冠福控股股份有限公司
2016年半年度报告
2016-107
2016年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 728,727,553为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增20股。
公司负责人林文智、主管会计工作负责人张荣华及会计机构负责人(会计主管人员)蒋朝阳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目 录
2016半年度报告 .......................................................................................................... 2第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 5第二节公司简介 ......................................................................................................... 7第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 9第四节董事会报告 ................................................................................................... 21第五节重要事项 ....................................................................................................... 40第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 44第七节优先股相关情况 ........................................................................................... 44第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 45第九节财务报告 ....................................................................................................... 46第十节备查文件目录 ............................................................................................. 186
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|冠福股份、本公司、公司、福建冠|||
||指|冠福控股股份有限公司|
|福现代家用股份有限公司|||
|控股股东、实际控制人|指|林福椿及其子林文昌、林文洪、林文智四人|
|闻舟实业|指|闻舟（上海）实业有限公司|
|同孚实业|指|福建同孚实业有限公司|
|燊乾矿业|指|陕西省安康燊乾矿业有限公司|
|上海五天、五天实业|指|上海五天实业有限公司|
|能特科技|指|能特科技有限公司|
|冠福实业|指|福建冠福实业有限公司|
|塑米信息|指|上海塑米信息科技有限公司|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|《公司章程》|指|冠福控股股份有限公司现行章程|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|元|指|人民币|
|央行|指|中国人民银行|

第二节公司简介
一、公司简介
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|冠福股份|股票代码|002102|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|冠福控股股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|冠福股份|||
|公司的外文名称（如有）|Guanfu Holdings CO., Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|Guanfu Holdings|||
|公司的法定代表人|林文智|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|黄华伦|黄丽珠|
|联系地址|福建省泉州市德化县冠福产业园|福建省泉州市德化县冠福产业园|
|电话|0595-23551999 021-69765909|0595-23550777|
|传真|0595-27251999|0595-27251999|
|电子信箱|zqb@guanfu.com|zqb@guanfu.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2015年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2015年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||注册登记|注册登记地|企业法人营业|税务登记|组织机构|
||日期|点|执照注册号|号码|代码|
|||德化县浔中|3500001000219|35052670536||
|报告期初注册|2015-08-04||||70536404-X|
|||镇土坂村|05|404X||
|||德化县浔中|9135000070536|91350000705|9135000070|
|报告期末注册|2016-01-07|||||
|||镇土坂村|404XU|36404XU|536404XU|
|临时公告披露的指定||||||
|网站查询日期（如有）||||||
|临时公告披露的指定||||||
||不适用|||||
|网站查询索引（如有）||||||

第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||||本报告期比上年|
||本报告期|上年同期||
||||同期增减|
|营业收入（元）|524,847,993.76|869,948,951.84|-39.67%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|81,030,590.33|29,093,861.29|178.51%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常||||
||47,544,530.53|5,708,766.77|732.83%|
|性损益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|28,159,228.57|132,627,543.96|-78.77%|
|基本每股收益（元/股）|0.1112|0.0400|178.00%|
|稀释每股收益（元/股）|0.1112|0.0400|178.00%|
|加权平均净资产收益率|2.79%|1.24%|1.55%|
||||本报告期末比上|
||本报告期末|上年度末||
||||年度末增减|
|总资产（元）|4,784,209,271.33|4,871,709,219.66|-1.80%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|2,947,002,342.30|2,865,971,751.97|2.83%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净
资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
||14,991,198.32|主要系子公司能特科技处置持有北京微校教育科技有限公司17.5%的股权产生的投资收益。|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|||
|值准备的冲销部分）|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|17,739,268.58|主要系子公司能特科技取得的政府补助。|
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|||
|受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金|9,269,251.47|主要是对关联方收取的资金占用费。|
|占用费|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|110,656.66||
|减：所得税影响额|8,623,079.76||
|少数股东权益影响额（税后）|1,235.47||
|合计|33,486,059.80|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
公司在2015年末全面完成战略转型升级，成为了一家投资控股型的企业，向大健康全产业链布局迈出坚实的一步。2016年上半年，国际金融市场继续震荡，而国内经济下行压力加大，进入转型升级和全面深化改革的攻坚时期，面对复杂的市场环境和激烈的行业竞争，公司管理层紧紧围绕董事会年初制定的战略规划及要求，积极面对压力，逐步有序的推进主营业务方面的各项工作，通过“内生性”增长和“外延式”并购相结合的方式寻求更多的行业发展机会，使公司保持健康稳定发展。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司的主要业务为医药中间体研发生产、黄金开采、投资性房地产租赁经营业务。目前公司正在筹划重大资产重组事项暨拟发行股份及支付现金方式收购塑米信息100%股权。若本次重组成功，公司将进入塑料化工电商行业，形成以医药中间体为核心业务、以塑料化工电商为主要业务、兼营文化创意产业园区经营、黄金开采业务的业务结构。
报告期内，公司实现营业总收入52,484.80万元，其中：主营业务收入47,751.2万元，其他业务收入4,733.60万元，营业总收入较上年同期减少39.67%；实现归属于母公司股东净利润8,103.06万元。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
||524,847,993.76|869,948,951.84||报告期合并范围减少了与陶瓷、竹|
|||||木、玻璃等家用品生产 与分销贸易|
|营业收入|||-39.67%||
|||||业务相关的 16家公司100%的股|
|||||权，相应的营业收入减少所致。|
||359,629,305.17|681,462,650.25||报告期合并范围减少了与陶瓷、竹|
|营业成本|||-47.23%|木、玻璃等家用品生产 与分销贸易|
|||||业务相关的 16家公司100%的股|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||权，相应的营业成本减少所致。|
||5,423,435.56|54,355,390.95||报告期合并范围减少了与陶瓷、竹|
|||||木、玻璃等家用品生产 与分销贸易|
|销售费用|||-90.02%||
|||||业务相关的 16家公司100%的股|
|||||权，相应的销售费用减少所致。|
||45,260,963.18|61,166,889.72||报告期合并范围减少了与陶瓷、竹|
|||||木、玻璃等家用品生产 与分销贸易|
|管理费用|||-26.00%||
|||||业务相关的 16家公司100%的股|
|||||权，相应的管理费用减少所致。|
||34,656,857.44|46,124,189.10||报告期金融机构的借款和银行承兑|
|财务费用|||-24.86%|汇票贴现业务减少,相应的财务费|
|||||用减少。|
|所得税费用|18,606,912.96|14,515,956.81|28.18%|报告期递延所得税费用增加所致。|
|研发投入|11,572,836.06|6,937,332.47|66.82%|报告期能特科技加大研发投入。|
||28,159,228.57|132,627,543.96||报告期合并范围减少了与陶瓷、竹|
|||||木、玻璃等家用品生产 与分销贸易|
|经营活动产生的|||||
||||-78.77%|业务相关的 16家公司100%的股|
|现金流量净额|||||
|||||权，相应的与经营活动相关的收入|
|||||减少所致。|
|投资活动产生的|444,379,361.14|-510,226,554.57||报告期收到股权转让款以及关联方|
||||187.09%||
|现金流量净额||||的资金占用款所致。|
|筹资活动产生的|-93,239,034.37|418,190,305.14|||
||||-122.30%|报告期偿还金融机构的借款所致。|
|现金流量净额|||||
|现金及现金等价|379,428,340.91|40,107,269.41|||
||||846.03%||
|物净增加额|||||

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划
延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司经过2015年末的转型升级，各种财务指标得到明显改善，公司已成为投资控股企业。
报告期内，公司经营管理层继续贯彻董事会的发展方针，以盈利为目的，规范公司管理，提高经营效率。具体情况如下：
1、推进能特科技新项目的投资建设进度，尽快实现投产
报告期内，能特科技继续进行产能扩张和新品研发，已完成以下项目的建设：①年产120吨他汀项目已开始投产；②年产100吨五氟苯酚、年产80吨NT02-8项目已进入试生产阶段；
③年产50,000吨PPO项目，已完成该项目前期的单体年产3000吨邻甲酚、7000吨2，6-二甲基苯酚的运行，但PPO项目的调试生产时间暂不确定。
2、继续完善“中国梦谷-文创健康园区”的经营模式，挖掘园区商业价值
上海五天的“中国·梦谷—上海西虹桥文化科技创意产业园”将升级为“中国梦谷-文创健康园区”，公司充分发挥其所处虹桥商务港上海国际贸易中心承载区的优势，拓展新业务，扩大出租面积，为入驻园区的企业提供全方位、优质的“一站式”服务，提高各项服务性收入。同时，为公司储备优质的未来项目投资并购资源。
3、燊乾矿业以勘探为主，努力实现资产证券化
燊乾矿业的黄金品位为1.78克/吨，而国际金价涨幅未达到公司的预期价位，报告期内，金矿工作重心仍以储量勘探为主，并寻求与其他上市公司进行并购重组，实现资产证券化。
4、继续发挥上市公司并购重组功能，对大健康产业链进行布局
充分利用资本市场的舞台，借助能特科技的良好基础，推进公司朝大健康全产业链发展，寻求“外延式”并购的突破。报告期内，公司继续推进对上海塑米信息科技有限公司的重大资产重组，同时，继续对有发展前景的医药大健康项目进行考察，争取将公司打造成为战略驱动型、金融资本化、盈利能力强的投资控股集团。
5、加强内部控制，提升管理水平
报告期内，公司继续狠抓内部控制管理，完善内部控制制度体系，保证公司内部成员企业运营行为符合公司整体战略和经营目标；保证整体运行的的合法合规性；提高经营效率和效果。加强风险监控，完善风险评估体系，为公司发展战略实现创造良好平台。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上|营业成本比上|毛利率比上|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||年同期增减|年同期增减|年同期增减|
|分行业|||||||
|大宗贸易|239,010,865.40|239,026,476.01|-0.01%|-44.31%|-44.24%|-0.12%|
|家用分销|32,458,182.03|26,052,356.00|19.74%|-82.18%|-80.034%|-8.65%|
|医药化工|204,943,408.75|89,024,809.17|56.56%|22.70%|25.40%|-0.94%|
|矿业开采|1,099,504.72|1,125,711.40|-2.38%|-50.81%|-42.62%|-14.62%|
|分产品|||||||
|大宗贸易|239,010,865.40|239,026,476.01|-0.01%|-44.31%|-44.24%|-0.12%|
|家用分销|32,458,182.03|26,052,356.00|19.74%|-82.18%|-80.03%|-8.65%|
|医药化工|204,943,408.75|89,024,809.17|56.56%|22.70%|25.40%|-0.94%|
|矿业开采|1,099,504.72|1,125,711.40|-2.38%|-50.81%|-42.62%|-14.62%|
|分地区|||||||
|华中|325,913,163.76|209,660,526.46|35.67%|72.42%|143.81%|-18.84%|
|华东|151,117,323.20|145,217,311.32|3.90%|-71.26%|-70.75%|-1.68%|
|出口|481,473.94|351,514.80|26.99%|13.84%|1.51%|8.87%|

四、核心竞争力分析
公司的核心子公司能特科技拥有极强的研发能力和优秀人才，研发团队由国家“千人计划”入选者、美国斯坦福大学博士后、美国默克合成工艺研究室前高级研究员蔡东伟博士领衔，而现任能特科技董事长、总经理陈烈权先生，是享受国务院特殊津贴的专家、正教授级高级工程师，拥有几十年的化工行业生产管理经验，正是世界先进的化学新药合成技术研发能力与业界首屈一指的大规模生产工艺创新能力的完美结合，形成了能特科技强大的核心竞争力。
在其带领下，能特科技研发和生产出多种高技术含量的医药中间体，并获得了多个发明专利。
能特科技擅长做包括苯环的甲基化反应、苯环的空气氧化反应、加碳反应、手性拆分、格氏反应等化学反应，利用自身擅长的化学反应应用到其他的产品上对该产品的原有反应工艺进行优化，能够很快开发出新的产品。同时，在开发新的合成工艺时会充分考虑成本与环保问
题，尽可能地降低原有工艺的成本、加强环保。正是所有的产品都采用最新的合成技术，拥
有了显著的技术领先优势和成本优势。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□适用√不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|60,000|
|报告期投入募集资金总额|0|
|已累计投入募集资金总额|48,440|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额比例|0.00%|
|募集资金总体使用情况说明||
|公司募集资金的主要用途是：1、支付公司收购能特科技 100%股权的现金对价 48,000万元；||
|2、对能特科技增资用于“年产4万吨三甲酚”项目的第二期投资10,000 万元；3、支付本次||
|重大资产重组的中介机构相关费用 1,940万元。目前，完成了第1项与第 3项的支付，第2||
|项的“年产4万吨三甲酚”项目的第二期投资尚未启动，募集资金年末余额为 10,130.56万元。||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是否已|||||截至期|项目达|||项目可|
|||募集资|调整||截至期||||||
||变更项|||本报告||末投资|到预定|本报告|是否达|行性是|
|承诺投资项目和||金承诺|后投||末累计||||||
||目(含|||期投入||进度|可使用|期实现|到预计|否发生|
|超募资金投向||投资总|资总||投入金||||||
||部分变|||金额||(3)＝|状态日|的效益|效益|重大变|
|||额|额(1)||额(2)||||||
||更)|||||(2)/(1)|期|||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|向陈烈权等 15|||||||||||
|名对象支付收购||||||100.00|2015-0|9,761.8|||
||否|48,000||48,000|48,000||||是|否|
|能特科 100%股||||||%|3-31|8|||
|权的价款|||||||||||
|能特科技"年产4|||||||||||
|万吨三甲酚"项|否|10,000|||||||否|否|
|目的第二期投资|||||||||||
|支付本次交易中||||||100.00|||||
||否|440||440|440||||是|否|
|介机构相关费用||||||%|||||
|承诺投资项目小||||||||9,761.8|||
||--|58,440||48,440|48,440|--|--||--|--|
|计||||||||8|||
|超募资金投向|||||||||||
|无|||||||||||
|||||||||9,761.8|||
|合计|--|58,440|0|48,440|48,440|--|--||--|--|
|||||||||8|||
|未达到计划进度|||||||||||
|或预计收益的情|||||||||||
||本期不存在未达到计划进度的情况||||||||||
|况和原因（分具|||||||||||
|体项目）|||||||||||
||公司拟终止能特科技的“年产 4万吨三甲酚”项目的第二期投资。||||||||||
||能特科技在2015年上半年投入自有资金1,210.55万元对三甲酚的生产线进||||||||||
|项目可行性发生|行技改，将原有产能 7,500吨/年扩大到12,000吨/年，以满足近三年自身及||||||||||
|重大变化的情况|市场对三甲酚的需求，且比原计划的第二期投资节省了 8,789.45万元，公||||||||||
|说明|司拟终止原募投项目的实施并转变募投方向，将原募投项目的募集资金||||||||||
||10,000万元用于新项目“能特科技年产 2万吨维生素 E项目”的建设。||||||||||
||该事项已经董事会审议通过，尚需提交公司股东大会审议。||||||||||
|超募资金的金|不适用||||||||||
|额、用途及使用|||||||||||
|进展情况|||||||||||
|募集资金投资项|不适用||||||||||
|目实施地点变更|||||||||||

|||
|-|-|
|情况||
|募集资金投资项|不适用|
|目实施方式调整||
|情况||
||适用|
||在募集资金实际到位之前，公司以自筹资金预先支付律师事务所、审计机构、评估机构中介机构费用人民币 130万元。募集资金到位后，经本公司第四届董事会第43 次会议审议通过，公司于2015 年4月以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 130万元。审计机构出具了标准的鉴证报告，独立财务顾问出具了无异议的核查意见。|
|募集资金投资项||
|目先期投入及置||
|换情况||
||适用|
||经本公司第五届董事会第十次会议决议，能特科将使用不超过 8,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，即自 2016年4月17日至2017 年4月16日，到期将归还至募集资金专项账户。独立董事出具了同意的独立意见，独立财务顾问出具了无异议的核查意见。|
|用闲置募集资金||
|暂时补充流动资||
|金情况||
|项目实施出现募|不适用|
|集资金结余的金||
|额及原因||
||对能特科技增资用于"年产4万吨三甲酚"项目的第二期投资 10,000万元的|
|尚未使用的募集||
||闲置募集资金将8,000 万元暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审|
|资金用途及去向||
||议通过之日起不超过12个月，即自2016年4月17日至2017年4月16日。|
|募集资金使用及||
|披露中存在的问|本期无募集资金使用过程中需说明的其他情况|
|题或其他情况||

（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
||||
|-|-|-|
|募集资金项目概述|披露日期|披露索引|
|||（http://www.cninfo.com.cn）|
|向陈烈权等 15名对象支付收购能特科技有限公|||
||2014-08-18|发行股份及支付现金购买资|
|司100%股权的价款。|||
|||产并募集配套资金暨关联交|

||||
|-|-|-|
|||易报告书（草案）>及其摘要|
|能特科技"年产4万吨三甲酚"项目的第二期投|2014-08-18||
|资。公司通过用募集资金 10,000万元对能特科技|||
|增资，支持其"年产4万吨三甲酚"项目的第二期|||
|投资。该项目总投资 28,000万元，分三期投资，|||
|||（http://www.cninfo.com.cn）|
|其中一期项目设计年产能 1万吨，2012 年下半年|||
|||发行股份及支付现金购买资|
|试生产，2013 年5月调试完毕，因该工艺为全球|||
|||产并募集配套资金暨关联交|
|首创，工程化难度较大，年实际产能只能达到|||
|||易报告书（草案）>及其摘要|
|7,500 吨。能特科技在总结一期工程化经验的基础|||
|上，拟进行该项目的第二期投资，设计年产能 1|||
|万吨，拟使用募集资金 10,000万元，包括设备投|||
|资、铺底流动资金等。|||
||2014-08-18|（http://www.cninfo.com.cn）|
|支付本次交易中介机构相关费用。主要用于重组||发行股份及支付现金购买资|
|所应支付的审计、评估、律师、券商等相关费用。||产并募集配套资金暨关联交|
|||易报告书（草案）>及其摘要|

4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司|所处|主要产品|注册资|||营业收|营业利||
|公司名称|||||总资产|净资产|||净利润|
||类型|行业|或服务|本|||入|润||
|上海五天||||||||||
|||园区物|园区物业|184,000,|1,611,62|591,201,|166,708,|-14,360,|-14,123,|
|实业有限|子公司|||||||||
|||业经营|经营|000.00|0,916.42|533.72|113.53|976.20|841.36|
|公司||||||||||
|能特科技||医药中|医药中间|220,000,|1,080,56|739,960,|325,913,|107,781,|95,039,9|
||子公司|||||||||
|有限公司||间体|体|000.00|5,211.70|783.29|163.76|213.67|58.32|

5、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对2016年1-9月经营业绩的预计
2016年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
|||||
|-|-|-|-|
|2016 年1-9月归属于上市公司股东||||
||122.95%|至|141.53%|
|的净利润变动幅度||||
|2016 年1-9月归属于上市公司股东||||
||12,000|至|13,000|
|的净利润变动区间（万元）||||
|2015 年1-9月归属于上市公司股东||||
||5,382.38|||
|的净利润（万元）||||
||1、全资子公司能特科技有限公司经营业绩稳步增长，比|||
||去年同期有较大幅度的增长；2、公司在上年末完成了不|||
|业绩变动的原因说明|良资产剥离暨对涉及陶瓷生产、竹木制造、渠道分销、|||
||大宗商品贸易业务的16家控股子公司股权进行全部转|||
||让，减少了亏损，经营业绩得到改善。|||

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□适用√不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
|||
|-|-|
|每10 股送红股数（股）|0|
|每10 股派息数（元）（含税）|0|
|每10 股转增数（股）|20|
|分配预案的股本基数（股）|728,727,553|
|现金分红总额（元）（含税）|0.00|
|可分配利润（元）|0.00|
|现金分红占利润分配总额的比例|0.00%|
|本次现金分红情况：||
|其他||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|公司控股股东林文智先生基于公司目前的股本结构状况，鉴于公司目前稳定的生产经营||
|及良好的发展前景，为了促进公司健康发展，合理回报广大投资者，与股东分享公司发展的||
|经营成果，根据《公司章程》相关规定，在符合利润分配原则、保证公司正常经营及长远发||
|展的前提下，提出公司 2016年中期资本公积金转增股本预案。详情如下：||
|1、资本公积金转增股本方案的具体内容||
|以2016年6月30日公司总股本 728,727,553股为基数，以资本公积金向全体股东每 10||
|股转增 20股，合计转增 1,457,455,106 股，不送红股，不派发现金红利。本次资本公积金转||
|增股本后，公司总股本将增加至 2,186,182,659 股。本次转增前，截至 2016年6月30日，||
|公司资本公积金余额为 1,681,592,416.07 元，本次转增股本1,457,455,106 元，本次转增后，||
|公司尚余资本公积金224,137,310.07 元。本次资本公积金转增股本未超过本次转增前资本公||
|积金的余额。||
|2、资本公积金转增股本方案的合法性、合规性||
|本次资本公积金转增股本预案符合《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》、中国||
|证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市公司监||
|管指引第 3号—上市公司现金分红》及《公司章程》等有关规定，符合公司相关利润分配政||
|策及公司《未来三年股东分红回报规划》（2015年-2017年）的相关规定，且尚需提交股东||
|大会审议通过后方可实施，审议程序符合规定。||
|3、资本公积金转增股本方案与公司成长性的匹配性||
|公司充分考虑了对广大投资者的合理回报，与公司实际经营情况相匹配，鉴于目前的经||
|营状况及资本公积余额情况，并结合公司未来的发展前景和战略规划，在保证公司正常经营||
|和长远发展的前提下，公司控股股东林文智先生提出了 2016年中期资本公积金转增股本预||
|案。该预案兼顾了公司股东的当期利益和长期利益，充分考虑了广大投资者的合理诉求，与||
|公司经营业绩及未来发展相匹配，有利于优化公司股本结构，增强公司股票流动性，符合公||
|司的发展规划。||

