信会师报字[2015]第 112892号宁波GQY视讯股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的宁波GQY视讯股份有限公司（以下简称“宁波GQY”）董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供宁波GQY年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为宁波GQY年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
宁波GQY董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对宁波GQY董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
鉴证报告第1页
五、鉴证结论
我们认为，宁波GQY董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了宁波GQY募集资金2014年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二 O一五年四月二十三日
鉴证报告第2页
宁波GQY视讯股份有限公司
2014年度
募集资金存放与使用情况的专项报告
宁波GQY视讯股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2014年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况、以前年度使用情况
经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]431号《关于核准宁波 GQY视讯股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商平安证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A股）股票1,364万股，发行价格为65元/股。共募集资金总额886,600,000.00元，扣除各项发行费用76,214,880.00元，实际募集资金净额为810,385,120.00元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并由其于2010年4月26日出具信会师报字（2010）第11530号《验资报告》验资确认。
根据财政部（财会[2010]25号文）规定，公司在 2010年度审计报告中将上市过程中发生的宣传费、路演费等相关费用6,393,367.44元计入管理费用，但上述资金原作为发行费用从募集资金专户中扣除，公司对上述事项进行了调整，并于2011年4月15日将上述资金归还至募集资金账户。据此，公司 2010年 IPO募集资金净额由原810,385,120.00元调整为人民币816,778,487.44元。
截止2013年12月31日，公司已累计使用募集资金投入募投项目212,818,535.08元，其中“生产高清大屏幕拼接显示系统项目”使用募集资金 203,259,052.58元、“年产 1万套数字实验室系统项目”使用募集资金 2,059,482.50元、收购深圳欣动态影像科技有限公司使用募集资金7,500,000.00元；使用超募资金115,137,400.00元，其中购买关联方宁波奇科威电子有限公司名下土地使用权及地面在建工程使用超募资金45,586,400.00元，收购上海鑫森电子科技发展有限公司50.934%的股权使用超募资金 16,950,000.00元，投资设立山东奇科威数字教学设备有限公司取得51.00%的股权使用超募资金2,601,000.00元，使用超募资金补充流动资金50,000,000.00元。
截止2013年12月31日，公司累计收到募集资金专户利息收入43,833,048.84元，累计扣除银行手续费9,824.54元后，募集资金累计利息收入净额为43,823,224.30元。
截止2013年12月31日，尚未使用的募集资金余额为585,246,776.66元，其中：募集资金专户余额535,246,776.66元，暂时补充流动资金尚未到期归还的50,000,000.00元。
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宁波GQY视讯股份有限公司
2014年度
募集资金存放与使用情况的专项报告
(二)2014年度募集资金使用情况及结余情况
截至2014年12月31日止，本年度使用金额情况为：
时间 募集资金专户发生情况
截止2013年12月31日募集资金余额 535,246,776.66减：2014年度募投项目支出（注1、注2、注3） 1,346,405.20减：2014年度超募项目支出（注4） 50,000,000.00减：手续费支出 1,480.00减：募集资金盈余转出（注2） 11,939,827.55加：2014年度专户利息收入 21,610,495.58加：收回上期未到期的补充流动资金 50,000,000.00加：收回前期募投项目投资款（注5） 7,500,000.00加：收回前期超募项目投资款（注6） 27,438,000.00截止2014年12月31日募集资金余额 578,507,559.49注1、截止2014年12月31日，公司本年度已使用募集资金投入募投项目1,346,405.20元，其中“生产高清大屏幕拼接显示系统项目”使用募集资金1,346,405.20元。
注2、2014年5月9日，公司2013年度股东大会批准将子公司宁波奇科威数字信息技术有限公司承担的募投项目作出如下变更：
（1）实施主体变更为宁波GQY视讯股份有限公司；
