广东伊立浦电器股份有限公司
独立董事对相关事项发表的独立意见
一、关于对2014年度预计日常关联交易的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》、《关联交易管理办法》等相关规定，作为公司独立董事，对公司与佛山市南海奔达模具有限公司的日常关联交易事项进行了事先调查并表示认可，对关联交易的资料进行了仔细核查，基于独立判断，现就公司2014年度预计日常关联交易发表如下意见：
1、公司拟与佛山市南海奔达模具有限公司发生的铝合金压铸零配件采购、模具采购的关联交易是公司因正常生产经营活动需要而发生的，符合公司的发展需要，符合相关法律法规和公司章程的规定，没有损害公司及中小股东的利益。
2、关联交易已经公司董事会审议，会议的决策程序符合法律、法规的规定，有关关联董事遵守了回避表决的制度。
3、赞同公司对2014年度日常关联交易事项所作出的预计。
4、我们将督促公司按规定履行相应的信息披露义务。
二、对控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的独立意见
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120号)等的规定，我们对公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况及对外担保情况进行了核查。
(一)关联方资金往来情况
截至 2013年 12月 31日，公司与控股股东及其他关联方的资金往来均为正常的经营性资金往来，不存在与证监发[2003]56号文等规定相违背的情形，也不存在以前年度发生但延续到本报告期的违规关联方资金占用情况。
(二)公司累计和当期对外担保情况
单位：万元
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|担保对象|担保类型|担保期限|担保合同签署时间|履行的审议程序|审议批准的担保额度|实际担保金额|是否履行完毕|担保债务逾期情况|
|蓝海实业有限公司|连带责任保证|2014年6月17日|2013年6月17日|2013年第一次临时股东大会|HKD3500|221.81|否|-|

2、截至2013年12月31日，公司实际对外担保余额221.81万元，占公司最近一期经审计净资产的0.67%。公司没有为股东、实际控制人及其他关联方、任何法人单位、非法人单位或个人提供担保，也无以前期间发生但持续到本报告期的对外担保事项，不存在与证监发[2005]120号文相违背的担保事项。
3、公司上述对外担保严格按照有关法律、行政法规、部门规章和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，均履行了相应的决策审批程序，能有效地控制对外担保的风险。
4、被担保方蓝海实业有限公司目前经营情况良好，为其提供担保的财务风险处于公司可控范围，目前没有迹象表明公司会因被担保方债务违约而承担担保责任。
我们认为公司对外担保行为符合证监发[2005]120号文的规定。
三、关于续聘会计师事务所的独立意见
经仔细核查，立信会计师事务所(特殊普通合伙)具有从事证券、期货业务资格，其在担任公司2013年度审计机构期间，能够遵循《中国注册会计师独立审计准则》，客观、公正的履行职责，圆满地完成了公司 2013年度财务报表审计和各项专项审计工作，公允合理地发表了独立审计意见，及时发现公司经营中的问题并能给予合理建议；并且未发现该所及其工作人员有任何不当行为，我们一致同意续聘该所为公司 2014年度审计机构，并同意提交公司第三届董事会第十三次会议和2013年度股东大会审议。
四、关于2013年度内部控制评价报告的独立意见
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21号---年度内控制评价报告的一般规定》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号---年度报
告的内容与格式》(2012年修订)和《企业内部控制基本规范》等要求，公司董事会编制
了《2013年度内部控制评价报告》，经过认真阅读报告内容，查阅公司的管理制度并与
公司管理层和有关管理部门交流，我们认为：
报告期内，公司董事会继续修订、完善和制订了一系列内部控制制度，目前已初步建立起一整套较为健全和完善的公司内部控制制度。建立健全和完善各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的有关要求，也适合公司目前生产经营情况的需要。
公司内部控制评价基本符合公司内部控制的实际情况，公司在重大投资、对外担保、关联交易等方面的内部控制严格、有效，内部控制制度对企业管理的重点环节的控制发挥了较好的作用。
五、关于为全资子公司提供担保的独立意见
按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司董事行为指引》、《公司独立董事工作细则》和《公司章程》等的有关规定，作为公司独立董事，现对公司第三届董事会第十三次会议审议的关于为全资子公司蓝海实业有限公司向南洋商业银行申请贸易融资授信提供担保的事项发布如下独立意见：
本次被担保对象蓝海实业有限公司为公司的全资子公司，担保事项符合相关法律、法规以及公司章程的规定，其决策程序合法、有效，不会对公司的正常运作和业务发展造成不良影响，不会损害本公司及中小股东的利益，同意公司为蓝海实业有限公司的银行融资授信提供连带责任担保。
六、关于公司部分董事、高级管理人员薪酬方案
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关法律法规及规范性文件规定，作为公司独立董事，基于独立判断立场，我们对公司第三届董事会第十三次会议《关于公司部分董事薪酬方案的议案》、《关于公司部分高级管理人员薪酬方案的议案》，在认真审阅了本次会议的相关资料及尽职调查后，对该薪酬事项发表如下专项意见：
公司董事、高级管理人员的薪酬方案是由董事会薪酬与考核委员会经充分的调查研究，参照公司经营规模以及行业整体薪酬水平后决议提出的，调整后的薪酬标准能更好地体现权、责、利的一致性，有利于调动高管的工作积极性，大力拓展公司业务，有利于公司的长期可持续发展，不存在损害公司及股东利益的情形，符合有关法律法规及《公司章程》的规定。因此，我们一致同意《关于公司部分董事薪酬方案的议案》、《关于公
司部分高级管理人员薪酬方案的议案》。
七、对公司使用自有闲置资金投资银行理财产品的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的有关规定，我们作为公司的独立董事，本着对中小投资者负责的态度，我们对公司拟开展投资银行理财产品的相关情况进行了询问和了解，基于独立的判断，现就该事项发表如下独立意见：
公司目前经营良好，财务状况稳健，为提升公司自有资金的使用效率，增加收益，在保障公司日常经营和发展的前提下，将不超过三千万元自有闲置资金主要用于投资短期低风险银行理财产品，不得用于股票及其衍生产品、证券投资基金、以证券投资为目的的委托理财产品及其他与证券相关的投资行为，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此同意上述事项。
八、对公司2013年度利润分配及资本公积金转增股本预案的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的有关规定，我们作为公司的独立董事，本着对中小投资者负责的态度，现就公司2013年度利润分配及资本公积金转增股本预案发表如下独立意见：
该事项已经公司第三届董事会第十三次会议审议通过，我们认为公司每 10股派现金 1元(含税)的分配预案符合公司制定的分红政策和股东回报计划，有利于公司未来发展和合理回报股东，因此我们同意上述利润分配及资本公积金转增股本预案。
(本页无正文，为广东伊立浦电器股份有限公司独立董事对相关事项发表的独立意见签字页)
独立董事：
阮锋 梁锦棋 吴应良