公司代码：600705 公司简称：中航资本中航资本控股股份有限公司
2017年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人录大恩先生、主管会计工作负责人刘光运先生及会计机构负责人（会计主管人员）李峰立先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
为更好回报公司股东，公司在已经实施完成了 2016年度利润分配方案的基础上，拟在 2017年中期对2016年利润进行再次分配，分配方案如下：以2017年6月30日股本总数8,976,325,766股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.15元（含税），共计派发现金红利134,644,886.49元。剩余未分配利润，结转以后年度分配。公司2017年中期不进行资本公积金转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司已在本半年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本半年度报告“经营情况讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。
十、其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义 ................................................................ 3第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 4第三节 公司业务概要 ........................................................ 7第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................. 9第五节 重要事项 ........................................................... 16第六节 普通股股份变动及股东情况 ............................................ 31第七节 优先股相关情况 ...................................................... 34第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................ 35第九节 公司债券相关情况 .................................................... 37第十节 财务报告 ........................................................... 38第十一节 备查文件目录 ...................................................... 185
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|公司、本公司、中航资本|指|中航资本控股股份有限公司|
|中航投资|指|中航投资控股有限公司|
|航空工业|指|中国航空工业集团公司|
|中航租赁|指|中航国际租赁有限公司|
|中航信托|指|中航信托股份有限公司|
|中航证券|指|中航证券有限公司|
|中航财务|指|中航工业集团财务有限责任公司|
|中航期货|指|中航期货有限公司|
|新兴产业投资|指|中航新兴产业投资有限公司|
|航空产业投资|指|中航航空产业投资有限公司|
|新兴（铁岭）药业|指|新兴（铁岭）药业股份有限公司，原名中航（铁岭）药业有限公司|
|中航国际|指|中国航空技术国际控股有限公司|
|陕航电气|指|陕西航空电气有限责任公司|
|西安飞行自控所|指|中国航空工业集团公司西安飞行自动控制研究所|
|成都凯天|指|成都凯天电子股份有限公司|
|金城集团|指|金城集团有限公司|
|洛阳光电|指|中国航空工业集团公司洛阳电光设备研究所|
|沈阳黎明|指|沈阳黎明航空发动机（集团）有限责任公司|
|无线电所|指|中国航空无线电电子研究所|
|沈飞企管|指|沈阳沈飞企业管理有限公司|
|西航集团|指|西安航空发动机（集团）有限公司|
|空空导弹研究院|指|中国空空导弹研究院|
|西航计算技术研究所|指|中国航空工业集团公司西安航空计算技术研究所|
|中航技深圳|指|中国航空技术深圳有限公司|
|共青城服务公司|指|共青城羽绒服装创业基地公共服务有限公司|
|江西财投|指|江西省财政投资管理公司|
|贵航集团|指|中国贵州航空工业（集团）有限责任公司|
|洪都集团|指|江西洪都航空工业集团有限责任公司|
|祥投投资|指|共青城祥投投资管理中心（有限合伙）|
|圣投投资|指|共青城圣投投资管理中心（有限合伙）|
|志投投资|指|共青城志投投资管理中心（有限合伙）|
|中航置业|指|中航投资大厦置业有限公司|
|哈尔滨泰富|指|哈尔滨泰富控股有限公司|
|中航资本国际|指|中航资本国际控股有限公司|
|中航资本深圳|指|中航资本投资管理（深圳）有限公司|
|报告期/报告期末|指|2017年1月至6月/2017年6月30日|

第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|公司的中文名称|中航资本控股股份有限公司|
|公司的中文简称|中航资本|
|公司的外文名称|AVIC CAPITAL CO.,LTD|
|公司的外文名称缩写|AVIC CAPITAL|
|公司的法定代表人|录大恩先生|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|闫灵喜|张群|
|联系地址|北京市朝阳区东三环中路乙10号艾维克大厦20层|黑龙江省哈尔滨市道里区友谊路111号新吉财富大厦23层|
|电话|010-65675115|0451-84878692|
|传真|010-65675911|0451-84878701|
|电子信箱|dongmi@aviccapital.com|zqleo2@163.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|黑龙江省哈尔滨市道里区友谊路111号新吉财富大厦23层|
|公司注册地址的邮政编码|150010|
|公司办公地址|北京市朝阳区东三环中路乙10号艾维克大厦20层|
|公司办公地址的邮政编码|100022|
|公司网址|http://www.aviccapital.com|
|电子信箱|dongmi@aviccapital.com|
|报告期内变更情况查询索引||

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|北京市朝阳区东三环中路乙10号艾维克大厦20层公司规划发展部（证券事务部）|
|报告期内变更情况查询索引||

五、公司股票简况
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|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|中航资本|600705|中航投资|

六、其他有关资料
□适用√不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）||上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业总收入|4,887,219,834.51||4,130,470,131.40|18.32|
|营业收入|2,537,040,528.38||1,836,010,474.96|38.18|
|利息收入|895,994,976.06||960,829,420.11|-6.75|
|手续费及佣金收入|1,454,184,330.07||1,333,630,236.33|9.04|
|归属于上市公司股东的净利润|1,275,571,201.83||1,129,269,762.29|12.96|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|1,215,258,883.27|1,215,258,883.27|1,024,411,374.16|18.63|
|经营活动产生的现金流量净额|-31,187,541,267.73||-34,007,194,143.99|--|
||本报告期末||上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|22,296,018,249.26||22,237,000,360.36|0.27|
|总资产|153,709,776,729.46||159,907,032,280.90|-3.88|

(二)主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.14|0.13|7.69|
|稀释每股收益（元／股）|0.14|0.13|7.69|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.14|0.11|27.27|
|加权平均净资产收益率（%）|5.73|5.35|增加0.38个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|5.46|4.85|增加0.61个百分点|

公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|非流动资产处置损益|536,030.29||
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|3,639,665.70||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|63,166,111.89||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|2,805,329.21||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,600,913.11||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|145,298.07||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|9,006,077.84||
|少数股东权益影响额|-562,159.70||
|所得税影响额|-20,024,947.85||
|合计|60,312,318.56||

十、其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
中航资本为控股型公司，公司经营范围为“实业投资；股权投资；投资咨询”，报告期内经营范围无变化。公司主要通过下属子公司中航租赁、中航信托、中航证券、中航财务、中航期货、航空产业投资、新兴产业投资和中航资本国际经营融资租赁业务、信托业务、证券业务、财务公司业务、期货业务、产业投资业务与国际业务。公司建立“综合金融、产业投资、国际业务”三大平台。报告期内公司主业范围无重大变动。
（1）租赁公司业务
中航资本下属子公司中航租赁经营融资租赁业务。中航租赁是经商务部、国家税务总局批准的国内首批内资融资租赁企业，也是国内目前唯一一家中央企业投资且拥有航空工业背景的专业租赁公司。
（2）信托公司业务
中航资本下属子公司中航信托经营信托业务。中航信托积极发展各个领域、不同类型的信托业务，创新产品设计，实现受托资产规模快速增长。信托产品投资范围涵盖了证券、金融、能源、基础设施、房地产、工商企业等各个领域；信托产品设计包括了股权投资、债权融资、有限合伙投资、应收账款收益权、产业基金等多元化的业务结构；信托业务合作模式涵盖了银信合作、信政合作、证信合作和私募基金合作等。
（3）证券公司业务
中航资本下属子公司中航证券经营证券业务。中航证券主要经营证券经纪、证券投资咨询、财务顾问、证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、证券投资基金代销、融资融券业务。
（4）财务公司业务
中航资本下属子公司中航财务经营财务公司业务。中航财务是经中国银监会批准的非银行金融机构，主要通过为集团成员单位提供财务管理及多元化金融服务，加强航空工业资金集中管理和提高集团资金使用效率。中航财务主要经营吸收存款、信贷业务、票据业务、金融同业业务以及投资业务。
（5）期货公司业务
中航资本下属子公司中航期货经营期货业务。中航期货是经中国证监会审批的期货经纪公司，拥有上海期货交易所、郑州商品交易所、大连商品交易所、中国金融期货交易所等国内全部期货交易所席位，在上海、武汉、深圳、汕头等地设立营业部，为投资者提供专业的期货服务。
（6）产业投资公司业务
2012年和 2013年，中航资本先后设立新兴产业投资和航空产业投资，构建了新兴产业投资和航空产业投资两大投资平台，投资于战略新兴产业领域和航空产业领域。
（7）国际业务
中航资本下属子公司中航资本国际控股有限公司，成立于2011年3月，注册地在香港，注册资本金300万美元，2015年更名为“中航资本国际控股有限公司”，同年中航资本受让中航投资持有的中航资本国际100%股权，将其定位为国际业务平台，于 2016年开始正式运营，注册资本港币86,642.97万元，主要从事股权投资、投资咨询业务。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
2017年上半年，公司以“成为根植航空产业、深具中国产融结合特色的一流上市金融控股公司”为指引，全面实施“产融、协同、国际化、并购、人才、品牌”六大战略举措，积极探索与实践业务转型升级，核心竞争力显著增强，并在多个领域建立起差异化的竞争优势。公司核心竞争力主要体现在以下方面：
1、产融结合优势显著。公司通过构建“综合金融、产业投资、国际业务”三大平台，大力发展综合金融服务、航空产业投资、新兴产业投资，同时着力探索和开展国际化业务，在贯穿航空工业各产业链的研发端、采购端、制造端、销售端等各领域形成深度的产融结合能力，利用多种金融工具提供全方位的综合金融服务和金融支持，实现了金融与产业资源的有效对接、相互驱动和融合发展，实现实体产业和金融业双赢。
2、协同优势持续凸显。通过不断深化协同战略，整合资源、客户、技术和服务渠道，积极引导和发挥整体协同效应，创新打造“产、投、融”协同模式。在客户资源共享、渠道资源共享、业务协同合作方面不断取得新成效，逐步形成环环相扣的资源协同生态圈。
3、业务创新能力不断加强。公司旗下信托业务、租赁业务和证券业务加快实施创新驱动发展战略，积极探索业务转型，在开辟创新业务模式、业务专业化提升、拓展优质业务合作伙伴、推进产融结合、提升品牌影响力等多个方面取得了明显成效。
4、股权投资激发新活力。公司依托股东航空工业高新技术、产业资源和品牌优势，紧密围绕航空工业各产业链，积极开拓航空产业投资。同时，公司聚焦战略新兴产业发展，投资了一系列高新技术产业优质项目。近年来，公司不断加码私募基金业务，参与设立多个产业基金，构建多层次资产管理体系。公司还将抓住军民融合上升为国家战略的契机，加强与军工央企合作，挖掘军民融合产业投资机会。
5、资本渠道优势。公司利用多层次资本市场工具，综合运用债务与权益类融资工具，有效募集经营所需资金。2017年上半年，公司首次成功发行超短期融资券，积极推进发行可转债事项，并计划尝试发行中期票据，进一步拓宽融资渠道、优化融资结构。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2017年上半年，全球经济总体保持复苏态势，国际货币基金组织（IMF）和经合组织（OECD）先后上调 2017年全球经济增速预期至3.5%。从国内经济运行情况看，中国经济保持平稳较快增长，经济增长的稳定性、协调性和包容性增强，投资增长总体稳定，进出口较快增长，主要指标好于预期。上半年，国内生产总值（GDP）同比增长6.9%，居民消费价格指数（CPI）同比上涨1.4%。
当前经济稳中向好一定程度上受全球经济复苏背景下外需回暖的推动，但企业总杠杆水平仍然偏高，经济内生增长动力仍待增强，结构性矛盾还比较突出。尤其是2017年以来，各金融监管机构严守“维护国家金融安全，牢牢守住不发生系统性风险底线”，采取一系列措施加强金融监管，金融企业面对着流动性紧张、脱虚向实、加强监管等新局面。
报告期内，公司紧密围绕“十三五”发展战略，不断完善各项实施路径，遵循稳健型风险管理。公司经营业绩稳步提升，上半年实现营业总收入48.87亿元，同比增长18.32%，其中租赁业收入为24.46亿，手续费及佣金收入为14.54亿元，利息收入为8.96亿元。实现归属于母公司的净利润12.76亿元，同比增长12.96%；公司加权平年均净资产收益率5.73%，较去年同期提高0.38个百分点。
公司经营业绩稳中有进的同时，存在着各业务板块间发展不均衡的情况。中航租赁努力拓展租赁市场，业务规模高速增长。截至本报告期末，中航租赁租赁资产规模为757.43亿元，较去年同期增长32.75%；实现营业收入24.46亿元，同比增长35.16%。中航信托继续保持了积极开拓业务的良好态势，主动管理能力持续增强，业务创新转型促进利润率进一步提升。信托资产规模5,705亿元，同比增长47.26%；实现营业收入11.31亿元，同比增长15.39%；实现利润总额9.83亿元，同比增长30.70%。中航证券和中航财务受到资本市场景气度及金融业息差收窄的影响，经营业绩有所下降。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|2,537,040,528.38|1,836,010,474.96|38.18|
|营业成本|1,187,399,820.43|890,034,009.24|33.41|
|销售费用|636,913,377.93|523,416,535.03|21.68|
|管理费用|455,494,720.36|324,397,353.65|40.41|
|财务费用|76,116,785.34|182,613,805.30|-58.32|
|经营活动产生的现金流量净额|-31,187,541,267.73|-34,007,194,143.99|--|
|投资活动产生的现金流量净额|-2,696,252,169.46|-544,466,154.65|--|
|筹资活动产生的现金流量净额|7,654,804,476.44|4,143,208,460.98|84.76|
|研发支出||||
|利息收入|895,994,976.06|960,829,420.11|-6.75|
|手续费及佣金收入|1,454,184,330.07|1,333,630,236.33|9.04|
|利息支出|440,446,403.71|489,901,918.17|-10.09|
|手续费及佣金支出|65,338,220.18|57,465,558.25|13.70|

营业收入变动原因说明:中航租赁业务规模扩大,租赁收入增加所致。
营业成本变动原因说明:中航租赁借款增加导致利息支出增加所致。
销售费用变动原因说明:主要系职工薪酬、咨询费和租赁费增加所致。
管理费用变动原因说明:主要系固定资产折旧、咨询费和船舶管理费增加所致。
财务费用变动原因说明:主要系中航租赁汇兑损失减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:无大幅变动。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是中航财务和中航信托投资净额减少、中航投资取得投资收益减少、同时中航租赁购置固定资产增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系取得借款收到的现金增加、同时偿还债务支付的现金减少所致。
利息收入变动原因说明:此项主要构成为财务公司业务收入及证券期货业务利息收入，主要系中航证券存放金融同业利息收入、中航信托发放贷款及垫款规模下降所致。
手续费及佣金收入变动原因说明:此项主要构成为信托及证券业务收入，主要系中航国际资本收取财务顾问咨询手续费收入所致。
2 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2)其他
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用
报告期内，本公司向控股子公司中航租赁增资14.67亿元人民币。增资完成后，本公司和中航投资分别持有中航租赁48.76%股权和48.75%股权。
(1)重大的股权投资
√适用□不适用
报告期内，本公司向控股子公司中航租赁增资14.67亿元人民币。增资完成后，本公司和中航投资分别持有中航租赁48.76%股权和48.75%股权。
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|交易性金融资产|378,006,651.95|145,960,492.03|
|其中：权益工具投资|91,899,929.17|68,327,116.24|
|其他|286,106,722.78|77,633,375.79|
|指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|365,806,729.36|362,882,399.07|
|其中：债务工具投资|187,277,848.89|184,020,585.00|
|权益工具投资|178,528,880.47|178,861,814.07|
|合计|743,813,381.31|508,842,891.10|

说明：
（1）交易性金融资产其他为交易性基金投资231,712,223.72元、信托产品54,394,499.06元。
（2）期末，本公司无变现受到限制的交易性金融资产。
2.按公允价值计量的可供出售金融资产
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|项目|2017.06.30|||2016.12.31|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具|2,448,932,620.07|--|2,448,932,620.07|2,645,751,800.00|--|2,645,751,800.00|
|按公允价值计量可供出售金融资产|5,587,734,248.17|--|5,587,734,248.17|6,361,477,393.79|--|6,361,477,393.79|
|资产管理产品|101,065,898.19|--|101,065,898.19|607,627,142.23|--|607,627,142.23|
|合计|8,137,732,766.43|0.00|8,137,732,766.43|9,614,856,336.02|0.00|9,614,856,336.02|

(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
（1）中航投资控股有限公司
系本公司全资子公司，成立于2002年，主要从事实业投资、股权投资、投资咨询（服务）业务。注册资本 884,309.9991万元人民币。截至报告期末，总资产 2,107,846.03万元，净资产1,234,360.73万元；报告期无营业收入，营业利润16,164.98万元，净利润18,809.96万元。
（2）中航新兴产业投资有限公司
系本公司全资子公司，成立于2012年12月，主要从事实业投资、投资咨询（服务）业务。
注册资本100,000万元人民币。截至报告期末，新兴产业投资持有子公司新兴（铁岭）药业股份有限公司75.741%股权，母公司总资产 102,475.06万元，净资产 101,584.13万元；报告期无营业收入，净利润804.58万元。
（3）中航航空产业投资有限公司
系本公司全资子公司，成立于2013年4月，主要从事实业投资、投资咨询（服务）业务。注册资本 100,000万元人民币。截至报告期末，航空产业投资总资产 134,598.00万元，净资产126,049.45万元；报告期无营业收入，净利润229.19万元。
（4）中航资本国际控股有限公司
系本公司全资子公司，成立于2011年3月，主要从事股权投资、投资咨询业务，注册资本港币 86,642.97万元。截至报告期末，公司资产总额人民币 305,894.36万元，负债总额人民币 224,740.67万元，所有者权益总额 81,153.69万元。报告期实现营业总收入人民币 8,310.57万元，营业利润5,819.29万元，净利润4,851.20万元。
（5）中航资本投资管理（深圳）有限公司
系本公司全资子公司，成立于 2016年 8月，主要从事股权投资、投资咨询业务，注册资本30,000万元人民币。公司总资产64,239.09万元，净资产30,244.88万元；报告期实现营业总收入2,809.19万元，营业利润19.17万元，净利润14.38万元。
（6）中航国际租赁有限公司
系本公司及中航投资子公司，成立于1993年11月，主要从事飞机与运输设备类资产的融资租赁及经营性租赁业务，注册资本740,306.5785万元人民币，本公司和中航投资分别持有中航租赁48.76%股权和48.75%股权。截至报告期末，中航租赁总资产 8,067,342.80万元，净资产 965,507.28万元；报告期实现营业总收入 244,645.22万元，营业利润 59,979.10万元，净利润42,578.68万元。
（7）中航工业集团财务有限责任公司
系中航投资子公司，成立于2007年5月，主要从事吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资业务，注册资本250,000万元人民币，中航投资持有其44.5%的股份。根据中航资本分别与中航财务第一大股东航空工业及中航投资签订的委托管理协议，中航资本代为管理航空工业及中航投资持有的股权，实际控制中航财务超过半数股权。截至报告期末，中航财务总资产4,097,186.40万元，净资产493,909.24万元；报告
期实现营业总收入76,827.71万元，营业利润43,966.82万元，净利润33,301.33万元。
（8）中航证券有限公司
系本公司及中航投资子公司，成立于2002年10月，前身是江南证券有限责任公司，2010年 5月 6日，正式更名为中航证券有限公司，主营业务范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；融资融券业务。注册资本 198,522.10万元人民币，本公司持有28.29%股份，中航投资持有其71.71%的股份。截至报告期末，中航证券总资产 1,168,629.94万元人民币，净资产 350,421.82万元；报告期实现营业总收入 43,563.46万元，营业利润 15,390.03万元，净利润11,661.67万元。
（9）中航信托股份有限公司
系中航投资子公司，成立于2009年12月，主要从事资金信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托和其他财产或财产权信托，注册资本402,226.72万元人民币，中航投资持有其80%的股份。截至报告期末，中航信托总资产937,330.74万元，净资产705,972.67万元；报告期实现营业总收入113,057.23万元，营业利润98,385.40万元，净利润75,198.26万元。
（10）中航期货有限公司
系中航投资子公司，成立于1993年4月，主要从事商品期货经纪、金融期货经纪业务，注册资本 28,000万元人民币，中航投资直接及间接持有其89.04%的股份。截至报告期末，中航期货总资产106,681.76万元，净资产42,909.21万元；报告期实现营业总收入2,788.72万元，营业利润1,128.08万元，净利润842.27万元。
（11）哈尔滨泰富控股有限公司
系中航投资全资子公司，成立于2003年12月，经营房地产、工业、商业、餐饮业方面的投资，房地产策划咨询，房屋代理销售，物业管理，房屋租赁等业务。注册资本11,000万元人民币。
截至报告期末，哈尔滨泰富总资产13,313.50万元，净资产10,022.54万元；报告期实现营业总收入1,049.75万元，营业利润633.16万元，净利润491.38万元。
（12）中航投资大厦置业有限公司
系中航投资全资子公司，成立于2015年2月，主要经营范围是：物业管理；房地产开发；项目投资；投资管理；投资咨询。注册资本5000万元人民币。截至报告期末，中航置业总资产5,025.89万元，净资产4,988.58万元；报告期无营业收入，净利润-21.54万元。
（13）新兴（铁岭）药业股份有限公司
系新兴产业投资子公司，成立于1996年5月，主要从事原料药、药用辅料、食用植物油制造业，注册资本 6,337.4万元人民币，新兴产业投资持有其75.741%的股份。截至报告期末，新兴（铁岭）药业总资产11,847.28万元，净资产11,483.10万元；报告期实现营业总收入4,200.89万元，营业利润1,262.42万元，净利润1,089.80万元。
（14）BlueStoneCapitalInc.
系中航资本国际全资子公司，成立于2016年1月，主要从事股权投资、投资咨询业务，注册资本880,000美元。截至报告期末，BlueStone总资产 371.17万元，净资产 360.52万元；报告
期无营业收入，净利润-241.90万元。
（15）天津裕丰股权投资管理有限公司
系中航投资参股公司，成立于2008年12月，主要从事私募股权投资基金管理和投资业务，注册资本2,000万元人民币，中航投资持有其45%的股份。截至报告期末，该公司总资产12,697.72万元，净资产8,976.87万元，报告期实现净利润-17.69万元。
（16）中信建投并购投资管理有限公司
系中航资本参股公司，成立于2014年6月，主要从事项目投资、投资管理、资产管理与财务顾问业务，注册资本 5,000万元人民币，新兴产业投资持有其20%的股份。截至报告期末，该公司总资产2,164.30万元，净资产1,773.05万元，报告期实现净利润-44.01万元。
（17）中航爱游客汽车营地有限公司
系中航资本参股公司，成立于2014年8月，主要从事旅游管理服务、投资管理、汽车租赁、游艇租赁业务，注册资本 5,000万元人民币，新兴产业投资持有其20%的股份（认缴额）。截至报告期末，该公司总资产4,673.75万元，净资产4,618.90万元，报告期实现净利润-26.54万元。
（18）中航联创科技有限公司
系中航资本参股公司，成立于2014年9月，主要从事技术开发、技术服务、技术咨询、项目投资、投资管理业务，注册资本7,000万元人民币，新兴产业投资持有其28.57%的股份。截至报告期末，该公司总资产4,311.79万元，净资产3,769.33万元，报告期实现净利润-301.48万元。
(七)公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用
1、通过三级公司中航期货控制的纳入合并范围的结构化主体情况
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|结构化主体名称|产品类型|实际持有份额|计划份额总计|持有比例(%)|是否合并报表|
|中航期货定增1号资产管理计划|集 合 资 产管理计划|2,000,000.00|2,000,000.00|100.00|是|

2、通过三级公司中航租赁控制的纳入合并范围的结构化主体情况
广发证券资产管理（广东）有限公司以中航租赁5.23亿元的应收融资租赁款作为基础资产设立资产支持收益专项资产管理计划，上述计划已经中国证券监督管理委员会于2014年4月2日核准，核准计划优先级资产支持证券的面值总计不得超过4.4亿元，计划到期日为2019年7月31日。该计划于2014年8月21日成立，实际募集资金4.55亿元，其中优先级资产支持证券为4亿元，次级资产支持证券为0.55亿元。中航租赁作为基础资产的卖方，同时也认购该计划的次级资产支持证券。因此，中航租赁继续全额确认应收融资租赁款的账面金额并将因该计划而收取的现金确认为长期应付款。截至2017年6月30日，该计划的基础资产账面余额为1.54亿元，相关负债的账面金额为0.16亿元。
二、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
(二)可能面对的风险
√适用□不适用
1．业务风险
公司作为以证券、租赁、财务、信托公司等金融业务和财务性实业股权投资为主要业务的上市公司。各项经营业务均存在一定的业务风险，中航证券业务经营活动面临的风险主要有：法律合规风险、业务经营风险、流动性风险、技术风险等；中航租赁的租赁业务经营活动面临的风险主要有：信用风险、流动性风险、利率风险、租赁物风险等；中航财务业务经营活动面临的风险主要有：信用风险、流动性风险、利率风险、资本管理等；中航信托业务经营活动面临的风险主要有：信用风险、流动性风险、法律合规风险等。
2．市场与经营风险
公司下属中航证券经营业绩依赖证券市场景气程度及行业竞争程度的风险。由于受经营模式、业务范围和金融产品数量等因素制约，我国证券公司经营状况与证券市场活跃程度及其各类指数走势有着较强的联系。如果证券市场各类指数持续下跌，交投清淡，证券公司的经纪、承销、自营等业务的经营难度将会增大，盈利水平将会下降。证券市场活跃程度及其各类指数走势是受国民经济发展速度、宏观经济政策、利率和投资心理等诸多因素影响，存在一定的不确定性。因此，中航证券存在因证券市场波动而导致收入和利润不稳定的风险。经过近二十年的发展，我国证券公司在资本规模、资金实力等方面都上了一个新台阶，出现了一批规模较大、实力较强的证券公司，这种局面对处于中小证券公司行列的中航证券业务拓展造成不利影响。另外，商业银行和其他非银行金融机构向证券行业不断渗透而形成的挑战，也加剧了行业竞争风险。
公司下属中航信托面临信托行业发展增速放缓的风险。信托行业自2007年至今经过多年的快速增长后，受到弱经济周期和强市场竞争对信托业的冲击影响，信托资产规模增长速度明显放缓，
中航信托也将受到不利影响。
公司下属中航租赁面临租赁行业竞争日益激烈的风险。我国租赁行业中的银行系金融租赁公
司无论在资本规模还是融资渠道、资金成本方面，都占有绝对的优势。在国产飞机租赁业务之外，
公司的比较优势仅在于灵活高效的业务流程和创新的业务模式。随着股份制银行和中小商业银行的租赁公司相继成立，这些金融机构同样具备灵活高效的特点，中航租赁面临的竞争将日益激烈。
公司下属中航财务属于财务公司，受《企业集团财务公司管理办法》等法规的限制，经营范围较为有限、资金来源比较单一，可能影响中航财务经营业务的进一步开拓与发展。
3．股市风险
公司发行股份购买资产并配套募集资金完成后，资本实力进一步增强，公司基本面的变化将影响公司股票价格，但公司股价不仅取决于公司的经营业绩和发展前景，还受到国际和国内政治经济形势、国家的经济政策、经济周期与行业景气、通货膨胀、股票市场的供求状况、重大自然灾害的发生、投资者心理预期等多种因素的影响，未来变化存在一定不确定性，可能给投资者带来投资损失，本公司提醒投资者注意股市风险，谨慎投资。
4．财务风险
在目前的政策制度下，公司的融资渠道较为有限。在具体的业务经营中，基于诸多因素可能发生投资规模过大事项、长期投资权重过高事项、证券公司投行业务大额包销事项等，上述事项一旦发生，如果不能及时获得足额融资款项，将会给公司带来流动性风险。同时由于资本市场行情的变动、业务经营中突发事件的发生等会影响到公司风险控制指标的变化，如果公司不能及时调整资产结构，将会使其失去一项或多项业务资格，给业务经营及声誉造成不利影响。
5．管理风险
财务性股权投资业务是公司的重要业务之一。而在投资管理运作过程中，由于具体操作人的投资策略失误、决策程序不当或管理水平不高等因素的影响，投资收益也将产生波动，从而使公司或者受托人收益面临损失。同时，由于法人治理结构不健全和内部控制不完善等原因致使上市公司信息披露不充分、甚至恶意欺骗中小投资者的事件时有发生，上市公司的质量不高也会给公司的财务性股权投资业务带来风险。
因此，公司为实现投资业务的规范化管理，将不断加强制度体系建设和风险控制工作，健全内部组织架构、完善决策程序、严格运作模式，力求将此类风险降至最低。
(三)其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
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|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2016年年度股东大会|2017年5月26日|www.sse.com.cn|2017年5月27日|

股东大会情况说明
√适用□不适用
公司报告期内召开一次股东大会，均采用现场投票和网络投票相结合的表决方式。
2017年5月26日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过《2016年董事会工作报告》、《2016年年度报告及年报摘要》、《2016年度财务决算报告》等23项议案。相关会议情况详见《中航资本控股股份有限公司2016年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2017-024）二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
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|是否分配或转增|是|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数(元)（含税）|0.15|
|每10股转增数（股）|0|
|利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明||
|为更好回报公司股东，公司在已经实施完成了2016年度利润分配方案的基础上，拟在2017年中期对 2016 年利润进行再次分配，分配方案如下：以 2017 年 6 月 30 日股本总数 8,976,325,766股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.15元（含税），共计派发现金红利134,644,886.49元。剩余未分配利润，结转以后年度分配。公司2017年中期不进行资本公积金转增股本。该利润分配方案是在充分考虑公司本年度实际情况的基础上做出的，符合公司和全体股东利益。符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所现金分红的有关规定，符合公司《章程》的规定。公司独立董事发表同意的独立意见。||

