,757.69|49,108,310.92|42,888,240.04|
|支付的各项税费|50,778,486.28|47,362,526.43|50,982,682.62|49,626,250.98|
|支付的其他与经营活动有关的现金|17,596,468.33|15,265,560.48|43,036,466.95|18,196,780.26|
|经营活动现金流出小计|324,966,474.81|288,334,531.83|350,890,499.41|313,439,437.79|
|经营活动产生的现金流量净额|139,627,857.93|141,139,900.70|117,285,306.14|134,231,733.39|
|二、投资活动产生的现金流量|||||
|收回投资所收到的现金|||||
|取得投资收益所收到的现金|1,255,000.00|1,255,000.00|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额|44,113.43|44,113.43|198,703.85|198,703.85|
|处置子公司和其他营业单位收到的现金净额|||||
|收到的其他与投资活动有关的现金|||||
|投资活动现金流入的小计|1,299,113.43|1,299,113.43|198,703.85|198,703.85|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金|37,209,725.10|27,283,675.75|44,691,664.01|17,287,287.96|
|投资所支付的现金||||30,000,000.00|

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
||||||
|-|-|-|-|-|
|支付的其他与投资活动有关的现金|1,598,200.00|1,598,200.00|||
|投资活动现金流出小计|38,807,925.10|28,881,875.75|44,691,664.01|47,287,287.96|
|投资活动产生的现金流量净额|-37,508,811.67|-27,582,762.32|-44,492,960.16|-47,088,584.11|
|三、筹资活动产生的现金流量|||||
|吸收投资所收到的现金|0.00||1,563,243.15||
|借款所收到的现金|17,000,000.00||||
|收到的其他与筹资活动有关的现金|||||
|筹资活动现金流入小计|17,000,000.00|0.00|1,563,243.15|0.00|
|偿还债务所支付的现金|20,000,000.00||7,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金|65,935,969.80|65,466,969.80|28,789,126.79|28,024,533.19|
|支付的其他与筹资活动有关的现金|0.00|0.00|0.00|0.00|
|筹资活动现金流出小计|85,935,969.80|65,466,969.80|35,789,126.79|28,024,533.19|
|筹资活动产生的现金流量净额|-68,935,969.80|-65,466,969.80|-34,225,883.64|-28,024,533.19|
|四、汇率变动对现金的影响|||||
|五、现金及现金等价物净增加额|33,183,076.46|48,090,168.58|38,566,462.34|59,118,616.09|
|加：期初现金及现金等价物余额|628,932,109.21|449,073,047.00|475,331,666.63|269,562,418.25|
|六、期末现金及现金等价物余额|662,115,185.67|497,163,215.58|513,898,128.97|328,681,034.34|

法定代表人：吴培生 主管会计工作负责人：黄如群 会计机构负责人：丁建英
合并所有者权益变动表
编制单位：三力士股份有限公司 2015半年度 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||

一、上年年末余额 654,669,698.00 94,167,332.58 0.00 0.00 66,232,255.82 0.00 410,337,999.42 0.00 54,189,840.25 1,279,597,126.07
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策变更||||||||||0.00|
|前期差错更正||||||||||0.00|
|其他||||||||||0.00|
|二、本年年初余额|654,669,698.00|94,167,332.58|0.00|0.00|66,232,255.82|0.00|410,337,999.42|0.00|54,189,840.25|1,279,597,126.07|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）||10,467,822.54|0.00|0.00|0.00|0.00|32,795,474.32|0.00|-318,944.88|42,944,351.98|
|（一）净利润|||||||98,262,444.12||-318,944.88|97,943,499.24|
|（二）其他综合收益||||||||||0.00|
|上述（一）和（二）小计|||||||98,262,444.12|0.00|-318,944.88|97,943,499.24|
|（三）所有者投入和减少资本||10,467,822.54|||||||0.00|10,467,822.54|
|1．所有者投入资本||||||||||0.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||10,467,822.54||||||||10,467,822.54|
|3．其他||||||||||0.00|
|（四）利润分配|||||||-65,466,969.80|||-65,466,969.80|
|1．提取盈余公积||||||||||0.00|
|2．提取一般风险准备||||||||||0.00|
|3．对股东的分配|||||||-65,466,969.80|||-65,466,969.80|
|4．其他||||||||||0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|||||0.00|||0.00|
|1．资本公积转增股本||||||||||0.00|
|2．盈余公积转增股本||||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||0.00|
|4．其他||||||||||0.00|
|（六）专项储备||||||||||0.00|
|1．本期提取||||||||||0.00|
|2．本期使用||||||||||0.00|
|四、本期期末余额|654,669,698.00|104,635,155.12|0.00|0.00|66,232,255.82|0.00|443,133,473.74|0.00|53,870,895.37|1,322,541,478.05|

法定代表人：吴培生 主管会计工作负责人：黄如群 会计机构负责人： 丁建英
合并所有者权益变动表
编制单位：三力士股份有限公司 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|327,334,849.00|318,102,861.60|||47,312,832.87||362,744,596.49||19,551,293.33|1,075,046,433.29|
|加：会计政策变更||||||||||0.00|
|前期差错更正||||||||||0.00|
|其他||||||||||0.00|
|二、本年年初余额|327,334,849.00|318,102,861.60|0.00|0.00|47,312,832.87|0.00|362,744,596.49|0.00|19,551,293.33|1,075,046,433.29|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|327,334,849.00|-229,134,394.30|||||-55,569,580.53|0.00|33,553,053.17|76,183,927.34|
|（一）净利润|||||||75,364,359.07||144,295.38|75,508,654.45|
|（二）其他综合收益||||||||||0.00|
|上述（一）和（二）小计|||||||75,364,359.07|0.00|144,295.38|75,508,654.45|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||33,408,757.79|33,408,757.79|
|1．所有者投入资本|||||||||33,408,757.79|33,408,757.79|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||0.00|
|3．其他||||||||||0.00|
|（四）利润分配|||||||-32,733,484.90|||-32,733,484.90|
|1．提取盈余公积||||||||||0.00|
|2．提取一般风险准备||||||||||0.00|
|3．对股东的分配|||||||-32,733,484.90|||-32,733,484.90|
|4．其他||||||||||0.00|
|（五）所有者权益内部结转|327,334,849.00|-229,134,394.30|||||-98,200,454.70|||0.00|
|1．资本公积转增股本|229,134,394.30|-229,134,394.30||||||||0.00|
|2．盈余公积转增股本||||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||0.00|

4．其他 98,200,454.70 -98,200,454.70 0.00
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备||||||||||0.00|
|1．本期提取||||||||||0.00|
|2．本期使用||||||||||0.00|
|四、本期期末余额|654,669,698.00|88,968,467.30|0.00|0.00|47,312,832.87|0.00|307,175,015.96|0.00|53,104,346.50|1,151,230,360.63|

法定代表人：吴培生 主管会计工作负责人：黄如群 会计机构负责人：丁建英母公司所有者权益变动表
