二六三网络通信股份有限公司
2015年度财务决算报告
一、2015年度财务报告及审计情况
（一）财务报告审计情况：
公司 2015年度财务报告经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了编号为“大华审字[2016]002690”的标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见为，二六三公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了二六三公司 2015年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
（二）主要财务数据和指标
项 目 2015年 2014年 增减％营业总收入（万元） 71,636.18 74,541.28-3.90%利润总额（万元） 6,745.53 15,607.43-56.78%归属于上市公司股东的净利润（万元） 5,891.85 14,786.24-60.15%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
5,589.71 13,213.00-57.70%净利润（万元）
经营活动产生的现金流量净额（万元） 12,949.46 20,086.67-35.53%期末总资产（万元） 262,699.38 168,554.3855.85%归属于上市公司股东的所有者权益（万元） 220,387.01 141,823.1855.40%期末股本（万股） 79,842.04 48,249.3865.48%归属于上市公司股东的每股净资产（元） 2.76 2.94 -6.09%基本每股扣除非经营性损益收益（元） 0.08 0.18 -55.56%
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|4.15%|10.84%|

每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.16 0.42 -61.90%公司 2015年度实现营业收入 71,636.18万元，较上年同期减少3.90%；实现归属于上市公司股东的净利润 5,891.85万元，较上年同期的 14,786.24万元减少了60.15%。
公司 2015年期末股本 79,842.04万股，较 2014年末 48,249.38万股增加65.48%，主要系公司根据《2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案》以
资本公积金转增股本以及公司非公开定向增发及发行限制性股票所致。
二、2015年报表合并范围变化情况
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|||持股比|表 决 权|）|||
|子公司名称|级次||||2015年|2014年|
|||例（%）|比例（%||||

本公司 1 合并 合并
北京二六三企业通信有限公司 2 100 100 合并 合并
上海二六三通信有限公司 2 100 100 合并 合并
二六三增值通信香港有限公司 3 100 100 合并 合并
北京二六三网络科技有限公司 2 100 100 合并 合并
二六三软件技术（北京）有限公司 3 100 100 合并 合并
ITALK GLOBAL COMMUNICATIONS,
3 100 100 合并 合并
INC.
iTalkBB Canada Inc. 3 100 100 合并 合并
iTalkBB Australia Pty Ltd. 3 100 100 合并 合并
Freedom Enterprise, L.L.C 4 100 100 合并：收购未收购
Digital Technology Marketing
3 100 100 合并 合并
and Information, Inc.
iTalkBB Singapore Pte, Ltd. 4 100 100 合并 合并
iTalk Mobile Corporation 3 100 100 合并 合并
北京首都在线网络技术有限公司 3 100 100 合并 合并
爱涛网络电视香港有限公司 4 100 100 合并 合并
二六三香港控股有限公司 2 100 100 合并 合并
United Wise Services Limited 3 100 100 合并 合并
广州二六三移动通信有限公司 2 100 100 合并：新设未设立
二六三移动通信（香港）有限公司 3 100 100 合并：新设未设立
迪讯（香港）有限公司 4 100 100 合并：收购未收购
前海迪迅（深圳）有限公司 5 100 100 合并：收购未收购
三、2015年公司财务状况
（一）资产情况（单位：人民币万元）
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||2015年12|2014年12|||
|项目|||增减比率|变动原因|
||月31日|月31日|||

