一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：渤海水业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|323,915,720.77|186,374,621.84|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|108,967,867.56|89,374,716.83|
|预付款项|14,402,755.50|17,317,869.00|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|30,116,671.16|29,239,086.54|
|买入返售金融资产|||
|存货|6,492,609.90|6,784,068.69|
|一年内到期的非流动资产|140,578,344.15||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|624,473,969.04|329,090,362.90|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|290,568,773.20|428,546,117.35|
|长期股权投资|71,678,785.27|80,049,599.90|
|投资性房地产|||
|固定资产|1,160,692,058.46|1,174,793,938.43|
|在建工程|54,467,278.66|40,826,030.05|
|工程物资|6,439,548.70|6,439,548.70|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|156,394,514.05|107,732,316.89|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|175,409,416.12|176,948,534.05|
|递延所得税资产|4,845,144.92|4,493,105.04|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,920,495,519.38|2,019,829,190.41|
|资产总计|2,544,969,488.42|2,348,919,553.31|
|流动负债：|||
|短期借款|15,000,000.00|65,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|556,234,948.25|642,260,303.24|
|预收款项|7,131,017.81|3,716,147.70|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|691,066.28|267,664.23|
|应交税费|7,742,538.50|14,022,232.28|

||||
|-|-|-|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|140,940,290.23|166,781,071.47|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|727,739,861.07|892,047,418.92|
|非流动负债：|||
|长期借款|572,200,000.00|517,800,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|140,000,000.00|140,000,000.00|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|47,834,587.94|49,229,567.06|
|非流动负债合计|760,034,587.94|707,029,567.06|
|负债合计|1,487,774,449.01|1,599,076,985.98|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|194,991,066.00|71,760,480.00|
|资本公积|491,246,405.69|315,599,099.14|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|26,535,125.26|26,535,125.26|
|一般风险准备|||
|未分配利润|214,237,756.01|203,597,443.81|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|927,010,352.96|617,492,148.21|
|少数股东权益|130,184,686.45|132,350,419.12|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,057,195,039.41|749,842,567.33|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,544,969,488.42|2,348,919,553.31|
|计|||

法定代表人：刘逸荣 主管会计工作负责人：刘瑞深 会计机构负责人：张志东
2、母公司资产负债表
编制单位：渤海水业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|7,016,762.91|303,694,143.56|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款||5,441,869.89|
|预付款项||965,604.04|
|应收利息|||
|应收股利|20,000,000.00||
|其他应收款||1,673,037.29|
|存货||1,028,443.28|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|27,016,762.91|312,803,098.06|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,200,350,988.83|79,150,000.00|
|投资性房地产|||
|固定资产||20,560,219.92|
|在建工程||54,476,919.07|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产||43,804,450.14|
|开发支出|||
|商誉|||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,200,350,988.83|197,991,589.13|
|资产总计|1,227,367,751.74|510,794,687.19|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款||4,911,496.48|
|预收款项||402,685.06|
|应付职工薪酬||3,423,454.79|
|应交税费||6,636,010.42|
|应付利息|||
|应付股利||96,030.00|
|其他应付款|2,618,272.07|164,800,957.97|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,618,272.07|180,270,634.72|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|2,618,272.07|180,270,634.72|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|194,991,066.00|123,230,586.00|
|资本公积|1,184,434,078.42|447,453,945.05|
|减：库存股|||
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|9,527,229.84|9,527,229.84|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-164,202,894.59|-249,687,708.42|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,224,749,479.67|330,524,052.47|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,227,367,751.74|510,794,687.19|
|计|||

法定代表人：刘逸荣 主管会计工作负责人：刘瑞深 会计机构负责人：张志东
3、合并利润表
编制单位：渤海水业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|349,015,740.33|313,872,977.80|
|其中：营业收入|349,015,740.33|313,872,977.80|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|325,480,101.09|293,729,690.98|
|其中：营业成本|264,480,217.01|238,114,725.20|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|15,468,469.11|14,102,049.21|
|销售费用|3,433,424.56|2,920,130.45|
|管理费用|23,860,635.03|26,248,261.35|
|财务费用|16,279,340.51|13,112,700.20|
|资产减值损失|1,958,014.87|-768,175.43|
|加：公允价值变动收益（损失以|||

||||
|-|-|-|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||-8,370,814.63|-2,182,114.55|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|15,164,824.61|17,961,172.27|
|加：营业外收入|843,228.17|740,423.88|
|减：营业外支出|279,725.95|54,411.39|
|其中：非流动资产处置损|||
||179,661.45|48,892.10|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||15,728,326.83|18,647,184.76|
|填列）|||
|减：所得税费用|7,253,747.30|4,154,075.71|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|8,474,579.53|14,493,109.05|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|10,640,312.20|14,348,966.92|
|少数股东损益|-2,165,732.67|144,142.13|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.0649|0.06|
|（二）稀释每股收益|0.0649|0.06|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|8,474,579.53|14,493,109.05|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||10,640,312.20|14,348,966.92|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-2,165,732.67|144,142.13|

法定代表人：刘逸荣 主管会计工作负责人：刘瑞深 会计机构负责人：张志东
4、母公司利润表
编制单位：渤海水业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|555,396.14|15,306,938.78|

||||
|-|-|-|
|减：营业成本|581,201.63|9,508,872.08|
|营业税金及附加|6,230.48|205,743.09|
|销售费用|440,839.70|3,284,057.68|
|管理费用|2,535,049.17|3,646,496.97|
|财务费用|-222,294.92|169,705.60|
|资产减值损失||574,483.78|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||20,000,000.00||
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|17,214,370.08|-2,082,420.42|
|加：营业外收入|68,270,443.75||
|减：营业外支出||20,350.00|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||85,484,813.83|-2,102,770.42|
|填列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|85,484,813.83|-2,102,770.42|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|85,484,813.83|-2,102,770.42|

法定代表人：刘逸荣 主管会计工作负责人：刘瑞深 会计机构负责人：张志东
5、合并现金流量表
编制单位：渤海水业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|299,460,795.80|275,703,759.21|
|客户存款和同业存放款项净增加|||

||||
|-|-|-|
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还||478,012.27|
|收到其他与经营活动有关的现金|42,576,226.65|53,643,453.77|
|经营活动现金流入小计|342,037,022.45|329,825,225.25|
|购买商品、接受劳务支付的现金|182,115,974.26|143,559,826.34|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||19,302,988.08|18,956,507.03|
|金|||
|支付的各项税费|39,365,076.67|39,352,779.89|
|支付其他与经营活动有关的现金|36,214,620.45|64,278,198.22|
|经营活动现金流出小计|276,998,659.46|266,147,311.48|
|经营活动产生的现金流量净额|65,038,362.99|63,677,913.77|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||1,777,062.73|160,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流入小计|1,777,062.73|160,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||72,065,519.15|99,140,183.49|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|139,654,239.23|59,381,881.29|
|投资活动现金流出小计|211,719,758.38|158,522,064.78|
|投资活动产生的现金流量净额|-209,942,695.65|-158,362,064.78|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|160,000,000.00|124,760,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|160,000,000.00|124,760,000.00|
|偿还债务支付的现金|155,600,000.00|88,400,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||16,511,266.31|14,645,533.37|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|172,111,266.31|103,045,533.37|
|筹资活动产生的现金流量净额|-12,111,266.31|21,714,466.63|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-157,015,598.97|-72,969,684.38|
|加：期初现金及现金等价物余额|480,931,319.74|189,715,939.46|
|六、期末现金及现金等价物余额|323,915,720.77|116,746,255.08|

法定代表人：刘逸荣 主管会计工作负责人：刘瑞深 会计机构负责人：张志东
6、母公司现金流量表
编制单位：渤海水业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|574,822.60|17,436,126.44|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|8,413,858.70|31,638.16|
|经营活动现金流入小计|8,988,681.30|17,467,764.60|
|购买商品、接受劳务支付的现金|166,191.49|6,716,429.30|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||4,798,694.87|3,754,586.85|
|金|||
|支付的各项税费|1,184,519.87|3,021,329.15|
|支付其他与经营活动有关的现金|4,959,957.82|5,811,310.24|
|经营活动现金流出小计|11,109,364.05|19,303,655.54|
|经营活动产生的现金流量净额|-2,120,682.75|-1,835,890.94|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
|||112,500.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|294,556,697.90|1,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|294,556,697.90|1,112,500.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-294,556,697.90|-1,112,500.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|||
|筹资活动产生的现金流量净额|||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-296,677,380.65|-2,948,390.94|
|加：期初现金及现金等价物余额|303,694,143.56|10,312,873.74|
|六、期末现金及现金等价物余额|7,016,762.91|7,364,482.80|

法定代表人：刘逸荣 主管会计工作负责人：刘瑞深 会计机构负责人：张志东
7、合并所有者权益变动表
编制单位：渤海水业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公积|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||71,760|,315,599,|||26,535,||203,597,||132,350,4|749,842,56|
|一、上年年末余额|||||||||||
||480.00|099.14|||125.26||443.81||19.12|7.33|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||71,760|,315,599,|||26,535,||203,597,||132,350,4|749,842,56|
|二、本年年初余额|||||||||||
||480.00|099.14|||125.26||443.81||19.12|7.33|
|三、本期增减变动金额（减少|123,230|175,647,|||||10,640,3||-2,165,73|307,352,47|
|以“－”号填列）|,586.00|306.55|||||12.20||2.67|2.08|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||10,640,3|-2,165,73|8,474,579.|
|（一）净利润|||||||
|||||12.20|2.67|53|
|（二）其他综合收益|||||||
|||||10,640,3|-2,165,73|8,474,579.|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||||12.20|2.67|53|
||123,230|175,647,||||298,877,89|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
||,586.00|306.55||||2.55|
||123,230|175,647,||||298,877,89|
|1．所有者投入资本|||||||
||,586.00|306.55||||2.55|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||
|配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||194,991|491,246,|26,535,|214,237,|130,184,6|1,057,195,039.41|
|四、本期期末余额|||||||
||,066.00|405.69|125.26|756.01|86.45||

上年金额
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||上年金额|||
|项目||||
||归属于母公司所有者权益|少数股东|所有者权|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||实收资||||||||权益|益合计|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|||
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||255,000|130,128,|||17,744,||120,712,||130,161,5|653,746,52|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|057.53|||541.73||386.35||35.93|1.54|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||255,000|130,128,|||17,744,||120,712,||130,161,5|653,746,52|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|057.53|||541.73||386.35||35.93|1.54|
|三、本期增减变动金额（减少||2,231,52|||||14,348,9||2,915,003|19,495,492|
|以“－”号填列）||1.61|||||66.92||.73|.26|
||||||||14,348,9||144,142.1|14,493,109|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||66.92||3|.05|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||14,348,9||144,142.1|14,493,109|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||66.92||3|.05|
|||5,034,81||||||||5,034,818.|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|||8.19||||||||19|
|||5,034,81||||||||5,034,818.|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|||8.19||||||||19|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||||||
|配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|||-2,770,8|||||||2,770,861||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|||61.60|||||||.60||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||||||
|本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||||
|本）|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|||-2,770,8|||2,770,861.60||
|4．其他|||||||
|||61.60|||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|||-32,434.|||||
|（七）其他||||||-32,434.98|
|||98|||||
|四、本期期末余额|255,000|132,359,|17,744,|135,061,|133,076,539.66|673,242,01|
||,000.00|579.14|541.73|353.27||3.80|

