深圳新都酒店股份有限公司
2014年度内部控制评价报告
深圳新都酒店股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日的内控有效性进行评价。
一、董事会声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，由于以前年度存在财务报告内部控制重大缺陷，该缺陷的影响在本报告期内未能消除，董事会认为，公司在未能按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，对该内控缺陷相关事项保持有效的财务报告
内部控制外，其他重大方面已保持有效控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：深圳新都酒店股份有限公司以及全资子公司新都（香港）国际酒店管理有限公司，新都国际酒店管理（深圳）有限公司经公司 2014年 8月 1日召开的董事会审议通过设立，目前没有资产投入及经营收入，暂未纳入本报告期内部控制评价范围。本年度纳入评价范
围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收
入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:（1）公司治理：治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、内部信息沟通、信息披露、风险评估；（2）业务流程管理：销售业务、资金管理、采购业务、固定资产、人力资源、税务管理、费用管理、工程项目、财务报告、全面预算、合同管理等；（3）信息化管理：信息化控制环境、信息系统开发与实施、信息系统运行与维护。重点关注高风险领域主要包括：资金管理、工程项目、固定资产等事项。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价办法组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与上年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
（1）重大缺陷：错报金额≥资产总额0.5%；
（2）重要缺陷：资产总额0.25%≤错报金额＜资产总额0.5%；
（3）一般缺陷：错报金额＜资产总额0.25%。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
（1）重大缺陷
A、当期财务报表存在由于舞弊导致的重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
B、审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
C、董事、监事和高级管理人员舞弊；
D、公司会计报表、财务报告编制不完全符合企业会计准则和披露要求，导致财务报表出现重大错报；
（2）重要缺陷
A、未依照公认会计准则选择和运用会计政策；
B、未建立反舞弊程序和控制措施；
C、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
D、公司会计报表、财务报告编制不完全符合企业会计准则和披露要求，导致财务报表出现重要错报。
（3）一般缺陷
除上述重大缺陷和重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
（1）重大缺陷：直接财产损失金额≥100万元；
（2）重要缺陷：50万元≤直接财产损失金额＜100万元；
（3）一般缺陷：直接财产损失金额＜50万元。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
（1）重大缺陷
A、由于决策程序不当导致重大失误；
B、重要业务缺乏制度控制或系统性失效且缺乏有效的补偿性措施；
C、中高级管理人员流失严重；
D、内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；
E、其他对公司产生重大负面影响的情形。
（2）重要缺陷
A、由于决策程序不当导致一般性失误；
B、重要业务制度或系统存在缺陷；
C、关键岗位人员流失严重；
D、内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；
E、其他对公司产生较大负面影响的情形。
（3）一般缺陷
A、决策程序效率不高；
B、一般业务制度或系统存在缺陷
C、一般岗位人员流失严重；
D、一般缺陷未得到整改。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况：
根据上述财务报告内部控制缺陷认定标准，报告期内公司发现以前年度存在以下内部控制重大缺陷：公司在报告期内陆续发现10项以及内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间发现1项违规担保、违规借款诉讼。这些违规担保、违规借款是公司前任董事长、实际控制人违反公司《章程》及其他相关制度规定，在未经公司董事会、股东大会审议的情况下，私自以公司名义为其及其关联公司借款提供担保。在借款到期后，债务人未能按期还款导致债权人诉至法院；公司前任董事长及相关责任人对相关诉讼信息刻意隐瞒，以致公司在诉讼发生期间内履行了必要的控制、检查程序后仍未能及时发现、披露这些诉讼。
上述缺陷整改情况：
公司董事会对上述内部控制缺陷制定整改措施，并立即执行。这些措施包括：
（1）及时梳理、整改公司现有相关内部控制，包括修订公司印章管理制度、加强办公室收发
文件控制，并对责任人进行岗位调整。
（2）向当事人发函，要求其如实向公司说明涉及上市公司的违规担保及违规借款情况，到深圳两级法院查阅案件资料，主动排查和新都有关的担保和诉讼情况并及时披露相关信息；定期在“全国人民法院被执行人信息查询系统”、“中国裁判文书网”上查询公司涉诉情况。
（3）已有案件针对不同情况采取应诉、抗辩等措施，保护公司利益。截至本报告披露日，公司发生违规担保、违规借款案件有 11单，其中已判决案件 7单，在审案件 2单，惠州金源案件债权人已撤诉，长沙唐拥军案件债权人已免除上市公司的担保责任。
（4）积极推进重大资产重组。
2015年4月9日，公司已披露重大资产重组预案，重组方华图宏阳实际控制人易定宏、本公司实际控制人郭耀名、本公司控股股东深圳市瀚明投资有限公司、与重组方华图宏阳为同一控制关系的华泽宏阳投资管理（北京）有限公司为本公司违规担保、违规借款诉讼的解决出具了兜底承诺，本公司以前年度发生违规担保、违规借款的影响将通过本次重大资产重组能够消除。立信会计师事务所出具《关于对深圳新都酒店股份有限公司2013年度财务报告出具无法表示意见审计报告所涉及事项的专项核查报告》，认为在本次重大资产重组方案获得证监会及有权机构审批核准，重大资产重组方案实施，且相关承诺企业及个人兑现承诺后，这些无法发表意见所涉及事项的重大影响通过本次资产重组将予以消除。
经过整改，公司未发现其他内部控制重大缺陷，本报告期及以前年度发现的内部控制缺陷均已得到有效整改。董事会将积极推进本次重大资产重组工作，促使公司违规担保、违规借款诉讼尽快解决。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况：
根据上述非财务报告内部控制缺陷认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事项。
由于内部控制固有的局限性及公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平不断发生变化，可能导致已建立的部分内部控制不再适用，公司将不断对现有内部控制体系进行更新、补充和完善，同时加强内部控制日常监督及专项监督的执行力，为公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略目标提供合理保证。
深圳新都酒店股份有限公司董事会2015年4月29日