西安宝德自动化股份有限公司
2014年度内部控制自我评价报告
西安宝德自动化股份有限公司全体股东：
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|根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简|
|称“企业内部控制规范体系”），结合西安宝德自动化股份有限公司（以下简称“公司”）|
|内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2014 年|
|12 月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。|
|一、重要声明|
|按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并|
|如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行|
|监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、|
|高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容|
|的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。|
|公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真|
|实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅|
|能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或|
|对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有|
|一定的风险。|
|二、内部控制评价结论|
|根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不|
|存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规|
|定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。|
|根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未|
|发现非财务报告内部控制重大缺陷。|

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|自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，公司未发生对评价结论产|
|生实质性影响的内部控制的重大变化。|

三、内部评价工作情况
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|（一）内部控制评价范围|
|公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位包括公司本部 15 个部门、1 家全|
|资子公司，详情如下：|

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|序号|类别|名称|基准日|
|1|公司本部|西安宝德自动化股份有限公司|2014年12月31日|
|2|全资子公司|Bright Automation, Inc.|2014年12月31日|

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|纳入评价范围的主要业务和事项包括公司治理、组织结构、人力资源管理、企业文化、|
|风险评估管理、子公司管理、关联交易管理、财务管理、募集资金管理，投资管理、对外担|
|保、信息沟通管理、信息披露管理、投资者关系管理等；重点关注的高风险领域主要包括财|
|务管理、募集资金管理，对外投资管理等。上述纳入评价范围的子公司、业务和事项以及高|
|风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。|

1、公司治理结构
公司遵循《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司规范运作指引》等法律、法规的规定，建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，各方独立运作、相互制约、权责分明，努力维护上市公司与全体股东利益，确保公司稳定、健康、持续的发展。同时，公司在《公司章程》框架下，建立了相应的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等，明确了授权范围、行使权力方式与程序。
报告期内，公司战略委员会、审计委员会、提名与薪酬考核委员会各司其职，各专门委员会的主任委员由独立董事担任，公司涉及重大事项经相关专门委员会审核后提交董事会审议，保证独立董事、专门委员会在报告期内正常履职、发挥作用。董事会成员勤勉尽责，诚信自律，对公司重大决策事项、战略规划以及内部控制等方面能提出建设性意见。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，严格按照《公司章程》及相关规定履行职责，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。
独立董事胡省三先生于2014年7月18日离任，战略委员会实际为 2人、审计委员会独董实际人数为2人。公司治理层总经理、财务总监由副总经理邢连鲜女士兼任、技术总监由董事长赵敏先生兼任。