三、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
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|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与股改相关的承诺|其他|航空工业|自股权分置改革方案实施并恢复上市之日起三十六个月锁定期限届满后，航空工业通过证券交易所挂牌交易出售公司股份的价格不低于 25 元（该价格遇到分红、转增、送股、配股等事项时，将进行除权除息调整，对于缩股情形，也将对该价格按照理论复权价进行复权调整）。||否|是|||
|与重大资产重组相关的承诺|解决土地等产权瑕疵|航空工业|航空工业承诺，重大资产重组所涉及的置入资产中航投资控股有限公司及其子公司若因名下房屋所有权及土地使用权资产存在权属瑕疵，而遭致任何形式的索偿或权利请求的，均由航空工业承担赔偿或补偿责任。||否|是|||
||解决同业竞争|航空工业|航空工业承诺，航空工业作为本公司的控股股东，保证航空工业及其控制的企业现在和将来不从事与重组后的本公司相竞争或可能竞争的业务；亦不通过间接经营、参与投资等方式参与任何与重组后的本公司相同或者类似业务及其他构成或可能构成竞争之业务活动，以避免航空工业及其投资的企业与本公司的生产经营构成同业竞争。如航空工业及其投资的企业为进一步拓展业务范围，与本公司及本公司的下属公司经营的业务产生竞争，则航空工业及其投资的企业将以停止经营产生竞争的业务的方式，或者以将产生竞争的业务纳入本公司经营的方式，或者将产生竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争。航空工业保证严格遵守中国证监会、证券交易所的有关规定及上市公司的《公司章程》等公司内部管理制度的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。||否|是|||
||解决关联交易|航空工业|航空工业承诺，本次重大资产重组完成后，航空工业在控股本公司期间，将严格遵守相关法律、法规、规范性文件及本公司《公司章程》的有关规定，规范与本公司的关联交易。在进行与本公司的关联交易时，航空工业保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，依法签订相关协议、合同或其他法律文件，并将按照有关法律、法规、规范性文件及本公司的《公司章程》等的有关规定，履行有关决策、审批程序及信息披露义务。航空工业保证不利用控股股东地位谋取不正当利益，不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。||否|是|||

|||||||
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|其他|哈尔滨铁路局|1、公司（原北亚集团）破产重整期间，哈尔滨铁路局做出的"在重整计划草案表决通过并经人民法院批准、资产注入重组方案获批准后，在上述清偿比例范围内向各债权人提供保证，确保各债权人按上述受偿比例获得清偿"的担保承诺继续有效。2、在北亚集团破产重整资产范围内，哈尔滨铁路局保证重整相关资产的真实、准确和完整，且不存在任何法律纠纷或诉讼隐患。如发生因诉讼、仲裁、司法执行等导致重整相关资产损失的情形，哈尔滨铁路局将无条件予以补足，并放弃向北亚集团追索的权利。3、黑龙江省高院执行裁定书拟冻结的款项系北亚集团破产重整相关资产，属于哈尔滨铁路局已提供担保的重整资产范围，哈尔滨铁路局已向黑龙江省高院出具担保，并解除了相关冻结裁定。如该款项被强制执行，哈尔滨铁路局将向北亚集团全额补偿，以保证北亚集团资产的完整。||否|是|
|股份限售|中航国际、陕航电气、西安飞行自控所、成都凯天、金城集团、洛阳电光、沈阳黎明、无线电所、沈飞企管、西航集团、空空导弹研究院、西航计算技术研究所、中航技深圳、贵航集团、洪都集团|本次以资产认购的上市公司股份自上市之日起 36 个月内不得转让。本次交易完成后 6 个月内如中航资本股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者本次交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，承诺人通过本次交易获得的中航资本股票的锁定期自动延长6个月。如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，不转让其在中航资本拥有权益的股份。上述锁定期限届满后，其转让和交易依照届时有效的法律法规和上证所的规则办理。|以资产认购的上市公司股份自上市之日起36个月内不得转让。|是|是|
|股份限售|航空工业、祥投投资、圣投投资和志投投资|本次认购中航资本股票自上市之日起 36 个月内不得转让。上述锁定期限届满后，其转让和交易依照届时有效的法律法规和上证所的规则办理。|本次认购中航资本股票自上市之日起36个月内不得转让。|是|是|
|解决关联交易|航空工业|航空工业在控股中航资本期间，将严格遵守相关法律、法规、规范性文件及中航资本《公司章程》的有关规定，规范与中航资本之间的关联交易事项；在进行与中航资本的关联交易时，航空工业及控制的其他下属全资或控股子公司保证在平等、自愿的基础上，按市场化原则和公允价格进行公平操作，依法签订相关协议、合同或其他法律文件，并将按照有关法律、法规、规范性文件及中航资本《公司章程》等的有关规定，履行有关决策、审批及披露义务。航空工业及航空工业其他下属全资或控股子公司承诺不利用控股股东地位谋取不正当利益，不通过关联交易损害中航资本及其他股东的合法权益。||否|是|
|解决同业竞争|航空工业|航空工业及航空工业其他下属全资或控股子公司（中航资本及其下属企业或控股子公司除外，下同）目前未从事与中航资本及其下属全资或控股子公司主营业务存在任何直接或间接竞争的业务或活动。承诺不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对中航资本或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；承诺促使本企业及其他下属全资或控股子公司不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对中航资本或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。如航空工业及航空工业其他下属全资或控股子公司发现任何与中航资本主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务机会，将促使该业务机会按公开合理的条件首先提供给中航资本或其全资或控股子公司。||否|是|

|||||||
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||其他|航空工业|航空工业作为中航资本的控股股东、实际控制人期间，中航资本在业务、资产、机构、人员、财务方面与航空工业及其控制的其他企业（中航资本及其下属企业或控股子公司除外，下同）完全分开，双方的业务、资产、人员、财务和机构独立，不存在混同情况。本次交易完成后，航空工业保证中航资本在人员、资产、财务、机构及业务方面继续与航空工业及其控制的其他企业完全分开，以保持上市公司在业务、资产、人员、财务和机构方面的独立。|否|是|
|与再融资相关的承诺|解决同业竞争|航空工业|本公司及本公司其他下属全资或控股子公司（中航投资及其下属企业或控股子公司除外，下同），目前未从事与中航投资及其下属全资或控股子公司主营业务存在任何直接或间接竞争的业务或活动。本公司承诺不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对中航投资或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；本公司促使本公司其他下属全资或控股子公司不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对中航投资或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。如本公司或本公司其他下属全资或控股子公司发现任何与中航投资主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务机会，将促使该业务机会按公开合理的条件首先提供给中航投资或其全资及控股子公司。|是|是|
||解决关联交易|航空工业|本公司在控股中航投资期间，将严格遵守相关法律、法规、规范性文件及上市公司《公司章程》的有关规定，规范与上市公司的关联交易。在进行与上市公司的关联交易时，本公司及本公司其他下属全资或控股子公司保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，依法签订相关协议、合同或其他法律文件，并将按照有关法律、法规、规范性文件及上市公司的《公司章程》等的有关规定，履行有关决策、审批程序及信息披露义务。本公司及本公司其他下属全资或控股子公司保证不利用控股股东地位谋取不正当利益，不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。|否|是|

四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
经公司第七届董事会第十七次会议、公司2016年年度股东大会审议通过，公司2017年度聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务及内控审计机构，负责审计公司年度财务报告及按照国内监管部门的规定出具内部控制审计报告。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□不适用
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|事项概述及类型|查询索引|
|关于对控股子公司中航工业集团财务有限责任公司账户部分资金被冻结提出案外人执行异议申请的公告|具体详见2017年4月1日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）|

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|报告期内:||||||||||
|起诉(申请)方|应诉（被申请）方|承担连带责任方|诉讼仲裁类型|诉讼(仲裁)基本情况|诉讼(仲裁)涉及金额|诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额|诉讼(仲裁)进展情况|诉讼(仲裁)审理结果及影响|诉讼(仲裁)判决执行情况|
|中航租赁|好友轮胎有限公司|王立旗、北京贝特里戴瑞科技发展有限公司、北京航空制造工程研究所|租赁合同纠纷|公司所属中航租赁诉好友轮胎有限公司的租赁合同纠纷。原告中航租赁于2010年9月20日与被告好友轮胎有限公司签订租赁合同，因被告未按合同约定履行义务，拖欠应付款。原告于2015年1月5日向上海市静安区人民法院提起诉讼。上海市静安区人民法院于2015 年1月5日受理立案。|8,015,127.98|否|上海市静安区人民法院于2016年7月1日以（2015）静民四（商）初字第116号判决书判决中航租赁胜诉。之后，被告北京贝特里戴瑞科技发展有限公司、北京航空制造工程研究所向上海市第二中级人民法院提起上诉。上海市第二中级人民法院于2017年4月26日以（2016）沪02民终8052号民事判决书继续判决中航租赁胜诉。|诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备|已结案|
|中航租赁|芜湖联盛置业发展有限公司|宁波联盛置业发展有限公司、吴跃辉|租赁合同纠纷|公司所属中航租赁诉芜湖联盛置业发展有限公司的租赁合同纠纷。原告中航租赁于2013年5月17日与被告芜湖联盛置业发展有限公司签订租赁合同，因被告未按合同约定履行义务，拖欠应付款。原告于2015年12月向上海市静安区人民法院提起诉讼。上海市静安区人民法院于2015 年12月3日受理立案。|39,136,498.20|否|因诉讼标的额超过管辖权，上海市静安区人民法院将本案移交上海市第二中级人民法院审理。审理期间，各方达成调解协议。上海市第二中级人民法院于2017年3月以（2016）沪02民初375号民事调解书予以确认。报告期内，案件已结。|诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备|已结案|
|中航租赁|宁波联盛置业发展有限公司|芜湖联盛置业发展有限公司、吴跃辉|租赁合同纠纷|公司所属中航租赁诉宁波联盛置业发展有限公司的租赁合同纠纷。原告中航租赁于2013年5月17日与被告宁波联盛置业发展有限公司签订租赁合同，因被告未按合同约定履行义务，拖欠应付款。原告于2015年12月向上海市静安区人民法院提起诉讼。上海市静安区人民法院于2015 年12月3日受理立案。|39,128,148.17|否|因诉讼标的额超过管辖权，上海市静安区人民法院将本案移交上海市第二中级人民法院审理。审理期间，各方达成调解协议。上海市第二中级人民法院于2017年3月以（2016）沪02民初373号民事调解书予以确认。报告期内，案件已结。|诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备|已结案|
|中航租赁|慈溪联盛置业发展有限公司|吴跃辉、吴建超、宁波联盛置业发展有限公司、宁波联盛商业广场管理有限公司、蔡长丕、黄福龙|租赁合同纠纷|公司所属中航租赁诉慈溪联盛置业发展有限公司的租赁合同纠纷。原告中航租赁于2014年9月4日与被告慈溪联盛置业发展有限公司签订租赁合同，因被告未按合同约定履行义务，拖欠应付款。原告于2015年12月向上海市静安区人民法院提起诉讼。上海市静安区人民法院于2015 年12月3日受理立案。|178,440,287.27|否|因诉讼标的额超过管辖权，上海市静安区人民法院将本案移交上海市第二中级人民法院审理。审理期间，各方达成调解协议。上海市第二中级人民法院于2017年3月以（2016）沪02民初376号民事调解书予以确认。报告期内，案件已结。|诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备|已结案|
|中航租赁|河南财鑫实业化工有限责任公司|仵树仁、杨华、河南财鑫集团有限责任公司、郸城财鑫糖业有限|租赁合同纠纷|公司所属中航租赁诉河南财鑫实业化工有限责任公司的租赁合同纠纷。原告中航租赁于2011年9月8日与被告河南财鑫实业化工有限责任公司签订租赁合同，因被告未按合同约定履行义务，拖欠应付款。原告于2016年6月向上海市静安区人民法院提起诉讼。上海市静安区人民法院于2016年7|11,451,880.36|否|审理期间，各方达成调解协议，上海市静安区人民法院于2017年6月22日出具（2016）沪0106民初13759号民事调解书。报告期内，案件已结。|诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减|已结案|

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|||责任公司||月4日受理立案。||||值准备||
|中航租赁|郸城财鑫糖业有限责任公司|仵树仁、杨华、河南财鑫集团有限责任公司、河南财鑫实业化工有限责任公司|租赁合同纠纷|公司所属中航租赁诉郸城财鑫糖业有限责任公司的租赁合同纠纷。原告中航租赁于2012年3月28日与被告郸城财鑫糖业有限责任公司签订租赁合同，因被告未按合同约定履行义务，拖欠应付款。原告于2016年6月向上海市静安区人民法院提起诉讼。上海市静安区人民法院于2016年7月4日受理立案。|18,327,514.07|否|审理期间，各方达成调解协议，上海市静安区人民法院于2017年6月22日出具（2016）沪0106民初13760号民事调解书。报告期内，案件已结。|诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备|已结案|
|中航租赁|江西恒剑路桥工程有限公司|江西翰雨油茶有限公司、范剑、齐福香|租赁合同纠纷|公司所属中航租赁诉江西恒剑路桥工程有限公司的租赁合同纠纷。原告中航租赁于2014年9月12日与被告江西恒剑路桥工程有限公司签订租赁合同，因被告未按合同约定履行义务，拖欠应付款。原告于2016年9月向上海市静安区人民法院提起诉讼。上海市静安区人民法院于2016年9月22日受理立案。|27,899,563.79|否|审理期间，各方达成调解协议，上海市静安区人民法院于2017年3月28日出具（2016）沪0106民初22035号民事调解书。报告期内，案件已结。|诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备|已结案|
|中航租赁|浙江金港船业股份有限公司|浙江托姆力重工发展有限公司、陈佩华、王春根、张华斌、陈佩滨、陈美增、王超云、黄丽萍|租赁合同纠纷|公司所属中航租赁申请强制执行浙江金港船业股份有限公司租赁款。申请人中航租赁于2009年8月14日与被申请人浙江金港船业股份有限公司签订租赁合同，因被申请人未按合同约定履行义务，拖欠应付款。申请人于2012年4月10日向浙江省台州市中级人民法院申请强制执行。浙江省台州市中级人民法院于2012年5月10日立案执行。执行期间，浙江省温岭市人民法院于2012年6月29日立案受理浙江金港船业股份有限公司的破产申请。破产管理人确认中航租赁债权37,946,819.12元。报告期内，破产清算正在进行中。|37,946,819.12|否|破产清算正在进行中。公司将扣除保证金后的应收本金确认为坏账损失，已按有关规定全额计提坏账准备。|将扣除保证金后的应收本金确认为坏账损失，已按有关规定全额计提坏账准备。|已确认损失|
|中航租赁|淄博嘉周化工有限公司|山东基德生态科技有限公司、卢锋、张连芳、卢令良|租赁合同纠纷|公司所属中航租赁申请强制执行淄博嘉周化工有限公司租赁款。申请人中航租赁于2010年12月7日与被申请人淄博嘉周化工有限公司签订租赁合同，因被申请人未按合同约定履行义务，拖欠应付款。申请人于2012年4月6日向山东省淄博市中级人民法院申请强制执行。其间，山东省淄博市中级人民法院于2012年4月10日裁定受理淄博嘉周化工有限公司破产清算。中航租赁申报债权73,341,493.07元。报告期内，破产清算正在进行中。|73,341,493.07|否|法院已裁定淄博嘉周化工有限公司破产，后续清算程序正在进行中。公司将扣除保证金后的应收本金确认为坏账损失，已按有关规定全额计提坏账准备。|将扣除保证金后的应收本金确认为坏账损失，已按有关规定全额计提坏账准备。|已确认损失|
|中航租赁|张家港市天时利包装制品有限公司|吴栋、夏红新、张家港市新奥塑料制品有限公司、张家港巨烽机械有限公司、苏州太湖缘置地有限公司|租赁合同纠纷|公司所属中航租赁诉张家港市天时利包装制品有限公司的租赁合同纠纷。原告中航租赁于2012年5月11日与被告张家港市天时利包装制品有限公司签订租赁合同，因被告未按合同约定履行义务，拖欠应付款。原告于2015年10月向上海市静安区人民法院提起诉讼。上海市静安区人民法院于2015年10月29日受理立案。|28,108,994.38|否|上海市静安区人民法院于2016年7月22 日第一次开庭审理本案。现法院仍在审理过程中。|诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备|正在审理|
|中航租赁|河北赵州利民糖业集团有限公司|李英仁、冯辉霞、河北燕峰路桥建设集团有限公司|租赁合同纠纷|公司所属中航租赁诉河北赵州利民糖业集团有限公司的租赁合同纠纷。原告中航租赁于2014年7月9日与被告河北赵州利民糖业集团有限公司签订租赁合同，因被告未按合同约定履行义务，拖欠应付款。原告于 2015 年10 月向上海市静安区人民法院提起诉讼。上海市静安区人民法院于 2015年10月30日受理立案。|56,782,518.13|否|因诉讼标的额超过管辖权，上海市静安区人民法院将本案移交上海市第二中级人民法院审理。上海市第二中级人民法院于2016年10月31日以（2016）沪02民初374号判决书判决公司胜诉。河北燕峰路桥建设集团有限公司因不服判决提起上诉。现法院仍在审理过程中。|诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备|正在审理|
|中航租赁|山西粟海集团有限公司|山西骏达木业有限公司、朱苏海、卫春艳|租赁合同纠纷|公司所属中航租赁诉山西粟海集团有限公司的租赁合同纠纷。原告中航租赁于2014年2月18日与被告山西粟海集团有限公司签订租赁合同，因被告未按合同约定履行义务，拖欠应付款。原告于2016年6月向上海市静安区人民法院提起诉讼。上海市静安区人民法院于2016年6月15日受理立|45,028,380.50|否|因诉讼标的额超过管辖权，上海市静安区人民法院将本案移交上海市第二中级人民法院审理。现法院仍在审理过程中。|诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减|正在审理|

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|||||案。||||值准备||
|中航租赁|海城广济医院（原名：海城市广济医院）|鞍山天力精密带钢有限责任公司、宋胜国、姜侠|租赁合同纠纷|公司所属中航租赁诉海城广济医院的租赁合同纠纷。原告中航租赁于2011年5月13日与被告海城广济医院签订租赁合同，因被告未按合同约定履行义务，拖欠应付款。原告于2017年5月向上海市静安区人民法院提起诉讼。上海市静安区人民法院于2017年5月3日受理立案。|28,296,707.31|否|法院仍在审理过程中。|诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备|正在审理|
|中航租赁|海城广济医院（原名：海城市广济医院）|鞍山天力精密带钢有限责任公司、宋胜国、姜侠、北京茂捷科技发展有限公司|租赁合同纠纷|公司所属中航租赁诉海城广济医院的租赁合同纠纷。原告中航租赁于2011年12月31日与被告海城广济医院签订租赁合同，因被告未按合同约定履行义务，拖欠应付款。原告于2017年5月向上海市静安区人民法院提起诉讼。上海市静安区人民法院于2017年5月2日受理立案。|29,750,000.00|否|法院仍在审理过程中。|诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备|正在审理|
|第一原告人：创辉国际发展有限公司第二原告人：北京天桥文化发展有限公司|第一被告人：武洋第二被告人：中航资本控股股份有限公司【原北亚实业（集团）股份有限公司】第三被告人：大远国际发展有限公司|无|股权纠纷|2016年2月18日，经由黑龙江省高级人民法院委托哈尔滨市道里区人民法院协助送达香港特别行政区高等法院原诉法庭发出的高院民事诉讼2015年第2295号（HCA2295/2015）案件。原告申索请求：1、请求宣告2003年8月29日第二被告获配的30万股大远国际股份无效或作废；2、请求宣告2004年10月26日第二被告将30万股股份转让给第一被告的行为无效或作废；3、剔除第一被告作为30万股注册股东形式更正第三被告的成员登记册，或者以第二被告替换第一被告作为30万股注册股东形式更正第三被告的成员登记册。公司已聘请香港律师按照香港的有关程序提交了答辩材料。|大远国际发展有限公司 30 万股股份|否|公司提出书面答辩后，原告对公司提出撤诉，相关程序尚在进行。|案件争议事项系原北亚实业（集团）股份有限公司破产重整前发生，对公司利润不构成影响|正在审理|
|第一原告人：罗方红第二原告人：冯婉筠|第一被告人：武洋第二被告人：中航资本控股股份有限公司【原北亚实业（集团）股份有限公司】第三被告人：大远国际发展有限公司|无|股权纠纷|2016年2月18日，经由黑龙江省高级人民法院委托哈尔滨市道里区人民法院协助送达香港特别行政区高等法院原诉法庭发出的高院杂项案件2015年第2456号（HCMP2456 /2015）案件。原告申索请求：以剔除第一被告人作为该30万股份的注册股东的形式更正第三被告人的成员登记册；或以第二被告人替换第一被告人作为该 30 万股份的注册股东的形式更正第三被告人的成员登记册。公司已聘请香港律师按照香港的有关程序提交了答辩材料。|大远国际发展有限公司 30 万股股份|否|公司提出书面答辩后，原告在案件审理过程中对公司提出撤诉，相关司法程序尚在进行。|案件争议事项系原北亚实业（集团）股份有限公司破产重整前发生，对公司利润不构成影响|正在审理|
|PASAMNANG|第一被告人：武洋第二被告人：中航资本控股股份有限公司第三被告人：大远国际发展有限公司|无|股权纠纷|2016年5月20日，经由黑龙江省高级人民法院委托哈尔滨市道里区人民法院协助送达香港特别行政区高等法院原诉法庭发出的高院杂项案件2015年第2934号（HCMP2934/2015）案件。原告申索请求：更正第三被告人的成员登记册，剔除第一被告人作为第三被告人的30万股份的登记股东；或更正第三被告人的成员登记册，由第二被告人取代第一被告人作为第三被告人的30万股份的登记股东。公司已聘请香港律师按照香港的有关程序提交了答辩材料。|大远国际发展有限公司 30 万股股份|否|公司提出书面答辩后，原告在案件审理过程中对公司提出撤诉，相关司法程序尚在进行。|案件争议事项系原北亚实业（集团）股份有限公司破产重整前发生，对公司利润不构成影响|正在审理|

(三)其他说明
□适用√不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
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|事项概述|查询索引|
|关于公司 2016 年度日常关联交易实际执行情况和2017年日常关联交易预计情况的公告|具体详见 2017 年 3 月 7 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）|

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
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|关联方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|转让资产的账面价值|转让资产的评估价值|转让价格|关联交易结算方式|转让资产获得的收益|交易对公司经营成果和财务状况的影响情况|交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的原因|
|中国航空工业集团公司北京航空制造工程研究所|集团兄弟公司|股权转让|北京科泰克科技有限责任公司 50%股权份额|第三方评估|723.92|790|912.12|现金支付|188.20|无影响|无|
|黑龙江省宇华担保投资股份有限公司|集团兄弟公司|收购股权|少数股东持有的黑龙江省宇华担保投资股份有限公司21.74%股权份额|第三方评估|5,000|5,022|5,000|现金支付|0|无影响|无|

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
为更好地实现公司的战略目标，扩大中航租赁业务规模、强化其金融服务职能、提升其资产质量、加强其抗风险能力，中航租赁增资总金额253,022.41万元，由原股东以每1出资额人民币1元的价格向其同比例现金增资，其中公司全资子公司中航投资的出资权由中航资本代为行使。
根据《上海证券交易所股票上市规则（2014年修订）》、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》等相关规定，本次关联交易豁免提交公司股东大会审议。首期已于2016年12月向中航租赁增资10亿元人民币。报告期内，本公司向控股子公司中航租赁增资146,738.48万元人民币。
增资完成后，本公司和中航投资分别持有中航租赁48.76%股权和48.75%股权。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他重大关联交易
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||
|公司对子公司的担保情况||
|报告期内对子公司担保发生额合计|9,262,688,454.13|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|18,897,717,799.33|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|18,897,717,799.33|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|70.83|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）|18,439,467,799.33|
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）|5,557,312,029.54|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|23,996,779,828.87|
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明||
|担保情况说明||

3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
1.精准扶贫规划
为全面贯彻《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》精神，认真落实《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》，进一步发挥中航资本在服务国家脱贫攻坚战略中的作用，结合公司金融企业定位，制定了中航资本精准扶贫规划。
一、基本方略
坚决贯彻执行中央决策，强化资金投入、强化任务落实，在产业发展脱贫、教育脱贫、社会扶贫等重点领域，积极探索符合贫困区实际、注重群众增收的脱贫奔小康之路。同时结合企业实际，立足金融企业定位，为贫困区经济发展提供精准扶贫的全面金融服务，努力开拓“产业+金融”的扶贫新模式，集中力量攻坚克难，更好推进精准扶贫、精准脱贫，确保如期实现脱贫攻坚目标。
二、总体目标
以中航资本及其子公司为帮扶方，对口帮扶贫困区为帮扶对象，重点做好各扶贫联系点帮扶工作，帮助贫困区培育扶贫产业、龙头企业，指导当地发展特色产业，建立带动贫困人口脱贫的市场化机制，履行社会责任，投身精准扶贫，确保如期实现定点帮扶贫困区的脱贫攻坚目标。
三、主要任务和保障措施
1、贯彻实施国家脱贫攻坚战略。面对新形势，适应新要求。不折不扣地贯彻实施党中央、国务院、各级政府关于精准扶贫的战略部署，牢牢锁定扶贫攻坚主战略频道不变，动态推进实施精准扶贫工作。
2、扎实推进产业发展脱贫工作。突出产业建设重点，充分发挥产业扶贫优势，利用市场化手段推进扶贫攻坚，发挥金融市场定价优势和资本引导作用，以产融结合的方式帮助贫困县形成符合自身特点的龙头企业和产业链，建立带动贫困人口脱贫的市场化机制，让贫困群众有真实获得感。
3、加速推进体制机制创新。高举产融结合大旗，立足金融企业定位，继续开拓创新“产业+金融”的扶贫新模式，为贫困帮扶区经济发展提供精准扶贫的全面金融服务。
2.报告期内精准扶贫概要
报告期内，根据中航资本长期经营战略与扶贫规划，公司下属各子公司结合各自所在行业的特点和自身优势，继续坚持为贫困区经济发展提供精准扶贫的全面金融服务，努力开拓“产业+金融”的扶贫新模式，其中，中航信托推出国内首个以扶贫为主要关注领域的慈善信托“中航信托中国扶贫慈善信托”；中航证券积极响应证监会发布的“发挥资本市场作用、服务国家脱贫攻坚战略”的新政策，作为保荐机构积极推进井冈山旅游发展股份有限公司IPO项目，努力实践“产业+金融”的扶贫新模式。
3.报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
单位：万元币种：人民币
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|指 标|数量及开展情况|
|一、总体情况||
|其中：1.资金|160|
|2.物资折款||
|3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）||
|二、分项投入||
|1.产业发展脱贫||
|其中：1.1产业扶贫项目类型|□ 农林产业扶贫□ 旅游扶贫□ 电商扶贫□ 资产收益扶贫□ 科技扶贫□ 其他|
|1.2产业扶贫项目个数（个）||
|1.3产业扶贫项目投入金额||
|1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）||
|2.转移就业脱贫||
|其中：2.1职业技能培训投入金额||
|2.2职业技能培训人数（人/次）||
|2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人）||
|3.易地搬迁脱贫||
|其中：3.1帮助搬迁户就业人数（人）||
|4.教育脱贫||
|其中：4.1资助贫困学生投入金额||
|4.2资助贫困学生人数（人）||
|4.3改善贫困地区教育资源投入金额|20|
|5.健康扶贫||
|其中：5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额||
|6.生态保护扶贫||
|其中：6.1项目名称|√ 开展生态保护与建设□ 建立生态保护补偿方式□ 设立生态公益岗位√ 其他|
|6.2投入金额|140|
|7.兜底保障||
|其中：7.1帮助“三留守”人员投入金额||
|7.2帮助“三留守”人员数（人）||
|7.3帮助贫困残疾人投入金额||
|7.4帮助贫困残疾人数（人）||
|8.社会扶贫||
|其中：8.1东西部扶贫协作投入金额||
|8.2定点扶贫工作投入金额||
|8.3扶贫公益基金||
|9.其他项目||
|其中：9.1.项目个数（个）||
|9.2.投入金额||
|9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）||

||
|-|
|9.4.其他项目说明|
|三、所获奖项（内容、级别）|

4.后续精准扶贫计划
我公司将继续坚持为贫困区经济发展提供精准扶贫的全面金融服务，努力开拓“产业+金融”的扶贫新模式，高扬创新发展主旋律，锤炼苦干实干硬作风，围绕扶贫攻坚重点工作，不断深化改革，奋力新作为，扎实推进精准扶贫工作再上新台阶。
十三、可转换公司债券情况
√适用□不适用
(一)转债发行情况
2016年 4月 25日，经公司第七届董事会第三次会议审议通过，公司拟公开发行可转换公司债券，募集资金总额不超过48亿元，用于增资中航证券开展证券业务以及增资中航信托开展信托业务。详见公司2016年4月26日披露的《中航资本控股股份有限公司公开发行可转换公司债券预案》。2016年7月，公司本次发行可转债方案已经取得国务院国资委的批准（国资产权【2016】778号）。本次发行可转债的募投项目评估备案工作已完成。2017年7月24日、2017年8月11日，本次发行可转债方案再次经公司第七届董事会第二十一次会议和2017年第一次临时股东大会审议，尚需江西银监局对中航信托增资扩股的批准，以及中国证监会对本次发行的审核批准。
十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
十五、其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响√适用□不适用
1、公司根据财政部颁布的财会[2017]15号《企业会计准则第16号—政府补助》进行会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司净资产和净利润不产生影响。本次会计政策变更自2017年6月12日开始按照前述会计准则执行，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至2017年6月12日之间新增的政府补助根据前述会计准则进行调整。
本事项经公司第七届董事会第二十一次会议及第七届监事会第十一次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》。根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，公司本次会计政策变更由董事会审议，无需提交股东大会审议。
2、中航信托根据中国银监会2016年下发的《关于进一步加强信托公司风险监管工作的意见》（银监办发〔2016〕58号），制定了《信托资产质量五级分类管理办法》，拟从 2017年度起计提信托业务准备金。中航信托上述会计估计变更事项根据《企业会计准则第28号－会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，采用未来适用法。此估计变更将导致公司费用增加，对公司损益产生一定影响。上述会计估计变更事项已经本公司第七届董事会第十八次会议审议通过，无需提交股东大会审议。
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数:
|||
|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|225,085|
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）|--|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况|||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况|||股东性质|
||||||股份状态|数量|||
|中国航空工业集团公司|0|3,514,956,214|39.16|331,606,216|无|||国有法人|
|中国证券金融股份有限公司|320,867,061|447,878,756|4.99|0|无|||国有法人|
|中国航空技术深圳有限公司|0|358,248,288|3.99|358,248,288|无|||国有法人|
|中国航空技术国际控股有限公司|0|319,766,434|3.56|319,766,434|无|||国有法人|
|哈尔滨铁路局|0|124,314,344|1.38|0|无|||国有法人|
|共青城羽绒服装创业基地公共服务有限公司|0|98,175,340|1.09|0|质押|98,175,340||国有法人|
|中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪|18,884,600|92,193,850|1.03|0|无|||其他|
|黑龙江虹通运输服务有限责任公司|0|72,698,444|0.81|0|无|||国有法人|
|中国银行股份有限公司－华夏新经济灵活配置混合型发起式证券投资基金|0|64,904,772|0.72|0|无|||其他|
|中国电子科技集团公司|0|57,887,306|0.64|0|无|||国 有法人|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||||
|股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||||
||||||种类||数量||
|中国航空工业集团公司||3,183,349,998|||人民币普通股||3,183,349,998||
|中国证券金融股份有限公司||447,878,756|||人民币普通股||447,878,756||
|哈尔滨铁路局||124,314,344|||人民币普通股||124,314,344||
|共青城羽绒服装创业基地公共服务有限公司||98,175,340|||人民币普通股||98,175,340||
|中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪||92,193,850|||人民币普通股||92,193,850||
|黑龙江虹通运输服务有限责任公司||72,698,444|||人民币普通股||72,698,444||
|中国银行股份有限公司－华夏新经济灵活配置混合型发起式证券投资基金||64,904,772|||人民币普通股||64,904,772||
|中国电子科技集团公司||57,887,306|||人民币普通股||57,887,306||
|中央汇金资产管理有限责任公司||56,073,600|||人民币普通股||56,073,600||
|江西省财政投资管理公司||54,978,918|||人民币普通股||54,978,918||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||本公司全体股东中第三大股东中航技深圳、第四大股东中航国际为第一大股东航空工业下属成员单位，第八大股东黑龙江虹通运输服务有限责任公司是本公司全体股东中第五大股东哈尔滨铁路局的子公司。本公司其他股东之间关系不详。|||||||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明||--|||||||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|中国航空技术深圳有限公司|358,248,288|2018-12-03|358,248,288|限售期36个月|
|2|中国航空工业集团公司|331,606,216|2018-12-15|331,606,216|限售期36个月|
|3|中国航空技术国际控股有限公司|319,766,434|2018-12-03|319,766,434|限售期36个月|
|4|金城集团有限公司|42,704,514|2018-12-03|42,704,514|限售期36个月|
|5|中国贵州航空工业（集团）有限责任公司|39,295,604|2018-12-03|39,295,604|限售期36个月|
|6|陕西航空电气有限责任公司|37,732,020|2018-12-03|37,732,020|限售期36个月|
|7|成都凯天电子股份有限公司|37,103,166|2018-12-03|37,103,166|限售期36个月|
|8|中国航空工业集团公司西安飞行自动控制研究所|37,103,166|2018-12-03|37,103,166|限售期36个月|
|9|中国航空工业集团公司洛阳电光设备研究所|22,261,890|2018-12-03|22,261,890|限售期36个月|
|10|沈阳黎明航空发动机（集团）有限责任公司|22,261,890|2018-12-03|22,261,890|限售期36个月|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||中航技深圳、中航国际、金城集团、贵航集团、陕航电气、凯天电子、西安飞行自控所、洛阳光电均为航空工业下属成员单位。||||

