证券代码：300180 证券简称：华峰超纤 公告编号：2018-059
上海华峰超纤材料股份有限公司
关于2018年半年报问询函的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
上海华峰超纤材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年9月3日收到深圳证券交易所《关于对上海华峰超纤材料股份有限公司的半年报问询函》（创业板半年报问询函【2018】第 36号）。针对问询函中提及的事项，回复如下：
1、半年报披露，报告期内你公司重组标的威富通营业收入16,614万元，净利润8,137万元，毛利率达到80%。请你公司结合威富通近一年一期财务数据补充说明：（1）受理机构模式、银行自拓客户模式、威富通开发客户模式下，威富通的交易金额、业务费率、收入构成、收入确认方式，成本、费用和毛利率情况，业务费率、毛利率同比是否发生重大变化、与同行业水平是否存在重大差异，应收账款及期后回款情况、回款周期是否符合各业务模式下的结算安排惯例。（2）威富通前五名客户及供应商情况，与公司及关联方是否存在关联关系、任职关系或其他业务往来。
回复：
（1）2017全年、2018年上半年，一年一期受理机构模式、银行自拓客户模式、威富通开发客户模式下，威富通的交易金额、业务费率数据如下：
单位：元
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|期间|业务模式|交易金额|业务费率|收入|成本|毛利|毛利率|
|2017全年|受理机构模式|21,944,143,253.95|0.15%|33,891,465.28|24,592,910.85|9,298,554.43|27%|
||银行自拓客户模式|624,237,480,585.58|0.022%|137,513,128.64|-|137,513,128.64|100%|
||威富通开发客户模式|111,520,905,899.48|0.17%|193,499,710.86|50,351,344.64|143,148,366.22|74%|
||合计|757,702,529,739.01|0.048%|364,904,304.78|74,944,255.49|289,960,049.29|79%|
|2018上半年|受理机构模式|16,445,330,962.76|0.137%|22,561,550.26|12,390,801.32|10,170,748.94|45%|
||银行自拓客户模式|339,130,739,466.01|0.017%|57,615,960.75||57,615,960.75|100%|
||威富通开发客户模式|49,326,278,204.42|0.14%|68,604,644.05|19,688,848.92|48,915,795.13|71%|

合计 404,902,348,633.190.037% 148,782,155.06 32,079,650.24 116,702,504.8278%威富通三种业务模式收入的构成分别是：向第三方支付公司收取技术服务费、向银行收取的技术服务费（银行自拓、威富通自拓同）；三种业务模式收入的确认方式都是以当期发生的交易量×协议分润费率作为当期移动分润收入确认当期收入。
如上表可见，2018年上半年毛利率并未发生明显变化。
受理机构模式、银行自拓客户模式、威富通开发客户模式下，2017年及2018年上半年的应收账款及期后回款情况、回款周期数据如下：
单位：元
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|期间|业务模式|应收账款借方发生额|应收账款贷方发生额|应收账款周转率|应收账款周转天数|
|2017全年|受理机构模式|35,915,409.08|33,903,092.07|16.84|21.38|
||银行自拓客户模式|145,763,916.36|130,885,442.94|9.24|38.95|
||威富通开发客户模式|205,109,693.51|204,771,777.90|572.63|0.63|
||合计|386,789,018.95|369,560,312.91|21.18|17.00|
|2018上半年|受理机构模式|23,866,501.85|14,052,519.44|7.63|47.18|
||银行自拓客户模式|61,072,918.40|43,019,185.97|7.00|51.44|
||威富通开发客户模式|72,720,922.69|72,228,538.52|330.51|1.09|
||合计|157,660,342.94|129,300,243.93|13.05|27.58|

一年一期数据比较，应收账款平均周转天数由2017年的平均17天增加到2018年的平均27.58天，这里应收账款余额增加主要集中在受理机构模式和银行自拓客户模式这两种含有月结安排的应收账款，周转天数增长的主要原因有两点：一是上半年公司变更公司名称和银行账户名称以及客户变更结算信息一系列操作，耗时明显，对回款周期有影响；二是部分银行客户结算周期为月结，回款速度有一定季节性，客户在行内申请全年技术服务费额度的流程一般是在上半年，付款较为集中在下半年，从而付款在上半年的速度会低于下半年。
整体应收情况均符合各业务模式下的结算安排惯例。
（2）威富通前五名客户及供应商情况
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|期间|序号|客户名称|收入发生额|供应商名称|成本发生额|