2、公司各部门、子公司内部控制
公司管理层对内部控制制度的有效执行负责，据实际情况按职责分工，设立了运营中心、管理中心、财务中心、销售中心和研发中心5个中心，下辖采购部、生产部、财务部、基建项目部、人力资源部、综合部、国内销售部、海外销售部、技术部、工程服务部等 15个部门。各部门之间职责分工明确，相互协作。
公司制定了《财务管理制度》、《全面预算管理制度》、《采购与付款制度》、《原材料采购价格管理制度》、《产品原材料消耗定额管理制度》、《项目管理制度》、《销售与收款管理制度》、《固定资产管理制度》、《废旧物资及设备管理制度》、《财产清查制度》等部门管理制度，明确了各部门工作内容与职责范围、工作流程；制定了《薪酬管理制度》、《绩效考核管理制度》，明确了人力资源管理、薪酬管理规范；制定了《合同管理制度》、《印鉴管理制度》，明确了合同管理、档案管理、文件处理、印章使用和保管办法管理规范。这些制度的建立及实施，保证了公司各项决策的执行和各项业务活动的开展，为公司实现经营管理目标，建立符合现代管理要求的内部组织结构提供了坚实的基础。
公司制定了《子公司管理制度》，子公司在公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理，合法有效的运作企业法人财产。对子公司董事、监事、高管人员的产生和职责，经营与投资决策管理，财务管理，内部审计监督，信息管理及报告及档案管理等进行了规范。上述控制制度的建立和实施保证了子公司经营活动的正常开展，保障了公司总体经营及战略目标的实现。
2014年12月24日公司第二届董事会第四次临时会议审议通过了修订后的《子公司管理制度》，并于董事会审议通过之日起实施。
报告期内，子公司遵循《子公司管理制度》执行。
3、公司业务模块内部控制及工作成效
1）销售与收款管理
根据石油钻采设备行业市场状况、公司的发展战略及公司产品结构特点，以及公司上一年度的实际销售、回款情况，并结合对本年度市场分析情况制定本年度的销售计划和回款目
标，明确销售业绩和回款目标的责任人，并将销售和回款任务的完成情况作为日常绩效考核的重要指标。定期对账龄进行分析，及时安排催款，尤其重视大额应收账款的催收工作，坏账风险在可控范围内。
2）采购与付款管理
公司质检部对采购的主要设备进行入库前检查，在实际工作中不断完善《进料检验标准》，对产品质量的控制做到了预警和防范。在保证采购质量的前提下，通过询价机制确定合理采购价格，降低采购成本，提高经济效益。在货款支付环节，财务部根据公司管理制度规定的付款原则、付款程序进行付款，有效防范了付款过程中的差错和舞弊行为。公司还规范了实物资产管理环节，仓库每季度进行盘点，财务部监盘，及时发现存在问题并给以解决，确保公司资产的安全。
对供应商的管理，公司制定了《供应商管理控制程序》、《供应商样件验证报告》、《供应商评价和现场审核》等制度，加强供应商的选择，规范供应商的开发认证、业绩评定，降低采购风险，提高进货材料的质量和进货的稳定性。
3）固定资产管理
公司健全和完善了固定资产的申购、验收、领用、维修和报废的审批程序，加强了固定资产的报销、登记、定期盘点的控制，确保固定资产账、卡、物相符。公司固定资产由综合部管理，财务部负责固定资产账面的准确性，编制完善的固定资产卡片。综合部安排专人对固定资产实物管理，定期盘点，财务部监盘，相互监督，相互制约，保证了资产的完整性和安全性。
2014年，公司新增《特种设备管理办法》、修订了《车辆事故管理办法》。
4）货币资金管理
对货币资金的收支和结存，财务部每月进行盘点，并且采取付款权限多层次划分的管理手段，使得款项支出层层把关；明确规定了银行预留印鉴、银行U盾多级管理及使用等业务程序。货币资金不相容岗位相互分离，相关部门和人员保持相互制约关系；明确了现金的使用范围及办理现金收支业务和银行存款结算时应遵守的规定，严格执行对款项收付的稽核及审查。
5）生产、质检及售后服务
公司根据各生产环节具体情况及特点，制定相应的《生产岗位职责》，规范《项目工作
规程》、《电控房安装流程》、《电控柜安装流程》等作业流程，明确项目计划管理、现场生产管理等生产管理程序、主要工作内容以及各生产组之间的关系。在产品质量日常监测和安全方面，公司质检部制定了《焊接和喷漆检验规程》、《抽样检验计划》，加强生产监造，为提升产品质量做好保障，为公司长期规范、稳定、有序地发展奠定了基础。
《抽油机过程检验作业指导书》、《海外抽油机质量控制文件》、《过程损件检查》、《IQC来料检验》、《品质异常处理》、《系统检验》等一系列制度、规定，加强了生产过程的检验工作，为提升产品质量提供保障。
《产品包装、标识、搬运、储存管理标准》，确保产品在包装、搬运、储存过程中的质量。
《钻机电控系统维修规范》、《钻机售后服务管理制度》、《售前售后服务技术标准》、《工程部项目查线调试管理规程》等制度及操作规范，完善了售前售后技术服务及维修标准、流程，满足了客户需求。
上述制度、规定以及操作规范，在生产、质检、安装、调试及售后技术服务环节均得到有效执行。
6）合同管理
根据《合同法》等有关法律法规的规定，公司制定了《合同管理制度》，包括业务类、行政类合同。明确规定合同管理环节的岗位分工和授权审批、合同草案编制和控制、合同审核、签订、履行及规范管理等控制办法。
《销售合同规范及审批管理制度》，加强企业的内部销售合同管理，保证依法签订、履行合同，及时解决合同纠纷。
重大经济合同由公司各相关部门会签审批，公司法律顾问给出法律意见。
公司合同由董事会办公室合同管理岗负责归口管理。
7）人力资源管理
根据国家有关法规政策，结合公司实际情况，在人力资源管理方面为引进、培养、激励人才，公司制定了一系列人力资源管理制度，包括《员工入职录用管理》、《员工离职管理》、《员工培训管理》、《人事档案管理》、《劳动合同管理》、《考勤与休假管理制度》等人事政策，加强员工劳动纪律、提高工作效率、规范各种假期及加班政策、保证管理的公平性。
