浙江帝龙新材料股份有限公司
2014年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江帝龙新材料股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|72,053,744.21|151,901,265.60|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|12,365,397.68|27,372,540.53|
|应收账款|165,391,383.51|78,394,919.36|
|预付款项|11,319,853.74|18,820,149.72|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|2,687,367.72|3,381,859.97|
|买入返售金融资产|||
|存货|125,678,272.74|115,009,270.19|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|319,800,000.00|279,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|709,296,019.60|673,880,005.37|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|47,307,110.16|50,994,638.80|
|固定资产|315,972,459.67|288,910,982.48|
|在建工程|17,119,780.15|27,618,276.32|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|75,335,816.59|75,698,389.06|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|568,794.73|662,166.48|
|递延所得税资产|2,095,090.10|872,631.30|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|458,399,051.40|444,757,084.44|
|资产总计|1,167,695,071.00|1,118,637,089.81|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|76,118,426.14|56,071,194.73|
|应付账款|107,263,920.84|96,106,920.22|
|预收款项|4,671,946.16|7,258,832.00|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|17,825,614.50|21,420,369.28|

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|-|-|-|
|应交税费|9,117,352.93|9,396,408.10|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|2,720,760.48|1,951,975.45|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|4,197,081.75|4,337,080.60|
|流动负债合计|221,915,102.80|196,542,780.38|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|6,370,067.19|6,370,067.19|
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|1,144,000.00|1,144,000.00|
|非流动负债合计|7,514,067.19|7,514,067.19|
|负债合计|229,429,169.99|204,056,847.57|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|257,600,000.00|128,800,000.00|
|资本公积|395,468,710.49|524,268,710.49|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|29,986,880.47|29,986,880.47|
|一般风险准备|||
|未分配利润|236,214,438.09|212,849,547.85|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|919,270,029.05|895,905,138.81|
|少数股东权益|18,995,871.96|18,675,103.43|
|所有者权益（或股东权益）合计|938,265,901.01|914,580,242.24|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,167,695,071.00|1,118,637,089.81|

法定代表人：姜飞雄 主管会计工作负责人：姜丽琴 会计机构负责人：杜锡琦2、母公司资产负债表
编制单位：浙江帝龙新材料股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|26,348,733.82|62,002,422.16|
|交易性金融资产|||
|应收票据|2,078,974.22|15,584,127.00|
|应收账款|102,588,557.76|51,740,993.05|
|预付款项|3,879,317.11|7,603,684.46|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|27,427.75|20,543,214.05|
|存货|75,600,554.90|67,906,929.89|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|284,000,000.00|268,000,000.00|
|流动资产合计|494,523,565.56|493,381,370.61|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|295,420,000.00|268,620,000.00|
|投资性房地产|47,307,110.16|50,994,638.80|
|固定资产|152,878,380.98|151,000,302.33|
|在建工程|2,591,744.08|4,830,612.93|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|36,820,003.11|36,466,728.54|
|开发支出|||
|商誉|||

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|-|-|-|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|1,653,449.87|695,633.35|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|536,670,688.20|512,607,915.95|
|资产总计|1,031,194,253.76|1,005,989,286.56|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|46,562,107.14|45,501,194.73|
|应付账款|54,370,783.16|43,943,707.14|
|预收款项|3,578,736.67|4,328,636.80|
|应付职工薪酬|10,235,824.23|13,453,167.02|
|应交税费|10,990,798.62|12,847,796.52|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|1,946,664.93|1,755,247.25|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|1,602,633.96|1,250,807.36|
|流动负债合计|129,287,548.71|123,080,556.82|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|6,370,067.19|6,370,067.19|
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|6,370,067.19|6,370,067.19|
|负债合计|135,657,615.90|129,450,624.01|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|257,600,000.00|128,800,000.00|
|资本公积|396,314,605.90|525,114,605.90|
|减：库存股|||
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|29,986,880.47|29,986,880.47|
|一般风险准备|||
|未分配利润|211,635,151.49|192,637,176.18|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|895,536,637.86|876,538,662.55|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,031,194,253.76|1,005,989,286.56|

法定代表人：姜飞雄 主管会计工作负责人：姜丽琴 会计机构负责人：杜锡琦3、合并利润表
编制单位：浙江帝龙新材料股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|400,259,557.38|339,153,643.59|
|其中：营业收入|400,259,557.38|339,153,643.59|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|368,482,622.34|310,622,585.52|
|其中：营业成本|310,959,124.16|261,563,521.82|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,900,219.92|2,011,400.67|
|销售费用|16,248,295.52|12,147,992.16|
|管理费用|35,784,697.31|30,558,181.66|
|财务费用|-1,136,873.21|158,161.53|
|资产减值损失|4,727,158.64|4,183,327.68|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|6,034,363.35||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|37,811,298.39|28,531,058.07|
|加：营业外收入|6,710,629.77|6,940,984.35|
|减：营业外支出|363,997.73|438,423.94|
|其中：非流动资产处置损失|7,949.58|62,774.47|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|44,157,930.43|35,033,618.48|
|减：所得税费用|7,592,271.66|4,370,020.13|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|36,565,658.77|30,663,598.35|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|36,244,890.24|30,940,849.65|
|少数股东损益|320,768.53|-277,251.30|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.14|0.12|
|（二）稀释每股收益|0.14|0.12|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|36,565,658.77|30,663,598.35|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|36,244,890.24|30,940,849.65|
|归属于少数股东的综合收益总额|320,768.53|-277,251.30|

法定代表人：姜飞雄 主管会计工作负责人：姜丽琴 会计机构负责人：杜锡琦4、母公司利润表
编制单位：浙江帝龙新材料股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|237,114,507.29|212,454,450.84|
|减：营业成本|171,500,864.97|153,340,118.74|
|营业税金及附加|1,706,704.05|1,432,812.56|
|销售费用|10,790,651.88|8,532,777.11|
|管理费用|22,857,027.71|19,877,311.74|
|财务费用|-959.156.77|-451,299.74|
|资产减值损失|2,613,250.54|2,588,317.95|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|5.672.042.49||

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|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|34,277,207.40|27,134,412.48|
|加：营业外收入|4,812,520.96|5,337,903.53|
|减：营业外支出|309,412.18|343,374.92|
|其中：非流动资产处置损失|7,949.58|43,125.83|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|38,780,316.18|32,128,941.09|
|减：所得税费用|6,902,340.87|3,361,113.66|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|31,877,975.31|28,767,827.43|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|31,877,975.31|28,767,827.43|

法定代表人：姜飞雄 主管会计工作负责人：姜丽琴 会计机构负责人：杜锡琦5、合并现金流量表
编制单位：浙江帝龙新材料股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|384,630,015.91|315,061,683.86|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|5,120,824.47|4,258,338.20|
|收到其他与经营活动有关的现金|7,521,547.40|10,400,845.62|
|经营活动现金流入小计|397,272,387.78|329,720,867.68|

||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|305,251,025.77|226,841,498.40|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|39,575,728.64|33,866,915.40|
|支付的各项税费|27,310,098.62|23,268,107.70|
|支付其他与经营活动有关的现金|37,311,819.13|25,542,891.71|
|经营活动现金流出小计|409,448,672.16|309,519,413.21|
|经营活动产生的现金流量净额|-12,176,284.38|20,201,454.47|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|6,034,363.35||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现|||
||96,180.61|140,088.99|
|金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|683,700,000.00||
|投资活动现金流入小计|689,830,543.96|140,088.99|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现|||
||31,550,779.25|48,983,493.56|
|金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|724,500,000.00||
|投资活动现金流出小计|756,050,779.25|48,983,493.56|
|投资活动产生的现金流量净额|-66,220,235.29|-48,843,404.57|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||315,520,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|2,839,510.00||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|2,839,510.00|315,520,000.00|
|偿还债务支付的现金|2,839,510.00||

