深圳能源集团股份有限公司
2017年半年度报告
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人董事长熊佩锦先生、主管会计工作负责人总经理王平洋先生、总会计师赵祥智先生、财务总监俞浩女士及会计机构负责人(会计主管人员)麦宝洪先生（代）声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述存在的电力市场改革风险、电力市场需求风险、燃料采购成本波动风险和环保政策风险等，敬请查阅董事会报告中关于经营情况讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2017半年度报告 ................................................................................................................................. 2第一节重要提示、释义 .................................................................................................................... 4第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5第三节公司业务概要 ........................................................................................................................ 8第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 19第五节重要事项............................................................................................................................... 36第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 36第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 39第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 40第九节公司债相关情况 .................................................................................................................. 41第十节财务报告............................................................................................................................... 42第十一节备查文件目录 .................................................................................................................. 43
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|本公司、公司|指|深圳能源集团股份有限公司|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深圳市国资委|指|深圳市人民政府国有资产监督管理委员会|
|华能国际|指|华能国际电力股份有限公司|
|深能集团|指|深圳市能源集团有限公司|
|妈湾公司|指|深圳妈湾电力有限公司|
|广深公司|指|深圳市广深沙角B电力有限公司|
|环保公司|指|深圳市能源环保有限公司|
|财务公司|指|深圳能源财务有限公司|
|运输公司|指|深圳市能源运输有限公司|
|东莞樟洋公司|指|东莞深能源樟洋电力有限公司|
|惠州丰达公司|指|惠州深能源丰达电力有限公司|
|深能合和公司|指|深能合和电力（河源）有限公司|
|Newton公司|指|NEWTON INDUSTRIAL LIMITED|
|深能国际|指|深能（香港）国际有限公司|
|加纳公司|指|深能加纳安所固电力有限公司|
|满洲里热电公司|指|满洲里达赉湖热电有限公司|
|珠海洪湾公司|指|珠海深能洪湾电力有限公司|
|惠州燃气|指|惠州市城市燃气发展有限公司|
|南京控股公司|指|深能南京能源控股有限公司|
|沛县协合公司|指|沛县协合新能源有限公司|
|泗洪风电公司|指|泗洪协合风力发电有限公司|
|大丰正辉公司|指|大丰正辉太阳能电力有限公司|
|鹤壁新能源公司|指|鹤壁市中融东方新能源有限公司|
|高邮协合公司|指|高邮协合风力发电有限公司|
|北方控股公司|指|深能北方能源控股有限公司|
|兴安盟公司|指|深能北方（兴安盟）能源开发有限公司|
|满洲里公司|指|深能北方（满洲里）能源开发有限公司|
|创新投公司|指|深圳市创新投资集团有限公司|
|永平公司|指|深能（香港）永平航运有限公司|
|昌平公司|指|深能（香港）昌平航运有限公司|
|河池汇能公司|指|河池汇能有限公司|
|库尔勒公司|指|国电库尔勒发电有限公司|
|CPT公司|指|CPT Wyndham Holdings Ltd.|
|长城证券|指|长城证券股份有限公司|
|国泰君安|指|国泰君安证券股份有限公司|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
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|股票简称|深圳能源|股票代码|000027|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|深圳能源集团股份有限公司|||
|公司的中文简称|深圳能源|||
|公司的外文名称|SHENZHEN ENERGY GROUP CO., LTD.|||
|公司的外文名称缩写|SHENZHEN ENERGY|||
|公司的法定代表人|熊佩锦|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|邵崇|周朝晖|
|联系地址|深圳市福田区深南中路2068号华能大厦40层|深圳市福田区深南中路2068号华能大厦40层|
|电话|0755-83684138|0755-83684138|
|传真|0755-83684128|0755-83684128|
|电子信箱|ir@sec.com.cn|ir@sec.com.cn|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2016年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2016年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|6,174,217,961.76|5,029,873,390.35|22.75%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|403,311,155.25|852,170,625.07|-52.67%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||385,854,814.56|843,135,978.23|-54.24%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|946,221,599.32|1,043,991,735.49|-9.37%|
|基本每股收益（元/股）|0.1017|0.2150|-52.70%|
|稀释每股收益（元/股）|0.1017|0.2150|-52.70%|
|加权平均净资产收益率|1.85%|3.85%|下降2个百分点|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|68,015,862,579.02|60,862,186,184.77|11.75%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|21,605,289,009.04|21,608,048,766.14|-0.01%|

五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部|-518,259.48||
|分）|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得|11,825,659.22||
|投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|13,858,186.68||
|减：所得税影响额|4,497,031.51||
|少数股东权益影响额（税后）|3,212,214.22||
|合计|17,456,340.69|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|项目|涉及金额（元）|原因|
|||本公司之子公司深能合和电力(河源)有限公司、惠州深能源丰达电力有|
|||限公司以及东莞深能源樟洋电力有限公司因采购国产设备而收到的退|
|采购国产设备退税|11,917,082.00|税款系与资产相关的政府补助，该退税与公司正常经营业务密切相|
|||关，本公司认为其本年合计摊销金额计人民币11,917,082.00元不属于|
|||非经常性损益，不作为非经常性损益列示。|
|||根据财政部、国家税务总局《关于印发资源综合利用产品和劳务增值|
|||税优惠目录的通知》的规定，本公司之子公司能源环保公司在垃圾用|
|||量占发电燃料的比重不低于80%，并且生产排放达到相关规定时，以|
|||垃圾为燃料生产的电力收入实行增值税即征即退政策，本公司认为本|
|垃圾处理及发电增值税退税|35,953,397.72|期收到的即征即退的增值税计人民币32,644,291.18元不属于非经常性|
|||损益，不作为非经常性损益列示；以及新东阳公司垃圾处理、污泥处|
|||理处置劳务达到相关规定时，以垃圾处理收入实行增值税即征即退|
|||70%政策，本公司认为本期收到的即征即退的增值税计人民币|
|||3,309,106.54元不属于非经常性损益，不作为非经常性损益列示。|
|||根据财政部、国家税务总局《关于印发资源综合利用产品和劳务增值|
|||税优惠目录的通知》的规定，本公司之子公司深圳能源资源综合开发|
|||有限公司污水经加工处理后符合《城镇污水处理厂污染物排放标准》|
|污水处理增值税即征即退|||
||2,486,938.49|（GB18918—2002）规定的技术要求或达到相应的国家或地方水污染|
|70%|||
|||物排放标准中的直接排放限值，以污水处理收入实行增值税即征即退|
|||70%政策，本公司认为本期收到的即征即退的增值税计人民币|
|||2,486,938.49元不属于非经常性损益，不作为非经常性损益列示。|

第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司所从事的主要业务是各种常规能源和新能源的开发、生产、购销，以及城市固体废物处理、城市燃气供应和废水处理等。公司“十三五”规划明确以“创新、协调、绿色、开放、共享”为发展理念，确立了一个战略定位，即成为具有创新力和竞争力的低碳电力供应商领跑者和城市固废综合解决方案的技术提供商和投资商；实现“两个转变”，即从单一发电企业向综合性能源企业转变，从地区性企业向区域性、全国型乃至跨国型企业转变；打造“三轮两翼”产业体系，即在有效增长的基础上，逐步构建以能源电力、能源环保及能源燃气为核心业务，能源资本、能源置地为支撑业务的协同发展产业体系。
近年来公司积极推进结构优化，加快产业布局和区域布局，新能源和环保产业取得了快速发展。截至报告期末，公司已投产控股装机容量844.58万千瓦，其中燃煤发电384万千瓦，主要集中在珠三角地区；
天然气发电245万千瓦，包括在珠三角地区的189万千瓦及实施“走出去”战略在西非加纳投资发电的56万千瓦；水电82.25万千瓦，主要分布在浙江、福建、四川和云南地区；风电51.64万千瓦，主要分布在内蒙古和华东区域；光伏发电67.69万千瓦，主要分布在华东和内蒙古地区；垃圾发电14万千瓦。目前固废处理产业已投产垃圾焚烧发电处理能力7,050吨/日，另有多个垃圾焚烧发电项目在建或开展前期工作，在建项目处理能力约14,500吨/日。城市燃气方面，目前运营惠州燃气和潮州燃气，2017年上半年供气量约0.7亿立方米，同比增长84.21%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
|||
|-|-|
|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|未发生重大变化|
||固定资产发生较大变化，主要是报告期内在建工程转入固定资产以及因企业合并|
|固定资产||
||增加的房屋建筑物及机器设备。|
|无形资产|未发生重大变化|
|在建工程|未发生重大变化|

2、主要境外资产情况
√适用□不适用
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||保障资产安||境外资产占||
|资产的具体|形成|||||||是否存在重|
|||资产规模(元)|所在地|运营模式|全性的控制|收益状况(元)|公司净资产||
|内容|原因|||||||大减值风险|
||||||措施||的比重||
|||||境外能源投|加强风险控||||
|深能国际|境外||||||||
|||280,608,132.46|香港|资、燃料贸|制、购买商|- 72,004,411.71|1.13%|否|
|100%股权|投资||||||||
|||||易等|业保险等||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||加强风险控||||
|Newton公司|境外||香港(注册地||||||
|||4,149,285,106.42||能源投资|制、购买商|127,901,569.96|19.20%|否|
|100%股权|投资||维尔京群岛)||||||
||||||业保险等||||

三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、公司主力电厂的区域优势
公司主力电厂主要集中在珠江三角洲地区，该区域经济发展水平处于全国领先水平，电价承受能力较强。
2、环保技术优势
公司通过引进、消化、吸收和自主创新，掌握了具有国际领先水平的垃圾焚烧发电自主知识产权，拥有多项技术发明专利，拥有设计、投资、建设、运营和管理全过程运作能力。依托科技创新成果，公司具备含盐废水（脱硫废水、煤化工废水）、高浓度有机废水（垃圾沥滤液）等环保项目产业化运用的能力。
3、完善的公司治理
公司建立了股东大会、董事会、监事会和经营班子权责分明、各司其职、有效制衡、协调运作的法人治理结构，保障了公司的规范化运作。
4、良好的市场信誉优势
公司上市以来，一直守法经营，规范管理，在产业市场和资本市场上树立了“绩优、环保、创新、规范”的良好形象。
5、优秀的管理团队与员工
公司一直重视人才队伍的培养与建设，积极推进人才储备，已形成了一支符合公司发展战略需要的人才队伍。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年，全国经济运行保持在合理区间，稳中向好态势趋于明显。全国电力供需总体宽松，部分地区电力供应能力富余。全社会用电量同比增长6.3%，增速同比提高3.6个百分点。电源结构及布局持续优化，电力企业多措并举有效促进新能源消纳，弃风弃光问题有所缓解。报告期内，煤炭价格同比涨幅较大，严重挤压燃煤电厂的利润空间。2017年上半年，广东省全社会用电量累计2,682亿千瓦时，同比增长4.59%。
||
|-|
|2017年上半年公司实现营业收入61.74亿元；实现归属于母公司股东的净利润4.03亿元，按期末总股|
|本计算，每股收益0.1017元。截至2017年上半年，公司总资产680.16亿元，归属于母公司股东的净资产|
|216.05亿元。|

2017年上半年，公司所属电厂累计实现上网电量122.47亿千瓦时，同比上升17.51%。其中：燃煤电厂71.19亿千瓦时，燃机电厂25.41亿千瓦时，水电12.65亿千瓦时，风电5.47亿千瓦时，光伏发电3.79亿千瓦时，垃圾发电3.96亿千瓦时。环保公司全年处理生活垃圾127.57万吨。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|6,174,217,961.76|5,029,873,390.35|22.75%||
||4,675,671,996.78|3,400,959,463.88||主要系煤电企业燃煤成|
|营业成本|||37.48%|本大幅增加及发电量上|
|||||升所致。|
||61,268,852.72|43,681,356.82||主要系折旧成本增加及|
|销售费用|||40.26%||
|||||其他费用增加所致。|
|管理费用|272,681,167.98|249,708,833.44|9.20%||
||725,956,619.81|425,023,714.08||主要系报告期内公司有|
|||||息负债增幅较大导致利|
|财务费用|||70.80%|息支出增加以及境外人|
|||||民币贷款利率上升导致|
|||||境外利息增加所致。|
|所得税费用|184,816,798.91|240,807,521.95|-23.25%||
|研发投入|22,028,466.21|23,232,540.18|-5.18%||
|经营活动产生的现金流|946,221,599.32|1,043,991,735.49|||
||||-9.37%||
|量净额|||||
|投资活动产生的现金流|-5,444,279,354.61|-2,777,471,095.45||主要系本期对外投资增|
||||96.02%||
|量净额||||加幅度较大所致。|
|筹资活动产生的现金流|4,571,516,277.42|-753,299,343.73||主要系本期对外借款大|
||||-706.87%||
|量净额||||幅增加所致。|
|现金及现金等价物净增|57,206,420.56|-2,476,637,870.87|-102.31%|系本期经营活动、投资|

|||
|-|-|
|加额|活动和筹资活动现金流|
||量净额变化的综合影|
||响。|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同期|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|增减（个百分点）|
|分行业|||||||
|电力销售|5,557,042,906.92|4,378,135,828.68|21.21%|22.05%|36.92%|-8.56|
|蒸汽销售|28,966,146.08|7,588,926.78|73.80%|12.73%|13.53%|-0.18|
|燃气销售|242,288,838.59|177,837,062.00|26.60%|65.07%|98.88%|-12.48|
|运输业务|10,754,767.39|7,605,447.72|29.28%|-54.23%|-58.25%|6.80|
|其他|157,194,044.07|58,924,880.27|62.51%|38.85%|2.86%|13.12|
|分产品|||||||
|电力|5,557,042,906.92|4,378,135,828.68|21.21%|22.05%|36.92%|-8.56|
|蒸汽|28,966,146.08|7,588,926.78|73.80%|12.73%|13.53%|-0.18|
|燃气|242,288,838.59|177,837,062.00|26.60%|65.07%|98.88%|-12.48|
|运输|10,754,767.39|7,605,447.72|29.28%|-54.23%|-58.25%|6.80|
|其他|157,194,044.07|58,924,880.27|62.51%|38.85%|2.86%|13.12|
|分地区|||||||
|广东省|4,557,348,198.65|3,612,562,679.49|20.73%|18.92%|30.29%|-6.92|
|其他地区|1,616,869,763.11|1,063,109,317.29|34.25%|57.00%|78.23%|-7.83|

三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本报告期末||上年同期末||比重增减||
||||||（个百分|重大变动说明|
||金额|占总资产比例|金额|占总资产比例|||
||||||点）||
|货币资金|4,816,093,454.6|5 7.08%|4,856,046,152.95|8.37%|-1.29||
|应收账款|4,596,721,649.4|5 6.76%|3,745,065,351.41|6.45%|0.31||
|存货|1,739,355,707.1|3 2.56%|1,347,930,724.11|2.32%|0.24||
|投资性房地产|170,674,681.1|6 0.25%|182,446,885.21|0.31%|-0.06||
|长期股权投资|5,734,035,698.2|5 8.43%|5,551,139,339.91|9.56%|-1.13||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|固定资产|23,299,328,465.73|34.26%|19,507,607,522.73|33.61%|0.65|
|在建工程|8,923,490,888.83|13.12%|6,476,740,695.43|11.16%|1.96|
|短期借款|4,784,158,281.10|7.03%|5,210,156,787.33|8.98%|-1.95|
|长期借款|13,623,369,331.23|20.03%|8,067,993,361.19|13.90%|6.13|

2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值|计入权益的累计|本期计提||本期出||
|项目|期初数||||本期购买金额||期末数|
|||变动损益|公允价值变动|的减值||售金额||
|金融资产||||||||
|1.以公允价值||||||||
|计量且其变动||||||||
|计入当期损益||||||||
||18,890,629.63|-2,444,510.44|||||16,446,119.19|
|的金融资产||||||||
|（不含衍生金||||||||
|融资产）||||||||
|3.可供出售金||||||||
||3,222,954,579.23|293,244,218.97|3,291,259,027.72||1,420,606,231.39||4,936,805,029.59|
|融资产||||||||
|金融资产小计|3,241,845,208.86|290,799,708.53|3,291,259,027.72||1,420,606,231.39||4,953,251,148.78|
|上述合计|3,241,845,208.86|290,799,708.53|3,291,259,027.72||1,420,606,231.39||4,953,251,148.78|
|金融负债|0.00||||||0.00|

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
期末余额 年初余额 受限原因货币资金 209,058,061.62 428,130,560.49 保证金CPT公司股权 3,141,643,767.94 3,141,643,767.94 质押南控下属公司股权 449,000,000.00 -- 质押固定资产 4,326,715,212.01 4,884,415,993.18 抵押无形资产 241,525,355.25 237,417,996.62 抵押 8,367,942,396.82 8,691,608,318.23
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|6,557,063,100.00|4,143,354,600.00|58.25%|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||截至||||||
||||||||||资产||||||
|被投资|||||||||负债||||披露日|披露索|
||主要业|投资方|投资金|持股比|资金来||投资期|产品类||预计|本期投|是否涉|||
|公司名||||||合作方|||表日||||期（如|引（如|
||务|式|额|例|源||限|型||收益|资盈亏|诉|||
|称|||||||||的进||||有）|有）|
||||||||||展情||||||
||||||||||况||||||
||新能源|||||||||||||公告编|
||和各种||||||||上半|||||号：|
||常规能||566,20||||||年已||||2017年|2017-|
|南京控|源项目|增资|0,000.0|100.00|自筹|无|-|新能源|增资||145,848,|否|03月09|012、|
|股公司|的开|||%|||||||671.13|||2017-|
||||0||||||59,060||||日||
||发、建|||||||||||||028、|
||||||||||万元||||||
||设、投|||||||||||||2017-|
||资|||||||||||||035|
||新能源|||||||||||||公告编|
||||||||||上半||||||
||和常规||||||||年已||||2017年|号：|
|北方控|能源项|增资|69,800,|100.00|自筹|无|-|新能源|增资||109,227,|否|04月08|2017-|
|股公司|目的投||000.00|%|||||||118.56|||021、|
||||||||||3,880||||日||
||资开发|||||||||||||2017-|
||||||||||万元||||||
||等|||||||||||||028|
||||||||||上半||||||
|四川深||||||||||||||公告编|
||||371,20||||||年已||-||2017年||
|能电力|项目投|增资|5,412.3|100.00|自筹|无|-|水电|增资||3,538,72|否|01月26|号：|
|投资有|资|||%||||||||||2017-|
||||8||||||37,121||6.89||日||
|限公司||||||||||||||005|
||||||||||万元||||||
||建设巴||||||||||||||
||布亚新|||||中国水|||||||||
||几内亚|||||电建设||||||||公告编|
||||1,069,6||||||||-||2017年||
|深能国|拉姆二|增资|81,147.|90.00%|自筹|集团国|-|水电|0||72,004,4|否|01月26|号：|
|际|期18|||||际工程||||||||2017-|
||||20||||||||11.71||日||
||万千瓦|||||有限公||||||||006|
||水电站|||||司|||||||||
||项目||||||||||||||
|||受让部|700,00|||安裕实|||||-||2017年||
|||||||业有限|||||||||
||建设燃||||||||||||||
|||||||公司、|||上半||||||
||气—蒸||||||||||||||
|||||||MAX|||年已||||||
||汽联合循环发|||||GOLDINVES|||受让|||||公告编|
|惠州丰|电机|分股权|0,000.0|95.00%|自筹|TMEN|-|燃气|股权||22,526,9|否|04月28|号：|
|达公司|||||||||并增|||||2017-|
||组，并|+增资|0|||TS|||||95.11||日||
||开展与|||||LIMIT|||资|||||025|
|||||||ED、|||66,500||||||
||其业务||||||||||||||
|||||||惠州市|||万元||||||
||相关等||||||||||||||
|||||||电力集|||||||||
|||||||团公司|||||||||
||||||||||上半|||||公告编|
||||2,000,0||||||||||2017年||
|Newton|能源投|增资|00,000.|100.00|自筹|无||投资|年已||127,901,|否|03月09|号：|
|公司|资|||%|||||增资||569.96|||2017-|
||||00||||||||||日||
||||||||||110,00|||||013|

||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||0万元||||||
||||4,776,8|||||||0.00|284,907,225.94||||
|合计|--|--|86,559.|--|--|--|--|--|--|||--|--|--|
||||58||||||||||||

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||截至报|资金来源|||截止报告期末累计实现的收益|未达到|||
|||是否为固|投资项|本报告|告期末|||||计划进|披露日|披露索|
||||||||项目进|预计收|||||
|项目名称|投资方式|定资产投|目涉及|期投入|累计实|||||度和预|期（如|引（如|
||||||||度|益|||||
|||资|行业|金额|际投入|||||计收益|有）|有）|
||||||金额|||||的原因|||
|||||||||||||公告编|
|深圳宝安垃圾|||||||||||2016年||
|发电厂三期项|自建|是|固废处|204,237,|303,300,|自筹+贷|在建|-|-|-|06月|号：|
||||理|369.53|200.00|款||||||2016-|
|目|||||||||||14日||
|||||||||||||032|
|||||||||||||公告编|
||||||||||||2016年||
|深圳东部环保|自建|是|固废处|153,795,|256,694,|自筹+贷|在建|-|-|-|04月|号：|
|电厂|||理|600.00|700.00|款||||||2016-|
||||||||||||15日||
|||||||||||||016|
|||||||||||||公告编|
||||||||||||2009年||
|2×100万千瓦|自建|是|电力|17,560,6|571,586,|自筹+贷|前期|-|-|-|02月|号：|
|电厂项目||||09.75|500.00|款||||||2009-|
||||||||||||28日||
|||||||||||||010|
|||||||||||||公告编|
||||||||||||2010年||
|国际能源大厦|自建|是|物业|186,533,|1,873,84|自筹+贷|在建|-|-|-|12月|号：|
|||||692.21|8,900.00|款||||||2010-|
||||||||||||10日||
|||||||||||||038|
|||||562,127,|3,005,43|--|||||||
|合计|--|--|--||||--|-|-|--|--|--|
|||||271.49|0,300.00||||||||

4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本期公允价值变动损益|计入权|||||||
||||||||益的累|||||||
|证券品|证券代|证券简|最初投|会计计|期初账|||本期购|本期出|报告期|期末账|会计核|资金来|
||||||||计公允|||||||
|种|码|称|资成本|量模式|面价值|||买金额|售金额|损益|面价值|算科目|源|
||||||||价值变|||||||
||||||||动|||||||
||||||2,871,3||3,010,6|||60,237,804.51|3,167,8|可供出||
|境内外||国泰君|157,282|公允价||||||||||
||601211||||35,348.||08,304.||||90,693.|售金融|自有|
|股票||安|,388.92|值计量||||||||||
||||||31||67||||59|资产||
||||1,420,606,231.39|||-||1,420,6|||1,416,4|可供出||
|境内外||国泰君||公允价||||||||||
||02611||||0.00||4,193,4|06,231.|||12,800.|售金融|自有|
|股票||安||值计量||||||||||
||||||||31.39|39|||00|资产||
||||||142,849,552.50||||||118,570,117.50|可供出||
|境内外||韶能股|51,827,|公允价|||66,743,|||||||
||000601|||||||||||售金融|自有|
|股票||份|070.06|值计量|||047.44|||||||
|||||||||||||资产||

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||可供出||
|境内外||美的集|1,830,1|公允价|82,421,||124,099|||2,925,8|125,929|||
||000333|||||||||||售金融|自有|
|股票||团|81.50|值计量|955.09||,564.58|||77.00|,746.08|||
|||||||||||||资产||
|||||||||||||可供出||
|境内外||中兵红|4,100,0|公允价|52,102,||39,960,||||44,060,|||
||000519|||||||||||售金融|自有|
|股票||箭|00.00|值计量|945.80||209.20||||209.20|||
|||||||||||||资产||
|||||||||||||可供出||
|境内外||浪莎股|2,300,0|公允价|51,696,||42,886,||||45,186,|||
||600137|||||||||||售金融|自有|
|股票||份|00.00|值计量|153.53||907.22||||907.22|||
|||||||||||||资产||
|||||||||||||可供出||
|境内外||大通燃|1,250,0|公允价|17,371,||12,317,||||13,567,|||
||000593|||||||||||售金融|自有|
|股票||气|00.00|值计量|200.00||400.00||||400.00|||
|||||||||||||资产||
|||||||-||||||交易性||
|境内外||浪潮软|3,139,8|公允价|7,324,8|||||34,910.|6,280,6||债务清|
||600756|||||1,044,1||||||金融资||
|股票||件|02.68|值计量|07.28|||||26|73.14||偿|
|||||||34.14||||||产||
||||||||-|||||可供出||
|境内外||粤电力|11,773,9|公允价|5,177,4|||||77,856.|5,187,1|||
||000539||||||1,162,9|||||售金融|自有|
|股票||A|68.24|值计量|24.00|||||00|56.00|||
||||||||74.00|||||资产||
|||||||-||||||交易性||
|境内外||南纺股|3,925,5|公允价|6,532,8||||||6,047,3||债务清|
||600250|||||485,465||||||金融资||
|股票||份|76.90|值计量|63.05||||||97.25||偿|
|||||||.80||||||产||
|||||||-||||||交易性||
|境内外||菲达环|2,384,2|公允价|3,602,0||||||3,021,7||债务清|
||600526|||||580,318||||||金融资||
|股票||保|87.15|值计量|76.10||||||57.90||偿|
|||||||.20||||||产||
|||||||-||||||交易性||
|境内外|||1,196,5|公允价|1,430,8||||||1,096,2||债务清|
||600721|百花村||||334,592||||||金融资||
|股票|||14.40|值计量|83.20||||||90.90||偿|
|||||||.30||||||产||
|||||||||||||可供出||
|||创新投|320,069|成本法|320,069|||||23,251,|320,069|||
|其他|-|||||||||||售金融|自有|
|||公司|,070.00|计量|,070.00|||||046.59|,070.00|||
|||||||||||||资产||
|||永诚财||||||||||||
|||||||||||||可供出||
|||产保险|163,401|成本法|163,401||||||163,401|||
|其他|834223|||||||||||售金融|自有|
|||股份有|,100.00|计量|,100.00||||||,100.00|||
|||||||||||||资产||
|||限公司||||||||||||
|||深圳排||||||||||||
|||||||||||||可供出||
|||放权交|14,279,|成本法|36,779,||||||36,779,|||
|其他|-|||||||||||售金融|自有|
|||易所有|195.46|计量|195.46||||||195.46|||
|||||||||||||资产||
|||限公司||||||||||||
|||华泰保||||||||||||
|||||||||||||可供出||
|||险集团|22,040,|成本法|22,040,|||||732,000|22,040,|||
|其他|-|||||||||||售金融|自有|
|||股份有|000.00|计量|000.00|||||.00|000.00|||
|||||||||||||资产||
|||限公司||||||||||||
||||2,425,8||2,815,0||||||2,836,8|||
|||长城证||权益法||||||68,734,||其他资||
|其他|-||20,145.||64,433.||||||97,324.||自有|
|||券||核算||||||530.23||产||
||||00||54||||||64|||
|||广东电||||||||||||
|||力交易||||||||||可供出||
||||5,000,0|成本法||||5,000,0|||5,000,0|||
|其他|-|中心有|||0.00|||||||售金融|自有|
||||00.00|计量||||00.00|||00.00|||
|||限责任||||||||||资产||
|||公司||||||||||||
||||4,612,2||6,599,1|-|3,291,2|1,425,6|||8,337,4|||
|||||||||||155,994||||
|合计|||25,531.|--|99,007.|2,444,5|59,027.|06,231.|0.00||37,838.|--|--|
|||||||||||,024.59||||
||||70||86|10.44|72|39|||88|||

||
|-|
|证券投资审批董事会公告|
|披露日期|
|证券投资审批股东会公告|
|披露日期|

注：公司控股子公司财务公司持有的浪潮软件、南纺股份、菲达环保和百花村股票，为汉唐证券有限责任公司破产清算向其进行债务清偿所得。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司|||||||||
|公司名称||主要业务|所处行业|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||类型|||||||||
|Newton公司|子公司|能源投资|投资平台|50000美元|4,433,366,604.97|4,149,285,106.42|26,822,629.06|125,244,002.23|127,901,569.96|
|北方控股公司|子公司|新能源发电|电力生产|1,766,910,000.00|4,571,316,425.09|2,175,987,061.35|257,512,438.23|119,089,484.47|109,227,118.56|
|南京控股公司|子公司|新能源发电|电力生产|1,645,309,177.31|7,466,438,276.49|2,032,100,597.41|366,883,424.78|136,505,364.54|145,848,671.13|
|环保公司|子公司|固废处理|环保|1,934,910,000.00|5,269,872,976.41|2,675,556,874.89|328,337,028.93|26,416,714.47|55,301,437.32|
|妈湾公司|子公司|煤电生产|电力生产|1,920,000,000.00|6,434,880,661.43|4,993,016,435.79|1,453,327,733.30|245,505,929.68|186,305,917.49|
|财务公司|子公司|金融服务|金融服务|1,000,000,000.00|8,567,781,841.61|1,438,383,415.38|178,778,896.96|101,599,173.03|73,321,126.59|
|深能国际|子公司|能源投资|投资平台|244,765,863.01|11,589,962,966.72|280,608,132.46|958,492,461.79|-33,493,866.82|-72,004,411.71|

报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|公司名称|报告期内取得和处置子公司方式|对整体生产经营和业绩的影响|
|禄劝临亚水电开发有限公司|收购|19,318,311.57|

||||
|-|-|-|
|大同阿特斯新能源开发有限公司|收购|9,279,321.25|
|金湖兆辉太阳能电力有限公司|收购|10,690,214.08|
|宽城阿特斯新能源开发有限公司|收购|10,620,833.68|
|贵州深能洋源电力有限公司|派生分立|-1,364,253.16|
|贵州深能泓源电力有限公司|派生分立|-1,151,643.87|
|酒泉深能北方能源开发有限公司|新投资设立||
|鱼台深能环保有限公司|新投资设立||
|深能高邮新能源有限公司|新投资设立||
|深汕特别合作区深能新能源有限公司|新投资设立||
|深能龙川新能源有限公司|新投资设立||
|深能林州风力发电有限公司|新投资设立||
|通道深能新能源有限公司|新投资设立||
|武平出米岩风电有限公司|新投资设立||
|深能热力（河源）有限公司|新投资设立||

主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对2017年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、电力市场改革风险
电改将对电力企业的经营理念、发展空间、商业模式产生重大影响，能源体制改革将使电能最终回归其商品属性，新技术的应用将使跨区域用电、结算成为现实。从长远看，发电行业将出现盈亏分化、优胜劣汰、兼并重组的局面，发电企业能否在协商电价、市场定价中占据优势将直接影响企业的生存。
公司将强化市场化意识，积极参与电能直接交易，延伸企业业务链条，实现经营业务的外延式增长，逐步实现企业战略核心客户的稳步增加，尽快适应市场化改革需求，提升公司核心竞争力。借助互联网思维，结合互联网行动计划，积极开拓能源服务平台，逐步建成以售电公司为载体的综合平台，为公司创造全新的利润增长点。
2、电力市场需求风险
受宏观经济增速放缓，广东省内电力市场趋于饱和等因素的影响，导致用电需求增长放缓。公司将加强经济形势和电力供需形势分析，合理安排机组维修计划，保证公司电量的落实。根据电力市场化改革推进情况，逐步完善电厂营销和生产管理的协调沟通机制。
3、燃料采购成本波动风险
煤炭市场供需及价格变动幅度大，导致燃煤成本控制存在不确定性。公司将实行重点供应商战略，
以价格为导向优先采购性价比高的煤种；加强市场分析与研判，建立合理的厂存、船货衔接及调运策
略；实行燃料全过程实时动态管理，探索建立煤炭采购的量化评价机制，提高公司燃煤采购综合成本的
相对竞争力。
4、环保政策风险
外部监管对企业节能减排工作提出了新的严格要求。公司将跟踪政策变化，制定技术响应方案，通过改造不断提高环保设备等级；与发电主机设备同级别进行运行维护与内部管理，提高环保设备稳定性、可靠性；积极探索清洁能源领域，减轻公司的环保压力。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
|2017年第一次临时股东大会|||||公告编号：2017-|
||临时股东大会|72.92%|2017年01月16日|2017年01月17日||
||||||003|
|2017年第二次临时股东大会|||||公告编号：2017-|
||临时股东大会|72.92%|2017年02月13日|2017年02月14日||
||||||009|
|2017年第三次临时股东大会|||||公告编号：2017-|
||临时股东大会|72.92%|2017年03月24日|2017年03月25日||
||||||020|
||||||公告编号：2017-|
|2016年度股东大会|年度股东大会|47.97%|2017年06月16日|2017年06月17日||
||||||033|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||承诺||
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间||履行情况|
||||||期限||
|股改承诺|||||||
||深能集团、深||如将来出现因广深公司现||||
||||有主厂房等建筑物未取得||||
||||房屋产权证而被有关部门||||
||||罚款或责令拆除的情形，|||履行中。|
||||给深圳能源所引致的任何||||
|||||||报告期内未出现因|
||||损失均由深能集团全额承|||广深公司现有主厂|
|收购报告书或权益变|圳市国资委和华能国际|关于产权的|担。在深能集团按计划注|2009年04月|长期|房等建筑物未取得|
|动报告书中所作承诺||承诺|销后，上述可能产生的给|29日|||
|||||||房屋产权证而被有|
||||深圳能源带来的罚款或其||||
|||||||关部门罚款或责令|
||||他损害，由深能集团股东||||
|||||||拆除的情形。|
||||深圳市国资委和华能国际||||
||||按股权比例全额承担。详||||
||||见公司2009年5月16日||||
||||披露的《关于非公开发行||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||股份收购股权和资产有关||||
||||承诺履行情况及独立财务||||
||||顾问持续督导意见的公||||
||||告》（公告编号：2009-||||
||||029）||||
||||关于维护上市公司独立性||||
||||的承诺（详见公司2013||||
|||关于维护上|年2月6日披露的《关于||||
|||||2012年09月|||
||深圳市国资委|市公司独立|定向增发吸收合并深圳市||长期|履行中。|
|||||27日|||
|||性的承诺|深能能源管理有限公司相||||
||||关方承诺情况的公告》编||||
||||号2013-009）||||
||||关于避免同业竞争的承诺||||
||||（详见公司2013年2月6||||
|||关于避免同|日披露的《关于定向增发||||
|||||2012年09月|||
|资产重组时所作承诺|深圳市国资委|业竞争的承|吸收合并深圳市深能能源||长期|履行中。|
|||||27日|||
|||诺|管理有限公司相关方承诺||||
||||情况的公告》编号2013-||||
||||009）||||
||||关于规范关联交易的承诺||||
||||（详见公司2013年2月6||||
|||关于规范关|日披露的《关于定向增发||||
|||||2012年09月|||
||深圳市国资委|联交易的承|吸收合并深圳市深能能源||长期|履行中。|
|||||27日|||
|||诺|管理有限公司相关方承诺||||
||||情况的公告》编号2013-||||
||||009）||||
|首次公开发行或再融|||||||
|资时所作承诺|||||||
|股权激励承诺|||||||
|其他对公司中小股东|||||||
|所作承诺|||||||
|承诺是否及时履行|是||||||

