北京城乡贸易中心股份有限公司
600861
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人王禄征、主管会计工作负责人傅宏锦及会计机构负责人（会计主管人员）王彦清声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义...................................................................................................................................3第二节公司简介...........................................................................................................................3第三节会计数据和财务指标摘要...............................................................................................4第四节董事会报告.......................................................................................................................5第五节重要事项.........................................................................................................................10第六节股份变动及股东情况.....................................................................................................11第七节优先股相关情况.............................................................................................................13第八节董事、监事、高级管理人员情况.................................................................................13第十节备查文件目录.................................................................................................................14
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|公司|指|北京城乡贸易中心股份有限公司|
|控股股东|指|北京市郊区旅游实业开发公司|
|实际控制人|指|北京国有资本经营管理中心|
|国盛兴业|指|北京国盛兴业投资有限公司|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|北京城乡贸易中心股份有限公司|
|公司的中文名称简称|北京城乡|
|公司的外文名称|BEIJING URBAN-RURAL TRADE CENTRE CO.,LTD.|
|公司的法定代表人|王禄征|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|
|姓名|陈红|
|联系地址|北京市海淀区复兴路甲23 号|
|电话|010-68296595|
|传真|010-68216933|
|电子信箱|bg8225@sina.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|北京市海淀区复兴路甲23 号|
|公司注册地址的邮政编码|100036|

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|公司办公地址|北京市海淀区复兴路甲23 号|
|公司办公地址的邮政编码|100036|
|公司网址|www.bjcx.com.cn|
|电子信箱|bg8225@sina.com|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|上海证券报|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|北京市海淀区复兴路甲 23 号城乡贸易中心董事会办公室|

五、公司股票简况
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|公司股票简况||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|北京城乡|600861|

六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|1,172,977,330.51|1,305,447,592.91|-10.15|
|归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利润|45,940,111.79|47,079,129.13|-2.42|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|44,654,898.58|45,971,646.29|-2.86|
|经营活动产生的现金流量净额|182,215,135.68|-180,900,934.86|200.73|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年|

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||||度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|2,201,260,451.29|2,202,786,278.87|-0.07|
|总资产|4,150,859,981.32|3,535,813,981.83|17.39|

(二)主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.1450|0.1486|-2.42|
|稀释每股收益（元／股）|0.1450|0.1486|-2.42|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.1410|0.1451|-2.83|
|加权平均净资产收益率（%）|2.06|2.18|减少0.12个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|2.01|2.13|减少0.12个百分点|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|非流动资产处置损益|-34,766.43|处置固定资产损益|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|-383,532.08|公允价值变动收益及处置取得的投资收益|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,585,562.87||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|598,972.60|银行理财产品收益|
|少数股东权益影响额|-26,751.97||
|所得税影响额|-454,271.78||
|合计|1,285,213.21||

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014年，面对国家宏观政策调整、电商分流和企业同质化竞争等因素影响，公司以"准确把握公司定位，着力推动跨越式发展"为发展方向，全面贯彻总体战略部署。
1、经营管理上，紧紧围绕"突出城乡特色，提升品牌内涵"的经营思路，在营销、品牌建设等方面创新
经营：营销上，活动方式创新、活动力度加大，拓展新的营销渠道，利用微博、微信、微店等新媒体方式
促营销；探索线上线下有机结合的营销新思路、新方法。
2、品牌建设上，坚持以品牌化经营战略为指导，合理调整商品布局，引进名优畅销精品；加强与品牌商
沟通合作，为供应商提供良好平台，为消费者提供更多品质好、价格优的商品。
3、内部管理上，以星级服务管理为主线、风险管控制度为保障，完善各项管理考核制度，通过这些制度的实施，不断提升企业管理水平。
4、人才培养上，为适应企业发展目标的需要，公司统筹人才队伍建设，引进、开发、培养一批德才兼备的复合型专业经营管理人才队伍。
2014年上半年实现营业总收入 1,172,977,330.51元，较上年同期下降10.15%；实现利润总额69,312,312.73元，较上年同期增长1.56%。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|1,172,977,330.51|1,305,447,592.91|-10.15|
|营业成本|958,615,270.65|1,078,899,666.29|-11.15|
|销售费用|82,022,711.50|93,705,799.76|-12.47|
|管理费用|69,536,367.18|68,212,569.42|1.94|
|财务费用|-13,704,579.37|-11,178,196.00|-22.60|
|经营活动产生的现金流量净额|182,215,135.68|-180,900,934.86|200.73|
|投资活动产生的现金流量净额|-35,855,402.86|4,193,851.24|-954.95|
|筹资活动产生的现金流量净额|153,322,965.57|59,851,099.72|156.17|
|研发支出|1,133,228.03|1,137,922.76|-0.41|

营业收入变动原因说明：主要是受市场大环境影响，公司销售出现下降。
营业成本变动原因说明：主要是本期营业收入减少，相应的营业成本同时减少。
销售费用变动原因说明：主要是业务费用的减少所致。
管理费用变动原因说明：主要是折旧费用减少及人工成本增加的综合影响。
财务费用变动原因说明：主要是本期利息收入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是子公司国盛兴业投资建设的“城乡世纪广场”项目其创意工作室预售房屋收取房款增加的现金流量。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期购买的银行理财产品大于本期收回的银行理财产品，从而导致现金流量的减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期子公司国盛兴业银行借款较上年同期增加，从而导致现金净流量的增加。
研发支出变动原因说明：研发支出基本与上年持平。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|销售商品|1,097,073,163.12|956,157,686.14|12.84|-10.74|-11.09|增加0.34个百分点|
|租赁收入|31,810,047.34|963,686.06|96.97|-6.88|-0.93|减少0.18个百分点|
|酒店|18,290,689.44|1,493,898.45|91.83|-14.30|-41.18|增加3.73个百分点|
|其他|438,186.20|0.00|100.00|-43.22|0.00|增加0.00个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|北京|1,147,612,086.10|-10.72|

(三)核心竞争力分析
1、公司始终坚持品牌化战略，突出品牌特色，经过多年的沉淀，现已聚集了雄厚的品牌资源，为企业稳定、健康、持续发展提供了保障。
2、经过22年的发展，公司已经拥有购物、商务、休闲、娱乐全产业链资产，产品上下游贯通舒畅，为企业占据了有利的发展态势。
3、以星级服务管理为主线，推行精细化管理，培养忠诚会员，并使会员数量不断壮大，为企业发展提供了源源不断的客户资源。
4、注重"以人为本"和职业规划，企业人才队伍不断壮大，为企业的发展提供了优良的人力资源，增强了企业的竞争实力。
5、公司现有营业及办公场所，所属物业均为公司自有，不会受到商业物业租金价格波动的影响，为公司持续稳健经营提供保障。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
本报告期公司无新增对外股权投资。
(1)证券投资情况
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|序号|证券品种|证券代码|证券简称|最初投资金额（元）|持有数量（股）|期末账面价值（元）|占期末证券总投资比例（％）|报告期损益（元）|
|1|基金|450002|富兰克林弹性|9,999,000.00|7,291,849.60|8,752,407.08|36.92|-447,986.06|
|2|基金|160505|博时主题|9,999,000.00|4,953,862.05|8,594,950.66|36.25|153,688.73|
|3|基金|360007|光大优势|5,529,077.95|5,529,077.95|4,041,203.07|17.05|-145,967.66|
|4|基金|377016|亚太优势|2,555,396.63|2,555,396.63|1,512,794.81|6.38|38,330.95|
|5|基金|260110|景顺长城|652,249.84||||45,005.24|
|6|基金|360007|光大优势|1,099,309.15|1,099,309.15|805,903.54|3.40|-26,603.28|
|合计||||29,834,033.57|/|23,707,259.16|100|-383,532.08|

 (2)持有其他上市公司股权情况
单位：元
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|证券代码|证券简称|最初投资成本|期初持股比例（％）|期末持股比例（％）|期末账面价值|报告期损益|报告期所有者权益变动|会计核算科目|股份来源|
|600258|首 旅酒店|535,500.00|0.13|0.13|4,463,398.26||54,802.98|可 供出 售金 融资产|原始法人股、现为非限售流通股|
|合计||535,500.00|/|/|4,463,398.26||54,802.98|/|/|

根据2013年9月5日北京首旅酒店（集团）股份有限公司变更证券简称公告，该公司证券简称自2013年
9月10日由“首旅股份”变更为“首旅酒店”,证券代码保持不变,仍为“600258”。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
委托理财产品情况
单位:元币种:人民币
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|合作方名称|委托理财产品类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|报酬确定方式|实际收回本金金额|实际获得收益|是否经过法定程序|是否关联交易|是否涉诉|
|中国农业银行||40,000,000.00|2013年12月13日|2014年1月13日|按照双方协议|40,000,000.00|169,863.01|是否|否||
|中国农业银行||10,000,000.00|2014年2月21日|2014年5月8日|按照双方协议|10,000,000.00|93,698.63|是否|否||
|中国农业银行||40,000,000.00|2014年4月22日|2014年5月27日|按照双方协议|40,000,000.00|159,178.08|是否|否||
|中国农业银行||50,000,000.00|2014年4月29日|2014年5月30日|按照双方协议|50,000,000.00|176,232.88|是否|否||
|中国农业银行||50,000,000.00|2014年4月30日|2014年7月9日|按照双方协议||是 否 否||||
|中国农业银行||40,000,000.00|2014年5月30日|2014年7月14日|按照双方协议||是 否 否||||
|合计|/|230,000,000.00|/|/|/|140,000,000.00|598,972.60|/|/|/|

1、本报告期公司在股东大会授权范围内用自有周转资金进行短期保本型银行理财产品投资。
2、银行理财产品本年度为中国农业银行保本型理财产品。
3、本年度购买的中国农业银行保本型理财产品5000万元于2014年7月09日到期，已收回全部本金及收益。
4、本年度购买的中国农业银行保本型理财产品4000万元于2014年7月14日到期，已收回全部本金及收益。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3)募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、主要子公司、参股公司分析
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|公司名称|经营范围|注册资本|资产规模|净利润|
|北京城乡燕兴贸易有限责任公司|日用百货|54,850,000.00|67,462,933.43|2,033,190.90|
|北京城乡华懋商厦有限公司|日用百货|117,490,000.00|163,213,338.48|5,389,696.68|
|北京城乡黄寺商厦有限公司|日用百货|5,000,000.00|16,089,588.95|2,172,860.05|
|北京城乡华文企业管理服务有限公司|企业管理服务|500,000.00|63,292,172.02|8,593,750.49|
|北京城乡标实广告有限公司|广告设计制作|1,000,000.00|1,238,581.29|4,119.84|

