神州易桥信息服务股份有限公司
2017年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：神州易桥信息服务股份有限公司
2017年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|713,596,897.37|1,002,188,356.47|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|9,145,297.01|24,086,440.61|
|应收账款|73,857,449.77|61,310,654.18|
|预付款项|74,569,713.04|16,458,731.03|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|25,633,852.99|6,170,664.29|
|买入返售金融资产|||
|存货|107,369,199.74|94,943,904.05|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|169,766,139.19|83,410,161.64|
|流动资产合计|1,173,938,549.11|1,288,568,912.27|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|221,366,851.26|215,525,472.71|

||||
|-|-|-|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|126,220,217.33|105,326,007.09|
|投资性房地产|||
|固定资产|400,064,756.75|450,366,251.73|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|99,669,133.29|62,766,634.65|
|开发支出|49,329,364.87|50,557,679.16|
|商誉|1,193,079,231.19|940,776,900.86|
|长期待摊费用|5,467,821.88|6,048,584.41|
|递延所得税资产|9,456,359.74|9,392,678.12|
|其他非流动资产|22,757,828.05|411,225.81|
|非流动资产合计|2,127,411,564.36|1,841,171,434.54|
|资产总计|3,301,350,113.47|3,129,740,346.81|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|95,881,057.68|90,306,693.85|
|预收款项|47,360,304.37|38,665,156.83|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|10,738,340.84|10,128,955.52|
|应交税费|10,267,005.59|17,497,609.62|
|应付利息|870,739.95|706,793.49|
|应付股利|295,220.00|295,220.00|
|其他应付款|14,244,457.17|42,616,095.04|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|13,117,289.83|14,657,289.83|
|其他流动负债|||

||||
|-|-|-|
|流动负债合计|192,774,415.43|214,873,814.18|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|1,607,145.94|1,785,717.36|
|递延所得税负债|41,365,535.65|40,605,191.01|
|其他非流动负债|233,410,384.08|24,578,384.08|
|非流动负债合计|276,383,065.67|66,969,292.45|
|负债合计|469,157,481.10|281,843,106.63|
|所有者权益：|||
|股本|765,799,353.00|765,799,353.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,084,970,096.54|2,084,970,096.54|
|减：库存股|||
|其他综合收益|120,875,138.44|118,594,104.53|
|专项储备|||
|盈余公积|28,016,004.53|28,016,004.53|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-244,075,865.67|-205,561,190.76|
|归属于母公司所有者权益合计|2,755,584,726.84|2,791,818,367.84|
|少数股东权益|76,607,905.53|56,078,872.34|
|所有者权益合计|2,832,192,632.37|2,847,897,240.18|
|负债和所有者权益总计|3,301,350,113.47|3,129,740,346.81|

法定代表人：彭聪 主管会计工作负责人：黄海勇 会计机构负责人：任峰2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|270,990,804.61|433,695,386.29|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||

||||
|-|-|-|
|应收账款|||
|预付款项|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|122,697,157.07|127,883,819.61|
|存货|||
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|151,724,109.02|1,635,210.23|
|流动资产合计|545,412,070.70|563,214,416.13|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|181,166,851.26|178,125,472.71|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,181,637,397.73|2,181,193,967.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|7,180,326.35|6,770,745.16|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|2,058,671.65|2,080,484.35|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|8,711,600.00|8,711,600.00|
|其他非流动资产|22,380,871.00||
|非流动资产合计|2,403,135,717.99|2,376,882,269.22|
|资产总计|2,948,547,788.69|2,940,096,685.35|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|173,128.20|173,128.20|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|674,829.34|699,911.52|
|应交税费|1,950,775.57|1,945,562.81|
|应付利息|870,739.95|706,793.49|
|应付股利|||
|其他应付款|6,273,091.66|6,589,531.76|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|13,117,289.83|13,117,289.83|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|23,059,854.55|23,232,217.61|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|1,607,145.94|1,785,717.36|
|递延所得税负债|40,291,712.82|39,531,368.18|
|其他非流动负债|2,789,949.33|2,789,949.33|
|非流动负债合计|44,688,808.09|44,107,034.87|
|负债合计|67,748,662.64|67,339,252.48|
|所有者权益：|||
|股本|765,799,353.00|765,799,353.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,091,317,273.82|2,091,317,273.82|
|减：库存股|||
|其他综合收益|120,875,138.44|118,594,104.53|
|专项储备|||
|盈余公积|28,016,004.53|28,016,004.53|
|未分配利润|-125,208,643.74|-130,969,303.01|
|所有者权益合计|2,880,799,126.05|2,872,757,432.87|
|负债和所有者权益总计|2,948,547,788.69|2,940,096,685.35|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|225,668,834.18|156,709,851.19|
|其中：营业收入|225,668,834.18|156,709,851.19|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|268,441,865.69|148,060,755.48|
|其中：营业成本|146,012,917.80|106,607,527.46|

||||
|-|-|-|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|2,394,338.87|973,296.93|
|销售费用|58,469,703.24|9,947,214.98|
|管理费用|61,857,855.20|26,480,349.68|
|财务费用|-2,514,206.11|4,052,366.43|
|资产减值损失|2,221,256.69||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|21,412,781.89|10,205,054.98|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|4,909,210.24|-1,192,766.69|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|其他收益|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-21,360,249.62|18,854,150.69|
|加：营业外收入|3,129,008.83|714,047.59|
|其中：非流动资产处置利得|518.12|12,884.36|
|减：营业外支出|10,110,455.32|114,322.11|
|其中：非流动资产处置损失|7,691,424.42|9,546.64|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-28,341,696.11|19,453,876.17|
|减：所得税费用|8,332,114.44|8,229,438.40|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-36,673,810.55|11,224,437.77|
|归属于母公司所有者的净利润|-38,514,674.91|11,909,762.64|
|少数股东损益|1,840,864.36|-685,324.87|
|六、其他综合收益的税后净额|2,281,033.91|-15,214,500.00|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|2,281,033.91|-7,759,395.00|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|2,281,033.91|-7,759,395.00|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|2,281,033.91|-7,759,395.00|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||-7,455,105.00|
|七、综合收益总额|-34,392,776.64|-3,990,062.23|

||||
|-|-|-|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-36,233,641.00|4,150,367.64|
|归属于少数股东的综合收益总额|1,840,864.36|-8,140,429.87|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.0503|0.0218|
|（二）稀释每股收益|-0.0503|0.0218|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：彭聪 主管会计工作负责人：黄海勇 会计机构负责人：任峰4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|0.00|0.00|
|减：营业成本|0.00|0.00|
|税金及附加|16,419.81||
|销售费用|||
|管理费用|7,485,795.60|4,927,341.78|
|财务费用|-3,570,171.69|-215,257.46|
|资产减值损失|||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|9,554,131.57|7,269,997.48|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|443,430.73|-1,192,766.69|
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|5,622,087.85|2,557,913.16|
|加：营业外收入|178,571.42|178,571.42|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|40,000.00|4,511.25|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|5,760,659.27|2,731,973.33|
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|5,760,659.27|2,731,973.33|
|五、其他综合收益的税后净额|2,281,033.91||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|2,281,033.91||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|2,281,033.91||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||

||||
|-|-|-|
|6.其他|||
|六、综合收益总额|8,041,693.18|2,731,973.33|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0075|0.005|
|（二）稀释每股收益|0.0075|0.005|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|253,114,844.99|149,233,718.08|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|430,417.59|326,278.05|
|收到其他与经营活动有关的现金|11,117,861.28|3,398,122.16|
|经营活动现金流入小计|264,663,123.86|152,958,118.29|
|购买商品、接受劳务支付的现金|132,289,648.49|100,129,501.27|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|63,507,770.70|36,084,222.24|
|支付的各项税费|23,816,526.75|31,804,051.43|
|支付其他与经营活动有关的现金|124,701,957.80|32,635,963.96|
|经营活动现金流出小计|344,315,903.74|200,653,738.90|
|经营活动产生的现金流量净额|-79,652,779.88|-47,695,620.61|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||18,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|10,460,796.04|11,981,351.18|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|68,692.57|146,879.56|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|528,000,000.00|103,390,464.85|
|投资活动现金流入小计|538,529,488.61|133,518,695.59|

||||
|-|-|-|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|75,094,838.71|18,939,629.04|
|投资支付的现金|18,785,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|46,043,601.87||
|支付其他与投资活动有关的现金|603,010,140.80||
|投资活动现金流出小计|742,933,581.38|18,939,629.04|
|投资活动产生的现金流量净额|-204,404,092.77|114,579,066.55|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|980,000.00|2,450,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金||10,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|6,737,413.55||
|筹资活动现金流入小计|7,717,413.55|12,450,000.00|
|偿还债务支付的现金||33,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||11,149,098.03|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||8,130,891.07|
|支付其他与筹资活动有关的现金|12,252,000.00|2,146,842.88|
|筹资活动现金流出小计|12,252,000.00|46,795,940.91|
|筹资活动产生的现金流量净额|-4,534,586.45|-34,345,940.91|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-288,591,459.10|32,537,505.03|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,002,188,356.47|131,860,304.94|
|六、期末现金及现金等价物余额|713,596,897.37|164,397,809.97|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|824,759.61|596,278.71|
|经营活动现金流入小计|824,759.61|596,278.71|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|3,166,540.64|2,269,230.77|
|支付的各项税费|3,339.81|623,984.81|
|支付其他与经营活动有关的现金|6,232,344.85|8,927,571.39|
|经营活动现金流出小计|9,402,225.30|11,820,786.97|
|经营活动产生的现金流量净额|-8,577,465.69|-11,224,508.26|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1.00|10,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|9,221,100.46|8,462,764.17|

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|300,000,000.00||
|投资活动现金流入小计|309,221,101.46|18,462,764.17|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|22,384,471.00|5,050.00|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|450,000,000.00||
|投资活动现金流出小计|472,384,471.00|5,050.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-163,163,369.54|18,457,714.17|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|9,036,253.55|9,731,900.00|
|筹资活动现金流入小计|9,036,253.55|9,731,900.00|
|偿还债务支付的现金||33,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||2,813,515.29|
|支付其他与筹资活动有关的现金||13,647,042.88|
|筹资活动现金流出小计||49,960,558.17|
|筹资活动产生的现金流量净额|9,036,253.55|-40,228,658.17|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-162,704,581.68|-32,995,452.26|
|加：期初现金及现金等价物余额|433,695,386.29|38,814,607.12|
|六、期末现金及现金等价物余额|270,990,804.61|5,819,154.86|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库||专项||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积||其他综合收益||盈余公积||未分配利润|||
|||||其他||存股||储备||险准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|765,799,353.00||||2,084,970,096.54||118,594,104.53||28,016,004.53||-205,561,190.76|56,078,872.34|2,847,897,240.18|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|765,799,353.00||||2,084,970,096.54||118,594,104.53||28,016,004.53||-205,561,190.76|56,078,872.34|2,847,897,240.18|
|三、本期增减变动金额（减少以||||||||||||||
||||||||2,281,033.91||||-38,514,674.91|20,529,033.19|-15,704,607.81|
|“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||2,281,033.91||||-38,514,674.91|1,840,864.36|-34,392,776.64|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||18,688,168.83|18,688,168.83|
|1．股东投入的普通股||||||||||||6,889,722.38|6,889,722.38|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||11,798,446.45|11,798,446.45|
|（三）利润分配||||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|765,799,353.00|2,084,970,096.54|120,875,138.44|28,016,004.53|-244,075,865.67|76,607,905.53|2,832,192,632.37|

