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|2014 年年度报告全文|
|（股票代码：000888）|
|董事长： 马元祝|
|二 ０一 五 年 四 月|

第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 263456551为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 1.80元（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 10股。
公司负责人马元祝、主管会计工作负责人熊陆军及会计机构负责人(会计主管人员)李卓玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
2014年度报告 ..................................................................................................................................... 1第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2第二节公司简介 ................................................................................................................................ 6第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9第四节董事会报告 .......................................................................................................................... 11第五节重要事项 .............................................................................................................................. 26第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 33第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 40第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 41第九节公司治理 .............................................................................................................................. 48第十节内部控制 .............................................................................................................................. 54第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 56第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 147
释义
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|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司|指|峨眉山旅游股份有限公司|
|控股股东、旅游集团总公司|指|四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司|
|实际控制人、峨眉山-乐山大佛管委会、管委|||
||指|峨眉山-乐山大佛风景名胜区管理委员会|
|会|||
|股东大会|指|峨眉山旅游股份有限公司股东大会|
|董事会|指|峨眉山旅游股份有限公司董事会|
|公司章程|指|峨眉山旅游股份有限公司章程|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|信永中和|指|信永中和会计师事务所有限责任公司|
|国泰证券|指|国泰君安证券股份有限公司|
|华西证券|指|华西证券有限责任公司|
|旅业公司|指|峨眉山旅业发展有限公司|
|万年实业|指|峨眉山万年实业有限公司|
|风景国旅|指|峨眉山风景国际旅行社有限责任公司|
|北京雪芽|指|北京国安峨眉茶业有限公司|
|洪金公司|指|洪雅洪金旅游投资发展有限公司|
|印象传媒|指|峨眉山印象文化广告传媒有限公司|
|峨眉万年华地|指|峨眉万年华地财富置业有限公司|
|四川华地|指|四川华地财富投资集团有限公司|
|报告期、本报告期|指|2014年1月1日-2014年12月31日|

重大风险提示
公司已在本报告第四节董事会报告中公司未来发展的展望部分，对可能面临的风险及对策进行详细描述，敬请广大投资者留意查阅。
第二节公司简介
一、公司信息
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|-|-|-|-|
|股票简称|峨眉山A|股票代码|000888|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|峨眉山旅游股份有限公司|||
|公司的中文简称|峨眉旅游|||
|公司的法定代表人|马元祝|||
|注册地址|四川省峨眉山市名山南路41号|||
|注册地址的邮政编码|614200|||
|办公地址|四川省峨眉山市名山南路41号|||
|办公地址的邮政编码|614200|||
|公司网址|http:\\www.ems517.com|||
|电子信箱|000888@ems517.com|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|张华仙|刘海波|
|联系地址|四川省峨眉山市名山南路41号|四川省峨眉山市名山南路41号|
|电话|0833-5528075|0833-5544568|
|传真|0833-5526666|0833-5526666|
|电子信箱|000888@ems517.com|000888@ems517.com|

三、信息披露及备置地点
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露报纸的名称|中国证券报、证券时报|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|董事会办公室|

四、注册变更情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||企业法人营业执照|||
||注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||注册号|||
|首次注册|1997年10月09日|四川省工商行政管|20188431-6|511181201884316|20188431-6|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||理局||||
|||四川省工商行政管||||
|报告期末注册|2014年01月20日||510000000161064|511181201884316|20188431-6|
|||理局||||
|公司上市以来主营业务的变化情况（如||||||
|||公司上市以来主营业务没有发生变化||||
|有）||||||
|||1、2008年6月，公司控股股东由原"峨眉山旅游总公司"更名为"四川省峨眉山旅||||
|||游集团总公司"。相关更名公告于2008年6月17日在《中国证券报》、《证券时报》||||
|||及巨潮资讯网上进行披露。||||
|历次控股股东的变更情况（如有）||2、2009年2月，由于峨眉山景区与乐山大佛景区管委会进行整合，公司控股股||||
|||东由"四川省峨眉山旅游集团总公司"更名为"四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总||||
|||公司"。相关更名公告于2009年2月27日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮||||
|||资讯网上进行披露。||||

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
|||
|-|-|
|会计师事务所名称|信永中和会计师事务所有限责任公司（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|成都市高新区交子大道88号中航国际广场B座8楼|
|签字会计师姓名|罗建平、谢宇春|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|保荐机构名称|保荐机构办公地址|保荐代表人姓名|持续督导期间|
||||2009年5月20日至2014年1|
||||月24日（因华林证券股权分|
||||置改革保荐代表人刘俊杰先|
||||生工作变动不再负责公司股|
||||权分置改革持续督导工作，经|
||||公司、"华林证券"、华西证券|
||||三方协商并签订协议，公司与|
||||华林证券解除后续股权分置|
||||持续督导工作，由华西证券接|
||广东省深圳市福田区民田路|||
|华林证券有限责任公司||刘俊杰|替。公司于2014年1月24日|
||178号华融大厦5、6楼|||
||||与华西证券签订《关于峨眉山|
||||旅游股份有限公司股权分置|
||||改革持续督导之合作协议》，|
||||自协议签署之日起至公司股|
||||权分置改革持续督导期结束|
||||日或持续督导事项完成日止，|
||||华西证券指定唐忠富先生为|
||||公司股权分置改革持续督导|
||||保荐代表人，履行相应的持续|

|||||
|-|-|-|-|
||||督导职责。）|
||||2014年1月24日起至公司股|
||||权分置改革持续督导期结束|
||||日或持续督导事项完成日止。|
||||2014年12月31日，公司控股|
||四川省成都市青羊区陕西街||股东旅游集团总公司持有的|
|华西证券有限责任公司||唐忠富||
||239号||有限售条件股份17,413,706|
||||股，乐山市红珠山宾馆持有有|
||||限售条件股份1,675,744股，|
||||获得解除限售。公司股权分置|
||||改革工作全部完成。|
||||非公开发行A股股票持续督导|
||上海市银城中路168号上海银|||
|国泰君安证券股份有限公司||张宁、陈亮|期2013年12月19日起至2014|
||行大厦20层|||
||||年12月31日止。|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本年比上年增|||
|||2013年|||2012年||
||2014年|||减|||
|||调整前|调整后|调整后|调整前|调整后|
|营业收入（元）|993,663,487.35|825,963,768.10|825,963,768.10|20.30%|951,106,988.10|951,106,988.10|
|归属于上市公司股东的净利|189,503,997.45||114,201,786.59||||
|||114,201,786.59||65.94%|188,837,220.87|188,837,220.87|
|润（元）|||||||
|归属于上市公司股东的扣除|||||||
||190,294,960.77|115,618,908.71|115,618,908.71|64.59%|191,499,076.46|191,499,076.46|
|非经常性损益的净利润（元）|||||||
|经营活动产生的现金流量净|315,846,626.28||243,920,619.82||||
|||243,920,619.82||29.49%|245,793,156.50|245,793,156.50|
|额（元）|||||||
|基本每股收益（元/股）|0.7193|0.4856|0.4856|48.13%|0.8029|0.8029|
|稀释每股收益（元/股）|0.7193|0.4856|0.4856|48.13%|0.8029|0.8029|
|加权平均净资产收益率|11.28%|10.46%|10.46%|0.82%|19.29%|19.29%|
|||||本年末比上年|||
|||2013年末|||2012年末||
||2014年末|||末增减|||
|||调整前|调整后|调整后|调整前|调整后|
||2,205,115,827.57|1,931,392,969.|1,931,392,969.47||1,301,633,231.|1,301,633,231.|
|总资产（元）||||14.17%|||
|||47|||28|28|
|归属于上市公司股东的净资|1,763,579,095.29|1,595,150,528.|1,595,150,528.55||1,055,762,585.|1,055,762,585.|
|||||10.56%|||
|产（元）||55|||98|98|

二、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年金额|2013年金额|2012年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|-98,256.23||||
|||-2,007,945.32|-2,023,774.88||
|值准备的冲销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|250,000.00||||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享||2,221,041.94|||
|受的政府补助除外）|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金|100,684.93||||
|||85,084.56|-105,283.63||
|占用费|||||
|受托经营取得的托管费收入|450,000.00||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-1,676,354.67|-2,316,655.55|-997,376.63||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||254.53|||
|减：所得税影响额|-141,590.10|-585,505.26|-457,423.62||
|少数股东权益影响额（税后）|-41,372.55|-15,592.46|-7,155.93||
|合计|-790,963.32|-1,417,122.12|-2,661,855.59|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
2014年，公司紧紧围绕“传统产业和新兴产业两手抓”的战略目标，切实加强产业创新和产业转型，着力构建产业链条完整的现代化旅游产业体系，大力提升管理精细化和服务智能化，实现了公司综合机制完善灵活，品牌效应迅速扩张，营销转型稳步推进，管理服务优质高效，公司旅游购票人数和收入利润不断增长，取得经济效益和社会效益的双赢。公司全年累计接待游山门票购票人数287万人次，同比增长28.6%；实现营业收入9.94亿元，同比增长20.3%；实现净利润1.89亿元，同比增长65.94%。
公司被国家旅游局确定为全国对口联系旅游企业集团，被中国上市公司协会评选为2014年度最受投资者尊重的上市公司，中国传媒大学经济与管理学院定为“科学教研实践基地”。公司“峩眉雪芽”茶叶品牌再创佳绩，在中国（横县）茉莉花文化节上峨香雪•飘雪系列荣获“2014年全国茉莉花质量评比金奖”；在第十一届中国（北京）国际茶业博览会上，峨香雪、峨雅红系列和锡兰红茶三大系列均荣获名优茶评选“特别金奖”；峨眉雪芽基地获得“中华生态文明茶乡”、“中国生态文明茶园”。
二、主营业务分析
1、概述
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
（1）公司坚持以市场为导向，一切以效益为中心，大力建设质量效益型旅游企业，提升公司内部控制水平，全面提升企业综合竞争力。
（2）公司坚持“大景区、大品牌、大发展”之路，传统营销和网络营销有机结合，整体营销工作得到提升，智慧旅游成绩显著，全年游山人数创下历年最高记录。公司加快打造“智慧旅游、智慧景区”，已建立起数字化的营销体系、服务体系和管理体系，并形成以两个网站、八大系统、N个子系统为集成的峨眉山智慧旅游顶层设计。同时，公司打造了中国旅游行业第一个百度直达号，开发了景区手机APP和基于微信公众平台的“峨眉山随身导”，使峨眉山成为“轻应用”上线的全国首家5A级景区，实现了用户对旅游目的地的资料搜集、实时观景、线上购票、自动语音导览等一系列功能，“一站式”解决方案为游客提供了全新、便捷、高品质的智慧旅游体验。
（3）公司按照大峨眉旅游区域整体规划，以线路整合资源，以产品整合市场，深度包装设计推广线路产品，确定了“三山三城”环线旅游产品，围绕以峨眉山、瓦屋山、周公山三山环线旅游区为核心，以乐山、雅安、眉山三大城市旅游目的地为依托，以12条区域旅游通道为主线，充分发挥峨眉山乐山大佛世界遗产精品的吸引和号召力，科学构建大峨眉旅游区旅游线路产品开发体系。
（4）传统产业和新兴产业两手抓，不断拓展和培育公司新的旅游产业项目，着力抓好产业链条价值挖掘，努力实现经济增长创新空间，使传统产业与新兴产业相互促进、相互驱动。主要是：强化酒店经营管理，实施酒店品牌化、特色化发展战略；大力发展茶业经济，突出培育“峩眉雪芽”茶产业，公司率先在行业内开办峨眉雪芽商学院，通过推进整体策划，开设培训课程、实体店面对面交流，指导经销商经营管理，实现共赢。继续坚持和稳固“公司+直营店+经销商”的销售模式，大力拓宽销售渠道，建立电商渠道，完善商超渠道，拓展酒店渠道，充分利用“成都峨眉雪芽大酒店”茶文化主题酒店优势，联合景区各大酒店，打造以“峩眉雪芽”禅茶文化为主题，集休闲、商务为一体的销售模式。丰富产品体系，已初步形成以有机茶、绿茶、红茶、花茶四大品类产品体系，成功开发普洱茶、斯里兰卡红茶、养生茶系列产品、商超、景区产品以及113款网络专销产品。完成ISO9001、HACCP外审及有机茶复认证，有力促进公司茶产业的发展。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□适用√不适用
主要经营模式的变化情况
□适用√不适用
2、收入
说明
本年度公司加大宣传营销力度，实现游山人数287万人次，比上年同期增长28.6%，使公司的游山门票、客运索道收入等增加。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是√否
公司重大的在手订单情况
□适用√不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|133,650,375.00|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|13.54%|

公司前5大客户资料
□适用√不适用
主要客户其他情况说明
□适用√不适用
3、成本
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2014年||2013年|||
|行业分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|游山门票收入||242,423,581.10|44.80%|188,164,686.04|40.30%|4.50%|
|客运索道收入||54,293,605.19|10.04%|44,019,104.58|9.43%|0.61%|
|宾馆酒店服务业||149,934,991.67|27.71%|140,972,527.77|30.19%|-2.48%|
|旅行社收入||6,241,893.93|1.15%|6,718,128.55|1.44%|-0.29%|
|其他类等||88,194,860.69|16.30%|87,031,699.73|18.64%|-2.34%|
|合计||541,088,932.58|100.00%|466,906,146.67|100.00%||

产品分类
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品分类|项目|2014年|2013年|同比增减|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|游山门票收入|242,423,581.10|44.80%|188,164,686.04|40.30%|4.50%|
|客运索道收入|54,293,605.19|10.04%|44,019,104.58|9.43%|0.61%|
|宾馆酒店服务业|149,934,991.67|27.71%|140,972,527.77|30.19%|-2.48%|
|旅行社收入|6,241,893.93|1.15%|6,718,128.55|1.44%|-0.29%|
|其他类等|88,194,860.69|16.30%|87,031,699.73|18.64%|-2.34%|
|合计|541,088,932.58|100.00%|466,906,146.67|100.00%||

说明
本年度，主营业务成本54109万元，比上年同期增加7418万元，增长15.89%。
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|13,942,872.90|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|2.56%|

公司前5名供应商资料
□适用√不适用
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
4、费用
本年财务费用775万元，比上年同期增加229万元，增长41.91%，主要是贷款增加利息增长；所得税3472万元，比上年同期增加1367万元，增长64.95%，主要是收入增加利润增长。
5、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年|2013年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|1,002,744,721.40|853,231,541.76|17.52%|
|经营活动现金流出小计|686,898,095.12|609,310,921.94|12.73%|
|经营活动产生的现金流量净|315,846,626.28|243,920,619.82||
||||29.49%|
|额||||
|投资活动现金流入小计|2,938,059.75|6,717,250.05|-56.26%|
|投资活动现金流出小计|507,142,669.45|278,310,510.47|82.22%|
|投资活动产生的现金流量净|-504,204,609.70|-271,593,260.42||
||||-85.65%|
|额||||
|筹资活动现金流入小计|207,000,000.00|550,489,995.98|-62.40%|
|筹资活动现金流出小计|139,259,003.34|110,543,377.58|25.98%|
|筹资活动产生的现金流量净|67,740,996.66|439,946,618.40||
||||-84.60%|
|额||||

|||||
|-|-|-|-|
|现金及现金等价物净增加额|-120,616,986.76|412,273,977.80|-129.26%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
1、本年度因公司子公司峨眉山万年实业公司投资成立了峨眉山万年华地财富置业有限公司，以及红珠山7号楼工程、峨眉雪芽茶叶生产综合项目、成都峨眉山国际大酒店改建项目等影响投资活动现金流入、流出及净流量发生变化。
2、因贷款增加以及上年同期公司融资等，影响筹资活动现金流入、流出及净流量发生变化。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|游山门票收入|425,381,323.00|242,423,581.10|43.01%|31.01%|28.84%|0.96%|
|客运索道收入|296,795,373.80|54,293,605.19|81.71%|32.38%|23.34%|1.34%|
|宾馆酒店服务业|152,503,991.09|149,934,991.67|1.68%|-3.49%|6.36%|-9.10%|
|旅行社收入|6,261,215.53|6,241,893.93|0.31%|-1.37%|-7.09%|6.13%|
|其他类等|106,378,027.83|88,194,860.69|17.09%|0.51%|1.34%|-0.68%|
|合计|987,319,931.25|541,088,932.58|45.20%|20.54%|15.89%|2.20%|
|分产品|||||||
|游山门票收入|425,381,323.00|242,423,581.10|43.01%|31.01%|28.84%|0.96%|
|客运索道收入|296,795,373.80|54,293,605.19|81.71%|32.38%|23.34%|1.34%|
|宾馆酒店服务业|152,503,991.09|149,934,991.67|1.68%|-3.49%|6.36%|-9.10%|
|旅行社收入|6,261,215.53|6,241,893.93|0.31%|-1.37%|-7.09%|6.13%|
|其他类等|106,378,027.83|88,194,860.69|17.09%|0.51%|1.34%|-0.68%|
|合计|987,319,931.25|541,088,932.58|45.20%|20.54%|15.89%|2.20%|
|分地区|||||||
|四川省内|984,618,574.45|539,338,353.15|45.22%|20.66%|16.01%|2.20%|
|四川省外|2,701,356.80|1,750,579.43|35.20%|-11.60%|-11.65%|0.03%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2014年末||2013年末||||
|||占总资||占总资产比|比重增减|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||产比例||例|||
|货币资金|515,329,503.57|23.37%|635,946,490.33|32.93%|-9.56%||
|应收账款|19,358,487.09|0.88%|14,266,419.69|0.74%|0.14%||
|存货|44,496,409.46|2.02%|34,395,281.70|1.78%|0.24%||
|投资性房地产|1,853,164.59|0.08%|1,939,339.63|0.10%|-0.02%||
|长期股权投资|79,455,330.80|3.60%|5,810,755.25|0.30%|3.30%||
|固定资产|1,201,816,481.91|54.50%|899,940,553.91|46.60%|7.90%||
|在建工程|48,594,955.90|2.20%|204,779,240.00|10.60%|-8.40%||

2、负债项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2014年||2013年||||
|||占总资产||占总资产比|比重增减|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||比例||例|||
|短期借款|165,000,000.00|7.48%|65,000,000.00|3.37%|4.11%||

五、核心竞争力分析
公司依托世界自然与文化双遗产、国家5A级旅游景区、全国首批智慧旅游试点景区峨眉山风景名胜区，是四川省唯一一家旅游上市公司，也是四川省龙头旅游企业，在峨眉山风景区的门票经营、索道经营业务的拥有不可复制的优势。公司以构建“智慧峨眉山、幸福风景区”为目标，为适应“旅游大众化、出行散客化、服务个性化和营销网络化”的旅游产业发展趋势，推进网络营销体系和网络服务体系的新突破和新发展，取得了非常良好的品牌和口碑效益。公司将持续利用景区独特的旅游资源和勤勉尽责的管理团队，提高服务质量，加强市场营销，完善产业链等，进一步做好旅游相关业务的开发和投入，巩固公司的经营优势和竞争地位，促进公司可持续发展。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|74,045,800.00|60,510,000.00|22.37%|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例|
||房地产开发；房地产、旅游项目投资；||
|峨眉山万年华地财富置业有限公司||40.00%|
||房屋租赁、销售||

（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
√适用□不适用
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||最初投资|期初持股|期初持股|期末持股|期末持股|期末账面|报告期损|会计核算||
|证券品种|证券代码|证券简称|||||||||股份来源|
||||成本（元）|数量（股）|比例|数量（股）|比例|值（元）|益（元）|科目||
||||256,738.0||||||-15,873.3|交易性金|股票二级|
|股票|600694|大商股份||8,800|100.00%|0|0.00%|0.00||||
||||0||||||0|融资产|市场购买|
||||240,606.3||||||-28,226.5|交易性金|股票二级|
|股票|002070|众和股份||31,000|100.00%|0|0.00%|0.00||||
||||7||||||5|融资产|市场购买|
||||211,814.2|||||||交易性金|股票二级|
|股票|300011|鼎汉技术||18,700|100.00%|0|0.00%|0.00|70,071.17|||
||||5|||||||融资产|市场购买|
||||266,511.1|||||||交易性金|股票二级|
|股票|002117|东港股份||15,400|100.00%|0|0.00%|0.00|-4,637.56|||
||||7|||||||融资产|市场购买|
||||276,547.0|||||||交易性金|股票二级|
|股票|002334|英威腾||17,300|99.60%|0|0.00%|0.00|-8,799.25|||
||||2|||||||融资产|市场购买|
||||267,851.8|||||||交易性金|股票二级|
|股票|002175|广陆数测||11,200|99.60%|0|0.00%|0.00|42,072.55|||
||||6|||||||融资产|市场购买|
||||309,511.1|||||269,178.0|-40,333.0|交易性金|股票二级|
|股票|000970|中科三环||18,200|99.60%|18,200|99.60%|||||
||||5|||||0|0|融资产|市场购买|
|||||||||||交易性金|股票二级|
|股票|601717|郑煤机|1,133.00|200|0.40%|200|0.40%|1,526.00|393.00|||
|||||||||||融资产|市场购买|
||||1,830,712|||||270,704.0||||
|合计||||120,800|--|18,400|--||14,667.06|--|--|
||||.82|||||0||||