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|北京锡华海体商务酒店有限公司|旅店服务|30,000,000.00|30,250,276.21|2,272,060.93|
|北京华文兴盛企业管理服务有限公司|企业管理服务|1,000,000.00|6,962,240.09|1,144,977.59|
|北京城乡超市有限责任公司|日用百货|11,800,000.00|41,111,539.59|2,232,839.49|
|北京国盛兴业投资有限公司|房地产开发|760,000,000.00|2,069,442,062.84|-9,535,008.33|
|北京城乡世纪商厦有限公司|日用百货|10,000,000.00|12,093,856.37|-273,400.40|

4、非募集资金项目情况
单位:亿元币种:人民币
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|项目名称|项目金额|项目进度|本报告期投入金额|累计实际投入金额|项目收益情况|
|“城乡世纪广场”项目|24.56|建设中|3.15|15.63||
|合计|24.56|/|3.15|15.63|/|

1、截至2014年6月30日，"城乡世纪广场"项目已取得以下相关批复：（1）北京市规划委员会颁发的《建设用地规划许可证》（地字第110301201300009号2013规（开）地字0009号）；（2）北京市规划委员会颁发的《建设工程规划许可证》（建字第110301201300159号2013规（开）建字0094号）；（3）北京市经济技术开发区建设发展局颁发的《建筑工程施工许可证》（【2011】施【经】建字0120号）；（4）北京市国土资源局颁发的《土地使用证》（京开国用(2012出)第00002号）。
2、本公司全资子公司北京国盛兴业投资有限公司（以下称"国盛兴业"）在北京经济技术开发区路东新区投资建设了"城乡世纪广场"城市综合体，"城乡世纪广场"总建筑面积300,588.83平米，其中，商业面积230,153.36平米，办公楼面积70,435.47平米，总投资额24.56亿元，预计2014年年末竣工。2014年1月27日,公司公告关于全资子公司进行预售的事项,"国盛兴业"预售"城乡世纪广场"办公楼面积，预售的地下车库及办公楼面积已经取得京房售证字（2014）开 1号的《北京市商品房预售许可证》。预售范围为 A1A2B1B2及地下车库、B1办公楼、B2办公楼，共计70,435.47平方米,收回资金用于"国盛兴业"支付工程款、偿还银行贷款及补充流动资金，截止到2014年6月30日已经收到预售房款及认购金5.08亿元。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内，公司执行了公司2013年度利润分配方案，以2013年末公司总股本316,804,949股为基数,向全体股东每10股派现金红利1.50元(含税),共计派发现金47,520,742.35元。2014年4月29日在《上海证券报》刊登了2013年度分红派息公告，2014年5月13日开始实施。
为进一步增强公司现金分红的透明度，强化回报股东的意识，根据相关法律法规的要求，公司2012年度股东大会通过对《公司章程》中涉及利润分配政策的相关条款进行修订，以进一步明确利润分配的基本原则、具体政策、审议程序、方案实施及政策变更等。
三、其他披露事项
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
√不适用
六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
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|公司对子公司的担保情况||
|报告期内对子公司担保发生额合计|21,690.00|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|75,573.78|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|75,573.78|

本公司为全资子公司北京国盛兴业投资有限公司提供本金为11亿元的银行贷款连带责任担保，本期该公司发生银行贷款21690万元，累计该公司发生银行贷款75573.78万元。
(三)其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
√不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、公司治理情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，建立了较为完
善的公司治理结构和公司治理制度，公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权
责明确，运作规范。
为进一步规范公司行为，完善公司治理结构，健全防范控股股东及关联方占用公司资金的长效机制，根据《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法规，以及《公司章程》的相关规定。
（1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东能充分行使自己的权利。
（2）关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面明确分开，不受控股股东干预。公司独立决策，董事会、监事会和经营层能够独立规范运作。
（3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司董事会制订了董事会议事规则，公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。
（4）关于监事和监事会：公司监事会的人员人数构成符合法律、法规的要求，并制定了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务和董事、经理和其他高级管理人员履行职责，合法合规进行监督，并发表独立意见。
（5）关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘免公开、透明，公司将进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。
（6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护债权人、银行、客户等利益相关者合法权益，在经济交往中做到互惠互利，以推动公司持续、健康发展。
（7）关于信息披露与透明度：公司能够按照法律、法规及公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露相关信息。做到了信息披露前的保密工作，并确保所有股东都有平等机会获得信息。
根据中国证监会颁布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》(证监会公告[2011]30号)的有关规定，公司对原《内幕信息知情人登记制度》作出了修订，并经公司第七届董事会第一次会议审议通过。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
(一)截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
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|报告期末股东总数|||||38,236|||
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股总数|报告||持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|

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||||||期内增减||||
|北京市郊区旅游实业开发公司|国有法人|33.49||106,088,400||||无|
|中国对外经济贸易信托有限公司－昀沣证券投资集合资金信托计划|其他|2.72||8,615,081|||无||
|湖南爱尔医疗投资有限公司|其他|1.61||5,103,199|||无||
|华润深国投信托有限公司－鼎萨 6 期集合资金信托计划|其他|1.29||4,091,495|||无||
|建投中信资产管理有限责任公司|其他|1.18||3,743,190|||无||
|黄泽鹏|境内自然人|0.69||2,196,324||||无|
|呼临平|境内自然人|0.67||2,113,000||||无|
|佟旭|境内自然人|0.64||2,021,890||||无|
|陈建平|境内自然人|0.50||1,600,000||||无|
|夏华江|境内自然人|0.48||1,520,000||||无|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量|||股份种类及数量|||
|北京市郊区旅游实业开发公司|||106,088,400|||人民币普通股|||
|中国对外经济贸易信托有限公司－昀沣证券投资集合资金信托计划|||8,615,081|||人民币普通股|||
|湖南爱尔医疗投资有限公司|||5,103,199|||人民币普通股|||
|华润深国投信托有限公司－鼎萨 6 期集合资金信托计划|||4,091,495|||人民币普通股|||
|建投中信资产管理有限责任公司|||3,743,190|||人民币普通股|||
|黄泽鹏|||2,196,324|||人民币普通股|||
|呼临平|||2,113,000|||人民币普通股|||
|佟旭|||2,021,890|||人民币普通股|||
|陈建平|||1,600,000|||人民币普通股|||
|夏华江|||1,520,000|||人民币普通股|||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|||未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人。未知这十家流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。||||||

三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|周和平|董事|离任|因工作变动原因，不再担任本公司董事职务。|
|汪蓓|监事|离任|因年龄原因办理退休手续，不再担任本公司监事职务。|
|赵新|董事|选举|补选董事|

第九节财务报告（未经审计）
一、财务报表
合并资产负债表
2014年6月30日
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||919,025,039.42|619,342,362.47|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||23,707,259.16|24,712,385.34|
|应收票据||||
|应收账款||7,159,269.80|7,954,821.55|
|预付款项||192,258,718.86|238,461,577.99|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利|||1,327,978.33|
|其他应收款||14,844,180.19|9,465,602.88|
|买入返售金融资产||||
|存货||1,588,072,541.59|1,295,036,538.98|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||159,263,003.91|61,914,081.32|
|流动资产合计||2,904,330,012.93|2,258,215,348.86|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||4,463,398.26|4,390,327.62|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||22,517,321.09|22,314,197.89|
|投资性房地产||395,302,339.01|404,785,555.15|
|固定资产||753,736,113.80|774,573,216.74|
|在建工程||||

||||
|-|-|-|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|51,513,249.26|52,672,249.28|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|18,997,546.97|18,863,086.29|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,246,529,968.39|1,277,598,632.97|
|资产总计|4,150,859,981.32|3,535,813,981.83|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|164,296,928.17|188,711,210.14|
|预收款项|705,290,960.71|296,291,029.91|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|75,248,412.46|75,377,561.46|
|应交税费|15,570,575.03|21,858,837.26|
|应付利息|1,231,296.88|1,011,114.57|
|应付股利|1,517,240.40|1,517,240.40|
|其他应付款|122,452,922.52|103,541,249.14|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,085,608,336.17|688,308,242.88|
|非流动负债：|||
|长期借款|755,737,771.00|538,837,771.00|

北京城乡贸易中心股份有限公司2014年半年度报告
||||
|-|-|-|
|其他应收款|9,862,453.92|129,150,880.61|
|存货|14,846,904.09|33,693,101.24|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|113,582,168.21|61,081,513.00|
|流动资产合计|637,999,735.41|705,445,503.81|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|4,463,398.26|4,390,327.62|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,011,974,291.08|1,011,771,167.88|
|投资性房地产|881,916,201.07|899,833,507.69|
|固定资产|251,548,735.13|262,907,622.29|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|9,727,249.26|9,964,499.28|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|17,488,225.28|19,145,629.91|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,177,118,100.08|2,208,012,754.67|
|资产总计|2,815,117,835.49|2,913,458,258.48|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|125,150,149.69|148,047,516.56|
|预收款项|203,677,159.20|280,415,933.32|
|应付职工薪酬|66,181,186.59|64,469,078.51|
|应交税费|11,584,491.83|13,187,949.16|
|应付利息|||
|应付股利|1,517,240.40|1,517,240.40|
|其他应付款|213,002,506.45|256,746,567.53|
|一年内到期的非流动|||

