浙江友邦集成吊顶股份有限公司
2013年财务决算报告
2013年，在公司董事会的正确决策和经理层的领导下，在公司经营班子及全体员工的共同努力下，通过优化产品结构、加强管理、规范运作，2013年度实现营业收入30864.05万元，利润总额10067.14万元，归属于上市公司股东的净利润8605.12万元。根据公司章程规定，现将2013年度财务决算的有关情况报告如下，请予以审议。
一、2013年度公司财务报表的审计情况
公司2013年度财务会计报表委托立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，经审计认为本公司的年度财务会计报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
并为本公司2013年度财务报表出具了信会师报字[2014]第111442号的标准无保留意见的审计报告。
二、2013年经营成果
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|项 目|2013年度|2012年度|增减额|增减比|

一、营业收入 308,640,548.53 230,376,852.66 78,263,695.87 33.97%减：营业成本 146,984,500.45 110,048,995.00 36,935,505.45 33.56%营业税金及附加 2,485,846.09 2,165,955.26 319,890.83 14.77%销售费用 29,193,981.32 20,578,655.57 8,615,325.75 41.87%管理费用 34,425,067.60 30,735,235.75 3,689,831.85 12.01%财务费用 -2,132,821.75 -1,495,589.66 -637,232.09 42.61%资产减值损失 -76,197.05 -88,757.85 12,560.80-14.15%加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”填列） 97,760,171.87 68,432,358.59 29,327,813.28 42.86%加：营业外收入 3,151,612.12 3,343,942.00 -192,329.88 -5.75%减：营业外支出 240,414.47 340,376.84 -99,962.37-29.37%其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 100,671,369.52 71,435,923.75 29,235,445.77 40.93%减：所得税费用 14,620,181.01 10,224,334.56 4,395,846.45 42.99%四、净利润（净亏损以“-”号填列） 86,051,188.51 61,211,589.19 24,839,599.32 40.58%
（一）、营业收入分析
报告期内，公司运营稳定，2013年公司实现营业收入30864.05万元，同比增长33.97%，
营业收入主要由主营业务收入构成，主营业务收入占公司营业收入的比率为99.90%，并且全部来自于集成吊顶产品销售，营业收入增长的主要原因系行业的快速发展，公司坚持对营销渠道的精耕细作以及装修市场的回暖等综合因素，使得公司销售状况良好，较去年同期出现了较大幅度的增长。
（二）、成本费用分析
1、营业成本：公司2013年度营业成本总额14698.45万元，同比增长33.56%，报告期内，公司产品毛利率为52.38%，基本与上年52.23%持平，因此增长的主要原因系销售额增长所致（报告期营业收入增长33.97%）。
2、营业税金及附加：公司2013年度营业税金及附加总额248.58万元，同比增长14.77%，主要原因为报告期内营业收入出现较大幅度增长以及固定资产投资可抵扣进项税额较去年同期出现较大幅度增长等综合因素所致。
3、销售费用：公司2013年度销售费用2919.40万元，同比增长41.87%，公司销售费用占营业务收入的比例为9.46%，较去年同期增长0.53%，销售费用中主要包括了销售人员工资、差旅费、广告宣传费及装修费等，报告期内销售费用增加的主要原因系公司加强对销售渠道的精耕细作，加强对公司品牌的宣传策划，从而使得公司广告宣传费用及咨询费用增加，另外因销售额的增长使得业务员工资提成增加所致。
4、管理费用：公司2013年度管理费用3442.51万元，同比增长12.01%，2013年度管理费用占营业收入的比例为11.15%，较去年同期下降了2.19%，管理费用中主要包括了管理人员工资及福利费、社会保险、研究开发费用、折旧费用、业务招待费用等等，报告
期内公司在营业收入增长的同时加强对管理费用支出的控制，使得管理费用支出得到有效控制，管理费用净增加额的主要原因系公司加强对产品的研发力度，使得研究开发费用增加所致。
5、财务费用：公司2013年度财务费用-213.28万元，财务费用为负数，主要原因是公司没有有息负债，随着业务规模的扩大，公司银行存款增加，导致利息收入较上年增长所致。
（三）、营业外收支
1、营业外收入：公司2013年度营业外收入315.16万元，同比下降5.75%，2013年营业外收入主要是处置位于海盐县武原镇创新科技园内两块土地利得262.54万元，及政府补助52.62万元（主要是科技和县政府质量奖补助等）。
2、营业外支出：公司2013年度营业外支出24.04万元，同比下降29.37%，营业外支
出主要是对外捐赠和缴纳水利建设专项基金，因绝对值小对损益影响极小。
三、2013年末财务状况
报告期内公司资产负债结构稳健，财务状况良好，截止2013年12月31日止公司资产负债率为15.64%，公司资产总额33302.66万元，同比增长34.98%，其中流动资产21403.07万元，非流动资产11899.59万元。公司负债总额5208.69万元，同比增长35.87%，其中流动负债5129.13万元，非流动负债79.56万元，详见下表：
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|项 目|2013年12月31日|2012年12月31日|本年比上年增减额|本年比上年增减比|

