安徽皖通高速公路股份有限公司
财务报表及审计报告
截至 2013年 12月 31日止年度
安徽皖通高速公路股份有限公司
财务报表及审计报告
截至2013年12月31日止年度
内容 页码
财务报表及审计报告
审计报告 1 - 2
合并及公司资产负债表 3 - 4
合并及公司利润表 5
合并及公司现金流量表 6
合并股东权益变动表 7
公司股东权益变动表 8
财务报表附注 9 - 103
补充资料 104 - 106
安徽皖通高速公路股份有限公司
合并及公司资产负债表
2013年12月31日
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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|-|-|-|-|-|-|
|资 产|附注|2013年12月31日合并|2012年12月31日合并|2013年12月31日公司|2012年12月31日公司|
|流动资产||||||
|货币资金|五(1)|904,072,864.34|762,837,619.25|7 54,973,056.66|3 90,732,008.70|
|交易性金融资产||-|-|-|-|
|应收票据||-|-|-|-|
|应收账款||-|-|-|-|
|预付款项||-|-|-|-|
|应收利息||4,002,265.26|-|3 1,427,115.26|-|
|应收股利|五(2)|35,000,000.00|-|4 3,668,327.65|-|
|其他应收款|五(3),十五(1)|401,167,129.33|246,605,100.47|2 13,929,967.00|7 2,686,731.83|
|存货|五(4)|3,824,028.62|3,554,492.57|3 ,486,327.58|3 ,080,923.57|
|一年内到期的非流动资产|十五(3)|-|-|3 8,713,383.00|38,713,383.00|
|其他流动资产||-|-|-|-|
|流动资产合计||1 ,348,066,287.55|1 ,012,997,212.29|1 ,086,198,177.15|5 05,213,047.10|
|非流动资产||||||
|可供出售金融资产||-|-|-|-|
|持有至到期投资||-|-|-|-|
|长期应收款|十五(3)|-|-|889,569,634.74|7 57,676,101.02|
|长期股权投资|五(5),十五(2)|570,973,310.04|556,316,268.05|1,435,298,017.85|1 ,210,227,475.86|
|投资性房地产|五(7)|378,009,480.54|326,104,432.12|370,974,796.46|3 18,694,209.81|
|固定资产|五(8)|883,090,513.38|629,191,853.83|6 48,423,874.14|5 81,617,962.15|
|在建工程|五(9)|57,829,086.51|46,151,543.60|4 9,418,513.75|3 4,614,290.54|
|工程物资||-|-|-|-|
|固定资产清理||-|-|-|-|
|生产性生物资产||-|-|-|-|
|油气资产||-|-|-|-|
|无形资产|五(10)|8,922,856,343.84|8,726,379,300.38|5 ,213,405,156.17|5 ,801,358,996.00|
|开发支出||-|-|-|-|
|商誉||-|-|-|-|
|长期待摊费用||-|-|-|-|
|递延所得税资产|五(21)|42,143,054.15|37,020,838.89|3 3,550,443.38|4 0,669,570.90|
|其他非流动资产||-|-|-|-|
|非流动资产合计||10,854,901,788.46|10,321,164,236.87|8,640,640,436.49|8,744,858,606.28|
|资产总计||1 2,202,968,076.01|1 1,334,161,449.16|9 ,726,838,613.64|9 ,250,071,653.38|

安徽皖通高速公路股份有限公司
合并及公司资产负债表(续)
2013年12月31日
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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|负 债 及 股 东 权 益|附注|2013年12月31日合并|2012年12月31日合并|2013年12月31日公司|2012年12月31日公司|
|流动负债||||||
|短期借款|五(12)|1 58,048,470.71|6 5,300,000.00|1 58,048,470.71|6 5,300,000.00|
|交易性金融负债||-|-|-|-|
|应付票据||-|-|-|-|
|应付账款|五(13)|4 76,816,907.23|5 62,206,941.16|7 6,494,456.74|1 51,297,428.32|
|预收款项||1 ,050,000.00|2 ,850,000.00|-|-|
|应付职工薪酬|五(15)|2 7,659,190.93|2 7,666,772.89|2 0,817,876.16|2 0,560,937.30|
|应交税费|五(16)|6 1,721,658.65|8 5,052,044.86|4 1,794,361.84|4 8,241,774.63|
|应付利息|五(14)|3 ,033,852.35|1 ,016,350.72|1 ,045,223.84|1 14,452.22|
|应付股利|五(17)|6 ,958,727.79|-|-|-|
|其他应付款|五(18)|1 32,526,181.22|9 5,293,560.71|8 7,934,068.17|1 41,612,925.60|
|一年内到期的非流动负债|五(19),(20),(24)|2,036,157,306.75|65,128,185.42|1 ,993,729,121.32|-|
|其他流动负债|五(23)|17,638,401.63|6,826,640.65|1 7,372,979.27|6,561,218.29|
|流动负债合计||2 ,921,610,697.26|9 11,340,496.41|2 ,397,236,558.05|4 33,688,736.36|
|非流动负债||||||
|长期借款|五(24)|577,050,000.00|476,000,000.00|-|-|
|应付债券|五(19)|-|1,987,775,581.60|-|1,987,775,581.60|
|长期应付款|五(20)|644,327,733.45|491,966,134.04|-|-|
|专项应付款||-|-|-|-|
|预计负债||-|-|-|-|
|递延所得税负债|五(21)|1 26,832,159.19|1 05,221,889.81|-|-|
|其他非流动负债|五(22)|3 9,453,670.73|4 1,626,458.41|39,453,670.73|4 1,626,458.41|
|非流动负债合计||1 ,387,663,563.37|3 ,102,590,063.86|3 9,453,670.73|2 ,029,402,040.01|
|负债合计||4 ,309,274,260.63|4 ,013,930,560.27|2 ,436,690,228.78|2 ,463,090,776.37|
|股东权益||||||
|股本|五(25)|1 ,658,610,000.00|1 ,658,610,000.00|1 ,658,610,000.00|1 ,658,610,000.00|
|资本公积|五(26)|2 80,523,374.06|2 80,523,374.06|1 ,051,927,934.02|1 ,051,927,934.02|
|减：库存股||-|-|-|-|
|专项储备|五(28)|43,814,821.81|43,814,821.81|3 9,739,832.34|39,739,832.34|
|盈余公积|五(27)|8 93,254,381.85|8 93,254,381.85|8 93,254,381.85|8 93,254,381.85|
|未分配利润|五(29)|4 ,183,329,369.81|3 ,667,141,296.63|3 ,646,616,236.65|3 ,143,448,728.80|
|外币报表折算差额||-|-|-|-|
|归属于本公司股东权益合计||7 ,059,531,947.53|6 ,543,343,874.35|7 ,290,148,384.86|6 ,786,980,877.01|
|少数股东权益|四(2),五(30)|8 34,161,867.85|7 76,887,014.54|-|-|
|股东权益合计||7 ,893,693,815.38|7 ,320,230,888.89|7 ,290,148,384.86|6 ,786,980,877.01|
|负债及股东权益总计||1 2,202,968,076.01|1 1,334,161,449.16|9 ,726,838,613.64|9 ,250,071,653.38|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：周仁强 主管会计工作的负责人：谢新宇 会计机构负责人：梁冰
安徽皖通高速公路股份有限公司
合并及公司利润表
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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|项 目|附注|2013年度合并|2012年度合并|2013年度公司|2012年度公司|
|一、营业收入|五(31),十五(4)|2 ,330,104,247.29|2 ,222,507,036.21|1 ,790,756,878.70|1 ,753,573,708.07|
|减： 营业成本|五(31),十五(4)|( 897,749,898.29)|( 829,255,573.05)|( 749,931,620.66)|( 709,806,165.16)|
|营业税金及附加|五(32)|( 82,920,446.74)|( 77,159,554.91)|( 62,947,736.25)|( 60,686,078.89)|
|销售费用||-|-|-|-|
|管理费用|五(33)|( 88,397,564.80)|( 78,853,434.10)|( 63,592,704.44)|( 58,369,128.87)|
|财务费用-净额|五(34)|( 132,640,921.54)|( 132,065,511.05)|( 44,336,300.59)|( 57,881,752.40)|
|资产减值损失|五(36)|( 11,248,500.00)|( 1,779,500.00)|-|-|
|加： 公允价值变动收益||-|-|-|-|
|投资收益|五(35),十五(5)|8 8,656,127.63|1 2,030,994.85|1 80,322,767.97|9 9,819,890.92|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||1 4,657,041.99|1 2,030,994.85|1 4,657,041.99|1 2,030,994.85|
|二、营业利润||1 ,205,803,043.55|1 ,115,424,457.95|1 ,050,271,284.73|9 66,650,473.67|
|加：营业外收入|五(37)|3 ,229,831.31|2 ,468,794.06|2 ,805,785.31|2 ,367,870.19|
|减：营业外支出|五(37)|( 445,640.32)|( 2,796,648.89)|( 96,437.09)|( 1,283,259.53)|
|其中：非流动资产处置损失||( 230,371.37)|( 1,477,038.87)|( 6,900.00)|( 44,451.78)|
|三、利润总额||1 ,208,587,234.54|1 ,115,096,603.12|1 ,052,980,632.95|9 67,735,084.33|
|减：所得税费用|五(38)|( 291,375,373.34)|( 277,027,990.29)|( 218,091,125.10)|( 218,436,058.30)|
|四、净利润||9 17,211,861.20|8 38,068,612.83|8 34,889,507.85|7 49,299,026.03|
|归属于本公司股东的净利润||8 47,910,073.18|7 61,000,765.20|8 34,889,507.85|7 49,299,026.03|
|少数股东损益||6 9,301,788.02|7 7,067,847.63|-|-|
|五、每股收益(基于归属于本公司普通股股东合并净利润)|五(39)|||||
|基本每股收益||0 .5112|0 .4590|不适用|不适用|
|稀释每股收益||0 .5112|0 .4590|不适用|不适用|
|六、其他综合收益|五(42)|-|-|-|-|
|七、综合收益总额||9 17,211,861.20|8 38,068,612.83|8 34,889,507.85|7 49,299,026.03|
|归属于本公司股东的综合收益总额||8 47,910,073.18|7 61,000,765.20|8 34,889,507.85|7 49,299,026.03|
|归属于少数股东的综合收益总额||6 9,301,788.02|7 7,067,847.63|-|-|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：周仁强 主管会计工作的负责人：谢新宇 会计机构负责人：梁冰
安徽皖通高速公路股份有限公司
合并及公司现金流量表
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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|项 目|附注|2013年度合并|2012年度合并|2013年度公司|2012年度公司|
|一、经营活动产生的现金流量||||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||2 ,249,746,404.95|2 ,268,727,125.04|1,712,513,858.18|1 ,825,429,926.88|
|收到的税费返还||-|-|-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|五(41)|6 1,816,145.15|2 1,737,708.21|5,991,911.97|5 ,260,899.55|
|经营活动现金流入小计||2 ,311,562,550.10|2 ,290,464,833.25|1 ,718,505,770.15|1 ,830,690,826.43|
|购买商品、接受劳务支付的现金||( 171,625,987.06)|(166,103,182.51)|( 119,814,074.15)|(134,044,298.86)|
|支付给职工以及为职工支付的现金|五(15)|( 212,844,397.78)|(197,591,009.68)|( 172,727,483.70)|(162,051,088.27)|
|支付的各项税费||( 404,216,135.60)|(429,703,084.60)|( 282,436,884.92)|(361,359,972.22)|
|支付其他与经营活动有关的现金|五(41)|( 29,749,347.61)|(187,275,654.17)|( 2,909,869.57)|(7,746,611.59)|
|经营活动现金流出小计||( 818,435,868.05)|( 980,672,930.96)|( 577,888,312.34)|( 665,201,970.94)|
|经营活动产生的现金流量净额|五(40),十五(6)|1 ,493,126,682.05|1 ,309,791,902.29|1 ,140,617,457.81|1 ,165,488,855.49|
|二、投资活动产生的现金流量||||||
|收回投资收到的现金||-|-|-|-|
|取得投资收益所收到的现金|五(2)|3 8,999,085.64|1 0,298,000.00|121,997,398.33|9 8,086,896.07|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||5 5,650.00|6 36,508.35|-|3 38,168.35|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-|-|-|
|收到的其他与投资活动有关的现金||7 ,531,447.88|3 ,830,321.81|47,969,514.32|3 5,854,099.05|
|投资活动现金流入小计||4 6,586,183.52|1 4,764,830.16|1 69,966,912.65|1 34,279,163.47|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||( 1,108,949,148.69)|(858,306,780.66)|( 117,698,213.63)|(173,046,178.49)|
|投资支付的现金||-|(215,000,000.00)|-|(494,361,559.00)|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|(184,210,000.00)|-|(184,210,000.00)|
|支付的其他与投资活动有关的现金|五(41)|( 488,402,840.44)|-|( 844,510,440.44)|(190,000,000.00)|
|投资活动现金流出小计||( 1,597,351,989.13)|( 1,257,516,780.66)|( 962,208,654.07)|( 1,041,617,737.49)|
|投资活动使用的现金流量净额||( 1,550,765,805.61)|( 1,242,751,950.50)|( 792,241,741.42)|( 907,338,574.02)|
|三、筹资活动产生的现金流量||||||
|吸收投资收到的现金|四(1)(a)|-|2 42,353,041.00|-|-|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||-|2 42,353,041.00|-|-|
|取得借款收到的现金||6 03,074,970.71|5 05,300,000.00|158,048,470.71|6 5,300,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||-|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计||6 03,074,970.71|7 47,653,041.00|1 58,048,470.71|6 5,300,000.00|
|偿还债务支付的现金||( 228,028,185.41)|(86,168,500.00)|( 65,300,000.00)|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||( 534,575,257.09)|(568,909,685.91)|( 435,285,979.58)|(450,864,972.22)|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||( 66,629,076.34)|(77,140,161.30)|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金||-|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计||( 762,603,442.50)|( 655,078,185.91)|( 500,585,979.58)|( 450,864,972.22)|
|筹资活动(使用)产生的现金流量净额||( 159,528,471.79)|9 2,574,855.09|( 342,537,508.87)|( 385,564,972.22)|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-|-|-|-|
|五、现金及现金等价物净(减少)增加额||( 217,167,595.35)|1 59,614,806.88|5 ,838,207.52|( 127,414,690.75)|
|加：年初现金及现金等价物余额||7 62,837,619.25|6 03,222,812.37|390,732,008.70|5 18,146,699.45|
|六、年末现金及现金等价物余额|五(40)|5 45,670,023.90|7 62,837,619.25|3 96,570,216.22|3 90,732,008.70|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：周仁强 主管会计工作的负责人：谢新宇 会计机构负责人：梁冰
安徽皖通高速公路股份有限公司
合并股东权益变动表
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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|项目|附注|归属于本公司股东权益|||||||少数股东权益|股东权益合计|
|||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|外币报表折算差额|||
|2012年1月1日年初余额||1 ,658,610,000.00|5 06,822,684.43|-|43,873,535.48|893,254,381.85|3,254,448,631.43|-|380,537,869.73|6,737,547,102.92|
|2012年度增减变动额|||||||||||
|净利润||-|-|-|-|-|761,000,765.20|-|77,067,847.63|838,068,612.83|
|其他综合收益||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股东投入和减少资本|||||||||||
|股东投入资本|四(1)(a)|-|-|-|-|-|-|-|242,353,041.00|242,353,041.00|
|股份支付计入股东权益的金额||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他||-|-|-|-|-|-|-|155,443,109.39|155,443,109.39|
|利润分配|||||||||||
|提取盈余公积||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|对股东的分配|五(29)|-|-|-|-|-|( 348,308,100.00)|-|( 70,474,843.01)|( 418,782,943.01)|
|其他|五(28)|-|-|-|( 58,713.67)|-|-|-|( 129,320.57)|( 188,034.24)|
|股东权益内部结转|||||-|-|-|-|-|-|
|资本公积转增股本||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|盈余公积转增股本||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|盈余公积弥补亏损||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|五(26)|-|(226,299,310.37)|-|-|-|-|-|( 7,910,689.63)|( 234,210,000.00)|
|2012年12月31日年末余额||1,658,610,000.00|280,523,374.06|-|43,814,821.81|893,254,381.85|3,667,141,296.63|-|776,887,014.54|7,320,230,888.89|
|2013年1月1日年初余额||1,658,610,000.00|280,523,374.06|-|43,814,821.81|893,254,381.85|3,667,141,296.63|-|776,887,014.54|7,320,230,888.89|
|2013年度增减变动额|||||||||||
|净利润||-|-|-|-|-|8 47,910,073.18|-|69,301,788.02|917,211,861.20|
|其他综合收益||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股东投入和减少资本|||||||||||
