西藏旅游股份有限公司2017年年度报告摘要公司代码：600749 公司简称：西藏旅游西藏旅游股份有限公司
2017年年度报告摘要
西藏旅游股份有限公司2017年年度报告摘要一重要提示
1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。
2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3 公司全体董事出席董事会会议。
4 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2017年末未分配利润-174,218,501.48元，2017年度实现净利润-81,768,208.77元，其中归属于上市公司股东的净利润-79,173,405.13元；报告期末母公司净利润为-64,611,519.65元。
鉴于报告期内公司亏损，公司2017年度不具备进行现金股利分配或公积金转增股本的条件。
2018年4月26日，经公司第六届董事会第六十二次会议决议，公司2017年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股本。
该预案尚需提交公司2017年度股东大会审议。
二公司基本情况
1 公司简介
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|公司股票简况|||||||
|股票种类|股票上市交易所||股票简称|股票代码||变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所||西藏旅游|600749||西藏圣地|
|联系人和联系方式||董事会秘书|||证券事务代表||
|姓名||汝易|||张晓龙||
|办公地址||西藏拉萨市林廓东路6号|||西藏拉萨市林廓东路6号||
|电话||0891-6339150|||0891-6339150||
|电子信箱||bod@tibtour.com|||zhangxl@tibtour.com||

 2 报告期公司主要业务简介
主要业务及经营模式
目前，公司的主要业务包括旅游景区资源的开发与运营、旅游服务、传媒文化三个业务板块。
（1）旅游景区资源的开发与运营
公司开发运营的景区有雅鲁藏布大峡谷景区、苯日神山（尼洋河风光带）景区、巴松措景区、
西藏旅游股份有限公司2017年年度报告摘要鲁朗花海牧场（鲁朗五寨）景区以及阿里神山圣湖景区等多个景区，其中巴松措景区已于报告期内被国家旅游局评定为国家 5A级景区，雅鲁藏布大峡谷景区和鲁朗花海牧场景区正在或拟开展创 5A工作。该业务板块涵盖在景区内（含景区与周边主要交通节点、游客集散中心之间的短途专线运输），由公司自有车队、船队提供的旅游汽车客运以及观光船舶客运服务等。
（2）旅游服务
旅游服务业务主要包括酒店接待、旅行社接待服务。公司在自有景区内规划建造了自有品牌酒店——喜玛拉雅酒店系列，已形成一定品牌连锁效应，并在景区内形成竞争优势。公司下属的圣地国际旅行社、神山国际旅行社以及公司参股的西藏印度民间香客接待中心可办理国内外游客的旅游接待业务，是衔接和整合公司旅游资源的重要一环。公司原有的非定线旅游客运业务由圣地汽车公司运营，依据西藏自治区旅游客运车辆体制改革的总体安排，圣地汽车公司运营车辆以及运营权已被收回，实质上处于停止运营状态。目前公司正积极与政府及其指定的旅游客运业务运营商—拉萨交通产业集团就运营车辆及运营权被收回后的补偿问题进行协商。
（3）传媒文化
公司的传媒文化业务均与公司旅游主业密切相关，是传导公司旅游文化价值的重要渠道，且能够为旅游主业提供文化附加值，公司下属西藏圣地文化有限公司负责《西藏人文地理杂志》（深度报道与传播西藏传统文化与自然景观）的经营，西藏雪巴拉姆艺术演出有限公司则主营西藏文化瑰宝之称的藏戏演出，长期在喜玛拉雅拉萨酒店为国内外游客提供传统藏戏演出服务，演出团队多次获得国内、区内大奖。受限于西藏本地文化市场规模，公司传媒文化板块的业务发展未能取得良好的经济成效，公司未来将尝试加大区外市场推广力度以及推进与区外旅游类、文化类企业的合作，尝试建立合作共赢的发展模式，以藏族特色文化输出和呈现提升和服务公司旅游主业。
在公司现有业务体系中，旅游景区开发与运营为核心业务，是公司主力营收板块。系列酒店的建设与投入，是公司旅游景区开发与运营业务的重要补充，可以大幅提升游客的体验度，符合国内旅游从观光游向休闲游发展的趋势，是公司战略布局的重要板块。国际旅行社、香客中心作为重要的协同服务部门，与《西藏人文地理杂志》、雪巴拉姆藏戏团等文化创意部门一起，配合公司旅游和文化双引擎战略的实施，促进旅游景区主营板块健康、可持续发展。
行业情况
公司属于以景区开发与运营业务为主的旅游服务行业，拥有西藏自治区内多家景区的经营收益权。在西藏自治区十三五发展纲要中，旅游业被确定为带动自治区经济发展和富民兴藏的主导产业，公司业务的发展很大程度上受惠于中央和地方政府旅游产业相关支持政策。同时，相关限
西藏旅游股份有限公司2017年年度报告摘要制性政策因素也对公司主营业务发展有着不可忽视的影响。
公司作为区内旅游行业的龙头企业，经过多年的开发经营，下属各景区于所在地区均有很强的竞争优势。与区内从事旅游景区开发运营的同行企业相比，公司拥有较高的优质资源占有率，且景区开发、运营经验丰富。但随着区内旅游资源开发层次的不断深入，旅游细分市场运营专业化水平的日益提高，以西藏自治区正在筹建中的西藏文化旅游投资集团为代表的具有一定实力的同行业竞争者也日益增多，行业竞争程度有所增加。与区外同行业相比，公司业务规模仍然偏小，游客接待人数和营业规模与区外同行业上市公司相比仍有较大差距，受季节性因素、高原气候因素及限制性政策因素的影响，公司整体营收相较区外上市公司也面临着特殊瓶颈制约。公司将努力抓住自治区建设重要世界旅游目的地的发展契机，利用自身旅游景区开发运营的专业经验，对现有景区资源进行深度开发经营，形成更为明显的竞争优势，提升盈利水平。
3 公司主要会计数据和财务指标
3.1近3年的主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
||2017年|2016年|本年比上年增减(%)|2015年|
|总资产|1,336,494,211.69|1,324,951,086.81|0.87|1,853,306,916.75|
|营业收入|141,632,185.28|126,248,518.46|12.19|152,048,468.81|
|归属于上市公司股东的净利润|-79,173,405.13|-95,124,136.00|不适用|5,355,251.62|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-78,312,776.08|-89,887,350.44|不适用|-62,516,228.32|
|归属于上市公司股东的净资产|460,445,124.90|539,618,530.03|-14.67|634,742,666.03|
|经营活动产生的现金流量净额|33,498,198.67|-24,364,350.52|不适用|37,749,061.22|
|基本每股收益（元／股）|-0.4186|-0.5029|不适用|0.0283|
|稀释每股收益（元／股）|-0.4186|-0.5029|不适用|0.0283|
|加权平均净资产收益率（%）|-15.8337|-16.2001|不适用|0.8473|