在工资福利制度方面，公司制定了《薪资管理制度》、《绩效考核制度》等工资分配制
度，规范公司绩效管理工作，提高和改进部门和个人的工作业绩，确保公司战略目标的达成。
8）信息系统管理
公司ERP系统财务、预算、供应链、协同平台、HR、PLM、E-LEARNING等模块的上线运行，实现了数据在各业务模块之间的共享，强化了公司各业务模块及财务管理功能，进一步提高了信息的及时性和准确性。
报告期内，ERP项目组完成生产、成本核算模块的上线，实际运行与蓝图基本相符，关键风险控制点符合要求。
9）募集资金管理
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件，公司制订了《募集资金管理办法》，明确了公司、保荐机构、募集资金专户存储银行对募集资金的管理和监督。以确保募集资金的使用合法、合规，保护投资者的利益。主要内容是：①募集资金专户储存。公司在中国民生银行西安高新开发区支行设立了募集资金专项账户，募集资金全部存放于该专项账户中集中管理，实行专项存储和专款专用的管理制度；②募集资金使用。所有募集资金项目资金的支出，做到了专款专用，公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或变相改变募集资金的用途；③募集资金项目变更。规定了募集资金变更的原则，变更审议程序以及必须公告的内容；
④募集资金管理与监督。公司审计部至少每季度对募集资金的存放与使用情况做一次专项审计，并及时向审计委员会提交审计报告。
董事会对 2014年度募集资金的存放与使用情况出具专项报告，并聘请立信会计师事务所对募集资金存放与使用情况进行专项审核，并出具鉴证报告。
报告期内，公司募集资金管理内部控制严格有效，未有违反相关法律法规及规范性文件的情形发生。
10）筹资与投资
为促进公司的规范运作和健康发展，规避经营风险，在《公司章程》中明确股东大会、董事会对重大投资的审批权限，制定相应的审议程序。公司制定了《对外投资管理办法》，明确规定了投资的审批权限、决策程序及相关人事、财务管理等内容。公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。公司股东大会、
董事会为公司对外投资的决策主体，各自在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。对外投资项目审议通过后分别由相关部门具体落实和监督项目的执行进展，公司对外投资均严格执行规定的审批决策程序。2012年公司对该办法进行了修订。该办法进一步规范了对外投资行为，防范对外投资风险，保障对外投资安全，提高对外投资效益。
2014年度公司对外投资情况如下：
（1）收购庆汇租赁有限公司90%股权事项
2014年10月28日，公司第二届董事会第二次临时会议，审议通过了关于收购庆汇租赁90%股权的相关议案。公司拟通过发行股份及支付现金方式购买重庆中新融创投资有限公司持有的庆汇租赁90%的股权，其中51%的股权以发行股份的方式支付对价，39%的股权以现金支付对价，交易对价合计6.75亿元，其中股份对价3.825亿元，现金对价2.925亿元；同时向陕西健和诚投资有限公司、赵敏、李柏佳、何平、北京中经瑞益投资管理有限公司5名特定对象以16.67元的价格发行股份募集配套资金2.25亿元，扣除发行费用后的净额将用于支付本次交易的现金对价，剩余现金对价由公司以自有资金或自筹资金支付。重组方案详见公司于2014年10月30日刊登在巨潮资讯网上的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》。
2014年11月14日，公司2014年第二次临时股东大会审议通过了本次重大资产重组事项。
2014年11月25日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（141588号）。
2014年12月26日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（141588号）。
2015年2月6日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》（141588号）。
目前，公司与相关中介机构正在按二次反馈意见通知书的要求组织回复材料，待相关工作完成后及时报送中国证监会。
（2）收购陕西华陆化工环保有限公司60%股权事项
2014年11月17日，公司召开了第二届董事会第三次临时会议，审议通过了关于收购陕西华陆化工环保有限公司60%股权的议案，同意公司使用自有资金人民币6,000万元收购自然人陆平翰宗先生持有的华陆环保60%的股权。相关情况请参见2014年11月18日公司刊登在巨潮
资讯网上的《关于收购陕西华陆化工环保有限公司的公告》。
2014年11月18日，华陆环保完成股权变更事宜的工商变更登记手续，公司成为华陆环保的控股股东。
本次收购资产事项导致公司合并报表范围发生变更，一定程度上改善了公司的财务状况，提升了公司的盈利水平。
（3）新设全资子公司事项
公司于2014年7月29日召开的第二届董事会第一次临时会议审议通过了《关于成立全资子公司的议案》，董事会同意公司投资设立全资子公司西安宝德石油设备有限公司（以下简称“宝德设备”），详情见2014年7月29日刊登于巨潮资讯网上的《关于成立全资子公司的公告》，2014年8月8日，公司投资设立的全资子公司西安宝德石油设备有限公司已完成工商注册登记，该公司基本情况如下：
注册号：610131100153177
名称：西安宝德石油设备有限公司
类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