四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||涉案金额|是否形成||诉讼(仲裁)审理|诉讼(仲裁)判|披露|披露|
|诉讼(仲裁)基本情况|||诉讼(仲裁)进展|||||
||（万元）|预计负债||结果及影响|决执行情况|日期|索引|
||||2015年6月南宁市中院作出二审|||||
||||判决,判决撤销国电南宁公司涉案|||||
||||的利润分配、增资、章程修订的|||||
||||三项董事会及股东会决议。国电|||||
||||集团、国电南宁及本公司不服判|||||
||||决向广西省高院提出再审申请，|||||
||||省高院已于2016年1月28日裁|||||
|国电南宁公司决议撤||||||||
||0|否|定由高院提审，二审判决中止执|-|-|||
|销纠纷||||||||
||||行。2016年4月15日再审开庭。|||||
||||2016年9月广西省高院作出再审|||||
||||判决，撤销二审判决，驳回中稷|||||
||||公司宿诉讼请求。2017年6月1|||||
||||日广西自治区人民检察院发来上|||||
||||述三个案件《民事监督案件受理|||||
||||通知书》。|||||
|国电南宁公司决议无||||||||
|效纠纷：广西中稷电||||||||
|力有限公司2015年||||||||
|7月6日向南宁市西||||||||
|乡塘区法院提起诉||||||||
||||南宁市西乡塘区法院立案并定于|||||
|讼，请求确认国电南||||||||
||||2015年10月19日开庭审理。国|2017年2月25||||
|宁2013年10月22||||||||
||||电南宁、国电集团和本公司提出|日，广西横县||||
|日第二届三次董事会||||||||
||||管辖权异议，西乡塘区法院裁定|人民法院依法||||
|《关于根据股东实缴||||||||
||||移送横县法院管辖。中稷公司不|作出一审判||||
|出资比例并相应修改|0|否|||-|||
||||服管辖权裁定向南宁市中院提起|决：驳回原告||||
|公司章程的决议》||||||||
||||上诉。2016年2月2日，南宁市|广西中稷电力||||
|（国南电董【2016】||||||||
||||中院裁定案件最终由横县法院管|投资有限公司||||
|6号）；2013年第三||||||||
||||辖。2016年11月22日开庭审理|诉讼请求||||
|次股东会《关于根据||||||||
||||本案。|||||
|股东实缴出资比例并||||||||
|相应修改公司章程的||||||||
|决议》（国南电股||||||||
|【2016】7号）无||||||||
|效。||||||||
|国电南宁公司股权确||||||||
|认案：2017年2月||||||||
|20日广西中稷电力||||||||
|投资有限公司（简称|||2017年5月10日，广西横县人民|||||
|中稷公司）向横县法|0|否||-|-|||
||||法院作出中止诉讼的裁定。|||||
|院起诉，要求确认其||||||||
|享有国电南宁发电有||||||||
|限责任公司（国电南||||||||
|宁公司即本案第三||||||||

||
|-|
|人）26%股权。|

九、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√适用□不适用
公司控股股东深圳市国资委不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||关联交|占同类|获批的|||可获得|||
|||||关联交|||||是否超|关联交||||
|关联交|关联关|关联交|关联交||关联交|易金额|交易金|交易额|||的同类|披露日|披露|
|||||易定价|||||过获批|易结算||||
|易方|系|易类型|易内容||易价格|（万|额的比|度（万|||交易市|期|索引|
|||||原则|||||额度|方式||||
|||||||元）|例|元）|||价|||
|||||||||||存放在||||
||深能集|||||||||财务公||||
||团董事|||||||||司的存||||
||长熊佩|||||||||款，办||||
||||公司控|||||||||||
||锦先生|||||||||理相关||||
||||股子公|||||||||||
||担任本|||存款利|存款利|||||存款开||||
||||司财务|||||||||||
|深能集|公司董|||息按中|息按中|||||户手续|||公告|
||||公司吸||||||||中国人|||
|团及其|事长，|吸收存|收深能|国人民|国人民||100.00|||后即可|民银行|2017年|编|
|全资子|深能集|||银行同|银行同|36,125||38,000|否|自由存||04月08|号：|
|||款|集团及||||%||||同期基|||
|公司珠|团董事|||期基准|期基准|||||取，存||日|2017-|
||||其全资||||||||准利率|||
|海洪湾|谷碧泉|||利率按|利率按|||||款利息|||022|
||||子公司|||||||||||
||先生、|||季支付|季支付|||||按中国||||
||||珠海洪|||||||||||
||孟晶女|||||||||人民银||||
||||湾存款|||||||||||
||士担任|||||||||行同期||||
||本公司|||||||||基准利||||
||董事|||||||||率按季||||
|||||||||||支付||||
|合计||||--|--|36,125|--|38,000|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||||-||||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交||||||||||||||
|易进行总金额预计的，在报告期内||||-||||||||||
|的实际履行情况（如有）||||||||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较大||||-||||||||||

||
|-|
|的原因（如适用）|

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√适用□不适用
公司参股的国泰君安拟发行境外上市外资股（H股）股票并申请在香港联合交易所有限公司主板挂牌上市。本次发行股数不超过10.4亿股，并授予国际承销商不超过上述发行股数15%的超额配售选择权，最终发行数量根据法律规定、监管机构批准及市场情况确定。公司或控股子公司拟认购国泰君安首次发行H股股票，认购总金额不超过2.5亿美元,全部来源于自筹资金，并授权经营班子确定认购主体和认购数额。公司熊佩锦董事长在过去十二个月内曾担任国泰君安董事职务，根据深圳证券交易所《股票上市规则》的规定，公司此次认购国泰君安首次发行H股股票属于关联交易。
国泰君安本次实际发行H股11.98亿股，发行价格为每股15.84港元，本公司认购1亿股。上述股份已于2017年4月11日在香港联交所上市。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|深圳能源关于认购国泰君安首次发行H股股票的关联交易公告（2017-011）|||
||2017年02月25日|巨潮资讯网|

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
本公司物业管理分公司租用深能集团房屋及建筑物，报告期内租赁费为335.58万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|||||||至电厂办理|||
||2008年08||2008年08月||连带责任保|供热及电费|||
|满洲里热电公司||56,840||19,368.23|||否|否|
||月27日||29日||证|收费权质押|||
|||||||后终止|||
|||||||至电厂办理|||
||2010年03||2010年06月||连带责任保|供热及电费|||
|满洲里热电公司||44,100||9,177.7|||否|否|
||月13日||21日||证|收费权质押|||
|||||||后终止|||
|||||||至主合同债|||
||2014年12||2015年02月||连带责任保||||
|满洲里热电公司||33,632.73||11,390.74||务期限届满|否|否|
||月27日||11日||证||||
|||||||之日起2年|||
||2016年04||||||||
|满洲里热电公司||10,450|||||||
||月14日||||||||
|报告期内审批的对外担保额度||||报告期内对外担保实际发生|||||
|||0||||0|||
|合计（A1）||||额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外担保额||||报告期末实际对外担保余额|||||
|||145,022.73||||39,936.67|||
|度合计（A3）||||合计（A4）|||||
|公司与子公司之间担保情况|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|||||||至主合同债|||
||2013年10||2015年11月||连带责任保||||
|泗洪风电公司||35,106.25||29,708.33||务期限届满|否|否|
||月25日||13日||证||||
|||||||之日起2年|||
||2013年10||||||||
|沛县协合公司||4,200.08|||||||
||月25日||||||||
||2014年01||||||||
|沛县协合公司||7,154|||||||
||月02日||||||||
|||||||至主合同债|||
||2014年08||2015年11月||连带责任保||||
|高邮协合公司||32,469.7||28,750||务期限届满|否|否|
||月16日||13日||证||||
|||||||之日起2年|||
||2014年10||||||||
|大丰正辉公司||33,130|||||||
||月14日||||||||
|||||||至主合同债|||
||2015年10||2016年01月||连带责任保||||
|南京控股公司||100,000||92,500||务期限届满|否|否|
||月13日||21日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2017年06||2017年06月||连带责任保||||
|南京控股公司||300,000||51,859.5||务期限届满|否|否|
||月17日||17日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2015年08||2016年02月||连带责任保||||
|库尔勒公司||161,845.73||61,670.37||务期限届满|否|否|
||月21日||14日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2015年01||2015年10月||连带责任保||||
|加纳公司||192,449.32||91,751.6||务期限届满|否|否|
||月24日||26日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2008年03||2008年12月||连带责任保||||
|加纳公司||40,646.4||11,380.99||务期限届满|否|否|
||月21日||15日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2015年07||2015年08月||连带责任保||||
|环保公司||90,000||10,000||务期限届满|否|否|
||月17日||03日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2015年07||2015年08月||连带责任保||||
|环保公司||90,000||10,000||务期限届满|否|否|
||月17日||03日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2015年07||2015年08月||连带责任保||||
|环保公司||90,000||3,000||务期限届满|否|否|
||月17日||03日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2015年07||2015年08月||连带责任保||||
|环保公司||90,000||5,000||务期限届满|否|否|
||月17日||03日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2015年07||2015年08月||连带责任保||||
|环保公司||90,000||5,000||务期限届满|否|否|
||月17日||03日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2015年07||2015年08月||连带责任保||||
|环保公司||90,000||5,000||务期限届满|否|否|
||月17日||03日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2015年07||2015年08月||连带责任保||||
|环保公司||90,000||10,000||务期限届满|否|否|
||月17日||03日||证||||
|||||||之日起2年|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||至主合同债|||
||2015年07||2015年08月||连带责任保||||
|环保公司||90,000||10,000||务期限届满|否|否|
||月17日||03日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2015年07||2015年08月||连带责任保||||
|环保公司||90,000||10,000||务期限届满|否|否|
||月17日||03日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2015年07||2015年08月||连带责任保||||
|环保公司||90,000||10,000||务期限届满|否|否|
||月17日||03日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2015年07||2015年08月||连带责任保||||
|环保公司||90,000||11,000||务期限届满|否|否|
||月17日||03日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||自保证书签|||
|||||||署之日起至|||
|||||||银行收到终|||
||2015年07||2015年08月||连带责任保||||
|环保公司||20,000||||止通知后满|否|否|
||月17日||27日||证||||
|||||||一个日历月|||
|||||||之日止的期|||
|||||||间|||
|||||||至主合同项|||
||2016年03||2016年03月||连带责任保|下债务履行|||
|环保公司||7,500||7,500|||否|否|
||月15日||14日||证|期届满之日|||
|||||||起两年|||
|||||||至主合同项|||
||2012年10||2012年10月||连带责任保|下债务履行|||
|环保公司||50,000|||||否|否|
||月25日||24日||证|期届满之日|||
|||||||起两年|||
|||||||至主合同债|||
||2015年08||2015年10月||连带责任保||||
|河池汇能公司||53,000||47,100||务期限届满|否|否|
||月21日||16日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2013年09||2013年10月||连带责任保||||
|北方控股公司||60,000||4,000||务期限届满|否|否|
||月25日||21日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至债务履行|||
||2011年08||2011年10月||连带责任保||||
|惠州丰达公司||55,590||10,710||期限届满之|否|否|
||月19日||26日||证||||
|||||||日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2013年04||2014年01月||连带责任保||||
|惠州丰达公司||37,230||||务期限届满|否|否|
||月18日||01日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2013年12||2014年03月||连带责任保||||
|惠州丰达公司||61,200||||务期限届满|否|否|
||月14日||06日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2013年12||2014年12月||连带责任保||||
|惠州丰达公司||61,200||||务期限届满|否|否|
||月14日||22日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2015年03||2016年06月||连带责任保||||
|惠州丰达公司||51,000||5,610||务期限届满|否|否|
||月27日||23日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2015年03||2017年01月||连带责任保||||
|惠州丰达公司||51,000||10,200||务期限届满|否|否|
||月27日||10日||证||||
|||||||之日起3年|||
||2016年12||2017年04月||连带责任保|至主合同债|||
|惠州丰达公司||35,960.76||3,570|||否|否|
||月31日||24日||证|务期限届满|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2016年12||2017年01月||连带责任保||||
|惠州丰达公司||35,960.76||5,100||务期限届满|否|否|
||月31日||16日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2016年12||2017年03月||连带责任保||||
|惠州丰达公司||35,960.76||3,570||务期限届满|否|否|
||月31日||29日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2016年12||2017年05月||连带责任保||||
|惠州丰达公司||35,960.76||5,100||务期限届满|否|否|
||月31日||15日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2013年12||2016年08月||连带责任保||||
|东莞樟洋公司||20,910||4,080||务期限届满|否|否|
||月14日||03日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2014年08||2015年07月||连带责任保||||
|东莞樟洋公司||48,450||3,825||务期限届满|否|否|
||月16日||28日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2014年08||2016年08月||连带责任保||||
|东莞樟洋公司||48,450||6,120||务期限届满|否|否|
||月16日||03日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2014年08||2016年07月||连带责任保||||
|东莞樟洋公司||48,450||10,200||务期限届满|否|否|
||月16日||25日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2014年08||2016年12月||连带责任保||||
|东莞樟洋公司||48,450||4,260.54||务期限届满|否|否|
||月16日||06日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2014年08||2016年09月||连带责任保||||
|东莞樟洋公司||48,450||7,140||务期限届满|否|否|
||月16日||10日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2014年08||2017年03月||连带责任保||||
|东莞樟洋公司||48,450||2,550||务期限届满|否|否|
||月16日||08日||证||||
|||||||之日起2年|||
|||||||至主合同债|||
||2017年06||2017年06月||连带责任保||||
|东莞樟洋公司||62,730||6,120||务期限届满|否|否|
||月27日||28日||证||||
|||||||之日起2年|||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||362,730||||88,069.5|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||1,560,572.24||||603,376.33|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|||||||newton公司|||
|||||||担保期限：|||
|||||||协议生效至|||
|永平公司|||||||||
|||||||最后一笔债|||
|（Newton公司为|||||||||
||2012年05||2012年05月||连带责任保|务期满后6|||
|其担保，深能国||36,663.05||4,064.64|||否|否|
||月12日||22日||证|个月；深能|||
|际提供股权质|||||||||
|||||||国际担保期|||
|押）|||||||||
|||||||限：协议生|||
|||||||效至债务全|||
|||||||部偿还。|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||newton公司|||
|||||||担保期限：|||
|||||||协议生效至|||
|昌平公司|||||||||
|||||||最后一笔债|||
|（Newton公司为|||||||||
||2012年05||2012年05月||连带责任保|务期满后6|||
|其担保，深能国||36,663.05||4,064.64|||否|否|
||月12日||22日||证|个月；深能|||
|际提供股权质|||||||||
|||||||国际担保期|||
|押）|||||||||
|||||||限：协议生|||
|||||||效至债务全|||
|||||||部偿还。|||
|满洲里公司（北||||||至主合同债|||
||2014年10||2014年12月||连带责任保||||
|方控股公司为其||30,000||20,800||务期限届满|否|否|
||月14日||17日||证||||
|担保）||||||之日起2年|||
|满洲里公司（北||||||至主合同债|||
||2017年06||||||||
|方控股公司为其||26,000||||务期限届满|||
||月17日||||||||
|担保）||||||之日起2年|||
|武威公司（北方||||||至主合同债|||
||2017年06||||||||
|控股公司为其担||27,900||||务期限届满|||
||月17日||||||||
|保）||||||之日起2年|||
|兴安盟公司（北||||||主合同履行|||
||2015年09||2015年09月||连带责任保||||
|方控股公司为其||25,000||20,272.68||期届满后两|否|否|
||月23日||28日||证||||
|担保）||||||年|||
|兴安盟科右中旗||||||主合同履行|||
||2015年09||2015年09月||连带责任保||||
|公司（北方控股||26,000||21,083.58||期届满后两|否|否|
||月23日||28日||证||||
|公司为其担保）||||||年|||
|潮州能源环保有|||||||||
|||||||至主合同债|||
|限公司（环保公|2016年08||2016年12月||连带责任保||||
|||46,000||8,000||务期限届满|否|否|
|司为其提供担|月09日||30日||证||||
|||||||之日起2年|||
|保）|||||||||
|鹤壁新能源公司||||||至主合同债|||
||2016年03||2016年03月||连带责任保||||
|（南京控股公司||29,540.04||22,461.02||务期限届满|否|否|
||月29日||29日||证||||
|为其提供担保）||||||之日起2年|||
|邳州市深能风力|||||||||
|||||||至主合同债|||
|发电有限公司|2016年12||2017年03月||连带责任保||||
|||32,002.54||5,300||务期限届满|否|否|
|（南京控股公司|月28日||21日||证||||
|||||||之日起2年|||
|为其提供担保）|||||||||
|阿特斯泗洪光伏|||||||||
|发电有限公司|2016年12||||||||
|||7,680|||||||
|（南京控股公司|月29日||||||||
|为其提供担保）|||||||||
|沛县苏新光伏电|||||||||
|力有限公司（南|2016年12||||||||
|||7,568|||||||
|京控股公司为其|月30日||||||||
|提供担保）|||||||||
|南京日昌太阳能|||||||||
|||||||至主合同债|||
|发电有限公司|2017年03||2017年03月||连带责任保||||
|||13,100||8,404||务期限届满|否|否|
|（南京控股公司|月09日||09日||证||||
|||||||之日起2年|||
|为其提供担保）|||||||||
|宽城阿特斯新能|||||||||
|源开发有限公司|2017年03||||||||
|||6,564.5|||||||
|（南京控股公司|月09日||||||||
|为其提供担保）|||||||||
|大同阿特斯新能|2017年03|34,350|||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|源开发有限公司|月09日||||||||
|（南京控股公司|||||||||
|为其提供担保）|||||||||
|深能高邮新能源|||||||||
|有限公司（南京|2017年06||||||||
|||63,113|||||||
|控股公司为其提|月30日||||||||
|供担保）|||||||||
|龙泉瑞垟二级水|||||||||
|电站有限公司|||||||||
|||||||主合同履行|||
|（其股东浙江省|2015年09||2012年12月||连带责任保||||
|||9,500||5,500||期届满后两|否|否|
|景宁英川水电开|月23日||06日||证||||
|||||||年|||
|发有限责任公司|||||||||
|为其提供担保）|||||||||
|云和县沙铺砻水|||||||||
|利发电有限责任|||||||||
|公司（其股东浙||||||主合同履行|||
||2015年09||2014年11月||连带责任保||||
|江省景宁英川水||1,000||400||期届满后两|否|否|
||月23日||28日||证||||
|电开发有限责任||||||年|||
|公司为其提供全|||||||||
|额担保）|||||||||
|遂昌县九龙山水|||||||||
|电开发有限公司|||||||||
|||||||主合同履行|||
|（青田五里亭水|2015年09||2014年01月||连带责任保||||
|||2,500||1,500||期届满后两|否|否|
|电开发有限公司|月23日||11日||证||||
|||||||年|||
|为其提供全额担|||||||||
|保）|||||||||
|遂昌县周公源水|||||||||
|电开发有限公司|||||||||
|||||||主合同履行|||
|（遂昌县九龙山|2015年09||2010年08月||连带责任保||||
|||10,500||1,800||期届满后两|否|否|
|水电开发有限公|月23日||04日||证||||
|||||||年|||
|司为其提供全额|||||||||
|担保）|||||||||
|遂昌县周公源水|||||||||
|电开发有限公司|||||||||
|||||||主合同履行|||
|（龙泉瑞垟二级|2015年09||2013年06月||连带责任保||||
|||2,500||1,350||期届满后两|否|否|
|水电站有限公司|月23日||28日||证||||
|||||||年|||
|为其提供全额担|||||||||
|保）|||||||||
|遂昌县九龙山水|||||||||
|电开发有限公司|||||||||
|||||||主合同履行|||
|（遂昌县周公源|2015年09||2010年08月||连带责任保||||
|||22,000||3,600||期届满后两|否|否|
|水电开发有限公|月23日||04日||证||||
|||||||年|||
|司为其提供担|||||||||
|保）|||||||||
|邵武市金龙水电|||||||||
|有限公司（邵武||||||主合同履行|||
||2015年09||2014年07月||连带责任保||||
|市金岭发电有限||4,800||3,600||期届满后两|否|否|
||月23日||21日||证||||
|公司为其提供担||||||年|||
|保）|||||||||
|邵武市金溏水电|||||||||
|有限公司（其股|||||||||
|||||||主合同履行|||
|东福建华邦水电|2015年09||2013年09月||连带责任保||||
|||4,292||3,330||期届满后两|否|否|
|投资有限公司按|月23日||27日||证||||
|||||||年|||
|74%持股比例提供|||||||||
|担保）|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|邵武市金卫水电|||||||||
|有限公司（其股|||||||||
|||||||主合同履行|||
|东福建华邦水电|2015年09||2013年09月||连带责任保||||
|||5,550||4,292||期届满后两|否|否|
|投资有限公司按|月23日||27日||证||||
|||||||年|||
|74%持股比例提供|||||||||
|担保）|||||||||
|福贡县恒大水电|||||||||
|开发有限公司|||||||||
|||||||主合同履行|||
|（其股东福建华|2015年09||2011年01月||连带责任保||||
|||16,880||14,800||期届满后两|否|否|
|邦水电投资有限|月23日||07日||证||||
|||||||年|||
|公司为其提供全|||||||||
|额担保）|||||||||
|金平康宏水电开|||||||||
|发有限公司（邵|||||||||
|武市金岭发电有|||||||||
|限公司、福建华||||||主合同履行|||
||2015年09||2013年12月||连带责任保||||
|邦水电投资有限||2,400||505.28||期届满后两|否|否|
||月23日||12日||证||||
|公司、云南华邦||||||年|||
|电力开发有限公|||||||||
|司为其提供担|||||||||
|保）|||||||||
|禄劝小蓬祖发电|||||||||
|有限公司(邵武市|||||||||
|金岭发电有限公|||||||||
|||||||主合同履行|||
|司、福建华邦水|2015年09||2013年12月||连带责任保||||
|||3,200||687.3||期届满后两|否|否|
|电投资有限公|月23日||12日||证||||
|||||||年|||
|司、云南华邦电|||||||||
|力开发有限公司|||||||||
|为其提供担保）|||||||||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||171,027.5||||13,704|||
|度合计（C1）||||发生额合计（C2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||533,266.18||||155,815.14|||
|保额度合计（C3）||||余额合计（C4）|||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||533,757.5||报告期内担保实际发生额合|||||
|||||||101,773.5|||
|（A1+B1+C1）||||计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合||2,238,861.15||报告期末实际担保余额合计|||||
|||||||799,128.14|||
|计（A3+B3+C3）||||（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||36.99%|||||
|其中：|||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）||||0|||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债|||||||||
|||||607,601.68|||||
|务担保余额（E）|||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）||||0|||||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||||607,601.68|||||

采用复合方式担保的具体情况说明
经公司董事会、股东大审批同意，全资子公司Newton公司和深能国际为其下属单船公司永平昌公司和昌平公司向银行申请的船舶抵押贷款提供担保，担保的贷款本金不超过5412万美元。截至2017年6月30日，Newton公司分别为永平公司和昌平
公司提供担保，担保余额均为人民4064.64万元，同时深能国际将持有的永平公司和昌平公司100%股权质押给贷款银行。
注：经公司董事会七届四十九次议及2015年第四次临时股东大会审议批准，公司收购CPT公司100%股权，CPT公司2015年
12月起纳入公司合并报表范围，其下属企业之间的担保均由原有权机构决策和实施。
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
具体扶贫计划：2017年上半年继续按照集团党委制定的《南坑村精准扶贫实施方案》对南坑村开展扶贫工作。一是在做好南坑村产业帮扶工作，充分发挥村公司的作用，带动贫困户积极性，多渠道确保贫困户长期稳定脱贫。二是精准帮扶，针对贫困户开展到户增收项目，继续协助落实“三保障”政策。三是按计划继续完善贫困村基础设施及公共服务建设。
完成情况及效果：一、在产业帮扶方面，以村公司为依托完成了油茶基地、百香果基地、土鸡养殖基地和鸭稻基地的建设。产业帮扶实现了“既重造血、又要短平快”的发展思路，并顺利推出了油茶、土鸡等优质农产品，截止到2017年上半年，村公司实现销售额达75万余元。二、在精准帮扶方面，继续协助落实“三保障”政策，确保国家相关保障政策落实到位。
根据贫困户自身情况，制定2017年度帮扶规划，扶持发展种养，上半年发放油茶苗6.7万株，发放母猪生猪10头，发放鸡苗鸭苗共计3360只，饲料8400斤。组织培训相关农业技术培训三次，参加培训89人次。慰问特困农户6户。三、在完善村基础设施及公共服务方面，上半年投入资金44.2万元，用于修筑水利护坡785米。投入资金23万用于建设美丽乡村，与镇共建垃圾填埋场及在村内布置垃圾桶美化村庄环境。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
||||
|-|-|-|
|指标|计量单位|数量/开展情况|
|一、总体情况|——|——|
|其中：1.资金|万元|127.7|
|2.物资折款|万元|0|
|3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数|人|12|
|二、分项投入|——|——|
|1.产业发展脱贫|——|——|
|其中： 1.1产业发展脱贫项目类型|——|农林产业扶贫|
|1.2产业发展脱贫项目个数|个|4|
|1.3产业发展脱贫项目投入金额|万元|52|
|1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数|人|12|
|2.转移就业脱贫|——|——|
|其中： 2.1职业技能培训投入金额|万元|0.65|
|2.2职业技能培训人数|人次|89|

||||
|-|-|-|
|2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数|人|6|
|3.易地搬迁脱贫|——|——|
|4.教育脱贫|——|——|
|其中： 4.1资助贫困学生投入金额|万元|0.7|
|4.2资助贫困学生人数|人|7|
|4.3改善贫困地区教育资源投入金额|万元|0|
|5.健康扶贫|——|——|
|6.生态保护扶贫|——|——|
|7.兜底保障|——|——|
|8.社会扶贫|——|——|
|9.其他项目|——|——|
|其中： 9.1.项目个数|个|5|
|9.2.投入金额|万元|75|
|9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数|人|0|
|三、所获奖项（内容、级别）|——|——|

（3）后续精准扶贫计划
2017年下半年将继续按照实施方案开展工作，贫困户的脱贫依然是此次扶贫工作的重中之重，同时将继续协助落实“三保障”政策，大力发展现有产业，开拓具有当地特色，具有可持续发展的产业，如茶叶。
计划下半年将利用贫困户产业资金投入到当地可靠且效益好的企业，在扶持当地企业的同时，让贫困户每年可以享受到稳定的分红，帮助脱贫。2017年计划完成80%贫困人口的脱贫任务。
在基础设施和公共服务方面，将按计划开展村公共服务、医疗及文化中心的建设。根据省里要求，将省定贫困村打造成为新农村示范村，下一步将根据出台的实施方案，开展前期规划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||主要污染物|||||执行的污||||
|公司或子公|||排放口|||||核定的排放|超标排放|
||及特征污染|排放方式||排放口分布情况|排放浓度|染物排放|排放总量|||
|司名称|||数量|||||总量|情况|
||物的名称|||||标准||||
|||||#1烟囱（#1、2机组||||||
|||||共用）、#2烟囱||||||
|||210米烟囱||||||||
|妈湾公司|烟尘||3个|（#3、4机组共|2.8mg/m³|20mg/m³|37.0吨|776吨/年|无|
|||排放||||||||
|||||用）、#3烟囱（#5、||||||
|||||6机组共用）||||||
|||||#1烟囱（#1、2机组||||||
|||||共用）、#2烟囱||||||
|||210米烟囱||||||||
|妈湾公司|二氧化硫||3个|（#3、4机组共|9.7mg/m³|50mg/m³|148.0吨|1,940吨/年|无|
|||排放||||||||
|||||用）、#3烟囱（#5、||||||
|||||6机组共用）||||||
|||||#1烟囱（#1、2机组||||||
|||||共用）、#2烟囱||||||
|||210米烟囱||||||||
|妈湾公司|氮氧化物||3个|（#3、4机组共|24.3mg/m³|100mg/m³|360.8吨|3,880吨/年|无|
|||排放||||||||
|||||用）、#3烟囱（#5、||||||
|||||6机组共用）||||||

防治污染设施的建设和运行情况
2017年上半年，公司无超标排污，无行政处罚现象，无环境污染事故，公司各所属企业环保设施运行稳定可靠，各项烟气排放指标优良，污染物检测合格率100%，污染物排放总量控制在核定排放量以内。妈湾公司在2015年完成全部6台机组的超低排放改造，并于2016年5月通过了广东省环保厅的验收，每台机组配备1套低氮燃烧器、1套SCR脱硝装置、1套静电除尘器、1套海水脱硫系统，脱硫出口及烟囱均已安装烟尘、二氧化硫、氮氧化物在线监控系统，并与广东省自动监控平台（国发3.0）、深圳市自动监测平台、广东省和深圳市电力调度中心联网，时时传送在线监测数据，妈湾公司各项污染物排放指标满足国家超低排放标准。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
信息披露指引
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|-|-|-|-|
|事 项|刊登的报刊名称及版面|刊载日期|刊载的互联网网站及检索路径|
|深圳能源关于召开2017年第一次临时股东大会的提示性通知（2017-001）|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年1月12日|巨 潮 资 讯 网http://www.cninfo.com.cn/“查询”中输入本公司股票代码(000027) 查询（下同）|
|深圳能源2016年年度业绩快报(2017-002)|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年1月14日|巨潮资讯网|
|深圳能源2017年第一次临时股东大会决议公告(2017-003)|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年1月17日|巨潮资讯网|
|深圳能源关于中标巴布亚新几内亚拉姆二期18万千瓦水电站项目的公告(2017-004)|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年1月17日|巨潮资讯网|
|法律意见书-深圳能源-2017年第一次临时股东大会|仅上网披露|2017年1月17日|巨潮资讯网|
|深圳能源董事会七届六十九次会议决议公告(2017-005)|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年1月26日|巨潮资讯网|
|关于投资建设巴布亚新几内亚拉姆二期18万千瓦水电站项目并提供担保的公告(2017-006)|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年1月26日|巨潮资讯网|
|深圳能源2017年第二次临时股东大会通知（2017-007）|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年1月26日|巨潮资讯网|
|深圳能源监事会七届二十五次会议决议公告（2017-008）|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年1月26日|巨潮资讯网|
|独立董事相关独立意见|仅上网披露|2017年1月26日|巨潮资讯网|
|2017年第二次临时股东大会决议公告(2017-009)|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年2月14日|巨潮资讯网|
|法律意见书-深圳能源-2017年第二次临时股东大会|仅上网披露|2017年2月14日|巨潮资讯网|
|深圳能源董事会七届七十次会议决议公告(2017-010)|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年2月25日|巨潮资讯网|
|深圳能源关于认购国泰君安首次发行H股股票的关联交易公告（2017-011）|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年2月25日|巨潮资讯网|
|深圳能源独立董事关于认购国泰君安首次发行H股股票的独立意见|仅上网披露|2017年2月25日|巨潮资讯网|

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|深圳能源关于收购大同阿特斯新能源开发有限公司100%股权并提供担保的公告（2017-014）|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年3月09日|巨潮资讯网|
|深圳能源关于收购宽城阿特斯新能源开发有限公司100%股权并提供担保的公告（2017-015）|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年3月09日|巨潮资讯网|
|深圳能源关于南京控股公司为南京日昌公司提供担保的公告（2017-016）|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年3月09日|巨潮资讯网|
|深圳能源2017年第三次临时股东大会通知（2017-017）|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年3月09日|巨潮资讯网|
|深圳能源监事会七届二十六次会议决议公告（2017-018）|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年3月09日|巨潮资讯网|
|深圳能源关于有关项目获得核准的公告（2017-019）|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年3月17日|巨潮资讯网|
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|2016年年度报告全文（含审计报告）|仅上网披露|2017年4月08日|巨潮资讯网|
|2016年度董事会工作报告|仅上网披露|2017年4月08日|巨潮资讯网|
|2016年度监事会工作报告|仅上网披露|2017年4月08日|巨潮资讯网|
|2016年度独立董事述职报告|仅上网披露|2017年4月08日|巨潮资讯网|
|2016年度内部控制评价报告|仅上网披露|2017年4月08日|巨潮资讯网|
|2016年度社会责任报告|仅上网披露|2017年4月08日|巨潮资讯网|
|深圳能源2016年度投资者保护工作情况报告|仅上网披露|2017年4月08日|巨潮资讯网|
|深圳能源关于深圳能源财务有限公司2016年度风险评估报告|仅上网披露|2017年4月08日|巨潮资讯网|
|深圳能源独立董事相关独立意见|仅上网披露|2017年4月08日|巨潮资讯网|
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|2016年关联资金占用专项报告|仅上网披露|2017年4月08日|巨潮资讯网|
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|深圳能源关于为樟洋公司提供担保的公告（2017-029）|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年5月27日|巨潮资讯网|
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|深圳能源关于北方控股公司为满洲里公司提供担保的公告（2017-031）|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年5月27日|巨潮资讯网|
|深圳能源2016年度股东大会通知（2017-032）|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年5月27日|巨潮资讯网|
|2016年度股东大会决议公告(2017-033)|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年6月17日|巨潮资讯网|
|法律意见书-深圳能源-2016年度股东大会|仅上网披露|2017年6月17日|巨潮资讯网|
|深圳能源2016年年度权益分派实施公告（2017-034）|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年6月22日|巨潮资讯网|
|深圳能源董事会七届七十六次会议决议公告（2017-035）|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年6月30日|巨潮资讯网|
|深圳能源关于投资建设高邮湖10万千瓦风电项目并提供担保的公告（2017-036）|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|2017年6月30日|巨潮资讯网|

报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
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|-|-|-|-|
|接待时间|接待方式|接待对象类型|调研的基本情况索引|
|2017年01月11日|实地调研|机构|公司生产经营及项目进展情况|
|2017年02月08日|实地调研|机构|公司生产经营及项目进展情况|
|2017年03月03日|实地调研|个人|公司生产经营及项目进展情况|
|2017年05月25日|实地调研|机构|公司生产经营及项目进展情况|
|2017年06月12日|实地调研|机构|公司生产经营及项目进展情况|
|2017年06月14日|实地调研|机构|公司生产经营及项目进展情况|

十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例|
|二、无限售条件股份|3,964,491,597|100.00%||||||3,964,491,597|100.00%|
|1、人民币普通股|3,964,491,597|100.00%||||||3,964,491,597|100.00%|
|三、股份总数|3,964,491,597|100.00%||||||3,964,491,597|100.00%|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
√适用□不适用
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍||发行价格||上市日期|获准上市交|交易终止日|||
||发行日期||发行数量||||披露索引|披露日期|
|生证券名称||（或利率）|||易数量|期|||
|股票类|||||||||
|-|||||||||
|可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类|||||||||
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|其他衍生证券类|||||||||
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报告期内证券发行情况的说明
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
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|-|
|（1）经公司2016年第四次临时股东大会批准，公司于2017年2月22日发行了30亿元2017年第一期超短融，募集资金30亿于|
|2017年2月22日划入本公司账户，本期超短融期限270天，票面利率4.25%。|

（2）经公司2015年第三次临时股东大会批准，公司于2017年3月10日发行了30亿元2017年第一期短融，募集资金30亿于2017年3月10日划入本公司账户，本期短融期限1年，票面利率4.38%。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||报告期末表决权恢复的优先股股||||||
|报告期末普通股股东总数||136,518||||||||0||
|||||||东总数（如有）（参见注8）||||||
|持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况||||||||||||
||||||||持有有限|||质押或冻结情况||
|||||报告期末持|报告期内|||持有无限售条||||
|股东名称|股东性质||持股比|有的普通股|增减变动||售条件的|件的普通股数||||
||||例||||普通股数|||股份状态|数量|
|||||数量|情况|||量||||
||||||||量|||||
|深圳市国资委|国家||47.82%|1,896,000,775||||1,896,000,775||||
|华能国际|国有法人||25.02%|991,741,659||||991,741,659||||
|中国证券金融股份有限公司|其他||2.04%|80,862,759||||80,862,759||||
|中央汇金资产管理有限责任公司|其他||0.89%|35,275,900||||35,275,900||||
|朱武广|境内自然人||0.47%|18,473,825||||18,473,825||||
|广东电力发展股份有限公司|其他||0.32%|12,600,000||||12,600,000||||
|嘉实新机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金|其他||0.26%|10,223,657||||10,223,657||||
|深圳市投资控股有限公司|国有法人||0.14%|5,644,563||||5,644,563||||
|中证500交易型开放式指数证券投资基金|其他||0.14%|5,364,042||||5,364,042||||
|深圳市亿鑫投资有限公司|其他||0.13%|4,985,421||||4,985,421||||
||||深圳市国资委系深圳市投资控股有限公司和深圳市亿鑫投资有限公司的实际控制人。|||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的||||||||||||
||||其它股东未知其关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办|||||||||
|说明||||||||||||
||||法》规定的一致行动人。|||||||||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况||||||||||||
||||||||||股份种类|||
|股东名称|||报告期末持有无限售条件普通股股份数量|||||||||
||||||||||股份种类||数量|
|深圳市国资委|||1,896,000,775||||||人民币普通股||1,896,000,775|
|华能国际|||991,741,659||||||人民币普通股||991,741,659|
|中国证券金融股份有限公司|||80,862,759||||||人民币普通股||80,862,759|
|中央汇金资产管理有限责任公司|||35,275,900||||||人民币普通股||35,275,900|
|朱武广|||18,473,825||||||人民币普通股||18,473,825|
|广东电力发展股份有限公司|||12,600,000||||||人民币普通股||12,600,000|
|嘉实新机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金|||10,223,657|||||||||
||||||||||人民币普通股||10,223,657|

|||||
|-|-|-|-|
|深圳市投资控股有限公司|5,644,563|人民币普通股|5,644,563|
|中证500交易型开放式指数证券投资基金|5,364,042|||
|||人民币普通股|5,364,042|
|深圳市亿鑫投资有限公司|4,985,421|人民币普通股|4,985,421|
|前10名无限售条件普通股股东之||||
||深圳市国资委系深圳市投资控股有限公司和深圳市亿鑫投资有限公司的实际控制人。|||
|间，以及前10名无限售条件普通||||
||其它股东未知其关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办|||
|股股东和前10名普通股股东之间||||
||法》规定的一致行动人。|||
|关联关系或一致行动的说明||||
|前10名普通股股东参与融资融券||||
||自然人股东朱武广通过普通账户持有3,000股，通过信用交易担保证券账户持有|||
|业务股东情况说明（如有）（参见||||
||18,470,825股，实际合计持有18,473,825股。|||
|注4）||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2016年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|俞 浩|财务总监|聘任|2017年01月25日||
|俞 浩|董事|被选举|2017年02月13日||
|刘世超|董事、财务总监|离任|2017年01月24日|因工作变动原因辞职|