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|
|录大恩|董事长|选举|
|赵宏伟|总经理|聘任|
|郑强|董事|选举|
|闫灵喜|董事|选举|
|刘光运|董事|选举|
|殷醒民|独立董事|选举|
|孙祁祥|独立董事|选举|
|王建新|独立董事|选举|
|葛森|监事|选举|
|章建康|职工监事|选举|
|刘光运|总会计师（财务总监）|聘任|
|孟祥泰|董事长|离任|
|录大恩|总经理|离任|
|李平|董事|离任|
|都本正|董事|离任|
|赵桂斌|董事|离任|
|刘光运|监事|离任|
|温观音|职工监事|离任|

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
公司董事会于2017年3月1日、2017年3月27日分别收到董事李平先生、都本正先生和赵桂斌先生提交的书面辞职报告。李平先生因工作变动向公司董事会申请辞去公司第七届董事会董事职务，同时辞去公司董事会审计委员会委员、提名委员会委员职务；都本正先生因工作变动向公司董事会申请辞去公司第七届董事会董事职务，同时辞去公司董事会审计委员会委员职务；赵桂斌先生因工作变动，向公司董事会申请辞去公司第七届董事会董事职务，同时辞去公司薪酬与考核委员会委员职务。鉴于李平先生、都本正先生、赵桂斌先生的辞任未导致公司董事会成员人数低于法定最低人数，根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，上述三名董事辞呈自送达董事会时生效。经公司董事会提名委员会审核通过，经公司第七届董事会第十七次会议、第十八次会议提名，2016年年度股东大会选举郑强先生、闫灵喜先生、刘光运先生为第七届董事会董事，任职期限自股东大会选举通过之日起计算，至本届董事会届满。
公司董事会于2017年6月21日收到董事长孟祥泰先生的书面辞职报告，孟祥泰先生因工作
变动辞去公司董事长、董事职务，同时亦辞去公司董事会战略委员会主任委员、提名委员会委员
职务。孟祥泰先生辞职后将不再担任公司任何职务。鉴于孟祥泰先生辞去公司董事职务未导致公
司董事会成员人数低于法定最低人数，根据法律法规和《公司章程》的相关规定，其辞职申请自
送达公司董事会之日起生效。鉴于上述变动，公司于2017年6月26日召开第七届董事会第二十次会议决定推举录大恩先生为公司董事长，其任期自本次董事会审议通过之日，至公司本届董事会届满。因上述工作调整，录大恩先生辞去公司总经理职务。并且经公司董事会提名委员会审核通过，公司第七届董事会第二十次会议决定聘任赵宏伟先生为公司总经理。
鉴于公司独立董事陈杰先生因个人原因已向公司董事会提请辞去第七届董事会独立董事职务，公司独立董事贺强先生、刘纪鹏先生在公司连续担任独立董事职务即将届满六年（2011年5月25日至2017年5月25日），故提请辞去公司独立董事职务，同时上述三位独立董事一并辞去第七届董事会各专业委员会委员的职务。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》的规定，经公司董事会提名委员会审核通过，经公司第七届董事会第十八次会议提名、 2016年年度股东大会选举殷醒民先生、孙祁祥女士、王建新先生为公司第七届董事会独立董事，任职期限自股东大会选举通过之日起计算，至本届董事会届满。
因工作变动，公司监事刘光运先生辞去公司监事职务。经公司第七届监事会第九次会议提名，2016年年度股东大会选举葛森先生为第七届监事会监事，任职期限自股东大会选举通过之日起计算，至本届监事会届满。
温观音先生因个人原因辞去公司职工监事，经公司总部职工大会选举章建康先生为公司第七届监事会职工监事，任职期限自职工大会选举通过之日起计算，至本届监事会届满。
根据公司经营管理需要，经公司董事会提名委员会审核通过，公司第七届董事会第十八次会议决定拟聘任刘光运先生为公司总会计师（财务总监），任期自其聘任事项生效之日起计算，至本届董事会届满。
三、其他说明
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
审计报告
□适用√不适用
财务报表
合并资产负债表
2017年6月30日
编制单位:中航资本控股股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|五、1|22,028,119,975.72|46,517,102,379.34|
|结算备付金|五、2|1,675,695,884.58|1,677,667,177.03|
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|五、3|743,813,381.31|508,842,891.10|
|衍生金融资产||||
|应收票据|五、5|39,542,897.35|30,873,558.41|
|应收账款|五、6|128,035,883.69|205,746,757.53|
|预付款项|五、7|40,171,292.94|34,084,179.70|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息|五、8|276,136,189.82|211,074,855.39|
|应收股利||||
|其他应收款|五、10|257,485,477.34|125,487,143.89|
|买入返售金融资产|五、11|105,978,332.00|105,834,817.00|
|存货|五、12|21,358,210.23|23,183,522.79|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产|五、14|43,283,746,380.36|35,528,805,249.90|
|其他流动资产|五、15|6,504,144,370.49|6,258,106,955.43|
|流动资产合计||75,104,228,275.83|91,226,809,487.51|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款|五、16|2,212,649,114.91|1,787,200,393.72|
|可供出售金融资产|五、17|11,195,587,923.20|12,672,711,492.79|
|持有至到期投资||||
|长期应收款|五、19|46,238,026,592.94|41,724,225,130.20|
|长期股权投资|五、20|550,306,394.08|486,625,056.11|
|投资性房地产|五、21|336,103,133.35|348,484,900.16|
|固定资产|五、22|6,349,029,140.88|5,250,527,441.83|
|在建工程|五、23|1,030,576,891.38|964,488,936.99|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|五、28|45,901,011.94|44,962,844.48|

|||||
|-|-|-|-|
|开发支出||||
|商誉|五、30|12,887,870.06|12,887,870.06|
|长期待摊费用|五、31|23,341,261.81|25,189,935.59|
|递延所得税资产|五、32|604,731,857.18|536,194,201.09|
|其他非流动资产|五、33|10,006,407,261.90|4,826,724,590.37|
|非流动资产合计||78,605,548,453.63|68,680,222,793.39|
|资产总计||153,709,776,729.46|159,907,032,280.90|
|流动负债：||||
|短期借款|五、34|20,733,163,820.76|17,481,103,240.25|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放|五、35|33,756,309,745.49|55,665,067,987.29|
|拆入资金|五、36|1,700,000,000.00|100,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|五、37||14,242,517.28|
|衍生金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|五、40|86,871,405.22|35,371,135.37|
|预收款项|五、41|1,295,106,849.84|1,017,364,097.36|
|卖出回购金融资产款|五、42|1,911,350,067.38|2,025,425,450.11|
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|五、43|323,032,196.28|232,687,940.10|
|应交税费|五、44|487,006,346.50|663,303,952.31|
|应付利息|五、45|576,544,073.19|545,960,153.56|
|应付股利|五、46|613,743,802.32|6,997,300.00|
|其他应付款|五、47|1,373,100,923.23|1,125,956,443.05|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款|五、48|5,600,687,141.97|6,140,338,368.17|
|代理承销证券款||||
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债|五、50|7,782,013,834.83|7,728,148,565.62|
|其他流动负债|五、51|10,508,921,370.11|6,892,872,143.60|
|流动负债合计||86,747,851,577.12|99,674,839,294.07|
|非流动负债：||||
|长期借款|五、52|22,882,599,012.27|19,308,915,942.89|
|应付债券|五、53|||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款|五、54|5,586,694,078.10|5,163,158,415.29|
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益|五、58|100,000.00|100,000.00|
|递延所得税负债|五、32|887,321,366.64|1,071,937,714.03|
|其他非流动负债|五、59|10,919,953,265.22|8,385,092,387.54|
|非流动负债合计||40,276,667,722.23|33,929,204,459.75|
|负债合计||127,024,519,299.35|133,604,043,753.82|
|所有者权益||||

|||||
|-|-|-|-|
|股本|五、60|8,976,325,766.00|8,976,325,766.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|五、62|4,089,924,960.75|4,081,693,059.05|
|减：库存股||||
|其他综合收益|五、64|2,289,684,416.76|2,913,055,805.07|
|专项储备||||
|盈余公积|五、66|288,305,621.42|288,305,621.42|
|一般风险准备|五、67|942,455,885.52|942,455,885.52|
|未分配利润|五、68|5,709,321,598.81|5,035,164,223.30|
|归属于母公司所有者权益合计||22,296,018,249.26|22,237,000,360.36|
|少数股东权益||4,389,239,180.85|4,065,988,166.72|
|所有者权益合计||26,685,257,430.11|26,302,988,527.08|
|负债和所有者权益总计||153,709,776,729.46|159,907,032,280.90|

法定代表人：录大恩先生主管会计工作负责人：刘光运先生会计机构负责人：李峰立先生母公司资产负债表
2017年6月30日
编制单位:中航资本控股股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||12,570,631.06|14,487,823.58|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||||
|预付款项||||
|应收利息||||
|应收股利||152,109,335.00||
|其他应收款||136,447.37|60,187.07|
|存货||||
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||474,466.83|150,421,925.68|
|流动资产合计||165,290,880.26|164,969,936.33|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||1,000,000.00|1,000,000.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||21,546,983,704.03|20,079,598,904.03|
|投资性房地产||||
|固定资产||340,099.65|441,927.05|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||

||||
|-|-|-|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|21,548,323,803.68|20,081,040,831.08|
|资产总计|21,713,614,683.94|20,246,010,767.41|
|流动负债：|||
|短期借款||1 00,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|||
|应付职工薪酬|4,547.29|4,547.29|
|应交税费|25,456.71|138,524.30|
|应付利息||126,270.83|
|应付股利|601,413,826.32||
|其他应付款|561,088,677.18|740,250,987.60|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|1,600,000,000.00||
|流动负债合计|2,762,532,507.50|840,520,330.02|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|2,762,532,507.50|840,520,330.02|
|所有者权益：|||
|股本|8,976,325,766.00|8,976,325,766.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|9,113,627,674.52|9,113,627,674.52|
|减：库存股|||

||||
|-|-|-|
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|441,139,261.62|441,139,261.62|
|未分配利润|419,989,474.30|874,397,735.25|
|所有者权益合计|18,951,082,176.44|19,405,490,437.39|
|负债和所有者权益总计|21,713,614,683.94|20,246,010,767.41|

法定代表人：录大恩先生主管会计工作负责人：刘光运先生会计机构负责人：李峰立先生合并利润表
2017年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||4,887,219,834.51|4,130,470,131.40|
|其中：营业收入|五、69|2,537,040,528.38|1,836,010,474.96|
|利息收入|五、70|895,994,976.06|960,829,420.11|
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入|五、71|1,454,184,330.07|1,333,630,236.33|
|二、营业总成本||3,082,080,669.61|2,639,621,299.91|
|其中：营业成本|五、69|1,187,399,820.43|890,034,009.24|
|利息支出|五、70|440,446,403.71|489,901,918.17|
|手续费及佣金支出|五、71|65,338,220.18|57,465,558.25|
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|税金及附加|五、72|23,892,028.79|115,257,224.88|
|销售费用|五、73|636,913,377.93|523,416,535.03|
|管理费用|五、74|455,494,720.36|324,397,353.65|
|财务费用|五、75|76,116,785.34|182,613,805.30|
|资产减值损失|五、76|196,479,312.87|56,534,895.39|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|五、77|19,482,299.97|-9,287,703.22|
|投资收益（损失以“－”号填列）|五、78|337,040,102.25|417,901,888.43|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-7,797,342.09|23,384,602.41|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||-57,643.66|2,110,109.89|
|其他收益|五、79|3,639,665.70||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||2,165,243,589.16|1,901,573,126.59|
|加：营业外收入|五、80|3,908,920.67|35,052,301.00|
|其中：非流动资产处置利得||636,715.75|2,350,124.19|
|减：营业外支出|五、81|1,771,977.27|11,765,632.27|
|其中：非流动资产处置损失||100,685.46|6,700,720.13|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||2,167,380,532.56|1,924,859,795.32|
|减：所得税费用|五、82|544,210,891.35|447,694,050.20|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||1,623,169,641.21|1,477,165,745.12|
|（一）归属所有者的净利润||||
|其中: 归属于母公司所有者的净利润||1,275,571,201.83|1,129,269,762.29|

|||||
|-|-|-|-|
|少数股东损益||347,598,439.38|347,895,982.83|
|（二）来自持续经营和终止经营的净利润||||
|其中：持续经营净利润（净亏损以“-”号填列||1,623,169,641.21|1,477,165,745.12|
|终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）||||
|六、其他综合收益的税后净额|五、64|-628,105,265.86|-727,941,862.00|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-623,371,388.31|-725,238,439.98|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||-623,371,388.31|-725,238,439.98|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||-592,218,694.24|-723,200,720.35|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||-31,152,694.07|-2,037,719.63|
|6.其他||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||-4,733,877.55|-2,703,422.02|
|七、综合收益总额||995,064,375.35|749,223,883.12|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||652,199,813.52|404,031,322.31|
|归属于少数股东的综合收益总额||342,864,561.83|345,192,560.81|
|八、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)|十六、2|0.14|0.13|
|（二）稀释每股收益(元/股)||||

法定代表人：录大恩先生主管会计工作负责人：刘光运先生会计机构负责人：李峰立先生母公司利润表
2017年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||||
|减：营业成本||||
|税金及附加||156.00||
|销售费用||||
|管理费用||2,951,933.98|2,966,466.98|
|财务费用||2,935,871.62|2,037,176.75|

||||
|-|-|-|
|资产减值损失|22,013.70|-91,240.86|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|152,460,704.86|121,786,721.24|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|146,550,729.56|116,874,318.37|
|加：营业外收入|454,835.81||
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|147,005,565.37|116,874,318.37|
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|147,005,565.37|116,874,318.37|
|（一）归属所有者的净利润|||
|其中：归属于母公司股东的净利润|147,005,565.37|116,874,318.37|
|少数股东损益|||
|（二）来自持续经营和终止经营的净利润|||
|其中：持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）|147,005,565.37|116,874,318.37|
|终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|147,005,565.37|116,874,318.37|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|||
|（二）稀释每股收益(元/股)|||

法定代表人：录大恩先生主管会计工作负责人：刘光运先生会计机构负责人：李峰立先生
合并现金流量表
2017年1—6月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||12,040,606,173.41|8,399,118,577.33|
|客户存款和同业存放款项净增加额||-21,908,758,241.80|-33,875,501,325.84|
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||1,500,000,000.00||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||122,903,629.55|-858,565,562.91|
|收取利息、手续费及佣金的现金||2,314,413,006.50|2,325,044,510.89|
|拆入资金净增加额||100,000,000.00|130,000,000.00|
|回购业务资金净增加额||-114,218,897.73|359,036,281.09|
|收到的税费返还||29,990,723.43||
|收到其他与经营活动有关的现金|五、84|2,674,140,789.78|2,432,924,854.80|
|经营活动现金流入小计||-3,240,922,816.86|-21,087,942,664.64|
|购买商品、接受劳务支付的现金||18,662,395,192.44|12,248,850,906.26|
|客户贷款及垫款净增加额||3,923,011,398.10|-1,870,599,043.45|
|存放中央银行和同业款项净增加额||323,069,251.28|-337,096,367.49|
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||459,398,405.11|409,397,166.21|
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||465,557,269.16|419,060,746.32|
|支付的各项税费||885,963,767.85|926,933,229.34|
|支付其他与经营活动有关的现金|五、84|3,227,223,166.93|1,122,704,842.16|
|经营活动现金流出小计||27,946,618,450.87|12,919,251,479.35|
|经营活动产生的现金流量净额||-31,187,541,267.73|-34,007,194,143.99|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||8,322,166,778.75|25,324,109,623.61|
|取得投资收益收到的现金||341,661,657.23|833,844,046.95|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||808,801.86|2,196,900.05|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|五、84|836,158,723.12|664,520.55|
|投资活动现金流入小计||9,500,795,960.96|26,160,815,091.16|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||726,354,664.41|20,582,577.49|
|投资支付的现金||10,677,793,466.01|26,536,628,668.32|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|五、84|792,900,000.00|148,070,000.00|
|投资活动现金流出小计||12,197,048,130.42|26,705,281,245.81|

|||||
|-|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额||-2,696,252,169.46|-544,466,154.65|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||32,699,359,321.53|26,332,830,350.88|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|五、84|1,430,000,000.00|912,559,039.76|
|筹资活动现金流入小计||34,129,359,321.53|27,245,389,390.64|
|偿还债务支付的现金||23,424,855,088.77|19,688,158,507.30|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||1,385,403,774.45|2,377,493,759.58|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||2,767,320.00|2,306,100.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|五、84|1,664,295,981.87|1,036,528,662.78|
|筹资活动现金流出小计||26,474,554,845.09|23,102,180,929.66|
|筹资活动产生的现金流量净额||7,654,804,476.44|4,143,208,460.98|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-23,878,674.11|4,298,454.95|
|五、现金及现金等价物净增加额||-26,252,867,634.86|-30,404,153,382.71|
|加：期初现金及现金等价物余额||47,547,903,805.27|55,622,234,971.56|
|六、期末现金及现金等价物余额||21,295,036,170.41|25,218,081,588.85|

法定代表人：录大恩先生主管会计工作负责人：刘光运先生会计机构负责人：李峰立先生母公司现金流量表
2017年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||514,568.90|1,250,322,104.06|
|经营活动现金流入小计||514,568.90|1,250,322,104.06|
|购买商品、接受劳务支付的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||1,403,298.91|1,589,185.81|
|支付的各项税费||156.00|678,815.00|
|支付其他与经营活动有关的现金||180,850,481.20|7,741,390.97|
|经营活动现金流出小计||182,253,936.11|10,009,391.78|
|经营活动产生的现金流量净额||-181,739,367.21|1,240,312,712.28|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||150,000,000.00||
|取得投资收益收到的现金||351,369.86|571,786,721.24|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||150,351,369.86|571,786,721.24|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||||
|投资支付的现金||1,467,384,800.00|1,300,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流出小计|1,467,384,800.00|1,300,000,000.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,317,033,430.14|-728,213,278.76|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,598,933,334.00|100,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|1,598,933,334.00|100,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|100,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|2,077,729.17|782,414,948.89|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|102,077,729.17|782,414,948.89|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,496,855,604.83|-682,414,948.89|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-1,917,192.52|-170,315,515.37|
|加：期初现金及现金等价物余额|14,487,823.58|212,895,395.42|
|六、期末现金及现金等价物余额|12,570,631.06|42,579,880.05|

法定代表人：录大恩先生主管会计工作负责人：刘光运先生会计机构负责人：李峰立先生
合并所有者权益变动表
2017年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|8,976,325,766.00||||4,081,693,059.05||2,913,055,805.07||288,305,621.42|942,455,885.52|5,035,164,223.30|4,065,988,166.72|26,302,988,527.08|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|8,976,325,766.00||||4,081,693,059.05||2,913,055,805.07||288,305,621.42|942,455,885.52|5,035,164,223.30|4,065,988,166.72|26,302,988,527.08|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||8,231,901.70||-623,371,388.31||||674,157,375.51|323,251,014.13|382,268,903.03|
|（一）综合收益总额|||||||-623,371,388.31||||1,275,571,201.83|342,864,561.83|995,064,375.35|
|（二）所有者投入和减少资本|||||8,231,901.70|||||||-8,231,901.70||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||8,231,901.70|||||||-8,231,901.70||
|（三）利润分配|||||||||||-601,413,826.32|-11,381,646.00|-612,795,472.32|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-601,413,826.32|-11,381,646.00|-612,795,472.32|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（六）其他|||||||||
|四、本期期末余额|8,976,325,766.00|4,089,924,960.75|2,289,684,416.76|288,305,621.42|942,455,885.52|5,709,321,598.81|4,389,239,180.85|26,685,257,430.11|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|4,488,162,883.00||||8,560,344,310.12||3,183,957,139.08||209,148,272.62|809,723,168.38|3,663,456,286.74|3,702,541,695.90|24,617,333,755.84|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|4,488,162,883.00||||8,560,344,310.12||3,183,957,139.08||209,148,272.62|809,723,168.38|3,663,456,286.74|3,702,541,695.90|24,617,333,755.84|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|4,488,162,883.00||||-4,488,162,883.00||-725,238,439.98||||388,722,886.59|330,580,280.81|-5,935,272.58|
|（一）综合收益总额|||||||-725,238,439.98||||1,129,269,762.29|345,192,560.81|749,223,883.12|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||||-740,546,875.70|-14,612,280.00|-755,159,155.70|
|1．提取盈余公积||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||-740,546,875.70|-14,612,280.00|-755,159,155.70|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益内部结转|4,488,162,883.00|-4,488,162,883.00|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|4,488,162,883.00|-4,488,162,883.00|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（六）其他|||||||||
|四、本期期末余额|8,976,325,766.00|4,072,181,427.12|2,458,718,699.10|209,148,272.62|809,723,168.38|4,052,179,173.33|4,033,121,976.71|24,611,398,483.26|

法定代表人：录大恩先生 主管会计工作负责人：刘光运先生 会计机构负责人：李峰立先生
母公司所有者权益变动表
2017年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|8,976,325,766.00||||9,113,627,674.52||||441,139,261.62|874,397,735.25|19,405,490,437.39|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|8,976,325,766.00||||9,113,627,674.52||||441,139,261.62|874,397,735.25|19,405,490,437.39|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||||-454,408,260.95|-454,408,260.95|
|（一）综合收益总额||||||||||147,005,565.37|147,005,565.37|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-601,413,826.32|-601,413,826.32|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-601,413,826.32|-601,413,826.32|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|8,976,325,766.00||||9,113,627,674.52||||441,139,261.62|419,989,474.30|18,951,082,176.44|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|4,488,162,883.00||||13,601,790,557.52||||357,114,856.69|858,724,970.42|19,305,793,267.63|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|4,488,162,883.00||||13,601,790,557.52||||357,114,856.69|858,724,970.42|19,305,793,267.63|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|4,488,162,883.00||||-4,488,162,883.00|||||-623,672,557.33|-623,672,557.33|
|（一）综合收益总额||||||||||116,874,318.37|116,874,318.37|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-740,546,875.70|-740,546,875.70|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-740,546,875.70|-740,546,875.70|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转|4,488,162,883.00||||-4,488,162,883.00|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|4,488,162,883.00||||-4,488,162,883.00|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|8,976,325,766.00||||9,113,627,674.52||||357,114,856.69|235,052,413.09|18,682,120,710.30|

法定代表人：录大恩先生 主管会计工作负责人：刘光运先生 会计机构负责人：李峰立先生
一、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
中航资本控股股份有限公司原名北亚实业（集团）股份有限公司，1992年7月24日正式设立，系由40余家国有企业共同出资组建的股份制企业。1996年5月16日，经中国证券监督管理委员会批准，在上海证券交易所挂牌上市，北亚集团2008年8月前的注册资本为97,970.616万元。2008年9月10日，临时股东大会通过修改后的章程，注册资本由97,970.616万元缩减为27,433.5027万元。
2012年2月24日，中国证券监督管理委员会《关于核准北亚实业(集团)股份有限公司重大资产置换及向中国航空工业集团公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2012〕233号）核准北亚集团重大资产置换及向中国航空工业集团公司发行777,828,113股股份购买相关资产。
2012年5月，北亚集团置出资产完成股权变更登记工作，航空工业持有的中航投资控股有限公司100%股权已过户至北亚集团名下，北亚集团取得中航投资100%股权。北亚集团向航空工业发行人民币普通股（A股）77,782.8113万股，增加注册资本77,782.8113万元，变更后的注册资本为105,216.314万元，航空工业持有北亚集团73.93%股权。2012年5月28日，取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。
经北亚集团2011年度股东大会决议通过，2012年7月北亚集团名称由“北亚实业（集团）股份有限公司”变更为“中航投资控股股份有限公司”；公司注册资本由27,433.5027万元变更为105,216.314万元；公司经营范围由“铁路客运、铁路自备车运输、机电化工领域技术服务等”变更为“实业投资、股权投资和投资咨询（服务）；法律法规允许公司经营的其他业务”；公司住所变更为“哈尔滨市道里区友谊路111号新吉财富大厦23层”；公司法定代表人变更为“孟祥泰”。并取得黑龙江省工商行政管理局颁发的230000100000267号企业法人营业执照。
2012年8月23日，中航投资股份公司董事会发布《中航投资控股股份有限公司股权分置改革方案实施公告》，股权分置改革方案实施的股权登记日为2012年8月28日。本次股权分置改革方案实施完成后，中航投资股份公司总股本由105,216.314万元变更为152,247.0267万元，变更后的注册资本为152,247.0267万元，已取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。中航投资股份公司已于2012年12月办理注册资本工商变更登记手续。
2014年1月29日，中国证券监督管理委员会《关于核准中航投资控股股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]174号）核准中航投资股份公司非公开发行不超过343,878,954股新股。2014年3月13日，中航投资股份公司非公开发行人民币普通股343,878,954股，总股本由152,247.0267万元变更为186,634.9221万元，变更后的注册资本为186,634.9221万元。
经中航投资股份公司2013年年度股东大会决议通过，公司名称由“中航投资控股股份有限公司”变更为“中航资本控股股份有限公司”，并于2014年6月办理工商变更登记手续，取得黑龙江省工商行政管理局换发的企业法人营业执照。
2014年11月13日，根据本公司2014年第二次临时股东大会决议，以截至2014年6月30日公司总股本1,866,349,221股为基数，用资本公积金向全体股东每股转增1股，共计转增1,866,349,221股。转增后总股本由186,634.9221万元变更为373,269.8442万元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准中航资本控股股份有限公司向中国航空技术国际控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2394号）核准，2015年11月，本公司向中国航空技术国际控股有限公司等17家公司发行人民币普通股575,568,071股，发行后总股本由373,269.8442万元变更为430,826.6513万元，变更后的注册资本为
430,826.6513万元。上述股份于2015年12月2日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。
2015年12月9日，本公司发行179,896,370股新股募集发行股份购买资产的配套资金，总股本由430,826.6513万元变更为448,816.2883万元，变更后的注册资本为448,816.2883万元。
上述股份于2015年12月14日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。
2016年5月18日，根据本公司2015年年度股东大会决议，以截至2015年12月31日公司总股本4,488,162,883股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增
4,488,162,883股。转增后总股本由448,816.2883万元变更为897,632.5766万元，变更后的注
册资本为897,632.5766万元。本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年7月5日出具致同验字（2016）第110ZC0564号验资报告。上述股份于2016年6月23日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。拥有中航投资、新兴产业投资、航空产业投资、中航资本国际、中航资本深圳、中航财务和中航租赁七家二级子公司。其中，中航投资拥有六家子公司，分别是中航证券、中航期货、中航信托、中航置业、哈尔滨泰富和上海鲸骞金融信息服务有限公司；新兴产业投资拥有新兴（铁岭）药业一家子公司；中航资本国际拥有BLUESTONE、中航资信策略顾问有限公司两家子公司。
本公司及子公司主要经营证券、租赁、期货、信托、财务公司等金融业务与实业（财务性）股权投资业务。
本财务报表及财务报表附注业经本公司于2017年8月25日批准。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
2017年1-6月纳入合并财务报表范围的二级子公司包括中航投资、新兴产业投资、航空产业投资、中航资本国际、中航资本深圳、中航财务和中航租赁，具体情况见“附注六、6”。合并范围的变动情况为本期新纳入合并范围16家公司、清算2个结构化主体，具体情况见“附注六”。
二、财务报表的编制基础
1.编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.持续经营
√适用□不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司根据自身经营特点，确定公允价值计量、收入确认等政策，具体会计政策见附注三、11和附注三、37。
1.遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的合并及公司财务状况以及2017年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
□适用√不适用
4.记账本位币
本公司及控制的下属境内经营子公司以人民币为记账本位币。本公司控制的下属境外经营子公司，根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本合并财务报表时所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
(1)同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。
购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
(2)合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
(3)购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(4)丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
(1)外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外经营子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
(2)金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
符合以下条件之一，金融资产或金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入损益的金融资产或金融负债：
①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
③该金融资产或金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款项的金融资产主要包括发放贷款和垫款、应收账款、其他应收款、长期应收款（附注三、12）、拆出资金、买入返售金融资产等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
(3)金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。
(6)金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
(7)金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
(8)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11.公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
具体投资品种公允价值的估值方法如下：
(1)股票类金融资产
交易所上市股票，以报表日或最近交易日收盘价计算；如报表日无成交市价、且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应当在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定公允价值。首次发行未上市的股票，以发行价计算；首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按以下规定确定公允价值：
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用相应的估值技术确定估值日该股票的公允价值。
(2)基金类金融资产
封闭型基金，其公允价值以报表日或最近交易日收盘价计算；开放型基金及集合理财计划等，以报表日公布的最新净值计算公允价值。
(3)证券交易所上市债券类金融资产
包括国债、企业债、可转债、金融债等，以收盘价作为公允价值。
(4)银行间市场和场外交易债券类金融资产
包括国债、企业债、短期融资券、特种金融券和中央银行票据等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。
(5)信托产品类金融资产
有交易价的，其公允价值以报表日或最近交易日收盘价计算。
上述公允价值由本公司及本公司下属各子公司指定相对独立的部门提供，以后新增投资品种，根据产品的性质和市场状况确定其公允价值。
12.应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款和长期应收款—应收融资租赁款等。
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|期末余额达到1,000万元（含1,000万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收账款为单项金额重大的应收账款；期末余额达到100万元（含100万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的其他应收款为单项金额重大的其他应收款。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
(2)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|

 (3)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
|||
|-|-|
|组合类型|确定组合的依据|
|账龄组合|账龄状态|
|应收融资租赁款、保理款|资产类型|

√适用□不适用
|||
|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）||
|账龄组合|账龄分析法|
|应收融资租赁款、保理款|风险评级分类计提|

①组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5|5|
|其中：1年以内分项，可添加行|||
|1－2年|10|10|
|2－3年|30|30|
|3年以上|||
|3－4年|50|50|
|4－5年|80|80|
|5年以上|100|100|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
②对长期应收款—应收融资租赁款和应收保理款，采用风险评级分类计提坏账准备的比例如下：√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|正常类|1||
|关注类|2||
|次级类|20-40||
|可疑类|60-80||
|损失类|100||

13.存货
√适用□不适用
(1)存货的分类
本公司存货分为原材料、自制半产品及在产品、低值易耗品、包装物、库存商品等。
(2)发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。中航租赁按照单个存货项目计提存货跌价准备，新兴（铁岭）药业按照存货项目类别计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
(4)存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
14.划分为持有待售资产
□适用√不适用
15.长期股权投资
√适用□不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
(1)初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、25。
16.投资性房地产
(1)如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、25。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
17.固定资产
(1)确认条件
√适用□不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2)折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|年限平均法|9-50|3-5|1.94-10.56|
|机器设备|年限平均法|5-10|3-5|9.50-19.40|
|运输设备|年限平均法|4-20|3-5|4.75-23.75|
|电子设备及其他|年限平均法|3-16|3-5|5.94-32.33|

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、25。
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(5)每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先
估计数有差异的，调整预计净残值。
(6)大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
18.在建工程
√适用□不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注三、25。
19.借款费用
√适用□不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
20.生物资产
□适用√不适用
21.油气资产
□适用√不适用
22.无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
本公司无形资产包括交易席位费、软件使用权、土地使用权、专利权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
证券交易所和期货交易所席位费没有合同约定或法律规定的可使用年限，本公司将其认定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|使用寿命|摊销方法|备注|
|软件使用权|2-10年|直线法||
|土地使用权|50年|直线法||
|专利权|10年|直线法||

