山东丰元化学股份有限公司
2017年度财务决算报告
在山东丰元化学股份有限公司(以下简称“公司”)董事会及管理层的正确决策以及全体员工的一致努力下，较好地完成了公司的经营目标和计划，现将2017年的财务情况汇报如下：
一、2017年度公司财务报表审计情况
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的大信审字[2018]第 3-00014号标准无保留意见的《审计报告》，并结合公司经营情况和财务报告，公司编制了2017年度财务决算报告，经公司董事会审计委员会审议通过。
二、主要经营财务指标情况
单位：万元
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|项目|2017年|2016年|同比增长|
|营业收入|32,090.92|25,642.61|25.15%|
|归属于上市公司股东的净利润|3,790.17|2,271.71|66.84%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|3,244.67|1,758.17|84.55%|
|经营活动产生的现金流量净额|2,389.92|2,796.35|-14.53%|
|基本每股收益（元）|0.39|0.27|44.44%|
|稀释每股收益（元）|0.39|0.27|44.44%|
|加权平均净资产收益率|6.83%|4.89%|1.94%|
|期末总资产|75,145.76|56,448.67|33.12%|
|期末归属于上市公司股东的净资产|57,057.10|53,794.49|6.06%|
|期末每股净资产（元）|5.89|5.55|6.06%|

三、财务状况
（一）资产
单位：人民币万
元
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|项 目|2017年12月31日|占总资产比重|2016年12月31日|占总资产比重|同比增长|
|货币资金|2,254.63|3.00%|1,851.40|3.28%|21.78%|
|应收票据|3,235.16|4.31%|721.53|1.28%|348.38%|
|应收账款|7,192.41|9.57%|8,434.00|14.94%|-14.72%|
|预付款项|4,908.10|6.53%|4,709.39|8.34%|4.22%|
|其他应收款|163.90|0.22%|107.26|0.19%|52.80%|
|存货|10,588.19|14.09%|7,263.03|12.87%|45.78%|
|其他流动资产|9,071.53|12.07%|4038.05|7.15%|124.65%|
|可供出售金融资产|1,339.19|1.78%|1,339.19|2.37%|0.00%|
|固定资产|21,815.63|29.03%|20,609.21|36.51%|5.85%|
|在建工程|9,611.83|12.79%|1451.39|2.57%|562.25%|
|无形资产|3,364.00|4.48%|2,964.75|5.25%|13.47%|
|递延所得税资产|240.66|0.32%|322.73|0.57%|-25.43%|
|其他非流动资产|1,087.12|1.45%|2636.75|4.67%|-58.77%|
|非流动资产合计|37,731.83|50.21%|29,324.02|51.95%|28.67%|
|资产总计|75,145.76|100.00%|56,448.67|100.00%|33.12%|

2017年年末公司总资产同比增长33.12%，主要变动因素如下：
1、应收票据：期末同比增加2513.63万元，主要系本期销售收入增加，销售回款多采用承兑汇票结算，应收账款减少所致；
2、存货期末同比增加3325.16万元，主要系：①原材料价格上涨并带动生产成本上升导致
存货价值增加，②本期增加锂能试车产品所致；
3、其他流动资产：期末同比增加5033.48万元，主要系公司以暂时闲置的自有资金购买保本理财产品；
4、在建工程：期末同比增加8160.44万元，主要系本期增加锂能磷酸铁锂生产线。
（二）负债
单位：人民币万元
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|项 目|2017年12月31日|占总资产比重|2016年12月31日|占总资产比重|同比增长|
|短期借款|13,500.00|17.97%|-|-|100.00%|
|应付账款|3,241.22|4.31%|1,324.72|2.35%|144.67%|
|预收款项|160.21|0.21%|93.96|0.17%|70.51%|
|应付职工薪酬|390.23|0.52%|310.9|0.55%|25.52%|
|应交税费|477.79|0.64%|389.19|0.69%|22.77%|
|其他应付款|60.01|0.08%|58.76|0.10%|2.13%|
|递延收益|240.00|0.32%|476.67|0.84%|-49.65%|
|负债合计|18,088.66|24.07%|2,654.19|4.70%|581.51%|

