易联众信息技术股份有限公司
关于 2016年度非公开发行股票方案
论证分析报告
易联众信息技术股份有限公司（以下简称“易联众”或“公司”）为进一步完善公司治理水平，提高员工凝聚力和公司竞争力，同时补充项目资金建设需求，优化资本结构，增强公司资本实力和盈利能力，根据《公司法》、《证券法》、《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》等有关法律、行政法规、规章、规范性文件和《公司章程》的规定，公司编制了2016年度非公开发行股票方案的论证分析报告。
一、本次非公开发行的背景和目的
（一）本次非公开发行的背景
公司是国内民生信息服务行业第一家上市公司，面向政府、企业和社会公众提供便捷、易用的民生产品和服务。公司业务范围覆盖福建、安徽、湖南、广西、山西等20多个省份，服务人群超过3亿。
1、公司在医疗卫生、人力资源和社会保障信息化领域积累了十五年的行业应用经验
在医疗卫生领域，公司业务产品线全面覆盖了医疗保障、区域卫生、院内信息化、基层医疗服务等领域。公司的医院信息系统软硬件产品覆盖全国13个省市、242家医院。公司在医疗卫生信息化领域覆盖基层医疗卫生机构13,000多家，医保定点医疗机构3,300多家，并与10,000多家药店保持了良好的合作关系。公司同政府合作创造了闻名全国的“三明医改模式”，确立了覆盖医疗、医保、医药的“三医联动”发展模式，作为“三明医改”背后的信息化承建商，公司医疗卫生信息化解决方案构建能力受到业界的广泛认可，针对三明医改所打造的全系统医改软件服务包成为全国医改的助推器，是信息化助力医改的典范。
在人力资源和社会保障领域，公司社保卡、就诊卡的累计发卡量超过1亿张，
在福建、山西、广西的人社公共服务平台已经上线运行，其中山西省是全国第一个采用 PPP模式实现人社业务省级集中建设的案例。2016年广东、安徽、宁夏的公共服务平台也将上线，届时人社公共服务平台将覆盖3亿人群、500万余家企业。通过与人社部进行深入合作，积极参与医疗服务监控、持卡人基础信息库、跨省异地就医、全民参保登记、机关养老保险等系统的标准规范制定和软件开发，公司的品牌影响力日益彰显。
2、国家产业政策大力支持公司所属行业发展
在医疗卫生方面，2015年7月4日，国务院发布的《关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》指出，积极利用移动互联网提供在线预约诊疗、候诊提醒、划价缴费、诊疗报告查询、药品配送等便捷服务。引导医疗机构面向中小城市和农村地区开展基层检查、上级诊断等远程医疗服务。积极探索互联网延伸医嘱、电子处方等网络医疗健康服务应用。
在人力资源和社会保障方面，2015年5月，财政部、发改委、央行出台《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见》，强调改革创新公共服务供给机制，大力推广政府和社会资本合作的PPP模式，提升公共服务的供给质量和效率，让广大人民群众享受到优质高效的公共服务，在改善民生中培育经济增长新动力。2016年3月发布的“十三五”规划提出，要实施全民参保计划，基本实现法定人员全覆盖。加强公共服务设施和信息化平台建设，实施社会保障卡工程，持卡人口覆盖率达到90%。
在大数据方面，2015年9月5日，国务院发布《促进大数据发展行动纲要》，重点强调了“医疗健康服务大数据”与“社会保障服务大数据”。纲要提出要鼓励和规范有关企事业单位开展医疗健康大数据创新应用研究，构建综合健康服务应用；要充分利用社会各方面信息资源，推动公共信用数据与互联网、移动互联网等数据的汇聚整合，鼓励互联网企业运用大数据技术建立市场化的第三方信用信息共享平台；支持企业开展基于大数据的第三方数据分析发掘服务、技术外包服务。
在产业金融方面，2016年3月11日，国务院办公厅发布《关于促进医药产业健康发展的指导意见》，提出要探索医疗器械生产企业与金融租赁公司、融资
租赁公司合作，为各类所有制医疗机构提供分期付款采购大型医疗设备的服务。
3、公司业务升级举措已经有序展开
基于在医疗卫生、人力资源和社会保障十五年来沉淀的丰富行业应用经验，公司顺应国家产业政策及行业发展趋势，在以下方面的业务升级举措已经有序展开：
（1）医疗卫生领域
