浙报数字文化集团股份有限公司
财务报表附注
2017年度
浙报数字文化集团股份有限公司(原浙报传媒集团股份有限公司,以下简称公司或本公司)前身系上海白猫股份有限公司(以下简称上海白猫)，上海白猫系上海白猫(集团)有限公司全资子公司上海牙膏厂有限公司与上海双鹿电器股份有限公司(以下简称双鹿股份)完成整体资产置换，由双鹿股份变更为上海白猫。双鹿股份原系经上海市经济委员会以沪经企(1992)346号文批准设立的股份有限公司，于1992年7月1日在上海市工商行政管理局注册登记，取得注册号为3100001000815的营业执照。
金额单位：人民币元一、公司基本情况
2011年，上海白猫重大资产重组及向浙报传媒控股集团有限公司发行股份购买资产后，上海白猫名称变更为浙报数字文化集团股份有限公司，并变更注册地址、法人代表人和经营范围，于2011年11月28日在浙江省工商行政管理局办妥工商变更登记手续。
公司现持有统一社会信用代码为 91330000132211766N的营业执照，注册资本1,301,923,953元，股份总数1,301,923,953股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份A股11,655,012股；无限售条件的流通股份A股1,290,268,941股。公司股票已于2011年9月29日在上海证券交易所恢复上市交易。
本公司系新闻和出版业行业。主要经营活动为数字文化、大数据及文化产业投资业务，主要系：文化产业投资、投资管理(未经金融等监管部门批准,不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务)及咨询服务,设计、制作、代理、发布国内各类广告,版权信息咨询服务,经营性互联网文化服务(凭许可证经营),新媒体技术开发与技术服务,计算机硬件、网络技术的技术开发、技术咨询、技术服务,数据技术服务,增值电信业务(详见《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》),组织文化艺术交流活动,会展服务,培训服务(不含办班培训),经营进出口业务,工艺美术品、文体用品、办公用品的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
本财务报表业经公司2018年4月25日第八届第九次董事会批准对外报出。
本公司将杭州边锋网络技术有限公司、东方星空创业投资有限公司和杭州富春云科技有限公司等49家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该
权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十一)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额金额100万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上标准 的款项，有确凿证据表明可收回性存在明显差异
单项金额重大并单项计提坏账准单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备
2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1)具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
(2)账龄分析法
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|-|
|应收账款计提比例(%)|
|5|
|10|
|20|
|50|
|80|
|100|

3.单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十二)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法或个别计价法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十三)划分为持有待售的资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产(不包含金融资产)划分为持有待售的资产：1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
2.已经就处置该组成部分作出决议；3.与受让方签订了不可撤销的转让协议；4.该项转
让很可能在一年内完成。
(十四)长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十六)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
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|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|
|年限平均法|15-40|5|
|年限平均法|5-15|5|
|年限平均法|3-5|5|
|年限平均法|5|5|
|年限平均法|3-5|5|

(十七)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十八)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十九)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术及运营工具(包括平台软件、游戏软件及域名所有权等与营运相关的资产)等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 30-50
运营工具 2-15
管理软件 2-5
3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段：公司新的游戏或网络平台项目的可行性调查、研究与策划立项作为研究阶段。
研究阶段起点为新的游戏或网络平台项目由研发部门发起策划，终点为公司判断项目在技术上、商业上等具有可行性，通过立项评审。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段：公司游戏或网络平台项目的执行实施和项目内测、公测验收阶段作为开发阶段。开发阶段的起点为项目具体投入实质性开发，终点为项目通过内测、公测后可进入商业运营。公司进入开发阶段的项目支出，先在“开发支出”科目分项目进行明细核算，满足资本化条件的，在项目达到预定用途形成无形资产时转入“无形资产”科目分项目进行明细核算。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。
(二十)部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十一)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十三)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十四)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
(1)报刊发行收入
报刊发行收入在同时满足下列条件时予以确认：1)报刊已实际投递；2)收入的金额能够可靠地计量；3)相关的经济利益很可能流入；4)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)广告及网络推广服务收入
广告及网络推广服务收入在同时满足下列条件时予以确认：1)广告或商业行为开始出现于公众面前；2)收入的金额能够可靠地计量；3)相关的经济利益很可能流入；4)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3)印刷收入
印刷收入在同时满足下列条件时予以确认：1)产品完工交付订货单位；2)收入的金额能够可靠地计量；3)相关的经济利益很可能流入；4)相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量。
(4)无线增值服务收入
无线增值服务收入在同时满足下列条件时予以确认：1)无线增值服务已实际提供；2)收入的金额能够可靠地计量；3)相关的经济利益很可能流入；4)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(5)数字文化业务收入
公司通过网络游戏运营取得游戏收入，包括游戏玩家以购买游戏点卡充值或直接购买游戏币的方式在公司运营的网络游戏中进行消费(包括购买虚拟游戏装备或在线游戏)和其他游戏运营商获取公司版权授权后运营。公司收到游戏点卡充值款和游戏币购买款时，确认“递延收入”，待游戏玩家将充值账户里的点券或游戏币实际消耗于公司运营的网络游戏时，公司根据实际消耗结算确认收入；公司收到版权授权费时，根据授权期限确认收入。
(6)平台运营收入
公司通过互联网平台为游戏提供商提供游戏载入平台，从而为游戏玩家提供游戏服务取得平台运营收入。游戏玩家以购买游戏点卡充值或直接购买游戏币的方式在公司游戏平台进行消费(包括购买虚拟游戏装备、特殊游戏功能模块或在线游戏)，待游戏玩家将充值账户里的点券或游戏币实际消耗于公司游戏平台时，公司根据实际消耗结算平台运营收入。
在平台运营收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认平台运营收入的实现。
(二十五)政府补助
1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
3.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
4.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十六)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十七)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十八)分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十九)其他重要的会计政策和会计估计
1.终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本备考合并财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。
(三十)企业会计准则变化引起的会计政策变更
1.本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
2.本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016年度营业外收入 109,923,783.59元，营业外支出575,624.04元，调增资产处置收益109,348,159.55元。
四、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|销售货物或提供应税劳务|
|从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|

||
|-|
|应纳税广告营业额|
|应纳税销售额|
|应纳税所得额|

[注1]：销售初级农产品收入免征增值税；房屋出租收入采用简易征收适用5%的增值税征收率；广告收入、无线增值业务收入和在线游戏运营收入适用6%的增值税税率；销售图书、水产品等商品及报刊发行收入适用13%的增值税税率；接受出版单位委托，自行购买纸张，印刷有统一刊号(CN)以及采用国际标准书号编序的图书、报纸和杂志的印刷收入适用13%的增值税税率；其他印刷收入和销售商品等增值税应税收入适用17%的增值税税率。
子公司浙江东方星空数据科技有限公司、大象(深圳)金融信息服务有限公司、杭州战旗网络科技有限公司、上饶市云网科技有限公司、上海锋兮网络科技有限公司、上海沈变文化传媒有限公司、上海边兮网络技术有限公司、上海港趣网络技术有限公司、北京创锋网络科技有限公司、温州趣游网络技术有限公司、云南爱友乐科技有限公司及上海千萌文化传媒有限公司系增值税小规模纳税人，本期采用简易征收办法，适用3%的增值税征收率。
以下公司原系增值税小规模纳税人，采用简易征收办法，适用3%的增值税征收率，经主管税务分局审核，本期被认定为增值税一般纳税人，适用6%的增值税税率。
纳税主体名称 认定增值税一般纳税人日期
深圳市天天爱科技有限公司 2017年3月14日
东方星空创业投资有限公司 2017年5月1日
杭州幻游网络技术有限公司 2017年7月1日
深圳市牵手互动网络科技有限公司 2017年8月1日
杭州边锋软件技术有限公司 2017年10月1日
杭州木樨网络技术有限责任公司 2017年10月1日
杭州然趣网络技术有限公司 2017年10月1日
深圳市乐玩互娱网络技术有限公司 2017年11月1日
[注2]：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
公司、东方星空创业投资有限公司、浙江美术传媒拍卖有限公
司、深圳市天天爱科技有限公司和淘宝天下传媒有限公司5个 免税
纳税主体
杭州边锋软件技术有限公司、杭州锋游网络科技有限公司、浙
20%
江浙报美术投资管理有限公司等16个纳税主体
杭州边锋网络技术有限公司、上海浩方在线信息技术有限公
司、梦启(北京)科技有限公司和爱阅读(北京)科技股份有限公 15%
司等4个纳税主体
经营所在地区的
东方星空投资(香港)有限公司
有关规定税率
除上述以外的其他纳税主体 25%
(二)税收优惠
1．企业所得税
(1)根据国务院办公厅国办发〔2014〕15号文的有关规定和财政部、国家税务总局财税〔2014〕84号文的有关规定，文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的，自2014年1月1日至2018年12月31日免征企业所得税。经当地所属税务机关批准或备案，公司、子公司东方星空创业投资有限公司、浙江美术传媒拍卖有限公司和淘宝天下传媒有限公司均可享受上述优惠政策，减免2017年度企业所得税，减免幅度为100%。
(2)根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2017〕201号)，子公司杭州边锋网络技术有限公司于2017年通过高新技术企业认证，并取得编号为GR201733000597的《高新技术企业证书》，认定有效期为2017-2019年度，2017年度减按15%的税率计缴企业所得税。
(3)根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于上海市2017年第二批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2018〕6号),子公司上海浩方在线信息技术有限公司于2017年通过高新技术企业认证，并取得编号为GR201731002675的《高新技术企业证书》，认定有效期为2017-2019年度，2017年度减按15%的税率计缴企业所得税。
(4)根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于北京市2016年第一批高新技术企业备案申请的复函》(国科火字〔2016〕162号)，子公司爱阅读(北京)科技股份有限公司和梦启(北京)科技有限公司均于2016年12月通过高新技术企业认证，并分别获得编号为GR201611001809和GR201611000196的《高新技术企业证书》，认定有效期三年,自2016年12月1日至2019年12月1日止按15%的税率享受企业所得税优惠。
(5)根据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号)的有关规定，国家税务局《关于软件和集成电路企业认定管理有关问题的公告》(国家税务总局公告2012年第19号)，工业和信息化部、国家发展和改革委员会、财政部、国家税务总局《关于印发<软件企业认定管理办法>的通知》(工信部联阮〔2013〕64号)和国家税务总局《关于执行软件企业所得税优惠政策有关问题的公
告》(国家税务总局公告2013年第43号)，经软件企业认定后，在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。深圳市天天爱科技有限公司系软件企业，经深圳市国家税务总局备案，公司2017年度免征企业所得税。
(6)根据国家税务总局公告〔2017〕23号文和财政部、国家税务总局财税〔2017〕43号文的有关规定，自2017年1月1日至2019年12月31日，对年应纳税所得额低于50万元(含50万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司杭州边瑞网络技术有限公司、杭州边神网络技术有限公司、杭州边浙网络技术有限公司、杭州边乐网络技术有限公司、杭州边铭网络技术有限公司、杭州边杭网络技术有限公司、杭州边智网络技术有限公司、上海锋兮网络科技有限公司、上海沈变文化传媒有限公司、上海边兮网络技术有限公司、上海港趣网络技术有限公司、上海千萌文化传媒有限公司、温州趣游网络技术有限公司、北京创锋网络科技有限公司、绍兴边锦网络技术有限公司和浙江浙报美术投资管理有限公司本期享受上述优惠政策。
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|56,561.15|
|745,440,748.14|
|12,062,309.47|
|757,559,618.76|
|52,179.02|

 (2)其他说明
期末其他货币资金包括消费者保障计划保证金冻结100,000.00元，存于第三方支付平台款项11,962,309.47元。
2.应收票据
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
||||90,447,550.90||
||||358,700.00||
||||90,806,250.90||