|股东投入资本||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股份支付计入股东权益的金额||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他||-|-|-|-|-|-|-|61,560,869.42|61,560,869.42|
|利润分配|||||||||||
|提取盈余公积||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|对股东的分配|四(2),五(29)|-|-|-|-|-|( 331,722,000.00)|-|( 73,587,804.13)|( 405,309,804.13)|
|其他||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股东权益内部结转|||||||||||
|资本公积转增股本||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|盈余公积转增股本||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|盈余公积弥补亏损||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2013年12月31日年末余额||1,658,610,000.00|280,523,374.06|-|43,814,821.81|893,254,381.85|4,183,329,369.81|-|834,161,867.85|7,893,693,815.38|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：周仁强 主管会计工作的负责人：谢新宇 会计机构负责人：梁冰
安徽皖通高速公路股份有限公司
公司股东权益变动表
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|2012年1月1日年初余额||1,658,610,000.00|1,177,001,743.59|-|39,739,832.34|893,254,381.85|2,742,457,802.77|6,511,063,760.55|
|2012年度增减变动额|||||||||
|净利润||-|-|-|-|-|749,299,026.03|749,299,026.03|
|其他综合收益||-|-|-|-|-|-|-|
|股东投入和减少资本|||||||||
|股东投入资本||-|-|-|-|-|-|-|
|股份支付计入股东权益的金额||-|-|-|-|-|-|-|
|其他||-|-|-|-|-|-|-|
|利润分配|||||||||
|提取盈余公积||-|-|-|-|-|-|-|
|对股东的分配|五(29)|-|-|-|-|-|( 348,308,100.00)|(348,308,100.00)|
|其他||-|-|-|-|-|-|-|
|股东权益内部结转|||||||||
|资本公积转增股本||-|-|-|-|-|-|-|
|盈余公积转增股本||-|-|-|-|-|-|-|
|盈余公积弥补亏损||-|-|-|-|-|-|-|
|其他||-|-|-|-|-|-|-|
|其他||-|( 125,073,809.57)|-|-|-|-|(125,073,809.57)|
|2012年12月31日年末余额||1,658,610,000.00|1,051,927,934.02|-|39,739,832.34|893,254,381.85|3,143,448,728.80|6,786,980,877.01|
|2013年1月1日年初余额||1,658,610,000.00|1,051,927,934.02|-|39,739,832.34|893,254,381.85|3,143,448,728.80|6,786,980,877.01|
|2013年度增减变动额|||||||||
|净利润||-|-|-|-|-|834,889,507.85|834,889,507.85|
|其他综合收益||-|-|-|-|-|-|-|
|股东投入和减少资本|||||||||
|股东投入资本||-|-|-|-|-|-|-|
|股份支付计入股东权益的金额||-|-|-|-|-|-|-|
|其他||-|-|-|-|-|-|-|
|利润分配|||||||||
|提取盈余公积||-|-|-|-|-|-|-|
|对股东的分配|五(29)|-|-|-|-|-|( 331,722,000.00)|(331,722,000.00)|
|其他||-|-|-|-|-|-|-|
|股东权益内部结转|||||||||
|资本公积转增股本||-|-|-|-|-|-|-|
|盈余公积转增股本||-|-|-|-|-|-|-|
|盈余公积弥补亏损||-|-|-|-|-|-|-|
|其他||-|-|-|-|-|-|-|
|其他||-|-|-|-|-|-|-|
|2013年12月31日年末余额||1,658,610,000.00|1,051,927,934.02|-|39,739,832.34|893,254,381.85|3,646,616,236.65|7,290,148,384.86|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：周仁强 主管会计工作的负责人：谢新宇 会计机构负责人：梁冰
安徽皖通高速公路股份有限公司
财务报表附注
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 公司基本情况
安徽皖通高速公路股份有限公司(“本公司”)是由安徽省高速公路控股集团有限公司(“安徽高速控股集团”)为独家发起人以其拥有的与合宁高速公路相关的资产与负债作价投入本公司，以取得本公司 915,600,000股每股面值人民币 1元的国有股。本公司于1996年8月15日在中华人民共和国(“中国”)注册成立。
本公司于 1996年 10月 31日以每股发行价人民币 1.89元(港元 1.77元)发行493,010,000股面值为人民币1元的境外上市外资股(“H股”)。H股股票自1996年 11月13日起在香港联合交易所有限公司挂牌上市。其后，本公司于2002年12月23日以每股发行价人民币 2.20元公开发行 250,000,000股面值为人民币 1元的人民币普通股(“A股”)。A股股票自2003年1月7日起在上海证券交易所挂牌上市。
经中国证券监督管理委员会核准(“证监许可[2009]第 1074号”)，本公司于 2009年 12月17日通过上海证券交易所公开发行 20,000,000份面值人民币100元的公司债券。本次公司债券发行总额为人民币 20亿元，债券期限为自发行之日起 5年，票面利率为每年5%(详见附注五(19))。
于 2013年 12月 31日，本公司及其子公司宣广高速公路有限责任公司(“宣广公司”)、安徽宁宣杭高速公路投资有限公司(“宁宣杭公司”)、宣城市广祠高速公路有限责任公司(“广祠公司”)、合肥皖通典当有限公司(“皖通典当”)及安徽皖通高速公路股份(香港)有限公司(“皖通香港”)(以下合称“本集团”)的基本法律架构列示如下：本集团主要从事安徽省境内收费公路之建设、经营和管理及其相关业务，以及典当贷款等业务。
安徽皖通高速公路股份有限公司
财务报表附注
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 公司基本情况(续)
于2013年12月31日本集团各收费公路的公路全长和特许经营权期限如下：收费公路 公路全长 特许经营权期限(公里)
大蜀山至周庄的高速公路 自1996年8月16日 134
(“合宁高速公路”) 至2026年8月15日205国道天长段新线 自1997年1月1日 30
(“205天长段”) 至2026年12月31日宣州至广德高速公路 自1999年1月1日 67
(“宣广高速公路”) 至2028年12月31日高河至界子墩高速公路 自1999年10月1日 110
(“高界高速公路”) 至2029年9月30日连云港至霍尔果斯公路(安徽段) 自2003年1月1日 54
(“连霍高速公路(安徽段)”) 至2032年6月30日龟岭岗至双桥高速公路 自2003年9月1日 17
(“宣广高速公路南环段”) 至2028年12月31日汊涧镇至釜山镇高速公路 自2006年12月18日 14
(“宁淮高速公路(天长段) ”) 至2032年6月17日广德至祠山岗高速公路 自2004年7月20日 14
(“广祠高速公路”) 至2029年7月20日南京至杭州高速公路(安徽段) 于2013年12月31日 122
(“宁宣杭高速公路(安徽段)”) 部分路段尚处于工程建设期**宁宣杭高速公路(安徽段)之宣城至宁国段高速公路于 2013年 9月正式通车，公路全长 46公里，特许经营权期限暂定为5年，自2013年9月至2018年9月止，正式特许经营权期限根据今后评估情况和有关规定确定。
本财务报表由本公司董事会于2014年3月28日批准报出。
二 主要会计政策和会计估计
(1) 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制。
于2013年12月31日，本集团流动负债超过流动资产计 1,573,544,409.71元，主要系本公司5年期公司债券2,000,000,000.00元将于2014年12月16日到期，因此该等债券自应付债券分类至流动负债——一年内到期的非流动负债所致。本集团管理层预计本集团有充足的未使用的银行已授信额度及经营性现金净流入，能够偿付上述到期债务。
关于本集团流动风险详见附注十二(3)。
安徽皖通高速公路股份有限公司
财务报表附注
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(2) 遵循企业会计准则的声明
本公司 2013年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2013年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2013年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
(3) 会计年度
本集团会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
(4) 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
(5) 企业合并
(a) 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b) 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(6) 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
安徽皖通高速公路股份有限公司
财务报表附注
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(6) 合并财务报表的编制方法(续)
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。
(7) 现金及现金等价物
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8) 外币折算
外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
(9) 金融工具
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
安徽皖通高速公路股份有限公司
财务报表附注
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(i) 金融资产分类(续)
贷款及应收款项
贷款及应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过12个月但自资产负债表日起12个月之内(含12个月)到期的持有至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在12个月之内(含12个月)的持有至到期投资，在资产负债表中列示为其他流动资产。
于2013年12月31日，本集团金融资产主要为贷款及应收款项，即其他应收款等(附注二(10))。
(ii) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；贷款及应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iii) 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
(iv) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款、应付利息、应付债券及长期应付款等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。付款期限在一年以下(含一年)的应付款项列示为流动负债，其余的列示为非流动负债。
借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。借款期限在一年以下(含一年)的借款列示为短期借款；借款期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的借款列示为一年内到期的非流动负债，其余借款列示为长期借款。
应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。偿付期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的应付债券列示为一年内到期的非流动负债，其余列示为非流动负债。
长期应付款按其公允价值进行初始计量，初始认列的价值和名义价值之差异扣除税项后计入股东权益，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，摊销成本计入当期损益或者收费公路特许经营权成本。偿付期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的长期应付款列示为一年内到期的非流动负债，其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(10) 贷款及应收款项
贷款系向第三方发放的资金贷款。
当本集团直接向债务人提供资金而没有出售该等贷款的意图时，本集团将其确认为贷款。贷款按照取得时的公允价值及交易费用的合计金额进行初始确认。贷款期后采用实际利率核算，在资产负债表日以扣除资产减值准备后的摊余成本列示。
应收款项主要为除贷款外的其他应收款，按合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(a) 单项金额重大的贷款及应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
—单项金额重大的贷款及应收款项坏账准备的确认标准
对于单项金额重大的贷款及应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按贷款及应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
—单项金额重大的贷款及应收款项坏账准备的计提方法
根据贷款及应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(b) 单项金额不重大，但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的贷款及应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
对于单项金额不重大的贷款及应收款项，与经单独测试后未减值的贷款及应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与具有类似信用风险特征的贷款及应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
(c) 单项金额并不重大的贷款及应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
—单项金额并不重大的贷款及应收款项坏账准备的确认标准
对于单项金额并不重大的贷款及应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按贷款及应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
—单项金额并不重大的贷款及应收款项坏账准备的计提方法
根据贷款及应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
对于有确凿证据表明贷款及应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(11) 存货
(a) 分类
存货系公路维修所需材料，按成本与可变现净值孰低计量。
(b) 发出存货的计价方法
存货领用时按先进先出法核算。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(12) 长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业的长期股权投资；以及本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资。
子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位；联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资，采用成本法核算。
(a) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(12) 长期股权投资(续)
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。
在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素也同时予以考虑。
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(12) 长期股权投资(续)
(d) 长期股权投资减值
对子公司及联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值时，按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(13) 投资性房地产
投资性房地产包括以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率建筑物 25年或30年 3% 3.2%或3.9%投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(14) 固定资产
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、安全设施、通讯及监控设施、收费设施、机械设备、车辆以及其他与经营直接相关且于经营期限到期后不须归还政府的主要经营设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。于本公司成立时安徽高速控股集团投入的固定资产按评估确认的价值作为入账基础。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后按照预计使用寿命计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率房屋及建筑物 25年或30年 3% 3.2%或3.9%安全设施 10年 3% 9.7%通讯及监控设施 10年 3% 9.7%收费设施 7年 3% 13.9%机械设备 9年 3% 10.8%车辆 9年 3% 10.8%其他设备 6年 3% 16.2%对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
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(14) 固定资产(续)
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
(d) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(15) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
(16) 无形资产
无形资产包括本集团采用建设经营移交方式参与收费公路建设业务获得的特许收费经营权(“收费公路特许经营权”)以及非归属于收费公路特许经营权项下的土地使用权及购入的软件等。无形资产除了本公司成立时安徽高速控股集团投入的收费公路特许经营权按评估确认的价值作为入账基础外，其余以实际成本入账。
(a) 收费公路特许经营权
收费公路特许经营权系政府授予本集团采用建设经营移交方式参与收费公路建设，并在建设完成以后的一定期间负责提供后续经营服务并向公众收费的特许经营权。
于特许经营权期限到期日本集团须归还于政府的公路及构筑物和相关的土地使用权作为收费公路特许经营权核算；于特许经营权期限到期日无须归还于政府的安全设施、通讯及监控设施和收费设施等作为固定资产核算(附注二(14))。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(16) 无形资产(续)
(a) 收费公路特许经营权(续)
于2013年12月31日，本集团所有的收费公路特许经营权列示于附注一。
收费公路特许经营权按其入账价值依照特许经营权期限采用年限平均法摊销。
(b) 非归属于收费公路特许经营权项下的土地使用权
非归属于收费公路特许经营权项下的土地使用权，按实际支付的价款入账，并采用年限平均法按土地使用证上规定的期限摊销。
(c) 购入的软件
购入的软件按实际支付的价款入账，并按预计受益年限平均摊销。
(d) 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(e) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
(17) 与少数股东的权益性交易
与少数股东产生权益性交易的利得或损失计入股东权益。
于收购子公司少数股东权益的交易过程中，在被收购后该子公司法人资格取消的情况下，本公司所支付的转让价格与被收购权益相对应净资产的差额冲减本集团合并财务报表中资本公积－股本溢价；于本公司财务报表中该等差额则分摊至被收购的可辨认资产中，并依可辨认资产的剩余使用年限计提折旧。
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(18) 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司和联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(19) 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产或无形资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产或无形资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款的借款费用资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产或无形资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
(20) 其他流动负债－公路修理费用
为使已发生耗损的收费公路在移交给政府之前保持一定的使用状态等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为其他流动负债－公路修理费用。
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(20) 其他流动负债－公路修理费用(续)
其他流动负债－公路修理费用按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的其他流动负债－公路修理费用账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对其他流动负债－公路修理费用的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
(21) 安全费用
根据《国务院关于进一步加强安全生产工作的决定》(国发(2004)2号)、《安徽省人民政府关于进一步加强安全生产工作的决定》(皖政(2004)37号)以及财政部与国家安全生产监管总局于 2012年 2月颁布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企 (2012) 16号)的相关规定，本集团按通行费收入的1%提取安全费用，专项用于各类安全支出。若年末安全费用余额超过上年度通行费收入的1.5%，当年度暂不计提安全费用。
按照上述国家规定提取的安全生产费，计入相关成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(22)职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老保险、住房公积金及其他社会保障制度。根据有关规定，本集团该等保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。