公司医疗卫生领域的业务升级正加速推进，在掌上医院方面，用户可使用易就医 App进行预约挂号、缴费、查询检查报告及医生排班信息等；在远程医疗方面，公司为福州市第一医院医联体搭建影像诊断网络会诊平台；在智慧医药方面，公司的“药企通”已拥有500多家客户，购药App1.0版本已在小范围试点；
在医疗支付方面，公司基于社会保障卡实名认证、建立个人预付金融账户的医疗支付平台“健康通”在福建省人民医院等多家医院正式上线，是全国首个依托第三方支付搭建的支付一卡通平台，通过该平台，公司有效整合支付手段、自助终端、IC卡与手机 App等自主研发产品，在福建省成功开创了区域性的医疗支付模式。
（2）人力资源和社会保障领域
2015年公司先后中标广东省、安徽省、宁夏回族自治区三个省级人社信息系统的建设，省级公共服务市场由原有的3个省份扩展至6个省份，届时公共服务平台覆盖范围将增加至3亿人群、500万家企业。公司在福建、山西、广西的人社公共服务平台已经上线运行，其中所承建的山西省人社公共服务平台是国内首个以 PPP模式建设的人社公共服务平台。公司凭借丰富的公共服务项目实施经验，参与制定人社部公共服务规划。公司把握行业发展先机，融合基础业务优势与互联网新业态，打造“互联网+公共服务”民生信息服务新模式，继续引领行业发展前沿。
（3）大数据领域
公司于 2015年底成立云计算与大数据事业部，负责云计算与大数据相关业务；作为主要发起单位发起成立“厦门市大数据产业协会”，目前已获得厦门市民政局批准筹备；积极参与《国家发改委关于组织实施促进大数据发展重大工程》
的项目申报；与厦门大学签订《信用大数据模型与算法研发》合作协议，以信用大数据作为研究对象，对信用评分模型以及相关算法进行研发，研究实现适应未来大数据服务发展需求的新技术和新产品。
（4）产业金融领域
医疗卫生、人力资源和社会保障行业属于资金密集型行业，众多优质客户不仅有信息化建设需求，也具有资金周转需求，随着“以药养医”模式逐步被摈弃，医疗机构资金来源渠道越来越窄，资金流的紧张传导至产业链上相关主体，使得其融资需求十分迫切。公司凭借长期以来通过业务合作而形成的对产业链群体的深刻了解，正在筹划开展满足用户金融服务需求的业务，并于2015年先后设立了厦门易联众金融控股有限公司、厦门易联众商业保理有限公司。此外，在国家政策鼓励发展与基本医疗保险有机衔接的商业健康保险的背景下，公司积极参与相关业务的筹备工作，并于2015年作为发起人参与筹建人寿保险公司，致力于在医保控费、保险产品设计等方面与商业保险机构展开合作。
在国家产业政策和公司业务升级的大背景下，公司的募投项目“医疗健康服务运营平台”、“民生信息服务运营平台”、“大数据中心”和“产业金融”应运而生。该等募投项目的顺利实施既是公司完成业务升级的重要举措，也是实现公司业务战略的必然选择。为顺应市场发展趋势，大力促进业务创新，公司提出了此次非公开发行股票方案，募集资金对公司业务进行升级，对运营模式进行创新，为广大老百姓提供更加全面的民生信息服务，加快发展成为国内覆盖人群最广泛、服务最便捷、技术最领先的民生信息服务综合运营商。
（二）本次非公开发行的目的
公司是国内领先的民生信息服务提供商，截至目前公司的发展过程主要有三个阶段：（1）主要是为政府相关部门提供软件定制开发、系统集成服务，系以人力资源和社会保障为核心的民生行业软件提供商；（2）将产品和服务延伸至民生行业社会服务机构以及参保单位与社会公众，提供以社保卡为核心的民生基础信息服务，并通过此举渗透到民生终端，成为人力资源和社会保障、医疗卫生行业的应用解决方案提供商；（3）通过运用前期所积累的业务经验与资源，围绕医疗机构、药店的信息化需求完善医疗服务产业链条，进一步确立医疗卫生行业的领
先优势；同时陆续承担了一系列业务复杂的人力资源和社会保障大型项目，促进公司行业应用解决能力的持续提升，成为国内领先的民生信息服务提供商。
进入“互联网+”和大数据时代，公司计划依托十五年来在医疗卫生、人力资源和社会保障等领域的核心技术优势和行业应用经验，对已有业务进行升级，提供更好的用户体验，加快发展成为国内覆盖人群最广泛、服务最便捷、技术最领先的民生信息服务综合运营商。
