万科企业股份有限公司
自2014年1月1日
至2014年6月30日止期间财务报表
二 财务报表
合并资产负债表
编制单位：万科企业股份有限公司 2014年6月30日 单位：元 币种：人民币
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|资产|附注七|2014年6月30日|2013年12月31日|负债及所有者权益|附注七|2014年6月30日|2013年12月31日|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金|1|42,861,721,091.89|44,365,409,795.23|短期借款|17|6,582,434,941.60|5,102,514,631.14|
|应收账款|2|2,210,244,418.33|3,078,969,781.37|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|18|7,675,898.71|11,686,986.02|
|预付款项|3|31,945,813,886.80|28,653,665,102.61|应付票据|19|16,608,760,016.02|14,783,899,946.37|
|其他应收款|4|43,061,540,851.36|34,815,317,241.41|应付账款|20|59,668,028,767.10|63,958,459,138.78|
|存货|5|341,667,664,762.27|331,133,223,278.99|预收款项|21|181,529,734,053.20|155,518,071,436.35|
|流动资产合计||461,746,985,010.65|442,046,585,199.61|应付职工薪酬|22|331,260,358.19|2,451,674,436.71|
|非流动资产：||||应交税费|23|2,575,285,865.45|4,578,205,233.59|
|可供出售金融资产|6|133,180,000.00|2,572,245,867.93|应付利息|24|311,791,246.17|291,243,561.80|
|长期股权投资|7|15,208,461,566.99|10,531,425,708.34|其他应付款|25|52,846,722,394.13|54,704,285,269.26|
|投资性房地产|8|11,802,253,788.84|11,710,476,284.30|一年内到期的非流动负债|26|15,699,221,236.52|27,521,791,569.90|
|固定资产|9|1,808,760,212.64|2,129,767,863.36|流动负债合计||336,160,914,777.09|328,921,832,209.92|
|在建工程|10|956,493,084.47|913,666,777.10|非流动负债：||||
|无形资产|11|637,793,525.20|430,074,183.12|长期借款|27|49,210,595,087.10|36,683,128,420.08|
|商誉|12|201,689,835.80|201,689,835.80|应付债券|28|9,900,821,941.49|7,398,391,932.47|
|长期待摊费用|13|74,290,407.68|63,510,505.21|预计负债|29|73,302,739.22|46,876,821.15|
|递延所得税资产|14|3,699,227,154.66|3,525,262,051.95|其他非流动负债|30|48,509,068.56|42,955,020.85|
|其他非流动资产|15|5,505,158,875.28|5,080,619,213.82|递延所得税负债|14|660,269,955.91|672,715,687.44|
|非流动资产合计||40,027,308,451.56|37,158,738,290.93|非流动负债合计||59,893,498,792.28|44,844,067,881.99|
|||||负债合计||396,054,413,569.37|373,765,900,091.91|
|||||所有者权益：||||
|||||股本|31|11,015,027,119.00|11,014,968,919.00|
|||||资本公积|32|8,312,641,831.95|8,532,222,933.57|
|||||盈余公积|33|20,135,409,720.24|20,135,409,720.24|
|||||未分配利润|34|36,999,989,727.44|36,706,888,864.08|
|||||外币报表折算差额||425,406,224.00|506,492,902.81|
|||||归属于母公司所有者权益合计||76,888,474,622.63|76,895,983,339.70|
|||||少数股东权益||28,831,405,270.21|28,543,440,058.93|
|||||所有者权益合计||105,719,879,892.84|105,439,423,398.63|
|资产总计||501,774,293,462.21|479,205,323,490.54|负债及所有者权益总计||501,774,293,462.21|479,205,323,490.54|

此财务报表已于2014年8月15日获董事会批准
法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司资产负债表
编制单位：万科企业股份有限公司2014年6月30日 单位：元 币种：人民币
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|资产|附注十三|2014年6月30日|2013年12月31日|负债及股东权益|附注十三|2014年6月30日|2013年12月31日|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金|1|18,467,985,522.09|16,380,579,132.34|短期借款|5|6,582,434,941.60|5,066,001,117.16|
|预付款项|2|3,878,072.00|7,632,913.28|应付票据|6|13,927,332,877.43|13,209,198,137.24|
|其他应收款|3|132,441,747,962.48|130,145,069,499.59|应付职工薪酬|7|3,708,472.23|961,681,608.53|
|流动资产合计||150,913,611,556.57|146,533,281,545.21|应交税费|8|14,843,685.48|68,665,586.74|
|非流动资产：||||应付利息|9|128,898,000.00|205,329,620.90|
|可供出售金融资产||128,560,000.00|106,060,000.00|其他应付款|10|39,358,765,573.44|44,181,381,697.78|
|长期股权投资|4|16,921,117,110.93|16,960,053,689.18|一年内到期的非流动负债|11|14,287,072,333.33|24,304,279,216.07|
|投资性房地产||3,891,982.42|4,123,615.12|流动负债合计||74,303,055,883.51|87,996,536,984.42|
|固定资产||64,193,312.03|54,788,292.33|非流动负债：||||
|长期待摊费用||-|-|长期借款|12|41,223,371,666.67|30,080,766,117.27|
|非流动资产合计||17,117,762,405.38|17,125,025,596.63|非流动负债合计||41,223,371,666.67|30,080,766,117.27|
|||||负债合计||115,526,427,550.18|118,077,303,101.69|
|||||股东权益：||||
|||||股本|13|11,015,027,119.00|11,014,968,919.00|
|||||资本公积|14|9,461,720,662.28|9,458,733,048.83|
|||||盈余公积|15|20,135,409,720.24|20,135,409,720.24|
|||||未分配利润|16|11,892,788,910.25|4,971,892,352.08|
|||||股东权益合计||52,504,946,411.77|45,581,004,040.15|
|资产总计||168,031,373,961.95|163,658,307,141.84|负债及股东权益总计||168,031,373,961.95|163,658,307,141.84|

此财务报表已于2014年8月15日获董事会批准
法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并利润表
编制单位：万科企业股份有限公司 2014年1-6月 单位：元 币种：人民币
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|项目|附注七|2014年1-6月|2013年1-6月|
|一、营业总收入|35|40,961,902,094.71|41,390,345,567.72|
|二、营业总成本||35,417,670,139.08|34,674,141,967.70|
|其中： 营业成本|35|28,298,414,139.65|27,488,879,049.60|
|营业税金及附加|36|3,740,227,449.78|4,109,273,223.40|
|销售费用|37|1,542,285,908.15|1,431,103,459.29|
|管理费用|38|1,409,092,634.14|1,192,208,746.81|
|财务费用|39|396,758,461.31|374,778,641.56|
|资产减值损失|40|30,891,546.05|77,898,847.04|
|加: 公允价值变动收益|41|2,894,705.74|1,463,937.43|
|加：投资收益|42|1,309,133,729.66|387,543,470.30|
|其中： 对联营企业和合营企业的投资收益|42|568,440,403.69|387,628,972.71|
|三、营业利润||6,856,260,391.03|7,105,211,007.75|
|加： 营业外收入|43|304,748,592.97|55,708,930.55|
|减： 营业外支出|44|38,534,238.21|27,507,632.79|
|其中： 非流动资产处臵损失||2,326,754.56|6,462,168.06|
|四、利润总额||7,122,474,745.79|7,133,412,305.51|
|减： 所得税费用|45|1,629,994,819.27|1,797,521,006.92|
|五、净利润||5,492,479,926.52|5,335,891,298.59|
|归属于母公司所有者的净利润||4,809,238,120.15|4,556,304,906.89|
|少数股东损益||683,241,806.37|779,586,391.70|
|六、每股收益||||
|(一) 基本每股收益|48|0.44|0.41|
|(二) 稀释每股收益|48|0.44|0.41|
|七、其他综合收益|49|(67,425,075.94)|26,119,456.50|
|八、综合收益总额||5,425,054,850.58|5,362,010,755.09|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||4,741,813,044.21|4,582,424,363.39|
|归属于少数股东的综合收益总额||683,241,806.37|779,586,391.70|

此财务报表已于2014年8月15日获董事会批准
法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司利润表
编制单位：万科企业股份有限公司 2014年1-6月 单位：元 币种：人民币
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|项目|附注十三|2014年1-6月|2013年1-6月|
|一、营业总收入|17|1,630,748.40|1,196,353.92|
|二、营业总成本||649,177,680.60|410,771,682.66|
|其中：营业成本|17|1,029,582.40|1,029,582.40|
|营业税金及附加|18|138,586.74|88,385.54|
|管理费用||225,689,723.44|222,576,491.94|
|财务费用|19|422,319,788.02|187,077,222.78|
|资产减值损失||-|-|
|加： 投资收益|20|12,085,375,915.16|7,652,441,291.18|
|其中： 对联营企业和合营企业的投资收益|20|83,063,421.75|109,860,511.26|
|三、营业利润||11,437,828,982.96|7,242,865,962.44|
|加： 营业外收入||-|3,972,945.50|
|减： 营业外支出||795,168.00|90,030.00|
|其中： 非流动资产处臵损失||-|-|
|四、利润总额||11,437,033,814.96|7,246,748,877.94|
|减： 所得税费用||-|-|
|五、净利润||11,437,033,814.96|7,246,748,877.94|
|六、其他综合收益||-|-|
|七、综合收益总额||11,437,033,814.96|7,246,748,877.94|

此财务报表已于2014年8月15日获董事会批准
法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并现金流量表
编制单位：万科企业股份有限公司 2014年1-6月 单位：元 币种：人民币
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|项目|附注七|2014年1-6月|2013年1-6月|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||65,222,814,535.32|67,220,443,181.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|46(1)|5,262,789,746.31|4,900,606,455.39|
|经营活动现金流入小计||70,485,604,281.63|72,121,049,636.39|
|购买商品、接受劳务支付的现金||43,050,167,271.88|56,258,618,684.65|
|支付给职工以及为职工支付的现金||3,678,978,494.55|2,279,045,795.35|
|支付的各项税费||13,954,230,893.69|12,818,053,131.77|
|支付其他与经营活动有关的现金|46(2)|6,369,545,460.02|10,557,731,334.19|
|经营活动现金流出小计||67,052,922,120.14|81,913,448,945.96|
|经营活动产生的现金流量净额|47(1)|3,432,682,161.49|(9,792,399,309.57)|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||49,306,069.16|248,362,675.11|
|取得投资收益收到的现金||103,751,010.12|552,922,363.20|
|处臵固定资产、无形资产、投资性房地产和其他长期资产收回的现金净额||118,034.74|1,012,786.51|
|处臵子公司或其他营业单位收到的现金净额|47(3)|1,419,168,347.33|72,971,613.24|
|收到其他与投资活动有关的现金|46(3)|561,737,250.91|281,039,258.88|
|投资活动现金流入小计||2,134,080,712.26|1,156,308,696.94|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||820,216,707.93|48,492,874.35|
|投资支付的现金||1,471,796,889.05|1,890,063,179.02|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|47(3)|497,572,153.19|945,576,514.08|
|支付的其他与投资活动有关的现金|46(4)|891,387,943.76|9,790,726.26|
|投资活动现金流出小计||3,680,973,693.93|2,893,923,293.71|
|投资活动产生的现金流量净额||(1,546,892,981.67)|(1,737,614,596.77)|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||887,091,754.40|1,027,459,080.00|
|其中： 子公司吸收少数股东投资收到的现金||887,091,754.40|1,027,459,080.00|
|取得借款收到的现金||27,672,443,553.50|19,457,690,352.81|
|发行债券所收到的现金||2,423,266,007.66|4,873,555,405.77|
|筹资活动现金流入小计||30,982,801,315.56|25,358,704,838.58|
|偿还债务支付的现金||25,572,782,916.63|23,421,882,968.36|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||8,606,663,018.91|5,248,549,495.39|
|其中： 子公司支付给少数股东的股利、利润||946,155,853.65|220,454,068.02|
|筹资活动现金流出小计||34,179,445,935.54|28,670,432,463.75|
|筹资活动产生的现金流量净额||(3,196,644,619.98)|(3,311,727,625.17)|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||19,030,483.10|(30,969,051.21)|
|五、现金及现金等价物净减少额|47(2)|(1,291,824,957.06)|(14,872,710,582.72)|
|加： 期初现金及现金等价物余额|47(4)|43,004,149,172.53|51,120,223,950.62|
|六、期末现金及现金等价物余额|47(4)|41,712,324,215.47|36,247,513,367.90|

此财务报表已于2014年8月15日获董事会批准
法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司现金流量表
编制单位：万科企业股份有限公司 2014年1-6月 单位：元 币种：人民币
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|项目|附注十三|2014年1-6月|2013年1-6月|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金||44,088,803,312.76|30,136,851,109.18|
|经营活动现金流入小计||44,088,803,312.76|30,136,851,109.18|
|支付给职工以及为职工支付的现金||1,451,757,451.50|362,847,324.08|
|支付的各项税费||53,213,134.56|59,271,790.00|
|支付其他与经营活动有关的现金||41,002,043,004.58|39,702,365,376.18|
|经营活动现金流出小计||42,507,013,590.64|40,124,484,490.26|
|经营活动产生的现金流量净额|21|1,581,789,722.12|(9,987,633,381.08)|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|取得投资收益收到的现金||4,695,937,278.67|4,760,469,693.28|
|收到其他与投资活动有关的现金||77,954,981.48|100,068,421.82|
|投资活动现金流入小计||4,773,892,260.15|4,860,538,115.10|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||12,180,698.70|1,920,700.00|
|投资支付的现金||22,500,006.15|474,780,000.00|
|投资活动现金流出小计||34,680,704.85|476,700,700.00|
|投资活动产生的现金流量净额||4,739,211,555.30|4,383,837,415.10|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|取得借款收到的现金||25,488,222,474.16|16,039,788,616.46|
|筹资活动现金流入小计||25,488,222,474.16|16,039,788,616.46|
|偿还债务支付的现金||22,900,818,616.46|13,155,397,630.25|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||6,821,149,897.52|4,171,277,046.12|
|筹资活动现金流出小计||29,721,968,513.98|17,326,674,676.37|
|筹资活动产生的现金流量净额||(4,233,746,039.82)|(1,286,886,059.91)|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||151,152.15|-|
|五、现金及现金等价物净增加\ (减少) 额||2,087,406,389.75|(6,890,682,025.89)|
|加：期初现金及现金等价物余额||16,380,579,132.34|21,834,368,091.75|
|六、期末现金及现金等价物余额||18,467,985,522.09|14,943,686,065.86|

此财务报表已于2014年8月15日获董事会批准
法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并股东权益变动表
2014年1-6月
编制单位：万科企业股份有限公司 单位：元 币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注七|归属于母公司股东权益|||||少数股东权益|股东权益合计|
|||股本|资本公积|盈余公积|未分配利润|外币报表折算差额|||
|一、上期期末余额||11,014,968,919.00|8,532,222,933.57|20,135,409,720.24|36,706,888,864.08|506,492,902.81|28,543,440,058.93|105,439,423,398.63|
|二、本期增减变动金额 (减少以“-”号填列)||58,200.00|(219,581,101.62)|-|293,100,863.36|(81,086,678.81)|287,965,211.28|280,456,494.21|
|(一) 本期净利润||-|-|-|4,809,238,120.15|-|683,241,806.37|5,492,479,926.52|
|(二) 其他综合收益|49|-|13,661,602.87|-|-|(81,086,678.81)|-|(67,425,075.94)|
|上述 (一) 和 (二) 小计||-|13,661,602.87|-|4,809,238,120.15|(81,086,678.81)|683,241,806.37|5,425,054,850.58|
|(三)股东投入和减少资本||58,200.00|(233,242,704.49)|-|-|-|701,066,772.59|467,882,268.10|
|1、股东投入资本|31, 32|58,200.00|-|-|-|-|797,177,036.42|797,235,236.42|
|2、股份支付计入股东权益的金额|32|-|2,987,613.45|-|-|-|-|2,987,613.45|
|3、股东减少资本||-|-|-|-|-|(96,110,263.83)|(96,110,263.83)|
|4、其他||-|(236,230,317.94)|-|-|-|-|(236,230,317.94)|
|(四) 利润分配||-|-|-|(4,516,137,256.79)|-|(1,096,343,367.68)|(5,612,480,624.47)|
|1、提取盈余公积|33, 34|-|-|-|-|-|-|-|
|2、对股东的分配|34|-|-|-|(4,516,137,256.79)|-|(1,096,343,367.68)|(5,612,480,624.47)|
|三、本期期末余额||11,015,027,119.00|8,312,641,831.95|20,135,409,720.24|36,999,989,727.44|425,406,224.00|28,831,405,270.21|105,719,879,892.84|

此财务报表已于2014年8月15日获董事会批准
法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并股东权益变动表
2013年度
编制单位：万科企业股份有限公司 单位：元 币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注七|归属于母公司股东权益|||||少数股东权益|股东权益合计|
|||股本|资本公积|盈余公积|未分配利润|外币报表折算差额|||
|一、上年年末余额||10,995,553,118.00|8,683,860,667.82|17,017,051,382.39|26,688,098,566.77|440,990,190.32|18,312,641,062.80|82,138,194,988.10|
|二、本年增减变动金额 (减少以“-”号填列)||19,415,801.00|(151,637,734.25)|3,118,358,337.85|10,018,790,297.31|65,502,712.49|10,230,798,996.13|23,301,228,410.53|
|(一) 本年净利润||-|-|-|15,118,549,405.78|-|3,179,000,465.46|18,297,549,871.24|
|(二) 其他综合收益|48|-|(16,910,706.89)|-|-|65,502,712.49|-|48,592,005.60|
|上述 (一) 和 (二) 小计||-|(16,910,706.89)|-|15,118,549,405.78|65,502,712.49|3,179,000,465.46|18,346,141,876.84|
|(三)股东投入和减少资本||19,415,801.00|(134,727,027.36)|-|-|-|8,392,705,897.35|8,277,394,670.99|
|1、股东投入资本|31, 32|19,415,801.00|186,612,289.12|-|-|-|9,360,047,463.47|9,566,075,553.59|
|2、股份支付计入股东权益的金额|32|-|(3,366,058.75)|-|-|-|-|(3,366,058.75)|
|3、股东减少资本||-|-|-|-|-|(967,341,566.12)|(967,341,566.12)|
|4、其他||-|(317,973,257.73)|-|-|-|-|(317,973,257.73)|
|(四) 利润分配||-|-|3,118,358,337.85|(5,099,759,108.47)|-|(1,340,907,366.68)|(3,322,308,137.30)|
|1、提取盈余公积|33|-|-|3,118,358,337.85|(3,118,358,337.85)|-|-|-|
|2、对股东的分配||-|-|-|(1,981,400,770.62)|-|(1,340,907,366.68)|(3,322,308,137.30)|
|三、本年年末余额||11,014,968,919.00|8,532,222,933.57|20,135,409,720.24|36,706,888,864.08|506,492,902.81|28,543,440,058.93|105,439,423,398.63|

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司股东权益变动表
2014年1-6月
编制单位：万科企业股份有限公司 单位：元 币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注十三|股本|资本公积|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、上期期末余额||11,014,968,919.00|9,458,733,048.83|20,135,409,720.24|4,971,892,352.08|45,581,004,040.15|
|二、本期增减变动金额 (减少以“-”号填列)||58,200.00|2,987,613.45|-|6,920,896,558.17|6,923,942,371.62|
|(一) 本期净利润||-|-|-|11,437,033,814.96|11,437,033,814.96|
|(二) 其他综合收益||-|-|-|-|-|
|上述 (一) 和 (二) 小计||-|-|-|11,437,033,814.96|11,437,033,814.96|
|(三) 股东投入和减少资本||58,200.00|2,987,613.45|-|-|3,045,813.45|
|1、股东投入资本||58,200.00|-|-|-|58,200.00|
|2、股份支付计入股东权益的金额||-|2,987,613.45|-|-|2,987,613.45|
|3、其他||-|-|-|-|-|
|(四) 利润分配||-|-|-|(4,516,137,256.79)|(4,516,137,256.79)|
|1、提取盈余公积||-|-|-|-|-|
|2、对股东的分配||-|-|-|(4,516,137,256.79)|(4,516,137,256.79)|
|三、本期期末余额||11,015,027,119.00|9,461,720,662.28|20,135,409,720.24|11,892,788,910.25|52,504,946,411.77|

此财务报表已于2014年8月15日获董事会批准
法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司股东权益变动表
2013年度
编制单位：万科企业股份有限公司 单位：元 币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注十三|股本|资本公积|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额||10,995,553,118.00|9,275,486,818.46|17,017,051,382.39|2,275,755,615.93|39,563,846,934.78|
|二、本年增减变动金额 (减少以“-”号填列)||19,415,801.00|183,246,230.37|3,118,358,337.85|2,696,136,736.15|6,017,157,105.37|
|(一) 本年净利润||-|-|-|7,795,895,844.62|7,795,895,844.62|
|(二) 其他综合收益||-|-|-|-|-|
|上述 (一) 和 (二) 小计||-|-|-|7,795,895,844.62|7,795,895,844.62|
|(三) 股东投入和减少资本||19,415,801.00|183,246,230.37|-|-|202,662,031.37|
|1、股本投入资本|13, 14|19,415,801.00|186,612,289.12|-|-|206,028,090.12|
|2、股份支付计入股东权益的金额|14|-|(3,366,058.75)|-|-|(3,366,058.75)|
|3、其他||-|-|-|-|-|
|(四) 利润分配||-|-|3,118,358,337.85|(5,099,759,108.47)|(1,981,400,770.62)|
|1、提取盈余公积|15, 16|-|-|3,118,358,337.85|(3,118,358,337.85)|-|
|2、对股东的分配|16|-|-|-|(1,981,400,770.62)|(1,981,400,770.62)|
|三、本年年末余额||11,014,968,919.00|9,458,733,048.83|20,135,409,720.24|4,971,892,352.08|45,581,004,040.15|

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
三 公司基本情况
万科企业股份有限公司(“本公司”)原系经深圳市人民政府深府办 (1988) 1509号文批准，于 1988年11月1日在深圳现代企业有限公司基础上改组设立的股份有限公司，原名为“深圳万科企业股份有限公司”。
1991年1月29日，本公司发行之A股在深圳证券交易所上市。
1993年5月28日，本公司发行之B股在深圳证券交易所上市。
1993年 12月 28日经深圳市工商行政管理局批准更名为“万科企业股份有限公司”。
2014年 6月 25日，本公司 B股以介绍方式转换上市地在香港联交所（H股）上市。
本公司经营范围为：兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业；物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；进出口业务(按深经发审证字第113号外贸企业审定证书规定办理)；房地产开发。控股子公司主营业务包括房地产开发、物业管理、投资咨询等。
四公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1 财务报表的编制基础
本公司及子公司(“本集团”)合并财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述的编制基础、重要会计政策、会计估计进行编制。
2 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2014年6月30日的合并财务状况和财务状况、2014年 1-6月的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
3 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4 计量属性
本集团编制本财务报表时一般采用历史成本进行计量，但以下资产和负债项目除外：
－以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债(包括交易性金融资产或金融负债)(参见附注(四)10)
－可供出售金融资产(参见附注(四)10)
5 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。编制合并财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，本公司在编制财务报表时对这些子公司的外币财务报表进行了折算(参见附注(四)9)。
6 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(a)同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价)；资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的相关费用，于发生时计入当期损益。
合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
6 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(续)
(b)非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉(参见附注(四)18)；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
7 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利（包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利）。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本集团最终控制方对其开始实施控制时纳入本集团合并范围，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。本集团在编制合并财务报表时，自本集团最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本集团合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本集团合并利润表。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本集团合并范围。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
7 合并财务报表的编制方法(续)
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处臵对子公司的股权投资而取得的处臵价款与处臵长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，本集团终止确认与该子公司相关的资产、负债、少数股东权益以及权益中的其他相关项目。对于处臵后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益分别在合并资产负债表中的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总数项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本集团不一致时，合并时已按照本集团的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益及往来余额均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
8 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
9 外币业务和外币报表折算
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价。
于资产负债表日，外币货币性项目，采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注(四)16)外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额，作为其他综合收益计入资本公积；其他差额计入当期损益。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处臵境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处臵当期损益。
10 金融工具
本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、除长期股权投资(参见附注(四) 13)以外的股权投资、可供出售金融资产、衍生金融工具、应付款项、借款、应付债券及股本等。
(a)金融资产及金融负债的分类确认和计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
10 金融工具(续)
(a)金融资产及金融负债的分类确认和计量(续)
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
－ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债(包括交易性金融资产和金融负债)
本集团持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。
初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
－ 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
－可供出售金融资产
本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。
对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，初始确认后按成本计量；其他可供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失作为其他综合收益计入资本公积，在可供出售金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益(参见附注(四)26(e))。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
10 金融工具(续)
(a)金融资产及金融负债的分类确认和计量(续)
－ 其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为保证人与债权人约定，当债务人不履行债务时，本集团按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销后的余额与按照或有事项原则(参见附注(四)22)确定的预计负债金额较高者进行后续计量。
除上述以外的其他金融负债，初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。
(b)金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵消。但是，同时满足下列条件的，以相互抵消后的净额在资产负债表内列示：
－ 本集团具有抵消已确认金额的法定权力，且该种法定权力现在是可执行的；
－ 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(c)金融资产的减值
本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
10 金融工具(续)
(c)金融资产的减值(续)
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
(a)发行方或债务人发生严重财务困难；
(b)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(c)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
(d)因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
(e)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
(f) 权益工具投资的公允价值发生严重下跌或非暂时性下跌等。
金融资产的减值方法如下：
－应收款项
应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。
运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项(包括以个别方式评估未发生减值的应收款项)的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。
在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
10 金融工具(续)
(c)金融资产的减值(续)
－ 可供出售金融资产
可供出售金融资产运用个别方式评估减值损失。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
(d)金融资产和金融负债的终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本集团终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
－ 所转移金融资产的账面价值；
－ 因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融负债或其一部分。
(e)权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，确认为股本、资本公积。
回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
11 应收款项
本集团及本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。于资产负债表日本集团及本公司对应收款项运用如附注(四)10所述的方法评估，并确认 /转回损失。
本集团及本公司对单项金额重大及单项金额不重大的应收款项坏账准备确认标准、计提方法如下：
(a)单项金额大于人民币 1,000万元的应收账款，及单项金额大于人民币 3,000万元的其他应收款视为重大。单项金额重大的应收款项，当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失。单项金额重大的应收款项按个别方式评估减值损失。
(b)单项金额不重大的应收款项，按债务单位的信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项，如实行酬金制的物业服务中心发生的其他应收款的信用风险较大，按个别方式评估减值损失。
(c)单项金额不重大的应收款项，按信用风险特征组合后该组合的风险较小的，如果出现账龄过长、与债务人产生纠纷或者债务人出现严重财务困难等减值迹象，按个别方式评估减值损失。
12存货
(1)存货的分类和成本
存货按房地产开发产品、非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。非房地产开发产品为库存商品及其他。
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发产品是指所购入的、已决定将之发展为已完工开发产品的土地。项目整体开发时，拟开发产品全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在拟开发产品。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
12 存货(续)
(1)存货的分类和成本(续)
存货按成本进行初始计量，房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本(参见附注(四)16)。非房地产开发产品成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。非房地产开发产品在取得时按实际成本入账。
(2)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
13长期股权投资
(1)投资成本确定
(a)通过企业合并形成的长期股权投资
－ 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
－对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该长期股权投资的初始投资成本。属于通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
13 长期股权投资(续)
(1)投资成本确定（续）
(b)其他方式取得的长期股权投资
对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；对于投资者投入的长期股权投资，本集团按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
(a)对子公司的投资
在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为投资收益，不划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
在本集团合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按附注(四)7进行处理。
(b)对合营企业和联营企业的投资
合营企业指由本集团与其他参与方共同控制(附注(四)13(3))且仅对其净资产享有权利的一项安排。
联营企业指本集团能够对其施加重大影响(附注(四)13(3))的企业。
后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
13 长期股权投资(续)
(2)后续计量及损益确认方法(续)
(b)对合营企业和联营企业的投资(续)
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
－ 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
－ 取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除本集团首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业及合营企业的投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，本集团以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。
内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
－本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
13 长期股权投资(续)
(2)后续计量及损益确认方法(续)
(b)对合营企业和联营企业的投资(续)
－ 对合营企业或联营企业除净损益以外所有者权益的其他变动，本集团调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动（即对安排的回报产生重大影响的活动）必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：
－是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；
－涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本集团在判断对被投资单位是否存在重大影响时，通常考虑以下一种或多种情形：
－是否在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
－是否参与被投资单位的政策制定过程；
－是否与被投资单位之间发生重要交易；
－是否向被投资单位派出管理人员；及
－是否向被投资单位提供关键技术资料等。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注(四)28。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
14 投资性房地产
本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产(包括正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧及减值准备(参见附注(四)28)在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值(残值率 0~4%)和累计减值准备后在使用寿命内 (12.5年 - 40年)按年限平均法计提折旧或进行摊销。
15固定资产及在建工程
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产的初始成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注(四)16)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备(参见附注(四)28)在资产负债表内列示，在建工程以成本减减值准备(参见附注(四)28)在资产负债表内列示。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
15 固定资产及在建工程(续)
本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件。租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、年折旧率和残值率分别为：
类别 使用寿命(年) 年折旧率 残值率酒店、房屋、建筑物 12.5 - 40 2.40% -7.68% 4%房屋、建筑物及酒店
物业装修费* 5 - 10 10.00% -20.00% 0%机器设备及运输工具 5 - 10 9.60% -19.20% 4%电子设备 5 19.20% 4%其他设备 5 19.20% 4%* 如果在下次装修时，装修费的明细科目仍有余额，该余额将一次全部计入当期营业外支出。
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
16借款费用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本。
除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销)：
－对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款当期按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款予以资本化的利息金额。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
16 借款费用(续)
－对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到可预定可使用或可销售状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，本集团暂停借款费用的资本化。
17 无形资产
无形资产，是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括为建造自用物业所取得的土地使用权。为日常经营活动取得的土地使用权作为存货核算。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注(四)28)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内进行摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件。
摊销年限土地使用权 50~70年本集团于年终时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
18 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备(参见附注(四)28)在资产负债表内列示，商誉在其相关资产组或资产组组合处臵时予以转出，计入当期损益。
19 质量保证金
施工单位应留臵的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“应付账款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
20 职工薪酬
(a)短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(b)离职后福利—设定提存计划
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(c)辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
－ 本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
－ 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
21 维修基金
本集团物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入“其他非流动负债-代管基金”，专项用于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。
22 预计负债及或有负债
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。
对过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量，则本集团会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。
23政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
24 股份支付
(a)股份支付的种类
本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
(b)公允价值的确定方法
本集团依据《企业会计准则第 11号——股份支付》确定股份支付相关的公允价值。对于换取职工服务的股份支付，企业应当以股份支付所授予的权益工具的公允价值计量。企业应在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积中的其他资本公积。
(c)确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
(d)实施股份支付计划的相关会计处理
本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本集团在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用并相应计入资本公积。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
25 所得税
除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。
商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期实现或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
－纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
－递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
26 收入
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
(a)销售商品收入
当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售商品收入：
－ 本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
－本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时(通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排)确认销售收入的实现。
本集团将已收到但未达到收入确认条件的房款计入预收款项科目，待符合上述收入确认条件后转入营业收入科目。
(b)物业出租
物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实现。
(c)提供劳务收入
本集团对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
26 收入(续)
(d)建造合同收入
在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
本集团根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度。
建造合同的结果不能可靠估计的，本集团分下列情况处理：
－合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；
－合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
(e)利息收入
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。
27经营租赁、融资租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
(a)经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
27 经营租赁、融资租赁(续)
(b)经营租赁租出资产
经营租赁租出的房地产按附注(四)14所述的折旧政策计提折旧，按附注(四)28所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时应当资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
28除存货，金融资产的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
－固定资产
－在建工程
－无形资产
－采用成本模式计量的投资性房地产
－对子公司、合营企业或联营企业的长期股权投资等，及
－商誉等
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。
可收回金额是指资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处臵费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处臵费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处臵时所产生的预计未来现金流量，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
28 除存货，金融资产的其他资产减值(续)
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
29 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。本集团及本公司的关联方包括但不限于：
(a)本公司的母公司；
(b)本公司的子公司；
(c)与本公司受同一母公司控制的其他企业；
(d)对本集团实施共同控制的投资方；
(e)对本集团施加重大影响的投资方；
(f)本集团的合营企业，包括合营企业的子公司；
(g)本集团的联营企业，包括联营企业的子公司；
(h)本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
(i) 本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
(j) 本公司母公司的关键管理人员；
(k)与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；及
(l) 本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
29 关联方(续)
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本集团或本公司的关联方外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也属于本集团或本公司的关联方：
(m)持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人；
(n)直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；
(o)在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述 (a)，(c)和 (m)情形之一的企业；
(p)在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在 (i)，(j)和 (n)情形之一的个人；及
(q)由 (i)，(j)，(n)和 (p)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
30分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：
－该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
－本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配臵资源、评价其业绩；
－本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
－各单项产品或劳务的性质；
－生产过程的性质；
－产品或劳务的客户类型；
－销售产品或提供劳务的方式；
－生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
30 分部报告(续)
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
31 股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
32 主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
除附注(七)12、50、(八)载有关于商誉减值、金融工具公允价值的假设和风险因素和股份支付的数据外，其他主要估计金额的不确定因素如下：
(a)存货跌价准备
如附注(四)12所述，本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指日常生活中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
如果管理层对存货估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费进行重新修订，修订后的估计售价低于目前采用的估计售价，或修订后的至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费高于目前采用的估计，本集团需对存货增加计提跌价准备。
如果实际售价，至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费高于或低于管理层的估计，则本集团将于相应的会计期间将相关影响在合并利润表中予以确认。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
32 主要会计估计及判断(续)
(b)应收款项减值
如附注(四)11所述，本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
(c)递延所得税资产的确认
有关税务亏损和其他可抵扣暂时性差异的递延所得税资产是根据资产账面价值预期变现或结算的方式以于资产负债表日已颁布的税法确认及计算。在确定递延所得税资产的账面价值时，预期应纳税所得额的估计涉及多项有关本集团经营环境的假设，且董事须作出大量判断。有关假设及判断的改变或会影响待确认的递延所得税资产的账面价值及以后年度的利润。
(d)投资性房地产与固定资产的划分
本集团决定所持有的物业是否符合投资性房地产的定义，并在进行判断的时候建立了相关标准。本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产(包括正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)划分为投资性房地产。因此，本集团会考虑物业产生现金流的方式是否在很大程度上独立于集团持有的其他资产。有些物业的一部分用于赚取租金或资本增值，剩余部分用于生产商品、提供劳务或者经营管理。如果用于赚取租金或资本增值的部分能够单独出售或者以融资租赁的方式出租，本集团对该部分单独核算。
如果不能，则只有在用于生产商品、提供劳务或者经营管理的部分不重大时，该物业才会被划分为投资性房地产。另外，本集团单独对相关物业进行判断，对出租的物业提供的辅助服务是否重大，以致该物业不符合投资性房地产的确认条件。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
32 主要会计估计及判断(续)
(e)投资性房地产与存货的划分
本集团建造的物业可能用于出售，也可能用于赚取租金及 /或资本增值。本集团建造物业的初期根据持有目的将物业划分为存货或投资性房地产。在建的过程中，建成后用于出售的物业划分为存货-在建开发产品，而建成后用于赚取租金及 /或资本增值的物业划分为在建的投资性房地产。建成后，用于出售的物业转入存货-已完工开发产品，而用于赚取租金及 /或资本增值的物业转入已完工的投资性房地产。
(f) 子公司、合营企业与联营企业的划分
本集团与第三方合作开发房地产项目。在个别项目公司的合作条款中约定，如满足设定的条件，本集团有权以约定价格购买第三方所持有项目公司的部分股权。本集团按照附注(四)7及 13所述的会计政策，并根据各项目公司的合作条款与实际情况对项目公司的性质做出判断，把该等项目公司划分为子公司、合营企业及联营企业。本集团于往后年度会持续对子公司、合营企业与联营企业的划分进行评估，并按附注(四)7及 13所述的会计政策进行相关的会计处理。
33主要会计政策和会计估计变更
(a) 会计政策变更的内容及原因
本公司于2014年1月1日起执行下述财政部新颁布/修订的企业会计准则： 《企业会计准则第2号——长期股权投资》(以下简称“准则2号(修订)”) 《企业会计准则第9号——职工薪酬》(以下简称“准则9号(修订)”)
 《企业会计准则第30号——财务报表列报》(以下简称“准则30号(修订)”) 《企业会计准则第33号——合并财务报表》(以下简称“准则33号(修订)”) 《企业会计准则第39号——公允价值计量》(以下简称“准则39号”)
 《企业会计准则第40号——合营安排》(以下简称“准则40号”)
《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》(以下简称“准则41号”)
采用上述企业会计准则后的主要会计政策已在附注(四)6、13、20、22中列示。编制合并财务报表时，子公司采用的会计政策与本公司一致。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
33 主要会计政策和会计估计变更（续）
(a)会计政策变更的内容及原因（续）
本集团采用上述企业会计准则的主要影响如下：
(i) 职工薪酬
本集团根据准则 9号（修订）有关短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利的分类、确认和计量等会计处理要求，对现有的职工薪酬进行了重新梳理，变更了相关会计政策，并采用追溯调整法对2014年1月1日存在的离职后福利计划、辞退福利和其他长期职工福利进行了追溯调整，相关影响详见本附注(四)22。
(ii)财务报表列报
根据准则30号（修订）的要求，本集团修改了财务报表中的列报。
本集团对比较报表的列报进行了相应调整。
(iii)合并范围
准则33号引入了单一的控制模式，以确定是否对被投资方进行合并。
有关控制判断的结果，主要取决于本集团是否拥有对被投资方的权利、通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。由于采用准则33号（修订），本集团已对是否能够控制被投资方及是否将该被投资方纳入合并范围的会计政策进行了修改。
采用该准则不会改变本集团截至2014年1月1日止的合并范围。
(iv)公允价值计量
准则39号重新定义了公允价值，制定了统一的公允价值计量框架，规范了公允价值的披露要求。采用准则39号未对本集团资产和负债的公允价值计量产生任何重大影响。本集团根据准则39号进行的披露，请参见附注(四)22。
对 2014年 1月 1日之前的公允价值计量与准则 39号要求不一致的，本集团不作追溯调整。对新的披露要求未提供比较信息。
四 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(续)
33 主要会计政策和会计估计变更（续）
(a)会计政策变更的内容及原因（续）
(v)合营安排
采用准则40号前，本集团将合营安排分为共同控制经营、共同控制资产及合营企业。根据准则40号的规定，本集团根据合营安排的结构、法律形式以及合同条款等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
本集团根据准则40号，修改了有关合营安排的会计政策，并重新评估了其参与合营安排的情况。采用准则40号未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。
(b)会计政策变更对财务报表的影响
上述会计政策变更对本集团及本公司 2014年 1-6月财务报表及 2013年财务报表无重大影响。
五 税项
1 主要税种及税率
本集团及其子公司适用的主要税种及税率列示如下：
税项 计税基础 税率企业所得税 按应纳税所得额计征 (i)营业税 按应税营业收入计征 3%、5%增值税 按税法规定计算的销售货物和 6%、17%应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的
进项税额后，差额部分为应交
增值税
城市维护建设税 按实际缴纳营业税计征 按公司所在地政策缴纳土地增值税 按转让房地产所取得的增值额 按超率累进税率30% -60%和规定的税率计征
契税 按土地使用权的出让金额计征 3% -5% (i) 除香港地区公司适用16.5%所得税税率，及个别享受优惠税率的子公司外，本公司及其余子公司适用所得税税率为25%。
2 税收优惠及批文
本年度，本集团及其子公司适用的税率和税率优惠政策与上年度没有发生变化。
六 企业合并及合并财务报表
1 子公司情况
本集团所有子公司均通过设立、投资或通过非同一控制下企业合并取得，无同一控制下企业合并取得的子公司。
本报告期内，本集团纳入合并范围公司共计744家。
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
A 主要房地产公司
||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||||实质上构|||||||||
|||||||||||||||成对子公||||||||少数股东权|
||||||||||||||年末实际|司净投资|||||||少数股东|益中用于冲|
|||||||||组织机构|||注册资本||投资额|的其他项|集|团持股||集团表决||是否合|权益|减少数股东|
|序号||名称|子公司类型|企业类型|注册地|法人代表||代码|业务性质|币种|(千元)|经营范围|(千元)|目余额||比例||权比例||并报表|(千元)|损益的金额|
||深|圳市万科房地||||||||||房地产开|||||||||||
|1||产有限公司|全资子公司|有限责任公司|深圳|周彤|1|9227522-7|房地产开发|人民币|600,000|发经营|600,000|-||100|%|100|%|是|-|-|
||广|州市万科房地||||||||||房地产开|||||||||||
|2||产有限公司|全资子公司|有限责任公司|广州|唐激扬|7|4992163-7|房地产开发|人民币|1,000,000|发经营|1,000,000|-||100|%|100|%|是|-|-|
||上|海万科房地产||||||||||房地产开|||||||||||
|3||有限公司|全资子公司|有限责任公司|上海|孙嘉|6|3041977-0|房地产开发|人民币|800,000|发经营|800,000|-||100|%|100|%|是|-|-|
||北|京万科企业有||||||||||房地产开|||||||||||
|4||限公司|全资子公司|有限责任公司|北京|毛大庆|1|0175096-X|房地产开发|人民币|2,000,000|发经营|2,000,000|-||100|%|100|%|是|-|-|
||佛|山市万科房地||||||||||房地产开|||||||||||
|5||产有限公司|全资子公司|有限责任公司|佛山|张海|7|4705010-2|房地产开发|人民币|80,000|发经营|80,000|-||100|%|100|%|是|-|-|
||东|莞市万科房地||||||||||房地产开|||||||||||
|6||产有限公司|全资子公司|有限责任公司|东莞|王海武|7|5920935-2|房地产开发|人民币|300,000|发经营|300,000|-||100|%|100|%|是|-|-|
||珠|海市万科房地||||||||||房地产开|||||||||||
|7||产有限公司|全资子公司|有限责任公司|珠海|娄英平|7|8945399-7|房地产开发|人民币|10,000|发经营|10,000|-||100|%|100|%|是|-|-|

