上海莱士血液制品股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2014]002998号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
上海莱士血液制品股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（截止2013年12月31日）
目 录 页次一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 上海莱士血液制品股份有限公司 2013年度募 3-7
集资金存放与使用情况专项报告
大华核字[2014]002998号上海莱士血液制品股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海莱士血液制品股份有限公司（以下简称上海莱士公司）《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
上海莱士公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对上海莱士公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对上海莱士公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，上海莱士公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映了上海莱士公司 2013年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供上海莱士公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为上海莱士公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张晓义
中国·北京 中国注册会计师：龚晨艳
二〇一四年三月二十一日
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2013年度
募集资金存放与使用情况专项报告
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2013年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
2008年6月11日，经中国证监会证监许可[2008]746号文核准，上海莱士血液制品股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）向社会公众公开发行普通股（A股）股票4,000万股，每股面值1元，每股发行价人民币12.81元，共募集资金51,240.00万元，扣除发行费用3,485.83万元，募集资金净额47,754.17万元，本次募集资金于2008年6月16日到账，业经深圳大华天诚会计师事务所以“深华验字[2008]65号”验资报告验证确认。
2008年7月21日，经第一届董事会第九次会议审议通过，公司将超出募集资金项目所需资金的11,142.79万元用于补充生产经营所需的流动资金，余额36,611.38万元存于募集资金专用账户。
2008年11月30日，经确认的发行费用相比验资时的预估金额节余83.68万元，存于公司基本账户，经2009年3月27日召开的第一届董事会第十五次会议审议通过，该笔节余费用用于补充公司流动资金。
2009年4月20日，经2008年度股东大会审议批准，公司对募集资金投资项目的实施方式和实施地点进行了调整。实施方式由在闵行厂区进行改扩建变更为建设奉贤新厂区，以公司在上海市奉贤现代农业园区自购的地块为新厂区建设地，实施原四个项目的建设。调整后，项目预计总投资为33,974.15万元，其中，建设期固定资产投资31,722.37万元，生产期流动资金2,251.78万元；总投资包括公司购买土地使用的自有资金3,482.00万元和募集资金投资30,492.15万元。
2009年10月13日，经第一届董事会第十八次会议审议通过，公司以3,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月。2010年4月2日，公司将上述3,500万元资金全部归还到募集资金专用账户。
2009年10月26日，经第一届董事会第十九次会议审议通过，公司在中国民生银行股份有限公司上海市闵行支行增设募集资金存储专户，将中信银行股份有限公司上海分行专户下的5,000万元募集资金存入该专户进行管理，双方与公司保荐机构华泰证券股份有限公司（“华泰证券”）签署了三方监管协议。
2010年4月7日，经第一届董事会第二十一次会议审议通过，公司以3,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月。2010年9月20日，公司将上述3,500万元资金全部归还到募集资金专用账户。
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2010年9月27日，经第二届董事会第四次（临时）会议审议通过，公司以3,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月。2011年3月24日，公司将上述3,500万元资金全部归还到募集资金专用账户。
2011年3月29日，经第二届董事会第七次会议审议通过，公司以3,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月。2011年8月19日，公司将上述3,500万元资金全部归还到募集资金专用账户。