本次资本公积金转增股本方案独立董事发表了同意的独立意见。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和中国证监的规范性文件要求，规范公司运作，建立了相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，并积极结合公司实际情况及监管部门的最新要求，及时对规章制度进行修订和完善，不断提高公司治理水平。
截至本报告期末，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不存在尚未解决的公司治理问题。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用√不适用
三、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√适用□不适用
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||该资产|||||
||||||||是||||
||||||对公|为上市|||||
|交易|||||||否||||
||被收|交易|||司损|公司贡||与交易对方|披露||
|对方||||对公司经|||为||||
||购或|价格|进展情况（注||益的|献的净||的关联关系|日期||
|或最||||营的影响|||关|||披露索引|
||置入|（万|2）||影响|利润占||（适用关联|（注||
|终控||||（注 3）|||联||||
||资产|元）|||（注|净利润||交易情形|5）||
|制方|||||||交||||
||||||4）|总额的|||||
||||||||易||||
|||||||比率|||||
|||||本次交易|||||||
|||||完成后，上|||||||
|||||市公司将|||||||
|||||进入塑料||||||（http://w|
|||||电商行业，||||||ww.cninf|
||||经公司2016年||||||||
|||||形成医药||||||o.com.cn）|
||||第一次临时股||||||||
|||||中间体、塑||||陈烈权持有||《福建冠|
||||东大会审议通||||||||
|||||料电商、文||||12.96%的公||福现代家|
||||过；已于2016||||||||
|||||化创意产||||司股份，且任||用股份有|
|上海|||年8月5日收到||||||||
||塑米|||业园区经||||公司副董事||限公司发|
|塑米|||《中国证监会||||||2016||
||信息|||营、黄金采||||长；王全胜持||行股份及|
|信息||168,0|行政许可项目||不适||||年07||
||100|||矿业务一||0.00%|是|有公司||支付现金|
|科技||00|审查一次反馈||应||||月04||
||%股|||体的业务||||1.15%的股||购买资产|
|有限|||意见通知书》||||||日||
||权|||结构，产业||||份，且任公司||并募集配|
|公司|||（161763号），||||||||
|||||架构得以||||董事、副总。||套资金暨|
||||并于2016年8||||||||
|||||优化，市场||||总经理，均为||关联交易|
||||月26日向中国||||||||
|||||竞争力得||||公司关联方。||报告书|
||||证监会报送反||||||||
|||||以显著提||||||（草案）》|
||||馈意见回复||||||||
|||||升，有利于||||||（修订|
|||||维护上市||||||稿）等|
|||||公司及中|||||||
|||||小股东利|||||||
|||||益。|||||||

2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
√适用□不适用
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||转让|||关||||
||||||||市场|转|||||
|||关|||转让|资产|||联||||
||||||||公允|让|||||
|||联|||资产|的评|||交|交易|||
||||关联|关联交|||价值|价|||||
|关联||交|||的账|估价|||易|损益|披露||
||关联关系||交易|易定价|||（万|格||||披露索引|
|方||易|||面价|值（万|||结|（万|日期||
||||内容|原则|||元）|（|||||
|||类|||值（万|元）|||算|元）|||
||||||||（如|万|||||
|||型|||元）|（如|||方||||
||||||||有）|元）|||||
|||||||有）|||式||||
|陈烈|陈烈权持有|重|收购|以第三|34,53|168,24||168,|发||2016-|（http://www|
|||||||||||0|||
|权、|12.96%的公|大|塑米|方出具|7.7|0||000|行||7-4|.cninfo.com.c|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|王全|司股份，且任|资|信息|交易标|股|n）《公司发行|
|胜|公司副董事|产|100%|的评估|份|股份及支付|
||长；王全胜持|重|股权|值作为|及|现金购买资|
||有公司|组||定价原|支|产并募集配|
||1.15%的股|||则|付|套资金暨关|
||份，且任公司||||现|联交易报告|
||董事、副总。||||金|书（草案）》|
|||||||（修订稿）等|
|转让价格与账面价值或评估|||||||
|||||不适用|||
|价值差异较大的原因（如有）|||||||
|||||本次交易完成后，上市公司将进入塑料电商行业，形成医药中间|||
|对公司经营成果与财务状况||||体、塑料电商、文化创意产业园区经营、黄金采矿业务一体的业|||
|的影响情况||||务结构，产业架构得以优化，市场竞争力得以显著提升，有利于|||
|||||维护上市公司及全体股东利益。|||

3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√适用□不适用
托管情况说明
公司于2013年收购了燊乾矿业100%的股权，因公司之前未涉足矿产行业，为保证收购完成后燊乾矿业的正常生产、经营，公司通过创新的托管经营模式聘请了具有矿业技术、矿权管理经验的专业团队对燊乾矿业进行日常生产管理，公司与厦门市万旗科技股份有限公司（以下简称“万旗科技”）签署了《陕西省安康燊乾矿业有限公司托管经营协议》，公司将燊乾矿业与矿产品生产相关的业务（包括矿产品的开采、加工）委托万旗科技管理经营，委托期为十年。托管经营费用依据燊乾矿业在万旗科技受托经营期间单一会计年度实现的净利润，以超额累进的方式进行计算、确认。公司与万旗科技签署该协议不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
公司的控股子公司上海五天投资建设的“中国梦谷--西虹桥文化创意科技产业园区”毗邻虹桥机场及高铁车站，已纳入上海虹桥商务区86平方公里大开发的板块。随着上海自贸区的
成立，以及2014年10月上海虹桥国家会展中心的正式开业，作为拥有完善的各类配套设施，得到政府政策扶持的“中国梦谷—上海西虹桥文化创意科技产业园”，更体现了集电子商务、文化创意、现代商贸、创业孵化为一体的现代服务业园区的商业价值。作为公司的投资性房地产，除上海五天分销中心自用外，全部用于招商出租。如今，园区经营收入已经成为公司医药中间体以外重要的收入及利润来源，报告期内，园区的房租、物业等收入共计3,146.39万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||实际发生|||||是否为|
|担保对象名||担保额||实际担保|||是否履||
||相关公告||日期（协议||担保类型|担保期||关联方|
|称||度||金额|||行完毕||
||披露日期||签署日）|||||担保|
|福建同孚实|2016-04-||||连带责任||||
|||30,000|2016-05-13|30,000||3年|否|是|
|业有限公司|19||||保证||||
|报告期内审批的对外担||||报告期内对外担保实|||||
|||30,000||||30,000|||
|保额度合计（A1）||||际发生额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外||||报告期末实际对外担|||||
|||30,000||||30,000|||
|担保额度合计（A3）||||保余额合计（A4）|||||
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生|||||是否为|
|担保对象名||担保额||实际担保|||是否履||
||相关公告||日期（协议||担保类型|担保期||关联方|
|称||度||金额|||行完毕||
||披露日期||签署日）|||||担保|
|上海五天实|2014-09-||||连带责任||||
|||40,000|2014-09-28|40,000||5年|否|是|
|业有限公司|21||||保证||||
|上海五天实|2015-09-||||连带责任||||
|||50,000|2015-11-27|50,000||5年|否|是|
|业有限公司|26||||保证||||
|报告期内审批对子公司||||报告期内对子公司担|||||
|||90,000||||77,304.93|||
|担保额度合计（B1）||||保实际发生额合计|||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||（B2）|||||
|报告期末已审批的对子||||报告期末对子公司实|||||
|||90,000||||77,304.93|||
|公司担保额度合计（B3）||||际担保余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生|||||是否为|
|担保对象名||担保||实际担保|||是否履||
||相关公告||日期（协议||担保类型|担保期||关联方|
|称||额度||金额|||行完毕||
||披露日期||签署日）|||||担保|
|能特科技有|2015-11-||||连带责任||||
|||6,362.8||0||2年|否|是|
|限公司|13||||保证||||
|||||报告期内对子公司担|||||
|报告期内审批对子公司|||||||||
|||6,362.8||保实际发生额合计||0|||
|担保额度合计（C1）|||||||||
|||||（C2）|||||
|报告期末已审批的对子||||报告期末对子公司实|||||
|||6,362.8||||0|||
|公司担保额度合计（C3）||||际担保余额合计（C4）|||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|||||报告期内担保实际发|||||
|报告期内审批担保额度|||||||||
|||126,362.8||生额合计||107,304.93|||
|合计（A1+B1+C1）|||||||||
|||||（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保||||报告期末实际担保余|||||
|||126,362.8||||107,304.93|||
|额度合计（A3+B3+C3）||||额合计（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资|||||||||
|||||36.41%|||||
|产的比例|||||||||
|其中：|||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的|||||||||
|||||30,000|||||
|金额（D）|||||||||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||||107,304.93|||||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如|||||||||
|||||不适用|||||
|有）|||||||||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||||不适用|||||

采用复合方式担保的具体情况说明
上海五天向信达金融租赁有限公司申请抵押借款额度40,000万元，由本公司及林福椿、林文昌、林文洪同时提供担保。公司向德化县工商银行申请的贷款额度9,800万元，由林福椿夫妇、林文昌夫妇、林文洪夫妇、林文智夫妇同时提供担保。
（1）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||承诺|承诺|履行|
|承诺事由|承诺方|承诺内容||||
||||时间|期限|情况|
|股改承诺|无|无||无|无|
|收购报告书或权益变||||||
||无|无||无|无|
|动报告书中所作承诺||||||
||陈烈权、蔡|||||
|||2014 年、2015年、2016年能特科技实||||
||鹤亭、王全|||||
|||现的净利润不低于15,030万元、18,167||||
||胜、荆州市|||||
|||万元、22,722万元。如在利润补偿期||2014|正处|
||能特投资合|||||
|||间经审计能特科技累积实际净利润不|2014-|年|于执|
|资产重组时所作承诺|伙企业（有|||||
|||足承诺净利润数的，则按其在本次交|08-14|-2016|行阶|
||限合伙）、秦|||||
|||易中取得的现金对价和股份对价的比||年|段|
||会玲、张光|||||
|||例以现金及股份的方式按本协议的约||||
||忠、陈强、|||||
|||定进行利润补偿。||||
||代齐敏|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在利润补偿期内，公司经审计后之合||||
|||并报表净利润扣除能特科技（含其下||||
|||属子公司，如有）实现的净利润和能||||
|||特科技因本次交易评估增值形成的无||||
|||形资产摊销部分造成的影响数后的净||||
|||利润（含非经常性损益），将不会出现||||
|||||2014|正处|
||林福椿、林|下列任一情形：（1）前两年任意一年||||
||||2014-|年|于执|
||文昌、林文|净利润低于人民币 500万元；或（2）||||
||||08-14|-2016|行阶|
||洪、林文智|第三年净利润低于人民币 1,000万元；||||
|||||年|段|
|||或（3）三年合计净利润低于人民币||||
|||3,000 万元。如出现上述任一情形，林||||
|||氏家族承诺连带在相应年度审计报告||||
|||出具之日起10日内以自有现金向冠福||||
|||股份补足上述承诺利润和实际完成利||||
|||润之间的差额部分。||||
||陈烈权、蔡|||||
||鹤亭、王全|||||
||胜、荆州市|||2014-||
|||本次交易中取得的本次发行的股份自|||正处|
||能特投资合|||12-31||
|||股份上市之日起 36个月内不转让，在|2014-||于执|
||伙企业（有|||至||
|||此之后按照中国证监会和深圳证券交|08-14||行阶|
||限合伙）、秦|||2017-||
|||易所的相关规定执行。|||段|
||会玲、张光|||12-30||
||忠、陈强、|||||
||代齐敏|||||
|||本次交易中取得的本次发行的股份自||2015-|正处|
||林福椿、闻|股份上市之日起 36个月内不转让，在|2014-|4-1至|于执|
||舟实业|此之后按照中国证监会和深圳证券交|08-14|2018-|行阶|
|||易所的相关规定执行。||3-31|段|
|首次公开发行或再融||||||
||无|无||无|无|
|资时所作承诺||||||
|||公司采取现金、股票、现金与股票相||||
|||结合的方式或者法律、法规允许的其||||
|||他方式分配股利。依据相关规定, 公司||||
|||||2015-||
|||足额提取法定公积金、任意公积金以|||正处|
|||||01-01||
|其他对公司中小股东||后，在满足公司正常的资金需求、并|2015-||于执|
||公司|||至||
|所作承诺||有足够现金用于股利支付的情况下，|04-27||行阶|
|||||2017-||
|||优先采取现金方式分配股利，公司在|||段|
|||||12-31||
|||期末可供分配利润暨未分配利润应不||||
|||低于 0.01元/股时，每年以现金方式分||||
|||配的利润应不少于当年实现的可供分||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||配利润的 20%。在确保足额现金股利||||
|||分配的前提下，公司可以另行采取股||||
|||票股利或资本公积金转增资本的方式||||
|||分配股利。足额提取法定公积金、任||||
|||意公积金以后，如公司总现金净流量||||
|||为正数，公司将积极采取现金方式分||||
|||配股利，每年以现金方式分配的利润||||
|||不少于当年实现的可分配利润的||||
|||10%。||||
||林福椿、林|公司股价低于 12.00元/股，将择机持||||
||||2015-|||
||文昌、林文|续增持公司股份，预计合计增持总金||长期||
||||07-10|||
||洪、林文智|额超过 1亿元人民币。||||
|||根据福建证监局《关于维护上市公司||||
|||||2015-||
||林福椿、林|股价稳定工作的通知》（闽证监发||||
||||2015-|7-9至|履行|
||文昌、林文|〔2015〕153号）的相关规定，一致承||||
||||07-09|2016-|完毕|
||洪、林文智|诺六个月内（自 2015年7月9日至||||
|||||1-8||
|||2016 年1月8日）不减持本公司股份。||||
|承诺是否及时履行|是|||||
|未完成履行的具体原||||||
|因及下一步计划（如|不适用|||||
|有）||||||

十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
√是□否
|||
|-|-|
|审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称|中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬||
||50|
|（万元）||

半年度财务报告的审计是否较2015年年报审计是否改聘会计师事务所
□是√否
十一、处罚及整改情况
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称/姓名|类型|原因|调查处罚类型|结论（如有）|披露日期|披露索引|
|公司|其他|关联方资金占用|其他|通报批评|||
|林文洪|实际控制人|关联方资金占用|其他|通报批评|||
|林文昌|董事|关联方资金占用|其他|通报批评|||
|林文智|高级管理人员|关联方资金占用|其他|通报批评|||
|张荣华|高级管理人员|关联方资金占用|其他|通报批评|||