住所：西安市高新区草堂科技产业基地秦岭大道西付6号办公楼616室
法定代表人：赵敏
注册资本：壹仟万元人民币
经营范围：一般经营项目：钻机软扭矩控制系统、页岩气装备控制系统、石油机械自控系统及能源设备的销售、维修、改造及技术服务；节能产品、专业控制器的销售、维修、改造及技术服务；节能减排整体解决方案的设计（以上经营范围除国家规定的专控及前置许可项目）。
截止报告期末，宝德设备尚未开展经营活动。
11）对外担保业务
公司章程明确规定，公司及公司控股子公司均不得对外担保，但公司与本公司控股子公司之间相互担保的行为除外。公司与本公司控股子公司之间相互担保超过公司最近一期经审计净资产30%的，须提交股东大会审议通过。
截止报告期末，公司及子公司未发生对外担保业务。
12）关联交易业务
按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、深圳证券交易所《股票上市规则》、《企业会计准则——关联方关系及其交易的披露》，2009年5月10日，公司第一届董事会第二次会议制定并审议通过了公司《关联交易管理办法》。明确公司关联交易必须遵循的原则：诚实信用；平等、自愿、等价、有偿；公平、公开、公允原则；关联董事回避表决；
公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，必要时聘请专业评估师或独立财务顾问发表意见和报告等基本原则，明确界定公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，以及关联交易的价格确定与管理等内容。2012年修订了《关联交易管理办法》，明确关联交易的决策权限、程序等事项，维护公司股东和债权人的合法利益，特别是中小投资者的合法利益。
2011年3月28日第一届第十七次董事会审议通过《防范控股股东及其关联方资金占用制度》，对防范控股股东及其关联方资金占用的原则、责任和措施、责任追究与处罚做了具体规定。建立了防范的长效机制，杜绝控股股东及其关联方资金占用行为的发生。
报告期内，除公司董监高在公司任职领取相应薪酬外，公司与关联方及关联企业不存在其他任何形式的关联交易。
13）内部审计
公司制定了《内部审计制度》对公司内部监督的范围、内容、程序等均作出了明确细致的规定。
报告期内，审计部在董事会审计委员会的领导下，组织召开了六次会议。除季度会议外，本年度重点对每季度募集资金存放和使用情况等进行了审计，监督募集资金的管理。
审计部负责对重大经济合同进行审核，做好事前风险控制。报告期内对美国子公司财务及业务资料进行了定期的梳理和审核。对公司ERP供应链模块的执行情况进行专项审计。
按照年报流程与立信会计师事务所就 2014年度审计进行了事前、事中、事后沟通，并形成书面沟通意见。
14）财务报告控制
公司严格执行《会计法》、《企业会计准则》等国家有关财务与会计、税收、金融法律法规，制定了完善的《财务会计制度》、《费用报销制度》，会计机构人员分工明确、责任清晰、相互制约；财务报告及时、准确、完整；财务管理制度完整、执行到位；会计监督有力、内部控制健全、风险防范措施有效。
4、信息披露管理
公司制定了《信息披露管理办法》，包含信息披露的内容，信息披露程序，信息披露管理与职责，信息保密与责任，明确了应披露的交易及重大事件的范围内容和具体标准，提高了信息披露制度在实际工作中的指导性。董事会办公室为信息披露事务管理部门，由董事会秘书直接领导。
报告期内，公司未有违反相关法律法规及规范性文件的情形发生。
5、董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理
为规范公司董事、监事、高级管理人员买卖公司股票及持股变动行为，公司制定了《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》，明确规定了董事、监事和高级管理人员在买卖本公司股票及其衍生品种前，应当知悉《公司法》、《证券法》等法律、法规关于内幕交易、操纵市场等禁止行为的规定，明确规定了信息申报与披露、股份变动管理、责任与处罚等内容。公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理内部控制遵循合法、合规原则，以杜绝内幕交易、操纵市场等禁止行为的发生。
报告期内，公司董监高持股及变动情况如下：
董事、副总经理邢连鲜减持 170550股；董事、股东周增荣减持 50000股；监事、股东李昕强减持168750股，均属限售股解禁后减持。
6、内幕信息知情人登记机制
为加强公司内幕信息管理，做好内幕信息保密工作，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规、业务规则及《公司章程》的有关规定，公司结合实际情况制定并及时修订了《内幕信息知情人登记制度》，明确了内幕信息的范围、内幕信息知情人的范围、内幕信息知情人登记备案、内幕信息保密管理及处罚等内容，明确了公司维护信息披露的公平原则，保护广大投资者的合法权益原则。内幕信息的管理工作由董事会负责，董事会秘书组织实施。董事会办公室是公司内幕信息登记备案的日常办事机构，并负责公司内幕信息的监管工作。未经董事会批准同意，公司任何部门和个人不得向外界泄露、报道、传送有关公司内幕信息及信息披露的内容。对外报道、传送的文件、音像及光盘等涉及内幕信息及信息披露的内容的资料，须经董事会的审核同意，方可对外报道、传送，确保信息披露的公平。
2014年 4月，公司修订了《信息披露管理制度》，进一步提高了信息披露制度在实际工作中的指导作用，并严格执行《内部信息知情人登记制度》。
报告期内，内部信息知情人登记制度执行有效，内部信息资料管理审核严格，未发生因内幕信息知情人涉嫌内幕交易受到监管部门查处情况。
