天津广宇发展股份有限公司
2016年半年度报告
2016年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人钟安刚、主管会计工作负责人杨敏及会计机构负责人(会计主管人员)牟殿义声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
目录
第一节重要提示、目录和释义 .................................................. 2第二节公司简介 .............................................................. 5第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................ 7第四节董事会报告 ............................................................ 9第五节重要事项 ............................................................. 16第六节股份变动及股东情况 ................................................... 30第七节优先股相关情况 ....................................................... 33第八节董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 34第九节财务报告 ............................................................. 35第十节备查文件目录 ........................................................ 119
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司、广宇发展|指|天津广宇发展股份有限公司|
|公司章程|指|天津广宇发展股份有限公司公司章程|
|重庆鲁能|指|重庆鲁能开发（集团）有限公司|
|重庆鲁能英大|指|重庆鲁能英大置业有限公司|
|宜宾鲁能|指|宜宾鲁能开发（集团）有限公司|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|国务院国资委|指|国务院国有资产监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|元（万元）|指|人民币元（人民币万元）|
|报告期|指|2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日|

第二节公司简介
一、公司简介
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|广宇发展|股票代码|000537|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|天津广宇发展股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|广宇发展|||
|公司的外文名称（如有）|TIANJIN GUANGYU DEVELOPMENT CO., LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|GYFZ|||
|公司的法定代表人|钟安刚|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|韩玉卫|张坤杰|
|联系地址|北京市朝阳区朝外大街5号10层|北京市朝阳区朝外大街5号10层|
|电话|010-85727702|010-85727717|
|传真|010-85727714|010-85727714|
|电子信箱|tjgyfz@163.com|tjgyfz@163.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2015年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2015年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||企业法人营业执|||
||注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||照注册号|||
||2014年11月27|天津市滨海新区||||
|报告期初注册|||120000000002890|12011510310067X|10310067-X|
||日|工商行政管理局||||
||2016年02月02|天津市滨海新区|911200001031006|911200001031006|911200001031006|
|报告期末注册||||||
||日|工商行政管理局|7X6|7X6|7X6|
|临时公告披露的指定网站查||||||
|询日期（如有）||||||

第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|720,636,101.82|673,100,572.23|7.06%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|90,805,403.84|88,688,393.25|2.39%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||20,457,451.20|70,498,500.39|-70.98%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-1,116,975,513.03|-673,886,581.04|-65.75%|
|基本每股收益（元/股）|0.18|0.17|5.88%|
|稀释每股收益（元/股）|0.18|0.17|5.88%|
|加权平均净资产收益率|4.55%|4.78%|-0.23%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|11,655,129,545.36|7,994,592,314.20|45.79%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|2,043,111,260.60|1,952,298,936.13|4.65%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|5,178,356.83||

||||
|-|-|-|
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|107,322,944.08||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|467,264.43||
|减：所得税影响额|5,448,495.95||
|少数股东权益影响额（税后）|37,172,116.75||
|合计|70,347,952.64|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
上半年，公司整体经营运行稳定，财务状况良好，各项工作扎实、稳步推进。公司在深入研究当前经济市场形势，密切关注资本市场政策动态及变化的基础上，认真研判证监会、交易所监管思路，客观分析公司所处的内外部环境，通过公司上下共同努力，做足、做深、做细一切重组的准备工作，公司股票于2016年4月13日停牌，重大资产重组工作正式启动。公司重组工作从前期策划准备到方案的数次调整优化，在全体员工及各方合作机构的共同努力下，公司重组预案7月20日通过深交所审核，公司股票顺利复牌，公司重大资产重组工作取得了阶段性进展。
（一）报告期内公司总体经营情况讨论与分析
报告期内公司整体经营运行稳定，各项工作稳步推进。一是营销工作扎实开展。积极组织开展鲁能星城、鲁能领秀城、鲁能城、鲁能九龙花园、鲁能南渝星城的销售，报告期内公司控股子公司整体实现签约销售面积41.24万平方米，销售金额25.25亿元。二是工程建设有序推进。领秀城5号地块二期取得施工许可证并开展施工；鲁能城中央公馆二期取得施工许可证并开展施工，预计下半年开盘销售；南渝星城二期取得施工许可证并开展施工；泰山7号一期取得施工许可证并开展施工，预计下半年开盘销售。三是客服工作不断提高。客户满意度明显提升，老客户资源进一步维系。
项目拓展方面，2016年1月，公司控股子公司重庆鲁能参与竞拍重庆市国土资源和房屋管理局组织实施的国有建设用地使用权（公开挂牌公告序号为15163），以人民币4.45亿元取得编号为“九龙坡区大杨石组团Q分区QF3-6-4/04号宗地”的国有建设用地使用权，并与重庆市国土资源局签订上述地块的《成交确认书》。土地位置：九龙坡区大杨石组团，出让面积:36388平方米，用地性质：二类居住用地兼容商业用地、商务用地，容积率:4.20。）
（二）报告期财务状况分析
2016年上半年，归属于上市公司股东的净利润0.91亿元，较上年同期增长2.39%，所得税费用同比减少10168.43万元，主要是公司子公司重庆鲁能本年度抵减2015年度所得税的影响数为10732.29万元，较上年抵减2014年度所得税影响数2,491.23万元增加8241.06万元所致。营业利润同比减少11606.50万元，主要是销售费用同比增加6950.68万元、投资收益同比减少7878.66万元所致。
公司实现营业收入7.21亿元，较上年同期增长7.06%，主要是本期商品房销售收入增加。
利润总额0.76亿元，较上年同期下降60.27%，主要是公司新增开发项目扩大市场推广，营销推广费同比增加5475.88万元；联营企业宜宾鲁能利润的减少导致对其权益入账同比减少6650.99万元。
截至2016年6月30日，公司总资产116.55亿元，较上年末增长45.79%；归属于上市公司股东的所有者权益20.43亿元，较上年末增长4.65%；资产负债率75.27%，扣除预收账款后的资产负债率为65.05%。
二、主营业务分析
概述
2016年上半年，公司住宅类项目（公司控股子公司）实现签约面积41.24万平米，签约金25.25亿元；结算面积9.51万平米，结算收入7.08亿元；竣工面积为0，各项目均在建设施工中。
控股子公司房地产项目基本情况（截至2016年6月30日）
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|项目名称|位置|上市公司权益（%）|土地用途|土地面积（万㎡）|规划建筑面积（万㎡）|项目状态|
|1|重庆鲁能星城|渝北区渝鲁大道|65.5%|商业、住宅|92|359.67|在建|
|2|重庆鲁能领秀城|南岸区茶园新区|45.85%|商业、住宅|109.53|177.93|在建|
|3|鲁能九龙花园|九龙坡区大杨石|65.5%|住宅|6.19|29.57|在建|
|4|鲁能九龙花园东郡一街区|九龙坡区大杨石|65.5%|住宅|3.64|19.69|在建|
|5|鲁能城|渝北区两路|65.5%|商业、住宅|20.03|80.48|在建|
|6|鲁能南渝星城|巴南区李家沱鱼洞|65.5%|商业、住宅|9.72|45.85|在建|
|7|鲁能泰山7号|渝北区两路|65.5%|商业、住宅|38.41|143|在建|
|合计|||||279.52|856.19||

控股子公司房地产项目销售、建设情况（截至 2016年 6月 30日）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|项目名称|2016年上半年销售、开发情况|||||截至 2016年6月30日项目累计销售、开发情况|||||
|||签约销售面积(万㎡)|签约销售金额(万元)|结转面积(万㎡)|结转成本金额(万元)|竣工面积(万㎡)|签约销售面积(万㎡)|签约销售金额(万元)|结转面积(万㎡)|结转成本金额(万元)|竣工面积(万㎡)|
|1|重庆鲁能星城|4.88|27,416|7.65|26282.40||319.33|1524622|258.61|740941.25|327.64|
|2|重庆鲁能领秀城|18.91|100,610|1.86|8293.12||56.12|338220|21.68|111427.99|33.24|
|3|鲁能九龙花园|4.64|28,109||||4.64|28109||||
|4|鲁能城|9.11|72,474||||10.02|82534||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|5|鲁能南渝星城|3.70|23,904|||7.32|41827||||
|6|抵销||||-292.21||||||
|合计||41.24|252513|9.51|34283.31|397.43|2015312|280.29|852369.24|360.88|

主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|720,636,101.82|673,100,572.23|7.06%||
|营业成本|354,412,929.85|297,685,609.81|19.06%||
||83,439,274.65|13,932,446.26||主要是本期营销推广费|
|销售费用|||498.88%||
|||||增加所致|
||28,972,863.43|45,181,992.45||主要是上年同期包含公|
|管理费用|||-35.88%||
|||||司重组中介费所致|
||-2,991,669.66|-2,104,742.47||主要是本期银行存款利|
|财务费用|||-42.14%||
|||||息收入增加所致|
||-64,750,719.66|36,933,562.98||主要是本期所得税减征|
|所得税费用|||-275.32%||
|||||额较上年增加所致|
|研发投入|0.00|0.00|0.00%||
||-1,116,975,513.03|-673,886,581.04||主要原因是本期购买商|
|经营活动产生的现金流|||||
||||-65.75%|品、接受劳务支付的现|
|量净额|||||
|||||金增加所致|
||11,911,295.39|722,727,445.00||其主要原因是上年同期|
|投资活动产生的现金流|||||
||||-98.35%|收回委贷本金及利息所|
|量净额|||||
|||||致|
|筹资活动产生的现金流|2,120,886,746.84|64,137,103.13||其主要原因是本期新增|
||||3,206.80%||
|量净额||||借款所致|
|现金及现金等价物净增|1,015,822,529.20|112,977,967.09||其主要原因是本期新增|
||||799.13%||
|加额||||借款所致|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
无
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|房地产业|708,417,320.13|346,964,618.89|51.02%|5.32%|16.71%|-4.78%|
|分产品|||||||
|商品房|708,417,320.13|346,964,618.89|51.02%|5.32%|16.71%|-4.78%|
|分地区|||||||
|重庆地区|708,417,320.13|346,964,618.89|51.02%|5.32%|16.71%|-4.78%|

