河北衡水老白干酒业股份有限公司
600559
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人刘彦龙、主管会计工作负责人李玉雷及会计机构负责人（会计主管人员）吴东壮声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013年度公司共实现净利润 65,559,675.89元，提取法定公积金11,679,991.89元，加上年初未分配的利润267,015,552.94元,减去分配的2012年度现金股利70,000,000元后,年末可供股东分配的利润共计250,895,236.94元。为兼顾股东的投资回报和公司的长远发展，公司董事会拟定的2013年度利润分配预案为：以2013年12月31日总股本14,000万股为基数向全体股东每10股派现金1元（含税），共计分配现金股利14,000,000元，剩余236,895,236.94元结转至下年度。公司不进行资本公积金转增股本。
此预案需提交2013年年度股东大会审议。
六、前瞻性陈述的风险声明
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|本公司/公司/老白干酒/上市公司|指|河北衡水老白干酒业股份有限公司|
|老白干集团/控股股东|指|河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司|
|衡水市国资委|指|衡水市人民政府国有资产监督管理委员会|
|营销公司|指|衡水老白干营销有限公司|
|报告期|指|2013年度|
|元、万元|指|人民币元、人民币万元|

二、重大风险提示：
公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告"董事会报告"等有关章节中关于公司面临风险的描述。
第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|河北衡水老白干酒业股份有限公司|
|公司的中文名称简称|老白干酒|
|公司的外文名称|HEBEI HENGSHUI LAOBAIGAN LIQUOR CO.，LTD.|
|公司的法定代表人|刘彦龙|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|刘勇|刘宝石|
|联系地址|河北省衡水市人民东路809号|河北省衡水市人民东路809号|
|电话|0318-2122755|0318-2122755|
|传真|0318-2669976|0318-2669976|
|电子信箱|hslbg@hengshuilaobaigan.net|L6999@sina.com|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|河北省衡水市人民东路809号|
|公司注册地址的邮政编码|053000|
|公司办公地址|河北省衡水市人民东路809号|
|公司办公地址的邮政编码|053000|
|公司网址|www.hengshuilaobaigan.net|
|电子信箱|hslbg@hengshuilaobaigan.net|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸名称|《中国证券报》、《上海证券报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司证券部|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|老白干酒|600559|裕丰股份|

六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
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|注册登记日期|2013年12月9日|
|注册登记地点|河北省工商行政管理局|
|企业法人营业执照注册号|130000000021426|
|税务登记号码|131111721676019|
|组织机构代码|72167016-9|

(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见2013年年度报告公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务未发生重大变化。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司自上市以来，控股股东没有发生变更。
七、其他有关资料
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|公司聘请的会计师事务所名称（境内）|名称|利安达会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|北京市朝阳区八里庄西里 100号1号楼东区2008室|
||签字会计师姓名|邱淦泳|
|||丁志增|

第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|营业收入|1,802,703,972.76|1,666,270,390.68|8.19|1,413,694,770.14|
|归属于上市公司股东的净利润|65,559,675.89|112,241,323.04|-41.59|92,131,389.52|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|56,323,768.97|114,383,680.54|-50.76|86,696,612.93|
|经营活动产生的现金流量净额|-14,687,578.94|-42,350,612.14|不适用|107,195,670.41|
||2013年末|2012年末|本期末比上年同期末增减(%)|2011年末|
|归属于上市公司股东的净资产|624,438,904.22|623,445,517.61|0.16|506,929,870.39|
|总资产|1,857,263,699.49|1,690,557,091.41|9.86|1,448,672,325.61|

(二)主要财务数据
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|主要财务指标|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|基本每股收益（元／股）|0.47|0.80|-41.25|0.66|
|稀释每股收益（元／股）|0.47|0.80|-41.25|0.66|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.40|0.82|-51.22|0.62|
|加权平均净资产收益率（%）|10.46|19.93|减少9.47个百分点|19.42|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|8.98|20.31|减少11.33个百分点|18.27|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|
|非流动资产处置损益|-808,279.28|-7,574,295.07|2,008,981.92|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|12,137,400.00|6,379,000.00|4,474,907.50|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|849,234.99|51,779.39|545,246.03|
|所得税影响额|-2,942,448.79|-998,841.82|-1,594,358.86|
|合计|9,235,906.92|-2,142,357.50|5,434,776.59|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013年，面对白酒激烈的市场竞争环境，公司遵循"解放思想、更新观念、转变作风、注重质量提品牌、改革创新转机制、内抓管理增效益、外拓市场求发展"的总体思路；坚持"以经济效益为中心，以市场为导向，以质量为后盾，向市场、向管理要效益"的经营理念，在国内经济增长趋缓、白酒市场疲软乏力的情况下，对内不断完善公司的法人治理结构，加快现代企业制度建设，深化企业内部改革，加强企业管理，不断调整产品结构，优化产品质量，提高产品内涵，夯实公司基础，企业的综合实力大大增强；对外紧紧抓住做名、做强、做大衡水老白干酒为第一要务，坚持以品牌建设为核心，大力实施品牌发展战略，加大衡水老白干酒的品牌宣传力度，精心打造衡水老白干酒的品牌形象，强化品牌运作，大大提高了"衡水"老白干酒的知名度和美誉度。坚持以管理创新、机制创新、技术创新和营销创新着力推进企业持续、快速发展。
全年共实现主营业务收入 1,802,703,972.76元,比 2012年增长8.19%；营业利润 100,940,513.13元，比2012年下降31.69%；净利润65,559,675.89元，比2012年下降41.59%。
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|1,802,703,972.76|1,666,270,390.68|8.19|
|营业成本|888,402,541.50|767,826,191.40|15.70|
|销售费用|429,908,133.10|408,462,064.84|5.25|
|管理费用|128,416,962.14|109,221,049.95|17.58|
|财务费用|13,952,307.23|14,703,655.34|-5.11|
|经营活动产生的现金流量净额|-14,687,578.94|-42,350,612.14|-65.32|
|投资活动产生的现金流量净额|-78,844,755.19|-66,386,432.56|18.77|
|筹资活动产生的现金流量净额|81,592,823.28|106,908,241.19|-23.68|
|研发支出|2,956,249.53|2,521,638.26|17.24|

2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
本年营业收入比上年增长8.19%，主要原因是公司针对白酒行业激烈的市场竞争，积极调整产品结构与产品定位，转换营销理念，创新营销策略，加强市场网络建设，精耕细作，销售渠道向纵深发展，白酒销量提升所致。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
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|行业分类|项 目|2013年末(吨)|2012年末(吨)|同比增速(%)|
|酒类销售|销售量|28003|26868.71|4.22|
||生产量|34422.63|31079.59|10.76|
||库存量|35599.78|29180.15|22.00|

(3)主要销售客户的情况
公司前五名客户的营业收入总额为 165,995,804.79元，占公司全部营业收入的比例为
9.21%。
3、成本
(1)成本分析表
单位:元
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|分行业情况|||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|白酒|材料成本|669,597,480.10|75.37|813,440,950.95|84.93|-17.68|
||人工工资|86,137,135.62|9.70|83,172,604.54|8.68|3.56|
||动力成本|17,388,619.69|1.96|19,779,691.01|2.07|-12.09|
||折旧费|20,503,383.57|2.31|17,364,355.38|1.81|18.08|
||其他费用|26,132,575.32|2.94|24,040,216.10|2.51|8.70|

 (2)主要供应商情况
报告期内，前五名供应商采购金额合计 202,632,395.70元，占年度采购总额比重24%。
4、研发支出
(1)研发支出情况表
单位：元
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|本期费用化研发支出|2,956,249.53|
|研发支出合计|2,956,249.53|
|研发支出总额占净资产比例（%）|0.47|
|研发支出总额占营业收入比例（%）|0.16|

 (2)情况说明
根据公司科技发展战略和年度规划，本年度围绕食品安全、基础研究、生产工艺、产品开发等多个方面开展工作，并努力使研发成果不断应用于公司生产经营中，达到以创新促发展的目的。
5、现金流
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|项目|本期金额|上期金额|变动比例|原因说明|
|收到其他与经营活动有关的现金|36,019,674.04|25,346,737.88|42.11%|主要系利息收入及与河北衡水长虹包装装潢有限公司往来款项增加所致。|
|支付给职工以及为职工支付的现金|191,250,594.37|141,424,988.92|35.23%|主要系公司员工工资增长所致。|
|支付的各项税费|461,012,770.44|329,764,711.71|39.80%|主要系白酒销售额增长所致。|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|9,375,233.15|481,129.00|1848.59%|主要系收到京安分公司转让款、老厂区拆迁补偿款所致。|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|22,699,500.00|37,679,821.30|-39.76%|主要系收到河北城市人食品有限公司股权转让款所致。|

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|取得借款收到的现金|310,000,000.00|229,000,000.00|35.37%|主要系贷款增加所致。|
|筹资活动现金流入小计|310,000,000.00|229,000,000.00|35.37%|主要系贷款增加所致。|
|偿还债务支付的现金|143,000,000.00|106,500,000.00|34.27%|主要系公司按期偿还银行借款所致。|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|85,407,176.72|15,591,758.81|447.77%|主要系分配上年股利所致。|
|筹资活动现金流出小计|228,407,176.72|122,091,758.81|87.08%|主要系公司按期偿还银行借款所致。|

6、其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内,公司的利润构成或利润来源没有发生重大变动,公司利润来源仍主要为酒类业务。
(2)发展战略和经营计划进展说明
2013年公司坚持重点发展衡水老白干酒业务的发展战略，加大产品调整结构力度，坚持质量经营，品牌经营，不断提升衡水老白干酒的品牌竞争力，逐步提升公司中高档白酒的市场占有率。2013年度公司计划实现营业收入 20亿元，实际实现营业收入 18.03亿元，完成计划的90.15%；预计营业总成本18.5亿元，实际发生营业总成本17.02亿元，完成计划的92%。主要是受宏观政策和白酒行业深度调整的影响，公司白酒高档产品的销量下滑所致。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|酿酒业|1,727,028,803.50|819,759,194.30|52.53|8.76|16.36|减少3.1个百分点|
|养殖业|57,038,685.90|53,113,652.38|6.88|3.51|7.68|减少3.6个百分点|

2013年公司主营业务收入主要来自于白酒,白酒营业收入占主营业总收入的95.80%。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|华北地区|1,165,052,597.44|20.29|
|其他地区|637,599,353.95|-8.62|

报告期内,公司的主营业务销售主要在华北市场,2013年公司在华北地区的销售收入比 2012年增长20.29%。
(三)资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元
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|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的|本期期末金额较上期期|

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|||||比例（%）|末变动比例（%）|
|应收票据|4,300,000.00|0.23|42,956,394.47|2.54|-89.99|
|应收账款|891,835.83|0.05|3,692,594.01|0.22|-75.85|
|其他应收款|2,708,090.26|0.15|27,972,117.58|1.65|-90.32|
|在建工程|140,430,362.65|7.56|97,503,713.14|5.77|44.03|
|递延所得税资产|6,502,851.32|0.35|581,894.57|0.03|1,017.53|
|短期借款|225,000,000.00|12.11|128,000,000.00|7.57|75.78|
|应付账款|244,129,197.42|13.14|148,734,688.75|8.80|64.14|
|应付职工薪酬|4,486,191.00|0.24|1,915,802.05|0.11|134.17|
|其他应付款|139,185,824.62|7.49|55,682,414.59|3.29|149.96|
|一年内到期的非流动负债|105,000,000.00|5.65|15,000,000.00|0.89|600.00|
|非流动负债合计|26,381,000.00|1.42|134,184,500.00|7.94|-80.34|
|专项储备|9,708,034.90|0.52|4,274,324.18|0.25|127.12|