2011年6月10日，经2011年第一次临时股东大会审议批准，公司对募集资金投资项目调整投资金额。根据募投项目实施以及合同情况，项目预计投资金额调整为47,593.00万元（含土地费用3,482.00万元），较调整前项目总投资的金额33,974.15万元（含土地费用3,482.00万元）增加13,618.85万元。
2011年8月22日，经第二届董事会第十次会议审议通过，公司以3,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月。但此后公司未使用上述3,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金。
上述事项均已在公司指定信息披露报刊《证券时报》和指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上进行公告。
截至2013年12月31日，募集资金专户利息收入累计为2,867.40万元，公司累计使用募集资金50,702.43万元，其中：超募资金11,226.47万元用于补充流动资金，对募集资金项目累计投入39,475.96万元。2008年6月16日起至2012年12月31日止会计期间使用募集资金人民币45,606.57万元；本年度使用募集资金5,095.86万元。截止2013年12月31日，募集资金专户余额为人民币2.82万元，根据深交所《中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，公司募集资金已全部使用完毕。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《上海莱士血液制品股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），该《募集资金管理制度》经第一届董事会第九次会议审议通过，并业经2008年第2次临时股东大会审议批准。根据《募集资金管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查
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一次。
2008年7月及2009年10月，公司和保荐机构华泰证券，与中国银行股份有限公司上海市闵行支行、中信银行股份有限公司上海分行、中国工商银行股份有限公司上海市闵行支行以及中国民生银行股份有限公司上海市闵行支行分别签署《首次公开发行股票募集资金三方监管协议》，公司单次或12个月以内累计从募集资金存款专户中支取的金额超过人民币1,000万元以上,应及时以传真的方式通知保荐机构，同时提供专户的支出清单。
2011年1月28日，经第二届董事会第六次（临时）会议审议通过，公司及华泰证券与开户银行就上述协议到期失效，根据2010年12月31日募集资金各专户存放情况重新签订了《募集资金三方监管协议》，协议至专户资金全部支出完毕且保荐机构督导期结束后失效。募集资金专户数量仍为四个，未超过募集资金投资项目数量，未改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划，专户资金的存放与使用将严格遵照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定。
2011年9月5日，华泰证券发布《关于与华泰联合证券进一步业务整合并变更业务范围获批的公告》，公告称华泰证券将丧失保荐机构资格。但鉴于公司IPO募集资金未在保荐期间使用完毕，根据《深圳证券交易所中小企业版保荐工作指引》（2010年修订），该指引规定之第十条“（一）募集资金使用”尚需要持续督导。因此，华泰证券丧失保荐机构资格后，公司在募集资金使用完成之前，需要另行聘请保荐机构完成募集资金使用之持续督导工作。
公司重新聘请西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”）为公司保荐机构并完成募集资金使用之持续督导工作。鉴于此，经第二届董事会第十一次（临时）会议审议通过了《关于重新签订〈募集资金三方监管协议〉的议案》，公司及西南证券与开户银行根据2011年8月31日募集资金各专户存放情况重新签订了《募集资金三方监管协议》，协议至专户资金全部支出完毕且保荐机构督导期结束后失效。募集资金专户数量仍为四个，未超过募集资金投资项目数量，未改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划，专户资金的存放与使用将严格遵照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定。
截至2013年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币万元初时存放 截止日
银行名称 账号 存储方式
金额 余额
中国银行股份有限公司上海市
442959257039 13,380.39 0.11 活期存款
闵行支行
中信银行股份有限公司上海分
7311010182600109961 16,962.88 2.62 活期存款
行
中国工商银行股份有限公司上
1001245629005900856 6,268.11 0.09 活期存款
海市闵行支行
中国民生银行股份有限公司上
0213014180002886 --- 0.0015 活期存款
海市闵行支行
合计 36,611.38 2.82
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三、2013年度募集资金的使用情况
2013年度募集资金使用情况如下：
募集资金使用情况表
金额单位：人民币万元募集资金总额 47,837.85本年度投入募集资金总额 5,095.86报告期内变更用途的募集资金总额 ---
累计变更用途的募集资金总额 36,611.38已累计投入募集资金总额 50,702.43累计变更用途的募集资金总额比例 76.53%
