证券代码：600586
证券简称：金晶科技
编 号：临2014—017号
山东金晶科技股份有限公司关于2013年年报
事后审核意见函的回复以及年报补充公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据上海证券交易所《关于对山东金晶科技股份有限公司 2013年年报的事后审核意见函》（上证公函[2014]0443号，以下简称《审核意见函》）的要求，公司现将函件中提到的有关事项解释说明如下：
1、请对照年报准则第二十条的相关内容补充披露董事会讨论与分析部分的公司整体经营情况和行业经营信息。
回复：
2013年玻璃行业总体经营状况较2012年有了较大幅度的好转，平板玻璃全年价格震荡上行，行业实现利润45亿元，增长10.9倍，玻璃行业的转暖也促进了上游纯碱行业的回升，2013年下半年以来，低迷了两年之久的纯碱行业迎来了一个触底反弹的行情。
受益于上述积极因素，公司 2013年度实现业务收入 346444万元，净利润9987万元，同比大幅扭亏为盈。
（一）2013年生产情况
2013年公司生产浮法玻璃3110.08万重箱，技术玻璃生产1514.52万重箱，占比例48.70%；浮法玻璃生产1595.56万重箱，占比例51.30%。
2013年共生产纯碱 116.06万吨。其中轻质纯碱 26.70万吨，普通重质纯碱 75.60万吨，低盐重质纯碱 13.76万吨。全年一次检验优级品率99.99%，出厂优级品率100%。
公司通过合理定位不同生产线产品，实现了高附加值产品比重持续提高，传统产品焕发新的生机活力。公司本部成功实现了金茶与灰茶的高效换色、提高了超厚超白大板比例、稳定生产高质2mm汽车玻璃。滕州金晶成功生产出水晶灰、欧洲灰、金晶灰三种颜色玻璃以及3mm薄板、19mm厚板以及12m超大板和在
线镀膜玻璃，产品质量明显好转。金星深加工在温室、太阳能两大产品需求急剧萎缩的形势下，新上夹胶线等装备，具备了生产 LOW-E玻璃、SGP等新品的生产能力。
（二）销售情况
2013年玻璃板块销售收入 231924万元，同比增加21.52%；纯碱板块销售收入104328万元，同比增加7.31%
报告期内公司紧盯提高深加工率和高附加值产品比率，加大市场开拓力度，积极调整产品结构，丰富差异化品种，改善后方服务效能。深加工销售实现大幅增长。通过开展系统性市场调研，掌握市场供需关系、需求结构、区域和渠道特点以及发展走向，引入专业营销人才及现代营销理念，明确区域划分和人员组合，明晰不同目标客户群及相应策略。加强计划调度，严控成品率和原片利用率，指标分解到人，使产销量稳步提升，大片销量提升了35%，中空玻璃增长75%；
加大了超大、异型LOW-E中空玻璃出口。
（三）供应情况
公司供应团队围绕“倒逼中求突破”开展工作，关注生产信息，研究降价措施，坚持开展循环比价竞赛，及时给予激励，注意了解内部客户需求，寻求替代供应商和降价措施，实现了持续循环降价的目标。
（四）项目建设
2013年公司各项目建设有序推进：
1、滕州金晶一线 600吨熔窑冷修改造后，具备了生产超厚、超大板面的生产能力。
2、北京离线 LOW-E玻璃项目、全氧一线投入试生产，全氧二线设备安装完成。
3、金晶科技本部和滕州公司烟气脱硫脱硝项目全面开工，部分项目投入运行。
4、与美国PGW公司签约汽车玻璃项目，并于2014年2月18日奠基。
（五）管理提升
基础管理进一步完善，通过持续改进、调整，使制度流程更具适宜性和可操作性。强化内部管理工作的科学性和规范性，通过系统的规范化运作，实现对价格制定及执行的细致化管理。
2、你公司本期营业收入上涨了15.98%，而营业成本下降了1.85%，请结合成本分析表和同比产量变动情况分析成本下降的具体原因。
回复：
公司的主要业务分为玻璃和纯碱两大板块，这两大业务板块 2013年、2012年的产量、销量及收入和成本数据如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|玻璃板块(不包含深加工业务)||同比增幅|纯碱板块||同比增幅|
||2012年|2013年||2012年|2013年||
|产量|28,314,353.14|31,100,755.26|9.84%|1,128,898.44|1,160,600.00|2.81%|
|销量|27,868,667.20|31,067,837.38|11.48%|817,128.17|871,555.39|6.66%|
|营业收入|1,696,930,297.58|2,184,528,024.58|28.73%|972,197,355.47|1,043,279,321.93|7.31%|
|营业成本|1,612,566,800.89|1,792,627,113.77|11.17%|1,009,656,251.66|873,752,367.47|-13.46%|
|单位销售成本|57.86|57.70|-0.28%|1,235.62|1,002.52|-18.87%|
|单位销售价格|60.89|70.31|15.48%|1,189.77|1,197.03|0.61%|

注释：1、玻璃板块的产量、销量单位为：重量箱；纯碱板块的产量、销量单位为：吨。
2、纯碱收入和成本系合并抵消后的数据。
从上表可以看出，2013年度公司玻璃板块营业收入较上年同期增长28.73%，主要原因系 2013年销量增加11.48%，销售价格上涨15.48%，2013年公司玻璃板块产量及销量较 2012年度增加的原因主要系公司控股子公司滕州金晶玻璃有限公司2012年度对两条玻璃生产线进行了冷修。2013年度公司纯碱业务收入较上年增长7.31%，主要原因系销量增加了6.66%.
