北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
天职业字[2014]12052号
目 录
前次募集资金使用情况鉴证报告 1前次募集资金使用情况报告 3
天职业字[2014]12052号北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司（以下简称“蓝色光标”）截至2013年12月31日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、管理层的责任
蓝色光标管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供蓝色光标发行可转换公司债券时使用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为蓝色光标发行可转换公司债券的必备文件，随其他申报材料一起上报。
四、鉴证意见
我们认为，蓝色光标《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面公允反映了蓝色光标截至2013年12月31日的前次募集资金使用情况。
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中国注册会计师： 王玥
中国·北京
二○一四年十一月四日
中国注册会计师： 赵永春
北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，公司截至2013年12月31日前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况
（一）2010年公开发行股票
1、募集资金的数额、资金到账时间
北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经中国证券监督管理委员会《关于核准北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2010]109号）核准，公司于2010年2月5日向境内投资者公开发行2,000万股A股，每股面值为人民币1元，每股发行价格为人民币33.86元，募集资金总额为人民币677,200,000.00元。
公司收到募集资金后，扣除经各方确认的发行费用人民币56,401,198.46元后，确认募集资金净额为人民币620,798,801.54元。公司按照确认结果增加股本人民币20,000,000.00元，增加资本公积人民币600,798,801.54元，增资后的股本为人民币80,000,000.00元。以上募集资金已经天职国际会计师事务所有限公司于2010年2月10日出具的天职京核字[2010]329号验资报告验证确认。
根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》(财会[2010]25号)的精神，公司于2010年末对发行费用进行了重新确认，将广告费、路演费、上市酒会费等费用人民币3,943,507.35元从发行费用中调出，最终确认的发行费用金额为人民币52,457,691.11元，最终确定的募集资金净额为人民币624,742,308.89元，确定增加的资本公积总额为人民币604,742,308.89元。
2、募集资金在专项账户的存放情况
截止2013年12月31日，本公司累计使用募集资金人民币642,822,815.50元，其中：以前年度使用640,538,726.42元，本年度使用2,284,089.08元，均投入募集资金项目。
截止2013年12月31日，本公司累计使用金额人民币642,822,815.50元，募集资金专户余额为人民币0元，与实际募集资金净额人民币624,742,308.89元的差异金额为人民币18,080,506.61元，系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。
（二）2012年非公开发行股票（发行股份购买资产）
2011年7月27日，本公司与北京今久广告传播有限责任公司股东王舰、王建玮、阚立刚、赵宏伟、周云洲及王同签署了《北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司以现金及发行股份购买资产协议》。本公司拟向北京今久广告传播有限责任公司的全体股东发行16,008,338股人民币普通股（A股）购买其持有的北京今久广告传播有限责任公司75%股权，本公司之全资子公司上海蓝色光标公关服务有限公司以现金购买王建玮持有的北京今久广告传播有限责任公司25%股权。
根据双方签署的《现金及发行股份购买资产协议》，以2011年6月30日为基准日，北京今久广告传播有限责任公司100%股权评估值为43,598.80万元，经交易双方友好协商，今久广告100%股权作价43,500.00万元，本公司拟发行股份购买北京今久广告传播有限责任公司75%股权的交易价格为32,625.00万元。《发行股份购买资产协议》等非公开发行股权购买资产之相关方案经本公司于2011年8月12日召开的2011年第四次临时股东大会决议通过。
2012年3月31日经中国证券监督管理委员会《关于核准北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司向王舰等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2012]429号）核准，公司向5名认购对象发行了人民币普通股（A股）16,008,338股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币20.38元。
