江阴贝卡尔特钢丝制品有限公司2015年1-10月
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|资产负债表||||||||
|||||||会企01表||
|编制单位：江阴贝卡尔特钢丝制品有限公司|||2015年10月31日|||金额单位：人民币元||
|资 产|附注|期末余额|年初余额|负债和所有者权益（或股东权益）合计|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金|5-1|2 5,249,154.88|2 7,936,098.06|短期借款|5-10|7 ,137,200.00|7,455,600.00|
|短期投资|5-2|7 5,983,418.85|5 9,355,209.01|交易性金融负债||-|-|
|应收票据|5-3|1 1,327,019.95|1 5,648,739.18|应付票据||4 ,176,241.00|-|
|应收账款|5-4|5 0,356,514.02|5 1,375,419.97|应付账款|5-11|2 1,864,239.38|22,091,814.00|
|预付款项||1 ,041,633.38|1 ,869,406.06|预收款项||1 ,152,447.14|679,121.03|
|应收利息||-|-|应付职工薪酬|5-12|5 ,687,641.16|5,910,161.82|
|应收股利||-|-|应交税费|5-13|2 ,761,909.28|2,650,093.44|
|其他应收款|5-5|2 ,436,556.76|2 ,477,413.03|应付利息||-|-|
|存货|5-6|2 3,231,994.04|2 1,142,963.01|应付股利||-|-|
|一年内到期的非流动资产||-|-|其他应付款|5-14|3 ,230,076.40|14,897,939.70|
|其他流动资产||2 02,191.10|7 4,845.75|一年内到期的非流动负债||-|-|
|流动资产合计||1 89,828,482.98|1 79,880,094.07|其他流动负债||2 ,755,555.01|4,400,835.04|
|非流动资产：||||流动负债合计||4 8,765,309.37|5 8,085,565.03|
|可供出售金融资产||-|-|非流动负债：||||
|持有至到期投资||-|-|长期借款||-|-|
|长期应收款||-|-|应付债券||-|-|
|长期股权投资||-|-|长期应付款||-|-|
|投资性房地产||-|-|专项应付款||-|-|
|固定资产|5-7|9 6,571,183.51|9 6,914,209.40|预计负债||-|-|
|在建工程|5-8|2 ,830.80|5 ,601,190.50|递延所得税负债||-|-|
|工程物资||-|-|其他非流动负债||-|-|
|固定资产清理||-|-|非流动负债合计||-|-|
|生产性生物资产||-|-|负债合计||48,765,309.37|58,085,565.03|
|油气资产||-|-|所有者权益（或股东权益）：||||
|无形资产|5-9|7 ,094,799.95|7 ,261,344.55|实收资本（或股 本）|5-15|2 21,341,239.52|221,341,239.52|
|开发支出||-|-|资本公积||-|-|
|商誉||-|-|减：库存股||-|-|
|长期待摊费用||9 36,238.93|9 58,113.66|专项储备||-|-|
|递延所得税资产||-|-|盈余公积|5-16|1 22,264.96|120,051.34|
|其他非流动资产||-|-|一般风险准备||-|-|
|非流动资产合计||104,605,053.19|110,734,858.11|未分配利润|5-17|2 4,204,722.32|11,068,096.29|
|||||所有者权益（或股东权益）合计||245,668,226.80|232,529,387.15|
|资 产 总 计||294,433,536.17|290,614,952.18|负债和所有者权益（或股东权益）合计||294,433,536.17|290,614,952.18|
|后附附注为本财务报表的组成部分||||||||
|法定代表人：|||主管会计工作负责人：|||会计机构负责人：||

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|利 润 表||||
|||会企02表||
|编制单位：江阴贝卡尔特钢丝制品有限公司||2015年1-10月|金额单位：人民币元|
|项 目|附注|本期金额|上年金额|
|一、营业收入|5-18|2 04,996,031.08|295,612,535.04|
|减：营业成本|5-19|1 40,779,450.37|211,625,610.46|
|营业税金及附加||2 ,001,345.77|2,143,988.63|
|销售费用|5-20|1 0,808,629.21|13,945,838.76|
|管理费用|5-21|3 1,668,861.44|37,880,433.51|
|财务费用|5-22|4 50,425.05|1,204,516.13|
|资产减值损失||- 284,778.22|-674,119.24|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||-|-|
|投资净收益（损失以“-”号填列）|5-23|1 ,154,801.82|887,674.23|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“-”号填列）||2 0,726,899.28|3 0,373,941.02|