北京城乡贸易中心股份有限公司2014年半年度报告
||||
|-|-|-|
|收到的现金|||
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|60,964,018.31|110,058,760.81|
|经营活动现金流入小计|1,798,674,562.76|1,482,464,601.85|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,350,467,424.94|1,455,003,556.23|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|70,562,577.08|65,141,812.07|

||||
|-|-|-|
|支付的各项税费|113,924,847.21|64,454,370.63|
|支付其他与经营活动有关的现金|81,504,577.85|78,765,797.78|
|经营活动现金流出小计|1,616,459,427.08|1,663,365,536.71|
|经营活动产生的现金流量净额|182,215,135.68|-180,900,934.86|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|140,621,594.10||
|取得投资收益收到的现金|1,926,950.93||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|675,100.00|5,760.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|11,361,284.99|5,605,356.52|
|投资活动现金流入小计|154,584,930.02|5,611,116.52|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|440,332.88|1,417,265.28|
|投资支付的现金|190,000,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|190,440,332.88|1,417,265.28|
|投资活动产生的现金流量净额|-35,855,402.86|4,193,851.24|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||

北京城乡贸易中心股份有限公司2014年半年度报告
||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|774,626,100.35|948,095,369.48|
|支付给职工以及为职工支付的现金|45,056,765.36|43,681,054.56|
|支付的各项税费|45,881,504.95|41,828,291.19|
|支付其他与经营活动有关的现金|116,364,142.60|243,279,231.08|
|经营活动现金流出小计|981,928,513.26|1,276,883,946.31|
|经营活动产生的现金流量净额|102,043,233.09|-74,423,013.51|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|130,000,000.00||
|取得投资收益收到的现金|6,466,851.44|4,508,689.95|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|330,000.00|40.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|8,119,915.31|5,035,508.90|
|投资活动现金流入小计|144,916,766.75|9,544,238.85|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|109,626.88|709,801.28|
|投资支付的现金|180,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|180,109,626.88|709,801.28|
|投资活动产生的现金流量净额|-35,192,860.13|8,834,437.57|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||

北京城乡贸易中心股份有限公司2014年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|316,804,949.00|869,179,437.00|||597,930,025.24||418,871,867.63||79,987,862.44|2,282,774,141.31|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|316,804,949.00|869,179,437.00|||597,930,025.24||418,871,867.63||79,987,862.44|2,282,774,141.31|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||54,802.98|||||-1,580,630.56||2,353,466.12|827,638.54|
|（一）净利润|||||||45,940,111.79||3,588,808.90|49,528,920.69|
|（二）其他综合收益||54,802.98||||||||54,802.98|
|上述（一）和（二）小计||54,802.98|||||45,940,111.79||3,588,808.90|49,583,723.67|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配||||-47,520,742.35|-1,235,342.78|-48,756,085.13|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-47,520,742.35|-1,235,342.78|-48,756,085.13|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|316,804,949.00|869,234,239.98|597,930,025.24|417,291,237.07|82,341,328.56|2,283,601,779.85|

单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|316,804,949.00|859,512,764.02|||587,163,233.20||377,804,407.91||73,359,498.52|2,214,644,852.65|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|316,804,949.00|859,512,764.02|||587,163,233.20||377,804,407.91||73,359,498.52|2,214,644,852.65|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||397,321.60|||||5,894,485.76||2,624,444.26|8,916,251.62|
|（一）净利润|||||||47,079,129.13||4,010,559.48|51,089,688.61|
|（二）其他综合收益||397,321.60||||||||397,321.60|
|上述（一）和（二）小计||397,321.60|||||47,079,129.13||4,010,559.48|51,487,010.21|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||

北京城乡贸易中心股份有限公司2014年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|316,804,949.00|861,233,979.46|||597,930,025.24||363,432,951.32|2,139,401,905.02|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|316,804,949.00|861,233,979.46|||597,930,025.24||363,432,951.32|2,139,401,905.02|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||54,802.98|||||44,858,057.69|44,912,860.67|
|（一）净利润|||||||92,378,800.04|92,378,800.04|
|（二）其他综合收益||54,802.98||||||54,802.98|
|上述（一）和（二）小计||54,802.98|||||92,378,800.04|92,433,603.02|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-47,520,742.35|-47,520,742.35|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配||||-47,520,742.35|-47,520,742.35|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|316,804,949.00|861,288,782.44|597,930,025.24|408,291,009.01|2,184,314,765.69|

单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|316,804,949.00|851,567,306.48|||587,163,233.20||307,716,466.38|2,063,251,955.06|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|316,804,949.00|851,567,306.48|||587,163,233.20||307,716,466.38|2,063,251,955.06|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||397,321.60|||||35,617,407.85|36,014,729.45|
|（一）净利润|||||||76,802,051.22|76,802,051.22|
|（二）其他综合收益||397,321.60||||||397,321.60|
|上述（一）和（二）小计||397,321.60|||||76,802,051.22|77,199,372.82|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-41,184,643.37|-41,184,643.37|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-41,184,643.37|-41,184,643.37|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||

