上海金枫酒业股份有限公司
二○一三年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人葛俊杰、主管会计工作负责人陈国芳及会计机构负责人（会计主管人员）邓春山声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013年度公司实现归属于上市公司股东的净利润 116,863,470.35元，按照《公司法》和《公司章程》的规定，提取法定盈余公积 8,923,328.12元，加年初未分配利润 722,640,632.44元，扣除2013年7月实施2012年的利润分配方案分配股利43,867,149.20元，年末上市公司可供分配的利润 786,713,625.47元。
公司于2014年3月实施了非公开发行A股股票方案，新增股本 75,947,700股，公司总股本由本次非公开发行前的438,671,492股增加到514,619,192股。
根据公司2013年3月20日召开的第三十六次股东大会（临时股东大会）审议通过的《关于公司非公开发行A股股票预案（修订版）的议案》中“关于本次非公开发行前公司滚存利润的安排”的有关规定，公司拟以总股本514,619,192股为基数，每10股派发现金1.00元（含税），合计分配股利51,461,919.20元，剩余未分配利润结转下年度。
2013年度不进行资本公积转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
八、不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
目 录
第一节释义及重大风险提示 .......................................... 4第二节公司简介 .................................................... 4第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................... 5第四节董事会报告 .................................................. 6第五节重要事项 ................................................... 15第六节股份变动及股东情况 ......................................... 21第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 25第八节公司治理 ................................................... 29第九节内部控制 ................................................... 31第十节财务报告 ................................................... 32第十一节备查文件目录 ............................................ 124
第一节释义及重大风险提示
一、释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|本公司、公司、金枫酒业|指|上海金枫酒业股份有限公司|
|糖酒集团|指|上海市糖业烟酒（集团）有限公司|
|光明集团|指|光明食品（集团）有限公司|

二、重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
第二节公司简介
一、公司信息
公司法定中文名称：上海金枫酒业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：金枫酒业
公司英文名称：SHANGHAI JINFENG WINE COMPANY LIMITED
公司英文名称缩写：SJFW
公司法定代表人：葛俊杰
二、联系人和联系方式
公司董事会秘书：张黎云
联系地址：上海市普陀区宁夏路777号（海棠大厦内）
电话：（021）58352625（021）50812727*908
传真：（021）58352620
E-mail：lily@jinfengwine.com
公司证券事务代表：刘启超
联系地址：上海市普陀区宁夏路777号（海棠大厦内）
电话：（021）58352625（021）50812727*908
传真：（021）58352620
E-mail：lqc@jinfengwine.com
三、基本情况简介
公司注册地址：上海市浦东新区张杨路579号（三鑫大厦内）
公司注册地址的邮政编码：200120
公司办公地址：上海市普陀区宁夏路777号（海棠大厦内）
公司办公地址的邮政编码：200063
公司网址 www.jinfengwine.com
公司电子信箱：jfjy@jinfengwine.com
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
五、公司股票简况
公司股票种类：A股
公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：金枫酒业
股票代码：600616
变更前股票简称：第一食品
六、公司报告期内注册变更情况
（一）基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
（二）公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见2011年年度报告公司基本情况。
（三）公司上市以来，主营业务的变化情况
本公司前身为上海市第一食品股份有限公司，于 1992年由上海市第一食品商店改制上市。2000年，公司以配股募集资金收购了控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司下属上海金枫酿酒有限公司100%股权，公司主业从食品零售向酒类生产经营延伸；
2002年，公司以9800万元参与增资扩股入主上海南浦食品有限公司，持有其49%股权；
同年又通过与控股股东实施资产置换拥有了广西上上糖业有限公司31%股权。公司坚持走价值成长道路，通过产业经营和资本经营相结合，逐步发展成为以食品为主业，以酒业、糖业、食品零售业、品牌代理业为核心产业的消费类上市公司。
随着公司黄酒产业不断做大做强，公司的主业结构和盈利结构逐渐发生变化，为进一步聚焦黄酒产业专业化发展，优化公司治理结构，推进商业模式转型， 2008年公司实施重大资产重组，将所拥有的零售业、品牌代理业以及其他批发零售相关资产及负债与控股股东糖酒集团持有的上海华光酿酒药业有限公司100％的股权进行置换，同年末广西上上糖业有限公司股权转让完成，公司实现了新一轮产业结构调整，成为以黄酒生产经营为核心主业的酒业上市公司，公司名称变更为上海金枫酒业股份有限公司。
（四）公司上市以来，控股股东未发生变更。
七、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼第三节会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|营业收入|1,025,854,990.93|951,180,160.77|7.85|1,042,413,557.57|
|归属于上市公司股东的净利润|116,863,470.35|103,269,050.61|13.16|140,967,918.02|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|114,316,867.67|100,976,800.20|13.21|129,487,178.59|
|经营活动产生的现金流量净额|140,108,856.84|97,332,993.73|43.95|118,266,697.59|
||2013年末|2012年末|本期末比上年同期末增减(%)|2011年末|
|归属于上市公司股东的净资产|1,321,888,728.58|1,248,892,532.51|5.84|1,175,325,261.63|
|总资产|1,591,417,076.00|1,649,050,082.60|-3.49|1,471,259,860.73|

（二）主要财务数据
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|主要财务指标|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|基本每股收益（元／股）|0.27|0.24|13.16|0.32|
|稀释每股收益（元／股）|0.27|0.24|13.16|0.32|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.26|0.23|13.21|0.30|
|加权平均净资产收益率（%）|9.07|8.57|增加0.50个百分点|12.14|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|8.87|8.38|增加0.49个百分点|11.15|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|
|非流动资产处置损益|260,223.20|-279,506.45|-10,723.25|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|3,256,352.00|3,227,249.62|14,809,650.00|
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||128,405.78|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-117,922.27|107,288.71|380,233.63|
|少数股东权益影响额|-2,387.02|-8,788.51|-39,150.79|
|所得税影响额|-849,663.23|-753,992.96|-3,787,675.94|
|合计|2,546,602.68|2,292,250.41|11,480,739.43|

第四节董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013年是金枫酒业落实新三年发展规划的起始之年，面对宏观环境的变化与挑战，
公司把握酒业产业内在规律和发展趋势，以“精准营销，精益生产”为抓手，聚焦战略，加快转型。2013年公司经营业绩实现了两位数增长，为公司加快发展奠定了良好的基础。
1、销售体系调整，初见成效
面对酒类消费下滑、行业整体增长乏力的市场压力，金枫酒业明确目标，主动调整经营方式和业务模式，以细分市场需求为导向，以渠道伙伴发展需求为抓手，努力提升品牌份额，实施区域化销售体系整合，以内生性改革动力驱动绩效逆势增长。公司核心品牌“石库门一号”系列、“金色年华”、“和酒”均实现了销量增长，产品的市外销量也呈现恢复性增长。
2、携手合作伙伴，布局市外市场
2013年9月，公司与商源集团旗下的久加久酒业有限公司签订业务合作协议，共同开拓黄酒在上海以外市场的布局，并在宁波和常州两个重点市场完成首轮铺货。
3、推进技术创新，加强新品研发
为继续保持在行业内的技术领先地位，公司不断加强产学研合作，积极研发新技术，新产品，2013年 10月，经过上海市科学技术协会审核，批准全资子公司石库门公司建立院士专家站，并于12月31日正式揭牌。院士专家站的建立将进一步提升公司在行业的影响力，进一步加大公司技术攻关、人才培养的力度，为公司实现技术创新提供了良好的平台。13年，公司对品牌发展战略做出了调整规划，重新定位石库门、和酒、金色年华的品牌矩阵，开发了竞争型新品和储备型新品，为黄酒业务新一轮创新突破奠定了基础。
4、增资绍兴酒企，实施业内整合
黄酒行业发展至今仍然比较分散，整合是行业发展的内在需求，也是金枫酒业进一步做大做强的重要举措。2013年4月，公司向浙江绍兴酒企——绍兴白塔酿酒有限公司增资，持有其20%股权。地域上实现了金枫酒业向浙江的延伸，产品上丰富了传统型黄酒的品类，为进一步加大资本运作力度奠定了基础。
5、完成非公开发行项目，引入战略型投资者
2013年12月，公司非公开发行项目获得中国证监会审核通过并于2014年初完成了发行工作，共计募集资金 5.81亿元，发行价格 7.65元/股，共募集股份 7594.77万股，公司总股本增加为514619192股。本次发行，永辉超市股份有限公司和中国食品发酵工业研究院参与了认购，成为公司股东，在金枫酒业丰富渠道资源和加快技术创新等方面具有战略性意义。
6、加强投资者关系管理，促进企业价值发现
为加强企业与资本市场有效沟通，公司把握本次非公开发行的契机，与投资者充分沟通，帮助投资者了解公司基本面和发展趋势，并积极关注上海证券交易所网站“上证 e互动”平台，认真、及时回答投资者提出的问题。公司管理层除了与投资者保持良好的互动，注重加强自愿性信息披露，在签订业务合作协议、建立院士专家站等与主业发展相关度较高的重要事件发生时，主动进行信息披露，提高公司信息披露透明度，并且在信息挂网后主动与主流媒体进行沟通，帮助媒体解读，公司在相关媒体主动投放了新闻稿和软文，有效提升了公司的整体形象，也建立了良好的媒体关系。
7、进一步完善制度建设，确保企业规范运作
根据《中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的规定，为了保护投资者合法权益、实现股东价值、给予投资者稳定的回报，董事会对股东分红回报事宜进行专项研究论证，制定了《金枫酒业股东未来分红回报规划（2012-2014）》并
提交股东大会审议，有效完善董事会、股东大会对公司利润分配事项的决策透明度、参
与度和可操作性，便于股东对公司经营和分配进行监督。2013年，董事会还对《募集资金管理办法》进行了修订，进一步规范了再融资完成后募集资金的存储和使用。
8、践行社会责任，缔造诚信企业
公司着眼可持续发展，继续强化履行社会责任，编制社会责任报告并披露，提升公众对公司的认知度，提升长期投资价值。公司继续高度重视食品安全、环境保护等社会责任，积极有效开展相关课题研究，有效防范风险。
●经营业绩分析
2013年实现营业收入102,585.50万元，同比增加7,467.48万元，增幅7.85%；实现利润总额15,546.71万元，同比增加 1,878.12万元，增幅13.74%；实现归属于上市公司股东的净利润11,686.35万元，同比增加1,359.44万元，增幅13.16%。
●报告期内主营业务及其经营情况
公司主营业务范围为食品销售管理（非实物方式），酒，仓储货运，租赁（房屋、场地），市外经贸委批准的出口业务等。
（一）主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：万元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|102,585.50|95,118.02|7.85|
|营业成本|47,674.92|44,251.74|7.74|
|销售费用|19,773.02|17,085.20|15.73|
|管理费用|16,489.19|17,134.70|-3.77|
|财务费用|-262.34|-276.78||
|经营活动产生的现金流量净额|14,010.89|9,733.30|43.95|
|投资活动产生的现金流量净额|-3,338.56|-1,401.34||
|筹资活动产生的现金流量净额|-17,406.17|8,613.29|-302.09|
|研发支出|4,928.00|4,425.00|11.37|

2、收入
（1）驱动业务收入变化的因素分析
2013年面对宏观环境的变化与挑战，公司把握酒业产业内在规律和发展趋势，聚焦战略，加快转型，深化调整，经营业绩取得了恢复性增长，营业收入同比增长7.85%。
（2）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
2013年公司对销售体系进行调整，中高档销量提升，总销量同比增长7.1%。
（3）主要销售客户的情况
公司前五名客户的营业收入情况
单位：万元币种：人民币
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|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例(%)|
|上海龙川酒业发展有限公司|13,734.03|13.39|

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|上海捷强烟草糖酒集团配销中心|9,425.96|9.19|
|上海海烟物流发展有限公司|6,617.87|6.45|
|农工商超市（集团）有限公司|6,180.66|6.02|
|上海良源特种食品有限公司|5,315.77|5.18|
|合 计|41,274.30|40.23|

3、成本
（1）成本分析表
单位：万元币种：人民币
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|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|黄酒生产经营|原材料|40,516.65|85.56|37,279.56|84.69|8.68|
||人工工资|3,138.45|6.63|2,925.51|6.64|7.28|
||制造费用|3,698.46|7.81|3,815.79|8.67|-3.07|
||合计|47,353.56|100.00|44,020.86|100.00|7.57|

（2）主要供应商情况
单位：万元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|前五名供应商采购金额合计|15,487.13|占采购总额比重（%）|38.89|

4、费用
单位：万元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|增减|增减幅度（%）|
|销售费用|19,773.02|17,085.20|2,687.82|15.73|
|管理费用|16,489.19|17,134.70|-645.51|-3.77|
|财务费用|-262.34|-276.78|14.44|-|
|所得税|4,082.17|3,525.78|556.39|15.78|

报告期内公司的费用项目未有重大变动。
5、研发支出
单位：万元币种：人民币
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|本期费用化研发支出|3,655.00|
|本期资本化研发支出|1,273.00|
|研发支出合计|4,928.00|
|研发支出总额占净资产比例（%）|3.73|
|研发支出总额占营业收入比例（%）|4.80|

6、现金流
单位：万元币种：人民币
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|项目|2013年|2012年|增减|增减幅度（%）|

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|经营活动产生的现金流量净额|14,010.89|9,733.30|4,277.59|43.95|
|投资活动产生的现金流量净额|-3,338.56|-1,401.34|-1,937.22|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|-17,406.17|8,613.29|-26,019.46|-302.09|
|现金及现金等价物净增加额|-6,733.86|16,945.24|-23,679.10|-139.74|

①报告期公司现金流量的构成：
经营活动产生的现金净流入14,010.89万元，主要是销售收现。
投资活动产生的现金净流入-3,338.56万元，主要是固定资产投资现金流出 2,502.71万元，投资绍兴白塔酿酒有限公司现金流出1,079万元。
筹资活动产生的现金净流入-17,406.17万元，主要是归还贷款现金净流出13,000万元，红利分配现金流出4,386.71万元。
②报告期公司现金流量项目同比变化达30%以上的主要原因：
经营活动产生的现金净流入同比增加4,277.59万元，主要是销售增长带来的现金流入增加。
投资活动产生的现金净流入同比减少1,937.22万元，主要是上年公司处置原华光公司的资产，现金流入2,013万元及收到糖酒集团的补偿款1,416.54万元，本期无此因素；
固定资产投资现金流出同比减少 2,486.16万元，长期股权投资现金流出同比增加 1,079万元。
筹资活动产生的现金净流入同比减少 26,019.46万元，主要是归还贷款现金流出 13,000万元，上期则是贷款增加现金流入13,000万元。
③报告期内公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润不存在重大差异。
7、其它
（1）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
单位：万元币种：人民币
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|项目|2013年||2012年||增减比例（%）|
||金额|占利润总额%|金额|占利润总额%||
|营业收入利润|51,327.85|330.15|47,109.88|344.66|8.95|
|期间费用|35,999.87|231.56|33,943.12|248.33|6.06|
|资产减值损失|215.81|1.39|-24.23|-0.18|—|
|投资收益|94.67|0.61|172.10|1.26|-44.99|
|营业外收支净额|339.87|2.19|305.50|2.24|11.25|
|利润总额|15,546.71|100.00|13,668.59|100.00|13.74|

本报告期利润总额15,546.71万元，较上年同期增加1,878.12万元，增幅13.74%，其中有较大变动有：
①资产减值损失同比增加240.04万元，主要是计提存货跌价准备所致。
②投资收益同比下降44.99%，主要是收到红利收益较上年同期减少 123.90万元。
（2）发展战略和经营计划进展说明
报告期内，公司按照年度经营计划，坚持以品牌为核心的发展理念，加快结构调整，加强管理，有效控制成本，优化运行质量。
（二）行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:万元币种:人民币
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|行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|主营业务收入|102,401.52|47,509.82|53.60|7.73|7.42|增加0.13个百分点|
|黄酒生产经营|102,127.28|47,353.56|53.63|7.89|7.57|增加0.14个百分点|
|食品及其他|274.24|156.26|43.02|-30.52|-23.89|减少4.97个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位：万元币种：人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|上海市内|95,293.81|9.84|
|上海市外|7,107.71|-14.32|
|合计|102,401.52|7.73|

（三）资产、负债情况分析
单位：万元币种：人民币
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|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明（同比变动达30%以上）|
|货币资金|35,437.05|22.27|42,170.91|25.57|-15.97||
|应收款项|9,499.35|5.97|9,162.65|5.56|3.67||
|存货|65,976.58|41.46|64,297.84|38.99|2.61||
|长期股权投资|3,543.56|2.23|2,457.50|1.49|44.19|新增绍兴白塔酿酒有限公司股权投资。|
|固定资产|37,785.21|23.74|41,712.22|25.29|-9.41||
|在建工程|803.45|0.50|68.16|0.04|1,078.79|新增在建项目所致。|
|短期借款|-|-|13,000.00|7.88|-100.00|短期借款归还所致。|
|总资产|159,141.71|100.00|164,905.01|100.00|-3.49||