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库||专项||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积||其他综合收益||盈余公积||未分配利润|||
|||||其他||存股||储备||险准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|472,113,600.00||||386,051,452.96||7,759,395.00||28,016,004.53||-255,048,948.44|63,842,792.46|702,734,296.51|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|472,113,600.00||||386,051,452.96||7,759,395.00||28,016,004.53||-255,048,948.44|63,842,792.46|702,734,296.51|
|三、本期增减变动金额（减少||||||||||||||
||293,685,753.00||||1,698,918,643.58||110,834,709.53||||49,487,757.68|-7,763,920.12|2,145,162,943.67|
|以“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||110,834,709.53||||45,818,308.29|-12,097,225.97|144,555,791.85|
|（二）所有者投入和减少资本|293,685,753.00||||1,698,918,643.58||||||3,669,449.39|12,464,196.92|2,008,738,042.89|
|1．股东投入的普通股|293,685,753.00||||1,698,918,643.58|||||||8,820,000.00|2,001,424,396.58|
|2．其他权益工具持有者投入资||||||||||||||
|本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|金额||||||||
|4．其他|||||3,669,449.39|3,644,196.92|7,313,646.31|
|（三）利润分配||||||-8,130,891.07|-8,130,891.07|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||-8,130,891.07|-8,130,891.07|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|765,799,353.00|2,084,970,096.54|118,594,104.53|28,016,004.53|-205,561,190.76|56,078,872.34|2,847,897,240.18|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存||||||
||股本||||资本公积||其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||股||||||
|一、上年期末余额|765,799,353.00||||2,091,317,273.82||118,594,104.53||28,016,004.53|-130,969,303.01|2,872,757,432.87|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|765,799,353.00||||2,091,317,273.82||118,594,104.53||28,016,004.53|-130,969,303.01|2,872,757,432.87|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”|||||||
||||2,281,033.91||5,760,659.27|8,041,693.18|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总额|||2,281,033.91||5,760,659.27|8,041,693.18|
|（二）所有者投入和减少资本|||||||
|1．股东投入的普通股|||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|765,799,353.00|2,091,317,273.82|120,875,138.44|28,016,004.53|-125,208,643.74|2,880,799,126.05|

上年金额
单位：元
上期
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||其他权益工具||||减：库存|||||
|股本||||资本公积||其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|
||优先股|永续债|其他||股|||||
|472,113,600.00||||392,398,630.24||||28,016,004.53|-110,267,474.81|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
|二、本年期初余额|472,113,600.00|392,398,630.24||28,016,004.53|-110,267,474.81|782,260,759.96|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”|||||||
||293,685,753.00|1,698,918,643.58|118,594,104.53||-20,701,828.20|2,090,496,672.91|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总额|||118,594,104.53||-20,701,828.20|97,892,276.33|
|（二）所有者投入和减少资本|293,685,753.00|1,698,918,643.58||||1,992,604,396.58|
|1．股东投入的普通股|293,685,753.00|1,698,918,643.58||||1,992,604,396.58|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|765,799,353.00|2,091,317,273.82|118,594,104.53|28,016,004.53|-130,969,303.01|2,872,757,432.87|

三、公司基本情况
神州易桥信息服务股份有限公司（原名称为青海明胶股份有限公司）(以下简称“本公司”)系经青海省经济体制改革委员会以青体改字(1996)第40号文批准，以青海制胶总公司(现已改名为青海金牛胶业集团有限公司，以下简称“金牛集团”)为主发起人，联合广东恒丰投资集团有限公司、西宁市自来水公司(现已更名为西宁供水集团有限责任公司)、青海省化工进出口公司(现已更名为青海省新机五金矿产化工有限公司)、江门市蓬江区恒业化工商行、北京第三制药厂（现已更名为北京紫竹药业有限公司）共同发起，采用社会募集方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）163号和164号文批准，本公司于1996年9月向社会公开发行人民币普通股股票1,500万股，每股面值人民币壹元，并于同年10月4日在深圳证券交易所挂牌交易。1996年9月24日，本公司领取了注册号为22659245-9的企业法人营业执照，注册资本为人民币5150万元。
经中国证券监督管理委员会证监上字（1997）119号、证监公司字（2000）106号文批准，本公司分别于1998年2月及2000年8月实施每10股配3股的增资方案。2001年9月7日，本公司临时股东大会审议通过了资本公积金每10股转增10股的增资方案。
经中国证券监督管理委员证监发行字[2007]45号文批准，本公司向控股股东、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者及其他机构投资者等特定投资者非公开发行股票3500万股。根据本公司2006年度股东大会审议通过按每10股转增2股的增资方案，以资本公积和未分配利润转增股本。以上方案实施后，本公司注册资本变更为人民币22,404.24万元，并于2007年6月13日更换企业法人营业执照，注册号6300001200698。
根据2008年11月26日中国证券监督管理委员会证监许可【2008】1449号文核准，本公司非公开发行新股，发行面值为1元的人民币普通股股票4,660万股，每股发行价为人民币3.39元。本公司申请增加注册资本人民币4,660万元，变更后的注册资本为人民币27,064.24万元，股本为人民币27,064.24万元。
根据本公司2008年年度股东大会决议和章程修正案的规定，由资本公积和未分配利润转增股本，本公司申请增加注册资本人民币13,532.12万元，变更后的注册资本为人民币40,596.36万元，股本为人民币40,596.36万元。并更换企业法人营业执照，注册号63000100006984。
根据2012年11月13日中国证券监督管理委员会证监许可【2012】1484号文核准，本公司非公开发行新股，发行面值为1元的人民币普通股股票6,615万股，每股发行价为人民币5.13元。本公司申请增加注册资本人民币6615万元，变更后的注册资本为人民币47,211.36万元，股本为人民币47,211.36万元。企业法人营业执照统一社会信用代码916300002265924591号。
根据2016年3月25日证券监督管理委员会《关于核准青海明胶股份有限公司向彭聪等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]577号），核准本公司向彭聪发行78,130,329股股份、向百达永信（北京）投资有限公司发行45,768,340股股份、向新疆泰达新源股权投资有限公司发行22,944,207股股份购买相关资产；经第七届董事会2016年第六次临时会议、2015年年度股东大会审议通过了《关于修订公司章程的议案》、《关于公司名称、经营范围变更的议案》，2016年6月1日公司完成了工商登记变更手续，取得了青海省工商行政管理局颁发的《营业执照》，统一社会信用代码：916300002265924591，本公司增加注册资本14,684.2876万元，变更后的注册资本为人民币61,895.6476万元；本公司更名为神州易桥信息服务股份有限公司。
2016年7月14日，本公司分别向连良桂、智尚田发行人民币普通股124,816,446股、22,026,431股，发行面值为人民币1元，发行价格6.81元/股，本公司增加注册资本14,684.2877万元，变更后的注册资本为76,579.9353万元。本公司法定代表人：彭聪；
经营期限：长期。
本公司经营范围为：信息技术开发、推广、服务、咨询与转让；研制、开发多媒体网络信息系统软件、多媒体网络工程设计咨询、企业中介代理并提供相关的技术、管理和咨询服务；明胶、机制硬胶囊、胶原蛋白肠衣等相关行业的投资、咨询、服务；经营国家禁止和指定公司经营以外的进出口商品。经营期限：长期。
本财务报表已于2017年8月14日经第七届董事会2017年第十次临时会议批准。按照有关法律、行政法规等规定，本公司股东大会或其他方面有权对报出的财务报告进行修改。
本公司及控股子公司主要产品包括：企业互联网服务、明胶、机制空心硬胶囊、肠衣等。
本公司2017年度纳入合并范围的子公司共8户，详见本附注“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度减少1户，增加1户，详见本附注“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司不存在导致对自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事企业互联网服务、明胶、机制空心硬胶囊、肠衣等的经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的财务状况及经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注“长期股权投资”或本附注“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司将金额为人民币100万元（含100万元）以上的应收款项确|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||认为单项金额重大的应收款项。|
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进|

||
|-|
|行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似|
|信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|按账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3年以上|40.00%|40.00%|
|3－4年|40.00%|40.00%|
|4－5年|40.00%|40.00%|
|5年以上|40.00%|40.00%|

公司合并范围内企业互联网服务业务因所处行业、业务模式、所面对的客户群、信用政策等与公司传统业务存在较大差异，故按其本身的政策比例计提坏账准备，具体如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||账龄||应收账款计提比例||其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年，下同）||||||
||1-2年|30.00%||30.00%||
||2-3年|50.00%||50.00%||
||3年以上|100.00%||100.00%||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收|
||款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，|
|单项计提坏账准备的理由||
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值|
||损失，计提坏账准备。|
|坏账准备的计提方法|个别计提。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、库存商品、燃料、辅助材料、周转材料、发出商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
公司主要通过出售，包括具有商业实质的非货币性资产交换，而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别，且应当同时满足下列条件：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，应当在取得日将其划分为持有待售类别。
因无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且有充分证据表明企业仍然承诺出售非流动资产或处置组的，公司应当继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；
（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，不应当继续将其划分为持有待售类别。
部分资产或负债从持有待售的处置组中移除后，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍然满足持有待售类别划分条件的，应当将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则应当将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
公司不应当将拟结束使用而非出售的非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2007年7月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
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|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|15-35|3%|6.47%-2.77%|
|机器设备|年限平均法|7-14|3%|13.86%-6.93%|