|加：营业外收入|5-24|3 21,019.30|801,861.91|
|减：营业外支出||3 ,654.80|1,080,061.70|
|其中：非流动资产处置损失||-|-|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||2 1,044,263.78|3 0,095,741.23|
|减：所得税|5-25|5 ,912,657.67|5,550,057.84|
|四、净利润（净亏损总额以“-”号填列）||1 5,131,606.11|2 4,545,683.39|
|五、每股收益||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||1 5,131,606.11|2 4,545,683.39|
|后附附注为本财务报表的组成部分||||
|法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：||||

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财务报表附注
附注1：公司基本情况
江阴贝卡尔特钢丝制品有限公司(以下简称本公司)系比利时贝卡尔特公司（以下简称“贝卡尔特”）和江苏法尔胜股份有限公司（以下简称“法尔胜”）共同在中国江苏省江阴市于 2000年 1月25日注册成立的中外合资企业，本公司原注册资本600万美元，其中：贝卡尔特出资 5,400,000美元占90%、法尔胜出资600,000美元占10%。
根据本公司 2007年 9月的董事会决议，贝卡尔特同意将其持有的本公司的股份转让给 BekaertWire Products Hong KongLtd.（以下简称“Bekaert HongKong”）。
本公司和原江阴法尔胜-贝卡尔特光缆钢制品有限公司（“FBOC”）的股东均为法尔胜和 Bekaert HongKong。2008年10月20日，本公司，法尔胜，Bekaert HongKong和FBOC签订合并协议（以下简称“合并协议”）。根据该协议，本公司以吸收合并形式合并FBOC。合并协议协定吸收合并后，在合并完成日，法尔胜拥有合并后本公司31.8%的权益，Bekaert Hong Kong拥有68.2%的权益。
吸收合并后，根据 2008年 10月 20日法尔胜和 Bekaert Hong Kong签署的权益转让协议， Bekaert Hong Kong向法尔胜购买法尔胜持有的13.8%的本公司权益。经权益转让后，法尔胜将持有本公司18%的权益，Bekaert HongKong将持有本公司82%的权益。
经江阴市对外贸易经济合作局澄外经管字[2009]9号文于2009年1月9日批复，同意本公司合并吸收合并FBOC。
经江阴市对外贸易经济合作局澄外经管字[2009]9号文于 2009年 1月 13日批复，同意法尔胜持有本公司13.8%的权益转让给Bekaert HongKong。
吸收合并后，本公司的注册资本为 1,140万美元，其中法尔胜应缴出资额为 205.2万美元占18%，Bekaert HongKong应缴出资额为934.8万美元占82%
2011年11月30日，经本公司董事会批准，本公司注册资本增加至3,140万美元，由 Bekaert HongKong和法尔胜根据原出资比例缴付，投资方实际出资情况详见附注4-15。
2、公司的注册地、组织形式和总部地址
本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴市；
本公司的组织形式：有限责任公司。
附注2：重要会计政策和会计估计
1、遵循企业会计制度的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则和《企业会计制度》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
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本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
3、会计期间
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止，2015年1-10月为特定会计期间。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、记账基础和计价原则
本公司的记账基础为权责发生制，资产在取得时以历史成本入账，如果以后发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
6、现金及现金等价物
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
发生外币业务时，外币金额按业务发生当月月初的市场汇价中间价折算为人民币记账。外币账户的年末外币余额按年末市场汇价折算为人民币。外币汇兑损益计入当期的财务费用。
8、应收票据贴现
本公司向金融机构贴现的应收票据，如果与所贴现应收债权有关的风险和报酬已经转移，则按收到的款项扣除该应收债权的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益；如果与所贴现应收债权有关的风险和报酬并未转移，则按照以该应收债权为质押取得银行借款处理。
9、坏账核算
（1）坏账确认的标准