法定代表人：刘逸荣 主管会计工作负责人：刘瑞深 会计机构负责人：张志东
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：渤海水业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||123,230,586.00|447,453,94|||9,527,229.||-249,687,7|330,524,05|
|一、上年年末余额|||||||||
|||5.05|||84||08.42|2.47|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||123,230,586.00|447,453,94|||9,527,229.||-249,687,7|330,524,05|
|二、本年年初余额|||||||||
|||5.05|||84||08.42|2.47|
|三、本期增减变动金额（减少|71,760,480|736,980,13|||||85,484,813|894,225,42|
|以“－”号填列）|.00|3.37|||||.83|7.20|
||||||||85,484,813|85,484,813|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.83|.83|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||85,484,813|85,484,813|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.83|.83|
||71,760,480.00|736,980,13||||||808,740,61|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|||3.37||||||3.37|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||71,760,480|736,980,13|||808,740,61|
|1．所有者投入资本||||||
||.00|3.37|||3.37|
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||194,991,06|1,184,434,|9,527,229.|-164,202,8|1,224,749,479.67|
|四、本期期末余额||||||
||6.00|078.42|84|94.59||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||93,225,000|182,902,83|||9,527,229.||-237,948,9|47,706,146|
|一、上年年末余额|||||||||
||.00|3.15|||84||16.03|.96|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||93,225,000|182,902,83|||9,527,229.||-237,948,9|47,706,146|
|二、本年年初余额|||||||||
||.00|3.15|||84||16.03|.96|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||-2,102,770.|-2,102,770.|
|“－”号填列）|||||||42|42|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||-2,102,770.|-2,102,770.|
|（一）净利润||||||
|||||42|42|
|（二）其他综合收益||||||
|||||-2,102,770.|-2,102,770.|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||42|42|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||93,225,000|182,902,83|9,527,229.|-240,051,6|45,603,376|
|四、本期期末余额||||||
||.00|3.15|84|86.45|.54|

法定代表人：刘逸荣 主管会计工作负责人：刘瑞深 会计机构负责人：张志东
三、公司基本情况
渤海水业股份有限公司(以下简称“本公司”、“渤海股份”)原名中联建设装备股份有限公司，本公司是1996年以社会募集方式设立的股份有限公司，于1996年8月在深交所公开发行1250万社会公众股，股本为5000万元。1997年7月，北京市证券监督管理委员会以京证监函
（1997）50号文批准本公司采取分红送股方式，每10股送1股，股本增至5500万元；1997年
10月，北京市证券监督管理委员会以京证监函（1997）68号文批准本公司采取分红送股和资
本公积金转增股本方式，每10股送2股转增3股，股本增至8250万元。
2001年6月21日，本公司召开2001年度第二次临时股东大会，审议并通过了《关于中联建设装备股份公司与北京四环时代生物药业有限公司进行资产置换的议案》，同意以中联建设装备股份有限公司全资企业—山东起重机厂及其他部分资产与部分负债，与北京四环时代生物药业有限公司的全部经营性资产和负债进行置换。资产置换后，本公司主营业务从起重机械的制造及销售变更为生物制药、中西药的研究开发；小容量注射剂、冻干粉针剂的生产和销售。
2001年7月4日，本公司经国家工商行政管理局核准更名为四环药业股份有限公司。
2006年6月14日，本公司第二次临时股东大会决议通过《关于利用资本公积金向流通股股东定向转增股本进行股权分置改革的议案》，全体流通股股东每10股定向转增5.2股，全体流通股股东获得1,072.50万股的股份，至此，本公司股本总额增至9,322.50万元。
2007年12月26日，根据山东省潍坊市中级人民法院出具的（2007）潍执字第186号民事裁定书，天津泰达投资控股有限公司（以下简称“泰达控股”）取得四环生物产业集团有限公司持有的本公司股份5,197.50万股，占本公司总股本的55.75%，成为本公司的第一大控股股东。四环生物产业集团有限公司持有的412.50万股股份过户至武汉科技创新生物技术有限公司。
2014年2月8日本公司股东大会决议通过《关于选举公司第五届董事会董事的议案》。2月8日，第五届董事会第一次会议选举刘逸荣为董事长，刘瑞深为总经理。
2014年2月27日，本公司召开2014年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司名称及证券简称的议案》和《关于变更公司经营范围的议案》，经北京市工商行政管理局核准，公司已完成相关工商变更登记手续，2014年3月10日，公司取得北京市工商行政管理局核发的新企业法人营业执照，公司名称变更为渤海水业股份有限公司（简称“渤海股份”）。
企业法人营业执照注册号：110000009775625
公司法定代表人：刘逸荣
注册资本：9,322.50万元
注册地址：北京市顺义区南法信地区三家店村北
本公司经营范围：工程设计；施工总承包、专业承包、劳务分包。城乡公用基础设施、水土环境治理及环保项目、供水、污水治理及再生水利用的投资；投资咨询；投资管理；技术开发；技术咨询；技术服务；技术推广；企业管理。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司编制的财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整的反映了本公司2014年6月30日的财务状况以及2014年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益（营业外收入）。
为企业合并发生的各项费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有
者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
反向购买合并报表的编制，根据财政部《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17号）和《企业会计准则》关于反向购买的相关规定进行。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9、金融工具
（1）金融工具的确认依据
金融工具的确认依据为：公司已经成为金融工具合同的一方。
（2）金融工具的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（3）金融工具的计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在
活跃市场上有报价的债务工具的债权，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
但是下列情况除外：
A．与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
B．不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
a.《企业会计准则第13号-或有事项》确定的金额。
b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
（4）金融工具转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融工具公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定：
A．在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
B．金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最
近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产减值
在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
①持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大（单项金额重大是指单项金额等于或超过200万元）的持有至到期投资单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大（单项金额不重大是指单项金额低于200万元）的持有至到期的投资，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的持有至到期投资（包括单项金额重大和不重大的持有至到期投资），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的持有至到期投资，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试，对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②应收款项
应收款项坏账准备的计提方法见“附注三-9、应收款项”。
③可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
④其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资计提减值准备后，不再转回。
（1）金融工具的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融工具的确认依据为：公司已经成为金融工具合同的一方。
金融工具的计量方法：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
但是下列情况除外：
A．与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
B．不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
a.《企业会计准则第13号-或有事项》确定的金额。
b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定：
A．在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
B．金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
持有至到期投资以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大（单项金额重大是指单项金额等于或超过200万元）的持有至到期投资单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大（单项金额不重大是指单项金额低于200万元）的持有至到期的投资，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的持有至到期投资（包括单项金额重大和不重大的持有至到期投资），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的持有至到期投资，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试，对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
其他在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资计提减值准备后，不再转回。
（6）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
不适用。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额100万以上的视为重大应收款项。|
||单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值|
||的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确|
||认减值损失，计提坏账准备。已单项确认减值损失的应收|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合|
||中进行减值测试；无客观证据表明其发生了减值的或无法|
||合理预计未来现金流量的，按账龄组合及相应的坏账准备|
||计提比例计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|单项金额重大，但无客观证据表|||
|明其发生了减值或无法合理预计|账龄分析法|以账龄作为信用风险特征组合|
|未来现金流量的应收款项|||
|单项金额不重大按账龄计提坏账||指期末单项金额未达到100万元以上标准的，且没有确|
||账龄分析法||
|准备的应收款项||切依据|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|6个月以内|0.00%|0.00%|
|6个月-1年以内|3.00%|3.00%|
|1－2年|5.00%|5.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|40.00%|40.00%|
|4－5年|60.00%|60.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发|
|单项计提坏账准备的理由||
||生了减值的应收款项，应计提坏账准备。|
||对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发|
||生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公|
|坏账准备的计提方法||
||司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独|
||进行减值测试，计提坏账准备。|

11、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、库存商品、包装物、工程施工等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货在发出时按加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
在资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期
损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提
的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
本公司通过同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成本与支付对价的账面价值的差额，调整资本公积中的资本溢价；资本公积中资本溢价不足冲减时，调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。本公司通过非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。本公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。本公司以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。本公司投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。本公司以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。本公司通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号-债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认
①对子公司的投资，采用成本法核算成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计
价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。②重大影响的确定依据
主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；B.参与被投资单位的政策制定过程；C.与被投资单位之间发生重要交易；D.向被投资单位派出管理人员；
E.向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据下述信息判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。①长期股权投资的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及长期股权投资所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算长期股权投资预计未来现金流量现值的折现率，导致长期股权投资可收回金额大幅度降低；④长期股权投资已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；⑤本公司内部报告的证据表明长期股权投资的经济绩效已经低于或者将低于预期，如长期股权投资所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
⑥其他表明长期股权投资可能已经发生减值的迹象。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项长期股权投资为基础估计其可收回金额。难以对单项长期股权投资的可收回金额进行估计的，以该项长期股权投资所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其它资产或者资产组的现金流入为依据。当单项长期股权投资或者长期股权投资所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。期末，公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
不适用
（3）各类固定资产的折旧方法
折旧方法及预计使用年限、预计净残值率和年折旧率的确定：固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。
已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-30|5.00%|3.17%-4.75%|
|机器设备|10-15|5.00%|6.33%-9.50%|
|电子设备|5|5.00%|19.00%|
|运输设备|5-8|5.00%|11.88%-19.00%|
|构筑物|10-30|5.00%|3.17%-9.50%|
|管网|25|5.00%|3.80%|
|其他设备|5|5.00%|19.00%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据下述信息判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
①固定资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算固定资产预
计未来现金流量现值的折现率，导致固定资产可收回金额大幅度降低；
④有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
⑤固定资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥本公司内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
⑦其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该项固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当单项固定资产或者固定资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该项固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当单项固定资产或者固定资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司的在建工程按工程项目分别核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据下述信息判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
①在建工程的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及在建工程所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算在建工程预计未来现金流量现值的折现率，导致在建工程可收回金额大幅度降低；
④有证据表明在建工程已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
⑤在建工程已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥本公司内部报告的证据表明在建工程的经济绩效已经低于或者将低于预期，如在建工程所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
⑦其他表明在建工程可能已经发生减值的迹象。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该项在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当单项在建工程或者在建工程所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生。
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止
资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
②投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
③自行开发的无形资产
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第16号-政府补助》、《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产按照其能为本公司带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本公司带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。
无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。
本公司每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
无形资产按照其能为本公司带来经济利益的期限确定使用寿命。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|600个月|土地使用权证|
|经营权|经营期限|经营权协议|
|软件|120个月|按照其能为本公司带来经济利益的期限|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见其为本公司带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司在资产负债表日根据下述信息判断使用寿命有限的无形资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
①无形资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及无形资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算无形资产预计未来现金流量现值的折现率，导致无形资产可收回金额大幅度降低；
④有证据表明无形资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
⑤无形资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥本公司内部报告的证据表明无形资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如无形资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
⑦其他表明无形资产可能已经发生减值的迹象。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该项无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当单项无形资产或者无形资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用。包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等，长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
19、预计负债
预计负债是指根据或有事项等相关准则确认的各项预计负债，包括对外提供担保、未决诉讼、产品质量保证、重组义务等产生的预计负债。
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务。
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有
对已售出的商品实施有效控制。③收入的金额能够可靠计量。④相关经济利益很可能流入本公司。⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。公司售水客户包括企业和居民，向企业客户售水按照每月抄表数确认收入，向居民售水按照实际收到的款项确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
①让渡资产使用权收入的确认原则
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确认：A．与交易相关的经济利益能够流入公司。
B．收入的金额能够可靠地计量。
②具体确认方法
A．利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
B．使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。本公司按照已经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。
本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
本公司在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本公司、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分比法时，合同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
21、政府补助
（1）类型
本公司政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
（1）政府补助的确认条件
政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：①公司能够满足政府补助所附条件；
②公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：①可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A.商誉的初始确认;B.同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
23、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
24、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|增值税应税收入|17%、6%|
|营业税|营业税应税收入|3%、5%|
|城市维护建设税|实际缴纳的流转税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|20%（注）、25%|
|地方教育费附加|实际缴纳的流转税额|2%|
|教育费附加|实际缴纳的流转税额|3%|
|防洪费|实际缴纳的流转税额|1%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
不适用。
2、税收优惠及批文
（1）根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条、企业所得税法实施条例第九十二条以及财政部国家税务总局《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税[2011]117号），滨海水业的子公司天津坤洁企业管理咨询有限公司按20%的税率缴纳企业所得税。
（2）根据《财政部国家税务总局关于污水处理费有关增值税政策的通知》（财税字[2001]第097号）、《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》规定，津武国税税减免[2014]16号同意滨海水业子公司天津市润达环境治理服务有限公司污水处理收入项目免征增值税。
3、其他说明
无。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||建筑材|||||||||
||||||料（砂|||||||||
||||||石料除|||||||||
||||||外）、塑|||||||||
||||||料制|||||||||
||||||品、金|||||||||
|||天津市||||||||||||
||||||属制|||||||||
|天津市||宝坻区||||||||||||
||||||品、金|||||||||
|翔升商|有限责|尔王庄|物资商|100000||||100.00|100.00|||||
|||||||0.00||||是||||
||||||属材|||||||||
|贸有限|任|镇高庄|贸等|00.00||||%|%|||||
||||||料、陶|||||||||
|公司||户村西||||||||||||
||||||瓷制|||||||||
|||南侧||||||||||||
||||||品、橡|||||||||
||||||塑制|||||||||
||||||品、机|||||||||
||||||械设|||||||||
||||||备、机|||||||||
||||||电设|||||||||