公司业务升级的具体措施为：（1）在架构、流程、功能上进一步整合，进一步加强民生信息服务运营平台在互联网时代的建设，并有机整合掌上医院、远程医疗、智慧医药现有业务，形成医疗健康服务运营平台服务体系，以医疗支付为串联，形成线上线下相结合的医疗健康服务闭环；（2）基于公司在医疗卫生、人力资源和社会保障领域所覆盖的海量个人与企业群体，依托现有业务，利用接近客户、了解客户的优势，围绕客户开展产业金融服务，以资金流服务于实体经济，推动医疗健康、人力资源和社会保障产业快速发展，并通过大数据中心这一重要枢纽，最终构建起立体化、多渠道、全方位的民生信息服务生态圈。公司规划的业务发展脉络如下图所示：
本次非公开发行的目的主要包括：
1、建立民生信息服务生态圈，全面提升公司核心竞争力
随着互联网时代的到来，医疗卫生行业正在被互联网所颠覆，各级政府及其相关机构也开启了公共服务的互联网化进程，医疗卫生、人力资源和社会保障等领域的互联网化已是大势所趋。公司通过建设医疗健康服务运营平台、民生信息服务运营平台，以实现上述领域的互联网化，并借助多年来的业务积累，依托上述平台所覆盖的资源与信息，建立大数据中心。此外，公司现有用户广泛覆盖医院、基层医疗机构、药店、参保单位及个人，而医疗产业链主体不仅有信息化需求，还面临着资金缺口大、融资难的问题，凭借多年来在医疗产业链上积累的客户资源和行业经验，公司熟悉医疗产业链客户的资质情况，了解医疗器械设备的运行情况，具有开展医疗器械设备供应商保理业务、医疗机构融资租赁业务的天然优势。公司通过提供金融配套服务，对于提升用户体验、增加客户粘性及忠诚度、巩固现有主业、提高公司竞争力具有十分重要的作用。
公司通过实施民生信息服务综合运营商的战略，积极拓展民生信息数据的应用领域，形成基础信息业务、平台业务、大数据业务、金融业务互补的发展模式，将带来全新的市场发展空间，并在此基础上面向政府、企业、个人提供多种多样的优质服务，构建民生信息服务生态圈，全面提升公司核心竞争力。民生信息服务生态圈如下图所示：
2、以股权为纽带确立长期战略合作关系，加速推进公司业务升级
公司依托前期所积累的核心技术优势与行业应用经验，与华夏人寿在医保控费、保险产品设计等方面展开合作，形成基本医疗保险、商业保险和社会补充保险等多元的医院结算支付体系，通过对医疗费用审核开展云服务模式建设，部署多级监控服务，实现全流程的医疗费用动态监控分析体系，最终实现医疗结算支付的自动化审核和合理控费，并实现在线商业健康险的快速理赔。双方将通过高效整合线上线下医疗卫生资源和保险服务能力，推动“基本医保合理控费+商业健康险精准测算与推广+安全便捷的理赔”的模式创新，助力我国医疗、医保、医药“三医联动”的医疗卫生改革。
公司与郁金香投资或其关联方将共同推进各方在医疗卫生、人力资源和社会保障产业投资方面的战略合作事宜。郁金香利用其丰富的产业投资经验，公司利用其业务覆盖区域广泛、对行业的深刻理解以及对客户资质情况的充分了解等优势，共同开展医疗卫生、人力资源和社会保障行业的产业投资业务，推进民生行业快速发展。
公司与行健资本或其关联方将共同推进在为客户提供产业发展战略规划、产业资本运作、金融投资咨询等服务方面的战略合作事宜。行健资本利用其在产业
研究、资本运作、金融投资等方面积累的专业经验，公司借助其所覆盖的大量用户，共同为企业及个人用户提供产业发展战略规划、产业资本运作、金融投资理财等方面的咨询服务，从而提升用户的满意度和忠诚度。
3、充实公司资本实力，为公司持续发展提供支持
目前，公司正处于业务升级的关键时期，平台化运营模式需要大量资金提供支持和保障。通过本次非公开发行，可以进一步充实公司的资本实力，增强公司抵御风险的能力，为公司长期可持续发展奠定坚实基础。此外，部分募集资金将用于补充公司流动资金，增加公司资产的流动性。
4、有利于公司股权结构的稳定
本次非公开发行股票前，公司第一大股东张曦先生直接持有公司12.79%的股份，持股比例较低。通过本次非公开发行，张曦先生直接和间接持有的股份将显著增加，发行完成后将达到31.72%，从而确立其对公司的控制地位，使得公司控制权相对稳定。稳固的公司治理结构为公司持续健康、快速发展提供了有力保障。
综上所述，基于公司未来的资本性支出及流动资金需求，在充分分析营运资金状况与盈利能力的基础上，公司提出了2016年度非公开发行股票方案。本次发行募集资金将用于医疗健康服务运营平台、民生信息服务运营平台、大数据中心和产业金融项目，并通过补充流动资金充实公司营运资金，增强公司资本实力，实现民生信息服务综合运营商的战略目标，提升公司盈利能力。借助民生信息行业互联网化这一契机，公司将实现快速发展，综合实力进一步增强，更好地回报广大投资者。
