第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|395,208,479.99|335,165,967.55|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|1,100,000.00|452,443.00|
|应收账款|128,551,959.31|113,036,000.56|
|预付款项|15,501,122.37|4,652,955.95|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|30,614,689.77|26,860,024.81|
|买入返售金融资产|||
|存货|393,622,851.98|345,386,516.69|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||158,000,000.00|
|流动资产合计|964,599,103.42|983,553,908.56|

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|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|81,552,294.25|65,422,227.08|
|投资性房地产|6,539,527.94|6,717,709.94|
|固定资产|125,210,383.51|128,735,573.89|
|在建工程|11,156,763.01|9,037,510.30|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|232,746.10|178,806.47|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|1,406,982.39|553,437.74|
|递延所得税资产|4,348,582.95|4,253,132.82|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|230,447,280.15|214,898,398.24|
|资产总计|1,195,046,383.57|1,198,452,306.80|
|流动负债：|||
|短期借款|153,900,000.00|168,010,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|9,819,195.28|15,979,410.94|
|应付账款|238,384,173.37|239,558,114.27|
|预收款项|6,296,505.00|38,209,138.97|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|42,049.39|24,834.69|
|应交税费|17,674,482.80|19,142,438.34|

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|-|-|-|
|应付利息|244,870.00|303,522.00|
|应付股利|||
|其他应付款|12,985,576.89|10,069,257.71|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|10,000,000.00|10,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|449,346,852.73|501,296,716.92|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|4,150,000.00|4,400,000.00|
|非流动负债合计|4,150,000.00|4,400,000.00|
|负债合计|453,496,852.73|505,696,716.92|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|372,134,231.00|172,177,777.00|
|资本公积|241,639,977.44|388,984,245.22|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|15,600,098.17|15,600,098.17|
|一般风险准备|||
|未分配利润|91,168,498.69|88,862,722.29|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|720,542,805.30|665,624,842.68|
|少数股东权益|21,006,725.54|27,130,747.20|
|所有者权益（或股东权益）合计|741,549,530.84|692,755,589.88|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,195,046,383.57|1,198,452,306.80|

法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁
2、母公司资产负债表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|357,577,635.65|300,959,731.53|
|交易性金融资产|||
|应收票据|1,100,000.00|452,443.00|
|应收账款|95,605,022.77|88,127,881.43|
|预付款项|14,470,992.03|6,053,345.72|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|42,520,526.18|27,804,812.90|
|存货|363,491,517.95|323,354,812.62|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||158,000,000.00|
|流动资产合计|874,765,694.58|904,753,027.20|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|196,389,294.50|173,914,651.93|
|投资性房地产|6,539,527.94|6,717,709.94|
|固定资产|70,274,829.17|72,579,190.17|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|3,626,050.30|2,183,660.84|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|1,215,433.95|311,320.75|
|递延所得税资产|1,363,160.76|1,408,993.95|

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|-|-|-|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|279,408,296.62|257,115,527.58|
|资产总计|1,154,173,991.20|1,161,868,554.78|
|流动负债：|||
|短期借款|134,900,000.00|144,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|7,692,843.54|10,737,450.94|
|应付账款|257,012,957.00|278,079,266.81|
|预收款项|3,676,119.75|37,107,342.31|
|应付职工薪酬|17,123.42|17,123.42|
|应交税费|12,871,591.10|9,711,072.28|
|应付利息|211,150.00|260,000.00|
|应付股利|||
|其他应付款|27,275,188.65|23,264,016.28|
|一年内到期的非流动负债|10,000,000.00|10,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|453,656,973.46|513,176,272.04|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|4,150,000.00|4,400,000.00|
|非流动负债合计|4,150,000.00|4,400,000.00|
|负债合计|457,806,973.46|517,576,272.04|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|372,134,231.00|172,177,777.00|
|资本公积|244,306,533.80|391,243,759.80|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|15,600,098.17|15,600,098.17|
|一般风险准备|||

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|-|-|-|
|未分配利润|64,326,154.77|65,270,647.77|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|696,367,017.74|644,292,282.74|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,154,173,991.20|1,161,868,554.78|

法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁3、合并利润表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|363,134,182.39|407,352,214.14|
|其中：营业收入|363,134,182.39|407,352,214.14|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|329,575,227.77|386,891,618.75|
|其中：营业成本|276,511,282.95|324,241,396.04|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|11,089,853.42|11,553,429.75|
|销售费用|5,149,308.83|10,148,422.85|
|管理费用|39,682,402.15|36,126,781.17|
|财务费用|-2,671,982.27|6,593,214.50|
|资产减值损失|-185,637.31|-1,771,625.56|
|加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖号填列）|1,730,067.17|1,706,910.31|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|1,730,067.17|1,706,910.31|
|汇兑收益（损失以―-‖号填列）|||
|三、营业利润（亏损以―－‖号填列）|35,289,021.79|22,167,505.70|

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|-|-|-|
|加：营业外收入|368,578.28|3,311,763.02|
|减：营业外支出|300,000.00|25,348.44|
|其中：非流动资产处置损失||25,148.44|
|四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列）|35,357,600.07|25,453,920.28|
|减：所得税费用|5,689,868.09|5,870,071.96|
|五、净利润（净亏损以―－‖号填列）|29,667,731.98|19,583,848.32|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|29,854,220.02|17,894,304.40|
|少数股东损益|-186,488.04|1,689,543.92|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.08|0.13|
|（二）稀释每股收益|0.08|0.13|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|29,667,731.98|19,583,848.32|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|29,854,220.02|17,894,304.40|
|归属于少数股东的综合收益总额|-186,488.04|1,689,543.92|

法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁4、母公司利润表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|325,455,259.38|349,307,977.56|
|减：营业成本|261,195,228.47|289,204,891.33|
|营业税金及附加|9,733,070.71|10,269,274.87|
|销售费用|3,361,031.00|8,087,586.00|
|管理费用|25,564,741.09|19,155,951.84|
|财务费用|-3,468,708.48|6,544,952.51|
|资产减值损失|-180,554.54|-928,682.10|
|加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖号填列）|1,730,067.17|1,706,910.31|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|1,730,067.17|1,706,910.31|
|二、营业利润（亏损以―－‖号填列）|30,980,518.30|18,680,913.42|
|加：营业外收入|335,000.00|2,274,624.53|

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|-|-|-|
|减：营业外支出|300,000.00||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以―－‖号填列）|31,015,518.30|20,955,537.95|
|减：所得税费用|4,411,567.68|4,006,746.32|
|四、净利润（净亏损以―－‖号填列）|26,603,950.62|16,948,791.63|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|26,603,950.62|16,948,791.63|

法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁5、合并现金流量表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|275,348,772.42|380,674,104.77|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|108,196.44|3,140,204.00|
|经营活动现金流入小计|275,456,968.86|383,814,308.77|
|购买商品、接受劳务支付的现金|276,535,318.67|392,697,805.98|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||

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|-|-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|29,480,757.69|28,811,771.31|
|支付的各项税费|14,875,798.01|15,469,511.49|
|支付其他与经营活动有关的现金|39,200,597.88|37,262,990.22|
|经营活动现金流出小计|360,092,472.25|474,242,079.00|
|经营活动产生的现金流量净额|-84,635,503.39|-90,427,770.23|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|383,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金||4,969,218.47|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|1,260,000.00|438,675.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|6,455,629.25|1,473,680.44|
|投资活动现金流入小计|390,715,629.25|6,881,573.91|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|6,745,106.78|10,303,171.26|
|投资支付的现金|245,744,575.40|3,600,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|252,489,682.18|13,903,171.26|
|投资活动产生的现金流量净额|138,225,947.07|-7,021,597.35|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|35,801,451.00|700,175.40|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|88,900,000.00|188,161,730.40|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|124,701,451.00|188,861,905.80|
|偿还债务支付的现金|103,010,000.00|161,385,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|13,834,941.48|14,262,176.94|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|116,844,941.48|175,647,176.94|

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|-|-|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|7,856,509.52|13,214,728.86|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-16,632.50|
|五、现金及现金等价物净增加额|61,446,953.20|-84,251,271.22|
|加：期初现金及现金等价物余额|331,131,207.83|192,195,226.39|
|六、期末现金及现金等价物余额|392,578,161.03|107,943,955.17|

法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁6、母公司现金流量表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|233,553,264.68|227,215,367.09|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|85,000.00|2,098,204.00|
|经营活动现金流入小计|233,638,264.68|229,313,571.09|
|购买商品、接受劳务支付的现金|259,403,389.90|236,162,247.53|
|支付给职工以及为职工支付的现金|17,227,578.03|17,027,972.35|
|支付的各项税费|7,138,685.52|4,320,566.12|
|支付其他与经营活动有关的现金|44,271,466.55|24,006,174.67|
|经营活动现金流出小计|328,041,120.00|281,516,960.67|
|经营活动产生的现金流量净额|-94,402,855.32|-52,203,389.58|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|383,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金||4,969,218.47|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|1,260,000.00|224,875.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|6,258,588.62|180,373.79|
|投资活动现金流入小计|390,518,588.62|5,374,467.26|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|6,216,737.41|3,612,702.00|
|投资支付的现金|245,744,575.40|3,600,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|251,961,312.81|7,212,702.00|

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|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额|138,557,275.81|-1,838,234.74|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|35,801,451.00||
|取得借款收到的现金|74,900,000.00|143,681,730.40|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|110,701,451.00|143,681,730.40|
|偿还债务支付的现金|84,000,000.00|102,105,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|12,833,526.61|12,941,083.12|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|96,833,526.61|115,046,083.12|
|筹资活动产生的现金流量净额|13,867,924.39|28,635,647.28|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|58,022,344.88|-25,405,977.04|
|加：期初现金及现金等价物余额|296,924,971.81|97,036,748.75|
|六、期末现金及现金等价物余额|354,947,316.69|71,630,771.71|

法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁7、合并所有者权益变动表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||少数股东|所有者权益|
||实收资本||减：库|专项||一般风|未分配利||||
|||资本公积|||盈余公积|||其他|权益|合计|
||（或股本）||存股|储备||险准备|润||||
||172,177,777|388,984,245.|||15,600,098.||88,862,722||27,130,747.|692,755,589.|
|一、上年年末余额|||||||||||
||.00|22|||17||.29||20|88|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||172,177,777|388,984,245.|||15,600,098.||88,862,722||27,130,747.|692,755,589.|
|二、本年年初余额|||||||||||
||.00|22|||17||.29||20|88|
|三、本期增减变动金额|199,956,454|-147,344,267|||||2,305,776.||-6,124,021.|48,793,940.9|
|（减少以―－‖号填列）|.00|.78|||||40||66|6|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||29,854,220||29,667,731.9|
|（一）净利润|||||-186,488.04||
|||||.02||8|
|（二）其他综合收益|||||||
|上述（一）和（二）小||||29,854,220||29,667,731.9|
||||||-186,488.04||
|计||||.02||8|
|（三）所有者投入和减|10,560,900.|24,833,509.2|||-5,937,533.|29,456,875.6|
|少资本|00|2|||62|0|
||10,560,900.|25,240,551.0|||-5,937,533.|29,863,917.3|
|1．所有者投入资本|||||||
||00|0|||62|8|
|2．股份支付计入所有|||||||
|者权益的金额|||||||
|3．其他||-407,041.78||||-407,041.78|
||17,217,777.|||-27,548,44||-10,330,666.|
|（四）利润分配|||||||
||00|||3.62||62|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）|17,217,777.|||-27,548,44||-10,330,666.|
|的分配|00|||3.62||62|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部|172,177,777|-172,177,777|||||
|结转|.00|.00|||||
|1．资本公积转增资本|172,177,777|-172,177,777|||||
|（或股本）|.00|.00|||||
|2．盈余公积转增资本|||||||
|（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||372,134,231|241,639,977.|15,600,098.|91,168,498|21,006,725.|741,549,530.84|
|四、本期期末余额|||||||
||.00|44|17|.69|54||

