江苏澳洋科技股份有限公司
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏澳洋科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|465,925,407.81|461,090,805.60|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|241,548,439.47|120,697,269.10|
|应收账款|287,542,081.01|281,869,285.98|
|预付款项|129,067,522.08|59,695,874.05|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|72,556,309.73|40,979,095.95|
|买入返售金融资产|||
|存货|373,655,144.82|357,617,777.26|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|11,043,121.67|11,946,763.68|
|流动资产合计|1,581,338,026.59|1,333,896,871.62|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|20,000,000.00|20,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产||7,546,654.45|
|固定资产|1,864,817,471.28|1,980,390,159.31|
|在建工程|168,647,018.02|117,166,415.84|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|191,417,821.30|208,300,247.29|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|968,843.22|294,815.57|
|递延所得税资产|7,431,637.96|8,164,453.87|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,253,282,791.78|2,341,862,746.33|
|资产总计|3,834,620,818.37|3,675,759,617.95|
|流动负债：|||
|短期借款|1,279,139,500.80|1,255,255,055.28|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|328,100,000.00|347,180,000.00|
|应付账款|557,202,406.81|543,319,630.88|
|预收款项|137,741,805.06|84,618,100.76|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||

||||
|-|-|-|
|应付职工薪酬|59,485,887.23|68,159,165.24|
|应交税费|14,642,253.01|12,802,929.48|
|应付利息|2,677,809.12|3,610,130.83|
|应付股利|4,500,000.00|4,500,000.00|
|其他应付款|200,381,992.29|55,930,586.95|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债||15,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,583,871,654.32|2,390,375,599.42|
|非流动负债：|||
|长期借款|60,000,000.00|60,000,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债||4,178,214.00|
|递延收益|38,154,654.84|40,941,675.24|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|98,154,654.84|105,119,889.24|
|负债合计|2,682,026,309.16|2,495,495,488.66|
|所有者权益：|||
|股本|694,881,462.00|694,881,462.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|697,094,111.16|792,098,896.94|
|减：库存股|17,000.00||

||||
|-|-|-|
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|37,123,014.97|37,123,014.97|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-410,817,593.93|-505,116,730.89|
|归属于母公司所有者权益合计|1,018,263,994.20|1,018,986,643.02|
|少数股东权益|134,330,515.01|161,277,486.27|
|所有者权益合计|1,152,594,509.21|1,180,264,129.29|
|负债和所有者权益总计|3,834,620,818.37|3,675,759,617.95|

法定代表人：沈学如 主管会计工作负责人：袁益兵 会计机构负责人：袁益兵2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|59,706,267.18|106,597,604.52|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|149,105,734.62|28,873,719.41|
|应收账款|144,452,780.88|75,096,833.49|
|预付款项|47,644,903.34|12,216,797.33|
|应收利息|||
|应收股利|15,300,000.00|15,300,000.00|
|其他应收款|158,313.14|49,497,978.61|
|存货|77,180,258.67|79,795,163.52|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|5,024,149.48|4,682,498.93|
|流动资产合计|498,572,407.31|372,060,595.81|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|20,000,000.00|20,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||

||||
|-|-|-|
|长期股权投资|1,141,336,281.54|1,141,336,281.54|
|投资性房地产|||
|固定资产|11,569,981.87|11,848,609.74|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|2,925,752.12|3,010,386.56|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,175,832,015.53|1,176,195,277.84|
|资产总计|1,674,404,422.84|1,548,255,873.65|
|流动负债：|||
|短期借款|130,000,000.00|50,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|10,750,000.00||
|应付账款|177,109,674.99|191,467,601.75|
|预收款项|93,950,847.71|56,857,784.69|
|应付职工薪酬|6,300,155.37|4,217,800.95|
|应交税费|121,182.98|91,851.93|
|应付利息|158,895.83|12,687.50|
|应付股利|||
|其他应付款|29,636,159.26|29,302,008.73|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|448,026,916.14|331,949,735.55|
|非流动负债：|||

||||
|-|-|-|
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|448,026,916.14|331,949,735.55|
|所有者权益：|||
|股本|694,881,462.00|694,881,462.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|776,695,057.09|776,722,087.09|
|减：库存股|17,000.00||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|37,123,014.97|37,123,014.97|
|未分配利润|-282,305,027.36|-292,420,425.96|
|所有者权益合计|1,226,377,506.70|1,216,306,138.10|
|负债和所有者权益总计|1,674,404,422.84|1,548,255,873.65|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|2,206,340,292.45|1,882,567,873.17|
|其中：营业收入|2,206,340,292.45|1,882,567,873.17|
|利息收入|||
|已赚保费|||

||||
|-|-|-|
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|2,118,038,161.69|1,870,518,356.98|
|其中：营业成本|1,924,597,978.10|1,656,975,833.92|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|5,398,188.38|4,338,498.88|
|销售费用|64,708,161.88|51,602,159.86|
|管理费用|88,552,785.18|112,945,277.30|
|财务费用|29,367,143.58|48,202,117.05|
|资产减值损失|5,413,904.57|-3,545,530.03|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|88,302,130.76|12,049,516.19|
|加：营业外收入|18,535,948.11|30,766,403.16|
|其中：非流动资产处置利得|5,043,892.92|386,881.38|
|减：营业外支出|1,459,757.39|516,446.12|
|其中：非流动资产处置损失|121,438.30|7,601.68|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|105,378,321.48|42,299,473.23|
|减：所得税费用|12,076,911.56|4,193,645.34|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|93,301,409.92|38,105,827.89|
|归属于母公司所有者的净利润|94,299,136.96|42,733,656.12|
|少数股东损益|-997,727.04|-4,627,828.23|
|六、其他综合收益的税后净额|0.00|0.00|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||0.00|0.00|
|的税后净额|||

||||
|-|-|-|
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
||0.00|0.00|
|税后净额|||
|七、综合收益总额|93,301,409.92|38,105,827.89|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||94,299,136.96|42,733,656.12|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-997,727.04|-4,627,828.23|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.14|0.06|
|（二）稀释每股收益|0.14|0.06|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：18,804,490.90元。
法定代表人：沈学如 主管会计工作负责人：袁益兵 会计机构负责人：袁益兵4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|1,836,185,374.84|1,370,532,488.77|

||||
|-|-|-|
|减：营业成本|1,813,425,826.40|1,349,315,162.02|
|营业税金及附加|635,341.41|388.35|
|销售费用|3,622,191.81|381,066.71|
|管理费用|8,952,374.12|4,107,415.63|
|财务费用|204,841.89|2,202,536.35|
|资产减值损失|-720,599.38|1,340,853.84|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|10,065,398.59|13,185,065.87|
|加：营业外收入|50,000.01|161,767.61|
|其中：非流动资产处置利得||161,767.61|
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||10,115,398.60|13,346,833.48|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|10,115,398.60|13,346,833.48|
|五、其他综合收益的税后净额|0.00|0.00|
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||

||||
|-|-|-|
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|10,115,398.60|13,346,833.48|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0146|0.0192|
|（二）稀释每股收益|0.0146|0.0192|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,756,518,222.52|1,411,884,965.88|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|1,227,532.87|3,702,847.61|
|收到其他与经营活动有关的现金|546,034,788.05|239,373,879.67|
|经营活动现金流入小计|2,303,780,543.44|1,654,961,693.16|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,305,397,734.63|1,233,377,554.37|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||190,441,585.46|154,766,924.11|
|金|||
|支付的各项税费|86,383,847.50|58,961,408.73|
|支付其他与经营活动有关的现金|622,563,588.27|185,377,611.95|
|经营活动现金流出小计|2,204,786,755.86|1,632,483,499.16|
|经营活动产生的现金流量净额|98,993,787.58|22,478,194.00|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||20,250,662.00|1,330,668.41|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||5,000,000.00||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|25,250,662.00|1,330,668.41|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||100,751,073.73|12,875,917.52|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|100,751,073.73|12,875,917.52|
|投资活动产生的现金流量净额|-75,500,411.73|-11,545,249.11|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||205,249,994.75|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|981,139,500.80|1,129,213,503.18|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|1,000,000.00|20,971,746.24|
|筹资活动现金流入小计|982,139,500.80|1,355,435,244.17|
|偿还债务支付的现金|995,255,055.28|1,046,623,503.18|