 3.2报告期分季度的主要会计数据
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一季度（1-3月份）|第二季度（4-6月份）|第三季度（7-9月份）|第四季度（10-12月份）|
|营业收入|7,565,224.55|52,752,216.9|67,180,887.62|14,133,856.21|
|归属于上市公司股东的净利润|-26,255,130.55|736,456.53|9,874,296.59|-63,529,027.70|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润|-26,256,990.97|1,476,088.16|10,601,786.81|-64,133,660.08|
|经营活动产生的现金流量净额|1,208,161.83|10,483,289.82|34,149,188.53|-12,342,441.51|

西藏旅游股份有限公司2017年年度报告摘要季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
4 股本及股东情况
4.1普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数（户）|||||16,268|||
|年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数（户）|||||18,979|||
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）|||||不适用|||
|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）|||||不适用|||
|前10名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件的股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|国风集团有限公司|-9,300,000|29,921,325|15.82|0|质押|29,723,699|境内非国有法人|
|西藏纳铭网络技术有限公司|20,140,940|20,140,940|10.65|0|无|0|境内非国有法人|
|前海开源基金－海通证券－渤海国际信托－渤海信托·国风聚和1号集合资金信托计划||16,717,748|8.84|0|无|0|境内非国有法人|
|西藏国际体育旅游公司||14,265,871|7.54|0|无|0|国有法人|
|田文凯||9,346,448|4.94|0|未知|7,422,000|境内非国有法人|
|西藏国风文化发展有限公司|9,300,000|9,300,000|4.92|0|无|0|境内非国有法人|
|张杰|-1,184,300|5,355,600|2.83|0|无|0|境内自然人|
|陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·融鑫9号证券投资集合资金信托计划|3,249,500|3,249,500|1.72|0|无|0|未知|
|北海盈生创新投资咨询有限公司|2,984,925|2,984,925|1.58|0|无|0|未知|
|北海盈生创业投资有限公司|2,408,000|2,408,000|1.27|0|无|0|未知|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||1、国风集团有限公司持有西藏国风文化发展有限公司100%股份，同时，国风集团与“前海开源基金－海通证券－渤海国际信托－渤海信托·国风聚和1号集合资金信托计划”为一致行动人，故国风集团有限公司、西藏国风文化发展有限公司、“前海开源基金－海通证券－渤海国际信托－渤海信托·国风聚和1号集合资金信托计划”互为一致行动人。至本报告期末，其合计持有公司股票55,939,073股，占比29.58%。2、除上述外，||||||

西藏旅游股份有限公司2017年年度报告摘要
|||
|-|-|
||公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。|
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|不适用|

