北京诚益通控制工程科技股份有限公司
2015年度财务决算报告
报告期内，北京诚益通控制工程科技股份有限公司（以下简称“公司”）严格按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等规定进行会计核算，公司编制的2015年度财务报表经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（大信审字[2016]第2-00108号），现将公司2015年度的财务决算情况报告如下：
一、主要财务数据和指标
单位：元
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||2015年度|2014年度|同比增减变化|
|项目||||
|营业总收入（元）|344,495,749.97|319,485,637.16|7.83%|
|营业利润（元）|56,294,629.10|58,613,089.75|-3.96%|
|利润总额（元）|62,310,968.61|61,032,659.99|2.09%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|53,592,474.05|52,077,964.21|2.91%|
|基本每股收益（元/股）|0.59|0.71|-17.67%|
|加权平均净资产收益率（%）|10.24%|18.24%|-8.00%|
||2015年末|2014年末|同比增减变化|
|项目||||
|总 资 产（元）|907,758,549.01|728,888,057.40|24.54%|
|归属于上市公司股东的所有者权益（元）|611,747,280.56|311,622,847.60|96.31%|
|股 本（元）|97,280,000.00|45,600,000.00|113.33%|
|归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）|6.29|6.83|-7.98%|

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、资产情况
单位：元
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|项目|2015年末|2014年末|同比增减变化|
|货币资金|182,182,840.00|101,430,377.83|79.61%|
|应收票据|52,785,192.56|74,396,195.51|-29.05%|
|应收账款|151,551,221.02|108,609,083.31|39.54%|
|预付款项|35,864,669.43|63,876,072.99|-43.85%|
|其他应收款|6,578,566.45|4,553,188.95|44.48%|

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|存货|258,509,445.22|198,203,294.94|30.43%|
|其他流动资产|2,971,977.22|||
|流动资产合计|690,443,911.90|551,068,213.53|25.29%|
|固定资产|155,677,877.60|44,979,969.28|246.10%|
|在建工程|7,646,114.61|99,163,485.88|-92.29%|
|无形资产|31,309,996.02|31,708,832.07|-1.26%|
|长期待摊费用|3,130,458.40|||
|递延所得税资产|3,166,173.55|1,967,556.64|60.92%|
|其他非流动资产|16,384,016.93|||
|非流动资产合计|217,314,637.11|177,819,843.87|22.21%|
|资产总计|907,758,549.01|728,888,057.40|24.54%|

（1）货币资金同比增长79.61%，主要系公司公开发行人民币普通股募集资金所致。
（2）应收账款同比增长39.54%，主要系业务增长相应应收账款增加所致。
（3）预付账款同比减少43.85%，主要系募投项目部分转固所致。
（4）其他应收款同比增长44.48%，主要系投标保证金及履约保证金增加所致。
（5）存货同比增长30.43%，主要系公司采购备货所致。
（6）其他流动资产 2,971,977.22元，主要系预缴增值税增加所致。
（7）固定资产同比增长246.10%，在建工程同比减少92.29%，主要系募投项目大兴生物医药产业基地项目部分完工转固所致。
（8）长期待摊费用 3,130,458.40元，主要系公司已经支出但摊销期间在 1年以上的费用所致。
（9）递延所得税资产同比增长60.92%，主要系公司应收账款规模增大，计提的坏账准备增加，导致递延所得税资产增加。
2、负债情况
单位：元
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|项目|2015年末|2014年末|同比增减变化|
|短期借款||17,679,680.00|-100.00%|
|应付票据|67,167,309.11|62,544,342.83|7.39%|
|应付账款|52,719,847.35|100,050,745.60|-47.31%|
|预收款项|156,125,854.52|175,384,740.81|-10.98%|
|应付职工薪酬|2,874,858.80|2,583,574.26|11.27%|
|应交税费|3,421,750.20|8,929,456.95|-61.68%|
|其他应付款|19,424.11|602,592.67|-96.78%|
|流动负债合计|282,329,044.09|367,775,133.12|-23.23%|