编制单位：三力士股份有限公司 2015半年度 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年金额||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|654,669,698.00|99,867,067.87|||66,232,255.82||399,629,962.97|1,220,398,984.66|
|加：会计政策变更||||||||0.00|
|前期差错更正||||||||0.00|
|其他||||||||0.00|
|二、本年年初余额|654,669,698.00|99,867,067.87|||66,232,255.82||399,629,962.97|1,220,398,984.66|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|0.00|10,467,822.54|||||30,581,574.51|41,049,397.05|
|（一）净利润|||||||96,048,544.31|96,048,544.31|
|（二）其他综合收益||||||||0.00|
|上述（一）和（二）小计|||||||96,048,544.31|96,048,544.31|
|（三）所有者投入和减少资本||10,467,822.54||||||10,467,822.54|
|1．所有者投入资本||||||||0.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||10,467,822.54||||||10,467,822.54|
|3．其他||||||||0.00|

（四）利润分配 -65,466,969.80 -65,466,969.80
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||||||0.00|
|2．提取一般风险准备||||||||0.00|
|3．对股东的分配|||||||-65,466,969.80|-65,466,969.80|
|4．其他||||||||0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00||||||0.00|0.00|
|1．资本公积转增股本||||||||0.00|
|2．盈余公积转增股本||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||0.00|
|4．其他||||||||0.00|
|（六）专项储备||||||||0.00|
|1．本期提取||||||||0.00|
|2．本期使用||||||||0.00|
|四、本期期末余额|654,669,698.00|110,334,890.41|0.00|0.00|66,232,255.82|0.00|430,211,537.48|1,261,448,381.71|

法定代表人：吴培生 主管会计工作负责人：黄如群 会计机构负责人：丁建英母公司所有者权益变动表
编制单位：三力士股份有限公司 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年同期金额||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|327,334,849.00|323,518,277.17|||47,312,832.87||360,289,096.00|1,058,455,055.04|
|加：会计政策变更||||||||0.00|
|前期差错更正||||||||0.00|
|其他||||||||0.00|
|二、本年年初余额|327,334,849.00|323,518,277.17|0.00|0.00|47,312,832.87|0.00|360,289,096.00|1,058,455,055.04|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|327,334,849.00|-229,134,394.30|||||-58,621,794.40|39,578,660.30|

（一）净利润 72,312,145.20 72,312,145.20
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（二）其他综合收益||||||||0.00|
|上述（一）和（二）小计|||||||72,312,145.20|72,312,145.20|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||0.00|
|1．所有者投入资本||||||||0.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||0.00|
|3．其他||||||||0.00|
|（四）利润分配|||||||-32,733,484.90|-32,733,484.90|
|1．提取盈余公积||||||||0.00|
|2．提取一般风险准备||||||||0.00|
|3．对股东的分配|||||||-32,733,484.90|-32,733,484.90|
|4．其他||||||||0.00|
|（五）所有者权益内部结转|327,334,849.00|-229,134,394.30|||||-98,200,454.70|0.00|
|1．资本公积转增股本|229,134,394.30|-229,134,394.30||||||0.00|
|2．盈余公积转增股本||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||0.00|
|4．其他|98,200,454.70||||||-98,200,454.70|0.00|
|（六）专项储备||||||||0.00|
|1．本期提取||||||||0.00|
|2．本期使用||||||||0.00|
|四、本期期末余额|654,669,698.00|94,383,882.87|0.00|0.00|47,312,832.87|0.00|301,667,301.60|1,098,033,715.34|

法定代表人：吴培生 主管会计工作负责人：黄如群 会计机构负责人：丁建英
三力士股份有限公司
2015年半年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
(一) 公司概况
三力士股份有限公司（原“浙江三力士橡胶股份有限公司”，以下简称“公司”或“本公司”）系2002年经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2002]74号文批准，由吴培生等 11位自然人共同发起设立的股份有限公司。本公司的实际控制人为吴培生。公司的企业法人营业执照注册号：330000000023712。2008年4月公司在深圳证券交易所上市。
所属行业为制造类。
根据本公司2008年度股东大会决议和2009年第四次临时股东大会决议通过的修改后章程规定，本公司以2008年12月31日股本7,400万股为基数，按每10股由资本公积金转增 2股，共计转增 1,480万股，并于 2009年度实施。转增后，注册资本增至人民币8,880万元。
根据本公司2009年度股东大会决议和2010年第一次临时股东大会决议通过的修改后章程规定，本公司以2009年12月31日股本8,880万股为基数，按每10股由资本公积金转增 5股，共计转增 4,440万股，并于 2010年度实施。转增后，注册资本增至人民币13,320万元。
根据本公司2010年度股东大会决议和2011年第一次临时股东大会决议通过的修改后章程规定，公司以2010年12月31日股本13,320万股为基数，按每10股由资本公积金转增2股，共计转增2,664万股，并于2011年度实施。转增后，注册资本增至人民币15,984万元。
2013年1月，根据2012年3月29日召开的2011年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2012]1655号《关于核准浙江三力士橡胶股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，通过非公开发行方式向特定的投资者发行58,383,233股人民币普通股，发行价格为人民币6.68元/股，实际收到募集资金人民币389,999,996.44元，扣除发行费用人民币15,090,000.00元后，募集资金净额为人民币374,909,996.44元，其中转入股本为人民币58,383,233.00元，余额人民币316,526,763.44元转入资本公积。公司已于2013年2月6日完成工商变更登记。
2013年8月，公司2013年第二次临时股东大会决议，审议通过《关于更改公司名称的议案》，公司名称变更为“三力士股份有限公司”。
册资本变更为人民币327,334,849.00元。上述变更均已办妥工商登记。
根据本公司2013年度股东大会决议通过的修改后章程规定，公司以2013年12月31日股本 327,334,849股为基数，按每 10股以未分配利润向全体股东每 10股送 3股，以资本公积金向全体股东每10股转增7股，共计转增327,334,849股，并于2014年度实施。
转增后，注册资本增至人民币654,669,698.00元。上述变更均已办妥工商登记。
截止 2015年 6月 30日，本公司累计发行股本总数 654,669,698.00股，注册资本为654,669,698.00元，注册地：浙江绍兴，总部地址：浙江绍兴。
本公司主要经营范围为：三角胶带、橡胶制品的生产、销售（不含危险品），橡胶机械的生产、开发，橡胶工程用特种纺织品、纤维的生产，经营进出口业务。
本公司的实际控制人为吴培生、吴琼瑛。
(二) 合并财务报表范围
截止2015年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
1、浙江凤颐创业投资有限公司（以下简称“凤颐投资”）
2、浙江三达工业用布有限公司（以下简称“浙江三达”）
3、绍兴捷特传动带有限公司（以下简称“捷特传动带”）
4、三力士商业管理有限公司（以下简称“三力士商业”）
5、浙江环能传动科技有限公司（以下简称“环能科技”）
6、绍兴三达新材料有限公司（以下简称“绍兴三达”）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1. 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2. 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
增加子公司或业务：
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2. 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4. 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6. 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