因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期未能履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。
（2）坏账损失的核算方法
采用备抵法，按应收款项的可收回性计提。本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对可收回性与其他款项存在明细差别的应收款项采用个别认定法计提坏账准备，然后再对其余非关联方的应收账款按0.25%计提一般坏账准备。
10、存货
存货按取得时的实际成本计价，包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料、在产品和产成品等。
原材料、在产品和产成品发出时按照计划成本进行核算，期末将成本差异予以分摊，将计划成本调整为实际成本。其他存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。
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本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
11、委托贷款
本公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，以实际委托的贷款金额入账，其中一年内到期的本金和应收利息在“短期投资”项目中列示；超过一年到期的则在“长期债权投资”项目中列示。
委托贷款按期根据委托贷款协议规定的利率计提应收利息，计入损益；按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末按委托贷款本金和可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。
12、固定资产
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。
本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
类别 预计使用寿命 预计净残值 年折旧率
房屋及建筑物 20年 10% 4.5%
机器设备 10年 10% 9.0%
电子设备、器具及家具 5年 10% 18.0%
运输设备 5年 10% 18.0%
与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。
13、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转固定资产。
14、无形资产
无形资产按取得时的实际成本计量。购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造的厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
15、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
16、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法
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（1）期末，本公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时，按其差额计提固定资产减值准备。
（2）期末，本公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当在建工程可收回金额低于账面价值时，按其差额计提在建工程减值准备。
（3）期末，本公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，按其差额计提无形资产减值准备。
17、借款费用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
18、收入确认方法
（1）销售商品：在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入本公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）利息收入：按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。
（3）补贴收入：本公司在实际收到款项时确定补贴收入。
19、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。本公司经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
20、所得税
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期间税前会计利润作相应调整后计算得出。
附注3：税项
本公司主要适用的税种和税率列示如下：
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务应税收入 17%
所得税 应纳税所得额 25%
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附注4：财务报表主要项目注释(下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位)
1．货币资金
项目 期末数 期初数现金
5,595.77 13,090.84银行存款
