江苏润和软件股份有限公司
2018年度财务决算报告
公司2018年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了2018年12月31日的合并及母公司财务状况及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司财务报表业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了会审字[2019]2535号标准无保留意见的审计报告。为了使各位股东全面、详细地了解公司2018年的财务状况和经营成果，现将2018年度财务决算报告情况汇报如下：
一、经营情况说明
2018年公司合并实现营业收入203,771.39万元，较2017年度增长26.41%；
归属于母公司股东的净利润 31,437.79万元，较 2017年度增长26.05%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 29,220.36万元，较 2017年度增长29.53%。
报告期内，公司顺利完成年度经营计划，实现了销售收入和经营业绩的稳定增长，巩固了公司的行业及市场地位，提高了公司的品牌知名度。
二、2018年度主要财务数据：
单位：元
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|项目|2018年度|2017年度|增减变动幅度（％）|
|营业总收入|2,037,713,936.33|1,611,974,436.67|26.41%|
|营业利润|316,534,749.07|250,932,086.23|26.14%|
|利润总额|325,935,571.41|269,180,671.33|21.08%|
|归属于上市公司股东的净利润|314,377,918.28|249,411,156.16|26.05%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|292,203,574.22|225,585,118.92|29.53%|
|经营活动产生的现金流量净额|275,263,631.67|144,639,794.41|90.31%|
|总资产|6,355,454,798.88|5,446,279,251.67|16.69%|
|归属于上市公司股东的所有者权益|4,625,746,475.17|3,733,194,509.66|23.91%|
|股本|796,410,841.00|715,466,700.00|11.31%|

三、2018年度主要财务指标：
单位：元
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|项目|2018年度|2017年度|增减变动幅度（％）|
|基本每股收益（元/股）|0.40|0.35|14.29%|
|稀释每股收益（元/股）|0.40|0.35|14.29%|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）|0.37|0.32|15.63%|
|加权平均净资产收益率（%）|6.87%|6.93%|-0.06%|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|6.39%|6.27%|0.12%|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）|0.35|0.20|75.00%|
|归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）|5.81|5.22|11.30%|
|资产负债率|26.88%|31.44%|-4.56%|
|流动比率|1.76|1.93|-8.81%|
|速动比率|1.75|1.92|-8.85%|
|应收账款周转率|1.69|1.63|3.68%|
|总资产周转率|0.35|0.30|16.67%|

四、财务状况、经营成果和现金流量情况分析：
（一）报告期资产构成及变动情况：
单位：元
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|项目|2018年末||2017年末||变动幅度|
||金额|所占比重|金额|所占比重||
|货币资金|1,252,551,826.69|19.71%|882,943,137.49|16.21%|41.86%|
|应收票据及应收账款|1,226,078,619.17|19.29%|1,041,076,682.10|19.12%|17.77%|
|其中：应收票据|16,743,972.11|0.26%|11,921,522.74|0.22%|40.45%|
|应收账款|1,209,334,647.06|19.03%|1,029,155,159.36|18.90%|17.51%|
|预付款项|9,582,685.90|0.15%|18,885,374.85|0.35%|-49.26%|
|其他应收款|29,220,197.73|0.46%|55,684,852.76|1.02%|-47.53%|
|其中：应收利息|391,111.11|0.01%|||100.00%|
|应收股利||||||
|其他流动资产|278,361,508.40|4.38%|4,710,552.21|0.09%|5809.32%|
|流动资产合计|2,795,794,837.89|43.99%|2,003,300,599.41|36.78%|39.56%|
|可供出售金融资产|20,892,385.13|0.33%|12,938,355.32|0.24%|61.48%|
|长期股权投资|46,858,875.12|0.74%|14,404,988.54|0.26%|225.30%|
|固定资产|630,185,392.19|9.92%|608,629,342.95|11.18%|3.54%|
|在建工程|59,537.93|0.00%|14,552,771.28|0.27%|-99.59%|
|无形资产|87,916,054.97|1.38%|99,389,910.19|1.82%|-11.54%|
|开发支出|60,442,202.13|0.95%|14,060,060.43|0.26%|329.89%|
|商誉|2,638,024,655.66|41.51%|2,615,847,954.50|48.03%|0.85%|
|长期待摊费用|9,580,254.46|0.15%|13,917,694.97|0.26%|-31.16%|
|递延所得税资产|65,700,603.40|1.03%|49,237,574.08|0.90%|33.44%|
|非流动资产合计|3,559,659,960.99|56.01%|3,442,978,652.26|63.22%|3.39%|
|资产总计|6,355,454,798.88|100.00%|5,446,279,251.67|100.00%|16.69%|

