中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
北京钢研高纳科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明················ 1
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表················ 3
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
关于北京钢研高纳科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
中天运[2019]核字第90059号北京钢研高纳科技股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师执业准则审计了北京钢研高纳科技股份有限公司（以下简称钢研高纳公司）2018年12月31日的合并及公司资产负债表及2018年度的合并及公司利润表、合并及公司所有者权益变动表和合并及公司现金流量表以及财务报表附注，并于2019年3月20日签发了中天运[2019]审字第90303号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号），以及深证交易所《非经常性资金占用及其他关联资金往来的披露及报送要求（修订）》（信息工作备忘录2006第2号）钢研高纳公司编制了后附的《北京钢研高纳科技股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是钢研高纳公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计钢研高纳公司2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师执业准则对钢研高纳公司实施2018年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解钢研高纳公司2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为钢研高纳公司向证券监督机构呈报2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。
附件：北京钢研高纳科技股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（此页无正文）
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘明洋
中国·北京
二〇一九年三月二十日 中国注册会计师：石磊
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
北京钢研高纳科技股份有限公司
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年期初占用资金余额|2018年度占用累计发生金额（不含利息）|2018年度占用资金的利息（如有）|2018年度偿还累计发生金额|2018年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|||||||||||
|小计|||||||||||
|前大股东及其附属企业|||||||||||
|小计|||||||||||
|总计|||||||||||

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其它关联资金往来|资金往来方名称||往来方与上市公司的关联关系||上市公司核算的会计科目||2018年期初占用资金余额||2018年度占用累计发生金额（不含利息）||2018年度占用资金的利息（如有）||2018年度偿还累计发生金额||2018年期末占用资金余额||往来形成原因||往来性质||
||北京钢研大慧科技发展有限公司||受同一母公司控制||应收账款||103,918.70||||||||||销售||经营性资金往来||
|||||||||||||||||103,918.70|||||
|||||受同一母||应收账||||||||||||||经营性资|
|||安泰科技股份有限公司||||||822,035.38||325,263.30||-||1,000,014.68||147,284.00||销售|||
|||||公司控制||款||||||||||||||金往来|
||安泰天龙钨钼科技有限公司||受同一母公司控制||应收账款||367,583.10||281,292.00||||612,791.10||||销售||经营性资金往来||
|||||||||||||||||36,084.00|||||
||安泰（霸州）特种粉业有限公司||受同一母公司控制||应收账款||137,736.00||-||||-||||销售||经营性资金往来||
|||||||||||||||||137,736.00|||||
||河冶科技股份有限公司||受同一母公司控制||应收账款||-||105,000.00||||105,000.00||||销售||经营性资金往来||
|||||||||||||||||-|||||
||安泰环境工程技术有限公司||受同一母公司控制||应收账款||-||147,814.00||||30,000.00||||销售||经营性资金往来||
|||||||||||||||||117,814.00|||||
||北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司||受同一母公司控制||应收账款||-||975,122.51||||975,122.51||||销售||经营性资金往来||
|||||||||||||||||-|||||
||钢铁研究总院||受同一母公司控制||应收账款||3,651,059.00||2,367,113.50||||2,864,638.50||||销售||经营性资金往来||
|||||||||||||||||3,153,534.00|||||
||北京钢研新冶电气股份有限公司||受同一母公司控制||应收账款||-||99,039.65||||-||||销售||经营性资金往来||
|||||||||||||||||99,039.65|||||
||安泰国际贸易有限公司||受同一母公司控制||应收账款||-||929,220.77||||918,113.18||||销售||经营性资金往来||
|||||||||||||||||11,107.59|||||
||钢研纳克检测技术股份有限公司||受同一母||应收账||201,888.00||948,547.70||||949,530.02|||200,905.68|销售||经营性资||

