苏宁易购集团股份有限公司
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2018年1-6月未经审计财务报告
页码
2018年1-6月财务报表
合并及公司资产负债表
1
合并及公司利润表
5
合并及公司现金流量表
6
合并股东权益变动表
7
公司股东权益变动表
9
财务报表附注
10
补充资料
苏宁易购集团股份有限公司
2018年6月30日合并资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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|资 产|附注|2018年6月30日合并|2017年12月31日合并|
|流动资产||||
|货币资金|四(1)|44,981,338|34,029,684|
|发放贷款及垫款|四(2)|11,189,351|7,495,804|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|四(3)|6,716,348|2,789,778|
|应收票据及应收账款|四(4)|3,688,939|2,408,213|
|预付款项|四(5)|9,167,894|8,667,711|
|其他应收款|四(6)|5,073,984|7,233,422|
|存货|四(7)|20,039,125|18,551,490|
|其他流动资产|四(8)|5,138,064|6,653,577|
|流动资产合计||105,995,043|87,829,679|
|非流动资产||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|四(3)|52,650|48,917|
|发放贷款及垫款|四(2)|3,915,596|2,932,309|
|可供出售金融资产|四(9)|21,168,755|31,462,535|
|持有至到期投资|四(10)|10,146|-|
|长期应收款|四(6)|910,137|718,173|
|长期股权投资|四(11)|11,715,287|1,767,204|
|投资性房地产|四(12)|3,442,320|3,177,710|
|固定资产|四(13)|14,308,258|14,373,074|
|在建工程|四(14)|1,094,362|509,170|
|无形资产|四(15)|8,962,883|8,215,532|
|开发支出|四(15)|12,074|1,407|
|商誉|四(16)|2,398,002|2,394,683|
|长期待摊费用|四(17)|1,070,276|1,062,109|
|递延所得税资产|四(19)|3,143,808|2,580,566|
|其他非流动资产|四(18)|882,132|203,620|
|非流动资产合计||73,086,686|69,447,009|
|资产总计||179,081,729|157,276,688|

苏宁易购集团股份有限公司
2018年6月30日合并资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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|负 债 及 股 东 权 益|附注|2018年6月30日合并|2017年12月31日合并|
|流动负债||||
|短期借款|四(21)|15,892,392|8,686,332|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|四(22)|-|50,889|
|应付票据及应付账款|四(23)|43,624,502|40,451,899|
|预收款项|四(24)|1,549,798|1,491,990|
|应付职工薪酬|四(25)|785,002|837,261|
|应交税费|四(26)|1,132,905|914,542|
|其他应付款|四(27)|14,861,406|10,386,511|
|一年内到期的非流动负债|四(28)|33,559|226,541|
|其他流动负债|四(29)|1,229,041|1,217,692|
|流动负债合计||79,108,605|64,263,657|
|非流动负债||||
|长期借款|四(30)|2,859,619|2,853,668|
|应付债券|四(31)|8,192,793|3,499,995|
|预计负债|四(32)|70,838|67,868|
|递延收益|四(33)|2,186,331|2,111,255|
|长期应付职工薪酬|四(34)|133,583|44,014|
|递延所得税负债|四(19)|611,209|730,780|
|其他非流动负债|四(35)|91,204|77,796|
|非流动负债合计||14,145,577|9,385,376|
|负债合计||93,254,182|73,649,033|
|股东权益||||
|股本|四(36)|9,310,040|9,310,040|
|资本公积|四(37)|36,823,646|35,980,490|
|减：库存股||1,000,000|-|
|其他综合收益|四(38)|8,090,278|12,045,696|
|盈余公积|四(39)|1,328,715|1,328,715|
|一般风险准备||366,189|259,480|
|未分配利润|四(40)|24,999,383|20,033,989|
|归属于本公司股东权益合计||79,918,251|78,958,410|
|少数股东权益|六(1)(b)|5,909,296|4,669,245|
|股东权益合计||85,827,547|83,627,655|
|负债及股东权益总计||179,081,729|157,276,688|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松
苏宁易购集团股份有限公司
2018年6月30日公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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|资 产|附注|2018年6月30日公司|2017年12月31日公司|
|流动资产||||
|货币资金||17,683,920|17,491,365|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||5,018,619|2,277,935|
|应收票据及应收账款|十六(1)|42,425,914|21,660,212|
|预付款项||12,003,557|11,173,289|
|其他应收款|十六(2)|21,233,805|21,644,165|
|存货||16,892,710|15,707,748|
|其他流动资产||1,634,027|3,618,785|
|流动资产合计||116,892,552|93,573,499|
|非流动资产||||
|可供出售金融资产||4,111,315|6,911,867|
|持有至到期投资||10,146|-|
|以公允价值计量变动计入损益的金融资产||52,650|48,917|
|长期应收款||943,136|943,586|
|长期股权投资|十六(3)|32,563,057|33,969,492|
|投资性房地产||619,749|646,701|
|固定资产||1,963,163|2,134,558|
|在建工程||219,916|38,285|
|无形资产||348,561|365,523|
|开发支出||481|-|
|长期待摊费用||250,668|310,747|
|递延所得税资产||551,279|250,978|
|其他非流动资产||150,671|-|
|非流动资产合计||41,784,792|45,620,654|
|资产总计||158,677,344|139,194,153|

苏宁易购集团股份有限公司
2018年6月30日公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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|负 债 及 股 东 权 益|附注|2018年6月30日公司|2017年12月31日公司|
|流动负债||||
|短期借款||6,986,415|3,213,737|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||-|50,889|
|应付票据及应付账款||46,630,400|34,240,797|
|预收款项||33,595,370|34,479,944|
|应付职工薪酬||103,382|106,974|
|应交税费||191,331|56,782|
|其他应付款||12,330,707|10,063,743|
|一年内到期的非流动负债||5,136|13,293|
|其他流动负债||148,512|45,483|
|流动负债合计||99,991,253|82,271,642|
|非流动负债||||
|长期借款||2,797,000|2,798,000|
|应付债券||8,185,604|3,499,995|
|递延收益||817,930|998,829|
|非流动负债合计||11,800,534|7,296,824|
|负债合计||111,791,787|89,568,466|
|股东权益||||
|股本||9,310,040|9,310,040|
|资本公积||32,239,611|32,231,030|
|减：库存股||1,000,000|-|
|其他综合收益||(769,114)|205,543|
|盈余公积||1,328,715|1,328,715|
|未分配利润||5,776,305|6,550,359|
|股东权益合计||46,885,557|49,625,687|
|负债及股东权益总计||158,677,344|139,194,153|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松
苏宁易购集团股份有限公司
截至2018年6月30日止6个月期间合并及公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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|项 目|附注|2018年1-6月合并|2017年1-6月合并|2018年1-6月公司|2017年1-6月公司||
|一、营业收入|四(41)、十六(4)|110,678,355|83,745,871|92,806,996|71,113,897||
|减：营业成本|四(41)、十六(4)|(94,707,439)|(72,055,898)|(89,269,831)|(68,840,494)||
|税金及附加|四(42)|(396,436)|(345,109)|(37,233)|(57,378)||
|销售费用|四(43)|(11,549,329)|(8,952,780)|(2,327,348)|(1,332,565)||
|管理费用|四(44)|(2,430,249)|(1,837,649)|(1,082,393)|(734,657)||
|研发费用|四(46)|(898,749)|(608,686)|(30,235)|(57,026)||
|财务费用|四(45)|(276,845)|(202,718)|56,499|18,999||
|其中：利息费用||(769,424)|(500,951)|(299,947)|(199,772)||
|利息收入||492,579|298,233|356,446|218,771||
|资产减值损失|四(20)、四(52)|(646,657)|(160,475)|(158,857)|(128,183)||
|加：其他收益|四(51)十六(7)|99,555|196,265|6,625|3,501||
|投资收益|四(49)、十六(5)|5,804,417|475,046|217,292|380,016||
|其中：对合营企业及联营企业的投资损失||(10,029)|24,482|(13,166)|22,934||
|公允价值变动收益|四(48)|79,882|10,614|44,306|1,540||
|资产处置收益|四(50)十六(6)|(5,610)|11,329|(1,328)|72||
|二、营业利润/(损失)||5,750,895|275,810|224,493|367,722||
|加：营业外收入|四(53)|283,084|75,518|10,071||4,159|
|减：营业外支出|四(54)|(101,208)|(42,717)|(18,113)|(14,842)||
|三、利润总额||5,932,771|308,611|216,451|357,039||
|减：所得税费用|四(55)|(252,296)|(88,105)|(59,501)|(77,320)||
|四、净利润||5,680,475|220,506|156,950|279,719||
|（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）||5,680,475|220,506|156,950|279,719||
|（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）||-|-|-|-||
|其中：同一控制下企业合并中被合并方在合并前实现的净利润|||||||
|其中：归属于母公司股东的净利润|四(40)|6,003,107|291,496|156,950|279,719||
|少数股东损益|六(1)(b)|(322,632)|(70,990)|-|-||
|五、其他综合收益的税后净额|四(38)|(3,953,012)|9,101,472|(974,657)|(61,462)||
|归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额||(3,955,418)|9,071,613|(974,657)|(61,462)||
|将重分类进损益的其他综合收益||(3,955,418)|9,071,613|(974,657)|(61,462)||
|可供出售金融资产公允价值变动||(4,261,902)|9,554,895|(974,657)|(61,462)||
|外币财务报表折算差额||306,484|(483,282)|-|-||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||2,406|29,859|-|-||
|六、综合收益总额||1,727,463|9,321,978|(817,707)|218,257||
|归属于本公司股东的综合收益总额||2,047,689|9,363,109|(817,707)|218,257||
|归属于少数股东的综合收益总额||(320,226)|(41,131)|-|-||
|七、每股收益|||||||
|基本每股收益(人民币元)|四(56)|0.6466|0.0313|0.0169|0.0300||
|稀释每股收益(人民币元)|四(56)|0.6448|0.0313|0.0169|0.0300||

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松
苏宁易购集团股份有限公司
截至2018年6月30日止6个月期间合并及公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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|项 目|附注|2018年1-6月合并|2017年1-6月合并|2018年1-6月公司|2017年1-6月公司|
|一、经营活动产生的现金流量||||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||127,973,415|97,220,391|90,634,924|72,333,086|
|收到其他与经营活动有关的现金|四(57)(a)|1,351,779|1,088,593|1,505,163|587,643|
|经营活动现金流入小计||129,325,194|98,308,984|92,140,087|72,920,729|
|购买商品、接受劳务支付的现金||(115,514,949)|(89,545,209)|(85,307,900)|(73,887,751)|
|支付给职工以及为职工支付的现金||(5,727,675)|(3,665,999)|(651,367)|(480,447)|
|支付的各项税费||(2,638,095)|(2,343,390)|(271,027)|(165,461)|
|支付其他与经营活动有关的现金|四(57)(b)|(10,766,614)|(7,675,888)|(17,610,197)|(2,807,853)|
|经营活动现金流出小计||(134,647,333)|(103,230,486)|(103,840,491)|(77,341,512)|
|经营活动产生的现金流量净额|四(58)(a)|(5,322,139)|(4,921,502)|(11,700,404)|(4,420,783)|
|二、投资活动产生的现金流量||||||
|收回投资收到的现金||112,657,804|107,841,751|95,222,363|89,574,117|
|取得投资收益所收到的现金||6,028,444|532,776|388,128|433,421|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||23,969|43,881|201|268|
|处置子公司所收到的现金||510|502,500|-|-|
|取得子公司收到的现金净额||53,915|-|-|-|
|投资活动现金流入小计||118,764,642|108,920,908|95,610,692|90,007,806|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||(2,815,345)|(1,128,348)|(192,518)|(36,349)|
|投资支付的现金||(115,639,601)|(98,270,196)|(91,614,476)|(84,107,812)|
|取得子公司支付的现金净额|四(58)(c)|-|(1,834,484)|-|-|
|投资活动现金流出小计||(118,454,946)|(101,233,028)|(91,806,994)|(84,144,161)|
|投资活动(使用)/产生的现金流量净额||309,696|7,687,880|3,803,698|5,863,645|
|三、筹资活动产生的现金流量||||||
|吸收投资收到的现金||2,225,478|833,090|-|-|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||2,225,478|833,090|-|-|
|取得借款收到的现金||11,859,599|4,043,108|5,091,474|1,116,406|
|发行债券收到的现金||4,685,609|-|4,685,609|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金||499,805|-|499,805|-|
|筹资活动现金流入小计||19,270,491|4,876,198|10,276,888|1,116,406|
|偿还债务支付的现金||(5,224,492)|(5,523,966)|(1,336,835)|(200,000)|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||(243,264)|(750,636)|(219,477)|(656,728)|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||(509)|(2,576)|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金||(5,868,492)|-|(1,000,000)|-|
|筹资活动现金流出小计||(11,336,248)|(6,274,602)|(2,556,312)|(856,728)|
|筹资活动产生/(使用)的现金流量净额||7,934,243|(1,398,404)|7,720,576|259,678|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||57,097|(73,943)|5,038|-|
|五、现金及现金等价物净增加额|四(58)(b)|2,978,897|1,294,031|(171,092)|1,702,540|
|加：年初现金及现金等价物余额|四(58)(d)|23,555,007|17,901,707|12,368,604|10,278,092|
|六、年末现金及现金等价物余额|四(58)(d)|26,533,904|19,195,738|12,197,512|11,980,632|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松
苏宁易购集团股份有限公司
截至2018年6月30日止6个月期间合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|附注|归属于本公司股东权益||||||少数股东权益|股东权益合计|
|||股本|资本公积|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|2017年1月1日年初余额||9,310,040|35,835,357|2,502,912|1,286,919|131,477|16,642,975|4,212,298|69,921,978|
|2017年1-6月增减变动额||||||||||
|综合收益总额||||||||||
|净利润||-|-|-|-|-|291,496|(70,990)|220,506|
|其他综合收益|四(41)|-|-|9,071,613|-|-|-|29,859|9,101,472|
|综合收益总额合计||-|-|9,071,613|-|-|291,496|(41,131)|9,321,978|
|股东投入和减少资本||||||||||
|股东投入的普通股||-|448,514|-|-|-|-|384,576|833,090|
|购买少数股东股权||-|362|-|-|-|-|(4,905)|(4,543)|
|少数股东投入资本||-|-|-|-|-|-|-|-|
|少数股东减少资本||-|-|-|-|-|-|(20)|(20)|
|购买少数股东股权||-|-|-|-|-|-|-|-|
|非同一控制下企业合并||-|-|-|-|-|-|-|-|
|利润分配||||||||||
|提取盈余公积|四(42)|-|-|-|-|-|-|-|-|
|提取一般风险准备|四(43)|-|-|-|-|80,932|(80,932)|-|-|
|对股东的分配|四(43)|-|-|-|-|-|(651,703)|(2,576)|(654,279)|
|2017年6月30日期末余额||9,310,040|36,284,233|11,574,525|1,286,919|212,409|16,201,836|4,548,242|79,418,204|

苏宁易购集团股份有限公司
截至2018年6月30日止6个月期间合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|附注|归属于本公司股东权益|||||||少数股东权益|股东权益合计|
|||股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|2018年1月1日年初余额||9,310,040|35,980,490|-|12,045,696|1,328,715|259,480|20,033,989|4,669,245|83,627,655|
|2018年1-6月增减变动额|||||||||||
|综合收益总额|||||||||||
|净利润||||||||6,003,107|(322,632)|5,680,475|
|其他综合收益|四(38)||||(3,955,418)||||2,406|(3,953,012)|
|综合收益总额合计||-|-|-|(3,955,418)|-|-|6,003,107|(320,226)|1,727,463|
|股东投入和减少资本|||||||||||
|股东投入的普通股||||(1,000,000)||||||(1,000,000)|
|购买少数股东股权|||||||||||
|少数股东投入资本|||834,130||||||1,375,305|2,209,435|
|少数股东减少资本|||||||||||
|购买少数股东股权|||||||||||
|非同一控制下企业合并|||||||||168,868|168,868|
|注销子公司转出|||||||||(50)|(50)|
|股份支付计入股东权益的金额|||9,026||||||618|9,644|
|其他|||||||||16,045|16,045|
|利润分配|||||||||||
|提取盈余公积|四(39)||||||||||
|提取一般风险准备|四(40)||||||106,709|(106,709)||-|
|对股东的分配|四(40)|||||||(931,004)|(509)|(931,513)|
|2018年6月30日期末余额||9,310,040|36,823,646|(1,000,000)|8,090,278|1,328,715|366,189|24,999,383|5,909,296|85,827,547|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松
苏宁云商集团股份有限公司
截至2018年6月30日止6个月期间公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注|股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|2017年1月1日年初余额||9,310,040|32,231,030|-|839,825|1,286,919|6,825,896|50,493,710|
|2017年1-6月增减变动额||-|-||-|-|-|-|
|综合收益总额|||||||||
|净利润||-|-||-|-|279,719|279,719|
|其他综合收益||-|-||(61,462)|-|-|(61,462)|
|综合收益总额合计||-|-||(61,462)|-|279,719|218,257|
|股东投入和减少资本|||||||||
|股东投入资本||-|-||-|-|-|-|
|利润分配|||||||||
|提取盈余公积|四(39)|-|-||-|-|-|-|
|对股东的分配|四(40)|-|-||-|-|(651,703)|(651,703)|
|2017年6月30日年末余额||9,310,040|32,231,030|-|778,363|1,286,919|6,453,912|50,060,264|
|2018年1月1日年初余额||9,310,040|32,231,030|-|205,543|1,328,715|6,550,359|49,625,687|
|2018年1-6月增减变动额|||||||||
|综合收益总额|||||||||
|净利润|||||||156,950|156,950|
|其他综合收益|||||(974,657)|||(974,657)|
|综合收益总额合计|||||(974,657)||156,950|(817,707)|
|股东投入和减少资本|||||||||
|股东投入资本||||(1,000,000)||||(1,000,000)|
|股份支付计入股东权益的金额|||8,581|||||8,581|
|利润分配|||||||||
|提取盈余公积|四(39)||||||||
|对股东的分配|四(40)||||||(931,004)|(931,004)|
|2018年6月30日年末余额||9,310,040|32,239,611|(1,000,000)|(769,114)|1,328,715|5,776,305|46,885,557|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一 公司基本情况
苏宁易购集团股份有限公司(原“苏宁云商集团股份有限公司”，以下简称“本公司”)的前身系于 1996年 5月 15日在中华人民共和国江苏省南京市注册成立的江苏苏宁交家电有限公司，成立时的注册资本为人民币 120万元。于 2000年 7月 28日，经江苏省工商行政管理局批准更名为江苏苏宁交家电集团有限公司。于2000年8月30日经国家工商行政管理局批准更名为苏宁交家电(集团)有限公司。于 2001年 6月 28日，经江苏省人民政府苏政复[2001]109号文批准，以苏宁交家电(集团)有限公司于2000年12月31日的净资产整体变更为苏宁电器连锁集团股份有限公司，股本总额为人民币68,160,000元，于2001年6月29日领取营业执照。此后，根据2005年第二次临时股东大会决议，本公司更名为苏宁电器股份有限公司。根据 2013年第一次临时股东大会决议，本公司更名为苏宁云商集团股份有限公司。根据 2018年 2月召开的 2018年第二次临时股东大会决议，本公司更名为苏宁易购集团股份有限公司，并于 2018年 2月取得变更后的营业执照。本公司总部地址为中华人民共和国江苏省南京市。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]97号文“关于核准苏宁电器连锁集团股份有限公司公开发行股票的通知”批准，本公司于2004年7月7日向境内投资者发行了 2,500万股人民币普通股(以下称为“A股”)，每股面值人民币 1元，每股发行价为人民币 16.33元，发行后总股本增至人民币 93,160,000元，本公司发行的 A股于 2004年 7月 21日在深圳证券交易所中小企业板块挂牌上市交易。
经于2005年5月22日召开的2004年年度股东大会通过，本公司以资本公积转增股本人民币 93,160,000元。经此次转增后，股本总额变更为人民币186,320,000元。
经于2005年9月29日召开的2005年第二次临时股东大会决议通过，本公司以资本公积转增股本人民币 149,056,000元。经此次转增后，股本总额变更为人民币335,376,000元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]21号文“关于核准苏宁电器股份有限公司非公开发行股票的通知”批准，本公司于 2006年 6月 20日向特定投资者非公开发行2,500万A股，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币48元，股本总额变更为人民币360,376,000元。
经于2006年9月13日召开的2006年第二次临时股东大会决议通过，本公司以资本公积转增股本人民币 360,376,000元。经此次转增后，股本总额变更为人民币720,752,000元。
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一 公司基本情况(续)
经于2007年3月30日召开的2006年年度股东大会决议通过，本公司以资本公积转增股本人民币 720,752,000元。经此次转增后，股本总额变更为人民币1,441,504,000元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]647号文“关于核准苏宁电器股份有限公司非公开发行股票的批复”批准，本公司于 2008年 5月 16日向特定投资者非公开发行5,400万A股，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币45元，股本总额变更为人民币1,495,504,000元。
经于2008年9月16日召开的2008年第一次临时股东大会决议通过，本公司以资本公积转增股本人民币 1,495,504,000元。经此次转增后，股本总额变更为人民币2,991,008,000元。
经于2009年3月31日召开的2008年年度股东大会决议通过，本公司以现有总股本 2,991,008,000股为基数，向全体股东每 10股送 2股红股并派发现金红利人民币0.3元；同时，公司以资本公积金向全体股东每10股转增 3股。经过此次分红派息以及资本公积金转增股本后，股本总额变更为人民币4,486,512,000元。
经中国证券监督管理委员会证监许可字[2009]1351号《关于核准苏宁电器股份有限公司非公开发行股票的批复》批准，本公司于 2009年 12月 23日以非公开发行股票的方式向证券投资基金等特定投资者发行人民币普通股(A股)177,629,244股，每股面值人民币 1元，每股发行价为人民币 17.20元，股本总额变更为人民币4,664,141,244元。
经于 2010年 4月 6日召开的 2009年年度股东大会决议通过，本公司以资本公积转增股本人民币 2,332,070,622元。经此次转增后，股本总额变更为人民币6,996,211,866元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]477号《关于核准苏宁电器股份有限公司非公开发行股票的批复》批准，本公司于 2012年 7月 2日以非公开发行股票的方式向特定投资者发行人民币普通股(A股)386,831,284股，每股面值人民币 1元，每股发行价为人民币 12.15元，股本总额变更为人民币7,383,043,150元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]418号《关于核准苏宁云商集团股份有限公司非公开发行股票的批复》批准，本公司于2016年5月20日以非公开发行股票的方式向特定投资者发行人民币普通股(A股)1,926,996,505股，每股面值人民币 1元，每股发行价为人民币 15.17元，股本总额变更为人民币9,310,039,655元(附注四(39))。
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一 公司基本情况(续)
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营家用电器、电子产品、办公设备、通讯产品及配件的连锁销售和服务，空调配件的销售，制冷空调设备及家用电器的安装与维修，计算机软件开发、销售、系统集成，百货、自行车、电动助力车、摩托车、汽车的连锁销售，实业投资，场地租赁，柜台出租，国内商品展览服务，企业形象策划，经济信息咨询服务，人才培训，商务代理，仓储，微型计算机配件、软件的销售，微型计算机的安装及维修，废旧物资的回收与销售，乐器销售，工艺礼品，纪念品销售，国内贸易，代办(移动、电信、联通)委托的各项业务，移动通讯转售业务，货物运输代理，仓储，装卸搬运等以及本集团从事的电子商务，小额贷款，商业保理，保险销售，物流，房地产开发和销售等业务。
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注六(1)(a)，本年度新纳入合并范围的子公司主要有 L Capital TOKYO株式会社等，详见附注五(1)，本年度不再纳入合并范围的子公司详见附注五(2)。
本财务报表由本公司董事会于2018年8月30日批准报出。
二 主要会计政策和会计估计
本集团根据经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注二(10))、存货的计价方法(附注二(11))、可供出售权益工具发生减值的判断标准(附注二(9))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注二(14)、(17))、开发支出资本化的判断标准(附注二(17))、投资性房地产的计量模式(附注二(13))、收入的确认时点(附注二(24))、长期资产减值(附注二(19))和积分计划的确认(附注二(23))等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键估计及判断详见附注二(30)。
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(1) 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称”企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
(2) 遵循企业会计准则的声明
本公司 2018年 1-6月财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的合并及公司财务状况以及截至2018年 6月 30日止 6个月期间的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
(3) 会计年度
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
(4) 记账本位币
本公司记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，本公司在香港经营的子公司之记账本位币为港元，本公司在日本经营的子公司之记账本位币为日元。本财务报表以人民币列示。
(5) 企业合并
(a) 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(5) 企业合并(续)
(b) 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。商誉为之前持有的被购买方股权的公允价值与购买日支付对价的公允价值之和，与取得的子公司可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
(c) 购买子公司少数股权
在取得对子公司的控制权后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或部分少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反映。因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积(股本溢价)的金额不足冲减的，调整留存收益。
(d) 因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例，在这种情况下，应当按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额计入资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(6) 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于本公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于本公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在归属于本公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
(7) 现金及现金等价物
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(8) 外币折算
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
(b) 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
(9) 金融工具
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。
应收款项
应收款项及贷款是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(i) 金融资产分类(续)
可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过 12个月但自资产负债表日起 12个月(含 12个月)内到期的持有至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在 12个月之内(含 12个月)的持有至到期投资，列示为其他流动资产。
(ii) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(ii) 确认和计量(续)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