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||30,972,347.85|48,602,683.29|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|44,030.00|3,840,000.00|
|筹资活动现金流出小计|1,026,271,433.13|1,099,066,186.47|
|筹资活动产生的现金流量净额|-44,131,932.33|256,369,057.70|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||380,972.69|66,655.43|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-20,257,583.79|267,368,658.02|
|加：期初现金及现金等价物余额|303,096,525.60|305,078,876.31|
|六、期末现金及现金等价物余额|282,838,941.81|572,447,534.33|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,079,013,532.04|930,844,679.86|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|2,830,401.40|4,628,408.70|
|经营活动现金流入小计|1,081,843,933.44|935,473,088.56|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,190,938,916.62|924,329,097.55|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||6,228,539.14|2,236,305.14|
|金|||
|支付的各项税费|7,188,530.17|500,657.38|
|支付其他与经营活动有关的现金|12,166,768.98|3,348,222.49|
|经营活动现金流出小计|1,216,522,754.91|930,414,282.56|
|经营活动产生的现金流量净额|-134,678,821.47|5,058,806.00|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||10,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||200,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||3,000,000.00||
|的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|3,000,000.00|10,200,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||838,971.52|165,000.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|838,971.52|165,000.00|
|投资活动产生的现金流量净额|2,161,028.48|10,035,000.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||205,249,994.75|
|取得借款收到的现金|100,000,000.00|49,213,503.18|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|100,000,000.00|254,463,497.93|
|偿还债务支付的现金|20,000,000.00|59,213,503.18|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||2,327,942.35|2,031,609.28|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|44,030.00||
|筹资活动现金流出小计|22,371,972.35|61,245,112.46|
|筹资活动产生的现金流量净额|77,628,027.65|193,218,385.47|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-54,889,765.34|208,312,191.47|
|加：期初现金及现金等价物余额|92,263,324.52|23,988,703.81|
|六、期末现金及现金等价物余额|37,373,559.18|232,300,895.28|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||||||||||||少数股||
|||其他权益工具|||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|||||||||||东权益||
|||优先|永续|其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||股|债|||||||
||694,88||||||-505,11||1,180,2|
|||||792,098||37,123,||161,277||
|一、上年期末余额|1,462.||||||6,730.8||64,129.|
|||||,896.94||014.97||,486.27||
||00||||||9||29|
|加：会计政策||||||||||
|变更||||||||||
|前期差||||||||||
|错更正||||||||||
|同一控||||||||||
|制下企业合并||||||||||
|其他||||||||||
||694,88||||||-505,11||1,180,2|
|||||792,098||37,123,||161,277||
|二、本年期初余额|1,462.||||||6,730.8||64,129.|
|||||,896.94||014.97||,486.27||
||00||||||9||29|
|三、本期增减变动||||||||||
|||||-95,004,|17,000.||94,299,|-26,946,|-27,669,|
|金额（减少以“－”||||||||||
|||||785.78|00||136.96|971.26|620.08|
|号填列）||||||||||
|（一）综合收益总|||||||94,299,|-997,72|93,301,|
|额|||||||136.96|7.04|409.92|
|（二）所有者投入||||-27,030.|17,000.|||-25,949,|-25,993,|
|和减少资本||||00|00|||244.22|274.22|
|1．股东投入的普||||-9,608,9||||-25,949,|-25,949,|
|通股||||39.79||||244.22|244.22|
|2．其他权益工具||||||||||
|持有者投入资本||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||
|所有者权益的金||||||||||
|额||||||||||
|||||-27,030.|17,000.||||-44,030.|
|4．其他||||||||||
|||||00|00||||00|
|（三）利润分配||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||
|2．提取一般风险||||||||||
|准备||||||||||
|3．对所有者（或||||||||||
|股东）的分配||||||||||
|4．其他||||||||||
|（四）所有者权益||||||||||
|内部结转||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|||-94,977,|||||-94,977,|
|（六）其他||||||||
|||755.78|||||755.78|
||694,88||||-410,81||1,152,594,509.21|
|||697,094|17,000.|37,123,||134,330||
|四、本期期末余额|1,462.||||7,593.9|||
|||,111.16|00|014.97||,515.01||
||00||||3|||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||679,49||||||||||-640,97|||
||||||600,276|8,101,5|||37,123,|||190,386|858,201|
|一、上年期末余额|6,847.||||||||||9,020.1|||
||||||,089.38|20.00|||014.97|||,390.59|,801.79|
||00||||||||||5|||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||679,49||||||||||-640,97|||
||||||600,276|8,101,5|||37,123,|||190,386|858,201|
|二、本年期初余额|6,847.||||||||||9,020.1|||
||||||,089.38|20.00|||014.97|||,390.59|,801.79|
||00||||||||||5|||
|三、本期增减变动|15,384|||||||||||||
||||||191,822|-8,101,5|||||135,862|-29,108|322,062|
|金额（减少以“－”|,615.0|||||||||||||
||||||,807.56|20.00|||||,289.26|,904.32|,327.50|
|号填列）|0|||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（一）综合收益总|||||135,862|-29,108|106,753|
|额|||||,289.26|,904.32|,384.94|
||15,384|||||||
|（二）所有者投入||191,822|-8,101,5||||215,308|
||,615.0|||||||
|和减少资本||,807.56|20.00||||,942.56|
||0|||||||
||15,384|||||||
|1．股东投入的普||189,521|||||204,905|
||,615.0|||||||
|通股||,343.03|||||,958.03|
||0|||||||
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|||2,301,4|||||2,301,4|
|所有者权益的金||||||||
|||64.53|||||64.53|
|额||||||||
||||-8,101,5||||8,101,5|
|4．其他||||||||
||||20.00||||20.00|
|（三）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或||||||||
|股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||694,88||||-505,11||1,180,2|
|||792,098||37,123,||161,277||
|四、本期期末余额|1,462.||||6,730.8||64,129.|
|||,896.94||014.97||,486.27||
||00||||9||29|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|||||||||||-292,42||
||694,881,||||776,722,0||||37,123,01||1,216,306|
|一、上年期末余额||||||||||0,425.9||
||462.00||||87.09||||4.97||,138.10|
|||||||||||6||
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|||||||||||-292,42||
||694,881,||||776,722,0||||37,123,01||1,216,306|
|二、本年期初余额||||||||||0,425.9||
||462.00||||87.09||||4.97||,138.10|
|||||||||||6||
|三、本期增减变动||||||||||||
||||||-27,030.0|||||10,115,|10,071,36|
|金额（减少以“－”||||||17,000.00||||||
||||||0|||||398.60|8.60|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||10,115,|10,115,39|
|额||||||||||398.60|8.60|
|（二）所有者投入|||||-27,030.0||||||-44,030.0|
|||||||17,000.00||||||
|和减少资本|||||0||||||0|
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
||||||-27,030.0||||||-44,030.0|
|4．其他||||||17,000.00||||||
||||||0||||||0|
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或||||||||||||
|股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||||||-282,30|1,226,377,506.70|
||694,881,|776,695,0||37,123,01|||
|四、本期期末余额|||17,000.00||5,027.3||
||462.00|57.09||4.97|||
||||||6||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|||||||||||-303,18||
||559,348,||||536,000,8|8,101,520|||37,123,01||821,190,1|
|一、上年期末余额||||||||||1,196.5||
||977.00||||67.99|.00|||4.97||43.40|
|||||||||||6||
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|||||||||||-303,18||
||559,348,||||536,000,8|8,101,520|||37,123,01||821,190,1|
|二、本年期初余额||||||||||1,196.5||
||977.00||||67.99|.00|||4.97||43.40|
|||||||||||6||
|三、本期增减变动||||||||||||
||135,532,||||240,721,2|-8,101,52||||10,760,|395,115,9|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||485.00||||19.10|0.00||||770.60|94.70|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||10,760,|10,760,77|
|额||||||||||770.60|0.60|
|（二）所有者投入|135,532,||||240,721,2|-8,101,52|||||384,355,2|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|和减少资本|485.00|19.10|0.00|||24.10|
|1．股东投入的普|135,532,|238,419,7||||373,952,2|
|通股|485.00|54.57||||39.57|
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|||2,301,464||||2,301,464|
|所有者权益的金|||||||
|||.53||||.53|
|额|||||||
||||-8,101,52|||8,101,520|
|4．其他|||||||
||||0.00|||.00|
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||||||-292,42||
||694,881,|776,722,0||37,123,01||1,216,306|
|四、本期期末余额|||||0,425.9||
||462.00|87.09||4.97||,138.10|
||||||6||

三、公司基本情况
江苏澳洋科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经江苏省人民政府苏政复[2001]151号文批准成立，于2001年10月在江苏省工商行政管理局登记注册。公司的企业法人营业执照注册号：320000000042608。2007年8
月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]258号文《关于核准江苏澳洋科技股份有限公司首次公开发行
股票的通知》核准，于2007年9月10日向社会公开发行人民币普通股股票（A股）4,400万股，并于2007年9月21日在
深圳证券交易所挂牌交易，发行上市后注册资本由人民币130,000,000.00元增加至人民币174,000,000.00元。所属行
业为粘胶短纤行业。
2008年4月，公司以资本公积和未分配利润174,000,000.00元转增股本，转增后注册资本为348,000,000.00元。
2010年4月，公司以资本公积174,000,000.00元转增股本，转增后注册资本为522,000,000.00元。
2010年12月，根据本公司2010年第二次、第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1812号《关于核准江苏澳洋科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，增加注册资本人民币34,220,977.00元，变更后的注册资本为人民币556,220,977.00元。
2013年9月，根据本公司2010年第一次临时股东大会决议，本公司增加注册资本人民币960万元，通过向激励对象定向发行限制性人民币普通股（A股）股票方式募集，变更后的注册资本为人民币565,820,977.00元。
2014年4月，本公司回购并注销第一期未达到解锁条件的限制性股票3,168,000股；2014年11月，本公司回购并注销第二期及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计3,304,000股。变更后的注册资本为人民币559,348,977元。
2015年6月，根据本公司2014年年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1098号《关于核准江苏澳洋科技股份有限公司向澳洋集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，向澳洋集团有限公司、自然人朱宝元、朱永法、李建飞、王仙友、徐祥芬、李金龙、宋丽娟、许建平、王馨乐共计发行120,147,870股购买江苏澳洋健康产业投资控股有限公司100%股权，并向特定投资者非公开发行人民币普通股15,384,615股募集配套资金。本次股份发行完成后公司注册资本变更为人民币694,881,462.00元，其所属行业增加医疗健康行业，注册资本变更为69,488.15万元。
2016年4月5日，公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于回购注销不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意回购注销穆庭镖已获授但尚未解锁的限制性股票17000股，公司注册资本变更为69,486.4462万元。
截至2015年12月31日止，本公司累计发行股本总数69,486.4462万股，注册资本为69,486.4462万元，注册地：江苏省张家港市杨舍镇塘市镇中路18号，总部地址：江苏省张家港市杨舍镇塘市镇中路18号。本公司主要经营活动为：粘胶纤维及粘胶纤维品、可降解纤维、功能性纤维制造、销售；纺织原料、纺织品、化工产品销售；蒸汽热供应，电力生产，自营和代理各类商品及技术的进出口业务；对健康产业的投资、管理、收益，医疗服务以及药品的销售。
本公司的母公司为澳洋集团有限公司；
本公司的实际控制人为沈学如。
本财务报表业经公司董事会于2016年8月23日批准报出。
截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
阜宁澳洋科技有限责任公司
玛纳斯澳洋科技有限责任公司
江苏澳洋健康产业投资控股有限公司
张家港澳洋医院有限公司
江苏澳洋医药物流有限公司
张家港市澳洋顺康医院有限公司
江苏中丹医药有限公司
苏州佳隆大药房有限公司
江苏澳洋健康管理有限公司
江苏澳宇医疗器械有限公司
张家港港城康复医院有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“合并范围的变更”和“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。
但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于
非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||金额500万元以上（含）的应收账款和金额100万元以上（含）|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||的其他应收款。|
||单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|值的差额计提坏账准备，经单独测试未发生减值的，以账龄|
||为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|20.00%|20.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3－4年|80.00%|80.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|预计该应收款项未来现金流量现值低于其账面价值。|
|坏账准备的计提方法|按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准|

||
|-|
|备。|

12、存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。
其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法
或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-30年|5.00|3.17-4.75|
|机器设备|年限平均法|10年|5.00|9.50|
|电子设备|年限平均法|5年|5.00|19.00|
|运输设备|年限平均法|5年|5.00|19.00|
|其他设备|年限平均法|5年|5.00|19.00|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办
理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
|||
|-|-|
|项 目|预计使用寿命|
|土地使用权|50年|
|软件|10年|

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用
包括厂区绿化及房屋装修。
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
公司目前长期待摊费用（厂区绿化和房屋装修）按5年摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
23、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
25、收入
1、销售商品收入的确认一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则：
（1）产品销售收入：产品已发出，买方已确认收货，并将收货回执提交买方，相关收入和成本能可靠计量时，确认销售收入实现。
（2）医疗服务收入：公司向患者提供各类疾病的诊断、治疗等医疗服务。在医疗服务已经提供，收到价款或取得收取价款的权利时，确认医疗服务收入。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。根据政府补助相关的行政文件所规定的补助对象性质划分；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；
用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按税法规定计算的销售货物和应税劳务||
||收入为基础计算销项税额，在扣除当期||
|增值税||17.00%|
||允许抵扣的进项税额后，差额部分为应||
||交增值税||
|营业税|按应税营业收入计缴|5.00%|
|城市维护建设税|按实际缴纳的营业税、增值税计缴|5.00%、7.00%|
|企业所得税|按应纳税所得额计缴|15、25%|
|教育费附加|按实际缴纳的营业税、增值税计缴|5.00%|

