深圳市洲明科技股份有限公司
审计报告及财务报表
目 录
一、审计报告…………………………………………………………第1—2页二、财务报表…………………………………………………………第3—10页（一）合并资产负债表………………………………………………第3页（二）母公司资产负债表……………………………………………第4页（三）合并利润表……………………………………………………第5页（四）母公司利润表…………………………………………………第6页（五）合并现金流量表………………………………………………第7页（六）母公司现金流量表……………………………………………第8页（七）合并所有者权益变动表………………………………………第9页（八）母公司所有者权益变动表……………………………………第10页三、财务报表附注…………………………………………………第11—75页
审 计 报 告
天健审〔2014〕3-237号
深圳市洲明科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳市洲明科技股份有限公司（以下简称洲明科技公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是洲明科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，洲明科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了洲明科技公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并
及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李立影
中国·杭州 中国注册会计师：李斌
二〇一四年四月十八日
母公司资产负债表
2013年12月31日
会企01表编制单位：深圳市洲明科技股份有限公司 单位:人民币元
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|-|-|-|-|-|-|
|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益|注释号|期末数|
|123|8 2,085,289.455 90,000.001 94,522,433.137 ,624,442.112 1,598,283.632 78,922,501.267 ,354,178.655 92,697,128.239 ,630,574.368 5,093,702.711 81,509,721.563 3,402,264.785 0,774,350.684 ,931,112.824 ,613,721.543 69,955,448.45|1 63,129,914.261 ,500,000.001 14,516,399.591 7,856,879.021 7,235,150.572 85,215,161.065 ,612,693.566 05,066,198.066 5,494,072.485 0,828,186.341 15,594,148.324 8,723,289.398 ,300,872.762 ,895,029.442 91,835,598.73|流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益)：股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计||1 9,916,160.001 01,568,816.481 58,138,602.845 0,444,841.219 ,201,002.571 1,941,645.481 ,856,294.627 57,616.736 10,000.003 54,434,979.931 1,599,027.701 1,599,027.703 66,034,007.631 01,396,075.003 40,382,526.881 8,505,430.971 36,334,536.205 96,618,569.05|
||9 62,652,576.68|8 96,901,796.79|负债和所有者权益总计||9 62,652,576.68|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
2013年度
会合02表编制单位：深圳市洲明科技股份有限公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|本期数|
|112345678910111112|7 88,959,317.477 88,959,317.477 51,599,455.495 88,467,992.592 ,687,222.237 3,261,834.207 5,976,378.312 ,683,855.628 ,522,172.54- 346,185.53- 346,185.533 7,013,676.451 4,231,496.852 ,139,068.647 9,299.554 9,106,104.669 ,156,022.753 9,950,081.913 2,971,636.766 ,978,445.150 .330 .33- 18,857.673 9,931,224.243 2,952,779.096 ,978,445.15|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司利润表
2013年度
会企02表编制单位：深圳市洲明科技股份有限公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|本期数|
|112|6 74,201,081.125 20,094,784.421 ,683,210.285 8,463,227.896 1,988,776.661 ,304,168.648 ,144,047.704 ,753,814.47- 346,185.532 7,276,680.001 3,926,070.362 ,068,513.997 9,299.553 9,134,236.374 ,158,058.693 4,976,177.683 4,976,177.68|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
2013年度
会合03表编制单位：深圳市洲明科技股份有限公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|本期数|
|125354555|7 14,310,395.923 2,526,336.211 7,813,047.967 64,649,780.094 94,146,741.571 13,406,405.592 7,229,924.697 7,818,747.257 12,601,819.105 2,047,960.996 4,504.971 ,748,696.041 ,813,201.019 9,080,846.014 ,840,000.001 03,920,846.01- 102,107,645.002 ,476,800.002 6,692,749.442 9,169,549.443 6,776,589.445 ,677,799.324 ,900,000.001 3,000,000.005 5,454,388.76- 26,284,839.32- 3,157,996.85- 79,502,520.181 91,508,209.431 12,005,689.25|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司现金流量表
2013年度
会企03表编制单位：深圳市洲明科技股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|
|注释号|本期数|
|1333|5 85,893,857.721 7,571,048.721 5,023,850.726 18,488,757.164 20,248,496.969 1,023,681.061 1,458,750.726 4,649,545.665 87,380,474.403 1,108,282.765 ,100,000.007 5,000.004 ,408,696.049 ,583,696.049 3,775,975.471 9,840,000.001 13,615,975.47- 104,032,279.432 ,476,800.002 6,692,749.442 9,169,549.443 6,776,589.447 77,799.323 7,554,388.76- 8,384,839.32- 1,652,899.59- 82,961,735.581 59,130,867.717 6,169,132.13|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表
2013年度
会合04表编制单位：深圳市洲明科技股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本期数|||||||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|
|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他||
|101,036,075.00|337,655,422.11|||15,007,813.20||109,301,612.29|-3,379.54|17,979,502.26|580,977,045.32|77,720,058.00|360,971,439.11|||12,882,151.14||96,500,932.71|||
|101,036,075.00|337,655,422.11|||15,007,813.20||109,301,612.29|-3,379.54|17,979,502.26|580,977,045.32|77,720,058.00|360,971,439.11|||12,882,151.14||96,500,932.71|||
|360,000.00|-7,153,222.00|||3,497,617.77||29,474,018.99|-18,857.67|-1,041,228.08|25,118,329.01|23,316,017.00|-23,316,017.00|||2,125,662.06||12,800,679.58|-3,379.54|17,979,502.26|
|||||||32,971,636.76||6,978,445.15|39,950,081.91|||||||22,698,347.44||6,262,035.81|
||||||||-18,857.67||-18,857.67||||||||-3,379.54||
|||||||32,971,636.76|-18,857.67|6,978,445.15|39,931,224.24|||||||22,698,347.44|-3,379.54|6,262,035.81|
|360,000.00|-7,153,222.00|||||||-3,119,673.23|-9,912,895.23|||||||||11,717,466.45|
|360,000.00|2,116,800.00||||||||2,476,800.00||||||||||
||610,304.77||||||||610,304.77||||||||||
||-9,880,326.77|||||||-3,119,673.23|-13,000,000.00|||||||||11,717,466.45|
|||||3,497,617.77||-3,497,617.77||-4,900,000.00|-4,900,000.00|||||2,125,662.06||-9,897,667.86|||
|||||3,497,617.77||-3,497,617.77||||||||2,125,662.06||-2,125,662.06|||
|||||||||-4,900,000.00|-4,900,000.00|||||||-7,772,005.80|||
|||||||||||23,316,017.00|-23,316,017.00||||||||
|||||||||||23,316,017.00|-23,316,017.00||||||||
|101,396,075.00|330,502,200.11|||18,505,430.97||138,775,631.28|-22,237.21|16,938,274.18|606,095,374.33|101,036,075.00|337,655,422.11|||15,007,813.20||109,301,612.29|-3,379.54|17,979,502.26|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司所有者权益变动表
2013年度
会企04表编制单位：深圳市洲明科技股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本期数|||||||||||||||
|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|
|101,036,075.00|337,655,422.11|||15,007,813.20||104,855,976.29|558,555,286.60|77,720,058.00|360,971,439.11|||12,882,151.14||93,497,023.55|
|101,036,075.00|337,655,422.11|||15,007,813.20||104,855,976.29|558,555,286.60|77,720,058.00|360,971,439.11|||12,882,151.14||93,497,023.55|
|360,000.00|2,727,104.77|||3,497,617.77||31,478,559.91|38,063,282.45|23,316,017.00|-23,316,017.00|||2,125,662.06||11,358,952.74|
|||||||34,976,177.68|34,976,177.68|||||||21,256,620.60|
|||||||34,976,177.68|34,976,177.68|||||||21,256,620.60|
|3 60,000.00|2 ,727,104.77||||||3 ,087,104.77||||||||
|3 60,000.00|2 ,116,800.00||||||2 ,476,800.00||||||||
||6 10,304.77||||||6 10,304.77||||||||
|||||3,497,617.77||-3,497,617.77||||||2,125,662.06||-9,897,667.86|
|||||3,497,617.77||-3,497,617.77||||||2,125,662.06||-2,125,662.06|
|||||||||||||||- 7,772,005.80|
|||||||||2 3,316,017.00|- 23,316,017.00||||||
|||||||||2 3,316,017.00|- 23,316,017.00||||||
|101,396,075.00|340,382,526.88|||18,505,430.97||136,334,536.20|596,618,569.05|101,036,075.00|337,655,422.11|||15,007,813.20||104,855,976.29|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
深圳市洲明科技股份有限公司
财务报表附注
2013年度
金额单位：人民币元一、公司基本情况
深圳市洲明科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系深圳市洲磊电子有限公司，系经深圳市工商行政管理局批准，由林洺锋、邢毅投资设立，于2004年10月26日领取了深圳市工商行政管理局核发的注册号为4403012156891的《企业法人营业执照》。2008年5月6日，深圳市洲磊电子有限公司更名为深圳市洲明科技有限公司。深圳市洲明科技有限公司以2009年10月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2009年12月28日在深圳市市场监督管理局办理了工商变更登记手续，取得注册号为440306102907968的《企业法人营业执照》。
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕856号文核准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票2,000万股，公司股票已于2011年6月22日在深圳证券交易所挂牌交易。公司现有注册资本101,396,075.00元，股份总数101,396,075股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份：A股 60,618,974股；无限售条件的流通股份：A股40,777,101股。
本公司属LED显示屏及照明行业。
经营范围：LED显示屏、LED灯饰、LED照明灯的生产和销售；工程安装；电子产品、LED光电应用产品的软硬件开发和销售；兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业，经营进出口业务。(以上经营范围涉及法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营)。
主要产品：LED显示屏和照明灯。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或资本公积。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确
定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4)可供出售金融资产减值的客观证据
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过 6
个月(含6个月)但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。
(十)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额300万元(含300万元)以上款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
个别认定法组合 合并范围内关联方应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账个别认定法组合
面价值的差额计提坏账准备。
(2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|5.00|
|10.00|
|20.00|
|40.00|
|80.00|
|100.00|

