2014
年半年度财务报告
（未经审计）
二 0一四年八月
南通江海电容器股份有限公司
Nantong Jianghai Capacitor Co. Ltd.
（江苏省南通市通州区平潮镇通扬南路79号）
目 录
一、财务报表................................................................................................................2二、财务报表附注......................................................................................................18
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：南通江海电容器股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|513,448,434.36|543,245,783.41|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|43,346,594.40|53,328,407.87|
|应收账款|303,835,531.69|289,561,149.94|
|预付款项|9,299,516.47|8,822,280.60|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|2,620,139.13|2,546,445.10|
|应收股利|||
|其他应收款|6,786,027.64|3,774,931.00|
|买入返售金融资产|||
|存货|229,411,480.14|219,946,539.14|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||257,816.42|
|流动资产合计|1,108,747,723.83|1,121,483,353.48|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|88,853,737.98|70,553,896.64|
|投资性房地产|7,437,541.29|7,315,219.42|
|固定资产|495,147,652.90|508,105,005.43|

||||
|-|-|-|
|在建工程|51,600,611.87|20,894,271.98|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|49,331,076.22|50,125,872.50|
|开发支出|||
|商誉|32,531,821.17|32,531,821.17|
|长期待摊费用|332,627.72|151,827.79|
|递延所得税资产|5,099,267.84|4,578,072.96|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|730,334,336.99|694,255,987.89|
|资产总计|1,839,082,060.82|1,815,739,341.37|
|流动负债：|||
|短期借款||54,833,344.67|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|34,700,000.00|24,701,964.20|
|应付账款|165,798,839.82|148,985,933.14|
|预收款项|1,578,575.56|384,124.80|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|4,481,728.88|3,954,036.46|
|应交税费|-771,434.61|-7,656,647.61|
|应付利息|710,496.54|881,559.16|
|应付股利|1,025,000.00||
|其他应付款|18,383,801.88|25,596,362.57|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|225,907,008.07|251,680,677.39|
|非流动负债：|||
|长期借款|3,000,000.00|3,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|7,500,000.00|7,500,000.00|
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|1,160,000.00|1,160,000.00|
|非流动负债合计|11,660,000.00|11,660,000.00|
|负债合计|237,567,008.07|263,340,677.39|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|332,800,000.00|208,000,000.00|
|资本公积|680,088,358.75|804,888,358.75|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|84,783,613.65|73,215,953.10|
|一般风险准备|||
|未分配利润|410,622,816.91|373,431,711.61|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,508,294,789.31|1,459,536,023.46|
|少数股东权益|93,220,263.44|92,862,640.52|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,601,515,052.75|1,552,398,663.98|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,839,082,060.82|1,815,739,341.37|

法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅
2、母公司资产负债表
编制单位：南通江海电容器股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|货币资金|328,876,700.94|334,036,400.48|
|交易性金融资产|||
|应收票据|12,495,398.41|19,877,593.77|
|应收账款|253,850,441.29|237,319,159.03|
|预付款项|4,345,481.55|9,291,456.09|
|应收利息|2,620,139.13|2,500,611.28|
|应收股利|||
|其他应收款|19,272,360.00|18,097,410.00|
|存货|144,067,788.93|137,424,393.34|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|765,528,310.25|758,547,023.99|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|520,778,434.75|513,431,527.15|
|投资性房地产|7,437,541.29|7,315,219.42|
|固定资产|232,763,013.60|233,588,140.17|
|在建工程|21,710,510.06|14,794,665.10|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|15,247,956.85|15,473,661.34|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|237,499.93||
|递延所得税资产|1,247,776.01|959,587.53|
|其他非流动资产|48,000,000.00||
|非流动资产合计|847,422,732.49|785,562,800.71|
|资产总计|1,612,951,042.74|1,544,109,824.70|
|流动负债：|||
|短期借款|||

||||
|-|-|-|
|交易性金融负债|||
|应付票据|15,500,000.00|13,000,000.00|
|应付账款|119,828,313.24|110,305,203.91|
|预收款项|1,469,065.74|363,072.00|
|应付职工薪酬|3,046,326.12|2,877,634.56|
|应交税费|3,554,530.73|-2,436,419.40|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|4,019,870.10|4,021,710.48|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|147,418,105.93|128,131,201.55|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|1,160,000.00|1,160,000.00|
|非流动负债合计|1,160,000.00|1,160,000.00|
|负债合计|148,578,105.93|129,291,201.55|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|332,800,000.00|208,000,000.00|
|资本公积|685,230,786.46|809,912,269.19|
|减：库存股|||
|专项储备|84,783,613.65|73,215,953.10|
|盈余公积|||
|一般风险准备|||
|未分配利润|361,558,536.70|323,690,400.86|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,464,372,936.81|1,414,818,623.15|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,612,951,042.74|1,544,109,824.70|

法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅
3、合并利润表
编制单位：南通江海电容器股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|567,328,214.84|511,025,301.11|
|其中：营业收入|567,328,214.84|511,025,301.11|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|497,449,289.67|444,913,434.10|
|其中：营业成本|433,231,267.12|390,262,241.05|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|2,893,415.87|1,900,897.10|
|销售费用|21,424,885.49|18,403,287.84|
|管理费用|43,952,804.20|36,668,864.07|
|财务费用|-6,550,095.08|-4,366,872.78|
|资产减值损失|2,497,012.06|2,045,016.82|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|23,265,989.81|6,059,006.89|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|8,811,714.81|6,047,075.39|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|93,144,914.98|72,170,873.90|
|加：营业外收入|1,210,800.90|5,040,162.69|

||||
|-|-|-|
|减：营业外支出|884,290.03|711,692.17|
|其中：非流动资产处置损失|171,988.47|136,289.05|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|93,471,425.85|76,499,344.42|
|减：所得税费用|14,701,199.67|12,111,150.44|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|78,770,226.18|64,388,193.98|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|76,440,706.50|60,337,703.18|
|少数股东损益|2,329,519.68|4,050,490.80|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.2297|0.2901|
|（二）稀释每股收益|0.2297|0.2901|
|七、其他综合收益|3,518,059.35||
|八、综合收益总额|82,288,285.53|64,388,193.98|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|79,958,765.85|60,337,703.18|
|归属于少数股东的综合收益总额|2,329,519.68|4,050,490.80|

法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅
4、母公司利润表
编制单位：南通江海电容器股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|451,660,297.06|410,925,801.26|
|减：营业成本|350,147,976.42|320,174,437.88|
|营业税金及附加|1,620,847.86|1,618,925.47|
|销售费用|16,029,569.20|13,752,922.44|
|管理费用|30,423,064.50|26,626,883.77|
|财务费用|-5,526,996.08|-3,439,105.96|
|资产减值损失|1,921,256.57|1,067,071.43|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|投资收益（损失以“－”号填列）|32,260,561.39|13,548,468.89|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|8,811,714.81|6,047,075.39|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|89,305,139.98|64,673,135.12|
|加：营业外收入|1,055,000.00|1,364,489.57|
|减：营业外支出|625,553.87|594,154.90|
|其中：非流动资产处置损失|171,988.47|131,924.05|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|89,734,586.11|65,443,469.79|
|减：所得税费用|12,616,849.07|8,094,875.42|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|77,117,737.04|57,348,594.37|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|77,117,737.04|57,348,594.37|

法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅
5、合并现金流量表
编制单位：南通江海电容器股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|523,960,614.71|498,257,615.58|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|15,469,118.71|7,478,059.16|
|收到其他与经营活动有关的现金|7,998,626.13|11,606,288.11|
|经营活动现金流入小计|547,428,359.55|517,341,962.85|
|购买商品、接受劳务支付的现金|340,116,238.46|390,987,618.69|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|50,106,280.76|42,175,118.64|
|支付的各项税费|20,982,613.53|18,067,366.58|
|支付其他与经营活动有关的现金|36,561,020.99|38,429,586.34|
|经营活动现金流出小计|447,766,153.74|489,659,690.25|
|经营活动产生的现金流量净额|99,662,205.81|27,682,272.60|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||4,500,000.00|
|取得投资收益所收到的现金||11,931.50|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|1,016,862.83|119,541.12|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|13,052,439.36||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|14,069,302.19|4,631,472.62|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|54,208,743.07|38,397,288.90|
|投资支付的现金||1,500,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|6,153,100.00||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|60,361,843.07|39,897,288.90|

||||
|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额|-46,292,540.88|-35,265,816.28|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金||49,977,975.63|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||49,977,975.63|
|偿还债务支付的现金|54,833,344.67|30,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|34,355,934.29|17,435,949.15|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|1,971,896.76|6,255,923.22|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|89,189,278.96|47,435,949.15|
|筹资活动产生的现金流量净额|-89,189,278.96|2,542,026.48|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|1,459,179.48|-1,317,803.39|
|五、现金及现金等价物净增加额|-34,360,434.55|-6,359,320.59|
|加：期初现金及现金等价物余额|528,766,883.41|574,272,390.02|
|六、期末现金及现金等价物余额|494,406,448.86|567,913,069.43|