（四）核心竞争力分析
1、企业经营稳健，持续价值成长：坚持以品牌为核心，运营效率突出，盈利能力在业内长期处于领先地位，净资产收益率居于行业前列；坚持创新，引领黄酒行业发展；
坚持持续回报股东。
2、聚焦核心主业，品牌定位清晰：聚焦以黄酒为主业的专业化发展。为股东、渠道及消费者建立独特的、可持续的价值是公司的根本经营目标。前几轮发展公司积累了优秀的品牌资源，建立了以“石库门”、“金色年华”及“和”酒为主的多品牌发展战略。
石库门品牌定位高端，表达“人生极致享受”；金色年华定位年轻时尚，成为年轻人的“人生第一次醉”；和酒继承原有的定位，面向大众，表达“品和酒，交真朋友”的真情
3、产能优势明显，工艺水平领先：全国首创机械化万吨黄酒生产流水线，是行业
内工艺、技术、设备、规模、管理、环境等方面最先进、全国单体最大的现代化黄酒生
产基地。目前，公司年酿造黄酒10.5万吨，有14条灌装流水线年生产成品近10万吨。
公司研发中心在 2006年被认定为上海市级企业技术中心，2010年被批准组建上海黄酒工程技术研究中心，研发水平行业领先。多次参与国家和行业标准的制定和国家科研项目的研发，在行业内具有较强的创新能力和技术竞争力。2012年荣获国家级技术创新示范企业称号。公司现有中国酿酒大师1名，黄酒国家评委4名及其他专家级专业技术人才，支撑了公司在产品质量、食品安全监测及控制等方面保持行业领先的地位。2013年建成黄酒行业首家院士专家站。
4、核心市场集中，渠道资源优良：根据上海商情信息中心的数据显示，金枫酒业黄酒业务（以“石库门”、“和”酒、“金枫”为主）在上海商超渠道中市场占有率近60%（以销售额为统计口径），位居第一。在上海核心市场的绝对优势的基础上，金枫酒业逐步向浙江、江苏等其他省市扩张，有效提升市场占有率，扩大行业影响力，确立行业领先地位。
5、渠道基础良好，市场掌控力强：金枫酒业在上海拥有优良的渠道资源，为新产品推广和老产品维护奠定基础，依托光明食品集团和上海糖酒根植上海、辐射全国的优质网络，金枫酒业得以在极大程度上与集团内部的兄弟企业共享渠道资源，创造协同效应。光明食品集团旗下拥有包括农工商、好德、伍缘、可的、光明、捷强、第一食品商店、易购365和96858电子商务网络等连锁门店近3,300家，业务网络覆盖全国。金枫酒业集中主要精力实施资源整合，通过整合营销资源、完善主要原料的集中采购及产品物流配送渠道，进一步巩固了公司的行业领先地位。
（五）投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期末投资总额 28,636.26万元，比期初增加 1,090.01万元，增幅3.96%，主要系报告期内新增绍兴白塔酿酒有限公司20%股权投资1,079万元，新增金枫控股（香港）有限公司100%股权投资3.95万元，确认上海顺和通投资管理有限公司的投资收益 7.05万元。
报告期末公司投资单位如下：
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|-|-|-|
|被投资的公司名称|主要经营活动|占被投资公司权益的比例(%)|
|上海石库门酿酒有限公司|黄酒生产经营|100.00|
|上海隆樽酿酒有限公司|配制酒生产和销售|70.00|
|金枫控股（香港）有限公司|贸易|100.00|
|上海顺和通创业投资有限公司|投资经营管理|40.00|
|绍兴白塔酿酒有限公司|黄酒生产经营|20.00|
|上海万宏食品有限公司|食品、乳制品销售|19.00|
|山东省东方糖业有限公司|食糖生产经营|14.00|
|上海长江经济联合发展有限公司|综合业务|0.07|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
（1）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（2）委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
单位：万元币种：人民币
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|公司名称|业务性质|主要产品或服务|注册资本|总资产|净资产|净利润|
|上海石库门酿酒有限公司|黄酒生产销售|黄酒|17,700|126,535.68|81,987.54|10,716.43|
|上海隆樽酿酒有限公司|配制酒生产和销售|洋酒、果酒|2,577|1,377.34|1,288.19|-739.36|
|金枫控股（香港）有限公司|贸易||2,000（港币）|2.58|2.58|-1.36|

上海石库门酿酒有限公司系本公司全资子公司，其主营业务是黄酒生产与经营。该公司 2013年营业收入 80,426.20万元，同比上升 6,019.28万元，营业利润 14,099.84万元，同比上升4,373.32万元，净利润10,716.43万元，同比上升3,212.14万元。
上海隆樽酿酒有限公司系本公司控股子公司，其主营业务是配制酒生产销售。该公司2013年营业收入96.22万元，同比减少147.68万元，营业利润-740.42万元，同比减少126.53万元，净利润-739.36万元，同比减少125.73万元。
金枫控股（香港）有限公司系本公司全资子公司，其主营业务是贸易。2013年公司新增对该公司投资，尚未正式开展业务，无营业收入，净利润-1.36万元。
5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
（一）行业竞争格局和发展趋势
1、随着中国生活水平的提高，酒类消费呈现上升的趋势：目前中国消费还远低于发达国家，理性消费和消费升级为行业带来新的发展机遇。
2、受市场容量和经济发展政策影响，酒类消费趋势总体向好，但是酒种间发展不平衡。
3、黄酒行业相对于白酒和葡萄酒，总体发展平稳，新一轮产品创新、营销创新有望带来黄酒固有的区域性和季节性突破，打开新的发展空间。
（二）公司发展战略
公司以酒业产业长远发展为目标，空间巨大。未来三年，公司将把握酒业发展趋势和机遇，加快黄酒产业发展和多酒种发展布局，培育酒业产业新增长。充分发挥公司黄酒产业长期培育形成的核心优势，布局多酒种、多市场经营格局，成为拥有实体企业、集成优秀品牌、具有核心竞争力的酒类运营商。
（三）经营计划
2014年，金枫酒业将在前期调整蓄势的基础上，牢牢把握宏观经济形势和酒业产业
发展趋势，以完成再融资工作为契机，深化改革、推动转型、加快发展、提升能级，确
保黄酒业务稳定增长，积极关注并把握民生消费升级的机遇，做好发展布局。
●着力加快黄酒主业发展和整合力度，布局新产品、新市场、新渠道，有效促进主
业增长；
●着力推进多酒种经营业务的实施，打造多酒种协同发展的产业平台；
●着力优化治理结构和管控模式；深化商业模式转型和机制创新；
●着力推进募集资金投资项目的实施，加强项目管理和后评估；
●着力加快推进薪酬考核机制改革。
（四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
除本次非公开募投项目使用专项资金外，新年度经营计划的实施所需流动资金来源为公司自有资金，向银行借款规模将控制在2亿元以内。与未来发展战略规划及目标实现有关的资金将根据实际实施的项目所需资金另作具体规划。
（五）可能面对的风险
1、宏观经济形势对行业环境带来直接影响：2013年以来，酒类销售面临新一轮结构性调整，受“三公消费”禁令影响，餐饮市场景气度下降，使中高端酒遇到瓶颈。
长远来看，酒类产品属非周期性消费品，公司将充分发扬创新精神，依托长期来建立起来的品牌优势和创新能力，应对宏观经济周期的影响。
2、酒类企业运营成本持续上升，行业盈利能力受到挑战：作为下游产业，酒类企业一方面要面对原材料、能源、劳动力成本大幅上升的压力，另一方面要努力适应低碳经济、节能减排、环境保护等方面的要求，同时还必须担负起改善民生、稳定价格、保障消费、扩大内需、促进区域协调发展的责任和义务，这些都决定了酒类企业的发展将面临高企的运营成本。
公司将坚持创新管理模式，加强过程控制，不断提升企业盈利能力。
3、食品安全考验酒类企业的科研、管控、危机处理各方面能力：针对近年来重大食品安全事件暴露出的突出问题，国家陆续出台了《食品安全法》等相关的政策法规，加强了食品安全监管力度。对酒类产业而言，倡导企业诚信经营，严格执行行业标准都是对企业科研能力、管控能力和危机处理能力的考验。
公司已建立较为完善的食品安全管理体系，拥有行业领先的检测水平和技术研发创新能力，公司将坚持强化新技术研发，加强安全风险防范。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
（一）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
（二）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√不适用
（三）董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
（一）现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司于2013年3月20日召开的第三十六次股东大会（临时股东大会）上审议通过了《金枫酒业股东未来分红回报规划（2012-2014）》及《公司章程》中关于利润分配条款的修订（详见 3月 21日刊登于上海证券交易所网站的《金枫酒业第三十六次股东大会（临时股东大会）决议公告》），进一步明确和规范了公司利润分配政策，有效提高了分红决策的透明度和可操作性，充分考虑了投资者特别是中小投资者的要求和意愿，兼顾了对投资者的合理回报及公司的可持续发展，切实维护了所有股东特别是中小投资者的利益，符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等要求。
报告期内，公司已完成2013年度的利润分配工作。
（二）报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√不适用
（三）公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2013年||1.00||51,461,919.20|116,863,470.35|44.04|
|2012年||1.00||43,867,149.20|103,269,050.61|42.48|
|2011年||1.00||43,867,149.20|140,967,918.02|31.12|

五、积极履行社会责任的工作情况
详见2014年4月15日刊登于上海证券交易所网站的公司2013年度社会责任报告。
第五节重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
本公司报告期内无资金占用情况及清欠情况
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
本年度公司无资产交易、企业合并事项。
五、公司股权激励情况及其影响
公司无股权激励情况
六、重大关联交易
（一）与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
本期采购货物关联交易发生额3,614.49万元，其中重大关联交易事项如下：
单位：万元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联交易方|交易内容|交易定价原则|交易金额|占同类交易金额的比例(%)|交易结算方式|
|光明米业有限责任公司|糯米、梗米|市场价|1,220.72|10.06|付汇|
|浙江汇诚通用印务有限公司|包材|市场价|637.83|20.51|付汇|
|上海冠生园蜂制品有限公司|蜂蜜|市场价|199.42|100.00|付汇|
|全兴酒业销售（上海）有限公司|白酒|市场价|47.28|100.00|付汇|

（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易
本期销售货物关联交易发生额20,150.37万元，其中重大关联交易事项如下：
单位：万元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联交易方|交易内容|交易定价原则|交易金额|占同类交易金额的比例(%)|交易结算方式|
|上海捷强烟草糖酒集团配销中心|黄酒|市场价|9,425.96|9.23|付汇|
|农工商超市（集团）有限公司|黄酒|市场价|6,180.66|6.05|付汇|
|上海天德酒业有限公司|黄酒|市场价|3,184.32|3.12|付汇|
|上海好德便利有限公司|黄酒|市场价|571.89|0.56|付汇|

七、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项
1、本年度公司无托管事项；
2、本年度公司无承包事项；
3、本年度公司无租赁事项；
（二）担保情况
本年度公司无担保事项
（三）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、承诺事项履行情况
（一）重大资产重组时所作承诺及履行情况：
冠生园（集团）有限公司关于海外注册商标的承诺
公司重大资产重组时关联方冠生园（集团）有限公司承诺：其将尽快向上海华光酿酒药业有限公司（以下简称华光酿酒）转让海外注册商标，且不向华光酿酒收取任何费用，并同意华光酿酒及其子公司上海冠生园和酒有限公司（以下简称“和酒公司”）在转让完成前无偿使用前述海外注册商标。
履行情况：华光酿酒完成工商注销登记手续，公司正在办理将已经转让给华光酿酒的22件海外注册商标再次转向金枫酒业的事宜。
截至报告期末，已有 14件完成向金枫酒业转让程序，金枫酒业已经持有相应注册国家（地区）当局颁发的转让证明。
在泰国、马来西亚、印度尼西亚、印度、菲律宾、秘鲁、美国、加拿大的8件还在注册国家（地区）的官方机构办理程序之中。其中：在秘鲁、美国、加拿大的3件已经完成向华光酿酒的转让程序，尚未完成向金枫酒业的转让程序。
在美国和菲律宾的2件注册因无法按其当局要求提供在注册国实际使用证明材料而处于撤销审核程序。
（二）控股股东糖酒集团自愿锁定股份承诺
为坚定流通股股东信心，进一步促进金枫酒业持续健康发展，糖酒集团根据《上市公司股权分置改革管理办法》中的相关规定就持有的金枫酒业可上市流通股份延长持股锁定期事宜承诺如下：自解禁之日（2011年11月24日）起，自愿延长所持有金枫酒业 139,182,600股可上市流通股份的锁定期至 2014年 11月 24日，并承诺在 2014年 11月24日前不通过二级市场减持上述股份。
履行情况：糖酒集团严格履行其所做的承诺。
（三）公司非公开发行股票时所作承诺及履行情况：
〈一〉公司非公开发行股票时控股股东所作承诺及履行情况：
1、保持金枫酒业独立性
糖酒集团将充分尊重金枫酒业的独立法人地位，严格遵守金枫酒业的公司章程，保证金枫酒业独立经营、自主决策，保证金枫酒业资产完整，人员、财务、机构和业务独立。糖酒集团将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及金枫酒业公司章程的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。
承诺函自出具之日起生效，并在糖酒集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果糖酒集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，糖酒集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。
履行情况：截止到目前，糖酒集团严格履行上述承诺。
2、避免同业竞争
（1）截至本承诺函出具之日，糖酒集团（含糖酒集团直接、间接控制的公司、企业，下同）不存在与金枫酒业（含金枫酒业直接、间接控制的公司、企业，下同）构成同业竞争的业务和经营。
（2）糖酒集团未来不会在任何地域以任何形式从事法律、法规和规范性法律文件所规定的可能与金枫酒业构成同业竞争的活动。
（3）糖酒集团不会利用对金枫酒业控制关系损害金枫酒业及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。
本承诺函自出具之日起生效，并在糖酒集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整
个期间持续有效。在承诺有效期内，如果糖酒集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，糖酒集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。
履行情况：截止到目前，糖酒集团严格履行上述承诺。
3、减少并规范关联交易
糖酒集团及其附属单位（包括糖酒集团目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或单位）将尽可能避免和减少与金枫酒业之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循公正、公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通过关联交易损害金枫酒业及其他股东的合法权益。
承诺函自出具之日起生效，并在糖酒集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果糖酒集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，糖酒集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。
履行情况：截止到目前，糖酒集团严格履行上述承诺。
4、股份锁定
糖酒集团认购金枫酒业非公开发行股份数量的35%。本次非公开发行完成后，糖酒集团本次认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让。
履行情况：截止到目前，糖酒集团严格履行上述承诺。
〈二〉公司非公开发行股票时实际控制人所作承诺及履行情况：
1、保持金枫酒业独立性
光明集团将充分尊重金枫酒业的独立法人地位，严格遵守金枫酒业的公司章程，保证金枫酒业独立经营、自主决策，保证金枫酒业资产完整，人员、财务、机构和业务独立。光明集团将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及金枫酒业公司章程的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。
承诺函自出具之日起生效，并在光明集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果光明集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，光明集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。
履行情况：截止到目前，光明集团严格履行上述承诺。
2、避免同业竞争
（1）截至本承诺函出具之日，光明集团（含光明集团直接、间接控制的公司、企业，下同）不存在与金枫酒业（含金枫酒业直接、间接控制的公司、企业，下同）构成同业竞争的业务和经营。
（2）光明集团未来不会在任何地域以任何形式从事法律、法规和规范性法律文件所规定的可能与金枫酒业构成同业竞争的活动。
（3）光明集团不会利用对金枫酒业控制关系损害金枫酒业及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。
本承诺函自出具之日起生效，并在光明集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果光明集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，
光明集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。
履行情况：截止到目前，光明集团严格履行上述承诺。
3、减少并规范关联交易
光明集团及其附属单位（包括光明集团目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或单位）将尽可能避免和减少与金枫酒业之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循公正、公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通过关联交易损害金枫酒业及其他股东的合法权益。
承诺函自出具之日起生效，并在光明集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果光明集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，光明集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。
履行情况：截止到目前，光明集团严格履行上述承诺。
〈三〉公司及控股股东对完善公司土地、房产权属出具的承诺
在非公开发行股票过程中，公司及下属子公司使用的部分土地、房产权属存在瑕疵，公司及控股股东糖酒集团就该部分土地、房产不规范事宜出具承诺如下：
1、金山区枫泾镇环西二路18号辅助生产厂房
公司全资子公司上海石库门酿酒有限公司（以下简称“石库门公司”）在其持有的位于金山区枫泾镇环西二路 18号的宗地上进行扩建项目建设，其中辅助生产厂房尚未取得权证，公司承诺于2013年12月31日前办理完毕。
履行情况：公司已于2013年12月将环保、消防、卫生等相关部门验收资料递交金山区规划与土地管理局，目前正在该部门办理建设用地土地核验工作。待核验工作完成后，公司将立即向金山区房地产交易中心提交办理权属证明的相关申请文件。
2、金山区枫泾镇白牛路70号、青浦区朱家角镇北大街1号及金山区枫泾镇钱明村7组三处房屋
金山区枫泾镇白牛路 70号、青浦区朱家角镇北大街 1号及金山区枫泾镇钱明村 7组三处土地的地上建筑物系公司 2000年配股时，控股股东糖酒集团作为对价认购新股时注入公司的一部分实物资产。当时进行资产评估时，上述三处土地的土地使用权未包括在内。配股完成后，该三处土地的地上建筑物所有权归属上海金枫酿酒公司（后更名为上海石库门酿酒有限公司），但土地使用权仍然归属于糖酒集团，并由石库门公司使用至今。由于办理房地产权证只能房、地合一办理，因此上述三处房地产权属登记仍在糖酒集团名下。
针对上述房产证持有人与房产实际使用人不一致的情况，经主管土地和房产部门出具的说明，上述房产用地均由于规划原因，不再作为工业用地使用，土地使用权和房产使用权无法办理交易手续。为了尽快完善相关土地、房产权属问题，公司及控股股东糖酒集团均确认上述土地的地上建筑物的实际权益为金枫酒业所有，并出具承诺如下：（1）公司承诺：如果该三处房地产可以办理交易和过户，公司将立即通过合法方式从糖酒集团处将有关权属转让到石库门公司名下；如果该三处房地产被动迁，公司将在糖酒集团的配合下积极与相关部门进行沟通，获得适当的补偿。
（2）控股股东糖酒集团承诺：如果该三处房地产可以办理交易和过户，其将立即
通过合法方式将有关权属转让到石库门公司名下；如果该三处房地产被动迁，其将积极配合公司或石库门公司与相关部门进行沟通，协助其获得适当的补偿。在该三处房地产权属规范完成之前，其承诺该三处土地将继续由公司使用，地上建筑物产生的经济利益归公司所有。
履行情况：公司及控股股东糖酒集团严格履行其所做的承诺。
3、闵行区南雅路2号厂房
公司控股子公司上海隆樽酿酒有限公司（以下简称“隆樽酿酒”）目前向上海闵行联合发展有限公司租用闵行经济技术开发区内场地作为主要生产基地，其厂房实际由隆樽酿酒建造并使用，归隆樽酿酒所有，且地面建筑所产生的经济利益亦归隆樽酿酒所有，但未取得权属证明。为了尽快完善相关土地、房产权属问题，公司承诺在场地租赁合同到期（2015年12月31日）前，将隆樽酿酒整体搬迁至金山区枫泾镇工业园区内，不再使用上述房屋。
履行情况：公司严格履行其所做的承诺。
4、位于朱家角镇酒龙路190号淀山湖酒厂厂区对面、上海市金山区枫泾镇枫南村 1组及青浦区朱家角镇的三处房屋土地
上述三处房屋土地因缺少相关报建文件等历史原因未能办理房产证。为了尽快完善相关土地、房产权属问题，公司承诺在本次非公开发行股票的募集资金投资项目“新增 10万千升新型高品质黄酒技术改造配套项目（二期）”建成后将不再使用该三处房屋土地。
履行情况：公司严格履行其所做的承诺。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
2013年3月 22日，公司第七届董事会第十六次会议审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构并授权董事会决定其报酬的议案》。2013年 5月 17日，公司第三十七次股东大会（2012年年会）审议通过了该议案。据此，报告期内，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构，并由董事会决定其报酬事宜。
2014年 4月 11日，公司董事会审计委员会和第八届董事会第七次会议先后审议通过了《关于支付立信会计师事务所（特殊普通合伙）2013年度审计报酬的议案》，独立董事储一昀先生、谈敏先生、黄泽民先生亦出具了同意该议案的书面意见[金枫酒业独立董事意见（2014）第 2号]，认为第八届董事会第七次会议审议《关于支付立信会计师事务所（特殊普通合伙）2013年度审计报酬的议案》的程序及内容符合国家法律法规和公司章程的规定。
支付立信会计师事务所（特殊普通合伙）报酬的具体情况如下：
|||
|-|-|
|2013年度审计费|2012年度审计费|
|90 万元，其中财务审计费用 60万元，内控审计费用 30万元，其他费用未发生。|90 万元，其中财务审计费用 60 万元，内控审计费用30万元，其他费用未发生。|

