山东丽鹏股份有限公司2015年度
募集资金存放与使用情况鉴证报告
目 录 页码一、山东丽鹏股份有限公司 2015年度募集资金存放与使
1-2用情况鉴证报告
募集资金存放与使用情况鉴证报告
二、山东丽鹏股份有限公司 2015年度募集资金存放与使
3-8用情况专项报告
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○一六年三月十五日
山东丽鹏股份有限公司 2015年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文山东丽鹏股份有限公司 2015年度
募集资金存放与使用情况鉴证报告
和信专字(2016)第 000081号山东丽鹏股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山东丽鹏股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的《2015年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行了鉴证。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制《2015年度募集资金存放与使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司《2015年度募集资金存放与使用情况专项报告》发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对贵公司《2015年度募集资金存放与使用情况专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司《2015年度募集资金存放与使用情况专项报告》的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、
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山东丽鹏股份有限公司 2015年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司 2014年度募集资金存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的附加文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:迟慰
中国·济南
中国注册会计师:王丽敏
2016年3月15日
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山东丽鹏股份有限公司 2015年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文山东丽鹏股份有限公司
2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，山东丽鹏股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2015年12月31日止募集资金年度存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、非公开发行股票募集资金（2012年度募集资金）
根据中国证券监督管理委员会《关于核准山东丽鹏股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2012】1328号)的核准，2012年 10月公司向特定对象非公开发行人民币普通股 20,738,461.00股，募集资金总额为人民币 269,599,993.00元。扣除承销费和保荐费 12,000,000.00元，其他发行费用 4,800,058.46元，募集资金净额为人民币 252,799,934.54元，上述资金到位情况已经山东汇德会计师事务所有限公司验证，并由其出具[2012]汇所验字第 7-011号验资报告。
2、山东丽鹏股份有限公司向汤于等发行股份购买资产并募集资金（2014年度募集资金）
公司第三届董事会第五次会议和 2014年第一次临时股东大会决议，公司申请
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山东丽鹏股份有限公司 2015年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文通过定向发行股份购买资产并募集配套资金。2014年 11月 25日经中国证券监督管理委员会《关于核准山东丽鹏股份有限公司向汤于等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2014〕1256号）核准，丽鹏公司获准通过向汤于等 58名交易对方购买相关资产，每股面值为人民币 1元，每股发行价为人民币 7.57元。由汤于等 58名交易对方以其持有的重庆华宇园林股份有限公司100%股权作价认购。
2014年 12月，公司实际向汤于等 58名交易对方发行人民币普通股(A股)股票 101,553,993股，每股面值为人民币 1元，每股发行价为人民币 7.57元。重庆华宇园林股份有限公司100%股权作价人民币 998,600,000.00元，扣除丽鹏公司以现金支付对价 229,836,300.00元，其余部分 768,763,700.00元用于认购股份。
汤于等58名交易对方已于2014年12月4日在重庆市工商行政管理局江北区分局办妥将其所持重庆华宇园林股份有限公司股权的持有人变更为丽鹏公司的变更登记手续；公司实际已向孙世尧等发行股份 3,669.44万股，每股面值 1元，每股发行价格 7.57元，募集配套资金总额为 277,743,300.00元，扣除与股票发行相关的承销和财务顾问等费用 8,000,000.00元后的实际募集配套资金为 269,743,300.00元，已由主承销商金元证券股份有限公司于 2014年 12月 10日汇入公司在兴业银行烟台分行开立的账号为 378010100100215333的人民币账户内 269,743,300.00元。另扣除律师费、审计验资费、法定信息披露及登记费等其他发行费用 2,314,924.70元后，募集资金净额为人民币 267,428,375.30元。上述资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具天健
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山东丽鹏股份有限公司 2015年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文验（2014）3-84号验资报告。
此次募集配套资金净额中，229,836,300.00元用于购买重庆华宇园林有限公司资产，另 37,592,075.30元用于补充重庆华宇园林有限公司的流动资金。
二、募集资金存放与管理情况
（一）为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合公司实际情况，制定了募集资金管理办法。对募集资金实行专户存储、专人审批、专款专用，随时接受公司保荐机构的监督。
1、2012年非公开发行项目
根据上述法规的要求及公司《募集资金管理办法》的规定，公司于2012年11月分别与太平洋证券股份有限公司及兴业银行股份有限公司烟台分行、交通银行股份有限公司烟台牟平支行、中国农业银行股份有限公司烟台牟平支行签署了《募集资金三方监管协议》，募集资金全部存放于公司在上述银行开设的募集资金专项帐户中。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2、2014年发行股份购买资产并募集资金项目
公司于2014年12月22与金元证券股份有限公司及兴业银行股份有限公司烟台分行签署了《募集资金三方监管协议》。
（二）募集资金专户存储情况
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山东丽鹏股份有限公司 2015年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文1、2012年非公开发行项目
截止2015年12月31日，向特定投资者非公开发行普通股（A股）募集资金具体存放情况如下：
|||
|-|-|
|开户单位|银行账号|
|亳州丽鹏制盖股份有限公司|15-386101040034423|
|山东丽鹏股份有限公司|378010100100215333|
|山东丽鹏股份有限公司|376001156018010038272|

