大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F,Xueyuan International Tower 1 传真Fax： +86（10）82327668学院国际大厦15层 Zhichun Road,Haidian Dis
网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 Beijing,China,100083
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字【2015】第3-00016号齐峰新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的齐峰新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作，以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2014年度募集资金实际存放与使用的情况。
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四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二○一五年三月十六日
齐峰新材料股份有限公司关于 2014年度
募集资金实际存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
2010年12月1日，经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］1663号《关于核准山东齐峰特种纸业股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，首次公开发行3,700万股人民币普通股，发行价格为每股41.50元，本次募集资金总额人民币153,550.00万元，扣除各项发行费用9,558.05万元，公司本次实际募集资金净额人民币143,991.95万元。上述募集资金到位情况已经大信会计师事务有限公司审验并出具了大信验字［2010］第3-0029号《验资报告》。
根据公司《首次公开发行股票招股说明书》中披露的公司募投项目，“年产15,000吨高清晰度耐磨纸项目”计划投入募集资金15,970.28万元，“年产10万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目”计划投入募集资金49,201.70万元。实际募集资金净额扣除上述募集资金投资项目资金需求后，本次超募资金净额为人民币78,819.97万元。
2014年度，募集资金项目投入金额合计13,562.63万元，其中直接投入承诺投资项目12,846.86万元。截止2014年12月31日，本公司募集资金账户余额为14,799.68万元，其中活期存款账户余额为799.68万元，定期存单为12,000.00万元，7天通知存款为2,000.00万元。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《山东齐峰特种纸业股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《募集资金管理办法》)，该《募集资金管理办法》2010年12月29日经本公司第一届董事会第十五次会议审议通过。同时，公司及全资子公司淄博欧木特种纸业有限公司（以下简称“淄博欧木”）分别与保荐人光大证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司淄博临淄支行、中国农业银行股份有限公司淄博临淄朱台分理处和中国银行股份有限公司淄博临淄支行于2011年1月5日共同签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司及淄博欧木在该三家银行开设了三
个募集资金专户以及该专户派生的定期存单进行存储和管理。
根据公司2010年度股东大会审议通过的《关于使用部分超额募集资金增资全资子公司用于建设年产5万吨新型装饰材料项目的议案》，同意公司使用超募资金16,500.00万元，以对淄博欧木进行增资的方式由淄博欧木建设年产 5万吨新型装饰材料项目。2011年 5月公司对淄博欧木增资16,500万元，本公司及子公司淄博欧木分别与保荐人光大证券股份有限公司、中国银行股份有限公司淄博临淄支行于2011年6月共同签署了《募集资金三方监管协议》，由淄博欧木在该银行开设了一个募集资金专户以及该专户派生的定期存单进行存储和管理。
根据公司 2013年第二届董事会第十九次会议及 2013年第二次临时股东大会审议通过的《关于用募集资金投资设立全资孙公司的议案》，同意淄博欧木以募集资金2,500.00万元设立子公司淄博朱台润坤生物科技有限公司（以下简称“淄博润坤”），淄博润坤主要负责公司生产过程中的废水处理和回收再利用，由于废水处理设施是公司募投项目的附属设施，包含在公司募投项目内，所以出资资金来源于募集资金，公司分别于 2013年 9月 10日和 2013年 11月28日向淄博润坤转入160万元和2,340万元，本公司、淄博润坤、保荐人光大证券股份有限公司及中国农业银行股份有限公司淄博临淄朱台分理处于2014年1月20日共同签署了《募集资金四方监管协议》，由淄博润坤在该银行开设了募集资金专用账户进行存储和管理。
根据公司2014年第三届董事会第四次会议及2014年第二次临时股东大会审议通过《关于向淄博朱台润坤生物科技有限公司增资的议案》，同意淄博欧木对子公司淄博润坤以募集资金增资1500万元，淄博欧木于2014年7月完成了对子公司淄博润坤的增资。
