金科地产集团股份有限公司
2014年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：金科地产集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|9,732,500,586.77|6,364,503,639.90|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产||2,340,000.00|
|应收票据|1,070,000.00|1,050,000.00|
|应收账款|564,224,752.47|210,514,538.67|
|预付款项|1,531,944,035.46|1,191,785,760.11|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|1,737,822,895.38|1,823,074,182.38|
|买入返售金融资产|||
|存货|57,604,223,184.98|45,996,490,254.23|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,995,760,319.15|1,579,795,621.08|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|73,167,545,774.21|57,169,553,996.37|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产||22,705,783.60|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|316,639,359.02|804,998,882.41|
|投资性房地产|2,778,096,875.94|2,778,096,875.94|
|固定资产|525,501,495.53|542,938,144.86|
|在建工程|18,622,645.82|3,861,892.25|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|49,001,830.36|48,858,096.68|
|开发支出|||
|商誉|7,368,391.71|7,368,391.71|
|长期待摊费用|20,596,324.28|20,812,716.14|
|递延所得税资产|1,170,810,660.43|995,860,472.35|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|4,886,637,583.09|5,225,501,255.94|
|资产总计|78,054,183,357.30|62,395,055,252.31|
|流动负债：|||
|短期借款|3,139,530,000.00|1,980,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|3,820,794,418.83|1,667,451,647.10|
|应付账款|4,939,299,610.07|4,676,239,383.01|
|预收款项|24,444,996,308.50|18,668,331,885.17|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|48,934,529.11|186,060,616.51|

||||
|-|-|-|
|应交税费|851,295,315.36|876,080,517.34|
|应付利息|231,219,264.43|114,532,803.87|
|应付股利|162,937,504.58|23,912,698.46|
|其他应付款|2,986,549,298.10|3,377,557,908.15|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|8,388,000,000.00|5,673,860,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|49,013,556,248.98|37,244,027,459.61|
|非流动负债：|||
|长期借款|16,070,934,672.00|12,660,654,672.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|515,427,778.68|505,051,678.82|
|其他非流动负债|2,207,059,556.66|2,057,807,756.66|
|非流动负债合计|18,793,422,007.34|15,223,514,107.48|
|负债合计|67,806,978,256.32|52,467,541,567.09|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,158,540,051.00|1,158,540,051.00|
|资本公积|663,367,195.50|734,946,022.63|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|27,527,181.36|301,114,786.54|
|一般风险准备|||
|未分配利润|5,970,015,598.55|5,657,563,669.18|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|7,819,450,026.41|7,852,164,529.35|
|少数股东权益|2,427,755,074.57|2,075,349,155.87|
|所有者权益（或股东权益）合计|10,247,205,100.98|9,927,513,685.22|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|78,054,183,357.30|62,395,055,252.31|

||
|-|
|计|

法定代表人：黄红云 主管会计工作负责人：李华 会计机构负责人：刘绍军2、母公司资产负债表
编制单位：金科地产集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|438,225,832.65|607,646,368.24|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|4,800,066.49|466,603.16|
|预付款项|352,007.20|604,272,700.18|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|23,245,880,219.30|18,585,274,622.91|
|存货|363,876,903.21|433,510,324.62|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|2,021,300.61|8,410,765.90|
|流动资产合计|24,055,156,329.46|20,239,581,385.01|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|8,327,536,728.04|7,347,713,887.44|
|投资性房地产|1,309,198,073.35|1,309,198,073.35|
|固定资产|8,976,926.34|9,531,138.78|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|7,806,188.20|7,829,404.85|
|开发支出|||

||||
|-|-|-|
|商誉|||
|长期待摊费用|9,381,421.29|9,752,838.00|
|递延所得税资产|76,337,799.29|66,908,396.00|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|9,739,237,136.51|8,750,933,738.42|
|资产总计|33,794,393,465.97|28,990,515,123.43|
|流动负债：|||
|短期借款|200,000,000.00|200,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|172,818,996.45|246,557,143.11|
|预收款项|30,540,281.82|97,362,576.02|
|应付职工薪酬|3,012,452.89|42,201,513.00|
|应交税费|122,631,898.20|197,148,293.57|
|应付利息|160,912,050.60|54,218,509.43|
|应付股利|139,024,806.12||
|其他应付款|20,790,070,551.15|20,773,492,932.73|
|一年内到期的非流动负债|230,000,000.00|1,375,800,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|21,849,011,037.23|22,986,780,967.86|
|非流动负债：|||
|长期借款|6,977,460,000.00|880,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|263,985,193.66|261,558,988.10|
|其他非流动负债|151,104,400.00|301,104,400.00|
|非流动负债合计|7,392,549,593.66|1,442,663,388.10|
|负债合计|29,241,560,630.89|24,429,444,355.96|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,158,540,051.00|1,158,540,051.00|
|资本公积|2,328,821,176.65|2,328,821,176.65|
|减：库存股|||

||||
|-|-|-|
|专项储备|||
|盈余公积|157,728,312.61|157,728,312.61|
|一般风险准备|||
|未分配利润|907,743,294.82|915,981,227.21|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|4,552,832,835.08|4,561,070,767.47|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||33,794,393,465.97|28,990,515,123.43|
|计|||

法定代表人：黄红云 主管会计工作负责人：李华 会计机构负责人：刘绍军3、合并利润表
编制单位：金科地产集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|4,357,921,995.30|7,643,283,520.30|
|其中：营业收入|4,357,921,995.30|7,643,283,520.30|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|3,889,489,961.53|6,636,623,612.52|
|其中：营业成本|3,028,326,480.94|5,343,180,028.13|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|289,021,295.31|806,752,189.60|
|销售费用|216,348,380.15|220,489,158.32|
|管理费用|267,044,696.38|234,792,756.24|
|财务费用|19,109,969.60|15,613,381.52|
|资产减值损失|69,639,139.15|15,796,098.71|
|加：公允价值变动收益（损失以|160,000.00|339,340.53|

||||
|-|-|-|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||28,419,956.24|-4,558,938.43|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||13,648,953.21|-4,558,938.43|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|497,011,990.01|1,002,440,309.88|
|加：营业外收入|182,192,506.63|41,033,777.42|
|减：营业外支出|17,182,648.90|21,086,213.32|
|其中：非流动资产处置损|||
||28,776.86|117,705.96|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||662,021,847.74|1,022,387,873.98|
|填列）|||
|减：所得税费用|169,078,195.71|251,446,368.60|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|492,943,652.03|770,941,505.38|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|451,476,735.49|790,152,947.49|
|少数股东损益|41,466,916.54|-19,211,442.11|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.39|0.68|
|（二）稀释每股收益|0.39|0.68|
|七、其他综合收益|-529,337.70||
|八、综合收益总额|492,414,314.33|770,941,505.38|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||450,947,397.79|790,152,947.49|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|41,466,916.54|-19,211,442.11|

法定代表人：黄红云 主管会计工作负责人：李华 会计机构负责人：刘绍军4、母公司利润表
编制单位：金科地产集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|168,463,373.75|1,086,959,514.85|

||||
|-|-|-|
|减：营业成本|71,679,188.76|503,228,473.45|
|营业税金及附加|17,261,904.78|116,918,760.98|
|销售费用|3,852,178.79|1,872,577.11|
|管理费用|85,681,499.85|74,662,517.65|
|财务费用|34,753,637.00|8,701,864.91|
|资产减值损失|5,113,608.24|2,229,263.57|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||148,283,987.82|-7,433,038.43|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-1,716,012.18|-4,558,938.43|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|98,405,344.15|371,913,018.75|
|加：营业外收入|28,483,538.52|5,277,213.67|
|减：营业外支出|5,324,209.04|10,394,461.01|
|其中：非流动资产处置损失||115.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||121,564,673.63|366,795,771.41|
|填列）|||
|减：所得税费用|-9,222,200.10|91,768,321.78|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|130,786,873.73|275,027,449.63|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.11|0.24|
|（二）稀释每股收益|0.11|0.24|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|130,786,873.73|275,027,449.63|

法定代表人：黄红云 主管会计工作负责人：李华 会计机构负责人：刘绍军5、合并现金流量表
编制单位：金科地产集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|9,645,589,140.58|8,436,186,670.84|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|1,639,326,568.91|850,563,528.60|
|经营活动现金流入小计|11,284,915,709.49|9,286,750,199.44|
|购买商品、接受劳务支付的现金|12,503,804,062.36|7,890,736,322.01|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||589,857,881.43|452,923,179.79|
|金|||
|支付的各项税费|1,356,521,005.04|1,207,357,412.90|
|支付其他与经营活动有关的现金|2,180,671,603.07|948,164,304.58|
|经营活动现金流出小计|16,630,854,551.90|10,499,181,219.28|
|经营活动产生的现金流量净额|-5,345,938,842.41|-1,212,431,019.84|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|528,556,196.02||
|取得投资收益所收到的现金|4,461,147.22||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||5,963.20|79,771.50|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|533,023,306.44|79,771.50|

||||
|-|-|-|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||21,493,780.78|31,447,811.68|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|767,015,355.59|290,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||85,259,020.78||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|873,768,157.15|321,447,811.68|
|投资活动产生的现金流量净额|-340,744,850.71|-321,368,040.18|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|365,000,000.00|859,740,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||365,000,000.00|859,740,000.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|12,333,730,000.00|10,738,580,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|3,248,609,278.51|2,775,978,175.15|
|筹资活动现金流入小计|15,947,339,278.51|14,374,298,175.15|
|偿还债务支付的现金|4,904,780,000.00|7,451,307,088.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||1,228,278,638.52|1,099,201,737.05|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||23,184,644.41||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|3,824,838,421.73|4,717,655,885.18|
|筹资活动现金流出小计|9,957,897,060.25|13,268,164,710.23|
|筹资活动产生的现金流量净额|5,989,442,218.26|1,106,133,464.92|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|302,758,525.14|-427,665,595.10|
|加：期初现金及现金等价物余额|4,712,813,588.73|6,490,311,651.24|
|六、期末现金及现金等价物余额|5,015,572,113.87|6,062,646,056.14|

法定代表人：黄红云 主管会计工作负责人：李华 会计机构负责人：刘绍军6、母公司现金流量表
编制单位：金科地产集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|371,891,459.04|210,753,805.55|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|11,416,856,523.19|10,686,864,602.70|
|经营活动现金流入小计|11,788,747,982.23|10,897,618,408.25|
|购买商品、接受劳务支付的现金|465,920,702.65|178,998,586.09|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||92,088,382.34|72,840,700.02|
|金|||
|支付的各项税费|103,728,251.55|62,705,876.03|
|支付其他与经营活动有关的现金|15,323,876,797.15|9,501,563,413.04|
|经营活动现金流出小计|15,985,614,133.69|9,816,108,575.18|
|经营活动产生的现金流量净额|-4,196,866,151.46|1,081,509,833.07|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|4,461,147.22||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||400.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|4,461,147.22|400.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||5,877,022.50|6,488,233.78|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|403,900,000.00|499,800,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|409,777,022.50|506,288,233.78|
|投资活动产生的现金流量净额|-405,315,875.28|-506,287,833.78|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|4,802,860,000.00|400,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计|4,802,860,000.00|400,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|1,200,000.00|2,100,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||140,414,812.34|183,048,702.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|228,980,000.00|552,100,454.14|
|筹资活动现金流出小计|370,594,812.34|737,249,156.14|
|筹资活动产生的现金流量净额|4,432,265,187.66|-337,249,156.14|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-169,916,839.08|237,972,843.15|
|加：期初现金及现金等价物余额|607,388,628.17|554,423,277.48|
|六、期末现金及现金等价物余额|437,471,789.09|792,396,120.63|

法定代表人：黄红云 主管会计工作负责人：李华 会计机构负责人：刘绍军7、合并所有者权益变动表
编制单位：金科地产集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公积|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||1,158,5||||||||||
|||734,946,022.63|||301,114,||5,657,56||2,075,349|9,927,513,|
|一、上年年末余额|40,051.||||||||||
||||||786.54||3,669.18||,155.87|685.22|
||00||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||1,158,5||||||||||
|||734,946,022.63|||301,114,||5,657,56||2,075,349|9,927,513,|
|二、本年年初余额|40,051.||||||||||
||||||786.54||3,669.18||,155.87|685.22|
||00||||||||||
||||||-273,58||||||
|三、本期增减变动金额（减少||-71,578,827.13|||||312,451,||352,405,9|319,691,41|
||||||7,605.1||||||
|以“－”号填列）|||||||929.37||18.70|5.76|
||||||8||||||
|（一）净利润|||||||451,476,||41,466,91|492,943,65|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||735.49|6.54|2.03|
|||-529,33||||-529,337.7|
|（二）其他综合收益|||||||
|||7.70||||0|
|||-529,33||451,476,|41,466,91|492,414,31|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||7.70||735.49|6.54|4.33|
||||-273,58||||
|||-71,049,|||310,939,0|-33,698,09|
|（三）所有者投入和减少资本|||7,605.1||||
|||489.43|||02.16|2.45|
||||8||||
||||||269,660,0|269,660,00|
|1．所有者投入资本|||||||
||||||00.00|0.00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
||||-273,58||||
|||-71,049,|||41,279,00|-303,358,0|
|3．其他|||7,605.1||||
|||489.43|||2.16|92.45|
||||8||||
|||||-139,02||-139,024,8|
|（四）利润分配|||||||
|||||4,806.12||06.12|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-139,02||-139,024,8|
|配||||4,806.12||06.12|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||1,158,5|||||10,247,205,100.98|
|||663,367,|27,527,|5,970,01|2,427,755||
|四、本期期末余额|40,051.||||||
|||195.50|181.36|5,598.55|,074.57||
||00||||||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||1,158,5||||||||||
|||697,013,|||215,287||4,875,17||1,013,143|7,959,158,|
|一、上年年末余额|40,051.||||||||||
|||275.06|||,935.41||2,995.17||,874.40|131.04|
||00||||||||||
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||1,158,5||||||||||
|||697,013,|||215,287||4,875,17||1,013,143|7,959,158,|
|二、本年年初余额|40,051.||||||||||
|||275.06|||,935.41||2,995.17||,874.40|131.04|
||00||||||||||
|三、本期增减变动金额（减少||37,932,7|||85,826,||782,390,||1,062,205|1,968,355,|
|以“－”号填列）||47.57|||851.13||674.01||,281.47|554.18|
||||||||984,071,||-37,787,3|946,284,13|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||530.24||90.71|9.53|
|||1,477,61||||||||1,477,610.|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||0.18||||||||18|
|||1,477,61|||||984,071,||-37,787,3|947,761,74|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
|||0.18|||||530.24||90.71|9.71|
|||36,455,1|||||||1,099,992|1,136,447,|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|||37.39|||||||,672.18|809.57|
||||||||||1,174,643|1,174,643,|
|1．所有者投入资本|||||||||||
||||||||||,294.10|294.10|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|||36,455,1|||||||-74,650,6|-38,195,48|
|3．其他|||||||||||
|||37.39|||||||21.92|4.53|
||||||85,826,||-201,68|||-115,854,0|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||851.13||0,856.23|||05.10|
||||||85,826,||-85,826,||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
||||||851.13||851.13||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-115,85|||-115,854,0|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|配||||4,005.10||05.10|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||1,158,5||||||
|||734,946,|301,114,|5,657,56|2,075,349|9,927,513,|
|四、本期期末余额|40,051.||||||
|||022.63|786.54|3,669.18|,155.87|685.22|
||00||||||

