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‐
∈;ranttthornton
輪
致同
依安具鵬崎商貿物流有限公司
2013年
度
申汁報告
数爾禽汁節事灘講(特殊警鸞翁執
)
致同会i■師事努所(特殊普通合秋) O
中国北京朝旧区建国「
]タト大街22号 GrantThornton 婁特庁場5晨由β編1000041ユ活+861085665588
f学真+861085665120
WWWO「antthornton cn
致同
常汁扱告
致同常字 350ZA0023号(2014)第
依安具鵬崎商貿物流有限公司
:
我イ|]常廿了后附的依安晏鵬帖商貿物流有限公司
(以下筒称鵬崎商貿公司)財奔扱表,包括2013年
12月31日的姿声久債表,2013年度的ヨ表、現金流量表、所有dllシ
者収益交功表以及財券扱表附注。
一、管理尿対財券扱表的責任
名tll和公允夕1扱財券扱表是鵬崎商貿公司管理晨的責任,速rll責任包括:(1)接照企立会十准ス1的規定編+1財弁扱表,井使其実現公允反映;(2)没
廿、仇行和雄ゲ必要的内部控tll,以使財券報表不存在由千舞弊或借渓早致的重大借報。
二、注般会十りT的責任
我
1｀1的
責任足在仇行常廿工作的基砧上対財券扱表友表常廿意見。我
1接照中国1｀
注購会廿姉常十准ス1的規定仇行了常十工作。中国注冊会汁りT常廿准ス1要求我↑]遵守中国注財会廿りT取立道徳守ス1,廿支1和抗行常廿工作以対財券扱表足否不存在重大錯扱荻取合理保江。
常十工作渉及実施常汁程序,以荻取有美財券扱表金額和披露的常廿江据。地捧的常i・程序取央千注冊会廿炉的ナ
1断
,包括対由千舞弊或借渓早致的財券扱表重大錯扱凩隆的坪借。在地行凩隆坪借叶,注財会廿りT考慮寺財弁扱表編十1和公允列扱
IEl夫的内部控+1,以没汁恰当的常十程序,但
目的井♯対内部控十1的
有妓性友表意見。常汁工作迩包括坪徐管理晨4用会廿IEA策
的恰当性和作出会汁借汁的合理性,以及坪倫財券扱表的′こ体 。
rll扱
我イ|]相信,我
4｀1荻取的常汁江据是充分、近当的,力
友表常廿意見提供了基砧。
Granttthornton
致同
三、常汁意見
我↑1決力,鵬崎商貿公司財券扱表在所有重大方面接照企立会廿准ス1的規定編+1,公允反映了鵬崎商貿公司2013年12月31日的財券状死以及2013年度的姪菅成果わ現金流量。
iqfftril+tr,inAit,F
致同会廿炉事券所
普週合侠
り
)
〔ξ
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1/4_
資
中国注朋夕刑T,供
倒 。
Ｔ
マト
中国
二〇一四年
二
月十五日
範o。。。募
資声負債表
編制単位:依安芸鵬崎商貿物流有限公司
項目 附注 201騨午12月31日 2012斉」2月31曰
流劫姿声
:
貨市資金 四、1 24,795,064.51
交易性金融資声
泣票据
1文
泣牧敗款
預付款項 四、2 208,15000
泣牧オ1息
泣牧股利
其他泣牧款
存貨 四、3 7,120,860.85
一年内至1期的J卜流功姿声
其他流功姿声 四、4 16,756,733.41
流功資声合十 48,880,808,77
♯流功介声
:
可供出告金融資声
持有至到期投資
K期泣牧款
K期股枚投資
投資性房地声
固定介声 四、5 1,086,247,927.94
在定工程 四、6 79,938,75639
工程物介
固定姿声清理
生声性生物姿声
油気姿声
元形姿声 四、7 146,797,169.03
升友支出
商誉
K期待樟費用
遠延所得税資声 四、8 228,736.08
其他ヨト流功姿声
ヨト流功姿声合汁
1,313,212,589.44
姿声恙汁
資声久債表(数
)
編lll単位:依安芸鵬崎商貿物流有限公司
項目
2013年■2月31日 2012年12月31日流功負債
:
短期借款
交易性金融資債
泣付票据
泣付敗款 四、9
萩款項
1丈
泣付取工新酬
庄交税費 四、10 37,421,572
泣付オ1息
庄付股不
1
其他泣付款
四、H 12,10500
一年内至1期的♯流功久債
其他流功久債
流功負債合廿
ヨト流功久債
:
K期借款
泣付債券
K期
庄付款
寺項泣付款
預汁負債
範延所得税負債
其他キ流功負債
流功久債合十
1卜
久債合汁 78,102,434.23
所有者枚益
:
実牧資本 四、12 100,000,000.00
資本公私 四、13 1,184,677,172.20
戒:庫存股
寺項儲各
盈余公秋
未分配不1‖ヨ
四、14 -686,208.22
所有者枚益合廿
1,283,990,963.98
1,362,093,398.21
公司法定代表人
場輿に卜
主管会汁工作的公司久責人
:
公司会汁机杓負責人:多4
利未
)日
項目 2012年度一
菅立吹入
成菅立成本
菅並税金及附カロ
硝告費用
管理費用 四、15 918,158.81
財券費用 四、16
‐
3:214.51
姿片戒値板失
カロ公允介値交功益(板失以