2、2014年发行股份购买资产并募集资金项目
截止2015年12月31日，向特定投资者非公开发行普通股（A股）募集资金具体存放情况如下：
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|-|-|
|开户单位|银行账号|
|山东丽鹏股份有限公司|378010100100215333|

三、公司年度募集资金使用情况
1、2012年非公开发行项目
本次非公开发行募集资金扣除发行费用后的募集资金全部投入如下项目：
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|-|-|-|-|
|序号|项目名称|投资总额（万元）|使用本次募集资金额(万元)|
|1|亳州丽鹏制盖有限公司高档组合式防伪瓶盖技术改造项目|12,000|12,000|
|2|瓶盖厂新增年产2亿只组合式防伪瓶盖生产线建设项目|7,280|7,279.99|
|3|模具制造生产线扩建项目|6,000|6,000|
|合计||25,280|25,279.99|

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山东丽鹏股份有限公司 2015年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文募集资金到位后，如果本次实际募集资金净额低于计划投入项目的募集资金金额，不足部分公司将通过自筹资金解决。本次发行的募集资金到位前，公司可根据自身发展需要并结合市场情况利用自筹资金对募集资金项目进行先期投入，并在募集资金到位后予以置换。公司募集资金投资项目已经国家相关部门批准实施。在本次非公开发行募集资金到位前，公司已经使用部分自筹资金预先投入募集资金投资项目。截止 2012年 11月 9日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 45,162,227.73元，山东汇德会计师事务所有限公司已于 2012年 11月 12日出具（2012）汇所综字第 7-071号《关于山东丽鹏股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》。
（1）以前年度募集资金使用情况
2014年度使用募集资金4,768.14万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为176.35万元，用于永久性补充流动资金的金额4,023.33万元。截至2014年12月31日公司累计使用募集资金20,726.17万元，累计收到利息扣除手续费等的净额为411.20万元，累计用于永久性补充流动资金的金额4,023.33万元。
截至2014年12月31日，公司募集资金账户余额为941.69万元。
（2）本年度募集资金使用情况
2015年度使用募集资金706.148万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1.14万元。截至2015年12月31日公司累计使用募集资金21,432.65万元，累计收到利息扣除手续费等的净额为412.34万元，累计用于永久性补充流动资金的金额4,023.33万元。
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山东丽鹏股份有限公司 2015年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文截至2015年12月31日，公司募集资金账户余额为236.35万元。
||
|-|
|2014年|
|95,568,061.59|
|29,496,668.30|
|18,184,686.76|
|1,765,691.26|
|2,209.09|
|40,233,269.16|
|9,416,919.54|
|9,416,919.54|

募集资金使用情况对照表详见本报告附件一（一）。
2、2014年发行股份购买资产并募集资金项目
本次非公开发行募集资金扣除发行费用后的募集资金全部投入如下项目：
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|-|-|-|-|
|序号|项目名称|投资总额（万元）|使用本次募集资金额(万元)|
|1|发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金项目|26,742.84|26,742.84|
|合计||26,742.84|26,742.84|

（1）以前年度募集资金使用情况
2014年度使用募集资金20,020.49万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2.70万元。截至2014年12月31日公司累计使用募集资金20,020.49万
元，累计收到利息扣除手续费等的净额为2.70万元。
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山东丽鹏股份有限公司 2015年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文截至2014年12月31日，公司募集资金账户余额为6,801.55万元。
（2）本年度募集资金使用情况
2015年度使用募集资金6,710.02万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1.86万元。截至2015年12月31日公司累计使用募集资金26,730.51万元，累计收到利息扣除手续费等的净额为4.56万元。
截至2015年12月31日，公司募集资金账户余额为18.39万元。
||
|-|
|2014年|
|267,428,375.30|
|200,204,856.11|
|28,860.68|
|1,842.48|
|67,250,537.39|
|68,015,477.09|

注:截至2015年12月31日从公司其他账户转入款项14,939.70元。
募集资金使用情况对照表详见本报告附件一（二）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司无变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
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山东丽鹏股份有限公司 2015年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
附件一：募集资金使用情况对照表
山东丽鹏股份有限公司
2016年 3月 15日
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
附件一（一）
2012年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2015年度
编制单位：山东丽鹏股份有限公司
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||||25,279.99|||本年度投入募集资金总额|||||706.48||
|变更用途的募集资金总额||||0|||已累计投入募集资金总额|||||21,432.66||
|变更用途的募集资金总额比例||||0%||||||||||
|承诺投资项目|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|期初投入|本年度投入|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 (3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|毫州丽鹏制盖有限公司高档组合式防伪瓶盖技术改造项目|未变更|12,000.00|12,000.00|12,000.00|9,266.13|680.58|9,946.71|-2,053.29|82.89%|2013.12.31|-226.68|否|否|
|瓶盖厂新增年产2亿只组合式防伪瓶盖生产线建设项目|未变更|7,280.00|7,280.00|7,280.00|7,287.62|-|7,287.62|7.62|100.10%|2013.12.31|2.17|否|否|
|模具制造生产线扩建项目|未变更|6,000.00|6,000.00|6,000.00|4,172.43|25.90|4,198.33|-1,801.67|69.97%|2014.7.31||不适用||
|承诺投资项目小计||25,280.00|25,280.00|25,280.00|20,726.18|706.48|21,432.66|-3,847.34|||-224.51|||
|超募资金投资项目情况||||||||||||||

