关于林州重机集团股份有限公司
2014年度募集资金存放与
使用情况的鉴证报告
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于林州重机集团股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
[2015]京会兴专字第 03010007号林州重机集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的林州重机集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2014年度募集资金使用情况的专项报告》进行了鉴证。贵公司的责任是按照《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9号：募集资金年度使用情况的专项报告》的规定编制《2014年度募集资金使用情况的专项报告》，提供相关的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的证据。我们的责任是在实施审核工作的基础上对《2014年度募集资金使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对《2014年度募集资金使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
本报告是我们根据《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9号：募集资金年度使用情况的专项报告》的规定与贵公司提供的募集资金相关资料，在审慎调查并实施了必要的鉴证程序基础上对所取得的资料作出的职业判断，并不构成我们对贵公司募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。
我们认为，贵公司《2014年度募集资金使用情况的专项报告》的编制符合《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9号：募集资金年度使用情况的专项报告》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司2014年度募集资金的实际存放和使用情况。
本鉴证报告仅供2014年度报告披露之目的使用，不得用作其他任何目的。我们同意将本报告作为2014年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
附件：林州重机集团股份有限公司 2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告
北京兴华 中国注册会计师：
会计师事务所（特殊普通合伙） 叶民
中国.北京 中国注册会计师：
二○一五年三月二十二日 李杰
林州重机集团股份有限公司董事会
2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
林州重机集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经中国证券监督管理委员会“关于核准林州重机集团股份有限公司首次公开发行股票的批复”（证监许可[2010]1788号）核准，于 2010年 12月 29日向社会公众公开发行人民币普通股（A股）51,200,000股，每股面值1元，发行价格为每股人民币25.00元，募集资金总额为人民币 1,280,000,000.00元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费等发行费用计人民币 74,801,297.29元，实际募集资金总额为人民币 1,205,198,702.71元，由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2011年 1月 4日汇入公司募集资金监管账户。上述发行募集资金到位情况已经北京兴华会计师事务所有限公司审验，并出具（2011）京会兴验字第3-001号《验资报告》。
（二）本报告期募集资金使用金额及结余情况
1、以前年度已使用金额
截至 2013年 12月 31日，本公司募集资金累计投入募集资金总额 1,208,534,467.42元，截止至 2013年 12月 31日，公司募集资金银行专户的存储余额4,971,360.27元（含存款利息收入）。
2、本年度使用金额及当前余额
公司扣除发行费用后的募集资金净额 1,205,198,702.71元，其中：募投项目资金 337,540,000.00元，超募资金 867,658,702.71元。2014年度共使用 4,975,251.56元，截至 2014年 12月 31日，公司募集资金银行专户的存储余额为0.00元，公司已办理完毕该募集资金专用账户的注销手续。具体如下表所示：
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|-|-|-|-|
|序号|2014 年度使用情况|2014 年度发生金额|备注|
|1|2014年初募集资金余额|4,971,360.27||
|2|加：收到归还的募集资金|0.00||

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|-|-|-|
|3|减：募集资金永久性补充流动资金|0.00|
|4|加：收到募集资金存款利息|4,727.10|
|5|减：银行手续费支出|835.81|
|6|减：支付募投项目款项|4,975,251.56|
|7|本报告期使用募集资金小计|4,975,251.56|
|8|2014年12月31日未使用募集资金余额|0.00|

二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了防范风险，保证公司募集资金按规定使用，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、监管制定了严格的规定。公司募集资金到位后，严格按照《募集资金管理制度》的规定，实行募集资金的专项存款制度，并于 2011年 1月 4日分别与华泰联合证券有限责任公司以及中国银行股份有限公司林州支行、交通银行股份有限公司安阳分行、兴业银行股份有限公司郑州分行、中信银行股份有限公司郑州分行签订了《募集资金三方监管协议》，所签协议与三方监管协议范本无重大差异。按照协议的约定，公司在上述银行开设了募集资金专用帐户，除了在中国银行股份有限公司林州支行 10,000万元以定期 6个月存单方式存放外，其他资金均以活期存款的方式存放。初始存款情况如下表：
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|-|-|-|-|-|
|序号|银行名称|存款金额（元）|专用账户账号|资金分类|
|1|中国银行股份有限公司林州支行|301,860,000.00|0000248109299139|液压支架改扩建项目专用|
|2|交通银行股份有限公司安阳分行|35,680,000.00|416060100018170608336|电液控制系统项目专用|
|3|兴业银行股份有限公司郑州分行|150,000,000.00|462150100100006104|超募资金|
|4|中信银行股份有限公司郑州分行|717,658,702.71|7391010182100070791|超募资金|
||合 计|1,205,198,702.71|||

