华泰联合证券有限责任公司
关于北京华宇软件股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产
2014年度持续督导意见
独独立立财财务务顾顾问问
签署日期：二〇一五年四月
发行股份及支付现金购买资产2014年度持续督导意见独立财务顾问声明：本督导意见所依据的文件、书面资料、业务经营数据等由北京华宇软件股份有限公司（以下简称“华宇软件”、“上市公司”或“公司”）及相关当事人提供并对其真实性、准确性和完整性承担全部责任。本独立财务顾问对本次督导所发表意见的真实性、准确性和完整性负责。
2014年12月30日，华宇软件收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于核准北京华宇软件股份有限公司向马勤等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2014]1413号），核准本公司向马勤发行664,073股股份，向折哲民发行 364,958股股份，向诸越海发行 201,234股股份，向黄承芬发行108,345股股份，向严峰发行112,087股股份，向侯玉成发行97,780股股份，向郑凯发行 93,131股股份，向王德胜发行 59,364股股份，向胡鸿柯发行 50,309股股份，向杨金萍发行 45,358股股份，向忻孝委发行 18,192股股份购买相关资产。（以下简称“本次发行”）。
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“本独立财务顾问”或“华泰联合证券”）担任华宇软件本次发行股份及支付现金购买资产的独立财务顾问，依照《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 109号）等法律法规的有关规定，对华宇软件进行持续督导。2014年度，本财务顾问通过现场和非现场的方式对华宇软件重组进行了督导，本独立财务顾问现将相关事项的督导发表如下意见：
一、交易资产的交付或者过户情况
1、相关资产过户或交付情况
2015年1月21日，交易各方完成了标的资产即上海浦东中软科技发展有限公司（以下简称“浦东中软”）90.185%股权的工商变更登记。
2015年 1月 27日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大华验字[2015]000068号《验资报告》，经其审验认为：截至 2015年 1月 27日止，华宇软件已取得浦东中软的90.185%股权，新增股份1,814,831.00股，每股作价37.27元，本次股权变更后，公司注册资本（股本）增加人民币 1,814,831.00元，扣除
发行股份及支付现金购买资产2014年度持续督导意见相关的发行费用 5,000,000.00元，资本公积增加 60,823,919.00元。截至 2015年1月27日止，变更后的累计注册资本实收金额为人民币 151,815,431.00万元。
2、证券发行登记等事宜的办理情况
2015年 2月 13日，华宇软件在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为马勤、折哲民、诸越海、黄承芬、严峰、侯玉成、郑凯、胡鸿轲、王德胜、杨金萍和忻孝委办理发行股份的股权登记手续，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2015年2月13日出具了《股份登记申请受理确认书》和《证券持有人名册》。
2015年3月23日，华宇软件向马勤等发行的181.4831万股股份上市发行。
截至本督导意见出具日，修改公司章程、注册资本事宜已经董事会批准，尚待股东大会批准后，公司注册资本变更为15,199.5841万股。
经核查，本独立财务顾问认为：交易对方与华宇软件已经完成资产的交付与过户，浦东中软已经完成相应的工商变更；华宇软件已经完成工商验资；华宇软件本次发行股份购买资产新增的1,814,831.00股股份已在中国登记结算有限责任公司深圳分公司登记和深圳证券交易所创业板上市，修改公司章程、注册资本事宜已经董事会批准。
二、交易各方当事人承诺的履行情况
1、交易对方关于股份锁定期的承诺
马勤等 11名交易对方承诺，本次交易中认购的华宇软件股份自在中国证券登记结算有限责任公司完成登记之日起十二个月内不进行转让或上市交易。之后根据浦东中软 2014年、2015年、2016年的业绩承诺实现情况按照30%、30%、40%的比例分批解禁所获股份。若上述锁定期与证券监管机构的最新监管要求不相符，马勤等 11名交易对方同意根据监管机构的最新监管意见进行相应调整，锁定期届满后按中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。
发行股份及支付现金购买资产2014年度持续督导意见目前，马勤等 11名交易对方所持本公司股份锁定事宜已办理完毕，该承诺正在履行中。
2、关于竞业禁止的安排