上年金额
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||上年金额|||
|项目||||
||归属于母公司所有者权益|少数股东权|所有者权益|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||一般|||益|合计|
||实收资本（或||减：库|专项|||||||
|||资本公积|||盈余公积|风险|未分配利润|其他|||
||股本）||存股|储备|||||||
|||||||准备|||||
||134,400,000.0|110,259,463|||11,651,163.||61,906,092.||50,831,603.|369,048,322|
|一、上年年末余额|||||||||||
||0|.94|||26||13||19|.52|
|加：同一控制下企业|||||||||||
|合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||134,400,000.0|110,259,463|||11,651,163.||61,906,092.||50,831,603.|369,048,322|
|二、本年年初余额|||||||||||
||0|.94|||26||13||19|.52|
|三、本期增减变动金|||||||||||
||||||||11,174,304.||2,389,719.3|13,564,023.|
|额（减少以―－‖号填|||||||||||
||||||||40||2|72|
|列）|||||||||||
||||||||17,894,304.||1,689,543.9|19,583,848.|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||40||2|32|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）|||||||17,894,304.||1,689,543.9|19,583,848.|
|小计|||||||40||2|32|
|（三）所有者投入和|||||||||||
||||||||||700,175.40|700,175.40|
|减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||700,175.40|700,175.40|
|2．股份支付计入所有|||||||||||
|者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
||||||||-6,720,000.0|||-6,720,000.0|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||||0|||0|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）|||||||-6,720,000.0|||-6,720,000.0|
|的分配|||||||0|||0|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内|||||||||||
|部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本|||||||||||
|（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本|0.00||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|0.00||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||134,400,000.0|110,259,463|11,651,163.|73,080,396.|53,221,322.|382,612,346|
|四、本期期末余额|||||||
||0|.94|26|53|51|.24|

法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁8、母公司所有者权益变动表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本（或股||减：库|专项||一般风||所有者权益合|
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润||
||本）||存股|储备||险准备||计|
|一、上年年末余额|172,177,777.00|391,243,759.80|||15,600,098.17||65,270,647.77|644,292,282.74|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|172,177,777.00|391,243,759.80|||15,600,098.17||65,270,647.77|644,292,282.74|
|三、本期增减变动金额（减|||||||||
||199,956,454.00|-146,937,226.00|||||-944,493.00|52,074,735.00|
|少以―－‖号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||26,603,950.62|26,603,950.62|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||26,603,950.62|26,603,950.62|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||
||10,560,900.00|25,240,551.00||||||35,801,451.00|
|本|||||||||
|1．所有者投入资本|10,560,900.00|25,240,551.00||||||35,801,451.00|
|2．股份支付计入所有者权|||||||||
|益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|17,217,777.00||||||-27,548,443.62|-10,330,666.62|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||||
||17,217,777.00|||-27,548,443.62|-10,330,666.62|
|分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转|172,177,777.00|-172,177,777.00||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
||172,177,777.00|-172,177,777.00||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|372,134,231.00|244,306,533.80|15,600,098.17|64,326,154.77|696,367,017.74|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本（或股||减：库|专项||一般风||所有者权益合|
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润||
||本）||存股|储备||险准备||计|
|一、上年年末余额|134,400,000.00|101,891,543.80|||11,651,163.26||36,450,233.58|284,392,940.64|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|134,400,000.00|101,891,543.80|||11,651,163.26||36,450,233.58|284,392,940.64|
|三、本期增减变动金额（减|||||||||
||||||||10,228,791.63|10,228,791.63|
|少以―－‖号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||16,948,791.63|16,948,791.63|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||16,948,791.63|16,948,791.63|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||
|本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||-6,720,000.00|-6,720,000.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||||
|||||-6,720,000.00|-6,720,000.00|
|分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
||0.00|||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他|0.00|||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|134,400,000.00|101,891,543.80|11,651,163.26|46,679,025.21|294,621,732.27|

法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁三、公司基本情况
上海延华智能科技（集团）股份有限公司（以下简称―本公司‖或―公司‖）是由上海延华智能科技有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2006年11月2日在上海市工商行政管理局办理工商登记，取得310000000082262号企业法人营业执照，注册资本为6,000万元。根据本公司2006年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]351号文核准，本公司于2007年10月向社会公众公开发行人民币普通股2,000万股，注册资本增至8,000万元，股票于2007年11月1日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易，股票简称-延华智能，股票代码-002178。公司经营地址：上海市西康路1255号普陀科技大厦。法定代表人：胡黎明。
根据公司2009年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本1,600万元，由资本公积转增股本，转增基准日为2010年6月3日，变更后注册资本为9,600万元。
根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本3,840万元，由资本公积转增股本，转增基准日为2011年5月4日，变更后注册资本为13,440万元。
根据公司2011年度第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司名称由―上海延华智能科技股份有限公司‖变更为―上海延华智能科技（集团）股份有限公司‖。
根据公司2013年度第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，经中国证券监督管理委员会《关于核准上海延华智能
科技（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]955号文）核准，公司向特定投资者发行人民币普通
股股票3,777.7777万股，每股面值1元，申请增加注册资本人民币3,777.7777万元。变更后的注册资本为人民币17,217.7777万
元。
根据2014年4月29日公司2013年年度股东大会审议通过的《2013年度利润分配预案》,以原有总股本172,177,777股为基数，向全体股东每10股送红股1股，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。合计转增股本189,395,554股，转增后总股本为361,573,331股。
根据公司2014年第三次临时股东大会决议和第三届董事会第十七次（临时）会议决议，首次授予76位激励对象限制性股票10,695,300股，限制性股票来源为公司向激励对象定向发行的A股股票，授予价格为每股人民币3.39元，本次实际认购数量为10,560,900股，实际授予对象共68人，共计增加注册资本人民币10,560,900.00元，变更后的注册资本为人民币372,134,231.00元。
本公司主要从事楼宇智能化工程，公共安全防范工程设计、施工、维修，计算机网络系统集成，楼宇智能化、计算机专业四技服务，承包境外建筑智能化工程和境内国际招标工程；承包境外建筑智能化工程和境内国际招标工程的勘探、咨询、设计和监理项目；境外建筑智能化工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施境外建筑智能化工程所需的劳务人员，销售电子产品、通信设备、金属材料、建材、机电产品、五金交电、仪器仪表、计算机及配件，专业承包消防设施工程；从事货物及技术的进出口业务，卫星电视系统的设计、安装和调试（凡涉及许可经营的项目凭许可证经营）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司按上述基础编制的财务报表符合企业会计准则及其应用指南和准则解释的要求，真实完整地反映了本公司2014年6月30日的财务状况、2014年1-6月份的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
①本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的会计处理：
A.个别财务报表的会计处理确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。本公司以合并日应享有的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；同时，对合并前取得的长期股权投资视同取得时即按照同一控制下企业合并的原则处理进行调整，合并日长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值（经调整）加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足冲减的，冲减留存收益。
B.合并财务报表的会计处理合并方本公司在达到合并之前持有的股权投资，在取得之日与合并日之间已确认有关损益或其他综合收益的，应予以冲回。
（2）非同一控制下的企业合并
①本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
②通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的会计处理：
A.个别财务报表的会计处理在个别财务报表中，应当本公司以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当本公司在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
B.合并财务报表的会计处理在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
③商誉的减值测试公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
本公司在分步处置对子公司的投资至丧失控制权过中各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明本公司将多次交易事项作为―一揽子交易‖进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
①个别财务报表的会计处理，同附注四、5、（1）、②A。
②合并财务报表的会计处理
在合并财务报表中，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
①个别财务报表的会计处理
在个别财务报表中，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资，出售所得的价款与出售长期股权投资账面价值之间的差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
②合并财务报表的会计处理
在合并财务报表中，丧失控制权之前的各交易应将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益，但该部分留存收益的调整不确认为其他综合收益，在丧失控制权时不转入丧失控制权当期损益。在丧失控制权日，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称―纳入合并范围的公司‖）都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；
合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
③以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益；如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额，计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
③按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
④现金流量表项目采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
②持有至到期投资
③应收款项
④可供出售金融资产
金融负债：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
②其他金融负债
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）金融资产：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动
累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
本公司可供出售金融资产为权益投资工具时，如在公开市场交易的股票，期末公允价值按照资产负债表日的收盘价确定。
（2）金融负债：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
①已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值。
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值。
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
②金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A.发行方或债务人发生严重财务困难。
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组。
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
A.交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。
B.持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预
计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
C.可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
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|-|-|
||本公司将300万元以上应收账款，100万元以上其他应收款确定为单项金|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||额重大。|
||对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值|
||损失，并据此计提相应的坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
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|-|-|-|
||按组合计提坏账准备||
|组合名称||确定组合的依据|
||的计提方法||
|||对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不|
|按组合计提坏账准备的应收账款|账龄分析法||
|||重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
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|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|3.00%|3.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收|
|单项计提坏账准备的理由||
||款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。|
||本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损|
|坏账准备的计提方法||
||失，并据此计提相应的坏账准备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、周转材料、在产品、产成品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
分别下列情况对长期股权投资进行计量(cid:10)
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：(cid:10)
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益；(cid:10)
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益；(cid:10)
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。(cid:10)
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：(cid:10)
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；(cid:10)B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；(cid:10)
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定不公允的除外；
D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。(cid:10)
E.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。(cid:10)
（2）后续计量及损益确认
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。 (cid:10)
①采用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 (cid:10)
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考虑被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。(cid:10)
A.无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。(cid:10)
B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性的。(cid:10)
C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损益进行调整的。
③在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第l3号——或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。 (cid:10)
④按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。(cid:10)（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：(cid:10)
A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；(cid:10)
B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；(cid:10)
C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。(cid:10)
②存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：(cid:10)
A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。(cid:10)
B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。(cid:10)
C.与被投资单位之间发生重要交易。(cid:10)
D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投资单位提供关键技术资料。(cid:10)
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、投资性房地产
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧或摊销，计入当期损益。
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋、建筑物、机器设备、运输设备和办公及其它设备。固定资产在同时满足下列条件时，予以确认：(cid:10)①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。(cid:10)②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率。
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时应扣除已计提的固定资产减值准备。
每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
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|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-40年|5.00%|2.38%-4.75%|
|机器设备|5-8年|5.00%|11.88%-19.00%|
|电子设备|5-8年|5.00%|11.88%-19.00%|
|运输设备|5-8年|5.00%|11.88%-19.00%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生。
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用
于发生当期确认为费用。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
18、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按取得时的实际成本入账。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50年|法定使用权|
|计算机软件|5年|参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，本公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升。
C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
A.本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入
当期损益。
B.在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性。
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
20、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务。
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司。
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：a、期权的行权价格；b、期权的有效期；c、标的股份的现行价格；d、股份预计波动率；e、股份的预计股利；f、期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本
费用。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正计权的权益工具数量。
在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
22、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。③收入的金额能够可靠地计量。④相关的经济利益很可能流入企业。⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：
①相关的经济利益很可能流入企业。
②收入的金额能够可靠地计量。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量。
②相关的经济利益很可能流入企业。
③交易的完工进度能够可靠地确定。
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果预计合同总成本超过合同总收入，则将预计损失确认为当期费用。
23、政府补助
（1）类型
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准：
与资产相关的政府补助确认的标准：本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。
与收益相关的政府补助确认的标准：本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
政府补助的确认条件：
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
政府补助的计量：
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
③与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
B.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
24、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
①对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
A.该项交易不是企业合并。
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 (cid:10)
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：(cid:10)
A.暂时性差异在可预见的未来可能转回。(cid:10)
B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。(cid:10)
③于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：(cid:10)
①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：(cid:10)
A.商誉的初始确认。(cid:10)
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。(cid:10)
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
25、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②.融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
26、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
报告期内主要会计政策、会计估计未发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
27、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
28、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法按照企业会计准则执行，未提及的会计业务按照企业会计准则中相关规定处理。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|17%、6%|
|营业税|应税收入|3%、5%|
|城市维护建设税|流转税额|7%|
|||本公司所得税执行15%税率，本公司控股子公司上海东方延华节能技术服务|
|企业所得税|应纳税所得额|股份有限公司（以下简称"东方延华"）及武汉智城科技有限公司（以下简称"|
|||武汉智城"）所得税执行15%税率，其他子公司所得税执行25%税率。注1|

||||
|-|-|-|
|教育费附加|流转税额|3%|
|地方教育费附加|流转税额|2%|
||房产租金收入或自有||
|房产税||12%或1.2%|
||房产原值的80%||
||按国家或地方政府相||
|其他税项|||
||关规定执行||