六 企业合并及合并财务报表(续)
1 子公司情况(续)
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
A 主要房地产公司(续)
|||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||||实质上构|||||||||
||||||||||||||||成对子公||||||||少数股东权|
|||||||||||||||年末实际|司净投资|||||||少数股东|益中用于冲|
||||||||||组织机构|||注册资本||投资额|的其他项|集|团持股||集团表决||是否合|权益|减少数股东|
|序号||名称|子公司类型|企业类型||注册地|法人代表||代码|业务性质|币种|(千元)|经营范围|(千元)|目余额||比例||权比例||并报表|(千元)|损益的金额|
||||||||||||||房地产开|||||||||||
||||||||||||||发经营、|||||||||||
||||||||||||||工程技术|||||||||||
||厦|门市万科房地|||||||||||开发、技|||||||||||
|8||产有限公司|全资子公司|有限责任公|司|厦门|罗永国|7|9125295-9|房地产开发|人民币|50,000|术咨询|50,000|-||100|%|100|%|是|-|-|
||||||||||||||房地产开|||||||||||
||||||||||||||发经营、|||||||||||
||福|州市万科房地|||||||||||工程管理|||||||||||
|9||产有限公司|全资子公司|有限责任公|司|福州|肖通川|6|6928203-8|房地产开发|人民币|20,000|服务|20,000|-||100|%|100|%|是|-|-|
||海|南万科房地产|||||||||||房地产开|||||||||||
|10||开发有限公司|全资子公司|有限责任公|司|海南|丁健|6|8729707-3|房地产开发|人民币|10,000|发经营|10,000|-||100|%|100|%|是|-|-|
||南|京万科臵业有|||||||||||房地产开|||||||||||
|11||限公司|全资子公司|有限责任公|司|南京|付凯|7|2835208-4|房地产开发|人民币|150,000|发经营|150,000|-||100|%|100|%|是|-|-|
||江|苏苏南万科房|||||||||||房地产开|||||||||||
|12||地产有限公司|全资子公司|有限责任公|司|苏州|陆军|7|8994669-5|房地产开发|人民币|30,000|发投资|30,000|-||100|%|100|%|是|-|-|
||宁|波万科房地产|||||||||||房地产开|||||||||||
|13||开发有限公司|全资子公司|有限责任公|司|宁波|李嵬|7|9301374-0|房地产开发|人民币|150,000|发经营|150,000|-||100|%|100|%|是|-|-|
||||||||||||||房地产开|||||||||||
||合|肥万科臵业有|||||||||||发经营、|||||||||||
|14||限公司|全资子公司|有限责任公|司|合肥|许焰林|6|7263852-5|房地产开发|人民币|200,000|开发咨询|200,000|-||100|%|100|%|是|-|-|

六 企业合并及合并财务报表(续)
1 子公司情况(续)
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
A 主要房地产公司(续)
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||实质上构||||||
|||||||||||||成对子公|||||少数股东权|
||||||||||||年末实际|司净投资||||少数股东|益中用于冲|
|||||||组织机构|||注册资本||投资额|其他项|集团持股|集团表决|是否合|权益|减少数股东|
|序号|名称|子公司类型|企业类型|注册地|法人代表|代码|业务性质|币种|(千元)|经营范围|(千元)|目余额|比例|权比例|并报表|(千元)|损益的金额|
||唐山万科房地产开发|||||||||房地产开发||||||||
|15|有限公司|全资子公司|有限责任公司|唐山|毛大庆|55044597-9|房地产开发|人民币|200,000|经营|200,000|-|100%|100%|是|-|-|
||天津万科房地产有限||有限责任公司|||||||房地产开发||||||||
|16|公司|全资子公司|(中外合资)|天津|丁长峰|60089938-X|房地产开发|人民币|390,000|经营|390,000|-|100%|100%|是|-|-|
||沈阳万科房地产开发|||||||||房地产开发||||||||
|17|有限公司|全资子公司|有限责任公司|沈阳|黄凯|24343230-X|房地产开发|人民币|100,000|经营|100,000|-|100%|100%|是|-|-|
||大连万科房地产开发|||||||||房地产开发||||||||
|18|有限公司|全资子公司|有限责任公司|大连|丁长峰|60487180-0|房地产开发|人民币|32,000|经营|32,000|-|100%|100%|是|-|-|
||大连万科城臵业有限|||||||||房地产开发||||||||
|19|公司|全资子公司|有限责任公司|大连|单小海|79202499-0|房地产开发|美元|42,000|经营|329,923|-|100%|100%|是|-|-|
||长春万科房地产开发|||||||||房地产开发||||||||
|20|有限公司|全资子公司|有限责任公司|长春|张建新|72709423-9|房地产开发|人民币|50,000|经营|50,000|-|100%|100%|是|-|-|
|||||||||||房地产开发||||||||
|||||||||||经营与||||||||
||烟台万科房地产开发|||||||||建筑工程技||||||||
|21|有限公司|全资子公司|有限责任公司|烟台|丁长峰|69967973-0|房地产开发|人民币|30,000|术咨询|30,000|-|100%|100%|是|-|-|
||太原万科房地产有限|||||||||房地产开发||||||||
|22|公司|全资子公司|有限责任公司|太原|曹江巍|55148623-8|房地产开发|人民币|60,000|经营|60,000|-|100%|100%|是|-|-|
||青岛万科房地产有限|||||||||房地产开发||||||||
|23|公司|全资子公司|有限责任公司|青岛|丁长峰|66788737-5|房地产开发|人民币|20,000|经营|20,000|-|100%|100%|是|-|-|

六 企业合并及合并财务报表(续)
1 子公司情况(续)
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
A 主要房地产公司(续)
|||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||||||实质上构||||||||
|||||||||||||||||成对子公|||||||少数股东权|
||||||||||||||||年末实际|司净投资||||||少数股东|益中用于冲|
|||||||||||组织机构|||注册资本||投资额|的其他项|集团持股||集团表决||是否合|权益|减少数股东|
|序号||名称|子公司类型||企业类型|注册地||法人代表||代码|业务性质|币种|(千元)|经营范围|(千元)|目余额|比例||权比例||并报表|(千元)|损益的金额|
||成|都万科房地产||||||||||||房地产开||||||||||
|24||有限公司|全资子公司||有限责任公司|成都||刘军|6|2170066-7|房地产开发|人民币|80,000|发经营|80,000|-|100|%|100|%|是|-|-|
||武|汉市万科房地||||||||||||房地产开||||||||||
|25||产有限公司|全资子公司||有限责任公司|武汉||李东|3|0008863-0|房地产开发|人民币|150,000|发经营|150,000|-|100|%|100|%|是|-|-|
||万|科 (重庆) 房地||||||||||||房地产开||||||||||
|26||产有限公司|全资子公司||有限责任公司|重庆||陈运生|6|7611761-2|房地产开发|人民币|100,000|发经营|100,000|-|100|%|100|%|是|-|-|
||西|安万科企业有||||||||||||房地产开||||||||||
|27||限公司|全资子公司||有限责任公司|西安||蔺晓瑞|6|6868321-9|房地产开发|人民币|20,000|发经营|20,000|-|100|%|100|%|是|-|-|
||贵|阳万科房地产||||||||||||房地产开||||||||||
|28||有限公司|全资子公司||有限责任公司|贵阳||朱瑞生|6|9752888-3|房地产开发|人民币|100,000|发经营|100,000|-|100|%|100|%|是|-|-|
||昆|明万科房地产||||||||||||房地产开||||||||||
|29||开发有限公司|全资子公司||有限责任公司|昆明||周为|5|5010492-0|房地产开发|人民币|20,000|发经营|20,000|-|100|%|100|%|是|-|-|
||新|疆万科房地产||||||||||||房地产开||||||||||
|30||有限公司|全资子公司||有限责任公司|乌鲁木|齐|高波涛|5|5241811-4|房地产开发|人民币|100,000|发经营|100,000|-|100|%|100|%|是|-|-|
|||||||||||||||房地产开||||||||||
|||||||||||||||发、开发||||||||||
|||||||||||||||管理服||||||||||
||浙|江浙南万科房|||||||||房地产开发|||务、开发||||||||||
|31||地产有限公司|全资子公司||有限责任公司|珠海||张瑜|5|7173456-9|与经营|人民币|1,300,000|咨询服务|1,300,000|-|100|%|100|%|是|-|-|
||中|山市万科房地||(|有限责任公司|||||||||房地产开||||||||||
|32||产有限公司|全资子公司||中外合资)|中山||胡昊|7|5208139-2|房地产开发|美元|12,000|发经营|98,797|-|100|%|100|%|是|-|-|

六 企业合并及合并财务报表(续)
1 子公司情况(续)
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
A 主要房地产公司(续)
||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||||实质上构||||||||
||||||||||||||||成对子公|||||||少数股东权|
|||||||||||||||年末实际|司净投资||||||少数股东|益中用于冲|
||||||||||组织机构|||注册资本||投资额|的其他项|集团持股||集团表决||是否合|权益|减少数股东|
|序号||名称|子公司类型|企业类型||注册地|法人代表||代码|业务性质|币种|(千元)|经营范围|(千元)|目余额|比例||权比例||并报表|(千元)|损益的金额|
||||||||||||||房地产开||||||||||
||||||||||||||发经营、||||||||||
||||||||||||||开发管理||||||||||
||||||||||||||服务、开||||||||||
||长|沙市万科房地产|||||||||||发咨询服||||||||||
|33||开发有限公司|全资子公司|有限责任公|司|长沙|张纪文|6|6857769-4|房地产开发|人民币|20,000|务|20,000|-|100|%|100|%|是|-|-|
||芜|湖万科房地产|||||||||||房地产开||||||||||
|34||有限公司|全资子公司|有限责任公|司|芜湖|张琦|5|8150297-2|房地产开发|人民币|60,000|发经营|60,000|-|100|%|100|%|是|-|-|
||扬|州万科房地产|||||||||||房地产开||||||||||
|35||有限公司|全资子公司|有限责任公|司|扬州|刘志锋|5|7031773-9|房地产开发|人民币|10,000|发经营|10,000|-|100|%|100|%|是|-|-|
||郑|州万科房地产|||||||||||房地产开||||||||||
|36||有限公司|全资子公司|有限责任公|司|郑州|蔡平|0|6000381-X|房地产开发|人民币|100,000|发经营|100,000|-|100|%|100|%|是|-|-|
||徐|州万科房地产|||||||||||房地产开||||||||||
|37||有限公司|全资子公司|有限责任公|司|徐州|耿冰|0|5521297-5|房地产开发|人民币|100,000|发经营|100,000|-|100|%|100|%|是|-|-|
||济|南万科房地产|||||||||||房地产开||||||||||
|38||开发有限公司|全资子公司|有限责任公|司|济南|丁长峰|0|5486371-7|房地产开发|人民币|100,000|发经营|100,000|-|100|%|100|%|是|-|-|
||南|宁市万科房地|||||||||||房地产开||||||||||
|39||产有限公司|全资子公司|有限责任公|司|南宁|常乐|0|6885714-x|房地产开发|人民币|10,000|发经营|10,000|-|100|%|100|%|是|-|-|
||常|州万科房地产|||||||||||房地产开||||||||||
|40||有限公司|全资子公司|有限责任公|司|常州|陆军|0|7278014-9|房地产开发|人民币|500,000|发|500,000|-|100|%|100|%|是|-|-|

六 企业合并及合并财务报表(续)
1 子公司情况(续)
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
A 主要房地产公司(续)
|||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||||实质上构|||||||||
||||||||||||||||成对子公||||||||少数股东权|
|||||||||||||||年末实际|司净投资|||||||少数股东|益中用于冲|
||||||||||组织机构|||注册资本||投资额|的其他项|集|团持股||集团表决权||是否合|权益|减少数股东|
|序号||名称|子公司类型||企业类型|注册地|法人代表||代码|业务性质|币种|(千元)|经营范围|(千元)|目余额||比例||比例||并报表|(千元)|损益的金额|
||沈|阳万科恒祥臵||(|有限责任公司|||||房地产开发|||房地产开|||||||||||
|41||地有限公司|控股子公司||中外合资)|沈阳市|黄凯|5|7348955-2|经营|人民币|2,500,000|发经营|2,055,000|-||82|%|60%注|1|是|446,350|-|
||上|海万九绿合臵||||||||房地产开发|||房地产开|||||||||||
|42||业有限公司|控股子公司||有限责任公司|上海|孙嘉|0|6598596-3|经营|人民币|1,800,000|发经营|918,000|-||51|%|51|%|是|877,093|-|
||上|海祥大房地产||(|有限责任公司||||||||房地产开|||||||||||
|43||发展有限公司|控股子公司||中外合资)|上海|孙嘉|6|3058535-7|房地产开发|人民币|1,783,000|发经营|1,337,250|-||75|%|75|%|是|942,168|-|
||沈|阳万科东阪臵||(|有限责任公司||||||||房地产开|||||||||||
|44||业有限公司|控股子公司||中外合资)|沈阳|黄凯|5|6940876-4|房地产开发|人民币|1,700,000|发经营|1,181,500|-||70|%|67%注|1|是|518,757|-|
||北|京五矿万科臵||||||||房地产开发|||房地产开|||||||||||
|45||业有限公司|控股子公司||有限责任公司|北京|刘小冰|5|6746316-1|经营|人民币|1,544,750|发|752,928|-||49|%|60%注|1|是|814,240|-|
||广|州市万怡房地|||||||||||房地产开|||||||||||
|46||产有限公司|控股子公司||有限责任公司|广州|张海|5|6599007-2|房地产开发|人民币|1,050,258|发经营|577,642|-||55|%|55|%|是|511,474|-|
||沈|阳万科浑南金||||||||||||||||||||||
|||域房地产开发|||||||||||房地产开|||||||||||
|47||有限公司|全资子公司||有限责任公司|沈阳|黄凯|6|7196733-5|房地产开发|人民币|1,022,520|发经营|1,022,520|-||100|%|100|%|是|-|-|
||北|京中粮万科假||||||||||||||||||||||
|||日风景房地产|||||||||||房地产开|||||||||||
|48||开发有限公司|控股子公司||有限责任公司|北京|周政|7|8860194-3|房地产开发|人民币|830,000|发经营|415,000|-||50|%|60%注|1|是|955,593|-|

六 企业合并及合并财务报表(续)
1 子公司情况(续)
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
A 主要房地产公司(续)
|||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||||实质上构|||||||||
||||||||||||||||成对子公||||||||少数股东权|
|||||||||||||||年末实际|司净投资|||||||少数股东|益中用于冲|
|||||||||组织机构|||注册资本|||投资额|的其他项|集|团持股||集团表决||是否合|权益|减少数股东|
|序号||名称|子公司类型|企业类型|注册地|法人代表||代码|业务性质|币种|(千元)|经营范围||(千元)|目余额||比例||权比例||并报表|(千元)|损益的金额|
||深|圳市尚模发展有||||||||||房地产|开发|||||||||||
|49||限公司|控股子公司|有限责任公司|深圳|周彤|2|7929595-x|房地产开发|人民币|775,000|||465,000|-||60|%|60%注|2|是|-|-|
||广|州市万新房地产||||||||||房地产|开营|||||||||||
|50||有限公司|全资子公司|有限责任公司|广州|唐激扬|7|7565716-3|房地产开发|港币|760,000|发经||723,434|-||100|%|100|%|是|-|-|
||北|京万信投资发展||||||||||||||||||||||
|51||有限公司|全资子公司|有限责任公司|北京|郭伟|7|9755533-6|项目投资|人民币|740,000|项目投|资|300,000|-||100|%|100|%|是|-|-|
||上|海美兰华府臵业||||||||||房地产|开营|||||||||||
|52||有限公司|全资子公司|有限责任公司|上海|孙嘉|7|9708456-2|房地产开发|人民币|700,000|发经||700,000|-||100|%|100|%|是|-|-|
||宁|波江北万科臵业||||||||||房地产|开营|||||||||||
|53||有限公司|全资子公司|有限责任公司|宁波|李嵬|6|9507583-3|房地产开发|人民币|675,000|发经||675,000|-||100|%|100|%|是|-|-|
||杭|州万泓臵业有限||||||||||房地产|开发|||||||||||
|54||公司|控股子公司|有限责任公司|杭州|陈军|5|9959401-9|房地产开发|人民币|650,820|||331,918|-||51|%|51|%|是|300,770|-|
||宁|||||||||||||||||||||||
|||波万港房地产开||||||||||房地产|开营|||||||||||
|55||发有限公司|全资子公司|有限责任公司|宁波|李嵬|5|5111083-9|房地产开发|人民币|603,750|发经||603,750|-||100|%|100|%|是|-|-|
||沈|阳万科金域蓝湾||||||||||||||||||||||
|||房地产开发有限||||||||||房地产|开营|||||||||||
|56||公司|全资子公司|有限责任公司|沈阳|黄凯|6|7196735-1|房地产开发|人民币|578,150|发经||578,150|-||100|%|100|%|是|-|-|

六 企业合并及合并财务报表(续)
1 子公司情况(续)
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
A 主要房地产公司(续)
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||实质上构||||||
|||||||||||||成对子公|||||少数股东权|
||||||||||||年末实际|司净投资||||少数股东|益中用于冲|
|||||||组织机构|||注册资本||投资额|的其他项|集团持股|集团表决|是否合|权益|减少数股东|
|序号|名称|子公司类型|企业类型|注册地|法人代表|代码|业务性质|币种|(千元)|经营范围|(千元)|目余额|比例|权比例|并报表|(千元)|损益的金额|
||成都万科成华臵业有|||||||||房地产开||||||||
|57|限公司|控股子公司|有限责任公司|成都|张晋元|79494457-1|房地产开发|人民币|554,479|发经营|471,307|-|85%|85%|是|100,585|-|
||扬州万维臵业有限公|||||||||房地产开||||||||
|58|司|控股子公司|有限责任公司|扬州|刘志锋|56684479-8|房地产开发|人民币|550,000|发经营|357,500|-|65%|66.7%注1|是|215,983|-|
||北京住总万科房地产|||||||||房地产开||||||||
|59|开发有限公司|控股子公司|有限责任公司|北京|孔祥明|56582677-4|房地产开发|人民币|550,000|发与经营|275,000|-|50%|60%注1|是|309,062|-|
||合肥万科皓智地产有||||||房地产开发|||房地产开||||||||
|60|限公司|控股子公司|有限责任公司|合肥|许焰林|58049002-5|与经营|人民币|550,000|发|302,500|-|55%|67%注1|是|279,732|-|
||上海万狮臵业有限公||||||房地产开发|||房地产开||||||||
|61|司|全资子公司|有限责任公司|上海|孙嘉|58683086-0|与经营|人民币|502,000|发|502,000|-|100%|100%|是|-|-|
||天津万商地产投资有|||||||||房地产开||||||||
|62|限公司|控股子公司|有限责任公司|天津|卢冰|56268617-1|房地产开发|人民币|500,000|发经营|255,000|-|51%|60%注1|是|247,753|-|
||温州万科中梁臵业有|||||||||房地产开||||||||
|63|限公司|控股子公司|有限责任公司|温州|张瑜|06058385-0|房地产开发|人民币|500,000|发|300,000|-|60%|60%|是|183,246|-|

注1：本集团对上述公司的表决权比例是根据在该等子公司的董事会所占的表决权确定。本集团能够对该等子公司的财务和经营决策实施控制，因此将该等公司纳入合并范围。
注2：本集团与外部股东依约划分资产和损益，分别经营，独立核算各自享有的经营成果。本集团仅享有住宅部分的经营成果。
六 企业合并及合并财务报表(续)
1 子公司情况(续)
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
B 主要物业管理公司
|||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||||||||实质上构成|||||少数股东权|
||||||||||||||||年|末实际|投|对子公司净||||少数|益中用于冲|
|||||||||||组织机构代|||注册资本|||资额||投资的其他|集团持股|集团表决|是否合|股东权益|减少数股东|
|序号||名称||子公司类型|企业类型||注册地|法人代表||码|业务性质|币种|(千元)|经营范围||(千元)||项目余额|比例|权比例|并报表|(千元)|损益的金额|
||万|科物业发展有|限|||||||||||||||||||||
|1||公司||全资子公司|有限责任公|司|深圳|朱保全|72|713457-9|物业服务|人民币|107,696|物业管理||107,696||-|100%|100%|是|-|-|
||深|圳市万科物业|服|||||||||||||||||||||
|2||务有限公司||全资子公司|有限责任公|司|深圳|向云|19|220453-3|物业服务|人民币|50,000|物业服务||50,000||-|100%|100%|是|-|-|
||广|州市万科物业|服|||||||||||||||||||||
|3||务有限公司||全资子公司|有限责任公|司|广州|向云|76|769550-6|物业服务|人民币|5,000|物业服务||5,000||-|100%|100%|是|-|-|
||东|莞市万科物业|服|||||||||||||||||||||
|4||务有限公司||全资子公司|有限责任公|司|东莞|向云|77|307550-6|物业服务|人民币|5,000|物业服务||5,000||-|100%|100%|是|-|-|
||佛|山市万科物业|服|||||||||||||||||||||
|5||务有限公司||全资子公司|有限责任公|司|东莞|向云|78|578501-1|物业服务|人民币|5,000|物业服务||5,000||-|100%|100%|是|-|-|
||南|京万科物业管|理|||||||||||||||||||||
|6||有限公司||全资子公司|有限责任公|司|南京|喻斌|66|068652-x|物业服务|人民币|5,000|物业服务||5,000||-|100%|100%|是|-|-|
||上|海万科物业服|务|||||||||||||||||||||
|7||有限公司||全资子公司|有限责任公|司|上海|喻斌|13|338488-8|物业服务|人民币|12,260|物业服务||12,260||-|100%|100%|是|-|-|
||北|京万科物业服|务|||||||||||||||||||||
|8||有限公司||全资子公司|有限责任公|司|北京|毛大庆|10|251724-6|物业服务|人民币|22,000|物业服务||22,000||-|100%|100%|是|-|-|

六 企业合并及合并财务报表(续)
1 子公司情况(续)
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
B 主要物业管理公司(续)
|||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||||||||实质上构成|||||少数股东权|
||||||||||||||||年|末实际|投|对子公司净||||少数|益中用于冲|
|||||||||||组织机构代|||注册资本|||资额||投资的其他|集团持股|集团表决|是否合|股东权益|减少数股东|
|序号||名称||子公司类型|企业类型||注册地|法人代表||码|业务性质|币种|(千元)|经营范围||(千元)||项目余额|比例|权比例|并报表|(千元)|损益的金额|
||天|津万科物业服|务|||||||||||||||||||||
|9||有限公司||全资子公司|有限责任公|司|天津|谢炜|10|310940-4|物业服务|人民币|10,000|物业服务||10,000||-|100%|100%|是|-|-|
||沈|阳万科物业服|务|||||||||||||||||||||
|10||有限公司||全资子公司|有限责任公|司|沈阳|黄凯|24|338057-0|物业服务|人民币|10,000|物业服务||10,000||-|100%|100%|是|-|-|
||成|都万科物业服|务|||||||||||||||||||||
|11||有限公司||全资子公司|有限责任公|司|成都|冯霞|72|344582-0|物业服务|人民币|5,000|物业服务||5,000||-|100%|100%|是|-|-|
||武|汉万科物业服|务|||||||||||||||||||||
|12||有限公司||全资子公司|有限责任公|司|武汉|向云|30|002142-8|物业服务|人民币|12,000|物业服务||12,000||-|100%|100%|是|||
||长|春万科物业服|务|||||||||||||||||||||
|13||有限公司||全资子公司|有限责任公|司|长春|向云|73|593064-7|物业服务|人民币|5,000|物业服务||5,000||-|100%|100%|是|-|-|
||万|睿智能科技有|限|||||||||||||||||||||
|14||公司||全资子公司|有限责任公|司|深圳|喻斌|06|271916-8|智能科技|人民币|10,000|智能科技||10,000||-|100%|100%|是|-|-|