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|运输工具|年限平均法|8|3%|12.13%|
|电子设备及其他设备|年限平均法|5-8|3%|19.40%-12.13%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，且预计带来稳定的经济利益流入，进入开发阶段。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
20、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
23、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
24、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处
理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
25、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则 本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；
③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
本公司对企业互联网服务的收入确认如下：
（6）企业综合服务收入
此项业务收入分为一次性服务收入和周期性服务收入：
一次性服务收入：双方如签署服务协议，本公司依据服务协议提供服务，并依据服务协议提交或形成工作成果，对方已付款或按服务协议约定付款，或预计相关的经济利益很可能流入本公司时，本公司在服务完成时一次性确认收入；如双方未签署服务协议，本公司在服务完成时如已收款或取得收款凭据，或预计相关的经济利益很可能流入本公司时确认收入。
周期性服务收入：双方签署周期性服务协议，本公司依据服务协议提供周期性服务，并依据服务协议提交或形成周期性的工作成果，对方已付款或按服务协议约定付款，或预计相关的经济利益很可能流入本公司时，本公司根据服务期限分期确认收入。
（7）行业应用与开发收入
本公司依据协议按预定进度提供技术开发服务，并依据协议形成阶段性及最终工作成果，经双方技术验收后，按照从接受服务方已收或应收的合同或协议价款并相关的经济利益很可能流入本公司时，按完工进度确认提供服务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的服务成本金额确认收入。
（8）增值业务收入
增值业务中销售业务按照商品销售收入确认；平台导流收入，根据权责发生制确认收入，双方签署流量采购协议，并依据协议对期间消耗流量计算统计，形成期间结算单据，双方对结算单据共同核对确认，依据确认的结算单据金额开具发票并按协议约定结算款项，双方主要的权利义务至此已经基本履行，本公司按期间结算单据确认当期收入。
（9）资源整合收入
根据权责发生制确认收入，双方签署业务协议，本公司依据协议授权对方使用我方品牌及相关平台，并根据实际情况为对方开通相关平台权限，对方根据协议已经支付款项或按协议约定支付协议款项，或预计相关的经济利益很可能流入本公司时，双方主要的权利义务至此已经基本履行，本公司确认相关收入。
27、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。
与资产相关的政府补助，是指取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；
（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当
期损益或冲减相关成本；
（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，与日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
30、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（2）套期会计
本公司无套期会计处理。
（3）回购股份
本公司无回购股份。
（4）资产证券化
本公司无资产证券化业务。
（5）重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
5）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
6）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
7）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
8）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
9）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
10）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
11）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
12）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
13）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。
在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
14）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会（该估价委员会由本公司的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注中披露。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|财政部于2016年12月3日印发《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），规定“营业税金及附加”|||
|科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、|||
|教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”|||
|项目调整为“税金及附加”项目。|||
|财政部于2017年5月10日印发修订《企业会计准则第16号——政府补助》，准则修订与企业日常活动|||
|相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益，并在利润表中的“营业利润”项目之上单独列|||
|报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映；与企业日常经营活动无关的政府补助，|||
|应当计入营业外收支。|||
|财政部于2017年4月28日印发了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止|||
|经营》 ，本准则沿用现行准则的有关规定，细化了计量和列报要求，并要求在2017年5月28日执行，|||
|采用未来适用法。|||

报告期内，公司对所涉及业务已按照《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）、《企业会计准则第 16号—政府补助（修订）》、《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》规定列报。
此次会计政策变更对归属于上市公司股东的净利润影响金额为0元。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
32、其他
六、税项
1、主要税种及税率
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|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应税收入按税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣||
|增值税||17%、6%、3%、13%|
||的进项税额后的差额计缴增值税。||
|城市维护建设税|按实际缴纳的流转税计缴。|7%|
|企业所得税|按应纳税所得额计缴。|15%、25%|
|教育费附加|按实际缴纳的流转税计缴。|5%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|神州易桥（北京）财税科技有限公司|按应纳税所得额的15%计缴|
|青海明诺胶囊有限公司|按应纳税所得额的15%计缴|
|青海明胶有限责任公司|按应纳税所得额的15%计缴|
|柳州市宏升胶原蛋白肠衣有限公司|按应纳税所得额的15%计缴|
|青海宁达创业投资有限责任公司|按应纳税所得额的25%计缴|
|广东明洋明胶有限责任公司|按应纳税所得额的25%计缴|
|神州易桥信息服务股份有限公司|按应纳税所得额的25%计缴|
|企业管家（北京）科技信息服务有限公司|按应纳税所得额的25%计缴|
|北京办饭餐饮管理有限公司|按应纳税所得额的25%计缴|

2、税收优惠
（1）根据国税（2011）58号文《国家税务总局关于深入实施西部大开发发展战略有关税收政策的通知》，“自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业减按15%的税率征收企业所得税。”本公司之子公司青海明诺胶囊有限公司属于《西部大开发新的国家鼓励类产业目录》第九条医药制造业第13项规定的产业项目，新型药用包装材料及其技术开发。因此本期适用15%的所得税税率。
（2）根据青海省地方税务局生物科技产业园区地方税务分局青生园地税发（2013）5号《关于下达减按15%税率纳税企业所得税企业名单的通知（第二批）》，本公司之全资子公司青海明胶有限责任公司自2012年度起减按15%的企业所得税税率征收企业所得税。
（3）本公司之子公司柳州市宏升胶原蛋白肠衣有限公司生产的产品属于《产业结构调整指导目录（2005年本）》第一类“鼓励类”第一项“农林业”中第32条“农林牧渔产品储运、保鲜、加工及综合利用”。符合条件的主营业务收入达到企业总收入的70%，符合《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）享受西部大开发税收优惠政策的规定，享受15%的企业所得税。本公司之子公司柳州市宏升胶原蛋白肠衣有限公司于2012年9月3日取得柳州市阳和工业新区国家税务局出具的税收优惠事项确认通知书“柳市阳和国税（确）字（2012）18号文”。税收优惠期间：2011年1月1日起执行企业所得税优惠政策。
（4）本公司之子公司神州易桥（北京）财税科技有限公司根据国税函【2009】203号通知：认定（复审）合格的高新技术企业，自认定（复审）批准的有效期当年开始，可申请享受企业所得税优惠。企业取得省、自治区、直辖市、计划单列市高新技术企业认定管理机构颁发的高新技术企业证书后，可持“高新技术企业证书”及其复印件和有关资料，向主管税务机关申请办理减免税手续。手续办理完毕后，高新技术企业可按15%的税率进行所得税预缴申报或享受过渡性税收优惠。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|80,523.84|91,685.37|
|银行存款|713,516,373.53|1,002,096,671.10|
|合计|713,596,897.37|1,002,188,356.47|

其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|8,795,297.01|24,086,440.61|

||||
|-|-|-|
|商业承兑票据|350,000.00||
|合计|9,145,297.01|24,086,440.61|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|22,497,120.41||
|合计|22,497,120.41||

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||4,584,62||3,373,64||1,210,980|4,905,0||3,394,355||1,510,646.5|
|独计提坏账准备的||5.48%||73.59%|||6.89%||69.20%||
||6.95||6.52||.43|01.95||.41||4|
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||75,231,2||4,709,49||70,521,79|64,036,||4,944,761||59,092,031.|
|合计提坏账准备的||89.97%||6.26%|||89.90%||7.72%||
||92.24||8.56||3.68|793.14||.18||96|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||3,807,71||1,683,03||2,124,675|2,288,4||1,580,473|||
|单独计提坏账准备||4.55%||44.20%|||3.21%||69.06%|707,975.68|
||2.48||6.82||.66|49.35||.67|||
|的应收账款|||||||||||
||83,623,6||9,766,18||73,857,449.77|71,230,||9,919,590||61,310,654.18|
|合计||100.00%||11.68%|||100.00%||13.93%||
||31.67||1.90|||244.44||.26|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|货款|1,920,516.16|709,535.73|36.94%|经对账，差异部分对方不予认可|

||||||
|-|-|-|-|-|
|货款|1,654,597.52|1,654,597.52|100.00%|账龄较长、收回可能性较小|
|货款|1,009,513.27|1,009,513.27|100.00%|账龄较长、收回可能性较小|
|合计|4,584,626.95|3,373,646.52|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|68,087,412.40|2,421,673.02|3.56%|
|1至2年|1,765,466.96|176,546.70|10.00%|
|2至3年|1,485,274.46|297,054.89|20.00%|
|3年以上|3,893,138.42|1,814,223.95|46.60%|
|合计|75,231,292.24|4,709,498.56|6.26%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额157,848.74元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的期末余额前5名应收账款汇总金额为15,952,180.07元，占应收账款期末余额合计数的比例为19.08%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为411,484.00元
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|68,234,796.30|91.50%|9,422,370.35|57.25%|
|1至2年|340,470.42|0.46%|659,999.71|4.01%|
|2至3年|232,074.90|0.31%|159,476.76|0.97%|
|3年以上|5,762,371.42|7.73%|6,216,884.21|37.77%|
|合计|74,569,713.04|--|16,458,731.03|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司一年以上预付账款挂账主要原因为尚未办理款项结算手续。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司本年按预付对象归集的期末余额前5名预付账款汇总金额为28,370,070.00元，占预付账款期末余额合计数的比例为38.05%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||11,199,2||11,199,2|||11,199,||11,199,29|||
|独计提坏账准备的||29.17%||100.00%|0.00||58.86%||100.00%||
||94.07||94.07|||294.07||4.07|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||26,133,3||499,528.||25,633,85|6,765,4||594,822.8||6,170,664.2|
|合计提坏账准备的||68.06%||1.91%|||35.56%||8.79%||
||81.62||63||2.99|87.18||9||9|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||1,062,01||1,062,01|||1,062,0||1,062,017|||
|单独计提坏账准备||2.77%||100.00%|0.00||5.58%||100.00%||
||7.44||7.44|||17.44||.44|||
|的其他应收款|||||||||||
||38,394,6||12,760,8||25,633,852.99|19,026,||12,856,13||6,170,664.29|
|合计||100.00%||33.24%|||100.00%||67.57%||
||93.13||40.14|||798.69||4.40|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|应收股利款|8,114,294.07|8,114,294.07|100.00%|可收回性存在明显风险|
|往来款|3,085,000.00|3,085,000.00|100.00%|可收回性存在明显风险|
|合计|11,199,294.07|11,199,294.07|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|22,877,843.00|17,487.25|0.08%|
|1至2年|960,144.83|10,990.62|1.14%|
|2至3年|100,000.00|20,000.00|20.00%|
|3年以上|2,195,393.79|451,050.76|20.55%|
|合计|26,133,381.62|499,528.63|1.91%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,322.54元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|股利款|8,114,294.07|8,114,294.07|
|往来款|16,362,850.75|4,127,828.39|
|保证金、押金|3,655,784.76|2,831,664.16|
|货款|1,460,144.73|1,448,671.75|
|代垫社保款|140,411.33|518,123.25|
|借款|3,830,801.19|1,553,911.80|
|代垫款|1,443,432.59|179,287.48|
|其他|3,386,973.71|253,017.79|
|合计|38,394,693.13|19,026,798.69|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|1|股利款|8,114,294.07|3年以上|21.13%|8,114,294.07|
|2|往来款|3,085,000.00|3年以上|8.03%|3,085,000.00|
|3|押金|1,749,425.00|1年以内|4.56%||
|4|诉讼费|1,000,000.00|1年以内|2.60%||
|5|借款|672,019.10|1年以内|1.75%||
|合计|--|14,620,738.17|--|38.08%|11,199,294.07|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|14,350,776.74||14,350,776.74|16,862,508.44||16,862,508.44|
|在产品|21,416,885.51||21,416,885.51|17,859,110.37||17,859,110.37|
|库存商品|77,074,275.45|6,152,506.68|70,921,768.77|67,790,451.27|8,562,851.91|59,227,599.36|
|包装物|550,686.79||550,686.79|599,213.33||599,213.33|
|低值易耗品|1,895.50||1,895.50|3,239.66||3,239.66|
|燃料|127,186.43||127,186.43|351,508.17||351,508.17|
|辅助材料||||40,724.72||40,724.72|
|合计|113,521,706.42|6,152,506.68|107,369,199.74|103,506,755.96|8,562,851.91|94,943,904.05|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|库存商品|8,562,851.91|2,064,730.49||1,281,217.05|3,193,858.67|6,152,506.68|
|合计|8,562,851.91|2,064,730.49||1,281,217.05|3,193,858.67|6,152,506.68|