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征单项计提坏账准备的理由
的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
5.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1)丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2)处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：
在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益(如果存在相关的商誉，还应扣除商誉)。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(2)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(十三)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
|||
|-|-|
|折旧年限(年)|残值率(%)|
|40|5.00|
|5-10|5.00|
|5-10|5.00|
|合同约定|0.00|
|3-5|5.00|

3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十五)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费
用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件 10
专利权 14、17
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该
无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十七)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十八)股份支付及权益工具
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(十九)回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
(二十)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售LED显示屏和LED照明等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据约定将产品报关并由海关放行，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十一)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
2.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十二)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
三、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税营业额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|
|从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值|
|土地使用面积|

子公司深圳市安吉丽光电科技有限公司、广东洲明节能科技有限公司、深圳市雷迪奥光
电技术有限公司及其子公司深圳市三荣光电有限公司适用25%的企业所得税率，Unilumin
LED TechnologyLLC执行15%-28%的美国联邦政府的企业所得税累进税率。
(二)税收优惠及批文
本公司于2011年10月31日取得由深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局颁发的国家级高新技术企业证书，有效期为 3年。本公司2013年度可享受15.00%的企业所得税优惠税率。
根据深圳市人民政府《深圳经济特区房产税实施办法》(深府[1987]164号)，本公司坪山新区工厂于2013年2月建成达到预定可使用状态并投入使用次月起免纳房产税三年。
四、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1.通过设立或投资等方式取得的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|全资子公司|惠州|工业|100,000,000.00|用能状况诊断、节能改造、节能项目设计、合同能源管理、节能技术推广与服务、LED系列产品的研发、销售和安装工程。|
|全资子公司|美国|商业|100,000.00美元|The purpose of the limitedliability company is to engage inany lawful act of activity forwhich a limited liability companymay be organized under the TheBeverly-Killea Limited LiabilityCompany act.|

(续上表)
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|32,057,405.31||100.00|100.00|
|100,000.00美元||100.00|100.00|

2.非同一控制下企业合并取得的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|全资子|深圳|工业|8,000,000.00|发光二极管、LED 应用产品的生产、销|

||||||
|-|-|-|-|-|
|公司||||售及研发；国内商业、物资供销业、货物及技术进出口(以上均不含法律、行政法规、国务院决定禁止及规定需前置审批项目)。|
|控股子公司|深圳|工业|10,000,000.00|一般经营项目：投资兴办实业(具体项目另行申报)；国内贸易，货物及技术进出口。(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外)许可经营项目：光电产品、电子显示屏、电子产品、系统集成与软硬件的技术开发、生产及销售。|

(续上表)
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|7,715,696.84||100.00|100.00|
|35,690,340.07||60.00|60.00|

(续上表)
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|33,749.52||

(二)境外经营实体主要报表项目的折算汇率
公司的境外子公司Unilumin Technology LEDLLC设立在美国，其财务报表采用美元核算，公司合并其财务报表时，将其报表项目折算为人民币后合并，报告期内折算汇率情况如下：
2013年度资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率 1: 6.0969折算，所有者权益项目中实收资本采用发生时的汇率折算1:6.3193折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。
折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇率|折人民币金额|原币金额|汇率|
|||139,693.85|||
|8,517.60|6.0969|51,930.93|3,373.00|6.2855|
|880.00|0.7862|691.88|880.00|0.8108|
|3,718.60|8.4189|31,306.52|35.00|8.3176|
|992.27|10.0556|9,977.87|2,475.86|10.1611|
||||5.00|6.5363|
|5,504.00|0.0578|317.97|||
|115.00|1.9147|220.19|||
|28.00|0.1843|5.16|||
|2,890.00|4.7890|13,840.21|||
|9,435.00|0.7353|6,937.56|||
|65.00|0.3108|20.20|||
|||254,942.34|||
|||104,742,912.07|||
|1,010,484.47|6.0969|6,160,822.74|1,223,521.62|6.2855|
|854,092.57|0.7862|671,513.20|570,504.77|0.8108|
|20,845.82|8.4189|175,498.90|22,511.89|8.3176|
|||111,750,746.91|||
|||5,916,157.32|||
|||5,916,157.32|||
|||117,921,846.57|||

 (2)因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明期末其他货币资金中包含用于开具银行承兑汇票的票据保证金5,916,157.32元。
2.应收票据
(1)明细情况
种类 期末数 期初数
||||||
|-|-|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|590,000.00||590,000.00|1,500,000.00||
|590,000.00||590,000.00|1,500,000.00||

 (2)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况(金额前5名情况)
||||
|-|-|-|
|出票日|到期日|金额|
|2013/9/13|2014/3/12|2,000,000.00|
|2013/9/29|2014/3/29|1,000,000.00|
|2013/9/9|2014/3/9|700,000.00|
|2013/12/19|2014/6/19|677,250.00|
|2013/9/6|2014/3/6|650,000.00|
|||5,027,250.00|