2012年4月18日，标的资产过户手续及相关工商登记已全部办理完成，其75%股权已变更登记至本公司名下。
2012年5月17日，本公司实施了2011年度利润分配方案，根据《现金及发行股份购买资产协议》约定，若蓝色光标A股股票在本次发行的定价基准日至发行日期间如有派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股或配股等除权、除息事项，则该发行价格应相应调整，如本次发股价格进行调整，本公司将依据调整后的发行价格确定发行数量。针对2011年的利润分配方案对本公司调整了本次发行股份购买资产的股份数量，调整后公司向5名认购对象发行了人民币普通股（A股）32,333,991股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币10.09元。以上募集资金已经天职国际会计师事务所有限公司于2012年6月4日出具的天职京QJ[2012]1312号验资报告验证确认。
2012年6月7日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次向自然人王舰、阚立刚、赵宏伟、周云洲及王同发行32,333,991股A股股份登记相关事宜，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《证券登记确认书》，并于2012年6月20日公告了《北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司发行股份购买资产实施情况暨新增股份上市报告书》，本次定向发行新增股份的性质为有限售条件流通股，上市日为2012年6月25日。
公司本次非公开发行股票32,333,991股仅涉及以发行股票形式购买北京今久广告传播有限责任公司股权，未涉及募集资金的实际流入，不存在资金到账时间及资金在专项账户的存放情况。
（三）2013年非公开发行股票（发行股份购买资产并募集配套资金）
1、募集资金的数额、资金到账时间
2013年4月10日，本公司与西藏山南东方博杰广告有限公司股东李芃、刘彩玲、西藏山南博杰投资咨询合伙企业（有限合伙）、西藏山南博萌投资咨询合伙企业（有限合伙）签署了《北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司以现金及发行股份购买资产协议书》。本公司拟向西藏山南东方博杰广告有限公司的股东支付现金20,000.00万元及发行48,867,199股人民币普通股（A股）购买其持有的西藏山南东方博杰广告有限公司89%股权。
根据双方签署的《现金及发行股份购买资产协议》，以2013年2月28日为基准日，西藏山南东方博杰广告有限公司100%股权评估值为180,337.64万元，经交易双方友好协商，西藏山南东方博杰广告有限公司89%股权作价160,200.00万元。《现金及发行股份购买资产协议》等非公开发行股权购买资产之相关方案经本公司于2013年4月23日召开的2012年度股东大会决议通过。
2013年8月6日中国证券监督管理委员会《关于核准北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司向李芃等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2013]1056号）核准：
（1）第一阶段发行
公司向西藏山南东方博杰广告有限公司股东发行了人民币普通股（A股）48,867,199股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币28.69元。以上募集资金已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2013年8月13日出具的天职业字[2013]201号验资报告验证确认；
（2）第二阶段发行
公司通过非公开发行向7名认购对象发行了人民币普通股（A股）12,714,285股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币42.00元，此次重组募集配套资金总额为人民币533,999,970.00元，扣除本次发行费用后，募集资金净额为人民币530,999,970.00元。以上募集资金已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2013年8月22日出具的天职业字[2013]361号验资报告验证确认。
2013年8月12日，标的资产过户手续及相关工商登记已全部办理完成，其89%股权已变更登记至本公司名下。
2013年8月16日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次向李芃、刘彩玲、西藏山南博杰投资咨询合伙企业（有限合伙）、西藏山南博萌投资咨询合伙企业（有限合伙）发行48,867,199股A股股份登记相关事宜，并于2013年9月3日公告了《北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司现金及发行股份购买资产并募集配套资金实施情况及股份变动报告书（摘要）》，本次定向发行新增股份的性质为有限售条件流通股，上市日为2013年9月6日。
公司本次定向发行股票48,867,199股仅涉及以发行股票形式购买西藏山南东方博杰广告有限公司股权，未涉及募集资金的实际流入，不存在资金到账时间及资金在专项账户的存放情况。
