北京久其软件股份有限公司
关于北京华夏电通科技有限公司 2015年度
盈利预测实现情况的专项审核报告
信会师报字[2016]第710677号北京久其软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的北京久其软件股份有限公司(以下简称“贵公司”)管理层编制的《关于北京华夏电通科技有限公司2015年度盈利预测实现情况的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本审核报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本审核报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
贵公司管理层的责任是按照《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，编制《关于北京华夏电通科技有限公司2015年度盈利预测实现情况的专项说明》，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以保证其内容真实、准确、完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对《关于北京华夏电通科技有限公司2015年度盈利预测实现情况的专项说明》发表审核意见。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对《关于北京华夏电通科技有限公司 2015年度盈利预测实现情况的专项说明》是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审核结论
我们认为，贵公司《关于北京华夏电通科技有限公司 2015年度盈利预测实现情况的专项说明》已经按照《上市公司重大资产重组管理办法》的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京华夏电通科技有限公司 2015年度盈利预测的实现情况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈勇波
中国·上海 中国注册会计师：梁谦海
二〇一六年三月三十日
北京久其软件股份有限公司
关于北京华夏电通科技有限公司
2015年度盈利预测实现情况的专项说明
按照《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 53号）的有关规定，北京久其软件股份有限公司（以下简称“久其软件”）编制了《关于北京华夏电通科技有限公司2015年度盈利预测实现情况的专项说明》。本专项说明仅供本公司2015年度报告披露之目的使用，不适用于其他用途。
一、 公司基本情况
北京华夏电通科技有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名称为北京华夏电通科技股份有限公司，成立于2001年9月14日，原系由自然人栗军出资180万元、自然人孙玮出资150万元、自然人蒋国兴出资270万元、自然人李劲出资200万元、自然人刘华出资200万元组建的有限责任公司，以上出资均以货币资金方式缴纳，北京方诚会计师事务所有限责任公司出具编号为方会（A）字[2001]第019号《验资报告书》。
2003年10月18日，公司召开股东会并作出决议，同意蒋国兴将其持有的公司全部出资额转让给姚立生，李劲将其持有的公司150万元出资额转让给姚立生，刘华将其持有的公司全部出资额转让给荆永生，孙玮将其持有的公司100万元出资额转让给荆永生。
2006年6月30日，公司召开股东会会议并作出决议，同意李劲、孙玮将各自其所持公司全部出资额转让给谢宏。
2007年 12月 12日，公司召开股东会并作出决议，同意公司增资 2,051万元，由董德福、姚立生、荆永生三人以实物资产出资认缴。
2007年5月25日，中鸿茂盛资产评估有限责任公司出具的编号为中鸿茂评报字（2007）第022号《姚立生、荆永生、董德福所属房产项目资产评估报告书》，截至评估基准日2007年5月23日，姚立生名下位于海淀区上地三街9号A座建筑面积为969.99平方米的办公用房（A301至A303）的评估值为 795万元，荆永生名下位于海淀区上地三街 9号 A座建筑面积为 765.79平方米的办公用房（A310至A312）的评估值为 628万元，董德福名下位于海淀区上地三街 9号 A座建筑面积为 765.57平方米的办公用房（A304至A309）的评估值为628万元。
（2007）第76号《验资报告》。经该所审验，截至 2007年6月5日止，公司已收到各股东以实物（房产）资产形式缴纳的新增注册资本2,051万元。
