安徽国风塑业股份有限公司
审计报告
天职业字[2014]5441号
目 录
审计报告 1 2013年度财务报表 3 2013年度财务报表附注 11
审计报告
天职业字[2014]5441号安徽国风塑业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的安徽国风塑业股份有限公司（以下简称“国风塑业公司”）财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2013年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是国风塑业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，国风塑业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国风塑业公司2013年12月31日的财务状况及合并财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。
[此页无正文]
中国注册会计师： 周学民
中国·北京
二○一四年三月十六日
中国注册会计师： 王军
财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽国风塑业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|73,604,721.57|62,690,446.92|
|结算备付金|0.00|0.00|
|拆出资金|0.00|0.00|
|交易性金融资产|0.00|0.00|
|应收票据|82,844,726.61|92,514,024.85|
|应收账款|197,231,401.93|164,272,263.21|
|预付款项|28,850,318.12|34,445,042.94|
|应收保费|0.00|0.00|
|应收分保账款|0.00|0.00|
|应收分保合同准备金|0.00|0.00|
|应收利息|0.00|0.00|
|应收股利|0.00|0.00|
|其他应收款|5,710,157.08|11,167,747.86|
|买入返售金融资产|0.00|0.00|
|存货|135,576,870.43|149,909,713.48|
|一年内到期的非流动资产|0.00|0.00|
|其他流动资产|7,567,633.64|0.00|
|流动资产合计|531,385,829.38|514,999,239.26|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|0.00|0.00|
|可供出售金融资产|0.00|0.00|
|持有至到期投资|0.00|0.00|
|长期应收款|0.00|0.00|
|长期股权投资|100,000.00|100,000.00|
|投资性房地产|0.00||
|固定资产|498,097,689.75|660,071,852.13|
|在建工程|209,262,325.35|92,855,835.60|
|工程物资|0.00|0.00|
|固定资产清理|135,073,850.22|0.00|
|生产性生物资产|0.00|0.00|
|油气资产|0.00|0.00|
|无形资产|52,191,542.11|54,123,778.88|
|开发支出|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|商誉|2,636,523.28|2,636,523.28|
|长期待摊费用|0.00|47,507.16|
|递延所得税资产|294,957.33|378,357.17|
|其他非流动资产|0.00|0.00|
|非流动资产合计|897,656,888.04|810,213,854.22|
|资产总计|1,429,042,717.42|1,325,213,093.48|
|流动负债：|||
|短期借款|270,598,457.98|215,500,000.00|
|向中央银行借款|0.00|0.00|
|吸收存款及同业存放|0.00|0.00|
|拆入资金|0.00|0.00|
|交易性金融负债|0.00|0.00|
|应付票据|39,176,900.00|31,507,580.00|
|应付账款|96,132,826.44|96,064,784.81|
|预收款项|6,882,111.03|7,863,927.74|
|卖出回购金融资产款|0.00|0.00|
|应付手续费及佣金|0.00|0.00|
|应付职工薪酬|10,302,596.89|9,134,163.24|
|应交税费|2,132,000.68|4,987,605.59|
|应付利息|597,376.07|343,018.85|
|应付股利|0.00|0.00|
|其他应付款|17,660,267.32|19,333,228.17|
|应付分保账款|0.00|0.00|
|保险合同准备金|0.00|0.00|
|代理买卖证券款|0.00|0.00|
|代理承销证券款|0.00|0.00|
|一年内到期的非流动负债|0.00|0.00|
|其他流动负债|0.00|0.00|
|流动负债合计|443,482,536.41|384,734,308.40|
|非流动负债：|||
|长期借款|86,400,000.00|1,900,000.00|
|应付债券|0.00|0.00|
|长期应付款|0.00|0.00|
|专项应付款|0.00|0.00|
|预计负债|0.00|0.00|
|递延所得税负债|0.00|0.00|
|其他非流动负债|8,768,932.20|8,998,424.76|
|非流动负债合计|95,168,932.20|10,898,424.76|
|负债合计|538,651,468.61|395,632,733.16|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|420,480,000.00|420,480,000.00|
|资本公积|416,170,837.34|416,170,837.34|
|减：库存股|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|专项储备|0.00|0.00|
|盈余公积|55,687,708.28|55,687,708.28|
|一般风险准备|0.00|0.00|
|未分配利润|-1,947,296.81|37,241,814.70|
|外币报表折算差额|0.00|0.00|
|归属于母公司所有者权益合计|890,391,248.81|929,580,360.32|
|少数股东权益|0.00|0.00|
|所有者权益（或股东权益）合计|890,391,248.81|929,580,360.32|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||1,429,042,717.42|1,325,213,093.48|
|益）总计|||

法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华2、母公司资产负债表
编制单位：安徽国风塑业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|66,008,344.29|49,943,296.48|
|交易性金融资产|||
|应收票据|58,443,627.84|63,642,124.85|
|应收账款|148,487,665.16|116,413,341.17|
|预付款项|33,352,345.12|32,059,082.71|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|132,022,927.85|149,129,738.42|
|存货|108,742,067.25|119,467,033.08|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|5,904,109.72||
|流动资产合计|552,961,087.23|530,654,616.71|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|178,811,947.99|178,811,947.99|
|投资性房地产|||
|固定资产|330,660,660.17|508,208,483.30|
|在建工程|189,184,077.14|50,257,839.15|
|工程物资|||
|固定资产清理|135,073,850.22||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||

||||
|-|-|-|
|无形资产|23,743,426.48|24,332,908.80|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用||47,507.16|
|递延所得税资产|294,957.33|378,357.17|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|857,768,919.33|762,037,043.57|
|资产总计|1,410,730,006.56|1,292,691,660.28|
|流动负债：|||
|短期借款|247,598,457.98|200,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|11,933,000.00||
|应付账款|57,870,543.33|48,983,991.53|
|预收款项|7,329,284.07|6,612,850.58|
|应付职工薪酬|7,077,102.36|6,752,529.04|
|应交税费|1,844,959.56|6,296,565.91|
|应付利息|559,077.57|323,456.89|
|应付股利|||
|其他应付款|15,555,954.99|17,662,627.62|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|349,768,379.86|286,632,021.57|
|非流动负债：|||
|长期借款|86,400,000.00|1,900,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|86,400,000.00|1,900,000.00|
|负债合计|436,168,379.86|288,532,021.57|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|420,480,000.00|420,480,000.00|
|资本公积|342,964,579.90|342,964,579.90|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|55,687,708.28|55,687,708.28|
|一般风险准备|||
|未分配利润|155,429,338.52|185,027,350.53|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|974,561,626.70|1,004,159,638.71|
|负债和所有者权益（或股东权|1,410,730,006.56|1,292,691,660.28|

||
|-|
|益）总计|

法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华3、合并利润表
编制单位：安徽国风塑业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,360,615,880.81|1,429,151,801.52|
|其中：营业收入|1,360,615,880.81|1,429,151,801.52|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,415,908,315.67|1,445,515,599.59|
|其中：营业成本|1,254,077,272.11|1,295,137,742.81|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备|||
|金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,630,869.07|3,647,699.09|
|销售费用|39,509,042.24|36,153,824.94|
|管理费用|105,641,755.29|99,429,830.75|
|财务费用|14,940,548.98|16,494,235.15|
|资产减值损失|108,827.98|-5,347,733.15|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以|||
||34,623.20|1,152,714.80|
|“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和|||
|合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”|||
|号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填|||
||-55,257,811.66|-15,211,083.27|
|列）|||
|加：营业外收入|12,630,262.04|17,276,114.78|
|减：营业外支出|42,510.90|104,405.06|
|其中：非流动资产处|||
||29,394.23|20,502.24|
|置损失|||

||||
|-|-|-|
|四、利润总额（亏损总额以“－”|||
||-42,670,060.52|1,960,626.45|
|号填列）|||
|减：所得税费用|-3,480,949.01|-2,779,859.27|
|五、净利润（净亏损以“－”号填|||
||-39,189,111.51|4,740,485.72|
|列）|||
|其中：被合并方在合并前实|||
||-39,189,111.51|4,740,485.72|
|现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净|||
||-39,189,111.51|4,740,485.72|
|利润|||
|少数股东损益|||
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|-0.09|0.01|
|（二）稀释每股收益|-0.09|0.01|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|-39,189,111.51|4,740,485.72|
|归属于母公司所有者的综|||
||-39,189,111.51|4,740,485.72|
|合收益总额|||
|归属于少数股东的综合收|||
|益总额|||

法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华4、母公司利润表
编制单位：安徽国风塑业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|1,211,858,674.17|1,213,982,060.84|
|减：营业成本|1,128,998,364.34|1,112,594,615.48|
|营业税金及附加|766,754.46|2,716,744.07|
|销售费用|24,183,075.75|19,262,179.77|
|管理费用|82,286,887.72|74,624,626.92|
|财务费用|13,161,813.23|12,087,359.93|
|资产减值损失|74,150.59|-31,116,959.46|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||0.00|-28,560,503.09|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
|营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填|||
||-37,612,371.92|-4,747,008.96|
|列）|||
|加：营业外收入|4,563,424.49|10,832,010.32|

||||
|-|-|-|
|减：营业外支出|30,013.59|10,989.21|
|其中：非流动资产处置|||
||20,441.90|893.08|
|损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”|||
||-33,078,961.02|6,074,012.15|
|号填列）|||
|减：所得税费用|-3,480,949.01|-2,779,859.27|
|四、净利润（净亏损以“－”号填|||
||-29,598,012.01|8,853,871.42|
|列）|||
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|-29,598,012.01|8,853,871.42|

法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华5、合并现金流量表
编制单位：安徽国风塑业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||1,275,796,051.06|1,422,431,032.67|
|现金|||
|客户存款和同业存放款项|||
|净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金|||
|净增加额|||
|收到原保险合同保费取得|||
|的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加|||
|额|||
|处置交易性金融资产净增|||
|加额|||
|收取利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|5,392,196.32|2,303,334.16|
|收到其他与经营活动有关|||
||9,123,474.31|10,147,988.91|