四、核心竞争力分析
1、公司战略定位清晰
公司主营业务专注于房地产开发行业，重视战略管理，与国际著名企业管理机构进行战略合作，逐步形成了专业化、标准化和规范化的开发管理模式。公司市场定位明确，着力于从社区景观等方面改善居住品质，从建筑质量提升产品美誉度，致力于提供优质住宅。
2、成熟的房地产开发经验
公司一直专注于房地产开发业务，拥有丰富的房地产开发经验。经多年专业积累，公司拥有经验丰富且稳定的开发团队，形成了成熟的业务流程和开发模式。
3、融资渠道畅通
公司经营情况良好，已与多家银行建立了密切的合作关系。项目公司在贷款银行保持着良好的信用记录和较高的授信额度，具有畅通的融资渠道和较强的偿债能力。
4、先进的公司治理机制和内部管控体系
公司注重内部管理，对项目开发全流程制订了严格的管理规范，从项目前期的可行性研究、土地取得、项目规划、项目施工到销售等环节，建立了一套完整的管理规范。公司在人力、信息、财务等方面管理严密；内部实现高度的信息化系统管理，办公自动化流程比较完善，成本系统、销售系统也已实现信息化，实现了有效的公司管控。
5、优秀的团队建设
公司管理团队均拥有一线地产公司任职的丰富工作经验及管理经验，管理理念成熟；为保证团队综合能力的发挥，公司注重人才梯队搭建；对管理团队实行分层级培养，并组织和安排各项培训提升团队的管理及协作能力；同时为管理团队储备人员的发展制定了全方位发展计划，保证了人员快速合理的补充及管理团队整体高素质的打造。
6、产品业态丰富
公司开发楼盘涵盖了多层及高层普通住宅的同时，注重社区销售型配套服务，开发了包括社区配套商业、公寓等业态项目。丰富的产品业态也增强了公司在当地房地产行业的竞争力。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□适用√不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||是否关联||||贷款对象资金用|
|贷款对象||贷款金额|贷款利率|担保人或抵押物||
||方||||途|
|重庆鲁能英大置业有限公司|否|30,000|4.75%|无|房地产项目开发|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|重庆鲁能英大置业有限公司|否|20,000|6.15%|无|房地产项目开发|
|重庆鲁能英大置业有限公司|否|8,000|4.35%|无|房地产项目开发|
|合计|--|58,000|--|--|--|
|委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)||||||
|委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)||||||

3、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||主要产品|||||||
|公司名称|公司类型|所处行业||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||||或服务|||||||
|重庆鲁能||||||||||
|||房地产开||||||||
|开发（集||||200,000,00|11,697,026,|2,353,851,4|720,628,80|84,760,48|149,966,783.|
||子公司|发经营、物|商品房|||||||
|团）有限公||||0.00|951.52|66.02|5.69|8.76|35|
|||业管理等||||||||
|司||||||||||
|宜宾鲁能||||||||||
|开发（集||房地产开||200,000,00|7,524,549,9|632,631,75|88,505,558.|-232,394,|-183,029,444.|
||参股公司||商品房|||||||
|团）有限公||发经营||0.00|13.46|9.92|08|430.11|44|
|司||||||||||
|重庆鲁能||||||||||
||||||3,528,893.6|3,409,228.4|4,429,048.4|-1,631,02||
|物业服务|子公司|物业管理|物业服务|5,000,000|||||-1,631,020.59|
||||||0|7|9|0.59||
|有限公司||||||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对2016年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□适用√不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律、法规及相关规定的要求，规范运作，不断健全和完善公司的法人治理结构，公司董事会认为公司治理的实际情况与《上市公司治理准则》等规范性文件的规定和要求基本相符。公司严格执行对外部单位报送信息的各项管理要求，依据法律法规向特定外部信息使用人报送年报等相关信息的时间不早于公司的披露时间，业绩快报的披露内容不少于向外部信息使用人提供的信息内容。公司对董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前30日内、业绩预告和业绩快报公告前10日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况进行自查，没有发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，没有违规占用公司资金的情况，公司严格履行决策程序、及时披露信息。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用√不适用
三、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期初||||||||||
|||||||资产出||||||||
|||||起至出||||||||||
|||||||售为上|||与交易|||||
|||||售日该||||||所涉及|所涉及|||
||||||出售对|市公司|||对方的|||||
||||交易价|资产为|||资产出|是否为||的资产|的债权|||
|交易对|被出售||||公司的|贡献的|||关联关|||披露|披露索|
|||出售日|格（万|上市公|||售定价|关联交||产权是|债务是|||
|方|资产||||影响（注|净利润|||系（适用|||日期|引|
||||元）|司贡献|||原则|易||否已全|否已全|||
||||||3）|占净利|||关联交|||||
|||||的净利||||||部过户|部转移|||
|||||||润总额|||易情形）|||||
|||||润（万||||||||||
|||||||的比例||||||||
|||||元）||||||||||
||||||||||||||http://w|
||||||转让完|||||||||
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||||||成后，可|||||||||
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||||||2016年|||||||||
||鲁能星|||||||||||2016|re/szse_|
||||||度营业||审计后|||||||
||城五街|2016年||||||||||年02|main/bu|
|施守疆|||1,215|444|收入||公允价|否|无|否|是|||
||区幼儿|2月2日||||||||||月04|lletin_d|
||||||1215万||值|||||||
||园房产|||||||||||日|etail/tru|
||||||元，增加|||||||||
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||||||2016年|||||||||
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||||||度利润|||||||||
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||||||总额约|||||||||
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||||||444万|||||||||
||||||||||||||=2016-|
||||||元。|||||||||
||||||||||||||02-04|

3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||占同类|获批的|||可获得|||
|||||关联交||关联交|||是否超|关联交||||
|关联交|关联关|关联交|关联交||关联交||交易金|交易额|||的同类|披露日|披露|
|||||易定价||易金额|||过获批|易结算||||
|易方|系|易类型|易内容||易价格||额的比|度（万|||交易市|期|索引|
|||||原则||（万元）|||额度|方式||||
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||||||||||||||om.cn/|
||||||||||||||cninfo|
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|||||不高于|||||||||isclosu|
|||||公司所|||||||||re/szse|
|鲁能集||||在地房||||||||2016年|_main/|
||控股股|提供资|委托贷|||||||银行转|7.5%以|||
|团有限||||地产公|利率7%|100,000|71.94%|100,000|否|||01月16|bulleti|
||东|金支持|款|||||||账|上|||
|公司||||司外部||||||||日|n_deta|
|||||融资平|||||||||il/true/|
|||||均利率|||||||||12019|
||||||||||||||19804|
||||||||||||||?anno|
||||||||||||||unceTi|
||||||||||||||me=20|
||||||||||||||16-01-|
||||||||||||||16|
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||||||||||||||om.cn/|
||||||||||||||cninfo|
||||||||||||||-new/d|
|||||不高于|||||||||isclosu|
|||||公司所|||||||||re/szse|
|鲁能集||||在地房||||||||2015年|_main/|
||控股股|提供资|委托贷|||||||银行转|7.5%以|||
|团有限||||地产公|利率7%|39,000|28.06%|39,000|否|||12月31|bulleti|
||东|金支持|款|||||||账|上|||
|公司||||司外部||||||||日|n_deta|
|||||融资平|||||||||il/true/|
|||||均利率|||||||||12018|
||||||||||||||77509|
||||||||||||||?anno|
||||||||||||||unceTi|
||||||||||||||me=20|
||||||||||||||15-12-|
||||||||||||||31|
|合计||||--|--|139,000|--|139,000|--|--|--|--|--|

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|-|-|
|大额销货退回的详细情况|无|
|按类别对本期将发生的日常关联交||
|易进行总金额预计的，在报告期内|无|
|的实际履行情况（如有）||
|交易价格与市场参考价格差异较大||
||无|
|的原因（如适用）||

2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|鲁能集团有限公|2016年03||2016年05月31||连带责任保||||
|||51,090||51,090||2年|否|是|
|司|月31日||日||证||||
|报告期内审批的对外担保额度||||报告期内对外担保实际发生|||||
|||51,090||||51,090|||
|合计（A1）||||额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外担保额||||报告期末实际对外担保余额|||||
|||51,090||||51,090|||
|度合计（A3）||||合计（A4）|||||
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|重庆鲁能开发（集|2015年09||2015年09月28||连带责任保||||
|||52,400||19,650||2年|否|否|
|团）有限公司|月19日||日||证||||
|重庆鲁能开发（集|2016年01||2016年03月28||连带责任保||||
|||19,650||19,650||2年|否|否|
|团）有限公司|月16日||日||证||||
|重庆鲁能开发（集|2016年01||2016年05月30||连带责任保||||
|||32,750||32,750||2年|否|否|
|团）有限公司|月16日||日||证||||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||52,400||||52,400|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||104,800||||72,050|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
|担保对象名称|担保额度|担保额度|实际发生日期|实际担保金额|担保类型|担保期|是否履行|是否为关|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||相关公告||（协议签署日）|||完毕|联方担保|
||披露日期|||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额合||||
|||103,490|||103,490|||
|（A1+B1+C1）||||计（A2+B2+C2）||||
|报告期末已审批的担保额度合||||报告期末实际担保余额合计||||
|||155,890|||123,140|||
|计（A3+B3+C3）||||（A4+B4+C4）||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||60.27%||||
|其中：||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）||||51,090||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债||||||||
|||||72,050||||
|务担保金额（E）||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）||||20,984||||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||||144,124||||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）||||无||||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||||无||||

（1）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√适用□不适用
||||||||||||||
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|||||合同涉|合同涉||||||||
|||||及资产|及资产|||||||截至报|
|合同订|合同订|||||评估机|评估基||交易价||||
|||合同标|合同签|的账面|的评估|||定价原||是否关|关联关|告期末|
|立公司|立对方|||||构名称|准日（如||格（万||||
|||的|订日期|价值（万|价值（万|||则||联交易|系|的执行|
|方名称|名称|||||（如有）|有）||元）||||
|||||元）（如|元）（如|||||||情况|
|||||有）|有）||||||||
|||九龙坡|||||||||||
|重庆鲁||区大杨|||||||||||
|能开发|重庆市|石组团|2016年||||||||||
|（集团）|国土资|Q分区|03月03|||无||竞买|44,500|否|否|完成|
|有限公|源局|QF3-6-4/|日||||||||||
|司||04号宗|||||||||||
|||地|||||||||||