整改情况说明
√适用□不适用
公司为优化资产结构、加快业务结构调整，将陶瓷、竹木等传统业务剥离给控股股东控制的福建同孚实业有限公司（转让16家子公司的股权），并在2015年12月31日完成资产交割，冠福实业由公司的控股子公司控股股东控制的关联企业，公司年末对冠福实业的应收帐款、其他应收款余额合计3.39亿元经审计机构认定为关联企业的资金占用。针对该违规事项，公司董事会高度重视，在资产交割完成后，积极与公司控股股东磋商解决方案，公司与冠福实业签订了还款协议，截至2016年5月16日，冠福实业已按照协议约定将上述资金占用款3.39亿元及资金占用费519.18万元，合计3.44亿元全部还清。未给上市公司带来损失，未在市场上造成不良影响。
同时，公司收到深交所的监管函后，以此为契机，再次进行整改和加强内控，主要措施如下：
1、组织培训、加强法规学习。公司董事会组织董事、监事、高级管理人员及相关业务部门的人员进行业务培训，认真学习《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板信息披露业务备忘录》等有关法律法规，以及公司《内部问责制度》、《信息披露制度》等内部控制制度，增强合规意识，进一步加强信息披露工作的管理，不断提高公司规范运作能力和水平，确保信息披露内容真实、准确、完整，持续提高信息披露质量。
2、强化财务流程管理。公司组织财务部、内控审计部对现有制度、流程进行梳理，加强对资金划转、费用支付的流程控制，并明确要求关于财务资助应当及时履行公司审批程序。
今后，公司将继续加强财务人员业务学习，积极参加各类业务知识培训，提高财务人员的专业素质和规范意识，同时加强内部审计，强化审计监督。
3、加强沟通。提高公司内部制度的执行力度，加强各部门之间的工作联系，加强与会
计师事务所的有效沟通，及时发现问题、解决问题，确保重大信息的及时传递与沟通，以保
证及时履行审批程序和信息披露义务，避免该类情况再次发生。
4、积极履行承诺。公司董事、监事、高级管理人员积极履行在《董事、监事、高级管理人员声明及承诺书》中作出的承诺，恪尽职守、履行诚信勤勉义务，保证承诺长期落实、持续规范。
上述具体内容详见2016年7月23日公司在指定信息披露网站巨潮资讯
(http://www.cninfo.com.cn)披露的《福建冠福现代家用股份有限公司关于深圳证券交易所监管函的回复公告》。
十二、其他重大事项的说明
√适用□不适用
（一）公司的全资子公司成都明发商务城建有限公司（现已更名为“成都梦谷房地产开发有限公司”，以下简称：“成都梦谷”）的股权转让，与明发集团有限公司（以下简称：“明发集团”）在2010年1月发生了股权转让纠纷，截止报告期末该案件尚未终结，详情如下：为了完善公司的产业布局，公司决定在成都市双流县地区投资建立创意设计产业孵化园，该项目的实施单位为成都梦谷。后因“汶川大地震”、金融风暴等各种原因，公司决定终止成都的投资项目（通过转让所持有的成都梦谷全部股权的方式终止该项目）。2010年1月份，公司与明发集团签订了成都梦谷的股权转让协议，后又因办理土地使用权证等原因，导致股权转让协议无法实施，公司终止了该协议。
2011年1月份，公司办理完成了成都梦谷的土地使用权证，并于2011年5月30日与上海智造空间电子商务有限公司（以下简称：“智造空间电子商务”）签订股权转让协议，将公司持有的成都梦谷100%股权全部转让。成都梦谷已办理了股权转让的相关工商变更手续。公司也已收到智造空间电子商务支付的股权转让价款4,500万元及当地政府对成都梦谷进行项目补贴的1,630万元。
明发集团认为，公司之前已和其签订了股权转让协议，该协议仍然有效，可以继续履行不应终止，成都梦谷的股权转让纠纷就此产生：
1、2011年10月8日，厦门仲裁委员会受理了明发集团关于成都梦谷股权转让纠纷的仲裁申请。
2、2012年3月31日，厦门仲裁委员会对该案件作出如下裁决：
（1）被申请人继续履行双方签订的《合同书》，立即办理成都梦谷100%股权转让的工
商变更登记手续，将成都梦谷100%股权变更登记至申请人或申请人指定的第三人名下；被申请人未能在裁决生效十五日内办妥相关工商变更登记手续的，申请人有权向法院申请强制执行划转股权；
（2）被申请人应于本裁决作出之日起十日内以申请人已支付的3,300万元为基数按每日万分之二点一计算，向申请人支付自2010年3月23日起至被申请人履行完上述第（一）裁决所确定的义务日止此期间的违约金；
（3）被申请人应于本裁决书生效之日起十日内向申请人支付律师代理费25万元；
（4）本案仲裁费328,440元全部由被申请人承担，鉴于申请人已向本会预交该仲裁费，被申请人应于本裁决书作出之日起十日内直接将该仲裁费328,440元付给申请人。
本裁决为终局裁决，自本裁决出具之日起生效。
3、2012年4月11日，公司代理律师认为厦门仲裁委员会在仲裁过程中存在违法行为，因此依据相关法律规定主张撤销该仲裁裁决；另，成都梦谷已完成所有股权转让的有关义务与手续，已不是公司财产，该裁决书第1点已无法执行。依据相关法律，公司向厦门市中级人民法院提出了“申请撤销仲裁裁决”的起诉。厦门市中级人民法院已受理该案件（案号为[2012]厦民认字第25号）。
4、2012年7月26日，公司接到四川省双流县人民法院（下称：“双流法院”）发出的应诉通知书、诉状等法律文书（案号为[2012]双流民初字第2803号），明发集团针对成都梦谷股权转让纠纷又向双流法院提起诉讼，诉讼请求如下：
（1）请求确认被告一（本公司）与被告二（智造空间电子商务）于2011年5月30日签订的关于被告三（成都梦谷）股权变更的《股权转让协议》无效；
（2）请求判令被告一、被告二、被告三立即共同负责将被告三（成都梦谷）100%股权恢复登记至被告一名下；
（3）本案诉讼费用由两被告共同承担。
5、2012年9月29日，双流法院受理本案后，认为案件所涉土地使用权利益超出双流县人民法院级别管辖权范围，依照《最高人民法院<关于审理民事级别管辖异议案件若干问题的规定>》第七条的规定，裁定：本案移送成都市中级人民法院（以下简称“成都中院”）审理。
6、2013年7月22日，成都市中级人民法院在听取双方当事人的陈述、答辩，对案情进行调查核实，鉴于本案件须以厦门市中级人民法院申请撤销仲裁裁决案审理结果为依据，现该案尚未审结，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十条、第一百五十四条的规定，
裁定：本案中止诉讼。
7、2013年9月16日，公司收到双流法院送达的《参加诉讼通知书》（[2013]双流行初字第43号）及与此案件相关的《行政起诉状》等法律文书。明发集团、黄焕明针对成都梦谷股权转让纠纷向双流法院提起行政诉讼，称双流工商行政管理局（以下简称“双流工商局”）在公司原控股子公司成都梦谷股权转让事项中，未尽审慎核查义务而作出相关变更登记，因此要求双流法院认定双流工商局关于成都梦谷相关变更登记违法并予以撤销。公司将作为第三人参与该等诉讼。原告明发集团、黄焕明的具体诉讼请求如下：
（1）依法判决双流工商局对成都梦谷的下列变更登记违法并撤销下列登记：2011年5月16日，法定代表人变更；2011年6月1日，成都明发商务城建设有限公司变更登记为成都梦谷房地产开发有限公司；2011年6月27日，投资人（股权）变更；2012年4月20日，法定代表人变更。
（2）本案的诉讼费由被告承担。
8、2013年10月30日，双流法院对明发集团、黄焕明针对成都梦谷股权转让纠纷向双流法院提起的行政诉讼作出裁定，经审查，认为原告明发集团、黄焕明不具备本案行政诉讼主体资格。据此，依照《中华人民共和国行政诉讼法》第四十一条第（一）项，《最高人民法院关于执行﹤中华人民共和国行政诉讼法﹥若干问题的解释》第四十四条第一款第（二）项、第六十三条第一条第（二）项之规定，裁定如下：
（1）驳回原告明发集团有限公司和原告黄焕明的起诉。
（2）案件受理费50元，依法退还二原告。
9、2013年11月13日，针对行政诉讼裁定结果，明发集团及黄焕明不服双流法院的裁定结果，向双流法院提交上诉状，依法提起上诉，其上诉请求如下：
（1）请求撤销原审裁定；
（2）依法改判支持上诉人的原审全部请求；
（3）判令被上诉人承担一、二审全部诉讼费用。
10、2013年11月15日，厦门中院对公司向其提出的申请撤销仲裁裁决的起诉作出裁定。
厦门中院认为，现有仲裁法及本案双方当事人在仲裁委仲裁中选定的仲裁规则均未有仲裁委接受申请人调查取证申请应征得对方当事人同意或在调查取证之前必须要告知对方当事人的规定，因此，公司关于仲裁委调查取证违法的理由不能成立。公司与明发集团签订《合同书》转让项目公司的股权，但此后，公司未经明发集团同意，擅自将项目公司的股权转让智造空
间电子商务并办理了股权变更登记，由此引发双方的纠纷。就双方当事人争议的，仲裁裁决公司向明发集团继续履行合同，交付案外人财产，仲裁裁决涉及第三人权利是否构成超裁的问题，厦门中院认为：厦门仲裁委员会厦仲裁字(2012)第0096号裁决书裁决公司和明发集团继续履行双方签订的合同，系围绕双方合同争议作出，符合仲裁条款所约定的交付仲裁的范围，亦未超出明发集团仲裁请求的范围。裁决书对公司与案外人智造空间电子商务之间的法律关系进行论述虽有不妥，但在裁决项中并末对该法律关系进行实体裁决，也没有为智造空间电子商务设定权利义务。该裁决第一项“公司未能在裁决生效十五日内办妥相应工商登记手续的情况下，明发集团有权向法院申请强制执行划转股权”中的“股权”，指的是公司的股权，不应理解为智造空间电子商务的股权，裁决对案外人智造空间电子商务不具有法律拘束力。
本案所涉仲裁裁决不具有《中华人民共和国仲裁法》第五十八条第一款第（二）项规定的超裁情形。综上，公司申请撤销仲裁裁决的理由不能成立，其撤裁申请应予驳回。据此，依照《中华人民共和国仲裁法》第六十条之规定，裁定如下：
（1）驳回申请人福建冠福现代家用股份有限公司的申请。
（2）本案案件受理费400元，由申请人福建冠福现代家用股份有限公司负担。
本裁定为终审裁定。
11、2014年3月4日，成都中院对明发集团及黄焕明不服双流法院《行政裁定书》[（2013）双流行初字第43号]的裁定结果提起上诉的案件作出裁定，经审查，根据双流法院送达的前述《行政裁定书》[编号：（2013）成行终字第63号]，成都中院认为，原审裁定认定事实不清。
依照《中华人民共和国行政诉讼法》第六十一条第（三）项以及最高人民法院《关于执行<中华人民共和国行政诉讼法>若干问题的解释》第六十三条第（十三）项之规定，裁定如下：（1）撤销四川省成都市双流县人民法院（2013）双流行初字第43号行政裁定书；
（2）本案发回四川省成都市双流县人民法院重新审理。
本裁定为终审裁定。
12、2014年5月23日，成都中院对双流法院移送的关于成都梦谷股权转让纠纷的案件作出判决，依据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十四条第一款、二款、三款，第二百五十三条，最高人民法院《关于民事诉讼证据的若干规定》第二条之规定，对本案作出判决：（1）驳回原告明发集团有限公司的诉讼请求。
（2）本案案件受理费266,800元，由原告明发集团有限公司承担。
13、2014年12月8日，成都中院对公司不予执行厦门仲裁委员会厦仲裁字[2012]第0096号
仲裁裁决的申请作出裁定，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十五条的规定，裁定如下：
驳回福建冠福现代家用股份有限公司不予执行仲裁裁决的申请。
如不服本裁定，可以自裁定书送达之日起十日内，向四川省高级人民法院申请复议。
14、2015年1月17日，四川省高级人民法院（以下简称“四川高院”）对公司不服成都中院作出的民事裁定（编号:(2014)成执裁字第46号裁定）的申请复议作出裁定，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十五条和《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉执行程序若干问题的解释》第八条、第九条的规定，裁定如下：
驳回福建冠福现代家用股份有限公司的复议申请。
本裁定送达后即发生法律效力。
15、2015年2月10日，明发集团根据四川高院的复议申请裁定结果，向成都中院申请恢复执行厦门仲裁委员会厦仲裁字[2012]第0096号仲裁裁决。
16、2015年3月4日，成都中院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十四条、第二百五十六条第二款、第二百四十四条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第四百八十七条的规定，裁定如下：
（1）本案恢复执行。
（2）冻结被执行人福建冠福现代家用股份有限公司银行存款限额1350万元。
（3）冻结期限为一年。
成都中院于2015年4月3日将成都梦谷的100%股权强制划转至明发集团名下，成都梦谷于2015年6月3日取得新营业执照，且成都中院已将公司经仲裁应付的违约金、仲裁阶段的相关律师费及仲裁费合计13,417,506.70元划转至明发集团账户中。至此，厦门仲裁作出的厦仲裁字[2012]第0096号仲裁裁决已执行完毕。
17、2015年7月20日，明发集团依据《中华人民共和国合同法》第144条规定：“约定的违约金低于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构以增加”，再次向厦门仲裁申请仲裁（厦门仲裁委员会《XA2015-0552号仲裁案仲裁通知书》[编号：厦仲(2015)4196号]），其仲裁请求如下：
（1）请求裁决被申请人（即公司）赔偿申请人（即明发集团）经济损失12,270,897.09元；
（2）请求裁决被申请人承担申请人因本案纠纷而产生的律师代理费154,000元；
（3）本案案件的仲裁费用由被申请人承担。
18、2016年4月23日，厦门仲裁委员会根据双方当事人撤案申请，并依据《仲裁规则》的有关规定，作出撤案决定（《撤案决定书》[编号：厦仲决字(2016)第283号]）如下：
1、同意申请人的撤案申请，撤销XA2015-0552号仲裁案。
2、本案仲裁费用70,724元，由申请人承担。申请人已向本会预缴仲裁费用10,856元，与本案仲裁费用相抵后，余款37,837元由本会直接退还申请人。
公司与明发集团的股权转让纠纷，分别于2011年11月11日、2011年12月21日、2012年4月10日、2012年4月13日、2012年7月28日、2013年7月30日、2013年9月23日、2013年11月12日、2013年11月27日、2013年12月5日、2014年6月23日、2014年7月9日、2015年3月11日、2015年3月14日、2015年10月27日、2016年5月31日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布了《关于公司与明发集团有限公司因子公司股权转让纠纷申请仲裁情况的公告》、《关于成都明发商务城建有限公司股权转让的后续事项的公告》、《关于公司与明发集团有限公司因子公司股权转让纠纷仲裁结果的公告》、《关于公司与明发集团有限公司因子公司股权转让纠纷仲裁申请撤销裁决受理的公告》、《关于公司与明发集团有限公司因子公司股权转让纠纷的公告》、《关于公司与明发集团有限公司因子公司股权转让纠纷的裁定结果公告》、《关于公司参加相关行政诉讼的公告》、《关于公司参加相关行政诉讼的裁定结果公告》、《关于参加相关行政诉讼的进展公告》、《关于公司与明发集团有限公司股权转让纠纷申请撤销仲裁裁决裁定结果的公告》、《关于公司与明发集团有限公司因子公司股权转让纠纷的判决结果公告》、《关于公司参加相关行政诉讼的终审裁定结果公告》、《关于公司与明发集团有限公司股权转让纠纷的进展公告》、《关于公司与明发集团有限公司股权转让纠纷的进展公告》、《关于公司与明发集团有限公司股权转让纠纷申请仲裁情况的公告》、《关于收到公司与明发集团有限公司股权转让纠纷仲裁撤案决定书的公告》。
（二）报告期内，公司筹划重大资产重组事项即以发行股份及支付现金购买塑米信息100%股权并募集配套资金暨关联交易事项，详情如下：
1、2016年2月1日，为维护广大投资者利益，避免引起公司股价异常波动，根据相关规定，经申请公司股票自2016年2月1日开市起按重大资产重组事项停牌。
2、2016年3月15日，公司召开了第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于<福建冠福现代家用股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>的议案》等与本次重组相关的议案，并于2016年3月16日披露了相关公告。
3、2016年3月22日，公司收到深圳证券交易所中小板公司管理部下发的中小板重组问询函（需行政许可）【2016】第21号《关于对福建冠福现代家用股份有限公司的重组问询函》，公司与相关各方及中介机构对问询函进行了逐项落实和认真回复，对相关文件进行了相应的补充和完善，并于2016年3月30日披露了有关回复及相关公告，同日，公司股票开市起复牌。
4、2016年6月12日，公司召开了第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于<福建冠福现代家用股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次重组相关的议案，并于2016年6月14日披露了相关公告。
5、2016年6月30日，公司召开2016年第一次临时股东大会会议，审议通过了《关于<福建冠福现代家用股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次重组相关的议案，并于2016年7月1日披露了相关公告。
6、2016年7月2日，公司召开了第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于根据股东大会授权调整募集配套资金方案的议案》、《关于修订<福建冠福现代家用股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次重组相关的议案，并于2016年7月4日披露了相关公告。
7、2016年7月18日，中国证券监督管理委员会出具《中国证监会行政许可申请受理通知书》（161763号），中国证监会依法对公司提交的《福建冠福现代家用股份有限公司上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。
8、2016年8月5日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（161763号）。中国证监会依法对公司提交的《福建冠福现代家用股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，现需要公司就有关问题作出书面说明和解释，并在30个工作日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。本公司与相关中介机构将按照上述通知书的要求，及时组织回复反馈有意见并披露，且于2016年8月26日将相关材料报送中国证监会行政许可受理部门。
公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项尚需获得中国证监会的核准，能否获得上述核准及获得核准的时间存在不确定性。公司将根据上述相关部门对该事项的审核进展情况及时履行信息披露义务。
本次重大资产重组的相关情况，详情请查阅公司于2016年1月30日、2月3日、2月17日、2月25日、3月3日、3月10日、3月16日、3月30日、4月23日、5月23日、6月14日、7月1日、7
月4日、7月20日、8月9日、8月26日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《重大资产重组停牌公告》、《关于重大资产重组的进展公告》、《关于重大资产重组进展及延期复牌的公告》、《福建冠福现代家用股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》、《信达证券关于福建冠福现代家用股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案之独立财务顾问核查意见》、《关于公司股票复牌的提示性公告》、《关于深圳证券交易所重组问询函的回复公告》、《关于重大资产重组的进展公告》、《第五届董事会第十一次会议决议公告》、《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》、《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）摘要》、《发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》、《2016年第一次临时股东大会决议公告》、《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）摘要（修订稿）》、《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》、《第五届董事会第十三次会议决议公告》、《关于调整募集配套资金方案的公告》、《关于重大资产重组申请材料获得中国证监会行政许可申请受理的公告》、《关于收到中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书的公告》、《关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的回复公告》、《关于中国证券监督管理委员会行政许可项目审查一次反馈的回复》等公告。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行|送|公积金|||||
||数量|比例||||其他|小计|数量|比例|
||||新股|股|转股|||||
|一、有限售条件股份|326,181,422|44.76%||||-18|-18|326,181,404|44.76%|
|3、其他内资持股|326,181,422|44.76%||||-18|-18|326,181,404|44.76%|
|其中：境内法人持股|62,058,824|8.52%||||0|0|62,058,824|8.52%|
|境内自然人持股|264,122,598|36.24%||||-18|-18|264,122,580|36.24%|
|二、无限售条件股份|402,546,131|55.24%||||18|18|402,546,149|55.24%|
|1、人民币普通股|402,546,131|55.24%||||18|18|402,546,149|55.24%|
|三、股份总数|728,727,553|100.00%||||0|0|728,727,553|100.00%|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期初限售|本期解除限|本期增加||||
|股东名称||||期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
||股数|售股数|限售股数||||
|林文智|38,036,118|18|0|38,036,100|股票解除质押|2016-1-4|
|合计|38,036,118|18|0|38,036,100|--|--|

二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末普通股股东||||||报告期末表决权恢复的优先股|||||
|||40,879|||||||0||
|总数||||||股东总数（如有）（参见注 8）|||||
|持股5%以上的普通股股东或前 10名普通股股东持股情况|||||||||||
||||||报告期||||质押或冻结情况||
|||||报告期末|||持有有限售|持有无限售|||
||||持股||内增减||||||
|股东名称|股东性质|||持有的普|||条件的普通|条件的普通|股份||
||||比例||变动情|||||数量|
|||||通股数量|||股数量|股数量|状态||
||||||况||||||
|林福椿|境内自然人||13.87%|101,079,002|||45,000,000|56,079,002||101,070,00|
||||||||||质押||
|||||||||||0|
|陈烈权|境内自然人||12.96%|94,466,350|||94,466,350|0|||
||||||||||质押|69,836,783|
|闻舟（上海）实业有限公司|境内非国有法人||7.52%|54,833,610|||54,833,610|0|||
||||||||||质押|54,833,610|
|林文智|境内自然人||5.22%|38,036,118|||38,036,118|0|||
||||||||||质押|38,036,100|
|林文昌|境内自然人||4.90%|35,726,442|||35,726,442|0|||
||||||||||质押|35,720,000|
|蔡鹤亭|境内自然人||4.75%|34,618,218|||34,618,218|0|||
||||||||||质押|29,141,000|
|林文洪|境内自然人||3.08%|22,439,056|||0|22,439,056|||
||||||||||质押|22,439,056|
|王全胜|境内自然人||1.15%|8,401,934|||8,401,934|0|质押|8,401,934|
|荆州市能特投资合伙企业（有|境内非国有法人||0.99%|7,225,214|||7,225,214|0|||
|||||||||||0|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限合伙）|||||||||
|秦会玲|境内自然人|0.96%|7,004,109|7,004,109|0||质押|7,004,109|
|||2014 年12月19日，公司收到中国证监会《关于核准福建冠福|||||||
|||现代家用股份有限公司向陈烈权等发行股份购买资产并募集配套资|||||||
|||金的批复》（证监许可[2014]1371 号），核准公司向陈烈权等 15个交|||||||
|战略投资者或一般法人因配|||||||||
|||易对象发行共计 219,633,943股股份，用于购买能特科技 100%股权，|||||||
|售新股成为前 10名普通股股|||||||||
|||同时向林福椿、闻舟实业非公开发行 99,833,610 股新股募集配套资|||||||
|东的情况（如有）（参见注 3）|||||||||
|||金。公司发行股份募集配套资金新增 99,833,610 股股份已于 2015年|||||||
|||4月1日在深交所上市，闻舟实业因配售新股成为前10名股东之一，|||||||
|||其承诺自新增股份发行上市之日起锁定 36个月。|||||||
|上述股东关联关系或一致行||林福椿与林文昌、林文洪、林文智是父子关系，四人存在关联关系；|||||||
|动的说明||林文洪持有闻舟实业 100%股权，与控股股东存在关联关系。|||||||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况|||||||||
|||报告期末持有无限售条件普通股股份||||股份种类|||
|股东名称|||||||||
|||数量||||股份种类||数量|
|林福椿||56,079,002||||人民币普通股||56,079,002|
|林文洪||22,439,056||||人民币普通股||22,439,056|
|海通资管－民生－海通海汇系列－星石1号集合资产管理计划||6,554,348|||||||
|||||||人民币普通股||6,554,348|
|杭州联创永溢创业投资合伙企业（有限合伙）||6,250,000|||||||
|||||||人民币普通股||6,250,000|
|周伟青||5,627,100||||人民币普通股||5,627,100|
|全国社保基金一零七组合||4,842,526||||人民币普通股||4,842,526|
|浙江万轮投资合伙企业（有限合伙）||4,826,787|||||||
|||||||人民币普通股||4,826,787|
|陆金华||4,600,000||||人民币普通股||4,600,000|
|海得汇金创业投资江阴有限公司||4,236,072|||||||
|||||||人民币普通股||4,236,072|
|中国对外经济贸易信托有限公司－新股Ｃ1||4,107,792|||||||
|||||||||4,107,792|
|前10名无限售条件普通股股||公司前10 名股东中，林福椿与林文昌、林文洪、林文智是父子，四|||||||
|东之间，以及前 10名无限售||人存在关联关系；林文洪持有闻舟实业 100%股权，与控股股东存在|||||||
|条件普通股股东和前 10名普||关联关系；其他股东相互之间未知是否存在关联关系或是否属于一致|||||||
|通股股东之间关联关系或一||行动人的关系。|||||||

|||
|-|-|
|致行动的说明||
|前10名普通股股东参与融资||
|融券业务股东情况说明（如|无|
|有）（参见注 4）||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2015年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2015年年报。
第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
√是□否
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2016年08月29日|
|审计机构名称|中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|中兴财光华审会字（2016）第304669号|
|注册会计师姓名|杨海龙、许洪磊|

半年度审计报告是否非标准审计报告
□是√否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：冠福控股股份有限公司 2016年06月30日单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|570,586,780.65|231,977,417.34|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益|||
|的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|31,870,870.00|97,621,128.88|
|应收账款|192,304,763.53|170,981,258.68|

||||
|-|-|-|
|预付款项|29,427,339.72|28,054,133.56|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|358,787.45||
|应收股利|||
|其他应收款|321,475,357.82|874,143,910.28|
|买入返售金融资产|||
|存货|118,528,768.62|104,653,922.11|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|8,055,928.35|2,689,487.10|
|流动资产合计|1,272,608,596.14|1,510,121,257.95|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|6,550,000.00|31,550,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|35,694,453.52|36,019,251.39|
|投资性房地产|961,900,849.74|961,900,849.74|
|固定资产|433,041,212.52|438,814,258.29|
|在建工程|246,727,013.23|73,883,304.48|
|工程物资|7,511,975.29|13,574,228.38|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|276,278,208.47|275,807,147.80|
|开发支出|6,807,625.03|4,805,463.97|
|商誉|1,372,196,693.43|1,372,196,693.43|
|长期待摊费用|37,059,367.99|43,254,760.54|
|递延所得税资产|31,372,533.18|29,192,781.24|
|其他非流动资产|96,460,742.79|80,589,222.45|
|非流动资产合计|3,511,600,675.19|3,361,587,961.71|
|资产总计|4,784,209,271.33|4,871,709,219.66|

||||
|-|-|-|
|流动负债：|||
|短期借款|397,000,000.00|436,925,788.11|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益|||
|的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|100,362,974.93|194,812,763.20|
|应付账款|58,979,376.57|54,871,750.89|
|预收款项|4,077,226.33|5,014,746.06|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|7,162,980.10|7,957,574.84|
|应交税费|13,900,538.31|25,802,860.95|
|应付利息|8,055,039.56|4,748,921.05|
|应付股利|0.00|6,626,597.36|
|其他应付款|113,520,314.33|116,358,737.72|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|139,855,485.78|82,483,791.29|
|其他流动负债|300,000.00|393,852.22|
|流动负债合计|843,213,935.91|935,997,383.69|
|非流动负债：|||
|长期借款|638,541,801.08|733,980,888.20|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|90,000,000.00|70,000,000.00|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||

||||
|-|-|-|
|预计负债|||
|递延收益|30,788,999.98|33,463,000.00|
|递延所得税负债|192,617,547.07|189,284,291.88|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|951,948,348.13|1,026,728,180.08|
|负债合计|1,795,162,284.04|1,962,725,563.77|
|所有者权益：|||
|股本|728,727,553.00|728,727,553.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,681,592,416.07|1,681,592,416.07|
|减：库存股|||
|其他综合收益|111,945,252.65|111,945,252.65|
|专项储备|451,951.29|451,951.29|
|盈余公积|15,090,435.22|15,090,435.22|
|一般风险准备|||
|未分配利润|409,194,734.07|328,164,143.74|
|归属于母公司所有者权益合计|2,947,002,342.30|2,865,971,751.97|
|少数股东权益|42,044,644.99|43,011,903.92|
|所有者权益合计|2,989,046,987.29|2,908,983,655.89|
|负债和所有者权益总计|4,784,209,271.33|4,871,709,219.66|