|的现金|||

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|1,290,311,721.69|1,434,882,355.74|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||1,078,669,094.45|1,223,647,054.08|
|现金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项|||
|净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项|||
|的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||92,321,937.10|88,202,120.93|
|付的现金|||
|支付的各项税费|25,264,965.06|39,637,831.88|
|支付其他与经营活动有关|||
||80,447,881.76|71,545,717.76|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|1,276,703,878.37|1,423,032,724.65|
|经营活动产生的现金流量净额|13,607,843.32|11,849,631.09|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|18,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现|||
||34,623.20||
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
||10,240,441.09|22,351,848.76|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|||380,000.00|
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|28,275,064.29|22,731,848.76|
|购建固定资产、无形资产和|||
||139,135,685.04|16,171,412.00|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|18,000,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|||35,482,997.60|
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|157,135,685.04|51,654,409.60|
|投资活动产生的现金流量净额|-128,860,620.75|-28,922,560.84|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东|||
|投资收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得借款收到的现金|429,405,423.26|363,829,529.89|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
||5,267,773.57|61,500,533.00|
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|434,673,196.83|425,330,062.89|
|偿还债务支付的现金|290,545,465.28|385,467,130.44|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||18,012,781.09|14,658,612.20|
|支付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股|||
|东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关|||
|||43,656,802.20|
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|308,558,246.37|443,782,544.84|
|筹资活动产生的现金流量净额|126,114,950.46|-18,452,481.95|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
||52,101.62|105,143.50|
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|10,914,274.65|-35,420,268.20|
|加：期初现金及现金等价物|||
||62,690,446.92|98,110,715.12|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|73,604,721.57|62,690,446.92|

法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华
6、母公司现金流量表
编制单位：安徽国风塑业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||1,107,081,979.72|1,200,289,903.31|
|现金|||
|收到的税费返还|3,930,617.60|238,768.27|
|收到其他与经营活动有关|||
||3,442,623.44|7,687,527.40|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|1,114,455,220.76|1,208,216,198.98|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||973,079,982.43|1,075,689,185.23|
|现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||60,797,882.92|53,095,408.01|
|付的现金|||
|支付的各项税费|14,193,744.68|27,515,765.69|
|支付其他与经营活动有关|||
||63,716,388.58|49,864,939.93|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|1,111,787,998.61|1,206,165,298.86|

||||
|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|2,667,222.15|2,050,900.12|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|18,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现|||
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
||3,798,486.31|21,886,145.01|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|||709,840.00|
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|||380,000.00|
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|21,798,486.31|22,975,985.01|
|购建固定资产、无形资产和|||
||129,737,324.88|6,613,840.91|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|18,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|147,737,324.88|6,613,840.91|
|投资活动产生的现金流量净额|-125,938,838.57|16,362,144.10|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|401,875,423.26|295,519,529.89|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
||29,176,086.92|1,972,693.02|
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|431,051,510.18|297,492,222.91|
|偿还债务支付的现金|270,515,465.28|296,957,130.44|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||16,353,157.99|12,686,135.71|
|支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关|||
||5,000,000.00|40,467,802.20|
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|291,868,623.27|350,111,068.35|
|筹资活动产生的现金流量净额|139,182,886.91|-52,618,845.44|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
||153,777.32|105,143.50|
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|16,065,047.81|-34,100,657.72|
|加：期初现金及现金等价物|||
||49,943,296.48|84,043,954.20|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|66,008,344.29|49,943,296.48|

法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华
7、合并所有者权益变动表
编制单位：安徽国风塑业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收||||||||||
|项目|||||||||少数股|所有者权益|
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|||||
||||||||未分配利润|其他|东权益|合计|
||（或|积|存股|备|公积|险准备|||||
||股本）||||||||||
||420,48|416,17|||55,687||||||
||||||||37,241,814.7|||929,580,360.|
|一、上年年末余额|0,000.|0,837.3|||,708.2||||||
||||||||0|||32|
||00|4|||8||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||420,48|416,17|||55,687||||||
||||||||37,241,814.7|||929,580,360.|
|二、本年年初余额|0,000.|0,837.3|||,708.2||||||
||||||||0|||32|
||00|4|||8||||||
|三、本期增减变动金额（减|||||||-39,189,111.|||-39,189,111.|
|少以“－”号填列）|||||||51|||51|
||||||||-39,189,111.|||-39,189,111.|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||51|||51|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||-39,189,111.|||-39,189,111.|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||51|||51|
|（三）所有者投入和减少|||||||||||
|资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||
|益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||||||
|分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结|||||||||||
|转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||||||
|股本）|||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||420,48|416,17|55,687||890,391,248.81|
|||||-1,947,296.8||
|四、本期期末余额|0,000.|0,837.3|,708.2|||
|||||1||
||00|4|8|||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收||||||||||
|项目|||||||||少数股|所有者权|
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配利||||
|||||||||其他|东权益|益合计|
||（或|积|存股|备|公积|险准备|润||||
||股本）||||||||||
||420,48|416,17|||54,802||||||
||||||||33,386,716|||924,839,87|
|一、上年年末余额|0,000.|0,837.3|||,321.1||||||
||||||||.12|||4.60|
||00|4|||4||||||
|加：同一控制下企业|||||||||||
|合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||420,48|416,17|||54,802||||||
||||||||33,386,716|||924,839,87|
|二、本年年初余额|0,000.|0,837.3|||,321.1||||||
||||||||.12|||4.60|
||00|4|||4||||||
|三、本期增减变动金额（减|||||885,38||3,855,098.|||4,740,485.|
|少以“－”号填列）|||||7.14||58|||72|
||||||||4,740,485.|||4,740,485.|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||72|||72|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||4,740,485.|||4,740,485.|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||72|||72|
|（三）所有者投入和减少|||||||||||
|资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||
|益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||885,38|-885,387.1||
|（四）利润分配||||||
||||7.14|4||
||||885,38|-885,387.1||
|1．提取盈余公积||||||
||||7.14|4||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||||
|分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结||||||
|转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||420,48|416,17|55,687|||
|||||37,241,814|929,580,36|
|四、本期期末余额|0,000.|0,837.3|,708.2|||
|||||.70|0.32|
||00|4|8|||

法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华8、母公司所有者权益变动表
编制单位：安徽国风塑业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
||实收资||||||未分配利润|所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|||
||本）|||||||计|
||420,480,|342,964,|||55,687,7||185,027,|1,004,15|
|一、上年年末余额|||||||||
||000.00|579.90|||08.28||350.53|9,638.71|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||420,480,|342,964,|||55,687,7||185,027,|1,004,15|
|二、本年年初余额|||||||||
||000.00|579.90|||08.28||350.53|9,638.71|
|三、本期增减变动金额（减|||||||-29,598,0|-29,598,0|
|少以“－”号填列）|||||||12.01|12.01|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||-29,598,0|-29,598,0|
|（一）净利润||||||
|||||12.01|12.01|
|（二）其他综合收益||||||