4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项□适用√不适用
公司报告期不存在公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□适用√不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√适用□不适用
一、关于公司董事和高管人员调整的相关事项说明
1、2016年1月15日，公司2016年第一次临时股东大会批准增补张峥先生为公司独立董事。
2、2016年1月15日，公司召开第八届董事会第三十次会议，审议通过《关于增补公司董事的议案》，选举钟安刚先生、来维涛先生为公司第八届董事会董事，任期至公司第八届董事会届满。会议还审议通过《关于聘任王晓成先生为公司总经理的议案》、《关于聘任杨敏女士为公司财务总监的议案》，聘任王晓成先生为公司总经理，杨敏女士为公司财务总监，聘任期至第八届董事会届满。
3、2016年1月16日，公司发布《关于增补职工董事的公告》，由公司职工代表大会选举王晓成先生为公司职工董事，任期至本届董事会届满。
4、2016年2月2日，公司召开2016年第二次临时股东大会，审核通过《关于增补钟安刚先生为公司董事的议案》、《关于增补来维涛先生为公司董事的议案》。
5、2016年2月2日，公司召开第八届董事会第三十一次会议，审议通过《关于选举董事长的议案》，选举钟安刚先生为公司董事长，任期至第八届董事会届满。
（具体内容详见2016年1月16日、2月3日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
及巨潮资讯网）。
二、关于公司对外担保情况的相关事项说明
1、2016年1月15日，公司召开第八届董事会第三十次会议，审议通过《关于为控股子公司重庆公司借款担保的议案》，公司和鲁能集团有限公司按各自持股比例计算，分别为重庆公司提供5.24亿元、2.76亿元的贷款担保，并分别与中信银行签订《保证合同》。
2、2016年2月2日，公司召开2016年第二次临时股东大会，审核通过《关于为控股子公司重庆公司借款担保的议案》。
3、2016年3月8日，公司召开第八届董事会第三十三次会议，审议通过《关于2016年度为控股子公司提供融资担保的议案》，同意公司为控股子公司——重庆鲁能开发（集团）有限公司提供总额不超过13.10亿元的融资担保，以解决其资金需求，提高贷款效率。
重庆鲁能开发（集团）有限公司股东本公司、鲁能集团有限公司分别持有重庆鲁能65.5%和34.5%股权，各自按持股比例向中信银行提供同等条件的连带责任保证担保。本公司和鲁能集团有限公司按各自持股比例计算，分别为重庆公司提供13.10亿元、6.9亿元的贷款担保，并分别与中信银行签订《保证合同》。
4、2016年3月24日，公司召开2016年第三次临时股东大会，审核通过《关于2016年度为控股子公司提供融资担保的议案》。
5、2016年3月29日，公司召开第八届董事会第三十四次会议，审议通过《关于为控股股东向公司控股子公司融资担保提供反担保的议案》，公司控股子公司重庆鲁能开发（集团）有限公司（以下简称“重庆鲁能公司”）拟向农业银行申请贷款78,000万元，期限不超过3年，利率6%，用于鲁能城中央公馆二、三期项目，并以该项目土地使用权足值抵押担保，同时公司控股股东鲁能集团有限公司提供全程连带责任保证担保，公司按照持有重庆鲁能公司65.5%的股比为鲁能集团有限公司提供反担保，担保额度51,090万元。
6、2016年4月21日，公司召开2015年度股东大会，审核通过《关于为控股股东向公司控股子公司融资担保提供反担保的议案》。
（具体内容详见2016年1月16日、2月3日、3月9日、3月25日、3月31日、4月22日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网）。
三、关于公司控股子公司抵押借款的相关事项说明
2016年2月2日，公司召开第八届董事会第三十一次会议，审议通过《关于控股子公司抵押借款的议案》，同意公司控股子公司——重庆鲁能以其持有的位于重庆市九龙坡区盘龙板块大杨石组团Q分区QF4-2-1/04号土地进行抵押，向中信银行股份有限公司重庆分行申请35,000万元借款，授信期限叁年，按照每笔借款提款日单笔借款期限所对应的人民银行公布的同期同档次基准利率基础上浮10％，用于“鲁能九龙花园”项目开发建设。详见同日公告的《天津广宇发展股份有限公司关于控股子公司抵押借款的公告》（2016-013）。
（具体内容详见2016年2月3日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网）。
四、关于公司新增关联交易的相关事项说明
1、2016年3月8日，公司召开第八届董事会第三十三次会议，审议通过《关于预计公司2016年度新增关联交易的议案》，同意鲁能集团将向公司控股子公司——重庆鲁能和重庆鲁能英大有偿新增总额度不超过28亿元的财务资助，期限不超过12个月，利率不超过7.5%。
2、2016年3月24日，公司召开2016年第三次临时股东大会，审核通过《关于预计公司2016年度新增关联交易的议案》。
（具体内容详见2016年3月9日、3月25日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
及巨潮资讯网）。
五、关于2015度公司利润分配方案的相关事项说明
1、2016年3月29日，公司召开第八届董事会第三十四次会议，审议通过《2015年度利润分配方案》，因公司母公司报表当年亏损8,809,027.14元，根据《公司章程》第156条以及深交所相关规定，2015年度公司不进行现金分红、送红股及公积金转增股本。
2、2016年4月21日，公司召开2015年度股东大会，审核通过了该方案。
（具体内容详见2016年3月31日、4月22日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网）。
六、关于公司向三级控股子公司重庆鲁能英大提供委托贷款展期的相关事项说明2016年4月21日，公司召开第八届董事会第三十五次会议，审议通过《关于向三级控股子公司重庆鲁能英大置业有限公司提供委托贷款展期的议案》，公司拟将通过招商银行股份有限公司重庆江北支行办理的业务编号为2013年渝江字第委1211130406号的委托贷款进行展期，展期期限1年，利率按照贷款期限累加计算，执行国家同期（三到五年期）贷款基准利率4.75%，委托贷款到期后重庆英大还本付息。
（具体内容详见2016年4月22日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网）。
七、关于公司重大资产重组的相关事项说明
公司股票因筹划重大资产重组事项于2016年4月13日开始停牌。本次重组方案简介：公司向鲁能集团有限公司等发行股份购买资产并向其他不超过10名投资者定向增发股份，主要收购鲁能集团持有的重庆鲁能开发（集团）有限公司34.5%、宜宾鲁能开发（集团）有限公司65%、山东鲁能亘富开发有限公司100%、北京顺义新城建设开发有限公司100%等公司股份以及向其他投资者发行股份募集配套现金。
停牌重组期间，公司严格按照监管部门要求每五个交易日发布一次重大资产重组进展公告，后因相关工作尚未全部完成，公司于2016年5月12日发布《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告》，公司股票继续停牌。
2016年7月5日，公司召开第八届董事会第三十六次会议，审议通过重组预案等相关议案，并于7月6日发布《天津广宇发展股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等公告。根据相关监管要求，深圳证券交易所对公司本次重组文件进行事后审核，因此公司股票自2016年7月12日起继续停牌。
2016年7月12日，公司收到深圳证券交易所下发的《关于天津广宇发展股份有限公司的重组问询函》，公司与交易各方及中介机构对问询函进行了逐项落实并对《天津广宇发展股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等文件进行了相应的补充和完善。此后，公司于2016年7月19日在深圳证券交易所召开了重大资产重组媒体说明会，详细介绍了本次重组方案，并就媒体及投资者关注的问题进行了全面解答，同时进行了网络视频和文字直播。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，经向深圳证券交易所申请，公司股票于2016年7月20日开市起复牌。
公司本次交易的正式方案尚需公司董事会、股东大会审议通过及国务院国资委核准，并报中国证监会核准。本次重大资产重组能否获得公司董事会、股东大会审议通过及相关主管部门的核准以及最终获得核准的时间均存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
（具体内容详见2016年4月13日至6月24日和后续的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网）。
八、报告期内信息披露情况：
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|公告编号|披露时间|公告名称或内容|披露指引|
|2016-001|2016/1/8|关于召开2016年第一次临时股东大会提示性公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-002|2016/1/16|2016年第一次临时股东大会决议公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-003|2016/1/16|部分董事高管辞职公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-004|2016/1/16|关于增补职工董事的公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-005|2016/1/16|第八届董事会第三十次会议决议公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-006|2016/1/16|关于公司控股股东对公司二级和三级控股子公司提供财务资助暨关联交易的公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-007|2016/1/16|关于为控股子公司借款担保的公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-008|2016/1/16|关于召开2016年第二次临时股东大会的通知|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-009|2016/1/20|关于变更办公地点的公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-010|2016/1/27|关于召开2016年第二次临时股东大会提示性公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-011|2016/2/3|2016年第二次临时股东大会决议公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-012|2016/2/3|第八届董事会第三十一次会议决议公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-013|2016/2/3|关于控股子公司抵押借款的公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》|

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|2016-014|2016/2/4|关于控股子公司挂牌转让部分资产进展的公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-015|2016/2/16|2015年度业绩快报|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
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|2016-017|2016/3/9|关于预计公司2016年度新增关联交易的公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-018|2016/3/9|关于2016年度为控股子公司提供融资担保的公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-019|2016/3/9|关于召开2016年第三次临时股东大会的通知|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
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|2016-021|2016/3/25|2016年第三次临时股东大会决议公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-022|2016/3/31|第八届董事会第三十四次会议决议公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|2016-023|2016/3/31|第八届监事会第十四次会议决议公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
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|-|2016/4/22|2016年第一季度报告全文|巨潮资讯网|
|2016-032|2016/4/22|2015年度股东大会决议公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|-|2016/4/22|2015年度股东大会的法律意见书|巨潮资讯网|
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|2016-036|2016/5/12|关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
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|2016-040|2016/6/2|重大资产重组进展公告|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网|
|-|2016/6/4|2015年年度报告（更新后）|巨潮资讯网|
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十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
|一、有限售条件股份|14,200|0.00%|0|0|0|0|0|14,200|0.00%|
|3、其他内资持股|14,200|0.00%|0|0|0|0|0|14,200|0.00%|
|境内自然人持股|14,200|0.00%|0|0|0|0|0|14,200|0.00%|
||512,703,3|||||||512,703,3||
|二、无限售条件股份||100.00%|0|0|0|0|0||100.00%|
||81|||||||81||
||512,703,3|||||||512,703,3||
|1、人民币普通股||100.00%|0|0|0|0|0||100.00%|
||81|||||||81||
||512,717,5|||||||512,717,5||
|三、股份总数||100.00%|0|0|0|0|0||100.00%|
||81|||||||81||