 3.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|160,933,052.65|100.00|8,637,535.49|5.37|
|160,933,052.65|100.00|8,637,535.49|5.37|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|334,662,449.40|97.27|37,397,166.74|11.17|
|9,401,131.19|2.73|9,401,131.19|100.00|
|344,063,580.59|100.00|46,798,297.93|13.60|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|150,712,984.23|7,535,649.22|
|9,800,721.25|980,072.13|
|337,110.62|67,422.12|
|50,134.47|25,067.24|

|||
|-|-|
|13,886.48|11,109.18|
|18,215.60|18,215.60|
|160,933,052.65|8,637,535.49|

 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备4,474,310.44元，本期无收回或转回的坏账准备。
(3)本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销应收账款23,541.00元。
(4)应收账款金额前5名情况
|||
|-|-|
|账面余额|占应收账款余额的比例(%)|
|24,527,550.00|15.24|
|20,000,000.00|12.43|
|10,000,000.00|6.21|
|7,048,750.00|4.38|
|4,910,902.36|3.05|
|66,487,202.36|41.31|

 (5)其他说明
本期因非同一控制下企业合并相应增加应收账款坏账准备263,882.38元，因本期处置子公司相应减少应收账款坏账准备42,875,414.26元。
4.预付款项
(1)账龄分析
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|67,107,928.79|100.00||67,107,928.79|92,003,803.22|100.00||
|67,107,928.79|100.00||67,107,928.79|92,003,803.22|100.00||

(2)预付款项金额前5名情况
||
|-|
|账面余额|
|18,721,698.13|

||
|-|
|6,006,867.24|
|4,187,541.98|
|2,288,569.59|
|1,999,999.98|
|33,204,676.92|

 5.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|93,740,493.05|89.32|5,265,785.91|5.62|
|11,210,606.09|10.68|1,210,606.09|10.80|
|104,951,099.14|100.00|6,476,392.00|6.17|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|28,644,996.34|82.82|2,707,374.89|9.45|
|5,942,392.46|17.18|5,292,392.46|89.06|
|34,587,388.80|100.00|7,999,767.35|23.13|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|88,569,466.77|4,428,473.35|
|4,483,267.58|448,326.76|
|186,400.00|37,280.00|
|299,285.80|149,642.90|

|||
|-|-|
|50.00|40.00|
|202,022.90|202,022.90|
|93,740,493.05|5,265,785.91|

 3)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|10,000,000.00|||
|1,210,606.09|1,210,606.09|100.00|
|11,210,606.09|1,210,606.09|10.80|

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备3,571,773.78元，本期无收回或转回的坏账准备。
(3)本期实际核销的应收账款情况
本期无核销的其他应收款。
(4)其他应收款款项性质分类情况
||
|-|
|期末数|
|50,939,704.00|
|16,473,273.35|
|18,218,622.89|
|6,930,972.02|
|2,388,526.88|
|10,000,000.00|
|104,951,099.14|

[注1]：上述款项系本期子公司东方星空创业投资有限公司处置其所持有杭州星路投资管理有限公司和百融金融信息服务股份有限公司股权的应收交易款项。
[注2]：上述款项系本期子公司深圳市天天爱科技有限公司应收原股东所需缴纳的认缴出资款。
(5)其他应收款金额前5名情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|款项性质|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|坏账准备|
|股权转让款|33,913,184.00|1年以内|32.31|1,695,659.20|

||||||
|-|-|-|-|-|
|股权转让款|17,026,520.00|1年以内|16.23|851,326.00|
|认缴出资款|10,000,000.00|1年以内|9.53||
|应收暂付款|5,472,450.00|1年以内|5.21|273,622.50|
|保证金及押金|5,000,000.00|1年以内|4.76|250,000.00|
||71,412,154.00||68.04|3,070,607.70|

(6)其他说明
本期因非同一控制下企业合并相应增加其他应收款坏账准备529,428.85元，因本期处置子公司相应减少其他应收款坏账准备5,624,577.98元。
6.存货
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
||||27,005,444.74||
||||7,892,900.66||
|4,385,306.47||4,385,306.47|17,793,875.47||
|4,385,306.47||4,385,306.47|52,692,220.87||

 7.其他流动资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|58,005,015.82|
|265,412.38|
|25,074,406.06|
|415,679.94|
|178,148.55|
|188,610.93|
|118,765.70|
|2,051,000,000.00|

||
|-|
|20,479,452.00|
|4,000,000.00|
|2,159,725,491.38|

 (2)其他说明
根据子公司东方星空创业投资有限公司与北京千分点信息科技有限公司签订的《可转股债权投资协议》，上期东方星空创业投资有限公司向该公司认购了该公司发行的可转股债权2,000万元，并按照5%年利率计息。
根据双方签订的《补充协议》，自2014年6月30日至可转债偿还日之间的期间上述可转股债权不再计息，同时约定在子公司东方星空创业投资有限公司以其他方式对北京千分点信息科技有限公司实施投资后，其将该可转债本息合计2,047.9452万元归还给子公司东方星空创业投资有限公司。
8.可供出售金融资产
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,082,629,625.61|16,613,427.70|1,066,016,197.91|1,431,003,595.32|7,313,427.70|
|556,694,399.01|16,613,427.70|540,080,971.31|604,731,673.53|7,313,427.70|
|525,935,226.60||525,935,226.60|826,271,921.79||
|1,082,629,625.61|16,613,427.70|1,066,016,197.91|1,431,003,595.32|7,313,427.70|

 (2)期末按公允价值计量的可供出售金额资产
||
|-|
|可供出售权益工具|
|860,872,923.54|
|525,935,226.60|
|-334,937,696.94|

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少[注1]|
|140,973,345.67|||
|100,000,000.00||100,000,000.00|
|70,000,000.00|30,000,000.00|1,202,117.90|
|91,147,200.00|||
|19,600,000.00|14,700,000.00||
|33,000,000.00|||
|30,400,000.00||30,400,000.00|
|30,000,000.00|||
||30,000,000.00||
|27,000,000.00|||
|15,000,000.00|||
|10,000,000.00|||
|8,954,000.00|||
||7,456,687.16||
|5,759,934.08|||
|5,000,000.00|||
||5,000,000.00||
|4,000,000.00||4,000,000.00|
|3,000,000.00|||
|3,000,000.00|||
|3,000,000.00|||
|2,700,000.00|||
||1,500,000.00||
|1,000,000.00||1,000,000.00|
||405,350.00||
|400,000.00|||
|300,000.00||300,000.00|

||||
|-|-|-|
||300,000.00||
|200,000.00||200,000.00|
|127,193.00||127,193.00|
|100,000.00||100,000.00|
|60,000.00||60,000.00|
|10,000.00||10,000.00|
|0.78||0.78|
|604,731,673.53|89,362,037.16|137,399,311.68|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数||
|||||2.59|
|||||7.70|
|||||5.75|
|||||18.83|
|||||4.18|
|||||8.08|
|||||1.50|
|||||15.89|
|4,209,092.03|||4,209,092.03|5.00|
|||||4.93|
|||||5.75|
|3,104,335.67|||3,104,335.67|2.25|
|||||6.98|
|||||19.99|

|||||
|-|-|-|-|
||3,000,000.00|3,000,000.00|10.80|
||3,000,000.00|3,000,000.00|10.00|
||3,000,000.00|3,000,000.00|15.00|
||||8.10|
||||5.00|
||||14.42|
||||20.00|
||300,000.00[注2]|300,000.00||
|7,313,427.70|9,300,000.00|16,613,427.70||

[注1]：均系本期公司处置子公司股权相应减少子公司账面的可供出售金融资产账面余额。
[注2]：系子公司杭州边锋网络技术有限公司非同一控制下合并深圳市乐玩互娱网络技术有限公司相应增加子公司账面的可供出售金融资产账面余额。
(4)可供出售金融资产减值准备的变动情况
||
|-|
|可供出售权益工具|
|7,313,427.70|
|9,300,000.00|
|16,613,427.70|

9.长期股权投资
(1)分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|459,730,039.10|17,517,737.23|442,212,301.87|542,925,754.57|10,325,701.37|
|27,993,437.39||27,993,437.39|26,979,037.38||
|487,723,476.49|17,517,737.23|470,205,739.26|569,904,791.95|10,325,701.37|

 (2)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|25,270,729.04|||-121,692.63|
|1,708,308.34|||1,136,092.64|
|26,979,037.38|||1,014,400.01|
|45,775,854.06|||-1,551,940.47|
|15,045,584.66||15,045,584.66||
|34,328,485.65|||361,959.46|
|48,226,645.31|||-531,309.97|
||43,760,000.00||-21,923.37|
|3,875,198.74||3,585,192.51|-290,006.23|
|14,949,094.24|||-87,065.12|
|4,920,096.61|||-490,077.00|
|10,222,184.92|||36,071.65|
|3,826,008.58||7,007,555.45[注4]|3,181,546.87|
|39,786,837.26|||-363,879.68|
|79,445,056.78|||-1,725,408.64|
|841,560.20||766,513.54|-75,046.66|
|33,881,466.70||31,837,077.64|-2,044,389.06|

|||||
|-|-|-|-|
||5,000,000.00||-201,872.10|
|1,642,990.77|||-146,491.21|
|1,419,957.90|||-17,064.31|
|2,281,118.97||||
|29,387,992.08|||-4,509,771.63|
|20,183,110.07|||11,026,267.75|
|23,983,731.10|||675,815.37|
|83,067,593.78||96,623,860.49|13,556,266.71|
||2,045,454.55||-1,201,792.06|
||8,000,000.00||-2,705.31|
||5,000,000.00||-122,852.62|
|3,056,284.28|||112,127.03|
|1,940,472.67|||-39,845.42|
|3,009,600.00|||-201,908.07|
|2,479,106.19||2,302,033.91|-177,072.28|
|10,333,747.78|||-1,708,565.97|
|14,690,273.90|||-4.88|
||800,000.00||161,832.46|
||640,000.00||-248,287.48|
||400,000.00||-312,399.99|
|532,600,053.20|65,645,454.55|157,167,818.20|13,040,207.77|
|559,579,090.58|65,645,454.55|157,167,818.20|14,054,607.78|

(续上表)
|||
|-|-|
|本期增减变动|期末数|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|||||25,149,036.41|
|||||2,844,400.98|
|||||27,993,437.39|
|||||44,220,692.05|
|||||34,690,445.11|
|||||47,695,335.34|
|||||43,738,076.63|
|||||14,862,029.12|
|||||4,430,019.61|
|||||10,258,256.57|
|||||39,422,957.58|
|||||77,719,648.14|
|||||4,798,127.90|
|||||1,496,499.56|
|||||1,402,893.59|
|||2,281,118.97|||

||||
|-|-|-|
|||24,878,220.45|
|||31,209,377.82|
|2,801,489.21||21,858,057.26|
||843,662.49||
|||7,997,294.69|
|||4,877,147.38|
||3,168,411.31||
|||1,900,627.25|
||2,807,691.93||
|||8,625,181.81|
|||14,690,269.02|
|||961,832.46|
|||391,712.52|
|||87,600.01|
|2,801,489.21|9,100,884.70|442,212,301.87|
|2,801,489.21|9,100,884.70|470,205,739.26|