应收票据：主要原因为公司购买原材料，应收票据背书转让所致。
应收账款：主要原因为本公司兴亚饲料分公司销售饲料的应收款项减少所致。
其他应收款：主要原因为本公司收回河北城市人食品有限公司股权转让款所致。
在建工程：主要原因为本期开发区办公楼、机械化制酒车间等工程投入增加所致。
递延所得税资产：主要原因为政府补助确认的递延所得税资产增加所致。
短期借款：主要为本公司向银行借款增加所致。
应付账款：主要原因为应付阜新淞航粮油贸易有限责任公司、乾安县天宇粮食购销有限公司等原材料款增加所致。
应付职工薪酬：主要原因为公司工会经费和职工教育经费期末余额较长期增长所致。
其他应付款：主要原因为应付河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司借款增加所致。
一年内到期的非流动负债：主要原因为1年内到期的长期借款增加所致。
非流动负债合计：主要原因为长期借款重分类至1年内到期的非流动负债所致。
专项储备：主要原因为本期计提增加，实际使用较少所致。
(四)核心竞争力分析
随着公司技术水平、产品开发、产品质量、生产规模、经济实力的全面增强和提高，公司白酒的行业地位更加显现，公司与客户建立的长期合作关系更加巩固，市场占有率逐步提高。
公司是国内白酒生产骨干企业和老白干香型中生产规模最大的企业，衡水老白干酒作为老白干香型酒的代表，拥有"衡水牌"、"十八酒坊"两个驰名商标，被商务部认定为第一批中华老字号，被国家文化部列为"国家级非物质文化遗产"。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
2013年11月27日，本公司全资子公司衡水老白干营销有限公司与田凤英共同出资设立天津柔顺衡水老白干酒水销售有限公司，注册资本 500万元，主要从事白酒销售业务。衡水老白
干营销有限公司出资200万元，占注册资金的40%。
2013年12月13日，本公司全资子公司衡水老白干营销有限公司与潘雁群、王志东共同出
资设立河北白小乐酒类销售有限公司，注册资本 500万元，主要从事白酒销售业务。衡水老白
干营销有限公司出资240万元，占注册资金的48%。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
公司全资子公司衡水老白干营销有限公司成立于2007年8月，注册资本500万元，主要业务是白酒的批发与零售，截止 2013年 12月 31日，该公司总资产 560,948,929.35元，净资产 -8,964,242.55元，2013年实现营业收入 1,726,666,136.82元，实现营业利润-16,118,483.11元，净利润-27,393,899.43元。
2013年11月27日，本公司全资子公司衡水老白干营销有限公司与田凤英共同出资设立天津柔顺衡水老白干酒水销售有限公司，注册资本 500万元，主要从事白酒销售业务。衡水老白干营销有限公司出资 200万元，占注册资金的40%。截止 2013年 12月 31日，该公司总资产5,000,000元，净资产5,000,000元，2013年尚未开展销售业务。
2013年12月13日，本公司全资子公司衡水老白干营销有限公司与潘雁群、王志东共同出资设立河北白小乐酒类销售有限公司，注册资本 500万元，主要从事白酒销售业务。衡水老白干营销有限公司出资 240万元，占注册资金的48%。截止 2013年 12月 31日，该公司总资产5,000,000元，净资产5,000,000元，2013年尚未开展销售业务。
5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
2013年1-12月全国白酒累计总产量12,262,037千升，同比增长7.05%。2013年白酒行业产量增速较去年同期下降 11.5个百分点，较 2012年明显放缓（数据来源：中国产业研究报告网数据中心）。2014年白酒行业受宏观经济形势及白酒行业结构调整等多种因素的影响，行业增速预计会下降，特别是中高端白酒的销售增长将受到较大的冲击，产品毛利率有可能会出现下滑。各白酒生产企业都在品牌、渠道两方面进行强化，通过营销改革、机制改革和资本运作等方式，增加自身实力。
业外资本不断涌入白酒行业，行业竞争不断升级，白酒产业整合与并购将加速趋势企业间的竞争，越来越多的中小微型白酒企业，将会被大的集团和企业兼并，中国白酒产业的集中度将越来越高。
创新、个性化已成为白酒营销的一个潮流。为吸引及满足更多的消费者，我国白酒品牌的品类创新、产品个性化已愈演愈烈，形成了各具风格的白酒品牌，以新的品味满足开发新的市场需求已成为发展趋势，白酒消费逐步趋于内涵化、品位化及多元化。
公司将不断加快品牌建设的步伐，提高产品的内涵和知名度，通过倡导科学、健康的饮酒理念，引导消费者理性消费，不断提升衡水老白干酒在消费者心目中的消费品位和忠诚度，促进衡水老白干酒业务的稳定、快速的发展。
(二)公司发展战略
公司的发展战略是：以科技奠基础、以市场为导向，重点发展衡水老白干酒业务，加大产品调整结构力度，坚持质量经营，品牌经营，不断提升衡水老白干酒的品牌竞争力，逐步提升公司中高档白酒的市场占有率。强化市场建设和产品销售，不断提升公司的经营效益。
(三)经营计划
根据公司的发展战略以及今年的行业形势，公司计划2014年度实现主营业务收入18.1亿元，营业总成本控制在16.9亿元以内。
为了实现上述计划，公司将坚持以品牌建设为核心，大力实施品牌发展战略，加大衡水老白干酒的企业宣传力度，紧紧抓住做名、做强、做大衡水老白干酒为第一要务，精心打造衡水老白干酒的品牌形象，强化品牌运作，立足于中国北方市场，面向全国布局，抓住营销与研发两个关键环节，不断研发中高档产品，优化产品质量，提高产品内涵，搞好营销队伍的建设，以市场营销为突破口，利用公司的品牌和网络优势，进一步拓展市场，提高产品的市场占有率。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
根据公司的生产经营计划，2014年度公司拟申请不超过 4亿元额度的银行贷款用于公司日常营运资金，贷款方式采用与互保单位互保贷款和公司资产抵押贷款两种方式，以促进公司的快速发展和经济效益的提高。
(五)可能面对的风险
①市场经营风险
2014年受国家宏观形势影响,白酒行业进入持续、深入的调整期，给公司生产经营带来很大影响，进而影响公司盈利的稳定性，销售收入与利润下滑的风险进一步加大。
面对宏观形势和行业调整的压力，我们将抓住行业调整的机遇期，深化企业改革，不断提升经营管理水平，以市场营销为龙头，坚持调结构、控风险，降成本、增效益，不断提高企业的经济效益。
②市场分割风险
目前，公司各类产品的销售范围主要集中在华北地区。由于企业所处地域的经济发展水平、交通运输条件的差异及消费习惯偏好的不同，各自形成了较为固定的市场区域和长期的客户消费群，导致本公司面临市场分割的风险。此外，地方保护和行业管制形成的市场分割也可能给企业跨地区开拓业务增加难度，对本公司的业务拓展造成不利影响。
公司将加大新产品的开发力度，提高产品的技术含量和附加值；根据市场需求调整产品结构，增强市场竞争力，稳步提高市场占有份额，强化公司在本行业中的龙头地位。同时采取积极的营销策略，最大限度地开发新的市场和客户消费群体，保持公司业务持续稳定地发展。
③疫病风险
公司从事种猪繁育和商品猪规模生产，若发生大面积动物疫情，将使公司面临巨大经营风险。一方面，如不能有效解决疫病防治问题，本公司种猪和商品猪可能发生大规模疫病，导致生猪大量死亡，将给公司带来巨大损失。另一方面，若某个区域发生相关疫病，将会导致全体消费者的心理恐慌，降低相关畜产品的总需求量，也会影响本公司的产品销售，给公司带来经营损失。
公司在疫病防治方面处于同行业先进水平，采取了严密的疫病防治措施，严格执行卫生标准和操作规程，最大限度降低了发生疫情的可能性。公司还将进一步加强疫病防治研究，引进先进的疫病防治技术，及早做好疫病防治工作。公司将严把卫生检疫关，确保产品质量，塑造放心品牌，获取消费者信任。
④假冒酒引致的相关风险
目前，白酒市场存在假冒产品的现象，给广大消费者带来较大危害。如果市场出现假冒本公司产品的劣质白酒，将给本公司的产品形象带来一定负面影响，冲击公司产品市场，从而影
响公司的经营业绩。
为了降低假冒酒对本公司和广大消费者的危害，公司采取多项措施打击假冒酒。一方面，公司积极配合国家和地方相关部门加大打击假冒白酒力度，严厉打击假冒酒的生产和贩卖行为；
另一方面，公司努力提高产品防伪技术，通过多渠道宣传，提高消费者的假冒酒鉴别能力。
⑤生猪养殖行业的周期性波动风险
公司生猪养殖业具有一定的行业周期性，这种周期性主要受全国性生猪生产供求关系的影响，这种行业的周期性价格波动对公司的生产经营造成了很大的冲击。
公司将通过加强企业管理，降低成本，挖潜增效，充分发挥自有品牌优势及网络优势，采取灵活的销售策略和良好的售前、售中、售后服务，最大限度的降低行业的周期波动带来的不利影响。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√不适用
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
本公司《章程》规定公司利润分配政策为：
1.兼顾公司发展的合理资金需求、实现公司价值提升的同时，实施积极、连续和稳定的利润分配政策，给予投资者合理的投资回报。
2.公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期分配。
3.公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
4.公司董事会未提出现金利润分配预案的，应在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应对此发表独立意见。
5.存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
6.公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。
7.公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。
8.公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。
9.公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本公司章程规定不按持股比例分配的除外。
10.股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
11.公司持有的本公司股份不参与分配利润。
(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√不适用
(三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2013年|0|0|0|14,000,000|65,559,675.89|21.35|
|2012年|0|0|0|70,000,000|112,241,323.04|62.37|
|2011年|0|0|0|0|92,131,389.52|0|

五、其他披露事项
公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》《上海证券报》，指定信息披露互联网站为上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
√不适用
五、公司股权激励情况及其影响
√不适用
六、重大关联交易
(一)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联关系|向关联方提供资金|||关联方向上市公司提供资金|||
|||期初余额|发生额|期末余额|期初余额|发生额|期末余额|
|河北衡水老白 干 酿 酒（集团）有限公司|控股股东||||0|85,000,000|85,000,000|
|合计|||||0|85,000,000|85,000,000|
|报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元）|||0|||||
|公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）|||0|||||
|关联债权债务形成原因|||公司根据生产经营需要，向河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司临时借入无息借款85,000,000元。|||||
|关联债权债务清偿情况|||已于2014年2月偿还完毕。|||||
|与关联债权债务有关的承诺|||无|||||

七、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
单位:万元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方名称|受托方名称|托管资产情况|托管资产涉及|托管起始日|托管终止日|托管收益|托管收益确定|托管收益对公|是否关联交易|关联关系|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||金额|||依据|司影响|||
|河北衡水老白干酿酒（ 集团）有限公司|河北衡水老白干酒业股份有限公司|衡水市土地管理局桃城分局衡 国 用（2000）字第 176号《国有土地使用证》项下18155.59平方米的土地使用权及土地使用权项下 的 房屋、建筑物|280|2013年1 月 1日|2015年12 月31日|||是|控股股东|

公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《公司与河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司续签的<资产租赁协议>的议案》。根据公司的生产经营需要，公司拟继续租赁河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司位于衡水市红旗南大街干马桥南、京大路以西其持有的衡水市土地管理局桃城分局衡国用（2000）字第176号《国有土地使用证》项下18155.59平方米的土地使用权及土地使用权项下的房屋、建筑物用于公司节能减排污水处理车间、公司汽车运输队的车辆停放及办公使用。租赁期限自2013年1月1日起至2015年12月31日止，年租金为280万元。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|河北衡水老白干酒业股份有限公司||河北冀衡化学股份有限公司|1,000|2012年3月31日|2012年 3月31日|2013年3月30日|连 带责 任担保|是|否||否|否||
|河北衡水老白干酒业股份有||河北冀衡化学股份有限公司|2,000|2012年9月29日|2012年 9月29日|2013年9月28日|连 带责 任担保|是|否||否|否||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司||||||||||||
|河北衡水老白干酒业股份有限公司|河北冀衡化学股份有限公司|500|2012 年12 月 21日|2012 年12 月 21日|2013年5月28日||连 带责 任担保|是|否|否|否|
|河北衡水老白干酒业股份有限公司|河北冀衡化学股份有限公司|1,500|2012年3月7日|2012年 3月7日|2013年3月6日||连 带责 任担保|是|否|否|否|
|河北衡水老白干酒业股份有限公司|河北冀衡化学股份有限公司|4,500|2012年8月27日|2012年 8月27日|2013年8月26日||连 带责 任担保|是|否|否|否|
|河北衡水老白干酒业股份有限公司|河北冀衡化学股份有限公司|1,500|2013年3月18日|2013年 3月18日|2014年3月12日||连 带责 任担保|否|否|否|否|
|河北衡水老白干酒业股份有限公司|河北冀衡化学股份有限公司|2,000|2013年3月26日|2013年 3月26日|2013年9月29日||连 带责 任担保|是|否|否|否|
|河北衡水老白干酒业股份有限公司|河北冀衡化学股份有限公司|2,000|2013年6月9日|2013年 6月9日|2014年6月2日||连 带责 任担保|否|否|否|否|
|河北衡水老白干酒业股份有限公司|河北冀衡化学股份有限公司|500|2013年7月11日|2013年 7月11日|2014年6月27日||连 带责 任担保|否|否|否|否|
|河北衡水老白干酒业股份有限公司|河北冀衡化学股份有限公司|2,000|2013年9月25日|2013年 9月25日|2014年9月17日||连 带责 任担保|否|否|否|否|
|河北衡水老白干酒业股份有限公司|河北冀衡化学股份有限公司|1,000|2013年8月2日|2013年 8月2日|2014年8月1日||连 带责 任担保|否|否|否|否|
|河北衡水老白干酒业股份有限公司|河北冀衡化学股份有限公司|3,000|2013年8月2日|2013年 8月2日|2014年8月1日||连 带责 任担保|否|否|否|否|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||||21,500||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||||10,000||||||
|公司对子公司的担保情况||||||||||||

|||
|-|-|
|报告期内对子公司担保发生额合计|0|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|0|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|10,000|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|16.01|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）|0|
|直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）|0|
|担保总额超过净资产50％部分的金额（E）|0|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|0|

(三)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、承诺事项履行情况
√不适用
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|是否改聘会计师事务所：|是||
||原聘任|现聘任|
|境内会计师事务所名称|中磊会计师事务所有限责任公司|利安达会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|50|50|
|境内会计师事务所审计年限|6|1|

||||
|-|-|-|
||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|利安达会计师事务所|30|

2013年6月26日召开的2012年年度股东大会审议通过了《关于聘任2013年度审计机构的议案》。中磊会计事务所有限责任公司为公司 2012年度财务审计机构，在担任公司审计机构期间，能够遵循《中国注册会计师审计准则》勤勉、尽职地发表独立审计意见，但由于为公司提供外部审计的中磊会计师事务所河北分所执业团队人员和业务整体转入利安达会计师事务所有限责任公司，为保证外部审计工作的连续性和稳定性，与会股东一致同意聘任利安达会计师事务所有限责任公司为公司 2013年度财务审计机构、2013年度内控审计机构，财务审计费用为50万元（不包括差旅费用）、内控审计费用为30万元（不包括差旅费用）。
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：万股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份||||||||||
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股||||||||||
|其中： 境内非国有法人持股||||||||||
|境内自然人持股||||||||||
|４、外资持股||||||||||
|其中： 境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|14,000|100||||||14,000|100|
|1、人民币普通股|14,000|100||||||14,000|100|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|14,000|100||||||14,000|100|

(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期末近3年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
(一)股东数量和持股情况
单位：股
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|截止报告期末股东总数||||17,350|年度报告披露日前第5个交易日末股东总数|||15,233|
|前十名股东持股情况|||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)||持股总数|报告期内增减||持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司|国有法人|36.11||50,548,139|0||0|5,000质押,000|
|中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金|境内非国有法人|3.81||5,330,225|||0|未知|
|全国社保基金一零九组合|其他|3.57||5,000,000|-100,000||0|未知|
|中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金|其他|3.43||4,800,832|||0|未知|
|衡水京安集团有限公司|其他|2.64||3,700,000|-3,182,579||0|未知|
|中国建设银行股份有限公司－华商盛世成长股票型证券投资基金|其他|2.44||3,414,589|||0|未知|
|招商银行股份有限公司－富国天合稳健优选股票型证券投资基金|其他|1.91||2,672,807|||0|未知|
|中国银行股份有限公司－富兰克林国海中小盘股票型证券投资基金|其他|1.59||2,226,471|||0|未知|
|中国农业银行－富兰克林国海深化价值股票型证券投资基金|其他|1.37||1,921,266|||0|未知|
|挪威中央银行|未知|1.12||1,567,829|||0|未知|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量|||股份种类及数量|||
|河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司|||50,548,139|||人民币普通股|||
|中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金|||5,330,225|||人民币普通股|||
|全国社保基金一零九组合|||5,000,000|||人民币普通股|||
|中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金|||4,800,832|||人民币普通股|||
|衡水京安集团有限公司|||3,700,000|||人民币普通股|||
|中国建设银行股份有限公司－华商盛世成长股票型证券投资基金|||3,414,589|||人民币普通股|||
|招商银行股份有限公司－富国天合稳健优选股票型证券投资基金|||2,672,807|||人民币普通股|||
|中国银行股份有限公司－富兰克林国海中小盘股票型证券投资基金|||2,226,471|||人民币普通|||

||||
|-|-|-|
|||股|
|中国农业银行－富兰克林国海深化价值股票型证券投资基金|1,921,266|人民币普通股|
|挪威中央银行|1,567,829|人民币普通股|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|上述公司前十名股东之间、前十名无限售条件股东之间，河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司是本公司第一大股东，衡水京安集团有限公司是本公司发起人股东，除此之外，中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金、中国银行股份有限公司－富兰克林国海中小盘股票型证券投资基金、中国农业银行－富兰克林国海深化价值股票型证券投资基金同属于国海富兰克林基金管理有限公司；其他股东之间公司未知其关联关系，也未知其是否存在一致行动人的情况。||