法定代表人：黄红云 主管会计工作负责人：李华 会计机构负责人：刘绍军8、母公司所有者权益变动表
编制单位：金科地产集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||1,158,540,051.00|2,328,821,|||157,728,31||915,981,22|4,561,070,|
|一、上年年末余额|||||||||
|||176.65|||2.61||7.21|767.47|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||1,158,540,051.00|2,328,821,|||157,728,31||915,981,22|4,561,070,|
|二、本年年初余额|||||||||
|||176.65|||2.61||7.21|767.47|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||-8,237,932.|-8,237,932.|
|以“－”号填列）|||||||39|39|
||||||||130,786,87|130,786,87|
|（一）净利润|||||||||
||||||||3.73|3.73|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（二）其他综合收益||||||
|||||130,786,87|130,786,87|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||3.73|3.73|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
|||||-139,024,8|-139,024,8|
|（四）利润分配||||||
|||||06.12|06.12|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-139,024,8|-139,024,8|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||06.12|06.12|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||1,158,540,|2,328,821,|157,728,31|907,743,29|4,552,832,835.08|
|四、本期期末余额||||||
||051.00|176.65|2.61|4.82||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||1,158,540,|2,328,821,|||71,901,461||259,393,57|3,818,656,|
|一、上年年末余额|||||||||
||051.00|176.65|||.48||2.12|261.25|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||1,158,540,|2,328,821,|71,901,461|259,393,57|3,818,656,|
|二、本年年初余额||||||
||051.00|176.65|.48|2.12|261.25|
|三、本期增减变动金额（减少以|||85,826,851|656,587,65|742,414,50|
|“－”号填列）|||.13|5.09|6.22|
|||||858,268,51|858,268,51|
|（一）净利润||||||
|||||1.32|1.32|
|（二）其他综合收益||||||
|||||858,268,51|858,268,51|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||1.32|1.32|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
||||85,826,851|-201,680,8|-115,854,0|
|（四）利润分配||||||
||||.13|56.23|05.10|
||||85,826,851|-85,826,85||
|1．提取盈余公积||||||
||||.13|1.13||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-115,854,0|-115,854,0|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||05.10|05.10|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||1,158,540,|2,328,821,|157,728,31|915,981,22|4,561,070,|
|四、本期期末余额||||||
||051.00|176.65|2.61|7.21|767.47|

法定代表人：黄红云 主管会计工作负责人：李华 会计机构负责人：刘绍军
金科地产集团股份有限公司
财务报表附注
2014年1-6月
金额单位：人民币元一、公司基本情况
金科地产集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）的前身为重庆东源产业发展股份有限公司（原名重庆东源钢业股份有限公司），系经重庆市人民政府重府发（1986）290号文批准，于1987年3月20日由原重庆钢铁公司第四钢铁厂改组设立，并于 1996年 11月 28日在深圳证券交易所上市，上市时公司注册资本为18,711.08万元。
根据 1996年度第一届股东大会决议，公司以 1996年末总股本 18,711.08万股为基数，每 10股送 1股，分红派息后股本总额为 20,582.18万元。根据 2006年第二次临时股东大会审议通过的《重庆东源产业发展股份有限公司关于利用资本公积金向流通股股东定向转增股本进行股权分置改革的议案》，公司以流通股份 7,370万股为基数，以资本公积金向全体流通股股东转增 4,422万股（每股面值人民币 1元），变更后的注册资本为25,004.18万元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆东源产业发展股份有限公司吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司的批复》（证监许可[2011]799号）核准，2011年公司以新增 908,498,204股股份吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司。2011年6月30日，经公司股东大会审议通过，公司名称由“重庆东源产业发展股份有限公司”变更为“金科地产集团股份有限公司”。上述事项已在工商行政管理部门办妥工商变更登记手续，并取得变更后注册号为 500000000007018的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本 1,158,540,051元，股份总数 1,158,540,051股（每股面值 1元）。其中，有限售条件的流通股份741,290,835股；无限售条件的流通股份417,249,216股。
本公司属房地产开发行业。经营范围：房地产开发、物业管理、机电设备安装（以上经营范围凭资质证书执业）；销售建筑、装饰材料和化工产品（不含危险化学品）、五金交电；自有房屋租赁；企业管理咨询服务，货物及技术进出口。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与构建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减
值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4)可供出售金融资产减值的客观证据
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(十)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额
金额1,000万元（含1,000万元）以上
标准
单项金额重大并单项计提坏账准单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
关联组合 合并范围内关联方的应收款项
保证金组合 保证金款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
关联组合
面价值的差额计提坏账准备。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
保证金组合
面价值的差额计提坏账准备。
(2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|1|
|5|
|20|
|50|
|100|

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
坏账准备的计提方法
坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开
发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
2.存货的计价方法
(1)发出材料采用月末一次加权平均法。
(2)项目开发时，开发土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3)开发产品按建筑面积平均法核算。
(4)意图出售而暂时出租的开发产品按资产的预计使用年限分期平均摊销。
(5)如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
(十二)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
5.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1)丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与
结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2)处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(2)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(十三)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为：
(1)投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
(2)公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
公司对投资性房地产不计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公
允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。公司将自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入资本公积。
(十四)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 35 5 2.71
机器设备 10 5 9.5
电子设备 5 5 19
运输工具 5 5 19
其他设备 5 5 19
房屋及建筑物装修 6 16.67
家具设备 5 5 19
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十五)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十六)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、软件、商标权等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 30-50
软件 5
商标权 5
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(十八)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十)维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(二十一)质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
(二十二)收入
1.房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，且同时满足以下条件时确认销售收入：
1)开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；
2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，即办理了交房手续，或者可以根据销售合同约定的条件视同客户接收时；
3)收入的金额能够可靠地计量；
4)相关的经济利益很可能流入，即取得了买方付款证明（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）；
5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
2.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金
额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
3.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
4.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
5.建造合同
建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
(二十三)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分与收益相关的政府补助。
2.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十四)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十六)持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1．已经就处置该非流动资产作出决议；
2．与受让方签订了不可撤销的转让协议；3．该项转让很可能在一年内完成。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
三、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税营业额|
|有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额|

||
|-|
|预缴计税依据：预收售房款|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

[注]：香港特别行政区利得税率为16.5%。
(二)税收优惠及批文
根据财政部、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）及重庆市主管税务机关的批复，重庆凯尔辛基园林有限公司、重庆展弘园林有限公司、重庆天豪门窗有限公司、重庆市金科物业服务有限公司、重庆庆科商贸有限公司2014年1-6月企业所得税暂按15%的税率计缴。
公司、重庆中讯物业发展有限公司、重庆天源盛置业发展有限公司、重庆市金科实业集团弘景房地产开发有限公司、重庆市金科上尊置业有限公司、重庆市金科实业集团科润房地产开发有限公司、重庆市金科星聚置业有限公司、重庆金科房地产开发有限公司、重庆市搏展房地产开发有限责任公司和重庆市佳乐九龙房地产开发有限公司开发项目评审为绿色生态住宅小区，根据国家发展和改革委员会颁布的《产业结构调整指导目录（2005年本）》及财政部、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），暂按15%税率进行 2013年度企业所得税汇算清缴。由于《西部地区鼓励类产业目录》尚未公布，受国家宏观调控政策影响是否能最终享受企业所得税优惠税率具有不确定性，公司及上述子公司暂按25%税率计算确认所得税费用。
根据《增值税暂行条例》（国务院令(2008)538号）及重庆市主管税务机关的批复，2014年度免征重庆庆恒商贸有限公司及重庆凯尔辛基园林有限公司农业生产者销售的自产农业产品等的增值税。
根据《企业所得税法实施条例》（国务院令(2007)512号）及重庆市主管税务机关的批复，2014年度免征重庆庆恒商贸有限公司农、林、牧、渔业项目的企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1.通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司的控股子公司|合川区南办处世纪大道162-2号|房地产业|2,000|房地产开发|
|控股子公司|曹妃甸唐山湾生态城|房地产业|1,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|无锡市新区江溪街道苏巷路1号|住宿和餐饮业|100|酒店管理|
|全资子公司的子公司|重庆市长寿区桃源大道 23 号13-10|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市北碚区蔡家岗镇凤栖路 8号|房地产业|3,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市大足区智凤镇登云街道社区|房地产业|1,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市江津区几江时代购物广场B区B2幢9号|房地产业|3,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|重庆市万盛区黑山镇农中社|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|重庆市渝北区新南路184号附12、13号金科星城|房地产业|25,607.84|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|内江市中区南环路西2巷9号|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|张家港保税区长谊大厦502室|房地产业|20,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|南通苏通科技产业园纬 14 路 38号|房地产业|10,000|房地产开发|
|控股子公司|济南市槐荫区经十路 29851 号（槐荫区政务中心二楼D011厅）|房地产业|100,000|房地产开发|

||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司的控股子公司|重庆市涪陵区中山路9号|房地产业|5,882|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|重庆市云阳县工业园区B区|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市渝北区新南路 184 号附10、11号金科星城|房地产业|3,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市渝北区新南路184号附1、2号金科星城|房地产业|2,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市沙坪坝区西永大道 28-2号|房地产业|20,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|内江市东兴区中兴路51号9幢2单元|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|重庆市长寿区菩提大道91号|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|郴州市苏仙区观山洞街道下白水村六组（东城宾馆五楼）|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|长沙经济技术开发区长永高速南辅道与板仓交叉口东南角尚都花园城5栋3202|房地产业|15,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|遵义市新蒲新区新蒲新城开发建设指挥部|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|新疆五家渠市15 区长征路南新疆兵团第六师101 团机关办公大楼二楼|房地产业|20,000|房地产开发|

||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司的控股子公司|新疆五家渠市15 区长征路南新疆兵团第六师101 团机关办公大楼二楼|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|新疆五家渠市15 区长征路南新疆兵团第六师101 团机关办公大楼二楼|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|张家港保税区长谊大厦508A室|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|如皋市如城街道城区社区四组|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|苏州高新区塔园路379号|房地产业|20,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市开县文峰街道中原村|住宿和餐饮业|100|酒店管理|
|控股子公司|重庆市黔江区城南街道办事处三台山公园（金冠酒店3栋1-2）|商业|30,000|文化、旅游、体育、房地产项目投资建设与运营|
|全资子公司的子公司|重庆市渝北区白桦路39号|商业|300|机电设备贸易|
|全资子公司的子公司|重庆市渝北区白桦路23号|商业|50|票务代理|
|全资子公司的子公司|重庆市渝北区人和金科天籁紫园第24幢|商业|50|资产管理、房地产市场研究|
|全资子公司的子公司|重庆市渝北区人和金科天籁城紫园第24幢|商业|50|物业管理|
|全资子公司的子公司|重庆市涪陵区中山路9号|商业|100|管理咨询|

||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司的子公司|重庆市两江新区水土高新科技产业园云汉大道|商业|10|管理咨询|
|全资子公司的子公司|重庆市两江新区水土高新科技产业园云汉大道|商业|10|管理咨询|
|全资子公司的子公司|重庆市黔江区城西街道彩虹路409号|商业|100|管理咨询|
|全资子公司|英属维尔京群岛|商业|USD16|建筑材料、机电设备贸易|
|全资子公司的子公司|RMS1318-19,13/FHOLLYWOOD PLAZA 610NATHAN RD MONGKOKKL|商业|USD13|建筑材料、机电设备贸易|
|全资子公司的子公司|重庆市沙坪坝区西永大道28-2号|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市渝北区两路寸滩保税港综合大楼B栋B352|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市南岸区茶园新区香溪路1号附9号3-2|房地产业|3,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市丰都县三合街道乌龙村1组|房地产业|3,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|北京市大兴区清澄名苑北区 27 号楼2-2115|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|内江市市中区南环路西二巷9号|房地产业|5,000|房地产开发|
|控股子公司|新疆乌龙木齐高新区（新市区）高新街258号数码港大厦二十六层|房地产业|2,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市黔江区城西街道彩虹路409号|房地产业|100|房地产开发|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|1,020||[注1]|[注1]|
|510||51|51|
|100||[注7]|[注7]|
|5,000||[注1]|[注1]|
|3,000||[注1]|[注1]|
|1,000||[注1]|[注1]|
|3,000||[注1]|[注1]|
|4,590||[注1]|[注1]|
|30,000||[注1]|[注1]|
|4,000||[注8]|[注8]|
|14,000||[注9]|[注9]|
|10,000||[注10]|[注10]|
|51,000||51|51|
|13,000||[注11]|[注11]|
|16,915.20||[注1]|[注1]|
|3,000||[注1]|[注1]|
|2,000||[注24]|[注24]|
|48,000||[注1]|[注1]|
|42,000||[注25]|[注25]|
|30,600||[注1]|[注1]|
|5,000||[注26]|[注26]|

|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|18,000||[注26]|[注26]|
|5,000||[注1]|[注1]|
|3,060||[注1]|[注1]|
|2,550||[注1]|[注1]|
|2,550||[注1]|[注1]|
|19,500||[注27]|[注27]|
|10,000||[注14]|[注14]|
|20,000||[注28]|[注28]|
|100||[注1]|[注1]|
|8,640||72|72|
|300||[注29]|[注29]|
|50||[注29]|[注29]|
|50||[注29]|[注29]|
|50||[注29]|[注29]|
|100||[注30]|[注30]|
|10||[注30]|[注30]|
|10||[注30]|[注30]|
|100||[注30]|[注30]|
|||100|100|
|||[注31]|[注31]|

|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|6,000||[注1]|[注1]|
|5,100||[注1]|[注1]|
|3,000||[注33]|[注33]|
|3,000||[注34]|[注34]|
|10,000||[注35]|[注35]|
|5,000||[注36]|[注36]|
|2,000||[注37]|[注37]|
|100||[注38]|[注38]|

（续上表）
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|6,511.22||
|465.88||
|4,052.18||
|28,107.62||
|142.34||
|5,098.55||
|46,944.95||

||
|-|
|12,123.90|
|11,156.26|
|30,208.18|
|17,853.49|
|29,246.09|
|2,756.18|
|1,796.62|
|2,350.15|
|10,249.28|
|3,111.02|
|4,000.65|
|4,898.35|