||
|-|
|备、环|
|保设|
|备、管|
|道配|
|件、仪|
|器仪|
|表、管|
|道水暖|
|器材、|
|消防器|
|材、电|
|子产|
|品、装|
|饰材|
|料、五|
|金交电|
|的批发|
|兼零|
|售、以|
|及相关|
|技术信|
|息咨|
|询、技|
|术信息|
|服务|
|（依法|
|须经批|
|准的项|
|目，经|
|相关部|
|门批准|
|后方可|
|开展经|
|营活|
|动）。|

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实质上|||||少数股|从母公|
|||||||期末实||||||||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范||构成对|持股比|表决权|是否合|少数股|东权益|司所有|
|||注册地||||际投资||||||||
|全称|类型||质|本|围||子公司|例|比例|并报表|东权益|中用于|者权益|
|||||||额||||||||
||||||||净投资|||||冲减少|冲减子|

||||
|-|-|-|
|的其他|数股东|公司少|
|项目余|损益的|数股东|
|额|金额|分担的|
|||本期亏|
|||损超过|
|||少数股|
|||东在该|
|||子公司|
|||年初所|
|||有者权|
|||益中所|
|||享有份|
|||额后的|
|||余额|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||管道输|||||||||
|天津市||天津市||||||||||||
||||||水运|||||||||
|滨海水||宝坻九||||1,200,3||||||||
||有限责||供水服|549556|输；生|||100.00|100.00|||||
|业集团||园工业||||50,988.||||是||||
||任||务等|697.90|活饮用|||%|%|||||
|有限公||区一号||||83||||||||
||||||水供应|||||||||
|司||路5号||||||||||||
||||||（集中|||||||||

||
|-|
|式供|
|水）（开|
|采饮用|
|水除|
|外）；供|
|水设施|
|管理、|
|维护和|
|保养；|
|工业企|
|业用水|
|供应以|
|及相关|
|水务服|
|务；水|
|务项目|
|投资、|
|设计、|
|建设、|
|管理、|
|经营、|
|技术咨|
|询及配|
|套服|
|务；对|
|水上资|
|源开发|
|及水务|
|资产利|
|用服务|
|产业进|
|行投|
|资；市|
|政公用|
|工程项|
|目施|
|工；机|
|电设备|
|安装|
|（国家|
|规定许|
|可证资|
|质证或|
|有关部|

||
|-|
|门审批|
|的项目|
|其经营|
|资格及|
|期限以|
|证或审|
|批为|
|准）。|

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
无。
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
报告期内通过资产置换及发行权益性证券将滨海水业全部股权置入上市公司，公司主营业务由医药制造变为供水服务，本报告期新增合并单位12家；原上市公司的全部资产负债于报告期内已全部置出，因此，原上市公司的三家子公司不再纳入合并范围。
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位12家，原因为
报告期内通过资产置换及发行权益性证券将滨海水业全部股权置入上市公司，公司主营业务由医药制造变为供水服务，本报告期新增合并单位12家。
与上年相比本年（期）减少合并单位3家，原因为
报告期内原上市公司的资产负债已全部置出，因此，原上市公司的三家子公司不再纳入合并范围。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|天津市滨海水业集团有限公司|918,312,828.93|16,852,107.96|
|天津市安达供水有限公司|49,390,463.56|-1,921,009.50|
|天津龙达水务有限公司|196,538,142.76|-5,581,552.99|
|天津瀚博管道工程有限公司|5,252,035.71|269,505.27|
|天津宜达水务有限公司|1,486,801.50|-1,579,833.78|

||||
|-|-|-|
|天津泰达水务有限公司|104,315,297.29|1,719,437.61|
|天津德维津港水业公司|3,091,885.70|-298,619.27|
|天津市多源供水管理有限公司|3,155,749.88|-524,876.20|
|天津市润达环境治理服务有限公司|129,495,523.33|-415,093.45|
|天津坤洁企业管理咨询有限公司|406,023.84|19,167.73|
|天津市润达金源水务有限公司|125,295,796.07|-141,950.04|
|天津市翔升商贸有限公司|0.00|0.00|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|
|湖北四环制药有限公司|59,492,576.56|-35,252.08|
|湖北四环医药有限公司|14,209,744.99|-404,396.44|
|北京四环空港药业科技有限公司|170,314,106.10|-3,775,557.93|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|
|湖北四环制药有限公司|2014年06月27日|公允价值|
|湖北四环医药有限公司|2014年06月27日|公允价值|
|北京四环空港药业科技有限公司|2014年06月27日|公允价值|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
6、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|
||本次合并是以本公司为合并|||
||主体对滨海水业进行非同一|||
||控制下企业合并，但鉴于合并|购买方以持有的滨海水业全|按照权益性交易的原则进行|
|天津市水务局引滦入港工程||||
||完成后，本公司的运行实体转|部净资产评估值作为合并成|处理，不确认商誉和当期损|
|管理处||||
||换为滨海水业及其子公司，故|本。|益。|
||在会计上认定本次企业合并|||
||为反向收购。|||

反向购买的其他说明
（1）购买日的确定
本公司本次重大资产重组方案已经于2013年6月14日召开的2013年第一次临时股东大会批准。 2013年10月27日取得中国证券监督管理委员会关于本次重组的批复文件。2013年11月30日，进行了资产交割确认。2013年12月5日，滨海水业100%的股权过户至原上市公司名下。上市公司已于2014年2月8日召开2014年第一次临时股东大会进行了董事会、监事会及公司管理层改选，成员主要为天津市水务局派出人员，且上市公司2014年3月14日完成工商变更，变更名称和经营范围，主营业务由原生物制药变为水务相关业务，天津市水务局实现了对上市公司的控制。根据企业会计准则的相关规定，确定本次反向购买的购买日为2014
年2月28日。
（2）合并财务报表的编制
根据《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便
[2009]17号）、《企业会计准则》的规定，确定本次交易形成反向购买，被购买的上市公司不构成业务，按照权益性交易的原则进行处理。本公司作为发行权益性证券的一方虽然为法律上的母公司，但为会计上的被收购方，滨海水业为法律上的子公司（购买方），但为会计上的收购方。本公司合并财务报表以滨海水业本期发生额财务报表为基础编制，权益结构（即发行的权益的数量和类型）反映了本公司的权益结构，包括本次为了购买滨海水业股权而非公开发行的权益。本合并财务报表的比较信息是滨海水业前期合并财务报表。本财务报表母公司报表系以本公司母公司财务报表为基础编制，对本次重大资产重组中形成的滨海水业长期股权投资成本的确定，执行《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定。本财务报表母公司财务报表的比较信息是本公司的前期母公司财务报表。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|11,614.76|--|--|47,495.19|
|人民币|--|--|11,614.76|--|--|47,495.19|
|银行存款：|--|--|323,904,106.01|--|--|186,327,126.65|
|人民币|--|--|323,904,106.01|--|--|186,327,126.65|
|合计|--|--|323,915,720.77|--|--|186,374,621.84|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|种类|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||109,610,39||||89,646,14||||
|组合一（账龄）||100.00%|642,530.88|100.00%||100.00%|271,427.77|100.00%|
||8.44||||4.60||||
|组合二（性质）|||||||||
||109,610,39||||89,646,14||||
|组合小计||100.00%|642,530.88|100.00%||100.00%|271,427.77|100.00%|
||8.44||||4.60||||
||109,610,39||||89,646,14||||
|合计||--|642,530.88|--||--|271,427.77|--|
||8.44||||4.60||||

应收账款种类的说明
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
2、按组合计提坏账准备的应收账款
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1-6个月|91,150,793.30|83.16%||82,974,802.74|92.56%||
|6个月-1年|14,167,239.84|12.93%|425,017.22|3,169,010.46|3.53%|95,070.32|
|1年以内小计|105,318,033.14|96.09%|425,017.22|86,143,813.20|96.09%|95,070.32|
|1至2年|4,284,092.80|3.91%|214,204.66|3,494,058.90|3.90%|174,702.96|
|2至3年||||8,272.50|0.01%|1,654.49|
|3至4年|8,272.50|0.01%|3,309.00||||
|合计|109,610,398.44|--|642,530.88|89,646,144.60|--|271,427.77|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|天津泰达津联自来水有|||||
||非关联方供水客户|19,283,216.75|1-6个月|17.59%|
|限公司|||||
|天津津滨威立雅水业有|||||
||非关联方供水客户|13,424,208.00|1-6个月|12.25%|
|限公司|||||
|天津塘沽中法供水有限|||||
||非关联方供水客户|11,900,000.00|1-6个月|10.86%|
|公司（入塘泵站供水）|||||
|天津市滨海新区大港供|||||
||非关联方供水客户|9,622,296.25|0-2年|8.78%|
|水站|||||
|天津泰达津联自来水有|||||
||非关联方供水客户|9,514,530.30|6个月-1年|8.68%|
|限公司|||||
|合计|--|63,744,251.30|--|58.16%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