是否已 截至期末 项目可行截至期末累 项目达到预定本年度
变更项募集资金承 调整后投资总 本年度投入 投资进度 是否达到预性是否发承诺投资项目和超募资金投向 计投入金额 可使用状态日实现的
目（含部诺投资总额 额(1) 金额 (3)＝ 计效益 生重大变 (2) 期 效益
分变更） (2)/(1) 化承诺投资项目
人血白蛋白和静脉注射用人免疫
是 16,962.88 21,846.10 2,523.74 19,550.59 89.49% 2013年11月25日 --- 不适用 否球蛋白制品生产线建设项目
凝血因子类产品和特种免疫球蛋
是 13,380.39 17,232.29 1,990.74 15,421.58 89.49% 2013年11月25日 --- 不适用 否白产品生产线建设项目
研发质检中心建设项目 是 3,907.68 5,032.61 581.38 4,503.79 89.49% 2013年11月25日 --- 不适用 否中试生产线建设项目 是 2,360.43 --- --- --- --- --- --- --- ---承诺投资项目小计 36,611.38 44,111.00 5,095.86 39,475.96
超募资金投向
补充流动资金（如有） --- 11,226.47 11,226.47 --- 11,226.47 --- --- --- --- ---超募资金投向小计 11,226.47 11,226.47 --- 11,226.47
合计 47,837.85 55,337.47 5,095.86 50,702.43
未达到计划进度或预计收益的情1、2009年4月20日，经2008年度股东大会审议批准，公司对募集资金投资项目的实施方式和实施地点进行了调整。实施方式由在闵行厂区况和原因（分具体募投项目） 进行改扩建变更为建设奉贤新厂区，以公司在上海市奉贤现代农业园区自购的地块为新厂区建设地，实施原四个项目的建设。调整后，项目预 6
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计总投资为33,974.15万元，其中，建设期固定资产投资31,722.37万元，生产期流动资金2,251.78万元；总投资包括公司购买土地使用的自有资金3,482.00万元和募集资金投资30,492.15万元。详情请参阅公司于2009年3月31日在《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发布的《关于调整募集资金投资项目实施地点及方式的公告》。
2、2011年6月10日，经公司2011年第一次临时股东大会审议批准，对募集资金投资项目调整投资金额。根据募投项目实施以及合同情况，项目预计投资金额调整为47,593.00万元（含土地费用3,482.00万元），较调整前项目总投资的金额33,974.15万元（含土地费用3,482.00万元）增加13,618.85万元。主要原因为材料人工费用、新版GMP实施、工艺设备及包装流水线费用上涨导致材料建安工程费用、工艺设备费用及基础设施等费用上涨。详情请参阅公司于2011年5月25日在《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发布的《关于公司募集资金投资项目调整投资金额的公告》。
3、中试生产线建设项目：2012年4月19日，经公司2011年度股东大会审议批准，终止实施募集资金项目之中试生产线建设项目。鉴于目前募集资金项目实际投资资金总额与原募集资金总额存在较大差异，公司将终止对中试生产线建设项目的投入，在投入680.64万元后不再投入，原计划用于该项目的剩余资金将投入到其他三个募投项目中，以保证三个项目的资金需要和顺利实施。详情请参阅公司于2012年3月29日在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发布的《关于终止实施募集资金项目之中试生产线建设项目的公告》。
项目可行性未发生重大变化。
项目可行性发生重大变化的情况
公司对募集资金投资项目的调整，只涉及投资项目实施方式、实施地点和投资总金额，设计产能及投浆规模未发生变化，项目投资规模、相关说明
的主要产品品种规模及其技术、工艺和目标市场等各方面也未发生重大变化，不会对项目的建设和运行造成不利影响。
1、2008年7月21日，经第一届董事会第九次会议审议通过，公司将超出募集资金项目所需资金的11,142.79万元用于补充生产经营所需的超募资金的金额、用途及使用进流动资金。
展情况 2、2008年11月30日，经确认的发行费用相比验资时的预估金额节余83.68万元，存于公司基本账户，经2009年3月27日第一届董事会第十五次审议通过，该笔节余费用用于补充公司流动资金。
募集资金投资项目实施地点变更原承诺实施地点：位于上海市闵行区北斗路55号的现有厂区及拟租赁的现有厂区东侧江川街道145街坊6丘地块上的工业厂房。
情况 调整后实施地点：上海市奉贤区奉贤现代农业园区望园路西侧、金笋轻工商贸城南侧区域地块。
募集资金投资项目实施方式调整
由原来的改扩建方式调整为新建厂房的方式。
情况
募集资金投资项目先期投入及置
无先期投入及置换情况
换情况
1、2009年10月13日，经第一届董事会第十八次会议审议同意，公司以3,500.00万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限不超过6个月。
2010年4月2日，公司将上述3,500.00万元资金全部归还到募集资金专用账户；
2、2010年4月7日，经第一届董事会第二十一次会议审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定运用3,500.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月。2010年9月20日，公司将上述3,500.00万元资金全部归还到募集资金专用用闲置募集资金暂时补充流动资账户；