法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅
6、母公司现金流量表
编制单位：南通江海电容器股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|490,217,778.88|431,553,704.87|
|收到的税费返还|13,925,532.55|7,478,059.16|
|收到其他与经营活动有关的现金|4,871,361.94|3,176,084.13|
|经营活动现金流入小计|509,014,673.37|442,207,848.16|
|购买商品、接受劳务支付的现金|357,649,024.82|343,047,692.78|

||||
|-|-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金|33,118,780.91|29,126,787.10|
|支付的各项税费|11,013,623.67|10,255,271.16|
|支付其他与经营活动有关的现金|24,349,202.23|31,563,762.96|
|经营活动现金流出小计|426,130,631.63|413,993,514.00|
|经营活动产生的现金流量净额|82,884,041.74|28,214,334.16|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|15,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|1,472,666.67||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|1,016,862.83|47,158.64|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|17,489,529.50|47,158.64|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|21,899,478.20|21,817,330.19|
|投资支付的现金|54,153,100.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|76,052,578.20|21,817,330.19|
|投资活动产生的现金流量净额|-58,563,048.70|-21,770,171.55|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|31,200,000.00||
|支付其他与筹资活动有关的现金||10,400,000.00|
|筹资活动现金流出小计|31,200,000.00|10,400,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-31,200,000.00|-10,400,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|1,088,001.92|-970,858.13|

||||
|-|-|-|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-5,791,005.04|-4,926,695.52|
|加：期初现金及现金等价物余额|328,255,720.48|388,461,257.01|
|六、期末现金及现金等价物余额|322,464,715.44|383,534,561.49|

法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅
7、合并所有者权益变动表
编制单位：南通江海电容器股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|208,000,000.00|804,888,358.75|||73,215,953.10||373,431,711.61||92,862,640.52|1,552,398,663.98|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|208,000,000.00|804,888,358.75|||73,215,953.10||373,431,711.61||92,862,640.52|1,552,398,663.98|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|124,800,000.00|-124,800,000.00|||11,567,660.55||37,191,105.30||357,622.92|49,116,388.77|
|（一）净利润|||||||76,440,706.50||2,329,519.68|78,770,226.18|
|（二）其他综合收益|||||||3,518,059.35|||3,518,059.35|
|上述（一）和（二）小计|||||||79,958,765.85||2,329,519.68|82,288,285.53|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）利润分配|||11,567,660.55|-42,767,660.55|-1,971,896.76|-33,171,896.76|
|1．提取盈余公积|||11,567,660.55|-11,567,660.55|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-31,200,000.00|-1,971,896.76|-33,171,896.76|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|124,800,000.00|-124,800,000.00|||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|124,800,000.00|-124,800,000.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|332,800,000.00|680,088,358.75|84,783,613.65|410,622,816.91|93,220,263.44|1,601,515,052.75|

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|208,000,000.00|810,796,815.40|||54,600,627.07||283,672,779.45||96,779,033.16|1,453,849,255.08|
|加：同一控制下企业合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|208,000|810,796,|||54,600,||283,672,||96,779,03|1,453,849,|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||,000.00|815.40|627.07|779.45|3.16|255.08|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-5,908,456.65|18,615,326.03|89,758,932.16|-3,916,392.64|98,549,408.90|
|（一）净利润||||129,174,258.19|9,510,535.86|138,684,794.05|
|（二）其他综合收益||-5,908,456.65||||-5,908,456.65|
|上述（一）和（二）小计||-5,908,456.65||129,174,258.19|9,510,535.86|132,776,337.40|
|（三）所有者投入和减少资本|||||-3,778,964.00|-3,778,964.00|
|1．所有者投入资本|||||-3,778,964.00|-3,778,964.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配|||18,615,326.03|-39,415,326.03|-9,647,964.50|-30,447,964.50|
|1．提取盈余公积|||18,615,326.03|-18,615,326.03|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-20,800,000.00|-9,647,964.50|-30,447,964.50|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|208,000,000.00|804,888,358.75|73,215,953.10|373,431,711.61|92,862,640.52|1,552,398,663.98|

法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：南通江海电容器股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|208,000,000.00|809,912,269.19|||73,215,953.10||323,690,400.86|1,414,818,623.15|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|208,000,000.00|809,912,269.19|||73,215,953.10||323,690,400.86|1,414,818,623.15|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|124,800,000.00|-124,681,482.73|||11,567,660.55||37,868,135.84|49,554,313.66|
|（一）净利润|||||||77,117,737.04|77,117,737.04|
|（二）其他综合收益|||||||3,518,059.35|3,518,059.35|
|上述（一）和（二）小计|||||||80,635,796.39|80,635,796.39|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||11,567,660.55||-42,767,660.55|-31,200,000.00|
|1．提取盈余公积|||||11,567,660.55||-11,567,660.55||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-31,200,000.00|-31,200,000.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转|124,800,000.00|-124,681,482.73|||118,517.27|
|1．资本公积转增资本（或股本）|124,800,000.00|-124,681,482.73|||118,517.27|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|332,800,000.00|685,230,786.46|84,783,613.65|361,558,536.70|1,464,372,936.81|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|208,000,000.00|809,912,269.19|||54,600,627.07||239,003,553.37|1,311,516,449.63|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|208,000,000.00|809,912,269.19|||54,600,627.07||239,003,553.37|1,311,516,449.63|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||18,615,326.03||84,686,847.49|103,302,173.52|
|（一）净利润|||||||124,102,173.52|124,102,173.52|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||124,102,173.52|124,102,173.52|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．其他||||||
|（四）利润分配|||18,615,326.03|-39,415,326.03|-20,800,000.00|
|1．提取盈余公积|||18,615,326.03|-18,615,326.03||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-20,800,000.00|-20,800,000.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|208,000,000.00|809,912,269.19|73,215,953.10|323,690,400.86|1,414,818,623.15|

法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅
二、财务报表附注
南通江海电容器股份有限公司
2014年 1-6月份财务报表附注
（除特别说明外，以下货币单位均为人民币元）
一、公司基本情况
南通江海电容器股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由南通江海电容器有限公司（以
下简称“有限公司”）改制而成立。根据2008年5月22日有限公司董事会决议，决定以2007年12月31
日作为股份公司改制基准日，将南通江海电容器有限公司整体变更为南通江海电容器股份有限公司。各股
东以经江苏天衡会计师事务所天衡审字（2008）522号审计报告审定的截至2007年12月31日的净资产239,703,769.19元出资，按1.9975：1比例折合股本120,000,000.00元，余额119,703,769.19元列入资本公积。2008年7月2日有限公司改制申请获得中华人民共和国商务部商资批[2008]817号批件的批准，于2008年7月7日领取商外资资审A字[2008]0131号批准证书，并于2008年8月8日领取了新的企业法人营业执照。至此，公司注册资本由5,650.00万元人民币变更为12,000.00万元人民币。变更后的公司实收资本已经江苏天衡会计师事务所天衡验字（2008）64号验资报告验证。股份公司改制完成后，公司的股权结构为：香港亿威投资有限公司出资人民币6,000.00万元，占注册资本的50%；陈卫东等46名自然人出资人民币6,000.00万元，占注册资本的50%。
根据公司2009年3月18日召开的2008年度股东大会审议通过的《关于申请首次公开发行境内人民币普通股（A股）股票并上市的议案》，并经2010年9月6日中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1229号《关于核准南通江海电容器股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司2010年9月15日采取“网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合”的方式，公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，每股面值1.00元，发行价为每股人民币20.50元。2010年9月29日公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。
根据公司2012年4月24日召开的2011年度股东大会审议通过的《关于公司2011年度利润分配及资本公积转增股本的议案》，公司实施了2011年度利润分配方案：以2011年12月31日公司总股本160,000,000股为基数，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增3股，本次转增后公司总股本为 208,000,000股。
根据公司2014年5月9日召开的2013年度股东大会审议通过的《关于公司2013年度利润分配及资本公积转增股本的议案》，公司实施了2013年度利润分配方案：以2013年12月31日公司总股本208,000,000股为基数，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增6股，本次转增后公司总股本为 332,800,000股。
公司所属行业为电子元器件制造业，细分行业为电容器制造业，主要经营范围：生产加工电容器及其材料、配件、电容器设备、仪器、仪表及其配件；销售自产产品并提供相关的售后服务。公司营业执照注册号为320683400002985，公司的注册地址为江苏省南通市通州区平潮镇通扬南路79号。
公司的组织框架：公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、经营层等组织机构，股东大会是公司的权力机构。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
9、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失
的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
10、应收款项坏账准备
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项单项金额在人民币100万元（含100万元）以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其
计提方法 账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
组合名称 依据
组合一 按账龄划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
组合名称 计提方法
组合一 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
||
|-|
|应收账款计提比例|
|1%|
|10%|
|30%|
|50%|
|80%|
|100%|

