中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
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2017年度财务报表及审计报告
页码
审计报告 1 - 9
2017年度财务报表
合并资产负债表 1 - 2
公司资产负债表 3 - 4
合并利润表 5
公司利润表 6
合并现金流量表 7 - 8
公司现金流量表 9
合并股东权益变动表 10
公司股东权益变动表 11
财务报表附注 12 - 237
补充资料
审计报告
普华永道中天审字(2018)第10078号(第一页，共九页)中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(以下简称“中集集团”)的财务报表，包括 2017年12月31日的合并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中集集团2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中集集团，并履行了职业道德方面的其他责任。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
(一) 长期应收款的减值
(二) 海洋工程行业、重卡行业和能源、化工及液态食品装备行业的商誉的减值
(三) 固定资产的减值
(四) 在建工程之在建船舶项目的减值
(五) 收购南通中集太平洋海洋工程有限公司(以下简称“南通太平洋”)股权的价格分摊
普华永道中天审字(2018)第10078号(第二页，共九页)三、关键审计事项(续)
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|关键审计事项|我们在审计中如何应对关键审计事项|
|(一)长期应收款的减值参见财务报表附注二、10、应收款项会计政策、附注二、34(1)、主要会计估计及判断之应收款项减值、附注四、9、一年内到期的非流动资产及附注四、12、长期应收款。于2017年12月31日，中集集团合并资产负债表中长期应收款净值(含一年内到期部分)中应收融资租赁款净值为人民币 16,807,361,000元。2017年度，中集集团于合并利润表确认长期应收款(含一年内到期部分)减值准备人民币 123,659,000元。管理层综合考虑承租人的付款记录、承租人和担保人的偿付能力、租赁物的可回收价值及承租人所处行业的景气度对长期应收款中应收融资租赁款进行信贷审阅以识别减值事件。对识别出存在减值事件的长期应收款中应收融资租赁款进行单项计提减值准备；对于未识别出存在减值事件的长期应收款中应收融资租赁款按照类似的信用风险进行组合分类，并采用模型分析法进行组合计提减值准备。单项计提法下，管理层按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额，计提减值准备，涉及的关键假设包括承租人未来能够承担的偿付金额和时点、租赁物在未来处置时可以回收价值和时点。组合计提法下，按模型分析法确定的减值准备所作估计包括历史的损失率、损失出现期间等。由于长期应收款中应收融资租赁款的减值事件识别及减值准备的计提中使用的关键假设涉及复杂及重大的判断，我们在审计中予以重点关注。|我们针对长期应收款中应收融资租赁款的减值执行了如下的程序： 我们了解管理层有关识别长期应收款中应收融资租赁款的减值事件及评估减值准备相关的内部控制，包括管理层的信贷审阅、选取关键假设的复核和审批，并评价和测试其设计及执行的有效性。 我们获取了管理层对长期应收款中应收融资租赁款的减值准备评估，采用抽样的办法，选取样本进行了独立的信贷审阅以识别减值事件。我们重点关注处于高风险行业的或逾期但未识别出减值事件的承租人，查看承租人的付款记录及逾期情况、承租人及保证人的最近一期财务报表及评估管理层对租赁物的可回收价值的判断等。 对于识别出减值事件的长期应收款之应收融资租赁款，我们获取了管理层的单项计提计算表，采用抽样的办法选取样本检查了计算的准确性，检查管理层对承租人财务状况、租赁物价值及保证人的财务状况分析等，分析管理层编制的未来现金流量预测的金额和时点的合理性。并根据相关租赁物类似资产的市场价值及变现率以评价管理层评估的租赁物的变现价值是否在合理范围内。 对采用组合方式计提的减值准备，我们获取管理层的组合分类汇总及计算表并检查了计算的准确性，同时我们查看中集集团的内部历史损失数据以及承租人所处行业的经济环境，结合在模型分析法中使用的关键假设，包括类似的信用风险、历史的损失率及历史损失出现期间等进行了合理性分析。我们在上述工作中取得的相关证据能够支持管理层在长期应收款中应收融资租赁款减值事件的识别及减值准备计提中使用的关键假设。|

普华永道中天审字(2018)第10078号(第三页，共九页)三、关键审计事项(续)
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|关键审计事项|我们在审计中如何应对关键审计事项|
|(二)海洋工程行业、重卡行业及能源、化工及液态食品装备行业的商誉的减值参见财务报表附注二、20、长期资产减值会计政策、附注二、34(2)、主要会计估计及判断之长期资产减值及附注四、19、商誉。于2017年12月31日，中集集团合并资产负债表中的商誉净值为人民币2,112,445,000元，其中涉及海洋工程行业资产组人民币229,460,000元，涉及重卡行业资产组人民币38,815,000元，涉及能源、化工及液态食品装备行业资产组人民币1,036,235,000元。2017年度，中集集团于合并利润表分别对海洋工程行业资产组、重卡行业资产组及能源、化工及液态食品装备行业资产组计提的商誉减值准备为人民币0元、0元及人民币38,000,000元。2017 年度，由于上述行业的资产组运营未达预期，存在减值风险。管理层根据包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的部分，确认相应的减值准备。在评估可回收金额时涉及的关键假设包括收入增长率、毛利率、费用率及折现率。由于上述商誉的减值测试中使用的关键假设涉及复杂及重大的判断，我们在审计中予以重点关注。|我们针对海洋工程行业、重卡行业及能源、化工及液态食品装备行业的商誉减值执行了如下的程序： 我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批。 获取了管理层编制的分别对海洋工程行业资产组商誉、重卡行业资产组商誉及能源、化工及液态食品装备行业资产组商誉的减值测试表。 评估商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产组或资产组组合。 检查了计算的准确性。 将管理层2016年商誉减值测试表中对2017年的预测及 2017 年实际情况进行对比，考虑管理层的商誉减值测试评估过程是否存在管理层偏见。 综合考虑了该资产组历史运营情况、行业走势及新的市场机会及由于规模效应带来的成本及费用节约，对管理层使用的未来经营的假设，包括未来收入增长率、毛利率和费用率进行了合理性分析。 利用内部评估专家的工作，对折现率进行了评估。 对毛利率及折现率执行了敏感性测试。我们在上述工作中取得的相关证据能够支持管理层在商誉减值测试中使用的关键假设。|

普华永道中天审字(2018)第10078号(第四页，共九页)三、关键审计事项(续)
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|(三)固定资产的减值参见财务报表附注二、20、长期资产减值会计政策、附注二、34(2)、主要会计估计及判断之长期资产减值及附注四、15、固定资产。于2017年12月31日，中集集团合并资产负债表中固定资产净值为人民币 22,941,021,000 元。于2017 年度，中集集团于合并利润表计提固定资产减值准备人民币20,252,000元。中集集团于资产负债表日评估固定资产是否存在减值迹象。对于存在减值迹象的进行减值测试，减值测试结果表明资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。2017 年度，中集集团部分子公司处于亏损、微利或停产状态，这些子公司的固定资产存在减值迹象。管理层按照资产使用计划，选择使用公允价值减去处置费用后的净额与资产或资产组预计未来现金流量现值法执行了固定资产减值测试。估计可收回金额时涉及的关键假设包括资产组的判断、公允价值及处置费用的预测；在使用未来现金流量现值方法时涉及的关键假设包括未来的收入增长率、毛利率、费用率及折现率。由于上述固定资产的减值测试中使用的关键假设涉及复杂及重大的判断，我们在审计中予以重点关注。|我们针对固定资产的减值执行了如下的程序： 评估及测试了与固定资产减值相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批。 选样对资产组的判断进行了独立的复核，以确定其是否属于能够独立产生现金流入的最小资产组合。 获取管理层编制的存在减值迹象的固定资产的减值测试表，选取样本对采用未来现金流量现值法的检查了计算的准确性并：(1) 将 2016 年的减值准备测试表中对相关资产组的2017年现金流预测与2017年实际情况进行对比，评估管理层的减值测试评估过程是否存在管理层偏见。(2) 综合考虑了历史上该资产或资产组的历史运营情况、行业走势及新的市场机会及由于规模效应带来的成本及费用节约，以评价管理层使用的未来经营的假设，包括未来收入增长率、毛利率和费用率是否在合理性范围内。(3) 利用内部评估专家的工作，对折现率的适当性进行了评估。(4) 对毛利率及折现率执行了敏感性测试。 对于采用公允价值减去处置费用金额方法的，我们考虑了类似资产的市场价值及变现率及处置费用以评估其合理性。管理层对固定资产减值测试所采用的关键假设在可接受的范围内。|

普华永道中天审字(2018)第10078号(第五页，共九页)三、关键审计事项(续)
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|(四)在建工程之在建船舶项目的减值参见财务报表附注二、20、长期资产减值会计政策、附注二、34(2)、主要会计估计及判断之长期资产减值及附注四、16、在建工程。于2017年12月31日，中集集团于合并资产负债表 确 认 在 建 船 舶 项 目 余 额 为 人 民 币18,723,948,000元。于2017年度，中集集团并未对在建船舶项目计提减值准备。中集集团于资产负债表日评估在建工程是否存在减值迹象。对于存在减值迹象的进行减值测试，减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。截至2017年12月31日止，由于在建船舶所服务的石油行业市场低迷，在建船舶项目所涉及 5 个在建项目尚未获取租约。管理层对其采用未来现金流量现值法进行了减值测试。管理层在进行减值测试时使用的关键假设包括未来的租金、利用率、未来的成本支出及折现率。由于上述在建船舶项目的减值测试中使用的关键假设涉及复杂及重大的判断，我们在审计中予以重点关注。|我们针对在建工程之在建船舶项目的减值执行了如下的程序： 评估及测试了与在建船舶项目减值相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批。 获取管理层编制的 5 个在建船舶项目的减值测试底稿并执行：(1) 检查了计算的准确性。(2) 将 2016 年的减值准备测试表中对相关资产组的2017年现金流预测与2017年实际情况进行对比，评估管理层的减值测试评估过程是否存在管理层偏见。(3) 参考了目前公开市场上及客户自有类似平台的租金、利用率及维持费用率、市场需求量、历史上租金的峰值及低谷以评估管理层预测的租金、利用率及未来维持费用水平是否在合理范围内。(4) 检查了建造合同，以评估未来资本支出金额的合理性。(5) 利用评估专家的工作，对折现率进行了评估。(6) 对未来的租金、利用率及折现率执行了敏感性测试。我们在上述工作中取得的相关证据能够支持管理层在在建船舶项目减值测试中使用的关键假设。|

普华永道中天审字(2018)第10078号(第六页，共九页)三、关键审计事项(续)
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|(五)收购南通太平洋股权的价格分摊参见财务报表附注二、5、企业合并会计政策、附注五、1、非同一控制下的企业合并。于2017年8月4日，中集集团的间接子公司，中集安瑞科投资控股(深圳)有限公司以人民币799,800,000元的现金对价收购南通太平洋100%的股权。该收购符合中国企业会计准则对企业合并的定义。管理层聘请独立的外部评估机构对收购南通太平洋股权于购买日形成的可辨认资产和负债的公允价值进行评估，并基于独立的外部评估机构出具的收购价格分摊报告，确认因上述收购产生的收益人民币 68,701,000 元，计入 2017 年度合并利润表。由于对可辨认资产和负债公允价值的评估涉及重大的判断，我们在审计中予以重点关注。|我们针对收购南通太平洋股权的价格分摊执行了如下的程序： 我们了解、评估及测试了管理层有关企业合并相关的内部控制。 我们获取并检查了中集安瑞科投资控股(深圳)有限公司与南通太平洋签署的与收购相关的文件(包括重整计划)。 我们评估了独立的外部评估机构的胜任能力、专业性和独立性。 我们将未来经营的假设以及南通太平洋历史运营情况与最新的市场情况进行对比。 我们利用内部专家的工作，评估可辨认资产和负债的评估报告所采用的估值方法和参数合理性(包括折现率的合理性)。我们在上述工作中取得的相关证据能够支持管理层对于收购南通太平洋股权的价格分摊评估。|

普华永道中天审字(2018)第10078号(第七页，共九页)四、 其他信息
中集集团管理层对其他信息负责。其他信息包括中集集团 2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
中集集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中集集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中集集团、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中集集团的财务报告过程。
普华永道中天审字(2018)第10078号(第八页，共九页)六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中集集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中集集团不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就中集集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
普华永道中天审字(2018)第10078号(第九页，共九页)六、 注册会计师对财务报表审计的责任(续)
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
普华永道中天
会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师
周伟然(项目合伙人)
中国上海市 注册会计师
蔡智锋
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合并资产负债表
2017年12月31日
(金额单位：人民币千元)
资产 附注 2017年12月31日 2016年12月31日流动资产：
货币资金 四、1 5,596,314 6,325,998以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产 四、2 194,880 141,160应收票据 四、3 1,376,864 1,536,191应收账款 四、4 16,396,726 11,526,075预付款项 四、6 2,147,721 2,165,982应收利息 19,092 9,250应收股利 4,408 41,959其他应收款 四、5 8,259,736 9,347,887存货 四、7 19,258,327 17,409,515持有待售资产 四、8 235,309 203,847一年内到期的非流动资产 四、9 4,314,250 3,941,689其他流动资产 四、10 1,198,296 702,478流动资产合计 59,001,923 53,352,031非流动资产：
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产 四、2 318,534 325,187可供出售金融资产 四、11 441,581 442,726长期应收款 四、12 12,880,540 13,220,242长期股权投资 四、13 2,398,495 2,162,217投资性房地产 四、14 1,679,189 1,752,608固定资产 四、15 22,941,021 22,037,261在建工程 四、16 22,194,585 22,769,189固定资产清理 四、17 147,661 130,050无形资产 四、18 4,711,244 4,654,757开发支出 四、18 67,399 49,990商誉 四、19 2,112,445 2,127,893长期待摊费用 四、20 205,239 246,574递延所得税资产 四、21 1,416,637 1,257,670其他非流动资产 四、22 87,886 86,353非流动资产合计 71,602,456 71,262,717资产总计 130,604,379 124,614,748
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合并资产负债表(续)
2017年12月31日
(金额单位：人民币千元)
负债及股东权益 附注 2017年12月31日 2016年12月31日流动负债：
短期借款 四、25 15,317,347 15,729,787以公允价值计量且其变动计入当期
四、26
损益的金融负债 3,025 141,806应付票据 四、27 1,785,456 1,551,582应付账款 四、28 12,216,311 10,160,951预收款项 四、29 4,624,088 3,780,694应付职工薪酬 四、30 2,713,482 2,115,108应交税费 四、31 1,363,986 1,092,030应付利息 四、32 377,793 303,375应付股利 四、33 254,434 16,746其他应付款 四、34 6,854,541 5,154,073持有待售负债 四、8 14,906 -预计负债 四、35 1,214,904 847,429一年内到期的非流动负债 四、36 4,085,579 3,667,872其他流动负债 四、37 595,907 1,687,762流动负债合计 51,421,759 46,249,215非流动负债：
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债 四、26 37,807 61,235长期借款 四、38 24,140,168 27,023,222应付债券 四、39 7,986,500 7,986,500其中：永续债 1,986,500 1,986,500长期应付款 四、40 347,269 529,372专项应付款 四、41 14,127 9,704递延收益 四、42 846,232 839,738递延所得税负债 四、21 801,337 657,414其他非流动负债 四、43 1,771,746 2,123,556非流动负债合计 35,945,186 39,230,741负债合计 87,366,945 85,479,956股东权益：
股本 四、44 2,982,889 2,978,577其他权益工具 四、45 2,033,043 2,049,035其中：永续债 2,033,043 2,049,035资本公积 四、46 4,209,663 3,126,585其他综合收益 四、47 219,303 357,341盈余公积 四、48 3,281,535 3,279,379未分配利润 四、49 19,734,494 17,495,053归属于母公司股东及其他权益持有者的
32,460,927 29,285,970权益合计
少数股东权益 10,776,507 9,848,822股东权益合计 43,237,434 39,134,792负债及股东权益总计 130,604,379 124,614,748后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
公司资产负债表
2017年12月31日
(金额单位：人民币千元)
资产 附注 2017年12月31日 2016年12月31日流动资产：
货币资金 十六、1 1,366,876 2,660,222应收股利 十六、2 4,918,369 4,755,818其他应收款 十六、3 13,197,142 13,131,416其他流动资产 5,771 9,272流动资产合计 19,488,158 20,556,728非流动资产：
可供出售金融资产 十六、4 388,905 388,905长期股权投资 十六、5 9,583,886 9,375,276固定资产 十六、6 143,131 102,372在建工程 56,326 844固定资产清理 1,117 -无形资产 14,207 14,466长期待摊费用 29,627 40,730递延所得税资产 十六、15 73,140 52,280非流动资产合计 10,290,339 9,974,873资产总计 29,778,497 30,531,601
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
公司资产负债表(续)
2017年12月31日
(金额单位：人民币千元)
负债及股东权益 附注 2017年12月31日 2016年12月31日流动负债：
短期借款 十六、7 350,000 2,710,000以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债 十六、8 614 65应付职工薪酬 291,949 205,760应交税费 十六、9 3,094 3,646应付利息 十六、10 89,295 75,755其他应付款 十六、11 4,650,581 2,990,804预计负债 102,524 79,104一年内到期的非流动负债 十六、12 1,095,000 800,000流动负债合计 6,583,057 6,865,134非流动负债：
以公允价值变动且其变动计入当期
损益的金融负债 十六、8 - 3,296长期借款 十六、13 1,322,000 1,621,000应付债券 十六、14 7,986,500 7,986,500其中：永续债 1,986,500 1,986,500递延收益 25,171 37,429非流动负债合计 9,333,671 9,648,225负债合计 15,916,728 16,513,359股东权益：
股本 四、44 2,982,889 2,978,577其他权益工具 四、45 2,033,043 2,049,035其中：永续债 2,033,043 2,049,035资本公积 十六、16 3,330,895 3,287,149其他综合收益 十六、17 43,754 43,754盈余公积 四、48 3,281,535 3,279,379未分配利润 十六、18 2,189,653 2,380,348股东权益合计 13,861,769 14,018,242负债及股东权益总计 29,778,497 30,531,601后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
合并利润表
2017年度
(金额单位：人民币千元)
项目 附注 2017年度 2016年度一、营业收入 四、50 76,299,930 51,111,652减：营业成本 四、50 62,292,715 41,482,017税金及附加 四、51 516,723 503,099销售费用 四、52 2,926,718 2,156,980管理费用 四、53 5,482,054 4,208,598财务费用-净额 四、54 1,446,321 719,109资产减值损失 四、60 671,341 2,089,634加：公允价值变动收益 四、56 111,316 613,913投资收益 四、57 510,351 234,410其中：对联营企业和合营企业的投资收益 30,675 87,266资产处置收益 四、58 113,334 402,346其他收益 四、59 472,626 -二、营业利润 4,171,685 1,202,884加：营业外收入 四、61 622,421 761,241减：营业外支出 四、62 384,865 262,074三、利润总额 4,409,241 1,702,051减：所得税费用 四、63 1,250,826 967,068四、净利润 3,158,415 734,983按经营持续性分类
持续经营净利润 3,158,415 734,983终止经营净利润 - -按所有权归属分类
归属于母公司股东及其他权益持有者的净利润 2,509,242 539,660少数股东损益 649,173 195,323五、其他综合收益的税后净额 四、47 (195,798) 967,346归属于母公司股东及其他权益持有者的其他综合收益的
税后净额 (138,038) 871,818以后将重分类进损益的其他综合收益 (138,038) 871,818可供出售金融资产公允价值变动 568 (104)现金流量套期工具产生的其他综合收益 3,654 4,154自用房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房地产
在转换日公允价值大于账面价值部分 5,011 477,398权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额 16,448 -投资性房地产出售其他综合收益转出 (39,086) -外币报表折算差额 (124,633) 390,370归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 (57,760) 95,528六、综合收益总额 2,962,617 1,702,329归属于母公司股东及其他权益持有者的综合收益总额 2,371,204 1,411,478归属于少数股东的综合收益总额 591,413 290,851七、每股收益
(一)基本每股收益(元) 四、64 0.81 0.14(二)稀释每股收益(元) 四、64 0.81 0.14后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
公司利润表
2017年度
(金额单位：人民币千元)
项目 附注 2017年度 2016年度一、营业收入 十六、19 331,166 156,526减：营业成本 十六、19 1,452 24,006税金及附加 1 3,373管理费用 385,532 (285,476)财务费用/(收益)-净额 十六、20 690,060 (353,608)加：公允价值变动收益 十六、21 2,747 10,895投资收益 十六、22 959,649 1,259,065资产处置收益 30 116其他收益 33,855 -二、营业利润 250,402 2,038,307加：营业外收入 十六、23 7,408 33,057减：营业外支出 十六、24 199,564 79,573三、利润总额 58,246 1,991,791减：所得税(收入)/费用 十六、25 (20,860) 164,168四、净利润 79,106 1,827,623按经营持续性分类
持续经营净利润 79,106 1,827,623终止经营净利润 - -五、其他综合收益的税后净额 十六、17 - -六、综合收益总额 79,106 1,827,623后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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合并现金流量表
2017年度
(金额单位：人民币千元)
项目 附注 2017年度 2016年度一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 76,044,774 49,660,627收到的税费返还 2,743,233 1,996,152收到其他与经营活动有关的现金 四、65(1) 1,691,926 475,604经营活动现金流入小计 80,479,933 52,132,383购买商品、接受劳务支付的现金 61,590,642 37,875,868支付给职工以及为职工支付的现金 6,210,535 6,052,008支付的各项税费 2,585,689 1,292,403支付其他与经营活动有关的现金 四、65(2) 5,817,688 4,570,485经营活动现金流出小计 76,204,554 49,790,764经营活动产生的现金流量净额 四、66(1) 4,275,379 2,341,619二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 9,728,843 227,461取得投资收益收到的现金 58,824 224,760处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额 986,733 904,597处置子公司的收到现金净额 四、66(3) 475,629 206,421收到其他与投资活动有关的现金 四、65(3) 189,452 446,920投资活动现金流入小计 11,439,481 2,010,159购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金 1,707,232 7,239,592投资支付的现金 10,748,209 886,860取得子公司支付的现金净额 四、66(2) 564,145 738,362投资活动现金流出小计 13,019,586 8,864,814投资活动产生的现金流量净额 (1,580,105) (6,854,655)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
合并现金流量表(续)
2017年度
(金额单位：人民币千元)
项目 附注 2017年度 2016年度三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 2,803,150 1,768,906其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,771,957 1,760,575取得借款收到的现金 59,930,549 54,548,656发行债券收到的现金 - 7,986,500收到其他与筹资活动有关的现金 四、65(4) 16,474 3,755筹资活动现金流入小计 62,750,173 64,307,817偿还债务支付的现金 62,807,109 52,820,203分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,866,790 3,228,079其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 396,376 161,253支付其他与筹资活动有关的现金 四、65(5) 613,427 748,489筹资活动现金流出小计 66,287,326 56,796,771筹资活动产生的现金流量净额 (3,537,153) 7,511,046四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (53,931) 81,534五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 四、66(1) (895,810) 3,079,544加：年初现金及现金等价物余额 6,338,667 3,259,123六、年末现金及现金等价物余额 四、66(4) 5,442,857 6,338,667后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
公司现金流量表
2017年度
(金额单位：人民币千元)
项目 附注 2017年度 2016年度一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 274,870 156,526收到其他与经营活动有关的现金 2,036,017 257,702经营活动现金流入小计 2,310,887 414,228购买商品、接受劳务支付的现金 - 39,842支付给职工以及为职工支付的现金 120,634 219,452支付的各项税费 2,787 16,698支付其他与经营活动有关的现金 658,489 4,933,042经营活动现金流出小计 781,910 5,209,034经营活动产生的现金流量净额 十六、26 1,528,977 (4,794,806)二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 9,500,000 -取得投资收益收到的现金 511,092 245,460处置固定资产收回的现金净额 74 3,037处置子公司收到的现金净额 50 8,944投资活动现金流入小计 10,011,216 257,441购建固定资产和其他长期资产所支付的现金 110,485 41,191投资支付的现金 9,500,000 -设立子公司支付的现金净额 81,616 77,991支付的其他与投资活动有关的现金 58,000 -投资活动现金流出小计 9,750,101 119,182投资活动产生的现金流量净额 261,115 138,259三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 31,193 8,331取得借款收到的现金 9,970,000 8,176,000发行债券收到的现金 - 7,986,500筹资活动现金流入小计 10,001,193 16,170,831偿还债务支付的现金 12,334,000 9,319,881分配股利、利润或偿付利息支付的现金 806,492 1,126,037支付的其他与筹资活动有关的现金 30,960 6,189筹资活动现金流出小计 13,171,452 10,452,107筹资活动产生的现金流量净额 (3,170,259) 5,718,724四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 427 428五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 十六、26 (1,379,740) 1,062,605加:年初现金及现金等价物余额 1,715,470 652,865六、年末现金及现金等价物余额 十六、26 335,730 1,715,470后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
合并股东权益变动表
2017年度
(金额单位：人民币千元)
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注|2017年度||||||||2016年度||||||||
|||归属于母公司股东及其他权益持有者的权益||||||少数股东权益|股东权益合计|归属于母公司股东权益及其他权益持有者的权益||||||少数股东权益|股东权益合计|
|||股本|其他权益工具|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|||股本|其他权益工具|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|||
|一、上年期末余额||2,978,577|2,049,035|3,126,585|357,341|3,279,379|17,495,053|9,848,822|39,134,792|2,977,820|2,033,043|3,181,863|(514,477)|3,203,578|17,805,808|7,033,280|35,720,915|
|二、本年度增减变动金额||||||||||||||||||
|(一)综合收益总额||||||||||||||||||
|1.净利润||-|87,808|-|-|-|2,421,434|649,173|3,158,415|-|119,792|-|-|-|419,868|195,323|734,983|
|2.其他综合收益|四、47|-|-|-|(138,038)|-|-|(57,760)|(195,798)|-|-|-|871,818|-|-|95,528|967,346|
|综合收益总额合计||-|87,808|-|(138,038)|-|2,421,434|591,413|2,962,617|-|119,792|-|871,818|-|419,868|290,851|1,702,329|
|(二)股东投入和减少资本||||||||||||||||||
|1.公司的股份期权行使而投入的资本|四、44四、46|4,312|-|43,746|-|-|-|-|48,058|757|-|7,574|-|-|-|-|8,331|
|2.少数股东投入资本||-|-|1,001,904|-|-|-|985,173|1,987,077|-|-|227,441|-|-|-|3,330,875|3,558,316|
|3.购买或设立子公司而增加的少数股东权益||-|-|-|-|-|-|91,931|91,931|-|-|-|-|-|-|29,565|29,565|
|4.购买子公司少数股东权益而减少的资本公积|四、46|-|-|(280,185)|-|-|-|(212,453)|(492,638)|-|-|(22,239)|-|-|-|(726,250)|(748,489)|
|5.处置子公司股权(未丧失对子公司的控制权)|四、46|-|-|4,869|-|-|-|7,131|12,000|-|-|903|-|-|-|8,097|9,000|
|6.处置子公司股权(丧失对子公司的控制权)||-|-|-|-|-|-|75,746|75,746|-|-|-|-|-|-|(7,762)|(7,762)|
|7.因子公司的股份期权行使而投入的资本|四、46|-|-|(799)|-|-|-|17,273|16,474|-|-|1,692|-|-|-|2,063|3,755|
|8.股份支付计入股东权益的金额|九、2|-|-|10,789|-|-|-|5,535|16,324|-|-|22,316|-|-|-|10,068|32,384|
|9.转回/(确认)授予少数股东的回购权|四、46|-|-|300,000|-|-|-|-|300,000|-|-|(300,000)|-|-|-|-|(300,000)|
|10.其他|四、46|-|-|2,754|-|-|-|-|2,754|-|-|7,035|-|-|-|-|7,035|
|(三)利润分配||||||||||||||||||
|1.提取盈余公积|四、48|-|-|-|-|2,156|(2,156)|-|-|-|-|-|-|75,801|(75,801)|-|-|
|2.对股东的分配|四、49|-|-|-|-|-|(179,837)|(634,064)|(813,901)|-|-|-|-|-|(654,822)|(121,965)|(776,787)|
|3.支付其他权益工具利息|四、45|-|(103,800)|-|-|-|-|-|(103,800)|-|(103,800)|-|-|-|-|-|(103,800)|
|三、本年年末余额||2,982,889|2,033,043|4,209,663|219,303|3,281,535|19,734,494|10,776,507|43,237,434|2,978,577|2,049,035|3,126,585|357,341|3,279,379|17,495,053|9,848,822|39,134,792|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
公司股东权益变动表
2017年度
(金额单位：人民币千元)
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注|2017年度|||||||2016年度|||||||
|||股本|其他权益工具|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|股本|其他权益工具|资本公积|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额||2,978,577|2,049,035|3,287,149|43,754|3,279,379|2,380,348|14,018,242|2,977,820|2,033,043|3,279,575|43,754|3,203,578|1,403,140|12,940,910|
|二、本年度增减变动金额||||||||||||||||
|(一)综合收益总额||||||||||||||||
|1.净利润||-|87,808|-|-|-|(8,702)|79,106|-|119,792|-|-|-|1,707,831|1,827,623|
|2.其他综合收益|十六、17|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|综合收益总额||-|87,808|-|-|-|(8,702)|79,106|-|119,792|-|-|-|1,707,831|1,827,623|
|(二)股东投入和减少资本||||||||||||||||
|1.股份支付计入股东权益的金额|九、2|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.公司的股份期权行使而投入的资本|四、44四、46|4,312|-|43,746|-|-|-|48,058|757|-|7,574|-|-|-|8,331|
|(三)利润分配||||||||||||||||
|1.提取盈余公积|四、48|-|-|-|-|2,156|(2,156)|-|-|-|-|-|75,801|(75,801)|-|
|2.对股东的分配|四、49|-|-|-|-|-|(179,837)|(179,837)|-|-|-|-|-|(654,822)|(654,822)|
|3.已付其他权益工具利息|四、45|-|(103,800)|-|-|-|-|(103,800)|-|(103,800)|-|-|-|-|(103,800)|
|三、本年年末余额||2,982,889|2,033,043|3,330,895|43,754|3,281,535|2,189,653|13,861,769|2,978,577|2,049,035|3,287,149|43,754|3,279,379|2,380,348|14,018,242|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、 公司基本情况
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身为“中国国际海运集装箱有限公司”，是由招商局轮船股份有限公司与丹麦宝隆洋行、美国海洋集装箱公司共同出资设立的中外合资经营企业。1992年12月，经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1992]1736号文和中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字(1992)第 261号文批准，由本公司的原法人股东作为发起人，将本公司改组为定向募集的股份有限公司，并更名为“中国国际海运集装箱股份有限公司”。于 1993年 12月 31日和 1994年 1月 17日，经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1993]925号文和深圳市证券管理办公室以深证办复[1994]22号文批准，本公司分别向境内、外社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票和境内上市外资股(B股)股票并上市交易。于1995年12月1日，经国家工商行政管理局批准，本公司更名为“中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司”。本公司的注册地址和总部地址为中华人民共和国广东省深圳市南山区蛇口港湾大道2号8楼。
于2012年12月19日，本公司境内上市外资股(B股)转换上市地，以介绍方式在香港联合交易所有限公司主板上市并挂牌交易，本公司原全部发行的B股转为境外上市外资股(H股)。
本公司及其子公司(以下统称“本集团”)主要从事现代化交通运输装备、能源、食品、化工等装备的制造及服务业务，其中主要包括：制造修理各种集装箱及其有关业务，利用现有设备加工制造各类零部件结构件和有关设备，并提供切割、冲压成型、铆接表面处理，包括喷沙喷漆、焊接和装配等加工服务；
开发、生产、销售各种高技术、高性能的专用汽车、重型卡车、空港设备、消防车、半挂车系列；集装箱租赁；压力容器、压缩机等高端燃气装备产品的研发、生产、销售及天然气输配系统的集成业务；静态储罐、罐式码头设备的生产；在LNG、LPG及其他石油化工气体的存贮、处理领域，为客户提供EP+CS(设计、采购和建造监工)等技术工程服务。除此之外，本集团还从事金融股权投资、物流服务、海洋工程、铁路货车制造、房地产开发等业务。
本公司下属子公司中集安瑞科控股有限公司(以下简称“安瑞科”)是香港联合交易所有限公司主板上市公司，主要从事能源、化工及流体食品行业的各式运输、储存及加工设备的设计、开发、制造、工程及销售，并提供有关技术检测保养服务。
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注六，本年度新纳入合并范围的子公司详见附注五、1，本年度不再纳入合并范围的子公司详见附注五、2。
本财务报表由本公司董事会于2018年3月27日批准报出。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注二、10)、存货的计价方法(附注二、11)、长期资产发生减值的判断标准(附注二、20)、固定资产折旧和无形资产摊销(附注二、14、17)、预计负债的计量(附注二、21)、投资性房地产的计量模式(附注二、13)、收入的确认时点(附注二、23)等。
本集团在运用重要的会计政策时所采用的关键判断详见附注二、34。
1、 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
新的香港《公司条例》于 2015年生效，本财务报表的若干披露已根据香港《公司条例》的要求进行调整。
2、 遵循企业会计准则的声明
本公司2017年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
3、 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、 记账本位币
本公司及子公司选定记账本位币时的依据是业务收支的主要币种。
本公司及境内子公司的记账本位币为人民币。香港及境外子公司的记账本位币为当地货币。记账本位币以外的货币为外币。
本公司编制合并财务报表的报告货币为人民币。部分子公司采用人民币以外的货币作为记账本位币，在编制合并财务报表时对这些子公司的财务报表进行了折算(参见附注二、8)。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
5、 企业合并
(1) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价)；资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉(参见附注二、18)；如为负数则计入当期损益。
为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6、 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指拥有被投资单位的权利，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权利影响其回报金额。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表，并将被合并子公司在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
6、 合并财务报表的编制方法(续)
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中资本公积中的股本溢价(或资本溢价)，资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，本集团终止确认与该子公司相关的资产、负债、少数股东权益以及权益中的其他相关项目。对于处置后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
7、现金和现金等价物
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为记账本位币，其他交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率的近似汇率折合为记账本位币。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
8、 外币业务和外币报表折算(续)
即期汇率是根据人民银行公布的人民币外汇牌价套算的汇率。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的，与交易发生日即期汇率近似的加权平均汇率。
年末外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。除与购建或者生产符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注二、16)外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期损益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、 金融工具
本集团的金融工具包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产、应付款项、借款及应付债券等。
(1) 金融资产
(a) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。
a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。
b. 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
(1) 金融资产(续)
(a) 金融资产分类(续)
c. 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
(b) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
(c) 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
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9、 金融工具(续)
(1) 金融资产(续)
(c) 金融资产减值(续)
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。
(d) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
- 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
应收融资租赁款终止确认及减值，当做应收款项处理。
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9、 金融工具(续)
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
财务担保合同指本集团作为保证人与债权人约定，当债务人不履行债务时，本集团按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销后的余额，与按照或有事项原则(参见附注二、21)确定的预计负债金额较高者进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(3) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法和收益法等。采用估值技术时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特徵相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(4) 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
没有合同义务偿还本金或支付任何利息/股息的永续资本工具被列为权益的一部分。
本集团发行权益工具收到的对价扣除直接归属于权益性交易的交易费用后，计入股东权益。其他权益工具存续期间分派股利或利息的，作为利润分配处理。
回购本集团权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款、应收票据等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。
运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项(包括以个别方式评估未发生减值的应收款项)的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。
在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
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|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项判断依据或金额标准|单项金额重大的款项为单项金额在人民币1,000万元以上(含人民币1,000万元)或账面余额占纳入合并财务报表的合并实体个别财务报表应收款项账面余额5%(含5%)以上的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团对该部分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。|

(2) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
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|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的理由|对于金额不重大的应收款项中逾期且催收不还的应收款项、性质独特的应收款项单项计提坏账准备。|
|坏账准备的计提方法|当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团对该部分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。|

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二、 主要会计政策和会计估计(续)
10、应收款项(续)
(3) 按组合计提坏账准备的应收款项：
对于上述(1)和(2)中单项测试未发生减值的应收款项，本集团也会将其包括在具有类似信用风险特征的应收款项中再进行减值测试。
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|确定组合的依据|按客户所属行业、公司性质、应收款项性质将应收款项分为集装箱、道路运输车辆、能源、化工及液态食品装备、海洋工程、空港装备、其他业务及应收关联方款、应收土地补偿款和营运押金等其他应收款七个组合。对于海洋工程，由于客户数量少集中度高，对其单项客户进行信用风险评估后无需计提坏账的，本集团认为该组合风险较低，组合无需计提坏账。由于对于应收关联方款、应收土地补偿款和营运押金等其他应收款组合，根据对其信用风险评估结果和历史经验数据，属于信用风险很低的组合，本集团不对该等组合计提坏账准备。|
|组合1组合2组合3组合4组合5组合6组合7银行承兑汇票|集装箱组合道路运输车辆组合能源、化工及液态食品装备组合空港装备组合物流服务组合其他业务组合融资租赁组合信用风险较低的银行|
|按组合计提坏账准备的计提方法集装箱组合 账龄分析法(逾期账龄)道路运输车辆组合 账龄分析法(逾期账龄)能源、化工及液态食品装备组合 账龄分析法(逾期账龄)空港装备组合 账龄分析法(逾期账龄)物流服务组合 账龄分析法(逾期账龄)其他业务组合 账龄分析法(逾期账龄)应收融资租赁款 模型分析法银行承兑汇票 不计提||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
应收账款计提比例(%)
账龄
组合1、2、4、5、6 组合31年以内(含1年) 5% 0%-5%1-2年(含2年) 30% 30%
2年以上 100% 100%
(4) 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相
关税费后的差额计入当期损益。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
11、存货
(1) 存货的分类
存货包括原材料、在产品、半成品、产成品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。可直接归属于符合资本化条件的存货生产的借款费用，亦计入存货成本(参见附注二、16)。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物等周转材料的摊销方法
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
12、长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
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12、长期股权投资(续)
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(1) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(3) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
12、长期股权投资(续)
(4) 长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二、20)。