[注1]：均系本期公司处置子公司股权相应减少子公司账面的长期股权投资账面余额。
[注2]：子公司杭州边锋网络技术有限公司持有杭州先睿掌奇股权投资合伙企业(有限合伙)86.11%的股权，但对该公司未拥有实质控制权，仅通过参与其经营政策的制定，达到对其施加重大影响。
[注3]：截至2017年12月31日，上海赢游网络科技有限公司、上海盛虞网络科技有限公司账面净资产已为负数，鉴于子公司杭州边锋网络技术有限公司不对上述公司负有承担额外损失的义务，故已将对其长期股权投资账面价值减记至零。
[注4]：详见本财务报表附注合并财务报表项目注释关联方及关联交易说明。
10.投资性房地产
|||
|-|-|
|房屋及建筑物|土地使用权|
|360,207,797.19|61,309,589.77|
|997,566.14|502,759.43|
|997,566.14|502,759.43|
|361,205,363.33|61,812,349.20|
|1,531,240.82|395,928.56|
|266,416.00||
|359,407,706.51|61,416,420.64|
|61,583,346.45|9,464,556.28|
|3,069,492.25|331,610.75|
|2,537,894.19|215,858.93|
|531,598.06|115,751.82|
|64,652,838.70|9,796,167.03|
|241,491.52|56,115.65|
|119,037.83||
|64,292,309.35|9,740,051.38|
|298,624,450.74|51,845,033.49|

 11.固定资产
(1)明细情况
|||
|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|
|318,785,677.18|558,185,526.19|
|2,673,456.49||
|1,142,215.67||
|1,531,240.82||
|321,459,133.67|558,185,526.19|
|3,901,261.99|1,571,951.70|
|997,566.14||
|316,560,305.54|556,613,574.49|
|74,388,763.91|377,583,828.30|
|2,885,756.10|6,779,708.09|
|2,644,264.58|6,779,708.09|
|241,491.52||
|77,274,520.01|384,363,536.39|
|450,881.34|1,519,854.11|
|531,598.06||
|76,292,040.61|382,843,682.28|
||18,094,699.26|
||18,094,699.26|
||18,094,699.26|

|||
|-|-|
|244,396,913.27|162,506,998.63|

(续上表)
|||
|-|-|
|运输工具|其他设备|
|29,561,166.15|51,384,724.86|
|1,198,205.97|852,943.78|
|624,992.29|468,643.78|
|573,213.68|384,300.00|
|25,054,643.47|48,791,844.58|
|886,985.00|371,331.74|
|24,167,658.47|48,420,512.84|
|5,704,728.65|3,445,824.06|
|24,514,116.81|28,307,782.71|
|886,447.94|842,956.66|
|761,654.59|820,946.75|
|124,793.35|22,009.91|
|21,076,641.17|27,043,001.33|
|841,888.38|215,726.83|
|20,234,752.79|26,827,274.50|
|4,323,923.58|2,107,738.04|

|||
|-|-|
|1,380,805.07|1,338,086.02|
|5,047,049.34|23,076,942.15|

 12.在建工程
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|308,802,271.20||308,802,271.20|106,833.85||
|666,303.40||666,303.40|||
||||48,426,226.89||
||||17,049,461.21||
||||572,795.73||
|309,468,574.60||309,468,574.60|66,155,317.68||

 (2)重要在建工程项目本期变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数(万元)|期初数|本期增加|转入固定资产|处置子公司减少|
|219,700|106,833.85|308,695,437.35|||
|||666,303.40|||
||48,426,226.89|1,451,400.28||49,877,627.17|
||17,049,461.21|4,770,097.10||21,819,558.31|
||572,795.73|637,765.81|1,210,561.54||
|219,700|66,155,317.68|316,221,003.94|1,210,561.54|71,697,185.48|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|
|14.06|14.06||||

13.无形资产
||||
|-|-|-|
|土地使用权|运营工具|管理软件|
|73,680,997.20|530,684,134.98|40,319,772.80|
|62,225,928.56|252,511,576.96|1,552,836.62|
|61,830,000.00|3,214,803.96|474,866.28|
|395,928.56|||
||236,095,173.00|1,047,766.45|
||13,201,600.00|30,203.89|
|55,501,062.76|29,846,580.17|14,689,431.26|
|502,759.43|||
|54,998,303.33|29,846,580.17|9,898,332.19|
|||4,791,099.07|
|80,405,863.00|753,349,131.77|27,183,178.16|
|9,942,303.59|76,635,966.80|22,613,852.22|
|2,106,763.96|46,912,993.01|2,111,777.35|
|2,050,648.31|46,525,998.01|2,111,777.35|
|56,115.65|||
||386,995.00||

||||
|-|-|-|
|10,074,854.18|8,897,988.15|6,983,752.07|
|115,751.82|||
|9,959,102.36|8,897,988.15|5,819,488.86|
|||1,164,263.21|
|1,974,213.37|114,650,971.66|17,741,877.50|
|||320,000.00|
|||320,000.00|
|||320,000.00|
|78,431,649.63|638,698,160.11|9,441,300.66|
|63,738,693.61|454,048,168.18|17,385,920.58|

[注]：本期通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为27.54%。
14.开发支出
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少||
||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益|
|39,090,589.80|259,752,334.10||233,537,389.38||
||1,913,585.21||||
||1,411,597.72||||
||2,557,783.62||2,557,783.62||
||1,047,766.45||1,047,766.45||
|39,090,589.80|266,683,067.10||237,142,939.45||

 15.商誉
(1)商誉账面原值
||||
|-|-|-|
|期初数|本期企业合并形成|本期减少|
|||处置|

||||
|-|-|-|
|2,505,128,035.79|||
||928,645,551.78||
|255,740,387.79|||
||69,631,252.59||
||35,095,269.98||
||22,621,571.94||
|17,000,000.00|||
|480,000.00||480,000.00|
|22,336.78|||
|445,994.19||445,994.19|
|79,474,290.74|||
|423,635.95||423,635.95|
|6,030,545.68||6,030,545.68|
|2,607,200.56||2,607,200.56|
|251,853.01||251,853.01|
||7,826,089.57|7,826,089.57|
|2,867,604,280.49|1,063,819,735.86|18,065,318.96|

 (2)商誉减值准备
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
||计提|处置|
|17,000,000.00|||
|1,665,100.66|||
|13,860,796.61|50,881,090.36||
|32,525,897.27|50,881,090.36||

 (3)商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法
公司已对因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，发现与商誉相关的资产组存在减值迹象，
并已对上饶市云网科技有限公司的商誉计提减值准备合计17,000,000.00元，对杭州边锋网
络技术有限公司下属子公司苏州金游数码科技有限责任公司的商誉计提减值准备合计
1,665,100.66元，对爱阅读(北京)科技股份有限公司的商誉计提减值准备合计64,741,886.97元。
16.长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少[注]|
|3,396,226.26|9,000,000.00|1,932,389.95||
|13,917,088.83|3,044,099.03|2,915,227.23|10,491,521.95|
|24,423,284.00|1,791,619.16|1,778,597.45|24,436,305.71|
|480,762.40||45,071.40|435,691.00|
|5,899.77||2,949.84|2,949.93|
|42,223,261.26|13,835,718.19|6,674,235.87|35,366,468.59|

[注]：本期处置子公司相应减少长期待摊费用35,366,468.59元。
17.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|5,494,415.15|903,502.05|4,301,835.66|
|4,790,677.07|718,601.56||
|10,285,092.22|1,622,103.61|4,301,835.66|

 (2)未经抵销的递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|
|4,561,933.33|684,290.00|92,713,198.67|
|4,561,933.33|684,290.00|92,713,198.67|

 (3)未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|期末数|
|68,739,531.67|
|163,576.72|

小计 68,903,108.39 53,204,136.17 (4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
||||
|-|-|-|
|期末数|期初数|处置、清算子公司转出|
||3,138,347.71||
|357.63|280,257.98||
|3,992,123.25|9,296,238.92|1,298,843.54|
|15,625,420.64|24,820,969.12|3,531,048.89|
|7,537,359.03|11,730,163.57|3,612,714.88|
|41,584,271.12||2,785,106.68|
|68,739,531.67|49,265,977.30|11,227,713.99|

18.其他非流动资产
||
|-|
|期末数|
|105,662,520.14|
|14,391,867.21|
|120,054,387.35|

 19.短期借款
||
|-|
|期末数|

 20.应付票据
||
|-|
|期末数|

21.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|108,679,299.52|
|10,757,160.85|
|119,436,460.37|

 (2)本期无账龄1年以上重要的应付账款。
22.预收款项
||
|-|
|期末数|
|3,166,157.84|
|3,718,260.24|
|2,769,872.56|
|2,856,150.99|
|12,510,441.63|

 23.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|216,763,009.00|447,646,926.21|576,351,841.88|
|8,528,252.85|36,271,793.36|42,552,208.96|
|387,349.51|4,125,798.37|4,091,147.88|
|225,678,611.36|488,044,517.94|622,995,198.72|

 (2)短期薪酬明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|200,411,179.13|376,102,911.77|493,668,205.77|
||19,387,905.28|19,387,905.28|
|8,414,097.92|24,057,297.04|30,648,790.53|

||||
|-|-|-|
|7,799,764.35|21,641,911.36|27,732,743.09|
|169,522.30|563,571.32|706,564.69|
|444,811.27|1,851,814.36|2,209,482.75|
|1,570,526.00|21,546,559.43|22,191,310.06|
|6,367,205.95|6,552,252.69|10,455,630.24|
|216,763,009.00|447,646,926.21|576,351,841.88|

 (3)设定提存计划明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|6,156,828.01|33,889,018.30|37,964,643.82|
|407,721.86|1,564,212.98|1,912,175.30|
|1,963,702.98|818,562.08|2,675,389.84|
|8,528,252.85|36,271,793.36|42,552,208.96|

 24.应交税费
||
|-|
|期末数|
|14,468,522.83|
|58,272,478.43|
|2,157,783.36|
|916,696.59|
|156,684.75|
|241,190.12|
|405,542.17|
|270,361.47|
|43,867.92|
|1,835.17|

||
|-|
|76,934,962.81|

 25.应付利息
||
|-|
|期末数|

 26.应付股利
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|6,355,335.33|
|6,355,335.33|

 (2)账龄1年以上重要的应付股利
||
|-|
|未支付金额|
|1,935,335.33|
|1,935,335.33|

27.其他应付款
||
|-|
|期末数|
|4,621,000.31|
|2,020,545.09|
|17,835,758.84|
|40,000,000.00|
|16,358,409.35|
|80,835,713.59|

[注1]：主要系子公司浙江美术传媒拍卖有限公司暂收拍卖货款16,879,328.00元。
[注2]：主要系子公司杭州边锋网络技术有限公司本期购买子公司梦启(北京)科技有限
公司股权所需支付的股权转让款。
28.一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|

 (2)一年内到期的长期应付款
||
|-|
|期末数|

 29.其他流动负债
||
|-|
|期末数|
|83,665,489.45|
|83,665,489.45|

[注]：系子公司收到的游戏玩家已充值但尚未实际消耗的游戏点卡充值款和游戏币购买款。
30.长期应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|750,000,000.00|
|750,000,000.00|

(2)控股子公司杭州边锋网络有限公司非同一控制下企业合并深圳市天天爱科技有限公司所需支付的合并成本为1,000,000,000.00元，本期已支付250,000,000.00元，剩余750,000,000.00元根据股权转让协议约定的深圳市天天爱科技有限公司承诺利润实现情况
进行支付。
31.递延收益
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|5,751,692.66|5,019,200.00|10,770,892.66||
|5,751,692.66|5,019,200.00|10,770,892.66||

(2)政府补助明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期新增补助金额|本期计入当期损益金额|其他变动|处置子公司减少|期末数|
|1,589,280.00||56,760.00||1,532,520.00||
|62,634.18||4,817.98||57,816.20||
|47,730.74||3,671.59||44,059.15||
|483,336.00||72,499.80||410,836.20||
|138,888.87||41,666.67||97,222.20||
|1,159,106.87|944,200.00|342,911.60||1,760,395.27||
|66,413.69||10,486.36||55,927.33||
|148,515.81||||148,515.81||
|687,473.07||||687,473.07||
|182,900.00||||182,900.00||
|1,185,413.43||||1,185,413.43||
||4,075,000.00|||4,075,000.00||
|5,751,692.66|5,019,200.00|532,814.00||10,238,078.66||