合并报表范围内应收款项不计提坏账准备。
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的公司出现破产、清算、解散等事项，以及涉及法律诉
单项计提坏账准备的理由
讼的应收款项。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试
11、存货
（1）存货分为原材料、周转材料、半成品、委托加工材料、库存商品和外购商品等。
（2）原材料、库存商品发出时采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率
如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|预计使用年限|残值率|年折旧率|

|||||
|-|-|-|-|
|房屋建筑物|20年|5％|4.75％|
|机器设备|10年|5％|9.5％|
|运输设备|5年|5％|19％|
|办公电子设备|5年|5％|19％|

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3）固定资产减值准备
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（3）无形资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
20、应付债券
应付债券指本公司发行的可转换公司债券。可转换公司债券在发行时按相关负债和权益成份进行分拆，分别进行核算。在进行分拆时，首先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照该债券发行价格扣除负债成份初始确认后的金额确定权益成份的初始确认金额。发行债券的交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。可转换公司债券的负债成份后续采用实际利率法按摊余成本进行计量。
21、收入
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
22、政府补助
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
23、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
24、经营租赁、融资租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
25、持有待售非流动资产
本公司将已经做出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
26、会计政策、会计估计变更
（1）会计政策变更
报告期，本公司无前期会计政策变更。
（2）会计估计变更
报告期，本公司无会计估计变更。
27、重大前期会计差错更正
报告期，本公司无前期重大会计差错更正。
三、税项
1、主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额|
|应纳税营业额|
|实缴流转税额|
|实缴流转税额|
|应纳税所得额|
|房产原值的70%或租金收入为计税依据|
|按土地使用面积|

2、税收优惠及批文
1、企业所得税
①母公司：根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2011]14号《关于公示江苏省2011年第二批复审通过高新技术企业名单的通知》，本公司被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，本公司减按15%的税率征收企业所得税。
②内蒙古海立电子材料有限公司：根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开
发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），公司自2011年1月1日起至2020年12月31日享
受15%的企业所得税优惠税率。
③绵阳江海电容器有限公司：根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），公司自2011年1月1日起至2020年12月31日享受15%的企业所得税优惠税率。
④凤翔海源储能材料有限公司：根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），公司自2011年1月1日起至2020年12月31日享受15%的企业所得税优惠税率。
2、土地使用税
母公司:根据通地税发（2006）204号《南通市地方税务局关于通州市调整城镇土地使用税税额标准的批复》征收标准为2元/平方米。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本（万元）|经营范围|本公司实际投资额（万元）|实质上构成净投资的长期权益（万元）|持股比例|
|四川省绵阳市|生产型企业|2,000.00|电容器及其相关元器件制造、销售及进出口，电容器制造技术进出口业务及国内技术转让|1,440.00|1,440.00|72%|
|内蒙古乌兰察布市|生产型企业|5,333.01|生产、销售高性能铝电解电容器用电极箔、电极箔生产线及相关产品、提供相关技术服务|3,999.76|3,999.76|75%|
|陕西省宝鸡市|生产型企业|12,000.00|生产、销售铝电解电容器用中、高压电极箔，设计制造电极箔生产线，并提供相关的服务；本公司经营范围内的进出口业务（国家禁止和限制的除外）|9,720.00|9,720.00|75%|
|江苏省南通市|生产型企业|1,804.26|导电性高分子固体铝电解电容器的设计、试验、制造以及提供技术及其相关服务；销售自产产品|1,551.61|1,551.61|86%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本（万元）|经营范围|本公司实际投资额（万元）|实质上构成净投资的长期权益（万元）|持股比例|
|江苏省南通市|生产型企业|20,000.00|薄膜电容器及其金属化镀膜、电子基膜材料的加工、制造、销售以及进出口业务；薄膜电容器设备、仪器、仪表及其配件的加工、制造、销售及其进出口业务；薄膜电容器技术进出口业务|20,000.00|20,000.00|100%|
|江苏省盐城市|生产型企业|1,000万美元|电容器储能材料制造|7,200.00|7,200.00|60%|

续上表
||||
|-|-|-|
|是否合并报表|少数股东权益（万元）|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|是|797.06|-|
|是|2,578.01|-|
|是|2,943.74|-|
|是|145.13|-|
|是|-|-|
|是|2,858.09||

（2）同一控制下企业合并取得的子公司
无
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
（1）持有半数及半数以下股权但纳入合并范围的原因
无
（2）持有半数及半数以上股权但未纳入合并范围的原因
||
|-|
|股权比例|
|52.5%|

4、本期合并范围的变动情况
（1）本期新纳入合并范围的主体
无
（2）本期不再纳入合并范围的主体
单
位：万元
||
|-|
|处置日净资产|
|1,267.77|

注：根据公司与深圳新宙邦科技股份有限公司签订的对原全资子公司南通托普电子材料有限公司股权转让协议:目标公司截至2013年12月31日实现并留存的利润由转让方享有,目标公司自2014年1月1日起实现的利润由转让方和受让方按股权变更后的股权比例共享。
5、本期发生的同一控制下企业合并
无
6、本期发生的非同一控制下企业合并
无
7、本期出售丧失控制权的股权而减少的子公司
||
|-|
|出售日|
|2014.05.14|

（1）通过处置南通托普电子材料有限公司股权，于本年度内丧失对其控制权。具体情况如下：
A、股权处置交易的具体情况
||||
|-|-|-|
|处置价款|处置比例|处置方式|
|1500万元|60%|出售|

B、本公司丧失对南通托普电子材料有限公司控制权的日期（即处置日）为2014年5月14日，判断依
据为：工商变更手续办理完毕之日。
（2）丧失控制权之日持有南通托普电子材料有限公司剩余股权情况
|||
|-|-|
|公允价值|按照公允价值重新计量所产生的利得或损失的金额|
|10,000,000.00|7,188,933.74|

8、本期发生的反向购买
无
9、本期发生的吸收合并。
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
五、合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2014年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金
（1）明细项目
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|币种|期末余额|||||
||原币|汇率|人民币|原币|汇率|
|人民币|433,030.34|1.00000|433,030.34|307,459.38|1.00000|
|日元||||-||
||||433,030.34|||
|人民币|474,525,111.15|1.00000|474,525,111.15|520,917,775.81|1.00000|
|美元|3,120,845.54|6.15280|19,201,938.41|937,890.98|6.09690|
|港币|0.13|0.79375|0.1|||
|日元|1,686,884.72|0.06081|102,579.46|14,068,994.46|0.05777|
|欧元|1,910.22|8.39460|16,035.54|107,612.27|8.41890|
||||493,845,664.66|||
|人民币|157,753.86|1.00000|157,753.86|104,677.95|1.00000|
|人民币|19,011,985.5|1.00000|19,011,985.5|14,478,900.00|1.00000|
||||19,169,739.36|||
||||513,448,434.36|||

