香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本文件的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本文件全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。
中國銀行股份有限公司
BANK OF CHINA LIMITED
（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）
（「本行」）
（股份代號：3988及4601（優先股））
2015
年第一季度報告
本行董事會欣然宣佈本行及其附屬公司（「本集團」或「集團」）截至2015年3月31日止第一季度的未經審計業績。本公告乃根據證券及期貨條例（香港法例第571章）第XIVA部及香港聯合交易所有限公司證券上市規則第13.09條而作出。
一、本行基本情況
1.1公司基本信息
A股
股票簡稱 中國銀行
股票代碼 601988
上市證券交易所 上海證券交易所
H股
股票簡稱 中國銀行
股份代號 3988
上市證券交易所 香港聯合交易所有限公司
境內優先股
第一期
股票簡稱 中行優1
股票代碼 360002
第二期
股票簡稱 中行優2
股票代碼 360010
掛牌證券交易所 上海證券交易所
境外優先股
股票簡稱 BOC 2014 PREF
股份代號 4601
上市證券交易所 香港聯合交易所有限公司
董事會秘書 范耀勝
聯繫地址 中國北京市復興門內大街1號，100818
電話 (86)10-6659 2638
傳真 (86)10-6659 4568
電子信箱 ir@bankofchina.com
1.2主要會計數據及財務指標
1.2.1基於國際財務報告準則編製的主要會計數據及財務指標
單位：百萬元人民幣（另有說明者除外）
|||||
|-|-|-|-|
|項目|2015年3月31日|2014年12月31日|本報告期末比上年度末增減（%）|
|資產總計|16,019,205|15,251,382|5.03|
|本行股東應享權益合計|1,227,509|1,140,859|7.60|
|每股淨資產（人民幣元）|3.83|3.70|3.46|
|項目|2015年1–3月|2014年1–3月|比上年同期增減（%）|
|營業收入|121,329|119,894|1.20|
|稅後利潤|47,769|47,199|1.21|
|本行股東應享稅後利潤|45,838|45,363|1.05|
|基本每股收益（人民幣元）|0.16|0.16|-3.26|
|稀釋每股收益（人民幣元）|0.16|0.16|0.16|
|淨資產收益率（%）|16.93|19.14|下降2.21個百分點|
|經營活動收到的現金流量淨額|400,165|410,653|-2.55|
|每股經營活動收到的現金流量淨額（人民幣元）|1.36|1.47|-7.53|

1.2.2中國企業會計準則與國際財務報告準則合併會計報表差異說明
本集團按照國際財務報告準則編製的合併會計報表及按照中國企業會計準則編製的合併會計報表中列示的2015年和2014年1至3月的經營成果和於2015年3月31日及2014年12月31日的股東權益並無差異。
1.3普通股股東總數及前十名普通股股東持股情況
1.3.12015年3月31日普通股股東總數：1,442,021（其中包括1,228,954名A股股東及213,067名H股股東）
1.3.22015年3月31日，本行前十名普通股股東持股情況
單位：股
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序號|普通股股東名稱|期末持股數量|持股比例|持有有限售條件股份總數|質押或凍結的股份數量|股東性質|股份種類|
|1|中央匯金投資有限責任公司|189,179,033,607|64.26%|–|無|國家|A股|
|2|香港中央結算（代理人）有限公司|81,698,509,102|27.75%|–|未知|境外法人|H股|
|3|The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd.|520,357,200|0.18%|–|未知|境外法人|H股|
|4|香港中央結算有限公司|248,744,614|0.08%|–|無|境外法人|A股|
|5|周滇|244,582,137|0.08%|–|無|境內自然人|A股|
|6|工銀瑞信基金公司 — 工行 — 中國工商銀行股份有限公司|238,525,190|0.08%|–|無|其他|A股|
|7|楊莉芳|214,375,410|0.07%|–|無|境內自然人|A股|
|8|全國社保基金一零八組合|209,999,763|0.07%|–|無|其他|A股|
|9|中國人壽保險股份有限公司 — 分紅 — 個人分紅— 005L — FH002滬|205,719,977|0.07%|–|無|其他|A股|
|10|國泰君安證券股份有限公司|191,451,115|0.07%|–|無|國有法人|A股|

註：
1、報告期內，中央匯金投資有限責任公司持有本行股份無變化。