北京城乡贸易中心股份有限公司2014年半年度报告
财务报表附注
一、公司基本情况
北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“本公司”），1992年 1月 18日由北京市郊区旅游实业开发公司、中国人民建设银行北京信托投资公司、北京市国际信托投资公司、深圳万科企业股份有限公司、北京海兴实业公司等企业法人共同投资发起设立。
根据1993年12月29日北京市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第184号《关于批准北京城乡贸易中心股份有限公司发行 5000万股社会公众股票的批复》、1994年 1月8日北京市人民政府京政发[1994]2号《北京市人民政府关于北京城乡贸易中心股份有限公司发行社会公众股票（A股）的批复》、1994年 2月 2日中国证券监督管理委员会证监发审字[1994]13号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》，本公司由发起设立公司转变为募集设立公司，在上海证券交易所发行人民币普通股5000万股，并于1994年5月20日正式在上海证券交易所挂牌上市，发行后，公司股本为19,000万股。
1996年 11月 26日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1996]24号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向股东配售3,860万股，配股后，本公司总股本为22,860万股。
1998年12月14日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1998]152号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向全体股东配售4,189.26万股，配股后，公司总股本27,049.26万股。
1999年 11月 22日，根据本公司 1999年临时股东大会决议，本公司以 1999年 6月 30日总股本 27,049.26万股为基数，以资本公积向全体股东每 10股转增 5股，共计转增 13,524.63万股，转增后，本公司总股本 40,573.89万股。
2006年 6月 7日，根据本公司 2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议决议，本公司所有非流通股股东以其所持有的非流通股股份按照1：0.627的比例单向缩股，即每10股非流通股缩为6.27股。股权分置改革完成后，本公司总股本31,680.49万股。
公司经营范围涉及：商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、日用品
修理、群众文化事业；经营本系统商品的进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、“三来一补”、易货贸易及转口贸易业务；柜台、场地出租等。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006年 2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2014年 6月 30日的合并及公司财务状况以及 2014年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积（股本溢价/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面净资产份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新
增投资成本之和的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；
因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，
在丧失控制权时转为当期投资收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益，计入资本公积（其他资本公积）。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价/资本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；
对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
9、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本
进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数
据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）；
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降
形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 500万元（含 500万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备。
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合 账龄状态 账龄分析法对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%一年以内 5.5 5.5一到二年 6.0 6.0二到三年 6.5 6.5三年以上 7.0 7.011、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为材料物资、低值易耗品、包装物、库存商品、开发成本等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。材料物资、库存商品等发出时采用先进先出法计价。
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，
同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。
但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、24。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产
的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注二、24。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 30-40年 4%-5% 3.20%-2.38%运输设备 5-10年 4%-5% 19.20%-9.50%办公设备 5-10年 4%-5% 19.20%-9.50%电子设备 5-15年 4%-5% 19.20%-6.33%其他设备 5-10年 4%-5% 19.20%-9.50%其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、24。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
15、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注二、24。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
17、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、场地使用权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注土地使用权 40年 年限平均法
场地使用权 40年 年限平均法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形
资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本附注二、24。
18、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
19、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
20、收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交
易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
①本公司商品零售收入，在商品发出收到货款时确认收入。
②本公司房地产销售收入，在房地产项目完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件并向买方发出收房通知书时确认销售收入的实现。
③本公司租赁收入，根据合同约定，每个月按权责发生制确认收入。
21、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计
入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资
产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
24、资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。
然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
25、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
本公司对于符合内部退养条件的职工实行离岗休养，直至该职工达到退休年龄，正式办理退休手续。在离岗休养期间，企业承担离岗休养生活费及各项社会保险费，以折现后的金额作为辞退福利予以确认。折现率按照财政部财会[2009]16号《关于执行会计准则的上市公司和非上市企业做好 2009年年报工作的通知》中的有关规定执行，选择
同期限国债利率作为折现率，不存在与辞退福利支付期相匹配国债利率的，以短于辞退福利支付期限的国债利率为基础，并根据国债收益率曲线采用外推法估计超出期限部分的利率，确定折现率。
26、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司报告分部包括：
（1）商品零售分部；
（2）服务业分部；
（3）房地产分部。
经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
由于本公司仅于一个地域内经营业务，收入主要来自中国北京市，其主要资产亦位于中国北京市，因此本公司无需披露地区分部数据。
27、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
28、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更：否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更：否
29、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错：否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错：否
三、税项
主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率%增值税 应税收入 17、13、3消费税 金银首饰收入 5营业税 应税收入 5城市维护建设税 应纳流转税额 5 、7企业所得税 应纳税所得额 25说明：本公司之子公司北京城乡标实广告有限公司属于小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本类型
北京城乡燕兴贸易有 有限责任
控股 北京市 张国良 商业 54,850,000.00限责任公司 公司
北京城乡华懋商厦有 有限责任
控股 北京市 王禄征 商业 117,490,000.00限公司 公司
北京城乡黄寺商厦有 有限责任
全资 北京市 王禄征 商业 5,000,000.00限公司 公司
北京城乡华文企业管 有限责任
全资 北京市 王禄征 服务 500,000.00理服务有限公司 公司
北京城乡标实广告有 有限责任
全资 北京市 陈红 广告 1,000,000.00限公司 公司
北京华文兴盛企业管 有限责任
全资 北京市 王禄征 服务 1,000,000.00理服务有限公司 公司
北京城乡超市有限责 有限责任
全资 北京市 王洪波 商业 11,800,000.00任公司 公司
北京城乡世纪商厦有 有限责任
全资 北京市 王禄征 商业 10,000,000.00限公司 公司
续1：
组织机构 经营 持股 表决权 是否合并子公司全称
代码 范围 比例% 比例% 报表北京城乡燕兴贸易有
10118421-6日用百货 51.00 51.00 是限责任公司
北京城乡华懋商厦有
60004187-7日用百货 65.95 65.95 是限公司
北京城乡黄寺商厦有
75010491-7日用百货 80.00 100.00 是限公司
北京城乡华文企业管
78023853-7企业管理服务 100.00 100.00 是理服务有限公司
北京城乡标实广告有
10191480-5广告设计制作 100.00 100.00 是限公司
北京华文兴盛企业管
68839499-1企业管理服务 100.00 100.00 是理服务有限公司
北京城乡超市有限责
56365499-9日用百货 100.00 100.00 是任公司
北京城乡世纪商厦有
58259880-6日用百货 100.00 100.00 是限公司
说明：本公司通过子公司北京城乡燕兴贸易有限责任公司持有北京城乡黄寺商厦有限公司20%的股权。
续2：
少数股东权益实质上构成对子公
期末实际出 中用于冲减少子公司全称 司净投资的其他项 少数股东权益
资额（元） 数股东损益的目余额
金额北京城乡燕兴贸易有
27,974,298.12 -- 31,014,567.42 --
限责任公司
北京城乡华懋商厦有
77,756,714.16 -- 43,949,420.82 --限公司
北京城乡黄寺商厦有
4,000,000.00 -- -- --限公司
北京城乡华文企业管
15,400,000.00 -- -- --理服务有限公司
北京城乡标实广告有
1,000,000.00 -- -- --限公司
北京华文兴盛企业管
1,000,000.00 -- -- --理服务有限公司
北京城乡超市有限责
11,800,000.00 -- -- --任公司
北京城乡世纪商厦有
10,000,000.00 -- -- --限公司
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司
子公司全称 企业类型 注册地法人代表业务性质 注册资本类型
北京锡华海体商务酒店 有限责任公
控股 北京市 王禄征 服务 30,000,000.00有限公司 司
北京国盛兴业投资有限 有限责任公
全资 北京市 王禄征 房地产 760,000,000.00公司 司
续1：
组织机构 经营 持股 表决权 是否合并子公司全称
代码 范围 比例% 比例% 报表北京锡华海体商务酒
63379861-4旅店服务 66.67 66.67 是店有限公司
北京国盛兴业投资有
55309066-7房地产开发 100.00 100.00 是限公司
续2：
实质上构成对子
期末实际出资 少数股东权益中用于冲子公司全称 公司净投资的其少数股东权益
额（元） 减少数股东损益的金额他项目余额
北京锡华海体商务
20,525,957.71 -- 7,377,340.32 2,622,659.68酒店有限公司
北京国盛兴业投资
820,000,000.00 -- -- --有限公司
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额现金： -- -- 82,409.16 -- -- 112,849.08人民币 -- -- 82,409.16 -- -- 112,849.08银行存款： -- -- 918,821,616.06 -- -- 619,108,499.19人民币 -- -- 918,821,616.06 -- -- 619,108,499.19其他货币资金： -- -- 121,014.20 -- -- 121,014.20人民币 -- -- 121,014.20 -- -- 121,014.20合计 919,025,039.42 619,342,362.47期末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、交易性金融资产
项目 期末公允价值 期初公允价值交易性权益工具投资 23,707,259.16 24,712,385.34合计 23,707,259.16 24,712,385.34说明：（1）交易性金融资产期末公允价值的确认方法为公开交易的市场价格；
（2）不存在变现有限制的交易性金融资产。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提
-- -- -- -- --坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
收账款
其中：账龄组合 7,575,946.88 100.00 416,677.08 5.50 7,159,269.80组合小计 7,575,946.88 100.00 416,677.08 5.50 7,159,269.80单项金额虽不重大但单项
-- -- -- -- --计提坏账准备的应收账款
合计 7,575,946.88 100.00 416,677.08 7,159,269.80
应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提
-- -- -- -- --坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
收账款
其中：账龄组合 8,417,800.57 100.00 462,979.02 5.50 7,954,821.55组合小计 8,417,800.57 100.00 462,979.02 5.50 7,954,821.55单项金额虽不重大但单项
-- -- -- -- --计提坏账准备的应收账款
