江苏神通阀门股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
中天运[2017]核字第 90041号
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
江苏神通阀门股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
中天运[2017]核字第90041号江苏神通阀门股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江苏神通阀门股份有限公司（以下简称“江苏神通公司”）2016年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。江苏神通公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关材料，根据《上市公司监管指引第 2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对江苏神通公司管理层编制的上述报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以合理确信江苏神通公司《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了必要的审核程序，并根据所取得的材料作出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理基础。
我们认为，江苏神通公司管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合根据《上市公司监管指引第 2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》的规定，如实反映了江苏神通公司2016年度募集资金实际存放与使用情况。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈晓龙
中国·北京 中国注册会计师：娄新洁
二○一七年三月十九日
江苏神通阀门股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏神通阀门股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2010]662号)核准，本公司由主承销商华泰证券股份有限公司采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合方式发行人民币普通股（A股） 26,000,000股，每股面值 1.00元，发行价格为每股人民币 22.00元，共募集资金人民币 572,000,000.00元。扣除承销保荐费人民币 26,050,000.00元后的募集资金为人民币 545,950,000.00元，已由主承销商华泰证券股份有限公司于 2010年 6月 10日汇入本公司开立于交通银行启东支行的银行账户（账号：702006629018010030085）内。另减除保荐费、审计费及验资费、律师费、信息披露和发行登记费及上市初费等9,457,000.00元后，本公司本次募集资金净额为人民币536,493,000.00元。上述募集资金业经江苏天衡会计师事务所有限公司验证，并由其出具了天衡验字（2010）039号《验资报告》。
（二）本年度使用情况
公司截止2015年末累计投入募集资金项目50,182.19万元。
2016年度募集资金使用情况：
单位：人民币万元项目 金额
募集资金专储账户年初余额 6,222.84减：本期直接投入“核电配套设备及环保设备生产基地项目” 4,810.58加：利息收入、理财收入扣除手续费净额 72.44募集资金专储账户期末余额 1,484.70(三)募集资金存放情况
截至2016年12月31日，募集资金存储专户及理财专户余额为1,484.70万元，具体存放情况如下：
单位：人民币万元
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|银行账号|账户类别|存储余额|
|702006629018010030085|募集资金专户|-|
|702006629018010036427|募集资金专户|-|
|702006629018010046646|募集资金专户|184.70|
|702006629018010046646-100025887483|理财专户|1,300.00|
|||1,484.70|

二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，最大限度地保障投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司章程》、中国证券监督管理委员会的规定以及其他有关法律法规和规范性文件的要求，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储制度。公司募集资金存放于专用银行账户，并与原保荐机构、银行签订了三方监管协议。根据协议约定，保荐人可以随时到开户银行查询专户资料，开户银行应当保证对账单内容真实、准确、完整；开户银行按月（每月5日之前）向公司出具对账单，并抄送保荐人；公司一次或12个月以内累计从专户中支取的金额超过1,000万元的，开户银行应及时以传真方式通知保荐人，同时提供专户的支出清单。
公司在进行项目投资时，资金支出必须严格按照《募集资金管理办法》履行资金使用审批手续，凡涉及每一笔募集资金的支出，均须由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内经主管经理签字后报财务部，由财务部经办人员审核后，逐级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款，凡超过董事会授权范围的应报董事会审批。
公司严格执行《募集资金管理办法》及与保荐人、开户银行签订的三方监管协议以及相关证券监管法规，未发生违反相关规定及协议的情况。
三、2016年度募集资金的实际使用情况
募集资金具体使用情况如下表：
单位：人民币万元
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|募集资金总额|53,649.30|本年度投入募集资金总额|4,810.58|