3.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|203,269,703.48|100.00|14,567,159.19|7.17|114,940,475.79|100.00|7,595,883.27|
|203,269,703.48|100.00|14,567,159.19|7.17|114,940,475.79|100.00|7,595,883.27|
|203,269,703.48|100.00|14,567,159.19|7.17|114,940,475.79|100.00|7,595,883.27|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|

||||||
|-|-|-|-|-|
|159,666,854.06|78.55|8,033,242.67|95,428,783.26|83.02|
|33,504,680.53|16.48|3,350,468.05|12,535,566.51|10.91|
|5,805,059.87|2.85|1,161,011.97|6,097,814.78|5.31|
|3,530,126.78|1.74|1,412,050.71|878,311.24|0.76|
|762,982.24|0.38|610,385.79|||
|203,269,703.48|100.00|14,567,159.19|114,940,475.79|100.00|

 (2)期末无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|非关联方|8,260,556.20|1年以内|
|非关联方|6,796,623.96|1年以内|
|非关联方|6,645,340.50|1年以内|
|非关联方|5,956,613.14|1年以内|
|非关联方|5,889,999.99|1年以内|
||33,549,133.79||

 (4)其他应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|公司独董任其关键管理人员|586,145.31|
|联营公司|58,000.00|
||644,145.31|

 (5)其他说明
2011年 12月 30日深圳仲裁委员会受理了公司与上海景想广告传播有限公司的买卖合同纠纷案，受案号为深仲字[2012]第150号。根据2012年4月10日上海市浦东新区人民法院出具裁定书([2012]浦民保字第5号)，公司向上海市浦东新区人民法院缴纳了诉讼保证金1,179,670.00元。2012年12月18日公司与上海景想广告传播有限公司及其法定代表人徐君义董事长签订《和解协议》，协议约定上海景想广告传播有限公司应于2014年1月31日前分三期清偿货款本金3,778,785.00元，徐君义为上海景想广告传播有限公司提供连带责任保证方式担保，保证范围包括债务本金及违约金。截至2013年12月31日，上海景想广告传播有限公司欠款余额为2,628,785.00元，账期在3-4年。
4.预付款项
(1)账龄分析
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|账面余额|比例(%)|账面余额|

||||
|-|-|-|
|6,363,047.90|71.96|17,320,924.83|
|1,662,768.13|18.81|759,681.19|
|547,350.81|6.19|323,472.23|
|269,163.38|3.04|161,731.09|
|8,842,330.22|100.00|18,565,809.34|

 (2)预付款项金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|账龄|
|非关联方|1,500,000.00|1年以内|
|非关联方|350,762.58|1年以内|
|非关联方|262,000.00|1年以内|
|非关联方|250,266.42|1年以内|
|非关联方|240,771.15|1年以内|
||2,603,800.15||

(3)期末无预付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
5.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|22,560,623.99|100.00|2,696,182.21|11.95|20,518,648.27|100.00|1,772,444.50|
|22,560,623.99|100.00|2,696,182.21|11.95|20,518,648.27|100.00|1,772,444.50|
|22,560,623.99|100.00|2,696,182.21|11.95|20,518,648.27|100.00|1,772,444.50|

2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|14,390,598.76|63.79|719,529.93|14,243,808.96|69.42|
|3,568,167.35|15.81|356,816.74|3,937,293.72|19.19|
|3,034,694.07|13.45|606,938.81|1,342,467.80|6.54|
|602,085.80|2.67|240,834.32|995,077.79|4.85|
|965,078.01|4.28|772,062.41|||
|22,560,623.99|100.00|2,696,182.21|20,518,648.27|100.00|

 (2)期末无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|非关联方|7,955,155.98|1年以内|35.26|
|非关联方|1,296,020.16|2-3年|5.75|
|非关联方|800,000.00|2-3年|3.55|
|非关联方|741,030.00|1-2年|3.28|
|非关联方|40,000.00|1-2年|2.86|
||146,000.00|2-3年||
||460,000.00|4-5年||
||11,438,206.14||50.70|

(4)其他应收关联方款项
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|本公司监事|2,673.60|
|本公司监事|41,608.86|
|本公司副总经理|48,071.45|
||92,353.91|

 6.存货
(1)明细情况
项目 期末数 期初数
||||||
|-|-|-|-|-|
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|78,624,932.47||78,624,932.47|69,759,424.81||
|124,547,957.74||124,547,957.74|101,863,758.52||
|63,362,683.54|1,282,868.90|62,079,814.64|64,946,645.95|655,709.99|
|50,414,926.53||50,414,926.53|72,177,798.35||
||||217,612.89||
|316,950,500.28|1,282,868.90|315,667,631.38|308,965,240.52|655,709.99|

 (2)存货跌价准备
1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少||
|||转回|转销|
|655,709.99|627,158.91|||
|655,709.99|627,158.91|||

 2)本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的比例说明
|||
|-|-|
|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|
|成本与可变现净值孰低计量||

7.其他流动资产
||
|-|
|期末数|
|3,472,426.07|
|7,354,178.65|
|10,826,604.72|

 8.长期应收款
明细情况
||
|-|
|期末数|
|9,630,574.36|
|9,630,574.36|

9.对联营企业投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例(%|表决权比) 例(%|期末) 资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|35.00|35.00|6,048,505.99|1,086,244.87|4,962,261.12|54,623.93|
|35.71|35.71|342,992.25|30,794.49|312,197.76|97,087.38|
|20.59|20.59|20,663,680.55|9,049,170.00|11,614,510.55|13,218,078.61|

10.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|权益法|3,500,000.00|2,090,660.56|-353,869.16|
|权益法|500,000.00|433,855.46|-322,317.60|
|权益法|4,840,000.00||5,170,001.23|
|成本法|1,980,000.00|1,980,000.00||
||10,820,000.00|4,504,516.02|4,493,814.47|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|35.00|35.00||||
|35.71|35.71||||
|20.59|20.59||||
|2.97|2.97||||

11.固定资产
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|93,629,716.55|155,024,223.88|2,097,052.50|
||110,549,409.28||

|||||
|-|-|-|-|
|72,852,521.55|16,031,271.46||19,598.28|
|6,168,372.61|460,060.64||1,861,135.00|
||6,280,056.99|||
|14,608,822.39|21,703,425.51||216,319.22|
||本期转入|本期计提|——|
|25,435,113.93||18,841,177.96|488,830.70|
|||2,187,957.08||
|17,086,487.22||6,463,658.11|6,149.52|
|1,722,940.40||1,168,561.57|390,824.71|
|||206,766.65||
|6,625,686.31||8,814,234.55|91,856.47|
|68,194,602.62|——||——|
||——||——|
|55,766,034.33|——||——|
|4,445,432.21|——||——|
||——||——|
|7,983,136.08|——||——|
||——||——|
||——||——|
||——||——|
||——||——|
||——||——|
||——||——|
|68,194,602.62|——||——|
||——||——|
|55,766,034.33|——||——|
|4,445,432.21|——||——|
||——||——|
|7,983,136.08|——||——|

本期折旧额为18,841,177.96元；本期由在建工程转入固定资产原值为120,668,517.16元。
(2)未办妥产权证书的固定资产的情况
||
|-|
|未办妥产权证书原因|
|2013年2月已完成竣工验收，相关产权证书正在办理中。|

12.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
||||115,594,148.32||
|25,242,554.63||25,242,554.63|||
|1,879,776.92||1,879,776.92|||
|9,035,498.15||9,035,498.15|||
|36,157,829.70||36,157,829.70|115,594,148.32||

 (2)增减变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|
|120,071,050.42|115,594,148.32|5,074,368.84|120,668,517.16||
|26,011,370.64||25,242,554.63|||
|||1,879,776.92|||
|||9,035,498.15|||
||115,594,148.32|41,232,198.54|120,668,517.16||

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化年率(%)|资金来源|
|100.00|||||
|97.04|||||

 13.无形资产
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|78,162,268.38|3,371,040.04||
|76,425,029.05|||
|1,737,239.33|3,171,040.04||
||200,000.00||
|3,173,552.70|1,758,825.23||
|2,973,979.73|1,528,500.58||
|199,572.97|228,153.77||

|||
|-|-|
||2,170.88|
|74,988,715.68||
|73,451,049.32||
|1,537,666.36||
|74,988,715.68||
|73,451,049.32||
|1,537,666.36||