(iii) 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以个别认定法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iii) 金融资产减值(续)
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。
(iv) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债，包括投资者回售选择权、一年以上的远期外汇合约、应付款项、借款及应付债券等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。
应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(d) 衍生金融工具及套期活动
衍生工具初始需按衍生工具合同订立日的公允价值确认，后续按其公允价值重新计量。衍生工具公允价值变动形成的利得或损失的处理方法取决于该衍生工具是否指定为套期工具，若指定为套期工具，则取决于其所套期项目的性质。本集团指定若干衍生工具作为现金流量套期，即套期与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险。
在套期开始时，本集团对套期工具和被套期项目之间的关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。本集团亦于套期开始及以后期间，持续评估该等用于套期交易的衍生工具，是否高度有效地抵消套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动。
现金流量套期
被指定并符合条件作为现金流量套期的衍生工具的公允价值变动中属于有效套期的部分，应当直接确认为所有者权益，并单列项目反映。套期工具利得或损失中属于无效套期的部分应当计入当期损益。
原直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失，应当在被套期预期交易形成的资产或负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益，但预期净损失在未来期间不能弥补时，立刻将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
当套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使，或该套期不再满足运用套期会计方法的条件时，在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失不应当转出，直至预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益；预期交易预计不会发生的，原直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失应当转出，计入当期损益。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(10) 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款、发放贷款和垫款、应收票据等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大的判断标准为：单项金额超过人民币100,000,000元。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(b) 按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据如下：
政府补贴组合 所有应收的政府补贴款项
节能补贴组合 所有应收的节能补贴款项
保本保收益理财产品组合 所有应收的保本保收益理财产品款项
其他款项 短期应收款项中除政府补贴、节能补贴
及保本保收益理财产品之外的其他款项房屋租赁保证金及采购保证金所有长期应收款中的房屋租赁保证金及采购组合 保证金
关联方非经常性交易组合 所有应收关联方非经常交易款项
应收利息 所有应收银行保证金及存款利息、保本保收益理财产品利息、发放贷款及垫款利息银行承兑汇票 信用风险较低的银行
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(10)应收款项(续)
(b) 按组合计提坏账准备的应收款项(续)
按组合计提坏账准备的计提方法如下：
政府补贴组合 依据以前年度实际损失率，结合现时情况，确定计提比例为0%
节能补贴组合 依据以前年度实际损失率，结合现时情况，确定计提比例为0%
保本保收益理财产品组合
依据以前年度实际损失率，结合现时情况，确定计提比例为0%
其他款项 账龄分析法
房屋租赁保证金及采购保证金组合 依据以前年度实际损失率，结合现时情况，确定计提比例为0%
关联方非经常性交易组合 依据以前年度实际损失率，结合现时情况，确定计提比例为0%
有还款担保的应收第三方资金往来款依据以前年度实际损失率，结合现时情况，确定计提比例为0%
应收利息 不计提
银行承兑汇票 不计提
组合中，采用账龄分析法的计提比例列示如下：
应收账款计提比例 其他应收款计提比例一年以内 5% 5%一到二年 10% 10%二到三年 20% 20%三到四年 30% 30%四到五年 60% 60%五年以上 100% 100% (c) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(10)应收款项(续)
(d) 对于发放贷款和垫款，对于单项金额重大的发放贷款和垫款余额，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按发放贷款和垫款的原有条款收回款项时，计提贷款损失准备。对于单项金额不重大的发放贷款和垫款，与经单独测试后未减值的发放贷款和垫款一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的发放贷款和垫款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的贷款损失准备。
(e) 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(11)存货
(a) 分类
存货包括库存商品、安装维修用备件、房地产开发成本和房地产开发产品，按成本与可变现净值孰低计量。房地产开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；房地产开发产品是指已建成、待出售的物业。
(b) 发出存货的计价方法
库存商品销售时的成本按先进先出法核算，库存商品成本包括采购成本并扣除供应商给予的折扣及折让。房地产开发成本和房地产开发产品的成本包括与房地产开发相关的土地成本、建筑成本、符合资本化条件的借款费用、其他直接和间接开发费用等。房地产开发成本于完工后按实际成本结转为开发产品；房地产开发产品结转成本时按个别认定法核算。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d) 安装维修用备件的摊销方法
安装维修用备件采用一次转销法进行摊销。
(e) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(12)长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(a) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
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(12)长期股权投资(续)
(b) 后续计量及损益确认方法(续)
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。
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(13) 投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用年限平均法对投资性房地产计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率建筑物 20至40年 3% 2.43%至4.85%对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。
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(14) 固定资产
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备以及其他设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命预计净残值率 年折旧率房屋及建筑物 20至40年 3% 2.43%至4.85%机器设备 10年 3% 9.70%运输工具 5年 3% 19.40%电子设备 3至5年 3%19.40%至32.33%其他设备 5年 3% 19.40%对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
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(14)固定资产(续)
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。
(d) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(15)在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。
(16) 借款费用
本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
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(16) 借款费用(续)
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
(17) 无形资产
无形资产包括土地使用权、软件、优惠承租权、商标及域名、客户关系、客户清单及销售网络等。
(a) 土地使用权
土地使用权按使用年限 40年至 70年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
(b) 软件
软件以实际成本计量，按预计使用年限5年平均摊销。
(c) 优惠承租权
优惠承租权是在业务合并过程中确认的无形资产。优惠承租权以公允价值入账，并按其预计受益期间分期平均摊销。
(d) 商标及域名、客户关系、客户清单及销售网络
商标及域名、客户关系、客户清单及销售网络是在业务合并过程中确认的无形资产。商标及域名、客户关系、客户清单及销售网络以公允价值入账，并按其预计受益期间分期平均摊销。
(e) 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
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(17) 无形资产(续)
(f) 研究与开发
本集团开展系统软件的研究与开发。研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究软件而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；最终应用之前，针对软件最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
软件的开发已经技术团队进行充分论证；
管理层已批准软件开发的预算；
前期市场调研的研究分析说明软件的使用将如何产生经济利益；
有足够的技术和资金支持，以进行相关软件的开发活动及后续的使用；
以及
软件开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(g) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。
(18) 长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
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(19)长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(20)职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
(a) 短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(b) 离职后福利
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险。
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(20)职工薪酬(续)
(b) 离职后福利(续)
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
此外，本集团部分海外子公司还向其职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该类补充退休福利属于设定受益计划。资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
(c) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
(21)股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
(22)预计负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
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(22) 预计负债(续)
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。
(23) 积分计划
本集团实施积分计划，顾客前次消费额产生的积分，可以在下次消费时抵用。授予顾客的积分奖励作为销售交易的一部分。销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分后确认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。奖励积分确认的递延收益以授予顾客的积分为基准，并根据本集团已公布的积分使用方法和积分的预期兑付率后，按公允价值确认。
在顾客兑换奖励积分时，将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入。
(24) 收入确认
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入：
(a) 销售商品
本集团从事商品零售业务，当本集团向消费者转移商品所有权凭证后，商品所有权上的主要风险和报酬随之转移，与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，本集团在此时确认商品的销售收入。
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(24) 收入确认(续)
(b) 房地产销售
销售房地产开发产品的收入在开发产品完工并验收合格，签订具有法律约束力的销售合同，将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的开发产品实施有效控制，相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量时，确认房地产开发产品销售收入的实现。
(c) 提供劳务
本集团对外提供货物运输配送劳务、安装维修劳务、连锁店服务劳务、平台服务劳务、租赁服务、代理劳务、仓储劳务等，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
(25) 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
本集团收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。本集团直接收
取的财政贴息，冲减相关借款费用。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(26)递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(27)租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
不可撤销经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入当期损益。
经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。
售后租回交易认定为经营租赁的，在确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值的差额计入当期损益。如果售后租回交易不是按照公允价值达成的，有关损益应于当期确认；但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿的，应将其递延，并按与确认租金费用一致的方法分摊于预计的资产使用期限内；售价高于公允价值的，其高于公允价值的部分应予以递延，并在预计的资产使用期限内分摊。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(28) 股份支付
股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本集团的股票期权计划是为了换取职工提供服务而授予的以权益结算、以股份支付为基础的报酬计划，以授予职工的股票期权在授予日的公允价值计量，在达到规定业绩条件才可行权。本集团采用布莱特-斯科尔斯期权定价模型确定股票期权的公允价值。
在股票期权授予日，即股份支付协议获得批准的日期，不进行会计处理。在等待期内，即从授予日至可行权日的时段，在每个资产负债表日，以对可行权股票期权数量的最佳估计为基础，按照股票期权在授予日的公允价值，将取得的职工提供的服务计入当期费用，同时计入资本公积。后续信息表明可行权股票期权的数量与以前估计不同的，将进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的股票期权数量。可行权日之后不再对已确认的费用和所有者权益总额进行调整。在行权日，本公司发行新股，收取的所得款扣除任何直接归属的交易成本，在期权行使时转入股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。
(29)分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(30)重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
(a) 重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：
(i) 商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计(附注四(17))。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的收入增长率进行修订，修订后的收入增长率低于目前采用的收入增长率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的净营运资本投入金额进行修订，修订后的净营运资本投入金额高于目前采用的净营运资本投入金额，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率、收入增长率、净营运资本投入金额或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(30)重要会计估计和判断(续)
(a) 重要会计估计及其关键假设(续)
(ii) 当期及递延所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
本集团递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。本集团内各公司取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额存在不确定性，本集团需要作出重大判断。如果已经计提递延所得税资产的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出最终认定期间的递延所得税金额产生影响。
(iii) 衍生工具及其他金融工具的公允价值
不存在活跃市场交易的金融工具的公允价值利用估值技术确定。本集团采用判断选取多种方法，并主要根据每个报告期末当时的市场情况作出假设。本集团采用不同的期权定价模型(包括布莱克-斯克尔斯定价模型、百慕大利率掉期期权模型、蒙特卡罗模拟模型等)不同性质的金融工具进行估值。
(b) 采用会计政策的关键判断
(i) 存货跌价准备
本集团将大量的流动资金投入存货，对于存货跌价准备的风险，本集团已经执行了严格的措施加以监控。对于存货账龄清单上滞销的存货，本集团会了解滞销原因并积极与供应商进行沟通，尝试对滞销存货执行退货处理；对于无法向供应商退货的存货，或者已经不再与本集团进行交易的供应商，本集团根据滞销存货的账面价值高于各自的可变现净值的差额计提存货跌价准备。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(30)重要会计估计和判断(续)
(b) 采用会计政策的关键判断(续)
(ii) 积分计划
本集团实施积分计划，顾客前次消费额产生的积分，可以在下次消费时抵用。授予顾客的积分奖励作为销售交易的一部分。销售取得的货款在商品销售产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分首先作为递延收益，待顾客兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。予以递延确认的收益以授予顾客的积分为基准，并根据本集团已公布的积分使用方法和积分的预期兑付率，按公允价值确认。预期兑付率的可靠估计有赖于历史数据及数理统计。于每个资产负债表日，本集团将根据积分的实际兑付情况，对预期兑付率进行重新估算，并调整递延收益余额。
(iii) 固定资产的折旧方法
本集团对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(iv) 通过结构化主体开展的售后租回交易
本集团结合结构化主体的相关合同安排、在特定情况下开展的相关活动、各参与方对结构化主体的承诺等因素以综合评估本集团是否控制有关结构化主体。同时本集团基于是否于实质上转移了与交易资产所有权有关的全部风险和报酬以判断售后租回应属于经营租赁还是融资租赁。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(31)重要会计政策变更(续)
财政部于 2018年颁布了《财政部关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)，本集团已按照上述通知编制截至 2018年 6月 30日止 6个月期间的财务报表，比较财务报表已相应调整，对财务报表的影响列示如下：
会计政策变更的内受影响的报 影响金额
容和原因 表项目名称
2018年6月30日2017年12月31日本集团将应收票据应收账款 3,589,695 2,389,180和应收账款合并计应收票据 99,244 19,033入应收票据及应收应收票据
账款项目。 及应收账款 3,688,939 2,408,213本集团将应收利 应收利息
321,703 314,235息、应收股利和其 应收股利
- -他应收款合并计入
其他应收款项目。
其他应收款 5,073,984 7,233,422本集团将固定资产 固定资产
14,308,258 14,373,074和固定资产清理合 固定资产清 - -并计入固定资产项 理
目。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(31) 重要会计政策变更(续)
会计政策变更的内容和受影响的报表项 影响金额
原因 目名称
2018年6月 2017年12月30日 31日本集团将在建工程和工在建工程 1,094,362 509,170程物资合并计入在建工工程物资
9,378 9,390程项目。
本集团将应付票据和应应付账款 13,811,662 13,095,182付账款合并计入应付票
据及应付账款项目。
应付票据 29,812,840 27,356,717应付票据及应付 43,624,502 40,451,899账款
本集团将应付利息、应应付利息 263,580 83,792付股利和其他应付款合应付股利 931,004 -并计入其他应付款项
其他应付款
目。
14,861,406 10,386,511本集团将长期应付款和长期应付款 - -专项应付款合并计入长
专项应付款 - -期应付款项目。
截至2018年6月30日止6个月期间本集团将原计入管理费研发费用 (898,749)用项目的研发费用单独
管理费用 (2,430,249)列示为研发费用项目。
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三 税项
(1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 计税依据 税率
本公司及境内子公司：
企业所得税 应纳税所得额 企业所得税税率一般为25%，部分子公司可以享受企业所得税优惠税率：
对设在西部地区的鼓励类企业减按15%征收企业所得税；
自 2018年 1月 1日至 2020年 12月 31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由 50万元提高至 100万元，对年应纳税所得额低于 100万元(含 100万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业：
(一)工业企业，年度应纳税所得额不超过 100万元，从业人数不超过 100人，资产总额不超过 3000万元；
(二)其他企业，年度应纳税所得额不超过 100万元，从业人数不超过 80人，资产总额不超过 1000万元。
对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税；
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三 税项
(1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下(续)：
税种 计税依据 税率
本公司及境内子公司：
企业所得税 应纳税所得额 对我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在 2017年 12月 31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止(“两免三减半”)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项(续)
(1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下(续)：
税种 计税依据 税率
本公司及境内子公司(续)：
增值税 应纳税营业额(应 家用电器销售：小规模纳税人增值纳税额按应纳税 税征收率3%，一般纳税人增值税税销售额或应税服 率为16%；
务额乘以适用税
率扣除当期允许 交通运输业服务：一般纳税人增值抵扣的进项税后 税税率10%；
的余额计算)
销售不动产：一般纳税人增值税税率10%；房地产开发企业销售自行开发的房地产老项目可选择按照5%的增值税率简易征收；
金融服务：一般纳税人增值税税率6%；
移动通信转售业务包括：提供基础电信服务，一般纳税人增值税税率10%；提供增值电信服务，一般纳税人增值税税率6%；
有形动产租赁服务：一般纳税人增值税税率16%；
其他现代服务业(研发和技术服务、信息技术服务、广告服务、物流辅助服务、文化创意服务、商务辅助服务、咨询服务以及租赁服务(除有形动产租赁)、文化体育服务)等：一般纳税人增值税税率6%；
上述应税服务小规模纳税人的增值税征收率为3%。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项(续)
(1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下(续)：
税种 计税依据 税率
本公司及境内子公司(续)：
土地增值税 房地产增值部分 根据房地产增值率征收30%-60%四级超率累进税率。
城市维护建设税 缴纳的增值税、 所在地为市区的，税率为7%；
营业税及消费税 所在地为县城、镇的，税率为5%；
税额 所在地不在市区、县城或者镇的，税率为1%。
教育费附加 缴纳的增值 3%
税、营业税及
消费税税额
地方教育费附加 缴纳的增值 2%
税、营业税及
消费税税额
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项(续)
(1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下(续)：
税种 计税依据 税率
境外子公司：
香港利得税 在香港地区产生的利得 16.5%
开曼 目前未对设立于开曼的公司之企业利润、资本利得、工资等征税。
日本企业所得税 在日本地区产生的利得 30.86%
美国企业所得税 在美国地区产生的利得 联邦税：根据计算出的应纳税所得额对应的税率缴纳。
加州税：8.84%
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三 税项(续)
(2) 税收优惠及批文
西部大开发税收优惠政策
根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)(“58号文”)，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。上述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业。《西部地区鼓励类产业目录》(国家发展和改革委员会令[2014]15号)已经于2014年10月1日起正式施行：《西部地区鼓励类产业目录》包括了国家现有产业目录中的鼓励类产业，以及西部地区新增鼓励类产业。《西部地区鼓励类产业目录》公布之后，原优惠企业可继续享受西部大开发优惠政策。
同时优惠企业需每年向当地主管税务局进行备案，本集团子公司已向主管税务局进行相应备案。
本集团子公司原已取得的批复仍然有效，已获取主管税务机关确认税收政策如下：
2013年1月15日，湘西自治州苏宁云商销售有限公司经吉首市国家税务局吉国税减免字[2013]43号批准，2011年至2020年享受西部大开发税收优惠政策减按15%缴纳企业所得税。
2012年 6月 5日，重庆苏宁云商销售有限公司经重庆市渝中区国家税务局渝中国税减[2012]147号批准，2011年至 2020年享受西部大开发税收优惠政策减按15%缴纳企业所得税。
2013年 1月 24日，重庆苏宁云商采购有限公司经重庆市北部新区国家税务局审批，2011年至 2020年享受西部大开发税收优惠政策减按15%缴纳企业所得税。
根据《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题的通知》((藏政发[2011]14号))的规定，对设在西藏自治区的各类企业((含西藏驻区外企业))，在 2011年至 2020年期间，继续按15%的税率征收企业所得税，因此西藏苏宁云商销售有限公司可以享受15%的西部大开发优惠税率政策。
2015年 12月 30日，经贵港市改革和发展委员会贵发改经贸函[2015]61号文确认贵港苏宁云商销售有限公司属于西部大开发国家鼓励类产业项目。在2015年至2020年期间，享受15%的西部大开发优惠税率政策。
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三 税项(续)
(2) 税收优惠及批文(续)
西部大开发税收优惠政策(续)
2012年 7月 11日，经四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2012]881号文确认四川苏宁云商销售有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2013年 4月 22日，经四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2013]409号文确认四川苏宁物流有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2012年7月5日，经四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2012]843号确认绵阳苏宁云商销售有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2012年 8月 16日，经四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2012]1026号确认广安苏宁云商销售有限公司、广元苏宁云商销售有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2016年3月24日，经广元市发展和改革委员会广发改函[2016]40号确认广元苏宁云商销售有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2012年 8月 16日，经四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2012]1027号文确认南充苏宁云商销售有限公司、遂宁苏宁云商销售有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2013年 1月 16日，经广西壮族自治区商务厅桂商商贸函[2013]6号文确认北海苏宁云商销售有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2012年8月8日，经广西壮族自治区商务厅桂商商贸函[2012]126号确认钦州苏宁云商销售有限公司经营业务符合国家鼓励发展产业项目。
2012年8月16日，经四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2012]1027确认德阳苏宁云商销售有限公司、自贡苏宁电器有限公司、达州苏宁云商销售有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2012年 8月 16日，经四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2012]1026号文确认眉山苏宁电器有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2018年 1月 30日，雅安苏宁云商销售有限公司经雅安市雨城区通[2018]19372号批准，2017年度享受西部大开发15%税率优惠。
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三 税项(续)
(2) 税收优惠及批文(续)
西部大开发税收优惠政策(续)
2015年3月26日，经重庆市渝北区发展和改革委员会确认重庆苏宁物流有限公司经营业务属于国家鼓励类产业项目。
2017年 11月 20日，经重庆两江新区产业促进局渝两江产审[2017]59号文确认重庆苏宁渝宁商贸有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2017年 11月 20日，经重庆两江新区产业促进局渝两江产审[2017]61号文确认重庆苏宁小额贷款有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2017年 11月 20日，经重庆两江新区产业促进局渝两江产审[2017]60号文确认重庆猫宁电子商务有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2017年 10月 27日，经重庆两江新区产业促进局渝两江产审[2017]57号文确认重庆苏宁红孩子商贸有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2018年 1月 17日，云南苏宁云商销售有限公司取得云南省昆明市五华区货架税务局第二税务分局企业所得税优惠事项备案表回执，2017年度该公司暂按照15%缴纳企业所得税。
2018年 1月 19日，攀枝花苏宁云商销售有限公司取得攀枝花市东区国家税务局企业所得税优惠事项备案表回执，2017年度该公司暂按照15%缴纳企业所得税。
2013年 5月 14日，眉山苏宁云商销售有限公司经四川省眉山市东坡区国家税务局审批同意，该公司在2012年度享受西部大开发税收优惠。
2017年 4月 20日，乐山苏宁云商销售有限公司取得乐山市市中区国税局企业所得税优惠备案表回执，2016年度该公司暂按15%缴纳企业所得税。
2013年 5月 14日，桂林苏宁云商销售有限公司经桂林市象山区国家税务局象国税审字[2013]1号批准，2012年度该公司暂按照15%缴纳企业所得税，《西部地区鼓励类产业目录》公布后，若不符合条件则按规定使用税率重新计算申报。
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项(续)
(2) 税收优惠及批文(续)
西部大开发税收优惠政策(续)
2012年 5月 31日，柳州苏宁云商商贸有限公司经北海市海城区国家税务局柳市城中国税审字[2012]2号批准，2011年度该公司暂按照15%缴纳企业所得税，《西部地区鼓励类产业目录》公布后，若不符合条件则按规定使用税率重新计算申报。
2014年6月10日，梧州苏宁云商销售有限公司经梧州市长洲区国家税务局长国税确认[2014]9号批准，同意该公司2013年度享受西部大开发税收优惠。
2014年 5月 19日，玉林苏宁云商销售有限公司经玉林市玉州区国家税务局玉区国税确字[2014]21号批准，自2013年1月起执行所得税优惠政策。
2018年3月9日，咸阳苏宁云商销售有限公司取得咸阳市秦都区国家税务局企业所得税优惠事项备案表回执，同意该公司2017年度享受西部大开发税收优惠政策，企业所得税按15%缴纳。
2018年3月6日，宝鸡苏宁云商商贸有限公司经渭滨区国家税务局渭滨国税通[2018]1415号批准，同意该公司2017年度享受西部大开发税收优惠。
2018年3月9日，渭南苏宁云商销售有限公司取得渭南市临渭区国家税务局企业所得税优惠事项备案表回执，同意该公司2017年度享受西部大开发税收优惠政策，企业所得税按15%缴纳。
2017年3月6日，陕西苏宁云商销售有限公司取得西安市地方税务局大企业税收管理局企业所得税优惠事项备案表回执，2011年度至2020年度暂按照15%缴纳企业所得税。
2018年3月5日，商洛苏宁云商销售有限公司经商洛市商州区国家税务局商州国税通[2018]1997号批准，同意该公司2017年度享受西部大开发税收优惠。
2013年6月16日，广西苏宁云商销售有限公司经南宁市西乡塘区国家税务局南西国税审字[2013]62号批准，2012年度该公司暂按照15%缴纳企业所得税，《西部地区鼓励类产业目录》公布后，若不符合条件则按规定使用税率重新计算申报。
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项(续)
(2) 税收优惠及批文(续)
西部大开发税收优惠政策(续)
2018年3月9日，安顺苏宁云商销售有限公司经安顺市西秀区国家税务局西国税减免字[2018]1506号批准，2018年至2020年享受西部大开发税收优惠政策减按15%缴纳企业所得税。
2018年1月17日，玉溪苏宁云商销售有限公司取得玉溪市红塔区国家税务局企业所得税优惠事项备案表回执，2017年度该公司暂按照15%缴纳企业所得税。
2018年1月18日，红河苏宁云商销售有限公司取得云南省蒙自市国家税务局企业所得税优惠事项备案表回执，2017年度该公司暂按照15%缴纳企业所得税。
2018年1月24日，德宏苏宁云商销售有限公司取得德宏州芒市国家税务局企业所得税优惠事项备案表回执，2017年度该公司暂按照15%缴纳企业所得税。
