中信证券股份有限公司
关于北京合康亿盛变频科技股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为北京合康亿盛变频科技股份有限公司（以下简称“合康变频”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规的要求，就合康变频 2013年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京合康亿盛变频科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2009]1464号）核准以及深圳证券交易所《关于北京合康亿盛变频科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2010]25号）同意，合康变频采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股（A股）3,000万股，每股面值1.00元，发行价格每股34.16元，募集资金总额为人民币102,480.00万元，扣除从募集资金中已直接扣减的承销保荐费人民币5,328.96万元后，实际收到社会公众认缴的投入资金为人民币 97,151.04万元。
上述募集资金到位情况已经中瑞岳华会计师事务所有限公司验证，并出具“中瑞岳华验字[2010]第 008号”验资报告。扣除各项发行费用后，合康变频实际募集资金净额为人民币96,710.77万元。
（二）2013年度募集资金使用情况及结余情况
截至2013年12月31日，公司已累计投入募集资金76,681.24万元，其中北京经济技术开发区高压变频器生产研发基地项目累计投入 33,636.86万元、武汉
东湖新技术开发区高压变频器生产研发基地项目累计投入 37,044.38万元、购买南京国电南自新能源科技有限公司40%股权 6,000万元。截至 2013年 12月 31日，公司募集资金专户余额为25,507.57万元，其中利息收入共计 5,478.04万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度地保障投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等法律、法规和规范性文件的规定并结合公司实际情况，公司制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》。根据上述制度的规定，公司对募集资金均按各投资项目实行专户存储。
（二）募集资金专户存储情况
截至2013年12月31日，公司募集资金具体存放情况如下：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||开户银行||银行账号||2013年期末余额|
|北京银行经济技术开发区支行||01090978000120117007847||182,859,628.58||
|汉口银行营业部||224011000278678||72,216,113.51||
|合计||||255,075,742.09||

注：①汉口银行营业部是公司全资子公司合康变频科技（武汉）有限公司的募集资金存放专户。
②根据《募集资金三方监管协议》的约定，公司的部分募集资金以定期存单形式存放于上述各银行，每份存单均有独立的账号，不再分别列示。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
（二）募投项目先期投入及置换情况
2010年 2月 3日，公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金2,362.10万元置换上述公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
中瑞岳华于 2010年 1月 29日出具了中瑞岳华专审字[2010]第 0162号《关于北京合康亿盛变频科技股份有限公司代垫募集资金投资项目资金支出的专项审核报告》，对上述募集资金投资项目的预先投入情况进行了核验。
（三）超募资金使用情况
1、武汉东湖开发区高中低压及防爆变频器生产研发基地项目
公司第一届董事会第二十次会议和2011年第一次临时股东大会分别于2011年 1月 18日和 2011年 2月 23日审议通过《超募资金使用计划1（调整）》的议案，将武汉东湖新技术开发区高压变频器生产研发基地项目整体扩充为高中低压及防爆变频器生产研发基地项目，使用募集资金金额由 21,185万元调整为43,276万元。关于该投资项变更情况及资金使用情况等请详见附件2。
至2013年12月31日，该项目已累计投入37,044.38万元。该项目已于 2012年 10月底施工完毕并提请政府相关部门验收，但由于武汉当地其他工程施工事故，相关部门工作重心转向施工管制，直至 2013年 1月，公司武汉基地所建厂房通过政府相关部门初步验收并投产，达到预定可使用状态，其他项目目前正逐步验收并投入使用。该项目投产后将有利于公司在更多的市场领域谋求领先优势，强化公司目前已形成的技术和市场优势，增强公司的核心竞争力及整体盈利能力。
2、使用部分超募资金收购南自新能源40%股权
司确认投资损失2,712.55万元。
3、使用部分超募资金投资设立控股子公司