除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
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(23)或有事项
或有负债为过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出企业或该义务的金额不能可靠计量。
或有资产为过去的交易或事项形成的潜在资产，其存在须通过未来不确定的发生或不发生予以证实。
当因过去的经营行为而需在当期承担某些现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
(24)递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
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(25)收入确认
收入于一项交易的最终结果可以被可靠地计量且与该项交易有关的未来经济利益很可能流入本集团时认列。本集团各项收入的认列基础如下：
(a) 通行费收入、路损赔偿收入及施救收入
经营公路的通行费收入、路损赔偿收入及施救收入于收取时予以确认。
(b) 服务区经营收入
服务区经营收入系服务区租赁收入，采用直线法依租赁期平均确认。
(c) 租金收入
租金收入采用直线法依租赁期平均确认。
(d) 银行存款利息收入
按银行存款的存续期间和实际的收益率计算确认。
(e) 高速公路委托管理收入
高速公路委托管理收入于服务提供时予以确认。
(f) 典当贷款利息收入
典当贷款利息收入按照借款人使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。
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(26)政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、建设资金补贴款等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并依照相关资产的使用寿命(16年至 25.5年)平均分配计入当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(27)股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
(28)重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
本集团主要的会计估计和判断为估计固定资产的可使用寿命及净残值率；估计无形资产的经营权期限；估计递延所得税资产可否收回；估计为使已发生耗损的收费公路恢复为政府规定的使用状态而预计发生的支出；估计长期应付款还款进度及估计贷款减值准备等。
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(28)重要会计估计和判断(续)
本集团管理层预见下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：
(a) 固定资产的可使用寿命及净残值率之估计
本集团管理层决定房屋及建筑物、安全设施、通讯及监控设施、收费设施、机械设备、车辆以及其他与经营直接相关且于经营期限到期后不须归还政府的主要经营设备的可使用寿命及净残值率系按历史经验作出。
当可使用寿命及净残值率与过往估计不同时，本集团管理层将按未来适用法修订折旧费用。
(b) 无形资产的经营权期限之估计
无形资产的经营权期限使用直线法依照当地政府部门授予的经营权期限摊销。经营权期限由当地政府部门批准，本集团对经营权期限不享有更新或者终止的选择权。
当政府部门要求延长或缩短经营权期限时，本集团管理层将按未来适用法修订摊销费用，或计提无形资产的减值损失。
(c) 递延所得税资产预期收回之估计
本集团管理层依据已生效或实质上已生效的税率和税法以及对于递延所得税资产预计实现期间内的盈利预测的最佳估计确定递延所得税资产。本集团管理层于资产负债表日重新复核上述假设和盈利预测。假若本集团管理层的现时估计和最终结果不同，将按未来适用法处理。
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(28)重要会计估计和判断(续)
(d) 为使已发生耗损的收费公路恢复为政府规定的使用状态而预计发生的支出之估计本集团有合约义务以保持收费公路处于良好的可使用状态。此等公路养护责任，除属于改造服务外，需要预提公路修理费用。于 2013年 12月 31日确认的预提修理费用计17,638,401.63元(附注五(23))。
上述预提公路修理费用系按照于资产负债表日本集团经营的各收费公路为保持处于良好的可使用状态需要的主要养护及路面重铺作业的次数及各作业预期发生的费用估计。
若预期费用、养护计划与管理层现时的估计有变化，导致对预提修理费用的变化，将按未来适用法处理。
(e) 长期应付款还款进度之估计
本集团子公司的长期应付款按摊余成本进行后续计量，其年度摊销成本金额取决于本集团子公司依据其未完工工程的预计折旧及摊销金额计算得出的预计年度还款金额和预计还款年限。
若未来的预计年度还款金额和预计还款年限与管理层现时的估计有变化，导致对长期应付款年度摊销成本的变化，将按未来适用法处理。
(f) 贷款减值准备之估计
本集团每月对贷款组合的减值损失情况进行评估。对于组合中单笔贷款的现金流尚未发现减少的贷款组合，本集团对该组合是否存在预计未来现金流减少的迹象进行判断，以确定是否需要计提减值准备。发生减值损失的证据包括有可观察数据表明该组合中借款人的支付状况发生了不利的变化(例如，借款人不按规定还款)，或出现了可能导致组合内贷款违约的地方经济状况的不利变化等。对具有相近似的信用风险特征和客观减值证据的贷款组合资产，管理层采用此类似资产的历史损失经验或同行业类似信用风险特征的贷款组合的损失率作为测算该贷款组合未来现金流的基础。本集团会定期审阅对未来现金流的金额和时间进行估计所使用的方法和假设，以减少估计贷款减值损失和实际贷款减值损失情况之间的差异。
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(29)分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
本集团分部信息在本报告附注六披露。
三 税项
(1) 营业税金及附加
本公司、宣广公司、宁宣杭公司和广祠公司按通行费收入的3%缴纳营业税；按路损赔偿收入、道路施救收入、高速公路委托管理收入、服务区经营收入和租金收入的5%缴纳营业税；皖通典当按典当贷款利息收入的5%缴纳营业税。
除上述营业税外，本集团尚需按当期应交营业税的一定比例缴纳其他与营业税相关之税项，包括城市维护建设税、教育费附加、水利基金和防洪保护费等。
(2) 企业所得税
除皖通香港外，本公司、本公司的子公司和联营公司所适用的企业所得税率均为25%；
皖通香港所适用的企业所得税率为16.5%。
(3) 代扣代缴所得税
根据所得税法的规定，本公司向境外股东支付股利时需代扣代缴10%的所得税。
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四 企业合并及合并财务报表
(1)子公司情况
(a)通过设立或投资等方式取得的子公司
公司名称 子公司类型 注册地 主要经营地 注册资本 业务性质及经营范围 企业类型 法人代表组织机构代码业务性质为公路类企业；经营范围为公路建设、管理及经
宣广公司 (i) 直接控制 安徽省宣城市安徽省，中国人民币111,760千元营，目前主要建设、管理及经营宣广高速公路 有限责任公司 黄小毛 15329860-2业务性质为公路类企业；经营范围为公路建设、管理及经
宁宣杭公司 (ii)直接控制 安徽省宣城市安徽省，中国人民币300,000千元营，目前主要建设、管理及经营宁宣杭高速公路(安徽段) 有限责任公司 屠筱北 67264443-1业务性质为典当企业；经营范围为动产质押典当、财产权
质押典当、房地产抵押典当、绝当物品变卖、鉴定评估咨
皖通典当 (iii) 直接控制 安徽省合肥市安徽省，中国人民币210,000千元询等 有限责任公司 王淑德 59869731-5业务性质为公路类企业；经营范围为境外公路建设、投
皖通香港 (iv) 直接控制 香港,中国 不适用 港元2,400千元资、运营等相关咨询与技术服务，目前尚未开始运营 有限公司 不适用 不适用2013年12月31日 实质上构成对子公司净投资持股比例表决权比例 是否合并 2013年12月31日 少数股东权益中用于冲减实际出资额 的其他项目余额 (%) (%) 报表 少数股东权益 少数股东损益的金额宣广公司 61,995,000.00 - 55.47% 55.47% 是 239,296,869.93 -宁宣杭公司 199,361,559.00 - 51.00% 51.00% 是 430,717,187.97 -皖通典当 150,000,000.00 - 71.43% 71.43% 是 70,673,766.01 -皖通香港 - - 100.00%100.00% 是 - - 411,356,559.00 - 740,687,823.91 -
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财务报表附注
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(a) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 宣广公司
本公司于 1998年 7月 25日与宣城市交通投资有限公司(“宣城交投”，原名宣城市高等级公路建设管理有限公司)合资经营成立宣广公司。双方对其的投资总额为 718,800,000.00元，其中 71,880,000.00元为注册资本。本公司出资比例为51%，投资总额与注册资本差额计646,920,000.00元由本公司与宣城交投按各自出资比例以长期应收款的形式投入。合营期自宣广公司成立日(1998年7月25日)起三十年。
根据双方于 1998年 7月 18日所签订的协议，宣广公司的全部“收益”(即收入扣除行政费用及日常营运开支(不包括折旧及摊销)及税项后，即净利润与折旧及摊销之和)将优先分派给本公司，直至本公司收回投资总额。其后，“收益”将按双方出资比例分派。
在宣广公司清算时，任何的未分派“收益”将按本公司与宣城交投于清算前注册资本的比例分派。此后，任何剩余的资产及管理权将无条件归宣城交投所有。
于 2003年 8月，本公司与宣城交投签订《关于对宣广高速公路有限责任公司增资扩股的合约书》，双方约定宣城交投将宣广高速公路南环段投入宣广公司，宣广高速公路南环段经国有资产管理部门确认的评估价值为 400,080,000.00元，双方约定的价值为 398,800,000.00元，其中 39,880,000.00元作为宣广公司注册资本之增加，其余部分计 358,920,000.00元以长期应收款的形式投入。于 2003年 9月，本公司与宣城交投签订《关于收购宣广高速公路有限责任公司权益的合同书》，本公司以253,350,000.00元的对价自宣城交投取得宣广公司的相应权益。完成该交易后，本公司取得宣城交投占宣广公司4.47%的权益，并取得宣城交投长期应收宣广公司款计 228,015,000.00元。上述增资及收购后，宣广公司的注册资本为 111,760,000.00元，本公司拥有宣广公司55.47%的权益。根据双方约定，上段所述宣广公司之收益分配方式与增资及收购前保持一致。
根据2007年度宣广公司的二届九次董事会决议，自2007年度起原应分派的折旧及摊销款应优先偿还宣广公司本身的短期借款后再按上述收益分配方式进行分配。
根据上述收益分配方式，2013年度宣广公司按股权比例计算其净利润归属于本公司的部分为 88,447,931.60元(2012年度：77,451,312.69元)；归属于宣城交投的部分为71,003,901.10元(2012年度：62,176,076.34元)。
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截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(a) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 宁宣杭公司
本公司与安徽省宣城市交通建设投资有限公司(“宣城交建”)于2008年4月合资设立宁宣杭公司。宁宣杭公司注册资本为100,000,000.00元，本公司与宣城交建的持股比例分别为70%和30%，并按协议向宁宣杭公司提供长期贷款。宁宣杭公司合营期将在宁宣杭高速公路(安徽段)工程全部竣工后评估确定。
根据宣城交建与宣城交投于 2012年 1月所签订的股权转让协议，宣城交建将其持有的宁宣杭公司30%的权益及应收宁宣杭公司长期贷款全部转让予宣城交投，宁宣杭公司少数股东变更为宣城交投。
于2012年8月20日，本公司、安徽高速控股集团及宣城交投签订《安徽宁宣杭高速公路投资有限公司增资协议》，本公司以现金向宁宣杭公司增资 129,361,559.00元，安徽高速控股集团以现金向宁宣杭公司增资 182,353,041.00元，合计增资为 311,714,600.00元，其中 200,000,000.00元作为宁宣杭公司注册资本之增加，剩余部分计入宁宣杭公司资本公积。此次增资完成后，宁宣杭公司的注册资本为 300,000,000.00元，本公司、安徽高速控股集团及宣城交投对宁宣杭公司的持股比例分别为51%、39%及10%。
截至 2013年 12月 31日，本公司、安徽高速控股集团及宣城交投以注册资本形式投入的累计投资额分别为153,000,000.00元、117,000,000.00元及30,000,000.00元。
除此以外，本公司、安徽高速控股集团及宣城交投亦以长期贷款形式向宁宣杭公司投资。下表列示于2013年度未折现的长期贷款的详情：
借款性质 2012年12月31日 本年新增/(减少) 2013年12月31日本公司 无息借款 265,500,000.00 271,107,600.00 536,607,600.00有息借款 414,500,000.00 85,000,000.00 499,500,000.00安徽高速控股集团 无息借款 340,000,000.00 70,347,000.00 410,347,000.00有息借款 - 160,000,000.00 160,000,000.00宣城交投 无息借款 82,500,000.00 19,679,500.00 102,179,500.00有息借款 15,000,000.00 (15,000,000.00) -合计 1,117,500,000.00 591,134,100.00 1,708,634,100.00于 2013年 12月 31日，上述有息借款的利率区间为6.22%至6.55%(2012年 12月 31日：6.55%至7.755%)。
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四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(a) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 宁宣杭公司(续)
根据本公司、安徽高速控股集团及宣城交投的约定，宁宣杭公司的净利润将按投资三方注册资本的比例分派；折旧及摊销之和将分别用于偿还宁宣杭公司的银行贷款以及按投资三方注册资本的比例偿还投资三方的股东借款。待宁宣杭公司的银行贷款全部清偿后，净利润与折旧及摊销之和将按投资三方注册资本的比例分派。
本公司对宁宣杭公司的借款初始计量按公允价值确认，即以未来现金流按中国人民银行颁布的长期借款利率折算，其后按摊余成本计量。2013年度该等借款摊余成本变动计 210,413,500.00元调增本公司对宁宣杭公司的投资成本(2012年度：调增投资成本40,400,053.57元)。
于 2013年 12月 31日，除宁宣杭高速公路(安徽段)之宣城至宁国段高速公路(附注一)以外，其余路段尚处于工程建设期。
2013年度宁宣杭公司按股权比例计算其净亏损归属于本公司的部分为 24,569,200.66元 (2012年度：无)；归属于安徽高速控股集团的部分为 18,788,212.27元(2012年度：无)；归属于宣城交投的部分为4,817,490.33元(2012年度：无)。
(iii) 皖通典当
于2012年6月，本公司与合肥华泰集团股份有限公司(“华泰集团”)共同投资设立皖通典当。皖通典当注册资本为 210,000,000.00元，其中，本公司现金出资 150,000,000.00元，占其注册资本的71.43%；华泰集团现金出资 60,000,000.00元，占其注册资本的28.57%。
2013年度皖通典当按股权比例计算其净利润归属于本公司的部分为 21,155,711.51元(皖通典当成立日至 2012年 12月 31日止期间：5,530,571.50元)；归属于华泰集团的部分为 8,461,692.26元(皖通典当成立日至 2012年 12月 31日止期间：2,212,073.75元)。
(iv) 皖通香港
于 2013年 9月，本公司于中国香港投资设立皖通香港。皖通香港注册资本为 2,400,000.00港元。于 2013年 12月 31日，本公司尚未完成对皖通香港出资，皖通香港尚未开始运营。
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四 企业合并及合并财务报表(续)
(1)子公司情况(续)
(b)通过同一控制下的企业合并取得的子公司
公司名称 子公司类型 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 企业类型 法人代表 组织机构代码业务性质为公路类企业；经营范围为公路建设、管理及经
广祠公司 直接控制 安徽省宣城市 人民币56,800千元营，目前主要建设、管理及经营广祠高速公路 有限责任公司 黄小毛 77112533-82013年12月31日 实质上构成对子公司净投资 持股比例表决权比例 是否合并 2013年12月31日 少数股东权益中用于冲减实际出资额 的其他项目余额 (%) (%) 报表 少数股东权益 少数股东损益的金额广祠公司 234,210,000.00 - 55.47% 55.47% 是 93,474,043.94 -安徽高速控股集团于 2004年 7月与宣城交投合资经营成立广祠公司。广祠公司注册资本为 56,800,000.00元，其中安徽高速控股集团出资比例为51%，宣城交投出资比例为49%。
于2012年2月21日，本公司与安徽高速控股集团及宣城交投签订股权转让协议，本公司向安徽高速控股集团收购其拥有的广祠公司51%的权益，收购对价为 215,330,000.00元；向宣城交投收购其拥有的广祠公司4.47%的权益，收购对价为 18,880,000.00元。交易完成后本公司占得广祠公司55.47%的权益，广祠公司成为本公司合并子公司，合并日依协议规定为2012年1月1日。
2013年度广祠公司按股权比例计算其净利润归属于本公司的部分为 16,744,263.21元(2012年度：15,794,808.50元)；归属于宣城交投的部分为13,441,897.26元(2012年度：12,679,697.54元)。
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四 企业合并及合并财务报表(续)
(2)存在少数股东权益的子公司
2013年12月31日 2013年度 2013年度子公司宣告
少数股东权益 少数股东损益 分配予少数股东的股利
宁宣杭公司 430,717,187.97 (23,605,702.60) -
宣广公司 239,296,869.93 71,003,901.10 62,176,076.34
广祠公司 93,474,043.94 13,441,897.26 11,411,727.79
皖通典当 70,673,766.01 8,461,692.26 -
834,161,867.85 69,301,788.02 73,587,804.13
上述子公司主要财务信息
2013年12月31日财务状况
流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 净资产宁宣杭公司 30,158,275.84 3,064,700,505.14 431,596,428.80 1,799,878,837.07 863,383,515.11宣广公司 67,071,355.49 1,151,000,470.04 146,703,699.11 477,312,740.29 594,055,386.13广祠公司 5,526,798.47 268,914,562.82 30,376,466.04 34,050,000.00 210,014,895.25皖通典当 251,247,368.99 3,956,993.94 7,844,313.91 - 247,360,049.02 354,003,798.79 4,488,572,531.94 616,520,907.86 2,311,241,577.36 1,914,813,845.51
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四 企业合并及合并财务报表(续)
(2)存在少数股东权益的子公司(续)
上述子公司主要财务信息(续)
2012年12月31日财务状况
流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 净资产宁宣杭公司 274,000,416.05 2,051,826,444.69 362,604,593.82 1,271,034,842.97 692,187,423.95宣广公司 93,135,574.82 1,180,699,046.39 176,617,004.09 522,986,674.66 574,230,942.46广祠公司 31,978,522.06 287,877,257.92 46,299,989.76 68,100,000.00 205,455,790.22皖通典当 219,561,841.64 1,214,245.63 3,033,442.02 - 217,742,645.25 618,676,354.57 3,521,616,994.63 588,555,029.69 1,862,121,517.63 1,689,616,801.882013年度经营成果
收入 利润/(亏损)总额 净利润/(亏损) 其他综合收益 综合收益/(损失)总额宁宣杭公司 2,068,245.15 (49,444,430.11) (48,174,903.26) - (48,174,903.26)宣广公司 412,127,612.17 213,047,241.05 159,451,832.70 - 159,451,832.70广祠公司 68,027,913.67 40,253,863.47 30,186,160.47 - 30,186,160.47皖通典当 57,314,364.00 39,538,567.51 29,617,403.77 - 29,617,403.77 539,538,134.99 243,395,241.92 171,080,493.68 - 171,080,493.68
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(2)存在少数股东权益的子公司(续)
上述子公司主要财务信息(续)
2012年度经营成果
收入 利润总额 净利润 其他综合收益 综合收益总额宁宣杭公司 - - - - -宣广公司 385,387,376.33 186,233,985.46 139,627,389.03 - 139,627,389.03广祠公司 69,290,482.81 37,632,667.80 28,474,506.04 - 28,474,506.04皖通典当 14,328,580.00 10,331,838.20 7,742,645.25 - 7,742,645.25 469,006,439.14 234,198,491.46 175,844,540.32 - 175,844,540.322013年度现金流量
经营活动 投资活动 筹资活动 年初现金及 年末现金及现金流量 现金流量 现金流量 现金等价物余额 现金等价物余额宁宣杭公司 (6,046,119.95) (935,955,130.84) 696,399,679.66 273,627,185.21 28,025,614.08宣广公司 267,123,660.63 (49,636,939.74) (209,418,957.45) 45,812,290.05 53,880,053.49广祠公司 75,364,195.09 (5,162,628.36) (71,694,036.38) 5,134,424.58 3,641,954.93皖通典当 16,067,488.47 (47,014.00) - 47,531,710.71 63,552,185.18 352,509,224.24 (990,801,712.94) 415,286,685.83 372,105,610.55 149,099,807.68
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截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四企业合并及合并财务报表(续)
(2)存在少数股东权益的子公司(续)
上述子公司主要财务信息(续)