“―"号
填夕1)
:
1え
投資収益(損失以
“―"号
填グ1)
其中:対咲菅企並和合菅企並的投資ll■益
一菅立利潤(=損以
“―"号
填pll)
一
カロ菅立外牧入
戒菅並外支出
其中:♯流劫姿声丈畳振失
利潤恙額
(=損恙叡以“―"号填夕1)
所得税費用 四、17
浄411潤(浄 以
“―"号填列
)
=板
共他妹合吹益
妹合ll■益恙板
4公司法定代表人
:
主管会十工作的公司久責人
:
公司会十机杓負責人:
わ呻
現金流量表
項目 2012年度一、4菅活動片生的現金流量
:
硝告商品、提供労券牧至1的現金
牧至1的税費返近
1丈至1的其他萄姪菅活功有美的現金 3,58231
姪菅活動班金流入小十 3158231
殉共商品、接受芳券支付的班金
支付分取工以及力取工支付的現金
支付的各項税費
支付的其他均埜菅活功有美的現金
盗菅活功班金流出小it
4菅活動声生的現金流量浄額
二、投資活動声生的現金流量
:
口投資所牧到的現金
1丈
取得投資1丈益牧至1的現金
ロ
的現金浄額
1丈至1其他均投資活功有美的現金
投資活功班金流入小十
殉定固定姿声、元形姿声和其他K期発声
所支付的班金 5,208,150.00
投資支付的現金
支付其他均投資活功有美的現金
投資活功班金流出小十 5,208,150.00
投資活動声生的現金流量浄叡 ・5,208,150.00
三、箸姿活功声生的現金流量
:
吸1丈投資1丈到的班金 30,000,000.00
取得借款1丈至1的現金
友行債券牧至1的現金
牧至1其他萄箸姿活功有美的現金
等姿活功現金流入小十 301000100000
僕迩債券支付的現金
分配股利、オ1潤或僕付不1息支付的現金
支付其他均等姿活功有美的現金
等姿活功班金流出小十
箸姿活動声生的現金流量浄額
30,000,000.00
四、氾率交功対現金及現金等介物的影噛
五、現金及現金等介物を増カロ板
24,795,064.51
カロ:期初現金及現金等介物余額
六、期末現金及班金等介物余額
・公司法定代表人
殊タ
主管会十工作的公司久責人:
初
公司会十机杓負責人:み1/ヽ′
'ム
所有者杖益交劫表
名制単位:依安芸鵬崎商貿物流有限公司 単位:人民市元2013年度
項目
城:序存股
所有者板益合十一、上年年末余板
カロ:会
十政策変更
前期差借更正
其他
二、本年年初余板
三、本年増戒交功金板(減少以
“―"号
填夕1) 100,000100000 1,184,677,17220
‐686,208.22
1,283,990,96398(一)'争不い円
-686,208.22 -686,208.22(二)其他鰊合吹益
上迷(一)和(二)小十 -686,208.22 ‐686,208.22(三)所有者投入和減少資本 100,000,00000 1,184,677,17220 1,2841677,172201.所
有者投入資本 100,000,00000 1,184,677,17220 1,284,677,172202.般
分支付汁入股木収益的金額
3.共
他
(四)不1潤分配
1.提
取盈余公釈
2.対
所有者(或股末)的分配
3.共
他
(五)般末枚益内部結特
1.資
本公秋特増資本(或股本
)
2.盈
余公秋特増資本(或股本
)
3.盈余ィ釈弥ネト;板
2ヽ
4.共
他
(六)寺項借各
1.本
期提取
2.本
期使用(以久号填夕1)
(七)其他
四、本年年 100,000100000 1,184,677,17220
-686,20822
1,283,990,96398 :
公司法定代表人 主管会十工作的公司負責人 公司会十机杓久責人
:
′
:
所有者杖益交劫表
編制単位:依安芸鵬崎商貿物流有限公司 単位:人民市元項目
戒:庫存股
所有者板益合十一、上年年末余板
カロ:会
十政策変更
前期差借更正
其他
二、本年年初余板
三、本年増城交功金額(減少以
“―"号
填夕1)
(一)浄利潤
(二)其他宗合収益
上ミ(一)和(二)小廿
(三)所有者投入和減少資本
1.所
有者投入資本
2.股
分支付十入股末枚益的金額
3.其
他
(四)オ1潤分配
1.提
取盈余公釈
2.対
所有者(或股末)的分配
3.其
他
(五)股末枚益内部結特
1.資
本公釈特増資本(或股本
)
2.盈
余公釈特増資本(或股本
)
3.盈
余公釈弥ネト
4.其
=板
他
(六)寺項倍各
1.本
期提取
2.本
期使用(以久号填列
)
(七)其他
余額
公司法定代表人 主管会十二作的公司久責人 公司会汁机杓久責人
: : :
依安具鵬t商貿物流有限公司
ll―
財奔扱表附注
2013年度(除特男1注
明外,金額単位力人民市元
)
財弁扱表附注
一、公司基本情況
依安芸鵬1与商貿物流有限公司(以下筒称
“本公司")系
由依安芸鵬程根油儲各物流有限公司(以下筒称
“鵬程根油")和
依安具鵬程商貿有限責任公司(以下筒称“鵬程商貿")共同出資没立,千2013年12月6曰取得黒九江省依安具工商行政管理局核友的230223100013279号《企立法人菅立仇照》。本公司注般資本人民市1化元,共中鵬程根油出姿人民市8,000万元,占注冊資本的80%;鵬
