江苏力星通用钢球股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，江苏力星通用钢球股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司）将截至2016年12月31日募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）关于首次上市公开发行股票募集资金基本情况
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]184号《关于核准江苏力星通用钢球股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》》核准，首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,800万股，每股发行价格为人民币9.13元，募集资金总额25,564.00万元，扣除承销保荐费用1,800.00万元后的募集资金为人民币23,764.00万元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2015年2月13日汇入本公司在中国工商银行股份有限公司如皋支行开立的募集资金专户（账号1111221129000559731）。另扣减审计费、律师费、信息披露等发行费用891.38万元后，本公司本次实际募集资金净额为人民币22,872.62万元。上述资金到位情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2015年2月13日出具信会师报字【2015】510026号验资报告。
（二）关于2016年非公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏力星通用钢球股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2016】1802号）核准，公司已向特定投资者鹏华资产管理(深圳)有限公司、新沃基金管理有限公司、东海基金管理有限责任公司、财通基金管理有限公司、平安大华基金管理有限公司非公开发行人民币普通股18,554,687股，每股发行价格为人民币30.72元，募集资金总额为人民币57,000.00万元。扣除承销保荐费用人民币1,908.00.00元（含108.00万元待抵扣增值税进项税），贵公司实际收到银行存款55,092.00万元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2016年9月30日分别将上述款项中27,000.00万元汇入公司在中国工商银行股份有限公司如皋支行开设的1111221129000559855的账户；8,000.00万元汇入公司在中国工商银行股份有限公司如
皋支行开设的1111221129000559580的账户；15,000.00万元汇入公司在中国银行股份有限公司如皋支行开设的502769212821账户；5,092.00万元汇入公司在中国农业银行股份有限公司如皋市支行开设的10705601040221486账户。
公司募集资金570,000.00万元，扣除发行费用1,879.03万元（其中：承销及保荐费1,800.00万元、审计验资费30.00万元、律师费47.17万元、发行登记手续费1.86万元）后，实际募集资金净额为人民币55,120.97元（含可抵扣增值税进项税112.63万元），其中增加注册资本及股本人民币1,855.47万元，增加资本公积人民币53,265.50万元。
上述资金到位情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2016年10月30日出具信会师报字【2016】510391号验资报告。公司已对募集资金实行了专户存储制度。
（三）截止2016年12月31日募集资金使用及余额情况
||
|-|
|首次上市公开发行股票募集资金|
|22,872.62|
|12.14|
|12.14|
|22,884.76|
|22,876.15|
|8.42|
|0.18|
|-|
|-|

二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、
《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，结合公司实际情况，公司制定了《江苏力星通用钢球股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的使用设置了严格的权限审批限度，以保证专款专用。
1、本公司首次上市公开发行股票募集资金实行专户存储制度，公司与保荐机构海通证券股份有限公司及工行如皋支行、农行如皋支行、中行如皋支行签订了《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。
鉴于公司首次上市公开发行股票募集资金投资项目已经完成，根据公司经营需要，上述三个募集资金专户将不再使用。为方便账户管理，截至本公告日，公司的募集资金专户已全部注销。
专户注销后，公司与该专户银行、保荐机构签署的《募集资金三方监管协议》随之终止。
2、本公司2016年非公开发行股票募集资金实行专户存储制度，公司分别在中国工商银行股份有限公司如皋支行、中国银行股份有限公司如皋支行、中国农业银行股份有限公司如皋市支行银行等银行开设了募集资金专用账户，用于非公开发行股票募集资金存储，并与保荐机构海通证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》，上述协议与监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时严格遵照履行。
（二）首次上市公开发行股票募集资金专户储存情况
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定，在工行如皋支行、农行如皋支行及中行如皋支行开设了募集资金的存储专户。
截至 2016年12月 31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|账号|截止日余额|存储方式|
|1111221129000559731|0.00|活期|
|550866151775|0.00|活期|
|10705601040219266|0.00|活期|

||
|-|
|0.00|

（三）2016年非公开发行股票募集资金专户储存情况
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定，在工行如皋支行、农行如皋支行及中行如皋支行开设了募集资金的存储专户。
截至 2016年12月 31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|账号|截止日余额|存储方式|
|1111221129000559855|37,812,816.39|活期|
|1111221129000559580|12,704,410.75|活期|
|1111221129000559332|95.04|活期|
|502769212821|31,387,853.04|活期|
|NRA488469613378|0.00|活期|
|NRA511869617576|0.00|活期|
|10705601040221486|927,858.29|活期|
||82,833,033.51||

三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币7,658.43万元，具体情况详见附表1《首次上市公开发行股票募集资金专户储存情况使用情况对照表》、附表2《2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更
本报告期内，本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2016年11月15日，本公司公司召开了第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用2016年非公开发行股票募集资金 2,769.29万元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
（四）关于补充流动资金情况
2016年10月13日，本公司使用募集资金4000万元补充流动资金，用于归还工商银行流动资金贷款4000万元。
（五）节余募集资金使用情况
截至2016年12月31日，公司首次公开发行募集资金投资项目已经完成，根据公司经营需要，首次公开发行简历的三个募集资金专户不再使用，为方便账户管理，首次公开发行募集资金专户已全部注销，募集资金账户余额为84,236.66元，2016年9月7日全部转入公司自用资金账户，用于公司永久补充流动资金。
（六）超募资金使用情况
本报告期内，本公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
本公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司使用总额不超过人民币4亿元的闲置募集资金适时购买保本型理财产品。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，投资期限为自股东大会审议通过之日起12个月内有效。其余尚未使用的募集资金存放在募集资金专户，计划逐步投入承诺投资项目。
（八）募集资金使用的其他情况
本报告期内，本公司不存在募集资金使用的其他情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2017年4月24日批准报出。
附表：
1、首次上市公开发行股票募集资金使用情况对照表
2、2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
江苏力星通用钢球股份有限公司董事会二O一七年四月二十四日
附表1
首次上市公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏力星通用钢球股份有限公司 2016年度 单位：人民币万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||22,884.76|||本年度投入募集资金总额||||
||||||已累计投入募集资金总额||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|19,076.14|19,076.14|801.89|19,076.14|100.00%|2016年7月31日（注1）|1,985.86|否|
|否|3,800.01|3,800.01||3,800.01|100.00%|2014年12月01日（注2）|||
||22,876.15|22,876.15||22,876.15|||||