2、H股股東持股情況根據H股股份過戶登記處設置的本行股東名冊中所列的股份數目統計。
3、香港中央結算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至2015年3月31日止，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資者持有本行H股股份合計數，其中包括全國社會保障基金理事會所持股份。
4、香港中央結算有限公司是以名義持有人身份，受他人指定並代表他人持有股票的機構，其中包括香港及海外投資者持有的滬股通股票。
5、本行未知上述普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。
1.4優先股發行及上市情況
經中國銀行業監督管理委員會（「銀監會」）銀監複[2014]562號文和中國證券監督管理委員會證監許可[2014]990號文核准，本行於2015年3月13日在境內市場非公開發行第二期境內優先股，發行規模280億元人民幣。經上海證券交易所上證函[2015]377號文同意，第二期境內優先股於2015年3月31日起在上海證券交易所綜合業務平台掛牌轉讓。
有關第二期境內優先股的發行條款，請見本行於上海證券交易所網站、香港
交易及結算所有限公司網站及本行網站發佈的公告。
1.4.12015年3月31日優先股股東總數：48（其中包括47名境內優先股股東及1名境外優先股股東）
1.4.22015年3月31日，本行前十名優先股股東持股情況
單位：股
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|-|-|-|-|-|-|-|
|序號|優先股股東名稱|期末持股數量|持股比例|質押或凍結的股份數量|優先股股東性質|優先股股份種類|
|1|美國紐約梅隆銀行有限公司|399,400,000|39.96%|未知|境外法人|境外優先股|
|2|中國移動通信集團公司|180,000,000|18.01%|無|國有法人|境內優先股|
|3|中國煙草總公司|50,000,000|5.00%|無|國有法人|境內優先股|
|4|中維地產股份有限公司|30,000,000|3.00%|無|國有法人|境內優先股|
|5|中國煙草總公司雲南省公司|22,000,000|2.20%|無|國有法人|境內優先股|
|6|中國人壽保險股份有限公司 — 分紅— 個人分紅 — 005L — FH002滬|21,000,000|2.10%|無|其他|境內優先股|
|7|中國雙維投資有限公司|20,000,000|2.00%|無|國有法人|境內優先股|
|8|全國社保基金三零四組合|20,000,000|2.00%|無|其他|境內優先股|
|9|博時基金 — 工商銀行 — 博時 — 工行— 靈活配置5號特定多個客戶資產管理計劃|20,000,000|2.00%|無|其他|境內優先股|
|10|中國平安人壽保險股份有限公司 — 自有資金|19,000,000|1.90%|無|境內非國有法人|境內優先股|

註：
1、美國紐約梅隆銀行有限公司以託管人身份，代表截至2015年3月31日，在清算系統Euroclear和Clearstream中的所有投資者持有399,400,000股境外優先股，佔境外優先股總數的100%。
2、中國煙草總公司雲南省公司、中國雙維投資有限公司均為中國煙草總公司全資子公司。
中維地產股份有限公司為中國雙維投資有限公司子公司。
3、除上述情況外，本行未知上述股東之間存在關聯關係或一致行動關係。
1.5可轉換公司債券
1.5.1可轉換公司債券情況
根據《中國銀行股份有限公司公開發行A股可轉換公司債券募集說明書》的約定，本行A股可轉換公司債券（「可轉債」）的有條件贖回條款首次觸發後，經中國銀監會批准，本行對2015年3月6日（贖回登記日）收市後登記在冊的可轉債全部贖回。贖回的可轉債餘額為人民幣25,822,000元，佔本行已發行可轉債總額人民幣400億元的0.06%。自2015年3月13日起，本行可轉債在上海證券交易所摘牌。
1.5.2報告期內可轉債變動情況
單位：人民幣元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可轉債名稱|本次變動前|本次變動增減||||本次變動後|
|||轉股|贖回|回售|其他||
|中國銀行A股可轉換公司債券|14,846,250,000|14,820,428,000|25,822,000|–|–|–|

 1.5.3報告期內可轉債累計轉股情況
|||
|-|-|
|報告期轉股額（人民幣元）|14,820,428,000|
|報告期轉股數（股）|5,656,643,241|
|累計轉股數（股）|15,240,628,510|
|累計轉股數佔轉股前公司已發行股份總數|5.61%|

二、經營情況簡要分析
2015年一季度，集團實現稅後利潤477.69億元1，實現本行股東應享稅後利潤458.38億元，同比分別增長1.21%和1.05%。平均總資產回報率(ROA)1.22%，同比下降0.08個百分點。淨資產收益率(ROE)16.93%，同比下降2.21個百分點。