13、投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团对所有投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，基于转换当日投资性房地产的公允价值确定固定资产和无形资产的账面价值，公允价值与投资性房地产原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投资性房地产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入当期损益，转换当日的公允价值大于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入其他综合收益。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
14、固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注二、15确定初始成本。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
14、固定资产(续)
(1) 固定资产确认条件(续)
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2) 固定资产的折旧方法
本集团对固定资产在其使用寿命内按年限平均法按其入账价值减去预计净残值后计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件(参见附注二、28)。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。各类固定资产的预计使用寿命、预计残值率和年折旧率分别为：
类别 预计使用寿命(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)房屋及建筑物 20-30 10% 3-4.5%机器设备 10-12 10% 7.5-9%办公设备及其他设备 3-5 10% 18-30%运输工具 5 10% 18%船坞、码头 50 10% 1.8%海洋工程专用设备 15-30 10% 3-6%本集团至少在每年年度终了对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
(3) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、20。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据和计价方法参见附注二、27(3)所述的会计政策。
(5) 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
15、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注二、16)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产并自次月起开始计提折旧，此前列于在建工程，且不计提折旧。年末，在建工程以成本减减值准备(参见附注二、20)在资产负债表内列示。
16、借款费用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本。
除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销)： - 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。
- 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资本支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资本的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，本集团暂停借款费用的资本化。
17、无形资产
无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注二、20)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除残值和减值准备后按直线法或其他可以反映与无形资产有关的经济利益的预期实现方式的方法在预计使用寿命期内摊销，除非该无
形资产符合持有待售的条件(参见附注二、28)。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
17、无形资产(续)
各项无形资产的摊销年限分别为：
项目 摊销年限(年)土地使用权 20-50海域使用权 40-50生产专有技术和商标权 3-15森林开采权 20客户关系 4-10客户合约 3-4特许经营权 10-18对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销，并于每个资产负债表日进行减值测试。
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究产品生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；大规模生产之前，针对产品生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
- 产品生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
- 管理层已批准产品生产工艺开发的预算；
- 前期市场调研的研究分析说明产品生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；
- 有足够的技术和资金支持，以进行产品生产工艺的开发活动及后续的大规模；以及
- 产品生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
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18、商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
本集团对商誉不摊销，年末以成本减累计减值准备(参见附注二、20)在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。
各项费用的摊销期限分别为：
项目 摊销期限(年)租金 2-10其他 3-520、长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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21、预计负债及或有负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，本集团确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。
对过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量，则本集团会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。
22、股份支付
(1) 股份支付的种类
本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2) 权益工具公允价值的确定方法
股份期权的公允价值使用二项式点阵模型进行估计。股份期权的合同期限已用作这个模型的输入变量。
二项式点阵模型也包含提早行使期权的预测。二项式点阵模型考虑以下因素：(1)期权的行权价格；(2)期权期限；(3)基础股份的现行价格；(4)股价的预计波动率；(5)股份的预计股利；(6)期权期限内的无风险利率。
(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
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22、股份支付(续)
(4) 实施股份支付计划的相关会计处理
(a) 以权益结算的股份支付
本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，本集团在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本集团在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。
(b) 以现金结算的股份支付
对于以现金结算的股份支付，本集团承担以股份或其他权益工具为基础计算确定交付现金或其他资产来换取职工提供服务时，以相关权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量换取服务的价格。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本集团以对可行权情况的最佳估计数为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，并相应计入负债。
23、收入
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
(1) 销售商品收入
当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售商品收入：
(a) 本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
(b) 本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
23、收入(续)
(1) 销售商品收入(续)
a. 集装箱及空港装备销售收入
集装箱及空港装备在取得买方验收单后确认收入的实现。
b. 道路运输车辆及重卡销售收入
道路运输车辆及重卡分为国内销售及海外销售。国内销售在客户验收后确认收入的实现；海外销售在合同规定的装运港将货物装上买方指定的船只后确认收入。
c. 房地产销售收入
房地产销售收入在执行买卖协议时确认。当房产于建成前提前销售时，有关收入仅在开发完成并将房产交付给购房方予确认。于收入确认日期前就出售的房产收取的按金及分期付款，计入预收款项。
(2) 建造合同收入
在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
本集团根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本或已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度。
建造合同的结果不能可靠估计的，本集团分别下列情况处理：
(a) 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。
(b) 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
建造合同收入包括合同约定的初始收入金额及合同变更而增加的收入。
合同变更款同时满足下列条件的，才能构成合同收入：
(c) 客户能够认可因变更而增加的收入。
(d) 该收入能够可靠的计量。
如果建造合同的预计总成本超过合同收入，则形成合同预计损失，提取损失准备，并确认为当期费用。
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23、收入(续)
(3) 提供劳务收入
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。
在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认提供劳务收入，提供劳务交易的完工进度根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的的比例确定。
劳务交易的结果不能可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
货运代理：海运货代于船舶离港日(出口)或到港日(进口)确认收入的实现；陆运货运代理于货物到达指定的地点是确认收入的实现；船舶代理：于船舶离港日确认收入的实现。
24、职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利等。
(1) 短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2) 离职后福利
于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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24、职工薪酬(续)
(3) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
25、政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
本集团收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。本集团直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
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26、递延所得税资产/递延所得税负债(续)
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： - 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体征收的所得税相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
27、经营租赁、融资租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
(1) 经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。
(2) 经营租赁租出资产
经营租赁租出的除投资性房地产(参见附注二、13)以外的固定资产按附注二、14(2)所述的折旧政策计提折旧，按附注二、20所述的会计政策计提减值准备。对于其他经营租赁租出资产，采用直线法进行摊销。
经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时予以资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。
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27、 经营租赁、融资租赁(续)
(3) 融资租赁租入资产
于租赁期开始日，本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额确认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注二、14(2)所述的折旧政策计提折旧，按附注二、20所述的会计政策计提减值准备。
对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的原则处理(参见附注二、16)。
资产负债表日，本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。
(4) 融资租赁租出资产
于租赁期开始日，本集团将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值；将最低租赁收款额、初始直接费用之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分配未实现融资收益。资产负债表日，本集团将应收融资租赁款减去未实现融资收益的差额，分别列入资产负债表中长期应收款项以及一年内到期的非流动资产。
有关应收融资租赁款项的终止确认及减值的会计政策参见附注二、9。
28、持有待售及终止经营
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：
a.根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
b.本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。
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28、持有待售及终止经营(续)
终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别：
a.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
b.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
c.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。
29、套期会计
套期会计方法，是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值或现金流量变动的抵销结果计入当期损益的方法。
被套期项目是使本集团面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的项目。本集团指定为被套期的项目有使本集团面临外汇风险的预期以固定外币金额进行的销售。
套期工具是本集团为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目的公允价值或现金流量变动的衍生工具。
本集团持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本集团认定其为高度有效：
- 在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；
- 该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
现金流量套期
现金流量套期是指对现金流量变动风险进行的套期。套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，本集团直接将其计入股东权益，并单列项目反映。有效套期部分的金额为下列两项的绝对额中较低者： - 套期工具自套期开始的累计利得或损失；
- 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 主要会计政策和会计估计(续)
29、套期会计(续)
对于套期工具利得或损失中属于无效套期的部分，则计入当期损益。
被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或非金融负债的，本集团将原直接在股东权益中确认的相关利得或损失在该非金融资产或非金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。但当本集团预期原直接在股东权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。
被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项金融资产或金融负债的，本集团将原直接在股东权益中确认的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。但当本集团预期原直接在股东权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。
对于不属于上述情况的现金流量套期，原直接计入股东权益中套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
当套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使时或套期不再满足套期会计方法的条件时，本集团终止使用套期会计。在套期有效期间直接计入股东权益中的套期利得或损失不转出，直至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果预期交易预计不会发生，在套期有效期间直接计入股东权益中的套期工具利得或损失立即转出，计入当期损益。
30、股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
31、关联方
一方有能力控制、共同控制另一方或对另一方实施重大影响的，两方或两方以上同受一方控制或共同控制的，以及一方受第三方控制或共同控制而另一方受该第三方重大影响的，构成关联方。反之，仅受同一方重大影响的企业之间不构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。本集团及本公司的关联方包括但不限于：
(a) 本公司的母公司；
(b) 本公司的子公司；
(c) 与本公司受同一母公司控制的其他企业；
(d) 对本集团实施共同控制或重大影响的投资方；
(e) 与本集团同受一方控制、共同控制的企业或个人；
(f) 本集团的合营企业，包括合营企业的子公司；
(g) 本集团的联营企业，包括联营企业的子公司；
(h) 本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
(i) 本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
(j) 本公司母公司的关键管理人员；
(k) 与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；及
(l) 本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本集团或本公司的关联方外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也属于本集团或本公司的关联方： (m)持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人；
(n) 直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；
(o) 在过去 12个月内或者根据相关协议安排在未来 12月内，存在上述(a)，(c)和(m)情形之一的企业；
(p) 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在(i)，(j)和(n)情形之一的个人；及 (q) 由(i)，(j)，(n)和(p)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
32、分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：
- 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
- 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
- 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
- 各单项产品或劳务的性质；
- 生产过程的性质；
- 产品或劳务的客户类型；
- 销售产品或提供劳务的方式；
- 生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
33、重要会计政策变更
财政部于 2017年颁布了《企业会计准则第 42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、修订后的《企业会计准则第 16号——政府补助》和《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)，本集团已采用上述准则和通知编制 2017年度财务报表，对本集团财务报表的影响列示如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额本集团将2017年度获得的增值税返还不适用 不适用计入其他收益项目。2016年度的比较
财务报表未重列。
本集团及本公司将2017年度发生的与不适用 不适用收益相关且与本集团日常活动相关的
政府补助，计入其他收益或冲减相关
成本费用；与资产相关的政府补助计
入递延收益，在相关资产使用寿命内
按照合理、系统的方法分期计入其他
收益。2016年度的比较财务报表未重
列。
2016年度本集团将2017年度处置固定资产和无资产处置收益 402,346形资产产生的利得和损失计入资产处置
营业外收入 (451,565) 49,219营业外支出
收益项目。2016年度的比较财务报表
已相应调整。
本公司将2017年度处置固定资产和无资产处置收益 116形资产产生的利得和损失计入资产处置
营业外收入 (116) -营业外支出
收益项目。2016年度的比较财务报表
已相应调整。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
34、主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
除附注四、19、九和十四载有关于商誉减值、股份支付和公允价值的假设和风险因素的数据外，其他主要估计金额的不确定因素如下：
(1) 应收款项减值
如附注二、10所述，本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的资产减值损失予以转回。
(2) 长期资产减值
如附注二、20所述，本集团在资产负债表日对长期资产(包括商誉、固定资产及在建工程之在建船舶)进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。
可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、毛利率、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
如果管理层对资产(资产组)未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对长期资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对长期资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的长期资产减值损失。
(3) 存货跌价准备
如附注二、11所述，本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，考虑持有存货的目的，并以可得到的资料作为估计的基础，其中包括存货的市场价格及本集团过往的营运成本。存货的实际售价、完工成本及销售费用和税金可能随市场销售状况、生产技术工艺或存货的实际用途等的改变而发生变化，因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
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二、 主要会计政策和会计估计(续)
34、主要会计估计及判断(续)
(4) 固定资产、无形资产等资产的折旧和摊销
如附注二、14和 17所述，本集团对固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后，在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(5) 产品质量保证
如附注四、35所述，本集团会根据近期的产品维修经验，就出售产品时向客户提供售后质量维修承诺估计预计负债。由于近期的维修经验可能无法反映将来有关已售产品的维修情况，本集团管理层需要运用较多判断来估计这项准备。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
(6) 建造合同
如附注二、23所述，本集团根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本或已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度，进而确认合同收入和利润。本集团基于近期的建造经验以及其建造工程的性质，在合同形成一定的工程量且相关收入和为完成合同尚需发生的支出可以可靠计量的情况下，进行估计；因此，财务报表上披露的金额不包括工程尚未形成一定工程量前集团可能于未来实现的利润。此外，在资产负债表日的实际总收入或总成本可能会高于或低于估计数，这些总收入或总成本的任何增加或减少均可能影响未来年度的损益。
(7) 所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
本集团慎重评估各项交易的税务影响，并计提相应的所得税。本集团定期根据更新的税收法规重新评估这些交易的税务影响。递延所得税资产按可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异确认。递延所得税资产只会在未来应纳税所得很有可能用作抵销有关递延所得税资产时确认，所以需要管理层判断获得未来应纳税所得的可能性。本集团持续审阅对递延所得税的判断，如果预计未来很可能获得能利用的未来应纳税所得，将确认相应的递延所得税资产。
(8) 投资性房地产公允价值估计
本集团根据独立专业合资格评估师评定的估值或潜在独立第三方购买方的报价来确认投资性房地产的公允价值。评估投资性房地产的公允价值，如附注十四、6所述，需要使用若干重大判断及假设。
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三、 税项
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额
增值税(a) 部分为应交增值税 6%、11%及17%营业税(a) 按应纳税营业额计征 3%及5%城市维护建设税 按应缴纳营业税及应交增值税计征 7%企业所得税 按应纳税所得额计征 注1按货物或劳务实现的销售收入为计税依据，并可申请抵
荷兰/澳大利亚劳务税 扣或退还已经缴纳的购进货物的税款 10-19% (a) 根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)及相关规定，自2016年5月1日起，本集团下属的物流及辅助服务等现代服务业、融资租赁、堆场服务、有形动产租赁等产业板块的子公司其发生的相关业务收入，全部适用增值税。其中，物流及辅助服务等现代服务业、堆场服务、金融服务等税率为6%，融资租赁、有形动产租赁等业务税率为17%，不动产租赁和销售等业务税率为11%。2016年5月1日前，服务业、金融业、房地产业适用5%营业税税率，建筑业适用3%营业税税率。
注1：本公司及各重要子公司本年度适用的所得税税率列示如下：
2017年度税率 2016年度税率本公司 25% 25%注册在中国的子公司 15-25% 15-25%注册在中国香港地区的子公司 16.5-25% 16.5-25%注册在英属维京群岛的子公司 - -注册在美国的子公司 15-36.65% 15-35%注册在德国的子公司 15.83-31.6% 15.83-31.6%注册在英国的子公司 19% 20%注册在澳大利亚的子公司 30% 30%注册在荷兰的子公司 25% 25%注册在比利时的子公司 34% 34%注册在丹麦的子公司 22% 22%注册在波兰的子公司 19% 19%注册在泰国的子公司 20% 20%注册在新加坡的子公司 17% 17%注册在瑞典的子公司 22% 26.3%注册在开曼群岛的子公司 - -注册在马来西亚的子公司 24% 24%注册在卢森堡的子公司 27.08% 27.08%
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三、 税项(续)
2、 税收优惠
享受税收优惠的各重要子公司资料列示如下：
所在地
子公司名称 法定税率优惠税率 优惠原因
2015年度继续被认定为高新技 1 南通中集特种运输设备制造有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2016年度继续被认定为高新技 2 广东新会中集特种运输设备有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 3 扬州润扬物流装备有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2015年度被认定为高新技术企 4 扬州通利冷藏集装箱有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 5 深圳中集专用车有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2015年度继续被认定为高新技 6 驻马店中集华骏车辆有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 7 芜湖中集瑞江汽车有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2016年度被认定为高新技术企 8 洛阳中集凌宇汽车有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 9 张家港中集圣达因低温装备有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 10 安瑞科蚌埠压缩机有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 11 石家庄安瑞科气体机械有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2015年度继续被认定为高新技 12 安瑞科廊坊能源装备集成有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2015年度继续被认定为高新技 13 荆门宏图特种飞行器制造有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2015年度继续被认定为高新技 14 南通中集罐式储运设备制造有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率
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三、 税项(续)
2、 税收优惠(续)
享受税收优惠的各子公司资料列示如下(续)：
所在地
子公司名称 法定税率 优惠税率 优惠原因
2015年度继续被认定为高新技 15 辽宁哈深冷气体液化设备有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 16 南通中集能源装备有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2016年度被认定为高新技术企 17 南通中集安瑞科食品装备有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 18 深圳中集天达空港设备有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2015年度被认定为高新技术企 19 民航协发机场设备有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率2016年度被认定为高新技术企 20 深圳中集天达物流系统工程有限公司 25% 15% 业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 21 深圳中集智能科技有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率2017年度继续被认定为高新技 22 湖南中集竹木业发展有限公司 25% 15% 术企业享受15%的优惠税率四、 合并财务报表项目注释
子公司、合营企业和联营企业的简称定义参见附注六、1和附注四、13。
1、 货币资金
2017年12月31日 2016年12月31日库存现金 4,406 157,493银行存款 4,863,666 5,711,162其他货币资金 728,242 457,343合计 5,596,314 6,325,998其中：存放在境外的款项总额 3,149,051 1,938,284
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四、 合并财务报表项目注释(续)
1、 货币资金(续)
于 2017年12月31日，本集团使用受到限制的货币资金为人民币 1,353,836,000元(2016年 12月 31日：人民币987,257,000元)，参见附注四、24。
于 2017年12月 31日，本集团上述受到限制的货币资金中包含本集团子公司财务公司存放于中国人民银行的款项共计人民币484,672,000元(2016年12月31日：人民币504,795,000元)。财务公司为一家经中国人民银行批准设立的金融机构。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产分类
附注 2017年12月31日 2016年12月31日流动部分
1.交易性权益工具投资
-上市公司 (3)
183,303 138,0722.衍生金融资产
-外汇远期合约 (4) 8,078 1,782-外汇期权合约
(5) 2,135 --利率掉期合约
(6) 4 -3.套期工具
1,360 1,306合计
194,880 141,1602017年12月31日 2016年12月31日非流动部分
衍生金融资产
-利率掉期合约 (6)
318,534 325,187合计
318,534 325,187 (2) 于2017年12月31日及2016年12月31日，本集团无变现有限制的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(3) 交易性权益工具为在香港联合交易所有限公司以及新加坡证券交易所上市的证券，证券的公允价值分别根据上述交易所年度最后一个交易日收盘价确定。
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2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续)
(4) 外汇远期合约
本集团于2017年12月31日持有的外汇远期合约，主要为未结算的美元远期合约、日元远期合约、英镑远期合约及欧元远期合约，其名义金额分别为 26,000,000美元、696,890,000日元、5,600,000英镑及 7,100,000欧元。根据合约约定，本集团将在结算日以约定的执行汇率及名义金额以相应的美元、日元、英镑及欧元货币买入/卖出人民币。本集团外汇远期合约于结算日以市场汇率与合约约定执行汇率的差额结算，并将于2018年1月8日至2018年12月7日期满。
(5) 外汇期权合约
本集团于 2017年12月 31日持有的外汇期权合约，主要为未结算的美元期权合约，其名义金额分别为 41,400,000美元。根据合约约定，本集团将在结算日以约定的执行汇率及名义金额以相应的美元货币买入/卖出人民币。本集团外汇期权合约于结算日以市场汇率与合约约定执行汇率的差额结算，并将于2018年1月11日至2018年11月15日期满。
(6) 利率掉期合约
本集团于2017年12月31日，持有19份尚未结算的以美元计价的利率掉期合约，其名义本金合计为1,452,170,000美元，公允价值为人民币317,924,000元，并将于2018年6月1日至2021年6月28日期满。
(7) 货币互换合约
本集团于 2017年 12月 31日，持有 1份尚未结算的以美元计价的货币互换合约，其名义本金合计为10,000,000美元，公允价值为人民币(1,351,000)元，并将于2018年6月29日期满。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
3、 应收票据
(1) 应收票据分类
2017年12月31日 2016年12月31日银行承兑汇票 1,241,308 1,374,487商业承兑汇票 135,556 161,704减：坏账准备(i) - -合计 1,376,864 1,536,191(i)于2017年12月31日及2016年12月31日，本集团认为应收票据没有发生减值，故未计提坏账准备。
上述余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应收票据。
上述应收票据均为一年内到期。
(2) 于2017年12月31日，本集团已质押的应收票据如下：
2017年12月31日银行承兑汇票 72,475 (3) 于2017年12月31日，本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的金额(2016年12月31日：人民币200,000元)。
(4) 于2017年12月31日，本集团已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下：
已终止确认 未终止确认银行承兑汇票 4,529,687 21,060商业承兑汇票 12,709 -合计 4,542,396 21,060
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四、 合并财务报表项目注释(续)
4、 应收账款
(1) 应收账款按客户类别分析如下：
2017年12月31日 2016年12月31日集装箱类 6,761,566 2,540,433道路运输车辆类 2,265,036 2,396,644能源、化工及液态食品装备类 3,346,180 3,220,025海洋工程类 699,837 244,655空港装备类 1,334,724 1,255,195物流服务类 1,287,373 1,159,172重卡类 772,761 769,250其他 686,426 569,937小计 17,153,903 12,155,311减：坏账准备 (757,177) (629,236)合计 16,396,726 11,526,075 (2) 应收账款账龄分析如下：
2017年12月31日 2016年12月31日1年以内(含1年) 15,136,840 10,329,9971至2年(含2年) 1,045,390 989,4692至3年(含3年) 796,015 548,9223年以上 175,658 286,923小计 17,153,903 12,155,311减：坏账准备 (757,177) (629,236)合计 16,396,726 11,526,075
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
4、 应收账款(续)
(3) 应收账款按种类分析如下：
2017年12月31日 2016年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备占总额 计提比例 占总额 计提比例金额 比例(%) 金额 (%) 金额 比例(%) 金额 (%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 (4) 6,949,240 40.51% 348,984 5.02% 2,987,769 24.58% 142,565 4.77%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 (5) 2,688,879 15.68% 121,257 4.51% 599,213 4.93% 63,181 10.54%按组合计提坏账准备的应收账款*
集装箱类 2,857,910 16.66% 21,281 0.74% 1,733,265 14.26% 14,762 0.85%道路运输车辆类 1,010,433 5.89% 85,529 8.46% 1,315,102 10.82% 100,810 7.67%能源、化工及液态食品装备类 1,461,753 8.52% 57,610 3.94% 2,911,678 23.95% 201,187 6.91%空港装备类 628,918 3.67% 49,255 7.83% 944,708 7.77% 54,025 5.72%物流服务类 1,001,137 5.84% 36,742 3.67% 1,002,835 8.25% 34,573 3.45%重卡类 375,382 2.19% 24,352 6.49% 303,664 2.50% 6,020 1.98%海洋工程类及其他 180,251 1.04% 12,167 6.75% 357,077 2.94% 12,113 3.39%组合小计 (6) 7,515,784 43.81% 286,936 3.82% 8,568,329 70.49% 423,490 4.94%合计 17,153,903100.00% 757,177 4.41% 12,155,311100.00% 629,236 5.18%注*：此类包括单项测试未发生减值的应收账款。
于2017年12月31日，本集团就上述已计提坏账准备的应收账款未持有任何抵押品。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
4、 应收账款(续)
(4) 于2017年12月31日单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由集装箱类 2,996,383 87,420 2.92%
道路运输车辆类 931,393 51,023 5.48%
能源、化工及液态食品装备类 1,005,159 139,150 13.84%
按对客户的信用和风海洋工程类 398,363 60 0.01%
险评估及经验数据预空港装备类 691,753 31,278 4.52%
计可收回金额计提坏物流服务类 145,769 871 0.60%
账准备重卡类 397,379 38,603 9.71%
其他 383,041 579 0.15%
合计 6,949,240 348,984 5.02%
(5) 于2017年12月31日单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由集装箱类 907,273 6,913 0.76%
道路运输车辆类 323,210 42,038 13.01%
能源、化工及液态食品装备类 879,268 65,354 7.43%按对客户的信用和风海洋工程类 301,464 2,207 0.73%险评估及经验数据预物流服务类 140,467 4,081 2.91%计可收回金额计提坏空港装备类 14,053 304 2.16% 账准备其他 123,144 360 0.29%
合计 2,688,879 121,257 4.51%
(6) 组合计提中按账龄分析计提坏账准备的应收账款：
2017年12月31日 2016年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备计提比例 计提比例金额 金额 金额 金额
(%) (%)1年以内 7,004,393 74,436 1.06% 7,386,617 77,585 1.05%1至2年 216,514 24,193 11.17% 604,679 59,829 9.89%2至3年 181,915 87,559 48.13% 368,380 151,792 41.21%3年以上 112,962 100,748 89.19% 208,653 134,284 64.36%合计 7,515,784 286,936 3.82% 8,568,329 423,490 4.94%账龄自应收账款确认日起开始计算。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
4、 应收账款(续)
(7) 本年度坏账准备转回或收回情况
本年度计提的坏账准备金额为人民币229,452,000元(2016年度：人民币204,596,000元)，收回或转回的坏账准备金额人民币89,260,000元(2016年度：人民币29,642,000元)。
(8) 本年度实际核销的应收账款情况
于 2017年度本集团实际核销的应收账款金额合计人民币 465,000元 (2016年度：人民币 10,774,000元)。
(9) 于2017年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
占应收账款余额余额 坏账准备金额
总额比例余额前五名的应收账款总额 3,869,278 81 22.56%于 2016年 12月 31日，本集团前五名应收账款总额为人民币 1,132,622,000元，占应收账款总额的比例为9.32%。
(10) 年末应收关联方账款情况
于2017年12月31日，本集团应收关联方账款总额为人民币541,748,000元(2016年12月31日：人民币254,396,000元)，占应收账款总额的比例为3.16%(2016年12月31日：2.09%)。
2017年12月31日 2016年12月31日占应收账款 占应收账款总额的比例 总额的比例单位名称 与本集团关联关系 金额 (%)坏账准备 金额 (%)坏账准备 FlorensContainerInvestment(SPV)
Limited("FCI") 本集团重要股东的子公司 130,145 0.76% - - - - FlorensContainerServicesCompany
Limited("FCS") 本集团重要股东的子公司 99,973 0.58% - - - -陕西重型汽车有限公司(“陕西重汽”) 本集团子公司的少数股东 72,974 0.43% - 27,987 0.23% -宁夏长明天然气开发有限公司(“宁夏长明”) 本集团联营企业 60,750 0.35% - 78,389 0.64% -日本住友商事株式会社(“日本住友”) 本集团子公司的少数股东 49,292 0.29% - 56,538 0.46% - FlorensContainerCorporationS.A.("FCC")本集团重要股东的子公司 40,100 0.23% - 1,543 0.01% -东方国际集装箱(连云港)有限公司
(“东方国际”) 本集团重要股东的子公司 24,129 0.14% - 27,650 0.23% -浙江鑫隆竹业有限公司(“浙江鑫隆”) 本集团联营企业 21,874 0.13% - - - -东方国际集装箱(广州)有限公司
(“东方国际(广州)”) 本集团重要股东的子公司 12,417 0.07% - - - - GasfinInverstmentS.A.("Gasfin") 本集团子公司的少数股东 9,819 0.06% - 8,183 0.07% -日邮振华物流(天津)有限公司(“日邮振华”) 本集团的合营企业 2,914 0.02% - 5,795 0.05% -四川中亿新威能源有限公司(“中亿新威”) 本集团的联营企业 - - - 27,400 0.23% - FlorensMaritimeLimited("FML") 本集团重要股东的子公司 - - - 7,311 0.06% -其他关联方 17,361 0.10% - 13,600 0.11% -合计 541,748 3.16% - 254,396 2.09% -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
4、 应收账款(续)
(11) 因金融资产转移而予以终止确认的应收款项情况
本集团本年度因金融资产转移而终止确认的应收账款人民币 204,979,000元，相关的损失为人民币144,000元(2016年度：无)。
(12) 以应收款项为标的进行证券化的，继续涉入形成的资产、负债的金额
于2017年12月31日及2016年12月31日，本集团无以应收款项为标的进行证券化的交易。
(13) 于2017年12月31日，本集团无所有权受到限制的应收账款(2016年12月31日：无)。
5、 其他应收款
(1) 其他应收款按分类列示如下：
2017年12月31日 2016年12月31日关联方资金拆借 395,750 873,585应收股权增资/转让款 4,312,910 4,020,057预付股权转让款及财务资助款 (i) 178,634 1,658,985借款 (ii) 363,518 1,011,616买入返售金融资产 (iii) 1,200,379 999,926押金、保证金 974,064 663,995应收拆迁补偿款 (iv) 74,212 572,258应收退税款 210,685 167,099其他 946,127 960,805小计 8,656,279 10,928,326减：坏账准备 (396,543) (1,580,439)合计 8,259,736 9,347,887
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四、 合并财务报表项目注释(续)
5、 其他应收款(续)
(1) 其他应收款按分类列示如下(续)：
(i) 本集团子公司安瑞科之间接全资子公司安瑞科投资控股于2015年8月27日与SOEG PTELTD、江苏太平洋造船集团股份有限公司及春和集团有限公司(统称“卖方”)订立一项协议(“协议”)，据此卖方同意出售以及安瑞科投资控股同意购入南通太平洋100%的股权。其后，安瑞科、南通太平洋及春和订立财务资助框架协议(“财务资助协议”)，规管安瑞科以贷款及担保形式向南通太平洋提供的财务资助。
安瑞科于 2016年 6月1日公告，董事会认为协议中的若干先决条件不能达成，卖方违反了协议若干重大条款。安瑞科投资控股向卖方发出了终止通知函，以终止协议。安瑞科评估了应收卖方的预付代价款及应收南通太平洋的款项的可回收性。截至2016年12月31日，安瑞科分别对应收卖方的预付代价款全额计提了人民币 178,634,000元的坏账准备及对应收南通太平洋的款项实际计提了人民币1,184,281,000元的坏账准备。
就安瑞科所深知，基于管理人提供的偿债能力分析报告，估计应收南通太平洋款项的可收回金额约为人民币 190,521,000元。因此，安瑞科进一步计提约人民币 105,549,000元的减值准备，并将此减值准备于截至2017年12月31日止年度的合并利润表中入账。
南通太平洋由中国法院委任的南通太平洋破产清算组（“管理人”）接管。于 2017年 7月 5日，安瑞科投资控股、南通太平洋与管理人订立重整投资协议(“重整计划”)，据此，安瑞科投资控股(作为重整投资人)提呈要约，通过收购南通太平洋的全部股权，购买南通太平洋的重大资产，现金代价为人民币799,800,000元。其后，重整计划于2017年7月22日获南通太平洋债权人于债权人会议上正式批准及于2017年8月4日获中国法院正式批准，南通太平洋于2017年8月4日成为安瑞科投资控股的全资子公司(附注五、1)。
(ii) 借款主要包括车贷代偿款人民币 136,742,000元；财务公司同业拆借人民币 71,876,000元，到期日为2018年1月2日；以及第三方借款和员工备用金借款。
(iii) 买入返售金融资产为本集团子公司财务公司与同业间的债券质押式逆回购业务。
(iv) 为满足上海市宝山区罗店大型居住社区项目的建设需要，本集团非全资控股子公司上海冷箱位于上海市宝山区沪太路 6888号(宗地面积 290.55亩)的土地、房屋、设备、辅助设施等需进行拆迁。于 2016年 12月 20日，上海冷箱与上海市宝山区土地储备中心(以下简称“宝山区土地储备中心”)就本次拆迁土地及房屋的征迁补偿事项签订了《大型居住社区罗店基地(非居住)房屋拆迁补偿协议书》(以下简称“补偿协议”)，补偿金额为人民币572,258,000元。上海冷箱在该拆迁中需要提交的被拆迁房屋的《房地产权证》或其他相关权属证明材料已经于合同签署日交给宝山区土地储备中心报有关部门办理财务监理审批、土地收储和产权注销手续，其他补偿协议约定的实质性义务也已经于2016年度完成。截至2017年12月31日，该款项尚有人民币28,612,000元未收回。
于 2017年 6月 1日，天津滨海高新技术产业开发区土地储备中心与本集团全资控股子公司中集北洋签订《天津市土地整理储备项目补偿合同》，中集北洋在该拆迁中需要提交的被拆迁房屋的《房地产权证》或其他相关权属证明材料已经于合同签署日交给天津滨海高新技术产业开发区土地储备中心报有关部门办理财务监理审批、土地收储和产权注销手续，其他补偿协议约定的实质性义务也已经于 2017年度完
成。截至2017年12月31日，该款项尚有人民币45,600,000元未收回。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
5、 其他应收款(续)
(2) 其他应收款按账龄分析如下：
2017年12月31日 2016年12月31日1年以内(含1年) 4,265,567 9,667,5651至2年(含2年) 4,018,531 999,1432至3年(含3年) 245,522 95,8193年以上 126,659 165,799小计 8,656,279 10,928,326减：坏账准备 (396,543) (1,580,439)合计 8,259,736 9,347,887账龄自其他应收款确认日起开始计算。
于2017年12月31日及2016年12月31日，本集团无重大已逾期未减值的其他应收款。
(3) 其他应收款按类别分析如下：
2017年12月31日 2016年12月31日
注 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备占总额 计提 占总额 计提金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%)单项金额重大的
其他应收款 (4) 6,939,712 80.17% 323,538 4.66% 9,379,98985.83% 1,503,143 16.02%单项不重大其他
应收款 1,716,567 19.83% 73,005 4.25% 1,548,33714.17% 77,296 4.99%合计 8,656,279100.00% 396,543 4.58% 10,928,326100.00% 1,580,439 14.46%本集团并无就上述已计提坏账准备的其他应收款持有任何抵押品。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
5、 其他应收款(续)
(4) 于2017年12月31日单项金额重大的其他应收款
账面余额 坏账准备 计提比例 理由关联方资金拆借 379,267 - 0.00%
应收股权增资/转让款 4,305,070 - 0.00%
预付股权转让款及财务资助款 178,634 178,634 100.00%
买入返售金融资产 1,200,379 - 0.00%
注1借款 300,807 88,672 29.48%
应收拆迁补偿款 74,212 - 0.00%
应收退税款 113,568 - 0.00%
其他 387,775 56,232 14.50%
合计 6,939,712 323,538
注1：根据每项可收回性单独计提坏账准备。
(5) 本年度坏账准备转回或收回情况
本年度计提的坏账准备金额为人民币147,281,000元，收回或转回的坏账准备金额为人民币28,699,000元。
(6) 本年度实际核销的其他应收款情况
本年度实际核销其他应收款金额合计人民币1,295,238,000元(2016年度：人民币8,866,000元)。
(7) 于2017年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收