合计 8,417,800.57 100.00 462,979.02 7,954,821.55说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 7,575,946.88 100.00 416,677.08 8,417,800.57 100.00 462,979.021至2年 -- -- -- -- -- --2至3年 -- -- -- -- -- --3年以上 -- -- -- -- -- --合计 7,575,946.88 100.00 416,677.08 8,417,800.57 100.00 462,979.02（2）期末应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例%广发银行股份有限公司 非关联方 1,963,291.05 1年以内 25.91资和信电子支付有限公司 非关联方 1,491,165.45 1年以内 19.68中国农业银行股份有限公司 非关联方 429,963.10 1年以内 5.68北京大学教育学院 非关联方 348,534.70 1年以内 4.60裕福支付有限公司 非关联方 326,587.01 1年以内 4.31合计 4,559,541.31 60.184、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 102,651,510.01 53.39 92,802,739.14 38.921至2年 199,500.00 0.10 199,500.00 0.082至3年 89,395,708.85 46.50 145,447,338.85 60.993年以上 12,000.00 0.01 12,000.00 0.01合计 192,258,718.86 100.00 238,461,577.99 100.00（2）预付款项金额前五名单位情况
与本公司关
单位名称 金额 年限 未结算原因系
中国新兴建设开发总公司 非关联方 168,648,479.853年以内 预付工程款预付装修费上海卓好实业有限公司 非关联方 9,600,000.001年以内
北京华诚馨和房地产经纪有限公司 非关联方 9,356,414.851年以内 预付代理费北京市燃气集团有限责任公司 非关联方 721,289.691年以内 预付燃气费博西家用电器（中国）有限公司 非关联方 203,190.221年以内 预付货款合计 188,529,374.61
（3）期末预付款项中不存在持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况。
5、应收股利
未收回相关款项是否发项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
的原因 生减值账龄一年以内：
北京城乡旅游汽车
1,327,978.33 -- 1,327,978.33 -- -- 否出租有限责任公司
6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
其中：账龄组合 15,762,954.67 100.00 918,774.48 5.83 14,844,180.19组合小计 15,762,954.67 100.00 918,774.48 5.83 14,844,180.19单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --提坏账准备的其他应收款
合计 15,762,954.67 100.00 918,774.48 14,844,180.19其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
其中：账龄组合 10,061,942.18 100.00 596,339.30 5.93 9,465,602.88组合小计 10,061,942.18 100.00 596,339.30 5.93 9,465,602.88单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --提坏账准备的其他应收款
合计 10,061,942.18 100.00 596,339.30 9,465,602.88说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 9,083,537.18 57.63 499,594.54 4,802,924.69 47.73 264,160.861至2年 3,429,642.71 21.75 205,778.56 2,364,742.71 23.50 141,884.562至3年 2,816,571.54 17.87 183,077.15 2,461,071.54 24.46 159,969.653年以上 433,203.24 2.75 30,324.23 433,203.24 4.31 30,324.23合计 15,762,954.67 100.00 918,774.48 10,061,942.18 100.00 596,339.30（2）期末其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
与本公 性质或
单位名称 金额 年限 比例%司关系 内容
沈阳英特纳房产开发有限公司 非关联方 3,975,000.001年以内 租金 25.22北京市住房和城乡建设委员会 非关联方 3,186,241.603年以内 保证金 20.21中国黄金集团黄金珠宝有限公司 非关联方 2,000,000.001年以内 保证金 12.69北京邮电大学世纪学院 非关联方 1,920,614.501年以内 租金 12.18北京扬威同盟贸易有限责任公司 非关联方 300,000.00 1-2年 保证金 1.90合计 11,381,856.10 72.207、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
项目
账面余额跌价准备 账面价值 账面余额跌价准备 账面价值库存商品 24,470,601.13 625,543.65 23,845,057.48 44,540,507.54 625,543.65 43,914,963.89低值易耗品 5,894.70 -- 5,894.70 3,969.20 -- 3,969.20包装物 73,732.53 -- 73,732.53 83,927.07 -- 83,927.07材料物资 1,294,572.92 -- 1,294,572.92 2,811,746.19 -- 2,811,746.19开发成本 1,562,853,283.96 -- 1,562,853,283.96 1,248,221,932.63 -- 1,248,221,932.63合计 1,588,698,085.24 625,543.65 1,588,072,541.59 1,295,662,082.63 625,543.65 1,295,036,538.98（2）存货跌价准备
本期减少
存货种类 期初数 本期计提额 期末数转回 转销
库存商品 625,543.65 -- -- -- 625,543.65（3）开发成本
实施时 预计总 期末跌价项目名称 预计竣工时间 期末数 期初数
间 投资 准备城乡世纪广
2011.1 2014年末24.56亿 1,562,853,283.96 1,248,221,932.63 --场
8、其他流动资产
项目 期末数 期初数
待抵扣进项税 861,649.39 880,258.50预缴增值税 23,545,889.45 20,850,704.07预缴土地增值税 17,991,523.20 --预缴营业税 23,832,319.75
--预缴其他税 2,859,878.37 --理财产品 90,171,743.75 40,183,118.75合计 159,263,003.91 61,914,081.329、可供出售金融资产
项目 期末数 期初数可供出售权益工具 4,463,398.26 4,390,327.62合计 4,463,398.26 4,390,327.62说明：可供出售金融资产期末公允价值来源于公开交易的市场价格。
10、对合营企业和联营企业投资
对联营企业投资
企业 法人 业务 组织机构被投资单位名称 注册地 注册资本 关联关系
类型 代表 性质 代码大用软件有限责 软件 联营
北京市 王禄征软件开发 40,450,000.00 70022561-4任公司 开发 企业
北京城乡旅游汽
客运 联营
车出租有限责任 北京市 郑军 客运服务 7,741,435.67 63369142-X服务 企业
公司
续：
被投资单持股表决权 期末资产 期末负债期末净资产 本期营业 本期位名称 比例%比例% 总额 总额 总额 收入总额 净利润大用软件
有限责任 45.00 45.00 34,095,117.39 2,797,862.17 31,297,255.22 440,758.77 -1,409,495.38公司
北京城乡
旅游汽车
49.00 49.00 39,340,748.78 22,653,135.34 16,687,613.44 14,932,498.42 1,708,971.68出租有限
责任公司
11、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数对合营企业投资 -- -- -- --对联营企业投资 22,314,197.89 203,123.20 -- 22,517,321.09对其他企业投资 -- -- -- --小计 22,314,197.89 203,123.20 -- 22,517,321.09合计 22,314,197.89 203,123.20 -- 22,517,321.09
（2）长期股权投资汇总表
在被投资单
在被投资在被投资位持股比例
被投资单位核算方 本期计提 本期投资成本 期初余额 增减变动 期末余额单位持股单位表决与表决权比减值准备
名称 法 减值准备 现金红利比例%权比例%例不一致的
说明
①对联营企
业投资
大用软件有权益
25,449,171.60 14,974,663.43 -634,272.92 14,340,390.51 45.00 45.00 -- -- --限责任公司法
北京城乡旅
游汽车出租权益
3,793,303.48 7,339,534.46 837,396.12 8,176,930.58 49.00 49.00 -- -- --有限责任公法
司
小计 29,242,475.08 22,314,197.89 203,123.20 22,517,321.09 -- -- -- -- --②对其他企
业投资
合计 29,242,475.08 22,314,197.89 203,123.20 22,517,321.09 -- -- --
12、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
本期增加 本期减少
项目 期初数
自用房地产 转为自用
期末数购置或计提 处置
或存货转入 房地产
一、账面原值合计 584,124,645.36 -- -- -- -- 584,124,645.361、房屋、建筑物 584,124,645.36 -- -- -- -- 584,124,645.362、土地使用权 -- -- -- -- -- --二、累计折旧和累计
179,339,090.21 9,483,216.14 -- -- -- 188,822,306.35摊销合计
1、房屋、建筑物 179,339,090.21 9,483,216.14 -- -- -- 188,822,306.352、土地使用权 -- -- -- -- -- --三、投资性房地产账
404,785,555.15 395,302,339.01面净值合计
1、房屋、建筑物 404,785,555.15 395,302,339.012、土地使用权 -- --四、投资性房地产减
-- -- -- -- -- --值准备累计金额合计
1、房屋、建筑物 -- -- -- -- -- --2、土地使用权 -- -- -- -- -- --五、投资性房地产账
404,785,555.15 395,302,339.01面价值合计
1、房屋、建筑物 404,785,555.15 395,302,339.012、土地使用权 -- --说明：本期折旧额9,483,216.14元。
13、固定资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 1,247,908,781.66 467,222.60 1,140,521.20 1,247,235,483.06其中：房屋及建筑物 1,082,148,702.71 -- -- 1,082,148,702.71运输设备 8,244,987.69 222,500.00 828,968.00 7,638,519.69办公设备 29,463,653.67 173,126.43 159,796.00 29,476,984.10
电子设备 118,785,058.22 50,719.00 48,768.00 118,787,009.22其他设备 9,266,379.37 20,877.17 102,989.20 9,184,267.34本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 473,335,564.92 -- 20,565,401.29 401,596.95 493,499,369.26其中：房屋及建筑物 349,513,635.96 -- 17,330,403.34 -- 366,844,039.30运输设备 3,943,691.90 -- 418,775.47 105,621.41 4,256,845.96办公设备 26,288,325.50 -- 432,399.98 151,806.20 26,568,919.28电子设备 87,166,261.87 -- 1,313,874.74 46,329.60 88,433,807.01其他设备 6,423,649.69 -- 1,069,947.76 97,839.74 7,395,757.71三、固定资产账面净值
774,573,216.74 753,736,113.80合计
其中：房屋及建筑物 732,635,066.75 715,304,663.41运输设备 4,301,295.79 3,381,673.73办公设备 3,175,328.17 2,908,064.82电子设备 31,618,796.35 30,353,202.21其他设备 2,842,729.68 1,788,509.63四、减值准备合计 -- -- -- --其中：房屋及建筑物 -- -- -- --运输设备 -- -- -- --办公设备 -- -- -- --电子设备 -- -- -- --其他设备 -- -- -- --五、固定资产账面价值
774,573,216.74 753,736,113.80合计
其中：房屋及建筑物 732,635,066.75 715,304,663.41运输设备 4,301,295.79 3,381,673.73办公设备 3,175,328.17 2,908,064.82电子设备 31,618,796.35 30,353,202.21其他设备 2,842,729.68 1,788,509.63说明：本期折旧额20,565,401.29元。
14、无形资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 92,720,000.00 -- -- 92,720,000.00土地使用权 18,980,000.00 -- -- 18,980,000.00场地使用权 73,740,000.00 -- -- 73,740,000.00二、累计摊销合计 40,047,750.72 1,159,000.02 -- 41,206,750.74土地使用权 9,015,500.72 237,250.02 -- 9,252,750.74场地使用权 31,032,250.00 921,750.00 -- 31,954,000.00三、无形资产账面净值合计 52,672,249.28 51,513,249.26土地使用权 9,964,499.28 9,727,249.26场地使用权 42,707,750.00 41,786,000.00四、减值准备合计 -- -- -- --土地使用权 -- -- -- --场地使用权 -- -- -- --五、无形资产账面价值合计 52,672,249.28 51,513,249.26土地使用权 9,964,499.28 9,727,249.26场地使用权 42,707,750.00 41,786,000.00说明：本期摊销额1,159,000.02元。
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数递延所得税资产：
资产减值 405,111.87 371,134.70经理基金 1,818,051.49 1,818,051.49辞退福利 5,919,604.75 5,919,604.75交易性金融资产公允价值变动 1,698,258.83 1,597,775.32非流动资产报废损失 9,156,520.03 9,156,520.03小计 18,997,546.97 18,863,086.29递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 981,974.57 963,706.91非同一控制下企业合并被合并方公允价值调整 16,221,758.66 16,221,758.66小计 17,203,733.23 17,185,465.57
（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项目 期末数 期初数可抵扣暂时性差异 215,821.05 199,806.09可抵扣亏损 35,583,034.09 25,774,625.36合计 35,798,855.14 25,974,431.45（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 期初数 备注2015年 4,439,395.75 4,439,395.75
2016年 4,822,100.92 4,822,100.92
2017年 6,637,130.93 6,637,130.93
2018年 9,875,997.76 9,875,997.76
2019年 9,808,408.73
合计 35,583,034.09 25,774,625.36
（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 暂时性差异金额应纳税差异项目
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 3,927,898.28非同一控制下企业合并被合并方公允价值调整 64,887,034.65小计 68,814,932.93可抵扣差异项目
资产减值 1,620,447.48经理基金 7,272,205.96辞退福利 23,678,419.00交易性金融资产公允价值变动 6,793,035.32非流动资产报废损失 36,626,080.20小计 75,990,187.9616、资产减值准备明细
合并范围
本期减少
项目 期初数 本期计提 期末数变更增加
转回 转销
（1）坏账准备 1,059,318.32 -- 276,133.24 -- -- 1,335,451.56（2）存货跌价准备 625,543.65 -- -- -- -- 625,543.65合计 1,684,861.97
--
276,133.24 -- 1,960,995.21
17、应付账款