2007年12月25日，公司召开股东会会议并作出决议，同意股东董德福将其所持公司全部出资额转让给栗军。
2009年4月2日，公司召开股东会会议并作出决议，同意股东谢宏将其所持公司全部出资额转让给李俊峰，荆永生分别向陈亮、栗军转让其所持公司150万元出资额和778万元出资额。
2010年 8月 8日，公司召开股东会并作出决议，同意公司注册资本增加 89万元，全部由苏州易联以现金 850.3185万元认缴，溢价部分计入资本公积。2010年11月29日，北京中税德庆会计师事务所有限公司出具了编号为德庆验字（2010）第123号《验资报告》。经该所审验，截至2010年10月14日止，公司已收到苏州易联投资基金缴纳的货币出资89万元。
2010年 12月 8日，公司股东会作出决议，同意公司注册资本增加 210万元，由达晨银雷和肖冰以合计 2,100万元现金认缴，溢价部分计入资本公积。其中达晨银雷认缴新增的 180万元注册资本，肖冰认缴新增的 30万元注册资本。2010年12月27日，北京润鹏冀能会计师事务所有限责任公司出具了编号为京润（验）字[2010]-224477号《验资报告》。经该所审验，截至 2010年 12月 27日，公司已收到达晨银雷投资货币形式缴纳的出资 180万元，及肖冰以货币形式缴纳的出资30万元。
2011年11月3日，公司召开临时股东会会议并作出决议同意公司以净资产折股的方式整体变更为股份有限公司，变更后股份公司的股本总额为 3,900万元，净资产额高于股本总额的部分计入资本公积。此次变更由京都天华会计师事务所有限公司审验并出具了编号为京都天华验字（2011）第 0204号《验资报告》。
2013年12月12日，公司召开股东大会并作出决议，同意以1,170万元资本公积按照全体股东所持股权比例转增1,170万股股本，增资完成后的公司注册资本变更为5,070万元。此次增资由致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了编号为致同验字（2013）第110ZA0226号《验资报告》。
2014年3月31日，公司召开股东大会并作出决议，同意公司注册资本增至 5,130万元，新增 60万元注册资本由单衍景、王平、王瑞宾、房兰花、杨建军、夏永强、胡雷、陈彪认缴。本次股票发行价格为 2.8元/股，溢价部分计入资本公积。
栗军，转让价格为83.2万元;2014年8月12日，王邦新将其持有的公司100万股股份转让给栗军，转让价格为320万元;2014年11月8日，胡思泽将其持有的公司 20.1748万股股份转让给栗军，转让价格为 64.55936万元。
2014年12月16日，马金航将其持有的公司46.1748万股股份转让给栗军，转让价格为147.75936万元。
2015年3月6日，孙玮与栗军签订《股权转让协议书》，孙玮将其持有的华夏电通 23.0875万股股份转让给栗军，转让价格为 270.12375万元。2015年3月9日，段克与栗军签订《股权转让协议书》，段克将其持有的华夏电通 10.5941万股股份转让给栗军，转让价格为 123.95097万元。2015年 3月 9日，黄伟与栗军签订《股权转让协议书》，黄伟将其持有的华夏电通 4.2376万股股份转让给栗军，转让价格为 49.57992万元。2015年 3月 9日，阚海北与栗军签订《股权转让协议书》，阚海北将其持有的华夏电通 4.2376万股股份转让给栗军，转让价格为 49.57992万元。2015年 3月 9日，王伟鸿与栗军签订《股权转让协议书》，王伟鸿将其持有的华夏电通6.9618万股股份转让给栗军，转让价格为81.45306万元。
本次股权转让后公司股权结构如下：
出资额
股东名称 持股比例
（万元）
栗军 2,165.31 42.21姚立生 395.7843 7.72陈亮 277.049 5.4达晨银雷 272.4179 5.31辰光致远 252.7433 4.93陈皞玥 184.6993 3.6李俊峰 151.3433 2.95苏州易联 134.6955 2.63张思必 126.9807 2.48卢昌 115.4371 2.25刘海滨 115.4371 2.25白锐 92.3497 1.8于大泳 92.3497 1.8刘卫国 72.3497 1.41蒋国兴 69.2623 1.35仝敬明 65.9641 1.29王邦新 61.612 1.2
出资额
股东名称 持股比例
（万元）
