目 录
一、审计报告…………………………………………………………第1—2页二、财务报表…………………………………………………………第3—6页（一）资产负债表……………………………………………………第3页（二）利润表…………………………………………………………第4页（三）现金流量表……………………………………………………第5页（四）所有者权益变动表……………………………………………第6页三、财务报表附注……………………………………………………第7—43页
审 计 报 告
天健审〔2014〕5577号
浙江衢州巨泰建材有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江衢州巨泰建材有限公司（以下简称巨泰建材公司）财务报表，包括2013年12月31日、2014年5月31日的资产负债表，2013年度、2014年1-5月的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是巨泰建材公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
浙江衢州巨泰建材有限公司
财务报表附注
2013年1月1日至2014年5月31日
金额单位：人民币元一、公司基本情况
浙江衢州巨泰建材有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江巨化股份有限公司和巨化集团公司共同投资设立，于2007年10月15日在衢州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为330800000004995的《企业法人营业执照》。现有注册资本15,000万元。
本公司经营范围：许可经营项目：溶解乙炔生产（凭有效《衢州市危险化学品生产、储存批准证书》经营）。一般经营项目：建筑材料的销售；水泥的制造、销售及相关技术咨询；
电石渣、硫酸渣、粉煤灰、氟石膏、磷石膏的销售；货物进出口（法律、法规限制的除外，应当取得许可证的凭经营许可证经营）；溶解乙炔气瓶检验（凭有效许可证经营）。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间自2013年1月1日起至2014年5月31日止。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可
以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(七)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额金额100万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上标准 的款项
单项金额重大并单项计提坏账准单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|5.00|
|10.00|
|20.00|
|60.00|

4年以上 100.00 100.00
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征组合确定
的未来现金流量现值存在明显差异的应收款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(八)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(九)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-30 5.00 4.75-3.17
机器设备 6-10 5.00 9.50-15.83
运输工具 8 5.00 11.88
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十一)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
(十二)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 50
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十三)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3)收入的金额能够可靠地计量； 4)相关的经济利益很可能流入； 5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不
能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售水泥、水泥熟料等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(十四)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
2.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(十五)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
三、税项
(一)主要税种及税率
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|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

(二)税收优惠及批文
根据衢州市国家税务局衢国税办〔2012〕32号文件《衢州市国家税务局关于同意对浙江衢州巨泰建材有限公司资源综合利用产品增值税实行即征即退的通知》，公司 2012年 11月起销售资源综合利用产品（32.5等级水泥、熟料）已纳增值税实行即征即退的政策，退还比例均为100%。
四、财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指 2014年 1月 1日财务报表数，期末数指 2014年 5月31日财务报表数，本期数指2014年1月1日－2014年5月31日，上年数指2013年1月1日－2013年12月31日。
(一)资产负债表项目注释
1.货币资金
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|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇率|折人民币金额|原币金额|汇率|

库存现金：
||||
|-|-|-|
|764.68|764.68|494.21|

||||
|-|-|-|
|764.68|764.68|494.21|

银行存款：
||||
|-|-|-|
|2,813,886.01|2,813,886.01|6,035,989.51|
|2,813,886.01|2,813,886.01|6,035,989.51|
|2,814,650.69|2,814,650.69|6,036,483.72|

注：期初银行存款6,035,989.51元存放于巨化集团公司财务结算中心，期末银行存款2,132,330.70元存放于巨化集团财务有限责任公司。
2.应收票据
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|19,779,729.59||19,779,729.59|21,474,588.22||
|19,779,729.59||19,779,729.59|21,474,588.22||

(2)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前5名情况）
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|-|-|-|
|出票日|到期日|金额|

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
||||
|-|-|-|
|2014.04.18|2014.10.18|1,000,000.00|
|2013.12.12|2014.06.12|700,000.00|
|2014.01.07|2014.06.26|620,000.00|
|2013.12.02|2014.06.02|500,000.00|
|2013.12.13|2014.06.13|500,000.00|
|||3,320,000.00|

(3)应收关联方票据情况
出票单位 金额
浙江巨化热电有限公司 40,000.00
3.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|2,202,594.00|53.69||||||
|1,899,872.43|46.31|137,503.99|7.24|1,227,481.41|100.00|72,805.13|
|4,102,466.43|100.00|137,503.99|3．35|1,227,481.41|100.00|72,805.13|