第九节公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
（详见后附财务报告）
第十一节备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、总会计师、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、公司章程。
深圳能源集团股份有限公司
财务报表
2017年06月30日止半年度
深圳能源集团股份有限公司
目录
页次合并资产负债表 46– 48合并利润表 49– 50合并股东权益变动表 51– 52合并现金流量表 53– 54公司资产负债表 55– 56公司利润表 57
公司股东权益变动表 58
公司现金流量表 59– 60财务报表附注 61– 228
深圳能源集团股份有限公司
合并资产负债表
2017年06月30日
人民币元
资产 附注五 2017年06月30日 2016年12月31日流动资产
货币资金 1 4,816,093,454.65 4,753,299,941.82存放中央银行款项 2 560,485,306.57 640,753,682.69存放同业款项 3 1,185,032,114.67 1,409,691,705.81以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产 4 16,446,119.19 18,890,629.63应收票据 5 10,800,000.00 35,555,167.97应收账款 6 4,596,721,649.45 3,568,461,480.47预付款项 7 332,697,552.70 237,154,943.64应收利息 8 6,384,072.07 5,222,209.99应收股利 9 110,281,603.64 6,382,575.52其他应收款 10 679,548,463.07 423,754,952.61存货 11 1,739,355,707.13 1,519,816,347.31其他流动资产 12 387,296,134.33 478,071,647.92流动资产合计 14,441,142,177.47 13,097,055,285.38非流动资产
可供出售金融资产 13 5,657,478,958.66 3,930,303,508.30长期股权投资 14 5,734,035,698.25 5,668,192,478.61投资性房地产 15 170,674,681.16 180,390,775.53固定资产 16 23,299,328,465.73 20,376,154,282.03在建工程 17 8,923,490,888.83 8,626,278,898.10工程物资 18 461,194,884.94 265,317,902.35固定资产清理 19 1,829,904.93 2,194,541.72无形资产 20 3,864,295,654.28 3,910,439,636.80开发支出 21 54,920,345.26 48,137,247.67商誉 22 2,073,174,392.44 2,046,237,695.29长期待摊费用 23 48,525,848.30 44,882,353.83递延所得税资产 24 241,118,867.40 237,709,693.12其他非流动资产 25 3,044,651,811.37 2,428,891,886.04非流动资产合计 53,574,720,401.55 47,765,130,899.39资产总计 68,015,862,579.02 60,862,186,184.77
深圳能源集团股份有限公司
合并资产负债表（续）
2017年06月30日
人民币元
负债和股东权益 附注五 2017年06月30日 2016年12月31日流动负债
短期借款 26 4,784,158,281.10 5,092,304,103.47吸收存款 27 346,960,189.01 347,222,870.29应付票据 28 158,142,109.59 561,411,866.23应付账款 29 2,407,441,284.75 2,169,830,185.75预收款项 30 620,036,734.28 518,904,221.17应付职工薪酬 31 657,683,024.89 696,756,117.97应交税费 32 374,509,115.92 438,393,485.87应付利息 33 362,324,132.61 176,788,711.75应付股利 34 174,130,005.32 14,250,390.62其他应付款 35 3,208,735,792.19 2,897,331,127.31一年内到期的非流动负债 36 1,580,091,037.01 1,934,671,508.59其他流动负债 37 6,004,817,034.42 3,006,862,700.77流动负债合计 20,679,028,741.09 17,854,727,289.79非流动负债
长期借款 38 13,623,369,331.23 9,549,578,268.50应付债券 39 5,989,750,000.00 5,988,250,000.00长期应付款 40 1,355,473,646.71 1,193,864,469.89专项应付款 41 8,000,000.00 5,000,000.00递延收益 42 617,788,043.00 602,656,222.71递延所得税负债 24 958,307,505.92 840,451,375.69非流动负债合计 22,552,688,526.86 18,179,800,336.79负债合计 43,231,717,267.95 36,034,527,626.58后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
深圳能源集团股份有限公司
合并资产负债表（续）
2017年06月30日
人民币元
负债和股东权益 附注五 2017年06月30日 2016年12月31日股东权益
股本 43 3,964,491,597.00 3,964,491,597.00资本公积 44 4,320,646,757.91 4,320,646,757.91其他综合收益 45 2,492,782,665.80 2,267,006,828.19专项储备 46 5,620,899.83 4,591,048.22盈余公积 47 2,901,843,545.71 2,901,843,545.71未分配利润 48 7,919,903,542.79 8,149,468,989.11归属于母公司股东权益合计 21,605,289,009.04 21,608,048,766.14少数股东权益 3,178,856,302.03 3,219,609,792.05股东权益合计 24,784,145,311.07 24,827,658,558.19负债和股东权益总计 68,015,862,579.02 60,862,186,184.77后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人：熊佩锦 主管会计工作负责人：王平洋总会计师：赵祥智 财务总监：俞浩 会计机构负责人：麦宝洪(代)
深圳能源集团股份有限公司
合并利润表
2017年半年度
人民币元
附注五 本期发生额 上年同期发生额营业收入 49 6,174,217,961.76 5,029,873,390.35减：营业成本 49 4,675,671,996.78 3,400,959,463.88税金及附加 50 56,836,375.30 52,699,600.92销售费用 51 61,268,852.72 43,681,356.82管理费用 52 272,681,167.98 249,708,833.44财务费用 53 725,956,619.81 425,023,714.08资产减值损失 54 (1,213,005.17) 2,803,731.15加：公允价值变动收益/（损失） 55 (2,444,510.44) (9,649,208.15)投资收益 56 161,655,015.61 234,008,351.67其中：对联营企业和合营企业的投
资收益 26,762,197.20 150,516,740.99其他收益 57 50,357,418.21 --营业利润 592,583,877.72 1,079,355,833.58加：营业外收入 58 31,265,376.90 82,474,243.44其中：非流动资产处置利得 21,785.14 592,336.38减：营业外支出 59 6,099,790.48 1,705,359.96其中：非流动资产处置损失 540,044.62 871,556.16利润总额 617,749,464.14 1,160,124,717.06减：所得税费用 60 184,816,798.91 240,807,521.95净利润 432,932,665.23 919,317,195.11归属于母公司股东的净利润 403,311,155.25 852,170,625.07少数股东损益 29,621,509.98 67,146,570.04后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
深圳能源集团股份有限公司
合并利润表（续）
2017年半年度
人民币元
附注五 本期发生额 上年同期发生额其他综合收益的税后净额 45 225,775,837.61 (782,498,384.48)归属于母公司股东的其他综合收益的税
后净额 225,775,837.61 (782,498,384.48)以后将重分类进损益的其他综合收益 225,775,837.61 (782,498,384.48)权益法下在被投资单位将重分类进损
益的其他综合收益中所享有的份额 (7,504,406.12) (13,115,165.11)可供出售金融资产公允价值变动 219,933,164.23 (729,551,855.66)外币财务报表折算差额 13,347,079.50 (39,831,363.71)归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额 45 -- --综合收益总额 658,708,502.84 136,818,810.63其中：
归属于母公司股东的综合收益总额 629,086,992.86 69,672,240.59归属于少数股东的综合收益总额 29,621,509.98 67,146,570.04每股收益
基本每股收益 0.1017 0.2150稀释每股收益
不适用 不适用后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
深圳能源集团股份有限公司
合并股东权益变动表（续）
2017年上半年度
人民币元
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
一、本年年初余额 3,964,491,597.00 4,320,646,757.91 2,267,006,828.19 4,591,048.22 2,901,843,545.71 8,149,468,989.11 21,608,048,766.14 3,219,609,792.05 24,827,658,558.19二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额 -- -- 225,775,837.61 -- -- 403,311,155.25 629,086,992.86 29,621,509.98 658,708,502.84(二)股东投入和减少资本
1.股东投入资本 -- -- -- -- -- -- -- 59,405,000.00 59,405,000.00 2.其他 -- -- -- -- -- -- -- -- --(三)利润分配
1.提取盈余公积 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 2.对股东的分配 -- -- -- -- -- (594,673,739.55) (594,673,739.55) (129,780,000.00) (724,453,739.55) 3.其他 -- -- -- -- -- (38,202,862.02) (38,202,862.02) -- (38,202,862.02)(四)专项储备
1.本年提取 -- -- -- 1,718,133.30 -- -- 1,718,133.30 -- 1,718,133.30 2.本年使用 -- -- -- (688,281.69) -- -- (688,281.69) -- (688,281.69)(五)其他 -- -- -- -- -- -- -- -- --三、本期期末余额 3,964,491,597.00 4,320,646,757.91 2,492,782,665.80 5,620,899.83 2,901,843,545.71 7,919,903,542.79 21,605,289,009.04 3,178,856,302.03 24,784,145,311.07
深圳能源集团股份有限公司
合并股东权益变动表（续）
2016年度
人民币元
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
一、本年年初余额 3,964,491,597.00 4,319,999,057.91 2,871,826,698.78 3,350,169.59 2,818,849,466.06 7,732,838,194.40 21,711,355,183.74 3,156,517,685.49 24,867,872,869.23二、本年增减变动金额
(一) (一)综合收益总额 -- -- (604,819,870.59) -- -- 1,347,070,276.49 742,250,405.90 59,565,202.73 801,815,608.63(二)股东投入和减少资本 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 1.股东投入资本 -- -- -- -- -- -- -- 213,764,603.83 213,764,603.83 2.其他 -- -- -- -- -- -- -- -- --(三) (三)利润分配 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 1.提取盈余公积 -- -- -- -- 82,994,079.65 (82,994,079.65) -- -- -- 2.对股东的分配 -- -- -- -- -- (792,898,319.40) (792,898,319.40) (210,590,000.00) (1,003,488,319.40) 3.其他 -- -- -- -- -- (54,547,082.73) (54,547,082.73) -- (54,547,082.73)(四) (四)专项储备 -- -- -- -- -- -- -- -- 1.本年提取 -- -- -- 4,364,332.20 -- -- 4,364,332.20 -- 4,364,332.20 2.本年使用 -- -- -- (3,123,453.57) -- -- (3,123,453.57) -- (3,123,453.57)(五) (五)其他 -- 647,700.00 -- -- -- -- 647,700.00 352,300.00 1,000,000.00三、本年年末余额 3,964,491,597.00 4,320,646,757.91 2,267,006,828.19 4,591,048.22 2,901,843,545.71 8,149,468,989.11 21,608,048,766.14 3,219,609,792.05 24,827,658,558.19附财务报表附注为本财务报表的组成部分
深圳能源集团股份有限公司
合并现金流量表
2017年上半年度
人民币元
附注五 本期发生额 上年同期发生额一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 5,812,615,854.93 4,900,221,592.44客户贷款及垫款净减少额 -- --收到的税费返还 42,450,241.50 26,479,574.83收到的其他与经营活动有关的现金 61 511,454,408.95 416,341,340.18经营活动现金流入小计 6,366,520,505.38 5,343,042,507.45购买商品、接受劳务支付的现金 3,838,617,799.84 2,634,361,109.56支付给职工以及为职工支付的现金 483,220,550.54 418,993,863.49支付的各项税费 588,811,685.36 645,653,005.28支付的其他与经营活动有关的现金 61 509,648,870.32 600,042,793.63经营活动现金流出小计 5,420,298,906.06 4,299,050,771.96经营活动产生的现金流量净额 61 946,221,599.32 1,043,991,735.49二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益收到的现金 70,884,600.82 232,322,069.50处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 962,691.95 341,458.09收到的其他与投资活动有关的现金 61 41,298,497.19 7,742,910.31投资活动现金流入小计 113,145,789.96 240,406,437.90购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 3,234,872,784.98 2,580,641,627.56投资支付的现金 1,572,706,381.39 325,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 62 696,167,551.78 15,050,499.95支付的其他与投资活动有关的现金 61 53,678,426.42 97,185,405.84投资活动现金流出小计 5,557,425,144.57 3,017,877,533.35投资活动产生的现金流量净额 (5,444,279,354.61) (2,777,471,095.45)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
深圳能源集团股份有限公司
合并现金流量表（续）
2017年半年度
人民币元
附注五 本期发生额 上年同期发生额三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 59,405,000.00 64,200,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金 59,405,000.00 64,200,000.00取得借款收到的现金 6,262,597,107.14 3,750,054,092.03发行债券收到的现金 5,994,750,000.00 2,997,975,000.00收到其他与筹资活动有关的现金 426,157.33 876,019.10筹资活动现金流入小计 12,317,178,264.47 6,813,105,111.13偿还债务支付的现金 6,592,419,084.04 6,473,332,622.03分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 1,052,903,836.94 1,059,600,994.77其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润 19,260,000.00 95,230,000.00支付其他与筹资活动有关的现金 61 100,339,066.07 33,470,838.06筹资活动现金流出小计 7,745,661,987.05 7,566,404,454.86筹资活动产生的现金流量净额 4,571,516,277.42 (753,299,343.73)四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响 (16,252,101.57) 10,140,832.82五、现金及现金等价物净（减少）/增
加额 57,206,420.56 (2,476,637,870.87)加：年初现金及现金等价物余额 5,734,861,087.14 9,604,498,271.71六、期末现金及现金等价物余额 62
5,792,067,507.70 7,127,860,400.84后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
深圳能源集团股份有限公司
公司资产负债表
2017年06月30日
人民币元
资产 附注十三 2017年06月30日 2016年12月31日流动资产
货币资金 3,628,956,642.60 3,048,274,482.03应收账款 1 363,781,928.23 371,812,402.62预付款项 127,001,089.54 38,510,381.49应收利息 13,905,245.10 14,605,922.63应收股利 136,637,573.50 32,738,545.38其他应收款 2 344,344,580.56 328,352,817.46存货 200,416,309.82 253,069,096.82其他流动资产 10,800,673.47 12,300,494.45流动资产合计 4,825,844,042.82 4,099,664,142.88非流动资产
可供出售金融资产 5,625,113,958.66 3,906,263,508.30长期股权投资 3 24,348,976,754.34 20,348,265,589.30投资性房地产 50,880,184.82 54,445,478.55固定资产 980,207,486.98 1,065,802,759.42在建工程 1,780,663,388.28 1,634,123,390.56工程物资 197,924.01 197,924.01无形资产 670,603,370.68 680,100,698.22其他非流动资产 344,178,472.62 293,755,621.24非流动资产合计 33,800,821,540.39 27,982,954,969.60资产总计 38,626,665,583.21 32,082,619,112.48后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
深圳能源集团股份有限公司
公司资产负债表（续）
2017年06月30日
人民币元
负债和股东权益 附注十三 2017年06月30日 2016年12月31日流动负债
短期借款 2,450,000,000.00 1,984,400,000.00应付账款 78,819,542.29 193,676,908.97预收款项 260,103,946.93 260,115,715.96应付职工薪酬 92,582,053.10 110,381,643.68应交税费 11,440,685.05 46,905,522.25应付利息 253,318,368.21 93,879,100.41其他应付款 1,229,358,537.05 304,593,958.40一年内到期的非流动负债 511,021,562.94 510,550,484.26其他流动负债 5,996,699,999.67 2,999,535,000.00流动负债合计 10,883,344,695.24 6,504,038,333.93非流动负债
长期借款 3,731,540,000.00 1,915,980,000.00应付债券 5,989,750,000.00 5,988,250,000.00递延收益 4,590,000.00 4,590,000.00递延所得税负债 766,812,627.37 693,501,572.63非流动负债合计 10,492,692,627.37 8,602,321,572.63负债合计 21,376,037,322.61 15,106,359,906.56股东权益
股本 3,964,491,597.00 3,964,491,597.00资本公积 5,608,866,829.25 5,608,866,829.25其他综合收益 2,457,955,647.87 2,245,526,889.76盈余公积 1,731,811,222.41 1,731,811,222.41未分配利润 3,487,502,964.07 3,425,562,667.50股东权益合计 17,250,628,260.60 16,976,259,205.92负债和股东权益总计 38,626,665,583.21 32,082,619,112.48
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
深圳能源集团股份有限公司
公司利润表
2017年半年度
人民币元
附注十三 本期发生额 上年同期发生额营业收入 4 2,247,780,466.33 1,333,307,414.73减：营业成本 4 2,080,591,621.40 1,168,436,743.24税金及附加 13,319,465.90 9,520,976.44销售费用 8,720,594.07 7,897,988.81管理费用 61,378,249.59 56,098,956.01财务费用 312,444,091.32 231,887,438.77资产减值损失 -- --加：投资收益 5 891,578,105.35 1,045,448,351.67其中：对联营企业和合营企业的投
资收益 26,762,197.20 150,516,740.99营业利润 662,904,549.40 904,913,663.13加：营业外收入 350,128.42 1,221,728.97减：营业外支出 3,826,848.08 1,230.49其中：非流动资产处置损失 256,848.08 --利润总额 659,427,829.74 906,134,161.61减：所得税费用 2,813,793.62 (31,343,484.78)净利润 656,614,036.12 937,477,646.39其他综合收益的税后净额 212,428,758.11 (742,667,020.77)以后将重分类进损益的其他综合收益 212,428,758.11 (742,667,020.77)权益法下在被投资单位将重分类进损
益的其他综合收益中所享有的份额 (7,504,406.12) (13,115,165.11)可供出售金融资产公允价值变动 219,933,164.23 (729,551,855.66)综合收益总额 869,042,794.23 194,810,625.62后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
深圳能源集团股份有限公司
公司股东权益变动表
人民币元
2017年上半年度
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计一、本年年初余额 3,964,491,597.00 5,608,866,829.25 2,245,526,889.76 1,731,811,222.41 3,425,562,667.50 16,976,259,205.92二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额 -- -- 212,428,758.11 -- 656,614,036.12 869,042,794.23(二)利润分配 -- -- -- -- -- -- 1.提取盈余公积 -- -- -- -- -- -- 2.对股东的分配 -- -- -- -- (594,673,739.55) (594,673,739.55)三、本期期末余额 3,964,491,597.00 5,608,866,829.25 2,457,955,647.87 1,731,811,222.41 3,487,502,964.07 17,250,628,260.602016年度
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计一、本年年初余额 3,964,491,597.00 5,608,866,829.25 2,904,166,330.56 1,648,817,142.76 3,471,514,270.10 17,597,856,169.67二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额 -- -- (658,639,440.80) -- 829,940,796.45 171,301,355.65(二)利润分配 -- -- -- -- -- -- 1.提取盈余公积 -- -- -- 82,994,079.65 (82,994,079.65) -- 2.对股东的分配 -- -- -- -- (792,898,319.40) (792,898,319.40)三、本年年末余额 3,964,491,597.00 5,608,866,829.25 2,245,526,889.76 1,731,811,222.41 3,425,562,667.50 16,976,259,205.92后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
深圳能源集团股份有限公司
公司现金流量表
2017年半年度
人民币元
本期发生额 上年同期发生额一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,636,087,501.95 1,585,874,285.95收到的其他与经营活动有关的现金 47,475,191.44 70,943,003.62经营活动现金流入小计 2,683,562,693.39 1,656,817,289.57购买商品、接受劳务支付的现金 2,336,902,878.58 1,232,308,796.66支付给职工以及为职工支付的现金 49,377,910.30 40,416,458.08支付的各项税费 112,427,512.68 102,202,826.32支付的其他与经营活动有关的现金 165,783,462.84 423,074,338.11经营活动现金流出小计 2,664,491,764.40 1,798,002,419.17经营活动产生的现金流量净额 19,070,928.99 (141,185,129.60)二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 -- --取得投资收益收到的现金 800,733,601.47 756,482,069.50收到的其他与投资活动有关的现金 1,323,282.85 292,472.12投资活动现金流入小计 802,056,884.32 756,774,541.62购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 153,173,311.96 96,618,461.89投资支付的现金 4,564,279,043.77 717,300,000.00支付的其他与投资活动有关的现金 30,952,285.28 32,578,947.17投资活动现金流出小计 4,748,404,641.01 846,497,409.06投资活动产生的现金流量净额 (3,946,347,756.69) (89,722,867.44)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
深圳能源集团股份有限公司
公司现金流量表（续）
2017年半年度
人民币元
本期发生额 上年同期发生额三、筹资活动产生的现金流量
取得借款收到的现金 3,522,360,000.00 1,073,360,000.00发行债券收到的现金 5,994,750,000.00 2,997,975,000.00筹资活动现金流入小计 9,517,110,000.00 4,071,335,000.00偿还债务支付的现金 4,241,200,000.00 4,226,431,250.00分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 767,061,777.85 824,764,549.76支付其他与筹资活动有关的现金 593,473.29 959,400.00筹资活动现金流出小计 5,008,855,251.14 5,052,155,199.76筹资活动产生的现金流量净额 4,508,254,748.86 (980,820,199.76)四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (295,760.59) 934,292.48四、现金及现金等价物（减少）/增加额 580,682,160.57 (1,210,793,904.32)加：年初现金及现金等价物余额 3,048,274,482.03 4,429,574,079.46五、期末现金及现金等价物余额 3,628,956,642.60 3,218,780,175.14后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2017年06月30日
人民币元
一、 本集团基本情况
深圳能源集团股份有限公司（以下简称“本公司”）系经深圳市人民政府办公厅深府办复[1993]355号文、中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字[1993]第141号文批准，于1993年8月21日在深圳市注册成立的股份有限公司。本公司所发行人民币普通股A股股票，已在深圳证券交易所上市。本公司总部位于广东省深圳市福田区深南中路2068号。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）经营范围为各种常规能源和新能源的开发、生产、购销；投资和经营与能源相关的原材料的开发和运输、港口、码头和仓储工业等。
本集团的母公司和最终母公司为深圳市国资委。
本财务报表业经本公司董事会于2017年8月25日决议批准。
本年度合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括126家子公司，参见附注七、“在其他主体中的权益”。本年度变化情况参见附注六、“合并范围的变动”。
二、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。本集团对自2017年06月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、重要会计政策和会计估计
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2017年06月30日的财务状况以及2017年上半年度的经营成果和现金流量。
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年06月30日
人民币元
三、重要会计政策及会计估计（续）
2. 会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。本集团下属子公司及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
4. 企业合并
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
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4. 企业合并（续）
非同一控制下的企业合并（续）
支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
5. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2016年12月31日止年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
编制合并财务报表时，对子公司可能存在的与本公司不一致的会计政策，已按照本公司的会计政策调整一致。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
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5. 合并财务报表（续）
不丧失控制权的情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
6. 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7. 外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日的即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的影响额作为调节项目在现金流量表中单独列报。
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8. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
(1)收取金融资产现金流量的权利届满；
(2)转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务，并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。
交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
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8. 金融工具（续）
金融资产分类和计量（续）
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
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8. 金融工具（续）
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
财务担保合同
财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面价值通过备抵项目减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率（即初始确认时计算确定的实际利率）折现确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
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金融资产减值（续）
以摊余成本计量的金融资产（续）
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。
“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度或期间长短，结合其他因素进行判断。
对于可供出售债务工具投资，其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相同的方法评估。不过，转出的累计损失，为摊余成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
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8. 金融工具（续）
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
9. 应收款项
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对单项金额在人民币1,000万元以上的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
信用风险特征组合确定的依据
组合1 本组合包括应收电网公司电费、应收政府补贴、应收垃圾处理费和应收关联方款项等。
组合2 本组合为除应收电网公司电费、应收政府补贴、应收垃圾处理费和应收关联方款项之外的应收款项。
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9. 应收款项（续）
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
组合1 不计提坏账准备组合2 账龄分析法本集团采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备的比例如下：
计提比例1年以内 7%1至2年 15%2至3年 30%3至4年 50%4至5年 80%5年以上 100%单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 预计可收回金额明显低于其账面价值坏账准备的计提方法 个别认定法 10. 存货
存货包括燃料、备品备件、原材料、房地产开发产品、房地产开发成本、在产品、产成品、发出存货、周转材料等。
存货按照成本进行初始计量。房地产开发产品包括在建开发产品及已完工开发产品，开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用等。其他存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。房地产开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。其他发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
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10. 存货（续）
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，均按单个存货项目计提。
11. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
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11. 长期股权投资（续）
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资方的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；
仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
12. 投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租
的建筑物。
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12. 投资性房地产（续）
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。具体折旧方法与固定资产中房屋建筑物的折旧方法一致。
13. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
本公司之子公司-深圳市广深沙角B电力有限公司（以下简称“沙角B公司”）无偿取得由合和电力（中国）有限公司与深圳市能源集团有限公司（以下简称“深能集团”）合作成立的中外合作经营公司深圳沙角火力发电厂B厂有限公司合作期满后的固定资产按1999年10月31日业经资产评估机构评估的重估价入账。
本集团对已达到预定可使用状态的固定资产，在尚未办理竣工决算前，根据工程概算、工程造价或者工程实际成本等暂估入账，待完成工程竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。除此之外，本集团的固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
燃煤、燃气发电机组的折旧采用产量法，按其设计的估计生产量计提折旧，即根据发电机组价值、设备寿命期及预计售电量，确定发电机组的单位电量折旧额为人民币0.0186元/千瓦时至美元0.0129元/千瓦时。其他固定资产的折旧，除使用提取的安全生产费形成的之外，均釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
使用寿命预计净残值率 年折旧率房屋及建筑物 15-40年 3-10% 2.25%-6.47%除燃煤、燃气发电机组外的机器设备 5-20年 3-10%4.50%-19.40%运输工具 5-25年 3-10%3.60%-19.40%主干管及庭院管 20年 5% 4.75%其他设备 5年 3-10%18.00%-19.40%
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13. 固定资产（续）
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
14. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产、无形资产。
15. 借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
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15. 借款费用（续）
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1)专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
(2)占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
(3)资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
16. 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。本集团采用建设经营移交方式(BOT)参与宝安老虎坑垃圾焚烧处理项目及龙岩市生活垃圾焚烧发电厂项目，当本集团在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，本集团会按照收取或应收对价的公允价值作为无形资产进行初始确认。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命土地使用权 20-50年管道燃气专营权 30-44年特许经营权 27年非专利技术 10年其他 3-10年本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。
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16. 无形资产（续）
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
17. 资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
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17. 资产减值（续）
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18. 长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期装修费用 5年时代金融中心车库使用权 20年土地租赁费 25-30年其他 3-5年 19. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团因为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利（设定提存计划）
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，还参加了企业年金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
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19. 职工薪酬（续）
辞退福利
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
20. 预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
(1)该义务是本集团承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21. 收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足以下条件时予以确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量，确认为收入的实现。收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认销售商品收入的实现。
本集团的销售商品收入主要包括电力、蒸汽、燃气等销售收入，有关销售商品收入的具体确认时点为：电力销售以取得电网公司确认的上网电量统计表作为确认销售收入的时点；蒸汽销售以收到经客户确认的蒸汽销售结算单作为确认销售收入的时点；燃气销售以产品已出库且每月定期获得抄表数量作为销售收入的时点。
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21. 收入（续）
提供劳务收入
在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
本集团的劳务收入主要包括垃圾处理收入及船舶运输收入。垃圾处理收入以每月末取得城市管理局确认的垃圾处理吨数及合同约定单价作为确认劳务收入依据；船舶运输业务主要是国内沿海普通货船运输和国际船舶普通货物运输。对于船舶运输业务，在满足下列条件时，确认船舶运输收入的实现：如航次在同一会计期间内开始并完成的，在航次结束时确认船舶运输收入的实现；如航次的开始和完成分别属于不同的会计期间，则在航次结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照航行开始日至资产负债表日的已航行天数占航行总天数的比例确定完工程度，按照完工百分比法确认船舶运输收入。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。
22. 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象分为与资产相关的政府补助和收益相关的政府补助。
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
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22. 政府补助（续）
本集团收到的包括国产设备退税、灰场项目建设补助款、经济与节能减排专项资金以及污泥、垃圾焚烧装备补助款等补助，由于与本集团发电基础设施和节能设施等资产的最终形成相关，划分为与资产相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团收到的包括燃气燃油加工费补贴、垃圾发电增值税退税以及营业税改增值税等补贴，由于其与本集团的收益性支出相关，划分为与收益相关的政府补助。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认由此产生的递延所得税资产，除非：
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23. 所得税（续）
(1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
24. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
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24. 租赁（续）
作为融资租赁承租人
融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。
25. 利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
26. 安全生产费
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
27. 公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量上市的权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
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27. 公允价值计量（续）
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
28. 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
经营租赁——作为出租人
本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条款，本集团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
可供出售金融资产减值
本集团将某些资产归类为可供出售金融资产，并将其公允价值的变动直接计入其他综合收益。
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28. 重大会计判断和估计（续）
估计的不确定性（续）
除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及其他除商誉外非流动资产等是否存在可能发生减值的迹象。当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。在判断上述资产是否存在减值迹象以及进行减值测试时，本集团管理层主要从以下方面进行评估和分析：(1)影响资产减值的事项是否已经发生；(2)资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值；以及(3)预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。管理层根据现有经验进行的上述估计可能与下一会计期间实际或预计结果有所不同，这可能导致对资产负债表中非金融资产的账面价值作出相应调整。
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
固定资产按产量法计提折旧
本集团根据发电机组价值、预计售电量及预计净残值确定单位电量折旧额，并按照单位电量折旧额及实际售电量计提折旧。基于目前产业政策、技术、损耗情况、电力管理部门的调度方式及以往经验，本集团管理层认为该等发电机组使用寿命、预计售电量、预计净残值及折旧计提方法是适当的。若本集团未来实际售电量与预计数存在重大差异，本集团将对单位电量折旧额进行调整，该调整将影响当期及未来期间计入损益的折旧费用。
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28. 重大会计判断和估计（续）
估计的不确定性（续）
固定资产暂估价值
由于电厂项目建设期长、工程造价高，竣工决算时间较长，对于已达到预定可使用状态的发电机组及相关房屋建筑物，在尚未办理工程竣工决算前，根据工程概算、工程造价或者工程实际成本等暂估入账，待完成工程竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。若发电机组及相关房屋建筑物的暂估价值与实际成本存在较大差异，将可能需要对固定资产的价值进行相应调整。
新建电厂项目的获批
本集团的部分电厂建设项目能够取得国家发展和改革委员会（以下简称“国家发改委”）的最终批准是一项重要估计和判断。该项估计和判断是基于已取得的初步审批和对项目的理解。基于以往经验，本集团相信将会取得国家发改委对该等电厂建设项目的最终批准。对该等估计和判断的偏离将可能需要对固定资产、在建工程及其他非流动资产的价值进行相应调整。
29. 重要会计政策变更
财政部于2017年5月10日发布了《关于印发修订<企业会计准则第16号-政府补助>的通知》（财会（2017）15号），对《企业会计准则第16号-政府补助》进行了修订，自2017年6月12日起施行。
根据该准则的规定，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
本企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。
本公司执行该规定的主要影响如下：本期营业外收入减少50,357,418.21元，其他收益增加50,357,418.21元。
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四、税项
1. 主要税种及税率
增值税 电力销售、商品销售、垃圾处理收入按17%的税率计算销项税，供热蒸汽、石油液化气销售收入按13%的税率计算销项税，运输收入按11%的税率计缴增值税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
小型水电销售收入按3%的税率计缴增值税。
自2016年5月1日起，租赁收入按5%的税率计缴增值税；贷款收入、餐饮及酒店服务收入按6%的税率计缴增值税。
营业税 于2016年5月1日以前，租赁收入、贷款收入、餐饮及酒店服务收入均按5%的税率计缴营业税。自2016年5月1日起，由计缴营业税改为计缴增值税。
城巿维护建设税 按实际缴纳的流转税的1%、5%或7%计缴。
教育费附加 按实缴缴纳的流转税的3%计缴。
地方教育费附加 按实缴缴纳的流转税的2%计缴。
自用房产以房产原值的70%为计税依据，按1.2%的税率计缴；出租房产税 房产以租金收入为计税依据，按12%的税率计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
纳税主体名称 所得税税率深能(香港)国际有限公司(深能国际公司) 16.50%深能(香港)昌平航运有限公司(昌平公司) 16.50%深能(香港)永平航运有限公司(永平公司) 16.50%辉力亚洲有限公司(辉力亚洲公司) 16.50% GENTEK HoldingLimited(GENTEK公司) -- CPT Wyndham HoldingsLimited(CPT公司) -- China HydroelectricCorporation(CHC公司) -- China Hydroelectric Corporation (Hong Kong)Limited(CHH公司) -- SINOCITY INTERNATIONALLIMITED(SINOCITY公司) --
CHAPTER WAY LIMITED(CHAPTERWAY公司) --
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四、税项（续）
2. 税收优惠
公司名称 税种 相关法规及政策依据批准/备案机关批准/备案文号 减免幅度 有效期限汉能邳州市太阳能发电企业所得税 《公共基础设施项目邳州市国家税《所得税减免税优惠自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第2013年1月1日有限公司（邳州太阳 企业所得税优惠目 务局 事前备案登记书》 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。至2018年12月能公司) 录（2008年版）》 2013年度为邳州太阳能公司一期项目取得第一笔生产经营收 31日入的纳税年度，2016年度减半缴纳企业所得税，税率为
12.5%。
邳州太阳能公司 企业所得税 《公共基础设施项目邳州市国家税《所得税减免税优惠自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第2014年1月1日企业所得税优惠目 务局 事前备案登记书》 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。至2019年12月录（2008年版》 2014年度为邳州太阳能公司二期项目取得第一笔生产经营收 31日入的纳税年度，2016年度减半缴纳企业所得税，税率为
12.5%。
淮安中能环光伏电力有企业所得税 《公共基础设施项目淮阴区国家税《企业所得税优惠项自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第2013年1月1日限公司(淮安光伏公 企业所得税优惠目录务局 目备案报告表》 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。至2018年12月司) （2008年版）》 2013年度为中能环光伏公司取得第一笔生产经营收入的纳税 31日年度，2016年度减半缴纳企业所得税，税率为12.5%。
沛县协合新能源有限公企业所得税 《公共基础设施项目沛县国家税务《企业所得税优惠项自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第2013年1月1日司（沛县协合公司） 企业所得税优惠目录局 目备案报告表》 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。至2018年12月（2008年版）》 2013年度为协合新能源公司取得第一笔生产经营收入的纳税 31日年度，2016年度减半缴纳企业所得税，税率为12.5%。
大丰正辉太阳能电力有企业所得税 《公共基础设施项目盐城市大丰地《税务事项告知书》自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第2014年1月1日限公司（大丰正辉公 企业所得税优惠目录方税务局 (大地税一[2015]2525三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。至2019年12月司） （2008年版）》 号)、《纳税人减免税2014年度为大丰太阳能公司取得第一笔生产经营收入的纳税 31日备案登记表》 年度，2016年度免缴企业所得税。
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2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限增值税 《财政部国家税务总 深圳市地方税务 增值税即征即退在垃圾用量占发电燃料的比重不低于80%，并且生产排放达到2015年7月1日局关于印发《资源综局，深圳市国家税 备案通知书 相关规定时，以垃圾为燃料生产的电力收入实行100%增值税 起深圳市能源环保有限 合利用产品和劳务增务局，深圳市财政 即征即退政策。
公司(能源环保公司) 值税优惠目录》的通委员会，深圳市经增值税即征即退提供垃圾处置劳务取得的垃圾处置费，实行70%增值税即征即2015年7月1日知》财税（2015） 济贸易和信息委员 备案通知书 退。 起78号 会
能源环保公司 企业所得税《中华人民共和国企业深圳市南山地方税深地税南备 自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第2013年1月1日所得税法实施条例》 务局 [2013]163号 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。至2018年12月2013年度为能源环保公司宝安二期电厂取得第一笔生产经营 31日收入的纳税年度，2016年度减半缴纳企业所得税，税率为
12.5%。
增值税 《财政部国家税务总 武汉市东西湖区国东国税[2013]838提供垃圾处置劳务取得的垃圾处置费，实行70%增值税即征即2015年7月1日武汉深能环保新沟垃 局关于印发《资源综合家税务局 号 退。 起圾发电有限公司(武 利用产品和劳务增值税 在垃圾用量占发电燃料的比重不低于80%，并且生产排放达到2015年7月1日汉环保公司) 优惠目录》的通知》财 相关规定时，以垃圾为燃料生产的电力收入实行100%增值税 起税（2015）78号 即征即退政策。
武汉环保公司 企业所得税《中华人民共和国企业武汉市东西湖区国《所得税减免税自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第2013年1月1日所得税法实施条例》 家税务局 优惠事前备案三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。至2018年12月登记书》 2013年度为能源环保武汉公司取得第一笔生产经营收入的纳 31日税年度，2016年度减半缴纳企业所得税，税率为12.5%。
深能北方(兴安盟)科右企业所得税《中华人民共和国企业科尔沁右翼中旗国《企业所得税减自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第2013年1月1日中旗能源开发有限 所得税法实施条例》 家税务局 免税优惠事前备三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。至2018年12月公司(科右中旗公司) 案登记书》 2013年度为科右中旗开发公司取得第一笔生产经营收入的纳 31日税年度，2016年度减半缴纳企业所得税，税率为7.5%。
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四、税项（续）
2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限深能北方(通辽)能源开企业所得税《中华人民共和国企业内蒙古自治区开鲁《企业所得税减符合西部大开发战略优惠税率条件，减按15％税率缴纳企业所2011年1月1日发有限公司(通辽开 所得税法实施条例》县国家税务局 免税事前备案登得税。同时，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度 至2016年12月发公司) 《财政部国家税务总局 记书》 起，第一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴31日海关总署关于深入实施 纳企业所得税。2011年度为通辽开发公司取得第一笔生产经
西部大开发战略有关税 营收入的纳税年度，免缴企业所得税。2016年度减半缴纳企
收政策问题的通知》 业所得税，税率为7.5%。
(财税[2011]58号)
深能北方(满洲里)能源企业所得税《中华人民共和国企业内蒙古自治区扎赉《所得税减免税符合西部大开发战略优惠税率条件，减按15％税率缴纳企业所2011年1月1日开发有限公司(满洲 所得税法实施条例》 诺尔区国家税务局优惠事前备案登得税。同时，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度 至2016年12月里开发公司) 《财政部国家税务总局 记书》 起，第一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴31日海关总署关于深入实施 纳企业所得税。2011年度为满洲里开发公司取得第一笔生产
西部大开发战略有关税 经营收入的纳税年度，免缴企业所得税。2016年度减半缴纳
收政策问题的通知》 企业所得税，税率为7.5%。
(财税[2011]58号)
深能北方(锡林郭勒)能企业所得税《中华人民共和国企业内蒙古自治区镶黄《企业所得税减符合西部大开发战略优惠税率条件，减按15％税率缴纳企业所2014年1月1日源开发有限公司(锡 所得税法实施条例》 旗国家税务局 免税事前备案得税。同时，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度 至2019年12月林郭勒公司) 《财政部国家税务总 登记书》 起，第一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴31日局海关总署关于深入 纳企业所得税。2014年度为锡林郭勒开发公司取得第一笔生
实施西部大开发战略 产经营收入的纳税年度。2016年度免缴企业所得税。
有关税收政策问题的
通知》(财税
[2011]58号)
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2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限沛县协合新能源有限 企业所得税从事国家重点扶持的公沛县国家税务局第江苏省沛县国家自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第2014年1月1日公司 共基础设施项目投资 一税务分局 税务局税务事 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得 至2019年12经营的所得定期减免 项通知书 税。2014年度为沛县协合新能源有限公司取得第一笔生产 月31日征收企业所得税 沛国税税通 经营收入的纳税年度，2016年度免缴企业所得税。2017-
【2017】 2019年度为减半征收期间。
10372号
徐州正辉太阳能电力 企业所得税从事国家重点扶持的公沛县国家税务局第江苏省沛县国家自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第2016年1月1日有限公司 共基础设施项目投资 一税务分局 税务局税务事 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得 至2021年12经营的所得定期减免 项通知书-沛 税。2016年度为徐州正辉太阳能电力有限公司取得第一笔 月31日征收企业所得税 国税税通 生产经营收入的纳税年度，2018年度免缴企业所得税。
【2017】 2019-2021年度为减半征收期间。
10373号
阿特斯泗洪光伏发电 企业所得税《公共基础设施项目企泗洪县国家税务局《所得税减免税自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第2014年1月1日有限公司 业所得税优惠目录》 优惠事前备案 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得 至2019年12登记书》 税。 月31日邢台城基新能源科技 企业所得税《公共基础设施项目企邢台县国家税务局《企业所得税优自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第2016年1月1日有限公司 业所得税优惠目录》 惠事项备案 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得 至2021年12表》 税。2016年度为邢台县永联光伏发电开发有限公司取得第 月31日一笔生产经营收入的纳税年度，2018年度免缴企业所得
税。2019—2021年度减半征收。
大丰正辉太阳能电力 企业所得税《公共基础设施项目企大丰市国家税务局《所得税减免税自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第一期2015年1月有限公司 业所得税优惠目录》 优惠事前备案 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得 1日至2020年登记书》 税。2014年度为大丰公司二期项目取得第一笔生产经营收 12月31日，入的纳税年度，2017年度免缴企业所得税。2015年大丰一 二期2014年1期期取得第一笔生产经营收入 月日至2019年12月31日
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四、税项（续）
2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限大同阿特斯新能源开 企业所得税《公共基础设施项目企阳高县国家税务局《所得税减免税自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第2016年1月1日发有限公司 业所得税优惠目录》 优惠事前备案 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得 至2021年12登记书》 税。2016年度为大同阿特斯公司一期项目取得第一笔生产 月31日经营收入的纳税年度，2016年度免缴企业所得税。
邳州市方华力恒能源 企业所得税《公共基础设施项目企邳州市国家税务局《所得税减免税自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第2014年1月1日科技有限公司 业所得税优惠目录》 优惠事前备案 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得 至2019年12登记书》 税。2013年度为邳州太阳能公司一期项目取得第一笔生产 月31日经营收入的纳税年度，2016年度免缴企业所得税。
高邮协合风力发电有 企业所得税《公共基础设施项目企扬州市国家税务局《所得税减免税自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第2016年1月1日-限公司 业所得税优惠目录》 优惠事前备案 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得 2021年12月登记书》 税。2016年度为高邮公司一期项目取得第一笔生产经营收 31日入的纳税年度，2018年度免缴企业所得税。
汉能邳州市太阳能发 企业所得税《公共基础设施项目企邳州市国家税务局《所得税减免税自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第一期2013年1月电有限公司(邳州太 业所得税优惠目录》 优惠事前备案 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得 1日至2018年阳能公司) 登记书》 税。2013年度为邳州太阳能公司一期项目取得第一笔生产 12月31日；
经营收入的纳税年度，2015年度免缴企业所得税。二期 二期2014年12014年确认第一笔收入，三期四期均为2016年确认第一笔 月1日至2019收入 年12月31日，三期2016年1月1日至2021年12月31日；
四期2016年1月1日至2021年12月31日
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2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关批准/备案文号 减免幅度 有效期限淮安中能环光伏电力有企业所得税《公共基础设施项目企淮安市国家税《所得税减免税优惠自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第 一期2014年1月限公司 业所得税优惠目 务局 事前备案登记书》 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得 1日至2019年录》 税。2014年度为淮安公司项目取得第一笔生产经营收入的 12月31日，纳税年度，2016年度免缴企业所得税。 二期2016年1月1日至2021年12月31日，三期2016年1月1日至2021年12月31日金湖兆辉太阳能电力有企业所得税《公共基础设施项目企邳州市国家税《所得税减免税优惠自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第 2016年1月至限公司(金湖兆辉公 业所得税优惠目 务局 事前备案登记书》 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得 2021年12月司) 录》 税。2013年度为邳州太阳能公司一期项目取得第一笔生产
经营收入的纳税年度，2015年度免缴企业所得税。
宽城阿特斯新能源开发企业所得税《公共基础设施项目企宽城满族自治《所得税减免税优惠自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第 2015年1月1日有限公司 业所得税优惠目 县国家税务 事前备案登记书》 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得 至2020年12录》 局 税。2015年度为宽城阿特斯新能源开发有限公司一期项目 月31日取得第一笔生产经营收入的纳税年度，2017年度免缴企业所得税。
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2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限南京日昌太阳能发电 企业所得 《公共基础设施项目企南京市国家税务《所得税减免税优 自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第2016年6月30日-有限公司 税 业所得税优惠目录》 局 惠事前备案登记 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得 2021年12月31书》 税。2016年度为南京日昌太阳能公司一期项目取得第一笔生 日产经营收入的纳税年度，2017年度免缴企业所得税。
沛县苏新光伏电力有 企业所得 《公共基础设施项目企邳州市国家税务《所得税减免税优 自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第 一期2014年1月限公司 税 业所得税优惠目录》 局 惠事前备案登记 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得 1日至2019年12书》 税。一期2014年取得第一笔收入，二期2015年取得第一笔收 月31日，二期入 2015年1月日至2020年12月31日泗洪协合风力发电有 企业所得 《公共基础设施项目企宿迁市泗洪县地《所得税减免税优 自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第 2015年1月1日限公司 税 业所得税优惠目录》 方税务局第一 惠事前备案登记 三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得 至2020年12月税务分局 书》 税。2015年度为泗洪协合风力发电有限公司一期项目取得第 31日一笔生产经营收入的纳税年度，2015-2017年度免征企业所
得税，2018-2020年度减半征收企业所得税。
泗县深能能源投资有 企业所得 《公共基础设施项目企泗县国家税务局《所得税减免税优 自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第 2017年月1日至限公司 税 业所得税优惠目录》 惠事前备案登记 三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得 2022年12月31书》 税。泗县朱山2016年取得第一笔收入，但因为电力业务许可 日证于2016年12月才取得，国税局要求备案期由2017年1月开
始
深能（滕州）能源有 企业所得 《公共基础设施项目企滕州市国家税务《企业所得税优惠 自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第 2016年1月1日限公司 税 业所得税优惠目录》 局 项目备案报告 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得 至2021年12月表》 税。2016年度为深能（滕州）能源有限公司一期项目取得第 31日一笔生产经营收入的纳税年度，2018年度免缴企业所得税。
2019—2021年度减半征收。
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四、税项（续）
2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机 批准/备案文号 减免幅度 有效期限关
邢台县永联光伏发电 企业所得 《公共基础设施项目企邢台县国家《企业所得税优惠事自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年2015年1月1日开发有限公司 税 业所得税优惠目录》 税务局 项备案表》 免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。2015 至2020年12月年度为邢台县永联光伏发电开发有限公司取得第一笔生产经营 31日收入的纳税年度，2017年度免缴企业所得税。2018—2020年度减半征收。
深能北方（兴安盟） 企业所得 公共基础设施项目企业科右前旗国企业所得税减免税优自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年2013年1月1日能源开发有限公司 税 所得税优惠 家税务局 惠事前登记备案书 免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。2013 至2018年12月年度取得第一笔生产经营收入的纳税年度，2017年度减半征收 31日企业所得税。
深能北方（兴安盟） 《财政部海关总署国家
能源开发有限公司 税务总局关于深入实
2016年1月1日企业所得 施西部大开发战略有科右前旗国企业所得税优惠事项
减按15%的税率征收企业所得税 至2020年12月税 关税收政策问题的通 家税务局 备案表
31日知》财税【2011】
58号第二条
国家税务总局关于风力
深能北方（兴安盟） 科右前旗国增值税即征即退备案
增值税 发电增值税政策的通 增值税即征即退50% 2016年1月27日能源开发有限公司 家税务局 表
知
自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年深能北方（兴安盟） 2013年1月1日企业所得 公共基础设施项目企业科右中旗国企业所得税减免税优 免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。2013
科右中旗能源开发 至2018年12月税 所得税优惠 家税务局 惠事前登记备案书 年度取得第一笔生产经营收入的纳税年度，2017年度减半征收
有限公司 31日企业所得税。
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2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机 批准/备案文号 减免幅度 有效期限关
《财政部海关总署国家
税务总局关于深入实
深能北方（兴安盟） 2016年1月1日企业所得 施西部大开发战略有科右中旗国企业所得税优惠事项
科右中旗能源开发 减按15%的税率征收企业所得税 至2020年12月税 关税收政策问题的通 家税务局 备案表
有限公司 31日知》财税【2011】
58号第二条
深能北方（兴安盟） 国家税务总局关于风力
科右中旗国增值税即征即退备案
科右中旗能源开发 增值税 发电增值税政策的通 增值税即征即退50% 2015年7月1日家税务局 表
有限公司 知
内蒙古自治
深能北方锡林郭勒能 企业所得 区镶黄旗《企业所得税减免税自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年 2014.01.01-国税发【2009】80号
源开发有限公司 税 国家税务 备案表》 免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。 2019.12.31局
内蒙古自治
深能北方锡林郭勒能 企业所得 区镶黄旗《企业所得税优惠事 2017.1.1-财税【2011】58号 设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%税率征收企业所得税
源开发有限公司 税 国家税务 项备案表》 2017.12.31局
增值税、 内蒙古自治
房产 区镶黄旗
深能北方锡林郭勒能 《纳税人减免税备案 2016.1.1-税、土 财税【2016】94号 国家税务 供热企业居民供热部分免征增值税、房产税、土地使用税
源开发有限公司 登记表》 2018.12.31地使用 局、地方
税 税务局
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公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机 批准/备案文号 减免幅度 有效期限关
深能北方（通辽）扎 国家税务总局关于执行
2016年1月1日鲁特能源开发有限企业所得 《西部地区鼓励类产扎鲁特旗国《所得税减免税优惠自2016年1月1日起设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税
至2016年12月公司（保安风电项 税 业目录》有关企业所 家税务局 事项备案表》 率增收企业所得税
31日目） 得税问题的公告
深能北方（通辽）扎
《税务事项通知书》 2015年02月01鲁特能源开发有限 关于风力发电增值税政扎鲁特旗国
增值税 （增值税即增即退 自2015年03月13日起，既享受增值税即增即退50% 日至9999年12公司（保安风电项 策的通知 家税务局
备案通知书） 月31日目）
深能北方（通辽）能 企业所得 西部大开发鼓励类产业开鲁县国家企业所得税优惠事项 2020年12月31到2020年享受所得税率15%的优惠政策，每年进行备案
源开发有限公司 税 目录 税务局 备案表 日自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年深能北方（通辽）奈 免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。2016 2016年1月1日企业所得 《公共基础设施项目企奈曼旗国家《所得税减免税优惠
曼能源开发有限公 年度为深能北方（通辽）奈曼能源开发有限公司光伏一期项目 至2021年12月税 业所得税优惠目录》 税务局 事前备案登记书》
司 取得第一笔生产经营收入的纳税年度，2017年度免缴企业所得 32日税。
扎赉诺尔区
深能北方（满洲里） 企业所得 西部大开发鼓励类产业 企业所得税优惠事项
国家税务 到2020年享受所得税率15%的优惠政策，每年进行备案 2020.12.31能源开发有限公司 税 目录 备案表
局
从事国家重点扶持的公
扎赉诺尔区
深能北方（满洲里） 企业所得 共基础设施项目投资 企业所得税优惠事项
国家税务 三免三减半 2021.12.31能源开发有限公司 税 经营的所得定期减免 备案表
局
征收企业所得税
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2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机 批准/备案文号 减免幅度 有效期限关
《企业所得税税收优惠
管理办法》（内蒙古
扎赉诺尔区
深能北方（满洲里） 企业所得 自治区国家税务局、 企业所得税优惠事先
国家税务 抵免企业所得税 2018.4.30能源开发有限公司 税 内蒙古自治区地方税 备案登记书
局
务局公告2014年第2
号）
本公司从2016年1月1日至2018年12月31日享受“三免”企业所得 2016年1月1日武威深能北方能源开 企业所得 《中华人民共和国企业民勤国家税《所得税减免税优惠
税税收优惠政策，从2019年1月1日至2021年12月31日享受“三至2021年12月发有限公司 税 所得税法》 务局 事前备案登记表》
减半”企业所得税税收优惠政策。 31日2016年1月1日武威深能北方能源开 企业所得 《中华人民共和国企业民勤国家税《所得税减免税优惠
设在西部地区的鼓励类企业减按15%的税率征收企业所得税 至2020年12月发有限公司 税 所得税法》 务局 事前备案登记表》
31日深圳市地方
税务局，
《财政部国家税务总局 深圳市国
关于印发《资源综合 家税务
在垃圾用量占发电燃料的比重不低于80%，并且生产排放达到相关深圳市能源环保有限 利用产品和劳务增值 局，深圳增值税即征即退备案 2015年7月1日增值税 规定时，以垃圾为燃料生产的电力收入实行100%增值税即征即
公司 税优惠目录》的通 市财政委 通知书 起退政策。
知》财税（2015） 员会，深
78号 圳市经济
贸易和信
息委员会
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公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机 批准/备案文号 减免幅度 有效期限关
深圳市地方
税务局、
深圳市科
《关于实施高新技术企 技创新文 2014年9月30日深圳市能源环保有限 企业所得 符合高新技术企业优惠税率条件，减按15%的税率缴纳企业所得
业所得税优惠有关问 员会、深 高新技术企业证书 起到2016年12公司 税 税。
题的通知》 圳市财政 月31日委员会、
深圳市国
家税务局
自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年深圳市南山 2013年1月1日深圳市能源环保有限 企业所得 《中华人民共和国企业 深地税南备 免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。2013
地方税务 至2018年12月公司宝安二期电厂 税 所得税法实施条例》 [2013]163号 年度为本公司宝安二期电厂取得第一笔生产经营收入的纳税年
局 31日度，2016年度减半缴纳企业所得税，税率为12.5%。
自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年《环境保护节能节水项 2013年1月1日武汉深能环保新沟垃 企业所得 武汉市国家《所得税减免税优惠 免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。2013
目业所得税优惠目 至2018年12月圾发电有限公司 税 税务局 事前备案登记书》 年度为武汉深能环保新沟垃圾发电有限公司一期项目取得第一
录》 31日笔生产经营收入的纳税年度，2017年度减半征收企业所得税。
《国家税务总局关于环
境保护节能节水等专 节能节水安全生产等专用设备投资额的10%可从企业当年的应纳税2013年1月1日武汉深能环保新沟垃 企业所得 武汉市国家《所得税优惠事项备
用设备投资抵免企业 额中抵免。当年不足抵免的，可以在以后5个纳税年度结转抵 至2018年12月圾发电有限公司 税 税务局 案表》
所得税有关问题的通 免。2017年度可抵免企业所得税额为4314665.23元 31日知》
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2017年06月30日
人民币元
四、税项（续）
2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机 批准/备案文号 减免幅度 有效期限关
武汉市东西 垃圾发电增值税享受即征即退100%优惠政
武汉深能环保新沟垃
增值税
关于印发《资源综合利用产品和劳
湖区国家 东国税[2013]838号 策；垃圾处置增值税享受即征即退70% 不适用圾发电有限公司 务增值税优惠目录》的通知
税务局 优惠政策
《关于深入实施西部大开发战略有
自项目取得第一笔生产经营收入
关税收政策问题的通知》财税
所属纳税年度起，第一年至第自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年(2011)058号、《国家税务总局
二年免缴企业所得税，第三年 度起，第一年至第二年免缴企业所得
关于深入实施西部大开发战略有
泸国税发 至第五年减半缴纳企业所得 税，第三年至第五年减半缴纳企业所得 2013年1月1日甘孜州冰川水电开发企业所得 关税收政策问题的公告》国家税
[2014]14 税。2013年度为甘孜州冰川水 税。2013年度为甘孜州冰川水电开发有 至2020年12月有限公司 税 务总局公告2012年第12号、
号 电开发有限公司取得第一笔生 限公司取得第一笔生产经营收入的纳税 31日《四川省国家税务局关于认真落
产经营收入的纳税年度。 年度。2013-2020年享受15%企业所得税实西部大开发战略有关企业所得
2013-2020年享受15%企业所 优惠税率。
税优惠政策的公告》四川省国家
得税优惠税率。
税务局公告2012年第7号
《关于深入实施西部大开发战略有
自项目取得第一笔生产经营收入
关税收政策问题的通知》财税
所属纳税年度起，第一年至第自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年(2011)058号、《国家税务总局
二年免缴企业所得税，第三年 度起，第一年至第二年免缴企业所得
关于深入实施西部大开发战略有
川国税函 至第五年减半缴纳企业所得 税，第三年至第五年减半缴纳企业所得 2010年1月1日四川贡嘎电力投资有企业所得 关税收政策问题的公告》国家税
[2011]111 税。2010年度为甘孜州冰川水 税。2010年度为甘孜州冰川水电开发有 至2020年12月限公司 税 务总局公告2012年第12号、
号 电开发有限公司取得第一笔生 限公司取得第一笔生产经营收入的纳税 31日《四川省国家税务局关于认真落
产经营收入的纳税年度。 年度。2010-2020年享受15%企业所得税实西部大开发战略有关企业所得
2010-2020年享受15%企业所 优惠税率。
税优惠政策的公告》四川省国家
得税优惠税率。
税务局公告2012年第8号
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四、税项（续）
2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案 批准/备案文号 减免幅度 有效期限机关
《关于深入实施西部大开发战略有
自项目取得第一笔生产经营收入
关税收政策问题的通知》财税
所属纳税年度起，第一年至第自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年(2011)058号、《国家税务总局
二年免缴企业所得税，第三年 度起，第一年至第二年免缴企业所得税，关于深入实施西部大开发战略有
盐国税发 至第五年减半缴纳企业所得 第三年至第五年减半缴纳企业所得税。 2014年1月1日盐源县卧罗河电力有 企业所得 关税收政策问题的公告》国家税
[2015]29 税。2010年度为甘孜州冰川水 2010年度为甘孜州冰川水电开发有限公 至2020年12月限责任公司 税 务总局公告2012年第12号、
号 电开发有限公司取得第一笔生 司取得第一笔生产经营收入的纳税年度。 31日《四川省国家税务局关于认真落
产经营收入的纳税年度。 2010-2020年享受15%企业所得税优惠税
实西部大开发战略有关企业所得
2010-2020年享受15%企业所 率。
税优惠政策的公告》四川省国家
得税优惠税率。
税务局公告2012年第9号
《关于深入实施西部大开发战略有
关税收政策问题的通知》财税
禄国税函 2009年1月1日禄劝临亚水电开发有 企业所得 (2011)058号、《国家税务总局 2009-2020年享受15%企业所得 2009-2020年享受15%企业所得税优惠税
[2010]1 至2020年12月限公司 税 关于深入实施西部大开发战略有 税优惠税率。 率。
号 31日关税收政策问题的公告》国家税
务总局公告2012年第12号
《财政部海关总署国家税务总局
云南盈江县 2011年1月1日云南华邦电力开发有 企业所得 关于深入实施西部大开发战略有 西部大开发企业所得税优惠政策
国家税 减按15%的税率征收企业所得税 至2020年12月限公司 税 关税收政策问题的通知》（财税 审核、备案申请表
务局 31日[2011]58号）
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四、税项（续）
2. 税收优惠（续）
《财政部海关总署国家税务总局
云南福贡 2011年1月1日福贡县西能电力发展 企业所得 关于深入实施西部大开发战略有 西部大开发企业所得税优惠政策
县国家 减按15%的税率征收企业所得税 至2020年12月开发有限公司 税 关税收政策问题的通知》（财税 审核、备案申请表
税务局 31日[2011]58号）
《财政部海关总署国家税务总局
云南福贡 2011年1月1日福贡县恒大水电开发 企业所得 关于深入实施西部大开发战略有 西部大开发企业所得税优惠政策
县国家 减按15%的税率征收企业所得税 至2020年12月有限公司 税 关税收政策问题的通知》（财税 审核、备案申请表
税务局 31日[2011]58号）
《财政部海关总署国家税务总局
云南省金平康宏水电 云南金平 2011年1月1日企业所得 关于深入实施西部大开发战略有 西部大开发企业所得税优惠政策
开发有限公司（大 县国家 减按15%的税率征收企业所得税 至2020年12月税 关税收政策问题的通知》（财税 审核、备案申请表
寨河） 税务局 31日[2011]58号）
《财政部海关总署国家税务总局
云南省盈江县秦瑞 云南盈江 2011年1月1日企业所得 关于深入实施西部大开发战略有 西部大开发企业所得税优惠政策
户撒河电力有限责 县地方 减按15%的税率征收企业所得税 至2020年12月税 关税收政策问题的通知》（财税 审核、备案申请表
任公司 税务局 31日[2011]58号）
《财政部海关总署国家税务总局
云南禄劝 2011年1月1日云南禄劝小蓬祖发电企业所得 关于深入实施西部大开发战略有 西部大开发企业所得税优惠政策
县国家 减按15%的税率征收企业所得税 至2020年12月有限公司 税 关税收政策问题的通知》（财税 审核、备案申请表
税务局 31日[2011]58号）
深圳能源资源综合开 企业所得 《中华人民共和国企业所得税法》 深圳市福 享受减至15%的税率征收企业所得税税收优 2017.1.1-《纳税人减免税备案登记表》
发有限公司 税 第28条 田国税 惠政策 2017.12.31
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四、税项（续）
2. 税收优惠（续）
深圳能源资源综合开 深圳市福 资源综合利用污水处理劳务增值税即征即退 2015年7月1日增值税 《国税78号文》 《纳税人减免税备案登记表》
发有限公司 田国税 70% 起自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年
福建龙岩
《关于公共基础设施项目和环境保 度起，第一年至第三年免缴企业所得税，龙岩新东阳环保净化 市经济 2014年1月1日企业所得 护节能节水项目企业所得税优惠 《企业所得税税收优惠事项备案 第四年至第六年减半缴纳企业所得税。
有限公司(新东阳 开发区 至2019年12月税 政策问题的通知》(财税[2012]10 表》 2014年度为新东阳公司取得第一笔生产
公司) 国家税 31日号) 经营收入的纳税年度，2015年免缴企业
务局
所得税。
福建龙岩
经济技 2015年7月1日起，垃圾发电收入增值税 2016年1月1日龙岩新东阳环保净化
增值税 财税2015年78号文 术开发 《纳税人减免税备案登记书》 100%即征即退，垃圾处理收入增值税 至2017年12月有限公司
区国家 70%即征即退 31日税务局
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五、合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
期末余额 年初余额库存现金
人民币 752,370.07 725,484.91港币 -- --美元 62,289.19 123,889.27欧元 -- 19,034.22加纳赛地 117,608.90 60,995.28银行存款
人民币 4,131,681,420.86 3,774,820,502.07港币 1,247,702.70 1,868,733.56美元 400,393,565.48 540,090,282.44欧元 -- 3.14加纳赛地 8,702,808.03 6,673,723.80其他货币资金
人民币(注1) 273,135,689.42 428,917,293.13 4,816,093,454.65 4,753,299,941.82注1：其他货币资金明细如下：
期末余额 年初余额投标保证金 10,000,000.00 10,000,000.00保函保证金 91,305,652.03 275,305,652.03银行承兑汇票保证金 107,752,409.59 142,824,908.46存放在证券营业部资金 64,077,627.80 786,732.64 273,135,689.42 428,917,293.13
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
2. 存放中央银行款项
期末余额 年初余额存放中央银行法定存款准备金 560,485,306.57 640,753,682.69注：为本集团之子公司深圳能源财务有限公司（简称“能源财务公司”）存放于中国人民银行的法定存款准备金。
3. 存放同业款项
期末余额 年初余额人民币 1,0 87,880,591.95 1,311,639,053.55美元 97,151,522.72 98,052,652.26 1,185,032,114.67 1,409,691,705.81 4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
期末余额 年初余额交易性金融资产
权益工具投资(注1) 16,446,119.19 18,890,629.63注1：为本集团以短期获利为目的进行的股票投资。
5. 应收票据
期末余额 年初余额银行承兑汇票 7,800,000.00 2,781,300.40商业承兑汇票 3,000,000.00 32,773,867.57 10,800,000.00 35,555,167.97于2017年06月30日，本集团无已质押的应收票据。
于2017年06月30日，本集团无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
于2017年06月30日，本集团无因出票人未履约而将票据转为应收账款的情况。
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
6. 应收账款
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备 -- -- -- -- -- -- -- --按信用风险特征组合计提坏账准备
组合一 4,505,712,985.45 97.92 -- -- 3,489,793,402.56 97.65 -- --组合二 95,426,534.80 2.07 4,417,870.80 4.63 83,166,337.27 2.33 4,498,259.36 5.41 4,601,139,520.25 99.99 4,417,870.80 0.10 3,572,959,739.83 99.98 4,498,259.36 0.13单项金额不重大但单独计提坏账准备 562,930.46 0.01 562,930.46 100.00 562,930.46 0.02 562,930.46 100.00 4,601,702,450.71 100.00 4,980,801.26
0.11
3,573,522,670.29 100.00 5,061,189.82 0.14于2017年06月30日，本集团无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
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6. 应收账款（续）
本集团采用按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备金额 账面余额 坏账准备金额金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 95,182,005.23 4.60 4,381,191.36 83,080,116.23 5.40 4,485,326.201至2年 244,529.57 15.00 36,679.44 86,221.04 15.00 12,933.16 95,426,534.80
4.63
4,417,870.80 83,166,337.27
5.41
4,498,259.36
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
6. 应收账款（续）
2017年上半年度无实际核销的应收账款。
2017年上半年度本集团计提坏账准备321,910.63元，收回或转回坏账准备人民币402,299.19元。
于2017年06月30日，应收账款金额前五名如下：
占应收账款总额
账面余额 的比例(%) 坏账准备加纳电力公司 2,039,186,512.66 44.32 --广东电网有限责任公司 1,078,053,870.60 23.43 --江苏省电力公司 387,877,980.63 8.43 --内蒙古东部电力公司 245,878,418.40 5.34 --河北省电力公司 164,383,558.22 3.57 -- 3,915,380,340.51 85.09 -- 7. 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
期末余额 年初余额
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)1年以内 315,887,301.50 94.95 226,276,725.72 95.411至2年 10,268,575.09 3.09 4,404,019.66 1.862至3年 2,782,625.82 0.84 2,607,065.22 1.103年以上 3,759,050.29 1.13 3,867,133.04 1.63 332,697,552.70 100.00 237,154,943.64 100.00账龄1年以上的预付款项，为已预付但尚未结算完毕的材料采购款。
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7. 预付款项（续）
于2017年06月30日，预付款项金额前五名如下：
占预付款项
账面余额 总额的比例(%) 未结算原因中海石油气电集团有限责任公司 72,170,557.61 21.69 货物未到神华煤炭公司 67,424,559.60 20.27 货物未到 Sage Petroleum 37,214,360.25 11.19 货物未到中国石油天然气股份有限公司西
气东输销售分公司 29,220,470.00 8.78 货物未到中华人民共和国黄埔新港海关 17,790,000.00 5.35报关手续未完成 223,819,947.46 67.28
8. 应收利息
期末余额 年初余额定期存款 6,136,892.17 4,137,834.91存放同业 247,179.90 1,084,375.08 6,384,072.07 5,222,209.99于2017年06月30日，本集团无逾期应收利息。
9. 应收股利
期末余额 年初余额应收联营企业的分红款 110,281,603.64 6,382,575.52
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10. 其他应收款
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单独
计提坏账准备 86,013,976.75 10.57 85,677,919.22 99.61 86,013,976.75 15.39 85,677,919.22 99.61按信用风险特征组合
计提坏账准备
组合一 598,956,699.90 73.62 -- -- 366,788,539.48 65.62 -- --组合二 115,126,818.31 14.15 34,871,112.67 30.29 92,634,084.88 16.57 36,003,729.28 38.87 714,083,518.21 87.77 34,871,112.67 4.88 459,422,624.36 82.19 36,003,729.28 7.84单项金额虽不重大但
单独计提坏账准备 13,504,406.18 1.66 13,504,406.18 100.00 13,504,406.18 2.42 13,504,406.18 100.00 813,601,901.14 100.00 134,053,438.07
16.48
558,941,007.29 100.00 135,186,054.68
24.19
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10. 其他应收款（续）
于2017年06月30日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：
账面余额 坏账准备计提比例(%) 计提理由北方证券有限责任公司（北
方证券公司）破产清算组 29,176,285.81 28,840,228.28 98.85 注1汉唐证券有限责任公司（汉
唐证券） 23,049,790.94 23,049,790.94 100.00 注2惠州国贸工程开发总公司（惠
州国贸公司） 17,187,900.00 17,187,900.00 100.00 注3协宝国际集团(深圳)有限公司
（协宝公司） 16,600,000.00 16,600,000.00 100.00 注4 86,013,976.75 85,677,919.22
注1：人民币28,840,228.28元为本公司之子公司月亮湾油料港务有限公司（简称“油料港务公司”）委托北方证券公司购买的010405国债本金部分。2004年11月上述国债被北方证券公司用于债券回购业务，质押给中国证券登记结算有限公司上海分公司（简称“证券登记公司上海分公司”）。2005年 5月北方证券公司被托管，油料港务公司未能收回被质押的国债，于2005年对该等国债本金部分全额计提了坏账准备。事后油料港务公司以证券登记公司上海分公司在国债回购交易中未尽审查义务为由起诉证券登记公司上海分公司，要求证券登记公司上海分公司赔偿侵权损失。2007年10月，上海市高级人民法院以(2007)沪高民二(商)终字第 118号《民事判决书》判决油料港务公司败诉。
注2：能源财务公司于 2003年 7月存入汉唐证券的保证金存款计人民币 50,000,000.00元。由于2004年9月汉唐证券被托管，能源财务公司预计上述保证金存款的可收回金额为零，并全额计提坏账准备。2010年度，能源财务公司根据汉唐证券管理人《债权申报审查通知书》，将从汉唐证券之关联公司深圳恒斯达电子有限公司收取的款项计人民币4,140,000.00元从上述保证金存款中予以扣减。2011年度，根据汉唐证券破产财产分配方案，能源财务公司收到汉唐证券清算款项合计人民币 19,564,042.85元。2013年度，能源财务公司收到汉唐证券第三次清算款项计人民币1,658,028.79元。2015年度，能源财务公司收到汉唐证券第四次清算款项计人民币1,588,137.42元。
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10. 其他应收款（续）
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|-|
|注3： 根据深圳市中龙发实业有限公司（简称“中龙发公司”）、惠州国贸公司与本公|
|司签订的《协议书》以及中龙发公司与本公司签订的《股权转让合同》，本公司|
|将拥有的惠州国贸公司权益性资本计人民币 3,000,000.00 元全部转让予中龙发公|
|司，同时本公司将对惠州国贸公司人民币 3,000,000.00 元的债权亦无偿转让给中|
|龙发公司；中龙发公司同意惠州国贸公司以其拥有的“惠州国际贸易中心”部分|
|物业偿还其对中龙发公司的上述负债，并委托惠州国贸公司将上述物业作价人民|
|币 3,000,000.00 元出售给本公司（惠州国贸公司与本公司已签订《“惠州国际贸|
|易中心”楼宇认购合同书》），本公司同意将对惠州国贸公司的垫付款计人民币|
|13,500,000.00元转为认购楼宇款。|