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|12,911,503.20|12,924,983.34|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|15,751,013.20|12,924,983.34|
|筹资活动产生的现金流量净额|-12,911,503.20|302,595,016.66|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-91,308,022.87|273,953,066.56|
|加：期初现金及现金等价物余额|139,630,026.65|82,410,699.46|
|六、期末现金及现金等价物余额|48,322,003.78|356,363,766.02|

法定代表人：姜飞雄 主管会计工作负责人：姜丽琴 会计机构负责人：杜锡琦6、母公司现金流量表
编制单位：浙江帝龙新材料股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|234,242,346.60|199,944,198.85|
|收到的税费返还|3,899,587.79|4,258,338.20|
|收到其他与经营活动有关的现金|3,814,520.62|16,594,250.82|
|经营活动现金流入小计|241,956,455.01|220,796,787.87|
|购买商品、接受劳务支付的现金|178,246,162.01|137,066,723.70|
|支付给职工以及为职工支付的现金|25,810,781.59|22,630,523.04|
|支付的各项税费|23,689,793.50|15,586,999.29|
|支付其他与经营活动有关的现金|14,980,471.20|12,370,846.00|
|经营活动现金流出小计|242,727,208.30|187,655,092.03|
|经营活动产生的现金流量净额|-770,753.29|33,141,695.84|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|5,672,042.49||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现|||
||96,180.61|137,464.11|
|金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|633,800,000.00||
|投资活动现金流入小计|639,568,223.10|137,464.11|

||||
|-|-|-|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现|||
||5,683,340.63|8,483,158.12|
|金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|26,800,000.00|59,620,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|629,300,000.00||
|投资活动现金流出小计|661,783,340.63|68,103,158.12|
|投资活动产生的现金流量净额|-22,215,117.53|-67,965,694.01|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||315,520,000.00|
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||315,520,000.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|12,880,000.00|12,880,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|12,880,000.00|12,880,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-12,880,000.00|302,640,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-35,865,870.82|267,816,001.83|
|加：期初现金及现金等价物余额|52,902,183.21|31,815,501.88|
|六、期末现金及现金等价物余额|17,036,312.39|299,631,503.71|

法定代表人：姜飞雄 主管会计工作负责人：姜丽琴 会计机构负责人：杜锡琦7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江帝龙新材料股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||128,800|524,268,|||29,986,||212,849,||18,675,10|914,580,24|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|710.49|||880.47||547.85||3.43|2.24|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策变更|||||||
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
||128,800|524,268,|29,986,|212,849,|18,675,10|914,580,24|
|二、本年年初余额|||||||
||,000.00|710.49|880.47|547.85|3.43|2.24|
|三、本期增减变动金额（减|128,800|-128,80||23,364,8|320,768.5|23,685,658|
|少以“－”号填列）|,000.00|0,000.00||90.24|3|.77|
|||||36,244,8|320,768.5|36,565,658|
|（一）净利润|||||||
|||||90.24|3|.77|
|（二）其他综合收益|||||||
|||||36,244,8|320,768.5|36,565,658|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||||90.24|3|.77|
|（三）所有者投入和减少资|||||||
|本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||
|益的金额|||||||
|3．其他|||||||
|||||-12,880,||-12,880,00|
|（四）利润分配|||||||
|||||000.00||0.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的||||-12,880,||-12,880,00|
|分配||||000.00||0.00|
|4．其他|||||||
||128,800|-128,80|||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
||,000.00|0,000.00|||||
|1．资本公积转增资本（或|128,800|-128,80|||||
|股本）|,000.00|0,000.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||257,600|395,468,|29,986,|236,214,|18,995,87|938,265,901.01|
|四、本期期末余额|||||||
||,000.00|710.49|880.47|438.09|1.96||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||100,200|237,348,|||22,746,||151,904,||19,323,66|531,522,92|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|710.49|||098.55||457.37||0.94|7.35|
|加：同一控制下企业合|||||||||||
|并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||100,200|237,348,|||22,746,||151,904,||19,323,66|531,522,92|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|710.49|||098.55||457.37||0.94|7.35|
|三、本期增减变动金额（减|28,600,|286,920,|||||18,060,8||-277,251.|333,303,59|
|少以“－”号填列）|000.00|000.00|||||49.65||30|8.35|
||||||||30,940,8||-277,251.|30,663,598|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||49.65||30|.35|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||30,940,8||-277,251.|30,663,598|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||49.65||30|.35|
|（三）所有者投入和减少资|28,600,|286,920,||||||||315,520,00|
|本|000.00|000.00||||||||0.00|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||
|益的金额|||||||||||
||28,600,|286,920,||||||||315,520,00|
|3．其他|||||||||||
||000.00|000.00||||||||0.00|
||||||||-12,880,|||-12,880,00|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||||000.00|||0.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||-12,880,|||-12,880,00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分配||||000.00||0.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||128,800|524,268,|22,746,098.55|169,965,|19,046,40|864,826,52|
|四、本期期末余额|||||||
||,000.00|710.49||307.02|9.64|5.70|

法定代表人：姜飞雄 主管会计工作负责人：姜丽琴 会计机构负责人：杜锡琦8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江帝龙新材料股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||128,800,00|525,114,60|||29,986,880.47||192,637,17|876,538,66|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|5.90|||||6.18|2.55|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||128,800,00|525,114,60|||29,986,880.47||192,637,17|876,538,66|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|5.90|||||6.18|2.55|
|三、本期增减变动金额（减|128,800,00|-128,800,0|||||18,997,975|18,997,975|
|少以“－”号填列）|0.00|00.00|||||.31|.31|
||||||||31,877,975|31,877,975|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.31|.31|
|（二）其他综合收益|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||31,877,975|31,877,975|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||.31|.31|
|（三）所有者投入和减少资||||||
|本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权||||||
|益的金额||||||
|3．其他||||||
|||||-12,880,00|-12,880,00|
|（四）利润分配||||||
|||||0.00|0.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||-12,880,00|-12,880,00|
|分配||||0.00|0.00|
|4．其他||||||
||128,800,00|-128,800,0||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
||0.00|00.00||||
|1．资本公积转增资本（或|128,800,00|-128,800,0||||
|股本）|0.00|00.00||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||257,600,00|396,314,60|29,986,880|211,635,15|895,536,637.86|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|5.90|.47|1.49||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||100,200,00|238,194,60|||22,746,098||140,350,13|501,490,84|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|5.90|||.55||8.93|3.38|
|加：会计政策变更|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正||||||
|其他||||||
||100,200,00|238,194,60|22,746,098|140,350,13|501,490,84|
|二、本年年初余额||||||
||0.00|5.90|.55|8.93|3.38|
|三、本期增减变动金额（减|28,600,000|286,920,00||15,887,827|331,407,82|
|少以“－”号填列）|.00|0.00||.43|7.43|
|||||28,767,827|28,767,827|
|（一）净利润||||||
|||||.43|.43|
|（二）其他综合收益||||||
|||||28,767,827|28,767,827|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||.43|.43|
|（三）所有者投入和减少资|28,600,000|286,920,00|||315,520,00|
|本|.00|0.00|||0.00|
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权||||||
|益的金额||||||
||28,600,000|286,920,00|||315,520,00|
|3．其他||||||
||.00|0.00|||0.00|
|||||-12,880,00|-12,880,00|
|（四）利润分配||||||
|||||0.00|0.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||-12,880,00|-12,880,00|
|分配||||0.00|0.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|128,800,00|525,114,60|22,746,098|156,237,96|832,898,67|