二、本次发行证券及其品种选择的必要性
（一）证券品种选择分析
公司本次发行证券系向特定对象非公开发行股票，发行股票的种类为境内上市人民币普通股（A股）股票，每股面值1.00元。
（二）本次发行证券的必要性
1、加快实现公司发展战略
截至目前公司已由以人力资源和社会保障为核心的民生行业软件提供商逐步发展成为国内领先的民生信息服务提供商。通过本次非公开发行，公司一方面将在架构、流程、功能上进一步整合，进一步加强民生信息服务运营平台在互联网时代的建设，并有机整合掌上医院、远程医疗、智慧医药现有业务，形成医疗健康服务运营平台服务体系，以医疗支付为串联，形成线上线下相结合的医疗健康服务闭环；另一方面，基于公司在医疗卫生、人力资源和社会保障领域所覆盖的海量个人与企业群体，依托现有业务，利用接近客户、了解客户的优势，围绕客户开展产业金融服务，以资金流服务于实体经济，推动医疗健康、人力资源和社会保障产业快速发展，并通过大数据中心这一重要枢纽，构建起立体化、多渠道、全方位的民生信息服务生态圈，加快实现成为国内覆盖人群最广泛、服务最便捷、技术最领先的民生信息服务综合运营商的公司战略。
2、提升上市公司盈利能力
公司在医疗卫生、人力资源和社会保障信息化领域积累了十五年的行业应用经验。未来“医疗健康服务运营平台”、“民生信息服务运营平台”、“大数据中心”和“产业金融”项目覆盖范围的扩大、服务对象的增多，将进一步拓宽公司业务市场空间，带来全新的商业模式，延伸公司的产业链。通过此次非公开发行募集资金，公司将利用现有的技术优势，加大资金和人才的投入力度，为公司增加新的盈利增长点，全面提升公司核心竞争力，有利于公司股东的利益最大化。
3、增强公司资本实力和抗风险能力
目前，公司正处于业务升级的关键时期，平台化运营模式需要大量资金提供支持和保障。通过本次非公开发行股票募集资金，将有助于充实公司的资本实力，增强公司的抗风险能力，以满足公司各业务板块发展所带来的资金需求，增强整体竞争力，为公司长期可持续发展奠定坚实基础。
（三）本次选择非公开发行进行再融资的必要性
股权融资具有可规划性和可协调性，适合公司长期发展战略。股权融资与投资项目的用款进度及资金流入更匹配，可避免因时间不匹配造成的偿付压力。并且，随着公司经营业绩的快速增长，公司有能力消化股本扩张对即期收益的摊薄影响，保障公司原股东的利益。
三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性
（一）发行对象的选择范围
公司本次非公开发行的特定对象为厦门麟真贸易有限公司（以下简称“厦门麟真”）、华夏人寿保险股份有限公司（以下简称“华夏人寿”）、深圳前海郁金香天财投资管理中心（有限合伙）（以下简称“郁金香投资”）、上海光大证券资产管理有限公司（以下简称“光证资管”）作为管理人的光证资管-易联众-众享1期定向资产管理计划（以下简称“光证-易联众1期”）和深圳前海行健资本管理有限公司（以下简称“行健资本”）设立的行健资本—健康产业投资基金。
（二）发行数量
本次非公开发行股票的数量不超过312,500,000股。其中，厦门麟真认购不超过180,555,556股；华夏人寿认购不超过48,611,111股；郁金香投资认购不超过34,722,222股；光证-易联众1期认购不超过15,972,222股；行健资本—健康产业投资基金认购不超过32,638,889股。
若发行方股票在本次非公开发行定价基准日至发行日期间发生派息/现金分红、送股、转增等原因导致本公司股票需要进行除权、除息的，则本次非公开发行股票的数量及认购方认购股票数量将相应调整。
为保障本次非公开发行的足额认购，若出现除公司第一大股东张曦的全资公司厦门麟真之外的其他发行对象实际认购金额少于拟认购金额的情况，则厦门麟真可追加认购以补足认购不足部分。
如本次非公开发行股份总数因监管政策变化或根据发行核准文件的要求予以调减的，则认购方认购数量和认购金额将按照认购方认购的股份数量占本次非公开发行原股份总数的比例相应调减。
（三）发行标准