2013年9月9日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次非公开发行12,714,285股A股股份登记相关事宜，并于2013年9月13日公告了《北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司现金及发行股份购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市报告书》，本次非公开发行股份的性质为有限售条件流通股，上市日为2013年9月18日。
2、募集资金的使用及专项账户的存放情况
截止2013年12月31日，本公司本年度使用募集资金人民币531,094,502.71元，均投入募集资金项目。募集资金专户余额为0元，与实际募集资金净额人民530,999,970.00元的差异金额为人民币94,532.71元，系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照说明
1、2010年公开发行股票
截止2013年12月31日，2010年公开发行股票募集资金存放专项账户的活期存款余额为0，并已经全部销户。具体情况详见本报告附件1-1募集资金使用情况对照表。
2、2012年非公开发行股票（发行股份购买资产）
2012年非公开发行股份募集资金使用情况是以发行股份认购资产及资产的权属变更情况。
2012年4月18日，标的资产其75%股权已变更登记至本公司名下，针对该次变更过户，北京市中伦律师事务所出具了《关于北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司以现金及发行股份购买资产的补充法律意见书之三》，对标的资产权属变更登记事宜进行验证；天职国际会计师事务所有限公司对本次非公开发行股票于2012年6月4日出具了天职京QJ[2012]1312号验资报告
进行审验，王舰、王建玮、阚立刚、赵宏伟、周云洲及王同五位自然人以标的资产作为认购对价的出资全部到位。
2012年6月7日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次向自然人王舰、阚立刚、赵宏伟、周云洲及王同发行32,333,991股A股股份登记相关事宜，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《证券登记确认书》，并于2012年6月20日公告了《北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司发行股份购买资产实施情况暨新增股份上市报告书》，本次定向发行新增股份的性质为有限售条件流通股，上市日为2012年6月25日。
3、2013年非公开发行股票（发行股份购买资产并募集配套资金）
2013年非公开发行股份48,867,199股募集资金使用情况是以发行股份认购资产及资产的权属变更情况。
2013年8月12日，标的资产其89%股权已变更登记至本公司名下，针对该次变更过户，北京市中伦律师事务所出具了《关于北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司现金及发行股份购买资产并募集配套资金的的补充法律意见书之三》，对标的资产权属变更登记事宜进行验证；天
职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本次非公开发行股票于2013年8月13日出具了天职业字[2013]201号验资报告进行审验，王舰、王建玮、阚立刚、赵宏伟、周云洲及王同五位自然人以标的资产作为认购对价的出资全部到位。
2013年8月16日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次向李芃、刘彩玲、西藏山南博杰投资咨询合伙企业（有限合伙）、西藏山南博萌投资咨询合伙企业（有限合伙）发行48,867,199股A股股份登记相关事宜，并于2013年9月3日公告了《北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司现金及发行股份购买资产并募集配套资金实施情况及股份变动报告书（摘要）》，本次定向发行新增股份的性质为有限售条件流通股，上市日为2013年9月6日。
截止2013年12月31日，2013年非公开发行股票12,714,285股募集资金存放专项账户的活期存款余额为0，已销户。具体情况详见本报告附件1-2募集资金使用情况对照表。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
公司2010年公开发行股票募集资金投资项目“公共关系服务全国业务网络扩建项目”发生变更，投资金额减少人民币32,500,000.00元，占2010年募集资金总额的4.80%。具体变更情况如下：
“公共关系服务全国业务网络扩建项目”原计划中用于“上海子公司”购买办公用房、装修、购置办公设备金额共计32,500,000.00元，但由于上海地区写字楼置业价格的上升导致公司原募投中预算已不能满足购房的资金需要，同时公司自2010年上市以来坚持贯彻“内生式增长”和“外延式发展”并举的发展战略，公司通过增资上海蓝色光标品牌顾问有限公司、增资上海励唐会展策划服务有限公司、收购上海今久广告传播有限公司等方式，已完成了在上海地区的业务布局，因此,公司在2012年决定变更该部分资金用于补充公司流动资金。