（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|46,751.99|
|报告期投入募集资金总额|19,489.11|
|已累计投入募集资金总额|19,489.11|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额比例|0.00%|
|募集资金总体使用情况说明||
|（一）募集资金金额及到位时间经公司第五届董事会第十六次会议、第二十次会议和第二十五次会议审议通过，以||
|及2013年第一次临时股东大会和第二次临时股东大会审议通过，并经中国证监会证监许可[2013]1406号《关于核准峨眉||
|山旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于2013年12月通过非公开发行股票方式发行股票28,268,551||
|股，发行价格为16.98元/股，募集资金总额479,999,995.98元，扣除12,480,000.00元发行费用后，募集资金净额467,519,995.98||
|元。以上募集资金已于2013年12月5日到账，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》||
|（XYZH/2013CDA3040-2）确认。||
|（二）募集资金以前年度使用金额公司募集资金到位前（截止2013年11月30日）已利用自筹资金对募集资金投资||
|项目先期投入92,259,572.86元。截止2013年12月31日，公司尚未对募集资金投资项目先期使用自筹资金共计92,259,572.86||
|元用募集资金进行置换，尚未利用募集资金直接投入募集资金投资项目。||
|（三）募集资金本年度使用金额及年末余额||
|1、本年以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金92,259,572.86元；||
|2、本年以募集资金直接投入募集资金投资项目102,624,887.63元；||
|3、募集资金专户本年度累计利息收入1,005,210.14元，银行手续费支出6,660.70元；||
|4、截止2014年12月31日，募集资金期末余额为273,714,147.93元。||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺投资项目和超募|是否已变|募集资金|调整后投|本报告期|截至期末|截至期末|项目达到|本报告期|是否达到|项目可行|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资金投向|更项目|承诺投资|资总额|投入金额|累计投入|投资进度|预定可使|实现的效|预计效益|性是否发|
||(含部分|总额|(1)||金额(2)|(3)＝|用状态日|益||生重大变|
||变更)|||||(2)/(1)|期|||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|峨眉山旅游文化建设|||||||||||
||否|20,000|20,000|41|41|0.21%|||||
|项目|||||||||||
|峨眉雪芽茶叶生产综|||||||||||
||否|19,000|19,000|12,668.47|12,668.47|66.68%||||否|
|合投资项目|||||||||||
|成都峨眉山国际大酒|||||||||||
||否|9,000|9,000|6,779.64|6,779.64|75.33%||-946.13|否|否|
|店改建项目|||||||||||
|承诺投资项目小计|--|48,000|48,000|19,489.11|19,489.11|--|--|-946.13|--|--|
|超募资金投向|||||||||||
|合计|--|48,000|48,000|19,489.11|19,489.11|--|--|-946.13|--|--|
|超募资金的金额、用途|不适用||||||||||
|及使用进展情况|||||||||||
||适用||||||||||
||报告期内发生||||||||||
||经本公司第五届董事会第三十四次（临时）会议及第五届监事会第二十八次会议审议通过，募集资金投资项目“峨眉山旅游文化中心建设项目”的实施地点由位于四川省峨眉山市名山路东段与佛光南路交汇处33,928.07平方米土地变更为峨眉山报国寺片区35,496.69平方米土地，项目建设内容、投资总额和实施方式均保持不变。本公司监事会、独立董事、保荐机构于2014年4月18日发表同意意见。||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
|施地点变更情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
|施方式调整情况|||||||||||
||适用||||||||||
||截止2013年11月30日，本公司募集资金投资项目先期使用自筹资金共计人民币92,259,572.86元，并由信永中和会计师事务所出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（XYZH/2013CDA3047）。本公司于2013年12月28日召开第五届董事会第二十九次会议审议通过了《关于利用募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金92,259,572.86元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。本公司监事会、独立董事、保荐机构于2013年12月28日发表同意意见。||||||||||
|募集资金投资项目先|||||||||||
|期投入及置换情况|||||||||||
|用闲置募集资金暂时|不适用||||||||||
|补充流动资金情况|||||||||||
|项目实施出现募集资|不适用||||||||||
|金结余的金额及原因|||||||||||
|尚未使用的募集资金|||||||||||
||尚未使用的募集资金均存放于募集资金专用账户，公司将继续用于实施募集资金投资项目建设。||||||||||
|用途及去向|||||||||||

|||
|-|-|
|募集资金使用及披露||
|中存在的问题或其他|本报告期，募集资金使用及披露不存在重大问题。|
|情况||

（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
3、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||主要产品|||||||
|公司名称|公司类型|所处行业||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||||或服务|||||||
|成都峨眉||||||||||
||||项目投资、|||||||
|山旅游投||||||||||
||子公司|投资|酒店管理|550万元|774,014.36|731,090.95||-17,266.04|-17,266.04|
|资有限公||||||||||
||||服务|||||||
|司||||||||||
|四川峨眉||||||||||
||||入境旅游、|||||||
|山风景国||||||||||
||||国内旅游||2,463,089.9||6,311,215.5|||
|际旅行社|子公司|旅游业||500万元||186,021.37||-76,125.94|-81,404.22|
||||及出境旅||2||3|||
|有限责任||||||||||
||||游业|||||||
|公司||||||||||
|北京国安|||销售包装|||||||
||||||2,246,671.8|-1,771,921.|2,701,356.8|-1,045,382.|-1,156,394.|
|峨眉茶叶|子公司|生产销售|食品、百货|300万元||||||
||||||2|60|0|36|37|
|有限公司|||等|||||||
|峨眉山万||||||||||
||||||216,743,24|67,159,656.||-3,627,007.|-3,621,007.|
|年实业有|子公司|物业管理|物业管理|7000万元||||||
||||||7.12|96||37|37|
|限公司||||||||||
|洪雅峨眉||||||||||
||||生产销售||189,818,19|187,862,77|24,867,495.|-1,207,939.|-1,057,939.|
|雪芽茶叶|子公司|生产销售||5000万元||||||
||||茶叶||4.36|2.51|02|49|49|
|有限公司||||||||||
|成都峨眉||||||||||
|雪芽电子|||网上销售、||1,776,812.4||2,733,703.4|||
||子公司|电子商务||100万元||199,221.92||-268,463.54|-268,921.64|
|商务有限|||批发等||0||4|||
|公司||||||||||
|成都峨眉||||||||||
||||国内旅游||||3,502,775.9|||
|山旅行社|子公司|旅游业||30万元|156,550.11|-639,427.25||-4,334.71|-8,712.99|
||||业务||||0|||
|有限责任||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司||||||||||
|四川仙山||||||||||
|会议服务|||会务代理、|||||||
||子公司|旅游业||10万元|126,778.48|123,661.73|338,462.63|14,428.77|14,428.77|
|有限责任|||展览展示|||||||
|公司||||||||||
|洪雅洪金||||||||||
|旅游投资||旅游项目|旅游项目||98,950,810.76|98,500,434.||-1,483,172.|-1,483,172.|
||子公司|||10000万元||||||
|发展有限||投资|投资等|||79||83|83|
|公司||||||||||
|峨眉山印||||||||||
||||户外广告|||||||
|象文化广|||||30,551,765.51|13,398,185.|33,457,417.|2,797,552.6|1,762,801.4|
||参股公司|广告传媒|设计、制|1000万元||||||
|告传媒有||||||49|26|7|4|
||||作、代理|||||||
|限公司||||||||||

主要子公司、参股公司情况说明
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
||报告期内取得和处置子公司|报告期内取得和处置子公司||
|公司名称|||对整体生产和业绩的影响|
||目的|方式||
||||万年华地公司为公司控股子|
|峨眉山万年华地财富置业有|适应公司积极推进新兴产业||公司万年实业公司下属子公|
|||设立||
|限公司|的战略发展需要||司，设立该公司符合公司战略|
||||发展。|

4、非募集资金投资的重大项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||截至报告期末|||||
|||本报告期投入||||披露日期（如|披露索引（如|
|项目名称|计划投资总额||累计实际投入|项目进度|项目收益情况|||
|||金额||||有）|有）|
||||金额|||||
|红珠山7号楼||||||||
||242,000,000|77,090,559.55|221,276,062.71|100.00%||||
|改建工程||||||||
|合计|242,000,000|77,090,559.55|221,276,062.71|--|--|--|--|

七、2015年1-3月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
业绩预告情况：同向大幅下降
业绩预告填写数据类型：区间数
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||年初至下一报告期期末|||上年同期|增减变动||||
|累计净利润的预计数（万元）|200|--|500|988.52|下降|50.00%|--|80.00%|
|基本每股收益（元/股）|0.0076|--|0.0190|0.0375|下降|50.00%|--|80.00%|
||2015年一季度（春节黄金周除外）峨眉山风景区游山门票实行半价优惠，影响公司2015年||||||||
|业绩预告的说明|||||||||
||一季度业绩下降。||||||||

八、公司控制的特殊目的主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
1、行业发展趋势
旅游业是国民经济的战略性支柱产业，旅游消费是最终消费、多层次多样化消费和可持续消费，具有很强的融合能力和巨大的增长潜力，是新常态下扩大消费的重要动力源，已成为居民的普遍消费和推动消费升级的主渠道之一。在贯彻《旅游法》的基础上，国务院出台了《关于促进旅游业改革发展的若干意见》（国发〔2014〕31号），提出了新时期旅游业改革发展的方向和任务，我国旅游业正迎来前所未有的发展机遇。
2、市场竞争格局
公司主营业务依托峨眉山风景区，具有较强的环境相关性和敏感性。近年来，全国各地不断涌现出旅游景区和旅游企业，正在加快产业扩张、创新经营模式、完善要素配置，在产品开发、产品特色、服务创新和营销策划等方面竞争日益激烈。
3、公司发展战略
未来几年，是公司实现跨越式发展的关键时期，公司将一手抓门票、索道、酒店等传统产业，通过构建网络营销服务体系，打通景区“大小循环”，实现景区游客的持续高速增长；另一手抓新兴产业，在夯实传统产业的基础上，拓展由旅游产业派生出的茶叶、文化演艺、旅游养生、智慧旅游等新兴产业，使传统产业和新兴产业相互促进、相互驱动，推动公司走上发展的快车道，把公司做大、做强。
4、2015年公司计划实现营业收入10亿元，实现净利润1.71亿元。
（1）公司坚持以市场为导向，一切以效益为中心，大力建设质量效益型旅游企业，提升公司内部控制水平，全面提升企业综合竞争力。
（2）坚定不移地走品牌发展之路，大力推进品牌战略建设，公司坚持“大景区、大品牌、大发展”之路，打造完善从线上交易到线下服务体系贯通的全新“智慧峨眉山幸福风景区”。
（3）建立完善的峨眉山旅游产品体系，以线路整合资源，以产品整合市场。以乐雅、遂资眉、乐自高速公路和成绵乐高铁所形成的公路、铁路交通网络为基础，科学构建大峨眉旅游区旅游线路产品开发体系。
（4）传统产业和新兴产业两手抓，不断拓展和培育公司新的旅游产业项目，着力抓好产业链条价值挖掘，努力实现经济增长创新空间，使传统产业与新兴产业相互促进、相互驱动。
5、面临的风险
（1）索道安全风险
客运索道属于特种设备，索道的设计、施工和营运技术难度大，索道设备质量、设计施工、控制系统、管理技术、电力保障、不可抗力等因素都可能带来安全隐患。若发生安全事故，将可能造成人员伤亡、财产损失、赔偿损失等，将对公司构成不利影响。
（2）市场竞争风险
随着旅游业的不断发展，各地的新景区，新景点不断涌现，市场竞争日趋激烈，给公司带来了竞争压力及酒店业务仍然
面临的行业竞争风险。
（3）管理风险
随着业务的多元化，对公司的管理提出更高的要求，如公司在服务、人才、销售、管理等方面不能实行有效的整合和发挥优势，将对公司的经营业绩产生一定的不利影响。
（4）不可抗力风险
公司作为社会服务业，不可抗力对公司的经营可能造成较大的影响，其中重大疫情或自然灾害造成的影响最为严重，未来若发生重大不可抗力事件发生时，对公司的经营将产生不利影响。
十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明√适用□不适用
1、重要会计政策变更
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|2014年，财政部新颁布或修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》等一系列会计准则，本集团在编制2014年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。|相关会计政策变更已经本公司第五届第五十一次董事会会议批准。|说明1|

说明1：在2014年以前，本公司将1年以后摊销的递延收益列报在其他非流动负债，根据修订的《企业会计准则第30号—财务报表列报》规定，财务报表新增递延收益项目，本公司采用追溯调整法，2014年比较报表已重新表述，2013年资产负债表调减其他非流动负债2,325,000.00元，调增递延收益2,325,000.00元，资产总额无影响。
2、重要会计估计变更：无。
十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
十四、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况
□适用√不适用
公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
1、2014年利润分配方案为：拟以2014年年末公司总股本263,456,551股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.8元（含税），共计派发人民币47,422,179.18元；同时以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增263,456,551股。
2、2013年利润分配方案为：以2013年年末公司总股本263,456,551股为基数，按每10股派发现金股利人民币0.8元（含税），共计派发21,076,524.08元。
3、2012年利润分配方案为：以2012年年末公司总股本235,188,000股为基数，按每10股派发现金股利人民币1.8元（含税），共计派发42,333,840.00元。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表|占合并报表中归属|以现金方式要约回|以现金方式要约回|
||现金分红金额（含|||||
|分红年度||中归属于上市公司|于上市公司股东的|购股份资金计入现|购股份资金计入现|
||税）|||||
|||股东的净利润|净利润的比率|金分红的金额|金分红的比例|
|2014年|47,422,179.18|189,503,997.45|25.02%|0.00|0.00%|
|2013年|21,076,524.08|114,201,786.59|18.46%|0.00|0.00%|
|2012年|42,333,840.00|188,837,220.87|22.42%|0.00|0.00%|

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数（元）（含税）|1.80|
|每10股转增数（股）|10|
|分配预案的股本基数（股）|263,456,551|
|现金分红总额（元）（含税）|47,422,179.18|
|可分配利润（元）|678,887,225.41|
|现金分红占利润分配总额的比例|100.00%|
|现金分红政策：||
|公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|公司2014年度实现净利润18950.40万元，按母公司实现净利润的10%提取法定公积金1940.1万元之后，可供股东分||
|配的利润为67888.72万元。公司2014年利润分配方案为：拟以2014年年末公司总股本263,456,551股为基数，向全体股||
|东每10股派发现金红利1.8元（含税），共计派发人民币47,422,179.18元；同时以资本公积向全体股东每10股转增10股，||
|共计转增263,456,551股。||

十六、社会责任情况
√适用□不适用
1、积极承担社会责任，献出爱心、扶贫帮困。报告期内捐赠100万元用于乐山市关心下一代基金会，捐赠50万元用于马边彝家新寨建设。
2、建立多支柱的养老保障体系，启动企业年金工作，充分调动员工的劳动积极性，促进企业健康持续发展。
3、坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全工作方针和“安全高于一切，生命至高无上”的公司安全理念，进一步落实“一岗双责”安全责任制，加强对新《安全生产法》的学习贯彻，修改完善各级安全管理制度，积极开展百日安全生产活动、反恐防暴安全工作、全国第十二个安全生产月活动、安全生产大检查活动；强化安全检查，督促隐患整改，实行安全隐患或问题闭环管理，及时跟踪安全隐患的整改情况。全年未发生一起安全事故，实现了公司“六无三确保”的安全生产目标。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□是□否√不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□是□否√不适用
报告期内是否被行政处罚
□是□否√不适用
十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||资料|
|2014年03月31日|峨眉山市|电话沟通|个人|个人投资者|咨询年报相关事项|
|||||平安资产：石婧||
|||||中信证券：胡小雨||
|2014年04月24日|峨眉山市|实地调研|机构||公司发展规划，没提供资料|
|||||银华基金：钟鸣 薄||
|||||管辉||
|||||万联证券： 邹斌||
|2014年04月29日|峨眉山市|实地调研|机构||公司发展规划，没提供资料|
|||||中金公司：黄垚鑫||
|||||光大证券：谢宁铃||
|2014年06月18日|峨眉山市|实地调研|机构||公司发展规划，没提供资料|
|||||华夏基金：王垠||
|||||中信证券：姜娅 杨||
|||||亦然 嘉实基金：焦||
|||||云 中||
|||||国人保资产管理公||
|2014年08月19日|峨眉山市|实地调研|机构||公司发展规划，没提供资料|
|||||司：苟含方、程冬||
|||||安邦资产：景小燕||
|||||武汉嘉树投资：徐建||
|||||兵||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||山西证券：刘伟杰||
||||||国信证券：曾光||
||||||安信基金：蓝雁书||
|||||||公司经营情况、发展规划，|
|2014年09月12日|峨眉山市|实地调研||机构|中华资产：凌云||
|||||||没提供资料|
||||||九泰基金：赵胜利||
||||||海通证券：林周勇||
||||||中华保险：谢璐||
|||||||公司经营情况、发展规划，|
|2014年11月05日|峨眉山市|实地调研||机构|鹏华基金 李慧杰||
|||||||没提供资料|
|||||||公司经营情况、发展规划，|
|2014年11月12日|峨眉山市|实地调研||机构|中金公司 吕冀||
|||||||没提供资料|
|接待次数|||8||||
|接待机构数量|||21||||
|接待个人数量|||24||||
|接待其他对象数量|||1||||
|是否披露、透露或泄露未公开重大信息|||否||||

第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√适用□不适用
（1）根据1997年5月公司（筹）与峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及补充协议约定，按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳营业税后的50%支付给峨眉山管委会。2014年度应支付给峨眉山管委会游山票分成款180,766,794.95元，2013年度应支付给峨眉山管委会游山票分成款140,123,352.45元。
（2）公司与峨眉山旅业公司之间存在代收代支观光车票款等事宜，本年度公司代收峨眉山旅业公司观光车票款69,555,196.34元，支付观光车票款69,546,140.95元。
（3）根据2011年8月22日峨眉山管委会（2011）-14相关文件规定，自2011年起每年从景区门票总收入（包括峨眉山管委会和本公司）中按照1.5%的比例提取资金作为景区新农村建设专项资金。2014年公司应支付峨眉山管委会新农村建设专项资金6,380,719.84元，实际支付新农村建设专项资金6,785,171.26元（含支付2013年末欠款）。
（4）根据2014年12月19日峨眉山管委会峨-乐管发（2014）64号文件规定，自2014年起每年从峨眉山风景区门票总收入中按照3.5%的比例提取资金作为峨眉山风景区专项资金。2014年公司应支付峨眉山风景区专项资金14,888,346.30元，实际支付峨眉山风景区专项资金14,433,181.28元。
关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|关于对控股子公司峨眉山万年实业有限公司提供财务资助暨关联交易的公告|||
||2014年07月03日|中国证券报、证券时报、巨潮资讯网|
|2014年第三次临时股东大会决议公告|2014年07月13日|中国证券报、证券时报、巨潮资讯网|

七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√适用□不适用
托管情况说明
1、2013年3月19日本公司与峨眉山旅业发展有限公司签订委托经营合同，受托经营峨眉山旅业发展有限公司的峨眉山
温泉饭店和峨眉山饭店。受托经营期限3年，自2013年1月1日起至2015年12月31日止，每年支付委托经营管理费用20万元，每半年支付一次，本报告期取得受托经营收入20万元。
2、2013年3月19日本公司与成都峨眉山饭店签订委托经营合同，受托经营成都峨眉山饭店。受托经营期限3年，自2013年1月1日起至2015年12月31日止，每年支付委托经营管理费用20万元，每半年支付一次，本报告期取得受托经营收入20万元。
3、2013年3月19日本公司与峨眉山旅行社签订委托经营合同，受托经营峨眉山旅行社。受托经营期限3年，自2013年1月1日起至2015年12月31日止，每年支付委托经营管理费用5万元，每半年支付一次，本报告期取得受托经营收入5万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
（1）经营租出资产
|||
|-|-|
|经营租赁租出资产类别|年末金额|
|房屋及建筑物|1,853,164.59|
|合计|1,853,164.59|

（2）公司本年内作为承租人参与的重大经营租赁如下：
1）根据公司与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》，自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米19.00元计算年租金。2014年应付峨眉山旅游总公司土地租金1,288,651.68元，在承租期内，公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。
2）根据公司2008年5月20日与乐山市红珠山宾馆签定的《红珠山宾馆1号楼、4号楼租赁协议》，公司自2008年1月1日起租赁乐山市红珠山宾馆1、4号楼，租金每年15万元，租赁期限为八年，即2008年1月1日起至2015年12月31日止。2014年度应付乐山市红珠山宾馆房屋租金15万元，在承租期内，公司未将租用的房屋进行转租、转让或抵押。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、担保情况
□适用√不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
八、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
||||||2014年5月，公司|
||||||收到股东四川省峨|
||||||眉山乐山大佛旅游|
||||||集团总公司、乐山市|
||||||红珠山宾馆向公司|
||||||董事会发来的《关于|
||||||申请豁免股权分置|
||||||改革相关承诺的|
||||||函》。2014年6月13|
||||||日,公司召开2014年|
||公司非流通股股东|股权分置改革中承诺：待国|||第二次临时股东大|
||（四川省峨眉山乐|家及四川省关于上市公司|||会审议通过了《关于|
|股改承诺|山山大佛旅游集团|股权激励制度等相关政策|2014年05月19日|无|豁免股东四川省峨|
||总公司、乐山市红|出台后，支持公司及时上报|||眉山乐山大佛旅游|
||珠山宾馆|切实可行的股权激励方案。|||集团总公司、乐山市|
||||||红珠山宾馆履行股|
||||||权激励承诺事项的|
||||||议案》。股改保荐机|
||||||构华西证券对该事|
||||||项进行了核查，并出|
||||||具了核查意见；公司|
||||||独立董事对同意豁|
||||||免股东关于股权激|
||||||励的承诺事项发表|
||||||了独立意见。|
|收购报告书或权益变||||||
|动报告书中所作承诺||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|资产重组时所作承诺||||||
|||为消除及本集团直接或间||||
|||接控制的企业与峨眉山旅||||
|||游股份有限公司（以下简称||||
|||"峨眉山股份"）（包括峨眉||||
|||山股份控制的企业，下同）||||
|||在酒店及旅行社业务领域||||
|||的竞争，进一步规范本集团||||
|||及下属企业的经营运作，支||||
|||持峨眉山股份及其控制的||||
|||企业的发展，本集团代表本||||
|||集团及本集团下属企业特||||
|||出具以下承诺：综合考虑委||||
|||托经营期限和峨眉山股份||||
||公司控股股东四川|||||
|首次公开发行或再融||可类比酒店的实际经营情||||
||省峨眉山乐山大佛||2013年06月20日|三年|正在履行|
|资时所作承诺||况，在三年委托经营协议到||||
||旅游集团总公司|||||
|||期时，本集团将聘请经峨眉||||
|||山股份认可的会计师事务||||
|||所，对峨眉山温泉饭店与成||||
|||都峨眉山饭店经营情况进||||
|||行审计；若峨眉山温泉饭店||||
|||与成都峨眉山饭店2015年||||
|||度均实现了盈利，且净利润||||
|||之和达到人民币1,000万||||
|||元，本集团承诺将以合法的||||
|||方式将两家酒店按公允价||||
|||格出售给峨眉山股份，同时||||
|||积极协调并敦促峨眉山股||||
|||份履行内部相关程序。||||
|其他对公司中小股东||||||
|所作承诺||||||
|承诺是否及时履行|是|||||
|未完成履行的具体原||||||
|因及下一步计划（如|无|||||
|有）||||||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|信永中和会计师事务所有限责任公司（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|35|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|6|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|罗建平、谢宇春|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
1、2014年度，公司聘请信永中和会计师事务所为公司内部控制审计会计师事务所，本报告期支付内控审计费15万元。
2、2013年12月19日至2014年12月31日，公司聘任国泰君安股份有限公司保荐代表人张宁、陈亮为公司非公开发行A股股票保荐代表人。
3、2014年1月24日，因华林证券股权分置改革保荐代表人刘俊杰先生工作变动不再负责公司股权分置改革持续督导工作，经公司、“华林证券”、华西证券三方协商并签订协议，公司与华林证券解除后续股权分置持续督导工作，由华西证券接替。公司于2014年1月24日与华西证券签订《关于峨眉山旅游股份有限公司股权分置改革持续督导之合作协议》，自协议签署之日起至公司股权分置改革持续督导期结束日或持续督导事项完成日止，华西证券指定唐忠富先生为公司股权分置改革持续督导保荐代表人，履行相应的持续督导职责。
十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用
十一、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十三、其他重大事项的说明
√适用□不适用
为有效拓宽融资渠道、降低融资成本，保持公司资金筹措、管理及运用的灵活性，根据中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》的有关规定，经公司2014年10月18日召开的第五届董事会第四十四次会议、2014年11月5日召开2014年第五次临时股东大会审议通过，公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行不超过人民币6亿元(含 6
亿元)的中期票据。相关董事会及股东大会决议公告已于2014年10月21日，2014年11月6日刊登在中国证券报、证券时报及巨
潮资讯网。目前，该发行相关材料已报中国银行间市场交易商协会审核。
公司将按照有关法律、法规的规定及时披露本次中期票据的发行情况。
十四、公司子公司重要事项
√适用□不适用
1、为适应公司战略发展需要，经2014年7月18日公司2014年第三次临时股东大会审议通过了《关于对控股子公司峨眉山万年实业有限公司提供财务资助暨关联交易的议案》，公司拟对控股子公司万年实业提供为期不超过五年的财务资助，最高数额为2亿元，资金来源为公司自有资金，借款利息以同期银行基准利率上浮10%计算。集团总公司根据公司每笔借款具体金额，按照其出资比例提供同等条件的财务资助。
2、2014年11月18日，经公司第五届董事会第四十六次会议审议通过了《关于对参股公司提供财务资助的议案》。公司对参股公司峨眉印象文化广告传媒有限公司提供财务资助1000万元，借款期限不超过一年。资金来源为公司自有资金，借款利率不低于银行同期贷款利息，由双方在合同中具体约定。印象传媒另一股东四川华地财富投资有限公司（以下简称“四川华地”）提供相同金额的连带担保。
由于印象传媒副董事长、监事、总经理均由公司人员担任，按照《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定，印象传媒为公司的关联法人，公司拟对印象传媒进行财务资助的交易将构成关联交易，但未构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。公司独立董事出具了事前认可意见及对此事项的独立意见，公司保荐机构国泰君安证券出具了核查意见。
3、2015年4月17日，经公司第五届董事会第五十次会议审议通过，公司对参股公司印象传媒以债务方式增资500万元，另一股东四川华地对印象传媒以现金方式增资500万元。增资后，公司与四川华地对印象传媒持股比例不变，分别为50%和50%。
4、本报告期，为适应公司积极推进新兴产业的战略发展需要，公司控股子公司峨眉山万年实业公司与四川华地共同投资成立了峨眉山万年华地财富置业有限公司（以下简称：“峨眉万年华地”）。峨眉万年华地注册资本为5000万元人民币。四川华地出资3000万元，占公司60%股份；万年实业出资2000万元，占公司40%股份。
十五、公司发行公司债券的情况
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||转股|||||
|一、有限售条件股份|47,405,260|17.99%|||||-47,358,001|47,259|0.02%|
|2、国有法人持股|19,089,450|7.24%|||||-19,089,450|0|0.00%|
|3、其他内资持股|28,315,810|10.75%|||||-28,268,551|47,259|0.02%|
|其中：境内法人持股|28,268,551|10.73%|||||-28,268,551|0|0.00%|
|境内自然人持股|47,259|0.02%||||||47,259|0.02%|
|二、无限售条件股份|216,051,291|82.01%|||||47,358,001|263,409,292|99.98%|
|1、人民币普通股|216,051,291|82.01%|||||47,358,001|263,409,292|99.98%|
|三、股份总数|263,456,551|100.00%||||||263,456,551|100.00%|