1、货币资金期末余额较期初余额增长41.86%，主要原因是非公开发行股票募集资金到位以及本期经营活动现金净流量增加，货币资金期末余额增加。
2、预付款项期末余额较期初余额减少49.26%，主要原因是公司本期预付款业务减少。
3、其他应收款期末余额较期初余额减少47.53%，主要原因是本期收回前期股权转让款。
4、其他流动资产期末余额较期初余额增长5809.32%，主要原因是公司为提高资金使用效率，本期购买的银行理财产品金额增加。
5、可供出售金融资产期末余额较期初余额增长61.48%，主要原因是子公司波士顿润和新增对NEVADA NANOTECH SYSTEMSINC.的投资1,003,035.00美元，折合人民币6,884,029.81元。
6、长期股权投资期末余额较期初余额增长225.30%，主要原因是公司本期新增对奥特酷的股权投资，以及公司参股公司博纳讯动增资扩股，公司按照权益法核算相应增加长期股权投资账面价值。
7、在建工程期末余额较期初余额减少99.59%，主要原因是本期在建工程完工转入固定资产。
8、开发支出期末余额较期初余额增长329.89%，主要原因是公司本期新增对“新一代分布式金融核心系统”项目的研发投入。
9、长期待摊费用期末余额较期初余额减少31.16%，主要原因是公司并购借款顾问费本期摊销转入财务费用。
10、递延所得税资产期末余额较期初余额增长33.44%，主要原因是本期可抵扣亏损大幅提高，确认的递延所得税资产相应增加。
（二）报告期负债构成及变动情况：
单位：元
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|项目|2018年末||2017年末||变动幅度|
||金额|所占比重|金额|所占比重||
|短期借款|890,000,000.00|52.09%|710,000,000.00|41.47%|25.35%|

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|项目|2018年末||2017年末||变动幅度|
||金额|所占比重|金额|所占比重||
|应付票据及应付账款|32,568,373.74|1.91%|44,193,756.16|2.58%|-26.31%|
|预收款项|5,098,770.22|0.30%|5,448,995.91|0.32%|-6.43%|
|应付职工薪酬|119,714,775.59|7.01%|77,473,598.32|4.53%|54.52%|
|应交税费|40,185,803.35|2.35%|36,504,723.23|2.13%|10.08%|
|其他应付款|21,772,945.85|1.27%|33,481,706.99|1.96%|-34.97%|
|其中：应付利息|2,034,038.71|0.12%|1,869,099.44|0.11%|8.82%|
|应付股利||||||
|一年内到期的非流动负债|410,000,000.00|24.00%|70,000,000.00|4.09%|485.71%|
|其他流动负债|71,874,092.70|4.21%|60,947,371.45|3.56%|17.93%|
|流动负债合计|1,591,214,761.45|93.13%|1,038,050,152.06|60.63%|53.29%|
|长期借款|100,000,000.00|5.85%|660,000,000.00|38.55%|-84.85%|
|递延收益|16,172,500.00|0.95%|11,362,500.00|0.66%|42.33%|
|递延所得税负债|1,220,862.16|0.07%|2,620,561.79|0.15%|-53.41%|
|非流动负债合计|117,393,362.16|6.87%|673,983,061.79|39.37%|-82.58%|
|负债合计|1,708,608,123.61|100.00%|1,712,033,213.85|100.00%|-0.20%|

1、应付职工薪酬期末余额较期初余额增长54.52%，主要原因是伴随公司业务规模扩张，员工数量较上年大幅增加，导致期末应付职工薪酬增加。
2、其他应付款期末余额较期初余额减少34.97%，主要原因是公司本期支付了股权收购款，其他应付款余额相应减少。
3、一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额增长485.71%，主要原因是公司一年内到期的长期借款增加。
4、长期借款期末余额较期初余额减少84.85%，主要原因是公司本期长期借款重分类至一年内到期的非流动负债，以及部分借款到期归还。
5、递延收益期末余额较期初余额增长42.33%，主要原因是本期公司收到中国（南京）软件谷管理委员会拨付的“2017省级战略新兴产业发展专项资金-能源信息化平台建设项目”政府补助计入递延收益。
（三）股东权益情况：
单位：元
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|项目|2018年末||2017年末||变动幅度|
||金额|所占比重|金额|所占比重||
|股本|796,410,841.00|17.14%|715,466,700.00|19.16%|11.31%|
|资本公积|2,877,828,295.13|61.93%|2,158,045,926.73|57.79%|33.35%|
|减：库存股|148,976,163.45|3.21%|0|0.00%|100.00%|
|其他综合收益|-1,757,368.61|-0.04%|-7,822,153.99|-0.21%|77.53%|
|盈余公积|79,632,498.72|1.71%|62,954,020.27|1.69%|26.49%|
|未分配利润|1,022,608,372.38|22.01%|804,550,016.65|21.55%|27.10%|
|归属于母公司所有者权益合计|4,625,746,475.17|99.55%|3,733,194,509.66|99.97%|23.91%|
|少数股东权益|21,100,200.10|0.45%|1,051,528.16|0.03%|1906.62%|
|所有者权益合计|4,646,846,675.27|100.00%|3,734,246,037.82|100.00%|24.44%|