法定代表人：林文智 主管会计工作负责人：张荣华 会计机构负责人：蒋朝阳2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|364,971,947.05|82,056,947.33|
|以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融资产|||
|衍生金融资产|||

||||
|-|-|-|
|应收票据|0.00|30,000,000.00|
|应收账款|2,435,595.35|3,369,979.38|
|预付款项|14,149,471.89|11,436,976.09|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|239,288,817.25|791,273,199.26|
|存货|1,846,887.00|4,257,220.15|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|2,179.34|0.00|
|流动资产合计|622,694,897.88|922,394,322.21|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,251,399,997.43|2,251,399,997.43|
|投资性房地产|||
|固定资产|451,875.67|485,868.65|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|357,770.17|454,974.31|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|4,415,206.27|5,591,932.41|
|其他非流动资产|9,083,820.00|9,083,820.00|
|非流动资产合计|2,265,708,669.54|2,267,016,592.80|
|资产总计|2,888,403,567.42|3,189,410,915.01|
|流动负债：|||
|短期借款|302,000,000.00|362,071,949.70|
|以公允价值计量且其变动计入当期损|||

||||
|-|-|-|
|益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|33,000,000.00|122,175,793.84|
|应付账款|462,590.40|3,470,056.26|
|预收款项|585,861.55|54,673,086.44|
|应付职工薪酬|340,033.15|427,250.73|
|应交税费|412,468.53|547,530.46|
|应付利息|472,519.19|672,423.36|
|应付股利|||
|其他应付款|275,628,753.66|372,981,307.10|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|612,902,226.48|917,019,397.89|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|612,902,226.48|917,019,397.89|
|所有者权益：|||
|股本|728,727,553.00|728,727,553.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,678,815,381.55|1,678,815,381.55|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|15,090,435.22|15,090,435.22|
|未分配利润|-147,132,028.83|-150,241,852.65|
|所有者权益合计|2,275,501,340.94|2,272,391,517.12|
|负债和所有者权益总计|2,888,403,567.42|3,189,410,915.01|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|524,847,993.76|869,948,951.84|
|其中：营业收入|524,847,993.76|869,948,951.84|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|458,694,075.09|857,291,107.96|
|其中：营业成本|359,629,305.17|681,462,650.25|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|3,626,572.40|3,645,087.66|
|销售费用|5,423,435.56|54,355,390.95|
|管理费用|45,260,963.18|61,166,889.72|
|财务费用|34,656,857.44|46,124,189.10|
|资产减值损失|10,096,941.34|10,536,900.28|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|14,675,202.13|-631,631.79|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|-324,797.87|-1,163,279.79|

||||
|-|-|-|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|80,829,120.80|12,026,212.09|
|加：营业外收入|17,853,131.48|31,389,621.93|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|12,007.92|437,104.40|
|其中：非流动资产处置损失|8,801.68|2,317.50|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|98,670,244.36|42,978,729.62|
|减：所得税费用|18,606,912.96|14,515,956.81|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|80,063,331.40|28,462,772.81|
|归属于母公司所有者的净利润|81,030,590.33|29,093,861.29|
|少数股东损益|-967,258.93|-631,088.48|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资|||
|产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进|||
|损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类|||
|进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金|||
|融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|80,063,331.40|28,462,772.81|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|81,030,590.33|29,093,861.29|
|归属于少数股东的综合收益总额|-967,258.93|-631,088.48|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.1112|0.0400|
|（二）稀释每股收益|0.1112|0.0400|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：林文智 主管会计工作负责人：张荣华 会计机构负责人：蒋朝阳4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|30,981,959.65|184,786,352.56|
|减：营业成本|20,328,850.69|165,228,647.44|
|营业税金及附加|90,301.55|303,064.33|
|销售费用|434,722.27|3,015,918.25|
|管理费用|6,329,207.61|11,354,614.31|
|财务费用|9,267,511.24|12,788,401.15|
|资产减值损失|341,816.33|1,663,021.09|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-5,810,450.04|-9,567,314.01|
|加：营业外收入|10,100,000.00|1,274,504.69|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|3,000.00|361,721.09|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|4,286,549.96|-8,654,530.41|
|减：所得税费用|1,176,726.14|-73,075.44|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|3,109,823.82|-8,581,454.97|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资|||
|产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进|||
|损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||

||||
|-|-|-|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类|||
|进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金|||
|融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|3,109,823.82|-8,581,454.97|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|624,542,673.84|961,487,309.48|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的|||
|金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|3,400,385.39|0.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|84,818,543.18|183,158,621.18|
|经营活动现金流入小计|712,761,602.41|1,144,645,930.66|
|购买商品、接受劳务支付的现金|560,204,365.79|662,949,401.52|

||||
|-|-|-|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|26,574,778.58|64,846,778.57|
|支付的各项税费|44,399,085.47|29,353,404.13|
|支付其他与经营活动有关的现金|53,424,144.00|254,868,802.48|
|经营活动现金流出小计|684,602,373.84|1,012,018,386.70|
|经营活动产生的现金流量净额|28,159,228.57|132,627,543.96|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|259,300,000.00|0.00|
|取得投资收益收到的现金||531,648.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回|||
||7,500.00|0.00|
|的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|519,495,137.86|0.00|
|投资活动现金流入小计|778,802,637.86|531,648.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付|||
||158,231,302.11|29,158,202.57|
|的现金|||
|投资支付的现金|0.00|480,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|176,191,974.61|1,600,000.00|
|投资活动现金流出小计|334,423,276.72|510,758,202.57|
|投资活动产生的现金流量净额|444,379,361.14|-510,226,554.57|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|0.00|584,999,996.10|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|160,214,631.94|325,050,918.39|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||1,802,408.32|
|筹资活动现金流入小计|160,214,631.94|911,853,322.81|
|偿还债务支付的现金|208,207,812.68|400,014,522.51|

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|39,740,600.16|43,648,495.16|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|5,505,253.47|50,000,000.00|
|筹资活动现金流出小计|253,453,666.31|493,663,017.67|
|筹资活动产生的现金流量净额|-93,239,034.37|418,190,305.14|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|128,785.57|-484,025.12|
|五、现金及现金等价物净增加额|379,428,340.91|40,107,269.41|
|加：期初现金及现金等价物余额|180,898,182.34|123,694,808.34|
|六、期末现金及现金等价物余额|560,326,523.25|163,802,077.75|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|55,450,537.28|213,579,615.38|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|238,209,355.71|67,645,221.99|
|经营活动现金流入小计|293,659,892.99|281,224,837.37|
|购买商品、接受劳务支付的现金|112,257,672.34|243,286,931.44|
|支付给职工以及为职工支付的现金|876,057.90|12,651,707.54|
|支付的各项税费|993,637.88|7,433,063.57|
|支付其他与经营活动有关的现金|313,879,505.43|114,988,390.00|
|经营活动现金流出小计|428,006,873.55|378,360,092.55|
|经营活动产生的现金流量净额|-134,346,980.56|-97,135,255.18|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|219,300,000.00|0.00|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回|||
|的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|519,495,137.86|0.00|
|投资活动现金流入小计|738,795,137.86|0.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付|24,616.80|1,646,684.62|

||||
|-|-|-|
|的现金|||
|投资支付的现金|0.00|580,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|176,191,974.61|1,600,000.00|
|投资活动现金流出小计|176,216,591.41|583,246,684.62|
|投资活动产生的现金流量净额|562,578,546.45|-583,246,684.62|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|0.00|584,999,996.10|
|取得借款收到的现金|50,000,000.00|263,455,523.74|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|0.00|1,802,408.32|
|筹资活动现金流入小计|50,000,000.00|850,257,928.16|
|偿还债务支付的现金|110,071,949.70|170,935,309.41|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|9,452,949.80|8,947,943.47|
|支付其他与筹资活动有关的现金|83,791,666.67||
|筹资活动现金流出小计|203,316,566.17|179,883,252.88|
|筹资活动产生的现金流量净额|-153,316,566.17|670,374,675.28|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||5,417.49|
|五、现金及现金等价物净增加额|274,914,999.72|-10,001,847.03|
|加：期初现金及现金等价物余额|82,056,947.33|70,094,233.06|
|六、期末现金及现金等价物余额|356,971,947.05|60,092,386.03|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有|
|||其他权益工具||||||||||少数||
|项目|||||||其他|||一般|未分||者权|
|||优|永||资本|减：库||专项|盈余|||股东||
||股本|||其|||综合|||风险|配利||益合|
|||先|续||公积|存股||储备|公积|||权益||
|||||他|||收益|||准备|润||计|
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末|728,||||1,681,||111,9|451,9|15,09||328,1|43,01|2,908,|
|余额|727,||||592,4||45,25|51.29|0,435.||64,14|1,903.|983,6|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||553.|16.07|2.65||22|3.74|92|55.89|
||00||||||||
|加：会计|||||||||
|政策变更|||||||||
|前|||||||||
|期差错更正|||||||||
|同|||||||||
|一控制下企|||||||||
|业合并|||||||||
|其|||||||||
|他|||||||||
||728,||||||||
|||1,681,|111,9||15,09|328,1|43,01|2,908,|
|二、本年期初|727,|||451,9|||||
|||592,4|45,25||0,435.|64,14|1,903.|983,6|
|余额|553.|||51.29|||||
|||16.07|2.65||22|3.74|92|55.89|
||00||||||||
|三、本期增减|||||||||
|||||||81,03|-967,|80,06|
|变动金额（减|||||||||
|||||||0,590.|258.9|3,331.|
|少以“－”号|||||||||
|||||||33|3|40|
|填列）|||||||||
|||||||81,03|-967,|80,06|
|（一）综合收|||||||||
|||||||0,590.|258.9|3,331.|
|益总额|||||||||
|||||||33|3|40|
|（二）所有者|||||||||
|投入和减少|||||||||
|资本|||||||||
|1．股东投入|||||||||
|的普通股|||||||||
|2．其他权益|||||||||
|工具持有者|||||||||
|投入资本|||||||||
|3．股份支付|||||||||
|计入所有者|||||||||
|权益的金额|||||||||
|4．其他|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分|||||||||
|配|||||||||
|1．提取盈余|||||||||
|公积|||||||||
|2．提取一般|||||||||
|风险准备|||||||||
|3．对所有者|||||||||
|（或股东）的|||||||||
|分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（四）所有者|||||||||
|权益内部结|||||||||
|转|||||||||
|1．资本公积|||||||||
|转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|2．盈余公积|||||||||
|转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|3．盈余公积|||||||||
|弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储|||||||||
|备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（六）其他|||||||||
||728,|||||||2,989,046,987.29|
|||1,681,|111,9||15,09|409,1|42,04||
|四、本期期末|727,|||451,9|||||
|||592,4|45,25||0,435.|94,73|4,644.||
|余额|553.|||51.29|||||
|||16.07|2.65||22|4.07|99||
||00||||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有|
|||其他权益工具||||||||||少数||
|项目||||||||||||||
||||||||其他|||一般|未分||者权|
|||优|永||资本|减：库||专项|盈余|||股东||
||股本|||其|||综合|||风险|配利||益合|
|||先|续||公积|存股||储备|公积|||权益||
|||||他|||收益|||准备|润||计|
|||股|债|||||||||||
||628,|||||||||||||
||||||1,190,||61,60||15,09||134,8|25,79|2,057,|
|一、上年期末|893,|||||||419,9||||||
||||||918,6||0,342.||0,435.||74,23|9,421|596,9|
|余额|943.|||||||89.73||||||
||||||11.71||44||22||9.27|.60|82.97|
||00|||||||||||||
|加：会计||||||||||||||
|政策变更||||||||||||||
|前||||||||||||||
|期差错更正||||||||||||||
|同||||||||||||||
|一控制下企||||||||||||||
|业合并||||||||||||||
|其||||||||||||||
|他||||||||||||||
||628,|||||||||||||
||||||1,190,||61,60||15,09||134,8|25,79|2,057,|
|二、本年期初|893,|||||||419,9||||||
||||||918,6||0,342.||0,435.||74,23|9,421|596,9|
|余额|943.|||||||89.73||||||
||||||11.71||44||22||9.27|.60|82.97|
||00|||||||||||||
|三、本期增减|99,8|||||||||||||
||||||490,6||50,34||||193,2|17,21|851,3|
|变动金额（减|33,6|||||||31,96||||||
||||||73,80||4,910.||||89,90|2,482|86,67|
|少以“－”号|10.0|||||||1.56||||||
||||||4.36||21||||4.47|.32|2.92|
|填列）|0|||||||||||||
||||||||54,52||||193,2|1,984|249,8|
|（一）综合收||||||||||||||
||||||||7,573.||||89,90|,127.|01,60|
|益总额||||||||||||||
||||||||46||||4.47|75|5.68|
||99,8|||||||||||||
|（二）所有者|||||486,9||||||||586,8|
||33,6|||||||||||||
|投入和减少|||||68,79||||||||02,40|
||10.0|||||||||||||
|资本|||||4.42||||||||4.42|
||0|||||||||||||
||99,8||||485,1||||||||584,9|
|1．股东投入||||||||||||||
||33,6||||66,38||||||||99,99|
|的普通股||||||||||||||
||10.0||||6.10||||||||6.10|

||||||
|-|-|-|-|-|
||0||||
|2．其他权益|||||
|工具持有者|||||
|投入资本|||||
|3．股份支付|||||
|计入所有者|||||
|权益的金额|||||
|||1,802,||1,802,|
|4．其他||408.3||408.3|
|||2||2|
|（三）利润分|||||
|配|||||
|1．提取盈余|||||
|公积|||||
|2．提取一般|||||
|风险准备|||||
|3．对所有者|||||
|（或股东）的|||||
|分配|||||
|4．其他|||||
|（四）所有者|||||
|权益内部结|||||
|转|||||
|1．资本公积|||||
|转增资本（或|||||
|股本）|||||
|2．盈余公积|||||
|转增资本（或|||||
|股本）|||||
|3．盈余公积|||||
|弥补亏损|||||
|4．其他|||||
|（五）专项储|||31,96|31,96|
|备|||1.56|1.56|
||||70,75|70,75|
|1．本期提取|||||
||||3.16|3.16|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||38,79||||38,79|
|2．本期使用|||||||||
|||||1.60||||1.60|
|||3,705,|-4,18||||15,22|14,75|
|（六）其他||009.9|2,663.||||8,354|0,701.|
|||4|25||||.57|26|
||728,||||||||
|||1,681,|111,9||15,09|328,1|43,01|2,908,|
|四、本期期末|727,|||451,9|||||
|||592,4|45,25||0,435.|64,14|1,903|983,6|
|余额|553.|||51.29|||||
|||16.07|2.65||22|3.74|.92|55.89|
||00||||||||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目|||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|||
||股本|优先|永续|||||||配利|权益合|
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|||
|||股|债|||||||润|计|
||728,7||||1,678,8|||||-150,2|2,272,3|
|一、上年期末|||||||||15,090,|||
||27,55||||15,381.|||||41,85|91,517.|
|余额|||||||||435.22|||
||3.00||||55|||||2.65|12|
|加：会计||||||||||||
|政策变更||||||||||||
|前||||||||||||
|期差错更正||||||||||||
|其||||||||||||
|他||||||||||||
||728,7||||1,678,8|||||-150,2|2,272,3|
|二、本年期初|||||||||15,090,|||
||27,55||||15,381.|||||41,85|91,517.|
|余额|||||||||435.22|||
||3.00||||55|||||2.65|12|
|三、本期增减||||||||||||
|||||||||||3,109,||
|变动金额（减|||||||||||3,109,8|
|||||||||||823.8||
|少以“－”号|||||||||||23.82|
|||||||||||2||
|填列）||||||||||||
|（一）综合收||||||||||3,109,|3,109,8|

||||
|-|-|-|
|益总额|823.8|23.82|
||2||
|（二）所有者|||
|投入和减少|||
|资本|||
|1．股东投入|||
|的普通股|||
|2．其他权益|||
|工具持有者|||
|投入资本|||
|3．股份支付|||
|计入所有者|||
|权益的金额|||
|4．其他|||
|（三）利润分|||
|配|||
|1．提取盈余|||
|公积|||
|2．对所有者|||
|（或股东）的|||
|分配|||
|3．其他|||
|（四）所有者|||
|权益内部结|||
|转|||
|1．资本公积|||
|转增资本（或|||
|股本）|||
|2．盈余公积|||
|转增资本（或|||
|股本）|||
|3．盈余公积|||
|弥补亏损|||
|4．其他|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储||||||
|备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||728,7|1,678,8||-147,1|2,275,501,340.94|
|四、本期期末|||15,090,|||
||27,55|15,381.||32,02||
|余额|||435.22|||
||3.00|55||8.83||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目|||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|||
||股本|优先|永续|||||||配利|权益合|
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|||
|||股|债|||||||润|计|
||628,8||||1,191,8|||||-117,0|1,718,8|
|一、上年期末|||||||||15,090,|||
||93,94||||46,587.|||||11,12|19,841.|
|余额|||||||||435.22|||
||3.00||||13|||||4.26|09|
|加：会计||||||||||||
|政策变更||||||||||||
|前||||||||||||
|期差错更正||||||||||||
|其||||||||||||
|他||||||||||||
||628,8||||1,191,8|||||-117,0|1,718,8|
|二、本年期初|||||||||15,090,|||
||93,94||||46,587.|||||11,12|19,841.|
|余额|||||||||435.22|||
||3.00||||13|||||4.26|09|
|三、本期增减||||||||||||
||99,83||||486,96|||||-33,23|553,57|
|变动金额（减||||||||||||
||3,610.||||8,794.4|||||0,728.|1,676.0|
|少以“－”号||||||||||||
||00||||2|||||39|3|
|填列）||||||||||||
|||||||||||-33,23|-33,23|
|（一）综合收||||||||||||
|||||||||||0,728.|0,728.3|
|益总额||||||||||||
|||||||||||39|9|

|||||
|-|-|-|-|
|（二）所有者|99,83|486,96|586,80|
|投入和减少|3,610.|8,794.4|2,404.4|
|资本|00|2|2|
||99,83|485,16|584,99|
|1．股东投入||||
||3,610.|6,386.1|9,996.1|
|的普通股||||
||00|0|0|
|2．其他权益||||
|工具持有者||||
|投入资本||||
|3．股份支付||||
|计入所有者||||
|权益的金额||||
|||1,802,4|1,802,4|
|4．其他||||
|||08.32|08.32|
|（三）利润分||||
|配||||
|1．提取盈余||||
|公积||||
|2．对所有者||||
|（或股东）的||||
|分配||||
|3．其他||||
|（四）所有者||||
|权益内部结||||
|转||||
|1．资本公积||||
|转增资本（或||||
|股本）||||
|2．盈余公积||||
|转增资本（或||||
|股本）||||
|3．盈余公积||||
|弥补亏损||||
|4．其他||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储||||||
|备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||728,7|1,678,8||-150,2|2,272,3|
|四、本期期末|||15,090,|||
||27,55|15,381.||41,85|91,517.|
|余额|||435.22|||
||3.00|55||2.65|12|

三、公司基本情况
冠福控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）（原名福建冠福现代家用股份有限公司）于2002年8月27日经福建省人民政府批准，在福建省泉州冠福集团有限公司（原名福建省德化冠福陶瓷有限公司）的基础上整体变更设立，于2002年9月28日在福建省工商行政管理局登记注册，取得注册号为9135000070536404XU的《企业法人营业执照》。公司成立时注册资本人民币83,673,158.00元，总股本83,673,158股，每股面值1元。法定代表人：林文智。
2006年12月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准福建冠福现代家用股份有限公司首次公开发行股票的通知》（证监发行字[2006]148号），公司首次公开发行股份30,000,000股,每股面值1元。本公司的社会公众股于2006年12月29日在深圳证券交易所挂牌交易。
2008年7月，公司以2007年12月31日总股本为基数，向全体股东每10股转增5股计56,836,579股，每股面值1元。
2010年10月，根据中国证券监督管理委员会《关于福建冠福现代家用股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]1254号），公司非公开发行股份34,120,263股，每股面值1元。
2011年5月，公司以2010年12月31日总股本为基数，向全体股东每10股转增10股计204,630,000股，每股面值1元，计增加股本204,630,000.00元。本次变更已经中汇会计师事务所有限公司审验，并于2011年6月16日出具中汇会验[2011]2028号验资报告。
2014年12月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准福建冠福现代家用股份有限公司向陈烈权等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司非公开发行股份219,633,943股，每股面值1元。本次变更已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2014年12
月22日出具中兴财光华审验字（2014）第07148号验资报告。
2015年3月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准福建冠福现代家用股份有限公司向陈烈权等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司非公开发行股份99,833,610股用于募集本次发行股份购买资产的配套资金，每股面值1元。本次变更已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2015年3月11日出具中兴财光华审验字（2015）第07023号验资报告。
2016年8月，公司名称变更为冠福控股股份有限公司。
截至2016年6月30日，公司股本为人民币728,727,553.00元。
本公司属医药制造业。经营范围为：对医疗业，制造业，采矿业，能源业，建筑业，批发和零售也，交通运输、仓储和邮政业，住宿和餐饮业，房地产业，租赁和商务服务业，信息传输、软件和信息技术服务业，科学研究和技术服务业，居民服务业，教育业，文化、体育和娱乐业的投资；仓储服务（不含危险品）；物业服务；房屋租赁；对外贸易；企业管理咨询服务；会议及展览服务；日用品、体育用品、建筑材料、化工产品（不含化学品和易制毒化学品）、五金交电、金属材料、电子产品、针纺织品的销售；计算机技术、医疗、医药技术的研发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要产品为医药中间体及大宗贸易商品等。
本公司总部注册地址：德化县浔中镇土坂村。
本公司经营期限：2002年9月28日至2052年9月27日。
本公司控股股东和实际控制人均为林福椿及其子林文昌、林文洪和林文智。截至2016年6月30日，控股股东林氏父子4人直接或间接共持有公司股权为252,114,228股，持股比例为34.59%。
本财务报告于2016年8月29日经公司第五届董事会第十六次会议批准。
本公司2016年1-6月纳入合并范围的子公司共5户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。
本期合并范围变化详见附注“六、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本期无重要的会计政策和会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日合并及母公司的财务状况以及2016年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项
目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本
与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；
“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||单项金额重大的应收款项是指应收款项前 10名且占|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||应收款项账面余额5%以上的项目。|
||当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的|有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现|
|计提方法|值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提|
||坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含 1年）|5.00%|5.00%|
|1－2 年|20.00%|20.00%|
|2－3 年|30.00%|30.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流|
|单项计提坏账准备的理由||
||量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试|

12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、自制半成品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个类别存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
13、划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处
置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投
资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处
置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
公允价值计量
选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。对于在建投资性房地产，如果其公允价值无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，以成本计量该在建投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或其完工后（两者孰早），再以公允价值计量。
公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。公司将自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入资本公积。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率|
|房屋建筑物|年限平均法|10-50|5|1.90-9.50|
|机器设备|年限平均法|8-12|5|7.92-11.88|
|运输工具|年限平均法|8-12|5|7.92-11.88|
|电子设备及其他|年限平均法|4-12|5|7.92-23.75|