上述支付的报酬，已得到立信会计师事务所（特殊普通合伙）的确认。该审计机构
已连续为公司提供审计服务13年。
根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》，公司 2013年度审
计报告的签字注册会计师为严劼和范翃。
2013年，公司聘请中国国际金融有限公司为公司 2012年度非公开发行项目的保荐人，报告期内支付了其500万报酬。
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、其他重大事项的说明
报告期内无其他重大事项。
第六节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）||||本次变动后|||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份||||||||||
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股||||||||||
|其中：境内非国有法人持股||||||||||
|境内自然人持股||||||||||
|４、外资持股||||||||||
|其中：境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|438,671,492|100||||||438,671,492|100|
|1、人民币普通股|438,671,492|100||||||438,671,492|100|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|438,671,492|100||||||438,671,492|100|

注：因 2014年 3月 7日，公司非公开发行新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记托管手续，根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2014]第110406号《验资报告》和中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》，公司目前总股本为514,619,192股，其中无限售条件的流通股为438,671,492股，有限售条件的流通股为75,947,700股。（详见2014年3月11日披露的《上海金枫酒业股份有限公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》）（二）限售股份变动情况
报告期内，本公司无限售股份变动情况。
二、证券发行与上市情况
（一）截至报告期末近3年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
（二）公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
（三）现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
（一）股东数量和持股情况
1、截止报告期末股东总数为：47,479户
年度报告披露日前第5个交易日末股东总数：46,099户
2、前十名股东持股情况
单位：股
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|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股总数|报告期内增减|持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|上海市糖业烟酒（集团）有限公司|国有法人|34.88|153,020,195|0|0|无|
|中国银行股份有限公司－嘉实研究精选股票型证券投资基金|未知|1.75|7,686,556|7,686,556|0|未知|
|上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司|国有法人|1.30|5,707,932|0|0|未知|
|上海商投创业投资有限公司|国有法人|1.16|5,100,000|-125,160|0|未知|
|兴业银行股份有限公司－万家和谐增长混合型证券投资基金|未知|1.14|4,999,771|4,999,771|0|未知|
|中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金|未知|1.08|4,750,509|4,750,509|0|未知|
|JF资产管理有限公司－JF中国先驱A股基金|未知|1.05|4,599,564|4,599,564|0|未知|
|招商银行股份有限公司－华富成长趋势股票型证券投资基金|未知|0.75|3,299,984|3,299,984|0|未知|
|钟幸华|境内自然人|0.68|3,000,079|3,000,079|0|未知|
|中国建设银行股份有限公司－华夏盛世精选股票型证券投资基金|未知|0.62|2,737,892|2,737,892|0|未知|

上述10名股东中，上海市糖业烟酒（集团）有限公司为上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司控股股东。其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人，本公司不详。
（1）报告期内，持有本公司5%以上（含5%）股份的股东仅为上海市糖业烟酒（集团）有限公司一家，该公司持有的国有法人股无质押、冻结情况。
（2）前10名股东中，代表国家持有股份的单位是上海市糖业烟酒（集团）有限公司、上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司、上海商投创业投资有限公司。
3、前十名无限售条件股东持股情况
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|-|-|-|-|
|股东名称||持有无限售条件股份数量|股份种类|
|上海市糖业烟酒（集团）有限公司||153,020,195|人民币普通股|
|中国银行股份有限公司－嘉实研究精选股票型证券投资基金||7,686,556|人民币普通股|
|上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司||5,707,932|人民币普通股|
|上海商投创业投资有限公司||5,100,000|人民币普通股|
|兴业银行股份有限公司－万家和谐增长混合型证券投资基金||4,999,771|人民币普通股|
|中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金||4,750,509|人民币普通股|
|JF资产管理有限公司－JF中国先驱A股基金||4,599,564|人民币普通股|
|招商银行股份有限公司－华富成长趋势股票型证券投资基金||3,299,984|人民币普通股|
|钟幸华||3,000,079|人民币普通股|
|中国建设银行股份有限公司－华夏盛世精选股票型证券投资基金||2,737,892|人民币普通股|
|上述股东关联关系或一致行动关系的说明|上述10名股东中，上海市糖业烟酒（集团）有限公司为上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司控股股。其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人，本公司不详。|||

注：2014年3月7日，公司非公开发行新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记托管手续，本次新增股份为有限售条件流通股，共 75,947,700股。公司控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司认购的本次非公开发行A股股票自发行结束之日起三十六个月内不得转让，预计上市流通时间为 2017年3月7日。其他发行对象认购的股份自发行结束之日起十二个月内不得转让，预计上市流通时间为2015年3月7日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日。（详见2014年3月11日披露的《上海金枫酒业股份有限公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》）
（二）控股股东及实际控制人情况
1、控股股东情况
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|名称|上海市糖业烟酒（集团）有限公司|
|单位负责人或法定代表人|葛俊杰|
|成立日期|1992年8月14日|
|组织机构代码|132200864|
|注册资本|32,114万元|
|主要经营业务|目前已确立了全国食品行业的领先地位，形成以糖业、酒业、品牌代理、零售连锁为核心主业的产业格局|
|经营成果|糖酒集团2013年实现营业收入为3,010,756万元，归属母公司的净利润为15,413万元|

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|财务状况|截至2013年12月31日，糖酒集团（合并报表口径）总资产为2,859,286万元，总负债为 2,052,909 万元，归属于母公司所有者权益为 464,779 万元|
|现金流和未来发展战略|以建设“百年糖酒”为目标，努力把糖酒集团发展成为主业特强、行业领先的卓越企业，模式先进、价值成长的创新企业，立足国内、拓展海外的跨国企业，造福员工、奉献社会的和谐企业，成为实现股东价值最大化的产业平台，成为甜蜜醉人事业的发展平台，成为员工共创共荣的共享平台，实现企业发展能级、社会美誉度和员工幸福感的和谐统一，初步实现“国际化、新兴化”的发展目标。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|2012 年 9 月 3 日，糖酒集团与永辉超市股份有限公司（以下简称永辉超市，股票代码：601933）签署了《附条件生效的非公开发行股票认购协议》，同意以现金11,260.00万元认购永辉超市本次非公开发行股票500万股。2013年3月30日，永辉超市发布《永辉超市关于调整向特定对象非公开发行股票发行数量和发行价格的公告》，根据公司 2012 年度利润分配方案，本次非公开发行价格由 22.52元/股调整为11.11元/股。2013年9月3 日，永辉超市完成了新增股份的登记托管手续，糖酒集团最终以现金11,260.00 万元认购永辉超市本次非公开发行股票 10,135,013 股，占永辉超市总股本的0.62%，新增股份自发行结束之日起36个月内不得转让。|

2、实际控制人情况
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|名称|上海市国资委|

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
注：因 2014年 3月 7日，公司非公开发行新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记托管手续，根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》，公司控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司持有本公司股份比例增加至34.90%。（详见2014年3月11日披露的《上海金枫酒业股份有
限公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》）
（三）其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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|姓名|职务|性别|年龄|任期起止日期|年初持股数（股）|年末持股数（股）|变动原因|报告期内从公司领取的应付报酬总额(万元)|报告期从股东单位获得的应付报酬总额（万元）|
|葛俊杰|董事长|男|54|2013.5—2016.6|0|0||-|-|
|董鲁平|董事、总经理|男|46|2013.5—2016.6|0|0||79.9||
|储一昀|独立董事|男|49|2013.5—2016.6|0|0||8||
|谈敏|独立董事|男|64|2013.5—2016.6|0|0||4||
|黄泽民|独立董事|男|61|2013.5—2016.6|0|0||4||
|李远志|董事|男|58|2013.5—2016.6|0|0|||87.4|
|潘珠|董事|女|52|2013.5—2016.6|0|0||19.1|20.6|
|陈国芳|董事、副总经理、财务总监|女|50|2013.5—2016.6|0|0||31.8|11.4|
|杨帆|董事、副总经理|女|34|2013.5—2016.6|0|0||41.5||
|张健|监事长|男|54|2013.5—2016.6|0|0|||87.4|
|高建民|监事|男|44|2013.5—2016.6|0|0||32.8|11.4|
|车红英|监事|女|49|2013.5—2016.6|600|600||36.3||
|董耀|副总经理|男|59|2013.5—2016.6|0|0||54.1||
|俞剑燊|总工程师|男|39|2013.5—2016.6|0|0||39.5||
|沈予方|总经理助理|男|43|2013.5—2016.6|1,000|1,000||50||
|张辉|总经理助理|男|33|2013.5—2016.6|0|0||31.9||
|张黎云|董事会秘书|女|42|2013.5—2016.6|0|0||32.2||
|汪建华|副董事长（离任）|男|61|2010.5—2013.5|326|326||47.4||
|黄林芳|独立董事（离任）|女|60|2010.5—2013.5|0|0||4||
|胡建绩|独立董事（离任）|男|66|2010.5—2013.5|0|0||4||
|汪向荣|监事（离任）|男|53|2011.5—2013.5|0|0||29.8||
|合计|/|/|/|/|1,926|1,926||550.3|218.2|

注：董事长葛俊杰先生在糖酒集团的控股股东光明食品（集团）有限公司领取报酬。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况、在股东单位任职情况（一）在股东单位任职情况
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|姓名|股东单位名称|担任的职务|任期起止日期|
|葛俊杰|上海市糖业烟酒（集团）有限公司|董事长|2013.9-2016.9|
|李远志|上海市糖业烟酒（集团）有限公司|副总裁|2013.9-2016.9|
|张健|上海市糖业烟酒（集团）有限公司|财务总监|2013.9-2016.9|
|潘珠|上海市糖业烟酒（集团）有限公司|稽核部总经理|2013.5-2016.5|

（二）最近5年的主要工作经历及在除股东单位外的其它单位任职情况
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|-|-|-|-|
|姓名|职务|最近5年主要工作经历|除股东单位外的其他单位任职情况|
|葛俊杰|董事长|历任上海市糖业烟酒（集团）有限公司总裁，现任上海市糖业烟酒（集团）有限公司董事长，公司董事长|光明食品（集团）有限公司副总裁，上海市南浦食品有限公司董事长，云南英茂糖业有限公司董事长|
|董鲁平|董事、总经理|历任上海金枫酿酒有限公司副总经理，上海金枫酒业股份有限公司董事、副总经理、总工程师，现任公司董事、总经理、党委书记|无|
|储一昀|独立董事|历任上海财经大学会计学系秘书、助教、讲师、副教授，上海财经大学会计学院硕士生导师、副教授。现任上海财经大学会计学教授、博士生导师，财政部会计准则委员会会计准则咨询专家，公安部公安现役部队会（审）计系列高级专业技术资格评审委员会委员，教育部人文社会科学重点研究基地上海财经大学会计与财务研究院专职研究员，中国会计学会会计教育分会执行秘书长，公司独立董事。|上海财经大学会计学教授、博士生导师，财政部会计准则委员会会计准则咨询专家，公安部公安现役部队会（审）计系列高级专业技术资格评审委员会委员，教育部人文社会科学重点研究基地上海财经大学会计与财务研究院专职研究员，中国会计学会第八届理事会理事，中国会计学会会计教育分会执行秘书长。平安银行股份有限公司独立董事、中国玻纤股份有限公司独立董事、山东金城医药化工股份有限公司独立董事、浙江青莲食品股份有限公司独立董事|
|谈敏|独立董事|历任上海财经大学党委书记兼校长。现任上海财经大学教授，公司独立董事。|上海财经大学教授，上海市社会科学界联合会副主席|
|黄泽民|独立董事|历任华东师范大学教授，华东师大商学院院长。现任华师大国际金融研究所所长，公司独立董事。|华师大国际金融研究所所长，上海东富龙科技股份有限公司独立董事|
|李远志|董事|现任公司董事、上海市糖业烟酒（集团）有限公司副总裁|上海顺和通创业投资有限公司董事长，东方先导糖酒有限公司董事，云南英茂糖业有限公司董事|
|潘珠|董事|历任上海金枫酒业股份有限公司财务部经理、总会计师。现任公司董事，上海市糖业烟酒（集团）有限公司稽核部总经理。|东方先导糖酒有限公司监事，上海顺和通创业投资有限公司监事|
|陈国芳|董事、副总经理、财务总监|历任上海市糖业烟酒（集团）有限公司稽核部副经理、总经理，现任公司董事、副总经理、财务总监。|山东省东方糖业有限公司董事|
|杨帆|董事、副总经理|历任上海市糖业烟酒（集团）有限公司团委书记，上海金枫酒业股份有限公司总经理助理。现任公司董事、副总经理。|无|
|张健|监事长|现任公司监事长、上海市糖业烟酒（集团）有限公司财务总监|上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司董事，东方先导糖酒有限公司监事会主席，上海市南浦食品有限公司董事|
|高建民|监事|历任上海市糖业烟酒（集团）有限公司党委办公室主任。现任公司监事、党委副书记、纪委书记。|无|
|车红英|监事|现任公司监事、工会主席、党委办公室主任|无|
|董耀|副总经理|历任上海冠生园华光酿酒药业有限公|无|

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|-|-|-|-|
|||司总经理，上海金枫酒业股份有限公司董事、副总经理，现任公司副总经理||
|俞剑燊|总工程师|历任上海冠生园华光酿酒药业有限公司副总工程师兼质控部经理、副总工程师、总工程师，上海金枫酒业股份有限公司总经理助理，现任公司总工程师|无|
|沈予方|总经理助理|历任百威（武汉）啤酒有限公司上海分公司市场部经理，百威英博啤酒（投资）中国有限公司市场部经理、总监，冠生园（集团）有限公司市场总监，上海金枫酒业股份有限公司市场总监。现任公司总经理助理。|无|
|张辉|总经理助理|历任上海金枫酒业股份有限公司技术中心科研人员，上海石库门酿酒有限公司石库门酒厂厂长助理、副厂长，上海石库门酿酒有限公司总经理助理、副总经理。现任公司总经理助理。|无|
|张黎云|董事会秘书|历任公司董事会秘书、办公室副主任，现任公司董事会秘书、办公室主任|无|

（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
在公司任职的董事、监事与高级管理人员的报酬，系根据公司制定的工资分配制度、董事会的核准意见确定的。
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
2013年5月17日公司第三十七次股东大会（2012年度股东大会）选举葛俊杰先生、董鲁平先生、李远志先生、潘珠女士、陈国芳女士、储一昀先生、谈敏先生、黄泽民先生、杨帆女士为公司第八届董事会董事。其中，储一昀先生、谈敏先生、黄泽民先生为独立董事。选举张健先生、高建民先生为公司第八届监事会监事，另一位监事车红英女士由公司职代会选举产生。（有关该事项的公告刊登于 2013年 5月 18日的《上海证券报》和《中国证券报》）
2013年5月17日下午公司第八届董事会第一次会议选举葛俊杰先生为公司董事长；
聘任董鲁平先生为公司总经理，聘任陈国芳女士为公司副总经理、财务总监；聘任杨帆女士为公司副总经理；聘任董耀先生为公司副总经理；聘任俞剑燊先生为公司总工程师；
聘任沈予方先生和张辉先生为公司总经理助理；聘任张黎云女士为公司董事会秘书。上述人员任期均自2013年6月至2016年6月。（有关该事项的公告刊登于2013年5月18日的《上海证券报》和《中国证券报》）
2013年5月 17日下午公司第八届监事会第一次会议选举张健先生为公司监事长，任期自2013年6月至2016年6月。（有关该事项的公告刊登于2013年5月18日的《上海证券报》和《中国证券报》）
（五）公司核心技术团队或关键技术人员情况
公司销售通路、品牌建设、新品研发、工艺改进、技术攻关等关键核心技术团队在
报告期内人员稳定，没有重大变化。
（六）母公司和主要子公司的员工情况
1、员工情况
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|-|-|
|母公司在职员工的数量|269|
|主要子公司在职员工的数量|604|
|在职员工的数量合计|873|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|1,220|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|410|
|销售人员|150|
|技术人员|127|
|财务人员|22|
|行政人员|164|
|合计|873|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|硕士|17|
|本科|93|
|大专|141|
|高中|437|
|初中及以下|185|
|合计|873|