本公司严格按照《募集资金管理制度》的规定使用募集资金，严格履行申请和
审批程序，确保专款专用。公司在进行项目投资时，资金支出按照公司募集资金管
理制度履行资金使用审批手续，以保证专款专用。原先的四个募集资金专户已于 2013年度注销完毕。截至 2014年 12月 31日止，存放于中国建设银行股份有限公司伊金霍洛旗支行的“液压支架电液控制系统”募集资金专用账户余额为0.00元，公司已办理完毕该募集资金专用账户的注销手续。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2014年 12月 31日止，存放于中国建设银行股份有限公司伊金霍洛旗支行的“液压支架电液控制系统”募集资金专用账户余额为 0.00元，公司已办理完毕该募集资金专用账户的注销手续。
三、本报告期募集资金的实际使用情况
本报告期募集资金的实际使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（报告
附件）。
四、使用闲置募集资金补充流动资金情况
本报告期公司无使用闲置募集资金补充流动资金的情况。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2013年 3月 25日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于变更部分募投项目投资方案并永久性补充流动资金的议案》，同意公司将项目实施主体由林州重机集团股份有限公司变更为公司的控股子公司鄂尔多斯市琅赛科技有限公司（以下简称“琅赛科技”），实施地点由林州重机集团股份有限公司厂区变更至鄂尔多斯市伊旗阿镇现代装备制造业基地，并调减原投资总额3,568万元中用于厂房建设的488万元，用于永久性补充流动资金，其他资金 31,033,535.24元（包含233,535.24元利息）用来实施该项目。此次项目变更及总投资调整后，募集资金中的 8,806,000.00元作为向琅赛科技履行第二期出资的出资款，公司前期已投入的机械设备采购资金 14,271,690.60元、剩余的 7,955,844.64元及该资金截至划转时产生的利息以借款形式借给琅赛科技，琅赛科技针对上述资金设立专项账户,并纳入三方监管协议范围，继续用于电液控制项目。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度公司募集资金使用及披露严格按照深圳证券交易所《关于中小企业板上
市公司规范运作指引》及本公司制定的《募集资金管理制度》的相关规定，及时、真实、准确、完整地披露募集资金使用及存放情况，不存在违规情形。
林州重机集团股份有限公司
董事会
二○一五年三月二十二日
附件：
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|募集资金使用情况对照表|||||||||||||
|单位：人民币万元|||||||||||||
|募集资金总额|||120,519.87|||本报告期投入募集资金总额||||497.53|||
|变更用途的募集资金总额|||1,703.78|||已累计投入募集资金总额||||120,862.87|||
|变更用途的募集资金总额比例|||1.41||||||||||
|承诺投资项目|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额（1）|2014年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截止期末累计投入金额与承诺投入金额的差额（3）=（2）－（1）|截止期末投入进度（%）（4）=（2）/（1）|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||||
|液压支架改扩建项目|否|30,186.00|30,186.00|30,186.00|0.00|29,179.38|-1,006.62|96.67|2012年9月30日|2,724.61|否|否|
|液压支架电液控制系统项目|是|3,568.00|3,103.35|3,103.35|497.53|3,109.40|6.05|100.19|2013年8月31日|-39.65|否|否|
|募投项目资金补充流动资金|||1,704.96|1,704.96|0.00|1,704.96|||||||
|承诺投资项目小计||33,754.00|34,994.31|34,994.31|497.53|33,993.74|1,000.57||||||
|超募资金投向|||||||||||||
|归还银行贷款||41,000.00|41,000.00|41,000.00|0.00|41,000.00|0.00||||||
|补充流动资金||45,765.87|45,765.87|45,765.87|0.00|45,869.24|0.00||||||
|超募资金投向小计||86,765.87|86,765.87|86,765.87|0.00|86,869.24|0.00||||||
|合 计||120,519.87|121,760.18|121,760.18|497.53|120,862.87|1,000.68||||||

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|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|1、液压支架改扩建项目本报告期实现效益2,724.61万元（税前利润总额），未能达到预期效益，未达到预计效益的主要原因为：报告期内，受宏观经济影响，公司下游煤炭企业景气度较低，煤机需求量下滑，致使该项目的设计产能未完全释放，未达到预期销售收入，因而未能达到预期效益。2、液压支架电液控制系统项目本报告期实现效益-39.65万元（税前利润总额），未达到预计效益的主要原因为：该项目通过控股子公司鄂尔多斯市琅赛科技有限公司实施，由于项目实施主体和地点均变更，而且主要设备均需进口，洽谈周期较长，导致项目达产时间延期，目前项目尚处于小规模生产状态，因而未达到预期效益。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|不适用|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|公司超募资金为86,765.87万元，其中：41,000.00万元用于偿还银行贷款，其余部分及利息全部用于补充流动资金。报告期内，无超募资金的使用。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|2013年，公司已将液压支架电液控制系统项目的实施主体，由林州重机集团股份有限公司变更为公司的控股子公司鄂尔多斯市琅赛科技有限公司（以下简称“琅赛科技”），实施地点由林州重机集团股份有限公司厂区变更至鄂尔多斯市伊旗阿镇现代装备制造业基地。截止本报告期末，募集资金已使用完毕，公司已办理完毕该募集资金专户账户的注销手续。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|液压支架电液控制系统项目的实施主体由林州重机股份有限公司变更为公司的控股子公司鄂尔多斯市琅赛科技有限公司。|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|不适用|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|1、液压支架改扩建项目。计划总投资30,186.00万元,实际投资29,179.38万元,结余1,215.78万元（含存款利息）；项目出现结余资金的原因：（1）公司加强项目管理和费用控制；（2）公司采购议价能力的提高，降低了部分采购成本；（3）优化了项目的部分工艺；（4）银行存款利息。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|截止本报告期末，公司募集资金已全部使用完毕，公司已办理完毕所有募集资金专户账户的注销手续。|
|募集资金其他使用情况|不适用|