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
无生物资产
20、油气资产
无油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，除探矿及采矿权之摊销采用产量法外，自无形资产可供使用时起，采用能
反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活
跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的
金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|5%、17%|

||||
|-|-|-|
|营业税|应税收入|5%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|1%、5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、15%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|能特科技有限公司|15%|

2、税收优惠
子公司能特科技有限公司，2015年10月28日通过高新复审取得高新技术企业证书编号：GF201542000010；2015年至2017年所得税税率为15%。
3、其他
根据国家税务总局关于发布《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》的公告（国家税务总局公告2016年第16号），子公司上海五天实业有限公司房屋出租部分收入自2016年5月1日起，按照简易计税方法，按照5%的征收率计算应纳税额。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|437,276.19|249,412.60|
|银行存款|546,854,393.78|108,580,455.48|
|其他货币资金|23,295,110.68|123,147,549.26|
|合计|570,586,780.65|231,977,417.34|

其他说明
期末银行承兑汇票保证金中，包含3个月以上到期的金额10,260,257.40元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|31,870,870.00|67,621,128.88|
|商业承兑票据||30,000,000.00|
|合计|31,870,870.00|97,621,128.88|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|19,003,000.00|
|合计|19,003,000.00|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|60,343,218.51||
|合计|60,343,218.51||

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
期末公司无因出票人未履约而将其转到应收账款的票据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||账面价|||||账面价|
|||||计提比例|||||计提比||
||金额|比例|金额||值|金额|比例|金额||值|
||||||||||例||
|按信用风险特|||||||||||
||216,48||24,177||192,30|185,1|||||
|征组合计提坏||100.00||11.17%|||100.00|14,175,||170,981,|
||2,394.||,630.9||4,763.5|56,69|||7.66%||
|账准备的应收||%|||||%|437.67||258.68|
||50||7||3|6.35|||||
|账款|||||||||||
||216,48||24,177||192,304,763.53|185,1||||170,981,258.68|
|||100.00||11.17%|||100.00|14,175,|||
|合计|2,394.||,630.9|||56,69|||7.66%||
|||%|||||%|437.67|||
||50||7|||6.35|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|180,826,977.00|9,041,348.85|5.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|1至 2年|16,792,743.59|3,358,548.71|20.00%|
|2至 3年|5,139,656.94|1,541,897.09|30.00%|
|3年以上|10,235,836.32|10,235,836.32|100.00%|
|合计|212,995,213.85|24,177,630.97|11.35%|

确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的应收款项除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 10,002,193.30元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额67,317,011.26元，占应收账款期
末余额合计数的比例31.09%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额3,534,600.57元。
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|金 额|账 龄|占应收账款总额的比例（%）|坏账准备|
|单位5|15,126,875.00|1年以内|6.99|756,343.75|
|单位2|14,849,602.30|1年以内|6.86|742,480.12|
|单位6|14,684,925.03|1年以内|6.78|734,246.25|
|单位7|11,520,000.00|1年以内|5.32|576,000.00|
||1,125,000.00|1-2年|0.52|225,000.00|
|单位1|10,010,608.93|1年以内|4.63|500,530.45|
|合 计|67,317,011.26||31.09|3,534,600.57|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|27,117,350.93|92.15%|26,559,639.75|94.67%|
|1至 2年|1,035,534.67|3.52%|632,562.87|2.25%|
|2至 3年|473,474.47|1.61%|630,894.34|2.25%|
|3年以上|800,979.65|2.72%|231,036.60|0.82%|
|合计|29,427,339.72|--|28,054,133.56|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金 额|占预付账款总额的比例（%）|账龄|未结算原因|
|单位8|非关联方|15,011,032.00|51.01|1年以内|货未到|
|单位9|非关联方|3,315,600.00|11.27|1年以内|货未到|
|单位10|非关联方|2,000,000.00|6.80|1年以内|货未到|
|单位11|非关联方|1,431,547.22|4.86|1年以内|预付蒸汽费|
|单位12|非关联方|1,124,142.55|3.82|1年以内|货未到|
|合 计||22,882,321.77|77.76|||

其他说明：
1、单位8的预付款项主要是采购化工产品，根据采购合同的约定预付的款项，期末货物尚未到达。
2、单位9的预付款项主要是采购原材料，根据采购合同的约定预付款项，期末货物尚未到达。
3、单位10的预付款项主要是采购原材料，根据采购合同的约定预付的款项，期末货物尚未到达。
4、单位11主要是采购动力款，根据采购合同的约定预付的款项，期末货物尚未到达。
5、单位12主要是采购原材料，根据采购合同的约定预付的款项，期末货物尚未到达。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|358,787.45||
|合计|358,787.45||

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因|是否发生减值及|

||
|-|
|其判断依据|

其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因|是否发生减值及其判断依据|

其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||账面价|||||账面价|
|||||计提|||||计提比||
||金额|比例|金额||值|金额|比例|金额||值|
|||||比例|||||例||
|按信用风险特|||||||||||
||321,18||||321,11|873,8|||||
|征组合计提坏||99.86|64,724||||99.96|7,463.5||873,843,|
||1,741.|||0.02%|7,017.0|51,13|||0.00%||
|账准备的其他||%|.26||||%|2||670.28|
||28||||2|3.80|||||
|应收款|||||||||||
|单项金额不重|||||||||||
|大但单独计提|448,92||90,585|20.18|358,34|375,3||75,060.||300,240.|
|||0.14%|||||0.04%||20.00%||
|坏账准备的其|6.00||.20|%|0.80|00.00||00||00|
|他应收款|||||||||||
|合计|321,63|100.00|155,30|0.05%|321,47|874,2|100.00|82,523.|0.01%|874,143,|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|0,667.|%|9.46|5,357.82|26,43|%|52|910.28|
|28||||3.80||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|711,181.63|35,559.08|5.00%|
|1至 2年|145,825.90|29,165.18|20.00%|
|合计|857,007.53|64,724.26|7.55%|

确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的应收款项除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额72,785.94元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|股权款及利息|215,783,644.17|430,450,000.00|
|借款及利息||338,656,317.46|
|押金、保证金|94,448,926.00|94,375,300.00|
|涉及诉讼的代垫工程款|10,434,258.00|10,434,258.00|
|代垫款|857,007.53|136,646.32|
|员工备用金|106,831.58|161,288.02|
|往来款||12,624.00|
|合计|321,630,667.28|874,226,433.80|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款||
||||||坏账准备|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|期末余额合计||
||||||期末余额|
|||||数的比例||
|福建同孚实业有限公司|股权转让款|215,333,644.17|1年以内|66.95%||
|信达金融租赁有限公司|保证金|50,000,000.00|1年以内|29.20%||
|信达金融租赁有限公司|保证金|44,000,000.00|1-2年|3.24%||
|成都梦谷房地产开发有|涉及诉讼的代|10,434,258.00|3年以上|0.14%||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|限公司|垫工程款|||||
|杭州时迈环境科技有限|无收回风险的|||||
|||450,000.00|1年以内|0.12%||
|公司|投资退回款|||||
|冠福控股股份有限公司||||||
||代垫款|288,226.00|1年以内||14,411.30|
|工会委员会||||||
|冠福控股股份有限公司||||||
||代垫款|92,921.60|1-2年||18,584.32|
|工会委员会||||||
|合计|--|320,599,049.77|--|99.68%|32,995.62|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄|预计收取的时间、金额及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
||||38,042,261.4|36,104,346.56||36,012,436.9|
|原材料|38,156,133.13|113,871.71|||91,909.61||
||||2|||5|
||||25,631,390.3|26,055,434.76||26,055,434.7|
|在产品|25,631,390.33||||||
||||3|||6|
||||54,469,251.8|42,549,726.74||42,549,726.7|
|库存商品|54,469,251.85||||||
||||5|||4|
|委托加工|385,865.02||385,865.02|36,323.66||36,323.66|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|物资|||||||
||118,642,640.3||118,528,768.62|104,745,831.||104,653,922.11|
|合计||113,871.71|||91,909.61||
||3|||72|||

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|91,909.61|21,962.10||||113,871.71|
|合计|91,909.61|21,962.10||||113,871.71|

原材料计提存货跌价准备以“账面价值与可变现净值孰低”为依据。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待认证增值税进项税额|7,283,433.49|2,486,534.66|
|财产保险费|772,494.86|202,952.44|
|合计|8,055,928.35|2,689,487.10|

其他说明：
1、待认证增值税进项税额系已取得未抵扣的进项税额；
2、财产保险费系已支付跨期摊销的财产保险费。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|6,550,000.00||6,550,000.00|31,550,000.00||31,550,000.00|
|按成本计量的|6,550,000.00||6,550,000.00|31,550,000.00||31,550,000.00|
|合计|6,550,000.00||6,550,000.00|31,550,000.00||31,550,000.00|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投||
|被投资单位||||||||||本期现|
|||本期增|本期减|||本期增|本期减||资单位||
||期初|||期末|期初|||期末||金红利|
|||加|少|||加|少||持股比||

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||例|
|浙江蓝|||||
|宇数码|5,000,0||5,000,0||
|||||2.00%|
|科技有|00.00||00.00||
|限公司|||||
|杭州时|||||
|迈环境|1,550,0||1,550,0||
|||||5.00%|
|科技有|00.00||00.00||
|限公司|||||
|北京微|||||
|校教育|25,000,|25,000,|||
|||||17.50%|
|科技有|000.00|000.00|||
|限公司|||||
||31,550,|25,000,|6,550,0||
|合计||||--|
||000.00|000.00|00.00||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权|投资|期末公允价|公允价值相对于成|持续下跌时|已计提减值|未计提减值原因|
|益工具项目|成本|值|本的下跌幅度|间（个月）|金额||

其他说明
本年可供出售的金融资产无减值迹象。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||折现率区|
|项目||||||||
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|间|

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法|||宣告发||||减值准|
|被投资|期初余||||其他综|||||期末余||
|||追加投|减少投|下确认||其他权|放现金|计提减值准备|||备期末|
|单位|额||||合收益||||其他|额||
|||资|资|的投资||益变动|股利或||||余额|
||||||调整|||||||
|||||损益|||利润|||||
|一、合营企业||||||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|二、联营企业||||
|海客瑞||||
|斯（上||||
||36,019,|-324,79|35,694,|
|海）实||||
||251.39|7.87|453.52|
|业有限||||
|公司||||
||36,019,|-324,79|35,694,|
|小计||||
||251.39|7.87|453.52|
||36,019,|-324,79|35,694,|
|合计||||
||251.39|7.87|453.52|

其他说明
报告期末，经测试长期股权投资无减值迹象。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、期初余额|961,900,849.74|||961,900,849.74|
|二、本期变动|||||
|加：外购|||||
|存货\固定资产\在建工程|||||
|转入|||||
|企业合并增加|||||
|减：处置|||||
|其他转出|||||
|公允价值变动|||||

|||
|-|-|
|961,900,849.74|961,900,849.74|

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
期末，投资性房地产中国梦谷产业园1号楼、2号楼、3号楼均已用于抵押借款。
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|220,489,268.12|307,727,403.03|15,038,607.87|13,759,044.58|557,014,323.60|
|2.本期增加||||||
||339,090.18|14,883,963.03|338,367.52|287,638.67|15,849,059.40|
|金额||||||
|（1）购置||4,021,090.21|338,367.52|287,638.67|4,647,096.40|
|（2）在建||||||
||339,090.18|10,862,872.82|||11,201,963.00|
|工程转入||||||
|（3）企业||||||
|合并增加||||||
|3.本期减少||||||
||0.00|0.00|76,697.00|263.58|76,960.58|
|金额||||||
|（1）处置||||||
||||76,697.00|263.58|76,960.58|
|或报废||||||
|4.期末余额|220,828,358.30|322,611,366.06|15,300,278.39|14,046,683.25|572,786,686.00|
|二、累计折旧||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1.期初余额|34,276,038.58|66,873,800.82|10,221,409.25|6,828,816.66|118,200,065.31|
|2.本期增加||||||
||5,398,958.88|15,224,813.80|700,219.42|281,830.81|21,605,822.91|
|金额||||||
|（1）计提|5,398,958.88|15,224,813.80|700,219.42|281,830.81|21,605,822.91|
|3.本期减少||||||
||0.00|0.00|60,414.74|0.00|60,414.74|
|金额||||||
|（1）处置||||||
||||60,414.74||60,414.74|
|或报废||||||
|4.期末余额|39,674,997.46|82,098,614.62|10,861,213.93|7,110,647.47|139,745,473.48|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加||||||
|金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少||||||
|金额||||||
|（1）处置||||||
|或报废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面||||||
||181,153,360.84|240,512,751.44|4,439,064.46|6,936,035.78|433,041,212.52|
|价值||||||
|2.期初账面||||||
||186,213,229.54|240,853,602.21|4,817,198.62|6,930,227.92|438,814,258.29|
|价值||||||

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|能特科技新区 5#仓库|1,284,237.06|产权正在办理中|
|能特科技新区 6#仓库|612,336.75|产权正在办理中|
|能特科技新区六车间一|1,542,224.83|产权正在办理中|
|能特科技新区六车间二|1,417,480.82|产权正在办理中|
|能特科技新区六车间三（熔盐炉房）|334,625.70|产权正在办理中|
|能特科技新区制氢车间|266,271.53|产权正在办理中|
|能特科技氢醌二期氮气房|70,226.95|产权正在办理中|
|能特科技新区 7#仓库|686,800.10|产权正在办理中|
|能特科技新区 8#仓库|686,800.10|产权正在办理中|

其他说明
期末，账面价值为209,436,947.39元的固定资产已用于抵押借款。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|能特科技六||||884,851.55||884,851.55|

||||||
|-|-|-|-|-|
|车间(老区)|||||
|技改工程|||||
|能特科技五|||||
|车间(新区)|||524,645.00|524,645.00|
|技改工程|||||
|能特科技邻|||||
|甲酚工程(新|38,237,455.57|38,237,455.57|27,545,835.84|27,545,835.84|
|区)|||||
|能特科技五|||||
|氟苯酚车间|16,597,316.23|16,597,316.23|4,293,429.59|4,293,429.59|
|工程|||||
|能特科技干|||||
||||2,163,242.59|2,163,242.59|
|燥塔工程|||||
|能特科技新|||||
|区D5 车间|47,466,453.92|47,466,453.92|9,033,572.38|9,033,572.38|
|工程|||||
|能特科技焚|||||
||4,796,135.92|4,796,135.92|101,886.80|101,886.80|
|烧炉工程|||||
|能特科技零|||||
||447,400.00|447,400.00|332,818.50|332,818.50|
|星工程|||||
|能特科技|||||
||103,649.79|103,649.79|||
|C006工程|||||
|能特科技老|||||
|区中试车间|881,222.78|881,222.78|||
|工程|||||
|安康燊乾巷|||||
||26,963,202.23|26,963,202.23|26,963,202.23|26,963,202.23|
|道工程|||||
|能特石首|||||
|C001工程|||||
||111,234,176.79|111,234,176.79|2,039,820.00|2,039,820.00|
|（含基建、|||||
|土方)|||||
|合计|246,727,013.23|246,727,013.23|73,883,304.48|73,883,304.48|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期|本期|本期||工程||利息|其中：|本期||
|项目|预算|期初||||期末||工程||||资金|
||||增加|转入|其他||累计||资本|本期|利息||
|名称|数|余额||||余额||进度||||来源|
||||金额|固定|减少||投入||化累|利息|资本||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||资产|金额||占预||计金|资本|化率||
|||||金额|||算比||额|化金|||
||||||||例|||额|||
|能特|||||||||||||
|科技|||||||||||||
||40,000|27,481|10,756|||38,237|||||||
|邻甲|||||||95.59|在建|31,826|31,826|||
||,000.0|,254.3|,201.2|||,455.5||||||其他|
|酚工|||||||%|中|.02|.02|||
||0|4|3|||7|||||||
|程(新|||||||||||||
|区)|||||||||||||
|能特|||||||||||||
|科技|||||||||||||
||32,000||38,432|||47,466|||||||
|新区||9,033,|||||148.33|在建|1,105,|903,67|||
||,000.0||,881.5|||,453.9||||||其他|
|D5车||572.38|||||%|中|816.95|7.88|||
||0||4|||2|||||||
|间工|||||||||||||
|程|||||||||||||
|能特|||||||||||||
|科技|||||||||||||
||15,000||12,303|||16,597|||||||
|五氟||4,293,|||||110.65|在建|31,826|31,826|||
||,000.0||,886.6|||,316.2||||||其他|
|苯酚||429.59|||||%|中|.02|.02|||
||0||4|||3|||||||
|车间|||||||||||||
|工程|||||||||||||
|能特|||||||||||||
|科技|12,000||||||||||||
|||101,88|4,694,|||4,796,|39.97|在建|32,151|32,151|||
|焚烧|,000.0|||||||||||其他|
|||6.80|249.12|||135.92|%|中|.04|.04|||
|炉工|0||||||||||||
|程|||||||||||||
|能特|||||||||||||
|科技|||||||||||||
||7,000,|2,163,|5,406,|7,569,|||108.13|已转|||||
|干燥||||||||||||其他|
||000.00|242.59|126.95|369.54|||%|固|||||
|塔工|||||||||||||
|程|||||||||||||
|能特|||||||||||||
|石首|||||||||||||
|C001|300,00||109,19|||111,23|||||||
|||2,039,|||||37.08|在建|336,71|336,71|||
|工程|0,000.||4,356.|||4,176.||||||其他|
|||820.00|||||%|中|7.22|7.22|||
|（含|00||79|||79|||||||
|基建、|||||||||||||
|土方)|||||||||||||
||406,00|45,113|180,78|7,569,||218,33|||1,538,|1,336,|||
|合计|||||||--|--||||--|
||0,000.|,205.7|7,702.|369.54||1,538.|||337.25|198.18|||

|||||
|-|-|-|-|
|00|0|27|43|

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
21、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|专用材料|7,511,975.29|13,574,228.38|
|合计|7,511,975.29|13,574,228.38|

其他说明：
专用材料主要是用于能特科技邻甲酚工程(新区)的专用材料。
22、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||土地使用||非专利技|软件使用||黄金探矿||
|项目||专利权|||商标权||合计|
||权||术|权||权||
|一、账面原||||||||
|值||||||||
|1.期初|107,904,89|8,779,500.0|29,953,998.|3,428,759.9||145,170,80|295,420,35|
||||||182,403.46|||
|余额|1.54|0|96|7||0.00|3.93|
|2.本期|3,646,814.7||||||3,646,814.7|
|增加金额|5||||||5|
|（1）|3,646,814.7||||||3,646,814.7|
|购置|5||||||5|
|（2）||||||||
|内部研发||||||||
|（3）||||||||
|企业合并||||||||
|增加||||||||
|3.本期减||||||||
|少金额||||||||
|（1）||||||||
|处置||||||||
|4.期末|111,551,70|8,779,500.0|29,953,998.|3,428,759.9||145,170,80|299,067,16|
||||||182,403.46|||
|余额|6.29|0|96|7||0.00|8.68|
|二、累计摊||||||||
|销||||||||
|1.期初|7,772,703.9|1,320,165.0|4,257,388.2|2,764,739.2||3,358,704.0|19,613,206.|
||||||139,505.59|||
|余额|5|0|9|5||5|13|
|2.本期|1,105,865.8||1,388,909.9||||3,175,754.0|
|||547,764.96||124,958.32|8,255.00|||
|增加金额|2||8||||8|
|（1）|1,105,865.8|547,764.96|1,388,909.9|124,958.32|8,255.00||3,175,754.0|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|计提|2||8||||8|
|3.本期||||||||
|减少金额||||||||
|（1）||||||||
|处置||||||||
|4.期末|8,878,569.7|1,867,929.9|5,646,298.2|2,889,697.5||3,358,704.0|22,788,960.|
||||||147,760.59|||
|余额|7|6|7|7||5|21|
|三、减值准||||||||
|备||||||||
|1.期初||||||||
|余额||||||||
|2.本期||||||||
|增加金额||||||||
|（1）||||||||
|计提||||||||
|3.本期||||||||
|减少金额||||||||
|（1）||||||||
|处置||||||||
|4.期末||||||||
|余额||||||||
|四、账面价||||||||
|值||||||||
|1.期末|102,673,13|6,911,570.0|24,307,700.|||141,812,09|276,278,20|
|||||539,062.40|34,642.87|||
|账面价值|6.52|4|69|||5.95|8.47|
|2.期初|100,132,18|7,459,335.0|25,696,610.|||141,812,09|275,807,14|
|||||664,020.72|42,897.87|||
|账面价值|7.59|0|67|||5.95|7.80|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|石首公司土地|21,875,425.33|本期新购置土地，正在办理中|

其他说明：
期末，账面价值为68,793,543.26元的土地使用权已用于抵押借款
26、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|
|C001合|3,054,479|1,589,372||4,643,852|
|成工艺|.59|.60||.19|
|PPO工艺|1,750,984|412,788.4||2,163,772|
|研发|.38|6||.84|
||4,805,463|2,002,161||6,807,625|
|合计|||||
||.97|.06||.03|

其他说明
项目资本化时间从中试成功开始，截止至期末，C001合成工艺及PPO工艺研发项目仍处于开发阶段，C001合成工艺预计2016年年底研发完毕，PPO工艺预计2017年6月前研发完毕。
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位|||||
|名称或形成|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|商誉的事项|||||
|上海梦谷企|||||
|业管理咨询|1,082,181.03|||1,082,181.03|
|有限公司|||||
|能特科技有|1,371,114,51|||1,371,114,51|
|限公司|2.40|||2.40|
||1,372,196,69|||1,372,196,69|
|合计|||||
||3.43|||3.43|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位|||||
|名称或形成|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|商誉的事项|||||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|矿山工程|10,754,760.54||1,913,317.08||8,841,443.46|
|融资费|32,500,000.00||3,857,547.17|424,528.30|28,217,924.53|
|合计|43,254,760.54||5,770,864.25|424,528.30|37,059,367.99|

