深圳市大富科技股份有限公司
2013年度内部控制自我评价报告
根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规及相关文件的要求，我们对深圳市大富科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)内部控制情况进行了检查，在查阅公司各项管理制度、了解公司相关部门在内部控制方面所做工作的基础上，对本公司内部控制建立的合理性、完整性及实施有效性进行评估。
现将2013年度有关内部控制情况报告如下：
一、公司的基本情况
深圳市大富科技股份有限公司系深圳市大富科技有限公司以整体变更的方式设立的股份有限公司，由大富科技有限公司原股东深圳市大富配天投资有限公司、孙尚传、深圳市大贵投资有限公司、深圳市大智投资有限公司、深圳市大勇投资有限公司、王冬青和宋大莉、深圳市龙城物业管理有限公司、深圳市富海银涛创业投资有限公司和天津博信一期投资中心（有限合伙）作为发起人共同发起设立，整体变更设立本公司时是以深圳市大富科技有限公司截至2009年11月30日的净资产283,495,105.80元，按1：0.4233的比例折为股本总额 120,000,000.00元。本公司于 2009年 12月 28日经深圳市工商行政管理局核准成立，领取注册号为440306503320365号的企业法人营业执照。
2010年9月21日经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市大富科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2010]1333号文）的批准，同意核准本公司公开发行不超过4,000万股新股。本公司于2010年10月12日通过深圳证券交易所，采用网下向股票配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行4,000万股，共募集资金人民币1,869,884,990.00元（已扣除发行费用），其中新增注册资本（股本）40,000,000.00元，其余1,829,884,990.00元计入资本公积，首次公开发行后注册资本变更为160,000,000.00元。
2011年8月25日，本公司2011年第二次临时股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，分红前公司总股本160,000,000股，分红后总股本增至320,000,000股。注册资本变更为320,000,000.00元，并于2011年10月19日完成工商变更登记。
本公司的行业性质：通讯设备制造业。
本公司经营范围包括：研制、生产、销售、维护移动通信设备及其配件、数据通信设备及其配件、通信传输设备及其配件、电源产品及其配件、无线通信设备及其配件、宽带多媒体设备、终端设备及其配件、安防设备及配件；承接系统集成工程（不含限制项目）；滤波器、合路器、分路器、隔离器、耦合器、微波元器件及金属件表面喷粉的研发、生产与销售；从事计算机辅助设计、辅助测试、辅助制造、辅助工程系统及其他计算机应用系统的研发（法律、行政法规、国务院决定禁止及规定在登记前须批准的项目除外）；
国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；从事货物、技术进出口业务。从事产业发展战略规划和产业政策相关领域的研究；提供产业经济管理项目咨询服务；经济市场调研。
本公司地址位于广东省深圳市宝安区沙井街道蚝乡路沙井工业公司第三工业区A1、A2、A3的101及2层、A4。
二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则
（一）、内部控制目标
1、合理保证公司经营管理合法合规，严格遵守国家法律、法规、规章及相关规定。
2、建立健全符合现代企业管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现，通过管理创新、科技创新和服务创新，不断协调发展，实现公司长远战略目标和社会价值。
3、建立健全行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行。
4、建立良好的企业内部经营环境，防止并及时发现和纠正各种违规、舞弊行为，保护公司财产的安全完整。
5、保证公司信息披露的真实、准确、完整。
（二）、内部控制原则
1、合法性原则。内部控制应当符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管要求。
2、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及所属单位的各种业务和事项。
3、重要性原则。内部控制应当在全面的基础上，关注重要业务和高风险领域。
4、有效性原则。内部控制应当能够为内部控制目标的实现提供合理保证。内部控制建立和实施过程中存在的问题应当能够得到及时地纠正和处理。
5、制衡性原则。内部控制应当在治理机构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营高效率。
6、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
7、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