2012年度现金流量
经营活动 投资活动 筹资活动 年初现金及 年末现金及现金流量 现金流量 现金流量 现金等价物余额 现金等价物余额宁宣杭公司 (252,717.73) (624,364,922.78) 884,372,184.78 13,872,640.94 273,627,185.21宣广公司 241,075,733.23 (61,969,695.71) (199,076,450.19) 65,782,702.72 45,812,290.05广祠公司 68,439,958.02 (839,715.64) (67,886,587.06) 5,420,769.26 5,134,424.58皖通典当 (161,659,926.73) (808,362.56) 210,000,000.00 - 47,531,710.71 147,603,046.79 (687,982,696.69) 827,409,147.53 85,076,112.92 372,105,610.55上述信息为集团内各企业之间相互抵销前的金额。
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五 合并财务报表项目附注
(1) 货币资金
2013年12月31日 2012年12月31日库存现金 -人民币 10,757.09 9,386.56银行存款 -人民币 895,835,399.50 752,238,076.23 -港元(折合人民币) 8,226,707.75 10,590,156.46 904,072,864.34 762,837,619.25货币资金中包括以下外币余额：
2013年12月31日 2012年12月31日外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币港元 10,463,886.72 0.7862 8,226,707.75 13,061,366.64 0.8108 10,590,156.46于 2013年 12月 31日，本集团银行存款中包括到期日在三个月以上的定期存款358,402,840.44元(2012年12月31日：无)。
于 2013年 12月 31日，本集团以 88,400,000.00元的定期存款(2012年 12月 31日：无)质押给银行作为 111,186,350.18港元(折合人民币 88,048,470.71元)短期借款(2012年12月31日：无)的担保(附注五(12))。
(2) 应收股利
2012年 2013年 未收回 是否发生12月31日 本年增加 本年减少 12月31日 的原因 减值账龄一年以内
应收股利 - 73,999,085.64 (38,999,085.64) 35,000,000.00 - 否 2013年度安徽新安金融集团股份有限公司(“新安金融”)向本公司宣告分派现金股利 73,999,085.64元，并已向本公司支付38,999,085.64元。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(3) 其他应收款
2013年12月31日 2012年12月31日发放典当贷款 (a) 199,103,734.00 173,694,580.00应收金融理财产品款 130,000,000.00 -应收通行费收入 67,632,283.61 54,806,991.65应收服务区租赁款 213,449.66 2,271,512.08其他 17,245,662.06 17,611,516.74 414,195,129.33 248,384,600.47减：坏账准备 (a) (13,028,000.00) (1,779,500.00) 401,167,129.33 246,605,100.47 (a) 发放典当贷款及其减值准备列示如下：
2013年12月31日 2012年12月31日发放典当贷款 199,103,734.00 173,694,580.00 -原值 199,103,734.00 173,694,580.00 -应计利息 - -减：贷款减值准备 (13,028,000.00) (1,779,500.00)其中：单项计提数 (11,100,000.00) -组合计提数 (1,928,000.00) (1,779,500.00) 186,075,734.00 171,915,080.00 (i) 其他应收款余额账龄及相应的坏账准备分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日金额占总额 坏账准备 金额 占总额 坏账准备比例(%) 比例(%)一年以内 391,940,601.95 94.63 (6,728,000.00) 243,174,294.95 97.90 (1,779,500.00)一到二年 21,951,539.36 5.30 (6,300,000.00) 5,037,636.27 2.03 -二到三年 200,800.00 0.05 - 95,000.00 0.04 -三年及以上 102,188.02 0.02 - 77,669.25 0.03 - 414,195,129.33 100.00 (13,028,000.00) 248,384,600.47 100.00 (1,779,500.00)
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(3) 其他应收款(续)
(ii) 其他应收款按类别分析如下：
2013年12月31日
金额占总额比例(%) 坏账准备计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备 197,632,283.61 47.71 - -单项金额不重大按组合计提坏账准备 191,562,845.72 46.25 (1,928,000.00) 1.01单项金额虽不重大但单独计提提坏账准备 25,000,000.00 6.04 (11,100,000.00) 44.40 414,195,129.33 100.00 (13,028,000.00) 3.152012年12月31日
金额占总额比例(%) 坏账准备计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备 54,806,991.65 22.07 - -单项金额不重大按组合计提坏账准备 193,577,608.82 77.93 (1,779,500.00) 0.92 248,384,600.47 100.00 (1,779,500.00) 0.72单项金额不重大的其他应收款包括单项金额小于 50,000,000.00元的发放典当贷款，应收租赁款及员工借款等。
于 2013年 12月 31日及 2012年 12月 31日，本公司管理层认为应收通行费收入一般于次月收回；应收服务区租赁款预计于次季度收回；应收金融理财产品款预计于 6个月内收回；其他单项金额不重大的其他应收款除发放典当贷款已计提坏账准备计 13,028,000.00元(2012年 12月 31日：1,779,500.00元)(附注十二(2))外，其他包括应收租赁款及员工借款等，因此无重大回收风险，无需计提坏账准备。
于2013年12月31日及 2012年12月31日，其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
(iii) 于2013年12月31日，余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收款总额与本集团关系 金额 年限 比例(%)安徽省高速公路联网运营有限公司 独立第三方 66,182,795.09一年以内 15.98中国光大银行股份有限公司(“光大银行”) 独立第三方 50,000,000.00一年以内 12.07交通银行股份有限公司(“交通银行”) 独立第三方 50,000,000.00一年以内 12.07中国银行股份有限公司(“中国银行”) 独立第三方 30,000,000.00一年以内 7.24典当贷款借款人 独立第三方 29,992,800.00一年以内 7.24 226,175,595.09 54.60
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(3) 其他应收款(续)
(iii) 于2013年12月31日，余额前五名的其他应收款分析如下(续)：
于 2013年 12月 31日，其他应收款前五名债务人欠款金额合计 226,175,595.09元 (2012年 12月 31日：179,904,217.17元)，占其他应收款总额的54.60% (2012年 12月31日：72.43%)，账龄均为一年以内。
(iv) 应收关联方的其他应收款分析如下(附注七(6))：
2013年12月31日 2012年12月31日金额占其他应收 坏账 金额占其他应收 坏账与本集团 款总额的 准备 款总额的 准备关系 比例(%) 比例(%)安徽省高速石化有限
公司
(“高速石化”) 关联方 87,333.62 0.02 - - - -安徽省驿达高速公路
服务区经营管理有
限公司
(“驿达公司”) 关联方 - - - 734,126.20 0.30 - 87,333.62 0.02 - 734,126.20 0.30 -于2013年12月31日及2012年12月31日，本集团无以外币计价的其他应收款。
(4) 存货
2013年12月31日 2012年12月31日公路养护材料 3,824,028.62 3,554,492.57于 2013年 12月 31日及 2012年 12月 31日，本集团管理层认为存货无重大跌价迹象，无需计提存货跌价准备。
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(5) 长期股权投资
2013年12月31日 2012年12月31日联营企业(a) 55,973,310.04 41,316,268.05 -有公开报价 - - -无公开报价 55,973,310.04 41,316,268.05其他长期股权投资(b) 515,000,000.00 515,000,000.00 570,973,310.04 556,316,268.05减：长期股权投资减值准备 - - 570,973,310.04 556,316,268.05于 2013年 12月 31日及 2012年 12月 31日，本集团不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制，也无需计提长期股权投资减值准备。
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(5) 长期股权投资(续)
(a) 联营企业
本年增减变动
持股比例 本年与表决权 计提2012年 追加或 按权益法调整享有的其他宣告分派的 其他权 2013年持股表决权比例不一 减值减值公司名称 核算方法 年末投资成本 12月31日减少投资 的净损益 综合收益 现金股利 益变动 12月31日比例比例致的说明 准备准备(附注五(35))
安徽高速传媒有
限公司(“高
速传媒”) 权益法 19,000,000.00 41,316,268.05 - 14,657,041.99 - - - 55,973,310.0438%38% 无 - -
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(5) 长期股权投资(续)
(b) 其他长期股权投资
2012年 2013年 持股表决权持股比例与表决权 本年计提本年宣告分派的公司名称 核算方法 年末投资成本 12月31日 本年增加 12月31日 比例 比例比例不一致的说明减值准备减值准备 现金股利新安金融(i)
成本法 500,000,000.00 500,000,000.00 - 500,000,000.0016.67%16.67% 不适用 - - 450,000,000.00合肥市皖通小额贷款有限
公司(“皖通小贷”)(ii) 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 - 15,000,000.00 10% 10% 不适用 - - - 515,000,000.00 - 515,000,000.00 - - 450,000,000.00 (i) 于 2011年 7月，本公司与南翔万商(安徽)物流产业股份有限公司、芜湖市建设投资有限公司等其他九家投资者出资设立了新安金融。新安金融注册资本为 3,000,000,000.00元。截至 2013年 12月 31日，本公司出资金额为 500,000,000.00元，占其16.67%的权益。新安金融主要从事融资担保、典当贷款、小额贷款、金融租赁等投资与运营。
(ii) 于 2012年 8月，本公司与安徽高速控股集团等七家公司共同出资设立了皖通小贷。皖通小贷注册资本为 150,000,000.00元。截至2013年12月31日，本公司出资金额为15,000,000.00元，占其10%的权益。皖通小贷主要从事发放小额贷款，小企业资讯管理，财务咨询。
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(6) 对联营企业投资
2013年12月31日(万元) 2013年度(万元)持股表决权
比例 比例 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润联营企业–
高速传媒 38% 38% 25,234 10,430 14,804 12,224 3,857于 2002年 8月 8日，本公司与安徽省现代交通经济开发公司和安徽安联高速公路有限公司(“安联公司”)共同出资设立高速传媒。于 2013年 12月 31日，高速传媒注册资本为 50,000,000.00元，本公司占其38%的权益。2013年度高速传媒未宣告分派现金股利。
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(7) 投资性房地产
2012年 2013年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日原价合计
房屋、建筑物 411,674,276.05 74,449,358.21 - 486,123,634.26累计折旧合计
房屋、建筑物 (85,569,843.93) (22,544,309.79) - (108,114,153.72)账面净值合计
房屋、建筑物 326,104,432.12 378,009,480.54减值准备合计
房屋、建筑物 - - - -账面价值合计
房屋、建筑物 326,104,432.12 378,009,480.54 2013年度投资性房地产计提折旧金额为 16,963,367.38元(2012年度：14,760,789.74元)。
2013年度本集团将净值为 68,868,415.80元(原值：74,449,358.21元)的房屋及建筑物改为出租，自改变用途之日起，将相应的固定资产转换为投资性房地产核算。
于2013年12月31日，本集团投资性房地产的公允价值约为486,394,000.00元。
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(8) 固定资产
本集团之固定资产变动如下：
2012年 2013年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日原价合计 1,305,924,288.54 481,752,440.74 (75,118,751.05) 1,712,557,978.23房屋及建筑物 407,313,295.92 210,748,562.15 (74,851,795.52) 543,210,062.55安全设施 367,640,846.73 140,302,809.24 - 507,943,655.97通讯及监控设施 197,515,375.59 78,977,364.47 (36,955.53) 276,455,784.53收费设施 118,647,435.99 32,096,065.64 - 150,743,501.63机械设备 14,906,499.42 8,951,680.00 - 23,858,179.42车辆 78,410,403.93 5,464,309.56 (230,000.00) 83,644,713.49其他设备 121,490,430.96 5,211,649.68 - 126,702,080.64本年新增 本年计提 本年减少
累计折旧合计 (676,732,434.71) (73,252,443.48) (85,467,550.54) 5,984,963.88 (829,467,464.85)房屋及建筑物 (75,358,385.45) (19,354,937.98) (12,009,782.73) 5,726,017.02 (100,997,089.14)安全设施 (238,992,674.72) (25,629,528.64) (25,573,472.78) - (290,195,676.14)通讯及监控设施 (138,033,277.32) (11,897,250.20) (14,448,885.20) 35,846.86 (164,343,565.86)收费设施 (83,931,812.48) (13,496,392.36) (10,557,906.06) - (107,986,110.90)机械设备 (12,661,178.10) (376,961.75) (1,440,412.61) - (14,478,552.46)车辆 (52,357,778.04) - (5,954,336.41) 223,100.00 (58,089,014.45)其他设备 (75,397,328.60) (2,497,372.55) (15,482,754.75) - (93,377,455.90)减值准备合计 - - - -账面价值合计 629,191,853.83 883,090,513.38房屋及建筑物 331,954,910.47 - - 442,212,973.41安全设施 128,648,172.01 - - 217,747,979.83通讯及监控设施 59,482,098.27 - - 112,112,218.67收费设施 34,715,623.51 - - 42,757,390.73机械设备 2,245,321.32 - - 9,379,626.96车辆 26,052,625.89 - - 25,555,699.04其他设备 46,093,102.36 - - 33,324,624.74累计折旧本年计提数为计入损益之金额，累计折旧本年新增数系合宁高速公路改建工程、205天长段改建工程竣工结算及宁宣杭高速公路(安徽段)之宣城至宁国段高速公路正式通车后由无形资产转入(附注五(10))。
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(8) 固定资产(续)
2013年度计入营业成本的折旧费用为 68,985,015.36元(2012年度：68,583,494.26元)；计入管理费用的折旧费用为 16,482,535.18元(2012年度：12,022,520.74元)；
2013年度无通过专项储备 -安全基金列支的折旧费用(2012年度：无)。
2013年度由在建工程转入固定资产的原价为 19,941,563.69元(2012年度：10,009,489.18元)。
于2013年12月31日，本集团无暂时闲置的固定资产、融资租入的固定资产、持有待售的固定资产及未办妥产权证书的固定资产(2012年12月31日：无)。
(9) 在建工程
2013年12月31日 2012年12月31日账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值零星工程 57,829,086.51 - 57,829,086.51 46,151,543.60 - 46,151,543.60
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(9) 在建工程(续)
(a) 重大在建工程项目变动
2012年 本年转入 2013年 资金工程投入占工程名称 工程所属路段 预算数 12月31日 本年增加 固定资产 12月31日 来源预算的比例(附注五(8))
零星工程 不适用 - 46,151,543.60 31,619,106.60 (19,941,563.69) 57,829,086.51 自有资金 -减：在建工程减值准备 - - - -
合计 46,151,543.60 31,619,106.60 (19,941,563.69) 57,829,086.51
于2013年12月31日，零星工程主要系机电改造工程、公寓及营房改建工程等。
2013年度本集团在建工程无利息费用资本化(2012年度：无)。
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(10) 无形资产
2012年 竣工结算 2013年年末原价 12月31日 本年增加 调整(b) 本年摊销 12月31日 年末累计摊销额收费公路特许
经营权(a)
12,973,705,819.07 8,714,329,890.63 1,073,712,910.58 (395,317,054.38) (481,237,457.46) 8,911,488,289.37 (4,062,217,529.70)其中：收费公路
土地使用权
1,016,835,955.42 372,179,522.76 199,384,528.53 150,233,278.64 (38,125,739.85) 683,671,590.08 (333,164,365.34)土地使用权
17,790,067.69 9,523,553.98 - - (646,263.48) 8,877,290.50 (8,912,777.19)外购软件
8,553,580.58 2,525,855.77 3,466,477.09 - (3,501,568.89) 2,490,763.97 (6,062,816.61) 13,000,049,467.34 8,726,379,300.38 1,077,179,387.67 (395,317,054.38) (485,385,289.83) 8,922,856,343.84 (4,077,193,123.50)其中：借款费用资本化金额
194,649,472.39 29,861,684.87 - (2,361,289.24) 222,149,868.02减：无形资产减值准备
- - - - - 8,726,379,300.38 1,077,179,387.67 (395,317,054.38) (485,385,289.83) 8,922,856,343.84 (a) 本年增加主要系宁宣杭高速公路(安徽段)建设工程。于2013年12月31日，收费公路特许经营权中有合计1,019,241,191.58元的公路建设工程尚未完工。
(b) 本年竣工结算调整系合宁高速公路改建工程及205天长段改建工程竣工结算，以及宁宣杭高速公路(安徽段)之宣城至宁国段高速公路正式通车后将净值为370,956,086.06元(累计摊销为73,252,443.48元)的房屋及建筑物、安全设施、通讯及监控设施、收费设施、机械设备及其他设备等转入固定资产(附注五(8))；同时，根据竣工结算金额调减以前年度多暂估收费公路特许经营权原值24,360,968.32元。
2013年度用于确定借款费用资本化金额的资本化率为年利率5.9281%(2012年度：5.2656%)。于2013年12月31日，本集团所属宁淮高速公路天长段、合宁高速公路4车道扩建至8车道、宁宣杭高速公路安徽段以及广德主线站扩建相关土地的土地权证尚在办理中。于2013年12月31日及2012年12月31日，本集团无形资产无减值迹象，无需计提无形资产减值准备。
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(10)无形资产(续)
2013年度计入营业成本的摊销费用为485,385,289.83元(2012年度：446,156,708.28元)；2013年度无通过专项储备 -安全基金列支的摊销费用(2012年度：无)。
于 2013年 12月 31日，净值为 244,368,777.59元(原价为 353,589,567.58元)的收费公路特许经营权(2012年 12月 31日：净值为 260,050,196.48元(原价为 353,589,567.58元))作为 45,400,000.01元(2012年 12月 31日：102,150,000.00元)的长期借款的质押物(附注五(24)(iii))。
(11)资产减值准备
2012年 本年减少 2013年12月31日 本年增加 转回 转销 12月31日坏账准备 - - - - -其中：其他应收款(不含贷
款)坏账准备 - - - - -贷款减值准备 1,779,500.00 11,248,500.00 - - 13,028,000.00预付账款坏账准备 - - - - -存货跌价准备 - - - - -长期股权投资减值准备 - - - - -投资性房地产减值准备 - - - - -固定资产减值准备 - - - - -在建工程减值准备 - - - - -无形资产减值准备 - - - - - 1,779,500.00 11,248,500.00 - - 13,028,000.00 (12) 短期借款
币种 2013年12月31日 2012年12月31日银行质押借款(i) 港元 88,048,470.71 -银行信用借款 人民币 70,000,000.00 65,300,000.00 158,048,470.71 65,300,000.00 (i) 于 2013年 12月 31日，银行质押借款港元 111,186,350.18元(折合人民币88,048,470.71元)(2012年12月31日：无)系由账面价值88,400,000.00元的定期存款作为质押物(附注五(1))。