核心一級資本充足率為10.87%，一級資本充足率為11.85%，資本充足率為14.13%2。
2.1利潤表主要項目分析
1、集團實現淨利息收入810.00億元，同比增加45.33億元，增長5.93%。淨息差2.22%，同比下降0.07個百分點。
2、集團實現非利息收入403.29億元，同比減少30.98億元，下降7.13%。非利息收入在營業收入中佔比為33.24%，同比下降2.98個百分點。其中，手續費及佣金收支淨額243.55億元，同比減少46.15億元，下降15.93%。
3、集團營業費用455.13億元，同比增加12.51億元，增長2.83%。成本收入比（中國內地監管口徑）23.97%，同比下降0.89個百分點。
1
在「經營情況簡要分析」中，如無特殊說明，貨幣為人民幣。
2
根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》高級方法計算。
4、集團資產減值損失137.84億元，同比減少13.12億元，下降8.69%。集團不良貸款總額1,167.77億元，不良貸款率1.33%，不良貸款撥備覆蓋率167.05%。
2.2主要資產負債項目分析
3月末，集團資產總額160,192.05億元，比上年末增加7,678.23億元，增長5.03%。負債總額147,471.63億元，比上年末增加6,792.09億元，增長4.83%。集團貸存比（中國內地監管口徑）為71.75%。
1、客戶存款總額115,559.78億元，比上年末增加6,707.55億元，增長6.16%。
其中，中國內地機構人民幣客戶存款86,562.51億元，比上年末增加5,137.07億元，增長6.31%。
2、客戶貸款總額88,023.94億元，比上年末增加3,191.19億元，增長3.76%。
其中，中國內地機構人民幣貸款63,841.61億元，比上年末增加2,801.47億元，增長4.59%。
3、投資3總額28,753.96億元，比上年末增加1,650.21億元，增長6.09%。其中，人民幣投資21,936.76億元，比上年末增加647.08億元，增長3.04%；
外幣投資折合1,109.89億美元，比上年末增加159.72億美元，增長16.81%。
三、重要事項
3.1公司主要會計報表項目、財務指標重大變動的情況及原因
適用 □不適用
3
投資包括可供出售證券、持有至到期債券、分類為貸款及應收款的金融投資、以公允價值計量
且其變動計入當期損益的金融資產。
與去年年底或去年同期比較，變動幅度超過30%的主要合併會計報表項目和財務指標：
單位：百萬元人民幣（百分比除外）
||||||
|-|-|-|-|-|
|項目|2015年3月31日|2014年12月31日|變動比率|主要原因|
|拆放同業|632,617|402,280|57.26%|同業證券回售資金增加。|
|對中央銀行負債|462,697|348,271|32.86%|借入央行款項增加。|
|衍生金融負債|56,883|40,734|39.65%|匯率、利率等市場參數變動導致衍生金融負債增加。|
|其他權益工具|99,715|71,745|38.99%|本行在境內非公開發行第二期優先股。|

單位：百萬元人民幣（百分比除外）
||||||
|-|-|-|-|-|
|項目|2015年1–3月|2014年1–3月|變動比率|主要原因|
|金融投資淨收益|1,216|263|362.36%|可供出售金融資產買賣收益增加。|
|其他綜合收益（稅後淨額）|(2,179)|3,817|不適用|可供出售債券投資估值變動及匯率變動導致的外幣報表折算差額變動。|

3.2重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
□適用 不適用
3.3公司及持有本行有表決權股份總數5%以上的股東承諾事項履行情況
適用 □不適用
報告期內，據本行所知，本行及持有本行有表決權股份總數5%以上的股東在持續到報告期內的有關承諾事項履行情況正常。
3.4預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生重大變動的警示及原因說明
□適用 不適用
3.5本報告期內現金分紅政策的執行情況
□適用 不適用
四、季度報告
本公告同時刊載於香港交易及結算所有限公司網站www.hkexnews.hk及本行網站www.boc.cn。根據中國會計準則編製的2015年第一季度報告亦同時刊載於上海證券交易所網站www.sse.com.cn及本行網站。
承董事會命
中國銀行股份有限公司
楊長纓
公司秘書
中國，北京
2015年4月29日
於本公告日期，本行董事為田國立、陳四清、李早航、孫志筠*、張向東*、張奇*、王勇*、王偉*、劉向輝*、周文耀#、戴國良#、NoutWellink#、陸正飛#及梁卓恩#。
* 非執行董事
#
獨立非執行董事
附錄一—會計報表（按照國際財務報告準則編製）
合併利潤表