三、公司的内部控制结构
（一）控制环境
本公司的控制环境反映了管理治理层和管理层对于控制的重要性的态度，控制环境的好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。本公司本着规范运作的基本理念，正积极努力地营造良好的控制环境，主要体现在以下几个方面：
1、对诚信和道德价值观念的沟通与落实
诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运行。公司一
贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工行为规范》、《员工工作手册》等一系列的内部规范并得到有效地落实。
2、对胜任能力的重视
本公司贯彻“员工是公司的核心价值”的人力资本观念，坚持“人品、智慧、团队、激情”的公司用人理念，遵循“吸纳和保留优秀人才”的原则，聘用认同本企业文化、爱岗敬业、符合职位要求、有发展潜力的人员。
公司建立和实施了员工的聘用、培训、辞退与辞职制度，以及员工的薪酬、考核、晋升与奖惩等人事管理制度，确保公司人力资源的稳定发展。同时，通过切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质，通过良好的员工考核和激励机制来留住优秀人才，保证人员的稳定性。
3、治理层的参与程度
本公司按照《中华人民共和国公司法》的规定，建立了股东会、董事会与监事会，分别履行决策、管理与监督职能。制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》等相关治理制度，并严格按照法人治理结构和相关规则分层次治理。治理层通过其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理，执行是否有效。
4、管理层的理念和经营风格
本公司以“致力于成为精密机电部件和产品的设计和制造商，成为工业装备制造提供商，成为端到端的网络工业技术提供商，成为自然生态的伙伴，成为可持续发展的构成要素”为愿景,以“追求完美品质，创造顶级企业”为全体员工的奋斗目标，不断追求“认真领悟行业技术之根本，持续探寻技术演进之规律，诚恳思索客户所需之良策，坦然给予各相关方之利益”。通过建立健康、良好的企业文化和经营理念，培养了员工积极健康向上的价值观和社会责任感，增强了凝聚力，实践了现代管理理念，引导公司不断提升治理水平，树立了良好的公司形象和品牌，最终提高公司的综合竞争能力以及盈利能力，创造最大利益回馈股东、社会。
5、组织结构
本公司的组织架构包括股东大会、董事会、监事会和经理层。股东大会是本公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的决议权；董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；监事会是本公司的内部监督机构；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。公司建立了包括市场部、研发部、计划部、采购部、仓储部、品质部、财务部、内审部、人力资源部、资讯部、公关部、行政部、设备部、基建部等相关部门。
6、职权与责任的分配
本公司建立了相对稳定的组织机构框架，明确规定了各部门的职责，形成了各司其职、互相配合、互相制约的管理体系，确保控制措施有效执行。并根据公司业务变化情况及内部控制的需要，不断对组织结构进行优化。
7、人力资源政策
本公司建立和实施了员工的聘用、培训、辞退与辞职制度，以及员工的薪酬、考核、晋升与奖惩等人事管理制度，加强人力资源建设，防范人力资源风险。公司致力于规范员工职业生涯发展规划，加强绩效考核，以形成良好的激励机制。
（二）风险评估过程
本公司根据战略目标及实施战略，制定了《风险管理制度》，风控部对内部控制环境、内控制度的执行各环节实施风险评估，发现内部控制制度的缺陷及执行中的风险因素，有针对性地完善内控体系及内控制度，纠正内控制度执行中的偏差，避免内部控制失控。
（三）信息系统与沟通
本公司通过市场销售周报、品质统计日报、生产日报等，确保公司内部业务信息得到顺畅交流，并及时、真实、准确、完整地披露。本公司建立了内部网，提高了内部信息交流效率，公司定期出版内部刊物《大富天下》，使广大员工及时、充分了解公司业务信息和管理信息。建立了举报投诉制度，设立了举报投诉电子邮箱和专线电话，并将举报投诉制度和举报人保护办法及时传达到了全体员工，使举报、投诉成为公司掌握信息的重要途径。
本公司执行《信息披露事务管理制度》和《投资者关系管理制度》，规范有关信息披露、接待来访等信息披露及投资者关系管理活动，设置董事会秘书和董事会办公室，负责信息披露工作与监管部门沟通，保证了公司信息披露及时、准确、完整。
（四）控制活动
本公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润和其他财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标有清晰的记录和沟通，并且积极地对其加以监控。财务部按照《公司法》、《会计法》和《企业会计准则》等法律法规及其补充规定，制订了财务管理制度，并明确了会计凭证、会计账簿和财务报告的处理程序，并建立的相关控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制、电子信息系统控制等。