2、薪酬政策
公司依据公平、公开、合法设计原则，执行以岗位技能为主，同行业劳动力市场价格为辅的薪酬岗位管理体系，实行以签约目标责任为载体，工资增长与利润增长同步的绩效考核管理体系。既结合公司当年效益，将企业的经济发展与职工的岗位建功紧密相连；又兼顾公司长远发展，在企业效益稳定的同时，让职工分享企业改革、发展的成果，推动建立员工收入逐年提高机制，实现双赢互利。
员工薪酬分配统一按《薪酬管理办法》和《绩效考核办法》执行。
3、培训计划
公司依据《教育培训管理办法》每年制订员工培训计划，建立以“职前上岗培训、在职专业能力提升、个人素质提高”为主线的培训框架体系。坚持每季对基层开展培训计划跟踪与反馈，及时收集培训跟踪效果，为次年培训实施有效性提供依据。
4、专业构成统计图
行政人员
19%
财务人员 生产人员
生产人员
3% 销售人员
46%
技术人员
技术人员
财务人员
15%
行政人员
销售人员
17%
5、教育程度统计图
6、劳务外包情况
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|劳务外包的工时总数|113.07万小时|
|劳务外包支付的报酬总额|2918.16万元|

第八节公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
公司根据《中国证券监督管理委员会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的规定，制定了股东未来分红回报规划（2012-2014），进一步完善了公司利润分配事项的决策程序和机制。为了进一步规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效率，保护投资者的合法权益，根据中国证监会、上海证券交易所有关规定，及时
修订了公司《募集资金管理制度》。根据公司新一届董事会的人员结构变化，修订了公
司章程及相关议事规则。
根据有关规定，新一届董事、监事及高级管理人员在当选后一个月内，签署了《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》，并向公司董事会和上海证券交易所备案。
同时，将本人及直系亲属买卖本公司情况向本公司备案，公司董事会办公室及时做好相应的内幕知情人登记管理工作。
二、股东大会情况简介
公司于 2013年 3月 20日召开第三十六次股东大会（临时股东大会），会议审议通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》等11项议案决议公告刊登在2013年3月21日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
公司于2013年5月17日召开第三十七次股东大会（2012年年会），会议审议通过了《公司2012年度董事会工作报告》等13项议案，决议公告刊登在2013年5月18日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
三、董事履行职责情况
（一）董事参加董事会和股东大会的情况
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|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|葛俊杰|否|8|8|4|0|0|否|2|
|董鲁平|否|8|8|4|0|0|否|2|
|李远志|否|8|8|4|0|0|否|2|
|潘珠|否|8|8|4|0|0|否|2|
|陈国芳|否|8|8|4|0|0|否|2|
|杨帆|否|8|8|4|0|0|否|2|
|储一昀|是|8|8|4|0|0|否|2|
|谈敏|是|5|5|3|0|0|否|0|
|黄泽民|是|5|5|3|0|0|否|0|

|||
|-|-|
|年内召开董事会会议次数|8|
|其中：现场会议次数|4|
|通讯方式召开会议次数|4|
|现场结合通讯方式召开会议次数|0|

（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行各自职责。董事会战略委员会对《上海金枫酒业股份有限公司 2013-2015年发展战略规划》进行专题讨论，进一步明确了未来三年（2013—2015）的
产业发展方向；董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告、关联交易过程
中，与公司及年审会计师进行了充分沟通，发挥了审计监督的功能；董事会薪酬与考核
委员会对公司董事和高管的年度薪酬情况进行了审核。董事会提名委员对新一届董事候
选人及高级管理人员的提名进行审核，并出具了提名意见，确保了董事会换届选举的顺利进行及高级管理人员的配备。
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司结合董事会的年度工作计划、企业实现的经营业绩、工作的难易程度等因素，对高级管理人员的工作状况进行综合评价，并根据公司制订的工资分配制度、董事会薪酬与考核委员会的核准意见确定高级管理人员的报酬。
第九节内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
1、董事会声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
2、内控体系建设情况
公司建立内部控制的依据是《企业内部控制基本规范》及其配套指引。报告期内，公司在以前年度内部控制建设的基础上，重点完善和改进了股东大会和董事会议事规则、财务事权管理、内部控制监督检查和自我评价管理、办公场所管理、差旅费用管理、通讯费用管理等方面的制度和流程，公司的内控体系能够适应公司的经营发展需要。
报告期内，公司开展了协同办公系统建设，该系统涵盖了采购业务、资金活动、资产管理、项目审批、合同管理、内部信息传递以及部分人力资源管理等业务，通过协同办公系统将内部控制的要求和相关流程予以固定，提升了执行力。
公司根据内部控制建设和改进的具体情况，制定了年度内部控制自评计划，推进年度自评工作有序开展，施行各环节自查和重点复查、抽样、测试等，旨在通过不断整改提升，使公司内部控制体系逐步完善。截至本报告期末，公司已初步建立了涵盖公司所有重要业务的内部控制体系，并能得到有效实施。公司董事会未发现财务报告、非财务报告存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告、非财务报告内部控制。
本公司《2013年度内部控制评价报告》详见2014年4月15日上海证券交易所网站。
二、内部控制审计报告的相关情况说明
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2013年度内部控制有效性进行了独立审计，出具了标准无保留的内部控制审计报告，报告认为：公司于 2013年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内部控制审计报告详见本公司2014年4月15日披露在上海证券交易所网站的《2013年度内部控制审计报告》。
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报信息披露责任追究做了具体规定，明确了对年报信息披露责任人的问责措施。
报告期内无重大会计差错更正、重大遗漏信息补充、业绩预告修正情况。
第十节财务报告
审计报告：
审计报告
信会师报字[2014]第111597号上海金枫酒业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海金枫酒业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2013年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、 2013年度的现金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
严劼
范翃
中国·上海 二〇一四年四月十一日
合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位:上海金枫酒业股份有限公司 单位:元币种:人民币
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|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|(一)|354,370,482.80|421,709,098.11|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据|(二)|1,040,000.00|4,470,000.00|
|应收账款|(三)|82,174,060.35|80,382,808.89|
|预付款项|(五)|10,141,716.42|4,237,021.92|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|(四)|1,637,722.31|2,536,646.69|
|买入返售金融资产||||
|存货|(六)|659,765,770.12|642,978,366.71|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|(七)|2,608,865.60||
|流动资产合计||1,111,738,617.60|1,156,313,942.32|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|(八)|35,435,575.05|24,575,037.93|
|投资性房地产|(九)|14,148,200.74||
|固定资产|(十)|377,852,082.84|417,122,223.89|
|在建工程|(十一)|8,034,479.76|681,589.09|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|(十二)|30,670,677.77|43,111,489.68|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用|(十三)|5,991,897.89|5,413,336.60|
|递延所得税资产|(十四)|7,545,544.35|1,832,463.09|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||479,678,458.40|492,736,140.28|
|资产总计||1,591,417,076.00|1,649,050,082.60|

法定代表人：葛俊杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：邓春山
合并资产负债表（续）
2013年12月31日
编制单位:上海金枫酒业股份有限公司 单位:元币种:人民币
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|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|(十六)||130,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|(十七)|130,938,521.34|166,721,016.33|
|预收款项|(十八)|5,136,071.95|2,247,049.82|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|(十九)|24,281,210.38|16,885,143.62|
|应交税费|(二十)|39,863,882.56|39,678,984.47|
|应付利息||||
|应付股利|(二十一)|673,581.60|673,581.60|
|其他应付款|(二十二)|48,886,487.13|31,029,121.70|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债|(二十三)|300,000.00||
|流动负债合计||250,079,754.96|387,234,897.54|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债|(二十四)|15,584,025.00|6,840,000.00|
|非流动负债合计||15,584,025.00|6,840,000.00|
|负债合计||265,663,779.96|394,074,897.54|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|(二十五)|438,671,492.00|438,671,492.00|
|资本公积|(二十六)|42,243,214.07|42,243,214.07|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|(二十七)|54,260,522.12|45,337,194.00|
|一般风险准备||||
|未分配利润|(二十八)|786,713,625.47|722,640,632.44|
|外币报表折算差额||-125.08||
|归属于母公司所有者权益合计||1,321,888,728.58|1,248,892,532.51|
|少数股东权益||3,864,567.46|6,082,652.55|
|所有者权益合计||1,325,753,296.04|1,254,975,185.06|
|负债和所有者权益总计||1,591,417,076.00|1,649,050,082.60|

法定代表人：葛俊杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：邓春山
母公司资产负债表
2013年12月31日
编制单位:上海金枫酒业股份有限公司 单位:元币种:人民币
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|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||306,969,523.38|285,185,493.87|
|交易性金融资产||||
|应收票据||1,040,000.00|4,470,000.00|
|应收账款|(一)|80,508,970.15|78,287,973.50|
|预付款项||6,397,867.90|255,600.00|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|(二)|251,219,723.77|237,303,167.50|
|存货||646,131.54|285,353.38|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||2,608,865.60||
|流动资产合计||649,391,082.34|605,787,588.25|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|(三)|286,362,647.98|275,462,570.86|
|投资性房地产||14,148,200.74||
|固定资产||1,883,441.40|3,446,961.32|
|在建工程|||175,213.68|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||2,937,530.24|14,768,822.43|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||5,991,897.89|5,413,336.60|
|递延所得税资产||3,704,440.12|6,212.50|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||315,028,158.37|299,273,117.39|
|资产总计||964,419,240.71|905,060,705.64|

法定代表人：葛俊杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：邓春山
母公司资产负债表（续）
2013年12月31日
编制单位:上海金枫酒业股份有限公司 单位:元币种:人民币
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|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|||30,000,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||152,022,025.39|125,792,986.75|
|预收款项||4,850,131.40|2,092,049.82|
|应付职工薪酬||15,862,969.86|16,545,551.16|
|应交税费||8,649,890.95|11,351,592.36|
|应付利息||||
|应付股利||673,581.60|673,581.60|
|其他应付款||37,553,357.26|20,223,791.69|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||300,000.00||
|流动负债合计||219,911,956.46|206,679,553.38|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||760,000.00||
|非流动负债合计||760,000.00||
|负债合计||220,671,956.46|206,679,553.38|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||438,671,492.00|438,671,492.00|
|资本公积||15,870,811.35|15,870,811.35|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||54,216,893.86|45,293,565.74|
|一般风险准备||||
|未分配利润||234,988,087.04|198,545,283.17|
|所有者权益（或股东权益）合计||743,747,284.25|698,381,152.26|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||964,419,240.71|905,060,705.64|

法定代表人：葛俊杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：邓春山
合并利润表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
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|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||1,025,854,990.93|951,180,160.77|
|其中：营业收入|(二十九)|1,025,854,990.93|951,180,160.77|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||874,733,245.70|819,270,239.16|
|其中：营业成本|(二十九)|476,749,172.51|442,517,414.54|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|(三十)|35,827,325.06|37,563,903.43|
|销售费用|(三十一)|197,730,213.08|170,852,044.94|
|管理费用|(三十二)|164,891,901.22|171,347,013.42|
|财务费用|(三十三)|-2,623,447.13|-2,767,832.34|
|资产减值损失|(三十五)|2,158,080.96|-242,304.83|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|(三十四)|946,680.96|1,720,967.66|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||70,537.12|140,338.89|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||152,068,426.19|133,630,889.27|
|加：营业外收入|(三十六)|4,359,384.49|3,795,586.60|
|减：营业外支出|(三十七)|960,731.56|740,554.72|
|其中：非流动资产处置损失||842,807.67|706,054.72|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||155,467,079.12|136,685,921.15|
|减：所得税费用|(三十八)|40,821,693.86|35,257,772.93|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||114,645,385.26|101,428,148.22|
|归属于母公司所有者的净利润||116,863,470.35|103,269,050.61|
|少数股东损益||-2,218,085.09|-1,840,902.39|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|(三十九)|0.27|0.24|
|（二）稀释每股收益|(三十九)|0.27|0.24|
|七、其他综合收益|(四十)|-125.08||
|八、综合收益总额||114,645,260.18|101,428,148.22|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||116,863,345.27|103,269,050.61|
|归属于少数股东的综合收益总额||-2,218,085.09|-1,840,902.39|

法定代表人：葛俊杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：邓春山
母公司利润表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
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|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|(四)|1,022,452,595.05|947,181,211.51|
|减：营业成本|(四)|803,084,313.58|743,604,557.13|
|营业税金及附加||4,342,219.27|4,093,390.73|
|销售费用||157,691,437.41|121,174,806.01|
|管理费用||41,919,183.70|40,408,176.57|
|财务费用||-2,470,710.32|-2,517,655.06|
|资产减值损失|||-20,712.00|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|(五)|74,946,680.96|1,720,967.66|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||70,537.12|140,338.89|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||92,832,832.37|42,159,615.79|
|加：营业外收入||595,779.62|1,216,483.82|
|减：营业外支出||487.50|10,486.48|
|其中：非流动资产处置损失||487.50|10,486.48|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||93,428,124.49|43,365,613.13|
|减：所得税费用||4,194,843.30|11,189,045.22|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||89,233,281.19|32,176,567.91|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.20|0.07|
|（二）稀释每股收益||0.20|0.07|
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||89,233,281.19|32,176,567.91|

法定代表人：葛俊杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：邓春山
合并现金流量表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
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|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,163,379,024.61|1,119,591,393.74|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|(四十一)|15,706,604.56|11,671,454.76|
|经营活动现金流入小计||1,179,085,629.17|1,131,262,848.50|
|购买商品、接受劳务支付的现金||546,483,844.13|462,338,309.63|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||116,598,653.25|108,602,808.14|
|支付的各项税费||191,664,341.02|253,112,364.70|
|支付其他与经营活动有关的现金|(四十一)|184,229,933.93|209,876,372.30|
|经营活动现金流出小计||1,038,976,772.33|1,033,929,854.77|
|经营活动产生的现金流量净额||140,108,856.84|97,332,993.73|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||876,143.84|1,580,628.77|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,555,370.84|20,129,260.53|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|||14,165,369.47|
|投资活动现金流入小计||2,431,514.68|35,875,258.77|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||25,027,112.55|49,888,664.40|
|投资支付的现金||10,790,000.00||
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||35,817,112.55|49,888,664.40|
|投资活动产生的现金流量净额||-33,385,597.87|-14,013,405.63|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金|||250,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计|||250,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||130,000,000.00|120,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||44,061,749.20|43,867,149.20|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||174,061,749.20|163,867,149.20|
|筹资活动产生的现金流量净额||-174,061,749.20|86,132,850.80|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-125.08||
|五、现金及现金等价物净增加额||-67,338,615.31|169,452,438.90|
|加：期初现金及现金等价物余额||421,709,098.11|252,256,659.21|
|六、期末现金及现金等价物余额||354,370,482.80|421,709,098.11|

法定代表人：葛俊杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：邓春山
母公司现金流量表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,159,121,819.69|1,115,017,226.82|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||4,787,166.76|4,561,820.36|
|经营活动现金流入小计||1,163,908,986.45|1,119,579,047.18|
|购买商品、接受劳务支付的现金||922,071,835.02|765,318,812.71|
|支付给职工以及为职工支付的现金||51,739,944.59|37,351,060.45|
|支付的各项税费||54,010,764.10|83,086,655.00|
|支付其他与经营活动有关的现金||101,414,375.45|172,997,523.44|
|经营活动现金流出小计||1,129,236,919.16|1,058,754,051.60|
|经营活动产生的现金流量净额||34,672,067.29|60,824,995.58|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||74,876,143.84|1,580,628.77|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||40,418.68||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|||14,165,369.47|
|投资活动现金流入小计||74,916,562.52|15,745,998.24|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||3,053,311.10|6,490,747.11|
|投资支付的现金||10,829,540.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||13,882,851.10|6,490,747.11|
|投资活动产生的现金流量净额||61,033,711.42|9,255,251.13|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金|||30,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计|||30,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||30,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||43,921,749.20|43,867,149.20|
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||73,921,749.20|43,867,149.20|
|筹资活动产生的现金流量净额||-73,921,749.20|-13,867,149.20|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||21,784,029.51|56,213,097.51|
|加：期初现金及现金等价物余额||285,185,493.87|228,972,396.36|
|六、期末现金及现金等价物余额||306,969,523.38|285,185,493.87|

法定代表人：葛俊杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：邓春山
合并所有者权益变动表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|438,671,492.00|42,243,214.07|||45,337,194.00||722,640,632.44||6,082,652.55|1,254,975,185.06|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|438,671,492.00|42,243,214.07|||45,337,194.00||722,640,632.44||6,082,652.55|1,254,975,185.06|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||8,923,328.12||64,072,993.03|-125.08|-2,218,085.09|70,778,110.98|
|（一）净利润|||||||116,863,470.35||-2,218,085.09|114,645,385.26|
|（二）其他综合收益||||||||-125.08||-125.08|
|上述（一）和（二）小计|||||||116,863,470.35|-125.08|-2,218,085.09|114,645,260.18|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||8,923,328.12||-52,790,477.32|||-43,867,149.20|
|1．提取盈余公积|||||8,923,328.12||-8,923,328.12||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-43,867,149.20|||-43,867,149.20|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|438,671,492.00|42,243,214.07|||54,260,522.12||786,713,625.47|-125.08|3,864,567.46|1,325,753,296.04|