六 企业合并及合并财务报表(续)
1 子公司情况(续)
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
C 非主要经营子公司
|||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||||||实对投项|质上构|成净他|||||少数股东权|
||||||||||||||||年末实际投||子公司||集团|||少数|益中用于冲|
|||||||||||组织机构|||注册资本||资额||资的其||持股|集团表决|是否合|股东权益|减少数股东|
|序号||名称||子公司类型|企业类型||注册地|法人代表||代码|业务性质|币种|(千元)|经营范围|(千元)||目余额||比例|权比例|并报表|(千元)|损益的金额|
||万|||||||||||||||||||||||
|||科地产 (香港)||||||||||||||||||||||
|1||有限公司||全资子公司|有限责任公|司|香港|不适用||不适用|投资|港币|15,600|投资|14,612||-||100%|100%|是|-|-|
||永|达中国投资有|限|||||||||||||||||||||
|2||公司||全资子公司|有限责任公|司|香港|不适用||不适用|投资|港币|10|投资|9||-||100%|100%|是|-|-|
||万|科臵业 (香港)||||||||||||||||||||||
|3||有限公司||全资子公司|有限责任公|司|香港|不适用||不适用|投资|美元|9,500|投资|69,526||-||100%|100%|是|-|-|
||万|科臵业地产 (香||||||||||||||||||||||
|4||港)有限公司||全资子公司|有限责任公|司|香港|不适用||不适用|投资|美元|46,385|投资|285,954||-||100%|100%|是|-|-|
||东|莞万科建筑技|术|||||||||||||||||||||
|5||研究有限公司||全资子公司|有限责任公|司|东莞|王蕴|7|9623925-1|其他|人民币|20,000|其他|20,000||-||100%|100%|是|-|-|
||深|圳市万科财务|顾|||||||||||||||||||||
|6||问有限公司||全资子公司|有限责任公|司|深圳|阙东武|1|9222789-0|咨询服务|人民币|15,000|咨询服务|15,000||-||100%|100%|是|-|-|
||深|圳市浪骑游艇|会|||||||||||||||||||||
|7||有限公司||全资子公司|有限责任公|司|深圳|段风雷|7|0843406-6|游艇服务|人民币|57,100|游艇服务|57,100||-||100%|100%|是|-|-|

六 企业合并及合并财务报表(续)
1 子公司情况(续)
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
D 非主要子公司
本集团尚有其他地产公司 524家，注册资本总额 5,854,773.14万元，非主要物业公司 21家，注册资本总额 4,430.00万元，非主要其他子公司主要是以持股为目的无主营业务的设于境外的公司、装饰装修设计公司、投资公司等，共 115家，注册资本为173,496.57万元。
(2)本集团无在同一控制下企业合并取得子公司。
(3)非同一控制下企业合并取得的主要子公司：
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||实质上构||||||
|||||||||成对子公|||||少数股东权|
||||||||年末实际投|司净投资|集团持|集团表|是否|少数|益中用于冲|
||||||注册资本||资额|的其他项|股比例|决权比|合并|股东权益|减少数股东|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|币种|(千元)|经营范围|(千元)|目余额|(%)|例(%)|报表|(千元)|损益的金额|

深圳富春东方(集团)有限公司 全资子公司 深圳 房地产开发 美元 120,740房地产开发经营 120,740 - 100% 100% 是 - -深圳市富春东方房地产开发
有限公司 全资子公司 深圳 房地产开发人民币 148,000房地产开发经营 148,000 - 100% 100% 是 - -海南富春东方房地产开发有
限公司 全资子公司 海南 房地产开发人民币 20,000房地产开发经营 20,000 - 100% 100% 是 - -上海天亿臵业发展有限公司 控股子公司 上海 房地产开发人民币 50,000房地产开发经营 45,000 - 90% 90% 是 14,163 -浙江万科南都房地产有限
公司 全资子公司 杭州 房地产开发人民币 150,000房地产开发经营 150,000 - 100% 100% 是 - -
六 企业合并及合并财务报表(续)
1 子公司情况(续)
(3)非同一控制下企业合并取得的主要子公司(续)
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||实质上构|||||少数股东|
|||||||||成对子公|||||权益中用|
||||||||年末实际|司净投资|集团持|集团表|是否|少数|于冲减少|
||||||注册资本||投资额|的其他项|股比例|决权比|合并|股东权益 (千|数股东损|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|币种|(千元)|经营范围|(千元)|目余额|(%)|例(%)|报表|元)|益的金额|

杭州良渚文化村开发有限公司全资子公司 杭州房地产开发 人民币 30,000房地产开发经营 30,000 - 100% 100% 是 - -杭州林庐房地产开发有限公司全资子公司 杭州房地产开发 人民币 170,000房地产开发经营 170,000 - 100% 100% 是 - -苏州南都建屋有限公司 控股子公司 苏州房地产开发 人民币 375,000房地产开发经营 262,500 - 70% 70% 是 192,219 -镇江万科房地产有限公司 全资子公司 镇江房地产开发 人民币 50,000房地产开发经营 50,000 - 100% 100% 是 - -镇江润都臵业有限公司 全资子公司 镇江房地产开发 人民币 20,000房地产开发经营 20,000 - 100% 100% 是 - -镇江润中臵业有限公司 全资子公司 镇江房地产开发 人民币 10,000房地产开发经营 10,000 - 100% 100% 是 - -镇江润桥臵业有限公司 全资子公司 镇江房地产开发 人民币 10,000房地产开发经营 10,000 - 100% 100% 是 - -大连万科魅力之城开发有限
公司 全资子公司 大连房地产开发 人民币 340,000房地产开发经营
340,000 - 100% 100% 是 - -沈阳万科永达房地产开发
有限公司 控股子公司 沈阳房地产开发 美元 24,100房地产开发经营
96,645 - 49% 60% 是 211,364 -万科臵业(海外)有限公司 控股子公司开曼群岛房地产开发 港币 2,116房地产开发经营 891,920 - 75% 75% 是 232,688 -
六 企业合并及合并财务报表(续)
2 本集团无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
3 合并范围发生变更的说明
本集团本报告期持有半数以上但未纳入合并范围的公司明细如下：
公司名称 持股比例 表决权比例云南万科城投房地产有限公司 51% 50%长沙市领域房地产开发有限公司 60% 50%长沙市领域投资有限公司 60% 50%平度万科臵业有限公司 51% 50%上海万双建筑技术有限公司 60% 50%广州市万轩房地产有限公司 51% 50% 201 Folsom Acquisition JV, L.P. 72% 50%杭州万科蓝桂投资管理有限公司 51% 50%温州万鑫臵业有限公司 51% 50%本集团与合作方约定相关重大财务和经营决策均需合作各方一致同意，故本集团将其作为合营企业进行核算。
本集团无持有半数及半数以下表决权比例但纳入合并范围的公司。
六 企业合并及合并财务报表(续)
4 本期新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体
(1)本期新纳入合并范围的子公司
自合并日至年末
新增年末净资产 / 的净利润 /
方式名称 (净负债) (净亏损)
深圳市尊峪投资发展有限公司 9,999,400.00 (600.00)新设 610 Lexington LP LLC (58,868.72) 163.54新设 Vanke 610 Lexington LP LLC (19,392.92) 20.37新设 610 Lexington Venture GP LLC (791.09) 1.29新设 610 Lexington Venture LP 1,102,761,384.07 (201,251.32)新设 Alliance Grace Limited 0.79 -新设 Heroic Season Limited 307,640.00 -新设 Vanke Property Agency Limited 79.38 -新设 Wkinv HK I Limited 6.15 -新设 Wkinv HK II Limited 6.15 -新设大连万科蓝山开发有限公司 25,000,813.19 813.19新设上海库博投资管理有限公司 499,985,000.00 (15,000.00)新设上海坤畅投资管理有限公司 499,985,000.00 (15,000.00)新设沈阳万科朗丰臵地有限公司 9,715,379.93 (284,620.07)新设沈阳万科紫台臵地有限公司 - -新设太原万科长风房地产开发有限公司 19,767,727.34 (232,272.66)新设珠海市万青房地产开发有限公司 390,437,873.73 365,199,081.98新设深圳市万科云城房地产开发有限公司 10,023,575.94 23,575.94新设深圳市万科云城商业有限公司 6,820,607.55 (3,179,392.45)新设北京万科新汇商业发展有限公司 (2,137.50) (2,137.50)新设青岛万科长者公寓运营管理有限公司 9,978,783.69 (21,216.31)新设上海向嘉投资管理有限公司 5,000,000.00 -新设武汉万科商业管理有限公司 100,077.00 77.00新设 Vanke Block One LP LLC - -新设 Vanke Block One GP LLC - -新设杭州锦康臵业有限公司 925,621,041.06 2,253,041.06新设合肥万科商业管理有限公司 (54,812.91) (154,812.91)新设南京源辉臵业有限公司 9,749,159.19 (250,840.81)新设上海万枫资产管理有限公司 100,000.00 -新设
六 企业合并及合并财务报表(续)
4 本期新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体(续)
(1)本期新纳入合并范围的子公司(续)
自合并日至年末
新增年末净资产 / 的净利润 /
方式名称 (净负债) (净亏损)
深圳市领万投资有限公司 1,200,019,030.33 19,030.33新设深圳市龙城广场房地产开发有限公司 9,996,923.82 (3,076.18)新设成都万科蜀西臵业有限公司 - -新设南宁市万科朗润房地产有限公司 9,999,422.50 (577.50)新设深圳市万科坂银房地产开发有限公司 1,000,000.00 -新设西安万科商业运营管理有限公司 - -新设郑州安汇臵业有限公司 - -新设郑州祥科臵业有限公司 - -新设 Glorious Falcon Limited 7,937.50 -新设 Vanke Property Management Holdings Limited 615.28 -新设 Wkland Investment III Limited 307,640.00 -新设北京万科东方房地产开发有限公司 9,931,846.87 (64,130.63)收购南昌地铁时代臵业有限公司 50,175,574.29 175,574.29收购郑州美景臵业有限责任公司 86,930,361.14 (2,174,587.83)收购广州市腾创贸易有限公司 16,150,072.56 1,891,691.18收购大连合众房地产开发有限公司 5,967,433.74 (4,032,566.26)收购 Radiant Merit Limited (27,330.55) -收购 Champ Shine Limited 23,810,090.55 (7,542.15)收购 Honour Vantage Limited (128,698.95) -收购 Kong Fortune Investment Ltd. 149,446,848.05 (9,767.70)收购深圳市安泰新城投资发展有限公司 1,000,000.00 -收购深圳市世基房地产开发有限公司 9,911,736.76 (88,263.24)收购深圳市万疆城投资发展有限公司 79,997,314.04 (96.98)收购本集团持有上述公司过半数表决权从而合并该等公司。
上述通过收购新增的子公司的主要资产为拟开发产品及在建开发产品。本集团收购上述公司的实质是购买其所拥有的拟开发产品及在建开发产品。
六 企业合并及合并财务报表(续)
4 本期新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体(续)
(2)本期不再纳入合并范围的子公司
不再纳入
合并范围 处臵日净资产 / 年初至处臵日名称 的原因 (净负债) 净利润 /(净亏损)闽侯县万科汇开发有限公司 出售 5,304,217.42 (1,498,420.87)西安万科中启臵业有限公司 出售 10,013,895.75 4,191.97上海新宝臵业有限公司 出售 (218,051,532.81) (30,466,283.85)昆明万宝房地产开发有限公司 出售 10,179,491.33 -成都四季流辉投资有限公司 出售 10,190,880.50 (580.40)重庆溪畔臵业有限公司 出售 18,319,305.06 (1,509,961.49)上海万之江房地产开发有限公司 出售 100,039,548.38 39,548.38南京同泽臵业有限公司 注销 8,981,263.24 -佛山市南海区万瑞投资有限公司 出售 1,523,490.93 (3,467,031.47)武汉万科锦程房地产有限公司 出售 796,758,684.50 (698,422.27)南京龙西臵业有限公司 出售 9,548,685.64 (181,886.27) 5 本集团本期未发生同一控制下企业合并(2013年：无)。
6 本集团本期未发生非同一控制下的企业合并（2013年：无）。
六 企业合并及合并财务报表(续)
7 本期出售丧失控制权的股权而减少的子公司
|||
|-|-|
|名称|出售日|
|闽侯县万科汇开发有限公司|2014 年3 月1 日|
|西安万科中启臵业有限公司|2014 年1 月8 日|
|上海新宝臵业有限公司|2014 年1 月27 日|
|昆明万宝房地产开发有限公司|2014 年1 月6 日|
|成都四季流辉投资有限公司|2014 年4 月1 日|
|重庆溪畔臵业有限公司|2014 年3 月6 日|
|上海万之江房地产开发有限公司|2014 年2 月1 日|
|佛山市南海区万瑞投资有限公司|2014 年5 月28 日|
|武汉万科锦程房地产有限公司|2014 年4 月16 日|
|南京龙西臵业有限公司|2014 年5 月15 日|

处臵上述子公司的损益确认方法为股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入投资收益。
8 本集团本期未发生反向购买(2013年：无)。
9 本集团本期未发生吸收合并(2013年：无)。
10境外经营实体主要报表项目的折算汇率
于2014年6月30日，合并财务报表中包含的香港子公司的财务报表均已折算为人民币列示，折算汇率为中国人民银行2014年6月30日公布的港币及美元对人民币的汇率，具体为1港币=人民币0.79375元(2013年：0.7862元)以及1美元=人民币6.1695元(2013年：6.0969元)。
七 合并财务报表项目附注
1 货币资金
2014年6月30日 2013年12月31日
项目 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率折合人民币现金 人民币 1,391,906.15 1.0000 1,391,906.15 人民币 1,114,820.34 1.0000 1,114,820.34港币 11,682.52
0.79375 9,273.00 港币 2,369.99 0.7862 1,863.29小计 1,401,179.15 1,116,683.63银行
存款 人民币 39,643,430,417.28 1.0000 39,643,430,417.28 人民币 42,679,476,994.36 1.0000 42,679,476,994.36美元 487,810,939.82 6.1695 3,009,549,593.19 美元 202,548,150.65 6.0969 1,234,915,819.72港币 210,223,463.96 0.79375 166,864,874.52 港币 513,586,934.19 0.7862 403,782,047.66日元 - - - 日元 71.63 0.0578 4.14新加坡币 - - -新加坡币 1,214,342.28 4.7845 5,810,020.64小计 42,819,844,884.99 44,323,984,886.52其他货
币资金 人民币 40,475,027.75 1.0000 40,475,027.75 人民币 40,308,225.08 1.0000 40,308,225.08小计 40,475,027.75 40,308,225.08合计 42,861,721,091.89 44,365,409,795.23其他货币资金为物业项目维护基金(见附注(七)30其他非流动负债)。银行存款中含有受限使用三个月以上资金为人民币 1,149,396,876.42元 (2013年：人民币 1,361,260,622.70元)和募集专项资金人民币100,960,777.43元(2013年：人民币102,800,000.00元)。存放境外货币资金：境外账户银行存款美元 442,555,382.85元 (2013年：美元139,594,826.05元)，港币156,312,316.56元(2013年：港币490,539,344.84元)，新加坡币 0.00元(2013年：新加坡币 1,214,342.28元)，共计折合人民币 2,854,418,335.78元(2013年：人民币1,242,567,837.38元)。
七 合并财务报表项目附注(续)
2 应收账款
(1)应收账款按种类披露：
2014年6月30日 2013年12月31日
金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例人民币 (%) 人民币 (%) 人民币 (%) 人民币 (%)单项金额重大并
单项计提坏账
准备的应收账
款 716,221,290.78 31.76 16,167,891.91 2.26 1,303,425,174.14 41.83 10,856,848.98 0.83单项金额虽不重
大但单项计提
坏账准备的应
收账款 1,539,057,660.47 68.24 28,866,641.01 1.88 1,812,293,468.59 58.17 25,892,012.38 1.43合计 2,255,278,951.25 100.00 45,034,532.92 3,115,718,642.73 100.00 36,748,861.36以上应收账款主要为待收取的购房款，并包括建造合同业务应收款人民币 360,248,695.16元(2013年：人民币536,254,946.98元)。
单项金额重大的款项为单项金额在人民币1,000万元以上(含人民币1,000万元)的应收账款。
本集团无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款(2013年：无)。
(2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：2014年6月30日
计提
应收账款内容 账面余额 坏账金额 比例 理由单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 预提建造合同收账款
716,221,290.78 16,167,891.912.26%
入及待收回房款单项金额虽不重大但单 待收取房款和物业服务项计提坏账准备的应 费,根据每项可收回性单收账款
1,539,057,660.47 28,866,641.011.88%
独计提坏账准备合计
2,255,278,951.25 45,034,532.92
七 合并财务报表项目附注(续)
2 应收账款(续)
(2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提(续)：
2013年12月31日
计提
应收账款内容 账面余额 坏账金额 比例 理由
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应
收账款
1,303,425,174.14 10,856,848.980.83%
待收取房款待收取房款和物业单项金额虽不重大但 服务费，根据每项单项计提坏账准备 可收回性单独计提的应收账款
1,812,293,468.59 25,892,012.381.43%
坏账准备合计
3,115,718,642.73 36,748,861.36
(3)本集团无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收回或转回的应收账款(2013年：无)。
(4)本集团本期未有通过重组等其他方式收回的应收账款(2013年：无)。
(5)本集团本报告期实际核销的应收账款金额为人民币60,779.48元(2013年 1-6月：人民币114,830.02元)，核销原因为应收款项无法收回。
(6)本集团无对持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的应收款项 (2013年：无)。
七 合并财务报表项目附注(续)
2 应收账款(续)
(7)应收账款金额前五名单位情况
2014年6月30日
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 金额 年限 比例法人一 非关联方 154,943,495.16 1~2年 6.87%法人二 非关联方 109,761,040.00 1~2年 4.87%1-2年/2-3年
法人三 非关联方
108,678,104.95
/3年以上
4.82%法人四 非关联方 85,309,000.00 1~2年 3.78%法人五 非关联方 68,600,000.00 1~2年 3.04%合计 527,291,640.11 23.38%本集团应收账款前五名主要是公司根据完工百分比法确认建造合同收入形成。
截至 2013年 12月 31日，本集团应收账款前五名总额为人民币731,665,442.70元，占应收账款总额比例为23.49%。
(8)按照应收账款的账龄分类列示如下：
账龄 2014年6月30日 2013年12月31日1年以内(含1年) 1,704,972,701.33 2,664,494,441.36 1 -2年(含2年) 411,008,400.69 275,015,230.82 2 -3年(含3年) 99,804,205.95 144,928,206.463年以上 39,493,643.28 31,280,764.09小计 2,255,278,951.25 3,115,718,642.73减：坏账准备 45,034,532.92 36,748,861.36合计 2,210,244,418.33 3,078,969,781.37账龄自应收账款确认日起开始计算。
本集团本报告期无终止确认的应收款项情况(2013年：无)
七 合并财务报表项目附注(续)
3 预付款项
(1)预付款项账龄分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内(含1年) 27,524,226,059.14 86.16 25,696,954,655.22 89.68 1 -2年(含2年) 3,878,146,310.35 12.14 1,598,819,878.60 5.58 2 -3年(含3年) 278,666,132.24 0.87 1,145,543,649.88 4.003年以上 264,775,385.07 0.83 212,346,918.91 0.74合计 31,945,813,886.80 100.00 28,653,665,102.61 100.00账龄自预付款项确认日起开始计算。
预付款项主要包括预付地价款、土地保证金、预缴税费、工程款及设计费等。账龄超过一年的预付款项，主要因土地未交付。
(2)预付款项前五名单位情况
2014年6月30日
与本公司
比例单位名称 关系 金额 时间 未结算原因(%)
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||一年至三年|||
|武汉市子湖实业有限责任公司|非关联方|1,579,312,352.16|/三年以上|预付地价款|4.94%|
||||一年以内|||
|武汉盛之源臵业有限公司|非关联方|889,773,281.79|/一年至两年|预付地价款|2.79%|
|溧水县土地交易中心|非关联方|550,000,000.00|一年以内|预付地价款|1.72%|
|太原市国土资源交易中心|非关联方|442,756,841.48|一至以内|预付地价款|1.39%|
|成都市鑫金工发投资有限公司|非关联方|400,000,000.00|一年以内|预付地价款|1.25%|
|合计||3,861,842,475.43|||12.09%|

本集团本期末超过一年且金额重大的预付账款主要是预付武汉市子湖实业有限公司的鲩子湖前期项目款 15.79亿元，项目正在积极有序的推进，预计部分地块2014年底可以移交公司。
截至 2013年 12月 31日，本集团预付款项前五名总额为人民币3,997,029,817.98元，占预付款项总额比例13.96%。
本集团无对持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的预付款项 (2013年：无)。
七 合并财务报表项目附注(续)
4 其他应收款
(1) 其他应收款分类：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年 6月 30日||2013年 12月 31日|
|土地保证金等政府部门保证金|5,430,754,808.40||6,640,705,431.78|
|合作方经营往来款|12,862,178,146.34|10,330,358,301.65||
|应收联营/合营企业款|23,541,794,690.33||16,668,372,457.77|
|其他|1,615,564,653.06||1,541,929,624.37|
|小计|43,450,292,298.13||35,181,365,815.57|
|其他应收款坏账准备|(388,751,446.77)||(366,048,574.16)|
|合计|43,061,540,851.36||34,815,317,241.41|

 (2)其他应收款按种类披露：
2014年6月30日 2013年12月31日
金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例(%) (%) (%) (%)单项金额重大的
其他应收款 38,799,239,936.73 89.30 43,788,160.68 0.11 31,181,774,880.16 88.63 38,048,682.82 0.12单项金额不重大
但按信用风险
特征组合后该
组合的风险较
大的其他应
收款 203,592,714.80 0.47 187,564,919.67 92.13 261,322,703.11 0.74 196,945,115.26 75.36其他不重大其他
应收款 4,447,459,646.60 10.23 157,398,366.42 3.54 3,738,268,232.30 10.63 131,054,776.08 3.51合计 43,450,292,298.13 100.00 388,751,446.77 35,181,365,815.57 100.00 366,048,574.16单项金额重大的款项为单项金额在人民币 3,000万元以上(含人民币 3,000万元)的其他应收款，主要为合作项目开发所需垫付的资金。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额小于人民币 3,000万元，但因实行酬金制的物业服务项目产生的亏损应向所服务客户收取，该款项的信用风险较大，本集团将其认定为按信用风险特征组合后风险较大的其他应收款。
七 合并财务报表项目附注(续)
4 其他应收款(续)
(3)按照其他应收款的账龄分类列示如下：
账龄 2014年6月30日 2013年12月31日1年以内(含1年)
32,240,589,547.38 27,520,420,240.54 1 -2年(含2年)
5,697,876,037.64 3,707,556,866.01 2 -3年(含3年)
3,213,891,757.45 2,647,673,344.453年以上
2,297,934,955.66 1,305,715,364.57小计 43,450,292,298.13 35,181,365,815.57减：坏账准备 388,751,446.77 366,048,574.16合计 43,061,540,851.36 34,815,317,241.41 (4)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
2014年6月30日
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由单项金额重大的 根据每项可收回性单独计提其他应收款 38,799,239,936.73 43,788,160.68 0.11%坏账准备
单项金额不重大但按
信用风险特征组合
后该组合的风险较 实行酬金制的物业服务中心大的其他应收款 203,592,714.80 187,564,919.67 92.13%往来款，可收回性较小。
单项金额不重大但单 金额不重大的其他应收款，独进行减值测试的 根据每项可收回性单独计提其他应收款
4,447,459,646.60 157,398,366.42 3.54%坏账准备
合计 43,450,292,298.13 388,751,446.77
七 合并财务报表项目附注(续)
4其他应收款(续)
(4) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提（续）：
2013年12月31日
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由单项金额重大的 根据每项可收回性单独计提其他应收款 31,181,774,880.16 38,048,682.82 0.12%坏账准备
单项金额不重大但按
信用风险特征组合
后该组合的风险较 实行酬金制的物业服务中心大的其他应收款 261,322,703.11 196,945,115.26 75.36%往来款，可收回性较小。
单项金额不重大但单 金额不重大的其他应收款，独进行减值测试的 根据每项可收回性单独计提其他应收款 3,738,268,232.30 131,054,776.08 3.51%坏账准备
合计 35,181,365,815.57 366,048,574.16
七 合并财务报表项目附注(续)
4 其他应收款(续)
(4)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提(续)：
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的账龄分析：
2014年6月30日 2013年12月31日金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备账龄 (%) 人民币 (%)
1年以内(含1年) 23,886,732.64 11.73 7,858,937.51 71,908,584.53 27.52 34,478,266.22 1 -2年(含2年) 30,056,687.13 14.76 30,056,687.13 38,459,144.73 14.72 25,635,108.05 2 -3年(含3年) 50,646,148.65 24.88 50,646,148.65 89,780,422.10 34.36 75,657,189.24 3 -4年(含4年) 43,078,723.40 21.16 43,078,723.40 10,500,257.56 4.02 10,500,257.56 4 -5年(含5年) 9,910,540.69 4.87 9,910,540.69 9,320,823.81 3.57 9,320,823.815年以上 46,013,882.29 22.60 46,013,882.29 41,353,470.38 15.81 41,353,470.38合计 203,592,714.80 100.00 187,564,919.67 261,322,703.11 100.00 196,945,115.26 (5)本集团没有本报告期前已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回的其他应收款(2013年：无)。
(6)本集团本报告期因债务单位注销等原因，实际核销的其他应收款金额为人民币101,388.29元(2013年1-6月：人民币2,346,364.42元)。
(7)本集团本期末无对持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的其他应收款项(2013年：无)。
(8)金额较大的其他应收款主要为合营及联营企业往来款、与合作方往来款、一年内发生的代垫款及保证金。
七 合并财务报表项目附注(续)
4 其他应收款(续)
(9)其他应收款前五名单位的情况：
2014年6月30日
占其他应收款
与本公司 总额的
单位名称 关系 金额 年限 比例(%) 备注上海万科盈江投资管理有限公司 合营企业 2,278,153,940.68 1年以内 5.24合营企业往来1年以内
武汉联投万科房地产有限公司 合营企业 2,203,839,612.77 /1-2年 5.07合营企业往来北京祥业万科房地产开发有限公司合营企业 1,803,850,000.00 1年以内 4.15合营企业往来佛山市南海区万瑞投资有限公司 联营企业 1,648,336,069.17 1年以内 3.79联营企业往来北京万科东方臵业有限公司 合营企业 1,251,336,753.28 1年以内 2.88合营企业往来合计 9,185,516,375.90 21.13
截至2013年12月31日，本集团其他应收款前五名总额为人民币 7,568,925,970.83元，占其他应收款总额比例21.51%。
七 合并财务报表项目附注(续)
4 其他应收款(续)
(10)应收关联方款项：
2014年6月30日
单位名称 与本公司关系2014年6月30日2013年12月31日佛山市南海区万瑞投资有限公司 联营企业 1,648,336,069.17 -北京万湖房地产开发有限公司 联营企业 1,194,975,763.79 1,599,649,345.56上海静园房地产开发有限公司 联营企业 882,420,768.56 906,420,768.56广州花都雅展房地产开发有限公司 联营企业 414,261,695.87 408,982,100.00北京京投银泰臵业有限公司 联营企业 396,612,729.52 458,998,830.23宁波中万臵业有限公司 联营企业 292,192,469.97 241,647,815.98 Ultimate Vantage Limited 联营企业 272,614,945.63 574,382,301.83重庆中航万科云岭臵业有限公司 联营企业 263,056,500.89 274,196,866.36沈阳中铁万科朗榆臵地有限公司 联营企业 193,908,778.68 254,276,627.84芜湖万科信达房地产有限公司 联营企业 436,829,300.37 211,713,753.00佛山市顺德区中航万科房地产有限公司 联营企业 132,286,289.01 -重庆云畔臵业有限公司 联营企业 188,830,614.82 149,831,750.00富阳东润臵业有限公司 联营企业 180,258,740.77 -重庆万滨臵业有限公司 联营企业 140,543,388.63 131,633,456.32徽商银行股份有限公司 联营企业 124,111,386.17 -富阳东和臵业有限公司 联营企业 121,826,000.00 -廊坊旷世基业房地产开发有限公司 联营企业 72,674,070.59 70,512,438.10上海重万臵业有限公司 联营企业 30,430,493.87 30,087,429.20广州银业君瑞房地产开发有限公司 联营企业 37,159,003.31 62,351,274.66苏州科建房地产有限公司 联营企业 33,069,491.10 65,885,787.14成都一航万科滨江房地产开发有限公司 联营企业 2,283,819.84 37,555,641.37长沙东方城房地产开发有限公司 联营企业 12,495,994.40 12,495,994.40上海万科长宁臵业有限公司 联营企业 8,802,000.70 8,776,449.25广州永万预制构件有限公司 联营企业 4,144,900.00 -佛山市长盛建筑科技有限公司 联营企业 1,160,000.00 1,160,000.00北京五园科盛房地产开发有限公司 联营企业 350,454.40 222,775.90合肥一航万科地产有限公司 联营企业 - 62,858,192.94 Vankic Investment (Cayman Islands) Limited 联营企业 4,633.06 4,816.55北京东方万科投资管理有限公司 联营企业 35.00 -重庆中航万科峻景臵业有限公司 联营企业 - 256,099,326.20成都金碧满堂投资有限公司 联营企业 - 7,960,101.43小计 7,085,640,338.12 5,827,703,842.82
七 合并财务报表项目附注(续)
4 其他应收款(续)
(10)应收关联方款项(续)：
2014年6月30日
单位名称 与本公司关系2014年6月30日2013年12月31日上海万科盈江投资管理有限公司 合营企业 2,278,153,940.68 1,282,308,350.99武汉联投万科房地产有限公司 合营企业 2,203,839,612.77 2,195,052,440.94北京祥业万科房地产开发有限公司 合营企业 1,803,850,000.00 -北京万科东方臵业有限公司 合营企业 1,251,336,753.28 -成都万科南城臵业有限公司 合营企业 302,665,547.03 288,939,702.51东莞市万科臵地有限公司 合营企业 408,212,133.01 429,414,413.17长春万科新里程房地产开发有限公司 合营企业 735,000,000.00 -北京首开万科房地产开发有限公司 合营企业 757,924,219.05 744,688,338.61温州万鑫臵业有限公司 合营企业 739,429,380.88 -苏州万江房地产有限公司 合营企业 693,303,624.08 108,079,292.97杭州东尚臵业有限公司 合营企业 617,563,346.81 463,454,696.41南京龙西臵业有限公司 合营企业 256,440,753.54 -昆明万宝房地产开发有限公司 合营企业 310,868,632.86 -珠海市海愉臵业有限公司 合营企业 477,778,801.42 476,132,593.00北京万科东地房地产开发有限公司 合营企业 375,489,966.53 367,892,229.25北京万城永辉臵业有限公司 合营企业 381,500,000.00 -中航万科有限公司 合营企业 433,985,511.02 124,498,338.30 Sherwood Development Pte Ltd 合营企业 284,450,646.41 284,005,040.93北京中粮万科房地产开发有限公司 合营企业 258,503,217.16 454,535,634.15上海资贤投资发展有限公司 合营企业 238,507,292.40 -平度万科臵业有限公司 合营企业 116,153,742.03 107,904,505.98杭州万业臵业有限公司 合营企业 143,473,344.54 -北京五和万科臵业有限公司 合营企业 164,512,443.00 -唐山万润房地产开发有限公司 合营企业 257,057,308.23 139,512,187.15广州市万臻房地产有限公司 合营企业 145,183,147.49 -北京城建万科天运臵业有限公司 合营企业 139,769,052.59 -海南香水湾富豪旅业开发有限公司 合营企业 10,911,626.47 -广州市万轩房地产有限公司 合营企业 8,343,948.95 180,722,431.06上海玖开投资管理有限公司 合营企业 127,210,000.00 -富阳永通房地产开发有限公司 合营企业 119,271,107.57 110,458,474.99上海顺畅臵业有限公司 合营企业 100,990,000.00 -武汉雅苑万科房地产有限公司 合营企业 81,270,690.11 69,856,657.26杭州协鼎臵业有限公司 合营企业 167,312,590.00 46,889,695.00北京京投万科房地产开发有限公司 合营企业 59,949,930.66 45,379,825.93山东小珠山建设发展有限公司 合营企业 867,551.78 12,448,242.94杭州湘格投资管理有限公司 合营企业 3,413,582.09 -上海万双建筑技术有限公司 合营企业 1,178,658.89 748,005.37广州知识城臵业发展有限公司 合营企业 482,248.88 -上海万之城房地产开发有限公司 合营企业 - 12,701,062.32北京万科东方房地产开发有限公司 合营企业 - 1,155,007,500.00温州万鑫臵业有限公司 合营企业 - 741,469,285.14
七 合并财务报表项目附注(续)
4 其他应收款(续)
(10)应收关联方款项(续)：
2014年6月30日
单位名称 与本公司关系2014年6月30日2013年12月31日富阳东润臵业有限公司 合营企业 - 593,041,053.57北京祥筑房地产开发有限公司 合营企业 - 278,458,767.01富阳东和臵业有限公司 合营企业 - 121,826,000.00天津市迪万投资有限公司 合营企业 - 5,243,840.00北京东方万科投资管理有限公司 合营企业 - 10.00小计 16,456,154,352.21 10,840,668,614.95合计 23,541,794,690.33 16,668,372,457.77本期对关联方的利息收入为人民币 384,856,612.03元 (2013年：人民币537,346,194.77元)。
(11)本集团本期未发生终止确认的其他应收款项的情况(2013年：无)。
(12)本集团本期未发生以其他应收款为标的进行证券化的交易(2013年：无)。
5 存货
存货分类
2014年6月30日 2013年12月31日
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值已完工开发产品 19,227,701,223.60 - 19,227,701,223.60 17,717,311,059.20 - 17,717,311,059.20在建开发产品 226,266,908,848.21 - 226,266,908,848.21 188,681,675,137.37 - 188,681,675,137.37拟开发产品 95,803,877,503.26 - 95,803,877,503.26 124,374,532,345.19 - 124,374,532,345.19其他 369,177,187.20 - 369,177,187.20 359,704,737.23 - 359,704,737.23合计： 341,667,664,762.27 - 341,667,664,762.27 331,133,223,278.99 - 331,133,223,278.99本报告期计入存货成本的资本化借款费用为人民币 2,488,494,829.50元(2013年 1-6月：人民币2,304,493,186.13元)。
于 2014年 6月 30日，上述存货中用于长期借款、一年内到期的非流动负债及短期借款抵押的存货价值为人民币15亿元(2013年：人民币117亿元)。
七 合并财务报表项目附注(续)
5 存货(续)
(4)存货明细表:
i 已完工开发产品
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||最近一期的|||||||||||
|项目名称||竣工时间||期初余额||本期增加||本期减少||期末余额||跌价准备|
|成都五龙山公园|2014年6月||671,845,347.04||622,441,540.80||398,955,634.70||895,331,253.14||-||
|深圳天琴湾||2012年12月||933,546,276.04||-||58,352,696.75||875,193,579.29||-|
|北京北河沿甲77号||2013年9月||813,182,042.15||10,244,198.33||58,071,077.89||765,355,162.59||-|
|天津东丽湖|2014年6月|||262,749,056.54||300,483,842.96||29,028,675.42||534,204,224.08||-|
|北京大都会||2013年5月||662,215,984.34||-||168,009,781.26||494,206,203.08||-|
|烟台海云台||2014年6月||465,630,326.11||16,937,940.30||50,120,055.93||432,448,210.48||-|
|东莞双城水岸||2013年12月||133,552,349.82||302,557,312.96||18,437,640.81||417,672,021.97||-|
|唐山红郡||2013年10月||407,343,187.58||-||29,888,098.38||377,455,089.20||-|
|嘉兴金域缇香||2013年10月||452,809,133.94||-||94,819,581.98||357,989,551.96||-|
|南京金域蓝湾||2014年6月||363,284,409.81||58,332,677.51||65,037,616.47||356,579,470.85||-|
|沈阳明天广场||2014年6月||173,570,143.15||433,282,809.41||262,323,472.49||344,529,480.07||-|
|沈阳朗园||2014年6月||12,921,344.97||549,207,387.92||239,714,831.50||322,413,901.39||-|
|镇江魅力之城||2013年12月||145,889,463.24||374,137,900.02||245,891,654.62||274,135,708.64||-|
|东莞金域华府||2014年6月||74,496,383.46||380,672,229.19||184,761,616.14||270,406,996.51||-|
|上海五玠坊||2014年1月||68,726,426.95||1,354,835,502.26||1,154,406,026.44||269,155,902.77||-|
|吉林万科城||2014年6月||207,623,927.92||507,551,204.88||447,376,778.81||267,798,353.99||-|
|佛山天傲湾||2013年12月||322,267,627.89||22,822,440.81||79,602,963.01||265,487,105.69||-|
|重庆锦程||2013年12月||261,208,082.01||-||-924,238.83||262,132,320.84||-|
|武汉红郡||2013年12月||278,764,178.97||-||17,926,031.16||260,838,147.81||-|
|成都万科钻石广场||2014年5月||-||903,944,949.18||654,768,491.35||249,176,457.83||-|
|西安金域曲江||2014年3月||221,376,599.57||237,005,081.27||217,776,361.15||240,605,319.69||-|
|东莞金域国际||2014年6月||302,452,147.62||632,894,695.18||697,641,004.09||237,705,838.71||-|
|深圳公园里||2013年12月||114,661,914.32||114,258,414.91||3,616,001.59||225,304,327.64||-|
|武汉金色城市||2014年6月||192,333,758.45||230,505,928.22||207,255,723.77||215,583,962.90||-|
|无锡魅力之城||2014年6月||207,171,018.27||462,504,369.24||466,754,047.88||202,921,339.63||-|
|大连海港城||2014年5月||106,861,133.66||184,419,465.47||92,069,180.39||199,211,418.74||-|
|宁波金色城市||2013年12月||236,872,010.06||24,746,236.88||70,113,338.53||191,504,908.41||-|
|深圳八意府||2014年1月||-||1,082,411,435.86||891,627,259.08||190,784,176.78||-|
|武顺金域蓝湾||2014年3月||139,774,124.91||111,579,137.18||62,948,719.56||188,404,542.53||-|
|东莞紫台||2013年11月||188,754,827.87||52,619,518.21||56,825,223.91||184,549,122.17||-|
|杭州公望||2014年6月||55,948,144.78||256,900,297.51||135,834,296.28||177,014,146.01||-|
|沈阳万科城||2014年6月||6,677,646.19||670,871,681.24||522,045,210.22||155,504,117.21||-|
|长春柏翠园||2014年6月||249,501,420.18||221,880,434.32||320,864,030.13||150,517,824.37||-|
|芜湖万科城||2014年3月||190,747,233.24||289,659,655.76||351,330,957.28||129,075,931.72||-|
|北京红狮家园||2013年5月||169,506,369.53||13,667,097.55||57,514,674.99||125,658,792.09||-|
|秦皇岛假日风景||2013年12月||92,762,987.70||98,173,235.08||68,896,209.93||122,040,012.85||-|
|青岛生态城||2013年12月||201,683,114.80||-||81,069,177.77||120,613,937.03||-|
|昆明白沙润园||2014年6月||-||420,639,022.68||300,487,087.03||120,151,935.65||-|
|重庆悦府||2014年6月||29,584,359.96||547,233,040.90||460,258,050.49||116,559,350.37||-|
|青岛万科城||2013年12月||162,126,535.05||-||50,171,610.73||111,954,924.32||-|
|苏州新都会||2013年12月||237,226,272.97||-||125,589,198.32||111,637,074.65||-|
|青岛蓝山||2013年12月||121,808,847.49||29,704,012.51||41,788,019.86||109,724,840.14||-|
|北京公园5号||2011年6月||102,258,256.56||70,483,127.98||66,585,682.34||106,155,702.20||-|