四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1、法人
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司|
|单位负责人或法定代表人|张永增|
|成立日期|1996年12月12日|
|组织机构代码|10979309-1|
|注册资本|96,820,000|
|主要经营业务|本集团国有资产经营、参股、控股。销售白酒；生产销售食用酒精（有效期到2012年6月29日）；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。|

(二)实际控制人情况
1、法人
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|衡水市人民政府国有资产监督管理委员会|
|单位负责人或法定代表人|田大峰|
|成立日期|2004年3月20日|
|组织机构代码|763405962|

五、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元）（税前）|报告期从股东单位获得的应付报酬总额（万元）|
|刘彦龙|董事长|男|48|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0||12||
|王占刚|副董事长、总经理|男|41|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0||8.33||
|魏志民|副董事长|男|64|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0||12||
|刘兰春|董事、副总经理|男|57|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0||8||
|刘勇|董事、董事会秘书|男|48|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0||8||
|李玉雷|董事、财务总监|男|40|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0||4.93||
|徐 岩|独立董事|男|52|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0||1||
|徐志翰|独立董事|男|51|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0||1||
|郑元武|独立董事|男|37|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0||1||
|甄小平|监事会主席|男|50|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0|||11.4|
|王香茶|监事|女|47|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0||6.85||
|王建忠|监事|男|52|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0||5.17||
|魏永|监事|男|38|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0||2.9||
|马怀让|监事|男|64|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0|||4.2|
|张煜行|副总经理|男|45|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0||8||
|商清艳|副总经理|男|51|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0||8||
|张春生|副总经理|男|39|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0||4.93||
|赵旭东|副总经理|男|45|2013年11月20日|2016年11月20日|0|0|0||4.93||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|张新广|董事长（已离任）|男|48|2009年4月2日|2013年11月20日|0|0|0||13.75|0.99|
|张永增|董事（已离任）|男|64|2009年4月2日|2013年11月20日|0|0|0|||13.2|
|陈辅珍|董事、财务负责人（已离任）|女|56|2009年4月2日|2013年11月20日|0|0|0||7.3||
|申富平|独 立 董 事（已离任）|男|48|2009年4月2日|2013年11月20日|0|0|0||6||
|秦玉昌|独 立 董 事（已离任）|男|49|2009年4月2日|2013年11月20日|0|0|0||6||
|石静霞|独 立 董 事（已离任）|女|42|2009年4月2日|2013年11月20日|0|0|0||||
|润艳廷|副 总 经 理（已离任）|男|47|2009年4月2日|2013年11月20日|0|0|0||7.3|0.99|
|合计|/|/|/|/|/|0|0|0|/|137.39|30.78|

刘彦龙：2002年1月至2013年11月20日任公司副董事长兼总经理；2007年8月至2013年11月兼任衡水老白干营销有限公司董事长；2013年10月至今任河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司党委副书记、副董事长、总经理。2013年11月20日至今任公司董事长。
王占刚：2006年1月至2013年11月20日任公司副总经理，2007年8月至2013年10月兼任衡水老白干营销有限公司总经理。2013年 10月至今任河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司董事、党委委员。2013年11月20日至今任公司副董事长、总经理兼任衡水老白干营销有限公司董事长。
魏志民：1999年12月至今任公司副董事长。
刘兰春：1999年12月至今任公司董事、副总经理。
刘勇：1999年12月至2013年11月20日任公司董事会秘书。2013年11月20日至今任公司董事、董事会秘书。
李玉雷：2003年3月至2013年10月历任公司财务科长、财务部副主任、主任；2007年8月至2013年10月兼任衡水老白干营销有限公司财务负责人、监事。2013年11月20日至今任公司董事、财务总监。
徐岩：2007年12月至2010年10月江南大学校长助理、研究生处处长，2010年10月至今江南大学副校长、江南大学酿酒科学与酶技术中心主任、工业生物技术教育部重点实验室主任。
2013年11月20日至今任公司独立董事。
徐志翰：1993年 2月至今任复旦大学管理学院教师、系副主任，现任复旦大学管理学院会计系会计学副教授。2013年11月20日至今任公司独立董事。
郑元武：现任北京市康达律师事务所合伙人，曾先后在北京市德恒律师事务所、北京市中瑞律师事务所等律师事务所工作。2013年11月20日至今任公司独立董事。
甄小平：1996年12月至今任河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司党委委员、董事、副总经理；2007年4月至今任公司监事会主席。
王香茶：1996年11月2013年10月任河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司办公室主任， 2013年 10月至今任河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司工会主席兼纪检副书记。2009年 4月2日至今任公司监事。
王建忠：2006年7月任公司工会主席，2007年4月至今任公司职工监事。
魏永：2006年3月至今任公司职工监事。
马怀让：2003年3月至今任公司监事。
张煜行：1999年12月至2013年11月20日任公司副总经理。2013年10月至今任河北衡水
老白干酿酒（集团）有限公司党委委员、总工程师。2013年11月20日至今任公司常务副总经
理。
商清艳：2003年3月至今任公司副总经理。
张春生：2004年 2月至 2010年 2月任衡水老白干营销有限公司衡水大区经理，2010年 2月至2013年10月任衡水老白干营销有限公司副总经理，自2013年11月至今任衡水老白干营销有限公司总经理，2013年11月20日任公司副总经理。
赵旭东：历任衡水老白干酒厂销售公司石家庄办事处主任、邯郸分公司经理、石家庄大区经理。2010年2月至2013年10月任衡水老白干营销有限公司副总经理，2013年11月20日任公司副总经理。
张新广：2002年1月至2013年11月19日任公司董事长
张永增：1996年12月至今任河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司董事长、党委书记。1999年12月至2013年11月19日兼任公司董事。
陈辅珍：1999年12月至2013年11月19日任公司董事、财务负责人。
申富平：2009年4月2日至2013年11月19日任公司第四届独立董事。
秦玉昌：2009年4月2日至2013年11月19日任公司第四届独立董事。
石静霞：2009年4月2日至2013年11月19日任公司第四届独立董事。
润艳廷：1999年12月至2013年11月19日任公司副总经理。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|刘彦龙|河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司|党委副书记、副董事长、总经理|2013年10月9日||
|王占刚|河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司|董事、党委委员|2013年10月9日||
|张永增|河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司|董事长、党委书记|2013年10月9日||
|张新广|河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司|副董事长、党委委员|2013年10月9日||
|甄小平|河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司|党委委员、董事、副总经理|2013年10月9日||
|王香茶|河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司|党委委员、工会主席兼纪检副书记|2013年10月9日||
|张煜行|河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司|党委委员、总工程师|2013年10月9日||
|润艳廷|河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司|党委委员、副总经理|2013年10月9日||
|魏志民|衡水京安集团有限公司|董事长|2010年8月31日||
|马怀让|衡水京安集团有限公司|办公室副主任|1994年1月1日||

(二)在其他单位任职情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|王占刚|衡水老白干营销有限公司|董事长|2013年11月1日||
|张春生|衡水老白干营销有限公司|董事、总经理|2013年11月1日||
|王建忠|衡水老白干营销有限公司|监事|2013年11月1日||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|公司2007年年度股东大会审议通过了《关于调整公司董事、高管、证券事务代表年薪的议案》。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据2007年年度股东大会审议通过的《关于调整公司董事、高管、证券事务代表年薪的议案》发放标准，根据公司效益情况及考核结果发放年薪。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况|详见“董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表”。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|168.17万元。|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
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|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|刘彦龙|董事长|聘任|公司董事会换届聘任|
|王占刚|副董事长、总经理|聘任|公司董事会换届聘任|
|刘勇|董事、董事会秘书|聘任|公司董事会换届聘任|
|李玉雷|董事、财务总监|聘任|公司董事会换届聘任|
|徐 岩|独立董事|聘任|公司董事会换届聘任|
|徐志翰|独立董事|聘任|公司董事会换届聘任|
|郑元武|独立董事|聘任|公司董事会换届聘任|
|张煜行|常务副总经理|聘任|公司董事会换届聘任|
|张春生|副总经理|聘任|公司董事会换届聘任|
|赵旭东|副总经理|聘任|公司董事会换届聘任|
|张永增|董事|离任|公司董事会换届离任|
|张新广|董事长|离任|公司董事会换届离任|
|陈辅珍|董事、财务负责人|离任|公司董事会换届离任|
|润艳廷|副总经理|离任|公司董事会换届离任|
|申富平|独立董事|离任|公司董事会换届离任|
|秦玉昌|独立董事|离任|公司董事会换届离任|
|石静霞|独立董事|离任|公司董事会换届离任|

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等对公司核心竞争力有重大影响的人员保持了稳定，无变动情况。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
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|-|-|
|母公司在职员工的数量|1,785|
|主要子公司在职员工的数量|656|
|在职员工的数量合计|2,441|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|1,126|

|||
|-|-|
|销售人员|726|
|技术人员|316|
|财务人员|68|
|行政人员|205|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|本科以上|690|
|大专|751|
|中专及高中|713|
|初中及以下|287|
|合计|2,441|

(二)薪酬政策
根据《劳动法》及有关劳资管理的法律法规、公司的《薪酬管理制度》，按照同工同酬、劳资两利的原则，依据社会水准、公司支付能力、物价指数变化以及员工劳动强度、责任大小、工作业绩、受教育程度、个人才能、工作环境等因素确定员工工资。
(三)培训计划
2014年，公司将根据各岗位专业知识、技术能力的要求，继续遵循"请进来、送出去"的原则，举办岗位培训、岗位练兵、技术比赛等活动。在提高员工的技能素质，促进员工进步成才、展示才能、提高技艺的同时，在公司内部形成了争先进、比贡献的浓厚氛围，为公司培养和造就一支爱岗敬业、技艺精湛、具有专业技能、善于技术攻关的高技能人才队伍。
(四)专业构成统计图：
(五)教育程度统计图：
(六)劳务外包情况
|||
|-|-|
|劳务外包的工时总数|0|
|劳务外包支付的报酬总额|0|

第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
公司严格按《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》等有关法律、法规、规章的规定和要求，不断完善公司法人治理结构，建立并逐步的完善现代企业制度，努力提升公司的治理水平和经营实效；严格按照《公司章程》和各项法人治理规则规范运作。报告期内,公司的治理状况简述如下：
（1）股东与股东大会：公司已经制订了《股东大会议事规则》；公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，并尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。
（2）控股股东与上市公司：控股股东行为规范，依法行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了"五独立"，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
（3）董事与董事会：公司董事会制定了《董事会议事规则》并得到了执行；公司已建立了董事选举的累积投票制度；公司各位董事能够以勤勉尽责的态度切实履行董事的权利和义务，认真并审慎地讨论决定公司的重大决策和投资事项。公司已经按照有关规定成立了董事会审计、薪酬与考核专业委员会，各委员会根据职责分工就相关问题积极开展工作，对提高董事会的决策效率发挥了日益重要的作用。
（4）监事和监事会：公司监事会已制定了《监事会议事规则》；公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
（5）经理层：公司制定了《总经理工作细则》；经理层严格按照《公司章程》的规定履行职责，严格执行董事会决议，不存在越权行使职权的行为，不存在"内部人控制"的倾向；公司经营领导班子在日常经营过程中，规范运作，诚信经营，不存在未能忠实履行职务、违背诚信义务的情形。
（6）绩效评价与激励约束机制：公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；
公司对高管人员实行任期业绩考核制度，在考核的基础上确定其薪酬收入。公司根据相关法律、法规的规定制订了董事、监事的绩效评价和激励约束机制；独立董事根据股东大会的决议领取津贴。
（7）利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
（8）信息披露与透明度：公司严格执行《河北衡水老白干酒业股份有限公司信息披露事务管理制度》的规定，严格遵守定期报告的编制、审议、披露程序；重大事项的报告、传递、审核、披露程序；股东、实际控制人的信息问询、管理、披露制度；建立敏感信息排查机制和敏感信息的归集、保密及披露制度，保证信息披露的真实、及时、准确、完整和公平，提高了信息披露的质量。
（9）公司已经制定了《投资者关系管理制度》，指定了相关部门专项从事投资者关系管理工作，以加强公司与投资者的联系与沟通，促进公司与投资者之间的良性关系，实现上市公司和股东、投资者三位一体的和谐关系。
（10）内部控制建设相关工作：报告期内，公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关要求，不断完善内部控制制度，加强内部控制规范的实施。在强化日常监督和专项
检查的基础上，对公司的关键业务流程、关健控制环节内部控制的有效性进行了自我评价，加大了监督检查力度，形成了《公司 2013年内部控制评价报告》。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立内部控制，并得以有效执行，保护了广大投资者的利益，促进了公司持续稳定发展。
（11）内幕信息知情人登记管理实施情况：根据证监会、上交所的有关规定，报告期内，公司严格执行内幕信息知情人登记的相关规定，对公司向外部单位报送相关内幕信息按相关规定做好记录，登记备案，进一步规范内幕信息管理，做好内幕信息保密工作，维护了信息披露公开、公平、公正原则，保护了广大投资者的合法权益。
二、股东大会情况简介
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2012年年度股东大会|2013 年 6 月 26日|(1)审议通过了《2012 年度董事会工作报告》。(2)审议通过了《2012年度监事会工作报告》。(3)审议通过了《2012 年度公司财务报告》。(4)审议通过了《2012年度独立董事述职报告》。(5)审议通过了《2012年度公司利润分配方案》。(6)审议通过了《公司2012年年报及其摘要》。(7)审议通过了《公司 2013 年度向银行申请3.5亿元贷款额度的议案》。(8)审议通过了《为河北冀衡化学股份有限公司向银行贷款提供等额担保额度的议案》。(9)审议通过了《公司 2012 年度内部控制自我评价报告》。(10)审议通过了《关于聘任2013 年度审计机构的议案》。(11)审议通过了《关于聘任 2013 年度内部控制审计机构的议案》。|经与会股东及股东代表认真审议，并经律师现场见证，会议以记名投票表决方式，表决通过了全部议案。详见2013 年 6 月 27日披露的《公司2012年度股东大会决议公告》。|上海证券交易所www.sse.com.cn|2013 年 6 月27日|
|2013年第一次临时股东大会|2013年11月20日|(1)审议通过了《公司董事会换届选举的议案》。(2)审议通过了《公司监事会换届选举的议案》。|经与会股东及股东代表认真审议，并经律师现场见证，会议以记名投票表决方式，表决通过了全部议案。详见2013年11月20日披露的《公司2013年第一次临时股东大会公告》。|上海证券交易所www.sse.com.cn|2013年11月21日|

