江苏苏亚金诚会计师事务所(
特殊
)
普通合伙
苏亚鉴[2016]11号
关于东华能源股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告
东华能源股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的东华能源股份有限公司（以下简称东华能源公司）董事
会编制的《关于2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供东华能源公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为东华能源公司年度报告的必备文件，随其他文
件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
东华能源公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于
募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东华能源公司董事会编制的上
述专项报告提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求
我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保
证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我
们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，东华能源公司董事会编制的《关于募集资金年度存放与使用情
况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及
相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了东华能源公司募集资金 2015
年度实际存放与使用情况。
江苏苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师：于龙斌
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：徐鹏
中国 南京市 二〇一六年四月十四日
东华能源股份有限公司
关于2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）2012年度非公开发行募集资金的基本情况
1、募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准东华能源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]1226号）核准，本公司于2012年11月21日非公开发行股票68,273,092股，每股发行价格9.96元，募集资金总额679,999,996.32元，扣除发行费用 20,079,359.75元后的募集资金净额为 659,920,636.57元。
以上募集资金净额到位情况已由中兴华富华会计师事务所有限责任公司审验确认，并出具了中兴华验字[2012]2121009号《验资报告》。
2、募集资金全年度使用金额及期末余额
本公司以前年度已使用募集资金66,218.16万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为237.72万元；2015年度实际使用募集资金11.54万元，2015年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为－0.08万元；
累计已使用募集资金66,229.70万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为237.64万元。
截至 2015年 12月 31日，募集资金余额为人民币 0万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
（二）2014年度非公开发行募集资金的基本情况
1、募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准东华能源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]92号）核准，本公司于2014年6月非公开发行股票 106,000,000股，面值为每股人民币 1.00元，发行价格为每股人民币 11.48元，募集资金总额 1,216,880,000.00元，扣除发行费用 19,927,409.10元后的
募集资金净额 1,196,952,590.90元。以上募集资金净额到位情况已由江苏苏亚金诚会计师事务所审验确认，并出具了苏亚验[2014]23号《验资报告》。
2、募集资金本年度使用金额及期末余额
本公司以前年度已使用募集资金64,012.56万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 216.34万元；2015年度实际使用募集资金 10,804.12万元；2015年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,859.77万元；累计已使用募集资金 74,816.68万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,076.11万元。
截至2015年12月31日，募集资金余额为人民币 46,954.69万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金的管理、存放情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的规定，本公司结合实际情况制定了《募集资金管理制度》。根据该制度，公司对募集资金实行专户存储。报告期内，公司按照《募集资金管理制度》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。
在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
港城支行及保荐机构华泰联合证券重新签订了《东华能源股份有限公司募集资金三方监管协议》。
2014年7月，就公司2014年度非公开发行募集资金的管理，公司及其子公司宁波福基石化有限公司（以下简称“宁波福基”）分别与中国工商银行股份有限公司张家港保税区支行、中国工商银行股份有限公司宁波大榭支行、交通银行股份有限公司宁波分行营业部及保荐机构华泰联合证券有限责任公司签订了《东华能源股份有限公司募集资金三方监管协议》。