各分公司、分厂执行的所得税税率
注1：其他子公司包括：
（1）全资子公司上海业智电子科技有限公司（以下简称―上海业智‖）及其子公司上海韬业电子科技有限公司（以下简称―韬业‖）；
（2）全资子公司上海多昂电子科技有限公司（以下简称―上海多昂‖）及其子公司上海朗延电子科技有限公司（以下简称―朗延‖）、上海歌进电子科技有限公司（以下简称―歌进‖）、上海硕谷电子科技有限公司（以下简称―硕谷‖）；
（3）全资子公司长春延华智能科技有限公司（以下简称―长春延华‖）；
（4）控股子公司深圳南方延华智能科技有限公司（以下简称―南方延华‖）；
（5）全资子公司琦昌建筑工程（上海）有限公司（以下简称―琦昌建筑‖）及其子公司上海延智电子科技有限公司（以下简称―延智‖）；
（6）全资子公司上海震旦消防工程有限公司（以下简称―震旦消防‖）及其子公司上海延实电子科技有限公司（以下简称―延实‖）；
（7）控股子公司东方延华子公司上海函宁节能技术服务有限公司（以下简称―函宁‖）、上海投程节能技术服务有限公司（以下简称―投程‖）；
（8）全资子公司上海延华物联网有限公司（以下简称―物联网‖）。
2、税收优惠及批文
本公司2011年8月17日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业，证书编号为GF201131000012，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，本公司自获得高新技术企业认定资格后三年内（2011年至2013年），企业所得税按15%的比例征收。
截至公告发布之日，本公司已提交高新技术企业资格复审，预计9月初可获得复审通过。故半年度所得税依照15%的比例计提。
本公司子公司东方延华被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业，证书编号为GR201331000211。根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，东方延华自获得高新技术企业认定资格后三年内（2013至2015年），企业所得税按15%的比例征收。
本公司子公司武汉智城于2013年被湖北省科技技术厅认定为高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，武汉智城自获得高新技术企业认定资格后三年内，企业所得税按15%的比例征收。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所|
||||||||实质|||||少数||
||||||||||||||有者权益冲|
||||||||上构|||||股东||
||||||||||||||减子公司少|
||||||||成对|||||权益||
||||||||||||||数股东分担|
|||||||期末|子公|||||中用||
||子公|||||||||是否|少数||的本期亏损|
|子公司||注册|业务|注册资||实际|司净|持股比|表决权|||于冲||
||司类||||经营范围|||||合并|股东||超过少数股|
|全称||地|性质|本||投资|投资|例|比例|||减少||
||型|||||||||报表|权益||东在该子公|
|||||||额|的其|||||数股||
||||||||||||||司年初所有|
||||||||他项|||||东损||
||||||||||||||者权益中所|
||||||||目余|||||益的||
||||||||||||||享有份额后|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||的余额|
||||||销售电子产品、通信设备、金属材|||||||||
|上海多|||||料、建材、机电产品、五金交电、|||||||||
||全资||电子|||15,762||||||||
|昂电子||上海||20,000,0|仪器仪表、计算机及其配件、普通|||||||||
||子公||产品|||,700.0||100.00%|100.00%|是||||
|科技有||市||00.00|劳防用品；电子、通信、计算机及|||||||||
||司||销售|||0||||||||
|限公司|||||机电专业的技术服务，从事各类货|||||||||
||||||物及技术进出口业务。|||||||||
||||研发|||||||||||
||||物联|||||||||||
||||网硬|||||||||||
|上海延||||||||||||||
||全资||件、软||研发物联网硬件、软件，销售本公|||||||||
|华物联||上海||10,000,0||3,000,||||||||
||子公||件并||司自产产品并提供物联网系统集|||100.00%|100.00%|是||||
|网有限||市||00.00||175.40||||||||
||司||销售||成和相关技术服务。|||||||||
|公司||||||||||||||
||||相关|||||||||||
||||产品|||||||||||
||||等.|||||||||||
||||||电子、通讯、计算机、机电专业的|||||||||
|上海业||||||||||||||
||全资||电子||四技服务；电子产品，通讯设备，|||||||||
|智电子||上海||4,000,00||7,188,||||||||
||子公||产品||金属材料（除专项）、建材，机电|||100.00%|100.00%|是||||
|科技有||市||0.00||200.00||||||||
||司||销售||产品，五金交电，仪器仪表，电子|||||||||
|限公司||||||||||||||
||||||计算机及配件（批发零售）|||||||||
||||||楼宇智能化工程、公共安全防范工|||||||||
|长春延|||||程设计、施工、维修（凭有效资质|||||||||
||全资||楼宇|||||||||||
|华智能||长春||2,010,00|证书经营）；计算机网络系统集成；|2,010,||||||||
||子公||智能|||||100.00%|100.00%|是||||
|科技有||市||0.00|经销电子产品、通信设备、金属材|000.00||||||||
||司||化等|||||||||||
|限公司|||||料、建材、机电产品、五金交电、|||||||||
||||||仪器仪表、计算机及配件|||||||||
||||智能||智能电子产品、计算机软硬件的技|||||||||
|深圳南||||||||||||||
||||电子||术开发、技术咨询及销售；电子产|||||||||
|方延华|全资|||||||||||||
|||深圳|产品、|10,000,0|品、通信设备、金属材料，建筑材|3,000,||||||||
|智能科|子公|||||||100.00%|100.00%|是||||
|||市|计算|00.00|料、机电产品、五金交电、仪器仪|000.00||||||||
|技有限|司|||||||||||||
||||机软||表、初级农产品的销售；房屋建筑|||||||||
|公司||||||||||||||
||||硬件||工程、建筑智能化工程、安全技术|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||的技||防范系统工程、工程监理（以上凭||||||
||||术开||资质证经营）；劳务派遣；经济信||||||
||||发等.||息咨询（不含证券、基金、保险、||||||
||||||银行、金融业务、人才中介服务及||||||
||||||其他限制项目）；企业管理咨询、||||||
||||||国内贸易（不含专营、专控、专卖||||||
||||||商品）；经营进出口业务（法律、||||||
||||||行政法规、国务院决定禁止的项目||||||
||||||除外，限制的项目须取得许可后方||||||
||||||可经营）。||||||
||||||节能管理软件的开发、设计、制作、||||||
|上海东|||||销售；节能设备的研发、销售，节||||||
||||节能||||||||
|方延华|||||能技术开发，并提供相关的技术咨||||||
||控股||技术|||32,743||||4,89|
|节能技||上海||30,000,0|询与技术服务；工程管理服务，机||||||
||子公||服务|||,400.0|91.80%|91.80%|是|5,00|
|术服务||市||00.00|电设备安装工程，建筑节能及智能||||||
||司||及维|||0||||7.55|
|股份有|||||化工程，建筑防水、防腐保温，城||||||
||||保||||||||
|限公司|||||市及道路照明工程，设备维护保养||||||
||||||服务；商务咨询（除经纪）。||||||
||||||城市智能化系统工程、环保工程、||||||
||||||建筑智能化工程、公共安全防范工||||||
||||||程承接、设计、施工、维修；计算||||||
||||||机网络系统集成；计算机软件开||||||
||||城市||发、设计、制作、销售；节能环保||||||
|武汉智|||智能||设备开发、销售；城市智能化相关|||||16,1|
||控股|||||18,000|||||
|城科技||武汉|化系|30,000,0|的技术咨询、技术服务；城市智能|||||21,9|
||子公|||||,000.0|60.00%|60.00%|是||
|有限公||市|统、环|00.00|化与节能环保工程设施的维护保|||||18.0|
||司|||||0|||||
|司|||保工||养服务；卫星电视系统的设计；计|||||8|
||||程等||算机软硬件、电子产品、机电设备、||||||
||||||自动化设备、消防设备、仪器仪表||||||
||||||的销售。（上述经营范围中国家有||||||
||||||专项规定的项目经审批后或凭许||||||
||||||可证在核定期间内经营）||||||
||||||从事节能技术领域内的技术开发、||||||
||||||技术咨询、技术转让、技术服务，||||||
|上海函|控股||||商务咨询、投资咨询（咨询类项目||||||
|宁节能|子公||节能||除经纪），通讯设备、金属材料（除||||||
|||上海||1,000,00||1,000,|||||
|技术服|司的||技术||专项）、机电产品、仪器仪表、计||91.80%|91.80%|是||
|||市||0.00||000.00|||||
|务有限|子公||服务||算机软件及辅助设备（除计算机信||||||
|公司|司||||息系统安全专用从产品）、办公用||||||
||||||品的销售，从事货物及技术的进出||||||
||||||口业务。||||||
|上海投|控股|上海|节能|1,000,00|从事节能技术领域内的技术开发、|1,000,|||||
||||||||91.80%|91.80%|是||
|程节能|子公|市|技术|0.00|技术咨询、技术转让、技术服务，|000.00|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|技术服|司的||服务||商务咨询、投资咨询（咨询类项目|||||
|务有限|子公||||除经纪），通讯设备、金属材料（除|||||
|公司|司||||专项）、机电产品、仪器仪表、计|||||
||||||算机软件及辅助设备（除计算机信|||||
||||||息系统安全专用从产品）、办公用|||||
||||||品的销售，从事货物及技术的进出|||||
||||||口业务。|||||
||||||从事电子、通讯、网络科技领域内|||||
||||||的技术开发、技术咨询、技术转让、|||||
||||||技术服务、上午咨询、企业管理咨|||||
||控股|||||||||
|上海歌|||电子||询、投资咨询（咨询类项目除经|||||
||子公|||||||||
|进电子||上海|产品|1,000,00|纪），电子产品、通讯设备、金属|1,000,||||
||司的||||||100.00%|100.00%|是|
|科技有||市|生产|0.00|材料（除专控）、建材、机电产品、|000.00||||
||子公|||||||||
|限公司|||销售||五金交电、仪器仪表、计算机、软|||||
||司|||||||||
||||||件及辅助设备（除计算机信息系统|||||
||||||安全专用产品）、办公用品的销售，|||||
||||||从事货物及技术的进出口业务。|||||
||||||从事电子、通讯、网络科技领域内|||||
||||||的技术开发、技术咨询、技术转让、|||||
||||||技术服务，商务咨询、企业管理咨|||||
||控股|||||||||
|上海硕|||电子||询、投资咨询（咨询类项目除经|||||
||子公|||||||||
|谷电子||上海|产品|1,000,00|纪），电子产品、通讯设备、金属|1,000,||||
||司的||||||100.00%|100.00%|是|
|科技有||市|生产|0.00|材料（除专控）、建材、机电产品、|000.00||||
||子公|||||||||
|限公司|||销售||五金交电、仪器仪表、计算机、软|||||
||司|||||||||
||||||件及辅助设备（除计算机信息系统|||||
||||||安全专用产品）、办公用品的销售、|||||
||||||从事货物及技术的进出口业务。|||||
||||||从事电子、通讯、网络科技领域内|||||
||||电子、||的技术开发、技术咨询、技术转让、|||||
||||通讯、||技术服务，商务咨询、企业管理咨|||||
||控股|||||||||
|上海延|||网络||询、投资咨询（咨询类项目除经|||||
||子公|||||||||
|智电子||上海|科技|1,000,00|纪），电子产品、通讯设备、金属|1,000,||||
||司的||||||100.00%|100.00%|是|
|科技有||市|内的|0.00|材料（除专控）、建材、机电产品、|000.00||||
||子公|||||||||
|限公司|||技术||五金交电、仪器仪表、计算机、软|||||
||司|||||||||
||||开发||件及辅助设备（除计算机信息系统|||||
||||等||安全专用产品）、办公用品的销售、|||||
||||||从事货物及技术的进出口业务。|||||
||||电子、||从事电子、通讯、网络科技领域内|||||
||控股|||||||||
|上海韬|||通讯、||的技术开发、技术咨询、技术转让、|||||
||子公|||||||||
|业电子||上海|网络|1,000,00|技术服务，商务咨询、企业管理咨|1,000,||||
||司的||||||100.00%|100.00%|是|
|科技有||市|科技|0.00|询、投资咨询（咨询类项目除经|000.00||||
||子公|||||||||
|限公司|||内的||纪），电子产品、通讯设备、金属|||||
||司|||||||||
||||技术||材料（除专控）、建材、机电产品、|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||开发||五金交电、仪器仪表、计算机、软|||||
||||等||件及辅助设备（除计算机信息系统|||||
||||||安全专用产品）、办公用品的销售、|||||
||||||从事货物及技术的进出口业务。|||||
||||||从事电子、通讯、网络科技领域内|||||
||||||的技术开发、技术咨询、技术转让、|||||
||||电子、|||||||
||||||技术服务，商务咨询、企业管理咨|||||
||控股||通讯、|||||||
|上海延|||||询、投资咨询（咨询类项目除经|||||
||子公||网络|||||||
|实电子||上海||1,000,00|纪），电子产品、通讯设备、金属|1,000,||||
||司的||科技||||100.00%|100.00%|是|
|科技有||市||0.00|材料（除专控）、建材、机电产品、|000.00||||
||子公||内的|||||||
|限公司|||||五金交电、仪器仪表、计算机、软|||||
||司||技术|||||||
||||||件及辅助设备（除计算机信息系统|||||
||||开发|||||||
||||||安全专用产品）、办公用品的销售、|||||
||||||从事货物及技术的进出口业务。|||||
||||||从事电子、通讯、网络科技领域内|||||
||||||的技术开发、技术咨询、技术转让、|||||
||||电子、|||||||
||||||技术服务，商务咨询、企业管理咨|||||
||控股||通讯、|||||||
|上海朗|||||询、投资咨询（咨询类项目除经|||||
||子公||网络|||||||
|延电子||上海||1,000,00|纪），电子产品、通讯设备、金属|1,000,||||
||司的||科技||||100.00%|100.00%|是|
|科技有||市||0.00|材料（除专控）、建材、机电产品、|000.00||||
||子公||内的|||||||
|限公司|||||五金交电、仪器仪表、计算机、软|||||
||司||技术|||||||
||||||件及辅助设备（除计算机信息系统|||||
||||开发|||||||
||||||安全专用产品）、办公用品的销售、|||||
||||||从事货物及技术的进出口业务。|||||