股份变动的原因
√适用□不适用
1、2013年11月7日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1406号《关于核准峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司共向鹏华基金管理有限公司、兴业全球基金管理有限公司、国联证券股份有限公司、上海珑骐投资中心（有限合伙）、太平洋资产管理有限责任公司五家机构投资者非公开发行发行人民币普通股（A股）股票28,268,551股。以上股份登记手续已于2013年12月10日在中国结算深圳分公司办理完毕，由中国结算深圳分公司出具了证券登记证明。经深交所确认，本次发行新增股份于2013年12月19日上市。本次发行新增股份的性质均为有限售条件流通股，股票限售期为新增股份上市之日起12个月，可上市流通时间为2014年12月19日。
2014年12月23日，非公开发行发行人民币普通股（A股）股票28,268,551股解除限售。
2、2014年12月31日，公司2006年股权分置改革限售股19,089,450股解除限售。
股份变动的批准情况
√适用□不适用
以上股份解除限售均经深交所、中国结算深圳分公司核准，保荐机构国泰君安证券、华西证券分别出具了核查意见。
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期解除限售股|本期增加限售股||||
|股东名称|期初限售股数|||期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|||数|数||||
|兴业全球基金－|||||||
|上海银行－兴全|||||||
|||||||2014年12月23|
|定增28号分级特|6,475,217|6,475,217|0|0|非公开发行||
|||||||日|
|定多客户资产管|||||||
|理计划|||||||
|全国社保基金一||||||2014年12月23|
||4,000,000|4,000,000|0|0|非公开发行||
|零四组合||||||日|
|全国社保基金五||||||2014年12月23|
||6,118,963|6,118,963|0|0|非公开发行||
|零三组合||||||日|
|鹏华基金公司－|||||||
|招行－鹏华基金|||||||
|||||||2014年12月23|
|－招商银行－定|100,000|100,000|0|0|非公开发行||
|||||||日|
|增添利1号资产|||||||
|管理计划|||||||
|上海珑骐投资中||||||2014年12月23|
||3,035,335|3,035,335|0|0|非公开发行||
|心（有限合伙）||||||日|
|中国太平洋人寿|||||||
|保险股份有限公||||||2014年12月23|
||947,426|947,426|0|0|非公开发行||
|司－传统－普通||||||日|
|保险产品|||||||
|中国太平洋人寿|||||||
|保险股份有限公||||||2014年12月23|
||941,755|941,755|0|0|非公开发行||
|司－分红－个人||||||日|
|分红|||||||
|中国太平洋财产|||||||
|保险－传统－普||||||2014年12月23|
||947,426|947,426|0|0|非公开发行||
|通保险产品||||||日|
|-013C-CT001深|||||||
|国联证券－上海|||||||
|银行－国联定增||||||2014年12月23|
||5,702,429|5,702,429|0|0|非公开发行||
|精选1号集合资||||||日|
|产管理计划|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|四川省峨眉山乐|||||||
|||||||2014年12月31|
|山大佛旅游集团|17,413,706|17,413,706|0|0|股权分置改革||
|||||||日|
|总公司|||||||
|乐山市红珠山宾||||||2014年12月31|
||1,675,744|1,675,744|0|0|股权分置改革||
|馆||||||日|
|合计|47,358,001|47,358,001|0|0|--|--|

二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证||发行价格（或利|||获准上市交易数||
||发行日期||发行数量|上市日期||交易终止日期|
|券名称||率）|||量||
|普通股股票类|||||||
|非公开发行A股|2013年12月05|||2013年12月19|||
|||16.98元/股|28,268,551||28,268,551||
|股票|日|||日|||
|可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类|||||||
|权证类|||||||

前三年历次证券发行情况的说明
经第五届董事会第十六次会议、第二十次会议和第二十五次会议审议通过，并经2013年第一次临时股东大会和第二次临时股东大会审议通过，公司拟对不超过10名的特定投资者发行不超过3010万股A股股票，本次非公开发行股票募集资金不超过4.8亿元，拟用于投资峨眉山旅游文化中心建设项目、峨眉雪芽茶叶生产综合投资项目、成都峨眉山国际大酒店改建项目。公司董事会及股东大会授权人士将按照有关法律法规和股东大会的授权办理本次非公开发行A股股票相关事宜。相关公告已于2012年9月12日、2013年1月24日、2013年8月27日及2013年9月12日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上。
2013年11月7日，公司收到中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1406号《关于核准峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》，获准非公开发行不超过3,010万股人民币普通股（A股）。截至2013年12月5日止，本次非公开发行公司共向鹏华基金管理有限公司、兴业全球基金管理有限公司、国联证券股份有限公司、上海珑骐投资中心（有限合伙）、太平洋资产管理有限责任公司五家机构投资者实际发行人民币普通股（A股）股票28,268,551股，募集资金总额为人民币479,999,995.98元，扣除各项发行费用人民币12,480,000.00元，实际募集资金净额为人民币467,519,995.98元。以上募集资金已于2013年12月5日到账，并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（XYZH/2013CDA3040-2）确认。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||报告期末表决权恢||||
|||||年度报告披露日前||||||||||
|报告期末普通股股||||||||||复的优先股股东总||||
|||9,899||第5个交易日末普|||13,245|||||0||
|东总数||||||||||数（如有）（参见注||||
|||||通股股东总数||||||||||
|||||||||||8）||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||||||
|||||||报告期内||持有有限|持有无限售||质押或冻结情况|||
||||||报告期末持|||||||||
|股东名称|股东性质||持股比例|||增减变动||售条件的|条件的股份|||||
||||||股数量||||||股份状态||数量|
|||||||情况||股份数量|数量|||||
|四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司|国有法人||35.37%||93,173,625|||0|93,173,625|||||
|乐山市红珠山宾馆|国有法人||7.01%||18,462,375|||0|18,462,375|||||
|中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金|其他||4.99%||13,134,365|||0|13,134,365|||||
|前海人寿保险股份有限公司－自有资金华泰组合|其他||2.59%||6,826,625|||0|6,826,625|||||
|全国社保基金一零四组合|其他||2.53%||6,675,400|||0|6,675,400|||||
|兴业全球基金－上海银行－兴全定增28号分级特定多客户资产管理计划|其他||2.46%||6,475,217|||0|6,475,217|||||
|全国社保基金五零三组合|其他||2.32%||6,118,963|||0|6,118,963|||||
|全国社保基金一一零组合|其他||2.28%||6,008,793|||0|6,008,793|||||
|国联证券－上海|其他||2.16%||5,702,429|||0|5,702,429|||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|银行－国联定增精选1号集合资产管理计划|||||||||
|上海浦东发展银行－长信金利趋势股票型证券投资基金|其他|2.03%||5,349,845|0|5,349,845|||
|||上述股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司、乐山市红珠山宾馆无关联关系，也不属|||||||
|上述股东关联关系或一致行动||于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股股东间是否|||||||
|的说明||存在关联关系，也未知其他股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规|||||||
|||定的一致行动人。|||||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||||
||||||||股份种类||
|股东名称|||报告期末持有无限售条件股份数量||||||
||||||||股份种类|数量|
|四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司|||93,173,625||||||
||||||||人民币普通股|93,173,625|
|乐山市红珠山宾馆|||18,462,375||||人民币普通股|18,462,375|
|中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金|||13,134,365||||||
||||||||人民币普通股|13,134,365|
|前海人寿保险股份有限公司－自有资金华泰组合|||6,826,625||||||
||||||||人民币普通股|6,826,625|
|全国社保基金一零四组合|||6,675,400||||人民币普通股|6,675,400|
|兴业全球基金－上海银行－兴全定增28号分级特定多客户资产管理计划|||6,475,217||||||
||||||||人民币普通股|6,475,217|
|全国社保基金五零三组合|||6,118,963||||人民币普通股|6,118,963|
|全国社保基金一一零组合|||6,008,793||||人民币普通股|6,008,793|
|国联证券－上海银行－国联定增精选1号集合资产管理计划|||5,702,429||||||
||||||||人民币普通股|5,702,429|
|上海浦东发展银行－长信金利趋势股票型证券投资基金|||5,349,845||||||
||||||||人民币普通股|5,349,845|
|前10名无限售流通股股东之间，以|||上述国有法人股股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司、乐山市红珠山宾馆无关||||||
|及前10名无限售流通股股东和前|||联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未||||||
|10名股东之间关联关系或一致行动|||知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司||||||
|的说明|||持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。||||||
|前10名普通股股东参与融资融券|||||||||
|业务股东情况说明（如有）（参见注|||无||||||
|4）|||||||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
法人
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/单位|||||
|控股股东名称||成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务|
||负责人|||||
|四川省峨眉山乐山大||1992年10月12|||住宿、餐饮、索道客运、|
||马元祝||20745800-0|5500万元||
|佛旅游集团总公司||日|||汽车客运|
||认真贯彻落实魏宏省长关于加快大峨眉国际旅游区建设，做大做强峨眉山乐山大佛旅游集团和上市|||||
||公司的讲话精神，“抓紧转，加快赶，以实干快干抢抓公司发展机遇，以改革创新驱动公司转型升|||||
||级”。加快推进“大峨眉”智慧旅游文化产业园区和“大峨眉”国际旅游区(洪雅)开发两大重点项目建设|||||
|未来发展战略||||||
||的相关工作。举集团之力，集集团之智保质保量完成四川旅博会场馆建设工程聚集全公司之力，坚|||||
||定不移地推进“一个中心，两大重点建设”的战略部署，凸显大峨眉国际旅游区在全省旅游产业的核|||||
||心地位。|||||
|经营成果、财务状况、||||||
||无|||||
|现金流等||||||
|控股股东报告期内控||||||
|股和参股的其他境内||||||
||无|||||
|外上市公司的股权情||||||
|况||||||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
法人
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/单位|||||
|实际控制人名称||成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务|
||负责人|||||
||||||负责峨眉山-乐山大佛景区|
|峨眉山-乐山大佛风景||1988年12月||||
||李文飞||45158645-0|107856万元|内的文物保护、管理、修缮、|
|名胜区管理委员会||01日||||
||||||抢救和开发利用等工作。|
|未来发展战略|不适用|||||
|经营成果、财务状况、||||||
||不适用|||||
|现金流等||||||
|实际控制人报告期内||||||
|控制的其他境内外上|无|||||
|市公司的股权情况||||||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□适用√不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持||
||||||任期起始|任期终止|期初持股|||期末持股|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄||||股份数量|股份数量||
||||||日期|日期|数（股）|||数（股）|
|||||||||（股）|（股）||
||||||2011年06|2014年06|||||
|马元祝|董事长|现任|男|67|||21,004|||21,004|
||||||月16日|月16日|||||
||监事会主||||2011年06|2014年06|||||
|李仁清||离任|男|52|||||||
||席||||月16日|月16日|||||
||||||2011年06|2014年06|||||
|徐亚黎|副董事长|现任|男|61|||||||
||||||月16日|月16日|||||
||||||2011年06|2014年06|||||
|周栋良|副董事长|现任|男|62|||21,004|||21,004|
||||||月16日|月16日|||||
||董事、总经||||2011年06|2014年06|||||
|邹志明||现任|男|57|||||||
||理||||月16日|月16日|||||
||董事、副总||||2011年06|2014年06|||||
|古树超||现任|男|61|||21,004|||21,004|
||经理||||月16日|月16日|||||
||董事、副总||||2011年06|2014年06|||||
|师进刚||现任|男|60|||||||
||经理||||月16日|月16日|||||
||||||2011年06|2014年06|||||
|李富瑜|独立董事|现任|男|64|||||||
||||||月16日|月16日|||||
||||||2011年06|2014年06|||||
|赵 明|独立董事|现任|男|57|||||||
||||||月16日|月16日|||||
||||||2013年09|2014年06|||||
|孙东平|独立董事|现任|男|44|||||||
||||||月11日|月16日|||||
||监事会副||||2014年09||||||
|汪志敏||现任|女|47|||||||
||主席||||月10日||||||
||||||2011年06|2014年06|||||
|李 原|监事|现任|男|47|||||||
||||||月16日|月16日|||||
||||||2011年06|2014年06|||||
|石红艳|职工监事|现任|女|46|||||||
||||||月16日|月16日|||||
||||||2014年09||||||
|江越|职工监事|现任|女|43|||||||
||||||月10日||||||
||董事会秘||||2011年06|2014年06|||||
|张华仙||现任|女|49|||||||
||书||||月16日|月16日|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||2011年06|2014年06|||||
|卢安贵|副总经理|现任|男|61|||||||
||||||月16日|月16日|||||
||||||2011年06|2014年06|||||
|杜 辉|副总经理|现任|男|51|||||||
||||||月16日|月16日|||||
||||||2011年06|2014年06|||||
|熊陆军|财务总监|现任|男|50|||||||
||||||月16日|月16日|||||
||||||2011年06|2014年06|||||
|苟永俊|营销总监|现任|男|45|||||||
||||||月16日|月16日|||||
||||||2011年06|2014年06|||||
|刘道友|督查总监|现任|男|55|||||||
||||||月16日|月16日|||||
||工程建设||||2014年07||||||
|董宇||现任|男|40|||||||
||总监||||月10日||||||
|合计|--|--|--|--|--|--|63,012|0|0|63,012|

二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
1、董事
马元祝：董事长，高级经济师，第十一届全国人大代表，中国风景名胜区协会副会长，中国索道协会高级顾问，四川省上市公司协会副会长，四川大学锦城学院兼职教授。1992年11月至2008年11月历任峨眉山管委会党委书记（正县级）、主任（正县级）、中共峨眉山市委副书记、常务副市长、峨眉山旅游集团董事长、峨眉山旅游股份有限公司董事长；2008年12月至今任四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司董事长、峨眉山旅游股份有限公司董事长。
徐亚黎：副董事长，2005年至今任公司副董事长。
周栋良：副董事长，经济师。2005年至今任公司副董事长。
邹志明：董事、总经理，2005年至今任公司董事会董事、总经理。
古树超：董事、副总经理，2005年至今任公司董事会董事、副总经理。
师进刚：董事、副总经理，2003年至2007年1月历任峨眉山市市委常委、市政府常务副市长、峨眉山市人大常委会副主任、峨眉山市人大常委会副县级调研员；2007年2月起在峨眉山旅游股份有限公司工作。2007年6月至今任公司董事、副总经理。2014年2月至今任四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司总经理。
李富瑜：独立董事，2006年2月至2009年任中国第一山驻金顶恢复工程项目副指挥长，乐峨路旅游通道景观整治立面改造兼办公室副主任；2009年至今任峨眉山市风貌塑造工作领导小组总技术顾问。2011年6月至今任公司独立董事。
赵明：独立董事，四川行政学院法学教研部主任，教授，经济法硕士研究生导师，四川省突出贡献专家。2003年8月—2009年12月，西南交通大学法学系工作，任主任、教授、硕士研究生导师，学科带头人；其间，2003年9月至2009年6月，就读四川大学历史文化学院中国近现代史研究生，博士毕业。2010年1月至今，任四川行政学院法学教研部主任、教授、硕士生导师。2011年6月至今任公司独立董事。
孙东平：独立董事，注册会计师。2007年8月至今任职于国金证券股份有限公司审计稽核部，组织、参与国金公司各项内部审计工作。2013年9月至今任公司独立董事。
2、监事
李仁清：监事会主席，1999年1月至2007年2月任四川省峨眉山市人民武装部部长；2007年3月至2010年1月任四川省夹
江县人武部政治委员；2010年1月至2011年3月任峨眉山—乐山大佛景区管委会调研员（正县级）；2011年3月至今任峨眉山
—乐山大佛景区管委会纪委书记；2011年6月至今任公司监事会主席。（2014年8月26日辞去监事及监事会主席职务）
汪志敏：监事会副主席，2009年1月至2013年9月任峨眉雪芽茶业分公司总经理、党总支书记；2013年10月至2014年7月任公司工会常务副主席，2014年8月至今任公司纪委副书记。2014年9月至今任公司监事会副主席。
李原：监事，2004年5月至2008年4月任峨眉山管委会监察审计处副处长。2008年5月任公司经检审计部部长，监事会监事。2014年8月至今任公司工会常务副主席
石红艳：职工监事，2000年9月至今任红珠山宾馆分公司办公室主任；2003年11月至今任公司职工监事。
江越：职工监事，2006年1月至2013年11月任峨眉山大酒店分公司办公室主任；2013年11月2014年9月任峨眉山大酒店分公司温泉部经理。2014年9月至今任公司监事会职工监事。
3、高级管理人员
卢安贵：副总经理，2006年至今任公司副总经理。
杜辉：副总经理，2006年至今任公司副总经理。
张华仙：董事会秘书，高级经济师，2006年至今任公司董事会秘书。
熊陆军：财务负责人，会计师。2005年1月至2008年1月任公司监事。2008年2月至今任公司财务负责人。
苟永俊：营销总监，2006年12月至2007年1月，任峨眉山市旅游局副局长(正科级)；2007年2月至今任公司营销总监。
刘道友：督查总监，2007年至2012年6月任公司总经理助理、总经办主任。2012年6月至今任公司督查总监。
董宇：工程建设总监，2006年12月至2014年4月，任成都峨眉山国际大酒店分公司总经理；2014年4月任公司工程部部长；2014年7月至今任公司工程建设总监。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在股东单位|||在股东单位是否领|
|任职人员姓名|股东单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||取报酬津贴|
||||2008年05月|||
|马元祝|四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司|董事长|||是|
||||13日|||
||||2014年02月|||
|师进刚|四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司|总经理|||否|
||||07日|||

在其他单位任职情况
□适用√不适用
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、经营班子及高管人员按照干部管理权限，向上级领导机关和董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价；
2、按照干部管理权限，上级领导机关和薪酬与考核委员会按绩效评价标准和有关程序，对经营班子及高管人员进行绩效评价；
3、根据绩效评价结果及薪酬分配政策提出经营班子的报酬数额和奖励方式，经薪酬与考核委员会审议通过后，报公司董事会审议通过。
4、根据《公司法》等法律法规、《公司章程》和乐山市国资委《关于同意企业负责人实行年薪制的通知》精神，公司2015年2月5日召开的第五届董事会第四十八次董事会审议了《峨眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪管理制度》、《峨眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪管理办法》；《峨眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪管理制度》经2015年3
月3日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的|从股东单位获|报告期末实际|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态||||
||||||报酬总额|得的报酬总额|所得报酬|
|马元祝|董事长|男|67|现任|17.33|2.11|19.44|
|李仁清|监事会主席|男|52|离任||11.4|11.4|
|徐亚黎|副董事长|男|61|现任|25.25||25.25|
|周栋良|副董事长|男|62|现任|25.26||25.26|
|邹志明|董事|男|57|现任|26.47||26.47|
|古树超|董事|男|61|现任|22.77||22.77|
|师进刚|董事|男|60|现任|22.56||22.56|
|李富瑜|独立董事|男|64|现任|4||4|
|赵 明|独立董事|男|57|现任|4||4|
|孙东平|独立董事|男|44|现任|4||4|
|汪志敏|监事会副主席|女|47|现任|20.11||20.11|
|李 原|监事|男|47|现任|16.65||16.65|
|石红艳|职工监事|女|46|现任|6.8||6.8|
|江越|职工监事|女|43|现任|6.9||6.9|
|张华仙|董事会秘书|女|49|现任|20.51||20.51|
|卢安贵|副总经理|男|61|现任|20.66||20.66|
|杜 辉|副总经理|男|51|现任|20.33||20.33|
|熊陆军|财务负责人|男|50|现任|20.64||20.64|
|苟永俊|营销总监|男|45|现任|19.73||19.73|
|刘道友|督查总监|男|55|现任|20.45||20.45|
|董宇|工程建设总监|男|40|现任|19.55||19.55|
|合计|--|--|--|--|343.97|13.51|357.48|

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||||2014年08月26||
|李仁清|监事会主席|离任||因工作原因|
||||日||
|汪志敏|监事会副主席|被选举|2014年09月10||

|||||
|-|-|-|-|
||||日|
||||2014年09月10|
|江越|职工监事|被选举||
||||日|
||||2014年07月10|
|董宇|工程建设总监|聘任||
||||日|

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）报告期，没有除董事、监事及高级管理人员以外，对公司核心竞争力有重大影响的人员变动情况。
六、公司员工情况
1、员工情况
截止2014年12月31日，公司在职员工总数为2039人。
2、员工结构：
（1）按专业划分
||||
|-|-|-|
|专业|人数|比例%|
|经济|331|16.23|
|旅游管理|576|28.25|
|财会|58|2.80|
|工程维修类|332|16.28|
|政法|184|9.07|
|其他|558|27.37|

(2)按学历划分
||||
|-|-|-|
|学历|人数|比例|
|研究生|6|0.29|
|本科|298|14.62|
|大专|1195|58.61|
|中专及高中|529|25.94|
|其他|11|0.54|

（3）员工构成比例
||||
|-|-|-|
|岗位|人数|比例|
|销售|81|3.97|
|行政|212|10.40|
|技术|75|3.68|
|财务|53|2.60|
|生产|1618|79.35|

（4）员工年龄构成比例
||||
|-|-|-|
|年龄|人数|比例|
|25岁以下|401|19.67|
|25岁-35岁|710|34.82|
|35岁-45岁|682|33.44|
|45岁-55岁|190|9.32|
|55岁以上|56|2.75|

（5）截止2014年12月31日，公司有退休人员总数为103人。
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规和规章的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、促进公司规范运作，公司法人治理结构符合《上市公司治理准则》的要求。目前公司法人治理结构状况与证监会有关公司治理的要求不存在差异。
1、关于股东与股东大会：报告期内，公司严格按照《股东大会规范意见》的规定执行，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司能平等对待所有股东，确保中小股东利益。股东大会会议记录完整，由专人妥善保管，会议决议严格按照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定充分及时披露。
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。
3、关于董事与董事会：公司董事会的召集、召开程序，议案的审议程序和决策程序严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定执行。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事、独立董事。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，董事会严格按照《公司法》、《董事会议事规则》召开会议，依法行使表决权。
各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。
公司共设9名董事，其中独立董事3名。董事会设立了董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，并制订了各个委员会的工作细则。各委员会职责明确，整体运作情况良好，确保董事会高效运作和科学决策；公司聘请的独立董事享有《公司法》、《公司章程》和《独立董事制度》中赋予的职权，对公司重大经营决策、对外投资、高管人员的提名及薪酬考核、内部审计等方面起到了监督咨询作用，以保证董事会决策的科学性和公正性。
4、关于监事和监事会：公司设5名监事，其中2名为职工监事。公司监事会的召集、召开程序，议案的审议程序和决策程序等，严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：报告期内，公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；指定专人负责投资者关系管理工作。公司能够严格按照有关法律、法规及《深圳证券交易所股票上市规则》和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。报告期间，公司严格按照《公司法》和公司管理制度的要求规范运作，切实保护股东和公司的利益。公司在信息披露工作中严格遵守保密制度，未发生重大信息提前泄露情况。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□是√否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
2010年3月28日公司第四届第三十七次董事会建立了《内幕信息知情人管理制度》。为进一步规范公司内幕信息管理行为，加强内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公正原则，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》等有关法律法规及《公司章程》的有关规定，经2012年2月27日第五届第七次董事会审议，对《内幕信息知情人登记管理制度》进行了修订。报告期内，公司在日常工作中均严格按照内幕信息知情人登记制度的有关规定对内幕信息知情人进行登记备案，防止信息泄露，保证了信息披露的公平。经自查，报告期内公司未发生公司董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。公司不存在因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及执行处罚的情况。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
|||1、关于审议2013||||
|||年度董事会工作报||||
|||告的议案||||
|||2、关于审议2013||||
|||年度监事会工作报||||
|||告的议案||||
|||3、关于审议2013||||
|||年度财务决算报告||||
|||的议案|||公告编号：2014-16|
|||4、关于审议2013|||公告名称：2013年|
|||年年度报告及年报|||年度股东大会决议|
|2013年年度股东大||||||
||2014年04月18日|摘要的议案|上 述 议案全部通过|2014年04月19日|公告|
|会||||||
|||4、关于审议2013|||公告披露媒体：中国|
|||年度利润分配的议|||证券报、证券时报、|
|||案|||巨潮资讯网|
|||5、关于审议续聘信||||
|||永中和会计师事务||||
|||所有限责任公司为||||
|||公司2014年年度报||||
|||告审计及内部控制||||
|||审计机构的议案||||
|||6、关于调整独立董||||
|||事薪酬标准的议案||||