本期主要因产品临期计提，因产品实现销售而转销；其他减少为处置子公司减少。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预缴的税金||338,668.37|
|待抵扣税金|3,466,439.70|5,071,493.27|
|银行理财产品|165,900,000.00|78,000,000.00|
|待摊费用|399,699.49||
|合计|169,766,139.19|83,410,161.64|

其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|221,366,851.26||221,366,851.26|215,525,472.71||215,525,472.71|
|按公允价值计量的|181,166,851.26||181,166,851.26|178,125,472.71||178,125,472.71|
|按成本计量的|40,200,000.00||40,200,000.00|37,400,000.00||37,400,000.00|
|合计|221,366,851.26||221,366,851.26|215,525,472.71||215,525,472.71|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|权益工具的成本/债务工具的摊余成本||||
||20,000,000.00||20,000,000.00|
|公允价值|161,166,851.26||161,166,851.26|
|累计计入其他综合收益的公允价值变动金额||||
||120,875,138.44||120,875,138.44|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位|账面余额|减值准备|在被投资|本期现金|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||单位持股|红利|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|||
||||||||||比例||
|青海小西牛|||||||||||
|生物乳业股|17,500,000.00|||17,500,000.00|||||5.00%||
|份有限公司|||||||||||
|青海弘川新|||||||||||
|源实业股份|19,700,000.00|||19,700,000.00|||||4.58%||
|有限公司|||||||||||
|大象恒丰（青|||||||||||
|岛）投资有限|200,000.00|2,800,000.00||3,000,000.00|||||10.00%||
|公司|||||||||||
|合计|37,400,000.00|2,800,000.00||40,200,000.00|||||--||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度|（个月）|||

其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|折现率区间|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下确|||宣告发放||||减值准备|
|被投资单位|期初余额||减少||其他综合|其他权||计提减||期末余额||
|||追加投资||认的投资损|||现金股利||其他||期末余额|
||||投资||收益调整|益变动||值准备||||
|||||益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|北京九彩矿业||||||||||||
||39,211,483.81|||-100.00||||||39,211,383.81||
|投资有限公司||||||||||||
|吉林省嘉孚化||||||||||||
|学工业股份有|9,990,227.22|||-993,717.36||||||8,996,509.86||
|限公司||||||||||||
|河北兴石创业||||||||||||
||32,245,917.71|||446,728.78||||||32,692,646.49||
|投资有限公司||||||||||||
|广西海东科技||||||||||||
|创业投资有限|19,989,502.26|||990,519.31||||||20,980,021.57||
|公司||||||||||||
|霍尔果斯神州||||||||||||
|易桥股权投资||||||||||||
||3,888,876.09|14,000,000.00||4,465,779.51||||||22,354,655.60||
|合伙企业（有限||||||||||||
|公司）||||||||||||
|神州顺利办（深||||||||||||
|圳）科技有限公||1,035,000.00||||||||1,035,000.00||
|司||||||||||||
|云南神州易桥||||||||||||
|企业管理有限||300,000.00||||||||300,000.00||
|公司||||||||||||
|杭州顺利办企||||||||||||
|业管理咨询有||450,000.00||||||||450,000.00||
|限公司||||||||||||
|北京起跑器科||||||||||||
|||200,000.00||||||||200,000.00||
|技有限公司||||||||||||
|小计|105,326,007.09|15,985,000.00||4,909,210.24||||||126,220,217.33||
|合计|105,326,007.09|15,985,000.00||4,909,210.24||||||126,220,217.33||

其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|电子设备及其他|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|285,216,850.32|376,243,476.33|19,583,168.64|15,137,672.72|696,181,168.01|
|2.本期增加金额||362,997.03|960,267.75|6,157,633.65|7,480,898.43|
|（1）购置||362,997.03|960,267.75|2,252,096.23|3,575,361.01|
|（2）在建工程||||||
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|||||3,905,537.42|3,905,537.42|
|增加||||||
|3.本期减少金额|28,409,617.36|49,793,230.79|1,593,552.00|915,313.08|80,711,713.23|
|（1）处置或报||||||
||28,409,617.36|49,793,230.79|1,593,552.00|915,313.08|80,711,713.23|
|废||||||
||||||0.00|
|4.期末余额|256,807,232.96|326,813,242.57|18,949,884.39|20,379,993.29|622,950,353.21|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|63,495,666.25|154,976,030.53|11,028,870.43|9,738,942.76|239,239,509.97|
|2.本期增加金额|4,182,937.74|11,350,778.73|822,462.91|3,076,016.91|19,432,196.29|
|（1）计提|4,182,937.74|11,350,778.73|822,462.91|2,212,650.60|18,568,829.98|
|（2）企业合并增加||||863,366.31|863,366.31|
|3.本期减少金额|6,524,443.59|27,977,406.09|598,112.51|686,147.61|35,786,109.80|
|（1）处置或报||||||
||6,524,443.59|27,977,406.09|598,112.51|686,147.61|35,786,109.80|
|废||||||
|4.期末余额|61,154,160.40|138,349,403.17|11,253,220.83|12,128,812.06|222,885,596.46|
|三、减值准备||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1.期初余额|4,719,970.41|1,737,818.87|27,743.66|89,873.37|6,575,406.31|
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额|4,719,970.41|1,737,818.87|27,743.66|89,873.37|6,575,406.31|
|（1）处置或报||||||
||4,719,970.41|1,737,818.87|27,743.66|89,873.37|6,575,406.31|
|废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|195,653,072.56|188,463,839.40|7,696,663.56|8,251,181.23|400,064,756.75|
|2.期初账面价值|217,001,213.66|219,529,626.93|8,526,554.55|5,308,856.59|450,366,251.73|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
|房屋及建筑物|26,302,553.91|2,592,126.25||23,710,427.66|子 公司明洋明胶停产，造成闲置|
|机器设备|27,875,425.65|6,509,590.77||21,365,834.88|子 公司明洋明胶停产，造成闲置|
|运输设备|70,771.00|37,660.78||33,110.22|子 公司明洋明胶停产，造成闲置|
|其他|1,188,346.09|753,445.15||434,900.94|子 公司明洋明胶停产，造成闲置|
|合计|55,437,096.65|9,892,822.95||45,544,273.70||
||||-|||

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称||额|加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
21、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
22、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|管理软件|合计|

||||||
|-|-|-|-|-|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|39,046,199.29|2,000,000.00|35,633,718.82|76,679,918.11|
|2.本期增加金|||||
||||40,257,887.06|40,257,887.06|
|额|||||
|（1）购置|||4,176.67|4,176.67|
|（2）内部研|||||
||||40,170,987.06|40,170,987.06|
|发|||||
|（3）企业合|||||
||||82,723.33|82,723.33|
|并增加|||||
|3.本期减少金额|||24,027.74|24,027.74|
|（1）处置|||24,027.74|24,027.74|
|4.期末余额|39,046,199.29|2,000,000.00|75,867,578.14|116,913,777.43|
|二、累计摊销|||||
|1.期初余额|6,634,466.87||7,278,816.59|13,913,283.46|
|2.本期增加金|||||
||620,205.24||2,733,333.29|3,353,538.53|
|额|||||
|（1）计提|620,205.24||2,723,189.11|3,343,394.35|
|（2）企业合并增加|||10,144.18|10,144.18|
|3.本期减少金|||||
||0.00||22,177.85|22,177.85|
|额|||||
|（1）处置|0.00||22,177.85|22,177.85|
|4.期末余额|7,254,672.11||9,989,972.03|17,244,644.14|
|三、减值准备|0.00||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金|||||
|额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金|||||
|额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价|||||
||31,791,527.18|2,000,000.00|65,877,606.11|99,669,133.29|
|值|||||
|2.期初账面价|||||
||32,411,732.42|2,000,000.00|28,354,902.23|62,766,634.65|
|值|||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例34.36%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
26、开发支出
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|内部开发支||确认为无形|转入当期损|期末余额|
||||其他||||
|||出||资产|益||
|智慧企业孵化云平台-企采商城|855,313.95|182,018.27||1,037,332.22|||
|智慧企业孵化云平台-移动服务|||||||
||705,080.32|||||705,080.32|
|平台|||||||
|智慧企业孵化云平台－员工知|||||||
||3,326,768.94|217,568.75|1,128,000.00|||4,672,337.69|
|识培训体系代记账服务平台|||||||
|智慧企业孵化云平台-综合业务|||||||
||8,183,884.72|2,215,070.51|1,500,000.00|||11,898,955.23|
|管理体系呼叫中心|||||||
|智慧企业孵化云平台-企业服务|||||||
||1,560,312.77|622,832.28||2,183,145.05|||
|业务规范体系|||||||
|智慧企业孵化云平台-客户管理|||||||
||2,898,861.72|160,100.65||3,058,962.37|||
|体系|||||||
|智慧企业孵化云平台-Big Law|177,937.55|683,836.79|270,000.00|||1,131,774.34|
|智慧企业孵化云平台-知识云运|||||||
||689,884.08|||||689,884.08|
|营体系|||||||
|智慧企业孵化云平台-绩效管理|||||||
||2,382,709.19|163,509.07||||2,546,218.26|
|体系|||||||
|智慧企业孵化云平台-互联网金|||||||
||4,366,490.93|231,763.72|848,000.00|5,446,254.65|||
|融服务支撑平台|||||||
|智慧企业孵化云平台-集团内部|||||||
||2,752,604.23|621,592.66|4,250,000.00|||7,624,196.89|
|协同办公平台|||||||
|智慧企业孵化云平台-企业服务|||||||
||1,966,188.59|232,876.27|561,000.00|2,760,064.86|||
|影像档案管理系统|||||||
|智慧企业孵化云平台-惠销售系|||||||
||1,305,202.42|514,583.17|619,540.00|2,439,325.59|||
|统|||||||
|智慧企业孵化云平台-微营秀二|||||||
||439,947.72|627,680.60|90,000.00|||1,157,628.32|
|期|||||||
|智慧企业孵化云平台-在线服务|||||||
||6,869,066.07|356,397.93|1,692,000.00|8,917,464.00|||
|平台管理系统|||||||
|智慧企业孵化云平台-集团内部|||||||
||108,763.77|175,834.45|5,413,563.00|||5,698,161.22|
|业务管理平台|||||||
|智慧企业孵化云平台-集团商务|||||||
||162,298.91|||||162,298.91|
|管理系统|||||||
|智慧企业孵化云平台-顺利办商|||||||
|||4,434,384.35|425,600.00|||4,859,984.35|
|城|||||||
|智慧企业孵化云平台-空间服务|||||||
||1,188,958.33|273,628.51||||1,462,586.84|
|商城|||||||
|智慧企业孵化云平台-知识产权|||||||
||1,296,638.24|746,315.78||2,042,954.02|||
|服务平台|||||||
|智慧企业孵化云平台-天天顺利|||||||
|||1,000,412.36||||1,000,412.36|
|办|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|智慧企业孵化云平台-优税保全|||||||
|||399,886.16||||399,886.16|
|系统|||||||
|企业大数据中心平台-大数据精|||||||
||5,760,000.00|738,795.30|3,838,000.00|10,336,795.30|||
|准营销平台|||||||
|智慧企业孵化云平台-财税大管|||||||
|||67,649.62||||67,649.62|
|家尊享版|||||||
|智慧企业孵化云平台-CRM系统|||||||
|||74,654.03|||74,654.03||
|项目|||||||
|智慧企业孵化云平台-海豚小贷|||||||
|||2,076,772.57||||2,076,772.57|
|V1.0|||||||
|北京易桥项目--代记帐管理平台|2,135,987.00|980,088.77||||3,116,075.77|
|北京易桥项目--呼叫中心|1,423,649.71|525,039.29||1,948,689.00|||
|北京易桥项目--一站通||58,331.94||||58,331.94|
|财税一体化软件|980.00|||||980.00|
|华财征信项目|150.00|||||150.00|
|合计|50,557,679.16|18,381,623.80|20,635,703.00|40,170,987.06|74,654.03|49,329,364.87|