法定代表人：葛俊杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：邓春山
合并所有者权益变动表（续）
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|438,671,492.00|28,077,844.60|||42,119,537.21||666,456,387.82||7,923,554.94|1,183,248,816.57|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|438,671,492.00|28,077,844.60|||42,119,537.21||666,456,387.82||7,923,554.94|1,183,248,816.57|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”||14,165,369.47|||3,217,656.79||56,184,244.62||-1,840,902.39|71,726,368.49|
|号填列）（一）净利润|||||||103,269,050.61||-1,840,902.39|101,428,148.22|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||103,269,050.61||-1,840,902.39|101,428,148.22|
|（三）所有者投入和减少资本||14,165,369.47||||||||14,165,369.47|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他||14,165,369.47||||||||14,165,369.47|
|（四）利润分配|||||3,217,656.79||-47,084,805.99|||-43,867,149.20|
|1．提取盈余公积|||||3,217,656.79||-3,217,656.79||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-43,867,149.20|||-43,867,149.20|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|438,671,492.00|42,243,214.07|||45,337,194.00||722,640,632.44||6,082,652.55|1,254,975,185.06|

法定代表人：葛俊杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：邓春山
母公司所有者权益变动表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|438,671,492.00|15,870,811.35|||45,293,565.74||198,545,283.17|698,381,152.26|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|438,671,492.00|15,870,811.35|||45,293,565.74||198,545,283.17|698,381,152.26|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||8,923,328.12||36,442,803.87|45,366,131.99|
|（一）净利润|||||||89,233,281.19|89,233,281.19|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||89,233,281.19|89,233,281.19|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||8,923,328.12||-52,790,477.32|-43,867,149.20|
|1．提取盈余公积|||||8,923,328.12||-8,923,328.12||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-43,867,149.20|-43,867,149.20|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|438,671,492.00|15,870,811.35|||54,216,893.86||234,988,087.04|743,747,284.25|

法定代表人：葛俊杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：邓春山
母公司所有者权益变动表（续）
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|438,671,492.00|1,705,441.88|||42,075,908.95||213,453,521.25|695,906,364.08|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|438,671,492.00|1,705,441.88|||42,075,908.95||213,453,521.25|695,906,364.08|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||14,165,369.47|||3,217,656.79||-14,908,238.08|2,474,788.18|
|（一）净利润|||||||32,176,567.91|32,176,567.91|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||32,176,567.91|32,176,567.91|
|（三）所有者投入和减少资本||14,165,369.47||||||14,165,369.47|
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他||14,165,369.47||||||14,165,369.47|
|（四）利润分配|||||3,217,656.79||-47,084,805.99|-43,867,149.20|
|1．提取盈余公积|||||3,217,656.79||-3,217,656.79||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-43,867,149.20|-43,867,149.20|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|438,671,492.00|15,870,811.35|||45,293,565.74||198,545,283.17|698,381,152.26|