|2017全年|1|客户A|59,534,800.48|供应商A|6,891,509.43|
||2|客户B|52,603,651.33|供应商B|6,770,052.75|
||3|客户C|52,546,790.11|供应商C|6,760,108.62|
||4|客户D|40,824,434.18|供应商D|4,073,420.61|
||5|客户E|29,802,168.66|供应商E|3,418,113.21|
|2018上半年|1|客户A|47,884,822.77|供应商F|3,217,006.94|
||2|客户F|26,956,022.19|供应商G|3,078,064.91|
||3|客户G|16,760,330.61|供应商H|2,922,360.54|
||4|客户B|14,120,144.13|供应商I|2,534,301.84|
||5|客户H|9,887,544.69|供应商B|2,201,917.94|

经核实，截止本问询函回复日，以上客户供应商与公司都不存在关联关系、任
职关系或其他业务往来。
2、半年报披露，报告期内你公司（1）存货项下周转材料账面余额11,145万元，较期初大幅增长459%；（2）固定资产项下在建工程转入1,295万元，而在建工程项下转入固定资产金额29,923万元；（3）长期应付款40000万元，未在半年报中予以说明；（4）其他非流动资产项下预付工程设备款30407万元，较期初大幅增长77%；（5）关联方资金拆借项下向控股股东华峰集团拆出9000万元。请你公司补充说明：（1）周转材料金额大幅增长的原因，公司储备大量周转材料的合理性，是否有生产计划相对应；（2）固定资产与在建工程相关科目的勾稽关系是否合理；（3）长期应付款对应的具体内容；（4）预付工程设备款大幅增长的原因，大额预付的必要性，对应项目及预付对象的具体情况，工程设备的期后到货情况，预付对象与公司及关联方是否存在关联关系、任职关系或其他业务往来；（5）向控股股东拆出资金的原因及合规性，是否构成资金占用。
回复：
（1）关于存货项下周转材料期末余额：由于财务疏忽，数据合并时，将母公司和子公司的周转材料、在产品和库存商品三项进行顺序不一致合并，导致这三项之间有交叉错误，而所有的存货合计数期末账面余额56952万元是正确的，更正后的周转材料金额合理，正确填列，如下表：
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 138,360,184.09 138,360,184.09 142,404,937.59 142,404,937.59周转材料 11,898,984.51 11,898,984.51 19,936,950.56 19,936,950.56在产品 140,744,460.49 140,744,460.49 116,046,089.27 116,046,089.27库存商品 266,727,322.47 2,975,408.91 263,751,913.56 181,082,041.90 6,816,786.84 174,265,255.06委托加工物资 10,829,333.13 10,829,333.13 11,504,304.71 11,504,304.71劳务成本 969,003.22 969,003.22
合计 569,529,287.91 2,975,408.91 566,553,879.00 470,974,324.03 6,816,786.84 464,157,537.19（2）关于固定资产项下在建工程转入1,295万元，是因为疏忽误将在建工程结转的金额填到固定资产-购置一栏,本期实际固定资产购置为1995万元，由在建工程转入固定资产为46967万元，其中重大在建工程年产7500万米产业用非织造布超纤材料项目中的二期转入为32650万元，现予以更正，正确如下表：
1、固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计
1．账面原值
（1）年初余额 912,115,119.56 1,972,837,217.08 23,221,316.98 43,258,852.95 2,951,432,506.57
（2）本期增加金额 134,713,493.83 349,477,254.45 1,660,515.83 3,776,703.14 489,627,967.25
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计
—购置 14,521,306.99 1,660,515.83 3,776,703.14 19,958,525.96—在建工程转入 134,713,493.83 334,955,947.46 469,669,441.29—企业合并
（3）本期减少金额 6,398,453.56 17,553,192.98 699,558.83 4,301,927.25 28,953,132.62—处置或报废 17,553,192.98 699,558.83 4,301,927.25 22,554,679.06（4）期末余额 1,040,430,159.83 2,304,761,278.55 24,182,273.98 42,733,628.84 3,412,107,341.202．累计折旧
（1）年初余额 163,099,218.77 465,492,195.70 9,909,111.03 20,559,302.00 659,059,827.50（2）本期增加金额 22,559,870.98 92,766,931.77 2,197,953.52 1,596,548.25 119,121,304.52—计提 22,559,870.98 92,766,931.77 2,197,953.52 1,596,548.25 119,121,304.52—企业合并