本公司认购楼宇款共计人民币 16,500,000.00元以及其他往来款项计人民币687,900.00元。由于本公司尚未取得相关楼宇物业，本公司于2004年已对其全额计提了坏账准备。
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|-|-|
|注4： 根据1994年12月8日深圳凯成实业公司与本公司签订的《房地产买卖合同》 及||
|1994 年 12 月 9 日协宝公司与本公司签订的《商品楼回购合同书》，本公司购买||
|位于深圳市福田区东园路的富豪花园 A 座二层裙楼建筑面积为 3,036 平方米的物||
|业，并由协宝公司代理；本公司向协宝公司支付人民币20,000,000.00元，并于当||
|日收到回购定金计人民币3,400,000.00元。||
||本公司因未能取得上述合同约定的物业，对逾期债权通过法律途径予以解决。经|
||深圳市中级人民法院以(1998)深中法刑二初字第 93 号《刑事判决书》和广东省高|
||级人民法院以(1999)粤高法刑经终字第 39 号《刑事判决书》判决以及深圳市中级|
||人民法院以[2000]深中法执内字第 19-4 号《民事裁定书》裁决，深圳凯成实业公|
||司将其拥有的富豪花园汇园阁 14 套房作价人民币 14,100,000.00 元抵偿给本公司|
||因本公司未能取得该等物业，本公司于2004年对上述款项全额计提了坏账准备。|