單位：百萬元人民幣2015年1–3月 2014年1–3月（未經審計）（未經審計）利息收入 153,382 142,457利息支出 (72,382) (65,990)淨利息收入 81,000 76,467手續費及佣金收入 26,253 30,719手續費及佣金支出 (1,898) (1,749)手續費及佣金收支淨額 24,355 28,970淨交易收益 2,798 3,798金融投資淨收益 1,216 263其他營業收入 11,960 10,396營業收入 121,329 119,894營業費用 (45,513) (44,262)資產減值損失 (13,784) (15,096)營業利潤 62,032 60,536聯營企業及合營企業投資淨收益 427 392稅前利潤 62,459 60,928所得稅 (14,690) (13,729)稅後利潤 47,769 47,199歸屬於：
本行股東 45,838 45,363非控制性權益 1,931 1,836 47,769 47,199本行股東享有的每股收益
（以人民幣元╱股表示）
—基本每股收益 0.16 0.16—稀釋每股收益 0.16 0.16
合併綜合收益表
單位：百萬元人民幣2015年1–3月 2014年1–3月（未經審計）（未經審計）本期利潤 47,769 47,199其他綜合收益
預計不能重分類計入損益的項目
退休福利計劃精算損失 (39) (31)小計 (39) (31)預計將重分類計入損益的項目
可供出售金融資產產生的（損失）╱利得 (505) 2,080按照權益法核算的在被投資單位
其他綜合收益中所享有的份額 5 1外幣報表折算差額 (1,664) 1,518其他 24 249小計 (2,140) 3,848本期其他綜合收益（稅後淨額） (2,179) 3,817本期綜合收益總額 45,590 51,016綜合收益歸屬於：
本行股東 43,586 48,640非控制性權益 2,004 2,376 45,590 51,016
合併財務狀況表
單位：百萬元人民幣2015年 2014年3月31日 12月31日（未經審計） （經審計）資產
現金及存放同業 704,232 813,054存放中央銀行 2,444,675 2,306,088拆放同業 632,617 402,280存出發鈔基金 76,354 76,517貴金屬 191,632 194,531以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產 111,237 104,528衍生金融資產 60,017 47,967客戶貸款和墊款淨額 8,607,317 8,294,744金融投資 2,764,159 2,605,847—可供出售證券 829,435 750,685—持有至到期債券 1,466,085 1,424,463—貸款及應收款 468,639 430,699投資聯營企業及合營企業 16,161 14,379固定資產 168,754 172,197投資物業 18,696 18,653遞延所得稅資產 23,873 25,043其他資產 199,481 175,554資產總計 16,019,205 15,251,382
合併財務狀況表（續）
單位：百萬元人民幣2015年 2014年3月31日 12月31日（未經審計） （經審計）負債
同業存入 1,648,958 1,780,247對中央銀行負債 462,697 348,271發行貨幣債務 76,057 76,607同業拆入 223,419 225,330衍生金融負債 56,883 40,734客戶存款 11,555,978 10,885,223—以攤餘成本計量 11,219,059 10,567,736—以公允價值計量 336,919 317,487發行債券 263,016 278,045借入其他資金 30,519 30,447應付稅款 50,013 41,636退休福利負債 4,475 4,566遞延所得稅負債 4,438 4,287其他負債 370,710 352,561負債合計 14,747,163 14,067,954股東權益
本行股東應享權益
股本 294,388 288,731其他權益工具 99,715 71,745資本公積 140,225 130,797庫藏股 (22) (25)其他綜合收益 (15,923) (13,671)盈餘公積 96,178 96,105一般準備及法定儲備金 160,098 159,341未分配利潤 452,850 407,836 1,227,509 1,140,859非控制性權益 44,533 42,569股東權益合計 1,272,042 1,183,428負債及股東權益總計 16,019,205 15,251,382田國立 陳四清
董事 董事
合併現金流量表
單位：百萬元人民幣2015年1–3月 2014年1–3月（未經審計）（未經審計）（重述）經營活動產生的現金流量
稅前利潤 62,459 60,928調整：
資產減值損失 13,784 15,096固定資產折舊 3,186 3,144無形資產及其他資產攤銷 657 698處置固定資產、無形資產和其他長期
資產淨收益 (149) (157)處置子公司、聯營企業及合營企業投資淨收益 – (16)聯營企業及合營企業投資淨收益 (427) (392)金融投資利息收入 (23,148) (19,438)證券投資收到的股利 (59) (52)金融投資淨收益 (1,216) (263)發行債券利息支出 2,652 2,244已減值貸款利息收入 (220) (125)經營性資產和負債項目淨變化：