2、税收优惠
玛纳斯澳洋根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税【2011】58号文，玛纳斯澳洋自2011年1月1日至2020年12月31日减按15%的税率征收企业是所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|174,345.57|1,493,753.17|
|银行存款|282,664,596.24|301,602,772.43|
|其他货币资金|183,086,466.00|157,994,280.00|
|合计|465,925,407.81|461,090,805.60|

2、衍生金融资产
□适用√不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|241,548,439.47|120,697,269.10|
|合计|241,548,439.47|120,697,269.10|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|10,000,000.00|
|合计|10,000,000.00|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|

|||
|-|-|
|银行承兑票据|1,318,708,990.60|
|合计|1,318,708,990.60|

4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||7.60%|||||||
||311,185,||23,643,7||287,542,0|303,975||22,105,77||281,869,28|
|合计提坏账准备的||98.88%|||||98.57%||7.27%||
||786.86||05.85||81.01|,062.85||6.87||5.98|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||3,533,37||3,533,37|||4,410,8||4,410,830|||
|单独计提坏账准备||1.12%||100.00%|||1.43%||100.00%||
||7.90||7.90|||30.68||.68|||
|的应收账款|||||||||||
||314,719,||27,177,0||287,542,081.01|308,385||26,516,60||281,869,285.98|
|合计|||||||||||
||164.76||83.75|||,893.53||7.55|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|281,606,793.66|14,080,334.37|5.00%|
|1年以内小计|281,606,793.66|14,080,334.37|5.00%|
|1至2年|21,008,257.09|4,201,651.41|20.00%|
|2至3年|5,484,166.74|2,742,083.38|50.00%|
|3至4年|2,244,092.69|1,795,274.15|80.00%|
|4至5年|90,570.71|72,456.57|80.00%|
|5年以上|751,905.97|751,905.97|100.00%|
|合计|311,185,786.86|23,643,705.85||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额685,890.05元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的应收账款|25,413.85|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|||
||应收账款|占应收账款合计数的比例(%)|
|张家港市人力资源和社会保障局|155,400,028.31|49.38|
|江阴华宏国际贸易有限公司|9,433,717.49|3.00|
|张家港市中医医院|4,547,211.38|1.44|
|张家港市第一人民医院|3,633,330.62|1.15|
|广东壹号大药房连锁有限公司上海分公司|3,069,030.96|0.98|
|合 计|176,083,318.76|55.98|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|117,411,337.00|90.97%|47,420,550.04|79.44%|
|1至2年|2,074,050.31|1.61%|5,482,836.02|9.18%|
|2至3年|4,871,277.33|3.77%|1,358,999.43|2.28%|
|3年以上|4,710,857.44|3.65%|5,433,488.56|9.10%|
|合计|129,067,522.08|--|59,695,874.05|--|

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
|||
|-|-|
|预付对象|期末余额|
|山东太阳纸业股份有限公司|28,509,869.09|
|湖南骏泰浆纸有限责任公司|17,871,270.68|
|上药集团常州药业股份有限公司|6,872,058.76|
|上药山禾无锡医药股份有限公司|5,487,220.23|
|国药控股无锡有限公司|4,743,061.96|
|合 计|63,483,480.72|

6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单||||100.00%|||||||
||31,624,7||31,624,7|||31,624,||31,624,75|||
|独计提坏账准备的||28.83%|||||41.10%||100.00%||
||55.38||55.38|||755.38||5.38|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组||||7.08%|||||||
||78,087,9||5,531,63||72,556,30|45,323,||4,344,730||40,979,095.|
|合计提坏账准备的||71.17%|||||58.90%||9.59%||
||49.56||9.83||9.73|826.74||.79||95|
|其他应收款|||||||||||
||109,712,||37,156,3||72,556,309.73|76,948,||35,969,48||40,979,095.95|
|合计||100.00%|||||||||
||704.94||95.21|||582.12||6.17|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|甲乙（连云港）粘胶有|||||
||25,624,755.38|25,624,755.38|100.00%|预计无法收回|
|限公司|||||
|江苏国信扬州发电有限|||||
||6,000,000.00|6,000,000.00|100.00%|预计无法收回|
|责任公司|||||
|合计|31,624,755.38|31,624,755.38|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|71,814,124.04|3,590,706.21|5.00%|
|1年以内小计|71,814,124.04|3,590,706.21|5.00%|
|1至2年|5,148,833.36|1,029,766.67|20.00%|
|2至3年|151,767.20|75,883.60|50.00%|
|3至4年|179,708.05|143,766.44|80.00%|
|4至5年|510,000.00|408,000.00|80.00%|
|5年以上|283,516.91|283,516.91|100.00%|
|合计|78,087,949.56|5,531,639.83||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,186,785.91元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|股权转让款|4,703,662.22|9,703,662.22|
|往来款|75,009,466.25|34,208,613.91|
|备用金|2,609,906.85|3,012,983.73|
|保证金|2,616,331.50|1,415,341.60|
|员工借款|1,056,362.55||
|用电容量转让款|6,000,000.00|6,000,000.00|
|押金|280,322.05|82,000.00|
|供应商折让|17,436,653.52|22,525,980.66|
|合计|109,712,704.94|76,948,582.12|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|张家港市凤凰城乡||||||
||出售房地产|48,000,000.00|1年以内|43.75%|2,400,000.00|
|投资发展有限公司||||||
|甲乙（连云港）粘胶||||||
||往来欠款|25,624,755.38|1-2年|23.36%|25,624,755.38|
|有限公司||||||
|江苏国信扬州发电||||||
||机组容量指标款|6,000,000.00|2-3年|5.47%|6,000,000.00|
|有限责任公司||||||
|上海爱康国宾健康||||||
|体检管理集团有限|股权转让款|4,703,662.22|1-2年|4.29%|940,732.44|
|公司||||||
|张家港市财政局非||||||
||购买土地保证金|1,034,347.60|1年以内|0.94%|51,717.38|
|税收入专户||||||
|合计|--|85,362,765.20|--||35,017,205.20|

7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|68,192,845.69|2,585,375.69|65,607,470.00|93,069,086.84|136,484.39|92,932,602.45|
|在产品|13,126,042.15|664,450.14|12,461,592.01|10,084,485.84|49,946.67|10,034,539.17|
|库存商品|268,611,393.63|640,162.44|267,971,231.19|249,222,033.57|5,860,968.89|243,361,064.68|
|周转材料|27,614,851.62||27,614,851.62||||
|低值易耗品||||9,258,295.89||9,258,295.89|
|委托加工物资||||2,031,275.07||2,031,275.07|
|合计|377,545,133.09|3,889,988.27|373,655,144.82|363,665,177.21|6,047,399.95|357,617,777.26|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||

||||||
|-|-|-|-|-|
|原材料|136,484.39|2,585,375.69|136,484.39|2,585,375.69|
|在产品|49,946.67|664,450.14|49,946.67|664,450.14|
|库存商品|5,860,968.89|498,554.91|5,719,361.36|640,162.44|
|合计|6,047,399.95|3,748,380.74|5,905,792.42|3,889,988.27|

8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣进项税|11,043,121.67|11,890,513.68|
|预缴企业所得税|||
|预付房租||56,250.00|
|合计|11,043,121.67|11,946,763.68|

9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|20,000,000.00||20,000,000.00|20,000,000.00||20,000,000.00|
|按成本计量的|20,000,000.00||20,000,000.00|20,000,000.00||20,000,000.00|
|合计|20,000,000.00||20,000,000.00|20,000,000.00||20,000,000.00|

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|上海吉凯|||||||||||
|基因化学||20,000,000||20,000,000|||||||
||||||||||2.00%||
|技术有限||.00||.00|||||||
|公司|||||||||||
|||20,000,000||20,000,000|||||||
|合计|||||||||--||
|||.00||.00|||||||

10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|电子设备|其他设备|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|1,658,694,277.23|1,900,708,863.32|27,060,825.44|67,497,095.23|90,871,592.98|3,744,832,654.20|
|2.本期增加金|||||||
||5,651,624.78|6,918,895.63|1,287,864.33|1,084,926.24|2,971,846.60|17,915,157.58|
|额|||||||
|（1）购置|5,651,624.78|4,642,984.44|1,287,864.33|1,084,926.24|2,971,846.60|15,639,246.39|
|（2）在建工|||||||
|||2,275,911.19||||2,275,911.19|
|程转入|||||||
|（3）企业合|||||||
|并增加|||||||
|3.本期减少金|||||||
||19,015,943.38|203,946.07|792,493.00|1,235,045.00||21,247,427.45|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
||19,015,943.38|203,946.07|792,493.00|1,235,045.00||21,247,427.45|
|报废|||||||
|4.期末余额|1,645,329,958.63|1,907,423,812.88|27,556,196.77|67,346,976.47|93,843,439.58|3,741,500,384.33|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|496,672,999.03|1,111,412,476.02|20,766,289.60|54,386,029.32|62,498,306.08|1,745,736,100.05|
|2.本期增加金|||||||
||32,708,853.02|76,463,707.85|1,456,246.92|2,399,722.42|9,146,692.01|122,175,222.22|
|额|||||||
|（1）计提|32,708,853.02|76,463,707.85|1,456,246.92|2,399,722.42|9,146,692.01|122,175,222.22|
|3.本期减少金|||||||
||8,048,681.02|263,841.59|457,200.23|1,165,081.22||9,934,804.06|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
||8,048,681.02|263,841.59|457,200.23|1,165,081.22||9,934,804.06|
|报废|||||||
|4.期末余额|521,333,171.03|1,187,612,342.28|21,765,336.29|55,620,670.52|71,644,998.09|1,857,976,518.21|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额||18,706,394.84||||18,706,394.84|
|2.本期增加金|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|报废|||||||
|4.期末余额||18,706,394.84||||18,706,394.84|
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价|||||||
||1,123,996,787.60|701,105,075.76|5,790,860.48|11,726,305.95|22,198,441.49|1,864,817,471.28|
|值|||||||
|2.期初账面价|||||||
||1,162,021,278.20|770,589,992.46|6,294,535.84|13,111,065.91|28,373,286.90|1,980,390,159.31|
|值|||||||

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
||||||浆粕车间和万吨小|
||||||线车间因无法单独|
|机器设备|43,307,724.72|24,601,329.88|15,227,659.24|3,478,735.60||
||||||产生现金流故已停|
||||||产闲置；|
|房屋建筑物|20,961,693.54|12,450,727.48||8,510,966.06||

（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|房屋建筑物|592,301.66|
|机械设备|10,440,655.35|