1、股本期末余额较期初余额增长11.31%，主要原因是：
①2018年1月9日，根据公司2016年5月31日召开的2016年第三次临时股东大会审议通过的《关于公司 2016年度非公开发行 A股股票方案的议案》和修改后的公司章程，并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏润和软件股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1213号文）的核准，公司向特定投资者泰达宏利基金管理有限公司、浙江浙商产融控股有限公司、财通基金管理有限公司、申万宏源证券有限公司发行人民币普通股股票 81,326,141股，增加注册资本 81,326,141.00元，变更后的注册资本为人民币 796,792,841.00元。
此次增资业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2018年 1月10日出具会验字[2018]0019号《验资报告》；
②2018年3月6日，经公司2014年第五次临时股东大会审议通过的《江苏润和软件股份有限公司 2014年限制性股票激励计划（草案修订稿）》、第五届董事会第二十八次会议决议和修改后的章程，公司对周磊、周蛟、郑蓓、赵振平、张玉峰、许波、徐苏君、徐珩、吴烨、魏榕祠、王宇、王天、汤鹏川、孙嘉琛、苏南、沈欣慧、秦伟娜、牟际生、莫华军、刘珏、刘恩道、李治勇、雷彤、蒋昕、果鹏、邓茜、陈钟鹏、陈希、蔡雷鸣已获授但尚未解锁的限制性股票股本人民币 382,000.00元进行回购注销，申请减少注册资本及股本人民币382,000.00元，变更后的注册资本及股本为人民币796,410,841.00元。此次增资业经华普天健会计
师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2018年 2月 6日出具会验字[2018]0633
号《验资报告》。
2、资本公积期末余额较期初余额增长33.35%，主要原因是：
①股本溢价本期增加：2018年 1月 9日公司非公开发行股票募集资金净额 790,734,212.82元，其中计入股本 81,326,141.00元，计入资本公积（股本溢价） 709,408,071.82元；
②股本溢价本期减少：公司本期回购注销股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票合计 382,000.00股，减少股本382,000.00元，减少资本公积（股本溢价）1,997,060.00元；
③其他资本公积增加：公司联营企业苏州博纳讯动软件有限公司本期增资扩股，本公司相应确认其他权益变动12,371,356.58元。
3、库存股期末余额较期初余额增长100.00%，主要原因是根据公司2018年 10月 14日召开的第五届董事会第四十次会议及 2018年 11月 12日召开的 2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于回购公司股份预案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次回购股份工作相关事宜的议案》等有关股票回购事项的相关议案，公司使用自有资金通过二级市场以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股份，用于实施股权激励计划、员工持股计划或注销以减少公司注册资本，截止2018年12月31日公司股份回购金额为148,976,163.45元。
4、其他综合收益期末余额较期初余额增长77.53%，主要原因是期末汇率变动对境外子公司财务报表折算差额的影响。
5、少数股东权益期末余额较期初余额增长1906.62%，主要原因是本期公司新设子公司南京润辰科技有限公司收到少数股东出资款，以及因非同一控制下企业合并新增子公司新维数联（北京）科技有限公司收到少数股东出资款。
（四）经营情况：
单位：元
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|项目|2018年度||2017年度||变动幅度|
||金额|所占比重|金额|所占比重||
|营业收入|2,037,713,936.33|100.00%|1,611,974,436.67|100.00%|26.41%|
|营业成本|1,202,806,187.26|59.03%|908,111,909.75|56.34%|32.45%|
|税金及附加|22,137,191.35|1.09%|15,774,735.59|0.98%|40.33%|
|销售费用|70,002,961.69|3.44%|48,258,780.76|2.99%|45.06%|
|管理费用|150,158,425.30|7.37%|128,379,552.05|7.96%|16.96%|