[注]：政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
32.股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增减变动(减少以“—”表示)|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|1,301,923,953.00||||||

33.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|3,284,428,221.45||22,360,206.27|
|14,743,850.22|||
|3,299,172,071.67||22,360,206.27|

 (2)其他说明
1)本期公司于2017年3月处置其所持有的浙江《美术报》有限公司股权时，相应处置其通过浙江《美术报》有限公司间接持有的浙江美术传媒拍卖有限公司51%的股权。上述情况详见本财务报表附注之合并范围的变更说明。2017年5月，公司受让浙江《美术报》有限公司所持有的浙江美术传媒拍卖有限公司51%的股权。在合并报表中，新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额22,133,470.12元冲减合并财务报表中的资本公积(资本溢价)。
2)根据公司与杭数投资管理有限公司于2017年9月签订的《股权转让协议》，公司受让杭数投资管理有限公司所持的浙江翰墨投资管理有限公司2.44%的股权。在合并报表中，新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额102,542.93元冲减合并财务报表中的资本公积(资本溢价)。
3)本期公司因处置子公司股权相应转出资本公积(资本溢价)124,193.22元。
34.其他综合收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期发生额|||||
||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|7,104.37|-3,221.54|||-3,221.54||

||||||
|-|-|-|-|-|
|-15,224,440.77|-300,336,695.19||-132,148,145.88|-168,188,549.31|
|541,446.37|-47,524.12|504,920.20|-544,254.65|-8,189.67|
|-14,675,890.03|-300,387,440.85|504,920.20|-132,695,622.07|-168,196,738.98|

35.盈余公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|117,366,558.71|26,570,344.76||
|117,366,558.71|26,570,344.76||

 (2)其他说明
根据公司章程，按母公司2017年度净利润提取10%的法定盈余公积。
36.未分配利润
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|1,769,841,750.41|
|1,769,841,750.41|
|1,656,936,412.41|
|26,570,344.76|
|123,682,778.75|
|3,276,525,039.31|

(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|

||||
|-|-|-|
|1,609,197,392.03|616,464,065.22|3,498,781,292.18|
|17,423,225.70|10,362,275.54|51,150,497.35|
|1,626,620,617.73|626,826,340.76|3,549,931,789.53|

 2.税金及附加
||
|-|
|本期数|
|2,531,726.19|
|2,833,426.10|
|893,602.15|
|1,235,163.95|
|823,143.64|
|622,784.41|
|2,963,128.98|
|11,804.58|
|11,914,780.00|

[注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将2016年5月之后的房产税、土地使用税、印花税和车船税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|132,499,055.97|
|90,213,807.93|
|5,776,594.45|
|9,590,109.06|

||
|-|
|3,311,761.65|
|22,253,086.83|
|263,644,415.89|

 4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|150,554,820.53|
|49,189,230.12|
|40,499,769.19|
|20,260,299.94|
|8,127,068.72|
|6,392,207.78|
|9,418,316.19|
|149,510,713.93|
|6,942,994.05|
|440,895,420.45|

 5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|873,145.80|
|-31,145,553.15|
|232,810.00|
|605,397.73|
|-29,434,199.62|

 6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|8,046,084.22|
|9,000,000.00|

||
|-|
|50,881,090.36|
|9,100,884.70|
|77,028,059.28|

 7.投资收益
||
|-|
|本期数|
|1,263,875,332.68|
|183,382,328.40|
|14,054,607.78|
|22,535,260.10|
|32,515,216.69|
|1,516,362,745.65|

 8.资产处置收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|-1,030,963.09|109,348,159.55|
|-1,030,963.09|109,348,159.55|

 9.其他收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|32,186,622.71||
|32,186,622.71||

本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
10.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|45,000.00|64,342,568.99|
|8,997,557.89|18,695.75|
|557,400.00||
|78,518.90||
|1,744,418.00|1,359,217.68|
|11,422,894.79|65,720,482.42|

本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
11.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|263,790.48|160,124.63|
|15,331.48|1,728,118.96|
|68,000.00|271,015.76|
|532,623.27|466,166.23|
|500,349.85|222,410.32|
|1,380,095.08|2,847,835.90|

 12.所得税费用
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|76,779,675.24|
|-14,111,136.76|
|62,668,538.48|

[注]：本期因处置子公司相应转出递延所得税资产258,395.70元，非同一控制下企业
合并相应增加递延所得税资产2,107.80元。
(2)会计利润与所得税费用调整过程
||
|-|
|本期数|
|1,793,307,005.95|
|448,326,751.49|
|-386,485,991.85|
|-8,397,198.87|
|-2,513,094.69|
|-1,329.46|
|-7,912,325.87|
|11,472,746.06|
|-2,418,722.01|
|10,597,703.68|
|62,668,538.48|

 13.其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|61,178,469.82|
|1,998,750.18|
|31,808,886.97|
|17,553,151.10|
|31,145,553.15|
|2,469,978.78|
|146,154,790.00|

2.支付其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|170,118,846.31|
|148,716,049.51|
|91,829,878.48|
|27,175,022.43|
|3,662,406.20|
|441,502,202.93|

 3.收到其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|944,200.00|
|944,200.00|

 4.支付其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|

 5.收到其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|

6.支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数 上年同期数
||
|-|
|38,253,900.00|
|275,000.00|
|38,528,900.00|

 7.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|1,730,638,467.47|
|77,028,059.28|
|31,373,603.36|
|50,688,423.67|
|6,674,235.87|
|1,030,963.09|
|263,790.48|
|1,105,955.80|
|-1,516,362,745.65|
|-888,446.96|
|-13,222,689.80|
|-9,504,834.04|
|-656,426,581.03|
|494,316,683.55|
|196,714,885.09|

||
|-|
|757,459,618.76|
|2,158,873,605.10|
|-1,401,413,986.34|

 (2)本期支付的取得子公司的现金净额
项目 本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 349,560,000.00
其中：深圳市天天爱科技有限公司 250,000,000.00
深圳市乐玩互娱网络技术有限公司 30,160,000.00
上海千幻信息技术有限公司 31,000,000.00
梦启(北京)科技有限公司 30,000,000.00
南京乐学文化传播有限公司 8,400,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 97,475,099.17
其中：深圳市天天爱科技有限公司 58,346,551.31
深圳市乐玩互娱网络技术有限公司 12,017,035.67
上海千幻信息技术有限公司 16,713,061.04
梦启(北京)科技有限公司 10,384,924.18
南京乐学文化传播有限公司 13,526.97
加：非同一控制下企业支付的购买日前取得子公司的价款 10,000,000.00
取得子公司支付的现金净额 262,084,900.83
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
项目 本期数
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2,036,635,956.29
其中：上海锋浩网络技术有限公司 39,925,956.29
本期重大资产出售关联交易中处置的子公司 1,996,710,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 897,469,039.45
其中：上海锋浩网络技术有限公司 39,388,098.18
本期重大资产出售关联交易中处置的子公司 858,080,941.27
处置子公司收到的现金净额 1,139,166,916.84
(4)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|757,459,618.76|
|56,561.15|
|745,440,748.14|
|11,962,309.47|
|757,459,618.76|

(4)现金流量表补充资料的说明
合并现金流量表中现金及现金等价物期末数为757,459,618.76元，合并资产负债表中货币资金期末数为757,559,618.76元，差额系合并现金流量表现金及现金等价物期末数中扣除了不符合现金及现金等价物标准的不能随时支取的保证金100,000.00元。
合并现金流量表中现金及现金等价物期初数为2,158,873,605.10元，合并资产负债表中货币资金期初数为2,160,407,289.15元，差额系合并现金流量表现金及现金等价物期初数中扣除了不符合现金及现金等价物标准的不能随时支取的保证金1,533,684.05元。
(四)合并所有者权益变动表项目注释
本期变动说明详见本合并财务报表附注资本公积其他说明。
(五)其他
1.所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
||
|-|
|100,000.00|
|100,000.00|

2.外币货币性项目
(1)明细情况
|||
|-|-|
|期末外币余额|折算汇率|
|62,421.81|0.8359|

 (2)境外经营实体说明
|||
|-|-|
|注册地|记账本位币|
|香港|港币|

3.政府补助
(1)明细情况
1)与资产相关的政府补助
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初递延收益|本期新增补助|本期摊销|处置子公司减少|期末递延收益|本期摊销列报项目|
|1,589,280.00||56,760.00|1,532,520.00||其他收益|
|62,634.18||4,817.98|57,816.20||其他收益|
|47,730.74||3,671.59|44,059.15||其他收益|
|483,336.00||72,499.80|410,836.20||其他收益|
|138,888.87||41,666.67|97,222.20||其他收益|
|1,159,106.87|944,200.00|342,911.60|1,760,395.27||其他收益|
|66,413.69||10,486.36|55,927.33||其他收益|

|||||
|-|-|-|-|
|1,185,413.43|||1,185,413.43|
|4,732,803.78|944,200.00|532,814.00|5,144,189.78|

2)与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初递延收益|本期新增补助|本期结转|处置子公司减少|期末递延收益|本期结转列报项目|
|148,515.81|||148,515.81|||
|687,473.07|||687,473.07|||
|182,900.00|||182,900.00|||
||4,075,000.00||4,075,000.00|||
|1,018,888.88|4,075,000.00||5,093,888.88|||

3)与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
|||
|-|-|
|金额|列报项目|
|15,264,000.00|其他收益|
|5,000,000.00|其他收益|
|2,694,208.06|其他收益|
|2,190,108.00|其他收益|
|1,093,700.00|其他收益|
|1,050,000.00|其他收益|
|879,623.00|其他收益|
|550,000.00|其他收益|

|||
|-|-|
|519,100.00|其他收益|
|480,000.00|其他收益|
|460,000.00|其他收益|
|300,000.00|其他收益|
|274,459.38|其他收益|
|265,593.59|其他收益|
|177,013.68|其他收益|
|96,156.00|其他收益|
|94,271.62|其他收益|
|80,708.00|其他收益|
|50,000.00|其他收益|
|45,500.00|其他收益|
|40,000.00|营业外收入|
|28,100.00|其他收益|
|27,969.13|其他收益|
|15,000.00|其他收益|
|10,000.00|其他收益|
|8,298.25|其他收益|
|3,000.00|营业外收入|

|||
|-|-|
|2,000.00|营业外收入|
|31,698,808.71||

(2)本期计入当期损益的政府补助金额为32,231,622.71元。
六、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
1.本期发生的非同一控制下企业合并
||||
|-|-|-|
|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例(%)|
|2017年11月|80,000,000.00|40.00|
|2017年11月||40.00|
|2017年7月|1,000,000,000.00|100.00|
|2017年7月||100.00|
|2017年7月||51.00|
|2017年9月|36,160,000.00|36.00|
|2017年9月||36.00|
|2017年7月|31,000,000.00|40.50|
|2017年12月||100.00|
|2017年1月|8,400,000.00|70.00|