（2）期末其他货币资金保证金系银行承兑汇票保证金及信用证保证金。
（3）货币资金2014年6月30日余额中除其他货币资金外不存在因质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据
(1)明细项目
||
|-|
|期末余额|
|43,346,594.40|
|-|
|43,346,594.40|

（2）2014年6月30日无已质押的应收票据。
（3）2014年6月30日余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据。
（4）期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据（金额最大的前五项）
|||
|-|-|
|出票日期|到期日|
|2014-01-23|2014-07-23|
|2014-06-16|2014-12-16|
|2014-01-14|2014-07-14|
|2014-02-18|2014-08-18|
|2014-03-17|2014-09-17|

3、应收账款
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|-|-|-|-|

按组合计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|310,910,162.67|100.00|7,074,630.98|2.28|296,174,134.88|100.00|6,612,984.94|
|310,910,162.67|100.00|7,074,630.98|2.28|296,174,134.88|100.00|6,612,984.94|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||-|-|-|
|310,910,162.67|100.00|7,074,630.98|296,174,134.88|100.00|6,612,984.94|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|299,602,541.68|96.36|2,996,025.44|285,501,804.87|96.40|
|4,965,645.51|1.60|496,564.55|4,944,315.99|1.67|
|2,137,832.55|0.69|641,349.77|2,169,677.36|0.73|
|1,961,255.76|0.63|980,627.88|1,330,429.49|0.45|
|1,414,119.16|0.45|1,131,295.33|1,402,449.16|0.47|
|828,768.01|0.27|828,768.01|825,458.01|0.28|
|310,910,162.67|100.00|7,074,630.98|296,174,134.88|100.00|

（2）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回比例较大的应收款项。
（3）本期无核销的应收账款情况
（4）期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）应收账款期末余额中前5名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|非关联方|17,938,120.14|1年以内|
|非关联方|15,053,577.70|1年以内|
|非关联方|11,055,856.70|1年以内|
|非关联方|10,398,139.71|1年以内|
|非关联方|10,204,817.31|1年以内|
||64,650,511.56||

（6）期末余额中应收关联方款项情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|金额|
|合营公司|11,816,488.93|
|本公司合营公司之全资子公司|13,754,343.57|
||25,570,832.50|

（7）期末余额中应收外币余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|
|14,896,861.25|6.1528|91,657,407.90|12,894,862.03|6.0969|
|108,814.28|8.3946|913,452.35|176,653.45|8.4189|
|||92,570,860.25|||

（8）本期无终止确认的应收账款。
（9）本期无以应收账款为标的的进行证券化的情况。
4、预付款项
（1）账龄分析
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|8,784,008.89|94.46|6,651,231.68|
|206,718.78|2.22|81,193.55|
|23,773.94|0.26|2,023,990.41|
|285,014.86|3.06|65,864.96|
|9,299,516.47|100.00|8,822,280.60|

（2）预付款项期末余额中前5名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|非关联方|1,938,000.00|注1|
|非关联方|1,020,000.00|1年以内|
|非关联方|1,003,263.06|注2|
|非关联方|848,287.52|1年以内|
|非关联方|396,000.00|注3|
||7,350,232.72||

注1：1年以内1,788,000.00元，1-2年150,000.00元。
注2：1年以内935,491.00元，2-3年1,280.57元，3-4年66,491.49元。
注3：1年以内250,000.00元，1-2年146,000.00元。
（3）期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）预付账款中的外币余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|
|-|-|-|925.00|8.41890|
|1,311,140.|6.15280|8,067,182.19|-|-|
|31,103,738|0.06082|1,891,573.84|626,272.63.0|0.05777|
|||9,958,756.03|||

5、应收利息
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|2,500,611.28|1,917,200.00|1,797,672.15|
|45,833.82|-|45,833.82|
|2,546,445.10|1,917,200.00|1,843,505.97|

6、其他应收款
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|-|-|-|-|

按组合计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|7,107,488.71|100.00|321,461.07|4.52|3,858,561.18|100.00|83,630.18|
|7,107,488.71|100.00|321,461.07|4.52|3,858,561.18|100.00|83,630.18|
|||||-|-|-|
|7,107,488.71|100.00|321,461.07||3,858,561.18|100.00|83,630.18|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 期末余额 年初余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|4,699,352.16|66.12|46,993.52|3,757,402.63|97.38|
|2,369,410.00|33.34|236,941.00|40,200.00|1.04|
|-|-|-|22,232.00|0.58|
|-|-|-|6,000.00|0.15|
|6,000.00|0.08|4,800.00|1,800.00|0.05|
|32,726.55|0.46|32,726.55|30,926.55|0.80|
|7,107,488.71|100.00|321,461.07|3,858,561.18|100.00|

（2）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回比例较大的应收款项。
（3）本期无核销其他应收款的情况。
（4）期末无持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）其他应收款期末余额中前5名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|非关联方|2,360,000.00|1-2年|
|非关联方|1,627,835.33|1年以内|
|公司员工|160,000.00|1年以内|
|公司员工|132,000.00|1年以内|
|公司员工|120,000.00|1年以内|
||4,399,835.33||

（6）期末余额中无应收关联方款项。
（7）本期无终止确认的其他应收款。
（8）本期无以其他应收款为标的进行证券化的情况。
7、存货
（1）明细项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|80,076,710.12|1,335,407.38|78,741,302.74|81,595,280.21|1,246,830.06|
|1,391,943.82|21,352.90|1,370,590.92|1,444,154.27|21,352.90|
|132,611,133.06|7,810,289.55|124,800,843.51|118,007,516.82|6,190,889.07|
|-|-|-|-|-|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|24,582,260.72|83,517.75|24,498,742.97|26,452,594.58|93,934.71|
|238,662,047.72|9,250,567.58|229,411,480.14|227,499,545.88|7,553,006.74|

（2）存货跌价准备变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期计提额|本期减少||
|||转回|转销|
|1,246,830.06|88,577.32|-|-|
|21,352.90|-|-|-|
|6,190,889.07|1,619,400.48|-|-|
|-|-|-|-|
|93,934.71|-|10,416.96|-|
|7,553,006.74|1,707,977.80|10,416.96|-|

（3）存货跌价准备情况
|||
|-|-|
|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|
|期末可变现价值低于账面价值|-|
|期末可变现价值低于账面价值|-|
|期末可变现价值低于账面价值|原计提跌价准备的存货在本期进行重新加工，计提的跌价准备转回|
|期末可变现价值低于账面价值|原计提跌价准备的存货在本期进行重新加工，计提的跌价准备转回|
|期末可变现价值低于账面价值|-|

8、其他流动资产
||
|-|
|期末余额|
|-|
|-|
|-|
|-|

9、长期股权投资
（1）分类情况
项目 期末余额 年初余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|6,153,100.00|-|6,153,100.00|-|-|
|82,700,637.98|-|82,700,637.98|70,553,896.64|-|
|88,853,737.98|-|88,853,737.98|70,553,896.64|-|

（2）按成本法核算的长期股权投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例|表决权比例|投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|
|8%|8%|6,153,100.00||6,153,100.00||

（3）按权益法核算的长期股权投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|占被投资单位注册资本比例|投资金额|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|52.5%|8,626,469.97|70,553,896.64|7,600,051.81|6,664,973.47|71,488,974.98|
|40.00%|2,811,066.26[注]||11,211,663.00||11,211,663.00|
|||70,553,896.64|18,811,714.81|6,664,973.47|82,700,637.98|

[注]:投资金额中含1,505,600.00元投资成本和按40%持股比例追溯调整的损益调整1,211,663.00元（4）合营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本公司持股比例|表决权比例|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|
|52.5%|50%|206,502,263.91|74,986,903.20|131,515,360.71|163,345,015.79|
|40.00%|40%|16,521,335.51|6,464,512.35|10,056,823.16|15,469,656.79|

（5）长期股权投资减值准备
本公司期末无需要计提长期股权投资减值准备的情况。
10、投资性房地产
（1）明细项目
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|16,019,467.78|478,478.03|-|

||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|16,019,467.78|478,478.03|-|
|8,704,248.36|356,156.16|-|
|8,704,248.36|356,156.16|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|7,315,219.42|||
|7,315,219.42|||

