四川大西洋焊接材料股份有限公司
2013年度董事会审计委员会履职报告
为充分发挥审计委员会的作用，确保董事会对经理层的有效监督，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《企业内部控制基本规范》、公司《董事会审计委员会实施细则》等的规定，现将审计委员会2013年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第四届董事会审计委员会由独立董事王新先生、仝捷先生和董事唐敏先生3名成员组成，其中，王新先生为审计委员会召集人。
委员会组成人员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。
王新：男，博士，会计学副教授、注册会计师。历任绵阳市金三鑫电气工程有限公司总经理助理、西南财经大学讲师。现任西南财经大学国际商学院国际商务系主任，本公司独立董事。
仝捷：男，硕士，高级经济师。历任长征机床厂团委书记、组织部部长、销售处长，长征机床股份有限公司副总经理、总经济师、副董事长、党委副书记，自贡长征机床有限责任公司CEO兼总裁、董事长兼CEO，四川长征集团公司董事长兼CEO。现任四川长征机床集团公司董事长兼首席执行官，本公司独立董事。
唐敏：男，硕士，经济师。历任四川大西洋焊接材料股份有限公
司企管部副部长、企管部部长、总经理助理、板仓工程指挥部副指挥长、董事会办公室主任、核电办公室主任等职务。现任四川大西洋焊接材料股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。
二、审计委员会年度会议召开情况
2013年2月16日，审计委员会2013年第一次会议在公司综合大楼三楼会议室召开，审计委员会全体委员、四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“华信会计师事务所”）项目负责人、公司审计稽核部负责人、财务管理中心负责人参加了会议。会上，审阅了公司2012年度审计工作报告及2013年度工作计划、公司2012年内部控制自我评价报告；审阅了公司2012年财务报表，并与华信会计师事务所就公司2012年度年报审计工作中涉及的时间、人员安排，重要审计领域进行了充分的沟通。
2013年3月18日，审计委员会2013年第二次会议在公司综合大楼三楼会议室召开，审计委员会成员与会计师就 2012年年报审计工作进行了沟通，约定报告初稿的完成时间。
2013年3月20日，审计委员会2013年第三次会议在公司综合大楼三楼会议室召开，审计委员会全体委员、华信会计师事务所年审签字会计师、公司总会计师、董事会秘书等人员参加了会议。会上，审阅了华信会计师事务所出具的内部控制审计报告，就会计师在审计中发现的重大事项以及经审计后的公司2012年度财务报表及其附注与会
计师进行了充分有效的再次沟通并发表意见。
2013年3月25日，审计委员会2013年第四次会议在公司综合大楼
三楼会议室召开，审计委员会全体委员出席会议。会议审议通过了经审计的公司2012年度财务报告并出具书面意见，同时，建议公司董事会继续聘请华信会计师事务所担任公司2013年度审计机构。
2013年4月24日，审计委员会2013年第五次会议在公司综合大楼三楼会议室召开，审计委员会全体委员出席了会议。会议审议通过了公司2013年第一季度报告，并出具书面审阅意见。
2013年8月20日，审计委员会2013年第六次会议在公司综合大楼三楼会议室召开，审计委员会全体委员出席会议。会议审议通过了公司2013年半年度报告，并出具书面审阅意见。
2013年10月24日，审计委员会2013年第七次会议在公司综合大楼三楼会议室召开，审计委员会全体委员出席了会议。会议审议通过了公司2013年第三季度报告，并出具书面审阅意见。
三、审计委员会2013年履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
华信会计师事务所具有从事证券相关业务的资格，在为公司提供各项审计服务工作中，能严格遵循中国注册会计师准则实施审计程序，按时、合规完成了本公司委托的各项审计服务工作，出具的审计报告客观、真实。经审计委员会评估审计机构的独立性和专业性，为保持审计业务的连续性，从会计专业角度维护公司与股东利益，审计委员会决定向公司董事会建议继续聘请华信会计师事务所为公司 2013年度审计机构。同时，报告期内，审计委员会与华信会计师事务所就审计时间、审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分
的讨论与沟通，认为华信会计师事务所对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则，并且在审计期间未发现在审计中存在其他重大事项，经审核，公司实际支付华信会计师事务所2012年度年报审计费45万元、内控审计费用18万元，承担差旅费、食宿费等12.15万元与公司所披露的审计费用情况相符。
（二）指导内部审计工作
报告期内，我们认真审阅了公司审计稽核部2012年工作总结及
2013年工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司审计稽核部严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意
见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅公司财务报告并发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司财务报告，认为公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况；公司会计政策选用恰当，会计估计合理，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报、漏报情况；
未发现有大股东占用公司资金情况，未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况，未发现公司重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更以及导致非标准无保留意见审计报告事项。
（四）评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和内控制度。报告期内，公司按计划编制完成了《内部控制管理手册》和《内
部控制评价手册》，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。华信会计师事务所对公司2012年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计并发表审计意见，认为公司于2012年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与华信会计师事务所进行充分有效的沟通，我们在听取了相关方的诉求意见后，积极进行了有效的协调工作，以求达到用最短的时间完成相关审计工作。
我们认真审阅了华信会计师事务所编制的 2012年年度报告审计计划，与华信会计师事务所商定了公司 2012年年度财务报告审计工作的总体时间安排，并就审计范围、审计方法进行了充分的沟通。
我们对管理层关注的重大事项、关联交易等情况积极与华信沟通并审阅相关资料。按照审计时间安排，华信在约定时限内完成了所有审计程序，向审计委员会提交了 2012年度标准无保留意见的审计报告及内控审计报告。
（六）对关联交易事项的审核
报告期内，公司在执行关联交易时，遵照公司章程中有关关联交易决策权力与程序的相关规定，并按照相关规定履行了关联交易信息披露义务，关联交易定价公允、合理，未损害中小股东利益。
（七）对公司控股股东资金占用情况的审核
报告期内，我们全面了解和审核了公司与控股股东的资金往来情况，并出具审阅意见。报告期内，无公司控股股东占用公司资金情况发生。
综上所述，2013年董事会审计委员会成员勤勉尽责，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地履行了审计委员会的工作职责。在新的一年里，公司董事会审计委员会将继续尽职尽责的履行审计委员会的各项职责，不断推进公司治理的完善与优化。
特此报告。
审计委员会委员：王新、仝捷、唐敏2014年3月14日