未达到计划进度或预计收益的情况和高档、精密轴承钢球扩产改造项目截至2016年12月31日已经投资完毕，该项目尚未达到预计效益。主要原因是销售渠道及市场正在进一步拓原因 展中，造成产能未能完全释放，销售收入低于预期，从而未能达到预期收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情
不适用
况
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
2015年3月6日，第二届董事会第十次会议决议通过，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字【2015】510026号《关于江苏力募集资金投资项目先期投入及置换情
星通用钢球股份有限公司以自筹资金置换预先投入募投项目的鉴证报告》，公司以募集资金16,902.15万元置换预先已投入募集资金项目的自筹况
资金，2015年3月10日相关资金已完全置换。
公司于2015年5月26日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分募集资金补充流动资金的议案》；2015年6月11日召开的用闲置募集资金暂时补充流动资金情2015年第一次临时股东大会，审议通过了该议案，决定将部分闲置募集资金4,500万元用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日况 起不超过6个月。2015年11月9日，公司已将用于暂时补充流动资金的4,500万元归还并转入募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况及时通知了公司保荐机构海通证券股份有限公司及保荐人。
截至2016年12月31日，公司首次公开发行募集资金投资项目已经完成，根据公司经营需要，首次公开发行简历的三个募集资金专户不再使用，项目实施出现募集资金结余的金额及
为方便账户管理，首次公开发行募集资金专户已全部注销，募集资金账户余额为84,236.66元，2016年9月7日全部转入公司自用资金账户，用原因
于公司永久补充流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向 不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或
不适用
其他情况
注：1、募投项目高档、精密轴承钢球扩产改造项目建设是为了缓解公司原有产能的不足，是公司原有产能的扩大。因为新建项目生产的产品与原有产品一致，为了便于经营管理及降低管理成本，公司未针对募投项目新增产能的采购与销售另设立单独的管理、核算体系，未单独核算募投项目的收入、成本、费用，因此公司无法准确核算募投项目的效益。
为充分向投资者披露募投项目的信息，公司按照新增固定资产及土地的净值占全部固定资产及土地净值的比例测算了募投项目的效益。具体如下：
（1）截止2016年12月31日，高档、精密轴承钢球扩产改造募投项目投资进度为100.00%，增加投资的固定资产及土地原值为15,244.40万元，增加固定资产及土地净值为12,269.71万元。
（2）截止2016年12月31日公司全部固定资产及土地的原值为55,449.86万元、全部固定资产及土地净值为33,238.08万元。
（3）根据新增固定资产净值占全部固定资产净值的比例测算了该募投项目2016年度实现的经济效益为:公司2016年度扣除非经常性损益后净利润为5,379.61万元*新增固定资产及土地净值的占比（12,269.71万元/33,238.08万元）=1,985.86万元。
本公司提醒投资者注意：上述数据并不是募投项目单独核算的结果，而是根据新增固定资产及土地的净值占全部固定资产及土地净值的比例测算的，因此该数据仅作参考。
注2：新建滚动体技术研究中心项目是研发项目,着重对新产品、新技术、新工艺的研发与测试，推进公司高、精、尖产品的研发，完善产品体系，拓展市场空间，巩固和扩大公司的竞争优势，强化市场地位。无承诺效益考核。
附表2
2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏力星通用钢球股份有限公司 2016年度 单位：人民币万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||55,120.97|||本年度投入募集资金总额||||
||||||已累计投入募集资金总额||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|27,000.00|27,000.00|228.08|228.08|0.84%|2018年9月30日|不适用|
|否|15,000.00|15,000.00|1,867.01|1,867.01|12.45%|2018年9月30日|不适用|
|否|8,000.00|8,000.00|761.45|761.45|9.52%|2018年9月30日|不适用|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|否|7,000.00|5,120.97(注1)|4,000.00|4,000.00|78.11%|
||57,000.00|55,120.97|6,856.54|6,856.54|12.43%|

未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说
项目可行性未发生重大变化
明
超募资金的金额、用途及使用进展
不适用
情况
募集资金投资项目实施地点变更情
不适用
况
募集资金投资项目实施方式调整情
不适用
况
募集资金投资项目先期投入及置换 2016年11月15日，本公司公司召开了第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司情况 使用募集资金 2,769.29万元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
用募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额
不适用
及原因
本公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司使用总额不超过人民币4亿元的闲置募集尚未使用的募集资金用途及去向
资金适时购买保本型理财产品。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，投资期限为自股东大会审议通过之日起12个月内有效。其余尚未使用的募集资
金存放在募集资金专户，计划逐步投入承诺投资项目。
募集资金使用及披露中存在的问题
无
或其他情况
注1：原承诺补充流动资金7000万元，现根据实际募集资金进行调整。