七 合并财务报表项目附注(续)
5 存货(续)
(4)存货明细表:(续)
i 已完工开发产品(续)
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||最近一期的||||||
|项目名称|竣工时间|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|跌价准备|
|上海海上传奇|2013年12月|1,738,350.76|103,256,100.00|145,519.38|104,848,931.38|-|
|烟台假日风景|2014年6月|96,726,127.08|161,655,251.63|154,193,400.04|104,187,978.67|-|
|西安万科城7#地|2014年1月|174,412,688.21|14,435,078.96|85,026,396.44|103,821,370.73||
|三亚高知园项目|2011年12月|91,121,131.60|12,646,034.14|985,836.39|102,781,329.35|-|
|北京如园C3|2013年12月|265,507,361.81|-|163,478,503.18|102,028,858.63||
|深圳第五园|2014年3月|103,424,573.55|631,392,156.62|633,843,804.01|100,972,926.16|-|
|清远万科城|2013年12月|101,648,855.19|43,405.36|1,802,376.92|99,889,883.63|-|
|苏州玲珑湾|2013年6月|133,784,014.72|-|35,482,700.41|98,301,314.31|-|
|镇江蓝山花园|2013年12月|119,773,806.35|-|23,589,551.98|96,184,254.37|-|
|沈阳鹿特丹|2014年5月|29,364,483.27|275,265,104.34|211,399,513.47|93,230,074.14|-|
|上海城花新园|2013年12月|115,296,301.02|77,587,478.53|100,038,501.73|92,845,277.82|-|
|沈阳春河里|2013年9月|89,303,568.26|-|138,742.50|89,164,825.76|-|
|三亚森林度假公园|2013年11月|111,497,879.44|-|22,852,311.66|88,645,567.78|-|
|鞍山万科城|2013年7月|138,691,986.00|-|50,392,498.61|88,299,487.39|-|
|惠州金域华庭|2014年6月|16,684,175.19|149,101,058.06|77,809,347.96|87,975,885.29|-|
|太原紫台|2014年5月|19,573,220.44|150,852,674.07|84,263,033.29|86,162,861.22|-|
|成都金域西岭|2013年4月|210,250,113.91|-|126,246,833.31|84,003,280.60|-|
|南京金色领域|2014年3月|6,016,299.38|689,652,415.76|611,928,825.25|83,739,889.89|-|
|唐山金域华府|2013年8月|106,184,052.58|-|24,144,515.69|82,039,536.89|-|
|北京金域华府|2013年5月|98,348,043.30|36,548,215.61|56,683,756.63|78,212,502.28|-|
|重庆万科城|2014年6月|-|1,429,100,048.59|1,350,954,692.13|78,145,356.46|-|
|青岛金色城品|2012年6月|87,996,376.34|-|11,406,465.72|76,589,910.62|-|
|成都海悦汇城|2013年11月|75,893,772.35|5,800,990.06|7,903,700.07|73,791,062.34|-|
|天津新里程|2013年10月|104,581,920.28|-|32,242,531.33|72,339,388.95|-|
|大连溪之谷|2013年10月|96,264,858.16 185,248.21 24,926,576.6747,917,705.62 27,038,215.73 11,321,640.9387,175,625.79 286,614,473.36 315,834,717.79130,134,098.07 2,624,478.11 78,349,231.4154,333,644.03 - -53,535,764.41 - 41,882.9153,620,876.56 298,604,714.50 299,951,532.4685,675,479.29 31,923,490.07 68,381,933.0246,133,241.23 - 1,006,411.8825,005,739.94 151,196,392.55 133,743,595.6651,049,499.25 300,292,146.51 309,945,651.7842,834,162.36 266,435,303.85 268,008,646.41274,664,231.71 1.81 235,535,518.5353,471,994.53 - 14,913,326.7641,585,409.44 - 4,681,743.8040,083,425.16 364,546,295.27 368,352,860.9252,534,429.05 - 18,757,210.22|185,248.21|24,926,576.67|71,523,529.70|-|
|深圳金色领域|2013年6月||27,038,215.73|11,321,640.93|63,634,280.42|-|
|东莞金域松湖|2014年5月||286,614,473.36|315,834,717.79|57,955,381.36|-|
|中山朗润园|2013年11月||2,624,478.11|78,349,231.41|54,409,344.77|-|
|重庆缇香郡|2013年10月||||54,333,644.03|-|
|广州府前花园|2013年9月||-|41,882.91|53,493,881.50|-|
|深圳金域缇香|2014年6月||298,604,714.50|299,951,532.46|52,274,058.60|-|
|东莞松湖中心|2013年9月||31,923,490.07|68,381,933.02|49,217,036.34|-|
|天津海港城|2013年10月||-|1,006,411.88|45,126,829.35||
|长春蓝山|2014年6月||151,196,392.55|133,743,595.66|42,458,536.83||
|佛山缤纷四季|2014年6月||300,292,146.51|309,945,651.78|41,395,993.98||
|长沙万科城|2014年6月||266,435,303.85|268,008,646.41|41,260,819.80||
|莆田万科城|2013年12月||1.81|235,535,518.53|39,128,714.99||
|福州万科广场|2013年10月||-|14,913,326.76|38,558,667.77||
|珠海珠宾花园|2013年3月||-|4,681,743.80|36,903,665.64||
|广州东荟城|2014年6月||364,546,295.27|368,352,860.92|36,276,859.51||
|武汉万科城|2013年10月||-|18,757,210.22|33,777,218.83|-|

七 合并财务报表项目附注(续)
5 存货(续)
(4)存货明细表:(续)
i 已完工开发产品(续)
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||最近一期的||||||
|项目名称|竣工时间|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|跌价准备|
|晋中朗润园|2013年8月|60,778,319.34|-|27,293,586.08|33,484,733.26|-|
|太原金域国际|2014年6月|86,093,316.73|1,364,138.53|54,309,050.56|33,148,404.70|-|
|东莞朗润园|2014年5月|9,489,174.37|320,063,042.35|296,821,040.75|32,731,175.97|-|
|无锡金域蓝湾|2012年12月|40,195,732.49|-|7,961,949.85|32,233,782.64|-|
|福州金域榕郡|2013年12月|55,184,210.01|-|23,261,870.99|31,922,339.02|-|
|合肥蓝山花园|2014年3月|-|268,283,421.06|236,701,697.74|31,581,723.32|-|
|深圳翡丽郡|2013年12月|33,658,431.15|258,638,919.88|261,319,930.75|30,977,420.28|-|
|佛山金域蓝湾|2014年6月|56,206,153.80|299,856,580.26|325,308,252.96|30,754,481.10|-|
|深圳金域缇香|2014年6月|30,409,728.00|-|-|30,409,728.00|-|
|其他||3,769,742,292.57|15,720,432,719.70|15,555,340,483.03|3,934,834,529.24|-|
|合计||17,717,311,059.20|33,925,043,417.96|32,414,653,253.56|19,227,701,223.60|-|

七 合并财务报表项目附注(续)
5 存货(续)
(4)存货明细表:(续)
ii在建开发产品
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||预计下批|||||
|项目名称|开工时间|竣工时间|预计总投资|期初余额|期末余额|跌价准备|
|深圳留仙洞|2014年2月|2017年05月|17,836,000,000.00|-|5,457,731,081.57|-|
|上海万科城|2012年9月|2014年12月|6,666,143,827.34|4,258,523,638.33|4,932,720,976.44|-|
|上海翡翠滨江|2011年6月|2016年12月|6,053,594,949.72|1,413,733,965.57|4,386,272,948.71|-|
|北京金域华府|2010年11月|2014年12月|5,308,575,043.58|3,804,489,558.82|3,683,721,060.81|-|
|杭州良渚文化村|2012年9月|2014年9月|3,984,032,871.26|2,099,983,223.81|3,578,620,256.10|-|
|深圳公园里|2012年2月|2014年12月|4,922,460,000.00|1,072,852,281.88|3,284,415,383.19|-|
|重庆万科城|2011年11月|2015年6月|4,259,389,403.08|4,324,091,949.96|3,244,391,316.89|-|
|广州新光城市花园|2011年7月|2014年8月|3,654,666,884.73|3,143,076,628.09|3,081,124,368.54|-|
|深圳天誉|2014年3月|2017年10月|7,541,000,000.00|887,377,576.54|2,973,867,656.41|-|
|上海虹桥11号项目|2013年3月|2014年12月|3,772,462,955.00|2,324,070,111.82|2,847,172,330.00|-|
|深圳布吉水径项目|2012年8月|2015年12月|6,335,321,494.66|2,368,934,695.70|2,613,688,978.08|-|
|郑州万科美景万科城|2013年11月|2016年1月|3,240,040,929.31|630,021,858.80|2,430,574,606.97|-|
|上海海上传奇|2012年10月|2015年9月|3,169,168,909.50|2,166,503,240.90|2,391,377,669.36|-|
|佛山金域国际||2014年12月|3,740,887,878.25|1,564,399,017.70|2,341,107,521.65|-|
|三亚湖畔度假公园||2014年9月|3,131,731,400.00|1,287,061,473.76|2,339,398,998.62|-|
|||2015年5月|3,212,217,996.40|1,245,641,238.47|2,166,328,582.58|-|
|莆田万科城|2012年6月|2014年12月|3,220,409,810.84|1,565,273,271.17|2,108,217,993.59|-|
|佛山万科广场|2011年7月|2014年8月|3,611,619,707.32|1,509,899,152.82|2,102,187,448.30|-|
|广州东荟城|2011年5月|2014年12月|3,146,480,046.12|2,201,198,561.89|2,078,152,946.75|-|
|南京金域蓝湾|2011年10月|2014年7月|3,068,800,779.53|1,433,980,190.76|2,055,825,597.14|-|
|温州金域中央|2013年5月|2015年5月|2,700,000,000.00|1,946,334,390.02|2,051,186,154.66|-|
|北京朗润园|2011年12月|2016年6月|2,518,869,808.80|1,531,111,022.47|2,034,290,628.77|-|
|福州万科广场|2012年1月|2014年12月|2,910,695,343.00|849,518,326.21|2,016,407,968.52|-|
|南京大里聚福城|2010年12月|2014年8月|2,296,944,697.10|1,648,265,398.79|2,009,417,181.49|-|
|北京金域东郡|2013年6月|2016年8月|2,887,682,800.00|1,649,459,654.49|1,881,025,689.98|-|
|广州峰境花园|2013年2月|2016年6月|2,230,400,814.15|1,757,701,316.57|1,852,667,854.57|-|
|沈阳春河里|2011年3月|2014年9月|2,114,215,061.81|1,666,136,082.87|1,837,900,335.02|-|
|温州龙湾花园|2012年12月|2015年12月|1,952,977,409.68|1,563,302,180.53|1,828,161,849.51|-|
|杭州北宸之光|2013年4月|2015年6月|3,126,794,739.86|1,670,946,345.68|1,826,119,363.05|-|
|烟台御龙山|2013年3月|2015年9月|1,944,000,000.00|1,216,760,555.33|1,756,068,862.85|-|
|杭州璞悦湾|2013年10月|2016年6月|2,548,491,030.90|1,605,932,227.30|1,726,088,557.65|-|
|厦门海沧万科城|2012年1月|2014年8月|2,836,973,500.00|1,528,676,167.96|1,683,696,604.03|-|
|杭州西庐|2013年10月|2015年12月|2,508,331,790.79|1,561,397,590.62|1,681,767,312.76|-|
|武汉金色城市|2010年12月|2014年12月|3,090,734,424.08|1,694,268,548.35|1,675,547,739.41|-|
|西安金色悦城|2013年3月|2015年6月|2,005,105,334.83|882,975,288.09|1,668,013,197.02|-|
|武汉汉阳国际|2013年10月|2014年9月|2,595,660,866.77|1,425,915,272.96|1,664,118,245.72|-|
|济南金域国际|2012年7月|2014年12月|2,571,875,600.00|1,547,607,264.88|1,658,639,395.98|-|
|上海南站商务区地块|2013年12月|2015年3月|2,528,201,555.86|1,397,096,370.71|1,654,644,902.64|-|
|宁波江东府|2013年6月|2016年2月|2,500,000,000.00|1,586,911,158.03|1,651,498,990.35|-|
|武汉金域蓝湾|2012年9月|2015年06月|2,076,349,959.18|1,259,620,833.30|1,623,602,414.26|-|
|无锡信成道|2011年4月|2014年9月|2,149,661,075.00|958,093,201.86|1,565,837,485.10|-|

七 合并财务报表项目附注(续)
5 存货(续)
(4)存货明细表:(续)
ii在建开发产品(续)
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||预计下批|||||
|项目名称|开工时间|竣工时间|预计总投资|期初余额|期末余额|跌价准备|
|长沙金域国际|2014年3月|2017年5月|3,564,082,316.50|-|1,556,723,857.61|-|
|重庆金色悦城|2013年4月|2015年6月 2,413,744,482.85||1,593,915,592.99|1,526,692,284.04|-|
|大连蓝山|2013年7月|2015年12月|2,477,723,300.00|917,134,898.98|1,435,126,672.16|-|
|成都海悦汇城|2008年4月|2014年8月|1,992,102,445.37|1,220,894,456.53|1,431,395,299.26|-|
|深圳万科红|2012年6月|2014年12月|2,312,000,000.00|1,305,930,130.86|1,420,076,402.02|-|
|上海松江商务区14#|2013年8月|2014年11月|1,902,595,296.58|924,935,244.39|1,413,284,882.01|-|
|南京九都荟|2013年5月|2015年2月|2,160,660,000.00|874,642,869.66|1,406,817,996.76|-|
|北京万科橙|2012年12月|2015年10月|2,328,092,613.57|1,285,921,786.43|1,398,369,043.85|-|
|上海城花新园|2011年7月|2014年12月|3,060,905,004.15|1,398,813,575.44|1,388,893,586.73|-|
|清远万科城|2011年7月|2014年9月|3,023,032,354.97|914,042,179.70|1,385,800,783.63||
|深圳翡丽郡|2011年1月|2014年10月|1,839,000,000.00|1,459,633,856.35|1,364,480,195.44||
|东莞虎门万科城|2014年4月|2015年11月|2,613,184,043.62|-|1,341,162,084.06||
|西安金域华府|2013年7月|2014年12月|1,393,343,929.73|1,100,563,733.94|1,318,407,226.60||
|北京金域缇香|2011年12月|2015年6月|1,781,245,558.80 1,132,888,365.362,650,023,797.00 376,848,757.44||1,297,818,377.74||
|中山柏悦湾|2013年12月|2015年6月|||1,273,017,390.41||
|昆明魅力之城|2013年10月|2015年12月|2,160,218,100.00|2,152,300,154.80|1,272,863,159.75||
|成都金色乐府音乐广场|2013年7月|2016年3月|2,681,790,757.73|339,427,682.94|1,267,969,552.73||
|北京首开万科中心|2014年5月|2017年7月|4,360,480,700.00|-|1,249,431,456.89||
|南昌时代广场|2014年6月|2017年6月|2,917,217,700.00|-|1,216,533,881.38||
|福州金域花园|2012年1月|2015年12月|1,485,758,104.91|1,109,504,079.40|1,209,504,276.79||
|成都万科华茂广场|2013年7月|2015年12月|1,978,325,179.65|964,417,693.33|1,195,536,521.69||
|沈阳明天广场|2011年8月|2014年12月|1,680,587,657.40|1,288,137,517.20|1,192,693,784.77||
|东莞长安万科中心|2013年6月|2015年4月|1,247,716,105.40|1,205,052,365.30|1,173,843,981.78||
|宁波公园里|2013年12月|2015年12月|1,774,237,498.00|1,027,162,438.82|1,154,372,238.55||
|徐州万科城|2013年4月|2014年12月|2,705,460,000.00|837,581,700.56|1,151,001,284.91||
|宁波云鹭湾|2011年4月|2015年6月|1,921,131,254.75|1,534,828,577.52|1,148,769,457.18||
|长春万科城|2013年6月|2016年6月|2,492,327,441.29|1,185,101,559.97|1,140,678,769.38||
|西安万科城3#地|2013年9月|2014年12月|1,222,584,179.84|1,020,790,433.65|1,138,306,694.61||
|杭州紫台|2013年5月|2014年12月|1,540,344,710.00|1,028,500,480.70|1,135,656,004.24||
|合肥蓝山花园|2012年10月|2014年12月|1,613,885,591.40 1,056,013,066.131,685,349,500.00 862,537,997.90||1,104,575,066.20||
|无锡金域缇香|2010年11月|2014年9月|||1,068,216,358.35||
|东莞双城水岸|2013年12月|2014年12月|1,299,000,000.00|1,203,847,980.46|1,018,410,501.32||
|吉林万科城|2011年11月|2014年12月|2,735,528,936.56 1,060,648,506.65||1,014,813,173.59||
|佛山金域蓝湾|2010年9月|2014年7月|1,515,680,073.34|1,196,449,252.05|1,005,054,153.53||
|珠海魅力之城|2011年9月|2014年9月|1,861,236,360.35|907,835,514.07|1,000,151,187.42||
|合肥万科城|2011年11月|2014年12月|1,554,152,387.55|711,781,397.46|996,069,476.90||
|太原紫台|2011年7月|2014年7月|1,500,730,976.57|928,429,409.72|989,073,311.01||
|苏州万科城|2013年3月|2014年11月|1,292,435,128.00|1,136,440,912.30|986,685,196.99||
|佛山万科城|2011年6月|2014年7月|2,143,070,000.00|952,599,060.67|976,189,491.71||
|厦门湖心岛|2012年3月|2014年12月|1,399,939,371.00|576,151,793.23|974,689,054.75||
|太原蓝山|2012年11月|2015年12月|1,270,910,500.00|607,559,201.42|957,836,300.00||
|昆山魅力花园|2013年7月|2016年5月|2,755,882,874.28|662,111,018.71|950,721,503.39||
|南充金润华府|2012年8月|2014年10月|2,310,492,725.41|446,703,716.52|944,888,296.83||
|北京金域公园|2012年12月|2014年12月|1,099,791,347.30|888,303,882.05|931,998,082.66||
|沈阳金域蓝湾|2012年6月|2014年11月|1,464,637,622.31|692,294,743.51|930,633,334.93||

七 合并财务报表项目附注(续)
5 存货(续)
(4)存货明细表:(续)
ii在建开发产品(续)
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||预计下批|||||
|项目名称|开工时间|竣工时间|预计总投资|期初余额|期末余额|跌价准备|
|长沙白鹭郡|2014年6月|2014年12月|1,824,331,882.82|808,559,421.29|928,259,827.70||
|南昌海上传奇|2013年2月|2014年12月|2,100,000,000.00|779,890,548.59|927,714,002.77||

天津海港城 2010年9月 2014年12月 1,430,290,239.39 578,765,577.04 920,426,988.10 -
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|大连海港城|2011年3月|2014年10月|2,478,773,200.00|1,238,940,136.26|918,338,114.13||
|||||410,512,618.45|917,505,604.45||
|||||765,500,884.45|915,061,396.56|-|
|||||689,016,767.38|914,192,651.00|-|
|||||831,392,300.31|906,483,164.29|-|
|||||845,275,128.63|904,800,192.04|-|
|||||1,000,455,526.44|897,922,192.84|-|
|||||777,104,502.46|893,870,938.78|-|
|||||1,035,003,915.76|885,551,701.11|-|
|||||818,742,936.63|872,461,623.73|-|
|||||697,205,798.56|852,820,986.81|-|
|||||972,273,229.61|844,783,772.15|-|
|||||506,887,107.05|841,977,775.49|-|
|||||755,197,789.38|837,286,447.12|-|
|||||-|834,609,136.29|-|
|||||921,302,794.62|828,224,317.53|-|
|||||479,756,330.25|823,756,860.73|-|
|||||799,599,360.27|808,623,526.28|-|
|||||676,077,156.61|793,422,686.60|-|
|||||432,537,390.32|776,222,293.52|-|
|||||311,176,856.82|770,579,937.82|-|
|||||378,180,323.28|759,180,400.70|-|
|||||264,789,914.95|753,007,795.41|-|
|||||297,378,231.61|730,954,074.77|-|
|||||493,056,490.39|727,145,218.73|-|
|||||556,409,060.14|725,926,913.54|-|
|||||513,035,761.76|724,858,878.70|-|
|||||191,276,130.21|723,620,099.24|-|
|||||518,242,916.00|722,161,083.89|-|
|||||601,440,193.02|721,860,553.66|-|
|||||1,246,682,870.26|720,766,165.57|-|
|||||633,411,383.96|710,148,655.83|-|
|||||656,093,435.34|707,927,274.48|-|
|||||598,588,496.53|707,159,047.36|-|
|||||914,292,036.98|698,170,090.65|-|
|||||427,238,484.91|695,648,867.24|-|
|||||580,627,523.74|695,231,174.04|-|
|||||550,987,319.46|687,672,268.06|-|
|||||545,011,179.00|683,796,683.40|-|
|||||668,488,679.16|674,409,288.36|-|
|||||494,673,585.33|674,184,300.27|-|
|||||907,838,319.47|664,414,288.52|-|
|泉州万科城|2013年6月|2016年12月|1,222,700,000.00|1,154,759,347.32|662,344,199.52|-|
|天津四季花城|2013年7月|2015年6月|1,947,165,842.33|538,773,792.32|655,955,046.47|-|
|南京金色领域|2012年10月|2014年7月|917,190,000.00|1,227,874,571.75|651,911,738.49|-|

七 合并财务报表项目附注(续)
5 存货(续)
(4)存货明细表:(续)
ii在建开发产品(续)
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||预计下批|||||
|项目名称|开工时间|竣工时间|预计总投资|期初余额|期末余额|跌价准备|
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|济南新里程|2014年3月|2016年12月|942,299,400.00|-|444,212,447.30|-|
|镇江魅力之城|2011年10月|2014年11月|1,174,678,516.28|-|442,919,347.19|-|
|乌鲁木齐兰乔圣菲|2012年4月|2015年6月|1,194,406,200.27|684,186,566.94|435,573,258.53|-|
|东莞松湖中心|2012年5月|2014年8月|644,106,577.13|385,807,793.06|434,898,074.61|-|
|珠海城市花园|2012年9月|2014年11月|638,112,884.06|574,777,848.08|423,855,742.89|-|
|抚顺金域国际|2013年5月|2015年9月|693,946,482.04|240,941,301.72|417,501,550.15|-|
|青岛蓝山|2012年2月|2014年12月|586,097,469.77|329,154,590.38|417,204,284.65|-|
|天津东丽湖|2013年1月|2014年11月|906,885,388.01|466,806,852.50|407,623,915.67|-|