程商貿出姿人民雨2,000万元,占注Ill資本的20%。
本公司注Ill地址:黒九江省芥芥嗜外市依安具西南街城外依明公路路西,法定代表人:穆
海鵬。
本公司姪菅苑曰:寺可姪菅項目:玉米、水稲、小麦、染オた
llt友
。一般盗菅項目:玉米初カロエ;根食逃出口;貨物装金咄近;根食企倍服券。
二、公司主要会十1EX策、会十借十
財券扱表的編十1基拙
本公司財弁扱表接照財jEA部2006年2月飯布的《企立会汁准ス1-基本准ス和38項具1》
体会汁准ス1及共泣用指南、解粋及其他有美規定(銃称“企立会廿准ス1")鶉制。
本財券扱表以持象径菅力基拙列扱。
2、
遵循企立会廿准ス1的声明
本公司財券扱表符合企立会十准ス1的要求,真実、完整地反映了本公司2013年12月31日的財券状況以及2013年度的径菅成果和現金流量等有夫信息。
会十期同
3、
本公司会廿期同釆用公所年度,IF毎年自1月1曰起至12月31日止。本公司千2013年12月6日浚立,2013年度的財券扱表美豚編
tll期
同力2013年12月6日至12月 31日上。
泥敗本位市
4、
本公司以人民市力泥藤本位市。
現金及現金等介物的碗定林准
5、
現金是指庫存現金以及可以随叶用千支付的存款。現金等介物,是指本公司持有的期限短、流功性張、易千特換力己知金額現金、介値交功凩隆役小的投資。
食金融工具
υ
金融工具是指形成一介企立的金融資声,井形成共他単位的金融資債或枚益工具的合同。
依安具鵬崎商貿物流有限公司
財弁扱表附注
2013年度
(除特男1注llB外,金額単位力人民市元
)
(1)金融工具的碗大和冬止碗決
本公司千成力金融工具合同的一方叶碗決一項金融資声或金融負債。
金融資庁満足下夕1条件え一的,冬止碗汰
:
① 取核金融資庁現金流量的合同枚オ1冬止
l文
;
②核金融資庁己特移,且符合下室金融資庁特移的冬止碗決条件。
金融久債的現叶又券全部或部分已笙解除的,冬止碗決咳金融負債或其一部分。
(2)金融資声分炎和汁量
本公司的金融資庁主要系泣款項。
1文
泣
款項,是指在活妖市場中没有扱介、口牧金額固定或可碗定的行生金融資庁1矢 J卜
,包括泣1文敗款和共他泣1丈款等
(参兄本附注二、
7)。
(3)金融資声城値
本公司千資庁久債表日対金融資声的敗面介値辻行栓査,有客現ill据表明核金融資声友生成値的,十提戒値准各。表明金融資庁友生成値的客現江据,是指金融資声初始碗汰后共杯友生的、対核金融資庁的萩十未来現金流量有影哺,且企立能杉対核影哺逃行可集十量的事項。
(4)金融資声特移
金融資声歳移,是指杵金融資声■与或交付分核金融資声友行方以外的男一方(装入方
)。
本公司己杵金融資声所有枚上几平所有的凩陰和報酬特移分特入方的,冬止碗汰核金融資声;保留了金融資庁所有叔上几子所有的凩隆和報酬的,不冬止碗決咳金融資声。
本公司既没有橘移也没有保留金融資声所有枚上几子所有的凩隆わ扱pll的,分男1下列情尻炎理:放
奔了対核金融資声控十1的,冬止碗汰核金融資庁井碗汰庁生的資声和久債;未放奔対核金融資声控+1的,按照其継数渉入所特移金融資声的程度碗汰有美金融資声,井 碗汰有美久債。
4El泣
泣牧款項
7、
泣牧款項包括泣敗款、共他泣牧款等。
1失
(1)単項金額重大井単項廿提杯敗准各的泣
款項
1丈
本公司杵在姿声久債表日単企客声欠款余額力100万元以上(合
loo万元等値)的泣1丈敗款及其他泣款,碗定力単項金額重大的泣牧款項。
1文
在姿庁久債表日,本公司対単項金額重大的泣牧款項単独瑳行戒値淑1拭
,生淑1拭友生了戒値的,接其未来現金流量現値低千其敗面倫値的差額,碗
定戒値板失,廿提杯敗
依安具鵬崎商貿物流有限/Ak司
財券扱表附注
2013年度
(除特男1注明外,金額単位力人民市元
)
准各;対単項淑1拭未戒値的皮牧款項,涯同対単項金額♯重大的泣款項,按炎似的1文
信用凡隆特征支1分力若千姐合,再接速些泣牧款項姐合在姿声久債表曰余額的一定しヒ例十算碗定戒値板失,廿提杯敗准各。
(2)単項金額量不重大但単項十提不敗准各的泣款項
1丈
単項廿提杯敗准各的理由 渉訴款項、客声信用状汎悪化的庄款項
1文
根据其未来現金流量現値低千其敗面介値的差額廿提不敗准各的汁提方法
杯敗准各
(3)接姐合十提杯敗准各泣款項
1丈
姿単独淑1拭后未城値的泣1史款項(包括単項金額重大和不重大的泣1文款項)以及未単独淑1拭的単項金額不重大的皮1欠款項,接以下信用八隆特征姐合十提杯敗准各
:
本公司杵皮
款項接款項性廣姐合力:♯夫咲交易形成的泣款項、美咲交易形成的1丈 1丈
泣
款項、員工各用金、皮押金和保IIE金。
1丈 1文
姐合中,♯夫咲交易形成的泣款項,釆用敗蛉分析法汁提杯敗准各,十提じヒ例女口下1矢
:敗蛉
泣牧敗款汁提叱
lll
共他皮牧款十提じヒ」 ll0〜6今月
賜 0%7〜12今月
％ 5%1〜2年
慨 10%2〜3年
肌 20%3〜4年
醜 50%4〜5年
肌 80%5年以上
醜
100%俎合中,美咲交易形成的鹿款項、貝工各用金、皮牧押金和保iI金友生不服的可能1丈
性役小,廿提じヒ例均力零。
存貨
8、
(1)存貨的分炎