本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
截至2014年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|开户银行|银行账户|账户余额|
|中国工商银行股份有限公司淄博临淄支行|1603006129520261592|1,199,706.85|
|中国工商银行股份有限公司淄博临淄支行|1603006114200004533|120,000,000.00|
|中国工商银行股份有限公司淄博临淄支行|1603006114200010680|20,000,000.00|
|中国农业银行股份有限公司淄博临淄朱台分理处|15232301040007025|6,797,105.97|
|合计||147,996,812.82|

注：截至2014年12月31日，公司募集资金净额143,991.95万元，已累计投入募集资金总额135,008.82万元，未使用的募集资金余额8,983.14万元，与募集资金账户余额14,799.68万元差异5,385.49万元，其中差异5,818.76万元系
募集资金累计利息收入扣除手续费后的净额，差异-2.22万元系公司年产15,000吨高清晰度耐磨纸项目及公司年产5万吨
新型装饰材料项目已完工投产，经营性土地已完成支付，募集资金专户银行结存余额2.22万元转入一般银行账户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况表详见本报告附件。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
不存在变更募集资金投资项目情况。
五、使用闲置募集资金投资产品情况
不存在使用闲置募集资金投资产品情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
附件：募集资金使用情况表
齐峰新材料股份有限公司董事会2015年3月16日
附表：
募集资金使用情况表
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||143,991.95||本年度投入募集资金总额||||||
||||||已累计投入募集资金总额||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|否|15,970.28|15,970.28|15,970.28||16,089.61|119.33|100.75|2011年9月|1,884.84|否注1|
|否|49,201.70|49,201.70|39,628.20|12,846.86|39,628.20||100.00|项目一期于2013年10月完工投产|5,504.71|是注2|
||65,171.98|65,171.98|55,598.48|12,846.86|55,717.81|119.33|||||
|否|21,000.00|21,000.00|21,000.00||21,000.00||100.00||不适用|不适用|
|否|36,541.25|36,541.25|36,541.25||36,541.25||100.00||不适用|不适用|
|否|16,332.10|16,332.10|16,332.10||16,968.81|636.71|103.90|2012年4月|4,735.42|是注3|
|否|4,600.00|4,600.00|4,065.18|715.77|4,780.95|715.77|103.93|2015年1月取得土地使用证|不适用|不适用|
||78,473.35|78,473.35|77,938.53|715.77|79,291.01|1,352.48|||不适用|不适用|
||143,645.33|143,645.33|133,537.01|13,562.63|135,008.82|1,471.81|||||

注1：公司年产15,000吨高清晰度耐磨纸项目本年生产10,263.57吨，销售9,958.72吨，实现净利润1,884.84万元，未达到在达产情况下实现年净利润4,171.96万元的预计效益，主要原如下：一是该项目建设完成后，达产期为T+48，即2014年9月后为达产期，2014年1-9月处于磨合期，未能完全释放产能；二是为实现公司利益做大化，由本项目所属车间生产低克重产品，导致总体产量降低，总体盈利降低。
注2：公司年产10万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目分两期建设，该项目一期于2013年10月达到预定可使用状态，本年度生产55,737.10吨，销售55,369.54吨,实现销售净利润5,504.71万元，大
于年净利润5,179.92万元的预计效益。
注3：公司年产5万吨新型装饰材料项目本年生产39,714.431吨，销售38,565.23吨，实现净利润4,735.42万元，大于年净利润3,922.28万元的预计效益。
附表：
募集资金使用情况表（续）