3、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||35,113,851.0||||32,649,354.6||||
|组合一（账龄）||100.00%|4,997,179.85|100.00%||100.00%|3,410,268.09|100.00%|
||1||||3||||
|组合二（性质）|||||||||
||35,113,851.0||||32,649,354.6||||
|组合小计||100.00%|4,997,179.85|100.00%||100.00%|3,410,268.09|100.00%|
||1||||3||||
||35,113,851.0||||32,649,354.6||||
|合计||--|4,997,179.85|--||--|3,410,268.09|--|
||1||||3||||

其他应收款种类的说明
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2、按组合计提坏账准备的其他应收款
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：|||||||
|1-6个月|2,883,324.67|8.21%||8,070,778.84|24.72%||
|6个月-1年|7,745,189.97|22.06%|232,355.70|12,937,906.61|39.63%|388,137.20|
|1年以内小计|10,628,514.64|30.27%|232,355.70|21,008,685.45|64.35%|388,137.20|
|1至2年|16,666,246.84|47.46%|833,312.34|4,212,579.65|12.90%|210,628.98|
|2至3年|531,000.00|1.51%|106,200.00|1,991,789.53|6.10%|398,357.91|
|3至4年|3,017,789.53|8.59%|1,207,115.81|4,491,260.00|13.76%|1,796,504.00|
|4至5年|4,130,260.00|11.76%|2,478,156.00|821,000.00|2.51%|492,600.00|
|5年以上|140,040.00|0.40%|140,040.00|124,040.00|0.38%|124,040.00|
|合计|35,113,851.01|--|4,997,179.85|32,649,354.63|--|3,410,268.09|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|天津市滨海新区汉沽自|||||
||非关联方|11,361,443.40|2005年至今|32.36%|
|来水公司|||||
|天津市水利工程有限公|||||
||非关联方|5,039,119.64|1年-2年|14.35%|
|司|||||
|静海县建设管理委员会|非关联方|5,000,000.00|半年-1年|11.98%|
|天津市大港水务局|非关联方|4,207,015.50|1年-2年|11.98%|
|天津振津工程集团有限|||||
||非关联方|3,700,000.00|4年-5年|10.54%|
|公司|||||
|合计|--|29,307,578.54|--|81.21%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|14,367,110.50|99.75%|16,796,024.00|96.99%|
|1至2年|||521,845.00|3.01%|
|2至3年|35,645.00|0.25%|||
|合计|14,402,755.50|--|17,317,869.00|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|北京新源国能科技有限|||||
||非关联方|9,686,610.00|2013年8月|尚未完工结算|
|公司|||||
|天津市腾跃水利工程中|||||
||非关联方|964,900.00|2014年6月|尚未完工结算|
|心|||||
|天津市滨海新区滨海建|||||
||非关联方|879,000.00|2014年6月|尚未完工结算|
|筑工程有限公司|||||
|天津市合高务本商贸有|||||
||非关联方|580,592.00|2013年6月、10月|尚未完工结算|
|限公司|||||
|天津膜天膜科技股份有|||||
||非关联方|539,072.00|2014年4月|尚未完工结算|
|限公司|||||
|合计|--|12,650,174.00|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
5、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|5,486,610.66||5,486,610.66|5,141,707.59||5,141,707.59|
|库存商品|16,750.39||16,750.39|101,224.65||101,224.65|
|包装物|76,051.07||76,051.07|71,838.87||71,838.87|
|工程施工|912,521.78||912,521.78|1,469,297.58||1,469,297.58|
|低值易耗品|676.00||676.00||||
|合计|6,492,609.90||6,492,609.90|6,784,068.69||6,784,068.69|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|

存货的说明
6、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|其他|290,568,773.20|428,546,117.35|
|合计|290,568,773.20|428,546,117.35|

7、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名|本企业持股比|本企业在被投|||期末净资产总|本期营业收入||
||||期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例|资单位表决权|||额|总额||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|天津市南港工||||||||
|业区水务有限|49.00%|49.00%|129,439,939.51|44,025,248.80|85,414,690.71|4,892,109.67|-3,998,462.54|
|公司||||||||
|天津市华泰龙||||||||
|海水淡化有限|23.47%|23.47%|420,659,772.34|347,538,904.29|73,120,868.05|15,000,935.39|-27,883,746.92|
|公司||||||||
|天津滨海旅游||||||||
|区水务发展有|40.00%|40.00%|69,906,079.39|53,245,781.66|16,660,297.73|5,776,514.86|331,868.54|
|限公司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|天津滨海||||||||||||
|新区投资||6,000,000|6,000,000||6,000,000|||||||
||成本法|||||0.60%|0.60%|不适用||||
|控股有限||.00|.00||.00|||||||
|公司||||||||||||
|天津市南||||||||||||
|港工业区||49,000,00|43,812,44|-1,959,24|41,853,19|||||||
||权益法|||||49.00%|49.00%|不适用||||
|水务有限||0.00|5.09|6.65|8.44|||||||
|公司||||||||||||
|天津市华||||||||||||
|泰龙淡化||39,185,20|23,705,78|-6,544,31|17,161,46|||||||
||权益法|||||23.47%|23.47%|不适用||||
|海水有限||0.00|3.13|5.40|7.73|||||||
|公司||||||||||||
|天津滨海||||||||||||
|||6,000,000|6,531,371|132,747.4|6,664,119|||||||
|旅游区水|权益法|||||40.00%|40.00%|不适用||||
|||.00|.68|2|.10|||||||
|务发展有||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司|||||||||
|||100,185,2|80,049,59|-8,370,81|71,678,78||||
|合计|--|||||--|--|--|
|||00.00|9.90|4.63|5.27||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|1,547,938,129.81|24,145,317.51||2,655,124.64|1,569,428,322.68|
|其中：房屋及建筑物|232,094,562.40|5,646,303.47|||237,740,865.87|
|机器设备|147,158,311.97|3,612,390.50||92,980.00|150,677,722.47|
|运输工具|12,394,419.08|449,310.00||114,843.00|12,728,886.08|
|构筑物|178,559,284.07|9,162,117.62|||187,721,401.69|
|管网|963,815,866.34|4,696,099.92||2,313,229.59|966,198,736.67|
|电子设备|8,655,435.42|338,614.00||107,057.05|8,886,992.37|
|其他设备|5,260,250.53|240,482.00||27,015.00|5,473,717.53|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|373,144,191.38|36,291,731.15||699,658.31|408,736,264.22|
|其中：房屋及建筑物|32,971,333.31|4,549,521.62|||37,520,854.93|
|机器设备|38,186,332.25|5,734,356.42||38,899.33|43,881,789.34|
|运输工具|7,608,578.54|1,311,852.27||109,100.85|8,811,329.96|
|构筑物|30,616,466.81|4,746,567.06|||35,363,033.87|
|管网|255,842,842.01|18,867,157.09||436,886.44|274,273,112.66|
|电子设备|4,543,524.30|655,928.32||91,351.31|5,108,101.31|
|其他设备|3,375,114.16|426,348.37||23,420.38|3,778,042.15|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|1,174,793,938.43|--|||1,160,692,058.46|
|其中：房屋及建筑物|199,123,229.09|--|||200,220,010.94|

|||||
|-|-|-|-|
|机器设备|108,971,979.72|--|106,795,933.13|
|运输工具|4,785,840.54|--|3,917,556.12|
|构筑物|147,942,817.26|--|152,358,367.82|
|管网|707,973,024.33|--|691,925,624.01|
|电子设备|4,111,911.12|--|3,778,891.06|
|其他设备|1,885,136.37|--|1,695,675.38|
|构筑物||--||
|管网||--||
|电子设备||--||
|其他设备||--||
|五、固定资产账面价值合计|1,174,793,938.43|--|1,160,692,058.46|
|其中：房屋及建筑物|199,123,229.09|--|200,220,010.94|
|机器设备|108,971,979.72|--|106,795,933.13|
|运输工具|4,785,840.54|--|3,917,556.12|
|构筑物|147,942,817.26|--|152,358,367.82|
|管网|707,973,024.33|--|691,925,624.01|
|电子设备|4,111,911.12|--|3,778,891.06|
|其他设备|1,885,136.37|--|1,695,675.38|

本期折旧额35,592,072.84元；本期由在建工程转入固定资产原价为14,082,670.99元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
||所占土地的土地使用权尚无法取得，因||
|北辰区永定新河北||2016年9月|
||此无法办理房产证。||
||所占土地的土地使用权尚无法取得，因||
|大港安达工业园||2016年9月|
||此无法办理房产证。||
|龙达水厂二期上向流碳吸附平流池厂房|产权证正在办理中|2015年9月|
|龙达水厂二期滤站|产权证正在办理中|2015年9月|
|龙达水厂二期加药间|产权证正在办理中|2015年9月|

固定资产说明
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|入港泵站电动机节能控制器|||||||
||1,413,298.24||1,413,298.24|1,413,298.24||1,413,298.24|
|工程|||||||
|中新生态城工程|561,210.00||561,210.00|490,790.00||490,790.00|
|办公楼内部改造|27,918.60||27,918.60||||
|大港世纪花园供水管网改造|||||||
||7,543,573.40||7,543,573.40|7,527,573.40||7,527,573.40|
|工程|||||||
|聚酯水厂至大港供水站|||||||
||22,876,594.07||22,876,594.07|12,128,909.07||12,128,909.07|
|DN800管连通|||||||
|聚酯与港西连通管工程|90,000.00||90,000.00|90,000.00||90,000.00|
|宜达水厂取水改造工程|17,146,928.29||17,146,928.29|584,522.29||584,522.29|
|汉沽水厂三期工程|1,012,662.20||1,012,662.20|1,012,662.20||1,012,662.20|
|茶淀工业园区供水泵站||||12,876,790.90||12,876,790.90|
|天津滨海物流加工区供水服|||||||
||385,382.87||385,382.87|385,382.87||385,382.87|
|务站|||||||
|汉沽区水厂老建筑外延涂|||||||
||1,500,000.00||1,500,000.00|1,500,000.00||1,500,000.00|
|料、保温|||||||
|汉沽区水厂下水、马路工程|1,000,000.00||1,000,000.00|1,000,000.00||1,000,000.00|
|汉沽区泰达东扩区碧波东|||||||
|||||1,205,880.09||1,205,880.09|
|街、彩云东街供水管线|||||||
|汉沽区二连里道路给水管线|||||||
||361,220.99||361,220.99|361,220.99||361,220.99|
|安装|||||||
|汉沽区水厂安监网监控系统|102,000.00||102,000.00|102,000.00||102,000.00|
|汉沽区办公大楼中央空调维|||||||
||173,500.00||173,500.00|147,000.00||147,000.00|
|修|||||||
|大丰路（塘汉二线至五经路）|||||||
||190,000.00||190,000.00||||
|供水管线工程|||||||
|水厂二期清水池|82,990.00||82,990.00||||
|合计|54,467,278.66||54,467,278.66|40,826,030.05||40,826,030.05|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初数|||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|聚酯水|||||||||||
|厂至大|||||||||||
|港供水|36,468,7|12,128,9|10,747,6|||||||22,876,5|
|||||0.00|0.00||63%||||
|站|00.00|09.07|85.00|||||||94.07|
|DN800|||||||||||
|管连通|||||||||||
|宜达水|||||||||||
|厂取水|22,450,0|584,522.|16,562,4|||||||17,146,9|
|||||0.00|0.00||76%||||
|改造工|00.00|29|06.00|||||||28.29|
|程|||||||||||
||58,918,7|12,713,4|27,310,0|||||||40,023,5|
|合计||||0.00|0.00|--|--|--|--||
||00.00|31.36|91.00|||||||22.36|