法定代表人：葛俊杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：邓春山
上海金枫酒业股份有限公司
二〇一三年度财务报表附注
一、公司基本情况
上海金枫酒业股份有限公司（原名上海市第一食品股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海市第一食品商店。一九九二年五月经批准改制为股份有限公司，一九九二年九月在上海证券交易所上市。所属行业为商业类。企业法人营业执照注册号：310000000009865。
2008年6月23日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2008]820号文“关于核准上海市第一食品股份有限公司重大资产重组方案的批复”，同意公司资产置换，2008年7月31日公司完成相应的资产置换。
2008年9月19日上海市第一食品股份有限公司第三十次股东大会（临时股东大会）决议，公司更名为上海金枫酒业股份有限公司。
截止2013年12月31日，公司累计股本总数 438,671,492股，公司注册资本为 438,671,492.00元，经营范围为：食品销售管理（非实物方式）、酒，仓储货运，租赁（房屋、场地），市外经贸委批准的出口业务，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。公司注册地：上海市浦东新区张杨路 579号，总部办公地：上海市普陀区宁夏路777号。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一)财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二)遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三)会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不
足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；
将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按附注二（六）2、（4）“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资”进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①“一般处理方法”进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八)外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九)金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，
计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十)应收款项坏账准备
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
金额占应收账款余额10%以上且金额在1,000万元及以上的应收款项。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
账龄组合 应收款项余额的账龄划分
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3年以上 100 100
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：
有客观证据表明该应收款项发生了减值。
坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
(十一)存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用五五摊销法；
（2）包装物采用分次摊销法。
(十二)长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表
中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35 5 2.71
机器设备 5-12 5 7.92-19.00
家具用具 5 5 19.00
电子设备 5 5 19.00
运输设备 8-10 5 9.50-11.88
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五)在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经
开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，
实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 按土地使用权的可使用年限
房屋使用权 50年 按房屋使用权的可使用年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能
发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十八)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
(十九)预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十)收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
当商品控制权和损失风险都转移给了客户，相关经济利益能够可靠计量并且在应收账款的收回得到合理保证的情况下确认为收入。通常情况下，当商品已经交付给客户并开具销售凭证时确认收入。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确定让渡资产使用权收入金额。
（2）公司确认让渡资产使用权收入的依据
房地产出租收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。
如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
3、提供劳务收入的确认和计量原则
酒事馆门票收入的确认
在游客购买入馆门票并检票进入酒事馆参观后确认收入的实现。
(二十一)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限
分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十二)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；
除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十三)经营租赁、融资租赁
经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十四)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
(二十五)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十六)前期会计差错更正
1、追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三、税项
公司主要税种和税率
(一)母公司
税种 计税依据 税率（%）按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在
增值税 17
扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 7
企业所得税 按应纳税所得额计征 25
(二)公司全资子公司上海石库门酿酒有限公司
税种 计税依据 税率（%）按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在
增值税 17
扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
消费税 按销售量计征 240元/吨营业税 按应税营业收入计征 5
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 5
企业所得税 按应纳税所得额计征 25
(三)公司控股子公司上海隆樽酿酒有限公司
税种 计税依据 税率（%）按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在
增值税 17
扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
消费税 按应税销售收入计征 10
营业税 按应税营业收入计征 5
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 7
企业所得税 按应纳税所得额计征 25
四、企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一)子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权益少数股东
实质上构成 冲减子公司少数股东持股表决权 权益中用
期末实际对子公司净 是否合少数股东 分担的本期亏损超过子公司全称 子公司类型注册地业务性质 注册资本 经营范围 比例比例 于冲减少
出资额投资的其他 并报表 权益 少数股东在该子公司(%) (%) 数股东损
项目余额 期初所有者权益中所益的金额
享有份额后的余额酒类等食品的生
金枫控股（香港）
全资子公司 香港 商业 2000万港元产、加工和贸易、 3.95 100 100 是
有限公司
产业投资。
2、通过同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益少数股东
实质上构成 冲减子公司少数股东表决权 权益中用
期末实际对子公司净持股比 是否合 分担的本期亏损超过子公司全称 子公司类型注册地业务性质注册资本 经营范围 比例 少数股东权益于冲减少
出资额投资的其他例(%) 并报表 少数股东在该子公司(%) 数股东损
项目余额 期初所有者权益中所益的金额
享有份额后的余额上海石库门酿
全资子公司上海 工业 17,700.00酒类生产经营 23,232.50 100.00 100.00 是
酒有限公司
上海隆樽酿酒
控股子公司上海 工业 2,576.63配制酒生产销售 2,376.20 70.00 70.00 是 386.46
有限公司
(二)合并范围发生变更的说明
与上期相比本期新增合并单位 1家，原因为：2013年10月公司新设全资子公司金枫控股（香港）有限公司。
(三)本期新纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司
（金额单位：人民币元）名称 期末净资产 本期净利润
金枫控股（香港）有限公司 25,826.08 -13,588.84
(四)境外经营实体主要报表项目的折算汇率
报表项目 币种 本期折算汇率 备注
资产、负债项目 港元 0.78623资产负债表日汇率
实收资本科目 港元 0.79080发生时的即期汇率
利润表中的收入和费用项目 港元 0.79226本期平均汇率
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一)货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 53,100.15 66,312.46
银行存款
人民币 353,778,625.29 421,639,811.63
港币 32,848.00 0.7862 25,826.08
小计 353,804,451.37 421,639,811.63
其他货币资金
人民币 512,931.28 2,974.02
合 计 354,370,482.80 421,709,098.11
(二)应收票据
1、应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 1,040,000.00 4,470,000.00
2、本期无已质押的应收票据。
3、本期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末无已经背书给他方但尚未到期的票据情况。
4、期末无已贴现或质押的商业承兑票据。
5、期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(三)应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%）金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内（含1年） 81,270,106.15 98.77 79,718,225.49 96.15
1-2年（含2年） 997,000.00 1.21 99,700.00 10.00 732,798.00 0.88 73,279.80 10.002-3年（含3年） 9,506.00 0.01 2,851.80 30.00 7,236.00 0.01 2,170.80 30.003年以上 4,848.00 0.01 4,848.00 100.00 2,454,674.88 2.96 2,454,674.88 100.00合计 82,281,460.15 100.00 107,399.80 82,912,934.37 100.00 2,530,125.48
2、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%）金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
账龄组合 82,281,460.15 100.00 107,399.80 0.13 82,912,934.37 100.00 2,530,125.48 3.05组合小计 82,281,460.15 100.00 107,399.80 0.13 82,912,934.37 100.00 2,530,125.48 3.05单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 82,281,460.15 100.00 107,399.80 82,912,934.37 100.00 2,530,125.48
应收账款种类的说明：
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 81,270,106.15 98.77 79,718,225.49 96.15
1－2年 997,000.00 1.21 99,700.00 732,798.00 0.88 73,279.80
2－3年 9,506.00 0.01 2,851.80 7,236.00 0.01 2,170.80
3年以上 4,848.00 0.01 4,848.00 2,454,674.88 2.96 2,454,674.88
合计 82,281,460.15 100.00 107,399.80 82,912,934.37 100.00 2,530,125.48
期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
3、本期无转回或收回应收账款情况
4、本报告期实际核销的应收账款情况
是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
应收账款72家客户 货款 2,449,826.88无法收回 否
5、期末数中应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况期末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额上海市糖业烟酒（集团）有限公司 14,582.40
6、应收账款中欠款金额前五名单位情况
占应收账款
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 总额的比例
(%)
农工商超市（集团）有限公司 集团兄弟公司 33,154,165.201年以内 40.29
联华超市股份有限公司 非关联方 11,517,406.661年以内 14.00
上海海烟物流发展有限公司 非关联方 10,677,864.001年以内 12.98
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 集团兄弟公司 4,457,416.801年以内 5.42
上海易初莲花连锁超市有限公司 非关联方 3,645,349.861年以内 4.43
合计 63,452,202.52 77.12
7、应收关联方账款情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
农工商超市（集团）有限公司 集团兄弟公司 33,154,165.20 40.29
上海第一食品连锁发展有限公司 股东的子公司 170,430.00 0.21
上海富尔网络销售有限公司 股东的子公司 59,494.80 0.07
上海好德便利有限公司 集团兄弟公司 2,298,051.20 2.79
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 股东的子公司 24,920.00 0.03
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 股东的子公司 4,457,416.80 5.42
上海可的便利店有限公司 集团兄弟公司 998,784.88 1.21
上海梅林正广和便利连锁有限公司 集团兄弟公司 97,845.46 0.12
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 控股股东 14,582.40 0.02
上海新境界食品贸易有限公司 股东的子公司 29,160.00 0.04
上海正广和网上购物有限公司 集团兄弟公司 529,165.20 0.64
合计 41,834,015.94 50.84
8、本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项。
9、本期无未全部终止确认的被转移的应收账款。
10、本期无以应收款项为标的进行证券化的，继续涉入形成的资产、负债。
(四)其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内（含1年） 618,850.83 29.39 1,199,669.07 42.97
1-2年（含2年） 1,485,530.69 53.21 148,553.07 10.00
2-3年（含3年） 1,455,530.69 69.11 436,659.21 30.00
3年以上 31,676.91 1.50 31,676.91 100.00 106,436.71 3.82 106,436.71 100.00
合计 2,106,058.43 100.00 468,336.12 2,791,636.47 100.00 254,989.78
2、其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
账龄组合 2,106,058.43 100.00 468,336.12 22.24 2,791,636.47 100.00 254,989.78 9.13组合小计 2,106,058.43 100.00 468,336.12 22.24 2,791,636.47 100.00 254,989.78 9.13单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计 2,106,058.43 100.00 468,336.12 2,791,636.47 100.00 254,989.78
其他应收款种类的说明：
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1年以内 618,850.83 29.39 1,199,669.07 42.97
1－2年 1,485,530.69 53.21 148,553.07
2－3年 1,455,530.69 69.11 436,659.21
3年以上 31,676.91 1.50 31,676.91 106,436.71 3.82 106,436.71
合计 2,106,058.43 100.00 468,336.12 2,791,636.47 100.00 254,989.78
期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
3、本期无转回或收回其他应收款。
4、本报告期实际核销的其他应收款情况
是否因关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因
交易产生
莱州市光远玻璃有限公司 货款 74,759.80 无法收回 否
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款金额前五名单位情况
与本公司关 占其他应收款总性质或内单位名称 账面余额 账龄
系 额的比例(%) 容
上海电气国际经济贸易有限公司 非关联方 1,155,530.692-3年 54.87保证金上海高诚艺术包装有限公司 非关联方 280,000.002-3年 13.29往来款中国石油天然气股份有限公司 非关联方 163,920.001年以内 7.78往来款上海市供电局 非关联方 51,500.001年以内 2.45往来款上海金山工业气体合作公司 非关联方 38,100.001年以内 1.81押金
合计 1,689,050.69 80.20
7、期末无应收关联方账款。
8、本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
9、本期无未全部终止确认的被转移的其他应收款。
10、本期无以其他应收款为标的进行证券化的，继续涉入形成的资产、负债。
11、期末余额中无应收政府补助。
(五)预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 9,910,973.82 97.72 4,077,747.92 96.24
1至2年 230,742.60 2.28 159,274.00 3.76
2至3年
3年以上
合计 10,141,716.42 100.00 4,237,021.92 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
中国国际金融有限公司 非关联方 5,000,000.001年以内 预付承销费
上海市电力公司 非关联方 2,030,400.001年以内 预付电费
上海铭天实业有限公司 非关联方 601,680.001年以内 预付促销费
上海枫佳建筑实业有限公司 非关联方 387,000.001年以内 预付工程款
上海力顺起重设备安装工程公司 非关联方 324,204.001年以内 预付工程款
合计 8,343,284.00
3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(六)存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 33,960,048.32 1,842,873.62 32,117,174.70 34,522,338.35 34,522,338.35
在产品 18,573,106.12 18,573,106.12 18,392,058.62 18,392,058.62
包装物 21,787,628.51 21,787,628.51 27,108,726.25 27,108,726.25
低值易耗品 1,407,258.54 1,407,258.54 1,445,760.23 1,445,760.23
库存商品 585,880,602.25 585,880,602.25 561,509,483.26 561,509,483.26
合计 661,608,643.74 1,842,873.62 659,765,770.12 642,978,366.71 642,978,366.71
2、存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
原材料 1,842,873.62 1,842,873.62
(七)其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
预缴企业所得税 2,608,865.60
(八)长期股权投资
1、长期股权投资分类如下
项目 期末余额 年初余额
联营企业 18,295,575.05 18,225,037.93
其他股权投资 17,140,000.00 6,350,000.00
小计 35,435,575.05 24,575,037.93
减：减值准备
合计 35,435,575.05 24,575,037.93
2、合营企业、联营企业相关信息
（金额单位：人民币万元）本企业持股 本企业在被投资单 本期营业收入总
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润比例(%) 位表决权比例(%) 额
联营企业
上海顺和通创业投资有限公司 40 40 4,622.96 49.07 4,573.89 17.633、长期股权投资明细情况
其中：联营及合营 在被投资 在被投资单在被投资单位持股
核算方 减值 本期计提 本期现金被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 企业其他综合收益 期末余额 单位持股 位表决权比比例与表决权比例
法 准备 减值准备 红利变动中享有的份额 比例(%) 例(%) 不一致的说明
上海顺和通创业投资有限公司 权益法 20,000,000.00 18,225,037.93 70,537.12 18,295,575.05 40.00 40.00
权益法小计 20,000,000.00 18,225,037.93 70,537.12 18,295,575.05
上海长江经济联合发展有限公司成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 18,500.00山东省东方糖业有限公司 成本法 2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00 14.00 14.00
上海万宏食品有限公司 成本法 2,850,000.00 2,850,000.00 2,850,000.00 19.00 19.00
绍兴白塔酿酒有限公司 成本法 10,790,000.00 10,790,000.00 10,790,000.00 20.00 20.00
成本法小计 17,140,000.00 6,350,000.00 10,790,000.00 17,140,000.00 18,500.00合计 37,140,000.00 24,575,037.93 10,860,537.12 35,435,575.05 18,500.00注：本期公司出资1,079万元对绍兴白塔酿酒有限公司进行投资，取得该公司20%的股权，因2013年度本公司未参与绍兴白塔酿酒有限公司的财务和经营决策，对其不存在重大影响，故2013年度公司对绍兴白塔酿酒有限公司的股权投资采用成本法核算。
(九)投资性房地产
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1．账面原值合计 19,785,921.00 19,785,921.00
（1）房屋、建筑物 2,863,322.00 2,863,322.00
（2）土地使用权 16,922,599.00 16,922,599.00
2．累计折旧和累计摊销合计 5,637,720.26 5,637,720.26
（1）房屋、建筑物 1,378,537.10 1,378,537.10
（2）土地使用权 4,259,183.16 4,259,183.16
3．投资性房地产净值合计 14,645,707.40 497,506.66 14,148,200.74
（1）房屋、建筑物 1,564,536.57 79,751.67 1,484,784.90
（2）土地使用权 13,081,170.83 417,754.99 12,663,415.84
4．投资性房地产减值准备累计金额合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
5．投资性房地产账面价值合计 14,645,707.40 497,506.66 14,148,200.74
（1）房屋、建筑物 1,564,536.57 79,751.67 1,484,784.90
（2）土地使用权 13,081,170.83 417,754.99 12,663,415.84
投资性房地产的说明：
2013年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为 497,506.66元。
2013年度本公司将账面价值为 1,564,536.57元（原价：2,863,322.00元）的房屋及13,081,170.83元（原价：16,922,599.00元）的土地使用权改为出租，自改变用途之日起，分别将相应的固定资产及无形资产转换为投资性房地产核算。
(十)固定资产
1、固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 773,965,493.31 6,883,088.90 13,303,344.71 767,545,237.50
其中：房屋及建筑物 445,164,794.35 5,088,222.88 440,076,571.47
机器设备 288,818,362.39 6,006,229.44 5,512,304.63 289,312,287.20
家具用具 205,800.51 44,741.74 15,750.00 234,792.25
电子设备 20,479,123.30 389,098.58 2,518,117.20 18,350,104.68
运输设备 19,297,412.76 443,019.14 168,950.00 19,571,481.90
本期新增 本期计提
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
二、累计折旧合计： 349,689,620.34 43,582,241.10 10,624,174.88 382,647,686.56
其中：房屋及建筑物 130,754,858.95 16,407,701.48 3,306,627.48 143,855,932.95
机器设备 190,678,534.84 24,251,291.99 4,673,978.38 210,255,848.45
家具用具 61,101.96 31,594.14 13,149.78 79,546.32
电子设备 15,444,585.85 1,473,805.81 2,469,916.74 14,448,474.92
运输设备 12,750,538.74 1,417,847.68 160,502.50 14,007,883.92
三、固定资产账面净值合计 424,275,872.97 6,883,088.90 46,261,410.93 384,897,550.94
其中：房屋及建筑物 314,409,935.40 18,189,296.88 296,220,638.52
机器设备 98,139,827.55 6,006,229.44 25,089,618.24 79,056,438.75
家具用具 144,698.55 44,741.74 34,194.36 155,245.93
电子设备 5,034,537.45 389,098.58 1,522,006.27 3,901,629.76
运输设备 6,546,874.02 443,019.14 1,426,295.18 5,563,597.98
四、减值准备合计 7,153,649.08 108,180.98 7,045,468.10
其中：房屋及建筑物 7,153,649.08 108,180.98 7,045,468.10
机器设备
家具用具
电子设备
运输设备
五、固定资产账面价值合计 417,122,223.89 6,883,088.90 46,153,229.95 377,852,082.84
其中：房屋及建筑物 307,256,286.32 18,081,115.90 289,175,170.42
机器设备 98,139,827.55 6,006,229.44 25,089,618.24 79,056,438.75
家具用具 144,698.55 44,741.74 34,194.36 155,245.93
电子设备 5,034,537.45 389,098.58 1,522,006.27 3,901,629.76
运输设备 6,546,874.02 443,019.14 1,426,295.18 5,563,597.98
本期折旧额43,582,241.10元。
本期由在建工程转入固定资产原价为3,909,769.40元。
期末无用于抵押或担保的固定资产。
2、期末无暂时闲置的固定资产。
3、本期无通过融资租赁租入的固定资产。
4、通过经营租赁租出的固定资产
项目 账面价值
房屋及建筑物 521,593.34
5、期末无持有待售的固定资产。
6、期末未办妥产权证书的固定资产情况
详见本附注十、（五）。
7、本期无以明显高于账面价值的价格出售固定资产的情况。
(十一)在建工程
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
OA软件系统开发 175,213.68 175,213.68
物流追溯系统 506,375.41 506,375.41
酒罐设备 5,805,820.40 5,805,820.40
污水在线监测工程 2,228,659.36 2,228,659.36
合计 8,034,479.76 8,034,479.76 681,589.09 681,589.09
2、重大在建工程项目变动情况
预算数 转入 工程投入占预 利息资本化其中：本期利 本期利息 资金工程项目名称 年初余额 本期增加 其他减少 工程进度 期末余额（万元） 固定资产 算比例(%) 累计金额 息资本化金额资本化率(%)来源OA软件系统开发 27.00 175,213.68 55,555.56 230,769.24 85.47 100.00 自筹物流追溯系统 79.22 506,375.41 199,800.00 706,175.41 89.14 100.00 自筹防伪防窜货追溯系统 2,050,141.01 2,050,141.01 100.00 自筹装修工程 2,126,472.65 2,126,472.65 100.00 自筹更新工程 662,000.00 427,000.00 235,000.00 100.00 自筹改造工程 736,538.46 726,452.98 10,085.48 100.00 自筹酒罐设备 5,805,820.40 90.00 自筹 5,805,820.40污水在线监测工程 230.00 2,228,659.36 96.90 90.00 自筹 2,228,659.36合计 681,589.09 13,864,987.44 3,909,769.40 2,602,327.37 8,034,479.76
3、重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
酒罐设备 90
污水在线监测工程 90
(十二)无形资产
1、无形资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 48,586,068.77 230,769.24 15,212,799.00 33,604,039.01
(1)土地使用权 44,825,299.00 15,212,799.00 29,612,500.00
(2)房屋使用权 453,600.00 453,600.00
(3)商标使用权 120,000.00 120,000.00
(4)软件 3,187,169.77 230,769.24 3,417,939.01
2、累计摊销合计 5,474,579.09 1,300,210.32 3,841,428.17 2,933,361.24
(1)土地使用权 5,111,260.92 609,519.72 3,841,428.17 1,879,352.47
(2)房屋使用权 143,640.17 9,072.00 152,712.17
(3)商标使用权 7,200.00 28,800.00 36,000.00
(4)软件 212,478.00 652,818.60 865,296.60
3、无形资产账面净值合计 43,111,489.68 230,769.24 12,671,581.15 30,670,677.77
(1)土地使用权 39,714,038.08 11,980,890.55 27,733,147.53
(2)房屋使用权 309,959.83 9,072.00 300,887.83
(3)商标使用权 112,800.00 28,800.00 84,000.00
(4)软件 2,974,691.77 230,769.24 652,818.60 2,552,642.41
4、减值准备合计
(1)土地使用权
(2)房屋使用权
(3)商标使用权
(4)软件
5、无形资产账面价值合计 43,111,489.68 230,769.24 12,671,581.15 30,670,677.77
(1)土地使用权 39,714,038.08 11,980,890.55 27,733,147.53
(2)房屋使用权 309,959.83 9,072.00 300,887.83
(3)商标使用权 112,800.00 28,800.00 84,000.00
(4)软件 2,974,691.77 230,769.24 652,818.60 2,552,642.41
本期摊销额1,300,210.32元。
期末无用于抵押或担保的无形资产。
2、本期无以明显高于账面价值的价格出售无形资产的情况。
(十三)长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他减少的原因
装修装饰 4,995,183.60 2,126,472.65 1,443,379.36 5,678,276.89
罗山分店房租 418,153.00 104,532.00 313,621.00
合计 5,413,336.60 2,126,472.65 1,547,911.36 5,991,897.89
(十四)递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 1,877,494.48 1,832,463.09
应付职工薪酬 5,668,049.87
小计 7,545,544.35 1,832,463.09
递延所得税负债：
小计
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 年初余额
（1）可抵扣暂时性差异 1,954,099.73 504,085.11
（2）可抵扣亏损 10,568,496.92 4,801,170.86
合计 12,522,596.65 5,305,255.97
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
项目 期末余额 年初余额 备注
2017 4,801,170.86 4,801,170.86
2018 5,767,326.06 以2013年度企业所得税汇算清缴数据为准
合计 10,568,496.92 4,801,170.86
（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
可抵扣差异项目
资产减值准备 9,464,077.64
应付职工薪酬 22,672,199.49
可抵扣亏损 10,568,496.92
合计 42,704,774.05
(十五)资产减值准备
本期减少
项目 年初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
坏账准备 2,785,115.26 315,207.34 2,524,586.68 575,735.92
存货跌价准备 1,842,873.62 1,842,873.62
固定资产减值准备 7,153,649.08 108,180.98 7,045,468.10
合计 9,938,764.34 2,158,080.96 2,632,767.66 9,464,077.64
(十六)短期借款
项目 期末余额 年初余额
信用借款 130,000,000.00
(十七)应付账款
1、应付账款明细如下：
项目 期末余额 年初余额
1年以内 127,815,003.89 157,462,819.35
1年以上 3,123,517.45 9,258,196.98
合计 130,938,521.34 166,721,016.33
2、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中欠关联方情况：
单位名称 期末余额 年初余额
上海冠生园蜂制品有限公司 1,111,651.20
光明米业有限责任公司 5,115,555.90
上海方信包装材料有限公司 23,383.50
浙江汇诚通用印务有限公司 1,680,981.68
合计 1,680,981.68 6,250,590.60
4、账龄超过一年的大额应付账款：
备注（报表日后已还款
单位名称 期末余额 未结转原因
的应予注明）
中国海诚工程科技股份有限公司 908,620.55工程尾款
上海海怡建设（集团）有限公司 1,142,222.00工程尾款
(十八)预收款项
1、预收款项情况：
项目 期末余额 年初余额
1年以内 5,032,743.39 2,206,558.86
1年以上 103,328.56 40,490.96
合计 5,136,071.95 2,247,049.82
2、期末数中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中预收关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
上海市食品进出口有限公司 18,000.01
4、期末无账龄超过一年的大额预收款项。
(十九)应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 15,717,461.63 79,481,126.99 72,142,671.16 23,055,917.46
（2）职工福利费 10,160,424.71 10,160,424.71
（3）社会保险费 875,440.60 25,669,840.51 25,783,013.80 762,267.31
其中：医疗保险费 283,926.60 8,247,545.52 8,293,926.40 237,545.72
基本养老保险费 520,532.20 15,246,825.73 15,307,371.50 459,986.43
年金缴费
失业保险费 40,223.00 1,159,629.90 1,167,512.30 32,340.60
工伤保险费 11,830.30 430,849.76 431,866.40 10,813.66
生育保险费 18,928.50 584,989.60 582,337.20 21,580.90
（4）住房公积金 4,973,226.00 4,972,779.00 447.00
（5）辞退福利 3,436.14 461,766.36 465,202.50
其中：因解除劳动关系给予的补偿 3,436.14 461,766.36 465,202.50
（6）其他 288,805.25 3,248,335.44 3,074,562.08 462,578.61
其中：工会经费和职工教育经费 288,805.25 3,248,335.44 3,074,562.08 462,578.61
合计 16,885,143.62 123,994,720.01 116,598,653.25 24,281,210.38
期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：期末工资、奖金、津贴和补贴的余额已于2014年初以公司自有资金发放。
(二十)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 11,646,181.65 21,439,288.95
消费税 2,638,843.57 2,639,809.00
营业税 17,181.68 5,147.64
企业所得税 20,619,941.65 11,008,926.68
个人所得税 3,242,039.33 1,779,814.37
城市维护建设税 811,807.23 1,323,699.20
房产税 28,800.00 37,200.00
河道管理费 143,163.52 240,830.65
教育费附加 715,923.93 1,204,267.98
合计 39,863,882.56 39,678,984.47
(二十一 )应付股利
单位名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因
历年分配红利未领取 673,581.60 673,581.602008年以前年度股利
(二十二)其他应付款
1、其他应付款情况：
项目 期末余额 年初余额
1年以内 45,279,945.75 25,382,267.45
1年以上 3,606,541.38 5,646,854.25
合计 48,886,487.13 31,029,121.70
2、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 4,908,129.84
农工商超市(集团)有限公司 3,929,219.33 3,250,000.00
光明食品（集团）有限公司 1,000,000.00
合计 8,837,349.17 4,250,000.00
4、期末无账龄超过一年的大额其他应付款情况。
5、金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容 备 注
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 4,908,129.84 促销费
上海海烟物流发展有限公司 4,110,000.00 促销费
农工商超市(集团)有限公司 3,929,219.33 促销费
上海昊杰劳务派遣有限公司 1,928,378.22 劳务费
上海金粒米业有限公司 1,700,000.00 押金
(二十三)其他流动负债
项目 期末余额 年初余额
递延收益 300,000.00
本期新增补本期计入营业外 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 收入金额 收益相关
产学研合作
300,000.00 300,000.00尚未完成
专项补贴
(二十四)其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
递延收益 15,584,025.00 6,840,000.00
其他非流动负债说明：
负债项目 期初余额 本期新增补助本期计入营业其他 期末余额 与资产相关/
金额 外收入金额 变动 与收益相关
重点技术改造项目
6,840,000.00 9,564,600.00 2,050,575.00 14,354,025.00与资产相关
专项资金
科技委国家科技支
240,000.00 240,000.00尚未完成
撑计划
专利工作试点单位
280,000.00 280,000.00尚未完成
项目资助费
科技基金知识产权
240,000.00 240,000.00尚未完成
资助资金
加快自主品牌建设
500,000.00 30,000.00 470,000.00与资产相关
专项资金
合计 6,840,000.00 10,824,600.00 2,080,575.00 15,584,025.00
(二十五)股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1).国家持股
(2).国有法人持股
(3).其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4).外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
2．无限售条件流通股份
(1).人民币普通股 438,671,492.00 438,671,492.00 (2).境内上市的外资股
(3).境外上市的外资股
(4).其他
无限售条件流通股份合计 438,671,492.00 438,671,492.00合计 438,671,492.00 438,671,492.00上述股本已经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2010）第11753号验资报告验证。
(二十六)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 14,373,317.93 14,373,317.93
（2）同一控制下企业合并的影响 11,900,522.02 11,900,522.02
小计 26,273,839.95 26,273,839.95
2、其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者
70,576.83 70,576.83
权益其他变动
（2）其他 15,898,797.29 15,898,797.29
小计 15,969,374.12 15,969,374.12
合计 42,243,214.07 42,243,214.07
(二十七)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 45,337,194.00 8,923,328.12 54,260,522.12
(二十八)未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 722,640,632.44
加：本期归属于母公司所有者的净利润 116,863,470.35
减：提取法定盈余公积 8,923,328.12母公司净利润的10%
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利 43,867,149.20
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 786,713,625.47
未分配利润的说明：
根据 2013年 5月 17日公司第三十七次股东大会（2012年年会）决议，公司以 2012年 12月 31日的总股本 438,671,492股为基数，向全体股东每 10股派发现金 1.00元，合计分配股利43,867,149.20元。
2013年度利润分配情况详见附注九（二）。
(二十九)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 1,024,015,246.70 950,557,237.24
其他业务收入 1,839,744.23 622,923.53
营业成本 476,749,172.51 442,517,414.54
2、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业 1,022,447,155.95 474,348,176.86 949,049,163.53 441,417,920.29
（2）商业及其他 1,568,090.75 750,013.06 1,508,073.71 843,718.62
合计 1,024,015,246.70 475,098,189.92 950,557,237.24 442,261,638.91
3、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
黄酒 1,021,272,822.61 473,535,620.24 946,610,136.28 440,208,649.00
食品及其他 2,742,424.09 1,562,569.68 3,947,100.96 2,052,989.91
合计 1,024,015,246.70 475,098,189.92 950,557,237.24 442,261,638.91
4、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海市内 952,938,159.94 438,201,882.64 867,599,891.93 397,857,420.85
上海市外 71,077,086.76 36,896,307.28 82,957,345.31 44,404,218.06
合计 1,024,015,246.70 475,098,189.92 950,557,237.24 442,261,638.91
5、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
上海龙川酒业发展有限公司 137,340,342.37 13.39
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 94,259,644.77 9.19
上海海烟物流发展有限公司 66,178,656.66 6.45
农工商超市（集团）有限公司 61,806,644.34 6.02
上海良源特种食品有限公司 53,157,721.33 5.18
合计 412,743,009.47 40.23
(三十)营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
消费税 22,482,888.89 21,121,360.51 240元/吨，10%
营业税 89,377.52 94,115.19 5%
城市维护建设税 6,985,200.69 8,586,945.38 5%、7%
教育费附加 6,269,857.96 7,761,482.35 2%、3%
合计 35,827,325.06 37,563,903.43
(三十一)销售费用
项目 本期金额 上期金额
业务经营费用 125,937,554.02 109,766,479.71
工资薪酬相关费用 37,534,620.86 32,893,922.38
运杂费 22,688,891.39 18,829,718.99
办公费用 1,430,860.26 2,109,508.01
差旅费 3,770,012.65 3,405,177.18
租赁费 3,069,613.91 1,285,411.30
折旧费 371,760.25 366,004.70
修理费 497,130.52 588,344.08
其他 2,429,769.22 1,607,478.59
合计 197,730,213.08 170,852,044.94
(三十二)管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工相关费用 90,412,737.32 86,775,583.46
仓储相关费用 19,006,944.94 18,579,373.41
折旧及摊销 12,377,423.05 15,733,101.21
修理费 6,853,477.62 8,867,985.02
污水处理费 6,890,645.92 5,256,295.01
办公费用 6,443,318.04 6,194,944.92
租赁费 3,086,660.38 6,365,392.42
费用性税金 4,029,718.79 3,756,075.64
差旅费 3,779,998.87 3,200,698.99
水电费 2,950,668.33 3,629,583.80
咨询及中介费 2,689,849.42 2,434,244.50
其他 6,370,458.54 10,553,735.04
合计 164,891,901.22 171,347,013.42
(三十三)财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出 194,600.00
减：利息收入 3,166,225.94 3,265,033.84
汇兑损益
其他 348,178.81 497,201.50
合计 -2,623,447.13 -2,767,832.34
(三十四)投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 18,500.00 1,257,500.00
权益法核算的长期股权投资收益 70,537.12 140,338.89
其他 857,643.84 323,128.77
合计 946,680.96 1,720,967.66
2、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
上海长江经济联合发展有限公司 18,500.00 17,500.00
山东省东方糖业有限公司 385,000.00
上海万宏食品有限公司 855,000.00
合计 18,500.00 1,257,500.00
3、按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
上海顺和通创业投资有限公司 70,537.12 140,338.89
(三十五)资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 315,207.34 -242,304.83
存货跌价损失 1,842,873.62
合计 2,158,080.96 -242,304.83
(三十六)营业外收入
1、营业外收入分项目情况
计入本期非经常
项目 本期金额 上期金额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 1,103,030.87 426,548.27 1,103,030.87
其中：处置固定资产利得 1,103,030.87 426,548.27 1,103,030.87
政府补助 3,256,352.00 3,227,249.62 3,256,352.00
盘盈利得 7,656.00
其他 1.62 134,132.71 1.62
合计 4,359,384.49 3,795,586.60 4,359,384.49
2、政府补助明细
与资产相关具体性质 取得时
项目 形式 本期金额 上期金额
和内容 间 /与收益相关2013年 577,731.00 与收益相关浦东新区企业职工职业培训财政补贴 财政补贴拨款
2012年 823,203.26与收益相关中小企业品牌扶持 财政补贴拨款2012年 300,000.00与收益相关中小商贸企业参展费补助 专项补助拨款2012年 700.00与收益相关2013年 480,246.00 与收益相关金山区企业职工职业培训财政补贴 财政补贴拨款
2012年 1,207,446.36与收益相关2013年 1,195,575.00 与资产相关重点技术改造项目专项资金 专项补助拨款2012年 172,000.00 172,000.00与资产相关2010年 683,000.00 683,000.00与资产相关
知识产权局专利资助费 专项补助拨款2013年 17,000.00 与收益相关
上海市科普教育基地考核资助 专项补助拨款2013年 30,000.00 与收益相关科研项目费 专项补助拨款2013年 10,000.00 与收益相关金山区枫泾镇纳税大户企业奖励 奖励 拨款2013年 50,000.00 与收益相关加快自主品牌建设专项资金 专项补助拨款2013年 30,000.00 与资产相关2013年 10,800.00 与收益相关企业职工职业培训财政补贴 财政补贴拨款
2012年 40,900.00与收益相关合计 3,256,352.00 3,227,249.62
(三十七)营业外支出
计入本期非经常
项目 本期金额 上期金额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 842,807.67 706,054.72 842,807.67
其中：固定资产处置损失 842,807.67 706,054.72 842,807.67
其他 117,923.89 34,500.00 117,923.89
合计 960,731.56 740,554.72 960,731.56
(三十八)所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 46,534,775.12 35,121,758.39
递延所得税调整 -5,713,081.26 136,014.54
合计 40,821,693.86 35,257,772.93
(三十九)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告
期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 116,863,470.35 103,269,050.61
本公司发行在外普通股的加权平均数 438,671,492.00 438,671,492.00
基本每股收益（元/股） 0.27 0.24
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 438,671,492.00 438,671,492.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 438,671,492.00 438,671,492.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 116,863,470.35 103,269,050.61
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 438,671,492.00 438,671,492.00
稀释每股收益（元/股） 0.27 0.24
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 438,671,492.00 438,671,492.00
可转换债券的影响
股份期权的影响
年末普通股的加权平均数（稀释） 438,671,492.00 438,671,492.00
(四十)其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份
额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额 -125.08
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -125.08
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -125.08
(四十一)现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
政府补助 12,300,377.00
财务费用 3,166,225.94
租赁收入 240,000.00
营业外收入 1.62
合计 15,706,604.56
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
销售及管理费用 167,713,322.05
租赁费 15,396,560.00
单位往来款 653,949.18
财务费用 348,178.81
营业外支出 117,923.89
合计 184,229,933.93
(四十二)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 114,645,385.26 101,428,148.22
加：资产减值准备 2,158,080.96 -242,304.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 43,661,992.77 46,820,732.00
无形资产摊销 1,717,965.31 1,303,665.96
长期待摊费用摊销 1,547,911.36 516,548.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-260,223.20 279,506.45
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 194,600.00
投资损失（收益以“－”号填列） -946,680.96 -1,720,967.66
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,713,081.26 136,014.54
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
项 目 本期金额 上期金额
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,630,277.03 -88,853,513.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 25,165,067.19 8,195,283.35
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -23,431,883.56 29,469,881.03
其他
经营活动产生的现金流量净额 140,108,856.84 97,332,993.73
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 354,370,482.80 421,709,098.11
减：现金的期初余额 421,709,098.11 252,256,659.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -67,338,615.31 169,452,438.90
2、现金和现金等价物的构成：
项目 期末余额 年初余额
一、现金 354,370,482.80 421,709,098.11
其中：库存现金 53,100.15 66,312.46
可随时用于支付的银行存款 353,804,451.37 421,639,811.63
可随时用于支付的其他货币资金 512,931.28 2,974.02
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 354,370,482.80 421,709,098.11
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
六、关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一)本公司的母公司情况
（金额单位：万元）母公司对本公司的对本公司的表决
母公司名称 关联关系企业类型注册地法定代表人 业务性质 注册资本 本公司最终控制方 组织机构代码持股比例(%) 权比例(%)
上海市糖业烟酒（集团）有限公司控股股东国有控股上海 葛俊杰 糖业烟酒 32,114.00 34.88 36.26光明食品（集团）有限公司 132200864光明食品（集团）有限公司 实际控制人国有控股上海 吕永杰 食品销售管理 343,000.00 132238248母公司对本公司持股比例与表决权比例差异的说明：
母公司上海市糖业烟酒（集团）有限公司下属控股子公司上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司持有本公司5,707,932股普通股，占全部股份的1.30%，母公司相应享有1.30%的表决权。
母公司上海市糖业烟酒（集团）有限公司下属控股子公司上海瑞泰静安酒店有限公司持有本公司332,520股普通股，占全部股份的0.08%，母公司相应享有0.08%的表决权。
(二)本公司的子公司情况：
（金额单位：万元）子公司全称 子公司类型 企业类型注册地法定代表人 业务性质 注册资本持股比例(%)表决权比例(%) 组织机构代码上海石库门酿酒有限公司 工业 国有控股 上海 董鲁平 黄酒生产经营 17,700.00 100.00 100.00 134203073上海隆樽酿酒有限公司 工业 国有控股 上海 董鲁平 配制酒生产销售 2,576.63 70.00 70.00 60720515X（港币）
金枫控股（香港）有限公司商业 国有控股 香港 董鲁平 贸易 100.00 100.00
2,000.00
(三)本公司的合营和联营企业情况
（金额单位：万元）本企业持本企业在被投资单
被投资单位名称 企业类型注册地法定代表人 业务性质 注册资本 关联关系 组织机构代码股比例(%)位表决权比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
上海顺和通创业投资有限公司 国有控股上海 李远志 投资经营管理 5,000.00 40.00 40.00股东的子公司 75382611-4
(四)本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
东方先导（上海）糖酒有限公司 股东的子公司 768375563
东方先导糖酒有限公司 股东的子公司 750552787
光明米业（集团）有限公司 集团兄弟公司 574100385
光明乳业股份有限公司 集团兄弟公司 607360299
光明食品（集团）有限公司 实际控制人 132238248
农工商超市（集团）有限公司 集团兄弟公司 132230940
农工商房地产（集团）股份有限公司 集团兄弟公司 132208268
全兴酒业销售（上海）有限公司 股东的子公司 590372970
上海宝山大华第一食品商店有限公司 股东的子公司 570812422
上海茶叶有限公司 股东的子公司 703232262
上海第一食品连锁发展有限公司 股东的子公司 752915262
上海第一食品杨浦销售有限公司 股东的子公司 79454843x
上海方信包装材料有限公司 集团兄弟公司 66938937x
上海奉贤南桥第一食品商店有限公司 股东的子公司 560121230
上海富尔网络销售有限公司 股东的子公司 631322778
上海冠生园蜂制品有限公司 集团兄弟公司 735417608
上海冠生园国际贸易有限公司 集团兄弟公司 703239560
上海冠生园食品有限公司 集团兄弟公司 607375028
上海冠生园益民食品有限公司 集团兄弟公司 630306020
上海光明商业总公司 集团兄弟公司 133385151
上海海博股份有限公司 集团兄弟公司 132209965
上海海博南浦汽车服务有限公司 集团兄弟公司 132463293
上海好德便利有限公司 集团兄弟公司 703190867
上海虹口第一食品商店有限公司 股东的子公司 580632601
上海嘉定江桥第一食品商店有限公司 股东的子公司 574172936
上海捷强食品销售有限公司 股东的子公司 664318062
上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司股东的子公司 132633379
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 股东的子公司 132257473
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 股东的子公司 132348068
上海君悦物业管理有限公司 股东的子公司 740566413
上海可的便利店有限公司 集团兄弟公司 132249449
上海梅林正广和便利连锁有限公司 集团兄弟公司 132229851
上海农工商配送服务有限公司 股东的子公司 751490805
上海浦东高行第一食品商店有限公司 股东的子公司 588662346
上海浦东三林第一食品商店有限公司 股东的子公司 564806499
上海浦东张杨第一食品商店有限公司 股东的子公司 591660376
上海普陀第一食品商店销售有限公司 股东的子公司 690168344
上海仟果企业管理有限公司 集团兄弟公司 784771240
上海瑞泰虹桥酒店 股东的子公司 132710266
上海瑞泰静安酒店有限公司 股东的子公司 631244343
上海瑞泰投资发展有限公司 股东的子公司 733346738
上海市食品进出口有限公司 集团兄弟公司 132208006
||||
|-|-|-|
|上海天德酒业有限公司|股东的子公司|05297842-2|