11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

||||||
|-|-|-|-|-|
|阜宁澳洋化纤改造|||||
||40,819,383.93|40,819,383.93|30,754,091.27|30,754,091.27|
|阜宁澳洋热电联产|||||
||946,188.80|946,188.80|||
|阜宁热网改造|10,222,132.15|10,222,132.15|8,333,509.13|8,333,509.13|
|阜宁5#炉加3#发电机组扩建工程|||||
||64,952,292.58|64,952,292.58|55,834,271.18|55,834,271.18|
|阜宁澳洋脱硫脱硝工程|||||
||48,075,604.03|48,075,604.03|20,413,806.68|20,413,806.68|
|玛纳斯澳洋环保提标改造|||||
||1,053,004.22|1,053,004.22|50,000.00|50,000.00|
|玛纳斯热电技改|||||
|玛纳斯化纤技改|611,937.57|611,937.57|65,834.54|65,834.54|
|其他小型工程|915,007.74|915,007.74|875,028.04|875,028.04|
|澳洋医院三期改建工程|||||
||1,051,467.00|1,051,467.00|839,875.00|839,875.00|
|合计|168,647,018.02|168,647,018.02|117,166,415.84|117,166,415.84|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名|||本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|阜宁澳|||||||||||||
||77,570,0|30,754,0|12,128,9|2,063,64||40,819,3|||||||
|洋化纤|||||||100.00%|57.00||||其他|
||00.00|91.27|37.87|5.21||83.93|||||||
|改造|||||||||||||
|阜宁5#|||||||||||||
|炉加3#|||||||||||||
||58,000,0|55,834,2|9,118,02|||64,952,2|||||||
|发电机|||||||100.00%|60.00||||其他|
||00.00|71.18|1.40|||92.58|||||||
|组扩建|||||||||||||
|工程|||||||||||||
|阜宁热|12,000,0|8,333,50|1,888,62|||10,222,1|||||||
||||||||100.00%|60.00||||其他|
|网改造|00.00|9.13|3.02|||32.15|||||||
|阜宁澳|||||||||||||
|洋脱硫|20,580,0|20,413,8|27,661,7|||48,075,6|||||||
||||||||100.00%|50.00||||其他|
|脱硝工|00.00|06.68|97.35|||04.03|||||||
|程|||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||168,150,|115,335,|50,797,3|2,063,64|164,069,||||
|合计||||||--|--|--|
||000.00|678.26|79.64|5.21|412.69||||

12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|243,878,269.84|||11,857,026.86|255,735,296.70|
|2.本期增加金||||||
||18,152,207.00|||362,169.82|18,514,376.82|
|额||||||
|（1）购置|18,152,207.00|||362,169.82|18,514,376.82|
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|3.本期减少金额|38,628,613.61||||38,628,613.61|
|（1）处置|38,628,613.61||||38,628,613.61|
|4.期末余额|223,401,863.23|||12,219,196.68|235,621,059.91|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|43,126,886.17|||4,308,163.24|47,435,049.41|
|2.本期增加金||||||
||2,371,969.44|||666,162.83|3,038,132.27|
|额||||||
|（1）计提|2,371,969.44|||666,162.83|3,038,132.27|
|3.本期减少金||||||
||6,269,943.07||||6,269,943.07|
|额||||||
|（1）处置|6,269,943.07||||6,269,943.07|
|4.期末余额|39,228,912.54|||4,974,326.07|6,269,943.07|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金||||||

|||||
|-|-|-|-|
|额||||
|（1）计提||||
|3.本期减少金||||
|额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价||||
||184,172,950.69|7,244,870.61|191,417,821.30|
|值||||
|2.期初账面价||||
||200,751,383.67|7,548,863.62|208,300,247.29|
|值||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|张家港澳洋医院|||||
|有限公司杨舍分|29,687,200.00|||29,687,200.00|
|院|||||
|张家港澳洋医院|||||
|有限公司三兴分|9,391,531.63|||9,391,531.63|
|院|||||
|合计|39,078,731.63|||39,078,731.63|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|张家港澳洋医院|||||
||29,687,200.00|||29,687,200.00|
|有限公司杨舍分|||||

||||
|-|-|-|
|院|||
|张家港澳洋医院|||
|有限公司三兴分|9,391,531.63|9,391,531.63|
|院|||
|合计|39,078,731.63|39,078,731.63|

14、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|厂区绿化|52,000.00||25,999.98||26,000.02|
|房屋装修|242,815.57||122,961.47||119,854.10|
|其他||890,489.10|67,500.00||822,989.10|
|合计|294,815.57|890,489.10|216,461.45||968,843.22|

15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|19,445,463.44|4,861,365.81|19,165,430.84|4,791,357.71|
|内部交易未实现利润|10,281,088.39|2,570,272.15|13,492,384.64|3,373,096.16|
|合计|29,726,551.83|7,431,637.96|32,657,815.48|8,164,453.87|

（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|67,484,398.63|104,153,189.32|
|可抵扣亏损|729,069,464.18|775,830,217.16|
|合计|796,553,862.81|879,983,406.48|

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2016|401,876,899.59|397,418,364.80||

|||||
|-|-|-|-|
|2017|59,282,392.11|53,310,815.60||
|2018|39,329.98|23,432,673.54||
|2019|218,354,986.12|219,723,585.14||
|2020|49,515,856.38|81,944,778.08||
|合计|729,069,464.18|775,830,217.16|--|

16、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|60,000,000.00|505,055.28|
|抵押借款|300,000,000.00|356,000,000.00|
|保证借款|918,900,000.00|898,750,000.00|
|信用借款|239,500.80||
|合计|1,279,139,500.80|1,255,255,055.28|

17、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|328,100,000.00|347,180,000.00|
|合计|328,100,000.00|347,180,000.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|采购货款|437,127,692.12|409,363,244.87|
|设备工程款|63,670,586.35|122,141,640.11|
|其他|56,404,128.34|11,814,745.90|
|合计|557,202,406.81|543,319,630.88|

19、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|住院预交金|5,417,410.51|8,106,513.15|
|预收货款|132,324,394.55|76,511,587.61|
|合计|137,741,805.06|84,618,100.76|

20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|64,904,369.86|176,140,492.65|183,100,094.22|57,944,768.29|
|二、离职后福利-设定提|||||
||3,254,795.38|15,356,765.14|17,070,441.58|1,541,118.94|
|存计划|||||
|合计|68,159,165.24|191,497,257.79|200,170,535.80|59,485,887.23|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||56,035,462.48|155,516,362.50|160,491,025.13|51,060,799.85|
|补贴|||||
|2、职工福利费|1,427,990.70|6,976,114.07|8,395,104.77|9,000.00|
|3、社会保险费|1,174,442.70|7,080,846.61|7,759,827.93|495,461.38|
|其中：医疗保险费|978,570.52|5,469,759.05|6,076,592.59|371,736.98|
|工伤保险费|89,407.34|1,199,643.93|1,206,260.66|82,790.61|
|生育保险费|106,464.84|411,443.63|476,974.68|40,933.79|
|4、住房公积金|5,895.14|5,467,926.65|5,479,620.00|-5,798.21|
|5、工会经费和职工教育|||||
||6,260,578.84|1,099,242.82|974,516.39|6,385,305.27|
|经费|||||
|合计|64,904,369.86|176,140,492.65|183,100,094.22|57,944,768.29|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|3,028,148.31|14,459,657.27|16,063,957.87|1,423,847.71|
|2、失业保险费|226,647.07|897,107.87|1,006,483.71|117,271.23|
|合计|3,254,795.38|15,356,765.14|17,070,441.58|1,541,118.94|

21、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|3,714,633.46|2,419,981.75|
|营业税|183,685.67|156,290.77|
|企业所得税|7,399,708.11|7,053,388.44|
|个人所得税|576,796.37|325,959.10|
|城市维护建设税|194,611.27|149,019.84|
|教育费附加|181,664.49|148,799.47|
|房产税|1,831,925.48|1,942,008.60|
|土地使用税|452,659.05|457,303.71|
|印花税|106,569.11|150,177.80|
|合计|14,642,253.01|12,802,929.48|

22、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|81,666.67|112,291.67|
|短期借款应付利息|2,596,142.45|3,497,839.16|
|合计|2,677,809.12|3,610,130.83|

23、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|子公司少数股东股利|4,500,000.00|4,500,000.00|
|合计|4,500,000.00|4,500,000.00|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
由于玛纳斯澳洋科技有限责任公司资金紧张，故暂缓支付股利。
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证金|35,340,726.00|32,674,000.00|
|中介机构费用|882,000.00||
|往来款|158,341,801.08|22,388,702.24|
|其他|5,817,465.21|867,884.71|
|合计|200,381,992.29|55,930,586.95|

25、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款||15,000,000.00|
|合计||15,000,000.00|

26、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|60,000,000.00|60,000,000.00|
|合计|60,000,000.00|60,000,000.00|

27、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|
|其他||4,178,214.00|预计排放超标的环保处罚|
|合计||4,178,214.00|--|

28、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|40,941,675.24|1,000,000.00|3,787,020.40|38,154,654.84||
|合计|40,941,675.24|1,000,000.00|3,787,020.40|38,154,654.84|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|江苏省省级重点|||||||
|产业调整和专项|3,047,250.00||358,500.00||2,688,750.00|与资产相关|
|引导资金|||||||
|江苏省自主创新|||||||
|和产业升级专项|733,333.33||100,000.00||633,333.33|与资产相关|
|引导资金|||||||
|江苏省重点结构|||||||
||140,000.00||35,000.00||105,000.00|与资产相关|
|调整专项资金|||||||
|昌吉州财政局技|||||||
|术改造（5万吨粘|6,060,000.00||844,000.00||5,216,000.00|与资产相关|
|胶项目）|||||||
|节能技术改造中|||||||
||8,333,274.19||833,327.42||7,499,946.77|与资产相关|
|央财政奖励资金|||||||
|无害化纺织技术|||||||
|的研究与开发专|2,503,735.60||278,192.88||2,225,542.72|与资产相关|
|项资金|||||||
|污水处理及回用|||||||
|中央预算内专项|720,000.00||120,000.00||600,000.00|与资产相关|
|资金|||||||
|一万吨玻璃纸生|||||||
|产技术改造专项|849,999.80||85,000.02||764,999.78|与资产相关|
|资金|||||||
|污染源治理资金|270,000.00||45,000.00||225,000.00|与资产相关|
|新疆科技厅粘胶|||||||
|废气回收工艺装|||||||
||249,999.80||25,000.02||224,999.78|与资产相关|
|备国产化技术开|||||||
|发资金|||||||
|电厂改造|467,250.00||31,500.00||435,750.00|与资产相关|
|农产品加工企业|||||||
||233,332.80||35,000.04||198,332.76|与资产相关|
|发展资金|||||||
|玛纳斯县财政局|||||||
||870,000.00||87,000.00||783,000.00|与资产相关|
|技术改造中央财|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|政奖励资金||||||
|玛纳斯县财政局||||||
|自治区节能减排|249,999.80||25,000.02|224,999.78|与资产相关|
|专项资金||||||
|玛纳斯县财政局||||||
|2010年昌吉州新||||||
||125,000.20||12,499.98|112,500.22|与资产相关|
|型工业化发展专||||||
|项资金||||||
|财政局2011年工||||||
|艺生产示范项目|4,100,000.20||409,999.98|3,690,000.22|与资产相关|
|补助款||||||
|财政局2011年自||||||
|治区清洁生产循|399,999.80||40,000.02|359,999.78|与资产相关|
|环经济专项资金||||||
|昌吉回族自治州||||||
|环境保护局在线|141,666.38||25,000.02|116,666.36|与资产相关|
|监测补助款||||||
|耗能技术改造奖||||||
||690,000.00||57,500.00|632,500.00|与资产相关|
|励资金||||||
|二硫化碳回收改||||||
||900,000.00||75,000.00|825,000.00|与资产相关|
|造补助||||||
|省级企业创新成||||||
||5,000,000.00|1,000,000.00||6,000,000.00|与资产相关|
|果转化专项资金||||||
|双源CT补贴收||||||
||450,000.00||25,000.00|425,000.00|与资产相关|
|入||||||
|废气治理专项资||||||
||540,000.00||30,000.00|510,000.00|与资产相关|
|金||||||
|主要污染物减排||||||
||3,425,000.00||184,999.99|3,240,000.01|与资产相关|
|专项资金||||||
|昌吉州"蓝天行||||||
|动"专项补助资|441,833.34||24,500.01|417,333.33|与资产相关|
|金||||||
|合计|40,941,675.24|1,000,000.00|3,787,020.40|38,154,654.84|--|

