新兴铸管股份有限公司
2014年度内部控制自我评价报告
新兴铸管股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合新兴铸管股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日的内部控制有效性进行了自我评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控
制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位为公司本部及8家下属单位，分别为芜湖新兴铸管有限责任公司、黄石新兴管业有限公司、邯郸新兴特种管材有限公司、新兴铸管新疆控股集团有限公司、新疆金特钢铁股份有限公司、桃江新兴管件有限公司、四川省川建管道有限责任公司、新兴铸管集团资源投资发展有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司财务报表资产总额合计数的96.00%，营业收入合计占公司财务报表营业收入总额合计数的92.56%；纳入评价范围的主要业务为《企业内部控制应用指引》
中规定的十八项业务。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司相关内部控制制度组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。
公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
财务报告内部控制缺陷的定量标准以其对财务报表的影响程度来确定。通过比较内部缺陷所影响的财务数据的金额与企业财务报表的重要性水平，判定该缺陷是属于一般缺陷、重要缺陷还是重大缺陷。
（1）定量标准
①财务报表重要性水平
以财务报表中总资产总额、营业收入、税前利润作为确定重要性水平的基准，具体标准如下表:
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|-|-|
|财务指标(合并)|重要性水平|
|资产总额|0.5%|

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|-|-|
|营业收入|0.5%|
|税前利润|5%|

以上标准均适用时，采用孰低原则确定重要性水平。
②财务报告缺陷认定的定量标准
对内部控制缺陷可能导致或者已经导致的财务报表中某科目的错报、漏报或者损失的影响金额进行分析，即内部控制缺陷影响额进行分析，以该数额占企业整体重要性水平的比重判定内部控制缺陷的类型。财务报告缺陷认定的定量标准如下表：
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|-|-|
|内部控制缺陷影响额占重要性比例|缺陷认定|
|≥整体重要性水平|重大缺陷|
|占整体重要性比例的20%-100%|重要缺陷|
|<整体重要性水平的20%|一般缺陷|

（2）定性标准
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|缺陷类型|定性标准|
|重大缺陷| 发现公司管理层存在的任何程度的舞弊； 已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正； 内部控制环境无效；影响收益趋势的缺陷； 影响关联交易总额超过股东批准的关联交易额度的缺陷； 外部审计发现的重大错报不是由公司首先发现的； 其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。|
|重要缺陷| 已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在经过合理的时间后，整改不全面，不彻底； 内部控制环境不完善； 会计计量不及时、不准确，造成信息滞后或信息错误； 财务制度存在严重缺陷。|

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|缺陷类型|定性标准|
|一般缺陷| 其他与财务报告有关内部控制缺陷。|

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）定量标准
非财务报告内部控制设计缺失、不当，或以舞弊、未经授权等非正当手段，或缺乏胜任能力，未按设计意图执行，造成财产损失或带来财产损失的可能。按照直接财产损失或损失可能的绝对金额，认定为重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷。子公司比照制定本公司各缺陷分类的直接财产损失金额。非财务报告缺陷认定的定量标准：
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|缺陷类型|直接财产损失|潜在负面影响|
|重大缺陷|大于等于税前利润×5%| 已经对外正式披露并对公司定期报告披露造成负面影响； 企业关键岗位人员流失严重； 一次性死亡 5 人以上，或重伤 10 人以上； 被媒体频频曝光负面新闻。|
|重要缺陷|大于等于税前利润×1%且小于税前利润×5%| 受到国家政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响； 一次性死亡1人以上，或重伤5人以上； 被媒体曝光且产生负面影响。|
|一般缺陷|小于税前利润×1%| 一次性重伤5人以内，无死亡； 受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司定期报告披露造成负面影响。|

（2）定性标准
在内部控制缺陷内容不直接对财务报表造成影响并且间接造成的影响额很难确定的情况下，通过分析该控制缺陷所涉及业务的重要性程度，其直接或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素认定其缺陷。非财务报告缺陷认定的定性标准：
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|缺陷类型|定性标准|
|重大缺陷| 缺乏民主决策程序； 决策程序导致重大失误； 违反国家法律法规并受到处罚； 中高级管理人员和高级技术人员流失严重； 媒体频现负面新闻，涉及面广； 重要业务缺乏制度控制或制度体系失效； 内部控制重大或重要缺陷未得到整改。|
|重要缺陷| 民主决策程序存在但不够完善； 决策程序导致出现一般失误； 违反企业内部规章，形成损失； 关键岗位业务人员流失严重； 媒体出现负面新闻，波及局部区域； 重要业务制度或系统存在缺陷； 内部控制重要或一般缺陷未得到整改。|
|一般缺陷| 决策程序效率不高； 违反内部规章，但未形成损失； 一般岗位业务人员流失严重； 媒体出现负面新闻，但影响不大； 一般业务制度或系统存在缺陷； 一般缺陷未得到整改； 存在其他缺陷。|

（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，公司根据2013年度内部控制评价情况和公司发展需要，进一步完善了内部控制体系，主要为：
1．进一步提高投资管控水平。报告期内，公司修订了《新兴铸管股份有限公司投资管理制度》，进一步明确了投资项目决策权限和审批流程，加强了项目实施过程的跟踪和监督，提高了风险管控水平。同时为落实投资项目后评价工作，制定了《新兴铸管股份有限公司投资项目后评价管理办法》，并按照制度对公司近三年重点投资项目开展了后评价工作，持续跟踪投资效益。
2.进一步完善资金管控水平。报告期内，公司修订下发了《新兴铸管股份有限公司资金管理制度》、《新兴铸管股份有限公司权限划分管理规则》，从投资、融资、账户管理、资金的日常使用方面制定了更加严格的审批权限和使用规范。
3.进一步提高人力资源管控水平。报告期内，公司先后修订了《新兴铸管股份有限公司薪酬管理制度》《新兴铸管股份有限公司干部管理及评价制度》、《新兴铸管股份有限公司所属单位
工资分配指导意见》，进一步完善了公司及所属单位薪酬管理机制，提高了人才建设水平。
4.进一步完善研发管理制度。报告期内，公司制定了《新兴铸管股份有限公司研发项目管理办法（试行）》、《新兴铸管股份有限公司研发人员管理制度》、《新兴铸管股份有限公司知识产权保护制度》，从人员管理、项目管理、成果管理等方面进一步规范了公司研发业务流程。
5．进一步畅通内部信息传递渠道。报告期内，公司下发了《新兴铸管股份有限公司统计管理制度》，规范了各级单位统计数据的填报、审核及传递工作，提高了内部信息的传递效率，为公司生产经营分析及管控提供了重要基础和可靠保证。
报告期内，公司内部控制体系得到了进一步的改善，但内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。2015年，公司将在总结前期工作成果和经验的基础上，进一步优化内部控制流程，完善内部控制制度，营造良好的内控环境，健全风险管理与内部控制体系，提高防范和抵御风险的能力与水平，促进公司健康、可持续发展。
新兴铸管股份有限公司董事会
2015年4月17日