其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形|||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|成商誉的事项|||||
|柳州宏升胶原蛋白肠|||||
||33,772,020.17|||33,772,020.17|
|衣有限公司|||||
|神州易桥（北京）财税|||||
||896,902,084.81|||896,902,084.81|
|科技有限公司|||||
|无锡易真企业管理有|||||
||22,771,074.80|||22,771,074.80|
|限公司|||||
|无锡易广企业管理有|||||
||21,103,741.25|||21,103,741.25|
|限公司|||||
|宁波神州开元会计服|||||
|||252,302,330.33||252,302,330.33|
|务有限公司|||||
|合计|974,548,921.03|252,302,330.33||1,226,851,251.36|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|柳州宏升胶原蛋|||||
||33,772,020.17|||33,772,020.17|
|白肠衣有限公司|||||
|合计|33,772,020.17|||33,772,020.17|

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|办公室装修|5,972,279.48|1,357,368.17|1,861,825.77||5,467,821.88|
|广告费|76,304.93||76,304.93|||
|合计|6,048,584.41|1,357,368.17|1,938,130.70||5,467,821.88|

其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|4,845,235.37|744,759.74|4,590,508.87|681,078.12|
|可抵扣亏损|34,846,400.00|8,711,600.00|34,846,400.00|8,711,600.00|
|合计|39,691,635.37|9,456,359.74|39,436,908.87|9,392,678.12|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
||7,158,818.85|1,073,822.83|7,158,818.85|1,073,822.83|
|产评估增值|||||
|可供出售金融资产公允|||||
||161,166,851.26|40,291,712.82|158,125,472.71|39,531,368.18|
|价值变动|||||
|合计|168,325,670.11|41,365,535.65|165,284,291.56|40,605,191.01|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||9,456,359.74||9,392,678.12|
|递延所得税负债||41,365,535.65||40,605,191.01|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|58,345,353.14|67,834,533.80|
|可抵扣亏损|214,583,300.59|246,876,405.28|
|合计|272,928,653.73|314,710,939.08|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2017年||3,242,058.56||
|2018年|16,290,168.32|16,867,127.31||
|2019年|45,593,259.87|52,869,069.30||
|2020年|85,527,244.03|98,680,891.64||
|2021年|67,172,628.37|75,217,258.47||
|2022年||||
|合计|214,583,300.59|246,876,405.28|--|

其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|未实现的售后租回损益|376,957.05|411,225.81|
|预付不动产购置款|22,380,871.00||
|合计|22,757,828.05|411,225.81|

其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1 年以内|63,888,717.75|59,360,597.80|
|1 年以上|31,992,339.93|30,946,096.05|
|合计|95,881,057.68|90,306,693.85|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|1|6,294,074.82|货款尚未结算|
|2|3,871,802.47|货款尚未结算|
|3|2,843,535.32|货款尚未结算|
|4|1,374,000.00|尚未结算|
|5|1,342,407.00|尚未结算|
|合计|15,725,819.61|--|

其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|47,154,867.41|38,534,164.63|
|1年以上|205,436.96|130,992.20|
|合计|47,360,304.37|38,665,156.83|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|1|160,644.76|尚未满足收入确认|
|合计|160,644.76|--|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|9,396,902.52|87,192,647.27|87,162,527.34|9,427,022.45|
|二、离职后福利-设定提|||||
||732,053.00|7,609,523.83|7,030,258.44|1,311,318.39|
|存计划|||||
|三、辞退福利||661,578.23|661,578.23|0.00|
|合计|10,128,955.52|95,463,749.33|94,854,364.01|10,738,340.84|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||7,050,929.17|80,623,333.47|80,568,570.84|7,105,691.80|
|补贴|||||
|2、职工福利费|0.00|116,837.05|116,837.05|0.00|
|3、社会保险费|67,612.20|3,138,510.25|2,815,220.24|390,902.21|
|其中：医疗保险费|54,732.18|2,758,578.84|2,476,172.19|337,138.83|
|工伤保险费|8,064.92|205,717.24|186,671.31|27,110.85|
|生育保险费|4,815.10|174,214.17|152,376.74|26,652.53|
|4、住房公积金|-7,161.75|3,011,238.83|2,881,039.73|123,037.35|
|5、工会经费和职工教育|||||
||2,285,522.90|302,727.67|780,859.48|1,807,391.09|
|经费|||||
|合计|9,396,902.52|87,192,647.27|87,162,527.34|9,427,022.45|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|135,035.59|7,403,785.37|6,861,066.66|677,754.30|
|2、失业保险费|597,017.41|205,738.46|169,191.78|633,564.09|
|合计|732,053.00|7,609,523.83|7,030,258.44|1,311,318.39|

其他说明：
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|2,309,052.50|4,395,036.93|
|企业所得税|5,831,951.31|3,098,827.03|
|个人所得税|584,772.00|8,537,750.20|
|城市维护建设税|143,852.60|192,367.86|
|房产税|253,665.03|96,561.94|
|教育费附加|109,093.51|146,031.42|
|防洪费|9,041.08|2,762.58|
|代扣代缴税金|948,625.34|948,625.34|
|土地使用税|62,296.47|34,793.50|
|应交其他税费|26.00|7,827.47|
|印花税|14,629.75|37,025.35|
|合计|10,267,005.59|17,497,609.62|

其他说明：
39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|其他借款应付利息|870,739.95|706,793.49|
|合计|870,739.95|706,793.49|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|Technophar 设备与服务公司|295,220.00|295,220.00|
|合计|295,220.00|295,220.00|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1 年以内|8,562,530.57|6,697,512.52|
|1 年以上|5,681,926.60|35,918,582.52|
|合计|14,244,457.17|42,616,095.04|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|1|5,000,000.00|股权收购款尚未结算|
|合计|5,000,000.00|--|

其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|13,117,289.83|13,117,289.83|
|1 年以内到期的股权支付价款||1,540,000.00|
|合计|13,117,289.83|14,657,289.83|

其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信用借款||13,117,289.83|
|减：一年内到期的长期借款||-13,117,289.83|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

其他说明：
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|1,785,717.36||178,571.42|1,607,145.94|与资产、收益相关|
|合计|1,785,717.36||178,571.42|1,607,145.94|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||益相关|
|18000 吨/日生产废|||||||
||1,785,717.36||178,571.42||1,607,145.94|与资产相关|
|水减排回用项目|||||||
|合计|1,785,717.36||178,571.42||1,607,145.94|--|

其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|彭聪—业绩奖励|1,759,338.18|1,759,338.18|
|百达永信（北京）投资有限公司—业绩奖励|1,030,611.15|1,030,611.15|
|杨佩剑—股权价款|9,616,706.25|10,776,000.00|
|杨佩剑—业绩奖励||16,706.25|
|聂静—股权价款|9,503,728.50|10,892,000.00|
|聂静—业绩奖励||103,728.50|
|隆化县优创企业管理咨询中心（有限合伙）|97,500,000.00||
|西藏天元方创创业投资有限公司|57,000,000.00||
|霍尔果斯硕佳股权投资有限公司|57,000,000.00||
|合计|233,410,384.08|24,578,384.08|

其他说明：
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|765,799,353.00||||||765,799,353.00|

其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|2,073,111,762.41|||2,073,111,762.41|
|其他资本公积|11,858,334.13|||11,858,334.13|
|合计|2,084,970,096.54|||2,084,970,096.54|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
||||减：前期计入|||税后归属于少数股东||
|项目|期初余额|本期所得税||减：所得税|税后归属于母||期末余额|
||||其他综合收益|||||
|||前发生额||费用|公司|||
||||当期转入损益|||||
|二、以后将重分类进损益的|||||2,281,033.91|||
||118,594,104.53|3,041,378.55||760,344.64|||120,875,138.44|
|其他综合收益||||||||
|可供出售金融资产|118,594,104.53|3,041,378.55||760,344.64|2,281,033.91||120,875,138.44|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|公允价值变动损益||||||
|其他综合收益合计|118,594,104.53|3,041,378.55|760,344.64|2,281,033.91|120,875,138.44|

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|28,016,004.53|||28,016,004.53|
|合计|28,016,004.53|||28,016,004.53|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|-205,561,190.76|-255,048,948.44|
|调整后期初未分配利润|-205,561,190.76|-255,048,948.44|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-38,514,674.91|45,818,308.29|
|其他||-3,669,449.39|
|期末未分配利润|-244,075,865.67|-205,561,190.76|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|224,797,047.76|145,652,057.83|155,705,334.02|105,959,944.86|
|其他业务|871,786.42|360,859.97|1,004,517.17|647,582.60|
|合计|225,668,834.18|146,012,917.80|156,709,851.19|106,607,527.46|

62、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|542,977.11|570,252.27|
|教育费附加|398,886.74|419,787.71|
|房产税|932,579.23||
|土地使用税|316,662.13||
|车船使用税|33,348.00||
|印花税|152,198.26||
|营业税||1,955.04|
|防洪费|13,118.79|17,448.13|
|价格调节基金||-45,010.74|
|水利行政事业性收费|4,568.61|8,864.52|
|合计|2,394,338.87|973,296.93|