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五、合并财务报表主要项目注释（续）
10. 其他应收款（续）
本集团采用按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况如下：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
金额 比例(%) 坏账准备金额 金额 比例(%)坏账准备金额1年以内 66,346,004.47 3.27 2,171,190.77 46,165,161.76 5.02 2,317,281.391至2年 6,201,711.81 14.70 911,802.00 3,455,304.25 14.89 514,605.642至3年 8,045,847.46 29.42 2,367,167.27 9,285,256.35 29.56 2,744,259.243至4年 3,701,471.58 40.42 1,496,245.11 2,992,144.69 50.00 1,496,072.354至5年 6,509,879.06 59.22 3,854,884.80 6,071,375.33 75.85 4,605,274.205年以上 24,321,903.93 98.96 24,069,822.72 24,664,842.50 98.63 24,326,236.46 115,126,818.31
30.29
34,871,112.67 92,634,084.88
38.87
36,003,729.28单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账龄在3年以上的其他应收款。
于 2017年上半年度本集团计提坏账准备 61,455.70元，收回或转回坏账准备人民币1,194,072.31元。
于2017年上半年度本集团无实际核销的其他应收款。
其他应收款按性质分类如下：
期末账面余额 年初账面余额经营性往来款 265,999,059.05 226,472,371.21个人往来 23,089,607.41 10,318,362.84保证金及押金 50,882,890.31 42,798,683.96
代垫工程款 408,943,339.26 257,116,891.37
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增值税进项税 4,228,079.87 --保险索赔款 116,102.16 3,367,910.76其他 60,342,823.08 18,866,787.15 813,601,901.14 558,941,007.29
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
10. 其他应收款（续）
于2017年06月30日，其他应收款金额前五名如下：
占其他应收
款总额的比 坏账准备期末余额 例(%) 性质 账龄期末余额山西天惠聚源能源有限公司 133,466,085.71 16.42 代垫工程款1年以内 --巢湖市晶阁光伏发电有限公司 96,238,606.02 11.84 代垫工程款1年以内 --中银专项计划账户 70,436,059.88 8.66 往来款1年以内 --吉县金智农业光伏有限公司 61,715,109.32 7.59 代垫工程款1年以内 --淮安日昌太阳能发电有限公司 48,769,560.00 6.00 代垫工程款1年以内 -- 410,625,420.93 50.51 -- 11. 存货
期末余额 年初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值燃料 340,998,666.65 (1,695,155.02) 339,303,511.63 239,694,063.90 (7,676,800.99) 232,017,262.91备品备件 739,458,967.97 (26,472,260.40) 712,986,707.57 648,274,525.14 (26,472,260.40) 621,802,264.74原材料 26,915,144.39 -- 26,915,144.39 14,121,146.94 -- 14,121,146.94房地产开
发成本
(注1) 638,209,042.66 -- 638,209,042.66 611,043,661.52 -- 611,043,661.52房地产开
发产品 -- -- -- -- -- --在产品 18,492,031.26 -- 18,492,031.26 16,289,265.02 -- 16,289,265.02产成品 1,683,811.55 -- 1,683,811.55 496,831.90 -- 496,831.90低值易耗
品 585,756.97 -- 585,756.97 1,611,191.24 -- 1,611,191.24包装物 -- -- -- 557,226.87 -- 557,226.87在途物资 -- -- -- 20,482,472.08 -- 20,482,472.08其他 1,179,701.10 -- 1,179,701.10 1,395,024.09 -- 1,395,024.09 1,739,355,707.1 1,553,965,408.7 1,519,816,347.3 1,767,523,122.55 (28,167,415.42) 3 0 (34,149,061.39) 1
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
11. 存货（续）
存货跌价准备变动如下：
2017年上半年度
年初余额 本年计提 本年减少 期末余额转销
燃料 7,676,800.99 -- (5,981,645.97) 1,695,155.02备品备件 26,472,260.40 -- -- 26,472,260.40 34,149,061.39 -- (5,981,645.97) 28,167,415.42注1：房地产开发成本明细如下：
项目名称 开工时间预计竣工时间 预计总投资额 年初余额 期末余额 638,209,042.6电力花园二期 2012年 2017年 867,683,900.00 611,043,661.52 6 12. 其他流动资产
期末余额 年初余额增值税期末留抵税额 373,887,259.13 441,194,298.39预缴所得税 3,408,875.20 3,255,777.29预缴工会经费
-- 95,073.50待认证进项税
-- 33,526,498.74预缴耕地占用税 10,000,000.00 -- 387,296,134.33 478,071,647.92
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
13. 可供出售金融资产
期末余额
账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具
按公允价值计量 4,942,228,867.83 (5,423,838.24) 4,936,805,029.59按成本计量(注1) 727,954,049.07 (7,280,120.00) 720,673,929.07 5,670,182,916.90 (12,703,958.24) 5,657,478,958.66年初余额
账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具
按公允价值计量 3,228,378,417.47 (5,423,838.24) 3,222,954,579.23按成本计量 714,629,049.07 (7,280,120.00) 707,348,929.07 3,943,007,466.54 (12,703,958.24) 3,930,303,508.30以公允价值计量的可供出售金融资产：
期末余额 年初余额可供出售权益工具可供出售权益工具权益工具成本 1,650,969,840.11 230,363,608.72公允价值 4,936,805,029.59 3,222,954,579.23累计计入其他综合收益的公允价值变动 3,291,259,027.72 2,998,014,808.75已计提减值 (5,423,838.24) (5,423,838.24)注1：由于被投资公司的股票未在任何交易市场交易，且其公允价值不能可靠计量，故采用成本计量。
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13. 可供出售金融资产（续）
以成本计量的可供出售金融资产：
账面余额 减值准备 持股比例(%) 本年现金红利年初 本年增加 本年减少 期末 年初本年增加本年减少 期末
深圳排放权交易所有限公司 36,779,195.46 -- -- 36,779,195.46 -- -- -- -- 10.00 --永诚保险股份有限公司 163,401,100.00 -- -- 163,401,100.00 -- -- -- -- 7.98 --广东大鹏液化天然气有限公司 92,348,970.13 -- -- 92,348,970.13 -- -- -- -- 4.00 44,307,374.05深圳大鹏天然气销售有限公司 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 -- -- -- -- 4.00 --国泰君安投资管理股份有限公司 68,710,593.48 -- -- 68,710,593.48 -- -- -- -- 3.27 --创新投公司 320,069,070.00 -- -- 320,069,070.00 -- -- -- -- 5.03 23,251,046.59华泰保险集团股份有限公司 22,040,000.00 -- -- 22,040,000.00 -- -- -- -- 0.30 --猴王股份有限公司 7,280,120.00 -- -- 7,280,120.00 (7,280,120.00) -- -- (7,280,120.00) 1.22 --石岩公学 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 -- -- -- -- 2.66 --广东电力交易中心有限责任公司 -- 5,000,000.00 5,000,000.00 5.00
深圳市国际低碳论坛发展中心 -- 75,000.00 75,000.00 7.50
深圳赛格龙焱能源科技有限公司 -- 8,250,000.00 -- 8,250,000.00 -- -- -- -- 5.00 -- 714,629,049.07 13,325,000.00 -- 727,954,049.07 (7,280,120.00) -- -- (7,280,120.00) 67,558,420.64可供出售金融资产减值准备变动如下：
2017年上半年度 2016年年初及期末已计提减值 12,703,958.24 12,703,958.24
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14. 长期股权投资
本年变动 期末账面价值 期末减值准备持股比 权益法下 其他权益
例(%) 年初余额 追加投资 投资损益 其他综合收益 变动 宣告现金股利计提减值准备
联营企业
河北西柏坡发电有限责任公司
（“西柏坡发电公司”）(注1) 40.00 757,445,839.62 -- 14,378,588.61 -- -- -- -- 771,824,428.23 (317,904,600.00)深圳金岗电力有限公司（“金岗电
力公司”）(注2) 30.00 12,364,290.73 -- 3,594.89 -- -- -- -- 12,367,885.62 --国电深能四川华蓥山发电有限公
司（“四川华蓥山公司”）(注3)
26.25 -- -- -- -- -- -- -- -- --深圳协孚能源有限公司（“协孚供
油公司”） 20.00 19,497,693.76 -- (665,119.75) -- -- -- -- 18,832,574.01 --中海石油深圳天然气有限公司
（“深圳天然气公司”） 30.00 493,475,100.00 - -- -- -- -- -- 493,475,100.00 --深圳市南山区华吉汽车修配厂
（“华吉汽车修配厂”） 40.00 549,818.79 -- -- -- -- -- -- 549,818.79 (549,818.79)长城证券股份有限公司（“长城证
券”）(注4) 14.11 2,815,064,433.54 -- 68,734,530.23 (7,504,406.12) -- (39,397,233.00) -- 2,836,897,324.65 --满洲里达赉湖热电有限公司（“满
洲里热电公司”）(注3) 49.00 -- -- -- -- -- -- -- -- --惠州深能投资控股有限公司（“惠
州深能公司”） 30.00 181,452,963.09 37,406,400.00 (688,439.03) -- -- -- -- 218,170,924.06 --
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14．长期股权投资（续）
本年变动 期末账面价值 期末末减值准备持股比 权益法下 其他权 计提减
例(%) 年初余额 追加投资 投资损益 其他综合收益益变动 宣告现金股利值准备
联营企业
国电南宁发电有限责任公司（“国
电南宁公司”） 47.29 588,477,069.22 -- (14,893,359.38) -- -- (419,488.44) -- 573,164,221.40 --国电织金发电有限公司（“国电织
金公司”） 49.00 423,243,687.28 -- (40,107,598.37) -- -- -- -- 383,136,088.91 --四川大渡河双江口水电开发有限
公司（“大渡河水电公司”） 25.00 620,698,600.00 -- -- -- -- -- -- 620,698,600.00 --广东东方盛世可再生能源产业基
金管理有限公司（“东方盛世公
司”） 24.00 24,000,000.00 -- -- -- -- -- -- 24,000,000.00 --浙江华川深能环保有限公司（“华
川深能公司”）(注5) 33.50 3,350,000.00 35,995,750.00 -- -- -- -- -- 39,345,750.00 --岳阳晨兴环保产业有限公司（“岳
阳晨兴环保公司”） 46.00 44,777,401.37 -- -- -- -- -- -- 44,777,401.37 --惠州合力正通新能源有限公司
(“惠州合力公司”) 15.00 2,250,000.00 -- -- -- -- -- -- 2,250,000.00 --潮州中石油昆仑燃气有限公司(注
6) 26.00 -- 13,000,000.00 -- -- -- -- -- 13,000,000.00 -- 5,986,646,897.40 86,402,150.00 26,762,197.20 (7,504,406.12) -- (39,816,721.44) -- 6,052,490,117.04 (318,454,418.79)
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14．长期股权投资（续）
长期股权投资减值准备的情况：
年初及期末余额西柏坡发电公司 317,904,600.00华吉汽车修配厂 549,818.79 318,454,418.79注1：本公司根据取得投资时西柏坡发电公司各项可辨认资产等的公允价值，对西柏坡发电公司的净利润进行了调整，并根据经调整后的净利润进行权益法核算。由于西柏坡发电公司连续亏损，本公司于2009年经董事会及股东大会批准，对该长期股权投资计提减值准备计人民币317,904,600.00元。
注2：截至2017年6月30日止，金岗电力公司处于停产状态。
注3：本公司对四川华蓥山公司、满洲里热电公司按出资比例承担的亏损超出了本公司对其出资金额，故其余额为零。未确认投资损失见附注七、2。
注4：本公司向长城证券公司委派了2名董事，参与该公司的财务和经营政策的制定，对该公司具有重大影响，故本公司按权益法核算对长城证券公司的长期股权投资。
注5：本期本公司子公司能源环保公司向华川深能公司增资计人民币35,995,750.00元。
注6：本期本公司向潮州中石油昆仑燃气有限公司注资计人民币13,000,000.00元。
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15. 投资性房地产
采用成本模式进行后续计量的房屋及建筑物：
房屋、建筑物原价
年初余额 588,696,306.71固定资产转入 --存货转入 --期末余额 588,696,306.71累计折旧
年初余额 408,305,531.18计提 9,716,094.37固定资产转入 --期末余额 418,021,625.55减值准备
年初及期末余额 --账面价值
期末 170,674,681.16年初 180,390,775.53于2017年06月30日，本集团无未办妥产权证书的投资性房地产。
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16. 固定资产
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 主干管及庭院管 其他设备 合计原价
年初余额
9,334,877,835.54 26,696,293,214.22 2,465,885,386.20 474,473,107.02 347,271,240.17 39,318,800,783.15购置
32,311,166.91 16,979,188.36 8,343,696.73 52,963,986.97 17,660,116.95 128,258,155.92在建工程转入
687,131,617.29 1,348,214,507.24 -- 30,059,698.68 111,876.94 2,065,517,700.15企业合并增加
1,025,379,474.01 801,368,811.05 962,641.80 -- 4,690,275.64 1,832,401,202.50处置或报废
-- (534,339.42) (4,487,938.86) (9,362.22) (640,217.85) (5,671,858.35)其他
38,376.07 33,801,014.81 -- (36,612,556.30) (205,814.60) (2,978,980.02)报表折算影响数 (8,206,074.85) (41,872,648.44) (21,491,979.61) (95,709.15) (246,970.97) (71,913,383.02)期末余额 11,071,532,394.97 28,854,249,747.82 2,449,211,806.26 520,779,165.00 368,640,506.28 43,264,413,620.33
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16. 固定资产（续）
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 主干管及庭院管 其他设备 合计累计折旧
年初余额 4,091,215,051.93 13,098,230,955.87 1,271,473,129.39 117,862,102.49 246,532,266.06 18,825,313,505.74计提 172,854,636.32 519,620,491.80 48,847,801.83 11,281,493.08 29,954,953.51 782,559,376.54企业合并增加 167,507,786.43 90,975,089.60 824,634.53 - 3,794,726.34 263,102,236.90其他 1,228.00 2,767,729.03 5,919.36 - 27,017.10 2,801,893.49处置或报废 - (135,458.03) (4,056,351.11) (3,276,161.81) (587,738.68) (8,055,709.63)报表折算影响数 (4,905,278.88) (8,199,115.33) (4,615,778.40) (50,454.02) (198,517.19) (17,969,143.82)期末余额 4,426,673,423.80 13,703,259,692.94 1,312,479,355.60 125,816,979.74 279,522,707.14 19,847,752,159.22减值准备
年初及期末余额 45,040,124.05 37,308,121.99 34,196,322.95 -- 788,426.39 117,332,995.38账面价值
期末 6,599,818,847.12 15,113,681,932.89 1,102,536,127.71 394,962,185.26 88,329,372.75 23,299,328,465.73年初 5,198,622,659.56 13,560,754,136.36 1,160,215,933.86 356,611,004.53 99,950,547.72 20,376,154,282.03
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2017年06月30日
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
16. 固定资产（续）
于2017年06月30日，本集团无暂时闲置、持有待售的固定资产。
于2017年06月30日，本集团融资租入固定资产如下：
原价 累计折旧减值准备 账面价值科右中旗公司(注1) 270,222,222.23 23,669,296.74 -- 256,579,057.98兴安盟公司(注1) 259,829,059.83 22,239,516.34 -- 247,069,631.94小蓬祖公司(注2) 34,284,576.34 13,185,101.17 -- 22,680,463.34康宏公司(注2) 18,129,072.00 15,714,648.02 -- 4,714,118.48大同阿特斯公司(注3) 302,879,267.00 22,715,945.03 280,163,321.97 885,344,197.40 97,524,507.30 -- 811,206,593.71注1：于2015年9月，本集团下子公司深能北方能源控股有限公司（以下简称“北控公司”）之子公司科右中旗公司、兴安盟公司分别按公允价值销售25台风机机械设备、33台风机机械设备于交银金融租赁有限责任公司，同时与其签订售后租回合同，合同期限10年。
注2：于2014年1月，本集团下子公司深能国际公司之子公司CPT公司下小蓬祖公司按公允价值销售发电设备于远东国际租赁有限公司，同时与其签订售后租回合同，合同期限5年；以及2013年12月，CPT下康宏公司按公允价值销售发电设备给远东国际租赁有限公司，同时与其签订售后租回合同，合同期限5年。
注3：于2016年4月，本集团下子公司南京控股公司之子公司大同阿特斯公司下按公允价值销售发电设备于中信金融租赁有限公司，同时与其签订售后租回合同，合同期限8年。
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2017年06月30日
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
16. 固定资产（续）
于2017年06月30日，本集团无经营性租出固定资产。
于2017年06月30日，未办妥产权证书的固定资产如下：
账面价值未办妥产权证书原因深能合和公司河源一期厂房 1,414,371.57 尚在办理惠州丰达公司房屋及建筑物 12,220,109.36 尚在办理樟洋电力公司生产经营用房屋及建筑物 66,220,599.44 尚在办理能源环保公司南山及盐田房屋建筑物 47,652,899.26 尚在办理沙角B公司房屋建筑物 14,965,720.20 尚在办理惠州燃气公司一般建筑物 5,321,332.88 尚在办理
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
17. 在建工程
期末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值加纳厂区二期工程及附属工程 1,267,185,935.17 -- 1,267,185,935.17 1,255,273,776.17 -- 1,255,273,776.17国电库尔勒发电有限公司（库尔勒发电
公司）2×350MW热电联产项目 1,739,718,885.28 -- 1,739,718,885.28 1,237,091,553.24 -- 1,237,091,553.24国际能源大厦 1,171,471,664.02 -- 1,171,471,664.02 1,001,695,674.27 -- 1,001,695,674.27河池汇能电站 0.00 -- 0.00 769,444,513.33 -- 769,444,513.332×1000MW燃煤电厂 567,912,055.69 -- 567,912,055.69 554,025,890.25 -- 554,025,890.25通辽开鲁义和风电场 586,164,857.79 -- 586,164,857.79 531,488,171.48 -- 531,488,171.48深能保定发电有限公司（保定发电公
司）2×350MW项目 714,054,086.93 -- 714,054,086.93 471,682,339.53 -- 471,682,339.53妈湾电力公司技改项目 455,539,235.28 -- 455,539,235.28 368,443,218.42 -- 368,443,218.42宝安垃圾发电厂 466,188,751.99 -- 466,188,751.99 350,811,818.14 -- 350,811,818.14淇县凤泉山风电场48MW项目 0.00 -- 0.00 325,213,362.01 -- 325,213,362.01武威民勤红沙岗光伏项目 3,562,183.34 -- 3,562,183.34 283,008,001.34 -- 283,008,001.34沙角B公司机组改造工程 221,915,120.81 -- 221,915,120.81 206,376,509.08 -- 206,376,509.08镶黄旗光伏发电项目 163,053,336.56 -- 163,053,336.56 154,149,659.49 -- 154,149,659.49
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17. 在建工程（续）
期末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值惠州燃气公司天然气场站及管网项目 172,427,751.27 -- 172,427,751.27 151,545,346.31 -- 151,545,346.31潮州项目 181,218,066.91 -- 181,218,066.91 112,636,263.80 -- 112,636,263.80环保垃圾发电厂东部项目 157,526,552.09 -- 157,526,552.09 102,899,172.66 -- 102,899,172.66桂林垃圾焚烧发电厂 96,987,207.50 -- 96,987,207.50 74,575,060.27 -- 74,575,060.27单县项目 97,224,434.83 -- 97,224,434.83 62,137,092.69 -- 62,137,092.69南山垃圾发电厂 87,232,065.65 -- 87,232,065.65 59,501,979.21 -- 59,501,979.21满洲里扎赉诺尔区风电场 53,980,988.40 -- 53,980,988.40 49,689,914.61 -- 49,689,914.61沛县苏新二期10MW光伏发电项目 -- -- -- 49,746,842.85 -- 49,746,842.85兴安盟科右前旗风电场 13,698,908.82 -- 13,698,908.82 13,213,295.54 -- 13,213,295.54龙岗垃圾发电厂 22,052,857.41 -- 22,052,857.41 21,106,580.98 -- 21,106,580.98深能合和公司机组改造工程 17,566,709.00 -- 17,566,709.00 21,027,070.08 -- 21,027,070.08东部电厂二期工程 29,509,553.79 -- 29,509,553.79 20,480,997.44 -- 20,480,997.44沙角B公司脱硝工程 15,195,369.96 -- 15,195,369.96 15,195,369.96 -- 15,195,369.96
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17. 在建工程（续）
期末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值妈湾电力公司3、4号机组贮煤筒仓工程 15,045,143.78 15,045,143.78 -- 15,045,143.78 15,045,143.78 --妈湾电力公司新综合楼设计和勘察费 9,242,659.18 9,242,659.18 -- 9,242,659.18 9,242,659.18 --中能环光伏公司工程 2,951,861.80 -- 2,951,861.80 1,163,795.26 -- 1,163,795.26邳州17.5MW分布式项目 540,130.65 -- 540,130.65 540,130.65 -- 540,130.65奈曼光伏项目 251,826,454.99 -- 251,826,454.99 0.00 -- 0.00葫芦岛光伏项目 63,936,907.98 -- 63,936,907.98 37,622,894.27 -- 37,622,894.27酒泉光伏项目 61,573,456.16 -- 61,573,456.16 0.00 -- 0.00马鞍山风电场 40,037,291.39 -- 40,037,291.39 25,583,200.77 -- 25,583,200.77潮州市燃气供应项目 33,902,606.16 -- 33,902,606.16 19,492,308.37 -- 19,492,308.37泗县项目 28,519,691.71 -- 28,519,691.71 7,216,938.99 7,216,938.99化州项目 16,054,211.53 -- 16,054,211.53 196,095.88 196,095.88金湖兆辉光伏电站 0.00 -- 0.00 0.00 -- 0.00其他 122,761,697.97 -- 122,761,697.97 272,004,060.76 -- 272,004,060.76 8,947,778,691.79 24,287,802.96 8,923,490,888.83 8,650,566,701.06 24,287,802.96 8,626,278,898.10
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17. 在建工程（续）
重要在建工程变动如下：
工程投入 本年利息本年转入 占预算比 利息资本化其中：本年利息资资本化率工程名称 预算 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 期末余额资金来源 例(%)工程进度(%) 累计金额 本化 (%)加纳厂区二期工
程及附属工程 2,444,750,000.00 1,255,273,776.17 79,663,914.62 (67,751,755.62) 1,267,185,935.17
自筹/外借
85.65 85.65 108,203,367.21 31,062,006.09 4.45库尔勒发电公司
2×350MW热
电联产项目 3,065,260,000.00 1,237,091,553.24 502,627,332.03 -- 1,739,718,885.28
自筹/外借
56.56 56.56 52,728,288.17 18,416,161.47 4.70国际能源大厦 2,935,596,300.00 1,001,695,674.27 169,775,989.75 -- 1,171,471,664.02
自筹/外借
64.14 64.14 43,654,921.67 14,657,750.59 4.75河池汇能电站 不适用 769,444,513.33 53,894,971.29 (823,339,484.62) -- --
自筹/外借 不适用 不适用 27,584,974.02 -- 4.902×100MW燃煤
电厂 8,300,000,000.00 554,025,890.25 13,886,165.44 -- 567,912,055.69
自筹
6.85 6.85 -- -- --通辽开鲁义和风
电场 3,100,000,000.00 531,488,171.48 54,676,686.31 -- 586,164,857.79
自筹/外借
74.11 74.11 12,532,230.82 4,918,287.18 4.90保定发电公司2
×350MW项
目 3,711,022,100.00 471,682,339.53 242,371,747.40 -- 714,054,086.93
自筹
19.21 19.21 13,200,187.95 13,200,187.95 4.41妈湾电力公司技
改项目 不适用 368,443,218.42 99,345,246.99 (12,249,230.13) -- 455,539,235.28
自筹 不适用 不适用 -- -- --宝安垃圾发电厂 1,320,950,000.00 350,811,818.14 115,376,933.85 -- 466,188,751.99
自筹
46.17 46.17 -- -- --淇县凤泉山风电
场48MW项目 423,700,400.00 325,213,362.01 30,519,181.14 (355,732,543.15) -- --
自筹/外借
100.00 100.00 8,828,003.32 1,955,606.08 4.90武威民勤红沙岗
光伏项目 515,146,100.00 283,008,001.34 55,393,129.74 (334,838,947.74) -- 3,562,183.34
自筹
28.11 28.11 -- -- --奈曼光伏项目 588,182,000.00 -- 251,826,454.99 -- -- 251,826,454.99
自筹
42.81 42.81 -- -- --沙角B公司机组
改造工程 不适用 206,376,509.08 15,538,611.73 -- 221,915,120.81
自筹 不适用 不适用 -- -- --
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17. 在建工程（续）
重要在建工程变动如下（续）：
本年转入 工程投入占预工程进度
利息资本化其中：本年利 本年利息工程名称 预算 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 期末余额 资金来源 算比例(%) (%)
累计金额 息资本化 资本化率(%)镶黄旗光伏发
电项目
200,054,999.00 154,149,659.49 8,903,677.07 163,053,336.56
自筹
94.34 94.34 -- -- --惠州燃气公司
天然气场站
及管网项目
339,800,000.00 151,545,346.31 51,984,133.47 (31,101,728.51) 172,427,751.27
自筹
95.69 95.69 791,699.94 791,699.94 4.35潮州项目
694,180,000.00 112,636,263.80 68,581,803.11 181,218,066.91
自筹
23.32 23.32 1,569,774.83 1,569,774.83 4.80环保垃圾发电
厂东部项目
3,824,590,000.00 102,899,172.66 54,627,379.43 157,526,552.09
自筹
4.12 4.12 -- -- --桂林垃圾焚烧
发电厂
853,140,000.00 74,575,060.27 22,412,147.23 96,987,207.50
自筹
9.54 9.54 1,071,570.69 1,071,570.69 4.80单县项目
427,450,000.00 62,137,092.69 35,087,342.14 97,224,434.83
自筹
21.93 21.93 -- -- --南山垃圾发电
厂
1,270,260,000.00 59,501,979.21 27,730,086.44 87,232,065.65
自筹
6.86 6.86 -- -- --葫芦岛光伏项
目
101,848,700.00 37,622,894.27 26,314,013.71 63,936,907.98
自筹
27.25 27.25
酒泉光伏项目
15WM 118,976,000.00 -- 61,573,456.16 61,573,456.16
自筹
51.75 51.75
满洲里扎赉诺
尔区风电场
444,837,700.00 49,689,914.61 4,291,073.79 53,980,988.40
自筹
99.05 99.05 -- -- --
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
17. 在建工程（续）
重要在建工程变动如下（续）：
本年转入 工程投入占 工程进
利息资本化 其中：本年利 本年利息工程名称 预算 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 期末余额资金来源预算比例(%) 度(%) 累计金额 息资本化资本化率(%) 260,350,000.0
马鞍山风电场
0 25,583,200.77 14,454,090.62 40,037,291.39
自筹
5.55 5.55
290,000,000.0
泗县项目
0 7,216,938.99 21,302,752.72 28,519,691.71
自筹
7.71 7.71
1,521,470,000.
龙岗垃圾发电厂
00 21,106,580.98 946,276.43 22,052,857.41
自筹
0.06 0.06
沛县苏新二期
10MW光伏发
电项目 84,810,000.00 49,746,842.85 4,203,157.15 (53,950,000.00) -- --
自筹
100.00 100.00 -- -- --深能合和公司机
组改造工程 不适用 21,027,070.08 73,689,638.92 (77,150,000.00) 17,566,709.00
自筹 不适用 不适用 -- -- --中能环光伏公司
工程
113,830,000.00 1,163,795.26 1,788,066.54 -- 2,951,861.80
自筹/外借
68.47 68.47 250,414.98 -- 4.90邳州17.5MW分
布式项目
70,513,100.00 540,130.65 -- -- 540,130.65
自筹
98.82 98.82 -- -- --金湖兆辉
496,860,000.00 -- 362,290,073.95 (362,290,073.95) -- -- 自筹
100.00 100.00
-- -- -- 8,285,696,770.15 2,525,075,534.16 (2,050,652,008.10) (67,751,755.62) 8,692,368,540.60 270,415,433.60 87,643,044.82
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17. 在建工程（续）
在建工程减值准备：
年初及期末余额 计提原因妈湾电力公司3、4号机组贮煤筒仓工程 15,045,143.78 已停工妈湾电力公司新综合楼设计和勘察费 9,242,659.18 已停工 24,287,802.96
18. 工程物资
期末余额 年初余额专用材料 7,947,568.28 942,727.56专用设备 365,347,257.54 264,177,250.79其他 87,900,059.12 197,924.00 461,194,884.94 265,317,902.35 19. 固定资产清理
期末余额 年初余额房屋建筑物 -- 148,273.30机器设备 1,829,904.93 2,046,268.42 1,829,904.93 2,194,541.72
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20. 无形资产
土地使用权管道燃气专营权 非专利技术 特许经营权 其他 合计原价
年初余额 2,339,582,414.61 134,425,500.00 36,493,658.46 2,428,044,088.63 171,344,226.57 5,109,889,888.27购置 1,331,940.55 -- -- -- 1,511,151.82 2,843,092.37在建工程转入 -- -- -- -- 12,260,930.13 12,260,930.13非同一控制
下企业合并 21,115,153.80 -- -- -- -- 21,115,153.80处置或报废 -- -- -- -- (1,218,894.93) (1,218,894.93)期末余额 2,362,029,508.96 134,425,500.00 36,493,658.46 2,428,044,088.63 183,897,413.59 5,144,890,169.64累计摊销
年初余额 534,675,291.32 12,237,898.46 32,987,386.53 534,971,651.87 82,810,163.39 1,197,682,391.57重分类调整 -- -- -- -- -- --计提 22,077,299.07 2,163,116.81 339,872.23 48,460,050.39 8,313,357.29 81,353,695.79企业合并增
加 679,123.29 -- -- -- -- 679,123.29处置或报废 -- -- -- -- (888,555.19) (888,555.19)期末余额 557,431,713.68 14,401,015.27 33,327,258.76 583,431,702.26 90,234,965.49 1,278,826,655.46减值准备
年初及期末
余额 -- -- -- -- 1,767,859.90 1,767,859.90账面价值
1,804,597,795.28 120,024,484.73 3,166,399.70 1,844,612,386.37 91,894,588.20 3,864,295,654.28期末
1,804,907,123.29 122,187,601.54 3,506,271.93 1,893,072,436.76 86,766,203.28 3,910,439,636.80年初
于2017年06月30日，未办妥产权证书的无形资产如下：
账面价值 未办妥产权证书原因土地使用权 195,441,514.33 尚在办理
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21. 开发支出
年初余额 本年增加 本年减少 期末余额确认 计入
内部研发无形资产 当期损益
600吨级炉排放项目 10,665,401.90 -- -- -- 10,665,401.90生产监控中心研发项
目 2,645,678.65 659,273.90 -- -- 3,304,952.55厂级实时监控信息系
统（SIS系统）研
发项目 8,169,822.36 844,387.12 -- -- 9,014,209.48预算管理子系统研发
项目 3,997,955.67 912,656.54 -- -- 4,910,612.21垃圾焚烧厂运行安全
与环境保障技术研
究 3,933,027.20 2,660,330.82 6,593,358.02 1,094,109.5
内蒙中试项目 13,541,383.04 1,455,987.47 -- 8 13,903,260.93400吨级炉排研发项
目 4,973,832.86 630,962.84 -- -- 5,604,795.70其他 210,145.99 713,608.48 -- -- 923,754.47 1,094,109.5
48,137,247.67 7,877,207.17 -- 8 54,920,345.26本集团项目在同时满足技术上具有可行性、具有使用或出售意图、能产生经济利益三个条件后，完成技术可行性及经济可行性研究并对项目立项后，即可转入开发阶段，确认开发支出。
自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。各研发项目按研发里程碑进度正常执行。
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22. 商誉
年初余额 本年增加 本年减少 期末余额非同一控制下企
业合并 汇兑调整 处置
惠州丰达公司 28,000,000.00 -- -- -- 28,000,000.00惠州燃气公司 54,536,261.06 -- -- -- 54,536,261.06邳州太阳能公司 963,735.62 -- -- -- 963,735.62沛县协合公司 2,000,000.00 -- -- -- 2,000,000.00淮安光伏公司 6,792,333.54 -- -- -- 6,792,333.54甘孜州冰川水电开发有限公
司(“甘孜水电公司”) 11,674,807.52 -- -- -- 11,674,807.52四川贡嘎电力投资有限公司
(“贡嘎投资公司”) 10,468,937.95 -- -- -- 10,468,937.95鹤壁市中融东方新能源有限
公司(“鹤壁新能源公司”) 14,200,000.00 -- -- -- 14,200,000.00大丰正辉公司 7,632,932.24 -- -- -- 7,632,932.24新东阳公司 1,069,009.95 -- -- -- 1,069,009.95国电库尔勒发电有限公司(库
尔勒公司) 1,236,010.50 -- -- -- 1,236,010.50盐源县卧罗河电力有限责任
公司(卧罗河公司) 48,035,228.69 -- -- -- 48,035,228.69CPT公司 1,887,628,438.22 -- (56,132,941.82) -- 1,831,495,496.40禄劝临亚水电开发有限公司 43,034,980.18 43,034,980.18大同阿特斯 40,034,658.79 40,034,658.79 2,074,237,695.29 83,069,638.97 (56,132,941.82) -- 2,101,174,392.44商誉减值准备的变动如下：
年初及期末余额惠州丰达公司 28,000,000.00
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23. 长期待摊费用
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 期末余额时代金融中心
车库使用权 1,777,500.00 -- 135,000.00 -- 1,642,500.00土地租赁费 26,739,551.69 6,085,985.13 2,913,397.44 -- 29,912,139.38时代广场办公
482,789.13 814,896.89 5,115,546.64室装修费 5,447,654.40 --
办公楼装修费 3,375,662.77 542,112.22 556,984.16 -- 3,360,790.83其他 7,541,984.97 1,229,523.53 276,637.05 -- 8,494,871.45 44,882,353.83 8,340,410.01 4,696,915.54 -- 48,525,848.30 24. 递延所得税资产/负债
未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债：
期末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产递延所得税资产
资产减值准备 318,646,248.25 76,715,212.64 319,644,756.14 76,982,951.96内部交易未实现利润 295,953,198.59 73,988,299.65 306,186,318.49 76,546,579.62固定资产折旧 130,440,474.57 32,610,118.64 129,675,179.94 32,418,794.99试运行发电收入 196,278,144.40 42,542,127.47 191,414,461.24 40,869,778.02应付职工薪酬 108,383,548.19 25,412,087.10 97,472,383.78 22,853,807.14递延收益 175,596,237.11 42,183,052.25 178,617,864.11 42,938,458.99固定资产及投资性房地产
评估增值 14,471,545.48 3,617,886.37 14,471,545.48 3,617,886.37预提费用 44,173,781.63 10,661,253.68 43,229,600.78 10,434,053.42 1,283,943,178.22 307,730,037.80 1,280,712,109.96 306,662,310.51期末余额 年初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债应纳税暂时性差异 递延所得税负债递延所得税负债
代扣代缴境外母公司利润
174,061,910.52 16,050,231.49 173,425,000.00 15,986,540.45分配所得税
可供出售金融资产公允价
3,285,835,189.52 821,458,797.38 2,998,014,808.75 749,503,702.19值变动
交易性金融资产公允价值
8,244,448.50 2,061,112.13 8,244,448.50 2,061,112.13变动
非同一控制企业合并资产
350,526,213.07 56,023,882.98 132,685,464.88 26,842,837.75评估增值
固定资产折旧 461,728,715.35 129,324,652.34 460,039,202.25 115,009,800.56 4,280,396,476.96 1,024,918,676.32 3,772,408,924.38 909,403,993.08
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24. 递延所得税资产/负债（续）
递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
期末 年初
抵销金额 抵销后余额 抵销金额 抵销后余额递延所得税资产 66,611,170.40 241,118,867.40 68,952,617.39 237,709,693.12递延所得税负债 66,611,170.40 958,307,505.92 68,952,617.39 840,451,375.69 25. 其他非流动资产
期末余额 年初余额预付工程款及设备款 1,381,810,628.68 1,155,371,902.43预付能源环保公司白鸽湖项目资金 379,405,236.63 364,602,652.72增值税期末留抵税额 607,257,637.26 423,835,980.45深能合和公司灰场征地款 107,106,334.50 107,106,334.50光明9F项目 297,939,916.30 136,601,311.14北方控股公司前期项目开发费 164,458,701.15 179,897,548.59万寿宫公园饭店项目(注1) 59,419,660.00 59,419,660.00月亮湾燃机电厂油改气LNG项目 22,593,403.40 22,593,403.40售后回租固定资产递延收益 -- 1,874,867.69其他项目 102,340,696.85 55,268,628.52 3,122,332,214.77 2,506,572,289.44减：减值准备 77,680,403.40 77,680,403.40其中：万寿宫公园饭店项目(注1) 55,087,000.00 55,087,000.00月亮湾燃机电厂油改气LNG项目 22,593,403.40 22,593,403.40 3,044,651,811.37 2,428,891,886.04
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25. 其他非流动资产（续）
注1：本公司原子公司深圳市西部电力有限公司（以下简称“西部电力公司”）对北京万寿宫公园饭店项目合作资金为人民币60,587,000.00元。根据北京紫金宾馆与西部电力公司签订的《万寿宫公园饭店租赁合同》及其《补充协议》，以及宣武区园林管理局与西部电力公司签订的《万寿宫公园饭店项目合作合同书》及其《补充协议》的有关规定，西部电力公司预计该合作项目的可收回金额计人民币5,500,000.00元，于2002年按照其与该项目合作资金的差额计提减值准备计人民币55,087,000.00元。于2008年4月30日，妈湾电力公司吸收合并西部电力公司，承接西部电力公司所有业务及其相关资产和负债，故该等资产转入到妈湾电力公司。
26. 短期借款
期末余额 年初余额质押借款（注1） 1,365,000,000.00 2,587,869,000.00抵押、保证借款（注2） 120,000,000.00 --抵押借款（注3） 63,500,000.00 128,440,000.00保证借款（注4） 376,500,000.00 481,560,000.00信用借款 2,859,158,281.10 1,894,435,103.47 4,784,158,281.10 5,092,304,103.47注1：系深能国际公司以其持有的CPT公司100%的股权为CPT公司的借款提供质押担保。
注2：系樟洋电力公司股东按持股比例为其借款提供保证担保，并以其机器设备提供抵押。
注3：系樟洋电力公司股东按持股比例为其借款提供保证担保，并以其机器设备提供抵押。
注4：系惠州丰达公司、樟洋电力公司股东按持股比例为其借款提供保证担保。
于2017年6月30日，本集团无逾期借款。
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27. 吸收存款
期末余额 年初余额吸收存款 346,960,189.01 347,222,870.29注：为本集团之子公司能源财务公司吸收的存款。
28. 应付票据