||||||
|-|-|-|-|-|
|0.00|5.90|.55|6.36|0.81|

法定代表人：姜飞雄 主管会计工作负责人：姜丽琴 会计机构负责人：杜锡琦三、公司基本情况
浙江帝龙新材料股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省工商行政管理局批准，在浙江万利实业有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，现持有注册号为330100000030251的《企业法人营业执照》。公司于2008年首次公开发行股票并在深圳证券交易所挂牌交易，截止2013年12月31日，公司注册资本12,880万元，股份总数12,880万股（每股面值1元）。根据2013年年度股东大会决议，公司以2013年12月31日总股本12,880万股为基数，以资本公积转增股本方式，向全体股东每10股转增10股，合计转增12,880万股。公司已于2014年5月6日在浙江省工商行政管理局办理变更登记注册，变更后注册资本25,760万元，股份总数25,760万股（面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股3,628.20万股；无限售条件的流通股份A股22,131.80万股。
本公司属制造行业。经营范围：印花装饰纸、胶膜浸渍装饰纸、封边条、金属饰面板、装饰铝板、阳极氧化铝卷板、三聚氰胺板、装饰材料印花的生产、销售，经营进出口业务（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产。初始确认金融资产时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。
（3）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|占应收款项账面余额10%以上的款项|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||账面价值的差额计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄分析法组合|账龄分析法|账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征|
|关联款项组合|其他方法|本公司合并报表范围内关联方款项|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|15.00%|15.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|
|3－4年|100.00%|100.00%|
|4－5年|100.00%|100.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|单项金额不重大但信用风险重大|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|

11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
a、在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
b、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）各类固定资产的折旧方法
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|30|5.00%|3.17|
|机器设备|3-10|5.00%|31.67-9.5|

|||||
|-|-|-|-|
|运输设备|5|5.00%|19|
|专用设备|8-10|5.00%|11.875-9.5|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
项目 摊销年限(年)
土地使用权 50-70
软件 10
商标专利技术 10
（3）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
20、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应
收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
22、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
23、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|||按17%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、|
|增值税|销售货物或提供应税劳务||
|||退”税政策，部分退税率为15%、13%、5%。|
|营业税|应纳税营业额|5%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|1%、2%|
||从价计征的，按房产原值一次减除||
|房产税|30%后余值的1.2%计缴；从租计征|1.2%、12%|
||的，按租金收入的12%计缴||
|水利建设专项资金|当期营业收入||

2、税收优惠及批文
1.增值税
根据浙江省临安市国家税务局《关于浙江帝龙新材料股份有限公司享受残疾人就业增值税优惠政策的批复》（临国税函〔2014〕45号），本公司2014年按每位残疾员工35,000.00元的限额享受增值税即征即退的税收优惠。
2.企业所得税
根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的通知》（财税〔2011〕58号），成都帝龙新材料有限公司（以下简称成都帝龙公司）2011年 1月 1日起至 2020年12月31日止按15%的优惠税率计缴企业所得税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所|
|||||||||||||少数||
||||||||||||||有者权益冲|
|||||||||||||股东||
||||||||实质上||||||减子公司少|
|||||||||||||权益||
||||||||构成对||||||数股东分担|
|||||||||||||中用||
|||||||期末实|子公司||表决||||的本期亏损|
||子公司||业务性|注册资||||持股||是否合|少数股|于冲||
|子公司全称||注册地|||经营范围|际投资|净投资||权比||||超过少数股|
||类型||质|本||||比例||并报表|东权益|减少||
|||||||额|的其他||例||||东在该子公|
|||||||||||||数股||
||||||||项目余||||||司年初所有|
|||||||||||||东损||
||||||||额||||||者权益中所|
|||||||||||||益的||
||||||||||||||享有份额后|
|||||||||||||金额||
||||||||||||||的余额|
|廊坊帝龙新材料有限公司（以下简称廊坊帝龙公司）|全资|廊坊|制造业|9,052万|高性能装饰板等的生产、销售|90,520,000.00||100.00%|100.00%|是||||
|成都帝龙公司|全资|成都|制造业|7,410万|印花装饰纸等的生产、销售|74,100,000.00||100.00%|100.00%|是||||
|浙江帝龙永孚新材料有限公司（以下简称帝龙永孚公司）|非全资|余杭|制造业|6,000万|PVC装饰片等的生产、销售|60,000,000.00||70.00%|70.00%|是|18,995,871.96|||
|帝龙新材料（临沂）有限公司（以下简称临沂帝龙公司）|全资|郯城|制造业|8,880万|装饰纸﹑浸渍纸等的生产﹑销售|88,800,000.00||100.00%|100.00%|是||||
|海宁帝龙永孚新材料有限公司（以下简称海宁帝龙公司）|非全资|海宁|制造业|3,000万|PVC装饰片等的生产、销售|30,000,000.00||70.00%|70.00%|是||||

2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|17,293.37|--|--|15,267.01|
|人民币|--|--|17,293.37|--|--|15,267.01|
|银行存款：|--|--|48,304,710.41|--|--|139,614,759.64|
|人民币|--|--|47,151,460.41|--|--|139,225,002.81|
|美元|187,434.99|6.1528|1,153,250.00|63,927.05|6.0969|389,756.83|
|其他货币资金：|--|--|23,731,740.43|--|--|12,271,238.95|
|人民币|--|--|23,731,740.43|--|--|12,271,238.95|
|合计|--|--|72,053,744.21|--|--|151,901,265.60|

其他货币资金均系银行承兑汇票保证金。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|12,365,397.68|27,372,540.53|
|合计|12,365,397.68|27,372,540.53|

（2）期末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。期末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据（金额前5名情况）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|全友家私有限公司|2014年03月12日|2014年09月12日|1,116,585.75||
|成都市明珠家具（集体）有限公司|2014年05月06日|2014年11月06日|1,000,000.00||
|成都市明珠家具（集体）有限公司|2014年06月30日|2014年12月30日|1,000,000.00||
|济宁蓝格装饰材料有限公司|2014年01月08日|2014年07月08日|1,000,000.00||
|成都市明珠家具（集体）有限公司|2014年05月06日|2014年11月06日|900,000.00||
|合计|--|--|5,016,585.75|--|

3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄组合法|175,355,696.79|100.00%|9,964,313.28|5.68%|83,695,713.61|100.00%|5,300,794.25|6.33%|
|组合小计|175,355,696.79|100.00%|9,964,313.28|5.68%|83,695,713.61|100.00%|5,300,794.25|6.33%|
|合计|175,355,696.79|--|9,964,313.28|--|83,695,713.61|--|5,300,794.25|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|172,386,222.31|98.31%|8,619,311.12|80,703,295.92|96.42%|4,035,164.79|
|1年以内小计|172,386,222.31|98.31%|8,619,311.12|80,703,295.92|96.42%|4,035,164.79|
|1至2年|759,395.33|0.43%|113,909.30|924,845.73|1.11%|138,726.87|
|2至3年|1,957,972.58|1.12%|978,986.29|1,881,338.74|2.25%|940,669.37|
|3年以上|252,106.57|0.14%|252,106.57|186,233.22|0.22%|186,233.22|
|3至4年|66,417.79|0.04%|66,417.79|114,345.52|0.14%|114,345.52|
|4至5年|155,502.28|0.08%|155,502.28|41,701.20|0.05%|41,701.20|
|5年以上|30,186.50|0.02%|30,186.50|30,186.50|0.03%|30,186.50|
|合计|175,355,696.79|--|9,964,313.28|83,695,713.61|--|5,300,794.25|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）期末无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|第一名|非关联方|9,474,400.90|1年以内|5.40%|
|第二名|非关联方|4,444,466.50|1年以内|2.53%|
|第三名|非关联方|3,892,741.20|1年以内|2.22%|
|第四名|非关联方|3,629,414.50|1年以内|2.07%|
|第五名|非关联方|3,257,553.75|1年以内|1.86%|
|合计|--|24,698,576.85|--|14.08%|