2.同一控制下企业合并取得的子公司
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司|重庆市渝北区人和镇双宁路161-197-2号|房地产业|2,000|房地产开发|
|全资子公司|重庆市江北区五红路 19 号商务楼|房地产业|2,174.89|房地产开发|
|全资子公司|江北区建新东路 73 号金科香江家园3楼|房地产业|3,000|房地产开发|
|全资子公司|九龙坡区九龙园区A区火炬大道13号|房地产业|2,000|房地产开发|
|全资子公司|九龙坡区高新|房地产业|3,000|房地产开发|

||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
||园区内||||
|全资子公司|江北区五红路19号附1-27号三楼|房地产业|1,000|房地产开发|
|全资子公司|重庆市北部新区高新园星光大道62 号海王星科技大厦A区8楼|房地产业|2,000|房地产开发|
|全资子公司|九龙坡区九龙园区火炬大道16号|房地产业|2,000|房地产开发|
|全资子公司|重庆市北部新区高新园星光大道 62 号海王星科技大厦B馆|房地产业|1,092|房地产开发|
|全资子公司|重庆市渝北区龙塔街道渝鲁大道737 号鲁能星城三街区13幢1-7|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市沙坪坝区曾家镇曾凤路2-1、2-2、2-5-1号|房地产业|3,000|房地产开发|
|全资子公司|重庆市南岸区茶园新城区世纪大道99号A栋|房地产业|2,000|房地产开发|
|全资子公司|重庆市璧山县壁城街道金剑路129号2楼|房地产业|3,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|永川区红河中路177号5号楼|房地产业|2,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|荣昌县昌元镇海棠大道国土局集资楼|房地产业|1,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市开县云枫滨湖路（金科开州城）|房地产业|9,000|房地产开发|
|全资子公司|成都市成华区青龙场致祥路44号1-5幢10号|房地产业|3,000|房地产开发|

||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司|新津县五津镇五津西路105号3楼|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|成都市成华区龙潭寺西路109号|房地产业|2,000|房地产开发|
|全资子公司|无锡市广泽路100号|房地产业|56,425.50|房地产开发|
|全资子公司|无锡市新区江溪街道坊前新芳路|房地产业|58,824|房地产开发|
|全资子公司的子公司|无锡市南湖大道501号|房地产业|36,664|房地产开发|
|全资子公司|江阴市临港新城申港崇文路|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司|江阴市云亭街道敔山湾会所|房地产业|15,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|苏州高新区塔园路369号|房地产业|40,000|房地产开发|
|全资子公司|重庆市涪陵区中山路9号|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司|重庆市涪陵区中山路9号|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司|北京市昌平区小汤山大柳树村西北龙泉阁二层|房地产业|10,000|房地产开发|
|全资子公司|北京市昌平区小汤山镇沙顺路68号翰宏花园会所|房地产业|20,000|房地产开发|
|全资子公司|北京市昌平区沙顺路 91 号院|房地产业|19,800|房地产开发|

||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
||3号||||
|全资子公司|长沙市岳麓区青山村雷锋大道299号|房地产业|15,000|房地产开发|
|全资子公司|浏阳市集里马鞍山小区29号|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司|重庆市涪陵区义和镇兴义南路（政府办公楼）|建筑业|10,000|城市公园、社区、公共区域的园林绿化工程等|
|全资子公司的子公司|重庆市江北区五红路 17 号金科花园|建筑业|4,500|城市园林绿化等|
|全资子公司|重庆市渝北区回兴街道服银锦路68号2幢1-1|建筑业|4,500|金属门窗工程专业承包壹级|
|全资子公司的子公司|重庆市涪陵区义和镇兴义南路88号4-3|建筑业|5,000|建筑装修装饰工程|
|全资子公司|重庆市涪陵区义和镇兴义南路88号|商业|5,000|销售五金交电等|
|全资子公司|重庆市涪陵区中山路9号|商业|500|商业管理、物业管理|
|全资子公司的子公司|无锡市新区江溪街道坊前新芳路19号|商业|100|商业管理、物业管理|
|全资子公司|重庆市江北区五里店五黄路侧“金科花园”|商业|5,000|物业管理|
|全资子公司|重庆市北部新区光电园|住宿和餐饮业|4,600|酒店管理|
|全资子公司的子公司|重庆市涪陵区滨江大道二段6号|住宿和餐饮业|2,000|酒店管理|
|全资子公司的子公司|苏州高新区塔园路369号|住宿和餐饮业|100|酒店管理|

||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司的子公司|浏阳市集里马鞍山小区|住宿和餐饮业|1,000|酒店管理|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|9,071.97||100|100|
|4,998.51||100|100|
|3,000||100|100|
|6,493||100|100|
|10,387.09||100|100|
|3,941.81||100|100|
|17,220||100|100|
|17,966.46||100|100|
|3,340.01||100|100|
|40,030||100|100|
|3,000||[注1]|[注1]|
|2,000||100|100|
|40,000||100|100|
|2,000||[注1]|[注1]|
|1,000||[注1]|[注1]|
|85,181.54||[注1]|[注1]|
|27,170.03||[注2]|[注2]|

|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|60,000||[注12]|[注12]|
|2,000||[注13]|[注13]|
|62,542.97||100|100|
|60,000||[注6]|[注6]|
|180,000||[注14]|[注14]|
|10,000||[注3]|[注3]|
|15,000||[注4]|[注4]|
|40,000||[注5]|[注5]|
|10,000||100|100|
|5,000||100|100|
|14,000||100|100|
|264,885.65||[注16]|[注16]|
|69,710||100|100|
|15,000||100|100|
|5,000||[注17]|[注17]|
|10,000||100|100|
|4,500||[注15]|[注15]|
|5,053.83||100|100|
|5,000||[注1]|[注1]|
|5,000||[注18]|[注18]|

|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|500||100|100|
|100||[注7]|[注7]|
|5,000||100|100|
|6,060.29||100|100|
|2,000||[注19]|[注19]|
|100||[注20]|[注20]|
|1,000||[注21]|[注21]|

3.非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|主要经营范围|
|全资子公司|重庆市涪陵区义和镇兴义南路 88号5-7号|商业|5,000|室内装饰、室内设计|
|全资子公司的控股子公司|长沙市岳麓区望城坡商贸城D-7栋第18、19、20幢|房地产业|4,400|房地产开发|
|全资子公司的控股子公司|郴州市北湖区保和乡小埠村（南岭生态城会所四楼405室）|房地产业|5,000|房地产开发|
|全资子公司的子公司|重庆市涪陵区兴华中路 55 号（宏富大厦）负1-1号|建筑业|5,000|建筑装修装饰工程|
|全资子公司的控股子公司|青岛市城阳区上马街道前程社区（正阳路北侧，双拥路西侧）|房地产业|18,075.78|房地产开发|
|控股子公司|西安市曲江新区雁南一路3号|房地产业|2,000|房地产开发|
|控股子公司|昆明市小板桥镇中街10号|房地产业|2,000|房地产开发|
|控股子公|西安市高新区科|房地产业|20,000|房地产开发|

|||
|-|-|
|司|技路 33 号高新国际商务中心36层|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|4,981||100|100|
|3,520||[注22]|[注22]|
|5,716.14||[注23]|[注23]|
|5,000||[注1]|[注1]|
|18,451.66||[注32]|[注32]|
|2,000||100|100|
|1,020||51|51|
|1,020||51|51|

（续上表）
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|798.64||
|2,944.82||
|7,423.98||
|788.03||
|9,747.13||

[注1]:重庆金科为公司全资子公司，公司通过重庆金科，间接持有下述公司对应股权：
|||
|-|-|
|期末实际出资额（万元）|持股比例（%）|
|1,020|51|
|5,000|100|
|3,000|100|

|||
|-|-|
|1,000|100|
|3,000|100|
|4,590|51|
|30,000|51|
|3,000|100|
|2,000|100|
|1,000|100|
|85,181.54|100|
|5,000|100|
|5,000|100|
|16,915.20|60|
|3,000|100|
|48,000|60|
|30,600|51|
|5,000|100|
|3,060|51|
|2,550|51|
|2,550|51|
|100|100|
|6,000|60|
|5,100|51|
|1,020|51|

[注2]：公司、子公司弘景地产分别持有成都金科92.67%、7.33%的股权，公司通过弘景地产直接加间接合计持有成都金科100%的股权。
[注3]：公司、子公司佳乐九龙分别持有江阴金科99%、1%的股权，公司通过佳乐九龙直接加间接合计持有江阴金科100%的股权。
[注4]：公司、子公司江阴金科分别持有江阴置业98%、2%的股权，公司通过江阴金科直接加间接合
计持有江阴置业100%的股权。
[注5]：公司、子公司无锡金科、江阴置业分别持有苏州金科5%、60%、35%的股权，公司通过无锡
金科、江阴置业直接加间接合计持有苏州金科100%的股权。
[注6]：公司、子公司无锡金科分别持有无锡科润51%、49%的股权，公司通过无锡金科直接加间接合计持有无锡科润100%的股权。
[注7]：子公司无锡科润持有无锡金科大酒店、无锡庆科100%的股权，公司通过无锡科润间接持有无锡金科大酒店、无锡庆科100%的股权。
[注8]：子公司成都金科持有内江金科80%的股权，公司通过成都金科间接持有内江金科80%的股权。
[注9]：子公司无锡金科持有张家港金科70%的股权，公司通过无锡金科间接持有张家港金科70%的股权。
[注10]：子公司江阴置业持有南通金科100%的股权，公司通过江阴置业间接持有南通金科100%的股权。
[注11]：子公司重庆科润持有汇宜地产51%的股权，公司通过重庆科润间接持有汇宜地产51%的股权。
[注12]：公司、子公司成都金科分别持有成都江龙49%、51%的股权，公司通过成都金科直接加间接合计持有成都江龙100%的股权。
[注13]：子公司成都金科持有成都双翼100%的股权，公司通过成都金科间接持有成都双翼100%的股权。
[注14]：子公司无锡金科分别持有无锡嘉润、如皋金科100%的股权，公司通过无锡金科分别间接持有无锡嘉润、如皋金科100%的股权。
[注15]：子公司凯尔辛基持有展弘园林100%的股权，公司通过凯尔辛基间接持有展弘园林100%的股权。
[注16]：公司、子公司北京兴源分别持有北京纳帕55%、45%的股权，公司通过北京兴源直接加间接持有北京纳帕100%的股权。
[注17]：公司、子公司湖南金科分别持有浏阳置业90%、10%的股权，公司通过湖南金科直接加间接合计持有浏阳置业100%的股权。
[注18]：公司、子公司重庆金科分别持有庆科商贸52%、48%的股权，公司通过重庆金科直接加间接合计持有庆科商贸100%的股权。
[注19]：子公司坤合投资持有涪陵大酒店100%的股权，公司通过坤合投资间接持有涪陵大酒店100%的股权。
[注20]：子公司苏州金科持有苏州金科大酒店100%的股权，公司通过苏州金科间接持有苏州金科大酒店100%的股权。
[注21]：子公司湖南金科持有浏阳金科大酒店100%的股权，公司通过湖南金科间接持有浏阳金科大
酒店100%的股权。
[注22]：子公司湖南金科持有靓兴地产80%的股权，公司通过湖南金科间接持有靓兴地产80%的股权。
[注23]：子公司湖南金科持有小埠地产60%的股权，公司通过湖南金科间接持有小埠地产60%的股权。
[注24]：子公司嘉辰地产持有顺星地产100%的股权，公司通过嘉辰地产间接持有顺星地产100%的股权。
[注25]：子公司成都金科持有内江弘峻70%的股权，公司通过成都金科间接持有内江弘峻70%的股权。
[注26]：子公司湖南金科分别持有郴州凯天、长沙金科100%的股权，公司通过湖南金科分别间接持有郴州凯天、长沙金科100%的股权。
[注27]：子公司无锡金科持有张家港置业65%的股权，公司通过无锡金科间接持有张家港置业65%的股权。
[注28]：子公司苏州金科持有苏州科润100%的股权，公司通过苏州金科间接持有苏州科润100%的股权。
[注29]:金科物业为公司全资子公司，公司通过金科物业，间接持有下述公司对应股权：
|||
|-|-|
|期末实际出资额（万元）|持股比例（%）|
|300|100|
|50|100|
|50|100|
|50|100|

[注30]:庆恒商贸为公司全资子公司，公司通过庆恒商贸，间接持有下述公司对应股权：
|||
|-|-|
|期末实际出资额（万元）|持股比例（%）|
|100|100|
|10|100|
|10|100|
|100|100|

[注31]：子公司金裕控股持有香港俊德100%的股权，公司通过金裕控股间接持有香港俊德100%的股权。
[注32]：子公司北京兴源持有都顺置业70%的股权，公司通过北京兴源间接持有都顺置业70%的股权。
[注33]：子公司宸居置业持有亿佳地产100%的股权，公司通过宸居置业间接持有亿佳地产100%的股
权；
[注34]：子公司重庆科润持有正韬地产100%的股权，公司通过重庆科润间接持有正韬地产100%的股权；
[注35]：子公司北京金科持有北京展昊100%的股权，公司通过北京金科间接持有北京展昊100%的股权；
[注36]：子公司成都金科持有内江利居100%的股权，公司通过成都金科间接持有内江利居100%的股权；
[注37]：子公司新疆坤泰持有新疆宇坤100%的股权，公司通过新疆坤泰间接持有新疆宇坤51%的股权；
[注38]：子公司庆科商贸持有汇典商业100%的股权，公司通过庆科商贸间接持有汇典商业100%的股权；
(二)合并范围发生变更的说明
1.报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
(1)因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明
1）本期子公司重庆金科与重庆市中熙贸易有限公司共同出资设立重庆金科宏瑞房地产开发有限公司，于2014年4月9日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为500106000544092的《企业法人营业执照》。
该公司注册资本10,000万元，重庆金科出资6,000万元，占其注册资本的60%，对其拥有实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2）本期子公司重庆金科与重庆坤基房地产开发有限公司共同出资设立重庆金科坤基房地产开发有限公司，于 2014年 4月9日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 500905000546216的《企业法人营业执照》。该公司注册资本10,000万元，重庆金科出资5,100万元，占其注册资本的51%，对其拥有实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
3）本期子公司宸居置业出资设立重庆金科亿佳房地产开发有限公司，于 2014年 5月 28日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为500902000907657的《企业法人营业执照》。该公司注册资本3,000万元，宸居置业出资3,000万元，占其注册资本的100%，对其拥有实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
4）本期子公司重庆科润出资设立重庆金科正韬房地产开发有限公司，于 2014年 5月 29日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为500230000912790的《企业法人营业执照》。该公司注册资本3,000万元，重庆科润出资3,000万元，占其注册资本的100%，对其拥有实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
5）本期子公司北京金科出资设立北京金科展昊置业有限公司，于 2014年 4月 29日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为110000017129641的《企业法人营业执照》。该公司注册资本10,000万元，北京
金科出资10,000万元，占其注册资本的100%，对其拥有实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
6）本期子公司成都金科出资设立内江金科利居房地产开发有限公司，于2014年3月5日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 511000000017744的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 5,000万元，成都金科出资5,000万元，占其注册资本的100%，对其拥有实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
7）本期子公司新疆坤泰出资设立新疆金科宇坤房地产开发有限公司，于2014年5月7日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 650000059061720的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 2,000万元，新疆坤泰出资2,000万元，占其注册资本的100%，对其拥有实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
8）本期子公司庆科商贸出资设立重庆汇典商业管理有限公司，于 2014年 2月 17日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 500900000434832的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 100万元，庆科商贸出资100万元，占其注册资本的100%，对其拥有实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(2)因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明
1）根据公司与陕西同致房地产开发有限公司、长安国际信托股份有限公司签订的沣西新城李家庄城中村改造项目二级开发合作协议及补充协议，本期公司向陕西金润达房地产开发有限公司增资5000万元，持有25%股权，同时以5200万元受让长安国际信托股份有限公司所持有的陕西金润达房地产开发有限公司26%的股权，共持有51%股权。公司已于2014年4月30日办理了相应的财产权交接手续，对该公司具有实质控制权，故自2014年5月起将其纳入合并财务报表范围。
2）根据子公司重庆金科与昆明易森盈贸易有限公司签订的股权转让协议，子公司重庆金科以20万元受让昆明易森盈贸易有限公司持有的云南金科鑫海汇置业有限公司1%股权，该股权转让已于2014年5月22日办理完毕工商变更登记手续。自2014年5月22日起，重庆金科共持有云南金科鑫海汇置业有限公司51%的股权，且对云南金科鑫海汇置业有限公司具有了实质控制权，故自2014年6月起将其纳入合并财务报表范围。
(三)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1.本期新纳入合并范围的子公司
||
|-|
|期末净资产|
|100,016,141.36|

||
|-|
|99,966,310.91|
|30,000,451.16|
|30,000,622.53|
|99,999,874.80|
|49,851,997.10|
|19,990,000.00|
|1,000,000.00|
|16,082,307.44|
|198,921,098.92|