|||||-29,598,0|-29,598,0|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||12.01|12.01|
|（三）所有者投入和减少资||||||
|本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权||||||
|益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||||
|分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||420,480,|342,964,|55,687,7|155,429,|974,561,626.70|
|四、本期期末余额||||||
||000.00|579.90|08.28|338.52||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
||实收资|||||||所有者权益合计|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配利||
||本（或股||||||||
|||积|股|备|积|险准备|润||
||本）||||||||
||420,480,|342,964,|||54,802,3||177,058,8|995,305,|
|一、上年年末余额|||||||||
||000.00|579.90|||21.14||66.25|767.29|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||420,480,|342,964,|||54,802,3||177,058,8|995,305,|
|二、本年年初余额|||||||||
||000.00|579.90|||21.14||66.25|767.29|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|三、本期增减变动金额（减|||885,387.|7,968,484.|8,853,87|
|少以“－”号填列）|||14|28|1.42|
|||||8,853,871.|8,853,87|
|（一）净利润||||||
|||||42|1.42|
|（二）其他综合收益||||||
|||||8,853,871.|8,853,87|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||42|1.42|
|（三）所有者投入和减少资||||||
|本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权||||||
|益的金额||||||
|3．其他||||||
||||885,387.|-885,387.1||
|（四）利润分配||||||
||||14|4||
||||885,387.|-885,387.1||
|1．提取盈余公积||||||
||||14|4||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||||
|分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||420,480,|342,964,|55,687,7|185,027,3|1,004,15|
|四、本期期末余额||||||
||000.00|579.90|08.28|50.53|9,638.71|

法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华
安徽国风塑业股份有限公司
2013年度财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
安徽国风塑业股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）是经安徽省人民政府皖政秘 (1998)95号文件批准，通过募集设立方式组建的股份有限公司。1998年向社会公开发行股票并在深圳证券交易所挂牌上市，总股本18,000万股。2000年以资本公积金转增股本3,600万股，并向全体股东配售1,980万股普通股。2002年向社会公众股股东配售2,700万股普通股。
2003年以利润转增股本15,768万股，至本期末止公司总股本为42,048万股。
公司的企业法人营业执照注册号为340000000032171；注册资本人民币42,048万元；经营地址：合肥市国家高新技术产业开发区天智路36号；法定代表人：黄琼宜。
公司经营范围：塑料薄膜、塑胶建材及附件、其他塑料制品、非金属材料及金属制品（不含有色金属、稀有金属和贵金属）的制造和销售；企业自产产品及相关技术出口（国家限定公司经营或禁止出口商品除外）；企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）。
公司的控股股东为安徽国风集团有限公司。
本财务报告于2014年3月16日经公司董事会批准对外报出。
二、重要会计政策、会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月 15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（三）会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
（四）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（五）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
（六）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（七）外币业务核算方法
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
（八）金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他
金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
6.本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生改变的依据。
（九）应收款项坏账准备的核算
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额在100万元以上（含100万元）。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的提方法 差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2)账龄分析法
①应收账款—工程塑料、木塑建材等及其他应收款项的坏账准备计提比例
账龄 计提比例(%)1年以内（含1年，以下同） 5.001－2年 10.002－3年 30.003－4年 50.004－5年 80.005年以上 100.00②应收账款—包装膜的坏账准备计提比例
账龄 计提比例(%)3个月以下（含3个月，以下同） 1.003个月-6个月 5.006个月-1年 10.001-2年 30.002-3年 60.003年以上 100.003．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
合并范围内子公司往来款,单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（十）存货的核算方法
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
在领用时按五五摊销法摊销。
(2)包装物
在领用时按五五摊销法摊销。
(十一)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
（十二）固定资产的核算方法
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)房屋 30—40 3 3.23—2.43
项目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 3
建筑物 15—25 6.47—3.88 3
机械设备 10—18 9.70—5.39 3
动力设备 10—18 9.70—5.39 3
运输工具 6—12 16.17—8.08 3
其他设备 5—7 19.40-13.86 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（十三）在建工程的核算方法
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备
(十四)借款费用的核算
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
（十五）无形资产的核算方法
1.无形资产包括土地使用权、计算机软件、专利权等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目 摊销年限土地使用权 50年计算机软件 5年专利权 5年3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
（1）公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
（2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
（3）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十六)长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十七）预计负债的核算方法
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(十八)股份支付及权益工具的核算
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益
工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(十九)收入确认核算
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十）政府补助的核算方法
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十一)递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十二)经营租赁、融资租赁
1.经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十三)持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1．已经就处置该非流动资
产作出决议；2．与受让方签订了不可撤销的转让协议；3．该项转让很可能在一年内完成。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
三、企业合并及合并财务报表
(一)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或是应计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之和。
（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。
分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形:
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（二）合并财务报表的编制方法
合并财务报表按照 2006年 2月颁布的《企业会计准则第 33号—合并财务报表》执行。
公司所控制的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制权之日起，公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。集团内部所有重大往来余额、交易及未
实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
（三）本公司子公司情况
1．通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 子公司注册地业务性质 注册资本经营范围 期末实际出类型 资额非金属矿加工、销售，非金属材
安徽国风非金属高科 料及改性材料、母料生产、销售；
全资子安徽省
技材料有限公司（简 生产制造6,000.00万粉体机械生产、销售；非金属材6,000.00万公司青阳县
称“国风非金属”） 料、纸张贸易（涉及专项许可证
的凭有效许可证经营）
续上表：
从母公司所有者权益冲减子公司实质上构成对子 表决权 少数股东权益中
持股 是否合并少数股 少数股东分担的本期亏损超过少公司净投资的其 比例 用于冲减少数股
比例(%) 报表 东权益 数股东在该子公司期初所有者权他项目余额 (%) 东损益的金额
益中所享有份额后的余额 100.00 100.00 是
2．同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 期末实际出子公司全称 注册地业务性质注册资本经营范围
类型 资额木塑新材料、新型代木代塑产品
的研发、生产和销售各类工程承
安徽国风木塑科技 接及安装；兼营木塑材料、废塑
全资子安徽省
有限公司（简称“国 生产制造7,000.00万料、木质纤维回收、加工；自营7,000.00万公司 合肥市
风木塑”） 和代理各类商品和技术进出口
业务（国家限定企业经营或禁止
出口的商品和技术除外）
续上表：
从母公司所有者权益冲减子公司实质上构成对子公 少数股东权益中用
持股 表决权是否合并少数股 少数股东分担的本期亏损超过少司净投资的其他项 于冲减少数股东损
比例(%)比例(%)报表 东权益 数股东在该子公司期初所有者权目余额 益的金额
益中所享有份额后的余额 100.00 100.00 是
3．非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司注册地业务性质注册资本经营范围 期末实际出类型 资额汽车零部件的研发、生产和销售；家电注塑件、
芜湖国风塑胶科
全资子安徽省 物流件及其他塑料制品的生产和销售，自营和
技有限公司（简称 生产制造4,000.00万 4,000.00万公司 芜湖市 代理各类商品或技术的进出口业务（国家限定
“芜湖塑胶”）
和禁止企业经营的商品和技术除外）
续上表：
从母公司所有者权益冲减子公司实质上构成对子 少数股东权益中
持股比表决权是否合并少数股东 少数股东分担的本期亏损超过少公司净投资的其 用于冲减少数股
例(%)比例(%) 报表 权益 数股东在该子公司期初所有者权他项目余额 东损益的金额
益中所享有份额后的余额 100.00 100.00 是
（四）合并范围发生变更的说明
报告期内合并范围未发生变化。
（五）本期无新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（六）本期无出售丧失控制权的股权而减少子公司
四、税项
(一)主要税种及税率
税种 计税依据 税率增值税 销售货物或提供应税劳务 17%企业所得税 应纳税所得额 15%、25%[注]城建税 应缴流转税税额 7%、5%[注]教育费附加 应缴流转税税额 3%地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
注：（1）公司执行15%的所得税税率；
（2）子公司国风非金属执行25%的所得税税率；
（3）子公司国风木塑执行15%的所得税税率；
（4）子公司芜湖塑胶执行15%的所得税税率。
（5）子公司国风非金属执行5%的城建税税率。
(二)税收优惠及批文
(1)2013年10月28日，安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布科高〔2013〕100号文，公司高新技术企业通过复审，自2013年1月1日起享受国家高新技术企业所得税优惠政策，执行15%的所得税税率，期限为三年。
(2)2012年7月3日，安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布皖高企认﹝2012﹞13号文，国风木塑被认定为高新技术企业，自2012年7月3日起享受国家高新技术企业所得税优惠政策，执行15%的所得税税率，期限为三年。
(3)2012年3月19日，安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布科高﹝2012﹞27号文，芜湖塑胶被认定为高新技术企业，自2011年1月1日起享受国家高新技术企业所得税优惠政策，执行15%的所得税税率，期限为三年。
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
1.会计政策的变更
无。
2.会计估计的变更
无。
3.前期会计差错更正
无。
六、合并财务报表主要项目注释
说明：期初指2013年1月1日，期末指2013年12月31日，上期指2012年度，本期指2013年度。
1.货币资金
（1）分类列示
期末余额 期初余额
项目 折算 折算
原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币汇率 汇率
现金 31,192.63 50,945.53其中：人民币 31,192.63 1.0000 31,192.63 50,945.53 1.0000 50,945.53银行存款 66,667,318.82 58,672,113.37其中：人民币 59,437,255.09 1.0000 59,437,255.09 45,881,522.57 1.0000 45,881,522.57美元 1,129,989.56 6.0969 6,889,433.35 2,009,050.14 6.2855 12,627,884.65欧元 40,460.20 8.4189 340,630.38 19,561.67 8.3176 162,706.15其他货币资金 6,906,210.12 3,967,388.02其中：人民币 6,906,210.12 1.0000 6,906,210.12 3,967,388.02 1.0000 3,967,388.02合计 73,604,721.57 62,690,446.92（2）期末不存在抵押、冻结等对变现有限制款项。
