洛阳轴研科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2016]第 711276号
目录
 鉴证报告 第1-2页
 专项报告 第1-8页
信会师报字[2016]第711276号洛阳轴研科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的洛阳轴研科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的《2015年度募集资金存放与使用情况专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《2015年度募集资金存放与使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的《2015年度募集资金存放与使用情况专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金 2015年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭健
中国·上海 中国注册会计师：王晓燕
二〇一六年四月二十日
洛阳轴研科技股份有限公司
2015年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2015年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）2012年配股募集资金
洛阳轴研科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]110号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司于 2012年 3月成功向原股东配普通股（A股）股票31,212,174股，每股面值 1元，配股价格为12.50元/股。本次共募集资金390,152,175.00元，扣除发行费用24,801,212.17元，募集资金净额 365,350,962.83元。截至 2012年 3月 13日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经北京兴华会计师事务所有限公司以“[2012]京会兴验字第07010036号”验资报告验证确认。
2012年 4月 18日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于用募集资金置换前期投入的议案》，同意使用募集资金110,125,921.87元置换募投项目前期投入。
截至2015年12月31日，公司对该次募集资金项目累计投入367,226,571.14元，其中：本年度使用募集资金 26,488,715.03元。截至 2015年 12月31日，募集资金余额为人民币0元，相关募集资金账户已注销。
（二）2014年配股募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]555号文核准，公司于2014年8月成功向原股东配普通股（A股）股票61,961,622股，每股面值1元，配股价格为4.05元/股。
本次共募集资金 250,944,569.10元，扣除发行费用 15,126,847.19元，募集资金净额235,817,721.91元。截至2014年8月20日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2014]第000327号”验资报告验证确认。
2014年9月29日，公司第五届董事会2014年第六次临时会议审议通过了《关于用募集资金置换前期投入的议案》，同意使用募集资金 62,306,331.79元置换募投项目前期投入。
专项报告第1页
2014年11月18日，经公司2014年第四次临时股东大会审议通过，同意公司使用2014年配股募集资金中的 50,000,000.00元闲置资金暂时补充流动资金，使用期限自 2014年11月18日召开的2014年第四次临时股东大会审议通过之日起不超过12个月。
2015年11月17日，公司将用于暂时补充流动资金的50,000,000.00元人民币归还至公司募集资金专户。
截至2015年12月31日，公司对该次募集资金项目累计投入175,797,930.85元，其中：本年度使用募集资金3,749,917.15元。截至2015年12月31日，募集资金余额为人民币60,118,878.95元，与尚未使用募集资金余额的差异为募集资金专户累计利息收入扣除手续费后的净额。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《洛阳轴研科技股份有限公司募集资金使用管理制度》，该制度经公司董事会 2008年第一次临时会议审议通过。
（一）2012年配股募集资金管理情况
2012年4月5日，公司同保荐机构国金证券股份有限公司及交通银行股份有限公司洛阳高新技术开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》，公司及公司全资子公司——洛阳轴承研究所有限公司同保荐机构国金证券股份有限公司、中信银行股份有限公司洛阳分行签订了《募集资金三方监管协议》。
2013年 8月 22日，因公司拟聘请德邦证券有限责任公司（以下简称“德邦证券”）作为公司2013年公开发行股票（配股）的保荐机构，并拟委托德邦证券担任公司2012年公开发行股票（配股）持续督导期间的保荐机构，公司解除与国金证券的保荐协议，同日，公司同新保荐机构德邦证券有限责任公司及交通银行股份有限公司洛阳高新技术开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》，公司及公司全资子公司——洛阳轴承研究所有限公司同新保荐机构德邦证券有限责任公司、中信银行股份有限公司洛阳分行签订了《募集资金三方监管协议》。
上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异，且已得到切实履行。
截至2015年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式交通银行洛阳高新
413069100018010051682 165,350,962.83 0 ——技术开区支行
专项报告第2页
中信银行洛阳分行
7394110182600046251 200,000,000.00 0 ——营业部
合计 —— 365,350,962.83 0 ——因上述两个募集资金账户资金已使用完毕，公司已对其进行注销，具体如下：
银行名称 账号 注销时间
交通银行洛阳高新技术开区支行 413069100018010051682 2015年12月18日中信银行洛阳分行营业部 7394110182600046251 2015年12月25日（二）2014年配股募集资金管理情况
2014年9月9日，公司全资子公司阜阳轴研轴承有限公司与中国工商银行股份有限公司洛阳长春支行以及保荐机构德邦证券有限责任公司签署了《募集资金三方监管协议》。
上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异，且已得到切实履行。
截至2015年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元存储银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额