本期摊销额1,758,825.23元。
14.商誉
(1)商誉增减变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|10,458,029.94|||10,458,029.94|
|10,458,029.94|||10,458,029.94|

(2)商誉的减值测试方法及减值准备计提方法
公司已对因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，未发现与商誉相关的资产组存在减值迹象。
15.长期待摊费用
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|期末数|
|5,644,639.42|1,974,900.80|4,061,363.09||3,558,177.13|
|1,833,333.37||999,999.97||833,333.40|
|32,491.70||18,566.64||13,925.06|
|1,093,750.01|659,999.00|914,062.12||839,686.89|

|||||
|-|-|-|-|
|1,115,314.40||418,242.95|697,071.45|
|9,719,528.90|2,634,899.80|6,412,234.77|5,942,193.93|

(2)其他说明
2011年度本公司投资佛山市南海区联合广东新光源产业创新中心。该中心开办资金6,300万元，本公司出资300万元。因该中心为民办非企业单位，根据发起协议、章程的规定，该中心“盈余不得分红，剩余财产在业务主管单位和登记管理机关的监督下按照国家有关规定，用于发展与本联合创新中心宗旨相关的事业，不得私分”。因此本公司将该投资作为长期待摊费用核算，并按该中心登记期限摊销。
16.递延所得税资产
(1)已确认的递延所得税资产
||
|-|
|期末数|
|2,796,672.57|
|1,944,996.66|
|4,741,669.23|

 (2)已确认递延所得税资产可抵扣差异项目明细
可抵扣差异项目 金额
资产减值准备 18,303,289.95递延收益-政府补助 12,966,644.43小计 31,269,934.38 (3)未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细
可抵扣差异项目 金额
资产减值准备 242,920.35递延收益-政府补助 3,845,555.55可抵扣亏损 10,435,120.97小计 14,523,596.87 (4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
|||
|-|-|
|期末数|期初数|
|631.04|631.04|
|3,663,283.20|4,737,085.77|
|6,771,206.73||
|10,435,120.97|4,737,716.81|

17.资产减值准备明细
||||
|-|-|-|
|期初数|本期计提|本期减少|

|||||
|-|-|-|-|
|||转回|转销|
|9,368,327.77|7,895,013.63|||
|655,709.99|627,158.91|||
|10,024,037.76|8,522,172.54|||

 18.短期借款
||
|-|
|期末数|
|19,916,160.00|
|19,916,160.00|

 19.应付票据
||
|-|
|期末数|
|101,568,816.48|
|101,568,816.48|

下一会计期间将到期的金额为101,568,816.48元。
20.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|176,385,087.20|
|4,205,847.38|
|1,622,791.26|
|231,398.02|
|182,445,123.86|

 (2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项
||
|-|
|期末数|
|206,236.83|
|84,622.72|
|290,859.55|

 21.预收款项
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|61,005,271.38|

合计 61,005,271.38 71,694,947.45 (2)预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项
||
|-|
|期末数|
|266,421.00|
|266,421.00|

22.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|12,529,353.17|103,426,932.90|103,298,688.89|
||1,989,869.81|1,989,869.81|
||7,539,327.90|7,539,327.90|
||1,450,328.80|1,450,328.80|
||5,242,475.42|5,242,475.42|
||552,746.84|552,746.84|
||148,330.10|148,330.10|
||145,446.74|145,446.74|
||1,442,681.20|1,442,681.20|
||512,761.00|512,761.00|
||4,500.00|4,500.00|
|12,529,353.17|114,916,072.81|114,787,828.80|

应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的金额。
(2)应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
本公司当月工资当月计提、下月发放，期末计提的 2013年12月份工资已于 2014年1月20日发放；2013年度年终奖，已于2014年1月24日发放。
23.应交税费
||
|-|
|期末数|
|9,794,241.08|
|2,684,570.48|
|707,665.94|
|533,428.81|
|243,810.48|
|4,214.45|
|39,434.22|

合计 14,007,365.46 4,082,516.89 24.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,553,050.15|
|1,653,425.02|
|3,206,475.17|

 (2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|15,210.00|
|15,210.00|

 25.一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,663,172.28|
|1,663,172.28|

(2)政府补助明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|
|||125,000.00|135,416.67|10,416.67|
||270,000.00|172,800.00||97,200.00|
||1,000,000.00|666,666.64||333,333.36|
|||333,333.30|1,000,000.00|666,666.70|
|||277,777.85|833,333.40|555,555.55|
||1,270,000.00|1,575,577.79|1,968,750.07|1,663,172.28|

(3)其他说明
1)根据深圳市宝安区科技创新局《关于“绿色农用乳化剂创新技术研发”等拨款项目科技研发资金安排的通知》(深宝科[2012]48号)，本公司于2012年12月31日收到深圳市
宝安区财政局高性能LED光学材料的研究宝安区科技配套资助250,000.00元，此款系与收
益相关的补助，执行期间为2012年2月至2014年1月，根据执行期间分摊，本期计入营业
外收入125,000.00元，计入一年内到期的非流动负债10,416.67元。
2)根据深圳市文体旅游局文化产业发展处《2013年市文化创意产业发展专项资金拟资助项目公示》，本公司于2013年7月25日收到深圳市文体局拨付的大型全彩LED显示屏视频处理与图像拼接技术资助资金890,000.00元，此款项270,000.00元系与收益相关的补助，620,000.00元系与资产相关的补助，课题执行期间为2012年9月至2014年9月，根据课题执行期间分摊，本期计入营业外收入415,628.17元，期末摊余价值计入一年内到期的非流动负债97,200.00元，计入其他非流动负债377,171.83元。
3)根据广东省科学技术厅、广东省财政厅《关于下达第三批省战略性新兴产业发展专项资金(LED产业)计划项目的通知》(粤科规划字[2012]129号)，本公司于 2013年8月 29日收到广东省科技厅拨付的 LED照明标准光组件的研究与实施项目专项资金 1,500,000.00元，此款项1,000,000.00元系与收益相关的补助，500,000.00元系与资产相关的补助，课题执行期间为2012年1月至2014年12月，根据课题执行期间分摊，本期计入营业外收入666,666.64元，期末摊余价值计入一年内到期的非流动负债333,333.36元，计入其他非流动负债500,000.00元。
4)根据广东省科学厅、广东省财政厅《关于下达第二批省战略性新兴产业发展专项资金(LED产业)计划项目的通知》(粤科规划字[2011]170号)，广东洲明节能科技有限公司于2012年3月14日收到LED多功能系统三维集成技术研发项目补助10,000,000.00元，按照《广东省科技计划项目合同书》约定广东洲明节能科技有限公司享有80%的分配比例且此政府补助中70%用于购置研发、测试设备，即此款中 5,600,000.00元为与资产相关的补助、 2,400,000.00元为与收益相关的补助。相关资产尚未购置，故与资产相关的政府补助尚未分摊；而与收益相关的补助的执行期间改为2011年11月至2014年10月，根据执行期间分摊，本期计入营业外收入333,333.30元，期末余额计入一年内到期非流动负债666,666.70元,计入其他非流动负债5,600,000.00元。
5)根据惠州大亚湾经济技术开发区财政局《关于支持 2011年战略性新兴产业项目资金》(惠湾办函[2012]1号),广东洲明节能科技有限公司于2012年7月11日收到LED多功能系统三维集成技术研发项目补助2,000,000.00元，此款系与收益相关的补助，执行期间改为2011年11月至2014年10月，根据执行期间分摊，本期计入营业外收入 277,777.85元，期末摊余价值计入其他流动负债555,555.55元。
26.其他流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|610,000.00|
|610,000.00|