存貨是指本公司在日常活功中持有以各出告的商品或提供労券辻程中耗用的材料和物料等。主要包括庫存商品、原材料、低値易耗品和周特材料等。
(2)友出存貨的廿介方法
本公司存貨取得叶接実障成本十分。存貨友出叶,存貨的成本祝具体情況釆用企男|十分法或カロ枚平均法汁算碗定。
(3)存貨可交現浄値的碗定依据及存貨玖介准各的廿提方法
辮 蝙眈=懺
新 軋醐
[l騨 ll謗
I『
:日
后事項的影噛。
依安臭鵬ll―t商貿物流有限公司
財券扱表附注
2013年度
(除特男1注明外,金額単位力人民市元
)
本公司期末存貨成本高千其可交現浄値的,十提存貨鉄含准各。本公司邁常接照単企(或
炎男1)存貨項目十提存貨珠介准各,期末,以前戒泥存貨介値的影哺因素己姪消失的,存貨珠介准各在原已十提的金額内結回。
(4)存貨的壺存+1度
本公司存貨壺存+1度釆用永須壺存十
1。
(5)低位易耗品的樺硝方法
本公司低値易耗品頷用叶釆用一次特硝法樺硝。
固定姿声
9、
(1)固定姿声碗汰条件
本公司固定姿声足指力生声商品、提供労外、出租或笙菅管理而持有的,使用寿命足逍一今会十年度的有形資庁。
与咳固定資声有美的径済禾1益役可能流入企立,井且核固定姿声的成本能杉可掌地廿量叶,固定姿庁オ能予以碗汰。
本公司固定資庁接照取得叶的央豚成本iII_行初始十量。
(2)各美固定姿庁的折方法
1日
本公司釆用年限平均法汁提折旧。固定姿声自迷至1預定可使用状恣叶升始十提折旧 ,冬上碗汰叶或曳1分力持有待告♯流功姿声叶停止廿提折旧。在不考慮戒値准各的情況下,接固定姿声炎男萩汁使用寿命和萩汁残値,本公司碗定各炎固定姿声的年折1、 1日率女口下
:
l
)
炎ヵ 使用年限(年 残値率 年折旧率 30 5% 3.17%
房屋走筑物
3〜30 5% 3.17%〜
杓筑物及其他没施 31.67% 10 5% 9.50%
机器浚各
5 5% 19,00%
込輸工具
3〜 5 5% 19%〜
屯子及亦公浚各 31.67%其中,已汁提戒値准各的固定姿声,遅泣わ除己十提的固定姿声戒値准各累汁金額廿算碗定折率。
1日
(3)固定姿声的戒値淑1拭方法、戒値准各十提方法参見本附注二、
16。
(4)毎年年度冬了,本公司対固定姿声的使用寿命、預廿浄残値和折旧方法
i14_行隻核。
使用寿命萩十数有原先借十数有差昇的,調整固定姿声使用寿命;萩十浄戎値預十数与原先借十数有差昇的,調整萩汁浄残値。
依安具鵬崎商貿物流有限公司
財券扱表附注
2013年度(除特男1注
明外,金額単位力人民市元
)
(5)大修理費用
本公司対固定姿庁逃行定期栓査友生的大修理費用,有碗昔江据表明符合固定資声碗決条件的部分,十入固定姿声成本,不符合固定姿声碗決条件的廿入当期板益。固定姿声在定期大修理同隔期同,照提折旧。
在建工程
10、
本公司在定工程成本接央豚工程支出碗定,包括在建期同友生的各項必要工程文出、工程迷至1萩定可使用状恣前的泣予資本化的借款費用以及其他相美費用等。
在建工程在迷到預定可使用状恣叶特入固定姿声或共他姿庁。
在建工 提姿声減値方法参兄本附注二、
riE十 16。
元形姿声
11、
本公司元形姿声主要力土地使用枚。
元形姿庁接照成本ill行初始十量,井千取得元形姿声叶分析夕1断其使用寿命。使用寿命力有限的,自元形姿声可供使用叶起,釆用能反映均咳姿声有夫的径済利益的萩期実現方式的樺硝方法,在預十使用年限内樺硝;元法可皐碗定萩期実現方式的,釆用立銭法律硝;使用寿命不碗定的元形姿声,不作樺硝。
本公司土地使用枚力使用寿命有限的元形姿声,在受益年限内釆用平均年限法北行樺硝。
本公司千毎年年度終了,対使用寿命有限的元形資庁的使用寿命及樺梢方法邊行夏核 ,有以前借十不同的,調整原先借十数,井接会十借十交更炎理。
資庁久債表曰預十某項元形姿庁己盗不能分企立帯来未来径済オ1益的,杵咳項元形姿声的敗面介値全部特入当期損益。
元形姿声汁提姿声戒値方法参几本附注二、
16。
入
12、 1丈
(1)硝傷商品
在己杵商品所有枚上的主要凩隆和扱酬特移分胸貨方,既没有保留垣常与所有枚相咲系的墾数管理枚,也没有対已告商品実施有妓控+1,1欠入的金額能杉可掌地廿量,相美的径済不1益役可能流入企立,IEl美的已友生或杵友生的成本能影可掌地汁量叶,碗汰商品梢告入的実現。
1丈
本公司商品梢告1丈入碗汰的具体方法:本公司在商品貨枚已特移井取得貨物特移免据后,IEl夫的1文入己姿取得或取得了牧款的免据叶祝力己杵商品所有枚上的主要凩隆和扱Oll特移分ヌ勾貨方,井碗汰商品硝告牧入。
依安具鵬t商
貿物流有限公司
ll―
財券扱表附注
2013年度
(除特男1注明外,金額単位力人民市元
)
(2)提供労弁
対在提供労弁交易的結果能杉可掌借十的情汎下,本公司千姿声久債表曰按完工百分♭ヒ法碗汰入。
1丈
労弁交易的完工i4_度接己姪友生的労券成本占借十恙成本的じヒ例碗定。
提供労券交易的結果能杉可隼借廿是指同時満足:A、1丈入的金額能影可掌地it量;B、相美的盗済オ1益役可能流入企立;C、交易的完工程度能杉可掌地碗定;D、交易中已友生和杵友生的成本能杉可掌地廿量。