七 合并财务报表项目附注(续)
5 存货(续)
(4)存货明细表:(续)
ii在建开发产品(续)
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||预计下批|||||
|项目名称|开工时间|竣工时间|预计总投资|期初余额|期末余额|跌价准备|
|成都五龙山公园|2010年10月|2014年12月|601,302,888.27|812,883,012.07|406,902,472.35|-|
|东莞厚街广场|2013年10月|2015年11月|991,299,418.39|342,753,514.71|405,005,875.61|-|
|东莞金域华府|2011年4月|2014年10月|446,238,901.41|609,994,933.96|402,186,966.42|-|
|贵阳悦城|2013年12月|2016年3月|1,246,641,988.00|286,878,565.90|379,897,068.23|-|
|鞍山金域国际|2012年4月|2015年5月|686,559,129.27|323,617,894.59|376,805,102.73|-|
|苏州VC小镇|2013年12月|2015年9月|454,552,050.16|319,088,674.98|366,505,443.18|-|
|沈阳润园|2012年12月|2016年12月|512,537,005.19|298,313,400.00|362,842,211.71|-|
|烟台万科城|2013年7月|2015年12月|1,550,380,000.00|403,854,324.23|360,472,211.86|-|
|西安万科城7#地|2014年5月|2015年12月|888,428,834.40|358,908,672.83|357,612,684.15|-|
|唐山金域华府|2012年3月|2014年8月|463,919,300.00|316,047,506.21|354,523,209.69|-|
|天津滨海时尚|2012年5月|2015年1月|527,854,464.36|330,893,412.17|353,089,489.42|-|
|东莞常平万科城|2012年5月|2015年4月|442,146,736.56|269,868,472.67|348,539,498.61|-|
|长沙万科城|2010年1月|2015年 1月|593,590,215.48|504,306,807.46|346,131,241.34|-|
|南昌粹叠园|2013年9月|2015年9月|920,000,000.00|299,103,661.54|342,485,144.72|-|
|天津柏翠园|2012年3月|2014年10月|392,011,740.52|325,649,491.40|335,274,405.61|-|
|秦皇岛假日风景|2011年7月|2015年5月|422,257,800.00|390,519,812.03|332,397,713.51|-|
|徐州淮海西路项目|2013年11月|2015年10月|740,676,900.00|-|332,077,418.79|-|
|唐山新里程|2014年3月|2016年3月|765,316,146.89|117,893,185.02|328,207,383.48|-|
|成都魅力之城|2011年10月|2014年9月|846,346,923.87|257,598,301.28|327,241,273.70|-|
|嘉兴金色梦想|2012年10月|2015年3月|641,603,204.87|299,891,523.65|326,552,830.38|-|
|北京天竺悦城|2013年4月|2015年5月|504,082,945.79|197,234,673.02|321,402,022.39|-|
|乌鲁木齐金域国际|2013年5月|2015年9月|512,194,497.09|218,918,411.00|309,005,528.98|-|
|惠州金域华庭|2012年7月|2015年9月|1,024,203,273.69|282,802,743.63|300,966,818.33|-|
|佛山天傲湾|2014年2月|2015年2月|445,255,269.40|1,630,709.53|290,255,908.20|-|
|嘉兴海上传奇|2013年11月|2015年12月|522,587,233.65|214,999,518.81|280,536,327.32|-|
|秦皇岛北戴河小镇|2013年8月|2015年5月|369,622,800.00|180,413,791.26|277,498,755.82|-|
|东莞万科大厦|2011年12月|2014年9月|345,323,577.56|202,949,776.41|268,527,283.54|-|
|天津金域国际|2012年12月|2014年8月|335,250,000.00|224,513,276.10|261,611,275.37|-|
|长沙紫台|2013年4月|2014年7月|991,065,414.54|665,672,648.34|260,844,119.23|-|
|营口海港城|2012年10月|2016年5月|665,602,121.03|205,058,499.91|255,809,641.56|-|
|武汉金域华府|2012年3月|2014年7月|270,626,057.31|228,947,341.55|254,050,503.31|-|
|东莞金域华庭|2013年9月|2016年4月|348,620,137.25|205,934,453.44|234,268,576.60|-|
|南昌金色名郡|2013年1月|2015年6月|350,000,000.00|211,473,015.32|230,970,677.21|-|
|鞍山惠斯勒小镇|2013年5月|2015年10月|447,207,099.88|193,795,438.52|228,147,379.88|-|
|唐山红郡|2013年3月|2014年12月|433,491,971.00|168,988,607.13|224,137,883.58|-|
|重庆万科西九|2014年5月|2015年9月|486,195,751.48|240,397,655.79|219,231,153.98|-|
|佛山沁园|2012年6月|2014年10月|372,835,276.36|310,616,974.39|217,633,219.59|-|
|武汉长征村项目|2013年12月|2015年12月|1,468,984,242.00|519,827,550.74|212,417,823.30|-|
|青岛生态城|2012年5月|2015年5月|265,133,781.56|208,687,412.25|210,508,209.84|-|
|深圳八意府|2011年1月|2014年12月|320,000,000.00|977,477,669.41|209,577,276.48|-|
|福州永泰万科城|2012年4月|2014年7月|399,377,643.00|141,424,119.56|208,495,804.39|-|
|沈阳假日风景|2014年4月|2016年9月|547,965,856.70|-|203,695,539.91|-|
|其他|||19,110,475,886.71|8,552,317,070.20|2,356,705,185.26|-|
|转出至已完工|||-|3,023,801,417.66|-|-|
|合计|||401,755,595,097.53|188,681,675,137.37|226,266,908,848.21|-|

七 合并财务报表项目附注(续)
5 存货(续)
(4)存货明细表:(续)
iii 拟开发产品
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||预计下批|||||
|项目名称|预计开工时间|竣工时间|预计总投资|期初余额|期末余额|跌价准备|
|上海南站商务区地块|2014年7月|2017年6月|10,505,283,674.35|4,460,107,641.15|4,463,816,668.21|-|
|深圳龙岗三馆项目|2014年10月|2019年3月|3,859,700,000.00|-|2,650,584,637.00|-|
|三亚森林度假公园|2015年1月|2016年4月|9,425,879,018.87 42,199,367.00 2,536,326,195.27|||-|
|佛山万科广场|2014年9月|2015年12月|5,316,350,000.00|941,334,784.62|2,334,535,416.76|-|
|杭州良渚文化村|2014年7月|2016年3月|9,442,380,785.08|2,719,008,171.73|2,113,640,608.41|-|
|成都金色乐府音乐广场|2015年6月|2018年9月|5,142,490,000.00|2,904,627,900.81|2,096,195,124.93|-|
|昆明魅力之城|2014年7月|2015年10月|12,040,511,100.00|731,776,005.72|2,017,902,339.88|-|
|东莞虎门万科城|2014年9月|2016年5月|4,507,823,200.00|3,243,752,836.21|1,981,708,619.48|-|
|苏州VC小镇|2014年7月|2016年10月|3,606,360,139.80|1,899,410,477.36|1,899,410,477.36|-|
|深圳安托山项目|2015年11月|2017年12月|4,799,660,000.00|1,839,290,308.62|1,839,839,228.10|-|
|徐州淮海西路项目|2014年11月|2016年10月|6,739,820,000.00|1,408,693,166.26|1,826,686,319.47|-|
|杭州金辰之光|2014年9月|2017年12月|3,005,143,235.38|-|1,513,652,135.27|-|
|杭州钱江新城|2014年9月|2016年12月|2,383,498,184.89|1,439,226,347.12|1,459,130,457.84|-|
|漳州万科城|2014年9月|2018年12月|7,356,043,961.79|1,504,652,266.30|1,400,220,852.02|-|
|北京公园里005、008、009|||||||
|号地块|2014年10月|2016年6月|2,175,349,219.93|1,254,012,094.50|1,331,376,775.54|-|
|重庆金色悦城|2014年8月|2016年12月|2,748,161,758.91|-|1,291,632,093.82|-|
|无锡信成道|2014年7月|2016年5月|2,212,510,800.00|1,581,101,279.61|1,262,206,076.68|-|
|沈阳春河里|2015年3月|2017年6月|3,105,328,528.70|1,243,637,914.91|1,246,824,492.34|-|
|上海滨江项目|2014年9月|2016年12月|2,259,591,171.32|1,200,756,660.89|1,225,961,237.61|-|
|东莞双城水岸|2014年10月|2016年12月|2,230,000,000.00|1,105,553,378.21|1,122,517,945.85|-|
|厦门万科广场|2015年5月|2017年12月|4,702,989,280.66|1,073,683,844.38|1,073,683,844.38|-|
|长沙梅溪湖|2014年7月|2015年11月|2,457,000,000.00|1,031,812,583.00|1,052,302,018.00|-|
|南京九都荟|2015年1月|2016年2月|2,303,230,000.00|1,295,353,101.37|1,023,596,300.52|-|
|宁波云鹭湾|2014年8月|2016年12月|1,417,714,944.05|1,054,835,827.55|1,020,383,820.81|-|
|太原蓝山|2014年9月|2016年12月|4,134,704,300.00|1,087,553,031.52|953,355,183.27|-|
|西安高新华府|2014年9月|2016年9月|2,499,327,800.00|-|950,273,898.82|-|
|长春万科城|2015年4月|2016年12月|4,390,790,092.90|941,132,274.00|941,132,274.00|-|
|青岛紫台|2014年8月|2016年12月|2,021,572,800.00|922,032,275.01|939,112,240.61|-|
|武汉长征村项目|2015年9月|2017年12月|2,093,908,124.00|374,516,471.07|888,614,032.83|-|
|镇江蓝山花园|2014年7月|2016年5月|2,550,260,878.72|885,862,514.75|885,862,514.75|-|
|天津东海岸|2015年1月|2018年12月|3,116,633,672.71|881,861,522.81|882,192,746.55|-|
|武汉嘉园|2014年10月|2016年6月|1,290,000,000.00|861,178,594.57|844,612,057.89|-|
|天津东丽湖|2014年8月|2015年11月|4,584,529,180.90|815,667,292.28|788,349,052.08|-|
|西安金域东郡|2015年2月|2017年12月|3,204,430,200.00|1,127,759,230.15|787,756,260.68|-|
|吉林万科城|2014年10月|2015年11月|7,687,865,805.80|894,248,163.96|767,654,363.07|-|
|上海金色城市|2014年9月|2016年5月|3,359,767,230.68|1,228,189,504.40|762,025,241.42|-|
|沈阳香湖盛景苑南区|2016年3月|2018年3月|2,282,663,497.87|735,503,846.46|739,143,518.74|-|

七 合并财务报表项目附注(续)
5 存货(续)
(4)存货明细表:(续)
iii拟开发产品(续)
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||预计下批|||||
|项目名称|预计开工时间|竣工时间|预计总投资|期初余额|期末余额|跌价准备|
|烟台海云台|2015年7月|2017年12月|2,000,000,000.00|701,664,940.63|716,668,267.60|-|
|泉州万科城|2014年7月|2017年12月|2,425,060,000.00|-|715,407,648.64|-|
|大连樱花园|2014年7月2014年9月|2016年12月|2,088,301,487.00|682,081,021.12|688,169,395.85|-|
|广州金色悦府||2017年12月|3,234,870,395.18|663,349,879.10|680,418,299.58|-|
|成都金色城市|2014年8月|2016年9月|1,173,782,040.86|473,918,113.31|679,448,842.15|-|
|大连海港城|2016年4月|2019年5月|3,804,165,200.00|449,888,575.66|672,601,722.57|-|
|大连万科城|2015年2月|2016年11月|2,881,887,900.00|843,646,558.61|652,447,888.35|-|
|武汉汉阳国际|2014年10月|2016年12月|672,113,406.63|675,877,371.87|650,494,130.66|-|
|厦门湖心岛|2014年8月|2017年3月|1,483,092,300.00|1,237,931,584.05|637,931,584.05|-|
|长春柏翠园|2015年4月|2016年12月|2,465,278,019.74|633,565,352.59|633,565,352.59|-|
|中山青溪路项目|2014年9月|2015年12月|2,105,422,205.41|621,212,192.74|625,516,504.68|-|
|广州新隆沙AF020122地块|2014年9月|2017年12月|1,056,068,881.93|621,522,522.00|623,120,603.80|-|
|武汉鲩子湖项目|2014年12月|2015年12月|5,993,000,000.00|454,751,726.28|620,984,092.89|-|
|沈阳明天广场|2015年4月|2017年12月|2,633,233,187.99|662,626,257.19|620,317,953.32|-|
|深圳布吉水径项目|2015年6月|2018年12月|1,239,000,000.00|598,798,421.69|619,324,183.75|-|
|苏州万科城|2014年10月|2017年5月|1,361,264,500.00|876,454,586.86|616,151,300.00|-|
|济南新里程|2015年3月|2017年10月|1,444,295,100.00|-|600,977,253.69|-|
|西安金色悦城|2014年9月|2016年9月|1,588,526,090.16|1,206,557,393.70|600,949,432.43|-|
|深圳溪之谷|2014年12月|2016年12月|1,607,000,000.00|589,597,097.94|589,898,763.95|-|
|||2016年12月|2,227,563,634.41|687,689,257.31|584,598,422.52|-|
|沈阳化工厂A项目|2014年7月|2016年09月|1,441,906,833.05|-|584,404,386.74|-|
|泉州石狮金域中央|2015年1月|2018年6月|1,844,895,780.00|556,012,854.76|582,035,433.32|-|
|西安幸福里|2014年8月|2017年8月|1,610,000,000.00|-|580,219,928.65|-|
|昆山高尔夫|2015年5月|2017年12月|3,670,061,788.05|578,212,382.80|578,212,382.80|-|
|烟台御龙山|2015年3月|2017年9月|1,726,000,000.00|931,891,668.01|571,018,692.27|-|
|常州万科城|2014年7月|2016年8月|1,708,604,149.37|532,416,384.78|558,990,685.49|-|
|武汉联投万科生态城|2015年1月|2016年3月|2,840,997,800.00|540,399,047.39|556,930,363.29|-|
|南京安品街项目|2014年9月|2015年5月|826,965,770.60|-|555,669,878.92|-|
|杭州公望|2015年12月|2018年12月|1,452,111,267.32|466,666,080.29|554,055,647.07|-|
|杭州西庐|2015年3月|2017年4月|1,019,644,491.74|549,280,260.00|551,643,365.47|-|
|天津四季花城|2014年12月|2016年6月|2,199,629,792.28|563,372,858.86|543,167,002.55|-|
|沈阳假日风景|2015年4月|2017年10月|2,331,065,010.30|663,405,369.01|538,433,677.64|-|
|沈阳公园大道|2015年3月|2015年12月|2,015,324,126.73|495,076,996.72|537,712,174.21|-|
|佛山金融C区A32地块|2014年9月|2016年12月|1,556,559,988.50|532,928,812.80|533,086,262.87|-|
|佛山金融C区B21地块|2014年7月|2016年12月|1,137,965,499.30|511,254,600.00|526,820,012.58|-|
|天津金域华府|2015年10月|2017年10月|1,993,137,860.42|704,637,429.79|526,737,614.69||
|厦门海沧万科城|2014年10月|2015年12月|1,418,486,750.00|449,250,549.03|505,108,422.63|-|

七 合并财务报表项目附注(续)
5 存货(续)
(4)存货明细表:(续)
iii拟开发产品(续)
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||预计下批|||||
|项目名称|预计开工时间|竣工时间|预计总投资|期初余额|期末余额|跌价准备|
|长沙紫台|2015年4月|2015年10月|1,840,550,055.58|40,129,116.31|491,488,003.25|-|
|乌鲁木齐中央公园|2014年8月|2017年12月|2,055,050,000.00|451,814,400.00|486,553,600.32|-|
|广州黄阁大道项目|2014年7月2015年6月|2015年12月|1,497,446,161.28|452,174,061.43|477,365,454.32|-|
|惠州双月湾||2017年8月|3,886,080,000.00|-|474,366,745.55|-|
|天津梅江柏翠园|2014年12月|2016年11月|1,025,784,469.42|990,335,028.39|464,281,992.68|-|
|清远万科城|2015年1月|2017年7月|6,182,794,518.00|593,769,676.84|463,013,798.40|-|
|东莞万科中心|2014年7月|2015年8月|1,372,889,912.92|412,128,666.78|449,747,540.67|-|
|无锡金域蓝湾|2014年9月|2016年6月|1,592,760,000.00|426,848,289.76|433,994,541.85|-|
|无锡金域缇香|2014年7月|2016年9月|1,072,827,800.00|541,538,842.35|423,967,622.80|-|
|青岛玫瑰里|2014年9月|2015年12月|2,263,908,801.86|619,817,406.72|422,789,406.18|-|
|福州金域榕郡|2014年7月|2016年6月|533,712,653.23|356,533,396.82|421,756,798.61|-|
|镇江魅力之城|2014年11月|2016年12月|2,130,479,279.33|278,030,577.81|418,533,645.99|-|
|合肥蓝山花园|2014年8月|2016年6月|1,174,195,049.63|553,350,963.62|411,427,064.29|-|
|三亚湖畔度假公园|2015年3月|2016年12月|1,357,634,162.46|1,206,442,204.64|409,447,605.60|-|
|芜湖万科城|2015年2月|2016年12月|1,045,703,165.00|716,956,177.74|402,395,570.31|-|
|郑州万科美景魅力之城|2014年7月|2016年9月|3,948,112,800.00|-|398,990,642.79|-|
|西安万科城8#地|2014年8月|2017年12月|1,445,987,472.54|759,530,073.90|396,346,741.02|-|
|秦皇岛北戴河小镇|2014年8月|2016年6月|1,396,377,925.56|-|390,415,668.89|-|
|西安大明宫项目|2014年9月|2016年9月|1,203,348,352.00|384,807,240.94|387,765,830.20|-|
|||2015年6月|722,415,765.81|383,242,823.00|382,856,577.00|-|
|贵阳大都会|2015年3月|2016年6月|2,637,797,040.00|802,500,624.70|379,621,696.16|-|
|扬州第五园|2014年9月|2016年9月|731,500,000.00|359,600,000.00|363,005,850.00|-|
|广州黄埔客运站项目|2014年9月|2016年08月|944,039,424.97|-|356,337,722.79|-|
|济南金域国际|2015年1月|2016年12月|1,221,712,700.00|174,240,528.46|355,818,639.10|-|
|沈阳鹿特丹|2015年4月|2017年10月|873,150,023.17|413,314,483.23|330,488,962.95|-|
|西安万科城7#地|2014年7月|2015年12月|967,266,229.68|329,687,324.58|329,687,324.88|-|
|青岛桃花源|2015年1月|2017年9月|779,431,800.00|355,746,387.49|311,140,450.71|-|
|昆明金色领域|2015年1月|2017年6月|418,518,400.00|728,230,000.00|309,277,868.35|-|
|大连城花东项目|2014年10月|2016年9月|663,349,500.00|306,220,606.39|307,566,330.73|-|
|鞍山惠斯勒小镇|2014年10月|2016年11月|1,748,646,082.00|430,331,300.40|303,331,887.02|-|
|重庆万科西城|2014年7月|2016年5月|970,074,867.86|295,092,431.00|295,198,561.00|-|
|烟台万科城|2016年6月|2018年12月|1,732,430,000.00|-|272,654,898.55|-|
|佛山万科城|2015年1月|2016年12月|905,792,592.02|174,294,713.43|270,135,144.35|-|
|重庆万科西九|2014年9月|2017年10月|588,143,347.71|147,358,888.06|267,949,188.19|-|
|沈阳惠斯勒小镇|2015年3月|2017年6月|1,713,883,865.03|252,334,888.86|253,834,361.77|-|
|唐山新里程|2014年8月|2017年6月|1,066,711,178.07|385,195,003.26|252,070,412.16||
|烟台假日风景|2015年1月|2016年6月|800,000,000.00|206,715,156.22|250,661,791.87|-|

七 合并财务报表项目附注(续)
5 存货(续)
(4)存货明细表:(续)
iii拟开发产品(续)
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||预计下批|||||
|项目名称|预计开工时间|竣工时间|预计总投资|期初余额|期末余额|跌价准备|
|长沙金域蓝湾|||||||
|成都金域缇香|||||||
|西安金色悦城DK1|||||||
|嘉兴金色梦想|||||||
|西安万科城3#地|||||||
|西安金域国际|||||||
|郑州美铭科技产业园|||||||
|天津金域国际|||||||
|北京天竺保税区项目|||||||
|抚顺金域蓝湾|||||||
|深圳浪骑项目|||||||
|贵阳金域华府|||||||
|大连大连门项目|||||||
|深圳大甲岛|||||||
|福州永泰万科城|||||||
|深圳空调厂|||||||
|南充金润华府|||||||
|吉林松花湖项目|||||||
|抚顺金域国际|||||||
|苏州新都会|||||||
|沈阳润园|||||||
|佛山金色领域广场|||||||
|贵阳玲珑湾|||||||
|天津海港城|||||||
|营口海港城|||||||
|鞍山金域国际|||||||
|其他|||||||
|转出至在建|||||||
|合计|||||||

6 可供出售金融资产
||||
|-|-|-|
|类别|2014年 6月 30日|2013年 12月 31日|
|可供出售权益工具|133,180,000.00|2,572,245,867.93|
|合计|||
||133,180,000.00|2,572,245,867.93|

本期无将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况。
七 合并财务报表项目附注(续)
7 长期股权投资
(1)长期股权投资分类如下：
项目 2014年6月30日 2013年12月31日对合营企业的投资
8,659,596,273.02 6,897,969,044.19对联营企业的投资
6,548,865,293.97 3,633,456,664.15小计
15,208,461,566.99 10,531,425,708.34减：减值准备
- -合计
15,208,461,566.99 10,531,425,708.34
七 合并财务报表项目附注(续)
7 长期股权投资(续)
(2)于2014年6月30日，本集团共有合营企业87家(2013年：62家)，联营企业46家(2013年：38家)。其中重要合营企业、联营企业及其他股权投资本报告期变动情况分析如下(续)：
在被投资在被投资
核算 单位持股单位表决在被投资单位持股比例与表 本期计提 本期被投资单位名称 方法 投资额 期初余额 增减变动 期末余额 比例 权比例 决权比例不一致的说明 减值准备减值准备 现金红利一、对合营企业投资
东莞市万科臵地有限公司 权益法 521,938,200.25 543,438,338.05 1,475,226.91 544,913,564.96 50.0% 50.0% - - - -北京中粮万科房地产开发有限公司 权益法 400,000,000.00 653,904,600.67 35,067,540.26 688,972,140.93 50.0% 50.0% -
- - -本集团按照在公司决策机构
董事会派驻的人数确定表决
山东小珠山建设发展有限公司 权益法 365,498,606.00 376,791,352.20 42,994,691.93 419,786,044.13 34.0% 33.3% 权比例 - - - 201 Folsom Acquisition JV, L.P 权益法 502,391,625.92 455,581,866.10 40,432,232.68 496,014,098.78 71.5% 50.0% 同上
- - -中航万科有限公司 权益法 1,600,000,000.00 1,167,878,679.65 (113,020,184.19) 1,054,858,495.46 40.0% 50.0% 同上 - - 112,000,000.00 610 Lexington Development LLC 权益法 653,624,570.93 - 653,624,570.93 653,624,570.93 23.5% 33.0% 同上 - - -上海新宝臵业有限公司 权益法 659,005,000.00 - 873,331,828.53 873,331,828.53 50.0% 50.0% - - - -其他 权益法 5,441,840,548.95 3,700,374,207.52 227,721,321.78 3,928,095,529.30 - - - - - 176,400,000.00 -小计 10,144,298,552.05 6,897,969,044.19 1,761,627,228.83 8,659,596,273.02 - - - - - 288,400,000.00
七 合并财务报表项目附注(续)
7 长期股权投资(续)
(2)重要的合营企业、联营企业及其他股权投资本报告期变动情况分析如下(续)：
在被投资在被投资
核算 单位持股单位表决 在被投资单位持股比例与 本期计提 本期被投资单位名称 方法 投资额 期初余额 增减变动 期末余额 比例 权比例 表决权比例不一致的说明 减值准备 减值准备 现金红利二、对联营企业投资
本集团直接持股和通过中航万科
间接持股，万科在公司董事会中
派有代表，参与该等公司的政策
佛山市顺德区中航万科房地产有限公司权益法 90,000,000.00 303,133,344.16 35,457,064.36 338,590,408.52 49.0% 15.0% 制定过程 - - 14,344,673.93深圳市万科滨海房地产有限公司 权益法 499,874,934.27 444,086,565.70 31,047,194.32 475,133,760.02 50.0% 49.0% 同上 - - -武汉高尔夫城市花园房地产开发有限
公司 权益法 30,947,889.46 248,032,166.36 (13,133,546.54) 234,898,619.82 49.0% 15.0% 同上 - - - Ultimate Vantage Limited 权益法 309,523,122.53 - 309,516,581.07 309,516,581.07 20.0% 20.0% -
- - -厦门万特福房地产开发有限公司 权益法 417,000,000.00 392,936,482.69 (1,894,094.85) 391,042,387.84 30.0% 30.0% - - - -其他 权益法 4,287,991,366.33 2,245,268,105.24 2,554,415,431.46 4,799,683,536.70 - - - - - 166,097,676.83小计 - 5,635,337,312.59 3,633,456,664.15 2,915,408,629.82 6,548,865,293.97 - - - - - 180,442,350.76合计 15,779,635,864.64 10,531,425,708.34 4,677,035,858.65 15,208,461,566.99 - - 468,842,350.76
七 合并财务报表项目附注(续)
7 长期股权投资(续)
(3)重要合营企业和联营企业信息：
持股表决权比 本期净利润 关联 组织机构被投资单位名称 企业类型注册地法人代表主营业务 注册资本 比例 例 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 /(亏损) 关系 代码
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|一、对合营企业投资|||||||||||||||
|东莞市万科臵地有限公司|||||||||||||||
||有限责任公司|东莞|周彤|房地产开发经营|10,000,000.00|50.0%|50.0%|2,211,309,757.52|1,652,733,710.04|558,576,047.48|95,669,834.00|2,950,453.81|合营|66154690-8|
|北京中粮万科房地产开发|||||||||||||||
|有限公司|有限责任公司|北京|孙忠人|房地产开发经营|800,000,000.00|50.0%|50.0%|4,677,895,460.78|3,308,592,035.86|1,369,303,424.92|544,630,228.73|61,288,454.94|合营|69633276-6|
|山东小珠山建设发展有限|||||美元||||||||||
|公司|有限责任公司|青岛|刘振鹏|旅游综合开发|126,000,000.00|34.0%|33.3.0%|2,137,177,000.88|1,105,568,034.02|1,031,608,966.86|848,706,132.73|174,934,770.47|合营|66139797-3|
|201 Folsom AcquisitionJV, L.P|有限责任公司|美国|-|房地产开发经营|美元104,240,318.00|71.5%|50.0%|1,172,803,250.69|489,346,455.19|683,456,795.50|455,581,866.10|(2,027,408.25)|合营|-|
|上海新宝臵业有限公司|有限责任公司|上海|孙嘉|房地产开发|1,308,010,000.00|50.0%|50.0%|1,978,973,376.34|890,503,193.39|1,088,470,182.95|-|(1,488,284.24)|合营|78516114-5|
|中航万科有限公司|有限责任公司|北京|范月民|房地产开发经营|3,820,030,000.00|40.0%|50.0%|6,198,009,174.60|3,558,969,829.35|2,639,039,345.25|-|412,350,258.43|合营|71093467-6|
|610 Lexington|||||||||||||||
|Development LLC|有限责任公司|美国|-|房地产开发|-|23.5%|33.0%|1,180,314,400.56|440,741,102.84|739,573,297.73|-|-|合营|-|
|二、对联营企业投资|||||||||||||||
|佛山市顺德区中航万科房|||||||||||||||
|地产有限公司|有限责任公司|佛山|周卫军|房地产开发经营|600,000,000.00|49.0%|15.0%|2,778,951,578.61|1,994,300,368.34|784,651,210.27|642,986,159.70|95,968,604.12|联营|69645137-8|
|深圳市万科滨海房地产有|||||||||||||||
|限公司|有限责任公司|深圳|王立|房地产开发经营|1,000,000,000.00|50.0%|49.0%|3,630,890,513.69|2,585,013,740.15|1,045,876,773.54|2,112,082,217.00|578,399,837.46|联营|56850121-1|
|武汉高尔夫城市花园房地||武|周卫||||||||||||
|产开发有限公司|有限责任公司||汉|军房 地产开发经营|219,000,000.00|49.0%|15.0%|409,998,732.66|57,653,378.98|352,345,353.68|15,392,605.00|4,401,102.28|联营|72577656-X|
|Ultimate Vantage Limited|有限责任公司|香港|-|房地产开发经营|-|20.0%|20.0%|3,060,857,532.65|95,268,494.90|2,965,589,037.75|-|32,984.28|联营|-|
|厦门万特福房地产开发有|||||||||||||||
|限公司|有限责任公司|厦门|刘夏生|房地产开发经营|1,390,000,000.00|30.0%|30.0%|7,647,803,094.41|6,340,136,774.09|1,307,666,320.32|-|(6,313,649.51)|联营|69990321-0|

七 合并财务报表项目附注(续)
8 投资性房地产
按成本计量的投资性房地产
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初账面余额||本期增加|本期减少|||期末账面余额||
|一、账面原值||||||||||
|房屋、建筑物|1|1,794,630,868.6|3|1,337,798,553.96|1,152,035,149.8|4|1|1,980,394,272.7|5|
|二、累计折旧和累计摊销||||||||||
|房屋、建筑物||84,154,584.3|3|93,985,899.58|-|||178,140,483.9|1|
|三、投资性房地产账面净值||||||||||
|房屋、建筑物|1|1,710,476,284.3|0|1,243,812,654.38|1,152,035,149.8|4|1|1,802,253,788.8|4|
|四、投资性房地产账面价值||||||||||
|房屋、建筑物|1|1,710,476,284.3|0|1,243,812,654.38|1,152,035,149.8|4|1|1,802,253,788.8|4|

截至 2014年 6月，上述投资性房地产包括在建投资性房地产人民币 7,259,921,943.30元(2013年：7,393,965,682.57元)。
本集团本期用于银行借款抵押的投资性房地产人民币 803,009,627.92元 (2013年：851,870,591.76元)。
本报告期折旧和摊销额人民币 93,985,899.58元 (2013年 1-6月：人民币 11,691,131.62元)。
本集团本期无计提减值准备(2013年：无)。
本集团没有按公允价值计量的投资性房地产(2013年：无)。
9 固定资产
酒店、房屋及
建筑物 装修费 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计账面原值：
期初余额 2,249,982,586.67 58,921,153.65 60,473,488.06 143,855,409.83 244,506,067.38 72,180,722.78 2,829,919,428.37本期增加 32,479,880.24 24,520,732.31 4,469,415.65 5,555,156.09 13,401,809.95 10,934,197.50 91,361,191.74本期减少 335,238,526.10 4,129,124.18 319,888.00 7,847,275.28 7,786,321.26 1,580,744.20 356,901,879.02期末余额 1,947,223,940.81 79,312,761.78 64,623,015.71 141,563,290.64 250,121,556.07 81,534,176.08 2,564,378,741.09累计折旧：
期初余额 354,477,824.62 47,686,663.26 21,954,194.39 82,623,907.40 158,919,243.38 34,489,731.96 700,151,565.01本期增加 41,942,806.89 4,537,822.39 3,634,298.70 8,182,695.26 11,738,541.22 6,306,411.62 76,342,576.08本期减少 3,455,528.58 2,803,205.01 87,619.83 7,022,593.12 6,510,051.30 996,614.80 20,875,612.64期末余额 392,965,102.93 49,421,280.64 25,500,873.26 83,784,009.54 164,147,733.30 39,799,528.78 755,618,528.45净额：
期末余额 1,554,258,837.88 29,891,481.14 39,122,142.45 57,779,281.10 85,973,822.77 41,734,647.30 1,808,760,212.64期初余额 1,895,504,762.05 11,234,490.39 38,519,293.67 61,231,502.43 85,586,824.00 37,690,990.82 2,129,767,863.36
本报告期折旧额人民币76,342,576.08元(2013年1-6月：人民币58,327,468.07元)。
七 合并财务报表项目附注(续)
9 固定资产(续)
本报告期由在建工程转入固定资产原价为人民币4,611,378.61元(2013年1-6月：人民币2,158,950.66元)。
本集团本报告期没有用于银行借款抵押的固定资产(2013年：无)。
本集团本报告期没有暂时闲臵的固定资产(2013年：无)。
本集团本报告期没有通过融资租赁租入的固定资产(2013年：无)。
本集团本报告期末没有持有待售的固定资产(2013年：无)。
本集团本报告期未办妥产权证的固定资产明细如下：
||||
|-|-|-|
|||预计办结产权|
|项目|未办妥产权证书原因|证书时间|
|深圳万科中心|深圳万科中心部分竣工，部分尚属在建|2015年12月31日|
||工程，需待全部竣工验收后一并办理房||
||地产证。||

七 合并财务报表项目附注(续)
10 在建工程
(1)在建工程情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||2014年6月30日|||2013年12月31日||||
|项目|账面余额||跌价准备|账面净值|账面余额|跌价准备||账面净值|
|深圳万科中心|636,782,856.59||-|636,782,856.59|614,803,787.84||-|614,803,787.84|
|东莞万科建筑研究基地|19,681,629.24||-|19,681,629.24|13,140,136.60||-|13,140,136.60|
|其他|300,028,598.64||-|300,028,598.64|285,722,852.66||-|285,722,852.66|
|合计|956,493,084.47||-|956,493,084.47|913,666,777.10||-|913,666,777.10|

 (2)在建工程项目本期变动情况
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||工程预算|||本期转入||工程投入占|工程|预计||利息资本化|其中：本期利息|本期利息|
|工程名称|(万元)|期初余额|本期增加|固定资产|期末余额|预算比例|进度|完工日期|资金来源|累计金额|资本化金额|资本化率|
||||||||||自有资金||||
|深圳万科中心|88,000.00|614,803,787.84|21,979,068.75|-|636,782,856.59|72.74%|72.74%|2015年12月|和借款|148,118,399.99|6,048,500.00|4.40%|
|东莞万科建筑研究基地|6,875.00|13,140,136.60|7,039,010.86|497,518.22|19,681,629.24|29.35%|29.35%|2015年12月|自有资金|-|-|-|
|其他|||||||||||||
||44,519.69|285,722,852.66|18,419,606.37|4,113,860.39|300,028,598.64|68.32%|68.32%|-|-|-|-|-|
|合计|||||||||||||
||139,394.69|913,666,777.10|47,437,685.98|4,611,378.61|956,493,084.47||||||||