本次非公开发行股票的定价原则及发行数量符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司章程》和中国证监会颁发的《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》、《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》等有关法律、法规和规范性文件的规定。
四、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性（一）本次发行定价的原则
本次非公开发行股票的定价基准日为公司第三届董事会第十三次会议决议公告日（即2016年4月26日）。本次发行的股票价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的90%（定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量），即14.40元/股。经董事会讨论决定，本次发行股票价格为14.40元/股。
本次发行价格须经公司股东大会审议通过。如本公司股票在本次发行定价基准日至发行日期间发生派息/现金分红、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项，发行价格将作出相应调整。
本次发行定价的原则符合《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》等法律法规的相关规定，本次发行定价的原则合理。
（二）本次发行定价的依据
经董事会讨论决定，本次发行股票价格为14.40元/股，不低于董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价的90%。
董事会决议公告日前20个交易日股票交易均价=董事会决议公告日前20个交易日股票交易总额/董事会决议公告日前20个交易日股票交易总量。
本次发行定价的依据符合《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》等法律法规的相关规定，本次发行定价的依据合理。
（三）本次发行定价的方法和程序
本次非公开发行股票定价的方法和程序均根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》等法律法规的相关规定，已经董事会批准同意，将提交股东大会审议，并需报中国证监会核准。
本次发行定价的方法和程序符合《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》等法律法规的相关规定，本次发行定价的方法和程序合理。
综上所述，本次发行定价的原则、依据、方法和程序的均符合相关法律法规的要求，合规合理。
五、本次发行方式的可行性
公司本次发行方式为非公开发行股票，发行方式可行。
（一）本次发行方式合法合规
公司本次非公开发行股票符合《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第九条的相关规定：
1、近二年盈利，净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据；
2、会计基础工作规范，经营成果真实。内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司财务报告的可靠性、生产经营的合法性，以及营运的效率与效果；
3、最近二年按照上市公司章程的规定实施现金分红；
4、最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；被注册会计师出具保留意见或者带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对上市公司无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除；
5、最近一期末资产负债率高于百分之四十五，但上市公司非公开发行股票的除外；