（4）其他无应收关联方账款情况。
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合法|3,010,073.65|100.00%|322,705.93|10.72%|3,640,926.29|100.00%|259,066.32|7.12%|
|组合小计|3,010,073.65|100.00%|322,705.93|10.72%|3,640,926.29|100.00%|259,066.32|7.12%|
|合计|3,010,073.65|--|322,705.93|--|3,640,926.29|--|259,066.32|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1年以内|1,481,168.65|49.21%|74,058.43|3,075,726.29|84.48%|153,786.32|
|1年以内小计|1,481,168.65|49.21%|74,058.43|3,075,726.29|84.48%|153,786.32|
|1至2年|1,502,300.00|49.91%|225,345.00|535,200.00|14.70%|80,280.00|
|2至3年|6,605.00|0.22%|3,302.50|10,000.00|0.27%|5,000.00|
|3年以上|20,000.00|0.66%|20,000.00|20,000.00|0.55%|20,000.00|
|5年以上|20,000.00|0.66%|20,000.00|20,000.00|0.55%|20,000.00|
|合计|3,010,073.65|--|322,705.93|3,640,926.29|--|259,066.32|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）期末无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||与本公司关||||
|单位名称||金额|年限|占其他应收款总额的比例|
||系||||
|成都崇州经济开发区管理委员会|非关联方|1,020,000.00|1年以内|33.89%|
|郯城李庄镇财政所|非关联方|1,000,000.00|1年以内|33.22%|
|海宁市周王庙镇工业投资开发有限公司|非关联方|500,000.00|1-2年|16.61%|
|邓超|非关联方|30,000.00|1年以内|1.00%|
|帅奇巍|非关联方|24,000.00|1年以内|0.79%|
|合计|--|2,574,000.00|--|85.51%|

（4）期末无其他应收关联方账款情况
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|11,041,062.53|97.54%|18,209,349.32|96.75%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1至2年|228,791.21|2.02%|610,800.40|3.25%|
|2至3年|50,000.00|0.44%|||
|合计|11,319,853.74|--|18,820,149.72|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|山东鲁南纸业股份有限公司|非关联方|3,208,659.92|1年以内|预付材料款|
|眉山市华神化工有限公司|非关联方|2,765,031.62|1年以内|预付材料款|
|至善实业股份有限公司|非关联方|1,009,674.48|1年以内|预付设备款|
|成都瑞大祥贸易有限公司|非关联方|432,499.90|1年以内|预付材料款|
|溧阳市众星环保机械有限公司|非关联方|325,000.00|1年以内|预付设备款|
|合计|--|7,740,865.92|--|--|

（3）期末无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|81,378,433.58||81,378,433.58|68,991,531.00||68,991,531.00|
|在产品|4,204,822.82||4,204,822.82|3,204,779.58||3,204,779.58|
|库存商品|39,581,405.79||39,581,405.79|42,338,301.18||42,338,301.18|
|委托加工物资|513,610.55||513,610.55|474,658.43||474,658.43|
|合计|125,678,272.74||125,678,272.74|115,009,270.19||115,009,270.19|

7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|银行理财产品|319,800,000.00|279,000,000.00|
|合计|319,800,000.00|279,000,000.00|

其他流动资产说明
8、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|62,322,298.31||3,142,895.68|59,179,402.63|
|1.房屋、建筑物|20,421,021.71||2,243,580.35|18,177,441.36|
|2.土地使用权|41,901,276.60||899,315.33|41,001,961.27|
|二、累计折旧和累计摊销合计|11,327,659.51|697,961.25|153,328.29|11,872,292.47|
|1.房屋、建筑物|7,021,494.14|396,667.01|78,767.25|7,339,393.90|
|2.土地使用权|4,306,165.37|301,294.24|74,561.04|4,532,898.57|
|三、投资性房地产账面净值合计|50,994,638.80|-697,961.25|2,989,567.39|47,307,110.16|
|1.房屋、建筑物|13,399,527.57|-396,667.01|2,164,813.10|10,838,047.46|
|2.土地使用权|37,595,111.23|-301,294.24|824,754.49|36,469,062.50|
|五、投资性房地产账面价值合计|50,994,638.80|-697,961.25|2,989,567.39|47,307,110.16|
|1.房屋、建筑物|13,399,527.57|-396,667.01|2,164,813.10|10,838,047.46|
|2.土地使用权|37,595,111.23|-301,294.24|824,754.49|36,469,062.50|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|697,961.25|

 (2)其他说明
期末，已有账面价值37,198,147.47元的投资性房地产用于银行抵押担保。
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|376,462,714.45|41,076,385.63||248,184.61|417,290,915.47|
|其中：房屋及建筑物|169,753,052.60|22,644,081.96|||192,397,134.56|
|运输工具|8,884,772.21|364,037.61||106,500.00|9,142,309.82|
|通用设备|49,383,782.06|5,933,799.75||33,992.30|55,283,589.51|
|专用设备|148,441,107.58|12,134,466.31||107,692.31|160,467,881.58|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|二、累计折旧合计：|87,551,731.97|78,767.25|13,837,542.61|149,586.03|101,318,455.80|
|其中：房屋及建筑物|14,067,420.79|78,767.25|2,824,611.10||16,970,799.14|
|运输工具|5,682,901.03||499,447.10|101,175.00|6,081,173.13|
|通用设备|18,046,079.14||2,656,572.88|32,212.31|20,670,439.71|
|专用设备|49,755,331.01||7,856,911.53|16,198.72|57,596,043.82|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|288,910,982.48|--|||315,972,459.67|
|其中：房屋及建筑物|155,685,631.81|--|||175,426,335.42|
|运输工具|3,201,871.18|--|||3,061,136.69|
|通用设备|31,337,702.92|--|||34,613,149.80|
|专用设备|98,685,776.57|--|||102,871,837.76|
|五、固定资产账面价值合计|288,910,982.48|--|||315,972,459.67|
|其中：房屋及建筑物|155,685,631.81|--|||175,426,335.42|
|运输工具|3,201,871.18|--|||3,061,136.69|
|通用设备|31,337,702.92|--|||34,613,149.80|
|专用设备|98,685,776.57|--|||102,871,837.76|

本期折旧额13,837,542.61元；本期由在建工程转入固定资产原价为46,779,220.33元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|临沂帝龙公司-2号厂房|上期新增房屋建筑物|2014年|
|临沂帝龙公司-3号厂房|本期新增房屋建筑物|2015年|