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||报告期末表决权恢复的优先股||||
|报告期末普通股股东总数||35,830|||||||0|
|||||||股东总数（如有）（参见注8）||||
|持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况||||||||||
|股东名称|股东性质||持股比例|报告期末|报告期内||持有有限|持有无限|质押或冻结情况|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||持有的普|增减变动|售条件的|售条件的||||
||||通股数量|情况|普通股数|普通股数||股份状态|数量|
||||||量|量||||
|鲁能集团有限公司|国有法人|20.82%|106,771,767|0|0|106,771,767||||
|中华联合财产保险股份有限公司－传统保险产品|其他|2.28%|11,679,929|0|0|11,679,929||||
|罗瑞云|境内自然人|1.54%|7,887,073|3,775,279|0|7,887,073||||
|戈德集团有限公司|国有法人|1.43%|7,352,300|0|0|7,352,300||||
|全国社保基金六零四组合|其他|1.41%|7,244,300|4,381,200|0|7,244,300||||
|呼图壁县天山气流纺有限公司|境内非国有法人|1.01%|5,160,000|2,700,000|0|5,160,000||||
|王雪梅|境内自然人|1.00%|5,105,291|0|0|5,105,291||||
|汪向东|境内自然人|0.97%|4,960,500|2,220,500|0|4,960,500||||
|华夏银行股份有限公司－华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金|其他|0.81%|4,156,235|-49,700|0|4,156,235||||
|中国工商银行股份有限公司企业年金计划－中国建设银行股份有限公司|其他|0.77%|3,956,900|2,137,900|0|3,956,900||||
|战略投资者或一般法人因配售新||||||||||
|股成为前10名普通股股东的情况||无||||||||
|（如有）（参见注3）||||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的||未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司持股变||||||||
|说明||动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。||||||||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况||||||||||
||||||||股份种类|||
|股东名称||报告期末持有无限售条件普通股股份数量||||||||
||||||||股份种类||数量|

|||||
|-|-|-|-|
|鲁能集团有限公司|106,771,767|人民币普通股|106,771,767|
|中华联合财产保险股份有限公司－传统保险产品|11,679,929|||
|||人民币普通股|11,679,929|
|罗瑞云|7,887,073|人民币普通股|7,887,073|
|戈德集团有限公司|7,352,300|人民币普通股|7,352,300|
|全国社保基金六零四组合|7,244,300|人民币普通股|7,244,300|
|呼图壁县天山气流纺有限公司|5,160,000|人民币普通股|5,160,000|
|王雪梅|5,105,291|人民币普通股|5,105,291|
|汪向东|4,960,500|人民币普通股|4,960,500|
|华夏银行股份有限公司－华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金|4,156,235|||
|||人民币普通股|4,156,235|
|中国工商银行股份有限公司企业年金计划－中国建设银行股份有限公司|3,956,900|||
|||人民币普通股|3,956,900|
|前10名无限售条件普通股股东之||||
|间，以及前10名无限售条件普通|未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司持股变|||
|股股东和前10名普通股股东之间|动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。|||
|关联关系或一致行动的说明||||
||罗瑞云普通账户持有本公司股票3180873股，信用账户持有本公司股票4706200股；王|||
|前10名普通股股东参与融资融券||||
||雪梅普通账户持有本公司股票0股，信用账户持有本公司股票5105291股；汪向东普通|||
|业务股东情况说明（如有）（参见||||
||账户持有本公司股票0股，信用账户持有本公司股票4960500股；呼图壁县天山气流纺|||
|注4）||||
||有限公司普通账户持有本公司股票0股，信用账户持有本公司股票5160000股。|||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□适用√不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2015年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||||2016年02月02||
|王志华|董事长|离任||工作变动|
||||日||
||||2016年01月15||
|黄先可|董事、总经理|离任||工作变动|
||||日||
||||2016年01月15||
|曲勇|董事|离任||工作变动|
||||日||
||||2016年01月15||
|赵欣锋|副总经理|离任||工作变动|
||||日||
||||2016年01月15||
|周现坤|财务总监|离任||工作变动|
||||日||
||||2016年02月02||
|钟安刚|董事长|被选举||工作需要|
||||日||
||||2016年02月02||
|来维涛|董事|被选举||工作需要|
||||日||
||||2016年01月15||
|王晓成|董事、总经理|被选举||工作需要|
||||日||
||||2016年01月15||
|张峥|独立董事|被选举||工作需要|
||||日||
||||2016年01月15||
|杨敏|财务总监|聘任||工作需要|
||||日||

第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天津广宇发展股份有限公司
2016年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,964,816,376.01|949,016,456.63|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|1,429.80|1,429.80|
|预付款项|627,112.11|251,979.99|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|0.00|0.00|
|其他应收款|47,450,378.89|40,250,506.78|
|买入返售金融资产|||
|存货|9,218,972,716.20|6,510,275,167.29|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|11,231,868,013.01|7,499,795,540.49|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|221,421,115.97|285,481,421.53|
|投资性房地产|12,909,244.58|20,082,962.54|
|固定资产|2,538,141.58|2,780,703.78|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|1,055,800.93|1,114,456.57|
|递延所得税资产|185,337,229.29|185,337,229.29|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|423,261,532.35|494,796,773.71|
|资产总计|11,655,129,545.36|7,994,592,314.20|
|流动负债：|||
|短期借款|1,390,000,000.00|1,090,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|0.00|72,260,761.68|

||||
|-|-|-|
|应付账款|535,279,773.79|417,730,534.58|
|预收款项|3,406,537,252.00|2,017,684,122.00|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|4,751,947.21|5,591,035.35|
|应交税费|129,416,594.99|334,640,038.58|
|应付利息|6,637,814.00|2,815,138.89|
|应付股利|2,673,645.32|2,673,645.32|
|其他应付款|255,169,291.70|201,551,210.57|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|5,730,466,319.01|4,144,946,486.97|
|非流动负债：|||
|长期借款|3,041,890,000.00|1,108,000,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|3,041,890,000.00|1,108,000,000.00|
|负债合计|8,772,356,319.01|5,252,946,486.97|
|所有者权益：|||
|股本|512,717,581.00|512,717,581.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|86,681,147.45|86,674,226.82|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|67,479,877.89|67,479,877.89|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,376,232,654.26|1,285,427,250.42|
|归属于母公司所有者权益合计|2,043,111,260.60|1,952,298,936.13|
|少数股东权益|839,661,965.75|789,346,891.10|
|所有者权益合计|2,882,773,226.35|2,741,645,827.23|
|负债和所有者权益总计|11,655,129,545.36|7,994,592,314.20|

法定代表人：钟安刚 主管会计工作负责人：杨敏 会计机构负责人：牟殿义2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|20,603,178.35|102,622,024.92|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|0.00|0.00|
|预付款项|72,937.11|251,979.99|
|应收利息|9,862,250.01|256,250.00|
|应收股利|||
|其他应收款|80,266,455.20|348,351.70|
|存货|||
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|500,000,000.00|500,000,000.00|
|其他流动资产|||
|流动资产合计|610,804,820.67|603,478,606.61|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|100,918,246.43|100,918,246.43|
|投资性房地产|||
|固定资产|394,183.52|444,583.37|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|1,055,800.93|1,114,456.57|
|递延所得税资产|9,917,871.56|9,917,871.56|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|112,286,102.44|112,395,157.93|
|资产总计|723,090,923.11|715,873,764.54|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|6,439,265.74|6,439,265.74|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|756,463.46|769,374.30|
|应交税费|-5,776,740.87|-4,867,216.67|
|应付利息|||
|应付股利|2,673,645.32|2,673,645.32|
|其他应付款|14,830,784.74|14,841,595.74|
|划分为持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|18,923,418.39|19,856,664.43|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|18,923,418.39|19,856,664.43|
|所有者权益：|||
|股本|512,717,581.00|512,717,581.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|86,674,439.27|86,674,226.82|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|67,479,877.89|67,479,877.89|
|未分配利润|37,295,606.56|29,145,414.40|
|所有者权益合计|704,167,504.72|696,017,100.11|
|负债和所有者权益总计|723,090,923.11|715,873,764.54|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业总收入|720,636,101.82|673,100,572.23|
|其中：营业收入|720,636,101.82|673,100,572.23|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|580,555,450.41|493,741,561.75|
|其中：营业成本|354,412,929.85|297,685,609.81|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|116,708,409.37|138,902,221.30|
|销售费用|83,439,274.65|13,932,446.26|
|管理费用|28,972,863.43|45,181,992.45|
|财务费用|-2,991,669.66|-2,104,742.47|
|资产减值损失|13,642.77|144,034.40|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-64,060,305.56|12,726,308.54|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||-64,060,305.56|2,449,572.44|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|76,020,345.85|192,085,319.02|
|加：营业外收入|488,178.33|190,182.22|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|138,765.35|58,043.93|
|其中：非流动资产处置损失|117,851.45||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|76,369,758.83|192,217,457.31|
|减：所得税费用|-64,750,719.66|36,933,562.98|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|141,120,478.49|155,283,894.33|
|归属于母公司所有者的净利润|90,805,403.84|88,688,393.25|

||||
|-|-|-|
|少数股东损益|50,315,074.65|66,595,501.08|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|141,120,478.49|155,283,894.33|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||90,805,403.84|88,688,393.25|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|50,315,074.65|66,595,501.08|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.18|0.17|
|（二）稀释每股收益|0.18|0.17|

法定代表人：钟安刚 主管会计工作负责人：杨敏 会计机构负责人：牟殿义
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|7,296.13|3,494.83|
|减：营业成本|0.00|0.00|
|营业税金及附加|610,987.97|873,513.56|
|销售费用|||
|管理费用|6,947,707.54|33,236,936.62|
|财务费用|-405,315.37|-458,411.48|
|资产减值损失|-36,961.69|52,619.19|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||15,365,476.43|15,460,416.68|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|8,256,354.11|-18,240,746.38|
|加：营业外收入|6,888.00||
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|113,049.95||
|其中：非流动资产处置损失|113,049.95||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||8,150,192.16|-18,240,746.38|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|8,150,192.16|-18,240,746.38|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||

||||
|-|-|-|
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|8,150,192.16|-18,240,746.38|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,098,960,609.28|755,122,718.00|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|88,599,389.86|10,068,118.63|
|经营活动现金流入小计|2,187,559,999.14|765,190,836.63|
|购买商品、接受劳务支付的现金|2,717,258,355.10|1,183,121,020.17|
|客户贷款及垫款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||26,305,512.59|16,715,384.49|
|金|||
|支付的各项税费|434,944,266.62|199,937,948.11|
|支付其他与经营活动有关的现金|126,027,377.86|39,303,064.90|
|经营活动现金流出小计|3,304,535,512.17|1,439,077,417.67|
|经营活动产生的现金流量净额|-1,116,975,513.03|-673,886,581.04|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||12,150,909.00||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||723,130,125.00|
|投资活动现金流入小计|12,150,909.00|723,130,125.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||239,613.61|110,680.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||292,000.00|
|投资活动现金流出小计|239,613.61|402,680.00|
|投资活动产生的现金流量净额|11,911,295.39|722,727,445.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|3,180,000,000.00|70,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|22,822.27|2,325.37|