2015年6月，东华能源召开2015年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》等议案，2015年10月东华能源与第一创业摩根大通证券有限责任公司签署《关于非公开发行人民币普通股（A股）之保荐协议》，聘请第一创业摩根大通证券有限责任公司担任本次非公开发行股票的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的相关规定，发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构，应当终止与原保荐机构的保荐协议，另行聘请的保荐机构应当完成原保荐机构未完成的持续督导工作。
2016年1月，就东华能源2014年度非公开发行募集资金的管理，东华能源及其子公司宁波福基分别与中国工商银行股份有限公司张家港保税区支行、中国工商银行股份有限公司宁波大榭支行、交通银行股份有限公司宁波分行及保荐机构第一创业摩根大通证券有限责任公司重新签订了《东华能源股份有限公司募集资金三方监管协议》。
上述《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所发布的三方监管协议范本不存在重大差异；相关各方均严格按照协议约定执行，《募集资金三方监管协议》的履行情况良好，不存在其他重大问题。
（二）募集资金专户存储情况
1、2012年度非公开发行募集资金
本公司在中国建设银行股份有限公司张家港港城支行、中国工商银行股份有限公司张家港保税区支行分别开设了募集资金专户。截至 2015年 12月 31日，2012年度非公开发行募集资金具体存放情况如下：
开户银行 账号 余额(元)
中国建设银行股份有限公司张家
32201986255051506274 0港港城支行（注）
中国工商银行股份有限公司张家
1102028529000192139 0港保税区支行（注）
中国工商银行股份有限公司张家
1102028529000192263 0港保税区支行（注）
合计 0注：32201986255051506274该账户已于2015年12月31日结息销户
1102028529000192263该账户已于2015年3月17日结息销户
1102028529000192139该账户已于2015年4月16日结息销户
2、2014年度非公开发行募集资金
本公司在中国工商银行股份有限公司张家港保税区支行、中国工商银行股份有限公司宁波大榭支行、交通银行股份有限公司宁波分行营业部分别开设了募集资金专户，截至2015年12月31日，2014年度非公开发行募集资金具体存放情况如下：
开户银行 账号 余额(元)
中国工商银行股份有限公司张家
1102028529000219888 150,385.68港保税区支行
中国工商银行股份有限公司宁波
3901210038000000216 207,798,225.50大榭支行
交通银行股份有限公司宁波分行
332006271018010187334 261,598,284.09营业部
合计 469,546,895.27三、2015年1-12月募集资金的实际使用情况
（一）2012年度非公开发行募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目资金使用情况
募集资金投资项目资金使用情况见后附募集资金使用情况对照表。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至2012年12月3日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的总金
额为 46,172.00万元，主要为收购宁波百地年100%股权及丙烷脱氢制丙烯（一期）项目支出。
2012年12月7日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金461,720,000.00元置换已预先投入的募集资金投资项目的同等金额的自筹资金；
公司监事会、独立董事及保荐机构发表了同意意见。
3、结余募集资金使用情况
2012年 12月 7日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目结余资金用于其他募集资金投资项目的议案》，同意将“收购宁波百地年100%股权”项目结余募集资金6,280,000.00元用于“丙烷脱氢制丙烯（一期）项目”。结余募集资金使用情况已于 2012年 12月 8日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
（二）2014年度非公开发行募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目资金使用情况
募集资金投资项目资金使用情况见后附募集资金使用情况对照表。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
为保证募集资金投资项目的顺利实施，在本次募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目之一：宁波丙烷资源综合利用项目（一期）。截至 2014年 8月 31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目累计金额为人民币7,058.54万元。
公司2013年第二届董事会第三十四次会议决议：“如本次实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，不足部分由公司自筹解决；如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致，公司可根据实际情况，以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。”公司监事会、独立董事及保荐机构发表了同意意见。2014年10月，公司对项目先期投入7,058.54万元进行了置换。
（三）尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金全部存放于公司开设的募集资金专户。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2015年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2015年度，公司未发生变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2015年度，公司已按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关信息披露备忘录的规定，及时、真实、准确、完整地披露募集资金使用的相关信息，公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
东华能源股份有限公司
董事会
附表1：
2012年度非公开发行募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||65,992.06|||本年度投入募集|11.54||||
|募集资金总额|||||||||||
|||||||资金总额|||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||0||||66,229.70||||
|||||||已累计投入募集|||||