2018年2月26日，曲靖苏宁云商销售有限公司取得曲靖市国家税务局企业所得税优惠事项备案表回执，2017年度该公司暂按照15%缴纳企业所得税。
2017年11月30日，昆明苏宁物流有限公司取得云南省昆明市五华区国家税务局企业所得税优惠事项备案表回执，2017年度该公司暂按照15%缴纳企业所得税。
2018年3月30日，贵阳苏宁云商销售有限公司经贵阳市云岩区国家税务局云国税通[2018]21883号批准，2017年至2020年享受西部大开发税收优惠政策减按15%缴纳企业所得税。
2018年4月27日，通辽市苏宁云商销售有限公司取得内蒙古自治区国家税务局纳税人减免税备案登记表，2017年度该公司减按15%缴纳企业所得税。
2018年3月26日，西安苏宁物流有限公司取得西安高新技术产业开发区国家税务局企业所得税优惠事项备案表回执，同意该公司2017年度享受西部大开发税收优惠政策，企业所得税按15%缴纳。
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项(续)
(2) 税收优惠及批文(续)
西部大开发税收优惠政策(续)
2018年3月15日铜川苏宁云商销售有限公司备案2017年所得税率，税局回复可按国家规定直接享受小微企业10%税率，无需备案。
2018年3月5日，西安苏宁小额贷款有限公司取得西安高新技术产业开发区国家税务局企业所得税优惠事项备案表回执，同意该公司2017年度享受西部大开发税收优惠政策，企业所得税按15%缴纳。
2017年12月5日，内江苏宁物流有限公司取得内江市经济开发区国家税务局企业所得税优惠事项备案表回执，同意该公司2017年度享受西部大开发税收优惠政策，企业所得税按15%缴纳。
2018年4月16日，宜宾苏宁易购销售有限公司取得宜宾市翠屏区国家税务局企业所得税优惠事项备案表回执，同意该公司2017年度享受西部大开发税收优惠政策，企业所得税按15%缴纳。
2016年7月26日，内江苏宁易购销售有限公司取得内江市市中区国家税务局企业所得税优惠事项备案表回执，同意该公司2016年至永久享受西部大开发税收优惠政策，后期无需备案，企业所得税按15%缴纳。
2013年4月13日，资阳苏宁易购销售有限公司取得资阳市雁江区国家税务局企业所得税优惠事项备案表回执，同意该公司2013年至永久享受西部大开发税收优惠政策，后期无需备案，企业所得税按15%缴纳。
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注
(1) 货币资金
2018年6月30日 2017年12月31日库存现金 25,603 22,426银行存款 23,539,274 20,425,260其他货币资金 21,416,461 13,581,998 44,981,338 34,029,684其中：存放在境外的款项总额 13,961,762 7,962,844于 2018年6月 30日，本集团约人民币113.27亿元(2017年 12月 31日：约人民币 86.05亿元)的其他货币资金质押给银行用于开立银行承兑汇票(附注四(23))，共计约人民币 24.82亿元的定期银行存款(2017年 12月 31日：约人民币994万元)质押给银行作为短期借款的质押物(附注四(21))。
于2018年6月30日，本集团约人民币1.76亿元(2017年 12月 31日：约人民币2.16亿元)的其他货币资金作为保函保证金。
于 2018年 6月 30日，本集团其他货币资金中，受中国人民银行监管的备付金账户共约人民币 44.62亿元，其中有约人民币 44.29亿元(2017年 12月 31日：约人民币 16.46亿元)的易付宝账户充值余额(含相应的从备付金银行账户利息中计提的15%风险准备金)、约人民币 2,900万元(2017年 12月 31日：约人民币362万元)的代收代付基金款项及约人民币403万元(2017年12月31日：约人民币349万元)华夏通卡充值余额。
于 2018年 6月 30日，其他货币资金包含银行卡跨行交易的在途货款约人民币 12.49亿元(2017年 12月 31日：人民币 1.77亿元)和存放于本集团之联营公司苏宁消费金融有限公司(“苏宁消费金融”)的定期存款人民币17.2亿元(2017年12月31日：人民币29.3亿元)(附注八(8))。
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(2) 发放贷款及垫款
2018年6月30日 2017年12月31日发放贷款及垫款总额 15,534,969 10,510,818减：贷款损失准备 (430,022) (82,705) 15,104,947 10,428,113减：一年以上到期的发放贷
款及垫款 (3,915,596) (2,932,309) 11,189,351 7,495,804于2018年6月30日，发放贷款及垫款系本集团下属子公司重庆苏宁小额贷款有限公司和西安苏宁小额贷款有限公司发放的公司类贷款及垫款、个人消费信贷及苏宁商业保理有限公司对外发放的有追索权保理信贷等。
于 2018年 6月 30日，发放贷款及垫款中合计人民币 10.17亿元已逾期(2017年 12月 31日：人民币 3.52亿元)，并已计提相关减值准备人民币 4.3亿元(2017年12月31日：人民币5,819万元)(附注十三(2))。
(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2018年6月30日 2017年12月31日理财产品(a) 5,119,745 2,739,124优先破产清算及赎回权(b) 51,074 50,654可转换债券(c) 52,650 48,917交易性股权投资款(d) 1,545,529 - 6,768,998 2,838,695减：列示于非流动资产的以
公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融资产(c) (52,650) (48,917) 6,716,348 2,789,778
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续)
(a) 于 2018年 6月 30日，本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包含购买的多笔尚未到期的浮动收益理财产品。由于该理财产品含嵌入衍生工具的混合工具，本集团将其直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据合同条款，该理财产品的收益挂钩工具一般为LIBOR、美元/港元汇率等，期末需根据挂钩工具的变动来确定理财产品收益率。因此，该理财产品期末的公允价值根据其收益挂钩工具以 2018年 6月 30日的观察值确定。
(b) 于 2017年 1月 3日，本集团与 WangZhi Technology Limited(以下简称“辣妈帮”)签订《D轮优先股购买协议》以等值 1亿人民币的美元对价向辣妈帮认购 43,254,721股 D轮优先股，占辣妈帮注册资本的10%，同时本集团在辣妈帮 8名董事的董事会中占有一个董事会席位。此外，根据协议约定，本集团享有优先破产清算及赎回权。于 2018年 6月 30日，本集团将对辣妈帮投资确认为投资于联营企业的长期股权投资(附注四(11)(b))，同时确认因附有优先破产清算及赎回权而产生的衍生工具，计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。该优先破产清算及赎回权的公允价值由专业评估机构采用权益分配模型确定。
(c) 于2017年10月31日，本集团与北京普缇客科技有限公司签订可转换债券投资协议，本集团共计划向北京普缇客科技有限公司购买总额为人民币1.8亿元的可转换债券，截至 2018年 6月 30日止，本集团已经购买第一期第一笔可转债金额人民币 4,800万元，债转股的日期为支付第一笔可转债价款后的 24个月之日起且满足协议约定的先决条件。此外，根据协议约定，本集团享有优先购买权、共同出售权和赎回权等权利。于 2018年 6月 30日，本集团将对北京普缇客科技有限公司的投资整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。该投资的公允价值由专业评估机构采用现金流量折现模型确定。
(d) 于 2018年 4月 26日，本集团与商汤科技有限公司签订优先股投资协议，本集团共计划向商汤科技有限公司认购 271,740,000股 C-2轮优先股，占商汤注册资本的1.41%。于 2018年 6月 30日，本集团将对商汤科技有限公司的投资整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。该投资的公允价值由专业评估机构在市场法确定公司整体股权价值的基础上，采用权益分配模型确定。
于 2018年 1月 29日，本集团与大连万达商业管理集团签订战略协议，本集团共计划向大连万达商业管理集团投资人民币 95亿元，持股比例为3.91%。截至 2018年 6月 30日止，已交割投资额合计约为人民币 11.77亿元。于 2018年 6月 30日，本集团将对万达集团的投资整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。该投资的公允价值由专业评估机构在市场法确定公
司整体股权价值的基础上，采用权益分配模型确定。
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(4) 应收票据及应收账款
2018年6月30日 2017年12月31日应收票据(a) 99,244 19,033应收账款(b) 3,589,695 2,389,180 3,688,939 2,408,213 (a) 应收票据
2018年6月30日 2017年12月31日商业承兑汇票 - 16,291银行承兑汇票 99,244 2,742 99,244 19,033减：坏账准备 - - 99,244 19,033于2018年06月30日，本集团无用于质押、无已背书或已贴现但尚未到期的附带追索权的应收票据(2017年12月31日：无)。
(b) 应收账款
2018年6月30日 2017年12月31日应收账款 3,914,148
2,661,952减：坏账准备 (324,453) (272,772) 3,589,695 2,389,180于 2018年 06月 30日，本集团内部应收账款约人民币 40.92亿元(2017年 12月 31日：人民币 10.74亿元)质押给银行作为短期借款约人民币 35.55亿元(2017年12月31日：人民币10.06亿元)的抵押物(附注四(21))。
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(4) 应收票据及应收账款(续)
(b) 应收账款
(i) 应收账款账龄分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日一年以内 3,636,550 2,429,459一到二年 188,128 159,143二到三年 54,107 39,523三到四年 15,413 14,828四到五年 9,408 6,863五年以上 10,542 12,136 3,914,148 2,661,952于2018年06月30日，本集团无已逾期未减值的应收账款(2017年12月31日﹕无)。
(ii) 应收账款按类别分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 占总额 金额 计提 金额 占总额 金额计提比例 比例 比例 比例按组合计提坏账准备
应收政府补贴组合 4,737 0.1% - - 4,749 0.2% - -应收节能补贴组合 30,573 0.8% - - 35,388 1.3% - -单项金额不重大但单
项计提坏账准备的
应收款项 111,436 2.8% (111,436)100% 123,377 4.6% (123,377)100%应收其他款项组合 3,767,402 96.3% (213,017)5.65% 2,498,438 93.9% (149,395)6.0% 3,914,148100.00% (324,453) 2,661,952100.0% (272,772)
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(4) 应收票据及应收账款(续)
(b) 应收账款
(iii) 按应收其他款项组合计提坏账准备的应收账款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 金额 计提 金额 金额 计提比例 比例一年以内 3,551,919 (177,600) 5% 2,322,117 (116,106) 5%一到二年 168,233 (16,824) 10% 130,413 (13,041) 10%二到三年 28,019 (5,604) 20% 19,435 (3,887) 20%三到四年 5,698 (1,709) 30% 11,094 (3,328) 30%四到五年 5,634 (3,381) 60% 5,866 (3,520) 60%五年以上 7,899 (7,899) 100% 9,513 (9,513) 100% 3,767,402 (213,017) 2,498,438 (149,395) (iv) 本年度实际核销的应收账款约为人民币 1,045.9万元(2017年度：约人民币1,450.2万元)，无重大的应收账款核销。
(v) 于2018年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：占应收账款余余额 坏账准备金额 额总额比例余额前五名的应收账款总额 928,327 46,416 24% (vi) 本年度无因金融资产转移而终止确认的应收账款(2017年度：无)。
(vii) 本集团本年度无向金融机构以不附追索权的方式转让的应收账款(2017年度：无)。
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(5) 预付款项
(a) 预付款项账龄分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日金额 占总额比例 金额 占总额比例一年以内 9,167,894 100% 8,667,711 100% (b) 于2018年6月30日，按收款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下：金额 占预付款项总额比例余额前五名的预付款项总额 1,553,057 17%
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(6) 其他应收款和长期应收款
2018年6月30日 2017年12月31日保本保收益理财产品(i) 3,329,000 5,967,000押金及保证金 1,013,301 804,606加盟商借款 256,938 135,535投资定金款 189,149 -发放贷款及垫款利息 177,620 72,875代垫及预付水电费 171,835 113,561有还款担保的第三方资金往来款 137,485 150,079银行保证金及存款利息 131,067 145,722员工借款 29,395 26,984保本保收益理财产品利息 13,016 95,638其他 664,871 598,909 6,113,677 8,110,909减：坏账准备 (129,556) (159,314) 5,984,121 7,951,595减：长期应收款
一年以上租赁保证金 (812,658) (621,684)一年以上采购保证金 (65,437) (63,173)其他 (32,042) (33,316) 5,073,984 7,233,422 (i)于 2018年 6月 30日，本集团购买的多笔尚未到期的保本保收益理财产品本金金额约人民币 33.29亿元(2017年 12月 31日：约人民币 59.67亿元)，根据合同规定，人民币 33.29亿元全部将于一年内到期，到期后利随本清。
于2018年6月30日，保本保收益理财产品人民币5.5亿元(2017年12月 31日：约人民币 22.44亿元)质押给银行作为短期借款的质押物(附注四(21))。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(6) 其他应收款和长期应收款(续)
(a) 其他应收款账龄分析如下(续)：
2018年6月30日 2017年12月31日一年以内 4,663,429 6,541,469一到二年 104,400 417,896二到三年 78,873 62,550三到四年 6,875 22,140四到五年 12,434 9,216五年以上 15,826 25,230 4,881,837 7,078,501于 2018年 6月 30日，无已逾期未减值的其他应收款(2017年 12月 31日﹕无)。
(b) 长期应收款账龄分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日一年以内 297,337 193,995一到二年 189,847 129,051二到三年 85,522 92,639三到四年 83,073 55,212四到五年 23,289 11,827五年以上 231,069 235,449 910,137 718,173
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(6) 其他应收款和长期应收款(续)
(c) 其他应收款和长期应收款按类别分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 占总额 金额 计提 金额占总额 金额 计提比例 比例 比例 比例按组合计提坏账准备
应收关联方非经常性
交易款项 - - - - - - - -应收保本保收益理财
产品组合 3,329,000 55% - - 5,967,000 73% - -应收租赁保证金及采
购保证金组合 910,137 15% - - 718,173 9% - -应收利息 321,703 5% - - 314,235 4% - -有还款担保的第三方
资金往来款 137,485 2% - - 150,079 2% - -投资定金款 189,149 3% - - - - - -单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
其他应收款 29,348 0.5% (29,348)100% 49,708 1% (49,708)100%应收其他款项组合 1,196,85519.5% (100,208) 9% 911,714 11% (109,606)12% 6,113,677 100% (129,556) 8,110,909 100% (159,314) (d) 按应收其他款项组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 金额 计提 金额 金额 计提比例 比例一年以内 978,767 (48,937) 5% 377,430 (18,870) 5%一到二年 104,370 (10,437) 10% 417,738 (41,774) 10%二到三年 78,873 (15,775) 20% 62,250 (12,450) 20%三到四年 6,875 (2,062) 30% 20,140 (6,042) 30%四到五年 12,434 (7,461) 60% 9,216 (5,530) 60%五年以上 15,536 (15,536)100% 24,940 (24,940)100% 1,196,855 (100,208) 911,714 (109,606) (e) 本年度实际核销的其他应收款约为人民币 1,235万元(2017年度：人民币3,834.6万元)，无重大的其他应收款核销。
(f) 于2018年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(6)其他应收款和长期应收款(续)
占其他应收款
和长期应收款
性质 余额 账龄余额总额比例 坏账准备40%
中国光大银行南京分行营业部 理财产品 2,450,0001年以内 -中国建设银行南京徐庄软件园
9%
支行 理财产品 550,0001年以内 -5%
中国交通银行南京鼓楼支行 理财产品 300,0001年以内 -3%
大连万达集团股份有限公司 定金 189,1491年以内 -3%
阿里巴巴华东有限公司 其他 188,0551年以内 (9,403) 3,677,204 60% (9,403) (7)存货
(a)存货分类如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
账面 存货跌 账面 账面 存货跌 账面余额 价准备 价值 余额 价准备 价值库存商品 20,199,394 (447,930) 19,751,464 18,461,116 (415,666) 18,045,450安装维修
用备件 53,880 - 53,880 34,108 - 34,108房地产开
发成本 - - - - - -房地产开
发产品 233,781 - 233,781 471,932 - 471,932 20,487,055 (447,930) 20,039,125 18,967,156 (415,666) 18,551,490于2018年 6月 30日，账面价值人民币 6亿元的库存商品作为人民币 1亿元质押借款的质押物(附注四(21))(2017年12月31日：无)。
(b)存货跌价准备分析如下：
2017年 2018年12月31日 本年计提 本年转回 6月30日库存商品 (415,666) (155,578) 123,314 (447,930)
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(7) 存货(续)
(c) 存货跌价准备情况如下：
本年转销存货确定可变现净值的具体依据 跌价准备的原因库存商品、安装维修用备件 按日常活动中存货的估计售 以前年度计提了存货跌价准价减去估计的销售费用以及 备的库存商品本年度实现销相关税费后的金额确定 售
房地产开发成本、房地产开 按日常活动中存货的估计售 不适用发产品 价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额确定
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(7) 存货(续)
(d) 按照房地产开发项目列示资本化利息如下：
借款费用资本化累计金额 其中：本年借款费用资本化金额 本年借款费用资本化率上海奉贤苏宁房地产项目
20,106 - -包头苏宁房地产项目
12,920 - -滁州苏宁房地产项目
9,709 - -汕头市龙湖苏宁房地产项目
9,614 - -济宁苏宁房地产项目
8,789 - -湖州苕溪苏宁房地产项目
3,178 - -北京房山苏宁房地产项目
816 - - 65,132 - -
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(7) 存货(续)
(e) 房地产开发产品分析如下：
转入投资性
2017年 房地产(附注 2018年项目名称 竣工时间 12月31日 本年增加 本年销售 四(12)) 其他核减 6月30日济宁苏宁房地产项目 2016年7月30日 121,820 397 (11,434) - (420) 110,363湖州苕溪苏宁房地产项目2014年7月15日 169,690 - - (121,980) (44,495) 3,215汕头龙湖苏宁房地产项目2015年12月25日 97,667 - (20,039) - - 77,628上海奉贤苏宁房地产项目2015年12月4日 21,481 3,805 (5,619) - (43) 19,624滁州苏宁房地产项目 2017年4月18日 16,161 9,499 (13,222) - - 12,438包头苏宁房地产项目 2017年1月13日 45,113 537 (35,137) - - 10,513 471,932 14,238 (85,451) (121,980) (44,958) 233,781于2018年6月30日，本集团无房地产开发产品作为借款的抵押物(2017年12月31日：无)。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(8) 其他流动资产
2018年6月30日 2017年12月31日可供出售金融资产(附注四(9)) 1,235,109 3,494,283预付房屋租赁费 1,763,340 1,756,838待抵扣增值税进项税额 1,586,103 1,064,395预缴企业所得税 117,731 112,381预缴土地增值税 59,245 55,799其他 376,536 169,881 5,138,064 6,653,577 (9) 可供出售金融资产
2018年6月30日 2017年12月31日以公允价值计量
―理财产品(i) 2,088,610 6,281,306―可供出售权益工具(ii) 19,689,060 28,299,913 21,777,670 34,581,219以成本计量
―可供出售权益工具 626,194 375,599 22,403,864 34,956,818减：减值准备 - - 22,403,864 34,956,818减：列示于其他流动资产的可供
出售金融资产(i) (1,235,109)
(3,494,283) 21,168,755 31,462,535
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四 合并财务报表项目附注(续)
(9) 可供出售金融资产(续)
(i) 于 2018年 6月 30日，本集团有多笔尚未到期的浮动收益型理财产品，其中约人民币12.35亿元(2017年12月31日：约人民币34.94亿元)将在一年内到期，账列其他流动资产；剩余理财产品无固定到期日或到期日在一年以上，账列可供出售金融资产。于 2018年 6月 30日，本集团将约 2亿日元(折合约人民币 1,198万元)的以公允价值计量的可供出售金融资产(2017年 12月 31日：约 1.9亿日元(折合约人民币1,021万元))质押给银行作为账面价值约23.32亿日元(折合约人民币 1.4亿元)的短期借款(附注四(21))和账面价值约 1.8亿日元(折合约人民币1,078万元)的应付债券(附注四(31))的质押物)。
(ii) 于 2018年 6月 30日，本集团将持有的中国联合网络通信股份有限公司 585,651,537股(折合约人民币 25.72亿元)(2017年 12月 31日：折合约人民币 37.07亿元)限售流通股质押给银行作为长期借款人民币 27.99亿元(2017年 12月 31日：人民币 28亿元)的质押物(附注四(30)))。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(9) 可供出售金融资产(续)
(a) 可供出售金融资产相关信息分析如下：
以公允价值计量的可供出售金融资产：
2018年6月30日 2017年12月31日理财产品
—公允价值 2,088,610 6,281,306—成本 1,999,550 6,216,901—累计计入其他综合收益 89,060 64,405—累计计提减值 - -可供出售权益工具
—公允价值 19,689,060 28,299,913—成本 11,567,890 15,793,559—累计计入其他综合收益 8,121,170 12,506,354—累计计提减值 - -合计
—公允价值 21,777,670 34,581,219—成本 13,567,440 22,010,460—累计计入其他综合收益 8,210,230 12,570,759—累计计提减值 - -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(9) 可供出售金融资产(续)
(a) 可供出售金融资产相关信息分析如下(续)：
以成本计量的可供出售金融资产：
在被投资
2017年 本年 本年 2018年 单位持股
12月31日 增加 减少 6月30日 比例本年分红可供出售权益工具
—成本
努比亚技术有限公司 235,942 - - 235,942 4.08% -苏州八天在线网络科
技有限公司 73,000 - - 73,000 10.00% -锤子科技(北京)有限
公司 50,382 - - 50,382 1.54% - Kibou Found L.P. 6,541 581 - 7,122 7.66% -北京通州国开村镇银
行股份有限公司 9,000 - - 9,000 9.00% -南京小易信息科技有
限公司 27 - - 27 0.25% -北京伊电园网络科技
有限公司 - 50,000 - 50,000 2.14% -江苏疌泉苏宁润东新
消费服务产业并购基
金 - 200,000 - 200,000 10% -其他 707 14 721 - - 375,599 250,595 626,194 -可供出售权益工具
—减值准备 - - - - - 375,599 250,595 - 626,194 - (b) 以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场报价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置这些投资的计划。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(10) 持有至到期投资
2018年6月30日 2017年12月31日账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 - - -国家开发银行债券 10,146 - 10,146 - - - (11)长期股权投资
2018年6月30日2017年12月31日合营企业(a) 186,895 27,609联营企业(b) 11,532,994 1,744,197减：长期股权投资减值准备 (4,602) (4,602) 11,715,287 1,767,204
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(11)长期股权投资(续)
(a) 合营企业
本年增减变动
2017年 按权益法调整 其他综合 其他权宣告发放现金计提减值 其他 2018年减值准备12月31日 追加投资 减少投资 的净损益 收益调整 益变动 股利或利润 准备 6月30日年末余额苏宁金石(天津)基金管理有
限公司(“苏宁金石”)(i) 23,007 - - 1,307 - - (3,425) - - 20,889 -北京聚合旅游咨询有限公司
(“聚合旅游”)(ii) - - - - - - - - - - (4,602)南京合垠房地产开发有限公
司(“南京合垠”) (iii) - 161,537 - (133) - - - - - 161,404 - 23,007 161,537 - 1,174 - - (3,425) - - 182,293 (4,602) (i)于 2015年 7月，本集团参与出资设立苏宁金石，本集团认缴出资人民币 2,000万元，占注册资本总额的40%。同时，本集团在苏宁金石四名董事组成的董事会中占有两个董事席位。
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(11)长期股权投资(续)
(a) 合营企业(续)
(ii)于 2016年 6月，本集团与北京身未动心已远旅行文化有限公司(“北京文化”)以及上海聚力传媒技术有限公司(“上海聚力”)出资设立聚合旅游，其中本集团认缴出资人民币 600万元，占注册资本总额的20%。根据聚合旅游公司章程规定，其董事会决议需由三分之二以上董事表决通过，本集团在聚合旅游五名董事组成的董事会中占两个董事席位。于 2017年 8月 17日，本集团与其他股东通过解散聚合旅游并进行清算与注销的股东会决议。本集团认为聚合旅游清算后很难收回原始投资额，因此于2017年12月31日对于该长期股权投资全额计提减值准备。
(iii)于 2018年 1月，本集团参与出资设立南京合垠房地产开发有限公司，本集团认缴出资人民币 16,154万元，占注册资本总额的24.98%。根据南京合垠公司章程规定，其董事会决议需由三分之二以上董事表决通过，本集团在南京合垠三名董事组成的董事会中占有一个董事席位。
在合营企业中的权益相关信息见附注六(2)。
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(11) 长期股权投资(续)
(b) 联营企业
本年增减变动
2017年 按权益法调 其他综合 其他权宣告发放现金计提减值 其他 2018年减值准备12月31日 追加投资 减少投资 整的净损益 收益调整 益变动 股利或利润 准备 6月30日年末余额江苏苏宁银行股份有限公司
(“苏宁银行”) (i) 1,200,057 - - 2,216 - - - - - 1,202,273 -苏宁消费金融 277,207 - - (14,173 ) - - - - - 263,034 - Greenland and Laox
Investment Limited
(“Greenland”) 130,812 - - 3,070 - - - - - 133,882 -辣妈帮 (ii)
51,077 - - 988 - - - - - 52,065 -北京奇立软件技术有限公司
(“北京奇立”) (iii) 51,029 - - (1,956) - - - - - 49,073 -丸悦香港有限公司(“丸悦”) 23,657 - - 208 - - - - - 23,865 -菱重空调 (iv)
5,394 - - (559) - - - - - 4,835 - Onward J Bridge Co., Ltd.
(“Onward J Bridge”) 4,964 - - (997) - - - - - 3,967 -深圳市恒宁商业发展有限公
司（”深圳恒宁”）（v） - 9 ,800,000 - - - - - - - 9,800,000 - 1,744,197 9 ,800,000 - (11,203) - - - - - 11,532,994 -
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(11)长期股权投资(续)
(b) 联营企业(续)
(i)于2017年6月，本集团参与出资设立苏宁银行，本集团认缴出资人民币12亿元，占注册资本总额的30%。同时，本集团在苏宁银行五名董事组成的董事会中占有两个席位。
(ii)于2017年1月，本集团收购辣妈帮10%的股权，并在辣妈帮八名董事组成的董事会中占有一个席位(附注四(3)(b))。
(iii)于2017年7月，本集团投资人民币5,000万元收购北京奇立19.23%的股份，同时，本集团在北京奇立七名董事组成的董事会中占有一个席位。
(iv)本集团对菱重空调的持股比例15%，于 2017年，本集团委派一名董事至菱重家用空调系统(上海)有限公司，在菱重空调四名董事组成的董事会中占有一个董事席位。
(v)于 2018年 6月，本集团参与出资设立深圳市恒宁商业发展有限公司，本集团认缴出资人民币 980,000万元，占注册资本总额的49%，本集团在深圳恒宁五名董事组成的董事会中占有两个董事席位。
在联营企业中的权益相关信息见附注六(2)。
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(12)投资性房地产
2017年 本年固定资产转 本年存货转入 本年计提 本年转出 2018年
12月31日 入(附注四(13)) (附注四(7)) (附注四(13)) 6月30日
原价合计 3,538,018 385,003 121,980 - (171,128) 3,873,873
房屋、建筑物 3,538,018 385,003 121,980 - (171,128) 3,873,873
累计折旧合计 (360,308) (43,743) - (35,225) 7,723 (431,553)
房屋、建筑物 (360,308) (43,743) - (35,225) 7,723 (431,553)
账面净值合计
3,177,710 3,442,320
房屋、建筑物
3,177,710 3,442,320
2018年1-6月投资性房地产计提折旧金额约为人民币3,523万元(2017年1-6月：约人民币2,662万元)。
于 2018年 6月 30日，本集团将账面价值约为人民币 1.63亿元(原价：约人民币 1.71亿元)的房屋及建筑物改为自用，自改变用途之日起，将相应的投资性房地产转换为固定资产核算。
于 2018年 6月 30日，本集团将账面价值约为人民币 3.41亿元(原价：约人民币 3.85亿元)的房屋及建筑物改为出租，自改变用途之日起，将相应的固定资产转换为投资性房地产核算。
于 2018年 6月 30日，本集团将账面价值约为人民币 1.22亿元的开发产品改为出租，自改变用途之日起，将相应的开发产品转换为投资性房地产核算。
于 2018年 6月 30日，本集团账面价值约人民币 1.18亿元(原价：约人民币 1.37亿元)(2017年 12月 31日：账面价值约人民币3.72亿元(原价：约人民币3.93亿元))的投资性房地产未办妥房产权证。
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(13)固定资产
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计原价
||
|-|
|2017年12月31日 13,887,780 1,078,426 181,852 2,542,420 1,148,107 18,838,585本年增加购置 60,779 51,033 14,995 210,115 89,276 426,198投资性房地产转入(附注四(12)) 171,128 - - - - 171,128在建工程转入(附注四(14)) 237,851 - - - - 237,851非同一控制下企业合并(附注五(1)(c)) 199,498 - 59,624 - 24,942 284,064本年减少处置及报废 - (23,682) (2,589) (98,938) (25,611) (150,820)转出至投资性房地产(附注四(12)) (385,003) - - - - (385,003)转出至在建工程 (171,229) - - - - (171,229)本年外币报表折算差异 - - 1 26 (696) (669)|
|2018年6月30日 14,000,804 1,105,777 253,883 2,653,623 1,236,018 19,250,105|

累计折旧
||
|-|
|2017年12月31日 (1,679,895) (281,252) (137,184) (1,563,725) (731,290) (4,393,346)本年增加计提 (242,049) (54,456) (27,463) (150,622) (65,982) (540,572)投资性房地产转入(附注四(12)) (7,723) - - - - (7,723)本年减少处置及报废 - 11,335 1,803 94,028 5,680 112,846转出至投资性房地产(附注四(12)) 43,743 - - - - 43,743转出至在建工程 26,298 - - - - 26,298本年外币报表折算差异 - - - (166) (384) (550)|
|2018年6月30日 (1,859,626) (324,373) (162,844) (1,620,485) (791,976) (4,759,304)|

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(13)固定资产(续)
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计减值准备
||
|-|
|2017年12月31日 (61,177) - - (2,682) (8,306) (72,165)本年增加计提 (88,870) - (667) - (18,307) (107,844)本年减少处置及报废 - - - - - -本年外币报表折算差异 (2,149) - - (94) (291) (2,534)|
|2018年6月30日 (152,196) - (667) (2,776) (26,904) (182,543)|

账面价值
2018年6月30日 11,988,982 781,404 90,372 1,030,362 417,138 14,308,2582017年12月31日 12,146,708 797,174 44,668 976,013 408,511 14,373,074
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(13)固定资产(续)
于 2018年 6月 30日，账面价值约人民币 72万元(原价约为人民币 368万元)的房屋及建筑物(2017年 12月 31日，账面价值约人民币 69万元、原价约为人民币 356万元)作为约 7,910万日元(折合约人民币 474万元)的长期借款(附注四 (30))(2017年12月31日：1.19亿日元、折合约人民币687万元的长期借款)的抵押物。