注 性质 余额 账龄 款余额的 坏账准备比例
天津蓝水海洋工程有限合伙企业(“天津蓝水”) (i) 应收股权增资款 3,575,000一至二年 41.30% -镇江中集润宇置业有限公司(“润宇置业”) (ii)应收联营企业借款 331,250一至二年 3.83% -长江证券股份有限公司 债券质押式逆回购 204,330一年以内 2.36% -深圳市丰巢科技有限公司 应收股权转让款 126,743一年以内 1.46% -创金合信基金管理有限公司 债券质押式逆回购 119,970一年以内 1.39% -合计 4,357,293 50.34% -于 2016年 12月 31日，本集团前五名其他应收款总额为人民币7,130,634,000元，占其他应收款总额的比例为65.25%。
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5、 其他应收款(续)
(7) 于2017年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下(续)：
(i) 于 2016年12月 23日，本集团子公司前海融资租赁及天津永旺与天津蓝水签订增资协议，工商变更已经于2016年12月28日完成。截至2017年12月31日，尚有35.75亿增资款未到账。根据合作协议，天津永旺增资日之后的2017-2019年度天津蓝水每年的预期收益率不低于4.9853%，于2018年后开始支付。该部分分红承诺经评估确认其他非流动负债金额为人民币 487,632,000元，总增资额和前述负债的差额计入权益。
(ii) 于2016年10月14日，本集团将全资子公司润宇置业80%的股权转让予南京市高淳区碧桂园房地产开发有限公司(“碧桂园”)并完成工商变更登记，原本集团对润宇置业的内部资金拆借转变为对关联公司的借款。截止至2017年12月31日，该款项尚有人民币331,250,000元未收回。
(8) 年末其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
于2017年12月31日及2016年12月31日，本集团其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位。
(9) 于2017年12月31日其他应收关联方款项情况
2017年12月31日 2016年12月31日占其他 占其他应收款 应收款与本集团 总额的 总额的单位名称 关联关系 金额 性质比例(%)坏账准备 金额 性质比例(%)坏账准备润宇置业 本集团联营企业 331,250资金拆借3.83% - 824,391资金拆借7.54% -招商局地产控股股份 本集团重要股东
有限公司 的子公司 70,650股权转让款0.82% - 70,650股权转让款0.65% -上海丰扬房地产开发
有限公司(“上海丰扬”)本集团联营企业 34,204资金拆借0.40% - 34,204资金拆借0.31% -南通新洋环保板业有限
公司(“南通新洋”) 本集团联营企业 13,813资金拆借0.16% - 10,629资金拆借0.10% -其他关联方 19,328 0.22% - 6,270 0.06% -合计 469,245 5.43% - 946,144 8.66% -
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6、 预付款项
(1) 预付款项分类分析如下：
2017年12月31日 2016年12月31日原材料(包括在建船舶设备款) 2,382,879 2,313,829在建船舶工程款 311 553其他 46,948 78,567小计 2,430,138 2,392,949减：减值准备 (282,417) (226,967)合计 2,147,721 2,165,982 (2) 预付款项账龄分析如下：
2017年12月31日 2016年12月31日金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内(含1年) 1,392,338 57.29% 1,201,088 50.19%1至2年(含2年) 111,465 4.59% 285,595 11.94%2至3年(含3年) 197,438 8.12% 619,004 25.87%3年以上 728,897 30.00% 287,262 12.00%小计 2,430,138 100.00% 2,392,949 100.00%减：减值准备 (282,417) 11.62% (226,967) 9.48%合计 2,147,721 88.38% 2,165,982 90.52%账龄自预付账款确认日起开始计算。
其他账龄超过 1年的预付款项主要是本集团支付与海洋工程业务相关的原材料设备的预付款。由于海洋工程项目的生产周期通常为1年以上，因此该等预付款项尚未结算。
(3) 于2017年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下：
占预付款项金额 余额总额比例余额前五名的预付款项总额 891,767 36.70%于2016年12月31日，本集团前五名预付款项总额为人民币969,601,000元，占预付款项总额比例的40.52%。
(4) 年末预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
于2017年12月31日及2016年12月31日，预付款项余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
6、 预付款项(续)
(5) 预付关联方的预付款项分析如下：
2017年12月31日 2016年12月31日占预付款项 占预付款项
单位名称 与本集团关联关系 金额总额的比例坏账准备 金额总额的比例坏账准备(%) (%)
江苏宝京汽车部件有限
公司(“江苏宝京”) 本集团联营企业 8,000 0.33% - - - -陕西重汽 本集团子公司少数股东 3,922 0.16% - 3,005 0.13% - TSC Group Holdings
Limited(“TSC”) 本集团联营企业 41 0.00% - 19,274 0.81% -其他关联方
- - - 1,045 0.04% -合计 11,963 0.49% - 23,324 0.98% -7、 存货
(1) 存货分类
2017年12月31日 2016年12月31日
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料
3,971,003 (193,787) 3,777,216 3,252,604 (163,944) 3,088,660在产品
3,001,600 (11,537) 2,990,063 2,223,924 (27,978) 2,195,946产成品及库存商品
4,485,352 (108,174) 4,377,178 3,713,285 (125,107) 3,588,178委托加工材料
240,432 (184) 240,248 113,302 (242) 113,060备品备件
204,266 (7,700) 196,566 213,712 (1,538) 212,174低值易耗品
30,433 (164) 30,269 35,951 (72) 35,879在途材料
38,228 - 38,228 22,887 - 22,887房地产已完工开发产品
824,295 (14,900) 809,395 852,395 - 852,395房地产在建开发产品
1,211,786 (4,992) 1,206,794 1,400,761 - 1,400,761海洋工程项目机器设备
4,540,022 (207) 4,539,815 4,658,377 (123) 4,658,254已完工尚未结算款(4)
1,085,269 (32,714) 1,052,555 1,241,321 - 1,241,321合计
19,632,686 (374,359) 19,258,327 17,728,519 (319,004) 17,409,515于 2017年12月31日，本集团存货余额中含借款费用资本化的金额为人民币 143,787,000元(2016年 12月 31日：人民币 187,359,000元)。本集团本年度用于确定借款利息资本化金额的资本化率为3.85%(2016年度：3.16%)。
于2017年12月31日，本集团无所有权受到限制的存货(2016年12月31日：无)。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
7、 存货(续)
(2) 存货账面余额本年度变动分析如下：
2016年 2017年本年增加 本年减少
12月31日 12月31日原材料 3,252,604 53,176,247 (52,457,848) 3,971,003在产品 2,223,924 42,305,344 (41,527,668) 3,001,600产成品及库存商品 3,713,285 63,308,678 (62,536,611) 4,485,352委托加工材料 113,302 2,958,416 (2,831,286) 240,432备品备件 213,712 431,631 (441,077) 204,266低值易耗品 35,951 282,070 (287,588) 30,433在途材料 22,887 62,459 (47,118) 38,228房地产已完工开发产品 852,395 671,795 (699,895) 824,295房地产在建开发产品 1,400,761 652,515 (841,490) 1,211,786海洋工程项目机器设备 4,658,377 7,284,484 (7,402,839) 4,540,022已完工尚未结算款 1,241,321 16,434,036 (16,590,088) 1,085,269合计 17,728,519 187,567,675 (185,663,508) 19,632,686 (3) 存货跌价准备
本年增加 本年减少
外币报
2016年 2017年存货种类 表折算
12月31日 计提 转回 转销 影响数 12月31日原材料
163,944 95,418 (40,757) (24,999) 181 193,787在产品
27,978 7,343 (22,108) (2,299) 623 11,537产成品及库存商品
125,107 85,659 (11,162) (91,866) 436 108,174委托加工材料
242 - (58) - - 184备品备件
1,538 7,636 (1,576) - 102 7,700低值易耗品
72 115 (24) - 1 164房地产已完工开发产品
- 14,900 - - - 14,900房地产在建开发产品
- 4,992 - - - 4,992海洋工程项目机器设备
123 100 - (7) (9) 207已完工尚未结算款
- 33,454 - - (740) 32,714合计
319,004 249,617 (75,685) (119,171) 594 374,359
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
7、 存货(续)
(3) 存货跌价准备(续)
(a) 2017年度本集团计提的存货跌价准备主要是由于部分产品价格下滑和对呆滞或废旧物资而计提。
存货跌价准备本年度转回/转销情况说明如下：
存货种类 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销存货跌价准备的原因原材料 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升在产品 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升产成品及库存商品 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升委托加工材料 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升备品备件 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升低值易耗品 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升房地产已完工开发产品 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升房地产在建开发产品 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升海洋工程项目机器设备 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升已完工尚未结算款 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升 (4) 已完工尚未结算款
2017年12月31日 2016年12月31日已发生合约成本加已确认盈利(减已确认亏损) 10,263,318 6,293,908减：已发出的进度收费单 (9,290,348) (5,131,718) 972,970 1,162,190包括：
应收工程合约款 1,085,269 1,241,321应付工程合约款 (112,299) (79,131) 972,970 1,162,190
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
8、 持有待售资产和持有待售负债
2017年12月31日
划分为持有待售前 持有待售资产
的账面价值 减值准备 账面价值持有待售资产—
货币资金 106 - 106投资性房地产 26,401 - 26,401固定资产 91,825 - 91,825在建工程 14,312 - 14,312无形资产 102,665 - 102,665合计 235,309 - 235,309持有待售负债—
其他应付款 14,906 14,906合计 14,906 14,906本集团由于生产经营计划改变而决定出售道路运输车辆经营分部中的北京中集车辆物流装备有限公司(“北京车辆”)，于2017年11月20日，经董事会批准，车辆集团与北京德俊置业有限公司签订转让协议，将车辆集团持有的北京车辆的全部股权转让予北京德俊置业有限公司。协议转让价格为人民币 42,282,000元，该股权转让交易预计在 2018年内完成。上述将被转让的子公司中的资产和负债符合持有待售条件，在资产负债表的流动资产和流动负债中分别单独列示。上述持有待售资产的公允价值请参见附注十四、6(2)。
于2017年12月31日，与上述将被处置子公司有关的其他综合收益余额为人民币4,900,000元。
2016年12月31日
账面价值 公允价值 出售费用投资性房地产 26,401 26,401 -固定资产 92,269 115,743 6,768无形资产 85,177 97,563 4,614合计 203,847 239,707 11,382于 2016年 11月 11日，经董事会批准，本集团子公司秦皇岛车辆与秦皇岛经济技术开发区土地收购储备中心签订不可撤销的资产转让协议，将其持有的人民币 36,377,000元的固定资产和人民币 74,954,000元的无形资产出售，该转让交易预计在2017年内完成。于 2016年11月 16日，经董事会批准，本集团子公司新疆车辆与乌鲁木齐高新技术产业开发区(新市区)人民政府、乌鲁木齐高新技术产业开发区(新市区)管理委员会签订不可撤销的资产转让协议，将其持有的人民币 26,401,000元的投资性房地产、人民币 55,892,000元的固定资产和人民币 10,223,000元的无形资产出售，该转让交易预计在 2017年内完成。由于无法控制的原因，上述交易未能在 2017年内完成，但子公司仍然将出售非流动资产，因此在2017年12月31日继续划分为持有待售类别，在资产负债表的流动资产中单独列示。
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
9、 一年内到期的非流动资产
2017年12月31日 2016年12月31日应收融资租赁款 6,260,716 5,467,492减：未实现融资收益 (1,299,850) (1,252,505)应收融资租赁款净值 4,960,866 4,214,987分期收款销售商品 30,440 33,378其他 2,930 518小计 4,994,236 4,248,883减：减值准备 (679,986) (307,194)合计 4,314,250 3,941,689于 2017年12月31日，本集团一年内到期的长期应收关联方的余额为人民币 128,736,000元(2016年12月31日：人民币108,990,000元)。
2017年 2016年单位名称 与本集团关联关系 12月31日 12月31日利华能源储运股份有限公司(“利华能源”) 本集团联营企业 77,192 90,752宁夏长明 本集团联营企业 21,045 -玉柴联合动力股份有限公司
(“玉柴联合动力”) 本集团合营企业 15,488 18,238中亿新威 本集团联营企业 11,273 - NewHorizonShippingUG 本集团合营企业 3,738 -合计 128,736 108,990
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
9、 一年内到期的非流动资产(续)
一年内到期的非流动资产按种类分析如下：
2017年12月31日 2016年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备占总额 计提比例 占总额 计提比例金额 比例(%) 金额 (%) 金额 比例(%) 金额 (%)单项金额重大并单项计提坏账准备的一年内到期非流动资产 836,045 16.74% 418,612 50.07% 143,170 3.37% 49,775 34.77%按组合计提坏账准备的一年内到期非流动资产* 4,158,191 83.26% 261,374 6.29% 4,105,713 96.63% 257,419 6.27%合计 4,994,236 100.00% 679,986 13.62% 4,248,883 100.00% 307,194 7.23%注*：此类包括单项测试未发生减值的一年内到期的非流动资产。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
10、其他流动资产
2017年12月31日 2016年12月31日待抵扣/预缴税费 753,612 656,847可供出售金融资产(附注四、11) 408,000 -其他 36,684 45,631合计 1,198,296 702,47811、可供出售金融资产
2017年12月31日 2016年12月31日以公允价值计量
-可供出售权益工具-上市 3,995 2,441-信托理财产品 408,000 --债券 28,661 30,803以成本计量
-可供出售权益工具(1)-非上市 411,980 412,240-其他 10 307减：减值准备 (3,065) (3,065)列示于其他流动资产的可供出售金融资产
(附注四、10) (408,000) - 441,581 442,726 (1) 由于该些公司股票未在任何交易市场交易，且其公允价值不能可靠计量，故采用成本法计量。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
11、 可供出售金融资产(续)
(2) 可供出售金融资产相关信息分析如下：
以公允价值计量的可供出售金融资产：
2017年12月31日 2016年12月31日可供出售权益工具
-公允价值 3,995 2,441-成本 4,582 4,582-累计计入其他综合收益 (587) (2,141)信托理财产品
-公允价值 408,000 --成本 408,000 --累计计入其他综合收益 - -债券
-公允价值 28,661 30,803-成本 31,709 31,914-累计计入其他综合收益 (3,048) (1,111)以成本计量的可供出售金融资产：
2016年 2017年在被投资单本年现金本年增加 本年减少
12月31日 12月31日位持股比例 分红可供出售权益工具
—成本
—中铁联合国际有限公司(“中铁国际”) 380,780 - - 380,780 10.00% -—交银施罗德基金管理有限公司
(“交银施罗德”) 8,125 - - 8,125 5.00% 4,000—北海银建股份有限公司(“北海银建”) 1,700 - - 1,700 1.01% -—广东三星企业集团股份有限公司
(“广东三星”) 1,365 - - 1,365 0.09% -—司多尔特东华集装箱有限公司
(“司多尔特”) 270 - (270) - 0.00% -—珠海云洲智能科技有限公司 20,000 - - 20,000 2.00% -—象山华金股权投资合伙企业(有限合伙) - 10 - 10 0.00% -小计 412,240 10 (270) 411,980 4,000—减值准备 (3,065) - - (3,065)
合计 409,175 10 (270) 408,915
以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场报价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置这些投资的计划。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
12、长期应收款
2017年12月31日 2016年12月31日应收融资租赁款 20,223,046 21,814,831减：未实现融资收益 (7,514,064) (8,593,181)应收融资租赁款净值 12,708,982 13,221,650分期收款销售商品 83,048 325,592其他 273,516 158,052小计 13,065,546 13,705,294减：坏账准备 (185,006) (485,052)合计 12,880,540 13,220,242于2017年12月31日，长期应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项(2016年12月31日：无)。
本集团于资产负债表日后将收到的最低租赁收款额按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则按12月31日的现行利率)计算的利息)分析如下：
最低租赁收款额 2017年12月31日 2016年12月31日1年以内(含1年) 6,260,716 5,467,4921年以上2年以内(含2年) 3,240,272 3,608,6362年以上3年以内(含3年) 2,254,953 2,261,8103年以上 14,727,821 15,944,385小计 26,483,762 27,282,323减：未实现融资收益 (8,813,914) (9,845,686)合计 17,669,848 17,436,637于2017年12月31日，本集团因金融资产转移而予以终止确认的长期应收款为人民币526,780,000元(2016年12月31日：1,255,723,000元)：
与终止确认终止确认金额 相关的收益应收融资租赁款 526,780 11,719应收关联方长期应收款分析如下：
单位名称 与本集团关联关系2017年12月31日 2016年12月31日 NewHorizonShippingUG 本集团合营企业 138,335 -利华能源 本集团联营企业 63,873 75,484玉柴联合动力 本集团合营企业 16,326 31,814宁夏长明 本集团联营企业 3,661 -中亿新威 本集团联营企业 4,148 -合计 226,343 107,298
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12、长期应收款(续)
长期应收账款按种类分析如下：
2017年12月31日 2016年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备占总额 计提比例 占总额 计提比例金额 比例(%) 金额 (%) 金额 比例(%) 金额 (%)单项金额重大并单项计提坏账准备的长期应收账款 - - - - 664,270 4.85% 310,302 46.71%按组合计提坏账准备的长期应收款* 13,065,546 100.00% 185,006 1.42% 13,041,024 95.15% 174,750 1.34%合计 13,065,546 100.00% 185,006 1.42% 13,705,294 100.00% 485,052 3.54%注*：此类包括单项测试未发生减值的长期应收账款。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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13、长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
2017年12月31日 2016年12月31日合营企业 (2) 525,312 500,501联营企业 (3) 1,873,185 1,661,718 2,398,497 2,162,219减：长期股权投资减值准备 (2) (2)合计 2,398,495 2,162,217本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。
本集团与联营企业、合营企业之间不存在转移资金方面的重大限制。
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13、长期股权投资(续)
(2) 对合营企业的长期股权投资：
本年增减变动
2016年 追加或减少 按权益法 其他综合 其他权益宣告分派的 外币报表 2017年 减值准备12月31日 投资调整的净损 收益调整 变动金股利或利 折算差额 12月31日 年末余额广西南方中集物流装备有限公司
(“广西南方物流”) 36,294 - 9,034 - - - - 45,328 -超酷(上海)制冷设备有限公司 2,171 - (357) - - - - 1,814 -上海申毅专用车零部件有限公司 11,340 - 457 - - - (665) 11,132 -日邮振华 75,432 - 145 - - (9,443) - 66,134 -川崎振华物流(天津)有限公司 22,330 - 2,781 - - - - 25,111 -青岛捷丰柏坚货柜维修有限公司 14,531 1,693 3,435 - - (4,113) (486) 15,060 -大连集龙柏坚货柜维修有限公司 5,678 - 866 - - (1,000) (344) 5,200 -上海柏坚德威集装箱维修有限公司 23,888 3,648 4,606 - - - (1,217) 30,925 -天津金狮柏坚集装箱维修有限公司 7,933 - 1,598 - - (1,826) (479) 7,226 -玉柴联合动力 195,777 - 16,999 - - - - 212,776 -深圳中集移动物联国际运营服务有限公司 1,630 - (1,552) - - - - 78 -宁波梅山保税港区创智联诚投资管理合伙
企业(有限合伙) 50,100 3,000 (1,027) - - - - 52,073 -杭州映合投资管理合伙企业(有限合伙) 20,100 1,200 (217) - - - - 21,083 - NewHorizonShippingUG 33,287 - - - - - (1,915) 31,372 -杭州新玮投资管理合伙企业 10 (10) - - - - - - -合计 500,501 9,531 36,768 - - (16,382) (5,106) 525,312 -在合营企业中的权益相关信息见附注六、2。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
13、长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的长期股权投资：
本年增减变动
2016年 追加或按权益法其他综合 其他宣告分派的外币报表 计提 2017年减值准备12月31日减少投资调整的净损收益调整权益变动现金股利或折算差额减值准备 其他12月31日年末余额益 利润
新洋木业香港有限公司(“新洋木业”) 7,071 - - - - - 895 - - 7,966 -宁波北仑东华集装箱有限公司 1,200 (1,200) - - - - - - - - -厦门中集海投集装箱服务有限公司 23,350 - 2,299 - - (2,043) (372) - - 23,234 -大连集龙物流有限公司 47,615 - 1,922 - - - (1,490) - - 48,047 -森钜(江门)科技材料有限公司 45,684 - 1,014 - - (2,632) - - - 44,066 - EurotankOy 8,374 - 2,021 - - - (1,524) - - 8,871 -上海丰扬 104,191 - 7,242 - - - - - - 111,433 - TSC 212,905 - (6,614) - - - (13,225) - - 193,066 - MSC 2 - - - - - - - - 2 (2)天珠(上海)物流有限公司 1,900 - 93 - - (216) - - - 1,777 -利华能源 102,176 - 7,407 - 2,647 - - - - 112,230 -江苏锐成机械有限公司(“江苏锐成”) 28,123 - 5,333 - - - - - - 33,456 -酒泉市安瑞科昆仑深冷机械有限责任公司 2,608 - - - - - - - - 2,608 -纽敦光电科技(上海)有限公司(“纽敦光电”) 16,589 - (167) - - - - - - 16,422 -徐州中集木业有限公司(“徐州木业”) 27,519 - 792 - - - - - - 28,311 -天津首农东疆牧业有限责任公司 30,436 - (4,760) - 107 - - - - 25,783 -青岛港国际贸易物流有限公司 43,400 - 1,751 - - - - - - 45,151 - ZPMC-RedBoxEnergyServicesLimited 14,567 - (14,567) - - - - - - - -
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
13、长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的长期股权投资(续)：
本年增减变动
2016年 追加或按权益法调 其他综合 其他宣告分派的外币报表折 计提 2017年减值准备12月31日减少投资整的净损益 收益调整 权益变动现金股利 算差额 减值准备 其他12月31日年末余额天津港首农食品进出口贸易有限公司 21,110 - - - - - - - - 21,110 -加华海运有限公司(“加华海运”) 126,454 - - - - - (7,208) - - 119,246 -鑫都货运有限公司 688 - 444 - - - - - - 1,132 -赤峰绿田园农场有限公司 6,296 - - - - - - - - 6,296 - CIMCArabiaFactoryCompanyLimited 5,227 - (2,256) - - - - - - 2,971 -上海厢通汽车零部件有限公司 679 (600) (79) - - - - - - - - Northsearigsasltd 14,633 (1,852) - - - - - - - 12,781 -宁夏长明 18,331 - (41) - - - - - - 18,290 -成都以达通信设备有限公司 2,637 - (411) - - - - - - 2,226 -深圳市路演中网络科技有限公司(“深圳路演中”) 7,407 2,000 (1,177) - - - - - - 8,230 -北京集酷创展有限公司 12,423 - 670 - - - - - - 13,093 -广州中浩控制技术有限公司 23,829 - 2,494 - - - - - - 26,323 -中国消防企业集团有限公司(“中国消防”) 485,275 - (2,109) 16,448 - - 33,149 - - 532,763 -上海罐联供应链科技发展有限公司 2,000 - (245) - - - - - - 1,755 -浙江鑫隆竹业有限公司 14,447 - (1,297) - - - - - - 13,150 -宁国广申竹木制品有限公司(“宁国广申”) 662 - 405 - - - - - - 1,067 -福建省青晨竹业有限公司(“青晨竹业”) 2,448 - 540 - - - - - - 2,988 - UCStorageLLC 5,779 - - - - - (39) - - 5,740 -江苏宝京 23,755 - (1,443) - - - (967) - - 21,345 -森钜(上海)国际贸易有限公司(“森钜上海”) 851 - 58 - - - - - - 909 -深圳市凯卓立液压设备股权有限公司(“凯卓立液压”) 17,858 - 1,414 - - - - - - 19,272 -中亿新威 22,648 - 1,716 - - - - - - 24,364 -
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
13、长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的长期股权投资(续)
本年增减变动
2016年 追加或按权益法调其他综合 其他宣告分派的 外币报表 计提 2017年 减值准备12月31日 减少投资 净损益收益调整 权益变动 现金股利 折算差额 减值准备 其他12月31日 年末余额河南一达天下物流科技有限公司(“河南一达”) 378 - - - - - - - - 378 -中集冷云(北京)冷链科技有限公司 580 920 (257) - - - - - - 1,243 -前海瑞集科技有限公司 3,718 - 746 - - - - - - 4,464 -首中投资管理有限公司(“首中投资”) 117,775 80,000 (11,747) - - - - - - 186,028 -中集苏航(常州)物流有限公司 3,000 (3,000) - - - - - - - - -世运伊博(北京)国际物流有限公司 3,120 - - - - - - - - 3,120 -深圳市超级蓝领网络科技服务有限公司 - - 5 - - - - - - 5 -上海鑫百勤专用车辆有限公司(“上海鑫百勤”) - 16,000 (20) - - - - - - 15,980 -深圳市中集天亿投资合伙企业(有限合伙) - 2,750 (221) - - - - - - 2,529 -横琴中集睿德信创新创业投资基金(有限合伙) - 30,539 - - - - - - - 30,539 -深圳市星火车联科技有限公司 - 1,750 (228) - - - - - - 1,522 -青岛港联华国际物流有限公司 - 8,000 306 - - - - - - 8,306 -宁波华翔汽车新材料科技有限公司 - 2,400 (2) - - - - - - 2,398 -镇江神行太保科技有限公司 - 2,000 (2) - - - - - - 1,998 -深圳市信汇益金投资合伙企业(有限合伙) - 28,810 (36) - - - - - - 28,774 - CelaS.r.L. - 18,721 1,233 - - - - - - 19,954 - OOS-InternationalB.V. - - 2,884 - - - - - - 2,884 -沈阳市北新机动车检测有限公司 - 6,792 (1,203) - - - - - - 5,589 - 1,661,718 194,030 (6,093) 16,448 2,754 (4,891) 9,219 - - 1,873,185 (2)在联营企业中的权益相关信息见附注六、2。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
13、长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的长期股权投资(续)
本集团对TSC、利华能源、江苏锐成、纽敦光电、ZPMC、凯卓立液压、中亿新威、河南一达和深圳路演中的投资比例低于20%，但由于本集团已委派董事于该等公司，本集团认为本集团能够对该等公司施加重大影响，因此，本集团将对该等公司的权益性投资作为本集团的联营企业按权益法进行后续计量。
于 2017年12月 31日，根据对合营及联营企业长期股权投资的可回收金额与其账面价值比较得出的减值测试结果，本集团除对MSC，无需对联营及合营企业长期股权投资计提减值准备(2016年12月31日：无)。
14、投资性房地产
房屋建筑物及相关
土地使用权 土地使用权 合计2016年1月1日 730,168 - 730,168本年购建 78,176 - 78,176公允价值变动 75,792 - 75,792固定资产转入 131,859 - 131,859无形资产转入 46,843 130,551 177,394在建工程转入 786 - 786转入资产重估增值 102,062 482,772 584,834划分为持有待售 (26,401) - (26,401)2016年12月31日 1,139,285 613,323 1,752,608房屋建筑物及相关土
地使用权 土地使用权 合计2017年1月1日 1,139,285 613,323 1,752,608公允价值变动 5,344 - 5,344固定资产转入 21,120 - 21,120存货转入 90,231 - 90,231在建工程转入 34,424 - 34,424转入资产重估增值 6,681 - 6,681转出至其他资产 (26,574) (150,800) (177,374)本年处置 (5,045) (48,800) (53,845)2017年12月31日 1,265,466 413,723 1,679,1892017年度，资本化计入投资性房地产的借款费用为0元(2016年度：人民币1,266,000元)。用于确定资本化金额的资本化率为年利率0%(2016年度：4.15%)。
2017年度，投资性房地产公允价值变动对本集团当期损益的影响金额为人民币5,344,000元(2016年度：人民币75,792,000元)。
2017年度本集团处置了账面价值人民币53,845,000元的投资性房地产，处置收益为人民币104,000,000元(2016年度：无)。
于2017年12月31日，账面价值约为人民币216,849,000元的房屋及建筑物(2016年12月31日：人民币113,196,000元)由于手续原因尚未办妥房屋产权证，预计在2018至2019年办理房屋产权证。2017年12月31日账面价值为人民币208,760,000元土地使用权尚未取得土地证(2016年12月31日：无)。
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
15、固定资产
(1) 固定资产
房屋及 办公设备 海洋工程
建筑物 机器设备 及其他设备 运输工具 专用设备 船坞码头 合计原值
2016年12月31日 10,676,684 10,112,067 1,981,991 1,045,215 6,783,391 1,262,820 31,862,168企业合并增加 569,470 104,458 19,525 117,012 - 184 810,649本年增加 278,921 673,471 501,704 77,751 - 3,717 1,535,564在建工程转入 388,023 149,565 28,176 55,195 1,354,373 - 1,975,332本年减少 (443,275) (1,212,602) (233,170) (153,561) (209) (186) (2,043,003)转出至投资性房地产 (22,076) - - - - - (22,076)划分为持有待售 (8,625) - - (289) - - (8,914)外币报表折算影响数 48,351 18,396 (6,670) (20,534) (455,837) 800 (415,494)2017年12月31日 11,487,473 9,845,355 2,291,556 1,120,789 7,681,718 1,267,335 33,694,226累计折旧
2016年12月31日 2,522,207 4,231,582 1,254,278 528,237 686,944 232,400 9,455,648企业合并增加 193,390 73,214 18,009 84,599 - 130 369,342本年计提 369,381 671,886 119,050 88,029 516,610 29,226 1,794,182本年减少 (165,075) (594,417) (218,318) (152,992) (184) (130) (1,131,116)转出至投资性房地产 (956) - - - - - (956)划分为持有待售 (3,095) - - (260) - - (3,355)外币报表折算影响数 17,827 14,489 (4,725) (3,635) (44,777) 261 (20,560)2017年12月31日 2,933,679 4,396,754 1,168,294 543,978 1,158,593 261,887 10,463,185减值准备
2016年12月31日 311,653 40,801 14,560 2,245 - - 369,259本年计提 75 19,426 747 4 - - 20,252处置转销 (72,785) (12,633) (14,054) (209) - - (99,681)外币报表折算影响数 95 95 - - - - 1902017年12月31日 239,038 47,689 1,253 2,040 - - 290,020账面价值
2017年12月31日 8,314,756 5,400,912 1,122,009 574,771 6,523,125 1,005,448 22,941,0212016年12月31日 7,842,824 5,839,684 713,153 514,733 6,096,447 1,030,420 22,037,261于2017年12月31日，账面价值约为人民币353,331,000元(原价人民币525,361,000元)的机器设备作为人民币500,000,000元长期应付款的抵押物(2016年12月31日：人民币398,144,000元)，参见附注四、24。
于2017年度固定资产计提的折旧金额为人民币1,794,182,000元(2016年度：人民币1,687,106,000元)，其中计入营业成本、销售费用及管理费用的折旧费用分别为人民币 1,490,953,000元、人民币20,483,000元及人民币282,746,000元(2016年度：人民币1,413,938,000元、人民币20,737,000元及人民币252,431,000元)。
于 2017年度，由在建工程转入固定资产的原价为人民币 1,975,332,000元(2016年度：人民币1,206,156,000元)。
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
15、固定资产(续)
(2) 暂时闲置的固定资产
于2017年12月31日，账面价值约为人民币148,018,000元(原值人民币214,983,000元)的房屋及建筑物和机器设备(2016年12月31日：账面价值人民币207,894,000元、原值人民币409,415,000元)暂时闲置。具体分析如下：
原价 累计折旧 减值准备 账面价值房屋、建筑物 162,813 (37,729) - 125,084机器设备 51,291 (28,624) - 22,667运输工具 42 (33) - 9办公设备及其他设备 837 (579) - 258 214,983 (66,965) - 148,018 (3) 融资租入的固定资产：
2017年12月31日 2016年12月31日
账面原值 累计折旧 账面净值 账面原值 累计折旧 账面净值房屋、建筑物 - - - 2,626 (1,875) 751机器设备 14,779 (677) 14,102 527,599 (127,256) 400,343海洋工程专用设备 33,031 (14,377) 18,654 31,113 (12,187) 18,926合计 47,810 (15,054) 32,756 561,338 (141,318) 420,020融资租入固定资产主要为来福士融资租入的海洋工程专用设备。
(4) 未办妥产权证书的固定资产
账面价值 未办妥产权证书原因厂房 359,299 已交付使用，正在办理中办公楼 28,401 已交付使用，正在办理中车间 155,756 手续不齐全，正在重新办理中员工宿舍、食堂 50,899 已交付使用，正在办理中仓库 97,483 施工队资料正在准备中其他 29,436 正在办理中合计 721,274
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
16、在建工程
(1) 在建工程
2017年12月31日 2016年12月31日账面原值减值准备账面净值 账面原值减值准备账面净值中集租赁在建船舶项目 18,723,948 - 18,723,948 19,405,489 - 19,405,489来福士H273、H1284项目 2,750,212 - 2,750,212 2,754,873 - 2,754,873中集华骏灯塔项目 76,842 - 76,842 - - -财务信息系统建设项目 54,583 - 54,583 - - -冷链研究院工程项目 50,897 - 50,897 47,633 - 47,633东莞多式联运办公楼项目 18,030 - 18,030 - - -东莞南方中集凤岗项目前期工程 15,633 - 15,633 3,890 - 3,890安瑞科车间工程项目 13,678 - 13,678 88,101 - 88,101宁波中集水性漆涂装线改造项目 11,522 - 11,522 - - -天津中集水性漆涂装生产线 11,414 - 11,414 - - -新会特箱生产线与动力设施改造工程 5,352 - 5,352 1,506 - 1,506太仓中集搬迁和改造项目 4,615 - 4,615 5,400 - 5,400东莞中集专用车物流装备项目 4,601 - 4,601 11,497 - 11,497来福士2000T回转起重机等大型设备 3,178 - 3,178 3,080 - 3,080联合重工生产设备项目 1,956 - 1,956 35,218 - 35,218沈阳产业园工业地项目 - - - 9,760 - 9,760重庆中集厂房建设项目 - - - 8,732 - 8,732安徽联合飞彩新工厂冷藏车项目 - - - 30,583 - 30,583青岛冷箱宿舍建设工程 - - - 21,129 - 21,129河北建工二期工程 - - - 12,033 - 12,033天津中集中厚板与底侧梁自动生产线 - - - 1,575 - 1,575天达空港新厂建设工程 - - - 1,498 - 1,498其他 449,444 (1,320) 448,124 329,613 (2,421) 327,192合计 22,195,905 (1,320) 22,194,585 22,771,610 (2,421) 22,769,189于 2017年 12月 31日，本集团在建工程账面价值中包含借款费用资本化累计金额为人民币 1,548,112,000元(2016年 12月 31日：人民币 1,532,714,000元)。本集团本年度用于确定借款利息资本化金额的资本化率为3.53%(2016年度：3.08%)。
于2017年12月31日，本集团无所有权受到限制的在建工程(2016年12月31日：无)。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
16、在建工程(续)
(2) 重大在建工程项目本年变动情况
本年转入本年转入 工程投入 其中：本本年利息
2016年 本年转入投资性房持有待售转入无形 2017年占预算比 利息资本化年利息资资本化率 外币报表预算数12月31日本年增加固定资产 地产 资产 资产12月31日 例(%)工程进度累计金额本化金额 (%)资金来源折算影响数中集租赁在建船舶项目 26,208,671 19,405,489 1,746,767 (1,354,373) - - - 18,723,948 92%74%-100% 1,321,150 442,055 3.47% 借款 (1,073,935)来福士H273、H1284项目 2,794,565 2,754,873 153,789 - - - - 2,750,212 98% 95% 226,962 75,835 3.55%自筹和借款 (158,450)中集华骏灯塔项目 120,000 - 76,842 - - - - 76,842 65% 65% - - - 自筹 -财务信息系统建设项目 181,160 - 54,583 - - - - 54,583 30% 35% - - - 自筹 -冷链研究院工程项目 60,000 47,633 5,185 - (1,921) - - 50,897 88% 88% - - - 自筹 -东莞多式联运办公楼项目 22,000 - 18,030 - - - - 18,030 82% 82% - - - 自筹 -东莞南方中集凤岗项目前期工程 20,500 3,890 11,743 - - - - 15,633 75% 70% - - - 自筹 -安瑞科车间工程项目 270,319 88,101 8,524 (82,947) - - - 13,678 96% 73% - - - 自筹 -宁波中集水性漆涂装线改造项目 20,050 - 11,522 - - - - 11,522 57% 75% - - - 自筹 -天津中集水性漆涂装生产线 60,000 - 13,895 (2,481) - - - 11,414 23% 24% - - - 自筹 -新会特箱生产线与动力设施改造
工程 120,720 1,506 7,308 (3,462) - - - 5,352 10% 10% - - - 自筹 -太仓中集搬迁和改造项目 69,970 5,400 - (785) - - - 4,615 60% 60% - - - 自筹 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
16、在建工程(续)
(2) 重大在建工程项目本年变动情况(续)
本年转入本年转入 工程投入占 其中：本本年利息
2016年 本年转入固投资性房持有待售转入无形 2017年预算比例 利息资本化年利息资资本化率 外币报表折预算数12月31日 本年增加 定资产 地产 资产 资产12月31日 (%)工程进度累计金额本化金额 (%)资金来源算影响数东莞中集专用车物流装备项目 388,222 11,497 1,820 (8,716) - - - 4,601 80% 99% - - - 自筹 -来福士2000T回转起重机等大
型设备 327,432 3,080 96 - - - - 3,178 86% 86% - - - 自筹 2联合重工生产设备项目 62,399 35,218 3,076 (29,858) - - (6,480) 1,956 66% 86% - - - 自筹 -沈阳产业园工业地项目 88,080 9,760 7,308 (304) (16,764) - - - 91% 91% - - - 借款 -重庆中集车辆园项目 48,580 8,732 7,007 - (15,739) - - - 32%100% - - - 借款 -安徽联合飞彩新工厂冷藏车项目 43,409 30,583 11,835 (42,418) - - - - 98%100% - - - 自筹 -青岛冷箱宿舍建设工程 27,669 21,129 4,300 (25,429) - - - - 92%100% - - - 自筹 -河北建工二期工程 92,980 12,033 - (12,033) - - - - 102%100% - - - 自筹 -天津中集中厚板与底侧梁自动
生产线 43,470 1,575 - (1,575) - - - - 97%100% - - - 自筹 -天达空港新厂建设工程 320,000 1,498 29 (1,527) - - - - 71%100% - - -自筹和借款 -其他 327,192 561,507 (409,424) - (14,312) - 448,124 - - (16,839)合计 22,769,189 2,705,166 (1,975,332) (34,424) (14,312) (6,480) 22,194,585 1,548,112 517,890 (1,249,222)于2017年12月31日，本集团对在建工程计提减值准备人民币1,320,000元(2016年12月31日：人民币2,421,000元)。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
17、固定资产清理
2017年12月31日 2016年12月31日房屋及建筑物 90,505 87,015机器设备 55,833 42,016运输工具 56 211办公设备及其他设备 1,267 808合计 147,661 130,050
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18、无形资产及开发支出
(1) 无形资产
土地使用权 生产专有技术和商标权 森林开采权 客户关系 客户合约 海域使用权 特许经营权 合计原值
2016年12月31日 3,914,000 2,004,623 250,078 400,171 285,273 94,984 111,934 7,061,063企业合并增加 124,041 22,967 - - 20,000 - - 167,008本年增加 229,688 70,518 - 6,672 32,729 11,636 - 351,243本年减少 (130,542) (55,889) (100,558) - (6,739) - - (293,728)划分为持有待售 (22,748) - - - - - - (22,748)外币报表折算影响数 103 32,243 (13,343) 10,187 841 5,080 53 35,1642017年12月31日 4,114,542 2,074,462 136,177 417,030 332,104 111,700 111,987 7,298,002累计摊销
2016年12月31日 665,789 1,086,080 129,894 151,760 159,755 28,936 8,420 2,230,634企业合并增加 19,219 9,687 - - - - - 28,906本年计提 102,536 107,001 - 72,312 47,781 2,387 3,376 335,393本年减少 (33,329) (46,069) (91,668) - - - - (171,066)划分为持有待售 (5,260) - - - - - - (5,260)外币报表折算影响数 61 6,142 (5,716) 3,605 683 16 53 4,8442017年12月31日 749,016 1,162,841 32,510 227,677 208,219 31,339 11,849 2,423,451减值准备
2016年12月31日 - 4,564 110,288 1,817 59,003 - - 175,672本年减少 - - - - (6,739) - - (6,739)外币报表折算影响数 - 823 (6,621) 172 - - - (5,626)2017年12月31日 - 5,387 103,667 1,989 52,264 - - 163,307账面价值
2017年12月31日 3,365,526 906,234 - 187,364 71,621 80,361 100,138 4,711,2442016年12月31日 3,248,211 913,979 9,896 246,594 66,515 66,048 103,514 4,654,757于2017年度，无形资产的摊销金额为人民币335,393,000元(2016年度：人民币383,811,000元)。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
18、无形资产及开发支出(续)
(2) 于2017年12月31日，本集团未办妥产权证书的无形资产如下：
账面价值
等值人民币 未办妥产权证书原因南方东部物流汤坑堆场土地使用权 55,000 目前正在办理集瑞联合重工土地使用权 43,000 目前正在办理南方东部物流员工宿舍 2,000 目前正在办理合计 100,000
经过本集团管理层的评估，上述未办妥产权证书的土地不存在减值的风险。
(3) 于2017年12月31日，本集团无所有权受到限制的无形资产(2016年12月31日：无)。
(4) 于 2017年 12月 31日，本集团使用寿命不确定的无形资产为加油站特许经营权，净值为人民币53,300,000元(2016年12月31日：人民币53,300,000元)。
(5) 本集团开发支出列示如下：
2016年 确认为 2017年12月31日 本年增加 无形资产 12月31日车辆技术开发项目 43,089 57,073 (52,533) 47,629其他 6,901 16,584 (3,715) 19,770 49,990 73,657 (56,248) 67,3992017年度，本集团研究开发支出共计人民币725,386,000元(2016年度：人民币563,792,000元)：其中人民币651,729,000元于当期计入损益(2016年度：人民币519,440,000元)，人民币73,657,000元于当期资本化(2016年度：人民币44,352,000元)。于2017年12月31日，通过本集团内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例为1.20%(2016年度：3.18%)。
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19、商誉
2016年 外币报表 2017年12月31日 本年增加 本年减少 折算影响数 12月31日安瑞科 630,992 - - (5,602) 625,390 VehiclesUK 336,360 - (2,327) 10,631 344,664 TGESA 164,502 - - 5,642 170,144扬子石化 86,558 - - - 86,558 Bassoe 132,245 - - - 132,245 Pteris 108,196 - - - 108,196集瑞联合重工 132,145 - - - 132,145哈深冷 103,530 - - - 103,530其他 (1) 569,673 15,097 - (2,074) 582,696小计 2,264,201 15,097 (2,327) 8,597 2,285,568减：减值准备
集瑞联合重工 93,330 - - - 93,330哈深冷 - 38,000 - - 38,000其他 42,978 - - (1,185) 41,793小计 136,308 38,000 - (1,185) 173,123合计 2,127,893 (22,903) (2,327) 9,782 2,112,445 (1) 本年度增加的商誉系中集新材收购力达化学和力达新橡塑产生的商誉，以及昆山物流设备收购郑州金特产生的商誉。