固定资产说明
期末，已有账面价值18,754,973.94元的固定资产用于银行抵押担保。
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|临安项目|2,591,744.08||2,591,744.08|4,830,612.93||4,830,612.93|
|成都项目|3,197,479.65||3,197,479.65|2,800,380.89||2,800,380.89|
|廊坊帝龙|783,016.77||783,016.77|783,016.77||783,016.77|
|临沂项目|9,779,881.86||9,779,881.86|18,574,265.73||18,574,265.73|

||||||
|-|-|-|-|-|
|永孚项目|767,657.79|767,657.79|630,000.00|630,000.00|
|合计|17,119,780.15|17,119,780.15|27,618,276.32|27,618,276.32|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||利息资本化累计金额|||||
||||||||||其中：本|本期|||
|||||||工程投|||||||
|项目||||转入固定|其他||工程进||期利息|利息|||
||预算数|期初数|本期增加|||入占预|||||资金来源|期末数|
|名称||||资产|减少||度||资本化|资本|||
|||||||算比例|||||||
||||||||||金额|化率|||
|临安|159,800,|4,830,612.|6,503,006.|8,741,875.|||||||自有资金、||
|||||||21.21%|21.21%|||||2,591,744.08|
|项目|000.00|93|71|56|||||||募集资金||
|成都|24,600,0|2,800,380.|5,500,631.|5,103,532.|||||||自有资金、||
|||||||93.31%|93.31%|||||3,197,479.65|
|项目|00.00|89|06|30|||||||募集资金||
|廊坊|75,900,0||||||||||||
|||783,016.77||||5.84%|5.84%||||募集资金|783,016.77|
|项目|00.00||||||||||||
|临沂|87,800,0|18,574,265|16,370,087|25,164,47|||||||自有资金、||
|||||||58.84%|58.84%|||||9,779,881.86|
|项目|00.00|.73|.72|1.59|||||||募集资金||
|永孚|30,000,0|||119,824.2|||||||||
|||630,000.00|257,482.05|||94.38%|94.38%||||自有资金|767,657.79|
|项目|00.00|||6|||||||||
||378,100,|27,618,276|28,631,207|39,129,70||||||||17,119,780.1|
|合计||||||--|--|||--|--||
||000.00|.32|.54|3.71||||||||5|

11、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|83,393,382.94|899,315.33||84,292,698.27|
|土地使用权|75,170,284.97|899,315.33||76,069,600.30|
|软件|278,585.73|||278,585.73|
|商标专利技术|7,944,512.24|||7,944,512.24|
|二、累计摊销合计|7,694,993.88|1,261,887.80||8,956,881.68|
|土地使用权|5,668,319.53|1,103,904.20||6,772,223.73|
|软件|136,377.32|24,606.18||160,983.50|
|商标专利技术|1,890,297.03|133,377.42||2,023,674.45|
|三、无形资产账面净值合计|75,698,389.06|-362,572.47||75,335,816.59|

|||||
|-|-|-|-|
|土地使用权|69,501,965.44|-204,588.87|69,297,376.57|
|软件|142,208.41|-24,606.18|117,602.23|
|商标专利技术|6,054,215.21|-133,377.42|5,920,837.79|
|无形资产账面价值合计|75,698,389.06|-362,572.47|75,335,816.59|
|土地使用权|69,501,965.44|-204,588.87|69,297,376.57|
|软件|142,208.41|-24,606.18|117,602.23|
|商标专利技术|6,054,215.21|-133,377.42|5,920,837.79|

本期摊销额1,261,887.80元，由投资性房地产转入摊销74,561.04元。
(2)其他说明
期末，已有账面价值30,092,889.35元的土地使用权用于银行抵押担保。
12、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|绿化工程|372,458.57||44,335.44||328,123.13||
|其他|289,707.91|110,710.36|159,746.67||240,671.60||
|合计|662,166.48|110,710.36|204,082.11||568,794.73|--|

13、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|1,856,212.58|633,753.78|
|拆迁补偿收益|238,877.52|238,877.52|
|小计|2,095,090.10|872,631.30|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣亏损|8,010,720.75|7,577,596.61|
|资产减值损失|2,076,954.41|1,579,701.26|

||||
|-|-|-|
|合计|10,087,675.16|9,157,297.87|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|8,210,064.80|3,980,159.31|
|拆迁补偿收益|6,370,067.19|6,370,067.19|
|小计|14,580,131.99|10,350,226.50|

14、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|坏账准备|5,559,860.57|4,727,158.64|||10,287,019.21|
|合计|5,559,860.57|4,727,158.64|||10,287,019.21|

15、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|76,118,426.14|56,071,194.73|
|合计|76,118,426.14|56,071,194.73|

下一会计期间将到期的金额76,118,426.14元。
16、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|工程款及设备款|5,300,291.48|8,657,233.44|
|货款|101,963,629.36|87,449,686.78|
|合计|107,263,920.84|96,106,920.22|

（2）期末无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位和其他关联方款项
（3）期末无账龄超过一年的大额应付款项。
17、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|4,671,946.16|7,258,832.00|
|合计|4,671,946.16|7,258,832.00|

（2）期末无预收持有公司5%（含5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项
（3）期末无账龄超过一年的大额预收款项。
18、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|20,658,969.84|38,534,540.53|42,232,152.18|16,961,358.19|
|二、社会保险费|509,777.15|4,298,236.60|4,447,271.94|360,741.81|
|其中：医疗保险费|162,966.69|1,146,419.03|1,199,808.61|109,577.11|
|基本医疗保险|259,070.04|2,658,980.28|2,725,316.83|192,733.49|
|失业保险费|50,293.59|280,140.61|299,768.38|30,665.82|
|工伤保险费|29,173.59|166,304.51|173,591.14|21,886.96|
|生育保险费|8,273.24|46,392.17|48,786.98|5,878.43|
|三、住房公积金||283,510.00|283,510.00||
|四、其他|251,622.29|809,061.76|557,169.55|503,514.50|
|工会经费及职工教育经费|251,622.29|809,061.76|557,169.55|503,514.50|
|合计|21,420,369.28|43,925,348.89|47,520,103.67|17,825,614.50|

工会经费和职工教育经费金额503,514.50元。
工资、资金、津贴和补贴根据公司各项政策和考核结果发放。
19、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|增值税|-1,235,965.82|-2,874,603.07|
|营业税|61,202.24|17,593.67|
|企业所得税|9,488,629.86|10,785,335.54|
|个人所得税|34,106.28|33,669.64|
|城市维护建设税|138,182.31|167,414.69|
|房产税|270,009.33|545,894.32|
|土地使用税|66,176.25|455,550.63|
|教育费附加|59,972.45|72,611.36|
|地方教育费附加|39,784.16|48,389.55|
|水利建设专项资金|50,781.69|41,910.13|
|印花税|23,792.44|18,302.33|
|残疾人就业保障金|89,868.97|56,111.34|
|价格调节基金|25,795.11|23,019.02|
|河道管理费|5,017.66|4,391.45|
|车船使用税||817.50|
|合计|9,117,352.93|9,396,408.10|

20、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|押金保证金|1,724,263.03|1,656,994.45|
|其他|996,497.45|294,981.00|
|合计|2,720,760.48|1,951,975.45|

（2）期末无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东和其他关联方款项。
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|款项性质及内容|
|Dongwha Nature Flooring Co.,Ltd|202,796.29|制版费押金|
|Modern Decor&Wood Products Manufacturing Co.Ltd|139,791.62|制版费押金|
|Coveright Surfaces Spain,S.A.|110,750.40|制版费押金|
|惠东伟康橡塑制品有限公司|74,075.00|制版费押金|
|小 计|527,413.31||