根据公司2011年度股东大会审议通过《关于部分募投项目实施方式变更的议案》，年产10万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目计划2011年先开工建设一条生产线，预计2012年年底投产；第二条生产线拟于2013年开工建设。鉴于公司使用超计划募集资金建设的年产5万吨新型装饰材料项目未达到计划进度原因（分具体项目） 于2012年4月份投产，已满足2012年市场需求，年产10万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目分两期实施，以满足市场持续增长的需求，截至2013年12月31日，该项目一期已完工投产。2014年8月15日，公司收到年产10万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目二期工程国外关键设备供应商延迟交货的通知，预计将在2015年3月完成设备交货，公司二期工程预计将在2015年5月建成投产。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
2012年4月18日，公司2011年度股东大会审议通过《关于部分募投项目实施方式变更的议案》，年产10万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目原计划在2011年实施，建设期24个月，因高档装饰原纸市场发生了较大变化，经过市场调研，结合实际经营情况的需要，公司拟将上述投资计划调整，募集资金投资项目实施方式调整情况 年产10万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目的实施内容原计划一台5020mm宽的生产线变更为两台2640mm宽的生产线。公司计划2011年先开工建设一条生产线，预计2012年年底投产；第二条生产线拟于2013年开工建设。项目全部达产后，新增装饰原纸产能仍为10万吨/年。除此外，该项目的投资地点、实施主体、投资方向等均不发生变化。
2011年1月6日，公司第二届董事会第一次会议审议通过《关于公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案，用年产15,000吨高募集资金投资项目先期投入及置换情清晰度耐磨纸项目募集资金置换2,785.51万元、用年产10万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目募集资金置换38万元先期投入自筹资金。上述况 资金置换情况业经大信会计师事务有限公司审核，并于2011年1月6日出具大信专审字[2011]第3-0011号《关于山东齐峰特种纸业股份有限公司截至2010年12月31日以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》。本公司已于2011年1月27日划转了上述募集资金。
①2011年6月13日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募集资金12,000万元暂时补充流动资金。2011年11月15日，公司归还了用于暂时补充流动资金12,000万元。
②2011年11月18日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募集用闲置募集资金暂时补充流动资金情
资金14,000万元暂时补充流动资金。本公司分别于2011年11月22日、30日划转募集资金12,000万元、2,000万元。2012年5月14日，公司归还了暂时况
补充流动资金14,000万元。
③2012年5月16公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募集资金14,000万元暂时补充流动资金，截止2012年8月20日，公司如期将上述暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因无
①2011年1月17日，公司第二届董事会第一次会议审议通过《关于使用部分超额募集资金归还银行贷款的议案》和《关于使用部分超额募集资金补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金35,000万元用于归还银行贷款和补充流动资金，其中21,000万元用于归还银行贷款，14,000万元用于永久性补充流动资金。截止2011年12月31日已执行完毕。
②2011年4月18日，公司2010年度股东大会会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金增资全资子公司用于建设年产5万吨新型装饰材料项目的议案》，同意使用超募资金16,500万元，建设年产5万吨新型装饰材料项目。本公司于2011年5月19日划转了上述募集资金用于对淄博欧木增资。
③2012年4月18日，公司2011年度股东大会审议通过《关于使用部分超募资金购买经营用地的议案》，计划使用超募资金不超过4,600万元用于取得经营用地的土地使用权，截止2013年12月31日，已累计投入4,065.18万元。
募集资金其他使用情况
④2012年9月12日，公司2012年第一次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将超募资金22,541.25万元永久性补充流动资金。截止2012年9月30日已执行完毕。
⑤2013年8月23日，公司2013年第二次临时股东大会审议通过了《关于用募集资金投资设立全资孙公司的议案》，同意淄博欧木以募集资金2,500万元设立子公司淄博朱台润坤生物科技有限公司，淄博润坤主要负责公司生产过程中的废水处理和回收再利用，废水处理设施是公司募投项目的附属设施，包含在公司募投项目内。淄博欧木于2013年9月出资人民币160万元设立了淄博润坤,于2013年11月以货币资金对淄博润坤增资人民币2340万元。2014年6月，公司2014年第二次临时股东大会审议通过《关于向淄博朱台润坤生物科技有限公司增资的议案》，同意淄博欧木对子公司淄博润坤以募集资金增资1500万元，淄博欧木于2014年7月完成了对子公司淄博润坤的增资。