（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所|
|||||||||||||少数||
||||||||||||||有者权益冲|
|||||||||||||股东||
||||||||实质上||||||减子公司少|
|||||||||||||权益||
||||||||构成对||||||数股东分担|
|||||||期末||||||中用||
||子公||||||子公司||表决|是否|少数||的本期亏损|
|子公司||注册|业务性|注册资||实际||持股||||于冲||
||司类||||经营范围||净投资||权比|合并|股东||超过少数股|
|全称||地|质|本||投资||比例||||减少||
||型||||||的其他||例|报表|权益||东在该子公|
|||||||额||||||数股||
||||||||项目余||||||司年初所有|
|||||||||||||东损||
||||||||额||||||者权益中所|
|||||||||||||益的||
||||||||||||||享有份额后|
|||||||||||||金额||
||||||||||||||的余额|
|琦昌建|||机电设||以建设工程总承包的形式从事|||||||||
||全资|||||24,533||||||||
|筑工程||上海|备安装|20,691,7|机电设备安装工程施工、消防设|||100.00|100.00|||||
||子公|||||,700.0||||是||||
|（上海）||市|工程施|50.00|施工程施工、建筑装修装饰工程|||%|%|||||
||司|||||0||||||||
|有限公|||工等||施工、钢结构工程施工（凡涉及|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|司|||||建筑业资质要求的，需在取得相||||||
||||||应资质后开展经营业务），并提||||||
||||||供承接的上述相关工程的技术||||||
||||||咨询服务||||||
||||||消防设施建设工程设计与施工，||,0||||
|上海震|||消防设||||||||
||全资||||建筑工程造价咨询，建筑工程监||||||
|旦消防||上海|施工程|1,000,00||9,698||100.00|100.00||
||子公||||理服务，消防设施维护保养（除|||||是|
|工程有||市|专业承|00.00||800.0||%|%||
||司||||特种设备），销售消防器材、机||||||
|限公司|||包等||||||||
||||||电产品、金属材料、建材。||||||

2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|364,811.25|--|--|178,606.00|
|人民币|--|--|364,811.25|--|--|178,606.00|
|银行存款：|--|--|394,843,668.74|--|--|334,987,361.55|
|人民币|--|--|394,650,243.67|--|--|334,008,568.15|
|美元|31,436.92|6.1528|193,425.07|||978,793.40|
|合计|--|--|395,208,479.99|--|--|335,165,967.55|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
银行存款当期期末余额中银行保函保证金为2,630,318.96元，银行承兑汇票保证金为3,883,828.28元。除此以外，货币资金当期期末余额中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|1,100,000.00|452,443.00|

||||
|-|-|-|
|合计|1,100,000.00|452,443.00|

（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|四川泰丰集团有限公司|2014年01月23日|2014年07月23日|300,000.00||
|四川泰丰集团有限公司|2014年01月23日|2014年07月23日|200,000.00||
|西安雨润农产品全球采购有限公司|2014年01月21日|2014年07月21日|100,000.00||
|合计|--|--|600,000.00|--|

3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|采用账龄分析法计提|||||||||
||136,536,724.73|100.00%|7,984,765.42|5.85%|121,241,775.12|100.00%|8,205,774.56|6.77%|
|坏账准备的应收账款|||||||||
|组合小计|136,536,724.73|100.00%|7,984,765.42|5.85%|121,241,775.12|100.00%|8,205,774.56|6.77%|
|合计|136,536,724.73|--|7,984,765.42|--|121,241,775.12|--|8,205,774.56|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额金额 比例|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|||
|1年以内|112,686,669.63|82.53%|3,381,075.21|91,710,111.58|75.64%|2,751,303.36|
|1至2年|16,184,990.09|11.85%|1,618,499.02|18,977,427.98|15.65%|1,897,742.80|
|2至3年|4,504,555.15|3.30%|900,911.03|7,402,654.70|6.11%|1,480,530.94|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3至4年|2,076,539.84|1.52%|1,038,269.93|2,080,004.84|1.72%|1,040,002.43|
|4至5年|189,798.97|0.14%|151,839.18|176,904.97|0.15%|141,523.98|
|5年以上|894,171.05|0.66%|894,171.05|894,671.05|0.73%|894,671.05|
|合计|136,536,724.73|--|7,984,765.42|121,241,775.12|--|8,205,774.56|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|上海市东方医院|客户|7,053,150.65|1-2年|5.17%|
|吉林大学白求恩第一医院|客户|6,282,377.13|1-2年|4.60%|
|珠海中冶置业有限公司|客户|5,306,288.00|1年以内|3.89%|
|中国人民解放军第二军医大学东方肝胆外科医院|客户|4,151,376.08|1年以内|3.04%|
|河南省电力公司|客户|3,168,546.72|1年以内|2.32%|
|合计|--|25,961,738.58|--|19.02%|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|采用账龄分析法计提坏|||||||||
||33,113,236.30|100.00%|2,498,546.53|7.55%|29,323,199.51|100.00%|2,463,174.70|8.40%|
|账准备的应收账款|||||||||
|组合小计|33,113,236.30|100.00%|2,498,546.53|7.55%|29,323,199.51|100.00%|2,463,174.70|8.40%|
|合计|33,113,236.30|--|2,498,546.53|--|29,323,199.51|--|2,463,174.70|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|25,502,019.70|77.02%|765,060.57|22,896,398.82|78.08%|686,891.96|
|1至2年|5,955,215.64|17.99%|595,521.56|4,058,241.35|13.84%|405,824.13|
|2至3年|405,433.95|1.22%|81,086.79|973,344.18|3.32%|194,668.83|
|3至4年|302,378.81|0.91%|151,189.41|404,399.96|1.38%|202,199.98|
|4至5年|212,500.00|0.64%|170,000.00|86,127.00|0.29%|68,901.60|
|5年以上|735,688.20|2.22%|735,688.20|904,688.20|3.09%|904,688.20|
|合计|33,113,236.30|--|2,498,546.53|29,323,199.51|--|2,463,174.70|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||的比例|
|深圳市尊和科技发展有限公司|非关联方|4,150,000.00|1年以内|12.53%|
|深圳市嘉柏电子系统工程有限公司|非关联方|1,620,741.19|1年以内|4.89%|
|天津津建工程造价咨询有限公司|非关联方|1,600,000.00|1年以内|4.83%|
|中国人民解放军第一五五中心医院|非关联方|1,500,000.00|1年以内|4.53%|
|吉林省电力有限公司物业分公司|非关联方|945,000.00|1-2年|2.85%|
|合计|--|9,815,741.19|--|29.63%|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|账龄|期末数|期初数|

||||||
|-|-|-|-|-|
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|15,501,122.37|100.00%|4,652,955.95|100.00%|
|合计|15,501,122.37|--|4,652,955.95|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|绿地集团山东置业有限公司|非关联方|4,000,000.00|1年以内|预付购房款|
|建银信达智能科技（北京）有限公司|非关联方|1,242,423.90|1年以内|预付材料款|
|上海测联信息技术有限公司|非关联方|800,000.00|1年以内|预付材料款|
|武汉安欣合创科技有限公司|非关联方|665,000.00|1年以内|预付材料款|
|北京信博恩科技有限公司|非关联方|606,357.00|1年以内|预付材料款|
|合计|--|7,313,780.90|--|--|

（3）预付款项的说明
（1）预付款项当期期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项，也无预付其他关联方款项。
（2）预付款项当期期末余额比2013年末余额增加233.15%，主要原因是公司根据客户和项目的客观需求，预付部分供应商款项以加快工程进度。
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|1,526,754.76||1,526,754.76|424,511.65||424,511.65|
|库存商品|20,631,247.90||20,631,247.90|43,225,438.47||43,225,438.47|
|工程施工|371,464,849.32||371,464,849.32|301,665,881.57||301,665,881.57|
|生产成本||||70,685.00||70,685.00|
|合计|393,622,851.98||393,622,851.98|345,386,516.69||345,386,516.69|

7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|上海浦发银行利多多公司理财计划2013年HH497期-马到功成迎新好礼二期A款||91,000,000.00|

|||
|-|-|
|中国银行人民币"按期开放"|40,000,000.00|
|招商银行岁月流金51385|7,000,000.00|
|光大银行2013年对公结构性存款统发第十三期产品|20,000,000.00|
|合计|158,000,000.00|