2012年10月25日召开的公司第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十三次会议、2012年11月16日召开的2012年度第三次临时股东大会审计通过了《关于终止部分募投项目并变更部分募集资金为永久性补充流动资金的议案》，公司将“公共关系服务全国业务网络扩建项目”投资金额由88,320,000.00元变更为55,820,000.00元。
综上，公司2010年公开发行股票募集资金投资项目中的“公共关系服务全国业务网络扩建项目”项目实际投入金额为55,820,000.00元，占募集前承诺投资金额的63.20%，占募集后投资金额的100.00%，原募集资金投资项目节余金额已用于补充公司流动资金。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
（四）闲置募集资金使用情况说明
本公司不存在临时将闲置募集资金用于其他用途的情况。
（五）尚未使用的前次募集资金情况
截至2013年12月31日止，本公司前次募集资金已全部使用完毕，且募集资金专户已全部销户。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表说明
前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致；具体情况详见本报告附件2-1、附件2-2、附件2-3募集资金投资项目实现效益情况对照表。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益情况
推进外延式发展战略、补充流动资金项目为公司生产经营配套项目，不直接产生效益，因此公司未就各项目单独核算效益，各项目对公司财务状况、经营业绩的影响分析如下：
1、公共关系服务全国业务网络扩建项目
公共关系服务全国业务网络扩建项目是公司区域扩张战略的重要基础，区域经济的崛起为公共关系提供了新的市场空间，该项目的实施提升了公司的竞争能力并将公共关系服务从原来的单点市场拓展到多点面市场，对公司的未来发展产生积极影响。
2、业务系统信息化管理平台项目
公司的发展及客户的拓展需要建立规范的业务系统信息化管理平台予以支持，现代化的信息手段和集成化的管理平有利于保证资源的综合利用和高度共享，并对公司的业务提供相应的技术支持，对公司的稳定发展产生积极影响。
3、活动管理业务拓展项目
活动管理业务依赖于策划方案和活动设备，其所需的设备专业化和精细化要求较高，该项目的实施有助于公司购买相应的活动设备在满足自身活动管理业务需求的同时可向外界提供租赁以提高设备的利用率，提高公司的盈利能力，对公司的经营业绩产生积极影响。
4、推进外延式发展战略
主要用于其全资子公司西藏山南东方博杰广告有限公司的广告流动资金，从而使蓝色光标的外延式发展战略得以较好的贯彻实施。
5、补充流动资金
通过增加公司营运资金，提高公司资产运转能力和支付能力，提高公司经营抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响。
（三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上情况
本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况。
（四）前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况
1、资产权属变更情况
2011年10月8日，精准阳光（北京）传媒广告有限公司进行了工商变更登记手续，并取得了变更后的《企业法人营业执照》，至此，精准阳光（北京）传媒广告有限公司股权过户手续已办理完成。
2011年5月26日，北京思恩客广告有限公司进行了工商变更登记手续，并取得了变更后的《企业法人营业执照》，至此，北京思恩客广告有限公司股权过户手续已办理完成。
2012年4月18日，北京今久广告传播有限责任公司进行了工商变更登记手续，并取得了变更后的《企业法人营业执照》，至此，北京今久广告传播有限责任公司股权过户手续已办理完成。
2013年8月12日，西藏山南东方博杰广告有限公司进行了工商变更登记手续，并取得了变更后的《企业法人营业执照》，至此，西藏山南东方博杰广告有限公司股权过户手续已办理完成。
2、标的资产账面价值变化情况
精准阳光（北京）传媒广告有限公司：
2011年9月30日
序号 项目 2011年12月31日2012年12月31日2013年12月31日（交割日）
1 资产总额 137,753,092.57 138,738,306.57 170,859,860.62 142,304,578.00 2 负债总额 34,179,179.86 35,164,393.86 55,998,975.67 55,682,094.40 3 归属于母公司净资产合计 52,822,695.48 52,822,695.48 58,579,051.32 44,177,466.64北京思恩客广告有限公司：
2011年5月31日
序号 项目 2011年12月31日2012年12月31日2013年12月31日（交割日）
1 资产总额 185,585,151.70 165,852,127.80 289,494,851.04 375,934,059.54 2 负债总额 139,435,513.67 118,364,889.13 227,298,399.27 299,275,795.15 3 归属于母公司净资产合计 23,536,315.40 24,218,491.72 62,196,451.77 76,658,264.39北京今久广告传播有限责任公司：
2012年3月31日
序号 项目 2012年12月31日2013年12月31日（交割日）