（3）期末无存放在境外的款项。
（4）期末无潜在回收风险的款项。
（5）期末余额较期初余额增长17.41%，主要系本期借款增加导致流动资金增加所致。
2.应收票据
（1）分类列类
票据种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 82,844,726.61 92,514,024.85商业承兑汇票
合计 82,844,726.61 92,514,024.85（2）期末无贴现的商业承兑汇票。
（3）期末已质押的应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额备注银行承兑汇票
其中：1.安徽奇瑞汽车销售有限公司 2013.7.2 2014.1.2 4,000,000.00
2.安徽奇瑞汽车销售有限公司 2013.8.20 2014.2.13 4,000,000.00
3.安徽奇瑞汽车销售有限公司 2013.11.5 2014.5.5 3,000,000.00
4.昆山国风膜印刷包装材料有限公司 2013.10.25 2014.4.24 2,000,000.00
5.安徽华宇装饰材料有限公司 2013.9.27 2014.3.24 2,000,000.00
出票单位 出票日期 到期日 金额备注合计 15,000,000.00
（4）期末已背书但尚未到期的应收票据情况
出票单位 出票日期 到期日 金额备注期末已背书但尚未到期的应收票据
其中：1.黄山永新股份有限公司 2013.11.5 2014.2.4 4,980,000.00
2.黄山永新股份有限公司 2013.11.29 2014.2.27 4,300,000.00
3.合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2013.8.2 2014.2.2 2,000,000.00
4.安徽奇瑞汽车销售有限公司 2013.8.20 2014.2.13 2,000,000.00
5.蜡笔小新（天津）有限公司 2013.8.12 2014.2.12 1,999,548.40
合计 15,279,548.40
（5）期末余额较期初余额减少10.45%，主要系票据背书支付货款所致。
3.应收账款
（1）按类别列示
期末余额
坏账准备计类别
金额占总额比例（%） 坏账准备
提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 205,345,259.28 100.00 8,113,857.35 3.95以账龄作为信用风险特征的组合 205,345,259.28 100.00 8,113,857.35 3.95单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 205,345,259.28 100.00 8,113,857.35
续上表
期初余额
类别 坏账准备计金额占总额比例（%） 坏账准备
提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 172,061,591.65 100.00 7,789,328.44 4.53以账龄作为信用风险特征的组合 172,061,591.65 100.00 7,789,328.44 4.53单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 172,061,591.65 100.00 7,789,328.44
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
①应收账款—工程塑料、木塑建材等
期末余额 期初余额
账龄
余额比例（%） 坏帐准备 余额比例（%） 坏帐准备 1年以内(含 1
82,342,894.29 98.14 4,117,144.72 69,612,647.96 97.08 3,480,632.39年,以下同)
1-2年 1,247,785.25 1.49 124,778.52 978,150.58 1.36 97,815.062-3年 7,412.65 0.01 2,223.80 464,160.05 0.65 139,248.023-4年 810.00 0.00 405.00 11,758.42 0.02 5,879.214-5年 11,758.42 0.01 9,406.74 35,101.04 0.05 28,080.835年以上 296,643.66 0.35 296,643.66 598,786.11 0.84 598,786.11合计 83,907,304.27 100.00 4,550,602.44 71,700,604.16 100.00 4,350,441.62②应收账款—包装膜
期末余额 期初余额
账龄
余额比例（%） 坏帐准备 余额比例（%） 坏帐准备3个月以下(含3
116,866,791.59 96.23 1,168,427.92 95,773,774.05 95.43 957,737.73个月,以下同)
3个月-6个月 2,153,047.31
1.76
107,652.37 982,565.64 0.98 49,128.286个月-1年 78,935.77
0.07
7,893.58 1,246,391.26 1.24 124,639.131-2年 67,086.79
0.06
20,126.04 41,573.22 0.04 12,471.972-3年 32,346.38
0.03
19,407.83 54,434.03 0.05 32,660.423-4年 10,182.33
0.01
10,182.33 2,236,215.61 2.23 2,236,215.614-5年 2,229,564.84
1.84
2,229,564.84 26,033.68 0.03 26,033.685年以上
合计 121,437,955.01 100.00 3,563,254.91 100,360,987.49 100.00 3,438,886.82（3）本期无重大应收账款转回或收回情况
（4）期末应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。
（5）期末应收账款金额前五名情况
占应收账款总单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（%）客户一 非关联方 46,067,581.32 1年以内 22.43客户二 非关联方 8,555,344.86 1年以内 4.17客户三 非关联方 7,911,167.62 1年以内 3.85客户四 非关联方 7,684,151.14 1年以内 3.74
占应收账款总单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（%）客户五 非关联方 7,620,349.37 1年以内 3.71合计 77,838,594.31 37.90（6）期末无应收关联方款项情况。
（7）期末余额较期初余额增加20.06%，主要系年底销售订单较多，未到回款期所致。
4.其他应收款
（1）按类别列示
期末余额
类别
金额 占总额比 坏账准备 坏账准备计单项金额重大并单项计提坏账准备的其
例（%） 比例（%） 1,810,635.33 19.93 1,810,635.33 100.00他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
7,276,038.15 80.07 1,565,881.07 21.52以账龄作为信用风险特征的组合 7,276,038.15 80.07 1,565,881.07 21.52单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的合其计他应收款 9,086,673.48 100.00 3,376,516.40
续上表
期初余额
类别
金额 占总额比 坏账准备 坏账准备计单项金额重大并单项计提坏账准备的其 例（%） 比例（%） 1,810,635.33 12.23 1,810,635.33 100.00他应收款
他按应组收合款
计提坏账准备的其他应收款
12,997,153.27 87.77 1,829,405.41 14.08以账龄作为信用风险特征的组合 12,997,153.27 87.77 1,829,405.41 14.08单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的合其计他应收款 14,807,788.60 100.00 3,640,040.74
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
账龄
余额比例（%） 坏帐准备 余额比例（%） 坏帐准备1年以内(含1年，
1,930,508.11 26.53 96,525.41 10,174,550.05 78.29 508,727.51以下同)
1-2年 3,564,213.79 48.99 356,421.38 1,504,958.83 11.58 150,495.882-3年 828,125.65 11.38 248,437.69 169,388.02 1.30 50,816.413-4年 169,388.02 2.33 84,694.01 20,000.00 0.15 10,000.004-5年 20,000.00 0.27 16,000.00 94,453.79 0.73 75,563.03
期末余额 期初余额
账龄
余额比例（%） 坏帐准备 余额比例（%） 坏帐准备5年以上 763,802.58 10.50 763,802.58 1,033,802.58 7.95 1,033,802.58合计
7,276,038.15 100.00 1,565,881.07 12,997,153.27 100.00 1,829,405.41（3）期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。
（4）期末金额较大的其他应收款情况
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由
安徽国风塑料建材有限公司 3,530,812.28 353,081.23 10.00 账龄分析
泰森挤出技术有限公司 1,810,635.33 1,810,635.33 100.00 涉及诉讼，收回难度较大合计
5,341,447.61 2,163,716.56
（5）期末其他应收款金额前五名情况
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例（%）安徽国风塑料建材有限公司 非关联方 3,530,812.28 1-2年 38.86泰森挤出技术有限公司 非关联方 1,810,635.33 4-5年 19.93中信建投证券股份有限公司 非关联方 800,000.00 1年以内 8.80奇瑞汽车股份有限公司 非关联方 702,000.00 2-3年 7.73陈亦龙 非关联方 613,802.58 5年以上 6.75合计 7,457,250.19 82.07（6）期末无应收关联方款项情况。
（7）期末余额较期初减少48.87%，主要系本期收回以前年度股权处置款所致。
5.预付账款
（1）账龄列示
账龄 期末余额 比例(%) 期初余额 比例(%)1年以内(含1年) 28,262,539.86 97.96 32,536,458.08 94.461-2年(含2年) 217,463.41 0.75 1,344,589.05 3.902-3年(含3年) 224,084.43 0.78 120,178.44 0.353年以上 146,230.42 0.51 443,817.37 1.29合计 28,850,318.12 100.00 34,445,042.94 100.00（2）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因武汉中化塑胶制品有限公司
非关联方
8,767,000.001年以内 未到结算期
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 SABIC ASIA PACIFIC PTE LTD
非关联方
7,279,332.791年以内 未到结算期中国石油化工股份有限公司化工
非关联方
4,728,300.001年以内 未到结算期销售华东分公司
成都仁可塑胶有限公司
非关联方
3,317,500.001年以内 未到结算期 BASELL ASIA PACIFIC LTD
非关联方
1,979,785.371年以内 未到结算期合计 26,071,918.16
（3）期末预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况。
6.存货
（1）存货分类
期末余额 期初余额
项目 账面 跌价 账面 账面 跌价 账面余额 准备 价值 余额 准备 价值原材料 63,474,805.61 98,212.66 63,376,592.95 67,474,184.55 50,389.25 67,423,795.30在产品 18,605,110.06 18,605,110.06 21,952,390.65 21,952,390.65库存商品 52,071,452.22 101,830.65 51,969,621.57 59,585,692.52 204,466.98 59,381,225.54低值易耗品 1,023,963.05 1,023,963.05 1,001,221.14 1,001,221.14委托加工物资 601,582.80 601,582.80 151,080.85 151,080.85合计 135,776,913.74 200,043.31 135,576,870.43 150,164,569.71 254,856.23 149,909,713.48（2）存货跌价准备
本期减少
项目 期初余额 本期计提 期末余额合并减少 转销 合计
原材料 50,389.25 47,823.41 98,212.66库存商品 204,466.98 102,636.33 102,636.33 101,830.65合计
254,856.23 47,823.41 102,636.33 102,636.33 200,043.31（3）存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备本期转回金额占该项存项目
依据 的原因 货期末余额的比例（%）原材料
注1
库存商品
注1
注1：详见“附注第二项、（十）.存货的核算方法、3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法”。
7.其他流动资产
（1）明细金额
项目 期末余额 期初余额待抵扣增值税 7,567,633.64
合计
7,567,633.64
（2）期末其他流动资产为待抵扣的增值税。
8.长期股权投资
（1）按明细列示
本期 本期 期末账面被投资单位 核算方法 投资成本 期初账面金额
增加 减少 金额徽商银行股份有限公司 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00合计 100,000.00 100,000.00 100,000.00接上表：
在被投资单位的在被投资单位表在被投资单位的持股比例与 减值 本期计提资
现金红利持股比例（%） 决权比例（%） 表决权比例不一致的说明 准备 产减值准备
0.00000090
0.00000090
34,623.20 0.00000090
0.00000090
34,623.20（2）无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。
9.固定资产
（1）固定资产情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、原价合计 1,322,831,403.48 47,561,373.84 212,018,891.13 1,158,373,886.19其中：房屋、建筑物 434,692,772.02 3,223,225.33 192,344,433.99 245,571,563.36机器设备 830,412,820.45 34,279,197.10 15,665,427.88 849,026,589.67运输工具 10,017,073.68 256,935.00 381,663.90 9,892,344.78其他设备 47,708,737.33 9,802,016.41 3,627,365.36 53,883,388.38二、累计折旧合计 637,473,155.32 66,230,245.50 67,133,872.05 636,569,528.77其中：房屋、建筑物 107,201,275.72 8,034,324.94 52,631,963.97 62,603,636.69机器设备 491,897,139.64 54,705,663.54 12,082,083.60 534,520,719.58运输工具 5,660,536.69 983,472.15 304,201.84 6,339,807.00其他设备 32,714,203.27 2,506,784.87 2,115,622.64 33,105,365.50三、固定资产减值准备累计金
25,286,396.03 1,579,728.36 23,706,667.67额合计
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其中：房屋、建筑物
机器设备 20,502,536.82 1,579,728.36 18,922,808.46运输工具 59,782.52 59,782.52其他设备 4,724,076.69 4,724,076.69四、固定资产账面价值合计 660,071,852.13 498,097,689.75其中：房屋、建筑物 327,491,496.30 182,967,926.67机器设备 318,013,143.99 295,583,061.63运输工具 4,296,754.47 3,492,755.26其他设备 10,270,457.37 16,053,946.19注：本期折旧额 66,230,245.50元。本期由在建工程转入固定资产原值为 40,133,756.08元。
（2）暂时闲置固定资产情况
固定资产类别 固定资产原价 累计折旧 减值准备 账面净值 备注房屋、建筑物 25,995,322.42 8,989,717.82 17,005,604.60