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|报告期内变更用途的募集资金总额|||-|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||-|||已累计投入募集资金总额|||54,992.77|||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-|||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)||截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目||||||||||||
|核电阀门扩大生产能力|否|16,935.00|13,887.14|-|13,887.14||100%|2011年06月30日|1,534.39|否|否|
|核电阀门扩大生产能力项目结余资金永久补充流动资金|-||3,047.86||3,047.86||100%|||||
|承诺投资项目小计|-|16,935.00|16,935.00||16,935.00||100%|-|1,534.39|-|-|
|超募资金投向||||||||||||
|归还银行贷款（如有）|-|||||||-|-|-|-|
|超募资金永久性补充流动资金|||6,714.30|-|6,714.30||100%|||||
|投资“核电配套设备及环保设备生产基地项目”|||30,000.00|4,810.58|31,343.47||104%|2017年12月31日|1,218.56|否|否|
|超募资金投向小计|-|-|36,714.30|4,810.58|38,057.77||||1,218.56|-|-|
|合计|-|16,935.00|53,649.30|4,810.58|54,992.77||||2,752.95|-|-|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|1、承诺的募投项目：核电阀门扩大生产能力项目已于2011年6月建成并逐步投入生产，2016年度实现的利润总额为1,534.39万元，占项目预计新增利润总额的35.93％，与预期存在较大差异，主要原因：1）受日本福岛核电事故影响，国内于2011年暂停新建核电项目的审批，从而对公司来自新建核电项目的核电阀门新增订单产生较大影响，由此导致公司募投项目新增的核电阀门产能利用率低于预期；2）公司报告期新增的核电阀门订单尚未到交货期，未能及时形成销售收入。上述两项原因导致2016年度募投项目实现的收益与预期收益存在一定差异。2、公司于2012年4月19日召开的第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于调整超募资金投资项目完成时间的议案》，全资子公司江苏神通能源装备科技有限公司（以下简称“能源装备公司”）为落实项目建设用地花费了近一年时间，因此项目实施进度有所滞后。根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》的有关规定，公司根据实际情况调整超募资金投资项目的完成时间，项目建设完成时间由2013年3月末延长至2014年3月末。3、公司于2014年3月16日召开的第三届董事会第五次会议审议通过了《关于调整超募资金投资项目完成时间的议案》，鉴于公司实施的超募资金投资项目“核电配套设备及环保设备生产基地”受项目建设用地交付时间延期、园区配套设施不完善等因素影响，项目实际建设进度较计划进度有所延后，根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》的有关规定，公司根据项目实施的实际情况调整超募资金投资项目的完成时间，项目建设完成时间延至2015年12|||||||||||

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||月31日，项目其他建设内容不变。4、公司于2016年2月4日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整超募资金投资项目完成时间的议案》，鉴于公司实施的超募资金投资项目“核电配套设备及环保设备生产基地”受项目建设用地交付时间延期、园区配套设施不完善等因素影响，项目实际建设进度较计划进度有所延后，。目前超募资金投资项目对应的厂房部分已经基本完成，正在办理工程决算，而项目研发大楼尚处于建设过程中，研发大楼建设的完成日期延期至2017年12月31日，其他建设内容不变。根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》的有关规定，公司根据项目实施的实际情况调整超募资金投资项目的完成时间，项目建设完成时间延至2017年12月31日，项目其他建设内容不变。5、截至2016年末，公司超募资金投资项目“核电配套设备及环保设备生产基地”已部分投入生产，2016年度实现的利润总额为1,218.56万元，占预计新增利润总额的17.17%，由于该项目部分完工车间于2016年4月起投入试生产，项目尚未完全显现效益，所以当年实现的新增利润总额与项目预期存在一定差异。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|不适用，报告期内项目可行性未发生重大变化。|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|适用|
||1、公司募集资金净额为53,649.30万元，其中募集资金投资项目计划使用募集资金16,935.00万元，超募资金为36,714.30万元。2、公司于2011年3月15日召开的第二届董事会第九次会议和2011年4月1日召开的2011年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金设立全资子公司并实施核电配套设备及环保设备生产基地项目的议案》，决定将超募资金中的30,000万元投资成立全资子公司能源装备公司，用于实施“核电配套设备及环保设备生产基地项目”。全资子公司于2011年6月30日领取了由南通市启东工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。能源装备公司与交通银行股份有限公司南通启东支行及原保荐机构签订了“核电配套设备及环保设备生产基地项目”《募集资金三方监管协议》。该款项于2011年6月25日转入“核电配套设备及环保设备生产基地项目”募集资金专户。公司于2012年10月22日召开的第二届董事会第二十四次会议和2012年11月9日召开的第四次临时股东大会审议通过了《关于吸收合并全资子公司江苏神通能源装备科技有限公司暨变更超募资金投资项目实施主体的议案》，公司吸收合并全资子公司能源装备公司，并由公司承接超募资金投资项目——“核电配套设备及环保设备生产基地项目”的实施，项目投资计划、投资规模、建设内容、生产纲领、实施地点及预期效益等内容均保持不变。目前该超募资金投资项目的实施进展情况参见上表“未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）”。3、公司于2011年6月21日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》， 公司使用6,714.30万元超募资金永久性补充流动资金。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|适用|
||截至2010年6月30日，公司先期投入募集资金投资项目的自有资金合计32,879,454.70元。江苏天衡会计师事务所出具了“天衡专字（2010）309 号”《以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，对上述募集资金项目的预先投入情况进行了专项审核。公司第二届董事会第二次会议与第二届监事会第二次会议分别审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目之自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入核电阀门扩大生产能力募集资金投资项目的自筹资金32,879,454.70元。前述募集资金投资项目置换工作已在2010年度内全部实施完毕。|