4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
控股股东情况说明：
截至2017年12月31日，公司控股股东国风集团及其一致行动人前海开源基金－海通证券－渤海国际信托－渤海信托•国风聚和1号集合资金信托计划、西藏国风文化发展有限公司合计持有公司股份55,939,073股，占公司总股本的29.58%。
截至本报告披露之日，前海开源基金－海通证券－渤海国际信托－渤海信托•国风聚和1号集合资金信托计划所持有的公司股份已全部转让至西藏国风文化发展有限公司。2018年3月，公司已完成 2017年开始筹划的非公开发行事项，本次发行完成后，公司新增有限售条件流通股37,827,586股，总股本增至226,965,517股，其中国风集团有限公司及其一致行动人西藏国风文化发展有限公司持股数量不变，持股比例下降至24.65%。
4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
西藏旅游股份有限公司2017年年度报告摘要实际控制人控制关系图情况说明：
截至本报告披露之日，公司已完成2017年开始筹划的非公开发行事项，本次发行完成后，公司总股本增至226,965,517股，其中国风集团有限公司及其一致行动人持有公司股份数量不变，持股比例下降至24.65%。
报告期末至本报告披露期间，前海开源基金－海通证券－渤海国际信托－渤海信托•国风聚和 1号集合资金信托计划已分多次将其持有的全部公司股份转让至西藏国风文化发展有限公司（详请参考公司公告：2018-002号、2018-004号、2018-005号），国风集团有限公司一致行动人关系发生变化，总持股量不变。
2018年 4月，公司控股股东国风集团股东赵文权、张军分别将其持有的4.1075%、3.4215%的国风集团股权转让给国风集团股东孙陶然。转让完成后，张军、赵文权不再持有国风集团的股权，西藏国风创业投资合伙企业（有限合伙）持有国风集团的股权比例不变，为76%，孙陶然持有国风集团的股权比例增加至24%。此次股权结构变更不会引起公司控股股东和实际控制人的变更，国风集团有限公司及其一致行动人持有公司股份数量未发生变化（详情参考公司公告：2018-025号）。
4.4报告期末公司优先股股东总数及前10名股东情况
□适用√不适用
5 公司债券情况
□适用√不适用
西藏旅游股份有限公司2017年年度报告摘要三经营情况讨论与分析
报告期内主要经营情况
（一）经营情况分析
报告期内，公司实现营业收入 14,163.22万元，较去年同期 12,624.85万元增加 1,538.37万元，增幅为12.19%。营业收入增长的主要原因为公司加强了营销推广力度，加大了区外市场的推介和宣传，景区优势旅游产品的联合推广、软硬件服务设施的改造升级等均对营收增长有一定贡献。
报告期内，公司销售费用为2,690.72万元，较去年同期3,105.79万元减少415.07万元，降低13.36%，销售费用率为19.00%，较2016年同期的24.60%降低 5.60个百分点，公司销售费用主要为营销返利，公司自 2016年起将营销返利于次一年结算的方式调整为当年结算，2016年度完成 2015年营销返利支付，并于年底结算当年返利费用，2017年度仅结算当年度返利费用，故销售费用有所降低；管理费用为8,243.24万元，较去年同期7,190.66万元增加1,052.59万元，增长14.64%，当期管理费用率为58.20%，较去年同期56.96%增加1.24个百分点；报告期内，公司财务费用为1922.62万元，较去年同期1,611.01万元增加311.61万元，增长19.34%，主要为长期和短期借款利息；报告期内，公司资产减值损失为131.69万元，较去年同期1,667.63万元减少 1,535.94万元，主要原因为报告期内公司未出现计提大额资产减值准备和发生大额流动资产、固定资产处置事项。
综上，报告期内公司归属于母公司股东的净利润为-7,917.34万元，较去年同期-9,512.41万元减亏约1,595.07万元，连续两年亏损，公司仍然面临着较为严峻的经营压力。
（二）景区游客接待情况
1、报告期内，公司各景区游客接待人数持续增长。2017年度，除短期的中印洞朗地区边境对峙事件之外，西藏旅游市场环境未出现重大突发性影响因素，公司持续加强对区内外旅行社的返利激励和专线支持，加大了旅游产品、酒店产品的线上销售，同时采取与地方景区管理局联合营销的方式，增进旅游团队和散客对景区的认同。苯日神山景区与雅鲁藏布大峡谷景区船游产品的联动营销，取得较为明显的成效，雅鲁藏布大峡谷景区游客接待人数保持稳定的情况下，苯日神山景区接待人数持续增长。中印洞朗地区边境对峙事件发生之后，阿里神山圣湖景区到访的印度香客入境人数明显受到影响，整体游客接待人数增长幅度较小。
2、区内地接旅行社仍为主要送客渠道。西藏大交通条件与内地省份相比仍不发达，且景区之间距离较远，基于成本和便利性考虑，游客在内地参团或抵达拉萨后参团仍为出游的主要方式。
西藏旅游股份有限公司2017年年度报告摘要近年来，公司逐渐加强与线上旅行代理商的合作，并在林芝市区开设散客接待中心，以多种形式接待日益增多的背包客和自由行旅客，散客中心推出的景区专线班车也为游客自助出行提供了更多的选择和便利。
（三）酒店客房出租情况