（4）金额较大的其他应付款说明内容
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|款项性质及内容|
|Dongwha Nature Flooring Co.,Ltd|202,796.29|制版费押金|
|国网浙江临安市供电公司|177,446.33|电费|
|杭州美臻贸易有限公司|150,000.00|保证金|
|Modern Decor&Wood Products Manufacturing Co.Ltd|139,791.62|制版费押金|
|小 计|670,034.24||

21、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|应付未付佣金|441,507.90|460,376.93|
|应付未付运费|2,555,573.85|1,476,703.67|
|高新技术产业扶持资金|1,200,000.00|2,400,000.00|
|合计|4,197,081.75|4,337,080.60|

其他流动负债说明
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|2013年高新技术产业扶持基金|2,400,000.00||1,200,000.00||1,200,000.00|与收益相关|
|小 计|2,400,000.00||1,200,000.00||1,200,000.00||

22、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|拆迁补偿款|6,370,067.19|||6,370,067.19||
|合计|6,370,067.19|||6,370,067.19|--|

23、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|项目扶持基金|1,144,000.00|1,144,000.00|
|合计|1,144,000.00|1,144,000.00|

其他非流动负债说明
公司 2009年收到装饰纸、浸渍纸、压贴板项目扶持金 1,320,000.00元。系与资产相关的政府补助。该项目已于 2010
年达到预定可使用状态，该等政府补助在相关资产的使用寿命内平均分摊，计入损益。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本期新增|本期计入营业|||与资产相关/与收益相关|
|负债项目||||其他变动|期末余额||
|||补助金额|外收入金额||||
|装饰纸、浸渍纸、压贴板项目扶持金|1,144,000.00||||1,144,000.00|与资产相关|
|合计|1,144,000.00||||1,144,000.00|--|

24、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）发行新股 送股 公积金转股 其他 小计||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|||
|股份总数|128,800,000.00|||128,800,000.00||128,800,000.00|257,600,000.00|

股本变动情况说明：
本期增加系根据2013年年度股东大会决议，公司以2013年12月31日总股本12,880万股为基数，以资本公积转增股本方式，向全体股东每10股转增10股，合计转增12,880万股。该次增资经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2014年4月17日出具《验资报告》（天健验〔2014〕72号），已办妥工商变更登记手续。
25、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|524,078,710.49||128,800,000.00|395,278,710.49|
|其他资本公积|190,000.00|||190,000.00|
|合计|524,268,710.49||128,800,000.00|395,468,710.49|

资本公积说明
本期变动说明详见本财务报表附注之股本项目注释。
26、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|29,986,880.47|||29,986,880.47|
|合计|29,986,880.47|||29,986,880.47|

27、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|212,849,547.85|--|
|调整后年初未分配利润|212,849,547.85|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|36,244,890.24|--|
|应付普通股股利|12,880,000.00||
|期末未分配利润|236,214,438.09|--|

经公司2013年度股东大会审议批准，本公司以非公开发行股票后的总股本共12,880万股为基数，每10股派发现金股利1元（含税），合计分配现金股利12,880,000.00元。
28、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|396,718,475.60|335,355,453.94|
|其他业务收入|3,541,081.78|3,798,189.65|
|营业成本|310,959,124.16|261,563,521.82|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|装饰建材|396,718,475.60|309,381,462.8|3 335,355,453.94|259,990,949.94|
|合计|396,718,475.60|309,381,462.8|3 335,355,453.94|259,990,949.94|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|装饰纸|141,171,778.28|98,125,493.02|113,167,342.89|76,357,856.65|
|浸渍纸|112,822,822.85|88,120,195.53|92,119,826.20|69,906,158.21|
|PVC装饰材料|47,322,688.18|40,167,572.70|40,073,367.30|33,604,178.84|
|装饰纸饰面板|65,306,747.58|58,236,433.02|54,141,627.34|50,071,321.90|
|氧化铝|21,021,425.20|18,437,580.06|26,340,808.04|23,156,774.30|

|||||
|-|-|-|-|
|金属饰面板|9,073,013.51|6,294,188.50|9,512,482.17|
|合计|396,718,475.60|309,381,462.83|335,355,453.94|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|330,277,774.88|262,281,788.69|286,146,995.50|223,506,912.34|
|外销|66,440,700.72|47,099,674.14|49,208,458.44|36,484,037.60|
|合计|396,718,475.60|309,381,462.83|335,355,453.94|259,990,949.94|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|第一名|27,112,931.20|6.77%|
|第二名|15,543,702.65|3.88%|
|第三名|10,785,831.68|2.70%|
|第四名|7,398,512.82|1.85%|
|第五名|6,702,926.48|1.68%|
|合计|67,543,904.83|16.88%|

29、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|145,544.03|134,333.15||
|城市维护建设税|869,200.68|936,707.30||
|教育费附加|386,305.21|419,579.00||
|地方教育费附加|257,357.36|279,719.34||
|房产税|241,812.64|241,061.88||
|合计|1,900,219.92|2,011,400.67|--|

30、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|运费|5,819,745.23|4,426,621.49|
|工资|3,933,874.30|2,635,345.20|
|差旅费|1,645,066.89|1,434,419.41|
|业务招待费|1,302,517.55|920,411.58|
|展览费|1,077,397.15|405,160.67|
|外销费用|1,144,786.06|827,440.67|
|其他|1,324,908.34|1,498,593.14|
|合计|16,248,295.52|12,147,992.16|

31、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资社保福利费等|16,716,428.53|14,256,562.19|
|技术开发费|8,963,147.70|7,306,952.00|
|税金|2,072,272.05|1,562,764.23|
|无形资产摊销|1,187,326.76|1,075,295.81|
|折旧|1,249,320.57|1,082,553.60|
|业务招待费|1,084,362.79|550,296.79|
|待摊费用摊销|547,699.37|738,554.40|
|汽车费用|455,138.93|545,724.84|
|其他|3,509,000.61|3,439,477.80|
|合计|35,784,697.31|30,558,181.66|

32、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|31,503.20||
|利息收入|-1,065,065.66|-973,415.33|
|汇兑损益|-347,959.30|896,500.39|
|手续费|244,648.55|235,076.47|
|合计|-1,136,873.21|158,161.53|

33、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他|6,034,363.35||
|合计|6,034,363.35||

说明：本期投资收益系购买银行理财产品取得的收益。
34、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|坏账损失|4,727,158.64|4,183,327.68|
|合计|4,727,158.64|4,183,327.68|

35、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|5,531.61|202,863.46|5,531.61|
|其中：固定资产处置利得|5,531.61|202,863.46|5,531.61|
|政府补助|2,529,854.00|2,006,600.00|2,529,854.00|
|增值税返还|3,899,587.79|4,258,338.20||
|其他|275,656.37|473,182.69|275,656.37|
|合计|6,710,629.77|6,940,984.35|2,811,041.98|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否属于非|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关||
|||||经常性损益|
|2012年杭州市发展循环经济专项资金||115,000.00|与收益相关|是|
|2012年杭州市发展循环经济项目专项资金||250,000.00|与收益相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2013年第一批环保资助资金||10,000.00|与收益相关|是|
|2011年度企业境外参展展位费补助||80,000.00|与收益相关|是|
|2012年国家中小企业发展专项资金||1,000,000.00|与收益相关|是|
|高新技术产业扶持资金||480,000.00|与收益相关|是|
|其他小额补助||71,600.00|与收益相关|是|
|2013年杭州市工业统筹补助资金|681,000.00||与收益相关|是|
|2013年电平衡测试验收合格补助资金|30,000.00||与收益相关|是|
|2014年省劳动模范集团奖|10,000.00||与收益相关|是|
|2014年监控运维补助款|10,000.00||与收益相关|是|
|2013年重点技术创新专项资金|302,400.00||与收益相关|是|
|2013年工业生产性设备投资项目财政补助|233,100.00||与收益相关|是|
|2013年度节约集约用地奖励|57,354.00||与收益相关|是|
|2013年高新技术产业扶持资金|1,200,000.00||与收益相关|是|
|其他小额补助|6,000.00||与收益相关|是|
|合计|2,529,854.00|2,006,600.00|--|--|