2014年9月15日，上市公司与马勤、诸越海、黄承芬、严峰、郑凯、王德胜、杨金萍、忻孝委8位浦东中软的员工股东在北京签署了《任职期限及竞业禁止协议》（以下简称“竞业禁止协议”）。
8名浦东中软的员工股东承诺，至 2017年 9月 1日前，全职、连续地在浦东中软工作，未经上市公司同意，不得主动提出从浦东中软离职。8名浦东中软的员工股东承诺在浦东中软任职期间及离职后十八个月内不得在上市公司、浦东中软以外，直接或间接通过直接或间接控制的其他经营主体或以自然人名义直接从事与上市公司及浦东中软相同或类似的业务；不在同上市公司或浦东中软存在相同或者类似业务的公司任职或者担任任何形式的顾问；不得以上市公司及浦东中软以外的名义为上市公司及浦东中软现有客户提供相同或类似服务；不得以任何名义或任何形式直接或间接拥有与上市公司及浦东中软有竞争关系之任何企业之股权或其他任何形式的权益。
截至本督导意见出具日，该承诺正在履行中，8名浦东中软的员工未发生违反承诺的情形。
3、交易对方关于标的资产未来业绩的承诺
根据上市公司与交易对方于 2014年 9月 15日签署的《盈利补偿协议》及 2014年 11月 12日签署的《盈利补偿协议之补充协议》，马勤、折哲民、诸越海、黄承芬、严峰、侯玉成、郑凯、胡鸿轲、王德胜、杨金萍和忻孝委承诺标的公司 2014年度、2015年度和 2016年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于2,002.98万元、2,208.39万元和2,429.74万元。
交易对方向上市公司承诺，在浦东中软利润补偿年度内，每一会计年度的实际净利润应不低于相应年度的承诺净利润；在每个利润补偿年度，如果浦东中软的实际净利润低于该年度的承诺净利润，由马勤、折哲民、诸越海、黄承
发行股份及支付现金购买资产2014年度持续督导意见芬、严峰、侯玉成、郑凯、胡鸿轲、王德胜、杨金萍和忻孝委以股份方式向上市公司补偿，如果以上十一位自然人股东所持股份不足补偿，则其应以现金方式补偿。
截至本督导意见出具日，该承诺正在履行中，交易对方未发生违反承诺的情形。
4、交易对方关于业绩补偿期满后减值测试与补偿的承诺
根据《盈利补偿协议》和《盈利补偿协议之补充协议》，在补偿期限届满时，上市公司聘请具有证券业务资格的中介机构对浦东中软进行减值测试，如果标的资产期末减值额>补偿期限内已补偿股份总数×本次发行股份价格+补偿期内已补偿现金，则自然人股东应对上市公司另行补偿。另行补偿时先以本次交易中取得的尚未出售的股份补偿，不足部分以现金补偿。
截至本督导意见出具日，该承诺正在履行中，交易对方未发生违反承诺的情形。
5、上市公司关于支付交易对方奖励对价的承诺
上市公司承诺，如浦东中软 2014年至2016年实际实现的扣非净利润总和高于承诺净利润总和，则以超过承诺净利润总和部分作为奖励对价，但该等奖励对价的金额应不超过人民币1,000万元。
该等奖励对价由华宇软件在 2016年度浦东中软《专项审核报告》出具后一次性以现金方式支付给浦东中软自然人股东，自然人股东应以各自在《发行股份及支付现金购买资产协议》签订时持有的浦东中软出资额占其合计持有浦东中软出资总额的持股比例分配。如自然人股东为浦东中软员工且在 2016年会计年度结束前自浦东中软离职，则该等自然人股东不参与奖励对价的分配，由其他自然人股东以其各自在《发行股份及支付现金购买资产协议》签订时持有的浦东中软出资额占其合计持有浦东中软出资额的比例分配。
截至本督导意见出具日，该承诺正在履行中，上市公司未发生违反承诺的情
发行股份及支付现金购买资产2014年度持续督导意见形。
6、交易对方关于避免同业竞争的承诺
为了避免与上市公司及标的资产之间产生同业竞争，维护华宇软件及其股东的合法权益，保证华宇软件及标的资产的长期稳定发展，交易对方签署了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：
承诺人目前没有通过直接或间接控制的经营实体或以自然人名义从事与上市公司相同或相似的业务。
本次交易完成后，承诺人将不会通过直接或间接控制的经营实体或以自然人名义从事与上市公司及其控股公司相同或相似的业务。如承诺人或承诺人直接或间接控制的经营实体现有或未来的经营活动可能与上市公司及其控股公司发生同业竞争或与上市公司及其控股公司发生利益冲突，承诺人将放弃或将促使直接或间接控制的经营实体无条件放弃可能发生同业竞争的业务，或将直接或间接控制的经营实体以公平、公允的市场价格在适当时机全部注入上市公司及其控股公司或对外转让。
目前该承诺正在履行中，截至本督导意见出具日，尚未发现交易对方违反承诺的情形。
7、关于规范和减少关联交易的承诺
据《股票上市规则》规定，本次交易完成后，马勤、折哲民、诸越海、黄承芬、严峰、侯玉成、郑凯、胡鸿轲、王德胜、杨金萍和忻孝委与上市公司间不构成关联方。
根据《股票上市规则》的相关规定，本次交易完成后，为规范将来可能存在的关联交易，马勤、折哲民、诸越海、黄承芬、杨金萍、王德胜、郑凯、严峰、侯玉成、忻孝委、胡鸿轲共 11位自然人股东出具了《关于规范和减少关联交易的承诺函》，承诺：承诺人及承诺人直接或间接控制的经营实体与重组后的上市公司及其控股企业之间将规范并尽可能减少关联交易。对于无法避免或者
