瑞华核字[2019]02370001号
目 录
1、鉴证报告············································································ 1
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层
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关于天津利安隆新材料股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2019]02370001号天津利安隆新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的天津利安隆新材料股份有限公司（以下简称“利安隆公司”）截至 2018年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是利安隆公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
我们认为，利安隆公司截至 2018年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证
监会公告[2012]44号）和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供利安隆公司2018年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
（项目合伙人）：
梅秀琴
中国·北京 中国注册会计师：
谢春媛
2019年3月25日
天津利安隆新材料股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，天津利安隆新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2018年 12月 31日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准天津利安隆新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]3104号）文核准，首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 3,000万股，每股面值人民币 1元。本次发行不设老股转让，每股发行价格人民币 11.29元，募集资金总额为人民币 338,700,000.00元，扣除发行费用总额人民币 67,092,600.00元后募集资金净额为人民币271,607,400.00元。上述募集资金到位情况已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017年 1月 12日进行了审验，并出具了瑞华验字[2017]01680001号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）募集资金本年度使用金额及年末余额
截止 2018年12月31日，公司募集资金具体使用情况为：
单位：人民币元项目 金额
募集资金净额 271,607,400.00减：以前年度对募投项目累计投入募集资金 53,736,991.31减：本报告期对募投项目投入 33,534,996.88减：本报告期手续费支出 1,504.34加：以前年度累计利息收入抵减手续费净额 3,842,819.82加：本报告期闲置资金购买的理财产品取得收益 7,964,181.05
项目 金额
加：本报告期利息收入 112,513.93募集资金余额 196,253,422.27二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《天津利安隆新材料股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”）。根据《募集资金管理办法》的规定，公司募集资金应当存放于董事会决定的专项账户集中管理，公司在进行项目投资时，资金支出必须严格履行资金使用的申请、分级审批程序，以保证专款专用。
（二）募集资金专户存储情况
根据上述法规的要求及《募集资金管理办法》的规定，公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司天津分行、花旗银行（中国）有限公司天津分行、招商银行股份有限公司天津分行上述三家银行及华西证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，利安隆中卫、上海浦东发展银行股份有限公司天津分行、中国建设银行股份有限公司珠海市分行及保荐机构华西证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》，分别在上述四家银行开设募集资金专项账户。截至 2018年12月31日，公司严格按照该《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
截至 2018年12月31日，公司募集资金具体存放情况如下：
|||
|-|-|
|银行账号|账户性质|
|77230155300000900|活期户|
|77230155300000918|活期户|
||理财户|
|1736553216|活期户|
||通知存款户|

|||
|-|-|
|银行账号|账户性质|
|122903999010103|活期户|
||理财户|
|77230154740009761|活期户|
|44050164953500000281|活期户|

合计 196,253,422.27注：公司募集资金专户“上海浦东发展银行股份有限公司天津科技支行”为签署募集资金三方监管协议“上海浦东发展银行股份有限公司天津分行”下级支行；
公司募集资金专户“招商银行股份有限公司天津滨海分行营业部”为签署募集资金三方监管协议“招商银行股份有限公司天津分行”下级支行；公司募集资金专户“中国建设银行股份有限公司珠海珠海港支行”为签署募集资金三方监管协议“中国建设银行股份有限公司珠海市分行”下级支行。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
本年度集资金投资项目资金使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本年度募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
为顺利推进募集资金投资项目，在此次募集资金到账前，本公司以自筹资金预先投入募投项目。根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017年 4月 19日出具的瑞华专审字[2017]01680002号《关于天津利安隆新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，截至2017年3月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为 37,637,670.39元人民币。具体情况如下：
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|-|-|
|总投资|自筹资金实际投入金额（元）|
|63,908,200.00|37,637,670.39|

