宁波东方电缆股份有限公司
2014年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2014年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：
宁波东方电缆股份有限公司（母公司）：主要从事电线电缆、海底电缆、特种电缆、通信电缆、导线、光纤光缆、智能电缆、电缆附件制造和销售业务。
江西东方电缆有限公司（全资子公司）：主要从事电线电缆、通信电缆的生产、销售。
宁波海缆研究院工程有限公司（全资子公司）：主要从事海洋工程、水下工程、海缆、管线敷设安装维修。
宁波东方道柯海洋技术有限公司（全资子公司）：主要从事海洋油气勘探开发和海洋新能源中的动态脐带缆系统、脐带缆系统及其相关附件、相关分配控制系统的设计、制造、组装、销售、技术咨询服务和售后安装服务。
（注：截至本报告披露前，公司已办理完毕吸收合并宁波东方道柯海洋技术有限公司的相关手续，并于2015年4月7日公告了相关事项，公告编号：2015-006。）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并资产总额的100%，营业收入合计占公司合并营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、组织机构、内部审计、人力资源政策、管理理念及企业文化、风险评估、财务预警及预算控制、运营分析控制、销售回款控制、产品质量控制、法律监督控制等；重点关注的高风险领域主要包括对全资子公司的管理控制、关联交易的内部控制、重大投资的内部控制、信息披露的内部控制等。
Ⅰ纳入评价范围的主要业务和事项包括:
1、内部环境
（1）治理结构
公司遵照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》及其应用指引和评价指引，建立了健全的法人治理结构和管理体系。股东大会负责选举董事、审查年度财务报告、批准分红方案；董事会根据《公司章程》、《公司董事会议事规则》，批准战略方向、战略目标和年度经营目标，向股东公布经营业绩；监事会依据《公司监事会议事规则》，对经营结果以及董事、经理在履行职务、从事经营活动中的遵纪守法情况进行监督；总经理负责实施战略，全面主持经营管理工作。
（2）组织机构
公司设立了总经办、证券法务部、内审部、计划财务部、人力资源部、营销管理中心、企业技术中心、物资采购部、各生产事业部等职能部门。公司的各个职能部门和分支机构能够按照公司制定的管理制度，在经营层的领导下规范运作。
公司已形成了与实际情况相适应的、有效的经营运作模式，组织机构分工明确、职能健全清晰，保证了公司生产经营活动的有序进行。
（3）内部审计
公司内审部对董事会审计委员会负责，在审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。内审部负责人由董事会聘任，并配备了专职审计人员，对公司及所属子公司的经营管理、财务状况、内控执行等情况进行内部审计，对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理评价。
（4）人力资源政策
随着业务的迅速发展，大量具有较高综合素质的管理人才和技术人才是公司稳健发展的根本。公司进一步完善人力资源管理体系，形成了具有竞争力与吸引力的薪酬制度，对人员录用、员工培训、辞退与辞职、工资薪酬、福利保障、绩效考核、晋升与奖惩等进行了详细规定。通过对比现有人力的实际水平和计划期望水平，制定人力资源规划，借助内部调配、专业培训、技能学习等方式提升内部员工的水平，以满足人员对岗位的最佳配置。
通过绩效考评体系把战略以绩效目标的形式分解到各部门，直至个人。在此之前，通过工作分析，制订了各岗位的《岗位说明书》，明确了各岗位的工作职责、任职资格和岗位权限等，确定各部门和各岗位的关键绩效指标，明确考核标准，设置不同的权重。在组织架构设置上，实行分管领导负责制，每个部门在合作的基础上都能独立的开展工作，保证部门对问题解决的主动权与有效性。
（5）管理理念及企业文化
公司根据产业发展现状，明确了自身的发展定位和品牌战略，建立了包括使命、愿景、核心价值观的组织文化。
使命：提供畅通连接。为顾客，提供高科技的产品；为股东，回馈理想的价值增益；为员工，搭建成就自我的职业平台；为社会，保障电力和信息的畅通；
为行业，推动电力技术的革新。
愿景：成为具有自主知识产权，具备世界先进水平，具有国际核心竞争力的现代企业。
核心价值观：创新、务实、诚信、和谐。
2、风险评估
公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，公司建立了有效的风险评估过程，并建立了有效的风险评估机制，以识别和应对公司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。公司通过定期对内部存在的风险进行系统分析，识别出的主要风险以及对应的管理办法，最大限度地降低风险。
3、控制活动
（1）财务预警及预算控制
①公司建立财务预警系统，包括获利能力、偿债能力、经济效率、发展潜力等指标，如若出现产品积压，质量下降，应收账款增大，预付账款增加，成本上升，及时分析其形成原因及过程，提出切实可行的风险管理策略，从而降低危害程度。
②强化资金预算控制从根本上保证资金运作效率，从而控制财务风险。对资金实行追踪管理，按预算供应和配置使用资金，保证资金正常运作，降低交易风险。
③从财务管理各个方面及企业内部各个部门入手，全面改善企业内部的财务运作状况。例如，在物资采购方面，与供应商建立长期战略合作伙伴关系；在生产组织方面，依靠研发项目成果转换开发新产品，优化品种结构等。
（2）运营分析控制
①技术风险控制：公司设省级企业技术中心，并配备专业的研发团队，负责对新产品及技术进行研发，为避免研发投入达不到客户要求，公司要求所有研发人员需到生产现场对公司现有产品进行深入了解，与工人进行深入交谈，了解
产品在生产中遇到的问题，从而进行改进；同时要求技术人员参与营销的技术支持工作，在与客户交流的过程中了解市场及顾客需求，以保障所研发出的产品满足客户需要。
②人力风险控制：公司处于高速发展的进程中，需引进大量的专业技术人才及相关管理人才，公司对吸引人才及防治人才流失，对内实施人才推荐奖励制度，对优秀人才给予优厚的福利待遇（如高端管理人才的股权分配，优秀营销人才的物质激励等），对外与专业的猎头公司及高校进行合作，拓宽人才引进渠道。