于2018年6月30日，账面价值约为人民币5,511万元的房屋及建筑物为1.8亿日元(折合约人民币 1,078万元)的应付债券(附注四(31))和 23.32亿日元（折合约人民币 1.4亿元）的短期借款(附注四(21))以及 6.63亿日元(折合约人民币 3,971万元)的长期借款(附注四(30))的抵押物(2017年 12月 31日：账面价值约为人民币5,339万元的房屋及建筑物为24亿日元(折合约人民币1.4亿元)的应付债券、 5.29亿日元(折合约人民币 3,062万元)的短期借款及 9.17亿日元(折合约人民币5,309万元)的长期借款的抵押物)。
2018年 1-6月固定资产计提的折旧金额约为人民币 5.41亿元(2017年 1-6月：约人民币 4.40亿元)，其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的折旧费用分别为约人民币 287万元、约人民币 3.46亿元、约人民币 1.22亿元及约人民币 7,067万元(2017年 1-6月：其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的折旧费用分别为约人民币 6,757万元、约人民币 2.34亿元、约人民币9,774万元及约人民币4,031万元)。
由在建工程转入固定资产的原价约为人民币2.38亿元(2017年1-6月：约人民币12.24亿元)。
(a) 于2018年6月30日和2017年12月31日，本集团无重大闲置的固定资产。
(b) 未办妥产权证书的固定资产：
账面价值 未办妥产权证书原因房屋、建筑物 1,407,934 手续在办理中
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(14)在建工程
2018年6月30日 2017年12月31日在建工程(a) 1,084,984 499,780工程物资(b) 9,378 9,390 1,094,362 509,170 (a) 在建工程
2018年6月30日 2017年12月31日账面 减值 账面 账面 减值 账面余额 准备 价值 余额 准备 价值华南地区物流基地
206,388 - 206,388 96,169 - 96,169徐庄研发二区
185,910 - 185,910 - - -长沙望城物流基地
82,895 - 82,895 - - -华东地区物流基地
72,989 - 72,989 - - -绍兴物流基地二期
70,698 - 70,698 20,698 - 20,698大连物流基地
56,554 - 56,554 31,021 - 31,021南宁物流基地
51,218 - 51,218 25,458 - 25,458乌鲁木齐物流二期
33,107 - 33,107 16,596 - 16,596昆明物流基地
31,973 - 31,973 11,907 - 11,907温州物流基地二期
31,132 - 31,132 5,947 - 5,947成都物流基地二期
26,127 - 26,127 1,089 - 1,089西安物流基地二期
24,511 - 24,511 10,482 - 10,482厦门物流基地
23,810 - 23,810 33,263 - 33,263盐城物流基地二期
22,994 - 22,994 - - -石家庄物流基地二期
19,235 - 19,235 402 - 402哈尔滨物流基地二期
7,700 - 7,700 - - -川南地区物流基地
6,658 - 6,658 - - -中山物流基地二期
4,733 - 4,733 - - -兰州物流基地
4,643 - 4,643 1,367 - 1,367天津B2C物流基地
1,689 - 1,689 1,689 - 1,689长春物流基地二期
1,057 - 1,057 - - -苏州物流基地二期
693 - 693 574 - 574华中地区物流基地
649 - 649 - - -珠海物流基地
643 - 643 398 - 398常州物流基地二期
190 - 190 - - -贵阳物流基地
150 - 150 104 - 104福州物流基地二期
- - - 19,040 - 19,040山东物流基地二期
- - - 16,513 - 16,513武汉物流基地二期
- - - 34,300 - 34,300其他项目
116,638 - 116,638 172,763 - 172,763 1,084,984 - 1,084,984 499,780 - 499,780
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(14)在建工程
(a) 在建工程(续)
(i) 重大在建工程变动
本年转入 其中：本 本年借固定资产 工程投入 借款费用年借款费 款费用2017年 (附注四本年竣工 2018年占预算的 资本化用资本化 资本化工程名称 预算数12月31日 本年增加 (13))决算调整 6月30日 比例 工程进度累计金额 金额 率 资金来源华南地区物流基地
307,619 9 6,169 110,219 - - 206,388 67% 基础建设中 6,586 3,962 5.52% 借款徐庄研发二区
266,259 - 185,910 - - 185,910 70% 基础建设中 936 936 5.52% 借款长沙望城物流基地
602,206 - 82,895 - - 82,895 14% 基础建设中 266 266 5.52% 借款华东地区物流基地
406,166 - 72,989 - - 72,989 18% 基础建设中 288 288 5.52% 借款绍兴物流基地二期
102,640 2 0,698 50,000 - - 70,698 69% 基础建设中 1,500 1,267 5.52% 借款大连物流基地
101,529 3 1,021 25,533 - - 56,554 56% 基础建设中 1,800 1,370 5.52% 借款南宁物流基地
75,347 2 5,458 25,760 - - 51,218 68% 基础建设中 - - - 募集资金乌鲁木齐物流二期
83,060 1 6,596 16,511 - - 33,107 40% 基础建设中 - - - 募集资金昆明物流基地
65,322 1 1,907 20,066 - - 31,973 49% 基础建设中 - - - 募集资金温州物流基地二期
71,530 5,947 25,185 - - 31,132 44% 基础建设中 - - - 募集资金成都物流基地二期
67,754 1,089 25,038 - - 26,127 39% 基础建设中 398 375 5.52% 借款西安物流基地二期
38,211 1 0,482 14,029 - - 24,511 64% 基础建设中 474 474 5.52% 借款厦门物流基地
193,708 3 3,263 18,021 (27,474) - 23,810 12% 部分投入运营 - - - 募集资金盐城物流基地二期
50,891 - 22,994 - - 22,994 45% 基础建设中 130 111 5.52% 借款石家庄物流基地二期
99,817 402 18,833 - - 19,235 19% 基础建设中 - - - 募集资金哈尔滨物流基地二期
100,912 - 7,700 - - 7,700 8% 基础建设中 - - - 募集资金
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(14)在建工程
(a) 在建工程(续)
(i) 重大在建工程变动(续)
本年转入 其中：本 本年借固定资产本年竣工 工程投入 借款费用年借款费 款费用2017年 (附注四(13)) 决算调 2018年占预算的 资本化用资本化 资本化工程名称 预算数12月31日本年增加 整6月30日 比例 工程进度累计金额 金额 率 资金来源川南地区物流基地
58,031 - 6,658 - - 6,658 11% 基础建设中 - - - 募集资金中山物流基地二期
179,460 - 4,733 - - 4,733 3% 基础建设中 - - - 募集资金兰州物流基地
29,947 1,367 3,276 - - 4,643 16% 基础建设中 - - - 募集资金天津B2C物流基地
358,148 1,689 - - - 1,689 0% 基础建设中 152 - - 借款长春物流基地二期
144,860 - 1,057 - - 1,057 1% 基础建设中 8 8 5.52% 借款苏州物流基地二期
25,714 574 119 - - 693 3% 基础建设中 23 15 5.52% 借款华中地区物流基地
445,319 - 649 - - 649 0% 基础建设中 3 3 5.52% 借款珠海物流基地
114,413 398 245 - - 643 1% 基础建设中 - - - 募集资金常州物流基地二期
49,940 - 190 - - 190 0% 基础建设中 - - - 募集资金贵阳物流基地
95,542 104 46 - - 150 0% 基础建设中 - - - 募集资金福州物流基地二期
57,821 1 9,040 36,002 (55,042) - - 100% 已投入运营 - - - 募集资金山东物流基地二期
20,129 1 6,513 2,589 (19,102) - - 100% 已投入运营 - - - 募集资金武汉物流基地二期
39,402 3 4,300 6,648 (40,948) - - 100% 已投入运营 1,168 250 5.52% 借款其他项目
17 2,763 44,676 (95,285) (5,516) 116,638 693 6 5.52% 49 9,780 828,571 (237,851) (5,516) 1,084,984 14,425 9,331
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(15)无形资产
土地使用权 软件 优惠承租权(a) 商标及域名客户关系、客户清单
及销售网络 合计原价
2017年12月31日 5,752,951 1,215,193 245,233 2,361,182 1,171,365 10,745,924本年增加
购置 405,733 1,573 - 580 - 407,886开发支出转入(附注四(15(b)) - 85,036 - - - 85,036非同一控制下企业合并
(附注五(1)(c)) 249,273 217,895 - 20,250 - 487,418本年减少
处置 - - - - - -本年外币报表折算差异 - - - (789) (183) (972)2018年6月30日 6,407,957 1,519,697 245,233 2,381,223 1,171,182 11,725,292累计摊销
2017年12月31日 (675,543) (1,045,705) (245,233) (439,291) (117,080) (2,522,852)本年增加
计提 (59,268) (52,912) - (59,201) (61,607) (232,988)本年减少
处置 - - - - - -本年外币报表折算差异 - - - 1,933 (962) 9712018年6月30日 (734,811) (1,098,617) (245,233) (496,559) (179,649) (2,754,869)
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(15)无形资产(续)
客户关系、客户清单
土地使用权 软件 优惠承租权(a) 商标及域名 及销售网络 合计减值准备
2017年12月31日 - - - (7,540) - (7,540)2018年6月30日 - - - (7,540) - (7,540)账面价值
2018年6月30日 5,673,146 421,080 - 1,877,124 991,533 8,962,8832017年12月31日 5,077,408 169,488 - 1,914,351 1,054,285 8,215,5322018年1-6月无形资产的摊销金额约人民币2.33亿元（2017年1-6月：约人民币1.93亿元）。
于2018年6月30日，无未办妥产权证的土地使用权(2017年12月31日：无)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(15)无形资产(续)
于 2018年 6月 30日，账面价值约为人民币 151万元(原价约人民币 151万元)的土地使用权作为约 7,910万日元(折合人民币约 474万元)的长期借款(附注四(30))的抵押物(2017年 12月 31日，账面价值约为人民币 134万元(原价约为人民币134万元)的土地使用权作为约1.19亿日元(折合约人民币687万元)的长期借款的抵押物)。
于 2018年 6月 30日，账面价值约为人民币 7,271万元的土地使用权为 1.8亿日元(折合约人民币 1078万元)的应付债券(附注四(31))、23.32亿日元(折合约人民币 1.4亿元)的短期借款(附注四(21))以及 6.63亿日元（折合人民币约 3,971万元）的长期借款(附注四(30))的抵押物(2017年 12月 31日，账面价值约为人民币 6,596万元的土地使用权为24亿日元(折合约人民币1.4亿元)的应付债券、5.29亿日元(折合约人民币3,062万元)的短期借款以及 9.17亿日元(折合约人民币5,309万元)的长期借款的抵押物)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(15) 无形资产(续)
(a) 优惠承租权
优惠承租权系2007年度本集团对加盟店进行业务合并的过程中确认的无形资产。根据本集团与加盟公司签署《特许加盟终止协议》，加盟公司须协助本集团承接原加盟店的租约。由于部分租约的租金较市场租金优惠，本集团按照评估值确认该优惠承租权作为本集团的无形资产，并依照预计受益期以直线法摊销。
(b) 本集团开发支出列示如下：
2017年 确认为无 本年其 2018年12月31日 本年新增 形资产 他减少 6月30日软件开发
1,407 111,335 (85,036) (15,632) 12,0742018年1-6月，本集团新增软件开发支出约人民币1.11亿元(2017年1-6月：无)，约人民币8,504万元(2017年1-6月：约人民币296万元)于当期确认为无形资产，约人民币1,207万元(2017年1-6月：约人民币11万元)包含在开发支出的年末余额中。2018年1-6月，本集团软件开发支出系交由外部研发，无通过内部研发形成的无形资产(2017年1-6月：无)。
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(16)商誉
2017年 本年增加 外币报表 2018年12月31日 附注五(1)(b) 本年减少 折算差异 6月30日商誉 -
天天快递物流业务
1,970,323 - - - 1,970,323红孩子母婴及美妆业务
2 7 0 , 670 - - - 270,670日本LAOX
185,901 - - 6,520 192,421满座网业务
33,372 - - - 33,372好耶广告技术板块业务
25,109 - - - 25,109 Citicall Retain
Management Limited
之零售批发业务 616 - - - 616无锡胜利门苏宁云商销售
有限公司 569 - - - 569 2,486,560 - - 6,520 2,493,080减：减值准备(a) -
日本LAOX
(91,261) - - (3,201) (94,462) Citicall Retain
Management Limited
之零售批发业务 (616) - - - (616) (91,877) - - (3,201) (95,078) 2,394,683 - - 3,319 2,398,002
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(16)商誉(续)
(a) 减值
分摊至本集团资产组和资产组组合的商誉汇总如下：
2018年6月30日 2017年12月31日天天快递物流业务 1,970,323 1,970,323红孩子母婴及美妆业务 270,670 270,670日本LAOX 192,421 185,901满座网业务 33,372 33,372好耶广告技术板块业务 25,109 25,109 Citical Retain Management
Limited之零售批发业务 616 616无锡胜利门苏宁云商销售
有限公司 569 569 2,493,080 2,486,560资产组和资产组组合的可收回金额是基于管理层批准的五年期预算，之后采用固定的增长率(如下表所述)为基础进行估计，采用现金流量预测方法计算。
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(16)商誉(续)
(a) 减值(续)
采用未来现金流量折现方法的主要假设：
日本LAOX收入增长率 3%-37%稳定阶段的毛利率 37%永续增长率 1%税前折现率 8.27%红孩子母婴及美妆业务收入增长率 13%-14%稳定阶段的毛利率 12%永续增长率 3%税前折现率 17.3%满座网业务收入增长率 20%-21%稳定阶段的毛利率 25%永续增长率 3%税前折现率 22.7%好耶广告技术板块业务收入增长率 25%-53%稳定阶段的毛利率 88%永续增长率 3%税前折现率 22.7%天天快递板块业务收入增长率 26%-29%稳定阶段的毛利率 27%永续增长率 3%税前折现率 16.8%上述永续增长率为本集团预测五年后的现金流量所采用的加权平均增长率，与行业报告所载的预测数据一致，不超过各业务的长期平均增长率。管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税后折现率。上述假设用以分析该业务内各资产组和资产组组合的可收回金额。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(17) 长期待摊费用
2017年 2018年12月31日 本年增加 本年摊销 本年转出 6月30日经营租入固定资
产改良 493,819 179,228 (163,398) - 509,649递延延保业务费
用(a) 471,699 110,809 (97,269) - 485,239预付长期房屋租
赁费 96,591 - - (21,203) 75,388 1,062,109 290,037 (260,667) (21,203) 1,070,276 (a) 本集团向顾客提供电器延长保修业务，并就提供的延长保修业务与第三方保险公司签订保险服务协议书，支付相应保险费用以确保在日后提供延长保修期服务时可按合同规定向保险公司收取相关赔偿。于2018年6月30日，本集团收到的递延延保业务收入和支付的递延保险费用累计未摊销余额分别约人民币14.90亿元(2017年12月31日：约人民币14.35亿元)(附注四(33))和约人民币4.85亿元(2017年12月31日：约人民币4.72亿元)。
(18)其他非流动资产
2018年6月30日 2017年12月31日预付土地及购房款 874,228 119,896预付工程设备款 7,904 83,724 882,132 203,620
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(19) 递延所得税资产和递延所得税负债
(a) 未经抵销的递延所得税资产
2018年6月30日 2017年12月31日可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税异及可抵扣亏损 资产 异及可抵扣亏损 资产长期待摊费用摊销 52,916 12,856 33,825 7,969尚未支付的广告费 927,560 226,763 973,148 239,379预提租赁费 720,851 180,213 671,935 167,984可抵扣亏损 8,455,345 2,095,137 7,632,911 1,862,940资产减值准备 1,023,770 212,641 622,666 147,941抵销内部未实现利润 3,398 849 73,756 18,439资产性政府补助 691,339 169,987 670,797 165,479延保收入 559,459 139,865 489,147 122,287以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融负债 - - 50,889 12,722广告费和业务宣传费
超过当年营业收入
15%部分 503,541 125,885 456,527 114,132房地产企业预计利润 4,899 1,225 9,411 2,353可供出售权益工具 1,049,540 262,385
其他 274,001 68,501 144,998 36,249 14,266,619 3,496,307 11,830,010 2,897,874
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(19)递延所得税资产和递延所得税负债(续)
(a) 未经抵销的递延所得税资产(续)
2018年6月30日 2017年12月31日其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 990,111 868,234预计于1年后转回的金额
2,506,196 2,029,640 3,496,307 2,897,874 (b) 未经抵销的递延所得税负债
2018年6月30日 2017年12月31日应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税差异 负债 差异 负债未实现公允价值变动 101,545 25,497 355,257 87,951利息资本化 369,490 92,373 383,379 95,762非同一控制下企业合并 2,952,399 763,282 3,074,721 795,883延保费用 187,166 46,792 193,775 48,444其他 125,292 35,764 82,263 20,048 3,735,892 963,708 4,089,395 1,048,088其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 127,993 132,525预计于1年后转回的金额 835,715 915,563 963,708 1,048,088 (c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下：2018年6月30日 2017年12月31日可抵扣暂时性差异(i) 164,998 158,534可抵扣亏损(ii) 1,824,913 2,632,238 1,989,911 2,790,772递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
(i)于 2018年 6月 30日，本集团并未就可抵扣暂时性差异约人民币 1.65亿元 (2017年 12月 31日：约人民币 1.59亿元)确认递延所得税资产约人民币6,793万元(2017年12月31日：约人民币5,657万元)。
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(19)递延所得税资产和递延所得税负债(续)
(c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下(续)： (ii)于 2018年 6月 30日，本集团并未就可抵扣亏损约人民币 18.25亿元(2017年 12月 31日：约人民币 26.32亿元)确认递延所得税资产约人民币 4.40亿元(2017年12月31日：约人民币6.84亿元)。
(d) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2018年6月30日 2017年12月31日2018年 不适用 873,0392019年 346,384 382,3612020年 325,885 341,6672021年 217,829 261,4902022年 192,640 260,0082023年 142,439 1212024年 2,572 2,5722025年 16,909 16,9092026年 31,848 31,8482027年 - -2033年 4,190 5,5182034年 34,757 34,7572035年 7,289 7,2892036年 11,364 11,3642037年 10,617 10,6172038年 6,152 -无到期日 474,038 392,678 1,824,913 2,632,238 (e) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
2018年6月30日 2017年12月31日互抵金额 抵销后余额 互抵金额 抵销后余额递延所得税资产 (352,499) 3,143,808 (317,308) 2,580,566递延所得税负债 (352,499) 611,209 (317,308) 730,780
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(20)资产减值准备
2017年 非同一控制 外币 2018年12月31日 本年计提 本年转销下企业合并报表折算 6月30日坏账准备
432,086 35,918 (22,810) 8,815 - 454,009其中：应收账款坏账准备
272,772 53,325 (10,459) 8,815 - 324,453其他应收款坏账
准备
159,314 (17,407) (12,351) - - 129,556发放贷款及垫款减值准备
82,705 347,317 - - 430,022存货跌价准备
415,666 155,578 (123,314) - - 447,930固定资产减值准备
72,165 107,844 - - 2,534 182,543无形资产减值准备
7,540 - - - - 7,540长期股权投资减值准备
4,602 - - - - 4,602商誉减值准备
91,877 - - - 3,201 95,078 1,106,641 646,657 (146,124) 8,815 5,735 1,621,724 (21)短期借款
2018年6月30日 2017年12月31日信用借款 7,371,428 4,438,652质押借款 6,471,083 3,061,240保证借款 1,910,154 1,136,440抵押借款 139,727 50,000 15,892,392 8,686,332于2018年6月30日，人民币银行质押借款约35.55亿元系由本集团应收账款约人民币40.92亿元(附注四(4))(2017年12月31日：人民币银行质押借款约10.06亿元系由本集团应收账款约人民币 10.74亿元(附注四(4))及定期存单约人民币 650万元(附注四(1))作为质押)。
于 2018年 6月 30日，美元银行质押借款约人民币 5.23亿元系由本集团存于银行保本保收益理财约人民币 5.5亿元(附注四(6))及人民币定期存款 1,200万元作为质押(附注四 (1))(2017年 12月 31日：美元质押借款约人民币 20.25亿元系由本集团存于银行的理财产品约人民币22.44亿元作为质押(附注四(6))。
于 2018年 6月 30日，人民币银行质押借款约人民币 2.93亿元系由本集团存于银行的定期存款人民币3亿元作为质押(附注四(1))(2017年12月31日：无)。
于 2018年 6月 30日，人民币质押借款 1亿元系由本集团存货价值约 6亿元作为质押(附注四(7))(2017年12月31日：无)。
于2018年6月30日，人民币质押借款20亿元系由本集团美元定期存款约21.7亿元作为质押物。(附注四(1))(2017年12月31日：无)。
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(21)短期借款(续)
于2018年6月30日，本集团抵押借款金额23.32亿日元，折合约人民币1.4亿元，系由账面价值约为人民币1,198万元以公允价值计量的可供出售金融资产(附注四(9))为质押物、账面价值约为人民币5,511万元的房屋及建筑物(附注四(13))以及账面价值约为人民币7,271万元的土地使用权(附注四(15))作为抵押物(2017年12月31日，抵押及质押借款5.29亿日元(折合人民币3,062万元)系由账面值为5,848万日元(折合约人民币344万元)的定期银行存款、账面值约1.9亿日元(折合约人民币1,021万元)的以公允价值计量的可供出售金融资产作质押担保、账面价值约为人民币5,339万元的房屋及建筑物以及账面价值约为人民币6,596万元的土地使用权作抵押担保)。
于2018年6月30日，短期借款的利率区间为0.6%至8.00%(2017年12月31日：0.2%至5.44%)。
(22)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
2018年6月30日 2017年12月31日投资者回售选择权 - 50,889本集团将在资产支持专项计划中需承担的流动性支持义务(即“投资者回售选择权”)确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(23)应付票据及应付账款
2018年6月30日 2017年12月31日应付票据(a) 29,812,840 27,356,717应付账款(b) 13,811,662 13,095,182 43,624,502 40,451,899 (a) 应付票据
2018年6月30日 2017年12月31日商业承兑汇票 657,949 178,067银行承兑汇票 29,154,891 27,178,650 29,812,840 27,356,717
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(23)应付票据及应付账款（续）
于 2018年 6月 30日，本集团开立的银行承兑汇票以存于银行的汇票保证金共计约人民币 113.27亿元(附注四(1))(2017年 12月 31日：汇票保证金约人民币86.05亿元)作为质押保证。
(b) 应付账款
2018年6月30日 2017年12月31日应付货款 13,811,662 13,095,182于 2018年 6月 30日，账龄超过一年的应付账款约人民币 4.1亿元(2017年12月31日：约人民币3.97亿元)，主要为以前年度尚未支付的供应商货款，供应商未及时与本集团进行结算。
(24)预收款项
2018年6月30日 2017年12月31日预收货款 1,337,398 1,250,842房地产预售款 31,062 53,068预收房租 181,338 188,080 1,549,798 1,491,990于 2018年 6月 30日，账龄超过一年的预收款项约人民币 1.47亿元 (2017年 12月 31日：约人民币 1.68亿元)，主要为尚未与客户结算的尾款。
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(25) 应付职工薪酬
2018年6月30日 2017年12月31日应付短期薪酬(a) 776,630 831,837应付设定提存计划(b) 8,372 5,424 785,002 837,261 (a) 短期薪酬
2017年 2018年12月31日 本年增加 本年减少 6月30日工资、奖金、津贴和补贴 754,416 4,978,234 (5,039,146) 693,504职工福利费 60,859 106,375 (104,149) 63,085社会保险费 2,771 186,771 (184,637) 4,905其中：医疗保险费 2,408 164,634 (162,719) 4,323工伤保险费 139 8,464 (8,380) 223生育保险费 224 13,673 (13,538) 359住房公积金 3,382 87,561 (86,481) 4,462工会经费和职工教育经费 10,409 12,943 (12,678) 10,674合计 831,837 5,371,884 (5,427,091) 776,630 (b) 设定提存计划
2017年 2018年12月31日 本年增加 本年减少 6月30日基本养老保险 4,996 251,713 (249,026) 7,683失业保险费 428 26,305 (26,044) 689 5,424 278,018 (275,070) 8,372
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(26)应交税费
2018年6月30日 2017年12月31日应交企业所得税 634,260 532,816未交增值税 373,905 246,159应交城市维护建设税 15,400 27,713应交个人所得税 29,776 24,519应交教育费附加 10,414 20,609应交土地增值税 7 2,144其他 69,143 60,582 1,132,905 914,542 (27)其他应付款
2018年6月30日 2017年12月31日应付易付宝账户备付金 3,824,511 1,016,703应付广告及市场推广费 2,328,303 2,165,679应付工程款项 1,811,731 2,445,254应付投资款 1,764,915 1,763,102应付保证金及押金 1,420,939 1,317,166应付股利 931,004 -限制性股票 499,805 -应付房租及水电费 399,884 302,552应付债券利息 167,832 27,666短期借款利息 91,264 51,516长期借款利息 4,484 4,610其他 1,616,734 1,292,263 14,861,406 10,386,511 (a)于 2018年 6月 30日，账龄超过一年的其他应付款约人民币 7.5亿元(2017年 12月 31日：约人民币6.9亿元)，主要为收取的各类保证金和押金。
(b)于2018年6月30日，其他应付款中限制性股票系本集团采用集中竞价交易的方式从二级市场回购社会公众股用作管理团队的股权激励计划所收到的股权转让对价款，合计约人民币5亿元(2017年12月31日：无)。
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(28) 一年内到期的非流动负债
2018年6月30日 2017年12月31日将于一年内支付的应付债券
(附注四(31)) 3,595 138,189递延广告位使用费收入 14,105 14,240一年内到期的长期借款
(附注四(30)) 15,859 74,112 33,559 226,541 (29) 其他流动负债
2018年6月30日 2017年12月31日预提房屋租金 838,399 930,554预提水电费 134,758 88,729积分计划(a) 122,847 88,359其他 133,037 110,050 1,229,041 1,217,692 (a) 根据积分计划递延确认的收益，以授予顾客的积分为基准，并根据本集团已公布的积分使用方法和积分的预期兑付率，按公允价值确认。
(30) 长期借款
2018年6月30日 2017年12月31日质押借款 2,799,000 2,800,000信用借款 32,030 67,821抵押借款 44,448 59,959其中：一年内到期的长期借款 (15,859) (74,112) 2,859,619 2,853,668
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(30) 长期借款(续)
于2018年6月30日，本集团抵押借款金额为7910万日元，折合人民币约474万元(2017年12月31日：金额1.19亿日元，折合约人民币687万元)，系由本集团账面价值约为人民币72万元(原价约人民币368万元)(2017年12月31日：账面价值约为人民币69万元(原价约人民币356万元))(附注四(13))的房屋建筑物以及账面价值约为人民币151万元(原价约人民币151万元)(2017年12月31日：账面价值约为人民币134万元(原价约人民币134万元) )(附注四(15))的土地使用权作抵押的9年期固定利率借款，借款年利率为2.12%，利息每年支付一次，分期偿还本金，其中将于一年内到期的本金约为人民币237万元(附注四(28))，最后一笔本金偿还日为2020年6月30日。
于2018年6月30日，本集团人民币质押借款金额27.99亿元，系由本集团持有的中国联合网络通信股份有限公司585,651,537股(价值约人民币25.72亿元)(2017年12月31日：折合约人民币37.07亿元)限售流通股(2017年12月31日：人民币28亿元)(附注四(9))作为质押的5年期的固定利率借款，借款年利率为5.7%，利息每季度支付一次，分期偿还本金。
于2018年6月30日，本集团抵押借款金额约6.63亿日元，折合人民币约3,971万元系由账面价值约为人民币5,511万元的房屋及建筑物(附注四(13))以及账面价值约为人民币7,271万元的土地使用权(附注四(15))作为抵押物(2017年12月31日，本集团抵押借款金额为9.17亿日元，折合人民币5,309万元系由账面价值为人民币5,339万元的房屋及建筑物以及账面价值为人民币6,596万元的土地使用权作为抵押物)。
于2018年6月30日，长期借款的年利率区间为0.2%至5.7%(2017年12月31日：0.2%至5.7%)。
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(31)应付债券
2017年 按面值计提 外币 2018年12月31日本年增加 利息溢折价摊销 报表折算 本年偿还 6月30日公司债券-第二期(a) 3,499,995 - 103,269 - - - 3,499,99518苏宁01(b) - 1,993,318 20,800 423 - - 1,993,74118苏宁02(c) - 1,694,724 13,577 242 - - 1,694,96618苏宁03(d) - 996,859 2,521 43 - - 996,902公司债券-Ogitsu社债(e) 138,189 - - - 364 (127,769) 10,784其中：一年内到期的公司债
(3,595)券 (138,189)
3,499,995 8,192,793债券有关信息如下：
面值 发行日期 债券期限 发行金额公司债券-第二期(a) 3,500,000 2013年11月13日 6年 3,500,00018苏宁01(b) 2,000,000 2018年4月19日 3年 2,000,00018苏宁02(c) 1,700,000 2018年5月9日 3年 1,700,00018苏宁03(d) 1,000,000 2018年6月15日 5年 1,000,000第13回担保付社债(e) 17,364 2016年2月29日 5年 17,364
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(31) 应付债券(续)
(a)经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1419号文核准，本公司于 2013年 11月 13日发行第二期公司债券。发行总额人民币 35亿元，债券期限为 6年。此债券采用单利按年计息，固定年利率为5.95%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金兑付一起支付。
(b)经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2128号文核准，本公司于 2018年 4月 19日面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)，发行总额人民币 20亿元，债券期限为 3年。此债券采用单利按年计息，固定年利率为5.2%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金兑付一起支付。
(c)经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2128号文核准，本公司于 2018年 5月 9日面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)，发行总额人民币 17亿元，债券期限为 3年。此债券采用单利按年计息，固定年利率为5.5%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金兑付一起支付。
(d)经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2128号文核准，本公司于 2018年 6月 15日面向合格投资者公开发行公司债券(第三期)，发行总额人民币 10亿元，债券期限为 5年。此债券采用单利按年计息，固定年利率为5.75%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金兑付一起支付。第三年末附发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