29、股本
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动增减（+、-）||||||
|期初余额||||||期末余额|
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||

||||
|-|-|-|
|股份总数|694,881,462.00|694,881,462.00|

30、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|739,603,828.42||95,004,785.78|644,599,042.64|
|其他资本公积|52,495,068.52|||52,495,068.52|
|合计|792,098,896.94||95,004,785.78|697,094,111.16|

(1)其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司以120,927,000元的股权对价向张家港澳洋医院有限公司的股东罗永康、彭正雄、朱宝元、朱永法、李建飞、王仙友、徐祥芬、李金龙、宋丽娟、许建平、王馨乐购买其所持有的澳洋医院25.0725%的股权，本次股权转让的对价与按新增持股比例计算应享有澳洋医院自合并日至本次股权转让基准日持续计算的净资产25,949,244.22元之间的差额94,977,755.78冲减资本公积资本溢价；
(2)股权回购导致资本公积资本溢价减少27030元。
31、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|37,123,014.97|||37,123,014.97|
|合计|37,123,014.97|||37,123,014.97|

32、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|-505,116,730.89|-640,979,020.15|
|调整后期初未分配利润|-505,116,730.89|-640,979,020.15|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|94,299,136.96|42,733,656.12|
|期末未分配利润|-410,817,593.93|-598,245,364.03|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
33、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|2,141,866,144.33|1,891,601,734.80|1,859,188,336.82|1,646,368,456.65|
|其他业务|64,474,148.12|32,996,243.30|23,379,536.35|10,607,377.27|
|合计|2,206,340,292.45|1,924,597,978.10|1,882,567,873.17|1,656,975,833.92|

34、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|196,992.96|178,608.82|
|城市维护建设税|2,608,072.19|2,079,964.31|
|教育费附加|2,593,123.23|2,079,925.75|
|合计|5,398,188.38|4,338,498.88|

35、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|42,844,471.64|31,848,594.08|
|折旧与摊销|1,209,687.50|219,729.38|
|业务招待费|228,448.75|316,307.26|
|办公性支出|267,152.24|319,038.69|
|职工薪酬支出|15,445,213.87|10,002,821.93|
|仓储费|764,132.63|1,056,534.71|
|国外扣费|2,695,627.96|5,107,529.27|
|其他|1,253,427.29|2,731,604.54|
|合计|64,708,161.88|51,602,159.86|

36、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|办公性支出|13,328,690.73|13,953,534.25|

||||
|-|-|-|
|职工薪酬支出|39,639,174.64|31,544,409.43|
|税金|9,086,503.25|6,098,353.20|
|折旧与摊销|18,771,407.82|20,027,388.02|
|停工损失|3,469,692.78|34,261,416.25|
|业务招待费|2,317,202.62|3,058,541.53|
|低值易耗品摊销|18,886.60|19,685.00|
|其他|1,921,226.74|3,981,949.62|
|合计|88,552,785.18|112,945,277.30|

37、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|40,242,452.06|49,715,052.27|
|减：利息收入|11,862,889.85|3,292,863.82|
|汇兑损益||-224,783.69|
|手续费|1,160,077.78|2,004,712.29|
|合计|29,367,143.58|48,202,117.05|

38、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,865,730.89|1,246,210.57|
|二、存货跌价损失|3,548,173.68|-4,791,740.60|
|合计|5,413,904.57|-3,545,530.03|

39、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|5,043,892.92|386,881.38|5,043,892.92|
|其中：固定资产处置利得|1,849,429.14|386,881.38|1,849,429.14|
|无形资产处置利得|3,194,463.78||3,194,463.78|
|政府补助|12,419,980.92|30,083,220.40|12,419,980.92|
|其他|1,072,074.27|296,301.38|1,072,074.27|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|18,535,948.11|30,766,403.16|18,535,948.11|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
|江苏省省级|||||||||
|重点产业调|||||||||
|||||||358,500.00|358,500.00|与资产相关|
|整和专项引|||||||||
|导资金|||||||||
|江苏省自主|||||||||
|创新和产业|||||||||
|||||||100,000.00|100,000.00|与资产相关|
|升级专项引|||||||||
|导资金|||||||||
|江苏省重点|||||||||
|结构调整专||||||35,000.00|35,000.00|与资产相关|
|项资金|||||||||
|昌吉州财政|||||||||
|局技术改造|||||||||
|||||||844,000.00|864,000.02|与资产相关|
|（5万吨粘|||||||||
|胶项目）|||||||||
|节能技术改|||||||||
|造中央财政||||||833,327.42|833,327.40|与资产相关|
|奖励资金|||||||||
|无害化纺织|||||||||
|技术的研究|||||||||
|||||||278,192.88|278,192.88|与资产相关|
|与开发专项|||||||||
|资金|||||||||
|污水处理及|||||||||
|回用中央预|||||||||
|||||||120,000.00|120,000.00|与资产相关|
|算内专项资|||||||||
|金|||||||||
|一万吨玻璃|||||||||
|纸生产技术|||||||||
|||||||85,000.02|85,000.02|与资产相关|
|改造专项资|||||||||
|金|||||||||
|污染源治理|||||||||
|||||||45,000.00|45,000.00|与资产相关|
|资金|||||||||
|新疆科技厅|||||||||
|粘胶废气回||||||25,000.02|25,000.02|与资产相关|
|收工艺装备|||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|国产化技术||||
|开发资金||||
|电厂改造|31,500.00|31,500.00|与资产相关|
|农产品加工||||
|企业发展资|35,000.04|35,000.04|与资产相关|
|金||||
|玛纳斯县财||||
|政局技术改||||
||87,000.00|87,000.00|与资产相关|
|造中央财政||||
|奖励资金||||
|玛纳斯县财||||
|政局自治区||||
||25,000.02|25,000.02|与资产相关|
|节能减排专||||
|项资金||||
|玛纳斯县财||||
|政局2010年||||
|昌吉州新型|12,499.98|12,499.98|与资产相关|
|工业化发展||||
|专项资金||||
|财政局2011||||
|年工艺生产||||
||409,999.98|409,999.98|与资产相关|
|示范项目补||||
|助款||||
|财政局2011||||
|年自治区清||||
|洁生产循环|40,000.02|40,000.02|与资产相关|
|经济专项资||||
|金||||
|昌吉回族自||||
|治州环境保||||
||25,000.02|25,000.02|与资产相关|
|护局在线监||||
|测补助款||||
|耗能技术改||||
||57,500.00|57,500.00|与资产相关|
|造奖励资金||||
|二硫化碳回||||
||75,000.00|75,000.00|与资产相关|
|收改造补助||||
|慰问金||40,000.00|与收益相关|
|卫生补贴||15,000.00|与收益相关|
|2014年引进||||
|||10,000.00|与收益相关|
|紧缺高层人||||

|||||
|-|-|-|-|
|才资助||||
|双源CT补贴||||
||25,000.00||与资产相关|
|收入||||
|人民政府发||||
|放2014先进||||
|集体服务业||10,000.00|与收益相关|
|先进发展单||||
|位补贴||||
|阜宁县财政||||
|局：科技创新||350,000.00|与收益相关|
|奖励||||
|阜宁县财政||||
|局：环保引导||20,000.00|与收益相关|
|资金||||
|阜宁县财政||||
|局：县人才补||15,000.00|与收益相关|
|助资金||||
|玛县财政局||||
|纺织服装企||22,540,700.0||
||||与收益相关|
|业专项扶持||0||
|资金||||
|玛县财政局||||
|社会保险补||3,540,000.00|与收益相关|
|贴||||
|废气治理专||||
||30,000.00||与资产相关|
|项资金||||
|主要污染物||||
|减排专项资|185,000.99||与资产相关|
|金||||
|昌吉州"蓝天||||
|行动"专项补|24,500.01||与资产相关|
|助资金||||
|玛县财政局||||
|籍员工和大||||
||327,160.95||与收益相关|
|中专毕业生||||
|社保补贴||||
|电力需求响||||
|应补贴（电力|33,398.57||与收益相关|
|公司）||||
|热电厂脱硫|2,270,000.00||与收益相关|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|脱硝补贴|||||||||
|省科学技术|||||||||
|||||||20,000.00||与收益相关|
|奖励|||||||||
|14年以奖代|||||||||
|||||||4,302,400.00||与收益相关|
|补资金|||||||||
|过年慰问金||||||40,000.00||与收益相关|
|"农业社会发|||||||||
|展"科技计划||||||60,000.00||与收益相关|
|项目补贴|||||||||
|卫计委民办|||||||||
|医院综合奖||||||900,000.00||与收益相关|
|励|||||||||
|苏州市立医|||||||||
|院住院医师|||||||||
|||||||680,000.00||与收益相关|
|规范化培训|||||||||
|专项补助|||||||||
|||||||12,419,980.9|30,083,220.4||
|合计|--|--|--|--|--|||--|
|||||||2|0||

40、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|121,438.30|7,601.68|121,438.30|
|其中：固定资产处置损失|121,438.30|7,601.68|121,438.30|
|对外捐赠|1,000,000.00|300,000.00|1,000,000.00|
|其他|338,319.09|208,844.44|338,319.09|
|合计|1,459,757.39|516,446.12|1,459,757.39|

41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|11,344,095.65|4,193,645.34|
|递延所得税费用|732,815.91||
|合计|12,076,911.56|4,193,645.34|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|105,378,321.48|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|26,344,580.37|
|子公司适用不同税率的影响|-4,460,059.07|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-12,654,773.26|
|所得税费用|12,076,911.56|