其他说明：
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|22,917,259.75|2,342,967.61|
|业务招待费|753,326.69|300,239.57|
|运输装卸费|3,284,562.79|3,006,591.52|
|销售服务费|3,939,836.96|2,465,146.57|
|产品展销费|22,144,075.47|786,066.05|
|差旅费|2,530,406.89|316,702.38|
|其他|1,148,405.47|297,054.44|
|折旧摊销费|496,054.05|118,141.31|
|租赁费|1,255,775.17|314,305.53|
|合计|58,469,703.24|9,947,214.98|

其他说明：
64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|20,980,643.34|11,258,273.21|
|机物料消耗|837,551.99|66,039.20|
|办公费|4,757,837.36|591,075.66|
|汽车费用|1,076,056.71|563,672.46|
|折旧|2,828,061.88|3,792,602.34|
|会议费|2,474,180.29|15,916.00|
|无形资产摊销|2,813,092.48|1,242,743.56|
|税费||2,540,915.15|
|审计签证费|2,188,251.59|711,670.44|
|咨询服务费|33,479.73|3,253.50|

||||
|-|-|-|
|业务招待费|992,025.59|305,894.98|
|劳务费|162,500.00|97,500.00|
|水电费|527,195.38|486,572.34|
|差旅费|957,633.62|436,677.61|
|证券事务费|462,671.28|52,107.00|
|物业费|6,300,203.37|721,519.99|
|辞退福利|715,618.32|1,977,001.96|
|财产保险费|125,083.85|8,183.63|
|委托管理费|200,000.00|200,000.00|
|重组||911,936.15|
|诉讼||435,419.14|
|研发费用|80,827.91||
|其他|13,344,940.51|61,375.36|
|合计|61,857,855.20|26,480,349.68|

其他说明：
65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|163,946.46|7,369,207.89|
|减：利息收入|2,810,900.56|3,320,156.02|
|手续费|89,979.12|27,478.57|
|其他|67,845.83|-24,164.01|
|汇兑损益|-25,076.96||
|合计|-2,514,206.11|4,052,366.43|

其他说明：
66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|156,526.20||
|二、存货跌价损失|2,064,730.49||
|合计|2,221,256.69||

其他说明：
67、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

其他说明：
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|4,909,210.24|-1,192,766.69|
|处置长期股权投资产生的投资收益|12,803,176.23|-108,446.26|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|620,689.50|143,100.00|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益||10,943,364.01|
|理财产品收益|3,079,705.92|419,803.92|
|合计|21,412,781.89|10,205,054.98|

其他说明：
69、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|

70、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|518.12|12,884.36|518.12|
|其中：固定资产处置利得|518.12|12,884.36|518.12|
|政府补助|2,741,365.02|636,953.06|2,741,365.02|
|其他|387,125.69|64,210.17|387,125.69|
|合计|3,129,008.83|714,047.59|3,129,008.83|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|补贴|额|额|与收益相关|
|18000 吨/日|||因研究开发、技||||||
||西宁市财政||||||||
|生产废水减||补助|术更新及改造等|是|否|178,571.42|178,571.42|与资产相关|
||局||||||||
|排项目|||获得的补助||||||
||鹿寨县社会||||||||
|稳岗补贴|劳动保险事|补助|其他|是|否|85,793.60||与收益相关|
||业管理所||||||||
||霍尔果斯经||因符合地方政府||||||
|政府扶持资|济开发区管||招商引资等地方||||||
|||补助||是|否|2,027,000.00||与收益相关|
|金|理委员会财||性扶持政策而获||||||
||政局||得的补助||||||
||霍尔果斯经||因符合地方政府||||||
|中小企业发|济开发区管||招商引资等地方||||||
|||补助||是|否|450,000.00||与收益相关|
|展扶持资金|理委员会财||性扶持政策而获||||||
||政局||得的补助||||||
||||因研究开发、技||||||
|政府环保补|青海环境监||||||||
|||补助|术更新及改造等||||50,000.00|与收益相关|
|助|察总队||||||||
||||获得的补助||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||柳州市财政||||||||
||局、柳州市人||||||||
|社保补助||补助|其他||||408,381.64|与收益相关|
||力资源和社||||||||
||会保障局||||||||
|合计|--|--|--|--|--|2,741,365.02|636,953.06|--|

其他说明：
71、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|7,691,424.42|9,546.64|-7,691,424.42|
|其中：固定资产处置损失|7,691,424.42|9,546.64|-7,691,424.42|
|对外捐赠|2,000,000.00||-2,000,000.00|
|其他|419,030.90|78,199.56|-419,030.90|
|存货报废||26,575.91||
|合计|10,110,455.32|114,322.11|-10,110,455.32|

其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|8,332,114.44|8,229,438.40|
|合计|8,332,114.44|8,229,438.40|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|-28,341,696.11|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|-7,085,424.03|
|子公司适用不同税率的影响|-3,630,466.20|
|调整以前期间所得税的影响|0.00|
|非应税收入的影响|155,172.38|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|1,875,991.16|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-1,595,337.19|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||18,612,178.32|
|损的影响||
|所得税费用|8,332,114.44|

其他说明
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|银行利息收入|2,810,900.56|130,866.51|
|补贴收入|2,562,793.60|458,381.64|
|其他收入|5,744,167.12|2,808,874.01|
|合计|11,117,861.28|3,398,122.16|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|办公费|3,713,913.54|618,395.18|
|差旅费|3,499,383.63|985,829.20|
|业务招待费|1,514,792.27|618,922.39|
|保险费|226,092.37|165,595.69|
|评估及审计费|3,932,502.42|710,623.00|
|交通费及汽车费用|1,039,237.45|567,648.38|
|销售服务费|3,026,026.43|2,113,480.32|
|运杂费|3,541,438.82|3,152,706.93|
|宣传展览费|57,442,085.20|1,327,663.29|
|水电蒸汽费|10,981.00|184,017.03|
|邮电通讯费|81,460.72|143,392.31|
|会务费|3,471,647.13|474,487.80|
|技术服务费|16,953,165.35|1,613,100.00|
|网络及证券时报费|740,422.00|399,262.64|
|绿化费及认证费|11,800.00|5,400.00|
|其他费用|7,051,160.19|2,350,559.46|
|劳务费|167,300.00|97,500.00|
|房租费|13,256,460.10|9,296,259.50|
|托管费||200,000.00|
|律师费用|1,084,927.15|214,708.00|
|重组费用||7,396,412.84|
|借款|1,937,162.03||
|捐赠支出|2,000,000.00||
|合计|124,701,957.80|32,635,963.96|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|赎回理财产品收到的现金|528,000,000.00|61,800,000.00|
|合并子公司购买日货币资金||41,590,464.85|
|合计|528,000,000.00|103,390,464.85|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|购买理财产品|600,000,000.00||
|子公司处置收到的现金净额|3,010,140.80||
|合计|603,010,140.80||

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到河南省焦作金箭明胶有限责任公司|||
||6,737,413.55||
|还款|||
|合计|6,737,413.55||

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付企业注销退小股东投资款||2,000,000.00|
|股份发行登记费||146,842.88|
|支付上期收购子公司股权款|12,252,000.00||
|合计|12,252,000.00|2,146,842.88|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-36,673,810.55|11,224,437.77|
|加：资产减值准备|2,221,256.69||

||||
|-|-|-|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||18,487,515.77|17,225,997.56|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|3,132,600.76|1,455,900.05|
|长期待摊费用摊销|1,938,130.70||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||68,518.86|7,502.46|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|7,622,387.44||
|财务费用（收益以“－”号填列）|163,946.46|3,182,153.42|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-21,412,781.89|-10,205,054.98|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）||-3,789,538.09|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-15,542,581.24|-7,288,534.82|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-92,015,817.29|3,451,819.06|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|52,357,854.41||
|||-62,960,303.04|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|-79,652,779.88|-47,695,620.61|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|713,596,897.37|164,397,809.97|
|减：现金的期初余额|1,002,188,356.47||
|减：现金等价物的期初余额||131,860,304.94|
|现金及现金等价物净增加额|-288,591,459.10|32,537,505.03|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|58,500,000.00|
|其中：|--|
|宁波神州开元会计服务有限公司|58,500,000.00|
|减：购买日子公司持有的现金及现金等价物|12,456,398.13|
|其中：|--|
|宁波神州开元会计服务有限公司|12,456,398.13|
|其中：|--|
|取得子公司支付的现金净额|46,043,601.87|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|1.00|
|其中：|--|
|河南焦作金箭明胶有限责任公司|1.00|

|||
|-|-|
|武汉科峰神州网企业服务有限公司|0.00|
|减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|3,010,141.80|
|其中：|--|
|河南焦作金箭明胶有限责任公司|2,869,339.07|
|武汉科峰神州网企业服务有限公司|140,802.73|
|其中：|--|
|处置子公司收到的现金净额|-3,010,140.80|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|713,596,897.37|1,002,188,356.47|
|其中：库存现金|80,523.84|91,685.37|
|可随时用于支付的银行存款|713,516,373.53|999,228,591.16|
|三、期末现金及现金等价物余额|713,596,897.37|1,002,188,356.47|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制|||
|||2,868,079.94|
|的现金和现金等价物|||

其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||子公司明胶有限预处理车间的设备被西宁经济技术开发区环境保护和安全生产监督管|
|||理局下发的《查封（扣押）决定书（宁开管环查(扣)字[1]号）查封，期限为 30 日（从|
|固定资产|23,331,093.03||
|||2017 年 6 月 30 日起至 2017 年 7 月 29 日止）。截止本报告日，明胶有限预处理|
|||车间的设备尚在查封（扣押）状态，明胶有限尚未恢复生产。|
|合计|23,331,093.03|--|

其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|
|宁波神州开元会计服务有限公司|||||2017年05月04日|控制权取得日|19,193,633.21|7,904,313.80|
||2017年05月|270,000,000.||以支付现金|||||
||||60.00%||||||
||04日|00||取得|||||

其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
|||
|-|-|
|合并成本||
|--现金|270,000,000.00|
|合并成本合计|270,000,000.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|17,697,669.67|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金||
||252,302,330.33|
|额||