公司第二届董事会第十次会议于 2013年 12月 18日审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立控股子公司的议案》，议案主要内容为：合康变频与张勇及其他股东拟自愿共同出资设立合资公司，合资公司注册资本拟定为3,650万元人民币，其中合康变频拟使用超募资金出资3,000万元，持股82.19%；张勇及其他股东合计出资650万元，持股17.81%。2013年12月18日，公司与张勇签署了合作协议。截至 2013年 12月 31日，公司超募资金按照约定条款尚未投放。
截至本报告披露日，公司已经按照协议约定完成了超募资金1,600万元的出资，深圳合康思德电机系统有限公司已经完成工商注册登记，取得了颁发的《企业法人营业执照》。
（四）节余募集资金使用情况
公司募集资金投资项目——北京经济技术开发区高压变频器生产研发基地项目共节余募集资金合计 6,571.64万元（包括利息收入 464.00万元）。项目节余资金原因包括：公司本着谨慎原则，在满足质量及工艺设计的前提下，不断改进、优化生产工艺，通过招标等手段严格控制项目建设资金计划流程，降低了设备购置及工程建设成本；在生产线设备、研发设备组装建设过程中，随着公司设备研发水平的提高，优先采取自制或对原石景山厂区设备进行加工改造的方式，使得研发和生产设备的固定资产投入大幅减少；在项目建设过程中，本着厉行节约的原则，进一步加强了项目费用控制、监督和管理，减少了项目总开支。
2012年2月13日，公司第一届董事会第二十九次会议和第一届监事会第十九次会议审议通过，决定将该项目节余的募集资金用于永久补充流动资金，独立董事和保荐机构发表了相关意见。
（五）尚未使用资金情况
公司第二届董事会第十一次会议于 2014年 1月 6日审议通过了《使用超募资金收购东菱技术股份有限公司40%股权》的议案，同意使用超募资金9,920万元受让段月好持有的东菱技术股份有限公司40%股权。2014年 1月 6日，公司与段月好签署了股权转让协议。截至本报告披露日，公司已经按照协议约定支付
超募资金8,928万。
尚未使用的募集资金公司将继续存放在募集资金专户进行管理，对于已制定计划未使用的募集资金公司将严格按照募集资金使用计划投入使用；对于尚未规划用途的超募资金，公司将结合战略发展规划及实际生产经营需要投资于公司的主营业务，并按规定程序审议通过后及时披露。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用及披露及时、真实、准确、完整。
五、结论意见
经核查，中信证券认为：合康变频2013年度募集资金存放和使用符合《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理规定》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
附表1：募集资金使用情况对照表
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||截至期|||||
||是否已||||||项目达|||项目可|
|||||||末投资|||||
||变更项|募集资金|调整后投||截至期末||到预定|本报告|是否达|行性是|
|承诺投资项目和||||本报告期||进度|||||
||目(含|承诺投资|资总额||累计投入||可使用|期实现|到预计|否发生|
|超募资金投向||||投入金额||(%)(3)|||||
||部分变|总额|(1)||金额(2)||状态日|的效益|效益|重大变|
|||||||＝|||||
||更)||||||期|||化|
|||||||(2)/(1)|||||
|承诺投资项目|||||||||||
||||||||2011||||
|北京经济技术开|||||||||||
||||||||年12||||
|发区高压变频器|否|33,172.86|33,172.86|0|33,636.86|101.4%||4,732.69|是|否|
||||||||月31||||
|生产研发基地|||||||||||
||||||||日||||
|承诺投资项目小|||||||||||
||--|33,172.86|33,172.86|0|33,636.86|--|--|4,732.69|--|--|
|计|||||||||||
|超募资金投向|||||||||||
|武汉东湖开发区|||||||||||
||||||||2013||||
|高中低压及防爆|||||||||||
||是|21,185|43,276|10,965.49|37,044.38|85.60%|年1月|-1,055.33|否|否|
|变频器生产研发|||||||||||
||||||||10日||||
|基地|||||||||||
||||||||2011||||
|南京国电南自新|||||||||||
||||||||年04||||
|能源科技有限公|否|6,000|6,000|0|6,000|100%||-2,712.55|否|否|
||||||||月19||||
|司40%股权|||||||||||
||||||||日||||
|投资设立深圳合|||||||||||
|康思德电机系统|否|3,000|3,000|0|0|0%|不适用|不适用|不适用|否|
|有限公司|||||||||||
|超募资金投向小|||||||||||
||--|30,185|52,276|10,965.49|43,044.38|--|--|-3,767.88|--|--|
|计|||||||||||
|合计|--|63,357.86|85,448.86|10,965.49|76,681.24|--|--|964.81|--|--|
||1、北京经济技术开发区高压变频器生产研发基地项目厂房已于2011年底完成整体竣工||||||||||