2、本报告期临时股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||公告编号：2014-28|
||||||公告名称：2014年|
||||||第一次临时股东大|
|2014年第一次临时||关于对控股子公司||||
||2014年05月16日||上述议案全部通过|2014年05月17日|会决议公告|
|股东大会||增资的议案||||
||||||公告披露媒体：中国|
||||||证券报、证券时报、|
||||||巨潮资讯网|
||||||公告编号：2014-37|
|||关于申请豁免股东||||
||||||公告名称：2014年|
|||四川省峨眉山乐山||||
||||||第二次临时股东大|
|2014年第二次临时||大佛旅游集团总公||||
||2014年06月13日||上述议案全部通过|2014年06月14日|会决议公告|
|股东大会||司、乐山市红珠山宾||||
||||||公告披露媒体：中国|
|||馆履行股权激励承||||
||||||证券报、证券时报、|
|||诺事项的议案||||
||||||巨潮资讯网|
||||||公告编号：2014-46|
|||关于对控股子公司|||公告名称：2014年|
|||峨眉山万年实业有|||第三次临时股东大|
|2014年第三次临时||||||
||2014年07月18日|限公司提供财务资|上述议案全部通过|2014年07月19日|会决议公告|
|股东大会||||||
|||助暨关联交易的议|||公告披露媒体：中国|
|||案|||证券报、证券时报、|
||||||巨潮资讯网|
||||||公告编号：2014-58|
|||1、关于修订《公司||||
||||||公告名称：2014年|
|||章程》及相关配套制||||
||||||第四次临时股东大|
|2014年第四次临时||度的议案 2、||||
||2014年09月10日||上述议案全部通过|2014年09月11日|会决议公告|
|股东大会||关于选举汪志敏女||||
||||||公告披露媒体：中国|
|||士为公司第五届监||||
||||||证券报、证券时报、|
|||事会监事的议案||||
||||||巨潮资讯网|
||||||公告编号：2014-68|
||||||公告名称：2014年|
||||||第五次临时股东大|
|2014年第五次临时||关于拟发行中期票||||
||2014年11月05日||上述议案全部通过|2014年11月06日|会决议公告|
|股东大会||据的议案||||
||||||公告披露媒体：中国|
||||||证券报、证券时报、|
||||||巨潮资讯网|

3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加||以通讯方式参加|||是否连续两次未|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||董事会次数||次数|||亲自参加会议|
|李富瑜|17|12|5|0|0|否|
|赵明|17|11|5|1|0|否|
|孙东平|17|12|5|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||6|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》和《独立董事工作制度》，关注公司运作的规范性，独立履行职责，勤勉尽责，对公司的制度完善、公司2014年度报告全文和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期内公司发生的聘请年报及内控报告审计机构、变更募集资金项目实施地点、关联交易事项及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会履职情况
董事会战略委员会由9名董事组成，其中3名为独立董事，召集人由董事长担任，负责研究公司长期发展战略规划并提出可行性建议。
报告期内，董事会战略委员会根据《董事会战略委员会实施细则》履行职责，对公司未来发展规划、项目选择进行了充分论证。完成了公司中长期战略发展规划的修订，对增强公司核心竞争力，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量发挥了重要作用。
2、审计委员会履行职责情况
公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，召集人由专业会计独立董事担任。根据中国证监会、深
圳证券交易所有关规定，公司制订了《董事会审计委员会实施细则》、《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年
报工作程序》，对审计委员会的职责权限、工作程序、议事规则等进行了明确规定，构建了相对完善的审计委员会工作制度体系。
报告期内，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责：
（1）认真审阅了公司2014年度审计工作计划及相关资料，同负责公司年度审计工作的信永中和会计师事务所协商确定了公司2014年度财务报告审计工作的时间。
（2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见；
（3）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流；
（4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司2014年度财务会计报表，并形成书面审议意见；
（5）在年审注册会计师出具2014年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对会计师从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。
（6）审计委员会召开会议审议公司经检审计部提高的审计工作报告和工作计划，对公司内部控制情况进行审核，同时与聘请的专业机构对公司内部控制情况进行梳理，出具了2014年内部控制自我评价报告。
3、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况
董事会薪酬与考核委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，召集人由独立董事担任。负责制定公司董事及高管人员的考核标准，制定、审查公司董事及高管人员的薪酬政策与方案，并依照上述考核标准及薪酬政策与方案进行考核。
报告期至本报告截止日，董事会薪酬与考核委员会共召开四次会议，会议主要内容如下：
（1）依据公司2014年度主要财务指标和经营目标完成情况，按照绩效评价标准和程序，对董事及高管人员进行绩效考核，并出具考核意见；
（2）对公司中高层管理人员、公司总部、管理型公司薪酬方案的出具意见；
（3）根据《公司法》等法律法规、《公司章程》和乐山市国资委《关于同意企业负责人实行年薪制的通知》精神，结合公司实际，薪酬与考核委员会工作小组起草了《峨眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪管理制度》，薪酬与考核委员会经过审慎调研和多次讨论，同意将此制度提交董事会及股东大会审议。
4、公司董事会提名委员会履职情况
董事会提名委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，召集人由独立董事担任，负责研究公司董事和经理人员的选择标准、选择程序并对公司董事和经理人员的人选提出建议。报告期内，董事会提名委员会对公司聘任董宇为工程建设总监人选提出建议。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司自设立以来，在业务、资产、机构、财务管理方面与控股股东、实际控制人及其控制企业之间互相独立，具有完整的供应、销售等业务体系及直接面向市场独立经营的能力，符合上市公司规范运作的要求。
1、公司业务与大股东完全独立，公司拥有完整的经营、销售系统及配套设施、资产独立、完整。
2、控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。
3、公司的董事和经理人选的产生均符合法定程序，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，不存在控制人干预公司
董事会和股东大会已作出的人事任免决定的情况。
4、控股股东在发起设立时注入公司的资产和业务均完整独立，公司不存在控股股东违规占用上市公司资金资产及其它资源的情况。
5、公司总经理、副总经理、财务总监、营销总监、督查总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作，并在上市公司领取薪酬。
6、公司劳动、人事及工资管理完全独立。
7、公司具备独立财务部门，独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计管理制度，独立的银行账户，并独立依法纳税。
七、同业竞争情况
√适用□不适用
公司控股股东峨眉山乐山大佛旅游集团总公司下属的峨眉山旅业发展有限公司与公司在酒店及旅行社业务上存在同业竞争。2013年3月18日，经公司第五届董事会第二十二次董事会审议，公司与峨眉山旅业发展有限公司签订了《饭店委托经营管理合同》以解决目前的同业竞争问题。
为消除及控股股东直接或间接控制的企业与公司（包括公司控制的企业）在酒店及旅行社业务领域的竞争，进一步规范控股股东及下属企业的经营运作，支持公司及其控制的企业的发展，公司控股股东（以下简称“本集团”）及其下属企业特出具以下承诺：
综合考虑委托经营期限和峨眉山股份可类比酒店的实际经营情况，在三年委托经营协议到期时，本集团将聘请经峨眉山股份认可的会计师事务所，对峨眉山温泉饭店与成都峨眉山饭店经营情况进行审计；若峨眉山温泉饭店与成都峨眉山饭店2015年度均实现了盈利，且净利润之和达到人民币1,000万元，本集团承诺将以合法的方式将两家酒店按公允价格出售给峨眉山股份，同时积极协调并敦促峨眉山股份履行内部相关程序。
本集团承诺，因本集团或本集团控制的企业违反本承诺函的任何条款而导致峨眉山股份及其控制的企业遭受的一切损失、损害和开支，本集团将予以赔偿。
八、高级管理人员的考评及激励情况
1、2002年第一次临时股东大会通过的关于试行公司高管人员激励办法的决议，确定了公司高管人员薪酬标准；
2、2005年第三届董事会第十一次会议通过了《关于进一步完善激励机制的意见》，由董事会确定激励约束项目、对象（主要为经营班子）、数量，由经营班子制订各项目实施奖惩的目标量化指标并组织相关部门按季考核。根据对相关部门和责任人的项目考核结果，实行奖惩。
3、2012年6月5日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《经营班子及高级管理人员薪酬考核与业绩评价办法》（试行），对公司董事、监事及其他高管人员公司年度经营计划完成情况和高管人员分管工作任务完成情况进行综合考核，根据考核结果确定经营班子和高管人员的奖惩和薪酬分配。
4、为认真贯彻落实中共中央、国务院《关于深化中央管理企业负责人薪酬制度改革的意见》和乐山市委、政府关于《乐山市国有企业负责人经营业绩考核办法》、《关于深化国资国企改革促进发展的实施意见》精神，根据《公司法》等法律法规、《公司章程》和乐山市国资委《关于同意企业负责人实行年薪制的通知》精神，结合公司实际，2015年2月5日，公司第五届董事会第四十八次董事会审议通过《峨眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪管理制度》、《峨眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪考核办法》，《峨眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪管理制度》经公司2015年3月3日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。
经考核，2014年度，公司高级管理人员认真履行职责，较好的完成了全年工作目标和任务。
第十节内部控制
一、内部控制建设情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及监管机构的部门规章制度，构建了“三会一层”的现代公司治理结构，建立了以股东大会为最高权力机构，董事会为决策机构，监事会为监督机构，经营层为执行机构的有效公司治理结构，议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。“三会一层”各司其职，规范运作。董事会下设提名、薪酬与考核、审计及战略委员会四个专门委员会，以进一步完善治理结构，促进董事会科学、高效的决策。
公司根据中国证监会[2012]42号公告、《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7号）和《企业内部控制配套指引》的要求，同时按照《关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》（财会办〔2012〕30号）的规定，制定公司内控实施工作方案，为确保内部控制规范体系建设工作的顺利开展，公司成立了以马元祝董事长为组长，周栋良副董事长、邹志明总经理、古树超副总经理为组员的内部控制领导小组，负责领导公司进行内部控制建设。成立了以邹志明总经理为组长、熊陆军财务总监为副组长、公司其他高管、各有关职能部门及各分（子）公司负责人为组员的内部控制工作小组，公司经检审计部为内部控制建设的具体牵头部门，工作小组负责内部控制建设的具体实施。
公司结合经营和管理的需要，按照既定内部控制实施工作方案逐步推进，以完善流程、制度体系为基础，以构建内部控制管理长效机制为主线，并结合对内部控制流程的穿行测试、监管部门现场检查指导、公司自查、内部审计等方式，围绕内部控制“一体化”、完善制度、流程、风险控制矩阵内容，有针对性地展开内部控制规范制度、工作流程以及内部控制风险控制矩阵的建立和完善，逐步建立和完善内部控制管理体系。作为深圳主板上市公司，公司将内部控制工作列为一项长期工程，常抓不懈。
二、董事会关于内部控制责任的声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。内部控制目标，提高会计信息及管理信息质量，树立和维护公司在资本市场诚信和稳健的良好形象。公司按照相关要求，结合公司实际，制定了内部控制管理和评价的相关制度规范。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的有关规范要求，建立了财务报告内部控制制度，并严格按照制度执行。在执行过程中，公司根据相关规定和自身实际情况不断完善财务报告内部控制制度，使之更有利于保证公司财务报告的真实、准确和完整。本年度的财务报告控制不存在重大缺陷。
四、内部控制评价报告
|||
|-|-|
|内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况||
|报告期内，公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。||
|内部控制评价报告全文披露日期|2015年04月25日|
|内部控制评价报告全文披露索引|www.cninfo.com|

五、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
|||
|-|-|
|内部控制审计报告中的审议意见段||
|内部控制审计报告||
|XYZH/2014CDA3021||
|峨眉山旅游股份有限公司全体股东：||
|按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了峨眉山旅游股份有限公司（以下||
|简称峨眉山旅游公司）2014年12月31日财务报告内部控制的有效性。||
|一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价指||
|引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是峨眉山旅游公司董事会的责任。||
|二、 注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对||
|注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。||
|三、 内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化||
|可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性||
|具有一定风险。||
|四、 财务报告内部控制审计意见我们认为，峨眉山旅游公司于2014年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和||
|相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。||
|内部控制审计报告全文披露日期|2015年04月25日|
|内部控制审计报告全文披露索引|www.cninfo.com|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司在2010年3月28日第四届第三十七次董事会审议通过了《峨眉山旅游股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究
制度》，进一步加强了公司对年报等定期报告信息披露的管理，提高年报等定期报告披露质量，提升公司透明度。报告期内，
公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。
第十一节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2015年04月22日|
|审计机构名称|信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|XYZH/2014CDA3048-1|
|注册会计师姓名|罗建平、谢宇春|

审计报告正文
审计报告
XYZH/2014CDA3048-1峨眉山旅游股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的峨眉山旅游股份有限公司（以下简称峨眉山旅游公司）财务报表，包括2014年12月31日的合并及母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是峨眉山旅游公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作
还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，峨眉山旅游公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了峨眉山旅游公司2014年12月31日的合并及母公司财务状况以及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：罗建平
中国注册会计师：谢宇春
中国北京 二○一五年四月二十二日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：峨眉山旅游股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|515,329,503.57|635,946,490.33|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||281,666.00|246,576.00|
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|19,358,487.09|14,266,419.69|
|预付款项|64,811,610.18|16,219,479.46|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|17,435,771.33|6,707,120.20|
|买入返售金融资产|||
|存货|44,496,409.46|34,395,281.70|
|划分为持有待售的资产|8,131,104.33||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|332,810.44|913,361.43|
|流动资产合计|670,177,362.40|708,694,728.81|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||

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|-|-|-|
|长期股权投资|79,455,330.80|5,810,755.25|
|投资性房地产|1,853,164.59|1,939,339.63|
|固定资产|1,201,816,481.91|899,940,553.91|
|在建工程|48,594,955.90|204,779,240.00|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|166,825,179.14|85,109,620.01|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|35,310,219.45|24,164,283.65|
|递延所得税资产|1,083,133.38|954,448.21|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,534,938,465.17|1,222,698,240.66|
|资产总计|2,205,115,827.57|1,931,392,969.47|
|流动负债：|||
|短期借款|165,000,000.00|65,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|33,819,462.60|43,129,116.48|
|预收款项|30,473,285.34|28,248,078.70|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|23,834,389.99|35,206,460.53|
|应交税费|14,084,584.75|1,749,504.07|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|121,819,506.67|98,836,069.72|

||||
|-|-|-|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债||45,000,000.00|
|其他流动负债|811,766.00|492,750.00|
|流动负债合计|389,842,995.35|317,661,979.50|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|7,091,216.09|7,091,216.09|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|1,925,000.00|2,325,000.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|9,016,216.09|9,416,216.09|
|负债合计|398,859,211.44|327,078,195.59|
|所有者权益：|||
|股本|263,456,551.00|263,456,551.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|690,600,392.09|690,599,298.72|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|130,634,926.79|111,233,943.04|
|一般风险准备|||
|未分配利润|678,887,225.41|529,860,735.79|

||||
|-|-|-|
|归属于母公司所有者权益合计|1,763,579,095.29|1,595,150,528.55|
|少数股东权益|42,677,520.84|9,164,245.33|
|所有者权益合计|1,806,256,616.13|1,604,314,773.88|
|负债和所有者权益总计|2,205,115,827.57|1,931,392,969.47|

法定代表人：马元祝 主管会计工作负责人：熊陆军 会计机构负责人：李卓玲2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|371,137,503.75|566,367,169.85|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|22,472,202.59|17,704,360.56|
|预付款项|1,525,114.08|3,954,409.55|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|114,784,189.45|54,200,636.04|
|存货|30,803,260.47|30,494,332.97|
|划分为持有待售的资产|8,131,104.33||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|136,822.68|204,183.04|
|流动资产合计|548,990,197.35|672,925,092.01|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|272,202,155.97|91,320,755.25|
|投资性房地产|1,853,164.59|1,939,339.63|
|固定资产|1,128,120,787.23|830,074,498.83|
|在建工程|19,560,591.18|196,986,142.60|
|工程物资|||

||||
|-|-|-|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|161,473,559.49|79,646,314.44|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|35,310,219.45|24,164,283.65|
|递延所得税资产|2,065,714.11|1,635,006.23|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,620,586,192.02|1,225,766,340.63|
|资产总计|2,169,576,389.37|1,898,691,432.64|
|流动负债：|||
|短期借款|165,000,000.00|65,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|36,472,541.47|41,730,743.30|
|预收款项|30,450,318.34|28,019,615.23|
|应付职工薪酬|23,443,287.14|34,993,985.25|
|应交税费|15,754,422.94|3,407,993.73|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|116,058,560.91|71,144,165.97|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债||45,000,000.00|
|其他流动负债|661,766.00|492,750.00|
|流动负债合计|387,840,896.80|289,789,253.48|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||

||||
|-|-|-|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|7,091,216.09|7,091,216.09|
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|725,000.00|825,000.00|
|非流动负债合计|7,816,216.09|7,916,216.09|
|负债合计|395,657,112.89|297,705,469.57|
|所有者权益：|||
|股本|263,456,551.00|263,456,551.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|690,599,298.72|690,599,298.72|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|130,634,926.79|111,233,943.04|
|未分配利润|689,228,499.97|535,696,170.31|
|所有者权益合计|1,773,919,276.48|1,600,985,963.07|
|负债和所有者权益总计|2,169,576,389.37|1,898,691,432.64|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|993,663,487.35|825,963,768.10|
|其中：营业收入|993,663,487.35|825,963,768.10|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|769,020,094.79|691,069,790.30|
|其中：营业成本|543,871,048.49|468,708,969.67|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||

||||
|-|-|-|
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|43,382,446.43|36,729,073.05|
|销售费用|66,045,489.35|69,989,178.83|
|管理费用|106,940,221.30|110,769,439.39|
|财务费用|7,753,468.19|5,463,561.46|
|资产减值损失|1,027,421.03|-590,432.10|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-28,976.40|-83,042.96|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-347,862.68|1,366,824.54|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||-401,224.45|1,198,442.49|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|224,266,553.48|136,177,759.38|
|加：营业外收入|448,781.99|2,477,953.77|
|其中：非流动资产处置利得|7,130.00|225,729.25|
|减：营业外支出|1,973,392.89|4,581,512.70|
|其中：非流动资产处置损失|105,386.23|2,233,674.57|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|222,741,942.58|134,074,200.45|
|减：所得税费用|34,723,576.25|21,051,538.61|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|188,018,366.33|113,022,661.84|
|归属于母公司所有者的净利润|189,503,997.45|114,201,786.59|
|少数股东损益|-1,485,631.12|-1,179,124.75|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||

||||
|-|-|-|
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|188,018,366.33|113,022,661.84|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||189,503,997.45|114,201,786.59|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-1,485,631.12|-1,179,124.75|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.7193|0.4856|
|（二）稀释每股收益|0.7193|0.4856|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：马元祝 主管会计工作负责人：熊陆军 会计机构负责人：李卓玲4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|984,217,363.36|818,957,594.42|
|减：营业成本|537,525,937.99|459,754,980.33|
|营业税金及附加|43,319,815.34|36,679,992.37|
|销售费用|64,926,459.34|69,622,538.95|
|管理费用|100,472,640.47|107,425,129.19|
|财务费用|7,702,753.23|5,857,808.34|

||||
|-|-|-|
|资产减值损失|1,155,904.17|3,622,577.65|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||881,400.72|963,338.47|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||881,400.72|1,198,442.49|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|229,995,253.54|136,957,906.06|
|加：营业外收入|290,546.00|588,119.63|
|其中：非流动资产处置利得|7,130.00|225,729.25|
|减：营业外支出|1,860,144.89|4,491,742.53|
|其中：非流动资产处置损失|105,386.23|2,233,674.57|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||228,425,654.65|133,054,283.16|
|列）|||
|减：所得税费用|34,415,817.16|20,626,117.77|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|194,009,837.49|112,428,165.39|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||

||||
|-|-|-|
|六、综合收益总额|194,009,837.49|112,428,165.39|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期金额发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,002,738,721.40|849,479,184.25|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|6,000.00|3,752,357.51|
|经营活动现金流入小计|1,002,744,721.40|853,231,541.76|
|购买商品、接受劳务支付的现金|368,086,516.43|317,422,041.93|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||153,709,912.69|141,384,772.06|
|金|||

||||
|-|-|-|
|支付的各项税费|79,691,157.47|73,039,060.40|
|支付其他与经营活动有关的现金|85,410,508.53|77,465,047.55|
|经营活动现金流出小计|686,898,095.12|609,310,921.94|
|经营活动产生的现金流量净额|315,846,626.28|243,920,619.82|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||2,347,343.97|
|取得投资收益收到的现金||85,084.56|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||11,060.00|301,500.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|2,926,999.75|3,983,321.52|
|投资活动现金流入小计|2,938,059.75|6,717,250.05|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||381,781,369.45|274,398,694.73|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|74,045,800.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|51,315,500.00|3,911,815.74|
|投资活动现金流出小计|507,142,669.45|278,310,510.47|
|投资活动产生的现金流量净额|-504,204,609.70|-271,593,260.42|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|35,000,000.00|485,489,995.98|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||35,000,000.00|5,490,000.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|165,000,000.00|65,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|7,000,000.00||
|筹资活动现金流入小计|207,000,000.00|550,489,995.98|
|偿还债务支付的现金|110,000,000.00|50,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||29,259,003.34|48,063,377.58|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||12,480,000.00|

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计|139,259,003.34|110,543,377.58|
|筹资活动产生的现金流量净额|67,740,996.66|439,946,618.40|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-120,616,986.76|412,273,977.80|
|加：期初现金及现金等价物余额|635,946,490.33|223,672,512.53|
|六、期末现金及现金等价物余额|515,329,503.57|635,946,490.33|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|989,461,446.31|839,004,259.23|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|56,643,391.13|3,957,107.00|
|经营活动现金流入小计|1,046,104,837.44|842,961,366.23|
|购买商品、接受劳务支付的现金|355,052,300.39|308,252,068.78|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||148,560,673.21|139,020,170.28|
|金|||
|支付的各项税费|78,145,153.59|72,661,057.03|
|支付其他与经营活动有关的现金|84,401,673.69|77,315,161.52|
|经营活动现金流出小计|666,159,800.88|597,248,457.61|
|经营活动产生的现金流量净额|379,945,036.56|245,712,908.62|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||1,564,895.98|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||11,060.00|301,500.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|2,221,711.17|11,075,244.49|
|投资活动现金流入小计|2,232,771.17|12,941,640.47|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||313,148,470.49|261,124,400.48|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|180,000,000.00|60,510,000.00|

||||
|-|-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|110,000,000.00|3,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|603,148,470.49|324,634,400.48|
|投资活动产生的现金流量净额|-600,915,699.32|-311,692,760.01|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||479,999,995.98|
|取得借款收到的现金|165,000,000.00|65,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|165,000,000.00|544,999,995.98|
|偿还债务支付的现金|110,000,000.00|50,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||29,259,003.34|48,063,377.58|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||12,480,000.00|
|筹资活动现金流出小计|139,259,003.34|110,543,377.58|
|筹资活动产生的现金流量净额|25,740,996.66|434,456,618.40|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-195,229,666.10|368,476,767.01|
|加：期初现金及现金等价物余额|566,367,169.85|197,890,402.84|
|六、期末现金及现金等价物余额|371,137,503.75|566,367,169.85|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|其他||||||||东权益||
||||||积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||263,45||||||||||||1,604,3|
||||||690,599||||111,233||529,860|9,164,2||
|一、上年期末余额|6,551.||||||||||||14,773.|
||||||,298.72||||,943.04||,735.79|45.33||
||00||||||||||||88|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差|||||||
|错更正|||||||
|同一控|||||||
|制下企业合并|||||||
|其他|||||||
||263,45|||||1,604,3|
|||690,599|111,233|529,860|9,164,2||
|二、本年期初余额|6,551.|||||14,773.|
|||,298.72|,943.04|,735.79|45.33||
||00|||||88|
|三、本期增减变动|||||||
|||1,093.3|19,400,|149,026|33,513,|201,941|
|金额（减少以“－”|||||||
|||7|983.75|,489.62|275.51|,842.25|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总||||189,503|-1,485,6|188,018|
|额||||,997.45|31.12|,366.33|
|（二）所有者投入|||||35,000,|35,000,|
|和减少资本|||||000.00|000.00|
|1．股东投入的普|||||35,000,|35,000,|
|通股|||||000.00|000.00|
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
||||19,400,|-40,477,||-21,076,|
|（三）利润分配|||||||
||||983.75|507.83||524.08|
||||19,400,|-19,400,|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||983.75|983.75|||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或||||-21,076,||-21,076,|
|股东）的分配||||524.08||524.08|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|||1,093.3|||-1,093.3||
|（六）其他|||||||
|||7|||7||
||263,45|||||1,806,256,616.13|
|||690,600|130,634|678,887|42,677,||
|四、本期期末余额|6,551.||||||
|||,392.09|,926.79|,225.41|520.84||
||00||||||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||235,18||||||||||||1,062,1|
||||||251,347||||99,991,||469,235|6,418,0||
|一、上年期末余额|8,000.||||||||||||80,682.|
||||||,853.74||||126.50||,605.74|96.38||
||00||||||||||||36|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||235,18||||||||||||1,062,1|
||||||251,347||||99,991,||469,235|6,418,0||
|二、本年期初余额|8,000.||||||||||||80,682.|
||||||,853.74||||126.50||,605.74|96.38||
||00||||||||||||36|
|三、本期增减变动|28,268|||||||||||||
||||||439,251||||11,242,||60,625,|2,746,1|542,134|
|金额（减少以“－”|,551.0|||||||||||||
||||||,444.98||||816.54||130.05|48.95|,091.52|
|号填列）|0|||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||114,201|-1,179,|113,022|
|额|||||||||||,786.59|124.75|,661.84|
|（二）所有者投入|28,268||||439,251|||||||3,925,2|471,445|
|和减少资本|,551.0||||,444.98|||||||73.70|,269.68|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||0||||||
||28,268||||||
|1．股东投入的普||439,251|||5,490,0|473,009|
||,551.0||||||
|通股||,444.98|||00.00|,995.98|
||0||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
||||||-1,564,|-1,564,7|
|4．其他|||||||
||||||726.30|26.30|
||||11,242,|-53,576,||-42,333,|
|（三）利润分配|||||||
||||816.54|656.54||840.00|
||||11,242,|-11,242,|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||816.54|816.54|||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或||||-42,333,||-42,333,|
|股东）的分配||||840.00||840.00|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||263,45|||||1,604,3|
|||690,599|111,233|529,860|9,164,2||
|四、本期期末余额|6,551.|||||14,773.|
|||,298.72|,943.04|,735.79|45.33||
||00|||||88|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||263,456,||||690,599,2||||111,233,9|535,696|1,600,985|
|一、上年期末余额||||||||||||
||551.00||||98.72||||43.04|,170.31|,963.07|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||263,456,||||690,599,2||||111,233,9|535,696|1,600,985|
|二、本年期初余额||||||||||||
||551.00||||98.72||||43.04|,170.31|,963.07|
|三、本期增减变动||||||||||||
||||||||||19,400,98|153,532|172,933,3|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||||||||||3.75|,329.66|13.41|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||194,009|194,009,8|
|额||||||||||,837.49|37.49|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
||||||||||19,400,98|-40,477,|-21,076,5|
|（三）利润分配||||||||||||
||||||||||3.75|507.83|24.08|
||||||||||19,400,98|-19,400,||
|1．提取盈余公积||||||||||||
||||||||||3.75|983.75||
|2．对所有者（或||||||||||-21,076,|-21,076,5|
|股东）的分配||||||||||524.08|24.08|
|3．其他||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||263,456,|690,599,2|130,634,9|689,228|1,773,919,276.48|
|四、本期期末余额||||||
||551.00|98.72|26.79|,499.97||