1 资产总额 101,022,160.27 155,442,896.59 254,626,704.73 2 负债总额 36,003,102.62 37,964,878.50 90,849,021.42 3 归属于母公司净资产合计 64,774,057.65 117,514,548.45 160,532,435.04
西藏山南东方博杰广告有限公司：
2013年7月31日
序号 项目 2013年12月31日（交割日）
1 资产总额 925,747,681.24 669,306,115.90 2 负债总额 476,451,918.32 383,740,365.89 3 归属于母公司净资产合计 449,295,762.92 285,565,750.013、标的资产生产经营情况
公司利用募集资金购买标的资产后，对广告业的业务稳步增长。目前，标的资产业务经营稳定，显示出较强的盈利能力。
4、标的资产效益贡献情况
精准阳光（北京）传媒广告有限公司：
序号 项目 2013年 2012年 2011年10-12月 1 净利润 35,031,598.65 38,836,972.24 15,794,957.04 2 扣除非经常性损益后净利润 34,798,571.93 38,747,457.54 15,694,480.45北京思恩客广告有限公司：
序号 项目 2013年 2012年 2011年6-12月 1 净利润 33,927,567.19 32,826,813.74 26,203,261.37 2 扣除非经常性损益后净利润 31,937,755.39 32,291,313.74 26,203,411.97北京今久广告传播有限责任公司：
序号 项目 2013年 2012年4-12月
1 净利润 64,094,665.22 52,458,960.44
2 扣除非经常性损益后净利润 61,870,012.18 51,727,128.14
西藏山南东方博杰广告有限公司：
序号 项目 2013年 2013年8-12月
1 净利润 247,152,746.94 115,761,905.44
2 扣除非经常性损益后净利润 232,433,477.75 116,008,236.60
5、标的资产盈利预测及承诺事项情况
2010年利用募集资金取得精准阳光（北京）传媒广告有限公司51%股权时，股权出让方承诺：精准阳光（北京）传媒广告有限公司2011年、2012年、2013年经审计的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于人民币3,250万元、4,225万元、5,070万元。
如果实际利润低于上述承诺利润，则本次股权出让方将按照签署的盈利补偿的相关规定进行补偿。
精准阳光（北京）传媒广告有限公司2013年、2012年、2011年年度业绩完成情况如下：。
2013年扣除非经常性损益后的2012年扣除非经常性损益后的2011年扣除非经常性损益后的项目
净利润 净利润 净利润
承诺利润数 50,700,000.00 42,250,000.00 32,500,000.00实际实现数 34,798,571.93 38,747,457.54 37,089,427.63实现率 68.64%（注） 91.71%（注） 114.12%注：精准阳光（北京）传媒广告有限公司主要从事户外灯箱广告业务，受宏观经济增速放缓以及行业自身波动影响，精准阳光2012年和2013年实际净利润未达到承诺利润。经本公司与精准阳光股东协商，本公司参照前次收购精准阳光51%股权时的定价，即以精准阳光2011年度净利润3,250万为基数,按照10.5倍市盈率收购其39.97%的股权，以此作为补偿。该事项已经本公司第三届董事会第一次会议审议通过。
2011年利用募集资金取得北京思恩客广告有限公司10%及41%股权时，股权出让方均承诺：北京思恩客广告有限公司2011年、2012年、2013年经审计的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于人民币2,400万元、2,880万元、3,456万元。
如果实际利润低于上述承诺利润，则对应股权出让方将按照签署的盈利补偿的相关规定进行补偿。
北京思恩客广告有限公司2013年、2012年、2011年年度业绩完成情况如下：
2013年扣除非经常性损益后的2012年扣除非经常性损益后的2011年扣除非经常性损益后的项目
净利润 净利润 净利润
承诺利润数 34,560,000.00 28,800,000.00 24,000,000.00实际实现数 31,937,755.39 32,291,313.74 27,085,485.61实现率 92.41%（注） 112.12% 112.86%注：北京思恩客广告有限公司主营业务为设计、制作、代理和发布广告。由于业务需要，2012年蓝色光标设立了尊岸广告（上海）有限公司（以下简称“尊岸广告”），尊案广告与思恩客的管理层和业务人员完全一致，尊岸广告在2013年实现净利润1,304.05万元，综合考虑思恩客与尊岸广告的业绩贡献，思恩客已经实现了原有承诺业绩，因此未做补偿。
2012年利用募集资金取得北京思恩客广告有限公司49%股权时，股权出让方承诺：北京思恩客广告有限公司2012年、2013年经审计的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于人民币3,200万元、3,800万元。
如果实际利润低于上述承诺利润，则本次股权出让方将按照签署的盈利补偿的相关规定进行补偿。
北京思恩客广告有限公司2013年、2012年年度业绩完成情况如下：
项目 2013年扣除非经常性损益后的净利润2012年扣除非经常性损益后的净利润承诺利润数 38,000,000.00 32,000,000.00
