江苏高科石化股份有限公司
2015年度财务决算报告
2015年我们面临油价连续下跌的严重不利因素，面临许多企业资金严重紧张的局面，公司一是通过产品的转型升级，提高企业的抗风险能力；二是采取较为灵活的销售政策，抓紧销售货款的回拢；三是在巩固我们的老拳头产品——变压器油不委缩的同时，公司紧紧抓住其他高品质润滑油产品的开拓，如车用润滑油（剂）产品、特种溶剂等系列产品的拓展，为公司的下一步发展打下良好的基础。在这一年里，公司全体员工团结拼搏、务实创新，开拓进取，始终坚持“以优质的产品质量不断拓展市场”的经营理念，把“质量是生命、顾客是上帝”放在首位，同心同德、真抓实干，基本完成了公司下达的各项生产指标：全年生产各类润滑油产品79770吨，实现营业收入57702万元，实现净利润3536万元，资产总计73572万元。现将 2015年度财务决算有关情况报告如下：
一、2015年度财务工作总结
在公司管理层的正确领导下，财务部全面顺利地完成公司 2015年度会计核算、资金管理、成本考核、财务分析、定期报告编制等工作，通过夯实会计基础工作，不断提高财务信息质量；通过人员素质提升，促进业财融合，加大财务人员向管理型会计的转型力度；认真学习监管机构出台和修订的政策法规，深入分析和解剖资本市场上市公司发生的违法违规行为，引以为戒，吸取经验教训，坚守底线，防患于未然。
2015年，公司继续采取行之有效的措施来降低财务费用，并取得了明显的成效,通过合理安排资金将有限资金安排生产计划，提高资金利用率，报告期财务费用较 2014年度下降了17.04%。
二、2015年度财务完成情况
2015年度，公司完成润滑油生产量7.98万吨、销量7.89万吨，较上年度分别下降13.30%、14.19%；受国际原油价格持续下降的影响，公司的各类润滑油销售价格同比下降15%以上，导致公司的主营业务收入较上年度下降了29.90%，仅为54,198万元；实现归属于上市公司股东的净利润3,536.44万元，较上年度增长了0.95%，主要是产品转型升级后，高品质润滑油和包装油销量增加所致。
公司 2015年度财务报表已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了致同审字(2016)第110ZA1309号标准无保留意见的《审计报告》。
三、2015年度有关财务数据及指标
1、主要财务数据和指标：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2015 年度|2014 年度|本年比上年增减(%)|
||57,701.69|90,441.28||
|营业收入(万元)|||-36.20%|
||3,964.62|3,805.54||
|营业利润(万元)|||4.18%|
||3,536.44|3,503.08||
|归属于上市公司股东的净利润(万元)|||0.95%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损|3,465.76|3,337.72||
||||3.84%|
|益的净利润(万元)||||
||3,442.59|3,006.71||
|经营活动产生的现金流量净额(万元)|||11.17%|
||0.53|0.52||
|基本每股收益(元/股)|||1.92%|
||9.20%|10.03%||
|净资产收益率(%)|||-0.83%|
||2015 年末|2014 年末|本年末比上年末增减(%)|
||73,572.41|55,583.23||
|资产总额(万元)|||32.36%|
|归属于上市公司股东的所有者权益(万|56,828.74|36,687.49||
||||54.90%|
|元)||||
||8,910.95|6,680.95||
|总股本(万元)|||33.38%|

上述财务数据表明，公司 2015年实现营业收入 57,701.69万元，较上年同期下降36.20%；归属于上市公司股东的净利润 3,536.44万元，较去年同期上升0.95%，主要原因是以下几方面：、主营业务收入下降29.90%，其中由于上游原材料价格的下降，相应售价因素导致下降18.31%，销量因素导致下降11.59%；、公司进一步强化主业，降低材料贸易比例，使得其他业务收入下降73.32%；、公司进一步优化产品销售结构，提升高品质工业润滑油和车用油的销量，使得 2015年度产品销售毛利率提升。
2、资产负债表情况
2015年末，公司资产总额为 73,572.41万元，比上年末上升了32.36%；负债总额为 16,743.66万元，比上年末减少了11.39%；资产负债率为22.76%，比上年末降低 11.24个百分点。从资产负债构成来看，资产总额增加主要是报告期内公司公开发行 2230万股的募集资金到账及本年度盈利所致。负债的减少主要是期末银行借款及应付账款减少 2000多万元所致。资产负债率下降，主要是银行借款、应付账款的降低、募集
资金到账及本年度盈利所致。
以下为公司 2015年 12月 31日简要资产负债表及主要项目变动原因分析：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||增减变动||
|项目|2015-12-31|2014-12-31||变动原因|
||||比例||
|货币资金|23,497.68|5,951.58|294.81%|主要为公司公开发行2230万股的募集资金到账|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融资产|||||
|应收票据|5,377.79|6,938.21|-22.49%|由于本年度贴现率较低,票据贴现较多|
|应收账款|12,818.40|11,620.85|10.31%|由于赊账的终端客户占比增多|
|预付账款|1,686.85|2,216.94|-23.91%|由于本年度期末采购量减少|
|其他应收款|298.48|309.59|-3.59%||
|存货|14,291.28|12,941.53|10.43%|主要是本年度产品规格型号增多|
|一年内到期的非流动资产|||||
|其他流动资产|295.43|366.07|-19.30%||
|||||主要为公司公开发行2230万股的|
|流动资产合计|58,265.90|40,344.78|44.42%||
|||||募集资金到账|
|可供出售金融资产|||||
|长期应收款|||||
|长期股权投资|||||
|投资性房地产|||||
|固定资产|9,548.81|9,483.42|0.69%||
|在建工程|829.58|790.59|4.93%||
|工程物资|||||
|无形资产|3,974.60|4,071.52|-2.38%||
|商誉|||||
|长期待摊费用|739.87|756.40|-2.19%||
|递延所得税资产|153.75|136.53|12.61%|本年度计提资产减值损失增加所致|
|其他非流动资产|59.90|||本年度预付工程款|
|非流动资产合计|15,306.51|15,238.46|0.45%||
|||||主要为公司公开发行2230万股的|
|资产总计|73,572.41|55,583.23|32.36%||
|||||募集资金到账|