(四)本期发生的非同一控制下企业合并
||
|-|
|商誉金额|
|无|
|无|

五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇率|折人民币金额|原币金额|汇率|

库存现金：
||
|-|
|4,632,201.17|

银行存款：
||||||
|-|-|-|-|-|
|||5,009,955,711.00|||
|159,959.97|6.1528|984,201.70|168,067.84|6.0969|
|||5,010,939,912.70|||

其他货币资金：
||
|-|
|4,716,928,472.90|
|9,732,500,586.77|

(2)期末有账面余额471,692.85万元的货币资金用于担保，详见本财务报表附注五（三）5（3）。
2.交易性金融资产
||
|-|
|期末数|

3.应收票据
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|1,070,000.00||1,070,000.00|1,050,000.00||
|1,070,000.00||1,070,000.00|1,050,000.00||

 4.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|580,684,145.36|100.00|16,459,392.89|
|580,684,145.36|100.00|16,459,392.89|

（续上表）
期初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|222,696,986.63|100.00|12,182,447.96|
|222,696,986.63|100.00|12,182,447.96|

2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|

金额 比例(%) 金额 比例(%)
||||||
|-|-|-|-|-|
|483,100,728.97|83.19|4,831,007.29|154,774,690.53|69.50|
|77,093,361.34|13.28|3,854,668.07|45,272,604.95|20.33|
|10,518,527.00|1.81|2,103,705.40|13,748,602.20|6.17|
|8,603,031.83|1.48|4,301,515.91|6,559,477.19|2.95|
|1,368,496.22|0.24|1,368,496.22|2,341,611.76|1.05|
|580,684,145.36|100.00|16,459,392.89|222,696,986.63|100.00|

(2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|非关联方|25,250,000.00|1年以内；1-2年|
|非关联方|13,777,351.99|1-2年|
|非关联方|7,959,277.99|1年以内|
|关联方|6,555,728.40|1年以内；2-3年|
|非关联方|6,163,998.40|1年以内；1-2年|
||59,706,356.78||

(4)应收其他关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|股东的子公司|105,219.10|
|联营企业|559,330.38|
|联营企业|6,555,728.40|
||7,220,277.88|

（5）期末有账面余额28,563.80万元用于融资担保。
5.预付款项
(1)账龄分析
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|金额|比例(%)|金额|
|1,510,671,648.21|98.61|1,168,798,025.54|

1-2年 13,400,422.51 0.87 14,320,938.96 1.20
||||
|-|-|-|
|265,696.27|0.02|3,077,335.10|
|7,606,268.47|0.50|5,589,460.51|
|1,531,944,035.46|100.00|1,191,785,760.11|

 (2)预付款项金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|账龄|
|非关联方|857,073,350.00|1年以内|
|非关联方|259,446,000.00|1年以内|
|非关联方|13,330,000.00|1年以内|
|非关联方|10,491,103.00|1年以内|
|非关联方|10,398,710.20|1年以内|
||1,150,739,163.20||

[注1]：系子公司金科宏瑞、金科坤基和宸居置业分别支付的西永组团L分区、重庆市两江新区两路组团A标准分区和南岸区茶园-鹿角组团宗地土地价款，详见本财务报表附注八（一）1及附注八（一）7。
[注2]：系子公司如皋地产支付的如皋市GJ2007-46#地B地块的土地价款。
(3)期末无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
6.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|110,000,000.00|5.92|3,000,000.00|
|1,098,862,393.87|59.18|116,067,564.15|
|648,028,065.66|34.90||
|1,746,890,459.53|94.08|116,067,564.15|
|1,856,890,459.53|100.00|119,067,564.15|

（续上表）
期初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|190,000,000.00|10.12|3,000,000.00|
|1,087,760,904.63|57.96|50,705,369.93|
|599,018,647.68|31.92||
|1,686,779,552.31|89.88|50,705,369.93|
|1,876,779,552.31|100.00|53,705,369.93|

2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|110,000,000.00|3,000,000.00|2.73|
|110,000,000.00|3,000,000.00|2.73|

[注]：系根据公司与嘉溢华公司签订的《协议书》及《补充协议书》，参与嘉溢华公司的土地项目整治支付的合作款项。鉴于目前该土地联合整治工作正在按政府统一部署积极推进，同时公司股东重庆市金科投资控股（集团）有限责任公司（以下简称金科投资）与黄红云、陶虹遐承诺若届时公司无法收回或不能足额收回该笔应收款项，则所造成的损失及相关费用由金科投资、黄红云、陶虹遐无条件地连带承担，该笔应收款项基本不存在回收风险，公司对其单项计提坏账准备300万元。
3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|617,924,306.23|56.23|6,179,243.06|970,797,159.00|89.25|
|96,757,603.55|8.81|4,837,880.18|64,106,328.14|5.89|
|336,903,419.75|30.66|67,380,683.95|8,043,114.55|0.74|
|19,214,614.76|1.75|9,607,307.38|17,261,687.88|1.59|
|28,062,449.58|2.55|28,062,449.58|27,552,615.06|2.53|
|1,098,862,393.87|100.00|116,067,564.15|1,087,760,904.63|100.00|

(2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|联营企业|345,422,082.97|1年以内；1-2年；2-3年|18.60|
|非关联方|246,538,135.00|1年以内|13.28|
|非关联方|216,903,469.00|1年以内|11.68|
|非关联方|111,480,850.00|1年以内|6.00|
|非关联方|110,000,000.00|5年以上|5.92|
||1,030,344,536.97||55.48|

[注1]:系子公司江阴金科对原并表控股子公司吴江金科杨子的往来款及利息，2013年因丧失对吴江金科杨子的控制权而转化为联营企业欠款。
[注2]:系根据公司与浏阳市人民政府签订的《土地联合整治协议书》及《补充协议》支付的浏阳仙人湖水库项目土地综合整治费用，浏阳市人民政府指定公司将该款项划入浏阳市农业发展有限公司。仙人湖水库项目土地招拍挂后，若公司未能竞得仙人湖水库项目地块的土地使用权，则浏阳市政府在该宗土地出让后的 20日内负责全额退还公司所支付的综合整治包干费用及道路、管网、绿化等基础设施建设费用、三通一平费用等全部费用；无论公司是否竞得仙人湖水库项目地块的土地使用权，对该项目的土地整治增值收益由浏阳市人民政府及公司按1:9的比例分配。
[注3]：系子公司支付的土地保证金，详见本财务报表附注八（一）8。
[注4]：系子公司济南金科根据《济南市商品房预售款监管实施细则》规定预存的商品房预售款保证金。
[注5]：详见本财务报表附注五（一）6（1）2)。
(4)其他应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|联营企业|345,422,082.97|
||345,422,082.97|

7.存货
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|

原材料 14,310,497.98 14,310,497.98 13,630,452.92 13,630,452.92
||||
|-|-|-|
|479,981.00|479,981.00|422,780.12|
|134,417,815.22|134,417,815.22|90,840,884.13|
|45,994,182,457.00|45,994,182,457.00|36,898,744,032.94|
|2,616,325,546.83|2,616,325,546.83|1,268,717,524.40|
|8,508,832,558.22|8,508,832,558.22|7,443,623,834.40|
|223,784,992.81|223,784,992.81|210,112,828.52|
|111,889,335.92|111,889,335.92|70,397,916.80|
|57,604,223,184.98|57,604,223,184.98|45,996,490,254.23|

 (2)其他说明
1)借款费用资本化情况
公司本期借款费用资本化金额合计128,109.78万元。
2)期末，已有账面价值2,000,353.19万元的存货用于担保。
3)存货——开发成本
|||||
|-|-|-|-|
|开工时间|预计竣工时间[注1]|预计总投资（万元）|期末数|
|2011年10月|2014年12月|256,670.00|731,584,964.51|
|2010年10月|2015年4月|506,253.00|1,243,075,310.90|
|2010年4月|2014年9月|214,000.00|747,432,194.90|
|2011年7月|2014年11月|127,700.00|744,673,393.04|
|2012年12月|2015年7月|134,085.00|771,240,600.20|
|2009年1月|2016年1月|161,197.34|583,187,268.59|
|2009年4月|2015年6月|208,330.00|149,349,966.01|
|2013年8月|2015年12月|247,463.00|910,541,366.21|
|2012年11月|2014年10月|116,452.27|379,079,696.96|
|2011年3月|2015年12月|162,540.01|802,459,485.09|
|2013年4月|2016年1月|956,673.00|2,367,265,367.82|
|2010年5月|2014年12月|215,359.00|554,197,830.76|
|2012年4月|2014年8月|139,452.00|766,820,201.49|

|||||
|-|-|-|-|
|2013年10月|2016年5月|350,000.00|1,115,708,503.03|
|2012年7月|2014年10月|180,000.00|873,744,099.68|
|2013年7月|2016年1月|124,736.00|461,869,708.99|
|2010年9月|2015年4月|370,598.00|1,055,639,464.13|
|2013年4月|2015年9月|158,618.00|895,627,040.55|
|2010年6月|2015年9月|525,200.00|1,962,986,288.69|
|2010年8月|2014年8月|196,454.00|375,311,505.09|
|2010年8月|2015年3月|70,617.00|12,568,620.49|
|2013年1月|2016年1月|141,220.00|933,405,164.85|
|2013年11月|2016年10月|210,000.00|876,977,400.80|
|2013年6月|2016年8月|197,737.00|34,374,921.77|
|2013年6月|2017年10月|90,520.00|193,361,055.13|
|2013年6月|2016年8月|153,693.00|92,167,010.85|
|2013年8月|2016年1月|88,729.00|377,469,287.88|
|2012年7月|2014年12月|210,366.00|948,595,976.03|
|2013年7月|2016年4月|608,195.28|1,533,052,944.00|
|2010年7月|2014年9月|164,986.95|966,533,204.41|
|2013年4月|2015年5月|170,929.20|783,669,856.09|
|2012年10月|2015年12月|287,416.45|657,313,541.00|
|2011年7月|2014年11月|465,241.91|1,122,217,600.43|
|2010年7月|2014年8月|712,469.00|2,409,077,767.55|
|2009年11月|2014年8月|164,111.46|49,946,071.55|
|2013年4月|2015年6月|394,041.00|1,461,571,838.02|
|2012年9月|2014年12月|32,000.00|148,947,840.47|
|2013年6月|2015年4月|77,926.77|505,689,294.91|
|2012年1月|2014年7月|331,744.01|1,744,761,037.33|
|2011年7月|2014年11月|359,717.71|2,218,580,783.43|
|2011年11月|2014年7月|204,200.46|616,417,447.44|
|2012年12月|2015年5月|256,500.00|865,704,460.05|

|||||
|-|-|-|-|
|2009年9月|2015年5月|100,597.92|23,799,200.40|
|2013年4月|2015年3月|180,530.00|778,235,048.25|
|2012年3月|2014年12月|112,513.44|426,484,739.34|
|2013年8月|2015年9月|302,709.58|565,621,958.35|
|2011年8月|2015年11月|245,593.00|490,781,600.41|
|2011年10月|2014年12月|336,600.00|946,659,602.99|
|2010年12月|2014年12月|184,561.00|479,234,018.28|
|2010年8月|2015年12月|154,244.00|14,606,370.05|
|2013年6月|2016年3月|501,800.00|1,078,219,993.24|
|2012年7月|2014年8月|161,271.00|1,121,365,893.84|
|2013年11月|2016年12月|223,752.00|261,866,676.95|
|2014年2月|2016年6月|100,000.00|281,505,026.87|
|2014年2月|2016年9月|524,310.78|547,805,911.00|
|2014年4月|2017年6月|160,000.00|325,319,316.58|
|2014年4月|2016年4月|175,000.00|302,248,379.33|
|2014年5月|2017年12月|152,700.00|372,047,725.50|
|2014年5月|2017年12月|72,039.33|251,091,112.22|
|2014年4月|2016年8月|505,149.00|1,683,092,502.28|
|||14,937,513.87|45,994,182,457.00|

[注]：如项目为分期开发交房，预计竣工时间为距资产负债表日最近一楼栋竣工时间。
4)存货——拟开发产品
|||||
|-|-|-|-|
|预计开工时间|预计竣工时间[注1]|预计总投资（万元）|期末数|
|2014年7月|2015年10月|257,623.00|234,735,552.00|
|2014年9月|2016年11月|399,393.00|2,381,589,994.83|
|2014年2月|2016年6月|100,000.00||
|2014年4月|2016年4月|175,000.00||
|2014年4月|2016年8月|505,149.00||
|2014年2月|2016年9月|524,310.78||

|||
|-|-|
|1,961,475.78|2,616,325,546.83|

[注]：如项目为分期开发交房，预计竣工时间为距资产负债表日最近一楼栋竣工时间。
5)存货——开发产品
|||||
|-|-|-|-|
|竣工时间[注1]|期初数|本期增加|本期减少|
|2014年6月|18,282,949.82|97,920,468.65|71,014,418.95|
|2014年5月|642,684,380.27|1,644,653,718.15|82,158,960.00|
|2012年6月|31,920,107.53|7,018,317.85||
|2014年6月|319,940,649.77|202,475,833.33||
|2013年6月|109,833,712.68||1 0 , 4 9 4 , 1 9 1 .50|
|2012年12月|71,616,943.75|4,566,164.34|1,634,338.11|
|2014年6月|191,700,456.83|89,282,469.37|34,126,211.52|
|2012年10月|21,470,176.07||7 0 8 , 3 1 8 .16|
|2013年12月|333,901,838.45||3 0 , 4 0 6 , 7 1 7 .14|
|2012年6月|9,333,758.79||3 8 5 , 2 4 2 .18|
|2013年10月|834,754,242.15||9 6 , 2 8 6 , 1 4 9 .02|
|2013年12月|1,115,884,948.63||7 9 , 2 5 0 , 3 3 3 .70|
|2013年1月|71,616,584.33||1 6 , 4 7 8 , 4 8 7 . 3 7|
|2013年1月|65,054,323.50||7 , 2 5 6 , 5 6 3.65|
|2013年12月|174,645,430.32||38,658,321.63|
|2012年8月|108,343,417.20||2 , 0 7 6 , 7 1 2 .38|
|2013年1月|201,430,236.62||1 9 , 7 9 3 , 5 2 1 .89|
|2008年11月|28,718,710.30||1 , 7 4 7 , 5 1 5 .10|
|2010年6月|7,382,812.35||3 , 6 9 5 , 1 1 6 .61|
|2012年11月|45,857,424.80||3 0 6 , 9 0 3 .50|
|2014年6月|43,709,434.18|219,451,132.37|234,612,147.50|
|2003年12月|120,652.58|||
|2014年3月|44,949,389.10|57,010,350.64|44,884,539.05|
|2014年6月|355,148,241.59|261,771,871.12|505,452,921.19|
|2013年11月|136,926,231.13||1 3 , 8 1 3 , 5 8 6 .61|

|||||
|-|-|-|-|
|2014年6月|171,343,782.15|291,242,722.11|190,156,891.77|
|2012年10月|127,148,157.68||1 , 3 9 8 , 0 9 6 .75|
|2013年11月|289,690,403.62||59,317,406.08|
|2006年8月|15,545,015.76||8 9 , 0 1 9 .53|
|2009年6月|3,706,644.80||1 , 5 9 6 , 0 2 7 .72|
|2009年12月|36,067,464.70|||
|2008年4月|28,773,816.23||4 0 5 , 3 4 6 . 6 5|
|2009年11月|41,445,998.24|||
|2002年9月|2,728,703.35|||
|2010年1月|8,357,318.31||7 5 3 , 8 9 2.28|
|2009年12月|53,896,148.80||6 0 4 , 4 1 4 .27|
|2005年10月|43,795,063.38||5 4 , 4 6 4 .69|
|2005年10月|6,718,993.12|||
|2014年5月|251,248,915.94|183,392,481.00|189,866,051.70|
|2013年10月|273,932,146.73||7 , 6 5 0 , 0 2 6 .37|
|2012年9月|79,033,735.46|||
|2013年9月|1,661,399.31|4,535,002.88|3,274,546.62|
|2013年12月|54,369,372.00||2 5 , 2 3 8 , 184.17|
|2014年2月|217,415,164.10|195,335,988.72|236,413,127.80|
|2013年10月|333,086,817.17||1 6 6 , 0 2 4 , 9 4 2.22|
|2014年2月|418,431,720.81|84,892,922.49|367,451,260.97|
|2014年5月||391,914,785.14|124,720,587.99|
||7,443,623,834.40|3,735,464,228.16|2,670,255,504.34|