应收款项余额前五名或占应收账款余额10％以上。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款账龄组合
项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
回收金额确定，且发生坏账损失可能性很小的款项，仅指三力士无信用风险组合
股份有限公司合并范围内母公司和子公司之间的应收款项。
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合
账龄分析法
合并范围内的应收款项
不计提坏账
账龄组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 51－2年（含2年） 20 202－3年（含3年） 30 303－5年（含5年） 80 805年以上 100 1003、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：
账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法：
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二)长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2. 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协
议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(十三)固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类 别 折旧方法 折旧年限（年）注1残值率（%）注2年折旧率（%）房屋及建筑物 年限平均法 3-30 5或10 31.67-3.00构筑物 年限平均法 7-20 5或10 13.57-4.50机器设备 年限平均法 10 5或10 9.50-9.00运输设备 年限平均法 5 5或10 19.00-18.00电子设备 年限平均法 1-5 5或10 95.00-18.00其他设备 年限平均法 2-5 5或10 47.50-18.00注1：公司2002年向关联方购入经营性固定资产，并按评估净值入账，因此，公司部分固定资产预计使用寿命较低。
注2：本公司控股子公司绍兴捷特传动带有限公司（以下简称“捷特传动带”）系外商投资企业，固定资产预计净残值率为10％。
(十四)在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计
的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十五)借款费用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(十六)无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 467-600月按照土地使用证日期
商标 120月按照预计收益期限
软件 120月按照预计收益期限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(十七)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十八)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
项目 预计使用寿命 依据
装修费 3年 预计受益期(十九)职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(二十)股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与
处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
(二十一) 收入
1、销售商品收入的确认一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
内销收入确认：公司产品出库并移交客户时，确认收入；
外销收入确认：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、出口报关单、提单等资料，开具发票并确认收入。
(二十二) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2、 确认时点
以实际收到相关款项时作为确认时点。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十四)套期会计
1、 套期保值的分类：
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
2、 套期关系的指定及套期有效性的认定：
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风
险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；
（2）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
3、 套期会计处理方法：
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。
按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。
套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合
收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
(二十五)重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更
本报告期公司无重大会计政策变更。
2、重要会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
四、税项
(一) 主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 17%
础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税
额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 5%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25%教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
捷特传动带 25%
凤颐投资 25%
浙江三达 25%
三力士商业 25%
环能科技 25%
绍兴三达 25%
(二) 税收优惠
公司被认定为浙江省2014年第二批高新技术企业，认定有效期均为3年，2014-2016年按15%的优惠税率计缴企业所得税。
五、合并财务报表重要项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 年初余额
库存现金 212,797.17 109,146.56银行存款 650,679,667.70 617,253,004.85其他货币资金 11,222,720.80 11,569,957.80合计 662,115,185.67 628,932,109.21(二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项目 期末余额 年初余额
交易性金融资产
其中：债券工具投资
衍生金融资产 3,231,650.00 2,403,100.00
合计 3,231,650.00 2,403,100.00
(三) 应收票据
1、应收票据分类列示
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 15,003,399.14 20,363,680.83商业承兑汇票 2,040,000.00 9,510,000.00合计 17,043,399.14 29,873,680.832、期末公司无质押的应收票据。
3、期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 16,452,162.60
合计 16,452,162.60
4、期末公司无已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
(四) 应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值 计提比例 账面价值金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
账龄组合 98,224,370.88 100.00 5,297,019.20 5.39 92,927,351.68 66,276,811.08 100.00 3,477,092.95 5.25 62,799,718.13组合小计 98,224,370.88 100.00 5,297,019.20 5.39 92,927,351.68 66,276,811.08 100.00 3,477,092.95 5.25 62,799,718.13单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 98,224,370.88 100.00 5,297,019.20 5.39 92,927,351.68 66,276,811.08 100.00 3,477,092.95 5.25 62,799,718.13
账龄组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 95,922,515.60 4,796,125.78 51至2年 2,194,078.61 438,815.72 202至3年 57,868.66 17,360.60 303至5年 25,954.55 20,763.64 805年以上 23,953.46 23,953.46 100合计 98,224,370.88 5,297,019.20 5.392、本期计提、转回或收回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,819,926.25元。
3、本期无实际核销的应收账款情况。
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
17.76 872,258.88第一名 17,445,177.51
5.00 245,608.60第二名 4,912,171.97
4.20 206,026.96第三名 4,120,539.13