2017年年末公司负债总额同比增加581.51%，主要变动因素如下：
1、短期借款：2017年年期末末同比上年末增加13500万元,主要是系公司新增借款用于磷酸铁锂项目建设；
2、应付款项：2017年年末期末同比比上年末增加1916.5万元，主要是公司新建磷酸铁锂项目增加设备及工程款；
3、递延收益：2017年年期末同末比上年末减少236.67万元，主要系与资产相关的政府补助本年度摊销而减少所致。
（三）股东权益
单位：人民币万元
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|项 目|2017年12月31日|占总资产比重|2016年12月31日|占总资产比重|同比增长|
|股本|9,691.38|12.90%|9,691.38|17.17%|100.00%|
|资本公积|15,812.97|21.04%|15,812.97|28.01%|0.00%|

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|专项储备|137.49|0.18%|132.03|0.23%|4.14%|
|盈余公积|3,726.96|4.96%|3,362.08|5.96%|10.85%|
|未分配利润|27,688.29|36.85%|24,796.02|43.93%|11.66%|
|归属于母公司所有者权益合计|57,057.10|75.93%|53,794.49|95.30%|6.06%|
|少数股东权益|0.00|0.00%|-|-||
|所有者权益合计|57,057.10|75.93%|53,794.49|95.30%|6.06%|

2017年年末公司股东权益总额增加3262.61万元，同比增长6.06%，主要系本期净利润增加3,790.17万元，2016年度分配股东现金股利533.03万元。
四、经营状况
单位：人民币万元
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|项 目|2017年|2016年|同比增长|
|营业收入|32,090.92|25,642.61|25.15%|
|营业成本|24,583.98|20,092.97|22.35%|
|税金及附加|409.52|282.5|44.96%|
|销售费用|1,586.30|1,323.89|19.82%|
|管理费用|1,366.25|1,348.30|1.33%|
|财务费用|374.80|80.48|365.71%|
|资产减值损失|93.16|251.48|-62.96%|
|投资收益|303.95|65.96|360.81%|
|营业利润|4,198.14|2,328.96|80.26%|
|营业外收入|424.49|700.71|-39.42%|
|营业外支出|-|12|-100.00%|
|利润总额|4,622.63|3,017.67|53.19%|
|所得税费用|832.45|748.79|11.17%|
|净利润|3,790.17|2,268.88|67.05%|

本期净利润较去年增加1521.29万元，同比增长67.05%，主要因素分析：
1、本期草酸市场发生积极变化，2017年下半年由于市场供给的原因价格回升较快，带动
了销售收入的增加；同时原材料价格的上涨也推动了营业成本的上涨。
2、资产减值损失：2017年计提较2016年减少158.32万元，主要系2016年对可供出售金融资产计提减值准备所致；
3、投资收益：2017年较2016年增加238万元，主要系公司利用自有资金进行理财取得收益；
4、营业外收入：2017年较2016年减少276.22万元，主要系公司按照财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》将部分补助核算调整计入其他收益所致；
5、所得税费用：2017年较2016年增加83.66万元，税负减少，系2017年度母公司取得高新技术企业认证，享受15%所得税优惠税率所致。
五、现金流量情况
单位：人民币万元
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|项 目|2017年|2016年|增减幅度|
|经营活动产生的现金流量净额|2,389.92|2,796.35|-14.53%|
|投资活动产生的现金流量净额|-14,650.54|-9,957.14|47.14%|
|筹资活动产生的现金流量净额|12,664.92|6,741.50|87.86%|
|现金及现金等价物净增加额|403.24|-418.09|196.45%|

1、投资活动产生的现金流量流出净额同比增长47.14%，主要系：①以暂时闲置的自有资金购买保本保收益类型理财产品净流出，②子公司丰元锂能新建磷酸铁锂项目支出；
2、筹资活动产生的现金流量流入净额同比增长87.86%，主要系公司增加银行借款用于新能源项目所致。
六、主要财务指标
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|指标类别|主要指标|2017年|2016年|
|偿债能力|资产负债率|24%|4.70%|
||流动比率|2.10|12.46|
||速动比率|1.23|5.1|
||利息保障倍数|15.39|30.56|
|盈利能力|销售净利率|12%|8.85%|
||加权平均净资产收益率|5.83%|4.87%|

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||加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益）|5.85%|3.77%|
||加权平均每股收益（元/股）|0.39|0.27|
||加权平均每股收益（扣除非经常性损益）（元/股）|0.33|0.21|
|经营效率|应收账款周转率（次数）|4.11|3.56|
||应收账款周转天数|87.65|101.2|
||存货周转率（次数）|2.75|4.13|
||存货周转天数|130.70|87.15|

整体来看，公司资产负债率较低，偿债能力较强；盈利能力、营运能力较2016年有显著提高。
以上财务决算报告尚需公司2017年度股东大会批准。
山东丰元化学股份有限公司董事会2018年4月13日