项目 期末数 期初数货款 158,890,716.71 183,027,991.64工程款 5,406,211.46 5,683,218.50合计 164,296,928.17 188,711,210.14（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 151,089,193.89 91.96 175,503,475.86 93.001至2年 3,764,899.14 2.29 3,764,899.14 2.002至3年 424,032.51 0.26 424,032.51 0.223年以上 9,018,802.63 5.49 9,018,802.63 4.78合计 164,296,928.17 100.00 188,711,210.14 100.00（2）期末应付账款中不存在应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（3）账龄超过 1年的大额应付账款主要为应付未付的锡华酒店装修款以及多年没有发生业务的供应商尚未结算的货款，资产负债表日后仍未支付。
18、预收款项
项目 期末数 期初数货款 201,025,932.34 280,939,865.65租金 5,987,855.76 14,947,584.35售房款 497,799,169.00 --其他 478,003.61 403,579.91合计 705,290,960.71 296,291,029.91（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 704,716,670.18 99.92 295,665,239.38 99.791至2年 289,980.02 0.04 341,480.02 0.122至3年 132,552.79 0.02 132,552.79 0.043年以上 151,757.72 0.02 151,757.72 0.05合计 705,290,960.71 100.00 296,291,029.91 100.00（2）期末预收款项中不存在预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联
方的款项。
（3）无账龄超过1年的大额预收款项。
19、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数（1）工资、奖金、津贴和补贴 22,420,403.77 52,637,031.81 54,225,854.32 20,831,581.26（2）职工福利费 -- 584,481.98 584,481.98 --（3）社会保险费 13,221,704.62 14,501,574.24 12,887,214.25 14,836,064.61其中：①医疗保险费 12,859,635.44 5,669,769.00 4,083,413.66 14,445,990.78②基本养老保险费 281,634.02 7,984,348.08 7,959,912.88 306,069.22③年金缴费 -- -- -- --④失业保险费 71,453.72 390,177.34 388,955.58 72,675.48⑤工伤保险费 4,989.73 142,172.96 140,868.68 6,294.01⑥生育保险费 3,991.71 315,106.86 314,063.45 5,035.12（4）住房公积金 -- 4,408,155.00 4,408,155.00 --（5）辞退福利 23,678,419.00 -- 711,205.82 22,967,213.18（6）工会经费和职工教育经费 16,057,034.07 1,807,941.12 1,251,421.78 16,613,553.41（7）非货币性福利 -- -- -- --（8）其他 -- -- -- --其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- --合计 75,377,561.46 73,939,184.15 74,068,333.15 75,248,412.46说明：本公司对于符合内部退养条件的职工实行离岗休养，直至该职工达到退休年龄，正式办理退休手续。在离岗休养期间，企业承担离岗休养生活费及各项社会保险费，以折现后的金额作为辞退福利予以确认。
20、应交税费
税项 期末数 期初数增值税 1,178,109.28 447,615.57营业税 1,435,283.90 1,771,629.98消费税 58,530.40 176,588.81企业所得税 11,657,068.86 18,374,848.57个人所得税 1,839,929.60 1,731,766.09城市维护建设税 304,063.30 211,790.38教育费附加 91,029.31 25,120.29房产税 -994,109.52 -917,400.00土地使用税 -- 35,130.00
其他 669.90 1,747.57
合计 15,570,575.03 21,858,837.2621、应付利息
项目 期末数 期初数分期付息到期还本的长期借款利息 1,231,296.88 1,011,114.57合计 1,231,296.88 1,011,114.5722、应付股利
股东名称 期末数 期初数 超过1年未支付原因北京海兴实业公司 1,050,000.00 1,050,000.00 尚未领取北信投资控股有限责任公司 423,225.00 423,225.00 尚未领取北京华苑商贸公司 44,015.40 44,015.40 尚未领取合计 1,517,240.40 1,517,240.40
23、其他应付款
项目 期末数 期初数押金 60,904,164.98 67,125,540.99质保金 5,534,120.30 2,291,194.00代收代付款 9,119,455.73 13,194,887.24物业水电费 4,704,783.31 2,590,644.52售房认购金 10,300,000.00 --往来款 31,890,398.20 18,338,982.39合计 122,452,922.52 103,541,249.14（1）账龄分析
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%1年以内 50,237,730.00 41.03 31,326,056.62 30.261至2年 12,188,401.59 9.95 12,188,401.59 11.772至3年 6,089,148.49 4.97 6,089,148.49 5.883年以上 53,937,642.44 44.05 53,937,642.44 52.09合计 122,452,922.52 100.00 103,541,249.14 100.00（2）本期其他应付款中不存在应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情况。
（3）账龄超过1年的大额其他应付款主要为收厂家的押金。
24、长期借款
（1）长期借款分类
项目 期末数 期初数质押借款 -- --抵押借款 755,737,771.00 538,837,771.00保证借款 -- --信用借款 -- --小计 755,737,771.00 538,837,771.00减：一年内到期的长期借款
合计 755,737,771.00 538,837,771.00说明：贷款为本公司全资子公司北京国盛兴业投资有限公司为建设“城乡世纪广场”项目而取得的长期浮动利率贷款，每笔贷款起始日为提款日，到期日均为 2020年 4月 12日。该贷款总额度为11亿元，目前已使用7.56亿元，该贷款由北京城乡贸易中心股份有限公司提供担保，并以项目所处地块的土地使用权及在建工程作为抵押。
（2）金额前五名的长期借款
期末数 期初数
贷款单借款起始 借款终
位 日 止日
币种利率%
外币 本币外币 本币金额 金额金额 金额 2014/6/25 2020/4/12 RMB 6.55 -- 105,000,000.00 -- --中国农
2013/10/22 2020/4/12 RMB 6.55 -- 81,620,000.00 -- 81,620,000.00业银行
北京复 2014/5/23 2020/4/12 RMB 6.55 -- 67,930,000.00 -- --兴路支
2013/4/26 2020/4/12 RMB 6.55 -- 50,000,000.00 -- 50,000,000.00行
2012/4/24 2020/4/12 RMB 6.55 -- 43,990,000.00 -- 67,520,000.00合计 348,540,000.00 199,140,000.0025、其他非流动负债
项目 期末数 期初数递延收益 8,708,361.07 8,708,361.0726、股本（单位：万股）
项目
期初数
本期增减（+、-）
期末数
发行新股 送股 公积金转股其他小计
股份总数 31,680.4949 -- -- -- -- -- 31,680.494927、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 794,321,390.41 -- -- 794,321,390.41其他资本公积 74,858,046.59 54,802.98 -- 74,912,849.57合计 869,179,437.00 54,802.98 -- 869,234,239.98说明：其他资本公积本期增加为：可供出售金融资产公允价值变动影响增加54,802.98元。
28、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 250,191,167.09 -- -- 250,191,167.09任意盈余公积 347,738,858.15 -- -- 347,738,858.15合计 597,930,025.24 -- -- 597,930,025.2429、未分配利润
提取或分项目 本期发生额 上期发生额
配比例调整前上年末未分配利润 418,871,867.63 377,804,407.91 --调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- --调整后年初未分配利润 418,871,867.63 377,804,407.91 --加：本期归属于母公司所有者的净利润 45,940,111.79 47,079,129.13 --减：提取法定盈余公积 -- -- 10%提取任意盈余公积 -- -- --应付普通股股利 47,520,742.35 41,184,643.37 --转作股本的普通股股利 -- -- --期末未分配利润 417,291,237.07 383,698,893.67 --其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的
-- --金额
30、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,147,612,086.10 1,285,357,608.76其他业务收入 25,365,244.41 20,089,984.15营业成本 958,615,270.65 1,078,899,666.29（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本销售商品收入 1,097,073,163.12 956,157,686.14 1,229,082,931.53 1,075,387,036.57租赁收入 31,810,047.34 963,686.06 34,159,154.78 972,724.00酒店收入 18,290,689.44 1,493,898.45 21,343,796.53 2,539,905.72其他收入 438,186.20 -- 771,725.92 --合计 1,147,612,086.10 958,615,270.65 1,285,357,608.76 1,078,899,666.29（3）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本北京地区 1,147,612,086.10 958,615,270.65 1,285,357,608.76 1,078,899,666.29（4）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额占公司全部营业收入的比例%北京黄寺净雅餐饮有限公司 6,417,826.49 0.55北京邮电大学世纪学院 1,920,614.50 0.16北京肯德基有限公司 1,877,500.00 0.16天安保险股份有限公司北京分公司 1,165,080.00 0.10北京必胜客比萨饼有限公司 1,110,524.96 0.09合计 12,491,545.95 1.0631、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 575,401.28 957,233.07
营业税 4,640,397.28 5,071,215.73城市维护建设税 2,132,282.53 2,138,141.39教育费附加 1,537,393.65 1,544,353.25文化事业建设费 3,000.00 1,747.58合计 8,888,474.74 9,712,691.02说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注三、税项。
32、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额运杂包装费 551,344.74 579,248.34业务费 1,535,646.47 15,887,262.59人工成本 48,987,181.28 45,508,210.91水电费 11,398,101.46 13,675,396.04广告费 7,661,389.65 4,854,438.53保安保洁费 2,663,953.73 2,847,797.63折旧费 208,074.57 1,070,543.52财产维修保险费 2,020,307.23 3,322,350.63其他费用 6,996,712.37 5,960,551.57合计 82,022,711.50 93,705,799.7633、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额人工成本 26,313,073.00 22,763,167.00折旧与摊销 30,999,542.88 32,974,798.27修理费 2,134,310.37 2,138,541.87税金 6,816,906.79 5,640,917.62中介费 2,652,307.84 1,452,157.17装修费 233,330.00 2,180,500.13其他费用 386,896.30 1,062,487.36合计 69,536,367.18 68,212,569.4234、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 19,124,703.94 11,581,431.79
减：利息资本化 19,124,703.94 11,581,431.79减：利息收入 8,527,548.10 6,887,283.71汇兑损益 21.44 17.72减：汇兑损益资本化 -- --辞退福利未确认融资费用摊销 -- --手续费及其他 -5,177,052.71 -4,290,930.01合计 -13,704,579.37 -11,178,196.0035、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额坏账损失 276,133.24 -- 36、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融工具 -352,876.34 -1,149,123.6237、投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 203,123.20 657,542.93持有至到期投资取得的投资收益 598,972.60
处置交易性金融资产取得的投资收益 -30,655.74
合计 771,440.06 657,542.93（2）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额本期比上期增减变动的原因
大用软件有限责任公司 -634,272.92 -418,309.57 净利润减少
北京城乡旅游汽车出租有限责任
837,396.12 1,075,852.50 净利润减少
公司
合计 203,123.20 657,542.93
注：投资收益汇回不存在重大限制。
38、营业外收入
计入当期非经常性损项目 本期发生额 上期发生额
益的金额非流动资产处置利得合计 24,818.43 240.00 24,818.43
其中：固定资产处置利得 24,818.43 240.00 24,818.43政府补助 -- 900,000.00 --其他 1,590,563.16 1,749,261.65 1,590,563.16合计 1,615,381.59 2,649,501.65 1,615,381.59其中，政府补助明细如下：
与资产相关/
补助项目 本期发生额 上期发生额 说明与收益相关
节能奖励基金 -- 600,000.00
海淀区商务委员会商业服务业专项资金 -- 300,000.00
合计 -- 900,000.00
39、营业外支出
计入当期非经常性损项目 本期发生额 上期发生额
益的金额非流动资产处置损失合计 59,584.86 7,284.35 59,584.86其中：固定资产处置损失 59,584.86 7,284.35 59,584.86其他 5,000.29 140.94 5,000.29合计 64,585.15 7,425.29 64,585.1540、所得税费用
所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 19,917,852.72 17,455,050.28递延所得税调整 -134,460.68 -299,180.80合计 19,783,392.04 17,155,869.4841、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 本期发生额 上期发生额报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 45,940,111.79 47,079,129.13报告期归属于公司普通股股东的非经常性损
F 1,285,213.21 1,107,482.84益
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通
P2=P1-F 44,654,898.58 45,971,646.29股股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润
P3 -- --的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司