（2）募投内容变更为与宁波GQY视讯股份有限公司主营业务相关的投资内容。
2014年6月30日，宁波奇科威数字信息技术有限公司将宁波奇科威数字信息技术有限公司已于2014年6月30日通过减资的方式将公司原投入的募集资金6,005.10万元归还至公司募集资金专户，另外宁波奇科威数字信息技术有限公司出让上海鑫森电子科技发展有限公司的投资收益 1,048.80万元以及利息收入 145.18万元则从募集资金账户转出至宁波奇科威数字信息技术有限公司基本户。上述利息收入 145.18万元公司已于2015年4月7日归还至公司募集资金账户。
截止2014年12月31日，上述所归还的募集资金6,005.10万元存放于公司募集资金专户。
注3、由于公司募投项目“生产高清大屏幕拼接显示系统项目”和“年产1万套数字实验室系统项目”已基本完工，其中两个项目的募集资金账户将不再使用。2014年7月28日，公司董事会批准《关于注销部分募集资金专户的议案》，注销以下募集资金账户：
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2014年度
募集资金存放与使用情况的专项报告
注4、
户名 开户银行 银行账号
宁波GQY视讯股份有限公司 中国工商银行宁波国家高新区支行 3901140029200019471宁波奇科威数字信息技术有限公司中国银行慈溪支行 358458361083
截止2014年8月1日，上述两个专户均已完成注销手续。
注5、 2014年 9月 1日，公司董事会批准使用超募资金 50,000,000.00元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。
注6、2014年5月9日，公司2013年度股东大会批准将子公司宁波奇科威数字信息技术有限公司将持有的深圳市欣动态影像科技有限公司60%的股权作价 750万元，转让给非关联自然人董永赤先生，其中投资成本750万元。公司已于2014年7月收回上述全部股权转让款。
注7、2014年2月14日，公司2014年第一次临时股东大会批准将子公司宁波奇科威数字信息技术有限公司持有的上海鑫森电子科技发展有限公司51%的股权作价2,743.80万元转让给上海佳育投资管理有限公司，其中投资成本1,695万元，投资收益1,048.80万元。宁波奇科威数字信息技术有限公司已于2014年4月收回上述全部股权转让款。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金的管理和运用，保护公司股东权益，根据《深交所创业板上市规则》、《深交所上市公司募集资金管理办法》等相关法律法规，以及公司《募集资金管理办法》的有关规定，公司设立募集资金专项账户用于存放募集资金，并严格履行审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
公司分别与平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）、中国工商银行股份有限公司宁波国家高新区支行和中国银行股份有限公司宁波市分行（以下统称“专户银行”），签订了《募集资金三方监管协议》；募投项目实施单位—子公司奇科威智能、奇科威数字分别与平安证券、浙商银行股份有限公司宁波鄞州支行（简称：浙商银行鄞州支行、专户银行）、中国银行股份有限公司慈溪支行（简称：中行慈溪支行、专户银行），签订了《募集资金三方监管协议》。
截止报告期末，子公司奇科威数字募投项目已结束，募集资金已归还至公司募集资金专户，在中行慈溪支行所开立募集资金账户已注销；公司在中国工商银行股份有限公司宁波国家高新区支行所开立的募集资金专户已注销。
除上述情况外，其余三方监管协议履行情况良好。
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2014年度
募集资金存放与使用情况的专项报告
(二)募集资金专户存储情况
截止2014年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：
募集资金存储银行名称 银行账号 期末余额（元） 存储方式
中国银行宁波市分行 402658361027 39,061.30活期
浙商银行宁波鄞州支行 3320020110120100037165 468,498.19活期
小 计 507,559.49
中国银行宁波市分行 374058375385 151,000,000.0012个月定期存款
中国银行宁波市分行 374058375385 200,000,000.0024个月定期存款
中国银行宁波市分行 374058375385 200,000,000.0036个月定期存款
浙商银行宁波鄞州支行 3320020110121800009383 7,000,000.003个月定期存款
浙商银行宁波鄞州支行 3320020110121800009383 20,000,000.0012个月定期存款
小 计 578,000,000.00
合 计 578,507,559.49
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
本年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附表。
(二)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
本年度不存在募投项目无法单独核算效益的原因及其情况
(三)募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
2014年5月9日，公司2013年度股东大会批准将子公司宁波奇科威数字信息技术有限公司承担的募投项目作出如下变更：
（1）实施主体变更为宁波GQY视讯股份有限公司；