 2)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|2,202,594.00|||
|2,202,594.00|||

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|1,811,735.63|95.36|90,586.78|1,151,274.36|93.79|
|11,929.75|0.63|1,192.98|||
||||76,207.05|6.21|
|76,207.05|4.01|45,724.23|||
|1,899,872.43|100.00|137,503.99|1,227,481.41|100.00|

 (2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款金额前5名情况
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|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|同受巨化集团公司控制|2,202,594.00|1年以内|
|非关联方|648,732.50|1年以内|
|非关联方|255,428.50|1年以内|
|非关联方|132,321.00|1年以内|
|非关联方|118,110.00|1年以内|
||3,357,186.00||

(4)应收其他关联方账款占应收账款余额的54.83%，见本财务报表附注五(三)之说明。
4.预付款项
(1)账龄分析
账龄列示
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|134,211.99|95.13||134,211.99|998,071.29|100.00||
|6,868.54|4.87||6,868.54||||
|141,080.53|100.00||141,080.53|998,071.29|100.00||

 (2)预付款项金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|账龄|
|非关联方|52,694.59|一年以内|
|非关联方|35,000.00|一年以内|
|非关联方|17,350.00|一年以内|
|非关联方|6,868.54|一年以内|
|非关联方|4,806.40|一年以内|
||116,719.53||

(3)期末无预付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
5.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|8,112,995.80|96.94|1,802,160.98|22.21|1,666,217.87|76.51|1,666,217.87|
|256,037.99|3.06|12,801.90|5.00|511,612.42|23.49|25,580.62|
|8,369,033.79|100.00|1,814,962.88|21.69|2,177,830.29|100.00|1,691,798.49|

2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|3,305,248.02|||
|3,005,586.80|||
|1,802,160.98|1,802,160.98|100.00|
|8,112,995.80|1,802,160.98|22.21|

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|256,037.99|100.00|12,801.90|511,612.42|100.00|
|256,037.99|100.00|12,801.90|511,612.42|100.00|

 (2)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|关联方|3,305,248.02|1年以内|39.49|
|关联方|3,005,586.80|1年以内|35.91|
|非关联方|1,802,160.98|1-2年|21.53|
|非关联方|50,000.00|1年以内|0.60|
|非关联方|50,000.00|1年以内|0.60|
||8,212,995.80||98.13|

(3)其他应收其他关联方账款占其他应收款余额的75.41%，见本财务报表附注五(三)之说明。
6.存货
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|8,546,499.74||8,546,499.74|8,458,105.63||
|4,313,504.56||4,313,504.56|1,614,399.42||
|12,860,004.30||12,860,004.30|10,072,505.05||

7.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|权益法|490,000.00|6,995,159.17|-6,995,159.17|
||490,000.00|6,995,159.17|-6,995,159.17|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|

 8.固定资产
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少|
|152,501,471.28|17,088,255.18|||
|51,752,134.10|15,839,922.41|||
|99,950,781.00|1,232,910.77|||
|798,556.18|15,422.00|||
|——|本期转入|本期计提|——|
|40,788,761.91||5,215,740.66||
|10,714,768.12||1,007,869.59||
|29,908,655.74||4,168,590.05||
|165,338.05||39,281.02||
|111,712,709.37|——||——|
|41,037,365.98|——||——|
|70,042,125.26|——||——|
|633,218.13|——||——|
||564,000.00||——|
||——||——|
||564,000.00||——|
||——||——|
|111,712,709.37|——||——|

||||
|-|-|-|
|41,037,365.98|——|——|
|70,042,125.26|——|——|
|633,218.13|——|——|

本期折旧额为5,215,740.66元；本期由在建工程转入固定资产原值为870,164.97元。
9.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|5,466,021.18||5,466,021.18|5,351,629.18||
|5,437,989.80||5,437,989.80|5,437,989.80||
|5,797,128.62||5,797,128.62|1,442,000.00||
|16,701,139.60||16,701,139.60|12,231,618.98||