6、上市公司与控股股东或者实际控制人的人员、资产、财务分开，机构、业务独立，能够自主经营管理。上市公司最近十二个月内不存在违规对外提供担保或者资金被上市公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。
同时公司不存在违反《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第十条的情形：
1、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、最近十二个月内未履行向投资者作出的公开承诺；
3、最近三十六个月内因违反法律、行政法规、规章受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚，或者因违反证券法律、行政法规、规章受到中国证监会的行政处罚；最近十二个月内受到证券交易所的公开谴责；因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查；
4、上市公司控股股东或者实际控制人最近十二个月内因违反证券法律、行政法规、规章，受到中国证监会的行政处罚，或者受到刑事处罚；
5、现任董事、监事和高级管理人员存在违反《公司法》第一百四十七条、第一百四十八条规定的行为，或者最近三十六个月内受到中国证监会的行政处罚、最近十二个月内受到证券交易所的公开谴责；因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查；
6、严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形。
公司符合《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》的相关规定，且不存在不得发行证券的情形，发行方式亦符合相关法律法规的要求，发行方式合法、合规、可行。
（二）确定发行方式的程序合法合规
本次非公开发行股票方案已经2016年4月26日公司第三届董事会第十三次会议审议通过，关联董事回避表决，董事会决议以及相关文件均在中国证监会指定信息披露网站及指定的信息披露媒体上进行披露，履行了必要的审议程序和信息披露程序。
同时公司将于2016年5月12日召开公司2016年第二次临时股东大会审议本次非公开发行股票方案，必须经出席会议的股东所持表决权三分之二以上的通过，中小投资者表决情况应当单独计票，公司股东可通过现场或网络表决的方式行使股东权利。
此外，本次非公开发行尚需取得中国证监会核准后，方能实施。
综上所述，本次非公开发行股票的审议程序合法合规，发行方式可行。
六、本次发行方案的公平性、合理性
本次发行涉及关联交易，发行方案经董事会非关联董事审慎研究后表决通过，公司独立董事已对本次非公开发行涉及关联交易事项发表了事前认可意见及独立意见。发行方案的实施将有利于公司持续快速的发展，有利于增加全体股东的权益，符合全体股东权益。
同时本次发行认购对象包括了员工持股计划，可进一步完善公司治理水平，提高员工的凝聚力和公司竞争力，充分调动员工的积极性和创造性，有利于公司进一步做大做强，实现公司发展战略和股东利益最大化的目标。
本次非公开发行方案及相关文件在交易所网站及指定的信息披露媒体上进
行披露，保证了全体股东的知情权。
本次非公开发行方案将严格遵守中国证监会相关法律法规及《公司章程》的规定，在董事会审议通过后提交股东大会审议。股东大会就本次非公开发行相关事项作出决议，必须经出席会议的非关联股东所持表决权的三分之二以上通过。
本次股东大会提供网络投票的方式，中小投资者表决情况单独计票。
本次非公开发行完成后，公司将及时公布非公开发行股票发行情况报告书，就本次非公开发行股份的最终发行情况做出明确说明，确保全体股东的知情权与参与权，保证本次非公开发行的公平性及合理性。
综上所述，本次发行方案已经过董事会审慎研究，认为该发行方案符合全体股东利益，关联董事已回避表决；本次非公开发行方案及相关文件已履行了相关披露程序，保障了股东的知情权，同时本次非公开发行股票的方案将在临时股东大会上接受参会非关联股东的公平表决，具备公平性和合理性。
七、本次发行对原股东权益或者即期回报摊薄的影响以及填补的具体措施
（一）本次非公开发行对原股东权益或者即期回报摊薄的影响