在建工程项目变动情况的说明
（3）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|聚酯水厂至大港供水站DN800管连通|63%||
|宜达水厂取水改造工程|76%||

（4）在建工程的说明
11、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|空港航空产业区（三期）占压引滦入聚|||||
||6,439,548.70|||6,439,548.70|
|酯管线切改程|||||
|合计|6,439,548.70|||6,439,548.70|

工程物资的说明
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|109,607,417.30|49,537,768.40||159,145,185.70|
|土地使用权|50,407,650.60|||50,407,650.60|
|软件|1,886,105.00|506,620.00||2,392,725.00|

|||||
|-|-|-|-|
|汽车园污水处理厂特许经||||
||8,500,000.00||8,500,000.00|
|营权||||
|武清区第七污水处理厂||||
||15,764,132.20|5,849,446.59|21,613,578.79|
|（BOT项目）||||
|汽车园污水处理厂二期||||
||80,000.00|124,453.00|204,453.00|
|（BOT项目）||||
|大邱庄污水处理项目|32,969,529.50|43,057,248.81|76,026,778.31|
|二、累计摊销合计|1,875,100.41|875,571.24|2,750,671.65|
|土地使用权|1,198,738.65|504,638.46|1,703,377.11|
|软件|286,778.41|158,432.76|445,211.17|
|汽车园污水处理厂特许经||||
||389,583.35|212,500.02|602,083.37|
|营权||||
|武清区第七污水处理厂||||
|（BOT项目）||||
|汽车园污水处理厂二期||||
|（BOT项目）||||
|大邱庄污水处理项目||||
|三、无形资产账面净值合计|107,732,316.89|48,662,197.16|156,394,514.05|
|土地使用权|49,208,911.95||48,704,273.49|
|软件|1,599,326.59||1,947,513.83|
|汽车园污水处理厂特许经||||
||8,110,416.65||7,897,916.63|
|营权||||
|武清区第七污水处理厂||||
||15,764,132.20||21,613,578.79|
|（BOT项目）||||
|汽车园污水处理厂二期||||
||80,000.00||204,453.00|
|（BOT项目）||||
|大邱庄污水处理项目|32,969,529.50||76,026,778.31|
|土地使用权||||
|软件||||
|汽车园污水处理厂特许经||||
|营权||||
|武清区第七污水处理厂||||
|（BOT项目）||||
|汽车园污水处理厂二期||||
|（BOT项目）||||
|大邱庄污水处理项目||||
|无形资产账面价值合计|107,732,316.89|48,662,197.16|156,394,514.05|

||||
|-|-|-|
|土地使用权|49,208,911.95|48,704,273.49|
|软件|1,599,326.59|1,947,513.83|
|汽车园污水处理厂特许经|||
||8,110,416.65|7,897,916.63|
|营权|||
|武清区第七污水处理厂|||
||15,764,132.20|21,613,578.79|
|（BOT项目）|||
|汽车园污水处理厂二期|||
||80,000.00|204,453.00|
|（BOT项目）|||
|大邱庄污水处理项目|32,969,529.50|76,026,778.31|

本期摊销额875,571.24元。
13、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|办公楼装修工程|1,148,508.21||95,709.06||1,052,799.15||
|入逸泵站消防系|||||||
||431,883.39||25,159.98||406,723.41||
|统改造工程|||||||
|滨海二所电源工|||||||
||120,681.61||7,030.02||113,651.59||
|程改造工程|||||||
|办公楼水电楼改|||||||
||420,583.39||24,499.98||396,083.41||
|造工程|||||||
|中控室、展示室|||||||
||180,834.44||10,534.08||170,300.36||
|装修工程|||||||
|土地流转费|46,857,582.81||1,561,919.40||45,295,663.41||
|沟渠改造项目|1,800,000.00|3,649,357.00|181,645.26||5,267,711.74||
|供水系统改造项|||||||
||1,695,238.09||56,507.94||1,638,730.15||
|目|||||||
|天津泰达水务厂|||||||
||1,398,964.76||74,281.33||1,324,683.43||
|区绿化工程|||||||
|天津泰达水务园|||||||
||1,866,666.67||62,222.22||1,804,444.45||
|区绿化工程|||||||
|天津泰达水务园|||||||
|||355,000.00|11,833.34||343,166.66||
|区绿化工程|||||||
|管道大修理|23,249.66||7,335.00||15,914.66||
|厂区改造|304,370.51||95,576.47||208,794.04||
|水厂改造|257,555.74||88,107.63||169,448.11||
|聚酯水厂|112,746,307.77||4,026,653.82||108,719,653.95||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|平房改造支出|101,102.05||73,250.73|27,851.32||
|天车、钢梁安装|643,943.93||41,544.78|602,399.15||
|水泥厂泵站改造|118,049.25||20,236.98|97,812.27||
|玖龙泵站混凝土||||||
||741,026.28||20,584.07|720,442.21||
|工程||||||
|玖龙泵站围墙工||||||
||445,974.34||12,388.20|433,586.14||
|程||||||
|9号泵站改造|649,402.86||17,499.24|631,903.62||
|玖龙泵站水泥路||||||
||1,049,812.74||27,216.96|1,022,595.78||
|面||||||
|水厂一期工艺改||||||
||1,321,916.22||46,655.88|1,275,260.34||
|造||||||
|玖龙泵站道路硬||||||
||1,369,698.93||34,530.24|1,335,168.69||
|化工程||||||
|绿化费|1,245,607.02||63,335.94|1,182,271.08||
|水厂淡化海水管||||||
|||1,171,888.47|19,531.47|1,152,357.00||
|线切改工程||||||
|泵房路面铺整及||||||
|装修及园区管线|9,573.38||9,573.38|||
|垫层||||||
|合计|176,948,534.05|5,176,245.47|6,715,363.40|175,409,416.12|--|

长期待摊费用的说明
聚酯水厂项目
2011年9月，滨海水业（甲方）与中国石油化工股份有限公司天津分公司（乙方）签订了聚酯水厂供水工程协议，甲方负责对乙方所有的聚酯水厂进行改建和中水装置还建，甲方拥有对改建后的聚酯水厂的使用权至2027年12月31日，在使用期间甲方不再另行支付给乙方费用，使用期满后甲方将改建后的聚酯水厂整体无偿移交乙方。按供水工程协议中规定的使用权年限摊销。
土地流转费
按土地流转协议中规定的土地流转年限平均摊销。
14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||

||||
|-|-|-|
|资产减值准备|0.00||
|坏账准备|1,254,743.56|833,639.95|
|经营亏损|131,828.06|131,828.06|
|与资产相关的政府补助|3,458,573.30|3,527,637.03|
|小计|4,845,144.92|4,493,105.04|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|坏账准备|155,184.15|86,784.04|
|经营亏损|5,719,548.04|3,274,786.05|
|合计|5,874,732.19|3,361,570.09|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|坏账准备|5,018,974.12|3,334,559.74|
|经营亏损|527,312.24|527,312.24|
|与资产相关的政府补助|13,834,293.20|14,110,548.12|
|小计|19,380,579.56|17,972,420.10|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|4,845,144.92||4,493,105.04||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
15、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|3,681,695.86|1,958,694.90|680.03||5,639,710.73|
|合计|3,681,695.86|1,958,694.90|680.03||5,639,710.73|

资产减值明细情况的说明
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|0.00|0.00|
|抵押借款|0.00|0.00|
|保证借款|15,000,000.00|50,000,000.00|
|信用借款|0.00|15,000,000.00|
|合计|15,000,000.00|65,000,000.00|

短期借款分类的说明
滨海水业下属控股公司天津泰达水务有限公司向招商银行开发区支行借款1500万元，由滨海水业提供担保。
17、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|486,978,572.59|538,640,743.50|
|1-2年|47,252,901.87|70,697,144.64|
|2-3年|15,604,061.53|26,309,824.45|
|3年以上|6,399,412.26|6,612,590.65|
|合计|556,234,948.25|642,260,303.24|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
18、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|6,225,864.56|2,655,420.60|
|1-2年|704,522.75|40,344.15|
|2-3年|63,130.50|1,020,382.95|
|3年以上|137,500.00||
|合计|7,131,017.81|3,716,147.70|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
19、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||43,566.78|13,413,976.21|13,053,331.70|404,211.29|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||263,613.90|263,613.90||
|三、社会保险费|-1,993.11|3,471,010.07|3,466,883.65|2,133.31|
|其中：1．医疗保险|||||
||-1,568.74|1,023,353.12|1,022,390.13|-605.75|
|费|||||
|2．基本养老保险费|-1,070.00|2,104,632.43|2,101,820.55|1,741.88|
|3．年金缴费|||||
|4．失业保险费|645.63|213,693.14|213,341.59|997.18|
|5．工伤保险费||55,149.50|55,149.50||
|6．生育保险费||74,181.88|74,181.88||
|四、住房公积金||3,004,056.00|3,003,302.00|754.00|
|六、其他|226,090.56|174,980.74|117,103.62|283,967.68|
|合计|267,664.23|20,327,636.92|19,904,234.87|691,066.28|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额283,967.68元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
截至本报告出具日，已按薪酬管理相关制度发放。
20、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|1,497,058.89|1,258,602.64|

||||
|-|-|-|
|营业税|4,132,757.82|4,103,243.67|
|企业所得税|1,487,191.66|7,953,137.45|
|个人所得税|-103,932.10|12,761.81|
|城市维护建设税|391,848.23|373,090.32|
|印花税|1,583.38|1,429.67|
|教育费附加|168,054.53|160,015.37|
|防洪费|55,939.89|53,274.52|
|地方教育费附加|112,036.20|106,676.83|
|合计|7,742,538.50|14,022,232.28|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程21、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|15,175,889.60|56,427,575.98|
|1-2年|19,518,835.58|22,240,768.30|
|2-3年|20,726,126.47|1,353,635.20|
|3年以上|85,519,438.58|86,759,091.99|
|合计|140,940,290.23|166,781,071.47|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
22、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|0.00|0.00|
|抵押借款|0.00|0.00|
|保证借款|136,500,000.00|138,000,000.00|
|信用借款|390,700,000.00|334,800,000.00|
|委托贷款|45,000,000.00|45,000,000.00|
|合计|572,200,000.00|517,800,000.00|