 (2)增减变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|
||5,351,629.18|114,392.00|||
||5,437,989.80||||
||1,442,000.00|4,355,128.62|||
|||870,164.97|870,164.97||
||12,231,618.98|5,339,685.59|870,164.97||

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化年率(%)|资金来源|

10.无形资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
||85,082,870.13||
||85,082,870.13||
||171,419.75||
||171,419.75||
||84,911,450.38||
||84,911,450.38||
||84,911,450.38||
||84,911,450.38||

本期摊销额171,419.75元。
(2)其他说明
本期土地使用权原值为85,082,870.13元，以万邦资产评估有限公司评估并出具的浙万评报〔2014〕16号报告中市场法评估。
11.资产减值准备明细
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期计提|本期减少||
|||转回|转销|
|1,764,603.62|187,863.25|||
||564,000.00|||
|1,764,603.62|751,863.25|||

 12.短期借款
||
|-|
|期末数|
|90,000,000.00|
|90,000,000.00|

13.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|18,405,251.82|
|707,203.01|
|19,112,454.83|

 (2)应付其他关联方账款占应付账款余额的8.57%，见本财务报表附注五(三)之说明。
14.预收款项
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,860,590.59|
|1,860,590.59|

 (2)无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3)无账龄超过1年的大额预收款项。
15.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,157.87|6,046,218.76|5,966,918.76|
||569,817.50|569,817.50|
||1,429,469.49|1,429,469.49|
||325,227.86|325,227.86|
||567,048.44|567,048.44|
||81,006.92|81,006.92|
||81,006.95|81,006.95|
||32,402.77|32,402.77|
||342,776.55|342,776.55|
||448,611.00|448,611.00|

||||
|-|-|-|
|23,816.41|126,404.38|131,363.41|
|24,974.28|8,620,521.13|8,546,180.16|

应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的金额。
(2)应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
公司期末工资、奖金、津贴和补贴均于2014年6月份发放。
16.应交税费
||
|-|
|期末数|
|1,504,486.07|
|105,392.24|
|45,168.10|
|30,112.07|
|18,870.90|
|5,661.27|
|-22,318.22|
|1,687,372.43|

 17.应付利息
||
|-|
|期末数|
|1,065,000.00|
|1,065,000.00|

 18.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|5,624,621.41|
|1,872,868.42|
|7,497,489.83|

(2)应付其他关联方账款占其他应付款余额的9.47%，见本财务报表附注五(三)之说明。
(3)账龄超过1年的其他应付款均为押金保证金。
(4)金额较大的其他应付款性质或内容的说明
||
|-|
|期末数|
|600,000.00|
|500,000.00|
|500,000.00|
|460,000.00|
|450,000.00|
|2,510,000.00|

19.实收资本
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
||81,250,000.00||
|35,750,000.00|33,000,000.00||
|33,000,000.00||33,000,000.00|
|68,750,000.00|114,250,000.00|33,000,000.00|

 (2)实收资本变动情况说明
根据2014年1月26日浙江巨化股份有限公司与巨化集团公司签订的股权转让协议,浙江巨化股份有限公司将其持有的48%股权转让给巨化集团公司，股权转让价格以评估基准日（2013年 12月 31日）本公司经万邦资产评估有限公司评估并经浙江省人民政府国有资产监督管理委员会确认后的评估净资产确定。
根据本公司2014年5月27日与浙江巨化建化有限公司及巨化集团公司的增资协议，同意吸收浙江巨化建化有限公司为公司新股东，增加注册资本8,125万元。浙江巨化建化有限公司以拥有的土地房产作价人民币98,344,332.00元（作价根据万邦资产评估有限公司评估并经浙江省国资委《企业并购预核准意见书》确认）出资，其中81,250,000.00元作为注册
资本，17,094,332.00元计入资本公积。
20.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
||17,094,332.00||
|9,700,000.00|||
|9,700,000.00|17,094,332.00||

 (2)本期增加详见本财务报表附注四（一）19（2）说明。
21.专项储备
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|468,117.64|88,561.25|10,898.42|
|468,117.64|88,561.25|10,898.42|

 22.未分配利润
||
|-|
|金 额|
|-29,864,840.55|
|1,950,817.48|
|-27,914,023.07|

(二)利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|48,995,940.30|
|2,724,549.82|
|42,230,343.92|