23,990,686.81 27,923,007.22其他货币资金 1,252,872.30 -合计
2 5,249,154.88 2 7,936,098.062．短期投资
期末数 期初数现金池
75,983,418.85 59,355,209.01 7 5,983,418.85 5 9,355,209.01集团内现金池为依据集团内公司与花旗银行（中国）有限公司签订的协议执行的现金池业务。
3．应收票据
期末数 期初数银行承兑汇票
11,327,019.95 15,648,739.18 1 1,327,019.95 1 5,648,739.184．应收账款
(1)账龄 期末数 比例％ 坏账准备 期初数 比例％ 坏账准备1年以内 50,446,558.43 98.34 90,044.41 51,559,910.59 98.33 184,490.622年以上 849,487.06 1.66 849,487.06 874,960.90 1.67 874,960.90合计 51,296,045.49 100.00 939,531.47 52,434,871.49 100.00 1,059,451.52(2)期末无应收持本公司5%及以上股权的股东单位款项。
(3)期末应收关联单位款项见附注5。
5．其他应收款
(1)账龄 期末数 比例％ 坏账准备 期初数 比例％ 坏账准备1年以内 121,687.00 4.99 - 171,543.27 6.92 -1-2年 3,000.00 0.12 - 65,869.76 2.66 -2年以上 2,311,869.76 94.88 - 2,240,000.00 90.42
合计 2,436,556.76 100.00 - 2,477,413.03 100.00 -(2)期末无应收持本公司5%及以上股权的股东单位款项。
(3)期末应收关联单位款项见附注5。
6．存货
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项目 期末数 存货跌价准备 期初数 存货跌价准备原材料 16,809,217.33 3,438,463.87 16,542,431.87 4,278,255.19产成品 3,370,738.00 347,692.46 6,473,750.24 35,168.91在产品 6,841,548.49 3,353.45 2,455,588.89 15,383.89合计 27,021,503.82 3,789,509.78 25,471,771.00 4,328,807.997．固定资产
原值
资产类别
期初数 本期增加 本期减少 期末数房屋建筑物 88,134,174.70 576,837.63 - 88,711,012.33机器设备 186,127,845.70 7,702,143.93 - 193,829,989.63电子设备、器具以及家具 10,029,730.88 623,731.49 34,341.71 10,619,120.66运输设备 4,555,216.93 154,711.11 - 4,709,928.04合计 288,846,968.21 9,057,424.16 34,341.71 297,870,050.66累计折旧
资产类别
期初数 本期增加 本期减少 期末数房屋建筑物 39,963,787.54 3,328,365.80 - 43,292,153.34机器设备 136,515,848.77 5,598,462.37 - 142,114,311.14电子设备、器具以及家具 7,765,870.32 312,423.61 26,035.18 8,052,258.75运输设备 3,684,991.18 152,891.74 - 3,837,882.92合计 187,930,497.81 9,392,143.52 26,035.18 197,296,606.15固定资产减值准备
资产类别
期初数 本期增加 本期减少 期末数房屋建筑物 - - - -机器设备 4,002,261.00 - - 4,002,261.00机器设备 - - - -电子设备、器具以及家具 - - - -合计 4,002,261.00 - - 4,002,261.00净值 96,914,209.40 96,571,183.518．在建工程
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数土建及设备款 5,601,190.50 - 5,598,359.70 2,830.80合计 5,601,190.50 - 5,598,359.70 2,830.809．无形资产
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项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数原价合计 10,035,852.00 - - 10,035,852.00土地使用权 9,972,570.00 - - 9,972,570.00软件 63,282.00 - - 63,282.00累计摊销合计 2,774,507.45 166,544.60 - 2,941,052.05土地使用权 2,711,225.45 166,544.60 - 2,877,770.05软件 63,282.00 - - 63,282.00净值合计 7,261,344.55 - - 7,094,799.95土地使用权 7,261,344.55 7,094,799.95软件 - -10．短期借款
期末数 期初数
关联方委托贷款 7,137,200.00 7,455,600.00合计 7 ,137,200.00 7,455,600.0011．应付账款
期末数 期初数
