中信证券股份有限公司
关于广东威创视讯科技股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定的要求，作为广东威创视讯科技股份有限公司（以下简称“威创股份”或“公司”）首次公开发行的保荐人，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）对公司2013年度募集资金存放与使用情况进行了核查。具体情况如下：
一、公司募集资金基本情况
威创股份经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]1123号”《关于核准广东威创视讯科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，发行人民币普通股（A股）5,345万股，发行价格为每股人民币 23.80元，募集资金总额为 1,272,110,000.00元，扣除保荐承销费后为 1,216,190,775.29元，于 2009年 11月19日存入募集资金专用账户中。上述募集资金扣除保荐承销费及本公司累计发生的其他发行费用后，实际募集资金净额为人民币 1,207,254,000.78元。
经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2009年 11月 20日出具的深鹏所验字[2009]170号验资报告审验。
首次公开发行募集资金投资项目的投资总额及项目核准情况如下：
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||资金投入进度|||||
||序|||||||||||
||||项目名称||投资金额||||||项目核准文号|
||号||||||第一年||第二年|||
|1||超高分辨率数字拼接墙系统扩建项目||35,450||24,677||10,773||穗开计[2007]122号||
|2||信息化建设项目||3,300||2,310||990||穗开计[2007]124号||
|3||研发中心扩建项目||6,121||3,492||2,629||穗开计[2007]123号||
|合计||||44,871||30,479||14,392||||