[注]：如项目为分期开发交房，竣工时间为距资产负债表日最近一楼栋竣工时间。
6)存货——出租开发产品
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|3,668,008.37||51,168.96|
|9,338,992.63||161,898.60|
|4,506,204.65||74,666.76|

||||
|-|-|-|
|20,790,495.28||282,156.72|
|24,914,817.47|16,244,786.33|307,504.40|
|22,704,400.82||343,547.04|
|29,760,746.96||412,480.98|
|12,176,009.46||264,268.48|
|33,253,542.76||552,529.38|
|6,520,551.93||94,959.48|
|2,751,708.82||27,441.24|
|39,727,349.37|||
|210,112,828.52|16,244,786.33|2,572,622.04|

 8.其他流动资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,995,760,319.15|
|1,995,760,319.15|

(2)其他说明
公司对于未结转收入的商品房预收销售款按照法定税率预缴的营业税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加及土地增值税作为其他流动资产列报。
9.可供出售金融资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|

(2)其他说明
其他系购买理财产品。
10.对合营企业和联营企业投资
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|

联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3.248|3.248|370,129.35|36,179.76|333,949.59|22,649.85|
|47.62|47.62|28,042.20|26,294.39|1,747.81|343.91|
|5.51|5.51|350,118.51|216,929.05|133,189.46|10,000.30|
|50|50|199,871.63|169,922.62|29,949.01|1,373.48|

11.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|权益法|50,000,000.00|13,955,684.33|-5,632,592.25|
|权益法|71,185,008.34|73,931,962.89|-544,567.15|
|成本法|10,200,000.00|8,987,076.59|-8,987,076.59|
|权益法|100,000,000.00|579,260,089.65|-470,793,264.02|
|权益法|200,000,000.00|128,864,068.95|-2,402,023.38|
||431,385,008.34|804,998,882.41|-488,359,523.39|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|47.62|47.62||||
|5.51|5.51||||
|51|51||||

|||
|-|-|
|3.248|3.248|
|50|50|

[注1]：本期子公司重庆金科收购昆明易森盈贸易有限公司所持有的云南金科鑫海汇置业有限公司1%股权并对云南金科具有了实质控制权，故本期将其纳入合并报表，改权益法核算为成本法核算。
[注2]：根据子公司天源盛置业、弘景地产于2014年4月2日分别与隆鑫控股有限公司（以下简称隆鑫控股）签订的《股权转让协议》，天源盛置业和弘景地产将合计持有渝商集团14.968%股权转让给隆鑫控股，转让价款为 50,343.23万元。转让股权后，弘景地产持有渝商集团3.248%股权，因对渝商集团具有重大影响，仍然采用权益法核算。
12.投资性房地产
(1)明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|||本 期减少||
||购置|自用房地产或存货转入|公允价值变动损益|处置|转为自用房地产或存货|
|1,060,869,465.74||||||
|1,060,869,465.74||||||
|1,717,227,410.20||||||
|1,717,227,410.20||||||
|2,778,096,875.94||||||
|2,778,096,875.94||||||

 (2)其他说明
期末，已有账面价值254,285.05万元的投资性房地产用于担保。
13.固定资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|720,311,573.59|12,572,263.61|1,903,327.53|
|327,866,270.01|||

|||||
|-|-|-|-|
|27,958,355.77|746,887.00||10,300.00|
|76,371,085.95|4,696,385.92||976,274.24|
|45,656,865.37|3,842,941.00||490,639.29|
|24,538,448.08|1,603,853.49||316,138.00|
|200,871,065.30|1,012,251.20|||
|17,049,483.11|669,945.00||109,976.00|
|——|本期转入|本期计提|——|
|177,373,428.73||29,084,953.17|979,367.76|
|22,686,422.61||4,502,972.61||
|8,589,308.05||1,332,240.07|9,177.00|
|39,684,356.13||4,864,909.00|538,540.16|
|20,196,260.42||3,636,633.77|245,023.78|
|14,790,215.09||1,469,119.33|130,424.25|
|64,567,070.12||12,034,577.62||
|6,859,796.31||1,244,500.77|56,202.57|
|542,938,144.86||||
|305,179,847.40|——||——|
|19,369,047.72|——||——|
|36,686,729.82|——||——|
|25,460,604.95|——||——|
|9,748,232.99|——||——|
|136,303,995.18|——||——|
|10,189,686.80|——||——|
||——||——|
||——||——|
||——||——|
||——||——|
||——||——|
||——||——|

||||
|-|-|-|
||——|——|
|542,938,144.86|||
|305,179,847.40|——|——|
|19,369,047.72|——|——|
|36,686,729.82|——|——|
|25,460,604.95|——|——|
|9,748,232.99|——|——|
|136,303,995.18|——|——|
|10,189,686.80|——|——|

本期折旧额为29,084,953.17元。
(2)其他说明
期末，已有账面价值25,854.92万元的固定资产用于担保。
14.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|17,612,131.72||17,612,131.72|3,376,382.50||
|1,010,514.10||1,010,514.10|485,509.75||
|18,622,645.82||18,622,645.82|3,861,892.25||

(2)增减变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少[注]|
||3,376,382.50|14,235,749.22|||
||485,509.75|2,082,234.60||1,557,230.25|
||3,861,892.25|16,317,983.82||1,557,230.25|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化年率(%)|资金来源|
|||||自筹|

||
|-|
|自筹|

[注]：其他减少系转入长期待摊费用。
15.无形资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|60,241,196.39|2,726,446.95||
|37,724,469.74|||
|22,447,526.65|2,688,711.10||
|69,200.00|37,735.85||
|11,383,099.71|2,582,713.27||
|2,226,172.69|499,075.86||
|9,136,513.58|2,076,717.37||
|20,413.44|6,920.04||
|48,858,096.68|||
|35,498,297.05|——|——|
|13,311,013.07|——|——|
|48,786.56|——|——|

本期摊销额2,582,713.27元。
(2)其他说明
期末，已有账面价值2,668.75万元的无形资产用于担保。
16.商誉
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|98,151.81|||98,151.81|
|30,000.00|||30,000.00|
|859,680.06|||859,680.06|
|2,525,698.65|||2,525,698.65|

|||
|-|-|
|3,869,524.97|3,869,524.97|
|113,488.03|113,488.03|
|7,496,543.52|7,496,543.52|

17.长期待摊费用
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|期末数|
|19,863,549.65|3,186,946.84|3,318,338.68||19,732,157.81|
|949,166.49||85,000.02||864,166.47|
|20,812,716.14|3,186,946.84|3,403,338.70||20,596,324.28|

(2)其他说明
装修费系公司及子公司租赁办公场所装修费用。
18.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|期末数|
|33,295,564.56|
|513,611,717.81|
|126,984,152.52|
|24,577,866.71|
|132,843,738.66|
|339,497,620.17|
|1,170,810,660.43|
|477,250,141.05|
|38,177,637.63|
|515,427,778.68|

(2)未确认递延所得税资产的明细
||
|-|
|期末数|
|2,344,698.79|
|18,731,810.59|
|128,151.81|
|21,204,661.19|

(3)已确认可抵扣差异和应纳税差异项目明细
项目 金额
可抵扣差异项目
资产减值准备 133,182,258.25
房地产企业预售收入计算的预计利润 2,054,446,871.24
可抵扣亏损 507,936,610.08
未实现内部交易利润 98,311,466.84
土地溢价摊销 531,374,954.64
其他[注] 1,357,990,480.68
小计 4,683,242,641.73
应纳税差异项目
采用公允价值模式计量投资性房地产 1,909,000,564.20
其他[注] 152,710,550.52
小计 2,061,711,114.72
[注]：系可抵扣费用、未入库税金、递延收益等暂时性差异项目。
19.资产减值准备明细
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期计提|本期减少||
|||转回|转销|
|65,887,817.89|69,639,139.15|||
|128,151.81||||
|66,015,969.70|69,639,139.15|||

20.短期借款
||
|-|
|期末数|
|440,000,000.00|
|1,440,000,000.00|
|916,860,000.00|
|342,670,000.00|
|3,139,530,000.00|

21.应付票据
||
|-|
|期末数|
|3,820,794,418.83|
|3,820,794,418.83|

下一会计期间将到期的金额为3,820,794,418.83元。
22.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|4,520,094,535.59|
|419,205,074.48|
|4,939,299,610.07|

(2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|1,306.67|
|39,010,147.89|
|18,526,373.78|
|161,736.63|
|57,699,564.97|

23.预收款项
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|24,360,495,034.48|
|84,501,274.02|
|24,444,996,308.50|

(2)预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|1,335,455.00|
|1,335,455.00|

(3)其他说明
预售商品房收款情况
||
|-|
|期末数|
|1,214,506,069.22|
|1,460,172,277.50|
|5,285,492.52|
|402,024,500.06|
|887,699,996.00|
|18,966,246.60|
|791,282,228.00|
|18,541,395.00|
|60,505,280.00|
|55,760,849.00|
|876,651,322.00|
|1,174,356.00|
|521,174,218.49|
|2,060,578.00|
|299,185,181.10|
|735,146,070.00|

||
|-|
|期末数|
|100,602,478.00|
|231,292,795.78|
|530,483,492.28|
|600,830,786.00|
|18,880,565.00|
|1,737,837.01|
|214,113,149.00|
|3,355,769.84|
|518,118,387.00|
|6,861,409.00|
|156,416,736.00|
|927,518,790.00|
|85,919.46|
|581,701.80|
|4,031,772.00|
|454,874,421.00|
|943,344,437.00|
|301,000.00|
|332,030,096.00|
|503,714,091.00|
|1,487,473,149.30|
|2,208,985,725.03|
|3,421,925.00|
|59,030,163.00|
|30,174,562.00|
|22,491,405.00|
|707,308,666.00|
|19,289,108.92|
|1,035,344.58|

||
|-|
|期末数|
|2,357,458.69|
|3,048,483.56|
|1,535,491.72|
|104,150,079.00|
|477,100.00|
|320,261.00|
|3,090,147.83|
|866,912.52|
|7,097,829.40|
|1,023,718,355.00|
|1,046,433,211.56|
|705,113,066.20|
|371,274,507.70|
|30,898.38|
|230,289.60|
|140,982,395.01|
|299,785.16|
|18,806,821.07|
|436,111,008.17|
|618,555,133.00|
|267,849,278.00|
|35,245,715.17|
|384,420,412.31|
|419,055,468.85|
|19,501,070.29|
|815,172,824.00|
|9,887,828.00|
|67,479,716.00|
|143,772,524.00|

||
|-|
|期末数|
|137,668,364.00|
|70,726,433.20|
|52,297,424.60|
|14,397,000.00|
|24,360,495,034.48|

24.应付职工薪酬
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|147,324,519.75|365,782,560.66|508,693,950.98|
||9,944,640.61|9,944,640.61|
|498,149.83|49,289,057.29|49,246,307.60|
|250,734.26|13,102,818.90|13,099,086.14|
|193,101.06|30,867,083.54|30,837,872.44|
|37,507.23|2,812,240.17|2,802,731.62|
|8,844.46|1,310,033.79|1,309,141.63|
|7,962.82|1,196,880.89|1,197,475.77|
|711,166.17|14,661,459.76|14,437,178.76|
|19,708,576.19|7,433,042.37|5,954,739.54|
|17,818,204.57|5,621,033.34|1,581,063.94|
||630,821.31|630,821.31|
|186,060,616.51|453,362,615.34|590,488,702.74|

应付职工薪酬期末数中无拖欠性质的款项。
25.应交税费
||
|-|
|期末数|
|137,878,846.37|
|-4,090,840.64|
|9,681,469.37|

||
|-|
|4,144,683.08|
|1,862,275.01|
|51,910,836.30|
|638,493,141.59|
|6,236,772.86|
|927,262.97|
|1,311,862.69|
|2,939,005.76|
|851,295,315.36|

[注]：公司、重庆中讯物业发展有限公司、重庆天源盛置业发展有限公司、重庆市金科实业集团弘景房地产开发有限公司、重庆市金科上尊置业有限公司、重庆市金科实业集团科润房地产开发有限公司、重庆市金科星聚置业有限公司、重庆金科房地产开发有限公司、重庆市搏展房地产开发有限责任公司和重庆市佳乐九龙房地产开发有限公司开发项目评审为绿色生态住宅小区，根据国家发展和改革委员会颁布的《产业结构调整指导目录（2005年本）》及财政部、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），暂按15%税率进行2013年度企业所得税汇算清缴。
26.应付利息
||
|-|
|期末数|
|231,219,264.43|
|231,219,264.43|

27.应付股利
|||
|-|-|
|期末数|期初数|
|23,912,698.46|23,912,698.46|
|139,024,806.12||
|162,937,504.58|23,912,698.46|

[注]：根据公司2013年年度股东大会决议审议通过的《公司2013年度利润分配方案》，公司以 2013年 12月 31日总股本 1,158,540,051.00为基数，每 10股派送人民币 1.20元（含税）现金红利，共
派送现金红利 139,024,806.12元，2014年7月10日已实施完毕。应付关联方股利详见本财务报表附注
六（三）2。
28.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|353,017,633.64|
|1,374,700,454.68|
|527,776,984.51|
|731,054,225.27|
|2,986,549,298.10|

(2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|324,694.00|
|105,000,000.00|
|12,500,000.00|
|117,824,694.00|