女口呆提供労券交易的錆呆不能影可掌借廿,ス1接己径友生井預十能杉得rllネト僕的労券成本金額碗汰提供的労券牧入,井杵已友生的芳券成本作力当期費用。已埜友生的労弁成本女口萩汁不能得Fllネト僕的,ス1不碗汰牧入。
本公司与其他企立答河的合同或跡洪包括硝告商品利提供労券吋,梢告商品部分和提供労外部分能杉区分且能杉単独十量的,杵硝告商品的部分作力硝告商品丈理,杵提供労外的部分作力提供労券処理。硝告商品部分和提供労外部分不能杉区分,或量能区分但不能杉単独廿量的,杵硝告商品部分和提供労外部分全部作力硝告商品炎理。
(3)注渡姿声使用枚
与姿声使用枚■渡相夫的径済不1益能影流入及牧人的金額能杉可隼地汁量叶,本公司碗汰入。
1丈
本公司オ1息1文入接使用貨市資金的使用叶同和適用不1率十算碗定。使用費1文入金額 ,按照有美合同或跡洪釣定的費叶同和方法汁算硫定。
1丈
IEA府ネト助
13、
政府ネト助在満足政府ネト助所附条件井能杉1丈至1叶碗汰。
対千貨市性姿声的政府ネト助,接照牧至1或泣牧的金額廿量。共中,存在碗昔II据表明咳項ネト助足按照固定的定板林准抜付的,可以接照泣的金額廿量,否ス1泣当接照央1史
豚1文至
1的
金額十量。対千
1卜貨市性姿庁的IEX府ネト助,按照公允伶値汁量;公允介値不能杉可掌取得的,接照名又金額1元廿量。
与姿声IEl美的IFA府ネト助,碗汰力IIn延牧益,井在相美姿庁使用期限内平均分配,廿入当期板益。有1丈益相夫的IEA府ネト助,女口果用千ネト僕已友生的IEl美費用或板失,只1廿入当期板益;女口呆用千ネト僕以后期目的IEl美費用或板失,ス1+入逹延1文益,千費用碗決期同廿入当期板益。接照銘又金額十量的政府ネト助,直接廿入当期板益。
已碗汰的政府ネト助需要返透叶,存在
IEl美遠延1丈益余額的,沖戒相夫逃延1丈益敗面余額,超出部分十入当期板益;不存在相美逍延益的,宣接廿入当期板益。
1史
通延所得税姿声及逹延所得税久債
14、
所得税包括当期所得税わ範延所得税。除由千企立合井声生的調整商誉,或
与宜接汁入所有者枚益的交易或者事項相美的逍延所得税十入所有者枚益外,均
作力所得税費用十入当期板益。
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財弁扱表附注
2013年度
(除特男1注明外,金額単位力人民市元
)
本公司根据姿声、負債千姿声負債表日的敗面介値与汁税基拙え目的哲叶性差昇,釆用姿声久債表債券法碗決近延所得税。
各項泣幼税暫叶性差昇均碗決
IEl美
的逹延所得税久債,除非咳泣幼税暫叶性差昇足在以下交易中声生的
:
(1)商誉的初始碗汰,或者具有以下特征的交易中声生的姿庁或久債的初始碗汰:核交易不足企立合井,井ユ交易友生叶呪不影哨会十利潤也不影噛皮幼税所得額
;
(2)対千均子公司、合菅企立及咲菅企立投資相美的泣幼税哲吋性差昇,咳哲叶性差昇特日的叶同能杉控十1井且咳哲吋性差昇在可萩兄的未来役可能不会特回。
対千可抵枷哲叶性差昇、能杉錆特以后年度的可抵枷言板和税款抵戒,本公司以役可能取得用来抵オロ可抵枷哲叶性差昇、可抵枷言板和税款抵戒的未来泣幼税所得額力限 ,碗汰由此声生的逍延所得税姿声,除♯核可抵わ哲叶性差昇是在以下交易中声生的 :(1)核交易不足企立合井,井且交易友生叶呪不影噛会漸1潤也不影哨泣幼税所得額 ;(2)対千均子公司、合菅企立及咲菅企立投資相美的可抵枷哲叶性差昇,同時満足下列条件的,碗汰相泣的遠延所得税資声:哲吋性差昇在可萩兄的未来イR可能鶉回,且未来役可能荻得用来抵オロ可抵わ哲吋性差昇的泣幼税所得額。
子姿声久債表口,本公司対逹延所得税姿声和逃延所得税久債,按照萩期回核資声1文
或清僕核負債期目的造用税率廿量,井反映姿庁久債表曰萩期回姿声或清僕久債方1丈
式的所得税影噛。
千姿声久債表日,本公司対逍延所得税姿声的敗面介値逃行隻核。政口呆未来期同役可能元法荻得足杉的庄幼税所得額月以抵枷逍延所得税姿庁的オ1益,減泥逍延所得税資庁的敗面介値。在役可能荻得足杉的泣納税所得額叶,戒泥的金額予以特回。
変菅租賃与融資租賃
15、
本公司杵央反上特移了与姿庁所有杖有夫的全部凩隆和扱酬的租賃碗汰力融資租賃 ,除融資租賃え外的其他租賃魂汰力笙菅租賃。
本公司作力笙菅租賃的出租人,対千姪菅租賃中的租金,本公司在租賃期内各今期同接照宣銭法碗汰当期板益。友生的初始宣接費用,十入当期損益。
姿声戒値
16、
本公司対釆用成本模式辻行后須汁量的投資性房地声、固定姿声、在定工程、元形姿声等姿声的戒値,接以下方法碗定
:
本公司千姿声久債表日芽1断姿声足否存在可能友生成値的述象,存在城値班象的,本公司杵借汁其可牧回金額,邊行戒値淑1武
。肘因使用寿命不碗定的元形姿声和尚未迷到可使用状恣的元形姿庁元溶足否存在城値逍象,毎年都逃行城値淑1拭。
可牧回金額根据姿声的公允介値戒去炎畳費用后的浄額与姿庁預汁未来現金流量的現値両者え同校高者碗定。本公司以単項姿声ヵ基砧借十其可
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明外,金額単位力人民市元
)
声的可回金額邊行借廿的,以核姿声所属的姿声姐力基拙碗定姿声姐的可回金額。