报告期内，其他流动资产较期初降低100%，主要原因是本期末银行理财产品到期后资金准备用于项目投入。
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本企业|本企业在被||||||
||||||期末净资产总额|本期营业收入||
|被投资单位名称|持股比|投资单位表|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|||||||总额||
||例|决权比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|上海东方数字社区发||||||||
||35.00%|35.00%|113,185,665.48|97,645,943.29|15,539,722.19|6,348,467.28|3,264.96|
|展有限公司||||||||
|上海普陀延华小额贷||||||||
||34.00%|34.00%|168,453,103.40|1,478,957.51|166,974,145.89|8,678,243.93|5,826,257.03|
|款股份有限公司||||||||
|海南智城科技发展股||||||||
||30.00%|30.00%|59,582,433.74|6,048,173.17|53,534,260.57|2,443,303.05|-840,009.87|
|份有限公司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
无重大差异
9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末余额|||在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明||||
|||||||在被投|在被投|||本期||
||||||||||||本期|
||核算|||||资单位|资单位||减值|计提||
|被投资单位||投资成本|期初余额|增减变动|||||||现金|
||方法|||||持股比|表决权||准备|减值||
||||||||||||红利|
|||||||例|比例|||准备||
|上海东方数||||||||||||
||权益|||||||||||
|字社区发展||3,500,000.00|7,991,561.74|1,142.74|7,992,704.48|35.00%|35.00%|一致||||
||法|||||||||||
|有限公司||||||||||||
|上海普陀延||||||||||||
|华小额贷款|权益|||||||||||
|||52,606,564.70|55,518,384.21|1,980,927.39|57,499,311.60|34.00%|34.00%|一致||||
|股份有限公|法|||||||||||
|司||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|海南智城科|||||||||
||权益||||||||
|技发展股份||18,000,000.00|1,912,281.13|14,147,997.04|16,060,278.17|30.00%|30.00%|一致|
||法||||||||
|有限公司|||||||||
|合计|--|74,106,564.70|65,422,227.08|16,130,067.17|81,552,294.25|--|--|--|

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
长期股权投资的说明
1、根据海南智城科技发展股份有限公司各发起人之间的《合作协议》，当期各发起人对其进行了二期出资，出资总额为注册资本（6000万元）的80%即4800万，本公司出资1440万，占本次出资总额的30%，累计出资额1800万元。
2、报告期末未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期股权投资减值准备。
3、本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
10、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|7,424,251.16|||7,424,251.16|
|1.房屋、建筑物|7,424,251.16|||7,424,251.16|
|二、累计折旧和累计摊销合计|706,541.22|178,182.00||884,723.22|
|1.房屋、建筑物|706,541.22|178,182.00||884,723.22|
|三、投资性房地产账面净值合计|6,717,709.94|-178,182.00||6,539,527.94|
|1.房屋、建筑物|6,717,709.94|-178,182.00||6,539,527.94|
|五、投资性房地产账面价值合计|6,717,709.94|-178,182.00||6,539,527.94|
|1.房屋、建筑物|6,717,709.94|||6,539,527.94|

单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期|
|本期折旧和摊销额|178,182.00|
|投资性房地产本期减值准备计提额|0.00|

11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|150,366,640.68|515,154.94||150,881,795.62|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：房屋及建筑物||138,933,393.27|||||138,933,393.27|
|运输工具||3,602,412.58|225,573.50||||3,827,986.08|
|电子设备及其他||7,003,117.05|289,581.44||||7,292,698.49|
|合同能源管理||827,717.78|||||827,717.78|
|--||期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少||本期期末余额|
|二、累计折旧合计：||21,624,213.11|12,185.92|4,028,159.40|||25,664,558.43|
|其中：房屋及建筑物||17,887,649.32||3,285,025.08|||21,172,674.40|
|运输工具||759,040.20|4,466.36|240,013.09|||1,003,519.65|
|电子设备及其他||2,937,795.72|7,719.56|465,094.26|||3,410,609.54|
|合同能源管理||39,727.87||38,026.97|||77,754.84|
|--||期初账面余额|--||||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计||128,742,427.57|--||||125,217,237.19|
|其中：房屋及建筑物||121,045,743.95|--||||117,760,718.87|
|运输工具||2,843,372.38|--||||2,824,466.43|
|电子设备及其他||4,065,321.33|--||||3,882,088.95|
|合同能源管理||787,989.91|--||||749,962.94|
|四、减值准备合计||6,853.68|--||||6,853.68|
|电子设备及其他||6,853.68|--||||6,853.68|
|合同能源管理|||--|||||
||128,735,573.89|||||125,210,383.51||
|五、固定资产账面价值合计|||--|||||
|其中：房屋及建筑物||121,045,743.95|--||||117,760,718.87|
|运输工具||2,843,372.38|--||||2,824,466.43|
|电子设备及其他||4,058,467.65|--||||3,875,235.27|
|合同能源管理||787,989.91|--||||749,962.94|

本期折旧额4,040,345.32元；本期由在建工程转入固定资产原价为0.00元。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|合同能源管理|10,729,239.01||10,729,239.01|8,782,510.30||8,782,510.30|
|办公房产装修费|427,524.00||427,524.00|255,000.00||255,000.00|
|合计|11,156,763.01||11,156,763.01|9,037,510.30||9,037,510.30|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||转入||工程投||利息资|其中：本|本期利|||
||预算||||其他||工程进度||||资金||
|项目名称||期初数|本期增加|固定||入占预||本化累|期利息资|息资本||期末数|
||数||||减少||||||来源||
|||||资产||算比例||计金额|本化金额|化率|||
|合同能源管|||||||||||||
|||8,782,510.30|1,946,728.71||||||||自筹|10,729,239.01|
|理|||||||||||||
|办公房产装|||||||||||||
|||255,000.00|172,524.00||||||||自筹|427,524.00|
|修费|||||||||||||
|合计||9,037,510.30|2,119,252.71|||--|--|||--|--|11,156,763.01|

（3）在建工程的说明
当期期末在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|251,156.36|83,371.70||334,528.06|
|软件|251,156.36|83,371.70||334,528.06|
|二、累计摊销合计|72,349.89|29,432.07||101,781.96|
|软件|72,349.89|29,432.07||101,781.96|
|三、无形资产账面净值合计|178,806.47|53,939.63||232,746.10|
|软件|178,806.47|53,939.63||232,746.10|
|四、减值准备合计|||||
|软件|||||
|无形资产账面价值合计|178,806.47|53,939.63||232,746.10|
|软件|178,806.47|53,939.63||232,746.10|

本期摊销额29,432.07元。
14、商誉
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|琦昌建筑|316,927.96|||316,927.96|
|震旦消防|1,248.66|||1,248.66|
|合计|318,176.62|||318,176.62|

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
本公司非同一控制下控股合并取得琦昌建筑100%股权，确认商誉316,927.96元；非同一控制下控股合并取得震旦消防100%股权，确认商誉1,248.66元。琦昌建筑和震旦消防在2013年末出现亏损，根据谨慎性的考虑，公司已将其并购形成的商誉在2013年年末全额计提了减值。
（1）2013年末对琦昌建筑商誉进行了减值测试，具体测试过程如下：
①对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试
对琦昌建筑相关资产进行减值测试，除应收款项按账龄计提了坏账准备外，其他资产不存在减值情况。
②对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试
A.商誉的分摊
商誉系公司收购琦昌建筑100%股权所形成的，因此将商誉全部分摊至琦昌建筑。
B.琦昌建筑可收回金额的确定
（2）2013年末对震旦消防商誉进行了减值测试，具体测试过程如下：
①对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试
对震旦消防相关资产进行减值测试，除应收款项按账龄计提了坏账准备外，其他资产不存在减值情况。
②对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试
A.商誉的分摊
商誉系公司收购震旦消防100%股权所形成的，因此将商誉全部分摊至震旦消防。
B.震旦消防可收回金额的确定
15、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|深圳证券信息有限公司信息服务费|311,320.75||51,886.80||259,433.95||
|装修费|242,116.99||50,568.55||191,548.44||
|会员费||956,000.00|||956,000.00||
|合计|553,437.74|956,000.00|102,455.35||1,406,982.39|--|

长期待摊费用的说明
长期待摊费用中信息服务费系本公司一次性支付2014至2016年度证券信息服务费，该信息服务费从2014年1月1日开始摊销。
16、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||

||||
|-|-|-|
|资产减值准备|1,779,679.40|1,816,618.96|
|可抵扣亏损|588,694.73|588,694.73|
|递延收益|206,250.00|225,000.00|
|固定资产减值准备|1,713.42|1,713.42|
|未实现内部交易损益|1,772,245.40|1,621,105.71|
|小计|4,348,582.95|4,253,132.82|
|递延所得税负债：|||

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|计提的坏账准备|10,483,311.95|10,668,949.26|
|递延收益|1,375,000.00|1,500,000.00|
|未弥补亏损|2,354,778.91|2,354,778.91|
|固定资产减值准备|6,853.68|6,853.68|
|期末存货未实现毛利|11,814,969.33|10,807,371.40|
|小计|26,034,913.87|25,337,953.25|
|可抵扣差异项目|||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的递延|报告期末互抵后的可抵|报告期初互抵后的递|报告期初互抵后的可抵|
|项目|||||
||所得税资产或负债|扣或应纳税暂时性差异|延所得税资产或负债|扣或应纳税暂时性差异|
|递延所得税资产|4,348,582.9|5|4,253,132.82||

17、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|10,668,949.26|833,049.66|1,018,686.97||10,483,311.95|
|七、固定资产减值准备|6,853.68||||6,853.68|
|十二、无形资产减值准备||||||
|十三、商誉减值准备|318,176.62||||318,176.62|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|10,993,979.56|833,049.66|1,018,686.97|10,808,342.25|

18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|80,000,000.00||
|保证借款|64,000,000.00|168,010,000.00|
|信用借款|9,900,000.00||
|合计|153,900,000.00|168,010,000.00|

资产负债表日后已偿还金额20,000,000.00元。短期借款当期期末余额中无逾期未偿还的借款。
19、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|925,373.25|138,253.25|
|银行承兑汇票|8,893,822.03|15,841,157.69|
|合计|9,819,195.28|15,979,410.94|

下一会计期间将到期的金额9,107,195.28元。
应付票据的说明
应付票据当期余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据，也无应付其他关联方票据。
20、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|208,566,346.19|197,394,243.59|
|1-2年|25,045,707.97|36,034,394.63|
|2-3年|3,547,608.82|4,449,020.13|
|3年以上|1,224,510.39|1,680,455.92|
|合计|238,384,173.37|239,558,114.27|

（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
本期期末账龄超过1年的大额应付账款主要主要是未达到付款条件工程项目分包商工程款、设备供应商材料款。
21、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|5,794,876.45|37,545,239.42|
|1-2年|501,628.55|663,899.55|
|2-3年|||
|3年以上|||
|合计|6,296,505.00|38,209,138.97|

（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
22、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|5,000.00|24,951,456.47|24,948,352.27|8,104.20|
|二、职工福利费||52,556.00|52,556.00||
|三、社会保险费||3,485,329.73|3,485,619.23|-289.50|
|其中：医疗保险费||1,008,571.64|1,006,359.41|2,212.23|
|基本养老保险费||2,195,702.79|2,198,220.72|-2,517.93|
|失业保险费||151,957.00|151,527.57|429.43|
|工伤保险费||50,093.12|49,761.67|331.45|
|生育保险费||79,005.18|79,749.86|-744.68|
|四、住房公积金|19,327.29|818,748.75|804,348.75|33,727.29|
|五、辞退福利|||||
|六、其他|507.40|5,650.00|5,650.00|507.40|
|合计|24,834.69|29,313,740.95|29,296,526.25|42,049.39|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额507.40元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
23、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|2,108,020.28|3,909,520.73|
|营业税|8,606,073.13|8,814,593.50|
|企业所得税|5,426,716.25|4,639,856.78|
|个人所得税|-638,647.70|-648,231.65|
|城市维护建设税|1,496,610.69|1,632,896.50|
|教育费附加|539,831.67|644,979.23|
|河道维护费|106,681.58|116,586.58|
|其他|29,196.90|32,236.67|
|合计|17,674,482.80|19,142,438.34|

24、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|244,870.00|303,522.00|
|合计|244,870.00|303,522.00|

25、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|6,004,380.2|8 5,841,189.92|
|1-2年|6,592,931.0|0 1,817,717.57|
|2-3年|204,265.6|1 727,118.38|
|3年以上|184,000.0|0 1,683,231.84|
|合计|12,985,576.8|9 10,069,257.71|