其他说明
1、矿山工程期末余额系燊乾矿业探矿投入的未摊销费用，
2、融资费期末余额系已支付信达金融租赁有限公司未摊销的融资费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|22,955,238.41|5,047,119.91|13,318,400.35|2,765,405.22|
|可抵扣亏损|82,906,754.97|20,726,688.75|81,798,054.56|20,449,513.65|
|职工薪酬|344,375.04|86,093.76|230,997.22|57,749.31|
|预提费用|300,000.00|75,000.00|393,852.22|98,463.06|
|递延收益|36,136,999.98|5,420,550.00|38,811,000.00|5,821,650.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|存货跌价准备|113,871.71|17,080.76|||
|合计|142,757,240.11|31,372,533.18|134,552,304.35|29,192,781.24|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|长期股权投资其他损益调整|||||
||14,084,980.00|3,521,245.01|14,084,980.00|3,521,245.01|
|投资性房地产公允价值变动|||||
||756,385,208.24|189,096,302.06|743,052,187.50|185,763,046.87|
|合计|770,470,188.24|192,617,547.07|757,137,167.50|189,284,291.88|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产|抵销后递延所得|递延所得税资产|抵销后递延所得|
|项目|和负债期末互抵|税资产或负债期|和负债期初互抵|税资产或负债期|
||金额|末余额|金额|初余额|
|递延所得税资产||31,372,533.18||29,192,781.24|
|递延所得税负债||192,617,547.07||189,284,291.88|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|1,377,702.02|1,031,470.45|
|可抵扣亏损|257,349,382.07|257,930,784.19|
|合计|258,727,084.09|258,962,254.64|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2016|13,281,484.20|13,281,484.20||
|2017|18,579,366.87|18,579,366.87||
|2018|181,034,019.64|185,740,924.20||
|2019|20,299,801.72|20,299,801.72||
|2020|20,029,207.20|20,029,207.20||
|2021|4,125,502.44|||
|合计|257,349,382.07|257,930,784.19|--|

其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付土地款|52,598,820.00|52,598,820.00|
|预付工程及设备款|43,861,922.79|27,990,402.45|
|合计|96,460,742.79|80,589,222.45|

其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|0.00|24,853,838.41|
|抵押借款|95,000,000.00|50,000,000.00|
|保证借款|302,000,000.00|332,000,000.00|
|信用借款|0.00|71,949.70|
|商业承兑汇票贴现||30,000,000.00|
|合计|397,000,000.00|436,925,788.11|

短期借款分类的说明：
短期借款是根据金融机构的授信品种、保证方式等分为质押借款、抵押借款、保证借款、
信用借款、商业承兑汇票贴现等。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|43,000,000.00|82,175,793.84|
|银行承兑汇票|57,362,974.93|112,636,969.36|
|合计|100,362,974.93|194,812,763.20|

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|32,117,792.68|38,133,544.02|
|1至 2年|16,516,681.80|6,719,016.51|
|2至 3年|3,894,102.78|9,068,866.33|
|3年以上|6,450,799.31|950,324.03|
|合计|58,979,376.57|54,871,750.89|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|武汉吉慧安贸易有限公司|1,217,951.45|尚未支付的供应商款项|
|合计|1,217,951.45|--|

其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|3,062,087.07|3,634,813.17|
|1年以上|1,015,139.26|1,379,932.89|
|合计|4,077,226.33|5,014,746.06|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|5,652,514.04|23,412,067.72|23,183,041.26|5,881,540.50|
|二、离职后福利-设定提存计划|2,305,060.80|2,538,583.02|3,562,204.22|1,281,439.60|
|合计|7,957,574.84|25,950,650.74|26,745,245.48|7,162,980.10|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、|||||
||3,978,658.24|21,702,322.29|20,895,487.05|4,785,493.48|
|津贴和补贴|||||
|2、职工福利费||58,124.88|58,124.88||
|3、社会保险费|1,254,168.80|1,185,059.65|1,596,058.43|843,170.02|
|其中：医疗保|||||
||1,103,030.40|994,395.81|1,381,550.01|715,876.20|
|险费|||||
|工伤|||||
||113,462.40|128,299.69|147,517.68|94,244.41|
|保险费|||||
|生育|||||
||37,676.00|62,364.15|66,990.74|33,049.41|
|保险费|||||
|4、住房公积金|419,687.00|246,094.00|412,904.00|252,877.00|
|5、工会经费和职|||||
|||50,000.00|50,000.00||
|工教育经费|||||
|8、非货币性福利||170,466.90|170,466.90||
|合计|5,652,514.04|23,412,067.72|23,183,041.26|5,881,540.50|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|2,078,600.80|2,369,414.18|3,339,348.26|1,108,666.72|
|2、失业保险费|226,460.00|169,168.84|222,855.96|172,772.88|
|合计|2,305,060.80|2,538,583.02|3,562,204.22|1,281,439.60|

其他说明：
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|3,146,909.47|1,495,281.23|
|营业税|1,007,255.38|1,936,857.96|
|企业所得税|2,893,153.66|14,591,828.87|
|个人所得税|106,676.79|1,610,948.54|
|城市维护建设税|649,340.89|602,876.46|
|教育费附加|1,956,451.67|1,555,021.28|
|地方教育费附加|1,304,347.49|1,036,697.37|
|土地使用税||33,309.61|
|房产税|13,189.71|112,297.38|
|水利基金|871,123.13|881,126.93|
|印花税|1,686,497.54|1,681,234.32|
|矿产资源补偿税|265,592.58|265,381.00|
|合计|13,900,538.31|25,802,860.95|

其他说明：
39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|7,546,687.04|3,704,498.15|

||||
|-|-|-|
|短期借款应付利息|508,352.52|1,044,422.90|
|合计|8,055,039.56|4,748,921.05|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
1、分期付息到期还本的长期借款利息系向信达金融租赁有限公司借款计提的利息。
2、短期借款应付利息系付息截止日期与财务报表日期的时间差异计提的利息。
40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利||6,626,597.36|
|合计|0.00|6,626,597.36|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
报告期能特科技支付了原股东的股利。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|股权转让款||1,000,000.00|
|涉及诉讼的股权款|61,300,000.00|61,300,000.00|
|代垫款|728,061.77|6,801,657.97|
|押金、保证金|6,105,537.99|5,320,508.78|
|暂收款|67,707.29|82,064.65|
|借款|44,488,422.80|36,476,822.70|

||||
|-|-|-|
|往来款|830,584.48|4,897,683.62|
|罚款||480,000.00|
|合计|113,520,314.33|116,358,737.72|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|明发集团有限公司|33,000,000.00|未履行的股权款/往来款|
|上海燊乾投资有限公司|24,488,422.80|借款|
|上海智造空间电子商务有限公司|28,300,000.00|未履行的股权款|
|合计|85,788,422.80|--|

其他说明
1、明发集团有限公司的其他应付余额系未决诉讼，未能履行的股权转让款；
2、上海燊乾投资有限公司的其他应付余额系对燊乾矿业的代垫款；
3、上海智造空间电子商务有限公司余额系未决诉讼，未能履行的股权转让款。
42、划分为持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|134,507,485.78|77,135,791.29|
|一年内到期的递延收益|5,348,000.00|5,348,000.00|
|合计|139,855,485.78|82,483,791.29|

其他说明：
1、报告期末，一年内到期的长期借款系向信达金融租赁有限公司的借款；
2、报告期末，一年内到期的递延收益系与资产相关的政府补助。
44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预提水电费|300,000.00|393,852.22|
|合计|300,000.00|393,852.22|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||发行日|债券期|发行金|期初余|本期|按面值计|溢折价|本期偿|期末余|
|债券名称|面值||||||||||
|||期|限|额|额|发行|提利息|摊销|还|额|

其他说明：
报告期末子公司上海五天计提了跨期未结算的水电费。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|抵押借款|638,541,801.08|733,980,888.20|
|合计|638,541,801.08|733,980,888.20|

长期借款分类的说明：
报告期的长期借款系子公司上海五天向信达金融租赁有限公司的融资租赁借款，采用房地产抵押和大股东提供联保的保证方式。
其他说明，包括利率区间：
长期借款年利率在10%-12%区间。
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|荆州市古城国有投资有限责任公司|90,000,000.00|70,000,000.00|

其他说明：
期末长期应付款为子公司能特科技有限公司向荆州市古城国有投资有限责任公司的借款融资，该笔融资资金由王全胜将其持有的本公司股票840.1934万股进行质押，同时秦会玲也将其持有的本公司股票700.4109万股进行质押，质押权人均为荆州市古城国有投资有限责任公司。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

其他说明：
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
||||||与资产相关的|
|政府补助|33,463,000.00||2,674,000.02|30,788,999.98||
||||||政府补助|
|合计|33,463,000.00||2,674,000.02|30,788,999.98|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||
|||本期新增||其他||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||业外收入金||期末余额||
|||补助金额||变动||与收益相关|
||||额||||
|三甲酚产品|||||||
|专项财政补|23,088,000.00||1,924,000.02||21,163,999.98|与资产相关|
|助资金|||||||
|三甲基氢醌|||||||
|产品专项财|10,375,000.00||750,000.00||9,625,000.00|与资产相关|
|政补助资金|||||||
|合计|33,463,000.00||2,674,000.02||30,788,999.98|--|

其他说明：
报告期末，超过一年的递延收益系与资产相关的政府补助，并按照受益年限摊销计入营业外收入。
52、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额|发行|||||期末余额|
||||送股|公积金转股|其他|小计||
|||新股||||||
|股份总数|728,727,553.00||||||728,727,553.00|

其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的金融工具|期初||本期增加||本期减少||期末||
||数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,681,313,336.07|||1,681,313,336.07|
|其他资本公积|279,080.00|||279,080.00|
|合计|1,681,592,416.07|||1,681,592,416.07|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
||||减：前期计|||||
|||本期所|入其他综||税后归|税后归|期末余|
|项目|期初余额|||减：所得||||
|||得税前|合收益当||属于母|属于少|额|
|||||税费用||||
|||发生额|期转入损||公司|数股东||
||||益|||||
|一、以后不能重分类进损益|9,846,457||||||9,846,4|
|的其他综合收益|.38||||||57.38|
|权益法下在被投资单||||||||
||9,846,457||||||9,846,4|
|位不能重分类进损益的其他||||||||
||.38||||||57.38|
|综合收益中享有的份额||||||||
||||||||102,09|
|二、以后将重分类进损益的|102,098,7|||||||
||||||||8,795.2|
|其他综合收益|95.27|||||||
||||||||7|
|自用房地产转换为以公允价|||||||102,09|
||102,098,7|||||||
|值计量的投资性房地产公允|||||||8,795.2|
||95.27|||||||
|价值大于账面价值部分|||||||7|
||111,945,252.65||||||111,945,252.65|
|其他综合收益合计||||||||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：58、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安全生产费|386,262.92|||386,262.92|
|勘探基金|65,688.37|||65,688.37|
|合计|451,951.29|||451,951.29|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
专项储备期末余额系燊乾矿业计提的安全生产费、勘探基金。
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|15,090,435.22|||15,090,435.22|
|合计|15,090,435.22|||15,090,435.22|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|328,164,143.74|134,874,239.27|
|调整后期初未分配利润|328,164,143.74|134,874,239.27|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|81,030,590.33|193,289,904.47|
|期末未分配利润|409,194,734.07|328,164,143.74|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|477,511,960.90|355,229,352.58|780,572,867.65|632,068,121.52|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他业务|47,336,032.86|4,399,952.59|89,376,084.19|49,394,528.73|
|合计|524,847,993.76|359,629,305.17|869,948,951.84|681,462,650.25|

62、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|1,533,204.27|1,849,914.03|
|城市维护建设税|1,180,988.60|851,934.25|
|教育费附加|532,000.27|463,956.11|
|资源税|211.58|4,922.10|
|地方教育费附加|354,666.84|304,211.93|
|其他|25,500.84|170,149.24|
|合计|3,626,572.40|3,645,087.66|

其他说明：
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|市场费用|936,748.33|17,748,642.08|
|职工薪酬|604,804.63|15,152,128.81|
|运输费|2,496,184.73|9,517,092.86|
|租赁费|618,988.00|4,443,501.45|
|存货损耗及盘亏|0.00|3,699,710.65|
|差旅费|40,600.50|1,804,845.75|
|折旧费|60,352.80|437,013.74|
|广告及宣传费|621,882.36|739,732.30|
|水电及通信费||325,094.12|
|工程维修费用|3,481.14|131,727.88|
|汽车费用||20,440.40|
|其他|40,393.07|335,460.91|
|合计|5,423,435.56|54,355,390.95|

其他说明：
销售费用比去年同期减少90.02%，主要是报告期合并范围减少了与陶瓷、竹木、玻璃等家用品生产与分销贸易业务相关的16家公司100%的股权，相应的销售费用减少所致。
64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|7,857,447.70|19,424,538.71|
|研发费用|11,572,836.06|6,937,332.47|
|业务招待费|574,092.07|1,015,959.88|
|折旧费|6,215,334.89|6,475,572.41|
|办公费|1,857,762.39|1,728,768.53|
|租赁费|408,588.02|2,734,772.91|
|差旅费|446,996.78|947,312.46|
|税金|982,662.01|3,330,400.20|
|中介费用|5,106,227.16|4,238,379.50|
|汽车费用|343,862.46|714,351.69|
|水电及通信费|1,441,824.18|2,192,808.82|
|存货损耗及盘亏||1,442,445.25|
|修理费|2,121,883.18|2,778,833.72|
|无形资产摊销|3,175,754.08|3,340,577.39|
|董事会会费|48,747.00|103,664.00|
|长期待摊费用摊销|1,913,317.08|1,940,917.10|
|其他|1,193,628.12|1,820,254.68|
|合计|45,260,963.18|61,166,889.72|

其他说明：
管理费用比去年同期减少26%，主要是报告期合并范围减少了与陶瓷、竹木、玻璃等家用品生产与分销贸易业务相关的16家公司100%的股权，相应的管理费用减少所致。
65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|35,020,788.23|41,641,437.78|
|减：利息收入|3,588,224.13|3,516,269.16|
|承兑汇票贴息|135,219.88|5,674,354.07|
|汇兑损益|-1,061,767.33|-484,025.12|
|手续费|4,150,840.79|2,808,691.53|
|合计|34,656,857.44|46,124,189.10|

其他说明：
财务费用比去年同期减少24.86%，主要是报告期金融机构的借款和银行承兑汇票贴现业务减少,相应的财务费用减少。
66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|10,074,979.24|3,904,931.65|
|二、存货跌价损失|21,962.10|6,556,081.12|
|七、固定资产减值损失||75,887.51|
|合计|10,096,941.34|10,536,900.28|

其他说明：
报告期计提的资产减值损失比去年同期减少4.18%。其中：坏账准备增加158.01%，存货跌价准备减少99.67%。
67、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

其他说明：
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-324,797.87|-1,163,279.79|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益||531,648.00|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|15,000,000.00||
|合计|14,675,202.13|-631,631.79|

其他说明：
1、海客瑞斯报告期按权益法核算确认长期股权投资收益-324,797.87元；
2｡能特科技处置持有的北京微校教育科技有限公司17.5%的股权，产生投资收益1500万元。
69、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||益的金额|
|政府补助|17,739,268.58|31,383,953.29|17,739,268.58|
|其他|113,862.90|5,668.64|33,862.90|
|合计|17,853,131.48|31,389,621.93|17,853,131.48|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否||||与资产相|
||||||是否特|本期发|上期发生||
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型|影响当年||||关/与收|
||||||殊补贴|生金额|金额||
|||||盈亏||||益相关|
||||因研究开||||||
|企业技术|||||||||
||||发、技术更||||307,002.26|与资产相|
|改造专项||补助||否|否||||
||||新及改造等|||||关|
|资金|||||||||
||||获得的补助||||||
||||因研究开||||||
|高档日用|||||||||
||||发、技术更||||536,502.40|与资产相|
|陶瓷技改||补助||否|否||||
||||新及改造等|||||关|
|项目|||||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|企业小额||||||||与收益相|
|||补助|政府招商引|否|否||74,300.00||
|贷款贴息||||||||关|
||||资等地方性||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||扶持政策而||||||
|||获得的补助||||||
|||因符合地方||||||
|||政府招商引||||||
||||||||与收益相|
|用电奖励|补助|资等地方性|否|否||2,700.00||
||||||||关|
|||扶持政策而||||||
|||获得的补助||||||
|||因符合地方||||||
|科学技术||政府招商引||||||
|||||||135,000.0|与收益相|
|局政策性|补助|资等地方性|是|否|5,000.00|||
|||||||0|关|
|补贴||扶持政策而||||||
|||获得的补助||||||
|||因研究开||||||
|第五批科||||||||
|||发、技术更||||214,000.0|与收益相|
|技计划项|补助||是|否||||
|||新及改造等||||0|关|
|目和经费||||||||
|||获得的补助||||||
|||因符合地方||||||
|||政府招商引||||||
|国内领先|||||||与收益相|
||补助|资等地方性|否|否||20,000.00||
|产品奖励|||||||关|
|||扶持政策而||||||
|||获得的补助||||||
|技术研究||因研究开||||||
|与开发项||发、技术更||||239,224.0|与资产相|
||补助||否|否||||
|目计划项||新及改造等||||7|关|
|目经费||获得的补助||||||
|||因符合地方||||||
|||政府招商引||||||
|实用新型|||||100,000.||与收益相|
||补助|资等地方性|是|否||||
|专利奖励|||||00||关|
|||扶持政策而||||||
|||获得的补助||||||
|||奖励上市而||||||
||||||10,000,0||与收益相|
|重组补助|补助|给予的政府|是|否||||
||||||00.00||关|
|||补助||||||
|工业企业||因研究开||||||
|奖励设备||发、技术更|||500,000.||与资产相|
||补助||是|否||||
|更新改造||新及改造等|||00||关|
|奖励||获得的补助||||||
|||因符合地方||||||
|沿江产业|||||3,637,00||与收益相|
||补助|政府招商引|是|否||||
|园补助金|||||0.00||关|
|||资等地方性||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||扶持政策而||||||
|||获得的补助||||||
|||因符合地方||||||
|规模工业||政府招商引||||||
||||||80,000.0||与收益相|
|企业经营|补助|资等地方性|是|否||||
||||||0||关|
|团队奖励||扶持政策而||||||
|||获得的补助||||||
|||因研究开||||||
|产品认证||||||||
|||发、技术更|||50,000.0||与收益相|
|及品牌建|补助||是|否||||
|||新及改造等|||0||关|
|设补助||||||||
|||获得的补助||||||
|||因符合地方||||||
|短期信用||||||||
|||政府招商引||||||
|保险费及|||||660,000.||与收益相|
||补助|资等地方性|是|否||||
|境外展览|||||00||关|
|||扶持政策而||||||
|费补贴||||||||
|||获得的补助||||||
|||因研究开||||||
|产品认证||||||||
|||发、技术更|||||与收益相|
|及品版建|补助||否|否||30,000.00||
|||新及改造等|||||关|
|设补贴||||||||
|||获得的补助||||||
|||因研究开||||||
|三甲酚项||发、技术更|||1,924,00|1,924,000|与资产相|
||补助||是|否||||
|目||新及改造等|||0.02|.02|关|
|||获得的补助||||||
|||因研究开||||||
|||发、技术更|||750,000.|750,000.0|与资产相|
|氢醌项目|补助||是|否||||
|||新及改造等|||00|0|关|
|||获得的补助||||||
|荆州市人||||||||
|||因符合地方||||||
|民政府关||||||||
|||政府招商引||||||
|于加快多||||||500,000.0|与收益相|
||补助|资等地方性|否|否||||
|层次资本||||||0|关|
|||扶持政策而||||||
|市场的实||||||||
|||获得的补助||||||
|施意见||||||||
|省财政厅||||||||
|||因符合地方||||||
|关于拨付||||||||
|||政府招商引||||||
|2014年度||||||400,000.0|与收益相|
||补助|资等地方性|否|否||||
|外经贸发||||||0|关|
|||扶持政策而||||||
|展专项资||||||||
|||获得的补助||||||
|金的通知||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关于印发||因符合地方||||||
|荆州区淘||政府招商引||||||
|||||||420,000.0|与收益相|
|汰燃煤锅|补助|资等地方性|否|否||||
|||||||0|关|
|炉实施方||扶持政策而||||||
|案的通知||获得的补助||||||
|荆州开发||||||||
|区管委会||因符合地方||||||
|给予美中||政府招商引||||||
|||||||25,466,48|与收益相|
|能特公司|补助|资等地方性|否|否||||
|||||||5.00|关|
|优惠政策||扶持政策而||||||
|扶持的请||获得的补助||||||
|示||||||||
|||因从事国家||||||
|||鼓励和扶持||||||
|||特定行业、||||||
|税控系统||||||||
|||产业而获得|||||与收益相|
|升级税款|补助||否|否||1,050.00||
|||的补助（按|||||关|
|抵免||||||||
|||国家级政策||||||
|||规定依法取||||||
|||得）||||||
|上海青浦||因符合地方||||||
|人力资源||政府招商引||||||
||||||33,268.5||与收益相|
|青年见习|补助|资等地方性|是|否||10,800.00||
||||||6||关|
|管理费补||扶持政策而||||||
|贴||获得的补助||||||
|||因符合地方||||||
|失业保险||政府招商引||||||
||||||||与收益相|
|基金专户|补助|资等地方性|否|否||8,100.00||
||||||||关|
|款||扶持政策而||||||
|||获得的补助||||||
|||因符合地方||||||
|青浦税务||政府招商引||||||
||||||||与收益相|
|局"三代"|补助|资等地方性|否|否||4,889.54||
||||||||关|
|手续费||扶持政策而||||||
|||获得的补助||||||
|||因符合地方||||||
|||政府招商引||||||
||||||||与收益相|
|扶持资金|补助|资等地方性|否|否||77,000.00||
||||||||关|
|||扶持政策而||||||
|||获得的补助||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||因符合地方||||||
|上海科技|||||||||
||||政府招商引||||||
|企业孵化||||||||与收益相|
|||补助|资等地方性|否|否||80,000.00||
|协会扶持||||||||关|
||||扶持政策而||||||
|资金|||||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|青浦区徐|||政府招商引||||||
||||||||181,900.0|与收益相|
|泾镇政府||补助|资等地方性|否|否||||
||||||||0|关|
|财政补贴|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|上海青浦|||||||||
||||政府招商引||||||
|区中小企||||||||与收益相|
|||补助|资等地方性|否|否||1,000.00||
|业服务中||||||||关|
||||扶持政策而||||||
|心奖励|||||||||
||||获得的补助||||||
|||||||17,739,2|31,383,95||
|合计|--|--|--|--|--|||--|
|||||||68.58|3.29||

