上海金仕达卫宁软件股份有限公司
2014年度财务决算报告
公司2014年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2014年12月31日的合并及母公司财务状况及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司财务报表已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将2014年度合并财务报表反映的主要财务数据报告如下：
一、报告期内主要财务数据和指标
1、主要财务数据
单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本报告期|上年同期|增减幅度（%）|
|营业收入|491,411,568.18|348,827,862.85|40.88%|
|营业成本|222,778,188.37|160,147,408.35|39.11%|
|营业利润|89,765,029.56|50,642,073.68|77.25%|
|利润总额|128,996,664.90|84,144,992.25|53.30%|
|归属于上市公司普通股股东的|120,971,589.46|80,604,028.76|50.08%|
|净利润||||
|资产总额|1,218,023,556.32|741,311,570.83|64.31%|
|负债总额|425,932,200.13|111,190,148.33|283.07%|
|股本|218,495,368.00|107,967,100.00|102.37%|
|归属于上市公司普通股股东的|768,191,384.34|627,941,095.62|22.33%|
|所有者权益||||

2014年度，公司紧握医疗卫生信息化高速发展带来的机遇，稳步推进内生式增长和外延式扩张的发展战略，聚焦市场需求和客户体验，强化技术和产品创新能力，加大公司核心产品在新领域、新市场的开拓力度，积极推动产业整合，促进公司经营规模持续扩大和经营业绩稳定增长，使公司整体盈利能力和持续发展能力得到进一步提升。
同时，为使公司形成更加完整的行业布局，增强公司市场竞争力，公司先后收购北京宇信网景信息技术有限公司60%股权、山西导通信息科技有限公司100%
股权及上海天健源达信息科技有限公司51%股权，新设控股子公司新疆金仕达卫
宁软件有限公司，并于本报告期内纳入合并报表范围。
2014年度，公司实现营业收入491,411,568.18元，较上年同期增长40.88%；
营业利润89,765,029.56元，较上年同期增长77.25%；利润总额128,996,664.90元，较上年同期增长53.30%；归属于上市公司股东的净利润120,971,589.46元，较上年同期增长50.08%。
2014年末，资产总额1,218,023,556.32元，较上年同期增长64.31%；归属于上市公司股东的净资产768,191,384.34元，较上年同期增长22.33%。
2、主要财务指标
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本报告期末|本报告期初|增减幅度（%）|
|基本每股收益（元/股）|0.56|0.38|47.37%|
|加权平均净资产收益率（%）|17.62%|14.15%|3.47%|
|销售毛利率（%）|54.67%|54.09%|0.58%|
|销售利润率（%）|24.96%|22.47%|2.49%|
|流动比率（倍）|2.58|6.53|-60.49%|
|速动比率（倍）|2.49|6.46|-61.46%|
|资产负债率（%）|34.97%|15.00%|19.97%|
|应收账款周转率（次数）|1.77|2.44|-27.46%|
|存货周转率（次数）|12.69|9.70|30.75%|

1、盈利能力分析
公司的基本每股收益为0.56元/股，较去年同期增长47.37%；加权平均净资产收益率为17.62%，与上年同期相比增长3.47%，主要是因为产品销售保持良好发展势头，主营业务利润保持一定幅度增长，相应地每股收益和加权平均净资产收益率都同比增加。
销售利润率较去年增长2.49%，销售毛利率较去年增长0.58%，主要是公司加快开拓上海地区以外市场的同时，有效地控制了成本费用支出。
总体来看，2014年公司盈利能力较强，公司将继续加大成本优化和费用管控。
2、偿债能力分析
公司资产负债率为34.97%，同比增加19.97%，说明长期偿债能力较好。从流动比率及速动比率指标数据上看，虽然比上年同期有较大幅度的降低，但仍高于理论理想值，说明公司具有较强的短期偿债能力，财务风险较小。
存货周转次数同比增加30.75%，主要是硬件合同履行完毕使得发出商品减少所致。应收账款周转率同比下降27.46%，主要是因为公司处于快速成长期，业务规模增长较快所致。公司将继续加强应收账款管理，不断提高资产运营效率和管理水平。
二、2014年度资产负债状况
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||2014年12月31|||||||
|项目||||2013年12月31日||增减额||增减比例|
|||日|||||||
||362,841,821.05||458,093,549.42||-95,251,728.37||-20.79%||
|货币资金|||||||||
|应收票据|6,495,000.00||205,584.00||6,289,416.00||>200%||
||374,741,982.99||180,764,331.34||193,977,651.65||107.31%||
|应收账款|||||||||
|预付款项|7,645,243.74||2,218,112.24||5,427,131.50||>200%||
|应收利息|1,298,955.06||1,417,004.68||-118,049.62||-8.33%||
|其他应收款|53,889,065.77||29,272,098.64||24,616,967.13||84.10%||
|存货|28,259,842.89||6,859,446.17||21,400,396.72||>200%||
|可供出售金融资产|5,000,000.00||5,000,000.00||-||-||
|长期应收款|25,314,296.79||||25,314,296.79||>200%||
|固定资产|26,531,844.09||30,266,469.27||-3,734,625.18||-12.34%||
|无形资产|11,166,709.82||1,979,939.80||9,186,770.02||>200%||
|开发支出|22,974,627.36||13,461,196.98||9,513,430.38||70.67%||
||275,404,196.44||-||275,404,196.44||>200%||
|商誉|||||||||
|长期待摊费用|4,914,117.87||4,446,666.68||467,451.19||10.51%||
|递延所得税资产|11,400,896.45||7,327,171.61||4,073,724.84||55.60%||
|资产总计|1,218,023,556.32||741,311,570.83||476,711,985.49||64.31%||
|应付票据|-||3,222,129.75||-||-||
|应付账款|81,812,518.73||33,103,602.60||48,708,916.13||147.14%||
|预收款项|55,631,813.13||34,408,759.33||21,223,053.80||61.68%||
|应付职工薪酬|14,597,370.39||16,150,905.98||-1,553,535.59||-9.62%||
|应交税费|39,808,179.15||3,297,079.89||36,511,099.26||>200%||
|其他应付款|82,066,276.03||13,762,259.35||68,304,016.68||>200%||
|一年到期的长期应付|47,000,000.00||||47,000,000.00||>200%||
|款|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||2014年12月31|||||||
|项目||||2013年12月31日||增减额||增减比例|
|||日|||||||
|长期应付款|94,000,000.00||||94,000,000.00||>200%||
|预计负债|6,256,042.70||3,745,411.43||2,510,631.27||67.03%||
|递延收益|1,760,000.00||3,500,000.00||-1,740,000.00||-49.71%||
|负债合计|425,932,200.13||111,190,148.33||314,742,051.80||283.07%||