机器设备 45,035,545.12 20,420,228.14 18,682,000.00 5,933,316.98
运输工具 436,500.00 346,144.60 90,355.40
合计 71,467,367.54 29,756,090.56 18,682,000.00 23,029,276.98
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间子公司国风非金属高科技材料公
16,821,961.20 历史原因 正在办理中，时间未定司厂房、办公楼
子公司国风木塑有限公司仓库、
32,504,430.33 历史原因 正在办理中，时间未定车间
（4）期末余额较期初余额减少24.54%，主要系二十埠土地收储，其地上房屋建筑物转入固定资产清理所致。
10.在建工程
（1）在建工程余额
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面净值
注塑零星项目 1,456,384.72 1,456,384.72注塑工业园 17,660,767.25 592,157.25 17,068,610.00薄膜辅助工程 201,441.00 201,441.00
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面净值
木塑厂房车间 23,721,506.27 7,398,861.81 16,322,644.46塑料建材厂房 10,450,459.00 10,450,459.004000吨电容膜 160,007,182.42 160,007,182.4220万套保险杠涂装生产线 2,461,538.48 2,461,538.48新厂中小涂装线（燃气系统） 230,000.00 230,000.00废水设备处理系统 376,457.27 376,457.27宿舍楼工程 687,608.00 687,608.00合计 217,253,344.41 7,991,019.06 209,262,325.35接上表
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面净值
注塑零星项目 5,407,446.24 5,407,446.24注塑工业园 17,660,767.25 592,157.25 17,068,610.00薄膜辅助工程 202,421.00 202,421.00木塑厂房车间 59,196,388.42 17,993,340.97 41,203,047.45塑料建材厂房 10,450,459.00 10,450,459.004000吨电容膜 17,128,902.91 17,128,902.9120万套保险杠涂装生产线 1,394,949.00 1,394,949.00新厂中小涂装线（燃气系统）
废水设备处理系统
宿舍楼工程
合计 111,441,333.82 18,585,498.22 92,855,835.60（2）重大在建工程项目变化情况
本期 本期转入 其他项目名称 预算数 期初余额
增加 固定资产额 减少额注塑零星项目 5,407,446.24 6,109,071.05 10,060,132.57
注塑工业园 44,895,951.10 17,660,767.25
薄膜辅助工程 3,058,857.73 202,421.00 980.00木塑厂房车间 73,946,717.16 59,196,388.42 2,896,927.01 27,777,330.00 10,594,479.16塑料建材厂房 95,552,056.00 10,450,459.00
4000吨电容膜 204,911,000.00 17,128,902.91 144,443,533.02 1,565,253.51
20万套保险杠 3,247,863.25 1,394,949.00 1,321,538.48 254,949.00
本期 本期转入 其他项目名称 预算数 期初余额
增加 固定资产额 减少额涂装生产线
新厂中小涂装线 300,000.00 230,000.00
废水设备处理系统 400,000.00 376,457.27
新厂区物流库房 731,040.00 731,040.00 731,040.00
宿舍楼工程 1,098,000.00 687,608.00
合计 428,141,485.24 111,441,333.82 156,796,174.83 40,133,756.08 10,850,408.16接上表：
工程投入占预工程进度利息资本化金其中：本期利息资 本期利息资资金
期末余额算的比例（%） （%） 额 本化金额 本化率（%）来源
自有 1,456,384.72 92.92 92.92 自有 17,660,767.25 96.28 96.28 自有 201,441.00 99.25 99.25 自有 23,721,506.27 26.35 26.35
自有
10,450,459.00 78.85 78.85 4,724,829.50 4,644,280.25
借款利率贷款
160,007,182.42 76.67
76.67 自有
2,461,538.48 94.11 94.11 自有
230,000.00 76.92 76.92 自有
376,457.27 100 100 自有
62.63
62.63 自有
687,608.00 4,724,829.50 4,644,280.25
217,253,344.41（3）在建工程减值准备
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因木塑厂房车间 17,993,340.97 10,594,479.16 7,398,861.81 闲置注塑工业园 592,157.25 592,157.25 闲置 7,991,019.06
合计 18,585,498.22 10,594,479.16
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
木塑厂房车间 试运行
注塑工业园 已停建
4000吨电容膜
试运行
（5）期末金额较期初金额增长125.36%，主要系报告期4000吨电容膜项目建设投入增加所致。
11.固定资产清理
（1）按项目列示
项目 期初余额 期末余额 转入清理的原因
二十埠土地收储项目 135,073,850.22 收回国有建设用地
合计 135,073,850.22
合肥市土地储备中心下发《关于收回安徽国风集团有限公司国有建设用地使用权的通知》（市土储收字[2013]17号）：根据《合肥市土地储备实施办法》的有关规定，合肥市土地储备中心收回国风集团位于合肥市龙岗工业园 4宗国有建设用地使用权，收回土地上房屋总面积 82,894.94平方米，其中安徽国风塑业股份有限公司房产面积 79,809.43平方米。国风集团已与合肥市土地储备中心签署《合肥市国有建设用地使用权收回合同》，根据安徽国华建设工程项目管理有限公司出具的皖国华评[2012]（估）字 1192223528号、安徽中恒房地产土地评估有限公司出具的皖中恒估字[2012]318号、[2013]057号评估报告，确定本公司房屋征迁补偿费用为 135,112,975.19元。目前房屋正在净地交付过程中，预计2014年完成交付手续。
12.无形资产
（1）无形资产情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、原价合计 61,705,048.48 58,119.66 945,267.84 60,817,900.30土地使用权 61,239,116.72 945,267.84 60,293,848.88计算机软件 429,301.76 58,119.66 487,421.42专利权 36,630.00 36,630.00二、累计摊销额合计 7,581,269.60 1,227,642.55 182,553.96 8,626,358.19土地使用权 7,226,699.42 1,195,701.53 182,553.96 8,239,846.99计算机软件 317,940.18 31,941.02 349,881.20专利权 36,630.00 36,630.00三、无形资产减值准备累计金额合
计
土地使用权
计算机软件
专利权
四、无形资产账面价值合计 54,123,778.88 52,191,542.11土地使用权 54,012,417.30 52,054,001.89计算机软件 111,361.58 137,540.22专利权
注：本期摊销额1,227,642.55元。
（2）公司内部研究开发项目支出
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额计入当期损益确认为无形资产
研究支出 45,344,325.93 45,344,325.93
合计 45,344,325.93 45,344,325.93
13.商誉
（1）按明细列示
期末减被投资单位名称 形成来源 期初余额 本期增加本期减少 期末余额
值准备芜湖国风塑胶科 非同一控制下企
2,636,523.28 2,636,523.28
技有限公司 业合并形成
（2）通过非同一控制下企业合并形成的商誉。
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
在购买日购买方的合并成本大于合并过程芜湖国风塑胶科技有限公司 2,636,523.28 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
14.长期待摊费用
其他减少的项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
原因
固定资产改
47,507.16 47,507.16
良支出
15．递延所得税资产及递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末余额 期初余额递延所得税资产
资产减值准备 294,957.33 378,357.17合计 294,957.33 378,357.17（2）未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额应收账款坏账准备 8,113,857.35 7,789,328.44其他应收款坏账准备 3,376,516.40 3,640,040.74存货跌价准备 200,043.31 150,412.53
项目 期末余额 期初余额固定资产减值准备 21,740,285.47 23,460,615.85在建工程减值准备 7,991,019.06 17,993,340.97可抵扣亏损 161,510,247.23 124,417,896.39 202,931,968.82 177,451,634.92合计
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 期初余额 备注 2013 9,403,088.17
2014 13,870,715.59 14,970,073.24
2015 7,615,287.91 52,541,417.48
2016 11,859,190.72 28,594,379.23
2017 65,670,696.05 18,908,938.27
2018 62,494,356.96
161,510,247.23 124,417,896.39
（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额可抵扣差异项目
固定资产减值准备 1,966,382.20在建工程减值准备
存货减值准备
小计 1,966,382.2016.资产减值准备
本期减少
项目 期初余额 本期计提 期末余额转回 转销 合计
坏账准备 11,429,369.18 61,004.57 11,490,373.75存货跌价准备 254,856.23 47,823.41 102,636.33 102,636.33 200,043.31固定资产减值准备 25,286,396.03 1,579,728.36 1,579,728.36 23,706,667.67在建工程减值准备 18,585,498.22 10,594,479.16 10,594,479.16 7,991,019.06合计 55,556,119.66 108,827.98 12,276,843.85 12,276,843.85 43,388,103.7917.所有权受到限制的资产
（1）所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值一、用于担保的资产 101,112,852.42 2,682,643.06 98,430,209.36
所有权受到限制的资产 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值芜湖塑胶房产 5,845,521.48 310,204.30 5,535,317.18芜湖塑胶土地使用权 23,228,723.93 169,420.32 23,059,303.61股份公司房产 51,849,843.02 1,664,958.36 50,184,884.66股份公司土地使用权 20,188,763.99 538,060.08 19,650,703.91二、其他原因造成所有
19,200,000.00 34,891,687.19 19,200,000.00 34,891,687.19权受到限制的资产
股份应收票据 9,767,000.00 9,767,000.00塑胶应收票据 19,200,000.00 15,980,000.00 19,200,000.00 15,980,000.00塑胶应收账款 9,144,687.19 9,144,687.19合计 120,312,852.42
34,891,687.19 21,882,643.06 133,321,896.55（2）资产所有权受到限制的原因为抵押借款以及票据拆分。
（3）期末余额较期初余额增长10.81%，主要系质押的应收票据和应收账款增加所致。
18.短期借款
（1）借款类别
借款类别 期末余额 期初余额信用借款
抵押借款
60,000,000.00 64,000,000.00保证借款
204,598,457.98 151,500,000.00质押借款
6,000,000.00
合计
270,598,457.98 215,500,000.00（2）无已到期未偿还的短期借款情况。
（3）无已到期的短期借款获得展期情况。
（4）期末余额较期初余额增长25.57%，主要系本期保证借款增加所致。
19．应付票据
（1）按种类列示
票据种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票
34,176,900.00
31,507,580.00商业承兑汇票 5,000,000.00
合计 39,176,900.00 31,507,580.00
注：下一会计期间将到期的金额39,176,900.00元。
20.应付账款
（1）应付账款余额账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内 76,610,971.56 79.69 81,517,921.65 84.851－2年 7,960,694.22 8.28 3,464,667.83 3.612－3年 2,574,460.80 2.68 853,620.89 0.893年以上 8,986,699.86 9.35 10,228,574.44 10.65合计 96,132,826.44 100.00 96,064,784.81 100.00（2）期末无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况。
（3）期末账龄超过1年的大额应付账款9,475,013.75元，主要系应付尚未结算的工程及设备尾款以及货款等。
21.预收账款
（1）预收账款余额账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内 4,773,496.99 69.36 6,731,865.25 85.611－2年 1,209,928.31 17.58 430,525.46 5.472-3年 423,158.89 6.15 356,263.32 4.533年以上 475,526.84 6.91 345,273.71 4.39合计 6,882,111.03 100.00 7,863,927.74 100.00（2）期末无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况。
（3）期末账龄超过1年的大额预收账款金额为997,099.17元，主要系尚未结算的合同款。
22.应付职工薪酬
（1）按类别列示
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额一、工资、奖金、津贴
7,414,034.83 68,182,179.77 67,151,110.32 8,445,104.28和补贴
二、职工福利费
5,297,804.17 5,297,804.17
三、社会保险费
61,668.61 13,530,151.64 13,532,369.53 59,450.72
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额其中：1．医疗保险费
17,089.64 3,555,821.76 3,551,721.44 21,189.962．基本养老保险费
22,653.04 8,811,751.37 8,808,676.13 25,728.283．年金缴费
4．失业保险费
19,527.39 529,706.25 538,706.51 10,527.135．工伤保险费
2,398.54 389,364.60 389,757.79 2,005.356．生育保险费
243,507.66 243,507.66
四、住房公积金
636,025.50 5,811,003.12 5,749,253.62 697,775.00五、工会经费与职工教
942,594.22 1,062,355.64 904,682.97 1,100,266.89育经费
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给
予的补偿
八、其他
79,840.08 4,250.00 84,090.08
其中：以现金结算的股
份支付
合计
9,134,163.24 93,887,744.34 92,719,310.69 10,302,596.89（2）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额，无非货币性福利金额，无因解除劳动关系给予的补偿。工会经费和职工教育经费金额1,100,266.89元。