1、交易授权控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，公司内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。公司在交易授权上区分交易的不同性质采用两种层次的授权即一般授权和特别授权。对一般性交易如购销业务、费用报销等业务采用各职能部门和分管领导审批制度；对于非常规性交易，如收购、兼并、投资、增发股票等重大交易需经董事会或股东大会审批。
2、责任分工控制：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。
3、凭证与记录控制：合理制定了凭证流转程序，经营人员在执行交易时能及时编制有关凭证并及时送交会计部门以便记录，已登账凭证依序归档。
4、资产接触与记录使用控制：公司严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，防止各种实物资产
被盗、毁损和流失。采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。
5、独立稽查控制：公司专门设立内审机构，对货币资金、有价证券、凭证和账簿记录、物资采购、付款、账实相符的真实性、准确性进行审查。
6、公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度，在电子信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作。
（五）对控制的监督
本公司定期对各项内部控制进行评价，建立各种机制使相关人员在履行正常岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；并通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。管理层高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠正控制运行中产生的偏差。
四、公司主要内部控制制度的执行情况
本公司已对内部会计控制制度设计和执行的有效性进行自我评估，现对公司主要内部会计控制制度的执行情况一并说明如下：
（一）基本控制制度
1、决策管理制度
本公司制定《战略委员会工作制度》，明确重大决策的主要内容，对企业战略、重大投资、重大资产购置和重大融资进行可行性研究，并对可行性研究结果进行审核，按审批程序进行决策。
2、预算管理制度
公司制定了《预算管理制度》，明确各部门在预算编制、审批、执行、分析与考核各环节的职责及业务流程。公司预算编制遵循“全员参与、上下结合、分级编制、逐级汇总、综合平衡”的原则，对成本、费用、利润、资金的筹集和使用情况进行预计、安排，涵盖生产、经营、销售和投资的各个环节，公司的经济活动全部纳入预算管理。
（二）业务控制制度
1、产品销售与收款
本公司在销售及收款业务上，基本制度涵盖了客户开发与信用管理、销售价格管理、合同管理、业务实施、客户服务等各方面的相关销售管理制度及业务操作流程，制定了《销售管理制度》、《合同评审控制程序》、《顾客退货控制程序》等管理制度及程序。
对于一般销售合同，由公司对销售人员进行授权；虽经授权，但产品价格等与授权不一致时，应通过电话和电传，经公司相关领导及人员讨论后决策。
对公司所有的收款，都要求统一汇入公司指定账号。销售人员负责应收账款的催收。财务部对应收账款实行账龄分析和坏账预警信息反馈，关注超过合同约定未收回的款项，督促销售部门催收。
收款涉及的商业汇票，由财务部办理收取，并由专人保管。
2、采购与付款管理制度
本公司设立了采购部负责原材料等采购业务，制定了《采购执行-PEG-流程管理文件》、《供应商管理评价办法》、《供应商认可管理办法》、《供应商行为准则评估管理办法》等管理制度及程序。在选择供应商及建立合格供应商库、请购与审批、采购合同的谈判与审批、验收与相关会计记录、付款申请、审批、执行各环节建立互相制约的岗位设置，明确岗位职责。公司围绕销售目标和利润目标，以财务成本管理为引导，进一步梳理采购业务流程，加强验收、付款、采购后评估等环节的管理，完善采购过程中的薄弱环节，采用经济有效的控制措施，确保物资采购满足公司生产经营需要。
3、生产管理制度
本公司设生产部负责生产业务，制定了压铸部、机加部、电镀部、电装部等部门的管理制度及程序。
建立了合理的组织结构形式，保证生产有关的业务活动均按照适当的授权进行，保证生产预算和生产计划的贯彻与执行；促使公司的生产活动协调、有序、高效运行；并不断提高生产管理水平。
4、研究开发及知识产权管理制度
本公司设立研发部负责新产品研发、在制品改进及知识产权管理。制定了《研究设计控制程序》、《新产品开发程序》、《工程变更控制程序》、《知识产权管理制度》、《专利流程管理规范》等制度及程序。从事研发业务及知识产权管理业务相关的岗位均制定了岗位责任制。
5、筹资管理制度
本公司设立财务部专职管理筹资业务，制定了《融资管理制度》。从事融资业务的相关岗位均制定了岗位责任制，并在筹资方案的拟定与决策、筹资合同或协议的订立与审批、与筹资相关的各种款项偿还的审批与执行、筹资业务的执行与相关会计记录等环节明确了各自的职责及相互制约要求与措施。
6、日常借款和费用开支的管理制度