(2) 包含商誉的资产组的减值测试
分摊至本集团资产组和资产组组合的商誉净额根据经营分部汇总如下：
2017年12月31日 2016年12月31日集装箱行业资产组 120,085 120,085道路运输车辆行业资产组 415,664 408,658能源、化工及液态食品装备行业资产组 1,036,235 1,074,195海洋工程行业资产组 229,460 229,397物流服务行业资产组 120,558 120,558重卡行业资产组 38,815 38,815空港装备行业资产组 121,873 108,196商誉分摊比例不重大的多个资产组 29,755 27,989合计 2,112,445 2,127,893
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四、 合并财务报表项目注释(续)
19、商誉(续)
(3) 资产组和资产组组合的可收回金额是依据三到五年期预算，采用现金流量预测方法计算。超过该三年至五年期的现金流量采用以下所述的估计增长率作出推算。
采用未来现金流量折现方法的主要假设：
Vehicles TGE
安瑞科 UK SA 扬子石化 Bassoe Pteris集瑞联合重工 哈深冷郑州金特增长率 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%毛利率 18% 11% 14% 18% 80%18%-27% 20% 18% 18%折现率 12.5%-14.63%12.35% 12% 13.14%11.10% 13.3% 15.7% 11.51% 16%管理层所采用的加权平均增长率与行业报告所载的预测数据一致，不超过各产品的长期平均增长率。管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析该业务分部内各资产组和资产组组合的可收回金额。
20、长期待摊费用
2016年 本年 本年 外币报表 2017年12月31日 增加额 摊销额 折算影响数 12月31日堆场配套设施费 9,691 657 (2,788) 52 7,612项目融资保费及手续费 133,924 114,806 (146,205) 1,199 103,724经营租入固定资产改良 9,439 10,655 (3,922) - 16,172作业船改良支出 19,996 25,298 (25,164) (607) 19,523其他 73,524 20,353 (35,692) 23 58,208小计 246,574 171,769 (213,771) 667 205,239减：减值准备 - - - - -合计 246,574 171,769 (213,771) 667 205,239
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21、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 互抵后的递延所得税资产或负债及对应的可抵扣或应纳税暂时性差异
2017年12月31日 2016年12月31日可抵扣或 可抵扣或
(应纳税) 递延所得税 (应纳税) 递延所得税暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)递延所得税资产：
资产减值准备 3,015,044 710,854 1,546,119 322,474预计负债 999,526 209,194 690,921 139,994应付职工薪酬 1,750,600 381,558 1,273,607 296,507预提费用 555,749 120,791 493,541 89,303可抵扣亏损 2,572,434 485,290 1,861,895 332,307以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产的公允价值变动 1,063 266 27,566 6,892可供出售金融资产 3,048 762 14,230 2,134集团内部未实现收益 18,136 4,534 18,904 4,726其他 318,960 74,698 278,319 69,580小计 9,234,560 1,987,947 6,205,102 1,263,917互抵金额 (2,285,238) (571,310) (25,512) (6,247)互抵后的金额 6,949,322 1,416,637 6,179,590 1,257,670其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 443,585 552,415预计于1年后转回的金额 973,052 705,255 1,416,637 1,257,670递延所得税负债：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产的公允价值变动 (5,563) (1,386) (26,076) (6,483)投资性房地产公允价值调整 (611,525) (158,100) (700,853) (170,909)企业合并评估增值 (1,046,962) (239,756) (933,696) (231,947)债务重组收益(附注五、1(2)(b)) (2,274,744) (568,686) - -海外工程毛利(待完工时纳税) (550,204) (137,551) (253,352) (63,338)固定资产加速折旧 (380,036) (121,535) (441,782) (179,383)非居民外国企业向境内派息 (262,580) (65,645) - -其他 (234,564) (79,988) (46,412) (11,601)小计 (5,366,178) (1,372,647) (2,402,171) (663,661)互抵金额 2,285,238 571,310 25,512 6,247互抵后的金额 (3,080,940) (801,337) (2,376,659) (657,414)其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 (165,263) (140,809)预计于1年后转回的金额 (636,074) (516,605) (801,337) (657,414)
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21、递延所得税资产/递延所得税负债(续)
(2) 未确认递延所得税资产明细
2017年12月31日 2016年12月31日可抵扣亏损 1,667,129 1,606,035南通太平洋项目减值损失 367,116 340,729森林开采权减值损失 23,053 22,119其他 23,485 3,125合计 2,080,783 1,972,008 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情况
2017年12月31日 2016年12月31日备注2017年 - 1,199,243
2018年 795,581 1,086,941
2019年 339,063 340,655
2020年 665,680 819,702 注12021年 411,238 411,238
2021年以后 5,629,174 3,738,579
合计 7,840,736 7,596,358
注1：2016年及2017年12月31日，5年及以上的未确认递延所得税资产的可抵扣亏损均为境外公司的亏损。在中国香港地区、美国、英国及澳大利亚注册的公司产生的税务亏损允许以未来的应纳税所得无限期弥补；在荷兰注册的公司产生的未弥补税务亏损允许以未来 9年内的应纳税所得弥补。
于 2017年12月 31日，本集团于香港及其他境外子公司向其中国境内股东宣派股息时需就与其股东所在地的税率差补提所得税。该等子公司未分配利润引起的暂时性差异约为人民币3,950,999,000元(2016年12月31日：人民币3,303,113,000元)，由于本集团可以控制其下属子公司的股利分配政策且已决定于可见将来不进行分配，因此未就该等未分配利润应付之税项确认递延所得税负债。
除此之外，本年度本集团并无未确认的递延所得税负债。
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22、其他非流动资产
2017年12月31日 2016年12月31日预付工程款 64,094 7,429预付设备款 13,516 8,695预付土地款 6,956 32,235委托贷款 3,249 35,547其他 71 2,447合计 87,886 86,353于2017年12月31日，其他非流动资产中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的金额(2016年12月31日：无)。
23、资产减值准备明细
本年减少
2016年 外币报表 2017年12月31日 本年增加 转回 转销折算影响数12月31日坏账准备
其中：应收账款坏账准备 629,236 229,452 (89,260) (465) (11,786) 757,177其他应收款坏账准备 1,580,439 147,281 (28,699) (1,295,238) (7,240) 396,543预付款项坏账准备 226,967 57,228 (504) (1,261) (13) 282,417长期应收款(含一年内
到期的非流动资产)
坏账准备 792,246 138,934 (15,275) (48,432) (2,481) 864,992存货跌价准备 319,004 249,617 (75,685) (119,171) 594 374,359长期股权投资减值准备 2 - - - - 2可供出售金融资产减值准备 3,065 - - - - 3,065固定资产减值准备 369,259 20,252 - (99,681) 190 290,020在建工程减值准备 2,421 - - (1,101) - 1,320无形资产减值准备 175,672 - - (6,739) (5,626) 163,307商誉减值准备 136,308 38,000 - - (1,185) 173,123合计 4,234,619 880,764 (209,423) (1,572,088) (27,547) 3,306,325有关各类资产本年确认减值损失的原因，参见有关各资产项目的附注。
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
24、所有权受到限制的资产
于2017年12月31日，所有权受到限制的资产情况如下：
2016年 外币报表折算 2017年附注 12月31日 本年增加 本年减少 影响数 12月31日-货币资金 四、1 987,257 424,136 (57,557) - 1,353,836-应收票据 四、3 206,753 38,486 (151,704) - 93,535-长期应收款 四、12 8,164,729 307,977 (457,683) - 8,015,023-固定资产 四、15 398,144 - (44,813) - 353,331合计 9,756,883 770,599 (711,757) - 9,815,725其中长期应收款用于抵押贷款。应收票据用于再贴现、保函质押、票据池质押。本集团固定资产受限情况载于附注四、15。受到限制的固定资产为长期应付款的抵押物。本集团短期质押贷款分析载于附注四、25。受到限制的货币资金为保证金及子公司财务公司存放于中国人民银行款项。
25、短期借款
(1) 短期借款分类：
附注 2017年12月31日 2016年12月31日保证借款 (a)
美元 417,560 2,938,354人民币 1,506,156 937,852欧元 364,490 61,487小计 2,288,206 3,937,693质押借款 (b)
人民币 96,987 59,902信用借款
美元 10,133,467 7,427,465欧元 197,552 478,076人民币 2,330,975 3,613,782港币 249,100 -其他币种 - 48,649小计 12,911,094 11,567,972贴现票据
人民币 21,060 164,220合计 15,317,347 15,729,787
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
25、短期借款(续)
(1) 短期借款分类(续)：
(a) 于 2017年12月 31日，本集团的短期保证借款包括：子公司弘信博格由子公司中集租赁提供担保的保证借款人民币 112,000,000元；子公司中集来福士由中集来福士海洋工程(新加坡)私人有限公司和烟台中集莱佛士船业提供担保的保证借款人民币 1,100,294,000元、美元40,393,000(折合人民币 264,006,000元)；子公司集瑞联合重工由本公司提供担保的保证借款人民币210,000,000元；子公司中集租赁由本公司和中集香港提供担保的保证借款人民币 3,000,000元、美元23,500,000(折合人民币 153,554,000元)；子公司集瑞卡车营销由本公司提供担保的保证借款人民币 80,862,000元；子公司Ziegler由本公司提供担保的保证借款欧元46,728,000(折合人民币364,490,000元)。
(b) 于 2017年12月 31日，本集团的短期质押借款包括：子公司财务公司以银行承兑汇票为质押条件向中国人民银行借款人民币48,487,000元；子公司集瑞联合重工以银行承兑汇票为质押条件向招商银行股份有限公司芜湖分行借款人民币48,500,000元。
(c) 于2017年12月31日，本集团无来自本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的短期借款。
(d) 于2017年12月31日，短期借款的利率区间为1.30%至6.09%(2016年12月31日：0.65%至16.41%)。
26、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
附注 2017年12月31日 2016年12月31日流动部分
1.衍生金融负债
-外汇远期合约 四、2(4) 241 12,022-外汇期权合约 四、2(5) 819 --货币互换合约 四、2(7) 1,351 --利率掉期合约 四、2(6) 614 -2.套期工具 - 4,2443.收购或有对价 - 125,540小计 3,025 141,806非流动部分
1.衍生金融负债
-利率掉期合约 四、2(6) - 3,8162.财务担保合同 37,807 57,419小计 37,807 61,235合计 40,832 203,041
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四、 合并财务报表项目注释(续)
27、应付票据
2017年12月31日 2016年12月31日银行承兑汇票 1,331,106 1,050,745商业承兑汇票 454,350 500,837合计 1,785,456 1,551,582上述余额均为一年内到期应付票据。
28、应付账款
(1) 应付账款情况如下：
2017年12月31日 2016年12月31日应付原材料采购款 10,124,956 8,303,845物流综合服务款 559,737 461,925工程合同款 341,552 259,029工程采购款 387,357 658,048设备采购款 579,407 150,029运输费 81,816 135,159加工费 43,661 129,178其他 97,825 63,738合计 12,216,311 10,160,951应付账款的账龄分析如下：
2017年12月31日 2016年12月31日1年以内(含1年) 11,538,059 9,535,3501至2年(含2年) 313,282 414,1882至3年(含3年) 157,749 153,8933年以上 207,221 57,520合计 12,216,311 10,160,951于2017年12月31日，账龄超过一年的应付账款为人民币678,252,000元(2016年12月31日：人民币625,601,000元)，主要是本集团支付的与海洋工程业务及能源化工业务相关的应付款。由于海洋工程项目的生产周期及能源化工的工程项目周期通常为1年以上，所以该等款项尚未结算。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
28、应付账款(续)
(2) 年末应付账款期末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。应付关联方的款项如下：
2017年12月31日 2016年12月31日占应付账款 占应付账款总额的比例 总额的比例单位名称 与本集团关联关系 金额 (%) 金额 (%)玉柴联合动力 本集团合营企业 45,506 0.37% 66,157 0.65%陕西重汽 本集团子公司少数股东 20,300 0.17% - -青晨竹业 本集团联营企业 17,097 0.14% 8,138 0.08%宁国广申 本集团联营企业 16,999 0.14% - -徐州木业 本集团联营企业 14,813 0.12% 17,905 0.18%广西南方物流 本集团合营企业 8,884 0.07% - - TSC 本集团联营企业 7,959 0.07% 25,727 0.25%宁夏长明 本集团联营企业 2,931 0.02% - - AsahiTradingCo.,Ltd 本集团子公司少数股东 2,162 0.02% 15,902 0.16%其他关联方 1,844 0.01% 13,108 0.13%合计 138,495 1.13% 146,937 1.45%29、预收款项
(1) 预收款项
2017年12月31日 2016年12月31日预收货款 4,074,032 3,167,715房屋预售款 282,207 208,583预收工程款 168,297 155,912物流贸易款 51,218 70,508其他 48,334 177,976合计 4,624,088 3,780,694于2017年12月31日，账龄超过一年的预收账款为人民币289,060,000元(2016年12月31日：人民币330,291,000元)，主要是海洋工程业务相关的预收租金及能源化工业务的工程款，由于海洋工程业务的租赁及能源化工的工程项目周期通常为一年以上，因此该等款项尚未结清。
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29、预收款项(续)
(2) 于2017年12月31日，本集团预收款项中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款。预收关联方款如下：
2017年12月31日 2016年12月31日占预收账款总 占预收账款总单位名称 与本集团关联关系 金额额的比例(%) 金额额的比例(%) NewHorizonsShippingUG 本集团合营企业 47,046 1.02% - -本集团子公司
陕西重汽 少数股东 895 0.02% 40 0.00%本集团子公司
北京博维航空设施管理有限公司(“北京博维”) 少数股东 - - 12 0.00%其他关联方 2 0.00% - -合计 47,943 1.04% 52 0.00%30、应付职工薪酬
注 2017年12月31日 2016年12月31日应付短期薪酬 (1) 2,678,016 2,090,125应付设定提存计划 (2) 31,862 24,156应付辞退福利 (3) 3,604 827 2,713,482 2,115,108 (1) 短期薪酬
2016年 外币报表 2017年12月31日 本年增加 本年减少 折算影响数 12月31日工资、奖金、津贴和补贴 1,699,319 5,711,262 (5,181,633) 2,210 2,231,158利润分享奖金 205,151 103,239 (17,051) - 291,339住房公积金 6,118 227,403 (208,571) (99) 24,851工会经费和职工教育经费 62,236 43,526 (40,978) (740) 64,044社会保险费及其他 12,517 183,995 (178,953) - 17,559其中：医疗保险 9,564 152,990 (149,110) - 13,444工伤保险 1,583 19,921 (19,425) - 2,079生育保险 1,370 11,084 (10,418) - 2,036其他短期薪酬 104,784 687,222 (743,879) 938 49,065合计 2,090,125 6,956,647 (6,371,065) 2,309 2,678,016 (2) 设定提存计划
2016年 外币报表 2017年12月31日 本年增加 本年减少 折算影响数 12月31日基本养老保险 21,455 432,596 (426,205) - 27,846失业保险费 2,554 10,381 (9,125) - 3,810企业年金 147 2,761 (2,702) - 206合计 24,156 445,738 (438,032) - 31,862
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30、应付职工薪酬(续)
(3) 应付辞退福利
2017年12月31日 2016年12月31日其他辞退福利(i) 3,604 827 (i) 于2017年12月31日，本集团因解除劳动关系所提供的其他辞退福利为人民币3,604,000元。
工资、奖金、津贴与补贴中除当月计提下月发放的工资以外，其余部分金额主要为本集团下属各子公司根据集团年度业绩考核方案与结果计提的集团考核奖金。根据考核方案的要求，每年度计提的考核奖金分三年根据确定的比例发放，因此年末有一定金额结余。
企业年金计划是为保障职工退休之后的生活水平而制定基金计划。每年度单位按上年度工资总额的3%缴纳，个人按照基数1%缴纳。达到条件员工可以按照自身服务年限在0%~100%的范围选择一次性或者分期领取年金。另外，基金由专人管理，单位出现亏损或者特殊情况可以暂停缴费，后期也不补缴。
本公司每年根据各项考核指标完成情况确定是否计提利润分享及总裁奖励金及具体计提金额，该项利润分享及总裁奖励金由总裁提出分配方案，并报集团正副董事长审批后发放。其余额为历年已经根据集团考核结果计提，但尚未发放部分的利润分享及总裁奖励金。
31、应交税费
2017年12月31日 2016年12月31日未交增值税 186,770 209,180应交营业税 6,487 8,098应交企业所得税 822,993 641,098代扣代缴个人所得税 32,777 24,180应交城市建设维护税 26,230 22,517应交教育费及附加 16,385 14,824应交土地增值税 184,597 92,177其他 87,747 79,956合计 1,363,986 1,092,03032、应付利息
附注 2017年12月31日 2016年12月31日战略投资者回购权计提利息 四、43 199,980 135,990短期借款利息 39,082 76,730企业债券利息 86,241 70,249长期借款利息 52,490 20,406合计 377,793 303,375
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33、应付股利
2017年12月31日 2016年12月31日应付子公司少数股东股利 254,434 16,74634、其他应付款
(1) 其他应付款
附注 2017年12月31日 2016年12月31日押金及暂收款 2,272,430 1,892,437预提费用 1,881,848 1,490,340应付少数股东款项 (3) 760,942 111,054质保金 638,480 593,210运费 314,679 315,605拆迁补偿款 239,828 -应付设备及土地款 95,402 185,777外部佣金 65,395 73,619应付洋山服务股权款 27,517 23,200保险费 20,755 12,732咨询、培训费 16,930 17,897特许权使用费 2,063 601房屋维修金 280 5,456其他 517,992 432,145合计 6,854,541 5,154,073 (2) 账龄超过1年的大额其他应付款主要为尚未结算的质保金、车贷保证金、押金等。
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34、其他应付款(续)
(3) 年末其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款。应付关联方款如下：2017年12月31日 2016年12月31日占其他应付款 占其他应付款单位名称 与本集团关联关系 金额总额的比例(%) 金额总额的比例(%)碧桂园地产集团有限公司(“碧桂园地产”) 本集团子公司少数股东 707,143 10.32% - - Gasfin 本集团子公司少数股东 51,329 0.75% 46,990 0.91%利华能源 本集团联营企业 33,605 0.49% 37,690 0.73%上海丰扬 本集团联营企业 26,390 0.39% 26,390 0.51%玉柴联合动力 本集团合营企业 12,729 0.19% - -宁夏长明 本集团联营企业 11,900 0.17% 11,900 0.23%中亿新威 本集团联营企业 3,500 0.05% - -新洋木业 本集团联营企业 3,118 0.05% - - InlandServicesB.V.(Netherlands) 本集团子公司少数股东 1,757 0.03% 7,270 0.14% OOS-InternationalB.V. 本集团联营企业 1,568 0.02% - -北京博维 本集团子公司少数股东 713 0.01% - -顺德富日房地产投资有限公司(“顺德富日”) 本集团子公司少数股东 - - 56,794 1.10% TSC 本集团联营企业 - - 6,766 0.13%其他关联方 260 0.00% 11,584 0.22%合计 854,012 12.47% 205,384 3.98%35、预计负债
2016年 外币报表 2017年附注12月31日企业合并增加 本年增加 本年偿付 本年转回 折算影响12月31日产品质量保证 (1) 690,574 99,997 483,364 (117,117) (229,025) (10,378) 917,415未决诉讼损失 43,490 - 107,948 - (3,963) (2,327) 145,148搬迁赔偿金 - - 131,625 - - - 131,625对外开具的保函 (2) 79,104 - - (79,104) - - -其他 (3) 34,261 - 9,337 (23,000) (2,474) 2,592 20,716合计 847,429 99,997 732,274 (219,221) (235,462) (10,113) 1,214,904 (1) 本集团向购买集装箱、车辆、压力容器、登机桥及海洋工程等产品的客户提供售后质量维修承诺，对集装箱售出后二至七年、车辆售出后一年、压力容器售出后一至七年、登机桥售出后一至两年、海洋工程船舶交船后一年内出现的非意外事件造成的故障和质量问题，本集团依照合同，承担保修责任。上述产品质量保证是按本集团预计为本年及以前年度售出的产品需要承担的产品质量保修费用计提的。
(2) 2016年8月5日，江苏省启东市人民法院做出(2016)苏0681民破10号《民事裁定书》，南通太平洋正式进入破产清算程序。在 2016年 11月 19日召开的南通太平洋第一次债权人大会召开期间，本公司获知山西太钢不锈钢股份有限公司、鞍山钢铁股份有限公司、上海宝钢浦东国际贸易有限公司等钢厂向破产管理人申报了债权合计人民币98,880,000元，并提出中集集团有代南通太平洋还款的责任。尽管所有申报的债权还都在破产管理人的确认之中，但本公司出于谨慎性原则的考虑，并根据南通太平洋最新的财务状况及其未来偿债能力和其他变现能力，在 2016年财务报告中对上述金额按照80%的比例，计提金额合计为人民币79,104,000元的预计负债。截止至2017年12月31日，该笔款项已全部支付，有关代偿的义务已结清。
(3) 本公司子公司车辆集团对部分购买其车辆产品的的客户提供银行车辆贷款担保，并根据车辆贷款的质量
状况对期末车辆贷款担保余额计提相应的预计负债。
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36、一年内到期的非流动负债
一年内到期的非流动负债分项目列示如下：
附注 2017年12月31日 2016年12月31日一年内到期的长期借款 四、38
-信用借款 2,134,980 3,401,313-抵押借款 1,476,028 --保证借款 371,618 124,397 3,982,626 3,525,710一年内到期的长期应付款
应付融资租赁款 107,388 136,571减：未确认融资费用 (14,034) (15,826)应付融资租赁款净值 四、40 93,354 120,745其他 7,255 17,567 100,609 138,312其他 2,344 3,850合计 4,085,579 3,667,87237、其他流动负债
附注 2017年12月31日 2016年12月31日发行的商业票据 (1) 588,235 1,666,966其他 7,672 20,796 595,907 1,687,762 (1) 商业票据为本集团子公司Fortune发行的商业票据。于2016年5月20日，Fortune与梅陇银行、高盛签订在伦敦发行4.5亿美元商业票据项目合作框架协议，协议期限三年。于2017年12月31日，Fortune已发行票据金额为美元90,000,000(折合人民币588,235,000元)，发行日为2017年10月17日，到期日为2018年1月17日。
于 2016年 12月 31日，Fortune已发行票据金额为 1亿欧元(折合人民币 730,444,000元)，发行日为2016年12月13日，到期日为2017年1月13日；中集香港已发行票据为美元135,000,000(折合人民币936,522,000元)，发行日为2016年12月7日，到期日为2017年2月10日。
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38、长期借款
(1) 长期借款分类
附注 2017年12月31日 2016年12月31日银行借款
-信用借款 10,668,493 11,496,937-抵押借款 (i) 5,236,902 6,260,830-保证借款 (ii) 12,217,399 12,791,165 28,122,794 30,548,932减:一年内到期的长期借款
-信用借款 2,134,980 3,401,313-抵押借款 (i) 1,476,028 --保证借款 (ii) 371,618 124,397 3,982,626 3,525,710合计 24,140,168 27,023,222 (i) 于 2017年12月 31日，本集团的长期抵押借款为子公司中集租赁以其融资租赁的合同标的物为抵押向银行借款美元810,460,000(折合人民币 5,236,902,000元)，其中一年内到期的借款为美元225,893,000(折合人民币1,476,028,000元)。
(ii) 于 2017年 12月31日，本集团的长期保证借款包括：子公司Fortune由本公司提供担保的保证借款美元1,487,000,000(折合人民币9,718,954,000元)；中集租赁由本公司和中集香港提供担保的保证借款美元321,972,000(折合人民币 2,103,829,000元)，其中一年内到期的长期借款为美元48,811,000(折合人民币 318,940,000元)；东莞中集智能科技有限公司由子公司智能科技提供担保的保证借款人民币7,203,000元；CIMCVehiclesUKLimited(“VehiclesUK”)由本公司提供担保的保证借款英镑27,000,000(折合人民币237,050,000元)，其中一年内到期的长期借款为英镑6,000,000(折合人民币52,678,000元)；
弘信博格由子公司中集租赁提供担保的保证借款人民币150,363,000元。
(2) 本年度长期借款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的长期借款(2016年度：无)。
(3) 于2017年12月31日，长期借款的利率区间为1.20%至7.03%(2016年12月31日：1.45%至6.37%)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
39、应付债券
2016年12月31日及2017年12月31日中期票据 7,986,500 (1) 应付债券基本情况分析如下：
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额中期票据-16中票MTN1(i) 3,500,000 2016/8/11 3年 3,500,000中期票据-16中票MTN2(i) 2,500,000 2016/8/22 3年 2,500,000中期票据-16中票MTN3(ii) 2,000,000 2016/10/17 3+N年 1,986,500合计 8,000,000 7,986,500 (i) 本公司可在全国银行间债券市场公开发行中期票据。中期票据的注册金额为人民币 60亿元，本公司于2016年8月11日第一次发行中期票据，发行金额为人民币35亿；每张中期票据的发行价格和面值均为人民币100元；发行利率采用固定利率方式(年利率为3.07%)，于中期票据存续期内每年8月11日付息一次；本金于2019年8月11日交兑日一次偿还；不设担保，发行对象为银行间市场的机构投资者。于 2016年 8月 22日第二次发行，发行金额为人民币 25亿元，每张中期票据的发行价格和面值均为人民币 100元；发行利率采用固定利率方式(年利率为3.15%)，于中期票据存续期内每年 8月 22日付息一次；本金于2019年8月22日交兑日一次偿还；不设担保，发行对象为银行间市场的机构投资者。
(ii) 于 2016年 10月 17日，本公司按面值发行人民币 20亿元中期票据，扣除发行费用后净额为人民币 1,986,500,000元。该中期票据为一般企业融资目的而发行。前 3个计息年度按照每年3.89%的利率计息，自2017年10月 14日起每年支付一次且本公司可选择利息递延支付。自第4个计息年度起，每 3年重置一次票面利率。该中期票据并无固定到期日，且可由本公司选择于 2019年 10月 14日或以后按其面值连同任何应计、未付或递延票息利息付款而可予赎回。在递延支付的利息清偿前(包括递延支付利息的利息)，发行人不能实施分红、减资、向偿付顺序劣后于本期中期票据的证券进行任何形式的兑付等行为。由于存在票据持有人的保护条款，在某些情况下如本公司及其持有80%及以上的子公司未能清偿到期应付的任何金融机构贷款达到或超过约定的金额，且未获得票据持有人豁免的，本公司须偿还本息。
因此，本中期票据作为负债处理。
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40、长期应付款
2017年12月31日 2016年12月31日应付融资租赁款 229,806 323,920减：未确认融资费用 (10,585) (34,723)应付融资租赁款净值 219,221 289,197应付少数股东款 - 120,789应付保证金 101,834 117,922其他 26,214 1,464合计 347,269 529,372 (1) 应付融资租赁款明细
本集团于2017年12月31日以后需支付的融资租赁最低付款额按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则按12月31日的现行利率)计算的利息)分析如下：
最低租赁付款额 2017年12月31日 2016年12月31日1年以内(含1年) 107,388 136,5711年以上2年以内(含2年) 182,388 287,2672年以上3年以内(含3年) 5,427 3,5643年以上 41,991 33,089小计 337,194 460,491减：未确认融资费用 (24,619) (50,549)合计 312,575 409,942本集团本年无由独立第三方为本集团融资租赁提供担保。
(2) 年末长期应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款。应付关联方款如下：单位名称 与本集团关联关系 2017年12月31日 2016年12月31日顺德富日 本集团子公司少数股东 - 120,789顺德富日自2017年7月，不再为本集团的子公司少数股东。
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41、专项应付款
2016年 2017年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日项目基金 9,704 5,360 (937) 14,12742、递延收益
2016年 2017年
附注 12月31日 本年增加 本年减少 12月31日 形成原因已收到的政府补助尚待未来政府补助 (1) 829,742 189,452 (178,108) 841,086 确认收益应收经营性租赁账款卖断后在未其他 9,996 776 (5,626) 5,146 来确认收益合计 839,738 190,228 (183,734) 846,232
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42、递延收益(续)
(1) 政府补助
本年减少
2016年 冲减固定计入其他冲减管理冲减财务计入营业外冲减营业外 2017年与资产相关/12月31日本年增加 资产 收益 费用 费用 收入 支出12月31日与收益相关烟台来福士国家发改委关于下达产业升级
转型项目预算报告 200,000 - - (11,460) - - - - 188,540与资产相关安瑞科搬迁补偿款 184,253 - - (7,132) - - - - 177,121与资产相关安瑞科新建工厂政府补助 80,396 - - (3,469) - - - - 76,927与资产相关陕西车辆产业园投资土地返还款 54,052 - - (7,668) - - - - 46,384与资产相关宁波中集产业扶持资金 38,000 - - - - - - - 38,000与资产相关天达空港装备产业基地项目 28,291 4,220 - (3,899) - - - - 28,612与资产相关青岛冷箱世行发泡设备 - 27,730 - (193) - - - - 27,537与资产相关联合重工三山区人民政府联合大厦所有权转让 30,000 - - (2,679) - - - - 27,321与资产相关烟台来福士海洋工程装备试验检测平台建设 - 14,840 - - - - - - 14,840与资产相关青冷特箱世行发泡设备项目 - 13,578 - (94) - - - - 13,484与资产相关太仓特种装备政府补贴项目 11,396 - - (304) - - - - 11,092与资产相关太仓中集政府补贴项目 9,862 - - (263) - - - - 9,599与收益相关新会特箱珠江西岸先进装备制造业专项资金 - 9,968 - (1,528) - - - - 8,440与资产相关海工研究院深水半潜式支持平台项目 - 9,271 - (1,066) - - - - 8,205与资产相关南通特种箱重大成果转化项目 - 8,000 - - - - - - 8,000与资产相关重庆中集返款补贴项目 8,021 - - (201) - - - - 7,820与收益相关振华集团甩挂项目 7,844 - - (271) - - - - 7,573与资产相关烟台来福士海工装备虚拟现实培训研发中心 - 7,022 - - - - - - 7,022与资产相关高端海洋工程装备创新能力建设项目 - 7,000 - - - - - - 7,000与资产相关天达空港信息技术产业发展专项资金 7,348 - - (1,268) - - - - 6,080与资产相关海工研究院补贴项目 6,301 - - - - - - - 6,301与资产相关
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42、递延收益(续)
(1) 政府补助(续)
本年减少
2016年 冲减固定 计入其他 冲减管理 冲减财务计入营业外冲减营业外 2017年与资产相关/12月31日 本年增加 资产 收益 费用 费用 收入 支出12月31日 与收益相关海工研究院支持产业创新专项资金 5,520 - - - - - - - 5,520 与资产相关深圳超大型豪华游艇研发设计工程试验室项目 - 5,000 - (85) - - - - 4,915 与资产相关多种通讯接口的特种装备控制器及系统产业化项目 3,000 2,180 - (1,000) - - - - 4,180 与资产相关烟台来福士第七代超深水钻井平台(船)创新专项 26,504 19,013 - (41,430) - - - - 4,087 与资产相关深圳星基装备物联技术工程实验室项目 5,000 - - (917) - - - - 4,083 与资产相关山东车辆无偿取得土地配套资金及技术研发经费 4,270 - - (225) - - - - 4,045 与资产相关扬州润扬江苏省科技成果转化项目 2,256 - - (225) - - - - 2,031 与资产相关集瑞重工设备融资租赁补贴 - 2,626 - (613) - - - - 2,013 与资产相关天达空港科技研发资金项目 886 - - (97) - - - - 789 与资产相关集团本部先进企业政府补助 - 4,000 - (4,000) - - - - - 与收益相关大型深水环保型浮式生产储油装置(FPSO)的设计
技术及南海应用项目 6,000 - - (6,000) - - - - - 与资产相关新会特箱政府返还补贴项目 17,362 - - (17,362) - - - - - 与资产相关新会模块化建筑制造政府补贴项目 10,764 - - (10,764) - - - - - 与资产相关与资产/收益其他 82,416 55,004 - (53,895) - - - - 83,525 相关 829,742 189,452 - (178,108) - - - - 841,086
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43、其他非流动负债
附注 2017年12月31日 2016年12月31日战略投资者增资款 (1)、(2) 1,249,826 1,549,826对少数股东的承诺分红 四、5(7)(i) 487,632 487,632平台特检费 - 73,421预收租金 11,607 12,677其它 22,681 - 1,771,746 2,123,556 (1) 于 2015年12月 18日，上海太富祥中股权投资基金合伙企业(有限合伙)、南山大成新材料投资合伙企业(有限合伙)、住友商事株式会社和深圳市龙源港城企业管理中心(有限合伙)(曾用名：深圳市龙源港城投资发展有限责任公司)(合称“新战略投资者”)与本公司、华润深国投信托有限公司和中集香港(合称“原股东”)及车辆集团签署关于关于车辆集团的增资协议，新战略投资者分别于 2016年 1月增资美元166,173,000(按 2016年 1月 22日汇率折合人民币 1,089,580,000元)、美元15,233,000(折合人民币100,000,000元)；于2015年12月增资美元9,288,117(按2015年12月18日汇率折合人民币60,246,000元)以及人民币100,000,000元，分别占增资后车辆集团股份的16.822%、1.544%、0.929%及1.544%。
同时协议约定若车辆集团未能在2020年12月31日前实现合格IPO，则新战略投资者中除深圳市龙源港城企业管理中心(有限合伙)外均有权要求本公司以现金方式回购其所持有的车辆集团股权。回购对价应为以下两项款项之和：(a)该投资人在本次投资过程中所实际支付的认缴对价；(b)该认缴对价在实际投资期限(自认缴对价支付之日起至本公司实际全额支付回购价款日止之间的天数)内按每年单利8%计算之利息。
由于存在回购权，回购权对应的车辆集团权益部分需要全额确认负债，于2017年12月31日确认相关的负债为人民币1,249,826,000元(2016年12月31日：人民币1,249,826,000元)。
(2) 于 2016年 2月 18日，5家新投资者与本公司子公司中集电商的原股东签署增资协议。新投资者合计向中集电商投资人民币 300,000,000元。同时，协议约定若发生若干约定条件时，则新投资者有权要求本公司以现金回购其持有的中集电商的股权。
由于存在回购权，回购权对应的中集电商权益部分需全额确认负债，于2016年12月31日确认相关负债为人民币300,000,000元。截至2017年12月31日，本集团已处置中集电商全部股权(附注五、2)。
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44、股本
2016年 本年 本年 限售 2017年12月31日 增加额 减少额 股份解冻 12月31日千股 千股 千股 千股 千股有限售条件股份
境内自然人持股 699 - - (200) 499无限售条件股份
人民币普通股 1,261,301 4,312 - 200 1,265,813境外上市外资股 1,716,577 - - - 1,716,577合计 2,978,577 4,312 - - 2,982,8892015年 本年 本年 限售 2016年12月31日 增加额 减少额 股份解冻 12月31日千股 千股 千股 千股 千股有限售条件股份
境内自然人持股 866 21 - (188) 699无限售条件股份
人民币普通股 1,260,377 736 - 188 1,261,301境外上市外资股 1,716,577 - - - 1,716,577合计 2,977,820 757 - - 2,978,577以上股份每股面值人民币1.00元。
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45、其他权益工具
2016年 2017年12月31日 本年其他增加 本年支付 12月31日永续债 2,049,035 87,808 (103,800) 2,033,0432015年 2016年12月31日 本年其他增加 本年支付 12月31日永续债 2,033,043 119,792 (103,800) 2,049,035于 2015年 6月 16日，本公司按面值发行人民币 20亿元无担保永续债，扣除发行费用后净额为人民币1,981,143,000元。该权益工具为一般企业融资目的而发行。该权益工具前3个计息年度按照每年5.19%的利率计息，自2016年6月16日起每年支付一次且本公司可选择利息递延支付。自第4个计息年度起，每 3年重置一次票面利率。该权益工具并无固定到期日，且可由本公司选择于 2018年6月16日或以后按其面值连同任何应计、未付或递延票息利息付款而可予赎回。在递延支付的利息清偿前(包括递延支付利息的利息)，发行人不能实施分红、减资、向偿付顺序劣后于本期中期票据的证券进行任何形式的兑付等行为。
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46、资本公积
2016年 2017年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日股本溢价 3,590,421 73,823 - 3,664,244其他资本公积：
-外币资本折算差额 692 - - 692-接受捐赠非现金资产准备 257 - - 257-股份支付计入股东权益的金额 420,004 10,789 (30,077) 400,716-因子公司的股份期权行使而增加的少数股东权益 15,967 - (799) 15,168-少数股东投入资本产生的资本公积 435,101 1,001,904 - 1,437,005-处置子公司部分股权(未丧失对子公司的控制权) 900,031 4,869 - 904,900-集团内重组对资本公积的影响 (42,696) - - (42,696)-因收购子公司少数股东权益而冲减的资本公积 (246,669) - (280,185) (526,854)-因少数股东投入股本而减少的资本公积 (58,964) - - (58,964)-本位币变更的影响 (406,795) - - (406,795)-购买或设立子公司而增加的少数股东权益 (51,925) - - (51,925)-转回授予少数股东的回购权 (1,549,826) 300,000 - (1,249,826)其他 120,987 2,754 - 123,741合计 3,126,585 1,394,139 (311,061) 4,209,6632015年 2016年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日股本溢价 3,577,648 12,773 - 3,590,421其他资本公积：
-外币资本折算差额 692 - - 692-接受捐赠非现金资产准备 257 - - 257-股份支付计入股东权益的金额 402,887 22,316 (5,199) 420,004-因子公司的股份期权行使而增加的少数股东权益 14,275 1,692 - 15,967-少数股东投入资本产生的资本公积 207,660 227,441 - 435,101-处置子公司部分股权(未丧失对子公司的控制权) 899,128 903 - 900,031-集团内重组对资本公积的影响 (42,696) - - (42,696)-因收购子公司少数股东权益而冲减的资本公积 (224,430) - (22,239) (246,669)-因少数股东投入股本而减少的资本公积 (58,964) - - (58,964)-本位币变更的影响 (406,795) - - (406,795)-购买或设立子公司而增加的少数股东权益 (51,925) - - (51,925)-确认授予少数股东的回购权 (1,249,826) - (300,000) (1,549,826)其他 113,952 7,035 - 120,987合计 3,181,863 272,160 (327,438) 3,126,585
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
47、其他综合收益
2017年度
2016年本年所得税 减：所得 税后归属税后归属于 2017年12月31日 前发生额 税费用 于母公司 少数股东12月31日以后将重分类进损益的其他综合收益
-资产评估增值准备 43,754 - - - - 43,754-可供出售金融资产公允价值变动净额 (3,344) 862 (294) 568 - (2,776)-现金流量套期工具产生的其他综合收益 80 4,299 (645) 3,654 - 3,734-外币报表折算差额 (164,200) (182,393) - (124,633) (57,760) (288,833)-投资性房地产出售其他综合收益转出 - (52,115) 13,029 (39,086) - (39,086)-权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额 - 16,448 - 16,448 - 16,448-自用房地产转换为以公允价值模式计量
的投资性房地产在转换日公允价值
大于账面价值部分 481,051 6,681 (1,670) 5,011 - 486,062 357,341 (206,218) 10,420 (138,038) (57,760) 219,3032016年度
2015年本年所得税 减：所得 税后归属税后归属于 2016年12月31日 前发生额 税费用 于母公司 少数股东12月31日以后将重分类进损益的其他综合收益
-资产评估增值准备 43,754 - - - - 43,754-可供出售金融资产公允价值变动净额 (3,240) (104) - (104) - (3,344)-现金流量套期工具产生的其他综合收益 (4,074) 4,887 (733) 4,154 - 80-外币报表折算差额 (554,570) 462,287 - 390,370 71,917 (164,200)-自用房地产转换为以公允价值模式计量
的投资性房地产在转换日公允价值
大于账面价值部分 3,653 584,834 (83,825) 477,398 23,611 481,051 (514,477) 1,051,904 (84,558) 871,818 95,528 357,34148、盈余公积
2016年 2017年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日法定盈余公积 1,489,287 2,156 - 1,491,443任意盈余公积 1,790,092 - - 1,790,092合计 3,279,379 2,156 - 3,281,5352015年 2016年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日法定盈余公积 1,413,486 75,801 - 1,489,287任意盈余公积 1,790,092 - - 1,790,092合计 3,203,578 75,801 - 3,279,379
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
48、盈余公积(续)
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润(包含母公司股东及其他权益持有者)的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。
本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
49、未分配利润
注 2017年度 2016年度年初未分配利润 17,495,053 17,805,808加：本年归属于母公司股东及其他权益持有者的
净利润 2,509,242 539,660减：本公司所发行永续债的影响 (87,808) (119,792)减：提取盈余公积 (2,156) (75,801)减：应付普通股股利 (1) (179,837) (654,822)年末未分配利润 19,734,494 17,495,053 (1) 本年内分配普通股股利
2017年度 2016年度年末已提议但尚未派发的股利 - -当年提议派发的股利合计 179,837 654,822根据2017年6月9日股东大会批准，本公司于2017年7月20日向普通股股东派发现金股利，每股人民币0.06元(2016年：每股人民币 0.22元)，共人民币 179,837,000元(2016年：人民币 654,822,000元)。
50、营业收入、营业成本
2017年度 2016年度主营业务收入 74,527,712 49,960,016其他业务收入 1,772,218 1,151,636合计 76,299,930 51,111,652主营业务成本 61,592,397 41,019,009其他业务成本 700,318 463,008合计 62,292,715 41,482,017本集团建造合同项目中，无单项合同本年确认收入超过营业收入10%以上的项目情况。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
50、营业收入、营业成本(续)
(1) 主营业务收入按行业与产品分类
2017年度 2016年度
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本集装箱业务 24,200,544 20,917,849 10,485,758 9,492,396道路运输车辆业务 18,749,176 15,460,715 14,261,874 11,667,481能源、化工及液态食品装备业务 11,292,494 9,299,324 8,808,022 7,178,465物流服务业务 8,122,208 7,341,586 6,980,141 6,245,734空港装备业务 3,493,022 2,789,850 3,072,806 2,496,377重卡业务 2,481,839 2,364,158 1,625,677 1,601,293金融业务 2,257,689 594,679 2,234,692 667,717海洋工程业务 1,172,509 979,334 268,471 (40,725)房地产业务 927,194 566,268 816,019 417,434其他业务 1,831,037 1,278,634 1,406,556 1,292,837合计 74,527,712 61,592,397 49,960,016 41,019,009 (2) 主营业务收入按地区分类
2017年度 2016年度
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本中国 64,249,317 52,879,005 40,637,350 33,171,765欧洲 6,041,917 5,115,910 4,986,472 4,236,870美洲 3,236,531 2,733,360 3,253,113 2,666,228亚洲(中国以外地区) 692,578 593,656 788,389 700,787其他 307,369 270,466 294,692 243,359合计 74,527,712 61,592,397 49,960,016 41,019,009主营业务分地区营业收入和营业成本是按提供服务或销售产品企业的所在地进行划分。
(3) 其他业务收入和其他业务成本
2017年度 2016年度
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本劳务收入 1,112,771 436,712 786,869 269,449销售材料 659,447 263,606 364,767 193,559合计 1,772,218 700,318 1,151,636 463,008
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四、 合并财务报表项目注释(续)
51、税金及附加
2017年度 2016年度 计缴标准城市维护建设税 108,394 132,272 缴纳增值税及营业税的7%教育费及附加 82,806 99,173 缴纳增值税及营业税的3%-5%土地使用税 125,022 96,127 实际使用土地的面积和规定的单位税额计算土地增值税 75,163 55,503转让房地产所取得的增值额和规定的税率计算房产税 79,706 63,360 房产余值或房产租金收入和规定的税率计算营业税 - 21,421 营业收入的3%-5%应税凭证所载金额或凭证的件数和规定的税率印花税 33,213 24,272 或者单位税额计算其他 12,419 10,971
合计 516,723 503,099
52、销售费用
2017年度 2016年度运输及装卸费用 1,138,257 685,992人工费用 811,113 720,700销售业务费 359,520 333,922产品质量保修金 207,391 96,219产品外部销售佣金 101,040 68,133商品维修费 40,163 19,161中介费 38,631 39,149广告费 49,150 44,307堆存费 14,025 23,834其他 167,428 125,563合计 2,926,718 2,156,980