注：公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。
1、应收票据较年初增长200%以上，主要是票据未承兑所致；
2、应收账款较年初增长107.31%，主要是收购子公司并表和收入规模增长及部分医疗卫生管理机构资金预算及严格控制付款进度；
3、预付账款较年初增长200%以上，主要是收购子公司并表和硬件预付款所致；
4、其他应收款较年初增加84.10%，主要是收购子公司并表和业务增长及投标/履约保证金增加所致；
5、存货较年初增加200%以上，主要是硬件销售合同未履行完毕发出商品增加及为合同订单增加商品备库所致；
6、长期应收款较年初增加200%以上，主要是分期收款商品销售增加所致；
7、无形资产较年初增加200%以上，主要是开发支出转入所致；
8、开发支出较年初增长70.67%，主要是项目本年增加开发支出所致；
9、商誉较年初增加200%以上，主要是报告期内收购山西导通信息技术有限公司等三家子公司产生的；
10、递延所得税资产较年初增长55.60%，主要是应收款项计提坏账准备、预计质保金余额增加所致；
11、应付账款较年初增长147.14%，主要是硬件业务采购及收购子公司并表增加所致；
12、预收货款较年初增加61.68%，主要是收购子公司并表及完工进度未到确认节点所致；
13、应交税费较年初增长200%以上，主要是收购子公司并表和上年末已缴税金数较多及本年末应付个人所得税增加所致；
及部分费用未付款所致；
15、一年内到期的长期应付款及长期应付款均较年初增长200%以上，主要是应付股权收购款增加所致；
16、预计负债较年初增长67.03%，主要是业务增长影响；
17、递延收益较年初减少49.71%，主要是递延收益摊销影响。
三、2014年度所有者权益变动情况
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||2014年12月31||2013年12月31|||||
|项目||||||增减额||增减比例|
|||日||日|||||
|股本|218,495,368.00||107,967,100.00||110,528,268.00||102.37%||
|资本公积|242,988,332.46||313,171,550.49||-70,183,218.03||-22.41%||
|盈余公积|34,354,157.14||24,568,345.40||9,785,811.74||39.83%||
|未分配利润|272,353,526.74||182,234,099.73||90,119,427.01||49.45%||
|少数股东权益|23,899,971.85||2,180,326.88||21,719,644.97||>200%||
|股东权益合计|792,091,356.19||630,121,422.50||161,969,933.69||25.70%||