|累计变更用途的募集资金总额|||0||||||||
|||||||资金总额|||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||0||||||||
||是否已变更项|募集资金承|调整后投资总|本年度投入金|截至期末累|截至期末投资进|项目达到预定可|本年度实现|是否达到预计|项目可行性是否|
|承诺投资项目|目（含部分变|诺投资总额|额（1）|额|计投入金额|度（%）|使用状态日期|的效益|效益|发生重大变化|
||更）||||(2)|(3)＝(2)/(1)|||||
|丙烷脱氢制丙烯（一期）项|否|35,992.06|36,620.06|11.54|36,857.70|100.65|2016年2月|||否|
|目|||||||||||
|收购宁波百地年液化石油|否|30,000.00|29,372.00||29,372.00|100.00|2012年6月|3,241.78万元|是|否|
|气有限公司100%股权|||||||||||
||-|65,992.06|65,992.06|11.54|66,229.70||||||
|合计|||||||||||
|未达到计划进度或预计收|不适用||||||||||
|益的情况和原因（分具体项|||||||||||
|目）|||||||||||
|项目可行性发生重大变化|不适用||||||||||
|的情况说明|||||||||||
|超募资金的金额、用途及使|不适用||||||||||
|用进展情况|||||||||||
|募集资金投资项目实施地|不适用||||||||||
|点变更情况|||||||||||

|||
|-|-|
|募集资金投资项目实施方|不适用|
|式调整情况||
||中兴华富华会计师事务所有限责任公司对公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的事项进行了专项审核，并出具了《专项鉴证报告》（中兴华鉴字[2012]3221444号）。2012年12月7日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金461,720,000.00元置换已预先投入的募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。|
|募集资金投资项目先期投||
|入及置换情况||
|用闲置募集资金暂时补充|不适用|
|流动资金情况||
||根据公司与东华石油长江有限公司签署的《宁波百地年液化石油气有限公司股权转让协议书》、《宁波百地年液化石油气有限公司股权转让补充协议书》以及《股权转让协议》的相关约定，并依据江苏中天资产评估事务所有限公司出具的“苏中资评报字（2011）第140号”《评估报告书》，经交易双方协商，最终确定宁波百地年100%股权作价为29,372.00万元。根据中兴华富华会计师事务所有限责任公司出具的“中兴华鉴字[2012]3221444号”《专项鉴证报告》，截至2012年12月31日，公司“收购宁波百地年100%股权”项目实际使用自筹资金共计293,720,000.00元，在实施以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金后，结余募集资金6,280,000.00元。|
|项目实施出现募集资金结||
|余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金用途|无|
|及去向||
|募集资金使用及披露中存|无|
|在的问题或其他情况||

附表2：
2014年度非公开发行募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||119,695.26|||本年度投入募集|10,804.12||||
|募集资金总额|||||||||||
|||||||资金总额|||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||0||||74,816.68||||
|||||||已累计投入募集|||||
|累计变更用途的募集资金总额|||0||||||||
|||||||资金总额|||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||0||||||||
||是否已变更项|募集资金承|调整后投资总|本年度投入金|截至期末累计|截至期末投资进|项目达到预定可|本年度实现|是否达到预计|项目可行性是否|
|承诺投资项目|目（含部分变|诺投资总额|额（1）|额|投入金额(2)|度（%）|使用状态日期|的效益|效益|发生重大变化|
||更）|||||(3)＝(2)/(1)|||||
|补充流动资金|否|35,900.00|35,695.26||35,702.55|100.02||||否|
|宁波丙烷资源综合利用项|否|84,000.00|84,000.00|10,804.12|39,114.13|46.56||||否|
|目（一期）|||||||||||
|||119,900.00|119,695.26||74,816.68||||||
|合计|||||||||||
|未达到计划进度或预计收|不适用||||||||||
|益的情况和原因（分具体项|||||||||||
|目）|||||||||||
|项目可行性发生重大变化|不适用||||||||||
|的情况说明|||||||||||
|超募资金的金额、用途及使|不适用||||||||||
|用进展情况|||||||||||
|募集资金投资项目实施地|不适用||||||||||
|点变更情况|||||||||||

|||
|-|-|
|募集资金投资项目实施方|不适用|
|式调整情况||
||本次募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目之一：宁波丙烷资源综合利用项目（一期）。截至2014年8月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目累计金额为人民币7,058.54万元。公司2013年第二届董事会第三十四次会议决议：“如本次实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，不足部分由公司自筹解决；如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致，公司可根据实际情况，以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。” 公司监事会、独立董事及保荐机构发表了同意意见。2014年10月，公司对项目先期投入7,058.54万元进行了置换。|
|募集资金投资项目先期投||
|入及置换情况||
|用闲置募集资金暂时补充|不适用|
|流动资金情况||
|项目实施出现募集资金结|不适用|
|余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金用途|尚未使用的募集资金全部存放于公司开设的募集资金专户。|
|及去向||
|募集资金使用及披露中存|无|
|在的问题或其他情况||