 (2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|

||||
|-|-|-|
|48,995,940.30|41,171,560.10|135,798,615.89|
|48,995,940.30|41,171,560.10|135,798,615.89|

 (3)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|20,628,564.54|20,666,966.45|52,687,606.62|
|10,544,841.62|11,041,822.43|48,830,626.43|
|9,354,232.99|3,891,036.67|14,505,710.66|
|3,627,477.88|497,908.25|6,122,604.60|
|2,930,892.20|3,163,225.10|8,338,391.97|
|1,909,931.07|1,910,601.20|5,313,675.61|
|48,995,940.30|41,171,560.10|135,798,615.89|

 (4)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|47,062,257.83|40,383,975.26|134,273,079.32|
|1,933,682.47|787,584.84|1,507,079.31|
|||4,444.44|
|||14,012.82|
|48,995,940.30|41,171,560.10|135,798,615.89|

 (5)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|5,500,354.76|
|4,860,790.37|
|4,738,681.87|
|4,498,326.09|
|3,638,621.46|
|23,236,774.55|

2.营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期数|上年数|
|64,814.50|322,974.58|
|212,439.01|412,243.86|
|91,045.29|176,675.94|
|60,696.86|117,783.96|
|428,995.66|1,029,678.34|

3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|503,849.59|
|399,211.72|
|46,351.00|
|79,676.63|
|16,652.00|
|9,162.75|
|6,551.51|
|1,061,455.20|

4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|1,996,404.58|
|1,540,566.19|
|860,418.02|
|436,415.77|
|427,616.69|
|274,292.99|
|175,335.73|
|38,687.80|
|34,296.00|

||
|-|
|71,185.14|
|18,711.00|
|5,347.50|
|359,732.33|
|6,239,009.74|

 5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|2,240,662.85|
|8,056.99|
|126,225.00|
|2,358,830.86|

 6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|187,863.25|
|564,000.00|
|751,863.25|

 7.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|2,162,092.21|
|2,162,092.21|

 (2)按权益法核算的长期股权投资收益
||
|-|
|本期数|
|2,162,092.21|
|2,162,092.21|

8.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年数|
|1,198,475.18|4,499,175.02|
|11,400.00|15,900.00|
|779.08|75,057.72|
|1,210,654.26|4,590,132.74|

 (2)政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本期数|2013年度|与资产相关/与收益相关|
|1,198,475.18|2,629,175.02||
||850,000.00||
||1,000,000.00||
||20,000.00||
|1,198,475.18|4,499,175.02||

9.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年数|
|200.00|141,760.00|
|20,000.00|121,808.90|
|51,720.48|133,480.64|
||30,000.00|
|71,920.48|427,049.54|

(三)现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
收到的押金保证金 1,175,064.35收到银行存款利息收入 8,056.99其他 697,393.30合计 1,880,514.642．支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
支付衢州市清泰环境工程有限公司往来款 3,005,586.80管理费用中付现支出 2,117,714.65销售费用中付现支出 554,375.10财务费用中付现支出 126,225.00退回的押金保证金 2,005,751.05其他 391,851.88合计 8,201,504.48 3.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|1,950,817.48|
|751,863.25|
|5,215,740.66|
|171,419.75|
|2,240,662.85|

||
|-|
|-2,162,092.21|
|-2,787,499.25|
|-3,209,091.11|
|-9,139,368.12|
|77,662.83|
|-6,889,883.87|
|2,814,650.69|
|6,036,483.72|
|-3,221,833.03|

 (2)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|2,814,650.69|
|764.68|
|2,813,886.01|
|2,814,650.69|

五、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
|||||
|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|
|母公司|有限责任公司（国有独资）|衢州市工商行政管理局|徐仁良|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|注册资本|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)|本公司最终控制方|
|17,000,000元|54.17|54.17|巨化集团公司|

2.本公司的其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|

||
|-|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|
|最终控制人的联营企业|
|同一最终控制人|
|同一最终控制人|