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注三、25。
23.内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
24.待处理抵债资产
本公司取得抵债资产时，按公允价值入账。为取得抵债资产支付的抵债资产欠缴的税费、垫付的诉讼费用和取得抵债资产支付的相关税费计入抵债资产价值。当有迹象表明抵债资产的可变现净值低于账面价值时，本公司将账面价值调减至可变现净值。
本公司处置抵债资产时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外收入；如果取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出；保管过程中发生的费用直接计入其他业务支出；处置过程中发生的费用从处置收入中抵减。
待处理抵债资产计提资产减值方法见附注三、25。
25.长期资产减值
√适用□不适用
对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉、待处理抵债资产（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
26.长期待摊费用
√适用□不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
27.附回购条件的资产转让
(1)买入返售金融资产
根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本（包括利息），在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。
约定购回式证券交易为本公司在购入证券的同时签订返售协议，约定未来某一日期将以固定价格或者原买价加上合理回报后的价格将相同或者实质上相同的证券售回给对方，本公司不在资产负债表内确认所购入的证券。
股票质押式回购交易，是指本公司或本公司管理的资产管理计划作为资产融出方，向符合条件的资金融入方提供资金，资金融入方提供A股股票为质押。其中本公司作为资产融出方的股票质押式回购交易，在买入返售金融资产下核算。
(2)卖出回购金融资产款
根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。
出售该等资产所得的款项（包括利息），在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。
质押式报价回购交易，是指本公司在售出证券的同时签订回购协议，未来将以固定价格或者原售价加上合理回报后的价格回购相同或者实质上相同证券，本公司不在资产负债表内确认所出售的证券。
对于本公司将融资融券等业务相关的资产收益权转让或质押给银行或财务公司等进行融资的交易，如果本公司保留了所转移的资产收益权上几乎所有风险和报酬，本公司将融入资金计入卖出回购金融资产款核算。
28.转融通业务
转融通业务是指中国证券金融股份有限公司将自有或者依法筹集的资金或证券出借给本公司，供本公司办理融资融券业务的经营活动。本公司发生的转融通业务包括转融资业务和转融券业务。
本公司对于融入的资金，确认为资产，同时确认对出借方的负债，并确认相应利息支出。
本公司对于融入的证券，由于其主要收益或风险不由本公司享有或承担，不确认该证券，并确认相应利息支出。
29.受托业务
本公司以托管人或代理人等受托身份进行业务活动时，相应产生的资产以及将该资产偿还客户的责任均未被包括在资产负债表中。
(1)本公司资产管理业务包括定向资产管理业务、集合资产管理业务和专项资产管理业务。
对于资产管理业务，本公司以托管客户为主体或按集合计划，独立建账，独立核算，定期与托管人的会计核算和估值结果进行复核。
本公司将管理人为公司、且公司以自有资金参与并满足《企业会计准则第33号—合并财务报表》规定“控制”定义的资产管理计划产品纳入合并范围。
(2)资产托管业务是指本公司经有关监管部门批准作为托管人，依据有关法律法规与委托人签订资产托管协议，履行托管人相关职责的业务。由于本公司仅根据托管协议履行托管职责并收取相应费用，并不承担托管资产投资所产生的风险和报酬，因此托管资产记录为资产负债表表外项目。
(3)委托贷款业务是指本公司代表委托人发放委托贷款，记录在表外。本公司以受托人身份按照提供资金的委托人的指令发放委托贷款给借款人。本公司与这些委托人签订合同，代表他们管理和回收贷款。委托贷款发放的标准以及所有条件包括贷款目的、金额、利率和还款安排等，均由委托人决定。本公司对与这些委托贷款有关的管理活动收取手续费，并在提供服务的期间内平均确认收入。委托贷款的损失风险由委托人承担。
30.融资融券业务
融资融券业务，是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。
本公司对融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入。
本公司对融出的证券，不终止确认该证券，仍按原金融资产类别进行会计处理，并确认相应利息收入。
对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计核算。
本公司定期检查融出资金以评估减值；在确认减值损失时，本公司作出判断，以确定是否存在任何可观察数据显示有客观证据需要计提减值。
本公司对客户所提供的资金及证券抵押品的价值进行分析复核，对已形成风险的融资类业务所形成的债权，先按照个别认定法单独进行减值测试，计提相应的减值准备；单独测试未发生减值以及未形成风险的融资类债权，按照季度末融出资金余额的0.1%计提减值准备。
31.期货客户保证金的管理与核算方法
期货客户保证金与自有资金分开核算，实行专户封闭管理。按日进行交易手续费、交割手续费、税款及其他费用的收取和划转，参照期货交易所的规定实行每日无负债结算制度。
32.信托业务核算方法
根据《中华人民共和国信托法》、《信托公司管理办法》等规定，中航信托将固有财产与信托财产分别管理、分别核算。并将不同委托人的信托财产分别管理，以每个信托项目作为独立的核算主体，分别记账，独立核算并编制财务报表。
33.职工薪酬
(1)职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
(2)短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(3)离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
本公司目前无设定受益计划。
(4)辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(5)其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
34.预计负债
√适用□不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
35.股份支付
□适用√不适用
36.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
37.收入
√适用□不适用
收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
（1）代买卖证券业务，在与客户买卖证券款项清算完毕或代兑付证券业务完成并与委托方进行结算，或代保管业务服务完成或代发行证券发行期结束并与发行人进行价款结算时，本公司确认收入。
（2）证券承销业务，根据发行承销合同，按证券发行方式分别确认：A、全额包销方式，将证券转售给投资者时，按发行价款抵减承购价确认收入；B、余额包销、代销方式，代发行证券的手续费收入在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认收入。
（3）受托客户资产管理业务，在资产负债表日按合同约定的方法确认收入。
（4）期货经纪业务，在代理的客户交易完成时确认收入。
（5）利息收入，按照实际利率法确认。
实际利率法，是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息支出的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量，但不考虑未来信用损失。本公司支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等，在确定实际利率时予以考虑。
金融资产发生减值后，利息收入应当按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
（6）手续费及佣金收入，按权责发生制原则在提供相关服务时确认。
（7）租赁收入
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，重新计算租赁内含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。或有租金在实际发生时计入当期损益。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照内含收益法和直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（8）商品销售收入，商品验收交付后确认销售收入。
38.政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
39.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
40.租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
(1)本公司作为出租人
收入确认方法见附注三、37。
(2)本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
41.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
42.资产证券化业务
本公司将部分应收融资租赁款证券化，将基础资产出售给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持证券，本公司认购次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商，提供资产维护、日常管理和定期编制资产服务报告等服务。基础财产对应的应收融资租赁款在支付税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的基础财产对应的应收融资租赁款作为次级资产支持证券的收益，归本公司所有。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：
①当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司将终止确认该金融资产；
②当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司将继续确认该金融资产；
③如本公司既未转移也未保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司将考虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权，本公司将终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产，并相应确认有关负债。
43.一般风险准备、交易风险准备、期货风险准备金、信托赔偿准备的计提
(1)一般风险准备
①中航证券、中航期货一般风险准备计提政策
根据《金融企业财务规则》的规定，中航证券、中航期货按照净利润（减弥补亏损）的10%计提一般风险准备金，用于弥补证券交易的损失和期货经纪业务风险的补偿，不得用于分红、转增资本。
②中航财务、中航信托一般风险准备计提政策
一般风险准备是从净利润中计提的、用于部分弥补尚未识别的可能性损失的准备金。
中航财务、中航信托运用动态拨备原理，采用标准法对风险资产所面临的风险状况定量分析，确定潜在风险估计值。计算风险资产的潜在风险估计值后，对于潜在风险估计值高于资产减值准备的，扣减已计提的资产减值准备，计提一般风险准备。当潜在风险估计值低于资产减值准备时，不计提一般风险准备。
动态拨备是金融企业根据宏观经济形势变化，采取的逆周期计提拨备的方法，即在宏观经济上行周期、风险资产违约率相对较低时多计提拨备，增强财务缓冲能力；在宏观经济下行周期、风险资产违约率相对较高时少计提拨备，并动用积累的拨备吸收资产损失的做法。
中航财务、中航信托每年年度终了对承担风险和损失的资产计提一般风险准备，一般风险准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%。
财政部将根据宏观经济形势变化，参考金融企业不良贷款额、不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、贷款拨备率、贷款总拨备率等情况，适时调整计提一般风险准备的风险资产范围、标准风险系数、一般风险准备占风险资产的比例要求。中航财务、中航信托将根据财政部的要求适时进行相应调整。
一般风险准备计提不足的，原则上不得进行税后利润分配。经中航财务、中航信托董事会、股东会审批通过，可用于弥补亏损，但不得用于分红。因特殊原因，经董事会、股东会审批通过，并报经同级财政部门备案后，可将一般风险准备转为未分配利润。
(2)交易风险准备
根据中国证券监督管理委员会证监机构字[2007]第320号文的规定，中航证券按净利润（减弥补亏损）的10%计提交易风险准备。
(3)期货风险准备金
中航期货按代理手续费收入减去应付期货手续费后的净收入的5%提取期货风险准备金。
(4)信托赔偿准备
根据《金融企业财务规则》的规定，中航信托按不低于净利润的5%计提信托赔偿准备，但该赔偿准备累计总额达到中航信托注册资本的20%时，中航信托可不再提取信托赔偿准备。
44.重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
(1)金融资产分类
管理层需要就金融资产的分类作出重大判断，不同的分类会影响会计核算方法及本公司的财务状况和经营成果。
(2)贷款和应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资的减值损失
本公司定期审阅贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资，以评估其是否出现减值损失，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示单项贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示相关金融资产组合中债务人的还款状况出现负面变动的可观察数据，或国家或地区经济状况发生变化引起组合内资产违约等事项。
个别方式评估的贷款和应收款项及持有至到期投资减值损失金额为该金融资产预计未来现金流量现值的净减少额。当运用组合方式评估上述金融资产的减值损失时，减值损失金额是根据与该金融资产具有类似信用风险特征的资产的历史损失经验确定，并根据反映当前经济状况的可观察数据以及管理层基于历史经验的判断进行调整。管理层定期审阅预计未来现金流量时采用的方法和假设，以减小估计损失与实际损失之间的差额。
可供出售金融资产减值的客观证据包括投资公允价值大幅或持续下跌。在确定公允价值是否出现大幅或持续下跌时需要进行判断。在进行判断时，本公司会考虑债券投资的历史市场波动记录和债务人的信用情况、财务状况及所属行业表现等因素。
(3)递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
45.重要会计政策和会计估计的变更
(1)重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)|
|根据《企业会计准则第16号——政府补助》（2017）规定，增加了政府补助和收入的区分原则，将政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报。2017年1月1日尚未摊销完毕的政府补助和2017年取得的政府补助适用修订后的准则。比较报表无需调整。|本公司第七届董事会第二十一次会议审议通过|其他收益：3,639,665.70营业外收入：-3,639,665.70|

(2)重要会计估计变更
√适用□不适用
其他说明
中航信托根据中国银监会2016年下发的《关于进一步加强信托公司风险监管工作的意见》（银监办发〔2016〕58号），制定了《信托资产质量五级分类管理办法》，拟从2017年度起计提信托业务准备金。即每年末以公司存续信托项目资产余额为基数，按照《信托资产质量五级分类管理办法》进行分类，分别为正常、关注、次级、可疑、损失类。对评定为正常、关注类的信托资产，根据中国银监会《信托公司净资本管理办法》（中国银行业监督管理委员会令2010年第5号）的要求折算风险资本，并按以下标准计提信托业务准备金：
|||
|-|-|
|资产类别|测算信托业务准备金的方法|
|正常事务管理类信托资产|不计提|
|正常非事务管理类信托资产|风险资本×1%|
|关注类信托资产|风险资本×5%|

对评定为次级类，可疑类，损失类的信托资产，按信托项目风险程度的不同，对信托资产进行逐项分析，预计未来项目运作可能对公司造成的影响，计算公司在未来可能发生的费用及损失；
若无法单项认定的则按风险资本100%预计信托业务预计损失。
中航信托上述会计估计变更事项根据《企业会计准则第28号－会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，采用未来适用法。此估计变更将导致公司费用增加，对公司损益产生一定影响。
上述会计估计变更事项已经本公司第七届董事会第十八次会议审议通过。
46.其他
□适用√不适用
四、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|6%、13%、17%|
|消费税|||
|营业税|||
|城市维护建设税|应纳流转税额|7%、1%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、16.5%、15%、12.5%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|航鹏有限公司|16.5%|
|航晟有限公司|16.5%|
|航越有限公司|16.5%|
|金诚船务有限公司|16.5%|
|信辉船务有限公司|16.5%|
|茂晟船务有限公司|16.5%|
|华耀船务有限公司|16.5%|
|帆尼船务有限公司|16.5%|
|乘风船务有限公司|16.5%|
|福冠有限公司|16.5%|
|聚星有限公司|16.5%|
|逸诚有限公司|16.5%|
|泛洋海运有限公司|16.5%|
|达茂有限公司|16.5%|
|顺宜船务有限公司|16.5%|
|捷威船务有限公司|16.5%|
|妙成有限公司|16.5%|
|香港可心有限公司|16.5%|
|睿豪实业有限公司|16.5%|
|顺风船务有限公司|16.5%|
|金进船务有限公司|16.5%|
|裕洋船务有限公司|16.5%|
|伟益船务有限公司|16.5%|
|亿胜达国际有限公司|16.5%|
|佳洋船务有限公司|16.5%|
|昌益海有限公司|16.5%|
|忠映有限公司|16.5%|
|GoldenWestShippingLimited|16.5%|
|GoldenNorthShippingLimited|16.5%|
|OneStarShippingLimited|16.5%|
|东拓船务有限公司|16.5%|
|宏海船务有限公司|16.5%|
|瀚月有限公司|16.5%|
|翔和海运有限公司|16.5%|

|||
|-|-|
|中航资本国际|16.5%|
|BLUESTONE|15%|
|中航工业航空租赁（爱尔兰）有限公司|12.5%|
|Cavic航空租赁（爱尔兰）第16项目公司|12.5%|
|Cavic航空租赁（爱尔兰）第18项目公司|12.5%|
|Cavic航空租赁（爱尔兰）第21项目公司|12.5%|
|Cavic航空租赁（爱尔兰）第21项目法国公司|12.5%|
|CAVICAVIATIONLEASING(IRELAND)22CO.LIMITED|12.5%|
|Cavic航空租赁（爱尔兰）第23项目公司|12.5%|
|Cavic航空租赁（爱尔兰）第24项目公司|12.5%|
|Cavic航空租赁（爱尔兰）第25项目公司|12.5%|
|Cavic航空租赁（爱尔兰）第26项目公司|12.5%|
|Cavic航空租赁（爱尔兰）第27项目公司|12.5%|

 2.税收优惠
√适用□不适用
根据辽宁省科学技术厅发布的2015年高新技术企业名单，新兴（铁岭）药业2015年被认定为高新技术企业，证书编号：GR201521000194，有效期三年。新兴（铁岭）药业2015年至2017年减按15％的税率缴纳企业所得税。
3.其他
□适用√不适用
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|外币金额|折算率|期末余额|外币金额|折算率|期初余额|
|库存现金|||247,956.00|||260,914.91|
|人民币|||247,956.00|||260,914.91|
|银行存款|||21,206,511,606.09|||46,500,270,362.60|
|人民币|||18,750,142,272.30|||44,121,805,227.70|
|美元|357,679,846.40|6.7744|2,423,066,369.68|312,922,189.06|6.9370|2,170,742,266.93|
|港币|15,229,322.46|0.86792|13,217,715.48|129,595,342.25|0.89451|115,924,278.61|
|欧元|2,566,737.05|7.7496|19,891,174.60|12,536,919.01|7.3068|91,608,825.72|
|新加坡元|39,518.23|4.9135|194,074.03|39,518.21|4.7995|189,763.64|
|其他货币资金|||821,360,413.63|||16,571,101.83|
|人民币|||821,360,413.63|||16,571,101.83|
|合计|||22,028,119,975.72|||46,517,102,379.34|
|其中：存放在境外的款项总额|||675,639,010.16|||250,116,928.84|

其他说明
(1)上述货币资金中包含中航财务存放中央银行款项，明细如下：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|存放中央银行法定存款准备金|2,282,471,776.34|1,959,402,525.06|
|存放中央银行超额存款准备金|10,523,016.14|53,058.82|
|合计|2,292,994,792.48|1,959,455,583.88|

说明：存放中央银行超额存款准备金系指中航财务为保证存款的正常提取和业务的正常开展而存入中央银行的各项资金，不含法定存款准备金等有特殊用途的资金。
法定存款准备金缴存比例：
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30比例(%)|2016.12.31比例(%)|
|人民币|7.00|7.00|
|外币|5.00|5.00|

 (2)期末，本公司银行存款中，作为银行借款质押担保物的存款301,518,695.37元，资产支持收益专项计划专户资金余额 25,132,234.28元，存放中央银行法定存款准备金2,282,471,776.34元，该等款项使用受到限制。
(3)期末，本公司货币资金不存在其他受限情形，或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、结算备付金
(1)按类别列示
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|自有备付金|66,095,479.01|30,499,857.71|
|客户备付金|1,530,525,439.18|1,519,995,402.80|
|信用备付金|79,074,966.39|127,171,916.52|
|合计|1,675,695,884.58|1,677,667,177.03|

 (2)按币种列示
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|2017.06.30|||2016.12.31|||
||原币|折算率|折人民币|原币|折算率|折人民币|
|自有备付金|||||||
|—人民币|||36,363,125.00|||22,461,594.84|
|—美元|1,896,492.09|6.7744|12,847,596.02|696,664.29|6.9370|4,832,760.18|
|—港币|19,454,727.49|0.86792|16,884,757.99|3,583,569.24|0.89451|3,205,502.69|
|小计|||66,095,479.01|||30,499,857.71|
|客户备付金|||||||
|—人民币|||1,509,352,739.62|||1,496,469,743.01|
|—美元|70,000.00|6.7744|474,208.00|1,267,971.08|6.9370|8,795,915.38|
|—港币|23,848,936.01|0.86792|20,698,491.56|16,467,014.43|0.89451|14,729,744.41|
|小计|||1,530,525,439.18|||1,519,995,402.80|
|信用备付金|||||||
|—人民币|||79,074,966.39|||127,171,916.52|
|合计|||1,675,695,884.58|||1,677,667,177.03|

3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融资产|378,006,651.95|145,960,492.03|
|其中：债务工具投资|||
|权益工具投资|91,899,929.17|68,327,116.24|
|衍生金融资产|||
|其他|286,106,722.78|77,633,375.79|
|指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|365,806,729.36|362,882,399.07|
|其中：债务工具投资|187,277,848.89|184,020,585.00|
|权益工具投资|178,528,880.47|178,861,814.07|
|其他|||
|合计|743,813,381.31|508,842,891.10|

其他说明：
(1)交易性金融资产其他为交易性基金投资231,712,223.72元、信托产品54,394,499.06元。
(2)期末，本公司无变现受到限制的交易性金融资产。
4、衍生金融资产
□适用√不适用
5、应收票据
(1)应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|39,502,443.35|30,873,558.41|
|商业承兑票据|40,454.00||
|合计|39,542,897.35|30,873,558.41|

 (2)期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|200,000.00||
|商业承兑票据|||
|合计|200,000.00||

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
(1)不存在客观证据表明本公司应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。
(2)期末，本公司无逾期的应收票据，无已质押的应收票据，无因出票人未履约而转为应收账款的票据。
6、应收账款
(1)应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|140,131,871.26|99.32|12,095,987.57|8.63|128,035,883.69|221,051,799.55|99.57|15,305,042.02|6.92|205,746,757.53|
|其中：账龄组合|140,131,871.26|99.32|12,095,987.57|8.63|128,035,883.69|221,051,799.55|99.57|15,305,042.02|6.92|205,746,757.53|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|963,690.68|0.68|963,690.68|100.00||9 63,690.68|0.43|963,690.68|100.00||
|合计|141,095,561.94|100.00|13,059,678.25|9.26|128,035,883.69|222,015,490.23|100.00|16,268,732.70|7.33|205,746,757.53|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||||
||应收账款|比例(%)|坏账准备|计提比例（%）|净额|
|1年以内||||||
|其中：1年以内分项||||||
|1年以内|113,244,520.34|80.81|5,664,673.71|5.00|107,579,846.63|
|1年以内小计|113,244,520.34|80.81|5,664,673.71|5.00|107,579,846.63|
|1至2年|17,965,298.16|12.82|1,796,529.82|10.00|16,168,768.34|
|2至3年|316,307.00|0.23|94,892.10|30.00|221,414.90|
|3年以上||||||
|3至4年|8,131,707.65|5.80|4,065,853.83|50.00|4,065,853.82|
|4至5年||||||
|5年以上|474,038.11|0.34|474,038.11|100.00||
|合计|140,131,871.26|100.00|12,095,987.57|8.63|128,035,883.69|

单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|账龄|2016.12.31|||||
||金额|比例(%)|坏账准备|计提比例(%)|净额|
|1年以内|211,710,593.79|95.77|10,592,018.28|5.00|201,118,575.51|
|1至2年|237,531.00|0.11|23,753.10|10.00|213,777.90|
|2至3年|497,929.00|0.23|149,378.70|30.00|348,550.30|
|3至4年|8,131,707.65|3.68|4,065,853.83|50.00|4,065,853.82|
|4至5年||||||
|5年以上|474,038.11|0.21|474,038.11|100.00||
|合计|221,051,799.55|100.00|15,305,042.02|6.92|205,746,757.53|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-3,209,054.45元；
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3)本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额35,818,734.45元，占应收账款期末
余额合计数的比例25.39%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额5,369,878.01元。
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|28,187,892.40|70.17|24,785,420.41|72.71|
|1至2年|8,040,448.49|20.02|5,242,039.65|15.38|
|2至3年|1,492,611.68|3.71|2,381,077.89|6.99|
|3年以上|2,450,340.37|6.10|1,675,641.75|4.92|
|合计|40,171,292.94|100.00|34,084,179.70|100.00|

 (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额14,213,499.17元，占预付款项期末余额合计数的比例35.38%。
其他说明
□适用√不适用
8、应收利息
(1)应收利息分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|6,412,499.74|12,117,742.09|
|委托贷款|39,359,904.62|30,288,163.11|
|债券投资|59,340,966.14|83,163,331.28|
|应收融资业务利息|95,792,961.62|75,735,598.78|
|应收资金占用费|74,984,721.75|9,521,221.75|
|应收买入返售金融资产等利息|245,135.95|248,798.38|
|合计|276,136,189.82|211,074,855.39|

 (2)重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、应收股利
(1)应收股利
□适用√不适用
(2)重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|1,120,722,338.98|78.94|1,120,722,338.98|100.00||1 , 3 3 0 ,916,955.33|89.37|1,330,916,955.33|100.00||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|298,101,543.03|21.00|40,616,065.69|13.62|257,485,477.34|157,344,672.04|10.57|31,857,528.15|20.25|125,487,143.89|
|其中：账龄组合|298,101,543.03|21.00|40,616,065.69|13.62|257,485,477.34|157,344,672.04|10.57|31,857,528.15|20.25|125,487,143.89|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|869,516.60|0.06|869,516.60|100.00||869,516.60|0.06|869,516.60|100.00||
|合计|1,419,693,398.61|100.00|1,162,207,921.27|81.86|257,485,477.34|1,489,131,143.97|100.00|1,363,644,000.08|91.57|125,487,143.89|

①期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|其他应收款|坏账准备|计提比例(%)|计提理由|
|待核实资产|805,341,638.39|805,341,638.39|100.00|部分涉案待查，部分虚假挂账|
|黑龙江省北亚房地产综合开发有限公司|299,552,761.64|299,552,761.64|100.00|资产被拍卖、查封，无法收回|
|河南北亚瑞松纸张纸浆有限公司|4,806,689.26|4,806,689.26|100.00|公司已被吊销营业执照，无有效资产|
|黑龙江北亚期货经纪有限公司|1,335,199.85|1,335,199.85|100.00|公司已被吊销期货经纪业务许可证|
|西安成城经贸有限公司（以下简称“西安成城”）|9,686,049.84|9,686,049.84|100.00|代持股权被拍卖|
|合计|1,120,722,338.98|1,120,722,338.98|/|/|

说明：期末，单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款除西安成城外，系2012年中航投资反向购买北亚集团，合并北亚集团转入，合并转入前，该等款项已全额计提减值准备。
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||||
||其他应收款|比例(%)|坏账准备|计提比例(%)|净额|
|1年以内||||||
|其中：1年以内分项||||||
|1年以内|219,333,675.15|73.58|10,963,037.72|5.00|208,370,637.43|
|1年以内小计|219,333,675.15|73.58|10,963,037.72|5.00|208,370,637.43|
|1至2年|31,001,725.37|10.40|3,100,172.56|10.00|27,901,552.81|
|2至3年|28,799,199.52|9.66|8,632,019.76|30.00|20,167,179.76|
|3年以上||||||
|3至4年|1,622,265.06|0.54|811,132.54|50.00|811,132.52|
|4至5年|1,174,874.08|0.39|939,899.26|80.00|234,974.82|
|5年以上|16,169,803.85|5.43|16,169,803.85|100.00||
|合计|298,101,543.03|100.00|40,616,065.69|13.62|257,485,477.34|

单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|账龄|2016.12.31|||||
||金额|比例(%)|坏账准备|计提比例(%)|净额|
|1年以内|83,818,704.55|53.27|4,190,935.21|5.00|79,627,769.34|
|1至2年|38,071,328.99|24.20|3,807,132.92|10.00|34,264,196.07|
|2至3年|14,019,701.86|8.91|4,205,910.56|30.00|9,813,791.30|
|3至4年|2,299,118.79|1.46|1,149,559.41|50.00|1,149,559.38|
|4至5年|3,159,139.00|2.01|2,527,311.20|80.00|631,827.80|
|5年以上|15,976,678.85|10.15|15,976,678.85|100.00||
|合计|157,344,672.04|100.00|31,857,528.15|20.25|125,487,143.89|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额8,842,325.38元；
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3)本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的其他应收款|210,212,616.35|

其中重要的其他应收款核销情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生|
|上海北亚瑞松贸易发展有限公司|北亚集团转入|210,212,616.35|上海北亚瑞松贸易发展有限公司破产清算程序已终结|经本公司2016年年度股东大会决议审议通过|否|
|合计|/|210,212,616.35|/|/|/|

其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(4)其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|北亚集团转入|1,111,436,289.14|1,333,032,008.31|
|代垫款项|115,718,673.61|79,257,631.35|
|备用金|77,028,181.72|2,670,143.50|
|保证金|55,027,243.03|20,819,223.96|
|往来款|39,289,344.79|33,872,280.18|
|房租押金|17,547,907.91|17,146,261.69|
|应收保费|3,645,758.41|2,333,594.98|
|合计|1,419,693,398.61|1,489,131,143.97|

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|待核实资产|北亚集团转入|805,341,638.39|5年以上|56.88|805,341,638.39|
|黑龙江省北亚房地产综合开发有限公司|北亚集团转入|299,552,761.64|5年以上|21.16|299,552,761.64|
|中航国际船舶发展（中国）有限公司|保证金|50,000,000.00|1年以内|3.53|2,500,000.00|
|天启 308 号昊元置业结构化集合资金信托计划|代垫信托项目费用|15,950,000.00|2至3年|1.13|4,785,000.00|
|天信 93 号集合资金信托计划|代垫信托项目费用|14,517,981.37|1年以内|1.03|725,899.07|
|合计|/|1,185,362,381.40|/|83.73|1,112,905,299.10|

 (6)涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、买入返售金融资产
(1)按标的物类别
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|股票|105,978,332.00|105,834,817.00|
|减：减值准备|||
|合计|105,978,332.00|105,834,817.00|

 (2)按业务类别
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|股票质押式回购|105,978,332.00|105,834,817.00|
|减：减值准备|||
|合计|105,978,332.00|105,834,817.00|

(3)按交易对手
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|对手|2017.06.30|2016.12.31|
|非银行金融机构|||
|其他|105,978,332.00|105,834,817.00|
|合计|105,978,332.00|105,834,817.00|

 (4)按约定购回、质押回购融出资金剩余期限
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|期限|2017.06.30|2016.12.31|
|一个月内|100,000,000.00|80,640.00|
|一个月至三个月内|259,124.00|104,416,090.00|
|三个月至一年内|719,208.00|1,338,087.00|
|一年以上|5,000,000.00||
|合计|105,978,332.00|105,834,817.00|

 (5)收取的担保物情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|担保物类别|2017.06.30公允价值|2016.12.31公允价值|
|股票|1,166,968,831.00|325,313,117.00|

12、存货
(1)存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|4,488,077.43||4 , 4 8 8,077.43|4,083,451.46||4 , 0 8 3,451.46|
|在产品|||||||
|自制半成品及在产品|2,039,245.39||2,039,245.39|2,882,300.31||2,882,300.31|
|库存商品|13,217,766.22|49,910.64|13,167,855.58|14,948,871.33|78,824.33|14,870,047.00|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|低值易耗品|732,863.95||7 3 2,863.95|737,243.82||7 3 7,243.82|
|包装物|930,167.88||9 3 0,167.88|610,480.20||6 1 0,480.20|
|合计|21,408,120.87|49,910.64|21,358,210.23|23,262,347.12|78,824.33|23,183,522.79|

(2)存货跌价准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|||||||
|在产品|||||||
|库存商品|78,824.33|||2 8 , 913.69||4 9 , 910.64|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|合计|78,824.33|||2 8 , 913.69||4 9 , 910.64|

||||
|-|-|-|
|存货种类|确定可变现净值的具体依据|本期转回或转销存货跌价准备的原因|
|库存商品|估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额|本期销售了部分已经计提跌价准备的库存商品，将该部分跌价准备予以转销|

 (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
13、划分为持有待售的资产
□适用√不适用
14、一年内到期的非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的发放贷款及垫款|21,222,180,442.31|16,882,363,552.12|
|一年内到期的长期应收款|21,116,237,100.75|17,705,124,860.48|
|一年内到期的信托产品|945,328,837.30|941,316,837.30|
|合计|43,283,746,380.36|35,528,805,249.90|

其他说明
(1)一年内到期的发放贷款及垫款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|企业贷款和垫款|21,442,072,710.23|17,125,111,412.92|
|贷款|20,718,858,061.45|16,302,056,539.45|
|贴现|723,214,648.78|823,054,873.47|
|贷款和垫款总额|21,442,072,710.23|17,125,111,412.92|
|减：贷款损失准备|219,892,267.92|242,747,860.80|
|其中：单项计提数|||
|组合计提数|219,892,267.92|242,747,860.80|
|贷款和垫款账面价值|21,222,180,442.31|16,882,363,552.12|

说明：发放贷款及垫款逾期情况，参见附注五、16。
(2)一年内到期的长期应收款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|应收融资租赁款|19,202,767,100.75|15,845,054,860.48|
|应收项目开发款|1,913,470,000.00|1,860,070,000.00|
|合计|21,116,237,100.75|17,705,124,860.48|

说明：应收项目开发款系应收北京乾景房地产开发有限公司（以下简称“北京乾景”）的项目开发款，参见附注十四、10。
应收融资租赁款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|应收融资租赁款|23,013,337,960.88|19,064,299,364.61|
|减：未实现融资收益|3,552,266,542.82|2,970,517,449.14|
|账面余额|19,461,071,418.06|16,093,781,915.47|
|减：坏账准备|258,304,317.31|248,727,054.99|
|应收融资租赁款净额|19,202,767,100.75|15,845,054,860.48|