关于募集资金运用，公司已在《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明
书》中披露募集资金项目的已投资情况。
公司第二届董事会第九次会议及第二届监事会第七次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目资金的议案》，同意公司使用募集资金 37,637,670.39元人民币置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。
公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了明确同意的意见。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司 2018年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司 2018年度不存在节余募集资金使用情况。
（六）超募资金使用情况
公司 2018年度不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
公司使用部分暂时闲置的募集资金进行了现金管理，其中 1亿元人民币购买了理财产品，3000万元人民币转为七天通知存款。截止 2018年12月31日，购置的理财产品及七天存款通知均已到期。对部分闲置募集资金进行现金管理活动经公司第二届董事会第八次会议、第二届董事会第二十四次会议审议通过，保荐机构华西证券股份有限公司也发表了同意进行现金管理的意见。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度变更募集资金投资项目的资金使用情况参见“变更募集资金投资项目情况表”（附表2）
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2018年度，公司已经按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的相关规定及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。
此外，公司不存在两次以上融资且融资当年存在募集资金运用的情况。
天津利安隆新材料股份有限公司董事会
2019年3月25日
附表1：
募集资金使用情况对照表
2018年度
编制单位：天津利安隆新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||27,160.74||本年度投入募集资金总额||||3,353.50||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||17,609.92||已累计投入募集资金总额||||8,727.20||
|累计变更用途的募集资金总额|||17,609.92||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||64.84%||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|扩建年产11500吨抗氧化剂生产装置项目|是|13,927.82|||||||否|是|
|年产6000吨紫外线吸收剂项目（二期工程）|否|6,390.82|6,390.82|1,147.70|6,395.97|100.08%|2018年12月||否|否|
|新建研发中心项目|否|3,160.00|3,160.00|2,205.80|2,331.23|73.77%|2019年3月||否|否|
|全球营销网络建设项目|是|3,682.10|||||||否|是|
|年产12.5万吨高分子材料抗老化助剂项目一期工程|是||17,609.92||||||否|是|
|承诺投资项目小计||27,160.74|27,160.74|3,353.50|8,727.20||||||
|超募资金投向|||||||||||
|归还银行贷款（如有）|||||||||||
|补充流动资金（如有）|||||||||||
|超募资金投向小计|||||||||||
|合计||27,160.74|27,160.74|3,353.50|8,727.20||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因||||1、“扩建年产11500吨抗氧剂生产装置项目”已调整为“年产12.5万吨高分子材料抗老化助剂项目一期工程”；|||||||
|||||2、“年产6000吨紫外线吸收剂项目（二期工程）”已建成投产，于2018年12月份投产。|||||||
|||||3、“新建研发中心项目”正在建设中；|||||||
|||||4、“全球营销网络项目”已终止，将该部分募集资金投入到“年产12.5万吨高分子材料抗老化助剂项目一期工程”；|||||||
|||||5、“年产12.5万吨高分子材料抗老化助剂项目一期工程”正在建设中。|||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||“扩建年产11500吨抗氧化剂生产装置项目”和“全球营销网络建设项目”的项目规划与开发目标分别在2013年和2014年经调研确定，经过3-4年的时间，国家及地方政策的变化导致项目如果仍按照原有的规划实施，可能面临短期无法推进的风险。为了维护股东利益，提高募集资金使用效率，结合公司未来发展战略和规划布局，公司在对产品需求进行全面调研的基础之上对募投项目进行了重新规划和修改，调整“扩建年产11500吨抗氧化剂生产装置项目”的投资规模、实施主体和实施地点，将其变更为“年产12.5万吨高分子材料抗老化助剂项目一期工程”。同时，终止“全球营销网络建设项目”，将该部分募集资金投入到“年产12.5万吨高分子材料抗老化助剂项目一期工程”。|||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||||不适用|||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||||2018年3月27日公司第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》：调整“扩建年产11500吨抗氧化剂生产装置项目”的投资规模、实施主体和实施地点，将其变更为“年产12.5万吨高分子材料抗老化助剂项目一期工程”。项目拟选址于广东省珠海市高栏港经济技术开发区，利用高栏港经济区的区域优势和周边原材料供应优势，及广东省周边和南亚客户群、全球客户的交通地理优势，使项目产品具有更强的竞争优势。2018年4月17日，公司2017年度股东大会决议审议同意变更部分募投项目。|||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况||||2018年3月27日公司第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》：调整“扩建年产11500吨抗氧化剂生产装置项目”的投资规模、实施主体和实施地点，将其变更为“年产12.5万吨高分子材料抗老化助剂项目一期工程”。同时，终止“全球营销网络建设项目”，将该部分募集资金投入到“年产12.5万吨高分子材料抗老化助剂项目一期工程”。2018年4月17日，公司2017年度股东大会决议审议同意变更部分募投项目。|||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||||为保障募集资金投资项目顺利进行，在募集资金到位前，公司利用自筹资金对募集资金投资项目中的“年产6000吨紫外线吸收剂项目（二期工程）”进行了预先投入，其他募集资金投资项目未以自有资金先行投入实施。截至2017年3月31日，公司以自筹资金预先投入该项目的实际投资金额为37,637,670.39元。公司于2017 年4月19日召开第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金37,637,670.39元置换预先已投入募投项目的自筹资金。|||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况||||不适用|||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因||||不适用|||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向||||资金存放在募集资金专户中。|||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况||||不适用|||||||

附表2：
变更募集资金投资项目情况表
2018年度
编制单位：天津利安隆新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|变更后的项目|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额（1）|本年度实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|变更后的项目可行性是否发生重大变化|
|年产12.5万吨高分子材料抗老化助剂项目一期工程|“扩建年产11500吨抗氧化剂生产装置项目”和“全球营销网络建设项目”|17,609.92|-|-|-||-|否|否|
|合计||17,609.92|-|-|||-|||
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明|||1、变更原因：原有的“扩建年产11500吨抗氧化剂生产装置项目”和“全球营销网络建设项目”的项目规划与开发目标分别在2013年和2014年经过调研确定。经过3-4年的时间，国家及地方政策的变化导致项目如果仍按照原有的规划来实施，可能面临短期无法推进的风险。为了维护股东利益，提高募集资金使用效率，结合公司未来发展战略和规划布局，公司在对产品需求进行全面调研的基础之上对募投项目进行了重新规划和修改。|||||||
||||2、决策程序：公司于2018年3月27日召开第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》，同意调整“扩建年产11500吨抗氧化剂生产装置项目”的投资规模、实施主体和实施地点，将其变更为“年产12.5万吨高分子材料抗老化助剂项目一期工程”。同时，终止“全球营销网络建设项目”，将该部分募集资金投入到“年产12.5万吨高分子材料抗老化助剂项目一期工程”。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意变更部分募投项目的意见。2018年4月17日，公司2017年度股东大会决议审议同意变更部分募投项目。|||||||
||||3、信息披露情况：公司于2018年3月28日公告如下内容《第二届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2018-018）、《第二届监事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2018-033）、《关于变更部分募投项目的公告》（公告编号：2018-027）、《关于使用部分募集资金对全资子公司利安隆（珠海）新材料有限公司增资的公告》（公告编号：2018-028）、《华西证券股份有限公司关于公司变更部分募集资金用途的核查意见》、《华西证券股份有限公司关于公司使用部分募集资金对全资子公司利安隆（珠海）新材料有限公司增资的核查意见》，公司于2018年4月17日公告如下内容《2017年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-048）。|||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|||不适用|||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明|||不适用|||||||