（3）期末应付工资及奖金8,445,104.28元，已于2014年1月发放完毕。
23.应交税费
（1）按类别列示
税费项目 期末余额 期初余额1．企业所得税 -158,059.13 3,406,289.722．增值税 592,024.723．营业税 4,119.81 60,244.284．消费税
5．资源税
6．土地增值税
7．土地使用税 502,417.99 -7,718.808．房产税 1,019,894.22 280,795.769．车船使用税
10．城市维护建设税 179,591.11 164,196.9311．教育费附加 76,967.61 71,519.28
税费项目 期末余额 期初余额12．矿产资源补偿费
13．代扣代缴个人所得税 113,230.86 61,844.2214．其他 393,838.21 358,409.48合计 2,132,000.68 4,987,605.59（2）期末余额较期初余额减少57.25%，主要系期末应交企业所得税减少所致。
24.应付利息
（1）按明细列示
项目 期末余额 期初余额 期末欠付原因分期付息到期还本的长期借款利息 177,408.00 未结算
短期借款应付利息 419,968.07 343,018.85 未结算
合计 597,376.07 343,018.85
25.其他应付款
（1）其他应付款余额账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内
4,425,562.73 25.06
5,715,828.63 29.571－2年
1,670,734.43 9.46
6,761,351.26 34.972－3年
5,950,512.22 33.69
4,865,772.86 25.173年以上
5,613,457.94 31.79
1,990,275.42 10.29合计
17,660,267.32 100.00
19,333,228.17 100.00（2）期末无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况。
（3）期末账龄超过1年的大额其他应付款8,801,720.79元，主要系未付的股权收购款与国债资金。
（4）期末金额较大的其他应付款情况
单位名称 性质或内容 金额合肥荣事达集团有限责任公司 股权收购款 5,120,120.79合肥市财政局 国债资金 3,681,600.00合计 8,801,720.7926．长期借款
（1）按类别列示
借款类别 期末余额 期初余额
借款类别 期末余额 期初余额保证借款 86,400,000.00 1,900,000.00合计 86,400,000.00 1,900,000.00（2）金额前五名长期借款情况
期末余额
贷款单位 借款起始日借款终止日
利率（%） 币种 外币金额 本币金额徽商银行合肥花园街支行 2013/4/11 2017/5/11基准利率上浮5%人民币 25,000,000.00徽商银行合肥花园街支行 2013/4/24 2017/5/24基准利率上浮5%人民币 24,000,000.00徽商银行合肥花园街支行 2013/5/15 2017/5/15基准利率上浮5%人民币 16,000,000.00徽商银行合肥花园街支行 2013/5/23 2017/5/22基准利率上浮5%人民币 14,000,000.00徽商银行合肥花园街支行 2013/5/24 2017/5/24基准利率上浮5%人民币 5,500,000.00合计 84,500,000.00接上表
期初余额
贷款单位 借款起始日借款终止日
利率（%） 币种 外币金额 本币金额徽商银行合肥花园街支行 2012/5/21 2017/5/21基准利率上浮5%人民币 1,900,000.00合计 1,900,000.00（3）长期借款期末余额较期初余额增长4447.37%，主要系本期4000吨电容膜项目建设需要增加借款所致。
27.其他非流动负债
（1）按项目列示
项目 期末余额 期初余额3.5万吨木塑新型材料产品生产线 8,768,932.20
8,998,424.76合计 8,768,932.20
8,998,424.76注：子公司国风木塑投资18,854万元建设年产3.5万吨木塑新型材料产品生产线，经申请，国家发改委《国家发展改革委办公厅关于2007年第五批资源节约和环境保护项目的复函》（发改办环资【2007】1344号）文批复，中央预算内给予投资补助1,000万元，国风木塑2008年度收到国家固定资产投资补助款1,000万元，先确认为递延收益，再按该项目投入资产可供使用时起，在该资产使用寿命内平均分配。本期计入营业外收入229,492.56元。
28.股本
（1）股本增减变动情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
投资金额 所占比 （万元） （万元） 投资金额所占比例（万元）例（%） （万元） （%）一、有限售条件股份 0.11 0.00 0.11 0.001.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4.境外持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份 0.11 0.00 0.11 0.00二、无限售条件流通股份 42,047.89 100.00 42,047.89 100.001.人民币普通股 42,047.89 100.00 42,047.89 100.002.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
股份合计 42,048.00 100.00 42,048.00 100.0029.资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 413,804,605.88 413,804,605.88其他资本公积 2,366,231.46 2,366,231.46合计 416,170,837.34 416,170,837.3430.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 55,687,708.28 55,687,708.28合计 55,687,708.28 55,687,708.2831.未分配利润
项目 本期金额 上期金额上期期末未分配利润 37,241,814.70 33,386,716.12期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 37,241,814.70 33,386,716.12加：本期归属于母公司所有者的净利润 -39,189,111.51 4,740,485.72减：提取法定盈余公积 885,387.14
项目 本期金额 上期金额提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -1,947,296.81 37,241,814.70 32.营业收入、营业成本
（1）营业收入和成本
项目 本期金额 上期金额主营业务收入 1,334,509,494.43 1,384,182,112.82其他业务收入 26,106,386.38 44,969,688.70营业收入合计 1,360,615,880.81 1,429,151,801.52主营业务成本 1,234,066,433.99 1,255,436,876.16其他业务成本 20,010,838.12 39,700,866.65营业成本合计 1,254,077,272.11 1,295,137,742.81（2）主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本加工制造业 1,334,509,494.43 1,234,066,433.99 1,384,182,112.82 1,255,436,876.16合计 1,334,509,494.43 1,234,066,433.99 1,384,182,112.82 1,255,436,876.16（3）主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本塑料薄膜 1,063,428,851.88 997,303,532.25 1,068,060,261.81 980,884,450.13工程塑料 211,977,181.85 191,389,864.06 208,291,542.27 186,414,129.71碳酸钙 26,924,185.93 19,553,699.07 23,577,518.94 16,892,721.54新型木塑建材 32,179,274.77 25,819,338.61 84,252,789.80 71,245,574.78合计 1,334,509,494.43 1,234,066,433.99 1,384,182,112.82 1,255,436,876.16（4）主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本国内 1,136,594,271.19 1,047,775,930.53 1,162,230,334.94 1,049,220,776.33国外 197,915,223.24 186,290,503.46 221,951,777.88 206,216,099.83
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本合计 1,334,509,494.43 1,234,066,433.99 1,384,182,112.82 1,255,436,876.16（5）公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的客户名称 营业收入
比例（%）客户一
93,132,715.60 6.84客户二 70,022,029.32 5.15客户三 53,844,363.24 3.96客户四 42,852,705.77 3.15客户五 28,791,386.85 2.12合计 288,643,200.78 21.22（6）营业收入本期较上期减少4.80%，主要由于上期营业收入包括安徽国风塑料建材有限公司1-4月收入。
33.营业税金及附加
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额 计缴标准营业税 138,478.34 43,775.26 按应税收入的5%城市维护建设税 855,682.05 2,089,657.80 按流转税额的5%、7%教育费附加、地方教育税 636,708.68 1,514,266.03 按流转税额的2%、3%附加
合计 1,630,869.07 3,647,699.09
（2）营业税金及附加本期较上期减少55.29%，主要系本期应缴纳附加税下降所致。
34.销售费用
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额运输装卸费
25,705,803.95 21,061,881.99工资及提成
6,787,301.16 6,019,831.08其他
2,041,657.39 1,957,199.66销售服务费
1,114,771.69 1,599,863.20差旅费
732,156.99 759,723.66社保费用
690,761.77 545,562.92佣金
589,124.52 1,422,136.31
项目 本期金额 上期金额广告宣传费
554,719.66 1,289,335.90零售部费用
472,289.53 551,051.05招待费
342,177.50 348,226.80职工福利费
201,118.83 266,444.79住房公积金
147,164.00 169,138.00办公费
129,995.25 100,783.16保险费
8,472.42租赁费
54,174.00合计
39,509,042.24 36,153,824.94（2）销售费用本期较上期增长9.28%，主要系本期运输装卸费较上期增加所致。
35.管理费用
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额研究开发费 45,344,325.93 39,737,039.41工资 21,159,302.41 17,112,378.19折旧费 3,897,486.35 7,556,956.93税费
6,327,823.46 6,417,810.80其他 4,989,496.10 4,962,836.10福利费 5,599,996.81 4,277,504.21社保费 4,460,101.03 3,736,656.28住房公积金 2,040,975.72 2,616,130.39车辆费用 1,931,117.96 1,719,635.41环境维护费 1,260,447.65 1,679,430.22中介机构费 2,343,353.60 1,663,106.23无形资产摊销 1,227,642.55 1,571,344.34办公费 1,484,500.94 1,233,945.68水电费 659,732.77 1,094,701.26招待费 942,889.15 982,534.54工会经费 761,683.22 747,899.10差旅费 405,195.01 702,528.10通讯费 414,378.27 523,196.99保险费 258,327.44 472,048.85物料消耗
438,851.98
项目 本期金额 上期金额运输费 132,978.92 183,295.74合计 105,641,755.29 99,429,830.75（2）管理费用本期较上期增长6.25%，主要系本期研究开发费与工资费用增加所致。
36.财务费用
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额利息支出 14,432,096.33 17,048,907.37减：利息收入 479,962.26 594,258.50利息收支净额 13,952,134.07 16,454,648.87汇兑损失 1,149,023.48 32,126.71减：汇兑收益 709,814.40 722,280.99银行手续费 549,205.83 729,740.56合计 14,940,548.98 16,494,235.1537.投资收益
（1）按项目列示
产生投资收益的来源 本期金额 上期金额成本法核算的长期股权投资收益 34,623.20
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 1,152,714.80持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 34,623.20 1,152,714.80（2）按成本法核算的长期股权投资按投资投资单位分项列示投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
徽商银行股份有限公司 34,623.20 本期分配现金红利所致
合计 34,623.20
（3）无投资收益汇回存在重大限制的情况。
38.资产减值损失
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额1．坏账损失 61,004.57 -5,452,176.852．存货跌价损失 47,823.41 104,443.703．可供出售金融资产减值损失
4．持有至到期投资减值损失
5．长期股权投资减值损失
6．投资性房地产减值损失
7．固定资产减值损失
8．工程物资减值损失
9．在建工程减值损失
10．生产性生物资产减值损失
11．油气资产减值损失
12．无形资产减值损失
13．商誉减值损失
14．其他
合计 108,827.98 -5,347,733.15（2）资产减值损失本期较上期增长102.04%，主要系上期冲回坏账准备所致。
39.营业外收入
（1）按项目列示
计入当期非经常项目 本期金额 上期金额
性损益的金额1．非流动资产处置利得小计 4,065,699.43 3,960,369.81 4,065,699.43其中：固定资产处置利得 4,065,699.43 3,960,369.81 4,065,699.43无形资产处置利得
2．非货币性资产交换利得
3．债务重组利得 18,950.00
4．政府补助 7,001,335.65 7,530,192.78 7,001,335.65
计入当期非经常项目 本期金额 上期金额
性损益的金额5、保险理赔收入
6．捐赠利得
7．其他 1,563,226.96 5,766,602.19 1,563,226.96合计 12,630,262.04 17,276,114.78 12,630,262.04(2)本期政府补助情况
补助项目 本期金额 上期金额与资产相关/与收益相关税收奖励、新产品奖励 2,978,600.00 与收益相关
社保稳岗补助 2,133,594.00 1,200,420.00
与收益相关
承接产业转移政策奖励 600,000.00
与收益相关
土地税返还 443,967.09 549,991.04
与收益相关
企业固定资产投资补助 394,100.00
与收益相关
企业发展专项资金 280,000.00
与收益相关
土地使用税奖励 1,407,400.00 270,000.00
与收益相关
资源节约和环保项目补助 229,492.56 230,189.74
与收益相关
小微企业社保补贴 203,400.00
与收益相关
技术培训财政补贴 185,316.00
与收益相关
外贸促进政策资金 156,400.00 165,000.00
与收益相关
中小企业国际市场开拓费 64,300.00 138,000.00
与收益相关
外贸政策项目资金 109,000.00
与收益相关
科学技术局财政拨款 105,000.00
与收益相关
2011年度纳税奖励款 40,000.00
与收益相关
社保补贴资金 26,176.00
与收益相关
2011年中小企业国际市场开拓资金 23,000.00
与收益相关
科技成果奖励 20,000.00
与收益相关
专利资助 74,000.00 5,000.00
与收益相关
专利补助 4,000.00
与收益相关
企业ISO14001环境管理体系认证奖励补助 3,000.00
与收益相关
保险补贴 115,100.00
与收益相关
集装箱奖励资金 13,800.00
与收益相关
合肥市推进自主创新若干政策 511,000.00
与收益相关
合肥市财政局企业处老旧汽车报废更新补贴 18,000.00
与收益相关
企业安全标准化达标补助 70,000.00
与收益相关
补助项目 本期金额 上期金额与资产相关/与收益相关合肥市2013年度“228”产业创新团队岗位设立 100,000.00