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
根据上海众华资产评估有限公司出具的沪众评报〔2017〕第055号评估报告，对购买资产宁波神州开元会计服务有限公司60%的股权采用了收益法评估。截至评估基准日2016年12月31日，评估后的股东全部权益价值为45,540.00万元，根据交易双方协商确定本次交易的资产作价为27,000.00万元。
大额商誉形成的主要原因：
被购买公司的盈利能力较强，对其评估按收益法评估的价值较高，远超过其合并日可辨认净资产的公允价值，因此合并中形成了较高的商誉。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||
|-|-|-|
||购买日公允价值|购买日账面价值|
|货币资金|12,456,398.13|12,456,398.13|
|应收款项|45,431,941.67|45,431,941.67|
|固定资产|3,042,171.11|3,042,171.11|
|无形资产|72,579.15|72,579.15|
|应付款项|31,506,973.94|31,506,973.94|
|净资产|29,496,116.12|29,496,116.12|
|减：少数股东权益|11,798,446.45|11,798,446.45|
|取得的净资产|17,697,669.67|17,697,669.67|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
被购买方可辨认净资产、负债的公允价值根据上海众华资产评估有限公司出具的沪众评报〔2017〕第055号评估报告的评估值为基础持续计算确定。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||处置价|||||||
|||||||款与处|||||||
||||||||||||丧失控|与原子|
|||||||置投资||||按照公|||
||||||||||||制权之|公司股|
|||||||对应的||丧失控|丧失控|允价值|||
||||||||丧失控||||日剩余|权投资|
||||||丧失控|合并财||制权之|制权之|重新计|||
|||||丧失控|||制权之||||股权公|相关的|
|子公司|股权处|股权处|股权处||制权时|务报表||日剩余|日剩余|量剩余|||
|||||制权的|||日剩余||||允价值|其他综|
|名称|置价款|置比例|置方式||点的确|层面享||股权的|股权的|股权产|||
|||||时点|||股权的||||的确定|合收益|
||||||定依据|有该子||账面价|公允价|生的利|||
||||||||比例||||方法及|转入投|
|||||||公司净||值|值|得或损|||
||||||||||||主要假|资损益|
|||||||资产份||||失|||
||||||||||||设|的金额|
|||||||额的差|||||||
|||||||额|||||||
|河南焦|||||||||||||
|作金箭||||2017年|||||||||
||||||控制权|12,812,4|||||||
|明胶有|1.00|51.00%|出售|01月01|||||||||
||||||已转移|33.21|||||||
|限责任||||日|||||||||
|公司|||||||||||||

其他说明：
本期公司将控股子公司河南省焦作金箭明胶有限责任公司51%转让给河南省焦作金箭实业总公司，转让价格以评估后的净资产为依据，以名义价格1元转让。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期公司新设北京办饭餐饮管理有限公司，主要为餐饮服务、企业管理，注册资本100万元。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|青海明胶有限责|||||||
||西宁市|西宁市|工业|100.00%||通过设立或投资|
|任公司|||||||
|青海明诺胶囊有|||||||
||西宁市|西宁市|工业|100.00%||通过设立或投资|
|限公司|||||||
|柳州市宏升胶原|||||||
|||||||非同一控制下企|
|蛋白肠衣有限公|柳州市|柳州市|工业|100.00%|||
|||||||业合并|
|司|||||||
|青海宁达创业投||||||通过设立或投|
||西宁市|西宁市|投资|51.00%|||
|资有限责任公司||||||资等方式|
|广东明洋明胶有||||||通过设立或投资|
||化州市|化州市|工业|67.03%|||
|限责任公司||||||等方式|
|神州易桥（北京）|||||||
|||||||非同一控制下|
|财税科技有限公|北京市|北京市|服务业|100.00%|||
|||||||企业合并|
|司|||||||
|企业管家（北京）|||||||
|||||||通过设立或投|
|科技信息服务有|北京市|北京市|服务业|99.80%|0.20%||
|||||||资等方式|
|限公司|||||||
|北京办饭餐饮管||||||通过设立或投资|
||北京市|北京市|餐饮管理|100.00%|||
|理有限公司||||||等方式|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|青海宁达创业投资有限|||||
||49.00%|-540,983.05||32,035,343.92|
|责任公司|||||
|广东明洋明胶有限责任|||||
||32.97%|-1,172,910.49||15,920,914.18|
|公司|||||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|青海宁|||||||||||||
|达创业|||||||||||||
||30,524,5|37,200,0|67,724,5|2,346,32||2,346,32|31,617,2|37,200,0|68,817,2|2,334,90||2,334,90|
|投资有|||||||||||||
||82.46|00.00|82.46|9.56||9.56|00.94|00.00|00.94|0.99||0.99|
|限责任|||||||||||||
|公司|||||||||||||
|广东明|||||||||||||
|洋明胶|14,756,1|57,411,3|72,167,4|23,875,7||23,875,7|16,791,7|59,018,9|75,810,6|23,960,9||23,960,9|
|有限责|01.04|93.31|94.35|55.08||55.08|13.61|49.63|63.24|62.42||62.42|
|任公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|青海宁达创|||||||||
|||||||||-24,840,733.5|
|业投资有限||-1,104,047.05|-1,104,047.05|-844,207.19||6,172,244.51|-9,042,255.49||
|||||||||6|
|责任公司|||||||||
|广东明洋明|||||||||
|胶有限责任|6,880,805.40|-3,557,961.55|-3,557,961.55|3,254,284.98|5,416,118.88|-2,811,507.66|-2,811,507.66|-1,822,998.92|
|公司|||||||||

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|||||直接|间接||
|||||||计处理方法|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|北京九彩矿业投资有限公司|北京|北京|投资|27.11%|权益法|
|吉林省嘉孚化学工业股份有限公司|吉林|吉林|工业|20.00%|权益法|
|河北兴石创业投资有限公司|石家庄|石家庄|投资|31.00%|权益法|
|广西海东科技创业投资有限公司|柳州|柳州|投资|42.00%|权益法|
|霍尔果斯神州易桥股权投资合伙企业||||||
||新疆.霍尔果斯|霍尔果斯|投资|5.00%|权益法|
|（有限合伙）||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司持有霍尔果斯神州易桥股权投资合伙企业（有限合伙）5%股权具有重大影响的原因：霍尔果斯神州易桥股权投资合伙企业（有限合伙）设有投资决策委员会，投资决策委员会设5名成员，本公司之子公司神州易桥(北京）财税科技有限公司委派1人，投资决策委员会作出的决议一人一票，必须经3名及3名以上委员同意方可通过。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|||||期初余额/上期发生额|||||
||霍尔果斯|||||霍尔果斯|||||
||神州易桥|广西海东||吉林省嘉||神州易桥|广西海东||吉林嘉孚||
||||北京九彩||河北兴石|||北京九彩||河北兴石|
||股权投资|科技创业||孚化学工||股权投资|科技创业||化学工业||
||||矿业投资||创业投资|||矿业投资||创业投资|
||合伙企业|投资有限||业股份有||合伙企业|投资有限||股份有限||
||||有限公司||有限公司|||有限公司||有限公司|
||（有限公|公司||限公司||（有限公|公司||公司||
||司）|||||司）|||||
||295,685,04|31,334,977|50,740,518|34,589,219|20,122,625|69,777,521|35,001,598|50,740,887|24,544,681|18,759,064|
|流动资产|||||||||||
||9.42|.85|.33|.56|.58|.77|.53|.20|.90|.26|
|非流动资|2,662,551,|19,124,948|11,039,192|76,513,035|85,936,819||13,124,948|11,039,192|78,433,345|95,936,819|
|产|960.40|.00|.68|.46|.21||.00|.68|.12|.21|
||2,958,237,|50,459,925|61,779,711|111,102,25|106,059,44|69,777,521|48,126,546|61,780,079|102,978,02|114,695,88|
|资产合计|||||||||||
||009.82|.85|.01|5.02|4.79|.77|.53|.88|7.02|3.47|
||244,814,84||19,413,534|66,119,705||||19,413,534|53,026,890|10,676,793|
|流动负债||507,493.51|||599,294.73||532,493.51||||
||7.54||.47|.68||||.47|.90|.99|
|非流动负|2,264,987,||||||||||
|债|050.00||||||||||
||2,509,801,||19,413,534|66,119,705||||19,413,534|53,026,890|10,676,793|
|负债合计||507,493.51|||599,294.73||532,493.51||||
||897.54||.47|.68||||.47|.90|.99|
|少数股东|9,342,000.||||||||||
|权益|28||||||||||
|归属于母|||||||||||
||439,093,11|49,952,432|42,366,176|44,982,549|105,460,15|69,777,521|47,594,053|42,366,545|49,951,136|104,019,08|
|公司股东|||||||||||
||2.00|.34|.54|.34|0.06|.77|.02|.41|.12|9.48|
|权益|||||||||||
|按持股比|||||||||||
|例计算的|21,954,655|20,980,021|11,485,470|8,996,509.|32,692,646|3,488,876.|19,989,502|11,485,570|9,990,227.|32,245,917|
|净资产份|.60|.57|.46|86|.49|09|.26|.46|22|.71|
|额|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||27,725,913|||||27,725,913|||
|--其他|400,000.00|||||400,000.00|||||
||||.35|||||.35|||
|对联营企|||||||||||
|业权益投|22,354,655|20,980,021|39,211,383|8,996,509.|32,692,646|3,888,876.|19,989,502|39,211,483|9,990,227.|32,245,917|
|资的账面|.60|.57|.81|86|.49|09|.26|.81|22|.71|
|价值|||||||||||
||84,508,469|||1,707,838.|||||||
|营业收入||||||||||305,000.00|
||.48|||72|||||||
||89,315,590|1,777,878.||-4,968,586|1,441,060.||||-5,635,264|-199,680.9|
|净利润|||-368.87||||-8,736.08|-529.22|||
||.21|62||.78|58||||.92|2|
|综合收益|89,315,590|1,777,878.||-4,968,586|1,441,060.||||-5,635,264|-199,680.9|
||||-368.87||||-8,736.08|-529.22|||
|总额|.21|62||.78|58||||.92|2|

其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、信用风险
2017年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司专人负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
2、流动风险
本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
3、利率风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与银行借款利率有关。市场利率变化影响公司金融工具的利息收入或利息支出。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|（二）可供出售金融资产|181,166,851.26|||181,166,851.26|
|（2）权益工具投资|181,166,851.26|||181,166,851.26|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公允价值计量项目市价确定依据为股票市价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|天津泰达科技投资||||||
||天津|投资|1,089,264,822|2.80%|2.80%|
|股份有限公司||||||