1丈 1文
姿声俎的決定,以姿声姐声生的主要現金流入足否独立千其他姿声或者姿声姐的現金流入力依据。
当姿声或姿声俎的可回金額低千其敗面介値叶,本公司杵其敗面介値戒泥至可回1文 1丈金額,戒泥的金額十入当期損益,同
叶十提
IEl泣
的姿庁戒値准各。
姿声戒値板失一埜碗汰,在以后会十期同不再鶉回。
取ェ薪
17、 ull
本公司在取工提供服弁的会十期同,杵泣付的取工新酬碗汰力負債。
本公司接規定参カロ由IEA府机杓没立的取工社会保障体系,包括基本赤老保隆、医痛保隆、住房公私金及共他社会保障+1度,IEl泣的支出千友生吋汁入相夫姿声成本或当期損益。
在取工労功合同至1期え前解除均取工的労功夫系,或力鼓励取工自尽接受裁戒而提出分予ネト僕的定洪,女口呆本公司己埜キ1定正式的解除労功夫系汁支1或提出自尽裁戒建洪井「ヌ杵実施,同時本公司不能単方面撤回解除労功美系廿支1或裁戒建洪的,碗汰因解除与取工芳功夫系分予ネト僕声生的萩十久債,井汁入当期板益。
18、
主要会十1EA策変更
本扱告期主要会十政策未友生変更。
主要会十借十交更
19、
本扱告期主要会汁借廿未友生変更。
三、税項
本公司主要税紳及税率女口下
:
税紳 十税依据 法定税率増値税 泣税1丈入
6%、13%、
17%企立所得税 泣幼税所得額 25%房声税(自用房庁
)
房声及土地原値的70%
1.2%契税 取得土地使用枚、房屋合格
5%四、財券扱表項目注祥
本公司予2013年12月浚立元上年♭ヒ校数据,故以下附注供列示本報告期的数据。附 ,
注中期末指2013年12月
31
日,本期特指2013年
12月。
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2013年度(除特lll注
明外,金額単位力人民市元
)
貨市資金
1、
項 目
2013年12月31日現金
4R行存款 24,795,064.51其他貨市資金
合十 24,795,06451期末,本公司不存在盾押、凍結,或有潜在吹回凩隆的款項。
預付款項
2、
(1)裁止2013年12月31日,本公司預付款項余額力208,150.00元,敗蛉力1年以内。
(2)期
末萩付款項中不存在萩付持有公司5%(合5%)以上表央杖股分股末及其他夫咲方款項。
存貨
3、
2013年12月31日
存貨科美
雌面余額 珠介准各 敗面介値低値易耗品 7,120,860.85 7,120,86085合汁 7,120,860.85 7,120,860.85共他流功姿声
4、
項目
2013+12A31fl待抵枷辻項税 16,756,73341合十 16,756,733.41固定姿声
5、
項目
2013年1月1日
本期増カロ 本期戒少2013年12月31日一、敗面原値合汁 1,086,247,927.94 1,086,247,927.94其中:房屋建筑物
625,303,035.00 625,303,035.00杓筑物及共他浚施
339,949:500.00 339,949,50000机器没各 94,478,34584 94,478j345.84近愉工具
24,309,846.28 24,309,846.28屯子及亦公没各
2,207,200.82 2,207,20082本期新増 本期汁提
二、累十折
合十
1日
其中:房屋建筑物
竹筑物及共他浚施
机器没各
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2013年度
(除特別注明外,金額単位力人民市元
)
項目 201騨午1月1日
本期増カロ 本期戒少2013年12月31日近輸工具
屯子及亦公没各
三、固定姿声敗面浄値合it 1,086,247,927.94 1,086,247,927.94其中:房屋建筑物
625,303:03500 625,303,03500杓筑物及 339,949,50000 339,949150000机器没各 941478,345.84 941478,34584邁輸工具
24,309,84628 24,309184628屯子及亦公没各
2,207,200.82 2,207,20082四、城値准各合十
共中:房屋建筑物
杓筑物及其他浚施
机器浚各
近輸工具
屯子及亦公没各
五、固定姿声敗面介値合十 1,086,247,927.94 1,086,247,927.94其中:房屋走筑物
625,303,035,00 625,303,03500杓筑物及其他浚施 339,949,500.00 3391949,500,00机器没各 94,478134584 94,478,34584近輸工具 24,309,84628 24,309,846.28屯子及亦公没各 2,207,20082 2,207,200.82現llH:
期末,本公司固定姿声不存在減値情汎,元需汁提戒値准各。
在建工程
6、
(1)在建工程明如女口下
:
2013年12月31日
項 目
敗面余額 戒値准各 敗面浄値露天倍根没施建造項目 79,938,756.39 79,938,756.39合十 79,938,756.39 79,938,756.39(2)重大在建工程項目交功情況女口下