42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收回往来款、代垫款|475,604,619.46|103,689,454.35|
|专项补贴、补助款及其他奖励|786,560.95|26,756,100.00|
|定期存单质押、信用证及承兑汇票保证|||
||59,200,000.00|104,650,000.00|
|金收回|||
|投资性房地产等租赁收入||499,968.00|
|利息收入|5,515,980.63|3,269,088.74|
|营业外收入|4,927,627.01|509,268.58|
|合计|546,034,788.05|239,373,879.67|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|企业间往来|527,743,780.20|64,792,413.17|
|销售费用支出|7,302,758.27|5,768,202.16|
|管理费用支出|16,216,991.91|23,653,628.15|
|定期存单质押、信用证及承兑汇票保证|||
||64,698,428.00|89,600,000.00|
|金支出|||
|营业外支出|5,764,509.36|436,539.52|
|财务费用-其他|837,120.53|1,126,828.95|
|合计|622,563,588.27|185,377,611.95|

（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到的与资产相关的政府补助|1,000,000.00||
|暂借款||20,971,746.24|
|合计|1,000,000.00|20,971,746.24|

（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付的减资款|44,030.00|3,840,000.00|
|合计|44,030.00|3,840,000.00|

43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|93,301,409.92|38,105,827.89|
|加：资产减值准备|5,413,904.57|-12,987,058.64|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||122,175,222.22|122,995,463.91|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|3,058,132.27|1,373,271.48|
|长期待摊费用摊销|216,461.45|141,404.34|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||-4,922,454.62|736,054.62|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|38,891,709.97|46,986,628.38|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|732,815.91||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-16,037,367.56|-15,336,471.26|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-206,380,643.51|76,470,722.91|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||62,544,596.96|-236,007,649.63|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|98,993,787.58|22,478,194.00|

||||
|-|-|-|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|282,838,941.81|572,447,534.33|
|减：现金的期初余额|303,096,525.60|305,078,876.31|
|现金及现金等价物净增加额|-20,257,583.79|267,368,658.02|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|282,838,941.81|303,096,525.60|
|其中：库存现金|174,345.57|1,493,753.17|
|可随时用于支付的银行存款|282,664,596.24|301,602,772.43|
|三、期末现金及现金等价物余额|282,838,941.81|303,096,525.60|

44、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||信用证保证金、银行承兑汇票保证金以|
|货币资金|183,086,466.00||
|||及定期存单等；|
|应收票据|10,000,000.00|应收票据质押|
|固定资产|582,242,022.60|固定资产抵押|
|无形资产|122,419,080.47|无形资产抵押|
|合计|897,747,569.07|--|

45、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|2,405,989.44|6.6312|15,954,597.17|
|其中：美元|680,274.63|6.6312|4,511,037.13|
|预收款项||||
|其中：美元|4,862,795.75|6.6312|32,246,171.18|

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|阜宁澳洋科技有|||粘胶化纤生产及||||
||阜宁县|阜宁县||97.06%||设立|
|限责任公司|||销售||||
|玛纳斯澳洋科技|||粘胶化纤生产及||||
||玛纳斯县|玛纳斯县||51.00%||设立|
|有限责任公司|||销售||||
|江苏澳洋健康产|||||||
||||健康产业的投资||||
|业投资控股有限|张家港市|张家港市||100.00%||同一控制下合并|
||||和管理||||
|公司|||||||
|张家港港城康复|||||||
||张家港市|张家港市|医疗服务||100.00%|设立|
|医院有限公司|||||||
|江苏澳洋医院有|||||||
||张家港市|张家港市|医疗服务||100.00%|同一控制下合并|
|限公司|||||||
||||药品、医疗器械||||
|江苏澳洋医药物|||||||
||张家港市|张家港市|等产品的批发销||96.00%|同一控制下合并|
|流有限公司|||||||
||||售||||
||||药品、医疗器械||||
|江苏中丹医药有||||||非同一控制下收|
||张家港市|张家港市|等产品的批发销||99.90%||
|限公司||||||购|
||||售||||
|苏州佳隆大药房|||||||
||张家港市|张家港市|药品零售||100.00%|同一控制下合并|
|有限公司|||||||
|张家港澳洋顺康|||||||
||张家港市|张家港市|医疗服务||58.00%|同一控制下合并|
|医院有限公司|||||||
|江苏澳洋健康管|||||||
||张家港市|张家港市|健康管理||100.00%|同一控制下合并|
|理有限公司|||||||
|江苏澳宇医疗器|||||||
||张家港市|张家港市|健康管理||100.00%|同一控制下合并|
|械有限公司|||||||

（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|阜宁澳洋科技有限责任|||||
||2.94%|1,847,855.84||14,268,996.90|
|公司|||||
|玛纳斯澳洋科技有限责|||||
||49.00%|-8,943,307.89||102,308,848.03|
|任公司|||||
|江苏澳洋医药物流有限|||||
||4.00%|431,759.52||7,532,407.23|
|公司|||||
|张家港澳洋顺康医院有|||||
||42.00%|1,777,887.69||6,363,950.94|
|限公司|||||

（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|阜宁澳|||||||||||||
|洋科技|393,118,|886,821,|1,279,94|776,641,|11,320,3|787,962,|406,012,|886,611,|1,292,62|848,341,|15,156,0|863,497,|
|有限责|551.72|839.50|0,391.22|862.70|33.33|196.03|676.40|041.06|3,717.46|714.37|47.33|761.70|
|任公司|||||||||||||
|玛纳斯|||||||||||||
|澳洋科|||||||||||||
||225,832,|682,324,|908,156,|667,692,|26,409,3|694,101,|211,792,|724,033,|935,825,|674,005,|29,513,8|703,518,|
|技有限|||||||||||||
||093.10|896.19|989.29|580.66|21.51|902.17|174.69|429.14|603.83|026.04|41.91|867.95|
|责任公|||||||||||||
|司|||||||||||||
|江苏澳|||||||||||||
|洋医药|535,562,|94,122,3|629,685,|439,303,||439,303,|452,338,|146,062,|598,401,|418,813,||418,813,|
||||||0.00||||||||
|物流有|659.38|82.69|042.07|968.49||968.49|568.04|475.69|043.73|958.19||958.19|
|限公司|||||||||||||
|张家港|||||||||||||
|澳洋顺|||||||||||||
||16,194,3|19,042,8|35,237,1|20,084,8||384,249.|12,432,3|19,336,6|31,769,0|20,849,8||20,849,8|
|康医院|||||0.00||||||||
||08.12|46.70|54.82|90.69||08|56.65|85.23|41.88|43.67||43.67|
|有限公|||||||||||||
|司|||||||||||||

单位：元
||||
|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额|上期发生额|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||综合收益总|经营活动现|||综合收益总|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量|||额|金流量|
|阜宁澳洋科|||||||||
||946,599,198.|62,852,239.4|62,852,239.4|135,138,144.|868,205,827.|23,861,737.0|23,861,737.0|121,188,540.|
|技有限责任|||||||||
||43|3|3|20|15|2|2|95|
|公司|||||||||
|玛纳斯澳洋|||||||||
||491,972,656.|-18,251,648.7|-18,251,648.7|88,257,801.0|272,430,470.|-18,040,412.1|-18,040,412.1|50,500,263.0|
|科技有限责|||||||||
||51|6|6|4|01|3|3|4|
|任公司|||||||||
|江苏澳洋医|||||||||
||470,047,969.|10,793,988.0|10,793,988.0|11,395,718.8|487,418,138.|||-55,235,939.9|
|药物流有限||||||7,684,185.06|7,684,185.06||
||56|4|4|6|67|||2|
|公司|||||||||
|张家港澳洋|||||||||
||24,700,631.3||||17,024,380.3||||
|顺康医院有||4,233,065.92|4,233,065.92|2,924,558.17||-725,838.69|-725,838.69|9,428,730.97|
||0||||4||||
|限公司|||||||||

3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|-4,301,962.44|-10,568,730.69|

（2）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||
|甲乙（连云港）粘胶有限公司|-96,860,980.58|-4,301,962.44|-101,162,943.02|

九、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层
设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审
查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政
策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立和保持良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。此外，公司通过缩短短期借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
于2016年06月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，则本公司的净利润将减少或增加63.96万元。管理层认为50个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
（2）汇率风险
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期末余额|||||
||美元|其他外币|合计|美元|其他外币|
|货币资金|15,954,597.17||15,954,597.17|8,075,609.92||
|应收账款|4,511,037.13||4,511,037.13|1,253,497.92||
|预收账款|32,246,171.18||32,246,171.18|15,631,294.57||
|合 计|52,711,805.48||52,711,805.48|24,960,402.41||

于2016年06月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润117,805.37元（2015年12月31日：63,021.8元）。管理层认为1%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
(三)流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务
部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所
有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目||||||
||1个月以内|1-3个月|3个月-1年|1-5年|5年以上|
|短期借款|16,939,500.80|125,100,000.00|1,137,100,000.00|||
|一年内到期的非流动负债||||||
|长期借款||||60,000,000.00||
|合 计||||60,000,000.00||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目||||||
||1个月以内|1-3个月|3个月-1年|1-5年|5年以上|
|短期借款|60,505,055.28|223,500,000.00|971,250,000.00|||
|一年内到期的非流动负债|||15,000,000.00|||
|长期借款||||60,000,000.00||
|合 计|60,505,055.28|223,500,000.00|986,250,000.00|60,000,000.00||

十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|澳洋集团有限公司|张家港市|投资控股|80,000.00|51.83%|51.83%|

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是沈学如。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|
|甲乙（连云港）粘胶有限公司|受本公司重大影响|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|淮安澳洋顺昌光电技术有限公司|同一最终控制方|
|江苏澳洋纺织实业有限公司|同一控股股东|
|澳洋顺昌能源技术（苏州）有限公司|同一最终控制方|
|江苏澳洋生态农林发展有限公司|同一最终控制方|
|张家港华盈彩印包装有限公司|控股股东参股企业|
|江苏澳洋顺昌股份有限公司|同一控股股东|
|江苏澳洋置业有限公司|同一最终控制方|
|江苏格玛斯特种织物有限公司|同一最终控制方|
|张家港市澳洋物业管理有限公司|同一最终控制方|
|江苏澳洋优居壹佰养老产业有限公司|同一最终控制方|
|江苏澳洋园林科技发展有限公司|同一最终控制方|
|江苏澳洋世家服装有限公司|同一最终控制方|
|江苏如意通动漫产业股份有限公司|控股股东参股企业|
|江苏澳洋精品服饰有限公司|同一最终控制方|
|张家港澳洋新科服务有限公司|同一控股股东|
|张家港市万源毛纺有限公司|监事控制的企业|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|淮安澳洋顺昌光电||||||
||材料采购|1,081,335.00|||47,380.00|
|技术有限公司||||||
|江苏澳洋纺织实业||||||
||服装|28,710.00|||83,609.00|
|有限公司||||||
|江苏澳洋世家服装||||||
||服装|48,500.00|||3,053.00|
|有限公司||||||
|澳洋集团有限公司|水电暖、通讯|235,780.81|||119,219.87|
|江苏澳洋生态农林||||||
||苗木||||21,950.00|
|发展有限公司||||||
|江苏澳洋生态农林||||||
||职工福利|5,722.50|||26,370.00|
|发展有限公司||||||
|张家港澳洋新科服||||||
||服务费|498,645.00|||16,438.00|
|务有限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|江苏澳洋纺织实业有限公司|电|10,226,654.35|10,403,053.63|
|江苏澳洋置业有限公司|电||173,431.05|
|张家港华盈彩印包装有限公司|电|32,311.85|31,728.93|
|张家港市万源毛纺有限公司|粘胶短纤|94,378.52|91,473.53|
|江苏澳洋顺昌股份有限公司|医疗服务|420,000.00|13,389.00|
|江苏澳洋纺织实业有限公司|医疗服务|60,902.53|81,705.09|
|澳洋集团有限公司|医疗服务|45,668.00|3,480.00|
|江苏澳洋置业有限公司|医疗服务|6,800.00|8,910.00|
|江苏格玛斯特种织物有限公司|医疗服务|6,400.00|6,750.00|
|张家港市澳洋物业管理有限公||||
||医疗服务|2,700.00|2,200.00|
|司||||
|江苏澳洋优居壹佰养老产业有||||
||医疗服务||1,350.00|
|限公司||||
|江苏澳洋生态农林发展有限公||||
||医疗服务|6,200.00||
|司||||
|江苏澳洋园林科技发展有限公||||
||医疗服务|4,000.00|11,000.00|
|司||||
|江苏澳洋世家服装有限公司|医疗服务|2,650.00|3,550.00|
|江苏如意通动漫产业股份有限|医疗服务|3,650.00||