36、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|7,949.58|62,774.47|7,949.58|
|其中：固定资产处置损失|7,949.58|62,774.47|7,949.58|
|对外捐赠|27,300.00|230,000.00|27,300.00|
|罚款支出|5,810.00|3,535.72|5,810.00|
|水利建设基金|261,975.02|134,932.75||
|其他|60,963.13|7,181.00|60,963.13|
|合计|363,997.73|438,423.94|102,022.71|

37、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|8,917,827.03|4,865,166.88|
|递延所得税调整|-1,325,555.37|-495,146.75|
|合计|7,592,271.66|4,370,020.13|

38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|序号|2014年1-6月|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|36,244,890.24|
|非经常性损益|B|2,534,895.75|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|33,709,994.49|
|期初股份总数|D|128,800,000.00|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E|128,800,000.00|
|发行新股或债转股等增加股份数|F||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G|2|
|因回购等减少股份数|H||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I||
|报告期缩股数|J||
|报告期月份数|K|6|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|257,600,000.00|
|基本每股收益|M=A/L|0.14|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|0.13|

39、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到的政府补助|2,529,854.00|
|利息收入|496,819.09|
|租金收入|2,015,105.35|
|其他|2,479,768.96|
|合计|7,521,547.40|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|付现费用|24,103,742.70|
|支付的票据保证金|11,460,501.48|
|其他|1,747,574.95|
|合计|37,311,819.13|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|银行理财产品到期|683,700,000.00|
|合计|683,700,000.00|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|购买银行理财产品|724,500,000.00|
|合计|724,500,000.00|

40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|36,565,658.77|30,663,598.35|
|加：资产减值准备|4,727,158.64|4,183,327.68|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|14,290,926.47|11,701,833.61|
|无形资产摊销|1,187,326.76|1,133,894.34|
|长期待摊费用摊销|86,317.80|30,881.01|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||2,417.97|-140,088.99|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|31,503.20||
|投资损失（收益以“－”号填列）|-6,034,363.35||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-1,222,458.80|-495,146.75|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-10,718,187.65|-7,693,326.60|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-82,377,310.93|-74,019,826.39|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|31,284,726.74|54,836,308.21|
|经营活动产生的现金流量净额|-12,176,284.38|20,201,454.47|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|

||||
|-|-|-|
|现金的期末余额|48,322,003.78|356,363,766.02|
|减：现金的期初余额|139,630,026.65|82,410,699.46|
|现金及现金等价物净增加额|-91,308,022.87|273,953,066.56|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|48,322,003.78|139,630,026.65|
|其中：库存现金|17,293.37|15,267.01|
|可随时用于支付的银行存款|48,304,710.41|139,614,759.64|
|三、期末现金及现金等价物余额|48,322,003.78|139,630,026.65|

八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|母公司名||||法定代表||||本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|称||||人||||表决权比|终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||
|浙江帝龙|||||||||||
|||||||||||79967443|
|控股有限|控股股东|商业企业|浙江临安|林守良|实业投资|2000万元|29.87%|29.87%|7姜飞雄||
|||||||||||-5|
|公司|||||||||||

2、本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明
3、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|南京市建邺区姜丽芬装饰材料经营部|受实际控制人姜飞雄之妹控制|L1612589-8|
|南京卓梦建材有限公司|受实际控制人姜飞雄之妹控制|07071991-8|
|浙江帝龙光电材料有限公司|母公司的控股子公司|69708796-9|

4、关联方交易
（1）出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方|本期发生额|上期发生额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||式及决策程序||占同类交易金||占同类交易金额的|
||||金额||金额||
|||||额的比例||比例|
|南京市建邺区姜丽芬装|||||||
||金属饰面板|市场价|||419,483.70|4.41%|
|饰材料经营部|||||||
|南京卓梦建材有限公司|金属饰面板|市场价|545,217.25|6.01%|||

（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||租赁资产|||租赁收益|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称||租赁起始日|租赁终止日|||
|||种类|||定价依据|租赁收益|
||浙江帝龙光电材料||||||
|本公司||房屋|2014年01月01日|2014年12月31日|市场价|439,183.19|
||有限公司||||||

（3）无关联担保情况
（4）无关联方资产转让、债务重组情况。
九、或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
十、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
(一)企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二)租赁
经营租出固定资产详见本附注报表项目注释固定资产之说明。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|103,162,154.75|95.32%|5,633,717.15|5.46%|54,052,455.44|98.71%|3,017,961.86|5.58%|
|关联款项组合|5,060,120.16|4.68%|||706,499.47|1.29%|||
|组合小计|108,222,274.91|100.00%|5,633,717.15|5.21%|54,758,954.91|100.00%|3,017,961.86|5.51%|
|合计|108,222,274.91|--|5,633,717.15|--|54,758,954.91|--|3,017,961.86|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|101,856,979.96|98.74%|5,092,849.00|52,925,453.78|97.92%|2,646,272.69|
|1年以内小计|101,856,979.96|98.74%|5,092,849.00|52,925,453.78|97.92%|2,646,272.69|
|1至2年|679,350.10|0.66%|101,902.53|814,080.78|1.51%|122,112.12|
|2至3年|373,718.12|0.36%|186,859.06|126,687.66|0.23%|63,343.83|
|3年以上|252,106.57|0.24%|252,106.57|186,233.22|0.34%|186,233.22|
|3至4年|66,417.79|0.06%|66,417.79|114,345.52|0.21%|114,345.52|
|4至5年|155,502.28|0.15%|155,502.28|41,701.20|0.08%|41,701.20|
|5年以上|30,186.50|0.03%|30,186.50|30,186.50|0.05%|30,186.50|
|合计|103,162,154.75|--|5,633,717.15|54,052,455.44|--|3,017,961.86|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）期末无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|第一名|非关联方|9,474,400.90|1年以内|8.75%|
|第二名|非关联方|3,892,741.20|1年以内|3.60%|
|第三名|非关联方|3,257,553.75|1年以内|3.01%|
|第四名|非关联方|2,754,782.00|1年以内|2.55%|
|第五名|非关联方|2,647,327.54|1年以内|2.45%|
|合计|--|22,026,805.39|--|20.36%|