P4 -- --普通股股东的净利润的影响
期初股份总数 S0 316,804,949.00 316,804,949.00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
S1 -- --增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si -- --增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi -- --报告期因回购等减少股份数 Sj -- --减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj -- --报告期缩股数 Sk -- --报告期月份数 M0 -- --S=S0+S1+Si*M
发行在外的普通股加权平均数 i/M0-Sj*Mj/M0- 316,804,949.00 316,804,949.00 Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普
X1 -- --通股而增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 316,804,949.00 316,804,949.00其中：可转换公司债转换而增加的普通股
-- --加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加
-- --权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数 -- --归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.1450 0.1486扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
Y2=P2/S 0.1410 0.1451的基本每股收益
Y3=（P1＋P3）
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 0.1450 0.1486 /X2
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东Y4=（P2＋P4）
0.1410 0.1451的稀释每股收益 /X2
42、其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额
一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 73,070.64 529,762. 14减：可供出售金融资产产生的所得税影响 18,267.66 132,440.54前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --小计 54,802.98 397,321.60二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
-- --有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
-- --享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --小计 -- --合计 54,802.98 397,321.6043、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额营业外收入 415,500.00 1,957,926.70备用金 1,735,100.00 973,200.00代收代扣款项 11,069,879.60 20,576,573.07押金保证金 4,549,215.41 8,637,700.00其他往来款 43,194,323.30 77,913,361.04合计 60,964,018.31 110,058,760.81（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额费用性支出 45,231,018.52 61,174,183.88代收代扣款项 3,885,390.14 3,871,635.38其他往来款 32,388,169.19 13,719,978.52合计 81,504,577.85 78,765,797.78（3）收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额利息收入 11,361,284.99 5,605,356.52（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额手续费 4,083,572.33 2,523,924.0344、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 49,528,920.69 51,089,688.61加：资产减值准备 276,133.24 --固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、
30,048,617.43 33,123,591.79生产性生物资产折旧
无形资产摊销 1,159,000.02 1,159,000.02长期待摊费用摊销 -- --处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
34,766.43 7,044.35益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 352,876.34 1,149,123.62财务费用（收益以“－”号填列） -12,618,922.09 -8,129,262.83投资损失（收益以“－”号填列） -771,440.06 -657,542.93递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -134,460.68 -299,180.80递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- --存货的减少（增加以“－”号填列） -273,271,657.39 -127,223,558.30经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 20,420,143.95 -131,618,228.42经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 367,191,157.80 498,390.03其他 -- --经营活动产生的现金流量净额 182,215,135.68 -180,900,934.862、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
融资租入固定资产 -- --3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 919,025,039.42 633,882,544.89减：现金的期初余额 619,342,362.47 750,738,546.51加：现金等价物的期末余额 -- --减：现金等价物的期初余额 -- --现金及现金等价物净增加额 299,682,676.95 -116,856,001.62（2）现金及现金等价物的构成
项目 本期发生额 上期发生额一、现金 919,025,039.42 633,882,544.89
其中：库存现金 82,409.16 102,044.14
可随时用于支付的银行存款 918,821,616.06 633,736,579.95
可随时用于支付的其他货币资金 121,014.20 43,920.80
二、现金等价物 -- --
其中：三个月内到期的债券投资 -- --
三、期末现金及现金等价物余额 919,025,039.42 633,882,544.89
（3）货币资金与现金和现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额期末货币资金 919,025,039.42减：使用受到限制的存款 --加：持有期限不超过三个月的国债投资 --期末现金及现金等价物余额 919,025,039.42减：期初现金及现金等价物余额 619,342,362.47现金及现金等价物净增加额 299,682,676.9545、分部报告
本期或本期期末 商业零售分部 服务业分部 房地产分部 抵销 合计营业收入 1,147,419,628.20 45,739,390.05 -- -20,181,687.74 1,172,977,330.51其中：对外交易收入 1,135,682,940.46 37,294,390.05 -- 1,172,977,330.51其中：分部间交易收入 11,736,687.74 8,445,000.00 -20,181,687.74 -营业费用 1,033,867,261.89 27,947,426.02 9,535,008.33 33,866,117.98 1,105,215,814.22营业利润/(亏损) 113,552,366.31 17,791,964.03 -9,535,008.33 -54,047,805.72 67,761,516.29
资产总额 3,033,805,516.35 117,832,858.56 2,069,442,062.84 -1,070,220,456.43 4,150,859,981.32负债总额 632,654,664.82 22,502,273.13 1,283,999,623.66 -71,898,360.14 1,867,258,201.47补充信息：
资本性支出 325,148.88 62,535.00 52,649.00 440,332.88折旧和摊销费用 30,837,763.97 253,554.72 116,298.76 31,207,617.45折旧和摊销以外的非
-现金费用
资产减值损失 -7,035,756.12 110,427.61 16,014.96 7,185,446.79 276,133.24上期或上期期末 商业零售分部 服务业分部 房地产分部 抵销 合计营业收入 1,273,371,421.81 51,687,684.20 - -19,611,513.10 1,305,447,592.91其中：对外交易收入
1,262,204,908.71 43,242,684.20 1,305,447,592.91其中：分部间交易收入 11,166,513.10 8,445,000.00 - -19,611,513.10
营业费用 1,178,798,540.81 31,654,199.22 4,390,189.63 25,001,181.52 1,239,844,111.18营业利润/(亏损) 94,572,881.00 20,033,484.98 -4,390,189.63 -44,612,694.62 65,603,481.73资产总额 2,998,974,981.13 153,813,252.76 1,483,123,844.41 -1,100,098,096.47 3,535,813,981.83负债总额 773,693,833.92 29,068,563.10 688,146,396.90 -237,868,953.40 1,253,039,840.52补充信息：
1,417,265.28资本性支出 1,034,850.28 364,536.00 17,879.00 --
折旧和摊销费用 33,075,677.95 1,116,716.30 90,197.56 -- 34,282,591.81折旧和摊销以外的非
-- -- -- -- --现金费用
资产减值损失 -- -- -- -- --六、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系企业类型注册地 法人代表 业务性质组织机构代码北京市郊区旅游实业开 有限责任北京市复兴
母公司 王禄征 日用百货 10205169-3发公司 公司 路甲23号
续：
母公司对本公母公司对本公司
母公司名称 注册资本(万元) 本公司最终控制方
司持股比例% 表决权比例%
北京市郊区旅游实业 北京国有资本经营 26,572.30 33.49% 33.49%
开发公司 管理中心
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注四、1。
3、本公司的合营企业和联营企业情况
本公司的合营企业情况：无。
本公司的联营企业情况见附注五、10。
4、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码北京城贸物业管理有限责任公司 同一母公司 78689425-2董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内
关联方 价方式及决 占同类交易
容 金额 金额 占同类交易金策程序 金额的比例
（万元） （万元） 额的比例％％
北京城贸物业管 市场价格、
物业管理 159.28 100.00 159.25 100.00理有限责任公司 董事会
②出售商品、提供劳务
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内
关联方 价方式及决 占同类交易
容 金额（万 金额（万占同类交易金策程序 金额的比例
元） 元） 额的比例％％
北京城贸物业
市场价格、
管理有限责任代理经营 26.00 100.00 26.00 100.00董事会
公司
（2）关联租赁情况
公司承租
租赁资产 租赁费 本期确认出租方名称承租方名称 租赁起始日租赁终止日
种类 定价依据 的租赁费北京市郊区北京城乡贸易华懋商厦和城
房屋租赁
旅游实业开 中心股份有限乡贸易中心通 2011.3.1 2016.2.28 50,000.00合同
发公司 公司 道内商务中心
北京市海淀区
北京市郊区北京城乡贸易
复兴路甲23号
房屋租赁
旅游实业开 中心股份有限 2014.1.1 2014.12.31 18,000.00地下D304房
合同
发公司 公司
间
（3）关联担保情况
担保是否已担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日
经履行完毕北京城乡贸易中心北京国盛兴业
755,737,771.00 2012/4/24 2022/4/12 否股份有限公司 投资有限公司
七、或有事项
截至2014年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
八、承诺事项
1、重大承诺事项
（1）资本承诺
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数 期初数大额发包合同 306,913,110.55 508,144,255.55（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数资产负债表日后第1年 1,659,767.50 3,183,535.00资产负债表日后第2年 66,666.67 100,000.00资产负债表日后第3年 -- 16,666.67以后年度 -- --合计 1,726,434.17 3,300,201.672、截至2014年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截至2014年8月19日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
（1）各个层次期末公允价值
项目 第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产 28,170,657.42 -- -- 28,170,657.42交易性金融资产 23,707,259.16 -- -- 23,707,259.16其中：基金 23,707,259.16 -- -- 23,707,259.16可供出售金融资产 4,463,398.26 -- -- 4,463,398.26其中：权益工具 4,463,398.26 -- -- 4,463,398.26金融负债 -- -- -- --（2）以公允价值计量的资产和负债
本期公允价计入权益的累计本期计提
项目 期初数 期末数值变动收益 公允价值变动 的减值
金融资产
一、以公允价值计量且
其变动计入当期损益
24,712,385.34 -352,876.34 -- -- 23,707,259.16的金融资产（不含衍生
金融资产）
二、可供出售金融资产 4,390,327.62 -- 2,945,923.69 -- 4,463,398.26金融资产小计 29,102,712.96 -352,876.34 2,945,923.69 -- 28,170,657.42其他 -- -- -- -- --上述合计 29,102,712.96 -352,876.34 2,945,923.69 -- 28,170,657.42金融负债 -- -- -- -- --2、截至 2014年 6月 30日，“城乡世纪广场”项目已取得以下相关批复：（1）北京市规划委员会颁发的《建设用地规划许可证》（地字第 110301201300009号 2013规（开）地字 0009号）；（2）北京市规划委员会颁发的《建设工程规划许可证》（建字第110301201300159号 2013规（开）建字 0094号）；（3）北京市经济技术开发区建设发展局颁发的《建筑工程施工许可证》（【2011】施【经】建字0120号）；（4）北京市国土资源局颁发的《土地使用证》（京开国用(2012出)第00002号）。
3、“城乡世纪广场”项目预售情况说明
本公司子公司北京国盛兴业投资有限公司预售“城乡世纪广场”办公楼面积，2014年 1
月 23日取得北京经济技术开发区房屋和土地管理局颁发的《北京市商品房预售许可证》（京
房售证字（2014）开1号）。预售范围为A1A2B1B2及地下车库、B1办公楼、B2办公楼，预售面积共计70,435.47平米,收回资金用于支付工程款、偿还银行贷款及补充流动资金。截至2014年6月30日，已收到房屋预售款及认购金5.08亿元。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提
-- -- -- -- --坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
收账款
其中：账龄组合 1,895,288.38 100.00 104,240.86 5.50 1,791,047.52组合小计 1,895,288.38 100.00 104,240.86 5.50 1,791,047.52单项金额虽不重大但单项
-- -- -- -- --计提坏账准备的应收账款
合计 1,895,288.38 100.00 104,240.86 -- 1,791,047.52应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
账款