三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|刘彦龙|否|4|4|0|0|0|否|2|
|王占刚|否|1|1|0|0|0|否|1|
|魏志民|否|4|4|0|0|0|否|2|
|刘兰春|否|4|4|0|0|0|否|2|
|刘勇|否|1|1|0|0|0|否|2|
|李玉雷|否|1|1|0|0|0|否|1|
|徐 岩|是|1|1|0|0|0|否|1|
|徐志翰|是|1|1|0|0|0|否|1|
|郑元武|是|1|1|0|0|0|否|1|
|张新广|否（已离任）|3|3|0|0|0|否|1|
|张永增|否（已离任）|3|3|0|0|0|否|1|
|陈辅珍|否（已离任）|3|3|0|0|0|否|1|
|申富平|是（已离任）|3|3|0|0|0|否|1|
|秦玉昌|是（已离任）|3|3|0|0|0|否|1|
|石静霞|是（已离任）|2|2|0|0|0|否|1|

|||
|-|-|
|年内召开董事会会议次数|4|
|其中：现场会议次数|4|
|通讯方式召开会议次数|0|
|现场结合通讯方式召开会议次数|0|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
1、董事会下设的审计委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
报告期内，根据中国证监会、上交所有关规定及公司《审计委员会年报工作规程》的要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行工作职责，在年审注册会计师进场前听取了公司管理层关于公司生产经营情况的工作汇报，实地考察了公司的生产经营情况，认真审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果，同意以
公司财务部门编制的财务会计报表为基础开展财务审计工作。与负责公司年度审计工作的会计
师沟通了审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、审
计重点并协商确定了财务报告审计工作的时间安排。年审注册会计师进场后审计委员会不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况，同意公司以此财务报表为基础制作公司年度报告及摘要。财务会计报表定稿后，审计委员召开年审会议，向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议。2013年，审计委员会审阅公司内部审计制度及工作规范，认为公司的内部审计工作已进入制度化、规范化阶段，公司已经建立有效监督机制，同时审阅了公司2013年内部控制规范建设实施情况及相关文件体系，认为公司建立起了系统、全面的内部控制体系，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实、完整提供了有力保障。
2、董事会下设的薪酬与考核委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
公司薪酬委员会对公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬进行了考核，经审核公司董事、监事和高级管理人员薪酬的考核与领取符合公司相关规定。
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性，不存在影响公司自主经营的情况。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
报告期内，董事会根据年度生产经营情况对高级管理人员进行绩效考核，并把选任考核、日常考核结合起来，高级管理人员的聘任公开、透明。公司坚持任人唯贤、能者上、庸者下的用人原则，充分调动了高级管理人员的积极性、创造性。公司将继续完善绩效考核体系，在董事、监事和高管人员中推行有效激励机制。
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
（一）董事会关于内部控制责任的声明
内部控制体系的建立健全和有效执行是公司董事会的责任，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。董事会认为公司严格按照相关法律法规的要求规范运作，通过建立有效的内部控制制度，保证了公司资产安全，财务报告及所披露信息的真实、准确和完整。
（二）建立财务报告内部控制的依据
公司已严格按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业财务会计报告条例》等相关法律法规和规章的要求，建立健全了财务报告内部控制制度，完善了公司各项收支、交易、资产处置等经营业务以及财务报告的授权审批程序，进一步加强了会计信息化建设，提高了财务报告内控信息的及时性和准确性。
（三）内部控制制度建设情况
报告期内，公司不断完善内部控制制度，持续提升公司经营管理水平和风险防范能力。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷、重要缺陷。
内部控制自我评价报告详见附件
内部控制自我评价报告详见附件
二、内部控制审计报告的相关情况说明
2013年公司聘请利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制的有效性进行了审计，并出具内部控制审计报告，发表标准无保留意见，认为公司于2013年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内部控制审计报告详见附件
内部控制审计报告详见附件
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
为进一步强化信息披露责任意识，公司根据相关法律法规和规范性文件精神，修订了《公司信息披露事务管理制度》，建立了年报信息披露重大差错责任追究制度。对信息披露相关责任人因工作失职或违反本制度规定，导致公司信息披露存在重大差错的，给公司及投资者造成严重影响或损失的，依照情节轻重追究当事人的责任。
报告期内公司信息披露工作符合相关法律法规和规范性文件的规定，没有发生信息披露存在重大差错的情况。
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师邱淦泳、丁志增审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告
审计报告
利安达审字（2014）第1153号
河北衡水老白干酒业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的河北衡水老白干酒业股份有限公司（以下简称"贵公司"）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
利安达会计师事务所 中国注册会计师：邱淦泳（特殊普通合伙）
中国注册会计师：丁志增
中国·北京2014年4月21日
二、财务报表
合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位:河北衡水老白干酒业股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||35,136,201.99|47,075,712.84|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据||4,300,000.00|42,956,394.47|
|应收账款||891,835.83|3,692,594.01|
|预付款项||37,181,963.71|47,537,529.82|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||2,708,090.26|27,972,117.58|
|买入返售金融资产||||
|存货||1,121,621,603.33|944,271,191.90|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||1,201,839,695.12|1,113,505,540.62|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||4,400,000.00||
|投资性房地产||||
|固定资产||374,351,278.81|345,910,478.50|
|在建工程||140,430,362.65|97,503,713.14|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||3,942,759.52|3,939,492.95|
|油气资产||||
|无形资产||125,796,752.07|129,115,971.63|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||6,502,851.32|581,894.57|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||655,424,004.37|577,051,550.79|
|资产总计||1,857,263,699.49|1,690,557,091.41|
|流动负债：||||
|短期借款||225,000,000.00|128,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||

||||
|-|-|-|
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|244,129,197.42|148,734,688.75|
|预收款项|396,335,003.01|482,311,359.04|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|4,486,191.00|1,915,802.05|
|应交税费|92,245,355.40|101,220,585.55|
|应付利息|||
|应付股利|62,223.82|62,223.82|
|其他应付款|139,185,824.62|55,682,414.59|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|105,000,000.00|15,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,206,443,795.27|932,927,073.80|
|非流动负债：|||
|长期借款||105,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|1,000,000.00|1,000,000.00|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|25,381,000.00|28,184,500.00|
|非流动负债合计|26,381,000.00|134,184,500.00|
|负债合计|1,232,824,795.27|1,067,111,573.80|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|140,000,000.00|140,000,000.00|
|资本公积|166,415,280.59|166,415,280.59|
|减：库存股|||
|专项储备|9,708,034.90|4,274,324.18|
|盈余公积|57,420,351.79|45,740,359.90|
|一般风险准备|||
|未分配利润|250,895,236.94|267,015,552.94|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|624,438,904.22|623,445,517.61|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|624,438,904.22|623,445,517.61|
|负债和所有者权益总计|1,857,263,699.49|1,690,557,091.41|

法定代表人：刘彦龙 主管会计工作负责人：李玉雷 会计机构负责人：吴东壮
母公司资产负债表
2013年12月31日
编制单位:河北衡水老白干酒业股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||16,299,779.95|19,405,222.83|
|交易性金融资产||||
|应收票据|||8,390,000.00|
|应收账款||891,835.83|3,692,594.01|
|预付款项||21,442,645.49|7,722,671.84|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||2,180,978.97|27,941,501.63|
|存货||1,060,335,642.54|895,932,597.88|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||1,101,150,882.78|963,084,588.19|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||5,000,000.00|5,000,000.00|
|投资性房地产||||
|固定资产||333,035,653.15|313,414,592.41|
|在建工程||140,430,362.65|97,503,713.14|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||3,942,759.52|3,939,492.95|
|油气资产||||
|无形资产||125,796,752.07|129,115,971.63|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||6,358,156.34|59,180.28|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||614,563,683.73|549,032,950.41|
|资产总计||1,715,714,566.51|1,512,117,538.60|
|流动负债：||||
|短期借款||225,000,000.00|128,000,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||162,969,111.94|96,806,836.70|
|预收款项||415,179,496.25|445,966,678.88|
|应付职工薪酬||2,214,874.82|270,168.89|
|应交税费||85,979,699.15|82,004,415.68|
|应付利息||||
|应付股利||62,223.82|62,223.82|
|其他应付款||54,111,735.85|23,239,919.57|
|一年内到期的非流动负债||105,000,000.00|15,000,000.00|
|其他流动负债||||

||||
|-|-|-|
|流动负债合计|1,050,517,141.83|791,350,243.54|
|非流动负债：|||
|长期借款||105,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|1,000,000.00|1,000,000.00|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|25,381,000.00|28,184,500.00|
|非流动负债合计|26,381,000.00|134,184,500.00|
|负债合计|1,076,898,141.83|925,534,743.54|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|140,000,000.00|140,000,000.00|
|资本公积|166,415,280.59|166,415,280.59|
|减：库存股|||
|专项储备|9,708,034.90|4,274,324.18|
|盈余公积|57,420,351.79|45,740,359.90|
|一般风险准备|||
|未分配利润|265,272,757.40|230,152,830.39|
|所有者权益（或股东权益）合计|638,816,424.68|586,582,795.06|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,715,714,566.51|1,512,117,538.60|

法定代表人：刘彦龙 主管会计工作负责人：李玉雷 会计机构负责人：吴东壮
合并利润表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||1,802,703,972.76|1,666,270,390.68|
|其中：营业收入||1,802,703,972.76|1,666,270,390.68|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||1,701,763,459.63|1,512,445,858.82|
|其中：营业成本||888,402,541.50|767,826,191.40|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加||242,560,609.63|210,998,353.87|
|销售费用||429,908,133.10|408,462,064.84|
|管理费用||128,416,962.14|109,221,049.95|
|财务费用||13,952,307.23|14,703,655.34|
|资产减值损失||-1,477,093.97|1,234,543.42|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||-6,058,049.43|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||100,940,513.13|147,766,482.43|
|加：营业外收入||13,076,076.70|6,658,458.38|
|减：营业外支出||897,720.99|1,743,924.63|
|其中：非流动资产处置损失||840,079.28|1,735,491.09|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||113,118,868.84|152,681,016.18|
|减：所得税费用||47,559,192.95|40,439,693.14|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||65,559,675.89|112,241,323.04|
|归属于母公司所有者的净利润||65,559,675.89|112,241,323.04|
|少数股东损益||||
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.47|0.80|
|（二）稀释每股收益||0.47|0.80|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||||
|归属于母公司所有者的综合收益总额||||
|归属于少数股东的综合收益总额||||

法定代表人：刘彦龙 主管会计工作负责人：李玉雷 会计机构负责人：吴东壮
母公司利润表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入||986,744,459.84|872,322,936.24|
|减：营业成本||544,772,465.58|465,317,048.10|
|营业税金及附加||234,907,008.94|202,780,029.42|
|销售费用||1,844,605.21|2,360,813.61|
|管理费用||72,672,939.89|59,764,593.09|
|财务费用||18,529,877.85|14,763,869.38|
|资产减值损失||-1,503,225.30|1,260,438.80|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||25,000,000.00|16,584,978.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||140,520,787.67|142,661,121.84|
|加：营业外收入||12,091,716.70|6,605,139.22|
|减：营业外支出||819,097.97|1,729,055.03|
|其中：非流动资产处置损失||761,456.26|1,720,621.49|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||151,793,406.40|147,537,206.03|
|减：所得税费用||34,993,487.50|31,587,792.71|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||116,799,918.90|115,949,413.32|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||||

法定代表人：刘彦龙 主管会计工作负责人：李玉雷 会计机构负责人：吴东壮
合并现金流量表
2013年1—12月 单位:元币种:人民币项目 附注 本期金额 上期金额
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,927,330,246.37|1,820,844,358.21|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||36,019,674.04|25,346,737.88|
|经营活动现金流入小计||1,963,349,920.41|1,846,191,096.09|
|购买商品、接受劳务支付的现金||876,050,854.23|896,761,865.67|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||191,250,594.37|141,424,988.92|
|支付的各项税费||461,012,770.44|329,764,711.71|
|支付其他与经营活动有关的现金||449,723,280.31|520,590,141.93|
|经营活动现金流出小计||1,978,037,499.35|1,888,541,708.23|
|经营活动产生的现金流量净额||-14,687,578.94|-42,350,612.14|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||9,375,233.15|481,129.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||22,699,500.00|37,679,821.30|
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||32,074,733.15|38,160,950.30|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||106,519,488.34|101,132,360.86|
|投资支付的现金|||3,415,022.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||4,400,000.00||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||110,919,488.34|104,547,382.86|
|投资活动产生的现金流量净额||-78,844,755.19|-66,386,432.56|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||310,000,000.00|229,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||310,000,000.00|229,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||143,000,000.00|106,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||85,407,176.72|15,591,758.81|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||228,407,176.72|122,091,758.81|
|筹资活动产生的现金流量净额||81,592,823.28|106,908,241.19|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-11,939,510.85|-1,828,803.51|
|加：期初现金及现金等价物余额||47,075,712.84|48,904,516.35|
|六、期末现金及现金等价物余额||35,136,201.99|47,075,712.84|

法定代表人：刘彦龙 主管会计工作负责人：李玉雷 会计机构负责人：吴东壮
母公司现金流量表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,086,952,708.55|896,485,618.97|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||11,444,765.10|24,945,586.25|
|经营活动现金流入小计||1,098,397,473.65|921,431,205.22|
|购买商品、接受劳务支付的现金||572,089,664.16|538,648,703.13|
|支付给职工以及为职工支付的现金||130,444,815.78|99,912,662.08|
|支付的各项税费||363,811,539.43|298,570,857.36|
|支付其他与经营活动有关的现金||32,153,073.62|61,165,279.42|
|经营活动现金流出小计||1,098,499,092.99|998,297,501.99|
|经营活动产生的现金流量净额||-101,619.34|-76,866,296.77|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||25,000,000.00|20,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||9,024,985.15|245,519.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||22,699,500.00|37,679,821.30|
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||56,724,485.15|57,925,340.30|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||91,321,131.97|89,799,516.73|
|投资支付的现金|||3,415,022.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||91,321,131.97|93,214,538.73|
|投资活动产生的现金流量净额||-34,596,646.82|-35,289,198.43|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||260,000,000.00|229,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||260,000,000.00|229,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||143,000,000.00|106,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||85,407,176.72|15,591,758.81|
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||228,407,176.72|122,091,758.81|
|筹资活动产生的现金流量净额||31,592,823.28|106,908,241.19|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-3,105,442.88|-5,247,254.01|
|加：期初现金及现金等价物余额||19,405,222.83|24,652,476.84|
|六、期末现金及现金等价物余额||16,299,779.95|19,405,222.83|