||验收并结项，2012年度已达到并超过了预计的最大产能1200台，实现了招股说明书中||||||||||
||关于该项目的预计收益，并将累计投入募集资金与承诺投入资金有差异的部分及利息收||||||||||
||入全部转为流动资金。||||||||||
|未达到计划进度|2、武汉东湖开发区高中低压及防爆变频器生产研发基地，由于当地政府的土地竞拍日||||||||||
|或预计收益的情|期迟于原规划时间，导致土地、厂房等基础建设投资无法实施，后期因雨水过多等原因，||||||||||
|况和原因（分具体|影响厂房等外部基建项目施工进展及内外部装修等辅助建设的施工。上述原因总体影响||||||||||
|项目）|了募集资金项目实施进度，该项目已于2012年10月底施工完毕并提请政府相关部门验||||||||||
||收，但由于武汉当地其他工程施工事故，相关部门工作重心转向施工管制，直至2013||||||||||
||年1月，公司武汉基地所建厂房才通过政府相关部门初步验收并投产，达到预定可使用||||||||||
||状态，其他项目目前正逐步验收并投入使用。公司新基地未投产前所租赁的武汉市东湖||||||||||
||开发区汤逊湖北路33号华工科技园的生产基地已停止生产。||||||||||

|||
|-|-|
||3、联营企业南京国电南自新能源科技有限公司业绩大幅度下滑，亏损严重导致本期投|
||资亏损。|
|项目可行性发生||
|重大变化的情况|不适用|
|说明||
||适用|
||1、2010年1月20日，公司公开发行人民币普通股（A股）3,000 万股，发行价格每股|
||34.16元，公司收到社会公众认缴的投入资金为人民币102,480.00万元，扣除各项发行|
||费后，实际募集资金净额为人民币96,710.77万元，其中超募资金63,537.91万元。|
||2、2011年2月23日，合康变频2011年度第一次临时股东大会审议通过了《超募资金|
||使用计划1（调整）的议案》，公司拟使用超募资金43,276.00万元在武汉东湖新技术开|
||发区建设高中低压及防爆变频器生产研发基地项目，该项目已于2012年10月施工完毕，|
||2013年1月厂房由政府初步验收并正式投产，其他项目正逐步验收并投入使用。|
||3、2011年3月29日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过《超募资金使用计划|
||2》，同意使用超募资金6,000万元竞购国电南京自动化股份有限公司公开挂牌出让其持|
|超募资金的金额、||
||有的南京国电南自新能源科技有限公司（简称“南自新能源“）40%股权。该项交易已经|
|用途及使用进展||
||完成，2012年上半年，公司收到南自新能源2011年度现金分红款310.10万元。2012年|
|情况||
||度，南自新能源实现净利润1507.94万元，公司确认投资收益428.60万元。2013年度，|
||南自新能源亏损6344.92万元，公司确认投资损失2712.55万元。|
||4、2013年12月18日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募|
||资金投资设立控股子公司的议案》，同意使用超募资金3,000万元出资，与张勇及其他股|
||东设立合资公司。截至2013年12月31日，公司超募资金按照约定条款尚未投放。截|
||至本报告披露日，公司已经按照协议约定完成了超募资金1,600万元的出资，深圳合康|
||思德电机系统有限公司已经完成工商注册登记，取得了颁发的《企业法人营业执照》。|
||5、剩余超募资金继续在募集资金专项账户存放，公司将结合战略发展规划及实际生产|
||经营需要投资于公司的主营业务，妥善安排其余超募资金的使用计划，提交董事会审议|
||通过后及时披露。|
|募集资金投资项||
|目实施地点变更|不适用|
|情况||
||适用|
||以前年度发生|
|募集资金投资项|武汉高压变频器生产研发基地项目调整：2011年2月23日，合康变频2011年度第一|
|目实施方式调整|次临时股东大会审议通过了修订《超募资金使用计划1的议案》，将武汉“高压变频器生|
|情况|产研发基地项目”调整为“高中低压及防爆变频器生产研发基地项目”，预计投资由21,185|
||万元调整为43,276万元。该调整是对原项目在产品线上的横线扩充，有利于进一步提高|
||公司募集资金使用效率、市场竞争力和盈利能力。|
||适用|
||2010年2月3日，公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先|
|募集资金投资项|投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金2,362.10万元置换上述公|
|目先期投入及置|司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。中瑞岳华于 2010年 1月 29日出具了中|
|换情况|瑞岳华专审字[2010]第0162号《关于北京合康亿盛变频科技股份有限公司代垫募集资金|
||投资项目资金支出的专项审核报告》，对上述募集资金投资项目的预先投入情况进行了|
||核验。|

|||
|-|-|
|用闲置募集资金||
|暂时补充流动资|不适用|
|金情况||
||适用|
||1、募投项目亦庄高压变频器生产研发基地项目出现募集资金结余6,107.64万元，主要|
||是由于一方面公司在保证质量的基础上尽量压缩各项工程费用支出，另一方面由于公司|