(e)截至 2018年 6月 30日，Ogitsu于 2013年至 2016年间共发行的五笔公司债券，除第 13回担保付社债尚余 1.8亿日元(折合约人民币 1,078万元)，其余债券均已还清。第 13回担保付社债由账面价值约为人民币 5,511万元(2017年 12月 31日：账面价值约为人民币 5,339万元)(附注四(13))的房屋建筑物、账面价值约为人民币 7,271万元 (2017年 12月 31日：账面价值约为人民币6,596万元)(附注四(15))的土地使用权以及约2亿日元(折合约人民币1,198万元)的以公允价值计量的可供出售金融资产(2017年12月31日：约1.9亿日元(折合约人民币1,021万元))作为抵押担保。
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(32) 预计负债
2017年 外币报表 2018年12月31日 本年增加 本年减少 折算差 6月30日租赁房屋原状恢复义务 67,868 1,946 - 1,024 70,838 (33) 递延收益
2017年 2018年
12月31日 本年增加 本年减少 6月30日
递延延保业务收入 预收客户的延保(附注四(17)(a)) 1,434,613 262,659 (207,676) 1,489,596 业务收入子公司所在地相关政府补助(a) 670,797 42,572 (22,030) 691,339部门补贴项目建设预收客户的其他 5,845 845 (1,294) 5,396 加盟费收入 2,111,255 306,076 (231,000) 2,186,331
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(33) 递延收益(续)
2017年 2018年与资产相关/ (a) 政府补助项目 12月31日 本年增加计入其他收益 6月30日与收益相关沈阳物流基地 58,862 - (748) 58,114与资产相关鄂州物流基地 54,390 - (569) 53,821与资产相关哈尔滨物流基地 43,756 5,000 (555) 48,201与资产相关大数据智能分析系统项
目 38,282 - (5,017) 33,265与资产相关江苏物流基地 37,000 - (2,000) 35,000与资产相关北京物流基地 34,081 - (431) 33,650与资产相关合肥物流基地 31,734 - (408) 31,326与资产相关长春物流基地 31,619 - (359) 31,260与资产相关南通物流基地 29,750 - (340) 29,410与资产相关包头苏宁易购广场项目 29,718 - (4,832) 24,886与资产相关东西湖物流基地 27,592 - (319) 27,273与资产相关渤宁物流基地 27,257 - (315) 26,942与资产相关西安泾阳物流基地 26,052 - (276) 25,776与资产相关佛山物流基地 24,862 - (263) 24,599与资产相关中山物流基地 24,143 - (280) 23,863与资产相关临水景观基地 19,280 - (204) 19,076与资产相关兰州物流基地 14,998 - (168) 14,830与资产相关盐城盐宁物流基地 14,960 - (173) 14,787与资产相关绍兴物流基地 12,025 - (128) 11,897与资产相关重庆二期物流基地 10,274 - (125) 10,149与资产相关常州物流基地 9,565 - (101) 9,464与资产相关珠海物流基地 9,133 - (100) 9,033与资产相关贵阳金阳新区物流基地 9,031 - (104) 8,927与资产相关内江物流基地 7,512 - (79) 7,433与资产相关乌鲁木齐物流基地 6,345 - (72) 6,273与资产相关上海物流基地 6,267 - (433) 5,834与资产相关郑州物流基地 4,819 - (63) 4,756与资产相关石家庄物流基地 4,770 - (60) 4,710与资产相关济宁苏宁易购广场项目 3,771 - (49) 3,722与资产相关徐州物流基地 2,654 - (33) 2,621与资产相关成都小件物流基地 2,428 - (31) 2,397与资产相关湖南苏宁物流基地 2,000 - (29) 1,971与资产相关西安苏宁易购广场项目 1,978 - (26) 1,952与资产相关佛山物流基地 1,800 - (1,800) -与资产相关自动化仓库项目 1,736 - (163) 1,573与资产相关北京物流基地 1,627 - (89) 1,538与资产相关天津物流基地 1,086 - (297) 789与资产相关广西物流基地 975 - (13) 962与资产相关城市共同配送项目 840 - (330) 510与资产相关天眼项目 840 - (185) 655与资产相关
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(33) 递延收益(续)
2017年 计入其他收 2018年与资产相关/ (a) 政府补助项目 12月31日 本年增加 益 6月30日与收益相关深圳苏宁连锁门店建设
510 - (133) 377
项目 与资产相关温州物流基地 475 - (5) 470与资产相关大连金州区采项目 - 14,400 - 14,400与资产相关苏宁华东物流基地 - 10,000 - 10,000与资产相关山西物流基地 - 4,630 (47) 4,583与资产相关武汉物流基地 - 4,112 (76) 4,036与资产相关智慧化物流示范项目 - 1,500 (80) 1,420与资产相关物流设备设施标准化建
- 1,441 (65) 1,376
设项目 与资产相关九龙坡区苏宁小店项目 - 1,300 (37) 1,263与资产相关浙江物流基地 - 189 (20) 169与资产相关 670,797 42,572 (22,030) 691,339
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(33)递延收益(续)
本集团当年计入损益或冲减相关成本的政府补助的明细如下：
政府补助项目 种类 本年计入损益或冲减相关本年计入损益或冲减相成本的金额 关成本的列报项目大数据智能分析系统项 政府补助
目 (5,017) 其他收益包头苏宁易购广场项目 政府补助 (4,832) 其他收益江苏物流基地 政府补助 (2,000) 其他收益佛山物流基地 政府补助 (1,800) 其他收益沈阳物流基地 政府补助 (748) 其他收益鄂州物流基地 政府补助 (569) 其他收益哈尔滨物流基地 政府补助 (555) 其他收益上海物流基地 政府补助 (433) 其他收益北京物流基地 政府补助 (431) 其他收益合肥物流基地 政府补助 (408) 其他收益长春物流基地 政府补助 (359) 其他收益南通物流基地 政府补助 (340) 其他收益城市共同配送项目 政府补助 (330) 其他收益东西湖物流基地 政府补助 (319) 其他收益渤宁物流基地 政府补助 (315) 其他收益天津物流基地 政府补助 (297) 其他收益中山物流基地 政府补助 (280) 其他收益西安泾阳物流基地 政府补助 (276) 其他收益佛山物流基地 政府补助 (263) 其他收益临水景观基地 政府补助 (204) 其他收益天眼项目 政府补助 (185) 其他收益盐城盐宁物流基地 政府补助 (173) 其他收益兰州物流基地 政府补助 (168) 其他收益自动化仓库项目 政府补助 (163) 其他收益深圳苏宁连锁门店建设
项目 政府补助 (133) 其他收益绍兴物流基地 政府补助 (128) 其他收益重庆二期物流基地 政府补助 (125) 其他收益贵阳金阳新区物流基地 政府补助 (104) 其他收益常州物流基地 政府补助 (101) 其他收益珠海物流基地 政府补助 (100) 其他收益北京物流基地 政府补助 (89) 其他收益智慧化物流示范项目 政府补助 (80) 其他收益内江物流基地 政府补助 (79) 其他收益武汉物流基地 政府补助 (76) 其他收益乌鲁木齐物流基地 政府补助 (72) 其他收益物流设备设施标准化建 政府补助
设项目 (65) 其他收益郑州物流基地 政府补助 (63) 其他收益
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四 递延收益(续)
(33)本集团当年计入损益或冲减相关成本的政府补助的明细如下：
政府补助项目 种类 本年计入损益或冲减相关本年计入损益或冲减相成本的金额 关成本的列报项目石家庄物流基地 政府补助 (60) 其他收益济宁苏宁易购广场项目 政府补助 (49) 其他收益山西物流基地 政府补助 (47) 其他收益九龙坡区苏宁小店项目 政府补助 (37) 其他收益徐州物流基地 政府补助 (33) 其他收益成都小件物流基地 政府补助 (31) 其他收益湖南苏宁物流基地 政府补助 (29) 其他收益西安苏宁易购广场项目 政府补助 (26) 其他收益浙江物流基地 政府补助 (20) 其他收益广西物流基地 政府补助 (13) 其他收益温州物流基地 政府补助 (5) 其他收益 (22,030)
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(34)长期应付职工薪酬
2018年6月30日 2017年12月31日设定收益计划——养老金计划 133,583 44,014 (35)其他非流动负债
2018年6月30日 2017年12月31日年金退出负债(i) 89,021 76,830远期外汇合同的公允价值亏损 2,183 966 91,204 77,796 (i)于 2017年 3月，日本 LAOX经政府审批允许分期偿还的日本退出厚生年金计划。于 2018年 6月 30日，本集团将经当地政府确认的未来应支付款项账列其他非流动负债。
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(36)股本
2017年12月31日 本年增减变动 2018年6月30日发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
人民币普通股(i) 9,310,040 - - - - - 9,310,040 2016年12月31日 本年增减变动 2017年6月30日发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
人民币普通股 9,310,040 - - - - - 9,310,040 (i)于2016年5月，本公司非公开发行人民币普通股(A股)1,926,996,505股，每股面值人民币 1元，发行价格为每股人民币 15.17元。
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(37)资本公积
2017年 2018年12月31日 本年增加 本年减少 6月30日股本溢价 5,095,377 - - 5,095,377其他资本公积 -
其他(a) 30,885,113 843,156 - 31,728,269 35,980,490 843,156
-
36,823,6462016年 2017年12月31日 本年增加 本年减少 6月30日股本溢价 5,095,377 - - 5,095,377其他资本公积 -
其他(a) 30,739,980 448,876 - 31,188,856 35,835,357 448,876 - 36,284,233 (a) 因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
于 2018年 6月，本公司子公司苏宁金融服务(上海)有限公司引进战略投资者增资金额约人民币 22.4亿元。本次增资完成后，本集团持有苏宁金融服务(上海)有限公司股权自60%稀释为55.4%。该增资产生的对资本公积的调整情况如下：
增资后按本集团持股比例计算的在增资后子公司账面净
资产份额
5,924,708减：按照增资前的本集团股权比例计算其在增资前子公
司账面净资产中的份额
(5,090,579)调整其他资本公积
834,129于 2018年 3月，本公司采用集中竞价交易的方式从二级市场回购社会公众股用作管理团队股权激励计划，于2018年6月，本公司与员工签订股权激励协议并于当月完成员工持股计划非交易过户。截止 2018年 6月 30日，本公司就此股票激励确认等待期间的管理费用金额约0.09亿元。
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(38)其他综合收益
资产负债表中其他综合收益 2018年1-6月利润表中其他综合收益2017年 税后归属 2018年 本年所得税减：前期计入 减：所得税后归属于本 税后归12月31日 于本公司 6月30日 前发生额其他综合收益 税费用 公司 属于少本年转出 数股东以后将重分类进损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益 12,971,087 (4,261,902) 8,709,185 156,686 (4,734,241) 323,203 (4,261,902) 7,550外币报表折算差额 (925,391) 306,484 (618,907) 301,340 - - 306,484 (5,144) 12,045,696 (3,955,418) 8,090,278 458,026 (4,734,241) 323,203 (3,955,418) 2,406资产负债表中其他综合收益 2017年1-6月利润表中其他综合收益2016年 税后归属 2017年 本年所得税减：前期计入 减：所得税后归属于本 税后归12月31日 于本公司 6月30日 前发生额其他综合收益 税费用 公司 属于少本年转出 数股东以后将重分类进损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益 1,966,681 9,554,895 11,521,576 9,692,159 (146,858) 14,543 9,554,895 4,949外币报表折算差额 536,231 (483,282) 52,949 (458,372) - - (483,282) 24,910 2,502,912 9,071,613 11,574,525 9,233,787 (146,858) 14,543 9,071,613 29,859
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(39)盈余公积
2017年 2018年12月31日 本年提取 本年减少 6月30日法定盈余公积金 1,328,715 - - 1,328,7152016年 2017年12月31日 本年提取 本年减少 6月30日法定盈余公积金 1,286,919 - - 1,286,919根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。当法定盈余公积金不足以弥补以前年度亏损时，应当先用当年利润弥补亏损。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。经董事会决议，本公司本次不计提盈余公积。
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(40)未分配利润
2018年1-6月 2017年1-6月年初未分配利润 20,033,989 16,642,975加：本年归属于本公司股东的净利润 6,003,107 291,496提取一般风险准备(a) (106,709) (80,932)应付普通股股利(b) (931,004) (651,703)年末未分配利润 24,999,383 16,201,836 (a) 根据财政部于 2012年 3月 30日颁布的《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)，要求金融企业计提的一般风险准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%，难以一次性达到1.5%的，于自 2012年 7月 1日起分 5年到位，原则上不得超过 5年。据此，本集团下属金融企业从净利润中提取一定金额作为一般风险准备，用于部分弥补尚未识别的可能性损失。
(b) 根据2018年5月8日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每10股派发现金股利人民币 1.00元(含税)，按已发行股份 9,310,039,655股为基数，共计约人民币9.31亿元。
( 41) 营业收入和营业成本
2018年1-6月 2017年1-6月主营业务收入 109,036,672 82,579,806其他业务收入 1,641,683 1,166,065 110,678,355 83,745,8712018年1-6月 2017年1-6月主营业务成本 94,380,798 71,812,646其他业务成本 326,641 243,252 94,707,439 72,055,898
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(41)营业收入和营业成本(续)
(a) 主营业务收入和主营业务成本
按行业分析如下：
2018年1-6月 2017年1-6月主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本零售批发行业 104,934,183 91,725,658
80,275,355 70,617,599安装维修行业 892,774 756,171
555,086 457,164其他行业 3,209,715 1,898,969
1,749,365 737,883 109,036,672 94,380,798 82,579,806 71,812,646按产品分析如下：
2018年1-6月 2017年1-6月主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本通讯产品 31,760,028 30,166,878 22,068,766 21,026,446小家电等产品(ii) 21,828,052 17,536,397 14,652,195 11,814,379白色电器产品 12,792,815 10,276,045 11,561,936 9,451,437黑色电器产品 11,016,022 9,184,409 10,852,621 9,155,221数码及IT产品 13,617,539 13,139,966 10,834,583 10,571,085空调产品 13,919,727 11,421,963 10,305,254 8,599,031金融服务 1,044,486 196,656 636,764 86,140安装维修业务 892,774 756,171 555,086 457,164其他行业(i) 2,165,229 1,702,313 1,112,601 651,743 109,036,672 94,380,798 82,579,806 71,812,646 (i) 其他行业收入主要包括易购网站开放平台的佣金收入、信息技术服务费收入、房地产销售收入、物流服务收入及移动转售业务收入等。
(ii) 小家电等产品包括小家电、红孩子母婴及美妆、家居食品和其他日用百货类产品等。
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(41)营业收入和营业成本(续)
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2018年1-6月 2017年1-6月
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本租赁收入 392,942 270,231 332,472 193,329连锁店服务收入(i) 544,036 - 359,186 -代理费收入 198,137 - 178,691 -广告位使用费收入 171,979 - 134,476 -其他(ii) 334,589 56,410 161,240 49,923 1,641,683 326,641 1,166,065 243,252 (i) 连锁店服务收入主要包括供应商支付的促销服务收入及广告服务收入等。
(ii) 其他主要包括向供应商以及第三方提供场地使用服务和物流增值服务收入等。
(42)税金及附加
2018年 2017年 计缴标准1-6月 1-6月
增值税/消费税的缴纳税城市维护建设税 102,995 90,572 额增值税/消费税的缴纳税教育费附加 75,618 67,214 额房产税 88,040 77,160 房屋租金/房产原值应税合同、产权转移凭证、记载资金的账簿等帐载金额以及其他营业账簿、权利、许可证照的件印花税 76,460 51,093 数土地使用税 20,303 23,035 应纳税土地占用面积防洪、水利、安保基金 7,231 9,957 应纳税营业收入其他税费 25,789 26,078
396,436 345,109
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四 合并财务报表项目附注(续)
(43)销售费用
2018年 2017年1-6月 1-6月广告费及市场推广费 2,772,622 1,718,963租赁费 2,667,287 2,703,209工资、奖金、津贴和补贴 2,595,782 1,914,872运输费 1,151,021 1,033,660固定资产折旧费 345,668 237,507水电能源费 333,013 281,999仓储费 256,009 144,916社会保险费 241,742 185,460门店装修费摊销 157,226 191,813促销费 126,412 29,483办公费用 87,593 73,853保险费 58,831 62,636住房公积金 39,462 30,876职工福利费 35,915 26,589差旅费 22,918 17,598无形资产摊销 17,837 20,808咨询费 6,674 2,733业务招待费 5,212 3,758其他 628,105 272,047 11,549,329 8,952,780
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(44)管理费用
2018年 2017年1-6月 1-6月工资、奖金、津贴和补贴 1,172,648 793,548无形资产摊销 194,034 169,574社会保险费 135,524 111,430固定资产折旧费 122,067 97,741咨询费 94,024 85,511办公费用 80,445 57,168职工福利费 52,739 44,904税费 44,598 22,041差旅费 41,524 23,751住房公积金 30,167 25,553租赁费 21,371 15,651业务招待费 16,789 9,454保险费 24,465 32,871办公区装修费摊销 5,842 6,151水电能源费 5,469 2,586其他 388,543 339,715 2,430,249 1,837,649 (45) 财务费用-净额
2018年 2017年1-6月 1-6月利息支出 423,735 321,371减：资本化利息 (9,331) (28,287)利息费用 414,404 293,084减：利息收入 (492,579) (298,233)银行手续费 422,537 224,095汇兑净（损失）/收益 (67,517) (16,228) 276,845 202,718
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(46)研发费用
2018年 2017年1-6月 1-6月工资、奖金、津贴和补贴 608,989 423,828社会保险费 73,681 45,233固定资产折旧费 70,670 40,312信息技术服务费 45,249 27,682咨询费 17,933 20,135住房公积金 17,882 10,770水电能源费 11,098 8,696职工福利费 7,911 5,021办公费用 6,071 209无形资产摊销 3,744 13,063办公区装修费摊销 495 112其他 35,026 13,625 898,749 608,686 (47)费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类，列示如下：
2018年 2017年1-6月 1-6月存货变动 (1,643,213) (324,225)出售的商品及消耗的安装维修用备件 94,595,854 71,480,903增加的房地产项目开发成本 (71,300) 63,332职工薪酬费用 5,713,315 3,713,418租赁费 2,955,242 2,912,189广告费及市场推广费 2,772,622 1,718,963运输费用 1,151,021 1,033,660安装维修劳务支出 817,599 457,164折旧费用 575,797 466,246摊销费用 407,802 401,521
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四 合并财务报表项目附注(续)
(47)费用按性质分类(续)
利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：
2018年 2017年1-6月 1-6月水电能源费 349,580 293,281信息技术服务费 45,249 27,682仓储费 256,009 144,916咨询费 117,249 109,607办公费用 174,109 127,482促销费 126,412 29,734税费 44,598 22,041其他 1,197,821 777,099 109,585,766 83,455,013 (48)公允价值变动收益/(损失)
2018年 2017年1-6月 1-6月以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产 -
理财产品 (10,379) 8,159可转换债券 3,733 -优先赎回权破产清算权 420 -新股预约权 - (1,244)交易性股权投资 36,561 - 30,335 6,915以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债 -
投资者回售选择权 50,889 (7,655)其他非流动负债-
远期外汇合同 (1,342) 11,354 79,882 10,614
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四 合并财务报表项目附注(续)
(49) 投资收益
2018年 2017年1-6月 1-6月处置可供出售金融资产取得的投资收益 5,746,200 401,290处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益 67,610 22,574处置子公司产生的投资收益 510 -可供出售金融资产在持有期间取得的投资收
益 - 26,700权益法核算的长期股权投资收益/(损失) (10,029) 24,482持有至到期投资在持有期间取得的利息收入 126
5,804,417 475,046本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
(50) 资产处置(亏损)/收益
计入2018年1-2018年 2017年 6月非经常性损1-6月 1-6月 益的金额固定资产处置
(亏损)/利得 (5,610) 11,329 (5,610) (51) 其他收益
2018年 2017年 与资产相关/1-6月 1-6月 与收益相关政府补助 22,030 19,544 与资产相关政府补助 77,525 176,721 与收益相关 99,555 196,265
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四 合并财务报表项目附注(续)
(52)资产减值损失
2018年 2017年1-6月 1-6月存货跌价损失 155,578 170,039坏账损失 35,918 (14,395)发放贷款及垫款减值损失 347,317 163固定资产减值损失 107,844 4,668 646,657 160,475 (53) 营业外收入
2018年 2017年 计入2018年1-6月1-6月 1-6月 非经常性损益的金额负商誉(附注五(1)(b)) 183,481 183,481其他 99,603 75,518 99,603 283,084 75,518 283,084 (54) 营业外支出
2018年 2017年 计入2018年1-6月1-6月 1-6月 非经常性损益的金额罚款及违约金 59,515 3,609 59,515对外捐赠 15,411 14,226 15,411其他 26,282 24,882 26,282 101,208 42,717 101,208
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四 合并财务报表项目附注(续)
(55) 所得税费用
2018年 2017年1-6月 1-6月按税法及相关规定计算的当期所得税 616,945 162,047递延所得税 (364,649) (73,942) 252,296 88,105将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
2018年 2017年1-6月 1-6月利润总额 5,932,771 308,611按适用税率计算的所得税 1,485,646 70,422部分子公司之优惠税率影响 (38,383) (2,234)非应纳税收入 (1,401,792)
不得扣除的成本、费用和损失 20,580 11,727研发费用加计扣除 (26,411)
所得税汇算清缴差异 700 (38,688)到期转回以前年度确认的递延所得税资产 186,359
转回以前年度未确认递延所得税资产的暂时
(11,726)
性差异 2,137当年未确认递延所得税资产的暂时性差异 23,081 18,596使用以前年度未确认递延所得税资产的可抵
(46,061)
扣亏损 (1,844)当年未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 60,303 27,989所得税费用 252,296 88,105
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四 合并财务报表项目附注(续)
(56)每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
2018年 2017年1-6月 1-6月归属于本公司普通股股东的合
并净利润(千元) 6,003,107 291,496本公司发行在外普通股的加权
平均数(千股) 9,273,504 9,310,040基本每股收益 人民币0.6466元 人民币0.0313元 (b) 稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。对于盈利企业，股票期权的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释性，并计算稀释每股收益。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(57)现金流量表项目注释
(a) 收到的其他与经营活动有关的现金
2018年 2017年
1-6月 1-6月
收到的各种保证金、押金 776,863 536,523
存款利息收入 356,678 213,799
补贴收入 120,097 264,178
其他 98,141 74,093
1,351,779 1,088,593
(b) 支付的其他与经营活动有关的现金
2018年 2017年
1-6月 1-6月
租赁费 2,946,178 2,946,141
广告费及市场推广费 2,609,998 1,823,331
运输费用 1,151,021 1,033,660
支付的各类保证金、订金及押金等 881,785 421,302
水电能源费 349,580 290,242
银行手续费 422,537 224,095
办公费用 174,109 68,870
日常维修及装潢 313,285 110,672
其他 1,918,121 757,575
10,766,614 7,675,888
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(58)现金流量表补充资料
(a) 现金流量表补充资料
将合并净利润调节为经营活动现金流量
2018年 2017年1-6月 1-6月合并净利润 5,680,475 220,506加：资产减值损失 646,657 160,475固定资产和投资性房地产折旧 575,797 466,246无形资产摊销 230,226 203,445长期待摊费用摊销 177,576 283,565处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的净收益 5,610 (11,329)财务费用 288,072 235,021投资收益 (5,804,417) (475,046)公允价值变动损失 (79,882) (10,614)递延所得税资产增加 (563,242) (58,242)递延所得税负债减少 203,632 (15,700)存货的(增加)/减少 (1,670,780) (244,416)经营性应收项目的增加 (7,282,663) (2,882,422)经营性应付项目的增加 2,270,800 (2,792,991)经营活动产生的现金流量净额 (5,322,139) (4,921,502) (b) 现金及现金等价物净变动情况
2018年 2017年1-6月 1-6月现金及现金等价物的年末余额 26,533,904 19,195,738减：现金及现金等价物的年初余额 (23,555,007) (17,901,707)现金及现金等价物净增加额 2,978,897 1,294,031
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(58)现金流量表补充资料(续)
(c) 取得子公司
- 2018年 2017年1-6月 1-6月当年发生的企业合并并于当年支付的现金
其中：天天快递公司 - 2,014,440 L CapitalTOKYO株式会社 69,821 -减：购买日子公司持有的现金
其中：天天快递公司 - (179,956) L CapitalTOKYO株式会社 (123,736) -取得子公司支付/(收到)的现金净额 (53,915) 1,834,484取得子公司的价格
2018年 2017年1-6月 1-6月天天快递公司 - 4,250,000 L CapitalTOKYO株式会社 69,821 -取得子公司的净资产
2018年 2017年1-6月 1-6月流动资产 762,011 1,993,518非流动资产 791,365 3,243,955流动负债 (1,005,361) (2,215,450)非流动负债 (125,845) (712,398)加：少数股东权益 - - 422,170 2,309,625
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(58)现金流量表补充资料(续)
(d) 现金及现金等价物
2018年 2017年6月30日 12月31日现金 26,533,904 23,555,007其中：库存现金 25,603 22,426可随时用于支付的银行存款 23,539,274 20,425,260可随时用于支付的其他货币资金 2,969,027 3,107,321年末现金及现金等价物余额 26,533,904 23,555,007 (59)外币货币性项目
2018年6月30日
外币余额 折算汇率 人民币余额货币资金—
美元 76,411 6.61660 505,581欧元 1,464 7.65150 11,202港元 506 0.84310 427澳大利亚元 121 4.86330 588日元 6,683,955 0.05991 400,436 918,234应收账款—
日元 11,076,799 0.05991 663,611应收利息—
日元 13,687 0.05991 820港元 438 0.84310 369 1,189预付账款-
日元 7,636 0.05991 457欧元 180 7.65150 1,377 1,834可供出售金融资产—
日元 5,967,318 0.05991 357,502美元 2,447,561 6.61660 16,194,532 16,552,034
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(59)外币货币性项目
2018年6月30日
外币余额 折算汇率 人民币余额长期应收款—
美元 1,463 6.61660 9,680港元 38,574 0.84310 32,522日元 8,031,564 0.05991 481,171 523,373短期借款—
美元
3,750 6.61660 24,812日元
4,372,242 0.05991 261,941港元 736,000 0.84310 620,522 907,275应付利息—
美元
458 6.61660 3,030一年内到期的长期借款—
日元
231,330 0.05991 13,859长期借款—
日元 1,045,218 0.05991 62,619其他非流动负债—
美元
330 6.61660 2,183上述外币货币性项目指除人民币之外的所有货币(其范围与附注十三(1)(a)中的外币项目不同)。
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五 合并范围的变更
(1) 非同一控制下的企业合并
(a) 本年度发生的非同一控制下的企业合并
购买日至年购买日至年购买日至年末被购买日至年末取得的 取得 购买日末被购买方末被购买方购买方的经营活被购买方的现被购买方 取得时点 购买成本 权益比例 方式 购买日 确定依据 的收入 的净亏损 动现金流量 金流量净额 L Capital TOKYO 2018年4 69,821 60% 购买2018年4 实际取得 624,616 3,696 (103,767) 83,706株式会社 月27日 月27日 LCapital控制权
(i) 于 2018年 4月，本集团向 L Capital的原股东收购了其持有的 L Capital的60%股权。本次交易的购买日为 2018年 4月 27日，系本集团实际取得 LCapital控制权的日期。
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五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下的企业合并(续)
(b) 合并成本以及商誉的确认情况如下：
L Capital业务合并成本 -
现金 69,821减：取得的可辨认净资产公允价值份额 (253,302)商誉(i) (183,481) (i)本集团合并成本低于取得的 L Capital业务可辨认净资产公允价值份额之间的差额约人民币1.83亿元(附注四(53))账列营业外收入。
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五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下的企业合并(续)
(c) 被购买方于购买日的资产和负债情况列示如下：
L Capital业务
购买日 购买日公允价值 账面价值货币资金 123,736 123,736应收款项 443,042 443,042其他流动资产 195,233 195,465固定资产 284,064 261,733无形资产 487,418 466,333长期应收款 19,883 19,883减：短期借款 (47,475) (47,475)应付账款 (457,649) (457,649)其他流动负债 (315,553) (307,689)应付职工薪酬 (2,319) (2,319)长期应付职工薪酬 (90,081) (90,081)预计负债 (1,101) (1,043)其他应付款 (182,363) (182,306)其他非流动负债 (34,665) (34,665)取得的净资产 422,170 386,965本集团采用估值技术来确认 L Capital业务的资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法及其关键假设列示如下：
国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响；
评估以评估结果将用于在企业会计准则下对企业合并的会计处理和报告为基本假设前提。