法定代表人：刘彦龙 主管会计工作负责人：李玉雷 会计机构负责人：吴东壮
合并所有者权益变动表
2013年1—12月 单位:元币种:人民币本期金额
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|140,000,000.00|166,415,280.59||4,274,324.18|45,740,359.90||267,015,552.94|||623,445,517.61|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|140,000,000.00|166,415,280.59||4,274,324.18|45,740,359.90||267,015,552.94|||623,445,517.61|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||5,433,710.72|11,679,991.89||-16,120,316.00|||993,386.61|
|（一）净利润|||||||65,559,675.89|||65,559,675.89|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||65,559,675.89|||65,559,675.89|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||11,679,991.89||-81,679,991.89|||-70,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||11,679,991.89||-11,679,991.89||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-70,000,000.00|||-70,000,000.00|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备||||5,433,710.72||||||5,433,710.72|
|1．本期提取||||5,669,970.72||||||5,669,970.72|
|2．本期使用||||236,260.00||||||236,260.00|
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|140,000,000.00|166,415,280.59||9,708,034.90|57,420,351.79||250,895,236.94|||624,438,904.22|

法定代表人：刘彦龙 主管会计工作负责人：李玉雷 会计机构负责人：吴东壮
单位:元币种:人民币上年同期金额
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|140,000,000.00|166,415,280.59|||34,145,418.57||166,369,171.23|||506,929,870.39|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|140,000,000.00|166,415,280.59|||34,145,418.57||166,369,171.23|||506,929,870.39|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||4,274,324.18|11,594,941.33||100,646,381.71|||116,515,647.22|
|（一）净利润|||||||112,241,323.04|||112,241,323.04|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||112,241,323.04|||112,241,323.04|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||11,594,941.33||-11,594,941.33||||
|1．提取盈余公积|||||11,594,941.33||-11,594,941.33||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备||||4,274,324.18||||||4,274,324.18|
|1．本期提取||||4,667,931.18||||||4,667,931.18|
|2．本期使用||||393,607.00||||||393,607.00|
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|140,000,000.00|166,415,280.59||4,274,324.18|45,740,359.90||267,015,552.94|||623,445,517.61|

法定代表人：刘彦龙 主管会计工作负责人：李玉雷 会计机构负责人：吴东壮
母公司所有者权益变动表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币本期金额
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|140,000,000.00|166,415,280.59||4,274,324.18|45,740,359.90||230,152,830.39|586,582,795.06|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|140,000,000.00|166,415,280.59||4,274,324.18|45,740,359.90||230,152,830.39|586,582,795.06|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||5,433,710.72|11,679,991.89||35,119,927.01|52,233,629.62|
|（一）净利润|||||||116,799,918.90|116,799,918.90|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||116,799,918.90|116,799,918.90|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||11,679,991.89||-81,679,991.89|-70,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||11,679,991.89||-11,679,991.89||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-70,000,000.00|-70,000,000.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备||||5,433,710.72||||5,433,710.72|
|1．本期提取||||5,669,970.72||||5,669,970.72|
|2．本期使用||||236,260.00||||236,260.00|
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|140,000,000.00|166,415,280.59||9,708,034.90|57,420,351.79||265,272,757.40|638,816,424.68|

法定代表人：刘彦龙 主管会计工作负责人：李玉雷 会计机构负责人：吴东壮
单位:元币种:人民币上年同期金额
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|140,000,000.00|166,415,280.59|||34,145,418.57||125,798,358.40|466,359,057.56|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|140,000,000.00|166,415,280.59|||34,145,418.57||125,798,358.40|466,359,057.56|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||4,274,324.18|11,594,941.33||104,354,471.99|120,223,737.50|
|（一）净利润|||||||115,949,413.32|115,949,413.32|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||115,949,413.32|115,949,413.32|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||11,594,941.33||-11,594,941.33||
|1．提取盈余公积|||||11,594,941.33||-11,594,941.33||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备||||4,274,324.18||||4,274,324.18|
|1．本期提取||||4,667,931.18||||4,667,931.18|
|2．本期使用||||393,607.00||||393,607.00|
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|140,000,000.00|166,415,280.59||4,274,324.18|45,740,359.90||230,152,830.39|586,582,795.06|

法定代表人：刘彦龙 主管会计工作负责人：李玉雷 会计机构负责人：吴东壮
河北衡水老白干酒业股份有限公司
财务报表附注
2013年度
（除特别说明外，金额以人民币元表述）
1、公司基本情况
（1） 历史沿革
河北衡水老白干酒业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名河北裕丰实业股份有限公司，是经河北省人民政府股份制领导小组以冀股办[1999]45号文批准，由河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司、衡水京安集团有限公司、衡水市陶瓷厂、河北农大高新技术开发总公司、天津市天轻食品发酵开发公司及中国磁记录设备天津公司发起设立的股份有限公司。其中河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司以其全资子公司老白干酒厂、兴亚饲料厂的生产经营性资产作为出资，衡水京安集团有限公司以其所属的京安规模养猪场生产经营性资产作为出资，其他四家发起人以现金出资，公司于1999年12月30日在河北省工商行政管理局登记注册。
公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]91号文核准，上海证券交易所同意，于2002年10月14日通过上海证券交易所交易系统以上网定价的发行方式向社会公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，此次发行后，公司股本增至14,000万元，公司于2002年 10月 22日在河北省工商行政管理局办理了变更登记，注册资本 14,000万元，已经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字[2002]2004号验资报告验证。公司注册地址：河北省衡水市人民东路809号；法定代表人：刘彦龙；营业执照号码： 1300000000214261/1。
公司下设酿酒分公司、兴亚饲料分公司、深南种猪分公司、两洼种猪分公司、生物技术工程分公司五个分公司以及衡水老白干营销有限公司一个全资子公司。
本公司母公司：河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司
本公司母公司最终控制人：河北省衡水市国有资产监督管理委员会
（2） 所属行业
本公司所属行业为白酒类行业
（3） 经营范围
本公司的经营范围：白酒的生产、销售；猪的饲养、销售；饲料生产、销售；饲料添加剂生产、销售。
（4） 主要产品（或提供的劳务等）
本公司主要产品为白酒、商品猪、种猪、饲料等。
2、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（1）财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则，并基于本附注第二部分所述的主要会计政策、会计估计而编制。
本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事项或情况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。
（2）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的本年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（3）会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（4） 记账本位币
以人民币为记账本位币。
（5） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1） 同一控制下的企业合并的会计处理方法
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2） 非同一控制下的企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
（6） 合并财务报表的编制方法
（1） 合并范围的确定
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号——合并财务报表》执行。
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公司、特殊目的主体的财务报表。控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。
（2） 购买或出售子公司股权的处理
本公司将与购买或出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购买日和出售日。对于非同一控制下企业合并取得或出售的子公司，在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；对于同一控制下企业合并取得的子公司，自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量也已包括在合并利润表和合并现金流量表中并单独列示，合并财务报表的比较数也已作出了相应的调整。
购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，公司在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益(资本公积)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3） 当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。
如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。
（4） 合并方法
在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账户及交易将予以抵销。
被合并子公司净资产属于少数股东权益的部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（7） 现金等价物的确定标准
本公司之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（8） 外币业务和外币报表折算
①
外币交易
本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折合算成人民币记账。
在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
②
外币财务报表的折算
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
③现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
（9） 金融工具
a、金融资产和金融负债的分类
本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项和可供出售金融资产四大类。
按照经济实质将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两大类。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：包括交易性金融资产或金融负债和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
a、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；
b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
c、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融：
a、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
b、企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
②持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。主要包括本公司管理层有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。
③应收款项：是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司应收款项主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收账款以及其他应收款。
④可供出售金融资产：是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
⑤其他金融负债：指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
b、金融资产和金融负债的计量
本公司金融资产或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下：
（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动及终止确认产生的利得或损失计入当期损益。
（2） 持有至到期投资，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3） 应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4） 可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入当期损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。该类金融资产减值损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入当期损益。
（5） 其他金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a、《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额的余额。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时产生的损益计入当期损益。
（6） 公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。在公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重大缩减经营规模，或在不利条件下仍进行交易。存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。不存在活跃市场的，应当采用估值技术确定其公允价值。
（7） 摊余成本：金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除金融资产已发生的减值损失后的余额。
（8） 实际利率法，是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融
负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，应当在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（包括提前还款权、看涨期权、类似期权等）的基础上预计未来现金流量，但不应当考虑未来信用损失。
c、金融资产的转移及终止确认
①满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：
a、将收取金融资产现金流量的合同权利终止；
b、该金融资产已经转移，且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
C、该金融资产已经转移，但是企业既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且放弃了对该金融资产的控制。
②本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：a、所转移金融资产的账面价值；
b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
③本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a、终止确认部分的账面价值；
b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
④金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
d、金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
（1） 发行方或债务人发生严重财务困难；
（2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3） 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4） 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
（5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
（7） 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
（9） 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
a、持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
b、可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
（10）应收款项
（1） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准、坏账准备计提方法：
本公司于资产负债表日，将应收账款和其他应收款余额大于或等于100万元的应收款项划分为单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项的确认标准、坏账准备计提方法：
本公司于资产负债表日，将应收账款和其他应收款余额小于100万元的应收款项划分为单项金额不重大的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（3） 按组合计提坏账准备应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
经单独测试后未减值的单项金额重大和单项金额不重大的应收款项，划分为按组合计提坏账准备应收款项，采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备。
（4） 本公司采用账龄分析法对应收款项计提的坏账准备的比例如下：
经单独测试后未减值的单项金额重大和单项金额不重大的应收款项，按应收款项期末余额5%计提坏账准备。
（11）存货
①存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。公司存货分为原材料、库存商品、在产品、自制半成品、消耗性生物资产等大类。
②发出存货的计价方法
存货发出采用加权平均法核算；存货日常核算以实际成本计价。
③存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
①存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货减值准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
④存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
⑤低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
（12）长期股权投资
长期股权投资包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
（1） 长期股权投资的投资成本确定
本公司分别下列两种情况对长期股权投资的投资成本进行计量：
①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定长期股权投资的投资成本：
a、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益（营业外收入）。为企业合并发生的各项费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持
有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
e、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（2） 后续计量及损益确认方法
对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
a、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
b、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。
当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的
份额。在确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利润的基础上，对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。
在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3） 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1） 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍应当按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。
（2） 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；B.参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；C.与被投资单位之间发生重要交易；D.向被投资单位派出管理人员；E.向被投资单位提供关键技术资料。
（4） 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。长期股权投资减值准备一经确认，在以后会计期间不再
转回。
（13）投资性房地产
投资性房地产指为赚取租金或为资本增值而持有的房地产，包括已出租或准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
①采用成本模式计量的投资性房地产的折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。
②采用成本模式计量的投资性房地产减值准备计提依据
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
（14）固定资产
①固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：（1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。
与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
②固定资产的计量
固定资产按照成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
③固定资产的折旧方法
本公司固定资产折旧采用年限平均法。
各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
|||
|-|-|
|折旧年限|残值率(%)|
|20-40|3或5|

|||
|-|-|
|4-20|3或5|
|4-16|3或5|
|8-14|3或5|
|3-20|3或5|

④固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当存在下列迹象的，表明固定资产资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
③市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
④有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等；
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
⑤闲置固定资产
当固定资产不能为本公司生产商品、提供劳务、出租或经营管理服务时，本公司将其列入闲置固定资产管理，闲置固定资产按照在用固定资产计提折旧。
（15）在建工程
（1） 在建工程的计量
在建工程按工程实际发生的支出核算，在建设期内为该工程所发生的借款利息支出符合资本化条件的计入工程成本。
（2） 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3） 在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，应当对在建工程进行减值测试：
（1） 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
（16）借款费用
（1） 借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2） 借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
（17）生物资产
（1） 生物资产的确定标准、分类
本公司生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产，消耗性生物资产包括为出售而持有的存栏待售的牲畜；生产性生物资产包括为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。
本公司生物资产按成本进行初始计量。外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行繁殖的育肥畜的成本，包括出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出；自行繁殖的种猪的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。
达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出乳猪、提供劳务或出租。
（2） 生物资产的使用寿命和预计净残值的确定依据、折旧方法
公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产-种猪，按年限平均法按期计提折旧，预计的使用年限 3年，预计净残值5%，月折旧率为2.64%，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
（3） 生物资产减值测试方法和减值准备计提方法
公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。
消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
（18）无形资产
（1） 无形资产的计价方法
无形资产按成本进行初始计量。
（2） 无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
本公司使用寿命有限的无形资产及预计使用寿命如下：
无形资产名称 预计使用寿命（年）
土地使用权 18-50年
专项技术使用权 10年
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，应当在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（19）长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在 1年以上的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
（20）预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
①该义务是公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
（2）预计负债的计量
预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账
面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
（3）最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；
如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定。
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
（21）收入确认原则和计量方法
（1）商品销售收入
本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认：
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司具体收入确认原则为：
①预收款销售及直接收款销售：收款后客户提货的，货物发出后即确认收入的实现；收款后本公司送货的，以货物送达客户仓库并得到客户确认后确认收入的实现。
②赊销销售：客户提货的，货物发出后即确认收入的实现；本公司送货的，以货物送达客户仓库并得到客户确认后确认收入的实现。
（2）提供劳务
①本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a、收入的金额能够可靠地计量；
b、相关的经济利益很可能流入企业；
c、交易的完工进度能够可靠地确定；
d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
②提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认：①与交易相关的经济利益能够流入企业公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（22）政府补助
政府补助是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
通常情况下，公司将政府文件规定了补助用途并能形成相关资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助；将政府文件未规定政府补助用途或虽规定用途但不能形成相关资产的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认条件
①企业能够满足政府补助所附条件；
②企业能够收到政府补助。
（2）政府补助的类型及会计处理方法
①与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束
前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
（3）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（4）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
②不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（23）递延所得税资产和递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。
本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
1、 递延所得税资产的确认
①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3、 递延所得税资产的后续计量
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（24）主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
无
（2）会计估计变更
无
（25）前期会计差错
无
3、 税项
1、 主要税种及税率
（1）增值税
按照《增值税暂行条例》及冀国税发[2003]13号《河北省国家税务局关于印发〈河北省饲料生产企业免征增值税管理办法〉的通知》的有关规定，白酒税率为17%，畜禽养殖、饲料免征增值税。
（2）营业税
根据《营业税暂行条例》，税率为5%。
（3）消费税
①比例税率：白酒税率为20%，保健酒税率为10%，酒精税率为5%；
②定额税率：粮食白酒、薯类白酒除从率征收外，再按每500克征收0.50元的消费税。
（4）城建税和教育费附加
城建税和教育费附加分别按应交增值税、消费税及营业税的7%和5%计缴。
（5）所得税
根据所得税法第二十七条的规定，从事牲畜饲养的深南种猪分公司、两洼种猪分公司利润免征企业所得税，公司其他行业利润执行25%的所得税税率。
2、 税收优惠及批文
根据冀国税发[2003]13号《河北省国家税务局关于印发〈河北省饲料生产企业免征增值税管理办法〉的通知》的有关规定，饲料销售免征增值税。
4、 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
|||||
|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|
|全资子公司|衡水市人民东路809号|商品销售|500万元|