报告期内，公司下属五家喜玛拉雅系列酒店均已投入运营或试运营，其中喜玛拉雅·拉萨酒店于2017年7月开始试运营。受西藏旅游行业淡旺季差异影响，以及地域性气候条件影响，各酒店客房出租率在淡季（每年十月中旬之后，五月之前）不足10%，阿里普兰酒店和冈仁波齐酒店则须在淡季暂停营业，旅游旺季以及林芝桃花节（3月下旬至四月上旬）期间，酒店客房出租率则由一定程度的提高，全年平均计算，整体客房出租率与区外酒店同行业仍有较大差距。
（四）重大诉讼处理情况
2016年 1月，西藏金凯新能源股份有限公司（以下简称“西藏金凯”）因建设工程施工合同纠纷，将公司诉至阿里地区中级人民法院（以下简称“阿里中院”）。请求判令公司支付工程款 8,986,000元、支付工程增量款 115,220元、赔偿拖欠工程款利息 685,726.75元，三项共计9,786,946.75元。
公司于2012年11月16日、2013年3月25日分别与原告签订了《冈仁波齐国际大酒店太阳能集热热水及采暖工程合同书》和《普兰国际大酒店太阳能热水及采暖项目工程合同书》两份施工合同。签订后西藏金凯组织了施工，在施工及结算过程中，双方就工程质量、工程验收、适用国家标准、实际施工与投标文件之间的差异解决等事项存在争议，部分款项未予结算。2016年1月20日，阿里中院受理本案，公司组织律师、监理工程师等专业人员积极应诉。
就上述诉讼事项，阿里中院作出一审判决并出具了《民事判决书》〔（2016）藏 25民初1号〕，内容详见公司于2016年9月14日通过指定信息披露媒体披露的《西藏旅游股份有限公司关于诉讼进展的公告》（2016-063号）。
就阿里中院作出的一审判决，公司向西藏自治区高级人民法院（以下简称“西藏高院”）提起上诉，西藏高院出具了发回重审的《民事裁定书》〔（2016）藏民终39号〕，内容详见公司于2016年 12月 29日通过指定信息披露媒体披露的《西藏旅游股份有限公司关于诉讼进展的公告》（2016-076号）。
根据西藏高院发回重审的《民事裁定书》〔（2016）藏民终39号〕相关要求，阿里中院作出发回重审后的一审判决并出具了《民事判决书》〔（2017）藏 25民初 1号〕。内容详见公司于 2017年7月4日通过指定信息披露媒体披露的《西藏旅游股份有限公司关于诉讼进展的公告》（2016-041
西藏旅游股份有限公司2017年年度报告摘要号）。
就阿里中院作出的发回重审后的一审判决，公司向西藏高院提出上诉，西藏高院于 2017年 11月 2日开庭审理，并作出《民事判决书》〔（2017）藏民终 46号〕（终审判决），内容详见公司于2017年12月7日通过指定信息披露媒体披露的《西藏旅游股份有限公司关于诉讼进展的公告》（2017-60号）。
经与西藏金凯多次协商处理，截至目前，本案终审判决已执行完毕。
1 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
2 面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
3 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
1）根据财政部2017年5月10日颁布的修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》的相关规定，公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月 1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。2017年度营业外收入减少81,103.34元，其他收益增加81,103.34元。
2）根据财政部2017年4月28日发布的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的相关规定，公司自 2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理，本公司2017年度未发生本准则所规范的交易，实施本准则对公司2017年度的财务报表无影响。
3）根据财政部2017年12月25日发布的《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益调整至“资产处置收益”列报。并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整，该项会计政策变更受重要影响的报表项目及金额：
||
|-|
|2017年度合并|
|1,800.00|
|1,800.00|
|-1,800.00|

西藏旅游股份有限公司2017年年度报告摘要
||
|-|
|2017年度合并|

4 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
5 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
√适用□不适用
本集团合并财务报表范围包括西藏巴松措旅游开发有限公司、西藏圣地文化有限公司、西藏鲁朗旅游景区开发有限公司等12家公司。与上年相比，本年合并报表范围无变化。
|||
|-|-|
|公司名称|西藏旅游股份有限公司|
|法定代表人|欧阳旭|
|日期|2018年4月26日|