天健审〔2014〕1370号
浙江美大实业股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江美大实业股份有限公司（以下简称浙江美大公司）董事会编制的2013年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供浙江美大公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为浙江美大公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
浙江美大公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对浙江美大公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，浙江美大公司董事会编制的 2013年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了浙江美大公司募集资金 2013年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一四年三月二十六日
浙江美大实业股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2013年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕475号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用网下询价发行与上网定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 5,000万股，发行价为每股人民币 9.60元，共计募集资金48,000.00万元，坐扣承销和保荐费用2,344.00万元后的募集资金为45,656.00万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2012年5月17日汇入本公司募集资金监管账户。
另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,025.00万元后，公司本次募集资金净额为44,631.00万元。
上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2012〕150号）。
(二)募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金18,487.01万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为632.57万元；2013年度实际使用募集资金9,816.68万元，2013年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为334.30万元，使用闲置募集资金购买银行理财产品收到的收益为453.87万元；累计已使用募集资金28,303.69万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额和理财产品产生的收益为1,420.74万元。
截至2013年 12月31日，募集资金余额为人民币17,748.05万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额和理财产品产生的收益），其中存放募集资金专户金额448.05万元，未到期银行理财产品17,300.00万元。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江美大实业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国信证券股份有限公司于2012年6月15日分别与中国农业银行股份有限公司海宁市支行、中国工商银行股份有限公司海宁支行以及中国建设银行股份有限公司海宁支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2013年12月31日，本公司有3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
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|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
|19-350101040333330|2,966,205.23|
|1204085029217088881|1,142,146.95|
|33001636127059988888|372,172.86|
||4,480,525.04|

截至2013年12月31日，使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行理财产品明细情况如下：单位：人民币元
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|名称|类型|金额|收益起止日期|
|金钥匙·本利丰2013年第497期|保本保证收益|50,000,000.00|2013/12/24-2014/1/24|
|工银理财共赢3号（浙）2013年第220期|保本浮动收益|53,000,000.00|2013/11/29-2014/1/22|
|工银理财共赢3号（浙）2013年第232期|保本浮动收益|70,000,000.00|2013/12/23-2014/2/24|
|||173,000,000.00||

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
研发及测试中心项目不直接产生效益，但通过研发及测试中心的建设，公司将加强自主创新，提高检验能力，增加公司产品的技术含量和产品竞争力，提高单品售价，从而间接提高公司效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
浙江美大实业股份有限公司二〇一四年三月二十六日
附件
募集资金使用情况对照表
2013年度
编制单位：浙江美大实业股份有限公司 单位：人民币万元
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|||44,631.00||本年度投入募集资金总额|||||
|||||已累计投入募集资金总额|||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额[注1]|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|29,966.00|29,966.00|6,064.12|11,580.35|38.64|2014年5月|2,931.60|否|
|否|10,023.00|10,023.00|1,093.43|7,063.21|70.47|2014年5月|443.02|否|
|否|10,026.00|10,026.00|2,659.13|9,660.13|96.35|2014年5月|||
||50,015.00|50,015.00|9,816.68|28,303.69|||||

超募资金投向
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|—||||||—|—|—|
|—||||||—|—|—|
|－|50,015.00|50,015.00|9,816.68|28,303.69|－|－|3,374.62|－|

1.新增年产集成灶10万台生产建设及5万台技术改造项目期末累计投入占项目预算金额的38.64%，未达计划资金投入进度，主要系（1）随着技术革新，出现了可以替代原定设备的新设备，该等设备价格较之前预计的设备价格低，在满足生产能力的同时，生产效率进一步提高，因此公司在设备购置方面节约了较多资金；（2）新增年产集成灶10万台生产建设项目因土地指标限制、项目施工许可手续办理较预期晚，导致施工进度未达计划时间，相应资金投入较计划延期。
新增年产集成灶10万台生产建设及5万台技术改造项目本年度实现效益2,931.60万元；未达预计年收益。主要未达到计划进度或预计收益的情况和原因 系该项目截至期末仅完成5万台技术改造项目。新增年产集成灶10万台生产建设项目虽然主体厂房已达预定可使用状态，但还未正式开展生产，并未产生效益。
2.营销网络建设项目本年度实现效益443.02万元，未达预计年收益。主要系营销网络项目尚有一部分产品体验中心还未建设。已购置的路演车辆和已完成的产品体验中心虽对本期的销售增长产生了一定的促进作用，但由于建设时间尚短，效益尚未真正体现。
3.研发及测试中心项目期末资金投入进度已达到承诺投资总额96.35%，较计划资金投入进度快，但实际该项目仍处于装修阶段，且设备也尚未购置，主要系研发大楼设计变更导致原有工程建设费用较预计增加。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
2012年6月15日，经公司第一届董事会第十一次会议审议批准，公司对营销网络建设项目实施方案具体内容进行了调整：原拟投入产品体验展示中心5,539.60万元，现变更为3,539.60万元；原拟投入路演车辆1,750.00万元，现募集资金投资项目实施方式调整情况
变更为3,750.00万元；原拟投入营销信息系统建设1,133.58万元，现变更为733.58万元；原拟投入流动资金1,600.00万元（用于营销费用等），现变更为2,000.00万元。
经2012年10月18日召开的第一届董事会第十三次会议审议批准，公司于2012年12月17日以募集资金置换先期已募集资金投资项目先期投入及置换情况
投入募集资金投资项目的自筹资金共计10,825.37万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
1）按照承诺投入募集资金项目；
2）其他用途：2013年3月15日，经公司2013年第一届临时股东大会审议批准，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，公司拟使用闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型商业银行理财产品，最高购买额尚未使用的募集资金用途及去向
度不超过人民币2.3亿元，授权办理期限为2013年2月28日至2014年2月28日。截至于2013年12月31日，累计使用闲置募集资金循环购买银行理财产品91,200.00万元，期末未到期银行理财产品17,300.00元，累计收益453.87万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注1]：本次募集资金净额为44,631.00万元，小于上述项目承诺投资总额，缺口部分由本公司自筹解决。