续表：
||||
|-|-|-|
|期末实际投资金额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例|
|500万元|无|100%|

续表：
||||
|-|-|-|
|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|是|无|无|

（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
无
5、合并财务报表项目注释
（1） 货币资金
||
|-|
|年末余额|
|15,854.07|
|35,120,347.92|
|35,136,201.99|

（2） 应收票据
（1）应收票据分类
||
|-|
|年末余额|
|4,300,000.00|
|4,300,000.00|

（2） 应收票据年末余额较年初余额减少38,656,394.47元，降幅为89.99%，主要原因为公司购买原材料，应收票据背书转让所致。
（3）本公司无质押的应收票据。
（4）期末公司已背书未到期的票据金额为37,283,414.90元，其中金额较大的应收票据明细为：
|||
|-|-|
|出票日期|到期日期|
|2013/8/30|2014/2/28|
|2013/8/20|2014/1/16|
|2013/7/2|2014/1/2|
|2013/10/18|2014/1/18|
|2013/9/26|2014/3/26|
|2013/9/24|2014/3/24|
|2013/9/23|2014/3/23|
|2013/9/4|2014/1/16|

|||
|-|-|
|2013/8/20|2014/1/16|
|2013/9/26|2014/3/26|

（3） 应收账款
（1）应收账款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||||
|金额|比例（%）|坏账准备|比例（%）|金额|比例（%）|坏账准备|
|717,952.93|33.92|35,897.65|5.00|3,666,119.43|72.39|183,305.97|
|1,398,537.02|66.08|1,188,756.47|85.00|1,398,537.02|27.61|1,188,756.47|
|2,116,489.95|100.00|1,224,654.12|57.86|5,064,656.45|100.00|1,372,062.44|

注1：截至 2013年 12月 31日，本公司采用个别认定法进行减值测试并计提坏账准备的应收账款1,398,537.02元，为兴亚饲料分公司以前年度挂账未收回的应收饲料款，根据实际情况按85%计提了坏账准备。
注2：单独计提坏账准备的应收账款账龄及坏账准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例（%）||金额|比例（%）|
|1,398,537.02|100.00|1,188,756.47|1,398,537.02|100.00|
|1,398,537.02|100.00|1,188,756.47|1,398,537.02|100.00|

（2）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账 龄 年末余额 年初余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例（%）||金额|比例（%）|
|313,968.00|43.73|15,698.40|3,283,227.50|89.56|
|21,093.00|2.94|1,054.65|23,755.13|0.64|
|23,755.13|3.31|1,187.76|||
|359,136.80|50.02|17,956.84|359,136.80|9.80|
|717,952.93|100.00|35,897.65|3,666,119.43|100.00|

注：经单独测试后未减值的单项金额重大和单项金额不重大的应收款项，划分为按组合计提坏账准备应收款项，采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备，计提坏账准备的比例为5%。
（3） 本公司无以前年度计提坏账准备比例较大本年又全额收回的应收账款情况。
（4） 本年无实际核销的应收账款。
（5） 截至2013年12月31日，应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
（6）应收账款金额前五名单位情况：
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|兴亚饲料业务员|394,703.94|3年以上|
|兴亚饲料业务员|344,923.44|3年以上|
|兴亚饲料业务员|112,982.58|1年以内43,900元；2-3年17,642.40元；3年以上51,440.18元|
|兴亚饲料业务员|94,266.80|3年以上|
|兴亚饲料业务员|90,464.91|3年以上|
||1,037,341.67||

注：上述欠款均为本公司兴亚饲料分公司应收账款，因公司对应收账款回收落实到业务员，财务建账时按公司业务员建立了明细账户。
（7）应收账款年末较年初减少2,800,758.18元，降幅-75.85%，主要原因为本公司兴亚饲料分公司销售饲料的应收款项减少所致。
（4） 预付款项
（1）预付款项按账龄列示
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|24,464,767.56|65.80|35,298,500.67|
|478,167.00|1.29|779,000.00|
|779,000.00|2.10|10,311,814.60|
|11,460,029.15|30.81|1,148,214.55|
|37,181,963.71|100.00|47,537,529.82|

（2）预付款项金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|年末金额|账龄|
|供应商|6,996,975.15|1年以下|
|房产供应商|5,980,000.00|2-3年720,000元、3年以上5,260,000元|
|土地出让方|5,039,509.60|3年以上|
|供应商|4,000,000.00|1年以内|
|广告商|2,000,000.00|1年以下|
||24,016,484.75||

（3）截至2013年12月31日，预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
（4）预付款项年末比年初减少 10,355,566.11元，降幅为21.78%，主要原因是预付长虹包装制品有限公司款项及预付广告费用减少所致。
（5） 其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||||
|金额|比例（%）|坏账准备|比例（%）|金额|比例（%）|坏账准备|
|1,850,000.00|49.28|925,000.00|50.00|1,850,000.00|6.10|925,000.00|
|1,871,849.12|49.86|93,592.46|5.00|28,465,562.09|93.80|1,423,278.11|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|32,223.97|0.86|27,390.37|85.00|32,223.97|0.10|27,390.37|
|3,754,073.09|100.00|1,045,982.83|27.86|30,347,786.06|100.00|2,375,668.48|

注1：截至 2013年 12月 31日，本公司采用个别认定法进行减值测试并计提坏账准备的其他应收款 1,882,223.97元，分别为南通市银燕食品有限公司以前年度挂账未收回的款项 1,850,000.00元，根据实际情况按50%计提了坏账准备；宋铁岭以前年度挂账未收回的款项32,223.97元，根据实际情况按85%计提了坏账准备。
注2：单独计提坏账准备的其他应收款账龄及坏账准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|1,882,223.97|100.00|952,390.37|1,882,223.97|100.00|
|1,882,223.97|100.00|952,390.37|1,882,223.97|100.00|

（2）按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例（%）||金额|比例（%）|
|1,521,368.83|81.28|76,068.45|28,138,615.45|98.85|
|42,785.00|2.29|2,139.25|26,827.04|0.09|
|22,099.72|1.18|1,104.99|30,749.69|0.11|
|285,595.57|15.25|14,279.77|269,369.91|0.95|
|1,871,849.12|100.0|93,592.46|28,465,562.09|100.00|

（3）本报告期无实际核销的其他应收款。
（4）截至2013年12月31日，其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股
东欠款。
（5）其他应收款金额前五名情况
||||
|-|-|-|
|与企业关系|金额|年限|
|借款方|1,850,000.00|3年以上|
|建筑商|630,000.00|1年以内|
|借款方|240,000.00|1年以内|
|公司职工|229,028.71|1年以内|
|公司职工|151,237.00|1年以内130,000元，1-2年4,335元，3年以上16,902元|
||3,100,265.71||

（6）其他应收款年末较年初减少 25,264,027.32元，降幅90.32%，主要原因为本公司收回河北城市人食品有限公司股权转让款所致。
（6） 存货
（1）存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|1 5 4 ,7 9 7 ,9 6 5 . 5 2|1,032,992.01|1 5 3 , 76 4 , 9 7 3. 5 1|122,578,261.78|1,032,992.01|
|624,450,977.94|26,294.71|624,424,683.23|515,181,690.04|26,294.71|
|302,453,363.43||302,453,363.43|273,242,973.78||
|21,945,272.97||21,945,272.97|14,893,564.59||
|19,033,310.19||19,033,310.19|19,433,988.43||
|1,122,680,890.05|1,059,286.72|1,121,621,603.33|945,330,478.62|1,059,286.72|

（2）存货年末较年初增加177,350,411.43元，增幅18.78%，主要原因为原材料、库存商品、自制半成品增加所致。
（3）存货跌价准备
|||||
|-|-|-|-|
|年初账面余额|本年计提|本年减少||
|||本年转回|本年转销|
|1,032,992.01||||
|26,294.71||||
|1,059,286.72||||

注：存货跌价准备为生物技术工程分公司根据存货可变现净值低于成本的情况计提的存货跌价准备。
（7） 对合营企业投资和联营企业投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本年营业收入总额|
|48|48|5,000,000.00|0.00|5,000,000.00|0.00|
|40|40|5,000,000.00|0.00|5,000,000.00|0.00|

（8） 长期股权投资
长期股权投资明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|
|权益法|2,400,000.00||2,400,000.00|
|权益法|2,000,000.00||2,000,000.00|
||4,400,000.00||4,400,000.00|

续表：
||||||
|-|-|-|-|-|
|在被投资单位持股比例（%）|在被投资单位表决权比例（%）|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|48|48||||
|40|40||||

注释：2013年 12月 13日，经公司批准，本公司全资子公司衡水老白干营销有限公司与潘雁群、王志东共同出资设立河北白小乐酒类销售有限公司，注册资本500万元，衡水老白干营销有限公司出资240万元，占注册资金的48%；
2013年 11月 27日，经公司批准，本公司全资子公司衡水老白干营销有限公司与田凤英共同出资设立天津柔顺衡水老白干酒水销售有限公司，注册资本500万元，衡水老白干营销有限公司出资200万元，占注册资金的40%。
（9） 固定资产
（1）固定资产情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加||本年减少|
|550,807,943.44|64,089,240.34||22,630,213.04|
|348,333,470.01|16,666,223.07||3,834,581.99|
|152,909,266.75|32,279,683.18||17,939,165.25|
|42,823,298.37|14,269,557.87||839,605.80|
|6,741,908.31|873,776.22||16,860.00|
||本期新增|本期计提||
|202,512,908.90||32,407,249.69|19,389,022.70|
|124,652,033.24||17,531,264.11|1,905,156.95|
|62,040,891.10||8,837,228.61|17,024,470.97|
|12,495,373.55||5,385,764.42|442,619.44|
|3,324,611.01||652,992.55|16,775.34|
|2,384,556.04||||
|1,976,887.72||||
|407,668.32||||
|345,910,478.50||||
|223,681,436.77||||
|88,891,487.93||||
|30,327,924.82||||
|3,009,628.98||||

注1：固定资产累计折旧增加额中，本年计提32,407,249.69元；本年在建工程完工转入固定资产原价为47,254,032.88元。
注2：固定资产减值准备主要为河北衡水老白干酒业股份有限公司生物技术工程分公司
的部分设备计提的减值准备。
（2）暂时闲置的固定资产
|||||
|-|-|-|-|
|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|
|16,828,451.97|5,658,447.00||11,170,004.97|
|25,999,159.58|10,934,834.79|1,960,831.53|13,103,493.26|
|2,223,629.30|1,434,754.66|407,668.32|381,206.32|
|45,051,240.85|18,028,036.45|2,368,499.85|24,654,704.55|

注：上述闲置资产为河北衡水老白干酒业股份有限公司生物技术工程分公司的闲置资产（3）本公司无融资租赁租入固定资产。
（4）未办妥产权证书的固定资产情况：
||
|-|
|未办妥产权证书原因|
|部分辅助设施尚未全部完工|

（10）在建工程
（1）在建工程明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|净值|账面余额|减值准备|
|108,964,780.11||108,964,780.11|83,745,758.04||
|31,465,582.54||31,465,582.54|13,757,955.10||
|140,430,362.65||140,430,362.65|97,503,713.14||

（2）重大在建工程项目变动情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|预算数(万元)|年初金额|本年增加|本年转入固定资产|其他减少|年末金额|投入占预算进度或完工程度|
|5,683.10|48,195,850.70|18,794,574.16|||66,990,424.86|接近完工|
|1,125.27|6,308,644.03|944,032.00|7,252,676.03|||64.45%|
||1,800,000.00|428,979.00|2,228,979.00|||已完工|
||671,777.00|587,909.00|||1,259,686.00||
||4,784,378.61|645,928.85|||5,430,307.46||
||3,199,126.39|1,742,953.00|1,060,000.00||3,882,079.39||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||140,000.00|3,749,139.45|||3,889,139.45||
|160.00|218,035.00|1,374,169.00|1,592,204.00|||已完工|
|2,308.97|17,249,000.00|6,264,142.95|||23,513,142.95|接近完工|
||1,000,000.00|1,000,000.00|||2,000,000.00||
|||2,000,000.00|||2,000,000.00||
||178,946.31|2,527,026.10|2,705,972.41|||已完工|
||2,521,994.00|13,683,839.15|8,528,501.15||7,677,332.00||
||665,000.00|1,148,199.00||1,813,199.00||已完工|
||1,967,220.00|5,518,815.00|||7,486,035.00||
||5,859,721.10|30,694,561.63|22,927,000.29||13,627,282.44||
|||14,941.60|||14,941.60||
||2,744,020.00|964,671.50|958,700.00|90,000.00|2,659,991.50||
||97,503,713.14|92,083,881.39|47,254,032.88|1,903,199.00|140,430,362.65||

（3）在建工程年末较年初增加42,926,649.51元，增幅为44.03%，主要原因为本期开发区办公楼、机械化制酒车间等工程投入增加所致。
（11）生产性生物资产
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|6,722,638.39|2,005,935.32|2,361,955.13|
|2,783,145.44|1,859,321.75|2,218,608.13|
|3,939,492.95|146,613.57|143,347.00|

本公司生产性生物资产全部以成本计量。
（12）无形资产
（1）无形资产情况
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|153,237,870.46|||
|4,050,000.00|||
|149,187,870.46|||

|||
|-|-|
|24,121,898.83|3,319,219.56|
|4,050,000.00||
|20,071,898.83|3,319,219.56|
|129,115,971.63|-3,319,219.56|
|129,115,971.63|-3,319,219.56|
|129,115,971.63|-3,319,219.56|
|129,115,971.63|-3,319,219.56|

注：本年无形资产的摊销额为3,319,219.56元。
（2） 公司开发项目支出
本公司本年度无开发项目支出。
（13）递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|暂时性差异|||
|年末金额|年初金额|年末金额|
|79,368.06|238,332.50|19,842.02|
|25,381,000.00||6,345,250.00|
|551,037.21|2,089,245.78|137,759.30|
|26,011,405.27|2,327,578.28|6,502,851.32|

（14）资产减值准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加额||本年减少额||
||本年计提额|其他增加|转回|转销|
|1,372,062.44|||147,408.32||
|2,375,668.48|||1,329,685.65||
|1,059,286.72|||||

|||
|-|-|
|2,384,556.04||
|7,191,573.68|1,477,093.97|

（15）短期借款
（1）短期借款分类
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
|130,000,000.00||
||48,000,000.00|
|95,000,000.00|80,000,000.00|
|225,000,000.00|128,000,000.00|

（2）短期借款期末较期初增加 97,000,000.00元，增幅为75.78%，主要为本公司向中国工商银行股份有限公司衡水新华支行短期信用借款增加所致。
（3）本公司无已到期未偿还的短期借款。
（16） 应付账款
（1）账龄分析
||
|-|
|年末余额|
|242,317,620.89|
|1,811,576.53|
|244,129,197.42|