（2）募投内容变更为与宁波GQY视讯股份有限公司主营业务相关的投资内容。
(四)募投项目先期投入及置换情况
本年度不存在募投项目置换先期投入情况。
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募集资金存放与使用情况的专项报告
(五)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
1、经公司2013年10月15日召开的第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十次会议审议通过，公司使用闲置募集资金5,000.00万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。公司超募资金专户（中国银行宁波市分行；账号：402658361027）于 2013年 11月 6日将 5,000.00万元划出，公司于2014年5月9日归还至超募资金专户（中国银行宁波市分行；账号：402658361027）。
2、经公司2014年9月1日召开的第三届董事会第二十二次会议审议通过，公司使用闲置募集资金5,000.00万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。公司超募资金专户（中国银行宁波市分行；
账号：402658361027）于2014年9月2日将5,000.00万元划出。
(六)节余募集资金使用情况
经2013年10月15日召开的第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十次会议审议通过，公司将募集资金投资项目“生产高清大屏幕拼接显示系统项目”及“年产1万套数字实验室系统项目”的节余募集资金永久补充流动资金。截至2013年12月31日，节余募集资金余额64,833,392.84元（其中：“生产高清大屏幕拼接显示系统项目”节余募集资金28,580,137.68元，含利息收入；“年产1万套数字实验室系统项目”节余募集资金33,652,255.16元，含利息收入），均存放于募集资金专户。
公司独立董事于2013年10月15日同意上述议案；保荐机构对使用节余募集资金永久补充流动资金无异议；2013年11月1日，2013年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。
截止2014年12月31日，上述募集资金仍存放于公司募集资金专户。
(七)超募资金使用情况
公司使用闲置的超募资金临时补充流动资金的情况，详见“本报告三、（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”。
(八)尚未使用的募集资金用途和去向
公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
(九)募集资金使用的其他情况
本年度不存在募集资金使用的其他情况。
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募集资金存放与使用情况的专项报告
四、变更募投项目的资金使用情况
本期公司变更募投项目的资金使用情况，详见“本报告一、（二）2014年度募集资金使用情况及结余情况”。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度不存在募集资金使用及披露中存在的问题。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2015年4月23日批准报出。
附表：募集资金使用情况对照表
宁波GQY视讯股份有限公司二O一五年四月二十三日
专项报告第6页
附表：
募集资金使用情况对照表
编制单位：宁波GQY视讯股份有限公司 2014年度 单位：人民币万元本年度投入募集
募集资金总额 88,660.00 -2,516.31资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 6,005.10
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 6,005.10 30,019.18资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 6.77%
是否已变更募集资金 截至期末截至期末投入进 项目达到预 是否达 项目可行性调整后投资本年度投 本年度实
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部承诺投资 累计投入 度（%） 定可使用状 到预计 是否发生重总额(1) 入金额 现的效益
分变更） 总额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 大变化承诺投资项目
1、生产高清大屏幕拼接显示系统项目 否 22,740.00 22,740.00 134.64 20,460.54 89.98 已完工 -805.38 否 否2、年产1万套数字实验室系统项目 是 3,300.00 0.00 -205.95 0.00 --- 已变更 640.58 否 是4、收购深圳欣动态影像科技有限公司的股权 是 750.00 0.00 -750.00 0.00 已变更 394.72 否 是承诺投资项目小计 26,790.00 22,740.00 -821.31 20,460.54
超募资金投向
1、购买宁波奇科威电子有限公司的土地使用权 否 4,558.64 4,558.64 0.00 4,558.64 100.00 -- -- 否2、出售上海鑫森电子科技发展有限公司的股权 是 1,695.00 0.00 -1,695.00 0.00 --- -- 85.60 是 是补充流动资金1 -5,000.00 0.00