15、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信托和理财产品、基金投资|3,014,726,072.79|3,080,063,147.31|
|融出资金|2,217,322,893.88|2,247,283,626.57|
|存出保证金|464,210,229.14|482,876,326.83|
|资金拆借|443,505,538.91|237,939,660.00|
|应收保理款|198,000,000.00|39,600,000.00|
|待抵扣进项税|131,780,972.28|133,298,780.29|
|应收结算担保金|10,057,564.10|10,056,946.89|
|待摊费用|8,858,735.99|3,823,952.90|
|预缴所得税|3,434,087.10|12,876,029.36|
|应收质押担保金|1,891,200.00||
|预缴其他税费||9,200,532.58|
|其他|10,357,076.30|1,087,952.70|
|合计|6,504,144,370.49|6,258,106,955.43|

其他说明
(1)融出资金
①按业务类别
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|融资融券业务融出资金|2,219,542,436.30|2,249,533,159.73|
|减：减值准备|2,219,542.42|2,249,533.16|
|融出资金净值|2,217,322,893.88|2,247,283,626.57|

②按交易对手
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|个人|2,219,542,436.30|2,249,533,159.73|
|减：减值准备|2,219,542.42|2,249,533.16|
|合计|2,217,322,893.88|2,247,283,626.57|

③按减值组合列示
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|2017.06.30||||2016.12.31||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1-3个月|961,679,868.24|43.33|961,679.87|0.10|1,269,611,686.08|56.44|1,269,611.69|0.10|
|3-6个月|340,313,279.69|15.33|340,313.28|0.10|269,516,618.95|11.98|269,516.62|0.10|
|6个月以上|917,549,288.37|41.34|917,549.27|0.10|710,404,854.70|31.58|710,404.85|0.10|
|合计|2,219,542,436.30|100.00|2,219,542.42|0.10|2,249,533,159.73|100.00|2,249,533.16|0.10|

④收取的担保物情况
按照担保物类别，客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况如下：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|担保物类别|2017.06.30公允价值|2016.12.31公允价值|
|股票|7,748,260,544.06|7,704,756,148.97|
|资金|359,978,089.73|378,633,904.14|
|合计|8,108,238,633.79|8,083,390,053.11|

 (2)存出保证金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|结算准备金|220,990,801.65|217,966,482.12|
|其中：上海期货交易所|77,760,966.49|66,957,297.26|
|大连商品交易所|45,630,124.02|54,220,586.86|
|郑州商品交易所|43,108,555.72|49,049,000.60|
|中国金融期货交易所|54,491,155.42|47,739,597.40|
|交易保证金|236,356,995.19|258,672,086.82|
|其中：深圳证券交易所|12,517,160.01|14,853,291.41|
|上海证券交易所|15,750,670.15|19,548,323.88|
|ETF交易保证金|300,000.00|300,000.00|
|上海期货交易所|67,474,091.50|62,925,964.05|
|大连商品交易所|53,592,557.50|61,385,897.65|
|郑州商品交易所|23,141,349.25|22,782,432.15|
|中国金融期货交易所|20,180,066.33|54,670,413.13|
|中国证券金融公司|42,574,709.72|21,805,764.55|
|北京证券交易所|826,390.73|400,000.00|
|客户信用保证金|6,862,432.30|6,237,757.89|
|其中：上海证券交易所|3,631,295.59|3,445,535.80|
|深圳证券交易所|3,231,136.71|2,792,222.09|
|合计|464,210,229.14|482,876,326.83|

16、发放贷款和垫款
(1)按个人和企业分布情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|企业贷款和垫款|23,679,638,360.23|18,936,626,962.13|
|贷款|22,956,423,711.45|18,113,572,088.66|
|贴现|723,214,648.78|823,054,873.47|
|贷款和垫款总额|23,679,638,360.23|18,936,626,962.13|
|减：贷款减值准备|244,808,803.01|267,063,016.29|
|其中：单项计提数|||
|组合计提数|244,808,803.01|267,063,016.29|
|小计|23,434,829,557.22|18,669,563,945.84|
|减：1年内到期的发放贷款及垫款|21,222,180,442.31|16,882,363,552.12|
|贷款和垫款账面价值|2,212,649,114.91|1,787,200,393.72|

(2)按行业分布情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业|2017.06.30||2016.12.31||
||账面余额|比例(%)|账面余额|比例(%)|
|制造业|14,814,411,004.57|62.56|11,082,100,766.72|58.52|
|批发和零售业|3,729,320,521.21|15.75|2,786,881,675.88|14.72|
|租赁和商务服务业|1,107,000,000.00|4.67|255,000,000.00|1.35|
|科学研究与技术服务业|1,197,200,000.00|5.06|1,429,614,943.82|7.55|
|交通运输、仓储和邮政业|963,712,033.60|4.07|886,348,106.41|4.66|
|信息传输、计算机服务和软件业|935,506,800.85|3.95|548,495,405.23|2.90|
|房地产业|319,000,000.00|1.35|199,000,000.00|1.05|
|建筑业|298,488,000.00|1.26|193,904,514.86|1.02|
|电力、燃气及水的生产和供应业|129,000,000.00|0.54|183,041,549.21|0.97|
|文化、体育和娱乐业|88,000,000.00|0.37|80,000,000.00|0.42|
|居民服务和其他服务业|58,000,000.00|0.24|1,217,240,000.00|6.43|
|卫生、社会保障和社会福利业|20,000,000.00|0.09|20,000,000.00|0.11|
|教育|20,000,000.00|0.09|20,000,000.00|0.11|
|采矿业|||30,000,000.00|0.16|
|住宿和餐饮业|||5,000,000.00|0.03|
|贷款和垫款总额|23,679,638,360.23|100.00|18,936,626,962.13|100.00|
|减：贷款减值准备|244,808,803.01|100.00|267,063,016.29|100.00|
|贷款和垫款账面价值|23,434,829,557.22|100.00|18,669,563,945.84|100.00|

 (3)按地区分布情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区|2017.06.30||2016.12.31||
||账面余额|比例(%)|账面余额|比例(%)|
|华北地区|8,227,231,755.67|34.74|5,359,503,870.96|28.30|
|西北地区|5,578,582,945.46|23.56|4,663,243,707.68|24.63|
|华东地区|2,842,812,548.66|12.01|2,404,520,198.68|12.70|
|西南地区|3,228,128,368.04|13.63|2,670,088,188.54|14.10|
|华中地区|1,977,039,956.78|8.35|1,716,821,892.24|9.07|
|华南地区|1,600,000,000.00|6.76|2,047,243,305.55|10.80|
|东北地区|225,842,785.62|0.95|75,205,798.48|0.40|
|贷款和垫款总额|23,679,638,360.23|100.00|18,936,626,962.13|100.00|
|减：贷款减值准备|244,808,803.01|100.00|267,063,016.29|100.00|
|贷款和垫款账面价值|23,434,829,557.22|100.00|18,669,563,945.84|100.00|

(4)按担保方式分布情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|信用贷款|20,593,099,910.23|12,749,282,370.31|
|保证贷款|2,424,538,450.00|4,525,804,591.82|
|附担保物贷款|662,000,000.00|1,661,540,000.00|
|其中：抵押贷款|512,000,000.00|794,300,000.00|
|质押贷款|150,000,000.00|867,240,000.00|
|贷款和垫款总额|23,679,638,360.23|18,936,626,962.13|
|减：贷款减值准备|244,808,803.01|267,063,016.29|
|贷款和垫款账面价值|23,434,829,557.22|18,669,563,945.84|

 (5)逾期贷款
①本金部分或全部逾期1天及以上的贷款
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|2017.06.30|||||
||逾期1天至90天(含90天)|逾期90天至360天(含360天)|逾期360天至3年(含3年)|逾期3年以上|合计|
|抵押贷款||||||
|项目|2016.12.31|||||
||逾期1天至90天(含90天)|逾期90天至360天(含360天)|逾期360天至3年(含3年)|逾期3年以上|合计|
|抵押贷款|||50,000,000.00||50,000,000.00|

②利息逾期1天及以上但本金未逾期的贷款。
(6)贷款减值准备
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2017.06.30|||2016.12.31|||
||单项计提减值准备|组合计提减值准备|合计|单项计提减值准备|组合计提减值准备|合计|
|2017.01.01||267,063,016.29|267,063,016.29||320,890,136.32|320,890,136.32|
|本期计提||-22,254,213.28|-22,254,213.28||-53,827,120.03|-53,827,120.03|
|本期收回|||||||
|已减值贷款利息冲转|||||||
|本期核销|||||||
|本期转出|||||||
|期末余额||244,808,803.01|244,808,803.01||267,063,016.29|267,063,016.29|

 (7)贷款拨备率和拨备覆盖率
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|贷款拨备率|1.02%|1.41%|
|拨备覆盖率|||

说明：贷款拨备率为中航财务的贷款损失准备与各项贷款余额之比，拨备覆盖率为贷款损
失准备与不良贷款余额之比。
17、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具：|2,448,932,620.07||2 ,448,932,620.07|2,645,751,800.00||2 ,645,751,800.00|
|可供出售权益工具：|8,667,889,404.94|22,300,000.00|8,645,589,404.94|9,441,632,550.56|22,300,000.00|9,419,332,550.56|
|按公允价值计量的|5,587,734,248.17||5 ,587,734,248.17|6,361,477,393.79||6 ,361,477,393.79|
|按成本计量的|3,080,155,156.77|22,300,000.00|3,057,855,156.77|3,080,155,156.77|22,300,000.00|3,057,855,156.77|
|资产管理产品|101,065,898.19||101,065,898.19|607,627,142.23||607,627,142.23|
|合计|11,217,887,923.20|22,300,000.00|11,195,587,923.20|12,695,011,492.79|22,300,000.00|12,672,711,492.79|

 (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|资产管理产品|合计|
|权益工具的成本/债务工具的摊余成本|2,480,461,459.89|2,580,436,432.72|104,379,420.00|5,165,277,312.61|
|公允价值|5,587,734,248.17|2,448,932,620.07|101,065,898.19|8,137,732,766.43|
|累计计入其他综合收益的公允价值变动金额|3,107,272,788.28|-131,503,812.65|-3,313,521.81|2,972,455,453.82|
|已计提减值金额|||||

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|本期现金红利|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|||
|中航精密铸造科技有限公司|400,000,000.00|||4 0 0,000,000.00|||||13.57||
|上海航空发动机制造股份有限公司|10,000,000.00|||1 0,000,000.00|||||4.25||
|成都凯天电子股份有限公司|26,000,000.00|||2 6,000,000.00|||||5.07||
|中航沈飞民用飞机有限责任公司|75,000,000.00|||7 5,000,000.00|||||15.00||
|中航成飞民用飞机有限责任公司|75,000,000.00|||7 5,000,000.00|||||15.00||
|中航（沈阳）高新科技有限公司|30,000,000.00|||3 0,000,000.00|||||19.61||
|中航锂电（洛阳）有限公司|45,000,000.00|||4 5,000,000.00|||||2.60||
|中航天地激光科技有限公司|15,116,800.00|||1 5,116,800.00|||||13.64||
|北京乾景|1,531,090.00|||1,531,090.00|||||15.31||
|吉安农村商业银行|36,000,000.00|||3 6,000,000.00|||||4.50||
|江西银行股份有限公司|49,420,000.00|||4 9,420,000.00|||||0.553||
|南昌洪都农村商业银行股份有限公司|150,000,000.00|||1 5 0,000,000.00|||||4.40||
|景德镇农村商业银行股份有限公司|100,000,000.00|||1 0 0,000,000.00|||||8.25||
|新余农村商业银行股份有限公司|129,800,000.00|||1 2 9,800,000.00|||||4.42||
|嘉合信基金管理有限公司|30,000,000.00|||3 0,000,000.00|||||27.27||
|中国信托业保障基金有限责任公司|1,000,000,000.00|||1 , 0 0 0,000,000.00|||||8.70||
|天风证券股份有限公司|440,000,000.00|||4 4 0,000,000.00|||||4.29||
|中国信托登记有限责任公司|100,000,000.00|||1 0 0,000,000.00|||||3.33||
|上海沁朴股权投资基金合伙企业（有限合伙）|300,000,000.00|||3 0 0,000,000.00|||||44.33||
|金网络（北京）电子商务有限公司|15,000,000.00|||1 5,000,000.00|||||18.75||
|黑龙江北亚期货经纪有限公司|2,300,000.00|||2,300,000.00|2,300,000.00|||2 , 3 00,000.00|8.71||
|中航（宁夏）生物股份有限公司|28,987,266.77|||2 8,987,266.77|||||16.01||
|合并北亚集团转入：|||||||||||
|新华资产管理股份有限公司|1,000,000.00|||1,000,000.00|||||0.20||
|黑龙江北亚房地产综合开发有限公司|20,000,000.00|||2 0,000,000.00|20,000,000.00|||2 0 , 0 00,000.00|5.00||
|合计|3,080,155,156.77|||3 , 0 8 0,155,156.77|22,300,000.00|||2 2 , 3 00,000.00|/||

说明：
①因公允价值无法可靠计量，所以未披露上述权益工具的公允价值。
②合并北亚集团转入的股权系中航投资反向购买北亚集团，合并北亚集团转入，合并转入前，北亚集团已对黑龙江北亚房地产综合开发有限公司股权投资全额计提减值准备。
(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|期初已计提减值余额|22,300,000.00||22,300,000.00|
|本期计提||||
|其中：从其他综合收益转入||||
|本期减少||||
|其中：期后公允价值回升转回|/|||
|期末已计提减值金余额|22,300,000.00||22,300,000.00|

 (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
(6)可供出售金融资产受限情况参见附注五、87。
18、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况：
□适用√不适用
(2)期末重要的持有至到期投资：
□适用√不适用
(3)本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
19、长期应收款
(1)长期应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间（%）|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||
|融资租赁款|66,815,750,912.35|1,444,457,218.65|65,371,293,693.70|58,970,149,367.72|1,400,869,377.04|57,569,279,990.68|4.75~7.75|
|其中：未实现融资收益|9,801,121,271.97||9 ,801,121,271.97|8,986,741,850.59||8 ,986,741,850.59||
|分期收款销售商品||||||||
|分期收款提供劳务||||||||
|应收项目开发款|1,982,970,000.00||1 ,982,970,000.00|1,860,070,000.00||1 ,860,070,000.00||
|减：1年内到期的长期应收款|-21,374,541,418.07|-258,304,317.31|-21,116,237,100.76|-17,953,851,915.47|-248,727,054.99|-17,705,124,860.48||
|合计|47,424,179,494.28|1,186,152,901.34|46,238,026,592.94|42,876,367,452.25|1,152,142,322.05|41,724,225,130.20|/|

 (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
说明：
1、应收项目开发款系应收北京乾景、北京航投置业有限公司（以下简称“航投置业”）的项目开发款，参见附注十四、10。
2、应收融资租赁款受限情况参见附注五、87。
20、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|中航资信海外控股有限公司|35,959,579.86|||-2,518,791.58|||||- 9 8 2 , 080.65|32,458,707.63||
|合并北亚集团转入：||||||||||||
|北亚实业（集团）股份有限公司海南公司|21,057,000.00|||||||||2 1 , 0 57,000.00|21,057,000.00|
|小计|57,016,579.86|||-2,518,791.58|||||-982,080.65|53,515,707.63|21,057,000.00|
|二、联营企业||||||||||||
|北京科泰克科技有限责任公司|7,077,175.87||7 , 2 3 9 ,239.29|162,063.42||||||||
|天津裕丰股权投资管理有限公司|40,345,668.93|||-240,916.89||||||4 0 , 1 04,752.04||
|中航建银航空产业股权投资（天津）有限公司|346,441,352.83|||-997,531.92||||||3 4 5 , 4 43,820.91||
|中信建投并购投资管理有限公司|4,369,322.79|||-823,231.32||||||3 , 5 46,091.47||
|中航爱游客汽车营地有限公司|9,234,883.97|||-336,828.87||||||8 , 8 98,055.10||
|中航联创科技有限公司|13,781,045.44|||-3,012,078.40||||||1 0 , 7 68,967.04||
|黑龙江省宇华担保投资股份有限公司||7 9 , 7 0 0,000.00||654,283.64||||||8 0 , 3 54,283.64||
|江西联合股权交易中心有限公司|29,416,026.42|||-684,310.17||||||2 8 , 7 31,716.25||
|北京软银通航长鹰创业投资管理合伙企业（有限合伙）||||||||||||
|小计|450,665,476.25|79,700,000.00|7,239,239.29|-5,278,550.51||||||517,847,686.45||
|合计|507,682,056.11|79,700,000.00|7,239,239.29|-7,797,342.09|||||- 9 8 2 , 080.65|571,363,394.08|21,057,000.00|

其他说明
合并北亚集团转入的股权系中航投资反向购买北亚集团，合并北亚集团转入，合并转入前，北亚集团已对北亚实业（集团）股份有限公司海南公司股权投资全额计提减值准备。因北亚实业（集团）股份有限公司海南公司营业执照已被吊销，所以本公司虽对其拥有100%表决权但未纳入合并范围。
21、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|368,696,735.58|||3 68,696,735.58|
|2.本期增加金额|||||
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|368,696,735.58|||3 68,696,735.58|
|二、累计折旧和累计摊销|||||
|1.期初余额|20,211,835.42|||20,211,835.42|
|2.本期增加金额|12,381,766.81|||12,381,766.81|
|（1）计提或摊销|12,381,766.81|||12,381,766.81|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|32,593,602.23|||32,593,602.23|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3、本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|336,103,133.35|||3 36,103,133.35|
|2.期初账面价值|348,484,900.16|||3 48,484,900.16|

 (2)未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|
|土地使用权||正在办理过程中|

其他说明
√适用□不适用
哈尔滨泰富所持有的房产对应的土地使用权证正在办理过程中。
22、固定资产
(1)固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|197,480,467.16|12,457,130.41|6,058,105,051.12|193,488,175.66|6,461,530,824.35|
|2.本期增加金额|49,030,912.92|209,146.13|1,346,101,832.90|5,179,270.28|1,400,521,162.23|
|（1）购置||2 0 9,146.13|1,467,249,765.87|5,210,482.87|1,472,669,394.87|
|（2）在建工程转入||||||
|（3）企业合并增加||||||
|（4）其他增加|49,030,912.92||||4 9 ,030,912.92|
|（5）外币报表折算差额|||-121,147,932.97|-31,212.59|-121,179,145.56|
|3.本期减少金额||5 6,400.00|3,877,351.00|2,422,234.19|6,355,985.19|
|（1）处置或报废||5 6,400.00|3,877,351.00|2,422,234.19|6,355,985.19|
|4.期末余额|246,511,380.08|12,609,876.54|7,400,329,533.02|196,245,211.75|7,855,696,001.39|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|49,697,624.88|9,069,469.17|1,000,415,696.79|151,820,591.68|1,211,003,382.52|
|2.本期增加金额|3,979,133.26|355,360.26|289,002,640.21|8,424,220.55|301,761,354.28|
|（1）计提|3,979,133.26|355,360.26|311,822,639.19|8,425,632.07|324,582,764.78|
|（2）外币报表折算差额|||- 2 2 ,819,998.98|-1,411.52|-22,821,410.50|
|3.本期减少金额||5 3,580.00|3,761,030.47|2,283,265.82|6,097,876.29|
|（1）处置或报废||5 3,580.00|3,761,030.47|2,283,265.82|6,097,876.29|
|4.期末余额|53,676,758.14|9,371,249.43|1,285,657,306.53|157,961,546.41|1,506,666,860.51|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|192,834,621.94|3,238,627.11|6,114,672,226.49|38,283,665.34|6,349,029,140.88|
|2.期初账面价值|147,782,842.28|3,387,661.24|5,057,689,354.33|41,667,583.98|5,250,527,441.83|

其他说明：
√适用□不适用
运输设备受限情况参见附注五、87。
(2)暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4)通过经营租赁租出的固定资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|运输设备|5,009,002,668.62|

 (5)未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
23、在建工程
(1)在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|办公楼项目|1,030,576,891.38||1 , 0 3 0,576,891.38|963,714,074.08||9 6 3 , 7 14,074.08|
|电梯||||774,862.91||7 74,862.91|
|合计|1,030,576,891.38||1 , 0 3 0,576,891.38|964,488,936.99||9 6 4 , 4 88,936.99|

 (2)重要在建工程项目本期变动情况
□适用√不适用
(3)本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、工程物资
□适用√不适用
25、固定资产清理
□适用√不适用
26、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
27、油气资产
□适用√不适用
28、无形资产
(1)无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|软件|专利权|土地使用权|交易席位费|非专利技术|合计|
|一、账面原值|||||||
|1.期初余额|96,774,755.99|57,200.00|6,455,142.00|17,308,733.33||1 20,595,831.32|
|2.本期增加金额|5,674,525.70|||||5,674,525.70|
|(1)购置|5,674,525.70|||||5,674,525.70|
|(2)内部研发|||||||
|(3)企业合并增加|||||||
|3.本期减少金额|||||||
|(1)处置|||||||
|4.期末余额|102,449,281.69|57,200.00|6,455,142.00|17,308,733.33||1 26,270,357.02|
|二、累计摊销|||||||
|1.期初余额|67,309,405.69|33,366.20|905,190.75|7,035,024.20||75,282,986.84|
|2.本期增加金额|4,654,582.55|2,859.96|78,915.73|||4,736,358.24|
|（1）计提|4,654,582.55|2,859.96|78,915.73|||4,736,358.24|
|3.本期减少金额|||||||
|(1)处置|||||||
|4.期末余额|71,963,988.24|36,226.16|984,106.48|7,035,024.20||80,019,345.08|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额||||3 50,000.00||350,000.00|
|2.本期增加金额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金额|||||||
|(1)处置|||||||
|4.期末余额||||3 50,000.00||350,000.00|
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价值|30,485,293.45|20,973.84|5,471,035.52|9,923,709.13||45,901,011.94|
|2.期初账面价值|29,465,350.30|23,833.80|5,549,951.25|9,923,709.13||44,962,844.48|

 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
29、开发支出
□适用√不适用
30、商誉
(1)商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||企业合并形成的|处置||
|吸收合并江南期货|2,824,000.34|||2,824,000.34|
|收购证券营业部|3,000,000.00|||3,000,000.00|
|收购哈尔滨泰富|10,063,869.72|||10,063,869.72|
|合计|15,887,870.06|||15,887,870.06|

 (2)商誉减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||计提|处置||
|收购证券营业部|3,000,000.00|||3 , 0 00,000.00|
|合计|3,000,000.00|||3 , 0 00,000.00|

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
①中航证券于2010年6月30日将江南期货经纪有限公司（以下简称“江南期货”）纳入合并范围，合并成本与中航证券在江南期货可辨认净资产公允价值中所占份额的差额2,824,000.34元，中航证券确认为商誉。2014年10月，中航证券以其持有的江南期货股权对中航期货增资，中航期货吸收合并江南期货，形成商誉。
②中航投资于2016年7月7日收购哈尔滨泰富，各项可辨认净资产公允价值确认递延所得税负债后的金额与本次企业合并成本的差额10,063,869.72元确认为商誉。
收购证券营业部商誉为2001年中航证券收购证券营业部时形成，经减值测试，已全额计提减值准备。
31、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修|19,348,442.37|3,602,004.77|4,745,536.95||1 8 , 2 04,910.19|
|网络布线|2,236,573.43|53,331.95|512,704.32||1 , 7 77,201.06|
|卫星基建工程|9,416.27||3,186.56||6,229.71|
|其他|3,595,503.52|761,483.26|1,004,065.93||3 , 3 52,920.85|
|合计|25,189,935.59|4,416,819.98|6,265,493.76||2 3 , 3 41,261.81|

32、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|1,513,262,388.55|372,845,292.51|1,532,895,797.19|378,036,302.99|
|内部交易未实现利润|||||
|可抵扣亏损|656,939,012.29|149,703,397.27|423,166,114.87|96,480,468.76|
|可供出售金融资产公允价值变动|136,526,242.70|33,986,303.49|92,161,521.27|22,309,450.12|
|交易性金融资产公允价值变动|813,609.00|203,402.24|4,768,752.50|1,192,188.12|
|应付职工薪酬|187,916,828.99|46,979,207.22|148,593,585.40|37,148,396.35|
|递延收益|100,000.00|15,000.00|100,000.00|15,000.00|
|期货风险准备金|2,085,862.70|521,465.68|2,085,862.70|521,465.68|
|摊销年限小于税法规定的资产|309,041.17|77,260.30|309,041.21|77,260.31|
|开办费|1,168,374.95|292,093.74|1,447,319.67|361,829.92|
|其他|433,738.92|108,434.73|207,355.35|51,838.84|
|合计|2,499,555,099.27|604,731,857.18|2,205,735,350.16|536,194,201.09|

 (2)未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资产评估增值|||||
|可供出售金融资产公允价值变动|3,187,298,033.70|796,824,508.42|3,939,730,191.01|984,932,547.74|
|企业合并确认的被购买方可辨认净资产公允价值与账面价值的差额|274,028,260.76|68,507,065.19|284,573,314.69|71,143,328.67|
|摊销年限大于税法规定的资产|131,520,208.07|16,442,982.41|102,120,242.03|12,768,057.67|
|交易性金融工具、衍生金融工具的估值|22,059,303.07|3,764,299.87|7,327,409.53|1,247,915.02|
|其他|7,901,487.85|1,782,510.75|8,323,848.98|1,845,864.93|
|合计|3,622,807,293.45|887,321,366.64|4,342,075,006.24|1,071,937,714.03|

 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4)未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|11,447,534.07|13,747,534.07|
|可抵扣亏损|200,152,274.33|188,452,557.61|
|合计|211,599,808.40|202,200,091.68|

 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2017年|1,690,802.54|1,690,802.54||
|2018年|21,019,109.25|21,019,109.25||
|2019年|146,052,769.47|146,052,769.47||
|2020年|13,303,561.30|13,303,561.30||
|2021年|6,386,315.05|6,386,315.05||
|2022年|11,699,716.72|||
|合计|200,152,274.33|188,452,557.61|/|

其他说明：
□适用√不适用
33、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信托产品|4,258,619,159.67|3,158,778,629.78|
|预付购买融资租赁资产款|3,387,563,146.97|1,301,050,014.15|
|资金拆借|2,144,563,200.00|290,000,000.00|
|预付投资款|159,567,537.92|26,000,000.00|
|预付长期资产款|44,028,266.00|39,434,696.00|
|其他|12,065,951.34|11,461,250.44|
|合计|10,006,407,261.90|4,826,724,590.37|

34、短期借款
(1)短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|1,999,147,200.00|820,271,810.00|
|抵押借款|||
|保证借款|||
|信用借款|18,734,016,620.76|16,660,831,430.25|
|合计|20,733,163,820.76|17,481,103,240.25|

(2)已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
（1）期末本公司无已到期未偿还的短期借款。
（2）截至2017年8月25日，已偿还金额为335,124万元。
（3）本公司质押借款质押物情况，参见附注五、87。
35、吸收存款和同业存放
(1)按种类列示
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|活期存款|14,295,050,095.30|26,609,485,560.99|
|定期存款|19,457,907,147.30|29,054,056,927.26|
|存入保证金|3,352,502.89|1,525,499.04|
|合计|33,756,309,745.49|55,665,067,987.29|

 (2)按地区分布列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区|2017.06.30||2016.12.31||
||账面余额|比例(%)|账面余额|比例(%)|
|华北地区|14,587,153,520.40|43.21|24,227,194,935.63|43.52|
|东北地区|5,378,825,591.22|15.93|9,052,607,991.14|16.26|
|西北地区|4,495,341,674.94|13.32|7,429,162,192.25|13.35|
|华中地区|3,884,488,255.42|11.51|6,349,368,477.75|11.41|
|西南地区|3,100,178,838.05|9.18|5,050,917,413.98|9.08|
|华东地区|1,717,746,106.57|5.09|2,735,211,271.41|4.91|
|华南地区|592,575,758.89|1.76|820,605,705.13|1.47|
|合计|33,756,309,745.49|100.00|55,665,067,987.29|100.00|

36、拆入资金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|境内银行同业拆入|1,500,000,000.00||
|境内其他金融机构拆入|200,000,000.00|100,000,000.00|
|合计|1,700,000,000.00|100,000,000.00|

37、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融负债||1 4 , 242,517.28|
|其中：发行的交易性债券|||
|衍生金融负债|||
|其他|||
|指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|合计||1 4 , 242,517.28|

38、衍生金融负债
□适用√不适用
39、应付票据
□适用√不适用
40、应付账款
(1)应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付购买融资租赁资产款|41,676,366.34|29,196,000.00|
|其他|45,195,038.88|6,175,135.37|
|合计|86,871,405.22|35,371,135.37|

 (2)账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|中航技进出口有限责任公司|20,176,000.00|尚未到结算期|
|合计|20,176,000.00|/|

其他说明
□适用√不适用
41、预收款项
(1)预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收信托项目款|827,900,380.62|921,984,204.64|
|预收融资租赁租金|409,236,566.76|78,210,436.65|
|资金使用费|24,942,428.14||
|房屋租金|8,086,530.50|5,771,959.73|
|开户费及服务费|8,040,700.57|9,521,058.58|
|货款|2,900,243.18|1,838,971.81|
|其他|14,000,000.07|37,465.95|
|合计|1,295,106,849.84|1,017,364,097.36|

 (2)账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
42、卖出回购金融资产款
(1)按标的物类别
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|品种|2017.06.30|2016.12.31|
|债券|1,911,350,067.38|2,025,425,450.11|
|其中：企业债|1,911,350,067.38|2,025,425,450.11|

 (2)按业务类别
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|质押式回购融入资金|1,911,350,067.38|2,025,425,450.11|

 (3)按交易对手
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|对手|2017.06.30|2016.12.31|
|非银行金融机构|1,911,350,067.38|2,025,425,450.11|

 (4)卖出回购金融资产款的担保物情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|担保物类别|2017.06.30公允价值|2016.12.31公允价值|
|债券|2,098,179,080.00|2,060,292,527.14|

43、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|230,828,198.71|442,964,535.96|352,289,694.92|321,503,039.75|
|二、离职后福利-设定提存计划|1,859,741.39|31,344,264.68|31,674,849.54|1,529,156.53|
|三、辞退福利||1 81,141.87|181,141.87||
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|232,687,940.10|474,489,942.51|384,145,686.33|323,032,196.28|

(2)短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|226,879,847.68|400,638,099.39|313,776,810.72|313,741,136.35|
|二、职工福利费||4 , 8 92,884.76|4,892,884.76||
|三、社会保险费|634,249.01|12,841,584.02|13,090,663.01|385,170.02|
|其中：医疗保险费|530,569.32|11,565,037.44|11,764,744.47|330,862.29|
|工伤保险费|64,146.10|377,773.72|419,389.63|22,530.19|
|生育保险费|39,533.59|898,772.86|906,528.91|31,777.54|
|四、住房公积金|32,114.84|17,646,894.60|17,578,524.04|100,485.40|
|五、工会经费和职工教育经费|3,281,987.18|6,945,073.19|2,950,812.39|7,276,247.98|
|六、短期带薪缺勤|||||
|七、短期利润分享计划|||||
|合计|230,828,198.71|442,964,535.96|352,289,694.92|321,503,039.75|

 (3)设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|1,785,418.51|23,612,766.38|24,170,379.89|1,227,805.00|
|2、失业保险费|74,322.88|899,469.81|931,667.34|42,125.35|
|3、企业年金缴费||6 , 832,028.49|6,572,802.31|259,226.18|
|合计|1,859,741.39|31,344,264.68|31,674,849.54|1,529,156.53|

其他说明：
□适用√不适用
44、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|72,332,303.55|77,734,641.26|
|消费税|||
|营业税|||
|企业所得税|377,225,398.86|474,574,688.81|
|个人所得税|26,982,146.50|96,907,043.10|
|城市维护建设税|3,889,266.53|5,434,441.06|
|教育费附加|2,837,977.28|3,917,639.23|
|房产税|576,800.42|393,012.55|
|印花税|129,824.79|706,526.32|
|其他税费|3,032,628.57|3,635,959.98|
|合计|487,006,346.50|663,303,952.31|