本期折旧为356,156.16元，账面原值增加均系固定资产重分类转入。
（2）公司的投资性房地产均为已出租的房屋建筑物。
（3）公司期末投资性房地产不存在需计提减值准备的情况。
11、固定资产及累计折旧
（1）分类情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加||本期减少|
|233,527,306.39|3,895,874.96||-|
|507,654,952.58|13,511,130.48||4,648,313.36|
|7,575,185.50|74,700.85||-|
|11,185,261.66|676,465.34||968,869.94|
|759,942,706.13|18,158,171.63||5,617,183.30|
||本期新增|本期计提||
|47,772,754.49||7,136,940.95|-|
|192,069,320.27||19,210,054.75|1,144,150.02|
|5,223,906.07||388,059.75|-|
|6,771,719.87||108,267.24|200,831.81|
|251,837,700.70||26,843,322.69|1,344,981.83|
|508,105,005.43||||
|-|-||-|

||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|508,105,005.43|||

（2）本期折旧额为26,843,322.69元。
（3）本期由在建工程转入固定资产的原值为4,912,912.98元。
（4）本公司期末固定资产不存在计提减值准备的情况。
（5）本期不存在暂时闲置的固定资产、通过融资租赁租入的固定资产以及持有待售的固定资产。
（6）期末固定资产尚未办妥产权证书的情况
||
|-|
|未办妥产权证书的原因|
|消防系统主机到位后可验收|
|本年竣工，正在办理|

（7）期末无抵押的固定资产。
（8）本期“账面原值”和“累计折旧”的减少金额中分别有3,931,019.5元和 1,306,669.98元系本公司转让子公司南通托普电子材料有限公司股权所致。
（9）本期“账面原值”和“累计折旧”的减少金额中分别有478,478.03元和19,477.38元系重分类转入“投资性房地产”所致。
(10)本期通过经营租赁租出的固定资产原值22,098,260.57元，账面净值21,082,531.11元。
12、在建工程
（1）分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|64,091.00|-|64,091.00|64,091.00|-|
|1,003,108.87|-|1,003,108.87|832,147.25|-|
|7,963,922.85|-|7,963,922.85|5,607,591.97|-|
|1,514,508.61|-|1,514,508.61|1,414,235.00|-|
|6,295,643.99|-|6,295,643.99|942,837.11|-|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,903,726.00|-|1,903,726.00|2,347,726.00|-|
|-|-|-|936,771.84|-|
|2,957,400.63|-|2,957,400.63|2,641,156.82|-|
|8,108.11|-|8,108.11|8,108.11|-|
|897,595.81|-|897,595.81|||
|3,625,645.40|-|3,625,645.40|1,626,220.40|-|
|10,435,204.89|-|10,435,204.89|686,836.00|-|
|4,692,729.00|-|4,692,729.00|244,200.00|-|
|4,740,323.00|-|4,740,323.00|446,000.00|-|
|193,473.61|-|193,473.61|193,473.61|-|
|70,113.54|-|70,113.54|70,113.54|-|
|5,231,016.56|-|5,231,016.56|2,828,763.33|-|
|4000|-|4000|4,000.00|-|
|51,600,611.87|-|51,600,611.87|20,894,271.98|-|

（2）在建工程本期变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期转入固定资产|其他减少额|
|64,091.00|-|-|-|
|832,147.25|441,799.85|270,838.23|-|
|5,607,591.97|4,481,902.98|2,125,572.10|-|
|1,414,235.00|100,273.61|-|-|
|942,837.11|5,606,306.88|253,500.00|-|
|2,347,726.00|113,000.00|557,000.00|-|

|||||
|-|-|-|-|
|936,771.84|-|936,771.84|-|
|2,641,156.82|1,602,373.81|-|-|
|8,108.11|-|-|-|
|-|897,595.81|-|-|
|1,626,220.40|1,999,425.00|-|-|
|686,836.00|9,748,368.89|-|-|
|244,200.00|4,448,529.00|-|-|
|446,000.00|4,294,323.00|-|-|
|193,473.61|-|-|-|
|70,113.54|-|-|-|
|2,828,763.33|3,171,484.04|769,230.81|-|
|4,000.00|-|-|-|
|20,894,271.98|35,619,252.87|4,912,912.98|-|

（续表）
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数（万元）|工程投入占预算比例（%）|工程进度（%）|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|
|100.00|6.41|6.41|||
|4,000.00|99.00|99.00|||
|2,300.00|43.87%|43.87%|||
|4,940.00|3.07%|3.07%|||
|3,000.00|100%|100%|||
|500.00|102.32|100.00|||
|1,600.00|96.96|98.10|||
|1,100.00|26.89|38.58|||
|300.00|63.23|75.00|||

||||
|-|-|-|
|2,000.00|18.13|18.13|
|3,000.00|34.78|34.78|
|1,300.00|36.10|36.10|
|3,000.00|15.80|15.80|
|20.00|96.74|96.74|
|10.00|70.11|70.11|

（3）本公司期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。
（4）在建工程余额中无资本化利息。
13、无形资产
（1）明细项目
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|1,926,840.00|-|-|
|909,365.40|124,350.91|-|
|12,954,704.64|-|-|
|1,823,096.66|-|-|
|1,203,300.00|-|-|
|7,882,019.85|-|-|
|293,526.89|-|-|
|260,361.12|-|-|
|378,925.46|-|-|
|3,637,701.85|-|-|
|1,056,067.70|-|-|

||||
|-|-|-|
|52,811.59|-|-|
|31,490.00|-|-|
|1,720,702.59|-|-|
|14,758,374.00|-|-|
|128,200.00|-|-|
|2,901,005.65|-|-|
|-|128,500.00||
|7,082,670.50|-|-|
|2,226,887.00|-|-|
|17,475.73|-|-|
|47,572.82|-|-|
|61,293,099.45|252,850.91|-|
|388,579.40|19,268.40|-|
|909,365.40|31,087.74|-|
|1,641,410.54|129,547.08|-|
|577,313.23|18,230.94|-|
|240,660.00|12,033.00|-|
|915,149.25|79,580.70|-|
|293,526.89|-|-|
|260,361.12|-|-|
|378,925.46|-|-|
|3,194,924.20|156,649.30||
|1,056,067.70|-|-|
|52,811.59|-|-|

||||
|-|-|-|
|31,490.00|-|-|
|219,867.59|57,356.76|-|
|442,751.22|147,583.74|-|
|20,298.29|5,341.65|-|
|386,800.72|291,168.87|-|
||2,141.66|-|
|47,217.80|70,826.70|-|
|89,075.48|26,830.65|-|
|8,737.87|-|-|
|11,893.20|-|-|
|11,167,226.95|1,047,647.19|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|

||||
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|1,538,260.60|||
|-|||
|11,313,294.10|||
|1,245,783.43|||
|962,640.00|||
|6,966,870.60|||
|-|||
|-|||
|-|||
|442,777.65|||
|-|||
|-|||

||
|-|
|-|
|1,500,835.00|
|14,315,622.78|
|107,901.71|
|2,514,204.93|
|7,035,452.70|
|2,137,811.52|
|8,737.86|
|35,679.62|
|50,125,872.50|

本期摊销额为1,047,647.19元。
（2）公司期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。
（3）通过内部研发形成的无形资产已于2013年度摊销完毕，期末账面价值为零。
（4）期末无抵押的无形资产。
14、商誉
（1）分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|32,531,821.17|-|32,531,821.17|32,531,821.17|-|
|32,531,821.17|-|32,531,821.17|32,531,821.17|-|

（2）本期变动情况
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|32,531,821.17|-|-|
|32,531,821.17|-|-|

（3）期末公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定对商誉进行了减值测试，不存在减值情况。
15、递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
||
|-|
|期末余额|
|2,667,255.90|
|2,432,011.94|
|5,099,267.84|

（2）资产账面价值和计税价值的差异明细
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|账面价值|计税价值|账面价值|
|303,835,531.69|310,910,162.67|289,561,149.94|
|6,786,027.64|7,107,488.71|3,774,931.00|
|229,411,480.14|238,662,047.72|219,946,539.14|
||9,728,047.77|-|
|||-|

16、资产减值准备
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期计提|本期减少||
|||转回|转销|
|6,696,615.12|833,916.10|102,240.13|32,199.05|
|6,612,984.94|589,216.10|101,064.85|32,199.05|
|83,630.18|244,700.00|1,175.28||

|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期计提|本期减少||
|7,553,006.74|1,835,916.12|138,355.27||
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|14,249,621.86|2,669,832.22|240,595.40|32,199.05|