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53、管理费用
2017年度 2016年度行政人员费用 2,238,096 1,775,770技术发展费 651,729 519,440中介费 269,891 254,440折旧 282,746 252,431摊销 265,686 228,404考核奖金及利润分享奖金 476,910 175,826租金 192,377 145,335材料消耗及低值品 120,275 106,476税费及规费 119,552 62,905股份支付确认的费用 16,324 32,384审计师费用 13,460 14,070办公费、招待费及其他 835,008 641,117合计 5,482,054 4,208,59854、财务费用-净额
2017年度 2016年度利息支出 1,666,516 1,409,223减：资本化的利息支出 517,890 507,365减：银行存款利息收入 227,261 142,335净汇兑亏损/(收益) 378,290 (175,044)其他财务费用 146,666 134,630合计 1,446,321 719,109
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55、费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：
2017年度 2016年度产成品及在产品存货变动 (1,549,743) (311,400)耗用的原材料和低值易耗品等 55,997,065 35,135,856职工薪酬费用 7,402,385 5,925,685折旧费和摊销费用 2,343,346 2,191,830租金 319,052 331,061运输及装卸费 1,184,077 817,931销售业务费 359,520 333,922技术发展费 651,729 519,440动力费 672,161 519,311加工及修理费 633,742 535,228审计师费用 13,460 14,070其他费用-其他制造费用 470,498 423,193其他费用-其他销售费用 557,183 337,318其他费用-其他管理费用 1,647,012 1,074,150 70,701,487 47,847,59556、公允价值变动收益
2017年度 2016年度以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
-本年公允价值变动
1.交易性权益工具投资产生的公允价值变动收益 56,175 7,7762.衍生金融工具产生的公允价值变动收益 21,454 70,286-因资产终止确认而转出至投资(损失)/收益 (1,252) 232,153小计 76,377 310,215以公允价值计量的投资性房地产 5,344 75,792以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
-本年公允价值变动
1.衍生金融工具产生的公允价值变动收益 12,813 242,3082.财务担保合同公允价值变动收益/(损失) 16,782 (14,402)小计 29,595 227,906合计 111,316 613,913
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57、投资收益
投资收益分项目情况
2017年度 2016年度处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
取得的投资收益/(损失) 1,252 (232,153)可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 12,727 8,695处置可供出售金融资产取得的投资收益 - 855权益法核算的长期股权投资收益 30,675 87,266处置长期股权投资产生的投资收益 458,808 361,353其他 6,889 8,394合计 510,351 234,41058、资产处置收益
计入2017年度2017年度 2016年度 非经常性损益的金额固定资产处置利得 100,791 102,444 100,791无形资产处置利得 12,543 299,902 12,543合计 113,334 402,346 113,334
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59、其他收益
与资产相关/2017年度 2016年度 与收益相关财政补贴 392,270 - 与资产/收益相关税收返还 56,791 - 与收益相关其他 23,565 - 与收益相关合计 472,626 -
60、资产减值损失
2017年度 2016年度存货跌价损失 173,932 100,725应收账款坏账损失 140,192 174,954其他应收款坏账损失 118,582 1,403,702长期应收款(含一年内到期的非流动资产)坏账损失 123,659 271,429预付款项坏账损失 56,724 46,716商誉减值损失 38,000 77,557固定资产减值损失 20,252 8,310无形资产减值损失 - 5,936在建工程减值损失 - 305合计 671,341 2,089,63461、营业外收入
(1) 营业外收入分项目情况如下：
2017年度计入非经常性损益的附注 2017年度 2016年度 金额搬迁补偿 445,677 - 445,677因企业并购而确认的利得 68,701 - 68,701无法支付的应付款项 26,033 136,061 26,033索赔收入 11,812 6,850 11,812罚款收入 22,808 8,560 22,808政府补助 (2) - 497,336 -其他 47,390 112,434 47,390合计 622,421 761,241 622,421
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61、营业外收入(续)
(2) 政府补助明细
与资产相关/2017年度 2016年度 与收益相关财政补贴 - 430,650 与收益相关税收返还 - 55,970 与收益相关其他 - 10,716 与收益相关合计 - 497,336
62、营业外支出
2017年度计入非2017年度 2016年度经常性损益的金额搬迁补偿支出 131,625 - 131,625非常损失 109,925 95,693 109,925固定资产报废损失 97,699 137,794 97,699赔款支出 16,684 5,008 16,684罚款支出 6,922 5,320 6,922捐赠支出 2,592 1,301 2,592其他 19,418 16,958 19,418合计 384,865 262,074 384,86563、所得税费用
2017年度 2016年度按税法及相关规定计算的当期所得税 1,266,361 985,708递延所得税 (15,535) (18,640)合计 1,250,826 967,068将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
2017年度 2016年度税前利润 4,409,241 1,702,051按适用税率计算的所得税 974,772 340,144税收优惠影响 (148,887) (112,254)不可抵扣的支出 135,909 122,230其他非应税收入 (37,101) (1,958)本年利用以前年度未确认递延所得税资产的税务亏损的税务影响 (128,878) (41,584)未确认的税务亏损 464,203 362,965未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 75,039 340,729本年利用以前年度未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的
税务影响 (27,358) (38,008)因税率变更导致的递延税项差异 (32,540) -年度汇算清缴缴税 (24,333) (5,302)冲回境外控股公司享有当年利润需缴纳所得税 - 106本年度所得税费用 1,250,826 967,068
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64、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：2017年度 2016年度归属于本公司普通股股东及其他权益持有者的合并净利润 2,509,242 539,660本公司所发行永续债的影响 (87,808) (119,792)归属于本公司普通股股东的合并净利润(调整后) 2,421,434 419,868本公司发行在外普通股的加权平均数(千股) 2,980,056 2,978,296基本每股收益(元/股) 0.81 0.14其中：持续经营基本每股收益 0.81 0.14 (2) 稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
2017年度 2016年度归属于本公司普通股股东及其他权益持有者的合并净利润 2,509,242 539,660本公司所发行永续债的影响 (87,808) (119,792)本公司股份支付计划的影响 (1,371) -归属于本公司普通股股东的合并净利润(调整后) 2,420,063 419,868本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)(千股)(调整后) 2,988,147 2,984,119稀释每股收益(元/股) 0.81 0.14 (a) 普通股的加权平均数(稀释)计算过程如下：
2017年度 2016年度本公司发行在外普通股的加权平均数(千股) 2,980,056 2,978,296本公司股份期权的影响(千股) 8,091 5,823本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)(千股) 2,988,147 2,984,119本公司董事会获授权授予本公司高级管理人员及其他职工6,000万份股份期权，占本年度本公司已发行股份2,980,055,749股的2.01%。本公司股份期权的信息参见附注九。
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四、 合并财务报表项目注释(续)
65、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
2017年度 2016年度本年收到的搬迁补偿款 1,183,551 -本年收到与当期收益相关的政府补助 232,101 230,968本年收到的利息 195,021 142,335本年收到的罚款收入 22,808 8,560本年收到的索赔收入 11,812 6,850其他 46,633 86,891合计 1,691,926 475,604 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
2017年度 2016年度本年支付的运输装卸费用 1,184,077 817,931本年支付的租金、保险费等与销售相关的杂费 261,025 106,476本年支付的技术发展费 651,729 519,440本年支付的保修金 128,190 139,636本年支付的销售业务费 359,520 333,922本年支付的业务招待费 835,464 653,540本年支付的差旅、办公费等与其他费用 2,397,683 1,999,540合计 5,817,688 4,570,485 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金
2017年度 2016年度本年收到与资产相关的政府补助 189,452 438,526其他 - 8,394 189,452 446,920 (4) 收到的其他与筹资活动有关的现金
2017年度 2016年度本年收到的股份期权行使的少数股东权益 16,474 3,755
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65、现金流量表项目注释(续)
(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
2017年度 2016年度本年支付给少数股东的款项 613,427 748,48966、现金流量表相关情况
(1) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量：
2017年度 2016年度净利润 3,158,415 734,983加：资产减值准备 671,341 2,089,634固定资产折旧 1,794,182 1,687,106无形资产摊销 335,393 383,811长期待摊费用摊销 213,771 120,913处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 97,699 151,788因企业并购而确认的利得 (68,701) -公允价值变动收益 (111,316) (613,913)财务费用 1,666,516 1,798,022投资收益 (510,351) (234,410)股份支付确认的费用 16,324 32,384递延所得税资产的增加 (158,967) (60,668)递延收益摊销 (178,108) (116,575)递延所得税负债的增加 64,627 64,998存货的增加 (1,772,602) (451,064)经营性应收项目的增加 (5,369,090) (4,372,074)经营性应付项目的增加 4,426,246 1,126,684经营活动产生的现金流量净额 4,275,379 2,341,619 (b) 现金及现金等价物净变动情况：
2017年度 2016年度现金及现金等价物的年末余额 5,442,857 6,338,667减：现金及现金等价物的年初余额 6,338,667 3,259,123现金及现金等价物净(减少)/增加额 (895,810) 3,079,544
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四、 合并财务报表项目注释(续)
66、现金流量表相关情况(续)
(2) 本年取得子公司的相关信息
2017年度 2016年度一、取得子公司的有关信息：
本年发生的企业合并于本年支付的现金和现金等价物 814,800 965,036减：购买日子公司持有的现金和现金等价物 250,655 226,674取得子公司支付的现金净额 564,145 738,362取得子公司的净资产
流动资产 1,677,482 604,411非流动资产 653,113 505,556流动负债 (1,306,414) (537,137)非流动负债 (107,244) (123,640)少数股东权益 (14,194) (20,764) (3) 本年处置子公司的相关信息
2017年12月31日 2016年12月31日一、本年处置子公司的相关信息：
1.本年处置子公司于本年收到的现金和现金等价物 506,972 232,000减：丧失控制权日子公司持有的现金和现金等价物 31,343 25,5792.处置子公司收到的现金净额 475,629 206,4212017年度处置子公司的价格 651,133 548,257处置子公司的净资产
流动资产 189,441 1,374,610非流动资产 332,514 203,105流动负债 (404,461) (1,454,511)非流动负债 (915) (12)少数股东权益 75,746 - (4) 现金和现金等价物的构成
2017年12月31日 2016年12月31日一、现金
其中：库存现金 4,406 157,493可随时用于支付的银行存款 4,224,232 5,160,970可随时用于支付的其他货币资金 13,840 20,278二、财务公司买入返售金融资产 1,200,379 999,926三、年末现金及现金等价物余额 5,442,857 6,338,667注：以上披露的现金和现金等价物不含使用权受限制的货币资金的金额。
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
67、外币货币性项目
2017年12月31日
外币余额 折算汇率 人民币余额(千元)
货币资金-
欧元 201,013 7.8003 1,567,965美元 44,772 6.5359 292,628港币 313,508 0.8359 262,061英镑 21,750 8.7796 190,960泰铢 357,810 0.2005 71,741澳元 8,434 5.0916 42,942日元 300,288 0.0579 17,387其他币种 100,178 2,545,862应收账款-
美元 1,275,585 6.5359 8,337,096欧元 93,764 7.8003 731,391英镑 41,424 8.7796 363,688日元 1,192,742 0.0579 69,060港币 60,556 0.8359 50,619澳元 9,503 5.0916 48,387泰铢 14,429 0.2005 2,893其他币种 209,435 9,812,569其他应收款-
美元 90,038 6.5359 588,479欧元 16,532 7.8003 128,958英镑 3,992 8.7796 35,052港币 23,227 0.8359 19,416澳元 480 5.0916 2,443泰铢 699 0.2005 140其他币种 75,858 850,346长期应收款-
美元 1,363,911 6.5359 8,914,386英镑 11,448 8.7796 100,509其他币种 11,095 9,025,990
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四、 合并财务报表项目注释(续)
67、外币货币性项目(续)
2017年12月31日
外币余额 折算汇率 人民币余额(千元)
短期借款-
美元 1,614,319 6.5359 10,551,027欧元 72,054 7.8003 562,042其他币种 249,100 11,362,169应付账款-
美元 148,781 6.5359 972,415英镑 44,393 8.7796 389,756欧元 47,716 7.8003 372,200瑞士法郎 13,664 6.6779 91,248港币 57,729 0.8359 48,256澳元 7,195 5.0916 36,632泰铢 41,111 0.2005 8,243日元 21,960 0.0579 1,271其他币种 112,185 2,032,206其他应付款-
美元 122,789 6.5359 802,534欧元 15,971 7.8003 124,577英镑 13,231 8.7796 116,160日元 209,390 0.0579 12,124港币 9,074 0.8359 7,585澳元 1,328 5.0916 6,762泰铢 17,502 0.2005 3,509其他币种 137,265 1,210,516长期借款-
美元 3,411,438 6.5359 22,296,820英镑 29,420 8.7796 258,300 22,555,120长期应付款-
美元 23,160 6.5359 151,373上述外币货币性项目指除人民币之外的所有货币。(其范围与附注十四(4)(1)中的外币项目不同)
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五、 合并范围的变更
1、 非同一控制下的企业合并
(1) 本年度发生的非同一控制下的企业合并
购买日至年末购买日至年末购买日至年末被购买日至年末取得的 被购买方的 被购买方的购买方的经营 被购买方的被购买方 取得时点 购买成本 权益比例 取得方式 购买日 购买日确定依据 收入 净收益活动现金流量现金流量净额重整计划获债权人会议
2017年 2017年 批准及获得中国法
南通太平洋(2) 8月4日 799,800 100% 现金收购 8月4日 院批准 - 13,001 (2,539) 44,450现金收购、 依据董事会批准日、
2017年 股权兑换、 2017年 前董事辞职日、
郑州金特(3) 6月30日 19,610 100% 或有对价 6月30日 新章程审批日 2,125 (4,929) 10 (19)2017年 2017年
力达化学(4) 1月1日 28,199 70% 现金收购 1月1日 新章程审批日 51,355 4,164 (7,541) 1,9562017年 2017年
力达新橡塑(4) 1月1日 1,530 70% 现金收购 1月1日 新章程审批日 18,721 992 (10,874) 1,321
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五、 合并范围的变更(续)
1、 非同一控制下的企业合并(续)
(2) 南通太平洋
于 2017年8月4日，经中国法院批准，本集团子公司安瑞科支付现金对价人民币799,800,000元，取得南通太平洋全部股权。南通太平洋主要从事海洋石油、天然气行业中液化气的运输与存储、海工吊车、海工模块、液货系统等高端装备制造。
(a)南通太平洋合并成本以及损益的确认情况如下：
合并成本
现金 799,800减：取得的可辨认净资产公允价值份额 (868,501)合并收益 (68,701)本集团认为上述合并收益产生主要是由于南通太平洋进入破产程序后，法院及管理人聘请了独立的评估师对南通太平洋在破产清算假设下其资产的变现价值进行评估，并以此确定南通太平洋的债权清偿比例及本集团应支付的收购对价。而本集团在合并日对于南通太平洋可辨认净资产公允价值的评估是基于南通太平洋正常生产经营的假设。资产在破产清算的假设下进行快速变现，其价值会大打折扣，会低于正常生产经营的假设下评估的价值。
(b)被收购方于购买日的资产和负债情况列式如下：
2016年购买日 购买日 12月31日公允价值 账面价值 账面价值货币资金 249,792 249,792 92,204应收账款 (i) 288,884 288,884 235,749其他应收款 (ii) 764,090 764,090 592,674存货 330,700 310,077 409,476固定资产 415,890 299,130 395,726在建工程 72,900 42,515 83,553无形资产 117,000 72,884 105,313短期借款 - - (1,279,755)应付账款 (101,699) (101,699) (1,020,388)其他应付款 (iii) (1,064,053) (1,064,053) (1,635,768)递延所得税负债 (iv) (71,470) (52,046) -预计负债 (99,997) (99,997) (1,054,819)长期借款 - - (76,976)长期应付款 (33,536) (33,536) (52,212)净资产 868,501 676,041 (3,205,223)
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五、 合并范围的变更(续)
1、 非同一控制下的企业合并(续)
(2) 南通太平洋(续)
(i) 原南通太平洋账面应收账款人民币289,279,000元，其中预期难以回收的金额为人民币395,000元。
(ii) 于2017年8月4日，其他应收款为应收工程款。
(iii) 于 2017年8月4日，根据由南通太平洋债权人会议和中国法院批准的重组计划，南通太平洋受权终止确认大部分应付账款余额，剩余债务确认为重组负债于其他应付款。
(iv) 金额为人民币516,639,000元的递延所得税资产和金额为人民币588,109,000元的递延所得税负债互抵后以净额列示为人民币 71,470,000元递延所得税负债。递延所得税资产主要来自于南通太平洋涉及的资产减值准备和税务亏损，递延所得税负债来自于由于债务重组终止确认的负债导致的应税收入和无形资产、固定资产公允价值变动。
于2017年8月4日至12月31日，此次收购业务安瑞科确认净损失人民币13,001,000元于合并利润表。
(3) 郑州金特
于 2017年 6月，本集团子公司昆山物流设备收购郑州金特之100%股权，该公司从事现代物流自动化系统及高速分拣系统的销售、设计及技术服务。根据买卖协议，合并成本包括：
(i)现金人民币5,000,000元；
(ii)昆山物流设备8.03%股权。该8.03%股权的公允价值定为人民币12,000,000元；及
(iii)或有对价，即人民币3,000,000元与郑州金特未来三年销售额之3%较高者。
交易完成后，郑州金特成为本集团持股54.7%的子公司。
(a) 郑州金特合并成本以及商誉的确认情况如下：
合并成本
现金 5,000昆山物流设备之8.03%股本权益 12,000或有对价之现值(c) 2,610减：取得的可辨认净资产公允价值份额 (5,966)商誉 13,644
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五、 合并范围的变更(续)
1、 非同一控制下的企业合并(续)
(3) 郑州金特(续)
(b) 被收购方于购买日的资产和负债情况列式如下：
2016年购买日 购买日 12月31日公允价值 账面价值 账面价值货币资金 514 514 58应收账款 311 311 736预付款项 91 91 581其他应收款 42 42 773存货 7,601 7,006 5,893其他流动资产 - - 37固定资产 192 79 109无形资产 6,880 2,732 5,374递延所得税资产 751 751 -应付账款 (1,301) (1,301) (1,328)预收款项 (2,395) (2,395) (2,853)其他应付款 (5,254) (5,254) (5,962)应付职工薪酬 (141) (141) -应交税费 (630) (630) (7)递延所得税负债 (695) - -净资产 5,966 1805 3,411 (c) 或有对价
由于管理层估计郑州金特未来三年销售额的3%会少于人民币3,000,000元，因此管理层评估后认为应付或有对价金额将为人民币3,000,000元。于2017年12月31日，管理层已估计通过采用三年期借款利率将未来付款贴现，或有对价的现值为人民币2,610,000元并于合并资产负债表其他应付款中确认。
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五、 合并范围的变更(续)
1、 非同一控制下的企业合并(续)
(4) 力达化学及力达新橡塑
于2017年1月1日，中集集团子公司中集新材以支付现金对价人民币28,199,000元取得力达化学70%的股权，以支付现金对价人民币1,530,000元取得力达新橡塑70%的股权。上述交易于2017年1月1日完成。
该合并事项确认商誉合计人民币1,453,000元。
(a) 力达化学及力达新橡塑合并成本以及商誉的确认情况如下：
合并成本 力达化学(b) 力达新橡塑现金 28,199 1,530减：取得的可辨认净资产公允价值份额 (27,947) (329)商誉 252 1,201 (b) 力达化学被收购方于购买日的资产和负债情况列式如下：
2016年购买日 购买日 12月31日公允价值 账面价值 账面价值货币资金 305 305 305应收票据 717 717 717应收账款 10,397 10,397 10,397预付款项 601 601 601其他应收款 2,026 2,026 2,026存货 8,615 8,008 8,008固定资产 20,778 18,099 18,099无形资产 14,222 7,318 7,318应付账款 (1,974) (1,974) (1,974)预收款项 (924) (924) (924)其他应付款 (13,590) (13,590) (13,590)应付职工薪酬 (167) (167) (167)应交税费 (722) (722) (722)少数股东权益 (12,337) (12,337) (12,337)净资产 27,947 17,757 17,757
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五、 合并范围的变更(续)
2、 处置子公司
(a) 本年度处置重大子公司的相关信息汇总如下：
子公司名称 处置价款处置比例处置方式丧失控制权时点 丧失控制权时点的判断依据处置价款与处置投资对 与原子公司股应的合并财务报表层面 权投资相关的享有该子公司净资产份 其他综合收益额的差额 转入投资损益的金额深圳中集电商物流科技有 633,71578.236% 出售 2017年于2017年10月30日，股权 483,588 -限公司(“中集电商”) 10月30日转让协议已获股东大会通
过；购买方已支付了购买价
款的80%；购买方任命了董
事和总经理，实际上已经控
制了中集电商的财务和经营
政策，并享有相应的利益、
承担相应的风险。
HighfieldDevelopment 17,418 100% 出售 2017年于2017年3月30日，股权 (24,780) - Corp.(“Highfield”) 3月30日转让协议已获董事会通过；
购买方任命了董事和总经
理，实际上已经控制了
Highfield的财务和经营政
策，并享有相应的利益、承
担相应的风险。
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五、 合并范围的变更(续)
2、 处置子公司(续)
(b) 处置损益信息如下：
(i) 中集电商
处置损益计算如下：
金额处置价格 633,715减：合并财务报表层面享有的中集电商净资产份额 150,127其他综合收益转入当期损益 -处置产生的投资收益 483,588 (ii) Highfield
处置损益计算如下：
金额处置价格 17,418减：合并财务报表层面享有的Highfield净资产份额 42,198其他综合收益转入当期损益 -处置产生的投资收益 (24,780)
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六、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
本集团所有子公司均通过设立、投资或通过非同一控制下企业合并取得，无同一控制下企业合并取得的子公司。
于 2017年 12月 31日，本集团纳入合并范围的公司共计约 620家。除以下列示的重要子公司外，本集团尚有其他子公司 351家，其注册资本总额约人民币745,236,291元。该等子公司主要包括经营规模较小、并且注册资本在人民币2,000万元或300万美元以下的生产型或服务类企业，及以持股为目的无其他自营业务的设于香港、英属维京群岛或其他中国境外的投资控股公司。
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六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
(i) 境内子公司
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 1 深圳南方中集集装箱制造有限公司 企业法人 广东深圳广东深圳 制造、修理和销售 人民币13,769.87万 100.00% -(“南方中集”) 集装箱,集装箱
堆存业务
2 深圳南方中集东部物流装备制造 企业法人 广东深圳广东深圳 制造、修理集装箱, 美元8,000万 - 100.00%有限公司(“南方东部物流”) 公路、港口新型
特种机械设备
设计与制造
3 新会中集集装箱有限公司 企业法人 广东江门广东江门 制造、修理和销售 美元2,400万 20.00% 50.00%(“新会中集”) 集装箱
4 南通中集顺达集装箱有限公司 企业法人 江苏南通江苏南通 制造、修理和销售 美元770万 - 71.00%(“南通中集”) 集装箱
5 天津中集集装箱有限公司 企业法人 天津 天津 制造、销售集装箱 美元5,000万 - 100.00%(“天津中集”) 及相关技术咨询；
集装箱堆存业务
6 大连中集特种物流装备有限公司 企业法人 辽宁大连辽宁大连 制造、销售集装箱 美元3,995.64万 18.50% 81.50%(“大连中集”) 及相关技术咨询；
集装箱堆存业务
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 7宁波中集物流装备有限公司 企业法人 浙江宁波浙江宁波 制造、销售集装箱箱 美元1,500万 - 100.00%(“宁波中集”) 及相关技术咨询；
集装堆存业务
8太仓中集集装箱制造有限公司 企业法人 江苏太仓江苏太仓 制造、修理集装箱 美元3,100万 - 100.00%(“太仓中集”)
9扬州润扬物流装备有限公司 企业法人 江苏扬州江苏扬州 制造、修理和销售 美元2,000万 - 100.00%(“扬州润扬”) 集装箱
10上海中集洋山物流装备有限公司 企业法人 上海 上海 制造、销售集装箱 美元2,948万 - 100.00%(“洋山物流”) 及相关技术咨询
11上海中集冷藏箱有限公司 企业法人 上海 上海 制造、销售冷藏集装箱、 美元3,100万 72.00% 20.00%(“上海冷箱”) 冷藏车和保温车
的冷藏保温装置
12南通中集特种运输设备制造有限公司企业法人 江苏南通江苏南通 制造、销售和修理各类特 美元1,000万 - 71.00%(“南通特种箱”) 种槽、罐及各类专用
贮运设备及其部件
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 13广东新会中集特种运输设备有限公司企业法人 广东江门广东江门 制造、销售各类集装箱、 美元65,49.8958万 - 100.00%(“新会特箱”) 集装箱半成品、
相关零部件租赁、维修
14南通中集罐式储运设备制造有限公司企业法人 江苏南通江苏南通 制造、销售各类集装 美元3,500万 - 70.57%(“南通罐式运输设备”) 箱、集装箱半成
品相关零部件
15南通中集安瑞科食品装备有限公司 企业法人 江苏南通江苏南通 设计和生产销售储罐及 美元4,770万 - 70.57%(“南通食品装备”) 相关部件、承接储罐
涉及的总承包项目
16深圳中集专用车有限公司 企业法人 广东深圳广东深圳 开发生产及销售各 人民币20,000万 - 63.33%(“深圳专用车”) 种运输车辆及
其零部件
17青岛中集专用车有限公司 企业法人 山东青岛山东青岛 开发生产和销售各种 人民币6,288万 44.34% 35.25%(“青岛专用车”) 专用车、半挂车
及其零部件
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 18佛山中集物流装备有限公司 企业法人 广东佛山广东佛山 物流器具及工装设备 人民币300万 - 100.00%(“佛山物流”) 的设计、制造销
售、改造、维修
19上海中集车辆物流装备有限公司 企业法人 上海 上海 仓储及配套设施的开发建 人民币9,020.41万 - 63.33%(“装备园”) 设、经营、出租、出售
物业管理及相关服务
20深圳市中集木业有限公司 企业法人 广东深圳广东深圳 集装箱木地板及其相关 人民币3,000万 12.00% 86.76%(“深圳木业”) 产品生产销售并
提供相关服务
21中集车辆(辽宁)有限公司 企业法人 辽宁营口辽宁营口 开发生产各种专用运输 人民币6,000万 - 63.33%(“辽宁车辆”) 车辆及其零部件
并提供相关服务
22天津港中集振华物流有限公司 企业法人 天津 天津 国内及国际货物 人民币10,000万 - 61.50%(“天津港振华”) 运输代理
23中集陕汽重卡(西安)用车有限公司 企业法人 陕西西安陕西西安 开发生产各种专用车 人民币5,000万 - 47.50%(“西安陕汽”) 及其零部件并提供
相关技术服务
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 24甘肃中集华骏车辆有限公司 企业法人 甘肃白银甘肃白银 专用车改装、挂车汽 人民币2,500万 - 63.33%(“甘肃华骏”) 车及配件制造及
相关产品
25中集车辆(江门市)有限公司 企业法人 广东江门广东江门 生产开发及加工销售各 人民币12,900万 - 63.33%(“江门车辆”) 类塑料、塑料合金
等复合板材制品
26青岛中集环境保护设备有限公司 企业法人 山东青岛山东青岛 垃圾处理车辆及其零 人民币13,793万 - 63.33%(“青岛环保”) 部件的研发、制
造、销售及服务
27上海中集专用车有限公司 企业法人 上海 上海 开发、生产厢式半挂 人民币1,000万 - 63.33%(“上海专用车”) 车、厢式汽车、及
相关的机械产品
28中集融资租赁有限公司 企业法人 广东深圳广东深圳 融资租赁业务；租赁财产 美元7,000万 75.00% 25.00%(“中集租赁”) 残值处理及维修；租赁
交易咨询和担保
29青岛中集冷藏运输设备有限公司 企业法人 山东青岛山东青岛 制造并销售各类冷藏 美元2,940.50万 - 76.44%(“青岛冷藏车”) 、保温车和其他运
输设备及其备件
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 30南通中集能源装备有限公司 企业法人 江苏南通江苏南通 大型储罐的制造修理,各 人民币6,994.56万 - 70.57%(“南通能源装备”) 种承压罐式车、特种
槽、罐及部件生产
31深圳中集天达空港设备有限公司 企业法人 广东深圳广东深圳 生产经营各种机场用 美元1,350万 - 54.70%(“天达空港”) 机电设备产品
32新会中集木业有限公司 企业法人 广东江门广东江门 集装箱用木地板及其相 美元1,550万 - 100.00%(“新会木地板”) 关产品生产销售并
提供相关服务
33内蒙古呼伦贝尔中集木业有限公司 企业法人 内蒙古 内蒙古 生产销售集装箱木 人民币25,952万 - 100.00%(“内蒙古木业”) 地板及运输装备
所需木制品
34嘉兴中集木业有限公司 企业法人 浙江嘉兴浙江嘉兴 生产销售集装箱木 美元500万 - 88.71%(“嘉兴木业”) 地板及运输装备
所需木制品
35深圳南方中集集装箱服务有限公司 企业法人 广东深圳广东深圳 各类集装箱中转、 美元500万 - 100.00%(“南方服务公司”) 堆存、拆拼箱和
维修与保养
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 36宁波中集集装箱服务有限公司 企业法人 浙江宁波 浙江宁波 货物运输业务；货物包 人民币3,000万 - 100.00%(“宁波服务”) 装、分拣、验货
及物流咨询服务
37中集申发建设实业有限公司 企业法人 上海 上海 基础建设投资、建 人民币20,412.30万 98.53% 1.47%(“中集申发”) 设与经营；房地产
开发与经营
38中集车辆(集团)新疆有限公司 企业法人 新疆 新疆 机械设备的生产、 人民币8,000万 - 63.33%(“新疆车辆”) 乌鲁木齐 乌鲁木齐 销售及相关
技术开发
39中集车辆(集团)有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 开发、生产、销售 美元21,222.51万 44.33% 19.00%(“车辆集团”) 各种专用车、
半挂车系列
40青岛中集特种冷藏设备有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 生产冷藏箱、保温箱、 美元3,918.41万 - 100.00%(“青冷特箱”) 铝制集装箱和厢
式半挂车机器配件
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 41天津中集物流装备有限公司 企业法人 天津 天津 物流装备及零部设计 美元1,000万 - 83.50%(“天津物流”) 制造、销售、维修、
及相关技术咨询
42大连中集物流装备有限公司 企业法人 辽宁大连 辽宁大连 物流装备和压力容器 美元2,012万 - 100.00%(“大连物流”) 的设计制造、销售、
维修及技术咨询
43中集(重庆)物流装备制造有限公司 企业法人 重庆 重庆 集装箱、物流机械设备 美元800万 75.00% 25.00%(“重庆中集”) 及零部件等设计
制造、租赁维修等
44大连中集重化装备有限公司 企业法人 辽宁大连 辽宁大连 国际及转口贸易、压力 美元4,517万 62.70% 37.30%(“大连重化”) 容器设计制造和销
售及相关技术咨询
45深圳中集智能科技有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 设计、开发、销售和 人民币7,029.4188万 59.46% 8.54%(“智能科技”) 代理智能电子产品、
软件和系统
46太仓中集冷藏物流装备有限公司 企业法人 江苏太仓 江苏太仓 研究、开发、生产、 人民币45,000万 - 100.00%(“太仓冷箱”) 销售冷藏集装箱及
其他特种集装箱
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 47湖南中集竹木业发展有限公司 企业法人 湖南绥宁 湖南绥宁 竹木结构产品的精深 人民币2,800万 - 85.60%(“湖南木业”) 加工、经营及销售
48中集冀东(秦皇岛)车辆制造有限公司企业法人 河北秦皇岛河北秦皇岛 销售汽车、汽车配件 人民币7,000万 - 47.50%(“秦皇岛车辆”)
49深圳南方中集物流有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 物流服务 人民币8,000万 - 100.00%(“南方物流”)
50中集管理培训(深圳)有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 市场营销策划、组 人民币5,000万 100.00% -(“中集培训”) 织学术和商业交
流会议和展览
51扬州利军工贸有限公司 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 机械设备、零部件 人民币7,000万 - 100.00%(“扬州利军”) 制造、销售；技
术咨询和服务
52扬州泰利特种装备有限公司 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 包装集装箱、方舱及零配 人民币7,000万 - 100.00%(“扬州泰利”) 件的设计制造维修
及相关咨询和服务
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 53中集海洋工程研究院有限公司 企业法人 山东烟台 山东烟台 研究、开发海洋作业 人民币15,000万 75.00% 25.00%(“海工研究院”) 平台及其他海洋
工程相关业务
54上海利帆集装箱服务有限公司 企业法人 上海 上海 集装箱维修、改装； 人民币100万 - 70.00%(“上海利帆”) 集装箱信息化
管理和咨询服务
55中集新型环保材料有限公司 企业法人 广东东莞 广东东莞 开发、生产及销售各 人民币9,224.91万 63.71% 21.24%(“中集新材”) 种现代运输装备
用木及竹木制品
56深圳市中集产城发展集团有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 房地产开发经营 人民币33,951.21万 - 61.50%(“中集产城”)
57扬州中集昊宇置业有限公司 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 房地产开发；房 人民币2,500万 - 76.90%(“扬州昊宇置业”) 产销售、租赁
58宁波中集润信物流有限公司 企业法人 浙江宁波 浙江宁波 集装箱清洗、修理、保 人民币500万 - 60.00%(“宁波货柜”) 管、装箱、拆箱服务
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 59成都中集产业园投资开发有限公司 企业法人 四川成都 四川成都 仓储及配套设施的开发 人民币6,000万 - 63.33%(“成都产业园”) 建设、经营、出租；销
售汽车、汽车配件等
60中集集团财务有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 经营集团内部成员单 人民币50,000万 100.00% -(“财务公司”) 位的本外币业务
61深圳中集投资控股有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 股权投资、集装箱、集 人民币7,500万 100.00% -(“中集投资控股”) 装箱房屋销售及租赁
62驻马店市中集华骏汽车贸易有限公司企业法人 河南驻马店河南驻马店 汽车、挂车、摩托车、农用 人民币1,000万 - 63.33%(“华骏汽贸”) 车及配件销售、汽车修理、
汽车装饰、汽车货运
63驻马店中集华骏铸造有限公司 企业法人 河南驻马店河南驻马店 从事车用铸造件和矿 人民币29,776.20万 - 63.33%(“华骏铸造”) 山机械用铸造就件
64中集船舶海洋工程设计院研究院 企业法人 上海 上海 研究、开发海洋作业 人民币5,000万 - 100.00%有限公司 平台及其他海洋
(“上海船舶研究院”) 工程相关业务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 65深圳中集投资有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 股权投资、投资管理 人民币14,000万 100.00% -(“深圳中集投资”) 及相关投资业务
66深圳天亿投资有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 股权投资、投资管理 人民币10,000万 90.00% 10.00%(“天亿投资”) 及相关投资业务
67宁波西马克贸易有限公司 企业法人 浙江宁波 浙江宁波 防毒面具，塑料制品 人民币1,000万 - 100.00%(“宁波西马克贸易”)
68中集集团集装箱控股有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 股权投资、投资管理 人民币273,691.54万 100.00% -(“集装箱控股”) 及相关投资业务
69成都中集交通装备制造有限公司 企业法人 四川成都 四川成都 化工液体罐车 人民币1,500万 - 63.33%(“成都交通装备”) 和半挂车
70陕西中集车辆产业园投资开发有限公司企业法人 陕西咸阳 陕西咸阳 各类专用汽车生产 人民币8,000万 - 63.33%(“陕西车辆产业园”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 71中集模块化建筑投资有限公司 企业法人 广东江门 广东江门 股权投资、投资管 人民币15,000万 - 100.00%(“模块化建筑投资”) 理房地产投资
72中集模块化建筑设计研发有限公司 企业法人 广东江门 广东江门 建筑模块化设计、 人民币5,000万 - 73.05%(“模块化建筑设计”) 装饰工程设计
73中集冷链研究院有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 标准海运冷藏箱、 人民币5,000万 - 100.00%(“冷链研究院”) 特种冷藏箱
74中集集团冷链投资有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 实业投资、项目投资 人民币97,900万 - 100.00%(“冷链投资”)
75沈阳中集产业园投资开发有限公司 企业法人 辽宁沈阳 辽宁沈阳 投资管理、资 人民币5,000万 - 63.33%(“沈阳车辆产业园”) 产受托管理
76深圳中集天达物流系统工程有限公司企业法人 广东深圳 广东深圳 自动化物流系统工程、 人民币6,000万 - 54.70%(“天达物流”) 实时物流管理系统
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 77东莞中集创新产业园发展有限公司 企业法人广东东莞 广东东莞 投资创新产业园、房 人民币6,451.6129万 - 61.50%(“东莞创新产业园”) 地产开发和经营
78浙江中集腾龙竹业有限公司 企业法人浙江衢州 浙江衢州 竹木制品的销售、竹 人民币600万 - 43.32%(“浙江腾龙竹业”) 木技术研发、咨询
79广东新会中集模块化建筑制造有限公司企业法人广东江门 广东江门 集成房屋、活动房屋、 人民币8,000万 - 100.00%(“新会模块化”) 金属结构件的
生产、销售
80上海新之途物流有限公司 企业法人上海 上海 国际货物运输代理、 人民币1,000万 - 100.00%(“上海新之途”) 普通货物运输
,
81中集前海融资租赁(深圳)有限公司 企业法人广东深圳 广东深圳 融资租赁业务、租赁 美元8,000万 - 100.00%(“前海融资租赁”) 交易咨询及担保
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 82沈阳中集物流装备有限公司 企业法人辽宁沈阳 辽宁沈阳 物流装备的制造.研发.设计、 人民币600万 - 100.00%(“沈阳物流”) 销售.安装.及技术咨询
83廊坊中集空港设备有限公司 企业法人河北廊坊 河北廊坊 生产经营各种机场和港 人民币1,000万 - 54.70%(“廊坊空港”) 口用机电设备产品
84烟台铁中宝钢铁加工有限公司 企业法人山东烟台 山东烟台 研发、加工桩腿结构 美元915.02万 - 65.00%(“铁中宝”) 件销售自产产品
85青岛中集创新产业园发展有限公司 企业法人山东青岛 山东青岛 房地产开发经营，物业管理， 人民币1,000万 - 61.50%(“青岛创新产业园”) 房地产信息咨询服务
投资信息咨询服务
86安徽联合飞彩车辆有限公司 企业法人安徽宣城 安徽宣城 专用车销售生产、 人民币15,800万 - 70.06%(“安徽联合飞彩”) 销售工程机械
87天津振华集装箱服务有限公司 企业法人天津 天津 国内及国际货物运输代理 人民币8,576.13万 - 75.00%(“天津集装箱服务”) 业务及相关咨询服务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
主要 业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别注册地 经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 88昆山中集物流自动化设备有限公司 企业法人江苏昆山 江苏昆山 自动化物流系统航 人民币8,000万 - 50.31%(“昆山物流设备”) 空货物处理系统
89中集天达(龙岩)投资发展有限公司 企业法人福建龙岩 福建龙岩 停车场业的投资及资产管 人民币2,000万 - 32.82%(“天达(龙岩)投资”) 理、房地产开发经营
90齐格勒消防及救援车辆销售服务(北京)企业法人北京 北京 消防车、救援车及相关配 欧元150万 - 60.00%有限公司 件、机械设备货物进
(“北京齐格勒”) 出口、代理进出口
91深圳中集科技有限公司 企业法人广东深圳 广东深圳 自动识别产品、射频识别系 人民币1,500万 - 34.45%(“中集科技”) 统及产品、提供咨询服务
92中集圣达因低温装备南通有限公司 企业法人江苏南通 江苏南通 低温装备、化工冶金 人民币2,000万 - 70.57%(“张家港圣达因低温设备”) 设备的制造、销售
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 93东莞中集专用车有限公司 企业法人广东东莞 广东东莞 开发、生产、销售专用车、改 人民币20,000万 - 63.33%(“东莞专用车”) 装车、特种车半挂车系列
94东莞集望产业园有限公司 企业法人广东东莞 广东东莞 项目投资、房地产开发、 人民币3,000万 100.00% -(“东莞集望产业园”) 房屋及场地租赁和销售
95振华(天津)供应链管理有限公司 企业法人天津 天津 仓储服务；物流分拨、 人民币7,947.50万 - 75.00%(“振华供应链管理”) 配货、装卸、搬运
96中集技术有限公司 企业法人广东江门 广东江门 智能装备技术研发 人民币5,000万 - 100.00%(“中集技术”) 投资办实业
97深圳中集车辆园投资管理有限公司 企业法人广东深圳 广东深圳 投资管理、资产 人民币15,250万 - 63.33%(“深圳车辆产业园”) 受托管理
98中集现代物流发展有限公司 企业法人天津 天津 国际、国内货运代理 人民币104,922.67万 100.00% -(“现代物流”) 报检业务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 99东莞南方中集物流装备制造有限公司企业法人 广东东莞 广东东莞 制造、修理集装箱 人民币60,000万 - 100.00%(“东莞南方中集”) 集装箱堆存业务
100宁波中集集装箱制造有限公司 企业法人 宁波 宁波 制造、生产及销售 人民币50,000万 - 100.00%(“宁波中集集装箱制造”) 集装箱
101深圳中集鹏丰创业投资有限公司 企业法人 深圳 深圳 股权投资 人民币5,000万 - 100.00%(“鹏丰创业投资”)
102深圳三华卓悦投资有限公司 企业法人 深圳 深圳 投资控股 人民币3,000万 - 70.06%(“深圳三华卓悦投资”)
103广东汇中达激光装备有限公司 企业法人 江门 江门 制造激光设备 人民币3,180万 19.01% 80.99%(“汇中达激光设备”)
104扬州中集宏宇置业有限公司 企业法人 扬州 扬州 房地产开发、房产销售 人民币2,500万 - 61.50%(“扬州中集宏宇置业”) 租赁，对酒店
进行投资
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 105扬州中集达宇置业有限公司 企业法人 扬州 扬州 房地产开发、房产销 人民币2,500万 - 61.50%(“扬州达宇置业”) 售、租赁
106扬州中集华宇酒店投资有限公司 企业法人 扬州 扬州 餐饮服务、企业管理 人民币3,500万 - 61.50%(“扬州中集华宇酒店投资”) 咨询、投资管理
107太仓中集特种物流装备有限公司 企业法人 江苏太仓 江苏太仓 生产及制造特箱装备 美元2,000万 - 100.00%(“太仓特种装备”)
108郑州恒润能源有限责任公司 企业法人 郑州 郑州 资产管理 人民币4,300万 - 66.00%(“郑州恒润能源”)
109中集安瑞科投资控股(深圳)有限公司企业法人 深圳 深圳 投资控股 美元8,000万 - 70.57%(“安瑞科投资控股”)
110张家港中集圣达因特种装备有限公司企业法人 张家港 张家港 深冷设备、石油化 人民币3,000万 - 63.51%(“张家港圣达因特种装备”) 工机械设备、金属制品
及零部件制造、加工、
销售及相关技术服务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别注册地 主要经营地 及经营范围 及债券信息 直接 间接 111天津滨海新区弘信博格融资租赁 企业法人天津市 天津市 融租租赁 人民币17,000万 - 51.00%有限公司(“天津弘信博格”)
112中集多式联运发展有限公司 企业法人深圳 深圳 提供多式联运物流服务 人民币10,000万 - 80.00%(“中集多式联运”)
113深圳市中集星联科技有限公司 企业法人深圳 深圳 软件、信息技术服务业 人民币10,000万 - 81.30%(“中集星联”)
114深圳中集同创供应链有限公司 企业法人深圳 深圳 投资控股 人民币20,000万 - 73.39%(“中集同创”)
115中集海洋工程有限公司 企业法人深圳 深圳 投资控股 人民币233,500万 100.00% -(“中集海控”)
116深圳中集天达吉荣航空制冷有限公司企业法人深圳 深圳 生产航空制冷设备 人民币5,000万 - 38.29%(“天达吉荣”) 类商品及技术的进出
及技术的进出口业务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(2) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 117天津永旺机械设备租赁有限公司 企业法人中国天津中国天津 金融服务 人民币650,000万 - 15.00%(“天津永旺”)
118广东中集建筑制造有限公司 企业法人广东 广东 模块供应 人民币5,000万 - 100.00%(“广东建筑制造”)
119中集凯通物流发展有限公司 企业法人江苏南京江苏南京 物流服务 人民币15,000万元 - 51.00%(“中集凯通”)
120江苏凯通航运有限公司 企业法人南京 南京 物流服务 人民币2,000万 - 51.00%(“江苏凯通”)
121中集安瑞科能源装备(苏州)有限公司 企业法人江苏 江苏 能源装备设计、研发、销 人民币3,000万 - 70.57%(“安瑞利能源装备(苏州)”) 售技术咨询；自营及代理
各类商品及技术的进出
及技术的进出口业务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 122深圳市中集冷链科技有限公司 企业法人深圳 深圳 冷链设备设计、研发、 人民币2,000万 - 70.00%(“冷链科技”) 销售、租赁、物流服务及
技术咨询
123江苏挂车帮租赁有限公司 企业法人江苏 江苏 机器设备、汽车的租赁；租赁 人民币20,000万 - 50.66%(“江苏挂车帮”) 设备及设施维修；信息系统集
成服务；搬运卸载服务等
124广州中集车辆销售有限公司 企业法人广州 广州 批发业 人民币3,001万 - 63.33%(“广州销售”)
125驻马店中集万佳车轴有限公司 企业法人驻马店 驻马店 车辆车轴及其他汽车零配件的 人民币2,000万 - 63.33%(“万佳车轴”) 设计、生产、销售及技术服务
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接
||
|-|
|100%|

企业管理咨询等
127深圳中集鹰谷供应链有限公司 企业法人 深圳 深圳 包装设备、容器及材料的研发、设计、销售、人民币7,000万 - 51.00%(“中集鹰谷”) 租赁、维修和残值处理；国内货运代理等
128中集凯通(陕西)物流发展有限公司 企业法人 西安 西安 物流服务人民币2,000万 - 30.60%(“凯通陕西”)
129中集振洋(上海)物流有限公司 企业法人 上海 上海 物流服务人民币3,000万 - 100.00%(“上海振洋”)
130中集凯通江苏国际多式联运有限公司企业法人 南京 南京 物流服务人民币2,000万 - 33.15%(“凯通江苏国际”)
131中集东瀚(上海)航运有限公司 企业法人 上海 上海 国内水路运输,道路货物运输,国际货物运输代理人民币2,000万 - 30.60%(“中集东瀚”) 货物运输代理,国际船舶代理,国内船舶代理等
132安捷汇物联信息技术(苏州)有限公司 企业法人 江苏苏州江苏苏州电信业务经营；计算机软硬件、计算机网络技术人民币3,000万 70.75%
(“安捷汇物”) 计算机系统集成、手机软件的技术开发等
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 133 CIMCHoldings(B.V.I.)Limited 企业法人 英属 英属 投资控股 美元5万 - 100.00% (“CIMCBVI”) 维京群岛 维京群岛