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计|3,180,022,822.27|70,002,325.37|
|偿还债务支付的现金|946,110,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||112,726,075.43|1,365,222.24|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|300,000.00|4,500,000.00|
|筹资活动现金流出小计|1,059,136,075.43|5,865,222.24|
|筹资活动产生的现金流量净额|2,120,886,746.84|64,137,103.13|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|1,015,822,529.20|112,977,967.09|
|加：期初现金及现金等价物余额|940,651,902.61|667,077,643.58|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,956,474,431.81|780,055,610.67|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|524,069.14|465,968.03|
|经营活动现金流入小计|524,069.14|465,968.03|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||3,059,200.22|3,198,972.58|
|金|||
|支付的各项税费|1,081,824.23|758,300.84|
|支付其他与经营活动有关的现金|4,281,736.10|1,382,043.21|
|经营活动现金流出小计|8,422,760.55|5,339,316.63|
|经营活动产生的现金流量净额|-7,898,691.41|-4,873,348.60|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|6,047,500.00||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||900.00||
|长期资产收回的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|6,048,400.00||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||168,767.61|12,070.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|80,000,000.00||
|投资活动现金流出小计|80,168,767.61|12,070.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-74,120,367.61|-12,070.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|212.45||
|筹资活动现金流入小计|212.45||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||4,500,000.00|
|筹资活动现金流出小计||4,500,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|212.45|-4,500,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-82,018,846.57|-9,385,418.60|
|加：期初现金及现金等价物余额|102,622,024.92|79,971,039.45|
|六、期末现金及现金等价物余额|20,603,178.35|70,585,620.85|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||本期|||
|项目||||
||归属于母公司所有者权益|少数股|所有者|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||其他权益工具||||||||||东权益|权益合|
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配|||
||股本|优先|永续||||||||||计|
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润|||
|||股|债|||||||||||
||512,71||||||||||1,285,4||2,741,6|
||||||86,674,||||67,479,|||789,346||
|一、上年期末余额|7,581.||||||||||27,250.||45,827.|
||||||226.82||||877.89|||,891.10||
||00||||||||||42||23|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||512,71||||||||||1,285,4||2,741,6|
||||||86,674,||||67,479,|||789,346||
|二、本年期初余额|7,581.||||||||||27,250.||45,827.|
||||||226.82||||877.89|||,891.10||
||00||||||||||42||23|
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||6,920.6||||||90,805,|50,315,|141,127|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||3||||||403.84|074.65|,399.12|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||90,805,|50,315,|141,120|
|额|||||||||||403.84|074.65|,478.49|
|（二）所有者投入|||||6,920.6||||||||6,920.6|
|和减少资本|||||3||||||||3|
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
||||||6,920.6||||||||6,920.6|
|4．其他||||||||||||||
||||||3||||||||3|
|（三）利润分配||||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险||||||||||||||
|准备||||||||||||||
|3．对所有者（或||||||||||||||
|股东）的分配||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||512,71|||1,376,2||2,882,773,226.35|
|||86,681,|67,479,||839,661||
|四、本期期末余额|7,581.|||32,654.|||
|||147.45|877.89||,965.75||
||00|||26|||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||512,71||||||||||1,143,0||2,498,6|
||||||86,674,||||67,479,|||688,704||
|一、上年期末余额|7,581.||||||||||61,315.||37,204.|
||||||226.82||||877.89|||,203.55||
||00||||||||||20||46|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||512,71||||||||||1,143,0||2,498,6|
||||||86,674,||||67,479,|||688,704||
|二、本年期初余额|7,581.||||||||||61,315.||37,204.|
||||||226.82||||877.89|||,203.55||
||00||||||||||20||46|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|三、本期增减变动|||||||
|||||88,688,|66,595,|155,283|
|金额（减少以“－”|||||||
|||||393.25|501.08|,894.33|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总||||88,688,|66,595,|155,283|
|额||||393.25|501.08|,894.33|
|（二）所有者投入|||||||
|和减少资本|||||||
|1．股东投入的普|||||||
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||512,71|||1,231,7||2,653,9|
|||86,674,|67,479,||755,299||
|四、本期期末余额|7,581.|||49,708.||21,098.|
|||226.82|877.89||,704.63||
||00|||45||79|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||512,717,||||86,674,22||||67,479,87|29,145,|696,017,1|
|一、上年期末余额||||||||||||
||581.00||||6.82||||7.89|414.40|00.11|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||512,717,||||86,674,22||||67,479,87|29,145,|696,017,1|
|二、本年期初余额||||||||||||
||581.00||||6.82||||7.89|414.40|00.11|
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||8,150,1|8,150,404|
|金额（减少以“－”|||||212.45|||||||
|||||||||||92.16|.61|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||8,150,1|8,150,192|
|额||||||||||92.16|.16|
|（二）所有者投入||||||||||||
||||||212.45||||||212.45|
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他|||||212.45||||||212.45|
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或||||||||||||
|股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益||||||||||||
|内部结转||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||512,717,|86,674,43|67,479,87|37,295,|704,167,504.72|
|四、本期期末余额||||||
||581.00|9.27|7.89|606.56||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||512,717,||||86,674,22||||67,479,87|37,954,|704,826,1|
|一、上年期末余额||||||||||||
||581.00||||6.82||||7.89|441.54|27.25|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||512,717,||||86,674,22||||67,479,87|37,954,|704,826,1|
|二、本年期初余额||||||||||||
||581.00||||6.82||||7.89|441.54|27.25|
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||-18,240,|-18,240,7|
|金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||746.38|46.38|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||-18,240,|-18,240,7|
|额||||||||||746.38|46.38|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||512,717,|86,674,22|67,479,87|19,713,|686,585,3|
|四、本期期末余额||||||
||581.00|6.82|7.89|695.16|80.87|

三、公司基本情况
天津广宇发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经天津市人民政府（津政函[1991]23号）和国家体改委（体改函生[1991]30号）批准，以募集方式设立的股份有限公司。
公司在天津市滨海新区工商行政管理局注册登记，取得企业法人营业执照，注册号：9112000010310067X6。公司于1993年7月29日经天津市人民政府批准，首次向社会公众公开发行人民币普通股3,340万股，股票面值为每股1元，于1993年12月10日在深圳证券交易所上市。
2009年12月7日，本公司股东天津南开生物化工有限公司、山东鲁能恒源置业有限公司分别与山东鲁能集团有限公司（现更名为鲁能集团有限公司）签订国有股权无偿划转协议，天津南开生物化工有限公司、山东鲁能恒源置业有限公司分别拟将其持有的本公司9,839.143万
股和424.15万股股份全部无偿划转给鲁能集团有限公司。根据中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，上述股份已于2010年2月9日过户至鲁能集团
有限公司名下，鲁能集团有限公司成为本公司的第一大股东。
截至2016年6月30日，本公司累计发行股本总数51,271.7581万股。
公司住所：天津经济开发区泰达中心（第三大街16号）；法定代表人：钟安刚；注册资本：人民币51,271.7581万元；经营范围：房地产开发及商品房销售，对住宿酒店及餐饮酒店投资，房屋租赁，物业服务，房地产信息咨询服务，材料和机械电子设备、通讯设备及器材、办公设备销售，仓储（危险品除外），商品信息咨询（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。
本财务报表业经本公司第八届董事会第三十七次会议审议批准，并于2016年8月31日报出。
本公司及各子公司主要从事房地产开发及销售。
本公司的母公司为鲁能集团有限公司，最终母公司为国家电网公司。
本公司2016年上半年纳入合并范围的子公司共3户，详见本附注“在其他主体中的权益”。
本公司及各子公司主要从事房地产开发、销售及物业管理。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事房地产开发、销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的财务状况及2016年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并
范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四“长期股权投资”或本附注“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公
司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；
“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
||本公司将金额为年末余额10%以上的应收款项确认为单项金|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||额重大的应收款项。|
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独|
||测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失|
||的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项|
||组合中进行减值测试。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|普通往来款项|账龄分析法|
|特殊往来款项|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
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|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|

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|-|-|-|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3－4年|80.00%|80.00%|
|4－5年|90.00%|90.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|备用金|0.00%|0.00%|
|关联方往来|0.00%|0.00%|

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，|
||单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据|
||其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，|
|单项计提坏账准备的理由||
||计提坏账准备，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉|
||及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能|
||无法履行还款义务的应收款项等。|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试。|

12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括库存材料、在建开发产品（开发成本）、已完工开发产品和意图出售而暂时出租的开发产品、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货按成本进行初始计量。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
开发用土地的核算方法：
本公司开发用土地计入“开发成本”科目核算。
公共配套设施费用的核算方法：
指开发项目内发生的、独立的、非营利性的，且产权属于全体业主的，或无偿赠与地方政府、政府公用事业单位的公共配套设施支出，以及由政府部门收取的公共配套设施费。发
生支出时，计入“开发成本”科目，按受益原则分配至各成本对象。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终
止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|5-30|5.00%|3.17-19.00|
|运输工具|年限平均法|6|5.00%|15.83|
|电子设备|年限平均法|5-8|5.00%|11.88-19.00|
|办公设备|年限平均法|7|5.00%|13.57|

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发
生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租入固定资产装修费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
对于房地产购买方在建造工程开始前能够规定房地产设计的主要结构要素，或者能够在建造过程中决定主要结构变动的，房地产建造协议符合建造合同定义，本公司对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号—建造合同》确认相关的收入和费用；对于房地产购买方影响房地产设计的能力有限（如仅能对基本设计方案做微小变动）的，本公司按照《企业会计准则第14号－收入》中有关商品销售收入确认的原则和方法，并结合本公司房地产销售业务的具体情况确认相关的营业收入。
①开发产品
已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；
并且该项目已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
②分期收款销售
在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，相关的经济利益很可能流入，并且该开发产品成本能够可靠地计量时，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额；应收的合同或协议价款与其公允价值间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
③出售自用房屋
自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，并且该房屋成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
④代建房屋和工程业务
代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企业，代建房屋和工程的完工进度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。
⑤出租物业收入确认方法
按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。
⑥其他业务收入确认方法
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（5）非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生
影响。
（9）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。
预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入的5%、6%。|5%、6%|
|营业税|按应税营业额的5%计缴营业税。|5%|
|城市维护建设税|按实际缴纳的流转税的7%计缴。|7%|
|企业所得税|按应纳税所得额的25%计缴。|25%|
||按房地产销售收入减扣除项目金额后，||
|土地增值税|||
||按照超率累进税率计缴。||

2、税收优惠
公司控股子公司重庆鲁能开发（集团）有限公司2015年5月12日取得主管税务机关税务事项通知书，同意减征该公司2014年度企业所得税，减征税率为10%，共计减征所得税
24,912,303.02元。
公司控股子公司重庆鲁能开发（集团）有限公司2016年5月6日取得主管税务机关税务事
项通知书，同意减征该公司2015年度企业所得税，减征税率为10%，共计减征所得税
107,322,944.08元。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|18,413.80|41,573.92|
|银行存款|1,956,456,018.01|940,610,328.69|
|其他货币资金|8,341,944.20|8,364,554.02|
|合计|1,964,816,376.01|949,016,456.63|