（2）截止2013年12月31日，应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（3）本公司账龄超过一年的应付账款主要为应付河北省粮贸公司的粮食款 908,311.81元，账龄为2-3年。
（4）应付账款年末较年初增加 95,394,508.67元，增幅为64.14%，主要原因为应付阜新淞航粮油贸易有限责任公司、乾安县天宇粮食购销有限公司等原材料款增加所致。
（17） 预收款项
（1）账龄分析
账龄 年末余额 年初余额
||
|-|
|363,672,675.08|
|32,662,327.93|
|396,335,003.01|

（2）截止2013年12月31日，预收款项中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（3）本公司大额的账龄超过一年的预收款项主要为预收北京海福鑫商贸有限公司 4,594,523.34元、广州裕丰酒业有限公司 2,595,714.70元、益阳市龙海商贸有限公司1,168,020.00元等，账龄均为1-2年。
（18）应付职工薪酬
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|-0.20|138,909,171.39|138,909,171.19|
||1,354,640.18|1,354,640.18|
|45,721.78|24,297,983.02|23,893,911.04|
|3,744.00|3,846,654.00|3,845,360.00|
|1,866,336.47|2,789,582.65|624,559.88|
|1,915,802.05|171,198,031.24|168,627,642.29|

（19）应交税费
||
|-|
|年末余额|
|7,607,664.91|
|337,331.23|
|6,890,597.05|
|561,632.01|
|1,099,046.79|
|23,924,962.82|
|43,069,223.55|

||
|-|
|3,056,565.17|
|5,194,397.43|
|503,934.44|
|92,245,355.40|

（20） 应付股利
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
|31,099.20|31,099.20|
|0.30|0.30|
|31,124.32|31,124.32|
|62,223.82|62,223.82|

（21）其他应付款
（1）账龄分析
||
|-|
|年末余额|
|128,484,922.95|
|10,700,901.67|
|139,185,824.62|

（2）截止2013年12月31日，其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|款项内容|年末余额|
|母公司|借款8500万及土地租赁费85.52万|85,855,200.00|
|||85,855,200.00|

（3）本公司账龄超过一年的大额其他应付款主要为供应商质量保证金1,371,800.00元、投标保证金1,100,000.00元、社保费1,899,574.69元。
（4）金额较大的账龄1年以内其他应付款情况
||
|-|
|所欠金额|
|85,855,200.00|
|19,000,000.00|
|4,000,000.00|

||
|-|
|2,711,020.00|
|1,400,000.00|
|112,966,220.00|

（5）其他应付款年末余额较年初余额增加83,503,410.03元，增幅为149.96%，主要原因为应付河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司（本公司的母公司）借款增加所致。
（22）一年内到期的非流动负债
（1）类别
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
|105,000,000.00|15,000,000.00|
|105,000,000.00|15,000,000.00|

（2）1年内到期的长期借款
①1年内到期的长期借款类别
||
|-|
|年末余额|
|105,000,000.00|
|105,000,000.00|

②1年内到期的长期借款明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|币种|年利率%|年末余额|
|2011/03/04|2014/02/28|人民币|6.10|10,000,000.00|
|2011/03/23|2014/02/28|人民币|6.10|15,000,000.00|
|2011/03/28|2014/02/10|人民币|6.10|20,000,000.00|
|2012/02/23|2014/02/28|人民币|6.65|35,000,000.00|
|2012/03/13|2014/02/28|人民币|6.65|25,000,000.00|
|2011/08/04|2013/06/21|人民币|6.65||
|||||105,000,000.00|

（23）长期借款
（1）长期借款分类
||
|-|
|年末余额|
|0.00|
|0.00|

（2）长期借款明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|币种|年利率%|年末余额|
|2011/03/04|2014/02/28|人民币|6.10||
|2011/03/23|2014/02/28|人民币|6.10||
|2011/03/28|2014/02/10|人民币|6.10||
|2012/02/23|2014/02/28|人民币|6.65||
|2012/03/13|2014/02/28|人民币|6.65||

（3）长期借款年末较年初减少 105,000,000.00元，降幅为100.00%，主要原因为长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致。
（24）长期应付款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期限|初始金额|利率%|应付利息|年末余额|
|无|1,000,000.00|无||1,000,000.00|
||1,000,000.00|||1,000,000.00|

（25）其他非流动负债
（1）类别
||
|-|
|年末余额|
|25,381,000.00|
|25,381,000.00|

（2）递延收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2012年12月31日|本期增加|本期计入营业外收入金额|其他减少|2013年12月31日|与资产相关/与收益相关|
|1,800,000.00||600,000.00||1,200,000.00|与资产相关|
|1,860,000.00||620,000.00||1,240,000.00|与资产相关|
|2,974,500.00||991,500.00||1,983,000.00|与资产相关|
|1,200,000.00||400,000.00||800,000.00|与资产相关|
|330,000.00||110,000.00||220,000.00|与资产相关|
|240,000.00||80,000.00||160,000.00|与资产相关|
|200,000.00||100,000.00||100,000.00|与资产相关|
|280,000.00||140,000.00||140,000.00|与资产相关|
|2,400,000.00||600,000.00||1,800,000.00|与资产相关|
|440,000.00||110,000.00||330,000.00|与资产相关|
|15,460,000.00||3,092,000.00||12,368,000.00|与资产相关|
|400,000.00||80,000.00||320,000.00|与资产相关|
|600,000.00||120,000.00||480,000.00|与资产相关|
||5,300,000.00|1,060,000.00||4,240,000.00|与资产相关|
|28,184,500.00|5,300,000.00|8,103,500.00||25,381,000.00||

注1：衡水市财政局2013年1月8日下发衡财企（2012）51号文件，衡水经济开发区财政局拨付本公司2012年第二批工业企业技术改造资金5,300,000.00元，用于本公司酿酒机械化技术改造项目。
注2：上述递延收益全部为与资产相关的政府补助，按形成资产的使用期平均计入损益，当期计入营业外收入的金额为8,103,500.00元。
（26）股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初数|本次变动增减（＋，－）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|

||
|-|
|140,000,000.00|
|140,000,000.00|
|140,000,000.00|

（27）资本公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|122,307,600.00|||
|44,107,680.59|||
|166,415,280.59|||

（28）专项储备
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|4,274,324.18|5,669,970.72|236,260.00|
|4,274,324.18|5,669,970.72|236,260.00|

2012年2月24日，财政部、安全监督总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财企[2012]16号），危险品生产与存储企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按以下标准平均逐月提取：（1）营业收入不超过 1000万元的，按4%提取；（2）营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按2%提取；（3）营业收入超过1亿至10亿元的部分，按0.5%提取；（4）营业收入超过10亿元的部分，按0.2%提取。
（29）盈余公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|45,740,359.90|11,679,991.89||
|45,740,359.90|11,679,991.89||

注：本年增加全部为提取的法定盈余公积。
（30）未分配利润
||
|-|
|本年金额|
|267,015,552.94|
|267,015,552.94|
|65,559,675.89|
|11,679,991.89|
|70,000,000.00|
|250,895,236.94|

（31）营业收入及营业成本
（1）营业收入与成本
||||||
|-|-|-|-|-|
|本年金额|||||
|营业收入|营业成本|毛利|营业收入|营业成本|
|1,802,651,951.39|888,402,541.50|914,249,409.89|1,666,267,390.68|767,826,191.40|
|52,021.37||52,021.37|3,000.00||
|1,802,703,972.76|888,402,541.50|914,301,431.26|1,666,270,390.68|767,826,191.40|

注1：本年其他业务收入52,021.37元，为本公司销售材料收入及出租部分资产取得的租赁收入。
注2：本年营业收入比上年增加136,433,582.08元，增幅为8.19%；营业成本比上年增加120,576,350.10元，增幅为15.70%，主要原因为本公司中低档白酒销售比例较上年提高，导致营业收入增长的情况下，毛利率下降。
（2）主营业务（分行业）
||||||
|-|-|-|-|-|
|本年金额|||||
|主营业务收入|主营业务成本|毛利|主营业务收入|主营业务成本|
|1,727,028,803.50|819,759,194.30|907,269,609.20|1,587,941,597.98|704,500,186.60|
|57,038,685.90|53,113,652.38|3,925,033.52|55,104,313.55|49,327,452.92|
|18,584,461.99|15,529,694.82|3,054,767.17|23,221,479.15|13,998,551.88|
|1,802,651,951.39|888,402,541.50|914,249,409.89|1,666,267,390.68|767,826,191.40|

（3）主营业务（分产品）
||||||
|-|-|-|-|-|
|本年金额|||||
|主营业务收入|主营业务成本|毛利|主营业务收入|主营业务成本|
|1,727,028,803.50|819,759,194.30|907,269,609.20|1,587,941,597.98|704,500,186.60|
|18,584,461.99|15,529,694.82|3,054,767.17|23,221,479.15|13,998,551.88|
|57,038,685.90|53,113,652.38|3,925,033.52|55,104,313.55|49,327,452.92|
|1,802,651,951.39|888,402,541.50|914,249,409.89|1,666,267,390.68|767,826,191.40|

（4）主营业务（分地区）
||||
|-|-|-|
|本年金额|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|1,165,052,597.44|551,043,386.04|968,538,104.58|
|637,599,353.95|337,359,155.46|697,729,286.10|
|1,802,651,951.39|888,402,541.50|1,666,267,390.68|

（5）公司前五名客户的营业收入总额为 165,995,804.79元，占公司全部营业收入的比例为9.21%。
（32）营业税金及附加
|||
|-|-|
|本年金额|上年金额|
|24,376,730.26|21,986,488.80|
|17,411,950.19|15,704,634.84|
|200,771,929.18|173,307,230.23|
|242,560,609.63|210,998,353.87|

注：营业税金及附加本年较上年增加 31,562,255.76元，增幅为14.96%，主要原因为本公司白酒销售额较上年增长，导致消费税增加所致。
（33）销售费用
||
|-|
|本年金额|
|33,442,537.94|
|317,833,761.17|
|16,240,956.69|
|3,737,597.80|
|3,046,462.92|

||
|-|
|17,970,626.01|
|15,010,801.10|
|9,950,180.77|
|5,104,898.99|
|7,570,309.71|
|429,908,133.10|

（34）管理费用
||
|-|
|本年金额|
|45,997,823.35|
|7,596,020.33|
|5,334,940.21|
|1,994,798.00|
|5,914,859.03|
|3,602,001.18|
|1,935,833.78|
|6,271,345.70|
|3,154,704.24|
|16,230,966.85|
|20,774,451.84|
|25,000.00|
|5,669,970.72|
|3,914,246.91|
|128,416,962.14|

（35）财务费用
||
|-|
|本年金额|
|18,425,270.75|
|4,732,206.71|
|259,243.19|
|13,952,307.23|

（36）资产减值损失
项目 本年金额 上年金额
||
|-|
|-1,477,093.97|
|-1,477,093.97|

（37）投资收益
（1）投资收益明细
||
|-|
|本年金额|
|0.00|
|0.00|

（2）处置长期股权投资产生的投资收益
|||
|-|-|
|本年金额|上年金额|
||-6,058,049.43|
||-6,058,049.43|

（38）营业外收入
（1）营业外收入明细
||
|-|
|本年金额|
|31,800.00|
|31,800.00|
|12,137,400.00|
|906,876.70|
|13,076,076.70|

（2）政府补助明细
|||
|-|-|
|本年金额|上年金额|
|600,000.00|600,000.00|

|||
|-|-|
|620,000.00|620,000.00|
|991,500.00|991,500.00|
|400,000.00|400,000.00|
|110,000.00|110,000.00|
|80,000.00|80,000.00|
|100,000.00|100,000.00|
|140,000.00|140,000.00|
|600,000.00|600,000.00|
|110,000.00|110,000.00|
|3,092,000.00||
|80,000.00||
|120,000.00||
|1,060,000.00||
||200,000.00|
||100,000.00|
|8,103,500.00|4,051,500.00|
|210,000.00|210,000.00|
|335,200.00|209,600.00|
|900,000.00|300,000.00|
||350,000.00|
||200,000.00|
|500,000.00||
|800,000.00||
|1,070,000.00||
|218,700.00|1,057,900.00|
|4,033,900.00|2,327,500.00|
|12,137,400.00|6,379,000.00|

（39）营业外支出
项目 本年金额 上年金额
1、非流动资产处置损失合计 840,079.28 1,735,491.09
||
|-|
|840,079.28|
|57,641.71|
|897,720.99|

（40）所得税费用
||
|-|
|本年金额|
|-5,920,956.75|
|53,480,149.70|
|47,559,192.95|

（41）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|本年金额|||
|基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|
|0.47|0.47|0.80|
|0.40|0.40|0.82|

每股收益计算过程如下：
|||||
|-|-|-|-|
|计算过程|本年数|||
||归属于普通股股东的净利润|扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润|归属于普通股股东的净利润|
|(1)|65,559,675.89|56,323,768.97|112,241,323.04|
|(2)|140,000,000.00|140,000,000.00|140,000,000.00|
|(3)||||
|(4)||||
|(5)=(2)+(3)-(4)|140,000,000.00|140,000,000.00|140,000,000.00|
|(6)=(1)÷(5)|0.47|0.40|0.80|

注1：基本每股收益和稀释每股收益的计算依据为《公开发行证券公司信息披露编报规
则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》。
注2：本公司报告期内无稀释性潜在普通股。
（42）现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|9,333,900.00|
|4,732,206.71|
|19,000,000.00|
|2,019,410.04|
|934,157.29|
|36,019,674.04|

2、支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|259,243.19|
|36,820,960.17|
|12,882,464.27|
|6,500,120.08|
|13,454,904.03|
|10,008,943.50|
|1,970,343.29|
|25,000.00|
|334,081,573.10|
|1,560,916.23|
|811,101.00|
|2,171,721.48|
|1,239,798.00|
|18,125,505.34|
|575,600.00|
|4,537,498.34|

||
|-|
|4,696,178.29|
|1,410.00|
|449,723,280.31|

（43）现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
||
|-|
|本年金额|
|65,559,675.89|
|-1,477,093.97|
|34,266,571.44|
|3,319,219.56|
|831,278.34|
|8,800.94|
|18,425,270.75|
|-5,920,956.75|
|-177,350,411.43|
|40,390,308.09|
|7,259,758.20|
|-14,687,578.94|
|35,136,201.99|

||
|-|
|47,075,712.84|
|-11,939,510.85|

（2）现金和现金等价物的构成
||
|-|
|本年金额|
|35,136,201.99|
|15,854.07|
|35,120,347.92|
|35,136,201.99|

6、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|经营范围|
|本公司股东|国有独资企业|衡水市|张永增|国有资产经营、参股、控投。销售白酒等|