公司本次募集资金总额将不超过450,000万元，发行股份数量不超过312,500,000股。本次发行前公司的总股本规模为43,000万股，按照本次发行股份数量的上限计算，发行股数占发行后总股本规模约42.09%。根据公司本次发行方案，股本数量将较发行前有较大扩充，募集资金到位后公司净资产规模也将大幅提高，但由于募集资金从投入使用到项目建成、效益完全显现需要一定周期，短期内难以将相关利润全部释放，公司即期回报将因本次发行而有所摊薄，但随着募投项目建成投产将大幅增加公司的每股收益。
（二）公司应对本次非公开发行摊薄即期回报采取的措施
1、加快募投项目投资进度，尽早发挥项目效益
本次非公开发行募集资金投资项目是以公司现有业务为基础，经过充分市场调研的基础上提出的，若募投项目能顺利实施，公司的行业地位、盈利能力和研
发能力将得以大幅提升，业务规模和范围也将进一步优化，有利于公司进一步增强核心竞争力和持续盈利能力，符合上市公司股东的长期利益。
本次发行募集资金到位后，公司将加快推进募集资金投资项目建设，争取早日实现预期效益，提高未来年度股东回报，降低发行导致的即期回报摊薄的风险。
2、加强募集资金管理，提高募集资金使用效率
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的规定，易联众制定了《易联众信息技术股份有限公司募集资金管理及使用制度》。该制度对公司通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券、发行权证等）以及非公开发行股票向投资者募集并用于特定用途的资金进行了规范，明确了募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露程序，对募集资金存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。
本次非公开发行股票结束后，公司将根据相关法规的要求，严格管理募集资金使用途径，保证募集资金按照原定用途得到充分有效利用，存放于董事会指定的专项账户中，专户专储，专款专用，以保证募集资金合理规范使用，防范募集资金使用风险。
3、加强经营管理和内部控制，提升经营效率和盈利能力
公司自创业板上市以来，各项主营业务实现了快速的发展。过去几年的经营积累和经验储备为公司的未来发展奠定了良好的基础。公司将努力提高资金的使用效率，完善并强化投资决策程序，设计更合理的资金使用方案，合理运用各种融资工具和渠道，控制资金成本，提升资金使用效率，节省公司的各项费用支出，全面有效地控制公司经营和管理风险。
在募集资金到位后，公司将根据既定投向运用募集资金。本次募投项目的实施将有助于公司实现战略升级，提高盈利能力，为公司股东尤其是中小股东带来持续回报。
4、进一步完善利润分配制度特别是现金分红制度，保障投资者权益
为完善和健全公司科学、持续、稳定、透明的分红决策和监督机制，积极有效地回报投资者，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）、《上市公司章程指引（2014年修订）》以及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作与指引》等相关法律、法规和规范性文件的要求，进一步明确了公司的现金分红政策，保障公司股东权益。
2015年5月12日公司股东大会决议公告通过了关于《未来三年（2015-2017）股东回报规划》，这将进一步提高现金分红比例。
未来公司将保持利润分配政策的连续性与稳定性，在本次非公开发行完成后，公司将严格执行现行分红政策，保护股东，尤其是中小股东的权益。
5、完善公司治理，为公司发展提供制度保障
公司将严格遵循《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，作出科学、迅速和谨慎的决策；确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益；确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。
通过上述措施，将有利于提高公司整体资产质量，增加销售收入，实现公司的可持续发展，回报广大股东。
易联众信息技术股份有限公司董事会2016年4月26日