北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司
2015年度财务决算报告
根据天衡会计师事务所（特殊普通合伙人）出具的标准无保留意见的审计报告，结合北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司(以下简称“公司”)实际运营中的具体情况，现将截止于2015年12月31日的财务状况、2015年度的经营成果和现金流量相关情况报告如下：
一、主要会计数据
（一）损益状况
单位：人民币元
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|项目|2015年12月31日|2014年12月31日|增减变动幅度（%）|
|一、营业总收入|375,606,759.97|417,782,525.61|-10.10%|
|二、营业总成本|259,120,621.99|300,538,971.97|-13.78%|
|其中：营业成本|199,665,431.43|242,309,022.58|-17.60%|
|营业税金及附加|3,020,619.97|1,591,342.68|89.82%|
|销售费用|547,952.25|1,005,319.04|-45.49%|
|管理费用|51,699,815.84|52,179,016.14|-0.92%|
|财务费用|351,302.26|1,105,162.16|-68.21%|
|资产减值损失|3,835,500.24|2,349,109.37|63.27%|
|投资收益|14,170,519.85|5,945,916.20|138.32%|
|三、营业利润（亏损以“－”||||
||130,656,657.83|123,189,469.84|6.06%|
|号填列）||||
|加：营业外收入|3,008,590.63|4,288,748.74|-29.85%|
|其中：非流动资产处||||
|||67,948.72|-100.00%|
|置利得||||
|减：营业外支出|92,823.84||100.00%|
|其中：非流动资产处||||
||65,082.03||100.00%|
|置损失||||
|四、利润总额（亏损总额以||||
||133,572,424.62|127,478,218.58|4.78%|
|“－”号填列）||||
|减：所得税费用|18,488,585.42|18,666,410.40|-0.95%|
|五、净利润（净亏损以“－”||||
||115,083,839.20|108,811,808.18|5.76%|
|号填列）||||

1)2015年实现营业收入37,560.68万元，比去年同期减少10.10%；实现营业利润13,065.67万元，比去年同期增长6.06%；实现归属于母公司所有者的净利润11,508.38万元，比去年同期增长5.76%。主要系公司各聚合及纺丝工程项目按进度确认，新技术采用毛利率增加致使利润实现增长。
2)营业税金及附加302.06万元，较上年同期增长89.82%，主要系按照项目进度结算增加导
致税费增加所致。
4)财务费用35.13万元，较上年同期减少68.21%，主要系公司减少银行流动资金贷款所致。
5)资产减值损失383.55万元，较上年同期增长63.27%，主要系公司应收账款增加导致增加计提坏账损失所致。
6)营业外收入300.86万元，较上年同期减少29.85%，主要系相关政府补贴减少所致。
(二)资产状况
单位：人民币元
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|项目|2015年12月31日|2014年12月31日|增减变动幅度（%）|
|存货|64,076,991.74|177,906,545.21|-63.98%|
|其他流动资产||350,000,000.07|-100.00%|
|可供出售金融资产|209,640,000.00|9,600,000.00|2083.75%|
|长期待摊费用|4,058,152.64|7,597,417.38|-46.59%|
|短期借款|5,000,000.00|50,000,000.00|-90.00%|
|应付票据|3,565,000.00|71,340,000.00|-95.00%|
|预收款项|111,965,219.50|409,423,465.08|-72.65%|
|应交税费|25,914,807.15|12,674,775.38|104.46%|

上述资产构成变动具体原因如下：
1)存货较2014年末减少了63.98%，主要因公司按照项目进度确认成本导致存货减少。
2)其他流动资产较2014年减少100%，主要因会计准则变更致使核算科目变更所致。
3)可供出售金融资产较2014年末增加了2083.75%,主要因会计准则变更致使核算科目变更所致。
4)长期待摊费用较2014年末减少了46.59%,主要因部分装修费摊销完毕所致。
5)短期借款较2014年末减少90%,主要因偿还银行贷款所致。
6)应付票据较2014年末减少95%,主要因银行承兑汇票到期兑付所致。
7)预收账款较2014年末减少72.65%,主要因按照项目进度结转收入所致。
8)应交税费较2014年末增加104.46%,主要因按照项目进度结算增加导致税费增加所致。
（三）2015年所有者权益变动情况
单位：人民币元
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|项目|2015年12月31日|2014年12月31日|增减变动幅度（%）|
|所有者权益：||||
|股本|149,352,000.00|53,340,000.00|180.00%|
|资本公积|263,295,047.16|359,307,047.16|-26.72%|
|盈余公积|43,765,730.22|33,304,650.31|31.41%|
|未分配利润|314,193,056.28|262,910,296.99|19.51%|
|所有者权益合计|770,605,833.66|708,861,994.46|8.71%|

（1）股本增加、资本公积减少主要是本报告期资本公积转增股本所致。
（2）盈余公积、未分配利润的增加主要是公司本年度净利润增加所致。
（四）2015年现金流量情况分析
单位：人民币元
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|项目|2015年12月31日|2014年12月31日||增减变动幅度（%）|
|经营活动现金流入小计|86,202,958.46|456,238,020.41||-81.11%|
|经营活动现金流出小计|176,586,359.89|239,961,829.44||-26.41%|
|投资活动现金流入小计|363,098,377.36|376,135,916.20|-3.47%||
|投资活动现金流出小计|253,865,408.33|765,922,940.66|-66.85%||
|筹资活动现金流入小计|297,000,000.00|434,564,400.00||-31.66%|
|筹资活动现金流出小计|214,810,500.01|27,644,166.67||677.06%|

（1）经营活动现金流入较上年减少81.11%，主要是报告期内公司项目回款以票据结算增加所致。
（2）投资活动现金流出较上年减少66.85%，主要是报告期公司购买银行理财产品减少所致。
（3）筹资活动现金流入较上年减少31.66%，主要是上报告期收到募集资金所致。
（4）筹资活动现金流出较上年增加677.06%，主要是支付分红款及偿还部分银行贷款所致。
二、主要财务指标及分析
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||项目||2015年12月31日||2014年12月31日||增减变动幅度（%）|
|偿债能力：||||||||
||流动比率|3.48||1.85||88.11%||
||速动比率|3.19||1.57||103.18%||
||资产负债率|0.35||0.47||-25.94%||
||营运能力：|||||||
||存货周转率|1.65||1.59||3.93%||
||应收账款周转率|10.19||17.06||-40.28%||
||盈利能力比率：|||||||
||销售净利率|30.64%||26.05%||17.64%||
||销售毛利率|46.84%||42.00%||11.53%||
||加权平均净资产收|15.56%||22.73%||-31.56%||
||益率|||||||

1.2015年流动比率及速动比率较2014年均有较大的增长，是由于本报告期内公司偿还短期贷款所致。
2.2015年应收账款周转率为10.19，与2014年比降低了40.28%，表明应收账款资金占用水平增高，主要是由于本年项目验收增加致使确认应收尾款增加所致。
北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司2016年4月18日