注：“本期计提”和“转回”发生额合计与“资产减值损失”发生额差异67,775.24元，系本期因转让子公司南通托普电子材料有限公司股权改变合并范围，将原子公司南通托普电子材料有限公司期初坏账准备余额在本期调整所致。
17、应付票据
||
|-|
|期末余额|
|34,700,000.00|
|-|

||
|-|
|期末余额|
|34,700,000.00|

下半年度将到期的金额为34,700,000.00元。
18、应付账款
（1）账龄分析
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|160,514,004.12|96.81|146,233,264.55|
|3,552,534.48|2.14|1,928,229.49|
|918,287.57|0.56|120,114.89|
|814,013.64|0.49|704,324.21|
|165,798,839.81|100.00|148,985,933.14|

（2）期末欠持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东或关联方款项情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|期末余额|
|合营公司|10,212,590.99|
|联营公司|1,138,284.92|
|本公司合营公司之全资子公司|18,285.93|
||11,369,161.84|

（3）应付账款中的外币余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|
|152,161.79|6.15280|936,221.06|1,432,929.74|6.09690|
|62,355,377.57|0.06081|3,791,830.51|40,002,206.75|0.05777|
|-|-|-|21,330.00|6.83360|
|||4,728,051.57|||

19、预收款项
（1）账龄分析
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|1,535,496.35|97.27|328,905.90|

||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|41,545.36|2.63|54,634.60|
|1,533.85|0.10|584.30|
|-|-|-|
|1,578,575.56|100.00|384,124.80|

（2）期末无预收持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东或关联方款项情况
（3）预收款项中的外币余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|
|27,269.00|6.1528|167,780.70|7,848.48|6.09690|
|-|-|-|1,820.28|8.41890|
|5,540.81|0.79375|4,398.02|-|-|
|||172,178.72|||

（4）截止期末无大额账龄超过1年的预收款项。
20、应付职工薪酬
（1）明细情况
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加额|本期支付额|
|1,640,646.91|36,428,951.82|37,697,621.85|
|604,151.95|3,994,428.70|3,400,254.14|
|1,505,556.36|8,801,710.58|8,115,075.11|
|1,630.00|263,332.68|175,359.32|
|27,309.55|595,907.51|362,706.58|
|174,741.69|635,281.85|440,903.72|
|-|-|-|
|3,954,036.46|50,719,613.14|50,191,920.72|

[注]职工福利费的余额为税后计提的职工奖励及福利基金。
（2）期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的内容。
21、应交税费
||
|-|
|期末余额|
|-9,664,316.52|

||
|-|
|期末余额|
|7,447,986.42|
|355,257.45|
|395,008.76|
|244,268.92|
|28,277.22|
|315,829.75|
|7,254.95|
|98,998.44|
|-771,434.61|

22、应付利息
||
|-|
|期末余额|
|710,496.54|
|710,496.54|

23、其他应付款
（1）账龄分析
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|6,173,753.82|33.58|18,352,865.80|
|7,218,109.09|39.27|529,356.88|
|194,927.33|1.06|2,683,647.85|
|4,797,011.64|26.09|4,030,492.04|
|18,383,801.88|100.00|25,596,362.57|

（2）期末欠持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东或关联方款项情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|期末余额|
|合营公司|-|

（3）期末余额较大的其他应付款明细情况
||
|-|
|金额|
|3,691,189.56|

||
|-|
|金额|
|3,000,000.00|
|1,120,291.61|
|374,659.00|
|369,000.00|
|8,555,140.17|

24、长期借款
||
|-|
|期末余额|
|3,000,000.00|
|3,000,000.00|

25、专项应付款
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|7,500,000.00|-|-|
|7,500,000.00|-|-|

26、其他非流动负债
（1）分类情况
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|160,000.00|-|-|
|1,000,000.00|-|-|
|1,160,000.00|-|-|

（1）政府补助明细如下：
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期计入营业外收入金额|期末余额|
|160,000.00|-|-|160,000.00|
|1,000,000.00|-|-|1,000,000.00|
|1,160,000.00|-|-|1,160,000.00|

（2）以上国家拨入专门用途的拨款待研发项目完成后经有关部门技术鉴定后转入损益。
27、实收资本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本期增减（+，-）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|208,000,000.00|-|-|124,800,000.00|-|124,800,000.00|

28、资本公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|810,796,815.40|-|124,800,000.00|
|-5,908,456.65|||
|804,888,358.75|-|124,800,000.00|

29、盈余公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|48,810,635.39|7,711,773.70|-|
|24,405,317.71|3,855,886.85|-|
|73,215,953.10|11,567,660.55|-|

30、未分配利润
项目 金额
调整前上年年末未分配利润 373,431,711.61
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 3,518,059.35
调整后年初未分配利润 452,178,814.46
加：本期归属于母公司所有者的净利润 76,440,706.50
减：提取法定盈余公积 7,711,773.70
提取任意盈余公积 3,855,886.85
应付普通股股利 31,200,000.00
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 410,622,816.91
31、营业收入、营业成本
（1）分类情况
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|

||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|551,948,870.27|418,435,443.94|500,436,920.58|
|15,379,344.57|14,795,823.18|10,588,380.53|
|567,328,214.84|433,231,267.12|511,025,301.11|

（2）主营业务（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|468,529,766.11|348,787,885.76|425,886,699.43|
|83,419,104.16|69,647,558.18|66,026,384.59|
|-|-|8,523,836.56|
|551,948,870.27|418,435,443.94|500,436,920.58|

（3）主营业务（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|338,799,017.29|244,895,612.98|327,980,170.52|
|213,149,852.98|173,539,830.96|172,456,750.06|
|551,948,870.27|418,435,443.94|500,436,920.58|

（4）本期前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|41,028,782.38|
|40,691,482.33|
|22,932,909.86|
|21,831,040.47|
|18,503,728.55|
|144,987,943.59|

32、主营业务税金及附加
||
|-|
|本期金额|
|133,053.30|
|1,479,966.67|
|1,280,395.90|

||
|-|
|本期金额|
|2,893,415.87|

33、销售费用
||
|-|
|本期金额|
|12,171,485.76|
|-|
|443,598.83|
|37,950.09|
|1,286,822.79|
|2,131,488.78|
|798,490.09|
|214,466.41|
|2,470,747.55|
|116,528.82|
|470,996.57|
|68,365.44|
|46,260.00|
|1,167,684.36|
|21,424,885.49|

34、管理费用
||
|-|
|本期金额|
|2,741,861.76|
|1,649,415.75|
|528,488.94|
|404,074.20|
|406,622.93|
|962,046.82|
|365,301.65|
|406,273.74|
|648,091.63|
|-|

||
|-|
|本期金额|
|64,297.70|
|127,474.40|
|179,091.30|
|2,054,635.27|
|6,709,851.86|
|270,517.26|
|394,052.86|
|-|
|1,608,292.61|
|539,610.43|
|2,107,902.70|
|756,889.89|
|366,590.69|
|657,161.66|
|1,172,011.12|
|274,664.10|
|-|
|1,857,429.83|
|16,700,153.10|
|43,952,804.20|

35、财务费用
||
|-|
|本期金额|
|2,037,974.91|
|7,339,244.02|
|-1,459,179.48|
|210,353.51|
|-6,550,095.08|

36、资产减值损失
||
|-|
|本期金额|
|799,451.21|

||
|-|
|本期金额|
|1,697,560.85|
|2,497,012.06|

37、投资收益
（1）分类情况
||
|-|
|本期金额|
|3,390,000.00|
|8,811,714.81|
|11,064,275.00|
|23,265,989.81|

本公司投资收益汇回不存在重大限制。
（2）权益法核算的投资收益列示
|||
|-|-|
|本期金额|上期金额|
|7,600,051.81|6,047,075.39|
|1,211,663.00|-|
|8,811,714.81|6,047,075.39|

38、营业外收入
（1）明细情况
|||
|-|-|
|本期金额|上期金额|
|-|48,373.12|
|1,170,000.00|4,943,640.00|
|40,800.90|48,149.57|
|1,210,800.90|5,040,162.69|