与收益相关
2013年市级知识产权示范企业培育工作 100,000.00
与收益相关
两化融合示范企业奖励 100,000.00
与收益相关
进一步加强职业技能培训补助资金使用管理 173,632.00
与收益相关
2012年市科技计划项目资金 70,000.00
与收益相关
电机能效提升专项资金 100,000.00
与收益相关
2013年科技计划项目费 140,000.00
与收益相关
高新技术企业奖励 300,000.00
与收益相关
广交会展位补贴 4,000.00
与收益相关
新增设备投资500万以上 50,000.00
与收益相关
增量奖励 18,650.00
与收益相关
标准制定奖励 300,000.00
与收益相关
销售收入首次突破1个亿 200,000.00
与收益相关
市级出口增量奖励 8,000.00
与收益相关
规模以上工业企业研发投入奖励 100,000.00
与收益相关
7,001,335.65 7,530,192.78
（2）营业外收入本期较上期减少26.89%，主要系上期营业外收入其他中包含处置预计负债所得。
40.营业外支出
（1）按项目列示
计入当期非经项目 本期金额 上期金额
常性损益的金额1．非流动资产处置损失小计 29,394.23 20,502.24 29,394.23其中：固定资产处置损失 29,394.23 20,502.24 29,394.23无形资产处置损失
2．非货币性资产交换损失
3．债务重组损失
4．公益性捐赠支出
5．非常损失
6．盘亏损失
7．其他 13,116.67 83,902.82 13,116.67合计 42,510.90 104,405.06 42,510.90（2）营业外支出较上期减少59.28%，主要系其他支出减少所致。
41.所得税费用
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额所得税费用 -3,480,949.01 -2,779,859.27其中：当期所得税 -3,564,348.85 -2,976,417.62递延所得税 83,399.84 196,558.3542.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项目 序号
本期金额 上期金额公司股东的净利润 1 -39,189,111.51 4,740,485.72公司所有者的非经常性损益（税后） 2 17,616,099.99 26,227,172.77公司股东扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 -56,805,211.50 -21,486,687.05期初股份总数 4 420,480,000.00 420,480,000.00公积金转增股本或股票股利分配等增加
5
股份数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末
7
的月份数
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的月
9
份数
报告期月份数 10 12 12发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 420,480,000.00 420,480,000.00基本每股收益 12=1÷11 -0.0932 0.0113扣除非经常性损益（税后）后的基本每股
13=3÷11 -0.1351 -0.0511收益
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
转换费用 15
所得税率（%） 16
认股权证、期权行权增加股份数 17
18=[1+（14-15）×（1-16）]
稀释每股收益 -0.0932 0.0113÷（11+17）
扣除非经常性损益（税后）后稀释每股收19=[3+（14-15）×（1-16）]
-0.1351 -0.0511益 ÷（11+17）
43.现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
项目 本期金额政府补助利得 6,771,843.09利息收入 480,185.16收到保证金等其他
1,871,446.06合计 9,123,474.31（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额工会经费 474,546.56银行手续费 549,205.83保证金等其他 686,423.01研究开发费 30,986,236.12其他 8,464,955.28车辆费用 1,931,117.96环境维护费 1,260,447.65中介机构费 2,343,353.60办公费 1,614,496.19水电费 659,732.77招待费 1,285,066.65差旅费 1,137,352.00通讯费 414,378.27保险费 258,327.44广告宣传费
554,719.66零售部费用
472,289.53销售服务费
927,325.85佣金
589,124.52运输装卸费
25,838,782.87合计
80,447,881.76（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额往来单位 5,267,773.57合计 5,267,773.5744.现金流量表补充资料
（1）净利润调节为经营活动现金流量
项目 本期金额 上期金额一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -39,189,111.51 4,740,485.72加：资产减值准备 108,827.98 -5,347,733.15固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
66,230,245.50 81,616,184.16产折旧
无形资产摊销 1,227,642.55 1,574,396.84长期待摊费用摊销 47,507.16 49,643.87处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-4,036,305.20 -3,939,867.57失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,379,994.71 17,106,123.65投资损失（收益以“－”号填列） -34,623.20 -1,152,714.80递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 83,399.84 196,558.35递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 14,267,133.32 -19,960,254.15经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,919,926.41 -128,588,289.23经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -30,556,941.42 65,555,097.40其他
经营活动产生的现金流量净额 13,607,843.32 11,849,631.09二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 73,604,721.57 62,690,446.92减：现金的期初余额 62,690,446.92 98,110,715.12加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10,914,274.65 -35,420,268.20（2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目 本期发生额 上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
项目 本期发生额 上期发生额1.取得子公司及其他营业单位的价格
2.取得子公司及其他营业.单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4.取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1.处置子公司及其他营业单位的价格 715,000.002.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 709,840.00减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 36,192,837.603.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -35,482,997.604.处置子公司的净资产 -29,713,217.89流动资产 112,222,565.52非流动资产 115,951,439.57流动负债 257,804,422.98非流动负债 82,800.00（3）现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数一、现金 73,604,721.57 62,690,446.92其中：1.库存现金 31,192.63 50,945.532.可随时用于支付的银行存款 66,667,318.82 58,672,113.373.可随时用于支付的其他货币资金 6,906,210.12 3,967,388.024.可用于支付的存放中央银行款项
5.存放同业款项
6.拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 73,604,721.57 62,690,446.92其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
七、资产证券化业务会计处理
截至2013年12月31日止，本公司无需要披露的资产证券化业务会计处理事项。
八、关联方关系及其交易
1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2.本公司的母公司有关信息
母公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本安徽国风集团有 合肥市马鞍山路1
有限责任公司 赵文武 资本投资 28,000万元限公司 号
接上表：
母公司对本企业的持股母公司对本企业的表决权
本企业最终控制方 组织机构代码
比例（%） 比例（%）
32.14 32.14 合肥市国资委 71390197-6
3.本公司的子公司情况
企业名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表安徽国风非金属高科技材料有限公司 全资子公司 生产制造 青阳县 汪丽雅安徽国风木塑科技有限公司 全资子公司 生产制造 合肥市 李丰奎芜湖国风塑胶科技有限公司 全资子公司 生产制造 芜湖市 门松涛接上表：
组织机
业务性质 注册资本 持股比例（%） 表决权比例（%）
构代码
生产制造
6000万元
100.00 100.00 74488375-8生产制造
7000万元
100.00 100.00 76080649-6生产制造
4000万元
100.00 100.00 14953882-94.本公司无合营和联营企业情况。
5.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码
安徽国风矿业发展有限公司 同受控股母公司控制 74679284-1
6.关联方交易
(1)采购商品/接受劳务情况表
关联方定 本期发生额 上期发生额
企业名称 关联交易内容价方式及 占同类交易金 占同类交易金金额 金额
决策程序 额的比例（%） 额的比例（%）安徽国风矿业
购买商品 市价 7,621,032.31 0.71 6,713,485.79 0.55发展有限公司
合计
7,621,032.31 0.71 6,713,485.79 0.55（2）关联担保情况
担保是否已担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕安徽国风塑业
芜湖塑胶 20,000,000.00 2012年4年7日 2013年4月7日 是股份有限公司
安徽国风塑业
国风木塑 10,000,000.00 2013年1月29日 2014年1月24日 否股份有限公司
（3）关联方资产转让情况
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联方定
企业名称 交易类型 占同类交易 占同类交易内容 价原则 金额 金额
金额的比例（%） 金额的比例（%）安徽国风集团
资产转让出售 评估定价
8,584,500.00 97.54有限公司
（4）关联租赁情况
公司承租情况表：
租赁资 租赁费定
年度确认的租出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
产种类 价依据
赁费安徽国风集安徽国风塑业
房屋 2013年1月1日2014年12月31日 市场价 694,260.00团有限公司股份有限公司
合计 694,260.007.关联方应收应付款项
期末金额 期初金额
项目名称 关联方
账面余额坏账准备 账面余额坏账准备其他应付款 安徽国风集团有限公司
69,850.80
应付账款 安徽国风矿业发展有限公司
2,350,320.81 863,734.22
九、股份支付
截至2013年12月31日止，本公司无需要披露的股份支付事项。
十、或有事项
截至2013年12月31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
十一、承诺事项
截至2013年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
1.2014年1月8日经公司董事会五届十八次会议审议通过，公司拟利用暂时闲置的自有资金，委托徽商银行向庐江景观房地产开发有限公司（下称“庐江景观”）提供5,000万元的委托贷款，具体情况如下：公司为提高资金使用效率，在不影响公司正常经营和资金安全性、流动性的前提下，利用暂时闲置的自有资金，委托徽商银行合肥花园街支行向庐江景观提供5,000万元的委托贷款，期限12个月(自合同约定的提款日起算)，年化利率为12.9%。庐江景观以位于合肥市庐江县庐城文昌西路与汤池路交叉口东北角面积为15,638平方米的商业、办公、住宅用地的土地使用权为委托贷款提供抵押担保。
2.为了更好的反映公司固定资产核算的内容，更加公允、恰当地反映本公司的资产状况，使公司设备折旧年限与其实际使用寿命更加接近,公司第五届董事会第十七次会议审议了《关于固定资产折旧年限会计估计变更的议案》，与会董事一致通过了该项议案。此次会计估计变更自2014年1月1日起施行，对2013年所有者权益、净利润没有影响，不会导致公司的盈亏性质发生变化，根据有关规定，该议案不需提交股东大会审议。变更前后具体如下：
机械设备（2.5万吨线） 折旧年限(年) 残值率（%） 年折旧率（%）
变更前 12 3 8.08
变更后 14 3 6.93
3、本公司2014年3月16日召开的第五届董事会第十九次会议审议通过了《2013年度利润分配预案》：经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司（母公司）2013年度实现净利润为-29,598,012.01元，根据《公司章程》规定,不提取盈余公积金，加上期初未分配利润185,027,350.53元，可供股东分配利润为155,429,338.52元。
公司历来重视回报投资者，制定现金分红政策时充分考虑股东需求、公司所处行业特点和公司发展阶段、实际资金需求等综合因素。报告期内，公司所处行业复苏乏力，公司经营出现亏损，且公司正建设电容膜和预涂膜项目，为保证公司发展战略和经营目标的实现以及股东的长远利益，2013年度拟不进行股利分配和公积金转增股本。
十三、非货币性资产交换
截至2013年12月31日止，本公司无需要披露的重大非货币性资产交换事项。
十四、债务重组
截至2013年12月31日止，本公司无需要披露的重大债务重组事项。
十五、借款费用
1.当期资本化的借款费用金额4,644,280.25元。
2.当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为借款合同利率。
十六、外币折算
计入当期损益的汇兑差额439,209.08元。
十七、租赁
截至2013年12月31日止，本公司无需要披露的重大租赁事项。
十八、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
截至2013年12月31日止，本公司无需要披露的发行在外的、可转换为股份的金融工具。
十九、以公允价值计量的资产和负债
截至2013年12月31日止，本公司无需要披露的以公允价值计量的资产和负债。
二十、外币金融资产和外币金融负债
截至2013年12月31日止，本公司无需要披露的外币金融资产和外币金融负债。
二十一、母公司财务报表项目注释
1.应收账款
（1）按类别列示
期末余额
类别 占总额比 坏账准备计提金额 坏账准备
例（%） 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 153,951,577.50 100.00 5,463,912.34 3.55
期末余额
类别 占总额比 坏账准备计提金额 坏账准备
例（%） 比例（%）以账龄作为信用风险特征的组合 153,951,577.50 100.00 5,463,912.34 3.55单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 153,951,577.50 100.00 5,463,912.34
期初余额
类别 占总额比 坏账准备计提金额 坏账准备
例（%） 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2,346,787.91 1.93
按组合计提坏账准备的应收账款 119,189,424.70 98.07 5,122,871.44 4.30以账龄作为信用风险特征的组合 119,189,424.70 98.07 5,122,871.44 4.30单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 121,536,212.61 100.00 5,122,871.44
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