于 2013年 12月 31日，短期银行借款余额的年利率区间为1.60%至4.62%(2012年12月31日：5.70%至6.56%)。
于 2013年 12月 31日，本集团尚未使用的银行借款信用额度为 2,657,899,129.28元(2012年12月31日：2,149,650,000.00元)。
于2013年12月31日及2012年12月31日，本集团无已到期未偿还的短期借款。
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截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(13)应付账款
2013年12月31日 2012年12月31日应付工程款 476,816,907.23 562,206,941.16于 2013年 12月 31日及 2012年 12月 31日，应付账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
于 2013年 12月 31日，账龄超过一年的应付账款为 76,196,642.64元(2012年 12月 31日：75,955,233.93元)，主要为应付工程款，待工程竣工结算时支付。截至本财务报表批准报出日，已偿还26,046,561.14元(附注九(1)(a))。
应付关联方的应付账款(附注七(6))：
2013年12月31日 2012年12月31日安徽省现代交通设施工程有限公司
(“现代交通”) 19,739,095.26 1,751,570.71安徽省高速公路试验检测科研中心
(“高速检测中心”) 6,749,694.81 1,690,212.65安徽省高等级公路工程监理有限公司
(“公路工程监理公司”) 5,718,406.87 2,090,297.84高速石化 1,919,970.12 -合肥市邦宁物业管理有限公司
(“邦宁物业”) 152,381.28 164,469.58高速传媒 85,000.00 10,000.00 34,364,548.34 5,706,550.78于2013年12月31日及2012年12月31日，本集团无以外币计价的应付账款。
(14)应付利息
2013年12月31日 2012年12月31日应付借款利息 3,033,852.35 1,016,350.72
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(15)应付职工薪酬
2012年 2013年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日工资、奖金、津贴和补贴 2,833,075.37 152,094,137.84 (152,363,975.63) 2,563,237.58效益工资 22,886,900.00 - - 22,886,900.00职工福利费 236,200.00 12,496,560.51 (12,732,760.51) -社会保险费 348,229.78 28,680,548.22 (28,538,611.17) 490,166.83其中：医疗保险费 1,963.62 5,954,534.63 (5,934,393.61) 22,104.64基本养老保险 5,153.52 15,690,529.81 (15,638,681.41) 57,001.92补充养老保险 340,346.00 4,786,170.00 (4,723,572.00) 402,944.00失业保险费 495.04 1,189,962.15 (1,186,159.72) 4,297.47其他 271.60 1,059,351.63 (1,055,804.43) 3,818.80住房公积金 1,083,149.31 14,848,254.80 (14,964,386.80) 967,017.31工会经费 272,718.18 2,989,789.26 (2,510,638.23) 751,869.21职工教育经费 6,500.25 1,727,525.19 (1,734,025.44) - 27,666,772.89 212,836,815.82 (212,844,397.78) 27,659,190.93本集团以前年度产生之效益工资余额须待安徽省国有资产管理部门审核批准后支付。
除上述外，于2013年12月31日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款，且该等余额预计在2014年度全部发放和使用完毕。
(16)应交税费
2013年12月31日 2012年12月31日应交企业所得税 48,808,819.70 66,060,887.44应交营业税及附加 8,653,034.28 13,883,225.72其他税项 4,259,804.67 5,107,931.70 61,721,658.65 85,052,044.86
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(17)应付股利
2013年12月31日 2012年12月31日应付宣城交投 6,958,727.79 -应付股利系本集团子公司广祠公司向股东宣城交投分派的2012年度现金股利，剩余部分将于2014年度支付。
(18)其他应付款
2013年12月31日 2012年12月31日工程项目存入押金 94,186,225.21 42,771,543.10应付联网中心收入 15,117,092.90 25,460,234.34勘察设计费 - 203,493.00其他 23,222,863.11 26,858,290.27 132,526,181.22 95,293,560.71工程项目存入押金系向为本集团施工的工程单位收取的无息保证押金；应付联网中心收入系代收通行费收入。上述其他应付款不计息。
应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的其他应付款：
2013年12月31日 2012年12月31日安徽高速控股集团 3,362,010.04 2,357,528.88
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(18) 其他应付款(续)
应付关联方的其他应付款(附注七(6))：
2013年12月31日 2012年12月31日安徽高速控股集团 3,362,010.04 2,357,528.88驿达公司 161,384.10 161,384.10公路工程监理公司 138,693.00 128,753.00高速检测中心 100,000.00 100,000.00安徽新同济公路工程试验检测
有限公司(“新同济公司”) 100,000.00 100,000.00皖通小贷 100,000.00 -现代交通 30,000.00 435,954.68高速石化 6,000.00 -高速传媒 2,000.00 26,600.00 4,000,087.14 3,310,220.66于2013年12月31日，账龄超过一年的其他应付款为27,575,892.60元(2012年12月31日：44,847,941.76元)，主要为应付工程项目存入押金，待工程竣工结算后支付。截至财务报告批准报出日，已偿还10,627,863.70元(附注九(1)(a))。
于2013年12月31日及2012年12月31日，本集团无以外币计价的其他应付款。
(19) 应付债券
2013年12月31日 2012年12月31日公司债券 1,993,729,121.32 1,987,775,581.60减：一年内到期部分 (1,993,729,121.32) - - 1,987,775,581.60债券有关信息如下：
面值 发行日期 债券期限 发行金额公司债券 2,000,000,000.00 2009年12月17日 5年 2,000,000,000.00债券之应计利息分析如下：
2012年 2013年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日公司债券利息 - 100,000,000.00 (100,000,000.00) -
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(19) 应付债券(续)
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1074号文核准，本公司于 2009年 12月17日发行公司债券，发行总额2,000,000,000元，债券期限为5年。此债券采用单利按年计息，起息日为 2009年 12月 17日，到期日为 2014年 12月 16日，固定年利率为5%，每年付息一次，到期还本，不可提前赎回。本公司第一大股东安徽高速控股集团为该债券提供全额不可撤销连带责任保证担保。
(20) 长期应付款
2013年12月31日 2012年12月31日应付少数股东款 347,163,902.41 370,718,867.17应付安徽高速控股集团 328,242,016.46 152,325,452.29减：一年内到期部分 (31,078,185.42) (31,078,185.42) 644,327,733.45 491,966,134.04长期应付款情况
借款期限借款金额 利率(%) 应付利息 年末账面余额 及条件宣广公司应付
—宣城交投(无息) 416,838,098.58 - - 304,770,966.66附注四(1)(a)(i)宁宣杭公司应付
—安徽高速控股集团
(无息) 410,347,000.00 - - 168,242,016.46附注四(1)(a)(ii)—安徽高速控股集团
(有息) 160,000,000.00 6.22 276,444.44 160,000,000.00附注四(1)(a)(ii)—宣城交投(无息) 102,179,500.00 - - 42,392,935.75附注四(1)(a)(ii) 1,089,364,598.58 675,405,918.87于 2013年 12月 31日，长期应付宣城交投款的公允价值为 339,160,747.30元(2012年 12月 31日：361,565,847.79元)；长期应付安徽高速控股集团款的公允价值为329,585,347.40元(2012年12月31日：150,239,218.99元)。
长期应付款到期日分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日一年以内 31,078,185.42 31,078,185.42一到二年 44,966,734.56 29,310,747.35二到五年 122,282,946.88 122,229,177.30五年以上 477,078,052.01 340,426,209.39 675,405,918.87 523,044,319.46
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(21) 递延所得税资产和递延所得税负债
(a) 未经抵销的递延所得税资产
2013年12月31日 2012年12月31日递延所得税 可抵扣暂 递延所得税 可抵扣暂资产 时性差异 资产 时性差异效益工资(附注五(15)) 6,341,475.00 22,886,900.00 6,341,475.00 22,886,900.00专项储备-安全费用(附注五(28)) 12,524,999.55 47,086,126.67 12,524,999.55 47,086,126.67其他流动负债-公路修理费用
(附注五(23)) 4,409,600.42 17,638,401.63 1,706,660.17 6,826,640.65递延收益(附注五(22)) 9,863,417.69 39,453,670.73 13,457,281.28 41,626,458.41资产减值准备(附注五(11)) 3,257,000.00 13,028,000.00 444,875.00 1,779,500.00计税利息差异 13,602,685.68 54,410,742.71 8,075,835.68 32,303,342.71 49,999,178.34 194,503,841.74 42,551,126.68 152,508,968.44其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 30,126,938.56 24,611,873.31
预计于1年后转回的金额 19,872,239.78 17,939,253.37
49,999,178.34 42,551,126.68
(b) 未经抵销的递延所得税负债
2013年12月31日 2012年12月31日递延所得税 应纳税暂 递延所得税 应纳税暂负债 时性差异 负债 时性差异长期应付款摊余成本和计税基础差
异(附注五(20)) 103,489,669.97 413,958,679.71 90,592,991.19 362,371,964.54高速公路净值差异 31,198,613.41 124,794,453.63 20,159,186.41 80,636,745.65 134,688,283.38 538,753,133.34 110,752,177.60 443,008,710.19其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 468,503.65 468,503.65预计于1年后转回的金额 134,219,779.73 110,283,673.95 134,688,283.38 110,752,177.60于 2013年 12月 31日，因效益工资、资产减值准备、专项储备-安全费用及其他流动负债-公路修理费用产生的递延所得税资产预计于资产负债表日后 12个月内实现；因递延收益产生的递延所得税资产预计在 2014年至 2032年间实现；因计税利息差异产生的递延所得税资产预计在宁宣杭高速公路(安徽段)特许经营权年限内实现；因长期应付款摊余成本和计税基础差异产生的递延所得税负债预计在 2014年至 2044年间实现；
因收费公路净值差异产生的递延所得税负债预计在2014年至2044年间实现。
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(21) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
(c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下：2013年12月31日 2012年12月31日可抵扣亏损 44,041,780.35 -可抵扣暂时性差异 - - 44,041,780.35 - (d) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2013年12月31日 2012年12月31日2018年 44,041,780.35 - (e) 递延所得税资产和递延所得税负债互抵金额：
2013年12月31日 2012年12月31日递延所得税资产 7,856,124.19 5,530,287.79递延所得税负债 7,856,124.19 5,530,287.79抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
2013年12月31日 2012年12月31日递延所得税资产 互抵后的可抵扣或 递延所得税资产 互抵后的可抵扣或或负债净额 应纳税暂时性差额 或负债净额 应纳税暂时性差额递延所得税资产 42,143,054.15 164,660,305.00 37,020,838.89 131,968,777.32递延所得税负债 126,832,159.19 508,909,596.60 105,221,889.81 422,468,519.07
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(22) 其他非流动负债－递延收益
2012年 2013年12月31日 本年增加 本年确认收入 12月31日(附注五(37))
与资产相关的政府补助 41,626,458.41 - (2,172,787.68) 39,453,670.73与资产相关的政府补助系本公司于 2007年度收到隶属江苏省交通厅的江苏省高速公路建设指挥部关于宁淮高速公路(天长段)的建设资金补贴款 50,000,000.00元以及于 2010年度收到隶属安徽省交通厅的安徽省公路管理局关于合宁高速公路及高界高速公路的站点建设资金补贴款4,000,000.00元。
(23) 其他流动负债
2012年 2013年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日公路修理费用(附注二(20)) 6,826,640.65 77,870,888.90 (67,059,127.92) 17,638,401.63
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(24) 长期借款
币种 2013年12月31日 2012年12月31日银行信用借款(i) 人民币 181,000,000.00 181,000,000.00银行保证借款(ii) 人民币 362,000,000.00 226,900,000.00银行质押借款(iii) 人民币 45,400,000.01 102,150,000.00 588,400,000.01 510,050,000.00减：一年以内到期的借款 (11,350,000.01) (34,050,000.00) 577,050,000.00 476,000,000.00 (i) 于 2013年 12月 31日，银行信用借款 181,000,000.00元之利息每季支付一次，本金于 2020年至 2025年期间偿还。上述长期借款利率按借款合同规定随中国人民银行基准利率调整而每年调整一次。
(ii) 于 2013年 12月 31日，银行保证借款 210,000,000.00元系由安徽高速控股集团提供保证(附注七(5)(d))，利息每月支付一次，本金于 2023年偿还；银行保证借款 152,000,000.00元系由宣城交投提供保证(附注七(5)(d))，利息每月支付一次，本金于 2025年偿还。上述长期借款利率按借款合同规定随中国人民银行基准利率调整而每年调整一次。
(iii) 于 2013年 12月 31日，银行质押借款 45,400,000.01元系以广祠高速公路收费权(附注五(10))质押，利息每季支付一次，本金于 2014年至 2015年期间偿还。上述长期借款利率按借款合同规定随中国人民银行基准利率调整而每年调整一次。
于2013年12月31日，长期借款的加权平均年利率为6.252%(2012年12月31日：6.305%)。
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(24) 长期借款(续)
(a) 金额前五名的长期借款
借款起始日 借款终止日币种利率(%) 2013年 2012年12月31日 12月31日工商银行股份有限公司
(“工商银行”) 2013年11月25日2023年11月24日人民币6.2225% 95,000,000.00 -工商银行 2013年12月17日2023年12月16日人民币6.2225% 75,000,000.00 -招商银行股份有限公司
(“招商银行”) 2011年01月07日2025年01月07日人民币6.3450% 51,000,000.00 51,000,000.00中国建设银行股份有限
公司(“建设银行”) 2012年10月19日2025年11月01日人民币5.8950% 50,000,000.00 50,000,000.00招商银行 2013年10月31日2023年10月31日人民币6.5500% 40,000,000.00 - (b) 长期借款到期日分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日一年以内 11,350,000.01 34,050,000.00一到二年 34,050,000.00 34,050,000.00二到五年 - 34,050,000.00五年以上 543,000,000.00 407,900,000.00 588,400,000.01 510,050,000.00
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(25)股本
2012年 2013年12月31日 本年增减变动 12月31日发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
有限售条件股份
国家持股 - - - - - - -国有法人持股 - - - - - - -其他内资持股 - - - - - - -其中：境内非国有法人持股 - - - - - - -境内自然人持股 - - - - - - -外资持股 - - - - - - -其中：境外法人持股 - - - - - - -境外自然人持股 - - - - - - -小计 - - - - - - -无限售条件股份 -
人民币普通股 1,165,600,000 - - - - - 1,165,600,000境外上市的外资股 493,010,000 - - - - - 493,010,000其他 - - - - - - -小计 1,658,610,000 - - - - - 1,658,610,000合计 1,658,610,000 - - - - - 1,658,610,000
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(25)股本(续)
2011年 2012年12月31日 本年增减变动 12月31日发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
有限售条件股份
国家持股 - - - - - - -国有法人持股 - - - - - - -其他内资持股 - - - - - - -其中：境内非国有法人持股 - - - - - - -境内自然人持股 - - - - - - -外资持股 - - - - - - -其中：境外法人持股 - - - - - - -境外自然人持股 - - - - - - -小计 - - - - - - -无限售条件股份 -
人民币普通股 1,165,600,000 - - - - - 1,165,600,000境外上市的外资股 493,010,000 - - - - - 493,010,000其他 - - - - - - -小计 1,658,610,000 - - - - - 1,658,610,000合计 1,658,610,000 - - - - - 1,658,610,000
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(26) 资本公积
2012年 2013年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日股本溢价 (a) 990,227,474.27 - - 990,227,474.27收购少数股东股权溢价 (b) (710,116,369.53) - - (710,116,369.53)其他 412,269.32 - - 412,269.32 280,523,374.06 - - 280,523,374.062011年 2012年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日股本溢价 (a) 1,205,557,474.27 - (215,330,000.00) 990,227,474.27收购少数股东股权溢价 (b) (699,147,059.16) - (10,969,310.37) (710,116,369.53)其他 412,269.32 - - 412,269.32 506,822,684.43 - (226,299,310.37) 280,523,374.06 (a) 于2013年12月31日，股本溢价系以国有股面值从安徽高速控股集团换取净资产而产生的股本溢价及发行 H股及 A股之总发行收入超过股票面值部分扣除因发行股票发生的相关费用后的净额计人民币 1,176,589,474.27元(2012年 12月 31日： 1,176,589,474.27元)(附注一)；以及同一控制下企业合并广祠公司所产生的收购溢价计人民币 186,362,000.00元(借方数)(2012年 12月 31日：186,362,000.00元(借方数))。
其中，如附注四(1)(b)所述，本公司因收购安徽高速控股集团持有的广祠公司51%的股权而产生的收购溢价列示如下：
交易支付的对价 215,330,000.00广祠公司51%的注册资本 (28,968,000.00)收购广祠公司股权溢价 186,362,000.00
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(26) 资本公积(续)
(b) 本公司原持有安徽高界高速公路有限责任公司(“高界公司”)51%的权益。根据本公司第三届董事会第十四次会议的有关决议，本公司于 2005年 3月 4日与安徽高速控股集团签署了《关于收购安徽高界高速公路有限责任公司的股权转让/收购合同书》(“合同书”)，约定由本公司向安徽高速控股集团收购其持有的高界公司49%的权益，交易金额总计人民币 1,350,000,000.00元。该项交易已于 2005年 5月 20日获股东大会批准并于 2005年 10月 6日取得安徽省人民政府国有资产监督管理委员会项目核准批复。