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||235,188,||||251,347,8||||99,991,12|476,844|1,063,371|
|一、上年期末余额||||||||||||
||000.00||||53.74||||6.50|,661.46|,641.70|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||235,188,||||251,347,8||||99,991,12|476,844|1,063,371|
|二、本年期初余额||||||||||||
||000.00||||53.74||||6.50|,661.46|,641.70|
|三、本期增减变动||||||||||||
||28,268,5||||439,251,4||||11,242,81|58,851,|537,614,3|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||51.00||||44.98||||6.54|508.85|21.37|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||112,428|112,428,1|
|额||||||||||,165.39|65.39|
|（二）所有者投入|28,268,5||||439,251,4||||||467,519,9|
|和减少资本|51.00||||44.98||||||95.98|
|1．股东投入的普|28,268,5||||439,251,4||||||467,519,9|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|通股|51.00|44.98|||95.98|
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
||||11,242,81|-53,576,|-42,333,8|
|（三）利润分配||||||
||||6.54|656.54|40.00|
||||11,242,81|-11,242,||
|1．提取盈余公积||||||
||||6.54|816.54||
|2．对所有者（或||||-42,333,|-42,333,8|
|股东）的分配||||840.00|40.00|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||263,456,|690,599,2|111,233,9|535,696|1,600,985|
|四、本期期末余额||||||
||551.00|98.72|43.04|,170.31|,963.07|

三、公司基本情况
1.公司概况
峨眉山旅游股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包括子公司时简统称本集团）是经四川省人民政府[川府函（1997）234号]批准，由原峨眉山旅游总公司（2009年更名为四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司，以下简称峨眉山旅游总公司）和乐山市红珠山宾馆共同发起并公开发行社会公众股，
以募集方式设立的股份有限公司。峨眉山旅游总公司以所属的峨眉山大酒店、峨眉山索道公司、风景
区游山票收费站的全部资产，峨眉山风景区水电综合开发公司的部分经营性资产以及峨眉山万年索道
有限公司70%的权益作为出资，乐山市红珠山宾馆以其下属的贵宾楼及附属文娱活动中心作为出资投
入公司。经原国家国有资产管理局[国资评（1997）463号]批准立项，上述发起人投入公司的净资产经原四川省资产评估事务所[川资评（1997）16号]评估和国家国有资产管理局[国资评（1997）513号]确认的价值为120,959,632.77元，按照原四川省国有资产管理局[川国资企（1997）49号]批准的折股比例1：0.6503折为公司国有法人股（发起人持股）计78,660,000.00元（差额部份42,299,632.77元列入资本公积），连同经中国证监会[证监发字（1997）428、429号]批准公开发行的人民币普通股40,000,000.00元（含内部职工股4,000,000.00元），共计118,660,000.00元，为公司成立时的注册资本，注册资本实收情况经原四川会计师事务所[川会师业一（1997）第182号]验证。1997年10月9日公司正式成立，取得注册号为5100001808431的企业法人营业执照。
根据1997年5月本公司（筹）与原峨眉山市峨眉山管理委员会（2008年11月更名为峨眉山-乐山大佛风景名胜区管理委员会，以下简称峨眉山管委会）签订的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其补充协议约定，自1997年10月起40年内峨眉山管委会委托公司负责峨眉山风景区游山票的发售和款项收取等事项，双方就景区游山票收入（指游山票销售所得款项包含以后涨价部分，扣除游山票本身制作、游山票房全部管理费用、游客人身保险费和峨眉山旅游风景资源保护基金等成本和营业税后的收入）各分配50%。公司负责风景区的环境卫生维护，维护、维修风景区现有游览道路、桥梁、安全设施以及亭阁建筑、摩崖石刻等风景景观，峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等。
经公司2003年第1次临时股东大会决议，以2002年12月31日总股本118,660,000股为基数，按10：3的比例向全体股东配售股份，可配售股份总额为35,598,000股。其中境内法人股股东可配股份23,598,000股，经四川省财政厅[川财企（2002）58号]《关于峨眉山旅游股份有限公司国有法人股放弃配股权有关问题批复》同意国有法人股股东承诺全部放弃应配股份；社会公众股股东可配股份12,000,000股，均以现金认购。本次实际可配股份总数为12,000,000股，配股价为8.53元/股。该配股方案经中国证监会[证监发行字（2004）154号]核准后于2004年10月25日实施完毕，向社会公众股股东配售12,000,000股，增加股本12,000,000元，股本变更后，截止2004年末公司总股本为130,660,000股。根据2005年2月18日召开的2004年股东大会通过的利润分配方案，公司以2004年末总股本130,660,000股为基数，向全体股东每10股送红股2股，资本公积转增6股，本次送红股与转增方案实施后，总股本增至235,188,000股。
2006年5月公司完成股权分置改革，流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.2股对价股份。股权分置方案实施后，所有股份均为流通股，其中无限售条件的股份为123,488,988股，占总股本52.51%，有限售条件的股份为111,699,012股，占总股本47.49%。
根据2012年11月22日四川省政府国有资产监督管理委员会出具的《关于峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》（川国资产权[2012]103号）、公司2013年1月23日召开的2013年第一次临时股东大会决议通过的《关于峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票方案的议案》、2013年9月11日召开的2013年第二次临时股东大会决议通过的《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》以及2013年11月5日中国证监会证监许可[2013]1406号《关于核准峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司获准非公开发行不超过3,010万股人民币普通股（A股）。公司本次非公开发行人民币普通股（A股）股票实际已发行28,268,551股，募集资金总额为人民币479,999,995.98元，扣除各项发行费用人民币12,480,000.00元，实际募集资金净额为人民币467,519,995.98元，其中新增注册资本（股本）为人民币28,268,551.00元，资本公积为人民币439,251,444.98元。上述注册资本的实收情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具XYZH/2013CDA3040-2验资报告验证。2014年1月23日公司在四川省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。
截至2014年12月31日，公司股份总数为263,456,551.00股（每股面值1元），其中：有限售条件股份为47,259股，占股份总数的0.02%，无限售条件股份为263,409,292股，占股份总数的99.98%。公司法定代表人为马元祝，企业法人营业执照注册号为510000000161064。
目前，公司住所为峨眉山市名山南路41号；经营范围为提供旅游，索道运输，旅店，中餐、西餐、
酒水、茶座、游艺室、音乐厅、公共浴室、美容、理发；中药材，生活饮用水；预包装食品批发兼零售；茶叶的生产及销售；含茶制品（其他类）生产；花卉、苗木、林木种植与销售；园林绿化、设计与施工；文化艺术业（以上经营项目与期限以许可证为准，且仅限分支机构经营）。（以下项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）商品批发与零售；建筑装修装饰工程；房屋租赁；居民服务业；茶的种植；商品服务业；进出口业。
公司2013年非公开发行有限售条件股份28,268,551股，于2014年12月23日全部解除限售；公司股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司、乐山市红珠山宾馆限售股份合计19,089,450股，于2014年12月31日全部解除限售。截止2014年12月31日，持有限售条件股份的为公司高管，合计持有47,259股。
|||
|-|-|
|企业注册地|组织形式|
|峨眉山市名山南路41号|股份有限公司|

公司2014年的业务与经营活动与上年度基本相同，主要从事峨眉山游山门票服务、索道运营和酒店经营以及相应的旅游商务营业活动等。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。本集团还按照证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定（2014年修订）》规定，列报和披露了报告期财务报表相关财务信息。
2、持续经营
本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销等。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则。本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
(2)合并财务报表所采用的会计方法。本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易。本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算。外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；上述折算产生的外币财务报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量表中采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法。本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之
间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法。金融资产满足下列条件之一的终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法。本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。
按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||准备|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|3.00%|3.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|15.00%|15.00%|
|3－4年|20.00%|20.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特|
|单项计提坏账准备的理由||
||征的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账|

||
|-|
|准备|

12、存货
本集团根据存货的性质和用途将存货分为生产加工的茶叶与旅游相关产品、购入的副食品、烟酒、客房用低值易耗品及索道公司、水电公司的索道维修配件和配、变电站的维修配件等。存货采用永续盘存制，每年进行定期盘点。存货按其采购、加工和其他符合1号准则规定的成本之和进行初始计量；
茶叶和相关旅游产品发出时按加权平均法计价，其他存货领用发出时采用先进先出法计价；低值易耗品于领用时一次性摊销。
在报告期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期或不定期的盘点或抽盘，对盘盈盘亏的存货按照具体情况根据公司管理权限报批处理。期末存货按账面成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。可变现净值按第1号会计准则应用指南三.（三）规定的方法确定。
13、长期股权投资
本集团长期股权投资是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，根据相关企业会计准则的规定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
（1）初始计量。本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（2）后续计量。本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
||||
|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|预计残值率（%）|
|房屋建筑物|20-35年|5|

当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（3）投资性房地产的减值准备。资产负债表日，对投资性房地产进行逐项检查，对可收回金额低于账面价值投资性房地产按第8号会计准则的规定计提减值准备。
15、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，
单位价值超过2,000元的有形资产。 固定资产包括房屋建筑物、固定资产装修装饰、索道设备、机器设备、电器及
影视设备、运输设备及其他（含其他设备和其他），按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买
价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账； 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。根据目前酒店业的发展与竞争趋势，并结合资产的实际使用状况，经公司第四届董事会第四次会议及2006年度股东大会审议通过，从2007年起，对新发生的装修费支出按8年的预计使用年限进行折旧。索道设备根据其使用环境并考虑安全因素，确定了15年的预计年限。公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-35|5.00%|4.75%-2.72%|
|机器设备|年限平均法|10|5.00%|9.50%|
|运输设备|年限平均法|8|5.00%|11.88%|
|固定资产装修装饰|年限平均法|8.10|5.00%|11.875%、9.50%|
|索道设备|年限平均法|15|5.00%|6.33%|
|电器及影视设备|年限平均法|5|5.00%|19%|
|其他|年限平均法|3-12|5.00%|31.67%-7.92%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
16、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
17、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产目前主要为土地使用权，初始计量是按公司设立时按经国有资产管理部门确认或备案后的土地评估机构的评估价值确定的。以后取得的其他的无形资产，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
19、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
20、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1
年)）的景区临时建筑与设施、酒店床上用品等费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
22、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数
23、收入
（1）本集团的营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入，收入确认原则如下：
1）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入本集团、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2）提供劳务收入：本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计总成本的比例）确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（2）收入确认具体政策：本集团的营业收入主要包括游山门票收入、客运索道收入、宾馆客房和餐饮娱乐收入等；以开出发票收到货款或已取得收取款项的凭据时确认营业收入实现。
1）游山门票收入确认原则是根据《企业会计准则—收入》规定的会计原则以及1997年5月与峨眉山管委会签订的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其补充协议确定的。协议约定，自1997年10月9日起40年内峨眉山管委会委托本集团负责峨眉山景区游山票的发售和款项收取等事项，双方就峨眉山风景区游山票收入（指游山票销售所得款项包含以后涨价部分，扣除游山票本身制作、游山票全部管理费用、游客人身保险费和峨眉山旅游风景资源保护基金等成本和营业税后的收入）各分配50%。由本集团负责风景区的环境卫生维护，维护、维修风景区现有游览道路、桥梁、安全设施以及亭阁建筑、摩崖石刻等风景景观，峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等。据此约定，本集团将全部游山票收入作为主营业务收入，将按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳营业税后的50%支付给峨眉山管委会的部分作为主营业务成本。
2）商品其他销售：主要指旅游商品、食品、日用百货、工艺美术品等；在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
3）资产使用：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费确认租金收入；按资金使用协议规定的金额、利率和时间计算资金占用费确认资金使用费收入。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团按16号准则对政府补助分为：与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，按下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
27、其他重要的会计政策和会计估计
1、商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
2、所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
3、分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
4、终止经营
终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分，该组成部分按照本集团计划将整体或部分进行处置。同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售：本集团已经就处置该组成部分作出决议、本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。
5、重要会计估计的说明
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值。本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备。本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。公司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）商誉减值准备的会计估计。本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
（4）固定资产减值准备的会计估计。本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。如果管理层对资产组和资产组组合
未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。
（5）递延所得税资产确认的会计估计。递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于本集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（6）固定资产、无形资产的可使用年限。本集团于每年度终了，对固定资产和无形资产预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|2014年，财政部新颁布或修订了《企业|||
|会计准则第2号—长期股权投资》、《企|||
|业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业|||
|会计准则第30号—财务报表列报》、《企|||
|业会计准则第33号—合并财务报表》、|||
|《企业会计准则第37号—金融工具列|||
||相关会计政策变更已经本公司第五届第||
|报》、《企业会计准则第39号—公允价值||说明1|
||五十一次董事会会议批准||
|计量》、《企业会计准则第40号—合营安|||
|排》、《企业会计准则第41号—在其他主|||
|体中权益的披露》等一系列会计准则，|||
|本集团在编制2014年度财务报表时，执|||
|行了相关会计准则，并按照有关的衔接|||
|规定进行了处理。|||

说明1：在2014年以前，本公司将1年以后摊销的递延收益列报在其他非流动负债，根据修订的《企业会计准则第30号—财务报表列报》规定，财务报表新增递延收益项目，本公司采用追溯调整法，2014年比较报表已重新表述，2013年资产负债表调减其他非流动负债2,325,000.00元，调增递延收益2,325,000.00元，资产总额无影响。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||销售货物或者提供加工、修理修配劳务||
|增值税||3%、6%、17%|
||的增值额||
||宾馆酒店的收入、索道收入、游山门票||
|营业税||3%、5%|
||收入及旅行社收入||
|城市维护建设税|按应缴纳的流转税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|
|教育费附加|按应缴纳的流转税额|3%|
|地方教育费附加|按应缴纳的流转税额|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|公司|15%|
|子公司|25%|

2、税收优惠
企业所得税：根据财政部[财税（2011）58号]《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》相关规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。四川省峨眉山市地方税务局于2013年4月18日出具[峨地税通（2013）12号]税务事项通知书，同意公司享受西部大开发政策，2013年度减按15%计缴企业所得税。公司2014年度暂按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。
3、其他
营业税：宾馆酒店的客房及餐饮收入、索道收入按5%计缴营业税，其中根据财政部、国家税务总局[财税（2001）116号]《关于营业税若干问题的通知》规定，“单位和个人在旅游景点经营索道取得的收入按“服务业”税目“旅游业”项目征收营业税”，从2003年1月起客运索道收入按5%计缴营业税；门票收入按3%计缴营业税。旅行社收入以收取的全部旅游费减去替旅游者支付给其他单位的房费、餐费、交通、门票或支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额按5%计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|库存现金|1,246,806.06|1,177,703.45|
|银行存款|512,581,986.99|634,757,371.73|
|其他货币资金|1,500,710.52|11,415.15|
|合计|515,329,503.57|635,946,490.33|

其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融资产|281,666.00|246,576.00|
|权益工具投资|281,666.00|246,576.00|
|合计|281,666.00|246,576.00|

其他说明：
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||22,553,0||3,194,51||19,358,48|16,885,||2,619,008||14,266,419.|
|合计提坏账准备的||100.00%||14.16%|||100.00%||15.51%||
||00.30||3.21||7.09|428.35||.66||69|
|应收账款|||||||||||
||22,553,0||3,194,51||19,358,487.09|16,885,||2,619,008||14,266,419.69|
|合计||100.00%||14.16%|||100.00%||15.51%||
||00.30||3.21|||428.35||.66|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|15,296,068.24|458,882.05|3.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|1年以内小计|15,296,068.24|458,882.05|3.00%|
|1至2年|4,775,835.30|477,583.53|10.00%|
|2至3年|153,741.92|23,061.29|15.00%|
|3至4年|90,592.36|18,118.47|20.00%|
|4至5年|39,789.22|19,894.61|50.00%|
|5年以上|2,196,973.26|2,196,973.26|100.00%|
|合计|22,553,000.30|3,194,513.21||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额575,504.55元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额11,493,373.01元，占应收账款年末余额的50.96%，前五名应收账款汇总计提的坏账准备年末金额为628,685.00元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|64,658,942.09|99.76%|16,069,677.39|99.08%|
|1至2年|85,737.09|0.13%|84,361.07|0.52%|
|2至3年|1,490.00|0.01%|||
|3年以上|65,441.00|0.10%|65,441.00|0.40%|
|合计|64,811,610.18|--|16,219,479.46|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
预付款项年末余额较年初增加48,592,130.72元，上升299.59%，主要是预付洪雅县国土资源局土地投标保证金增加所致。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额60,359,438.60元，占预付款项年末余额合计数的93.13%。
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||11.30%|||||||
||19,656,8||2,221,05||17,435,77|8,476,2||1,769,140||6,707,120.2|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||20.87%||
||28.14||6.81||1.33|60.53||.33||0|
|其他应收款|||||||||||
||19,656,8||2,221,05||17,435,771.33|8,476,2||1,769,140||6,707,120.20|
|合计|||||||||||
||28.14||6.81|||60.53||.33|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|15,791,886.77|473,756.60|3.00%|
|1年以内小计|15,791,886.77|473,756.60|3.00%|
|1至2年|1,115,449.39|111,544.94|10.00%|
|2至3年|1,066,166.31|159,924.95|15.00%|
|3至4年|208,512.00|41,702.40|20.00%|
|4至5年|81,371.50|40,685.75|50.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|5年以上|1,393,442.17|1,393,442.17|100.00%|
|合计|19,656,828.14|2,221,056.81||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额451,916.48元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|资金拆借|10,100,684.93||
|往来款|1,402,703.33|939,347.74|
|保证金|1,947,174.47|591,732.48|
|备用金|4,755,030.47|4,084,184.42|
|其他|1,451,234.94|2,860,995.89|
|合计|19,656,828.14|8,476,260.53|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|峨眉山印象文化广||||||
||资金拆借|10,100,684.93|1年以内|51.39%|303,020.55|
|告传媒有限公司||||||
|赵海燕|备用金|617,907.00|1年以内|3.14%|18,537.21|
|峨眉山市民政局|民工保证金|500,000.00|1年以内|2.54%|15,000.00|
|眉山市国库集中支||||||
||租赁保证金|400,000.00|1年以内|2.03%|12,000.00|
|付中心||||||
|洪雅国土资源局|多付的土地出让金|390,000.00|2-3年|1.98%|58,500.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|--|12,008,591.93|--|407,057.76|

6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|18,705,401.11||18,705,401.11|12,843,702.79||12,843,702.79|
|库存商品|10,265,498.65||10,265,498.65|10,951,976.92||10,951,976.92|
|周转材料|633,429.99||633,429.99|4,645.00||4,645.00|
|消耗性生物资产|1,462,427.73||1,462,427.73|185,320.00||185,320.00|
|包装物及低值易|||||||
||12,316,877.57||12,316,877.57|8,880,096.43||8,880,096.43|
|耗品|||||||
|生产成本|727,701.16||727,701.16|853,775.06||853,775.06|
|发出商品|385,073.25||385,073.25|675,765.50||675,765.50|
|合计|44,496,409.46||44,496,409.46|34,395,281.70||34,395,281.70|

7、划分为持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|
|房屋、土地*|8,131,104.33|74,045,900.00|12,792,945.44|2015年12月31日|
|合计|8,131,104.33|74,045,900.00|12,792,945.44|--|

其他说明：
*因峨眉山市政府规划建设需要，峨眉山市政府土地储备中心于2014年5月12日与公司签订《收储土地使用权协议》，约定：（1）收储公司位于绥山镇佛光南路与名山东路交汇处西侧的一宗土地。
宗地面积为33,928.07平方米，土地证号峨眉国用（2001）字第6672号；（2）整体收储价为7,404.59万元，其中土地作价6,025.63万元，建筑物及构筑物作价1,378.95万元。截止2014年12月31日，尚未完成该宗土地的实物交割，公司也未收到土地收储价款。公司根据谨慎性原则暂未确认土地收储收益，将拟收储的房屋、土地转入本科目中。
8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|将于一年内摊销完毕的房屋租金|145,033.68|400,448.95|
|将于一年内摊销完毕的专卖店装修费|86,594.00|340,815.04|

||||
|-|-|-|
|其他（以后期间应承担的零星费用等）|101,182.76|172,097.44|
|合计|332,810.44|913,361.43|

其他说明：
9、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|峨眉山印||||||||||||
|象文化广|5,810,755|||881,400.7||||||6,692,155||
|告传媒有|.25|||2||||||.97||
|限公司||||||||||||
||5,810,755|||881,400.7||||||6,692,155||
|小计||||||||||||
||.25|||2||||||.97||
|二、联营企业||||||||||||
|峨眉山万||||||||||||
|年华地财||74,045,80||-1,282,62||||||72,763,17||
|富置业有||0.00||5.17||||||4.83||
|限公司||||||||||||
|成都峨嵋||||||||||||
|山热浪传|315,481.7|||||||||315,481.7|315,481.7|
|播有限责|5|||||||||5|5|
|任公司||||||||||||
||315,481.7|74,045,80||-1,282,62||||||73,078,65|315,481.7|
|小计||||||||||||
||5|0.00||5.17||||||6.58|5|
||6,126,237|74,045,80||-401,224.||||||79,770,81|315,481.7|
|合计||||||||||||
||.00|0.00||45||||||2.55|5|

其他说明
合营企业、联营企业的基本情况及财务状况详见本附注八、“在其他主体中的权益”
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|2,762,020.67|||2,762,020.67|
|2.本期增加金额|||||
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产|||||
|\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|2,762,020.67|||2,762,020.67|
|二、累计折旧和累计摊|||||
|销|||||
|1.期初余额|822,681.04|||822,681.04|
|2.本期增加金额|86,175.04|||86,175.04|
|（1）计提或摊销|86,175.04|||86,175.04|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|908,856.08|||908,856.08|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3、本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|||||

||||
|-|-|-|
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|1,853,164.59|1,853,164.59|
|2.期初账面价值|1,939,339.63|1,939,339.63|

