关于江苏东华测试技术股份有限公司
2013年度募集资金存放与
使用情况的鉴证报告
目 录
2013年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告 1—2页
附件：
江苏东测试技术华股份有限公司2013年度募集资金使用情况的专项报告
3—9页北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
地址：北京市西城区裕民路18号北环中心22层
关于江苏东华测试技术股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
（2014）京会兴核字第 01020002号江苏东华测试技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏东华测试技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2013年度募集资金使用情况的专项报告》进行了鉴证。贵公司的责任是按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制《2013年度募集资金使用情况的专项报告》，提供相关的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的证据。我们的责任是在实施审核工作的基础上对《2013年度募集资金使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对《2013年度募集资金使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
本报告是我们根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定与贵公司提供的募集资金相关资料，在审慎调查并实施了必要的鉴证程序基础上对所取得的资料作出的职业判断，并不构成我们对贵公司募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。
我们认为，贵公司《2013年度募集资金使用情况的专项报告》的编制符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等的有关规定，在所有重大方面如实反映了贵公司2013年度募集资金的使用情况。
本鉴证报告仅供2013年度报告披露之目的使用，不得用作其他任何目的。我们同意将本报告作为2013年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
附件：
江苏东华测试技术股份有限公司《2013年度募集资金使用情况的专项报告》。
北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
陈善武
中国注册会计师：
宋丽娟
中国·北京市 二○一四年三月二十二日
江苏东华测试技术股份有限公司
关于募集资金年度使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式的规定，本公司将2013年度募集资金存放与实际使用情况说明如下：
一、募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员《关于核准江苏东华测试技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2012]1053号）核准，并经深圳证券交易所同意，江苏东华测试技术股份有限公司（以下简称公司）于 2012年 9月在深圳证券交易所公开发行人民币普通股[A股]数量 11,090,000股，发行价为每股 20.31元,扣除发行费用人民币 30,164,274.86元后，募集资金净额为195,073,625.14元。
上述资金到位情况业经北京兴华会计师事务所出具的[2012]京会兴验字第01020189号验资报告予以验证。
（二）募集资金使用和结余情况
2013年度，公司募集资金使用总额为 28,420,978.67元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 4,161,471.47元。截至 2013年 12月 31日止，公司募集资金余额为 125,888,839.17元。募集资金具体使用情况如下：单位：人民币元项目 金额
2012年12月31日募集资金净额
150,148,346.37加：2013年度募集资金利息收入扣除手续费净额
4,161,471.47减：2013年度使用募集资金
28,420,978.671、智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建项目
17,790,180.172、机械设备与装置运行状态监测系统项目
114,871.003、测试技术中心项目
515,927.504、超募资金-设立全资子公司
10,000,000.00尚未使用募集资金余额
125,888,839.17募集资金专户实际余额
125,888,839.17
（三）募集资金存放与管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定。公司分别与江苏长江商业银行股份有限公司、中国工商银行股份有限公司靖江支行、交通银行股份有限公司泰州靖江支行及保荐机构国金证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》以在制度上保证募集资金的规范使用。
截止 2013年 12月 31日止，公司有三个募集资金专用账户、三个定期存款账户和一个通知存款账户，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
|||
|-|-|
|银行账号|活/定期|
|385046010018010074736|活期|
|1115120429000055675|活期|
|80100240000100018927|活期|
|385046010608510003633-00417123|定期|
|385046010608510003633-00417124|定期|
|385046010608510003633-00417119|定期|
|1115120414400002062|7天通知存款|
|--|--|

二、募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
详见附件。
（二）募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
截止2013年12月31日，公司募集资金投资项目尚未完成。
（三）募投项目先期投入及置换情况
公司于2012年10月10日召开了第二届董事会第二次会议，审议通过了《关
于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，公司独立董事、
监事会及保荐机构审核通过。本次置换的预先投入募投项目的资金
40,841,911.48元为公司自有资金，北京兴华会计师事务所有限责任公司已对公司募集资金投资项目预先已投入资金的实际投资情况进行了审核，并出具了《江苏东华测试技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》（（2012）京会兴核字第 01022246号）。根据该报告，截止 2012年 12月 31日，本次募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入40,841,911.48元。
（四）临时闲置募集资金情况
2013年4月15日公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金人民币1,800万元临时性补充公司日常生产经营所需的流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过 6个月，公司已于 2013年 10月 10日归还了全部资金并存入公司募集资金专用账户。截止 2013年 12月 31日，公司不存在其他闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）超募资金使用情况
公司募集资金净额为人民币 195,073,625.14元，其中计划用于募集资金投资项目的资金为136,120,000.00元，超募资金为58,953,625.14元。
2013年1月，公司使用超募资金 1,000万元设立全资子公司-江苏东华分析仪器有限公司。该项超募资金使用情况业经董事会决议通过，独立董事、监事会、保荐机构审核通过。
（六）尚未使用募集资金情况
截止 2013年 12月 31日，公司尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。
三、募集资金实际投资项目变更情况
公司2013年度不存在变更募集资金投资项目的情况。
四、募集资金投资项目实现效益情况
详见附件。
五、募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照
||||
|-|-|-|
|2012年度投资资金|2013年度投资资金|信息披露累计投资金额|
|31,776,563.30|17,790,180.17|49,566,743.47|
|7,448,643.39|114,871.00|7,563,514.39|
|5,794,375.16|515,927.50|6,310,302.66|
|-|10,000,000.00|10,000,000.00|
|45,019,581.85|28,420,978.67|73,440,560.52|