（2）金额较大的其他应付款说明内容
本期期末其他应付款余额主要是设备供应商和分包工程商的质量保证金。
26、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|10,000,000.00|10,000,000.00|
|合计|10,000,000.00|10,000,000.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|10,000,000.00|10,000,000.00|
|合计|10,000,000.00|10,000,000.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|上海延华智能科技（集|2012年08月28|2014年08月|人民||||||
|||||6.15%||10,000,000.00||10,000,000.00|
|团）股份有限公司|日|28日|币元||||||
|合计|--|--|--|--|--|10,000,000.00|--|10,000,000.00|

资产负债表日后已偿还的金额0.00元。
一年内到期的长期借款说明
一年内到期的长期借款系胡黎明先生为本公司担保取得的借款1000万元。
27、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|建筑节能产业基地建设费|1,250,000.00|1,500,000.00|
|2013年第一批信息化发展专项资金|2,000,000.00|2,000,000.00|
|科技专项经费-建筑智能与节能专业技术服务|900,000.00|900,000.00|
|合计|4,150,000.00|4,400,000.00|

其他非流动负债说明
（1）建筑节能产业基地建设费，根据2009年3月19日上海市发展和改革委员会沪发改高技（2009）018号文件《关于2009
年新增中央投资电子信息专项的复函》，公司获得国家高新技术产业发展项目计划及国家资金计划，收到对大型公共建筑节能支撑技术及信息服务产业化的支持资金250万元。该项目已于2011年完工，2013年1月5日，上海沪港金茂会计师事务所有限公司出具了沪金审财（2013）第F052号审计报告，专家组于2013年1月13日出具项目完工的验收意见，由于该补助与资产相关，形成设备，2013年度将其按照该设备的折旧政策进行分摊，摊销开始日为2013年1月1日，2014年1-6月摊销金额为25万元。
（2）2013年第一批信息化发展专项资金，根据《上海市信息化发展专项资金管理办法》（沪财教〔2008〕54号）以及《上海市经济信息化委关于开展2013年度第一批上海市信息化发展专项资金项目申报工作的通知》（沪经信推〔2013〕153号）的精神，本公司获得2013年第一批上海市信息化发展专项资金200万元，根据上海市信息化发展专项资金管理办法，本公司信息化专项资金所支持项目尚在实施过程中，未进行验收，因此公司将收到款项确认为递延收益处理。
（3）建筑智能与节能专业技术服务，根据本公司与上海市科学技术委员会所签订协议，本公司获得建筑智能与节能专业技术服务资助100万元，其中首期拨款90万元，剩余10万元待项目验收合格后支付，2013年度，本公司将获得的首期拨款90万元确认为递延收益。
28、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
|项目|期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|172,177,777.00|10,560,900.00|17,217,777.00|172,177,777.00||199,956,454.00|372,134,231.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况公司期初注册资本为人民币172,177,777.00元，实收资本（股本）为172,177,777.00元。根据2014年4月29日公司2013年年度股东大会审议通过的《2013年度利润分配预案》,以原有总股本172,177,777股为基数，向全体股东每10股送红股1股，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。合计转增股本189,395,554股，转增后总股本为361,573,331股。
根据公司第三次临时股东大会决议和第三届董事会第十七次（临时）会议决议，首次授予激励对象许星、王东伟、金震、翁志勇、张泰林、伍朝晖等76人限制性股票10,695,300股，限制性股票来源为公司向激励对象定向发行的A股股票，授予价格为每股人民币3.39元，本次实际认购数量为10,560,900.00股，实际授予对象共68人，共计增加注册资本人民币 10,560,900.00元，变更后的注册资本为人民币372,134,231.00元。本次增资已经中兴财光华会计师事务所审验，并出具审验字[2014]07042号验资报告。
29、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|379,998,254.78|24,833,509.22|172,177,777.00|232,653,987.00|
|其他资本公积|8,985,990.44|||8,985,990.44|
|合计|388,984,245.22|24,833,509.22|172,177,777.00|241,639,977.44|

资本公积说明
本期资本公积增加系限制性股票激励授予完成并上市10,560,900股的；本期资本公积减少系公司实施2013年度权益分派
方案以资本公积金转增股本。
30、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|15,600,098.17|||15,600,098.17|
|合计|15,600,098.17|||15,600,098.17|

31、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|88,862,722.29|--|
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）|88,862,722.29|--|
|调整后年初未分配利润|88,862,722.29|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|29,854,220.02|--|
|应付普通股股利|10,330,666.62||
|转作股本的普通股股利|17,217,777.00||
|期末未分配利润|91,168,498.69|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
32、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|362,849,566.64|407,007,868.83|
|其他业务收入|284,615.75|344,345.31|
|营业成本|276,511,282.95|324,241,396.04|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|智慧城市服务|362,849,566.64|276,511,282.95|407,007,868.83|324,241,396.04|
|合计|362,849,566.64|276,511,282.95|407,007,868.83|324,241,396.04|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|智能建筑|253,467,799.17|196,653,510.44|294,123,660.04|241,996,272.65|
|智慧医疗|34,181,775.42|29,720,068.42|40,993,522.99|30,363,455.03|
|智慧节能|36,669,390.83|23,449,179.70|10,121,384.59|2,440,097.66|
|软件与咨询|12,704,423.51|3,636,262.66|7,881,687.59|2,287,873.32|
|智能产品销售|25,826,177.71|23,052,261.73|53,887,613.62|47,153,697.38|
|合计|362,849,566.64|276,511,282.95|407,007,868.83|324,241,396.04|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|东北|25,780,114.08|17,341,464.49|44,709,428.53|37,127,879.35|
|华北|30,060,571.11|23,455,329.20|5,787,860.87|4,429,520.31|
|华东|167,841,677.90|125,428,811.45|214,197,659.60|168,959,185.03|
|华南|63,965,109.87|50,468,590.79|31,185,352.47|24,812,826.86|
|华中|35,345,969.81|23,862,489.20|68,870,840.58|54,520,298.96|
|西南|39,856,123.87|35,954,597.82|42,256,726.78|34,391,685.53|
|合计|362,849,566.64|276,511,282.95|407,007,868.83|324,241,396.04|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|

||||
|-|-|-|
|云南建工水利水电建设有限公司|23,264,466.43|6.41%|
|国旅（三亚）投资发展有限公司|17,022,628.34|4.69%|
|三亚市交通运输局|15,682,216.93|4.32%|
|珠海中冶置业有限公司|14,721,033.74|4.05%|
|上海市黄浦区发展和改革委员会|13,212,699.41|3.64%|
|合计|83,903,044.85|23.11%|

33、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|消费税||||
|营业税|9,859,540.10|10,432,912.58|应税收入的3%|
|城市维护建设税|706,942.44|752,148.81|流转税的7%|
|教育费附加|518,850.68|362,481.64|流转税的3%|
|资源税||||
|河道费|4,520.20|5,886.72||
|合计|11,089,853.42|11,553,429.75|--|

34、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|1,838,787.90|7,088,896.29|
|维保费用|1,430,148.44|550,318.61|
|外埠差旅费|565,182.77|540,734.61|
|业务招待费|230,048.30|408,679.60|
|办公费|369,604.49|238,139.50|
|投标费用|106,648.90|154,572.88|
|业务宣传费|337,426.64|179,306.00|
|交通费|102,627.91|92,735.90|
|其他|168,833.48|895,039.46|
|合计|5,149,308.83|10,148,422.85|

35、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研发费用|11,025,640.65|5,042,048.14|
|职工薪酬|14,272,998.34|14,716,118.20|
|折旧费|4,092,576.28|3,554,384.35|
|物业租赁费|2,503,832.20|2,080,227.45|
|办公费|1,375,953.11|2,134,363.43|
|审计咨询中介费|2,063,176.12|1,346,396.02|
|差旅费|678,437.61|864,106.30|
|房地产税|333,538.47|347,211.70|
|会务费|415,561.94|702,085.96|
|市内交通费|373,006.90|423,941.69|
|业务招待费|647,932.35|551,665.57|
|通讯费|286,433.79|264,585.54|
|汽车费用|312,068.29|388,558.34|
|其他|1,301,246.10|3,711,088.48|
|合计|39,682,402.15|36,126,781.17|

36、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|3,637,984.53|7,245,513.59|
|减：利息收入|-6,530,473.79|-1,473,680.44|
|汇兑损失||16,632.50|
|减：汇兑收益|359.73||
|手续费支出|219,666.72|802,757.52|
|其他|1,200.00|1,991.33|
|合计|-2,671,982.27|6,593,214.50|

37、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|1,730,067.17|1,706,910.31|

||||
|-|-|-|
|合计|1,730,067.17|1,706,910.31|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|上海东方数字社区发展有限公司|1,142.74|-10,316.87||
|上海普陀延华小额贷款股份有限公司|1,980,927.39|2,381,441.77||
|海南智城科技发展股份有限公司|-252,002.96|-664,214.59||
|合计|1,730,067.17|1,706,910.31|--|

38、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-185,637.31|-1,771,625.56|
|合计|-185,637.31|-1,771,625.56|

39、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计||24,624.53||
|其中：固定资产处置利得||24,624.53||
|政府补助|335,464.39|3,273,000.00|335,464.39|
|其他|33,113.89||33,113.89|
|合计|368,578.28|3,311,763.02|368,578.28|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/与收|是否属于非经|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|||
||||益相关|常性损益|
|2012年度软件和集成电路设计人员奖励|85,000.00||与收益相关|是|
|大型公共建筑节能支撑技术及信息服务产业化的支持资金|250,000.00|250,000.00|与收益相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|普陀区财政局长寿街道办税收奖励||51,000.00|与收益相关|是|
|上海市科学技术委员会小巨人后补助研发计划||2,450,000.00|与收益相关|是|
|上海市经济和信息化委员会引进技术吸收与创新||500,000.00|与收益相关|是|
|职工职业培训补贴||17,200.00|与收益相关|是|
|其他补助|464.39|4,800.00|与收益相关|是|
|合计|335,464.39|3,273,000.00|--|--|

40、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计||25,148.44||
|其中：固定资产处置损失||25,148.44||
|对外捐赠|300,000.00||300,000.00|
|其他||200.00||
|合计|300,000.00|25,348.44|300,000.00|

41、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|5,594,417.96|5,416,730.72|
|递延所得税调整|95,450.13|453,341.24|
|合计|5,689,868.09|5,870,071.96|

42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|基本每股收益|0.08|0.13|
|稀释每股收益|0.08|0.13|

（1）基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股
或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至
报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权
平均数）
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（3）本报告期公司未发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益一致。
43、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|政府补助|85,000.00|
|其他|23,196.44|
|合计|108,196.44|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|往来款|6,814,304.93|
|研发费用|5,675,846.28|
|办公费|3,293,564.84|
|物业租赁费|3,239,291.68|
|审计咨询中介费|2,725,364.77|
|劳务费|2,479,349.10|
|差旅费|2,408,123.26|
|保证金、押金|1,795,190.00|
|业务招待费|1,518,839.44|
|维保费用|1,426,208.59|
|证券业务服务|1,175,286.52|
|其他税费|1,055,507.65|
|会务费|791,515.16|
|交通费|700,254.71|
|通讯费|455,726.83|
|汽车费用|346,335.25|

|||
|-|-|
|备用金|338,209.05|
|广告及业务宣传费|305,648.00|
|捐赠支出|300,000.00|
|水电费|213,147.02|
|手续费支出|199,980.58|
|修理费|132,172.19|
|培训费|123,611.98|
|投标费用|107,602.70|
|其他|1,579,517.35|
|合计|39,200,597.88|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|6,455,629.25|
|合计|6,455,629.25|