||||||
|-|-|-|-|-|
||||增减变动||
|项目|2015-12-31|2014-12-31||变动原因|
||||比例||
|短期借款|13,000.00|14,000.00|-7.14%|由于所需的流动资金减少|
|应付账款|1,383.57|2,529.40|-45.30%|本年度期末采购量减少|
|预收账款|433.44|798.33|-45.71%|主要是由于售价下降所致|
|应付职工薪酬|127.38|119.84|6.30%||
|应交税费|1,029.64|875.75|17.57%|主要是本年度预交企业所得税较少|
|应付利息|||||
|其他应付款|518.45|262.15|97.77%|由于欠付费用增多|
|一年内到期的非流动负债|||||
|其他流动负债|||||
|流动负债合计|16,492.49|18,585.46|-11.26%|主要是短期借款减少所致|
|长期借款|||||
|长期应付款|||||
|长期应付职工薪酬|||||
|预计负债|||||
|递延收益|251.18|310.28|-19.05%||
|递延所得税负债|||||
|其他非流动负债|||||
|非流动负债合计|251.18|310.28|-19.05%||
|负债合计|16,743.66|18,895.74|-11.39%||
|实收资本|8,910.95|6,680.95|33.38%|由于公司公开发行2230万股的募集资金到账|
|资本公积|21,435.86|7,061.05|203.58%|股本溢价所致|
|专项储备|||||
|盈余公积|2,648.19|2,294.55|15.41%|本年度盈利,计提10%盈余公积|
|未分配利润|23,833.74|20,650.94|15.41%|本年度盈利所致|
|归属于母公司所有者权益合计|56,828.74|36,687.49|54.90%|由于公司公开发行2230万股的募集资金到账,以及本年度盈利所致|
|少数股东权益|||||
|所有者权益合计|56,828.74|36,687.49|54.90%||
|负债和所有者权益总计|73,572.41|55,583.23|32.36%||

3、利润表情况
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||增减变动||
|项 目|2015 年度|2014 年度||变动原因|
||||比例||
|一、营业总收入|57,701.69|90,441.28|-36.20%|由于售价及销量下降所致|
|二、营业总成本|53,737.07|86,635.74|-37.97%||
|其中：营业成本|48,064.47|80,331.39|-40.17%|由于销量及直接材料成本下降所致|
|营业税金及附加|110.09|111.98|-1.69%||
|销售费用|1,566.46|1,565.31|0.07%||
|管理费用|2,625.13|2,994.44|-12.33%|主要是由于材料采购价下降,研发领用成本下降所到|
|财务费用|1,114.41|1,343.29|-17.04%|主要是由于流动资金需求量下降,银行贷款减少|
|资产减值损失|256.50|289.33|-11.35%|由于本年度存货减值减少|
|公允价值变动损益|||||
|投资收益|||||
|三、营业利润|3,964.62|3,805.54|4.18%||
|营业外收入|108.15|223.06|-51.52%||
|营业外支出|25.00|28.52|-12.34%||
|四、利润总额|4,047.77|4,000.08|1.19%||
|所得税费用|511.33|497.00|2.88%||
|五、净利润|3,536.44|3,503.08|0.95%||
|(一)归属于母公司所有者的净利润|3,536.44|3,503.08|0.95%||
|(二)少数股东损益|||||

4、现金流量表情况
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||增减变动||
|项 目|2015 年度|2014 年度||变动原因|
||||比例||
|经营活动现金流入小计|54,512.19|80,642.87|-32.40%|主要由于营业收入减少所致|
||51,069.60|77,636.16|-34.22%|主要由于产量以及材料采购价格下降所致|
|经营活动现金流出小计|||||
||3,442.59|3,006.71|14.50%|销售商品、提供劳务收到的现金增多|
|经营活动产生的现金流量净额|||||
|投资活动现金流入小计|||||
|投资活动现金流出小计|1,455.11|1,890.62|-23.04%|由于购置固定资产投入减少|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,455.11|-1,890.62|-23.04%|由于购置固定资产投入减少|
||41,855.00|25,975.00|61.14%|主要是由于公司公开发行2230万股的募集资金到账|
|筹资活动现金流入小计|||||
|筹资活动现金流出小计|26,296.39|29,147.77|-9.78%||
||15,558.61|-3,172.77|-590.38%|主要是由于公司公开发行2230万股的募集资金到账|
|筹资活动产生的现金流量净额|||||
||17,546.10|-2,056.68|-953.13%|主要为筹资活动产生的现金流量净额所致|
|现金及现金等价物净增加额|||||