本企业的母公司情况的说明
本公司股东中连良桂、天津泰达科技投资股份有限公司、新疆泰达新源股权投资有限公司、西藏华毓创业投资管理有限公司为一致行动人。
本企业最终控制方无 。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|
|吉林省嘉孚化学工业股份有限公司|本公司之联营公司|
|河北兴石创业投资有限公司|本公司之联营公司|
|北京九彩矿业投资有限公司|本公司之联营公司|
|广西海东科技创业投资有限公司|本公司之联营公司|
|霍尔果斯神州易桥股权投资合伙企业（有限合伙）|本公司之联营公司|
|神州顺利办（深圳）科技有限公司|本公司之联营公司|
|云南神州易桥企业管理有限公司|本公司之联营公司|
|杭州顺利办企业管理咨询有限公司|本公司之联营公司|
|北京起跑器科技有限公司|本公司之联营公司|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|青海省国有资产投资管理有限公司|本公司之子公司股东及持股 4.72%|
|百达永信（北京）投资有限公司|本公司之股东持股 5.98%及与本公司为同一法定代表人|
|新疆泰达新源股权投资有限公司|本公司之股东持股 3%|
|北京鼎和瑞成投资有限公司|子公司之股东|
|黑龙江弘远泰斯数字技术服务有限公司|子公司之股东之子公司|
|北京关东大院餐饮管理有限公司|与本公司为同一法定代表人|
|彭聪|股东|
|杨佩剑|本公司之孙公司法定代表人|
|聂静|本公司之孙公司法定代表人|
|西藏天元方创创业投资有限公司|本公司之孙公司股东|
|霍尔果斯硕佳股权投资有限公司|本公司之孙公司股东|
|霍尔果斯神州易桥股权投资合伙企业（有限合伙）|本公司之孙公司股东|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||霍尔果斯神州易桥|||||
|其他应收款|股权投资合伙企业|940.00||940.00||
||（有限合伙）|||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|黑龙江弘远泰斯数字技术服务有限公司|120,013.68|334,556.60|
|其他非流动负债|彭聪|1,759,338.18|1,759,338.18|
|其他非流动负债|百达永信（北京）投资有限公司|1,030,611.15|1,030,611.15|
|其他非流动负债|杨佩剑|9,616,706.25|10,792,706.25|
|其他非流动负债|聂静|9,503,728.50|10,995,728.50|
|其他非流动负债|隆化县优创企业管理咨询中心（有限合伙）|97,500,000.00||
|其他非流动负债|西藏天元方创创业投资有限公司|57,000,000.00||
|其他非流动负债|霍尔果斯硕佳股权投资有限公司|57,000,000.00||
|一年内到期的非流动负债|杨佩剑||880,000.00|
|一年内到期的非流动负债|聂静||660,000.00|

7、关联方承诺
本公司与关联企业之间的交易往来，遵照公平、公正的市场原则，按照一般市场经营规则进行，并与其他企业的业务往来同等对待。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本报告期末，公司全资子公司明胶有限收到西宁经济技术开发区环境保护和安全生产监督管理局下发的《查封（扣押）决定书（宁开管环查(扣)字[1]号），由于明胶有限预处理车间相关工序在生产过程中产生异味等原因，对预处理车间的设备进行查封（扣押），查封（扣押）期限为 30日（从 2017年 6月 30日起至 2017年 7月 29日止）。
截止本报告日，明胶有限预处理车间的设备尚在查封（扣押）状态，明胶有限尚未恢复生产。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
截至2017年6月30日，除上述事项外，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
公司因筹划资产出售事项，构成重大资产重组，目前各项工作正在积极推进。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。经营分部是指同时满足下列条件的组成部
分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，本公司将其合并为一个经营分部。
报告分部会计政策
每个经营分部会计政策与附注中的“重要会计政策及会计估计”所述会计政策一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|制造业|互联网服务业|分部间抵销|合计|
|主营业务收入|116,204,587.46|108,592,460.30||224,797,047.76|
|主营业务成本|105,600,094.15|40,051,963.68||145,652,057.83|
|资产总额|2,997,936,289.94|951,492,162.15|648,078,338.62|3,301,350,113.47|
|负债总额|164,743,657.57|304,629,332.07|215,508.54|469,157,481.10|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
（1）报告期内，经公司总裁办公会审议，同意公司与北京海豚财金互联网科技有限公司共同出资设立融金狗金融信息服务
有限公司，注册资本5000万元，其中公司出资500万元，占注册资本的10%，北京海豚财金互联网科技有限公司出资4500万元，占注册资本的90%。
（2）报告期内，经公司总裁办公会审议，同意公司与北京雪豹数智信息技术有限公司共同出资设立易桥企业服务股份有限公司，注册资本5000万元，其中公司出资500万元，占注册资本的10%，北京雪豹数智信息技术有限公司出资4500万元，占注册资本的90%。
（3）报告期内，经公司总裁办公会审议，同意公司购买西宁市城西区五四西路57号5号楼商业办公楼，作为公司管理机构办公场所。投资总额及过户交易等其它费用共计约7,408万元。
（4）报告期内，公司出资设立全资子公司北京办饭餐饮管理有限公司，注册资本100万元。
（5）报告期内，公司投资参股的凯莱英医药集团（天津）股份有限公司实施2016年度利润分配方案（每10股派人民币现金5元、每10股转增10股）。利润分配方案实施完毕后，公司持有该公司股份为2,482,758股，占该公司总股本的1.08%。
（6）因公司筹划重大资产出售事项，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票自2017年7月3日开市起停牌。
（7）报告期内，经公司总裁办公会审议，同意子公司易桥财税科技与自然人陈诚共同出资设立广西神州易桥企业管理有限公司，注册资本500万元，其中易桥财税科技出资255万元，占注册资本金比例51%，陈诚出资245万元，占注册资本金比例49%。
（8）报告期内，经公司总裁办公会审议，同意子公司易桥财税科技以2.7亿元受让宁波神州开元会计服务有限公司60%的股权。
（9）报告期内，经公司总裁办公会、第七届董事会2017年第四次临时会议审议，同意子公司广东明洋明胶有限责任公司停产。
（10）报告期内，经公司总裁办公会审议，同意子公司易桥财税科技与自然人仲昭龙共同出资设立青海神州易桥企业管理服务有限公司，注册资本200万元，其中神州易桥（北京）财税科技有限公司出资102万元，占注册资本金比例51%，仲昭龙出资98万元，占注册资本金比例49%。
（11）报告期内，经公司总裁办公会审议，同意子公司易桥财税科技投资1000万元拟设立全资子公司神州顺利办（瑞丽）企业服务有限公司（最终以当地工商部门核准登记名称为准）。
（12）报告期内，经公司总裁办公会审议，同意易桥财税科技以人民币2.5亿元对霍尔果斯快马财税管理服务有限公司增资，增资完成后易桥财税科技占其注册资本的29.41%。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||8,114,29||8,114,29|||8,114,2||8,114,294|||
|独计提坏账准备的||4.92%||100.00%|||4.77%||100.00%||
||4.07||4.07|||94.07||.07|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||156,334,||33,636,9||122,697,1|161,520||33,636,94||127,883,81|
|合计提坏账准备的||94.75%||21.52%|||94.91%||20.83%||
||101.00||43.93||57.07|,763.54||3.93||9.61|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||544,575.||544,575.|||544,575||544,575.0|||
|单独计提坏账准备||0.33%||100.00%|||0.32%||100.00%||
||04||04|||.04||4|||
|的其他应收款|||||||||||
||164,992,||42,295,8||122,697,157.07|170,179||42,295,81||127,883,819.61|
|合计||100.00%||25.63%|||100.00%||24.85%||
||970.11||13.04|||,632.65||3.04|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||可收回性存在明显风|
|1|8,114,294.07|8,114,294.07|100.00%||
|||||险|
|合计|8,114,294.07|8,114,294.07|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|18,885,548.79|1,358,947.21|7.20%|
|1至2年|61,338,545.94|7,115,121.75|11.60%|
|2至3年|18,399,033.32|113,365.79|0.62%|
|3年以上|57,710,972.95|25,049,509.18|43.41%|
|合计|156,334,101.00|33,636,943.93|21.52%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款|155,186,601.10|160,658,114.46|
|股利款|8,114,294.07|8,114,294.07|
|货款|1,370,131.75|1,370,131.75|
|暂估税金||11,697.10|
|借款|321,943.19|25,395.27|
|合计|164,992,970.11|170,179,632.65|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末|坏账准备期末余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||余额合计数的比例||
||||1年以内，1-2年，|||
|1|往来款|99,388,768.52||60.24%|26,100,638.60|
||||3年以上|||
|2|往来款|24,668,900.94|1-2年，2-3年|14.95%|2,564,475.80|
|3|往来款|20,016,740.00|1年以内，1-2年|12.13%|1,367,126.40|
||||1年以内，1-2年，|||
|4|往来款|9,780,384.22||5.93%|729,308.93|
||||2-3年|||
|5|股利款|8,114,294.07|3年以上|4.92%|8,114,294.07|
|合计|--|161,969,087.75|--|98.17%|38,875,843.80|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|2,079,756,836.00||2,079,756,836.00|2,096,386,836.00|16,630,000.00|2,079,756,836.00|
|对联营、合营企|||||||
||101,880,561.73||101,880,561.73|101,437,131.00||101,437,131.00|
|业投资|||||||
|合计|2,181,637,397.73||2,181,637,397.73|2,197,823,967.00|16,630,000.00|2,181,193,967.00|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减|减值准备期|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||值准备|末余额|
|青海明诺胶囊有限公司|98,919,136.00|||98,919,136.00|||
|青海明胶有限责任公司|172,738,800.00|||172,738,800.00|||
|河南省焦作金箭明胶有限责任公司|16,630,000.00||16,630,000.00||||
|青海宁达创业投资有限责任公司|30,033,900.00|||30,033,900.00|||
|柳州市宏升胶原蛋白肠衣有限公司|230,000,000.00|||230,000,000.00|||
|广东明洋明胶有限责任公司|49,065,000.00|||49,065,000.00|||
|神州易桥（北京）财税科技有限公司|1,000,000,000.00|||1,000,000,000.00|||
|企业管家（北京）科技服务有限公司|499,000,000.00|||499,000,000.00|||
|合计|2,096,386,836.00||16,630,000.00|2,079,756,836.00|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下确认的投资损益|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额|追加|减少||其他综合|其他权||计提减||期末余额||
||||||||现金股利||其他||期末余额|
|||投资|投资||收益调整|益变动||值准备||||
||||||||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|北京九彩矿业||||||||||||
||39,211,483.81|||-100.00||||||39,211,383.81||
|投资有限公司||||||||||||
|吉林省嘉孚化||||||||||||
|学工业股份有|9,990,227.22|||-993,717.36||||||8,996,509.86||
|限公司||||||||||||
|河北兴石创业||||||||||||
||32,245,917.71|||446,728.78||||||32,692,646.49||
|投资有限公司||||||||||||
|广西海东创业||||||||||||
||19,989,502.26|||990,519.31||||||20,980,021.57||
|投资有限公司||||||||||||
|小计|101,437,131.00|||443,430.73||||||101,880,561.73||
|合计|101,437,131.00|||443,430.73||||||101,880,561.73||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益||8,462,764.17|
|权益法核算的长期股权投资收益|443,430.73|-1,192,766.69|
|处置长期股权投资产生的投资收益|6,650,001.00||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|620,689.50||
|理财产品投资收益|1,840,010.34||
|合计|9,554,131.57|7,269,997.48|

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|5,112,269.94||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准|||
||2,741,365.02||
|定额或定量享受的政府补助除外）|||
|委托他人投资或管理资产的损益|3,079,705.92||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-2,031,905.21||
|减：所得税影响额|-167,896.34||
|少数股东权益影响额|41,947.20||
|合计|9,027,384.81|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|-1.39%|-0.0503|-0.0503|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||-1.72%|-0.0621|-0.0621|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他