44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|29,667,731.98|19,583,848.32|
|加：资产减值准备|-185,637.31|-1,771,625.56|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|4,040,345.32|4,161,368.30|
|无形资产摊销|29,432.07|26,791.06|
|长期待摊费用摊销|544,199.89|61,028.33|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列）||523.91|
|财务费用（收益以―－‖号填列）|-2,891,648.99|5,755,200.65|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|-1,730,067.17|-1,706,910.31|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|-95,450.13|453,341.24|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-48,236,335.29|-117,098,766.48|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|-28,496,775.54|-19,318,859.44|

||||
|-|-|-|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-37,281,298.22|17,888,050.52|
|其他||1,538,239.23|
|经营活动产生的现金流量净额|-84,635,503.39|-90,427,770.23|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|388,694,332.75|107,943,955.17|
|减：现金的期初余额|331,131,207.83|192,195,226.39|
|加：现金等价物的期末余额|3,883,828.28||
|现金及现金等价物净增加额|61,446,953.20|-84,251,271.22|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|388,694,332.75|331,131,207.83|
|其中：库存现金|364,811.25|178,606.00|
|可随时用于支付的银行存款|386,522,771.61|330,952,601.83|
|二、现金等价物|3,883,828.28||
|三、期末现金及现金等价物余额|392,578,161.03|331,131,207.83|

八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司|||
||||||||母公司||||
|||||法定||||对本企|本企业||
|母公司名|关联||||||对本企|||组织机构|
|||企业类型|注册地|代表|业务性质|注册资本||业的表|最终控||
|称|关系||||||业的持|||代码|
|||||人||||决权比|制方||
||||||||股比例||||
|||||||||例|||
||||||计算机、建筑智能化系统||||||
|上海延华|||||||||||
||控股|有限责任||胡黎|集成,楼宇智能化工程,安|||||63072355-|
|高科技有|||上海市|||5,000,000.00|19.96%|19.96%|胡黎明||
||股东|公司||明|防工程,货物及技术进出|||||3|
|限公司|||||||||||
||||||口等||||||

本企业的母公司情况的说明
本公司实际控制人为胡黎明，对本公司直接持股比例为17.99%，其控制的上海延华高科技有限公司对本公司持股比例为19.96%，胡黎明对本公司表决权比例为37.95%。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||子公司||注册|法定代||||||
|子公司全称||企业类型|||业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例|组织机构代码|
||类型||地|表人||||||
|上海业智电子科|控股子|有限责任|上海||电子产品生产|||||
|||||杨友芝||400万元|100.00%|100.00%|73900273-3|
|技有限公司|公司|公司|市||销售|||||
|上海多昂电子科|控股子|有限责任|上海|||||||
|||||沈丽|电子产品销售|2,000万元|100.00%|100.00%|76968726-X|
|技有限公司|公司|公司|市|||||||
|上海东方延华节||||||||||
||控股子|股份有限|上海||节能技术服务|||||
|能技术服务股份||||胡黎明||3,000万元|91.80%|91.80%|68104382-2|
||公司|公司|市||及维保|||||
|有限公司||||||||||
|琦昌建筑工程（上|控股子|有限责任|上海||机电设备安装|2,069.175||||
|||||顾燕芳|||100.00%|100.00%|76088496-1|
|海）有限公司|公司|公司|市||工程施工等|万元||||
|上海震旦消防工|控股子|有限责任|上海||消防设施工程|||||
|||||张泰林||1,000万元|100.00%|100.00%|13313624-3|
|程有限公司|公司|公司|市||专业承包等|||||
|武汉智城科技有|控股子|有限责任|武汉||城市智能化系|||||
|||||林驰||3,000万元|60.00%|60.00%|58488887-4|
|限公司|公司|公司|市||统、环保工程等|||||
|长春延华智能科|控股子|有限责任|长春|||||||
|||||翁志勇|楼宇智能化等|201万元|100.00%|100.00%|57859602-3|
|技有限公司|公司|公司|市|||||||
|上海函宁节能技|控股子|有限责任|上海|||||||
|||||胡黎明|节能技术服务|100万元|91.80%|91.80%|57584136-1|
|术服务有限公司|公司|公司|市|||||||
|上海投程节能技|控股子|有限责任|上海|||||||
|||||胡黎明|节能技术服务|100万元|91.80%|91.80%|57584128-1|
|术服务有限公司|公司|公司|市|||||||
|上海歌进电子科|控股子|有限责任|上海||电子产品生产|||||
|||||胡黎明||100万元|100.00%|100.00%|57079528-X|
|技有限公司|公司|公司|市||销售|||||
|上海硕谷电子科|控股子|有限责任|上海|||||||
|||||胡黎明|电子产品销售|100万元|100.00%|100.00%|57079519-1|
|技有限公司|公司|公司|市|||||||
||||||电子、通讯、网|||||
|上海延智电子科|控股子|有限责任|上海|||||||
|||||胡黎明|络科技内的技|100万元|100.00%|100.00%|57079523-9|
|技有限公司|公司|公司|市|||||||
||||||术开发等|||||
||||||电子、通讯、网|||||
|上海韬业电子科|控股子|有限责任|上海|||||||
|||||胡黎明|络科技内的技|100万元|100.00%|100.00%|57079513-2|
|技有限公司|公司|公司|市|||||||
||||||术开发等|||||
||||||电子、通讯、网|||||
|上海延实电子科|控股子|有限责任|上海|||||||
|||||胡黎明|络科技内的技|100万元|100.00%|100.00%|57411475-2|
|技有限公司|公司|公司|市|||||||
||||||术开发等|||||
||||||电子、通讯、网|||||
|上海朗延电子科|控股子|有限责任|上海|||||||
|||||胡黎明|络科技内的技|100万元|100.00%|100.00%|57411871-0|
|技有限公司|公司|公司|市|||||||
||||||术开发等|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||智能电子产品、|||||
|深圳南方延华科|控股子|有限责任|深圳|||||||
|||||许星|计算机软硬件|1,000万元|100.00%|100.00%|05397337-5|
|技有限公司|公司|公司|市|||||||
||||||的技术开发等.|||||
||||||研发物联网硬|||||
|上海延华物联网|控股子|有限责任|上海|||||||
|||||胡黎明|件、软件并销售|1,000万元|100.00%|100.00%|59231213-8|
|有限公司|公司|公司|市|||||||
||||||相关产品等.|||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
||企业类||法定代|||本企业持|||组织机构代|
|被投资单位名称||注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
||型||表人|||股比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|上海东方数字社|有限责|上海市普陀||网络工程建设||||||
||||徐世平||1,000万元|35.00%|35.00%|联营企业|74879400-7|
|区发展有限公司|任公司|区||及信息服务||||||
|上海普陀延华小||||||||||
||股份有|上海市普陀||发放贷款以及||||||
|额贷款股份有限|||胡黎明||15,000万元|34.00%|34.00%|联营企业|56017837-6|
||限公司|区||相关咨询活动||||||
|公司||||||||||
|海南智城科技发|股份有|海南省三亚||智能交通及城||||||
||||胡黎明||6,000万元|30.00%|30.00%|联营企业|05638680-3|
|展股份有限公司|限公司|市||市一卡通运营||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|上海延华高科技有限公司|持本公司19.96%股份的股东|63072355-3|

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||关联交易定价|本期发生额||上期发生额||
||关联交易||||||
|关联方||方式及决策程||占同类交易金||占同类交易|
||内容||金额||金额||
|||序||额的比例||金额的比例|
|海南智城科技发展股份有限公司|智能工程|市场价格|841,230.00|0.60%|||

（2）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||经履行完毕|
|胡黎明、杨煜霞、上海多||||||
||本公司|25,000,000.00|2014年06月27日|2017年06月26日|否|
|昂电子科技有限公司||||||
|胡黎明、杨煜霞|本公司|20,000,000.00|2013年07月11日|2016年07月10日|否|
|胡黎明|本公司|10,000,000.00|2012年08月28日|2016年08月28日|否|
|本公司|武汉智城科技有限公司|5,000,000.00|2013年08月22日|2016年08月22日|否|
|本公司|武汉智城科技有限公司|10,000,000.00|2014年02月24日|2016年11月14日|否|
|本公司|武汉智城科技有限公司|4,000,000.00|2014年05月13日|2016年10月12日|否|

（3）其他关联交易
2014年1-6月支付给关键管理人员的报酬总额为302万元，含发放的2013年度奖金。
6、关联方应收应付款项
上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|瑞吉酒店室外监控摄像机及别墅院门门禁系统改造工程|海南智城科技发展股份有限公司|541,260.00||

九、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期行权的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期失效的各项权益工具总额|0.00|

股份支付说明
2014年6月25日，公司发布《关于限制性股票首次授予完成的公告》，确定授予限制性股票的激励对象为68名，授予数量10,560,900股，上市时间为2014年6月27日。因授予股票上市日距离报告期末较近，故未在本报告期内对―本期授予的各项权益工具总额‖进行摊销。
十、承诺事项
1、前期承诺履行情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|首次公开发行或再|发行人及|（一）不利用大股东的地位通过以下列方式将资金直|2007年10月|长期|截至报告期末，|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|融资时所作承诺|实际控制|接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用：1、|01日||承诺得到了严|
||人胡黎明|有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关|||格履行，没有发|
||先生|联方使用；2、通过银行或非银行金融机构向关联方|||生承诺人违反|
|||提供委托贷款；3、委托控股股东及其他关联方进行|||该承诺的情形|
|||投资活动；4、为控股股东及其他关联方开具没有真||||
|||实交易背景的商业承兑汇票；5、代控股股东及其他||||
|||关联方偿还债务。（二）发行人实际控制人关于不同||||
|||业竞争的承诺。发行人实际控制人胡黎明先生已出具||||
|||了《非竞争承诺书》，承诺目前或将来不从事任何与||||
|||股份公司主营业务相同或相似的业务或活动。||||
||公司控股|重申了《关于避免同业竞争的承诺函》所承诺事项。|2013年01月|长期|截至报告期末，|
||股东延华||01日||承诺得到了严|
||高科和实||||格履行，没有发|
||际控制人||||生承诺人违反|
||胡黎明||||该承诺的情形。|
||发行人|公司未来三年（2012年至2014年）计划将为股东提供|2012年12月|2012年至|截至报告期末，|
|||以下投资回报：1、公司在足额预留法定公积金、盈|17日|2014年|承诺得到了严|
|||余公积金以后，在满足公司正常的资金需求、并有足|||格履行，没有发|
|||够现金用于股利支付的情况下，优先采用现金方式分|||生承诺人违反|
|||配股利，具体分配比例由公司董事会根据公司经营状|||该承诺的情形。|
|||况和发展需要拟定，并由股东大会审议决定；未来三||||
|||年，公司将每年以现金形式分配的利润不少于前一年||||
|||度公司合并报表可供分配利润的10%，且任意三个连||||
|||续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少||||
|||于该三年实现的平均可分配利润的30%； 2、在确保||||
|||足额现金股利分配的前提下，董事会认为公司股票价||||
|||格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司||||
|||全体股东整体利益时，公司可以在依据现金分红条件||||
|||提出现金分红预案的同时，提出股票股利分配预案。||||
|||若在2012年至2014年，公司净利润保持持续稳定的较||||
|||高增长，则可提高现金分红比例，加大投资者的回报||||
|||力度。||||
|承诺是否及时履行|是|||||
|未完成履行的具体|无|||||
|原因及下一步计划||||||
|（如有）||||||