11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|电子设备|运输设备|其他|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|686,614,486.65|312,972,341.46|47,464,443.46|50,697,004.37|553,395,467.68|1,651,143,743.62|
|2.本期增加金额|230,526,022.57|65,503,783.76|6,194,146.02|1,690,063.67|137,282,621.24|441,196,637.26|
|（1）购置||65,503,783.76|6,194,146.02|1,690,063.67|7,512,418.03|80,900,411.48|
|（2）在建工程转入|230,317,974.57||||129,770,203.21|360,088,177.78|
|（3）企业合并增加|||||0.00||
|(4)其他|208,048.00|||||208,048.00|
|3.本期减少金额|13,662,358.45|||1,896,418.90|3,859,480.80|19,418,258.15|
|（1）处置或报废||||1,896,418.90|0.00|1,896,418.90|
|（2）其他|13,662,358.45||||3,859,480.80|17,521,839.25|
|4.期末余额|903,478,150.77|378,476,125.22|53,658,589.48|50,490,649.14|686,818,608.12|2,072,922,122.73|
|二、累计折旧|||||0.00||
|1.期初余额|189,576,742.88|177,574,416.21|27,281,909.19|29,216,068.10|325,760,755.30|749,409,891.68|
|2.本期增加金额|28,115,621.33|28,174,758.77|5,371,333.47|3,869,600.66|62,115,734.57|127,647,048.80|
|（1）计提|28,082,680.40|28,174,758.77|5,371,333.47|3,869,600.66|62,115,734.57|127,614,107.87|
|（2）其他|32,940.93|||||32,940.93|
|3.本期减少金额|5,531,254.12|||1,780,972.67|432,370.90|7,744,597.69|
|（1）处置或报废||||1,780,972.67|0.00|1,780,972.67|
|（2）其他|5,531,254.12||||432,370.90|5,963,625.02|
|4.期末余额|212,161,110.09|205,749,174.98|32,653,242.66|31,304,696.09|387,444,118.97|869,312,342.79|
|三、减值准备|||||0.00||
|1.期初余额||1,427,552.67|225,745.36|140,000.00|0.00|1,793,298.03|
|2.本期增加金额|||||||
|（1）计提|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3.本期减少金额|||||||
|（1）处置或报废|||||||
|4.期末余额||1,427,552.67|225,745.36|140,000.00||1,793,298.03|
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价值|691,317,040.68|171,299,397.57|20,779,601.46|19,045,953.05|299,374,489.15|1,201,816,481.91|
|2.期初账面价值|497,037,743.77|133,970,372.58|19,956,788.91|21,340,936.27|227,634,712.38|899,940,553.91|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
|机器设备|6,319,401.50|4,779,954.47|1,213,472.31|325,974.72||
|电器及影视设备|883,636.28|616,841.11|225,745.36|41,049.81||
|合计|7,203,037.78|5,396,795.58|1,439,217.67|367,024.53||

（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|成都峨眉大酒店之房屋|55,975,315.25|正在办理|

其他说明
①本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为360,088,177.78元，外购金额为80,900,411.48元，其他为固定资产类别调整。本年增加的累计折旧中，本年计提127,614,107.87元。
②本年减少的固定资产包括：A、转入持有待售资产原值13,662,358.45元、累计折旧5,531,254.12元，净值8,131,104.33元（详见附注六、7）；B、根据决算调减暂估转固金额3,651,432.80元；C、资产报废处置减少1,896,418.90元；D、类别调整减少208,048.00元。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|金顶宾馆|227,659.75|227,659.75||227,659.75|227,659.75||
|金顶客货2用索|||||||
|||||2,535,322.00||2,535,322.00|
|道改造|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|红珠山7号楼改建工程|||||||
|||||144,185,503.16||144,185,503.16|
|峨眉雪芽茶叶生|||||||
|产综合投资项目|28,164,779.80||28,164,779.80|7,498,097.40||7,498,097.40|
|*|||||||
|成都峨眉山国际|||||||
|大酒店改建项目||||34,503,617.70||34,503,617.70|
|*|||||||
|索道景观茶楼||||13,313,959.50||13,313,959.50|
|营销ERP|4,260,000.00||4,260,000.00||||
|索道更新改造|11,341,766.98||11,341,766.98||||
|止戈苗圃基地道路工程|||||||
||1,179,200.00||1,179,200.00||||
|峨眉山大酒店综合楼改造|||||||
|||||1,313,180.48||1,313,180.48|
|其他零星工程|3,649,209.12||3,649,209.12|1,429,559.76||1,429,559.76|
|合计|48,822,615.65|227,659.75|48,594,955.90|205,006,899.75|227,659.75|204,779,240.00|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名|||本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|金顶客|||||||||||||
||34,364,4|2,535,32|2,274,71|4,810,04|||||||||
|货2用索|||||||155.61%|100.00||||其他|
||72.00|2.00|9.00|1.00|||||||||
|道改造|||||||||||||
|红珠山7|||||||||||||
||242,000|, 144,185,|77,090,5|221,276,|||||||||
|号楼改|||||||91.44%|100.00||||其他|
||000.00|503.16|59.55|062.71|||||||||
|建工程|||||||||||||
|峨眉雪|||||||||||||
|芽茶叶|||||||||||||
||190,000|, 7,498,09|27,301,8|6,635,14||28,164,7||||||募股资|
|生产综|||||||60.09%|60.09|||||
||000.00|7.40|22.40|0.00||79.80||||||金|
|合投资|||||||||||||
|项目*|||||||||||||
|成都峨|||||||||||||
|眉山国|90,000,0|34,503,6|27,482,9|61,772,5|214,000.|||||||募股资|
||||||||113.12%|100.00|||||
|际大酒|00.00|17.70|46.63|64.33|00|||||||金|
|店改建|||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目*||||||||||
|索道景||13,313,9|27,662,3|40,530,2|446,086.|||||
|||||||||100.00|其他|
|观茶楼||59.50|31.50|05.00|00|||||
|峨眉山||||||||||
|大酒店||1,313,18|7,778,31|9,091,49||||||
|||||||||100.0|其他|
|综合楼||0.48|9.31|9.79||||||
|改造||||||||||
|营销|8,520,00||4,260,00|||4,260,00||||
||||||||50.00%|50.00|其他|
|ERP|0.00||0.00|||0.00||||
|索道更|45,157,2||11,341,7|||11,341,7||||
||||||||25.12%|25.12|其他|
|新改造|52.84||66.98|||66.98||||
|止戈苗||||||||||
||1,474,00||1,179,20|||1,179,20||||
|圃基地|||||||90.52%|90.52|其他|
||0.00||0.00|||0.00||||
|建设||||||||||
||611,515,|203,349,|186,371,|344,115,|660,086.|44,945,7||||
|合计|||||||--|--|--|
||724.84|680.24|665.37|512.83|00|46.78||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|
|||①金顶宾馆工程是公司1997年进行的工|
|||程，截止2000年已经长期停建且预计在|
|金顶宾馆||3年内不会重新开工，于2000年全额计|
|||提在建工程减值准备。截止2014年末，|
|||原计提减值准备时的状况未发生变化。|

其他说明
*峨眉雪芽茶叶生产综合投资项目是洪雅峨眉雪芽茶叶有限公司根据洪雅县发展和改革局企业投资项目备案通知书（备案号：川投资备[51142312090301]0030号）修建占地27,800平方米的厂房、展厅及配套设施，项目名称：峨眉雪芽茶叶生产综合投资项目。
**成都峨眉山国际大酒店改建项目是成都峨眉山雪芽大酒店根据成都市青羊区发展和改革局《企业投资项目备案通知书》（备案号：川投资备[51010512110901]007号）改建面积1.9万平方米的营业场所，更新暖风系统，消防设备及内部装饰提升改建，项目名称：成都峨眉山国际大酒店改建项目。
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|其他|合计|

|||||
|-|-|-|-|
|一、账面原值||||
|1.期初余额|119,996,476.70||119,996,476.70|
|2.本期增加金额|85,345,000.00|7,000.00|85,352,000.00|
|（1）购置|85,345,000.00|7,000.00|85,352,000.00|
|（2）内部研发||||
|（3）企业合并增加||||
|3.本期减少金额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额|205,341,476.70|7,000.00|205,348,476.70|
|二、累计摊销||||
|1.期初余额|34,886,856.69||34,886,856.69|
|2.本期增加金额|3,636,265.88|174.99|3,636,440.87|
|（1）计提|3,636,265.88|174.99|3,636,440.87|
|3.本期减少金额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额|38,523,122.57|174.99|38,523,297.56|
|三、减值准备||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加金额||||
|（1）计提||||
|3.本期减少金额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价值|166,818,354.13|6,825.01|166,825,179.14|
|2.期初账面价值|85,109,620.01||85,109,620.01|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|绥山镇大南村6组土地|45,854,000.00|正在办理|
|峨山镇保宁村1、2组、绥山镇大南村6|||
||39,491,000.00|正在办理|
|组土地|||

其他说明：
本年新增土地使用权：2014年8月18日，公司与峨眉山市国土资源局签订合同编号为em2014-45、em2014-46的两份《国有建设用地使用权出让合同》，约定以出让方式购买位于绥山镇大南村6组、峨山镇保宁村1、2组的两宗土地，详情如下：
|||||
|-|-|-|-|
|宗地所在地|宗地编号|出让价款|宗地面积㎡|
|绥山镇大南村6组|2014-6|45,400,000.00|49,138.60|
|峨山镇保宁村1、2组、绥山镇大南村6组|2014-7|39,100,000.00|49,001.00|

14、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称||本期增加||本期减少|||
|或形成商誉的事|期初余额|||||期末余额|
|||企业合并形成的|其他|处置|其他||
|项|||||||
|成都峨眉山旅行|||||||
||188,215.47|||||188,215.47|
|社*|||||||
|北京国安峨眉茶|||||||
||128,503.92|||||128,503.92|
|叶公司**|||||||
|合计|316,719.39|||||316,719.39|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称||本期增加||本期减少|||
|或形成商誉的事|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|处置|其他||
|项|||||||
|成都峨眉山旅行|||||||
||188,215.47|||||188,215.47|
|社*|||||||

||||
|-|-|-|
|北京国安峨眉茶|||
||128,503.92|128,503.92|
|叶公司**|||
|合计|316,719.39|316,719.39|

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
*是子公司峨眉山风景国际旅行社2003年收购成都峨眉山旅行社股权时形成的股权投资差额（借方差额）。考虑到成都峨眉山旅行社近几年持续亏损，而且出现资不抵债的情况，峨眉山风景国际旅行社已于2006年对其尚未摊销的股权投资差额（借差）188,215.47元全额计提了长期股权投资减值准备。根据《企业会计准则第20号-企业合并》的规定，对非同一控制下企业合并形成的对子公司投资相关的股权投资借方差额的余额，执行新会计准则后，企业无法可靠确定购买日被购买方可辩认资产、负债公允价值的，应将按原制度核算的股权投资借方差额的余额，在合并负债表中作为商誉列示。
**北京国安峨眉茶叶公司为公司2008年度非同一控制下企业合并取得的子公司，合并日为2008年7月17日（股权变更登记日期），公司在合并财务报表中确认了商誉128,503.92元，是公司按照《企业会计准则第20号－企业合并》的规定，将合并成本1,500,000.00元超过合并日北京国安峨眉茶叶公司（以企业会计准则20号－企业合并中规定的资产、负债的公允价值确认原则进行评估确认）的可辨认净资产公允价值由公司享有的份额之间的差额。截止2013年12月31日，北京国安峨眉茶叶公司已资不抵债，因此对其商誉全额计提全额减值准备。
其他说明
15、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|景区临时建筑与设||||||
||9,077,755.97|1,118,999.25|5,725,619.34||4,471,135.88|
|施||||||
|酒店布草类用品等|4,999,255.93|16,788,588.25|6,417,193.78||15,370,650.40|
|维修维护|5,422,127.03|8,179,254.00|3,213,955.84||10,387,425.19|
|其他费用|4,665,144.72|4,169,417.59|3,753,554.33||5,081,007.98|
|合计|24,164,283.65|30,256,259.09|19,110,323.29||35,310,219.45|

其他说明
长期待摊费用以发生的实际成本列支，从受益日起按照费用项目估计的受益期及费用性质平均摊销计入成本费用。长期待摊费用年末金额较年初增加11,145,935.80元，上升46.13%，主要酒店用品及布草等增加所致。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|6,395,889.25|959,383.38|5,437,988.07|815,698.21|
|递延收益|825,000.00|123,750.00|925,000.00|138,750.00|
|合计|7,220,889.25|1,083,133.38|6,362,988.07|954,448.21|

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产|1,083,133.38|1,083,133.38|954,448.21|954,448.21|

（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|639,030.08|290,101.95|
|可抵扣亏损|3,179,203.80|2,330,124.55|
|合计|3,818,233.88|2,620,226.50|

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2012年||2,714,659.76||
|2013年||||
|2014年||770,756.19||
|2015年|770,756.19|995,437.93||
|2016年|995,437.93|1,353,909.61||
|2017年|1,353,909.61|3,485,734.72||
|2018年|3,485,734.72|||
|2019年|6,110,976.75|||
|合计|12,716,815.20|9,320,498.21|--|

其他说明：
鉴于子公司成都峨眉山旅游投资有限公司、四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司、峨眉山万
年实业有限公司、洪雅峨眉雪芽茶叶有限公司、北京国安峨眉茶叶有限公司和成都峨眉雪芽电子商务
有限公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，公司基于谨慎性原则，未对这六家公司所
计提的资产减值准备、可抵扣亏损以及洪雅峨眉雪芽茶叶有限公司本期的递延收益确认递延所得税资产。
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信用借款|165,000,000.00|65,000,000.00|
|合计|165,000,000.00|65,000,000.00|

短期借款分类的说明：
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|其中：1年以上|4,173,090.82|5,059,721.50|
|1年以内|29,646,371.78|38,069,394.98|
|合计|33,819,462.60|43,129,116.48|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|峨眉山温泉公司|1,069,369.00|尚未结算|
|合计|1,069,369.00|--|

其他说明：
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|18,146,057.90|16,663,959.66|
|1年以上|12,327,227.44|11,584,119.04|

||||
|-|-|-|
|合计|30,473,285.34|28,248,078.70|

20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|35,128,681.22|132,930,776.54|144,244,665.84|23,814,791.92|
|二、离职后福利-设定提|||||
||77,779.31|9,040,068.92|9,098,250.16|19,598.07|
|存计划|||||
|三、辞退福利||513,280.04|513,280.04||
|合计|35,206,460.53|142,484,125.50|153,856,196.04|23,834,389.99|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||31,377,808.71|112,180,487.00|123,696,083.13|19,862,212.58|
|补贴|||||
|2、职工福利费||7,040,442.57|7,040,442.57||
|3、社会保险费|26,814.42|3,739,655.28|3,762,608.92|3,860.78|
|其中：医疗保险费|26,814.42|3,278,582.56|3,301,536.20|3,860.78|
|工伤保险费||256,930.73|256,930.73||
|生育保险费||204,141.99|204,141.99||
|4、住房公积金|4,934.70|7,658,059.00|7,658,059.00|4,934.70|
|5、工会经费和职工教育|||||
||3,719,123.39|2,312,132.69|2,087,472.22|3,943,783.86|
|经费|||||
|合计|35,128,681.22|132,930,776.54|144,244,665.84|23,814,791.92|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|75,578.30|8,746,941.67|8,804,568.72|17,951.25|
|2、失业保险费|2,201.01|293,127.25|293,681.44|1,646.82|
|合计|77,779.31|9,040,068.92|9,098,250.16|19,598.07|

其他说明：
公司应付职工薪酬年末余额较年初减少11,372,070.54元，下降32.30%，主要是年末应付工资、奖金减少。应付职工薪酬年末金额主要为预提的2014年12月工资及2014年终奖等共计19,862,212.58元，预计将在2014年4月前发放，其中没有属于拖欠性质的款项。
21、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|-996,518.64|-1,713,380.34|
|营业税|2,831,359.90|2,902,935.56|
|企业所得税|11,608,117.17|-105,234.71|
|个人所得税|-8,378.80|102,351.50|
|城市维护建设税|278,448.81|253,229.99|
|教育费附加|125,453.61|118,801.75|
|地方教育费附加|46,173.13|34,872.71|
|副食品价格调节基金|10,583.39|5,842.53|
|其他零星税种|189,346.18|150,085.08|
|合计|14,084,584.75|1,749,504.07|

其他说明：
应交税费年末余额较年初增加12,335,080.68元，上升705.06%，主要是应交企业所得税增加。
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|工程设备款|81,059,567.08|65,714,154.98|
|押金及保证金|16,774,405.11|12,050,966.18|
|往来款|8,061,141.43|3,718,745.01|
|代收代付款项|10,586,344.93|11,944,274.99|
|其他|5,338,048.12|5,407,928.56|
|合计|121,819,506.67|98,836,069.72|

23、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款||45,000,000.00|
|合计||45,000,000.00|

其他说明：
24、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|温泉水成本|561,766.00|392,750.00|
|一年内结转的递延收益|250,000.00|100,000.00|
|合计|811,766.00|492,750.00|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊||||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|其他|期末余额|
||||||||提利息|销||||

其他说明：
1.政府补助
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|政府补助项目|年初余额|本年新增补助金额*|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末余额|
|峨眉山市农业综合办拨产业化补助资金|100,000.00|100,000.00|100,000.00||100,000.00|
|洪雅县人民政府茶叶基地培育专项基金||150,000.00|||150,000.00|
|合计|100,000.00|250,000.00|100,000.00||250,000.00|

*本年新增补助金额均由递延收益转入，详见附注六、27、递延收益。
25、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|"拨改贷"资金本息*|7,091,216.09|7,091,216.09|

其他说明：
*是公司所属金顶索道分公司之“拨改贷”资金本息余额，其中本金5,400,000.00元，利息1,691,216.09元。根据原国家计委、财政部[计投资（1997）2657号]《关于将国家旅游局中央级“拨改
贷”资金本息余额转为国家资本金的批复》规定“拨改贷”资金本息余额应转为“国家资本金”。但文件发
文日期是1997年12月31日，公司股权管理方案批准时间早于该发文时间，且“拨改贷”资金本息余额转
为国家资本金迄今没有明确经批准的股份持有人，折股比率未经国有资产管理部门批准也未经股东大会审议通过，国家有关部门至今未就上市公司“拨改贷”资金本息余额如何转为股本作出规定，暂记入“长期应付款”科目。
26、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|2,325,000.00||400,000.00|1,925,000.00|*|
|合计|2,325,000.00||400,000.00|1,925,000.00|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|峨眉山市农业综|||||||
|合办拨产业化补|825,000.00|||100,000.00|725,000.00|与资产相关|
|助资金|||||||
|洪雅县人民政府|||||||
|茶叶基地培育专|1,500,000.00||150,000.00|150,000.00|1,200,000.00|与资产相关|
|项基金|||||||
|合计|2,325,000.00||150,000.00|250,000.00|1,925,000.00|--|

其他说明：
政府补助包括：
①川农综办[2012]65号《关于下达乐山市2012年度省级农业综合开发现代农业基地项目计划的通知》拨款给公司1,000,000.00元用于购置一套名优绿茶精制生产线，全自动小型包装机5台。按照资产折旧年限10年内分期结转收益，截止2014年末累计摊销金额175,000.00元，将2015年预计摊销金额100,000.00元转入其他流动负债后年末账面余额为725,000.00元。
②鉴于洪雅峨眉雪芽茶业有限公司建设项目对洪雅县产业循环发展及促进就业等方面的积极影响，洪雅县人民政府拨付专项补助资金1,500,000.00元给本公司，用于基础设施建设和茶叶基地培育。按照资产折旧年限10年内分期结转收益，本年摊销金额150,000.00元，将2015年预计摊销金额150,000.00元转入其他流动负债后年末账面余额为1,200,000.00元。
27、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|263,456,551.00||||||263,456,551.00|

其他说明：
28、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|665,016,657.75|1,093.37||665,017,751.12|
|其他资本公积|25,582,640.97|||25,582,640.97|
|合计|690,599,298.72|1,093.37||690,600,392.09|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年增加：二级子公司洪雅洪金旅游投资发展有限公司本年吸收峨眉山市嘉创旅游发展有限公司为公司股东，同时新增注册资本8,500万元人民币。股权变更后，公司子公司峨眉山万年实业公司对洪雅洪金旅游投资发展有限公司的持股比例由原来的66.67%减少为60%。根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额之间的差额，应调整“资本公积-股本溢价”。
29、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|111,233,943.04|19,400,983.75||130,634,926.79|
|合计|111,233,943.04|19,400,983.75||130,634,926.79|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|529,860,735.79|469,235,605.74|
|调整后期初未分配利润|529,860,735.79|469,235,605.74|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|189,503,997.45|114,201,786.59|
|减：提取法定盈余公积|19,400,983.75|11,242,816.54|
|应付普通股股利|21,076,524.08|42,333,840.00|
|期末未分配利润|678,887,225.41|529,860,735.79|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
31、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|987,319,931.25|541,088,932.58|819,107,568.96|466,906,146.67|
|其他业务|6,343,556.10|2,782,115.91|6,856,199.14|1,802,823.00|
|合计|993,663,487.35|543,871,048.49|825,963,768.10|468,708,969.67|

32、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|37,640,327.24|31,798,081.27|
|城市维护建设税|3,045,502.65|2,607,607.70|
|教育费附加|1,305,046.46|1,117,820.78|
|地方教育附加|871,005.59|745,348.65|
|文化事业建设费|503,635.93|427,954.47|
|副食品调节基金|16,928.56|32,260.18|
|合计|43,382,446.43|36,729,073.05|

其他说明：
33、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|广告宣传费|41,243,639.80|50,014,269.78|
|职工薪酬支出等|7,803,153.01|4,405,024.40|
|差旅费|1,213,138.52|1,734,683.94|
|业务招待费|174,952.88|396,725.98|
|办公费|1,300,657.79|1,882,065.56|
|车辆使用费|154,454.97|72,936.00|
|折旧费|5,595,267.09|2,903,564.43|
|邮电费|140,073.82|266,708.38|
|租赁费|778,896.15|658,403.37|

||||
|-|-|-|
|其他|7,641,255.32|7,654,796.99|
|合计|66,045,489.35|69,989,178.83|

其他说明：
34、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬等支出|49,906,812.84|50,135,600.55|
|董事长奖励基金|4,905,271.20|4,521,261.40|
|折旧费|13,725,040.65|13,339,178.86|
|汽车费用|5,881,968.25|7,895,810.17|
|办公费|1,492,411.85|1,362,494.45|
|业务招待费|1,811,704.41|4,154,752.86|
|差旅费|1,262,059.29|3,037,402.41|
|董事会费|241,134.00|165,000.00|
|无形资产摊销|3,627,322.71|2,997,831.08|
|土地租赁费|1,290,984.88|1,295,479.54|
|中介服务费|1,517,716.98|1,987,768.55|
|税金等|3,304,938.21|1,636,991.16|
|修理费|1,469,253.34|1,756,883.26|
|邮电费|1,555,183.51|1,248,877.71|
|水电气费|604,064.76|1,046,064.77|
|物料消耗|302,965.23|429,000.90|
|服装费|797,707.36|750,506.24|
|房租费|506,372.38|285,683.36|
|新农村建设专项资金|6,380,719.84|4,870,521.86|
|其他零星费用|6,356,589.61|7,852,330.26|
|合计|106,940,221.30|110,769,439.39|

其他说明：
35、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|8,917,433.60|5,729,537.58|

||||
|-|-|-|
|减：利息收入|2,926,999.75|1,483,321.52|
|加：汇兑损失|||
|减：汇兑收益|||
|加：其他支出|1,763,034.34|1,217,345.40|
|合计|7,753,468.19|5,463,561.46|

其他说明：
本年财务费用较上年增加2,289,906.73元，增涨41.91%，主要原因是贷款增加导致利息支出大幅增加。
36、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,027,421.03|-718,936.02|
|十三、商誉减值损失||128,503.92|
|合计|1,027,421.03|-590,432.10|

其他说明：
37、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|-28,976.40|-83,042.96|
|合计|-28,976.40|-83,042.96|

其他说明：
38、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-401,224.45|1,198,442.49|
|处置长期股权投资产生的投资收益||254.53|
|处置交易性金融资产取得的投资收益|53,361.77|168,127.52|
|合计|-347,862.68|1,366,824.54|

其他说明：
权益法核算的长期股权投资收益
||||
|-|-|-|
|项目|本年金额|上年金额|

||||
|-|-|-|
|合计|-401,224.45|1,198,442.49|
|其中：|||
|峨眉山印象文化广告传媒有限公司|881,400.72|1,198,442.49|
|峨眉山万年华地财富置业有限公司|-1,282,625.17||

39、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|7,130.00|225,729.25|7,130.00|
|其中：固定资产处置利得|7,130.00|225,729.25|7,130.00|
|政府补助|250,000.00|2,221,041.94|250,000.00|
|其他|191,651.99|31,182.58|191,651.99|
|合计|448,781.99|2,477,953.77|448,781.99|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|财政经济发展专户峨眉山雪||||
|||213,856.00|与收益相关|
|芽项目奖励补助||||
|递延收益摊销|250,000.00|75,000.00|与资产相关|
|发展促进资金||50,000.00|与收益相关|
|专项奖励资金||1,882,185.94|与收益相关|
|合计|250,000.00|2,221,041.94|--|