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|天津钢研海德科技有限公司||受同一母公司控制||应收账款||||5,550,905.59||||||销售||经营性资金往来||
||||||||||||||5,550,905.59|||||
|北京钢研大慧科技发展有限公司||受同一母公司控制||预付账款||420.00||56,300.00|||56,300.00|||采购||经营性资金往来||
||||||||||||||420.00|||||
|安泰国际贸易有限公司||受同一母公司控制||预付账款||4,800,000.00||-|||4,800,000.00|||采购||经营性资金往来||
||||||||||||||-|||||
|钢铁研究总院||受同一母公司控制||预付账款||200,000.00||17,800.00|||217,800.00|||采购||经营性资金往来||
||||||||||||||-|||||
|中国钢研科技集团有限公司||母公司||预付账款||4,800.00||435,627.84|||440,427.84|||采购||经营性资金往来||
||||||||||||||-|||||
||||受同一母||预付账||||||||||||经营性资|
||安泰科技股份有限公司||||||734.00||16,790.00|-||17,524.00|-||采购|||
||||公司控制||款||||||||||||金往来|
|安泰天龙（天津）钨钼科技有限公司||受同一母公司控制||预付账款||-||267,000.00|||267,000.00|||采购||经营性资金往来||
||||||||||||||-|||||
|北京钢研柏苑出版有限责任公司||受同一母公司控制||预付账款||-||7,455.00|||7,455.00|||采购||经营性资金往来||
||||||||||||||-|||||
|北京钢研物业管理有限责任公司||受同一母公司控制||预付账款||-||302,403.70|||302,403.70|||采购||经营性资金往来||
||||||||||||||-|||||
|北京钢研新冶工程技术中心有限公司||受同一母公司控制||预付账款||-||50,000.00|||50,000.00|||采购||经营性资金往来||
||||||||||||||-|||||
|北京钢研新冶工程设计有限公司||受同一母公司控制||预付账款||-||88,500.00|||88,500.00|||采购||经营性资金往来||
||||||||||||||-|||||
|北京中实国金国际实验室能力验证研究有限公司||受同一母公司控制||预付账款||-||16,400.00|||16,400.00|||采购||经营性资金往来||
||||||||||||||-|||||
|钢研纳克检测技术股份有限公司||受同一母||预付账||-||417,122.00|||417,122.00||-|采购||经营性资||

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||河北钢研科技有限公司|受同一母公司控制|预付账款|-|4,000.00|4,000.00||采购|经营性资金往来|
||||||||-|||
||天津钢研海德科技有限公司|受同一母公司控制|预付账款||14,742.00|14,742.00||采购|经营性资金往来|
||||||||-|||
||中联先进钢铁材料技术有限责任公司|受同一母公司控制|预付账款|14,675.00|109,065.00|109,065.00||采购|经营性资金往来|
||||||||14,675.00|||
||钢研纳克检测技术股份有限公司|受同一母公司控制|预付账款||10,376.00|||采购|经营性资金往来|
||||||||10,376.00|||
||天津钢研海德科技有限公司|受同一母公司控制|其他应收款|-|708,113.42|703,417.45||往来款|经营性资金往来|
||||||||4,695.97|||
||北京钢研新冶工程技术中心有限公司|受同一母公司控制|其他非流动资产||50,000.00|||采购|经营性资金往来|
||||||||50,000.00|||
|上市公司的子公司及其附属企业|||||||-|||
||||||||-|||
|关联自然人|贾成涛|控股子公司股东|其他应收款||24,040.11|||往来款|经营性资金往来|
||||||||24,040.11|||
|其他关联方及其附属企业|天津钢研广亨特种装备股份有限公司|联营企业|应收账款|5,238,432.80|198,980.00|2,613,471.50||销售|经营性资金往来|
||||||||2,823,941.30|||
||天津钢研广亨特种装备股份有限公司|联营企业|预付账款|-|44,850.00|44,850.00||采购|经营性资金往来|
||||||||-|||
||天津钢研广亨特种装备股份有限公司|联营企业|其他应|-|1,212,385.61|523,128.38|689,257.23|往来|经营性资|

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|平度新力通企业管理咨询中心（有限合伙）|其他关联方|其他应收款|24,000.00||代垫款|经营性资金往来|
|||||24,000.00|||