其他说明
于2016年6月30日，本公司所有权受到限制的货币资金为人民币8,341,944.20元（2015年12月31日，8,364,554.02元），系被冻结的银行按揭贷款保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
（2）期末公司已质押的应收票据
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|计提比||金额|比例|金额|计提比例||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||11,973,6||11,972,2|||12,224,||12,223,25|||
|合计提坏账准备的||100.00%||99.99%|1,429.80||100.00%||99.99%|1,429.80|
||82.73||52.93|||682.73||2.93|||
|应收账款|||||||||||
||11,973,6||11,972,2||1,429.80|12,224,||12,223,25||1,429.80|
|合计||100.00%||99.99%|||100.00%||99.99%||
||82.73||52.93|||682.73||2.93|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|4至5年|14,298.00|12,868.20|90.00%|
|5年以上|11,959,384.73|11,959,384.73|100.00%|
|合计|11,973,682.73|11,972,252.93|99.99%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额251,000.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为7,580,169.74元，占应收账款期末余额合计数的比例为63.31%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为7,580,169.74元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|627,112.11|100.00%|251,979.99|100.00%|
|合计|627,112.11|--|251,979.99|--|

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为627,112.11元，占预付账款期末余额合计数的比例为100.00%。
7、应收利息
（1）应收利息分类
（2）重要逾期利息
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|渤海证券有限责任公司|3,856,713.94|3,856,713.94|
|减：坏账准备|-3,856,713.94|-3,856,713.94|
|合计|0.00|0.00|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

||||||
|-|-|-|-|-|
|渤海证券有限责任公司|3,856,713.94|5年以上|投资已转让|是，无法收回|
|合计|3,856,713.94|--|--|--|

其他说明：
本公司应收渤海证券有限责任公司一年以上的股利人民币3,856,713.94元，已全额计提减值准备。
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||82.86%|||||||
||276,839,||229,389,||47,450,37|269,375||229,124,6||40,250,506.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||85.06%||
||692.49||313.60||8.89|,177.61||70.83||78|
|其他应收款|||||||||||
||276,839,||229,389,|82.86%|47,450,378.89|269,375||229,124,6||40,250,506.78|
|合计||100.00%|||||100.00%||85.06%||
||692.49||313.60|||,177.61||70.83|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|36,447,279.07|1,822,363.96|5.00%|
|1至2年|9,993,194.27|999,319.43|10.00%|
|2至3年|3,779,832.97|1,889,916.49|50.00%|
|3至4年|559,529.26|447,623.41|80.00%|
|4至5年|2,280,958.04|2,052,862.23|90.00%|
|5年以上|222,177,228.08|222,177,228.08|100.00%|
|合计|275,238,021.69|229,389,313.60|83.34%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款：
|||||
|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|
|鲁能集团有限公司押金|239,330.00|||
|北京鲁能物业服务有限责任公司西单分公司押金|110.00|||
|备用金|1,362,230.80|||
|合 计|1,601,670.80|||

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额301,604.46元；本期收回或转回坏账准备金额36,961.69元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金及押金|51,534,915.73|42,545,661.45|
|代垫款项|7,202,180.22|642,226.38|
|往来款|216,052,365.74|220,499,289.78|
|征地款||5,000,000.00|
|预存电费|688,000.00|688,000.00|
|备用金|1,362,230.80||
|合计|276,839,692.49|269,375,177.61|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|（1）|往来款|54,247,162.84|5年以上|19.60%|54,247,162.84|
||||1年以内&1-2年|||
|（2）|安全保证金|37,042,920.00||13.38%|5,534,758.00|
||||&2-3年&4-5年|||
|（3）|往来款|27,502,789.06|5年以上|9.93%|27,502,789.06|
|（4）|往来款|17,110,000.00|5年以上|6.18%|17,110,000.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（5）|往来款|14,975,484.86|5年以上|5.41%|14,975,484.86|
|合计|--|150,878,356.76|--|54.50%|119,370,194.76|

（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|库存商品|2,998,184.52|2,998,184.52||2,998,184.52|2,998,184.52||
|开发成本|8,164,427,244.49||8,164,427,244.49|5,109,987,106.18||5,109,987,106.18|
|开发产品|1,054,545,471.71||1,054,545,471.71|1,400,288,061.11||1,400,288,061.11|
|合计|9,221,970,900.72|2,998,184.52|9,218,972,716.20|6,513,273,351.81|2,998,184.52|6,510,275,167.29|

（2）开发成本及开发产品明细情况
开发成本明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目名称|开工时间|预计竣工时间|预计总投资|期初数|
|重庆领秀城|2013年9月|2019年|7,565,979,162.19|1,011,471,980.78|
|中央公馆|2015年3月|2017年6月|1,560,867,500.00|746,826,782.16|
|鲁能星城十三街区|2014年3月|2017年9月|1,615,960,916.19|279,627,927.28|
|鲁能城|2015年10月|2018年3月|2,174,251,053.42|822,418,710.00|
|盘龙(九龙花园)|2015年9月|2017年10月|2,039,385,466.63|703,802,647.80|
|九龙东郡|2015年9月|2017年7月|1,263,994,052.80||
|南渝星城|2015年10月|2017年11月|2,787,311,052.01|878,365,724.83|
|中央公馆西侧(泰山7号)|2015年12月|2017年10月|3,284,423,406.68|667,473,333.33|
|合 计|||22,292,172,609.92|5,109,987,106.18|

开发产品明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目名称|竣工时间|期初数|本期增加|本期减少|
|领秀城3#展示区住宅|2011年12月|2,068,055.58|||
|3#AB区住宅|2012年6月|8,893,937.05|||
|3#AB区车位|2012年6月|11,691,582.93||134,386.01|
|3#展示区商业|2011年12月|55,653,370.04|||
|C区住宅|2012年12月|9,237,547.69||1,070.15|
|C区车位|2012年12月|11,334,670.30|||
|EF区住宅|2012年12月|94,005,802.88||16,239,890.72|
|EF区车位|2012年12月|17,095,555.65||2,564,333.31|
|2#高层|2014年12月|55,599,304.94||45,635,170.51|
|2#洋楼|2014年12月|25,777,200.61||16,826,943.22|
|2#商业|2014年12月|34,047,009.80||353,004.71|
|2#车位|2014年12月|30,783,572.80||1,176,442.20|
|3#H1区别墅|2015年12月|164,776,696.44|||
|3#H1区车位|2015年12月|21,606,000.00|||
|鲁能星城一街区|2004年12月|23,096,630.06|||
|鲁能星城十一街区|2008年12月|1,408,135.40|||
|鲁能星城五街区|2011年12月|2,524,899.53||554,629.53|
|鲁能星城七街区|2007年11月|5,216,813.32||226,818.00|
|鲁能星城十二街区|2013年5月|14,098,567.29||1,441,342.32|
|鲁能星城十街区|2009年12月|206,285.80|||
|鲁能星城九街区|2010年3月|19,151,236.54||1,404,907.46|
|鲁能星城六街区|2015年11月|792,015,186.46|12,680.56|259,196,331.82|
|合 计||1,400,288,061.11|12,680.56|345,755,269.96|

（3）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|库存商品|2,998,184.52|||||2,998,184.52|
|合计|2,998,184.52|||||2,998,184.52|

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
开发成本期末余额8,164,427,244.49元，其中：借款费用资本化金额128,826,230.61元；
开发产品期末余额1,054,545,471.71元，其中：借款费用资本化金额3,191,222.22元。
（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
11、划分为持有待售的资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|132,279,563.05|132,279,563.05||132,279,563.05|132,279,563.05||
|按成本计量的|132,279,563.05|132,279,563.05||132,279,563.05|132,279,563.05||
|合计|132,279,563.05|132,279,563.05||132,279,563.05|132,279,563.05||

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|兴安证券|||||||||||
||132,279,56|||132,279,56|132,279,56|||132,279,56|||
|有限责任|||||||||19.58%||
||3.05|||3.05|3.05|||3.05|||
|公司|||||||||||
||132,279,56|||132,279,56|132,279,56|||132,279,56|||
|合计|||||||||--||
||3.05|||3.05|3.05|||3.05|||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
（2）期末重要的持有至到期投资
（3）本期重分类的持有至到期投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|宜宾鲁能||||||||||||
|开发（集|285,481,4|||-64,060,3||||||221,421,1||
|团）有限|21.53|||05.56||||||15.97||
|公司||||||||||||
||285,481,4|||-64,060,3||||||221,421,1||
|小计||||||||||||
||21.53|||05.56||||||15.97||
||285,481,4|||-64,060,3||||||221,421,1||
|合计||||||||||||
||21.53|||05.56||||||15.97||

18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|27,577,226.47|||27,577,226.47|
|2.本期增加金额|||||
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产|||||
|\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|7,955,000.00|||7,955,000.00|
|（1）处置|7,955,000.00|||7,955,000.00|
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|19,622,226.47|||19,622,226.47|
|二、累计折旧和累计摊|||||
|销|||||
|1.期初余额|7,494,263.93|||7,494,263.93|
|2.本期增加金额|319,917.24|||319,917.24|
|（1）计提或摊销|319,917.24|||319,917.24|
|3.本期减少金额|1,101,199.28|||1,101,199.28|
|（1）处置|1,101,199.28|||1,101,199.28|
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|6,712,981.89|||6,712,981.89|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3、本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||

||||
|-|-|-|
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|12,909,244.58|12,909,244.58|
|2.期初账面价值|20,082,962.54|20,082,962.54|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|运输工具|电子设备|办公设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额||1,992,088.51|2,228,503.18|3,513,600.12|7,664,191.81|
|2.本期增加金额||132,000.00|107,613.61||239,613.61|
|（1）购置||132,000.00|107,613.61||239,613.61|
|（2）在建工程||||||
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|增加||||||
|3.本期减少金额||227,000.00||96,030.00|323,030.00|
|（1）处置或报||||||
|||227,000.00||96,030.00|323,030.00|
|废||||||
|4.期末余额||1,827,088.51|2,336,116.79|3,417,570.12|7,580,775.42|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额||1,164,306.26|1,592,101.67|2,127,080.10|4,883,488.03|
|2.本期增加金额||121,602.55|60,086.59|181,735.22|363,424.36|
|（1）计提||121,602.55|60,086.59|181,735.22|363,424.36|
|3.本期减少金额||113,050.05||91,228.50|204,278.55|
|（1）处置或报||113,050.05||91,228.50|204,278.55|

||||||
|-|-|-|-|-|
|废|||||
|4.期末余额|1,172,858.76|1,652,188.26|2,217,586.82|5,042,633.84|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报|||||
|废|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|654,229.75|683,928.53|1,199,983.30|2,538,141.58|
|2.期初账面价值|757,782.25|636,401.51|1,386,520.02|2,780,703.78|

（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
20、在建工程
（1）在建工程情况
（2）重要在建工程项目本期变动情况
（3）本期计提在建工程减值准备情况
21、工程物资
22、固定资产清理
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
26、开发支出
27、商誉
（1）商誉账面原值
（2）商誉减值准备
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|房屋装修费|1,114,456.57||58,655.64||1,055,800.93|
|合计|1,114,456.57||58,655.64||1,055,800.93|