|项目实施出现募||
||部分研发及生产设备从原厂房搬迁至新厂房节约了固定资产支出所致。2012年2月13|
|集资金结余的金||
||日，经第一届董事会第二十九次会议审议，公司将该募投项目节余募集资金共计6,571.64|
|额及原因||
||万元（含利息收入464.00万元）用于永久补充公司流动资金。|
||2、武汉高中低压及防爆变频器基地整体尚未办理完毕竣工验收手续，部分施工费用暂|
||未付清，另公司将根据公司战略规划的研发生产任务等陆续配备相应的人力及资产。|
||2014年1月6日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过《使用超募资金收购东菱技|
||术股份有限公司40%股权的议案》，同意使用超募资金9,920万元收购东菱技术股份有限|
||公司40%股权。截至本报告披露日，公司已经按照协议约定支付超募资金8,928万，东|
|尚未使用的募集|菱技术股份有限公司已经完成公司类型变更为有限责任公司、目标股权交割、东菱技术|
|资金用途及去向|有限公司的工商变更登记，取得了换发的《企业法人营业执照》。|
||尚未使用募集资金继续在募集资金专项账户存放，公司将结合发展规划及实际生产经营|
||需要投资于公司的主营业务，妥善安排其余超募资金的使用计划，提交董事会审议通过|
||后及时披露。|
|募集资金使用及||
|披露中存在的问|无|
|题或其他情况||

附表2：募集资金变更项目情况
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||变更后的|
|||变更后项||截至期末||项目达到||||
||||本报告期||截至期末投||本报告期||项目可行|
|变更后的|对应的原|目拟投入||实际累计||预定可使||是否达到||
||||实际投入||资进度||实现的效||性是否发|
|项目|承诺项目|募集资金||投入金额||用状态日||预计效益||
||||金额||(%)(3)=(2)/(1)||益||生重大变|
|||总额(1)||(2)||期||||
||||||||||化|
|武汉东湖||||||||||
||武汉东湖|||||||||
|开发区高||||||||||
||开发区高|||||2013年||||
|中低压及||||||||||
||压变频器|43,276|10,965.49|37,044.38|85.60%|01月10|-1,055.33|否|否|
|防爆变频||||||||||
||生产研发|||||日||||
|器生产研||||||||||
||基地|||||||||
|发基地||||||||||
|合计|--|43,276|10,965.49|37,044.38|--|--|-1,055.33|--|--|
||||1、变更原因:本次项目的变更是在原有高压变频器生产研发项目的基础上加|||||||
||||入了中低压变频器和防爆变频器项目的建设相关内容，是原计划中高压变频|||||||
|变更原因、决策程序及信息披||||||||||
||||器产品线的横向拓展，整体扩充为高中低压及防爆变频器生产研发基地项|||||||
|露情况说明||||||||||
||||目。本次变更原因是依托在高压变频器行业的技术实力和市场影响力，抓住|||||||
||||中低压和防爆变频市场快速发展的机遇，拓宽市场面，推出新产品，在更多|||||||

|||
|-|-|
||的市场领域谋求领先优势，强化目前已形成的技术和市场优势，为公司长远|
||发展奠定基础。2、决策程序：2011年1月18日，公司召开第一届董事会|
||第二十次会议和第一届监事会第十三次会议，审议通过《超募资金使用计划|
||1（调整）》的议案，同意公司使用超募资金共43,276万元建设位于武汉东|
||湖新技术开发区的高中低压及防爆变频器生产研发基地，新增超募资金投资|
||金额22,091万元，并经公司独立董事、保荐机构中信证券发表意见。2011|
||年2与23日，公司召开2011年第一次临时股东大会，审议通过了上述募集|
||资金项目的变更。3、信息披露情况说明：该募集资金项目的变更请详见中|
||国证监会指定信息披露网站相关公告。|
||由于当地政府的土地竞拍日期迟于原规划时间，导致土地、厂房等基础建设|
||投资无法实施，后期因雨水过多等原因，影响厂房等外部基建项目施工进展|
||及内外部装修等辅助建设的施工。上述原因总体影响了募集资金项目实施进|
||度，该项目已于2012年10月底施工完毕并提请政府相关部门验收，但由于|
|未达到计划进度或预计收益的||
||武汉当地其他工程施工事故，相关部门工作重心转向施工管制，直至2013|
|情况和原因||
||年1月，公司武汉基地所建厂房才通过政府相关部门初步验收并投产，达到|
||预定可使用状态，其他项目目前正逐步验收并投入使用。公司新基地未投产|
||前所租赁的武汉市东湖开发区汤逊湖北路33号华工科技园的生产基地已停|
||止生产。|
|变更后的项目可行性发生重大||
||不适用|
|变化的情况说明||

（以下无正文）
（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于北京合康亿盛变频科技股份有限公司2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签署页）
保荐代表人：___________________ ___________________
庞雪梅 李小岩
中信证券股份有限公司 2014年4月3日