长期借款分类的说明
1、信用借款系滨海水业向天津农商银行南开支行借款77,000,000.00元，向滨海农村商业银行大港世纪支行借款100,000,000.00元，向渤海银行北辰支行借款99,000,000.00元，向天津银行宏通支行借款99,700,000.00元；滨海水业下属控股公司天津泰达水务有限公司向招商银行开发区支行借款15,000,000.00元。
2、保证借款系滨海水业向渤海银行北辰支行借款78,500,000.00元，保证人为滨海水业下属控股公司天津龙达水务有限公司（以下简称“龙达水务”）。龙达水务向中国建设银行天津分行借款58,000,000.00，用于汉沽水厂二期扩建工程项目的建设，贷款期限从2012年7月24日至2017年7月23日，保证人为滨海水业。
3、委托借款系滨海水业向上海浦东发展银行天津分行借款45,000,000.00元，委托人为天津市水利经济管理办公室。
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|天津市滨海|||||||||
||2012年12月|2014年12月||||99,000,000.0||99,500,000.0|
|水业集团有|||人民币元|5.54%|||||
||19日|18日||||0||0|
|限公司|||||||||
|天津市滨海|||||||||
||2013年03月|2016年06月||||78,500,000.0||79,000,000.0|
|水业集团有|||人民币元|5.54%|||||
||25日|24日||||0||0|
|限公司|||||||||
|天津市滨海|||||||||
||2011年08月|2014年08月||||77,000,000.0||77,500,000.0|
|水业集团有|||人民币元|6.65%|||||
||11日|10日||||0||0|
|限公司|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|天津市滨海|||||||||
||2014年05月|2017年05月||||70,000,000.0|||
|水业集团有|||人民币元|5.54%||||0.00|
||29日|28日||||0|||
|限公司|||||||||
|天津龙达水|2012年07月|2017年07月||||58,000,000.0||59,000,000.0|
||||人民币元|6.72%|||||
|务有限公司|24日|23日||||0||0|
|||||||382,500,000.||315,000,000.|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||00||00|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
23、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|
|天津泰达投资控|||||||
|||100,000,000.00|||100,000,000.00||
|股有限公司|||||||
|天津市水务局||40,000,000.00|||40,000,000.00||

24、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|47,834,587.94|49,229,567.06|
|合计|47,834,587.94|49,229,567.06|

其他非流动负债说明
注1：依据天津市农业综合开发办公室《关于宁河县丰台镇前棘坨村500亩设施蔬菜项目
实施计划的批复》(津农综[2011]85号)和宁河县农业综合开发办公室《关于下达宁河县丰台
镇前棘坨村500亩设施蔬菜项目及资金的通知》(宁农综[2011]30号)，泰达水务于2011年和
468,750.00元。
注2：龙达水务收到供水配套服务款，分20年转收入。
注3：根据【2009】57号天津市汉沽区人民政府办公室《关于杨家泊物流加工产业园区供水工程项目会议纪要》，为保证杨家泊物流加工产业园区供水工程的建设，区政府承诺自项目开工建设起，连续四年每年按工程投资（3500万元）三年银行同期利率，天津市滨海新区汉沽财政局给与龙达水务扶持资金补贴。2011年共收到利息补贴4,343,500.00元，2012年收到利息补贴2,152,500.00元。管网工程于2012年8月完工转入固定资产，从2012年9月起分25年将利息补贴转入营业外收入，本期转营业外收入129,919.98元。
注4：2011年龙达水务收到天津市滨海新区汉沽财政局对其城区主管网建设给予财政补助1,000,000.00元，从2011年10月起分25年转营业外收入。本期转营业外收入19,999.98元。
注5：2012年天津市滨海新区财政局依据津滨发改投资发【2012】122号《关于下达滨海新区2012年第一批重大项目建设专项资金计划的通知》给予龙达水务汉沽水厂二期改扩建工程财政补贴2,000,000.00元，其中1,399,106.74元用于土建工程，于工程完工后开始计提折旧之月起分20年转入营业外收入；另外600,893.26元用于设备购置，于完工后开始计提折旧之月起分15年转入营业外收入。水厂二期改扩建已于2013年9月完工整体投入使用，自2013年10月起将财政补贴款合计2,000,000.00元分期转入营业外收入，本期转营业外收入55,007.46元。
注6：2012年天津市滨海新区汉沽管委会给予龙达水务聚宝超市供水工程补贴资金
200,000.00元，从2012年7月起分25年转营业外收入。本期转营业外收入4,000.02元。
注7：2013年5月10日，滨海新区汉沽财政局下达《关于<五纬路（一经路至五经路）供水工程预算>的审核意见》，给予龙达水务相关工程补贴3,384,282.00元，至2013年12月31
日已拨付2,000,000.00元。龙达水务分25年转入营业外收入，本期转营业外收入40,000.02元。
注8：二连里与东风南路延长线供水管网改造财政补贴，本期转营业外收入27,327.48元。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|政府拨入菜篮子工|||||||
||14,062,500.00||468,750.00||13,593,750.00|与资产相关|
|程款（注1）|||||||
|天津市滨海新区汉|||||||
|沽财政局（杨家泊）|6,149,546.68||129,919.98||6,019,626.70|与资产相关|
|（注3）|||||||
|天津市滨海新区汉|||||||
|沽财政局（城区管网|910,000.02||19,999.98||890,000.04|与资产相关|
|建设补贴）（注4）|||||||
|天津市滨海新区汉|||||||
|沽财政局（水厂二|1,972,496.27||55,007.46||1,917,488.81|与资产相关|
|期）（注5）|||||||
|天津市滨海新区汉|||||||
|沽财政局(聚宝超市)|187,999.98||4,000.02||183,999.96|与资产相关|
|（注6）|||||||
|天津市滨海新区汉|1,919,999.98||40,000.02||1,879,999.96|与资产相关|

||||||
|-|-|-|-|-|
|沽财政局（五纬路(一|||||
|经路至五经路)供水|||||
|管线)（注7）|||||
|二连里与东风南路|||||
|延长线供水管网改|2,970,505.17|27,327.48|2,943,177.69|与资产相关|
|造工程（注8）|||||
|合计|28,173,048.10|745,004.94|27,428,043.16|--|

25、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|71,760,480.00|30,005,586.00|||93,225,000.00|123,230,586.00|194,991,066.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
1、本次重大资产重组事项构成反向购买。
2、期初股份数71,760,480.00元，系本次重大资产重组的实施，滨海水业全体股东以其持有的滨海水业100%股权对价对应取得本公司的股份。本期增加93,225,000.00股，本公司本期假设向除滨海水业全体股东以外的其他股东反向增发股份。本期增加30,005,586.00股，系本公司募集配套资金发行股份，本次发行新股已经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具验资报告。本公司期末发行在外权益性证券为194,991,066.00元普通股。
26、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|127,035,352.77|264,551,111.90|0.00|391,586,464.67|
|其他资本公积|5,324,226.37|0.00|0.00|5,324,226.37|
|反向购买形成的资本公积|183,239,520.00|0.00|88,903,805.35|94,335,714.65|
|合计|315,599,099.14|264,551,111.90|88,903,805.35|491,246,405.69|

资本公积说明
本公司资本公积期初数315,599,099.14元，本期增加264,551,111.90元，系募集配套资金发行股份形成的资本公积-股本溢价；本期减少88,903,805.35元，系本公司重大资产重组，反向购买减少的资本公积；期末余额491,246,405.69元。
27、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|26,535,125.26|0.00|0.00|26,535,125.26|
|任意盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|
|储备基金|0.00|0.00|0.00|0.00|
|企业发展基金|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|
|合计|26,535,125.26|0.00|0.00|26,535,125.26|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
28、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|203,597,443.81|--|
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）|0.00|--|
|调整后年初未分配利润|203,597,443.81|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|10,640,312.20|--|
|减：提取法定盈余公积|0.00||
|提取任意盈余公积|0.00||
|提取一般风险准备|0.00||
|应付普通股股利|0.00||
|转作股本的普通股股利|0.00||
|期末未分配利润|214,237,756.01|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
不适用。
29、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|332,318,331.85|298,955,275.16|
|其他业务收入|16,697,408.48|14,917,702.64|
|营业成本|264,480,217.01|238,114,725.20|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|原水|248,515,181.41|206,691,907.22|231,483,265.26|169,191,060.64|
|自来水|83,010,275.73|48,489,047.96|67,019,738.60|57,004,356.56|
|污水处理|792,874.71|662,416.84|452,271.30|345,045.42|
|合计|332,318,331.85|255,843,372.02|298,955,275.16|226,540,462.62|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|原水|248,515,181.41|206,691,907.22|231,483,265.26|169,191,060.64|
|自来水|83,010,275.73|48,489,047.96|67,019,738.60|57,004,356.56|
|污水处理|792,874.71|662,416.84|452,271.30|345,045.42|
|合计|332,318,331.85|255,843,372.02|298,955,275.16|226,540,462.62|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|天津市|332,318,331.85|255,843,372.02|298,955,275.16|226,540,462.62|
|合计|332,318,331.85|255,843,372.02|298,955,275.16|226,540,462.62|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|天津塘沽中法供水有限公司|65,578,072.00|18.79%|
|天津津滨威立雅水业有限公司|57,837,500.00|16.57%|
|天津泰达津联自来水有限公司|31,955,805.00|9.16%|
|天津龙达水务有限公司|25,080,345.50|7.19%|
|玖龙纸业（天津）有限公司|22,707,961.32|6.51%|
|合计|203,159,683.82|58.22%|

营业收入的说明
30、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|消费税|0.00|0.00||
|营业税|13,052,600.45|11,984,310.06|5%|
|城市维护建设税|1,409,256.70|1,235,347.84|7%|
|教育费附加|603,967.22|529,434.78|3%|
|资源税|0.00|||
|地方教育费附加|402,644.74|352,956.53|2%|
|合计|15,468,469.11|14,102,049.21|--|

营业税金及附加的说明
31、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|1,482,664.37|1,236,440.65|
|职工福利费|96,827.82|60,750.00|
|社会保险及公积金|259,084.08|251,587.94|
|工会经费及教育经费|9,355.10|10,961.56|
|折旧|119,942.45|89,912.14|
|低值易耗品摊销|1,680.00|9,169.00|
|办公费|45,709.90|72,495.20|
|车务费|93,377.00|177,094.80|

||||
|-|-|-|
|差旅费|39,192.90|12,549.70|
|会务费|0.00|17,280.00|
|业务招待费|11,035.90|21,496.00|
|通讯费|8,637.00|5,962.00|
|技术服务费|167,500.00|42,000.00|
|维修费|1,069,814.34|798,223.46|
|宣传费|20,000.00|63,480.00|
|税费|450.00||
|其他|8,153.70|50,728.00|
|合计|3,433,424.56|2,920,130.45|