发行股份及支付现金购买资产2014年度持续督导意见有合理原因而发生的关联交易，承诺人承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则进行，并按照有关法律法规、规范性文件和上市公司章程等有关规定依法签订协议，履行合法程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。本次交易完成后承诺人将继续严格按照有关法律法规、规范性文件以及上市公司章程的有关规定行使股东权利；在上市公司股东大会对有关涉及承诺人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。承诺人承诺杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为。
目前该承诺正在履行中，截至本督导意见出具日，尚未发现交易对方违反承诺的情形。
三、盈利预测的实现情况
2014年9月15日，上市公司与马勤、折哲民、诸越海、黄承芬、严峰、侯玉成、郑凯、胡鸿轲、王德胜、杨金萍、忻孝委共 11名浦东中软的自然人股东在北京签署了《盈利补偿协议》。
2014年 11月 12日，上市公司与马勤、折哲民、诸越海、黄承芬、严峰、侯玉成、郑凯、胡鸿轲、王德胜、杨金萍、忻孝委共 11名浦东中软的自然人股东在北京签署了《盈利补偿协议之补充协议》。
浦东中软的自然人股东向华宇软件承诺，浦东中软2014年、2015年和2016年扣除非经常性损益后净利润应分别不低于人民币 2,002.98万元、人民币2,208.39万元、人民币2,429.74万元。
浦东中软 2014年财务报表业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“大华会计师”）审计，浦东中软 2014年实际实现净利润 2,190.02万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 2,064.13万元，较浦东中软原股东所承诺的浦东中软2014年预测净利润 2,002.98万元超出61.15万元。根据大华会计师出具的《北京华宇软件股份有限公司重大资产重组业绩承诺实现情况说明的审核报告》（大华核字[2015]第 003451号），大华会计师认为，华宇软件
发行股份及支付现金购买资产2014年度持续督导意见管理层编制的《北京华宇软件股份有限公司重大资产重组业绩承诺实现情况说明》已按照《上市公司重大资产重组管理办法》(中国证券监督管理委员会令第109号)的规定编制，在所有重大方面公允反映了上海浦东中软科技发展有限公司实际盈利数与业绩承诺数的差异情况。
华泰联合通过与浦东中软、上市公司高管人员进行交流，查阅华宇软件与交易对方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》、《盈利补偿协议》以及《盈利补偿协议之补充协议》等协议，大华会计师出具的《北京华宇软件股份有限公司重大资产重组业绩承诺实现情况说明的审核报告》，对上述业绩承诺的实现情况进行了核查。
经核查，本独立财务顾问认为：上市公司发行股份购买资产涉及的浦东中软2014年度实际实现的归属于母公司股东扣除非经常性损益后的净利润超过交易对方对其的业绩承诺水平，业绩承诺已经实现。
四、管理层讨论与分析部分提及的各项业务的发展现状（一）总体经营情况
2014年报告期内，公司严格按照招股书中公司未来三年发展规划推进，紧抓行业政策优势，积极布局全国营销网络，持续专注主营业务，在深耕细作优势行业的同时，积极拓展新业务领域，逐步扩大竞争优势，提升市场占有率；持续加大技术投入，加强研发核心能力，保证了技术领先优势，实现业务整体健康、持续的增长。
报告期内，公司业绩实现稳健、持续的增长，实现营业收入 9.03亿元，较上年同期增长34.75%；营业利润 1.27亿元，较上年同期增加52.09%；归属于上市公司股东的净利润1.47亿元，较上年同期增长22.60%。
报告期内，华宇软件业务在以下几个方面取得显著进展：
1、产品和业务持续健康发展
发行股份及支付现金购买资产2014年度持续督导意见（1）法院、检察院行业
报告期内，公司围绕行业建设需求，积极拓展用户，在审判业务、诉讼服务、数字法庭、执行业务等自有软件及解决方案的推广上取得显著成绩：自主研发的数字法院智能管理系统拓展良好，核心应用产品覆盖用户即将突破千家；各省级法院的数据中心建设项目逐步启动，公司在行业制高点用户的项目建设中获得好评，并面向全国法院大力推广，中标数个具有示范效应的项目；积极推进庭审全程录音录像的建设，数字法庭及相关音视频应用系统建设积极开展，数字法庭解决方案市场占有率稳步提高。
在最高人民法院推进司法公开、诉讼服务建设的政策机遇下，公司在法律服务领域首款互联网和移动互联网产品“诉讼无忧”市场占有率快速增长，“诉讼无忧”借助互联网和移动互联网为律师、诉讼当事人提供审判流程公开、网上立案、电子送达等服务，使律师和诉讼当事人获得诉讼便利，目前已覆盖 18个省份的近千家法院。
