山东阳谷华泰化工股份有限公司
2013年度财务决算报告
山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“公司”）2013年12月31日的资产负债表、2013年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、主要财务指标
2013年公司实现营业收入633,740,019.30元，比上年同期增长62.87%，主要原因为公司募投项目已陆续投产，产能增加，销量增加所致；营业利润3507783.43元，比上年同期下降59.19%，主要原因为销售费用、财务费用、管理费用增加所致；归属于上市公司股东的净利润为15,763,386.06元，比上年同期增长34.36%，主要原因为收到的部分促进剂M清洁生产工艺以及橡胶助剂清洁工艺项目政府补助所致；稀释每股收益0.11元/股，比上年同期增加37.5%，主要原因为资本公积转增资本所致；扣除非经营性损益后加权平均净资产收益率为1.03%，比上年同期下降61.85%，主要原因为期间费用增加所致。主要财务指标如下：
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|项目|||本报告期||上年同期|||
|||633,740,019.30||389,112,253.88||62.87||
|营业总收入||||||||
|||3,507,783.43||8,595,664.23||-59.19||
|营业利润||||||||
|归属于上市公司股东的净||15,763,386.06||11,732,338.94||34.36||
|利润||||||||
|||0.11||0.11||||
|基本每股收益（元/股）||||||||
|||0.11||0.08||37.5||
|稀释每股收益（元/股）||||||||
|||3.54||3.55||-0.28||
|加权平均净资产收益率（%|）|||||||
|扣除非经营性损益后加权||1.03||2.7||-61.85||
|平均净资产收益率（%）||||||||
|归属于上市公司股东的净||0.1123||0.1086||3.41||
|利润基本每股收益||||||||

二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产构成及变动情况
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|项 目|本报告期|上年同期|增减变动幅度（%）|

货币资金 179,013,041.40 83,156,392.81 115.27%
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|应收票据|13,591,020.39|14,565,645.20|-6.69%|
|应收账款|202,385,634.82|104,437,210.13|93.79%|
|预付款项|71,142,652.21|82,996,688.60|-14.28%|
|其他应收款|2,430,837.08|4,019,759.58|-39.53%|
|存货|87,337,249.63|97,804,345.22|-10.70%|
|流动资产合计|555,900,435.53|386,980,041.54|43.65%|
|固定资产|393,319,238.94|277,321,684.52|41.83%|
|在建工程|34,261,233.32|93,383,315.97|-63.31%|
|工程物资|0.00|1,491,816.02|-100.00%|
|无形资产|82,962,262.52|65,042,281.61|27.55%|
|递延所得税资产|3,618,413.15|2,627,112.34|37.73%|
|非流动资产合计|514,161,147.93|439,866,210.46|16.89%|
|资产总计|1,070,061,583.46|826,846,252.00|29.41%|

 (1)货币资金期末数较期初数增加115.27%，主要系在银行存入票据保证金比去年增加所致
(2)应收账款期末数较期初数增长93.79%，主要系本期销售规模的增加，而且均在合同约定的回款期内所致
(3)其他应收款期末数较期初数减少39.53%，主要系应收出口退税收回及时所致
(4)固定资产期末数较期初数增长41.83%，主要系促进剂M、新厂区道路管网配电室、不溶性硫磺等工程项目陆续投入使用转入固定资产所致；
(5)在建工程期末数较期初数减少63.31%，主要系促进剂M、新厂区道路管网配电室、不溶性硫磺等工程项目陆续投入使用转入固定资产所致；
(6)工程物资期末数较期初数减少100%，主要系本期在建工程已结束没有购进物资所致；
(7)递延所得税期末数较期初数增长37.73%，主要系递延收益-政府补助增加及内部销售固定资产所致。
（二）报告期负债、所有者权益构成及变动情况
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|项目|上年同期|本报告期|增减变动幅度（%）|
|应付票据|90,000,000.00|327,100,000.00|263.44%|
|应付账款|98,084,143.29|78,552,432.41|-19.91%|
|预收款项|573,435.72|2,259,829.18|294.09%|
|应付职工薪酬|2,444,619.21|2,842,085.51|16.26%|
|应交税费|-28,679,708.09|-16,968,367.48|-40.83%|

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||其他应付款||51,718,766.83||48,432,636.95|-6.35%|
||其他流动负债||||285,033.02||
||流动负债合计||374,141,256.96||600,089,329.59|60.39%|
||负债合计||389,593,156.14||616,909,418.61|58.35%|
|实收资本（或股本）||140,400,000.00||108,000,000.00||30.00%|
|资本公积||237,632,438.91||270,032,438.91||-12.00%|
|专项储备||62,145.80||||100.00%|
|盈余公积||9,104,822.34||7,089,029.46||28.44%|
|未分配利润||65,952,757.80||52,131,627.49||26.51%|
||所有者权益合计||453,152,164.85||437,253,095.86|3.64%|