七 合并财务报表项目附注(续)
11 无形资产
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额账面原值 463,633,289.59 272,792,081.99 65,459,760.76 670,965,610.82累计摊销 33,559,106.47 4,773,049.20 5,160,070.05 33,172,085.62账面价值 430,074,183.12 268,019,032.79 60,299,690.71 637,793,525.20本期摊销额人民币4,773,049.20元(2013年1-6月：人民币5,053,659.36元)。
无形资产为自用物业的土地使用权等。
12 商誉
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位名称|2014年 6月 30日|2013年 12月 31日||
|万科臵业 (海外) 有限公司||||
||201,689,835.80|201,689,835.8|0|

本集团于2012年度支付港币10.94亿元合并成本收购了万科臵业(海外)有限公司75%的权益。合并成本超过按比例获得万科臵业(海外)有限公司的可辩认资产、负债公允价值的差额人民币201,689,835.80元，确认为本集团的商誉。
于期末资产负债表日，本集团比较商誉与其可回收金额作为减值测试，并未发现减值。
13 长期待摊费用
期初余额 本期增加 本期摊销额 期末余额租赁费
10,060,673.02 10,797,802.14 387,920.56 20,470,554.60经营租赁的固定
资产改良支出
38,184,795.79 20,703,398.68 18,860,394.84 40,027,799.63其他
15,265,036.40 8,098,554.55 9,571,537.50 13,792,053.45合计
63,510,505.21 39,599,755.37 28,819,852.90 74,290,407.68
七 合并财务报表项目附注(续)
14 递延所得税资产及负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 2014年6月30日2013年12月31日可弥补亏损 1,493,599,519.80 1,320,370,084.06减值准备 54,074,393.90 46,579,832.80预提成本
355,716,778.79 336,461,459.19土地增值税清算准备
1,081,423,232.97 1,070,184,663.33未实现内部交易利润
574,553,492.07 655,523,635.24其他
139,859,737.13 96,142,377.33递延所得税资产小计 3,699,227,154.66 3,525,262,051.95计入资本公积的可供出售金融
资产公允价值变动
- 289,600.00收购公司公允价值变动 591,829,339.12 604,253,364.13代扣代缴所得税 68,440,616.79 68,172,723.31递延所得税负债小计 660,269,955.91 672,715,687.44 (2)未确认递延所得税资产明细
2014年6月30日 2013年12月31日
类别 暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产可抵扣亏损 719,269,324.07 179,817,331.02 630,761,452.83 157,690,363.21可抵扣暂时性差异 85,786,908.85 21,446,727.20 91,519,330.71 22,244,085.30合计 805,056,232.92 201,264,058.22 722,280,783.54 179,934,448.51
七 合并财务报表项目附注(续)
14 递延所得税资产及负债(续)
(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
||||
|-|-|-|
|年份|2014年 6月 30日|2013年 12月 31日|
|2014|78,900,084.87|78,847,871.43|
|2015|148,780,728.76|131,050,216.54|
|2016|48,023,238.24|48,023,238.24|
|2017|221,925,441.99|219,302,097.89|
|2018|153,538,028.73|153,538,028.73|
|2019|68,101,801.48|-|
|合计|||
||719,269,324.07|630,761,452.83|

 (4)于2014年6月30日，与境外公司持有本集团子公司的未分配利润有关的暂时性差异为人民币47.65亿元(2013年：人民币44亿元)。由于本公司能够控制这些子公司的股利政策，并已决定有关利润很可能不会在可预见的将来进行分配，故尚未就因分配这些留存收益而应付的所得税人民币 3.17亿元(2013年：人民币2.9亿元)确认递延所得税负债。
(5)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 2014年6月30日2013年12月31日
||
|-|
|5,313,749,999.73|
|188,451,443.44|
|1,346,189,463.28|
|4,280,738,653.34|
|2,622,094,540.96|
|391,477,295.57|
|14,142,701,396.32|
|1,158,400.00|
|2,462,295,590.59|
|1,084,714,443.86|
|3,548,168,434.45|

七 合并财务报表项目附注(续)
15 其他非流动资产
本期其他非流动资产主要为发放的委托贷款，股权收购预付款及回收期一年以上的应收合营企业款。
16 资产减值准备
本集团于2014年6月30日，资产减值情况汇总如下：
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 本期转回 本期转销 期末余额坏账准备 402,797,435.52 50,245,627.89 19,094,915.95 162,167.77 433,785,979.69其中：应收账款 36,748,861.36 13,372,030.60 5,025,579.56 60,779.48 45,034,532.92其他应收款 366,048,574.16 36,873,597.29 14,069,336.39 101,388.29 388,751,446.77合计 402,797,435.52 50,245,627.89 19,094,915.95 162,167.77 433,785,979.69有关各资产本年确认减值损失的原因，参见有关各资产项目的附注。
七 合并财务报表项目附注(续)
17短期借款
(1)短期借款分类：
2014年6月30日 2013年12月31日
种类 原币 折人民币 原币 折人民币1、银行借款
信用借款
-人民币 639,051,641.53 639,051,641.53 1,476,067,783.83 1,476,067,783.83抵押借款*
-人民币 - - 36,513,513.98 36,513,513.98小计 639,051,641.53 1,512,581,297.812、其他借款
信用借款
-人民币 5,943,383,300.07 5,943,383,300.07 3,589,933,333.33 3,589,933,333.33小计 5,943,383,300.07 3,589,933,333.33合计 6,582,434,941.60 5,102,514,631.14* 以上抵押借款主要由本集团的存货作为抵押。
上述余额中，无从持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东取得的短期借款(2013年：无)。
上述余额中，无从本公司关联方取得的短期借款(2013年：无)。
(2)本集团本期末无已到期未偿还的短期借款情况(2013年：无)。
18 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
||||
|-|-|-|
||2014年 6月 30日|2013年 12月 31日|
|项目|公允价值|公允价值|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益|||
|的金融负债|||
||7,675,898.71|11,686,986.02|

七 合并财务报表项目附注(续)
19 应付票据
||||
|-|-|-|
|项目|2014年 6月 30日|2013年 12月 31日|
|商业承兑汇票|16,608,760,016.02|14,783,899,946.37|

上述金额均为一年内到期的应付票据。
20 应付账款
(1)应付账款分类：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年 6月 30日||2013年 12月 31日|
|应付地价|12,216,979,168.84||16,876,391,873.95|
|应付及预提工程款|46,292,963,300.46|46,129,631,721.89||
|质量保证金|726,063,935.04|547,156,347.48||
|应付及预提销售佣金|203,754,493.15|245,548,254.28||
|其他|228,267,869.61|159,730,941.18||
|合计||||
||59,668,028,767.10||63,958,459,138.78|

 (2)本报告期应付账款中，没有应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
本集团账龄超过一年的应付账款主要为尚未支付的工程款、地价款、质量保证金等。
七合并财务报表项目附注(续)
21 预收款项
(1)预收款项分类
||||||
|-|-|-|-|-|
||预计首批|项目预售|||
|项目|结算日期|比例|2014年6月30日|2013年12月31日|
|厦门海沧万科城|2014年12月|89%|3,757,195,589.00|3,068,981,845.00|
|北京金域华府|2014年12月|93%|3,629,356,590.00|3,526,771,629.00|
|上海万科城|2014年12月|94%|3,383,279,633.00|2,690,432,350.00|
|莆田万科城|2014年10月|92%|2,842,553,712.00|2,255,073,184.00|
|西安金域华府|2014年12月|87%|2,582,827,331.09|2,242,157,890.09|
|北京朗润园|2014年9月|99%|2,538,325,148.00|2,085,672,153.00|
|郑州万科美景万科城|2015年12月|65%|2,413,736,741.00|618,515,470.00|
|上海虹桥11号项目|2014年12月|81%|2,408,399,390.13|969,180,626.00|
|上海海上传奇|2014年9月|82%|2,387,809,955.00|1,019,187,138.00|
|杭州良渚文化村|2014年9月|75%|2,360,378,588.22|2,942,717,581.41|
|深圳翡丽郡|2014年10月|89%|2,332,658,401.69|2,420,828,650.50|
|广州新光城市花园|2014年08月|54%|2,306,215,268.00|2,021,580,631.00|
|深圳万科红|2014年12月|95%|2,212,923,481.00|1,433,221,319.90|
|南京金域蓝湾|2014年7月|68%|2,167,470,653.90|1,778,548,410.00|
|合肥森林公园|2015年5月|87%|2,064,380,330.00|1,019,398,149.00|
|徐州万科城|2014年12月|91%|2,050,661,415.00|1,534,634,637.50|
|昆山魅力花园|2015年6月|91%|2,045,162,399.88|996,789,048.88|
|成都海悦汇城|2014年8月|87%|2,007,772,117.00|1,775,634,240.00|
|上海城花新园|2014年12月|64%|1,979,694,516.45|1,030,645,137.23|
|深圳公园里|2014年12月|94%|1,960,121,398.00|1,773,897,477.00|
|北京金域缇香|2014年10月|73%|1,935,421,549.00|1,653,797,644.00|
|杭州北宸之光|2015年6月|66%|1,932,557,811.16|1,472,803,340.00|
|武汉金色城市|2014年12月|74%|1,889,863,849.42|1,698,432,200.42|
|沈阳春河里|2014年9月|74%|1,885,107,993.00|1,511,845,172.35|
|佛山金域蓝湾|2014年7月|90%|1,802,528,674.00|1,791,620,748.00|
|广州东荟城|2014年12月|65%|1,788,810,155.39|1,663,731,080.00|
|福州金域花园|2015年6月|83%|1,779,729,757.00|1,278,843,736.00|
|西安金色悦城|2015年6月|78%|1,714,148,961.00|1,329,265,288.00|
|深圳布吉水径项目|2014年10月|74%|1,700,084,279.00|1,004,036,815.00|
|太原紫台|2014年7月|81%|1,697,931,606.00|1,336,562,308.00|
|武汉汉阳国际|2014年9月|83%|1,658,050,710.27|1,483,055,343.00|
|合肥蓝山花园|2014年12月|88%|1,574,200,632.00|1,310,578,327.80|
|北京如园C3|2014年12月|29%|1,571,248,378.73|1,342,149,396.01|
|厦门金域华府|2014年12月|100%|1,557,877,740.84|2,715,055,299.08|
|深圳金域缇香|2015年1月|100%|1,534,396,033.00|1,843,932,746.00|
|厦门万科广场|2016年12月|91%|1,516,731,430.00|784,459,674.00|
|深圳天誉|2015年7月|80%|1,508,022,839.76|1,163,074,991.00|
|佛山万科广场|2014年8月|59%|1,469,410,787.00|1,052,755,586.00|
|上海松江商务区14#|2014年12月|82%|1,463,344,061.60|831,360,584.00|
|济南金域国际|2014年12月|49%|1,463,075,552.00|993,391,558.00|
|清远万科城|2014年9月|96%|1,368,352,206.50|1,132,761,515.50|
|昆明魅力之城|2015年12月|62%|1,328,031,576.60|779,149,329.00|
|西安万科城3#地|2014年12月|56%|1,308,480,935.00|1,514,500,487.50|
|重庆金色悦城|2015年6月|82%|1,306,052,026.14|636,469,679.00|
|杭州草庄|2014年9月|96%|1,269,319,222.63|1,169,308,046.00|
|沈阳金域蓝湾|2014年12月|78%|1,212,976,869.60|893,979,775.92|
|苏州玲珑湾|2014年10月|83%|1,197,270,952.78|1,184,564,941.00|
|温州龙湾花园|2015年12月|53%|1,184,638,923.00|787,955,936.00|
|郑州万科美景龙门龙堂|2015年6月|84%|1,179,810,638.00|635,267,673.00|

七合并财务报表项目附注(续)
21 预收款项(续)
(1)预收款项分类(续)
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||预计首批|项目预售||||
|项目|结算日期|比例|2014年6月30日|2013年12月31日||
|武汉金域蓝湾|2014年12月|71%|1,178,312,144.00|800,728,295.00||
|福州万科广场|2014年12月|77%|1,160,677,561.00|988,832,772.00||
|合肥万科城|2014年12月|86%|1,147,555,297.00|1,141,433,721.00||
|重庆万科城|2014年12月|60%|1,125,328,267.00|2,035,386,320.93||
|南昌万科城|2014年10月|94%|1,116,532,118.51|1,343,794,931.93||
|东莞金域华府|2014年9月|96%|1,105,142,881.00|1,050,461,645.00||
|温州金域中央|2014年12月|75%|1,094,307,175.00|949,907,675.00||
|佛山万科城|2014年7月|96%|1,089,133,877.56|877,596,370.56||
|昆明金色领域|2014年12月|61%|1,081,750,042.00|909,228,827.00||
|天津海港城|2014年12月|68%|1,078,398,874.00|920,516,476.00||
|东莞金域松湖|2014年9月|91%|1,076,679,827.00|1,194,089,538.00||
|宁波金域国际|2014年12月|90%|1,029,035,881.00|732,220,583.00||
|东莞朗润园|2014年9月|69%|1,020,550,116.00|1,018,125,097.00||
|西安万科城7#地|2014年9月|61%|1,018,483,934.23|869,389,043.09||
|其他|||71,979,447,249.12|66,487,783,353.75||
|合计|||181,529,734,053.20|155,518,071,436.3|5|

上述预收款项无建造合同业务预收款(2013年：无)。
本集团账龄超过一年的预收款项主要为尚未结算的预收房款。
项目预售比例：（已取证销售面积-已取证结算面积）/（所有取证可售面积-已取证结算面积）
(2)本报告期预收款项中，无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况(2013年：无)。
七合并财务报表项目附注(续)
22 应付职工薪酬
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
|贴和补贴|2,428,451,367.47|1,546,881,510.99|3,671,492,328.63|303,840,549.83|
|二、职工福利费|||||
||782,360.94|37,739,451.84|37,411,922.67|1,109,890.11|
|三、社会保险费|15,021,505.18|191,519,959.36|191,409,356.52|15,132,108.02|
|其中：医疗保险费|5,618,565.31|41,716,734.91|46,914,147.72|421,152.50|
|基本养老保险费|||||
||8,406,731.86|133,883,696.26|129,604,622.73|12,685,805.39|
|失业保险费|||||
||561,607.38|8,444,008.22|7,454,926.00|1,550,689.60|
|工伤保险费|158,840.80|4,054,198.64|3,939,578.19|273,461.25|
|生育保险费|||||
||275,759.83|3,421,321.33|3,496,081.88|200,999.28|
|四、住房公积金|5,802,635.21|73,652,585.66|69,913,677.34|9,541,543.53|
|五、辞退福利|11,368.78|5,193,732.08|5,169,844.58|35,256.28|
|其中：|||||
|解除劳动关系补偿|11,368.78|5,193,732.08|5,169,844.58|35,256.28|
|六、其他|1,605,199.13|5,727,223.45|5,731,412.16|1,601,010.42|
|其中： 工会经费和职|||||
|工教育经费|1,605,199.13|5,727,223.45|5,731,412.16|1,601,010.42|
|合计|2,451,674,436.71|1,860,714,463.38|3,981,128,541.90|331,260,358.19|

应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额(2013年：无)。
除附注(八)所述的股份支付外，本期无向职工提供的非货币性福利 (2013年：无)。
本集团于2010年对薪酬制度进行了改革，构建了新的薪酬体系，引入了针对集团管理团队和业务骨干的经济利润奖金计划，该计划以集团当年实现的经济利润为基数，按固定比例10%确定经济利润奖金额度。
公司为进一步激发经营管理团队的主人翁意识、工作热情和创造力，强化经营管理团队与股东之间共同进退的关系，为股东创造更大的价值，而于今年推出的举措召开事业合伙人创始大会，事业合伙人均已签署《授权委托与承诺书》，将其在经济利润奖金集体奖金账户中的全部权益，委托给盈安合伙的一般合伙人进行投资管理，因此导致本期应付职工薪酬余额大幅减少。
七合并财务报表项目附注(续)
23 应交税费
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年 6月 30日||2013年 12月 31日||
|企业所得税|||||
||1,226,247,973.4|5|2,947,326,015.4|9|
|土地增值税|||||
||1,052,912,585.1|5|1,127,699,124.6|9|
|营业税|||||
||143,704,064.3|6|302,164,671.5|3|
|个人所得税|||||
||38,030,439.9|5|19,559,289.7|6|
|城市维护建设税|||||
||22,520,138.9|9|38,036,144.2|3|
|教育费附加|||||
||19,487,379.1|0|29,914,384.9|6|
|房产税|||||
||27,573,790.6|5|25,499,276.1|4|
|增值税|||||
||3,225,940.5|9|35,805,846.4|8|
|其他|||||
||41,583,553.2|1|52,200,480.3|1|
|合计|||||
||2,575,285,865.4|5|4,578,205,233.5|9|

本期预缴税费人民币17,889,622,487.55元(2013年1-6月：人民币
14,171,777,536.84元)计入预付款项。
24应付利息
||||
|-|-|-|
|项目|2014年 6月 30日|2013年 12月 31日|
|分期付息到期还本的长期借款利息|||
||257,296,620.00|245,225,690.43|
|企业债券利息|||
||54,494,626.17|46,017,871.37|
|合计|||
||311,791,246.17|291,243,561.80|

七合并财务报表项目附注(续)
25 其他应付款
(1)其他应付款分类：
||||
|-|-|-|
|项目|2014年 6月 30日|2013年 12月 31日|
|应付合营联营企业款|11,853,538,839.30|12,865,496,533.55|
|应付股权款与合作公司往来|||
|及其他|||
||35,122,825,047.38|34,163,835,983.61|
|土地增值税清算准备金|4,333,601,841.29|4,280,738,653.34|
|押金及保证金|988,219,161.55|1,092,779,949.64|
|代收款|109,752,924.80|1,955,640,575.63|
|购房意向金|438,784,579.81|345,793,573.49|
|合计|52,846,722,394.13|54,704,285,269.26|

 (2)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项(2013年：无)。
七合并财务报表项目附注(续)
25 其他应付款(续)
(3)应付关联方款项：
|||||
|-|-|-|-|
||2014年6月30日|2014年|2013年|
|单位名称|与本公司关系|6月30日|12月31日|
|厦门万特福房地产开发有限公司|联营企业|781,054,015.77|781,054,015.77|
|广州市万尚房地产有限公司|联营企业|559,039,139.18|421,272,878.77|
|深圳市万科滨海房地产有限公司|联营企业|||
|||188,484,265.81|43,323,904.95|
|苏州中航万科长风臵业有限公司|联营企业|||
|||68,221,231.47|67,799,159.01|
|北京金隅万科房地产开发有限公司|联营企业|65,534,369.56|130,576,891.32|
|武汉高尔夫城市花园房地产开发有||||
|限公司|联营企业|44,050,403.76|60,403,692.08|
|长春万科溪之谷房地产开发有限公司|联营企业|26,776,040.82|103,570,081.08|
|上海南都白马房地产开发有限公司|联营企业|||
|||17,794,982.94|17,701,924.74|
|合肥一航万科地产有限公司|联营企业|1,123,550.90|-|
|重庆中航万科峻景臵业有限公司|联营企业|442,066.09|-|
|佛山市顺德区中航万科房地产有限公司|联营企业|||
|||-|893,653,364.32|
|小计||1,752,520,066.30|2,519,355,912.04|
|济南万筑房地产开发有限公司|合营企业|1,887,302,578.91|1,589,541,494.11|
|贵阳万科劲嘉臵业有限公司|合营企业|||
|||1,179,599,863.09|2,752,281,379.43|
|重庆溪畔臵业有限公司|合营企业|||
|||1,085,419,052.86|-|
|长春万科新里程房地产开发有限公司|合营企业|929,312,542.49|928,248,699.97|
|湖南湘诚壹佰臵地有限公司|合营企业|||
|||843,347,962.63|953,473,213.04|
|武汉万科城花璟苑房地产有限公司|合营企业|||
|||729,240,244.92|603,598,474.22|
|苏州万康房地产有限公司|合营企业|714,070,638.40|782,095,764.19|
|长沙市领域投资有限公司|合营企业|||
|||612,213,120.60|593,405,427.66|
|北京五和万科房地产开发有限公司|合营企业|||
|||409,324,233.39|500,838,941.45|
|长沙市领域房地产开发有限公司|合营企业|362,150,905.45|375,993,985.15|
|上海乐都臵业有限公司|合营企业|||
|||238,694,522.27|235,800,837.39|
|天津松科房地产有限公司|合营企业|||
|||224,471,909.32|210,765,335.80|
|上海加来房地产开发有限公司|合营企业|215,972,565.01|437,146,579.88|
|云南浙联地产有限公司|合营企业|||
|||140,768,501.67|142,855,242.76|
|上海万之江房地产开发有限公司|合营企业|||
|||135,317,291.24|-|
|北京祥筑房地产开发有限公司|合营企业|108,699,264.46|-|
|上海万之城房地产开发有限公司|合营企业|||
|||73,804,357.34|-|
|上海新宝臵业有限公司|合营企业|||
|||72,130,325.72|-|
|武汉万科锦程房地产有限公司|合营企业|63,516,918.39|-|
|武汉万科青安居房地产有限公司|合营企业|||
|||28,010,723.43|28,151,723.43|
|天津市迪万投资有限公司|合营企业|||
|||22,756,160.00|-|
|成都科甲龙兴华盛房地产开发有限公司|合营企业|9,997,000.00|10,000,000.00|

七合并财务报表项目附注(续)
25 其他应付款(续)
(3)应付关联方款项(续)：
|||||
|-|-|-|-|
||2014年6月30日|||
|单位名称|与本公司关系|2014年6月30日|2013年12月31日|
|闽侯县万科汇开发有限公司|合营企业|9,407,417.55|-|
|上海张江万科房地产开发有限公司|合营企业|5,452,271.63|100,077,990.46|
|重庆两江万科投资有限公司|合营企业|38,402.23|20,039,532.57|
|杭州万业臵业有限公司|合营企业|-|41,394,000.00|
|广州市万臻房地产有限公司|合营企业|-|40,000,000.00|
|海南香水湾富豪旅业有限公司|合营企业|-|432,000.00|
|小计||10,101,018,773.00|10,346,140,621.51|
|合计||11,853,538,839.30|12,865,496,533.55|

上述款项中含母公司应付关联方款项人民币7,033,389,228.25元(2013年：人民币9,407,484,214.97元)。
本期对关联方的利息支出为人民币 77,185,468.29元 (2013年 1-6月：人民币27,259,924.17元)。
(4)账龄超过一年的大额其他应付款主要为尚未支付的股权转让款、保证金等。
虽然根据国税发[2006] 187号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》(“187号文”)有关规定，本集团部分项目仍未达至清算条件，但本集团仍然根据会计准则的相关要求并按照 187号文的计算基础计提了土地增值税清算准备金计人民币 4,333,601,841.29元 (2013年：人民币 4,280,738,653.34元)，以合理反映公司的利润情况。本集团已对该部分土地增值税清算准备金对所得税的影响确认了递延所得税资产。
土地增值税清算准备金是根据会计准则的要求、根据配比原则和谨慎性原则，对未来可能缴纳的土地增值税进行的合理估计。该预提为企业会计处理程序，与公司现时纳税义务无关。
土地增值税是按30%~60%的累进税率，对本集团销售房地产所获得的增值额征收的。增值额的计算通常是销售房地产所取得的收入减去可以扣除的费用，其中包括土地使用权的摊销，借款利息以及相关的房地产开发成本。考虑到土地增值税有可能受到当地税务局的影响，实际的缴纳额可能高于或低于资产负债表日估
计的数额。
七合并财务报表项目附注(续)
26 一年内到期的非流动负债
(1)一年内到期的非流动负债分类：
||||
|-|-|-|
|项目|2014年 6月 30日|2013年 12月 31日|
|一年内到期的长期借款|15,699,221,236.52|27,521,791,569.90|
|合计|15,699,221,236.52|27,521,791,569.90|

 (2)一年内到期的长期借款：
2014年6月30日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件1、银行借款
其中：人民币 6,588,950,000.00 1.0000 6,588,950,000.00 信用 289,415,863.80 1.0000 289,415,863.80 抵押*1 640,541,754.40 1.0000 640,541,754.40 质押*2港币
8,500,000.00 0.79375 6,746,875.00 抵押*1 14,040,000.00 0.79375 11,144,250.00 信用美元 7,200,000.00 6.1528 44,300,160.00 信用小计 7,581,098,903.20
2、其他借款
其中：人民币 8,118,122,333.32 1.0000 8,118,122,333.32 信用小计 8,118,122,333.32 8,118,122,333.32
合计 15,699,221,236.52
2013年12月31日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件1、银行借款
其中：人民币 7,469,550,882.73 1.0000 7,469,550,882.73 信用 385,951,363.18 1.0000 385,951,363.18 质押*2 923,878,290.65 1.0000 923,878,290.65 抵押*1港币 8,500,000.00 0.7862 6,682,700.00 抵押*1小计 8,786,063,236.56
2、其他借款
其中：人民币 18,415,728,333.34 1.0000 18,415,728,333.34 信用*3 320,000,000.00 1.0000 320,000,000.00 担保小计 18,735,728,333.34
合计 27,521,791,569.90
七合并财务报表项目附注(续)
26 一年内到期的非流动负债(续)
(2)一年内到期的长期借款(续)：
*1 以上抵押借款主要由本集团的存货、投资性房地产及固定资产作为抵押。
*2 以上质押借款主要由本公司持有的控股子公司的股权以及收益权作为质押。
*3 以上信用借款中包括本集团向关联方借入的资金，具体参见附注(九)6关联方资金借款。
一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的金额。
(3)金额前五名的一年内到期的长期借款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||合同|2014年6月30日|2013年12月31日|
|贷款类型|借款起始日|借款终止日|币种|利率|（折合人民币）|（折合人民币）|
|信托借款|2013年1月24日|2015年1月24日|人民币|6.98%|1,000,000,000.00|1,000,000,000.00|
|信托借款|2013年4月26日|2015年4月26日|人民币|7.00%|990,000,000.00|990,000,000.00|
|信托借款|2012年7月11日|2014年7月10日|人民币|10.00%|800,000,000.00|800,000,000.00|
|委托借款|2013年2月27日|2015年2月24日|人民币|6.73%|729,000,000.00|729,000,000.00|
|银行借款|2012年4月20日|2015年4月21日|人民币|4.80%|640,541,754.40|445,419,621.70|
|合计|||||||
||||||4,159,541,754.40|3,964,419,621.70|

 (4)一年内到期的长期借款无逾期借款(2013年：无)。
七合并财务报表项目附注(续)
27 长期借款
(1)长期借款分类
2014年6月30日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件1.银行借款
其中：人民币 24,146,790,000.00 1.0000 24,146,790,000.00 信用 938,900,772.66 1.0000 938,900,772.66 抵押*1港币 513,000,000.00 0.79375 407,193,750.00 抵押*1 521,254,529.69 0.79375 413,745,782.94 信用美元 352,710,774.39 6.1528 2,170,160,799.77 信用 57,063,525.63 6.1528 351,102,315.06 质押*2小计 28,427,893,420.43
2.其他借款
其中：人民币 20,782,701,666.67 1.0000 20,782,701,666.67 信用*3小计 20,782,701,666.67
合计 49,210,595,087.10
2013年12月31日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件1.银行借款
其中：人民币 20,324,349,117.26 1.0000 20,324,349,117.27 信用 557,059,953.10 1.0000 557,059,953.10 抵押*1 445,419,621.70 1.0000 445,419,621.69 质押*2港币 513,000,000.00 0.7862 403,320,600.00 抵押*1 585,000,000.00 0.7862 459,927,000.00 信用美元 58,646,921.22 6.0969 357,564,414.01 质押*2 300,000,117.11 6.0969 1,829,070,714.01 信用小计 24,376,711,420.08
2.其他借款
其中：人民币 12,306,417,000.00 1.0000 12,306,417,000.00 信用小计 12,306,417,000.00
合计 36,683,128,420.08
*1以上抵押借款主要由本集团的存货或投资性房地产作为抵押。
*2以上质押借款主要由本公司持有的控股子公司的股权或收益权作为质押。
七 合并财务报表项目附注(续)
27长期借款(续)
*3以上信用借款中包括本集团向关联方借入的资金，具体参见附注(九)6关联方资金借款。
(2)金额前五名的长期借款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||合同|2014年6月30日|2013年12月31日|
|贷款类型|借款起始日|借款终止日|币种|利率|（折合人民币）|（折合人民币）|
|信托借款|2014年4月30日|2019年4月30日|人民币|7.50%|1,400,000,000.00|-|
|信托借款|2013年8月23日|2016年8月22日|人民币|7.07%|1,280,000,000.00|1,290,000,000.00|
|银行借款|2013年11月5日|2017年3月24日|美元|1.99%|1,262,309,153.05|1,250,108,864.00|
|信托借款|2014年4月30日|2019年4月30日|人民币|7.90%|1,145,000,000.00|-|
|信托借款|2013年3月27日|2016年3月27日|人民币|6.85%|1,000,000,000.00|1,000,000,000.00|
|合计|||||6,087,309,153.05|3,540,108,864.00|

本集团无因逾期借款获得展期形成的长期借款(2013年：无)。
(3)长期借款到期日分析列示如下：
借款期限 2014年6月30日2013年12月31日一年至二年 20,354,071,469.77 17,207,874,969.03二年至三年 17,544,353,862.94 14,803,695,783.94三年以上 11,312,169,754.39 4,671,557,667.11小计 49,210,595,087.10 36,683,128,420.08
七 合并财务报表项目附注(续)
28 应付债券
扣除折价款及直
期末余额债券名称 面值 发行日期债券期限 折价额 接发行成本后的期初应付利息本期应计利息本期已付利息期末应付利息 期末余额(折人民币)实得金额
美元 美元 美元 美元 美元 美元 美元 美元 1美元债券 800,000,000.00 2013/3/13 5年 4,824,000.00 780,934,780.71 6,216,656.25 10,416,656.25 10,416,656.25 6,216,656.25 779,582,571.04 4,796,615,643.10新加坡币 新加坡币 新加坡币 新加坡币 新加坡币 新加坡币 新加坡币 2新加坡币债券 140,000,000.00 2013/11/6 4年 - 139,357,251.80 687,750.00 2,292,500.00 2,292,500.00 687,750.00 139,460,969.18 693,734,645.07 3人民币债券 1,000,000,000.00 2013/12/4 5年 - 994,771,181.78 3,250,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00 3,250,000.00 995,283,035.39 995,283,035.39 4人民币债券 1,000,000,000.00 2013/12/16 3年 - 994,414,463.60 1,575,000.00 21,131,303.29 21,131,303.29 1,575,000.00 995,363,838.11 995,363,838.11美元 美元 美元 美元 美元 美元 5美元债券 400,000,000.00 2014/6/4 5年 4,754,400.00 393,201,454.37 美元 0.00 1,300,000.00 美元 0.00 1,300,000.00 393,288,385.75 2,419,824,779.82合计 9,900,821,941.49公司于2013年3月13日向机构投资者公开发行债券美元8亿元。该债券期限为5年，票面年利率为2.625%，在债券存续期内固定不变，采取单利按半年派息，不计复利，由公司之子公司万科地产(香港)有限公司提供不可撤销连带责任保证担保。
七 合并财务报表项目附注(续)
28 应付债券(续)
于2013年7月16日香港联合交易所有限公司已批准公司之美元20亿元中期票据发行计划(「发行计划」)上市，并允许该等票据在2013年7月16日后的十二个月内仅以向专业投资者发债的方式开展交易。截至2014年6月30日，公司在此发行计划进行四次提取,包括：
(i) 公司于2013年11月6日向专业投资者公开发行债券新加坡币1.4亿元。该债券期限为4年，票面年利率为3.275%，在债券存续期内固定不变，取单利按半年派息，不计复利，由公司之子公司万科地产(香港)有限公司提供不可撤销连带责任保证担保。
(ii)公司于2013年12月4日向专业投资者公开发行债券人民币10亿元。该债券期限为5年，票面年利率为4.5%，在债券存续期内固定不变，取单利按半年派息，不计复利，由公司之子公司万科地产(香港)有限公司提供不可撤销连带责任保证担保。
(iii)公司于2013年12月16日向专业投资者公开发行债券人民币10亿元。该债券期限为3年，票面年利率为4.05%，在债券存续期内固定不变，取单利按半年派息，不计复利，由公司之子公司万科地产(香港)有限公司提供不可撤销连带责任保证担保。
(iv)公司于2014年6月4日向专业投资者私募发行债券美元4亿元。该债券期限为5年，票面年利率为4.5%，在债券存续期内固定不变，取单利按半年派息，不计复利，由公司之子公司万科地产(香港)有限公司提供不可撤销连带责任保证担保。
七 合并财务报表项目附注(续)
29预计负债
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|客户补偿准备*1|3,641,611.76|-|-|3,641,611.76|
|酬金制项目*2|43,235,209.39|27,101,099.67|675,181.60|69,661,127.46|
|合计|46,876,821.15|27,101,099.67|675,181.60|73,302,739.22|