报告期内，公司积极参与电子检务工程，以多年的行业研究和信息化建设经验促进全国电子检务工作开展，为电子检务市场的拓展奠定基础；报告期内，最高人民检察院向全国下发职务犯罪侦查总体设计方案，职务犯罪侦查作为检察院行业应用热点，在市场推广上取得了良好成绩，目前用户已覆盖 14个省；公司向全国各级检察院全面拓展运维服务，在竞争激烈的市场中取得良好成绩，建立了检察行业运维服务的领先地位；报告期内，公司承建多家省级检察院具有战略制高点和行业示范意义的项目，继续巩固和加强公司在检察院行业的竞争优势。
（2）食品安全
报告期内，在面向城市食品安全管理的“城市立体化食品安全保障体系建设方案”和面向食药监管理部门业务的“食品药品安全监管一体化解决方案”的基础上，公司形成了覆盖食药监管理各个业务环节完整的产品线。在市场层面，公司全盘部署、主动出击，在一二三线城市全面开花，北京、三亚、武汉、南宁等多地取得突破；公司继续拓展面向企业食品安全的全流程追溯管理系统，并在面向企业提供食品安全云服务的创新模式的建设运营方面取得了一定的成果。报告
发行股份及支付现金购买资产2014年度持续督导意见期内，公司食品安全相关业务收入 6,830.95万元，较去年实现增长123.65%，并荣获2014年度中国食品安全行业信息化最具影响力企业奖。
（3）商业智能
公司在商业智能领域继续保持较好的增长，在金融、政府行业和集团企业领域核心产品和行业解决方案销售业绩有较大提升，市场地位得到进一步发展。在金融行业，跟银行、金融租赁等用户的合作取得重要突破；继续拓展以税务、电力为核心的多行业用户，开展广泛应用；集团企业方面，与中国建筑、京东、复星等大型企业开展合作，建立产品优势。报告期内，公司在产品销售和渠道建设方面取得重要进展，为公司持续、快速发展注入了重要活力。报告期内，公司商务智能相关业务收入5,770万元，与上年同比增长28.19%。
（4）二维码业务
报告期内，公司投资成立华宇信码，以二维码专利为载体，依托移动互联网、大数据等技术，向客户提供信息服务、共同构建商品信息与营销服务平台。二维码业务定位于精准移动营销平台，通过二维码红包与快消品企业合作，提供基于移动互联网的终端促销服务。目前，华宇信码业务进展顺利，已与十余家快消品牌开展区域合作，单月赋码量超过 1,000万枚，注册用户超过 150,000人；同时，华宇信码与广告商合作，将其导流需求打包成标准红包，与快消品的用户群精准匹配，打造消费者、快消品、广告商三方的共赢模式。
2、通过外延方式实现快速发展
2014年，公司在现有主营业务基础上，继续通过参股投资深圳市捷视飞通科技限公司、发行股份及支付现金购买浦东中软90.185%股权等方式进行外延式发展，公司通过收购浦东中软在电子政务市场的市场份额和品牌优势将进一步提高，在法院行业的优势将进一步巩固和扩大。作为华宇软件的集团化战略和全国布局的重要组成，浦东中软也将会快速发展成为华东电子政务市场的领先企业。
3、加强集团战略管理，实现持续发展
发行股份及支付现金购买资产2014年度持续督导意见报告期内，公司进一步加强集团战略管理，由上市公司华宇软件负责集团的战略管理、投资并购、品牌文化等，统筹集团业务发展与管理。立足电子政务，放眼企业应用，华宇信息、广州华宇、浦东中软、华宇金信、亿信华辰和华宇信码将在集团范围内协同作战，实现公司业务健康、持续的发展。
4、推行股权激励计划，实现人才资源管理
报告期内，公司股票期权激励计划顺利进行，共有491名激励对象行权，激励效果明显。为更好的激励优秀员工，公司于 2015年 1月公布了《限制性股票激励计划》，拟向466名激励对象授予400万股限制性股票，授予价格每股 20.15元，目前该计划已经通过证监会备案。
（二）2014年度公司主要财务状况
2014年度，公司实现营业总收入902,602,843.61元，同比增加 34.75%；公司实现归属于上市公司股东的净利润 147,380,514.39元，比上年同期120,210,161.30元增长22.60%。
|||||
|-|-|-|-|
||||本年比上年|
||2014年|2013年||
||||增减(%)|
|营业总收入（元）|902,602,843.61|669,847,315.79|34.75%|
|营业利润（元）|126,974,427.37|83,488,799.90|52.09%|
|利润总额（元）|169,312,678.51|115,444,689.72|46.66%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|147,380,514.39|120,210,161.30|22.60%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的||||
||144,472,239.15|117,545,065.78|22.91%|
|净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|288,761,055.33|-11,861,128.95|2534.52%|