依照交易双方于上述合同书中的约定，本公司分别于 2005年 12月 28日及 2006年 1月 6日就上述交易向安徽高速控股集团支付人民币 400,000,000.00元及人民币 950,000,000.00元的对价，完成该交易后高界公司成为本公司的全资子公司。于2006年5月16日，高界公司注销其法人资格并将其资产及负债并入本公司核算。
本公司因收购该49%的少数股东股权而产生的溢价列示如下：
交易支付的对价 1,350,000,000.00减：高界公司长期应付安徽高速控股集团款项 (503,852,940.84)高界公司49%的股东权益 (147,000,000.00)收购高界公司少数股东股权溢价 699,147,059.16此外，如附注四(1)(b)所述，本公司因收购宣城交投持有的广祠公司4.47%的股权而产生的收购溢价列示如下：
交易支付的对价 18,880,000.00广祠公司4.47%的股东权益 (7,910,689.63)收购广祠公司少数股东股权溢价 10,969,310.37
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(27) 盈余公积
2012年 2013年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日法定盈余公积金 892,596,712.27 - - 892,596,712.27任意盈余公积金 657,669.58 - - 657,669.58 893,254,381.85 - - 893,254,381.852011年 2012年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日法定盈余公积金 892,596,712.27 - - 892,596,712.27任意盈余公积金 657,669.58 - - 657,669.58 893,254,381.85 - - 893,254,381.85根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会决议，本公司按年度净利润(弥补以前年度亏损后)的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。
于2013年12月31日，本公司法定盈余公积余额已达到股本的50%，经2014年 3月28日董事会决议，2013年度本公司不计提法定盈余公积(2012年度：无)。
本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
(28) 专项储备
2012年 2013年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日安全费用(附注二(21)) 43,814,821.81 - - 43,814,821.812011年 2012年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日安全费用(附注二(21)) 43,873,535.48 483,699.05 (542,412.72) 43,814,821.81
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(29) 未分配利润
2013年度 2012年度金额提取或分配比例 金额 提取或分配比例年初未分配利润 3,667,141,296.63 - 3,254,448,631.43 -加：归属于本公司股东的净利润 847,910,073.18 - 761,000,765.20 -减：普通股股利 (331,722,000.00) 43.59% (348,308,100.00) 40.11%年末未分配利润 4,183,329,369.81 - 3,667,141,296.63 -于 2013年 12月 31日，未分配利润中包含归属于本公司的子公司盈余公积余额 125,960,549.82元(2012年 12月 31日：121,112,766.77元)，其中子公司本年度计提的归属于本公司的盈余公积为4,847,783.05元(2012年度：2,409,066.57元)。
根据 2013年 5月 16日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每股派发现金股利 0.20元(含税)，按照已发行股份 1,658,610,000股计算，共计331,722,000.00元。
根据本公司章程，利润分派按中国会计准则编制的法定账目及香港会计准则编制的报表两者未分配利润孰低数额作为分派基础。根据 2014年 3月 28日本公司董事会通过的决议，2013年度按已发行股份 1,658,610,000股计算，向全体股东按每十股派发现金股利 2.20元(含税)，共计 364,894,200.00元。上述提议尚待股东大会批准，本财务报表中尚未反映上述应付股利。待股东大会通过该方案后，股利分配将反映在 2014年度的财务报表中。上表所列应付普通股股利之金额为股东大会决议通过分派上一年度股利并计入决议当年度的金额。
(30) 少数股东权益
归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下：
2013年12月31日 2012年12月31日宁宣杭公司 430,717,187.97 392,762,021.15宣广公司 239,296,869.93 230,469,045.17广祠公司 93,474,043.94 91,443,874.47皖通典当 70,673,766.01 62,212,073.75 834,161,867.85 776,887,014.54
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(31) 营业收入和营业成本
2013年度 2012年度主营业务收入 2,279,643,453.99 2,170,749,217.87其他业务收入 50,460,793.30 51,757,818.34 2,330,104,247.29 2,222,507,036.212013年度 2012年度主营业务成本 857,410,324.58 796,911,018.12其他业务成本 40,339,573.71 32,344,554.93 897,749,898.29 829,255,573.05 (a) 主营业务收入和主营业务成本分析如下：
按行业分析如下：
2013年度 2012年度主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本通行费收入 2,188,382,195.41 851,012,676.23 2,127,490,842.87 791,541,303.59典当贷款利息收入 57,314,364.00 - 14,328,580.00 -服务区经营收入 33,946,894.58 6,397,648.35 28,929,795.00 5,369,714.53 2,279,643,453.99 857,410,324.58 2,170,749,217.87 796,911,018.12按地区分析如下：
2013年度 2012年度主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本中国安徽省 2,279,643,453.99 857,410,324.58 2,170,749,217.87 796,911,018.12本集团主要收入为通行费、服务区经营收入及典当贷款利息收入，为向社会公众提供服务所获取，因此未呈列前五名客户的营业收入情况。
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2013年度 2012年度其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本高速公路委托管理收入 23,730,380.00 18,123,515.36 18,544,880.00 15,205,545.31租金收入 14,645,505.57 12,346,581.69 14,139,206.15 8,707,064.91路损赔偿收入 8,607,769.79 7,503,176.78 17,365,116.19 6,236,864.56施救收入 1,444,251.00 2,080,736.42 1,507,816.00 2,008,080.15其他 2,032,886.94 285,563.46 200,800.00 187,000.00
50,460,793.30 40,339,573.71 51,757,818.34 32,344,554.93
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(32) 营业税金及附加
2013年度 2012年度营业税 73,167,043.85 68,643,496.93城市维护建设税 4,037,435.21 3,720,426.49教育费附加及其他 5,715,967.68 4,795,631.49 82,920,446.74 77,159,554.91 (33) 管理费用
2013年度 2012年度工资薪酬及福利 51,521,151.14 46,919,957.65折旧 16,482,535.18 12,022,520.74办公费用 9,828,242.32 10,902,283.05董事会费用 3,714,158.92 4,002,250.95审计费用(含代垫费用及税金) 2,300,000.00 2,150,000.00税金 2,557,693.63 1,695,170.96其他 1,993,783.61 1,161,250.75 88,397,564.80 78,853,434.10 (34) 财务费用 -净额
2013年度 2012年度利息收入 (11,691,340.32) (4,922,966.53)利息支出 117,683,343.14 111,704,176.48长期应付款摊销 21,191,098.42 18,420,124.58应付债券摊销 5,953,539.72 5,652,259.79汇兑(收益)/损失 -净额 (569,940.31) 1,145,498.27其他 74,220.89 66,418.46 132,640,921.54 132,065,511.05
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(35) 投资收益
2013年度 2012年度成本法核算的长期股权投资收益(附注五(2)) 73,999,085.64 -权益法核算的长期股权投资收益(附注五(5)(a)) 14,657,041.99 12,030,994.85 88,656,127.63 12,030,994.85本集团不存在投资收益汇回的重大限制。上述投资收益对于本集团利润总额影响不重大。
(36) 资产减值损失
2013年度 2012年度其他应收款–典当贷款减值损失 11,248,500.00 1,779,500.00 (37) 营业外收入及营业外支出
(a) 营业外收入
2013年度 2012年度与资产相关的政府补助摊销(附注五 (22)) 2,172,787.68 2,172,787.68非流动资产处置利得 20,650.00 282,600.38其中：固定资产处置利得 20,650.00 282,600.38无形资产处置利得 - -其他 1,036,393.63 13,406.00 3,229,831.31 2,468,794.062013年度计入非经常性损益的金额为3,229,831.31元。
(b) 营业外支出
2013年度 2012年度非流动资产处置损失 230,371.37 1,477,038.87其中：固定资产处置损失 230,371.37 320,006.92无形资产处置损失 - 1,157,031.95其他 215,268.95 1,319,610.02 445,640.32 2,796,648.892013年度计入非经常性损益的金额为445,640.32元。
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(38) 所得税费用
2013年度 2012年度按税法及相关规定计算的当年度所得税 295,407,609.02 279,186,340.35递延所得税 (4,032,235.68) (2,158,350.06) 291,375,373.34 277,027,990.29将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：2013年度 2012年度利润总额 1,208,587,234.54 1,115,096,603.12按适用税率25%计算的所得税费用 302,146,808.63 278,774,150.78非应纳税所得的投资收益的影响 (22,164,031.90) (3,007,748.71)依税法不得扣除的成本、费用和损失 313,996.54 363,873.02当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 11,010,445.09 -以前年度所得税费用与汇算清缴差异 68,154.98 897,715.20所得税费用 291,375,373.34 277,027,990.29 (39) 每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
2013年度 2012年度归属于本公司普通股股东的合并净利润 847,910,073.18 761,000,765.20本公司发行在外普通股的加权平均数 1,658,610,000.00 1,658,610,000.00基本每股收益 0.5112 0.4590 (b) 稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于 2013年度，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(2012年度：无)，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
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(40) 现金流量表补充资料
(a) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量
2013年度 2012年度归属于本公司股东的净利润 847,910,073.18 761,000,765.20少数股东损益 69,301,788.02 77,067,847.63净利润 917,211,861.20 838,068,612.83加：资产减值损失 11,248,500.00 1,779,500.00固定资产折旧 85,467,550.54 80,606,015.00投资性房地产折旧 16,963,367.38 14,760,789.74无形资产摊销 485,385,289.83 446,156,708.28非流动资产处置损失 230,371.37 1,477,038.87非流动资产处置收益 (20,650.00) (282,600.38)财务费用 133,294,268.14 131,946,239.04投资收益 (88,656,127.63) (12,030,994.85)专项储备的减少 - (58,713.67)递延所得税资产的增加 (7,448,051.66) (6,433,289.52)递延所得税负债的增加 23,936,105.78 56,089,309.26存货的增加 (269,536.05) (141,074.82)其他流动负债的增加 10,811,760.98 -经营性应收项目的增加 (35,810,528.86) (122,808,680.48)经营性应付项目的减少 (59,217,498.97) (119,336,957.01)经营活动产生的现金流量净额 1,493,126,682.05 1,309,791,902.29现金及现金等价物净变动情况
2013年度 2012年度现金及现金等价物的年末余额 545,670,023.90 762,837,619.25减：现金及现金等价物的年初余额 (762,837,619.25) (603,222,812.37)现金及现金等价物净(减少)增加额 (217,167,595.35) 159,614,806.88
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(40) 现金流量表补充资料(续)
(b) 现金及现金等价物
2013年 2012年12月31日 12月31日现金 545,670,023.90 762,837,619.25其中：库存现金 10,757.09 9,386.56可随时用于支付的银行存款 545,659,266.81 762,828,232.69可随时用于支付的其他货币资金 - -现金等价物 - -其中：三个月内到期的债券投资 - -年末现金及现金等价物余额 545,670,023.90 762,837,619.25 (41) 现金流量表项目注释
(a) 收到的其他与经营活动有关的现金：
2013年度 2012年度收取利息及手续费的现金 55,703,077.18 19,479,144.72其他 6,113,067.97 2,258,563.49 61,816,145.15 21,737,708.21 (b) 支付的其他与经营活动有关的现金：
2013年度 2012年度发放的典当贷款 -净额 23,850,000.00 177,950,000.00其他 5,899,347.61 9,325,654.17 29,749,347.61 187,275,654.17 (c) 支付的其他与投资活动有关的现金：
2013年度 2012年度银行定期存款净增加额 358,402,840.44 -购买金融理财产品 -净额 130,000,000.00 - 488,402,840.44 -
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五 合并财务报表项目附注(续)
(42)其他综合收益
2012年 2013年12月31日 本年变动 所得税影响 重分类转出 12月31日以后期间不能重分类进损益的其他综合
收益项目：
重新计量设定受益计划净负债或净资
产导致的变动 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐按照权益法核算的在被投资单位其
他综合收益中所享有的份额 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐以后期间在满足规定条件时将重分类进
损益的其他综合收益项目：
可供出售金融资产公允价值变动 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐按照权益法核算的在被投资单位其他
综合收益中所享有的份额 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐外币报表折算差额 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐其他 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐‐ ‐ ‐ ‐ ‐2011年 2012年12月31日 本年变动 所得税影响 重分类转出 12月31日以后期间不能重分类进损益的其他综合
收益项目：
重新计量设定受益计划净负债或净资
产导致的变动 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐按照权益法核算的在被投资单位其他
综合收益中所享有的份额 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐以后期间在满足规定条件时将重分类进
损益的其他综合收益项目：
可供出售金融资产公允价值变动 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐按照权益法核算的在被投资单位其他
综合收益中所享有的份额 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐外币报表折算差额 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐其他 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐‐ ‐ ‐ ‐ ‐
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六 分部信息
本集团的报告分部是提供不同服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。
本集团有2个报告分部，分别为：
-收费公路业务分部，负责收费公路之建设、经营和管理及其相关业务 -典当业务分部，负责典当贷款等业务
分部间无转移价格事宜。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，无间接归属于各分部的费用。
(a) 2013年度及2013年12月31日分部信息列示如下：
收费公路业务 典当业务 合计对外交易收入 2,272,789,883.29 57,314,364.00 2,330,104,247.29分部间交易收入 - - -利息收入 11,533,713.14 157,627.18 11,691,340.32利息费用 (123,636,882.86) - (123,636,882.86)对联营企业的投资收益 14,657,041.99 - 14,657,041.99资产减值损失 - (11,248,500.00) (11,248,500.00)折旧费和摊销费 (587,700,058.73) (116,149.02) (587,816,207.75)利润总额 1,169,048,667.03 39,538,567.51 1,208,587,234.54所得税费用 (281,454,209.60) (9,921,163.74) (291,375,373.34)净利润 887,594,457.43 29,617,403.77 917,211,861.20资产总额 11,947,763,713.08 255,204,362.93 12,202,968,076.01负债总额 4,301,429,946.72 7,844,313.91 4,309,274,260.63折旧费和摊销费以外的其他
非现金费用 - - -对联营企业的长期股权投资 55,973,310.04 - 55,973,310.04长期股权投资以外的其他
非流动资产增加额 1,101,323,466.62 47,014.00 1,101,370,480.62
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六 分部信息(续)
(b) 2012年度及2012年12月31日分部信息列示如下：
收费公路业务 典当业务 合计对外交易收入 2,208,178,456.21 14,328,580.00 2,222,507,036.21分部间交易收入 - - -利息收入 3,830,321.81 1,092,644.72 4,922,966.53利息费用 (117,356,436.27) - (117,356,436.27)对联营企业的投资收益 12,030,994.85 - 12,030,994.85资产减值损失 - (1,779,500.00) (1,779,500.00)折旧费和摊销费 (541,484,521.09) (38,991.93) (541,523,513.02)利润总额 1,104,764,764.92 10,331,838.20 1,115,096,603.12所得税费用 (274,438,797.34) (2,589,192.95) (277,027,990.29)净利润 830,325,967.58 7,742,645.25 838,068,612.83资产总额 11,113,385,361.89 220,776,087.27 11,334,161,449.16负债总额 4,010,897,118.25 3,033,442.02 4,013,930,560.27折旧费和摊销费以外的其他
非现金费用 58,713.67 - 58,713.67对联营企业的长期股权投资 41,316,268.05 - 41,316,268.05长期股权投资以外的其他
非流动资产增加额 971,363,712.61 808,362.56 972,172,075.17
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七 关联方关系及其交易
(1) 第一大股东情况
(a) 第一大股东基本情况
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码安徽高速控股集团 国有独资 安徽省 周仁强高等级公路建设、规 14894636-1公司 合肥市 划、设计、监理、技
术咨询、配套服务及
经营管理
(b) 第一大股东注册资本及其变化
2012年 2013年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日安徽高速控股集团 5,003,448,700.00 - - 5,003,448,700.00 (c) 第一大股东对本公司的持股比例和表决权比例
2013年12月31日 2012年12月31日持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例安徽高速控股集团 31.59% 31.59% 31.46% 31.46%截至2013年12月31日，安徽高速集团直接持有本公司的股份数量为 523,957,120股，约占本公司已发行总股份的31.59%。