合计 2 1,864,239.38 2 2,091,814.00欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及关联方款项见附注5。
12．应付职工薪酬
项目 期末数 期初数
应付工资 3,895,451.73 4,171,805.07应付福利费-职工奖励及福利基金 51,217.28 50,110.47应付福利费-其他福利费 1,740,972.15 1,688,246.28合计 5 ,687,641.16 5 ,910,161.8213．应交税金
项目 期末数 期初数
增值税 1,306,004.46 669,905.31所得税 860,333.66 1,115,826.04其他 595,571.16 864,362.09合计 2 ,761,909.28 2 ,650,093.4414．其他应付款
期末数 期初数
合计 3 ,230,076.40 1 4,897,939.7015．实收资本
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投资者名称 美元 期初数 本期增加本期减少 期末数 Bekaert Hong Kong 25,748,000.00 181,609,994.24 - - 1 81,609,994.24江苏法尔胜股份有限公司 5,652,000.00 39,731,245.28 - - 3 9,731,245.28合计 31,400,000.00 2 21,341,239.52 - - 2 21,341,239.5216．盈余公积
期末数 期初数
储备基金 61,891.73 60,784.92企业发展基金 60,373.23 59,266.42合计 1 22,264.96 1 20,051.3417．未分配利润
项目 期末数 期初数
期初未分配利润 11,068,096.29 -13,477,587.10期初未分配利润调整 - -加：本年净利润 15,131,606.11 24,545,683.39可供分配利润 26,199,702.40 11,068,096.29减：提取法定盈余公积 2,213.62 -提取职工奖励及福利基金 1,106.81 -应付现金股利 1,991,659.65 -期末未分配利润 2 4,204,722.32 1 1,068,096.2918．营业收入
本期发生数 上期发生数
产品销售收入 203,804,223.87 293,033,755.05其他业务收入 1,191,807.21 2,578,779.99合计 204,996,031.08 295,612,535.0419．营业成本
本期发生数 上期发生数
产品销售成本 140,484,991.31 210,969,659.18其他业务支出 294,459.06 655,951.28合计 140,779,450.37 211,625,610.4620．销售费用
本期发生数 上期发生数
合计 10,808,629.21 13,945,838.76大额列示如下：
运输费 8,400,092.71 10,753,619.69佣金 1,988,760.38 2,680,942.8421．管理费用
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本期发生数 上期发生数
合计 31,668,861.44 37,880,433.51大额列示如下：
外部服务费 6,408,771.13 6,178,078.85特许权使用费 7,505,990.38 10,380,650.6922．财务费用
项目 本期发生数 上期发生数
利息支出 111,178.96 129,119.30减：利息收入 32,928.58 37,564.64其他 188,860.97 236,554.18汇兑损益 183,313.70 876,407.29合计 4 50,425.05 1 ,204,516.1323．投资净收益
项目 本期发生数 上期发生数
现金池收益 1,154,801.82 887,674.23合计 1 ,154,801.82 8 87,674.2324．营业外收入
项目 本期发生数 上期发生数
赔偿金 10,000.00 104,657.75处置固定资产收益 - 165,499.13其他收入 311,019.30 531,705.03合计 3 21,019.30 8 01,861.9125．所得税
项目 本期发生数 上期发生数
本期应计所得税 5,912,657.67 5,550,057.84补缴/冲回所得税 - -合计 5 ,912,657.67 5 ,550,057.84
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附注5：关联方关系及其交易
1、本公司的实际控制人情况
名称
关联关系 注册地 期末持股比例 期初持股比例 Bekaert Hong Kong
控股股东 香港 88.00％ 88.00％贝卡尔特 (NVB)
最终控股公司 比利时 - -
2、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系贝卡尔特管理(上海)有限公司 (BMC) 同系附属子公司
贝卡尔特新材料(苏州)有限公司(BNM) 同系附属子公司
上海贝卡尔特––二钢有限公司 (SBE) 同系附属子公司
贝卡尔特应用材料(上海)有限公司 (BAPS) 同系附属子公司
江阴贝卡尔特合金材料有限公司 (BBSC) 同系附属子公司
中国贝卡尔特钢帘线有限公司 (CBSC) 同系附属子公司
贝卡尔特（惠州）钢帘线有限公司 (BHSC) 同系附属子公司
贝卡尔特沈阳精密钢制品有限公司 (BSAP) 同系附属子公司