*1客户补偿准备为北京公司、天津公司为项目后期维护所预提的客户补偿准备。
*2酬金制项目补偿款为物业管理公司实行酬金制管理所预提的补偿款。
30 其他非流动负债
项目 2014年6月30日2013年12月31日维护基金* 40,475,027.75 40,308,225.08其他 8,034,040.81 2,646,795.77合计 48,509,068.56 42,955,020.85* 系物业项目代管基金
31 股本
期初余额 本期变动增减 期末余额发行新股送公积金
(注1) 股转股 其他(注2) 小计
一、有限售条件股份
1、国家及国有法人持股 - - - - - - -2、境内自然人持股 23,828,261.00 58,200.00 - - 4,272,100.00 4,330,300.00 28,158,561.00有限售条件股份合计 23,828,261.00 58,200.00 - - 4,272,100.00 4,330,300.00 28,158,561.00二、无限售条件股份
1、境内上市人民币普通
(4,272,100.00) (4,272,100.00) 9,671,913,090.00股 9,676,185,190.00 - - -
2、境内上市的外资股 1,314,955,468.00 - - - (1,314,955,468.00) (1,314,955,468.00) -3、境外上市的外资股 1,314,955,468.00 1,314,955,468.00 1,314,955,468.00 -
无限售条件股份合计 10,991,140,658.00 - - - (4,272,100.00) (4,272,100.00) 10,986,868,558.00三、股份总数 11,014,968,919.00 58,200.00 - - - 58,200.00 11,015,027,119.00以上股份每股面值人民币1.00元。
注1报告期内，公司股票期权计划进入第二个行权期，共有 58,200.00份期权行权，
详见附注(八)，公司股份总数相应增加。
七 合并财务报表项目附注(续)
31 股本(续)
注2报告期内，由于公司部分高级管理人员任职情况变化，以及部分高级管理人员通过二级市场增持公司 A股股份，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司按规定增加相应高级管理人员持有的限售股份，公司有限售条件流通股份和无限售条件流通股份相应变动。
32资本公积
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|股本溢价|||||
||8,979,606,838.37|411,474.00|-|8,980,018,312.37|
|股权激励公积 (注1)|||||
||190,408,560.93|2,576,139.45|-|192,984,700.38|
|其他资本公积 (注2)|||||
||(637,792,465.73)|14,000,229.68|(236,568,944.75)|(860,361,180.80)|
|合计|||||
||8,532,222,933.57|16,987,843.13|(236,568,944.75)|8,312,641,831.95|

注1根据本公司股东大会于 2011年 4月 8日审议批准，本公司于 2011年 4月 25日起实行一项股票期权计划。本公司在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积，详见附注(八)。
注2其他资本公积主要包括本集团购买子公司少数股权、可供出售金融资产公允价值变动以及执行首期限制性股票激励计划形成的资本公积。
33 盈余公积
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|3,716,222,233.27|-|-|3,716,222,233.27|
|任意盈余公积|16,419,187,486.97|-|-|16,419,187,486.97|
|合计|20,135,409,720.24|-|-|20,135,409,720.24|

七 合并财务报表项目附注(续)
34 未分配利润
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|期初未分配利润|36,706,888,864.08||
|加： 本期归属于母公司股东的|||
||4,809,238,120.15||
|净利润|||
|减： 提取法定盈余公积|-|-|
|提取任意盈余公积|-|-|
|分配普通股股利|4,516,137,256.79||
|期末未分配利润|36,999,989,727.44||

35 营业收入及成本
(1)营业收入
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年 1-6月||2013年 1-6月|
|主营业务收入|40,784,550,002.12||41,216,186,600.92|
|其他业务收入|177,352,092.59|174,158,966.80||
|营业总收入|40,961,902,094.71|41,390,345,567.72||
|营业成本|28,298,414,139.65|27,488,879,049.60||

 (2)主营业务(分行业)
||||||
|-|-|-|-|-|
||2014年1-6月||2013年1-6月||
|行业名称|营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|房地产*|||||
||39,944,011,295.19|27,543,593,465.81|40,627,025,985.51|26,939,244,958.26|
|物业管理|||||
||840,538,706.93|676,696,673.14|589,160,615.41|480,045,309.07|
|合计|40,784,550,002.12|28,220,290,138.95|41,216,186,600.92|27,419,290,267.33|

* 该收入中包括建造合同收入人民币 385,890,715.86元 (2013年 1-6月：人民币 374,030,212.35元)，及成本人民币 384,963,703.50元 (2013年 1-6月：人民币358,954,138.53元)。
七 合并财务报表项目附注(续)
35 营业收入及成本(续)
(3)主营业务(分地区)
||||||
|-|-|-|-|-|
||2014年1-6月||2013年1-6月||
|地区名称|营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|北京区域|||||
||7,910,829,952.52|5,893,470,832.89|6,800,793,840.79|4,755,561,640.17|
|广深区域|||||
||14,583,479,471.77|9,141,045,006.81|14,842,586,257.26|9,216,965,655.63|
|上海区域|||||
||10,793,996,437.36|7,711,736,992.74|8,273,603,014.89|5,819,541,799.70|
|成都区域|||||
||7,496,244,140.47|5,474,037,306.51|11,299,203,487.98|7,627,221,171.83|
|合计|||||
||40,784,550,002.12|28,220,290,138.95|41,216,186,600.92|27,419,290,267.33|

 (4)公司前五名客户的营业收入情况
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收|
|客户名称|营业收入|入的比例(%)|
|法人一|||
||768,600,000.00|1.88%|
|自然人一|||
||28,341,384.00|0.07%|
|自然人二|||
||25,003,760.00|0.06%|
|自然人三|||
||24,221,760.00|0.06%|
|自然人四|||
||24,212,560.00|0.06%|
|合计|||
||870,379,464.00|2.13%|

 36 营业税金及附加
||||
|-|-|-|
|项目|2014年 1-6月|2013年 1-6月|
|营业税|||
||2,041,423,384.66|2,085,054,712.61|
|城市维护建设税|||
||122,409,768.15|135,349,395.90|
|教育费附加|||
||90,716,429.61|85,013,594.16|
|土地增值税|||
||1,288,205,333.37|1,659,736,417.68|
|其他|||
||197,472,533.99|144,119,103.05|
|合计|||
||3,740,227,449.78|4,109,273,223.40|

七 合并财务报表项目附注(续)
37 销售费用
||||
|-|-|-|
|项目|2014年 1-6月|2013年 1-6月|
|品牌宣传推广费用*|||
||508,299,443.04|475,744,552.92|
|销售代理费用及佣金|||
||378,545,476.24|358,691,639.81|
|其他|||
||655,440,988.87|596,667,266.56|
|合计|||
||1,542,285,908.15|1,431,103,459.29|

* 品牌宣传推广费用是指公司为宣传所注册的商标(包括但不限于：中文“万科”、英文“ ”、“ ”、图形“ ”等商标)，以及为宣传以这些商标为标识的商品房及相关服务所支付的费用，包括利用各种媒体发布广告宣传、开展各种促销、推广活动而支付的费用。
38 管理费用
项目 2014年1-6月 2013年1-6月人工与行政费用
1,074,798,142.11 899,153,661.06财产费用
248,626,703.43 217,702,234.64其他
85,667,788.60 75,352,851.11合计
1,409,092,634.14 1,192,208,746.81 39 财务费用
项目 2014年1-6月 2013年1-6月利息支出
3,356,119,169.76 2,992,051,517.46减：资本化利息
2,553,002,702.86 2,313,447,623.63净利息支出
803,116,466.90 678,603,893.83减：利息收入
435,575,179.49 358,223,822.30利息收支净额
367,541,287.41 320,380,071.53汇兑损益
(21,171,078.57) 16,005,974.60其他
50,388,252.47 38,392,595.43合计
396,758,461.31 374,778,641.56
七 合并财务报表项目附注(续)
40 资产减值损失
||||
|-|-|-|
|项目|2014年 1-6月|2013年 1-6月|
|坏账损失|30,891,546.05|77,898,847.04|
|合计|30,891,546.05|77,898,847.04|

 41 公允价值变动收益
|||||
|-|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源||2014年 1-6月|2013年 1-6月|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益|2,894,705.74|||
|||2,894,705.74|1,463,937.43|
|的金融负债||||
|合计||2,894,705.74|1,463,937.43|

 42 投资收益
(1)投资收益明细情况
||||
|-|-|-|
|项目|2014年 1-6月|2013年 1-6月|
|成本法核算的投资收益|1,968,686.76|1,418,438.94|
|权益法核算的长期股权投资收益|568,440,403.69|387,628,972.71|
|处臵长期股权投资产生的投资|||
|收益|||
||741,089,164.78|(10,614.57)|
|处臵金融资产取得的投资收益|(2,364,525.57)|(1,493,326.78)|
|合计|1,309,133,729.66|387,543,470.30|

 2013年 10月，本集团作为基石投资者，参与徽商银行股份有限公司 H股在香港联合交易所的首次公开发行，总认购徽商银行股份有限公司8%的股权，作为可供出售金融资产核算。2014年 4月，本集团开始参与该公司的经营决策，因此，自本报告期，本集团将该等投资自可供出售金融资产转入长期股权投资并采用权益法核算。
截至本报告日，因该公司未公告中期业绩，基于谨慎原则，本期公司对该投资比照其 2013年度业绩公告估计半年的投资收益，该会计估计可能会和该公司未来正式公告的业绩存在一定的误差。
七 合并财务报表项目附注(续)
42 投资收益(续)
(2)按成本法核算的投资收益
|||||
|-|-|-|-|
||||本期比上期增减|
|被投资单位|2014年1-6月|2013年1-6月|变动的原因|
|天津天女化工集团股份有限公司|||被投资单位分红|
||11,000.00|13,200.00||
|上海中城联盟投资管理有限公司|1,957,686.76|1,405,238.94|被投资单位分红|
|合计||||
||1,968,686.76|1,418,438.94||

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
|||||
|-|-|-|-|
||||本期比上期增减|
|被投资单位|2014年1-6月|2013年1-6月|变动的原因|
||||公司2014年1-6月结算|
|深圳市万科滨海房地产有限公司|||收入较上年大幅度增长|
||265,821,939.20|(7,061,950.52)||
||||公司2014年1-6月结算|
|天津市迪万投资有限公司|80,030,447.89|13,540,475.61|收入较上年大幅度增长|
||||公司2014年1-6月结算|
|长沙市领域投资有限公司|56,445,799.62|(7,416,455.34)|收入较上年同期增长|
|佛山市顺德区中航万科房地产有|||公司2014年1-6月结算|
|限公司|||收入较上年同期增长|
||49,801,738.29|20,538,302.40||
||||公司2014年1-6月结算|
|宁波中万臵业有限公司|45,683,640.69|78,434,509.25|收入较上年同期减少|
|合计||||
||497,783,565.69|98,034,881.40||

注1：仅列示利润总额比例最高的前5家投资单位明细。
注2：本集团投资收益汇回不存在重大限制。
七合并财务报表项目附注(续)
43 营业外收入
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常|
|项目|本期发生额|上期发生额|性损益的金额|
|非流动资产处臵利得合计||||
||1,046,960.38|1,446,197.53|1,046,960.38|
|其中： 固定资产处臵利得|1,046,960.38|1,446,197.53|1,046,960.38|
|罚款收入|19,169,482.96|15,436,050.26|19,169,482.96|
|没收订金及违约金收入|30,426,772.33|11,382,115.64|30,426,772.33|
|其他|254,105,377.30|27,444,567.12|254,105,377.30|
|合计|304,748,592.97|55,708,930.55|304,748,592.97|

本集团就权益法转换徽商银行8%股权而确认负商誉人民币 2.02亿元，该数额为转换日徽商银行的可辨认净资产的公允价值净额超过长期股权投资账面成本的差额。
44 营业外支出
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常|
|项目|本期发生额|上期发生额|性损益的金额|
|非流动资产处臵损失合计|2,326,754.56|6,462,168.06|2,326,754.56|
|其中：固定资产处臵损失|2,326,754.56|6,462,168.06|2,326,754.56|
|对外捐赠|14,125,989.75|2,420,096.00|14,125,989.75|
|其他|22,081,493.90|18,625,368.73|22,081,493.90|
|合计|38,534,238.21|27,507,632.79|38,534,238.21|

 45 所得税费用
(1)本期所得税费用组成
2014年1-6月 2013年1-6月当期所得税费用
1,894,791,385.81 2,256,854,015.51递延所得税费用
(264,796,566.54) (459,333,008.59)合计
1,629,994,819.27 1,797,521,006.92
七合并财务报表项目附注(续)
45 所得税费用（续）
(1)本期所得税费用组成（续）
递延所得税费用分析如下：
2014年1-6月 2013年1-6月暂时性差异的产生和转回
(69,619,024.24) 25,017,950.12土地增值税清算准备金
(11,238,569.64) (110,885,687.28)确认的未利用可抵扣亏损
(252,420,933.59) (312,964,768.19)存货溢价结转
(12,756,075.73) (15,975,525.27)未实现内部交易利润
80,970,143.18 (37,706,619.01)代扣代缴所得税
267,893.48 (17,633,118.87)合计
(264,796,566.54) (470,147,768.50) (2)所得税费用与会计利润的关系如下：
2014年1-6月 2013年1-6月
|||||
|-|-|-|-|
|税前利润||7,122,474,745.79|7,133,412,305.51|
|按法定税率计算的所得税费用||1,747,232,792.84|1,726,531,785.89|
|非应税收入 - 投资收益|(253,056,000.99)||(97,261,852.91)|
|不可抵扣的费用|67,716,225.93||126,484,086.76|
|未确认的暂时性差异||68,101,801.49|41,766,987.18|
|本期所得税费用||1,629,994,819.27|1,797,521,006.92|

 46 现金流量表项目附注
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2014年1-6月 2013年1-6月按政策允许收取的购房诚意金 681,994,383.32 1,198,868,239.17收到联合营企业及集团外部单位
往来款项
4,580,795,362.99 3,701,738,216.22合计
5,262,789,746.31 4,900,606,455.39
七合并财务报表项目附注(续)
46 现金流量表项目附注(续)
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2014年1-6月 2013年1-6月经营租赁所支付的现金
20,043,141.64 198,277,548.20支付的各种保证金、押金
1,862,231,739.10 8,530,269,234.92支付代垫费用
444,313,932.90 83,531,740.46支付联合营企业及集团外部单位
4,042,956,646.3
往来款项
8 1,745,652,810.61合计 6,369,545,460.02 10,557,731,334.19 (3)收到的其他与投资活动有关的现金
项目 2014年1-6月 2013年1-6月收到的银行利息
159,511,296.88 224,752,719.97从“取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额“重分类至
本科目列示的金额(详见附注
（七）47(4)注 1)
402,225,954.03 56,286,538.91合计 561,737,250.91 281,039,258.88 (4)支付的其他与投资活动有关的现金
项目 2014年 2013年1-6月从“取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额”重分类至本
科目列示的金额(详见附注
(七)47(4)注 2)
891,387,943.76 9,790,726.26合计 891,387,943.76 9,790,726.26 (5)本集团无收到和支付的其他与筹资活动有关的现金(2013年：无)。
七合并财务报表项目附注(续)
47现金流量表补充资料
(1)将净利润调节为经营活动的现金流量
项目 2014年1-6月 2013年1-6月净利润
5,492,479,926.52 5,335,891,298.59加:资产减值损失
30,891,546.05 77,898,847.04固定资产及投资性房地产的折旧
170,328,475.66 70,018,599.69无形资产及长期待摊费用摊销
33,592,902.10 21,109,197.19处臵固定资产的净损失
1,279,794.18 5,015,970.53公允价值变动收益
(2,894,705.74) (1,463,937.43)财务费用
396,758,461.31 374,778,641.56投资收益
(1,309,133,729.66) (387,543,470.30)递延所得税资产增加
(252,722,194.15) (426,445,984.37)递延所得税负债减少
(12,727,100.04) (32,887,024.22)存货的增加
(17,589,034,966.69) (50,936,357,026.14)本年股权激励摊销
2,576,139.45 32,577,747.04经营性应收项目的增加
(11,448,934,593.40) (9,418,254,044.59)经营性应付项目的增加
27,920,222,205.90 45,493,261,875.84经营活动产生的现金流量净额
3,432,682,161.49 (9,792,399,309.57) (2)现金及现金等价物净变动情况
2014年1-6月 2013年1-6月现金及现金等价物年末余额 41,712,324,215.47 36,247,513,367.90减：现金及现金等价物年初余额 43,004,149,172.53 51,120,223,950.62现金及现金等价物净减少额 (1,291,824,957.06) (14,872,710,582.72)
七合并财务报表项目附注(续)
47现金流量表补充资料(续)
(3)本期取得或处臵子公司及其他营业单位的相关信息
项目 2014年1-6月 2013年1-6月一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 721,161,788.69 2,151,367,780.892．取得子公司及其他营业单位支付的
现金和现金等价物 582,813,112.69 1,147,585,302.05减：子公司及其他营业单位持有的
现金和现金等价物 624,311,387.13 285,890,417.84 3.以前年度收购子公司于本年度支付的现金 136,844,473.60 27,595,090.964．重分类至“收到其他与投资活动有关的
现金”列示的金额(注1) 402,225,954.03 56,286,538.915．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 497,572,153.19 945,576,514.086．取得子公司的净资产 447,555,934.38 2,849,104,595.60流动资产 3,197,541,553.54 11,619,223,066.96非流动资产 688,632,808.13 518,997,169.18流动负债 2,906,610,195.80 7,287,068,250.02非流动负债 532,008,231.49 2,002,047,390.52二、处臵子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处臵子公司及其他营业单位的价格
2,396,719,826.89 131,701,632.652．处臵子公司及其他营业单位收到的
现金和现金等价物 1,649,942,904.78 82,601,632.65减：子公司及其他营业单位持有的
现金和现金等价物 1,122,162,501.21 19,420,745.51 3.重分类至“支付其他与投资活动有关的现
金”列示的金额(注2) 891,387,943.76 9,790,726.104．处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额
1,419,168,347.33 72,971,613.245．处臵子公司的净资产
743,826,666.70 741,642,521.68流动资产 14,570,179,120.45 7,090,250,676.96非流动资产 89,583,681.19 359,237,171.05流动负债 13,915,936,134.94 6,707,845,326.33非流动负债 - -注1：本报告期所发生的收购项目中，存在购买价格中以现金支付的部分减去被收购公司持有的现金和现金等价物后的净额为负数的情况，故将其重分类至“收到其他与投资活动有关的现金”项目进行反映。
注2：本报告期所发生的处臵项目中，存在处臵价格中收到的现金减去被处臵公司持有的现金和现金等价物后的净额为负数的情况，故将其重分类至“支付的其他与投资活动有关的现金”项目进行反映。
七合并财务报表项目附注(续)
47现金流量表补充资料(续)
(4)现金和现金等价物的构成
||||
|-|-|-|
|项目|2014年6月30日|2013年6月30日|
|一、现金|||
|其中: 库存现金|1,401,179.15|1,281,264.75|
|可随时用于支付的银行存款|41,670,448,008.57|36,214,920,570.95|
|可随时用于支付的其他货币资金|40,475,027.75|31,311,532.20|
|使用受限制的货币资金|1,149,396,876.42|1,356,112,626.87|
|二、期末货币资金及现金等价物余额|42,861,721,091.89|37,603,625,994.77|
|减: 使用受限制的货币资金|1,149,396,876.42|1,356,112,626.87|
|三、期末可随时变现的现金及现金等价物|41,712,324,215.47|36,247,513,367.90|

 48 基本每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项目|2014年1-6月|2013年1-6月|
|归属于母公司普通股股东的合并净利润|||
||4,809,238,120.15|4,556,304,906.89|
|本公司发行在外普通股的加权平均数|||
||11,014,998,019.00|11,004,639,043.50|
|基本每股收益 (元 / 股)|||
||0.44|0.41|

根据本公司股东大会于2011年4月8日审议批准，本公司于2011年4月25日起实行一项股票期权计划。该期权计划导致存在列报期间不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股，详见附注(八)。
49 其他综合收益
项目 2014年1-6月 2013年1-6月1．可供出售金融资产产生的利得金额
加：当期利得金额 13,372,002.87 597,700.00减：可供出售金融资产产生的所得税影响 (289,600.00) 149,425.00减：前期计入其他综合收益当期转入利润
的金额 - -小计 13,661,602.87 448,275.002．境外经营外币折算差额 (81,086,678.81) 25,671,181.50合计 (67,425,075.94) 26,119,456.50
七合并财务报表项目附注(续)
50 金融风险管理
本集团在正常的生产经营过程中存在各种金融风险：利率风险、信用风险、流动性风险和汇率风险。集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，并采用下列金融管理政策和实务控制这些风险，以减低其对本集团财务表现的潜在不利影响。
(a)利率风险
本集团面临的利率风险主要来源于借款，按浮动利率获得的借款使本集团面临现金流量利率风险。本集团借款的偿还条款于附注(七)17、26及27内披露。
敏感性分析：
假定其他因素不变，截止 2014年 6月 30日，利率每上升 50个基点将会导致集团税后利润以及股东权益减少人民币46,101,207.45元(2013年：人民币53,927,866.48元)。
对于本集团在资产负债表日持有的、利率风险影响其现金流量的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中本集团的净利润及其他所有者权益项目的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。2013年的分析基于同样的假设和方法。
七合并财务报表项目附注(续)
50 金融风险管理(续)
(a)利率风险(续)
敏感性分析(续)：
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本集团所有按浮动利率获得的借款。
(b)信用风险
本集团的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本集团持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本集团采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。
应收账款方面，由于本集团通常在转移房屋产权时已从购买人处取得全部款项，因此信用风险较小。本集团尚未发生大额应收账款逾期的情况。
本集团根据对联营及合营企业的资产状况，开发项目的盈利预测等指标，向联营及合营企业提供款项，并持续监控项目进展与经营情况，以确保款项的可收回性。
应收第三方的其他应收款主要包括押金、保证金以及代垫款等项目，本集团根据相关业务的发展需要对该类款项实施管理。
于资产负债表日，本集团的前五大客户的应收款占本集团应收款项总额23.38%(2013年：23.49%)。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除附注(十) 2所载本集团作出的财务担保外，本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注(十)2披露。
七合并财务报表项目附注(续)
50 金融风险管理(续)
(c)流动风险
本集团的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以及是否符合借款合同的规定，以确保集团维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足长短期的流动资金需求。
下表详细列示了在资产负债表日集团金融负债的到期日，计算是基于未折现现金流(包括按照合同利率计算的利息，如果是浮动利率，则根据资产负债表日利率计算)和集团最早偿还日。
2014年6月30日
账面价值 总值 1年以内 1至2年 2至5年货币资金 42,861,721,091.89 42,861,721,091.89 42,861,721,091.89 - -应收款项 45,271,785,269.69 45,705,571,249.60 44,084,283,879.72 1,621,287,369.88 -其他非流动资产 5,505,158,875.28 5,505,158,875.28 - 5,090,018,875.28 415,140,000.00小计 93,638,665,236.86 94,072,451,216.77 86,946,004,971.61 6,711,306,245.16 415,140,000.00借款 71,492,251,265.22 80,885,964,142.82 26,371,769,174.19 22,979,327,646.86 31,534,867,321.77应付债券 9,900,821,941.49 12,055,003,475.00 354,844,695.00 354,844,695.00 11,345,314,085.00应付款项 129,454,771,535.44 129,454,771,535.47 129,454,771,535.47 - -以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金
融负债 7,675,898.71 7,675,898.71 7,675,898.71 - -应付利息 311,791,246.17 311,791,246.17 311,791,246.17 - -其他长期负债 48,509,068.56 48,509,068.56 - - 48,509,068.56小计 211,215,820,955.59 222,763,715,366.73 156,500,852,549.54 23,334,172,341.86 42,928,690,475.33合计 (117,577,155,718.73) (128,691,264,149.96) (69,554,847,577.93) (16,622,866,096.70) (42,513,550,475.33)2013年12月31日
账面价值 总值 1年以内 1至2年 2至5年货币资金 44,365,409,795.23 44,365,409,795.23 44,365,409,795.23 - -应收款项 37,894,287,022.78 38,332,593,364.79 36,711,305,994.91 1,621,287,369.88 -其他非流动资产 5,080,619,213.82 5,080,619,213.82 - 4,665,479,213.82 415,140,000.00小计 87,340,316,031.83 87,778,622,373.84 81,076,715,790.14 6,286,766,583.70 415,140,000.00借款 69,307,434,621.12 77,401,936,653.81 36,114,292,743.22 20,645,219,607.07 20,642,424,303.52应付债券 7,398,391,932.47 8,621,772,230.00 235,471,832.50 235,471,832.50 8,150,828,565.00应付款项 135,898,318,791.12 137,098,856,464.47 135,668,156,864.31 921,047,570.83 509,652,029.33以公允价值计量
且其变动计
入当期损益
的金融负债 11,686,986.02 11,686,986.02 11,686,986.02 - -应付利息 291,243,561.80 291,243,561.80 291,243,561.80 - -其他长期负债 42,955,020.85 42,955,020.85 - - 42,955,020.85小计 212,950,030,913.38 223,468,450,916.95 172,320,851,987.85 21,801,739,010.40 29,345,859,918.70合计 (125,609,714,881.55) (135,689,828,543.11) (91,244,136,197.71) (15,514,972,426.70) (28,930,719,918.70)
七合并财务报表项目附注(续)
50 金融风险管理(续)
(d)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与以港币和美元计价的借款有关，除本集团设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使用港币、美元、人民币或新加坡币计价结算外，本集团的其他主要业务以人民币计价结算。
(i) 本集团于 6月 30日的各外币资产负债项目外汇风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额及其他未包括在内的风险敞口项目的描述未包括在内。
2014年6月30日 2013年12月31日
美元项目 港币项目 新加坡币项目 美元项目 港币项目 新加坡币项目一年内到期的
非流动负
债 44,326,111.50 - - - 6,682,700.00 -长期借款 2,872,365,429.89 - - 2,186,635,128.02 863,247,600.00 -应付债券 2,419,824,779.82 - 693,734,645.07 4,742,211,959.10 - 666,862,164.46可供出售金融
资产 - - - - (2,460,263,867.93) -其他应收款项 - - - - (574,382,301.83) (284,005,040.93)货币资金 (3,009,549,593.19) (166,874,147.52) - (1,234,915,819.72) (403,783,910.95) (5,810,020.64)合计 2,326,966,728.02 (166,874,147.52) 693,734,645.07 5,693,931,267.40 (2,568,499,780.71) 377,047,102.89除上述外，报告期内本集团的香港子公司亦发行人民币债券，期末余额为人民币1,990,646,873.51元（2013年：1,989,185,645.38元）。
(ii)敏感性分析
假定港币与美元继续维持联系汇率，管理层预计美元 /港币对人民币的汇率上升 /下降3%(2013年：3%)，对本集团的利润影响分别为增加 /减少人民币 99,903,649.83元 (2013年：50,635,881.18元)，而对本集团的股东权益影响为减少 /增加人民币 163,450,109.34元 (2013年：减少 /增加人民币93,762,944.60元)。
同时，管理层预计新加坡币对人民币的汇率上升 /下降3%(2013年：3%)，对本集团的利润无重大影响(2013年：无)，而对本集团的股东权益影响为减少 /增加人民币15,689,571.54元(2013年：11,620,815.94元)。
七合并财务报表项目附注(续)
50 金融风险管理(续)
(d)汇率风险（续）
(ii)敏感性分析
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生汇率变动，并且其他变量不变。
2013年的分析基于同样的假设和方法。
(e)公允价值
本集团按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2014年 6月 30日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下。
- 第 1层次：公允价值以相同的资产或负债于活跃市场的报价为依据确定(未经调整)；
- 第 2层次：公允价值以类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价为依据，经必要调整后确定；
〃
- 第 3层次：由于无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，公允价值以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
第1层次 第2层次 第3层次 合计负债
以公允价值计量且
其变动计入当期损
益的金融负债
7,675,898.71 - - 7,675,898.71合计
7,675,898.71 - - 7,675,898.712013年6月30日，本集团金融工具的公允价值计量方法并未发生改变。
2013年 6月 30日，上述金融工具公允价值计量所属层次在三个层次之间并无重大的变动。
七合并财务报表项目附注(续)
51 分部报告
本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了房地产和物业管理共两大报告分部。其中房地产分部又分为北京区域、广深区域、上海区域和成都区域四个分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和劳务，由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。本集团管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配臵资源、评价业绩。
北京区域包含如下城市公司：北京、天津、沈阳、鞍山、大连、青岛、长春、烟台、吉林、太原、唐山、廊坊、抚顺、秦皇岛、晋中、济南；
广深区域包含如下城市公司：深圳、广州、清远、东莞、佛山、珠海、中山、长沙、厦门、福州、惠州、海南、莆田、泉州、南宁；
上海区域包含如下城市公司：上海、杭州、苏南、宁波、南京、镇江、南昌、合肥、扬州、嘉兴、芜湖、温州、南通、常州、徐州；
成都区域包含如下城市公司：成都、武汉、西安、重庆、昆明、贵阳、乌鲁木齐、郑州；
(1)报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息
为了评价各个分部的业绩及向其配臵资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、收入、费用及经营成果，这些信息的编制基础如下：
分部资产包括企业在分部的经营中使用的、可直接归属于该分部的资产，以及能够以合理的基础分配给该分部的资产，未分配项目主要包括总部资产和递延所得税资产。
分部负债，是指分部经营活动形成的可归属于该分部的负债，包括归属于各分部的应付款项、预收款项和银行借款等，未分配项目主要包括总部负债。
分部经营成果是指各个分部产生的收入(包括对外交易收入及分部间的交易收入)，扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一分部的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。未分配项目主要为总部的收入和支出。分部之间收入的转移定价按照与其他对外交易相似的条款计算。
七合并财务报表项目附注(续)
51 分部报告(续)
报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息(续)
2014年1-6月
地产行业 物业管理
公司
项目 北京区域 广深区域 上海区域 成都区域 未分配项目 抵销 合计分部收入 7,688,861,600.52 14,314,497,696.21 10,602,625,612.21 7,435,153,998.23 1,179,715,819.27 41,577,680.62 (300,530,312.35) 40,961,902,094.71其中：
外部销售收入 7,688,861,600.52 14,314,497,696.21 10,602,625,612.21 7,435,153,998.23 879,185,506.92 41,577,680.62 - 40,961,902,094.71分部间销售收入 - - - - 300,530,312.35 - （300,530,312.35） -分部费用 7,188,517,340.28 11,429,387,883.07 9,329,884,229.72 6,478,575,356.80 1,106,791,514.48 683,161,336.55 (798,647,521.82) 35,417,670,139.08分部利润(注) 500,344,260.24 2,885,109,813.14 1,272,741,382.49 956,578,641.43 72,924,304.79 (641,583,655.93) 498,117,209.47 5,544,231,955.63分部资产 130,664,399,574.34 153,409,060,175.52 147,873,234,444.30 93,716,824,935.24 4,387,028,277.58 211,182,154,394.80 (239,458,408,339.57) 501,774,293,462.21分部负债 108,930,404,276.23 136,118,121,500.51 129,888,774,823.75 84,386,526,838.60 3,751,410,693.17 153,801,073,586.22 (220,821,898,149.11) 396,054,413,569.372013年1-6月
地产行业 物业管理
公司
项目 北京区域 广深区域 上海区域 成都区域 未分配项目 抵销 合计分部收入 6,686,300,773.50 14,654,279,762.40 8,162,740,532.52 11,230,582,021.92 935,979,538.90 35,550,035.10 (315,087,096.62) 41,390,345,567.72其中：
外部销售收入 6,686,300,773.50 14,654,279,762.40 8,162,740,532.52 11,230,582,021.92 620,892,442.28 35,550,035.10 - 41,390,345,567.72分部间销售收入 - - - - 315,087,096.62 - (315,087,096.62) -分部费用 5,919,521,324.52 11,643,729,821.65 7,371,549,747.03 9,058,147,651.07 934,268,825.45 605,269,922.05 (858,345,324.07) 34,674,141,967.70分部利润(注) 766,779,448.98 3,010,549,940.75 791,190,785.49 2,172,434,370.85 1,710,713.45 (569,719,886.95) 543,258,227.45 6,716,203,600.02分部资产 122,727,314,039.92 131,203,749,936.11 124,347,997,915.87 80,208,457,839.69 2,751,337,771.30 177,890,765,988.11 (206,887,663,270.15) 432,241,960,220.85分部负债 103,143,399,477.23 115,494,385,669.10 111,662,729,429.45 71,245,250,773.08 2,377,495,263.03 129,793,148,889.24 (189,539,931,496.48) 344,176,478,004.65注：分部利润与财务报表营业利润总额的衔接如下：
||||
|-|-|-|
|项目|2014年1-6月|2013年1-6月|
|分部利润|5,544,231,955.63|6,716,203,600.02|
|加： 投资收益|1,309,133,729.66|387,543,470.30|
|加： 公允价值变动净收益|2,894,705.74|1,463,937.43|
|营业利润|6,856,260,391.03|7,105,211,007.75|