3.61 177,523.67第四名 3,550,473.42
2.94 144,357.33第五名 2,887,146.55
33.51
合计 32,915,508.58 1,645,775.435、报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
6、报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
(五) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 59,755,691.52 98.22% 70,468,278.72 99.331至2年 542,809.00 0.89% 32,020.00 0.052至3年 321,034.84 0.53% 434,820.23 0.613年以上 219,700.00 0.36% 10,000.00 0.01合计 60,839,235.36 100.00% 70,945,118.95 100.002、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款期末余额合预付对象 期末余额
计数的比例（%）35.46%第一名 21,574,120.00
32.87%第二名 20,000,000.00
13.40%第三名 8,154,019.28
5.14%第四名 3,126,795.00
3.17%第五名 1,926,305.28
(六) 其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
计提比 账面价值 计提比 账面价值金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额
例（%） 例（%）
单项金额重大并单项计提坏账
准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应
收款
账龄组合 3,114,079.55 100.00 421,668.76 13.54 2,692,410.79 1,758,809.17 100.00 212,962.05 12.11 1,545,847.12组合小计 3,114,079.55 100.00 421,668.76 13.54 2,692,410.79 1,758,809.17 100.00 212,962.05 12.11 1,545,847.12单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的其他应收款
合计 3,114,079.55 100.00 421,668.76 13.54 2,692,410.79 1,758,809.17 100.00 212,962.05 12.11 1,545,847.12
账龄组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内 2,177,393.17 108,869.66 5.001至2年 526,700.00 105,340.00 20.002至3年 258,500.00 77,550.00 30.003至5年 107,886.38 86,309.10 80.005年以上 43,600.00 43,600.00 100.00合计 3,114,079.55 421,668.76 13.542、本期计提、转回或收回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额208,706.71元。
3、本期无实际核销的其他应收款情况。
4、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
押金保证金 2,431,975.00 996,500.00暂借款 647,282.24 614,900.00其他 34,822.31 147,409.17合计 3,114,079.55 1,758,809.175、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收期末余额合
单位名称款项性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
计数的比例(%)
27.62
第一名 押金保证金 860,000.00 1年以内 43,000.00
16.25
第二名 押金保证金 506,000.00 1-2年 101,200.00
16.06
第三名 押金保证金 500,000.00 1年以内 25,000.00
14.66
第四名 暂借款 456,450.00 1年以内 22,822.50
8.03
第五名 押金保证金 250,000.00 2－3年 75,000.00
82.61
合计 2,572,450.00 267,022.50
7、报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8、报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
(七) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 44,297,885.60 491,329.33 43,806,556.27 43,328,833.02 491,329.33 42,837,503.69委托加工物资 10,525,210.75 10,525,210.75 8,229,309.86 8,229,309.86在产品 5,424,391.05 5,424,391.05 8,162,429.82 8,162,429.82库存商品 85,641,984.87 1,354,759.82 84,287,225.05 106,490,910.52 1,354,759.82 105,136,150.70周转材料 0.00 0.00 386,745.01 386,745.01合计
145,889,472.27 1,846,089.15 144,043,383.12 166,598,228.23 1,846,089.15 164,752,139.082、存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 年初余额 期末余额计提 其他 转回或转销 其他
原材料
491,329.33 491,329.33库存商品
1,354,759.82 1,354,759.82合计
1,846,089.15 1,846,089.15(八) 可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
期末余额 年初余额
项目 减值 账面价值 减值 账面价值
账面余额 账面余额
准备 准备
可供出售权益工具
其中：按公允价值计量
按成本计量
2,603,520.00 2,603,520.00 2,603,520.00 2,603,520.00合计
2,603,520.00 2,603,520.00 2,603,520.00 2,603,520.002、期末按成本计量的可供出售金融资产
被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单 本期
本期增 本期 年本期本期期位持股比例 现金年初 期末
加 减少 初增加减少末 (%) 红利绍兴市柯桥区
信达担保有限
2,603,520.00 2,603,520.00 2.32公司
合计
2,603,520.00 2,603,520.00 2.323、本期可供出售金融资产无减值的变动情况。
(九) 固定资产
1、固定资产情况
项目 房屋及建筑物 构筑物 运输设备 机械设备 电子设备 其他设备 合计1．账面原值
（1）年初余额 181,110,706.62 17,303,176.41 8,113,700.00 255,655,881.85 4,644,694.63 39,674,553.52 506,502,713.03（2）本期增加金额 2,835,856.00 0.00 1,411,012.27 2,526,793.30 117,642.73 1,734,254.54 8,625,558.84—购置 0.00 1,411,012.27 2,526,793.30 117,642.73 1,734,254.54 5,789,702.84—在建工程转入 2,835,856.00 2,835,856.00—企业合并增加
（3）本期减少金额 85,456.89 85,456.89—处置或报废 85,456.89 85,456.89（4）期末余额 183,946,562.62 17,303,176.41 9,439,255.38 258,182,675.15 4,762,337.36 41,408,808.06 515,042,814.982．累计折旧
（1）年初余额 25,182,766.91 6,169,253.33 5,081,151.24 102,499,224.82 3,802,153.16 31,800,032.55 174,534,582.01（2）本期增加金额 3,408,397.01 588,076.38 463,585.41 12,199,127.05 168,106.74 1,833,279.20 18,660,571.79—计提 3,408,397.01 588,076.38 463,585.41 12,199,127.05 168,106.74 1,833,279.20 18,660,571.79—企业合并增加
（3）本期减少金额 2,706.14 2,706.14—处置或报废 2,706.14 2,706.14（4）期末余额 28,591,163.92 6,757,329.71 5,542,030.51 114,698,351.87 3,970,259.90 33,633,311.75 193,192,447.663．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
项目 房屋及建筑物 构筑物 运输设备 机械设备 电子设备 其他设备 合计—处置或报废
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 155,355,398.70 10,545,846.70 3,897,224.87 143,484,323.28 792,077.46 7,775,496.31 321,850,367.32（2）年初账面价值 155,927,939.71 11,133,923.08 3,032,548.76 153,156,657.03 842,541.47 7,874,520.97 331,968,131.02
5、未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
郑州华南城店面房 4,146,252.00正在办理中
恒美大厦公寓 10,637,243.00正在办理中
锦州五金机电城店面房 1,824,991.00正在办理中
西安华南城店面房 3,154,979.00正在办理中
合计 19,763,465.00