无锡贝卡尔特纺织机械器材有限公司 (BCSW) 同系附属子公司
贝卡尔特(中国)技术研发有限公司(BME) 同系附属子公司
贝卡尔特(山东)钢帘线有限公司 (BSTC) 同系附属子公司
鞍钢贝卡尔特轮胎线(重庆)有限公司 (BATC) 同系附属子公司
贝卡尔特(江阴)超硬复合新材料有限公司 (BBAP) 同系附属子公司
贝卡尔特(青岛)钢丝制品有限公司 (BQWP) 同系附属子公司
贝卡尔特(中国)技术研发有限公司 (BTRD) 同系附属子公司
贝卡尔特(新余)金属制品有限公司 (BXMP) 同系附属子公司
贝卡尔特(新余)新材料有限公司 (BXNM) 同系附属子公司
Bekaert Carding Solutions Private Limited (CIN) 同系附属子公司
Bekaert Carding Solutions (USA) Co., Ltd (CUS) 同系附属子公司
Bekaert Japan Co., Ltd (BJA) 同系附属子公司
Bekaert GmbH (SAL) 同系附属子公司
Bekaert Industries Pvt. Limited (IND) 同系附属子公司
Productos de AceroCassado S.A.(PRS) 同系附属子公司
Industrias Del Ubierna SA. (UBI) 同系附属子公司
BekaertSouthern Speciality Wire SdnBhd (MSW) 同系附属子公司
Productora de AlambresColombianosProalco S.A.S (PAC) 同系附属子公司
BekaertLimited (BLI) 同系附属子公司
Bekaert France SAS(BFR) 同系附属子公司
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Bekaert (Schweiz) AG (SWI) 同系附属子公司
BekaertHlohovec, a.s. (BHL) 同系附属子公司
Bekaert Singapore Pte Ltd.(FEA) 同系附属子公司
Bekaert Corporation (BCA) 同系附属子公司
Bekaert Industries Pvt. Limited (IND) 同系附属子公司
BekaertXinyu Hong Kong Limited (HXN) 同系附属子公司
3、关联交易情况
（1）采购商品/接受劳务情况表 单位：元
关联方 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上年发生额 NVB 双方协定的价格 452,971.94 11,088,039.87 BBAP 双方协定的价格 284,636.85 6,165,304.15 BQWP 双方协定的价格 1,072,060.25 4,161,003.20 BTRD 双方协定的价格 1,168,417.10 1,766,647.58 CBSC 双方协定的价格 969,731.65 1,753,318.54 BBSC 双方协定的价格 892,639.87 1,260,331.49 BHL 双方协定的价格 2,266,255.53 1,060,326.53 BCA 双方协定的价格 22,323.84 371,040.49 BCSW 双方协定的价格 90,023.99 343,760.44 BAPS 双方协定的价格 -- 18,119.66 BXMP 双方协定的价格 55,863.64 12,171.16 IND 双方协定的价格 7,872.49 7,639.66 BXNM 双方协定的价格 -- 4,072.62 BSAP 双方协定的价格 513.00 --（2）出售商品/提供劳务情况表 单位：元
关联方 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上年发生额 NVB
双方协定的价格 13,268,479.87 22,735,313.51 BCA
双方协定的价格 18,517,871.60 21,634,610.16 BCSW
双方协定的价格 3,097,849.55 11,060,361.45 BBAP
双方协定的价格 -126,980.21 4,627,544.85 CIN
双方协定的价格 807,285.93 1,907,164.11 SAL
双方协定的价格 -- 470,605.65 PRS
双方协定的价格 585,489.03 123,853.56 BJA
双方协定的价格 271,493.00 108,249.07 BTRD
双方协定的价格 -- 103,232.65 BXMP
双方协定的价格 2,871.79 30,347.57 BQWP
双方协定的价格 -- 24,703.80 FEA
双方协定的价格 -- 21,123.73 BME
双方协定的价格 24,319.06 -- BTM
双方协定的价格 73,524.79 -- SBE
双方协定的价格 90,661.06 -- INT
双方协定的价格 997,745.07 --
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PAC
双方协定的价格 864,391.69 -- SAL
双方协定的价格 2,152.36 --（3）其他
本公司向关联方购置资产有关明细资料如下：
关联方 本期发生额 上年发生额
BTRD
1,602,120.00 3,198,150.88 NVB
-- 4,096.46上述关联方交易根据双方协定的价格执行。
3）资金融通
本公司与关联方之间的资金融通明细资料如下：
本期期末余额 上年年末余额 年利率人民币元 人民币元 %