(3)金额较大的其他应付款性质或内容的说明
||
|-|
|期末数|
|526,948,972.94|
|180,904,000.00|
|118,430,000.00|
|105,000,000.00|
|95,291,869.72|
|1,026,574,842.66|

29.一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
项目 期末数 期初数
||
|-|
|7,743,000,000.00|
|450,000,000.00|
|195,000,000.00|
|8,388,000,000.00|

(2)一年内到期的长期借款
1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|24,000,000.00|
|3,147,800,000.00|
|3,565,900,000.00|
|1,005,300,000.00|
|7,743,000,000.00|

2)金额前5名的一年内到期的长期借款
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率|期末数|
|2013/4/27|2015/4/27|人民币|基准利率上浮20%|640,000,000.00|
|2013/4/27|2015/4/27|人民币|11%|640,000,000.00|
|2012/12/10|2014/12/10|人民币|11.8%|599,800,000.00|
|2013/2/6|2015/2/6|人民币|8.7%|500,000,000.00|
|2012/10/30|2014/10/30|人民币|12%|480,000,000.00|
|2012/7/23|2014/7/23|人民币|14%||
|2013/4/27|2014/4/26|人民币|基准利率上浮20%||
|2013/4/27|2014/4/26|人民币|11%||
|||||2,859,800,000.00|

 (3)一年内到期的债权及股权信托资金
|||||
|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率（%）|
|2013-9-18|2014-9-16|人民币|9.816|

|||||
|-|-|-|-|
|2013-9-18|2015-4-16|人民币|9.816|
|2013-3-29|2015-3-29|人民币|12.00|

 (4)其他详见本财务报表附注六（二）4（2）。
30.长期借款
(1)长期借款明细情况
||
|-|
|期末数|
|516,000,000.00|
|5,678,560,000.00|
|6,006,354,672.00|
|3,870,020,000.00|
|16,070,934,672.00|

(2)金额前5名的长期借款
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率|期末数|
|2013-8-13|2016-8-12|人民币|7.3%|850,000,000.00|
|2014-3-28|2016-3-27|人民币|10.15%|500,000,000.00|
|2014-5-15|2016-5-30|人民币|11.50%|500,000,000.00|
|2014-4-29|2016-4-29|人民币|8.9%|450,000,000.00|
|2013-7-23|2016-7-22|人民币|9%|440,000,000.00|
|2013-2-6|2015-2-6|人民币|8.7%||
|2013-4-27|2015-4-26|人民币|基准利率上浮20%||
|2013-4-27|2015-4-26|人民币|11%||
|2013-6-4|2014-6-27|人民币|7.995%||
|||||2,740,000,000.00|

31.其他非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|2,140,000,000.00|
|67,059,556.66|
|2,207,059,556.66|

(2)其他说明
1)债权及股权收益权信托资金项目明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率（%）|期末数|
|2014-3-28|2016-3-27|人民币|10.00|800,000,000.00|
|2013-9-26|2015-9-25|人民币|10.90|500,000,000.00|
|2013-12-9|2015-12-9|人民币|8.00|200,000,000.00|
|2013-9-18|2015-9-16|人民币|9.816|75,000,000.00|
|2013-9-18|2015-9-16|人民币|9.816|75,000,000.00|
|2014-4-29|2016-4-28|人民币|9.225|490,000,000.00|
|||||2,140,000,000.00|

[注1]：根据公司、长沙金科、湖南金科及中国东方资产管理公司郑州办事处（以下简称东方管理公司）签订的《债权转让协议》，湖南金科对长沙金科80，180万元债权作价80,000万元转让给东方管理公司，由长沙金科按固定利率10%支付资金占用费，此笔应收款项转让期限为24个月，到期后由公司按合同约定支付价款受让长沙金科债权。此项债权转让事项由湖南金科以持有长沙金科的100%股权提供质押担保，同时由公司实际控制人黄红云、陶虹遐夫妇提供连带责任保证担保。
[注2]：根据公司、重庆金科、中俊地产、金科投资、中俊投资、黄红云与新疆华融天泽投资合伙企业（有限合伙）（以下简称天泽投资）签订的协议，同意华融投资对中俊地产增资 49,000万元，认缴注册资本6,000万元，增资完成后，天泽投资持有中俊地产23.43%股权，根据协议安排，重庆金科、中俊投资计划于2016年4月28日之前收购天泽投资持有中俊地产股权，并按年收益率不低于9.225%支付资金占用费。此股权融资事项由重庆金科、中俊投资持有中俊地产51%和49%的股权提供质押担保，公司股东金
科投资及黄红云提供连带责任保证担保。
2)递延收益67,059,556.66元，其中：重庆涪陵•金科世界走廊A区项目累计尚未结转配套费专项财
政补贴21,277,407.08元；重庆•金科阳光小镇、重庆茶园•金科世界城、重庆•金科东方王府、重庆•金科廊桥水乡、重庆•金科太阳海岸、重庆茶园•金科雷家桥项目尚未结转地下车库财政补贴合计45,782,149.58元。
32.股本
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,158,540,051.00|||

33.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|734,946,022.63|53,404.36|71,632,231.49|
|734,946,022.63|53,404.36|71,632,231.49|

(2)其他说明
1）子公司重庆金科、弘景地产处置可供出售金融资产减少资本公积529,337.70元；
2）收购昊乐府少数股东股权、子公司骏成地产少数股东增资权益性交易减少资本公积 3,489,100.54元；子公司郡威地产少数股东增资权益性交易增加资本公积53,404.36元。
3）收购众玺置业新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额 116,179,824.46元，收购骏耀地产少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额225,021,573.97元，减少资本公积67,613,793.25元，减少盈余公积273,587,605.18元。
34.盈余公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少[注]|
|301,114,786.54||273,587,605.18|
|301,114,786.54||273,587,605.18|

[注]：盈余公积本期减少详见本财务报表附注五（一）33（2）3）。
35.未分配利润
||
|-|
|金 额|
|5,657,563,669.18|
|451,476,735.49|
|139,024,806.12|
|5,970,015,598.55|

[注]:根据公司2013年年度股东大会决议审议通过的《公司2013年度利润分配方案》，公司以2013年 12月 31日总股本1,158,540,051.00为基数，每 10股派送人民币 1.20元（含税）现金红利，共派送现金红利 139,024,806.12元。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|4,174,735,078.78|
|183,186,916.52|
|3,028,326,480.94|

(2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|3,784,907,156.99|2,649,561,027.54|7,351,754,586.05|
|166,837,024.90|149,191,801.72|124,496,496.76|
|68,153,990.44|15,994,891.66|73,209,176.57|
|190,841,675.07|179,565,383.13|197,206,679.21|
|55,986,958.11|50,424,656.33|51,837,671.99|
|18,664,450.89|17,309,615.57|14,535,502.15|
|460,077,642.77|443,608,101.32|220,241,693.33|
|-570,733,820.39|-557,206,955.60|-435,290,151.33|
|4,174,735,078.78|2,948,448,521.67|7,597,991,654.73|

(3)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|4,007,439,529.74|2,860,259,777.92|4,048,809,386.24|
|316,098,692.33|273,403,690.04|3,264,904,186.47|
|421,930,677.10|371,992,009.31|719,568,233.35|
|-570,733,820.39|-557,206,955.60|-435,290,151.33|
|4,174,735,078.78|2,948,448,521.67|7,597,991,654.73|

(4)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|35,700,000.00|
|31,495,417.00|
|24,406,035.00|
|13,840,144.00|
|11,050,000.00|
|116,491,596.00|

2.营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|222,188,505.36|385,371,370.82|
|15,106,129.47|26,202,618.49|
|6,832,827.21|11,674,357.45|
|4,636,463.55|7,000,161.89|
|36,103,715.35|372,690,291.61|
|3,739,118.85|3,317,653.16|
|414,535.52|495,736.18|
|289,021,295.31|806,752,189.60|

3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|99,396,291.88|
|81,317,648.83|
|11,054,374.51|
|24,580,064.93|
|216,348,380.15|

4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|157,323,952.37|
|10,325,412.73|
|16,696,229.90|
|82,699,101.38|
|267,044,696.38|

5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|46,353,758.03|
|36,354,244.72|
|9,110,456.29|
|19,109,969.60|

6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|69,639,139.15|
|69,639,139.15|

7.公允价值变动收益
项目 本期数 上年同期数
||
|-|
|160,000.00|
|160,000.00|

8.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|13,648,953.21|
|14,118,664.64|
|652,338.39|
|28,419,956.24|

[注]：其他主要系本期处置交易性金融资产和可供出售金融资产所致。
(2)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|-5,632,592.25|-4,558,938.43|
|18,520,327.11||
|3,916,580.07||
|-753,339.57||
|-2,402,022.15||
|13,648,953.21|-4,558,938.43|

(3)投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
9.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|28,555.94|373,464.24|
|28,555.94|373,464.24|
|167,769,649.52|31,558,948.00|
|12,394,415.93|1,130,824.05|

|||
|-|-|
|1,999,885.24|7,970,541.13|
|182,192,506.63|41,033,777.42|

(2)政府补助明细
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|158,869,300.00|26,665,867.00|
|8,900,349.52|4,893,081.00|
|167,769,649.52|31,558,948.00|

[注]：系公司收到长沙经济技术开发区财政补贴款、子公司重庆科润及坤合投资收到重庆市涪陵区人民政府财政补贴款。
10.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|28,776.86|117,705.96|
|28,776.86|117,705.96|
|6,137,635.20|11,900,800.00|
|8,608,333.53|6,637,371.47|
|391,809.42|21,882.84|
|2,016,093.89|2,408,453.05|
|17,182,648.90|21,086,213.32|

11.所得税费用
||
|-|
|本期数|
|333,475,838.03|
|-164,397,642.32|
|169,078,195.71|

12.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
项目 序号 2014年1-6月
||
|-|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|
|H|
|I|
|J|
|K|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/(D+F)|
|N=C/L|

(2)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
13.其他综合收益
||
|-|
|本期数|
|-705,783.60|
|-176,445.90|
|-529,337.70|
|-529,337.70|

(三)合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
代收代缴客户款 238,800,990.00
保证金 622,038,528.32
财政补贴款 167,769,649.52
利息收入 36,354,244.72
单位往来款项 362,739,000.00
其他 211,624,156.35
合计 1,639,326,568.91
2．支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
代收代缴客户款 241,266,397.26
付现费用 214,223,377.68
保证金 266,817,802.99
单位往来款项 900,462,679.66
其他 557,901,345.48
合计 2,180,671,603.07
3．收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
票据贴现收款 3,143,609,278.51
单位借款 105,000,000.00
合计 3,248,609,278.51
4．支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
借款及票据承兑保证金增加净额 3,065,238,421.73
单位借款 309,610,000.00
其他 449,990,000.00
合计 3,824,838,421.73
5.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|492,943,652.03|
|69,639,139.15|
|29,084,953.17|
|2,582,713.27|
|3,403,338.70|
|220.92|
|160,000.00|
|46,353,758.03|
|-28,419,956.24|
|-174,950,188.08|
|10,552,545.76|
|-11,607,732,930.75|
|1,024,601,900.22|
|4,785,842,011.41|
|-5,345,938,842.41|
|5,015,572,113.87|

||
|-|
|4,712,813,588.73|
|302,758,525.14|

(2)本期取得子公司或处置子公司的相关信息
||
|-|
|本期数|
|102,200,000.00|
|102,000,000.00|
|16,740,979.22|
|85,259,020.78|
|166,423,673.60|
|166,446,482.58|
|16,431.04|
|39,240.02|

[注]：本期取得子公司的情况详见本财务报表附注四（二）1（2）。
(3)现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
||
|-|
|5,015,572,113.87|
|4,632,201.17|
|5,010,939,912.70|
|5,015,572,113.87|

(3)现金流量表补充资料的说明
截至 2014年 6月30日，其他货币资金含质押定期存款 1,149,891,883.23元，银行承兑汇票保证金 3,281,652,406.11元，信用证保证金 160,000,000.00元，按揭保证金 118,514,183.56元，保函保证金6,870,000.00元。公司在编制现金流量表时，对以上不符合现金及现金等价物的项目已从现金流量表中剔除。
六、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的控股股东情况
|||||
|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|
|控股股东|有限公司|重庆市涪陵区义和镇兴义南路88号|黄红云|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|注册资本（万元）|控股股东对本公司的持股比例(%)|控股股东对本公司的表决权比例(%)|本公司最终控制方|
|5,000|21.82|21.82|黄红云、陶虹遐夫妇|

[注]：截至2014年6月30日，重庆市金科投资控股（集团）有限责任公司（以下简称金科投资）、黄红云、陶虹遐分别持有公司21.82%、17.79%、8.66%的股份，为公司前三大股东；黄红云、陶虹遐夫妇合计持有金科投资100%的股份，金科投资为公司控股股东，黄红云、陶虹遐夫妇为公司实际控制人。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本（万元）|持股比例(%)|表决权比例(%)|关联关系|
|有限公司|重庆市涪陵区义和镇人民政府办公楼|李勇|建筑业|10,500|47.62|47.62|联营企业|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股份公司|重庆市北碚区蔡家岗镇凤栖路8号|涂建华|投资、建筑业|307,860|3.248|3.248|联营企业|
|有限公司|北部新区星光大道62号|张子春|金融业|120,000|5.51|5.51|联营企业|
|有限公司|吴江市松陵镇花园路2518号鼎盛银座商务楼401室|陈宇|房地产业|40,000|50.00|50.00|联营企业|

4.本公司的其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|股东的子公司|
|股东的子公司|
|股东的子公司|
|股东的实际控制人控制的公司|
|公司股东|
|公司股东|
|股东的控股股东控制的公司|
|公司实际控制人之一致行动人|
|公司实际控制人之一致行动人|
|公司实际控制人之一致行动人|
|公司实际控制人之一致行动人|
|公司实际控制人之一致行动人|
|公司实际控制人之一致行动人|
|公司实际控制人之一致行动人|
|公司实际控制人之一致行动人|
|公司董事|

||
|-|
|公司董事|
|公司高管|

(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)明细情况
1)采购商品和接受劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|接受劳务|市场价|||23,278,508.98|
|购买商品|市场价|||41,500.00|

2)出售商品和提供劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|提供劳务|市场价|2,230,289.93|0.23||
|提供劳务|市场价|193,587.38|0.02||
|提供劳务|市场价|134,005.70|0.01|587,777.70|

2.关联租赁情况
红星美凯龙租赁公司位于重庆市渝北区天宫殿街道新南路 888号建筑面积为 106,927.62平方米的红星美凯龙家居广场，租赁期限自 2006年 7月 1日起至 2026年 12月 31日止，本期公司取得租金收益19,842,943.26元。
3.关联担保情况
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|中俊地产|43,000.00|2013-9-29|2018-9-28|
|中俊地产|49,000.00|2014-4-29|2016-4-28|
|展弘园林|13,000.00|2014-1-20|2015-1-19|
|展弘园林|3,000.00|2014-1-23|2014-7-23|
|展弘园林|5,000.00|2014-1-24|2014-7-24|