(2) 子公司情况
子公司的基本情况及相关信息参见附注四。
(3) 联营企业情况
联营企业的基本情况及相关信息参见附注五(5)及如下。
持股表决权企业类型 注册地法人代表 业务性质 注册资本 比例 比例 组织机构代码(万元)
有限责任 安徽省
高速传媒 公司 合肥市 高进 广告类公司 5,000 38% 38% 740884286
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七 关联方关系及其交易(续)
(4) 其他关联方情况
关联方名称 与本集团的关系 组织机构代码安联公司 受安徽高速控股集团控制 70504391-6安徽省阜周高速公路有限公司(“阜周高速”) 受安徽高速控股集团控制 691083182安徽省高速公路投资有限公司(“高速投资”) 受安徽高速控股集团控制 77283460-3高速石化 受安徽高速控股集团控制 57705313-1邦宁物业 受安徽高速控股集团控制 692841993高速检测中心 受安徽高速控股集团控制 769013804公路工程监理公司 受安徽高速控股集团控制 14897282-6安徽省高等级公路建设指挥部 受安徽高速控股集团控制 不适用现代交通 受安徽高速控股集团控制 744897076驿达公司 受安徽高速控股集团控制 78109626-X皖通小贷 受安徽高速控股集团控制 05449865-X新同济公司 受安徽高速控股集团控制 79185811-7宣城交投 本集团之少数股东 15326945-7
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七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联方交易
(a) 购销商品、提供和接受劳务
关联交易 2013年度 2012年度定价方式 金额 占同类 金额 占同类关联方 关联交易内容 及决策程序 交易金 交易金额的比 额的比例% 例%安徽高速控股集团 提供高速公路联 参照成本 21,260,300.00 89.59 16,074,800.00 86.68网收费系统管理 磋商确定
服务
安联公司 同上 参照成本 1,467,240.00 6.18 1,467,240.00 7.91磋商确定
阜周高速 同上 参照成本 1,002,840.00 4.23 1,002,840.00 5.41磋商确定
现代交通 接受工程建设 参照成本 23,937,002.86 2.02 2,850,469.96 0.30管理服务 磋商确定
高速投资 同上 参照成本 - - 1,261,914.00 0.13磋商确定
邦宁物业 同上 参照成本 - - 349,564.62 0.04磋商确定
邦宁物业 接受物业管理 参照成本 3,671,278.61 44.25 3,175,652.72 72.97服务 磋商确定
高速检测中心 接受施工检测 参照成本 6,471,567.38 0.55 108,774.40 0.01服务 磋商确定
新同济公司 同上 参照成本 - - 62,910.00 0.01磋商确定
公路工程监理公司 接受工程施工监 参照成本 4,956,042.81 0.42 2,423,966.99 0.26理服务 磋商确定
高速石化 采购沥青 参照成本 38,399,402.40 31.86 - -磋商确定
高速传媒 接受广告服务 参照成本 170,000.00 9.23 588,734.00 52.27磋商确定
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七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联方交易(续)
(b) 租赁
本集团作为出租方：
租赁 租赁 租赁收益
出租方名称承租方名称 租赁资产种类 起始日 终止日 定价依据 本年收益确认本公司 安徽高速控股高新园皖通大厦 2012年 2013年采用直线法依租 2,271,972.00集团 1月1日12月31日 赁期平均确认
本公司 安徽省高等级高新园皖通大厦 2012年 2013年采用直线法依租 1,908,852.00公路建设指 1月1日12月31日 赁期平均确认
挥部
本公司 驿达公司 高新园皖通大厦 2012年 2013年采用直线法依租 990,902.211月1日12月31日 赁期平均确认
本公司 高速传媒 高新园皖通大厦 2012年 2013年采用直线法依租 735,492.001月1日12月31日 赁期平均确认
本公司 现代交通 高新园皖通大厦 2012年 2013年采用直线法依租 596,640.001月1日12月31日 赁期平均确认
本公司 安联公司 高新园皖通大厦 2012年 2013年采用直线法依租 507,180.001月1日12月31日 赁期平均确认
本公司 皖通小贷 高新园十二号 2012年 2014年采用直线法依租 179,877.60研发楼8月10日 8月9日 赁期平均确认
本公司 高速石化 高新园一号 2012年 2014年采用直线法依租 397,824.00公寓楼304室 1月1日12月31日 赁期平均确认
本公司 高速石化 加油站 2012年 2015年采用直线法依租 25,890,000.004月1日3月31日 赁期平均确认
本公司 驿达公司 服务区 2012年 2013年采用直线法依租 7,200,000.001月1日12月31日 赁期平均确认
本公司 现代交通 车辆 2013年 2015年采用直线法依租 45,600.004月9日 4月8日 赁期平均确认
本公司 现代交通 机械设备 2013年 2016年采用直线法依租 100,000.005月1日4月30日 赁期平均确认
广祠公司 驿达公司 服务区 2009年 2029年采用直线法依租 1,800,000.008月1日7月20日 赁期平均确认
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七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联方交易(续)
(c) 关键管理人员薪酬
2013年度 2012年度关键管理人员薪酬 3,948,785.33 3,853,077.60 (d) 担保(附注五(19)和五(24))
担保是否已担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕安徽高速 本公司 本公司公司 2009年 2014年 否控股集团 债券20亿元 12月17日 12月16日
安徽高速 宁宣杭公司宁宣杭公司银行长期 2013年 2023年 否控股集团 借款4,000万元 10月31日 10月31日
安徽高速 宁宣杭公司宁宣杭公司银行长期 2013年 2023年 否控股集团 借款9,500万元 11月25日 11月24日
安徽高速 宁宣杭公司宁宣杭公司银行长期 2013年 2023年 否控股集团 借款7,500万元 12月17日 12月16日
宣城交投 宁宣杭公司宁宣杭公司银行长期 2010年 2025年 否借款1,200万元 11月2日 11月1日
宣城交投 宁宣杭公司宁宣杭公司银行长期 2010年 2025年 否借款3,000万元 12月9日 11月1日
宣城交投 宁宣杭公司宁宣杭公司银行长期 2011年 2025年 否借款1,000万元 1月3日 11月1日
宣城交投 宁宣杭公司宁宣杭公司银行长期 2012年 2025年 否借款2,000万元 3月14日 11月1日
宣城交投 宁宣杭公司宁宣杭公司银行长期 2012年 2025年 否借款3,000万元 4月28日 11月1日
宣城交投 宁宣杭公司宁宣杭公司银行长期 2012年 2025年 否借款5,000万元 10月19日 11月1日
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七 关联方关系及其交易(续)
(6) 应收、应付关联方款项余额
(a) 其他应收款
2013年12月31日 2012年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备高速石化 87,333.62 - - -驿达公司 - - 734,126.20 - 87,333.62 - 734,126.20 - (b) 应付账款
2013年12月31日 2012年12月31日现代交通 19,739,095.26 1,751,570.71高速检测中心 6,749,694.81 1,690,212.65公路工程监理公司 5,718,406.87 2,090,297.84高速石化 1,919,970.12 -邦宁物业 152,381.28 164,469.58高速传媒 85,000.00 10,000.00 34,364,548.34 5,706,550.78 (c) 其他应付款
2013年12月31日 2012年12月31日安徽高速控股集团 3,362,010.04 2,357,528.88驿达公司 161,384.10 161,384.10公路工程监理公司 138,693.00 128,753.00高速检测中心 100,000.00 100,000.00新同济公司 100,000.00 100,000.00皖通小贷 100,000.00 -现代交通 30,000.00 435,954.68高速石化 6,000.00 -高速传媒 2,000.00 26,600.00 4,000,087.14 3,310,220.66
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七 关联方关系及其交易(续)
(6) 应收、应付关联方款项余额(续)
(d) 应付股利
2013年12月31日 2012年12月31日宣城交投 6,958,727.79 - (e) 应付利息
2013年12月31日 2012年12月31日宣城交投 551,291.67 -安徽高速控股集团 276,444.44 - 827,736.11 - (f) 长期应付款(包括一年内到期部分)
2013年12月31日 2012年12月31日宣城交投(附注五(20)) 347,163,902.41 370,718,867.17安徽高速控股集团(附注五(20)) 328,242,016.46 152,325,452.29 675,405,918.87 523,044,319.46 (g) 预收账款
2013年12月31日 2012年12月31日驿达公司 1,050,000.00 2,850,000.00除于附注五(20)中所述之长期应付款外，应收、应付关联方款项均是因上述关联交易而产生及与关联方互相代收代垫而产生。该等款项无担保、不计息且无固定还款期限。
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七 关联方关系及其交易(续)
(7) 关联方承诺
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：
(a) 接受劳务–物业管理
2013年12月31日 2012年12月31日邦宁物业 2,564,174.56 6,410,436.40 (b) 接受劳务–工程施工监理
2013年12月31日 2012年12月31日公路工程监理公司 8,136,019.33 12,492,653.90 (c) 接受劳务–道路养护施工
2013年12月31日 2012年12月31日现代交通 1,765,187.55 27,870,496.00 (d) 接受劳务–施工检测服务
2013年12月31日 2012年12月31日高速检测中心 - 426,777.00 (e) 租赁–租出
2013年12月31日 2012年12月31日高速石化 34,454,940.00 59,602,500.00驿达公司 29,193,852.00 38,015,052.00安徽高速控股集团 7,000,596.00 1,862,172.00安徽省高等级公路建设指挥部 5,726,556.00 1,908,852.00现代交通 1,846,920.00 596,640.00安联公司 1,692,900.00 482,700.00高速投资 1,329,120.00 -高速传媒 735,492.00 947,772.00皖通小贷 116,558.40 291,396.00 82,096,934.40 103,707,084.00
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七 关联方关系及其交易(续)
(7) 关联方承诺(续)
(f) 采购物资
2013年12月31日 2012年12月31日高速石化 - 46,506,400.00 (g) 提供劳务–委托管理收入
2013年12月31日 2012年12月31日安徽高速控股集团 - 16,056,700.00安联公司 - 1,467,240.00阜周高速 - 1,002,840.00 - 18,526,780.00八 承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
2013年12月31日 2012年12月31日无形资产 582,499,287.56 1,329,184,547.78于 2013年 12月 31日，本集团资本性支出承诺主要系宁宣杭高速公路(安徽段)二期工程582,399,287.56元。
本集团2012年12月31日之资本性支出承诺已按照之前承诺履行。
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九 资产负债表日后事项
(1) 重要的资产负债表日后事项说明
(a) 应付款项期后支付
项目 内容 对财务状况和经营无法估计影响数的原因成果的影响数
偿还应付款项 偿还账龄超过一年资产和负债同时减少 -(附注五(13)) 的大额应付款项 36,674,424.84元
(附注五(18))
(b) 根据 2014年 2月 23日新安金融 2013年度股东大会的决议，新安金融向全体股东分配现金股利每股0.14元，合计420,000,000.00元。其中，向本公司宣告分派现金股利70,000,000.00元。
(2) 资产负债表日后利润分配情况说明
金额
拟分配的现金股利 364,894,200.00
根据 2014年 3月 28日本公司董事会的决议，董事会提议本公司向全体股东分配现金股利每股0.22元，合计364,894,200.00元，上述股利分配尚未在本财务报表中确认为负债(附注五(29))。
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十 扣除非经常性损益后的净利润
2013年度 2012年度净利润 917,211,861.20 838,068,612.83加/(减)：处置非流动资产净损失 209,721.37 1,194,438.49计入当年度损益的政府补助 (2,172,787.68) (2,172,787.68)其他营业外收入 (1,036,393.63) (13,406.00)其他营业外支出 215,268.95 1,319,610.02非经常性损益的所得税影响数 696,047.75 (81,963.71)扣除非经常性损益后的净利润 915,123,717.96 838,314,503.95其中：归属于本公司股东 845,813,722.11 760,774,928.16归属于少数股东 69,309,995.85 77,539,575.79非经常性损益明细表编制基础
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 -非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
十一其他重大事项
于2009年6月11日，本公司与纽约梅隆银行(作为托管银行)建立了一项美国存托凭证计划(ADR)。该存托凭证计划注册的存托凭证数量为 50,000,000份，每份存托凭证代表 10股本公司于香港联合交易所上市的 H股股份。本公司没有因为该美国存托凭证计划而发行新的股份。该美国存托凭证计划中之美国存托凭证只在美国店头市场交易，而不会在美国的任何证券交易所上市。
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十二金融工具及其风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
本集团主要在中国营运，主要的收入及支出均以人民币为主，因此并无重大外汇风险。
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于银行借款、应付债券以及长期应付款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2013年12月31日，本集团短期带息债务主要为人民币计价的固定利率银行借款计 70,000,000.00元和港元计价的固定利率银行借款计 111,186,350.18港元(折合人民币88,048,470.71元)(2012年12月31日：浮动利率银行借款人民币 65,300,000.00元)(附注五(12))；长期带息债务主要为人民币计价、以固定利率发行的公司债券，金额为 1,993,729,121.32元(2012年 12月 31日： 1,987,775,581.60元)(附注五(19))；人民币计价的浮动利率长期借款，金额为 588,400,000.01元(2012年 12月 31日：510,050,000.00元)(附注五(24))；以及人民币计价的浮动利率长期应付款 160,000,000.00元(2012年 12月 31日：15,000,000.00元)(附注五(20))。
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
于 2013年度，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50个基点，而其它因素保持不变，本集团的净利润会减少或增加1,672,167.12元(2012年度：1,921,559.08元)。
(2) 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收股利、其他应收款(包括发放典当贷款)等。
本集团银行存款、金融理财产品主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本管理层认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损
失。
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十二金融工具及其风险(续)
(2) 信用风险(续)
对于应收股利和其他应收款(不包含贷款)，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团对经营典当业务发放的典当贷款承担信用风险，该风险指借款人于典当贷款到期时未能偿还全部欠款而引起本集团财务损失的风险。经济环境变化或本集团典当贷款组合中某一特定行业分部的信用质量发生变化都将导致和资产负债表日已计提准备不同的损失。因此，本集团谨慎管理其信用风险敞口如下：
(a) 贷款信用风险缓释策略
本集团采取了一系列政策和措施来降低典当贷款信用风险。对于典当业务而言，取得价值充足的抵质押物是发放典当贷款时获得信用增级的重要方法。本集团发放典当贷款的抵质押物的主要类型有：
房屋及土地使用权；
未上市公司股权；
动产和其他财产权利。
所有经批准发放的贷款均需要提供抵质押物作为信用增级措施。本集团注重抵质押物法律所有权的确认和房产抵押估值的确认。经批准发放的典当贷款的金额是基于其所提供的抵质押物的价值，并且本集团在整个贷款期间内持续密切关注抵质押物价值变动情况。
为进一步增强所持有抵质押物的价值保障，本集团对股权质押贷款采取担保等其他信用增级措施，并且考虑借款人的还款能力、还款记录、担保状态、财务情况、所在行业前景预期及竞争等因素，还会适当要求借款人提供保证担保。
(b) 贷款信用风险减值分析和准备金计提政策
减值准备是在出现客观减值迹象时对资产负债表日可能出现的损失所预留的准备资金。
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十二金融工具及其风险(续)
(2) 信用风险(续)
(b) 贷款信用风险减值分析和准备金计提政策(续)
在资产负债表中列示的减值准备由不同类别的典当贷款组成。下表分别列示了本集团发放的典当贷款类别及相应的贷款减值准备。
2013年12月31日 2012年12月31日发放典当贷款 199,103,734.00 173,694,580.00 -股权质押贷款 104,112,866.00 50,461,580.00 -房地产抵押贷款 94,990,868.00 122,783,000.00 -动产抵押贷款 - 450,000.00减：贷款减值准备 (13,028,000.00) (1,779,500.00) -股权质押贷款 (8,438,000.00) (515,000.00) -房地产抵押贷款 (4,590,000.00) (1,260,000.00) -动产抵押贷款 - (4,500.00) 186,075,734.00 171,915,080.00内部工具有助于管理层识别本集团所列示的减值迹象是否存在。
本集团对贷款的信用风险管理政策要求每半年或个别特殊情况下更加常规性地对每个超过重要性阀值的未偿还贷款进行复核评估。每个独立评估的减值准备账户则由资产负债表日资产损失的评估逐个决定。评估通常包括所持抵质押物和个人账户的预期收益，并同时考虑借款人的还款能力、还款记录、担保状态、财务情况、所在行业前景预期及竞争等因素，还会适当要求借款人提供保证担保。
对以下两类未偿还贷款减值准备适用综合评估：(i)由同质类型抵质押物提供担保且单个低于重要性阀值的未偿还贷款组合；(ii)尚未确认损失，但能依靠历史经验，经验判断，统计技术推测已发生的损失的未偿还贷款。
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十二金融工具及其风险(续)
(2) 信用风险(续)
(c) 未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口：
2013年12月31日 2012年12月31日股权质押贷款 104,112,866.00 50,461,580.00房地产抵押贷款 94,990,868.00 122,783,000.00动产抵押贷款 - 450,000.00 199,103,734.00 173,694,580.00上表所列示的是在未抵质押物等信用增级措施时，本集团所面临的最大的信用风险敞口。上述列示的敞口是基于资产负债表所列示的账面净值。
(d) 发放典当贷款
2013年12月31日 2012年12月31日未逾期未减值 174,103,734.00 173,694,580.00逾期未减值 - -已减值 25,000,000.00 - 199,103,734.00 173,694,580.00减：减值准备 (13,028,000.00) (1,779,500.00) 186,075,734.00 171,915,080.00
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十二金融工具及其风险(续)
(3) 流动风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定。本集团从主要金融机构获得提供足够的备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。于资产负债表日，本集团各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：2013年12月31日(千元)
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计金融资产 -
货币资金 904,073 - - - 904,073应收股利 35,000 - - - 35,000应收利息 13,487 - - - 13,487其他应收款 416,891 - - - 416,891 1,369,451 - - - 1,369,451金融负债 -
短期借款 158,048 - - - 158,048应付款项 609,343 - - - 609,343长期借款 11,350 34,050 - 543,000 588,400应付债券及利息 2,100,000 - - - 2,100,000应付股利 6,959 - - - 6,959应付利息 50,639 45,269 130,346 175,238 401,492长期应付款 34,826 50,409 151,226 852,904 1,089,365 2,971,165 129,728 281,572 1,571,142 4,953,6072012年12月31日(千元)
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计金融资产 -
货币资金 762,838 - - - 762,838其他应收款 250,860 - - - 250,860 1,013,698 - - - 1,013,698金融负债 -