其他说明：
本年营业外收入较上年减少2,029,171.78元，下降81.89%，主要是政府补助减少所致。
40、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|105,386.23|2,233,674.57|105,386.23|
|其中：固定资产处置损失|105,386.23|2,233,674.57|105,386.23|

|||||
|-|-|-|-|
|对外捐赠|1,200,000.00|2,020,000.00|1,200,000.00|
|其他|668,006.66|327,838.13|668,006.66|
|合计|1,973,392.89|4,581,512.70|1,973,392.89|

其他说明：
本年营业外支出较上年减少2,608,119.81元，下降56.93%，主要是固定资产处置损失减少。
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|34,852,261.42|21,121,639.37|
|递延所得税费用|-128,685.17|-70,100.76|
|合计|34,723,576.25|21,051,538.61|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|222,741,942.58|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|34,852,261.42|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||-128,685.17|
|损的影响||
|所得税费用|34,723,576.25|

其他说明
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|政府补助||2,146,041.94|
|代收开发现代农业产业基地资金||1,000,000.00|
|备用金||544,694.21|
|其他|6,000.00|61,621.36|

||||
|-|-|-|
|合计|6,000.00|3,752,357.51|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|保证金、押金、质保金|1,065,725.39|1,643,748.79|
|代收代付款|89,747.81|236,460.66|
|罚款、滞纳金、违约金|239,806.67|129,174.75|
|捐赠支出|1,200,000.00|2,020,000.00|
|旅行社责任保险|47,439.60|37,638.96|
|新农村建设专项资金|6,785,171.26|1,201,578.00|
|意外伤害赔付|834,393.53|441,700.00|
|奖励款|506,088.79|90,400.00|
|广告宣传费|40,245,591.06|44,624,633.38|
|差旅费|2,464,592.31|4,553,939.61|
|业务招待费|1,974,646.29|1,353,745.81|
|办公费|2,603,495.94|3,044,560.01|
|汽车费用|6,010,912.99|5,227,411.92|
|邮电费|1,659,747.19|1,514,068.31|
|租赁费|1,687,786.60|868,393.83|
|日常维修|1,451,727.67|1,098,497.84|
|水电气费|564,417.29|1,041,125.08|
|中介服务费|1,517,716.98|1,397,525.22|
|服装费|797,707.36|137,324.00|
|手续费|1,763,034.34|1,217,345.40|
|其他费用|8,920,214.39|5,585,775.98|
|代付开发现代农业产业基地资金|781,256.00||
|备用金|1,199,289.07||
|付景区管理和项目整治费-柳江管委会|1,000,000.00||
|合计|85,410,508.53|77,465,047.55|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|2,926,999.75|1,483,321.52|
|收到峨眉山市农业综合办拨产业化补助|||
|||1,000,000.00|
|资金|||
|收到洪雅县人民政府茶叶基地培育专项|||
|||1,500,000.00|
|基金|||
|合计|2,926,999.75|3,983,321.52|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|本年不合并金旅网络报表转出其货币资|||
|||3,911,815.74|
|金2012年末数|||
|支付土地款保证金|41,315,500.00||
|峨眉山印象文化广告传媒有限公司资金|||
||10,000,000.00||
|拆借款|||
|合计|51,315,500.00|3,911,815.74|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司|||
||7,000,000.00||
|拆借款|||
|合计|7,000,000.00||

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|股票发行费用||12,480,000.00|
|合计||12,480,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|188,018,366.33|113,022,661.84|
|加：资产减值准备|1,027,421.03|-590,432.10|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||127,700,282.91|106,408,590.37|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|3,636,440.87|2,997,831.08|
|长期待摊费用摊销|19,110,323.29|13,273,266.34|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||98,256.23|2,007,945.32|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|28,976.40|83,042.96|
|财务费用（收益以“－”号填列）|5,990,433.85|4,246,216.06|
|投资损失（收益以“－”号填列）|347,862.68|-1,366,824.54|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-128,685.17|-70,100.76|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-10,101,127.76|-4,749,561.35|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-21,191,744.75|-4,106,340.19|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||1,309,820.37|12,764,324.79|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|315,846,626.28|243,920,619.82|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|515,329,503.57|635,946,490.33|
|减：现金的期初余额|635,946,490.33|223,672,512.53|
|现金及现金等价物净增加额|-120,616,986.76|412,273,977.80|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|一、现金|515,329,503.57|635,946,490.33|
|其中：库存现金|1,246,806.06|1,177,703.45|
|可随时用于支付的银行存款|512,581,986.99|634,757,371.73|
|可随时用于支付的其他货币资金|1,500,710.52|11,415.15|
|三、期末现金及现金等价物余额|515,329,503.57|635,946,490.33|

其他说明：
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|成都峨眉山旅游|||||||
||成都市|成都市|项目投资等|81.82%||设立|
|投资有限公司①|||||||
|四川峨眉山风景|||||||
|国际旅行社有限|峨眉山市|峨眉山市|旅游业务|90.00%||设立|
|责任公司②|||||||
|北京国安峨眉茶||||||非同一控制下企|
||北京市|北京市|销售、百货等|50.00%|||
|叶有限公司③||||||业合并|
|峨眉山万年实业|||||||
||峨眉山市|峨眉山市|物业管理|94.29%||设立|
|有限公司④|||||||
|洪雅峨眉雪芽茶|||||||
||洪雅县|洪雅县|茶叶销售|100.00%||设立|
|叶有限公司⑤|||||||
|成都峨眉雪芽电|||||||
|子商务有限公司|成都市|成都市|网上销售、批发|51.00%||设立|
|⑥|||||||
|成都峨眉山旅行|||||||
|社有限责任公司|成都市|成都市|国内旅游业务|90.00%||设立|
|⑦|||||||
|四川仙山会议服|||||||
|务有限责任公司|成都市|成都市|会务代理等|90.00%||设立|
|⑧|||||||
|洪雅洪金旅游投|||||||
|资发展有限公司|洪雅县|洪雅县|旅游项目投资等||60.00%|设立|
|⑨|||||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
①成都峨眉山旅游投资有限公司（以下简称峨眉山旅游投资公司）：2005年6月1日，经公司第3届董事会第15次会议审议通过“关于设立峨眉山旅游投资管理有限责任公司”的决议，由公司和成都华达产权投资经纪有限责任公司共同出资550.00万元设立。公司出资450.00万元，占注册资本的81.82%；
成都华达产权投资经纪有限责任公司出资100.00万元，占18.18%。2005年11月10日，经成都市武侯区工商行政管理局登记正式成立。从2006年1月起将其纳入公司合并财务报表范围。目前经营范围：项目投资；酒店管理服务；投资信息咨询（不含期货、证券、金融）；中餐（限分支机构经营）。（以上经营范围不含法律法规、国务院决定禁止或限制的项目，涉及许可的按许可内容及时效经营，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）。
②四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司（以下简称峨眉山风景国际旅行社）：2002年3月13日，经公司第2届董事会第9次会议审议通过“关于将峨眉山风景国际旅行社（分公司）改制组建成四川风景国际旅行社有限责任公司”的决议，由公司与自然人李易共同出资500.00万元设立四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司。公司出资450.00万元，占注册资本的90%；李易出资50.00万元，占10%。
2002年4月23日，经成都市工商行政管理局登记成立。从2002年5月起将其纳入公司合并财务报表范围。
目前经营范围：国内旅游业务、出入境旅游业务，旅游招徕、宣传、咨询业务，代理出入境旅游证照业务；销售旅游产品，民用航空国内客运销售代理业务（限分支机构经营）。
③北京国安峨眉茶业有限公司（以下简称北京国安峨眉茶叶公司），原名北京鸿信物业管理有限责任公司，于2000年7月26日正式成立，注册资本为50万元。2008年7月，公司和中信国安集团公司分别投入货币资金150万元、100万元，变更后的注册资本为300万元，其中公司占变更后的注册资本比例为50%。2008年7月17日，相关工商变更手续办理完毕，同时更名为现名称。营业执照注册号为110105001478950，住所为北京市朝阳区朝阳北路225号京龙大厦1605、1606室，法定代表人为马元祝。
目前，北京国安峨眉茶叶公司主要经营销售包装食品、百货、五金交电、化工产品、电子计算机及配件、机械设备、电气设备、金属材料、建筑材料、装饰材料、工艺美术品、木材、钢材；物业管理；
房屋出租；投资咨询；房地产信息咨询（不含中介服务）；企业形象策划；零售国产卷烟。北京国安峨眉茶叶公司章程规定：董事会对所议事项应由二分之一以上的董事表决通过方为有效。北京国安峨眉茶叶公司董事会成员5人，其中3人由本公司委派，因此本公司的表决权比例为60%，能实际控制北京国安峨眉茶叶公司生产经营和管理，自2008年度起将其纳入公司合并财务报表范围。
④峨眉山万年实业有限公司（以下简称峨眉山万年实业公司）：原名峨眉山万年旅游房地产有限公司，由公司和峨眉山旅游总公司共同出资设立，成立时的注册资本为1,000.00万元，其中：公司出资600.00万元，占注册资本的60%；峨眉山旅游总公司出资400.00万元，占注册资本的40%，已经峨边宏阳会计师事务所[峨宏验（2010）字第B-49号]验证。2010年4月13日经乐山市峨眉山工商行政管理局登记成立，经营范围：房地产开发。2012年7月18日“峨眉山万年旅游房地产有限公司”名称变更为“峨眉山万年实业有限公司”；原经营范围“房地产开发”变更为“物业管理”，相关工商变更登记已完成。根据万年实业公司2013年12月16日的股东会决议和修改后的章程，新增注册资本6,000万元，均由本公司出资；增资后注册资本变更为7,000万元；其中：本公司出资人民币6,600万元、占变更后注册资本的94.29%；四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司出资人民币400万元、占变更后注册资本的5.71%。以上新增注册资本的实收情况已经峨眉山顺风联合会计师事务所出具[峨顺会验（2013）第103号]验资报告验证。2013年12月增资后经营范围变更为：物业管理；旅游项目和农业项目投资；房地产、旅游景区开发、管理；园林绿化工程施工。
⑤洪雅峨眉雪芽茶业有限公司（以下简称洪雅峨眉雪芽公司）：为加快“峨眉雪芽”产业发展，进
一步扩大生产规模，提升产品品质，根据2012年9月5日公司第五届董事会第十五次（临时）会议审议通过的“关于成立洪雅峨眉雪芽茶业有限公司的”决议，组建成立洪雅峨眉雪芽茶叶有限公司全资子公司。洪雅峨眉雪芽公司注册资本1,000.00万元，由本公司出资1,000.00万元，占注册资本的100%，上述注册资本的实收情况已经四川鼎元会计师事务所出具[鼎元验报字（2012）251号]验资报告验证。2014年1月3日公司召开第五届董事会第十三次会议，决议拟使用募集资金18,000.00万元对洪雅峨眉雪芽公司进行增资，增加其注册资本4,000.00万元，资本公积金14,000.00万元，用于洪雅峨眉雪芽公司进行“峨眉雪芽茶叶生产综合投资项目”的建设。增资完成后，洪雅峨眉雪芽公司注册资本变更为5,000.00万元，公司出资5,000.00万元，占变更后注册资本的100%，上述注册资本的实收情况已经乐山宏阳会计师事务所[乐宏验（2014）字第006号]验资报告验证。洪雅峨眉雪芽公司已于2014年6月5日取得变更后的企业法人营业执照。洪雅峨眉雪芽公司注册号为511423000013912。经营范围：茶叶种植、生产、销售；茶叶种植技术、新品种推广及信息服务技术；茶具、日用百货、旅游商品、工艺美术品（不含金银饰品）、卷烟、雪茄烟、中药材、文化办公用品、预包装食品、酒销售；本企业相关产品的进出口贸易业务。（需审批许可的，取得审批许可后方可经营）
⑥成都峨眉雪芽电子商务有限公司（以下简称峨眉雪芽电子商务公司）是由本公司和成都云晟网络科技有限公司二位股东共同出资组建，公司注册资本为人民币100万元，其中：公司出资人民币51万元，占出资总额的51%；成都云晟网络科技有限公司出资人民币49万元，占注册资本的49%。上述注册资本的实收情况已经四川天仁会计师事务所有限责任公司出具[川天仁会司验字（2013）第2-1号]验资报告验证。公司于2013年2月6日取得成都市行政管理局核发的注册号为510109000360161的企业法人营业执照。公司住所：成都市高新区永丰路47号1幢1单元7楼20号，法定代表人为陈耿，公司类型为：其他有限责任公司。经营范围为：网上批发、零售预包装食品兼散装食品（凭食品流通许可证在有效期内从事经营）。经营期限：2013年2月6日至2053年2月5日。
⑦成都峨眉山旅行社有限责任公司（以下简称成都峨眉山旅行社）：2003年8月10日，经子公司峨眉山风景国际旅行社股东会同意，向成都峨眉山旅行社有限责任公司投资270,000.00元，并经其股东会决议通过。2003年9月26日，在成都市工商行政管理局办理完股东变更登记，成立时的注册资本为30.00万元，其中四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司出资27.00万元，占注册资本的90%；自然人李易出资3.00万元，占10%。从2003年10月起将其纳入了公司合并财务报表范围。目前经营范围：国内旅游业务。（以上经营范围不含法律法规、国务院决定禁止和限制的项目，涉及许可的按许可内容及时效经营，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）。
⑧四川仙山会议服务有限责任公司（以下简称仙山会议服务公司）：由子公司峨眉山风景国际旅行社和自然人高宁共同出资10.00万元设立。峨眉山风景国际旅行社出资9.00万元，占注册资本的90%；
高宁出资1.00万元，占10%。2005年8月25日，经成都市工商行政管理局登记成立，企业法人营业执照注册号为5101051810211。从2005年9月起将其纳入公司合并财务报表范围。目前经营范围：会务代理、展览展示。（以上经营范围不含法律法规和国务院决定禁止和限制的项目，涉及许可证的凭证经营。）⑨洪雅洪金旅游投资发展有限公司（以下简称洪金旅游投资公司）是由子公司峨眉山万年实业公司与四川华地财富投资有限公司共同出资成立的有限责任公司。公司注册资本为人民币1,500万元，其中：峨眉山万年实业公司出资人民币1,000万元，占注册资本的66.67%，四川华地财富投资有限公司出资人民币500万元，占注册资本的33.33%。上述注册资本的实收情况已经峨眉山顺风联合会计师事务所[峨顺会验（2013）第98号]验资报告验证。2014年1月8日，洪金旅游投资公司股东大会决议吸收峨眉山市嘉创旅游发展有限公司为公司股东，同时新增注册资本8,500万元人民币，其中：峨眉山万年实业有限公司新增5,000万元，四川华地财富投资有限公司新增1,500万元，峨眉山市嘉创旅游发展有限公司出资2,000万元。增资后公司注册资本为10,000万元人民币，实收资本为10,000万元人民币，其中峨眉山万年实业有限公司出资6,000万元，占注册资本的60%；四川华地财富投资有限公司出资2,000万元，占20%；峨眉山市嘉创旅游发展有限公司出资2,000万元，占20%。上述注册资本的实收情况已
经峨眉山顺风联合会计师事务所[峨顺会验（2014）第09号]验资报告验证。2014年1月26日取得了由四川省眉山市洪雅县工商行政管理局换发的注册号为511423000015512的企业法人营业执照。法定代表人：马元祝，住所：洪雅县生态食品加工产业园区（峨眉雪芽公司办公楼内），公司类型：其他有限责任公司，经营范围：旅游项目投资；酒店管理；景区开发管理运作；投资信息咨询；物业管理；农业项目投资；房地产开发（凭资质证经营）；文化演艺，洗化养生保健；水利整治；园林景观绿化。
销售日用百货、旅游商品、建筑材料。（以上范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|成都峨眉山旅游投资有|||||
||18.18%|-3,138.97||132,912.33|
|限公司|||||
|四川峨眉山风景国际旅|||||
||10.00%|-8,284.71||18,602.14|
|行社有限责任公司|||||
|北京国安峨眉雪芽茶叶|||||
||50.00%|-578,197.19||-885,960.80|
|有限公司|||||
|峨眉山万年实业有限公|||||
||5.71%|-172,912.40||3,901,808.33|
|司|||||
|成都峨眉雪芽电子商务|||||
||49.00%|-131,771.60||97,618.74|
|有限公司|||||
|四川仙山会议服务有限|||||
||10.00%|1,442.88||12,366.18|
|责任公司|||||
|成都峨眉山旅行社有限|||||
||10.00%||||
|责任公司|||||
|洪雅洪金旅游投资有限|||||
||40.00%|-592,769.13||39,400,173.92|
|公司|||||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|成都峨|||||||||||
|眉山旅|||||||||||
||400,768.|373,245.|774,014.|42,923.4|42,923.4|401,602.|389,105.|790,708.|42,351.0|42,351.0|
|游投资|||||||||||
||70|66|36|1|1|06|94|00|1|1|
|有限公|||||||||||
|司|||||||||||
|四川峨|||||||||||
|眉山风|||||||||||
|景国际|2,452,34|10,748.4|2,463,08|2,264,70|2,264,70|2,788,29|10,748.4|2,799,04|2,519,25|2,519,25|
|旅行社|1.44|8|9.92|2.37|2.37|9.25|8|7.73|5.96|5.96|
|有限责|||||||||||
|任公司|||||||||||
|北京国|||||||||||
|安峨眉|||||||||||
||2,235,06|11,604.0|2,246,67|4,018,59|4,018,59|2,635,03|18,581.3|2,653,61|3,269,14|3,269,14|
|雪芽茶|||||||||||
||7.76|6|1.82|3.42|3.42|3.39|0|4.69|1.92|1.92|
|叶有限|||||||||||
|公司|||||||||||
|峨眉山|||||||||||
|万年实|143,100,|73,642,9|216,743,|110,183,|110,183,|77,204,7|309,942.|77,514,6|2,333,82|2,333,82|
|业有限|300.58|46.54|247.12|416.24|416.24|22.54|87|65.41|7.16|7.16|
|公司|||||||||||
|成都峨|||||||||||
|眉雪芽|||||||||||
||1,753,44|23,366.4|1,776,81|1,577,59|1,577,59|1,771,11|36,016.7|1,807,13|1,338,99|1,338,99|
|电子商|||||||||||
||5.98|2|2.40|0.48|0.48|7.48|6|4.24|0.68|0.68|
|务有限|||||||||||
|公司|||||||||||
|四川仙|||||||||||
|山会议|||||||||||
||126,778.||126,778.|||265,267.||265,267.|156,034.|156,034.|
|服务有||||3,116.75|3,116.75||||||
||48||48|||50||50|54|54|
|限责任|||||||||||
|公司|||||||||||
|成都峨|||||||||||
|眉山旅|||||||||||
||154,854.||156,550.|495,977.|495,977.|298,993.||300,689.|631,403.|631,403.|
|行社有||1,695.83|||||1,695.83||||
||28||11|36|36|42||25|51|51|
|限责任|||||||||||
|公司|||||||||||
|洪雅洪|||||||||||
|金旅游|98,059,9|890,815.|98,950,8|450,375.|450,375.|15,000,6|295,000.|15,295,6|312,000.|312,000.|
|投资有|95.70|06|10.76|97|97|07.62|00|07.62|00|00|
|限公司|||||||||||

单位：元
||||
|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额|上期发生额|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||综合收益总|经营活动现|||综合收益总|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量|||额|金流量|
|成都峨眉山|||||||||
|旅游投资有||-17,266.04|-17,266.04|-31,549.59||-75,128.47|-75,128.47|-143,417.00|
|限公司|||||||||
|四川峨眉山|||||||||
|风景国际旅|||||||||
||6,311,215.53|-81,404.22|-81,404.22|-283,194.11|6,784,083.78|131,529.43|131,529.43|402,396.96|
|行社有限责|||||||||
|任公司|||||||||
|北京国安峨|||||||||
|眉雪芽茶叶|2,701,356.80|-1,156,394.37|-1,156,394.37|109,070.22|3,055,864.08|-1,893,356.04|-1,893,356.04|-810,609.76|
|有限公司|||||||||
|峨眉山万年|||||||||
|实业有限公||-3,621,007.37|-3,621,007.37|-2,881,468.34||83,432.60|83,432.60|2,144,278.47|
|司|||||||||
|成都峨眉雪|||||||||
|芽电子商务|2,733,703.44|-268,921.64|-268,921.64|375,351.31|886,567.77|-531,856.44|-531,856.44|-241,216.96|
|有限公司|||||||||
|四川仙山会|||||||||
|议服务有限|338,462.63|14,428.77|14,428.77|-53,742.67|1,600,881.78|-12,517.22|-12,517.22|123,073.13|
|责任公司|||||||||
|成都峨眉山|||||||||
|旅行社有限|3,502,775.90|-8,712.99|-8,712.99|-118,204.91|2,177,460.00|-33,014.24|-33,014.24|15,347.34|
|责任公司|||||||||
|洪雅洪金旅|||||||||
|游投资有限||-1,483,172.83|-1,483,172.83|-2,489,623.91||-16,392.38|-16,392.38|292,432.00|
|公司|||||||||

其他说明：
（4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
洪金旅游投资公司是由子公司峨眉山万年实业公司与四川华地财富投资有限公司共同出资成立的有限责任公司。2014年1月8日，洪金旅游投资公司股东大会决议同意吸收峨眉山市嘉创旅游发展有
限公司为公司股东，同时新增注册资本8,500万元人民币，其中：峨眉山万年实业有限公司新增5,000
万元，四川华地财富投资有限公司新增1,500万元，峨眉山市嘉创旅游发展有限公司出资2,000万元。
增资后洪金旅游投资公司的注册资本变更为10,000万元人民币，其中峨眉山万年实业有限公司出资
6,000万元，持股比例由原来的66.67%变更为60%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
||
|-|
|项目|
|现金|
|非现金资产的公允价值|
|处置对价合计|
|减：按处置的股权比例计算的子公司净资产份额|
|差额|
|其中：调整资本公积|
|调整盈余公积|
|调整未分配利润|

其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|峨眉山印象文化|||户外广告设计、||||
|广告传媒有限公|峨眉山市|峨眉山市|制作、代理及发|50.00%||权益法|
|司 ①|||布||||
||||房地产开发；房||||
|峨眉山万年华地|||||||
||||地产、旅游项目||||
|财富置业有限公|峨眉山市|峨眉山市||40.00%||权益法|
||||投资；房屋租赁、||||
|司 ②|||||||
||||销售||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
①峨眉山印象文化广告传媒有限公司（以下简称峨眉山印象传媒公司）是由本公司和四川同诚广告传媒有限公司共同出资组建的有限责任公司，于2011年1月13日取得由峨眉山市工商行政管理局颁发的注册号511181000012193企业法人营业执照。公司成立时的注册资本为人民币1,000.00万元，其中双方股东分别出资500.00万元、占比50%。2013年9月16日，经公司股东会决议，一致同意股东四川同诚广告传媒有限公司将其持有的峨眉山印象传媒公司全部股权500万元以1：1的价格转让给四川华地财富投资有限公司。转让后股权结构为：峨眉山旅游股份有限公司出资500万元，占注册资本的50%；
四川华地财富投资有限公司出资500万元，占注册资本的50%。公司法定代表人为佘勇，营业期限为
2011年1月13日至长期，经营范围为户外广告设计、制作、代理、发布（不含应取得前置许可项目）。
②峨眉山万年华地财富置业有限公司（以下简称峨眉山万年华地财富置业公司）是由子公司峨眉
山万年实业公司与四川华地财富投资有限公司共同出资成立的有限责任公司，于2014年6月26日取得
由四川省乐山市峨眉山市工商行政管理局核发的注册号为511181000042154企业法人营业执照。公司注册资本为人民币5,000万元，其中：峨眉山万年实业公司出资人民币2,000万元，占注册资本的40.00%，四川华地财富投资有限公司出资人民币3,000万元，占注册资本的60.00%。峨眉山万年实业公司和四川华地财富投资有限公司的实际投资款分别为7,404.58万元和11,106.87万元，根据峨眉山万年华地财富置业公司2014年6月28日的董事会决议，股东投资款超过注册资本的部分作为公司的资本公积。公司法定代表人：黄颂华；住所：峨眉山市绥山镇名山东路；经营范围：房地产开发；房地产、旅游项目投资；房屋租赁、销售。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
|||
|-|-|
|项目|年末余额 /本年发生额|
||峨眉山印象文化广告传媒有限公司|
|流动资产：|16,635,511.03|
|其中：现金和现金等价物|4,063,857.41|
|非流动资产|13,916,254.48|
|资产合计|30,551,765.51|
|流动负债：|17,153,580.02|
|非流动负债||
|负债合计|17,153,580.02|
|少数股东权益||
|归属于母公司股东权益|13,398,185.49|
|按持股比例计算的净资产份额|6,699,092.75|
|调整事项||
|--商誉||
|--内部交易未实现利润||
|--其他|-6,936.78|
|对合营企业权益投资的账面价值|6,692,155.97|
|存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值||
|营业收入|33,457,417.26|
|财务费用|100,920.23|
|所得税费用|1,072,452.34|
|净利润|1,762,801.44|
|终止经营的净利润||
|其他综合收益||
|综合收益总额||
|本年度收到的来自合营企业的股利||