货币资金 181,192,652.78 121,441,590.31 59,751,062.47 49.20%应收票据 1,600,000.00 -1,600,000.00 -100.00%应收账款 1,341,808.87 1,726,071.83 -384,262.96 -22.26%预付款项 6,894,797.07 8,017,563.65 -1,122,766.58 -14.00%其他应收款 141,571.35 1,211,957.38 -1,070,386.03 -88.32%存货 24,459,835.28 19,831,227.29 4,628,607.99 23.34%固定资产 90,971,171.35 62,153,741.47 28,817,429.88 46.36%在建工程 400,994.17 1,678,240.00 -1,277,245.83 -76.11%无形资产 27,610,353.36 29,040,008.98 -1,429,655.62 -4.92%递延所得税资产 13,395.41 24,824.96 -11,429.55 -46.04%应付账款 25,063,958.80 18,954,894.13 6,109,064.67 32.23%预收款项 6,578,409.26 5,970,386.74 608,022.52 10.18%应付职工薪酬 4,980,343.19 2,635,212.74 2,345,130.45 88.99%应交税费 11,658,846.15 9,444,301.38 2,214,544.77 23.45%其他应付款 2,957,589.91 1,331,987.06 1,625,602.85 122.04%其他流动负债 52,200.00 52,200.00 100.00%其他非流动负债 795,600.00 795,600.00 100.00%实收资本（或股本） 45,000,000.00 45,000,000.00 - 0.00%
资本公积 5,347,189.00 5,347,189.00 - 0.00%
盈余公积 26,674,896.96 18,054,125.48 8,620,771.48 47.75%1、货币资金：报告期末货币资金18119.27万元，同比增加49.20%，主要原因是公司采用的是经销商模式，并且执行的是款到发货政策，现金净流量额增加所致；
2、应收票据：报告期末应收票据无，同比下降100%，主要原因是应收票据已收款所致；
3、应收账款：报告期末应收账款134.19万元，同比下降22.26%，主要原因是销售收款良好，欠款减少所致；
4、预付账款：报告期末预付账款689.48万元，同比下降14%，主要原因是由于营销费用
预付款比2012年减少所致；
5、其他应收款：报告期末其他应收款14.16万元，同比下降88.32%，主要原因是由于应
收设备定金减少所所致；
6、存货：报告期末存货2445.98万元，同比增加23.34%，主要原因是期末新产品投产购入原材料所致；
7、固定资产：报告期末固定资产9097.12万元，同比增加46.36%，主要原因是新增了柔性金属生产线和新增了武原工业厂房所致；
8、在建工程：报告期末在建工程40.10万元，同比减少76.11%，主要原因是出售海盐县武原镇创新科技园内土地并结转前期费用所致；
9、无形资产：报告期末无形资产2761.04万元，同比减少4.92%，主要原因是出售海盐县武原镇创新科技园内土地及新增武原工业园厂房综合所致；
10、应付账款：报告期末应付账款2506.40万元，同比增加32.23%，主要原因是销量增加导致原材料采购增加，从而增加应付材料款所致；
11、预收账款：报告期末预收账款657.84万元，同比增加10.18%，主要原因是年末订单数量增加所致；
12、应付职工薪酬：报告期末应付职工薪酬498.03万元，同比增加88.99%，主要原因是销售增加营销人员工资提成增加，以及由于人员规模的扩大导致工资增长所致；
13、应交税费：报告期末应交税费1165.88万元，同比增加23.45%，主要原因是由于营业收入增加、利润总额增加导致应交所得税增加所致；
14、其他应付款：报告期末其他应付款295.76万元，同比增加122.04%，主要原因是新增经销商的保证金所致；
15、报告期末其他流动负债5.22万元和其他非流动负债79.56万元，同比分别增加100%，主要原因是增加了递延收益-地主特色产业中小企业发展资金余额84.78万元，按预计转入利润表的时间分别计入其他流动负债5.22万元，计入其他非流动负债79.56万元。
16、股东权益2013年合计28093.96万元，比上年末增加7255.12万元，其中：实收资本不变，资本公积不变，盈余公积增加862.08万元，未分配利润增加6393.04万元，变动原因为2013年取得的收益分配所致。
四、2013年度现金流入流出情况
2013年公司现金及现金等价物净增加额为5975.11万元，比上年同期增加2613.18万元，同比增幅为77.73%，主要原因为：
1、经营活动产生的现金流量净额比上年增加3308.71万元，其中：销售商品、提供劳务收到的现金同比增加9121.05万元，收到的税费返还同比增加13.82万元，收到的其他
与经营活动有关的现金同比增加141.54万元，购买商品、接受劳务支付的现金同比增加3943.95万元，支付的各项税费同比增加962.71万元，支付给职工以及为职工支付的现金同比增加709.23万元，支付的其他与经营有关的现金同比增加351.81万元；
2、投资活动产生的现金流量净额为-2960.09万元，主要原因是2013年柔性金属生产线的购置、武原工业园厂房的新增等项目的投资以及转让了武原镇创新科技园内两块土地等综合因素所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额为-1472.64万元，为2012年度利润分配现金分红1350万元和为首次公开发行股票支付的审计费122.64万元。
五、主要财务指标
项目 2013年度 2012年度 本年比上年增减
基本每股收益（元/股） 1.91 1.36 40.44%
稀释每股收益（元/股） 1.91 1.36 40.44%
扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东
1.86 1.30 43.08%
的净利润(元/股)
加权平均净资产收益率（%） 35.83 34.00 5.38%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 34.80 32.59 6.78%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 2.31 1.58 46.20%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 6.24 4.63 34.77%
浙江友邦集成吊顶股份有限公司
董事会
2014年4月13日