补充流动资金2 -- -- 5,000.00 5,000.00 -- -- -- -- --超募资金投向小计 6,253.64 4,558.64 -1,695.00 9,558.64 -- -- -- -- --合计 33,043.64 27,298.64 -2,516.31 30,019.18 -- -- -- -- --
1、生产高清大屏幕拼接显示系统项目：由于该项目的市场未获得预期的扩张，军队、能源、电力、广电等行业拓展未取得预期效果，公司在市场的份额并未扩大，因此该项目虽已完工，但尚未达到预计效益。
2、年产1万套数字实验室系统项目：由于数字实验室产品市场饱和程度较高，竞争比较剧烈，公司相关产品尚未形成有效的核心竞争优势，未达到计划进度或预计收益的情况和原因 市场份额、订单量未能达到有效扩大。导致数字实验系统销售收入下降，未达到预计效益。本期公司已变更该募投项目，募投内容变更为与宁波GQY视讯股份有限公司主营业务相关的投资内容。
3、深圳欣动态影像科技有限公司：由于公司对外投时未进行全面的可行性研究分析，错误的预期被投项目收益，致使投资当年便出现大额亏损。本期公司已转让所持有的该公司股权。
1、年产1万套数字实验室系统项目：由于公司相关产品市场份额、订单量未能达到有效扩大，且因公司已投入所形成的产能已经能够满足公司目前及今后一段时期获取订单的需求，即使市场订单需求继续增加50%的份额，公司也有能力应对。致使公司不再对年产1万套数字实验室系统项目进行投入。本期该募投项目实施主体变更为宁波GQY视讯股份有限公司；募投内容变更为与宁波GQY视讯股份有限公司主营业务相关的投资内容。
项目可行性发生重大变化的情况说明 2、深圳欣动态影像科技有限公司：由于公司对外投时未进行全面的可行性研究分析，错误的预期被投项目收益，致使投资当年便出现大额亏损，本期公司已转让所持有的该公司股权。
3、出售上海鑫森电子科技发展有限公司的股权：由于公司与鑫森电子双方原约定的合作共赢局面并未形成，公司产品经营战略与鑫森电子系统工程商贸服务业务难以形成抱团相互促进发展效应，未来长期的业绩增长将面临未知数。且鑫森电子经营者股东在2013年业绩承诺期结束后，不再承担经营责任，继续持有鑫森股份可能对公司整体业绩提升可能造成不利影响。故公司本期转让所持有的鑫森电子股权。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 详见本报告“三、（七）超募资金使用情况”。
募集资金投资项目实施地点变更情况 详见本报告“一、（二）2014年度募集资金使用情况及结余情况”
募集资金投资项目实施方式调整情况 详见本报告“一、（二）2014年度募集资金使用情况及结余情况”
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告“一、（二）2014年度募集资金使用情况及结余情况”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告“三、（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 详见本报告“三、（六）节余募集资金使用情况”。
尚未使用的募集资金用途及去向 公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注2：收购鑫森电子“本年度实现的效益”取自该公司净利润按归属于母公司股东的实际收益比例计算。根据鑫森电子股东陈忠伟、聂永荣的承诺“鑫森电子经具备证券从业资格会计事务所审计的2010年税后净利润不低于400万；2011年税后净利润不低于520万元；2012年税后净利润不低于624万元；2013年税后净利润不低于748万元。如果鑫森电子未能实现上述利润承诺目标，差额部分则由陈忠伟和聂永荣以现金形式按各自50%的比例对公司予以补足。鑫森电子2010年实现年度销售收入不低于4,000万，并承诺其后3年内实现年销售收入1亿元以上”。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，鑫森电子2013年度销售收入及净利润分别为9,647.44万元、787.26万元，均实现承诺目标。
由于鑫森电子经营者股东在2013年业绩承诺期结束后，不再承担经营责任，继续持有鑫森股份可能对公司整体业绩提升可能造成不利影响。故公司本期转让所持有的鑫森电子股权。
注3：经公司2013年10月15日召开的第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十次会议审议通过，公司使用闲置募集资金5,000.00万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。公司超募资金专户（中国银行宁波市分行；账号：402658361027）于2013年11月6日将5,000.00万元划出，公司于2014年5月9日归还至超募资金专户（中国银行宁波市分行；账号：402658361027）。
注4：2014年5月9日，公司2013年度股东大会批准将子公司宁波奇科威数字信息技术有限公司承担的募投项目作出如下变更：实施主体变更为宁波GQY视讯股份有限公司、募投内容变更为与宁波GQY视讯股份有限公司主营业务相关的投资内容。2014年6月30日，宁波奇科威数字信息技术有限公司将宁波奇科威数字信息技术有限公司已于2014年6月30日通过减资的方式将公司原投入的募集资金6,005.10万元归还至公司募集资金专户，另外宁波奇科威数字信息技术有限公司出让上海鑫森电子科技发展有限公司的投资收益1,048.80万元以及利息收入145.18万元则从募集资金账户转出至宁波奇科威数字信息技术有限公司基本户。上述利息收入145.18万元公司已于2015年4月7日归还至公司募集资金账户。