期末余额 年初余额商业承兑汇票 -- 418,586,957.77银行承兑汇票 158,142,109.59 142,824,908.46 158,142,109.59 561,411,866.23于2017年6月30日，本集团无已到期未支付的应付票据。
29. 应付账款
(1)应付账款列示
期末余额 年初余额原材料采购款 2,308,087,302.97 2,071,811,988.77设备采购款 77,708,693.46 73,242,233.97运费 19,118,262.78 9,227,317.29其他 2,527,025.54 15,548,645.72 2,407,441,284.75 2,169,830,185.75 (2)账龄超过一年的应付账款金额计人民币1,537,360,395.36元，主要为欠付原材料采购款，因尚未达到支付条件而未予付款。
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30. 预收款项
期末余额 年初余额容量气价费 361,568,400.25 295,377,116.85工程款 233,192,007.45 223,125,918.71垃圾处置费 25,000,000.00 --其他 276,326.58 401,185.61 620,036,734.28 518,904,221.17于2017年6月30日，本集团无账龄超过1年的重要预收款项。
31. 应付职工薪酬
应付职工薪酬列示
年初余额 本年增加 本年减少 期末余额短期薪酬 547,270,212.84 517,583,071.92 (507,243,579.71) 557,609,705.05离职后福利（设定提
存计划） 149,485,905.13 49,691,420.89 (99,104,006.18) 100,073,319.84 696,756,117.97 567,274,492.81 (606,347,585.89) 657,683,024.89短期薪酬如下：
年初余额 本年增加 本年减少 期末余额工资、奖金、津贴和补贴 232,011,163.60 365,069,874.89 (388,460,227.20) 208,620,811.29职工福利费 3,788,273.53 20,452,634.90 (20,551,113.57) 3,689,794.86职工奖励及福利基金(注) 261,543,190.89 38,254,502.05 (4,425,991.39) 295,371,701.55社会保险费 2,497,447.48 23,884,365.46 (25,634,109.44) 747,703.50其中：医疗保险费 2,094,387.54 21,025,964.66 (22,399,317.71) 721,034.49工伤保险费 187,743.54 1,415,747.68 (1,587,731.91) 15,759.31生育保险费 215,316.40 1,442,653.12 (1,647,059.82) 10,909.70住房公积金 9,512,693.47 49,891,999.46 (51,763,712.90) 7,640,980.03工会经费和职工教育经费 33,277,960.04 14,573,716.18 (11,987,319.00) 35,864,357.22其他短期薪酬 4,639,483.83 5,455,978.98 (4,421,106.21) 5,674,356.60 547,270,212.84 517,583,071.92 (507,243,579.71) 557,609,705.05注：本公司之子公司妈湾公司和深能合和公司为中外合资经营企业，该等公司根据董事会决议按照净利润的一定比例提取职工奖励及福利基金。
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31. 应付职工薪酬（续）
设定提存计划如下：
年初余额 本年增加 本年减少 期末余额基本养老保险费 1,987,255.32 45,606,981.75 (43,861,843.54) 3,732,393.53失业保险费 524,957.53 851,493.89 (1,273,101.76) 103,349.66补充养老保险 2,704,803.61 24,904.60 (311,581.99) 2,418,126.22企业年金缴费 144,268,888.67 3,208,040.65 (53,657,478.89) 93,819,450.43 149,485,905.13 49,691,420.89 (99,104,006.18) 100,073,319.84注：本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据当地政府机构的规定向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
本集团本期应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币45,606,981.75元及人民币851,493.89元。于2017年06月30日，本集团尚有人民币9,737,375.40元及人民币523,538.10元的应缴存费用是于本报告期间到期而未支付给养老保险及失业保险计划的。有关应缴存费用已于报告期后支付。
32. 应交税费
期末余额 年初余额企业所得税 243,406,012.59 269,294,132.03增值税 50,879,446.22 72,525,492.46个人所得税 7,382,403.01 12,028,384.27营业税 2,755,878.36 2,543,421.48城市维护建设税 2,744,613.28 3,977,661.94教育费附加 2,525,062.22 3,487,383.18其他 64,815,700.24 74,537,010.51 374,509,115.92 438,393,485.87
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财务报表附注（续）
2017年06月30日
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33. 应付利息
期末余额 年初余额中期票据利息 136,500,000.00 19,500,000.00长、短期借款利息 92,421,782.38 69,030,726.91短期融资券利息 82,606,666.67 51,625,000.002007深能企业债利息 23,125,000.00 9,250,000.00资产证券化利息 18,291,531.47 19,603,612.98企业存款利息 9,379,152.09 7,779,371.86 362,324,132.61 176,788,711.75于2017年6月30日，本集团无已逾期未支付的利息（2016年12月31日：无）。
34. 应付股利
期末余额 年初余额应付股利 174,130,005.32 14,250,390.62于2017年06月30日，本集团无超过1年未支付的应付股利（2016年12月31日：无）。
35. 其他应付款
期末余额 年初余额工程设备款 2,202,223,463.18 2,310,501,651.67工程质保金 185,049,496.72 225,447,241.27往来款 444,230,137.88 105,494,538.41咨询服务费 53,227,096.07 49,936,435.36燃油周转借款 47,000,000.00 47,000,000.00股权转让款 53,700,000.00 23,000,000.00代收代付款 58,126,536.27 17,248,167.68专项基金 3,259,604.98 4,580,892.52其他 161,919,457.09 114,122,200.40 3,208,735,792.19 2,897,331,127.31
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2017年06月30日
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35. 其他应付款（续）
于2017年6月30日，账龄超过1年的重要其他应付款如下：
应付金额 未偿还原因天津协合华兴风电装备有限公司 27,977,000.00 工程尚未完工惠州市财政局 47,000,000.00 政府周转借款未归还中核工业二三建设有限公司 24,283,846.40 未达到支付条件河南省电力勘测设计院 47,995,078.90 工程尚未完工苏州高创特新能源工程有限公司 23,090,615.50 工程尚未完工 36. 一年内到期的非流动负债
期末余额 年初余额一年内到期的长期借款（附注五、38） 808,508,157.23 1,230,409,800.00一年内到期的应付债券（附注五、39） 499,021,562.94 498,550,484.26一年内到期的长期应付款（附注五、40） 272,561,316.84 205,711,224.33 1,580,091,037.01 1,934,671,508.59 37. 其他流动负债
期末余额 年初余额短期融资券 注1、2、3 5,996,699,999.67 2,999,535,000.00增值税待转销项税 8,117,034.75 7,327,700.77 6,004,817,034.42 3,006,862,700.77
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2017年06月30日
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37. 其他流动负债（续）
于2017年6月30日，短期融资券余额列示如下：：
面值 发行日期债券期限 发行金额 年初余额 本年发行本年计提利息折溢价摊销 本年偿还 期末余额2016年第一期超短期
融资券（注1） 3,000,000,000.00 01/06/2016 270天 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 -- 13,840,753.42 465,000.00 (3,000,000,000.00) --2017年超短期融资券
（注2） 3,000,000,000.00 22/02/2017 270天 3,000,000,000.00 -- 3,000,000,000.00 43,916,666.67 1,033,333.00 -- 2,998,783,333.002017年短期融资券
（注3） 3,000,000,000.00 08/03/2017 365天 3,000,000,000.00 -- 3,000,000,000.00 38,690,000.00 916,666.67 -- 2,997,916,666.67 6,500,000,000.00 6,500,000,000.00 3,497,388,611.09 3,000,000,000.00 96,447,420.09 2,414,999.67 (3,000,000,000.00) 5,996,699,999.67注1：本公司于2016年6月1日发行超短期融资券计人民币3,000,000,000.00元，期限自2016年6月3日起至2017年2月28日止，票面固定年利率为2.95%，到期一次性还本付息，可在银行间债券市场流通。
注2：本公司于2017年2月22日发行超短期融资券计人民币3,000,000,000.00元，期限自2017年2月24日起至2017年11月21日止，票面固定年利率为4.25%，到期一次性还本付息，可在银行间债券市场流通。
注3：本公司于2017年3月8日发行超短期融资券计人民币3,000,000,000.00元，期限自2017年3月10日起至2018年3月10日止，票面固定年利率为4.38%，到期一次性还本付息，可在银行间债券市场流通。
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38. 长期借款
期末余额 年初余额质押、抵押、保证借款（注1） 346,270,000.00 357,270,000.00质押、抵押借款（注2） 426,600,000.00 453,000,000.00质押、保证借款（注3） 2,237,471,558.90 1,667,356,232.01质押借款（注4） 597,770,244.00 367,867,300.00抵押、保证借款（注5） 147,230,000.00 752,280,000.00抵押借款（注6） 663,364,814.00 731,827,936.74保证借款（注7） 4,417,173,030.35 3,634,864,023.35信用借款 5,595,997,841.21 2,815,522,576.40 14,431,877,488.46 10,779,988,068.50减：一年内到期的长期借款 808,508,157.23 1,230,409,800.00一年后到期的长期借款 13,623,369,331.23 9,549,578,268.50上述借款年利率为从0.00%至10.00%。
注1：系CPT公司以电站电费收入权进行质押，电站整体资产抵押，并由CPT下属公司与南平兴水防洪工程投资有限公司、三明优信电力实业总公司提供保证担保。
注2：系CPT公司以电站电费收入为其借款提供质押，并以固定资产及无形资产提供抵押担保。
注3：系本公司按60%的比例为加纳安所固公司的借款提供保证担保，并由出质人中非安所固投资有限公司以其依法可以出质的GENTEK公司40%股权提供质押担保；以及本公司按100%比例为南京控股公司的借款提供保证担保，并由出质人南京控股公司将其依法可出质的下属子公司阿特斯泗洪公司、大同阿特斯公司、宽城阿特斯公司、沛县苏新公司、金湖兆辉公司100%股权提供质押担保。
注4：系深能合和公司以“深能合和公司一期2×600MW机组”工程项目下的售电合同所形成的应收账款提供质押担保，以及北控公司下子公司通辽开发公司以义和塔拉2号风电项目自运营之日起产生的电费收益权提供质押担保，以及能源环保公司下属子公司桂林环保公司以桂林山口生活垃圾焚烧发电项目下的售电合同所形成的应收账款提供质押担保。
注5：系CPT公司以电站整体资产提供抵押担保，并由CPT下属公司提供保证担保。
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38. 长期借款（续）
注6：系樟洋电力公司以机器设备提供抵押担保；以及卧罗河电力公司以房屋建筑物及机器设备提供抵押担保；以及昌平航运公司、永平航运公司以船舶提供抵押担保；以及CPT公司以电站整体资产提供抵押担保。
注7：系本公司为能源环保公司的借款提供保证担保；能源环保公司为子公司潮州环保公司的借款提供保证担保；本公司、东莞市领先实业有限公司和东莞市樟木头经济发展总公司按51%、34%和15%的持股比例为樟洋电力公司的借款分别提供保证担保；本公司和惠州市电力集团公司分别按51%和49%为丰达电力公司的借款提供保证担保；本公司为北方控股公司的借款提供保证担保；北方控股公司为子公司满洲里开发公司的借款提供保证担保；
本公司为泗洪协合风力发电有限公司、高邮协合风力发电有限公司的借款提供保证担保；
南京控股公司为子公司鹤壁市中融东方新能源有限公司、南京日昌公司、邳州风电公司的借款提供保证担保；CPT公司下属公司为CPT公司的借款提供保证担保；本公司、新疆科达建设集团有限公司、新疆巴音国有资产经营有限公司、库尔勒市国有资产经营有限公司共同为库尔勒发电公司借款提供担保；本公司为河池汇能公司的借款提供保证担保。
39. 应付债券
期末余额 年初余额2015年中期票据（注1） 5,989,750,000.00 5,988,250,000.002007深能企业债（注2） 499,021,562.94 498,550,484.26 6,488,771,562.94 6,486,800,484.26其中：一年内到期的应付债券 (499,021,562.94) (498,550,484.26) 5,989,750,000.00 5,988,250,000.00注1：2015年中期票据于2015年11月30日发行，期限为5年，年利率为固定利率3.90%，每年固定付息，到期一次还本，可在银行间债券市场流通。
注2：2007深能企业债于2007年9月27日发行，期限为10年，年利率为固定利率5.25%，每年固定付息，到期一次还本，可在银行间债券市场流通。
根据债券募集说明书，投资者有权在该债券第五年期满时将所持债券的全部或部分按面值回售给本公司，本公司受让投资者回售的债券后，有权选择将回售债券进行转售或予以注销。如果第五年期满后投资者不行使回售权，则从第六个计息年度开始到本债券到期为止，其票面年利率调整为固定利率5.55%。
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2017年06月30日
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
39. 应付债券（续）
于2016年12月31日，应付债券余额列示如下：
面值 发行日期债券期限 发行金额 年初余额本年发行 本年计提利息 折溢价摊销 本年偿还 期末余额2015年中期票据 6,000,000,000.00 30/11/2015 5年 6,000,000,000.00 5,988,250,000.00 -- 1,500,000.00 -- -- 5,989,750,000.002007深能企业债 500,000,000.00 27/09/2007 10年 500,000,000.00 498,550,484.26 -- 471,078.68 -- -- 499,021,562.94
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2017年06月30日
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
40. 长期应付款
期末余额 年初余额融资租赁1 187,949,998.77 199,518,379.32融资租赁2 180,721,152.61 191,844,595.46融资租赁3 1,546,858.41 5,026,661.96融资租赁4 -- 2,474,833.15融资租赁5 260,255,636.92 --资产证券化专项计划 725,000,000.00 795,000,000.00 1,355,473,646.71 1,193,864,469.89应付融资租赁款明细如下：
期末余额 年初余额科右中旗公司：
资产负债表日后第1年 32,324,649.44 32,324,649.44资产负债表日后第2年 32,324,649.44 32,324,649.44资产负债表日后第3年 32,324,649.44 32,324,649.44以后年度 158,004,409.56 174,166,734.28最低租赁付款额合计 254,978,357.88 271,140,682.36未确认融资费用 (44,142,523.54) (49,232,876.04)应付融资租赁款 210,835,834.34 221,907,806.56其中：1年内到期的应付融资租赁款 22,885,835.57 22,389,427.241年后到期的应付融资租赁款 187,949,998.77 199,518,379.32兴安盟公司：
资产负债表日后第1年 31,081,393.72 31,081,393.72资产负债表日后第2年 31,081,393.72 31,081,393.72资产负债表日后第3年 31,081,393.72 31,081,393.72以后年度 151,927,317.03 167,468,013.89最低租赁付款额合计 245,171,498.19 260,712,195.05未确认融资费用 (42,444,734.43) (47,339,304.13)应付融资租赁款 202,726,763.76 213,372,890.92其中：1年内到期的应付融资租赁款 22,005,611.15 21,528,295.46
1年后到期的应付融资租赁款 180,721,152.61 191,844,595.46
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40. 长期应付款（续）
应付融资租赁款明细如下（续）：
期末余额 年初余额小蓬祖公司：
资产负债表日后第1年 7,365,318.12 7,365,318.12资产负债表日后第2年 1,683,988.59 5,366,647.65资产负债表日后第3年 -- --最低租赁付款额合计 9,049,306.71 12,731,965.77未确认融资费用 (629,404.97) (1,003,234.66)应付融资租赁款 8,419,901.74 11,728,731.11其中：1年内到期的应付融资租赁款 6,873,043.33 6,702,069.151年后到期的应付融资租赁款 1,546,858.41 5,026,661.96康宏公司：
资产负债表日后第1年 5,408,074.28 5,525,582.97资产负债表日后第2年 -- 2,645,282.80资产负债表日后第3年 -- --最低租赁付款额合计 5,408,074.28 8,170,865.77未确认融资费用 (355,610.59) (604,600.14)应付融资租赁款 5,052,463.69 7,566,265.63其中：1年内到期的应付融资租赁款 5,052,463.69 5,091,432.481年后到期的应付融资租赁款 -- 2,474,833.15南控大同阿特斯公司：
资产负债表日后第1年 51,705,522.36 --资产负债表日后第2年 51,705,522.36 --资产负债表日后第3年 51,705,522.36 --以后年度 206,822,089.46 --最低租赁付款额合计 361,938,656.54 --未确认融资费用 65,938,656.52 --应付融资租赁款 296,000,000.02 --其中：1年内到期的应付融资租赁款 35,744,363.10 --1年后到期的应付融资租赁款 260,255,636.92 --
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
40. 长期应付款（续）
资产证券化专项计划明细如下：
期末余额 年初余额南京控股公司
资产负债表日后第1年 180,000,000.00 150,000,000.00资产负债表日后第2年 315,000,000.00 260,000,000.00资产负债表日后第3年 200,000,000.00 220,000,000.00以后年度 210,000,000.00 315,000,000.00 905,000,000.00 945,000,000.00其中：1年内到期的长期应付款 180,000,000.00 150,000,000.001年后到期的长期应付款 725,000,000.00 795,000,000.00注：本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分摊未确认融资费用，其中科右中旗公司及兴安盟公司以10年期银行贷款基准利率下浮10%作为未确认融资费用的分摊率，小蓬祖公司及康宏公司以3-5年期银行贷款基准利率上浮0.32%作为未确认融资费用的分摊率。
本集团之子公司南京控股公司与中银国际证券有限责任公司签订《中银证券-深能南京电力上网收益权资产支持专项计划说明书》，并取得收益权转让协议、担保协议、监管协议等批准设立该上网收益权资产支持专项计划。该资产管理计划分为优先级资产支持证券和次级资产支持证券，发售规模之和为人民币1,000,000,000.00元。其中，优先级资产支持证券的募集规模为人民币980,000,000.00元，由合格投资者认购；次级资产支持证券的募集规模为人民币20,000,000.00元，由南京控股公司全额认购。2016年1月21日，所有认购资金已全部划入专项计划在托管人处开立的托管账户，专项计划正式成立。根据《中银证券-深能南京电力上网收益权资产支持专项计划说明书》，优先级资产支持证券自2016年7月21日起，每半年按比例还本、付息一次。优先级资产支持证券的预期收益率为1.86%，次级资产支持证券不设预期收益率。报告期内，专项计划已向2016年1月21日登记在册的优先级资产支持证券的全体投资者支付分配资金人民币40,000,000.00元。
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41. 专项应付款
年初余额 本年增加 本年减少 期末余额盐田厂污水综合处理技改项目
资助资金（注1） 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00深能合和公司省科技发展专项
资金（注2） -- 3,000,000.00 -- 3,000,000.00合计 5,000,000.00 3,000,000.00 -- 8,000,000.00注1：本集团下子公司能源环保公司深圳市盐田污水处理厂于2016年12月收到深圳市人居委根据《深圳市环境保护专项资金使用合同书》拨付的污水综合处理技改项目建设款，该笔款项将于项目完工后转入公司的资本公积。
注2：本集团下子公司深能合和公司于2017年5月收到广东省财政厅下拨2017年省科技发展高新技术企业培育专项资金。
42. 递延收益
年初余额 本年增加 本年减少 期末余额政府补助 595,238,398.49 35,745,631.66 (20,613,811.37) 610,370,218.78售后回租固定资
产递延收益 7,417,824.22 -- -- 7,417,824.22 602,656,222.71 35,745,631.66 (20,613,811.37) 617,788,043.00
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42. 递延收益（续）
于2017年6月30日，涉及政府补助的项目如下：
年初余额 本年新增本年计入营业外收入 其他变动 期末余额与资产/收益相关采购国产设备退税 176,913,811.24 -- (11,917,082.00) -- 164,996,729.24 资产深能合和一期项目用地补助 15,763,067.17 -- (381,364.56) -- 15,381,702.61 资产深能合和灰场项目建设补助款 98,650,000.00 -- -- -- 98,650,000.00 资产环保公司污泥、垃圾焚烧等设备补助 157,898,909.61 15,212,831.66 (459,731.09) -- 172,652,010.18 资产深圳市循环经济与节能减排专项资金 79,143,751.34 3,532,800.00 (3,308,000.00) (259,900.00) 79,108,651.34 资产妈湾公司大气环境质量提升计划补助 48,793,609.17 -- (2,978,817.00) -- 45,814,792.17 资产北控节能循环经济和资源节约重大项目投资 -- 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 资产北控扎旗电力需求侧管理专项资金 4,055,333.26 -- (154,000.02) -- 3,901,333.24 资产深能合和脱硝改造项目专项补贴 1,850,000.00 -- (150,000.00) -- 1,700,000.00 资产深能合和电除尘器节能减排专项资金 696,666.64 -- (31,666.68) -- 664,999.96 资产深能合和太阳能光伏并网发电项目节能减排专项资金 1,476,000.03 -- (40,999.99) -- 1,435,000.04 资产CPT公司电厂线路补偿款 5,057,250.03 -- (932,250.03) -- 4,125,000.00 资产财政局供热项目补助款 -- 7,000,000.00 -- -- 7,000,000.00 资产库尔勒经济开发区中小微企业专项扶持资金 100,000.00 -- -- -- 100,000.00 资产资源开发公司工程实验室专项资金 4,840,000.00 -- -- -- 4,840,000.00 资产 595,238,398.49 35,745,631.66 (20,353,911.37) (259,900.00) 610,370,218.78
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43. 股本
年初余额 本年增减变动 期末余额其他
一、有限售条件股份
1.国家持股 -- -- -- 2.国有法人持股 -- -- --二、无限售条件股份
1.人民币普通股 3,964,491,597.00 -- 3,964,491,597.00 3,964,491,597.00 -- 3,964,491,597.00注：上述股份每股面值为人民币1.00元。
44. 资本公积
年初余额 本年增加 期末余额资本溢价 4,219,773,360.48 -- 4,219,773,360.48其中：投资者投入的资本 1,199,798,469.71 -- 1,199,798,469.71同一控制下合并形成
的差额 3,049,663,670.67 -- 3,049,663,670.67其他 (29,688,779.90) -- (29,688,779.90)其他资本公积(注1) 100,873,397.43 -- 100,873,397.43其中：原制度资本公积转入 41,200,140.18 -- 41,200,140.18 4,320,646,757.91 -- 4,320,646,757.91
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45. 其他综合收益
资产负债表中归属于母公司的其他综合收益累积余额：
2016年1月1日 增减变动 2016年12月31日 增减变动 2017年06月30日权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额 153,072,519.83 (27,870,580.90) 125,201,938.93 (7,504,406.12) 117,697,532.81可供出售金融资产公允价值变动 2,879,279,966.44 (630,768,859.90) 2,248,511,106.54 219,933,164.23 2,468,444,270.77外币财务报表折算差额 (160,525,787.49) 53,819,570.21 (106,706,217.28) 13,347,079.50 (93,359,137.78) 2,871,826,698.78 (604,819,870.59) 2,267,006,828.19 225,775,837.61 2,492,782,665.80
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45. 其他综合收益（续）
利润表中其他综合收益当期发生额：
本年发生额
税后
项目 年初余额本年所得税前发生额 减：所得税费用归属于母公司 归属于少数股东 期末余额以后将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额 125,201,938.93 (7,504,406.12) -- (7,504,406.12) -- 117,697,532.81可供出售金融资产公允价值变动损益 2,248,511,106.54 293,244,218.97 (73,311,054.74) 219,933,164.23 -- 2,468,444,270.77外币财务报表折算差额 (106,706,217.28) 13,347,079.50 -- 13,347,079.50 -- (93,359,137.78) 2,267,006,828.19 299,086,892.35 (73,311,054.74) 225,775,837.61 -- 2,492,782,665.80
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46. 专项储备
年初余额 本年增加 本年减少 期末余额安全生产费 4,591,048.22 1,718,133.30 (688,281.69) 5,620,899.83于2017年6月30日，本集团之子公司能源运输公司共计提取安全生产费人民币1,718,133.30元，同年已使用人民币688,281.69元。
47. 盈余公积
年初余额 本年增加 本年减少 期末余额法定盈余公积 2,768,617,438.49 -- -- 2,768,617,438.49任意盈余公积 133,226,107.22 -- -- 133,226,107.22 2,901,843,545.71 -- -- 2,901,843,545.71根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
48. 未分配利润
本年 上年上年年末/本年年初未分配利润 8,149,468,989.11 7,732,838,194.40归属于母公司股东的净利润 403,311,155.25 1,347,070,276.49减：提取法定盈余公积(注1) -- 82,994,079.65应付普通股股利(注2) 594,673,739.55 792,898,319.40提取职工奖励及福利基金(注3) 38,202,862.02 54,547,082.73转作股本的普通股股利 -- --期末未分配利润(注4) 7,919,903,542.79 8,149,468,989.11注1：根据本公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
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48. 未分配利润（续）
注2：经2017年6月16日股东大会批准，本公司按已发行之股份3,964,491,597股（每股面值人民币1.00元）计算，以每10股向全体股东派发现金红利人民币1.50元（含税），共计派发现金股利人民币594,673,739.55元。
注3：职工奖励及福利基金系本公司之子公司妈湾公司、深能合和公司根据董事会决议按照税后利润的一定比例计提。根据财政部财企[2006]67号《关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知》，税后利润中计提的职工奖励及福利基金余额作为负债管理。
49. 营业收入及成本
本期发生额 上年同期发生额
收入 成本 收入 成本主营业务 5,996,246,703.05 4,630,092,145.45 4,862,258,644.94 3,369,196,797.21其他业务 177,971,258.71 45,579,851.33 167,614,745.41 31,762,666.67 6,174,217,961.76 4,675,671,996.78 5,029,873,390.35 3,400,959,463.88 50. 税金及附加
本期发生额上年同期发生额城市维护建设税 14,667,008.50 22,305,365.83教育费附加 11,056,462.41 17,592,921.27营业税 -- 10,929,681.67土地使用税 8,834,589.82 --房产税 16,689,544.09 --车船税 112,222.63 --印花税 3,582,647.15 --其他 1,893,900.70 1,871,632.15 56,836,375.30 52,699,600.92
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51. 销售费用
本期发生额上年同期发生额职工薪酬 18,629,499.37 16,932,196.88折旧费 15,316,396.93 11,048,207.55修理费 3,504,212.39 2,974,000.00运输费 1,738,607.19 930,430.81业务费 1,233,822.31 675,022.45其他 20,846,314.53 11,121,499.13 61,268,852.72 43,681,356.82 52. 管理费用
本期发生额上年同期发生额职工薪酬 122,362,857.61 119,666,951.49研究与开发费 14,151,259.04 9,065,141.31中介机构费用 8,308,466.20 4,666,303.11租赁费 11,162,356.26 13,019,591.83固定资产折旧 14,217,494.78 13,976,566.78无形资产摊销 14,653,676.29 13,038,579.66业务招待费 11,965,681.06 9,258,722.63税金 874,583.01 5,956,301.48差旅费 11,010,181.34 9,515,236.62其他 63,974,612.39 51,545,438.53 272,681,167.98 249,708,833.44
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53. 财务费用
本期发生额上年同期发生额利息支出 739,127,122.81 508,158,142.33减：已资本化的利息费用 88,245,475.69 57,341,495.44减﹕利息收入 12,308,697.43 15,125,321.26汇兑（收益）/损失 88,645,101.14 (10,533,031.36)减：汇兑损益资本化金额 -- --其他 (1,261,431.02) (134,580.19) 725,956,619.81 425,023,714.08借款费用资本化金额已计入在建工程及固定资产。
54. 资产减值损失
本期发生额上年同期发生额坏账损失 (1,213,005.17) 455,731.15贷款减值损失 -- 2,348,000.00 (1,213,005.17) 2,803,731.15 55. 公允价值变动收益
本期发生额上年同期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产 (2,444,510.44) (9,649,208.15)
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56. 投资收益
本期发生额上年同期发生额权益法核算的长期股权投资收益 134,857,908.15 150,516,740.99处置长期股权投资产生的投资收益 -- --以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益 34,910.26 --可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 26,762,197.20 83,491,610.68 161,655,015.61 234,008,351.67 57. 其他收益
本期发生额上年同期发生额采购国产设备退税 11,917,082.00 --垃圾处理及发电增值税退税 35,953,397.72 --污水处理增值税即征即退70% 2,486,938.49 -- 50,357,418.21 -- 58. 营业外收入
计入2017年度非 计入2016年度非本期 经常性损益 上期 经常性损益非流动资产处置利得 21,785.14 21,785.14 592,336.38 592,336.38其中：固定资产处置
利得 21,785.14 21,785.14 592,336.38 592,336.38政府补助 11,242,629.37 11,242,629.37 71,347,735.35 2,300,000.00事故赔偿款 4,934,460.39 4,934,460.39 144,025.80 144,025.80非同一控制下企业合
并(注1) 11,825,659.22 11,825,659.22 -- --其他 3,240,842.78 3,240,842.78 10,390,145.91 10,390,145.91 31,265,376.90 31,265,376.90 82,474,243.44 13,426,508.09
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58. 营业外收入（续）
记入当期损益的政府补助如下：
本期发生额 上年同期发生额
燃气燃油加工费补贴收入 -- 25,319,100.00 与收益相关增值税退税(注2) -- 25,571,654.77 与收益相关采购国产设备退税 -- 11,656,492.63 与资产相关其他与收益相关 2,805,800.00 2,300,000.00 与收益相关其他与资产相关 8,436,829.37 6,500,487.95 与资产相关 11,242,629.37 71,347,735.35
注1：系南京控股公司非同一控制下企业合并收购宽城阿特斯与金湖兆辉产生。
注2：系能源环保公司、龙岩新东阳公司收到的垃圾发电资源综合利用企业增值税退税款及深圳能源资源综合开发有限公司收到的污水处理增值税即征即退款。
59. 营业外支出
计入2017年
度非经常性 计入2016年度非本期 损益 上期 经常性损益非流动资产处置损失 540,044.62 540,044.62 871,556.16 871,556.16其中：固定资产处置损失 540,044.62 540,044.62 871,556.16 871,556.16无形资产处置损失 -- -- -- --对外捐赠 4,153,751.00 4,153,751.00 98,400.00 98,400.00盘亏损失 -- -- -- --罚没支出 -- -- -- --其他 1,405,994.86 1,405,994.86 735,403.80 735,403.80 6,099,790.48 6,099,790.48 1,705,359.96 1,705,359.96
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60. 所得税费用
本期发生额 上年同期发生额当期所得税费用 18 5,888,259.03 240,724,838.59递延所得税费用 (1 ,071,460.12) 82,683.36 18 4,816,798.91 240,807,521.95所得税费用与利润总额的关系列示如下：
本期发生额上年同期发生额利润总额 617,749,464.14 1,160,124,717.06按法定税率计算的所得税费用 154,437,366.04 290,031,179.27非应税收入的影响 (83,936,841.50) (97,351,743.31)子公司适用不同税率的影响 (5,566,824.38) 11,811,609.05其他 119,883,098.76 36,316,476.94按本集团实际税率计算的所得税费用 184,816,798.91 240,807,521.95
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61. 现金流量表项目注释
收到的其他与经营活动有关的现金：
本期发生额 上年同期发生额收到政府补贴款 31,611,134.29 39,275,644.00收到的保险赔款 15,643,099.74 9,691,458.35收取利息、手续费及佣金 47,350,599.58 47,350,599.58收回的保证金 225,643,217.46 106,842,825.96银行存款利息收入 16,662,666.40 14,593,876.96存放中央银行和同业款项净减少额 80,268,376.12 --收碳交易保证金 -- 100,000,000.00其他 94,275,315.36 98,586,935.33 511,454,408.95 416,341,340.18支付的其他与经营活动有关的现金：
本期发生额 上年同期发生额支付往来款 177,043,713.99 92,396,976.88其他制造费用支付的现金 94,670,562.93 80,506,674.84其他管理费用支付的现金 97,451,337.81 67,731,394.58检修费 55,248,641.47 51,840,393.11保险费 21,896,857.33 15,013,026.36支付BPEA碳排放配额远期单一交易协议
合同款 -- 99,358,200.00排污费 -- 3,356,435.06客户贷款及垫款净增加额 -- 44,000,000.00存放中央银行和同业款项净增加额 -- 55,424,378.74客户存款和同业存放款项净减少额 262,681.28 57,227,665.20其他 63,075,075.51 33,187,648.86 509,648,870.32 600,042,793.63
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61. 现金流量表项目注释（续）
收到的其他与投资活动有关的现金：
本期发生额 上年同期发生额收房产交易中心南山二期项目用地竞拍履约金 -- 6,000,000.00收项目配套费及拨款 34,527,910.00 --收到工程公司投标保证金 3,200,000.00 --其他 3,570,587.19 1,742,910.31 41,298,497.19 7,742,910.31支付的其他与投资活动有关的现金：
本期发生额上年同期发生额4×100万千瓦燃煤电厂 16,243,903.33 16,672,562.54光明燃机电厂 13,787,830.56 11,861,548.63收购中华水电咨询费 -- 16,624,777.65加纳电厂二期前期项目 -- 17,930,016.44支付白鸽湖项目相关款项 17,110,853.18 --资产证券化专项计划募集资金 -- 20,000,000.00其他 6,535,839.35 14,096,500.58 53,678,426.42 97,185,405.84支付的其他与筹资活动有关的现金：
本期发生额上年同期发生额融资租赁的利息 31,732,394.98 32,009,377.30南控公司归集中银证券资金 66,342,147.22 --其他 2,264,523.87 1,461,460.76 100,339,066.07 33,470,838.06
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
62. 现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
本期金额 上年同期金额净利润 432,932,665.23 919,317,195.11加：资产减值准备 (1,213,005.17) 2,803,731.15固定资产折旧 782,559,376.54 656,218,496.41无形资产摊销 81,353,695.79 131,767,304.39投资性房地产折旧 9,716,094.37 9,502,365.80长期待摊费用摊销 4,696,915.54 10,459,811.79处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失 518,259.48 279,219.78公允价值变动损失/(收益) 2,444,510.44 9,649,208.15财务费用 650,881,647.12 450,816,646.89投资收益 (161,655,015.61) (234,008,351.67)递延所得税费用的变动 114,446,955.95 (243,070,115.65)存货的减少(增加) (219,539,359.82) (20,218,171.71)经营性应收项目的(增加)/减少 (1,356,002,982.62) (1,827,226,603.32)经营性应付项目的增加/(减少) 605,081,842.08 1,177,700,998.37 946,221,599.32 1,043,991,735.49现金及现金等价物净变动：
本期金额 上年同期金额现金的期末余额 5,792,067,507.70 7,127,860,400.84减：现金的年初余额 5,734,861,087.14 9,604,498,271.71加：现金等价物的期末余额 -- --减：现金等价物的年初余额 -- --现金及现金等价物净(减少)/增加额 57,206,420.56 (2,476,637,870.87)
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2017年06月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
62. 现金流量表补充资料（续）
(2)取得或处置子公司及其他营业单位信息
取得子公司及其他营业单位的信息：
本期金额 上年同期金额取得子公司及其他营业单位的价格 669,205,412.38 11,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金
等价物 707,560,538.45 15,569,730.00减：取得子公司及其他营业单位持有的现金和
现金等价物 11,392,986.67 519,230.05取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 696,167,551.78 15,050,499.95 63. 所有权或使用权受到限制的资产
期末余额 年初余额 受限原因货币资金 209,058,061.62 428,130,560.49 保证金CPT公司股权 3,141,643,767.94 3,141,643,767.94 质押南控下属公司股权 449,000,000.00 -- 质押固定资产 4,326,715,212.01 4,884,415,993.18 抵押无形资产 241,525,355.25 237,417,996.62 抵押 8 ,367,942,396.82 8,691,608,318.23
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
64. 外币货币性项目
期末余额 年初余额
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币货币资金
其中：美元 59,113,110.34 6.7744 400,455,854.67 77,879,013.76 6.9370 540,214,171.71欧元 -- 7.3068 -- 2,605.43 7.3068 19,037.36港币 1,437,611.13 0.8679 1,247,702.70 2,089,137.57 0.8945 1,868,733.56加纳赛地 5,679,233.10 1.5531 8,820,416.93 4,077,718.49 1.6516 6,734,719.08存放同业款项
其中：美元 14,340,978.20 6.7744 97,151,522.72 14,134,734.36 6.9370 98,052,652.26应收账款
其中：美元 301,752,872.17 6.7744 2,044,194,657.23 272,222,194.03 6.9370 1,888,405,359.99其他应收款
其中：美元 1,637,281.71 6.7744 11,091,601.22 3,043,968.61 6.9370 21,116,010.25短期借款
其中：美元 24,530,658.04 6.7744 166,180,489.83 4,117,376.75 6.9370 28,562,242.51应付账款
其中：美元 301,933,910.09 6.7744 301,933,910.09 293,737,586.83 6.9370 2,037,657,639.84其他应付款
其中：美元 63,497,075.21 6.7744 430,154,586.34 101,051,672.86 6.9370 700,995,454.64长期借款
其中：美元 319,731,187.84 6.7744 2,165,986,958.90 334,316,960.07 6.9370 2,319,156,752.01一年内到期的非流动负债
其中：美元 18,000,000.00 6.7744 124,866,000.00 18,000,000.00 6.9370 124,866,000.00境外经营实体说明：
主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据Newton公司 中国香港 港币 主要结算货币SINOCITY公司 中国香港 港币 主要结算货币 CHAPTERWAY公司 中国香港 港币 主要结算货币深能国际公司 中国香港 港币 主要结算货币昌平公司 中国香港 港币 主要结算货币永平公司 中国香港 港币 主要结算货币CPT公司 中国香港 美元 主要结算货币CHH公司 中国香港 美元 主要结算货币CHC公司 中国香港 美元 主要结算货币辉力亚洲公司 中国香港 美元 主要结算货币GENTEK公司 中国香港 美元 主要结算货币加纳公司 非洲加纳 美元 主要结算货币
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六、合并范围的变动
1. 非同一控制下企业合并
1.大同阿特斯新能源开发有限公司（“大同阿特斯公司”）
本年内，本公司之子公司南京控股公司以现金人民币202,000,000.00元取得大同阿特斯公司100%股权，购买日确定为2017年3月20日（实际取得控制权日）。
大同阿特斯公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年3月20日
购买日公允价值(注1) 购买日账面价值货币资金 6,709,898.63 6,709,898.63应收账款 77,663,214.50 77,663,214.50预付款项 308,859.05 308,859.05其他应收款 10,500,000.00 10,500,000.00固定资产 423,460,389.14 412,001,754.17长期待摊费用 15,315,417.41 15,315,417.41其他非流动资产 35,195,842.62 35,195,842.62应付账款 (9,000.00) (9,000.00)预收账款 (343,211.59) (343,211.59)应交税费 (2,162.17) (2,162.17)其他应付款 (148,596,146.67) (148,596,146.67)递延所得税负债 (2,391,344.01) --长期应付款 (255,846,415.70) (255,846,415.70)取得的净资产 161,965,341.21 152,898,050.25合并成本-现金 202,000,000.00
注1：被购买方可辨认资产、负债的公允价值按照评估师评估后的价值确定。
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六、合并范围的变动（续）
1. 非同一控制下企业合并（续）
2.宽城阿特斯新能源开发有限公司（“宽城阿特斯公司”）
本年内，本公司之子公司南京控股公司以现金人民币76,000,000.00元取得南京日昌公司100%股权，购买日确定为2017年03月27日（实际取得控制权日）。
南京日昌公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年03月27日