(续上表)
||||
|-|-|-|
|购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|
|2017年11月|公司对其拥有实质控制权|17,165,434.58|
|2017年11月|公司对其拥有实质控制权||
|2017年7月|公司对其拥有实质控制权|102,183,396.41|
|2017年7月|公司对其拥有实质控制权||
|2017年7月|公司对其拥有实质控制权||
|2017年9月|公司对其拥有实质控制权|41,853,286.27|
|2017年9月|公司对其拥有实质控制权||
|2017年7月|公司对其拥有实质控制权|32,387,976.28|

||||
|-|-|-|
|2017年12月|公司对其拥有实质控制权||
|2017年1月|公司对其拥有实质控制权|1,188,785.90|

[注1]：全资子公司杭州边锋网络技术有限公司持有梦启(北京)科技有限公司40%的股权。梦启(北京)科技有限公司仅设一名执行董事,由杭州边锋网络技术有限公司派出一名董事并对该公司的财务和经营决策拥有实质性权利，且有能力运用该实质性权利影响其回报金额，因此将其纳入合并财务报表范围。
[注2]：全资子公司杭州边锋网络技术有限公司之子公司梦启(北京)科技有限公司持有苏州沙漠之舟网络科技有限公司100.00%的股权，本公司间接持有苏州沙漠之舟网络科技有限公司40.00%的股权，因此将其纳入合并财务报表范围。
[注3]：全资子公司杭州边锋网络技术有限公司持有公司持有深圳市乐玩互娱网络技术有限公司36%的股权。深圳市乐玩互娱网络技术有限公司仅设一名执行董事,由杭州边锋网络技术有限公司派出一名董事并对该公司的财务和经营决策拥有实质性权利，且有能力运用该实质性权利影响其回报金额，因此将其纳入合并财务报表范围。
[注4]：全资子公司杭州边锋网络技术有限公司之子公司深圳市乐玩互娱网络技术有限公司持有深圳市牵手互动网络科技有限公司100.00%的股权，本公司间接持有深圳市牵手互动网络科技有限公司36.00%的股权，因此将其纳入合并财务报表范围。
[注5]：全资子公司杭州边锋网络技术有限公司持有公司持有上海千幻信息技术有限公司40.5%的股权。上海千幻信息技术有限公司董事会决议由三分之二(含本数)及其以上表决通过,子公司杭州边锋网络技术有限公司拥有对该公司董事会三分之二的表决权，对该公司的财务和经营决策拥有实质性权利，且有能力运用该实质性权利影响其回报金额，因此将其纳入合并财务报表范围。
[注6]：因公司于2017年3月处置所持有的钱江报系有限公司100%的股权，相应处置通过钱江报系有限公司间接持有的南京乐学文化传播有限公司股权，故此处购买日至期末系指2017年1-3月。
2.合并成本及商誉
(1)明细情况
|||
|-|-|
|梦启(北京)科技有限公司[注1]|深圳市天天爱科技有限公司[注1]|
|80,000,000.00|1,000,000,000.00|

|||
|-|-|
|80,000,000.00|1,000,000,000.00|
|80,000,000.00|1,000,000,000.00|
|6,368,747.41|61,354,448.22|
|4,000,000.00||
||10,000,000.00|
|69,631,252.59|928,645,551.78|

(续上表)
||
|-|
|上海千幻信息技术有限公司|
|31,000,000.00|
|31,000,000.00|
|31,000,000.00|
|8,378,428.06|
|22,621,571.94|

[注1]：梦启(北京)科技有限公司与其子公司苏州沙漠之舟网络科技有限公司，深圳市天天爱科技有限公司与其子公司杭州然趣网络技术有限公司、云南爱友乐科技有限公司，深圳市乐玩互娱网络技术有限公司与其子公司深圳市牵手互动网络科技有限公司系同时进行非同一控制企业合并，故合并成本和商誉按照合并金额填列。
[注2]：钱江报系有限公司于2017年1月非同一控制企业合并南京乐学文化传播有限公司产生商誉7,826,089.57元，该商誉因本期公司处置钱江报系有限公司而相应转出。
(2)合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明
1)根据子公司杭州边锋网络技术有限公司与霍尔果斯快乐投股权投资管理合伙企业
(有限合伙)、曹增梅、阎鸿、杨碧鹏于2017年7月5日签订的《股权转让协议》和《投资协议》，约定以100,000.00万元收购深圳市天天爱科技有限公司100%股权。杭州边锋网络技术有限公司已于2017年支付股权转让款25,000.00万元，剩余股权转让款根据深圳市天天爱科技有限公司在业绩承诺期内(2017年度-2019年度)的利润实现情况予以支付。在业绩承诺期内，因深圳市天天爱科技有限公司业绩变动，会影响股权转让或有对价的公允价值。
截至2017年12月31日，上述股权转让或有对价的公允价值为0万元。
(3)重要大额商誉形成的原因
2017年7月，子公司杭州边锋网络技术有限公司收购深圳市天天爱科技有限公司100%
股权，合并成本为100,000.00万元。购买日，子公司杭州边锋网络技术有限公司取得深圳市天天爱科技有限公司可辨认净资产公允价值为71,354,448.22元(包括原股东应认缴的注册资本金额)，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额928,645,551.78元确认为商誉。
3.被购买方于购买日可辨认资产、负债
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|梦启(北京)科技有限公司||深圳市天天爱科技有限公司|||
|购买日公允价值|购买日账面价值|购买日公允价值|购买日账面价值|购买日公允价值|
|26,581,414.81|24,716,273.14|78,661,670.49|69,132,613.83|25,089,302.71|
|10,384,924.18|10,384,924.18|58,346,551.31|58,346,551.31|12,017,035.67|
|45,282.03|45,282.03|||56,807.18|
|292,101.68|292,101.68|1,942,334.05|1,942,334.05|1,268,577.06|
|12,925,733.44|12,925,733.44|624,551.98|624,551.98|9,953,391.04|
|||6,935,891.00|6,935,891.00||
|1,101,524.01|1,066,124.01|327,023.33||10,861.76|
|1,829,741.67||9,220,237.22|18,203.89|1,782,630.00|
|||1,257,970.48|1,257,970.48||
|||7,111.12|7,111.12||
|2,107.80|2,107.80||||
|10,659,546.28|10,659,546.28|17,307,222.27|17,307,222.27|26,501,719.34|
|268,769.29|268,769.29|||994,280.88|
|652,149.42|652,149.42|4,218,828.98|4,218,828.98|1,371,732.41|
|569,320.83|569,320.83|312,676.63|312,676.63|7,759,214.05|
|5,350,000.00|5,350,000.00|555,026.51|555,026.51|10,709,674.13|
|3,819,306.74|3,819,306.74|12,220,690.15|12,220,690.15||
|||||5,666,817.87|
|15,921,868.53|14,056,726.86|61,354,448.22|51,825,391.56|-1,412,416.63|

||||||
|-|-|-|-|-|
|9,553,121.12|8,434,036.12|||-903,946.65|
|6,368,747.41|5,622,690.74|61,354,448.22|51,825,391.56|-508,469.98|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|上海千幻信息技术有限公司||大象(深圳)金融信息服务有限公司|||
|购买日公允价值|购买日账面价值|购买日公允价值|购买日账面价值|购买日公允价值|
|23,031,480.14|23,036,780.14|301,298.00|301,298.00|6,207,894.18|
|16,713,061.04|16,713,061.04|||13,526.97|
|4,841,486.25|4,841,486.25|||2,902,379.08|
|||||226,185.00|
|798,268.57|798,268.57|||1,468,521.62|
|||||1,328,147.83|
|||||20,000.00|
|678,464.28|683,964.28|||237,133.68|
|200.00||||12,000.00|
|||301,298.00|301,298.00||
|2,344,003.44|2,344,003.44|301,298.00|301,298.00|5,388,022.14|
|2,888,330.25|2,888,330.25|||1,212,584.10|
|||||2,001,735.21|
|||||150,000.00|
|-65,607.56|-65,607.56|||959,703.76|
|-478,719.25|-478,719.25|301,298.00|301,298.00|1,063,999.07|
|20,687,476.70|20,692,776.70|||819,872.04|
|12,309,048.64|12,312,202.14|||245,961.61|

||||
|-|-|-|
|8,378,428.06|8,380,574.56|573,910.43|

[注]：深圳市乐玩互娱网络技术有限公司于被购买日公允价值中归属于母公司的净资产 -508,469.98元与购买日取得的可辨认净资产公允价值份额-1,095,269.98元的差额 586,800.00元系深圳市乐玩互娱网络技术有限公司在合并期间分配少数股东股利1,630,000.00元中按照持股比例应冲减的可辨认净资产公允价值。
(2)可辨认资产、负债公允价值的确定方法
梦启(北京)科技有限公司购买日可辨认资产、负债公允价值系根据北京中企华资产评估有限公司出具的《评估报告》(中企华评报字〔2017〕第3953号)进行确定；深圳市天天爱科技有限公司购买日可辨认资产、负债公允价值系根据北京中企华资产评估有限公司出具的《评估报告》(中企华评报字〔2017〕第3585号)进行确定；深圳市乐玩互娱网络技术有限公司购买日可辨认资产、负债公允价值系根据北京中企华资产评估有限公司出具的《评估报告》(中企华评报字〔2017〕第3960号)进行确定；上海千幻信息技术有限公司系根据北京中企华资产评估有限公司出具的《评估报告》(中企华评报字〔2017〕第3446号)进行确定；
大象(深圳)金融信息服务有限公司购买日可辨认资产、负债公允价值系根据坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2017〕第574号)进行确定。
(二)处置子公司
单次处置对子公司投资即丧失控制权
||||||
|-|-|-|-|-|
|股权处置价款|股权处置比例(%)|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|
|39,925,956.29|100.00|出售|2017年4月|公司对其失去实质控制权|
||100.00|出售|2017年4月|公司对其失去实质控制权|
||100.00|出售|2017年4月|公司对其失去实质控制权|
|1,996,710,000.00|[注]|出售|2017年3月|公司对其失去实质控制权|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|丧失控制权之日剩余股权的比例|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设|

[注]：详见本财务报表附注之关联方及关联交易情况说明。
(三)其他原因的合并范围变动
||||
|-|-|-|
|股权取得方式|股权取得时点|出资额|
|投资设立|2017年10月|12,000,000.00|
|投资设立|2017年1月|10,000,000.00|
|投资设立|2017年2月|50,000,000.00|
|投资设立|2016年9月[注]|500,000.00|
|投资设立|2017年4月|100,000.00|
|投资设立|2017年4月|100,000.00|
|投资设立|2017年4月|100,000.00|
|投资设立|2016年6月[注]|10,000.00|
|投资设立|2016年7月[注]|500,000.00|
|投资设立|2017年3月|2,600,000.00|
|投资设立|2017年3月|100,000.00|
|投资设立|2017年3月|100,000.00|
|投资设立|2017年6月|100,000.00|
|投资设立|2017年6月|100,000.00|
|投资设立|2017年6月|100,000.00|
|投资设立|2017年6月|100,000.00|
|投资设立|2017年6月|100,000.00|
|投资设立|2017年7月|500,000.00|
|投资设立|2017年7月|100,000.00|
|投资设立|2017年9月|300,000.00|