上海图强劳动服务有限公司 股东的子公司 13467940x
上海伍缘现代杂货有限公司 集团兄弟公司 734588296
上海香可食品有限公司 股东的子公司 607214224
上海新境界食品贸易有限公司 股东的子公司 765567121
上海徐家汇第一食品商店有限公司 股东的子公司 764729379
上海一华贸易有限公司 集团兄弟公司 791409282
上海易和通物流有限公司 股东的子公司 776258551
上海易统食品贸易有限公司 股东的子公司 717857060
上海益民食品一厂有限公司 集团兄弟公司 132295816
上海友谊食品特供有限公司 股东的子公司 133180172
上海跃进现代农业有限公司 集团兄弟公司 740599848
上海正广和企业服务有限公司 集团兄弟公司 688771099
上海正广和网上购物有限公司 集团兄弟公司 631191173
上海中油农工商石油销售有限公司 集团兄弟公司 631060966
绍兴白塔酿酒有限公司 参股公司 778278847
云南文山英茂糖业有限公司 股东的子公司 584826569
浙江汇诚通用印务有限公司 集团兄弟公司 146683705
(五)关联交易情况
1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、采购商品/接受劳务情况
本期金额 上期金额
关联交关联交易定
占同类交 占同类关联方 易 价方式及决
金额 易比例 金额 交易比内容 策程序
(%) 例(%)
上海冠生园蜂制品有限公司 食品 市场价格 1,994,158.97 100.00 2,507,503.59 100.00光明米业（集团）有限公司 食品 市场价格 12,207,158.76 10.06 12,392,394.61 9.43上海方信包装材料有限公司 包材 市场价格 19,985.90
技术服
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 市场价格 440,500.00 100.00 443,500.00 100.00务
浙江汇诚通用印务有限公司 包材 市场价格 6,378,320.29 20.51
全兴酒业销售（上海）有限公司 白酒 市场价格 472,817.09 100.00
绍兴白塔酿酒有限公司 黄酒 市场价格 14,651,911.85 100.00
合计 36,144,866.96 15,363,384.10
出售商品/提供劳务情况
关联关联交易定 本期金额 上期金额
关联方 交易价方式及决 占同类交易 占同类交金额 金额
内容 策程序 比例(%) 易比例(%)东方先导糖酒有限公司 黄酒市场价格 1,846.16 2,805.13
光明米业（集团）有限公司 黄酒市场价格 8,960.00
农工商超市（集团）有限公司 黄酒市场价格 61,806,644.34 6.05 54,316,349.26 5.74全兴酒业销售（上海）有限公司 黄酒市场价格 49,938.46
上海茶叶有限公司 黄酒市场价格 5,517.95
上海第一食品连锁发展有限公司 黄酒市场价格 1,127,614.97 0.11 1,184,957.77 0.13上海富尔网络销售有限公司 黄酒市场价格 196,204.44 0.02 87,109.23 0.01上海冠生园蜂制品有限公司 黄酒市场价格 22,646.15
上海冠生园国际贸易有限公司 黄酒市场价格 99,179.49 0.01 149,158.29 0.02上海冠生园益民食品有限公司 黄酒市场价格 11,708.21
上海海博南浦汽车服务有限公司 黄酒市场价格 1,144.62
上海好德便利有限公司 黄酒市场价格 5,718,886.15 0.56 6,712,727.72 0.71上海捷强食品销售有限公司 黄酒市场价格 761,124.82 0.07 801,933.68 0.08上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限
黄酒市场价格 710,079.48 0.08公司
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司黄酒市场价格 17,723.08 769.23
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 黄酒市场价格 94,259,644.77 9.23 82,367,287.94 8.70上海君悦物业管理有限公司 黄酒市场价格 1,753.85 820.51
上海可的便利店有限公司 黄酒市场价格 2,039,109.74 0.20 1,655,819.49 0.17上海梅林正广和便利连锁有限公司 黄酒市场价格 278,353.85 0.03 336,641.03 0.04上海农工商配送服务有限公司 黄酒市场价格 10,112.82 2,395.90
上海市食品进出口有限公司 黄酒市场价格 417,948.72 0.04 197,102.56 0.02上海市糖业烟酒（集团）有限公司 黄酒市场价格 50,217.44 43,642.56
||||||
|-|-|-|-|-|
|上海天德酒业有限公司|黄酒|市场价格|31,843,200.50|3.12|

