证券代码：002222 证券简称：福晶科技 公告编号：2015-006福建福晶科技股份有限公司
关于2014年度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
福建福晶科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2015年2月12日召开了第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十一次会议，会议审议通过了
《关于2014年度计提资产减值准备的议案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
1、本次计提资产减值准备的原因
基于谨慎性原则，为了更加真实、准确地反映公司截止2014年12月31日止的资产状况和财务状况，按照《企业会计准则》和公司相关会计政策，公司及下属子公司对2014年末应收款项、存货、固定资产、长期股权投资、无形资产等资产进行了全面清查。在清查的基础上，对各类资产可变现性进行了充分的分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。
2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间
本次计提资产减值准备的资产范围包括应收账款、其他应收款、存货、固定资产和长期股权投资，各项资产计提减值准备金额如下：
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期减少||本期计提数|期末数|
|||转回|转销|||
|坏账准备|3,892,691.42||569,685.91|1 ,238,708.32|4,561,713.83|
|存货跌价准备|1,320,375.35||171,551.28||1,148,824.07|
|固定资产减值准备|200,841.31||||200,841.31|
|长期股权投资减值准备||||58,062,687.00|58,062,687.00|
|合计|5,413,908.08||741,237.19|59,301,395.32|63,974,066.21|

根据《公司章程》有关规定，本次计提资产减值准备事项，已经公司第三届董事会第十四次会议及第三届监事会第十一次会议审议通过，无需提交股东大会审议，独立董事对该事项发表独立意见，同意本次计提资产减值准备。
二、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提各项资产减值准备，将减少公司 2014年度合并净利润59,115,589.07元，相应减少公司2014年末所有者权益59,115,589.07元。
本次资产减值准备的计提不影响公司于2015年1月29日披露的《关于2014年度业绩预告修正的公告》中对公司2014年度经营业绩的预计。
公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。
三、减值准备计提情况说明
本次计提资产减值准备后，2014年末公司及下属子公司各类存在减值迹象资产的账面余额、减值准备余额、账面价值如下：
单位：元
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|项目|账面余额|减值准备|账面价值|
|应收账款|44,537,727.72|4,496,681.59|40,041,046.13|
|其他应收款|1,769,856.73|65,032.24|1,704,824.49|
|存货|113,922,109.09|1,148,824.07|112,773,285.02|
|固定资产|342,534,370.96|200,841.31|342,333,529.65|
|长期股权投资|105,182,872.86|58,062,687.00|47,120,185.86|

上述资产减值准备均根据《企业会计准则》及公司会计政策计提，其中，本年度对“长期股权投资-福建省万邦光电科技有限公司”计提减值准备58,062,687.00元，计入当年损益，占公司最近一个会计年度（2013年度）经审计净利润147.99%，且超过 300.00万元。根据《中小企业板信息披露业务备忘录第10号：计提资产减值准备》相关规定，该项资产计提减值准备说明如下：
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|资产名称|长期股权投资-福建省万邦光电科技有限公司|
|账面价值|58,062,687.00元|
|资产可收回金额|0.00元|
|资产可收回金额的计算过程|按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。预计该项长期股权投资未来可回收金额为0.00元。|
|本次计提资产减值准备的依|《企业会计准则》及公司会计政策|

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|据||
|计提数额|58,062,687.00元|
|计提原因|2013年LED照明行业整体状况较好，万邦光电生产经营正常，万邦光电的营业收入、营业利润、利润总额、净利润同比均有较大幅度上涨，不存在亏损情况，收入增长符合行业趋势；生产经营活动现金流良好，未发现存在资金周转困难等情况，2013年末该项长期股权投资无需计提减值准备。但2014年万邦光电存在以下情形，该项长期股权投资减值迹象明显：1、根据万邦光电反馈，2014 年万邦光电发生两笔违规担保：一笔为何文铭、吴丹凤350万元债务提供担保，另一笔为何文铭300万元债务提供担保。上述担保事项未事先告知万邦光电董事会及本公司，更没有获得万邦光电董事会、股东会的审议和批准，何文铭在本公司及其相关人员毫不知情的情况下让万邦光电为其个人债务提供担保是其个人行为，该行为违反了万邦光电《公司章程》的约定，并且公司多次要求其整改得不到解决。2、2013 年末，万邦光电的控股股东福建中科万邦光电股份有限公司欠万邦光电款项2,736.16万元，公司多次到万邦光电现场要求其整改，并向万邦光电及其实际控制人何文铭发出书面整改函，要求其对已经发生的资金占用问题提供有效解决方案，并在收到函的三个月内偿还违规占用的资金，但最终没得到有效解决。3、2014年11月5日，公司委派的董事向万邦光电董事长书面提议召开临时董事会，要求彻底解决违规担保、资金占用等问题，虽然召开了万邦光电临时董事会，但对于提议关注的问题，万邦光电的实际控制人及经营层未予配合解决，公司作为其股东权益无法获得保障。4、公司于2015年1月28日召开的第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于提请解散福建省万邦光电科技有限公司的议案》，拟向人民法院提请解散万邦光电并根据企业会计准则进行会计处理。详见于 2015 年 1 月29 日在指定媒体刊登的《第三届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2015-002）。5、公司近期委托福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对万邦光电作了专项核查，会计师事务所认为：万邦光电对资产中应收款项和存货的预计计提大额的减值是合适的，如考虑上述财务方面因素的影响，公司实际账面净资产已出现负数。同时鉴于经营方面和其他方面等存在的状况，特别是因存在对外债务提供担保、银行账号被冻结、主营业务已基本停止、主要生产线已对外出租经营、主营业务盈利能力明显丧失、资金链的断裂、经营情况恶化，公司无法持续经营的迹象已较为明显。|

司财务状况、资产价值。我们同意将《关于2014年度计提资产减值准备的议案》提交公司董事会审议。
六、独立董事意见
公司本次计提资产减值准备事项依据充分，决策程序规范，符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，能公允地反映公司2014年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，符合公司整体利益，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。我们同意本次计提资产减值准备。
七、监事会意见
公司监事会认为：公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分；
计提符合企业会计准则等相关规定，符合公司实际情况，计提后更能公允反映公司资产状况，同意2014年度计提资产减值准备。
八、备查文件
1、公司第三届董事会第十四次会议决议；
2、公司第三届监事会第十一次会议决议；
3、独立董事的独立意见；
4、审计委员会关于计提资产减值准备合理性的说明。
特此公告。
福建福晶科技股份有限公司
董事会
二〇一五年二月十二日