45、应付利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|94,429,175.61|93,997,004.01|
|企业债券利息|||
|短期借款应付利息|24,417,112.85|34,240,367.61|
|划分为金融负债的优先股\永续债利息|||
|非公开定向债务融资工具及中期票据应付利息|188,520,547.94|188,496,833.34|
|存款应付利息|162,115,706.20|165,317,425.71|
|短期融资券应付利息|98,694,316.96|54,297,897.19|
|应付拆入资金利息|4,847,563.43|970,833.33|
|融入证券应付利息|2,756,250.00||
|其他应付利息|763,400.20|1,353,681.91|
|债券应付利息||1,018,732.96|
|正回购业务应付利息||6,267,377.50|
|合计|576,544,073.19|545,960,153.56|

重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
46、应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|||
|划分为权益工具的优先股\永续债股利|||
|中国航空工业集团公司|239,217,716.34|3,715,650.00|
|西安飞机工业（集团）有限责任公司|6,317,171.00||
|上海航空工业（集团）有限公司|2,297,155.00||
|其他|365,911,759.98|3,281,650.00|
|合计|613,743,802.32|6,997,300.00|

47、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|借款|1,003,595,833.32|1,003,147,777.78|
|往来款|307,520,442.09|48,090,147.02|
|代收民航补贴款|33,455,000.00|36,065,000.00|
|押金、保证金|18,314,216.52|31,636,246.48|
|代扣社保费、公积金|2,051,300.85|1,439,491.35|
|其他|8,164,130.45|5,577,780.42|
|合计|1,373,100,923.23|1,125,956,443.05|

 (2)账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
借款系中航信托从中国信托业保障基金有限责任公司借入的资金。
48、代理买卖证券款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|客户|2017.06.30|2016.12.31|
|个人|4,128,891,733.95|5,324,153,155.35|
|机构|1,471,795,408.02|816,185,212.82|
|合计|5,600,687,141.97|6,140,338,368.17|

其中：信用交易代理买卖证券款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|个人|357,553,830.26|374,887,341.64|
|机构|2,423,654.58|3,745,309.11|
|合计|359,977,484.84|378,632,650.75|

49、划分为持有待售的负债
□适用√不适用
50、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年内到期的长期借款|6,509,167,879.81|5,879,443,888.81|
|1年内到期的应付债券||698,918,354.11|
|1年内到期的长期应付款|1,272,845,955.02|1,149,786,322.70|
|合计|7,782,013,834.83|7,728,148,565.62|

其他说明：
(1)一年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|质押借款|4,563,523,198.81|3,567,964,694.30|
|抵押借款|1,002,048,337.23|1,336,705,721.79|
|信用借款|638,096,343.77|669,273,472.72|
|保证借款|305,500,000.00|305,500,000.00|
|合计|6,509,167,879.81|5,879,443,888.81|

说明：截至2017年8月25日，已偿还的金额为109,107万元。
(2)一年内到期的长期应付款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|应付融资租赁保证金|1,256,354,169.41|1,078,257,897.53|
|资产支持收益专项管理计划应付款|16,491,785.61|71,528,425.17|
|合计|1,272,845,955.02|1,149,786,322.70|

51、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期应付债券|||
|短期融资券|9,574,850,000.00|5,694,590,000.00|
|应付货币保证金|595,908,428.49|660,435,002.72|
|非公开定向债务融资工具|300,000,000.00|500,000,000.00|
|期货风险准备金|15,505,103.49|14,622,752.82|
|递延收益|13,411,007.72|16,891,664.81|
|应付证券投资者保护基金|5,693,941.35|6,198,097.08|
|待转销项税额|1,661,689.06||
|应付质押保证金|1,891,200.00||
|应付期货投资者保障基金||131,626.11|
|其他||3,000.06|
|合计|10,508,921,370.11|6,892,872,143.60|

其他说明：
√适用□不适用
①根据中国银行间市场交易商协会注册通知，中航租赁在中国银行间债券市场发行期限短于一年的76亿短期融资券、3亿非公开定向债务融资工具。期末利率期间为2.92%~5.49%。
②中航证券应付短期融资款为收益凭证，中航证券于2017年1-6月共发行24期期限小于一年的收益凭证，2017年6月30日余额为3.75亿，产品的预期收益率为3.00%-6.8%。
③根据中国银行间市场交易商协会注册通知，本公司在中国银行间债券市场发行期限为120
天的16亿超短期融资券。期末利率期间为4.8%。
④递延收益主要系中航财务将收到的委托贷款手续费按照相关委托贷款期限摊销。
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
52、长期借款
(1)长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|19,430,879,649.23|14,515,751,561.30|
|抵押借款|7,345,684,155.86|8,780,652,520.44|
|保证借款|458,250,000.00|611,000,000.00|
|信用借款|2,156,953,086.99|1,280,955,749.96|
|减：一年内到期的长期借款|-6,509,167,879.81|-5,879,443,888.81|
|合计|22,882,599,012.27|19,308,915,942.89|

其他说明，包括利率区间：
√适用□不适用
1、本公司期末长期借款利率区间为2.03-6.55%。
2、本公司期末质押借款、抵押借款质押物、抵押物情况，参见附注五、87。
53、应付债券
(1)应付债券
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信用增级债券||498,918,354.11|
|收益凭证||200,000,000.00|
|减：一年内到期的应付债券||-698,918,354.11|
|合计|||

(2)应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|期末余额|
|中航添富27号|100,000,000.00|2015/6/16|597天|100,000,000.00|100,000,000.00||1 1 , 122,191.78||1 0 0 , 000,000.00||
|中航添富28号|100,000,000.00|2015/6/17|730天|100,000,000.00|100,000,000.00||6 , 818,630.14||1 0 0 , 000,000.00||
|信用增级债券|500,000,000.00|2014/6/13|3年|500,000,000.00|498,918,354.11||9 , 888,767.04|1,081,645.89|500,000,000.00||
|合计|/|/|/|700,000,000.00|698,918,354.11||2 7 , 829,588.96|1,081,645.89|700,000,000.00||

 (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
54、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付融资租赁保证金|6,843,048,247.51|6,241,416,312.82|
|资产支持收益专项管理计划应付款|16,491,785.61|71,528,425.17|
|减：一年内到期长期应付款|-1,272,845,955.02|-1,149,786,322.70|

其他说明：
√适用□不适用
资产支持收益专项管理计划应付款参见附注七、1。
55、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
56、专项应付款
□适用√不适用
57、预计负债
□适用√不适用
58、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|100,000.00|||100,000.00||
|合计|100,000.00|||100,000.00|/|

“政府补助”为药用橄榄油项目
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|药用橄榄油项目|100,000.00||||1 0 0 , 0 00.00|与收益相关|
|合计|100,000.00||||100,000.00|/|

其他说明：
□适用√不适用
59、其他非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|非公开定向债务融资工具|9,300,000,000.00|6,800,000,000.00|
|中期票据|1,300,000,000.00|1,300,000,000.00|
|待转销项税额|319,953,265.22|285,092,387.54|
|合计|10,919,953,265.22|8,385,092,387.54|

其他说明：
根据中国银行间市场交易商协会注册通知，中航租赁在中国银行间债券市场发行期限为三年的13亿中期票据、93亿非公开定向债务融资工具。期末利率期间为3.64%~5.80%。
60、股本
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|897,632.58||||||897,632.58|

61、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
62、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|2,356,772,276.01|8,231,901.70||2 , 3 65,004,177.71|
|其他资本公积|1,724,920,783.04|||1 , 7 24,920,783.04|
|合计|4,081,693,059.05|8,231,901.70||4 , 0 89,924,960.75|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股本溢价本期增加系本公司对中航租赁增资，按照增资后持股比例计算的增资时点账面净资产中所占的份额与长期股权投资账面余额的差额。
63、库存股
□适用√不适用
64、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期发生金额|||||期末余额|
|||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东||
|一、以后不能重分类进损益的其他综合收益||||||||
|其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动||||||||
|权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||||||
|二、以后将重分类进损益的其他综合收益|2,913,055,805.07|-827,101,790.29|611,330.33|-199,607,854.76|-623,371,388.31|-4,733,877.55|2,289,684,416.76|
|其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||||||
|可供出售金融资产公允价值变动损益|2,875,312,767.76|-795,797,379.83|611,330.33|-199,607,854.76|-592,218,694.24|-4,582,161.16|2,283,094,073.52|
|持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||||||
|现金流量套期损益的有效部分||||||||
|外币财务报表折算差额|37,743,037.31|-31,304,410.46|||- 3 1 , 152,694.07|-151,716.39|6,590,343.24|
|其他综合收益合计|2,913,055,805.07|-827,101,790.29|611,330.33|-199,607,854.76|-623,371,388.31|-4,733,877.55|2,289,684,416.76|

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益的税后净额本期发生额为-628,105,265.86元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-623,371,388.31元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为-4,733,877.55元。
65、专项储备
□适用√不适用
66、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|288,305,621.42|||2 8 8,305,621.42|
|任意盈余公积|||||
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|288,305,621.42|||2 8 8,305,621.42|

67、一般风险准备
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017.01.01|本期增加|本期减少|2017.06.30|
|一般风险准备|565,936,619.63|||565,936,619.63|
|证券交易风险准备|177,491,620.01|||177,491,620.01|
|信托赔偿准备|199,027,645.88|||199,027,645.88|
|合计|942,455,885.52|||942,455,885.52|

68、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期|上期|提取或分配比例|
|调整前上期末未分配利润|5,035,164,223.30|3,663,456,286.74||
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）||||
|调整后期初未分配利润|5,035,164,223.30|3,663,456,286.74||
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|1,275,571,201.83|1,129,269,762.29||
|减：提取法定盈余公积|||中航投资净利润10%|
|提取任意盈余公积||||
|提取一般风险准备||||
|应付普通股股利|601,413,826.32|740,546,875.70||
|转作股本的普通股股利||||
|期末未分配利润|5,709,321,598.81|4,052,179,173.33||
|其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额||||

69、营业收入和营业成本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|2,534,684,881.74|1,185,417,655.26|1,834,660,155.12|888,551,056.78|
|其他业务|2,355,646.64|1,982,165.17|1,350,319.84|1,482,952.46|
|合计|2,537,040,528.38|1,187,399,820.43|1,836,010,474.96|890,034,009.24|

说明：本公司营业收入和营业成本按行业及地区分析的信息，参见附注十四、10。
70、利息收入、利息支出
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017年1-6月|2016年1-6月|
|利息收入|895,994,976.06|960,829,420.11|
|—存放同业|321,711,759.44|360,456,112.72|
|—存放中央银行|22,968,047.12|27,119,773.28|
|—拆出资金|5,069.44|38,050.00|
|—发放贷款及垫款|460,707,020.56|465,960,651.86|
|其中：公司贷款和垫款|441,954,194.20|444,356,942.27|
|票据贴现|18,752,826.36|21,603,709.59|
|—买入返售金融资产|3,189,131.51|2,728,436.32|
|—融资业务|87,413,947.99|104,526,395.93|
|利息支出|440,446,403.71|489,901,918.17|
|—存放同业|29,319,416.81|7,218,449.69|
|—拆入资金|27,409,721.63|1,679,486.11|
|—吸收存款|323,542,037.74|364,669,013.48|
|—卖出回购金融资产|42,247,697.16|24,709,819.17|
|—其他|17,927,530.37|91,625,149.72|
|利息净收入|455,548,572.35|470,927,501.94|

71、手续费及佣金收入、手续费及佣金支出
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017年1-6月|2016年1-6月|
|手续费及佣金收入|1,454,184,330.07|1,333,630,236.33|
|—交易手续费净收入|17,361,304.04|14,716,765.95|
|—交割手续费净收入|2,518.39|19,637.73|
|—代理业务手续费|83,371,598.81|102,079,419.01|
|—顾问和咨询费|103,569,061.73|73,752,043.51|
|—托管及其他受托业务佣金|983,872,575.23|799,632,111.04|
|—证券承销业务|79,830,188.67|107,628,996.08|
|—证券经纪业务|175,683,883.34|227,116,486.90|
|—受托客户资产管理|9,577,290.84|8,356,466.02|
|—其他|915,909.02|328,310.09|
|手续费及佣金支出|65,338,220.18|57,465,558.25|
|—证券经纪业务手续费支出|54,860,574.32|53,751,214.98|
|—其他|10,477,645.86|3,714,343.27|
|手续费及佣金净收入|1,388,846,109.89|1,276,164,678.08|

72、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|||
|营业税||90,273,077.02|
|城市维护建设税|10,989,700.61|13,998,759.11|
|教育费附加|7,360,170.24|10,110,482.51|
|资源税|||
|房产税|1,271,424.77||
|土地使用税|288,784.52||
|车船使用税|12,075.00||
|印花税|3,512,338.85||
|其他附加|457,534.80|874,906.24|
|合计|23,892,028.79|115,257,224.88|

其他说明：
各项税金及附加的计缴标准参见附注四、税项。
73、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|423,086,213.37|329,337,151.67|
|咨询费|53,315,332.93|44,003,603.92|
|租赁费|46,696,574.15|37,875,227.62|
|差旅费|20,028,770.76|16,799,398.88|
|业务招待费|16,340,370.54|13,667,265.35|
|固定资产折旧费|10,432,537.59|10,263,509.65|
|物业管理费|6,334,145.05|4,546,128.19|
|长期待摊费用摊销|5,969,706.67|6,990,897.47|
|公杂费|4,963,048.03|11,137,762.62|
|其他|49,746,678.84|48,795,589.66|
|合计|636,913,377.93|523,416,535.03|

74、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|固定资产折旧费|313,919,627.61|233,983,252.90|
|职工薪酬|60,609,816.08|53,945,772.85|
|咨询费|21,118,965.21|2,873,046.92|
|船舶管理费|20,183,808.27|6,606,462.91|
|租赁费|8,438,939.14|5,284,754.31|
|聘请中介机构费|6,969,675.18|2,678,403.06|
|诉讼费|4,493,683.60|4,448,020.00|
|差旅费|3,256,853.63|2,911,163.48|
|公杂费|2,092,550.25|573,757.28|
|其他|14,410,801.39|11,092,719.94|
|合计|455,494,720.36|324,397,353.65|

75、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|149,773,612.02|132,559,058.41|
|减：利息收入|-72,868,184.26|-62,553,187.99|
|汇兑损益|-3,878,905.78|106,913,034.76|
|手续费及其他|3,090,263.36|5,694,900.12|
|合计|76,116,785.34|182,613,805.30|

76、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|218,792,430.58|130,905,031.69|
|二、存货跌价损失|-28,913.69|97,058.85|
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|-22,284,204.02|-74,467,195.15|
|其中：贷款损失准备|-22,254,213.28|-73,661,714.62|
|融出资金减值准备|-29,990.74|-805,480.53|
|合计|196,479,312.87|56,534,895.39|

77、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产|19,482,299.97|-9,287,703.22|
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|-19,380.00|75,282.05|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债|||
|按公允价值计量的投资性房地产|||
|合计|19,482,299.97|-9,287,703.22|

78、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-7,797,342.09|23,384,602.41|
|处置长期股权投资产生的投资收益|1,881,960.71||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|3,692,190.94|7,907,526.59|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|2,788,970.93|-7,108,420.58|
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|114,818,058.69|182,239,191.43|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|55,779,981.99|22,190,420.10|
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|信托产品持有期间取得的投资收益|161,322,274.96|45,399,605.78|
|处置信托产品取得的投资收益|1,766,632.73|144,035,889.58|
|处置衍生金融工具取得的投资收益|671,552.35|-146,926.88|
|其他|2,115,821.04||
|合计|337,040,102.25|417,901,888.43|

79、其他收益
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|2017年1-6月|2016年1-6月|与资产相关/与收益相关|
|郑州市政府落户奖励|2,000,000.00||与收益相关|
|天津东疆保税港区扶持款|1,367,829.79||与收益相关|
|企业发展专项资金|103,773.58||与收益相关|
|天津滨海新区奖励金|30,193.94||与收益相关|
|金融业发展扶植奖励|69,223.30||与收益相关|
|上市专项引导资金|47,169.81||与收益相关|
|新兴产业发展基金|20,195.28||与收益相关|
|浦东新区地方教育附加专项资金|1,280.00||与收益相关|
|合计|3,639,665.70|||

80、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|636,715.75|2,350,124.19|636,715.75|
|其中：固定资产处置利得|636,715.75|2,350,124.19|636,715.75|
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助||3 1 , 483,071.36||
|手续费|1,252,324.16|712,272.63|1,252,324.16|
|其他|2,019,880.76|506,832.82|2,019,880.76|
|合计|3,908,920.67|35,052,301.00|3,908,920.67|

计入当期损益的政府补助
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
81、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|100,685.46|6,700,720.13|100,685.46|
|其中：固定资产处置损失|100,685.46|6,700,720.13|100,685.46|
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠|1,314,789.40|2,815,700.00|1,314,789.40|
|其他|356,502.41|2,249,212.14|356,502.41|
|合计|1,771,977.27|11,765,632.27|1,771,977.27|

82、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|599,249,425.68|502,906,713.16|
|递延所得税费用|-55,038,534.33|-55,212,662.96|
|合计|544,210,891.35|447,694,050.20|

(2)会计利润与所得税费用调整过程：
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|2016年1-6月|
|利润总额|2,167,380,532.56|1,924,859,795.32|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|541,845,155.74|481,214,948.91|
|子公司适用不同税率的影响|-7,504,967.29|-1,546,946.02|
|调整以前期间所得税的影响|48,121.42|-1,218,262.50|
|非应税收入的影响|-61,832,471.79|-28,627,117.11|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|67,238,204.82|2,489,471.46|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|||
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|2,681,610.22|1,702,507.61|
|权益法核算的合营企业和联营企业损益|1,735,238.23|-6,320,552.15|
|所得税费用|544,210,891.35|447,694,050.20|

其他说明：
□适用√不适用
83、其他综合收益
√适用□不适用
详见附注五、64
84、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款|1,674,067,406.47|704,410,985.43|
|租赁保证金|980,212,819.78|637,413,463.60|
|利息收入|10,951,345.87|9,353,259.54|
|政府补助|3,639,665.70|31,483,071.36|
|代理买卖期货收到的现金净额||145,098,658.03|
|融出资金||805,480,548.65|
|其他|5,269,551.96|99,684,868.19|
|合计|2,674,140,789.78|2,432,924,854.80|

(2)支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|资金拆借|2,028,626,816.07||
|代理买卖证券支付的现金|539,651,226.20|498,955,111.07|
|往来款|345,155,236.87|180,289,889.19|
|付现的业务及管理费用|266,347,598.64|218,796,790.17|
|代理买卖期货支付到的现金|28,798,014.13||
|划交易所保证金及上交手续费|15,686,225.18||
|银行手续费|1,562,815.42|5,695,970.65|
|捐赠支出|1,314,789.40|2,815,700.00|
|支付的短期融资券和应付债券款项||115,900,000.00|
|购买理财产品支付的现金||98,051,381.08|
|其他|80,445.02|2,200,000.00|
|合计|3,227,223,166.93|1,122,704,842.16|

 (3)收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收回短期理财款|836,034,916.83||
|收取的资金占用费||664,520.55|
|其他|123,806.29||
|合计|836,158,723.12|664,520.55|

 (4)支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|购买理财产品支付的现金|670,000,000.00||
|投资乾景项目款|122,900,000.00|133,070,000.00|
|支付投资保证金||15,000,000.00|
|合计|792,900,000.00|148,070,000.00|

 (5)收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到信托业保障基金借款|1,400,000,000.00|800,000,000.00|
|收到其他公司借款|30,000,000.00||
|收回借款和票据保证金||112,559,039.76|
|合计|1,430,000,000.00|912,559,039.76|

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|偿还信托业保障基金借款本金|1,400,000,000.00||
|支付贷款保证金|138,955,099.48||
|资产支持收益专项管理计划支付的本息|54,891,079.57|81,556,162.78|
|归还其他公司借款|30,000,000.00||
|支付信托业保障基金借款的利息|26,015,000.01|954,972,500.00|
|归还资管计划募集资金|13,914,802.81||
|贷款手续费|520,000.00||
|合计|1,664,295,981.87|1,036,528,662.78|

85、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|补充资料|本期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：||
|净利润|1,623,169,641.21|
|加：资产减值准备|196,479,312.87|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|336,790,208.50|
|无形资产摊销|4,736,358.24|
|长期待摊费用摊销|6,207,578.23|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-540,973.65|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|4,943.41|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-19,482,299.97|
|财务费用（收益以“－”号填列）|44,166,693.04|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-288,480,280.74|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-56,861,019.43|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|3,492,045.32|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|1,854,226.25|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-18,136,856,687.98|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-14,902,221,013.03|
|其他||
|经营活动产生的现金流量净额|-31,187,541,267.73|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：||
|债务转为资本||
|一年内到期的可转换公司债券||
|融资租入固定资产||
|3．现金及现金等价物净变动情况：||
|现金的期末余额|21,094,693,154.31|
|减：现金的期初余额|46,047,671,201.14|
|加：现金等价物的期末余额|200,343,016.10|
|减：现金等价物的期初余额|1,500,232,604.13|
|现金及现金等价物净增加额|-26,252,867,634.86|

(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|21,094,693,154.31|46,047,671,201.14|
|其中：库存现金|247,956.00|260,914.91|
|可随时用于支付的银行存款|8,069,109,388.87|10,237,256,484.11|
|可随时用于支付的其他货币资金|805,046,665.33|16,571,101.83|
|可用于支付的存放中央银行款项|10,523,016.14|53,058.82|
|存放同业款项|10,534,070,243.39|34,115,862,464.44|
|拆放同业款项|||
|结算备付金|1,675,695,884.58|1,677,667,177.03|
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|21,295,036,170.41|47,547,903,805.27|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

其他说明：
□适用√不适用
86、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
87、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|||
|应收票据|||
|存货|||
|固定资产|||
|无形资产|||
|应收融资租赁款|25,372,155,550.35|借款质押、资产证券化|
|运输设备|3,748,185,936.40|借款质押|
|银行存款|2,609,122,705.99|借款保证金、存放中央银行法定存款准备金、资产支持收益专项计划专户资金|
|可供出售金融资产|922,000,000.00|借款质押|
|合计|32,651,464,192.74|/|

其他说明：
（1）截至2017年6月30日，本公司将25,185,563,428.39元的应收融资租赁款、
301,518,695.37元的存款用于1,999,147,200.00元的短期借款、18,930,879,649.23元的长期借款的质押担保，同时将已出租的63架飞机及相关设备和17艘散货船用于抵押担保。
（2）截至2017年6月30日，本公司将账面价值3,748,185,936.40元的16架飞机和已出租的14架飞机、3艘散货船用于7,345,684,155.86元的长期借款抵押担保。
（3）本公司将523,231,743.64元的应收融资租赁款用于资产支持收益专项资产管理计划。
截至2017年6月30日，该项计划涉及应收融资租赁款余额为186,592,121.96元。参见附注七、1。
（4）截至2017年6月30日，本公司货币资金中资产支持收益专项计划专户资金余额25,132,234.28元，存放中央银行法定存款准备金2,282,471,776.34元，该部分款项使用受到限制。
（5）截至2017年6月30日，本公司将持有的中航飞机5,000万股股份用于5亿元的长期借款质押担保。
88、外币货币性项目
(1)外币货币性项目：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|||2,456,369,333.79|
|其中：美元|357,679,846.40|6.7744|2,423,066,369.68|
|欧元|2,566,737.05|7.7496|19,891,174.60|
|港币|15,229,322.46|0.8679|13,217,715.48|
|新加坡元|39,518.23|4.8291|194,074.03|
|人民币||||
|应收账款|||15,522,074.06|
|其中：美元|2,291,283.96|6.7744|15,522,074.06|
|欧元||||
|港币||||
|人民币||||
|人民币||||
|长期借款|||13,823,722,072.14|
|其中：美元|2,040,582,497.66|6.7744|13,823,722,072.14|
|欧元||||
|港币||||
|人民币||||
|人民币||||
|结算备付金|||50,905,053.57|
|美元|1,966,492.09|6.7744|13,321,804.02|
|港元|43,303,663.50|0.8679|37,583,249.55|
|应收利息|||10,549,057.80|
|美元|521,756.04|6.7744|3,534,584.12|
|欧元|74.98|7.7496|581.06|
|港元|8,081,266.27|0.8679|7,013,892.62|
|其他应收款|||45,576,931.01|
|美元|3,036,571.34|6.7744|20,570,948.89|
|港元|28,811,390.59|0.8679|25,005,982.12|
|其他流动资产|||1,039,677,722.90|
|美元|3,688.00|6.7744|24,983.99|
|港元|1,197,867,014.14|0.8679|1,039,652,738.91|
|一年内到期的非流动资产|||2,067,841,055.68|
|美元|305,243,424.61|6.7744|2,067,841,055.68|
|长期应收款|||10,569,103,961.62|
|美元|1,560,153,513.47|6.7744|10,569,103,961.62|
|短期借款|||4,941,311,020.76|
|美元|403,614,932.96|6.7744|2,734,249,001.85|
|港元|2,542,932,550.13|0.8679|2,207,062,018.91|
|吸收存款和同业存放|||1,635,243,533.31|
|美元|238,879,460.57|6.7744|1,618,265,017.69|
|欧元|2,190,888.98|7.7496|16,978,513.24|
|港元|2.74|0.8679|2.38|

|||||
|-|-|-|-|
|应付利息|||59,948,286.05|
|美元|8,739,086.06|6.7744|59,202,064.62|
|港元|859,781.35|0.8679|746,221.43|
|其他应付款|||2,346,840.52|
|美元|48,300.00|6.7744|327,203.58|
|港元|2,326,985.14|0.8679|2,019,636.94|
|一年内到期的非流动负债|||4,374,940,464.24|
|美元|645,804,863.05|6.7744|4,374,940,464.24|
|长期应付款|||857,108,601.12|
|美元|126,521,699.51|6.7744|857,108,601.12|

 (2)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
89、套期
□适用√不适用
90、政府补助
(1)政府补助基本情况
□适用√不适用
(2)政府补助退回情况
□适用√不适用
91、其他
□适用√不适用
六、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
√适用□不适用
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被购买方名称|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例（%）|股权取得方式|购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|购买日至期末被购买方的净利润|
|中航资信策略顾问有限公司|2017年6月7日|0|100|转让|2017年6月7日|控制权转让|0|0|

(2)合并成本及商誉
□适用√不适用
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用√不适用
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用√不适用
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用√不适用
(6)其他说明：
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
中航期货控制的结构化主体中航期货天睿1号资产管理计划和中航期货天睿3号资产管理计划由于清算，不再纳入合并范围。
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用√不适用
非一揽子交易
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
6、新增子公司
（1）中航租赁设立蓝鹏一号租赁（天津）有限公司等13家全资子公司。
（2）中航投资设立的上海鲸骞金融信息服务有限公司，上海鲸骞金融信息服务有限公司设立的上海鲸甲资产管理有限公司。
7、其他
□适用√不适用
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|中航投资|北京|北京|投资业|100.00||收 购|
|新兴产业投资|北京|北京|投资业|100.00||设 立|
|航空产业投资|北京|北京|投资业|100.00||设 立|
|中航资本国际|香港|香港|投资业|100.00||设 立|
|中航资本深圳|深圳|深圳|投资业|100.00||设 立|
|中航租赁|上海|上海|租赁业|48.76|48.75|同一控制下企业合并|
|中航财务|北京|北京|银行业||4 4 .50|同一控制下企业合并|
|通过子公司中航投资控制的三级公司情况|||||||
|中航证券|南昌|南昌|证券业|100.00||同一控制下企业合并|
|中航期货|深圳|深圳|期货业|82.42|6.62|同一控制下企业合并|
|中航信托|南昌|南昌|信托业|80.00||同 一 控 制下企业合并|
|中航置业|北京|香港|房地产业|100.00||设 立|
|哈尔滨泰富|哈尔滨|哈尔滨|租赁业|100.00||非 同 一 控制下企业合并|
|上海鲸骞金融信息服务有限公司|上海|上海|服务业|100.00||设 立|
|通过子公司新兴产业投资控制的三级公司情况及纳入合并范围的结构化主体情况|||||||
|新兴（铁岭）药业|铁岭|铁岭|原料药、药用辅料、食用植物油制造业|75.741||同一控制下企业合并|
|通过子公司中航资本国际控制的三级公司情况|||||||
|BLUESTONE|美国加利福尼亚州|美国特达华|投资业|100.00||设立|
|中航资信策略顾问有限公司|香港|香港|咨询顾问服务|100.00||转让|
|通过子公司中航租赁控制的三级公司情况及纳入合并范围的结构化主体情况|||||||
|上海圆航机电有限公司|上海|上海|贸易|100.00||设 立|
|中航蓝景租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00||设 立|
|中航蓝郡租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00||设 立|
|中航蓝湾租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00||设 立|
|中航蓝奥租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00||设 立|
|中航蓝峰租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00||设 立|
|上海中航蓝盛飞机租赁有限公司|上海|上海|租赁业|100.00||设 立|
|中航蓝惠租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00||设 立|
|中航国际控股有限公司|上海|英属维尔京群岛|租赁业|100.00||设立|
|中航工业航空租赁（爱尔兰）有限公司|上海|爱尔兰|租赁业|100.00||设 立|
|中航蓝泰租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00||设 立|
|中航蓝安租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00||设 立|
|中航蓝钢租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00||设 立|
|中航蓝祺租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00||设 立|
|中航蓝祝租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00||设 立|
|中航蓝宏租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00||设 立|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|中航蓝赛租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝宇租赁（上海）有限公司|上海|上海|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝俊租赁（上海）有限公司|上海|上海|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝田租赁（上海）有限公司|上海|上海|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝瀚租赁（上海）有限公司|上海|上海|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝晓租赁（上海）有限公司|上海|上海|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝舟租赁（上海）有限公司|上海|上海|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝波租赁（上海）有限公司|上海|上海|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝建租赁（上海）有限公司|上海|上海|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝旭租赁（上海）有限公司|上海|上海|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝阳租赁（上海）有限公司|上海|上海|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝海租赁（上海）有限公司|上海|上海|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝昊租赁（上海）有限公司|上海|上海|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝亮租赁（上海）有限公司|上海|上海|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝川租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝云租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝麟租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝雯租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝忠租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝元租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝硕租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝霞租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝江租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝恒租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝钊租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝飞租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|上海航融置业有限公司|上海|上海|房地产开发|100.00|设 立|
|中航蓝福租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝图租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝凯租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝瑞租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝拓租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝沁租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝蓓租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝华租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|中航蓝秋租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|蓝鹏一号租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|蓝滇一号租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|蓝蜀一号租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|蓝财租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|蓝初租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|蓝聪租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|蓝达租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|蓝勇租赁（天津）有限公司|上海|天津|租赁业|100.00|设 立|
|通过三级公司中航证券控制的四级公司情况||||||
|中航创新资本管理（深圳）有限公司|深圳|深圳|投资及投资咨询|100.00|设 立|
|中航基金管理有限公司|北京|北京|投资及基金管理|100.00|设 立|
|通过三级公司上海鲸骞金融信息服务有限公司控制的四级公司情况||||||
|上海鲸甲资产管理有限公司|上海|上海|投资及资产管理|100.00|设 立|