贾瑞明 46.1748 0.9谢泳江 46.1748 0.9梅志勇 46.1748 0.9李建 45.6868 0.89肖冰 45.403 0.89杨楠 34.6311 0.68李悦 19.6746 0.38郭辉 10.5941 0.21贾高勇 10.5941 0.21周明浩 10.5941 0.21夏郁葱 10.5941 0.21孙莉 10.5941 0.21郭超 10.5941 0.21赵月军 10.5941 0.21单衍景 10 0.19王瑞宾 10 0.19王平 10 0.19张晓丽 6.9618 0.14刘枫 6.9618 0.14曹艳中 6.9618 0.14李行 6.9618 0.14房兰花 7 0.14杨建军 7 0.14夏永强 7 0.14胡雷 7 0.14郭武 6.8104 0.13张锐锋 6.8104 0.13高翔 6.8104 0.13杨颖 6.8104 0.13邹康 6.8104 0.13杨怀兵 4.2376 0.08陈彪 2 0.04合计 5,130.00 1002015年4月8日，公司召开股东大会审议通过了北京久其软件股份有限公司
收购本公司重组方案。2015年11月北京久其软件股份有限公司向本公司栗军等 49名股东拟现金和发行股份相结合的方式购买其持有本公司100%股权，公司于 2015年 11月 16日领取了北京市工商行政管理局签发的营业执照，双方已完成对本公司100%股权的过户事宜。
公司住所：北京市海淀区上地三街9号A座A301室
注册号：110108003284675
法定代表人：栗军
注册资本：5,130.00万元
公司经营范围：技术开发、技术转让、技术培训、技术咨询、技术服务；
设计、生产计算机软硬件；销售计算机软硬件及辅助设备、电子产品；计算机系统集成；维修计算机；承接计算机网络工程。
二、 重大资产重组方案及审批核准、实施情况
(一)本次重大资产重组方案
本次重大资产重组包括拟现金和发行股份相结合的方式购买栗军等49
名交易对方持有华夏电通100.00%的股权，交易作价60,000万元，其中以现金方式支付华夏电通交易对价的15%，总计9,000万元；已发行股份的的方式支付华夏电通交易对价的85%，总计51,000万元。本次发股购买资产涉及的发行的股份价格为32.00元/股（不低于定价基准目前60个交易日上市公司股票交易均价的90%）共计发行15,937,474股。
（二）本次重大资产重组相关事项的审批核准程序
2015年5月4日，久其软件召开第届董事会第二十次会议，审议通过了本次重大资产重草案的相关议案。久其软件与华夏电通签署了《发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》。
2015年5月21日，久其软件召开2015年第二次临时股东大会，审议通过了公司本次发行股份支付及现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告
书（草案）及与本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金相关的议案。
2015年11月3日，久其软件取得中国证监会证监许可[2015]2490号《关
于核准北京久其软件股份有限公司向栗军等发行股份购买资产并募集配套
资金的批复》，核准公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事宜。
（三）本次重大资产重组相关事项实施情况
华夏电通依法就本次发行股份及支付现金购买资产过户事宜履行工商
变更登记手续，并于2015年11月16日领取了北京市工商行政管理局海淀分局签发的营业执照，双方已完成了华夏电通100%股权过户事宜，相关工商变更登记手续已办理完毕，久其软件已持有华夏电通100%的股权。
2015年11月25日，立信审计出具了信会计师报字[2015]第711575号《验资报告》，经其审验认为：截止2015年11月24日止，久其软件变更后的注册资本人民币216,596,780元，累计股本人民币216,596,780股。
三、盈利预测概况
根据《上市公司重大资产重组管理办法》要求，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《北京华夏电通科技股份有限公司2015年度盈利预测审核报告》（信会师报字[2015]第 710539号），审核了所购买的标的资产2015年度的盈利预测情况。
四、2015年度盈利预测实现情况
2015年度标的资产盈利预测完成情况如下：
|||
|-|-|
|项 目|2015 年度标的资产净利润（元）|
|预测数|38,196,038.91|
|实际实现数|44,403,324.79|
|盈利预测完成率|116.25%|

说明：上述数据为归属于母公司的净利润。
综上所述，标的公司完成 2015年度的业绩承诺。
北京久其软件股份有限公司
二〇一六年三月三十日