东江环保股份有限公司
2013年度
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
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专项说明
—控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1
信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层 telephone:+86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
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Dongcheng District, Beijing,传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190关于东江环保股份有限公司
2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
XYZH/2013SZA1029-1东江环保股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了东江环保股份有限公司（以下简称东江环保公司）2013年度财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表、2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2014年3月27日出具了XYZH/2013SZA1029号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文），以及深圳证券交易所《信息披露工作备忘录 2006年第 2号--控股股东及其他关联资金占用及清欠方案的披露和报送要求》的要求，东江环保公司编制了本专项说明所附的东江环保公司2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是东江环保公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计东江环保公司 2013年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对东江环保公司 2013年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计东江环保公司 2013年度财务报表时东江环保公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解东江环保公司 2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供东江环保公司为2013年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭晋龙
中国注册会计师：邱乐群
中国 北京 二○一四年三月二十七日
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|附件一|||||||||||
|2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表|||||||||||
|上市公司名称：东江环保股份有限公司||||||||||单位：元|
|资金占用方类别|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初占用资金余额|2013年度占用累计发生金额（不含占用利息）|2013年度占用资金的利息|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|控股股东、实际控制人及其附属企业|无||||||||||
|小计|||||-|-|-|-|||
|上市公司的子公司及其附属企业|东江环保再生资源有限公司|子公司|其他应收款|1,128,464.00|6 2,295,836.11||26,372,826.21|37,051,473.90|往来款、代收、代付款|非经营性占用|
||深圳东江华瑞科技有限公司|子公司|其他应收款|124,138.34|5 0,998,181.22||634,083.98|50,488,235.58|往来款、水电、租金|非经营性占用|
||深圳龙岗区东江工业废物处置有限公司|子公司|其他应收款||2 08,802.39||48,077.28|160,725.11|代付款|非经营性占用|
||云南东江环保技术有限公司|子公司|其他应收款|14,685,059.50|7 ,101,450.00|||21,786,509.50|往来款、代付款|非经营性占用|
||惠州市东江环保技术有限公司|子公司|其他应收款|27,222,513.95|5 1,194,879.40|780,000.00|28,260,463.28|50,936,930.07|内部借款、代付款|非经营性占用|
||北京永新环保有限公司|2013年2月前为子公司|其他应收款|23,487,322.85|||23,487,322.85|-|内部借款、代付款|非经营性占用|
||清远市东江环保技术有限公司|子公司|其他应收款||2 23,581.83||153,581.83|70,000.00|代付社保款|非经营性占用|
||青岛东江环保再生能源有限公司|子公司|其他应收款|30,061,750.00|9 6,000.00||10,157,750.00|20,000,000.00|内部借款|非经营性占用|
||湖南东江环保投资发展有限公司|子公司|其他应收款|101,350,479.00|9 ,322,172.39||32,031,913.35|78,640,738.04|内部借款、代付款|非经营性占用|
||成都市危险废物处理中心有限公司|子公司|其他应收款|8,803,300.00|1 70,000.00|||8,973,300.00|内部借款、代付款|非经营性占用|
||韶关东江环保技术有限公司|子公司|其他应收款|16,179,600.86|||1,600,000.00|14,579,600.86|内部借款、代付款|非经营性占用|
||韶关绿然再生资源发展有限公司|子公司|其他应收款|54,889,061.13|2 03,470,750.55||1,959,811.68|256,400,000.00|内部借款，代付款|非经营性占用|
||深圳市东江环保物业有限公司|子公司|其他应收款|804,783.72|3 27,222.11||1,132,005.83|-|物业出租|非经营性占用|
||深圳宝安东江环保再生能源有限公司|子公司|其他应收款|12,566,730.00|1 ,147,640.10|||13,714,370.10|内部借款，代付款|非经营性占用|
||东江环保（香港）有限公司|子公司|其他应收款|15,109,659.60|||14,737.26|15,094,922.34|代付款|非经营性占用|
||惠州市东江运输有限公司|子公司|其他应收款|2,348,426.83|2 ,458,502.00||4,572,545.59|234,383.24|内部借款、代付款|非经营性占用|
||深圳市东江环保产品贸易有限公司|子公司|其他应收款|5,005,689.98|2 ,582,765.69||3,353,421.03|4,235,034.64|内部借款|非经营性占用|
||重庆东江松藻再生能源开发有限公司|子公司|其他非流动资产|9,036,792.00||||9,036,792.00|内部借款|非经营性占用|
||湖北东江环保有限公司|子公司|其他应收款||6 ,918,087.33|||6,918,087.33|代付款往来款|非经营性占用|
||清远市新绿环境技术有限公司|子公司|其他应收款||4 08,787.93|||408,787.93|代付款|非经营性占用|
||嘉兴德达资源循环利用有限公司|子公司|其他应收款||7 1,600.00||71,600.00|-|代付款|非经营性占用|
||江门东江环保技术有限公司|子公司|其他应收款|6,113,450.87||||6,113,450.87|代付款|非经营性占用|
||东莞市恒建环保科技有限公司|子公司|其他应收款||5 ,141,653.50|||5,141,653.50|内部借款、代付款|非经营性占用|
|小计||||328,917,222.63|404,137,912.55|780,000.00|133,850,140.17|599,984,995.01|||
|关联自然人及其控制的法人|无||||||||||
|小计||||-|-|-|-|-|||
|其他关联人及其附属企业|惠州东江威立雅环境服务有限公司|合营公司|应收账款|3,762,346.35|3 ,414,472.59||7,176,818.94|-|工业废物处理费|经营性占用|
||惠州东江威立雅环境服务有限公司|合营公司|其他应收款|69,393.77|1 96,507.32||169,518.92|96,382.17|代付款|非经营性占用|
||华瑞东江微营养添加剂（深圳）有限公司|联营公司|应收账款|5,770,080.00|1 4,865,600.00||19,017,370.00|1,618,310.00|销售产品|经营性占用|
||华瑞东江微营养添加剂（深圳）有限公司|联营公司|应收票据|7,111,520.00|1 8,170,620.00||19,503,560.00|5,778,580.00|销售产品|经营性占用|
||深圳市莱索思环境技术有限公司|联营公司|应收账款|29,726.00|6 0,835.50||90,561.50|-|销售材料|经营性占用|
|小计||||16,743,066.12|36,708,035.41|-|45,957,829.36|7,493,272.17|||
|总计||||345,660,288.75|440,845,947.96|780,000.00|179,807,969.53|607,478,267.18|||
|企 业负责人：张维仰|||主管会计工作的负责人：田华臣|||||会计机构负责人：王敏艳|||