:
韓入 fll息資莉督碑棄
2胃
工程名称
111
本期増カロ固定其他戒少本化累 li僧:;[梨201:1亀12月光声 汁金額
露天倍根浚施
定造項目
79,938,756.39
791938,75639合十 79,938,756.39
79,938,756.39重大在建工程交功情況
(須 ):
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2013年度(除特男1注
明タト,金額単位力人民市元
工)
預算数
読贅金属
工程銘称 工程逃度 資金来源露天倍根没施建造項目
130,000,000,00
6149%
白箸合
it
130,000,000.00 61.49% 65%
元形資声
7、
項 目
2013寺判月1日 本期増カロ本期減少2013年12月31日一、雌面原値合十 147,060,884.25 147,060,884.25土地使用枚 147,060,884.25 147,060,88425二、累十推梢合十 263,715.22 263,715.22土地使用枚 263,715.22 263,715.22三、元形姿声敗面浄値合十 146,797,169.03 146,797,169,03土地使用枚 146,797,169.03 146,797,169.03四、戒値准各合十
土地使用枚
五、元形資庁敗面介値合十 146,797,169.03 146,797,169,03土地使用枚 146,797,169,03 146,797,169.03現明
:
①本年樺硝額263,715.22元。
②本公司土地使用杖系股末鵬程根油、鵬程商貿以其原持有的土地使用枚作力出姿投入本公司,各股末接汗借値碗汰出姿額,其中:鵬程根油土地使用枚坪借介値カ124,178,519,00元
,笙芥芥奈外笙岸姿庁汗仕事券所坪借,井出具了“芥生汗扱字(2013)第59号"姿
声汗借扱告;鵬程商貿土地使用杖汗借介値力15,879,466.00元
,佐芥芥嗜外笙岸姿声坪仕事券所澤借,井出具了“芥笙汗扱字(2013)第
58号"姿
声汗借扱告。
③期末,本公司元形資声不存在戒値情汎,元需廿提戒値准各。
０逍延所得税姿庁
０
(1)己碗汰逹延所得税姿庁女口下
:
zoi3+i2Aya項 目
逹延所得税姿庁
228,736.08 :
可抵枷言板
228,73608合汁
228,736.08(2)可抵オロ差昇項目明如女口下
:
項 目
金額可抵わ言板
914,944,30合十
914,944.30
―H―
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明外,金額単位力人民市元
)
泣付敗款
9、
(1)裁止2013年12月31日,本公司泣付敗款余額力40,668,756.39元,主要系搭建露天倍根没施哲借工程款,照蛉力1年以内。
(2)期末皮付敗款中不存在泣付持有公司5%(合5%)以
上表央枚股分股末及其他美咲方款項。
泣交税費
10、
税項
2013年12月31曰契税 36,779,23425印花税 642,338.59合十 37,421,572.84共他泣付款
(1)裁止2013年12月31日,本公司共他庄付款余板力
12,105.00元
,照蛉力1年以内。
(2)期
末其他泣付款中不存在泣付持有公司5%(合5%)以上表央枚股分股末及其他美咲方款項。
実資本
12、 1丈
2013年1月
1日 本期戒 2013∠
「
12月
31日投資方絡称 本期増か
実牧資本 比例 少
実牧資本
じヒ例依安芸鵬程根油
備各物流有限公 80,000,000.00 80,000,000.00
司
依安具鵬riE商貿
20,000,000.00 20,000,000.00
有限責任公司
合汁 100,000,000.00 100,000,000.00100%現明
:
本公司申清登泥的注川資本力人民市1化元,由全体股末分画期数足。
①第一期出資額力人民市2,000万元,其中鵬程粗油以貨市出姿1,600万元,鵬程商貿以貨市出姿400万元,本次出資姪芥芥嗜ホ吉祥会十姉事券所以
“芥吉詮字pol則第35"《
号 詮姿扱告》崎江。
②第二期出資額力人民市8,000万元,其
中
:
鵬程米た油以貨市出資800万元,以上地、房屋、没各等姿庁汰敷注冊資本5,600万元(姪芥芥嗜外笙岸姿声坪仕事券所以“芥笙汗扱字(2013)第
59号"姿
声坪借扱告坪借的姿庁介値合汁力101,512.20万
元,全体股木碗汰的介値力101,512.20万
元,鵬程粗油汰敷的注財資本力5,600万元,実体出資金額超址其決数的注冊資本金額
95,912.20万元
十入資本公秋);
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2013年度(除特男1注
明外,金額単位力人民市元
)
鵬程商貿以貨市出資200万元,以上地、房屋、没各等姿庁決毅注冊資本1,400万元(姪芥芥今外笙岸姿庁坪仕事弁所以“芥笙坪扱字(2013)第
58号"姿