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
子公司
说明：中航投资对中航财务的持股比例为44.50%，同时，航空工业授权中航投资管理其持有
的中航财务47.12%股权，中航投资拥有中航财务表决权比例合计91.62%，实际控制中航财务，因
此将中航财务纳入本公司合并范围。2017年6月16日，中航投资将航空工业委托管理的47.12%股权转委托给本公司管理，因此中航财务由三级子公司变为二级子公司。
其他说明：
通过子公司新兴产业投资控制的三级公司情况及纳入合并范围的结构化主体情况
资产管理计划
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|结构化主体名称|产品类型|实际持有份额|计划份额总计|持有比例(%)|是否合并报表|
|中航期货定增1号资产管理计划|集合资产管理计划|2,000,000.00|2,000,000.00|100.00|是|

通过子公司中航租赁控制的三级公司情况及纳入合并范围的结构化主体情况
资产支持收益专项资产管理计划
广发证券资产管理（广东）有限公司以中航租赁5.23亿元的应收融资租赁款作为基础资产设立资产支持收益专项资产管理计划，上述计划已经中国证券监督管理委员会于2014年4月2日核准，核准计划优先级资产支持证券的面值总计不得超过4.4亿元，计划到期日为2019年7月31日。该计划于2014年8月21日成立，实际募集资金4.55亿元，其中优先级资产支持证券为4亿元，次级资产支持证券为0.55亿元。中航租赁作为基础资产的卖方，同时也认购该计划的次级资产支持证券。因此，中航租赁继续全额确认应收融资租赁款的账面金额并将因该计划而收取的现金确认为长期应付款。截至2017年6月30日，该计划的基础资产账面余额为1.54亿元，相关负债的账面金额为0.16亿元。
(2)重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|中航财务|55.50%|184,822,388.81||2 , 7 4 1 ,196,287.61|
|中航租赁|2.07%|8,813,786.54|8,614,326.00|161,239,716.21|
|中航期货|10.96%|922,723.49||4 7 ,007,846.64|
|中航信托|20.00%|150,395,768.51||1 , 4 1 1 ,938,281.84|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额||||||期初余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|中航财务|37,854,353,673.73|3,117,510,350.14|40,971,864,023.87|36,032,771,613.75||3 6 , 032,771,613.75|57,427,842,337.25|3,208,732,405.15|60,636,574,742.40|56,020,383,361.86|1,906,785.56|56,022,290,147.42|
|中航租赁|23,185,902,171.76|57,487,525,874.98|80,673,428,046.74|31,459,712,514.29|39,558,642,704.72|71,018,355,219.01|19,091,086,054.60|49,778,958,473.63|68,870,044,528.23|28,163,367,897.86|32,520,590,469.74|60,683,958,367.60|
|中航期货|889,334,954.53|177,482,616.97|1,066,817,571.50|637,725,518.10||637,725,518.10|1,039,650,714.27|83,999,423.93|1,123,650,138.20|702,980,791.75||702,980,791.75|
|中航信托|3,113,910,125.17|6,259,397,277.14|9,373,307,402.31|2,313,580,694.46||2 , 313,580,694.46|3,658,650,645.82|5,055,283,230.29|8,713,933,876.11|2,406,189,770.74||2 , 406,189,770.74|

单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|中航财务|768,277,127.74|333,013,313.17|324,807,815.14|-24,340,046,184.81|796,283,380.81|418,555,450.75|413,684,420.10|-31,375,393,700.30|
|中航租赁|2,446,452,197.79|425,786,789.35|417,099,536.05|-4,977,032,838.01|1,797,664,775.06|274,883,550.45|274,883,550.45|-3,690,632,616.63|
|中航期货|27,887,159.92|8,422,706.95|8,422,706.95|-9,573,807.96|21,905,180.30|2,149,955.72|2,149,955.72|88,992,658.73|
|中航信托|1,130,572,347.89|751,982,602.48|751,982,602.48|345,804,455.28|983,225,513.17|573,108,062.66|573,108,062.66|742,423,638.91|

 (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
√适用□不适用
①为增强资产支持证券本金和预期收益得到及时足额兑付的安全性，在中航租赁资产支持收益专项计划存续期间，当发生差额支付启动事件，即截至任何一个租金回收计算日，资产服务机构根据《服务协议》相关规定收取的前一个租金回收期间的所有回收款金额低于承租人根据《租赁合同》正常履约情况下应收回收款金额70%时；或截至预期到期日的前一个托管银行报告日，专项计划资金不足以支付优先级资产支持证券全部未偿本金和收益时，差额支付承诺人中航租赁将根据《中航租赁资产支持收益专项资产管理计划差额支付承诺函》及对该承诺函的任何修改或补充，提供无条件、不可撤销的差额补足义务，该补充款项须付至专项计划账户。
②中航期货、新兴产业投资以自有资金参与认购中航期货定增1号资产管理计划份额，并与其他委托人持有份额具有同等的合法权益，承担同等的投资风险。
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1)重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|①联营企业|||||||
|天津裕丰股权投资管理有限公司|天津|天津|私募股权基金管理||45.00|权益法|
|中航建银航空产业股权投资（天津）有限公司|天津|天津|私募股权基金投资||30.00|权益法|
|中信建投并购投资管理有限公司|上海|上海|投资管理.、实业投资、资产管理、财务咨询||20.00|权益法|
|中航爱游客汽车营地有限公司|北京|北京|投资管理.、房地产开发、汽车租赁、停车场管理、游艇租赁、技术进出口业、货物进出口、代理进出口||20.00|权益法|
|中航联创科技有限公司|北京|北京|技术开发、技术服务、技术咨询、技术推广、技术转让；项目投资；投资管理；销售自行开发后的产品；设计、制作、代理、发布广告；计算机系统服务；承办展览展示活动。||28.57|权益法|
|北京软银通航长鹰创业投资管理合伙企业（有限合伙）|北京|北京|投资管理；项目投资；资产管理；投资咨询；企业管理；企业管理咨询；财务咨询。||35.00|权益法|
|江西联合股权交易中心有限公司|南昌|南昌|金融业||13.66|权益法|
|黑龙江省宇华担保投资股份有限公司|哈尔滨|哈尔滨|资本投资，资产管理，投资管理、咨询、服务；担保业务||34.78|权益法|
|②合营企业|||||||
|中航资信海外控股有限公司|香港|英属维尔京群岛|项目投资、投资咨询||50.00|权益法|

(2)重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3)重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||期末余额/ 本期发生额|期初余额/ 上期发生额|
|合营企业：|||
|投资账面价值合计|32,458,707.63|35,959,579.86|
|下列各项按持股比例计算的合计数|||
|--净利润|-2,518,791.58|28,965,797.11|
|--其他综合收益|-982,080.65||
|--综合收益总额|-3,500,872.23|28,965,797.11|
|联营企业：|||
|投资账面价值合计|517,847,686.45|450,665,476.25|
|下列各项按持股比例计算的合计数|||
|--净利润|-7,517,789.80|-5,581,194.70|
|--其他综合收益||-2,037,719.63|
|--综合收益总额|-7,517,789.80|-7,618,914.33|

 (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用□不适用
（1）未纳入合并范围的结构化主体的基础信息
A、与中航证券相关联但未纳入本期合并范围的结构化主体系由中航证券作为发起人设立的集合资产管理计划，其基础信息如下：
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|未纳入合并范围的结构化主体的名称|性质|目的|规模|主要活动|融资方式|
|中航金航6号集合资产管理计划|集合理财计划|本计划以中小企业债券为主要投资对象，利用中航证券对债券市场的研究与投资优势，在以资产安全性为优先考虑的前提下，获取风险控制下更高的收益。|91,830,757.28|本集合计划投资主要用于中小企业私募债，投资资金闲置时可投资于国债、金融债、企业债、可转换债券、公司债以及其他债券、债券正回购、债券逆回购、货币市场基金、短期融资券、央行票据、现金、证券投资基金（不进行ETF场内申购赎回、lof基金合并拆分）、证券公司专项资产管理计划、银行存款、商业银行理财计划、集合资金信托计划。|募集|
|中航启航3号集合资产管理计划|集合理财计划|主要通过对特定股票定向增发投资机会的把握，最大限度地寻求可控下行风险下的稳健回报。|152,990,362.96|本集合计划主要投资于中航工业机电系统股份有限公司（简称：中航机电；深交所股票代码：002013）非公开发行的股票（以下简称“中航机电定增”），闲置资金投资于商业银行理财计划、集合资金信托计划等金融监管部门批准或备案发行的金融产品，货币市场基金、债券逆回购、银行存款等现金类资产，以及中国证监会允许投资的其他金融工具。|募集|
|中航新三板1号集合资产管理计划|集合理财计划|在有效控制风险的前提下，追求集合计划资产在管理期限内的稳定增长，分享国内经济转型期新兴产业的高速增长。|41,833,200.02|主要投资于全国中小企业股份转让系统挂牌的股票，国内依法公开发行或募集的股票（包括通过网上申购和/或网下申购的方式参与新股配售和增发）、证券投资基金、权证、公司债、企业债、国债、金融债（含政策性金融债）、央行票据、短期融资券、债券逆回购、债券正回购、可转换债券、分离交易可转债、资产支持受益凭证、资产支持证券等各类中国证监会允许投资的金融工具，以及现金、货币基金、银行存款。法律法规或中国证监会允许集合计划投资其他品种的，管理人在履行合同变更程序后，可以将其纳入本计划的投资范围。|募集|
|中航机电振兴1号集合资产管理计划|集合理财计划|主要通过对特定股票定向增发投资机会的把握，最大限度地寻求可控下行风险下的稳健回报。|151,488,397.88|本集合计划主要投资于中航工业机电系统股份有限公司（简称：中航机电；深交所股票代码：002013）非公开发行的股票（以下简称“中航机电定增”），闲置资金投资于商业银行理财计划、集合资金信托计划等金融监管部门批准或备案发行的金融产品，货币市场基金、债券逆回购、银行存款等现金类资产，以及中国证监会允许投资的其他金融工具。|募集|
|中航祥瑞集合资产管理计划|集合理财计划|主要通过对特定股票定向增发投资机会的把握，最大限度地寻求可控下行风险下的稳健回报。|154,180,182.44|本集合计划主要投资于上市公司中钢国际工程技术股份有限公司（股票简称：中钢国际；股票代码：000928）的股票定向增发，闲置资金投资于：银行存款以及中国证监会允许投资的其他金融工具。|募集|
|中航基金远航1号资产管理计划|特定多个客户资产管理计划|在控制和分散投资组合风险的前提下，实现组合资产长期稳定增值。|302,947,039.21|本计划的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国家债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、公司债券（包括公开发行与非公开发行公司债券）、中期票据、中小企业私募债券、短期融资券及超级短期融资券、可转债、资产支持证券、非公开发行定向融资工具（PPN）、债券回购、银行定期存款等金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类证券（但须符合中国证监会的相关规定）、证券投资基金（包括债券型基金和货币市场基金）及现金。|募集|
|中航航行宝货币市场基金资产管理计划|契约型开放式|在严格控制投资组合风险和保持流动性的前提下，力争实现超越业绩比较基准的投资回报。|388,624,667.24|本基金采取资产配置策略、个券采取资产配置策略、利用短期市场机会的灵活策略、资产支持证券投资策略等积极投资策略，在严格控制风险的前提下，发掘和利用市场失衡提供的投资机会，实现组合增值。未来，随着证券市场投资工具的发展和丰富，本基金可相应调整和更新相关投资策略，并在招募说明书更新中公告。本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括：|募集|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||1、现金；2、期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；3、剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；4、中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。||
|中航基金-远津军民融合1号资产管理计划|主动管理型|在有效控制风险的前提下，力争实现委托资产的长期增值。|302,947,039.21|全国中小企业股份转让系统（以下简称“新三板”）挂牌公司所发行的股票、固定收益品种（包括债券、债券回购、央行票据、短期融资券、中期票据、资产支持证券、银行存款等）、证券投资基金及现金。|募集|

B、与中航期货相关联但未纳入本期合并财务报表范围的结构化主体是中航期货做为管理人设立的中航期货同创1号资产管理计划、中航期货同创2号资产管理计划、中航期货丙升1号资产管理计划和中航期货和正成长量化尊享1号资产管理计划，这类结构化主体2017年6月30日的资产总额为30,818.11万元，2016年12月31日的资产总额为41,219.84万元。
C、与中航信托相关联但未纳入合并范围的结构化主体是中航信托发起设立的信托产品，这类结构化主体2017年6月30日的资产总额为57,823,637.11万元，2016年12月31日的资产总额为47,478,942.75万元。
（2）与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口
A、在财务报表中确认的与企业在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益相关的资产和负债的账面价值及其在资产负债表中的列报项目
本公司2017年6月30日在财务报表中确认的与企业在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益相关的资产和负债的账面价值为：在资产负债表中列示的可供出售金融资产5,191,866,150.12元、其他应收款81,547,231.78元、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产60,556,958.08元。
B、在未纳入合并范围的结构化主体中权益的最大损失敞口及其确定方法
本公司在结构化主体中，不承担除手续费及佣金收入外的其他损失，在未纳入合并范围的结构化主体中权益的最大损失敞口为期末确认的可供出售金融资产和其他应收款的账面价值。
C、在财务报表中确认的与企业在未纳入合并范围的结构化主体中权益相关的资产和负债的账面价值与其最大损失敞口的比较（单位：人民币万元）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|结构化主体|发起规模|2017.06.30||2016.12.31||列报项目|
|||账面价值|最大损失敞口|账面价值|最大损失敞口||
|中航航行宝货币市场基金资产管理计划|38,862.47|6,055.70|6,055.70|||以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|
|信托产品|57,823,637.11|519,186.62|519,186.62|383,585.81|383,585.81|可供出售金融资产|
|||8,154.72|8,154.72|4,606.05|4,606.05|其他应收款|
|合计|57,862,499.58|533,397.04|533,397.04|388,191.86|388,191.86||

D、为结构化主体的发起人但在结构化主体中没有权益的情况
企业作为该结构化主体发起人的认定依据：
a、企业单独创建了结构化主体；
b、企业参与创建结构化主体，并参与结构化设计的过程；
c、企业的名称出现在结构化主体的名称或结构化主体发行的证券的名称中。
本公司发起多个结构化主体，但在结构化中均不持有权益。2017年1-6月，本公司从发起的结构化主体获得收益的情况以及当期向结构化主体转移资产的情况如下表所示：
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|结构化主体|2017年1-6月从结构化主体获得的收益|||2017年1-6月向结构化主体转移资产账面价值|
||服务收费|向结构化主体出售资产的利得（损失）|合计||
|中航启航3号集合资产管理计划|2,095,101.99||2,095,101.99||
|中航金航6号集合资产管理计划|131,257.32||131,257.32||
|中航机电振兴1号集合资产管理计划|35,435.02||35,435.02||
|中航基金远航1号资产管理计划|431,817.34||431,817.34||
|中航航行宝货币市场基金资产管理计划|575,559.02||575,559.02||
|远津军民融合1号资产管理计划|4,454.92||4,454.92||
|中航期货丙升1号资产管理计划|8,652.73||8,652.73||
|中航期货同创1号资产管理计划|61,464.79||61,464.79||
|中航期货同创2号资产管理计划|142,858.89||142,858.89||
|中航期货和正成长量化尊享1号资产管理计划|46,744.90||46,744.90||
|信托产品|906,329,666.99||906,329,666.99||
|合计|909,863,013.91||909,863,013.91||

（3）向未纳入合并范围的结构化主体提供支持的情况
本公司购买了部分自己发行的信托产品。截至2017年6月30日，在“可供出售金融资产”中核算的信托产品账面余额分别为5,191,866,150.12元；在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”中核算的信托产品账面余额分别为60,556,958.08元；代垫信托项目费用为
92,346,935.52元。
（4）未纳入合并范围的结构化主体的额外信息
本公司在未纳入合并范围的结构化主体中持有权益，本期取得与该权益相关的收益如下：单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|结构化主体|2017年1-6月从结构化主体获得的收益|||
||投资收益|处置收益|合计|
|信托产品|111,884,241.88||111,884,241.88|
|中航航行宝货币市场基金资产管理计划|556,958.08||556,958.08|
|合计|112,441,199.96||112,441,199.96|

6、其他
□适用√不适用
八、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、结算备付金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款、买入返售金融资产、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、发放委托贷款及垫款、可供出售金融资产、持有至到期投资、长期应收款、短期借款、吸收存款和同业存放、拆入资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、应付票据、应付账款、卖出回购金融资产款、应付利息、应付股利、其他应付款、代理买卖证券款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、长期应付款及其他非流动负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。
本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和权益工具价格风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
①信贷业务的信用风险
信贷业务的信用风险是指本公司在经营信贷、拆借等业务时，由于客户违约或资信下降而给本公司信贷业务造成损失的可能性和收益的不确定性。本公司信贷业务的信用风险主要存在于贷款、同业拆借、票据承兑、银行保函等表内、表外业务。本公司信贷业务信用风险管理的手段包括取得抵押物及保证。
②投资业务的信用风险
本公司投资项目，均投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国债、金融债、央行票据、企业（公司）债、可转换债券（含分离型可转换债券）、货币型基金，可转换债券、中票、债券回购、权证（本资产管理计划不直接从二级市场购买权证）以及经中国证监会批准的允许投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。不得投资债项评级AA-以下的企业债和公司债。
③存款类金融资产的信用风险
本公司银行存款主要存放于信用良好的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
④信用风险敞口
本公司信用风险敞口包括涉及信用风险的资产负债表表内项目和表外项目。在不考虑可利用的担保物或其他信用增级时，最大信用风险敞口信息反映了资产负债表日信用风险敞口的最坏情况。
其中最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金融资产的金额为金融资产的账面金额扣除下列两项金额后的余额：1）按照《企业会计准则第37号—金融工具列报》的规定已经抵销的金额；2）已对该金融资产确认的减值损失。
在不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况下，最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金额列示如下（货币单位：人民币万元）：
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货币资金|2,202,787.20|4,651,684.15|
|结算备付金|167,569.59|167,766.72|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|18,727.78|18,402.06|
|应收票据|3,954.29|3,087.36|
|应收账款|12,803.59|20,574.68|
|应收利息|27,613.62|21,107.49|
|其他应收款|25,748.55|12,548.71|
|一年内到期的非流动资产|4,233,841.75|3,458,748.84|
|其他流动资产|407,834.04|301,847.06|
|发放贷款及垫款|221,264.91|178,720.04|
|可供出售金融资产|244,893.26|264,575.18|
|长期应收款|4,623,802.66|4,172,422.51|
|其他非流动资产|214,606.32|29,000.00|
|表内信用风险敞口|12,405,447.57|13,300,484.80|
|表外信用风险敞口|19,408.79|7,194.81|
|最大信用风险敞口|12,424,856.36|13,307,679.61|

⑤金融资产信用质量信息（货币单位：人民币万元）
A:各项存在信贷风险的资产的信贷质量情况如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||||
||尚未逾期和尚未发生减值的金融资产|已逾期但未减值的金融资产|已发生减值的金融资产|减值准备|合计|
|货币资金|2,202,787.20||||2,202,787.20|
|应收票据|3,954.29||||3,954.29|
|结算备付金|167,569.59||||167,569.59|
|应收账款|14,109.56|||1,305.97|12,803.59|
|其他应收款|30,785.80||111,183.63|116,220.88|25,748.55|
|一年内到期的非流动资产|4,270,063.92|13,447.49||49,669.66|4,233,841.75|
|长期应收款|4,612,857.78|129,560.17||118,615.29|4,623,802.66|
|其他非流动资产|214,606.32||||214,606.32|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|18,727.78||||18,727.78|
|应收利息|27,613.62||||27,613.62|
|其他流动资产|408,034.04|||200.00|407,834.04|
|发放贷款和垫款|224,556.56|||3,291.65|221,264.91|
|可供出售金融资产|244,893.26||||244,893.26|
|合计|12,440,559.74|143,007.66|111,183.63|289,303.45|12,405,447.57|

货币单位：人民币万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|||||
||尚未逾期和尚未发生减值的金融资产|已逾期但未减值的金融资产|已发生减值的金融资产|减值准备|合计|
|货币资金|4,651,684.15||||4,651,684.15|
|应收票据|3,087.36||||3,087.36|
|结算备付金|167,766.72||||167,766.72|
|应收账款|22,160.27|||1,585.59|20,574.68|
|其他应收款|15,755.41||132,152.09|135,358.79|12,548.71|
|一年内到期的非流动资产|3,477,033.51|33,322.82||51,607.49|3,458,748.84|
|长期应收款|4,185,231.21|102,405.53||115,214.23|4,172,422.51|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|18,402.06||||18,402.06|
|应收利息|20,577.30|530.21|||21,107.49|
|其他流动资产|302,112.01|||264.95|301,847.06|
|发放贷款和垫款|176,751.56|5,000.00||3,031.52|178,720.04|
|可供出售金融资产|264,575.18||||264,575.18|
|其他非流动资产|29,000.00||||29,000.00|
|合计|13,334,136.73|141,258.56|132,152.09|307,062.57|13,300,484.80|

B、已逾期但未减值的金融资产的期限分析
货币单位：人民币万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数||||||
||少于30天|31-60天|61天-90天|91天-120天|超过120天|合计|
|一年内到期的非流动资产|||||13,447.49|13,447.49|
|长期应收款|||||129,560.17|129,560.17|
|合计|||||143,007.66|143,007.66|
|项目|期初数||||||
||少于30天|31-60天|61天-90天|91天-120天|超过120天|合计|
|应收利息|105.98|||107.15|317.08|530.21|
|发放贷款和垫款|||||5,000.00|5,000.00|
|一年内到期的非流动资产|||||33,322.82|33,322.82|
|长期应收款|||||102,405.53|102,405.53|
|合计|105.98|||107.15|141,045.43|141,258.56|

（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动性风险时，本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求（如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准）。
此外，本公司也会考虑与供应商协商，要求其调减部分债务金额，或者用出售长账龄应收账款的形式提早获取资金，以减轻公司的现金流压力。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2017年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为572.06亿人民币和13.06亿港币（2016年12月31日：555.47亿人民币、6.30亿美元和15亿港币）。
期末本公司持有金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|无期限|逾期/即时偿还|期末数||||||
||||一个月以内|一个月至三个月以内|三个月至一年以内|一年至五年以内|五年以上|合计|
|金融负债：|||||||||
|吸收存款及同业存放|||2,712,796.80|42,765.97|576,770.00|43,298.20||3,375,630.97|
|长期借款||||||1,451,169.35|837,090.55|2,288,259.90|
|短期借款|||15,000.00|339,682.68|1,718,633.70|||2,073,316.38|
|其他流动负债|61,330.47|569.39|60,000.00|396,998.00|529,987.00|500.00||1,049,384.86|
|其他非流动负债||||||1,060,000.00||1,060,000.00|
|一年内到期的非流动负债||51,548.72|68,553.69|104,601.29|553,497.68|||778,201.38|
|代理买卖证券款||560,068.71||||||560,068.71|
|长期应付款||||||322,814.99|235,854.42|558,669.41|
|卖出回购金融资产款||191,135.01||||||191,135.01|
|拆入资金|||150,000.00||20,000.00|||170,000.00|
|其他应付款|3,788.56|2,033.15|1,260.69|33,761.90|91,936.74|4,507.88|21.17|137,310.09|
|应付股利|371.57||||61,002.82|||61,374.39|
|应付利息||1,554.82|8,254.09|11,640.09|33,355.28|2,850.12||57,654.40|
|应付账款|8,385.05||1.50||222.46|57.36|20.77|8,687.14|
|负债合计|73,875.65|806,909.80|3,015,866.77|929,449.93|3,585,405.68|2,885,197.90|1,072,986.91|12,369,692.64|

期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数||||||||
||无期限|逾期/即时偿还|一个月以内|一个月至三个月以内|三个月至一年以内|一年至五年以内|五年以上|合计|
|金融负债：|||||||||
|吸收存款及同业存放|||4,803,392.27|141,540.54|527,094.68|94,479.31||5,566,506.80|
|长期借款||||||1,114,297.87|816,593.73|1,930,891.60|
|短期借款|||757,778.47|201,831.86|788,500.00|||1,748,110.33|
|其他非流动负债||||||810,000.00||810,000.00|
|一年内到期的非流动负债||47,859.20|29,108.19|188,899.51|506,947.96|||772,814.86|
|其他流动负债|67,519.24||7,619.81|4,359.00|608,100.00|||687,598.05|
|代理买卖证券款||614,033.84||||||614,033.84|
|长期应付款||||||430,186.26|86,129.58|516,315.84|
|卖出回购金融资产款||202,542.55||||||202,542.55|
|其他应付款|4,883.57|2,021.90|253.13|10,516.04|94,575.08|264.14|21.17|112,535.03|
|应付利息||1,248.41|14,615.76|8,158.27|24,866.79|5,706.79||54,596.02|
|拆入资金||||10,000.00||||10,000.00|
|应付账款|3,374.28||27.39|96.81|13.49|4.74|20.41|3,537.12|
|交易性金融负债|1,424.25|||||||1,424.25|
|应付股利|371.57||||328.17|||699.74|
|金融负债和或有负债合计|77,572.91|867,705.90|5,612,795.02|565,402.03|2,550,426.17|2,454,939.11|902,764.89|13,031,606.03|

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于货币资金、一年内到期的非流动资产、发放贷款及垫款、长期应收款、吸收存款和同业存放、短期借款、长期借款及应付债券等带息资产和负债。浮动利率的金融资产和负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融资产和负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司存、贷款业务主要通过优化资产负债匹配的方式管理利率风险，本公司租赁业务主要是采取浮动利率报价收取租金以适当对冲负债的利率风险，本公司目前并未对其他业务采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款主要为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|固定利率金融工具|||
|金融资产|3,019,000.67|5,136,559.61|
|货币资金|2,202,787.20|4,651,684.15|
|一年内到期的非流动资产|233,659.00|221,588.00|
|其他非流动资产|214,456.32||
|其他流动资产|181,800.77|77,118.68|
|结算备付金|167,569.59|167,766.72|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|18,727.78|18,402.06|
|金融负债|3,566,583.68|2,686,572.11|
|其他非流动负债|1,060,000.00|810,000.00|
|短期借款|869,706.20|344,000.00|
|其他流动负债|828,054.39|620,078.81|
|代理买卖证券款|560,068.71|614,033.84|
|其他应付款|131,359.58|100,314.78|
|长期借款|65,275.00|80,550.00|
|一年内到期的非流动负债|32,119.80|107,594.68|
|拆入资金|20,000.00|10,000.00|
|浮动利率金融工具|||
|金融资产|9,312,875.87|8,077,606.95|
|长期应收款|4,623,802.66|4,172,422.51|
|一年内到期的非流动资产|4,000,182.75|3,237,160.84|
|可供出售金融资产|244,893.26|264,575.18|
|其他流动资产|222,732.29|224,728.38|
|发放贷款及垫款|221,264.91|178,720.04|
|金融负债|7,763,727.85|9,580,895.65|
|吸收存款和同业存放|3,375,630.97|5,566,506.80|
|长期借款|2,222,984.90|1,850,341.59|
|短期借款|1,203,610.18|1,404,110.32|
|一年内到期的非流动负债|620,366.79|557,394.39|
|卖出回购金融资产款|191,135.01|202,542.55|
|拆入资金|150,000.00||

于2017年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变，本公司利率敏感性分析概况如下：（单位：人民币万元）
||||
|-|-|-|
|利率基点变化|收入敏感性分析||
||本期|上年|
|上升50个基点|6,521.27|-12,836.40|
|下降50个基点|-6,521.27|12,836.40|
|利率基点变化|权益敏感性分析||
||本期|上期|
|上升50个基点|918.35|992.16|
|下降50个基点|-918.35|-992.16|

对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币、欧元）依然存在外汇风险。
于2017年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|外币负债||外币资产||
||期末数|期初数|期末数|期初数|
|美元|2,346,781.44|1,955,508.82|1,511,298.58|1,505,778.03|
|欧元|1,697.85|8,885.07|1,989.18|9,160.94|
|港币|220,982.79|0.05|112,247.36|56,206.57|
|新加坡元|||19.41|18.98|
|合计|2,569,462.08|1,964,393.94|1,625,554.53|1,571,164.52|

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司租赁业务采取的防范措施是匹配长期应收款等金融资产与长、短期借款等金融负债的外币资产比例，同时对项目进行汇率锁定；
本公司考虑其他业务的外币资产、负债及外币业务交易占比极小，目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司的收入影响如下（单位：人民币万元）：
|||||
|-|-|-|-|
|币种|外币汇率变动|收入敏感性分析||
|||本期|上年|
|美元|+/-3%|-25,064.49|-13,491.92|
|港元|+/-3%|-3,262.06|1,686.20|
|欧元|+/-3%|8.74|8.28|
|新加坡元|+/-3%|0.58|0.57|

其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
本公司持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产（负债）的投资在资产负债表日以
公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。
本公司密切关注价格变动对本公司权益证券投资价格风险的影响。管理层负责监控其他价格风险，根据市场情况择机通过金融衍生工具如股指期货等方式来一定程度上对冲市场风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
在其他变量不变的情况下，权益证券投资价格本年10%（上年：10%）的变动对本公司当期损益及其他综合收益的税后影响如下（单位：人民币万元）：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|税后利润上升（下降）||其他综合收益上升（下降）||
||本期数|上年数|本期数|上年数|
|因权益证券投资价格上升|5,120.60|3,381.96|42,680.80|52,276.85|
|因权益证券投资价格下降|-5,120.60|-3,381.96|-42,680.80|-52,276.85|

2、资本管理
表内加权风险资产采用不同的风险权重进行计算，风险权重根据每一项资产、交易对手的信用、市场及其他相关的风险确定，并考虑合格抵押和担保的影响。表外敞口也采用了相同的方法计算，同时针对其或有损失的特性进行了调整。场外衍生工具交易的交易对手信用风险加权资产为交易对手违约风险加权资产与信用估值调整风险加权资产之和。市场风险加权资产根据标准法计量。操作风险加权资产根据基本指标法计量。
本期间内，中航财务遵守了监管部门规定的资本要求。
中航财务按照银监会的《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下（货币单位：人民币万元）：
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|核心一级资本|493,909.24|461,428.46|
|实收资本|250,000.00|250,000.00|
|资本公积可计入部分|11,500.04|11,500.04|
|其他综合收益|-248.51|572.04|
|盈余公积|46,484.23|46,484.23|
|一般风险准备|62,899.37|62,899.37|
|未分配利润|123,274.11|89,972.78|
|少数股东资本可计入部分|||
|其他|||
|核心一级资本扣除项目|303.62|335.30|
|商誉|||
|其他无形资产（土地使用权除外）|303.62|335.30|
|对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备|||
|对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资|||
|核心一级资本净额|493,605.63|461,093.16|
|其他一级资本|||
|少数股东资本可计入部分|||
|一级资本净额|493,605.63|461,093.16|
|二级资本|26,542.88|25,447.30|
|二级资本工具及其溢价可进入金额|||
|超额贷款损失准备|26,542.88|25,447.30|
|少数股东资本可计入部分|||
|二级资本扣除项目|||
|对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本|||
|资本净额|520,148.51|486,540.46|
|核心一级资本净额|493,605.63|461,093.16|

||||
|-|-|-|
|一级资本净额|493,605.63|461,093.16|
|资本净额|520,148.51|486,540.46|
|风险加权资产|3,271,005.40|3,426,032.25|
|核心一级资本充足率|15.09%|13.46%|
|一级资本充足率|15.09%|13.46%|
|资本充足率|15.90%|14.20%|