（3）本期减少金额 14,362,340.63 4,082,955.32 615,251.30 19,060,547.25—处置或报废 14,362,340.63 4,082,955.32 615,251.30 19,060,547.25（4）期末余额 185,659,089.75 543,896,786.84 8,024,109.23 21,540,598.95 759,120,584.773．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末余额 854,771,070.08 1,760,864,491.71 16,158,164.75 21,193,029.89 2,652,986,756.43（2）年初余额 749,015,900.79 1,507,345,021.38 13,312,205.95 22,699,550.95 2,292,372,679.07
2、全部在建工程项目变动情况
工程累计 利息资本
本期转入固 工程 其中：本期利本期利息资工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 其他减少 期末余额 投入占预 化 资金来源定资产金额 进度 息资本化金额本化率(%)算比例(%) 累计金额
1,092,574.85
137,830,798.75 290,972,777.14 92,196,933.91
安装工程
335,514,067.13
其中重大项目：
生产废气VOC治理系统
2,406,263.46 7,374,347.95 9,780,611.41 在建 自筹资金年产7500万米产业用非织造布
1,201,466,000.00
超纤材料项目中的一期 9,275,481.19 7,960,660.23 1,314,820.96 完工 自筹资金年产7500万米产业用非织造布
自筹资金超纤材料项目中的二期 124,316,583.32 281,888,777.40 326,503,423.06 79,701,937.66 在建
建筑工程 120,265,497.79 38,718,381.13 134,155,374.16 24,828,504.76
其中重大项目：
自筹资金宿舍楼 完工
年产7500万米产业用非织造布
531,724,700.00
超纤材料项目中的一期 11,644,944.93 15,181,944.39 25,624,691.65 1,202,197.67 完工 自筹资金年产7500万米产业用非织造布
超纤材料项目中的二期 108,620,552.86 23,536,436.74 108,530,682.51 23,626,307.09 在建 自筹资金合计 1,733,190,700.00 258,096,296.54 329,691,158.27 469,669,441.29 1,092,574.85 117,025,438.67
（3）关于长期应付款40000万元，为华峰集团有限公司向中国进出口银行浙江省分行为本公司做的统借统还贷款项目，为本公司向华峰集团有限公司的长期借款。
项目 期末余额 年初余额
统计统还借款 400,000,000.00
合计 400,000,000.00
（4）关于其他非流动资产项下预付工程设备款30407万元，较期初大幅增长77%,此处列式不够精确，正确为：
其他非流动资产
项目 期末余额 年初余额
预付工程设备款 294,221,001.34 171,717,771.24员工借款 9,850,000.00
合计 304,071,001.34 171,717,771.24经查，江苏华峰超纤材料有限公司年产7500万米产业用非织造布超纤材料项目，有预付工程设备款149家供应商，共计金额28915万元。其中：前4大供应商119,019,285.00元。具体付款明细如下表：
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|供应商|年初|期末|增加金额|设备到厂或安装完成情况（是/否）|备注|
|1、供应商A|23,689,000.00|62,820,000.00|39,131,000.00|是|工业4.0浸渍配料系统|
|2、供应商B|3,157,907.00|25,857,907.00|22,700,000.00|是|安装费|
|3、供应商C||20,000,000.00|20,000,000.00|否|分布式能源系统|
|4、供应商D|5,065,000.00|10,341,378.00|5,276,378.00|是|DMF回收设备|
|5、其他144家供应商|119,570,481.45|170,139,858.64|50,569,377.19||其他工程及设备供应商|
|合计|151,482,388.45|289,159,143.64|137,676,755.19|||

经核实，截止本问询函回复日，以上客户供应商与公司都不存在关联关系、任职关系或其他业务往来。
（五）关联方资金拆借项下向控股股东华峰集团拆出9000万元,是因为华峰集团
有限公司分别于2017年9月、2018年1月向本公司全资子公司江苏华峰超纤材料有限
公司按银行同期贷款利率资助资金7000万元和2000万元，江苏华峰超纤材料有限公
司于2018年2月份一并归还给华峰集团有限公司9000万元，不构成控股股东的资金占用。
特此公告。
上海华峰超纤材料股份有限公司董事会