29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|13,514,257.80|3,378,564.46|13,514,257.80|3,378,564.46|
|可抵扣亏损|39,671,486.24|9,917,871.56|39,671,486.24|9,917,871.56|
|预收款预计利润|288,777,058.90|72,194,264.73|288,777,058.90|72,194,264.73|
|预提土地增值税等|399,386,114.15|99,846,528.54|399,386,114.15|99,846,528.54|
|合计|741,348,917.09|185,337,229.29|741,348,917.09|185,337,229.29|

（2）未经抵销的递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|

||||
|-|-|-|
|递延所得税资产|185,337,229.29|185,337,229.29|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|366,931,165.78|366,968,127.47|
|合计|366,931,165.78|366,968,127.47|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
30、其他非流动资产
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信用借款|1,390,000,000.00|1,090,000,000.00|
|合计|1,390,000,000.00|1,090,000,000.00|

（2）已逾期未偿还的短期借款情况
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|0.00|72,260,761.68|
|合计|0.00|72,260,761.68|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付工程款|445,257,601.75|318,141,014.35|
|应付质保金|5,856,023.02|5,856,023.02|
|应付土地款|23,567,925.18|23,567,925.18|
|应付物资款|6,439,265.74|6,439,265.74|
|预提建安工程费|54,158,958.10|63,726,306.29|
|合计|535,279,773.79|417,730,534.58|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|重庆市南岸区茶园新城区管理委员会|14,156,620.00|暂缓缴纳|
|渝北区国土局|5,208,177.88|未结算|
|重庆市国土局|4,203,127.30|未结算|
|沈阳劳雷尔银行设备有限公司|3,793,076.86|失去联系|
|合计|27,361,002.04|--|

36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收售房款|3,406,537,252.00|2,017,684,122.00|
|合计|3,406,537,252.00|2,017,684,122.00|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|3,579,976.16|24,245,411.43|24,462,356.39|3,363,031.20|
|二、离职后福利-设定提|||||
||2,011,059.19|1,741,141.19|2,363,284.37|1,388,916.01|
|存计划|||||
|合计|5,591,035.35|25,986,552.62|26,825,640.76|4,751,947.21|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
|||19,223,303.28|19,223,303.28||
|补贴|||||
|2、职工福利费||1,184,643.94|1,184,643.94||
|3、社会保险费|1,245,813.03|986,344.73|1,299,481.42|932,676.34|
|其中：医疗保险费|1,113,557.72|899,979.44|1,184,602.77|828,934.39|
|工伤保险费|47,609.96|41,775.44|58,506.37|30,879.03|
|生育保险费|84,645.35|44,589.85|56,372.28|72,862.92|
|4、住房公积金|64,309.57|933,771.44|1,058,347.80|-60,266.79|
|5、工会经费和职工教育|||||
||2,269,853.56|865,048.64|644,280.55|2,490,621.65|
|经费|||||
|8、其他短期薪酬||1,052,299.40|1,052,299.40||
|合计|3,579,976.16|24,245,411.43|24,462,356.39|3,363,031.20|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|1,788,499.58|1,368,402.15|1,943,999.98|1,212,901.75|
|2、失业保险费|191,353.72|104,266.39|115,636.65|179,983.46|
|3、企业年金缴费|31,205.89|268,472.65|303,647.74|-3,969.20|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|2,011,059.19|1,741,141.19|2,363,284.37|1,388,916.01|

其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的20%、2%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|-8,131,258.40||
|营业税|-134,372,697.61|-94,843,135.45|
|企业所得税|-87,170,565.90|39,223,907.85|
|个人所得税|541,495.67|4,465,822.23|
|城市维护建设税|-9,385,453.93|-6,639,229.57|
|土地增值税|375,079,194.60|397,616,659.49|
|教育费附加|-4,022,232.43|-2,845,279.14|
|印花税|5,023.92|362.20|
|地方教育费附加|-3,127,633.77|-2,342,998.20|
|水利建设基金|722.84|3,929.17|
|合计|129,416,594.99|334,640,038.58|

39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|3,935,036.23|1,228,472.23|
|短期借款应付利息|2,702,777.77|1,586,666.66|
|合计|6,637,814.00|2,815,138.89|

40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|2,673,645.32|2,673,645.32|
|合计|2,673,645.32|2,673,645.32|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
年末余额全部为5年以上，原因是股东未领取。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|售房定金|14,215,000.00|53,659,250.39|
|保证金|16,801,955.61|4,684,677.87|
|诚意金|49,538,500.00|25,633,500.00|
|押金|64,371,000.00|44,785,557.00|
|代收代付款|110,242,836.09|72,788,225.31|
|合计|255,169,291.70|201,551,210.57|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|广东建运科技发展有限公司|5,000,000.00|失去联系|
|北京邦克融通科技公司|3,270,000.00|失去联系|
|天津德雷尔科技有限公司|1,161,100.00|失去联系|
|合计|9,431,100.00|--|

42、划分为持有待售的负债
43、一年内到期的非流动负债
44、其他流动负债
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|抵押借款|3,041,890,000.00|1,108,000,000.00|
|合计|3,041,890,000.00|1,108,000,000.00|

46、应付债券
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
49、专项应付款
50、预计负债
51、递延收益
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|512,717,581.00||||||512,717,581.00|

54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|43,033,050.13|212.45||43,033,262.58|
|其他资本公积|43,641,176.69|6,708.18||43,647,884.87|
|合计|86,674,226.82|6,920.63||86,681,147.45|

56、库存股
57、其他综合收益
58、专项储备
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|67,479,877.89|||67,479,877.89|
|合计|67,479,877.89|||67,479,877.89|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据《公司法》、《公司章程》的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|1,285,427,250.42|1,143,061,315.20|
|调整后期初未分配利润|1,285,427,250.42|1,143,061,315.20|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|90,805,403.84|88,688,393.25|
|期末未分配利润|1,376,232,654.26|1,231,749,708.45|

61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|主营业务|708,417,320.13|346,964,618.89|672,649,314.00|297,282,922.69|
|其他业务|12,218,781.69|7,448,310.96|451,258.23|402,687.12|
|合计|720,636,101.82|354,412,929.85|673,100,572.23|297,685,609.81|

62、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|35,927,824.55|35,929,656.63|
|城市维护建设税|3,195,279.97|2,515,075.95|
|教育费附加|1,369,405.72|1,077,889.70|
|地方教育费附加|912,937.12|718,091.70|
|土地增值税|75,296,597.87|98,653,777.11|
|其他|6,364.14|7,730.21|
|合计|116,708,409.37|138,902,221.30|

其他说明：
注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营销推广费|58,984,158.61|4,225,385.11|
|销售代理佣金|7,231,586.00|4,062,529.00|
|工资|2,849,600.01|1,036,686.56|
|物业管理费||413,301.99|
|租赁费||101,220.00|
|空置房管理及物业补偿费|2,094,828.59|1,317,610.91|
|中介费|15,000.00||
|折旧费|25,376.21|50,813.45|
|社会保险费|246,067.71|176,819.06|
|住房公积金|114,555.40|67,099.68|
|其他|11,878,102.12|2,480,980.50|
|合计|83,439,274.65|13,932,446.26|

64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|10,811,662.46|7,537,707.68|
|社会保险|1,869,469.81|2,153,544.86|
|住房公积金|576,005.80|477,878.64|
|职工福利费|1,185,329.94|606,105.51|
|外部劳务费|1,052,299.40|555,663.70|
|差旅费|930,471.86|431,765.64|
|办公费|531,746.74|306,979.61|
|税费|5,238,248.84|1,811,956.96|
|中介费|3,458,320.75|29,642,600.00|
|租赁费|945,590.86|285,351.91|
|折旧|318,057.73|129,857.80|
|董事会费|277,169.66|340,910.27|
|其他|1,778,489.58|901,669.87|
|合计|28,972,863.43|45,181,992.45|

65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|||
|减：利息收入|-4,374,628.27|-3,279,857.89|
|减：利息资本化金额|||
|汇兑损益|||
|减：汇兑损益资本化金额|||
|手续费|1,382,958.61|1,175,115.42|
|合计|-2,991,669.66|-2,104,742.47|

66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|13,642.77|144,034.40|

||||
|-|-|-|
|合计|13,642.77|144,034.40|

67、公允价值变动收益
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-64,060,305.56|2,449,572.44|
|委托贷款收益||10,276,736.10|
|合计|-64,060,305.56|12,726,308.54|

69、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|违约金、罚金收入|481,290.25|95,796.60|481,290.25|
|其他|6,888.08|94,385.62|6,888.08|
|合计|488,178.33|190,182.22|488,178.33|

70、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|117,851.45||117,851.45|
|其中：固定资产处置损失|117,851.45||117,851.45|
|赔偿金及滞纳金支出|20,913.90|58,043.93|58,043.93|
|合计|138,765.35|58,043.93|138,765.35|

71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|-64,750,719.66|36,933,562.98|
|合计|-64,750,719.66|36,933,562.98|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|76,369,758.83|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|19,092,439.71|
|调整以前期间所得税的影响|-107,322,944.08|
|非应税收入的影响|21,442,236.67|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||2,037,548.04|
|损的影响||
|所得税费用|-64,750,719.66|

72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|存款利息收入|4,374,539.18|3,279,857.89|
|购房定金、诚意金、押金|62,434,927.54|6,144,390.29|
|代收代付税费|20,989,662.98||
|收回往来款|251,000.00||
|其他业务收入|538,982.16|451,258.23|
|其他|10,278.00|192,612.22|
|合计|88,599,389.86|10,068,118.63|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付代收款项|31,687,344.64|11,877,480.50|
|支付的期间费用等|94,152,811.47|27,364,540.47|
|赔偿金等|187,221.75|61,043.93|
|合计|126,027,377.86|39,303,064.90|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到宜宾鲁能公司归还委贷本金||700,000,000.00|
|收到宜宾鲁能公司委托贷款利息||23,130,125.00|
|合计||723,130,125.00|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付手续费||292,000.00|
|合计||292,000.00|

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|零碎股出售收入|212.45||
|按揭贷款保证金解冻|22,609.82|2,325.37|
|合计|22,822.27|2,325.37|

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|委托贷款手续费|300,000.00||
|公司资产重组支付的费用||4,500,000.00|
|合计|300,000.00|4,500,000.00|