||||
|-|-|-|
|投资设立|2017年6月|2,000,000.00|

[注]:上述公司于2016年设立，但2016年子公司杭州边锋网络技术有限公司未实缴出资，且未开展业务。本期子公司杭州边锋网络技术有限公司进行了实缴出资并逐步开始展开经营，因此本期将上述公司纳入合并财务报表范围。
七、在其他主体中的权益
(一)在重要子公司中的权益
1.重要子公司的构成
(1)基本情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||
||||直接|间接|
|浙江杭州|浙江杭州|服务业|66.00||
|浙江杭州|浙江杭州|投资业|44.00||
|中国香港|中国香港|投资业||100.00|
|浙江杭州|浙江杭州|软件行业|100.00||
|浙江杭州|浙江杭州|软件行业||100.00|
|江西上饶|江西上饶|软件行业||100.00|
|江苏苏州|江苏苏州|软件行业||100.00|
|江苏苏州|江苏苏州|软件行业||100.00|
|浙江杭州|浙江杭州|服务业||100.00|
|浙江杭州|浙江杭州|服务业||100.00|
|上海|上海|服务业||60.00|
|上海|上海|软件行业||100.00|
|上海|上海|服务行业||100.00|
|上海|上海|软件行业||100.00|
|上海|上海|软件行业||100.00|
|浙江瑞安|浙江瑞安|软件行业||100.00|
|北京|北京|服务行业||100.00|
|浙江杭州|浙江杭州|软件行业||100.00|
|浙江杭州|浙江杭州|软件行业||100.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|浙江杭州|浙江杭州|软件行业||100.00|
|浙江杭州|浙江杭州|软件行业||100.00|
|浙江杭州|浙江杭州|软件行业||100.00|
|浙江杭州|浙江杭州|软件行业||100.00|
|浙江杭州|浙江杭州|软件行业||100.00|
|浙江杭州|浙江杭州|软件行业||100.00|
|浙江杭州|浙江杭州|软件行业||50.00|
|浙江绍兴|浙江绍兴|软件行业||100.00|
|北京|北京|软件行业||40.00|
|江苏苏州|江苏苏州|软件行业||40.00|
|深圳|深圳|软件行业||100.00|
|浙江杭州|浙江杭州|服务行业||100.00|
|云南玉溪|云南玉溪|软件行业||51.00|
|深圳|深圳|软件行业||36.00|
|深圳|深圳|软件行业||36.00|
|上海|上海|软件行业||40.50|
|上海|上海|软件行业|100.00||
|浙江杭州|浙江杭州|信息服务业|60.00||
|深圳|深圳|信息服务||100.00|
|浙江杭州|浙江杭州|软件行业|100.00||
|浙江杭州|浙江杭州|出版发行业|51.00||
|浙江杭州|浙江杭州|投资业|100.00||
|浙江杭州|浙江杭州|美术投资业|50.00|50.00|
|中国北京|中国北京|信息服务业|70.00||
|浙江杭州|浙江杭州|信息服务业|100.00||
|浙江杭州|浙江杭州|软件行业||100.00|
|浙江桐乡|浙江桐乡|大数据服务业|53.20||
|浙江桐乡|浙江桐乡|大数据服务业|100.00||
|浙江杭州|浙江杭州|信息服务业|100.00||

|||||
|-|-|-|-|
|浙江杭州|浙江杭州|服务业|100.00|

(2)其他说明
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据
本公司对上海千幻信息技术有限公司、上海千萌文化传媒有限公司、杭州木樨网络技术有限责任公司、梦启(北京)科技有限公司、苏州沙漠之舟网络科技有限公司、云南爱友乐科技有限公司、深圳市乐玩互娱网络技术有限公司、深圳市牵手互动网络科技有限公司、浙江浙报美术投资管理有限公司和东方星空创业投资有限公司的财务和经营决策拥有实质性权
利，且公司有能力运用该实质性权利影响其回报金额，故将其纳入合并财务报表范围。
2.重要的非全资子公司
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|
|34.00|5,441,074.67|4,420,000.00|
|56.00|53,155,037.43||
|60.00|5,662,001.19||
|64.00|-5,269,453.73|1,630,000.00|
|59.50|5,860,739.24||
|40.00|-518,190.67||
|49.00|3,275,590.78||
|49.00|-216,117.09||
|30.00|-1,788,398.51||
|46.80|-3,932,663.92||
|50.00|-1,097,218.74||

 3.重要非全资子公司的主要财务信息
(1)资产和负债情况 (单位：万元)期末数
子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|4,189.86|1,155.00|5,344.86|3,532.35||
|11,029.41|113,744.89|124,774.30|31.34||
|4,271.29|274.56|4,545.85|1,010.00||
|1,963.05|184.14|2,147.19|2,674.78||

||||||
|-|-|-|-|-|
|3,966.76|79.98|4,046.74|993.00||
|1,100.40|45.44|1,145.84|75.38||
|8,232.66|276.71|8,509.37|3,368.83||
|1,785.93|692.30|2,478.23|349.64||
|8,658.25|457.62|9,115.87|264.75||
|1.91||1.91|121.35||
|368.32||368.32|15.83|1.60|

(续上表) (单位：万元)期初数
子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|4,604.79|294.77|4,899.56|3,387.36||
|5,765.56|139,731.31|145,496.87|210.74||
|6,795.81|156.84|6,952.65|2,480.59||
|2,195.89|844.25|3,040.14|315.42||
|9,088.13|214.87|9,303.00|111.58||

(2)损益和现金流量情况 (单位：万元)子公司 本期数
名称
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|
|2,037.18|1,600.32|1,600.32|
||9,491.97|9,491.97|
|1,716.54|943.67|943.67|
|4,185.33|-823.35|-823.35|
|10,218.34|985.00|985.00|

||||
|-|-|-|
||-129.55|-129.55|
|10,023.86|668.49|668.49|
|2,512.81|-596.13|-596.13|
|249.11|-840.31|-840.31|
|71.39|-219.44|-219.44|
|8.80|-44.11|-44.11|

(续上表) (单位：万元)子公司 上年同期数
名称
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|
|2,572.28|1,375.10|1,375.10|
|11.57|64,373.61|60,867.49|
|10,150.96|621.01|621.01|
|3,657.27|348.83|348.83|
|28.21|-308.57|-308.57|

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
1.在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明
|||
|-|-|
|变动时间|变动前持股比例|
|2017年9月|97.561%|
|2017年5月|41.01%|

 2.交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
||
|-|
|浙江翰墨投资管理有限公司|
|1,100,000.00|
|1,100,000.00|

||
|-|
|1,100,000.00|
|997,457.07|
|102,542.93|
|102,542.93|

(三)在合营企业或联营企业中的权益
不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
||
|-|
|期末数/本期数|
|27,993,437.39|
|1,014,400.01|
|1,014,400.01|
|442,212,301.87|
|13,040,207.77|
|-3,221.54|
|13,036,986.23|

八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2017年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的41.31%(2016年12月31日：13.92%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|10,000,000.00||||
|10,000,000.00||||

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|90,806,250.90||||
|650,000.00||||
|91,456,250.90||||

 (2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还
其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取在一定额度内循环贷款的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|119,436,460.37|119,436,460.37|119,436,460.37||
|80,835,713.59|80,835,713.59|80,835,713.59||
|200,272,173.96|200,272,173.96|200,272,173.96||

(续上表)
期初数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|250,000,000.00|256,446,342.47|256,446,342.47||
|342,727,403.20|342,727,403.20|342,727,403.20||
|293,625.00|293,625.00|293,625.00||
|156,948,762.20|156,948,762.20|156,948,762.20||
|749,969,790.40|756,416,132.87|756,416,132.87||

(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2017年12月31日，本公司期末无银行借款(2016年12月31日：人民币250,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，对本公司的利润总额和股东权益产生无影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司主要于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
九、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项目
||||
|-|-|-|
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|
|525,935,226.60|||
|525,935,226.60|||

(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
根据资产负债表日公司可立即进入的最有利的活跃市场中取得该金融工具的交易价格并按照公司持有股份数额进行计量。
十、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
(1)本公司的母公司
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本公司的持股比例(%)|
|浙江杭州|实业投资|4亿元|[注]|

[注]：母公司持有本公司股权比例为46.32%，其控股子公司浙江新干线传媒投资有限公司持有本公司股权比例为0.61%。
(2)本公司最终控制方是浙江日报报业集团。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
(1)本公司的合营和联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
华数传媒控股股份有限公司 其他投资单位[注1]
北京勇德网络科技有限公司 联营企业[注2]
杭州游卡网络技术有限公司 联营企业[注3]
北京华奥星空科技发展有限公司 联营企业
成都领沃网络技术股份有限公司 联营企业
宁波网联网络有限公司 联营企业
杭州星路投资控股有限公司 联营企业
上海真趣信息科技有限公司 联营企业
浙江翰墨朗亭投资管理有限公司 联营企业
上海谷臻信息科技有限公司 联营企业
[注1]：华数传媒控股股份有限公司原系本公司的联营企业，2016年12月20日不再派遣董事，不能对其实施重大影响，故不再属于联营企业。
[注2]:子公司杭州边锋网络技术有限公司2016年将原持有北京勇德网络科技有限公司35%的股权，以200万元价款转让给自然人张心向。截至2016年12月31日，子公司杭州边锋网络技术有限公司不再持有北京勇德网络科技有限公司的股权。
[注3]:子公司杭州边锋网络技术有限公司本期将原持有杭州游卡网络技术有限公司40%的股权，以3,531.39万元价款转让舟山祺禧投资管理合伙企业（有限合伙）9.00%的股权，以13,380.06万元的价款转让宁波梅山保税港区祺趣投资管理合伙企业（有限合伙）31.00%的股权。截至2017年12月31日，子公司杭州边锋网络技术有限公司不再持有杭州游卡网络技术有限公司的股权。
4.本公司的其他关联方情况
(1)本公司的其他关联方
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
浙江法制报社 同一实际控制人
乐清日报社 同一实际控制人
瑞安日报社 同一实际控制人
海宁日报社 同一实际控制人
柯桥日报社 同一实际控制人
诸暨日报社 同一实际控制人
上虞日报社 同一实际控制人
东阳日报社 同一实际控制人
永康日报社 同一实际控制人
温岭日报社 同一实际控制人
红旗出版社有限责任公司 同一实际控制人
浙江日报报业集团新闻实践杂志社 同一实际控制人
浙江开放教育有限公司 同一控股股东
浙江理想嘉业文创发展有限公司(原浙江浙报理想
同一控股股东
文化发展有限公司)
浙江新干线传媒投资有限公司 同一控股股东
温州文创置业有限公司 同一控股股东
梦工场传媒有限公司 同一控股股东
舟山祺娱投资管理合伙企业(有限合伙) 股东
浙江报业绿城物业服务有限公司 控股股东的联营企业
上海华奥电竞信息科技有限公司 北京华奥星空科技发展有限公司控制的企业
华数传媒网络有限公司 华数传媒控股股份有限公司控制的企业
阿里云计算有限公司 [注1]
台州市逸文网络技术有限公司 [注2]
浙江《美术报》有限公司 [注2]
东阳日报有限公司 [注2]
浙江浙商天下旅游有限公司 [注2]
浙江浙商传媒有限公司 [注2]
浙江至美包装彩印有限公司 [注2]
钱江报系有限公司 [注2]
瑞安日报有限公司 [注2]
浙江日报新闻发展有限公司 [注2]
浙江日报报业集团印务有限公司 [注2]
海宁日报有限公司 [注2]
乐清日报有限公司 [注2]
乐清市德网文化传媒有限公司 [注2]
绍兴市柯桥日报有限公司 [注2]
永康日报有限公司 [注2]
浙江法制报报业有限公司 [注2]
浙江老年报报业有限公司 [注2]
诸暨日报有限公司 [注2]
浙江钱报有礼电子商务有限公司 [注2]
浙江智慧网络医院管理有限公司 [注2]
上虞日报有限公司 [注2]
温岭日报有限公司 [注2]
浙江《江南游报》社有限责任公司 [注2]
[注1]：阿里云计算有限公司1-3月份系公司董事担任高级管理人员的企业，上述董事于2017年4月不再担任阿里云计算有限公司高级管理人员，自退出之日起12个月仍作为公司关联方披露。
[注2]：上述公司于2017年1-3月系公司控股子公司，自2017年4月起系同一控股股东控制的企业。
(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)明细情况
1)采购商品和接受劳务的关联交易
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|游戏分成|9,494,331.60|
|管理咨询费|9,575,471.43|
|服务器托管费|6,538,763.48|
|广告代理费|4,245,283.03|
|广告代理费|9,339,622.69|

|||
|-|-|
|软件外包费用|2,033,216.55|
|用户建设费|1,656,478.31|
|商品采购|101,077.40|
|信息服务费|10,384.77|
|活动策划费||
|广告版面服务费|1,886,792.45|
|物业服务费|455,494.37|
|劳务费||
|游戏推广服务费|699,056.59|
|用户建设费、广告版面服务费||
|用户建设费||
|商品采购、活动策划费||
|游卡产品组合作款||
|游戏分成||
|推广服务费|17,000.00|
|品牌建设费|186,891.04|
|商品采购|131,089.67|
|推广服务费|75,000.00|
|广告宣传服务费|66,037.74|
|推广服务费|374,974.36|
|活动策划费|255,384.47|
|推广服务费|51,886.80|
|推广服务费|9,433.96|
|品牌建设费|16,546.65|