|||||
|-|-|-|-|
|公司||||
|江苏澳洋优居壹佰养老产业有||||
||医疗服务|3,400.00||
|限公司||||
|江苏澳洋优居壹佰养老产业有||||
||医疗耗材|11,064.94||
|限公司||||
|澳洋集团有限公司|药品销售|66,400.00|231,940.00|
|江苏澳洋纺织实业有限公司|药品销售|114,000.00|164,000.00|
|江苏澳洋园林科技发展有限公||||
||药品销售|50,000.00||
|司||||
|张家港优居壹佰护理院|药品销售|50,855.00||

（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|阜宁澳洋科技有限责任|||||
||40,000,000.00|2014年09月10日|2017年09月10日|否|
|公司|||||
|阜宁澳洋科技有限责任|||||
||20,000,000.00|2015年10月20日|2017年02月23日|否|
|公司|||||
|阜宁澳洋科技有限责任|||||
||20,000,000.00|2014年04月09日|2017年04月09日|否|
|公司|||||
|阜宁澳洋科技有限责任|||||
||29,000,000.00|2014年04月09日|2017年04月09日|否|
|公司|||||
|阜宁澳洋科技有限责任|||||
||40,000,000.00|2016年01月06日|2016年12月31日|否|
|公司|||||
|阜宁澳洋科技有限责任|||||
||8,000,000.00|2014年04月09日|2017年04月09日|否|
|公司|||||
|阜宁澳洋科技有限责任|||||
||12,000,000.00|2014年04月09日|2017年04月09日|否|
|公司|||||
|阜宁澳洋科技有限责任|||||
||40,000,000.00|2014年04月09日|2017年04月09日|否|
|公司|||||
|阜宁澳洋科技有限责任|||||
||16,700,000.00|2016年01月06日|2016年12月31日|否|
|公司|||||
|阜宁澳洋科技有限责任|||||
||19,500,000.00|2016年01月06日|2016年12月31日|否|
|公司|||||
|阜宁澳洋科技有限责任|||||
||16,600,000.00|2016年01月06日|2016年12月31日|否|
|公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|阜宁澳洋科技有限责任|||||
||20,000,000.00|2014年04月09日|2017年04月09日|否|
|公司|||||
|阜宁澳洋科技有限责任|||||
||18,500,000.00|2016年01月06日|2016年12月31日|否|
|公司|||||
|玛纳斯澳洋科技有限责|||||
||240,000,000.00|2014年08月13日|2017年12月31日|否|
|任公司|||||
|玛纳斯澳洋科技有限责|||||
||40,000,000.00|2016年06月15日|2017年06月15日|否|
|任公司|||||
|江苏澳洋医药物流有限|||||
||70,000,000.00|2016年01月08日|2016年12月31日|否|
|公司|||||
|张家港澳洋医院有限公|||||
||50,000,000.00|2016年01月13日|2017年01月08日|否|
|司|||||
|江苏澳洋医药物流有限|||||
||60,000,000.00|2015年06月15日|2017年06月15日|否|
|公司|||||

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|澳洋集团有限公司|64,840,000.00|2015年12月08日|2016年12月08日|否|
|澳洋集团有限公司、江|||||
||31,720,000.00|2016年03月31日|2018年03月30日|否|
|苏澳洋置业有限公司|||||
|澳洋集团有限公司|120,615,700.00|2016年01月26日|2017年01月12日|否|
|澳洋集团有限公司|60,000,000.00|2015年11月12日|2016年11月11日|否|
|澳洋集团有限公司|3,660,000.00|2015年09月15日|2016年08月21日|否|
|澳洋集团有限公司|39,400,000.00|2015年09月25日|2016年09月25日|否|
|澳洋集团有限公司|20,000,000.00|2016年02月18日|2017年02月18日|否|
|澳洋集团有限公司|60,000,000.00|2016年01月01日|2016年12月29日|否|
|澳洋集团有限公司|50,000,000.00|2015年11月12日|2016年11月11日|否|
|澳洋集团有限公司|40,000,000.00|2015年02月05日|2016年02月05日|否|
|澳洋集团有限公司|50,500,500.00|2016年03月29日|2017年03月29日|否|
|澳洋集团有限公司|20,000,000,000.00|2016年07月19日|2017年07月18日|否|
|澳洋集团有限公司|40,000,000.00|2015年10月15日|2016年10月15日|否|
|澳洋集团有限公司|6,000,000.00|2015年09月25日|2016年09月25日|否|

关联担保情况说明
2015年12月18日，公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于为阜宁澳洋科技有限责任公司提供担保的议案》，根据议案自2016年1月1日起至2016年12月31日公司为阜宁澳洋科技有限责任公司因
生产经营需要向银行申请流动资金借款和其他授信业务提供担保，担保金额不超过人民币60,000.00万
元。截至2016年06月30日，阜宁澳洋科技有限责任公司以获取银行贷款使用的授信额度为29,214万元。
2015年12月18日，公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于为玛纳斯澳洋科技有限责任公司提供担保的议案》，根据议案自2016年1月1日起至2016年12月31日公司为玛纳斯澳洋科技有限责任公司因生产经营需要向银行申请流动资金借款和其他授信业务提供担保，担保金额不超过人民币40,000.00万元。截至2016年06月30日，玛纳斯澳洋科技有限责任公司以获取银行贷款使用的授信额度为28,000.00万元。
2015年12月18日，公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于为江苏澳洋医药物流有限公司提供担保的议案》，根据议案自2016年1月1日起至2016年12月31日公司为苏澳洋医药物流有限公司因生产经营需要向银行申请流动资金借款和其他授信业务提供担保，担保金额不超过人民币30,000.00万元。
截至2016年06月30日，江苏澳洋医药物流有限公司以获取银行贷款使用的授信额度为7,000.00万元。
2015年12月18日，公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于为张家港澳洋医院有限公司提供担保的议案》，根据议案自2016年1月1日起至2016年12月31日公司为张家港澳洋医院有限公司因生产经营需要向银行申请流动资金借款和其他授信业务提供担保，担保金额不超过人民币30,000.00万元。截至2016年06月30日，张家港澳洋医院有限公司以获取银行贷款使用的授信额度为5,000.00万元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||江苏澳洋纺织实业|||||
|应收账款||485,438.48|24,143.92|812,052.17|40,602.61|
||有限公司|||||
||张家港华盈彩印包|||||
|应收账款||10,133.20|506.66|18,318.00|915.90|
||装有限公司|||||
|应收账款|澳洋集团有限公司|46,220.00|3,760.00|3,220.00|161.00|
||江苏澳洋顺昌股份|||||
|应收账款||35,721.00|1,786.05|||
||有限公司|||||
||甲乙（连云港）粘胶|||||
|其他应收款||25,624,755.38|25,624,755.38|25,624,755.38|25,624,755.38|
||有限公司|||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
||澳洋顺昌能源技术（苏州）有|||
|应付账款||800,000.00|1,200,000.00|
||限公司|||

十一、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
||以授予日本公司权益工具在活跃市场的公开报价为其公允|
|授予日权益工具公允价值的确定方法||
||价值。|
||综合被激励对象的离职情况、是否满足可行权条件等，估|
|可行权权益工具数量的确定依据||
||计可行权的权益工具数量。|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无|
|以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|4,946,490.00|
|本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|0.00|

其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、抵押资产情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|抵押人|抵押权人|抵押资产|抵押资产的账面价值|||用途|起始日|到期日|
||||土地使用权|房屋建筑物|设备||||
|江苏澳洋科技股份有限公司|中国银行张家港塘市支行|房产、土地|1984515.88|2705794.77||短期贷款|20160203|20170202|
|江苏澳洋科技股份有限公司|中国银行张家港塘市支行|||||短期贷款|20160425|20170424|
|阜宁澳洋科技有限责任公司|中国农业银行阜宁县支行|设备|||187,662,930.45|短期借款|2016/1/18|2016/11/2|
|阜宁澳洋科技有限责任公司|中国农业银行阜宁县支行|房产、土地使用权|63,416,369.35|157,709,192.88||短期借款|2015/10/20|2016/10/18|
|阜宁澳洋科技有限责任公司|中国农业银行阜宁县支行|||||短期借款|2015/11/13|2016/11/11|
|阜宁澳洋科技有限责任公司|中国农业银行阜宁县支行|||||短期借款|2015/12/7|2016/12/2|
|阜宁澳洋科技有限责任公司|中国农业银行阜宁县支行|||||短期借款|2016/2/2|2016/11/1|
|阜宁澳洋科技有限责任公司|中国农业银行阜宁县支行|||||短期借款|2016/2/19|2017/2/17|
|阜宁澳洋科技有限责任公司|中国农业银行阜宁县支行|||||短期借款|2016/3/10|2017/3/8|
|玛纳斯澳洋科技有限公司|中国银行昌吉回族自治州分行|土地使用权、房产、设备|22,116,369.35|133,322,452.99|76,497,860.12|短期借款|2016/5/23|2017/1/1|
|玛纳斯澳洋科技有限公司|中国银行昌吉回族自治州分行|||||短期借款|2016/6/17|2016/12/12|
|玛纳斯澳洋科技有限公司|中国银行昌吉回族自治州分行|||||短期借款|2015/8/20|2016/8/16|
|玛纳斯澳洋科技有限公司|中国银行昌吉回族自治州分行|||||短期借款|2015/9/18|2016/9/8|
|玛纳斯澳洋科技有限公司|中国银行昌吉回族自治州分行|||||短期借款|2015/9/18|2016/8/10|
|玛纳斯澳洋科技有限公司|中国银行昌吉回族自治州分行|||||短期借款|2015/10/27|2016/10/18|
|玛纳斯澳洋科技有限公司|中国银行昌吉回族自治州分行|||||短期借款|2015/11/3|2016/11/1|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|玛纳斯澳洋科技有限公司|中国银行昌吉回族自治州分行|||||应付票据|2016/5/19|2016.11.19|
|玛纳斯澳洋科技有限公司|中国银行昌吉回族自治州分行|||||应付票据|2016/1/8|2016/7/8|
|玛纳斯澳洋科技有限公司|中国银行昌吉回族自治州分行|||||应付票据|2016.5.31|2016.11.30|
|玛纳斯澳洋科技有限公司|中国银行昌吉回族自治州分行|||||应付票据|2016.6.24|2016.12.24|
|玛纳斯澳洋科技有限公司|中国银行昌吉回族自治州分行|||||应付票据|2016.6.27|2016.12.24|
|江苏澳洋医药物流有限公司|农业银行张家港市塘市支行|土地使用权、房地产|34901825.89|24343791.39||短期借款|2015/12/21|2016/12/20|
||合计:||122,419,080.47|318,081,232.03|264,160,790.57||||

