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四川升达林业产业股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
川华信专（2014）161号
目录：
募集资金存放与使用情况鉴证报告
2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告
募集资金存放与使用情况鉴证报告
川华信专（2014）161号四川升达林业产业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的四川升达林业产业股份有限公司(以下简称升达林业)管理层编制的《关于四川升达林业产业股份有限公司2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称募集资金专项报告）进行鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供升达林业2013年度报告披露之目的使用，不应被用于任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为升达林业年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
升达林业管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金专项报告发表鉴证意见。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程
序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理
的基础。
五、鉴证结论
我们认为，升达林业上述募集资金专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重大方面如实反映了升达林业2013年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供升达林业2013年度报告披露之目的使用，不应被用于任何其他目的。
四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国·成都 中国注册会计师：
二○一四年四月二十一日
关于四川升达林业产业股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告
四川升达林业产业股份有限公司（以下简称本公司、升达林业公司）根据深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引，编制了2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金专项报告）。本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会（证监许可[2010]1869号）《关于核准四川升达林业产业股份有限公司非公开发行股票的批复》，本公司通过主承销商国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）向社会非公开发行人民币普通股股票5,640.00万股，每股发行价为5.67元，募集资金合计31,978.80万元，扣除发行费用1,301.24万元后，实际募集资金净额为人民币30,677.56万元。上述募集资金已于2010年12月31日全部到位，并经信永中和会计师事务所成都分所XYZH/2010CDA4048《验资报告》验证。
（二）募集资金以前年度使用金额
单位：人民币万元截止2012年度募集资金投
2012年12月31日募集资金净额 利息收入
资项目使用情况
余额 30,677.56 29,061.54 167.84 1,783.86（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
单位：人民币万元2012年12月31日 2013年度募集资金投资项目 2013年12月31日利息收入
余额 使用 余额 1,783.86 1,559.76 7.31 231.41二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，切实保护投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等法律、法规及规范性文件的规定，结合公司实际，公司制定了《四川升达林业产业股份有限公司募集资金专项管理制度》（以下简称“《募集资金专项管理制度》”）。根据《募集资
金专项管理制度》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以
便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
根据公司《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》，募投项目由公司全资子公司达州升达林产业有限公司（以下简称升达达州）和升达家居制品有限公司（以下简称升达家居）为投资主体。本次募集资金到位后，公司将募集资金以“现金增资”的方式对升达达州和升达家居增资，增资完成后，升达达州和升达家居作为项目投资主体具体实施募集资金项目，项目的投资方向、实施地点、实施内容不发生变更。
2011年 1月 25日，升达达州与本公司、国金证券、渤海银行成都分行签订《募集资金四方监管协议》，协议约定升达达州在渤海银行成都分行开设募集资金专项账户，账号为2000389251000120，该专户仅用于升达达州“年产16万立方米中密度纤维板生产线工程”的募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。该四方监管协议与主管部门下发的协议范本不存在重大差异，且均得到严格履行。
2011年 1月 25日，升达家居与本公司、国金证券、中信银行股份有限公司成都分行签订《募集资金四方监管协议》，协议约定升达家居在中信银行股份有限公司成都分行开设募集资金专项账户，账号为7411510182200113337，该专户仅用于升达家居“年产30万套实木复合门生产线工程”的募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。该四方监管协议与主管部门下发的协议范本不存在重大差异，且均得到严格履行。
（二）募集资金专户存储情况
单位：人民币万元余额
开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 合计渤海银行成都分行 2000389251000120 1.98 0.01 1.99中信银行股份有限公司成都分行 7411510182200113337 12.20 6.39 18.59中信银行股份有限公司成都分行
承兑汇票保证金账户 -其中：2013.11.2-2014.2.4 74115101810000656 52.92 52.92 2013.11.22-2014.2.22 74115101810000658 13.95 13.95中信银行股份有限公司成都分行
信用证保证金账户 7411510185200000699 143.05 0.91 143.96合计 224.10 7.31 231.41三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金项目的资金使用情况详见附表。
非公开发行股票募集资金使用情况表
单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||30,677.56||||||||
||||||本年度投入募集资金总额|||1,559.76|||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||||||||||
||||||已累计投入募集资金总额|||30,621.30|||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
|||||||截至期末|||||
||是否已变|||||||本年|||
|承诺投资项||募集资金|||截至期末|投资进度|项目达到预定||是否达||
||更项目||调整后投|本年度投||||度实|||
|目和超募资||承诺投资|||累计投入|（%）(3)|可使用状态日||到预计|项目可行性是否发生重大变化|
||（含部分||资总额（1）|入金额||||现的|||
|金投向||额|||金额(2)|＝|期||效益||
||变更）|||||||效益|||
|||||||(2)/(1)|||||
|承诺投资项|||||||||||
|目|||||||||||
|年产16万立|||||||||||
|方米中纤维|||||||||||
|板生产线工|||||||||||
|程|||||||||||
|年产30万套|||||||||||
|实木复合门|||||||||||
|生产线工程|||||||||||
|承诺投资项|||||||||||

||
|-|
|目小计|
|超募资金投|
|向|
|无|
|超募资金投|
|向小计|
|合计|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|

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|-|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|
|尚未使用的募集资金用途及去向|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度不存在变更募集资金项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、公司《募集资金管理办法》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
四川升达林业产业股份有限公司董事会二零一四年四月二十一日