十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|采用账龄分析法计提坏|||||||||
||100,875,777.92|100.00%|5,270,755.15|5.22%|93,910,422.36|100.00%|5,782,540.93|6.16%|
|账准备的应收账款|||||||||
|组合小计|100,875,777.92|100.00%|5,270,755.15|5.22%|93,910,422.36|100.00%|5,782,540.93|6.16%|
|合计|100,875,777.92|--|5,270,755.15|--|93,910,422.36|--|5,782,540.93|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|83,335,942.32|82.61%|2,500,078.26|70,139,936.26|74.69%|2,104,198.09|
|1至2年|13,358,059.79|13.24%|1,335,805.98|16,742,701.23|17.83%|1,674,270.12|
|2至3年|2,363,628.33|2.34%|472,725.67|5,209,637.39|5.55%|1,041,927.48|
|3至4年|1,641,242.51|1.63%|820,621.26|1,641,242.51|1.75%|820,621.26|
|4至5年|176,904.97|0.18%|141,523.98|176,904.97|0.19%|141,523.98|
|5年以上|||||||
|合计|100,875,777.92|--|5,270,755.15|93,910,422.36|--|5,782,540.93|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|上海市东方医院|客户|7,053,150.65|1-2年|6.99%|
|吉林大学白求恩第一医院|客户|6,282,377.13|1-2年|6.23%|
|珠海中冶置业有限公司|客户|5,306,288.00|1年以内|5.26%|
|中国人民解放军第二军医大学东方肝胆外科医院|客户|4,151,376.08|1年以内|4.12%|
|河南省电力公司|客户|3,168,546.72|1年以内|3.14%|
|合计|--|25,961,738.58|--|25.74%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|采用账龄分析法计提坏账|||||||||
||44,962,509.51|100.00%|2,441,983.33|5.43%|29,915,564.99|100.00%|2,110,752.09|7.06%|
|准备的应收账款|||||||||
|组合小计|44,962,509.51|100.00%|2,441,983.33|5.43%|29,915,564.99|100.00%|2,110,752.09|7.06%|
|合计|44,962,509.51|--|2,441,983.33|--|29,915,564.99|--|2,110,752.09|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|40,243,072.90|89.50%|1,207,292.18|25,698,146.83|85.91%|770,944.41|
|1至2年|3,453,563.81|7.68%|345,356.38|2,232,186.98|7.46%|223,218.70|
|2至3年|233,075.79|0.52%|46,615.16|829,786.02|2.77%|165,957.20|
|3至4年|295,154.81|0.66%|147,577.41|375,175.96|1.25%|187,587.98|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4至5年|212,500.00|0.47%|170,000.00|86,127.00|0.29%|68,901.60|
|5年以上|525,142.20|1.17%|525,142.20|694,142.20|2.32%|694,142.20|
|合计|44,962,509.51|--|2,441,983.33|29,915,564.99|--|2,110,752.09|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|深圳市尊和科技发展有限公司|非关联方|4,150,000.00|1年以内|9.23%|
|深圳市嘉柏电子系统工程有限公司|非关联方|1,620,741.19|1年以内|3.60%|
|天津津建工程造价咨询有限公司|非关联方|1,600,000.00|1年以内|3.56%|
|中国人民解放军第一五五中心医院|非关联方|1,500,000.00|1年以内|3.34%|
|吉林省电力有限公司物业分公司|非关联方|945,000.00|1-2年|2.10%|
|合计|--|9,815,741.19|--|21.83%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||在被投|在被投|单位持股||本期||
||||||||||||本期|
||核算|||||资单位|资单位|比例与表|减值|计提||
|被投资单位||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额||||||现金|
||方法|||||持股比|表决权|决权比例|准备|减值||
||||||||||||红利|
|||||||例|比例|不一致的||准备||
|||||||||说明||||
|上海业智电||||||||||||
||成本|||||||||||
|子科技有限||7,188,204.81|7,188,204.81||7,188,204.81|100.00%|100.00%|一致||||
||法|||||||||||
|公司||||||||||||
|上海多昂电||||||||||||
||成本|||||||间接持股||||
|子科技有限||15,662,729.04|15,662,729.04||15,662,729.04|97.72%|100.00%|||||
||法|||||||2.28%||||
|公司||||||||||||
|上海东方延|成本|||||||||||
|||32,743,400.00|27,299,000.00|5,444,400.00|32,743,400.00|91.80%|91.80%|一致||||
|华节能技术|法|||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|服务股份有|||||||||
|限公司|||||||||
|琦昌建筑工|||||||||
||成本||||||||
|程（上海）||24,533,691.00|24,533,691.00||24,533,691.00|100.00%|100.00%|一致|
||法||||||||
|有限公司|||||||||
|上海震旦消|||||||||
||成本||||||||
|防工程有限||9,698,800.00|9,698,800.00||9,698,800.00|100.00%|100.00%|一致|
||法||||||||
|公司|||||||||
|武汉智城科|成本||||||||
|||18,000,000.00|18,000,000.00||18,000,000.00|60.00%|60.00%|一致|
|技有限公司|法||||||||
|长春延华智|||||||||
||成本||||||||
|能科技有限||2,010,000.00|2,010,000.00||2,010,000.00|100.00%|100.00%|一致|
||法||||||||
|公司|||||||||
|深圳南方延|||||||||
||成本|||||||间接持股|
|华智能科技||2,000,000.00|2,000,000.00||2,000,000.00|66.67%|100.00%||
||法|||||||33.33%|
|有限公司|||||||||
|上海延华物|||||||||
||成本||||||||
|联网有限公||3,000,175.40|2,100,000.00|900,175.40|3,000,175.40|100.00%|100.00%|一致|
||法||||||||
|司|||||||||
|上海东方数|||||||||
||权益||||||||
|字社区发展||3,500,000.00|7,991,561.74|1,142.74|7,992,704.48|35.00%|35.00%|一致|
||法||||||||
|有限公司|||||||||
|上海普陀延|||||||||
|华小额贷款|权益||||||||
|||52,606,564.70|55,518,384.21|1,980,927.39|57,499,311.60|34.00%|34.00%|一致|
|股份有限公|法||||||||
|司|||||||||
|海南智城科|||||||||
||权益||||||||
|技发展股份||18,000,000.00|1,912,281.13|14,147,997.04|16,060,278.17|30.00%|30.00%|一致|
||法||||||||
|有限公司|||||||||
|||188,943,564.9|173,914,651.9||196,389,294.5||||
|合计|--|||22,474,642.57||--|--|--|
|||5|3||0||||

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|325,200,643.63|349,194,073.56|
|其他业务收入|254,615.75|113,904.00|

||||
|-|-|-|
|合计|325,455,259.38|349,307,977.56|
|营业成本|261,195,228.47|289,204,891.33|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|智慧城市服务|325,200,643.63|261,195,228.47|349,194,073.56|289,204,891.33|
|合计|325,200,643.63|261,195,228.47|349,194,073.56|289,204,891.33|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|智能建筑|239,388,176.08|189,596,956.18|270,290,382.68|226,331,057.63|
|智慧医疗|34,181,775.42|29,720,068.42|39,567,992.99|33,243,012.32|
|智慧节能|22,040,404.62|20,130,642.90|5,461,878.82|3,642,597.00|
|软件与咨询|9,006,949.52|2,492,448.12|7,216,954.58|2,287,559.32|
|智能产品销售|20,583,337.99|19,255,112.85|26,656,864.49|23,700,665.06|
|合计|325,200,643.63|261,195,228.47|349,194,073.56|289,204,891.33|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|东北|25,780,114.08|17,341,464.49|37,929,908.53|30,762,940.01|
|华北|30,060,571.11|23,455,329.20|5,524,219.84|4,254,299.52|
|华东|136,372,657.56|113,490,390.51|172,648,377.49|147,522,086.86|
|华南|63,965,109.87|50,468,590.79|21,964,000.34|17,753,580.45|
|华中|29,166,067.14|20,484,855.66|68,870,840.58|54,520,298.96|
|西南|39,856,123.87|35,954,597.82|42,256,726.78|34,391,685.53|
|合计|325,200,643.63|261,195,228.47|349,194,073.56|289,204,891.33|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例|
|云南建工水利水电建设有限公司|23,264,466.43|7.15%|
|国旅（三亚）投资发展有限公司|17,022,628.34|5.23%|
|三亚市交通运输局|15,682,216.93|4.82%|
|珠海中冶置业有限公司|14,721,033.74|4.52%|
|上海市黄浦区发展和改革委员会|13,212,699.41|4.06%|
|合计|83,903,044.85|25.78%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|1,730,067.17|1,706,910.31|
|合计|1,730,067.17|1,706,910.31|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|上海东方数字社区发展有限公司|1,142.74|-10,316.87||
|上海普陀延华小额贷款股份有限公司|1,980,927.39|2,381,441.77||
|海南智城科技发展股份有限公司|-252,002.96|-664,214.59||
|合计|1,730,067.17|1,706,910.31|--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|26,603,950.62|16,948,791.63|
|加：资产减值准备|-180,554.54|-928,682.10|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|2,399,176.94|2,186,532.59|
|无形资产摊销|280,982.24|22,467.34|

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用摊销|25,943.40|-24,624.53|
|财务费用（收益以―－‖号填列）|-3,652,490.55|6,544,952.51|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|-1,730,067.17|-1,706,910.31|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|45,833.19|176,802.32|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-40,136,705.33|-105,576,501.11|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|-29,039,054.89|-15,985,078.91|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-49,019,869.23|46,138,860.99|
|经营活动产生的现金流量净额|-94,402,855.32|-52,203,389.58|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|351,063,488.41|71,630,771.71|
|减：现金的期初余额|296,924,971.81|97,036,748.75|
|加：现金等价物的期末余额|3,883,828.28||
|现金及现金等价物净增加额|58,022,344.88|-25,405,977.04|

十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||335,464.39||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-300,000.00||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|33,113.89||
|减：所得税影响额|10,378.49||
|少数股东权益影响额（税后）|3,217.89||
|合计|54,981.90|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产|每股收益||
|报告期利润||||
||收益率|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.39%|0.08|0.08|

|||||
|-|-|-|-|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|4.38%|0.08|0.08|

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）报告期内，应收票据较期初增长143.12%，主要原因是公司通过加强项目结算力度，进一步加强应收账款回款管理；
（2）报告期内，预付款项较期初增长233.15%，主要原因是公司根据客户和项目的客观需求，预付部分供应商款项以加快工程进度；
（3）报告期内，其他流动资产较期初降低100%，主要原因是本期末银行理财产品到期后资金准备用于项目投入；
（4）报告期内，无形资产较期初增长30.17%（本期末无形资产余额为22,746.10元，期初余额为178,806.47元），主要原因是公司本期新增购买无形资产服务于智慧城市建设与运营；
（5）报告期内，长期待摊费用较期初增长154.23%，主要原因是公司本期新增长期待摊信息服务费用；
（6）报告期内，应付票据余额较期初下降38.55%，主要原因是公司年初的应付票据本期到期结算；
（7）报告期内，预收账款较期初下降83.52%，主要原因是公司年初收到预收账款的工程项目在本期实现工程进度形成应收账款和主营业务收入；
（8）报告期内，应付职工薪酬较期初增长69.32%（本期末应付职工薪酬余额为42,049.39元，期初余额为24,834.69元），主要原因是公司住房公积金期末余额增长；
（9）报告期内，股本较期初增长116.13%，主要是公司实施2013年度权益分派方案以及限制性股票授予完成并上市；
（10）报告期内，资本公积较期初降低37.88%，主要是公司实施2013年度权益分派方案以资本公积金转增股本；
（11）报告期内，销售费用较上年同期降低49.26%，主要原因是公司通过优化销售流程不断提升运营效率，强化预算管理和费用审核，以及项目单体规模的增加摊薄销售费用；
（12）报告期内，财务费用较上年同期降低140.53%，主要原因是公司利用闲置资金购买理财产品获得利息收入；
（13）报告期内，资产减值损失较上年同期增长89.52%，主要原因是本期计提的坏账准备较上年同期增加所致；
（14）报告期内，营业外收入较上年同期降低88.87%，主要原因是公司本期收到的政府补贴较上年同期减少所致；
（15）报告期内，营业外支出较上年同期增加1083.50%，主要原因是公司本期发生捐赠支出300,000.00元，在盈利水平高速增长的同时积极参与公益事业发展；
（16）报告期内，归属于上市公司股东净利润较上年同期增长66.84%，主要原因是公司在深化转型中不断加强项目管理质量和成本控制，同时加大对高端咨询、智慧节能、智慧医院、智慧交通、软件研发等智慧城市业务板块的投入，公司整体提升毛利率3.46%，基本实现年初的目标；
（17）报告期内，投资活动产生现金流净额较上年同期增长2068.58%，主要原因是本期期末银行理财产品到期后资金准备用于项目投入；
（18）报告期内，筹资活动产生的现金净额较上年同期降低40.55%，主要原因是公司本期偿还短期借款。