其他说明：
（1）江苏澳洋科技股份有限公司已登记抵押权的土地使用权证为：张国用（2004）第250013号。房产抵押权的房产使用权证为：张房权证杨字第0000279226号、张房权证杨字第000279227号
（2）阜宁澳洋科技有限责任公司已登记抵押权的土地使用权证分别为阜国用（2006）第2467号、阜国用（2008）第2456号，房产编号为阜房权证字第Q00022475-22494号、阜房权证阜城字第00028787-00028792号。
（3）玛纳斯澳洋科技有限公司已登记抵押权的土地使用权证分别为玛国用(2006)字第41400055号、玛国用(2003)字第41400007号、玛国用(2003)字第41400005号、玛国用(2015)字第414010号；房产编号分别为玛房权证玛字第05967号、玛房权证玛字第05977号、玛房权证玛字第05975号、玛房权证玛字第06324号、玛房权证玛字第06503号、玛房权证玛字第06060号、玛房权证玛字第06063号、玛房权证玛字第06061号、玛房权证玛字第05968号、玛房权证玛字第05970号、玛房权证玛字第06055号、玛房权证玛字第05971号、玛房权证玛字第05969号、玛房权证玛字第05972号、玛房权证玛字第06323号、玛房权证玛字第05974号、玛房权证玛字第06034号、玛房权证玛字第05983号、玛房权证玛字第05980号、玛房权证玛字第05979号、玛房权证玛字第05978号、玛房权证玛字第05981号、玛房权证玛字第05984号、玛房权证玛字第05982号、玛房权证玛字第06321号、玛房权证玛字第06320号、玛房权证玛字第06064号、玛房权证玛字第06065号、玛房权证玛字第06062号、玛房权证玛字第06035号、玛房权证玛字第06535号、玛房权证玛字第06536号、玛房权证玛字第06537号、玛房权证玛字第06538号、玛房权证玛字第06539号、玛房权证玛字第06531号、玛房权证玛字第06530号、玛房权证玛字第06529号、玛房权证玛字第06532号、玛房权证玛字第06534号、玛房权证玛字第06533号。
（4）江苏澳洋医药物流有限公司已登记抵押权的土地使用权证分别为张国用（2015）第0021422号，房产编号为在张房权证塘字第0000357980号、张房权证塘字第0000324482号。
2、质押资产情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|质押人|质押权人|质押资产|质押资产的账面价值||用途|借款起始日|借款到期日|
||||质押原值|质押价值||||
|阜宁澳洋科技有限责任公司|中国银行阜宁支行|银行承兑汇票|10,000,000.00|10,000,000.00|银行承兑汇票|2016/6/28|2016/12/28|
||合计||10,000,000.00|10,000,000.00||||

十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|0.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|0.00|

2、其他资产负债表日后事项说明
1、非公开发行权益性证券的事项
2016年7月15日，公司召开2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于<江苏澳洋科技股份有限公司2016年非公开发行股票预案>的议案》，根据议案公司本次非公开发行股票的数量不超过88,747,346股，本次非公开发行对象不超过10名特定对象，本次非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易股票交易均价的90%，即9,.42元/股。若本公司股票在定价基准日至发行日期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，将对发行底价作相应调整。具体发行价格将在取得发行核准批文后，根据发行对象申购报价的情况，遵照价格优先原则确定。本次非公开发行股票募集资金总额不超过83,600万元，扣除发行费用后的募集资金净额将投向以下项目：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|项目名称|项目总投资|拟投入募集资金|
|1|港城康复医院建设项目|13,953.00|13,100.00|
|2|澳洋医院三期综合用房建设项目|17,747.00|17,000.00|
|3|澳洋医学科研中心建设项目|7,307.48|7,300.00|
|4|澳洋健康医疗信息化项目|6,730.90|6,200.00|
|5|补充流动资金|40,000.00|40,000.00|
|合计||85,738.38|83,600.00|

公司于2016年8月1日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（161903号），中国证监会对公司提交的《江苏澳洋科技股份有限公司上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了4个报告分部，分别
为：化纤分部、医药物流分部、医疗服务分部、健康管理分部。本公司的各个报告分部
分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计计量基础保持一致。财务报表按照本附注所述的会计政策按权责发生制确认收入；分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用、支出的分摊。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|化纤分部|医药物流分部|医疗服务分部|健康管理分部|分部间抵销|合计|
|营业收入|1,472,517,308.88|471,664,148.64|340,088,595.27|1,207,019.25|79,212,829.59|2,206,264,242.45|
|营业成本|1,293,576,501.77|435,287,137.92|276,051,516.02|266,791.09|80,583,968.70|1,924,597,978.10|
|资产总额|2,341,800,968.39|596,207,461.98|917,332,145.73|41,444,880.83|62,164,638.56|3,834,620,818.37|
|负债总额|1,656,109,440.33|409,965,393.95|790,382,911.76|26,149,020.96|200,580,457.84|2,682,026,309.16|

十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||145,643,||1,190,30||144,452,7|77,246,||2,149,225||75,096,833.|
|合计提坏账准备的||100.00%||0.82%|||100.00%||2.78%||
||090.30||9.42||80.88|058.95||.46||49|
|应收账款|||||||||||
||145,643,||1,190,30||144,452,780.88|77,246,||2,149,225||75,096,833.49|
|合计||100.00%||0.82%|||100.00%||2.78%||
||090.30||9.42|||058.95||.46|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额应收账款 坏账准备 计提比例|||
|账龄||||
|||坏账准备|计提比例|

|||||
|-|-|-|-|
|1年以内分项||||
|1年以内|17,175,148.86|858,757.44|5.00%|
|1年以内小计|17,175,148.86|858,757.44|5.00%|
|1至2年|257,574.66|51,514.93|20.00%|
|2至3年|1,258.24|1,006.59|80.00%|
|3至4年|1,258.24|1,006.59|80.00%|
|4至5年|9,101.29|7,281.03|80.00%|
|5年以上|204,708.08|204,708.08|100.00%|
|合计|17,781,873.82|1,190,309.42||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额958,916.04元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|||
||应收账款|占应收账款合计数比例(%)|
|玛纳斯澳洋科技有限责任公司|127,861,216.48|87.79|
|江阴华宏国际贸易有限公司|9,433,717.49|6.48|
|高密市耐拉纺织有限公司|2,637,303.24|1.81|
|高密兰英工贸有限公司|2,178,352.34|1.50|
|高密市云峰纺织有限公司|1,107,097.62|0.76|
|合 计|143,217,687.17|98.33|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额重大并单|||||||||||
||6,000,000.00||6,000,00|||6,000,0||6,000,000|||
|独计提坏账准备的||97.19%||100.00%|||10.18%||100.00%||
||||0.00|||00.00||.00|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组||||8.72%|||||||
||173,440.22||15,127.0||158,313.1|49,525,||||49,497,978.|
|合计提坏账准备的||2.18%|||||89.19%|27,313.56|0.06%||
||||8||4|292.17||||61|
|其他应收款|||||||||||
||6,173,440.22||6,015,12|97.44%|158,313.14|55,525,||6,027,313||49,497,978.61|
|合计|||||||100.00%||10.86%||
||||7.08|||292.17||.56|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|江苏国信扬州发电有限|||||
||6,000,000.00|6,000,000.00|100.00%|预计无法收回|
|责任公司|||||
|合计|6,000,000.00|6,000,000.00|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|130,406.42|6,520.32|5.00%|
|1年以内小计|130,406.42|6,520.32|5.00%|
|1至2年|43,033.80|8,606.56|20.00%|
|合计|173,440.22|15,127.08||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额12,186.48元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款||49,400,113.88|
|员工借款|173,440.22|125,178.29|
|用电容量转让款|6,000,000.00|6,000,000.00|
|合计|6,173,440.22|55,525,292.17|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|江苏国信扬州发电有||||||
||用电容量转让款|6,000,000.00|2至3年|97.19%|6,000,000.00|
|限公司||||||
||||1年以内15,000,1-2|||
|葛家铭|员工借款|58,033.80||0.94%|9,356.76|
||||年43033.80元|||
|宋利东|员工借款|30,000.00|1年以内|0.49%|1,500.00|
|张士庆|员工借款|17,000.00|1年以内|0.28%|850.00|
|郑志秋|员工借款|12,000.00|1年以内|0.19%|600.00|
|合计|--|6,117,033.80|--||6,012,306.76|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,141,336,281.54||1,141,336,281.54|1,141,336,281.54||1,141,336,281.54|
|合计|1,141,336,281.54||1,141,336,281.54|1,141,336,281.54||1,141,336,281.54|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|阜宁澳洋科技有|||||||
||660,290,000.00|||660,290,000.00|||
|限责任公司|||||||
|玛纳斯澳洋科技|||||||
||102,000,000.00|||102,000,000.00|||
|有限责任公司|||||||
|江苏澳洋健康产|379,046,281.54|||379,046,281.54|||

||||
|-|-|-|
|业投资控股有限|||
|公司|||
|合计|1,141,336,281.54|1,141,336,281.54|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|甲乙（连||||||||||||
|云港）粘||||||||||||
|胶有限公||||||||||||
|司||||||||||||

（3）其他说明
截至2016年06月30日，甲乙（连云港）粘胶有限公司已资不抵债，其产生的超额亏损详见本附注七、在其他主体中的权益。
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|1,364,362,581.31|1,346,939,300.51|1,067,817,476.38|1,048,624,203.74|
|其他业务|471,822,793.53|466,486,525.89|302,715,012.39|300,690,958.28|
|合计|1,836,185,374.84|1,813,425,826.40|1,370,532,488.77|1,349,315,162.02|

江苏澳洋科技股份有限公司2016年8月25日