其他说明：
报告期与资产相关的政府补助从递延收益转入，与收益相关的政府补助计入营业外收入。
70、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||益的金额|
|非流动资产处置损失|8,801.68|2,317.50||
||||8,801.68|
|合计||||
|其中：固定资产处置损||||
||8,801.68|2,317.50|8,801.68|
|失||||
|对外捐赠|3,000.00|100,000.00|3,000.00|
|罚款支出|206.24|7,716.45|206.24|
|索赔支出||256,800.00||
|其他||70,270.45||
|合计|12,007.92|437,104.40|12,007.92|

其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|17,453,409.71|16,023,575.96|
|递延所得税费用|1,153,503.25|-1,507,619.15|
|合计|18,606,912.96|14,515,956.81|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|98,670,244.36|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|24,667,561.09|
|子公司适用不同税率的影响|-11,182,635.37|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|165,250.09|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性||
||1,031,375.61|
|差异或可抵扣亏损的影响||
|合并抵销影响|592,106.35|
|其他（投资性房地产折旧影响）|3,333,255.19|
|所得税费用|18,606,912.96|

其他说明
72、其他综合收益
详见附注附注五、37。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|15,065,268.56|25,461,767.08|
|往来款|14,997,932.59|5,455,431.95|
|经营性存款利息收入|3,588,224.13|3,516,269.16|
|收到票据保证金|51,079,235.00|23,049,355.07|
|其他|87,882.90|125,675,797.92|
|合计|84,818,543.18|183,158,621.18|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
1、政府补助主要是收到与收益相关的政府补助款项；
2、往来款主要是收到外部单位（或者个人）的临时性资金往来以及商超的押金、备用金等；
3、经营性存款利息收入系日常银行存款利息收入：
4、收到票据保证金主要是收到上年三个月到期银行汇票保证金。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|期间费用|23,150,236.46|58,470,559.33|
|往来款|19,237,150.28|7,819,379.52|
|支付的票据保证金|10,260,257.40|172,092,185.20|
|金融机构手续费支出|293,293.62|2,808,691.53|
|罚款支出|480,206.24|7,716.45|
|其他|3,000.00|170,270.45|
|赔偿支出||13,500,000.00|
|合计|53,424,144.00|254,868,802.48|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
1、期间费用系以现金支付的销售费用、管理费用、财务费用；
2、往来款主要是支付外部单位（或者个人）的临时性资金往来以及备用金等；
3、支付的票据保证金系三个月后到期的银行保证金存款；
4、罚款支出系上年计提，本年度支付的费用。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收回关联方资金拆借|519,495,137.86||
|合计|519,495,137.86|0.00|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
报告期内收回关联方福建冠福实业有限公司的资金占用款。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付的股权收购款||1,600,000.00|
|支付关联方资金拆借|176,191,974.61||
|合计|176,191,974.61|1,600,000.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
报告期内与关联方福建冠福实业有限公司的资金往来，已全部收回。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|大股东业绩承诺||1,802,408.32|
|合计||1,802,408.32|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
收到能特科技原股东代扣代缴个人所得税的款项，用于支付由公司代扣代缴的个人所得税。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|偿还企业借款||50,000,000.00|
|能特原股东代扣代缴个税|5,505,253.47||
|合计|5,505,253.47|50,000,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
报告期由公司支付能特科技原股东的代扣代缴的个人所得税。
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现|||
||--|--|
|金流量：|||
|净利润|80,063,331.40|28,462,772.81|
|加：资产减值准备|10,096,941.34|10,536,900.28|
|固定资产折旧、油气资产折耗、|||
||21,605,822.91|25,686,951.27|
|生产性生物资产折旧|||
|无形资产摊销|3,175,754.08|3,340,577.39|
|长期待摊费用摊销|5,770,864.25|4,381,183.52|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产的损失（收益以“－”|8,801.68|2,317.50|
|号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|34,892,002.65|41,641,437.78|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-14,675,202.13|-631,631.79|
|递延所得税资产减少（增加以|||
||-2,179,751.94|-3,318,586.32|
|“－”号填列）|||
|递延所得税负债增加（减少以|||
||3,333,255.19|1,810,967.17|
|“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填|||
||-13,896,808.61|-57,012,688.12|
|列）|||
|经营性应收项目的减少（增加以|-48,155,483.95|-121,555,280.42|

||||
|-|-|-|
|“－”号填列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以|||
||-51,880,298.30|199,282,622.89|
|“－”号填列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|28,159,228.57|132,627,543.96|
|2．不涉及现金收支的重大投资|||
||--|--|
|和筹资活动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情|||
||--|--|
|况：|||
|现金的期末余额|560,326,523.25|163,802,077.75|
|减：现金的期初余额|180,898,182.34|123,694,808.34|
|现金及现金等价物净增加额|379,428,340.91|40,107,269.41|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|一、现金|560,326,523.25|180,898,182.34|
|其中：库存现金|437,276.19|249,412.60|
|可随时用于支付的银行存款|546,854,393.78|108,580,455.48|
|可随时用于支付的其他货币资金|13,034,853.28|72,068,314.26|
|三、期末现金及现金等价物余额|560,326,523.25|180,898,182.34|

其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|10,260,257.40|银行承兑汇票出票保证金|
|应收票据|19,003,000.00|银行承兑汇票出票质押物|
|存货|10,000,000.00|借款抵押|
|固定资产|209,436,947.39|借款抵押|
|无形资产|68,793,543.26|借款抵押|
|投资性房地产|961,900,849.74|借款抵押|
|合计|1,279,394,597.79|--|

其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|404,666.32|6.6312|2,683,423.42|
|其中：美元|5,707,030.90|6.6312|37,844,463.30|
|预付账款||||
|其中：美元|500,000.00|6.6312|3,315,600.00|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||购买日|购买日至期|购买日至期|
|被购买方|股权取得|股权取得|股权取得|股权取得|购买||||
|||||||的确定|末被购买方|末被购买方|
|名称|时点|成本|比例|方式|日||||
|||||||依据|的收入|的净利润|

其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
||
|-|
|合并成本|

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
|||
|-|-|
|购买日公允价值|购买日账面价值|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期|合并当期|||
|||构成同一|||||||
||企业合并||||期初至合|期初至合|比较期间|比较期间|
|被合并方||控制下企||合并日的|||||
||中取得的||合并日||并日被合|并日被合|被合并方|被合并方|
|名称||业合并的||确定依据|||||
||权益比例||||并方的收|并方的净|的收入|的净利润|
|||依据|||||||
||||||入|利润|||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|上海五天实业有限|||||||
||上海|上海|商贸销售|93.21%||投资设立|
|公司|||||||
|上海梦谷企业管理||||||非同一控制|
||上海|上海|管理咨询||100.00%||
|咨询有限公司||||||下合并|
|陕西省安康燊乾矿||||||非同一控制|
||安康|安康|采矿业|100.00%|||
|业有限公司||||||下合并|
|||||||非同一控制|
|能特科技有限公司|荆州|荆州|制药业|100.00%|||
|||||||下合并|
|能特科技（石首）有||||||非同一控制|
||荆州|荆州|制药业||100.00%||
|限公司||||||下合并|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||少数股东持|本期归属于少数|本期向少数股东|期末少数股东权|
|子公司名称|||||
||股比例|股东的损益|宣告分派的股利|益余额|
|上海五天实业有限公司|6.79%|-967,258.93||42,044,644.99|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公|||||||||||||
|||非流|||非流|||非流|||非流||
|司名|流动||资产合计|流动||负债|流动||资产|流动||负债|
|||动资|||动负|||动资|||动负||
|称|资产|||负债||合计|资产||合计|负债||合计|
|||产|||债|||产|||债||
|上海|||||||||||||
|五天|523,36|1,117,|1,640,|133,51|887,75|1,021,|580,79|1,112,|1,692,|136,16|923,26|1,059,|
|实业|9,733.|118,88|488,61|5,380.|9,026.|274,40|3,032.|096,24|889,27|4,537.|5,180.|429,71|
|有限|22|5.72|8.94|32|79|7.11|34|1.97|4.31|30|08|7.38|
|公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名|||||||||
||||综合收益|经营活动|||综合收益总额|经营活动|
|称|营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||总额|现金流量||||现金流量|
|上海五天|||||||||
||166,829,3|-14,245,3|-14,245,3|131,237,7|623,582,1|-15,296,8|-15,296,8|143,666,0|
|实业有限|||||||||
||65.63|45.10|45.10|56.52|29.71|37.64|37.64|87.12|
|公司|||||||||

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营企|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|海客瑞斯（上海）|||||||
||上海|上海|酒店用品|19.25%||权益法|
|实业有限公司|||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：本公司持有海客瑞斯（上海）实业有限公司19.25%的股权，系该公司第二大股东，该公司董事会共五人，其中上海五天实业有限公司委派一人，对被投资单位具有重大影响。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|流动资产|118,301,966.48|118,521,399.65|
|非流动资产|14,970,450.76|15,993,544.70|
|资产合计|133,272,417.24|134,514,944.35|
|流动负债|98,328,134.62|97,822,664.12|
|负债合计|98,328,134.62|97,822,664.12|
|归属于母公司股东权益|34,944,282.62|36,692,280.23|
|按持股比例计算的净资产份额|6,726,774.40|7,063,263.94|
|调整事项|28,967,679.12|28,955,987.45|
|--其他|28,967,679.12|28,955,987.45|
|对联营企业权益投资的账面价|||
||35,694,453.52|36,019,251.39|
|值|||
|营业收入|18,950.43|2,550,942.21|
|净利润|-1,747,997.61|-6,109,358.21|
|综合收益总额|-1,747,997.61|-6,109,358.21|

其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业|累积未确认前期累计|本期未确认的损失（或|本期末累积未确认的|
|名称|认的损失|本期分享的净利润）|损失|

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限
定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。由于外币金融资产和负债占总资产比重较小，2016年1-6月本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期末金额|||期初金额|||
||美元|其他外币|合计|美元|其他外币|合计|
|外币金融资产|||||||
|货币资金|2,683,423.42||2,683,423.42|48,983.24||48,983.24|
|应收账款|37,844,463.30||37,844,463.30|35,743,134.17||35,743,134.17|
|预付账款|3,315,600.00||3,315,600.00|3,246,800.00||3,246,800.00|
|小计|43,843,486.72||43,843,486.72|39,038,917.41||39,038,917.41|
|外币金融负债|||||||
|短期借款||||24,853,838.41||24,853,838.41|

||||||
|-|-|-|-|-|
|预收账款|||62,945.19|62,945.19|
|应付账款|||||
|小计|||24,916,783.60|24,916,783.60|
|净额|43,843,486.72|43,843,486.72|14,122,133.81|14,122,133.81|

于2016年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值0.5%，则公司将减少或增加净利润21.92万元（2015年12月31日：7.06万元）。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
于2016年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降10%，则本公司的净利润将减少或增加367.73万元（2015年12月31日：842.09万元）。
（3）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允|第二层次公允价|第三层次公允||
|||||合计|
||价值计量|值计量|价值计量||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|（三）投资性房地产||961,900,849.74||961,900,849.74|
|2.出租的建筑物||961,900,849.74||961,900,849.74|
|二、非持续的公允价值计量|--|--|--|--|

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末公允价值|估值技术|输入值|
|出租的建筑物|961,900,849.74|现金流量折现法|日租金、面积、预期空置率、运营费用率|
||||反应房地产投资期望收益率的折现率|

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||母公司对本企业|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例||
||||||的表决权比例|

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方为林福椿、林文昌、林文洪、林文智。林福椿与林文昌、林文洪、林文智系父子关系，四人直接或间接合计持有本公司34.59%股份。
本企业最终控制方是林福椿、林文昌、林文洪、林文智。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注六、1“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注六、2、“在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|
|海客瑞斯（上海）实业有限公司|子公司的联营企业|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|上海金汇通创意设计发展股份有限公司|与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|
|上海零距离电子有限公司|与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|
|喜舟（上海）实业有限公司|与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|
|上海五天景观艺术工程有限公司|与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|
|上海益金行工业科技有限公司|与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|
|上海百买电子商务发展有限公司|与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|
|福建同孚实业有限公司|实际控制人控制的企业|
|南京海客瑞斯玻璃器皿有限公司|与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|
|上海仲间道网络科技有限公司|与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|
|华箸缘文化艺术（上海）有限公司|与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|
|华之箸文化艺术（上海）有限公司|与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|
|上海米果箱包有限公司|与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|
|闻舟（上海）实业有限公司|实际控制人控制的企业|
|寰宇创智（上海）资产管理有限公司|实际控制人参股的企业|
|上海智造空间家居用品有限公司|实际控制人控制的企业|
|宁波智造空间家居用品有限公司|实际控制人控制的企业|
|武汉智造空间家居用品有限公司|实际控制人控制的企业|

|||
|-|-|
|上海一伍一拾贸易发展有限公司|实际控制人控制的企业|
||与实际控制人关系密切的家庭成员关联人的企|
|上海广和现代生活服务有限公司||
||业|
|云朵实业（上海）有限公司|实际控制人参股的企业|
|华夏信财股权投资管理有限公司|实际控制人参股的企业|
|林秀春|林福椿之妻|
|林培英|林文洪之妻|
|陈忠娇|林文智之妻|
|宋秀榕|林文昌之妻|
|陈烈权|持股比例5%以上股东|
|王全胜|股东、高管|
|福建省德化华鹏花纸有限公司|实际控制人控制的企业|
|泉州冠杰陶瓷有限公司|实际控制人控制的企业|
|福建冠林竹木家用品有限公司|实际控制人控制的企业|
|德化县冠福窑礼瓷有限公司|实际控制人控制的企业|
|福建御窑珍瓷有限公司|实际控制人控制的企业|
|福建省德化冠峰耐热瓷有限公司|实际控制人控制的企业|
|上海五天文化传播有限公司|实际控制人控制的企业|
|上海五天供应链服务有限公司|实际控制人控制的企业|
|北京冠福五天商贸有限公司|实际控制人控制的企业|
|深圳市五天日用器皿有限公司|实际控制人控制的企业|
|广州五天日用器皿配货中心|实际控制人控制的企业|
|武汉五天贸易有限公司|实际控制人控制的企业|
|沈阳五天贸易有限公司|实际控制人控制的企业|
|成都五天日用器皿配货有限公司|实际控制人控制的企业|
|天津五天日用器皿配货中心有限公司|实际控制人控制的企业|
|重庆市五天贸易有限公司|实际控制人控制的企业|
|西安五天贸易有限公司|实际控制人控制的企业|
|南宁市五天日用器皿配货有限公司|实际控制人控制的企业|
|上海史碧德梦谷资产管理有限公司|子公司协议出资但未实际出资|
||子公司作为有限合伙人协议出资尚未实际缴纳|
|荆州市信能投资管理合伙企业（有限合伙）||
||出资的合伙企业|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||获批的交易额|是否超过||
|关联方|关联交易内容|本期发生额|||上期发生额|
||||度|交易额度||
|南京海客瑞斯玻璃器皿|||||1,027,248.0|
||玻璃制品|0.00||否||
|有限公司|||||5|
|上海智造空间家居用品||||||
||其他家用品|240,302.99||否|231,858.55|
|有限公司||||||
|上海五天供应链服务有||||||
||其他家用品|13,591,593.48|35,000,000.00|否||
|限公司||||||
||陶瓷、玻璃制|||||
|福建冠福实业有限公司||439,390.30|1,000,000.00|否||
||品|||||
|泉州冠杰陶瓷有限公司|陶瓷制品|48,872.07||否||
|上海广和现代生活服务||||||
||大宗贸易|44,169,958.12|80,000,000.00|否||
|有限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
||陶瓷、玻璃制品、物业管|||
|海客瑞斯（上海）实业有限公司||88,571.43|141,113.68|
||理费、水电费等|||
|上海益金行工业科技有限公司|物业管理费、水电费等|0.00|5,007.53|
||竹木制品、物业管理费、|||
|喜舟(上海)实业有限公司||21,330.35|6,740.17|
||水电费等|||
|上海五天景观艺术工程有限公司|物业管理费、水电费等|3,198.11|89,280.00|
|上海零距离电子有限公司|物业管理费、水电费等|0.00|26,400.00|
||陶瓷、玻璃制品、物业管|||
|上海智造空间家居用品有限公司||277,301.58|582,537.78|
||理费、水电费等|||
|上海米果箱包有限公司|物业管理费、水电费等|166,673.74|259,795.75|
|寰宇创智（上海）资产管理有限公司|物业管理费、水电费等|171,757.71|175,496.94|

|||||
|-|-|-|-|
|上海一伍一拾贸易发展有限公司|物业管理费、水电费等|29,146.89|123,087.70|
|上海五天供应链服务有限公司|物业管理费、水电费等|529,916.95||
|上海五天文化传播有限公司|物业管理费、水电费等|24,234.42||
|福建冠福实业有限公司|陶瓷、包装材料|18,055,511.13||
|华夏信财股权投资管理有限公司|物业管理费、水电费等|749.71||
|上海广和现代生活服务有限公司|物业管理、水电费等|11,040.00||
|云朵实业（上海）有限公司|物业管理、水电费等|67,381.39||

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
公司与关联方购销商品、提供劳务交易双方按照市场具体情况确定具体的销售价格或参照同区域的市场价格确定交易价格；房屋租赁业务，仓库每平方米租金不低于0.8元/天，办公区域每平方米租金不低于1.50元/天的价格确定。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本期确认的|
|委托方/出包|受托方/承包|受托/承包资|受托/承包|受托/承包|托管收益/承包||
|||||||托管收益/承|
|方名称|方名称|产类型|起始日|终止日|收益定价依据||
|||||||包收益|

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包|受托方/承包|委托/出包资|委托/出包起|委托/出包终|托管费/出包|本期确认的托|
|方名称|方名称|产类型|始日|止日|费定价依据|管费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||本期确认的|上期确认的|
|承租方名称|租赁资产种类|||
|||租赁收入|租赁收入|

|||||
|-|-|-|-|
|上海五天景观艺术工程有限公司|房屋建筑物|0.00|509,178.00|
|海客瑞斯（上海）实业有限公司|房屋建筑物|565,752.95|574,878.00|
|上海零距离电子有限公司|房屋建筑物|0.00|180,675.00|
|喜舟（上海）实业有限公司|房屋建筑物|64,657.14|62,750.00|
|上海米果箱包有限公司|房屋建筑物|465,318.86|587,879.00|
|寰宇创智（上海）资产管理有限公司|房屋建筑物|1,315,021.95|1,145,371.98|
|上海智造空间家居用品有限公司|房屋建筑物|766,847.62|1,581,981.00|
|上海一伍一拾贸易发展有限公司|房屋建筑物|132,463.71|98,550.00|
|上海五天供应链服务有限公司|房屋建筑物|2,563,729.52||
|上海五天文化传播有限公司|房屋建筑物|45,909.52||
|华夏信财股权投资管理有限公司|房屋建筑物|4,560.77||
|上海广和现代生活服务有限公司|房屋建筑物|83,950.00|474,950.00|
|云朵实业（上海）有限公司|房屋建筑物|124,557.00||

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|福建冠福实业有限公司|房屋建筑物|97,705.14|0.00|

关联租赁情况说明
本公司作为承租方向福建冠福实业有限公司租赁位于福建省德化县浔中镇土坂村冠福产业园冠福大厦第六层房屋作为办公室（《房屋所有权证》证号为：德房权证德化字第20155119号），租赁面积为1,006.56平方米，年租金为181,180.80元。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|福建同孚实|||||
||30,000,000.00|2016/5/13|2019/5/13|否|
|业有限公司|||||