(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)采购商品和接受劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|水电气等其他公用事业|协议价|6,366,982.60|34.11|20,597,190.60|

||||||
|-|-|-|-|-|
|费用|||||
|购买商品|协议价|3,612,258.10|9.56|7,815,303.10|
|购买商品|协议价|1,127,064.68|2.98|2,638,075.30|
|接受劳务|协议价|372,905.66|0.99|760,905.00|
|水电气等其他公用事业费用|协议价|359,280.33|1.92|837,150.89|
|购买商品|协议价|310,124.08|0.82|1,007,805.88|
|购买商品|协议价|226,291.93|0.60|2,455,918.64|
|接受劳务|协议价|217,910.35|0.58|95,425.35|
|接受劳务|协议价|174,430.86|0.46|449,270.37|
|水电气等其他公用事业费用|协议价|143,545.05|0.77|331,632.15|
|购买商品|协议价|40,049.97|0.11|41,084.60|
|接受劳务|协议价|20,373.07|0.05|27,636.52|
|接受劳务|协议价|16,779.80|0.04|36,576.70|
|接受劳务|协议价|2,850.00|0.01|23,160.00|
|购买商品|协议价|712.00||1,521.00|
|购买商品|协议价|300.00|||
|购买商品|协议价|||8,567.10|
|购买商品|协议价|||99,740.00|
|||12,991,858.48||37,226,963.20|

2)出售商品和提供劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|乙炔、中压蒸汽|协议价|3,638,621.46|65.71|6,963,275.20|

||||||
|-|-|-|-|-|
|乙炔、水泥|协议价|1,502,523.88|6.67|3,326,980.81|
|乙炔、水泥、污泥处置|协议价|1,136,828.46|4.78|5,869,478.04|
|乙炔|协议价|80,904.27|4.24|210,726.98|
|乙炔|协议价|16,488.89|0.86|53,106.00|
|水泥|协议价|13,461.54|0.07|46,136.75|
|乙炔|协议价|12,774.35|0.67|54,165.97|
|乙炔|协议价|9,830.77|0.51|28,648.50|
|乙炔|协议价|9,230.76|0.48|28,300.00|
|乙炔|协议价|8,516.26|0.45|25,122.00|
|乙炔、氟石膏|协议价|4,529.92|0.04|1,412,419.06|
|乙炔|协议价|4,529.91|0.24|11,024.00|
|乙炔|协议价|1,899.14|0.10|4,757.99|
|乙炔|协议价|1,884.62|0.10|4,935.00|
|乙炔|协议价|1,811.96|0.09|5,979.47|
|乙炔|协议价|1,811.96|0.09|5,660.00|
|乙炔|协议价|905.98|0.05|14,628.00|
|乙炔|协议价|542.74|0.03|1,272.00|
|乙炔|协议价|452.99|0.02|1,272.00|
|乙炔|协议价|362.39|0.02|1,590.00|
|乙炔|协议价|358.98|0.02|210.00|
|乙炔|协议价|90.60||530.00|
|乙炔|协议价|89.74||525.00|
|乙炔|协议价|0.00||525.00|

|||||
|-|-|-|-|
|乙炔|协议价|0.00|420.00|
|||6,448,451.57|18,071,687.77|

2.关联租赁情况
公司租赁情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据|
|浙江衢州巨泰建材有限公司|土地及房产|2014年1月1日|2014年5月31日|协议价|

3.关联方资金拆借
（1）2013年度
1)公司将部分资金存放于巨化集团公司财务结算中心，年利率为0.6%，日平均存放余额为 3,213,338.34元，计收利息19,547.79元。
2）公司向巨化集团公司财务结算中心借入资金 97,870,000.00元，归还拆入资金85,370,000.00元，按银行同期贷款利率计付资金占用费5,253,315.13元。
3)公司向衢州市清泰环境工程有限公司拆借资金 15,188,915.76元，收回资金15,188,915.76元。
（2）2014年1-5月
1) 1月 1日至 5月 28日，公司将部分资金存放于巨化集团公司财务结算中心，年利率为0.6%，日平均存放余额为2,880,255.36元，计收利息3,054.22元。
4月1日至5月31日，公司将部分资金存放于巨化集团财务有限责任公司，年利率为0.6%，日平均存放余额为4,193,578.86元。
2）公司向巨化集团公司财务结算中心归还资金 95,500,000.00元，借入资金 25,000,000.00元，按银行同期贷款利率计付资金占用费 1,317,662.85元。公司向巨化集团财务有限责任公司借入资金 78,000,000.00元，按银行同期贷款利率计付资金占用费923,000.00元。
3）公司向衢州市清泰环境工程有限公司拆借资金 8,300,000.00元，收回资金5,294,413.20元。
4.关联方资产转让、债务重组情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易类型|关联交易定价原则|本期数|||
||||金额|占同类交易金|金额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||额的比例(%)|
|固定资产、无形资产|土地房产增资|评估价格|98,344,332.00|100.00|