(十) 在建工程
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值厂房及配 4,426,365.0 10,880,950.44 10,880,950.44 4,426,365.02
套设施 2设备安装 288,341.00 288,341.00
4,426,365.0合计 11,169,291.44 11,169,291.44 4,426,365.02
22、本期无重要的在建工程项目。
(十一)无形资产
1、无形资产情况
项目 土地使用权 软件 商标 合计
1．账面原值
（1）年初余额 82,865,648.61 1,353,568.37 232,510.00 84,451,726.98（2）本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00—购置 0.00—企业合并增加 0.00（3）本期减少金额 0 0 0 0.00—处置 0.00（4）期末余额 82,865,648.61 1,353,568.37 232,510.00 84,451,726.982．累计摊销
（1）年初余额 5,433,560.44 970,655.20 183,175.47 6,587,391.11（2）本期增加金额 838,242.78 28,273.56 12,125.52 878,641.86
—计提 838,242.78 28,273.56 12,125.52 878,641.86—企业合并增加 0.00（3）本期减少金额 0 0 0 0.00—处置 0.00（4）期末余额 6,271,803.22 998,928.76 195,300.99 7,466,032.973．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 76,593,845.39 354,639.61 37,209.01 76,985,694.01（2）年初账面价值 77,432,088.17 382,913.17 49,334.53 77,864,335.87期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%。
2、公司无未办妥产权证书的土地使用权。
(十二)商誉
1、商誉账面原值
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
浙江三达 444,946.59 444,946.59
合计 444,946.59 444,946.59
商誉的说明：
（1）上述商誉系前期发生的非同一控制下企业合并形成；
（2）期末对商誉进行减值测试，商誉没有发生减值的情形，故未计提减值准。
(十三)长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加金额本期摊销金额其他减少金额 期末余额装修费 1,196,545.14 560,985.04 580,870.45 1,176,659.73合计 1,196,545.14 560,985.04 580,870.45 1,176,659.73
(十四)递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 年初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税差异 资产 差异 资产
资产减值准备 7,564,777.11 1,349,988.84 5,536,144.15 985,702.60股权激励可以税前抵扣
35,204,400.00 5,280,660.00 8,993,600.00 1,349,040.00部分
合计 42,769,177.11 6,630,648.84 14,529,744.15 2,334,742.60(十五)其他非流动资产
项目 期末余额 年初余额
预付设备及购房款 31,759,877.00 13,522,336.85合计 31,759,877.00 13,522,336.85(十六)短期借款
1、短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
抵押借款 17,000,000.00 20,000,000.00合计 17,000,000.00 20,000,000.00(十七)应付账款
1、应付账款列示：
项目 期末余额 年初余额
1年以内（含1年） 45,856,087.61 45,332,318.501-2年（含2年） 524,564.41 770,296.762-3年（含3年） 284,298.00 363,687.103年以上 102,152.88 8,500.00合计 46,767,102.90 46,474,802.36(十八)预收款项
1、预收款项列示：
项目 期末余额 年初余额
7,662,626.43
1年以内（含1年） 6,467,075.14 186,485.20
1-2年（含2年） 137,734.49 64973.34
2-3年（含3年） 4,713.83 13,595.65
3年以上 13,595.65 7,927,680.62
合 计 6,623,119.11(十九)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 18,697,773.78 39,886,024.89 43,065,630.99 15,518,167.68离职后福利-设定提存计划 1,947,664.12 3,570,984.30 4,337,264.01 1,181,384.41合计 20,645,437.90 43,457,009.19 47,402,895.00 16,699,552.092、短期薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
34,490,187.70 36,477,050.58 12,076,658.58（1）工资、奖金、津贴和补贴 14,063,521.46
2,579,376.88 2,579,376.88
（2）职工福利费
1,406,177.60 1,854,005.24 413,181.09（3）社会保险费 861,008.73
913,849.95 1,019,460.07 164,485.70其中：医疗保险费 270,095.82
403,319.66 720,014.76 212,648.69工伤保险费 529,343.79
89,007.99 114,530.41 36,046.70生育保险费 61,569.12
415,732.00 415,732.00
（4）住房公积金
994,550.71 1,739,466.29 3,028,328.01（5）工会经费和职工教育经费 3,773,243.59
39,886,024.89 43,065,630.99 15,518,167.68合计 18,697,773.78
3、设定提存计划列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 1,907,624.10 3,407,784.60 4,142,851.93 1,172,556.77失业保险费 40,040.02 163,199.70 194,412.08 8,827.64合计 1,947,664.12 3,570,984.30 4,337,264.01 1,181,384.41(二十)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
170.00
营业税 0.00
3,942,017.46
增值税 3,623,230.79
12,585,333.05
企业所得税 8,722,041.11
3,000,062.52
个人所得税 137,662.19
325,609.28
城市维护建设税 1,049,529.89
272,332.80
房产税 1,126,280.63
89,219.14
土地使用税 1,291,102.12
195,361.40
教育费附加 629,713.78
130,164.71
地方教育费附加 419,732.98
88,571.98
水利建设基金 265,162.74
21,527.04
印花税 139,792.75
20,650,369.38
合 计 17,404,248.98
(二十一)应付利息
项目 期末余额 年初余额
预提银行借款利息 26,444.44 28,000.00合计 26,444.44 28,000.00(二十二)其他应付款
1、按款项性质列示其他应付款：
项目 期末余额 年初余额
押金保证金 3,111,776.36 2,898,380.36工伤赔款 0.00 530,000.00外贸运保费 710,557.88 753,431.92其他 78,658.97 658,089.71合计 3,900,993.21 4,839,901.992、账龄超过一年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
米勒工程线绳（苏州）有限公司 300,000.00 未到偿还期的履约保证金
宁波协同化工有限公司
200,000.00 未到偿还期的履约保证金
上海川巷棉纺厂
(二十三)股本
本期变动增（+）减（－）
项 目 年初余额 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1).国家持股
(2).国有法人持股
(3).其他内资持股 201,633,548.00 -13,408,868.00 -13,408,868.00 188,224,680.00其中：
境内法人持股
境内自然人持股 201,633,548.00 -13,408,868.00 -13,408,868.00 188,224,680.00(4).外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 201,633,548.00 -13,408,868.00 -13,408,868.00 188,224,680.002．无限售条件流通股份
(1).人民币普通股 453,036,150.00 13,408,868.00 13,408,868.00 466,445,018.00(2).境内上市的外资股
(3).境外上市的外资股
(4).其他
本期变动增（+）减（－）
项 目 年初余额 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
无限售条件流通股份合计 453,036,150.00 13,408,868.00 13,408,868.00 466,445,018.00合 计 654,669,698.00 0.00 0.00 654,669,698.00
(二十四)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 22,426,046.12 22,426,046.12其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外
1,789,244.49 1,789,244.49所有者权益其他变动