实际实现数 31,937,755.39 32,291,313.74
实现率 84.05%（注） 100.91%
注：北京思恩客广告有限公司主营业务为设计、制作、代理和发布广告。由于业务需要，2012年蓝色光标设立了尊岸广告（上海）有限公司（以下简称“尊岸广告”），尊案广告与思恩客的管理层和业务人员完全一致，尊岸广告在2013年实现净利润1,304.05万元，综合考虑思恩客与尊岸广告的业绩贡献，思恩客已经实现了原有承诺业绩，因此未做补偿。
在2012年发行股份购买资产取得北京今久广告传播有限责任公司100%股权时，股权出让方承诺：北京今久广告传播有限责任公司2011年、2012年、2013年、2014年经审计的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于人民币4,207万元、5,060万元、5,796万元、6,393万元。
如果实际利润低于上述承诺利润，则本次股权出让方将按照签署的盈利补偿的相关规定进行补偿。
北京今久广告传播有限责任公司2013年、2012年、2011年年度业绩完成情况如下：
2014年扣除非经常性损2013年扣除非经常性2012年扣除非经常性2011年扣除非经常性损项目
益后的净利润 损益后的净利润 损益后的净利润 益后的净利润
承诺利润数 63,930,000.00 57,960,000.00 50,600,000.00 42,070,000.00实际实现数 6 1 , 8 7 0 , 012.18 50,720,501.89 46,865,503.54实现率 106.75% 100.24% 111.40%在2013年发行股份购买资产取得西藏山南东方博杰广告有限公司89%股权时，股权出让方东承诺：西藏山南东方博杰广告有限公司2013年、2014年、2015年、2016年经审计的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于人民币20,700万元、23,805万元、27,376万元、28,745万元。
如果实际利润低于上述承诺利润，则本次股权出让方将按照签署的《盈利预测补偿协议》的相关规定进行补偿。
西藏山南东方博杰广告有限公司2013年年度业绩完成情况如下：
2016年扣除非经常性2015年扣除非经常性2014年扣除非经常性2013年扣除非经常性项目
损益后的净利润 损益后的净利润 损益后的净利润 损益后的净利润承诺利润数 287,450,000.00 273,760,000.00 238,050,000.00 207,000,000.00实际实现数 2 3 2, 4 3 3 , 4 77.75实现率 1 12.29%四、前次募集资金使用情况与本公司年度报告已披露信息的比较
本公司已将前次募集资金的实际使用情况与本公司2013年各定期报告和其他信息披露文件中所披露的有关内容进行逐项对照，实际使用情况与披露的相关内容一致。
五、结论
董事会认为，本公司按《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》、《募集资金使用计划公告》、《北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司现金及发行股份购买资产报告书》及《北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司现金及发行股份购买资产并募集配套资金报告书》披露的募集资金运用方案使用了前次募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
附件：1-1．2010年募集资金使用情况对照表
1-2．2013年募集资金使用情况对照表
2-1．2010年募集资金投资项目实现效益情况对照表
2-2．2012年募集资金投资项目实现效益情况对照表
2-3．2013年募集资金投资项目实现效益情况对照表
北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司2014年11月4日
附件1-1
北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司
2010年募集资金使用情况对照表
截止日期：2013年12月31日
编制单位：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额： 677,200,000.00|||||||已累计使用募集资金总额： 642,822,815.50|||||
|募集资金净额： 624,742,308.89|||||||各年度使用募集资金总额：2010年使用111,819,482.422011年使用347,724,149.002012年使用180,995,095.002013年使用 2,284,089.08|||||
|变更用途的募集资金总额： 32,500,000.00||||||||||||
|变更用途的募集资金总额比例： 4.80%||||||||||||
|投资项目||||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）|
|||投资项目|||募集资金投资总额|||||||