方式中国工商银行洛阳长春支行 1705021229200021834 109,741,121.91 活期中国工商银行洛阳长春支行 1705021219200077766 126,076,600.00 10,118,878.95 活期中国工商银行洛阳长春支行 17050212140000013087 50,000,000.00 定期合 计 —— 235,817,721.91 60,118,878.95 ——注：1、存放于中国工商银行洛阳长春支行（账号1705021229200021834）的资金用来补充流动资金，该账号已于2014年9月4日注销。
2、经公司第五届董事会第四次会议和 2014年第四次临时股东大会审议通过，同意公司使用2014年配股募集资金中的5,000.00万元闲置资金暂时补充流动资金，使用期限自 2014年 11月 18日召开的 2014年第四次临时股东大会审议通过之日起不超过 12个月。公司已于2015年11月16日将5,000.00万元归还到募集资金账户。
专项报告第3页
三、2015年度募集资金的使用情况
（一）2012年配股募集资金
2015年度募集资金使用情况如下：
募集资金使用情况表
金额单位：人民币元募集资金总额 365,350,962.83本年度投入募
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 集资金总额 26,488,715.03累计变更用途的募集资金总额 0.00已累计投入募
367,226,571.14累计变更用途的募集资金总额比例 0.00 集资金总额
项目可是否已变 截至期末投项目达到预 行性是承诺投资项目和超募资金 募集资金承诺投调整后投资总本年度投入金截至期末累计 本年度实现的是否达到更项目（含 资进度（%）定可使用状 否发生投向 资总额 额(1) 额 投入金额(2) 效益 预计效益部分变更） (3)＝(2)/(1) 态日期 重大变化承诺投资项目
1、大型数控机床电主轴
否 165,350,962.83 165,350,962.83 8,385.59 165,847,396.51 100.30 2013.12.31 2,782,912.95 不适用 否及精密轴承产业化
2、精密型重型机械轴承
否 200,000,000.00 200,000,000.00 26,480,329.44 201,379,174.63 100.69 2014.12.31 -18,971,873.59 不适用 否产业化二期
合计 —— 365,350,962.83 365,350,962.83 26,488,715.03 367,226,571.14 100.51 —— -16,188,960.64 不适用 否未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具不适用
体募投项目）
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
专项报告第4页
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期 截至2012年4月18日，公司实际投入“大型数控机床电主轴及精密轴承产业化项目”的自筹资金为3,613.03万元，实际投入“精密型重型机械轴承投入及置换情况 产业化项目”二期的自筹资金为7,399.56万元，经公司第四届董事会第五次会议审议，决定使用募集资金11,012.59万元置换募投项目前期投入。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
不适用
途及去向
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
专项报告第5页
（二）2014年配股募集资金
2015年度募集资金使用情况如下：
募集资金使用情况表
金额单位：人民币元募集资金总额 235,817,721.91本年度投入募
3,749,917.15报告期内变更用途的募集资金总额 集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募
175,797,930.85累计变更用途的募集资金总额比例 集资金总额
项目可行是否已变 截至期末投项目达到预
承诺投资项目和超募资金 募集资金承诺投调整后投资总本年度投入金截至期末累计投 本年度实现是否达到性是否发更项目（含 资进度（%）定可使用状
投向 资总额 额(1) 额 入金额(2) 的效益 预计效益生重大变部分变更） (3)＝(2)/(1) 态日期
化承诺投资项目
1、年产50万套精密轴承
否 126,076,600.00 126,076,600.00 3,749,917.15 66,056,808.94 52.39 —— 不适用 不适用 是生产线建设项目
2、补充流动资金 否 109,741,121.91 109,741,121.91 109,741,121.91 100.00 —— 不适用 不适用 否合计 —— 235,817,721.91 235,817,721.91 3,749,917.15 175,797,930.85 74.55 —— 不适用 不适用 否未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具不适用
体募投项目）
项目可行性发生重大变
年产50万套精密轴承生产线建设项目因产品市场发生重大变化，公司决定暂缓实施。
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期 截至2014年8月20日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目“年产50万套精密轴承生产线建设项目”实际投资额为人民币62,306,331.79专项报告第6页
投入及置换情况 元，经公司第五届董事会2014年第六次临时会议审议，决定使用募集资金62,306,331.79元置换募投项目前期投入。
2014年11月18日，经公司2014年第四次临时股东大会审议通过，同意公司使用2014年配股募集资金中的5,000.00万元闲置资金暂时补充流动用闲置募集资金暂时补
资金，使用期限自2014年11月18日召开的2014年第四次临时股东大会审议通过之日起不超过12个月。公司已于2015年11月16日将5,000.00充流动资金情况
万元归还到募集资金账户。
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
继续用于募集资金项目
途及去向
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
专项报告第7页
洛阳轴研科技股份有限公司
2015年度募集资金存放与使用情况专项报告
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、公司及时、真实、准确、完整的披露募集资金使用相关信息；
2、募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告经公司董事会于2016年4月20日批准报出。
洛阳轴研科技股份有限公司董事会
2016年4月20日
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