（2）政府因公共利益搬迁给
64,468,856.97 64,468,856.97予的搬迁补偿款的结余
（3）以权益结算的股份支付
5,483,185.00 10,467,822.54 15,951,007.54形成的
合计 94,167,332.58 10,467,822.54 104,635,155.121、本期资本公司增加10,467,822.54元系公司因实行以权益结算的股份支付的股票期权增加其他资本公积10,467,822.54元。
(二十五)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 66,232,255.82 66,232,255.82
合计 66,232,255.82 66,232,255.82
(二十六)未分配利润
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 410,337,999.42 362,744,596.49调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后年初未分配利润 410,337,999.42 362,744,596.49加：本期归属于母公司所有者的净利润 98,262,444.12 197,446,765.48减：提取法定盈余公积 0.00 18,919,422.95提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 65,466,969.80 32,733,484.90转作股本的普通股股利 0.00 98,200,454.70期末未分配利润 443,133,473.74 410,337,999.42未分配利润的其他说明：
分配利润减少65,466,969.80元。
(二十七)营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 434,284,258.06 264,493,471.64 440,997,925.73 285,242,200.94其他业务 3,523,486.20 2,443,329.09 2,170,521.22 1,296,679.23合计 437,807,744.26 266,936,800.73 443,168,446.95 286,538,880.17(二十八)营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 26,248.35 12,202.74城市维护建设税 1,679,992.51 1,728,415.17教育费附加 1,007,995.51 1,037,049.08地方教育费附加 671,997.01 691,366.08合计 3,386,233.38 3,469,033.07(二十九)销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 7,504,921.29 8,261,770.77包装费 3,190,381.96 3,547,900.35工资福利费 1,851,827.00 2,115,481.96差旅费 434,092.80 573,989.64广告宣传费 666,944.37 1,580,370.77其他 2,771,161.14 1,731,249.91合计 16,419,328.56 17,810,763.40(三十)管理费用
本期发生额 上期发生额
项目
17,074,002.84 14,972,320.01研究与开发费
6,102,313.78 11,657,535.77工薪社保
5,043,212.00 0.00股权激励成本
100,603.50 1,199,824.88宣传费
本期发生额 上期发生额
项目
890,658.67 929,861.88中介机构费
3,051,589.49 1,730,308.19各项税费
579,289.21 578,536.12工会经费
440,261.50 485,667.09教育经费
212,198.10 344,718.12业务招待费
151,509.43 28,280.19咨询顾问费
5,758,482.74 2,974,659.25其他
41,001,672.05 36,178,220.79合计
(三十一)财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 467,444.44 214,219.36减：利息收入 -4,786,565.70 -2,665,859.86汇兑损益 -349,595.88 -405,183.17其他 38,147.20 42,880.43合计 -4,630,569.94 -2,813,943.24(三十二)资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 2,028,632.96 1,283,070.28存货跌价损失 0.00 0.00合计 2,028,632.96 1,283,070.28(三十三)公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -769,650.00 0.00其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -769,650.00 0.00合计 -769,650.00 0.00(三十四)投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00处置交易性金融资产取得的投资收益 1,255,000.00 0.00
合计 1,255,000.00 0.00(三十五)营业外收入
1、营业外收入分项目情况
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 0.00 0.00 0.00其中：处置固定资产利得 0.00 0.00 0.00政府补助 213,832.00 194,400.00 213,832.00罚款收入 200.00 0.00 200.00赔偿金收入 66,195.65 62,453.90 66,195.65取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资
0.00 0.00时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值产生的收益
其 他 229,095.50 221,392.17 229,095.50合 计 509,323.15 478,246.07 509,323.152、2015年1-6月收到政府补助233,832.00元，主要如下：
1）2015年 2月，根据浙经信资源[2014]230号文件，公司收到智慧能源财政补助资金40000元；
2）2015年6月，公司收到区级三星级基层党组织奖励资金5000元；
3）2015年 5月，根据《舟山港综合保税企业发展扶持办法》，商业公司收到资金资助160,832.00元；
4）2015年6月，根据三合镇镇委（2015）6号文件，浙江环能收到2014年度三合镇镇政府工业经济工作先进奖8000元。
(三十六)营业外支出
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
1.非流动资产处置损失合计
38,637.32
17,942.38
38,637.32其中：固定资产处置损失
0.00
17,942.38
0.002.水利建设基金
472,786.01
479,527.92
3.公益性捐赠
0.00
1,000,000.00
0.00 42,604.34
4.其他 0.00合计
511,423.33
1,540,074.64
38,637.32(三十七)所得税费用
1、所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 16,723,130.84 25,087,283.39
递延所得税调整 -1,517,733.74 -955,343.93
合计 15,205,397.10 24,131,939.46
(三十八)现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
财政补助 213,832.00 194,400.00利息收入 4,786,565.70 2,665,859.86暂借款 4,022,364.20 351,700.76其他 66,395.65 1,318,681.59合计 9,089,157.55 4,530,642.212、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额运输费
7,055,148.29
8,261,770.77宣传费
767,547.87
2,859,759.35业务招待费
326,406.10
549,527.97研发费
693,125.69
825,805.36差旅费
764,525.30
934,459.16咨询顾问费
151,509.43
28,280.19中介机构费
890,658.67
946,371.32办公费等
69,515.03
133,355.64其他
6,878,031.95
28,497,137.19 17,596,468.33 43,036,466.95合计
项目 本期发生额 上期发生额
金融资产投资收益 0.00 0.00处置子公司支付的现金净额 0.00 0.00购买交易性金融资产 1,598,200.00 0.00合计 1,598,200.00 0.00(三十九)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
97,943,499.24 75,508,654.45净利润
加：资产减值准备 2,028,632.99
1,283,070.28固定资产等折旧 18,657,865.65
15,936,636.09无形资产摊销 878,641.86
665,051.00长期待摊费用摊销 580,870.45
578,695.32处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
17,942.38（收益以“－”号填列） 38,637.32
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 769,650.00
财务费用（收益以“－”号填列） 467,444.44 213,739.36投资损失（收益以“－”号填列） -1,255,000.00 -175,825.11递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,295,906.24 -612,661.83递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 20,708,755.96 9,464,438.60经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,366,664.90 29,427,734.61经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,003,608.66 -15,022,169.01其 他 10,467,822.50