（1）应付票据期末数较期初增长263.44%，主要系以银行承兑汇票形式结算量增加所致。
（2）预收款项期末数较期初增长294.86%，主要系报告期内销售规模扩大，按照合同的预收款增多所致。
（3）应交税费期末数较期初增长40.67%，主要系销售额增加所致。
（4）实收资本期末数较期初增长30%，主要系资本公积转增资本所致。
（5）专项储备期末数较期初增长100%，主要系计提未使用完的安全生产使用费所致。
（三）报告期损益情况
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||||增减变动幅度（%）|
|项 目|本报告期|上年同期||
|营业总收入|633,740,019.30|389,112,253.88|62.87|
|营业总成本|630,232,235.87|380,516,589.65|65.63|
|营业税金及附加|2,121,328.55|1,729,564.49||
|销售费用|15,931,013.01|9,033,815.23|76.35|
|管理费用|53,782,826.71|40,947,680.70|31.35|
|财务费用|33,619,574.21|11,163,956.30|201.14|
|资产减值损失|1,591,237.55|304,469.85|422.63|
|营业利润|3,507,783.43|8,595,664.23|-59.19|
|营业外收入|14,798,283.39|5,579,306.32|165.24|
|营业外支出|621,824.55|1,349,950.76|-53.94|
|利润总额|17,684,242.27|12,825,019.79|37.89|
|所得税费用|1,920,856.21|1,092,680.85|75.79|
|净利润|15,763,386.06|11,732,338.94|34.36|

（1）营业收入较年初增长62.87%，主要原因是在维护原有市场基础上，募集项目预分散胶母粒产销量逐步递增趋于稳定，橡胶防护蜡、加工助剂等新产品市场进一步开拓。
（2）营业成本较年初增长65.63%，主要是销售收入大量增长，相应原材料增加所致。
（3）销售费用较年初增长76.35%，主要是开发新产品市场前期费用增加所致。
（4）管理费用较年初增长31.35%，主要是研究开发费用增加所致。
（5）财务费用较年初增长201.14%，主要原因是贷款利息及票据贴现增加所致。
（6）资产减值损失较年初增长422.63%，主要是计提坏账准备、存货跌价准备增加所致。
（7）营业利润较去年同期减少59.19%，主要原因期间费用增加所致。
（8）营业外收入较年初增长165.24%，主要是政府补助增加所致。
（9）营业外支出较年初较少53.94%，主要是罚款、赔偿金减少所致。
（10）利润总额较年初增长37.89%，主要原因为收到部分促进剂M清洁生产工艺以及橡胶助剂清洁工艺项目政府补助所致。
（11）所得税费用较年初增长75.79%,主要是销售利润增长所致。
（12）净利润较年初增长34.36%，主要原因为收到部分促进剂M清洁生产工艺以及橡胶助剂清洁工艺项目政府补助所致。
（四）报告期内现金流量变化情况
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|项 目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|521,180,986.85|441,627,686.70|18.01%|
|经营活动现金流出小计|485,650,380.07|443,242,537.41|9.57%|
|经营活动产生的现金流量净额|35,530,606.78|-1,614,850.71|2300.24%|
|投资活动现金流入小计|108,210.88|52,085,852.00|-99.79%|
|投资活动现金流出小计|29,170,712.23|207,430,311.38|-85.94%|
|投资活动产生的现金流量净额|-29,062,501.35|-155,344,459.38|81.29%|
|筹资活动现金流入小计|398,925,680.00|370,260,000.00|7.74%|
|筹资活动现金流出小计|393,837,514.94|241,838,741.60|62.85%|
|筹资活动产生的现金流量净额|5,088,165.06|128,421,258.40|-96.04%|
|汇率变动对现金及现金等价物的影响|-699,621.90|-734,885.31|4.80%|
|现金及现金等价物净增加额|10,856,648.59|-29,272,937.00|137.09%|

（1）本报告期内，经营活动产生的现金流量净额为3553.06万元，比上年同期增加3714.55万元，主要是本年销售大幅度增长（增幅62.87%），经营现金流入增加所致。
（2）本报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-2906.25万元，比上年同期增加12628.20万元，主要是本年固定资产投资比去年大幅减少所致。
（3）本报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为508.82万元，比上年同期减少12333.31万元，主要是本年偿付短期银行贷款额大幅增加所致。
（五）报告期基本财务指标
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||主要指标||2013年度||2012年度||同比上年增减（%）|
|流动比率||0.93||1.03||-9.71||

速动比率 0.78 0.77 1.30
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|资产负债率|57.65|47.12|22.35|
|应收账款周转率（次）|4.13|4.56|-9.43|
|存货周转率（次）|5.65|4.3|31.40|

山东阳谷华泰化工股份有限公司董事会2014年3月26日