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|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|适用|
||1、2010年8月2日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意补充流动资金的额度为5,000万元人民币，公司原保荐机构及独立董事均发表了明确同意的意见。公司按规定在巨潮资讯网及指定信息披露媒体上进行了信息披露。截至2011年1月7日，公司已将暂时用于补充流动资金的5,000万元全部归还至公司募集资金专户，并将归还募集资金的有关情况通报了原保荐机构和保荐代表人。2、2011年1月10日,公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于继续利用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意继续补充流动资金的额度为5,000万元人民币，公司原保荐机构及独立董事均发表了明确同意的意见。公司按规定在巨潮资讯网及指定信息披露媒体上进行了信息披露。截至2011年6月25日，公司已将暂时用于补充流动资金的5,000万元全部归还至公司募集资金专户，并将归还募集资金的有关情况通报了原保荐机构和保荐代表人。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|适用|
||募集资金结余的金额：2012年4月19日，天衡会计师事务所有限公司出具了“天衡专字（2012）00206号”《江苏神通阀门股份有限公司募投项目使用募集资金结余情况专项说明鉴证报告》，截至2012年2月29日，公司承诺投资项目核电阀门扩大生产能力项目的使用节余资金4,100.62万元（其中：募集资金节余3,047.86万元，募集资金利息净收入1,052.76万元）；募集资金结余的原因：1、公司募集资金净额为53,649.30万元，募投项目计划使用募集16,935.00万元，超募资金为36,714.30万元，截至2012年2月29日，核电阀门扩大生产能力项目募集资金专户结存的利息净收入为1,052.76万元；2、随着我国数控机床技术的成熟和机械设备市场竞争的加剧，核电阀门扩大生产能力项目采购的部分设备较原预算价格有所下降，从而降低了采购成本；3、在核电阀门扩大生产能力项目建设过程中，公司严格执行招投标程序，坚持货比三家，同时综合利用公司原有装备设施，本着厉行节约的原则控制和节省了部分建设费用。2012年4月19日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于将募投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将核电阀门扩大生产能力项目使用募集资金节余金额（含募集资金专户利息净收入）4,100.62万元人民币永久补充流动资金，公司原保荐机构及独立董事均发表了明确同意的意见。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|截至本报告日尚未使用的募集资金存放于募集资金专户和以银行保本浮动收益型理财产品存放。公司于2015年12月10日与中国农业银行启东南阳支行签订了《中国农业银行股份有限公司理财产品协议》及《中国农业银行理财产品及风险和客户权益说明书》(保本保证收益型)，使用暂时闲置募集资金5,000万元，购买中国农业银行“本利丰•90天”人民币理财产品。该理财产品已于2016年3月10日到期，本金5,000.00万元及收益400,684.93元已如期到账。公司于2016年3月11日与中国农业银行签订了《中国农业银行股份有限公司理财产品协议》及《中国农业银行理财产品及风险和客户权益说明书》(保本浮动收益型)，使用暂时闲置募集资金3,000万元，购买中国农业银行“本利丰天天利”开放式人民币理财产品（法人专属）。该理财产品已于2016年3月14日到期，本金3,000.00万元及收益4,684.93元已如期到账。公司于2016年3月14日与中国银行股份有限公司启东支行签订了《中国银行理财产品总协议书》、《中银保本理财-人民币按期开放理财产品说明书》、《中银保本理财-人民币按期开放理财产品认购委托书》，使用暂时闲置募集资金3,000万元，购买“中银保本理财-人民币按期开放”理财产品，委托认购日为2016年3月14日，收益起算日为2016年3月14日，年化收益率为2.80%。该理财产品已于2016年6月21日到期，本金3,000.00万元及收益225,534.25元已如期到账。公司于2016年4月10日召开的第三届董事会第二十一次会议及2016年5月5日召开的2015年度股东大会审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司拟继续使用不超过1亿元人民币的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品。公司于2016年7月12日与交通银行股份有限公司南通启东支行签订了《交通银行“蕴通财富•日增利”|

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||S款理财产品协议》(保本浮动收益型)及《交通银行“蕴通财富”人民币对公理财产品风险揭示书》，使用暂时闲置募集资金3,000万元购买该理财产品。该理财产品分别于2016年8月2日、2016年9月12日、2016年10月18日、2016年12月26日分批赎回，共赎回本金1,700.00万元及利息7.36万元。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|公司按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理办法》的规定使用和管理募集资金，及时、准确、完整地披露募集资金使用及存放情况，报告期内，公司不存在违规使用募集资金的情况。|

四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集资金管理违规情形。
江苏神通阀门股份有限公司2017年3月19日