公司为了加强对费用的管理和控制，使日常各种费用及开支合理化，以提高资金使用效益，制定了《费用报销及备用金借支制度》等规范性管理制度，对费用报销、备用金借款等相关的审批程序做了相应的规定。对于借款人员因公需要提前借现金时，应填写“借款审批单”经部门经理或总监初审签字，分管副总签字确认；对于日常费用的报销，各部门所有报销单据必须经部门经理或总监、分管副总签字后，方可交到财务部审核。
7、工薪和人事管理制度
本公司设置人力资源部从事工薪和人事管理，制订了《劳动合同管理制度》《人事档案管理制度》等相关制度。从事人力资源管理的相关岗位均制定了岗位责任制，所有岗位均编制了岗位说明书，明确岗位的主要职责、资历与经验要求。依据生产业务发展需要与自然减员的情况，编制年度人力资源需求计划，按规定程序报经批准后实施。
（三）资产管理控制制度
1、货币资金的管理
本公司通过制定《资金管理内部控制指引》、《资金管理制度》、《募集资金管理制度》等制度，对公司资金活动进行严格控制。设置独立的出纳岗位，并遵照不相容岗位相互分离、制约和监督的要求，出纳员
不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
公司在不断强化国内资金管控的基础上，根据自身全球业务拓展需要，制定了《远期外汇交易业务管理制度》，以有效防范和控制外币汇率风险，加强对公司及控股子公司远期结售汇业务的管理。
2、存货管理
本公司制定了《仓储管理流程》、《物流管理制度》、《仓储部化学品安全管理制度》、《成品接收、储存、出货程序》等制度，仓储部负责库存存货的管理工作，设立了相互制约的岗位，并制定了岗位责任制，在请购与审批、审批与执行、验收与付款、保管与记录、发出申请、存货处置的申请与审批、申请与记录等环节明确了各自的权责及相互制约的要求与措施。严格按采购合同所列品种、规格、型号、数量及质量标准等事项实施验收，对验收不合格的货物，及时通知相关采购人员办理退货。年末全面盘点存货，由财务部监督抽盘。对盘盈或盘亏的存货，分析原因，记录于存货盘点报告中，经审批后，区别处理。
3、实物资产的管理
人力资源部、资讯部、设备部为实物资产管理的职能部门，负责协调、组织企业固定资产购置、调拨、盘存、报废、维护保养等业务，组织检查固定资产使用情况和定期清查盘点，保证实物的完整性。财务部为实物资产的核算、监督部门，设置总账、明细账进行会计核算，监督检查固定资产使用情况，确保账实相符，定期会同有关部门对固定资产进行盘点清查，协调管理部门对固定资产的日常管理工作。
实物资产使用单位及设备部、资讯部负责实物资产的维护和保养，保证资产的安全，并落实责任到个人。实物资产的归口管理部门应建立实物资产台账，办理增减、清理、报废等手续，为会计核算提供资料，负责组织检查使用情况，作好维护保修，确保设备安全运行，并定期进行固定资产的盘点，作到账、实相符。
每年末由财务部协调实物资产管理部门、使用部门进行全面的实地盘点，并由实物资产管理部门编制“实物资产盘点表”，三方代表签字确认，做到账、实相符。若发生实物资产盘盈、盘亏、毁损、报废，应查明原因及时处理。
（四）对外投资管理、对外担保、关联交易控制制度
本公司制定了《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》和《控股子公司管理制度》。从事对外投资业务的相关岗位均制定了岗位责任制，并在投资项目可行性研究与评估、投资决策与执行、投资绩效评估与考核等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。对外投资业务已制定相关业务流程，业务流程中明确主要环节的责任人员、风险点及控制措施、控制要求、相关责任追究等事项，按照授权制度的规定由各级人员实施审批。
公司对子公司实行与财务报告相关的管理控制，包括派遣财务管理人员，统一会计政策与估计、参与年度预算的编制与审查、确定其业务开展范围与权限体系、重大交易的专门审查等。未经本公司批准，子公司不得对外提供担保，不得相互担保，也不得请外单位为其担保。子公司的对外投资由本公司统一管理。
所有对外投资的收益均由财务会计部门实施统一核算。不允许存在账外投资收益。
（五）内部监督控制制度
本公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，及时加以改进。
本公司已制定并实施了《内部审计工作制度》等内部控制监督制度。依照法律法规和相关规范性文件设立了监事会、董事会审计委员会、内审部、风险控制部、财务部等机构部门负责公司内部监督工作。内审部负责对全公司及各部门、下属企业的财务收支及经济活动进行审计监督。风险控制部负责对内部控制的有效性进行评价，并协调组织公司风险管理工作。董事会审计委员会负责对公司内部审计的沟通监督和核查工作，监督内部控制的有效实施和内部控制的自我评价情况。公司监事会对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督。
除上述监督部门日常监督外，本公司还根据内部控制的要求，组织相关部门积极自查，彻底排查公司内部控制可能存在的缺陷并及时整改。
五、结论
2013年，在审计委员会的指导下，审计部独立开展了公司及各控股子公司内部控制的建立健全和执行情况的监督检查，内容涉及募集资金管理及使用、关联交易、资产管理、重大投资、财务管理等审计业务，各项审计工作基本上按计划完成并针对存在的缺陷提出改进建议。公司根据公司业务发展和内部机构调整的需要，及时完善和补充内部管理制度，同时，不断强化审计监督工作，充分发挥审计委员会和内部审计部门的监督职能，确保各项制度得到有效执行。
深圳市大富科技股份有限公司2014年3月26日