借出：
现金池 75,990,319.45 59,355,209.01 2.55-3.05借入：
Bekaert HongKong委托贷款 7,137,200.00 7,455,600.00- 2.1150本期发生额 上年发生额
利息支出-
Bekaert Hong Kong 53,410.05 84,735.58关联方 本期发生额 上年发生额
投资收益：
现金池 1,154,801.82 887,674.232006年6月6日，BMC作为牵头人，与花旗银行(中国)有限公司上海分行(“受托行”)签订委托贷款协议，即通过委托贷款的方式进行资金集中管理(“集团内委托贷款”)。协议约定，各参与人在受托行开立一银行账户(BMC开立的银行账户为主账户，其余参与人开立的银行账户为子账户)。各参与人指示并授权受托行在每日营业结束时在相关主账户与子账户之间进行资金转账，并以转账的方式向相关借款人(即在任一转账项下将资金汇入其账户贷方的参与人)发放委托贷款。作为委托贷款借出方时，牵头人需要根据年利率3.795-4.045%收取利息，其它参与人根据年利率2.55-3.05%收取利息；作为委托贷款借入方时，牵头人需根据年利率2.55-3.05%支付利息，其它参与人根据年利率3.795-4.045%支付利息。
4）其他
-外协收入
关联方 本期发生额 上年发生额
NVB 128,952.61 128,692.18 BBAP -- 32,631.17-特许权使用费
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关联方 本期发生额 上年发生额
NVB 7,505,990.38 10,380,650.69-咨询服务费
关联方 本期发生额 上年发生额
BMC 3,848,961.51 3,401,287.80 BME 12,063.83 --该费用按BMC实际发生的支出和确定的比例计算分摊。
-其他费用
关联方 本期发生额 上年发生额
BMC 7,204,611.71 9,035,912.81 NVB 1,373,164.60 2,179,659.01 BTRD 1,450,432.95 1,344,098.72 MSW 780,920.11 1,144,445.05 IND 526,095.83 632,517.47 BJA 240,658.17 366,505.98 BSAP -- 309,640.21 UBI -- 80,477.09 PAC 27,920.34 66,627.67 BBSC -- 63,809.37 FEA 39,669.57 48,417.23 SWI -- 46,275.86 BFR -- 41,338.59 BLI -- 37,067.52 BNM -- 6,463.90 BBSC 36,339.92 -- BQWP 84,264.74 --上述关联交易根据双方协定的价格执行。
为2015年1-9月已经各关联方确认的发生额。
5）关联方应收应付款项余额（单位：元）
关联方 期末数 期初数
应收账款
NVB 4,922,239.03 4,122,064.58 BCA 5,906,898.14 1,605,661.10 BCSW -- 1,573,433.57 CIN -- 465,301.13 BBAP -- 251,623.10 BJA 727,742.29 108,249.07 BRRD -- 20,112.30 BXMP -- 3,359.99 SAL 2,158.91 -- BAP 3,105.00 --
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BTM 66,986.31 -- BQWP 6,441.33 -- PAC 1,131,914.02 --应付账款 -- -- BTRD 594,509.23 2,470,577.14 BBAP 146,968.63 2,468,445.25 IND 249,623.05 1,274,751.86 NVB 134,606.98 1,251,560.88 BBSC 19,634.68 571,530.53 BQWP 192,200.99 527,666.81 BHL -- 398,533.13 MSW 261,837.66 305,030.74 CBSC 392,431.07 191,297.14 BCSW -- 170,743.80 BSAP 110,795.28 71,016.55 BJA 100,032.01 58,972.73 UBI -- 32,309.22 BCA 27,792.37 21,881.54 SWI -- 21,643.76 BAPS -- 21,400.00 BXMP -- 14,240.26 BFR -- 10,441.27 BLI -- 9,843.37 FEA 11,642.69 9,452.45 BNM -- 6,463.90 BXNM -- 4,764.97 SAL -- 89.39预收款项
BBAP 241,993.51 --其他应付款
NVB 148,763.93 4,674,596.67 BMC 1,820,422.46 4,555,036.14附注6：或有事项
截至2015年10月31日止，本公司无重大需披露的或有事项。
附注7：承诺事项
截至2015年10月31日止，本公司无重大承诺事项。
附注8：资产负债表日后事项
2015年 12月，本公司的股东江苏法尔胜股份有限公司与 Bekaert HongKong签订《股权转让协
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议》，拟转让其持有的本公司18%的股权。截至本财务报告报出日，上述股权转让交易尚在办理中。