续表：
||||
|-|-|-|
|组织机构代码|母公司对本企业的控股比例|母公司对本企业的表决权比例|
|10979309-1|36.11%|36.11%|

2、本企业的子公司情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|全资子公司|有限责任公司|衡水市人民东路809号|王占刚|商品销售|500万元|100|100|

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|本公司持股比例(%)|本公司表决权比例(%)|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|联营企业|有限责任公司|石家庄市桥西区和平西路666号6楼|潘雁群|商品销售|5,000,000.00|48|48|
|联营企业|有限责任公司|天津市和平区南京路235号何川大厦第一座11D-25号|田凤英|商品销售|5,000,000.00|40|40|

4、本企业的其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|同属控股股东子公司|
|同属控股股东子公司|
|同属控股股东子公司|
|本公司第二大股东|

5、关联交易情况
1、销售商品
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额|||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|
|销售商品|白酒|市场价格|70,769.23|0.004%|212,529.91|
||||70,769.23|0.004%|212,529.91|

2、关联方资金拆借
||
|-|
|本期发生额|
|85,000,000.00|
|85,000,000.00|

3、关联方往来款项
|||
|-|-|
|关联方|年末余额|
|河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司|85,855,200.00|

|||
|-|-|
|衡水老白干进出口有限公司|1,102,937.45|

7、或有事项
本公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保单位|担保事项|担保类型|本金（元）|担保开始日期|
|河北冀衡化学股份有限公司|借款|连带责任担保|15,000,000.00|2013/3/18|
|河北冀衡化学股份有限公司|借款|连带责任担保|20,000,000.00|2013/6/9|
|河北冀衡化学股份有限公司|借款|连带责任担保|5,000,000.00|2013/7/11|
|河北冀衡化学股份有限公司|借款|连带责任担保|20,000,000.00|2013/9/25|
|河北冀衡化学股份有限公司|借款|连带责任担保|10,000,000.00|2013/8/2|
|河北冀衡化学股份有限公司|借款|连带责任担保|30,000,000.00|2013/8/2|
||||100,000,000.00||

截至审计报告日，河北冀衡化学股份有限公司生产运营正常，对该公司提供债务担保对本公司财务状况无影响。
8、承诺事项
截止资产负债表日，本公司没有需要披露的承诺事项。
9、资产负债表日后事项
（1） 资产负债表日后利润分配情况说明
公司 2014年 4月 21日第五届董事会第二次会议决议审议通过了《2013年度公司利润分配预案》，公司 2013年度提取法定盈余公积 11,679,991.89元；公司董事会拟定的 2013年度利润分配预案为：以2013年12月31日总股本14,000万股为基数向全体股东每10股派现金1元（含税），共计分配现金股利14,000,000元，公司不进行资本公积金转增股本。
（2） 其他资产负债表日后事项说明
（1）公司2014年4月21日第五届董事会第二次会议决议审议通过了《公司2014年度向银行申请4亿元贷款额度的议案》，2014年度公司拟申请不超过4亿元额度的银行贷款用于公司日常营运资金，贷款方式采用与互保单位互保贷款和信用借款两种方式，以促进公司的快速发展和经济效益的提高；审议通过了《为河北冀衡化学股份有限公司向银行贷款提供等额担保额度的议案》,基于公司与河北冀衡化学股份有限公司长期以来良好的互保合作关系，为了满足公司日常融资的需求，及时补充公司发展所需资金，提高公司的运营能力，与
河北冀衡化学股份有限公司为互保单位相互向银行贷款提供担保，对其担保的总金额每年不
超过人民币2.5亿元。担保期限为自公司股东大会批准之日起三年。
（2）资产负债表日后担保事项
本公司资产负债表日后为其他单位提供债务担保事项及其财务影响：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被担保单位|担保事项|担保类型|本金（元）|担保开始日期|||
|河北冀衡化学股份有限公司|借款|连带责任担保|25,000,000.00||||
||||||2014.3.20|2015.3.12|
|河北冀衡化学股份有限公司|借款|连带责任担保|25,000,000.00||||
||||||2014.3.27|2015.3.26|
||||50,000,000.00||||

截至审计报告日，河北冀衡化学股份有限公司生产运营正常，对该公司提供债务担保对本公司财务状况无影响。
10、母公司财务报表主要项目注释
（1） 应收账款
（1）应收账款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||||
|金额|比例（%）|坏账准备|比例（%）|金额|比例（%）|坏账准备|
|717,952.93|33.92|35,897.65|5.00|3,666,119.43|72.39|183,305.97|
|1,398,537.02|66.08|1,188,756.47|85.00|1,398,537.02|27.61|1,188,756.47|
|2,116,489.95|100.00|1,224,654.12|57.86|5,064,656.45|100.00|1,372,062.44|

注1：截至 2013年 12月 31日，本公司采用个别认定法进行减值测试并计提坏账准备的应收账款1,398,537.02元，为兴亚饲料分公司以前年度挂账未收回的应收饲料款，根据实际情况按85%计提了坏账准备。
注2：单独计提坏账准备的应收账款账龄及坏账准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例（%）||金额|比例（%）|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1,398,537.02|100.00|1,188,756.47|1,398,537.02|100.00|
|1,398,537.02|100.00|1,188,756.47|1,398,537.02|100.00|

（2）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例（%）||金额|比例（%）|
|313,968.00|43.73|15,698.40|3,283,227.50|89.56|
|21,093.00|2.94|1,054.65|23,755.13|0.64|
|23,755.13|3.31|1,187.76|||
|359,136.80|50.02|17,956.84|359,136.80|9.80|
|717,952.93|100.00|35,897.65|3,666,119.43|100.00|

注：经单独测试后未减值的单项金额重大和单项金额不重大的应收款项，划分为按组合计提坏账准备应收款项，采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备，计提坏账准备的比例为5%。
（3） 本公司无以前年度计提坏账准备的比例较大本年又全额收回的应收账款情况。
（4） 本年无实际核销的应收账款。
（5） 截至2013年12月31日，应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
（6） 应收账款金额前五名单位情况：
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|兴亚饲料业务员|394,703.94|3年以上|
|兴亚饲料业务员|344,923.44|3年以上|
|兴亚饲料业务员|112,982.58|1年以内43,900元；2-3年17,642.40元；3年以上51,440.18元|
|兴亚饲料业务员|94,266.80|3年以上|
|兴亚饲料业务员|90,464.91|3年以上|
||1,037,341.67||

注：上述欠款均为本公司兴亚饲料分公司应收账款，因公司对应收账款收回落实到业务
员，财务建账时按公司业务员建立了明细账户。
（7）应收账款年末较年初减少2,800,758.18元，降幅75.85%，主要原因为本公司兴亚饲料分公司销售饲料的应收款项减少所致。
（2）其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||||
|金额|比例（%）|坏账准备|比例（%）|金额|比例（%）|坏账准备|
|1,850,000.00|57.83|925,000.00|50.00|1,850,000.00|6.10|925,000.00|
|1,316,995.13|41.17|65,849.76|5.00|28,433,334.77|93.79|1,421,666.74|
|32,223.97|1.00|27,390.37|85.00|32,223.97|0.11|27,390.37|
|3,199,219.10|100.00|1,018,240.13|31.83|30,315,558.74|100.00|2,374,057.11|

注1：截至 2013年 12月 31日，本公司采用个别认定法进行减值测试并计提坏账准备的其他应收款 1,882,223.97元，分别为南通市银燕食品有限公司以前年度挂账未收回的款项 1,850,000.00元，根据实际情况按50%计提了坏账准备；宋铁岭以前年度挂账未收回的款项32,223.97元，根据实际情况按85%计提了坏账准备。
注2：单独计提坏账准备的其他应收款账龄及坏账准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例（%）||金额|比例（%）|
|1,882,223.97|100.00|952,390.37|1,882,223.97|100.00|
|1,882,223.97|100.00|952,390.37|1,882,223.97|100.00|

（2）按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账 龄 年末余额 年初余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例（%）||金额|比例（%）|
|970,464.84|73.69|48,523.25|28,108,615.45|98.86|
|38,835.00|2.95|1,941.75|24,599.72|0.09|
|22,099.72|1.68|1,104.99|30,749.69|0.11|
|285,595.57|21.68|14,279.77|269,369.91|0.94|
|1,316,995.13|100.00|65,849.76|28,433,334.77|100.00|

（3）本年无实际核销的其他应收款。
（4）截至2013年12月31日，其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与企业关系|金额|年限|
|借款方|1,850,000.00|3年以上|
|建筑商|630,000.00|1年以内|
|公司职工|151,237.00|1年以内130,000元，1-2年4,335元，3年以上16,902元|
|公司职工|61,000.00|1年以内|
|公司职工|52,763.31|1年以内40,000元，3年以上12,763.31元|
||2,745,000.31||

（6）其他应收款年末较年初减少 25,760,522.66元，降幅92.19%，主要原因为本公司收回河北城市人食品有限公司股权转让款所致。
（3） 长期股权投资
长期股权投资明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|
|成本法|5,000,000.00|5,000,000.00||
||5,000,000.00|5,000,000.00||

续表：
||||||
|-|-|-|-|-|
|在被投资单位持股比例（%）|在被投资单位表决权比例（%）|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|100|100||||

（4） 营业收入和成本
1、营业收入
||||||
|-|-|-|-|-|
|本年金额|||||
|营业收入|营业成本|毛利|营业收入|营业成本|
|986,692,438.47|544,772,465.58|441,919,972.89|872,319,936.24|465,317,048.10|
|52,021.37||52,021.37|3,000.00||
|986,744,459.84|544,772,465.58|441,971,994.26|872,322,936.24|465,317,048.10|

注1：本年其他业务收入52,021.37元，为本公司销售材料收入及出租部分资产取得的租赁收入。
注2：本年营业收入比上年增加114,421,523.60元，增幅为13.12%；营业成本比上年增加 79,455,417.48元，增幅为17.08%，主要原因为本公司中低档白酒销售比例较上年提高，导致营业收入增长的情况下，毛利率下降。
2、主营业务（分行业）
||||||
|-|-|-|-|-|
|本年金额|||||
|主营业务收入|主营业务成本|毛利|主营业务收入|主营业务成本|
|911,069,290.58|476,129,118.38|434,940,172.20|793,994,143.54|401,991,043.30|
|57,038,685.90|53,113,652.38|3,925,033.52|55,104,313.55|49,327,452.92|
|18,584,461.99|15,529,694.82|3,054,767.17|23,221,479.15|13,998,551.88|
|986,692,438.47|544,772,465.58|441,919,972.89|872,319,936.24|465,317,048.10|

||||||
|-|-|-|-|-|
|本年金额|||||
|主营业务收入|主营业务成本|毛利|主营业务收入|主营业务成本|
|911,069,290.58|476,129,118.38|434,940,172.20|793,994,143.54|401,991,043.30|
|18,584,461.99|15,529,694.82|3,054,767.17|23,221,479.15|13,998,551.88|
|57,038,685.90|53,113,652.38|3,925,033.52|55,104,313.55|49,327,452.92|
|986,692,438.47|544,772,465.58|441,919,972.89|872,319,936.24|465,317,048.10|

4、主营业务（分地区）：主营业务销售地区全部为华北地区。
5、公司前五名客户的营业收入总额为 943,792,019.90元，占公司全部营业收入的比例为95.65%。
（5）投资收益
第一节投资收益明细
||
|-|
|本年金额|
|25,000,000.00|
|25,000,000.00|

第二节按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本年金额|上年金额|
|25,000,000.00|20,000,000.00|
|25,000,000.00|20,000,000.00|

第三节处置长期股权投资产生的投资收益
|||
|-|-|
|本年金额|上年金额|
|0.00|-3,415,022.00|
|0.00|-3,415,022.00|

（6） 现金流量表补充资料
||
|-|
|本年金额|
|116,799,918.90|
|-1,503,225.30|

||
|-|
|28,398,602.94|
|3,319,219.56|
|752,655.32|
|8,800.94|
|18,425,270.75|
|-25,000,000.00|
|-6,298,976.06|
|-164,403,044.66|
|-6,967,112.80|
|36,366,271.07|
|-101,619.34|
|16,299,779.95|
|19,405,222.83|
|-3,105,442.88|

11、补充资料
当期非经常性损益明细表
||
|-|
|本期金额|
|-808,279.28|
|12,137,400.00|
|849,234.99|

||
|-|
|2,942,448.79|
|9,235,906.92|
|9,235,906.92|

净资产收益率及每股收益
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率||
||基本每股收益|
|10.46%|0.47|
|8.98%|0.40|

注1：基本每股收益和稀释每股收益的计算依据为《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》；
注2：在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，企业无发行在外普通股或潜在普通股股数发生重大变化的情况，如股份发行、股份回购、潜在普通股发行、潜在普通股转换或行权等。
(三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
(1)应收票据年末余额较年初余额减少38,656,394.47元，降幅为89.99%，主要原因为公司购买原材料，应收票据背书转让所致。
(2)应收账款年末较年初减少 2,800,758.18元，降幅-75.85%，主要原因为本公司兴亚饲料分公司销售饲料的应收款项减少所致。
(3)预付款项年末比年初减少10,355,566.11元，降幅为21.78%，主要原因是预付长虹包装制品有限公司款项及待摊广告费用减少所致。
(4)其他应收款年末较年初减少25,264,027.32元，降幅90.32%，主要原因为本公司收回河北城市人食品有限公司股权转让款所致。
(5)存货年末较年初增加 177,350,411.43元，增幅18.78%，主要原因为原材料、库存商品、自制半成品增加所致。
(6)在建工程年末较年初增加42,926,649.51元，增幅为44.03%，主要原因为本期开发区办公楼、机械化制酒车间等工程投入增加所致。
(7)短期借款期末较期初增加97,000,000.00元，增幅为75.78%，主要为本公司向中国工商银行股份有限公司衡水新华支行短期信用借款增加所致。
(8)应付账款年末较年初增加95,394,508.67元，增幅为64.14%，主要原因为应付阜新淞
航粮油贸易有限责任公司、乾安县天宇粮食购销有限公司等原材料款增加所致。
(9)其他应付款年末余额较年初余额增加 83,503,410.03元，增幅为149.96%，主要原因
为应付河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司（本公司的母公司）借款增加所致。
(10)长期借款年末较年初减少 105,000,000.00元，降幅为100.00%，主要原因为长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致。
(11)本年营业收入比上年增加 136,433,582.08元，增幅为8.19%；营业成本比上年增加120,576,350.10元，增幅为15.70%，主要原因为本公司中低档白酒销售比例较上年提高，导致营业收入增长的情况下，毛利率下降。
(12)营业税金及附加本年较上年增加 31,562,255.76元，增幅为14.96%，主要原因为本公司白酒销售额较上年增长，导致消费税增加所致。
第十一节 备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
河北衡水老白干酒业股份有限公司董事长：刘彦龙