（3）政府补助明细情况
|||
|-|-|
|金额|扶持项目|
|1,000,000.00|江苏省商务发展基金|
|43,000.00|人才补贴|
|127,000.00|2013年支持企业能力建设资金|

39、营业外支出
|||
|-|-|
|本期金额|上期金额|
|171,988.47|137,706.50|
|50,000.00|-|
|660,424.40|519,963.21|
|1,877.16|54,022.46|
|884,290.03|711,692.17|

40、所得税费用
||
|-|
|本期金额|
|15,335,285.42|
|-634,085.75|
|14,701,199.67|

41、每股收益计算过程
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀
释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式计算：稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj
×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P1为归属于公司普通
股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
本期归属于普通股股东的净利润76,440,706.50元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润66,694,059.83元，普通股加权平均数332,800,000.00股。本期归属于普通股股东的净利润的基本每股收益=76,440,706.50/ 332,800,000=0.2297元。扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的净利润的基本每股收益= 66,694,059.83/332,800,000=0.2004元。
42、其他综合收益
||
|-|
|本期金额|
|3,518,059.35|
|3,518,059.35|

43、支付或收到其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期金额|
|-|
|6,673,919.26|
|1,170,000.00|
|154,706.87|
|7,998,626.13|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期金额|
|4,525,382.82|
|68,365.44|
|1,205,113.02|
|13,225,851.13|
|404,074.20|
|2,248,869.61|
|484,983.67|

||
|-|
|本期金额|
|528,488.94|
|365,301.65|
|173,734.40|
|2,107,902.70|
|443,598.83|
|37,950.09|
|535,294.27|
|10,099,442.75|
|106,667.47|
|36,561,020.99|

44、现金流量表补充资料
（1）补充资料
||
|-|
|本期金额|
|78,770,226.18|
|2,464,813.01|
|27,199,478.85|
|1,047,647.19|
|94,997.93|
|171,988.47|
|-|
|-|
|578,795.43|
|-23,265,989.81|
|-521,194.88|
|-|
|-11,162,501.84|
|-18,331,863.08|
|42,615,808.35|
|-|

||
|-|
|99,662,205.81|
|-|
|-|
|-|
|494,406,448.86|
|528,766,883.41|
|-|
|-|
|-34,360,434.55|

（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4、取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债 -二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格 15,000,000.002、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 15,000,000.00减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,947,560.643、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 13,052,439.364、处置子公司的净资产 12,677,665.65流动资产 15,329,639.99非流动资产 2,641,293.33流动负债 5,293,267.67
非流动负债 -
（3）现金及现金等价物
||
|-|
|期末余额|
|494,406,448.86|
|433,030.34|
|493,845,664.66|
|127,753.86|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|494,406,448.86|

六、关联方及关联方交易
1、本公司的母公司情况
本公司无母公司
2、本公司的子公司情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|注册地址|经济性质或类型|法定代表人|业务性质|注册资本（万元）|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)|
|四川省绵阳市|有限责任公司|陈卫东|生产型企业|2,000.00|72%|72%|
|内蒙古乌兰察布市|有限责任公司|陈卫东|生产型企业|5,333.01|75%|75%|
|陕西省宝鸡市|有限责任公司|陈卫东|生产型企业|12,000.00|75%|75%|
|江苏省南通市|有限责任公司|徐永华|生产型企业|1,804.26|86%|86%|
|江苏省南通市|有限责任公司|陆军|生产型企业|20,000.00|100%|100%|
|江苏省盐城市|有限责任公司|陈卫东|生产型企业|6,557.64|60%|60%|

3、本公司的合营及联营企业情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本(万元)|本公司合计持股比例(%)|本公司合计表决权比例(%)|
|有限责任公司|江苏省南通市|市村滋朗|生产型企业|2,035.786|52.5%|50%|
|有限责任公司|江苏省南通市|覃九三|生产型企业|355.20|40%|40%|

4、本公司的其他关联方情况
||
|-|
|与本公司的关系|
|本公司合营公司之全资子公司|

5、关联方交易情况
（1）采购商品情况 金额单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|交易内容|定价政策|本期发生额|||
|||金额|占年度同类交易比例|金额|
|采购原材料|市场价格相对浮动|904,868.28|0.19%|845,219.22|
|采购产成品|市场价格相对浮动|23,357,318.28|46.29%|17,429,520.67|
|采购原材料|市场价格相对浮动|122,515.70|0.03%|68,301.20|
|采购产成品|市场价格相对浮动|2,457,278.39|4.87%|3,321,899.91|
|采购原材料|市场价格相对浮动|2,890,486.20|0.62%|3,258,166.40|

（2）销售商品情况 金额单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|交易内容|定价政策|本期发生额|||
|||金额|占年度同类交易比例|金额|
|销售原材料|市场价格相对浮动|1,282,107.82|8.34%|3,047,541.07|
|销售产成品|市场价格相对浮动|4,554,273.73|0.97%|3,807,508.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|交易内容|定价政策|本期发生额|||
|||金额|占年度同类交易比例|金额|
|销售加工费|市场价格相对浮动|43,459,472.35|52.41%|29,012,696.38|
|销售原材料|市场价格相对浮动|1,066,584.09|6.94%|1,406,311.83|
|销售产成品|市场价格相对浮动|3,595,660.36|0.77%|4,442,205.12|
|销售加工费|市场价格相对浮动|3,136,659.53|3.78%|5,595,627.94|

（3）提供劳务及其他情况 金额单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|劳务内容|本期金额|上期金额|
|房屋租赁|289,500.00|289,500.00|
|物业管理|264,000.00|264,000.00|
|水电空调|738,153.80|918,893.60|
|房屋租赁|289,500.00|289,500.00|
|物业管理|264,000.00|264,000.00|
|水电空调|607,223.28|853,242.89|

6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|南通海立电子有限公司|11,816,488.93|118,164.90|5,586,765.56|
|南通海声电子有限公司|13,754,343.57|137,543.43|15,093,200.29|

（2）应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末余额|
|南通海立电子有限公司|10,212,590.99|
|南通海声电子有限公司|18,285.93|
|南通托普电子材料有限公司|1,138,284.92|

七、或有事项
本公司无须披露的或有事项。
八、承诺事项
本公司无须披露的承诺事项。
九、资产负债表日后非调整事项
本公司无须披露的资产负债表日后非调整事项。
十、其他重要事项
公司于2013年2月16日收到南通市中级人民法院出具的《应诉通知书》[(2013)通中商初字
第0091号]及相关诉讼资料。原告南通华容电子集团有限公司认为，1999年3月与公司前身南通江海电容器厂签订《承包经营协议》，要求按协议约定支付累计承包金9,331,432.17元、逾期利息损失10,276,147.00元及诉讼费。南通市中级人民法院受理后，于2013年3月26日组织双方当事人进行庭前证据交换。后依法组成合议庭，于2013年6月21日、7月10日两次公开开庭审理了本案。2014年2月14日，公司收到南通市中级人民法院（2013）通中商初字第0091号民事判决书。判决内容如下：1.被告南通江海电容器股份有限公司于本判决发生法律效力之日起三十日内支付原告南通华容电子集团有限责任公司承包金9,331,432.17元；2.被告南通江海电容器股份有限公司支付原告南通华容电子集团有限责任公司以承包金9,331,432.17元为基数，自2013年2月16日起至偿付承包金之日止按照中国人民银行同期流动资金贷款基准利率计算的利息损失；3.驳回原告南通华容电子集团有限责任公司的其他诉讼请求。公司不服一审判决，向江苏省高级人民法院提起上诉，并将及时披露诉讼进展情况。
南通江海电容器厂改制为南通江海电容器有限公司时参与改制的陈卫东等八名自然
人股东将和原产权方平潮镇政府协商处理此事，并承诺如公司因此承担赔偿责任，陈卫东等八名自然人股东将全额承担赔偿责任，本案对公司财务不会构成不利影响。该承诺后期照常有效。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2014年06月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、应收账款
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|-|-|-|-|