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五 合并范围的变更(续)
(2) 其他原因的合并范围变动
于2018年6月30日，本集团新设子公司97家，包括江苏苏宁有房科技有限公司、秦皇岛苏宁小店销售有限公司等，纳入合并范围；注销子公司 11家，包括西安苏宁易购电子商务有限公司、哈尔滨苏宁易购电子商务有限公司等，不再纳入合并范围。
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六 在其他主体中的权益
(1) 在子公司中的权益
(a) 企业集团的构成
主要子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式直接 间接
北京苏宁易购销售有限公司 北京市 北京市 电器和电子消费品的连锁销售 89% 11% 投资设立上海苏宁云商销售有限公司 上海市 上海市 电器和电子消费品的连锁销售 100% - 投资设立重庆苏宁易购销售有限公司 重庆市 重庆市 电器和电子消费品的连锁销售 99% 1% 投资设立四川苏宁易购销售有限公司 成都市 成都市 电器和电子消费品的连锁销售 100% - 投资设立苏宁金融服务（上海）有限公司(i) 上海市 上海市 电器和电子消费品的连锁销售 55.4% - 投资设立广东苏宁云商销售有限公司 广州市 广州市 电器和电子消费品的连锁销售 90% 10% 投资设立福建苏宁易购商贸有限公司 福州市 福州市 电器和电子消费品的连锁销售 90% 10% 投资设立苏宁易购（沈阳）销售有限公司 沈阳市 沈阳市 电器和电子消费品的连锁销售 90% 10% 投资设立陕西苏宁易购销售有限公司 西安市 西安市 电器和电子消费品的连锁销售 90% 10% 投资设立浙江苏宁易购商贸有限公司 杭州市 杭州市 电器和电子消费品的连锁销售 89% 11% 投资设立深圳市苏宁易购销售有限公司 深圳市 深圳市 电器和电子消费品的连锁销售 90% 10% 投资设立武汉苏宁易购销售有限公司 武汉市 武汉市 电器和电子消费品的连锁销售 90% 10% 投资设立厦门苏宁易购销售有限公司 厦门市 厦门市 电器和电子消费品的连锁销售 10% 90% 投资设立云南苏宁易购销售有限公司 昆明市 昆明市 电器和电子消费品的连锁销售 100% - 投资设立苏宁商业保理有限公司(i) 天津市 天津市 商业保理
- 55.4%
投资设立重庆苏宁小额贷款有限公司 重庆市 重庆市 小额贷款
- 55.4%
投资设立北京苏宁云团科技有限公司 北京市 北京市 本地生活服务
- 70%
投资设立江苏苏宁易达物流投资有限公司 南京市 南京市 物流业投资 100% - 投资设立
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
主要子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式直接 间接
江苏昌祺贸易有限公司 南京市 南京市 工程项目开发 100% - 同一控制企业合并日本LAOX 日本 日本电器和电子消费品的连锁销售 - 41.85% 非同一控制企业合并无锡胜利门苏宁易购销售有限公司 无锡市 无锡市电器和电子消费品的连锁销售 100% - 非同一控制企业合并南京红孩子企业管理有限公司 南京市 南京市企业管理服务及信息咨询服务 100% - 非同一控制企业合并北京红孩子互联科技有限公司 北京市 北京市企业管理服务及信息咨询服务 - 100% 非同一控制企业合并重庆猫宁电子商务有限公司 重庆市 重庆市电器和电子消费品的连锁销售 51% - 投资设立天天快递有限公司 杭州市 杭州市 物流快递运输 100% 非同一控制企业合并 (i)于 2018年 6月，苏宁金融服务(上海)有限公司引进战略投资者增资金额约人民币 22.4亿元。增资完成后，本集团持有苏宁金融服务(上海)有限公司55.4%股份(附注四(37)(a))。重庆苏宁小额贷款有限公司、苏宁商业保理有限公司为苏宁金融服务(上海)有限公司之全资子公司，本集团对其间接持股也由60%下降至55.4%。
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(b) 存在重要少数股东权益的子公司
子公司名称 少数股东的 2018年1-6月归属于 2018年1-6月向少数 2018年6月30日少持股比例 少数股东的损益 股东分派股利 数股东权益日本LAOX 58.15% (1,820) - 1,770,053江苏苏宁易购有限公司 30% (104,194) - (766,415)湖南苏宁先锋电子有限公司 10% (68) - 19,938江苏苏宁贸易有限公司 40% 706 - 2,085苏宁金融服务(上海)有限公司 44.6% 27,120 - 4,756,937重庆猫宁电子商务有限公司 49% (242,737) - 162,656其他(单个子公司少数股东权益小于人民币1,000万元)
(1,637) (509) (35,958)合计
(322,630) (509) 5,909,296
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(b) 存在重要少数股东权益的子公司(续)
上述重要非全资子公司的主要财务信息列示如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
流动资产 非流动 资产合计 流动负债 非流动 负债合计 流动资产 非流动 资产合计 流动负债 非流动负 负债合计资产 负债 资产 债日本LAOX 2,832,821 2,487,644 5,320,465 1,951,491 462,365 2,413,856 2,492,231 1,451,738 3,943,969 798,038 421,701 1,219,739江苏苏宁易购有
限公司 26,073,578 1,241,663 27,315,241 29,670,962 1 29,670,963 3,067,311 1,652,690 4,720,001 6,841,109 38,283 6,879,392湖南苏宁先锋电
子有限公司 1,027,616 465 1,028,081 828,698 - 828,698 945,333 252 945,585 745,524 - 745,524江苏苏宁贸易有
限公司 746,486 9 746,495 741,283 - 741,283 519,395 9 519,404 515,955 - 515,955苏宁金融服务
(上海)有限公
司 25,983,589 4,585,026 30,568,615 19,444,399 429,271 19,873,670 16,944,669 3,852,164 20,796,833 12,102,379 280,613 12,382,992重庆猫宁电子商
务有限公司 7,256,699 10,706 7,267,405 6,935,454 - 6,935,454 5,433,750 95,574 5,529,324 4,702,116 - 4,702,116
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(b) 存在重要少数股东权益的子公司(续)
上述重要非全资子公司的主要财务信息列示如下：
2018年1-6月 2017年1-6月
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量日本LAOX 2,712,661 (2,043) (3,597) 604,430 1,722,976 (82,342) (38,033) 143,599江苏苏宁易购有限公司 3,605,151 (344,760) (344,760) 3,342,217 725,840 (430,515) (419,804) 261,435湖南苏宁先锋电子有限
公司 69,458 (678) (678) 173 212,357 1,672 1,672 226江苏苏宁贸易有限公司 166,147 1,764 1,764 926 85,185 1,635 1,635 56苏宁金融服务(上海)有限
公司 1,289,533 61,709 69,140 (6,220,233) 415,815 249,878 246,972 (1,911,514)重庆猫宁电子商务有限
公司 18,460,769 (495,382) (495,401) (770,294) 13,001 4,884 8,801 (44,759)
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益
(a) 重要合营企业和联营企业的基础信息
对集团活动是
主要经营地注册地 业务性质否具有战略性 持股比例直接 间接合营企业–
苏宁金石 天津 天津投资管理及咨询 是 40% -南京合垠 南京 南京 房地产开发 是24.98%
联营企业–
丸悦 香港 香港 食品连锁 是 - 30%苏宁消费金融 南京 南京发放消费贷款 是 49% -辣妈帮 深圳 深圳在线母婴平台 是 - 10%苏宁银行 南京 南京 民营银行 是 30% -北京奇立(i) 北京 北京O2O平台服务 是19.23% - Greenland 日本 日本 零售 是 - 35%深圳恒宁 深圳 深圳 房屋管理 是 49%
本集团对上述股权投资采用权益法核算。
(i)本集团对北京奇立的持股比例虽然低于20%，但是北京奇立董事会7名董事中的1名由本集团任命，本集团从而能够对北京奇立施加重大影响，故将其作为联营企业核算。
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(b) 重要合营企业的主要财务信息
2018年6月30日 2017年12月31日苏宁金石 苏宁金石流动资产 42,983 48,290非流动资产 48 82资产合计 43,031 48,372流动负债 (808) (854)股东权益 42,223 47,518按持股比例计算的净资产份额(i) 16,889 19,007调整事项
—其他(i) 4,000 4,000对合营企业权益投资的账面价值 20,889 23,0072018年6月30日 2017年12月31日南京合垠 南京合垠流动资产 646,267 -非流动资产 21 -资产合计 646,288 -流动负债 (155) -股东权益 646,133 -按持股比例计算的净资产份额(i) 161,404 -调整事项
—其他(i) - -对合营企业权益投资的账面价值 161,404 - (i)2018年6月30日及2017年12月31日，苏宁金石的其他股东认缴资本尚未
注入，导致本集团对苏宁金石的长期股权账面价值高于按持股比例计算的净
资产份额。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(b) 重要合营企业的主要财务信息(续)
2018年 2017年1-6月 1-6月苏宁金石 苏宁金石营业收入 4,666 4,668净利润 3,267 3,000其他综合收益 - -综合收益总额 3,267 3,000本集团本年度收到的来自合营企业的股利 3,425 -2018年 2017年1-6月 1-6月南京合垠 南京合垠营业收入 - -净利润 (533) -其他综合收益 - -综合收益总额 (533) -本集团本年度收到的来自合营企业的股利 - -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(c) 重要联营企业的主要财务信息
2018年6月30日
丸悦 苏宁消费 辣妈帮 苏宁银行 北京 Greenland 深圳恒宁金融 奇立
流动资产 99,671 5,918,332 275,950 16,151,613 74,474 11,195 20,000,000非流动资产 14,353 201,247 128,634 3,060,607 8,514 371,425 - 114,02
资产合计 4 6,119,579 404,584 19,212,220 82,988 382,620 20,000,000流动负债 34,474 5,582,775 83,564 15,204,643 12,541 100 -非流动负债 - - - - - - -负债合计 34,474 5,582,775 83,564 15,204,643 12,541 100 -股东权益 79,550 536,804 321,020 4,007,577 70,447 382,520 20,000,000按持股比例
计算的净资
产份额(i) 23,865 263,034 32,102 1,202,273 13,547 133,882 9,800,000调整事项
—商誉 - - 19,963 - 35,526 - -对联营企业
权益投资的
账面价值 23,865 - 263,034 52,065 1,202,273 49,073 133,882 9,800,000
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(c) 重要联营企业的主要财务信息(续)
2017年12月31日
丸悦 苏宁消费 辣妈帮 苏宁银行 北京 Greenland金融 奇立
流动资产 95,673 5,612,393 254,578 14,286,345 85,250 2,086非流动资产 16,431 171,243 189,337 748,191 4,174 371,756资产合计 112,104 5,783,636 443,915 15,034,536 89,424 373,842流动负债 33,249 5,217,908 112,883 11,034,346 8,810 93非流动负债 - - 19,895 - - -负债合计 33,249 5,217,908 132,778 11,034,346 8,810 93股东权益 78,855 565,728 311,137 4,000,190 80,614 373,749按持股比例计
算的净资产
份额(i) 23,657 277,207 31,114 1,200,057 15,503 130,812调整事项
—商誉 - - 19,963 - 35,526 -对联营企业权
益投资的账
面价值 23,657 277,207 51,077 1,200,057 51,029 130,812 (i) 本集团以联营企业合并财务报表中归属于本公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(c) 重要联营企业的主要财务信息(续)
2018年1-6月
苏宁消费 苏宁 北京 Greenl
丸悦 辣妈帮 深圳恒宁金融 银行 奇立 and
营业收入 102,786 3 70,840 62,830 194,639 104,047 11,376 -净(亏损)/利润 692 ( 28,925) 9,883 7,387 (10,176) 8,773 -其他综合收益 - - - - - -综合收益总额 692 ( 28,925) 9,883 7,387 (10,176) 8,773 -本集团本年度收 -到的来自联营
企业的股利 - - - - - -
2017年1-6月
丸悦 苏宁消费金融
营业收入 84,800 102,219
净(亏损)/利润 (2,040) 42,869
其他综合收益 - -
综合收益总额 (2,040) 42,869
本集团本年度收到的来自联营企
业的股利 - -
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 分部信息
本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。本集团业务主要来源于中国和日本，由于不同地区需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。
本集团有3个报告分部，分别为：
-大陆地区非金融分部，负责中国地区家用电器及消费类电子产品的销售和服务以及其他服务收入
-日本及海外分部，负责日本及其他地区家用电器及消费类电子产品的销售和服务
-大陆地区金融分部，负责中国地区相关金融业务的服务
分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 分部信息(续)
(a) 截止2018年1-6月及2018年6月30日分部信息列示如下：
大陆地区 大陆地区 日本及海外
非金融分部 金融分部 分部 分部间抵消 合计营业收入 106,937,382 1,289,533 2,728,896 (277,456) 110,678,355其中：对外交易收
入 106,659,926 1,289,533 2,728,896 - 110,678,355营业成本 (92,597,556) (410,599) (1,734,886) 35,602 (94,707,439)税金及附加 (385,972) (9,401) (1,063) - (396,436)销售费用 (10,650,132) (140,497) (885,204) 126,504 (11,549,329)管理费用 (2,066,997) (324,352) (154,250) 115,350 (2,430,249)研发费用 (892,534) - (6,215) - (898,749)财务费用 -净额 (266,983) 1,723 (11,585) - (276,845)资产减值损失 (149,498) (351,515) (145,644) - (646,657)公允价值变动损失 116,818 (61) (36,875) - 79,882投资收益 156,821 42,316 5,605,280 - 5,804,417其中：对联营企业
的投资损失 (12,103) - 2,074 - (10,029)资产处置(亏损)/收
益 (5,611) 1 - - (5,610)其他收益 94,847 4,708 - - 99,555营业利润/(损失) 290,585 101,856 5,358,454 - 5,750,895营业外收入 83,787 88 199,209 - 283,084营业外支出 (93,334) (31) (7,843) - (101,208)利润/(亏损)总额 281,038 101,913 5,549,820 - 5,932,771所得税费用 (207,717) (37,703) (6,876) - (252,296)净利润 73,321 64,210 5,542,944 - 5,680,475资产总额 162,973,040 30,568,616 26,196,703 (40,656,630) 179,081,729负债总额 109,672,337 19,873,669 4,364,806 (40,656,630) 93,254,182对联营企业和合营
企业的长期股权投
资 11,577,439 - 137,848 - 11,715,287非流动资产增加
/(减少)额(i) 1,606,700 81,965 736,301 - 2,424,966 (i)非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 分部信息(续)
(b) 截止2017年1-6月及2017年6月30日分部信息列示如下：
大陆地区 大陆地区 日本及海外
非金融分部 金融分部 分部分部间抵消 合计营业收入 81,022,714 1,145,881 1,736,361 (159,085) 83,745,871其中：对外交易收
入 80,863,629 1,145,881 1,736,361 - 83,745,871营业成本 (70,508,116) (549,627) (1,006,263) 8,108 (72,055,898)税金及附加 (330,446) (13,762) (901) - (345,109)销售费用 (8,238,803) (85,606) (668,815) 40,444 (8,952,780)管理费用 (1,696,932) (176,092) (75,158) 110,533 (1,837,649)研发费用 (585,453) - (23,233) - (608,686)财务费用 -净额 (162,802) (36,214) (3,702) - (202,718)资产减值损失 (106,245) (4,393) (49,837) - (160,475)公允价值变动损失 10,609 5 - - 10,614投资收益 406,385 68,097 564 - 475,046其中：对联营企业
的投资损失 23,918 - 564 - 24,482资产处置(亏损)/收
益 12,227 (181) (717) - 11,329其他收益 192,516 3,749 - - 196,265营业利润/(损失) 15,654 351,857 (91,701) - 275,810营业外收入 73,657 123 1,738 - 75,518营业外支出 (39,056) (2,238) (1,423) - (42,717)利润/(亏损)总额 50,255 349,742 (91,386) - 308,611所得税费用 (6,338) (85,820) 4,053 - (88,105)净利润 43,917 263,922 (87,333) - 220,506资产总额 124,628,999 19,082,389 3,790,136 (17,532) 147,483,992负债总额 56,310,884 10,910,805 862,074 (17,975) 68,065,788对联营企业和合营
企业的长期股权投
资 1,405,244 - 341,086 - 1,746,330非流动资产增加
/(减少)额(i) 5,910,232 264,392 324,296 - 6,498,920 (i)非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 分部信息(续)
本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家和地区的除金融资产、长期股权投资及递延所得税资产之外的非流动资产总额列示如下：
对外交易收入 2018年1-6月 2017年1-6月中国 107,949,459 82,009,510日本及海外 2,728,896 1,736,361 110,678,355 83,745,871非流动资产总额 2018年6月30日 2017年12月31日中国 31,071,575 29,322,169日本及海外 2,008,870 1,333,309 33,080,445 30,655,478八 关联方关系及其交易
(1)实际控制人情况
(a)本公司实际控制人为张近东先生。
(b)实际控制人对本公司的持股比例和表决权比例
2018年6月30日 2017年12月31日持股比例 持股比例
表决权比例 表决权比例(直接+间接) (直接+间接)
张近东先生
(注) 32.65% 24.29% 34.29% 24.29%注：于 2018年 6月 30日，张近东先生直接持有本公司20.96%的股份，同时持有苏宁电器集团50.00%的股权、持有苏宁控股集团有限公司(“苏宁控股集团”)51%的股权，苏宁控股集团有限公司为张近东先生一致行动人。苏宁电器集团与苏宁控股集团分别直接持有本公司19.99%和3.33%的股权。
(2)子公司情况
子公司的基本情况及相关信息见附注六(1)。
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(3) 合营企业情况
合营企业的基本情况见附注六(2)(a)。
(4) 联营企业情况
联营企业的基本情况见附注六(2)(a)。
(5) 其他关联方情况
关联方公司名称 与本集团的关系苏宁电器集团有限公司(“苏宁电器集团”) 持有本公司5%以上股份法人股东南京钟山国际高尔夫置业有限公司(“钟山高尔夫置业”) 实际控制人系张近东先生家庭成员南京钟山国际高尔夫置业有限公司索菲特钟山高尔夫酒店(“索菲特钟山
高尔夫酒店”) 实际控制人系张近东先生家庭成员苏宁置业集团有限公司(“苏宁置业”) 与本公司受同一实际控制人控制南京玄武苏宁置业有限公司(“玄武苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司南京玄武苏宁置业有限公司玄武苏宁银河诺富特酒店(“玄武银河诺富
特”) 苏宁置业集团之子公司南京银河房地产开发有限公司索菲特银河大酒店(“索菲特银河大酒店”) 苏宁置业集团之子公司成都鸿业置业有限公司(“成都鸿业置业”) 苏宁控股集团之子公司成都鸿业置业有限公司苏宁广场购物分公司(“成都鸿业置业苏宁广场”) 苏宁控股集团之子公司的分支机构江苏苏宁建材有限公司(“江苏苏宁建材”) 苏宁置业集团之子公司江苏银河物业管理有限公司(“江苏银河物业”) 苏宁置业集团之子公司南京鼓楼国际软件与服务外包产业园有限公司(“鼓楼国际外包产业园”) 苏宁置业集团之子公司青岛苏宁置业有限公司(“青岛苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司北京苏宁置业有限公司(“北京苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司无锡苏宁置业有限公司(“无锡苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司宿迁苏宁置业有限公司(“宿迁苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司徐州苏宁置业有限公司(“徐州苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司淮安苏宁置业有限公司(“淮安苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司苏宁置业集团有限公司清凉门分公司(“苏宁置业集团清凉门”) 苏宁置业集团之分支机构镇江苏宁置业有限公司(“镇江苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司上海苏宁房地产开发有限公司(“上海苏宁房地产开发”) 苏宁置业集团之子公司北京华商会会议中心有限公司(“华商会议中心”) 苏宁电器集团之子公司江苏苏宁广场商业管理有限公司(“江苏苏宁商管”) 苏宁置业集团之子公司无锡苏宁商业管理有限公司(“无锡商管”) 苏宁电器集团之子公司南京苏宁银河国际购物广场有限公司(“银河国际购物广场”) 苏宁电器集团之子公司
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 其他关联方情况(续)
关联方公司名称 与本集团的关系江苏苏宁银河酒店管理有限公司(“银河酒店管理公司”) 苏宁置业集团之子公司苏宁电器集团有限公司南京新街口苏宁诺富特酒店(“新街口诺富特酒
店”) 苏宁电器集团之分支机构长春苏宁置业有限公司(“长春苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司上海通视铭泰数码科技有限公司(“上海通视铭泰”) 苏宁控股集团之子公司鞍山苏宁影城有限公司(“鞍山苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司包头市苏宁影城有限公司(“包头苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司济宁苏宁影城有限公司(“济宁苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司江苏苏宁足球俱乐部有限公司(“江苏苏宁足球俱乐部”) 苏宁电器集团之子公司南京鼎辰建筑设计有限责任公司(“南京鼎辰建筑设计”) 苏宁置业集团之子公司日照苏宁影城有限公司(“日照苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司上海骋娱传媒技术有限公司(“上海骋娱”) 苏宁控股集团之子公司上海聚力传媒技术有限公司(“上海聚力”) 苏宁控股集团之子公司上海苏宁影城有限公司(“上海苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司苏宁控股集团有限公司(“苏宁控股集团”) 与本公司受同一实际控制人控制苏宁润东股权投资管理管理有限公司(“苏宁润东”) 苏宁控股集团之子公司淘宝(中国)软件有限公司(“淘宝中国”) 持有本公司5%以上股份法人股东天津聚力传媒技术有限公司(“天津聚力”) 苏宁控股集团之子公司突触计算机系统(上海)有限公司(“突触计算机系统(上海)”) 苏宁控股集团之子公司无锡苏宁置业有限公司苏宁大酒店(“无锡苏宁置业苏宁大酒店”) 苏宁置业集团之子公司徐州苏宁影城有限公司(“徐州苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司镇江苏宁影城有限公司(“镇江苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司苏宁金控投资有限公司(“苏宁金控投资”) 苏宁控股集团之子公司南京润煜企业管理咨询中心(有限合伙)(“南京润煜”) 苏宁控股集团控制的有限合伙企业苏宁文化管理投资有限公司(“苏宁文化”) 苏宁控股集团之子公司本公司董事、监事、高级管理人员南京泽鼎企业管理咨询中心(有限合伙)(“南京泽鼎”) 的关联方南京苏宁影城有限公司(“南京苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司北京京朝苏宁电器有限公司(“北京京朝”) 苏宁控股集团之子公司江苏苏宁体育产业有限公司(“江苏苏宁体育产业”) 苏宁控股集团之子公司南京银河房地产开发有限公司(“南京银河房地产”) 苏宁置业集团之子公司廊坊市苏宁房地产开发有限公司(“廊坊市苏宁房地产”) 苏宁置业集团之子公司徐州苏宁置业有限公司苏宁广场分公司(“徐州苏宁置业苏宁广场”) 苏宁置业集团之子公司的分支机构南京鼓楼国际软件与服务外包产业园有限公司苏宁睿城广场分公司
(“鼓楼外包产业园睿城广场”) 苏宁置业集团之子公司的分支机构南京慕诚房地产开发有限公司(“南京慕诚房地产”) 苏宁置业集团之子公司太仓聚一堂网络科技有限公司(“太仓聚一堂网络”) 苏宁控股集团之子公司
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 其他关联方情况(续)
关联方公司名称 与本集团的关系盐城苏宁置业有限公司(“盐城苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司苏宁院线投资(北京)有限公司(“苏宁院线投资”) 苏宁控股集团之子公司滁州苏宁影城有限公司(“滁州苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司镇江苏宁置业有限公司苏宁广场购物分公司(“镇江苏宁置业苏宁广场”) 苏宁置业集团之子公司的分支机构重庆苏宁影城有限公司(“重庆苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司常州苏宁影城有限公司(“常州苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司宜兴苏宁影院有限公司(“宜兴苏宁影院”) 苏宁控股集团之子公司佛山市苏宁置业有限公司(“佛山苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司南京钟山国际高尔夫置业有限公司高尔夫俱乐部(“钟山高尔夫俱乐部”) 实际控制人系张近东先生家庭成员苏宁体育文化传媒(北京)有限公司(“苏宁体育文化传媒”) 苏宁控股集团之子公司湖州苏宁影城有限公司(“湖州苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司南京苏宁体育发展有限公司(“南京苏宁体育”) 苏宁控股集团之子公司持有本公司5%以上股份法人股东之阿里巴巴集团(“阿里巴巴”) 最终控股公司及其子公司镇江苏宁置业有限公司苏宁酒店(简称“镇江苏宁置业苏宁酒店”) 苏宁置业集团之子公司鞍山苏宁置业有限公司(简称“鞍山苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司上海苏宁宝丽嘉酒店管理有限公司(简称“宝丽嘉酒店”) 苏宁置业集团之子公司苏宁体育文化传媒南京有限公司(简称“苏宁体育文化南京”) 苏宁控股集团之子公司江苏通视铭泰数码科技有限公司(简称“江苏通视铭泰”) 苏宁控股集团之子公司成都苏宁影城有限公司(简称“成都苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司运城苏宁影城有限公司(简称“运城苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司南昌苏宁置业有限公司(简称“南昌苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司北京通视铭泰数码科技有限公司(简称“北京通视铭泰”) 苏宁控股集团之子公司西安苏宁体育用品销售有限公司(简称“西安苏宁体育用品”) 苏宁控股集团之子公司常州苏宁体育文化有限公司(简称“常州苏宁体育文化”) 苏宁控股集团之子公司苏宁体育产业有限公司(简称“苏宁体育产业”) 苏宁控股集团之子公司苏宁体育（上海）有限公司(简称“苏宁体育上海”) 苏宁控股集团之子公司江苏苏宁创业服务有限公司(简称“江苏苏宁创业”) 苏宁控股集团之子公司
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 其他关联方情况(续)
关联方公司名称 与本集团的关系上海州南资产管理有限公司(简称“上海州南资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海青达资产管理有限公司(简称“上海青达资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京镜海资产管理有限公司(简称“南京镜海资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京陌旺资产管理有限公司(简称“南京陌旺资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京明鼎资产管理有限公司(简称“南京明鼎资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京福港资产管理有限公司(简称“南京福港资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京沐明资产管理有限公司(简称“南京沐明资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海青景资产管理有限公司(简称“上海青景资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京盛广资产管理有限公司(简称“南京盛广资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京昌陌资产管理有限公司(简称“南京昌陌资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京昌松资产管理有限公司(简称“南京昌松资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京承宜资产管理有限公司(简称“南京承宜资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京亚佳资产管理有限公司(简称“南京亚佳资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京清碌资产管理有限公司(简称“南京清碌资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海达昆资产管理有限公司(简称“上海达昆资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京广泉资产管理有限公司(简称“南京广泉资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海庆街资产管理有限公司(简称“上海庆街资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京海光资产管理有限公司(简称“南京海光资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海青联资产管理有限公司(简称“上海青联资产管理”) 苏宁电器集团之子公司连云港苏宁置业有限公司苏宁索菲特酒店(简称“连云港苏宁置业索菲
苏宁控股集团之子公司特”)
上海春熹资产管理有限公司(简称“上海春熹资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海熹南资产管理有限公司(简称“上海熹南资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海融昆资产管理有限公司(简称“上海融昆资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海汉南资产管理有限公司(简称“上海汉南资产管理”) 苏宁电器集团之子公司江苏苏宁银行股份有限公司(简称“苏宁银行”) 公司董事兼任董事日照市苏宁诺富特酒店管理有限公司(简称“日照诺富特”) 苏宁置业集团之子公司江苏苏宁体育用品有限公司(简称“江苏苏宁体育用品”) 苏宁控股集团之子公司重庆市开州区苏扶电子商务有限公司(简称“重庆开州苏扶”) 苏宁控股集团之子公司威宁云商电子商务有限公司(简称“威宁云商电子商务”) 苏宁控股集团之子公司连云港苏宁置业有限公司（简称“连云港苏宁置业”） 苏宁控股集团之子公司
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易
(a) 销售商品和提供劳务
销售商品及提供相关服务
关联交易定
关联方 关联交易内容 价政策 2018年1-6月 2017年1-6月销售商品和提供
上海聚力 相关服务 市场价格 32,758 7,413销售商品和提供
苏宁体育文化传媒 相关服务 市场价格 12,336 -销售商品和提供
江苏苏宁建材 相关服务 市场价格 11,059 4,236销售商品和提供
江苏通视铭泰 相关服务 市场价格 8,444 -销售商品和提供
常州苏宁影城 相关服务 市场价格 4,877 -销售商品和提供
徐州苏宁置业 相关服务 市场价格 2,747 389销售商品和提供
镇江苏宁置业 相关服务 市场价格 2,628 277销售商品和提供
太仓聚一堂网络 相关服务 市场价格 2,581 4,319销售商品和提供
上海苏宁影城 相关服务 市场价格 1,624 3销售商品和提供
运城苏宁影城有限公司 相关服务 市场价格 1,598 -销售商品和提供
玄武苏宁置业 相关服务 市场价格 1,235 97销售商品和提供
索菲特银河大酒店 相关服务 市场价格 1,092 -销售商品和提供
威宁云商电子商务 相关服务 市场价格 1,072 -销售商品和提供
苏宁银行 相关服务 市场价格 828 4,784销售商品和提供
钟山高尔夫置业 相关服务 市场价格 724 935销售商品和提供
苏宁置业 相关服务 市场价格 479 1,788销售商品和提供
江苏苏宁体育产业 相关服务 市场价格 476 -销售商品和提供
镇江苏宁置业苏宁酒店 相关服务 市场价格 475 -销售商品和提供
佛山苏宁置业 相关服务 市场价格 400 -销售商品和提供
银河酒店管理公司 相关服务 市场价格 383 1,544
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(a) 销售商品和提供劳务(续)
销售商品及提供相关服务(续)
关联交易定价
关联方 关联交易内容 政策 2018年1-6月 2017年1-6月销售商品和提供
成都苏宁影城 相关服务 市场价格 259 -销售商品和提供
重庆开州苏扶 相关服务 市场价格 234 -销售商品和提供
江苏苏宁足球俱乐部 相关服务 市场价格 233 2,565销售商品和提供
江苏银河物业 相关服务 市场价格 209 298销售商品和提供
苏宁体育产业有限公司 相关服务 市场价格 190 -销售商品和提供
钟山高尔夫俱乐部 相关服务 市场价格 175 1,203销售商品和提供
廊坊市苏宁房地产 相关服务 市场价格 131 41销售商品和提供
日照苏宁影城 相关服务 市场价格 123 104销售商品和提供
上海苏宁宝丽嘉酒店 相关服务 市场价格 122 -销售商品和提供
索菲特钟山高尔夫酒店 相关服务 市场价格 120 -销售商品和提供
江苏苏宁体育用品有限公司 相关服务 市场价格 114 -西安苏宁体育用品销售有限销售商品和提供
公司 相关服务 市场价格 113 -苏宁体育文化传媒南京有限销售商品和提供
公司 相关服务 市场价格 109 -销售商品和提供
宿州苏宁置业有限公司 相关服务 市场价格 89 -北京通视铭泰数码科技有限销售商品和提供
公司 相关服务 市场价格 76 -销售商品和提供
江苏苏宁广场商业管理 相关服务 市场价格 68 -销售商品和提供