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|项目|2018年度||2017年度||变动幅度|
||金额|所占比重|金额|所占比重||
|研发费用|231,799,180.39|11.38%|176,523,289.90|10.95%|31.31%|
|财务费用|66,268,200.59|3.25%|70,251,069.09|4.36%|-5.67%|
|其中：利息费用|81,443,987.59|4.00%|70,231,229.51|4.36%|15.97%|
|利息收入|6,071,749.14|0.30%|3,530,686.82|0.22%|71.97%|
|资产减值损失|9,010,653.06|0.44%|27,699,697.69|1.72%|-67.47%|
|其他收益（损失以“-”号填列）|18,524,094.87|0.91%|7,741,922.54|0.48%|139.27%|
|投资收益|11,894,455.33|0.58%|5,750,002.16|0.36%|106.86%|
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|585,062.18|0.03%|464,759.69|0.03%|25.88%|
|营业利润|316,534,749.07|15.53%|250,932,086.23|15.57%|26.14%|
|营业外收入|11,031,309.71|0.54%|18,560,931.77|1.15%|-40.57%|
|营业外支出|1,630,487.37|0.08%|312,346.67|0.02%|422.01%|
|利润总额|325,935,571.41|16.00%|269,180,671.33|16.70%|21.08%|
|所得税|18,024,964.62|0.88%|20,524,306.96|1.27%|-12.18%|
|净利润|307,910,606.79|15.11%|248,656,364.37|15.43%|23.83%|

1、营业收入2018年度较2017年度增长26.41%，营业成本2018年度较2017年度增长32.45%，毛利2018年度较2017年度增长18.62%，公司整体盈利能力持续上涨。
2、税金及附加2018年度较2017年度增长40.33%，主要原因是伴随公司业务规模扩张，应缴纳的税金及附加相应增加。
3、销售费用2018年度较2017年度增长45.06%，主要原因是本期扩大业务规模，发生的相关费用有所增加。
4、研发费用2018年度较2017年度增长31.31%，主要原因是公司为提高业务核心竞争力，研发投入持续加大。
5、资产减值损失2018年度较2017年度减少67.47%，主要原因是本年收回账龄在1年以上的应收账款金额较上年同期增加，相应计提的应收账款坏账准备转回增加，资产减值损失较上年同期减少。
6、其他收益2018年度较2017年度增长139.27%，主要原因是本期收到的
与收益相关的政府补助以及增值税退税增加。
品投资收益金额大幅增加。
8、营业外收入2018年度较2017年度减少40.57%，主要原因是本期收到的直接计入营业外收入的政府补助较上期减少。
9、营业外支出2018年度较2017年度增长422.01%，主要原因是公司本期公益性捐赠增加。
（五）报告期内现金流量变化情况
单位：元
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|项 目|2018年度|2017年度|增减变动幅度（％）|
|经营活动现金流入小计|2,031,216,523.80|1,534,848,528.47|32.34%|
|经营活动现金流出小计|1,755,952,892.13|1,390,208,734.06|26.31%|
|经营活动产生的现金流量净额|275,263,631.67|144,639,794.41|90.31%|
|投资活动现金流入小计|1,420,631,251.95|164,584,159.43|763.16%|
|投资活动现金流出小计|1,800,094,389.82|159,184,986.61|1030.82%|
|投资活动产生的现金流量净额|-379,463,137.87|5,399,172.82|-7128.17%|
|筹资活动现金流入小计|1,743,501,513.96|1,349,800,000.00|29.17%|
|筹资活动现金流出小计|1,288,617,106.43|1,226,837,562.63|5.04%|
|筹资活动产生的现金流量净额|454,884,407.53|122,962,437.37|269.94%|
|汇率变动对现金及现金等价物的影响|15,501,508.58|-6,734,856.32|330.17%|
|现金及现金等价物净增长额|366,186,409.91|266,266,548.28|37.53%|

1、经营活动产生的现金流量净额2018年度较2017年度增长90.13%，主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金增加。
2、投资活动产生的现金流量净额2018年度较2017年度减少7128.17%，主要原因是公司本期新增购买金融机构理财产品 270,000,000.00元。
3、筹资活动产生的现金流量净额2018年度较2017年度增长269.94%，主要原因是公司本期收到非公开发行A股股票所募集的资金。
江苏润和软件股份有限公司
董事会