海际证券有限责任公司
关于浙江我武生物科技股份有限公司
2014年度下半年持续督导现场检查报告
||||||
|-|-|-|-|-|
|保荐机构名称：海际证券有限责任公司|被保荐公司简称：我武生物（300357）||||
|保荐代表人姓名：计静波|联系电话：021-38582061||||
|保荐代表人姓名：于越冬|联系电话：021-38582066||||
|现场检查人员姓名：计静波、于越冬、倪卫华、李鹏展|||||
|现场检查对应期间：2014年度下半年|||||
|现场检查时间：2015年3月23日至2015年3月27日|||||
|一、现场检查事项||现场检查意见|||
|（一）公司治理||是|否|不适用|
|现场检查手段：1、核查公司的三会会议资料；2、核查公司的主要治理制度及各部门规章制度；3、查阅控股股东和实际控制人出具的避免同业竞争承诺函；4、通过外部渠道了解公司相关的公告信息。|||||
|1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规||是|||
|2.公司章程和三会规则是否得到有效执行||是|||
|3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整||是|||
|4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认||是|||
|5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责||是|||
|6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务||||不适用|
|7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和信息披露义务||||不适用|
|8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立||是|||
|9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争||是|||
|（二）内部控制|||||
|现场检查手段：|||||

||||
|-|-|-|
|1、核查公司的内部控制制度是否建立并符合监管要求；2、核查公司审计委员会及内部审计部门的工作记录；3、查阅公司委托理财管理制度等。|||
|1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门|是||
|2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门（中小企业板上市公司适用）||不适用|
|3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规|是||
|4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等（中小企业板和创业板上市公司适用）|是||
|5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（中小企业板和创业板上市公司适用）|是||
|6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（中小企业板和创业板上市公司适用）|是||
|7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计|是||
|8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（中小企业板和创业板上市公司适用）|是||
|9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（中小企业板和创业板上市公司适用）|是||
|10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告（中小企业板和创业板上市公司适用）|是||
|11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、合规的内控制度|是||
|（三）信息披露|||
|现场检查手段：1、查阅公司的信息披露制度；2、核查公司的信息披露流程是否符合相关制度的要求；3、核查公司内部文件收发、印章使用记录及对外提供文件的会签单；4、查阅公司公告文件对应的备查文件。|||
|1.公司已披露的公告与实际情况是否一致|是||
|2.公司已披露的内容是否完整|是||

||||
|-|-|-|
|3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展|是||
|4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项|是||
|5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管理制度的相关规定|是||
|6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载|是||
|（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况|||
|现场检查手段：1、核查公司业务发生的对象，核查公司重要会计科目的明细账；2、查阅企业基本信用信息报告；3、核查公司的三会会议资料；4、核查公司关联交易决策制度。|||
|1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度|是||
|2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形|是||
|3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务||不适用|
|4.关联交易价格是否公允||不适用|
|5.是否不存在关联交易非关联化的情形|是||
|6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务||不适用|
|7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形||不适用|
|8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程序和披露义务||不适用|
|（五）募集资金使用|||
|现场检查手段：1、查阅募集资金三方监管协议；2、核查公司募集资金置换先期投入资金的审批程序；3、查阅公司募集资金对账单、募集资金台账、记账凭证等资料；4、查阅公司自有资金投资的支出明细。|||
|1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议|是||
|2.募集资金三方监管协议是否有效执行|是||
|3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形|是||
|4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形|是||

|||||
|-|-|-|-|
|5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资|||不适用|
|6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与招股说明书等相符|是|||
|7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险|是|||
|（六）业绩情况||||
|现场检查手段：1、查阅公司相关会计科目的明细账；2、核查公司的业绩预告和审计报告披露的业绩是否存在大幅波动；3、比较公司历年的财务数据，分析相关财务指标是否存在大幅波动；4、实地查看公司的生产经营状况是否发生重大变化。||||
|1.业绩是否存在大幅波动的情况||否||
|2.业绩大幅波动是否存在合理解释|||不适用|
|3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常|是|||
|（七）公司及股东承诺履行情况||||
|现场检查手段：1、取得公司及股东作出的相关承诺；2、查阅公司12月末限售股情况，核查公司股东是否违背股票减持承诺；3、对控股股东和实际控制人进行访谈，核查同业竞争和关联交易相关承诺的执行情况。||||
|1.公司是否完全履行了相关承诺|是|||
|2.公司股东是否完全履行了相关承诺|是|||
|（八）其他重要事项||||
|现场检查手段：1、查阅公司章程中关于现金分红的规定及分红执行情况；2、查阅公司签订的重要商务合同；3、通过网络关注公司所处行业的变化情况及与公司有关的网络信息。||||
|1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露|是|||
|2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露|||不适用|
|3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因|是|||
|4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险|是|||
|5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险|是|||
|6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要|||不适用|

||
|-|
|求予以整改|
|二、现场检查发现的问题及说明|
|无。|

【本页无正文，为《海际证券有限责任公司关于浙江我武生物科技股份有限公司2014年度下半年持续督导现场检查报告》之签署页】
保荐代表人：
计静波 于越冬
海际证券有限责任公司2015年4月29日