74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|141,120,478.49|155,283,894.33|

||||
|-|-|-|
|加：资产减值准备|13,642.77|144,034.40|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||683,341.60|608,672.87|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销||1,879.00|
|长期待摊费用摊销|58,655.64||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||-5,291,406.78||
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|113,049.95||
|财务费用（收益以“－”号填列）|300,000.00|292,000.00|
|投资损失（收益以“－”号填列）|64,060,305.56|-12,726,308.54|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-2,708,697,548.91|-906,529,416.85|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-6,059,686.58|36,836,105.14|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||1,396,723,655.23|52,202,558.61|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|-1,116,975,513.03|-673,886,581.04|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,956,474,431.81|780,055,610.67|
|减：现金的期初余额|940,651,902.61|667,077,643.58|
|现金及现金等价物净增加额|1,015,822,529.20|112,977,967.09|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|1,956,474,431.81|940,651,902.61|
|其中：库存现金|18,413.80|41,573.92|
|可随时用于支付的银行存款|1,956,456,018.01|940,610,328.69|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,956,474,431.81|940,651,902.61|

其他说明：
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
75、所有者权益变动表项目注释
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|8,341,944.20|按揭贷款保证金|
|存货|1,419,963,493.13|土地使用权借款抵押|
|合计|1,428,305,437.33|--|

77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|重庆鲁能开发|||||||
||||房地产开发、房|||同一控制企业合|
|（集团）有限公|重庆市渝北区|重庆市渝北区||65.50%|||
||||屋销售|||并|
|司|||||||
|重庆鲁能英大置|||房地产开发、房||||
||重庆市南岸区|重庆市南岸区|||70.00%|设立方式|
|业有限公司|||屋销售||||
|重庆鲁能物业服|||||||
||重庆市渝北区|重庆市渝北区|物业服务|100.00%||设立方式|
|务有限公司|||||||

（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|重庆鲁能开发（集团）|||||
||34.50%|50,315,074.65||839,661,965.75|
|有限公司|||||
|重庆鲁能英大置业有限|||||
||30.00%|-2,173,229.94||42,111,770.94|
|公司|||||

（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|重庆鲁|||||||||||||
|能开发|11,285,2||11,697,026,951.52||||||||||
|||411,809,||6,301,28|3,041,89|9,343,17|7,453,68|483,300,|7,936,98|4,625,09|1,108,00|5,733,09|
|（集团）|17,633.9||||||||||||
|||317.53||5,485.50|0,000.00|5,485.50|3,457.65|119.21|3,576.86|8,894.19|0,000.00|8,894.19|
|有限公|9||||||||||||
|司|||||||||||||
|重庆鲁|||||||||||||
|能英大|2,895,12|9,040,09|2,904,16|1,838,79|925,000,|2,763,79|2,201,18|9,066,17|2,210,25|1,092,63|970,000,|2,062,63|
|置业有|3,335.46|5.85|3,431.31|0,861.51|000.00|0,861.51|6,437.43|6.99|2,614.42|5,944.77|000.00|5,944.77|
|限公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|重庆鲁能开|||||||||
||720,628,805.|149,966,783.|149,966,783.|-1,107,232,06|673,097,077.|188,985,057.|188,985,057.|-669,013,232.|
|发（集团）有|||||||||
||69|35|35|4.38|40|39|39|44|
|限公司|||||||||
|重庆鲁能英|||||||||
||104,848,837.31|||399,657,889.|86,196,434.0|||-148,318,324.|
|大置业有限||-7,244,099.85|-7,244,099.85|||7,102,576.51|7,102,576.51||
|||||15|0|||28|
|公司|||||||||

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|宜宾鲁能开发|||||||
||||房地产开发、销||||
|（集团）有限公|宜宾市|宜宾市|||35.00%|权益法|
||||售等||||
|司|||||||

（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
||宜宾鲁能开发（集团）有限公司|宜宾鲁能开发（集团）有限公司|
|流动资产|7,058,913,491.13|6,046,444,183.67|
|非流动资产|465,636,422.33|420,206,856.36|
|资产合计|7,524,549,913.46|6,466,651,040.03|
|流动负债|3,576,907,489.38|2,440,102,658.47|
|非流动负债|3,315,010,664.16|3,210,887,177.20|
|负债合计|6,891,918,153.54|5,650,989,835.67|
|归属于母公司股东权益|632,631,759.92|815,661,204.36|
|按持股比例计算的净资产份额|221,421,115.97|285,481,421.53|
|对联营企业权益投资的账面价值|221,421,115.97|285,481,421.53|
|营业收入|88,505,558.08|114,295,608.90|
|净利润|-183,029,444.44|6,998,778.39|
|综合收益总额|-183,029,444.44|6,998,778.39|

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
无。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的|母公司对本企业的|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|表决权比例|
|||投资于房地产业、清||||
|||洁能源、住宿餐饮||||
|鲁能集团有限公司|济南市|业、旅游景区管理|2,000,000.00万元|20.82%|20.82%|
|||业；酒店管理；物业||||
|||管理等||||

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是国家电网公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、2、在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|深圳国能国际商贸有限公司北京红酒销售分公司|受同一母公司控制|
|北京鲁能物业服务有限责任公司西单分公司|受同一母公司控制|

5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|深圳国能国际商贸||||||
|有限公司北京红酒|营销推广|831,200.00||||
|销售分公司||||||
|北京鲁能物业服务||||||
|有限责任公司西单|物业费等|26,722.80||||
|分公司||||||

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|鲁能集团有限公司|房屋|194,173.31||

（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|重庆鲁能开发（集团）|||||
||196,500,000.00|2018年09月29日|2020年09月28日|否|
|有限公司|||||
|重庆鲁能开发（集团）|||||
||196,500,000.00|2019年04月08日|2021年04月07日|否|
|有限公司|||||
|重庆鲁能开发（集团）|||||
||327,500,000.00|2019年05月31日|2021年05月30日|否|
|有限公司|||||

（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|鲁能集团有限公司|1,000,000,000.00|2016年01月29日|2016年07月29日|短期借款|
|鲁能集团有限公司|390,000,000.00|2015年12月29日|2016年12月28日|短期借款|
|鲁能集团有限公司|700,000,000.00|2015年08月30日|2016年04月28日|短期借款，已到期归还|
|拆出|||||
|无|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|钟安刚 董事长|||
|李景海 董事|||
|李 斌 董事|||
|来维涛 董事|||
|王晓成 董事、总经理|166,529.00||

|||
|-|-|
|韩玉卫 董事、副总经理、董事会秘书|193,775.00|
|赵廷凯 独立董事||
|乐超军 独立董事||
|张 峥 独立董事||
|刘明星 监事会主席||
|徐迪伟 监事||
|赵欣福 监事|207,936.21|
|杨 敏 财务总监|149,744.00|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||北京鲁能物业服务|||||
|其他应收款|有限责任公司西单|110.00||210.00||
||分公司|||||
|其他应收款|鲁能集团有限公司|239,330.00||239,330.00||
|合计||239,440.00||239,540.00||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付利息|鲁能集团有限公司|2,702,777.77|1,586,666.66|

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司的子公司重庆鲁能开发（集团）有限公司为商品房承购人向银行抵押借款提供担保，承购人以其所购商品房作为抵押物，截至2016年6月30日，尚未结清的担保金额为人民币8,341,944.20元，由于截至目前承购人未发生违约，且该等房产的市场价格高于售价，本公司认为与提供该等担保相关的风险较小。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||11,713,792.73||11,713,7|||11,713,||11,713,79|||
|合计提坏账准备的||100.00%||100.00%|0.00||100.00%||100.00%|0.00|
||||92.73|||792.73||2.73|||
|应收账款|||||||||||
||11,713,792.73||11,713,7||0.00|11,713,||11,713,79||0.00|
|合计||100.00%||100.00%|||100.00%||100.00%||
||||92.73|||792.73||2.73|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|5年以上|11,713,792.73|11,713,792.73|100.00%|
|合计|11,713,792.73|11,713,792.73|100.00%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额7,580,169.74元，占应收账款期末余额合计数的比例64.71%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额
7,580,169.74元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|296,349,366.74|||72.91%|||||||
||||216,082,||80,266,45|216,468||216,119,8|||
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||99.84%|348,351.70|
||||911.54||5.20|,224.93||73.23|||
|其他应收款|||||||||||
||296,349,366.74||216,082,|72.91%|80,266,455.20|216,468||216,119,8||348,351.70|
|合计||100.00%|||||100.00%||99.84%||
||||911.54|||,224.93||73.23|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|20,300.00|1,015.00|5.00%|
|1至2年|100.00|10.00|10.00%|
|3至4年|36,901.00|29,520.80|80.00%|
|5年以上|216,052,365.74|216,052,365.74|100.00%|
|合计|216,109,666.74|216,082,911.54|99.99%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款
|||||
|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|
|重庆鲁能英大有限公司一年期委托|80,000,000.00|||

|||
|-|-|
|贷款||
|鲁能集团有限公司押金|239,330.00|
|北京鲁能物业服务有限责任公司西单分公司押金|110.00|
|备用金|260.00|
|合 计|80,239,700.00|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额36,961.69元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|一年期委托贷款|80,000,000.00|0.00|
|往来款|216,052,365.74|216,052,365.74|
|押金|296,741.00|415,859.19|
|备用金|260.00||
|合计|296,349,366.74|216,468,224.93|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|（1）|往来款|54,247,162.84|5年以上|18.31%|54,247,162.84|
|（2）|往来款|27,502,789.06|5年以上|9.28%|27,502,789.06|
|（3）|往来款|17,110,000.00|5年以上|5.77%|17,110,000.00|
|（4）|往来款|14,975,484.86|5年以上|5.05%|14,975,484.86|
|（5）|往来款|14,000,000.00|5年以上|4.72%|14,000,000.00|
|合计|--|127,835,436.76|--|43.14%|127,835,436.76|

（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|100,918,246.43||100,918,246.43|100,918,246.43||100,918,246.43|
|合计|100,918,246.43||100,918,246.43|100,918,246.43||100,918,246.43|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|重庆鲁能开发集|||||||
||95,918,246.43|||95,918,246.43|||
|团有限公司|||||||
|重庆鲁能物业服|||||||
||5,000,000.00|||5,000,000.00|||
|务有限公司|||||||
|合计|100,918,246.43|||100,918,246.43|||

（2）对联营、合营企业投资
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|其他业务|7,296.13||3,494.83||
|合计|7,296.13||3,494.83||

5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|委托贷款利息收益|15,365,476.43|15,460,416.68|
|合计|15,365,476.43|15,460,416.68|

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|5,178,356.83||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、|||
||107,322,944.08||
|减免|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|467,264.43||
|减：所得税影响额|5,448,495.95||
|少数股东权益影响额|37,172,116.75||
|合计|70,347,952.64|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.55%|0.18|0.18|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||1.02%|0.04|0.04|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十节备查文件目录
载有董事长签名的2016年半年度报告文本；
载有公司董事长钟安刚、主管会计工作负责人杨敏及会计机构负责人牟殿义签名并盖章的财务报告文本；
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；