①应收账款—工程塑料等
期末余额 期初余额
账龄
余额 比例（%） 坏帐准备 余额 比例（%） 坏帐准备1年以内(含1年) 32,065,112.09 98.62 1,603,255.60 16,866,484.47 89.58 843,324.221-2年(含2年) 167,898.42 0.52 16,789.85 883,051.93 4.69 88,305.192-3年(含3年) 461,045.34 2.45 138,313.613-4年（含4年）
4-5年（含5年） 19,069.36 0.10 15,255.495年以上 280,611.98 0.86 280,611.98 598,786.11 3.18 598,786.11合计 32,513,622.49 100.00 1,900,657.43 18,828,437.21 100.00 1,683,984.62②应收账款—包装膜
期末余额 期初余额
账龄
余额比例（%） 坏帐准备 余额比例（%） 坏帐准备3个月以下(含3个月,
116,866,791.59 96.23 1,168,427.92 95,773,774.05 95.43 957,737.73以下同)
3个月-6个月 2,153,047.31
1.76
107,652.37 982,565.64 0.98 49,128.286个月-1年 78,935.77
0.07
7,893.58 1,246,391.26 1.24 124,639.131-2年 67,086.79
0.06
20,126.04 41,573.22 0.04 12,471.972-3年 32,346.38
0.03
19,407.83 54,434.03 0.05 32,660.42
期末余额 期初余额
账龄
余额比例（%） 坏帐准备 余额比例（%） 坏帐准备3-4年 10,182.33
0.01
10,182.33 2,236,215.61 2.23 2,236,215.614-5年 2,229,564.84
1.84
2,229,564.84 26,033.68 0.03 26,033.685年以上
合计 121,437,955.01 100.00 3,563,254.91 100,360,987.49 100.00 3,438,886.82（3）本期无重大转回或收回情况。
（4）本年度无实际核销的应收账款情况。
（5）期末应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。
（6）期末应收账款金额前五名情况
占应收账款总单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（%）客户一
非关联方
8,555,344.86 一年以内
5.56客户二
非关联方
7,911,167.62 一年以内
5.14客户三
非关联方
7,684,151.14 一年以内
4.99客户四
非关联方
7,648,480.51 一年以内
4.97客户五
非关联方
7,620,349.37 一年以内
4.95合计
39,419,493.50 25.612.其他应收款
（1）按类别列示
期末余额
类别 坏账准备计提金额占总额比例（%） 坏账准备
比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 126,503,262.54 94.71
按组合计提坏账准备的其他应收款
7,070,620.77 5.29 1,550,955.46 21.94以账龄作为信用风险特征的组合 7,070,620.77 5.29 1,550,955.46 21.94单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 133,573,883.31 100.00 1,550,955.46
期初余额
类别 坏账准备计提金额占总额比例（%） 坏账准备
比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 138,140,818.46 91.52
按组合计提坏账准备的其他应收款
12,806,765.73 8.48 1,817,845.77 14.19
期末余额
类别 坏账准备计提金额占总额比例（%） 坏账准备
比例（%）以账龄作为信用风险特征的组合 12,806,765.73 8.48 1,817,845.77 14.19单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计
150,947,584.19 100.00 1,817,845.77
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
账龄
比例 比例
余额 坏帐准备 余额 坏帐准备（%） （%）
1年以内(含1年) 1,742,003.13 24.64 87,100.16 9,995,954.91 78.04 499,797.751-2年(含2年) 3,559,093.79 50.34 355,909.38 1,500,419.63 11.72 150,041.962-3年(含3年) 823,586.45 11.65 247,075.93 162,134.82 1.27 48,640.453-4年（含4年） 162,134.82 2.29 81,067.41 20,000.00 0.16 10,000.004-5年（含5年） 20,000.00 0.28 16,000.00 94,453.79 0.74 75,563.035年以上 763,802.58 10.80 763,802.58 1,033,802.58 8.07 1,033,802.58合计 7,070,620.77 100.00 1,550,955.46 12,806,765.73 100.00 1,817,845.77（3）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
应收款项内容 期末余额 坏账金额计提比例（%） 计提理由
内部往来，经单独合并范围内子公司 126,503,262.54
测试无减值
（4）期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。
（5）期末其他应收款金额前五名情况
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例（%）合并范围内子公司 关联方 126,503,262.541年以内 94.71安徽国风塑料建材有限公司非关联方 3,530,812.28 1-2年 2.64奇瑞汽车股份有限公司 非关联方 702,000.00 2-3年 0.53中信建投证券股份有限公司非关联方 800,000.001年以内 0.60陈亦龙 非关联方 613,802.585年以上 0.46合计 132,149,877.40 98.93（6）期末应收关联方款项情况
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例（%）合并范围内子公司 关联方 126,503,262.541年以内 94.71合计 126,503,262.54 94.71（7）期末金额与期初金额比较减少11.47%，主要系本期收回部分子公司欠款所致。
3.长期股权投资
（1）按明细列示
核算 本期
被投资单位 投资成本 期初账面金额 本期减少 期末账面金额方法 增加
安徽国风非金属高科
成本法 59,400,000.00 59,867,296.80 59,867,296.80技材料有限公司
安徽国风木塑科技有
成本法 33,058,751.19 33,058,751.19 33,058,751.19限公司
芜湖国风塑胶科技有
成本法 85,885,900.00 85,885,900.00 85,885,900.00限公司
合计 178,344,651.19 178,811,947.99 178,811,947.99接上表：
在被投资单位
在被投资单位的持 在被投资单位的持股比例与 本期计提资
表决权比例 减值准备 现金红利股比例（%） 表决权比例不一致的说明 产减值准备
（%）
100.00 100.00
100.00 100.00
100.00 100.00
（2）不存在向投资企业转移资金的能力受到限制情况。
4.营业收入、营业成本
（1）营业收入和成本
项目 本期金额 上期金额主营业务收入 1,189,619,545.57 1,173,002,799.55其他业务收入 22,239,128.60 40,979,261.29营业收入合计 1,211,858,674.17 1,213,982,060.84主营业务成本 1,111,405,423.55 1,076,052,399.49
项目 本期金额 上期金额其他业务成本 17,592,940.79 36,542,215.99营业成本合计 1,128,998,364.34 1,112,594,615.48（2）主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本加工制造业 1,189,619,545.57 1,111,405,423.55 1,173,002,799.55 1,076,052,399.49合计 1,189,619,545.57 1,111,405,423.55 1,173,002,799.55 1,076,052,399.49（3）主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本塑料薄膜 1,063,428,851.88 997,303,532.25 1,068,060,261.81 980,884,450.13工程塑料 126,190,693.69 114,101,891.30 104,942,537.74 95,167,949.36合计 1,189,619,545.57 1,111,405,423.55 1,173,002,799.55 1,076,052,399.49（4）主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本国内
1,005,407,568.85 936,997,842.51
961,549,352.53 878,017,553.52国外
184,211,976.72 174,407,581.04
211,453,447.02 198,034,845.97合计
1,189,619,545.57 1,111,405,423.55
1,173,002,799.55 1,076,052,399.49（5）公司前五名客户情况
客户名称 营业收入占公司全部营业收入的比例（%）客户一 70,022,029.32 5.78客户二 53,844,363.24 4.44客户三 42,852,705.77 3.54客户四 28,791,386.85 2.38客户五 26,380,411.37 2.18合计 221,890,896.55 18.325.投资收益
（1）按项目列示
产生投资收益的来源 本期金额 上期金额成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 -28,560,503.09持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 -28,560,503.09（2）投资收益汇回无重大限制情况。
（3）投资收益本期较上期减少100.00%，主要系本期无投资收益所致。
6.现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -29,598,012.01 8,853,871.42加：资产减值准备 74,150.59 -31,116,959.46固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
51,683,199.65 60,818,523.48资产折旧
无形资产摊销 647,601.98 641,059.70长期待摊费用摊销 47,507.16 49,643.87处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-1,109,820.47 -3,931,583.44损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -
财务费用（收益以“－”号填列） 12,599,959.37 12,580,992.21投资损失（收益以“－”号填列） - 28,560,503.09递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 83,399.84 196,558.35递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -
存货的减少（增加以“－”号填列） 10,724,965.83 -12,194,267.72经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-15,686,272.09 25,872,235.81列）
项目 本期金额 上期金额经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-26,799,457.70 -88,279,677.19列）
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 2,667,222.15 2,050,900.12二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 66,008,344.29 49,943,296.48减：现金的期初余额 49,943,296.48 84,043,954.20加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 16,065,047.81 -34,100,657.72二十二、补充资料
1.净资产收益率和每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 -4.31%
-0.0932 -0.0932扣除非经常性损益后归属于公司
-6.24%
-0.1351 -0.1351普通股股东的净利润
注:本期公司无增加及减少股数，发行在外普通股股数为420,480,000.00股。
1.1本期内本公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益同基本每股收益。
1.2加权平均净资产收益率计算过程：
项目 本期数 上期数归属于普通股股东的当期净利润 -39,189,111.51 4,740,485.72归属于母公司所有者的非经常性损益 17,616,099.99 26,227,172.77扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
-56,805,211.50 -21,486,687.05利润
加权平均净资产*1 909,985,804.57 927,210,117.46加权平均净资产收益率(%)*2 -4.31 0.51
项目 本期数 上期数扣除非经常性损益后加权平均净资产收益(%)率 -6.24 -2.32(%)注*1：加权平均净资产=E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0
*2：加权平均净资产收益率=P0/加权平均净资产
P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；
NP为归属于公司普通股股东的净利润；
E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；
Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；
Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；
M0为报告期月份数；
Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；
Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；
Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；
Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要求，披露报告期非经常损益情况
2.1报告期非经常损益明细
非经常性损益明细 金额 说明
（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销
4,036,305.20
部分
（2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减
免
7,001,335.65
（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的
政府补助除外
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
非经常性损益明细 金额 说明
准备
（9）债务重组损益
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
（15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
1,464,000.00
（16）对外委托贷款取得的损益
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
（19）受托经营取得的托管费收入
1,550,110.29
（20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出
3,564,348.85
(21)其他符合非经常性损益定义的损益项目 注1
17,616,099.99
非经常性损益合计
减：所得税影响金额
17,616,099.99
扣除所得税影响后的非经常性损益
17,616,099.99
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益
归属于少数股东的非经常性损益
注1：其他符合非经常性损益定义的损益项目3,564,348.85元为本期获得税务部门对以前年度所得税减免。
法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华