1、经公司2014年3月28日2013年度股东大会决议，以截至2013年12月31日止公司总股本107,967,100股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增107,967,098股，增加注册资本人民币107,967,098元，变更后注册资本为人民币215,934,198元。截止报告期末，公司股票期权激励计划授予股票期权共计行权2,561,170股，引起公司股本数量增加2,561,170股，公司申请增加股本256.12万元，变更后总股本为21,849.54万元。
2、盈余公积较年初增长39.83%，未分配利润较年初增长49.45%，主要是盈利增加所致；
3、少数股东权益较年初增长200%以上，主要是收购子公司并表和非全资子公司盈利增加所致。
四、2014年度经营成果
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||2014年度||2013年度||增减额||增减比例|
||491,411,568.18||348,827,862.85||142,583,705.33||40.88%||
|营业收入|||||||||
|营业成本|222,778,188.37||160,147,408.35||62,630,780.02||39.11%||
|营业税金及附加|7,160,393.58||4,978,547.22||2,181,846.36||43.82%||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||2014年度||2013年度||增减额||增减比例|
|销售费用||79,784,372.57||68,095,669.51||11,688,703.06||17.17%||
||管理费用|83,584,520.69||61,331,690.97||22,252,829.72||36.28%||
||财务费用|-8,296,899.53||-7,058,759.12||1,238,140.41||-17.54%||
||资产减值损失|16,635,962.94||10,691,232.24||5,944,730.70||55.60%||
||营业利润|89,765,029.56||50,642,073.68||39,122,955.88||77.25%||
||营业外收入|39,331,657.84||33,841,122.59||5,490,535.25||16.22%||
|营业外支出||100,022.50||338,204.02||-238,181.52||-70.43%||
||利润总额|128,996,664.90||84,144,992.25||44,851,672.65||53.30%||
||所得税费用|6,354,694.06||5,746,511.89||608,182.17||10.58%||
|净利润||122,641,970.84||78,398,480.36||44,243,490.48||56.43%||
||归属于母公司股东的净利|120,971,589.46||80,604,028.76||40,367,560.70||50.08%||
||润|||||||||
||少数股东损益|1,670,381.38||-2,205,548.40||3,875,929.78||175.74%||

注：公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。
1、营业收入同比增长40.88%，主要是公司业务拓展情况较好，同时，公司不断加大研发投入和新产品的开发推广力度，产品订单不断增加所致；
2、营业成本同比增长39.11%，主要是随营业收入增加，相应的营业成本增加所致；
3、营业税金及附加同比增长43.82%，主要是营业收入增加，相应的税费增加所致；
4、管理费用同比增长36.28%，主要是业务增加而导致人员费用等增加以及研发投入不断增长所致；
5、资产减值损失同比增长55.60%，主要是应收款项增加所致；
6、营业利润同比增长77.25%，主要是营业收入增加所致；
7、营业外支出同比减少70.43%，主要是固定资产处置损失减少所致；
8、利润总额同比增长53.30%，主要是营业收入增长所致；
9、净利润同比增长56.43%，主要是营业收入增长所致；
10、归属于母公司股东的净利润同比增长50.08%，主要是盈利增加所致；
11、少数股东损益同比增加175.74%，主要是非全资子公司盈利增加。
五、2014年度现金流量情况
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||2014年度||2013年度||增减额||增减比例|
|一、经营活动产生的现金流量|||||||||
||507,838,667.45||392,733,522.65||115,105,144.80||29.31%||
|经营活动现金流入小计|||||||||
||465,003,713.49||342,585,407.49||122,418,306.00||35.73%||
|经营活动现金流出小计|||||||||
|经营活动产生的现金流量净额|42,834,953.96||50,148,115.16||-7,313,161.20||-14.58%||
|二、投资活动产生的现金流量|||||||||
||46,537,741.48||6,976.54||46,530,764.94||>200%||
|投资活动现金流入小计|||||||||
|投资活动现金流出小计|187,020,734.05||21,721,350.14||165,299,383.91||>200%||
||-140,482,992.57||-21,714,373.60||-118,768,698.97||>200%||
|投资活动产生的现金流量净额|||||||||
|三、筹资活动产生的现金流量|||||||||
|筹资活动现金流入小计|60,643,376.33||23,339,187.01||37,304,189.32||159.83%||
|筹资活动现金流出小计|50,122,428.09||13,410,090.34||36,712,337.75||>200%||
|筹资活动产生的现金流量净额|10,520,948.24||9,929,096.67||591,851.57||5.96%||
|四、汇率变动对现金及现金等|-||-||-||-||
|价物的影响|||||||||
|五、现金及现金等价物净增加|-87,127,090.37||38,362,838.23||-125,489,928.60||-327.11%||
|额|||||||||
|六、期末现金及现金等价物余|360,157,957.05||447,285,047.42||-87,127,090.37||-19.48%||
|额|||||||||

注：公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。
1、营活动产生的现金流出较上年同期增加35.73%，主要是购买商品支付现金增加所致；
2、投资活动现金流入同比增加200%以上，主要是收到投资相关的保证金所致。
3、投资活动现金流出同比增加200%以上，投资活动产生的现金流量净额同比增加546.96%，主要是收购子公司支付的现金增加所致。
4、筹资活动现金流入同比增加159.83%，主要是收到股票期权行权款及代扣代缴的个人所得税增加所致；
5、筹资活动现金流出同比增加200%以上，主要是支付股票期权行权代扣代缴的个人所得税增加以及分配股利增加所致；
的现金所致。
总体来讲，2014年度公司经营业绩突出，资产质量优良，财务状况良好，偿债能力强，财务风险较小，具有较强的盈利能力和成长性。
上海金仕达卫宁软件股份有限公司董事会
二Ο一五年二月二十六日