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
|||
|-|-|
|项目|年末余额 /本年发生额|
||峨眉山万年华地财富置业有限公司|
|流动资产：|190,859,089.83|
|其中：现金和现金等价物|6,543,970.26|
|非流动资产|67,706.18|
|资产合计|190,926,796.01|
|流动负债：|9,018,858.93|
|非流动负债||
|负债合计|9,018,858.93|
|少数股东权益||
|归属于母公司股东权益|181,907,937.08|
|按持股比例计算的净资产份额|72,763,174.83|
|调整事项||
|--商誉||
|--内部交易未实现利润||
|--其他||
|对联营企业权益投资的账面价值|72,763,174.83|
|存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值||
|营业收入||
|财务费用|-11,157.60|
|所得税费用||
|净利润|-3,206,562.92|
|终止经营的净利润||
|其他综合收益||
|综合收益总额||
|本年度收到的来自联营企业的股利||

其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|

||||
|-|-|-|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
|||||直接|间接|
|成都峨嵋山热浪传播有限公司|成都市|成都市|广告业及相关业务咨询服务|40||

成都峨嵋山热浪传播有限责任公司（以下简称峨嵋山热浪传播公司）是由本公司、香港新华传媒集团有限公司及香港利川有限公司于2003年7月11日共同出资组建的有限责任公司。公司成立时的注册资本为人民币100.00万元，其中本公司出资40.00万元、占比40%。
由于峨嵋山热浪传播公司成立后持续3年亏损，公司2006年10月23日第3届董事会第25次会议决议解散该公司，并于2006年度对该项投资计提了20万元减值准备。由于扣除减值准备后该项长期股权投资账面价值11.54万元低于当时公司按照持股比例计算应享有的峨嵋山热浪传播公司所有者权益份额，故自2006年度起由权益法改为成本法核算。峨嵋山热浪传播公司的财务状况一直未见好转，公司于2010年对其全额计提了长期股权投资减值准备。至本年末，该情况未发生变化。经与公司沟通了解，该参股公司目前已无法联系上，注销后续事项暂无法办理，也未能取得其2014年度的财务报表。不过由于投资额较小且以往年度已根据实际情况全额计提长期股权投资减值准备，该投资事项对公司本年财务状况无影响。
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）汇率风险：无。
2）利率风险：本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2014年12月31日，本集团的带息债务均为人民币计价的浮动利率（随基准利率浮动）借款合同，金额合计为165,000,000.00元，无人民币计价的固定利率合同。
合计为165,000,000.00元，无人民币计价的固定利率合同。
3）价格风险：本集团以市场价格采购原材料和销售产品，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险：于2014年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
（3）流动风险：流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。
本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|||主营住宿、餐饮、索||||
|||道客运、汽车客运；||||
|四川省峨眉山乐山||兼营其他副食品、百||||
|大佛旅游集团总公|峨眉山市|货、日用杂品、五金|55,000,000.00|35.37%|35.37%|
|司||交电、化工、建筑材||||
|||料、工艺美术品、游||||
|||山票服务||||
|||负责峨眉山-乐山大||||
|峨眉山-乐山大佛风||佛景区内的文物保||||
|景名胜区管理委员|乐山市|护、管理、修缮、抢|1,078,560,000.00|35.37%|35.37%|
|会||救和开发利用等工||||
|||作||||

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是峨眉山-乐山大佛风景名胜区管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|峨眉山旅业发展有限公司|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业|
|成都峨眉山饭店|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业|
|峨眉山旅行社|受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业|
|乐山市红珠山宾馆|有重大影响的投资方|
|峨眉山时代印象文化传媒有限公司|本公司合营企业之全资子公司|
|中信国安集团公司|本公司子公司之股东|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|峨眉山旅业发展有限公司|定点修车等|2,684,265.30|2,535,005.80|
|峨眉山印象文化广告传媒有限||||
||广告宣传等|2,605,356.61|63,000.00|
|公司||||
|峨眉山时代印象文化传媒有限||||
||广告宣传等|1,371,737.86|2,119,230.00|
|公司||||
|合计||6,661,359.77|4,717,235.80|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|峨眉山-乐山大佛风景名胜区||||
||工程广告等|3,738,859.78|13,725,171.72|
|管理委员会||||
|峨眉山旅业发展有限公司|供水供电等|791,544.68|919,967.97|
|成都峨眉山饭店|销售茶叶等|20,817.95|62,889.91|
|峨眉山印象文化广告传媒有限||||
||广告及制作收入等|3,401,966.49|3,026,807.07|
|公司||||
|中信国安集团公司|销售茶叶等|71,558.97||

||||
|-|-|-|
|合计|8,024,747.87|17,734,836.67|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|
||||2013年01月01|2015年12月31|||
|成都峨眉山饭店|本公司|饭店|||①|200,000.00|
||||日|日|||
|峨眉山旅业发展|||2013年01月01|2015年12月31|||
||本公司|饭店|||②|200,000.00|
|有限公司|||日|日|||
||||2013年01月01|2015年12月31|||
|峨眉山旅行社|本公司|旅行社|||③|50,000.00|
||||日|日|||
|合计||||||450,000.00|

关联托管/承包情况说明
①公司与成都峨眉山饭店签订的《饭店委托经营管理合同》约定：公司每年收取固定的委托经营管理费用人民币20万元。若成都峨眉山饭店在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到200万元以上，公司收取200万元以上部分的20%作为经营效益费用。
②公司与峨眉山旅业发展有限公司签订的《饭店委托经营管理合同》约定：本公司每年收取固定的委托经营管理费用人民币20万元。若本公司经营业绩突出，使饭店在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到600万元以上，本公司收取600万元以上部分的20%作为经营效益费用。
③公司与峨眉山旅行社签订的《旅行社委托经营管理合同》约定：本公司每年收取固定的委托经营管理费用人民币5万元。若本公司经营业绩突出，使旅行社在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到10万元以上，本公司收取10万元以上部分的20%作为经营效益费用。
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|四川省峨眉山乐山大佛旅游||||
||土地67,823.37平方米|1,288,651.68|1,288,651.68|
|集团总公司①||||
||成都洗面桥街10号附2号门|||
|成都峨眉山饭店||84,100.00|74,628.00|
||面|||
|乐山市红珠山宾馆②|红珠山1号和4号楼|150,000.00|150,000.00|

关联租赁情况说明
①根据公司与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》，自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米19.00元计算年租金，每年应付峨眉山旅游总公司土地租金1,288,651.68元。在承租期内，公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。
②因红珠山1号楼和4号楼属乐山市红珠山宾馆资产，主要为乐山市红珠山宾馆承担政府接待用，闲置时间长，利用率低（约15%）、维护费用高。2008年5月20日，公司与乐山市红珠山宾馆签订红珠山1号楼、4号楼租赁经营协议，协议约定由公司出资对1、4号楼进行维修、维护，以便正常使用。改造后乐山市红珠山宾馆将红珠山1号楼和4号楼全部交由公司实行有偿使用，公司在保障乐山市红珠山宾馆接待的前提下可以根据需要用于对外经营，以提高资产利用率和企业经济效益。公司按每年15万元的标准支付给乐山市红珠山宾馆有偿使用费，经营租赁期限为8年，从2008年1月1日起至2015年12月31日止。在承租期内，公司未将租用的房屋进行转租、转让或抵押。
（4）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|四川省峨眉山乐山大佛|||||
||7,000,000.00|2014年02月28日|||
|旅游集团总公司|||||
|拆出|||||
|||||2015 年 4 月 17 日公|
|||||司第五届五十次董事会|
|||||审议通过了《关于对峨|
|||||眉山印象文化广告传媒|
|||||有限公司增资 500 万|
|峨眉山印象文化广告传|||||
||10,000,000.00|2014年11月13日|2015年11月12日|元的议案》，公司决议以|
|媒有限公司|||||
|||||债权方式对峨眉山印象|
|||||文化广告传媒有限公司|
|||||增资 500 万元。2015|
|||||年4月21日，公司已收|
|||||回剩余借款500万元。|

（5）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|薪酬合计|343.97|215.47|

（6）其他关联交易
（1）根据1997年5月公司（筹）与峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及补充协议约定，按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳营业税后的50%支付给峨眉山管委会。2014年度应支付给峨眉山管委会游山票分成款180,766,794.95元，2013年度应支付给峨眉山管委会游山票分成款140,123,352.45元。
（2）公司与峨眉山旅业公司之间存在代收代支观光车票款等事宜，本年度公司代收峨眉山旅业公司观光车票款69,555,196.34元，支付观光车票款69,546,140.95元。
（3）根据2011年8月22日峨眉山管委会（2011）-14相关文件规定，自2011年起每年从景区门票总收入（包括峨眉山管委会和本公司）中按照1.5%的比例提取资金作为景区新农村建设专项资金。2014年公司应支付峨眉山管委会新农村建设专项资金6,380,719.84元，实际支付新农村建设专项资金 6,785,171.26元（含支付2013年末欠款）。
（4）根据2014年12月19日峨眉山管委会峨-乐管发（2014）64号文件规定，自2014年起每年从峨眉山风景区门票总收入中按照3.5%的比例提取资金作为峨眉山风景区专项资金。2014年公司应支付峨眉山风景区专项资金14,888,346.30元，实际支付峨眉山风景区专项资金14,433,181.28元。
（5）除存在上述所述事项外，公司与关联方之间无其他重大交易事项。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||峨眉山-乐山大佛风|||||
|应收账款|景名胜区管理委员|6,500,506.49|478,899.00|6,958,447.54|208,753.43|
||会|||||
||峨眉山万年华地财|||||
|应收账款||77,964.00|2,338.92|||
||富置业有限公司|||||
|应收账款|中信国安集团公司|95,020.00|3,641.32|||
||峨眉山印象文化广|||||
|应收账款||||170,980.70|5,129.42|
||告传媒有限公司|||||
|应收账款|峨眉山旅业发展有|||1,934.20|58.03|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||限公司|||||
|应收账款|成都峨眉山饭店|||54,693.60|2,743.38|
||峨眉山印象文化广|||||
|其他应收款||10,100,684.93|303,020.55|||
||告传媒有限公司|||||
||峨眉山印象文化广|||||
|预付款项||487,287.00||||
||告传媒有限公司|||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
||峨眉山-乐山大佛风景名胜区|||
|应付账款||11,719,732.91|20,318,296.06|
||管理委员会|||
|应付账款|峨眉山旅业发展有限公司|6,044.00|1,463,657.75|
||峨眉山-乐山大佛风景名胜区|||
|其他应付款||541,781.30|3,394,809.67|
||管理委员会|||
||峨眉山印象文化广告传媒有|||
|其他应付款||250,000.00|250,000.00|
||限公司|||
||四川省峨眉山乐山大佛旅游|||
|其他应付款||7,011,666.67||
||集团总公司|||
|其他应付款|峨眉山旅业发展有限公司||73,935.34|
||峨眉山-乐山大佛风景名胜区|||
|预收款项|||300,000.00|
||管理委员会|||
|预收款项|峨眉山旅业发展有限公司|953,856.75|944,801.36|
||峨眉山印象文化广告传媒有|||
|预收款项||282,030.37||
||限公司|||

十一、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
2014年利润分配方案为：拟以2014年年末总股本263,456,551股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.8元（含税），共计派发人民币47,422,179.18元；同时以资本公积向全体股东每10股转增 10股，共计转增263,456,551股。
2、其他资产负债表日后事项说明
1、对峨眉山印象文化广告传媒有限公司增资 500万元
2015年 4月 17日公司第五届董事会第五十次会议审议通过了《关于对峨眉山印象文化广告传
媒有限公司增资 500万元的议案》。峨眉山印象传媒公司是由公司与四川华地财富投资有限公司共同
出资成立的有限责任公司，注册资本为人民币1,000.00万元，其中双方股东分别出资500.00万元、占比50%。为拓展传媒业务发展渠道、推进新媒体产业，公司与四川华地财富投资有限公司决议共同对峨眉山印象传媒公司增资 1,000万元，其中公司以债权方式增资 500万元，四川华地财富投资有限公司以现金方式增资 500万元，增资后，股东双方持股比例不变。
十二、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的财务信息
（1）2014年度报告分部
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|旅游业务|酒店业务|其他业务|抵销|
|营业收入|734,779,661.08|189,325,253.60|134,448,761.79|64,890,189.12|
|其中：对外交易收入|734,779,661.08|179,261,438.97|79,622,387.30||
|分部间交易收入||10,063,814.63|54,826,374.49|64,890,189.12|
|营业费用|491,840,116.40|206,261,152.29|136,322,499.90|65,403,673.80|
|营业利润（亏损）|242,939,544.68|-16,935,898.69|-1,873,738.11|-513,484.68|
|资产总额|1,217,188,815.86|808,994,985.63|560,259,289.80|381,327,263.72|
|负债总额|-570,579,568.63|825,952,134.32|263,371,866.91|119,885,221.16|
|补充信息|||||
|折旧和摊销费用|51,182,956.81|84,649,754.34|14,614,335.92||
|资本性支出|||||
|折旧和摊销以外的非现金费用|||||

（2）2013年度报告分部
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|旅游业务|酒店业务|其他业务|抵销|
|营业收入|561,211,940.28|198,567,077.49|110,753,592.16|44,568,841.83|
|其中：对外交易收入|561,211,940.28|192,434,303.49|72,317,524.33||
|分部间交易收入||6,132,774.00|38,436,067.83|44,568,841.83|
|营业费用|423,496,925.39|201,181,552.18|114,818,027.52|48,426,714.79|
|营业利润（亏损）|137,715,014.89|-2,614,474.69|-4,064,435.36|-3,857,872.96|
|资产总额|1,832,463,799.29|687,145,923.27|330,535,945.32|918,752,698.41|
|负债总额|227,673,945.73|691,753,210.19|244,750,233.55|837,099,193.88|
|补充信息|||||
|折旧和摊销费用|35,624,598.64|74,677,858.12|12,377,231.03||
|资本性支出|||||
|折旧和摊销以外的非现金费用|||||

2、其他
（1）经营租出资产
|||
|-|-|
|经营租赁租出资产类别|年末金额|
|房屋及建筑物|1,853,164.59|
|合计|1,853,164.59|

（2）公司本年内作为承租人参与的重大经营租赁如下：
1）根据公司与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》，自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米19.00元计算年租金。
2014年应付峨眉山旅游总公司土地租金1,288,651.68元，在承租期内，公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。
2）根据公司2008年5月20日与乐山市红珠山宾馆签定的《红珠山宾馆1号楼、4号楼租赁协议》，公司自2008年1月1日起租赁乐山市红珠山宾馆1、4号楼，租金每年15万元，租赁期限为八年，即2008年1月1日起至2015年12月31日止。2014年度应付乐山市红珠山宾馆房屋租金15万元，在承租期内，公司未将租用的房屋进行转租、转让或抵押。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||25,462,8||2,990,67||22,472,20|20,002,||2,297,808||17,704,360.|
|合计提坏账准备的||100.00%||11.75%|||100.00%||11.49%||
||78.85||6.26||2.59|169.32||.76||56|
|应收账款|||||||||||
||25,462,8||2,990,67||22,472,202.59|20,002,||2,297,808||17,704,360.56|
|合计||100.00%||11.75%|||100.00%||11.49%||
||78.85||6.26|||169.32||.76|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额应收账款 坏账准备 计提比例|||
|账龄||||
|||坏账准备|计提比例|

|||||
|-|-|-|-|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|16,790,122.67|503,703.68|3.00%|
|1至2年|6,625,260.52|662,526.05|10.00%|
|2至3年|153,741.92|23,061.29|15.00%|
|3至4年|90,592.36|18,118.47|20.00%|
|4至5年|39,789.22|19,894.61|50.00%|
|5年以上|1,763,372.16|1,763,372.16|100.00%|
|合计|25,462,878.85|2,990,676.26||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额692,867.50元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额13,568,757.82元，占应收账款年末余额合计数的比例53.29%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额783,893.12元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|120,903,501.08|||5.06%|||||||
||||6,119,31||114,784,1|59,856,||5,656,274||54,200,636.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||9.45%||
||||1.63||89.45|911.00||.96||04|
|其他应收款|||||||||||
|合计|120,903,|100.00%|6,119,31|5.06%|114,784,1|59,856,|100.00%|5,656,274|9.45%|54,200,636.|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|501.08|1.63|89.45|911.00|.96|04|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|116,160,811.43|3,484,824.34|3.00%|
|1至2年|762,439.66|76,243.97|10.00%|
|2至3年|968,549.94|145,282.49|15.00%|
|3至4年|187,222.39|37,444.48|20.00%|
|4至5年|897,922.62|448,961.31|50.00%|
|5年以上|1,926,555.04|1,926,555.04|100.00%|
|合计|120,903,501.08|6,119,311.63||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额463,036.67元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款|114,015,130.07|53,548,682.55|
|备用金|4,052,082.09|3,335,759.12|
|保证金|1,795,936.51|521,494.52|
|其他|1,040,352.41|2,450,974.81|

||||
|-|-|-|
|合计|120,903,501.08|59,856,911.00|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|峨眉山万年实业有限||||||
||资金拆借款|100,723,287.67|1年以内|83.31%|3,021,698.63|
|公司||||||
|峨眉山印象文化广告||||||
||资金拆借款|10,100,684.93|1年以内|8.35%|303,020.55|
|传媒有限公司||||||
|四川峨眉山风景国际||||||
||往来款|2,050,089.81|滚动发生|1.70%|1,336,565.36|
|旅行社有限责任公司||||||
|赵海燕|备用金|617,907.00|1年以内|0.51%|18,537.21|
|峨眉山市民政局|民工保证金|500,000.00|1年以内|0.41%|15,000.00|
|合计|--|113,991,969.41|--|94.28%|4,694,821.75|

（5）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|267,010,000.00|1,500,000.00|265,510,000.00|87,010,000.00|1,500,000.00|85,510,000.00|
|对联营、合营企业投资|||||||
||7,007,637.72|315,481.75|6,692,155.97|6,126,237.00|315,481.75|5,810,755.25|
|合计|274,017,637.72|1,815,481.75|272,202,155.97|93,136,237.00|1,815,481.75|91,320,755.25|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|成都峨眉山旅游|||||||
||4,500,000.00|||4,500,000.00|||
|投资有限公司|||||||
|四川峨眉山风景|||||||
|国际旅行社有限|4,500,000.00|||4,500,000.00|||
|责任公司|||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|北京国安峨眉茶|||||
||1,500,000.00||1,500,000.00|1,500,000.00|
|叶有限公司|||||
|峨眉山万年实业|||||
||66,000,000.00||66,000,000.00||
|有限公司|||||
|洪雅峨眉雪芽茶|||||
||10,000,000.00|180,000,000.00|190,000,000.00||
|叶有限公司|||||
|成都峨眉雪芽电|||||
||510,000.00||510,000.00||
|子商务有限公司|||||
|合计|87,010,000.00|180,000,000.00|267,010,000.00|1,500,000.00|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|峨眉山印||||||||||||
|象文化广|5,810,755|||881,400.7||||||6,692,155||
|告传媒有|.25|||2||||||.97||
|限公司||||||||||||
||5,810,755|||881,400.7||||||6,692,155||
|小计||||||||||||
||.25|||2||||||.97||
|二、联营企业||||||||||||
|成都峨嵋||||||||||||
|山热浪传|315,481.7|||||||||315,481.7|315,481.7|
|播有限责|5|||||||||5|5|
|任公司||||||||||||
||315,481.7|||||||||315,481.7|315,481.7|
|小计||||||||||||
||5|||||||||5|5|
||6,126,237.00|||881,400.7||||||7,007,637.72|315,481.75|
|合计||||||||||||
|||||2||||||||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|主营业务|977,923,832.90|534,743,822.08|812,151,433.74|457,952,157.33|
|其他业务|6,293,530.46|2,782,115.91|6,806,160.68|1,802,823.00|
|合计|984,217,363.36|537,525,937.99|818,957,594.42|459,754,980.33|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|881,400.72|1,198,442.49|
|处置长期股权投资产生的投资收益||-235,104.02|
|合计|881,400.72|963,338.47|

十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-98,256.23||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|250,000.00||
|受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金|||
||100,684.93||
|占用费|||
|受托经营取得的托管费收入|450,000.00||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-1,676,354.67||
|减：所得税影响额|-141,590.10||
|少数股东权益影响额|-41,372.55||
|合计|-790,963.32|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
||||
|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率|每股收益|

|||||
|-|-|-|-|
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|11.28%|0.7193|0.7193|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||11.33%|0.7223|0.7223|
|普通股股东的净利润||||

3、会计政策变更相关补充资料
√适用□不适用
公司根据财政部2014年发布的《企业会计准则第2号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的2013年1月1日、2013年12月31日合并资产负债表如下：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年1月1日|2013年12月31日|2014年12月31日|
|流动资产：||||
|货币资金|223,672,512.53|635,946,490.33|515,329,503.57|
|以公允价值计量且其|||281,666.00|
|变动计入当期损益的金融|238,680.00|246,576.00||
|资产||||
|应收账款|19,758,341.94|14,266,419.69|19,358,487.09|
|预付款项|5,155,249.67|16,219,479.46|64,811,610.18|
|其他应收款|7,454,151.53|6,707,120.20|17,435,771.33|
|存货|29,645,720.35|34,395,281.70|44,496,409.46|
|划分为持有待售的资|||8,131,104.33|
|产||||
|其他流动资产|1,340,608.19|913,361.43|332,810.44|
|流动资产合计|287,265,264.21|708,694,728.81|670,177,362.40|
|非流动资产：||||
|长期股权投资|4,612,312.76|5,810,755.25|79,455,330.80|
|投资性房地产|2,025,514.67|1,939,339.63|1,853,164.59|
|固定资产|751,163,581.77|899,940,553.91|1,201,816,481.91|
|在建工程|152,254,493.72|204,779,240.00|48,594,955.90|
|无形资产|82,523,152.44|85,109,620.01|166,825,179.14|
|商誉|128,503.92|||
|长期待摊费用|20,776,060.34|24,164,283.65|35,310,219.45|
|递延所得税资产|884,347.45|954,448.21|1,083,133.38|
|非流动资产合计|1,014,367,967.07|1,222,698,240.66|1,534,938,465.17|
|资产总计|1,301,633,231.28|1,931,392,969.47|2,205,115,827.57|

|||||
|-|-|-|-|
|流动负债：||||
|短期借款|50,000,000.00|65,000,000.00|165,000,000.00|
|应付账款|21,735,241.57|43,129,116.48|33,819,462.60|
|预收款项|25,267,401.34|28,248,078.70|30,473,285.34|
|应付职工薪酬|41,600,665.54|35,206,460.53|23,834,389.99|
|应交税费|15,769,373.63|1,749,504.07|14,084,584.75|
|其他应付款|32,988,650.75|98,836,069.72|121,819,506.67|
|一年内到期的非流动||||
|||45,000,000.00||
|负债||||
|其他流动负债||492,750.00|811,766.00|
|流动负债合计|187,361,332.83|317,661,979.50|389,842,995.35|
|非流动负债：||||
|长期借款|45,000,000.00|||
|长期应付款|7,091,216.09|7,091,216.09|7,091,216.09|
|递延收益||2,325,000.00|1,925,000.00|
|非流动负债合计|52,091,216.09|9,416,216.09|9,016,216.09|
|负债合计|239,452,548.92|327,078,195.59|398,859,211.44|
|所有者权益：||||
|股本|235,188,000.00|263,456,551.00|263,456,551.00|
|资本公积|251,347,853.74|690,599,298.72|690,600,392.09|
|盈余公积|99,991,126.50|111,233,943.04|130,634,926.79|
|未分配利润|469,235,605.74|529,860,735.79|678,887,225.41|
|归属于母公司所有者权益|||1,763,579,095.29|
||1,055,762,585.98|1,595,150,528.55||
|合计||||
|少数股东权益|6,418,096.38|9,164,245.33|42,677,520.84|
|所有者权益合计|1,062,180,682.36|1,604,314,773.88|1,806,256,616.13|
|负债和所有者权益总计|1,301,633,231.28|1,931,392,969.47|2,205,115,827.57|

第十二节备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