金科投资、黄红云、陶虹遐 展弘园林 20,000.00 2014-1-23 2015-1-22 否
|||||
|-|-|-|-|
|展弘园林|5,000.00|2014-2-18|2014-8-18|
|展弘园林|10,000.00|2014-3-20|2014-9-20|
|展弘园林|5,000.00|2014-6-18|2014-12-18|
|展弘园林|10,000.00|2014-6-24|2015-6-24|
|源昊装饰|10,000.00|2014-6-25|2015-6-24|
|星聚置业、公司|30,000.00|2013-3-29|2015-3-29|
|星聚置业|48,000.00|2012-10-26|2014-10-26|
|天豪门窗|7,000.00|2013-11-26|2014-11-22|
|天豪门窗|10,000.00|2013-7-24|2014-7-23|
|天豪门窗|10,000.00|2014-2-20|2014-8-20|
|天豪门窗|8,000.00|2014-3-12|2014-9-12|
|天豪门窗|10,000.00|2014-3-20|2014-9-20|
|天豪门窗|15,000.00|2014-6-24|2015-6-24|
|苏州金科|10,000.00|2012-3-8|2014-12-23|
|苏州金科|3,000.00|2012-6-29|2014-10-20|
|庆科商贸|5,000.00|2013-9-4|2014-9-4|
|庆科商贸|20,000.00|2013-12-9|2015-12-9|
|庆科商贸|19,500.00|2013-4-3|2015-4-3|
|庆科商贸|20,000.00|2014-6-1|2016-2-29|
|庆科商贸|5,000.00|2014-3-10|2014-9-10|
|庆科商贸|5,000.00|2014-6-25|2014-12-4|
|凯尔辛基|7,000.00|2013-10-21|2014-10-21|
|凯尔辛基|7,000.00|2013-12-18|2014-12-17|
|凯尔辛基|5,000.00|2013-12-26|2014-12-26|
|凯尔辛基|10,000.00|2014-1-23|2015-1-22|
|凯尔辛基|5,000.00|2014-2-14|2015-2-13|
|凯尔辛基|2,975.00|2014-3-6|2014-9-6|
|凯尔辛基|8,000.00|2014-3-18|2014-9-18|

金科投资、黄红云[注3] 凯尔辛基 15,000.00 2014-4-10 2014-10-10 否
|||||
|-|-|-|-|
|凯尔辛基|3,000.00|2014-4-24|2014-10-24|
|凯尔辛基|3,000.00|2014-5-19|2014-11-19|
|凯尔辛基|5,000.00|2014-6-24|2015-6-24|
|靓兴地产、湖南金科、公司|50,000.00|2013-9-26|2015-9-25|
|靓兴地产|44,000.00|2013-9-24|2015-9-24|
|景绎地产|5,500.00|2013-1-9|2015-1-8|
|景绎地产|500.00|2013-10-14|2016-9-14|
|景绎地产|1,000.00|2014-1-16|2016-9-29|
|景绎地产|5,000.00|2014-4-30|2016-9-29|
|湖南金科|80,000.00|2014-3-28|2016-3-27|
|湖南金科|30,000.00|2014-6-26|2016-6-25|
|国竣置业|30,000.00|2014-5-20|2017-5-18|
|国竣置业|14,000.00|2014-6-18|2017-5-18|
|公司|3,600.00|2013-7-4|2014-8-27|
|公司|3,400.00|2013-11-26|2014-8-27|
|公司|15,000.00|2013-9-18|2014-9-16|
|公司|15,000.00|2013-9-18|2015-9-16|
|公司|50,000.00|2013-7-30|2014-7-29|
|公司|39,990.00|2013-2-28|2015-2-27|
|公司|47,500.00|2012-7-23|2014-7-23|
|公司|22,000.00|2012-9-28|2014-9-28|
|公司|59,970.00|2012-12-10|2014-12-10|
|公司|4,000.00|2014-1-27|2015-12-28|
|公司|3,200.00|2014-3-28|2015-1-15|
|公司|3,600.00|2014-5-20|2015-7-30|
|公司|39,977.00|2014-1-8|2016-1-7|
|公司|29,977.00|2014-1-13|2016-1-12|

金科投资、黄红云、陶虹遐 公司 29,972.00 2014-1-17 2016-1-16 否
|||||
|-|-|-|-|
|公司|50,000.00|2014-3-28|2016-3-27|
|公司|16,788.00|2014-4-22|2016-4-22|
|公司|200.00|2014-4-22|2015-10-22|
|公司|4,800.00|2014-4-3|2015-10-3|
|公司|8,212.00|2014-4-3|2016-4-3|
|公司|40,000.00|2014-4-21|2016-4-20|
|公司|50,000.00|2014-4-29|2016-4-29|
|公司|10,000.00|2014-5-27|2016-5-27|
|公司|43,990.00|2014-5-30|2016-5-30|
|公司|50,000.00|2014-5-15|2016-5-15|
|公司|22,820.00|2014-5-28|2016-2-29|
|公司|27,750.00|2014-6-1|2016-2-29|
|公司|15,000.00|2014-1-10|2015-7-9|
|宸居置业|17,000.00|2013-2-28|2015-2-28|
|长沙金科|10,000.00|2014-3-12|2017-3-12|
|长沙金科|20,000.00|2014-3-24|2017-3-12|
|长沙金科|6,000.00|2014-4-30|2017-3-12|
|长沙金科|6,000.00|2014-5-30|2017-3-12|
|长沙金科|2,000.00|2014-6-24|2017-3-12|

[注1]：系为本期信托资金转让（回购）公司子公司股权收益权事项提供连带责任保证担保，详见本财务报表附注五（一）29（3）及附注五（一）31（2）1）。
[注2]：系为本期信托资金受让（转让）公司子公司债权事项提供连带责任保证担保，详见本财务报表附注五（一）29（3）及附注五（一）31（2）1）；
[注3]：系为公司子公司开具银行承兑汇票敞口部分提供连带责任保证担保；
[注4]：系为公司子公司开具信用证敞口部分提供连带责任保证担保；
[注5]：系公司控股股东金科投资以持有公司限售流通股5,000万股提供质押担保；
[注6]：详见本财务报表附注六（二）4（1）、六（二）4（2）和六（二）4（3）；
（2）本期公司控股股东金科投资及实际控制人黄红云、陶虹遐为公司融资提供担保，双方公司遵照
市场惯例，根据其独立提供担保或联合提供担保时风险的大小，协商确定按不超过1%的担保费率计算支付担保费，本期公司累计结算应支付金科投资融资担保费 1,250万元，上述融资担保费已于 2014年 7月支付给金科投资。
4.关联方资金拆借
（1）根据公司与深圳平安大华汇通财富管理有限公司（以下简称平安大华）签订《合作框架协议》，平安大华通过重庆农村商业银行营业部分两期向公司提供不超过人民币 25亿元委托贷款，两期期限分别为 21个月和 24个月，由公司按综合融资成本11.45%支付资金占用费。截止2014年6月30日，公司共收到款项 50,570万元。此项委托贷款由公司控股股东金科投资及公司实际控制人黄红云、陶虹遐夫妇提供连带责任保证担保。
（2）截止2014年6月30日，庆科商贸向银海租赁拆借资金余额19,500万元，合同期限为2年，年综合资金成本为9.90%。该拆借事项由公司控股股东金科投资与公司实际控制人黄红云提供连带责任保证担保。
（3）根据公司与银海租赁签订的委托贷款合同，银海租赁通过重庆银行营业部向公司提供贷款15,000万元，合同期限为18个月，年综合资金成本为9.95%。该拆借事项由公司控股股东金科投资与公司实际控制人黄红云提供连带责任保证担保。
（4）吴江金科扬子于 2013年 11月起不再纳入合并财务报表范围，由纳入合并财务报表范围的子公司变为联营企业。根据子公司江阴金科、江苏恒元房地产发展有限公司（以下简称江苏恒元）、吴江金科扬子签订的《项目合作开发补充协议》，江阴金科向吴江金科扬子提供借款29,600万元（2011年12月之前提供），按年利率7%计算收取资金占用费，江苏恒元及其担保人江苏扬子江船业集团公司对吴江金科扬子归还上述借款及资金占用费承担连带担保责任。
（5）根据2013年签订的合作开发协议，子公司成都金科与渝商集团双方按持股比例向子公司内江弘峻提供资金，本期渝商集团提供资金10,500万元，并按年利率12%收取资金占用费。
（6）根据子公司分别与控股股东金科投资签订的借款协议，金科投资为子公司提供借款，按年利率10.90%计算收取资金占用费，报告期内，计提资金占用费544.43万元，累计偿还期初借款余额22,200万元，期初及报告期内利息908.15万元。
5.共同对外投资
根据子公司成都金科与渝商集团签订的合作开发协议，渝商集团 2013年向内江弘峻提供资金 15,000万元，该款项已于2014年1月20日转为对内江弘峻的资本公积。
(三)关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|中科集团|105,219.10|1,052.19|56,754.90|
|渝商集团|559,330.38|5,593.30|1,613,777.00|
|云南金科|||3,462.00|
|吴江金科扬子|6,555,728.40|103,459.91|11,349,530.25|
||7,220,277.88|110,105.40|13,023,524.15|
|吴江金科扬子|345,422,082.97|60,794,249.35|345,187,468.41|
|云南金科|||200,000.00|
||345,422,082.97|60,794,249.35|345,387,468.41|

2．应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|神龙建设|1,306.67|
|中科集团|39,010,147.89|
|江龙建设|18,526,373.78|
|展禾农业|161,736.63|
||57,699,564.97|
|中科集团|1,335,455.00|
||1,335,455.00|
|金科投资|30,340,242.60|
|石河子展宏股权投资普通合伙企业|4,078,819.32|
|石河子科源股权投资普通合伙企业|1,269,714.48|
|黄红云|24,734,785.56|
|陶虹遐|12,041,099.52|

|||
|-|-|
|黄一峰|6,390,478.44|
|王小琴|3,211,946.64|
|黄斯诗|3,143,590.92|
|陶建|180,756.36|
|黄星顺|1,332,143.76|
|黄晴|355,238.40|
|王天碧|355,238.40|
|黄净|355,238.28|
|蒋思海|314,359.08|
|宗书声|275,064.12|
|罗利成|180,756.36|
||88,559,472.24|
|金科投资|12,500,000.00|
|渝商集团|105,000,000.00|
|金科投资|12,500,000.00|
|中科集团|324,694.00|
||130,324,694.00|
|银海租赁|195,000,000.00|
||195,000,000.00|
|平安大华|505,700,000.00|
|银海租赁|150,000,000.00|
||655,700,000.00|
|银海租赁||

七、或有事项
公司及子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。担保类型为阶段性担保，担保期限自保证合同生效之日起至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。截至2014年6月30日，公司及子公司承担的阶段性担保金额为人民币423,597.01万元。
八、承诺事项
(一)尚未完全履行的重大土地购买事项
1.根据子公司金科宏瑞与重庆市国土资源和房屋管理局签订的《国有建设用地使用权出让合同》，金科宏瑞以总价91,580万元受让重庆市沙坪坝区西永组团L分区土地使用权，截至2014年6月30日，累计支付土地价款32,920.20万元。
2.根据子公司骏成地产与云阳县国土资源和房屋管理局签订的《国有建设用地使用权出让合同》，骏成地产以总价59,866.77万元受让重庆市云阳县四块宗地的土地使用权，截至2014年6月30日，累计支付土地价款41,180.34万元。
3.根据子公司国竣置业与重庆市江津区国土资源和房屋管理局签订的《国有建设用地使用权出让合同》，子公司国竣置业以总价 25,565万元受让滨江新城 A6-04-2/02号地块土地使用权，截至 2014年 6月30日，累计支付土地价款13,945.4万元。
4.根据子公司和煦地产与重庆市长寿区国土资源局签订的《国有建设用地使用权出让合同》，和煦地产以总价115,573.06万元受让重庆市长寿区三块宗地的土地使用权，截至 2014年 6月30日，累计支付土地价款92,043.26万元。
5.根据子公司遵义金科与遵义市国土资源局签订的《国有建设用地使用权出让合同》，遵义金科以总价31,034万元受让贵州省遵义市四块宗地的土地使用权，截至 2014年6月 30日，累计支付土地价款20,115万元。
6.根据子公司佰乐星与万盛经开区国土房管局签订的《国有建设用地使用权出让合同》，子公司以总价11,785万元受让重庆市万盛区四宗地的土地使用权，截至2014年6月30日，累计支付土地价款5,900万元。
7.根据子公司金科坤基与重庆市国土资源与房屋管理局签订的《国有建设用地使用权出让合同》，金科坤基以总价43,623万元受让宗地编号为LJXQ-4-22的土地使用权，截至2014年6月30日，累计支付土地价款21,812万元。
8．根据《国有土地使用权挂牌出让成交确认书》，子公司金润达于 2014年 5月 12日以总价 43,370万元竞得陕西省咸阳市四宗地的土地使用权，截至2014年6月30日，累计支付土地价款21,690.35万元。
9．根据子公司正韬地产与重庆市丰都县国土资源和房屋管理局签订的《国有建设用地使用权出让合同》，子公司正韬地产以总价46,222万元竞得重庆市丰都县龙源新城两宗地的土地使用权，截至2014年6月30日，累计支付土地价款23,189.33万元。
10.根据《国有土地使用权挂牌出让成交确认书》，子公司云南金科于2014年6月25日以总价23,249.70万元竞得云南省昆明市小板桥街道办事处三宗地的土地使用权。
九、资产负债表日后事项
(一)重要的资产负债表日后事项说明
|||
|-|-|
|内容|对财务状况和经营成果的影响数|
|子公司成都金科出资设立成都金辰房地产开发有限公司，该公司注册资本 5,000 万元，成都金科出资5,000万元，持有其100%的股权，该公司于2014年7月28日取得注册号为510108000314187的《营业执照》。|不适用|
|子公司重庆金科出资设立重庆金科金裕房地产开发有限公司，该公司注册资本 3,000 万元，重庆金科出资3,000万元，持有其100%股权，该公司于2014年8月11日取得注册号为500384003441040的《营业执照》。|不适用|
|根据《成交确认书》，子公司成都金科于 2014 年 7月 3 日以总价 30,046.9680 万元竞得四川省成都市成华区驷马桥片区宗地编号“CH16 （21）：2014-046”总面积19,872.44㎡的土地使用权。|不适用|
|根据《成交确认书》，子公司汇宜地产于 2014 年 7月 22 日以总价 75,800 万元竞得重庆市涪陵区宗地编号“FL2014-03-30号”总面积189,543㎡的土地使用权。|不适用|
|根据《成交确认书》，子公司无锡金科于 2014 年 7月 29 日以总价 46,000 万元竞得苏州市相城区宗地编号“苏地 2014-G-32 号”总面积 60,769 ㎡的土地使用权。|不适用|
|根据《成交确认书》，本公司于2014年8月8日以总价57,335万元竞得重庆市南川区总面积191,082㎡的土地使用权。|不适用|
|根据《成交确认书》，子公司成都金科于 2014 年 8月 15 日以总价 31,796.466 万元竞得四川省成都市龙泉驿区大面街道车城西三路总面积 54,352.93 ㎡的土地使用权。|不适用|

(二)资产负债表日后利润分配情况说明
拟分配的利润或股利 无
经审议批准宣告发放的利润或股利 无
十、其他重要事项
(一)企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二)以公允价值计量的资产和负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
||||
|-|-|-|
|2,340,000.00|160,000.00||
|22,705,783.60||-529,337.70|
|25,045,783.60|160,000.00|-529,337.70|
|2,778,096,875.94|||
|2,803,142,659.54|160,000.00|-529,337.70|