||||本年末比上|
||2014年末|2013年末|年末增减|
||||(%)|
|资产总额（元）|1,788,814,449.45|1,277,845,983.37|39.99%|
|负债总额（元）|635,450,257.62|289,815,039.58|119.26%|
|归属于上市公司股东的所有者权益（元）|1,119,207,976.33|961,984,897.95|16.34%|
|期末总股本（股）|149,954,550|148,708,500|0.84%|

发行股份及支付现金购买资产2014年度持续督导意见经核查，本独立财务顾问认为：2014年度，华宇软件各项业务的发展状况良好，浦东中软盈利超过盈利承诺，业务发展符合预期。
五、公司治理结构与运行情况
2014年，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。
（一）关于股东与股东大会：华宇软件严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。
（二）关于公司与控股股东：华宇软件实际控制人严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于实际控制人，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
（三）关于董事和董事会：上市公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。
（四）关于监事和监事会：上市公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
发行股份及支付现金购买资产2014年度持续督导意见（五）关于信息披露与透明度：上市公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《公司信息披露管理办法》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并在指定的报纸和网站披露公司信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
（六）绩效评价和激励约束机制：上市公司拥有完善公正、透明、有效的董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准和程序。在对本公司高级管理人员的绩效考核上，主要根据经营和财务等主要指标完成情况，以及经营决策水平、重大事务处理、企业管理能力、职业操守、人际关系协调等多方面进行综合考核。公司将本着“公平、公正、公开”的原则，实施定期目标考核与中长期激励相结合的激励办法，探索实施高管人员持股、期权等激励措施，吸引人才，保证管理团队的稳定。
（七）关于相关利益者：上市公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
（八）公司“五分开”情况及独立性。
报告期内，上市公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。
（九）公司内部控制制度的建立健全情况。
上市公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及中国证监会有关法律法规的要求规范运作，不断完善公司法人治理结构。公司致力于建立完善的内部控制体系，目前已建立起较为健全的内部控制制度，整套内部控制制度包括法人治理、人力资源管理、业务管理、资金管理、采购管理、投资管理、固定资产管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、信息与沟通、内部监督等方面，基本涵盖公司经营管理的各层面和各主要业务环节。
通过对公司各项治理制度的规范和落实，公司的治理水平不断提高，有效地保证
发行股份及支付现金购买资产2014年度持续督导意见了公司经营效益水平的不断提升和战略目标的实现。
经核查，本独立财务顾问认为：华宇软件积极开展上市公司治理活动，公司治理的实际状况基本符合中国证监会及深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
六、与已公布的重组方案存在差异的其他事项
经核查，本独立财务顾问认为：本次交易各方已按照公布的发行股份及支付现金购买资产方案履行或继续履行各方责任和义务，无实际实施的方案与已公布的重组方案存在差异的其他事项。
发行股份及支付现金购买资产2014年度持续督导意见（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于北京华宇软件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产2014年度持续督导意见》之签章页）
华泰联合证券有限责任公司 2015年4月9日