七合并财务报表项目附注(续)
52 收购公司情况
本集团本期收购公司明细如下：
收购
股权
序号公司名称 比例 购买日 说明
本公司持股100%的子公司以现金对价人民币 650北京万科东方房地产开
1 65%2014年6月20日 万元收购了北京万科东方房地产开发有限公司发有限公司
65%的股权。
本公司持股50%的子公司以现金对价人民币4,097南昌地铁时代臵业有限
2 60%2014年2月19日 万元收购了南昌地铁时代臵业有限公司60%的公司
股权。
本公司持股51%的子公司以现金对价人民郑州美景臵业有限责任
3 100%2014年3月3日 币10,000万元收购了郑州美景臵业有限公司
责任公司100%的股权。
本公司持股100%的子公司以现金对价人民币广州市腾创贸易有限公
4 70%2014年3月31日 18,665.33万元收购了广州市腾创贸易有限公司司
70%的股权。
本公司持股100%的子公司以现金对价人民币大连合众房地产开发有
5 100%2014年4月17日 13,157.30万元收购了大连合众房地产开发有限限公司
公司100%的股权。
本公司持股100%的子公司以现金对价港币21,840.162252万元收购了Radiant Merit Limited100%的股权，Radiant Merit Limited持有 6 Radiant Merit Limited 100%2014年4月28日
Honour Vantage Limited100%股权，Honour Vantage Limited持有 Champ Shine Limited和 Kong Fortune Investment Ltd100%股权。
本公司持股100%的子公司以现金对价人民币 100深圳市安泰新城投资发
7 100%2014年6月30日 万元收购了深圳市安泰新城投资发展有限公司展有限公司
100%的股权。
本公司持股100%的子公司以现金对价人民币 900深圳市世基房地产开发
8 90%2014年6月24日 万元收购了深圳市世基房地产开发有限公司有限公司
90%的股权。
本公司持股100%的子公司以现金对价人民币深圳市万疆城投资发展
9 90%2014年3月7日 7,200万元收购了深圳市万疆城投资发展有限公有限公司
司90%的股权。
八 股份支付
1 股份支付总体情况
2014年1-6月
公司本期行权的各项权益工具总额 58,200份公司本期失效的各项权益工具总额 23,770,599份公司期末发行在外的股票期权行权价格 8.07元公司期末发行在外的股票期权的合同剩余期限 1年2013年1-6月
公司本期行权的各项权益工具总额 18,171,851份公司本期失效的各项权益工具总额 1,658,112份公司期末发行在外的股票期权行权价格 8.48元公司期末发行在外的股票期权的合同剩余期限 3年本年发生的股份支付费用如下：
||||
|-|-|-|
|项目|2014年 1-6月|2013年 1-6月|
|以权益结算的股份支付|||
||2,576,139.45|32,577,747.04|

 2 以权益结算的股份支付情况
根据本公司股东大会于2011年4月8日审议批准，本公司于2011年4月25日起实行一项股票期权计划。据此，本公司董事获授权酌情授予本公司高级管理人员及其他职工以行权价格为8.89元的每股对价获得股票期权，以认购本公司股份。
其中关键管理人员共获得股票期权 3,300万份。在满足行权条件的前提下，股票期权的权利中的40%在授予日起一年后可行权，30%在授予日起两年后可行权，30%在授予日起三年后可行权，并自可行权日起两年内可以行权以认购本公司股份。每项股票期权赋予持有人认购一股本公司普通股的权利。2012年 7月 5日公司实施 2011年度分红派息方案，向全体股东每 10股派发现金 1.3元（含税）。根据 2011年第一次临时股东大会授权，董事会决议对 A股股票期权行权价格进行相应的调整，调整后的行权价为 8.66元。2013年 5月 16日公司实施 2012年度分红派息方案，向全体股东每 10股派发现金 1.8元(含税)。公司再次对 A股股票期权行权价格进行相应的调整，调整后的行权价为 8.48元。2014年 5月 7日公司实施 2013年度分红派息方案，向全体股东每 10股派发现金 4.1元
(含税)。公司再次对A股股票期权行权价格进行相应的调整，调整后的行权价为
8.07元。
八股份支付(续)
2 以权益结算的股份支付情况(续)
2013年4月19日董事会审议并通过了关于 A股股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的议案。在完成相关审批程序后，2013年 5月 29日，期权激励计划第二个行权期开始。报告期内，激励对象共行权期权58,200份，此外因部分激励对象离职或到期失效等原因，有 2,377万份股票期权作废，期末激励对象拥有的已授出但尚未行使的期权数量为4,710.9万份。
截至2014年6月30日，资本公积中确认以权益结算的股份支付的累积金额为人民币232,856,860.87元(2013年：人民币230,280,721.37元)。本期以权益结算的股份支付确认的费用总额为人民币2,576,139.45元(2013年1-6月：人民币
32,577,747.04元)。
对可行权权益工具数量的最佳的确定方法如下：
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
3 以股份支付换取服务
本集团2014年1-6月，以股份支付换取的职工服务总额为人民币2,576,139.45元 (2013年：人民币 32,577,747.04元)，其中其中属于关键管理人员总额未包括在附注九(8)所述的支付关键管理人员薪酬内。
九 关联方及关联交易
(1)本公司无直接控股母公司。
(2)本公司的子公司请参考附注(六)1“子公司情况”。
(3)本公司的重要合营和联营企业情况请参考附注(七)7“对合营企业和联营企业投资”。
(4)其他关联方情况
其他关联方名称 关联关系 组织机构代码华润深国投信托有限公司 本公司单一最大股东华润股份
有限公司之控股子公司 192175971
九关联方及关联交易(续)
(5)关联方担保情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||与被担保方||||担保是否已|
|担保方|被担保方|关系|担保金额|担保起始日|担保到期日|经履行完毕|
|宁波万科房地产开|宁波中万臵业有限公司|联营企业|982,500.00|2012/6/26|2014/12/5|尚未到期|
|发有限公司|||||||
|宁波万科房地产开|宁波中万臵业有限公司|联营企业|1,230,000.00|2012/7/25|2014/12/5|尚未到期|
|发有限公司|||||||
|宁波万科房地产开|宁波中万臵业有限公司|联营企业|825,000.00|2012/8/24|2014/12/5|尚未到期|
|发有限公司|||||||
|宁波万科房地产开|宁波中万臵业有限公司|联营企业|781,500.00|2012/9/27|2014/12/5|尚未到期|
|发有限公司|||||||
|宁波万科房地产开|宁波中万臵业有限公司|联营企业|375,000.00|2013/1/25|2014/12/31|尚未到期|
|发有限公司|||||||
|深圳市万科房地产|深圳市万科滨海房地产|联营企业|50,000,000.00|2013/12/6|2016/12/5|尚未到期|
|有限公司|有限公司||||||
|深圳市万科房地产|深圳市万科滨海房地产|联营企业|50,000,000.00|2014/6/12|2017/6/11|尚未到期|
|有限公司|有限公司||||||
|深圳市万科房地产|深圳市广盛荣投资有限|控股子公司|8,692,550.00|2010/9/27|到期日为改|尚未到期|
|有限公司|公司||||造项目中应||
||||||向政府移交||
||||||的公共设施||
||||||的房地产权||
||||||完成初始登||
||||||记之日后三||
||||||十日止||
|万科臵业（海外）|WK Property Financial|控股子公司|413,966,700.00|2013/3/28|2015/12/28|尚未到期|
|有限公司|Limited||||||
|北京万科企业有限|北京住总万科房地产开|控股子公司|500,000,000.00|2013/5/17|2016/5/17|尚未到期|
|公司|发有限公司||||||
|广州市万科房地产|广州黄埔文冲城中村房|控股子公司|360,000,000.00|2014/6/13|2019/6/12|尚未到期|
|有限公司|地产开发有限公司||||||
|万科臵业地产（香|丰毅有限公司|全资子公司|640,543,035.48|2012/4/20|2015/4/20|尚未到期|
|港）有限公司|||||||
|万科地产（香港）|Bestgain Real Estate|全资子公司|5,439,075,200.00|2013/3/13|2018/3/13|尚未到期|
|有限公司|(Hong Kong) Limited||||||
|万科地产（香港）|Wkdeveloper Sig I Private|全资子公司|674,095,398.41|2013/4/16|项目公司清|尚未到期|
|有限公司|Limited||||算或项目退||
||||||出||
|万科地产（香港）|邦才有限公司|全资子公司|2,310,213,000.00|2013/9/12|2017/3/12|尚未到期|
|有限公司|||||||
|万科地产（香港）|Bestgain Real Estate Lyra|全资子公司|776,242,684.00|2013/11/6|2017/11/6|尚未到期|
|有限公司|Limited||||||
|万科地产（香港）|Bestgain Real Estate Lyra|全资子公司|1,202,500,000.00|2013/12/4|2018/12/4|尚未到期|
|有限公司|Limited||||||

九关联方及关联交易(续)
(5)关联方担保情况(续)
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||担保是否|
|||与被担保方||||已经履行|
|担保方|被担保方|关系|担保金额|担保起始日|担保到期日|完毕|
|万科地产（香港）|Bestgain Real Estate|全资子公司|1,101,250,000.00|2013/12/16|2016/12/16|尚未到期|
|有限公司|Lyra Limited||||||
|深圳市万科房地产|万科前海公馆建设管理|全资子公司|480,000,000.00|2013/12/16|2016/12/16|尚未到期|
|有限公司|有限公司||||||
|万科地产（香港）|Bestgain Real Estate|全资子公司|3,014,872,000.00|2014/6/4|2019/6/4|尚未到期|
|有限公司|Lyra Limited||||||

(6)关联方资金借款
2014年1-6月确认的关联方 借款金额 起始日 到期日 利息支出拆入
-华润深国投信托有限公司 1,000,000,000.00 2012-02-24 2014-02-24 15,972,602.74 -华润深国投信托有限公司 1,000,000,000.00 2012-03-15 2014-03-07 18,986,301.37 -华润深国投信托有限公司 1,000,000,000.00 2012-03-21 2014-03-14 21,000,000.00 -华润深国投信托有限公司 1,100,000,000.00 2012-11-21 2014-05-21 28,682,876.71 -华润深国投信托有限公司 750,000,000.00 2014-04-17 2016-04-16 11,373,698.63该信托借款成本参考市场当期价格水平及项目特点等因素确定，年利率不高于当期公司从独立第三方进行信托借款的成本。
(7)关联方应收应付款项请参考附注(七) 4(10)、25(3)及附注(九)(6)。
(8)本集团与关键管理人员之间的交易：
2014年1-6月 2013年1-6月支付关键管理人员薪酬(注1) 4,215,911.73 5,212,000.00已提取尚未分配给个人的经济利润奖金(注2) - -销售商品房 1,701,230.00 -销售商品房成本 1,121,634.90 -注1 其中未包括计入损益的股份支付总额。截至2014年6月30日关键管理人员持有的A股股票期权合计999万股(2013年：2,268万股)。股份支付相关情况请参考附注(八)。
九关联方及关联交易(续)
(8)本集团与关键管理人员之间的交易：（续）
注2 2010年集团在现有员工薪酬制度上实施“万科企业股份有限公司经济利润奖金方案”，年度经济利润奖金计算的基础为当年集团的经济利润。相关情况请参考附注(七)22。
(9)本公司与下属子公司之间的交易：
本期本公司提供无抵押借款予本公司下属各子公司共计人民币 547亿元 (2013年 1-6月：人民币 547亿元)，年利率为 0~8.8% (2013年 1-6月：0~8%)。收取利息收入人民币20亿元(2013年1-6月：人民币21亿元)。期末借款余额为人民币1,000亿元(2013：人民币1,064亿元)。
(10)与关联方的交易:
由华润万家根据双方议定条款租赁物业确认租金收入人民币 417.75万元（2013年：人民币 174.97万元）。
十或有事项
1 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止 2014年 6月 30日，本集团部分附属公司是某些法律诉讼中的被告，也是在日常业务中出现的其他诉讼中的原告。尽管现时无法确定这些或有事项、法律诉讼或其他诉讼的结果，管理层相信任何因此引致的负债不会对本集团的财务状况或经营业绩构成重大的负面影响。
2 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
财务承诺
本集团之地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。担保类型为阶段性担保和全程担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止；全程担保的担保期限从担保书生效之日起至借款合同届满之日后两年止。截止期末，本集团承担阶段性担保额及全程担保额分别为人民币 461.85亿元及人民币 0.19亿元（2013年：阶段性担保额为人民币 408.60亿元，全程担保额为人民币0.89亿元）。
十一重大承诺
1 约定资本支出
于6月30日，本集团的资本承担如下：
2014年6月30日 2013年12月31日已签订的正在或准备履行的建安合同 605.05亿元 765.75亿元已签订的正在或准备履行的土地合同 92.24亿元 104.41亿元合计 697.29亿元 870.16亿元截止2014年6月30日，本集团的约定资本支出须在合同他方履行合同规定的责任与义务同时，若干年内支付。
2 租赁承诺
根据不可撤销的有关房屋、固定资产等经营租赁协议，本集团于 6月 30日以后应支付的最低租赁付款额如下：
项目 2014年6月30日 2013年12月31日不可撤销经营租赁的最低租赁付款额
资产负债表日后第1年
33,939,298.27 62,147,897.90资产负债表日后第2年
35,747,006.54 85,137,499.75资产负债表日后第3年
19,055,649.53 63,749,975.26以后年度
23,919,633.77 27,398,555.93合计
112,661,588.11 238,433,928.84
十二资产负债表日后事项
1 资产负债表日后利润分配情况说明
2014年中期公司将不进行利润分配或公积金转增股本。 元 2 无其他资产负债表日后事项说明
十三母公司财务报表主要项目附注
1 货币资金
2014年6月30日 2013年12月31日
折算 折算
项目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币银行存款 人民币 18,425,111,836.44 1.0000 18,425,111,836.44人民币 16,362,187,356.28 1.0000 16,362,187,356.28美元 66,073.15 6.1695 407,638.32美元 66,297.76 6.0969 404,210.81港币 53,500,532.07 0.7938 42,466,047.33港币 22,879,121.41 0.7862 17,987,565.25合计 18,467,985,522.09 16,380,579,132.34 2 预付款项
预付款项账龄分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内(含1年) 15,000.00 0.39 3,769,441.28 49.383年以上 3,863,072.00 99.61 3,863,472.00 50.62合计 3,878,072.00 100.00 7,632,913.28 100.00账龄自预付款项确认日起开始计算。
十三母公司财务报表主要项目附注(续)
3 其他应收款
(1)其他应收款按种类披露
2014年6月30日 2013年12月31日
种类 金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例(%) 人民币 (%) (%) 人民币 (%)单项金额重大的
其他应收款 132,032,547,511.46 99.69 - - 129,647,970,601.79 99.62 - -其他不重大其他
应收款 410,424,199.26 0.31 1,223,748.24 0.30 498,322,646.04 0.38 1,223,748.24 0.25合计 132,442,971,710.72 100.00 1,223,748.24 130,146,293,247.83 100.00 1,223,748.24单项金额重大的款项为单项金额在人民币 3,000万元以上(含人民币 3,000万元)的其他应收款，主要为母公司应收内部单位款和内部单位贷款。
本公司无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回的其他应收款(2013年：无)。
本公司无本报告期实际核销的其他应收款情况(2013年：无)。
本公司无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的其他应收款项 (2013年：无)。
(2)其他应收款前五名单位的情况：
2014年6月30日
占其他应收款总额单位名称 与本公司关系 金额 年限 的比例上海万科房地产有限公司 子公司 8,619,918,776.501年以内 6.51%北京万科企业有限公司 子公司 6,891,278,784.691年以内 5.20%深圳市万科房地产有限公司 子公司 5,937,629,942.901年以内 4.48%沈阳万科房地产开发有限公司 子公司 5,422,288,886.231年以内 4.09%西安万科企业有限公司 子公司
5,283,712,779.11
1年以内
3.99%合计
32,154,829,169.43 24.27%
十三母公司财务报表主要项目附注(续)
4 长期股权投资
(1)长期股权投资分类如下：
项目 2014年6月30日 2013年12月31日对子公司的投资 14,797,969,173.19 14,807,969,173.19对联合营企业的投资 2,123,147,937.74 2,152,084,515.99小计 16,921,117,110.93 16,960,053,689.18减：减值准备 - -合计
16,921,117,110.93 16,960,053,689.18
十三母公司财务报表主要项目附注(续)
4 长期股权投资(续)
在被投资单在被投资单位在被投资单位持股比例与被投资单位名称 核算方法 初始投资额 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例表决权比例表决权比例不一致的说明 减值准备对子公司投资
深圳市万科房地产有限公司 成本法 570,000,000.00 1,641,739,901.38 - 1,641,739,901.38 100% 100% - -北京万科企业有限公司 成本法 1,400,000,000.00 1,504,311,937.16 - 1,504,311,937.16 100% 100% - -上海万科投资管理有限公司 成本法 2,172,829,131.39 2,172,829,131.39 - 2,172,829,131.39 100% 100% - -其他 成本法 5,507,423,622.14 9,489,088,203.26 (10,000,000.00) 9,479,088,203.26 - - - -小计 9,650,252,753.53 14,807,969,173.19 (10,000,000.00) 14,797,969,173.19
- - - -对合营及联营企业投资
本集团与合作方约定该等公司重大财务和经营决策中航万科有限公司(注1) 权益法 1,600,000,000.00 2,035,003,481.84 (29,109,739.77) 2,005,893,742.07 40% 50% 均需合作各方一致同意 -其他 权益法 118,200,000.00 117,081,034.15 173,161.52 117,254,195.67 - - - -小计 1,718,200,000.00 2,152,084,515.99 (28,936,578.25) 2,123,147,937.74
- - - -合计 11,368,452,753.53 16,960,053,689.18 (38,936,578.25) 16,921,117,110.93 - - - -
十三母公司财务报表主要项目附注(续)
4 长期股权投资(续)
注1本公司对中航万科有限公司的长期股权投资中含有对武汉高尔夫城市花园房地产开发有限公司、成都一航万科滨江房地产开发有限公司、合肥一航万科地产有限公司、上海南都白马房地产开发有限公司、苏州中航万科长风臵业有限公司、苏州科建房地产有限公司、佛山市顺德区中航万科房地产有限公司、广州银业君瑞房地产开发有限公司、上海万科长宁臵业有限公司、宁波中万臵业有限公司、上海重万臵业有限公司、重庆万滨臵业有限公司、重庆中航万科云岭臵业有限公司、重庆中航万科峻景臵业有限公司、成都金碧满堂投资有限公司及宁波航万臵业有限公司等 16家公司权益法的调整。
5 短期借款
短期借款分类：
2014年6月30日 2013年12月31日
原币 折人民币 原币 折人民币
信用借款
-人民币 6,582,434,941.60 6,582,434,941.60 5,066,001,117.16 5,066,001,117.16合计 6,582,434,941.60 5,066,001,117.16上述余额中，无对持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的短期借款(2013年：无)。
本公司无已到期未偿还的短期借款(2013年：无)。
6 应付票据
||||
|-|-|-|
|项目|2014年 6月 30日|2013年 12月 31日|
|商业承兑汇票|||
||13,927,332,877.43|13,209,198,137.24|

上述金额均为一年内到期的应付票据。
十三母公司财务报表主要项目附注(续)
7 应付职工薪酬
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|961,669,402.08|134,371,770.49|1,092,344,906.79|3,696,265.78|
|二、职工福利费|-|4,920.00|4,920.00|-|
|三、社会保险费|5,412.41|2,566,306.06|2,566,306.06|5,412.41|
|其中： 医疗保险费|295.08|752,528.13|752,528.13|295.08|
|基本养老保险费|4,936.46|1,674,760.37|1,674,760.37|4,936.46|
|失业保险费|180.87|30,958.03|30,958.03|180.87|
|工伤保险费|-|48,551.77|48,551.77|-|
|生育保险费|-|59,507.76|59,507.76|-|
|四、住房公积金|6,794.04|3,225,495.65|3,225,495.65|6,794.04|
|五、辞退福利|-|-|-|-|
|其中：解除劳动关系补偿|||||
||-|-|-|-|
|六、其他|-|-|-|-|
|其中： 工会经费和职工教|||||
|育经费|||||
||-|-|-|-|
|合计|961,681,608.53|140,168,492.20|1,098,141,628.50|3,708,472.23|

 8 应交税费
||||
|-|-|-|
|项目|2014年 6月 30日|2013年 12月 31日|
|营业税|13,700,665.82|59,678,705.16|
|城市维护建设税|590,477.88|4,374,345.48|
|教育费附加|461,509.14|2,617,264.10|
|房产税|90,539.26|224,877.31|
|个人所得税|493.38|1,770,394.69|
|合计|14,843,685.48|68,665,586.74|

十三母公司财务报表主要项目附注(续)
9 应付利息
||||
|-|-|-|
|项目|2014年 6月 30日|2013年 12月 31日|
|分期付息到期还本的长期|||
|借款利息|||
||128,898,000.00|205,329,620.90|
|合计|128,898,000.00|205,329,620.90|

 10 其他应付款
(1)其他应付款的分类情况：
||||
|-|-|-|
|项目|2014年 6月 30日|2013年 12月 31日|
|应付内部子公司款|31,893,692,343.44|34,452,603,721.05|
|应付合营联营企业款|7,033,389,228.25|9,407,484,214.97|
|其他|431,684,001.75|321,293,761.76|
|合计|39,358,765,573.44|44,181,381,697.78|

本报告期其他应付款中无对持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的其他应付款(2013年：无)。
11 一年内到期的非流动负债
(1)一年内到期的非流动负债分类：
||||
|-|-|-|
|项目|2014年 6月 30日|2013年 12月 31日|
|一年内到期的长期借款|14,287,072,333.33|24,304,279,216.07|
|合计|14,287,072,333.33|24,304,279,216.07|

十三母公司财务报表主要项目附注(续)
11 一年内到期的非流动负债(续)
(2)一年内到期的长期借款：
2014年6月30日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件1、银行借款
人民币 6,168,950,000.00 1.0000 6,168,950,000.00 信用2、其他借款
人民币 8,118,122,333.33 1.0000 8,118,122,333.33 信用合计 14,287,072,333.33
2013年12月31日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件1、银行借款
人民币 7,049,550,882.73 1.0000 7,049,550,882.73
信用2、其他借款
人民币
17,254,728,333.34 1.0000 17,254,728,333.34 信用合计 24,304,279,216.07
(3)金额前五名的一年内到期的长期借款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||合同|||
|贷款类型|借款起始日|借款终止日|币种|利率|2014年6月30日|2013年12月31日|
|信托借款|2013年1月24日|2015年1月24日|人民币|6.98%|1,000,000,000.00|1,000,000,000.00|
|信托借款|2013年4月26日|2015年4月26日|人民币|7.00%|990,000,000.00|990,000,000.00|
|信托借款|2012年7月11日|2014年7月10日|人民币|10.00%|800,000,000.00|800,000,000.00|
|委托借款|2013年2月27日|2015年2月24日|人民币|6.73%|729,000,000.00|729,000,000.00|
|委托借款|2013年2月27日|2015年2月24日|人民币|6.73%|600,000,000.00|600,000,000.00|
|合计|||||4,119,000,000.00|4,119,000,000.00|

十三母公司财务报表主要项目附注(续)
12 长期借款
(1)长期借款分类
2014年6月30日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件1.银行借款
人民币 21,620,670,000.00 1.0000 21,620,670,000.00 信用2.其他借款
人民币 19,602,701,666.67 1.0000 19,602,701,666.67 信用合计
41,223,371,666.67
2013年12月31日
种类 原币 汇率 折人民币 借款条件1.银行借款
人民币 18,774,349,117.27 1.0000 18,774,349,117.27 信用2.其他借款
人民币 11,306,417,000.00 1.0000 11,306,417,000.00 信用合计
30,080,766,117.27
(2)金额前五名的长期借款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||合同|2014年6月30日|2013年12月31日|
|贷款类型|借款起始日|借款终止日|币种|利率|（折合人民币）|（折合人民币）|
|信托借款|2014年4月30日|2019年4月30日|人民币|7.50%|1,400,000,000.00|-|
|信托借款|2013年8月23日|2016年8月22日|人民币|7.07%|1,280,000,000.00|1,290,000,000.00|
|信托借款|2014年4月30日|2019年4月30日|人民币|7.90%|1,145,000,000.00|-|
|信托借款|2013年3月27日|2016年3月27日|人民币|6.85%|1,000,000,000.00|1,000,000,000.00|
|银行借款|2013年10月28日|2016年10月28日|人民币|6.46%|1,000,000,000.00|1,000,000,000.00|
|合计|||||||
||||||5,825,000,000.00|3,290,000,000.00|

长期借款无逾期、获得展期情况。
(3)长期借款到期日分析列示如下：
借款期限 2014年6月30日 2013年12月31日一年至二年 16,970,405,000.00 14,889,237,000.00二年至三年
14,060,800,000.00 13,146,029,117.27三年以上
10,192,166,666.67 2,045,500,000.00合计 41,223,371,666.67 30,080,766,117.27
十三母公司财务报表主要项目附注(续)
13 股本
见附注(七)31。
14 资本公积
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|股本溢价|8,979,606,838.37|411,474.00|-|8,980,018,312.37|
|股权激励公积 (注1)|190,408,560.93|2,576,139.45|-|192,984,700.38|
|其他资本公积 (注2)|288,717,649.53|-|-|288,717,649.53|
|合计|9,458,733,048.83|2,987,613.45|-|9,461,720,662.28|

注1根据本公司股东大会于2011年4月8日审议批准，本公司于2011年4月25日起实行一项股票期权计划。本公司在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积，详见附注(八)。
注2其他资本公积主要为执行首期限制性股票激励计划形成的资本公积。
15 盈余公积
见附注(七)33。
16 未分配利润
||||
|-|-|-|
|||提取或|
|项目|金额|分配比例|
|期初未分配利润|||
||4,971,892,352.08||
|加： 本期归属于母公司所有者的净利润|||
||11,437,033,814.96||
|减： 提取法定盈余公积|-|-|
|提取任意盈余公积|-|-|
|分配普通股股利|4,516,137,256.79||
|期末未分配利润|||
||11,892,788,910.25||

本期未对期初未分配利润进行过调整。
十三母公司财务报表主要项目附注(续)
17 营业收入和成本(续)
(1)营业收入
|||||
|-|-|-|-|
|项目||2014年 1-6月|2013年 1-6月|
|主营业务收入||||
|||-|-|
|其他业务收入|||1,196,353.92|
|||1,630,748.40||
|营业总收入||1,630,748.40|1,196,353.92|
|营业成本|1,029,582.40||1,029,582.40|

 18 营业税金及附加
|||||
|-|-|-|-|
|项目||2014年 1-6月|2013年 1-6月|
|营业税|51,451.87||59,817.70|
|城市维护建设税|3,601.64||4,187.24|
|教育费附加|2,572.59||1,794.53|
|其他||80,960.64|22,586.07|
|合计||138,586.74|88,385.54|

 19 财务费用
||||
|-|-|-|
|项目|2014年 1-6月|2013年 1-6月|
|利息支出|||
||2,498,064,444.71|2,398,951,656.51|
|减： 资本化利息|||
||-|-|
|净利息支出|||
||2,498,064,444.71|2,398,951,656.51|
|减： 利息收入|||
||2,082,809,251.65|2,210,803,677.71|
|利息收支净额|||
||415,255,193.06|188,147,978.80|
|汇兑损益|||
||(357,101.33)|(3,791,401.60)|
|其他|||
||7,421,696.29|2,720,645.58|
|合计|||
||422,319,788.02|187,077,222.78|

十三母公司财务报表主要项目附注(续)
20 投资收益
(1)投资收益明细
||||
|-|-|-|
|项目|2014年1-6月|2013年1-6月|
|成本法核算收到的现金股利|||
||12,002,312,493.41|7,542,580,779.92|
|权益法核算公司所有者权益净增加|||
||83,063,421.75|109,860,511.26|
|合计|||
||12,085,375,915.16|7,652,441,291.18|

 (2)按成本法核算的前五名长期股权投资收益
|||||
|-|-|-|-|
||||本期比上期增减变|
|被投资单位|2014年1-6月|2013年1-6月|动的原因|
|深圳市万科房地产有限公司|5,554,650,000.00|177,422,000.00|被投资单位分红|
|万科（重庆）房地产有限公司|888,424,400.30|489,466,818.42|被投资单位分红|
|广州市万科房地产有限公司|590,671,054.09|1,856,138,314.30|被投资单位分红|
|青岛万科房地产有限公司|538,553,261.00|241,237,853.40|被投资单位分红|
|上海万科投资管理有限公司|479,269,537.15|1,405,172,964.18|被投资单位分红|
|合计|8,051,568,252.54|4,169,437,950.30||

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
|||||
|-|-|-|-|
||||本期比上期增减|
|被投资单位|2014年1-6月|2013年1-6月|变动的原因|
|中航万科有限公司|||被投资公司盈利减少|
||82,906,105.92|109,943,181.10||
|重庆两江万科投资有限公司|162,287.41|70,306.35|被投资公司盈利增加|
|云南万科城投房地产有限公司|70,435.53|(160,067.87)|被投资公司盈利增加|
|北京东方万科资产管理有限公司|||被投资公司盈利增加|
||24,698.69|7,091.68||
|成都金碧满堂投资有限公司|(15,845.69)|-|被投资公司亏损|
|广东中建新型建筑构件有限||||
|公司|||被投资公司亏损|
||(84,260.11)|-||
|合计|83,063,421.75|109,860,511.26||

十三母公司财务报表主要项目附注(续)
21 现金流量表项目注释
将净利润调节为经营活动的现金流量
项目 2014年1-6月 2013年1-6月
净利润 11,437,033,814.96 7,246,748,877.94加:资产减值损失 - -
固定资产折旧 3,919,990.84 2,831,143.12财务费用 422,319,788.02 187,077,222.78投资收益 (12,085,375,915.16) (7,652,441,291.18)本年股权激励摊销 2,576,139.45 32,577,747.04经营性应收项目的减少/(增加) 6,919,404,243.96 (20,616,152,158.90)经营性应付项目的(减少)/增加 (5,118,088,339.95) 10,811,725,078.12经营活动产生的现金流量净额 1,581,789,722.12 (9,987,633,381.08)十四补充资料
1 当期非经常损益明细表
|||
|-|-|
|项目|金额|
|非流动资产处臵损益/（损失）||
||(1,279,794.18)|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业||
|务外，持有交易性金融资产、以公允价值计量||
|且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允||
|价值变动损益，以及处臵交易||
|性金融资产、以公允价值计量且其变动计入当||
|期损益的金融负债和可供出售金||
|融资产取得的投资收益||
||2,894,705.73|
|除上述各项之外的其他营业外净收入||
||267,494,148.94|
|出售、处理部门或投资单位损失||
||(1,689,237.30)|
|所得税影响额|(16,609,424.04)|
|少数股东权益影响额 (税后)|(2,915,858.45)|
|合计||
||247,894,540.70|

各非经常性损益项目以税前金额列示。
十四补充资料(续)
2 境内外会计准则下会计数据的差异
(1)同时按照国际财务报告准则与按照中国企业会计准则披露的财务报告中归属于母公司所有者的净利润和净权益差异情况
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于母公司所有者的净利润||归属于母公司所有者的净权益||
||2014年1-6月|2013年1-6月|2014年6月30日|2013年12月31日|
|按中国企业会计准则|4,809,238,120.15|4,556,304,906.89|76,888,474,622.63|76,895,983,339.70|
|按国际财务报告准则|4,809,238,120.15|4,556,304,906.89|76,888,474,622.63|76,895,983,339.70|

 (2)本公司并无按照除国际财务报告准则之外其他境外会计准则披露的财务报告。
(3)净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润 产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 6.13% 0.4370 0.4370扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
5.82% 0.4140 0.4140