金情况 3、2010年9月27日，经第二届董事会第四次（临时）会议审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定运用3,500.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月。2011年3月24日，公司将上述3,500.00万元资金全部归还到募集资金专用账户；
4、2011年3月29日，经第二届董事会第七次会议审议同意，公司以3,500.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月。2011年8月19日，公司将上述3,500.00万元资金全部归还到募集资金专用账户；
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5、2011年8月22日，经第二届董事会第十次会议审议通过，公司以3,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月。
但此后公司未使用上述3,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金募投项目2013年完工，并于2013年11月25日投入生产，募集资金使用完毕。截止2013年12月31日，募集资金账户余额合计人民币2.82额及原因 万元，主要是按照开户行的要求，在没有办理银行账户销户的情况下必须保留的零星资金余额，不再作为募集资金进行专项管理。
尚未使用的募集资金用途及去向如上所述，募集资金已经使用完毕，因募集资金账户尚未销户，仍需保留零星资金余额。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
承诺投资项目调整后投资总额及募集资金使用情况说明：
本公司2008年6月16日向社会公众公开发行股票收到的募集资金净额47,754.17万元；2008年7月21日，经第一届董事会第九次会议审议通过，公司将超出募集资金项目所需资金的11,142.79万元用于补充生产经营所需的流动资金，余额36,611.38万元存于募集资金专用账户。2008年11月30日，经确认的发行费用相比验资时的预估金额节余83.68万元，存于公司基本账户，经2009年3月27日召开的第一届董事会第十五次会议审议通过，该笔节余费用用于补充公司流动资金。2011年6月10日，经本公司2011年第一次临时股东大会审议批准，公司对募集资金投资项目调整投资金额，根据募投项目实施以及合同情况，项目预计投资金额调整为47,593.00万元（含土地费用3,482.00万元），扣除土地费用后的预计投资总额为44,111.00万元。
截止2013年12月31日，募集资金专用账户管理的募集资金36,611.38万元及募集资金存放利息金额2,867.40万元，合计金额39,478.78万元，已投入调整后募集资金项目金额39,475.96万元，募集资金不足以支付投资总额的差额，由公司的自有资金补充。项目已于2013年11月 25日完工投产，募集资金账户余额合计人民币 2.82万元，是按照开户行的要求在没有办理银行账户销户的情况下保留的零星资金余额，不再作为募集资金进行专项管理。
2013年11月25日，募投项目完工并投入生产使用，募集资金使用完毕。上表中的“截止期末投资进度”89.49%仅仅反映募投项目总投资额中使用募集资金的比例，并不代表实际投资进度，截止期末的实际投资进度为100%。
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表
金额单位：人民币万元
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|变更后的项目|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额（1）|本年度实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|变更后的项目可行性是否发生重大变化|
|1.人血白蛋白和静脉注射用人免疫球蛋白制品生产线建设项目|1.人血白蛋白和静脉注射用人免疫球蛋白制品生产线建设项目|19,550.59|2,523.74|19,550.59|100%|2013年11月25日|---|不适用|否|
|2.凝血因子类产品和特种免疫球蛋白产品生产线建设项目|2.凝血因子类产品和特种免疫球蛋白产品生产线建设项目|15,421.58|1,990.74|15,421.58|100%|2013年11月25日|---|不适用|否|
|3.研发质检中心建设项目|3.研发质检中心建设项目|4,503.79|581.38|4,503.79|100%|2013年11月25日|--|不适用|否|
|合计||39,475.96|5,095.86|39,475.96||||||
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）|||||见“一.募集资金基本情况”中的说明。|||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）|||||各投资项目于2013年11月25日建成正式投产，截止2013年12月31日，还没有生产出产成品，2013年度尚未开始实现收益，无法与预计效益相比较。|||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明|||||无|||||

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五、募集资金使用及披露中存在的问题
无。
上海莱士血液制品股份有限公司（盖章）
法定代表人：郑跃文
主管会计工作负责人：刘峥
会计机构负责人：朱雪莲
二〇一四年三月二十一日