二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，威创股份根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求制定了《募集资金管理制度》。
（二）募集资金专户存储情况
2009年11月 25日，威创股份与中信证券及存放募集资金的商业银行中信银行股份有限公司广州分行、招商银行股份有限公司广州黄埔大道支行、中国建设银行股份有限公司广州经济技术开发区支行，分别签署了募集资金专户存储三方监管协议，明确了三方的义务。2009年12月8日三方签署补充协议，约定
将部分募集资金以定期存款的方式存放。
三方监管协议与深圳交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议及补充协议均得到了切实履行。
三、募集资金使用情况
（一）募集资金使用情况
众华会计师事务所对威创股份《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了众会字(2014)第3068号《2013年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》。根据该报告，威创股份 2013年度募集资金实际使用情况如下：
1、中信银行股份有限公司广州分行募集资金专户
收支情况：活期账户年初余额 30,077,490.36元，研发中心扩建项目支出 6,250,201.93元，信息化建设项目支出 590,000.00元，LCD平板项目支出 12,094,627.84元，智慧城市管控中心大数据可视化解决方案建设项目支出 17,300,201.89元。支付银行手续费2,073.48元，收银行利息12,676,431.66元，定期存款解付234,380,937.87元，活期转定期 215,000,000.00元。
截至2013年12月31日，中信银行股份有限公司广州分行募集资金专户的活期账户余额为25,897,754.75元，定期存款合计235,000,000.00元。
2、招商银行股份有限公司广州黄埔大道支行募集资金专户
收支情况：活期账户年初余额 20,646,353.24元，超高分辨率数字拼接墙系统扩建项目支出 50,080,262.58元，支付银行手续费 366.69元，收银行利息 19,644,581.86元，定期存款解付 300,000,000.00元，活期转定期 260,000,000.00元。
截至2013年12月31日，招商银行股份有限公司广州黄埔大道支行募集资金专户的活期账户余额 30,210,305.83元，定期存款合计 240,000,000.00元。
3、中国建设银行股份有限公司广州经济技术开发区支行募集资金专户
收支情况：活期账户年初余额 15,901,872.17元，员工宿舍项目支出3,254,536.97元，研发中心扩建项目支出355,387.80元，支付银行手续费714.16元，收银行利息 2,458,683.83元，定期存款解付 80,000,000.00元，活期转定期90,000,000.00元。
截至2013年12月31日，中国建设银行股份有限公司广州经济技术开发区支行募集资金专户的活期账户余额 4,749,917.07元，定期存款合计 80,000,000.00元。
（二）超募资金使用情况
公司首次公开发行超募资金金额为 75,854.40万元，经公司2010年第一次临时股东大会审议通过，根据公司战略规划和实际经营需要，公司使用超募资金 6,500万元建设员工宿舍项目。经 2011年5月18日公司召开2010年度股东大会审议通过，使用超募资金 10,593万元补充超高分辨率数字拼接墙系统扩建项目和研发中心扩建项目房产建设资金缺口；使用超募资金 9,249万投资平板拼接显示业务建设项目；2013年7月30日，经公司第二届董事会第二十一次会议
审议通过，使用12,000万元超募资金用于智慧城市管控中心大数据可视化解决方案建设项目。
截至期末，超募资金投向合计金额为38,342万元，已累计使用超募资金
27,684万元（其中包含使用超募资金补充超高分辨率数字拼接墙系统扩建项目和研发中心扩建项目房产建设资金缺口已使用的 10,565万元）。
（三）2013年度募集资金实现效益的情况
募集资金使用情况对照表
编制单位：广东威创视讯科技股份有限公司 2013年度 单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||120,725.40||本年度投入募集资金总额|||8,993|||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||已累计投入募集资金总额|||69,306|||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|超高分辨率数字拼接墙系统扩建项目|否|35,450|43,313|5,008|40,290|93.02%|2013年9月30日|2,411|是|否|
|研发中心扩建项目|否|6,121|8,851|661|8,616|97.34%|2013年9月30日|-|不适用|否|
|信息化建设项目|否|3,300|3,300|59|3,281|99.42%|2013年9月30日|-|不适用|否|
|承诺投资项目小计|-|44,871|55,464|5,728|52,187|-|-|2,411|-|-|
|超募资金投向|||||||||||
|员工宿舍项目|否|6,500|6,500|326|6,314|97.14%|2013年6月30日|-|不适用|否|
|LCD平板项目|否|9,249|9,249|1,209|9,075|98.12%|2013年9月30日|92|否|否|
|智慧城市项目|否|12,000|12,000|1,730|1,730|14.42%|2016年12月31日||不适用|否|
|归还银行贷款（如有）|-||||||-|-|-|-|
|补充流动资金（如有）|-||||||-|-|-|-|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||17,119||||||
|合计|-|72,620|83,213|8,993|69,306|-|-|2,503|-|-|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|截至期末，公司已累计投入募集资金69,306万元，超高分辨率数字拼接墙系统生产大楼和LCD生产大楼已完工交付使用，员工宿舍已完工交付使用，公司已于2013年10月整体搬迁至新厂区。报告期内超高分辨率数字拼接墙系统扩建项目实现效益2,411万元。LCD平板项目效益低于预期，主要原因是该行业同质化竞争激烈，导致产品的毛利率低于预期，且该项目的投产期较短，尚未形成规模效应，所以影响该项目在报告期内的经营效益低于预期。||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|适用||||||||||
||公司首次公开发行超募资金金额为75,854.40万元，经公司2010年第一次临时股东大会审议通过，根据公司战略规划和实际经营需要，公司使用超募资金6,500万元建设员工宿舍项目。经2011年5月18日公司召开2010年度股东大会审议通过，使用超募资金10,593万元补充超高分辨率数字拼接墙系统扩建项目和研发中心扩建项目房产建设资金缺口；使用超募资金9,249万投资平板拼接显示业务建设项目；经2013年7月30日公司召开第二届董事会第二十一次会议通过，使用12,000万元超募资金用于智慧城市管控中心大数据可视化解决方案建设项目。超募资金补充原募投项目缺口的金额反映在承诺投资项目中。截至期末，超募资金投向合计金额为38,342万元，已累计使用超募资金27,684万元（其中包含使用超募资金补充超高分辨率数字拼接墙系统扩建项目和研发中心扩建项目房产建设资金缺口已使用的10,565万元）。||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用||||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用||||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|不适用||||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用||||||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用||||||||||

|||
|-|-|
||尚未使用的募集资金期末存放在募集资金专户。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

（四）募集资金投资项目变更情况
本年度，公司募集资金投资项目未发生变更。
（五）募集资金置换先期投入的情况
本年度，公司募集资金投资未发生置换先期投入的情况。
（六）闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
本年度，公司未发生闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
根据“众会字(2014)第3068号”《2013年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，众华会计师事务所认为：威创股份截至 2013年12月31日止的《广东威创视讯科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合
《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号》的规定，与实际情况相符。
五、保荐人的核查工作
保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对威创股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金支付凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告、项目可行性报告等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
六、保荐人的核查意见
经核查，威创股份严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募集资金监管协议。截至2013年12月31日，威创股份募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于广东威创视讯科技股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》）
保荐代表人签名：
文富胜
高毅辉
保荐人：中信证券股份有限公司（盖章） 2014年4月18日