2)出售商品和提供劳务的关联交易
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|艺术品|6,767,395.28|
|活动收入|2,830,188.68|
|印刷、广告、报刊发行、活动等|1,086,995.76|

|||
|-|-|
|商品销售|3,403,481.85|
|联运分成、信息服务|1,348,876.60|
|联运分成、信息服务|1,414,702.43|
|云资源技术服务|630,188.66|
|印刷收入|14,003.16|
|信息服务||
|信息服务||
|报刊发行||
|网站建设服务、广告|23,584.90|
|广告||
|广告||
|广告||
|广告|14,150.94|
|广告|14,150.94|
|商品销售、广告||
|广告||

 2.购买或销售除商品以外的其他资产
(1)购买或销售固定资产、无形资产
||||
|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易类型|关联交易定价原则|
|固定资产、无形资产|销 售|市场价|
|固定资产|销 售|市场价|
|无形资产|销 售|市场价|
|固定资产|销 售|协议价|
|固定资产|销 售|市场价|
|固定资产|销 售|市场价|
|固定资产|销 售|市场价|
|固定资产|销 售|市场价|
|固定资产|销 售|市场价|
|固定资产|销 售|市场价|

||||
|-|-|-|
|固定资产|销 售|市场价|

 (2)购买或处置股权
1)经公司董事会审计委员会和第七届董事会第二十七次会议审议通过的《关于公司收购浙江美术传媒拍卖有限公司51%股权暨关联交易的议案》，公司向浙江《美术报》有限公司收购其持有的浙江美术传媒拍卖有限公司51.00%股权。根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的并经浙江省财政厅备案的标的公司评估报告（中企华评报字（2017）第 3030号），美术拍卖公司截至2016年12月31日的评估值7,285.07万元。以该评估值为基础，本期购买美术拍卖公司51.00%股权交易价格为3,715.39万元。2017年5月5日，公司支付浙江《美术报》有限公司股权转让款3,715.39万元，同时完成相关资产负债交割手续。
2)子公司东方星空创业投资有限公司与杭州星路投资控股有限公司于2017年5月18日签订《股权转让协议》，将其持有的杭州星路投资管理有限公司49%的股份转让至杭州星路投资控股有限公司，东方星空创业投资有限公司对该股权投资的账面价值为3,585,192.51元，处置价款为24,323,600.00元，处置产生的税金及手续费74,781.27元，处置期间收到杭州星路投资管理有限公司分红1,617,000.00元。同时，东方星空创业投资有限公司向联营企业杭州星路投资控股有限公司出售股权取得的上述处置收益的未实现内部交易损益7,642,254.79元，其中7,007,555.45元冲减其对杭州星路投资控股有限公司的投资账面价值，剩余634,699.34元备查登记，并于以后年度期间冲减投资收益。因此，东方星空创业投资有限公司处置上述股权产生的投资收益为15,273,070.77元。杭州星路投资管理有限公司于本期2017年6月7日办妥工商变更登记手续。
3.关联租赁情况
(1)明细情况
1)公司出租情况
|||
|-|-|
|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|
|房屋及建筑物、土地使用权|171,428.58|
|房屋及建筑物、土地使用权|112,500.00|
|房屋及建筑物、土地使用权|75,000.00|
|房屋及建筑物、土地使用权|57,142.86|
|房屋及建筑物、土地使用权|57,142.86|
|房屋及建筑物、土地使用权||

|||
|-|-|
|房屋及建筑物、土地使用权|48,000.00|
|房屋及建筑物、土地使用权|28,571.43|
|房屋及建筑物、土地使用权|23,809.52|
|房屋及建筑物、土地使用权||

 2)公司承租情况
|||
|-|-|
|租赁资产种类|本期确认的租赁费|
|房屋及建筑物、土地使用权|7,133,569.86|
|房屋及建筑物、土地使用权||

 4.关联方资金管理
根据浙报数字文化集团股份有限公司《资金结算中心管理办法》及其与中国工商银行股份有限公司浙江省分行签订的《现金管理服务协议》，浙报数字文化集团股份有限公司设立资金结算中心并以资金结算中心名义在中国工商银行股份有限公司杭州体东支行开立集团一级账户，本公司及子公司浙江美术传媒拍卖有限公司、东方星空数字娱乐有限公司、浙江浙报美术投资管理有限公司、浙江智慧盈动创业投资有限公司、杭州边锋网络技术有限公司、苏州金游数码科技有限责任公司、上海浩方在线信息技术有限公司、浙江翰墨投资管理有限公司、淘宝天下传媒有限公司、爱阅读(北京)科技股份有限公司、杭州锋游网络科技有限公司、杭州幻游网络技术有限公司、杭州边锋软件技术有限公司、杭州战旗网络科技有限公司、深圳市天天爱科技有限公司、上海千幻信息技术有限公司、浙江东方星空数据科技有限公司、杭州富春云科技有限公司、浙江大数据交易中心有限公司、浙江乌镇大数据产业园开发有限公司在各公司所在地中国工商银行股份有限公司开立的银行账户成为集团二级账户。各公司实际可用资金受集团一级账户可用额度及各公司集团二级账户可用额度的双重制约。
5.关联方代理
(1)根据浙江日报新闻发展有限公司与浙江日报报业集团签订的《广告独家代理协议》，浙江日报新闻发展有限公司为浙江日报报业集团主办的《共产党员》杂志和《新闻实践》杂志的广告业务提供代理服务，并根据广告收入总额收取15%广告业务代理费。本期浙江日报新闻发展有限公司1-3月应向浙江日报报业集团收取广告代理费32,900.94元。
(2)根据浙江日报报业集团印务有限公司与浙江理想嘉业文创发展有限公司签订的《代
理租赁协议》，浙江日报报业集团印务有限公司将部分办公用房委托该公司代理租赁，委托
期限10年。第一年至第三年本公司需向其支付总租金15%的代理费；第四年至第十年需向
其支付总租金10%的代理费。本期1-3月应向其支付租赁代理费76,955.10元。
6.根据浙江日报新闻发展有限公司、钱江报系有限公司和浙江浙商传媒有限公司分别与浙江日报报业集团签订的《授权经营协议》和《广告收入分成协议》，浙江日报报业集团将相关报刊杂志经营业务授权该等公司管理运作，并根据相关广告收入总额与浙江日报报业集团进行分成。
根据浙江法制报报业有限公司、永康日报有限公司、东阳日报有限公司、诸暨日报有限公司、海宁日报有限公司、乐清日报有限公司、瑞安日报有限公司、上虞日报有限公司、绍兴市柯桥日报有限公司和温岭日报有限公司分别与浙江法制报社、永康日报社、东阳日报社、诸暨日报社、海宁日报社、乐清日报社、瑞安日报社、上虞日报社、柯桥日报社和温岭日报社签订的《授权经营协议》和《广告收入分成协议》，该等报社将相关报刊经营业务授权该等公司管理运作，并根据相关广告收入总额与相关报社进行分成。
本期各有关公司根据上述协议应支付给浙江日报报业集团和相关报社广告分成数据如下：
|||
|-|-|
|关联方名称|本期数（1-3月）|
|浙江日报报业集团|12,652,098.42|
|浙江日报报业集团|4,317,201.04|
|浙江日报报业集团|1,179,245.28|
|浙江法制报社|3,769,792.35|
|永康日报社|2,675,830.15|
|东阳日报社|2,688,956.99|
|诸暨日报社|3,387,547.08|
|海宁日报社|1,886,949.70|
|乐清日报社|2,526,200.07|
|瑞安日报社|1,974,897.11|
|上虞日报社|2,023,018.87|
|柯桥日报社|2,309,433.90|
|温岭日报社|1,721,697.12|

7.关键管理人员报酬 (单位：万元)
项目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 555.31 838.12 8.重大资产出售暨关联交易情况
根据公司第七届董事会第二十二次会议、第二十三次会议及 2017年第一次临时股东
大会审议通过的《关于公司重大资产出售暨关联交易方案的议案》，公司本期向控股股东浙报传媒控股集团有限公司出售公司所持有的21家子公司的股权(以下简称“标的公司”)股，具体为浙江日报新闻发展有限公司、钱江报系有限公司、浙江智慧网络医院管理有限公司、浙江老年报报业有限公司、浙江日报报业集团印务有限公司、浙江九星传媒有限公司100%的股权，浙江在线新闻网站有限公司70.51%的股权，浙江法制报报业有限公司、浙江《美术报》有限公司、浙江《江南游报》社有限责任公司、乐清日报有限公司、瑞安日报有限公司、海宁日报有限公司、诸暨日报有限公司、东阳日报有限公司、上虞日报有限公司、绍兴市柯桥日报有限公司、永康日报有限公司、温岭日报有限公司及上海高铁旅游服务有限公司51%的股权，和浙江浙商传媒有限公司49%的股权。根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的并经浙江省财政厅备案的标的公司评估报告（中企华评报字（2017）第3076-1号至第3076-21号），标的公司截至2016年12月31日的评估值合计为人民币 199,671.00万元，本次重大资产出售的交易价格为人民币 199,671.00万元，公司相应取得处置股权收益117,590.84万元。2017年3月31日，公司收到控股股东浙报传媒控股集团有限公司支付的标的公司交易对价199,671.00万元，同时完成标的公司相关资产负债交割手续，故本期自2017年4月起不再将标的公司纳入合并范围。
(三)关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|浙报传媒控股集团有限公司|863,713.04|43,185.65||
|成都领沃网络技术股份有限公司|||23,203.13|
||863,713.04|43,185.65|23,203.13|
|乐清市德网文化传媒有限公司|232,452.82|||
||232,452.82|||

||||
|-|-|-|
|杭州星路投资控股有限公司|17,026,520.00|851,326.00|
||17,026,520.00|851,326.00|

2.应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|浙江日报报业集团印务有限公司||
|杭州游卡网络技术有限公司|5,253,859.71|
|阿里云计算有限公司|2,491,664.19|
|梦工场传媒有限公司|263,046.00|
|浙江新干线传媒投资有限公司|20,011.00|
|诸暨日报社||
|浙江日报报业集团||
|海宁日报社||
|乐清日报社||
|瑞安日报社||
|永康日报社||
|上虞日报社||
|浙江法制报社||
|柯桥日报社||
|东阳日报社||
|浙江报业绿城物业服务有限公司||
||8,028,580.90|
|浙江日报报业集团|468,115.28|
||468,115.28|

十一、承诺及或有事项
本期公司无重要的或有事项和承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
(一)重要的非调整事项
|||
|-|-|
|内容|对财务状况和经营成果的影响数|
|子公司上海浩方在线信息技术有限公司拟与杭州星路投资管理有限公司、上海起凡数字技术有限公司、浙报中天(象山)股权投资合伙企业(有限合伙)和自然人倪秀虎、谢瑾、章炎辉共同投资设立桐乡星路千采股权投资合伙企(有限合伙)(筹)，注册资本10,620万元。子公司上海浩方在线信息技术有限公司拟出资3,000万元，占其注册资本的28.25%。|将增加公司对外投资3,000万元|
|根据公司2018年3月31日召开的第八届董事会第八次会议，本公司拟与宁波梅山保税港区朴鸿投资管理合伙企业(有限合伙)、德清朴华股权投资基金合伙企业(有限合伙)、上海国鑫投资发展有限公司共同投资设立朴华文化传媒科技股权投资基金合伙企业(有限合伙)(筹)，基金目标认缴金额为人民币 10.01 亿元。公司作为基金有限合伙人，以自有资金认缴出资人民币 1.5 亿元，占基金目标认缴金额14.99%。|将增加公司对外投资15,000万元|
|根据2018年3月1日公司第八届董事会第七次会议审议通过《浙报数字文化集团股份有限公司首次限制性股票激励计划(草案)》及摘要等相关议案，本激励计划拟向激励对象授予不超过 1,300 万股限制性股票，所涉及的授予股票总数约占本计划草案公告时公司股本总额1,301,923,953 股的 0.99%。其中首批授予总数为 1,050 万股，占激励总量的 80.77%；另外在授予总数中设有预留股份，预留的股票数量为 250万股，占激励总量的 19.23%。||