货币资金 96,105.54 51,029.34 88.33%非公开发行股票融资
以公允价值计量且
其变动计入当期损 - 3,450.00-100.00%年末重分类至其他流动资产益的金融资产
应收账款 6,536.09 4,844.86 34.91%新合并香港迪讯增加2,300万预付账款 5,716.27 3,527.56 62.05%预付展视互动收购款3,542万;应收利息 46.84 118.93-60.61%定期存款减少
其他应收款 1,352.10 1,491.33 -9.34%无重大变化
存货 748.26 483.83 54.66%IPTV业务客户拓展批量购入机顶盒其他流动资产 21,286.30 103.5620453.96%购买理财产品20,600万流动资产合计 131,791.41 65,049.41102.60%
公司新增对北京致远协创软件有限公司5250万、
Globe touchInc.200万美元、可供出售金融资产 16,053.24 5,055.38217.55%
北京慧友云商科技有限公司投资1500万元及其增值1843万，羽乐创新公司增值1530万。
长期股权投资 3,523.02 3,468.18 1.58%无重大变化
公司通过收购Freedom公司股权的投资性房地产 3,975.49 - 形式收购其相关房产、土地并用于对外出租所致。
固定资产 9,644.58 9,070.83 6.33%无重大变化
在建工程 3.32 - 无重大变化
无形资产 3,222.39 1,080.40198.26%自研软件确认无形资产 2,106万。
开发支出 12.83 1,177.98-98.91%同上
本公司2015年度收购香港迪讯新商誉 86,697.15 76,776.80 12.92%
增商誉
本公司新开展的个人业务中的移动长期待摊费用 7,086.19 6,369.60 11.25%通信MVNO业务投入期购买的 MVNO平台使用权
递延所得税资产 667.15 505.78 31.91% iTalkGlobal确认递延所得税资产
其他非流动资产 22.62 - 设备采购预付款
非流动资产合计 130,907.97 103,504.96 26.48%
资产总计 262,699.38 168,554.38 55.85%
（二）负债情况（单位：人民币万元）
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||2015年12|2014年12|||
|项目|||增减比率|变动原因|
||月31日|月31日|||

应付账款 4,710.02 2,816.44 67.23%移动通信业务新增1240万预收款项 19,274.79 17,101.78 12.71%无重大变化
应付职工薪酬 2,603.62 2,163.40 20.35%无重大变化
应交税费 559.70 468.64 19.43%无重大变化
确认限制性股票回购义务：其他应付款 13,866.62 3,414.74306.08%
10,398万
流动负债合计 41,014.75 25,964.99 57.96%
递延收益 640.35 766.20-16.43%无重大变化
iTalk Global递延所得税负递延所得税负债 657.26 - 债确认，主要系固定资产加速折旧形成
非流动负债合计 1,297.62 766.20 69.36%
负债合计 42,312.37 26,731.19 58.29%
（三）股东权益情况（单位：人民币万元）
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|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