7、对外报送信息管理
公司制定了《对外报送信息管理制度》，规范与加强公司对定期报告、临时报告及重大事项在筹划、编制、审议和待披露期间的外部信息报送和使用管理，确保公平信息披露，避免内幕交易，加强对外信息披露的管理，防范外部信息使用泄密的风险。
报告期内，对外报送信息管理严格，未有违反相关法律法规及规范性文件的情形发生。
8、重大信息内部报告管理
为规范公司的重大信息内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等有关规定，公司结合实际情况制定了《重大信息内部报告制度》。明确了重大信息的范围、公司股东或实际控制人的重大信息、重大信息的报告程序、内部信息报告的责任划分、保密义务等内容。公司董事长和董事会秘书指定董事会办公室为重大信息内部报告的接受部门。
信息报告义务人应在知悉内部重大信息后的当日，以当面或电话方式向公司董事长、董事会秘书报告有关情况，并同时将与信息有关的文件以书面、传真或电子邮件等方式送达给董事会秘书。各职能部门对外签署的涉及重大信息的合同、意向书、备忘录等文件，在签署前应知会董事会秘书，并经董事会秘书确认。因特殊情况不能事前确认的，应当在相关文件签署后，立即报送董事会秘书处。确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时，维护投资者的合法权益。
报告期内，公司重大信息内部报告控制严格有效，未有违反相关法律法规及规范性文件的情形发生。
9、突发事件危机处理应急管理
为了加强公司突发事件应急管理，建立快速反应和应急处置机制，最大程度降低突发事件造成的影响和损失，维护公司正常的生产经营秩序和企业稳定，保护广大投资者的合法利益，促进和谐企业建设，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中
国证监会《证券、期货市场突发事件应急预案》及其他相关法律、法规和规定，结合公司实际情况，制定了《突发事件危机处理应急制度》。明确了突发事件的种类，处置突发事件的组织体系，预警及预防机制，应急处置措施和保障，以及对应急事件实行行政领导负责制和责任追究制的奖惩制度等内容。
报告期内，公司突发事件危机处理应急制度内部控制严格有效，未有违反相关法律法规及规范性文件的情形发生。
10、年报信息披露重大差错责任追究机制
为进一步提高公司规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度,增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性，根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《信息披露管理制度》）的有关规定，结合公司的实际情况，制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》。规定了针对年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理规定；明确了责任追究的情形、责任及种类等有关内容。
2014年4月，公司修订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，进一步明确责任主体，细化重大差错的认定依据，充分发挥责任追究机制对年度报告质量的保障作用。
报告期内，公司年报信息披露重大差错责任追究制度严格有效，未有违反相关法律法规及规范性文件的情形发生。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关规定，结合公司相关制度、流程等文件规定，组织开展内部评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报的金额小于营业收入的2%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的2%但小于5%认定为重要缺陷；如果超过营业收入的5%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额0.5%，小于1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额1%则认定为重大缺陷。
2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
财务报告重大缺陷的迹象包括：
（1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
（2）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
（3）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内控制监督无效。
财务报告重要缺陷的迹象包括：
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）对于非常规或特殊交易的财务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。
如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离
预期目标为一般缺陷；
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显着偏离预期目标为重要缺陷；
如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，本公司无其他内部控制相关重大事项说明。
董事长：赵敏
西安宝德自动化股份有限公司二〇一五年三月九日