宁波先锋新材料股份有限公司
2013年度财务决算报告
2013年度，公司面对的市场环境仍延续了前两年的严峻态势，公司内、外销系统面对市场压力及时调整、积极应对，在海外和国内市场均实现了产、销量双增长。现将公司 2013年度的财务决算情况报告如下：
一、2013年度公司财务报告审计情况
1、公司2013年度财务报告已经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
2、主要财务数据和指标
单位：元
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||||||本年比上|
|项 目||2013年度||2012年度||
||||||年增减|
|营业总收入（元）|221,642,689.42||203,441,104.31|||
|营业利润（元）|22,283,241.43||26,149,744.19|||
|利润总额（元）|26,313,027.67||31,715,582.20|||
|归属于上市公司股东的净利润（元）|21,884,596.41||26,236,323.86|||
||55,433,806.47||16,672,463.75|||
|经营活动产生的现金流量净额（元）||||||
||0.28||0.33|||
|基本每股收益（元/股）||||||
||3.34||4.09|||
|加权平均净资产收益率（%）||||||
||||||本年末比上|
|项 目||2013年末||2012年末||
||||||年末增减|
|资产总额（元）|695,722,906.15||664,717,537.36|||
|负债总额（元）|38,112,469.06||20,301,696.68|||
|归属于上市公司股东的所有者权益（元）|657,610,437.09||644,415,840.68|||
|归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）|8.32||8.16|||

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、资产情况
单位：万元
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|||2013年12月31日||||2012年12月31日||||
|项目|||||||||同比变动|
|||金额||比例||金额||比例||
|流动资产合计|24,609.31||35.37%||32,019.78||48.17%|||
|非流动资产合计|44,962.98||64.63%||34,451.97||51.83%|||
|总资产合计|69,572.29||100.00%||66,471.75||100.00%|||

2013年末公司总资产额为 69,572.29万元，比上年末上升 3,100.54万元，上升比例为4.66%。
其中流动资产年末余额为 24,609.31万元，占总资产的35.37%，比上年末下降额为 7,410.47万元，下降比例为23.14%。其中主要是货币资金的下降，比上年末下降 4,491.73万元，主要原因是公司募投项目实施等投资支出增加所致。应收账款期末余额为 6,088.21万元，比上年末上升 630.52万元，主要原因是公司销售客户信用结算增加所致。预付账款期末余额394.68万元，比上年末下降4,562.03万元，主要原因是预付款转入长期资产所致。
存货期末余额10,090.82万元，比上年末下降额为177.51万元，略有下降。
其中非流动资产年末余额为 44,962.98万元，占总资产的64.63%，比上年末上升额为10,511.01万元，上升比例为30.51%。其中主要是长期股权投资、固定资产、无形资产的上升。长期股权投资2,423.88万元为对KRS公司的投资；固定资产期末余额33,544.97万元，比上年末上升8,317.05万元，主要原因是建设嘉兴厂区产能所致；无形资产期末余额5,252.63万元，比上年末上升3,691.30万元，主要原因是购买土地投资所致。
2、负债情况
单位：万元
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|||2013年12月31日||||2012年12月31日||||
|项目|||||||||同比变动|
|||金额||比例||金额||比例||
|流动负债合计|2,226.49||58.42%||1,500.93||73.93%|||
|非流动负债合计|1,584.76||41.58%||529.24||26.07%|||
|总负债合计|3,811.25||100.00%||2,030.17||100.00%|||