经营活动产生的现金流量净额
139,627,857.93 117,285,306.142、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
补充资料 本期金额 上期金额
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 662,115,185.67
513,898,128.97减：现金的年初余额 628,932,109.21
475,331,666.63加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
38,566,462.34现金及现金等价物净增加额
33,183,076.46
2、现金和现金等价物的构成：
项目 期末余额 年初余额
一、现金 662,115,185.67 628,932,109.21 212,797.17
其中：库存现金 109,146.56 650,679,667.70
可随时用于支付的银行存款 617,253,004.85 11,222,720.80
可随时用于支付的其他货币资金 11,569,957.80可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 662,115,185.67 628,932,109.21其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
(四十)所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 年初账面价值
固定资产 46,460,505.37 46,992,894.58无形资产 14,390,401.16 14,547,394.40合计 60,850,906.53 61,540,288.98(四十一)外币货币性项目
1、外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 150,020,730.24
其中：美元 24,296,920.63 6.1136 148,541,653.96欧元 215,298.08 6.8699 1,479,076.28应收账款 30,780,217.43其中：美元 4,846,086.67 6.1136 29,627,035.47欧元 167,860.08 6.8699 1,153,181.96预收款项 2,256,064.27其中：美元 369,023.86 6.1136 2,256,064.27六、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
本期未发生非同一控制下企业合并。
(二) 同一控制下企业合并
本期未发生同一控制下企业合并。
(三) 反向购买
本期未发生法反向购买。
(四) 处置子公司
本期未发生处置子公司情形。
(五) 其他原因的合并范围变动
本期增加新设立子公司绍兴三达新材料有限公司，截止2015年6月30日，已完成工商登记，但尚未投入营业。
七、在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
凤颐投资 绍兴 绍兴 投资 100.00 设立
非同一控制企浙江三达 台州 台州 工业 100.00
业合并
捷特传动带 绍兴 绍兴 工业 57.14 设立
三力士商业 舟山 舟山 商业 95.00 设立
非同一控制企环能科技 台州 台州 工业 36.02 24.01
业合并
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
绍兴三达 绍兴 绍兴 工业 100.00 设立
4、无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
5、无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持的情况
(二) 无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。
(三) 无在合营安排或联营企业中的权益。
(四) 无重要的共同经营。
(五) 无在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。
八、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。
经营管理层通过职能部门递交的工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。
于2015年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果借款利率变动幅度超过10%，则本公司的净利润将减少或增加9.52万元。管理层认为10%合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。2014年度及 2013年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 年初余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计金融资产
178,168,689.43 2,632,258.24 180,800,947.67 141,072,561.98 7,155,491.82 148,228,053.80金融负债
2,256,064.27 2,256,064.27 2,340,942.71 2,340,942.71合计
175,912,625.16 2,632,258.24 178,544,883.40 138,731,619.27 7,155,491.82 145,887,111.09于2015年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对外币升值或贬值3%，则公司将增加或减少净利润535.63万元。管理层认为3%合理反映了下一年度人民币对外币可能发生变动的合理范围。
(三)流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计1年内到期。
九、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公第三层次公
合计
允价值计量 允价值计量允价值计量
一、持续的公允价值计量 3,231,650.00 3,231,650.00（一）以公允价值计量且变动计入当
3,231,650.00 3,231,650.00期损益的金融资产
1.交易性金融资产
3,231,650.00 3,231,650.00（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 3,231,650.00 3,231,650.00(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
该项目在活跃市场上的报价。
十、关联方及关联交易
(一) 本公司的实际控制人
实际控制人
实际控制人对本公
实际控制人 实际控制人对本公对本公司的
关联关系 司的表决权比例 最终控制方名称 司的持股金额 持股比例
（%）
（%）
吴培生 控股股东 230,112,000.00 35.1493 35.1493 吴培生吴琼瑛 控股股东 9,396,000.00 1.4352 1.4352 吴琼瑛合 计 239,508,000.00 36.5845 36.5845
(二) 本公司的子公司情况
本企业子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 关联交易情况
1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销
十一、股份支付
(一) 股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额：9,240,000.00股。
公司本期行权的各项权益工具总额：0.00元
公司本期失效的各项权益工具总额：0.00元
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限：股票期权的行权价格为5.66元/股（原行权价格为5.76元/股，2014年度利润分配每10股派发现金股利1元后，调整行政权为5.66元/股），行权期为48个月。
其他说明：
2014年 9月 22日，公司第四届董事会第二十五次会议和第四届监事会第十七次会议决议公告，审议通过了《关于股票期权激励计划首次授予的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见，公司监事会对本次激励对象名单出具了核查意见，确定 2014年 9月 22日为授予日，同意向符合条件的 13名激励对象授予共计924.00万份股票期权。公司已于2014年10月 9日完成了公司股票期权激励计划首次授予登记工作，期权简称：三力JLC1，期权代码：037667。
(二) 以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法：Black-Scholes模型。
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法：根据最新取得的可行权和可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权股票数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因：无。
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额：15,951,007.54元。
以权益结算的股份支付确认的费用总额：12,553,350.04元（其中当期确认的费用为7,689,650.04元）。
(三) 公司以现金结算的股份支付。
不适用
(四)股份支付的修改、终止情况
无。
十二、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1、公司以房地产作为抵押物，与招商银行股份有限公司绍兴柯桥支行签订最高额抵
押合同（合同编号：2013年柯桥抵字第 098号），为本公司 2013年 12月 3日至
2015年12月2日在人民币6,500.00万元所有融资债务提供最高额抵押担保。截止
2015年6月30日，上述抵押的房产原值43,077,041.95元，房产净值为35,061,542.94
元；土地原值为4,445,681.03元，净值为3,386,127.05元，共计38,447,669.99元。
截止2015年6月30日，该担保项下无借款。
2、子公司环能科技以房地产作为抵押物，与上海浦东发展银行股份有限公司台州天
台支行签订最高额抵押合同（合同编号：TTP抵2014016号），为其2014年1月