(三)其他
1.股东股权质押情况
截至2014年6月30日，公司股份质押冻结情况如下：
||||
|-|-|-|
|冻结股数|质权人名称|冻结类型|
|1,720,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|570,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|50,000,000.00|中国工商银行股份有限公司重庆渝北支行|质押|
|56,500,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|28,129,396.00|国信证券股份有限公司|质押|
|98,245.00|四川岳池县人民法院2011岳池执字112-1号|司法|

||||
|-|-|-|
|65,496.00|四川省岳池县人民法院2011岳池执字112-1号|司法|
|1,964,744.00|重庆文化产业融资担保有限责任公司|质押|
|26,750,000.00|重庆国际信托有限公司|质押|
|377,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|189,500.00|国信证券股份有限公司|质押|
|30,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|15,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|568,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|25,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|10,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|20,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|135,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|100,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|50,000.00|国信证券股份有限公司|质押|
|2,000,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|610,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|35,000,000.00|重庆国际信托有限公司|质押|
|12,240,000.00|重庆国际信托有限公司|质押|
|6,000,000.00|重庆国际信托有限公司|质押|
|6,700,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|2,040,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|2,360,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|7,900,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|2,400,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|2,790,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|630,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|410,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|
|1,100,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|

||||
|-|-|-|
|350,000.00|华鑫国际信托有限公司|质押|

 2.非公开发行股票情况
2013年8月12日，公司第八届董事会第三十五次会议决议审议通过了《关于公司2013年度非公开发行股票方案的议案》，根据该议案：本次发行的股票全部采取向特定对象非公开发行的方式，发行股份数量不超过40,000万股（含40,000万股），发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的百分之九十，即不低于 10.81元/股，募集资金总额不超过 432,000万元，用于西安凤城二路项目、重庆开州财富中心项目、重庆江津世界城项目、补充流动资金，项目总投资 694,416.14万元。上述议案已经公司2013年8月28日召开的2013年第四次临时股东大会决议审议通过。2013年10月25日，公司第八届董事会第三十九次会议决议审议通过了《关于调整公司 2013年非公开发行股票募集资金投资项目具体安排的议案》，根据该议案：公司就本次非公开发行股票募集资金投资项目具体安排进行了调整，调整为：发行股份数量不超过29,066万股，募集资金总额不超过314,200万元，用于重庆开州财富中心项目、重庆江津世界城项目、补充流动资金，项目总投资477,599.29万元。
2014年6月，经公司第九届董事会第二次会议及第四次临时股东大会审议通过，对非公开发行股票方案中的“定价基准日、发行价格和定价原则”、“发行数量”等事项进行调整，同时延长本次非公开发行股票的“决议的有效期限”及“授权的有效期限”。调整后，本次非公开发行股票的定价基准日为 2014年6月10日，发行价格为不低于6.58元/股，发行数量为不超过47,750.76万股。
公司 2013年度利润分配方案于 2014年 7月 10日实施完毕，根据利润分配方案实施情况，本次非公开发行股票发行价格由不低于6.58元/股调整为不低于6.46元/股，发行股票数量上限由不超过47,750.76万股调整为不超过48,637.77万股。
根据资本市场整体情况，经公司第九届董事会第五次会议审议通过，公司取消使用 94,200万元募集资金用于补充流动资金，调减后，本次非公开发行股票募集资金总额为不超过220,000万元，非公开发行价格仍为不低于6.46元/股，非公开发行数量将调整为不超过34,055.73万股。
3.重要债务融资
（1）根据公司与平安大华签订《合作框架协议》，平安大华通过招商银行成都世纪朝阳支行分八期向公司提供不超过人民币20亿元委托贷款，第一期至第四期均为 24个月，第五、六期均为21个月，第七、八期均为 18个月，由公司按综合融资成本11.45%支付资金占用费。此项委托贷款由公司控股股东金科投资及公司实际控制人黄红云、陶虹遐夫妇提供连带责任保证担保。截至本报告公告财务报表报出日，公司累计收到90,040.00万元。
（2）根据本公司及控股子公司金科鑫海汇云南金科拟与平安大华签订《合作框架协议》，平安大华通过重庆农村商业银行营业部分四期向公司提供不超过人民币 7.8亿元委托贷款，期限为 24个月，金科
鑫海汇按12.5%年率支付资金占用费，根据本公司与金科鑫海汇的少数股东签订的相关协议约定，本公司
实际承担的综合融资成本为不超过9%年率息，超出部分由少数股东全额承担。本公司、本公司控股股东
金科投资及实际控制人黄红云夫妇为本次委托贷款提供连带责任保证担保。截至本财务报表报出日，公司累计收到72,730.00万元。
（3）根据公司与深圳平安大华汇通财富管理有限公司（以下简称平安大华）签订《合作框架协议》，平安大华通过重庆农村商业银行营业部分两期向公司提供不超过人民币 25亿元委托贷款，两期期限分别为 21个月和 24个月，由公司按综合融资成本11.45%支付资金占用费。此项委托贷款由公司控股股东金科投资及公司实际控制人黄红云、陶虹遐夫妇提供连带责任保证担保。截至本财务报表报出日，公司累计收到63,220.00万元。
（4）经公司 2014年 1月 28日第八届董事会第四十二次会议通过决议批准，公司拟向社会公开发行公司债券，发行规模不超过人民币38亿元（含38亿元），债券期限不超过10年（含10年），债券利率为固定利率债券，募集资金扣除发行费用后拟用于调整债务结构、补充流动资金、项目建设以及未来可能的收购兼并项目等。上述议案已经公司2014年2月13日召开的2014年第二次临时股东大会审议通过。
十一、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|5,153,576.24|100.00|353,509.75|
|5,153,576.24|100.00|353,509.75|

（续上表）
期初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|770,226.41|100.00|303,623.25|
|770,226.41|100.00|303,623.25|

2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|4,489,054.32|87.11|44,890.54|86,834.49|11.28|
|78,745.00|1.53|3,937.25|48,779.00|6.33|
|40,060.00|0.78|8,012.00|134,340.00|17.44|
|498,093.92|9.67|249,046.96|453,649.92|58.90|
|47,623.00|0.91|47,623.00|46,623.00|6.05|
|5,153,576.24|100.00|353,509.75|770,226.41|100.00|

(2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|110,000,000.00|0.47|3,000,000.00|
|72,340,423.68|0.32|19,546,635.50|
|22,876,086,431.12|98.31||
|210,000,000.00|0.90||
|23,158,426,854.80|99.53|19,546,635.50|
|23,268,426,854.80|100.00|22,546,635.50|

（续上表）
期初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|190,000,000.00|1.02|3,000,000.00|
|71,089,965.56|0.38|14,482,913.76|
|18,225,498,171.11|97.97||
|116,169,400.00|0.63||

||||
|-|-|-|
|18,412,757,536.67|98.98|14,482,913.76|
|18,602,757,536.67|100.00|17,482,913.76|

2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|110,000,000.00|3,000,000.00|2.73|
|110,000,000.00|3,000,000.00|2.73|

[注]：详见本财务报表附注五（一）6（1）2)。
3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|11,443,002.87|15.82|114,430.03|23,536,180.48|33.11|
|17,587,015.67|24.31|879,350.78|34,799,538.00|48.95|
|30,871,938.06|42.68|6,174,387.61|107,593.00|0.15|
|120,000.00|0.17|60,000.00|321,195.24|0.45|
|12,318,467.08|17.02|12,318,467.08|12,325,458.84|17.34|
|72,340,423.68|100.00|19,546,635.50|71,089,965.56|100.00|

(2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|子公司|4,485,973,527.44|1年以内|19.28|
|子公司|2,723,750,329.77|1年以内|11.71|
|子公司|2,420,964,731.51|1年以内|10.40|
|子公司|2,097,302,329.98|1年以内|9.01|
|子公司|2,048,710,430.53|1年以内|8.80|
||13,776,701,349.23||59.20|

(4)其他应收关联方款项
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|子公司|4,485,973,527.44|

|||
|-|-|
|子公司|2,723,750,329.77|
|子公司|2,420,964,731.51|
|子公司|2,097,302,329.98|
|子公司|2,048,710,430.53|
|子公司|1,511,362,814.72|
|子公司|1,179,840,742.01|
|子公司|1,163,116,031.88|
|子公司|1,062,543,948.62|
|子公司|542,934,320.81|
|子公司|456,053,410.87|
|子公司|397,621,731.06|
|子公司|337,852,655.06|
|子公司|286,775,272.47|
|子公司|285,617,583.33|
|子公司|234,735,552.00|
|子公司|232,692,200.95|
|子公司|210,809,538.59|
|子公司|169,284,112.00|
|子公司|144,061,703.21|
|子公司|134,714,424.76|
|子公司|123,651,132.81|
|子公司|65,874,562.75|
|子公司|59,702,579.90|
|子公司|59,109,420.10|
|子公司|56,045,546.94|
|子公司|49,300,210.00|
|子公司|48,467,959.00|
|子公司|46,714,261.53|
|子公司|44,940,834.45|
|子公司|43,168,043.21|

|||
|-|-|
|子公司|31,212,000.00|
|子公司|28,981,594.28|
|子公司|21,142,362.00|
|子公司|20,644,849.38|
|子公司|20,242,736.08|
|子公司|14,057,826.37|
|子公司|6,560,578.75|
|子公司|3,944,604.00|
|子公司|2,313,185.63|
|子公司|1,459,280.99|
|子公司|989,806.00|
|子公司|434,268.72|
|子公司|200,000.00|
|子公司|75,971.77|
|子公司|74,044.89|
|子公司|53,880.00|
|子公司|4,000.00|
|子公司|3,500.00|
||22,876,086,431.12|

3.长期股权投资
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|成本法|49,810,000.00|49,810,000.00||
|成本法|50,000,000.00|5,100,000.00|44,900,000.00|
|成本法|269,500,273.09|269,500,273.09||
|成本法|625,429,734.00|625,429,734.00||
|成本法|45,000,000.00|45,000,000.00||
|成本法|50,000,000.00|50,000,000.00||

|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|成本法|60,602,877.20|60,602,877.20||
|成本法|300,000,000.00|300,000,000.00||
|成本法|26,000,000.00|26,000,000.00||
|成本法|150,000,000.00|150,000,000.00||
|成本法|99,000,000.00|99,000,000.00||
|成本法|147,000,000.00|147,000,000.00||
|成本法|140,000,000.00|140,000,000.00||
|成本法|100,000,000.00|100,000,000.00||
|成本法|400,300,000.00|400,300,000.00||
|成本法|100,000,000.00|100,000,000.00||
|成本法|50,538,329.81|50,538,329.81||
|成本法|90,719,700.00|90,719,700.00||
|成本法|33,400,100.00|33,400,100.00||
|成本法|39,418,063.00|39,418,063.00||
|成本法|30,000,000.00|30,000,000.00||
|成本法|64,930,000.00|64,930,000.00||
|成本法|172,200,000.00|172,200,000.00||
|成本法|49,985,097.87|49,985,097.87||
|成本法|103,870,945.98|103,870,945.98||
|成本法|179,664,612.36|179,664,612.36||
|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00||
|成本法|697,100,000.00|100,000,000.00|597,100,000.00|
|成本法|5,000,000.00|5,000,000.00||
|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00||
|成本法|400,000,000.00|160,000,000.00|240,000,000.00|
|成本法|5,100,000.00|5,100,000.00||
|成本法|394,000,000.00|394,000,000.00||

|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|成本法|510,000,000.00|510,000,000.00||
|成本法|20,000,000.00|18,000,000.00|2,000,000.00|
|成本法|2,558,856,506.91|2,558,856,506.91||
|成本法|86,400,000.00|86,400,000.00||
|成本法|102,000,000.00||102,000,000.00|
|权益法|71,185,008.34|73,931,962.89|-544,567.15|
|权益法|50,000,000.00|13,955,684.33|-5,632,592.25|
||8,367,011,248.56|7,347,713,887.44|979,822,840.60|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|92.67|92.67||||
|100.00|100.00||||
|90.00|90.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|51.00|51.00||||
|52.00|52.00||||
|100.00|100.00||||
|99.00|99.00||||
|98.00|98.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|5.00|5.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|51.00|51.00||||
|49.00|49.00||||
|51.00|51.00||||
|100.00|100.00||||
|55.00|55.00||||
|72.00|72.00||||
|51.00|51.00||||
|5.51|5.51||||
|47.62|47.62||||

(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|138,215,781.00|
|30,247,592.75|
|71,679,188.76|

(2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|138,215,781.00|69,915,523.46|1,060,245,409.00|
|138,215,781.00|69,915,523.46|1,060,245,409.00|

(3)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|138,215,781.00|69,915,523.46|1,060,245,409.00|
|138,215,781.00|69,915,523.46|1,060,245,409.00|

2.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|150,000,000.00|
|-1,716,012.18|
|148,283,987.82|

(2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
||-2,874,100.00|
|150,000,000.00||
|150,000,000.00|-2,874,100.00|

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|

|||
|-|-|
|-5,632,592.25|-4,558,938.43|
|3,916,580.07||
|-1,716,012.18|-4,558,938.43|

(4)投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三)母公司现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|130,786,873.73|
|5,113,608.24|
|1,496,770.77|
|1,166,370.75|
|1,145,714.91|
|265,565,181.31|
|-148,283,987.82|
|-9,429,403.29|
|2,426,205.56|
|69,633,421.41|
|-4,054,628,901.45|
|-461,858,005.58|
|-4,196,866,151.46|

||
|-|
|437,471,789.09|
|607,388,628.17|
|-169,916,839.08|

十二、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表
||
|-|
|金额|
|14,118,443.72|
|167,769,649.52|
|7,617,485.50|
|781,935.93|
|-2,759,570.87|
|187,527,943.80|
|46,261,468.64|
|968,579.74|

归属于母公司所有者的非经常性损益净额 140,297,895.42
(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|
|5.61|0.39|
|3.87|0.27|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
|||
|-|-|
||序号|
||A|
||B|
||C=A-B|
||D|
||E|
||F|
||G|
||H|
|收购昊乐府少数股权权益性交易|I1|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|少数股东向郡威地产增资权益性交易|I2|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|
|少数股东向骏成地产增资权益性交易|I3|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J3|
|收购众玺置业和峻耀地产少数股权权益性交易（注）|I4|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J4|

|||
|-|-|
|处置可供出售金融资产权益变动|I5|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J5|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K+I×J/K|
||M=A/L|
||N=C/L|

[注]：详见本财务报表附注五（一）33（2）3）。
(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
||||
|-|-|-|
|期末数|期初数|变动幅度|
|9,732,500,586.77|6,364,503,639.90|52.92%|
|564,224,752.47|210,514,538.67|168.02%|
|3,139,530,000.00|1,980,000,000.00|58.56%|
|3,820,794,418.83|1,667,451,647.10|129.14%|
|24,444,996,308.50|18,668,331,885.17|30.94%|
|8,388,000,000.00|5,673,860,000.00|47.84%|
|本期数|上年同期数|变动幅度|
|4,357,921,995.30|7,643,283,520.30|-42.98%|
|3,028,326,480.94|5,343,180,028.13|-43.32%|
|289,021,295.31|806,752,189.60|-64.17%|
|69,639,139.15|15,796,098.71|340.86%|
|182,192,506.63|41,033,777.42|344.01%|