鞍山苏宁置业 相关服务 市场价格 55 -销售商品和提供
上海通视铭泰 相关服务 市场价格 50 23销售商品和提供
新街口诺富特酒店 相关服务 市场价格 35 85销售商品和提供
无锡苏宁置业 相关服务 市场价格 28 68销售商品和提供
玄武银河诺富特 相关服务 市场价格 26 -
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易
(a) 销售商品和提供劳务
销售商品及提供相关服务
关联交易定价
关联方 关联交易内容 政策 2018年1-6月 2017年1-6月销售商品和提供
连云港苏宁置业 相关服务 市场价格 15 -销售商品和提供
南京苏宁影城 相关服务 市场价格 15 299销售商品和提供
宜兴苏宁影城 相关服务 市场价格 14 -销售商品和提供
常州苏宁体育文化有限公司 相关服务 市场价格 9 -销售商品和提供
连云港苏宁置业索菲特 相关服务 市场价格 8 -销售商品和提供
福州苏宁置业 相关服务 市场价格 8 101销售商品和提供
苏宁文化投资管理有限公司 相关服务 市场价格 8 -销售商品和提供
无锡苏宁置业苏宁大酒店 相关服务 市场价格 6 -销售商品和提供
南昌苏宁置业有限公司 相关服务 市场价格 6 -销售商品和提供
苏宁体育（上海）有限公司 相关服务 市场价格 4 -销售商品和提供
无锡苏宁商业管理 相关服务 市场价格 2 -日照市苏宁诺富特酒店管理销售商品和提供
有限公司 相关服务 市场价格 1 -销售商品和提供
鼓楼国际软件与服务外包 相关服务 市场价格 1 -销售商品和提供
徐州苏宁影城 相关服务 市场价格 - 6,267销售商品和提供
包头苏宁影城 相关服务 市场价格 - 1,543销售商品和提供
上海苏宁房地产 相关服务 市场价格 - 889销售商品和提供
淮安苏宁置业 相关服务 市场价格 - 45销售商品和提供
钟山高尔夫酒店 相关服务 市场价格 - 85
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易
(a) 销售商品和提供劳务
销售商品及提供相关服务
关联交易定价
关联方 关联交易内容 政策 2018年1-6月 2017年1-6月销售商品和提供
济宁苏宁影城 相关服务 市场价格 - 15销售商品和提供
宿迁苏宁置业 相关服务 市场价格 - 15销售商品和提供
成都鸿业置业 相关服务 市场价格 - 2销售商品和提供
北京京朝 相关服务 市场价格 - 6销售商品和提供
福州苏宁置业台州分公司 相关服务 市场价格 - 111 90,472 39,550
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(b) 接受商业广场招商代理服务
2018年1-6月 2017年1-6月江苏苏宁广场商业管理 3,629 4,800 (c) 利息费用
2018年1-6月 2017年1-6月阿里巴巴 21,649 343 (d) 提供平台推广服务
2018年1-6月 2017年1-6月阿里巴巴 43,680 34,178苏宁银行 7,884 -苏宁消费金融 3,634 2,751上海聚力 1,281 18,667 56,479 55,596 (e) 取得利息收入
2018年1-6月 2017年1-6月苏宁消费金融 80,283 34,430苏宁银行 5,273 - 85,556 34,430
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(f) 租赁
本集团作为承租方：
2018年1-6月确认的 2017年1-6月确认出租方名称 租赁资产种类
租赁费 的租赁费上海汉南资产管理有限公司重庆观音桥店
59,850 -苏宁置业 新街口苏宁广场店
32,659 15,779上海融昆资产管理有限公司成都春熙路店
27,209 -上海熹南资产管理有限公司常州南大街店
21,478 -上海青联资产管理有限公司重庆解放碑店
20,388 -上海春熹资产管理有限公司北京通州西门店
20,202 -南京承宜资产管理有限公司上海浦东第一店
16,813 -南京福港资产管理有限公司济南泉城路二店
14,945 -南京广泉资产管理有限公司武汉中南店
14,248 -无锡苏宁商业管理 无锡苏宁广场店
13,675 12,071上海青景资产管理有限公司昆明小花园店
13,146 -成都鸿业置业苏宁广场 天府立交桥店
12,973 18,545上海州南资产管理有限公司北京刘家窑桥东店
12,232 -上海庆街资产管理有限公司西安金花路店
12,120 -上海达昆资产管理有限公司武汉唐家墩店
10,659 -南京陌旺资产管理有限公司大连胜利广场店
8,465 -上海重桥资产管理有限公司成都西大街店
7,901 -南京明鼎资产管理有限公司大同大同苏宁电器广场店
7,328 -上海万场资产管理有限公司成都万年场店
7,269 -南京清碌资产管理有限公司天津海光寺店
7,118 -南京昌松资产管理有限公司厦门财富港湾购置店
6,677 -北京京朝 北京慈云寺桥店
6,370 5,309青岛苏宁置业 李村广场店 6,135 5,843南京海光资产管理有限公司郑州棉纺路店 4,622 -南京亚佳资产管理有限公司泰州西坝口二店公司 4,298 -南京昌陌资产管理有限公司内江百货大楼店
4,294 -上海青达资产管理有限公司北京青塔西路店
4,254 -淮安苏宁置业 淮安苏宁广场店
4,222 2,615南京沐明资产管理有限公司嘉兴江南摩尔店
3,812 -南京盛广资产管理有限公司马鞍山解放路店
3,795 -福州苏宁置业台江 福州苏宁广场店
3,253 5,285徐庄软件园研发二区房
玄武苏宁置业 屋（高管公寓） 3,024 933南京镜海资产管理有限公司郴州国庆北路店
3,011 -宿迁苏宁置业 宿迁苏宁广场店
2,666 2,465徐州苏宁置业苏宁广场 徐州苏宁广场电器店
1,538 1,424
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(f) 租赁
本集团作为承租方：
2018年1-6月确认的 2017年1-6月确认出租方名称 租赁资产种类
租赁费 的租赁费苏宁置业集团清凉门 清凉苏宁广场超市
1,399 460鞍山苏宁置业 鞍山苏宁广场
1,143 -苏宁电器集团 新街口店
1,060 505苏宁置业集团清凉门 清凉苏宁广场红孩子店
950 3,618镇江苏宁置业苏宁广场 镇江苏宁广场红孩子店
949 1,894徐州苏宁广场超市（苏
徐州苏宁置业苏宁广场 鲜生） 570 -苏宁置业集团清凉门 清凉苏宁广场电器店
416 2,440成都鸿业置业苏宁广场 红孩子店
323 879成都鸿业置业苏宁广场 苏宁广场超市
300 1,063鼓楼国际软件与服务外包苏
苏宁睿城小店
宁睿城广场 281 -徐州苏宁置业苏宁广场 徐州苏宁广场红孩子店
183 103玄武苏宁置业 苏宁小店紫金东郡店
156 74连云港苏宁置业 红孩子店
82 -山西路苏宁银河国际广
南京银河房地产 场23单元F室 73 51苏宁小店钟山国际高尔
索菲特钟山高尔夫酒店 夫店 10 -镇江苏宁置业苏宁广场 镇江苏宁广场店 - 1,900宿迁苏宁置业 宿迁苏宁广场办公区 - 250南京慕诚房地产 苏宁银河国际社区小店 - 179 410,544 83,685
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(f) 租赁(续)
本集团作为出租
方：
2018年1-6月确 2017年1-6月确认的承租方名称 租赁资产种类
认的租赁费 租赁费玄武银河诺富特 房屋租赁（诺富特酒店） 10,101 9,855苏宁总部 1号楼 10F及 7-
苏宁置业 12F部分 5,242 7,100日照诺富特 日照苏宁广场01J幢 5,182 -江苏苏宁体育产业有限公苏宁总部5号楼2层部分区
司 域 2,699 -江苏苏宁创业服务有限公
司 总部王庄湖 1,438 -江苏苏宁广场商业管理 办公场所租赁(徐庄总部) 975 1,391江苏银河物业 徐庄总部办公区 969 876江苏苏宁足球俱乐部有限
公司 苏宁总部5号楼3层 814 -苏宁消费金融 苏宁总部5号楼5-6F 721 1,769苏宁电器集团 苏宁总部1号楼15F 627 229苏宁总部1号楼8层部分区
鼓楼国际外包产业园 域 607 -日照苏宁广场第6层601商
日照苏宁影城 铺 476 391济宁苏宁广场第6层601商
济宁苏宁影城 铺 454 236南京玄武苏宁置业有限公
司 动漫走廊10#1-2层区域 426 933包头苏宁广场第5层501号
包头苏宁影城 商铺 408 446苏宁总部5号楼4层部分区
上海聚力 域 399 -宜兴苏宁影院 宜兴苏宁生活广场4-5层 379 -苏宁银行 动漫走廊2#-1层区域 374 -玄武苏宁置业 动漫走廊6#-1层区域 364 -苏宁总部5号楼4层部分区
苏宁文化 域 346 -苏宁总部6号楼6层部分区
苏宁院线投资 域 319 -南京鼎辰建筑设计 苏宁总部1号楼7层 304 877
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(f) 租赁(续)
本集团作为出租
方：
2018年1-6月确 2017年1-6月确认的承租方名称 租赁资产种类
认的租赁费 租赁费湖州市人民路 58号苏宁电
湖州苏宁影城 295 -器广场5-6层整体
银河酒店管理公司 徐庄总部办公区 276 927常州苏宁影城有限公司 武进苏宁生活广场4-5层 218 -苏宁总部6号楼6层部分区
苏宁文化 域 135 -苏宁总部1号楼11层部分
苏宁置业清凉门 区域 105 -苏宁总部6号楼6层部分区
上海聚力 域 74 -滁州苏宁广场第6层605商
滁州苏宁影城 铺 54 63南京苏宁体育 徐庄易购生活广场1层部分 15 -奉贤苏宁广场5层503号商
上海苏宁影城 铺 - 377苏宁控股集团 苏宁总部1号楼15F - 344 34,796 25,814 (g) 担保
于2018年1-6月，无关联方为本集团提供担保(2017年1-6月：无)，也无本集团为关联方提供担保。
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(h) 接受项目管理服务
2018年1-6月 2017年1-6月苏宁置业 5,721 5,790北京苏宁置业 - 373上海苏宁房地产开发 - 119长春苏宁置业 - 117无锡苏宁置业 - 58淮安苏宁置业 - 5成都鸿业置业 - 4 5,721 6,466 (i) 接受物业服务
2018年1-6月 2017年1-6月江苏银河物业 75,383 77,294 (j) 关联方为本集团提供的餐饮会务服务
2018年1-6月 2017年1-6月玄武银河诺富特 1,706 1,372银河酒店管理公司 1,263 2,703索菲特银河大酒店 1,237 1,004钟山高尔夫酒店 837 1,234华商会议中心 780 160无锡苏宁置业苏宁大酒店 258 257新街口诺富特酒店 164 205 6,425 6,935 (k) 代售自建店配套物业服务
2018年1-6月 2017年1-6月苏宁置业 - 615 - 615
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(l) 接受市场推广服务
2018年1-6月 2017年1-6月阿里巴巴 152,702 10,183江苏苏宁足球俱乐部 105,094 6,181江苏苏宁体育产业 44,333 70,839苏宁消费金融 36,259 8,998淘宝（中国）软件 19,701 3,883天津聚力 6,601 4,270上海聚力 3,587 - 368,277 104,354 (m) 向关联方转让股权
2018年1-6月 2017年1-6月南京泽鼎 - 833,330苏宁电器集团 - 502,500 - 1,335,830
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(n) 商标使用许可协议
(1)于 2002年 4月 20日，经本集团 2001年年度股东大会批准，同意苏宁环球集团及其全资、控股子公司和具有实际控制权的公司在规定的投资行业中，无偿使用“蘇寧”、“苏宁”及“NS”组合的系列注册商标。
(2)于 2008年 3月 20日，经本公司 2007年年度股东大会批准，同意许可苏宁电器集团及其全资、控股子公司和具有实际控制权的公司使用本公司已注册的部分“蘇寧”系列注册商标以及部分“苏宁”及“NS”组合的系列注册商标。
于 2008年 5月 15日，本公司与苏宁电器集团签订《商标使用许可协议》，约定自 2008年 6月 1日起，在本公司拥有的“蘇寧”系列注册商标以及部分“苏宁”及“NS”组合的系列注册商标的专用权期限内，许可苏宁电器集团无限期有偿使用部分注册商标，苏宁电器集团每年支付本公司商标使用费人民币100万元。
(3)于 2009年 3月 31日，经本公司 2008年年度股东大会批准，同意许可苏宁电器集团及其直接或间接持有20%以上(含20%)股份的公司使用本公司已注册的部分“苏宁”以及“苏宁”的汉语拼音“SUNING”系列商标。
于 2009年 6月 26日，本公司与苏宁电器集团签订《商标使用许可协议》，约定自签订协议之日起，在本公司拥有的“苏宁”以及“苏宁”的汉语拼音“SUNING”系列注册商标的专用权期限内，许可苏宁电器集团无限期有偿使用部分注册商标，苏宁电器集团每年支付本公司商标使用费人民币 100万元。
截至本报告披露日，苏宁电器集团向本公司支付了 2018年度商标使用许可费人民币200万元。
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(n) 商标使用许可协议(续)
(4)2016年4月22日，本公司2015年年度股东大会审议通过了《关于部分商标转让及使用许可的关联交易的议案》，在全球范围内，公司同意苏宁控股集团及其子公司在其非主营业务范围内使用(包括许可使用和再许可)带有“苏宁”字样的商标，即带“苏宁”字样(简体、繁体、拼音和英文字母形式)的非主营业务范围的商标，包括但不限于下述商标单独、组合或者设计形式：苏宁、s苏宁、S+苏宁、S+Suning、S+苏宁+Suning、苏宁+S+SUNING、SUNING苏宁、苏宁(繁体)等，并且个别商标的注册和/或使用国家除了中国还包括美国、香港、澳门、日本、朝鲜、文莱、澳大利亚、欧盟等国家与地区。苏宁控股集团及下属公司在其经营活动中需使用的商标如“苏宁控股”、“苏宁影业”、“苏宁投资”等公司尚未进行注册申请，由于该类商标的使用领域均不属于其主营业务范围，本公司同意由苏宁控股集团进行注册并使用。
苏宁控股集团每年就其及其子公司使用部分商标事宜向本公司支付商标使用费用人民币200万元，其子公司不再另行支付。
截至本报告披露日，苏宁控股集团支付 2018年度商标使用许可费人民币200万元。
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(o) 关键管理人员薪酬
2018年1-6月 2017年1-6月关键管理人员薪酬 5,090 6,800 (p) 接受工程设计服务
2018年1-6月 2017年1-6月南京鼎辰建筑设计 810 377 (q) 采购商品
2018年1-6月 2017年1-6月上海通视铭泰 461,149 147,851上海骋娱 225,876 644菱重空调 77,455 -努比亚
- 62,784锤子科技 - 284 764,480 211,563 (r) 提供物流售后服务
2018年1-6月 2017年1-6月阿里巴巴 339,718 -上海通视铭泰 7,749 17,274上海骋娱 - 173 347,467 17,447 (s) 提供技术咨询服务
2018年1-6月 2017年1-6月苏宁银行 890 -苏宁消费金融 443 -突触计算机系统(上海) - 12,642 1,333 12,642
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(t) 接受财务顾问服务
2018年1-6月 2017年1-6月苏宁润东 51,189 -
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(7) 应收、应付关联方款项余额
应收关联方款项：
2018年6月30日 2017年12月31日应收票据及应收账款 上海聚力 46,070 36,728应收票据及应收账款 阿里巴巴 30,256 4,745应收票据及应收账款 上海通视铭泰 16,651 -应收票据及应收账款 江苏苏宁建材 12,207 12,207应收票据及应收账款 江苏通视铭泰数码科技 9,879 -应收票据及应收账款 苏宁银行 5,381 5,328应收票据及应收账款 徐州苏宁置业 3,438 321应收票据及应收账款 滁州苏宁影城 1,842 1,842应收票据及应收账款 钟山高尔夫置业 1,841 1,834应收票据及应收账款 高淳苏宁置业 1,529 1,529应收票据及应收账款 玄武苏宁置业 1,410 1,338应收票据及应收账款 索菲特钟山高尔夫酒店 1,406 4应收票据及应收账款 苏宁置业 1,274 722应收票据及应收账款 江苏银河物业 861 771应收票据及应收账款 佛山苏宁置业 787 319应收票据及应收账款 镇江苏宁置业 556 -应收票据及应收账款 银河酒店管理公司 510 167应收票据及应收账款 常州苏宁影城 450 -应收票据及应收账款 江苏苏宁足球俱乐部 379 297应收票据及应收账款 江苏苏宁体育产业 348 -应收票据及应收账款 包头苏宁影城 326 326应收票据及应收账款 苏宁体育产业 223 -应收票据及应收账款 重庆开州苏扶 222 -应收票据及应收账款 太仓聚一堂网络科技 218 -应收票据及应收账款 高尔夫俱乐部 205 -应收票据及应收账款 廊坊市苏宁房地产 152 -应收票据及应收账款 日照苏宁影城 143 143应收票据及应收账款 西安苏宁体育用品 133 -应收票据及应收账款 江苏苏宁体育用品 133 -应收票据及应收账款 苏宁体育文化传媒 128 -应收票据及应收账款 宿迁苏宁置业 119 119应收票据及应收账款 北京通视铭泰数码科技 89 -应收票据及应收账款 淮安苏宁置业 79 79应收票据及应收账款 江苏苏宁广场 76 -应收票据及应收账款 运城苏宁影城 63 -应收票据及应收账款 鞍山苏宁置业 48 -应收票据及应收账款 无锡苏宁置业 33 -
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(7) 应收、应付关联方款项余额
应收关联方款项：
2018年6月30日 2017年12月31日应收票据及应收账款 玄武银河诺富特 21 -应收票据及应收账款 上海苏宁宝丽嘉酒店 20 -应收票据及应收账款 南京苏宁影城 17 17应收票据及应收账款 宜兴苏宁影院 16 16应收票据及应收账款 常州苏宁体育文化 11 -应收票据及应收账款 新街口苏宁诺富特 10 -应收票据及应收账款 连云港苏宁置业 9 -应收票据及应收账款 无锡苏宁置业苏宁大酒店 7 -应收票据及应收账款 苏宁文化 7 -应收票据及应收账款 南昌苏宁置业 7 -应收票据及应收账款 苏宁体育（上海）有限公司 5 -应收票据及应收账款 无锡苏宁商业管理 2 -应收票据及应收账款 鼓楼外包产业园 1 -应收票据及应收账款 成都苏宁影城 1 -应收票据及应收账款 鞍山苏宁影城 - 188 139,599 69,040
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(7) 应收、应付关联方款项余额(续)
应收关联方款项(续)：
2018年6月30日 2017年12月31日预付款项 阿里巴巴 260,035 81应收利息 苏宁消费金融 84,243 78,520应收利息 苏宁银行 320 208 84,563 78,728其他应收款 阿里巴巴 188,055 -其他应收款 青岛苏宁置业 1,179 1,179其他应收款 长春苏宁置业 261 261 189,495 1,440其他流动资产宿迁苏宁置业 230,947 3,746其他流动资产江苏银河物业 18,475 -其他流动资产南京承宜资产管理有限公司 18,359 -其他流动资产成都鸿业置业苏宁广场 16,004 19,588其他流动资产无锡商管 8,394 8,394其他流动资产南京清碌资产管理有限公司 7,773 -其他流动资产苏宁置业集团清凉门 6,594 3,643其他流动资产福州苏宁置业台江 4,319 7,538其他流动资产青岛苏宁置业 2,711 9,153其他流动资产上海达昆资产管理有限公司 2,680 -其他流动资产苏宁电器集团 2,047 2,604其他流动资产镇江苏宁置业苏宁广场 1,755 1,755其他流动资产上海州南资产管理有限公司 1,238 -其他流动资产徐州苏宁置业苏宁广场 853 2,264其他流动资产济宁苏宁影城 477 -其他流动资产上海青景资产管理有限公司 407 -其他流动资产南京慕诚房地产 197 -其他流动资产南京陌望资产管理有限公司 133 -其他流动资产上海青联资产管理有限公司 104 -其他流动资产连云港苏宁置业 86 -其他流动资产南京福港资产管理有限公司 77 -其他流动资产南京广泉资产管理有限公司 74 -其他流动资产南京明鼎资产管理有限公司 36 -其他流动资产南京昌松资产管理有限公司 35 -其他流动资产银河房地产开发 33 33
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(7) 应收、应付关联方款项余额(续)
其他流动资产 南京海光资产管理有限公司 24 -其他流动资产 上海青达资产管理有限公司 22 -其他流动资产 南京昌陌资产管理有限公司 22 -其他流动资产 南京亚佳资产管理有限公司 22 -其他流动资产 日照苏宁影城有限公司 20 -其他流动资产 南京沐明资产管理有限公司 20 -其他流动资产 南京盛广资产管理有限公司 20 -其他流动资产 南京镜海资产管理有限公司 16 -其他流动资产 上海庆街资产管理有限公司 3 -其他流动资产 苏宁置业 - 18,039其他流动资产 江苏苏宁体育产业 - 9,557其他流动资产 淮安苏宁置业 - 1,563其他流动资产 包头苏宁影城 - 551其他流动资产 滁州苏宁影城 - 167其他流动资产 宜兴苏宁影城 - 122其他流动资产 鼓楼外包产业园睿城广场 - 41 323,977 88,758
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(7) 应收、应付关联方款项余额(续)
应付关联方款项：
2018年6月30日 2017年12月31日应付票据及应付
账款 上海通视铭泰 243,646 -应付票据及应付
账款 上海骋娱 186,954 161,766应付票据及应付
账款 菱重空调 65,117 - 495,717 161,766预收款项 苏宁消费金融 11,396 3,445预收款项 重庆苏宁影城 2,065 2,065预收款项 江苏苏宁体育用品 1,297 -预收款项 徐州苏宁影城 366 366预收款项 镇江苏宁影城 22 22预收款项 上海苏宁影城 8 8预收款项 福州苏宁置业 3 13预收款项 常州苏宁影城 - 4,526预收款项 镇江苏宁置业 - 40预收款项 银河国际购物广场 - 16预收款项 北京京朝 - 13预收款项 鞍山苏宁置业 - 3预收款项 廊坊市苏宁房地产 - 2 15,157 10,519应付利息 阿里巴巴 45,081 23,432应付利息 苏宁金控投资 - - 45,081 23,432应付职工薪酬 关键管理人员 - 1,200
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(7) 应收、应付关联方款项余额(续)
应付关联方款项(续)：
2018年6月30日 2017年12月31日其他应付款 苏宁置业 48,475 56,385其他应付款 苏宁消费金融 6,877 1,516其他应付款 北京苏宁置业 5,573 5,573其他应付款 天津聚力 5,090 4,602其他应付款 淘宝中国 4,662 66其他应付款 上海苏宁房地产开发 3,420 7,786其他应付款 成都鸿业置业 1,481 1,481其他应付款 无锡苏宁置业 1,444 1,444其他应付款 淮安苏宁置业 973 1,895其他应付款 福州苏宁置业 626 626其他应付款 玄武银河诺富特 305 -其他应付款 索菲特钟山高尔夫酒店 147 -其他应付款 南京鼎辰建筑设计 100 38其他应付款 银河酒店管理公司 23 98其他应付款 索菲特银河大酒店 23 32其他应付款 华商会议中心 10 -其他应付款 新街口诺富特酒店 9 18 79,238 81,5602018年6月30日 2017年12月31日短期借款 阿里巴巴 1,000,000 1,000,000
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(7)应收、应付关联方款项余额(续)
应付关联方款项(续)：
2018年6月30日2017年12月31日其他流动负债 上海汉南资产管理 34,158 -其他流动负债 苏宁置业 16,165 -其他流动负债 上海春熹资产管理 5,751 -其他流动负债 日照诺富特 5,682 -其他流动负债 上海熹南资产管理 5,581 -其他流动负债 上海融昆资产管理 5,465 -其他流动负债 淮安苏宁置业 2,869 -其他流动负债 江苏苏宁商管 2,068 2,068其他流动负债 北京京朝 868 -其他流动负债 银河酒店管理公司 738 868其他流动负债 南京鼎辰建筑设计 665 738其他流动负债 玄武银河诺富特 609 665其他流动负债 苏宁消费金融 492 609其他流动负债 滁州苏宁影城 229 -其他流动负债 鼓楼国际外包产业园 141 -其他流动负债 宜兴苏宁影城 122 -其他流动负债 常州苏宁影城 85 -其他流动负债 苏宁控股集团 38 -其他流动负债 索菲特钟山高尔夫酒店 5 -其他流动负债 江苏银河物业 - 5,514其他流动负债 上海苏宁影城 - 492其他流动负债 江苏苏宁足球俱乐部 - 291其他流动负债 上海聚力 - 232其他流动负债 苏宁文化 - 201其他流动负债 玄武苏宁置业 - 5其他流动负债 南京银行房地产 - 52 81,731 11,735
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(8) 存放于关联方的货币资金
2018年6月30日 2017年12月31日其他货币资金 苏宁消费金融 1,720,000 2,930,000银行存款 苏宁银行 36,283 148 1,756,283 2,930,148 (9) 关联方承诺
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：
接受劳务
2018年6月30日 2017年12月31日 -项目管理服务
苏宁置业 78,461 33,523青岛苏宁置业 6,932 6,932上海苏宁房地产开发 1,270 1,270北京苏宁置业 1,113 1,113无锡苏宁置业 223 223长春苏宁置业 191 -淮安苏宁置业 25 25 88,215 43,0862018年6月30日 2017年12月31日 -代售自建店配套物业服务
苏宁置业 - 5,757
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(9) 关联方承诺(续)
租赁
2018年6月30日 2017年12月31日 -租入
无锡商管 314,217 336,568苏宁置业 198,022 221,144福州苏宁置业台江 150,134 151,823成都鸿业置业苏宁广场 98,307 170,539北京京朝 63,048 -苏宁置业集团清凉门 59,449 32,251宿迁苏宁置业 54,151 71,691鞍山苏宁置业 41,828 -徐州苏宁置业苏宁广场 40,027 64,475淮安苏宁置业 36,352 41,294青岛苏宁置业 36,070 47,986镇江苏宁置业苏宁广场 33,681 33,918苏宁电器集团 16,536 6,810玄武苏宁置业 3,740 657连云港苏宁置业 1,898 -鼓楼外包产业园睿城广场 1,269 451南京慕诚房地产 681 788南京银河房地产 466 547索菲特钟山高尔夫酒店 462 520 1,150,338 1,181,462
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(9) 关联方承诺(续)
租赁(续)
-租出
日照诺富特 222,441 -玄武银河诺富特 181,773 192,447江苏苏宁创业服务 25,150 -苏宁置业 22,963 3,758包头苏宁影城 9,810 8,542滁州苏宁影城 9,533 10,228日照苏宁影城 7,227 8,001上海苏宁影城 6,369 40,406江苏苏宁商管 5,045 979江苏苏宁体育产业 5,005 -江苏银河物业 3,907 463江苏苏宁足球俱乐部 3,876 -苏宁文化 3,851 1,016上海聚力 3,674 929济宁苏宁影城 3,578 3,782鼓楼国际外包产业园 2,447 -苏宁电器集团 2,205 -银河酒店管理公司 2,019 290苏宁院线投资北京 1,885 596南京鼎辰建筑设计 1,475 464苏宁消费金融 1,046 1,255苏宁银行 695 -南京苏宁体育发展 84 - 526,058 273,156九 或有事项
于2018年6月30日，本集团无重大或有事项。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十 承诺事项
(1) 资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
2018年6月30日 2017年12月31日房屋、建筑物及机器设备
2,617,409 2,017,419 (2) 经营租赁承诺事项
根据已签订的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：
2018年6月30日 2017年12月31日一年以内 6,868,063 6,843,714一到二年 6,127,434 6,253,378二到三年 5,217,931 5,081,099三年以上 17,188,692 17,208,509 35,402,120 35,386,700
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十一资产负债表日后事项
(1) 重要的非调整事项
对财务状况和经无法估计影项目 内容
营成果的影响数响数的原因面向合格投资本公司面向合格投资者公开发行公司债券（第四期）
者公开发行公的发行工作于2018年7月18日结束，本期债券发行资产和负债同时
无
司债券（第四规模为12亿元，票面利率为5.7% 增加12亿元
期）
十二企业合并
见附注五(1)。
十三金融风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险、价格风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三金融风险(续)
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为日元、港元和美元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。
于2018年6月30日及2017年12月31日，本集团内记账本位币为人民币的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2018年6月30日
日元项目 港元项目 美元项目 其他项目 合计外币金融资产 -
货币资金
562 420 35,163 2,399 38,544外币金融负债 -
短期借款
- 589,976 - - 589,976应付利息
- 381 - - 381合计
- 590,357 - - 590,3572017年12月31日
日元项目 港元项目 美元项目 其他项目 合计外币金融资产 -
货币资金
7,796 576 32,678 389 41,439外币金融负债 -
短期借款
- 58,494 - - 58,494应付利息
- 19,868 - - 19,868 - 78,362 - - 78,362于 2018年 06月 30日，对于本集团内记账本位币为人民币的公司各类日元金融资产和金融负债，如果人民币对日元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加利润总额约人民币 5.6万元(2017年 12月 31日：减少或增加约人民币78万元)。
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三金融风险(续)
(1) 市场风险(续)
(a) 外汇风险(续)
于 2018年 6月 30日，对于本集团内记账本位币为人民币的公司各类港元金融资产和金融负债，如果人民币对港元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少利润总额约人民币 5,899.4万元(2017年 12月 31日：增加或减少约人民币777.9万元)。
于 2018年 6月 30日，对于本集团内记账本位币为人民币的公司各类美元金融资产和金融负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加利润总额约人民币 351.6万元(2017年 12月 31日：减少或增加约人民币326.8万元)。
于2018年6月30日及2017年12月31日，本集团内记账本位币为港元的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2018年6月30日
日元项目 美元项目 人民币项目 其他项目 合计外币金融资产 -
货币资金 399,874 396,457 2,047 9,451 807,829可供出售金融
资产
16,194,536 - - 16,194,536合计
399,874 16,590,993 2,047 9,451 17,002,365外币金融负债 -
其他非流动
负债
- 2,183 - - 2,183于 2018年 6月 30日，对于本集团内记账本位币为港元的子公司各类日元金融资产和金融负债，如果港元对日元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加利润总额约人民币 3,998.7万元(2017年 12月 31日：减少或增加约人民币22.7万元)。
于 2018年 6月 30日，对于本集团内记账本位币为港元的公司各类美元金融资产和金融负债，由于港币和美元挂钩，因此不存在重大外汇风险。
于 2018年 6月 30日，对于本集团内记账本位币为人民币的子公司各类人民币金融资产和金融负债，如果港元对人民币升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加利润总额约人民币 20.5万元 (2017年 12月 31日：减少或增加约人民币84.3万元)。
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三金融风险(续)
(1) 市场风险(续)
(a) 外汇风险(续)
于2018年6月30日及2017年12月31日，本集团内记账本位币为日元的子公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2018年6月30日
日元项目 美元项目 人民币项目 其他项目 合计外币金融资产 -
货币资金
- 73,958 874 - 74,832可供出售金融
资产
- - - - - - 73,958 874 - 74,832于 2018年 6月 30日，对于本集团内记账本位币为日元的子公司各类美元金融资产和金融负债，如果日元对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加利润总额约人民币 739.6万元(2017年 12月 31日：减少或增加约人民币52.3亿元)。
于 2018年 6月 30日，对于本集团内记账本位币为日元的子公司各类人民币金融资产和金融负债，如果日元对人民币升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加利润总额约人民币8.7万元(2017年12月31日：减少或增加约人民币2,318万元)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三金融风险(续)
(1) 市场风险(续)
(b) 利率风险
集团的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务，以及发放贷款及垫款等长期金融资产。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债和金融资产使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2018年 6月 30日，本集团长期带息债务主要为人民币计价的固定利率的应付债券，金额约为人民币 82亿元(2017年 12月 31日：约人民币 35亿元)(附注四(31))；日元计价的固定利率的长期银行借款，金额约为人民币1,194万元(2017年12月31日：日元计价的固定利率的长期银行借款约人民币 5,740万元)，以及一年以上到期的发放贷款及垫款约人民币39.16亿元(2017年12月31日：人民币29.32亿元)(附注四(2))。
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于 2018年 1-6月及 2017年度本集团并无利率互换安排。
于 2018年 6月 30日，本集团无以浮动利率计算的借款(2017年 12月 31日：无)。
(2) 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款和发放贷款及垫款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，应收利息主要是各类保证金及存款产生的利息，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收票据及应收账款、其他应收款和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
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十三金融风险(续)
(2) 信用风险(续)
此外，对于发放贷款及垫款，本集团实时监控、定期评估借款人的信用分级、还款能力、还款记录、抵押物质押物状况、保证人的偿债能力、财务表现、杠杆比率、行业前景及竞争等因素。对于逾期贷款和不良贷款，集团会由催收管理部门采取短信、电话、信函、委外、司法等方式进行催收并书面反馈至信用管理部门，以确保集团的整体信用风险在可控的范围内。
对于企业贷款，本集团运用现金流贴现方法，逐笔评估预计损失，确定减值类信贷资产。对减值类信贷资产，指定专人进行清收处置，并根据预计损失金额，逐笔计提损失准备金。对非减值类信贷资产，根据迁徙模型计提组合拨备。
对于零售贷款，本集团以逾期账龄和担保方式为标准，分类管理零售信贷资产。
对发生逾期的零贷客户，按照逾期时间长短采用不同方式进行催收，对逾期超过一定时间的零贷业务，列入减值资产管理，计提相应减值准备。
授予客户的贷款情况如下：
2018年6月30日 2017年12月31日未逾期未减值(a) 14,518,060 10,158,670逾期未减值(b) - 216,937已减值(c) 1,016,909 135,211总额 15,534,969 10,510,818减：减值准备 (430,022) (82,705)净值 15,104,947 10,428,113 (a) 未逾期未减值贷款来自近期没有违约记录、具有偿债能力的众多客户。
2018年6月30日 2017年12月31日未逾期未减值
发放贷款和贷款总额 14,518,060 10,158,670减：贷款损失准备 - (24,519)发放贷款和贷款净额 14,518,060 10,134,151
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十三金融风险(续)
(2) 信用风险(续)
(b) 逾期未减值贷款来自本集团拥有良好贷款记录的客户，本集团认为该部分款项可以收回，没有发生减值，故未单独计提减值准备。逾期未减值贷款账龄分析如下：2018年6月30日 2017年12月31日逾期三个月以内
发放贷款和贷款总额 - 216,937减：贷款损失准备 - (1,071)发放贷款和贷款净额 - 215,866 (c) 已减值：
2018年6月30日 2017年12月31日减值贷款
发放贷款和贷款总额 1,016,909 135,211减：贷款损失准备 (430,022) (57,115)发放贷款和贷款净额 586,887 78,096 (3) 价格风险