134 CIMCTankEquipmentInvestment 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币468万 - 100.00% HoldingsCo.,Ltd.
(“中集罐式储运装备”)
135中集车辆(泰国)有限公司 企业法人 泰国 泰国 生产经营各 泰铢26,000万 - 51.93%(“中集泰国”) 种专用车
136 CIMCVehicleInvestmentHolding 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 美元1元 - 63.33% Co.,Ltd.
(“CIMCVehicleBVI”)
137 CIMCEuropeBVBA 企业法人 比利时 比利时 投资控股 欧元18,550 - 100.00% (“BVBA”)
138 ChinaInternationalMarine 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币200万 100.00% - Containers(HongKong)Limited
(“中集香港”)
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 139 CIMCBurgB.V. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元9万 - 100.00% (“Burg”)
140 CharmWiseLimited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 美元5万 - 100.00% (“CharmWise”)
141 GoldTerrainAssetsLimited 企业法人 英属维京群岛 英属维京群岛 投资控股 美元5万 - 100.00% (“GTA”)
142 FullMedalLtd. 企业法人 英属维京群岛 英属维京群岛 投资控股 美元5万 - 70.57% (“FullMedal”)
143 CharmRayHoldings Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币1万 - 70.57% (“CharmRay”)
144 CharmBeatEnterprisesLimited 企业法人 英属维京群岛 英属维京群岛 投资控股 美元5万 - 63.33% (“CharmBeat”)
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 145 SharpVisionHoldingsLimited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币1元 - 100.00% (“SharpVision”)
146 SoundWinnerHoldingsLimited 企业法人 英属维京群岛英属维京群岛 投资控股 美元5万 - 70.57% (“SoundWinner”)
147 GrowRapidLimited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币1元 - 100.00% (“GrowRapid”)
148 PowerleadHoldingLtd. 企业法人 英属维京群岛英属维京群岛 投资控股 美元10元 - 100.00% (“Powerlead”)
149CoöperatieVelaHoldingU.A. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元7,500万 - 70.57%(“CoöperatieVelaHoldingU.A.”)
150 VelaHoldingB.V. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元9万 - 70.57% (“VelaHoldingB.V.”)
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 151 CIMCFinancialLeasing(HK) 企业法人 中国香港 中国香港 融资租赁 港币50万 - 100.00% CoLtd.(“FinancialLeasing(HK)”)
152 CIMCOffshoreHoldingsLimited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币223,485.5万 - 85.00% (“CIMCOffshore”) 及人民币100,000万
153 CooperatieCIMCU.A. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元2,550万 99.00% 1.00% (“COOP”)
154 NorthSeaRigsHoldingLtd 企业法人 英属维京群岛英属维京群岛 融资租赁项目公司 美元6,000 - 91.50% (“NSR”)
155中集天达空港设备(香港)有限公司 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币100万 - 54.70%(“天达香港”)
156 CIMCDevelopment(Australia)PtyLtd企业法人 澳大利亚 澳大利亚 项目总包 澳元800万 - 100.00% (“DevelopmentAustralia”)
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 157 BeaconholdingsGroupLtd 企业法人 英属维京群岛英属维京群岛 融资租赁项目公司 美元2,400 - 100.00% (“Beaconholdings”)
158 LihuaLogisticsCompanyLimited 企业法人 香港 香港 物流 美元485万 - 75.00% (“Lihua”)
159 BeaconPacificGroupLtd. 企业法人 英属维京群岛英属维京群岛 融资租赁项目公司 美元4,250万 - 100.00% (“BeaconPacific”)
160 CIMCHoldingsAustraliaPtyLtd 企业法人 澳大利亚 澳大利亚 投资控股 澳元872.40万 - 63.33% (“HoldingsAus”)
161 CIMCTrailerPolandSPZoo 企业法人 波兰 波兰 投资控股 欧元300万 - 63.33% (“TrailerPolandSPZoo”)
162 CIMCMBSHongKongLimited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币5万 - 100.00% (“MBS(HK)”)
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 163 CIMCFORTUNEHOLDINGSLIMITED企业法人 中国香港 中国香港 金融服务 美元200万 100.00% - (“Fortune”)
164 CIMCModulaBuildingSystmes 企业法人 澳洲 澳洲 模块供应 澳元50万 - 100.00% (Australia)PtyLtd(“MBSAU”)
165 EVERISECAPITALPTYLTD 企业法人 澳洲 澳洲 投资控股 澳元10 - 100.00% (“EVERISE”)
166 GLOBALPLUSPTYLTD 企业法人 澳洲 澳洲 投资控股 澳元1 - 100.00% (“GLOBAL”)
167 HARVESTAVENUEPTYLTD 企业法人 澳洲 澳洲 投资控股 澳元1 - 100.00% (“HARVEST”)
168中集智能(香港)有限公司 企业法人 香港 香港 研发终端智能终端 港币1万 - 68.00%(“香港智能”) 设备、提供物联网方案
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 169 AdventureExplorer Limited 企业法人 香港 香港 投资控股 港币1 - 100.00% (“Adventure”)
170 GlamorEastLimited 企业法人 香港 香港 投资控股 港币1 - 100.00% (“Glamor”)
171 InnovateAllianceLimited 企业法人 香港 香港 投资控股 港币1 - 100.00% (“Innovate”)
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(2) 本集团无同一控制下企业合并取得的子公司
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
(i) 境内子公司
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 1洛阳中集凌宇汽车有限公司 企业法人 河南洛阳 河南洛阳 生产销售客运汽车,罐人民币12,274.57万 - 45.26%(“中集凌宇”) 式运输车辆及机械
加工，进出口业务
2芜湖中集瑞江汽车有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 开发生产和销售专用人民币16,178.61万 - 45.76%(“芜湖车辆”) 车，一般机械产
品及金属结构件
3梁山中集东岳车辆有限公司 企业法人 山东梁山 山东梁山 生产、销售拌车、特 人民币9,000万 - 44.39%(“梁山东岳”) 种车及其零部件
4青岛中集集装箱制造有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 制造、修理集装箱,加 美元2,784万 - 100.00%(“青岛中集”) 工制造相关机械部
件、结构件和设备
5青岛中集冷藏箱制造有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 制造销售冷藏箱、冷藏车 美元8,684.668万 - 100.00%(“青岛冷箱”) 车和保温车等冷藏保温
装置并提共相关服务
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 6天津中集北洋集装箱有限公司 企业法人 天津 天津 制造销售集装箱、箱 美元1,546.93万 47.50% 52.50%(“中集北洋”) 用车船、设备及
集装箱售后服务
7上海中集宝伟工业有限公司 企业法人 上海 上海 制造、销售集装箱 美元2,850万 - 94.74%(“上海宝伟”) 及相关技术咨询
8中集车辆(山东)有限公司 企业法人 山东章丘 山东章丘 开发制造各类专用车 美元1,893.01万 - 55.10%(“山东车辆”) 及各种系列产品
9漳州中集集装箱有限公司 企业法人 福建漳州 福建漳州 制造、销售集装箱 美元2,300万 - 100.00%(“漳州中集”) 及相关技术咨询
10扬州中集通华专用车有限公司 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 开发、生产、销售各种人民币43,430.08万 - 63.33%(“扬州通华”) 专用车、改装车、特
种车、半挂车系列
11驻马店中集华骏车辆有限公司 企业法人 河南驻马店 河南驻马店 专用车辆改装，销 人民币20,534万 - 63.33%(“中集华骏”) 售各种汽车的
相关产品物料
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 12张家港中集圣达因低温装备有限公司 企业法人 江苏 江苏 开发制造安装深冷设备、人民币79,553.20万 - 70.57%(“张家港圣达因低温装备”) 张家港 张家港 石油化工机械设备、
罐箱、压力容器
13东华集装箱综合服务有限公司 企业法人 上海 上海 集装箱货物拆装箱、揽货、 美元450万 - 70.00%(“上海东华”) 分拨及报关业务
集装箱修理、堆存等
14扬州通利冷藏集装箱有限公司 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 制造销售冷藏箱、特种 美元3,410万 - 100.00%(“扬州通利”) 箱并提供相关技术
咨询、维修服务
15青岛恒丰物流有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 集装箱仓储、推存、 人民币2,000万 - 80.00%(“青岛恒丰”) 拆装、装卸、
清洗、修理业务
16安瑞科(蚌埠)压缩机有限公司 企业法人 安徽蚌埠 安徽蚌埠 制造销售压缩机 港币6,080.84万 - 70.57%(“蚌埠压缩机”) 及相关产品
17石家庄安瑞科气体机械有限公司 企业法人 河北石家庄 河北石家庄 制造销售压缩 美元3,200万 - 70.57%(“石家庄气体机械”) 气体机械
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 18安瑞科(廊坊)能源装备集成有限公司 企业法人 河北廊坊 河北廊坊 能源设备的 港币11,500万 - 70.57%(“廊坊能源装备”) 研制开发
19北京安瑞科新能源技术有限公司 企业法人 北京 北京 能源设备的 港币4,000万 - 70.57%(“北京新能源”) 研制开发
20中集安瑞科(荆门)能源装备有限公司 企业法人 湖北荆门 湖北荆门 化工、燃气机械及设备 港币5,000万 - 70.57%(“荆门能源装备”) 销售及售后服务，
节能源技术研发
21荆门宏图特种飞行器制造有限公司 企业法人 湖北荆门 湖北荆门 飞行器生产技术开发 人民币10,000万 - 56.46%(“荆门宏图”) 销售，专用汽车、
罐体和压力容器设
计、制造及销售
22宁国中集竹木制品有限公司 企业法人 安徽宁国 安徽宁国 生产和销售自产的胶合 人民币988.46万 - 50.97%(“宁国木业”) 板、地板、装饰板
及相关竹木制品
收购生产用的竹木
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 23烟台中集来福士海洋工程有限公司 企业法人 山东烟台 山东烟台 建造大型船坞；设计制造 人民币229,119万 - 83.20%(“烟台来福士”) 各类船舶；生产销售
各种压力容器及海上
石油工程设施等
24烟台中集莱佛士船业有限公司 企业法人 山东烟台 山东烟台 涉及、建造和修理各种 人民币12,598万 - 70.95%(“烟台中集莱佛士船业”) 船舶及与之配套舾装
件、生产销售各种压
力容器、海上石油工
程设施、管道及各
钢结构混凝土产品
25海阳中集来福士海洋工程有限公司 企业法人 山东海阳 山东海阳 建造大型船坞；设计制 人民币20,000万 - 83.20%(“海阳中集来福士”) 造各类船舶；生产销
售各种压力容器及海
上石油工程设施等
26龙口中集来福士海洋工程有限公司 企业法人 山东龙口 山东龙口 海洋工程建设和 人民币29,000万 - 83.20%(“龙口中集来福士”) 工程物资供应
27山东万事达专用汽车制造有限公司 企业法人 山东济宁 山东济宁 生产销售拌车、特 人民币6,600万 - 44.39%(“山东万事达”) 种车及其零部件
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 28民航协发机场设备有限公司 企业法人 北京 北京 机场摆渡车 人民币2,500万 - 38.29%(“民航协发”)
29阳江市中集富日房地产开发有限公司 企业法人 广东阳江 广东阳江 房地产开发经营、房地 人民币1,000万 - 61.50%(“阳江市富日房地产开发”) 产策划咨询建筑材料
销售及室内装修工程
30南京扬子石油化工设计工程有限责任公司企业法人 江苏南京 江苏南京 石油化工为主的工程 人民币8,800万 - 70.57%(“扬子石化”)
31振华物流集团有限公司 企业法人 天津 天津 天津港集装箱及杂货 美元5,195.60万 - 75.00%集散运输、修箱
32厦门弘信博格融资租赁有限公司 企业法人 福建厦门 福建厦门 融资租赁业务、 美元2,130万 - 51.00%(“弘信博格”) 租赁业务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 33天津振华海晶物流有限公司 企业法人 天津 天津 仓储设施建设、经营 人民币14,500万 - 45.00%(“振华海晶”) 集装箱中转站经营
34天津振华国际物流运输有限公司 企业法人 天津 天津 无船承运、货物运输代理 人民币13,397万 - 75.00%(“天津国际物流”)
35天津振华报关行有限公司 企业法人 天津 天津 报关及相关咨询、服务业务 人民币1,251.64万 - 75.00%(“天津报关行”)
36振华国际船务代理(青岛)有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 国际船舶代理业务 人民币1,000万 - 75.00%(“青岛国际船代”)
37天津振华国际船舶代理有限公司 企业法人 天津 天津 国际船舶代理业务 人民币1,000万 - 75.00%(“天津国际船代”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 38上海振华国际船务代理有限公司 企业法人 上海 上海 国际船舶代理业务 人民币1,000万 - 75.00%(“上海国际船代”)
39振华东疆(天津)有限公司 企业法人 天津 天津 普通货运、货物专用运输 人民币5,000万 - 75.00%(“天津振华东疆”)
40天津振华国际贸易保税仓储有限公司 企业法人 天津 天津 货物运输代理服务 人民币562.88万 - 75.00%(“天津保税仓”)
41柏坚货柜机械维修(深圳)有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 提供集装箱及船舶的维 港币750万 - 70.00%(“深圳柏坚货柜机械维修”) 修服务及相关的技
术咨询服务
42柏坚货柜机械维修(上海)有限公司 企业法人 上海 上海 集装箱、船舶及其零 美元51.3万 - 70.00%(“上海柏坚货柜机械维修”) 部件的机械维修、保养
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 43天津港保税区凯昌石油销售有限公司 企业法人 天津 天津 石油制品销售 人民币3,000万 - 45.00%(“天津凯昌石油销售”) 仓储销售
44集瑞联合卡车营销服务有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 销售及代理销售各类重型卡 人民币50,000万 - 70.06%(“集瑞卡车营销”) 车专用车、工程机械、汽
车底盘发动机及零部件
45佳景科技有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 汽车及零部件产品为主的 人民币1,000万 - 70.06%(“佳景科技”) 工业设计和新技术开发
46芜湖幸福地产有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 销售及代理销售各类重型卡 人民币2,500万 - 45.69%(“芜湖幸福地产”) 车专用车、工程机械
47瑞集物流(芜湖)有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 销售及代理销售各类重型卡 人民币2,049.21万 - 83.12%(“芜湖瑞集物流”) 车专用车、工程机械
48集瑞联合重工有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 销售及代理销售各类重型卡 人民币157,000万 70.06% -(“集瑞联合重工”) 车专用车、工程机械
49安徽飞彩(集团)有限公司 企业法人 安徽宣城 安徽宣城 农用运输车及其配件、农机 人民币15,800万 - 70.06%(“安徽飞彩集团”) 、及其配件的制造和销售
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 50辽宁中集哈深冷气体液化设备有限公司企业法人 辽宁 辽宁 天然气液化装置、煤层气 人民币5,000万 - 42.34%(“辽宁哈深冷”) 液化设备设备及辅助设备
的设计、生产、销售
51中世运(北京)投资有限公司 企业法人 北京 北京 投资管理；资产管理； 人民币3,500万 - 50.00%(“北京中世运投资”) 投资咨询；企业管理
52中世运(北京)国际物流有限公司 企业法人 北京 北京 海上国际货物运输 人民币3,000万 - 50.00%(“北京中世运投国际物流”) 代理业务
53青岛力达化学有限公司 企业法人 山东 山东 密封胶制品制造、销售；橡胶 人民币3,000万 - 59.47%(“力达化学”) 零件、塑料零件及水性涂料
加工销售
54郑州金特物流自动化系统有限公司 企业法人 河南郑州 河南郑州 分拣机研发，制造 人民币2,000万 - 54.70%(“郑州金特”)
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 55青岛力达新橡塑制品有限公司 企业法人山东 山东 橡胶零部件、塑料零部件、 人民币100万 - 59.47%(“力达新橡塑”) 金属结构制造及销售；
集装箱部件研发等
56南通中集太平洋海洋工程有限公司 企业法人南通 南通 海洋石油、天然气行业中液化人民币102,396.68万 - 70.57%(“南通太平洋”) 气的运输与存储，海工吊车、
海工模块、液货系统
等高端装备制造
57北京中集天晟科技有限公司 企业法人北京 北京 集成建筑 人民币2,000万 - 50.00%(“中集天晟”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 58 CIMCRollingStockAustraliaPtyLtd. 企业法人 澳大利亚 澳大利亚 销售车辆 澳元50,000 - 74.33% (“CIMCRollingStockAustralia”)
59中集安瑞科控股有限公司 企业法人 开曼群岛 开曼群岛 投资控股 港币12,000万 - 70.57%(“安瑞科控股”)
60 BurgIndustriesB.V. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元841,267 - 100.00% (“BurgIndustries”)
61 CIMCENRICTankandProcessB.V. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元1,404万 - 70.57% 62 ZiemannHolvriekaB.V. 企业法人 荷兰 荷兰 销售罐式设备 欧元13.62万 - 70.57% (“HolvriekaB.V.”)
63 ZiemannHolvriekaInternationalB.V. 企业法人 荷兰 荷兰 生产、装配、销 欧元682,500 - 70.57% (“ZiemannHolvriekaInternationalB.V.”) 售罐式设备
64 PterisGlobalSdn.Bhd 企业法人 马来西亚 马来西亚 销售服务马来西亚林吉特800万 - 78.14% (“PterisGlobalSdn.Bhd”)
65 NoordkoelB.V. 企业法人 荷兰 荷兰 销售罐式设备 欧元50万 - 70.57%
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 66 BeheermaatschappijBurgB.V. 企业法人 荷兰 荷兰 投资控股 欧元123,155.95 - 100.00% 67 BurgCarrosserieB.V. 企业法人 荷兰 荷兰 生产道路运输车辆 欧元18,151.21 - 63.33% 68 ExploitatiemaatschappijIntraprogresB.V 企业法人 荷兰 荷兰 道路运输车辆贸易 欧元15,925 - 63.33%、融资及租赁
69 HoburTwenteB.V. 企业法人 荷兰 荷兰 生产、销售石油、 欧元45,378.02 - 100.00%天然气罐式设备
70 BurgServiceB.V. 企业法人 荷兰 荷兰 道路运输车辆、罐 欧元15万 - 70.57%式设备的装配
71 LAGTrailersN.V. 企业法人 比利时 比利时 生产挂车 欧元3,245,000 - 63.33% 72 ZiemannHolvriekaN.V. 企业法人 比利时 比利时 生产罐式设备 欧元99.16万 - 70.57% 73 ImmoburgN.V.Bree 企业法人 比利时 比利时 生产道路运输车辆 欧元248,000 - 63.33% 74 ZiemannHolvriekaA/S 企业法人 丹麦 丹麦 生产罐式设备 丹麦克朗100万 - 70.57%
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 75 DirectChassisLLC 企业法人 美国 美国 生产、销售各 美元1,000万 - 63.33% (“DCEC”) 种专用车
76 CIMCTGEGasInvestmentsSA 企业法人 卢森堡 卢森堡 投资控股 欧元5万 - 60.00% (“TGESA”)
77 TGEGasEngineeringGmbH 企业法人 德国 德国 在LNG、LPG及其他石 欧元100万 - 60.00% (“TGEGasEngineeringGmbH”) 油化工气体的存贮、处
理领域，为客户提供
EP+CS(设计、采购和
建造监工)等技术
78 CIMCRafflesOffshore(Singapore)Limited企业法人 新加坡 新加坡 为离岸石油和天然气市场新加坡元594,416,915 - 85.00% (“Offshore(Singapore)”) 建造各种船舶，包括自 及
升式钻井平台、半潜式 美元303,122,013
钻井平台、浮式生产储
油卸油船(FPSO)、
浮式储油船(FSO)
79 CIMCRafflesInvestmentsLimited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币2 - 85.00% 80 CIMCRafflesLeasingPte.Ltd. 企业法人 新加坡 新加坡 海洋船舶租赁经营 新加坡元2 - 85.00%
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 81 CaspianDrillerPte.Ltd. 企业法人 新加坡 新加坡 海洋船舶租赁经营 美元3,000万 - 85.00% 82 TechnodyneInternationalLimited 企业法人 英国 英国 能源设备的研制开发 英镑100 - 60.00% (“Technodyne”)
83 GadidaeAB. 企业法人 瑞典 瑞典 投资控股 瑞典克朗100万 - 85.00% 84 PerfectVictorInvestmentsLimited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 美元1 - 100.00% (“PerfectVictor”)
85 ZiemannHolvriekaGmbH 企业法人 德国 德国 生产、销售及设计 欧元1,600万 - 70.57% (“ZiemannHolvriekaGmbH”) 啤酒发酵设备及
服务
86 AlbertZieglerGmbH 企业法人 德国 德国 海洋工程设计 欧元1,354.30万 - 60.00% (“Ziegler”)
87 BassoeTechnologyAB 企业法人 瑞典 瑞典 海洋工程设计 瑞典克朗100万 - 100.00% (“Bassoe”)
88 CIMCMBSLIMITED 企业法人 英国 英国 模块供应 英镑3,884,303 - 100.00% (“VerbusSystems”)
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 89振华物流(香港)有限公司 企业法人 香港 香港 物流 美元660万 - 75.00%(“香港振华物流”)
90 CIMCAustraliaRoadTransportEquipmentPtyLtd企业法人 澳大利亚 澳大利亚 投资控股 澳元830万 - 63.33% (“AustraliaRoadTransportEquipmentPty”)
91栢坚国际控股有限公司 企业法人 香港 香港 投资控股 港币1,000万 - 70.00%(“栢坚国际控股”)
92栢坚货柜机械维修有限公司 企业法人 香港 香港 集装箱修复和翻 港币500万 - 70.00%(“栢坚货柜机械维修”) 新、集装箱贸易
93 PterisGlobalLtd 企业法人 新加坡 新加坡 投资控股新加坡元10,478.1万 - 78.14% 94 VerbusInternetionalLimited 企业法人 英国 英国 投资控股 英镑1,108 -100.00% (“VIL”)
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 海外子公司(续)
业务性质及 已发行股本 持股比例子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 及债券信息 直接 间接 95 CIMCDevelopmentsLimited 企业法人 英国 英国 项目总包 英镑1 -100.00% (“CDL”)
96 VerbusSystemsLtd 企业法人 英国 英国 模块供应 英镑1 -100.00% (“VSL”)
97 BriggsGroupLimited 企业法人 英国 英国 啤酒、蒸馏、制药、酵 英镑338.5万 - 70.57%生物燃料等行业提供
工程设计和部分关键装备
98 RetlanManufacturingLimited 企业法人 英国 英国 生产半挂车 英镑692,041 - 63.33%
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六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(4) 存在重要少数股东权益的子公司
少数股东 2017年度 2017年度 2017年12月31日持股比例 归属于少数 向少数股东 累计少数股东的损益 分派股利 股东权益安瑞科 29.43% 154,391 2,022 1,825,025 CIMCOffshore 15.00% (402) - 917,757中集产城 38.50% 88,873 - 944,003上述重要非全资子公司的主要财务信息列示如下：
2017年12月31日
流动资产非流动资产 资产合计 流动负债非流动负债 负债合计安瑞科 10,305,316 3,861,903 14,167,219 7,668,853 637,388 8,306,241 CIMCOffshore 986,501 4,190,144 5,176,645 62,290 - 62,290中集产城 4,624,339 344,794 4,969,133 2,361,595 268,963 2,630,5582016年12月31日
流动资产非流动资产 资产合计 流动负债非流动负债 负债合计安瑞科 9,542,728 3,345,695 12,888,423 5,735,979 1,850,379 7,586,358 CIMCOffshore 9,322 4,484,063 4,493,385 71,171 - 71,171中集产城 2,923,684 170,114 3,093,798 1,446,879 214,996 1,661,8752017年度
经营活动营业收入 净利润 综合收益总额 现金流量安瑞科 10,671,276 420,181 528,138 845,097 CIMCOffshore - (2,312) (2,312) (1,020,381)中集产城 1,006,791 194,693 195,252 (1,283,567)2016年度
经营活动营业收入 净利润 综合收益总额 现金流量安瑞科 7,968,403 (936,680) (1,035,414) 1,079,743 CIMCOffshore - (16,341) (16,341) 6中集产城 722,953 168,834 168,834 (8,384)
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(5) 本年度发生重大对子公司股权的部分处置(未丧失控制权)
本年度不存在重大对子公司股权的部分处置(未丧失控制权)。
(6) 本年度发生的重大少数股东交易事项
(i)于2017年7月17日，本集团子公司中集产城以增资扩股的方式引入战略投资者碧桂园地产，根据协议，碧桂园地产向中集产城增资人民币926,322,000元，完成后持有中集产城25%的股权。增资完成后，本集团对中集产城的持股比例由82%下降为61.5%。
上述交易支付的对价与碧桂园地产按持股比例应享有中集产城可辨认净资产的差额合计为人民币301,846,000元，计入资本公积。
(ii)于2016年12月7日，国投先进制造产业投资基金(有限合伙)(“国投基金”)与中集香港及本集团子公司 CIMC Offshore签署增资协议，向 CIMC Offshore增资款人民币 984,258,000元，取得 CIMCOffshore15%的股权。增资于2017年12月完成，本集团对CIMCOffshore的持股比例由100%下降为85%。
上述交易支付的对价与国投基金按持股比例应享有 CIMC Offshore可辨认净资产的差额为人民币698,253,000元，计入资本公积。
(iii)于2017年5月5日,本公司子公司现代物流与中集凯通的少数股东同时向其增资至人民币 1.5亿元，并维持原持股比例不变。其中，少数股东向中集凯通增资金额为人民币34,300,000元。
(iv)于 2017年 3月 28日，本公司与集瑞联合重工的少数股东深圳九思投资管理公司签署股权转让协议，收购其持有集瑞联合重工3.82%的股权，支付对价为人民币 81,616,000元。完成后，本公司持有集瑞联合重工的持股比例由66.24%上升至70.06%。
上述交易支付的对价与本公司新增的持股比例应享有集瑞联合重工可辨认净资产的差额合计为人民币78,103,000元，冲减资本公积。
(v)于2017年7月，本集团子公司中集产城与顺德富日签署股权转让协议，收购其持有阳江市富日房地产开发40%的股权，支付对价为人民币 169,024,000元，收购完成后，中集产城持有阳江富日房地产开发100%的股权。
上述交易支付的对价与中集产城新增的持股比例应享有阳江市富日房地产开发可辨认净资产的差额合计为人民币13,766,000元，计入资本公积。
(vi)于2017年7月14日，本公司子公司中集投资与中集电商的少数股东签订股权转让协议，购买其持有中集电商27.45%的股权，支付对价为人民币362,787,000元。
上述交易支付的对价与中集投资新增的持股比例应享有中集电商可辨认净资产的差额为人民币215,848,000元，冲减资本公积。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
2、 在合营企业和联营企业中的权益
(1) 重要合营企业和联营企业的基础信息
对集团活动是否
主要经营地 注册地 业务性质 具有战略性 持股比例-直接 持股比例-间接合营企业–
日邮振华 天津 天津 物流辅助业务 否 - 38.25%玉柴联合动力 安徽芜湖 安徽芜湖生产、销售重型发动机及其零部件 是 - 35.03%联营企业–
利华能源 河北霸州 河北霸州 燃气储运业务 否 - 15.58%上海丰扬 上海 上海 房地产业务 是 - 40.00% TSC 休斯顿(美国) 开曼群岛 陆地和海洋钻井平台业务 是 - 13.12%加华海运 香港 香港 物流辅助业务 否 - 30.00%中国消防 成都 开曼群岛 消防设备 是 - 30.00%首中投资 北京 北京 投资管理 否 - 45.00%本集团对上述股权投资均采用权益法核算。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
2、 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(2) 重要合营企业的主要财务信息
日邮振华 玉柴联合动力
2017年12月31日 2016年12月31日 2017年12月31日 2016年12月31日货币资金 40,106 47,255 199,925 99,014其他流动资产 15,253 22,113 359,758 221,598流动资产合计 55,359 69,368 559,683 320,612非流动资产合计 101,035 109,095 707,161 625,900资产合计 156,394 178,463 1,266,844 946,512流动负债 24,216 27,429 809,039 494,577非流动负债 2,503 3,129 32,253 60,382负债合计 26,719 30,558 841,292 554,959
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
2、 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(2) 重要合营企业的主要财务信息(续)
日邮振华 玉柴联合动力
2017年12月31日 2016年12月31日 2017年12月31日 2016年12月31日少数股东权益 - - - -归属于母公司的股东权益 129,675 147,905 425,552 391,553本集团持股比例 51% 51% 50% 50%按持股比例计算的净资产份额(i) 66,134 75,432 212,776 195,777对合营企业权益投资的账面价值 66,134 75,432 212,776 195,777
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
2、 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(2) 重要合营企业的主要财务信息(续)
日邮振华 玉柴联合动力
2017年12月31日 2016年12月31日 2017年12月31日 2016年12月31日营业收入 166,653 145,020 1,462,555 554,056财务费用 4 (526) 27,571 13,637所得税费用 921 1,451 - -净利润 284 3,675 33,998 3,891其他综合收益 - - - -综合收益总额 284 3,675 33,998 3,891本集团本年度收到的来自合营企业的股利 9,443 1,781 - - (i) 本集团以合营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。合营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
2、 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(3) 重要联营企业的主要财务信息
利华能源 上海丰扬 TSC 加华海运 中国消防 首中投资2017年 2016年 2017年 2016年 2017年 2016年 2017年 2016年 2017年 2016年 2017年 2016年12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日 87
货币资金 8,772 44,908 30,425 104,944 90,238 190,589 96,552 96,552 124,707 132,576 24,608 16,413其他流动资产 940,834 833,315 819,426 462,820 2,630,219 2,739,011 46,822 46,822 661,697 468,249 291,230 176,743流动资产合计 949,606 878,223 849,851 567,764 2,720,457 2,929,600 143,374 143,374 786,404 600,825 315,838 193,156非流动资产合计 705,772 688,979 50,775 45,782 631,744 776,956 1,089,581 1,089,581 787,180 724,783 109,141 69,577资产合计 1,655,378 1,567,202 900,626 613,546 3,352,201 3,706,556 1,232,955 1,232,955 1,573,584 1,325,608 424,979 262,733流动负债 679,996 702,131 623,129 354,154 1,957,621 1,949,175 152,448 152,448 331,117 241,436 11,583 1,010非流动负债 255,035 209,256 - - 109,804 313,488 658,995 658,995 - - - -负债合计 935,031 911,387 623,129 354,154 2,067,425 2,262,663 811,443 811,443 331,117 241,436 11,583 1,010
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
2、 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(3) 重要联营企业的主要财务信息(续)
利华能源 上海丰扬 TSC 加华海运 中国消防 首中投资2017年 2016年 2017年 2016年 2017年 2016年 2017年 2016年 2017年 2016年 2017年 2016年12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日少数股东权益 - - - - 1,893 13,182 - - - - - -归属于母公司的股东权益 720,347 655,815 277,497 259,392 1,282,883 1,430,711 421,512 421,512 1,242,467 1,084,172 413,396 261,723按照取得投资时联营企业
可辨认净资产公允价值
进行调整及商誉 - - 1,085 1,085 155,764 155,764 - - 533,410 533,410 - -调整后归属于母公司的股
东权益 720,347 655,815 278,582 260,477 1,438,647 1,586,475 421,512 421,512 1,775,877 1,617,582 413,396 261,723本集团持股比例 15.58% 15.58% 40.00% 40.00% 13.12% 13.42% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 45.00% 45.00%按持股比例计算的净资产
份额(i) 112,230 102,176 111,433 104,191 193,066 212,905 126,454 126,454 532,763 485,275 186,028 117,775对联营企业权益投资的账
面价值 112,230 102,176 111,433 104,191 193,066 212,905 126,454 126,454 532,763 485,275 186,028 117,775存在公开报价的联营企业
投资的公允价值 - - - - 65,937 92,144 - - 383,549 300,995 - -
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
2、 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(3) 重要联营企业的主要财务信息(续)
利华能源 上海丰扬 TSC 加华海运 中国消防 首中投资2017年 2016年 2017年 2016年 2017年 2016年 2017年 2016年 2017年 2016年 2017年 2016年12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日营业收入 1,283,017 1,228,536 18,474 66,867 308,547 1,006,280 67,924 67,924 528,555 471,252 - -净利润/(亏损) 47,542 72,160 18,106 11,758 (24,642) 30,147 96,543 96,543 (7,030) 30,427 (26,104) (4,944)其他综合收益 - - - - - (1,507) - - 54,827 2,818 - -综合收益总额 47,542 72,160 18,106 11,758 (24,642) 28,640 96,543 96,543 47,797 33,245 (26,104) (4,944)本集团本年度收到的来自
联营企业的股利 - - - (220,000) - - - - - - - - (i) 本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
TSC为香港联合交易所有限公司上市的公司，由于其公告时间晚于本集团公告时间，经管理层评估认定后认为其经营结果并不对本集团经营情况造成重大影响，因此采用其半年报年化数据进行入账，并在来年将其公告数据调整入账。
加华海运为非上市公司，由于管理层未能获取2017年12月31日的财务报表，经管理层评估认定后认为其经营结果并不对本集团经营情况造成重大影响。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六、 在其他主体中的权益(续)
2、 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(4) 不重要合营企业和联营企业的汇总信息
2017年度 2016年度合营企业：
2017年12月31日投资账面价值合计 246,402 229,293下列各项按持股比例计算的合计数
净利润(i) 19,624 16,828其他综合收益(i) - -综合收益总额 19,624 16,828联营企业：
2017年12月31日投资账面价值合计 611,209 512,941下列各项按持股比例计算的合计数
净收益(i) (29,235) 10,760其他综合收益(i) - -综合收益总额 (29,235) 10,760 (i) 净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。
(5) 合营企业和联营企业发生的超额亏损
本年度无合营企业或联营企业发生超额亏损。
七、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本年度无重大未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易
1、 本公司无控股母公司。
2、 本公司子公司情况参见附注六、1。
3、 本公司的合营和联营企业情况参见附注六、2。
除附注六中已披露的重要合营和联营企业的情况外，其余与本集团发生关联交易的其他合营企业和联营企业的情况如下：
对集团活动是否持股比例持股比例主要经营地 注册地 业务性质 具有战略性 -直接 -间接合营企业–
广西南方物流 南宁 南宁 物流服务 否 - 50.00%联营企业–
南通新洋 南通 南通环保板业务 否 - 20.00%徐州木业 徐州 徐州 木业 否 - 35.00%天然气液化
宁夏长明 宁夏 宁夏 业务 否 - 29.00%润宇置业 镇江 镇江 房地产 否 - 12.30%青晨竹业 福建 福建 竹木业 否 - 30.00%宁国广申 安徽 安徽 竹木业 否 - 30.00%新洋木业 香港 香港 木业 否 - 20.00%浙江鑫隆 浙江 浙江 竹木业 否 - 30.00%森钜上海 上海 上海 贸易公司 否 - 30.00% OOS-International
B.V. 荷兰 荷兰 金融 否 - 35.00%4、 其他关联方情况
其他关联方名称关联关系
日本住友 子公司的少数股东陕西重汽 子公司的少数股东东方国际 重要股东的子公司 FML 重要股东的子公司 Gasfin 子公司的少数股东 FCC 重要股东的子公司 Asahi TradingCo.,Ltd 子公司的少数股东东方国际集装箱(锦州)有限公司 重要股东的子公司 FCS 重要股东的子公司 FCI 重要股东的子公司东方国际(广州) 重要股东的子公司注：重要股东是指持有本公司5%(含5%)以上股份的股东。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况
下列与关联方进行的交易是按一般正常商业条款或按相关协议进行并遵循一般非关联方交易的审批程序。
(1) 采购商品/接受劳务
本集团
2017年度 2016年度关联方 关联交易类型 金额 金额玉柴联合动力 采购商品 557,315 301,945陕西重汽 采购商品 236,412 101,317宁国广申 采购商品 149,041 67,117青晨竹业 采购商品 136,819 42,536徐州木业 采购商品 126,447 65,225浙江鑫隆 采购商品 105,467 -森钜上海 采购商品 66,700 76,521日本住友 采购商品 14,797 13,670 TSC 采购商品 7,113 53,877 Asahi TradingCo.,Ltd 采购商品 6,313 19,117其他关联方 采购商品 20,456 20,440小计 采购商品 1,426,880 761,765其他关联方 接受劳务 26,151 7,369本公司
本公司董事、监事及及高级管理人员薪酬详见附注八、5(4)。
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(2) 出售商品/提供劳务
本集团
2017年度 2016年度关联方 关联交易类型 金额 金额陕西重汽 销售商品 733,497 247,240 OOS-InternationalB.V. 销售商品 385,375 - FCI 销售商品 372,760 - FCS 销售商品 171,003 -日本住友 销售商品 108,475 159,688浙江鑫隆 销售商品 78,943 -东方国际 销售商品 74,953 42,518 FML 销售商品 56,913 124,800东方国际(广州) 销售商品 46,354 8,866宁夏长明 销售商品 44,589 8,645 FCC 销售商品 40,179 22,700东方国际集装箱(锦州)有限公司 销售商品 22,890 19,454日邮振华 销售商品 602 228广西南方中集物流装备有限公司 销售商品 - 8,359其他关联方 销售商品 45,455 18,911小计 销售商品 2,181,988 661,409其他关联方 提供劳务 31,365 31,404 (3) 关联方资金拆借
本集团
2017年度
确认的利息
关联方 拆借金额 起始日 到期日收入/支出 说明拆入
Gasfin 51,3292008年9月19日 到期日未约定 1,040同比例股东经营借款 51,329
拆出
润宇置业 331,2502012年12月31日 到期日未约定 3,460同比例股东经营借款上海丰扬 34,2042007年12月25日 到期日未约定 -同比例股东经营借款上海鑫百勤 12,4082017年10月20日2018年1月20日 108 股东经营借款2017年1月24日2018年1月24日