32、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|7,628,047.98|9,331,875.41|
|职工福利费|347,562.78|413,807.57|
|社会保险及公积金|3,899,883.33|3,559,303.82|
|工会经费及教育经费|134,155.22|174,718.09|
|折旧费|2,353,285.82|2,670,691.74|
|低值易耗品摊销|249,317.62|307,375.55|
|长期待摊费用摊销|487,986.14|414,397.23|
|无形资产摊销|552,559.76|470,645.93|
|房租及物业费|879,953.00|797,407.80|
|劳动保护费|11,419.00|17,181.88|
|办公费|655,308.64|1,077,159.55|
|差旅费|276,206.10|259,785.60|
|通讯费|205,461.39|176,893.42|
|业务招待费|515,500.68|941,879.35|
|咨询费|524,628.00|652,488.91|
|车务费|1,136,952.42|1,464,403.54|
|会务费|28,100.00|45,800.00|
|劳务费|408,656.89|192,807.66|
|宣传费|17,078.13|1,015.00|
|技术服务费|155,700.00|1,429,412.77|

||||
|-|-|-|
|邮电费|0.00|42,111.00|
|税费|2,695,484.43|1,092,261.00|
|研发费|2,000.00||
|其他|590,387.70|714,838.53|
|中介机构费用|105,000.00||
|合计|23,860,635.03|26,248,261.35|

33、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|16,505,479.64|12,999,822.38|
|手续费|529,843.92|543,047.55|
|利息收入|755,983.05|430,169.73|
|合计|16,279,340.51|13,112,700.20|

34、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|0.00|0.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|-8,370,814.63|-2,214,549.53|
|处置长期股权投资产生的投资收益|0.00|32,434.98|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|0.00|0.00|
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资|||
||0.00|0.00|
|收益|||
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|0.00|0.00|
|处置交易性金融资产取得的投资收益|0.00|0.00|
|持有至到期投资取得的投资收益|0.00|0.00|
|可供出售金融资产等取得的投资收益|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|
|合计|-8,370,814.63|-2,182,114.55|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|天津市华泰龙淡化海水有限公司|-6,544,315.40|-1,088,257.34|公司处于运营初期，产能利用不足。|
|天津市南港工业区水务有限公司|-1,959,246.65|-617,929.59|公司处于运营初期，产能利用不足。|
|合计|-8,503,562.05|-1,706,186.93|--|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
不适用
35、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,958,014.87|-768,175.43|
|合计|1,958,014.87|-768,175.43|

36、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|1,123.23|18,269.41|1,123.23|
|其中：固定资产处置利得|1,123.23|18,269.41|1,123.23|
|无形资产处置利得|0.00|0.00|0.00|
|债务重组利得|0.00|0.00|0.00|
|非货币性资产交换利得|0.00|0.00|0.00|
|接受捐赠|0.00|0.00|0.00|
|政府补助|805,004.94|715,566.00|805,004.94|
|其他|37,100.00|6,588.47|37,100.00|
|合计|843,228.17|740,423.88|843,228.17|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|

||||||
|-|-|-|-|-|
|天津市滨海新区汉沽财|||||
||129,920.00|129,920.00|与资产相关|是|
|政局|||||
|主管网维护建设工程财|||||
||20,000.00|20,000.00|与收益相关|是|
|政补助|||||
|聚宝超市供水工程补贴|4,000.00|4,000.00|与收益相关|是|
|水厂二期改扩建财政补|||||
||55,007.46||与资产相关|是|
|贴|||||
|三一重工项目建设扶持|||||
|||72,896.00|与收益相关|是|
|资金|||||
|政府拨入菜篮子工程款|468,750.00|468,750.00|与资产相关|是|
|放心菜工程项目政府补|||||
||50,000.00||与资产相关|是|
|助|||||
|企业发展基金|10,000.00|20,000.00|与收益相关|是|
|五纬路（一经路至五经|||||
||40,000.00||与资产相关|是|
|路）供水工程财政补贴|||||
|汉沽城区基础设施配套|||||
||27,327.48||与资产相关|是|
|供水管网补助|||||
|||||是|
|合计|805,004.94|715,566.00|--|--|

37、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|179,661.45|48,892.10|179,661.45|
|其中：固定资产处置损失|179,661.45|48,892.10|179,661.45|
|无形资产处置损失|0.00|0.00|0.00|
|债务重组损失|0.00|0.00|0.00|
|非货币性资产交换损失|0.00|0.00|0.00|
|对外捐赠|0.00|0.00|0.00|
|其他|100,064.50|5,519.29|100,064.50|
|合计|279,725.95|54,411.39|279,725.95|

营业外支出说明
38、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|7,605,787.18|5,400,943.74|
|递延所得税调整|-352,039.88|-1,246,868.03|
|合计|7,253,747.30|4,154,075.71|

39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
40、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到其他与经营活动有关的现金|42,576,226.65|

|||
|-|-|
|合计|42,576,226.65|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付其他与经营活动有关的现金|36,214,620.45|
|合计|36,214,620.45|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付其他与投资活动有关的现金|139,654,239.23|
|合计|139,654,239.23|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|8,474,579.53|14,493,109.05|
|加：资产减值准备|1,958,014.87|-768,175.43|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|36,291,731.15|29,387,879.99|
|无形资产摊销|875,571.24|668,095.65|
|长期待摊费用摊销|6,715,363.40|6,382,193.97|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-1,123.23|30,622.69|
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|179,661.45||
|财务费用（收益以“－”号填列）|16,505,479.64|12,999,822.38|
|投资损失（收益以“－”号填列）|8,370,814.63|2,182,114.55|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-352,039.88|-1,246,868.03|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|291,458.79|-1,119,168.85|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-14,057,040.10|4,445,714.64|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-250,106.56|-3,777,426.84|
|其他|35,998.06||
|经营活动产生的现金流量净额|65,038,362.99|63,677,913.77|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|

||||
|-|-|-|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|323,915,720.77|116,746,255.08|
|减：现金的期初余额|480,931,319.74|189,715,939.46|
|现金及现金等价物净增加额|-157,015,598.97|-72,969,684.38|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|323,915,720.77|480,931,319.74|
|其中：库存现金|11,614.76||
|可随时用于支付的银行存款|323,904,106.01||
|三、期末现金及现金等价物余额|323,915,720.77|480,931,319.74|

现金流量表补充资料的说明
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对本企业的表决权比例|||
||||||||母公司对||||
|母公司名||||法定代表|||||本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|称||||人|||||终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
||||||为已建水||||||
||||||利工程正||||||
|天津市水|||||常运行提||||||
|务局引滦|||||供管理保|1460000.0|||天津市水|40135492-|
||控股股东|事业单位|天津|赵宝骏|||29.01%|29.01%|||
|入港工程|||||障。已建水|0|||务局|6|
|管理处|||||利工程运||||||
||||||行管理、日||||||
||||||常维护。||||||

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
||||天津市宝坻|||||||
|天津市滨海||||||||||
||||九园工业区|||549556697.||||
|水业集团有|控股子公司|有限责任||刘逸荣|供水服务等||100.00%|100.00%|73036190-8|
||||一号路5号|||90||||
|限公司||||||||||
|天津市安达|||天津市滨海|||||||
|||||||62286689.0||||
|供水有限公|控股子公司|有限责任|新区大港经|姜勇|供水服务等||96.72%|96.72%|75810403-0|
|||||||0||||
|司|||济开发区|||||||
||||天津市滨海|||||||
|天津龙达水|||新区汉沽新|||178642309.||||
||控股子公司|有限责任||赵永艳|供水服务等||56.72%|56.72%|77360517-5|
|务有限公司|||开南路28|||00||||
||||号|||||||
||||天津市滨海|||||||
|天津瀚博管||||||||||
||||新区汉沽新||供水管道施||||66612101-|
|道工程有限|控股子公司|有限责任||白玲||500000.00|100.00%|100.00%||
||||开南路28||工||||X|
|公司||||||||||
||||号|||||||
||||北辰区大张|||||||
||||庄村东（引|||||||
|天津宜达水||||||||||
||控股子公司|有限责任|滦工程宜兴|赵振环|供水服务等|5000000.00|85.00%|85.00%|66884375-3|
|务有限公司||||||||||
||||埠管理处|||||||
||||内）|||||||
||||天津开发区|||||||
|天津泰达水||||||66000000.0||||
||控股子公司|有限责任|泰华路15|刘瑞深|供水服务等||60.00%|60.00%|75814284-6|
|务有限公司||||||0||||
||||号|||||||
||||天津市大港|||||||
|天津德维津||||||||||
||控股子公司|有限责任|海洋石化科|芦翠萍|供水服务等|2000000.00|51.00%|51.00%|78935609-7|
|港水业公司||||||||||
||||技园区|||||||
||||宝坻区尔王|||||||
|天津市多源||||||||||
||||庄镇尔王庄||供水设施运|||||
|供水管理有|控股子公司|有限责任||刘裕辉||5000000.00|100.00%|100.00%|59294847-8|
||||村政府街西||营管理等|||||
|限公司||||||||||
||||区100米|||||||
||||天津市武清|||||||
||||区黄庄街|||||||
|天津市润达|||104国道96|||||||
|||||||130493700.||||
|环境治理服|控股子公司|有限责任|公里处西侧|刘景彬|污水处理等||100.00%|100.00%|59613340-1|
|||||||00||||
|务有限公司|||企业管理办|||||||
||||公室104-12|||||||
||||（集中办公|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||区）|||||||
||||天津市滨海|||||||
|天津坤洁企||||||||||
||||新区汉沽新||企业管理、|||||
|业管理咨询|控股子公司|有限责任||陶毅||300000.00|100.00%|100.00%|66611674-7|
||||开南路28||咨询等|||||
|有限公司||||||||||
||||号|||||||
||||天津市静海|||||||
|天津市润达||||||||||
||||县大邱庄镇|||125493700.||||
|金源水务有|控股子公司|有限责任||刘凤亭|项目公司||100.00%|100.00%|06985210-5|
||||恒泰路1号|||00||||
|限公司||||||||||
||||509|||||||
||||天津市宝坻|||||||
|天津市翔升||||||||||
||||区尔王庄镇|||10000000.0||||
|商贸有限公|控股子公司|有限责任||靳德柱|物资商贸等||100.00%|100.00%|30031459-7|
||||高庄户村西|||0||||
|司||||||||||
||||南侧|||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|||天津市开发||||||||
|天津市南||区南港工业||工业企业用||||||
|港工业区|有限责任|区创业路南||水、生活饮|100000000.|||||
||||贺志雄|||49.00%|49.00%||55343107-0|
|水务有限|公司|港前线指挥||水供应及相|00|||||
|公司||部216、217||关水务服务||||||
|||室||||||||
|天津市华||||||||||
|||天津市汉沽||||||||
|泰龙海水|有限责任|||生产销售淡|166938100.|||||
|||区太平街|刘秋水|||23.47%|23.47%||68774070-9|
|淡化有限|公司|||化海水|00|||||
|||18号||||||||
|公司||||||||||
|||天津市滨海||||||||
|||旅游区海旭||||||||
|天津滨海||路与安正道||||||||
|||||工业企业用||||||
|旅游区水|有限责任|西北侧交口|||15000000.0|||||
||||范勇|水及相关水||40.00%|40.00%||58328268-6|
|务发展有|公司|旅游区投资|||0|||||
|||||务服务等||||||
|限公司||服务中心第||||||||
|||（118）号房||||||||
|||间||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|天津泰达投资控股有限公司|本公司股东|10310120-X|
|天津市水利经济管理办公室|本公司股东|72446344-9|
|天津渤海发展股权投资基金有限公司|本公司股东|57511260-1|
|天津市水利工程水费稽征管理二所|天津市水务局下属事业法人单位|67374057-2|
|天津市腾飞工程公司|控股股东的子公司|10335331-9|
|天津七色阳光生态科技有限公司|控股股东控制的公司|69742658-8|
|天津市金滦酒店|控股股东的子公司|10378080-4|
|天津德维酒店投资管理有限公司|天津市腾飞工程公司的子公司|78033030-9|
|天津市滨水水质检测中心|天津市腾飞工程公司的下属单位|67942385-0|
|天津利捷租赁服务有限公司|天津市腾飞工程公司的子公司|75481939-7|
|天津市引滦工程尔王庄管理处|控股股东的同级单位|40120523-4|
||天津市引滦工程尔王庄管理处的下属单||
|天津市腾跃水利工程中心||10419289-5|
||位||
|天津市泉州水务有限公司|2012 年已转让的控股子公司|71280031-3|
||天津市水务局下属事业法人单位、控股||
|天津市水务局宜兴埠管理||40121008-4|
||股东的同级单位||
|天津市德维投资担保有限公司|2013 年已吸收合并的子公司||