 (2)政府补助明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|
||610,000.00|||610,000.00|
|100,000.00||100,000.00|||
|575,000.00||575,000.00|||
|406,666.65||406,666.65|||
|222,222.23||222,222.23|||
|573,333.34||573,333.34|||
|272,962.96||272,962.96|||
|267,142.86||267,142.86|||
|833,333.40|||-833,333.40||
|3,250,661.44|610,000.00|2,417,328.04|-833,333.40|610,000.00|

 (3)其他说明
根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会《深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会关于下达2013年市科技研发资金第二批国家和省科技计划配套项目和资助资金的通知》(深科技创新[2013]285号)，本公司于2013年12月9日收到系列化、长寿命LED隧道灯开发及示范资助资金610,000.00元，此款系与收益相关的补助，课题申报的执行期间为2013年6月至2014年6月，截至2013年12月31日尚未签订正式项目合同，期末余额计入其他流动负债610,000.00元。
27.其他非流动负债
(1)明细情况
项目 期末数 期初数
||
|-|
|14,539,027.70|
|14,539,027.70|

 (2)政府补助明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|
|2,100,000.00|1,680,000.00|1,679,999.94||2 ,100,000.06|
||174,903.96|58,301.40||116,602.56|
||128,696.04|53,193.08||75,502.96|
||250,000.00|83,333.44||166,666.56|
||300,000.00|||300,000.00|
|5,000,000.00||104,165.10||4 ,895,834.90|
||500,000.00|92,751.17||407,248.83|
||620,000.00|242,828.17||377,171.83|
||500,000.00|||500,000.00|
|5,600,000.00||||5 ,600,000.00|
|1,000,000.00|||-1,000,000.00||
|135,416.67|||-135,416.67||
|13,835,416.67|4,153,600.00|2,314,572.30|-1,135,416.67|14,539,027.70|

(3)其他说明
1)根据国家能源局《国家能源局关于新型、高校LED照明关键技术和设备研发及应用示范项目实施方案的批复》(国能科技[2012]345号)，本公司于2012年11月2日收到国家
能源局新型、高效LED照明关键技术和设备研发及应用示范项目的补助3,600,000.00元，
按照课题合作协议本公司享有70%的分配比例，即 2,520,000.00元，此款系与收益相关的
补助，执行期间为 2012年 7月至 2015年 6月，根据执行期间分摊，本期计入营业外收入840,000.00元，计入其他非流动负债1,260,000.00元。
本公司于2013年4月1日收到国家能源局新型、高效LED照明关键技术和设备研发及应用示范项目的补助 2,400,000.00元，按照课题合作协议本公司享有70%的分配比例，即 1,680,000.00元，本期计入营业外收入 839,999.94元，计入其他非流动负债 840,000.06元。
2)根据科学技术部《科技部关于下达2013年国家高技术研究发展计划第一批课题经费预算的通知》国科发财[2013]365号、科学技术部《科技部关于拨付 2013年国家高技术研究发展计划第三批课题经费预算的通知》(国科发财[2013]418号)，本公司于 2013年 5月27日收到科技部可调光室内半导体核心器件及控制技术开发专项经费303,600.00元，此款174,903.96元系与收益相关的补助，128,696.04元系与资产相关的补助，执行期间为2013年1月至2015年12月，根据执行期间分摊，本期计入营业外收入111,494.48元，计入其他非流动负债192,105.52元。
3)根据省科技厅《关于下达第二批省战略性新兴产业发展专项资金(LED产业)计划项目的通知》(财政厅粤科规划字[2011]170号))，本公司于2013年12月31日收到适用于空港和地铁的大功率半导体照明关键技术研发及示范项目的补助250,000.00元，此款系与收益相关的补助，执行期间为2013年1月至2015年12月，根据执行期间分摊，本期计入营业外收入83,333.44元，计入其他非流动负债166,666.56元。
4)根据深圳市宝安区科技创新局《关于“基于纳米仿生的新型无张力尿失禁悬吊带的开发”等拨款项目科技研发资金安排的通知》(深宝科[2013]63号)，本公司于 2013年 12月31日收到深圳市宝安区财政局基于高效驱动电路的LED照明产品开发及示范项目的补助300,000.00元，此款系与收益相关的补助，执行期间为2013年6月至2015年6月，截至2013年12月31日尚未签订正式项目合同，期末余额计入其他非流动负债300,000.00元。
5)根据深圳市发展和改革委会员《关于下达产业振兴和技术改造项目(中央评估)2012年中央预算内投资计划(第三批)的通知》(深发改〔2012〕1014号)，本公司于 2012年 10月 9日收到深圳市财政委员会 LED半导体绿色照明系列产品扩建项目补助资金 5,000,000.00元，此款用于土建施工及设备采购安装系与资产相关的补助，根据资产的使用年限分摊，本期计入营业外收入104,165.10元，计入其他非流动负债4,895,834.90元。
6)根据广东省财政厅、广东省科学技术厅《关于下达 2012年首科技专项(地方项目)的通知》(粤财教〔2012〕430号)，本公司于2013年6月28日收到广东省LED光电技术与
应用工程中心项目补助资金500,000.00元，此款用于资产购置，系与资产相关的补助，根据资产的使用年限分摊，本期计入营业外收入 92,751.17元，计入其他非流动负债407,248.83元。
7)根据深圳市文体旅游局文化产业发展处《2013年市文化创意产业发展专项资金拟资助项目公示》，本公司于2013年7月25日收到深圳市文体局拨付的大型全彩LED显示屏视频处理与图像拼接技术资助资金890,000.00元，此款项270,000.00元系与收益相关的补助，620,000.00元系与资产相关的补助，课题执行期间为2012年9月至2014年9月，根据课题执行期间分摊，本期计入营业外收入415,628.17元，期末摊余价值计入一年内到期的非流动负债97,200.00元，计入其他非流动负债377,171.83元。
8)根据广东省科学技术厅、广东省财政厅《关于下达第三批省战略性新兴产业发展专项资金(LED产业)计划项目的通知》(粤科规划字[2012]129号)，本公司于 2013年8月 29日收到广东省科技厅拨付的 LED照明标准光组件的研究与实施项目专项资金 1,500,000.00元，此款项1,000,000.00元系与收益相关的补助，500,000.00元系与资产相关的补助，课题执行期间为2012年1月至2014年12月，根据课题执行期间分摊，本期计入营业外收入666,666.64元，期末摊余价值计入一年以内到期的非流动负债333,333.36元，计入其他非流动负债500,000.00元。
9)根据广东省科学厅、广东省财政厅《关于下达第二批省战略性新兴产业发展专项资金(LED产业)计划项目的通知》(粤科规划字[2011]170号)，广东洲明节能科技有限公司于2012年3月14日收到LED多功能系统三维集成技术研发项目补助10,000,000.00元，按照《广东省科技计划项目合同书》约定广东洲明节能科技有限公司享有80%的分配比例且此政府补助中70%用于购置研发、测试设备，即此款中 5,600,000.00元为与资产相关的补助、 2,400,000.00元为与收益相关的补助。相关资产尚未购置，故与资产相关的政府补助尚未分摊；而与收益相关的补助的执行期间改为2011年11月至2014年10月，根据执行期间分摊，本期计入营业外收入333,333.30元，期末余额计入一年内到期非流动负债666,666.70元,计入其他非流动负债5,600,000.00元。
28.股本
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|101,036,075.00|360,000.00||

|||
|-|-|
|101,036,075.00|360,000.00|

 (2)股本变动情况说明
2013年11月27日公司召开2013年第五次临时股东大会，审议并通过了《关于〈深圳市洲明科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划(修订案)>及其摘要的议案》，2013年12月3日公司召开第二届董事会第十二次会议于2013年12月3日审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，确定2013年12月3日为首次授予日，向调整后的激励对象授予股票期权与限制性股票。
根据《深圳市洲明科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划(修订案)》，公司 2013年12月份以6.88元/股向调整后的激励对象增发 36万股限制性股票，上述股本增加事项业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2013年12月24日出具《验资报告》(天健验﹝2013﹞3-40号)。
29.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|337,655,422.11|2,116,800.00|9,880,326.77|
||610,304.77||
|337,655,422.11|2,727,104.77|9,880,326.77|