股本 48,249.38 31,618.16 25.50 79,842.04库存股 25.50 10,398.17 25.50 10,398.17资本公积 34,988.77 78,716.43 24,111.94 89,593.26盈余公积 7,548.06 1,325.50 8,873.56未分配利润 48,768.99 5,527.80 44,655.04可供出售金融资产公
3,032.13 3,926.64 6,958.77允价值变动
外币报表折算差额 -738.64 1,601.16 862.51股东权益合计 141,823.18 112,317.51 24,111.94 220,387.01股本的增加主要因为本公司实施了资本公积金转增方案、发行了限制性股票及非公开发行股票形成。资本公积的增加主要因为本公司发行了限制性股票及非公开发行股票形成；资本公积减少主要系公司本期实施资本公积转增股本方案所
致；可供出售金融资产公允价值变动的增加主要本公司持有的 Yulore
TechnologyLimited（持股比例17.661%）、北京首都在线科技股份有限公司（持
股比例4.2%）和北京慧友云商科技有限公司（持股比例15%）的投资期末公允价值上升所致。
四、2015年公司经营情况
（一）主营业务收入和成本：
本年发生额上年发生额
营业收入 增减率 变动原因
（万元）（万元）
企业业务 25,502.00 24,117.24 5.74%无重大变动
个人业务 40,909.36 41,503.48-1.43%无重大变动
主要原因为增值通信业务板块中的 96446IP长途转售和 95050其他业务 5,224.82 8,920.56-41.43%
多方通话收入下降及运营商结算政策变化对收入影响。
合计 71,636.18 74,541.28-3.90%
本年发生额上年发生额
营业成本 增减率 变动原因
（万元）（万元）
企业业务 9,776.78 9,045.62 8.08%无重大变动
个人业务 15,291.98 14,249.88 7.31%无重大变动
主要原因为增值通信业务板块其他业务 1,444.70 4,315.22-66.52%中的 96446IP长途转售和 95050多方通话业务的下滑
合计 26,513.46 27,610.72-3.97%
2015年度公司实现营业收入 71,636.18万元，较上年减少3.90%，主要原因为公司增值通信业务板块中的96446IP长途转售和95050多方通话收入下降及运营商结算政策变化对收入的影响。
本年发生额上年发生额增减百分
毛利率 变动原因
（%） （%） 点
企业业务 61.66% 62.49% -0.83
加拿大元对美元贬值幅度明显个人业务 62.62% 65.67% -3.05高于人民币对美元贬值幅度导致海外收入下降
主要原因为增值通信业务板块中的96446IP长途转售和95050多方通话其他业务 72.35% 51.63% 20.72
收入与运营商结算政策变化毛利率影响
合计 62.99% 62.96% 0.03
公司主营业务毛利率略有上升，无重大变动。
（二）三项期间费用
项目 本年发生额（万元） 上年发生额（万元） 增减率销售费用 13,640.72 13,250.26 2.95%管理费用 21,387.24 18,591.16 15.04%财务费用 -290.03 -1,068.40 -72.85%合计 34,737.93 30,773.02 12.88%2015年，公司三项期间费用（销售费用、管理费用、财务费用）合计 34,737.93万元，较上年增加 3,964.91万元，同比增加12.88%，主要系因研发投入加大、管理及职能平台人员增加、房屋租赁费增加所致；财务费用由上年-1,068.40万元增加至-290.03万元，主要原因为公司本年度调整现金管理的结构存款利息收入下降。
五、2015年公司现金流量情况
项目 2015年 2014年 增减
经营活动现金净流量(万元) 12,949.46 20,086.67 -7,137.20投资活动现金净流量（万元） 4,360.61 22,827.63 -18,467.02筹资活动现金净流量（万元） 77,371.78 -8,314.48 85,686.26每股经营活动现金流量净额（元） 0.16 0.42 -0.25
股数（万股） 79,842.04 48,249.38 31,592.662015年经营活动产生的现金净流入12,949.46万元，同比减少7,137.20万元，主要原因为：（1）本公司移动通信新业务处于发展初期净现金流为负；（2）加拿大元对美元贬值幅度明显高于人民币对美元贬值幅度导致海外服务业务现金流下降；（3）收到政府补助金额的减少；(4)香港迪讯偿还被本公司收购前借款等原因造成。
2015年投资活动产生现金净流入 4,360.61万元,较上年减少 18,467.02万元，主要原因为：（1）本公司收购香港迪讯所支付现金折合9,839.47万（2）本公司支付原收购的首都在线网络技术有限公司的尾款 2,592.76万元（3）企业通信收购展动科技（北京）有限公司70%股权预付款3541.82万。
六、主要财务指标
（一）盈利能力指标
项目 2015年 2014年 增减百分点
主营业务毛利率 62.99% 62.96% 0.03
销售净利率 8.22% 19.84% -11.61
加权平均净资产收益率 4.15% 10.84% -6.69
本年度公司主营业务毛利率62.99%，同比上升0.03个百分点，无重大变化；
销售净利率8.22%，同比下降11.61个百分点，主要系本公司传统的固网语音增值业务(96446IP长途转售与95050多方通话)收入下降、加拿大元对美元贬值幅度明显高于人民币对美元贬值幅度导致海外收入下降、新业务投入加大、政府补贴减少及计提长期股权投资减值损失所导致净利润下降致。
加权平均净资产收益率本年4.15%，同比下降 6.69个百分点，主要系本公司传统的固网语音增值业务(96446IP长途转售与95050多方通话)收入下降、加拿大元对美元贬值幅度明显高于人民币对美元贬值幅度导致海外收入下降、新业务投入加大、政府补贴减少及计提长期股权投资减值损失所导致净利润下降致。
（二）偿债能力及运营能力指标
项目 2015年 2014年 增减
流动比率 3.21 2.51 0.71
速动比率 3.20 2.49 0.71
资产负债率 0.16 0.16 0.00
应收账款周转率 11.60 15.73 -4.13
2015年公司的流动比率、速动比率的上升主要系非公开定向增发融资7.6亿人民币。资产负债率与上年持平；应收账款周转率较上年同期下降 4.13主要系本年收购的香港迪讯的系统业务的应收账款周转率较本公司原有业务较低所致。
二六三网络通信股份有限公司2016年3月29日