按组合计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|258,347,773.88|100.00|4,497,332.59|1.74|241,300,049.29|100.00|3,980,890.26|
|258,347,773.88|100.00|4,497,332.59|1.74|241,300,049.29|100.00|3,980,890.26|
|||||-|-|-|
|258,347,773.88|100.00|4,497,332.59||241,300,049.29|100.00|3,980,890.26|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|金额|比例%|坏账准备|金额|比例%|
|251,828,327.54|97.47|2,518,283.28|235,734,859.16|97.70|
|2,267,091.00|0.88|226,709.10|1,918,060.86|0.79|
|2,123,596.90|0.82|637,079.07|2,168,177.10|0.90|
|1,959,152.04|0.76|979,576.02|1,328,325.77|0.55|
|169,606.40|0.07|135,685.12|150,626.40|0.06|
|-|-|-|-||
|258,347,773.88|100.00|4,497,332.59|241,300,049.29|100.00|

（2）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回比例较大的应收款项。
（3）本期无核销的应收账款情况
（4）期末持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联方欠款情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|

|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|
|合营公司|8,571,844.16|85,718.44|7,872,192.52|
|子公司|-|-|87,104.66|
|子公司|-|-|251,051.48|
||8,571,844.16|85,718.44|8,210,348.66|

（5）应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|非关联方|17,938,120.14|1年以内|
|非关联方|15,053,577.70|1年以内|
|非关联方|11,055,856.70|1年以内|
|非关联方|10,398,139.71|1年以内|
|非关联方|10,204,817.31|1年以内|
||64,650,511.56||

（6）应收账款中的外币余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|
|14,896,861.25|6.1528|91,657,407.90|11,618,753.32|6.0969|
|108,814.28|8.3946|913,452.35|108,814.28|8.4189|
|||92,570,860.25|||

（7）本期无终止确认的应收账款。
（8）本期无以应收账款为标的的进行证券化的情况。
2、其他应收款
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|-|-|-|-|

按组合计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|19,305,726.55|100.00|33,366.55|0.17|18,116,726.55|100.00|19,316.55|
|19,305,726.55|100.00|33,366.55|0.17|18,116,726.55|100.00|19,316.55|
||-|||-|-|-|
|19,305,726.55|100.00|33,366.55||18,116,726.55|100.00|19,316.55|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|1,284,000.00|6.65|12,840.00|95,000.00|0.52|
|-|-|-|18,000,000.00|99.36|
|18,000,000.00|93.24|-|||
|-|-|-|6,000.00|0.03|
|6,000.00|0.03|4,800.00|1,800.00|0.01|
|15,726.55|0.08|15,726.55|13,926.55|0.08|
|19,305,726.55|100.00|33,366.55|18,116,726.55|100.00|

（2）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回比例较大的应收款项。
（3）本期无核销的其他应收款。
（4）期末持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位及关联方欠款情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|
|本公司之子公司|18,000,000.00|-|18,000,000.00|

（5）其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|关联方|18,000,000.00|2-3年以内|
|公司员工|120,000.00|1年以内|
|公司员工|100,000.00|1年以内|

||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|公司员工|100,000.00|1年以内|
|公司员工|100,000.00|1年以内|
||18,420,000.00||

（6）本期无终止确认的其他应收款。
（7）本期无以其他应收款为标的的进行证券化的情况。
3、长期股权投资
（1）分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|金额|减值准备|
|445,266,730.50|-|445,266,730.50|442,877,630.50|-|
|75,511,704.24||75,511,704.24|70,553,896.65|-|
|520,778,434.75|-|520,778,434.75|513,431,527.15|-|

（2）按成本法核算的长期股权投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例|表决权比例|投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|
|72%|72%|14,400,000.00|14,400,000.00|-|-|
|75%|75%|39,997,575.00|39,997,575.00|-|-|
|75%|75%|97,200,000.00|97,200,000.00||-|
|86%|86%|15,516,055.50|15,516,055.50|-|-|
|100%|100%|200,000,000.00|200,000,000.00||-|
|60%|60%|72,000,000.00|72,000,000.00|||
|100%|100%|3,764,000.00|||3,764,000.00|
|8%|8%|6,153,100.00||6,153,100.00||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例|表决权比例|投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|
|||449,030,730.50|442,877,630.50|6,153,100.00|3,764,000.00|

（3）按权益法核算的长期股权投资
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|持股比例（%）|表决权比例（%）|投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|52.5％|50％|8,626,469.97|70,553,896.65|7,600,051.81|6,664,973.47|71,488,974.98|
|40%|40%|1,505,600.00||4,022,729.26||4,022,729.26|
||||70,553,896.65|11,622,781.07|6,664,973.47|75,511,704.24|

[注]该公司系中外合资企业，根据合营合同及章程，其董事会为公司最高权力机关，董事会由6名董事组成，其中本公司委派董事3名，日立AIC株式会社委派董事3名。根据《企业会计准则33号-合并会计报表》的相关规定，公司不拥有对南通海立的控制权。
（4）合营及联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例（%）|表决权比例（%）|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|
|40%|40%|16,521,335.51|6,464,512.35|10,056,823.16|15,469,656.79|
|52.5%|50%|204,484,103.21|77,301,190.37|127,182,912.84|359,933,595.51|

（5）长期股权投资减值准备
期末不存在应计提长期股权投资减值准备的情况。
4、营业收入、营业成本
（1）分类情况
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|440,488,288.30|342,567,407.39|398,713,652.25|
|11,172,008.76|7,580,569.03|12,212,149.01|
|451,660,297.06|350,147,976.42|410,925,801.26|

（2）主营业务（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|

||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|440,488,288.30|342,567,407.39|398,713,652.25|
|440,488,288.30|342,567,407.39|398,713,652.25|

（3）主营业务（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|172,458,370.65|136,362,833.67|141,488,349.91|
|268,029,917.65|206,204,573.72|257,225,302.34|
|440,488,288.30|342,567,407.39|398,713,652.25|

（4）本期前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|41,028,782.38|
|22,932,909.86|
|21,831,040.47|
|18,503,728.55|
|17,934,689.13|
|122,231,150.39|

5、投资收益
（1）分类情况
||
|-|
|本期金额|
|9,305,690.27|
|8,811,714.81|
|12,670,489.64|
|1,472,666.67|
|32,260,561.39|

本公司投资收益汇回不存在重大限制。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期金额|上年同期金额|
|2,840,690.27|1,381,393.50|
|3,075,000.00|6,120,000.00|
|3,390,000.00|-|
|9,305,690.27|7,501,393.50|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期金额|上期金额|
|7,600,051.81|6,047,075.39|
|1,211,663.00|-|
|8,811,714.81|6,047,075.39|

6、现金流量表补充资料
||
|-|
|本期金额|
|77,117,737.04|
|1,921,256.57|
|13,399,953.90|
|478,555.40|
|62,500.00|
|171,988.47|
|-|
|-|
|-1,088,001.92|
|-32,260,561.39|
|-288,188.48|
|-|
|-8,034,159.83|
|-6,028,082.54|
|37,431,044.52|
|-|
|82,884,041.74|

||
|-|
|-|
|-|
|-|
|322,464,715.44|
|328,255,720.48|
|-|
|-|
|-5,791,005.04|

十二、补充财务资料
1、本期非经常性损益明细表
||
|-|
|本期金额|
|10,892,286.53|
|-171,988.47|
|11,064,275.00|
|-|
|1,170,000.00|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|

||
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-671,500.66|
|1,694,325.34|
|-50,186.14|
|9,746,646.67|

上述非经常性损益中，收益以正数表示，损失以负数表示。
2、净资产收益率及每股收益
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|5.12%|0.2297|
|4.47|0.2004|

3、主要会计报表项目的异常情况及原因
||||
|-|-|-|
|期末余额/本期金额|年初余额/上期金额|变动幅度|
|6,786,027.64|3,774,931.00|79.77%|
||257,816.42|-100.00%|
|51,600,611.87|20,894,271.98|146.96%|
|332,627.72|151,827.79|119.08%|
||54,833,344.67|-100.00%|
|34,700,000.00|24,701,964.20|40.47%|
|1,578,575.56|384,124.80|310.95%|
|-771,434.61|-7,656,647.61|89.92%|
|332,800,000.00|208,000,000.00|60.00%|

||||
|-|-|-|
|2,893,415.87|1,900,897.10|52.21%|
|-6,550,095.08|-4,366,872.78|50.00%|
|23,265,989.81|6,059,006.89|283.99%|
|1,210,800.90|5,040,162.69|-75.98%|

十三、财务报表之批准
南通江海电容器股份有限公司2014年8月20日