2017年2月27日2018年2月27日
南通新洋 13,8132017年12月27日2018年6月27日 918 股东经营借款新洋木业 4,0752006年6月20日 到期日未约定 -同比例股东经营借款 395,750
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易
(i) 本公司于2010年9月28日起实行一项股份期权计划(详见附注九)。于2017年12月31日，关键管理人员持有的未行使的期权情况如下：
姓名 职务 获授期权数量(万份)麦伯良 总裁、执行董事 285吴发沛 副总裁 75李胤辉 副总裁 75于亚 副总裁 65刘学斌 副总裁 100张宝清 副总裁 75高翔 副总裁 38曾邗 财务管理部总经理 29于玉群 董事会秘书 75合计 817本公司部分关键管理人员除获授予上述本公司期权外，还获授予本公司子公司安瑞科期权。于 2017年12月31日，该等关键管理人员持有的未行使安瑞科期权情况如下：
姓名 职务 获授期权数量(万份)吴发沛 副总裁 50于亚 副总裁 25高翔 副总裁 190曾邗 财务管理部总经理 25于玉群 董事会秘书 129.8合计 419.8注：经本公司第八届董事会 2017年度第一次会议审议，金建隆先生因任期满离任，同时聘任曾邗先生为本公司财务管理部总经理。
于2017年12月31日，金建隆先生持有本公司51.6万份尚未行使的期权以及安瑞科140万份尚未行使的期权。
有关上述获授予股份期权于授予日的公允价值信息载于附注九。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬
2017年度董事、监事及高级管理人员的薪酬如下：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 养老金计划供款 奖金 其他津贴福利 合计董事
王宏 - - - - - -王宇航 - - - - - -麦伯良 - 2,856 71 1,296 452 4,675王志贤 - - - - - -胡贤甫 注释(i) - - - - - -刘冲 - - - - - -潘承伟 200 - - - - 200王桂埙 200 - - - - 200潘正啟 200 - - - - 200小计 600 2,856 71 1,296 452 5,275注释(i)：于2017年9月26日，经本公司2017年第一次临时股东大会批准，委任胡贤甫先生为本公司第八届董事会非执行董事。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)
2017年度董事、监事及高级管理人员的薪酬如下(续)：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 养老金计划供款 奖金 其他津贴福利 合计监事
熊波 - 245 42 48 13 348张铭文 - - - - - -吕胜洲 注释(ii) - - - - - -王洪源 注释(ii) - - - - - -小计 - 245 42 48 13 348注释(ii)：于2017年9月26日，经本公司2017年第一次临时股东大会批准，吕胜洲先生因监事任期满离任，王洪源先生被监事会建议委任为第八届监事会代表股东的监事。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)
2017年度董事、监事及高级管理人员的薪酬如下(续)：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 养老金计划供款 奖金 其他津贴福利 合计其他高级管理人员
吴发沛 - 1,322 113 700 34 2,169李胤辉 - 828 110 500 34 1,472刘学斌 - 1,376 113 660 34 2,183张宝清 - 1,322 - 900 - 2,222于亚 - 1,006 - 828 - 1,834高翔 - 1,497 105 827 26 2,455金建隆 注释(iii) - 330 - - - 330曾邗 注释(iii)、(iv) - 628 67 312 26 1,033杨榕 注释(iv) - 1,136 106 570 34 1,846于玉群 - 1,392 71 634 34 2,131小计 - 10,837 685 5,931 222 17,675合计 600 13,938 798 7,275 687 23,298注释(iii)：经本公司第八届董事会2017年度第一次会议审议，金建隆先生因任期满离任，同时聘任曾邗先生为本公司财务管理部总经理。
注释(iv)：经第八届董事会 2018年度第一次会议批准，杨榕女士因个人原因辞职，同时将本公司的财务管理部、资金管理部合并成新的财务管理部，并聘任曾邗先生为合并后的财务管理部的总经理。
2017年度本集团薪酬最高的前五位已反映在上表中。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)
2016年度董事、监事及高级管理人员的薪酬如下：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 养老金计划供款 奖金 其他津贴福利 合计董事
王宏 - - - - - -张良 注释(i) - - - - - -王宇航 注释(ii) - - - - - -麦伯良 - 2,660 64 2,805 444 5,973吴树雄 注释(i) - - - - - -王志贤 注释(iii) - - - - - -刘冲 注释(ii) - - - - - -潘承伟 200 - - - - 200王桂壎 200 - - - - 200李科浚 注释(i) - - - - - -潘正启 注释(ii) 200 - - - - 200小计 600 2,660 64 2,805 444 6,573注释(i)：于2016年5月31日，经本公司2015年度股东大会批准，张良先生、吴树雄先生、李科浚先生因任期满离任。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)
2016年度董事、监事及高级管理人员的薪酬如下(续)：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 养老金计划供款 奖金 其他津贴福利 合计监事
何家乐 注释(iii) - - - - - -熊波 - 236 39 54 12 341林鋈鎏 注释(iii)、(iv) - - - - - -张铭文 注释(iii) - - - - - -吕胜洲 注释(iv) - - - - - -小计 - 236 39 54 12 341注释(ii)：于2016年5月31日，经本公司2015年度股东大会批准，王宇航先生被董事会建议委任为第八届董事会副董事长、非执行董事，刘冲先生被委任为第八届董事会非执行董事，潘正启先生被委任为第八届董事会独立非执行董事。
注释(iii)：于2016年5月31日，经本公司2015年度股东大会批准，王志贤先生、何家乐先生因监事任期满离任，王志贤先生被董事会建议委任为第八届董事会非执行董事，林鋈鎏先生、张铭文先生被监事会建议委任为第八届监事会股东代表监事。
注释(iv)：于2016年12月20日，经本公司2016年第一次临时股东大会批准，林鋈鎏先生因工作变动原因辞职，同时委任吕胜洲先生为本公司第八届监事会代表股东的监事。
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)
2016年度董事、监事及高级管理人员的薪酬如下(续)：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 养老金计划供款 奖金 其他津贴福利 合计其他高级管理人员
吴发沛 - 1,325 107 1,220 31 2,683李胤辉 - 886 105 1,130 31 2,152刘学斌 - 1,379 107 1,220 31 2,737张宝清 - 1,325 92 1,220 25 2,662于亚 - 864 - 1,220 - 2,084高翔 - 1,439 89 620 22 2,170金建隆 - 1,325 - 1,140 - 2,465杨榕 注释(v) - 1,013 71 660 31 1,775于玉群 - 1,444 64 1,100 31 2,639小计 - 11,000 635 9,530 202 21,367合计 600 13,896 738 12,389 658 28,281注释(v)：经本公司第七届董事会2016年度第二次会议审议，曾北华女士因任期满离任，同时聘任杨榕女士为本公司资金管理部总经理。
2016年度本集团薪酬最高的前五位已反映在上表中。
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)
其他福利主要包括住房公积金、养老保险、医疗保险等。
(iii) 董事的终止福利
2017年度，本公司及本公司之子公司无就提前终止委任董事做出的补偿(2016年：无)。
(iv) 就获得董事服务而向第三方支付的对价
于2017年度，本公司无就获得董事服务而向第三方支付的对价(2016年：无)。
(v) 向董事、受董事控制的法人及董事的关连人士提供的贷款、准贷款和其他交易
于2017年12月31日，本公司无向董事、受董事控制的法人及董事的关连人士提供的贷款、准贷款及担保(2016年12月31日：无)。
(vi) 董事在交易、安排或合同中的重大权益
本年度，本公司没有签订任何与本集团之业务相关而本公司的董事直接或间接在其中拥有重大权益的重要交易、安排或合同。(2016年：无)。
6、 关联方应收应付款项
应收账款详见附注四、4。
其他应收款详见附注四、5。
预付款项详见附注四、6。
一年内到期的非流动资产详见附注四、9。
长期应收款详见附注四、12。
其他非流动资产详见附注四、22。
应付账款详见附注四、28。
预收款项详见附注四、29。
其他应付款详见附注四、34。
7、 关联方承诺
于2017年12月31日，本集团无已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
九、 股份支付
1、 股份支付总体情况
|||
|-|-|
|本集团本年授予的各项权益工具总额|本公司及安瑞科本年授予的期权总额为0股。|
|本集团本年行权的各项权益工具总额|本公司本年行权总额为 4,312 千股，安瑞科本年行权总额为5,814千股。|
|本集团本年失效的各项权益工具总额|本公司本年无失效或作废的权益工具，安瑞科本年失效/作废的总额为1,384千股。|
|本集团年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限|1.安瑞科分别于 2009 年度、2011 年度和 2014 年度授予的以权益结算的股份期权：行权价格分别为港币4元、港币2.48元和港币11.24元，合同剩余期限分别为1.86年、3.83年和6.43年。2.本公司分别于2010年度和2011年度授予的以权益结算的股份期权：行权价格分别为人民币 10.49 元(调整后)及人民币16.02元(调整后)，合同剩余期限均为2.74年。|
|本集团年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|无|

本年发生的股份支付费用如下：
2017年度 2016年度以权益结算的股份支付 16,324 32,384
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
九、 股份支付(续)
2、 以权益结算的股份支付情况
(1) 安瑞科股份支付情况
根据本公司子公司安瑞科股东大会于 2009年 11月 11日审议批准，实行一项股份期权计划。据此，该公司董事获授权酌情授予该公司高级管理人员及其他职工无需支付对价获得股份期权，以认购该公司股份。股份期权的权利在授予日起一年后可行权50%，满两年后可行权100%。每项股份期权赋予持有人认购一股该公司普通股的权利。授予数量为4,375万份，行权价格为每份港币4元。
根据本公司子公司安瑞科股东大会于 2011年 10月 28日审议批准，实行一项股份期权计划。据此，该公司董事获授权酌情授予该公司高级管理人员及其他职工无需支付对价获得股份期权，以认购该公司股份。股份期权的权利在授予日起一年后可行权40%，满两年后可行权70%，满三年后可行权100%。每项股份期权赋予持有人认购一股该公司普通股的权利。授予数量为 3,820万份，行权价格为每份港币2.48元。
根据本公司子公司安瑞科股东大会于 2014年 6月 5日审议批准，实行一项股份期权计划。据此，该公司董事获授权酌情授予该公司高级管理人员及其他职工无需支付对价获得股份期权，以认购该公司股份。股份期权的权利在授予日起两年后可行权40%，满三年后可行权70%，满四年后可行权100%。每项股份期权赋予持有人认购一股该公司普通股的权利。授予数量为 3,842万份，行权价格为每份港币11.24元。
安瑞科期权变动如下：
2017年度 2016年度千股 千股期初数量 83,572 86,599本期行权 (5,814) (1,211)本期作废 (417) (1,776)本期失效 (967) (40)期末数量 76,374 83,572
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
九、 股份支付(续)
2、 以权益结算的股份支付情况(续)
(2) 本公司股份支付情况
本公司股东大会于2010年9月28日审议批准，实行一项股份期权计划。据此，本公司董事获授权酌情授予本公司高级管理人员及其他职工无需支付对价获得股份期权，以认购本公司股份。该股份期权计划的有效期为自股份期权首次授权日起十年。股份期权的权利分两期行权：第一个行权期自授予日起24个月后的首个交易日至授予日起 48个月内的最后一个交易日，可以行权不超过获授期权总量25%的股份期权，第二个行权期自授权日起 48个月后的首个交易日至本计划的最后一个交易日，可以行权不超过获授期权总量75%的股份期权。每项股份期权赋予持有人认购一股该公司普通股的权利。另外，股票期权持有人行使股票期权还必须同时满足如下全部条件：
(a)股票期权持有人上一年度考核合格。
(b)行权前一年度公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润较其上年增长不低于6%；
行权前一年度公司扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率不低于10%。
(c)股票期权等待期内，各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授权日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。
2015年 5月 12日，经第七届董事会 2015年度第八次会议审议通过，第一批股票期权第二个行权期达到行权条件，实际行权期为2015年6月2日至2020年9月27日，可行权总数为39,660,000份。2015年10月9日，经第七届董事会2015年度第十四次会议审议通过，第二批股票期权第二个行权期达到行权条件，实际行权期为2015年10月24日至2020年9月27日，可行权总数为4,132,500份。
授予股份期权总数为6,000万份，其中首次授予数量为5,400万份，行权价格为每份人民币 12.39元；
其余600万份股份期权作为预留期权。
本公司董事会按照上述股份期权计划的规定，对上述2010年9月28日授予的5,400万份股份期权行权价格根据授予期后实施的年度分红派息方案进行相应的调整，调整后的股份期权行权价格为每份人民币10.49元。
本公司股东大会于2011年9月22日审议批准，授予2010年9月28日本公司股东大会批准的股份期权计划中的600万份预留股份期权，行权价格为每股人民币17.57元。上述期权行权价格根据授予期后实施的年度分红派息方案调整为人民币16.02元。
本公司期权变动如下：
2017年度 2016年度千股 千股期初数量 25,229 25,986本期行权 (4,312) (757)期末数量 20,917 25,229
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九、 股份支付(续)
2、 以权益结算的股份支付情况(续)
(3) 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法如下：
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
本年估计与上年估计无重大差异。
于2017年12月31日，资本公积中确认以权益结算的股份支付的累计金额 400,716本年以权益结算的股份支付确认的费用总额
其中：
-本公司股份支付 --安瑞科股份支付 16,324 16,324十、 或有事项
1、 或有负债
本集团子公司中集来福士与船东签订钻井平台建造合同中。船东认为中集来福士未能按照合同要求如期完成交付，已向中集来福士发出了中止合同的通知，并要求赔偿美元 37,400,000元（折合人民币244,379,000元）。截止2016年12月31日，中集来福士将预收工程款美元18,700,000元（折合人民币 122,189,000元）重分类至其他应付款。截止审计报告日，该事项仍在仲裁中。管理层预计相关仲裁赔付风险较低，未计提相关负债。
本集团子公司扬州通华为某些客户以按揭贷款方式购买搅拌车提供担保，该等客户付款严重逾期，管理层预计很可能代客户偿还银行贷款，因此根据已经追偿贷款和预计需要代偿的贷款金额计提相关预计负债人民币3,096,000元(2016年12月31日：人民币19,778,000元)。
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十、 或有事项(续)
2、 对外提供担保
本集团的子公司中集来福士为其客户提供船舶租赁担保。于 2017年 12月 31日，担保额约为人民币258,646,000元(2016年12月31日：人民币382,000,000元)。
本集团的子公司车辆集团与招商银行、中国光大银行、徽商银行、兴业银行等开展车辆买方信贷业务并签署车辆贷款保证合同，为相关银行给予车辆集团及其控股子公司之经销商及客户购买车辆产品的融资提供信用担保。于 2017年 12月 31日，由车辆集团及其控股子公司提供担保的经销商及客户融资款项共计约人民币808,421,000元。(2016年12月31日：人民币1,031,416,000元)。
本集团的子公司沈阳车辆产业园和陕西车辆产业园分别与中国建设银行和陕西咸阳秦都农村商业银行进行按揭授信合作并签署房屋贷款保证合同，为相关银行给予两家公司的客户所购房产获取的贷款提供阶段性保证担保。于 2017年 12月 31日，由沈阳车辆产业园和陕西车辆产业园提供担保的客户融资贷款项共计约人民币11,850,000元(2016年12月31日：无)。
本集团的子公司中集产城及其控股子公司与外部银行开展为商品房承购人提供抵押按揭贷款担保。于2017年12月31日，金额合计为人民币627,323,000元(2016年12月31日：人民币733,443,000元)。
本集团的子公司集瑞联合重工及其控股子公司与外部银行开展车辆买方信贷业务并签署车辆贷款保证合同，为相关银行给予其之经销商及客户购买车辆产品的融资提供信用担保。于 2017年 12月31日，由集瑞联合重工及其控股子公司提供担保的经销商及客户融资款项共计约人民币 339,442,000元(2016年12月31日：人民币386,879,000元)。
3、 已开具未入账的应付票据、已开具未到期的信用证和已开具未到期的履约保函
本集团开出保证金性质的应付票据和信用证时暂不予确认。于货物送达日或票据到期日(两者较早者)，本集团在账上确认相应的存货或预付账款和应付票据。于 2017年 12月 31日，本集团已开具未入账的应付票据和已开具未到期的信用证分别为人民币 4,180,000元和人民币 274,253,000元，合计人民币278,433,000元(2016年12月31日：人民币1,143,013,000元)。
于 2017年 12月 31日，本公司为本集团下属子公司开出的尚未到期的保函金额为人民币 779,996,000元和美元30,000,000元(折合人民币196,026,000元)，共计人民币976,022,000元(2016年12月31日合计：人民币1,053,740,000元)。
于2017年12月31日，本集团子公司由银行开出的尚未到期的保函金额为人民币90,121,000元，其中履约保函余额为人民币 59,349,000元，付款保函余额为人民币 10,440,000元，质量保函余额为人民币6,950,000元，海关保函余额为人民币6,000,000元，预付款保函余额为人民币4,073,000元，投标保函余额为人民币1,950,000元，退款保函余额为人民币1,299,000元，一般关税保函余额为人民币60,000元(2016年12月31日：人民币55,889,000元)。
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十、 或有事项(续)
3、 已开具未入账的应付票据、已开具未到期的信用证和已开具未到期的履约保函(续)
于2017年12月31日，本集团子公司天达空港由银行开出的尚未到期的保函余额为人民币857,578,000元，其中履约保函余额为人民币409,001,000元，预付款保函余额为人民币281,602,000元，其它非融资性保函余额为人民币 68,991,000元，税款保函余额为人民币 16,842,000元，投标保函余额为人民币 41,679,000元，预留金/留置金保函余额为人民币 2,214,000元，质量保函余额为人民币 37,249,000元(2016年12月31日：人民币682,818,000元)。
于 2017年 12月 31日，本集团子公司安瑞科及其子公司由银行开出的尚未到期的保函余额为人民币 994,460,000元，其中项目保函余额为人民币 382,927,000元，履约及质量保函余额为人民币329,295,000元，预付款保函余额为人民币154,849,000元，进度款保函余额为人民币113,667,000元，税款保函余额为人民币5,923,000元，其他保函人民币7,799,000元(2016年12月31日合计：人民币779,018,000元)。
于 2017年 12月 31日，本集团子公司中集来福士由银行开出的尚未到期的保函余额为美元 3,110,000(折合人民币20,321,000元)，其中履约保函余额为美元 310,000(折合人民币2,025,000元)，质量保函余额为美元2,800,000(折合人民币18,296,000元)(2016年12月31日：905,730,000元)。
于 2017年 12月 31日，本集团子公司中集集团财务公司为本集团下属子公司开出的尚未到期的保函余额为人民币 7,559,000元，其中履约保函余额为人民币 476,000元，质量保函余额为人民币 4,000,000元，付款保函余额为人民币2,000,000元，业主支付保函余额为人民币1,083,000元。(2016年12月31日：人民币28,396,000元)。
4、 重大未决诉讼事项
2018年1月23日，上海市第二中级人民法院做出(2016)沪02民初473号《民事判决书》，上海馨舟船舶物资有限公司(“上海馨舟”)提出本公司需对该案件中的被告上海南联贸易有限公司和南通太平洋应付上海馨舟的货款及相应的逾期利息等款项承担连带清偿责任。尽管本公司已就该判决提出上诉，但本公司出于谨慎性原则的考虑，管理层预计赔付风险较高，截至2017年12月31日止，本公司已计提金额为人民币102,525,000元的预计负债。
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十一、承诺事项
1、 重大承诺事项
(1) 资本承担
2017年度 2016年度已签订尚未履行或尚未完全履行的固定资产购建合同 98,366 108,730已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同 10 129,423建造用于销售或出租的船舶 44,342 179,633合计 142,718 417,786 (2) 经营租赁承担
根据不可撤销的有关房屋、固定资产等经营租赁协议，本集团于 2017年 12月 31日以后应支付的最低租赁付款额如下：
2017年度 2016年度1年以内(含1年) 54,387 45,6831年以上2年以内(含2年) 24,211 26,1552年以上3年以内(含3年) 10,288 20,6903年以上 49,855 49,420合计 138,741 141,9482017年度计入当期损益的经营租赁租金为人民币78,490,000元(2016年度：人民币88,124,000元)。
十二、资产负债表日后事项
1、 利润分配情况说明
拟分配的股利(注(1)) 805,380 (1) 于资产负债表日后提议分配的普通股股利
本公司董事会于2018年3月27日提议本公司向普通股股东派发现金股利，每股人民币0.27元，按截至2017年12月31日股数计算金额为人民币805,380,000元(2016年度：每股人民币0.06元，共人民币179,887,000元)。此项提议尚待股东大会批准，股利分配预案以分红派息股权登记日股份数为准。于资产负债表日后提议派发的股利并未在资产负债表日确认为负债。
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十二、资产负债表日后事项(续)
2、 会计准则修订
财政部于2017年修订了《企业会计准则第14号——收入》(“新收入准则”)以及《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第 37号——金融工具列报》(统称“新金融工具准则”)五项会计准则(统称“新准则”)。上述新准则自 2018年1月 1日起施行，本集团将自2018年第一季度报告起按新准则要求进行会计报表披露。
新收入准则的原则为收入于客户取得相关商品或服务的控制权时确认。根据新准则的衔接规定，企业无需重述前期可比数，首日执行新准则的累计影响数，调整计入期初留存收益或财务报表其他相关项目。
管理层已评估应用新收入准则对本集团财务报表的影响，并预计将有如下影响：(1)新准则要求在资产负债表中单独列示合同资产和合同负债，这将导致当前包含在资产负债表中其他的项目将有若干重分类；
(2)当同时满足在履约过程中所产出的商品(包括房地产)具有不可替代用途，且在整个合约期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项时，房地产销售收入根据满足在一段时间内履行义务的条件，按投入法计量的履约进度确认收入。管理层预计新收入准则对本集团财务状况及经营成果不产生重大影响。
新金融工具会计准则保留但简化了金融资产的混合计量模型，并确定了三个主要的计量类别：(1)摊余成本；(2)按公允价值计量且其变动计入其他综合收益；(3)按公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征进行上述分类。权益类的投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但分红计入损益)且该选择不可撤销。新金融工具准则下的预期信用损失模型，取代在原准则中使用的已发生减值模型。对于金融负债，除了指定为按公允价值计量且其变动计入当期损益的负债需将因自身信用风险变化导致的变动计入其他综合收益中外，分类和计量无其他变动。
新套期会计提出了更加基于原则导向的理念，套期会计的有效性的要求较原准则放宽，将仍然需要同期资料，但与原准则要求的有所不同。根据新金融工具准则的衔接规定，企业无需重述前期可比数，首日执行新准则与原准则的差异，调整计入期初留存收益或其他综合收益。
管理层已评估应用新金融工具准则对本集团财务报表的影响，并预计将有如下影响：(1)本集团现分类为可供出售金融资产的权益工具在新金融工具会计准则下，部分被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，未来处置时的利得或损失不能回转到损益，但分红计入损益。其余权益工具被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该部分资产在首次执行日需要将累计确认的其他综合收益转入期初留存收益；(2)新金融工具会计准则将金融资产减值会计处理由原准则下的“已发生损失法”修改为“预期信用损失法”。该要求主要适用于分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具。此变化在首次执行日导致金融资产减值准备或其他综合收益增加，期初留存收益减少。(3)新金融工具准则对金融工具引入了扩充的披露要求和列示变化，该变化将影响本集团在新金融工具准则采用年度对金融工具性质和内容的披露。
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十三、分部报告
本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了集装箱业务、道路运输车辆业务、能源、化工及液态食品装备业务、海洋工程业务、空港装备业务、物流服务业务、金融业务、房地产开发业务以及重卡业务共九个报告分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和劳务，由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。本集团管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。
1、 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息
为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、负债、收入、费用及经营成果，这些信息的编制基础如下：
分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收款项等流动资产，但不包括递延所得税资产及其它未分配的总部资产。分部负债包括归属于各分部的应付款、银行借款、预计负债、专项应付款及其他负债等，但不包括递延所得税负债。
分部经营成果是指各个分部产生的收入(包括对外交易收入及分部间的交易收入)，扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一分部的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。分部之间收入的转移定价按照与其它对外交易相似的条款计算。
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十三、分部报告(续)
1、 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息(续)
下述披露的本集团各个报告分部的信息是本集团管理层在计量报告分部利润(亏损)、资产和负债时运用了下列数据，或者未运用下列数据但定期提供给本集团管理层的：
能源、化工
道路运输及液态食品 海洋工程 空港装备 物流服务
项目 集装箱分部 车辆分部 装备分部 分部 分部 分部 金融分部房地产分部 重卡分部 其他分部分部间抵销 合计2017年度2017年度2017年度2017年度2017年度2017年度2017年度2017年度2017年度2017年度2017年度2017年度对外交易收入 24,936,966 19,312,933 11,649,409 1,241,605 3,592,934 8,128,290 2,339,934 986,797 2,516,229 1,594,833 - 76,299,930分部间交易收入 109,731 207,731 196,791 1,243,812 3,577 67,162 707 19,995 49,516 1,524,504 (3,423,526) -主营业务成本 20,772,143 15,729,623 9,496,115 2,451,403 2,793,427 7,387,048 896,360 584,561 2,413,675 2,908,088 (3,840,046) 61,592,397对联营和合营企业的投资收益/(损
失) (35) (2,288) (245) - (20,311) 9,829 15,137 7,206 16,999 4,383 - 30,675资产减值损失 72,745 67,903 203,540 5,791 6,184 101,661 137,986 227 51,284 14,987 9,033 671,341折旧和摊销费用 411,797 281,480 365,621 380,121 118,893 133,386 185,698 12,428 138,231 315,691 - 2,343,346利息收入 151,663 73,596 30,516 73,997 3,434 15,436 237,002 33,026 3,198 1,397,614 (1,792,221) 227,261利息费用 79,327 112,037 73,076 563,434 15,456 29,516 167,504 14,808 77,934 1,432,152 (1,416,618) 1,148,626利润总额/(亏损总额) 1,887,439 1,267,192 635,258 (1,025,964) 180,226 120,973 1,211,520 241,520 (156,043) (439,765) 486,885 4,409,241所得税费用 424,337 249,006 161,757 13,391 33,842 34,549 219,327 49,157 (29,017) 143,996 (49,519) 1,250,826净利润/(净亏损) 1,463,102 1,018,186 473,501 (1,039,355) 146,384 86,424 992,193 192,363 (127,026) (583,761) 536,404 3,158,415资产总额 21,099,309 16,093,412 14,718,417 32,556,965 4,260,043 4,723,994 37,149,558 4,612,197 4,129,455 34,494,325(43,233,296) 130,604,379负债总额 11,927,403 9,025,093 9,846,112 30,716,009 2,608,742 2,600,331 29,418,426 1,989,036 3,822,070 39,504,856(54,091,133) 87,366,945其他重要的非现金项目：
-折旧费和摊销费以外的其他非
现金费用/(收益) 390,181 136,365 222,803 (114,709) 19,639 113,445 137,159 (3,436) 51,951 (7,661) (7,422) 938,315-联营企业和合营企业的长期股
权投资 31,908 127,182 10,103 31,372 552,725 498,185 486,732 140,207 213,154 306,927 - 2,398,495-长期股权投资、金融资产及递
延所得税资产以外其他非流动
资产增加额 1,333,945 453,685 1,165,021 160,955 101,328 264,240 539,648 146,959 110,396 366,641 630,820 5,273,638
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十三、分部报告(续)
1、 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息(续)
下述披露的本集团各个报告分部的信息是本集团管理层在计量报告分部利润(亏损)、资产和负债时运用了下列数据，或者未运用下列数据但定期提供给本集团管理层的(续)：
能源、化工
道路运输及液态食品 海洋工程 空港装备 物流服务
项目 集装箱分部 车辆分部 装备分部 分部 分部 分部 金融分部房地产分部 重卡分部 其他分部分部间抵销 合计2016年度2016年度2016年度2016年度2016年度2016年度2016年度2016年度2016年度2016年度2016年度2016年度对外交易收入 10,521,948 14,462,631 9,093,044 459,747 3,213,229 7,081,494 2,302,412 895,106 1,641,820 1,440,221 - 51,111,652分部间交易收入 545,051 232,051 260,742 3,845,883 - 47,962 - -172,016 83,946 779,355 (5,622,974) -主营业务成本 9,672,008 11,838,314 7,414,373 3,809,783 2,496,377 6,300,173 1,012,075 379,143 1,685,239 1,930,739 (5,519,215) 41,019,009对联营和合营企业的投资收益/(损
失) (998) (3,107) (2,070) - 14,585 61,632 17,403 4,703 1,946 (6,828) - 87,266资产减值损失 18,016 152,894 1,464,867 (19,232) 22,025 43,998 292,880 -135 94,583 1,003 18,735 2,089,634折旧和摊销费用 417,648 275,135 282,341 342,384 125,851 118,727 189,279 12,280 134,951 293,234 - 2,191,830利息收入 157,579 67,766 51,424 96,384 2,101 12,121 213,585 33,639 2,686 1,185,665 (1,680,615) 142,335利息费用 31,240 90,022 72,028 331,438 18,845 37,326 144,493 16,363 93,606 1,172,147 (1,105,650) 901,858利润总额/(亏损总额) 489,836 1,028,130 (736,026) (206,377) 156,989 503,603 913,964 190,217 (354,182) 203,537 (487,640) 1,702,051所得税费用 126,347 261,317 157,081 6,247 25,986 144,177 90,311 36,424 (29,492) 111,035 37,635 967,068净利润/(净亏损) 363,489 766,813 (893,107) (212,624) 131,003 359,426 823,653 153,793 (324,690) 92,502 (525,275) 734,983资产总额 16,678,921 14,944,863 13,548,051 32,691,493 3,718,616 4,633,572 36,497,514 3,172,175 4,289,499 39,707,987 (45,267,943) 124,614,748负债总额 8,597,535 7,735,967 9,120,841 30,739,199 2,288,967 3,275,908 29,345,686 1,571,309 3,874,014 43,797,506 (54,866,976) 85,479,956其他重要的非现金项目：
-折旧费和摊销费以外的其他非
现金费用/(收益) (250,332) 49,470 1,396,933 88,898 16,051 48,348 296,255 (155) 92,132 (667,427) 230,504 1,300,677-联营企业和合营企业的长期股
权投资 30,129 105,392 10,387 33,288 485,275 509,225 396,362 104,192 196,155 291,814 - 2,162,219-长期股权投资、金融资产及递
延所得税资产以外其他非流动
资产增加额 911,137 1,715,136 323,296 427,645 262,359 239,856 1,777,109 74,813 62,455 720,965 2,294,042 8,808,813
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十三、分部报告(续)
2、 地区信息
本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入以及非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产及长期应收款，下同)的信息见下表。对外交易收入是按接受服务或购买产品的客户所在地进行划分。非流动资产是按照资产实物所在地(对于固定资产而言)或被分配到相关业务的所在地(对无形资产和商誉而言)或合营及联营企业的所在地进行划分。
地区信息(按接受方划分)
对外交易收入总额 非流动资产总额
2017年 2016年2017年度 2016年度 12月31日 12月31日中国 32,769,171 23,563,045 53,560,445 53,280,989亚洲(除中国以外) 5,412,665 7,266,749 696,672 714,570美洲 18,482,055 9,718,213 359,408 391,179欧洲 18,029,736 8,068,004 1,863,541 1,544,659其他 1,606,303 2,495,641 65,098 85,495合计 76,299,930 51,111,652 56,545,164 56,016,892十四、金融风险及公允价值估计
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
 信用风险
 流动风险
 利率风险
 外汇风险
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响，基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
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十四、金融风险及公允价值估计(续)
1、 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金、应收款项和为套期目的签订的衍生金融工具等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。
对于应收款项，本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级资料、银行资信证明(如有可能)和支付记录。
有关的应收款项通常自出具账单日起30天到90天内到期。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品，但对产品的物权转移有严格约定，并可能会视客户资信情况要求支付定金或预付款。
对于应收租赁款，本集团管理层已根据本身所做行业研究、交易对手信贷评级及对交易对手业务、财务状况的了解制定计划以实施风险管理。若出现违约情况，本集团管理层可能要求退还、收回或出售租赁物，视适用情况而定。若出现延迟付款情况，本集团管理层有权就任何部分到期未付的租金按违约利率征收利息，直至结欠款项获得支付为止。此外，可能会视情况要求收取保证金，用以支付或解除承租人的欠款。本集团发现信贷风险时会管理、限制及控制其过分集中，尤其是定期评估承租人的还款能力。
本集团根据对联营及合营企业的资产状况，开发项目的盈利预测等指标，向联营及合营企业提供款项，并持续监控项目进展与经营情况，以确保款项的可收回性。
本集团未逾期也未减值的应收款项主要是与近期并无违约记录的众多客户有关的。
本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，所在行业的共同影响，而较少受到客户所在国家和地区的影响。由于全球航运业及相关服务业的高集中度，重大信用风险集中的情况主要源自存在对个别客户的重大应收款项。于资产负债表日，由于本集团的前五大客户的应收款项占本集团应收账款和其他应收款总额的31.54%(2016年：30.89%)，因此本集团存在一定程度的信用风险集中情况。
本集团一般只会投资于有活跃市场的证券(长远战略投资除外)，而且交易对方的信用评级须高于或与本集团相同。如果交易涉及衍生金融工具，交易对方便须有良好的信用评级，并且已跟本集团订立《ISDA协议》(International Swap DerivativeAssociation)。鉴于交易对方的信用评级良好，本集团管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除附注十所载本集团作出的财务担保外，本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注十披露。
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十四、金融风险及公允价值估计(续)
2、 流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司统筹负责集团内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准)。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
本集团于资产负债表日的金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则12月31日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：
2017年12月31日
未折现的合同现金流量
1年内或 资产负债表实时偿还 1至2年 2至5年 5年以上 合计 账面价值金融资产
货币资金 5,596,314 - - - 5,596,314 5,596,314以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 194,880 206,604 111,930 - 513,414 513,414应收款项及其他应收款 27,187,046 - - - 27,187,046 27,187,046一年内到期的非流动资产 6,294,086 - - - 6,294,086 4,314,250可供出售金融资产 - - 36,301 411,980 448,281 441,581应收利息 19,092 - - - 19,092 19,092应收股利 4,408 - - - 4,408 4,408长期应收款 - 3,589,848 5,449,700 11,540,062 20,579,610 12,880,540小计 39,295,826 3,796,452 5,597,931 11,952,042 60,642,251 50,956,645金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 40,832 - - - 40,832 40,832短期借款 15,317,347 - - - 15,317,347 15,317,347应付票据 1,785,456 - - - 1,785,456 1,785,456应付债券 264,000 6,210,029 2,233,400 - 8,707,429 7,986,500应付账款及其他应付款 19,070,852 - - - 19,070,852 19,070,852应付利息 377,793 - - - 377,793 377,793应付股利 254,434 - - - 254,434 254,434一年内到期的非流动负债 4,085,579 - - - 4,085,579 4,085,579其他流动负债 588,235 - - - 588,235 595,907长期借款 1,015,960 4,860,647 20,562,836 831,199 27,270,642 24,140,168长期应付款 - 182,388 175,466 - 357,854 347,269其他非流动负债 278,214 278,214 278,214 1,349,863 2,184,505 1,737,505小计 43,078,702 11,531,278 23,249,916 2,181,062 80,040,958 75,739,642净额 (3,782,876) (7,734,826) (17,651,985) 9,770,980 (19,398,707) (24,782,997)
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四、金融风险及公允价值估计(续)
2、 流动风险(续)
2016年12月31日
未折现的合同现金流量
1年内或 资产负债表实时偿还 1至2年 2至5年 5年以上 合计 账面价值金融资产
货币资金 6,325,998 - - - 6,325,998 6,325,998以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 141,160 - 325,187 - 466,347 466,347应收款项及其他应收款 24,619,828 - - - 24,619,828 24,619,828一年内到期的非流动资产 5,513,253 - - - 5,513,253 3,941,689可供出售金融资产 - - 36,803 412,240 449,043 442,726应收利息 9,250 - - - 9,250 9,250应收股利 41,959 - - - 41,959 41,959长期应收款 - 3,997,923 5,268,322 12,907,684 22,173,929 13,220,242小计 36,651,448 3,997,923 5,630,312 13,319,924 59,599,607 49,068,039金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 199,225 - 3,816 - 203,041 203,041短期借款 15,729,787 - - - 15,729,787 15,729,787应付票据 1,551,582 - - - 1,551,582 1,551,582应付债券 189,000 189,000 8,175,500 - 8,553,500 7,986,500应付账款及其他应付款 15,315,024 - - - 15,315,024 15,315,024应付利息 303,375 - - - 303,375 303,375应付股利 16,746 - - - 16,746 16,746一年内到期的非流动负债 3,667,872 - - - 3,667,872 3,667,872其他流动负债 1,666,966 - - - 1,666,966 1,687,762长期借款 1,056,608 10,819,611 16,387,132 3,464,214 31,727,565 27,023,222长期应付款 - 520,988 4,767 23,220 548,975 529,372其他非流动负债 314,210 314,210 314,210 1,685,812 2,628,442 2,037,458小计 40,010,395 11,843,809 24,885,425 5,173,246 81,912,875 76,051,741净额 (3,358,947) (7,845,886) (19,255,113) 8,146,678 (22,313,268) (26,983,702)于 2016年12月 31日，本集团已获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足长短期的流动资金需求。