声汗借扱告坪借的姿声介値合十力23,955.52万元,全体股末碗汰的介値力23,955.52万元,鵬程商貿汰敷的注般資本力
1,400万元,共昧出資金額超辻其汰数的注
Hll資本金額22,555.52万元汁入資本公私)。
本次出姿盗芥芥今外吉祥会十岬事券所以“芥吉詮字pol剣第
37号
"《
玲姿報告》詮。
i,正
資本公私
13、
項目
2013+1A1A 本期増加 本期減少 2013+12A31A資本溢介 1,184,677,172.20 1,184,677,17220合十 1,184,677,172.20 1,184,677,172.20現明:本期資本公秋交功系股末出資形成的資本溢介,洋兄本附注四、
12。
14、
未分配オ1潤
項目 2013生F蕩モ年初未分配不1潤
カロ:本年リヨ属千母公司所有者的浄不1潤 ‐
686,208.22戒:提取法定盈余公私
提取任意盈余公私
泣付普適股股不
1
特作股本的普適股股オ
1
年末未分配不1潤 ¨
686,208.22管理費用
15、
項 目 20134「爆モ印花税 642,343.59土地使用枚樺硝 263,715.22其他 12,100.00合十 918,158.81財券費用
16、
項 目 2013年度利息支出
戒:オ憩入
1′1文 3,582.31手数費及共他
367.80合汁
・3,214.51
依安具鵬崎商貿物流有
lll公
司
財券扱表附注
2013年度(除特男1注
明外,金額単位力人民市元
)
所得税菱用
17、
項 目 2013準「蕩モ按税法及相美規定廿算的当期所得税
近延所得税調整 ‐228,73608合十 ・228,736.08現金流量表ネト充資料
18、
(1)現金流量表ネト充資料
ネト充資料 2013年度1、
格浄411潤凋市力笙菅活劫現金流量
:
オ
1 -686,208.22|〕
'争
カロ:元形姿声樺硝 263,715.22
逹延所得税姿声減少(増カロ以“―"号填グ1) -228,736.084菅性泣付項目的増カロ(減少以“―"号填列) 654,443.59其他
3,21451
姪菅活功声生的現金流量浄額
不渉及現金牧支的重大投資和等資活動
2、
:
債券力資本
4々
一年内至1期的可鶉換公司債券
融資租入固定姿声
現金及現金等介物浄交功情況
3、
:
24,795,064.51
現金的期末余叡
城:班
金的期初余板
カロ:現金等介物的期末余板
減:現金等介物的期初余叡
現名》及現者卜等つヽ物浄増カロ叡
24,795,064.51(2)現金及利現金等介物的杓成
項目 2013年度一、現金
24,795,064.51共中:庫存班金
可随叶用子支付的銀行存款
24,795,064.51可随叶用子支付的其他貨千資金
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(除特男1注明外,金額単位力人民市元
)
項目 2013年度可用予支付的存放中央銀行款項
存放同立款項
1/"友
同立款項
二、現金等介物
其中:二企月内到期的債券投資
三、期末現金及現金等含物余板 24,795,064.51五、美咲方及美咲交易
本公司的母公司情尻
1、
瑛美 立美 人代 象机杓代母公司毛称 注汁地 立券性庚
委 窒 重 場
繁蒼融機ζ卦良油学各物
母公司
有野公
需震婁省
付立敏
鶴島だ
しし
68886371-9本公司的母公司情況(須
):
母 母 本公母公司名称 注本
含尋霞密衡/Ak量奨衰雀尻
量景穿lll資
卦良油イ)者各物
10,413万元 80% 80%
穆大学、付立敏繁看鳳懲ζ 秀本公司的其他美咲方情尻
2、
4美咲方名称 与本/Ak司美系 俎鉄机杓代依安芸鵬 貿有限責任公司 股末
(持有本公司20%股枚) 72530539-7riE商
女台ヒ
黒九江象崎水立物庁有限公司 07776321-7鬱倉属』蹴 域遠1『
美咲交易情況
3、
裁至2013年12月31日
止,本公司不存在泣披露的美咲交易。
六、或有事項
裁至2013年12月31日止,本公司不存在泣披露的或有事項。
七、承諾事項
裁至2013年12月31日
止,本公司不存在泣披露的承潜事項。
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)
八、資声久債表口后事項
2014年1月15日
,反11象帖股分有限公司第六届董事会第八次会洪常洪邁辻了《美子A股
公司♯公汗友行 股票方案的洪案》,夏11象崎股含有限公司似邁辻♯公升友行股票募集資金用千依安オ齢企借物流中1む等項目。待本次♯公升友行股票完成后,夏11象崎股分有限公司杵遁址子公司黒九江象崎水立物庁有限公司殉鵬程根油萄鵬程商貿1丈
分男1持有本公司80%均20%的股分。本次牧胸完成后,黒九江象崎水立物声有限公司杵持有本公司100%的股枚。
除上述事項外,裁至本財券扱告曰止,本公司不存在其他泣披露的資声久債表曰后事項。
九、共他重要事項
裁至2013年12月31口
止,本公司不存在泣抜露的其他重要事項。
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