存放中央銀行淨增加額 (5,168) (94,071)存放及拆放同業淨減少╱（增加）額 34,978 (109,284)貴金屬淨減少╱（增加）額 2,899 (23,415)以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產淨增加額 (8,815) (8,584)客戶貸款和墊款淨增加額 (325,449) (551,367)其他資產淨增加額 (24,652) (17,065)同業存入淨（減少）╱增加額 (131,289) 184,414對中央銀行負債淨增加額 114,426 12,344同業拆入淨（減少）╱增加額 (1,911) 49,286客戶存款淨增加額 670,755 916,410借入其他資金淨增加額 72 863其他負債淨增加╱（減少）額 22,387 (5,769)經營活動收到的現金流量 405,752 415,429支付的所得稅 (5,587) (4,776)經營活動收到的現金流量淨額 400,165 410,653
合併現金流量表（續）
單位：百萬元人民幣2015年1–3月 2014年1–3月（未經審計）（未經審計）（重述）投資活動產生的現金流量
處置固定資產、無形資產和其他長期
資產所收到的現金 2,975 1,583處置子公司、聯營企業及合營企業投資
所收到的現金 19 118分得股利或利潤所收到的現金 64 57金融投資收到的利息收入 17,680 17,436處置╱到期金融投資收到的現金 212,068 187,913增加子公司、聯營企業及合營企業投資
所支付的現金 (1,328) (6)購建固定資產、無形資產和其他長期資產
所支付的現金 (2,625) (5,123)購買金融投資支付的現金 (356,347) (185,940)投資活動（支付）╱收到的現金流量淨額 (127,494) 16,038籌資活動產生的現金流量
發行債券所收到的現金 35,558 30,639發行優先股所收到的現金 27,970 –償還債務所支付的現金 (33,311) (19,261)償付發行債券利息所支付的現金 (3,315) (2,163)向非控制性權益分配股利或利潤所支付的現金 (58) (126)其他與籌資活動有關的現金流量淨額 21 (14)籌資活動收到的現金流量淨額 26,865 9,075匯率變動對現金及現金等價物的影響 (8,118) 3,748現金及現金等價物淨增加額 291,418 439,514現金及現金等價物—期初餘額 1,148,151 1,150,566現金及現金等價物—期末餘額 1,439,569 1,590,080
附錄二—資本充足率、槓桿率及流動性覆蓋率
一、資本充足率
單位：百萬元人民幣（百分比除外）中國銀行集團
按《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量註1
2015年3月31日 2014年12月31日核心一級資本淨額 1,112,003 1,054,389一級資本淨額 1,212,919 1,127,312資本淨額 1,445,930 1,378,026核心一級資本充足率 10.87% 10.61%一級資本充足率 11.85% 11.35%資本充足率 14.13% 13.87%按《商業銀行資本充足率管理辦法》計量
2015年3月31日 2014年12月31日核心資本充足率 11.21% 11.04%資本充足率 14.45% 14.38%註1：本行按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》高級方法，分別採用內部評級法計量信用風險加權資產、內部模型法計量市場風險加權資產、標準法計量操作風險加權資產。
二、槓桿率
本行按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》和《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》計量槓桿率如下：
單位：百萬元人民幣（百分比除外）中國銀行集團
2015年3月31日一級資本淨額 1,212,919調整後表內外資產餘額 17,624,946槓桿率 6.88%
三、流動性覆蓋率
《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》規定，流動性覆蓋率旨在確保商業銀行具有充足的合格優質流動性資產，能夠在銀監會規定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少30天的流動性需求。
流動性覆蓋率的計算公式為：
合格優質流動性資產
流動性覆蓋率= 100%
未來30天現金淨流出量
2015年3月末，本集團流動性覆蓋率註2為124.7%，滿足監管要求。
註2：本集團根據銀監會要求確定併表流動性覆蓋率的計算範圍，其中，本行下屬子公司中的中銀集團投資有限公司、中銀保險有限公司、中銀集團保險有限公司和中銀集團人壽保險有限公司四家機構不納入計算範圍。