于资产负债表日，本集团对外提供的财务担保的最大担保金额按照相关方能够要求支付的最早时间段列示如下：
2017年12月31日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 1,276,703 495,032 273,947 - 2,045,6822016年12月31日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 1,422,430 693,842 417,466 - 2,533,738
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四、金融风险及公允价值估计(续)
2、 流动风险(续)
银行借款及其他借款偿还期分析如下：
2017年12月31日 2016年12月31日
银行借款 其他借款 银行借款 其他借款1年以内 19,299,973 - 19,255,497 -1至2年 4,860,647 - 9,763,003 -2年至5年 18,473,368 - 14,362,508 -超过5年 806,153 - 2,897,711 - 43,440,141 - 46,278,719 -
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3、 利率风险
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团的利率政策是确保借款利率变动风险在合理范围之内。本集团已订立以借款货币计价的利率掉期合同，建立适当的固定和浮动利率风险组合，以符合本集团的利率政策。
(1) 本集团于年末持有的计息金融工具如下：
2017年12月31日 2016年12月31日年利率 金额 年利率 金额固定利率金融工具金融资产
-长期应收款 2.58%-17.53% 12,880,5402.58%-17.53% 13,220,242-一年内到期长期应收款 2.58%-17.53% 4,314,2502.58%-17.53% 3,941,689金融负债
-短期借款 1.30%~6.09% 3,917,2190.65%-16.41% 6,280,953-应付债券 3.07%-3.89% 7,986,500 3.07%-3.89% 7,986,500-一年内到期的长期借款 2.53%-5.46% 1,281,655 2.65%-2.90% 800,000-长期借款 1.20%-7.03% 3,529,147 1.45%-6.37% 1,043,007-其他流动负债 0.01%-1.00% 588,235 0.01%-1.00% 1,666,966-其他非流动负债 4.99%-12.00% 1,737,5054.99%-12.00% 2,037,458合计 (1,845,471) (2,652,953)2017年12月31日 2016年12月31日年利率 金额 年利率 金额浮动利率金融工具
金融资产
-货币资金 0.30%-2.75% 5,596,314 0.30%-2.75% 6,325,998金融负债
1个月
1.775%+1个月 Libor+145bps~
libor~6个月 1个月
-一年内到期长期借款 libor+195bps 2,700,971 Libor+245bps 2,725,7101个月
1.15%+1个月 Libor+145bps~
libor~3个月 6个月
-长期借款 libor+240bps 20,611,021 Libor+310bps 25,980,2151个月
6个月 Libor+125bps~
libor+2.8%~1个月 6个月
-短期借款 libor+150bps 11,400,128 Libor+230bps 9,448,834-长期应付款 8.02%~12.86% 347,269 8.02%~12.86% 529,372-一年内到期长期应付款 8.02%~12.86% 100,609 8.02%~12.86% 138,312合计 (29,563,684) (32,496,445)
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十四、金融风险及公允价值估计(续)
3、 利率风险(续)
(2) 敏感性分析
于 2017年 12月 31日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升或下降 25个基点(2016年 12月 31日：25个基点)将会导致本集团税后净利润及股东权益减少或增加人民币 55,432,000元及人民币55,432,000元(2016年12月31日：人民币60,931,000元及人民币60,931,000元)。
对于资产负债表日持有的、使本集团面临其公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
4、 外汇风险
由于本集团的主要收入货币为美元，而主要支出货币为人民币，为了规避人民币汇率波动的风险，对于不是以人民币计价的应收账款和应付账款，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
(1) 除附注四、2及四、26披露的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的外汇风险敞口外，本集团于12月31日的各外币资产负债项目外汇风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。
2017年12月31日 2016年12月31日
美元项目 欧元项目 港币项目 日元项目 美元项目 欧元项目 港币项目 日元项目货币资金 198,895 1,344,719 89,248 17,377 823,367 1,169,615 40,023 44,700应收款项 8,252,516 283,282 34,303 69,040 3,612,395 254,069 18,353 82,916短期借款 (4,751,668) (220,620) - - (5,759,019) (61,487) - (7,169)长期借款 (7,743,325) - - - (14,736,500) - (132,386) -应付款项 (1,132,382) (109,240) (49,487) (13,391) (1,023,302) (118,003) (30,414) -一年内到期的非
流动负债 (2,027,147) - - - (2,710,684) - - -资产负债表
敞口总额 (7,203,111) 1,298,141 74,064 73,026 (19,793,743) 1,244,194 (104,424) 120,447于2017年12月31日及2016年12月31日，本集团内记账本位币为美元的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四、金融风险及公允价值估计(续)
4、 外汇风险(续)
2017年12月31日 2016年12月31日
人民币项目 欧元项目 港币项目 日元项目 人民币项目 欧元项目 港币项目 日元项目货币资金 540,230 2,444 10,358 - 85,293 731,081 929 -应收款项 747,766 - - - 235,879 1,173 - -短期借款 (1,849,227) - - - (815,579) (19,839) - -长期借款 - - - - - - - -应付款项 (511,352) (71,263) (5) - (638,368) (105,540) (21) -一年内到期的非
流动负债 - - - - - - - -资产负债表
敞口总额 (1,072,583) (68,819) 10,353 - (1,132,775) 606,875 908 - (2) 本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下：
平均汇率 报告日中间汇率
2017年 2016年2017年度 2016年度 12月31日 12月31日美元 6.7249 6.6667 6.5359 6.9348欧元 7.6805 7.3475 7.8003 7.3046港币 0.8621 0.8593 0.8359 0.8945日元 0.0601 0.0611 0.0579 0.0596 (3) 敏感性分析
假定除汇率以外的其他风险变量不变，本集团于 2017年 12月 31日人民币对美元和港币的汇率变动使人民币升值2.30%和2.27%(2016年12月31日人民币对美元和港币的汇率变动使人民币贬值2.80%和2.70%)以及人民币对欧元和日元的汇率变动使人民币贬值3.06%和1.22%(2016年12月31日人民币对欧元和日元的汇率变动使人民币贬值2.80%和1.90%)将导致股东权益和净利润的增加(减少)情况如下。
此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
股东权益 净利润2017年12月31日
美元 124,096 124,096欧元 29,792 29,792港币 (1,263) (1,263)日元 669 669合计 153,294 153,2942016年12月31日
美元 (415,669) (415,669)欧元 26,128 26,128港币 (2,115) (2,115)日元 1,716 1,716合计 (389,940) (389,940)
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四、金融风险及公允价值估计(续)
4、 外汇风险(续)
(3) 敏感性分析(续)
于 2017年12月 31日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币对美元和港币的汇率变动使人民币贬值2.30%和2.27%(2016年12月31日人民币对美元和港币的汇率变动使人民币升值2.80%和2.70%)以及人民币对欧元和日元的汇率变动使人民币升值3.06%和1.22%(2016年12月31日人民币对欧元和日元的汇率变动使人民币升值2.80%和1.90%)将导致股东权益和损益的变化和上表列示的金额相同但方向相反。
上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本集团持有的、面临外汇风险的金融工具进行重新计量得出的。上述分析不包括外币报表折算差异及其他未包括在内的风险敞口项目的描述。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
上述敏感性分析不包括附注四、2及四、26中披露的以公允价值且其变动计入当期损益的金融资产及负债中所披露的外汇远期合约、日元期权合约及利率掉期合约的外汇风险敞口，但汇率变动将可能会影响股东权益和净利润。
5、 其他价格风险
其他价格风险主要为股票价格风险。于2017年12月31日，本集团主要持有青岛港40,414,000股、中外运航运2,996,500股及MicroMechart126,000股上市流通股。
于2017年12月31日，在假定其他变量保持不变的前提下，股票价格上升/下降5%(2016年：5%)，将导致股东权益增加/减少人民币7,093,000元(2016年：人民币6,651,000元)。
上述敏感性分析是基于假设资产负债表日股票综合指数可能发生的合理变动，且此变动适用于本集团所有的权益性证券投资。该敏感性分析也基于另一个假设，即本集团权益性证券投资的公允价值与股票市场综合指数具有相关性，可供出售证券投资与交易型证券投资所面临的风险系数是相同的，并且其他变量保持不变。股票综合指数变动20%是基于本集团自资产负债表日至下一个资产负债表日期间股票市场综合指数变动的合理预期。
6、 公允价值估计
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四、金融风险及公允价值估计(续)
6、 公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产
于2017年12月31日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：
资产 附注 第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
交易性权益工具投资 四、2 183,303 - - 183,303衍生金融资产 四、2 - 328,751 - 328,751套期工具 四、2 - 1,360 - 1,360可供出售金融资产 四、11 3,995 436,661 - 440,656金融资产合计 187,298 766,772 - 954,070非金融资产
投资性房地产 四、14 - - 1,679,189 1,679,189合计 187,298 766,772 1,679,189 2,633,259负债 附注 第一层次 第二层次 第三层次 合计以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债 四、26 - (3,025) - (3,025)套期工具 四、26 - - - -财务担保合同 四、26 - - (37,807) (37,807)合计 - (3,025) (37,807) (40,832)
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四、金融风险及公允价值估计(续)
6、 公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)
于2016年12月31日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：
资产 附注 第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
交易性权益工具投资 四、2 138,072 - - 138,072衍生金融资产 四、2 - 326,969 - 326,969套期工具 四、2 - 1,306 - 1,306可供出售金融资产 四、11 2,441 30,803 - 33,244金融资产合计 140,513 359,078 - 499,591非金融资产
投资性房地产 四、14 - - 1,752,608 1,752,608合计 140,513 359,078 1,752,608 2,252,199负债 附注 第一层次 第二层次 第三层次 合计以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债 四、26 - (15,838) - (15,838)套期工具 四、26 - (4,244) - (4,244)财务担保合同 四、26 - - (57,419) (57,419)或有对价 - - (125,540) (125,540)合计 四、26 - (20,082) (182,959) (203,041)本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与第二层次间的转换，亦无第二层次与第三层次间的转换。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折价等。
对于投资性房地产，本集团委托外部评估师对其公允价值进行评估。所采用的方法主要包括租金收益模型和成本法法等。所使用的输入值主要包括租金增长率、资本化率和单位价格等。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四、金融风险及公允价值估计(续)
6、 公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)
上述第三层次非金融资产变动如下：
投资性房地产2017年1月1日 1,752,608自固定资产、无形资产及在建工程转入 145,775当期利得总额 12,025计入损益的利得或损失 5,344计入其他综合收益的利得或损失 6,681转出至其他资产 (177,374)本年处置 (53,845)2017年12月31日 1,679,189投资性房地产2016年1月1日 730,168购买 78,176自固定资产、无形资产及在建工程转入 310,039划分为持有待售的资产 (26,401)当期利得总额 660,626计入损益的利得或损失 75,792计入其他综合收益的利得或损失 584,8342016年12月31日 1,752,608本集团由财务部门负责金融资产的估值工作，估值结果由本集团财务部门进行独立验证及账务处理，并基于经验证的估值结果编制与公允价值有关的披露信息。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四、金融风险及公允价值估计(续)
6、 公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)
第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2017年 重大不可观察输入值
12月31日 范围/加权 与公允价值 可观察/公允价值 估值技术 名称 平均值 之间的关系 不可观察投资性房
地产— 回报率/资本化率 6%-8%
月租
收益法 (人民币元/平方米/月) 7-98 (a) 不可观察已竣工投资
1,265,466 将产生的预算建筑成本
物业
(人民币元/平方米) 650-4,600
成本法 发展商预计利润率 9%-12% (a) 不可观察市场报价
413,723
土地使用权 直接比较法 (人民币元/平方米) 450-2,200 (a) 不可观察 (a)不可观察输入值与公允值的关系：
• 最终回报率/资本化率越高，公允值越低；
• 预期空置率越高，公允值越低；
• 月租越高，公允值越高；
• 市场价格越高，公允值越高；
• 将发生的预算建筑成本越高，公允值越低；
• 发展商预计利润率越高，公允值越低。
2016年 重大不可观察输入值
12月31日 范围/加权 与公允价值 可观察/公允价值 估值技术 名称 平均值 之间的关系 不可观察投资性房
地产— 回报率/资本化率 6%-8%
月租
收益法 (人民币元/平方米/月) 7-95 (a) 不可观察已竣工投资
1,139,285 将产生的预算建筑成本
物业
(人民币元/平方米)
650-4,600
成本法 发展商预计利润率 9%-12% (a) 不可观察市场报价
613,323
土地使用权 直接比较法 (人民币元/平方米) 450-2,200 (a) 不可观察 (2) 非持续的以公允价值计量的资产
持有待售的非流动资产，以原账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额计量。于2017年12月31日，本集团划分为持有待售的资产中包括投资性房地产26,401,000元、固定资产91,825,000元、无形资产102,665,000元及在建工程14,312,000元(附注四、8)。该等公允价值基于预计未来现金流量的现值26,401,000元、124,243,000元、124,260,000元及21,885,000元进行估值，属于第三层次的公允价值计量。
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2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四、金融风险及公允价值估计(续)
6、 公允价值估计(续)
(3) 不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借款、应付债券和长期应付款等。
于2017年12月31日，本集团各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
存在活跃市场的应付债券，以活跃市场中的报价确定其公允价值，属于第一层次。长期借款、长期应付款以及不存在活跃市场的应付债券，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值，属于第三层次。
(4) 公允价值确定方法和假设
对于在资产负债表日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产资产及负债以及可供出售金融资产披露的公允价值信息，本集团在估计金融工具公允价值时运用了下述主要方法和假设。
(a) 股票投资
对于存在活跃市场的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债(不含衍生工具)、可供出售金融资产，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
(b) 应收款项
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
(c) 借款、应付债券和长期应付款及其他非衍生金融负债
对于借款、应付债券和长期应付款及其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。
(d) 衍生工具
远期外汇合同的公允价值是根据市场报价确定，或根据合同远期外汇价格的现值与资产负债表日即期外汇价格之间的差额来确定。利率掉期合同的公允价值是基于经纪人的报价。本集团会根据每个合同的条款和到期日，采用类似衍生工具的市场利率将未来现金流折现，以验证报价的合理性。
(e) 财务担保合同
对外提供财务担保的公允价值，在有关信息能够获得时是参考公平交易中同类服务收取的费用确定的；
或者在能够可靠估计的情况下通过参考有担保贷款和无担保贷款的利率差异而进行的估值。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十五、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债率监控资本。
本集团利用资产负债率监控其资本。该比率是总负债除以总资产。
于2017年，本集团的策略为将资产负债率不超过70%(2016年：资产负债率不超过70%)。于2017年12月31日及2016年12月31日，本集团的资产负债率如下﹕
2017年12月31日 2016年12月31日总负债 87,366,945 85,479,956总资产 130,604,379 124,614,748资产负债率 66.89% 68.60%十六、母公司财务报表主要项目注释
1、 货币资金
2017年12月31日 2016年12月31日银行存款 1,360,476 2,647,574其他货币资金 6,400 12,648 1,366,876 2,660,222其中：存放在境外的款项总额 - 519于2017年12月31日，本公司所有权受到限制的货币资金为人民币31,146,000元(2016年12月31日：人民币2,752,000元)。
于2017年12月31日，本公司定期存放在本集团子公司财务公司的货币资金为人民币1,000,000,000元(2016年12月31日：人民币942,000,000元)。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六、母公司财务报表主要项目注释(续)
2、 应收股利
2017年12月31日 2016年12月31日中集香港 3,210,156 3,435,198南方中集 592,706 592,706南方东部物流 462,372 462,372车辆集团 398,970 -中集租赁 156,034 149,577天津物流 48,915 48,915现代物流 29,146 29,146南方物流 19,263 19,263天津康德物流设备有限公司 411 411新会中集 396 -深圳木业 - 874青岛专用车 - 17,356合计 4,918,369 4,755,8183、 其他应收款
(1) 其他应收款按客户类别分析如下：
2017年12月31日 2016年12月31日应收关联方款项 13,104,034 13,109,464押金、保证金 14,739 15,711其他 82,949 10,821小计 13,201,722 13,135,996减：坏账准备 (4,580) (4,580)合计 13,197,142 13,131,416 (2) 其他应收款按账龄分析如下：
2017年12月31日 2016年12月31日一年以内(含一年) 9,713,039 9,642,304一到两年(含两年) 684,266 1,530,022两到三年(含三年) 1,434,185 574,631三年以上 1,370,232 1,389,039小计 13,201,722 13,135,996减：坏账准备 (4,580) (4,580)合计 13,197,142 13,131,416账龄自其他应收款确认日起开始计算。
于2017年12月31日及2016年12月31日，本公司无已逾期但未减值的其他应收款。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六、母公司财务报表主要项目注释(续)
3、 其他应收款(续)
(3) 其他应收款按种类披露：
2017年12月31日 2016年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备占总额 计提 占总额 计提金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%)单项金额重大的其他应收款 13,161,642 99.70% - - 13,066,919 99.47% - -其他不重大的其他应收款 40,080 0.30% 4,580 11.43% 69,077 0.53% 4,580 6.63%合计 13,201,722100.00% 4,580 0.03% 13,135,996100.00% 4,580 0.03%本公司并无就上述已计提坏账准备的其他应收款持有任何抵押品。
(4) 年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
于2017年12月31日及2016年12月31日，本公司均无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
(5) 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
于2017年12月31日及2016年12月31日，本公司均无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
(6) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2017年12月31日 2016年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 金额计提比例 金额 金额计提比例账龄分析法的组合分析
一年以内 34,153 - - 54,449 - -一到二年 687 - - 6,120 - -二到三年 - - - 3,268 - -三到四年 - - - 660 - -四到五年 660 - - - - -五年以上 4,580 4,580100.00% 4,580 4,580100.00%合计 40,080 4,580 11.43% 69,077 4,580 6.63% (7) 本年度坏账准备转回或收回情况
本公司无本年度前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额收回或转回的其他应收款(2016年度：无)。
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财务报表附注
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六、母公司财务报表主要项目注释(续)
3、 其他应收款(续)
(8) 本年度实际核销的其他应收款情况
本公司本年度无重大实际核销的其他应收款情况(2016年度：无)。
(9) 于2017年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收账
款总额的比例
性质 余额 账龄 (%)坏账准备资金往来、日常往
中集香港 来 3,761,9601年以内、1到2年 28.50% -1年以内、1到2年、
集瑞联合重工 资金往来 1,417,1822到3年、3年以上 10.73% -弘信博格 资金往来 1,079,848 1-2年 8.18% -中集租赁 资金往来 865,250 1-2年 6.55% -中集来福士 资金往来 876,402 1-2年 6.64% - 8,000,642 60.60% -于 2016年 12月 31日前五名其他应收款总额为人民币 7,609,722,000元，占其他应收款总额比例为57.93%。
(10) 其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
于2017年12月31日及2016年12月31日，其他应收款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(11) 应收关联方款项
2017年12月31日 2016年12月31日占其他应收账款 占其他应收账款与本集团关联关系 金额总额的比例(%) 金额总额的比例(%)本公司联营企业 本公司联营企业 82,252 0.62% 575,378 4.38%应收子公司合计 本公司子公司 13,021,782 98.64% 12,534,086 95.42%合计 13,104,034 99.26% 13,109,464 99.80% (12) 因金融资产转移而予以终止确认的其他应收款项情况
于2017年12月31日，本公司无因金融资产转移而予以终止确认的其他应收款项(2016年12月31日：无)。
(13) 以其他应收款项为标的进行证券化的，继续涉入形成的资产、负债的金额
于2017年12月31日，本公司无以其他应收款项为标的进行证券化的交易(2016年12月31日：无)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六、母公司财务报表主要项目注释(续)
4、 可供出售金融资产
2017年12月31日 2016年12月31日以成本计量
-可供出售权益工具(1) 391,970 391,970减：减值准备 (3,065) (3,065) 388,905 388,905 (1) 可供出售金融资产相关信息分析如下：
以成本计量的可供出售金融资产：
2016年 2017年在被投资单位 本年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日 持股比例 现金分红可供出售权益工具
—成本
—交银施罗德 8,125 - - 8,125 5.00% -—中铁国际 380,780 - - 380,780 10.00% 4,000—广东三星 1,365 - - 1,365 0.09% -—北海银建 1,700 - - 1,700 1.01% -小计 391,970 - - 391,970 4,000减：减值准备 (3,065) - - (3,065) -合计 388,905 - - 388,905 4,000 (2) 以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场报价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置这些投资的计划。
5、 长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
2017年12月31日 2016年12月31日子公司(2) 9,583,886 9,375,276减：减值准备 - -合计 9,583,886 9,375,276本公司不存在长期投资变现的重大限制。
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5、 长期股权投资(续)
(2) 子公司：
2016年 2017年在被投资单位在被投资单位 减值准备被投资单位 12月31日 追加投资 减少投资 12月31日 持股比例(%)表决权比例(%) 年末余额本年现金红利成本法—子公司
南方中集 110,831 - - 110,831 100.00% 100.00% - -新会中集 36,500 - - 36,500 100.00% 100.00% - 396中集北洋 77,704 - - 77,704 100.00% 100.00% - -大连中集 48,764 - - 48,764 100.00% 100.00% - -太仓中集 131,654 33,642 (165,296) - - - - 33,642重庆中集 39,499 - - 39,499 100.00% 100.00% - -上海冷箱 200,892 - - 200,892 92.00% 92.00% - 216,000新会特箱 82,026 27,328 (109,354) - - - - -中集香港 1,690 - - 1,690 100.00% 100.00% - 27,328中集申发 162,686 - - 162,686 100.00% 100.00% - -车辆集团 606,912 - - 606,912 80.00% 80.00% - 497,759智能科技 41,526 - - 41,526 100.00% 100.00% - -中集新材 54,817 - - 54,817 100.00% 100.00% - -中集培训 48,102 - - 48,102 100.00% 100.00% - -大连重化 182,136 - - 182,136 100.00% 100.00% - -海工研究院 111,703 - - 111,703 100.00% 100.00% - -深圳木业 3,472 - - 3,472 100.00% 100.00% - -中集投资控股 72,401 - - 72,401 100.00% 100.00% - -财务公司 482,590 - - 482,590 100.00% 100.00% - 11,298中集租赁 422,363 - - 422,363 100.00% 100.00% - 156,035
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5、 长期股权投资(续)
(2) 子公司(续)
2016年 2017年在被投资单位在被投资单位 减值准备被投资单位 12月31日 追加投资 减少投资 12月31日 持股比例(%)表决权比例(%) 年末余额本年现金红利青岛专用车 26,912 - - 26,912 80.00% 80.00% - 5,294上海船舶研究院 40,000 - (40,000) - - - - -深圳中集投资 140,000 - - 140,000 100.00% 100.00% - -天亿投资 90,000 - - 90,000 100.00% 100.00% - -大连中集铁路装备有限公司 69,806 - - 69,806 100.00% 100.00% - -集装箱控股 4,104,227 274,594 - 4,378,821 100.00% 100.00% - - COOP 205,022 - - 205,022 99.00% 99.00% - -现代物流 803,904 - - 803,904 100.00% 100.00% - -集瑞联合重工 898,977 81,616 - 980,593 70.06% 70.06% - -中集海控 35,000 - - 35,000 100.00% 100.00% - - Fortune 13,160 - - 13,160 100.00% 100.00% - -东莞集望产业园 30,000 - - 30,000 100.00% 100.00% - -模块化建筑投资 - 106,080 - 106,080 100.00% 100.00% - -小计 9,375,276 523,260 (314,650) 9,583,886 - 947,752
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6、 固定资产
房屋及建筑物 运输工具办公设备及其他 合计原价
2016年12月31日 115,451 24,240 124,075 263,766在建工程转入 33,294 3,604 18,105 55,003本年减少 - (88) (10,191) (10,279)2017年12月31日 148,745 27,756 131,989 308,490累计折旧
2016年12月31日 (48,594) (18,219) (94,581) (161,394)本年计提 (3,829) (1,488) (7,881) (13,198)本年减少 - 79 9,154 9,2332017年12月31日 (52,423) (19,628) (93,308) (165,359)净值
2016年12月31日 66,857 6,021 29,494 102,3722017年12月31日 96,322 8,128 38,681 143,131 2017年度固定资产计提的折旧金额计入管理费用的金额为人民币 13,198,000元 (2016年：人民币12,772,000元)。
由在建工程转入固定资产的原价为人民币55,003,000元(2016年度：人民币11,323,000元)。
7、 短期借款
(1) 短期借款分类：
2017年12月31日 2016年12月31日银行借款
-信用借款 350,000 2,710,000于2017年12月31日，短期借款的利率区间为4.57%至4.79%。(2016年12月31日：4.13%至4.35%)。
8、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
2017年12月31日 2016年12月31日流动部分
-利率掉期合约 614 65非流动部分
-利率掉期合约 - 3,296 614 3,361
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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9、 应交税费
2017年12月31日 2016年12月31日应交所得税 1,867 2,042代扣代缴个人所得税金 1,113 1,120应交增值税 2 -其他 112 484合计 3,094 3,64610、应付利息
2017年12月31日 2016年12月31日应付债券利息 86,241 70,249分期付息到期还本的长期借款利息 2,562 1,984短期借款应付利息 492 3,522合计 89,295 75,75511、其他应付款
(1) 其他应付款情况如下：
2017年12月31日 2016年12月31日应付子公司款项 4,622,950 2,948,279应付软件使用费 8,367 16,735预提费用 4,870 7,592质保金 647 429其他 13,747 17,769合计 4,650,581 2,990,804 (2) 账龄超过1年的其他应付款
账龄超过1年的其他应付款主要为尚未支付的质保金等。
(3) 于2017年12月31日及2016年12月31日，其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款。
(4) 应付关联方情况如下：
单位名称 与本集团关联关系 2017年12月31日 2016年12月31日应付子公司合计 本公司的子公司 4,622,950 2,948,279
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六、母公司财务报表主要项目注释(续)
12、一年内到期的非流动负债
(1) 一年内到期的非流动负债分项目情况如下：
项目 附注 2017年12月31日 2016年12月31日一年内到期的长期借款
-信用借款 (2) 1,095,000 800,000 (2) 一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的金额(2016年12月31日：无)。
13、长期借款
(1) 长期借款分类：
2017年12月31日 2016年12月31日银行借款
-信用借款 1,322,000 1,621,000于2017年12月31日，本公司无因逾期借款获得展期形成的长期借款(2016年12月31日：无)。
于2017年12月31日，长期借款的利率区间为1.20%至4.45%(2016年12月31日：1.20%至3.65%)。
14、应付债券
本公司应付债券详情请参见附注四、39。
15、递延所得税资产
(1) 互抵后的递延所得税资产或负债及对应的可抵扣或应纳税暂时性差异
2017年12月31日 2016年12月31日可抵扣或 可抵扣或
(应纳税) 递延所得税 (应纳税) 递延所得税暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)递延所得税资产：
应付职工薪酬 291,949 72,986 205,760 51,440以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债的公允价值变动 614 154 3,360 840小计 292,563 73,140 209,120 52,280互抵金额 - - - -互抵后的金额 292,563 73,140 209,120 52,280其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 73,140 52,280
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16、资本公积
2017年 本年增加 本年减少 2017年1月1日 12月31日股本溢价 3,601,855 73,823 - 3,675,678其他资本公积：
-外币资本折算差额 687 - - 687-接受捐赠非现金资产准备 87 - - 87-股份支付计入股东权益的金额 253,012 - (30,077) 222,935其他 (568,492) - - (568,492)合计 3,287,149 73,823 (30,077) 3,330,8952016年 本年增加 本年减少 2016年1月1日 12月31日股本溢价 3,589,082 12,773 - 3,601,855其他资本公积：
-外币资本折算差额 687 - - 687-接受捐赠非现金资产准备 87 - - 87-股份支付计入股东权益的金额 258,211 - (5,199) 253,012其他 (568,492) - - (568,492)合计 3,279,575 12,773 (5,199) 3,287,14917、其他综合收益
本年发生金额
2017年本期所得税前 税后归属于 2017年1月1日 发生额 母公司 12月31日以后将重分类进损益的其他综合收益
-资产评估增值准备 43,754 - - 43,754本年发生金额
2016年本期所得税前 税后归属于 2016年1月1日 发生额 母公司 12月31日以后将重分类进损益的其他综合收益
-资产评估增值准备 43,754 - - 43,754
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18、未分配利润
2017年度 2016年度年初未分配利润 2,380,348 1,403,140加：本年净利润 79,106 1,827,623减：本公司所发行永续债的影响 (87,808) (119,792)减：提取法定盈余公积 (2,156) (75,801)应付普通股股利 (179,837) (654,822)年末未分配利润 2,189,653 2,380,348根据 2017年 6月 9日股东大会批准，本公司于 2017年 7月 20日向普通股股东派发现金股利，每股0.06元(2016年：每股0.22元)，共人民币179,837,000元(2016年：人民币654,822,000元)。
19、营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本
2017年度 2016年度其他业务收入 331,166 156,526其他业务成本 1,452 24,006 (2) 其他业务收入和其他业务成本
2017年度 2016年度
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本佣金收入 246,982 - 132,217 -其他 84,184 1,452 24,309 24,006合计 331,166 1,452 156,526 24,00620、财务费用/(收益)-净额
2017年度 2016年度利息支出 537,640 313,968减：利息收入 (332,379) (203,925)汇兑损益 469,649 (468,808)其他 15,150 5,157合计 690,060 (353,608)
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21、公允价值变动收益
2017年度 2016年度以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
-本年公允价值变动 2,747 10,89522、投资收益
(1) 投资收益分项目情况
2017年度 2016年度成本法核算的长期股权投资收益 947,752 1,242,065可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 4,000 8,000处置长期股权投资(损失)/收益 (7) 7,225其他投资收益 7,904 1,775合计 959,649 1,259,06523、营业外收入
(1) 营业外收入分项目情况如下：
2017年度 2016年度政府补助 - 33,047其他 7,408 10合计 7,408 33,057 (2) 政府补助明细
2017年度 2016年度与资产相关/与收益相关财政补贴 - 33,047 与收益相关
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24、营业外支出
2017年度 2016年度担保损失 100,989 79,104债务重组损失 95,272 -固定资产报废损失 677 66其他 2,626 403合计 199,564 79,57325、所得税(收入)/费用
2017年度 2016年度按税法及相关规定计算的当期所得税 - -递延所得税 (20,860) 164,168合计 (20,860) 164,168将基于利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
2017年度 2016年度税前利润 58,246 1,991,791按适用税率计算的所得税 14,562 497,948不可抵扣的支出 1,375 7,676未确认递延所得税资产的当年亏损的税务影响 204,206 -使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 - (28,940)其他非应税收入 (237,938) (312,516)未确认递延所得税资产的暂时性差异税务影响 (3,065) -本年所得税费用 (20,860) 164,168
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26、现金流量表相关情况
(1) 现金流量表补充资料：
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量：
2017年度 2016年度净利润 79,106 1,827,623加:固定资产折旧 13,198 12,772无形资产摊销 259 259长期待摊费用摊销 11,103 7,107处置固定资产损失/(收益) 647 (50)公允价值变动收益 (2,747) (10,895)财务费用 777,404 101,868投资收益 (959,649) (1,259,065)递延所得税资产的(增加)/减少 (20,860) 164,168经营性应收项目的增加 (140,627) (478,098)经营性应付项目的减少/(增加) 1,771,143 (5,160,495)经营活动产生的现金流量净额 1,528,977 (4,794,806) (b) 现金及现金等价物净变动情况：
2017年度 2016年度现金及现金等价物的年末余额 335,730 1,715,470减：现金及现金等价物的年初余额 1,715,470 652,865现金及现金等价物净(减少)/增加额 (1,379,740) 1,062,605 (2) 现金和现金等价物的构成
2017年12月31日 2016年12月31日一、现金
其中：可随时用于支付的银行存款 335,730 1,705,574可随时用于支付的其他货币资金 - 9,896二、年末可随时变现的现金及现金等价物余额 335,730 1,715,470注： 以上披露的现金和现金等价物不含使用受限制的货币资金的金额。
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财务报表补充资料
2017年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、 非经常性损益明细表
2017年度 2016年度非流动资产处置收益 15,635 264,552计入当期损益的政府补助 472,626 497,336除同本集团正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益，以及采用公
允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益 125,295 399,704处置长期股权投资的净收益 458,808 361,353除上述各项之外的其他营业外收入和支出 335,255 139,625其他符合非经常性损益定义的损益项目 143,549 (1,362,915)所得税影响额 (326,880) (422,180)少数股东权益影响额(税后) (82,114) 150,765合计 1,142,174 28,240注： 上述各非经常性损益项目按税前金额列示。
非经常性损益明细表编制基础
根据证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号—非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与本公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对本公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
二、 净资产收益率及每股收益
本公司按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)以及会计准则相关规定计算的净资产收益率和每股收益如下：每股收益
加权平均净
资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
2017年度2016年度2017年度2016年度2017年度2016年度归属于公司普通股股东
净利润 8% 2% 0.81 0.14 0.81 0.14扣除非经常性损益后
归属于公司普通股
股东的净利润 4% 1% 0.43 0.13 0.43 0.13