 (2)其他说明
1)本期资本溢价(股本溢价)增加2,116,800.00元，详见“股本变动情况说明”。
2)本期资本溢价(股本溢价)减少9,880,326.77元，系公司溢价受让控股子公司深圳市雷迪奥光电技术有限公司9%的股权所致。
3)本期其他资本公积增加610,304.77元，系公司进行股权激励，按企业会计准则规定计入管理费用及资本公积所致。
30.盈余公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|15,007,813.20|3,497,617.77||
|15,007,813.20|3,497,617.77||

(2)其他说明
盈余公积增加 3,497,617.77元，系公司根据章程规定按当期母公司净利润的10%计提法定盈余公积金所致。
31.未分配利润
明细情况
||
|-|
|金 额|
|109,301,612.29|
|32,971,636.76|
|3,497,617.77|
|138,775,631.28|

(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|765,313,107.87|
|23,646,209.60|
|588,467,992.59|

 (2)主营业务收入/主营业务成本(分行业)
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|765,313,107.87|571,110,196.63|585,818,659.66|
|765,313,107.87|571,110,196.63|585,818,659.66|

 (3)主营业务收入/主营业务成本(分产品)
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|604,570,543.03|448,631,811.09|523,100,745.10|
|142,200,968.72|108,222,608.88|57,660,206.13|
|18,541,596.12|14,255,776.66|5,057,708.43|
|765,313,107.87|571,110,196.63|585,818,659.66|

(4)主营业务收入/主营业务成本(分地区)
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|114,893,287.81|97,819,540.25|98,155,352.73|
|85,730,539.71|73,489,021.51|77,616,963.59|
|99,025,881.72|74,413,900.13|43,775,070.34|
|39,396,321.02|33,969,045.28|40,064,793.22|
|103,501,622.77|86,399,559.32|76,786,550.61|
|1,707,279.64|1,651,094.38|1,427,455.50|
|321,058,175.20|203,368,035.76|247,992,473.67|
|765,313,107.87|571,110,196.63|585,818,659.66|

 (5)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|80,226,172.60|
|38,934,956.05|
|17,547,163.35|
|17,086,729.09|
|13,865,103.68|
|167,660,124.77|

 2.营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|56,296.14|107,937.99|
|1,584,222.29|450,794.84|
|994,205.46|321,996.33|
|52,498.34|54,636.29|
|2,687,222.23|935,365.45|

3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|28,584,670.61|
|9,096,277.51|
|9,926,300.53|
|6,986,848.23|
|2,698,440.55|
|4,674,368.51|
|4,880,803.49|

||
|-|
|495,095.88|
|5,919,028.89|
|73,261,834.20|

 4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|27,968,570.18|
|19,530,899.26|
|5,455,331.46|
|7,254,588.75|
|3,672,253.40|
|1,616,898.77|
|1,724,682.61|
|1,296,126.68|
|1,135,919.10|
|610,304.77|
|5,710,803.33|
|75,976,378.31|

 5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|777,799.32|
|-1,987,511.95|
|3,139,139.18|
|754,429.07|
|2,683,855.62|

 6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|7,895,013.63|
|627,158.91|
|8,522,172.54|

 7.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|-346,185.53|
|-346,185.53|

 (2)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
||2,641,929.62|
|-353,869.16|-984,516.10|
|-322,317.60|-66,144.54|
|330,001.23||
|-346,185.53|1,591,268.98|

(3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
8.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|11,191,946.1|3 11,102,082.89|
|2,200,000.0|0|
|839,550.7|2 878,261.95|
|14,231,496.8|5 11,980,344.84|

 (2)政府补助明细
1)本期数
|||
|-|-|
|金额|与资产相关/与收益相关|
|333,333.30|与收益相关|
|277,777.85|与收益相关|
|30,000.00|与收益相关|
|125,000.00|与收益相关|

|||
|-|-|
|100,000.00|与收益相关|
|575,000.00|与收益相关|
|206,730.00|与收益相关|
|272,962.96|与收益相关|
|267,142.86|与收益相关|
|92,751.17|与资产相关|
|666,666.64|与收益相关|
|1,679,999.94|与收益相关|
|455,840.00|与收益相关|
|58,301.40|与收益相关|
|53,193.08|与资产相关|
|49,747.00|与收益相关|
|104,165.10|与资产相关|

|||
|-|-|
|50,000.00|与收益相关|
|2,000,000.00|与收益相关|
|182,000.00|与收益相关|
|400,000.00|与收益相关|
|172,800.00|与收益相关|
|242,828.17|与资产相关|
|83,333.44|与收益相关|
|406,666.65|与收益相关|
|1,265,000.00|与收益相关|
|222,222.23|与收益相关|
|573,333.34|与收益相关|

|||
|-|-|
|100,000.00|与收益相关|
|145,151.00|与收益相关|
|11,191,946.13||

2)上年同期数
|||
|-|-|
|金额|与资产相关/与收益相关|
|100,000.00|与收益相关|
|250,000.00|与收益相关|
|575,000.00|与收益相关|
|1,125,000.00|与收益相关|
|813,333.35|与收益相关|
|777,777.77|与收益相关|
|420,000.00|与收益相关|
|114,583.33|与收益相关|
|1,146,666.66|与收益相关|

|||
|-|-|
|397,037.04|与收益相关|
|412,857.14|与收益相关|
|150,000.00|与收益相关|
|300,000.00|与收益相关|
|10,000.00|与收益相关|
|300,000.00|与收益相关|
|97,140.00|与收益相关|
|22,000.00|与收益相关|
|250,000.00|与收益相关|
|800,000.00|与收益相关|
|63,000.00|与收益相关|
|26,000.00|与收益相关|
|20,000.00|与收益相关|

|||
|-|-|
|53,394.00|与收益相关|
|133,129.00|与收益相关|
|12,420.00|与收益相关|
|11,330.00|与收益相关|
|5,000.00|与收益相关|
|1,400,000.00|与收益相关|
|1,166,666.60|与收益相关|
|30,000.00|与收益相关|
|105,950.00|与收益相关|
|13,798.00|与收益相关|
|11,102,082.89||

9.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|79,299.55|73,009.06|
|79,299.55|73,009.06|
|120,167.00|602,100.00|
|44,514.71|225,463.70|
|1,586,459.08|31,600.00|
|308,628.30|1,260.00|
|2,139,068.64|933,432.76|

10.所得税费用
||
|-|
|本期数|
|10,569,287.16|
|-1,413,264.41|
|9,156,022.7|

 11.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|
|H|
|I|
|J|
|K|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/L|
|N=C/L|

 (2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
12.其他综合收益
||
|-|
|本期数|
|-18,857.67|
|-18,857.67|