购买日公允价值(注1) 购买日账面价值货币资金 2,647,624.83 2,647,624.83应收账款 19,295,383.69 19,295,383.69预付账款 26,000.00 26,000.00固定资产 122,430,188.36 111,576,513.90长期待摊费用 272,277.36 272,277.36其他非流动资产 8,348,993.85 8,348,993.85应付账款 (1,489,632.00) (1,489,632.00)预收款项 (950,869.76) (950,869.76)应交税费 (667.63) (667.63)应付股利 (9,925,812.77) (9,925,812.77)其他应付款 (55,533,852.14) (55,533,852.14)递延所得税负债 (2,373,799.11) --取得的净资产 82,745,834.68 74,265,959.33合并成本-现金 76,000,000.00
超出合并成本计入当期损益部分 6,745,834.68
注1：被购买方可辨认资产、负债的公允价值按照评估师评估后的价值确定。
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六、合并范围的变动（续）
1. 非同一控制下企业合并（续）
3.金湖兆辉太阳能电力有限公司（“金湖兆辉公司”）
本年内，本公司之子公司南京控股公司以现金人民币20,000,000.00元取得金湖兆辉公司100%股权，购买日确定为2017年06月06日（实际取得控制权日）。
金湖兆辉公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年06月06日
购买日公允价值(注1) 购买日账面价值货币资金 956,963.28 956,963.28应收账款 29,461,644.16 29,461,644.16其他应收款 1,277,748.34 1,277,748.34固定资产 107,766,782.98 107,766,782.98在建工程 360,434,732.51 360,434,732.51长期待摊费用 3,028,398.61 3,028,398.61其他非流动资产 64,563,613.29 64,563,613.29应付账款 (30,062,847.15) (30,062,847.15)应交税费 (3,560.88) (3,560.88)其他应付款 (440,595,222.15) (440,595,222.15)应付股利 (1,505,177.45) (1,505,177.45)长期应付款 (70,243,251.00) (70,243,251.00)取得的净资产 25,079,824.54 25,079,824.54合并成本-现金 20,000,000.00
超出合并成本计入当期损益部分 5,079,824.54
注1：被购买方可辨认资产、负债的公允价值按照评估师评估后的价值确定。
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六、合并范围的变动（续）
1. 非同一控制下企业合并（续）
4.禄劝临亚水电有限公司（“禄劝临亚公司”）
本年内，本公司之子公司四川投资公司以现金人民币371,205,412.38元取得禄劝临亚公司100%股权，购买日确定为2017年2月16日（实际取得控制权日）。
禄劝临亚公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年2月16日
购买日公允价值(注1) 购买日账面价值货币资金 1,078,499.93 1,078,499.93应收账款 1,082,730.52 1,082,730.52预付款项 123,939.20 123,939.20固定资产 889,724,488.28 655,702,712.11应付账款 (1,397,980.00) (1,397,980.00)其他应付款 (562,441,245.73) (562,441,245.73)取得的净资产 328,170,432.20 94,148,656.03合并成本-现金 371,205,412.38
注1：被购买方可辨认资产、负债的公允价值按照评估师评估后的价值确定。
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六、合并范围的变动（续）
2. 新设立主要子公司
期末净资产 本年净利润贵州深能洋源电力有限公司（注） 433,656,068.39 (1,364,253.16)贵州深能泓源电力有限公司（注） 403,110,860.21 (1,151,643.87)酒泉深能北方能源开发有限公司 23,800,000.00 --鱼台深能环保有限公司 3,000,000.00 --深能高邮新能源有限公司 36,110,000.00 --深能龙川新能源有限公司 22,600,000.00 --深能林州风力发电有限公司 2,000,000.00 --通道深能新能源有限公司 2,000,000.00
武平出米岩风电有限公司 2,500,000.00 --深能热力（河源）有限公司 7,000,000.00 --注：贵州深能洋源电力有限公司与贵州深能泓源电力有限公司系由河池汇能公司分立产生。
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2017年06月30日
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七、在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
本公司子公司的情况如下：
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 取得方式人民币 直接 间接
深能北方能源控股有限公司 北京市 北京市 能源投资 1,766,910,000.00 100.00 --设立或投资等方式深能北方（通辽）能源开发有限公司内蒙古通辽市 内蒙古通辽市 电力生产 1,040,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式深能北方（通辽）扎鲁特能源开发有
限公司 内蒙古通辽市 内蒙古通辽市 电力生产 300,000.00 -- 100.00设立或投资等方式深能北方（通辽）奈曼能源开发有限
公司 内蒙古通辽市 内蒙古通辽市 电力生产 20,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式深能北方（满洲里）能源开发有限公
司 内蒙古满洲里 内蒙古满洲里 电力生产 250,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式深能北方（兴安盟）能源开发有限公
司 内蒙古兴安盟科右前旗 内蒙古兴安盟科右前旗 电力生产 110,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式深能北方（兴安盟）科右中旗能源开
发有限公司 内蒙古兴安盟科右前旗 内蒙古兴安盟科右前旗 电力生产 100,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式深能北方（锡林郭勒）能源开发有限 能源项目开发、材料
公司 内蒙古锡林郭勒盟镶黄旗 内蒙古锡林郭勒盟镶黄旗 研发 98,100,000.00 -- 100.00设立或投资等方式能源项目开发、材料
武威深能北方能源开发有限公司 甘肃省武威市 甘肃省武威市 研发 39,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式风力发电、太阳能等
新能源和火力发电、
热电联产等常规能源
及供热项目的开发、
葫芦岛深能北方能源开发有限公司 辽宁省葫芦岛市 辽宁省葫芦岛市 生产、购销 20,310,000.00 -- 100.00设立或投资等方式酒泉深能北方能源开发有限公司 甘肃省酒泉市 甘肃省酒泉市 电力生产 23,800,000.00 -- 100.00设立或投资等方式
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财务报表附注（续）
2017年06月30日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司（续）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 取得方式人民币 直接 间接
北京深能商务酒店管理有限
公司 北京市 北京市 酒店业 5,000,000.00 100.00 --设立或投资等方式深能南京能源控股有限公司江苏省南京市 江苏省南京市 能源项目开发、建设和投资 1,054,709,177.31 100.00 --设立或投资等方式深能（滕州）能源有限公司山东省滕州市 山东省滕州市 能源项目开发、建设和投资 38,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式泗县深能能源投资有限公司安徽省宿州市 安徽省宿州市 能源项目开发、建设和投资 88,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式邳州市方华力恒能源科技有
限公司 江苏省邳州市 江苏省邳州市 能源项目开发、建设和投资 12,400,000.00 -- 100.00设立或投资等方式邳州市深能风力发电有限公
司 江苏省邳州市 江苏省邳州市 电力、热力生产和供应业 81,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式光伏、风力发电项目开发、设计、建设、
天门深能新能源有限公司 湖北省天门市 湖北省天门市 管理、技术咨询服务 2,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式光伏、风力发电项目开发、设计、建设、
安陆深能新能源有限公司 江苏省安陆市 江苏省安陆市 管理、技术咨询服务 2,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式光伏、风力发电项目开发、设计、建设、
贵溪深能新能源有限公司 江西省贵溪市 江西省贵溪市 管理、技术咨询服务 5,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式土木工程、电力工程、建筑工程设计及技
深圳前海深能南控新能源工 术咨询；建筑材料、装饰材料、五金交
程公司 广东省深圳市 广东省深圳市 电、电子产品的销售 25,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式
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财务报表附注（续）
2017年06月30日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司（续）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 取得方式人民币 直接 间接
盐源深能新能源有限公司 四川省盐源县 四川省盐源县 新能源项目的开发、建设和运营 2,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式光伏、风力发电项目开发、设计、建设、管理、技
于都深能新能源有限公司 江西省于都县 江西省于都县 术咨询服务 2,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式深能（香港）国际有限公司香港 香港 贸易及投资 38,800,000.00美元 100.00 --设立或投资等方式深能（香港）昌平航运有限
公司 香港 香港 航运 16,400,000.00美元 -- 100.00设立或投资等方式深能（香港）永平航运有限
公司 香港 香港 航运 16,400,000.00美元 -- 100.00设立或投资等方式 GENTEK Holding,Limited 香港 维尔京群岛 项目投资 -- -- 60.00设立或投资等方式深圳能源资源综合开发有限
公司 广东省深圳市 广东省深圳市 工业废水处理工程的设计、承包、施工、安装 100,000,000.00 100.00 --设立或投资等方式四川深能电力投资有限公司四川省成都市 四川省成都市 项目投资 724,505,412.38 100.00 --设立或投资等方式对电能生产、热力生产项目的投资、开发、建设、
深能保定发电有限公司 河北省保定市 河北省保定市 管理 859,933,600.00 100.00 --设立或投资等方式热力、供冷及附属产品生产、销售；供热设备、材
深能保定热力有限公司 河北省保定市 河北省保定市 料销售；供热设备租赁 225,360,000.00 -- 51.00设立或投资等方式电力销售，提供售后服务，并通过合同能源管理等
深圳能源售电有限公司 广东省深圳市 广东省深圳市 提供相关增值服务 200,000,000.00 100.00 --设立或投资等方式
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财务报表附注（续）
2017年06月30日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司（续）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 取得方式人民币 直接 间接
武汉深能环保新沟垃圾发
电有限公司 湖北省武汉市 湖北省武汉市 电力生产 137,960,000.00 -- 100.00设立或投资等方式桂林市深能环保有限公司广西省桂林市 广西省桂林市 电力生产 305,668,000.00 -- 100.00设立或投资等方式单县深能环保有限公司 山东省菏泽市 山东省菏泽市 电力生产 6,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式潮州深能环保有限公司 广东省潮州市 广东省潮州市 电力生产 210,844,600.00 -- 100.00设立或投资等方式宿州市泗县深能环保有限
公司 安徽省宿州市 安徽省宿州市 电力生产 1,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式深圳市深能环保东部有限
公司 广东省深圳市 广东省深圳市 电力生产 200,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式化州深能环保有限公司 广东省茂名市 广东省茂名市 电力生产 105,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式鱼台深能环保有限公司 山东省济宁市 山东省济宁市 电力生产 33,393,000.00 -- 100.00设立或投资等方式深圳妈湾电力有限公司 广东省深圳市 广东省深圳市 电力生产 1,920,000,000.00 73.41 12.17设立或投资等方式深圳月亮湾油料港务有限
公司 广东省深圳市 广东省深圳市 装卸供应石油产品 28,000,000.00 -- 75.00设立或投资等方式电厂三废资源的投资及经营，三废综合利
深圳市能源电力服务有限 用；为电厂提供全方位服务；餐饮管理；
公司 广东省深圳市 广东省深圳市 电厂检修；设备运输 23,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式
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2017年06月30日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司（续）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 取得方式人民币 直接 间接
深圳市妈湾电力检修有限公司 广东省深圳市 广东省深圳市 电力检修 4,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式深圳市新资源建材实业有限公司 广东省深圳市 广东省深圳市 建材销售 5,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式东莞深能源樟洋电力有限公司 广东省东莞市 广东省东莞市 电力生产 29,921,400.00美元 51.00 --设立或投资等方式博罗深能燃气有限公司 广东省惠州市 广东省惠州市 燃气经营 10,000,000.00 -- 88.00设立或投资等方式惠州市仲恺深能燃气有限公司 广东省惠州市 广东省惠州市 燃气经营 30,000,000.00 -- 60.00设立或投资等方式深能合和电力（河源）有限公司 广东省河源市 广东省河源市 电力生产 1,560,000,000.00 60.00 --设立或投资等方式库尔勒深能热力有限公司 新疆巴州库尔勒市新疆巴州库尔勒市 电力生产 104,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式潮州深能燃气有限公司 广东省潮州市 广东省潮州市 燃气经营 350,000,000.00 51.00 --设立或投资等方式潮州市枫溪区深能燃气有限公司 广东省潮州市 广东省潮州市 燃气经营 35,000,000.00 -- 74.00设立或投资等方式电力项目的投资和新能源项目的
木垒深能能源开发有限公司 新疆昌吉州木垒县新疆昌吉州木垒县 开发 160,000,000.00 100.00 --设立或投资等方式电力项目的投资、新能源项目开
塔什库尔干县深能福塔光伏发电有新疆喀什塔什库尔
限公司 干县 新疆喀什塔什库尔干县 发 2,000,000.00 100.00 --设立或投资等方式
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七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司（续）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 取得方式人民币 直接 间接
深能张家口电力开发有限公 规能源和新能源项目的开发、建设；热力生产、供
司 河北省张家口市 河北省张家口市 应和销售；天然气销售 28,000,000.00 100.00 --设立或投资等方式电力、热力的生产、营运和销售；蒸汽、热水、冷
潮州深能甘露热电有限公司广东省潮州市 广东省潮州市 水管网的运营 25,000,000.00 100.00 --设立或投资等方式贵州深能洋源电力有限公司贵州罗甸县 贵州罗甸县 水电开发 112,500,000.00 100.00 --设立或投资等方式贵州深能泓源电力有限公司贵州罗甸县 贵州罗甸县 水电开发 112,500,000.00 100.00 --设立或投资等方式深能高邮新能源有限公司 江苏省高邮市 江苏省高邮市 电力生产 317,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式深能龙川新能源有限公司 广东省河源市 广东省河源市 电力生产 22,600,000.00 -- 100.00设立或投资等方式深能林州风力发电有限公司河南省安阳市 河南省安阳市 电力生产 2,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式通道深能新能源有限公司 湖南省怀化市 湖南省怀化市 电力生产 2,000,000.00 -- 100.00设立或投资等方式武平出米岩风电有限公司 福建省龙岩市 福建省龙岩市 电力生产 5,000,000.00 -- 50.00设立或投资等方式热力站建设与经营，热力设备制造，供热设备销售
深能热力（河源）有限公司广东省河源市 广东省河源市 等。供热、供冷技术开发 7,000,000.00 -- 70.00设立或投资等方式
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七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 取得方式人民币 直接 间接
龙岩新东阳环保净化有限公司 福建省龙岩市 福建省龙岩市 垃圾焚烧发电及资金综合利用开发 82,000,000.00 -- 85.86非同一控制下企业合并鹤壁市中融东方新能源有限公司 河南省鹤壁市 河南省鹤壁市 风力项目投资、开发及建设运营 128,300,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并高邮协合风力发电有限公司 江苏省高邮市 江苏省高邮市 风力项目投资、开发及建设运营 200,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并大丰正辉太阳能电力有限公司 江苏省大丰市 江苏省大丰市 光伏电站建设、维护以及研发 84,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并汉能邳州市太阳能发电有限公司 江苏省邳州市 江苏省邳州市 电力生产 158,200,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并淮安中能环光伏电力有限公司 江苏省淮安市 江苏省淮安市 光伏电站建设、维护以及研发 41,305,926.46 -- 100.00非同一控制下企业合并沛县协合新能源有限公司 江苏省沛县安国镇江苏省沛县安国镇 太阳能发电 62,000,000.00 -- 70.00非同一控制下企业合并泗洪协合风力发电有限公司 江苏省泗洪县 江苏省泗洪县 风力发电 83,660,000.00 -- 70.00非同一控制下企业合并邢台县永联光伏发电开发有限公司 河北省邢台市 河北省邢台市 光伏 191,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并邢台城基新能源科技有限公司 河北省邢台市 河北省邢台市 光伏太阳能发电 34,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并南京日昌太阳能发电有限公司 江苏省南京市 江苏省南京市 太阳能发电 34,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并太阳能光伏发电系统的开发、设计、项目
阿特斯泗洪光伏发电有限公司 江苏省泗洪县 江苏省泗洪县 工程建设；太阳能光伏发电 20,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并太阳能发电，太阳能光伏技术开发、咨
沛县苏新光伏电力有限公司 江苏省沛县 江苏省沛县 询、服务 51,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并徐州正辉太阳能电力有限公司 江苏徐州 江苏徐州 电力生产 32,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并200,000.00美
CPT Wyndham Holdings Ltd 香港 开曼群岛 项目投资 元 -- 100.00非同一控制下企业合并中华水电公司（CHC) 香港 香港 项目投资 1,000.00港币 -- 100.00非同一控制下企业合并中华水电香港公司(CHCHK) 香港 开曼群岛 项目投资 104,555,192.00美元 -- 100.00非同一控制下企业合并福建华邦水电投资有限公司 福建省福州市 福建省福州市 水电投资、开发 99,000,000美元 -- 100.00非同一控制下企业合并辉力亚洲有限公司 香港 香港 项目投资 10,000.00港币 -- 100.00非同一控制下企业合并
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七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司（续）
注册
子公司名称 主要经营地 地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 取得方式人民币 直接 间接
云南云南华邦电力开发有限公司 云南省德宏州 云南省德宏州 水力发电 215,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并福贡县恒大水电开发有限公司 云南省怒江州 云南省怒江州 水力发电 60,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并福贡西能电力发展有限公司 云南省怒江州 云南省怒江州 水力发电 46,200,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并盈江县秦瑞户撒河电力有限公司 云南省德宏州 云南省德宏州 水力发电 91,870,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并金平康宏水电开发有限公司 云南省红河州 云南省红河州 水力发电 12,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并禄劝小蓬祖发电有限公司 云南省昆明市 云南省昆明市 水力发电 213,800,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并浙江省景宁英川水电开发有限责任公司 浙江省丽水市 浙江省丽水市 水力发电 206,063,011.00 -- 100.00非同一控制下企业合并青田五里亭水电开发有限公司 浙江省丽水市 浙江省丽水市 水力发电 258,095,809.00 -- 100.00非同一控制下企业合并云和县沙铺砻水力发电有限公司 浙江省丽水市 浙江省丽水市 水力发电 42,455,500.00 -- 100.00非同一控制下企业合并禄劝临亚水电开发有限公司 云南省昆明市 云南省昆明市 水电开发 220,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并大同阿特斯新能源开发有限公司 山西省大同市 山西省大同市 电力生产 140,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并金湖兆辉太阳能电力有限公司 江苏省金湖县 江苏省金湖县 电力生产 100,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并河北省承德
宽城阿特斯新能源开发有限公司 河北省承德市 市 电力生产 70,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并遂昌县周公源水电开发有限公司 浙江省丽水市 浙江省丽水水 水力发电 99,480,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并遂昌县九龙山水电开发有限公司 浙江省丽水市 浙江省丽水市 水力发电 224,958,234.00 -- 100.00非同一控制下企业合并龙泉瑞垟二级水电站有限公司 浙江省丽水市 浙江省丽水市 水力发电 56,500,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并三明中银斑竹水电有限公司 福建省三明市 福建省三明市 水力发电 16,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并屏南县旺坑水电有限公司 福建省宁德市 福建省宁德市 水力发电 40,800,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并邵武市金岭发电有限公司 福建省邵武市 福建省邵武市 水力发电 51,800,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并邵武市金龙水电有限公司 福建省邵武市 福建省邵武市 水力发电 17,000,000.00 -- 55.00非同一控制下企业合并邵武市金溏水电有限公司 福建省邵武市 福建省邵武市 水力发电 12,000,000.00 -- 74.00非同一控制下企业合并
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邵武市金卫水电有限公司 福建省邵武市 福建省邵武市 水力发电 12,000,000.00 -- 74.00非同一控制下企业合并北京美英华达投资顾问有限公司 北京市 北京市 投资顾问 3,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司（续）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 取得方式人民币 直接 间接电力设施租赁，电力资源（电
网、电源）的投资，电站开发
建设，电力咨询服务，商品贸
河池汇能电力有限公司 南丹县城关镇 南丹县城关镇 易 245,000,000.00 100.00 --非同一控制下企业合并电力设备租赁，电力资源（电
网、电源）及电站开发建设的
投资，电力咨询服务，电力配
黔南州汇能电力有限公司 四川省黔南市 四川省黔南市 套设施及建材销售 5,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并四川贡嘎电力投资有限公司 四川省甘孜州 四川省甘孜州 水电投资、开发 38,000,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并甘孜州冰川水电开发有限公司 四川省甘孜县 四川省甘孜县 水电投资、开发 32,600,000.00 -- 100.00非同一控制下企业合并盐源县卧罗河电力有限责任公司 四川省凉山州 四川省凉山州 水电开发 105,000,000.00 -- 95.00非同一控制下企业合并惠州深能源丰达电力有限公司 广东省惠州市 广东省惠州市 电力生产 30,930,000.00美元 51.00 --非同一控制下企业合并惠州市城市燃气发展有限公司 广东省惠州市 广东省惠州市 燃气经营 80,000,000.00 87.50 --非同一控制下企业合并惠州市城市燃气工程有限公司 广东省惠州市 广东省惠州市 燃气经营 5,000,000.00 -- 94.00非同一控制下企业合并国电库尔勒发电有限公司 新疆巴州库尔勒市 新疆巴州库尔勒市 电力生产 390,000,000.00 66.00 --非同一控制下企业合并巴州科达能源有限公司 新疆巴州库尔勒市 新疆巴州库尔勒市 火力发电项目投资 28,000,000.00 90.00 --非同一控制下企业合并
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七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
（3）同一控制下企业合并取得的子公司（续）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 取得方式人民币 直接 间接
深圳国际能源与环境技术促进中心 广东省深圳市 广东省深圳市 技术研究 -- 100.00 --同一控制下企业合并 Newton Industrial Limited 香港 维尔京群岛 电力投资 50,000.00美元 100.00 --同一控制下企业合并SINOCITY公司 香港 维尔京群岛 投资 -- -- 100.00同一控制下企业合并 CHAPTERWAY公司 香港 维尔京群岛 投资 -- -- 100.00同一控制下企业合并深能安所固电力（加纳）有限公司 非洲加纳 非洲加纳 电力生产 -- -- 60.00同一控制下企业合并深圳市广深沙角B电力有限公司 广东省深圳市 广东省深圳市 电力生产 600,000,000.00 64.77 --同一控制下企业合并深圳市能源环保有限公司 广东省深圳市 广东省深圳市 电力生产 1,934,910,000.00 98.5 1.50同一控制下企业合并深圳市唯能环保有限公司 广东省深圳市 广东省深圳市 电力生产 62,500,000.00 -- 100.00同一控制下企业合并深圳市能源运输有限公司 广东省深圳市 广东省深圳市 装卸运输 500,000,000.00 100.00 --同一控制下企业合并深圳能源财务有限公司 广东省深圳市 广东省深圳市 金融业 1,000,000,000.00 70.00 30.00同一控制下企业合并
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七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
存在重要少数股东权益的子公司如下：
少数股东持股 归属少数 向少数股东 期末累计比例(%) 股东损益 支付股利 少数股东权益妈湾公司 14.42 26,865,313.30 (129,780,000.00) 719,992,970.04广深公司 35.23 (4,644,475.57) -- 870,875,377.24 1,022,214,344.3深能合和公司 40.00 4,310,279.89 -- 1 2,613,082,691.5 26,531,117.62 (129,780,000.00) 9
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七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
存在重要少数股东权益的子公司如下（续）：
下表列示了上述子公司主要财务信息。这些信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额：
2017年
妈湾公司 广深公司 深能合和公司流动资产 4,178,085,001.88 1,678,268,618.43 663,407,181.68非流动资产 2,256,795,659.55 894,483,618.12 3,041,733,203.03资产合计 6,434,880,661.43 2,572,752,236.55 3,705,140,384.71流动负债 (1,018,030,782.13) (100,781,253.75) (652,191,927.87)非流动负债 (423,833,443.51) -- (497,412,596.06)负债合计 (1,441,864,225.64) (100,781,253.75) (1,149,604,523.93)营业收入 1,453,327,733.30 476,473,317.86 895,841,624.85净利润 186,305,917.49 (13,183,297.11) 10,775,699.73综合收益总额 186,305,917.49 (13,183,297.11) 10,775,699.73经营活动产生的现金流量净额 142,555,134.30 (73,392,268.96) 165,220,699.73
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七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
2016年12月31日
妈湾公司 广深公司 深能合和公司流动资产 4,596,320,210.46 1,710,143,925.42 571,047,346.14非流动资产 2,306,998,753.35 954,506,201.32 3,084,643,008.90资产合计 6,903,318,963.81 2,664,650,126.74 3,655,690,355.04流动负债 (899,058,223.01) (179,495,846.83) (615,380,710.77)非流动负债 (259,347,360.51) -- (497,649,483.22)负债合计 (1,158,405,583.52) (179,495,846.83) (1,113,030,193.99)2016年1-6月份
妈湾公司 广深公司 深能合和公司营业收入 1,295,047,789.84 341,742,625.02 766,164,818.70净利润 347,881,623.87 27,275,176.52 98,143,312.33综合收益总额 347,881,623.87 27,275,176.52 98,143,312.33经营活动产生的现金流量净额 278,884,738.38 89,905,701.86 212,160,186.79
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2017年06月30日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
2. 在联营企业中的权益
联营企业
主要经营地 注册地 业务性质 注册资本（万元） 持股比例(%) 会计处理人民币 直接 间接西柏坡发电公司 河北省石家庄 河北省石家庄 电力生产 102,717.60 40.00 -- 权益法金岗电力公司（附注五、14）广东省深圳市 广东省深圳市 生产经营发电供热、燃气轮发电机组的维修 1,500.00 30.00 -- 权益法四川华蓥山公司 四川省渠县 四川省渠县 火力发电及相关产品开发、生产、销售 49,469.96 26.25 -- 权益法协孚供油公司 广东省深圳市 广东省深圳市 燃料油的自营或代理进口业务 5,330.00 20.00 -- 权益法深圳液化天然气接收站、输气干线，液化天然气和天然气加
深圳天然气公司 广东省深圳市 广东省深圳市 工利用项目的投资、建设、运营 164,491.71 30.00 -- 权益法华吉汽车修配厂（注1） 广东省深圳市 广东省深圳市 汽车修理 -- 40.00 -- 权益法长城证券（附注五、14） 广东省深圳市 广东省深圳市 证券经纪；证券投资咨询 279,306.48 14.11 -- 权益法满洲里热电公司 内蒙古自治区满洲里内蒙古自治区满洲里开发、建设、经营煤田项目；发电、供电、供热 53,480.00 49.00 -- 权益法惠州深能公司 广东省惠州市 广东省惠州市 实业投资 33,333.33 30.00 -- 权益法国电南宁公司 广西南宁市 广西南宁市 电力业务的开发、投资、管理 75,954.90 47.29 -- 权益法国电织金公司 贵州省毕节市 贵州省毕节市 电力项目建设和经营、电能生产和销售 100,000.00 49.00 -- 权益法大渡河水电公司 四川马尔康县 四川马尔康县 水电项目投资、建设、营运、管理和电力生产、销售 180,000.00 25.00 -- 权益法东方盛世公司 广东省广州市 广东省广州市 投资管理服务 10,000.00 24.00 -- 权益法潮州中石油昆仑燃气公司 广东省潮州市 广东省潮州市 天然气管道投资建设、天然气储运销售 55,000.00 26.00 -- 权益法环保设备技术研发；环保技术咨询；从事垃圾焚烧处理、供
华川深能公司 浙江省义务市 浙江省义务市 气、供热、供冷服务 39,150.00 33.50 -- 权益法岳阳晨兴环保公司 湖南省岳阳市 湖南省岳阳市 从事垃圾焚烧处理、发电、供热、供冷等资源综合利用开发 9,734.22 46.00 -- 权益法惠州合力公司（附注五、14）广东省惠州市 广东省惠州市 销售：蒸汽、除盐水、凝结水、氢气、一氧化碳 1,500.00 15.00 -- 权益法注1：华吉汽车修配厂无法取得联系。
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2017年06月30日
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七、在其他主体中的权益（续）
2. 在联营企业中的权益（续）
本集团的重要联营企业包括西柏坡发电公司、长城证券、国电南宁公司、大渡河水电公司、国电织金公司、深圳天然气公司，采用权益法核算，该投资对本集团活动不具有战略性。
下表列示了以上重要联营企业的财务信息，这些财务信息调整了所有会计政策差异且调节至本财务报表账面金额：
2017年
西柏坡发电公司 深圳天然气公司 长城证券公司 国电南宁公司 国电织金公司 大渡河水电公司流动资产 643,699,658.08 87,770,972.18 -- 300,371,567.46 287,676,256.38 471,835,562.86非流动资产 1,384,498,376.63 4,493,935,992.27 -- 3,299,109,199.70 4,444,378,225.29 5,841,085,357.19 2,028,198,034.71 4,581,706,964.45 46,833,416,590.12 3,599,480,767.16 4,732,054,481.67 6,312,920,920.05
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七、在其他主体中的权益（续）
2. 在联营企业中的权益（续）
2017年（续）
西柏坡发电公司 深圳天然气公司 长城证券 国电南宁公司 国电织金公司 大渡河水电公司流动负债 297,173,565.19 123,737,650.73 1,050,240,360.63 900,333,241.11 760,913,322.66非流动负债 81,354,318.79 2,813,052,213.72 1,241,143,984.46 3,029,810,855.04 3,559,917,597.39 378,527,883.98
2,936,789,864.45
32,813,388,280.54
2,291,384,345.09 3,930,144,096.15 4,320,830,920.05少数股东权益 -- -- 98,846,173.95 -- -- --归属于母公司股东权益 1,649,670,150.73 1,644,917,000.00 13,921,182,135.63 1,308,096,422.07 801,910,385.52 1,992,090,000.00按持股比例计算的净资产份额 659,868,060.29 493,475,100.00 1,964,278,799.34 618,598,798.00 392,936,088.90 498,022,500.00调整事项 (205,948,232.06) -- 872,618,525.30 (45,434,576.61) (9,800,000.00) 122,676,100.00--商誉 -- -- 872,605,529.25 -- -- ----评估增值 128,688,634.78 -- -- -- -- ----减值准备 (317,904,600.00) -- -- -- -- ----其他 (16,732,266.84) -- 12,996.05 (45,434,576.61) (9,800,000.00) 122,676,100.00对联营企业权益投资的账面价值 453,919,828.23 493,475,100.00 2,836,897,324.64 573,164,221.39 383,136,088.91 620,698,600.00
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财务报表附注（续）
2017年06月30日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
2. 在联营企业中的权益（续）
2017年（续）
西柏坡发电公司 深圳天然气公司 长城证券 国电南宁公司 国电织金公司 大渡河水电公司营业收入 1,024,284,863.79 -- 1,502,859,099.71 690,624,700.00 741,083,207.47 --净利润 83,977,138.39 -- 490,324,161.51 (31,494,674.99) (81,852,241.58) --其他综合收益 -- -- (53,243,430.41) -- -- --综合收益总额 83,977,138.39 -- 437,080,731.10 (31,494,674.99) (81,852,241.58) --本年度收到的来自联营企业
的股利 -- -- 39,397,233.00 -- -- --
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财务报表附注（续）
2017年06月30日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
2. 在联营企业中的权益（续）
2016年
西柏坡发电公司 深圳天然气公司 长城证券 国电南宁公司 国电织金公司 大渡河水电公司流动资产 492,036,957.61 109,939,615.56 34,757,028,488.07 362,520,206.83 255,901,053.93 219,353,557.36非流动资产 1,493,184,415.36 4,649,370,885.00 8,871,533,190.64 3,407,335,266.71 4,517,250,770.31 5,598,246,986.80 1,985,221,372.97 4,759,310,500.56 43,628,561,678.71 3,769,855,473.54 4,773,151,824.24 5,817,600,544.16流动负债 326,067,891.60 455,968,780.48 26,768,277,618.73 1,182,080,392.05 808,351,740.87 986,592,946.77非流动负债 87,260,469.26 2,658,424,720.08 3,000,000,000.00 1,248,183,984.43 3,101,037,456.27 2,838,917,597.39 413,328,360.86 3,114,393,500.56 29,768,277,618.73 2,430,264,376.48 3,909,389,197.14 3,825,510,544.16少数股东权益 -- -- 93,743,278.35 -- -- --归属于母公司股东权益 1,571,893,012.11 1,644,917,000.00 13,766,540,781.63 1,339,591,097.06 863,762,627.10 1,992,090,000.00
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财务报表附注（续）
2017年06月30日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
2. 在联营企业中的权益（续）
2016年（续）
西柏坡发电公司 深圳天然气公司 长城证券 国电南宁公司 国电织金公司 大渡河水电公司按持股比例计算的净资产份额 628,757,204.84 493,475,100.00 1,942,458,904.29 633,492,629.80 423,243,687.28 498,022,500.00调整事项 (189,215,965.22) -- 872,605,529.25 (45,015,560.58) -- 122,676,100.00--商誉 -- -- 872,605,529.25 -- -- ----评估增值 128,688,634.78 -- -- -- -- ----减值准备 (317,904,600.00) -- -- -- -- ----其他 -- -- -- (45,015,560.58) -- 122,676,100.00对联营企业权益投资的账面价值 439,541,239.62 493,475,100.00 2,815,064,433.54 588,477,069.22 423,243,687.28 620,698,600.00营业收入 1,917,633,438.95 -- 3,483,558,655.04 1,101,644,021.95 736,130,466.45 --净利润 350,628,704.09 -- 843,744,630.70 8,855,471.96 (88,337,372.90) --归属于母公司净利润 350,628,704.09 -- 838,777,115.38 8,855,471.96 (88,337,372.90) --其他综合收益 -- -- (197,523,606.64) -- -- --综合收益总额 350,628,704.09 -- 641,253,508.74 8,855,471.96 (88,337,372.90) --本年度收到的来自联营企业的股利 148,830,458.82 -- 98,493,082.50 -- -- --
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2017年06月30日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
2. 在联营企业中的权益（续）
下表列示了对本集团不重要的联营企业的汇总财务信息：
年初余额/上年同期末余额 期发生额联营企业：
投资账面价值合计 286,371,383.72 287,692,348.94下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 (1,349,963.88) (1,551,668.48)--综合收益总额 (1,349,963.88) (1,551,668.48)由于对四川华蓥山公司不负有承担额外损失义务，因此在确认四川华蓥山公司发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对四川华蓥山公司净投资的长期权益减记至零为限，本集团本年及累计未确认的投资损失金额分别为人民币29,858,535.76元和人民币168,793,979.23元。
由于对满洲里热电公司不负有承担额外损失义务，因此在确认满洲里热电公司发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对满洲里热电公司净投资的长期权益减记至零为限，本集团本年及累计未确认的投资损失金额分别为人民币508,896.55元和人民币76,191,957.39元。
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2017年06月30日
人民币元
八、与金融工具相关的风险
1. 金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融资产 可供出售金额资产 贷款和应收款项 合计交易性
货币资金 -- -- 4,816,093,454.65 4,816,093,454.65存放央行款项 -- -- 560,485,306.57 560,485,306.57存放同业款项 -- -- 1,185,032,114.67 1,185,032,114.67以公允价值计量且变动计 16,446,119.19入当期损益的金融资产 16,446,119.19 -- --
应收票据 -- -- 10,800,000.00 10,800,000.00应收账款 -- -- 4,596,721,649.45 4,596,721,649.45应收利息 -- -- 6,384,072.07 6,384,072.07应收股利 -- -- 110,281,603.64 110,281,603.64其他应收款 -- -- 679,548,463.07 679,548,463.07可供出售金融资产 -- 5,657,478,958.66 -- 5,657,478,958.66 16,446,119.19 5,657,478,958.66 11,965,346,664.12 17,639,271,741.97金融负债
其他金融负债 合计短期借款 4,784,158,281.10 4,784,158,281.10吸收存款 346,960,189.01 346,960,189.01应付票据 158,142,109.59 158,142,109.59应付账款 2,407,441,284.75 2,407,441,284.75应付利息 362,324,132.61 362,324,132.61应付股利 174,130,005.32 174,130,005.32其他应付款 3,208,735,792.19 3,208,735,792.19一年内到期的非流动负债 1,580,091,037.01 1,580,091,037.01其他流动负债 6,004,817,034.42 6,004,817,034.42长期借款 13,623,369,331.23 13,623,369,331.23应付债券 5,989,750,000.00 5,989,750,000.00长期应付款 1,355,473,646.71 1,355,473,646.71 39,995,392,843.94 39,995,392,843.94
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财务报表附注（续）
2017年06月30日
人民币元
八、与金融工具相关的风险（续）
2. 金融工具风险
本集团的主要金融工具，包括货币资金、存放同业款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收票据、应收账款、以其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、其他流动负债、长期借款、应付债券、长期应付款等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团对此的风险管理政策概述如下。
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金、应收票据、其他应收款、可供出售的金融资产和长期应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十一、2中披露。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。本集团的信用风险主要集中在应收加纳电力公司、广东电网公司和江苏省电力公司和的电费，存在风险敞口的单一性，由于销售客户均具有良好的信用记录，因此本集团没有重大的信用集中风险。
单独或组合均未发生减值的金融资产中无重大逾期的款项。于2017年06月30日，已逾期但未减值的应收账款与大量的和本集团有良好交易记录的独立客户有关。根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本集团认为无需对其计提减值准备。
流动性风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。
本集团的目标是运用银行借款、其他计息借款及债券多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性之间的平衡。于2017年06月30日，本集团37%（2015年12月31日：37%）的
债务在不足1年内到期。
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财务报表附注（续）
2017年06月30日
人民币元
八、与金融工具相关的风险（续）
2. 金融工具风险（续）
流动性风险（续）
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