短期借款 65,300 - - - 65,300应付款项 657,501 - - - 657,501长期借款 34,050 34,050 34,050 407,900 510,050应付债券及利息 100,000 2,100,000 - - 2,200,000应付利息 32,486 30,130 76,800 144,482 283,898长期应付款 32,952 32,952 151,226 668,286 885,416 922,289 2,197,132 262,076 1,220,668 4,602,165于2013年12月31日，本集团未来一年内金融负债现金流量高于金融资产现金流量 1,611,031千元，主要系本公司未来一年内即将到期的应付公司债券所致。截至本财务报表批准报出日止，本公司已获取有效期至 2014年 12月 31日的银行授信额度300,000千元，本公司管理层预计待2013年12月31日银行授信额度到期后，亦能续签的银行授信额度为1,400,000千元。同时，本公司亦预计未来有足够的经营性现
金净流入，以满足短期的资金需求。
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十三公允价值估计
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
于2013年12月31日及2012年12月31日，不存在持续的以公允价值计量的金融资产及非持续的以公允价值计量的资产。
(1) 不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债
本集团以摊余成本计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借款、应付债券和长期应付款。
截至2013年12月31日，其他应收款中的发放典当贷款到期日均在6个月以内，到期后将根据市场利率重新定价，因此发放典当贷款的公允价值与账面价值相若。除下述金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
2013年12月31日 2012年12月31日账面价值 公允价值 账面价值 公允价值金融负债 -
应付债券 1,993,729,121.32 2,091,000,000.00 1,987,775,581.60 2,091,000,000.00长期应付款 675,405,918.87 668,746,094.70 523,044,319.46 511,805,066.78 2,669,135,040.19 2,759,746,094.70 2,510,819,901.06 2,602,805,066.78存在活跃市场的应付债券，以活跃市场中的报价确定其公允价值，属于第一层次。
长期应付款以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值，属于第三层次。
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十四资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团利用资本负债比率监控其资本。该比率按照债务净额除以总资本计算。债务净额为总借款(包括短期借款、长期借款、应付债券和长期应付款等)减去现金和现金等价物。总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益与债务净额之和。
于2013年度，本集团的策略为将资本负债比率维持在30%以下，且信贷评级为AAA级，该策略与上年保持一致。本集团的信贷评级在2013年全年均维持在AAA级。于2013年12月31日及2012年12月31日，本集团的资本负债比率如下﹕
2013年12月31日 2012年12月31日总借款
短期借款 158,048,470.71 65,300,000.00长期借款 588,400,000.01 510,050,000.00应付债券 1,993,729,121.32 1,987,775,581.60长期应付款 675,405,918.87 523,044,319.46 3,415,583,510.91 3,086,169,901.06减：现金及现金等价物 (545,670,023.90) (762,837,619.25)债务净额 2,869,913,487.01 2,323,332,281.81股东权益 7,893,693,815.38 7,320,230,888.89总资本 10,763,607,302.39 9,643,563,170.70资本负债比率 26.66% 24.09%
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十五公司财务报表主要项目附注
(1) 其他应收款
2013年12月31日 2012年12月31日应收金融理财产品款 130,000,000.00 -应收通行费收入 67,632,283.61 54,806,991.65应收服务区租赁款 213,449.66 2,271,512.08其他 16,084,233.73 15,608,228.10 213,929,967.00 72,686,731.83减：坏账准备 - - 213,929,967.00 72,686,731.83 (i) 其他应收款余额账龄及相应的坏账准备分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日金额占总额 坏账准备 金额占总额 坏账准备比例(%) 比例(%)一年以内 209,140,427.64 97.76 - 67,924,095.56 93.45 -一到二年 4,789,539.36 2.24 - 4,762,636.27 6.55 - 213,929,967.00 100.00 - 72,686,731.83 100.00 - (ii) 其他应收款按类别分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日占总额 坏账计提 占总额 坏账计提金额比例(%) 准备比例 金额比例(%) 准备比例单项金额重大并单独
计提坏账准备 197,632,283.61 92.38 - - 54,806,991.65 75.40 - -单项金额不重大按组
合计提坏账准备 16,297,683.39 7.62 - - 17,879,740.18 24.60 - - 213,929,967.00 100.00 - - 72,686,731.83 100.00 - -于2013年12月31日及2012年12月31日，本公司管理层认为应收通行费收入一般于次月收回；应收服务区租赁款预计于次季度收回；应收金融理财产品款预计于 6个月内收回；其他单项金额不重大的其他应收款包括应收租赁款及员工借款等，因此无重大回收风险，无需计提坏账准备。
于 2013年 12月 31日及 2012年 12月 31日，其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
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十五公司财务报表主要项目附注(续)
(1) 其他应收款(续)
(iii) 于2013年12月31日，余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收款总额与本公司关系 金额 年限 比例(%)安徽省高速公路联网运营有限公司 独立第三方 66,182,795.09一年以内 30.94光大银行 独立第三方 50,000,000.00一年以内 23.37交通银行 独立第三方 50,000,000.00一年以内 23.37中国银行 独立第三方 30,000,000.00一年以内 14.02安徽省巢湖市路桥工程有限公司 独立第三方 2,480,000.00一年以内 1.16 198,662,795.09 92.86 (2) 长期股权投资
2013年12月31日 2012年12月31日子公司(a) 864,324,707.81 653,911,207.81联营企业(b)(附注五(5)(a)) 55,973,310.04 41,316,268.05 -有公开报价 - - -无公开报价 55,973,310.04 41,316,268.05其他长期股权投资(c)(附注五(5)(b)) 515,000,000.00 515,000,000.00 1,435,298,017.85 1,210,227,475.86减：长期股权投资减值准备 - - 1,435,298,017.85 1,210,227,475.86于 2013年 12月 31日及 2012年 12月 31日，本公司不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制，也无需计提长期股权投资减值准备。
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(2) 长期股权投资(续)
(a) 子公司
2012年 2013年 持股表决权持股比例与表决权减值本年计提 本年宣告分派的公司名称 核算方法 年末投资成本 12月31日 本年增加 12月31日 比例 比例比例不一致的说明准备减值准备 现金股利宣广公司 成本法 61,995,000.00 61,995,000.00 - 61,995,000.0055.47%55.47% 不适用 - - 139,627,389.03宁宣杭公司(i) 成本法 199,361,559.00 332,780,017.38 210,413,500.00 543,193,517.3851.00%51.00% 不适用 - - -皖通典当(附注四) 成本法 150,000,000.00 150,000,000.00 - 150,000,000.0071.43%71.43% 不适用 - - -广祠公司(附注四) 成本法 234,210,000.00 109,136,190.43 - 109,136,190.4355.47%55.47% 不适用 - - 25,627,055.44 653,911,207.81 210,413,500.00 864,324,707.81 - - 165,254,444.47 (i) 本年增加为本公司于2013年度投入宁宣杭公司的长期应收款初始公允价值与票面金额的差额210,413,500.00元(附注四(1)(a)(ii))。
(b) 联营企业
本年增减变动
2012年 追加或按权益法调整的宣告分派的享有的其他其他权 2013年 持股表决权持股比例与表决权减值本年计提减公司名称核算方法年末投资成本 12月31日 减少投资 净损益现金股利综合收益益变动 12月31日 比例 比例比例不一致的说明准备 值准备高速传媒 权益法 19,000,000.00 41,316,268.05 - 14,657,041.99 - - - 55,973,310.04 38% 38% 不适用 - -
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(2) 长期股权投资(续)
(c) 其他长期股权投资
2012年 2013年 持股表决权持股比例与表决权 本年计提本年宣告分派的公司名称 核算方法 年末投资成本 12月31日 本年增加 12月31日 比例 比例比例不一致的说明减值准备减值准备 现金股利新安金融(i) 成本法 500,000,000.00 500,000,000.00 - 500,000,000.0016.67%16.67% 不适用 - - 450,000,000.00皖通小贷(ii) 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 - 15,000,000.00 10% 10% 不适用 - - - 515,000,000.00 - 515,000,000.00 - - 450,000,000.00 (i) 于 2011年 7月，本公司与南翔万商(安徽)物流产业股份有限公司、芜湖市建设投资有限公司等其他九家投资者出资设立了新安金融。新安金融注册资本为3,000,000,000.00元。截至2013年12月31日，本公司出资金额为500,000,000.00元，占其16.67%的权益。新安金融主要从事融资担保、典当贷款、小额贷款、金融租赁等投资与运营。
(ii) 于 2012年 8月，本公司与安徽高速控股集团等七家公司共同出资设立了皖通小贷。皖通小贷注册资本为 150,000,000.00元。截至 2013年 12月 31日，本公司出资金额为 15,000,000.00元，占其10%的权益。皖通小贷主要从事发放小额贷款，小企业资讯管理，财务咨询。
- 100
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(3) 长期应收款
2013年12月31日 2012年12月31日应收宣广公司款 207,384,212.15 232,716,498.04应收宁宣杭公司款 720,898,805.59 563,672,985.98减：一年内到期部分 (38,713,383.00) (38,713,383.00) 889,569,634.74 757,676,101.02于 2013年 12月 31日，长期应收宣广公司款的公允价值为 204,322,973.47元(2012年 12月 31日：228,738,823.13元)；长期应收宁宣杭公司款的公允价值为721,265,459.52元(2012年12月31日：563,777,570.76元)。
长期应收款到期日分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日一年以内 38,713,383.00 38,713,383.00一到二年 53,022,786.65 36,511,725.93二到五年 140,200,467.35 144,902,623.43五年以上 696,346,380.74 576,261,751.66 928,283,017.74 796,389,484.02 (4) 营业收入和营业成本
2013年度 2012年度主营业务收入 1,745,138,063.43 1,705,931,249.33其他业务收入 45,618,815.27 47,642,458.74 1,790,756,878.70 1,753,573,708.072013年度 2012年度主营业务成本 713,029,107.72 680,547,472.46其他业务成本 36,902,512.94 29,258,692.70 749,931,620.66 709,806,165.16 (a) 主营业务收入和主营业务成本
分行业分析如下：
2013年度 2012年度主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本通行费收入 1,711,191,168.85 706,631,459.37 1,677,001,454.33 675,177,757.93服务区经营收入 33,946,894.58 6,397,648.35 28,929,795.00 5,369,714.53
1,745,138,063.43 713,029,107.72 1,705,931,249.33 680,547,472.46
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(4) 营业收入和营业成本(续)
(a) 主营业务收入和主营业务成本(续)
分地区分析如下：
2013年度 2012年度主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本中国安徽省 1,745,138,063.43 713,029,107.72 1,705,931,249.33 680,547,472.46本公司通行费及服务区经营收入为向社会公众提供服务所获取，因此未呈列前五名客户的营业收入情况。
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2013年度 2012年度其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本高速公路委托管理收入 23,730,380.00 18,123,515.36 18,544,880.00 15,205,545.31租金收入 13,036,271.97 11,967,303.46 12,412,317.15 7,619,327.08路损赔偿收入 5,819,125.38 4,445,394.24 15,244,435.59 4,306,638.16施救收入 1,364,251.00 2,080,736.42 1,400,026.00 1,940,182.15其他 1,668,786.92 285,563.46 40,800.00 187,000.00 45,618,815.27 36,902,512.94 47,642,458.74 29,258,692.70 (5) 投资收益
2013年度 2012年度成本法核算的长期股权投资收益(a) 165,665,725.98 87,788,896.07权益法核算的长期股权投资收益(b) 14,657,041.99 12,030,994.85 180,322,767.97 99,819,890.92 (a) 按成本法核算的长期股权投资收益占本公司利润总额5%以上的被投资单位列示如下：
2013年度 2012年度宣广公司 77,451,312.69 87,788,896.07新安金融 73,999,085.64 - 151,450,398.33 87,788,896.07上述投资收益系于本年度被投资单位宣告分派予本公司的现金股利。
(b) 按权益法核算的长期股权投资收益对于本公司利润总额影响不重大。
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(6) 现金流量表补充资料
(a) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量
2013年度 2012年度净利润 834,889,507.85 749,299,026.03加：固定资产折旧 74,997,392.59 75,817,641.70投资性房地产折旧 16,587,829.15 13,773,051.91无形资产摊销 405,366,238.29 387,503,211.40非流动资产处置损失 6,900.00 44,451.78非流动资产处置收益 - (186,676.51)财务费用 44,852,227.62 56,685,390.97投资收益 (180,322,767.97) (99,819,890.92)递延所得税资产的减少 4,236,197.61 4,079,510.84递延所得税负债的增加 2,882,929.91 1,906,925.32存货的(增加)减少 (405,404.01) 332,494.18其他流动负债的增加 10,811,760.98 -经营性应收项目的(增加)减少 (11,243,235.17) 16,807,888.29经营性应付项目的减少 (62,042,119.04) (40,754,169.50)经营活动产生的现金流量净额 1,140,617,457.81 1,165,488,855.49现金及现金等价物净变动情况
2013年度 2012年度现金及现金等价物的年末余额 396,570,216.22 390,732,008.70减：现金及现金等价物的年初余额 (390,732,008.70) (518,146,699.45)现金及现金等价物净增加(减少)额 5,838,207.52 (127,414,690.75)
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一 境内外财务报表差异调节表
本公司为同时在香港联合交易所上市的H股公司。本集团按照香港会计准则、香港公司条例之披露规定及香港联合交易所有限公司证券上市规则而编制了财务报表，并已经罗兵咸永道会计师事务所审计。本财务报表在某些方面与本集团按照香港会计准则、香港公司条例之披露规定及香港联合交易所有限公司证券上市规则而编制的财务报表之间存在差异，差异项目及金额列示如下：
合并净利润 合并净资产(归属于本公司股东的部分) (归属于本公司股东的部分)2013年度 2012年度 2013年 2012年12月31日 12月31日人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元按企业会计准则 847,910 761,001 7,059,532 6,543,344差异项目及金额–
资产评估作价、折旧
/摊销及其相关递延
税项 (8,768) (8,849) 91,264 100,032按香港会计准则 839,142 752,152 7,150,796 6,643,376差异原因说明如下：
为发行“H”股并上市，本公司之收费公路特许经营权、固定资产及土地使用权于 1996年 4月 30日及 8月 15日分别经一中国资产评估师及一国际资产评估师评估，载入相应法定报表及香港会计准则报表。根据该等评估，国际资产评估师的估值高于中国资产评估师的估值计 319,000,000元。由于该等差异，将会对本集团及本公司收费公路特许经营权、固定资产及土地使用权在可使用年限内的经营业绩(折旧/摊销)及相关递延税项产生影响从而导致上述调整事项。
二 净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益2013年度2012年度2013年度2012年度2013年度2012年度归属于本公司普通股股
东的净利润 12.54 11.81 0.511 0.459 0.511 0.459扣除非经常性损益后归
属于本公司普通股股
东的净利润 12.50 11.81 0.510 0.459 0.510 0.459
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三 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
(a) 资产负债表项目
财务报表数据变动幅度达30%(含30%)以上，且/或占本集团 2013年 12月 31日资产总额5%(含5%)以上的重大项目分析列示如下：
2013年 2012年 差异变动金额及幅度12月31日 12月31日 金额 %应收股利 (1) 35,000,000.00 - 35,000,000.00 100.00其他应收款 (2) 401,167,129.33 246,605,100.47 154,562,028.86 62.68固定资产 (3) 883,090,513.38 629,191,853.83 253,898,659.55 40.35无形资产 (4) 8,922,856,343.84 8,726,379,300.38 196,477,043.46 2.25短期借款 (5) 158,048,470.71 65,300,000.00 92,748,470.71 142.03一年内到期的非 (6) 2,036,157,306.75 65,128,185.42 1,971,029,121.33 3,026.38流动负债
其他流动负债 (7) 17,638,401.63 6,826,640.65 10,811,760.98 158.38长期应付款 (8) 644,327,733.45 491,966,134.04 152,361,599.41 30.97 (1) 应收股利增加系本年度新安金融宣告派发的现金股利所致(附注五(2))；
(2) 其他应收款增加主要系本年末持有的金融理财产品所致(附注五(3))；
(3) 固定资产增加主要系 2013年度合宁高速公路改建工程及 205天长段改建工程竣工结算，以及宁宣杭高速公路(安徽段)之宣城至宁国高速公路正式通车后由无形资产转入所致(附注五(8))；
(4) 无形资产余额主要系收费公路特许经营权(附注二(16))。无形资产净值的增加主要系本集团因宁宣杭高速公路建设工程发生的项目支出所致(附注五(10))；
(5) 短期借款增加主要系取得的港元贷款所致(附注五(12))；
(6) 一年内到期的非流动负债增加主要系本集团将于一年内偿还的公司债券所致(附注五(19))；
(7) 其他流动负债增加系本集团于本年末预计未来的公路修理费用增加所致(附注五(23))；
(8) 长期应付款增加系本年度本集团子公司宁宣杭公司收到少数股东借款所致(附注五(20))。
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三 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(续)
(b) 利润表项目
财务报表数据变动幅度达30%(含30%)以上，且/或占本集团 2013年度利润总额10%(含10%)以上的重大项目分析列示如下：
2013年度 2012年度 差异变动金额及幅度金额 %营业收入 (1) 2,330,104,247.29 2,222,507,036.21 107,597,211.08 4.84营业成本 (2) (897,749,898.29) (829,255,573.05) (68,494,325.24) 8.26资产减值损失 (3) (11,248,500.00) (1,779,500.00) (9,469,000.00) 532.12投资收益 (4) 88,656,127.63 12,030,994.85 76,625,132.78 636.90所得税费用 (5) (291,375,373.34) (277,027,990.29) (14,347,383.05) 5.18 (1) 本年度营业收入增加主要系本集团所属收费公路总体车流量持续稳定增长所致；
(2) 本年度营业成本增加主要系宁宣杭高速公路(安徽段)之宣城至宁国段高速公路于2013年9月正式通车而引起的无形资产摊销增加所致；
(3) 资产减值损失的增长主要系本年度皖通典当计提的典当贷款减值损失所致(附注五(36))；
(4) 投资收益增加系新安金融于本年度宣告分派的现金股利所致(附注五(35))；
(5) 本年度所得税费用的增加主要系本年随着营业收入的稳定增长，导致应纳税所得额增长所致(附注五(38))。
企业负责人：周仁强 主管会计工作的负责人：谢新宇 会计机构负责人：梁冰