(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
往来款 5,836,055.64政府补助收入 9,169,371.96利息收入 1,987,511.95其他收现营业外收入 820,108.41合计 17,813,047.96 2.支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
支付的各项管理及销售费用 62,257,744.41营业成本中付现租金 5,229,994.73财务费用 754,429.07营业外支出 2,057,065.02支付的票据保证金 1,917,110.77往来款 5,602,403.25合计 77,818,747.25 3.收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期数
与资产相关的政府补助 1,748,696.04合计 1,748,696.04 4.支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
购买子公司少数股东股权 13,000,000.00合计 13,000,000.00 5.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|39,950,081.91|
|8,522,172.54|

||
|-|
|18,841,177.96|
|1,758,825.23|
|6,412,234.77|
|79,299.55|
|2,704.07|
|3,916,938.50|
|346,185.53|
|-1,413,264.41|
|-7,985,259.76|
|-94,073,596.24|
|75,080,156.57|
|610,304.77|
|52,047,960.99|
|112,005,689.25|
|191,508,209.43|
|-79,502,520.18|

(2)取得子公司及其他营业单位的相关信息
||
|-|
|本期数|

(3)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|112,005,689.25|
|254,942.34|
|111,750,746.91|
|112,005,689.25|

 (4)现金流量表补充资料的说明
本公司受限的其他货币资金明细：
||
|-|
|期末数|
|5,916,157.32|
|5,916,157.32|

六、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的最终控制方情况
|||||
|-|-|-|-|
|关联关系|经济性质或类型|身份证号码|任职情况|
|控股股东|自然人|44142219741018****|董事长、总经理|

林洺锋直接持有本公司45.82%股份，深圳市勤睿投资有限公司持有本公司5.15%股份，林洺锋持有深圳市勤睿投资有限公司71.00%,因此林洺峰通过深圳市勤睿投资有限公司间接持有本公司3.66%股份，林洺峰合计持有本公司股权比例为49.48%，系本公司控股股东。
另林洺锋妻子蒋海艳持有公司2.41%的股份。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3.本公司的联营企业情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|关联关系|
|股份公司|北京|刘宏|商业|10,000,000.00|35.00|35.00|联营企业|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限责任公司|深圳|鲍恩忠|商业|1,400,000.00|35.71|35.71|联营企业|
|有限责任公司|上海|李权|商业|1,020,000.00|20.59|20.59|联营企业|

4.本公司的其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|本公司独董任其关键管理人员|
|本公司监事|
|本公司监事|
|本公司副总经理|
|本公司股东|
|实质控制人之近亲属附属企业|

(二)关联交易情况
1.采购商品和接受劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|设备|市场价|152,408.55|7.02|1,683,205.12|
|存货|市场价|1,619,719.27|0.39||
|存货|市场价|84,622.72|0.02||
|专利权|市场价|200,000.00|100.00||

2.出售商品和提供劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|LED显示屏|市场价|||92,087.46|
|LED显示屏|市场价|123,931.62|0.02|773,185.62|
|LED照明灯|市场价|49,572.65|0.03||

(三)关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|中国科学院半导体研究所|586,145.31|106,454.83|586,145.31|
|上海翰源照明工程技术有限公司|58,000.00|2,900.00||
||644,145.31|109,354.83|586,145.31|
|艾志军|2,673.60|133.68||
|胡衍泰|41,608.86|2,080.44||
|武建涛|48,071.45|2,697.59||
|中润浦(北京)能源科技股份有限公司|||400,000.00|
||92,353.91|4,911.71|400,000.00|

2．应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|深圳市聚方圆科技发展有限公司|206,236.83|
|上海翰源照明工程技术有限公司|84,622.72|
||290,859.55|
|中润浦(北京)能源科技股份有限公司|266,421.00|
||266,421.00|
|中润浦(北京)能源科技股份有限公司|15,210.00|
||15,210.00|

(四)关键管理人员薪酬
2013年度和2012年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为340.45万元和260.77万元。
七、股份支付
(一)股份支付总体情况
1.明细情况
限制性股票：360,000份公司本期授予的各项权益工具总额
股票期权：2,955,000份公司本期行权的各项权益工具总额 限制性股票：360,000股公司本期失效的各项权益工具总额 无
行权价格为13.32元；
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 最后一期的行权截止日期为2017年12月1日公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
(二)以权益结算的股份支付情况
1.明细情况
授予的每股限制性股票的公允价值＝授予日股票价格－授予价格
授予日权益工具公允价值的确定方法
股票期权的公允价值使用布莱克—斯科尔
(Black-Scholes)期权定价模型计算
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法根据历史经验预测
本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 2,727,104.77以权益结算的股份支付确认的费用总额 610,304.77 2.其他说明
2013年5月31日公司召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《深圳市洲明科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划(草案)》，并报中国证券监督管理委员会备案。
在中国证券监督管理委员会等相关部门的指导下，公司对激励计划进行了相应修改，并于 2013年 11月 4日公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了对《深圳市洲明科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划(修订案)》。中国证券监督管理委员会对公司股票期权与限制性股票激励计划草案及修订部分确认无异议并进行了备案。
2013年11月27日公司召开2013年第五次临时股东大会，审议通过了对《深圳市洲明科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划(修订案)》，并授权董事会办理股票期权与限制性股票激励计划相关事宜，公司的股权激励计划获得批准。
2013年12月3日公司召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》和《关于调整股权激励对象名单及授予数量的议案》，
确定股票期权和限制性股票的授权日为2013年12月3日。2013年12月23日公司召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于再次调整股权激励对象名单及授予数量的议案》。公司于2013年12月31日发布公告，宣告股票期权与限制性股票授予登记完成，至此，公司的股权激励计划开始实施。
(三)以股份支付服务情况
1.明细情况
以股份支付换取的职工服务总额 13,993,442.73以股份支付换取的其他服务总额 无 2.其他说明
(1)由本次股权激励产生的期权成本将在经常性损益中列支。
(2)股票期权的行权条件、可行权时间和可行权比例，以及限制性股票的解锁条件、解锁时间和解锁比例
|||
|-|-|
|行权/解锁条件|可行权/解锁时间|
|2013年度相比2012年度，净利润增长率不低于160%，净资产收益率不低于5%|自首个授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止|
|2014年度相比2012年度，净利润增长率不低于260%，净资产收益率不低于6%|自首个授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止|
|2015年度相比2012年度，净利润增长率不低于350%，净资产收益率不低于7%|自首个授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止|

(3)股票期权成本测算
根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司选择布莱克—斯科尔(Black-Scholes)期权定价模型(以下简称“B-S模型”)对公司首次授予的295.5万股股票期权的公允价值进行测算，相关参数取值如下：
1)行权价格：本激励计划中股票期权行权价格为13.32元。
2)授予日：2013年12月3日，授予日股票价格为17.56元。
3)有效期：每个行权期的股票期权有效期分别为2年、3年、4年。
4)预期股价波动率：数值为45.13%。
5)无风险收益率：分别取在2012年05月29日待偿期为2年、3年、4年的银行间
固定利率国债收益率为 B-S模型中所需的1年期、2年期、3年期无风险收益率，分别为
3.02%、3.05%和3.12%。
根据上述参数及公司人员流动水平，本激励计划首次授予的2,955,000份股票期权的激励成本总额为11,992,945.23元，该成本将在激励计划等待期内进行摊销。
(4)限制性股票成本测算
公司首次授予激励对象限制性股票360,000份，授予价格为公司草案公告日(2013年5月31日)前20个交易日均价的50%，为每股6.88元，则：每股限制性股票的公允价值＝授予日股票价格－授予价格。授予日2013年12月3日的股票价格为17.56元，则每股限制性股票的公允价值为10.68元。
根据限制性股票公允价值及公司可解锁人数变动预计测算，本激励计划首次授予 360,000份限制性股票的激励成本总额约为 2,000,497.50元，该成本将在激励计划锁定期内进行摊销。
八、或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
公司拟以2013年年末总股本101,396,075股为基数，向全体股东派发现金股利，每10股派发人民币0.6元(含税)，共计派发人民币6,083,764.5元，拟不以资本公积转增股本。
十一、其他重要事项
(一)经营租赁
公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：
剩余租赁期 金额
1年以内 5,470,982.671-2年 1,710,311.342-3年 276,000.003年以上 437,000.00小计 7,894,294.01
(二)外币金融资产和外币金融负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
|||
|-|-|
|5,016,204.72|934,995.19|
|5,016,204.72|934,995.19|
|7,768,058.99||
|7,768,058.99||