1年以内 1至5年 5年以上 合计短期借款 4,854,254,820.02 -- -- 4,854,254,820.02吸收存款 346,960,189.01 -- -- 346,960,189.01应付票据 158,142,109.59 -- -- 158,142,109.59应付账款 2,407,441,284.75 -- -- 2,407,441,284.75应付利息 362,324,132.61 -- -- 362,324,132.61应付股利 174,130,005.32 -- -- 174,130,005.32其他应付款 3,208,735,792.19 -- -- 3,208,735,792.19一年内到期的非流动负债 1,574,740,383.24 -- -- 1,574,740,383.24其他流动负债 6,122,261,666.67 -- -- 6,122,261,666.67长期借款 628,071,132.51 11,003,363,323.98 5,034,439,158.72 16,665,873,615.21应付债券 234,000,000.00 6,799,500,000.00 -- 7,033,500,000.00长期应付款 101,703,004.18 1,236,928,180.67 286,530,684.99 1,625,161,869.84财务担保 399,366,700.00 -- -- 444,936,272.90 20,572,131,220.09 19,039,791,504.65 5,320,969,843.71 44,978,462,141.35
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2017年06月30日
人民币元
八、与金融工具相关的风险（续）
2. 金融工具风险（续）
流动性风险（续）
本集团将银行借款及债券融资作为主要资金来源之一。于2017年06月30日，本集团流动负债超过流动资产计人民币6,237,886,563.62元，由于本集团尚未使用的金融机构借款额度为人民币13,770,851,293.67元，因此，本集团管理层认为本集团不存在重大流动性风险。
市场风险
利率风险
本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债有关。
本集团通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。于2017年06月30日，本集团约54%的计息借款按固定利率计息。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润（通过对浮动利率借款的影响产生）的影响。
基点 净损益增加/(减少) 增加/(减少)人民币 100/(100) (48,863,740.19)/48,863,740.19美元 100/(100) (18,085,704.21)/18,085,704.21
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财务报表附注（续）
2017年06月30日
人民币元
八、与金融工具相关的风险（续）
2. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
利率风险（续）
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见附注五、26、38、40）有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。
汇率风险
本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。本集团承受外汇风险主要与美元有关，除本集团的几个下属子公司以美元、港币或加纳赛地进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元、港币及加纳赛地汇率发生合理、可能的变动时，将对税前利润的影响。
美元汇率 税前利润增加/(减少) 增加/(减少)人民币对美元贬值
10% (237,678,867.97)人民币对美元升值
(10%) 237,678,867.97
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2017年06月30日
人民币元
八、与金融工具相关的风险（续）
2. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
汇率风险（续）
港币汇率 税前利润增加/(减少) 增加/(减少)人民币对港币贬值
10% 124,770.27人民币对港币升值
(10%) (124,770.27)加纳赛地汇率 税前利润增加/(减少) 增加/(减少)人民币对加纳赛地贬值
10% 882,041.69人民币对加纳赛地升值
(10%) (882,041.69)
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2017年06月30日
人民币元
八、与金融工具相关的风险（续）
3. 资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2017年度和2016年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本集团采用资产负债率来管理资本，资产负债率是总负债和总资产的比率。本集团的政策是将使资产负债率不超过75%。本集团于资产负债表日的资产负债率如下：
期末余额 年初余额资产总额 68,015,862,579.02 60,862,186,184.77负债总额 43,231,717,267.95 36,034,527,626.58资产负债率 63.56% 59.21%
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2017年06月30日
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九、公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债
公允价值计量使用的输入值
重要可观察重要不可观察
活跃市场报价 输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计持续的公允价值计量
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
交易性金融资产
权益工具投资 16,446,119.19 -- -- 16,446,119.19可供出售金融资产
权益工具投资 4,936,805,029.59 -- -- 4,936,805,029.59持续以公允价值计量的资产总额 4,953,251,148.78 -- -- 4,953,251,148.78 2. 公允价值估值
金融工具公允价值
管理层已经评估了货币资金、存放中央银行款项、存放同业款项、应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款、短期借款、吸收存款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。
长短期借款、应付债券、长期应付款等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2017年06月30日，针对长短期借款等自身不履约风险评估为不重大。
上市的权益工具，以市场报价确定公允价值。
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财务报表附注（续）
2017年06月30日
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十、关联方关系及其交易
1. 母公司
对本公司对本公司表注册地 业务性质 注册资本持股比例 决权比例(%) (%)深圳国资委 不适用 不适用 不适用 47.82 47.82 2. 子公司
子公司详见附注七、1。
3. 联营企业
联营企业详见附注七、2。
2017年上半年度与本集团发生关联方交易，或上年与本集团发生关联方交易形成余额的其他联营企业情况如下：
与本集团关系深圳天然气公司 联营企业惠州深能公司 联营企业国电织金公司 联营企业满洲里热电公司 联营企业
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财务报表附注（续）
2017年06月30日
人民币元
十、关联方关系及其交易（续）
4. 其他关联方
关联方关系深能集团 同一控股股东珠海深能洪湾电力有限公司（珠海洪湾公司） 同一最终实际控制人深圳能源(香港)国际有限公司（能源国际公司） 同一最终实际控制人深圳南山热电股份有限公司（南山热电公司） 最终实际控制人对其有重大影响对纳入合并范围的子公司有重大影响中国港投资有限公司（中国港公司） 的少数股东东莞市樟木头经济发展总公司（樟木头发展总公 对纳入合并范围的子公司有重大影响司） 的少数股东对纳入合并范围的子公司有重大影响惠州市电力集团公司 的少数股东对纳入合并范围的子公司有重大影响香港安裕实业有限公司（安裕公司） 的少数股东对纳入合并范围的子公司有重大影响MaxGold公司 的少数股东对纳入合并范围的子公司有重大影响中非安所固投资有限公司（中非安所固公司） 的少数股东对纳入合并范围的子公司有重大影响合电投资(香港)有限公司（合电投资公司） 的少数股东对纳入合并范围的子公司有重大影响南京德信协立投资管理有限公司 的少数股东对纳入合并范围的子公司有重大影响新疆科达建设集团有限公司（科达公司） 的少数股东对纳入合并范围的子公司有重大影响新疆巴音国有资产经营有限公司（巴音公司） 的少数股东对纳入合并范围的子公司有重大影响库尔勒市国有资产经营有限公司 的少数股东对纳入合并范围的子公司有重大影响广东深河产业投资开发有限公司
的少数股东对纳入合并范围的子公司有重大影响三明优信电力实业有限公司
的少数股东对纳入合并范围的子公司有重大影响南平兴水防洪工程投资有限公司
的少数股东公司董事、总经理及其他高级管理人员 关键管理人员
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十、关联方关系及其交易（续）
5. 本集团与关联方的主要交易
(1)关联方租赁
作为承租人
租赁资产种类 本期发生额 上年同期发生额深能集团 房屋及建筑物 3,558,300.00 3,615,000.00 (2)关联方担保
接受关联方担保
担保 担保 担保是否担保金额 起始日到期日 履行完毕中国港公司 295,303,600.00 a a 否樟木头发展总公司 130,281,000.00 a a 否中非安所固公司 687,550,623.56 b b 否安裕公司 81,000,000.00 c c 否MaxGold公司 37,800,000.00 c c 否惠州市电力集团公司 302,600,000.00 d d 否科达公司 93,439,950.00 e e 否巴音公司 112,127,940.00 e e 否库尔勒市国有资产经营有
限公司 112,127,940.00 e e 否提供关联方担保
担保是否担保金额担保起始日 担保到期日 履行完毕至满洲里热电公司电厂办理供
满洲里热电公司 193,682,300.00 29/08/2008 热及电费收费权质押后终止 否至满洲里热电公司电厂办理供
满洲里热电公司 91,777,000.00 21/06/2010 热及电费收费权质押后终止 否满洲里热电公司 113,907,400.00 11/02/2015 至主合同期限届满之日起两年 否
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十、关联方关系及其交易（续）
5. 本集团与关联方的主要交易（续）
注释：
(a)此项担保金额涉及短期借款计人民币510,000,000.00元（其中含能源财务公司借款130,000,000.00元）、一年内到期的长期借款计人民币75,000,000.00元、长期借款计人民币283,540,000.00元，其中中国港投资有限公司之子公司东莞市领先实业有限公司为上述借款提供担保的金额为人民币295,303,600.00元，东莞市樟木头经济发展总公司为上述借款提供担保的金额为人民币130,281,000.00元。
(b)此项担保金额涉及长期借款计人民币1,637,583,758.90元、一年内到期的长期借款计人民币81,292,800.00元，其中中非安所固投资有限公司为加纳安所固公司上述借款以其依法可以出质的GENTEK公司40%股权提供质押担保。
(c) 此项担保是香港安裕实业有限公司、MaxGold公司、惠州市电力集团公司对惠州丰达公司在能源财务公司的短期借款计人民币270,000,000.00元分别按其出资比例30%、14%和5%提供担保，该借款已在本集团编制合并财务报表时予以抵销。
(d)此项担保金额是惠州市电力集团公司按照49%的持股比例对惠州丰达公司的短期借款计人民币180,000,000.00元、一年内到期的长期借款计人民币60,000,000.00元、长期借款计人民币350,000,000.00元提供担保。
(e)此项担保是新疆科达建设集团有限公司、新疆巴音国有资产经营有限公司、库尔勒市国有资产经营有限公司对库尔勒公司的长期借款计人民币934,399,500.00元分别按其出资比例10%、12%和12%提供担保。
(3)吸收存款的利息支出
本期发生额 上年同期发生额深能集团 928,029.25 986,339.62珠海洪湾公司 533,602.28 2,334,727.89 1,461,631.53 3,321,067.51
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十、关联方关系及其交易（续）
6. 关联方应收款项余额
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
惠州市电力集团公司 5,359,118.00 -- 5,359,118.00 -- 7. 关联方应付款项余额
期末余额 年初余额吸收存款
深能集团 270,271,502.79 270,774,334.55珠海洪湾公司 76,682,833.77 76,395,654.44惠州深能公司 -- 47,039.19 346,954,336.56 347,217,028.18期末余额 年初余额应付利息
深能集团 9,477,259.87 8,673,439.80珠海洪湾公司 731,880.61 517,422.65 10,209,140.48 9,190,862.45应付账款
中国港公司 2,615,846.00 1,996,612.00樟木头发展总公司 1,250,335.00 977,140.00 3,866,181.00 2,973,752.00
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7. 关联方应付款项余额（续）
其他应付款
安裕公司 48,262.06 48,262.06惠州市电力集团公司 8,417,565.00 6,527,782.00MaxGold公司 14,376.53 14,376.53三明优信电力实业有限公司 38,972,240.86 42,912,619.76南平兴水防洪工程投资有限公司 6,319,569.45 6,322,455.31深圳能源（香港）国际有限公司 19,329,208.49 3,049,640.78惠州深能公司 21.77 21.77 73,101,244.16 60,764,941.21应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。
十一、或有事项
截至资产负债表日止，本集团不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
无。
十三、其他重要事项
1. 企业年金计划
根据本集团企业年金计划，本集团按照员工工资的8.33%计提和缴纳企业年金。企业年金账户由太平洋养老保险股份有限公司管理。
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十三、其他重要事项（续）
2. 分部报告
经营分部
出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下三个报告分部：(1)售电分部提供电力服务；
(2)运输分部提供运输服务；
(3)“其他”分部主要包括燃气服务、垃圾处理服务、租赁服务、利息收入。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。
分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对持续经营利润总额进行调整后的指标，除不包括利息收入、财务费用、股利收入、金融工具公允价值变动收益以及总部费用之外，该指标与本集团持续经营利润总额是一致的。
分部资产不包括递延所得税资产、预缴所得税、货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益性投资、衍生工具和其他未分配的总部资产，原因在于这些资产均由本集团统一管理。
分部负债不包括衍生工具、借款、对最终控制方的债务、可转换债券、应交税费、递延所得税负债以及其他未分配的总部负债，原因在于这些负债均由本集团统一管理。
经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定。
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十三、其他重要事项（续）
2. 分部报告（续）
经营分部（续）
售电业务 运输业务 其他 未分配项目 分部间相互抵减 合并对外交易收入 5,557,042,906.92 10,754,767.39 606,420,287.45 -- -- 6,174,217,961.76分部间交易收入 -- 207,025,822.91 2,007,008,419.54 -- (2,214,034,242.45) --营业成本/费用 5,054,452,770.32 162,666,848.18 2,374,186,106.75 371,448,942.04 (2,171,552,659.87) 5,791,202,007.42分部营业利润(亏损) 502,590,136.60 55,113,742.12 239,242,600.24 (371,448,942.04) (42,481,582.58) 383,015,954.34公允价值变动收益 (2,444,510.44) (2,444,510.44)投资收益 161,655,015.61 161,655,015.61其他收益 47,870,479.72 2,486,938.49 50,357,418.21报表营业利润 552,947,554.81 55,113,742.12 236,798,089.80 (209,793,926.43) (42,481,582.58) 592,583,877.72营业外收入 31,029,848.40 158,881.31 76,647.19 -- -- 31,265,376.90营业外支出 2,204,139.13 41,546.60 3,854,104.75 -- -- 6,099,790.48利润总额 579,286,325.59 55,231,076.83 235,507,570.73 (209,793,926.43) (42,481,582.58) 617,749,464.14分部资产总额 59,407,212,199.10 1,861,576,618.48 15,594,912,554.15 11,649,079,643.50 (20,496,918,436.21) 68,015,862,579.02报表资产总额 68,015,862,579.02分部负债总额 12,698,199,693.66 280,689,145.29 1,721,654,218.22 32,329,145,872.77 (3,797,971,661.99) 43,231,717,267.95报表负债总额 43,231,717,267.95补充信息：折旧 633,346,162.46 37,928,471.03 111,284,743.05 -- -- 782,559,376.54摊销 75,507,468.18 38,890.81 20,220,346.71 -- -- 95,766,705.70
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十三、其他重要事项（续）
2. 分部报告（续）
经营分部（续）
售电业务 运输业务 其他 未分配项目 分部间相互抵减 合并利息收入 51,879,930.41 1,723,302.99 42,726,193.47 -- (84,020,729.44) 12,308,697.43利息支出 366,009,011.18 1,501,550.93 417,432,685.00 -- (134,061,599.99) 650,881,647.12当期确认的减值损失 (1,210,402.28) (2,602.89) -- -- -- (1,213,005.17)采用权益法核算的长期股权投资确
认的投资收益 -- -- -- 26,762,197.20 -- 26,762,197.20采用权益法核算的长期股权投资金
额 -- -- -- 5,734,035,698.25 -- 5,734,035,698.25长期股权投资以外的非流动资产 37,224,087,661.49 1,499,642,638.53 9,475,770,074.27 -- (7,712,879,461.60) 47,840,684,703.30资本性支出 2,317,301,555.37 174,388.85 485,337,165.90 -- (32,248,462.68) 2,770,564,647.44其中：在建工程支出 2,234,733,607.83 153,756.11 436,824,497.89 -- (32,248,462.68) 2,639,463,399.15购置固定资产支出 80,765,887.47 20,632.74 47,471,635.71 -- -- 128,258,155.92购置无形资产支出 1,802,060.07 0.00 1,041,032.30 -- -- 2,843,092.37
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十三、其他重要事项（续）
2. 分部报告（续）
其他信息
地理信息
对外交易收入
本期发生额 上年同期发生额来源于广东省的对外交易收入 4,557,348,198.65 3,832,404,941.96来源于其他地区的对外交易收入 1,616,869,763.11 1,029,853,702.98 6,174,217,961.76 4,862,258,644.94对外交易收入归属于客户所处区域。
对外交易成本
本期发生额 上年同期发生额来源于广东省的对外交易成本 3,612,562,679.49 2,772,716,574.93来源于其他地区的对外交易成本 1,063,109,317.29 596,480,222.28 4,675,671,996.78 3,369,196,797.21对外交易成本归属于客户所处区域。
非流动资产总额
本期发生额 上年同期发生额位于广东省的非流动资产 19,328,671,468.55 18,904,486,328.09位于其他地区的非流动资产 22,613,415,408.69 19,024,491,580.19 41,942,086,877.24 37,928,977,908.28非流动资产归属于该资产所处区域，不包括递延所得税资产和金融资产。
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十三、其他重要事项（续）
2. 分部报告（续）
主要客户信息
2017年上半年度本集团对广东电网公司的收入为人民币3,976,821,251.94元，占本集团2017年上半年度营业收入的64.41%。
3. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
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十四、公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备计提比例 计提比例金额比例(%) 金额 （%） 金额 比例(%)金额 （%）单项金额重大并单
独计提坏账准备 -- -- -- -- -- -- -- --按信用风险特征组合计
提坏账准备
组合一 363,781,928.23 100.00 -- -- 371,812,402.62 100.00 -- --组合二 -- -- -- -- -- -- -- -- 363,781,928.23 100.00 -- -- 371,812,402.62 100.00 -- --单项金额不重大但
单独计提坏账准备 -- -- -- -- -- -- -- 363,781,928.23 100.00 --
--
371,812,402.62 100.00 --
--于2017年06月30日，本公司无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
2017年本公司无计提、收回或转回坏账准备的情况。
2017年本公司无实际核销的应收账款。
于2017年06月30日，应收账款金额前五名如下：
占应收账款总额账面余额 坏账准备 的比例(%)广东电网公司 191,939,920.00 -- 64.81妈湾电力公司 96,958,772.75 -- 21.35深能合和公司 67,737,812.99 -- 11.76惠州深能源丰达电力
有限公司 2,207,746.08 -- 0.21东莞深能源樟洋电力
有限公司 1,809,255.97 -- 0.10 360,653,507.79 -- 98.23
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十四、公司财务报表主要项目注释（续）
2. 其他应收款
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单独计
提坏账准备 33,787,900.00 9.23 33,787,900.00 100.00 33,787,900.00 9.23 33,787,900.00 100.00按信用风险特征组合计
提坏账准备
组合一 335,215,997.39 87.56 -- -- 320,555,059.24 87.56 -- --组合二 10,611,051.33 2.54 1,482,468.16 15.97 9,280,226.38 2.54 1,482,468.16 15.97 345,827,048.72 90.10 1,482,468.16 0.45 329,835,285.62 90.10 1,482,468.16 0.45单项金额不重大但单独
计提坏账准备 2,453,306.96 0.67 2,453,306.96 100.00 2,453,306.96 0.67 2,453,306.96 100.00 382,068,255.68 100.00 37,723,675.12
10.30
366,076,492.58 100.00 37,723,675.12
10.30
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2. 其他应收款（续）
于2017年06月30日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由惠州国贸公司 17,187,900.00 17,187,900.00 100.00详见附注五、10协宝公司 16,600,000.00 16,600,000.00 100.00详见附注五、10 33,787,900.00 33,787,900.00
100.00
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额比例(%) 金额 金额比例(%) 金额1年以内 9,992,421.55 7.00 874,340.90 5,389,348.71 7.00 377,254.411至2年 -- -- -- 3,277,251.67 15.00 491,587.752至3年 15,004.20 -- 4,501.26 -- -- --3至4年 -- -- -- -- -- --4至5年 -- -- -- -- -- --5年以上 603,626.00 100.00 603,626.00 613,626.00 100.00 613,626.00 10,611,051.75
3.38
1,482,468.16 9,280,226.38
15.97
1,482,468.16本年无收回或转回坏账准备的情况。
于2017年上半年度本公司无实际核销的其他应收款。
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2. 其他应收款（续）
其他应收款按性质分类如下：
期末余额 年初余额经营性往来款 377,376,664.04 363,292,247.48保证金及押金 3,146,921.64 1,526,670.00个人往来 1,544,670.00 1,257,575.10 382,068,255.68 366,076,492.58于2017年06月30日，其他应收款金额前五名如下：
占其他应收款 坏账准备期末余额 总额比例(%) 性质 账龄 期末余额甘孜水电公司 122,065,319.08 33.34 往来款 2-3年 --潮州深能甘露热电有限公司 65,029,425.00 17.76 往来款 1-2年 --国电库尔勒发电有限公司 56,235,000.00 12.55 往来款 1-2年 --贡嘎投资公司 45,951,973.35 5.26 往来款 2-3年 --惠州国贸公司 17,187,900.00 4.70 往来款 5年以上 17,187,900.00 306,469,617.43 73.61 17,187,900.00
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3. 长期股权投资
期末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对联营企业投资 5,965,567,146.88 317,904,600.00 5,647,662,546.88 5,935,719,677.24 317,904,600.00 5,617,815,077.24对控股子公司投资 18,701,314,207.46 -- 18,701,314,207.46 14,730,450,512.06 -- 14,730,450,512.06 24,666,881,354.34 317,904,600.00 24,348,976,754.34 20,666,170,189.30 317,904,600.00 20,348,265,589.30
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3. 长期股权投资（续）
(1)对联营企业投资
本年变动
持股比例 其他权 计提减值
联营企业 (%) 年初余额 追加投资减少投资权益法下投资损益其他综合收益益变动 宣告现金股利 准备 期末账面价值 期末减值准备西柏坡发电公司
40.00 757,445,839.62 -- -- 14,378,588.61 -- -- -- -- 771,824,428.23 (317,904,600.00)金岗电力公司
30.00 12,364,290.73 -- -- 3,594.89 -- -- -- -- 12,367,885.62 --四川华蓥山公司
26.25 -- -- -- -- -- -- -- --协孚供油公司
20.00 19,497,693.76 -- -- (665,119.75) -- -- -- -- 18,832,574.01 --深圳天然气公司
30.00 493,475,100.00 -- -- -- -- -- -- 493,475,100.00 --长城证券
14.11 2,815,064,433.54 -- -- 68,734,530.23 (7,504,406.12) -- (39,397,233.00) -- 2,836,897,324.65 --满洲里热电公司
49.00 -- -- -- -- -- -- -- --惠州深能公司
30.00 181,452,963.09 37,406,400.00 -- (688,439.03 ) -- -- -- -- 218,170,924.06 --国电南宁公司
47.29 588,477,069.22 -- -- (14,893,359.38) -- -- (419,488.44) -- 573,164,221.40 --国电织金公司
49.00 423,243,687.28 -- -- (40,107,598.37) -- -- -- -- 383,136,088.91 --大渡河水电公司
25.00 620,698,600.00 -- -- -- -- -- -- 620,698,600.00 --东方盛世公司
24.00 24,000,000.00 24,000,000.00
潮州中石油昆仑
燃气有限公司
26.00 -- 13,000,000.00 -- -- -- -- -- -- 13,000,000.00 -- 5,935,719,677.24 50,406,400.00 -- 26,762,197.20 (7,504,406.12) -- (39,816,721.44) -- 5,965,567,146.88 (317,904,600.00)
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3. 长期股权投资（续）
(2)对子公司的投资
年初 本年 本年 期末减值准备期本年宣告发放现余额 追加投资 减少投资 余额 末余额金股利或利润能源运输公司 640,852,138.95 -- -- 640,852,138.95 -- --能源促进中心 48,727,822.37 -- -- 48,727,822.37 -- --Newton公司 1,675,727,870.39 2,000,000,000.00 -- 3,675,727,870.39 -- --深能酒店 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00 -- --能源财务公司 673,059,846.95 -- -- 673,059,846.95 -- 70,000,000.00惠州燃气公司 130,670,463.15 -- -- 130,670,463.15 -- --妈湾公司 1,999,306,306.16 -- -- 1,999,306,306.16 -- 660,690,000.00广深公司 1,535,247,921.11 -- -- 1,535,247,921.11 -- --东莞樟洋公司 115,872,390.32 -- -- 115,872,390.32 -- --深能合和公司 936,000,000.00 -- -- 936,000,000.00 -- --惠州丰达公司 158,559,429.25 700,045,283.02 -- 858,604,712.27 -- --能源环保公司 2,034,606,532.75 -- -- 2,034,606,532.75 -- --油料港务公司 12,323,267.35 -- -- 12,323,267.35 -- --加纳公司 -- -- -- 0.00 -- --北控公司 1,766,910,000.00 38,800,000.00 -- 1,805,710,000.00 -- --南京控股公司 1,054,709,177.31 590,600,000.00 -- 1,645,309,177.31 -- --资源开发公司 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 -- --四川投资公司 353,300,000.00 371,205,412.38 -- 724,505,412.38 -- --深能国际公司 240,099,704.00 -- -- 240,099,704.00 -- --库尔勒公司 262,344,042.00 147,213,000.00 -- 409,557,042.00 -- --深能保定公司 442,933,600.00 50,000,000.00 -- 492,933,600.00 -- --潮州燃气公司 178,500,000.00 -- -- 178,500,000.00 -- --巴州科达公司 25,200,000.00 -- -- 25,200,000.00 -- --深能售电公司 100,000,000.00 70,000,000.00 -- 170,000,000.00 -- --张家口电力公司 28,000,000.00 -- -- 28,000,000.00 -- --木垒公司 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 -- --甘露热电公司 2,500,000.00 3,000,000.00 -- 5,500,000.00 -- --河池汇能公司 208,000,000.00 -- -- 208,000,000.00 -- -- 14,730,450,512.06 3,970,863,695.40 -- 18,701,314,207.46 -- 730,690,000.00
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4. 营业收入及成本
本期发生额 上年同期发生额
收入 成本 收入 成本
2,240,947,473.3
2,073,861,573.31 1,329,123,755.12 1,161,044,908.88主营业务 5
其他业务 6,832,992.98 6,730,048.09 4,183,659.61 7,391,834.36 2,247,780,466.3
2,080,591,621.40 1,333,307,414.73 1,168,436,743.24 3
5. 投资收益
本期发生额上年同期发生额成本法核算的长期股权投资收益 730,690,000.00 812,050,000.00权益法核算的长期股权投资收益 26,762,197.20 150,516,740.99可供出售金融资产在持有期间的投资收益 134,125,908.15 82,881,610.68 891,578,105.35 1,045,448,351.67 6. 关联方交易
(1)关联方商品和劳务交易
自关联方购买商品及接受劳务
关联交易内容 本期发生额上年同期发生额电力服务公司 餐饮服务 1,947,474.49 1,268,795.78深能酒店 会议、住宿服务 123,398.00 154,398.00能源运输公司 接受运输服务 179,019,267.69 121,185,874.75 181,090,140.18 122,609,068.53
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6. 关联方交易（续）
(1)关联方商品和劳务交易（续）
向关联方销售商品和提供劳务
关联交易内容 本期发生额 上年同期发生额妈湾公司 煤炭销售
791,725,660.51 345,956,644.89深能合和公司 煤炭销售
520,807,115.33 259,622,463.19广深公司 煤炭销售
288,549,501.17 66,666,020.05妈湾公司 物业服务
1,062,889.70 257,356.50电力服务公司 物业服务
17,169.82 40,671.80广深公司 物业服务
936,676.70 1,040,207.39能源运输公司 物业服务
79,109.68 80,312.26加纳公司 物业服务
184,126.38 156,347.22深能国际公司 物业服务
49,534.14 149,666.97库尔勒公司 物业服务
-- 23,436.60河源二期 物业服务
648.11 1,854.24资源开发公司 物业服务
342,165.60 545,445.02 1,603,754,597.14 674,540,426.13
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6. 关联方交易（续）
(2)关联方租赁
作为出租人
本期发生额 上年同期发生额能源财务公司 房屋及建筑物 647,102.85 561,817.14电力服务公司 房屋及建筑物 365,600.02 184,080.00加纳安所固公司 房屋及建筑物 132,285.72 143,062.85深能国际公司 房屋及建筑物 109,502.85 182,115.14惠州深能公司 房屋及建筑物 - 46,304.77资源开发公司 房屋及建筑物 490,142.86 511,473.81 1,744,634.30 1,628,853.71作为承租人
本期发生额 上年同期发生额深能集团 房屋及建筑物 3,558,300.00 3,615,000.00
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6. 关联方交易（续）
(3)关联方担保
提供关联方担保
担保金额 担保起始日 担保到期日担保是否履行完毕满洲里热电公司 至满洲里热电公司电厂办理供热及
193,682,300.00 29/08/2008 电费收费权质押后终止 否满洲里热电公司 至满洲里热电公司电厂办理供热及
91,777,000.00 21/06/2010 电费收费权质押后终止 否满洲里热电公司 113,907,400.00 11/02/2015 至主合同期限届满之日起两年 否加纳公司 113,809,920.00 15/12/2008 至主合同期限届满之日起两年 否加纳公司 917,516,015.34 26/10/2015 至主合同期限届满之日起两年 否北方控股公司 40,000,000.00 21/10/2013 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 107,100,000.00 26/10/2011 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 56,100,000.00 23/06/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 102,000,000.00 10/01/2017 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 35,700,000.00 24/04/2017 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 51,000,000.00 16/01/2017 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 35,700,000.00 29/03/2017 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 51,000,000.00 15/05/2017 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 40,800,000.00 03/08/2016 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 38,250,000.00 28/07/2015 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 61,200,000.00 03/08/2016 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 102,000,000.00 25/07/2016 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 42,605,400.00 06/12/2016 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 71,400,000.00 10/09/2016 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 25,500,000.00 08/03/2017 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 61,200,000.00 27/06/2016 至主合同期限届满之日起两年 否泗洪风电公司 297,083,334.00 13/11/2015 至主合同期限届满之日起两年 否高邮协合公司 287,499,967.00 13/11/2015 至主合同期限届满之日起两年 否南控公司 925,000,000.00 21/01/2016 至主合同期限届满之日起两年 否南控公司 518,595,000.00 17/06/2017 至主合同期限届满之日起两年 否库尔勒公司 616,703,670.00 14/02/2016 至主合同期限届满之日起两年 否环保公司 100,000,000.00 03/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否环保公司 100,000,000.00 03/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否环保公司 30,000,000.00 03/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否环保公司 50,000,000.00 03/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否环保公司 50,000,000.00 03/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否环保公司 50,000,000.00 03/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否环保公司 100,000,000.00 03/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否环保公司 100,000,000.00 03/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否环保公司 100,000,000.00 03/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否环保公司 100,000,000.00 03/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否环保公司 110,000,000.00 03/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否环保公司 75,000,000.00 03/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否河池汇能公司 471,000,000.00 16/10/2016 至主合同期限届满之日起两年 否 6,433,130,006.34
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6. 关联方交易（续）
(3) 关联方担保（续）
本公司向关联方收取的担保费收入如下：
本期发生额上年同期发生额惠州丰达公司 347,477.89 -- (4)关联方资金拆借
资金拆入
拆入金额 起始日 到期日能源财务公司 流动资金借款 100,000,000.00 25/10/2016 25/10/2017能源财务公司 流动资金借款 100,000,000.00 19/12/2016 19/12/2017能源财务公司 流动资金借款 600,000,000.00 20/06/2017 20/06/2018 800,000,000.00
(5) 存款利息收入
本期发生额 上年同期发生额财务公司 11,485,869.67 7,067,884.83注：系本公司在能源财务公司的存款利息收入。
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7. 关联方应收款项余额
期末余额 年初余额银行存款
能源财务公司 3,069,682,762.55 2,562,603,376.06应收账款
妈湾公司 97,186,522.75 110,013,058.72广深公司 33,118,847.12 44,756,281.04深能合和公司 67,737,755.99 53,599,250.74惠州丰达公司 2,199,346.08 2,679,092.93东莞樟洋公司 1,809,255.97 2,224,048.92资源开发公司 515,226.50 8,917.25Newton公司 93,868.49 --南京控股公司 81,158.96 104,558.96加纳公司 482,481.13 532,843.58北控公司 -- 266,958.90能源环保公司 -- 1,198,626.17能源财务公司 298,632.00 322.00深能保定公司 -- 51,379.47潮州燃气公司 -- 53,379.47库尔勒公司 -- 99,158.98惠州燃气公司 -- 431,640.34 203,523,094.99 216,019,517.47
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7. 关联方应收款项余额（续）
期末余额 年初余额其他应收款
甘孜水电公司 122,065,319.08 122,065,319.08贡嘎投资公司 45,951,973.35 45,951,973.35库尔勒公司 19,235,000.00 19,235,000.00妈湾公司 3,672,060.00 3,679,580.00惠州丰达公司 8,950,388.56 8,582,062.00东莞樟洋公司 4,689,650.00 4,689,650.00能源环保公司 1,531,134.24 1,531,134.24深能合和公司 176,795.53 176,795.53能源财务公司 82,664.45 75,000.00张家口电力公司 2,000,000.00 2,000,000.00甘露热电公司 65,029,425.00 65,029,425.00河池汇能公司 3,355,258.26 3,355,258.26木垒公司 1,786,676.50 1,472,418.37南京控股公司 1,974,520.86 1,974,520.86Newton公司 523,378.57 523,378.57能源国际公司 482,481.13 580,590.35 281,506,725.53 280,922,105.61
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7. 关联方应收款项余额（续）
期末余额 年初余额应收利息
能源财务公司 7,327,368.10 8,026,191.32甘孜水电公司 4,778,857.24 4,778,857.24贡嘎投资公司 1,799,019.76 1,799,019.76 13,905,245.10 14,604,068.32 8. 关联方应付款项余额
期末余额 年初余额应付账款
能源运输公司 35,202,998.47 17,662,820.24预收款项
妈湾公司 122,000,000.00 122,000,000.00深能合和公司 96,100,000.00 96,100,000.00广深公司 42,000,000.00 42,000,000.00 260,100,000.00 260,100,000.00其他应付款
能源国际公司 2,295,583.33 --深能合和公司 19,790,842.19 23,593,529.60妈湾公司 399,479.35 1,646,639.35广深公司 208,268.20 443,268.20能源环保公司 909,019.68 307,751.82惠州燃气公司 326,110.77 659,052.46南京控股公司 1,290,532.79 2,591,447.97东莞樟洋公司 990,252.72 1,870,340.07 26,210,089.03 31,112,029.47
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8. 关联方应付款项余额（续）
期末余额 年初余额短期借款
能源财务公司 800,000,000.00 1,284,400,000.00应付利息
能源财务公司 1,835,798.62 1,788,097.22
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补充资料（续）
2016年度
人民币元
1. 非经常性损益明细表
本年发生额 上年同期发生额非流动资产处置损益 (518,259.48) (279,219.78)企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益 11,825,659.22
非货币性资产交换损益 891,100.85除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,858,186.68 11,109,267.06所得税影响额 (4,497,031.51) (1,750,419.52)少数股东权益影响额(税后) (3,212,214.22) (936,081.77) 17,456,340.69 9,034,646.84非经常性损益项目的确认依照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。对于根据非经常性损益定义界定的非经常性损益项目：
2017年上半年金额 认定为经常性损益原因采购国产设备退税 11,917,082.00 注1垃圾处理及发电增值税退税 35,953,397.72 注2污水处理增值税即征即退70% 2,486,938.49 注2注1：本集团之子公司深能合和电力(河源)有限公司、惠州深能源丰达电力有限公司以及东莞深能源樟洋电力有限公司因采购国产设备而收到的退税款系与资产相关的政府补助，该退税与公司正常经营业务密切相关，本公司认为其本年合计摊销金额计人民币11,917,082.00元不属于非经常性损益，不作为非经常性损益列示。
注2：根据财政部、国家税务总局《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》的规定，本集团之子公司能源环保公司在垃圾用量占发电燃料的比重不低于80%，并且生产排放达到相关规定时，以垃圾为燃料生产的电力收入实行增值税即征即退政策，本公司认为本期收到的即征即退的增值税计人民币32,644,291.18元不属于非经常性损益，不作为非经常性损益列示；以及新东阳公司垃圾处理、污泥处理处置劳务达到相关规定时，以垃圾处理收入实行增值税即征即退70%政策，本公司认为本期收到的即征即退的增值税计人民币3,309,106.54元不属于非经常性损益，不作为非经常性损益列示；以及资源开发公司污水经加工处理后符合《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918—2002）规定的技术要求或达到相应的国家或地方水污染物排放标准中的直接排放限值，以污水处理收入实行增值税即征即退70%政策，本公司认为本期收到的即征即退的增值税计人民币2,486,938.49元不属于非经常性损益，不作为非经常性损益列示。
深圳能源集团股份有限公司
补充资料（续）
2016年度
人民币元
2. 净资产收益率和每股收益
加权平均净资产收益率(%) 每股收益
基本 稀释归属于公司普通股股东的净利润 1.85 0.1017 不适用扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 1.77 0.0973 不适用本公司无稀释性潜在普通股。
上述净资产收益率及每股收益的计算系按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定执行。