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|天津市水利工程水|||||||
||购买原水|政府定价|154,566,528.75|100.00%|294,703,301.15|100.00%|
|费稽征管理二所|||||||
|天津华泰龙淡化海|||||||
||采购淡化海水|政府定价|1,048,444.57|100.00%|4,405,649.89|100.00%|
|水有限公司|||||||
|天津德维酒店投资|||||||
||接受物业服务|市场价格|800,000.00|48.78%|1,572,500.00|83.59%|
|管理有限公司|||||||
|天津市腾跃水利工|接受泵站养护服务|市场价格|1,500,000.00|100.00%|8,000,563.24|100.00%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|程中心|||||||
|天津市滨水水质监|||||||
||接受水质检测服务|市场价格|229,283.00|100.00%|787,154.00|100.00%|
|测中心|||||||
|天津市水利经济管|||||||
||接受委托贷款|符合央行规定|||45,000,000.00|100.00%|
|理办公室|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|天津市南港工业区|||||||
||销售原水||1,515,409.00|0.68%|2,499,588.00|0.51%|
|水务有限公司|||||||
|天津滨海旅游区水|||||||
||销售自来水||2,442,615.57|2.23%|3,856,285.33|2.71%|
|务发展有限公司|||||||
|天津滨海旅游区水|||||||
||提供劳务||382,229.00|100.00%|1,227,260.00|100.00%|
|务发展有限公司|||||||

（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|

关联租赁情况说明
无
（3）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|

关联担保情况说明
无
（4）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||天津市南港工业区|||||
|应收账款||5,008,402.00|144,561.03|3,492,993.00|79,524.95|
||水务有限公司|||||
||天津滨海旅游区水|||||
|应收账款||||301,970.00||
||务发展有限公司|||||
||天津市腾跃水利工|||||
|预付账款||964,900.00||||
||程中心|||||
||天津市水务局引滦|||||
|其他应收款||||7,875,955.13||
||入港工程管理处|||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|天津市腾跃水利工程中心|2,299,221.77|2,573,921.77|
||天津市引滦工程尔王庄管理|||
|应付账款||272,400.00|272,400.00|
||处|||
||天津市水利工程水费稽征管|||
|应付账款||95,435,659.02|72,865,442.76|
||理二所|||
||天津市华泰龙淡化海水有限|||
|应付账款||124,626.52|1,323,903.35|
||公司|||
||天津市引滦工程宜兴埠管理|||
|应付账款||471,450.76|396,503.30|
||处|||
|应付账款|天津市滨水水质检测中心|169,199.00||
||天津市华泰龙淡化海水有限|||
|其他应付款||300,000.00|300,000.00|
||公司|||
|长期应付款|天津市水务局|40,000,000.00|40,000,000.00|
|长期应付款|天津泰达投资控股有限公司|100,000,000.00|100,000,000.00|

九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2014年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、仲裁等或有事项。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司的二级子公司龙达水务为其参股公司天津市滨海旅游区水务公司提供最高额债
务担保320万元。担保事项尚未到期，本公司的连带责任尚未解除。
其他或有负债及其财务影响
十、承诺事项
1、重大承诺事项
截至2014年6月30日止，本公司不存在重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
不适用。
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
3、其他资产负债表日后事项说明
公司非公开发行股份购买资产的71,760,480股已于7月14日登记到账，中登深圳分公司登记在册的公司股份总数变更为194,991,066股。
十二、其他重要事项
1、企业合并
详见第九节（财务报告）六（企业合并及合并财务报表）-6（报告期内发生的反向购买）。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||||||100.00||100.00|
|组合一（账龄）|||||9,012,263.95||3,570,394.06||
|||||||%||%|
|||||||100.00||100.00|
|组合小计|||||9,012,263.95||3,570,394.06||
|||||||%||%|
|合计||--||--|9,012,263.95|--|3,570,394.06|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|0-1年||||2,069,080.96|22.96%|41,381.62|
|1年以内小|||||||
|||||2,069,080.96|22.96%|41,381.62|
|计|||||||
|1至2年||||2,426,218.50|26.92%|194,097.48|
|2至3年||||585,637.68|6.50%|87,845.65|
|3至4年||||784,957.41|8.70%|313,982.96|
|4至5年||||1,066,415.28|11.84%|853,132.22|
|5年以上||||2,079,954.12|23.08%|2,079,954.12|
|合计||--||9,012,263.95|--|3,570,394.06|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||||||100.0||100.0|
|组合一（账龄）|||||1,740,540.31||67,503.02||
|||||||0%||0%|
|||||||100.0||100.0|
|组合小计|||||1,740,540.31||67,503.02||
|||||||0%||0%|
|合计|-|-||--|1,740,540.31|--|67,503.02|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|0-1年||||136,357.82|7.83%|1,428.74|
|1年以内小计||||136,357.82|7.83%|1,428.74|
|1至2年||||6,600.00|0.38%|48.00|
|2至3年||||2,465.00|0.14%|369.75|
|3至4年||||19,228.06|1.10%|4,324.93|
|4至5年||||4,275.96|0.25%|2,400.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|5年以上||1,571,613.47|90.29%|58,931.60|
|合计|--|1,740,540.31|--|67,503.02|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|湖北四环||||||||||||
||||42,750,00|-42,750,0||||||||
|制药有限|成本法|0.00|||0.00|0.00%|0.00%|||||
||||0.00|00.00||||||||
|公司||||||||||||
|湖北四环||||||||||||
||||18,000,00|-18,000,0||||||||
|医药有限|成本法|0.00|||0.00|0.00%|0.00%|||||
||||0.00|00.00||||||||
|公司||||||||||||
|北京四环||||||||||||
|空港药业|||18,400,00|-18,400,0||||||||
||成本法|0.00|||0.00|0.00%|0.00%|||||
|科技有限|||0.00|00.00||||||||
|公司||||||||||||
|天津市滨||||||||||||
|海水业集||1,200,350||1,200,350|1,200,350|||||||
||成本法||0.00|||100.00%|100.00%|||||
|团有限公||,988.83||,988.83|,988.83|||||||
|司||||||||||||
|||1,200,350|79,150,00|1,121,200|1,200,350|||||||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||,988.83|0.00|,988.83|,988.83|||||||

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|555,396.14|15,306,938.78|
|合计|555,396.14|15,306,938.78|
|营业成本|581,201.63|9,508,872.08|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|医药生产销售|555,396.14|590,093.63|15,306,938.78|9,554,954.88|
|合计|555,396.14|590,093.63|15,306,938.78|9,554,954.88|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|20mg 促肝细胞生长素|||187,051.24|91,858.00|
|100u 纤溶酶|||9,965,657.57|5,825,455.20|
|60mg 促肝细胞生长素|30,769.23|17,928.00|287,948.67|158,292.00|
|80mg 促肝细胞生长素|19,487.18|7,308.00|106,153.83|78,948.00|
|100mg 促肝细胞生长素|||404,666.60|250,800.00|
|10ml盐酸丁咯地尔注射液|||159,749.75|213,482.93|
|1ml 硝酸甘油注射液|189,301.28|302,097.83|479,487.17|554,245.77|
|10ml碳酸利多卡因注射液|||16,978.21|31,854.22|
|5ml碳酸利多卡因注射液|||48,563.69|74,503.20|
|0.3g注射用阿魏酸钠|||244,615.38|198,556.76|
|40mg复方甘草酸苷|||1,260,000.01|766,806.00|
|80mg复方甘草酸苷|315,838.45|262,759.80|2,146,066.66|1,264,070.00|
|合计|555,396.14|590,093.63|15,306,938.78|9,508,872.08|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|北京地区|555,396.14|590,093.63|15,306,938.78|9,508,872.08|
|合计|555,396.14|590,093.63|15,306,938.78|9,508,872.08|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|河南省柏海同心医药有限公司|189,301.28|32.99%|
|河南省迪康医药有限责任公司|262,759.80|45.79%|
|合计|452,061.08|78.78%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|20,000,000.00||
|合计|20,000,000.00||

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|85,484,813.83|-2,102,770.42|
|加：资产减值准备||574,483.78|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|1,351,515.51|1,594,162.62|
|无形资产摊销||562,933.62|
|财务费用（收益以“－”号填列）||180,400.02|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-20,000,000.00||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|515,993.53|690,158.77|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|7,930,345.98|-1,593,897.27|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-77,403,351.60|-1,741,362.06|
|经营活动产生的现金流量净额|-2,120,682.75|-1,835,890.94|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|

||||
|-|-|-|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|7,016,762.91|7,364,482.80|
|减：现金的期初余额|303,694,143.56|10,312,873.74|
|现金及现金等价物净增加额|-296,677,380.65|-2,948,390.94|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|
|||以资产评估值为基础定|||
|滨海水业|913,670,246.06|||513,963,369.57|
|||价|||

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|
|||四环药业股份有限公司（现更名为渤海|
|||水业）先将其账面所有资产以其公允价|
|||值与滨海水业股权进行置换，取得长期|
|滨海水业|913,670,246.06|股权投资104,929,632.69元， 随后发行|
|||公允价值为808740613.37元的权益性证|
|||券作为支付对价获取滨海水业全部股|
|||权。|

十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-178,538.22||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||805,004.94||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|-62,964.50||
|减：所得税影响额|182,510.11||
|少数股东权益影响额（税后）|138,006.90||
|合计|242,985.21|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|10,640,312.20|14,348,966.92|927,010,352.96|617,492,148.21|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|10,640,312.20|14,348,966.92|927,010,352.96|617,492,148.21|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|1.16%|0.0649|0.0649|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||1.13%|0.0634|0.0634|
|的净利润||||