说明：无差异
六、募集资金使用及披露中存在的问题
在 2013年度募集资金使用上，公司均严格按照相关法律、法规和公司规定履行了审批手续，并按照招股说明书和公告的使用计划进行了使用，不存在变更募集资金投资项目的情况，也不存在未经审批擅自使用的问题。公司及时、真实、准确、完整地披露了相关信息。
附件：募集资金使用情况对照表
江苏东华测试技术股份有限公司董事会二○一四年三月二十二日
附件：
募集资金使用情况对照表
2013年度
编制单位：江苏东华测试技术股份有限公司 单位：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||195,073,625.14||本年投入募集资金总额|||||
|||无||已累计投入募集资金总额|||||
|||无|||||||
|||无|||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本年度投入金额|截止期末累计投入金额（2）|截止期末投资进度（%）=（2）/（1）|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目 --
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|73,200,000.00|73,200,000.00|17,790,180.17|49,566,743.47|67.71%|2014年6月30日|0.00|不适用|
|否|38,730,000.00|38,730,000.00|114,871.00|7,563,514.39|19.53%|2014年12月31日|0.00|不适用|
|否|24,190,000.00|24,190,000.00|515,927.50|6,310,302.66|26.09%|2014年12月31日|0.00|不适用|
|--|136,120,000.00|136,120,000.00|18,420,978.67|63,440,560.52|--|--|--|--|

--
超募资金投向
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|10,000,000.00|10,000,000.00|10,000,000.00|10,000,000.00|100%|2014年12月31日|-860,872.18|--|
|否|15,000,000.00|15,000,000.00|--|--|--|2015年4月30日|--|--|
|否|20,000,000.00|20,000,000.00|--|--|--|2015年4月30日|--|--|
|否|13,953,625.14|13,953,625.14|--|--|--|--|--|--|
|--|58,953,625.14|58,953,625.14|10,000,000.00|10,000,000.00|--|--|--|--|
|--|195,073,625.14|195,073,625.14|28,420,978.67|73,440,560.52|--|--|--|--|

1、智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建项目：
截至目前，本项目已完成了厂区新建、改造与装修工程及部分设备的采购工作。随着该产品业务范围的不断扩大，客户对该产品的质量、生产工艺等有了更高的要求，公司在满足产能扩张的同时为保持生产工艺的先进性，原计划购置的部分生产、检测及研发设备由国内采购变更为采购国外先进设备。由于国外设备采购的调研、谈判、制造及物流周期较长，影响了本项目进度。
2、机械设备与装置运行状态监测系统项目：
由于受宏观经济增幅放缓的影响,装备制造业、冶金及煤炭等行业景气度大幅降低，对本项目产品需求降幅较大，为谨慎起见，公司放缓了对该项目的投入进度。本着对投资者负责的态度，结合公司经营情况，公司采取谨慎态度，放缓了投资进度。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
3、测试技术中心项目：
随着近两年国内外测试行业技术的飞速发展及信息通讯技术的更新换代，原先定义的平台技术水平已经不再有明显的先进性，需重新定义以适应不断变化的技术和市场环境，在该项目实施的过程中，原计划购置的部分检测及研发设备由国内采购变更为采购国外先进设备，由于国外设备采购的调研、谈判、制造及物流周期较长，从而使得该项目的投资进度与原计划相比有一定延缓。
4、超募资金设立江苏东华分析仪器有限公司未实现预计收益，主要由于前期投入较大，公司已基本形成产品雏形，但仍需不断完善，市场推广面尚不完全，导致公司报告期出现亏损。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
公司2012年IPO超募资金为58,953,625.14元，2013年1月4日公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募超募资金的金额、用途及使用进展情况 资金设立全资子公司的议案》，公司使用超募资金1,000万元设立全资子公司-江苏东华分析仪器有限公司，工商登记注册已于2013年2月完成。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
为保障募集资金投资项目顺利进行，截止2012年9月27日公司以自筹资金预先投入募集资金项目40,841,911.48元。2012年募集资金投资项目先期投入及置换情况 10月10日，经公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，以募集资金置换先期已投入募集资金项目的自筹资金40,841,911.48元。
2013年4月15日公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金人民币1,800万元临时性补充公司日常生产经营所需的流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过6个月，用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司已于2013年10月10日归还了全部资金并存入公司募集资金专用账户。截止2013年12月31日，公司不存在其他闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专项账户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无