2013年度公司成本下降的原因主要系纯碱的生产成本下降，具体数据如下：纯碱生产成本的主要构成中原盐占比35%，燃动力成本（主要是焦炭和原煤）占比30%。2013年度原盐的平均采购价为236元/吨，2012年平均价格为240元/吨，降幅1.7%，2013年度焦炭的平均采购价为 950元/吨，2012年平均价格为1100元/吨，降幅13.64%。2013年度原煤的平均采购价为500元/吨，2012年平均价格为642元/吨，降幅22%。
3、你公司本期资本化研发支出约 6327万元，请说明研发支出资本化的具体项目、研发情况、是否符合资本化条件以及所归属的资产项目。
回复：
公司系玻璃和纯碱两大行业的龙头企业，具备一定的研发能力。2013年度公司研发支出资本化的具体项目太阳能电池基板、LOW-E玻璃工程项目，支出金额为6327万元，具体用途为全氧燃烧技术和 LOW-E玻璃制造技术。
公司 2013年度在建设太阳能电池基板项目时，为了提高产品品质，减少环境污染，在全氧燃烧技术方面的研发支出为4484万元，该项研发活动已经成功。
该项研发支出可以使公司的太阳能电池基板项目受益，该项研发支出符合资本化条件，所属的资产为太阳能电池基板项目中的窑炉部分。
公司2013年度在建设LOW-E玻璃工程项目时，投入的研发支出为1843万元，该项研发活动已经成功。该项研发支出可以使公司的 LOW-E玻璃工程项目受益，该项研发支出符合资本化条件，所属的资产为 LOW-E玻璃工程项目中的
设备系统。
上述项目于 2013.12.31日尚处于在建状态，与上述项目对应的 6327万元研
发支出计入“在建工程”科目。
4、你公司按账龄分析法计提坏帐准备的所有年限的应收账款及其他应收款均按照5%的比例计提坏帐准备，请说明结合同行业数据说明坏帐准备计提的合理性。
回复：
2013年度公司应收账款实际核销金额为 0元，2012年度应收账款实际核销金额为970313.02元。
2013年度其他应收款实际核销金额为 0元，2012年度其他应收款实际核销金额为0元。
从同行业上市公司来看，金晶科技2013年度应收账款周转率为18.77，远高于洛阳玻璃（应收账款周转率为7.08），略低于三峡新材（应收账款周转率为22.24）。
5、你公司2012年度对存货中的原材料计提了约3043万元的跌价准备，而2013年度未计提，请说明具体原因。
回复：
公司2012年对存货计提了 3043万元的跌价准备，主要因子公司海天公司的毛利率为负数而对其存货计提了跌价准备。2012年度海天公司纯碱产品毛利率为-3.85%，2013年度公司玻璃产品毛利率为17.94%，纯碱产品毛利率为16.25%，综合上述因素2013年度不存在存货跌价准备计提事项。
6、请自查你公司对控股子公司海天生物化工 1.6亿元的担保是否已履行审议和信息披露义务。
回复：
经自查，截止到 2013年 12月 31日，金晶科技为子公司海天公司担保余额为4.8亿元，其中2013年度为海天公司担保2.6亿元。
金晶科技董事会于 2008年 4月同意为子公司海天公司担保 5亿元，该 1.6亿元属于 2008年 5亿元担保额度之内，由于公司为了降低融资成本，在筹资活动中采用的办法是：同时向多家银行提出借款申请，让银行向公司提出利率报价，公司选择利率较低的银行借款。鉴于此，2008年 5亿元担保额度未说明具体贷款银行、时间、期限，只说明是向金融机构借款。
7、你公司 2013年期末对山东金汇合投资有限公司的预付款为 213万元，请说明该款项的具体内容。
回复：
该款项为金晶科技博山分公司向山东金汇和投资有限公司购买原材料的预付款项，2014年该项业务已结清。
山东金汇和投资有限公司系增值税一般纳税人,经营范围：对外投资、投资管理、商品贸易。本次购买的原材料具体物品是特种玻璃，用于金晶科技博山分公司进行深加工。
另，经补充后的山东金晶科技股份有限公司 2013年度报告以及摘要详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn.
山东金晶科技股份有限公司董事会 2014.05.29