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||履行完毕|
|上海五天实业有限公司、林福椿、|||||
||20,000,000.00|2015-11-17|2016-11-16|否|
|林文昌、林文洪、林文智|||||
|上海五天实业有限公司、林福椿、|||||
||18,000,000.00|2015-11-18|2016-11-17|否|
|林文昌、林文洪、林文智|||||
|上海五天实业有限公司、林福椿、|||||
||50,000,000.00|2016-01-07|2017-01-06|否|
|林文昌、林文洪、林文智|||||
|林文洪、林文智|6,000,000.00|2015-08-06|2016-08-03|否|
|福建冠福实业有限公司|30,000,000.00|2015-12-30|2016-11-29|否|
|福建冠福实业有限公司、林福椿、|||||
|林秀春、林文昌、 宋秀榕、林文|18,000,000.00|2015-12-30|2016-07-29|否|
|洪、林培英、林文智、陈忠娇|||||
|福建冠福实业有限公司、林福椿、|||||
|林秀春、林文昌、 宋秀榕、林文|30,000,000.00|2015-12-31|2016-11-29|否|
|洪、林培英、林文智、陈忠娇|||||
|福建冠福实业有限公司、林福椿、|||||
|林秀春、林文昌、 宋秀榕、林文|20,000,000.00|2015-12-31|2016-07-29|否|
|洪、林培英、林文智、陈忠娇|||||
|福建冠福实业有限公司、林福椿、|||||
||10,000,000.00|2015-12-22|2016-11-30|否|
|林文智|||||
|泉州冠杰陶瓷有限公司、福建冠福|||||
|实业有限公司、福建冠林竹木家用|||||
|品有限公司、上海五天实业有限公|100,000,000.00|2015-12-08|2016-12-08|否|
|司、林文智、林福椿、林文昌、林|||||
|文洪、林建辉|||||
|本公司、林福椿、林文昌、林文洪|||||
||273,049,286.86|2014-09-28|2019-09-28|否|
|提供联保|||||
|本公司、林福椿、林文昌、林文洪、|||||
||500,000,000.00|2015-11-27|2020-11-27|否|
|林文智提供联保|||||
|王全胜、秦会玲|90,000,000.00|2015-08-01|2021-08-01|否|
|陈烈权|10,000,000.00|2016-04-06|2017-04-06|否|
|陈烈权|20,000,000.00|2015-08-31|2016-08-31|否|
|陈烈权|60,000,000.00|2016-04-05|2017-04-05|否|
|陈烈权|5,000,000.00|2015-09-30|2016-09-29|否|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|714,060.90|1,336,868.80|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||海客瑞斯（上海）实|||||
|应收账款||9,308,961.17|5,663,485.65|8,739,136.79|2,009,612.23|
||业有限公司|||||
||上海智造空间家居|||||
|应收账款||588,373.60|29,418.68|3,286,279.85|164,314.00|
||用品有限公司|||||
||宁波智造空间家居|||||
|应收账款||100.00|100.00|100.00|30.00|
||用品有限公司|||||
||上海益金行工业科|||||
|应收账款||1,323,666.74|1,112,156.14|1,323,666.74|354,107.92|
||技有限公司|||||
|应收账款|上海零距离电子有|1,508,559.07|781,490.77|1,508,559.07|261,580.82|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||限公司|||||
||华之箸文化艺术（上|||||
|应收账款||137,183.47|133,263.47|137,183.47|41,075.04|
||海）有限公司|||||
||上海米果箱包有限|||||
|应收账款||2,695,541.31|885,766.16|2,352,267.80|178,296.62|
||公司|||||
||上海一伍一拾贸易|||||
|应收账款||534,504.88|34,531.19|372,073.50|22,677.08|
||发展有限公司|||||
||寰宇创智（上海）资|||||
|应收账款||5,302,775.89|290,190.59|4,022,243.92|235,274.40|
||产管理有限公司|||||
||上海五天景观艺术|||||
|应收账款||794,200.32|39,710.02|858,582.32|42,929.12|
||工程有限公司|||||
||上海五天供应链服|||||
|应收账款||3,507,129.35||7,797,764.38||
||务有限公司|||||
||上海五天文化传播|||||
|应收账款||5,309.83|265.49|||
||有限公司|||||
||上海广和现代生活|||||
|应收账款||171,509.62|8,575.48|156,690.10|7,834.51|
||服务有限公司|||||
||云朵实业(上海)有|||||
|应收账款||||893,103.33|44,655.17|
||限公司|||||
||海客瑞斯（上海）实|||||
|预付账款||451,246.17||451,246.17||
||业有限公司|||||
||上海五天供应链服|||||
|预付账款||||8,016,142.06||
||务有限公司|||||
||上海广和现代生活|||||
|预付账款||454,640.00||||
||服务有限公司|||||
||福建冠福实业有限|||||
|其他应收款||||338,656,317.46||
||公司|||||
||福建同孚实业有限|215,333,644.||||
|其他应收款||||430,000,000.00||
||公司|17||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|福建冠福实业有限公司|102,590.40|45,796.59|
|预收账款|喜舟（上海）实业有限公司|34,148.00|117,458.00|
|预收账款|上海五天景观艺术工程有限公司|18,200.00|17,200.00|
|预收账款|云朵实业（上海）有限公司|13,096.50||

|||||
|-|-|-|-|
|预收账款|华夏信财股权投资管理有限公司|1,360.00||
|其他应付款|上海五天供应链服务有限公司|34,000.00|4,851,369.12|
|其他应付款|上海零距离电子有限公司||1,500,000.00|
|其他应付款|上海一伍一拾贸易发展有限公司|2,000.00|2,000.00|
|其他应付款|喜舟（上海）实业有限公司||5,000.00|

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
公司为完善产业布局，于2008年2月17日召开的2008年第一次临时股东大会审议通过，同意在四川省成都市双流县投资设立成都明发商务城建设有限公司（现已更名为成都梦谷房地产开发有限公司，以下简称成都明发），其后基于“汶川大地震”、金融风暴等各种原因，公司通过转让所持有的成都明发全部股权的方式终止了公司在成都的投资项目。
2010年1月份，公司与明发集团有限公司（以下简称明发集团）签订了成都明发的股权转让协议，后又因办理土地使用权证等原因，导致股权转让协议无法实施，公司终止了该协议。
2011年1月份，公司办理完成了成都明发的土地使用权证，并于2011年5月30日，公司与上海智造空间电子商务有限公司（以下简称电子商务）签订股权转让协议（公司2011年第三次临时股东大会决议审议通过了《关于终止成都投资项目的议案》），将公司持有的成都明发100%股权全部转让给电子商务，股权转让价款为4500万元。股权转让协议中同时约定，如果当地政府对成都明发进行项目补贴（根据公司与当地政府签订的投资协议，公司有权获得项目补贴1630万元，该款项截至股权转让协议签署时尚未到帐），该补贴款项归属于公司所享有。截止2011年7月31日，公司已收到电子商务支付的股权转让价款3500万元，成都明发股权转让的相关工商变更手续已经办理完毕。
明发集团认为，公司之前已和其签订了股权转让协议，该协议仍然有效，可以继续履行不应终止，遂向厦门仲裁委员会提出了仲裁的申请。厦门仲裁委员会2011年10月8号受理了明发集团有限公司（下称：明发集团、申请人）提出关于成都明发商务城建有限公司（下称：成都明发）股权转让纠纷的仲裁申请等事项并于2012年3月31日作出裁决，裁决本公司继续履行双方签订的《合同书》，立即办理成都梦谷房地产开发有限公司（现已更名为成都梦谷房地产开发有限公司）100%股权转让的工商变更登记手续，将成都梦谷房地产开发有限公司（成都梦谷房地产开发有限公司）100%股权变更登记至申请人或申请人指定的第三人名下；裁决作出之日起十日内以申请人已支付的3,300万元为基数按每日万分之二点一计算，向申请人支付自2010年3月23日起至被申请人履行完上述第（一）裁决所确定的义务日止此期间的违约金；
本公司自裁决书生效之日起十日内向申请人支付律师代理费25万元；仲裁费328,440元全部由被申请人承担。
2012年6月7日明发集团有限公司向成都市双流县人民法院起诉，诉讼请求有三项：1.请求确认冠福家用与智造空间于2011年5月30日签订的《股权转让协议》无效；
2.请求判令冠福家用、智造空间、成都梦谷立即共同负责将成都梦谷100%股权恢复登记至冠福家用名下。
3.本案诉讼费由两被告共同承担。
该案由双流县人民法院受理之后，于2012年8月2日向冠福家用发出《应诉通知书》，后因智造空间、电子商务分别提出管辖权异议，双流县人民法院于2012年9月29日作出《民事裁定书》，裁定将该案移送成都市中级人民法院（下称“成都中院”）审理。
成都中院受理之后，于2013年2月27日向冠福家用发出《应诉通知书》、《举证通知书》以及开庭传票，第一次开庭时间为2013年4月9日。
承办律师在收到《应诉通知书》、《举证通知书》后，即开始着手调查和准备案件，在与冠福家用相关负责人沟通之后，制定了诉讼策略，并且在举证期限内向成都中院寄送了证据材料。
成都中院受理本案后，于2013年4月9日开庭审理本案，听取双方当事人的陈述、答辩，对案情进行调查核实。鉴于本案件须以厦门市中级人民法院申请撤销仲裁裁决案审理结果为依据，现该案尚未审结，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十条、第一百五十四条的规定，裁定：本案中止诉讼。
公司代理律师认为厦门仲裁在仲裁过程中存在违法行为，依据相关法律，公司启动了撤销该仲裁裁决的相关程序，向厦门中院提出了“申请撤销仲裁裁决”的诉讼，厦门中院受理了该案件。经过审理，厦门中院于2013年11月15日作出裁定，公司申请撤销仲裁裁决的理由不能成立，其撤裁申请应予驳回。
根据成都中院送达的《行政裁定书》[编号：（2014）成行终字第63号]，裁定如下：1、撤销四川省成都市双流县人民法院（2013）双流行初字第43号行政裁定书；
2、本案发回四川省成都市双流县人民法院重新审理。
本裁定为终审裁定。
2014年5月23日，成都中院对双流法院移送的关于成都梦谷股权转让纠纷的案件作出判决，依据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十四条第一款、二款、三款，第二百五十三条，最高人民法院《关于民事诉讼证据的若干规定》第二条之规定，对本案作出判决：（1）驳回原告明发集团有限公司的诉讼请求。
（2）本案案件受理费266,800元，由原告明发集团有限公司承担。
2014年12月8日，成都中院对公司不予执行厦门仲裁委员会厦仲裁字[2012]第0096号仲裁裁决的申请作出裁定，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十五条的规定，裁定如下：
驳回福建冠福现代家用股份有限公司不予执行仲裁裁决的申请。
如不服本裁定，可以自裁定书送达之日起十日内，向四川省高级人民法院申请复议。
2015年1月17日，四川省高级人民法院（以下简称“四川高院”）对公司不服成都中院作出的民事裁定（编号:(2014)成执裁字第46号裁定）的申请复议作出裁定，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十五条和《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉执行程序若干问题的解释》第八条、第九条的规定，裁定如下：
驳回福建冠福现代家用股份有限公司的复议申请。
本裁定送达后即发生法律效力。
2015年2月10日，明发集团根据四川高院的复议申请裁定结果，向成都中院申请恢复执行厦门仲裁委员会厦仲裁字[2012]第0096号仲裁裁决。
2015年3月4日，成都中院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十四条、第二百五十六条第二款、第二百四十四条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第四百八十七条的规定，裁定如下：
1、本案恢复执行。
2、冻结被执行人福建冠福现代家用股份有限公司银行存款限额1350万元。
3、冻结期限为一年。
上述被执行款项已于2015年4月支付。
明发集团依据于2015年7月20日再次向厦门仲裁申请仲裁，其仲裁请求如下：
1、请求裁决被申请人（即公司）赔偿申请人（即明发集团）经济损失12,270,897.09元；
2、请求裁决被申请人承担申请人因本案纠纷而产生的律师代理费 154,000元；
3、本案案件的仲裁费用由被申请人承担。
2016年4月23日，厦门仲裁委员会根据双方的撤案申请，作出厦仲决字（2016）第283号裁定：
1、同意申请人的撤案申请，撤销XA2015—0552号仲裁案。
2、本案仲裁费70,724.00元，由申请人（即明发集团）承担。
（2）对外担保
2016年4月19日，本公司第五届董事会第十次会议通过议案：本公司为关联企业福建同孚实业有限公司发行的私募债的存续期间（36个月）及其发行私募债到期日后2年止提供不超过3亿元的连带责任担保，同时福建同孚实业有限公司的股东林福椿、林文洪向本公司提供全额的连带责任反担保。该议案于2016年5月12日经本公司股东大会表决通过。
2016年8月1日，本公司第五届董事会第十四次会议通过议案：本公司为关联企业福建同孚实业有限公司发行的私募债的存续期间（36个月）及其发行私募债到期日后2年止提供不超过3亿元的连带责任担保，同时福建同孚实业有限公司的子公司福建冠福实业有限公司及股东林福椿、林文洪向本公司提供全额的连带责任反担保。该议案于2016年8月20日经本公司临时股东大会表决通过。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|内容|对财务状况和经营成果的影响数|无法估计影响数的原因|

2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
根据本公司第五届董事会第十六次会议通过2016年中期资本公积金转增股本预案：以2016年6月30日公司总股本728,727,553股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增20股，合计转增1,457,455,106股，不送红股，不派发现金红利。本次资本公积金转增股本后，公司总股本将增加至2,186,182,659股。本议案尚待股东大会审议。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|会计差错更正的内容|处理程序|受影响的各个比较期间报表项目名称|累积影响数|

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所有者的终|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润||
|||||||止经营利润|

其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为贸易业务、矿业开采、医药化工。这些报告分部是以各分部产品属性为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为贸易类产品、金矿、医药化工产品。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|贸易业务|矿业开采|医药化工|分部间抵销|合计|
|主营业务收入|271,469,047.43|1,099,504.72|204,943,408.75||477,511,960.90|
|主营业务成本|265,078,832.01|1,125,711.40|89,024,809.17||355,229,352.58|
|资产总额|4,528,892,186.36|208,873,634.06|1,153,395,605.46|-1,106,952,154.55|4,784,209,271.33|
|负债总额|1,634,176,633.59|40,515,622.28|347,136,697.69|-226,666,669.52|1,795,162,284.04|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、2015年5月，本公司子公司能特科技有限公司与深圳市广汇信创业投资管理有限公司
共同设立荆州市信能投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称合伙企业），注册资本3,000万元。能特科技有限公司以货币方式认缴出资2,970万元，占合伙企业出资比例的99%，作为合伙企业的有限合伙人；深圳市广汇信创业投资管理有限公司以货币方式认缴出资30万元，占合伙企业出资比例的1%，作为合伙企业的普通合伙人。双方约定于2015年5月5日全部出资到位，截至2016年6月30日止，双方均未出资到位，合伙企业也未实际运营。
2、2016年6月12日，本公司第五届董事会第十一次会议通过《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易具体方案》：公司拟以168,000.00万元的对价收购上海塑米信息科技有限公司100%的股权，其中股份对价140,290.6912万元，现金对价27,709.3088万元。
本次交易方案尚需中国证券监督管理委员会审批通过后方能实施。
8、其他
2015年5月，本公司子公司能特科技有限公司与深圳市广汇信创业投资管理有限公司共同设立荆州市信能投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称合伙企业），注册资本1,000万元。
能特科技有限公司以货币方式认缴出资2,970万元，占合伙企业出资比例的99%，作为合伙企业的有限合伙人；深圳市广汇信创业投资管理有限公司以货币方式认缴出资30万元，占合伙企业出资比例的1%，作为合伙企业的普通合伙人。双方约定于2015年5月5日全部出资到位，截至2016年6月30日止，双方均未出资到位，合伙企业也未实际运营。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||账面价|||||账面价|
|||||计提|||||计提比||
||金额|比例|金额||值|金额|比例|金额||值|
|||||比例|||||例||
|按信用风险特|3,713,|100.00|1,277,|34.41|2,435,5|4,361|100.00|992,00||3,369,97|
||||||||||22.74%||
|征组合计提坏|276.19|%|680.84|%|95.35|,986.|%|6.93||9.38|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账准备的应收||||||31|||||
|账款|||||||||||
||||||2,435,595.35|4,361||||3,369,979.38|
||3,713,|100.00|1,277,|30.10|||100.00|992,00|||
|合计||||||,986.|||22.74%||
||276.19|%|680.84|%|||%|6.93|||
|||||||31|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|1,607,230.22|80,361.51|5.00%|
|1至 2年|752,139.76|150,427.95|20.00%|
|2至 3年|438,592.62|131,577.79|30.00%|
|3年以上|915,313.59|915,313.59|100.00%|
|合计|3,713,276.19|1,277,680.84|34.41%|

确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的应收款项除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额285,673.91元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||联交易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额2,133,916.55元，占应收账款期末余额合计数的比例57.47%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额546,762.31元。
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|金 额|账 龄|占应收账款总额的比例（%）|坏账准备|
|福建闽侯永辉商业有限公司|975,830.42|1年以内|26.28|48,791.52|
|福建新华都购物广场股份有限公司|270,169.88|1年以内|7.28|13,508.49|
||140,693.45|1-2年|3.79|28,138.69|
|福州家乐福商业有限公司莆田大唐店|22,790.76|1年以内|0.61|1,139.54|
||70,830.26|1-2年|1.91|14,166.05|
||91,021.67|2-3年|2.45|27,306.50|
||129,133.50|3年以上|3.48|129,133.50|
|南平市好当家商贸有限公司|262,337.29|3年以上|7.06|262,337.29|
|福州鼎晟泰贸易有限公司|79,874.30|1年以内|2.15|3,993.72|
||91,235.02|1-2年|2.46|18,247.01|
|合 计|2,133,916.55||57.47|546,762.31|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||账面价|||||账面价|
|||||计提|||||计提比||
||金额|比例|金额||值|金额|比例|金额||值|
|||||比例|||||例||
|按信用风险特|||||||||||
||239,22||||239,16|791,1|||||
|征组合计提坏||99.93|63,605||||99.98|7,463.5||791,145,|
||4,423.|||0.03%|0,817.2|52,66|||0.00%||
|账准备的其他||%|.94||||%|2||199.26|
||19||||5|2.78|||||
|应收款|||||||||||
|单项金额不重|||||||||||
|大但单独计提|160,00||32,000|20.00|128,00|160,0||32,000.||128,000.|
|||0.07%|||||0.02%||20.00%||
|坏账准备的其|0.00||.00|%|0.00|00.00||00||00|
|他应收款|||||||||||
||239,38||||239,288,817.25|791,3||||791,273,199.26|
|||100.00|95,605||||100.00|39,463.|||
|合计|4,423.|||0.04%||12,66|||0.00%||
|||%|.94||||%|52|||
||19|||||2.78|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例|||
|账龄||||
|||坏账准备|计提比例|

|||||
|-|-|-|-|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|688,815.28|34,440.76|5.00%|
|1至 2年|145,825.90|29,165.18|20.00%|
|合计|834,641.18|63,605.94|7.62%|

确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的应收款项除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额96,091.45元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||联交易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|涉及诉讼的代垫工程款|10,434,258.00|10,434,258.00|
|押金、保证金|160,000.00|160,000.00|
|员工备用金|19,843.84|46,983.00|
|往来款||11,878,458.00|
|代垫款|834,641.18|136,646.32|
|借款|12,602,036.00|338,656,317.46|
|股权款|215,333,644.17|430,000,000.00|
|合计|239,384,423.19|791,312,662.78|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末余额合计数的比例|坏账准备|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|||
||||||期末余额|
|福建同孚实业有限公司|股权款|215,333,644.17|1年以内|89.95%||
|陕西省安康燊乾矿业有||||||
||往来款|736,202.00|1年以内|0.31%||
|限公司||||||
|陕西省安康燊乾矿业有||||||
||往来款|1,475,834.00|1-2年|0.62%||
|限公司||||||
|陕西省安康燊乾矿业有||||||
||往来款|7,740,000.00|2-3年|3.22%||
|限公司||||||
|陕西省安康燊乾矿业有||||||
||往来款|2,650,000.00|3年以上|1.11%||
|限公司||||||
|成都梦谷房地产开发有|涉及诉讼的|||||
|||10,434,258.00|3年以上|4.36%||
|限公司|代垫工程款|||||
|冠福控股股份有限公司||||||
||代垫款|288,226.00|1年以内|0.12%|14,411.30|
|工会委员会||||||
|冠福控股股份有限公司||||||
||代垫款|92,921.60|1-2年|0.04%|18,584.32|
|工会委员会||||||
|福建省贸易促进中心|代垫款|152,026.00|1年以内|0.06%|7,601.30|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|238,903,111.77|--|99.79%|40,596.92|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄|预计收取的时间、金额及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
||2,251,399,9||2,251,399,99|2,251,399,99||2,251,399,99|
|对子公司投资|||||||
||97.43||7.43|7.43||7.43|
||2,251,399,9||2,251,399,997.43|2,251,399,99||2,251,399,997.43|
|合计|||||||
||97.43|||7.43|||

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提|减值准备|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||减值准备|期末余额|
||171,500,00|||171,500,0|||
|上海五天实业有限公司|||||||
||0.00|||00.00|||
|陕西省安康燊乾矿业有限|179,900,00|||179,900,0|||
|公司|0.00|||00.00|||
||1,899,999,9|||1,899,999,|||
|能特科技有限公司|||||||
||97.43|||997.43|||

||||
|-|-|-|
||2,251,399,997.43|2,251,399,997.43|
|合计|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法|||宣告发||||减值准|
|投资单|期初余||||其他综|||||期末余||
|||追加投|减少投|下确认||其他权|放现金|计提减|||备期末|
|位|额||||合收益||||其他|额||
|||资|资|的投资||益变动|股利或|值准备|||余额|
||||||调整|||||||
|||||损益|||利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|17,929,694.50|17,086,543.00|131,871,462.43|116,448,794.21|
|其他业务|13,052,265.15|3,242,307.69|52,914,890.13|48,779,853.23|
|合计|30,981,959.65|20,328,850.69|184,786,352.56|165,228,647.44|

其他说明：
本公司在上年度将与陶瓷、玻璃、竹木等家用品生产经营相关的资产和业务剥离给关联方福建冠福实业有限公司，完成股权交易和资产交割后，本公司已形成投资控股企业，导致报告期与去年同期相比营业收入大幅度的减少。
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|||主要系子公司能特科技处置持|
|非流动资产处置损益|14,991,198.32|有北京微校教育科技有限公司|
|||17.5%的股权产生的投资收益。|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|||主要系子公司能特科技取得的|
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|17,739,268.58||
|||政府补助。|
|受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金||主要是对关联方收取的资金占|
||9,269,251.47||
|占用费||用费。|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|110,656.66||
|减：所得税影响额|8,623,079.76||
|少数股东权益影响额|1,235.47||
|合计|33,486,059.80|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净|每股收益||
|报告期利润||||
||资产收益率|基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.79%|0.1112|0.1112|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||1.64%|0.0652|0.0652|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十节备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2016年半年度报告文本。
二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在公司选定的信息披露报纸《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件的备置地点：证券投资部。