 2013年末公司总负债额为 3,811.25万元，比上年末上升 725.56万元，上升比例为87.73%。
其中流动负债年末余额为2,226.49万元，占总负债的58.42%，比上年末上升额为725.56
万元，上升比例为48.34%。其中主要是应交税费余额的上升，应交税费期末余额363.72万
元，比上年末上升 835.28万元，主要原因是期末将未抵扣进项税额转入其他流动资产列示所致。
其中非流动负债年末余额为 1,584.76万元，占总负债的41.58%，比上年末上升额为1,055.52万元，上升比例为199.44%。其中主要是其他非流动负债的上升，其他非流动负债期末余额1,576.53万元，比上年末上升1,056.30万元，主要原因是本期收到与资产相关的政府补贴增加所致。
3、股东权益情况
单位：万元
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|项目||期初数||本期增加||本期减少|期末数|
|股本|7,900.00|||||||
|资本公积|48,943.09|||||||
|盈余公积|769.40||123.32|||||
|未分配利润|6,829.10||2,188.46||992.32|||
|股东权益|64,441.58||2,311.78||992.32|||

2013年末公司股东权益额为65,761.04万元，比上年末上升1,319.46万元，上升比例为2.05%，增减额为本年度净利润及利润分配带来的变动。
4、经营业绩情况
单位：万元
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|项目||2013年度||2012年度|同比变动|
|营业收入|22,164.27||20,344.11|||
|营业利润|2,228.32||2,614.97|||
|利润总额|2,631.30||3,171.56|||
|净利润|2,188.46||2,623.63|||

2013年度公司营业收入为22,164.27万元，比上年同期的20,344.11万元上升1,820.16万元，上升比例为8.95%，主要原因为产、销量双增长，内、外销均上升所致。
2013年度公司营业利润为2,228.32万元，比上年同期的2,614.97万元下降386.65万元，下降比例为14.79%。营业利润下降的原因主要为公司外贸收入被人民币对美元继续升值所
拖累，汇兑损失同比扩大；公司账面资金余额下降较大，导致利息收入同比出现较大下降；
产能投资的新增折旧使得成本上升等。
2013年度公司利润总额为 2,631.30万元，比上年同期的下降比例为17.03%，降幅较营业利润扩大的原因为本期计入损益的政府补助额下降所致；2013年度公司净利润为2,188.46万元，比上年同期的下降比例为16.59%，与利润总额同向变动，主要变动原因相同。
5、现金流量分析
单位：万元
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|项 目||2013年度||2012年度|同比变动|
|经营活动产生的现金流量净额|5,543.38||1,667.25|||
|投资活动产生的现金流量净额|-8,023.50||-13,042.81|||
|筹资活动产生的现金流量净额|-862.67||-2,550.16|||
|现金及现金等价物净增加额|-3,569.65||-14,019.93|||

2013年度经营活动产生的现金流量净额为5,543.38万元，比上年同期上升232.49%，主要系本年度库去存化及货款清收控制所致。
2013年度投资活动产生的现金流量净额为-8,023.50万元，比上年流出额下降38.48%，主要系实施项目的投资额下降所致。
2013年度筹资活动产生的现金流量净额为-862.67万元，比上年流出额下降66.17%，主要是年度现金股利分配额下降所致。
本年度公司现金及现金等价物净增加额为-3,569.65万元，同比上升 10,450.28万元，主要原因为经营活动现金净流量上升，而投资、筹资活动现金净流出额下降所致。
6、主要财务指标
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|主要财务指标||指标||2013年度||2012年度|同比增减变化|
||销售毛利率||27.02%||30.39%|||
|盈利能力||||||||
||净资产收益率||3.34%||4.09%|||
||流动比率||11.05||21.33|||
|偿债能力|速动比率||6.17||14.33|||
||资产负债率||5.48%||3.05%|||
||存货周转率||1.59||1.46|||
|营运能力||||||||
||应收账款周转次数||3.84||4.32|||

盈利能力分析：公司销售毛利率下降原因见前文分析；净资产收益率下降了0.75个百分点，主要系净利润下降所致。
偿债能力分析：公司流动比率、速动比率、资产负债率指标均表示公司偿债能力强，负债水平偏低。
营运能力分析：公司存货周转率下降了0.13次，表明平均库存量仍处在高位运行，需提高周转；应收账款周转率下降了0.48次，表明平均信用额度及账期还需加强控制。
以上财务决算报告尚需公司2013年度股东大会批准。
宁波先锋新材料股份有限公司董事会2014年3月27日