厦门三维丝环保股份有限公司
2015年度财务决算报告
公司2015年财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了信会师报字[2016]第111199号标准无保留意见审计报告。会计师的审计意见是，公司财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。
现将财务决算情况汇报如下：
一、主要会计数据
单位：万元
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|项目|2015年|2014年|本年比上年增减(%)|
|营业收入|68,820.67|45,452.86|51.41%|
|利润总额|8260.46|7,311.34|12.98%|
|归属于上市公司股东的净利润|6887.32|5,865.25|17.43%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|6001.55|5,092.31|17.86%|
|经营活动产生的现金流量净额|-11,418.01|7,440.99|-253.45%|
|项目|2015年末|2014年末|本年比上年增减(%)|
|总资产|152,825.66|86,913.13|75.84%|
|归属于上市公司股东的所有者权益|74,233.30|46,352.32|60.15%|
|股本|32,932.29|14,976.00|119.90%|

二、主要财务指标
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|项目|2015年|2014年|本年比上年增减(%)|2013年|
|基本每股收益（元/股）|0.21|0.20|5.00%|0.17|
|稀释每股收益（元/股）|0.21|0.20|5.00%|0.17|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）|0.19|0.17|11.76%|0.14|
|加权平均净资产收益率|11.49%|13.27%|-1.78%|12.36%|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率|10.02%|11.52%|-1.50%|10.34%|

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|每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）|-0.35|0.25|-240%|0.17|
|项目|2015年末|2014年末|本年比上年增减(%)|2013年末|
|归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）|2.25|1.55|45.16%|1.41|

三、财务状况分析
（一）资产状况分析
单位：万元
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|项目|2015年末||2014年末||本年比上年增减|
||金额|金额|金额|比例||
|货币资金|13,193.90|8.63%|6,002.22|6.91%|119.82%|
|应收票据|16,299.97|10.67%|13,875.37|15.96%|17.47%|
|应收账款|36,497.45|23.88%|23,530.36|27.07%|55.11%|
|预付款项|1,265.49|0.83%|742.75|0.85%|70.38%|
|应收利息|18.54|0.01%|39.06|0.04%|-52.53%|
|其他应收款|2,566.59|1.68%|1,347.07|1.55%|90.53%|
|存货|14,739.01|9.64%|9,914.51|11.41%|48.66%|
|一年内到期非流动资产|3,116.42|2.04%||||
|其他流动资产|2,467.62|1.61%|43.59|0.05%|5560.98%|
|可供出售金融资产|15.00|0.01%||||
|长期应收款|11,365.54|7.44%||||
|长期股权投资|7,175.22|4.70%|5,933.56|6.83%|20.93%|
|投资性房地产|1,679.69|1.10%|1,772.81|2.04%|-5.25%|
|固定资产|19,611.17|12.83%|20,791.98|23.92%|-5.68%|
|在建工程|2,506.91|1.64%|839.39|0.97%|198.66%|
|无形资产|2,362.32|1.55%|1,332.03|1.53%|77.35%|
|商誉|16,860.11|11.03%||||
|长期待摊费用|41.47|0.03%|18.85|0.02%|120.00%|
|递延所得税资产|1,043.23|0.68%|729.59|0.84%|42.99%|
|资产总计|152,825.66|100.00%|86,913.13|100.00%|75.84%|

报告期内，公司通过并购重组扩大业务范围，进而使收入有明显的增加，从而使应收账款和存货都有较大幅度的增加，在建工程增加主要是新疆三维丝新建厂房工程。
（二）负债状况分析
单位：万元
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|项目|2015年末||2014年末||本年比上年增减|
||金额|比例|金额|比例||
|短期借款|21,859.67|28.24%|8,192.14|20.62%|166.84%|
|应付票据|12,617.21|16.30%|14,801.99|37.27%|-14.76%|
|应付账款|15,470.70|19.98%|6,705.14|16.88%|130.73%|
|预收款项|7,397.13|9.56%|4,374.68|11.01%|69.09%|
|应付职工薪酬|1,361.45|1.76%|1,444.12|3.64%|-5.72%|
|应交税费|1,599.82|2.07%|1,327.65|3.34%|20.50%|
|应付利息|33.31|0.04%|13.80|0.03%|141.38%|
|其他应付款|605.67|0.78%|491.92|1.24%|23.12%|
|一年内到期的非流动负债|4,011.55|5.18%||||
|长期借款|9,632.84|12.44%||||
|递延收益|2,663.24|3.44%|2,368.23|5.96%|12.46%|
|递延所得税负债|159.37|0.21%||||
|负债合计|77,411.95|100.00%|39,719.66|100.00%|94.90%|