|序号|承诺投资项目||实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额(含存款利息)|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额(含存款利息)|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|公共关系服务全国业务网络扩建项目||公共关系服务全国业务网络扩建项目|88,320,000.00|88,320,000.00|55,820,000.00|88,320,000.00|55,820,000.00|55,820,000.00|-32,500,000.00(注1),|2013年12月|
|2|业务系统信息化管理平台项目||业务系统信息化管理平台项目|31,500,000.00|31,500,000.00|31,500,000.00|31,500,000.00|31,500,000.00|31,500,000.00||2012年12月|
|3|活动管理业务拓展项目||活动管理业务拓展项目|40,000,000.00|40,000,000.00|40,000,000.00|40,000,000.00|40,000,000.00|40,000,000.00||2013年12月|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投资项目||||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）|
|||投资项目|||募集资金投资总额|||||||
|序号|承诺投资项目||实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额(含存款利息)|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额(含存款利息)|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|4|补充流动资金||补充流动资金|40,000,000.00|40,000,000.00|72,500,000.00|40,000,000.00|72,500,000.00|72,500,000.00|32,500,000.00（注1）||
|5|归还银行贷款||归还银行贷款|40,000,000.00|40,000,000.00|40,000,000.00|40,000,000.00|40,000,000.00|40,000,000.00|||
|6|子公司投资款||子公司投资款|403,002,815.50|403,002,815.50|403,002,815.50|403,002,815.50|403,002,815.50|403,002,815.50|||
|合计||||642,822,815.50|642,822,815.50|642,822,815.50|642,822,815.50|642,822,815.50|642,822,815.50|||

注1：2012年变更“公共关系服务全国业务网络扩建项目”部分募集资金3,250万元为永久性补充流动资金。
附件1-2
北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司
2013年募集资金使用情况对照表
截止日期：2013年12月31日
编制单位：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额： 533,999,970.00|||||||已累计使用募集资金总额： 531,094,502.71|||||
|募集资金净额： 530,999,970.00|||||||各年度使用募集资金总额：2013年使用 531,094,502.71|||||
|变更用途的募集资金总额：||||||||||||
|变更用途的募集资金总额比例：||||||||||||
|投资项目|||募集资金投资总额||||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）|
||||||募集资金投资总额|||||||
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额||实际投资金额(含存款利息)|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额(含存款利息)|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|收购西藏博杰支付股权款|收购西藏博杰支付股权款|200,000,000.00|200,000,000.00||200,000,000.00|200,000,000.00|200,000,000.00|200,000,000.00||2013年8月|
|2|推进外延式发展战略|推进外延式发展战略|131,094,502.71|131,094,502.71||131,094,502.71|131,094,502.71|131,094,502.71|131,094,502.71|||
|3|补充流动资金|补充流动资金|200,000,000.00|200,000,000.00||200,000,000.00|200,000,000.00|200,000,000.00|200,000,000.00|||
|合计|||531,094,502.71|531,094,502.71||531,094,502.71|531,094,502.71|531,094,502.71|531,094,502.71|||

附件2-1
北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司
2010年募集资金投资项目实现效益情况对照表
截止日期：2013年12月31日