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|长期借款||30,816,320.00|-100.00%|
|递延收益|13,682,224.36|18,673,756.68|-26.73%|
|非流动负债合计|13,682,224.36|49,490,076.68|-72.35%|
|负债合计|296,011,268.45|417,265,209.80|-29.06%|

（1）短期借款及长期借款减少，主要系公司偿还银行借款所致。
（2）应付账款同比减少47.31%，主要系期末未结算的应付账款减少所致。
（3）应交税费同比减少61.68%，主要系年底应交增值税及应交企业所得税所致。
（4）其他应付款同比减少96.78%，主要系期末往来款减少所致。
3、股东权益情况
单位：元
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|项目|2015年末|2014年末|同比增减变化|
|股本|97,280,000.00|45,600,000.00|113.33%|
|资本公积|280,558,337.52|85,706,378.61|227.35%|
|盈余公积|22,443,579.81|17,355,607.22|29.32%|
|未分配利润|211,465,363.23|162,960,861.77|29.76%|
|归属于母公司所有者权益合计|611,747,280.56|311,622,847.60|96.31%|
|所有者权益合计|611,747,280.56|311,622,847.60|96.31%|

（1）股本同比增长113.33%，主要系公司公开发行人民币普通股及资本公积转增股本所致。
（2）资本公积同比增长227.35%，主要系公司公开发行人民币普通股所致。
（3）盈余公积同比增长29.32%，未分配利润同比增长29.76%，主要系公司实现净利润所致。
4、经营情况
单位：元
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|项目|2015年度|2014年度|同比增减变化|
|营业收入|344,495,749.97|319,485,637.16|7.83%|
|营业成本|224,584,616.13|203,145,659.86|10.55%|
|销售费用|19,577,945.92|17,858,307.19|9.63%|
|管理费用|38,287,544.70|33,897,779.98|12.95%|
|财务费用|-128,301.58|1,285,864.80|-109.98%|

财务费用同比减少109.98%，主要系偿还银行借款，贷款利息减少所致。
5、现金流量分析
单位：元
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|项目|2015年度|2014年度|同比增减变化|

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|经营活动产生的现金流量净额|-33,587,482.38|24,424,957.34|-237.51%|
|投资活动产生的现金流量净额|-84,379,278.88|-14,991,518.80|462.85%|
|筹资活动产生的现金流量净额|196,144,565.91|19,169,385.45|923.22%|

（1）经营活动产生的现金净流量同比减少237.51%，主要系公司采购付款增加所致。
（2）投资活动产生的现金净流量同比增加462.85%，主要系公司支付募投项目款项所致。
（3）筹资活动产生的现金净流量同比增加923.22%，主要系公司公开发行人民币普通股募集资金增加所致。
6、主要财务指标
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|主要财务指标|指标|2015年度|2014年度|同比增减变化|
|盈利能力|销售毛利率|34.81%|36.41%|-1.61%|
||加权平均净资产收益率|10.24%|18.24%|-8.00%|
|偿债能力|流动比率|2.45|1.50|0.95|
||速动比率|1.53|0.96|0.57|
||资产负债率|32.61%|57.25%|-24.64%|
|营运能力|存货周转率|0.98|1.04|-5.06%|
||应收账款周转次数|2.65|3.30|-19.70%|

盈利能力分析：加权平均净资产收益率下降了8.00%，主要系公开发行股票净资产增加所致，公司销售毛利率相对稳定，公司的盈利能力良好。
偿债能力分析：公司流动比率、速动比率指标分别较上年上升了0.95和0.57，资产负债率下降了24.64%，主要系公司公开发行人民币普通股导致净资产增加所致，公司未来的偿债能力具有较好的保障。
营运能力分析：公司存货周转率0.98，应收账款周转次数为2.65，反映公司的经营状况良好，公司的经营情况同上年相比未发生重大变化。
北京诚益通控制工程科技股份有限公司董事会2016年03月10日