（4）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|成都帝龙公司|子公司|680,858.36|0.63%|
|廊坊帝龙公司|子公司|1,601,679.80|1.48%|
|临沂帝龙公司|子公司|2,754,782.00|2.55%|
|海宁帝龙公司|孙公司|22,800.00|0.02%|
|合计|--|5,060,120.16|4.68%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析法组合|52,000.00|100.00%|24,572.25|47.25%|71,540.00|0.35%|27,077.00|37.85%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方款项|||||20,498,751.05|99.65%|||
|组合小计|52,000.00|100.00%|24,572.25|47.25%|20,570,291.05|100.00%|27,077.00||
|合计|52,000.00|--|24,572.25|--|20,570,291.05|--|27,077.00|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|25,395.00|48.84%|1,269.75|41,540.00|58.06%|2,077.00|
|1年以内小计|25,395.00|48.84%|1,269.75|41,540.00|58.06%|2,077.00|
|2至3年|6,605.00|12.70%|3,302.50|10,000.00|13.98%|5,000.00|
|3年以上|20,000.00|38.46%|20,000.00|20,000.00|27.96%|20,000.00|
|5年以上|20,000.00|38.46%|20,000.00|20,000.00|27.96%|20,000.00|
|合计|52,000.00|--|24,572.25|71,540.00|--|27,077.00|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）期末无其他应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例|
|临安市城市污水处理有限公司|非关联方|20,000.00|账龄 1 年以内为 13,395.00元，2-3年为6,605.00元。|38.46|
|张柏根|非关联方|20,000.00|3年以上|38.46|
|林正飚|非关联方|2,000.00|1年以内|3.85|

||||||
|-|-|-|-|-|
|吴火宝|非关联方|2,000.00|1年以内|3.85|
|应潮勇|非关联方|2,000.00|1年以内|3.85|
|小 计||46,000.00||88.47|

 (4)其他应收关联方款项
本期无其他应收关联方款项
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资单||||
|||||||||||本期||
|||||||在被投资|在被投资|位持股比例||||
|被投资单|||||||||减值|计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决|与表决权比||||
|位|||||||||准备|减值|红利|
|||||||比例|权比例|例不一致的||||
|||||||||||准备||
|||||||||说明||||
|廊坊帝龙||90,520,00|90,520,000.0||90,520,00|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|公司||0.00|0||0.00|||||||
|成都帝龙||74,100,00|74,100,000.0||74,100,00|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|公司||0.00|0||0.00|||||||
|帝龙永孚||42,000,00|42,000,000.0||42,000,00|||||||
||成本法|||||70.00%|70.00%|||||
|公司||0.00|0||0.00|||||||
|临沂帝龙||88,800,00|62,000,000.0|26,800,00|88,800,00|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|公司||0.00|0|0.00|0.00|||||||
|||295,420,0|268,620,000.|26,800,00|295,420,0|||||||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||00.00|00|0.00|00.00|||||||

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|234,658,087.37|210,287,130.95|
|其他业务收入|2,456,419.92|2,167,319.89|
|合计|237,114,507.29|212,454,450.84|
|营业成本|171,500,864.97|153,340,118.74|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|装饰建材|234,658,087.37|170,418,097.73|210,287,130.95|152,569,878.86|
|合计|234,658,087.37|170,418,097.73|210,287,130.95|152,569,878.86|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|装饰纸|123,182,981.85|83,673,323.68|105,712,445.94|70,925,681.54|
|浸渍纸|67,738,577.79|51,895,114.05|57,810,030.48|43,473,919.09|
|氧化铝|21,021,425.20|18,437,580.06|26,340,808.04|23,156,774.30|
|金属饰面板|9,073,013.51|6,294,188.50|9,624,072.53|7,006,250.40|
|PVC装饰材料|6,857,689.81|5,147,687.22|6,418,280.71|4,604,949.46|
|装饰纸饰面板|6,784,399.21|4,970,204.22|4,381,493.25|3,402,304.07|
|合计|234,658,087.37|170,418,097.73|210,287,130.95|152,569,878.86|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|181,096,563.30|132,601,108.62|170,277,964.71|124,426,704.82|
|外销|53,561,524.07|37,816,989.11|40,009,166.24|28,143,174.04|
|合计|234,658,087.37|170,418,097.73|210,287,130.95|152,569,878.86|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例|
|第一名|15,543,702.65|6.55%|
|第二名|6,541,601.73|2.76%|
|第三名|5,552,368.23|2.34%|
|第四名|5,373,836.67|2.27%|
|第五名|4,953,500.15|2.09%|
|合计|37,965,009.43|16.01%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他|5,672,042.49||
|合计|5,672,042.49||

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|31,877,975.31|28,767,827.43|
|加：资产减值准备|2,613,250.54|2,588,317.95|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|8,217,910.61|7,381,129.47|
|无形资产摊销|471,479.72|465,312.05|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|2,417.97|-137,464.11|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-5,672,042.49||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-957,816.52|-388,247.69|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-7,693,625.01|-8,121,153.01|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-39,118,261.48|-28,158,606.00|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|9,487,958.06|30,744,579.75|
|经营活动产生的现金流量净额|-770,753.29|33,141,695.84|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|17,036,312.39|299,631,503.71|
|减：现金的期初余额|52,902,183.21|31,815,501.88|
|现金及现金等价物净增加额|-35,865,870.82|267,816,001.83|

十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|

||||
|-|-|-|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-2,417.97||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准|||
||2,529,854.00||
|定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|181,583.24||
|减：所得税影响额|174,123.52||
|合计|2,534,895.75|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|36,244,890.24|30,940,849.65|919,270,029.05|895,905,138.81|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|36,244,890.24|30,940,849.65|919,270,029.05|895,905,138.81|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.98%|0.14|0.14|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|3.71%|0.13|0.13|

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|资产负债表项目|期末数|期初数|变动幅度|变动原因说明|

||||||
|-|-|-|-|-|
|货币资金|72,053,744.21|151,901,265.60|-52.57%|期末较期初减少主要系公司本期募集资金陆续投入使用、投资理财产品增加所致。|
|应收票据|12,365,397.68|27,372,540.53|-54.83%|期末较期初减少主要系本期收到的票据背书支付应付帐款所致。|
|应收账款|165,391,383.51|78,394,919.36|110.97%|期末较期初增加主要系本期公司销售增加相应增加应收账款；且公司继续采用对信誉良好的大客户在年度中间适当提高短期信用额度所致。|
|预付账款|11,319,853.74|18,820,149.72|-39.85%|期末较期初减少主要系本期公司预付设备及材料款较期初减少所致。|
|在建工程|17,119,780.15|27,618,276.32|-38.01%|期末较期初减少主要系本期在建工程及设备安装完工投入使用结转固定资产所致。|
|递延所得税资产|2,095,090.10|872,631.30|140.09%|期末较期初增加主要系本期应收帐款坏帐准备计提增加相应增加递延所得税，2014年高新技术企业资格需重新认定，对累计递延所得税资产计提税率调整为25%所致。|
|应付票据|76,118,426.14|56,071,194.73|35.75%|期末较期初增加主要系本期采用票据支付各项采购款增加所致。|
|预收账款|4,671,946.16|7,258,832.00|-35.64%|期末较期初减少主要系预收款项本期陆续发货所致。|
|实收资本|257,600,000.00|128,800,000.00|100%|期末较期初增加主要系报告期内公司实施了2013年度利润分配方案，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，合计转增12,880万股，转增后公司总股本增加所致。|
|利润表项目|本期数|上年同期数|变动幅度|变动原因说明|
|营业收入|400,259,557.38|339,153,643.59|18.02%|本期较上年同期有所增长，但受宏观经济影响及加强了对客户风险的控制，营业收入增速较一季度和上年同期放缓。|
|销售费用|16,248,295.52|12,147,992.16|33.75%|本期较上年同期增加主要系营业收入增加相应增加销售费用及展览费所致。|
|财务费用|-1,136,873.21|158,161.53|-818.81%|本期较上年同期减少主要系本期汇兑损益较上年同期增加所致。|
|投资收益|6,034,363.35|||本期较上年同期增加主要系本期投资理财产品取得利息收入增加所致。|
|所得税费用|7,592,271.66|4,370,020.13|73.74%|本期较上年同期增加主要系公司2014年高新技术企业资格需重新认定，企业所得税计提税率调整为25%所致。|

浙江帝龙新材料股份有限公司
2014年8月15日