十二、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|195,029,815.44|93.48|14,105,264.82|7.23|108,999,332.70|89.48|7,298,826.12|
|13,597,882.51|6.52|||12,815,893.01|10.52||
|208,627,697.95|100.00|14,105,264.82|6.76|121,815,225.71|100.00|7,298,826.12|
|208,627,697.95|100.00|14,105,264.82|6.76|121,815,225.71|100.00|7,298,826.12|

2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|151,426,966.02|77.64|7,571,348.30|89,487,640.17|82.10|
|33,504,680.53|17.18|3,350,468.05|12,535,566.51|11.50|
|5,805,059.87|2.98|1,161,011.97|6,097,814.78|5.59|
|3,530,126.78|1.81|1,412,050.71|878,311.24|0.81|
|762,982.24|0.39|610,385.79|||
|195,029,815.44|100.00|14,105,264.82|108,999,332.70|100.00|

 3)组合中,采用个别认定法计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|6,427,810.74|||
|6,846,174.27|||
|323,897.50|||
|13,597,882.51|||

(2)期末无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|非关联方|8,260,556.20|1年以内|
|全资子公司|6,846,174.27|1年以内|
|非关联方|6,796,623.96|1年以内|
|非关联方|6,645,340.50|1年以内|
|全资子公司|6,427,810.74|1年以内|
||34,976,505.67||

 (4)其他应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|公司独董任其关键管理人员|586,145.31|
|联营公司|58,000.00|
||644,145.31|

2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|17,201,649.10|71.67|2,403,365.47|10.01|18,928,065.95|100.00|1,692,915.38|
|6,800,000.00|28.33||||||
|24,001,649.10|100.00|2,403,365.47|10.01|18,928,065.95|100.00|1,692,915.38|
|24,001,649.10|100.00|2,403,365.47|10.01|18,928,065.95|100.00|1,692,915.38|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|9,528,983.87|55.40|476,449.19|12,653,226.64|66.85|
|3,070,807.35|17.85|307,080.74|3,937,293.72|20.8|
|3,034,694.07|17.64|606,938.81|1,342,467.80|7.09|
|602,085.80|3.50|240,834.32|995,077.79|5.26|
|965,078.01|5.61|772,062.41|||
|17,201,649.10|100.00|2,403,365.47|18,928,065.95|100.00|

 (2)期末无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项
(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|非关联方|5,093,509.85|1年以内|21.22|
|子公司|6,800,000.00|1年以内|28.33|
|非关联方|1,296,020.16|2-3年|5.40|
|非关联方|800,000.00|2-3年|3.33|
|非关联方|741,030.00|1-2年|3.09|
||14,730,560.01||61.37|

(4)其他应收关联方款项
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|本公司监事|2,673.60|
|本公司监事|27,612.86|
|本公司副总经理|48,071.45|
|子公司|6,800,000.00|
||6,878,357.91|

 3.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|权益法|3,500,000.00|2,090,660.56|-353,869.16|
|成本法|7,715,696.84|7,715,696.84||
|成本法|32,057,405.31|30,000,000.00|2,057,405.31|
|成本法|USD100,000.00|631,930.00||
|成本法|1,980,000.00|1,980,000.00||
|成本法|35,690,340.07|22,641,929.62|13,048,410.45|
|权益法|500,000.00|433,855.46|-322,317.60|
|权益法|4,840,000.00||5,170,001.23|
|||65,494,072.48|19,599,630.23|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|35.00|35.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|2.97|2.97||||
|60.00|60.00||||
|35.71|35.71||||
|20.59|20.59||||

(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|659,806,466.02|
|14,394,615.10|
|520,094,784.42|

 (2)主营业务收入/主营业务成本(分行业)
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|659,806,466.02|509,057,797.90|488,599,540.51|
|659,806,466.02|509,057,797.90|488,599,540.51|

 (3)主营业务收入/主营业务成本(分产品)
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|517,904,428.11|401,047,195.67|430,939,334.38|
|141,902,037.91|108,010,602.23|57,660,206.13|
|659,806,466.02|509,057,797.90|488,599,540.51|

 (4)主营业务收入/主营业务成本(分地区)
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|113,782,176.70|96,841,658.15|91,018,241.42|
|85,338,659.38|73,147,771.54|77,391,555.89|
|85,209,798.82|66,628,389.78|37,435,187.48|
|39,396,321.02|33,969,045.28|40,064,793.22|
|103,501,622.77|86,399,559.32|76,786,550.61|
|1,394,505.32|1,430,365.92|1,427,455.50|
|231,183,382.01|150,641,007.91|164,475,756.39|
|659,806,466.02|509,057,797.90|488,599,540.51|

 (5)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|38,934,956.05|
|17,086,729.09|
|13,865,103.68|
|12,679,125.65|
|10,735,247.42|
|93,301,161.89|

2.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|-346,185.53|
|5,100,000.00|
|4,753,814.47|

 (2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|5,100,000.00||
|5,100,000.00||

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
||2,641,929.62|
|-353,869.16|-984,516.10|
|-322,317.60|-66,144.54|
|330,001.23||
|-346,185.53|1,591,268.98|

(4)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三)母公司现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|34,976,177.68|
|8,144,047.70|
|15,847,621.41|
|1,196,047.13|
|5,818,712.37|
|68,805.27|

||
|-|
|2,430,698.91|
|-4,753,814.47|
|-1,718,692.10|
|5,665,500.89|
|-100,013,924.51|
|62,836,797.71|
|610,304.77|
|31,108,282.76|
|76,169,132.13|
|159,130,867.71|
|-82,961,735.58|

十三、其他补充资料
(一)非经常性损益
||
|-|
|金额|
|-79,299.55|
|11,191,946.13|

||
|-|
|979,781.63|
|12,092,428.21|
|1,850,910.55|
|41,366.66|
|10,200,151.00|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|
|5.71|0.33|
|3.94|0.23|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|
|H|

|||
|-|-|
|股份支付|I1|
|新增净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|收购少数股东股权|I2|
|减少净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K|
||M=A/L|
||N=C/L|

(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
||||
|-|-|-|
|期末数|期初数|变动幅度(%)|
|117,921,846.57|195,507,255.98|-39.68|
|590,000.00|1,500,000.00|-60.67|
|188,702,544.29|107,344,592.52|75.79|
|8,842,330.22|18,565,809.34|-52.37|
|9,630,574.36|||
|8,998,330.49|4,504,516.02|99.76|
|202,769,426.74|68,194,602.62|197.34|
|36,157,829.70|115,594,148.32|-68.72|
|5,942,193.93|9,719,528.90|-38.86|
|4,741,669.23|3,328,404.82|42.46|
|19,916,160.00|30,000,000.00|-33.61|
|101,568,816.48|52,792,451.77|92.39|
|14,007,365.46|4,082,516.89|243.11|
|3,206,475.17|6,419,578.17|-50.05|
|1,663,172.28|||
|610,000.00|3,250,661.44|-81.23|
|本期数|上年同期数|变动幅度(%)|

||||
|-|-|-|
|2,687,222.23|935,365.45|187.29|
|73,261,834.20|52,261,447.66|40.18|
|2,683,855.62|-4,220,486.42||
|8,522,172.54|5,423,906.53|57.12|
|-346,185.53|1,591,268.98||
|2,139,068.64|933,432.76|129.16|
|9,156,022.75|6,898,089.10|32.73|

深圳市洲明科技股份有限公司二〇一四年四月十八日