其中：账龄组合 3,681,400.90 100.00 202,477.05 5.50 3,478,923.85组合小计 3,681,400.90 100.00 202,477.05 5.50 3,478,923.85单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --提坏账准备的应收账款
合计 3,681,400.90 100.00 202,477.05 3,478,923.85说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 1,895,288.38 100.00 104,240.86 3,681,400.90 100.00 202,477.05
1至2年 -- -- -- -- -- --2至3年 -- -- -- -- -- --3年以上 -- -- -- -- -- --合计 1,895,288.38 100.00 104,240.86 3,681,400.90 100.00 202,477.05（2）期末应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例%资和信电子支付有限公司 非关联方 917,786.19 1年以内 48.42中国农业银行股份有限公司 非关联方 429,963.10 1年以内 22.69裕福支付有限公司 非关联方 279,397.10 1年以内 14.74北京市政交通一卡通有限公司 非关联方 66,433.99 1年以内 3.51支付宝（中国）网络技术有限公司 非关联方 58,899.34 1年以内 3.11合计 1,752,479.72 92.47（4）应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额占应收账款总额的比例%北京城乡华懋商厦有限公司 关联方 25,213.00 1.332、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
--应收款
其中：账龄组合 10,460,354.47 100.00 597,900.55 5.72 9,862,453.92组合小计 10,460,354.47 100.00 597,900.55 5.72 9,862,453.92单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --提坏账准备的其他应收款
合计 10,460,354.47 100.00 597,900.55 5.72 9,862,453.92其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
其中：账龄组合 136,682,097.53 100.00 7,531,216.92 5.51 129,150,880.61组合小计 136,682,097.53 100.00 7,531,216.92 5.51 129,150,880.61单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --提坏账准备的其他应收款
合计 136,682,097.53 100.00 7,531,216.92 129,150,880.61说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 6,665,215.64 63.72 366,586.86 134,307,358.70 98.26 7,386,904.731至2年 3,256,269.25 31.13 195,376.15 2,191,369.25 1.60 131,482.152至3年 356,666.34 3.41 23,183.31 1,166.34 0.00 75.813年以上 182,203.24 1.74 12,754.23 182,203.24 0.14 12,754.23合计 10,460,354.47 100.00 597,900.55 136,682,097.53 100.00 7,531,216.92（2）期末其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
性质或
单位名称 与本公司关系 金额 年限 比例%内容
沈阳英特纳房产开发有限公司 非关联方 3,975,000.00 1年以内 租金 38.00中国黄金集团黄金珠宝有限公司 非关联方 2,000,000.00 1年以内 保证金 19.12北京城乡世纪商厦有限公司 关联方 1,000,000.00 1年以内 往来款 9.56北京扬威同盟贸易有限责任公司 非关联方 300,000.00 1-2年 保证金 2.87中国移动通信集团北京有限公司 非关联方 50,000.00 2-3年 保证金 0.48合计 7,325,000.00 70.03（4）应收关联方款项
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%
北京城乡世纪商厦有限公司 关联方 1,000,000.00 9.56
合计 1,000,000.00 9.563、长期股权投资
在被 在被投资单
在被投
投资 位持股比例 本期计
被投资单位 核算 资单位 减值准
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额单位 与表决权比 提减值本期现金红利名称 方法 表决权 备
持股 例不一致的 准备
比例%
比例% 说明
①对子公司投
资
北京城乡燕兴
成本
贸易有限责任 27,974,298.12 27,974,298.12 -- 27,974,298.12 51.00 51.00 -- -- 1,285,764.94法
公司
北京城乡标实成本
1,000,000.00 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --广告有限公司法
北京华懋商厦成本
77,756,714.16 77,756,714.16 -- 77,756,714.16 65.95 65.95 -- -- --有限公司 法
北京城乡黄寺成本
4,000,000.00 4,000,000.00 -- 4,000,000.00 80.00 100.00间接持股 -- -- --商厦有限公司法
北京城乡华文
成本
企业管理服务 15,400,000.00 15,400,000.00 -- 15,400,000.00 100.00 100.00 -- -- 38,506,456.89法
有限公司
北京锡华海体
成本
商务酒店有限 20,525,957.71 20,525,957.71 -- 20,525,957.71 66.67 66.67 -- -- --法
公司
北京华文兴盛
成本
企业管理服务 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 100.00 100.00 -- -- 5,095,416.24法
有限公司
北京城乡超市成本
11,800,000.00 11,800,000.00 -- 11,800,000.00 100.00 100.00 -- -- 3,347,834.20有限责任公司法
北京国盛兴业成本
820,000,000.00 820,000,000.00 -- 820,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --投资有限公司法
北京城乡世纪成本
10,000,000.00 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 100.00 100.00 --商厦有限公司法
989,456,969.99 989,456,969.99 -- 989,456,969.99 -- -- -- -- 48,235,472.27②对联营企业
投资
大用软件有限权益
25,449,171.60 14,974,663.43 -634,272.92 14,340,390.51 45.00 45.00 -- -- --责任公司 法
北京城乡旅游
权益
汽车出租有限 3,793,303.48 7,339,534.46 837,396.12 8,176,930.58 49.00 49.00 -- -- --法
责任公司
29,242,475.08 22,314,197.89 203,123.20 22,517,321.09 -- -- -- -- --合计 1,018,699,445.07 1,011,771,167.88 203,123.20 1,011,974,291.08 -- -- 48,235,472.27
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 788,164,704.96 918,194,792.95其他业务收入 21,780,515.27 15,414,809.50营业成本 674,638,766.46 794,567,450.79（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本销售商品 768,570,608.91 673,675,080.40 897,396,129.55 793,594,726.79委托管理收入 5,817,320.60 -- 7,166,414.10 --租赁收入 13,428,589.25 963,686.06 12,918,775.80 972,724.00其他 348,186.20 -- 713,473.50 --合计 788,164,704.96 674,638,766.46 918,194,792.95 794,567,450.795、投资收益
（1）投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 48,235,472.27 48,072,930.40权益法核算的长期股权投资收益 203,123.20 657,542.93持有至到期投资取得的投资收益 505,273.97 --合计 48,943,869.44 48,730,473.33（2）按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动被投资单位 本期发生额 上期发生额
的原因北京城乡燕兴贸易有限责任公司 1,285,764.94 1,442,691.35 分红减少北京城乡华文企业管理服务有限公司 38,506,456.89 34,555,692.77 分红增加北京城乡超市有限责任公司 3,347,834.20 2,501,180.21 分红增加北京城乡标实广告有限责任公司 -- 508,336.55 本期未分红北京华文兴盛企业管理服务有限公司 5,095,416.24 9,065,029.52 分红减少合计 48,235,472.27 48,072,930.40
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额本期比上期增减变动的原因
大用软件有限责任公司 -634,272.92 -418,309.57 净利润减少
北京城乡旅游汽车出租有限责任
837,396.12 1,075,852.50 净利润减少
公司
合计 203,123.20 657,542.93
注：投资收益汇回不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
76,802,051.22
净利润 92,378,800.04
加：资产减值准备 -7,031,552.56 --
固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、
29,008,577.18 31,277,466.89
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 237,250.02 237,250.02
长期待摊费用摊销 -- --
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
44,107.20 248.00
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 401,934.04 1,196,723.19
财务费用（收益以“－”号填列） -13,640,389.61 -9,046,144.66
投资损失（收益以“－”号填列） -48,943,869.44 -48,730,473.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,657,404.63 -299,180.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- --
存货的减少（增加以“－”号填列） 19,114,197.15 17,434,474.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 125,829,275.90 -90,754,201.10
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -97,012,501.46 -52,541,227.39
其他 -- --
经营活动产生的现金流量净额 102,043,233.09 -74,423,013.51
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
融资租入固定资产 -- --
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 471,816,790.06 449,436,934.85
减：现金的期初余额 446,966,685.15 552,199,518.40
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 24,850,104.91 -102,762,583.55
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额 说明
非流动性资产处置损益 -34,766.43 处置固定资产损益
政府补助 --
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 公允价值变动收益
-383,532.08
生的公允价值变动收益,以及处置交易性金融资 及处置取得的投资收益产交易性
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益。
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 --
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,585,562.87
其他符合非经常性损益定义的损益项目 598,972.60 银行理财产品收益
非经常性损益总额 1,766,236.96
减：非经常性损益的所得税影响数 454,271.78
非经常性损益净额 1,311,965.18
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数
26,751.97
（税后）
归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,285,213.21
2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资产
每股收益
报告期利润
收益率%
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 2.06 0.1450 0.1450扣除非经常性损益后归属于公司普通
2.01 0.1410 0.1410股股东的净利润
其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：
项目 代码 报告期报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 45,940,111.79报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 1,285,213.21报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
P2=P1-F 44,654,898.58润
归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 2,202,786,278.87报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东
Ei --的净资产
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi --报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的
Ej --净资产
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj --其他事项引起的净资产增减变动 Ek 54,802.98其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk 3.00报告期月份数 M0 6.00归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 2,201,260,451.29E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0-
归属于公司普通股股东的加权平均净资产 2,225,783,736.26Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 2.06%扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净
Y2=P2/E2 2.01%资产收益率
3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金期末余额为人民币 919,025,039.42元，较期初余额增加48.39%，主要是子公司国盛兴业投资建设的“城乡世纪广场”项目其创意工作室开始房屋预售收取的房款及认购金。
（2）其他应收款期末余额为人民币 14,844,180.19元，较期初余额增加56.82%，主要是本期往来款增加所致。
（3）其他流动资产期末余额为人民币159,263,003.91元，较期初余额增加157.23%，主要是本期新增未到期理财产品及子公司国盛兴业预售房屋预缴的土地增值税、营业税。
（4）预收账款期末余额为人民币 705,290,960.71元，较期初余额增加138.04%，主要是子公司国盛兴业新增售房款所致。
（5）长期借款期末余额为人民币 755,737,771.00元，，较期初余额增加40.25%，全部为子公司国盛兴业本期为建设亦庄“城乡世纪广场”项目新增的长期借款。
（6）公允价值变动损益本期发生额为-352,876.34元，较上年同期增加69.29%，主要是受资本市场变动影响，持有的基金公允价值上升所致。