山东丽鹏股份有限公司 2 0 1 5年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|超募投资项目||期初投入|本年度实际使用金额总额(1)|本年度计划使用金额(2)|本年度实际使用与计划使用差额(3)＝(2)-(1)|累计实际使用金额(4)|累计计划使用金额(5)|累计实际使用与计划使用差额(6)＝(5)-(4)|本年度项目收益金额|项目累计收益金额|
|募集资金项目节余资金使用情况|||||||||||
|募集资金节余投资项目||前期投入|本年度实际使用金额总额(1)|本年度计划使用金额(2)|本年度实际使用与计划使用差额(3)＝(2)-(1)|累计实际使用金额(4)|累计计划使用金额(5)|累计实际使用与计划使用差额(6)＝(5)-(4)|本年度项目收益金额|项目累计收益金额|
|节余资金使用情况小计|||||||||||
|未达到计划进度原因（分具体项目）|||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无||||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无||||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|2012年11月，公司以募集资金置换了瓶盖厂新增年产2亿只组合式防伪瓶盖生产线建设项目前期投入资金3,001.64万，模具制造生产线扩建项目前期投入229.58万。毫州丽鹏制盖有限公司高档组合式防伪瓶盖技术制造项目前期投入资金为1,285.01万，2013年3月完成募集资金置换。||||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无||||||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|截至2013年12月31日，“亳州丽鹏制盖有限公司高档组合式防伪瓶盖技术改造项目”已实施完毕，达到预计可使用状态，该项目累计使用募集资金 99,467,114.14元，银行手续费6,055.81元；累计利息收入2,032,081.41元，永久性补充流动资金20,538,527.41。募集资金账户节余净额为2,020,384.05元，主要用于补充公司生产经营活动所需的流动资金。截至2014年7月31日，“模具制造生产线扩建项目”已实施完毕，达到预计可使用状态，该项目累计使用募集资金41,983,261.62元，银行手续费46.40元；累计利息收入2,000,487.87元，永久性补充流动资金19,674,073.64元，募集资金账户节余净额为343,106.21元，主要用于补充公司生产经营活动所需的流动资金。||||||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，用于募集资金投资项目的后续投入。||||||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无||||||||||

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山东丽鹏股份有限公司 2 0 1 5年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文附件一（二）
2014年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金项目募集资金使用情况对照表
2015年度
编制单位：山东丽鹏股份有限公司
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||||26,742.84|||本年度投入募集资金总额|||||6,710.02||
|变更用途的募集资金总额||||0|||已累计投入募集资金总额|||||26,730.51||
|变更用途的募集资金总额比例||||0%||||||||||
|承诺投资项目|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|期初投入|本年度投入|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 (3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金项目|未变更|26,742.84|26,742.84|26,742.84|20,020.49|6,710.02|26,730.51|-12.33|99.95%||||否|
|承诺投资项目小计||26,742.84|26,742.84|26,742.84|20,020.49|6,710.02|26,730.51|-12.33||||||
|超募资金投资项目情况||||||||||||||
|超募投资项目|||||期初投入|本年度实际使用金额总额(1)|本年度计划使用金额(2)|本年度实际使用与计划使用差额(3)＝(2)-(1)|累计实际使用金额(4)|累计计划使用金额(5)|累计实际使用与计划使用差额(6)＝(5)-(4)|本年度项目收益金额|项目累计收益金额|
|募集资金项目节余资金使用情况||||||||||||||

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山东丽鹏股份有限公司 2 0 1 5年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金节余投资项目||前期投入|本年度实际使用金额总额(1)|本年度计划使用金额(2)|本年度实际使用与计划使用差额(3)＝(2)-(1)|累计实际使用金额(4)|累计计划使用金额(5)|累计实际使用与计划使用差额(6)＝(5)-(4)|本年度项目收益金额|项目累计收益金额|
|节余资金使用情况小计|||||||||||
|未达到计划进度原因（分具体项目）|||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无||||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无||||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|无||||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无||||||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|截止2015年12月31日，“发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金项目”用于收购汤于等58名华宇园林全体股东持有华宇园林100.00%的股份及补充华宇流动资金项目累计使用募集资金229,836,275.43元，银行手续费2,917.81元；累计利息收入48,508.97元，永久性补充流动资金37,468,780.56元，募集资金账户节余净额为183,850.17元，主要用于补充公司生产经营活动所需的流动资金。||||||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，用于募集资金投资项目的后续投入。||||||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无||||||||||

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