编制单位：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|||截止日投资项目累|||||||
|序号|项目名称|||2011年|2012年|2013年|||
|1|公共关系服务全国业务网络扩建项目|不适用|不适用||||||
|2|业务系统信息化管理平台项目|不适用|不适用||||||
|3|活动管理业务拓展项目|不适用|不适用||||||
|4|补充流动资金|不适用|不适用||||||
|5|归还银行贷款|不适用|不适用||||||
|6|子公司投资款-增资及新成立|不适用|不适用||||||
|7|收购精准阳光支付股权款-2011年|不适用|32,500,000.00|37,089,427.63|||37,089,427.63|是|
|8|收购精准阳光支付股权款-2012年|不适用|42,250,000.00|37,089,427.63|38,747,457.54||75,836,885.17|否（注1）|
|9|收购精准阳光支付股权款-2013年|不适用|50,700,000.00|37,089,427.63|38,747,457.54|34,798,571.93|110,635,457.10|否（注1）|
|10|收购思恩客51%股权支付股权款-2011年|不适用|24,000,000.00|27,085,485.61|||27,085,485.61|是|
|11|收购思恩客51%股权支付股权款-2012年|不适用|28,800,000.00|27,085,485.61|32,291,313.74||59,376,799.35|是|
|12|收购思恩客51%股权支付股权款-2013年|不适用|34,560,000.00|27,085,485.61|32,291,313.74|31,937,755.39|91,314,554.74|否（注2）|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|||截止日投资项目累|||||||
|序号|项目名称|||2011年|2012年|2013年|||
|13|收购思恩客49%股权支付股权款-2012年|不适用|32,000,000.00||32,291,313.74||32,291,313.74|是|
|14|收购思恩客49%股权支付股权款-2013年|不适用|38,000,000.00||32,291,313.74|31,937,755.39|64,229,069.13|否（注2）|

注1：精准阳光主要从事户外灯箱广告业务，受宏观经济增速放缓以及行业自身波动影响，精准阳光2012年和2013年实际净利润未达到承诺利润。
经本公司与精准阳光股东协商，本公司参照前次收购精准阳光51%股权时的定价，即以精准阳光2011年度净利润3,250万为基数,按照10.5倍市盈率收购其39.97%的股权，以此作为补偿。该事项已经本公司第三届董事会第一次会议审议通过。
注2：思恩客主营业务为设计、制作、代理和发布广告。由于业务需要，2012年蓝色光标设立了尊岸广告（上海）有限公司（以下简称“尊岸广告”），尊案广告与思恩客的管理层和业务人员完全一致，尊岸广告在2013年实现净利润1,304.05万元，综合考虑思恩客与尊岸广告的业绩贡献，思恩客已经实现了原有承诺业绩，因此未做补偿。
附件2-2
北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司
2012年募集资金投资项目实现效益情况对照表
截止日期：2013年12月31日
编制单位：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|||截止日投资项目累|||||||
|序号|项目名称|||2011年|2012年|2013年|||
|1|发行股份收购今久广告股权-2011年|不适用|42,070,000.00|46,865,503.54|||46,865,503.54|是|
|2|发行股份收购今久广告股权-2012年|不适用|50,600,000.00|46,865,503.54|50,720,501.89||97,586,005.43|是|
|3|发行股份收购今久广告股权-2013年|不适用|57,960,000.00|46,865,503.54|50,720,501.89|61,870,012.18|159,456,017.61|是|
|4|发行股份收购今久广告股权-2014年|不适用|63,930,000.00||||||

附件2-3
北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司
2013年募集资金投资项目实现效益情况对照表
截止日期：2013年12月31日
编制单位：北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|||截止日投资项目累|||||||
|序号|项目名称|||2011年|2012年|2013年|||
|1|收购西藏博杰支付股权款-2013年|不适用|207,000,000.00|||232,433,477.75|232,433,477.75|是|
|2|收购西藏博杰支付股权款-2014年|不适用|238,050,000.00||||||
|3|收购西藏博杰支付股权款-2015年|不适用|273,760,000.00||||||
|4|收购西藏博杰支付股权款-2016年|不适用|287,450,000.00||||||
|5|推进外延式发展战略|不适用|不适用|||||不适用|
|6|补充流动资金|不适用|不适用|||||不适用|