本集团持有的理财产品、货币基金等投资工具，以及投资者回售选择权和远期外汇合约等衍生工具，面临市场价格风险的影响，这些价格风险来自相关标的指数或标的资产未来价值波动的不确定性。本集团持续监控这些标的指数或标的资产的价值波动水平，并严格控制该类投资工具及衍生工具的规模，必要时采用合适的对冲工具以缓释市场价格风险对本集团带来的不利影响。
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十三金融风险(续)
(4) 流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
2018年6月30日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计短期借款 1 5,892,392 - - - 15,892,392应付票据及应付账款 4 3,624,502 - - - 43,624,502其他应付款 1 5,532,794 286,550 1,426,698 - 17,246,042一年内到期的长期借
款 15,859 - - - 15,859一年内到期的应付债
券 3,595 - - - 3,595长期借款 - 23,905 2,835,714 - 2,859,619应付债券 - 3,507,184 4,685,609 - 8,192,793 7 5,069,142 3,817,639 8,948,021 - 87,834,802
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(4) 流动性风险(续)
2017年12月31日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计短期借款 8,686,332 - - - 8,686,332应付票据及应付账
款 4 0,451,899 - - - 40,451,899其他应付款 1 0,936,290 368,184 450,013 - 11,754,487一年内到期的长期
借款 74,112 - - - 74,112一年内到期的应付
债券 138,189 - - - 138,189长期借款 - 36,964 2,816,704 - 2,853,668应付债券 - 3,499,995 - - 3,499,995 60,286,822 3,905,143 3,266,717 - 67,458,682其他非流动负债于 2018年 06月 30日之公允价值约人民币 9,120万元(2017年 12月 31日：约人民币 7,780万元)(附注四(35))，合同到期日为 2019年 1月10日至2020年6月1日。
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十四公允价值估计
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债
于2018年6月30日，持续的以公允价值计量的资产和负债按上述三个层次列示如下：
第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产—
理财产品 - 5,119,745 - 5,119,745优先破产清算及赎回权 - - 51,074 51,074可转换债券
- - 52,650 52,650交易性股权投资款 - - 1,545,529 1,545,529其他流动资产―
一年内到期的理财产品
- - 1,235,109 1,235,109可供出售金融资产—
理财产品
- 112,922 740,579 853,501可供出售权益工具(a)
19,689,060 - - 19,689,060金融资产合计
19,689,060 5,232,667 3,624,941 28,546,668
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十四公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债(续)
第一层级 第二层级 第三层级 合计金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债—
投资者回售选择权 - - - -其他非流动负债—
远期外汇合约(b) - 2,183 - 2,183金融负债合计 - 2,183 - 2,183于 2017年 12月 31日，持续的以公允价值计量的金融资产和金融负债按上述三个层级列示如下：
第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产—
理财产品 - 2,739,124 - 2,739,124优先破产清算及赎回权 - - 50,654 50,654可转换债券 - - 48,917 48,917新股预约权 - - - -其他流动资产―
一年内到期的理财产品
- - 3,494,283 3,494,283可供出售金融资产—
理财产品
- 35,423 2,751,600 2,787,023可供出售权益工具(a)
28,299,913 - - 28,299,913金融资产合计
28,299,913 2,774,547 6,345,454 37,419,914
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债(续)
第一层级 第二层级 第三层级 合计金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债—
投资者回售选择权
- - 50,889 50,889其他非流动负债—
远期外汇合约(b)
- 966 - 966金融负债合计 - 966 50,889 51,855本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与第二层次间的转换。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和期权定价模型等。估值技术的输入值主要包括利率、汇率、标的资产波动率、缺乏流动性折价等。
(a)该金融资产为本集团持有的江苏银行股份有限公司、中国联合网络通信股份有限公司和阿里巴巴股权投资以及其他股权投资，该股权投资存在活跃的市场，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
(b)该金融负债为本集团香港子公司与银行签订的远期外汇合约。
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十四公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债(续)
上述第三层次资产和负债变动如下：
其他流动资产- 以公允价值计量且一年内到期的 可供出售金融资产其变动计入当期损公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 理财产品 益的金融负债可转换 优先破产清算及赎 交易性股 投资者回售选择债券 回权 权投资款 理财产品 理财产品可供出售权益工具 权2018年1月1日 48,917 50,654 - 3,494,283 2,751,600 - 50,889购买 - - 1,507,959 16,906,582 57,157,604 -
出售 - - - (19,167,905) (59,167,349) -
当期利得或损失总额 3,733 420 37,570 2,149 (1,276) - (50,889)计入损益的利得或损失(i) 3,733 420 36,561 (28,017) (112,850) - (50,889)计入其他综合收益的利得或损失 - - - 30,166 111,574 - -外币报表折算差 - - 1,009 - - -2018年6月30日 52,650 51,074 1,545,529 1,235,109 740,579 - -2018年6月30日仍持有的资产计入
2018年度损益的未实现利得或损失的
变动
——公允价值变动收益 3,733 420 36,561 - - - - (i)计入损益的利得或损失为计入利润表中的投资收益及公允价值变动损益。
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十四公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债(续)
以公允价值计量且其其他流动资产-一年 可供出售金融资产变动计入当期损益的公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 内到期的理财产品 金融负债可供出
可转换 优先破产清 售权益
新股预约权 债券 算及赎回权 理财产品 理财产品工具 投资者回售选择权2017年1月1日 1,244 - - 17,821,905 6,594,794 - 38,650购买 - 48,000 53,539 6,459,801 159,409,145 - -出售 - - - (20,623,960) (163,224,531) - -当期利得或损失总额 (1,244) 917 (2,885) (163,463) (27,808) - 12,239计入损益的利得或损失(i) (1,244) 917 (2,885) (459,495) (334,622) - 12,239计入其他综合收益的利得或损失 - - - 296,032 306,814 - -2017年12月31日 - 48,917 50,654 3,494,283 2,751,600 - 50,8892017年12月31日仍持有的资产计入2017
年度损益的未实现利得或损失的变动 -
——公允价值变动收益 (1,244) 917 (2,885) - - - -本集团由投资部门委托外部独立评估师负责金融资产及金融负债的估值工作，上述估值结果由本集团财务部门进行独立验证及账务处理，并基于经验证的估值结果编制与公允价值有关的披露信息。
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十四公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债(续)
第三层次公允价值计量的相关信息如下：
输入值
2018年6月30日 与公允价值之间的
公允价值 估值技术 名称 范围/加权平均值 关系 可观察/不可观察以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产——
与金融资产公允价
优先赎回权和破产清算权 51,074 权益分配模型 折现率 23.00% 值反向变动 不可观察与金融资产公允价
永续增长率 3.00% 值同向变动 不可观察2018年01月01日-3年 与金融资产公允价
清算赎回年限 2018年06月30日-2.5年 值同向变动 不可观察2018年01月01日-2.01% 与金融资产公允价
年化无风险利率 2018年06月30日-2.64% 值反向变动 不可观察2018年01月01日-47.7%
预计股价波动率 2018年06月30日-45.64% 不可观察年化无风险利率
3.15%
与金融资产公允价
可转换债券 52,650 现金流量折现模型 风险溢价 10.50% 值反向变动 不可观察清算赎回年限 2018年4月26日-4.3年 与金融资产公允价
2018年6月30日-4.1年 值同向变动
年化无风险利率 2018年4月26日-3.27% 与金融资产公允价
2018年6月30日-3.40% 值反向变动
市场法及权益分配模 预计股价波动率 2018年4月26日-33.12%
交易性股权投资款-商汤 358,771 型 2018年6月30日-32.93%
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债(续)
第三层次公允价值计量的相关信息如下(续)：
2018年6月30 输入值
日公允价值 估值技术 名称 范围/加权平均值 与公允价值之间的关系 可观察/不可观察市场法及权 与金融资产公允价交易性股权投资款-万达 1,186,758 益分配模型 清算赎回年限 2018年06月30日-5.3年 值同向变动与金融资产公允价清算情境概率 10% 值反向变动与金融资产公允价赎回情境概率 26% 值同向变动与金融资产公允价IPO情境概率 60% 值反向变动与金融资产公允价保底利润情境概率 4% 值反向变动与金融资产公允价年化无风险利率 3.45% 值反向变动预计股价波动率 33.43%
其他流动资产——
现金流量折 与金融资产公允价值同向
一年内到期的理财品 1,235,109 现模型 预期收益率 1.95%至8.5% 变动 不可观察可供出售金融资产――
百慕大利率
掉期期权模 与金融资产公允价值同向
理财产品 740,579 型 预期收益率 1.18%至9% 变动 不可观察 - 195 -
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债(续)
第二层次公允价值计量的相关信息如下：
可观察输入值
2018年6月30日公允价值 估值技术 名称 范围/加权平均值以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产——
美元/港元汇率 7.8479理财产品 5,119,745 现金流量折现模型
可供出售金融资产——
理财产品 112,922 现金流量折现模型 基金份额 112,922其他非流动负债——
远期外汇合约 2,183 现金流量折现模型 美元/港元汇率 7.8479 (2) 非持续的以公允价值计量的资产
本集团无非持续的以公允价值计量的资产。
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四公允价值估计(续)
(3) 不以公允价值作为后续计量但披露其公允价值的资产和负债
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：发放贷款及垫款、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、长期应收款、短期借款、长期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款和一年内到期的长期借款及应付债券。
本集团不以公允价值作为后续计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异不重大。
十五资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债率监控资本。
于2018年6月30日及2017年12月31日，本集团的资产负债率列示如下﹕
2018年6月30日 2017年12月31日资产负债率 52.07% 46.83%
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六公司财务报表附注
(1) 应收票据及应收账款
2018年6月30日 2017年12月31日应收票据(a) 1,000,700 9,319应收账款(b) 41,425,214 21,650,893 42,425,914 21,660,212 (a) 应收票据
2018年6月30日 2017年12月31日商业承兑汇票 - -银行承兑汇票 1,000,700 9,319减：坏账准备 - - 1,000,700 9,319于2018年06月30日，本集团无用于质押、无已背书或已贴现但尚未到期的附带追索权的应收票据(2017年12月31日：无)。
(b) 应收账款
2018年6月30日 2017年12月31日应收账款
41,456,839 21,676,718减：坏账准备 (31,625) (25,825) 41,425,214 21,650,893 (i) 应收账款账龄分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日一年以内 41,420,728 21,658,720一到二年 32,774 12,547二到三年 1,603 4,524三到四年 1,469 155四到五年 65 351五年以上 200 421 41,456,839 21,676,718
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
于 2018年 06月 30日，本集团无已逾期未减值的应收账款(2017年 12月 31日﹕无)。
十六公司财务报表附注(续)
(1) 应收票据及应收账款
(ii) 应收账款按类别分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备占总额 计提 占总额 计提金额 比例 金额比例 金额 比例 金额比例按组合计提坏账准备
应收节能补贴组合 - - - - -应收其他款项组合 41,456,839100% ( 31,625) - 21,676,718100% (25,825) - 41,456,839100% ( 31,625) 21,676,718100% (25,825)
(c) 按应收其他款项组合计提坏账准备的应收账款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备计提 计提金额 金额 比例 金额 金额 比例一年以内 41,420,728 (27,347) - 21,658,720 (22,986) -一到二年 32,774 (3,277) 10% 12,547 (1,255) 10%二到三年 1,603 (321) 20% 4,524 (905) 20%三到四年 1,469 (441) 30% 155 (47) 30%四到五年 65 (39) 60% 351 (211) 60%五年以上 200 (200) 100% 421 (421)100% 41,456,839 (31,625) 21,676,718 (25,825)
(d) 本年度实际核销的应收账款约为人民币 208.68万元，无重要的应收账款被核销。
(e) 于 2018年 6月 30日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
坏账准占应收账款余余额 备金额 额总额比例余额前五名的应收账款总额 22,133,038 53%
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六公司财务报表附注(续)
(1) 应收票据及应收账款(续)
(f) 本年度无因金融资产转移而终止确认的应收账款(2017年12月31日：无)。
(g) 本公司本年度无向金融机构以不附追索权的方式转让的应收账款(2017年 12月31日：无)。
(2) 其他应收款
2018年6月30日 2017年12月31日集团内部往来款项 17,397,678 15,375,208保本保收益理财产品 3,317,000 5,957,000银行保证金及存款利息 113,572 104,092应收集团内公司股利 57,579 2,200押金及保证金 45,774 17,659员工借款 13,752 11,554保本保收益理财产品利息 13,007 95,395其他 297,403 89,604 21,255,765 21,652,712减：坏账准备 (21,960) (8,547) 21,233,805 21,644,165 (a) 其他应收款账龄分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日一年以内 21,044,147 21,435,314一到二年 16,133 7,142二到三年 5,609 4,796三到四年 3,913 2,425四到五年 569 792五年以上 1,236 556 21,071,607 21,451,025于2018年6月30日，无已逾期但未减值的其他应收款(2017年12月31日﹕无)。
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截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六公司财务报表附注(续)
(2) 其他应收款(续)
(b) 其他应收款按类别分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备占总 占总
额比 计提 额比 计提金额 例 金额 比例 金额 例 金额比例按组合计提坏账准备
应收利息 126,579 - - - 199,487 - - -应收股利 57,579 - - - 2,200 - - -应收保本保收益理
财产品组合 3,317,00016% - - 5,957,00028% - -应收其他款项组合 17,754,60784% (21,960)0.1% 15,494,02572% (8,547)0.1% 21,255,765100% (21,960) 21,652,712100% (8,547) (c) 按应收其他款项组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2018年6月30日 2017年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备计提 计提金额 金额 比例 金额 金额 比例一年以内 17,727,147 (16,473) 0.09% 15,478,314 (5,116)0.03%一到二年 16,133 (1,613) 10% 7,142 (714) 10%二到三年 5,609 (1,122) 20% 4,796 (959) 20%三到四年 3,913 (1,174) 30% 2,425 (727) 30%四到五年 569 (342) 60% 792 (475) 60%五年以上 1,236 (1,236) 100% 556 (556)100% 17,754,607 (21,960) 15,494,025 (8,547)
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(2) 其他应收款(续)
(d) 本年度实际核销的其他应收款为人民币252.67万元，无重大的其他应收款核销。
(e) 于2018年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：占其他应收款公司名称 性质 余额 账龄余额总额比例坏账准备苏宁商业保理有限公司 集团内往来 6,336,0871年以内 30% -中国光大银行南京分行营业部 理财产品 2,450,0001年以内 12% -苏宁金融服务(上海)有限公司 集团内往来 2,190,1521年以内 10% -重庆猫宁电子商务有限公司 集团内往来 2,011,4201年以内 10% -江苏苏宁易达有限公司 集团内往来 1,235,0801年以内 6% - 14,222,739 68% - (3) 长期股权投资
2018年6月30日 2017年12月31日子公司(a) 31,022,953 32,412,796合营企业(b) 25,491 27,609联营企业(c) 1,519,215 1,533,689 32,567,659 33,974,094减：长期股权投资减值准备 (4,602) (4,602) 32,563,057 33,969,492
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司
本年增减变动
2017年 2018年 减值准备本年宣告分派的现 12月31日 追加投资减少/处置投资计提减值准备 其他 6月30日 年末余额 金股利苏宁国际集团股份有限公司(原名“香
港苏宁电器有限公司”) 13,578,109 - - - - 13,578,109 - -江苏苏宁物流有限公司 3 ,301,297 129,456 - - - 3,430,753 - -上海苏宁云商销售有限公司
728,906 1,527 - - - 730,433 - -江苏苏宁易达物流投资有限公司
640,000 - - - - 640,000 - -南京红孩子企业管理有限公司
624,583 - - - - 624,583 - -苏宁金融服务（上海）有限公司
608,849 - - - - 608,849 - -重庆苏宁易购销售有限公司
567,981 8,777 - - - 576,758 - -北京苏宁易购销售有限公司
517,977 1,832 - - - 519,809 - -广州苏宁云商物流有限公司
515,831 - - - - 515,831 - -福建苏宁易购商贸有限公司
457,688 1,987 - - - 459,675 - -苏宁易购（沈阳）销售有限公司
410,968 15,313 - - - 426,281 - -武汉苏宁易购销售有限公司
407,243 1,566 - - - 408,809 - -江苏苏宁商业投资有限公司
367,986 - - - - 367,986 - -广东苏宁云商销售有限公司
356,330 5,381 - - - 361,711 - -四川苏宁易购销售有限公司
333,275 13,165 - - - 346,440 - -浙江苏宁易购商贸有限公司
323,202 5,527 - - - 328,729 - -杭州苏宁易购物流有限公司
306,351 - - - - 306,351 - -苏宁云商江苏苏南有限公司
252,000 - - - - 252,000 - -长春苏宁易购销售有限公司
231,628 3,362 - - - 234,990 - -
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六公司财务报表附注(续)
(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司(续)
本年增减变动
2017年 2018年 减值准备本年宣告分派的现 12月31日 追加投资减少/处置投资计提减值准备 其他 6月30日 年末余额 金股利南京苏宁软件技术有限公司 182,170 48,995 - -
- 231,165 - -青岛胶宁苏宁云商商贸有限公司 205,391 - - - - 205,391 - -江西苏宁物流有限公司 179,199 - - - - 179,199 - -天津渤海苏宁云商有限公司 160,207 - - - - 160,207 - -陕西苏宁易购销售有限公司 159,465 627 - - - 160,092 - -深圳市苏宁易购销售有限公司 155,674 1,393 - - - 157,067 - -河南苏宁易购销售有限公司 151,737 1,419 - - - 153,156 - -徐州苏宁云商销售有限公司 148,338 920 - - - 149,258 - -江苏苏宁易购电子商务有限公司 140,000 - - - - 140,000 - -包头市滨河苏宁易购有限公司 139,617 - - - - 139,617 - -天津天宁苏宁易购商贸有限公司 128,268 5,253 - - - 133,521 - -安徽苏宁易购销售有限公司 120,785 388 - - - 121,173 - -湖南苏宁云商有限公司 115,357 3,667 - - - 119,024 - -内江百大商贸有限公司 111,430 - - - - 111,430 - -苏宁（天津）采购有限公司 100,000 - - - - 100,000 - -新疆苏宁云商商贸有限公司 98,236 1,649 - - - 99,885 - -芜湖苏宁易购商贸有限公司 94,179 480 - - - 94,659 - -杭州米市苏宁电器有限公司 - 90,962 - - - 90,962 - -上海嘉定苏宁电器有限公司 90,000 - - - - 90,000 - -合肥高新苏宁销售有限公司 90,000 - - - - 90,000 - -
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六公司财务报表附注(续)
(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司(续)
本年增减变动
2017年 2018年 减值准备 本年宣告分派的现 12月31日追加投资 减少/处置投资计提减值准备 其他 6月30日 年末余额 金股利 SUNING COMMERCE USA INC. 80,882 - - - - 80,882 - -广西苏宁易购销售有限公司 78,959 1,224 - - - 80,183 - -南京苏宁电子信息技术有限 - 78,195 - - - 78,195 - -江西苏宁易购销售有限公司 70,718 880 - - - 71,598 - -苏州苏宁易购销售有限公司 67,436 3,566 - - - 71,002 - -南京白下苏宁易购商贸有限公司 67,716 - - - - 67,716 - -贵阳苏宁易购销售有限公司 60,319 1,047 - - - 61,366 - -青岛苏宁云商商贸有限公司 59,764 498 - - - 60,262 - -宿迁苏宁易购物流有限公司 58,500 - - - - 58,500 - -甘肃苏宁易购商贸有限公司 53,314 3,741 - - - 57,055 - -山东苏宁易购商贸有限公司 54,297 - - - - 54,297 - -无锡胜利门苏宁易购销售有限公
司 50,708 - - - - 50,708 - -厦门苏宁易购销售有限公司 50,619 - - - - 50,619 - -江苏昌祺贸易有限公司 50,393 - - - - 50,393 - -鄂州葛店苏宁易购销售有限公司 50,000 - - - - 50,000 - -江苏法迪欧电器有限公司 50,000 - - - - 50,000 - -淮安苏宁易购销售有限公司 48,551 - - - - 48,551 - -山西苏宁易购销售有限公司 30,410 16,327 - - - 46,737 - -哈尔滨苏宁易购销售有限公司 43,430 2,996 - - - 46,426 - -
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六公司财务报表附注(续)
(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司(续)
本年增减变动
2017年 2018年 减值准备本年宣告分派的现 12月31日 追加投资减少/处置投资计提减值准备 其他 6月30日 年末余额 金股利宁夏苏宁易购销售有限公司 25,497 19,355 - - - 44,852 - -南通苏宁易购销售有限公司 39,777 4,243 - - - 44,020 - -石家庄苏宁易购商贸有限公 42,940 640 - - - 43,580 - -无锡市苏宁易购销售有限公司 43,362 - - - - 43,362 - -绵阳苏宁易购销售有限公司 42,200 - - - - 42,200 - -大同苏宁易购销售有限公司 39,844 780 - - - 40,624 - -盐城苏宁易购销售有限公司 38,894 - - - - 38,894 - -内蒙古苏宁易购销售有限公司 35,044 2,974 - - - 38,018 - -上海奉新苏宁云商销售有限 32,210 5,770 - - - 37,980 - -海南苏宁易购商贸有限公司 37,691 - - - - 37,691 - -宜兴市苏宁云商销售有限公司 32,788 - - - - 32,788 - -唐山苏宁易购销售有限公司 32,260 422 - - - 32,682 - -包头苏宁易购销售有限公司 31,685 446 - - - 32,131 - -云南苏宁易购销售有限公司 30,766 - - - - 30,766 - -苏宁云商集团南京苏宁易购投资
有限公司 30,600 - - - - 30,600 - -常州苏宁易购商贸有限公司 30,411 - - - - 30,411 - -南京苏宁商业管理有限公司 - 30,000 - - - 30,000 - -宁波甬宁苏宁云商商贸有限 29,777 - - - - 29,777 - -济宁苏宁易购商贸有限公司 28,442 - - - - 28,442 - -
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六公司财务报表附注(续)
(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司(续)
本年增减变动
2017年 2018年 减值准备本年宣告分派的现 12月31日追加投资 减少/处置投资计提减值准备 其他 6月30日 年末余额 金股利湖南苏宁先锋电子有限公司 27,000 - - - - 27,000 - -滁州苏宁易购销售有限公司 26,985 - - - - 26,985 - -镇江苏宁易购有限公司 25,647 - - - - 25,647 - -江阴市苏宁云商销售有限公司 25,528 - - - - 25,528 - -连云港苏宁易购有限公司 21,175 3,050 - - - 24,225 - -扬州苏宁易购销售有限公司 18,289 4,705 - - - 22,994 - -青海苏宁易购销售有限公司 22,503 - - - - 22,503 - -上饶市苏宁易购销售有限公司 22,485 - - - - 22,485 - -日照苏宁云商销售有限公司 21,462 - - - - 21,462 - -大庆苏宁易购销售有限公司 21,402 - - - - 21,402 - -烟台苏宁云商商贸有限公司 20,394 - - - - 20,394 - -江苏酷博睿电器有限公司 20,000 - - - - 20,000 - -其他子公司 3,389,465 42,823 (1,957,171) - - 1,475,117 - -合计 32,412,796 567,328 (1,957,171) - - 31,022,953 - -
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六公司财务报表附注(续)
(3) 长期股权投资(续)
(b) 合营企业
本公司对合营企业投资的相关信息参见附注四(11)(a)。
(c) 联营企业
本公司之联营企业为苏宁消费金融、苏宁银行、北京奇立和菱重空调，本公司对苏宁消费金融、苏宁银行、北京奇立和菱重空调的相关信息参见附注四(11)(b)。
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六公司财务报表附注(续)
(4) 营业收入和营业成本
2018年 2017年1-6月 1-6月主营业务收入 91,978,868 70,750,870其他业务收入 828,128 363,027 92,806,996 71,113,8972018年 2017年1-6月 1-6月主营业务成本 89,234,506 68,829,098其他业务成本 35,325 11,396 89,269,831 68,840,494 (a) 主营业务收入和主营业务成本
按行业分析如下：
2018年1-6月 2017年1-6月
主营业务收入 主营业务成本主营业务收入主营业务成本零售批发行业 91,942,342 89,210,997 70,694,403 68,782,571安装维修行业 12,435 11,135 43,343 38,392其他行业 24,091 12,374 13,124 8,135 91,978,868 89,234,506 70,750,870 68,829,098
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六公司财务报表附注(续)
(4) 营业收入和营业成本(续)
(a) 主营业务收入和主营业务成本(续)
按产品分析如下：
2018年1-6月 2017年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本通讯产品 28,779,993 28,410,594 20,068,968 19,883,657白色电器产品 11,623,557 11,269,355 10,765,624 10,406,701小家电等产品(i) 15,984,513 14,919,570 10,630,257 9,913,653黑色电器产品 10,509,619 10,179,562 10,061,719 9,826,391数码及IT产品 12,477,316 12,248,660 9,921,210 9,817,146空调产品 12,567,344 12,183,256 9,246,625 8,935,023安装维修业务 12,435 11,135 43,343 38,392其他行业 24,091 12,374 13,124 8,135 91,978,868 89,234,506 70,750,870 68,829,098 (i) 其他行业收入主要包括易购网站开放平台的佣金收入、信息技术服务费收入、小额贷款和商业保理公司的利息收入、房地产销售收入、物流服务收入及移动转售业务收入等。
(ii) 小家电等产品包括小家电、红孩子母婴及美妆、家居食品和其他日用百货类产品等。
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2018年1-6月 2017年1-6月
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本租赁收入 135,398 35,325 164,829 11,396连锁店服务收入(i) 512,734 - 98,806 -代理费收入 29,366 - 27,809 -广告位使用费收入 136,927 - 68,786 -其他收入 13,703 - 2,797
828,128 35,325 363,027 11,396 (i) 连锁店服务收入主要包括供应商支付的促销服务收入及广告服务收入等。
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财务报表附注
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六公司财务报表附注(续)
(5) 投资收益
2018年 2017年1-6月 1-6月子公司股利 74,963 -处置可供出售金融资产取得的投资收益 90,196 316,827处置长期股权投资产生的投资收益 - (114)处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产取得的投资收益 65,171 13,669可供出售金融资产等在持有期间取得的投资收益 - 26,700权益法核算的长期股权投资损失 (13,166) 22,934持有至到期投资在持有期间取得的投资收益 128 - 217,292 380,016本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(6) 资产处置(亏损)/收益
计入2018年1-6月非经常性损2018年1-6月 2017年1-6月 益的金额固定资产处置(亏
损)/利得 (1,328) 72 (1,328)得/
(7) 其他收益
与资产相关/2018年1-6月 2017年1-6月 与收益相关政府补助 635 635 与资产相关政府补助 5,990 2,866 与收益相关 6,625 3,501
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财务报表补充资料
截至2018年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一非经常性损益明细表
2018年 2017年1-6月 1-6月非流动资产处置收益 (5,610) 11,329计入当期损益的政府补助 99,555 196,265公允价值变动损失 79,882 10,614处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
22,574产取得的投资收益 67,610
处置可供出售金融资产取得的投资收益 5,746,200 401,290持有至到期投资在持有期间取得的利息收入 126
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 181,876 32,799 6,169,639 674,871所得税影响额
(83,733) (165,968)少数股东权益影响额(税后) (115,480) (21,248) 5,970,426 487,655非经常性损益明细表编制基础
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
二净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益2018年 2017年 2018年 2017年 2018年 2017年1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月归属于本公司
普通股股东
的净利润 7.57 0.44 0.6466元/股 0.0313元/股0.6448元/股 0.0313元/股扣除非经常性
损益后归属
于本公司普
通股股东的
净亏损 0.04 (0.30) 0.0027元/股 (0.0211)元/股0.0035元/股 (0.0211)元/股