报告期内，公司的负债总额与去年相比增加94.90%，主要体现为短期借款、应付账款、预收账款的增长。短期借款的增加主要是公司因并购重组以及业务范围的扩大从而增加资金需求量，同时也使应付账款有显著的增加；预收账款增加主要是客户已按项目进度付款，但尚未满足收入确认的条件，而暂时无法确认收入；长期借款增加主要是母公司和厦门洛卡新增融资租赁借款。
（三）股东权益分析
单位：万元
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|项目|2015年末||2014年末||本年比上年增减|
||金额|比例|金额|比例||
|股本|32,932.29|44.36%|14,976.00|32.31%|119.90%|
|资本公积|21,950.21|29.57%|17,415.24|37.57%|26.04%|

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|盈余公积|2,267.60|3.05%|1,846.46|3.98%|22.81%|
|未分配利润|17,083.21|23.01%|12,114.62|26.14%|41.01%|
|股东权益合计|74,233.30|100.00%|46,352.32|100.00%|60.15%|

报告期内，2015年归属于母公司所有者的净利润为6,887.32万元，其中母公司实现净利4,211.39万元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，按2015年母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积421.14万元。年末未分配利润17,083.21万元。
（四）盈利分析
单位：万元
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|项目|2015年||2014年||本年比上年增减|
||金额|比例|金额|比例||
|营业收入|68,820.67|100.00%|45,452.86|100.00%|51.41%|
|营业成本|49,354.79|71.72%|29,949.15|65.89%|64.80%|
|营业税金及附加|493.72|0.72%|259.75|0.57%|90.08%|
|销售费用|4,224.37|6.14%|3,533.42|7.77%|19.55%|
|管理费用|6,524.36|9.48%|4,896.72|10.77%|33.24%|
|财务费用|1,070.87|1.56%|511.49|1.13%|109.36%|
|资产减值损失|1,378.70|2.00%|238.62|0.52%|477.78%|
|投资收益|1,489.81|2.16|454.95|1.00%|227.47%|
|营业利润|7,263.67|10.55%|6,518.67|14.34%|11.43%|
|营业外收入|1,066.29|1.55%|792.68|1.74%|34.52%|
|营业外支出|69.51|0.10%|0.01|0.00%|695000.00%|
|利润总额|8,260.46|12.00%|7,311.34|16.09%|12.98%|
|所得税费用|1,150.15|1.67%|1,200.62|2.64%|-4.20%|
|归属于母公司净利润|6,887.32|10.01%|5,865.25|12.90%|17.43%|

报告期内，公司实现营业收入68,820.67万元，同比增长51.41%，实现归属于母公司净利润6,887.32万元，同比上升17.43%。报告期内公司通过并购重组扩大了业务范围，销售收入有较大幅度的增长，同时联营子公司投资收益的贡献，使归属于母公司净利润有较大幅度的提高。
（五）现金流量分析
单位：万元
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|项目|2015年度|2014 年度|本年比上年增减|
|一、经营活动产生的现金流量净额|-11,418.01|7,440.99|-253.45%|

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|经营活动现金流入|55,559.20|47,066.64|18.04%|
|经营活动现金流出|66,977.21|39,625.65|69.02%|
|二、投资活动产生的现金流量净额|-10,987.99|-7,460.94|47.27%|
|投资活动现金流入|3,103.92|241.38|1185.91%|
|投资活动现金流出|14,091.91|7,702.32|82.96%|
|三、筹资活动产生的现金流量净额|29,386.90|-843.09|-3585.62%|
|筹资活动现金流入|61,309.60|15,972.75|283.84%|
|筹资活动现金流出|31,922.71|16,815.84|89.84%|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-212.77|13.76|-1646.29%|
|五、现金及现金等价物净增加额|6,768.13|-849.28|-896.93%|

报告期内经营活动产生的现金流为净流入-11,418.01万元，主要系公司支付“建造+营运+转移”的脱硝设备款所致；报告期内投资活动产生的现金净流出，主要是2015年支付并购北京洛卡环保科技技术有限公司的现金对价、投资厦门洛卡环保科技有限公司和母公司的设备技改升级；报告期内因并购重组和扩大业务范围有着较大的资金需求，导致年度筹资活动产生现金流为净流入。
综上所述，公司2015年的营业收入取得较大幅度的增长，营业利润、净利润有较一定幅度的增加。2016年度公司将进一步整合并购企业，以实现协同效应，同时实行全面预算管理控制三项费用支出、加强信控体系建设促进销售回款、完善成本控制体系提高盈利能力。
厦门三维丝环保股份有限公司董事会2016年3月23日