17日至2017年1月17日不超过2,010.00万元的所有融资业务提供最高额担保。
截止 2015年 6月 30日，上述抵押的房地产原值为 9,697,000.00元，净值为
8,739,024.67元；土地原值为7,463,600.00，净值为 7,252,131.33元。截止 2015
年6月30日，该担保项下借款余额1,700.00万元。
3、子公司环能科技以房地产作为抵押物，与上海浦东发展银行股份有限公司台州天
台支行签订最高额抵押合同（合同编号：TTP抵2014017号），为其2014年1月
17日至2017年1月17日不超过840.00万元的所有融资业务提供最高额担保。截
止 2015年 6月 30日，上述抵押的房地产原值为 2,931,000.00元，净值为
2,659,937.76元；土地原值为3,860,825.00，净值为 3,752,142.78元。截止 2015
年6月30日，该担保项下借款余额1,700.00万元。
4、或有事项
本公司无需要披露的其他或有事项。
十三、资产负债表日后事项
无。
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
计提比 账面价值 计提比 账面价值金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额
例（%） 例（%）
单项金额重大并单项计提坏账
准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账
款
账龄组合 75,021,304.62 100.00 3,887,304.73 5.18 71,133,999.89 47,262,842.01 100.00 2,526,394.50 5.35 44,736,447.51组合小计 75,021,304.62 100.00 3,887,304.73 5.18 71,133,999.89 47,262,842.01 100.00 2,526,394.50 5.35 44,736,447.51单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的应收账款
合计 75,021,304.62 100.00 3,887,304.73 5.18 71,133,999.89 47,262,842.01 100.00 2,526,394.50 5.35 44,736,447.51
账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 74,383,190.39 3,719,159.52
1年以内 5 530,337.56 106,067.51
1至2年 20 57,868.66 17,360.60
2至3年 30 25,954.55 20,763.64
3至5年 80 23,953.46 23,953.46
5年以上 100 75,021,304.62 3,887,304.73
合计 5.182、本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备金额1,360,910.23元。
3、本期无实际核销的应收账款情况。
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备比例(%)
第一名
17,445,177.51 23.25 872,258.88第二名
4,912,171.97 6.55 245,608.60第三名
4,120,539.13 5.49 206,026.96第四名
2,887,146.55 3.85 144,357.33第五名
2,682,092.02 3.58 134,104.60合计 32,047,127.18 42.72 1,602,356.366、本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
(二) 其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
计提比 账面价值 计提比 账面价值金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额
例（%） 例（%）
单项金额重大并单项计提坏账
准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应
收款
无信用风险组合 10,000,000.00 87.62 10,000,000.00 400,000.00 31.12 400,000.00账龄组合 1,412,882.24 12.38 188,106.61 13.31 1,224,775.63 885,350.00 68.88 102,180.00 11.54 783,170.00组合小计 11,412,882.24 100.00 188,106.61 1.65 11,224,775.63 1,285,350.00 100.00 102,180.00 7.95 1,183,170.00单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的其他应收款
合计 11,412,882.24 100.00 188,106.61 1.65 11,224,775.63 1,285,350.00 100.00 102,180.00 7.95 1,183,170.00
无信用风险组合中，不计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
单位名称
其他应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
对合并范围内关联方的其他应收浙江凤颐
10,000,000.00
款不计提坏账准备
合计
10,000,000.00
账龄组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 1,261,532.24 63,076.61 5.001至2年 0.00 0.00 20.002至3年 8,500.00 2,550.00 30.003至5年 101,850.00 81,480.00 80.005年以上 41,000.00 41,000.00 100.00合计 1,412,882.24 188,106.61 13.312、本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额85,926.61元。
3、本期无实际核销的其他应收款情况。
4、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
押金保证金 277,500.00 238,500.00暂借款 11,115,382.24 600,000.00代付款 0.00 400,000.00其他 20,000.00 46,850.00合计 11,412,882.24 1,285,350.005、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款 坏账准备单位名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%) 期末余额
第一名 暂借款 10,000,000.001年以内 87.62 0.00第二名 押金保证金 500,000.001年以内 4.38 25000.00第三名 暂借款 456,450.001年以内 4.00 22822.50第四名 押金保证金 100,000.003至5年 0.88 80000.00第五名 押金保证金 80,000.001年以内 0.70 4000.00合计 11,136,450.00 97.58 131,822.506、本期无涉及政府补助的应收款项。
7、本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8、本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
(三) 长期股权投资
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 337,268,672.17 337,268,672.17 337,268,672.17 337,268,672.17
合计 337,268,672.17 337,268,672.17 337,268,672.17 337,268,672.17
1、对子公司投资
本期
被投资 本期 本期计提 减值准备年初余额
期末余额
单位 增加 减少 减值准备 期末余额浙江三达 195,842,767.00 195,842,767.00
凤颐投资 30,000,000.00 30,000,000.00
捷特传动带 5,425,905.17 5,425,905.17
三力士商业 76,000,000.00 76,000,000.00
环能科技 30,000,000.00 30,000,000.00
合计
(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 412,723,292.43 250,386,946.78 427,311,984.34 278,139,816.09其他业务 3,011,880.39 2,252,042.64 1,714,406.92 1,296,679.23合计 415,735,172.82 252,638,989.42 429,026,391.26 279,436,495.32(五) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,255,000.00
权益法核算的长期股权投资的投资收益 74,791.93合计 1,255,000.00 74,791.93十六、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -38,637.32
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
213,832.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
485,350.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 295,491.15
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -160,559.46
少数股东权益影响额 8,707.05
合计 786,769.32
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均 每股收益（元）
报告期利润
净资产收
基本每股收益 稀释每股收益
益率（%）
归属于公司普通股股东的净利润 7.78 0.15 0.15扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 7.71 0.15 0.15三力士股份有限公司（加盖公章）二〇一五年八月三日