(三)关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|巨化集团公司财务结算中心|||6,035,989.51|
|巨化集团财务有限责任公司|2,132,330.70|||
||2,132,330.70||6,035,989.51|
|浙江巨化热电有限公司|2,202,594.00|110,129.70||
|浙江衢化氟化学有限公司|2,449.50|122.48||
|浙江巨圣氟化学有限公司|1,155.00|57.75||
|浙江巨化电石有限公司|1,060.00|53.00||
|衢州巨化锦纶有限责任公司|1,166.00|58.30||
|巨化集团公司工程有限公司|6,600.00|330.00||
|巨化集团公司汽车运输有限公司|2,290.50|114.53||
|浙江巨化新联化工有限公司|1,060.00|53.00||
|巨化集团公司兴化实业有限公司|530.00|26.50||
|浙江巨化化工矿业公司|2,000.00|100.00||
|巨化衢州公用有限公司|1,058.00|52.90||
|浙江巨化装备制造有限公司|18,338.00|916.90||
|衢州巨化检测中心|105.00|5.25||
|浙江锦华新材料股份有限公司|106.00|5.30||
|巨化集团公司运输分公司|1,548.00|77.40||
|浙江巨化股份有限公司硫酸厂|2,862.00|143.10|661,634.36|
|浙江巨化股份有限公司电化厂|4,240.00|212.00||
|巨化集团公司再生资源开发中心|424.00|21.20||
|浙江晋巨化工有限公司|||35,722.00|

||||
|-|-|-|
||2,249,586.00|697,356.36|
|浙江巨化热电有限公司|3,305,248.02||
|衢州市清泰环境工程有限公司|3,005,586.80||
||6,310,834.82||

2．应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|巨化集团公司财务结算中心|12,000,000.00|
|巨化集团财务有限责任公司|78,000,000.00|
||90,000,000.00|
|巨化集团公司财务结算中心||
|浙江工程设计有限公司|707,203.01|
|巨化集团公司工程有限公司|278,801.25|
|衢州天达巨泰环保有限公司|260,771.80|
|浙江衢化氟化学有限公司|249,228.76|
|浙江巨化热电有限公司|91,382.85|
|巨化集团公司物资装备分公司|34,610.77|
|浙江凯圣氟化学有限公司|15,831.00|
|浙江巨化建化有限公司||
||1,637,829.44|
|浙江工程设计有限公司|384,095.00|
|浙江巨化建化有限公司|214,100.00|
|巨化集团公司工程有限公司|51,572.80|
|巨化集团公司|60,000.00|
||709,767.80|
|巨化集团公司财务结算中心|923,000.00|
|巨化集团财务有限责任公司|142,000.00|
||1,065,000.00|

(四)关键管理人员薪酬
2014年1-5月和2013年度，本公司无关键管理人员报酬总额支列。
六、或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
七、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
八、资产负债表日后事项
截至财务报告报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
九、其他重要事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。
十、其他补充资料
(一)非经常性损益明细表
||
|-|
|金额|
|1,198,475.18|

||
|-|
|-8,020.92|
|1,190,454.26|
|1,190,454.26|

注：营业外支出中列支的地方水利建设基金为公司正常业务密切相关项目，故将其界定为经常性损益。
(二)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
||||
|-|-|-|
|期末数|期初数|变动幅度|
|2,814,650.69|6,036,483.72|-53.37|
|3,964,962.44|1,154,676.28|243.38|
|141,080.53|998,071.29|-85.86|
|6,554,070.91|486,031.80|1248.49|
||6,995,159.17|-100.00|