上海新境界食品贸易有限公司 黄酒市场价格 420,812.31 0.04 202,181.54 0.02上海一华贸易有限公司 黄酒市场价格 8,615.38 122,461.53 0.01上海易统食品贸易有限公司 黄酒市场价格 31,516.41
上海友谊食品特供有限公司 黄酒市场价格 37,874.36 79,013.34 0.01上海跃进现代农业有限公司 黄酒市场价格 4,779.49
上海正广和企业服务有限公司 黄酒市场价格 1,615.38
上海正广和网上购物有限公司 黄酒市场价格 2,269,010.43 0.22 2,516,452.48 0.27东方先导（上海）糖酒有限公司 黄酒市场价格 358.97
农工商房地产（集团）股份有限公司黄酒市场价格 4,205.13
上海宝山大华第一食品商店有限公司黄酒市场价格 820.51
上海第一食品杨浦销售有限公司 黄酒市场价格 2,051.28
上海奉贤南桥第一食品商店有限公司黄酒市场价格 987.18
上海虹口第一食品商店有限公司 黄酒市场价格 987.18
上海嘉定江桥第一食品商店有限公司黄酒市场价格 1,025.64
上海浦东高行第一食品商店有限公司黄酒市场价格 858.97
上海浦东三林第一食品商店有限公司黄酒市场价格 820.51
上海浦东张杨第一食品商店有限公司黄酒市场价格 1,410.26
上海普陀第一食品商店销售有限公司黄酒市场价格 1,128.21
上海徐家汇第一食品商店有限公司 黄酒市场价格 628.21
上海冠生园食品有限公司 黄酒市场价格 2,363.08
上海光明商业总公司 黄酒市场价格 129.23
光明乳业股份有限公司 黄酒市场价格 841.03
光明食品（集团）有限公司 黄酒市场价格 82,575.38 0.01上海方信包装材料有限公司 黄酒市场价格 202,410.26 0.02
上海海博股份有限公司 黄酒市场价格 3,562.05
上海仟果企业管理有限公司 黄酒市场价格 2,769.23
上海瑞泰虹桥酒店 黄酒市场价格 2,217.95
上海瑞泰静安酒店有限公司 黄酒市场价格 1,448.72
上海瑞泰投资发展有限公司 黄酒市场价格 807.69
上海图强劳动服务有限公司 黄酒市场价格 76.92
上海香可食品有限公司 黄酒市场价格 6,384.62
上海易和通物流有限公司 黄酒市场价格 1,025.64
上海益民食品一厂有限公司 黄酒市场价格 9,177.95
上海中油农工商石油销售有限公司 黄酒市场价格 8,769.23
云南文山英茂糖业有限公司 黄酒市场价格 20,717.95
合计 201,503,704.29 151,850,267.65
3、本期无关联托管/承包。
4、关联租赁情况
公司出租情况：
租赁资产 租赁收益本期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日租赁终止日
种类 定价依据 租赁收益
上海金枫酒业股上海捷强烟草糖酒（集
营业用房 2007.9.1 2016.8.31 市场价格 178,678.00
份有限公司 团）连锁有限公司
上海金枫酒业股上海捷强烟草糖酒（集
营业用房 2012.12.1 2013.11.30 市场价格 227,432.75
份有限公司 团）连锁有限公司
上海金枫酒业股上海伍缘现代杂货有限
营业用房 2009.11.1 2015.9.30 市场价格 277,800.00
份有限公司 公司
公司承租情况：
租赁资 租赁费定价本期确认的租赁
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
产种类 依据 费
上海市糖业烟酒上海金枫酒业
办公楼 2013.1.1 2013.12.31 市场价格 3,462,019.38
（集团）有限公司股份有限公司
上海新境界食品贸上海金枫酒业 2012.11.1 2013.10.31
办公楼 市场价格 240,826.11
易有限公司 股份有限公司 2013.11.1 2014.10.31
5、本期无关联担保。
6、本期关联方资金拆借。
7、关联方资产转让情况
本期金额 上期金额
关联交 关联交 关联交易
关联方 占同类交 占同类交易
易内容 易类型 定价原则 金额 金额
易比例(%) 比例(%)
上海市糖业烟酒（集团）有限
房屋 出售 市场价格 1,280,638.00 100.00
公司
8、本期无其他关联交易。
9、关联方应收应付款项
应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 4,457,416.80 5,879,300.71
上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司 353,562.00
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 24,920.00 1,255.20 22,512.00 3,698.40上海市糖业烟酒（集团）有限公司 14,582.40
农工商超市（集团）有限公司 33,154,165.20 23,545,019.68
上海好德便利有限公司 2,298,051.20 2,377,560.80
上海友谊食品特供有限公司 40,608.00
上海第一食品连锁发展有限公司 170,430.00 6,144.00 542,457.00 5,280.00上海可的便利店有限公司 998,784.88 848,311.21
上海一华贸易有限公司 15,080.00
上海正广和网上购物有限公司 529,165.20 312,920.00
上海梅林正广和便利连锁有限公司 97,845.46 132,406.58
上海富尔网络销售有限公司 59,494.80 56,935.80
上海新境界食品贸易有限公司 29,160.00 42,120.00
上海市食品进出口有限公司 4,499.99
应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
应付账款
上海冠生园蜂制品有限公司 1,111,651.20
光明米业有限责任公司 5,115,555.90
上海方信包装材料有限公司 23,383.50
浙江汇诚通用印务有限公司 1,680,981.68
其他应付款
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 4,908,129.84
农工商超市（集团）有限公司 3,929,219.33 3,250,000.00
光明食品（集团）有限公司 1,000,000.00
预收账款
上海市食品进出口有限公司 18,000.01
10、公司无其他关联方承诺
七、或有事项
本公司无需要披露的其他或有事项。
八、承诺事项
本公司无需要披露的前期承诺事项。
九、资产负债表日后事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一)重要的资产负债表日后事项说明
2013年 12月 10日，中国证券监督管理委员会以《关于核准上海金枫酒业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]1558号），核准了公司非公开发行不超过9,150万股A股股票的申请。
2014年 3月 4日，北京兴华会计师事务所有限责任公司以[2014]京会兴验字第 01010010号《验资报告》验证，公司本次非公开发行人民币普通股75,947,700股，每股发行价格 7.65元，募集资金总额为人民币 580,999,905.00元，已汇入中国国际金融有限公司在中国工商银行股份有限公司北京国贸大厦支行开立的认购账号中。
2014年 3月 5日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）以信会师报字[2014]第110406号《验资报告》验证，截至2014年3月4日止，公司共计募集货币资金人民币580,999,905.00元，扣除与发行有关的承销费用和保荐费用人民币16,000,000.00
元及其他发行费用人民币 1,357,909.69元，公司实际募集资金净额为人民币 563,641,995.31元，其中注册资本人民币 75,947,700.00元，资本溢价人民币 487,694,295.31元，计入“资本公积”。
(二)资产负债表日后利润分配情况说明
根据2014年4月11日公司第八届董事会第七次会议决议，公司以2014年3月非公开发行A股股票75,947,700股后的总股本514,619,192股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）,合计分配股利51,461,919.20元。本次分配方案须经股东大会审议通过后实施。
(三)其他资产负债表日后事项说明：
本公司无需要披露的日后事项。
十、其他重要事项说明
(一)非货币性资产交换
本公司无需要披露的非货币性资产交换。
(二)债务重组
本公司无需要披露的债务重组。
(三)企业合并
本公司无需要披露的企业合并。
(四)租赁
1、经营租赁租出
本公司各类租出资产情况如下：
经营租赁租出资产类别 期末账面价值 年初账面价值房屋及建筑物 2,006,378.24 2,111,288.192、经营租赁租入
（1）根据上海闵行联合发展有限公司与公司子公司上海隆樽酿酒有限公司签订的《场地使用合同》，上海闵行联合发展有限公司将其拥有的上海市闵行经济技术开发区内A区A21和A27分块场地租赁给子公司使用，租赁期自2006年1月1日至2015年12月31日止，2013年租金为 1,382,568.00元。
（2）根据上海市糖业烟酒（集团）与公司签订的《房屋租赁合同》，上海市糖业烟酒（集团）将其拥有的上海市普陀区宁夏路777号海棠大厦3楼南区、9楼、10楼、11楼租赁给本公司使用，租赁期自2013年1月1日起至2013年12月31日止， 2013年租金为3,462,019.38元。
（3）根据上海新境界食品贸易有限公司与公司签订的《房屋租赁合同》，上海新境界食品贸易有限公司将其拥有的上海市吴中东路 501号内七号楼底层 103北侧租赁给本公司使用，租赁期自 2012年11月1日起至2013年10月31日止及自2013年11月1日起至2014年10月 31日止。2013年租金为240,826.11元。
（4）公司全资子公司上海石库门酿酒有限公司与上海康长储运有限公司等 33家单位签订仓库租赁合同，租赁到期日分别为 2011年 3月至 2014年 3月，2013年度总计支付租赁费 7,602,602.70元。
(五)其他需要披露的重要事项
关于土地、房产权属需要披露的重要事项：
1、公司全资子公司上海石库门酿酒有限公司在其持有的位于金山区枫泾镇环西二路18号的宗地上进行扩建项目建设，其中辅助生产厂房尚未取得权证，公司已于 2013年12月将环保、消防、卫生等相关部门验收资料递交金山区规划与土地管理局，目前正在该部门办理建设用地土地核验工作。待核验工作完成后，公司将立即向金山区房地产交易中心提交办理权属证明的相关申请文件。
2、金山区枫泾镇白牛路 70号、青浦区朱家角镇北大街 1号及金山区枫泾镇钱明村7组三处房屋。
金山区枫泾镇白牛路70号、青浦区朱家角镇北大街1号及金山区枫泾镇钱明村 7组三处土地的地上建筑物系公司2000年配股时，控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司作为对价认购新股时注入公司的一部分实物资产。当时进行资产评估时，上述三处土地的土地使用权未包括在内。配股完成后，该三处土地的地上建筑物所有权归属上海金枫酿酒公司（后更名为上海石库门酿酒有限公司），但土地使用权仍然归属于上海市糖业烟酒（集团）有限公司，并由上海石库门酿酒有限公司使用至今。由于办理房地产权证只能房、地合一办理，因此上述三处房地产权属登记仍在上海市糖业烟酒（集团）有限公司名下。
针对上述房产证持有人与房产实际使用人不一致的情况，经主管土地和房产部门出具的说明，上述房产用地均由于规划原因，不再作为工业用地使用，土地使用权和房产使用权无法办理交易手续。
3、公司控股子公司上海隆樽酿酒有限公司目前向上海闵行联合发展有限公司租用闵行经济技术开发区内场地作为主要生产基地，其厂房实际由上海隆樽酿酒有限公司建造并使用，归上海隆樽酿酒有限公司所有，且地面建筑所产生的经济利益亦归上海隆樽酿酒有限公司所有，但未取得权属证明。为了尽快完善相关土地、房产权属问题，公司将在场地租赁合同到期前，将上海隆樽酿酒有限公司整体搬迁至金山区枫泾镇工业园区内，不再使用上述房屋。
4、位于朱家角镇酒龙路190号淀山湖酒厂厂区对面、上海市金山区枫泾镇枫南村 1组及青浦区朱家角镇的三处房屋土地。上述三处房屋土地因缺少相关报建文件等历史原因未能办理房产证。为了尽快完善相关土地、房产权属问题，公司将在非公开发行股票的募集资金投资项目“新增10万千升新型高品质黄酒技术改造配套项目（二期）”建成后将不再使用该三处房屋土地。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一)应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内（含1年） 80,508,970.15 100.00 78,287,973.50 96.97
1-2年（含2年）
2-3年（含3年）
3年以上 2,449,826.88 3.03 2,449,826.88 100.00
合计 80,508,970.15 100.00 80,737,800.38 100.00 2,449,826.88
2、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%）金额比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
收账款
账龄组合 80,508,970.15 100.00 80,737,800.38 100.00 2,449,826.88 3.03组合小计 80,508,970.15 100.00 80,737,800.38 100.00 2,449,826.88 3.03单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 80,508,970.15 100.00 80,737,800.38 100.00 2,449,826.88
应收账款种类的说明：
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内
80,508,970.15 100.00 78,287,973.50 96.97
1－2年
2－3年
3年以上 2,449,826.88 3.03 2,449,826.88
合计
80,508,970.15 100.00 80,737,800.38 100.00 2,449,826.88
3、本期无转回或收回应收账款情况
4、本报告期实际核销的应收账款情况
是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
应收账款72家客户 货款 2,449,826.88无法收回 否
5、期末数中应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况期末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额上海市糖业烟酒（集团）有限公司 14,582.40
6、应收账款中欠款金额前五名
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比
例(%)
农工商超市(集团)有限公司 集团兄弟公司 33,154,165.201年以内 41.18
联华超市股份有限公司 非关联方 11,517,406.661年以内 14.31
上海海烟物流发展有限公司 非关联方 10,677,864.001年以内 13.26
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 集团兄弟公司 4,457,416.801年以内 5.54
上海易初莲花连锁超市有限公司 非关联方 3,645,349.861年以内 4.53
合计 63,452,202.52 78.82
7、应收关联方账款情况
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 账面余额
比例(%)
农工商超市（集团）有限公司 集团兄弟公司 33,154,165.20 41.18上海第一食品连锁发展有限公司 股东的子公司 161,262.00 0.20上海富尔网络销售有限公司 股东的子公司 59,494.80 0.07上海好德便利有限公司 集团兄弟公司 2,298,051.20 2.85上海捷强烟草糖酒集团配销中心 股东的子公司 4,457,416.80 5.54上海可的便利店有限公司 集团兄弟公司 998,784.88 1.24上海梅林正广和便利连锁有限公司 集团兄弟公司 97,845.46 0.12上海市糖业烟酒（集团）有限公司 控股股东 14,582.40 0.02上海新境界食品贸易有限公司 股东的子公司 29,160.00 0.04上海正广和网上购物有限公司 集团兄弟公司 529,165.20 0.66合计 41,799,927.94 51.928、本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项。
9、本期无未全部终止确认的被转移的应收账款。
10、本期无以应收款项为标的进行证券化的，继续涉入形成的资产、负债。
(二)其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额
（%） （%）
1年以内（含1年） 251,219,723.77 99.99 237,303,167.50 99.99
1-2年（含2年）
2-3年（含3年）
3年以上 24,850.00 0.01 24,850.00 100.00 24,850.00 0.01 24,850.00 100.00
合计 251,244,573.77 100.00 24,850.00 237,328,017.50 100.00 24,850.00
2、其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
账龄组合 251,244,573.77 100.00 24,850.00 0.01 237,328,017.50 100.00 24,850.00 0.01
组合小计 251,244,573.77 100.00 24,850.00 0.01 237,328,017.50 100.00 24,850.00 0.01
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计 251,244,573.77 100.00 24,850.00 237,328,017.50 100.00 24,850.00
其他应收款种类的说明：
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1年以内 251,219,723.77 99.99 237,303,167.50 99.99
1－2年
2－3年
3年以上 24,850.00 0.01 24,850.00 24,850.00 0.01 24,850.00
合计 251,244,573.77 100.00 24,850.00 237,328,017.50 100.00 24,850.00
期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
3、本期无转回或收回其他应收款。
4、本报告期无实际核销的其他应收款。
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、金额较大的其他应收款
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 性质或内容
总额的比例(%)
上海石库门酿酒有限公司全资子公司 251,000,000.001年以内 99.90往来款
7、应收关联方账款情况
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
上海石库门酿酒有限公司 全资子公司 251,000,000.00 99.90
8、本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
9、本期无未全部终止确认的被转移的其他应收款。
10、本期无以其他应收款为标的进行证券化的，继续涉入形成的资产、负债。
11、期末余额中无应收政府补助。
(三)长期股权投资
1、长期股权投资明细情况 单位：人民币元核算方 在被投资单位 在被投资单位 在被投资单位持股比例与表减值本期计提减本期现金红被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额
法 持股比例(%) 表决权比例(%) 决权比例不一致的说明 准备 值准备 利联营企业：
上海顺和通创业投资有限公司 权益法 20,000,000.00 18,225,037.93 70,537.12 18,295,575.05 40.00 40.00
权益法小计 20,000,000.00 18,225,037.93 70,537.12 18,295,575.05
子公司：
上海石库门酿酒有限公司 成本法 232,324,965.69 232,324,965.69 232,324,965.69 100.00 100.00 74,000,000.00上海隆樽酿酒有限公司 成本法 18,562,567.24 18,562,567.24 18,562,567.24 70.00 70.00
金枫控股（香港）有限公司 成本法 39,540.00 39,540.00 39,540.00 100.00 100.00
其他被投资单位：
上海长江经济联合发展有限公司 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 18,500.00山东省东方糖业有限公司 成本法 2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00 14.00 14.00
上海万宏食品有限公司 成本法 2,850,000.00 2,850,000.00 2,850,000.00 19.00 19.00
绍兴白塔酿酒有限公司 成本法 10,790,000.00 10,790,000.00 10,790,000.00 20.00 20.00
成本法小计 268,067,072.93 257,237,532.93 10,829,540.00 268,067,072.93 74,018,500.00合计 288,067,072.93 275,462,570.86 10,900,077.12 286,362,647.98 74,018,500.00注：本期公司出资1,079万元对绍兴白塔酿酒有限公司进行投资，取得该公司20%的股权，因2013年度本公司未参与绍兴白塔酿酒有限公司的财务和经营决策，对其不存在重大影响，故2013年度公司对绍兴白塔酿酒有限公司的股权投资采用成本法核算。
2、本期无以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况。
(四)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 1,022,149,917.17 946,891,409.18
其他业务收入 302,677.88 289,802.33
营业成本 803,084,313.58 743,604,557.13
2、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
批发 1,020,581,826.42 802,045,608.37 945,383,335.47 742,509,314.02
租赁 1,568,090.75 750,013.06 1,508,073.71 843,718.62
合计 1,022,149,917.17 802,795,621.43 946,891,409.18 743,353,032.64
3、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
黄酒 1,020,368,190.52 801,926,464.54 945,383,335.47 742,509,314.02
其他 1,781,726.65 869,156.89 1,508,073.71 843,718.62
合计 1,022,149,917.17 802,795,621.43 946,891,409.18 743,353,032.64
4、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海市内 951,829,497.09 736,915,626.61 865,381,140.82 671,294,186.57
上海市外 70,320,420.08 65,879,994.82 81,510,268.36 72,058,846.07
合计 1,022,149,917.17 802,795,621.43 946,891,409.18 743,353,032.64
5、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
上海龙川酒业发展有限公司 137,340,342.37 13.43
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 94,259,644.77 9.22
上海海烟物流发展有限公司 66,178,656.66 6.47
农工商超市(集团)有限公司 61,806,644.34 6.05
上海良源特种食品有限公司 53,157,721.33 5.20
合计 412,743,009.47 40.37
(五)投资收益
1、投资收益明细
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 74,018,500.00 1,257,500.00
权益法核算的长期股权投资收益 70,537.12 140,338.89
其他 857,643.84 323,128.77
合计 74,946,680.96 1,720,967.66
2、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
上海长江经济联合发展有限公司 18,500.00 17,500.00
山东省东方糖业有限公司 385,000.00
上海万宏食品有限公司 855,000.00
上海石库门酿酒有限公司 74,000,000.00
合计 74,018,500.00 1,257,500.00
3、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
上海顺和通创业投资有限公司 70,537.12 140,338.89实现利润
(六)现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 89,233,281.19 32,176,567.91
加：资产减值准备 -20,712.00
项目 本期金额 上期金额
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 559,879.38 433,003.85
无形资产摊销 1,108,445.59 694,146.24
长期待摊费用摊销 1,547,911.36 367,436.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-559.50 10,486.48
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 54,600.00
投资损失（收益以“－”号填列） -74,946,680.96 -1,720,967.66
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,698,227.62 5,178.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -360,778.16 -69,097.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -18,849,820.82 -85,002,090.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 40,024,016.83 113,951,045.07
其 他
经营活动产生的现金流量净额 34,672,067.29 60,824,995.58
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 306,969,523.38 285,185,493.87
减：现金的期初余额 285,185,493.87 228,972,396.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 21,784,029.51 56,213,097.51
十二、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一)当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 260,223.20
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,256,352.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -117,922.27
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -849,663.23
少数股东权益影响额（税后） -2,387.02
合计 2,546,602.68
(二)净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产 每股收益（元）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.07 0.27 0.27
扣除非经常性损益后归属于公司
8.87 0.26 0.26
普通股股东的净利润
(三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额 年初余额 变动比
报表项目 变动原因
（或本期金额）（或上期金额）率(%)
货币资金 354,370,482.80 421,709,098.11 -15.97归还短期借款所致
预付款项 10,141,716.42 4,237,021.92 139.36预付承销费所致
投资性房地产 14,148,200.74 100.00出租的房屋土地转入
部分房产转入投资性房地
固定资产 377,852,082.84 417,122,223.89 -9.41
产核算所致
长期股权投资 35,435,575.05 24,575,037.93 44.19新增投资所致
在建工程 8,034,479.76 681,589.09 1078.79新增项目所致
递延所得税资产 7,545,544.35 1,832,463.09 311.77期末未发放工资调整所致
短期借款 130,000,000.00 -100.00短期借款归还所致
预收款项 5,136,071.95 2,247,049.82 128.57货款结算所致
应付职工薪酬 24,281,210.38 16,885,143.62 43.80发放时间差所致
其他应付款 48,886,487.13 31,029,121.70 57.55预提的促消费增加所致
其他非流动负债 15,584,025.00 6,840,000.00 127.84收到政府补助
营业收入 1,025,854,990.93 951,180,160.77 7.85销售增长所致
营业成本 476,749,172.51 442,517,414.54 7.74销售增长所致
销售费用 197,730,213.08 170,852,044.94 15.73销售增长所致
资产减值损失 2,158,080.96 -242,304.83 -990.65计提存货跌价准备
所得税费用 40,821,693.86 35,257,772.93 15.78利润总额增长所致
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2014年4月11日批准报出。
第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、总会计师及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海金枫酒业股份有限公司董事会董事长：葛俊杰