(二)资产负债表日后利润分配情况
拟分配的利润或股利
根据2018年4月25日公司第八届董事会第九次会经审议批准宣告发放的利润或股利
议审议通过的2017年度利润分配的预案，以截至2017年12月31日的总股本1,301,923,953股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.80元(含税)，上述利润分配预案尚待年度股东大会审议通过。
十三、其他重要事项
(一)终止经营
1.终止经营损益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|464,513,863.79|
|339,592,282.90|
|4,704,050.58|
|41,958,157.37|
|44,173,571.92|
|381,955.95|
|935,712.26|
|-1,761,578.19|
|501,261.47|
|6,001,151.46|
|37,508,967.55|
|116,670.73|
|410,182.38|
|37,215,455.90|
|41,276.22|
|37,174,179.68|
|1,176,486,570.97|
|1,176,486,570.97|
|1,213,660,750.65|
|1,206,895,308.36|

 2.终止经营现金流量
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期数|||||
|经营活动现金流量净额|投资活动现金流量净额|筹资活动现金流量净额|经营活动现金流量净额|投资活动现金流量净额|
|423,992,985.03|19,880,017.96|-16,707,916.25|375,595,237.07|-109,825,532.10|

(二)分部信息
1.确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。公司分别对数字文化业务、报刊发行广告业务、综合文化业务、投资业务及大数据业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债由于难以量化披露，因此单独作为公用部分披露。
2.报告分部的财务信息
行业分部 (单位：万元)
||||
|-|-|-|
|公用部分|数字文化业务|大数据业务|
|3,803.51|105,695.23|699.14|
|3,898.61|20,467.70|646.80|
|759,384.95|299,262.82|63,058.57|
|56,438.46|172,619.54|1,385.41|

(续上表)
||||
|-|-|-|
|综合文化业务|报刊发行广告业务|分部间抵销|
|11,529.13|49,516.57|-10,323.84|
|5,942.73|37,808.71|-7,118.14|
|13,854.23||-281,222.18|
|6,901.18||-115,296.14|

(三)募集资金本期使用情况
1.2013年募集资金使用和结余情况
公司累计投入募集资金 230,008.41万元，累计投入比例为101.70%，结余募集资金6,290.14万元，主要系募集资金账户存款利息收入，结余金额占承诺投资总额的比例为2.78%，不存在重大差异。公司将募集资金结余额6,290.14万元转入公司基本存款账户，并将2个募集资金专户和1个协定存款账户予以销户。
2.2016年募集资金使用和结余情况
“浙数文化互联网数据中心项目”由子公司杭州富春云科技有限公司负责实施。本期子
公司杭州富春云科技有限公司2017年度实际投入募集资33,436.37万元，累计已投入募集资金35,400.14万元。截至2017年12月31日，公司募集资金账户余额为10,753.33万元(不包括本期使用闲置募集资金购买的未到期理财产品15亿元）。
(四)重大股权转让
(1)2017年7月，子公司杭州边锋网络技术有限公司将持有的杭州游卡网络技术有限公司9%股权以 3,531.39万元在浙江产权交易所进行公开挂牌转让。经公司第八届董事会第一次会议审议通过，子公司杭州边锋网络技术有限公司在浙江产权交易所以挂牌交易形式转让所持有的杭州游卡网络技术有限公司31.00%股权。上述转让股权通过竞价拍卖形式确定最终转让价格169,114,530.00元，杭州边锋网络技术有限公司因股权转让产生投资收益72,162,875.60元。
(2)经公司第八届董事会第一次会议审议通过，公司在全国中小企业股份转让系统中转让所持有的天津唐人影视股份有限公司7.59%的股权，转让价格为219,611,065.58元（扣除相关交易税费和增值税），因股权转让产生投资收益119,611,065.58元。
(3)经公司第八届董事会第五次会议审议通过，子公司东方星空创业投资有限公司通过协议转让方式转让其所持有的的百融金融信息服务股份有限公司3.4%股权，协议转让价格为67,826,369元，因股权转让产生投资收益67,665,262.82元。
(五)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.本期主要增加的商誉情况说明
2017年7月，本期子公司杭州边锋网络技术有限公司非同一控制下企业合并取得子公司深圳市天天爱科技有限公司，企业合并成本1,000,000,000.00元高于取得该投资时按照持股比例计算确定的应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额之间的差额928,645,551.78元确认为商誉。
2.本期商誉减值情况说明
公司对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。公司本期对包含商誉的相关资产组进行减值测试，发现与商誉相关的资产组存在减值迹象，并对爱阅读(北京)科技股份有限公司的商誉计提减值准备50,881,090.36元。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|2,900,000.00|12.66|||
|20,000,000.00|87.34|1,000,000.00|5.00|
|22,900,000.00|100.00|1,000,000.00|5.00|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|500,000.00|100.00|25,000.00|5.00|
|500,000.00|100.00|25,000.00|5.00|

 2)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|2,900,000.00|||
|2,900,000.00|||

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|20,000,000.00|1,000,000.00|
|20,000,000.00|1,000,000.00|

 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备975,000.00元，无收回或转回的坏账准备。
(3)应收账款金额前5名情况
|||
|-|-|
|账面余额|占应收账款余额的比例(%)|
|20,000,000.00|87.34|
|2,900,000.00|12.66|
|22,900,000.00|100.00|

 2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|2,128,819.00|70.31|216,264.45|10.16|
|898,875.09|29.69|||
|3,027,694.09|100.00|216,264.45|10.16|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|474,591,821.78|99.39|||
|2,909,593.39|0.61|176,844.67|6.08|
|477,501,415.17|100.00|176,844.67|6.08|

 2)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|898,875.09|||
|898,875.09|||

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|140,549.00|7,027.45|

|||
|-|-|
|1,899,170.00|189,917.00|
|84,100.00|16,820.00|
|5,000.00|2,500.00|
|2,128,819.00|216,264.45|

 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额39,419.78元，本期无收回或转回的坏账准备。
(3)其他应收款款项性质分类情况
||
|-|
|期末数|
|2,128,819.00|
|898,875.09|
|3,027,694.09|

 (4)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|保 证 金及押金|1,500,000.00|1-2年|49.54|
|往来款|898,875.09|1年以内|29.69|
|保 证 金及押金|340,626.00|1年以内、1-2年|11.25|
|保 证 金及押金|104,000.00|1年以内|3.43|
|保 证 金及押金|94,593.00|1-2年|3.12|
||2,938,094.09||97.03|

 3.长期股权投资
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|4,419,383,808.79||4,419,383,808.79|6,680,224,507.76|643,400,467.13|
|201,135,375.93|843,662.49|200,291,713.44|168,647,298.72||
|4,620,519,184.72|843,662.49|4,619,675,522.23|6,848,871,806.48|643,400,467.13|

(2)对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|本期计提减值准备|
|473,895,666.76||473,895,666.76|||
|680,566,300.00||680,566,300.00|||
|47,101,952.09||47,101,952.09|||
|17,992,009.13||17,992,009.13|||
|13,647,314.52||13,647,314.52|||
|15,730,200.00||15,730,200.00|||
|64,212,955.19||64,212,955.19|||
|24,344,141.76||24,344,141.76|||
|33,840,723.90||33,840,723.90|||
|34,071,222.58||34,071,222.58|||
|44,943,396.78||44,943,396.78|||
|7,315,655.37||7,315,655.37|||
|42,164,050.28||42,164,050.28|||
|71,104,920.68||71,104,920.68|||
|12,359,354.44||12,359,354.44|||
|250,053,489.49||250,053,489.49|||
|351,843,727.25|||351,843,727.25||
|2,907,784,700.00|||2,907,784,700.00||
|292,163,100.00|||292,163,100.00||
|5,293,778.18||5,293,778.18|||
|50,000,000.00|||50,000,000.00||
|50,000,000.00||50,000,000.00|||
|9,000,000.00|1,766,899.31||10,766,899.31||
|12,529,643.98|||12,529,643.98||
|40,000,000.00|1,100,000.00||41,100,000.00||

|||||
|-|-|-|-|
|95,495,738.25|||95,495,738.25|
|3,570,000.00||3,570,000.00||
|2,500,000.00|||2,500,000.00|
|5,100,000.00||5,100,000.00||
|300,000,000.00|130,000,000.00||430,000,000.00|
|15,000,000.00|85,000,000.00||100,000,000.00|
|10,000,000.00||10,000,000.00||
|53,200,000.00|||53,200,000.00|
||10,000,000.00||10,000,000.00|
||50,000,000.00||50,000,000.00|
||12,000,000.00||12,000,000.00|
|6,036,824,040.63|289,866,899.31|1,907,307,131.15|4,419,383,808.79|

(3)对联营、合营企业投资
|||||
|-|-|-|-|
|期初数||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|25,270,729.04|||-121,692.63|
|25,270,729.04|||-121,692.63|
|45,775,854.06|||-1,551,940.47|
|15,045,584.66||15,045,584.66||
|48,226,645.31|||-531,309.97|
|34,328,485.65|||361,959.46|
||2,045,454.55||-1,201,792.06|
||43,760,000.00||-21,923.37|
||5,000,000.00||-201,872.10|
|143,376,569.68|50,805,454.55|15,045,584.66|-3,146,878.51|

|||||
|-|-|-|-|
|168,647,298.72|50,805,454.55|15,045,584.66|-3,268,571.14|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期增减变动||||期末数|
|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|||||25,149,036.41|
|||||25,149,036.41|
|||||44,220,692.05|
|||||47,695,335.34|
|||||34,690,445.11|
|||843,662.49|||
|||||43,738,076.63|
|||||4,798,127.90|
|||843,662.49||175,142,677.03|
|||843,662.49||200,291,713.44|

(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|38,035,065.26|38,986,091.94|33,010,298.42|
|497,705.06|715,201.66||
|38,532,770.32|39,701,293.60|33,010,298.42|

2.投资收益
||
|-|
|本期数|
|108,580,000.00|
|-3,268,571.14|
|89,355,684.19|
|119,611,065.58|
|32,515,216.69|
|495,000.00|
|347,288,395.32|

十五、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表
||
|-|
|金额|
|1,262,580,579.11|
|3,964,921.74|
|23,266,700.97|
|32,515,216.69|
|183,382,328.40|

||
|-|
|10,261,590.19|
|1,515,971,337.10|
|3,779,034.86|
|43,289,754.63|
|1,468,902,547.61|

2.公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明
||
|-|
|涉及金额|
|5,000,000.00|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|
|23.17|1.2727|
|2.63|0.1444|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|

|||
|-|-|
||F|
||G|
||H|
|可供出售金融资产公允价值变动减少的净资产|I1|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|购买少数股权相应减少的净资产|I2|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|
|权益法下在被投资单位其他综合收益中享有份额|I3|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J3|
|外币报表折算差额|I4|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J4|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×|
||M=A/L|
||N=C/L|

 3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|
|H|
|I|
|J|
|K|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/L|