②基础设备设施风险控制：公司根据市场发展及产品更新需求，不断采购更新基础设备，为避免设备投入与产出不成正比，公司鼓励技术员工不断对设备进行改造，以提高生产效率，以期使设备得到高效运转，切实提高生产能力。
（3）销售回款控制
公司目前主要客户群为电力行业用户，属于国有企业，在资金方面能够得到保障；针对能源行业客户，也属于央企，并且严格按照双方的合同条款进行交易。
针对分销商，与公司签订了长期的代理协议，并且规定了分销商的月中、月底资金额度，超过相应额度将停止发货；针对还有一部分客户为零售客户或工程客户，公司基本上要求对方进行现款交易，在一定程度上确保了资金的回收；在客户履行合同风险中与每一位客户签订合同，并对于合同进行严格的评审，确保双方按合同执行，对于日常工作采用函件形式双方进行确认。
（4）产品质量控制
公司围绕保证产品质量和安全，确立质量服务意识。对全员进行相关的针对性强的质量培训指导来加强产品质量风险控制，切实有效的落实产品质量相关责任，建立考核制度，提高产品质量重视程度。同时，从内部和外部两面控制，全
面加强质量管理，实施纠正预防措施，确保产品合格。
（5）法律监督控制
定期进行法律风险评估，法律顾问通过审查企业的组织结构、股权结构、治理结构、公司章程、各项许可证照、内部管理制度、业务流程、财务管理制度和流程、对外重大合同签署的决策和流程、劳动合同管理、固定资产管理、知识产权管理等方面，对企业各项目标依照相关法律法规分别进行调查，并出具相关意见及建议。
Ⅱ重点关注的高风险领域主要包括：
1、对全资子公司的管理控制：公司通过向全资子公司委派高级管理人员管理子公司，对子公司的运作、人事、财务、资金等作了明确的规定和权限范围。
对子公司在确保自主经营的前提下，实施了有效的内部控制。
2、关联交易的内部控制：公司参照《上海证券交易所股票上市规则》及其他有关规定，确定公司关联方的名单，并及时予以更新，确保关联方名单真实、准确、完整。公司及其下属全资子公司在发生交易活动时，相关责任人通过仔细查阅关联方名单，审慎判断是否构成关联交易。如果构成关联交易，会在各自权限内履行审批、报告义务。从而规范与关联方的交易行为，力求遵循诚实信用、公正、公平、公开的原则，保护公司及中小股东的利益。
3、重大投资的内部控制：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》对公司对外投资的投资类别、投资对象以及相应的决策程序、决策权限等方面作了明确规定，规定在进行重大投资决策时，需聘请有关机构和专家进行咨询；决策投资项目不能仅考虑项目的报酬率，更要关注投资风险的分析与防范，对投资项目的决策要采取谨慎的原则。
4、信息披露的内部控制：公司建立了《信息披露管理制度》，从信息披露机构和人员、披露文件、事务管理、披露程序、信息报告、保密措施、档案管理、责任追究等方面作了详细规定。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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|-|-|-|-|
|缺陷等级项目|一般缺陷|重要缺陷|重大缺陷|
|利润总额潜在错报|错报＜利润总额的3%|利润总额的3%≤错报<利润总额的5%|错报≥利润总额的5%|
|资产总额潜在错报|错报＜资产总额的0.5%|资产总额的0.5%≤错报＜资产总额的1%|错报≥资产总额的1%|
|营业收入潜在错报|错报＜营业收入总|营业收入总额的0.5%≤错报＜营|错报≥营业收入总|

|||
|-|-|
|额的0.5%|业收入总额的1%|

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：
（1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
（2）公司更正已公布的财务报告；
（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
（4）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重大错报标准，但仍应引起董事会和管理层重视的错报。
出现下列情形的，认定为重要缺陷：
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编
制的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）根据缺陷可能造成直接财产损失的金额，公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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|-|-|
|缺陷类别|直接财产损失的金额|
|重大缺陷|损失＞所有者权益总额的0.5%|
|重要缺陷|所有者权益总额的0.25%＜损失≤所有者权益总额的0.5%|
|一般缺陷|损失≤所有者权益总额的0.25%|

（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
①重大缺陷：决策程序导致重大失误；重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；内部控制评价过程中发现的重大缺陷未得到整改；
其他对公司产生重大负面影响的情形。
②重要缺陷：决策程序导致出现一般性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；内部控制评价过程中发现的重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。
③一般缺陷：决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；内部控制评价过程中发现的一般缺陷未得到整改。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
三、其他内部控制相关重大事项说明
本报告期内，公司不存在可能对投资者理解内部控制评价报告、评价内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。
宁波东方电缆股份有限公司2015年 4月8日