九、公允价值的披露
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
(1)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末公允价值||||
||第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
|一、持续的公允价值计量|||||
|（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产|373,016,202.21|4,990,449.74|365,806,729.36|743,813,381.31|
|1. 交易性金融资产|373,016,202.21|4,990,449.74||3 7 8 ,006,651.95|
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|373,016,202.21|4,990,449.74||3 7 8 ,006,651.95|
|（3）衍生金融资产|||||
|2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||365,806,729.36|365,806,729.36|
|（1）债务工具投资|||187,277,848.89|187,277,848.89|
|（2）权益工具投资|||178,528,880.47|178,528,880.47|
|（二）可供出售金融资产|6,986,621,063.82||1 , 1 5 1 ,111,702.61|8,137,732,766.43|
|（1）债务工具投资|2,448,932,620.07|||2 , 4 4 8 ,932,620.07|
|（2）权益工具投资|4,537,688,443.75||1 , 1 5 1 ,111,702.61|5,688,800,146.36|
|（3）其他|||||
|（三）投资性房地产|||||
|1.出租用的土地使用权|||||
|2.出租的建筑物|||||
|3.持有并准备增值后转让的土地使用权|||||
|（四）生物资产|||||
|1.消耗性生物资产|||||
|2.生产性生物资产|||||
|持续以公允价值计量的资产总额|7,359,637,266.03|4,990,449.74|1,516,918,431.97|8,881,546,147.74|

||
|-|
|（五）交易性金融负债|
|其中：发行的交易性债券|
|衍生金融负债|
|其他|
|（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债|
|持续以公允价值计量的负债总额|
|二、非持续的公允价值计量|
|（一）持有待售资产|
|非持续以公允价值计量的资产总额|
|非持续以公允价值计量的负债总额|

(2)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
(3)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
(4)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
(5)持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|内容|期末公允价值|估值技术|不可观察输入值|范围（加权平均值）|
|权益工具投资：|||||
|限售流通股权投资|174,992,073.51|期权定价模型|同期国债到期收益率|2.8464%|
||||股票周回报率的标准差|22.78~27.86(24.84)|
|限售流通股权投资|719,250,301.70|期权定价模型|同期国债到期收益率|2.9189%|
||||股票周回报率的标准差|11.66~19.39(15.44)|
|限售流通股权投资|203,651,128.23|期权定价模型|同期国债到期收益率|2.8990%|
||||股票周回报率的标准差|6.25~9.4(7.77)|
|非上市股权投资|17,404,856.11|净资产价值|不适用|N/A|
|上市股权投资|178,528,880.47|收益法|不适用|N/A|
|非上市股权投资|35,813,343.06|净资产价值|不适用|N/A|
|债务工具投资:|||||
|附回购条件的股权投资|187,277,848.89|收益法|不适用|N/A|

(6)持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
√适用□不适用
本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。
(7)本期内发生的估值技术变更及变更原因
√适用□不适用
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。
(8)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、结算备付金、拆出资金、应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、发放贷款及垫款、长期应收款、买入返售金融资产、持有至到期投资、短期借款、吸收存款和同业存放、拆入资金、应付票据、应付账款、卖出回购金融资产款、应付利息、应付股利、其他应付款、代理买卖证券款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券及长期应付款。
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
(9)其他
√适用□不适用
归入公允价值层级第三层次的公允价值计量的调节表
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|可供出售金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|
||权益工具|权益工具|
|本期期初数|1,298,009,353.03|362,882,399.07|
|转入第三层次|||
|转出第三层次|||
|利得和损失总额|-137,767,650.42|2,924,330.29|
|其中：计入本期损益||2,924,330.29|
|计入其他综合收益|-137,767,650.42||
|购买|||
|发行|||
|出售|||
|结算|9,130,000.00||
|本期期末数|1,151,111,702.61|365,806,729.36|
|对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或损失的变动|||

（续）
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|可供出售金融资产|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|
||权益工具|权益工具|
|上期期初数|260,674,492.60||
|转入第三层次|||
|转出第三层次|||
|利得和损失总额|346,465,311.15|7,094,007.76|
|其中：计入本期损益||7,094,007.76|
|计入其他综合收益|346,465,311.15||
|购买|699,999,989.28|355,788,391.31|
|发行|||
|出售|||
|结算|9,130,440.00||
|上期期末数|1,298,009,353.03|362,882,399.07|
|对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或损失的变动|||

十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|航空工业|北京|飞机制造及修理|6,400,000.00|39.16|39.16|

本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
子公司情况参见附注七、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用
重要的合营和联营企业情况参见附注七、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|宝胜科技创新股份有限公司|同一控股股东|
|保定向阳航空精密机械有限公司|同一控股股东|
|北京艾维克酒店物业管理有限责任公司|同一控股股东|
|北京航程投资管理有限公司|同一控股股东|
|北京瑞赛科技有限公司|同一控股股东|
|北京中航城科技有限公司|同一控股股东|
|飞亚达(集团)股份有限公司|同一控股股东|
|贵航安顺医院|同一控股股东|
|贵航贵阳医院|同一控股股东|
|贵州中航电梯有限公司|同一控股股东|
|航发投资管理有限公司|同一控股股东|
|航空工业档案馆|同一控股股东|
|哈尔滨航空工业（集团）有限公司|同一控股股东|
|河北中航通用航空有限公司|同一控股股东|
|吉林省嘉旭汽车销售服务有限公司|同一控股股东|
|吉林省融展金瑞汽车销售服务有限公司|同一控股股东|
|吉林省融展兴盛汽车销售服务有限公司|同一控股股东|
|江苏宝胜精密导体有限公司|同一控股股东|
|江西长江通用航空有限公司|同一控股股东|
|金航数码科技有限责任公司|同一控股股东|
|金州（包头）可再生能源有限公司|同一控股股东|
|南昌航都实业有限公司|同一控股股东|
|内蒙古通用航空股份有限公司|同一控股股东|
|宁波江北天航工贸有限公司|同一控股股东|
|山东新船重工有限公司|同一控股股东|
|山西中航锦恒科技有限公司|同一控股股东|
|陕西宝成航空精密制造股份有限公司|同一控股股东|
|陕西华兴汽车制动科技有限公司|同一控股股东|
|上海航空发动机制造股份有限公司|同一控股股东|
|深南电路股份有限公司|同一控股股东|
|深圳观澜格兰云天国际酒店有限公司|同一控股股东|
|深圳市三鑫精美特玻璃有限公司|同一控股股东|
|深圳市中航城置业发展有限公司|同一控股股东|
|深圳市中航物业资产管理有限公司|同一控股股东|
|石家庄爱飞客航空俱乐部有限公司|同一控股股东|
|石家庄飞机工业有限责任公司|同一控股股东|
|四川凌峰航空液压机械有限公司|同一控股股东|
|四川中航物资贸易有限公司|同一控股股东|
|太原航空仪表有限公司|同一控股股东|
|天津瑞赛投资发展有限公司|同一控股股东|
|通化市融晟汽车销售服务有限公司|同一控股股东|
|通化市融展嘉鹏汽车销售服务有限公司|同一控股股东|
|通化市融展汽车销售有限公司|同一控股股东|
|通化鑫宇汽车销售有限公司|同一控股股东|
|无锡雷华网络技术有限公司|同一控股股东|

|||
|-|-|
|武汉上发汽车零部件有限公司|同一控股股东|
|西安飞机工业（集团）有限责任公司|同一控股股东|
|厦门中航物业管理有限公司|同一控股股东|
|幸福航空有限责任公司|同一控股股东|
|幸福运通用航空有限公司|同一控股股东|
|云南红富化肥有限公司|同一控股股东|
|云南尚居地产有限公司|同一控股股东|
|中国飞行试验研究院|同一控股股东|
|中国飞龙通用航空有限公司|同一控股股东|
|中国贵州航空工业（集团）有限责任公司|同一控股股东|
|中国航空工业供销有限公司|同一控股股东|
|中国航空工业供销华北有限公司|同一控股股东|
|中国航空工业供销江西有限公司|同一控股股东|
|中国航空技术国际控股有限公司|同一控股股东|
|中国航空技术杭州有限公司|同一控股股东|
|中国航空技术厦门有限公司|同一控股股东|
|中国航空技术深圳有限公司|同一控股股东|
|中航地产股份有限公司|同一控股股东|
|中航鼎衡造船有限公司|同一控股股东|
|中航飞机股份有限公司|同一控股股东|
|中航工业机电系统股份有限公司|同一控股股东|
|中航国际钢铁贸易（宁波）有限公司|同一控股股东|
|中航国际钢铁贸易（上海）有限公司|同一控股股东|
|中航国际钢铁贸易有限公司|同一控股股东|
|中航国际航空发展有限公司|同一控股股东|
|中航国际矿产资源有限公司|同一控股股东|
|中航国际粮油贸易有限公司|同一控股股东|
|中航黑豹股份有限公司|同一控股股东|
|中航惠腾风电设备股份有限公司|同一控股股东|
|中航技进出口有限责任公司|同一控股股东|
|中航建发能源科技（北京）有限公司|同一控股股东|
|中航三鑫太阳能光电玻璃有限公司|同一控股股东|
|中航沈飞民用飞机有限责任公司|同一控股股东|
|中航世新安装工程(北京)有限公司|同一控股股东|
|中航物业管理有限公司|同一控股股东|
|珠海中航通用航空有限公司|同一控股股东|
|成都成发科能动力工程有限公司|过去十二个月内，同受航空工业控制|
|成都发动机（集团）有限公司|过去十二个月内，同受航空工业控制|
|贵阳中航动力精密铸造有限公司|过去十二个月内，同受航空工业控制|
|贵州航飞精密制造有限公司|过去十二个月内，同受航空工业控制|
|沈阳黎明航空发动机（集团）有限责任公司|过去十二个月内，同受航空工业控制|
|沈阳中航动力精密铸造科技有限公司|过去十二个月内，同受航空工业控制|
|西安中航动力精密铸造有限公司|过去十二个月内，同受航空工业控制|
|中国航空工业集团公司北京航空材料研究院|过去十二个月内，同受航空工业控制|
|董事、经理、财务总监及董事会秘书|关键管理人员|

5、关联交易情况
(1)财务公司业务
中航财务按照中航财务的公司章程规定，其存款、贷款等业务系与航空工业及其下属单位进行，全部业务均为关联交易。
①信贷资产余额
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|航空工业及其下属单位|23,250,239,095.48|18,537,626,962.13|

②存款余额
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|航空工业及其下属单位|32,490,106,558.74|54,418,123,492.86|

③贷款利息收入
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|关联交易定价方式|2017年1-6月|2016年1-6月|
|航空工业及其下属单位|不同期限央行基准利率|412,269,917.39|419,395,861.80|

④存款利息支出
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|关联交易定价方式|2017年1-6月|2016年1-6月|
|航空工业及其下属单位|不同期限央行基准利率|312,283,684.89|364,669,013.48|

⑤委托贷款手续费收入
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|关联交易定价方式|2017年1-6月|2016年1-6月|
|航空工业及其下属单位|委托贷款金额比例|8,044,217.07|9,262,373.37|

⑥承兑手续费收入
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|关联交易定价方式|2017年1-6月|2016年1-6月|
|航空工业及其下属单位|市场化原则与交易对方协商确定|89,991.70|28,310.09|

(2)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|中航鼎衡造船有限公司|购买融资租赁资产|30,000.00||
|幸福航空有限责任公司|购买融资租赁资产|22,000.00||
|中航国际钢铁贸易（宁波）有限公司|购买融资租赁资产|20,000.00|20,000.00|
|成都成发科能动力工程有限公司|购买融资租赁资产|15,192.50|21,978.00|
|幸福运通用航空有限公司|购买融资租赁资产|7,070.00||
|中航国际航空发展有限公司|购买融资租赁资产|1,790.00||
|西安飞机工业（集团）有限责任公司|购买融资租赁资产|1,069.61||
|山西中航锦恒科技有限公司|购买融资租赁资产|700.00||
|山东新船重工有限公司|购买融资租赁资产||17,600.00|
|贵州中航电梯有限公司|购买融资租赁资产||1,000.00|
|哈尔滨航空工业（集团）有限公司|购买融资租赁资产||223.00|
|中国航空工业供销华北有限公司|购买固定资产|17.95||
|中国航空工业供销江西有限公司|购买固定资产|35.90||
|航空工业档案馆|档案管理服务||20.00|
|航空工业|业务开发服务|3,773.58|3,700.00|

②出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|北京瑞赛科技有限公司|佣金收入|523.79|2,022.22|
|南昌航都实业有限公司|佣金收入|100.52||
|航发投资管理有限公司|佣金收入|49.09|101.76|
|中国航空技术国际控股有限公司|佣金收入|27.55||
|天津瑞赛投资发展有限公司|佣金收入||327.67|
|北京航程投资管理有限公司|佣金收入||14.02|
|深南电路股份有限公司|证券承销收入|311.32||
|中航工业机电系统股份有限公司|证券承销收入||1,775.00|
|宝胜科技创新股份有限公司|证券承销收入||1,600.00|
|中航地产股份有限公司|证券承销收入||1,200.00|
|中国航空技术国际控股有限公司|财务顾问费收入|226.42||
|航空工业及其下属单位|期货交易手续费及佣金|225.49|0.69|
|航空工业及其下属单位|证券交易手续费及佣金|8.83|18.94|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(3)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(4)关联租赁情况
①融资租赁收入
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|幸福航空有限责任公司|融资租赁|4,215.99|1,327.67|
|成都成发科能动力工程有限公司|融资租赁|502.64|208.48|
|中航国际钢铁贸易（宁波）有限公司|融资租赁|475.74|251.23|
|山东新船重工有限公司|融资租赁|420.11|865.39|
|中航鼎衡造船有限公司|融资租赁|402.51|188.76|
|河北中航通用航空有限公司|融资租赁|364.27|383.12|
|金州（包头）可再生能源有限公司|融资租赁|358.22|408.22|
|幸福运通用航空有限公司|融资租赁|208.34|--|
|中国航空工业集团公司北京航空材料研究院|融资租赁|150.66|42.52|
|其他（本期交易金额100万元以下合计）|融资租赁|827.54|1,222.00|

②经营租赁支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|北京艾维克酒店物业管理有限责任公司|中航投资|房屋|2,824,744.29|2,470,302.16|
|北京艾维克酒店物业管理有限责任公司|中航财务|房屋|2,158,965.51|2,011,306.76|
|中航飞机股份有限公司|中航财务|房屋||37,666.00|
|中国贵州航空工业（集团）有限责任公司|中航财务|房屋|375,072.39|387,574.80|
|飞亚达(集团)股份有限公司|中航证券|房屋|584,228.58|578,548.58|
|中国航空技术深圳有限公司|中航证券|房屋|575,180.95|579,782.40|
|中国航空技术厦门有限公司|中航证券|房屋|115,198.57||
|中航物业管理有限公司|中航证券|房屋||200,588.84|
|北京艾维克酒店物业管理有限责任公司|中航租赁|房屋|636,769.56|581,208.62|
|深圳市中航城置业发展有限公司|中航信托|房屋|2,436,539.20||
|中航物业管理有限公司|中航信托|房屋|757,410.54||

关联租赁情况说明
√适用□不适用
融资租赁交易按同期银行贷款利率上浮一定比例定价。
(5)关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
□适用√不适用
关联担保情况说明
□适用√不适用
(6)关联方资金拆借及计息情况
①关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|利率（%）|
|拆入|||||
|中航技进出口有限责任公司|400,000,000.00|2016/7/22|2017/7/21|4.30|
|中航技进出口有限责任公司|600,000,000.00|2016/8/17|2017/8/16|4.30|
|中航技进出口有限责任公司|500,000,000.00|2016/12/8|2017/12/8|4.30|
|航空工业|500,000,000.00|2016/12/8|2017/12/8|4.35|
|航空工业|500,000,000.00|2016/12/8|2017/12/8|4.30|
|航空工业|250,000,000.00|2017/3/14|2018/3/14|4.35|
|航空工业|1,000,000,000.00|2017/5/16|2018/5/16|4.35|
|北京中航城科技有限公司|40,000,000.00|2017/4/27|2018/4/27|4.35|

②计付、计收关联方利息
单位：万元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|项目名称|2017年1-6月|2016年1-6月|
|计付利息：||||
|航空工业|利息支出|3,334.37|581,208.62|
|中航技进出口有限责任公司|利息支出|3,242.22||
|北京中航城科技有限公司|利息支出|30.93|83.21|
|黑龙江省宇华担保投资股份有限公司|利息支出|10.50||

(7)关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(8)关键管理人员报酬
√适用□不适用
本公司本期关键管理人员9人，上期关键管理人员10人，支付薪酬情况见下表：
单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|194.63|282.97|

(9)其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|其他应收款|中航惠腾风电设备股份有限公司|4,351,211.10|244,973.41|3,221,971.10|161,098.56|
|其他应收款|深圳市中航城置业发展有限公司|926,105.40|46,305.27|926,105.40|46,305.27|
|其他应收款|北京艾维克酒店物业管理有限责任公司|394,195.62|196,011.86|353,765.31|130,449.22|
|其他应收款|深圳市中航物业资产管理有限公司|310,722.72|16,336.14|310,722.72|16,336.14|
|其他应收款|飞亚达(集团)股份有限公司|187,440.00|56,232.00|187,440.00|56,232.00|
|其他应收款|中航物业管理有限公司|125,195.73|6,259.79|||
|其他应收款|中国航空技术厦门有限公司|48,383.40|2,419.17|||
|其他应收款|深圳观澜格兰云天国际酒店有限公司|31,674.73|3,167.47|31,674.73|3,167.47|
|预付账款|西安飞机工业（集团）有限责任公司|500,000.00||||
|预付账款|中国航空技术深圳有限公司|120,788.00||||
|预付账款|中航物业管理有限公司|72,783.50||58,040.00||
|预付账款|中国航空技术厦门有限公司|69,119.14||||
|预付账款|航空工业|29,400.00||493,000.00||
|预付账款|深圳市中航物业资产管理有限公司|28,595.00||||
|预付账款|航空工业档案馆|2,300.00||||
|预付账款|厦门中航物业管理有限公司|1,680.90||||
|预付账款|金航数码科技有限责任公司|||140,800.00||
|其他流动资产|中国航空技术杭州有限公司|200,000,000.00|2,000,000.00|40,000,000.00|400,000.00|
|其他非流动资产|成都成发科能动力工程有限公司|269,045,560.40||435,553,154.80||
|其他非流动资产|中航世新安装工程（北京）有限公司|17,500,000.00||17,500,000.00||
|其他非流动资产|珠海中航通用航空有限公司|17,420,342.50||17,420,342.50||
|其他非流动资产|中航沈飞民用飞机有限责任公司|15,000,000.00||15,000,000.00||
|其他非流动资产|中航技进出口有限责任公司|12,804,000.00||12,804,000.00||
|其他非流动资产|中航国际航空发展有限公司|11,136,943.83||8,292,552.10||
|其他非流动资产|西安飞机工业（集团）有限责任公司|10,696,140.00||||
|其他非流动资产|陕西宝成航空精密制造股份有限公司|||26,085,200.00||
|其他非流动资产|中航飞机股份有限公司|||2,230,000.00||
|应收利息|航空工业及其下属单位|25,002,750.54||25,519,663.11||
|长期应收款|幸福航空有限责任公司|1,205,223,700.53|12,052,237.01|434,534,545.84|4,345,345.46|
|长期应收款|中航鼎衡造船有限公司|273,414,317.92|2,734,143.18|24,999,999.98|250,000.00|
|长期应收款|中航国际钢铁贸易（宁波）有限公司|200,324,947.58|2,003,249.48|200,000,000.00|2,000,000.00|
|长期应收款|金州（包头）可再生能源有限公司|163,206,809.71|1,632,068.10|173,713,738.50|1,737,137.39|
|长期应收款|山东新船重工有限公司|143,512,472.00|1,435,124.72|186,131,245.77|1,861,312.46|
|长期应收款|河北中航通用航空有限公司|141,477,130.56|1,414,771.31|147,226,563.33|1,472,265.63|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|长期应收款|成都成发科能动力工程有限公司|82,245,183.57|822,451.84|27,134,985.66|271,349.86|
|长期应收款|幸福运通用航空有限公司|70,782,486.23|707,824.86|||
|长期应收款|上海航空发动机制造股份有限公司|47,261,587.41|472,615.87|52,791,500.00|527,915.00|
|长期应收款|珠海中航通用航空有限公司|39,451,016.03|394,510.16|42,700,389.09|427,003.89|
|长期应收款|中航沈飞民用飞机有限责任公司|27,404,930.70|274,049.31|20,360,005.55|203,600.06|
|长期应收款|武汉上发汽车零部件有限公司|27,200,000.00|272,000.00|30,600,000.00|306,000.00|
|长期应收款|中国飞龙通用航空有限公司|22,650,382.07|226,503.82|29,803,403.30|298,034.03|
|长期应收款|中国飞行试验研究院|20,176,000.00|201,760.00|20,176,000.00|201,760.00|
|长期应收款|贵航贵阳医院|19,568,073.67|195,680.74|26,605,522.64|266,055.23|
|长期应收款|云南尚居地产有限公司|18,240,000.00|182,400.00|21,188,000.00|211,880.00|
|长期应收款|贵航安顺医院|16,160,864.00|161,608.64|21,001,807.08|210,018.07|
|长期应收款|内蒙古通用航空股份有限公司|14,205,804.12|142,058.04|15,354,311.83|153,543.12|
|长期应收款|中国航空工业集团公司北京航空材料研究院|14,066,984.72|140,669.85|14,705,259.11|147,052.59|
|长期应收款|西安中航动力精密铸造有限公司|10,904,441.93|109,044.42|23,683,726.69|236,837.27|
|长期应收款|石家庄爱飞客航空俱乐部有限公司|10,198,156.95|101,981.57|14,022,132.77|140,221.33|
|长期应收款|贵阳中航动力精密铸造有限公司|9,971,650.03|99,716.50|21,625,702.09|216,257.02|
|长期应收款|江西长江通用航空有限公司|8,760,379.12|87,603.79|4,221,859.32|42,218.59|
|长期应收款|通化市融晟汽车销售服务有限公司|8,109,953.20|81,099.53|9,858,580.29|98,585.80|
|长期应收款|贵州中航电梯有限公司|6,037,796.32|60,377.96|7,656,260.68|76,562.61|
|长期应收款|中航建发能源科技（北京）有限公司|5,834,452.49|58,344.52|6,360,461.79|63,604.62|
|长期应收款|沈阳中航动力精密铸造科技有限公司|4,317,634.36|43,176.34|9,363,733.59|93,637.34|
|长期应收款|太原航空仪表有限公司|3,771,716.14|37,717.16|4,213,856.45|42,138.56|
|长期应收款|深圳市三鑫精美特玻璃有限公司|3,717,561.71|37,175.62|7,300,694.02|73,006.94|
|长期应收款|陕西华兴汽车制动科技有限公司|3,685,240.27|36,852.40|5,795,859.23|57,958.59|
|长期应收款|无锡雷华网络技术有限公司|3,520,957.13|35,209.57|4,634,182.81|46,341.83|
|长期应收款|吉林省融展兴盛汽车销售服务有限公司|1,843,171.14|18,431.71|2,240,586.41|22,405.86|
|长期应收款|吉林省嘉旭汽车销售服务有限公司|1,327,083.32|13,270.83|1,613,222.26|16,132.22|
|长期应收款|吉林省融展金瑞汽车销售服务有限公司|1,327,083.32|13,270.83|1,613,222.26|16,132.22|
|长期应收款|成都发动机（集团）有限公司|1,168,988.50|11,689.89|1,168,988.50|11,689.89|
|长期应收款|通化鑫宇汽车销售有限公司|884,722.19|8,847.22|1,075,481.50|10,754.82|
|长期应收款|中航三鑫太阳能光电玻璃有限公司|756,002.23|7,560.02|4,484,820.16|44,848.20|
|长期应收款|通化市融展嘉鹏汽车销售服务有限公司|737,268.45|7,372.68|896,234.56|8,962.35|
|长期应收款|贵州航飞精密制造有限公司|579,989.47|5,799.89|1,357,234.26|13,572.34|
|长期应收款|通化市融展汽车销售有限公司|518,219.46|5,182.19|627,364.21|6,273.64|
|长期应收款|云南红富化肥有限公司|||6,783,346.55|67,833.47|
|长期应收款|沈阳黎明航空发动机（集团）有限责任公司|||1,432,185.63|14,321.86|
|长期应收款|中航黑豹股份有限公司|||601,106.63|6,011.07|

(2)应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|短期借款|航空工业|2,250,000,000.00|2,790,000,000.00|
|短期借款|中航技进出口有限责任公司|1,500,000,000.00||
|短期借款|北京中航城科技有限公司|40,000,000.00||
|应付账款|中航技进出口有限责任公司|20,176,000.00|20,176,000.00|
|应付账款|四川中航物资贸易有限公司|20,128,260.00||
|应付账款|金航数码科技有限责任公司|5,000.00|5,000.00|
|应付账款|山东新船重工有限公司||1,200,000.00|
|预收账款|幸福航空有限责任公司|64,092,508.17||
|预收账款|山东新船重工有限公司|1,742,568.03||
|预收账款|中航国际钢铁贸易（宁波）有限公司|1,477,102.19||
|预收账款|中航世新安装工程（北京）有限公司|24,901.96|24,901.96|
|预收账款|石家庄飞机工业有限责任公司|20,000.00|20,000.00|
|预收账款|中国航空工业集团公司北京航空材料研究院|7,400.00||
|预收账款|保定向阳航空精密机械有限公司|4.00|4.00|
|预收账款|云南红富化肥有限公司||876,013.03|
|预收账款|中航黑豹股份有限公司||792,961.80|
|其他应付款|航空工业|226,376,849.12|1,843,117.52|
|其他应付款|中航建银航空产业股权投资（天津）有限公司|19,710,000.00||
|其他应付款|黑龙江省宇华担保投资股份有限公司|18,405,069.52|18,405,069.52|
|其他应付款|河北中航通用航空有限公司|810,000.00|810,000.00|
|其他应付款|金航数码科技有限责任公司|5,000.00|5,000.00|
|应付利息|航空工业及其下属单位|155,172,415.51|168,555,392.38|
|应付股利|航空工业|239,217,716.34|3,715,650.00|
|应付股利|西安飞机工业（集团）有限责任公司|6,317,171.00||
|应付货币保证金|中航国际钢铁贸易有限公司|2,991,475.67|10.00|
|应付货币保证金|中航国际钢铁贸易（上海）有限公司|1,339,584.64|1,932.23|
|应付货币保证金|宁波江北天航工贸有限公司|989,640.74|10.00|
|应付货币保证金|中国航空工业供销有限公司|2,000.00|2,000.00|
|应付货币保证金|中航国际粮油贸易有限公司|1,000.00|17,599,610.00|
|应付货币保证金|中国航空工业供销江西有限公司|1,000.00||
|应付货币保证金|江苏宝胜精密导体有限公司||4,423,673.85|
|应付货币保证金|中航国际矿产资源有限公司||1,960,313.97|
|代理买卖证券款|航空工业及其下属单位|18,511,201.19|99,878,689.00|
|长期应付款|幸福航空有限责任公司|66,906,365.10||
|长期应付款|山东新船重工有限公司|31,342,007.78|28,600,000.00|
|长期应付款|中航鼎衡造船有限公司|13,284,561.64|10,000,000.00|
|长期应付款|中航沈飞民用飞机有限责任公司|9,171,500.00|9,171,500.00|
|长期应付款|金州（包头）可再生能源有限公司|7,200,000.00|7,200,000.00|
|长期应付款|河北中航通用航空有限公司|6,955,000.00|6,955,000.00|
|长期应付款|贵航贵阳医院|4,345,611.21|5,672,405.12|
|长期应付款|幸福运通用航空有限公司|4,242,000.00||
|长期应付款|成都成发科能动力工程有限公司|3,750,000.00||
|长期应付款|贵航安顺医院|3,520,000.00|3,520,000.00|
|长期应付款|云南尚居地产有限公司|3,298,000.00|3,298,000.00|
|长期应付款|中国飞龙通用航空有限公司|3,000,000.00|3,000,000.00|
|长期应付款|深圳市三鑫精美特玻璃有限公司|2,560,000.00|2,560,000.00|
|长期应付款|珠海中航通用航空有限公司|2,503,000.00|2,503,000.00|
|长期应付款|中国航空工业集团公司北京航空材料研究院|2,005,000.00|805,000.00|
|长期应付款|陕西华兴汽车制动科技有限公司|1,848,400.00|1,848,400.00|
|长期应付款|石家庄爱飞客航空俱乐部有限公司|1,788,000.00|1,788,000.00|
|长期应付款|四川凌峰航空液压机械有限公司|1,207,695.60||
|长期应付款|成都发动机（集团）有限公司|1,200,000.00|1,200,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|长期应付款|通化市融晟汽车销售服务有限公司|1,100,000.00|1,100,000.00|
|长期应付款|内蒙古通用航空股份有限公司|900,000.00|900,000.00|
|长期应付款|江西长江通用航空有限公司|804,100.00|904,100.00|
|长期应付款|中航三鑫太阳能光电玻璃有限公司|760,451.46|1,750,000.00|
|长期应付款|贵州航飞精密制造有限公司|600,000.00|600,000.00|
|长期应付款|山西中航锦恒科技有限公司|560,000.00||
|长期应付款|无锡雷华网络技术有限公司|530,000.00|530,000.00|
|长期应付款|贵州中航电梯有限公司|500,000.00|500,000.00|
|长期应付款|太原航空仪表有限公司|367,920.00|367,920.00|
|长期应付款|吉林省融展兴盛汽车销售服务有限公司|250,000.00|250,000.00|
|长期应付款|吉林省嘉旭汽车销售服务有限公司|180,000.00|180,000.00|
|长期应付款|吉林省融展金瑞汽车销售服务有限公司|180,000.00|180,000.00|
|长期应付款|通化鑫宇汽车销售有限公司|120,000.00|120,000.00|
|长期应付款|通化市融展嘉鹏汽车销售服务有限公司|100,000.00|100,000.00|
|长期应付款|通化市融展汽车销售有限公司|70,000.00|70,000.00|
|长期应付款|云南红富化肥有限公司||4,400,000.00|

7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)中航财务信贷承诺
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|银行承兑汇票|194,087,858.85|71,948,079.45|

 (2)中航财务委托交易
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|2017.06.30|2016.12.31|
|委托贷款|33,888,586,262.83|39,565,732,977.99|
|委托存款|33,888,586,262.83|39,565,732,977.99|

 (3)资本承诺
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺|2017.06.30|2016.12.31|
|对外投资承诺|9,050,000.00|9,050,000.00|

 (4)经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|不可撤销经营租赁的最低租赁付款额|2017.06.30|2016.12.31|
|资产负债表日后第1年|87,688,949.26|90,082,362.85|
|资产负债表日后第2年|40,286,728.73|62,223,527.73|
|资产负债表日后第3年|25,031,801.16|37,393,501.50|
|以后年度|32,411,945.11|18,473,895.58|
|合计|185,419,424.26|208,173,287.66|

截至2017年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
(2)未决诉讼
截至2017年6月30日，以中航证券为被讼对象的涉诉事项五项，其中诉讼标的金额100万元以上的三件事项如下，其他两项诉讼标的金额合计约65.36万元。
A、方建国、杨凤仪、杨胜斌因2012年6月与深圳融晶基金管理集团有限公司签订的委托理财合同纠纷起诉深圳融晶基金管理集团有限公司及中航证券深圳春风路营业部，深圳市福田区人民法院于2015年3月3日受理。2015年7月30日上述三人均向法院申请撤销起诉。2015年12月11日，该三人再次就前述委托理财合同纠纷起诉深圳融晶基金管理集团有限公司及中航证券深圳春风路营业部，要求返还本金及利息，涉案金额340余万元。截至2017年6月30日，此案正在审理过程中。
B、就2010年中航证券承销某项目一事，伊日克斯庆于2015年4月向北京市朝阳区人民法院
提起诉讼，诉请中航证券给付该项目居间费等费用250万元，2015年8月11日北京市朝阳区人
民法院开庭审理了此案。截至2017年6月30日，此案正在审理过程中。
C、江西临川市奥特投资发展有限公司清算组与广东国民信托投资公司、江西江南信托投资股份有限公司、江西江南信托投资股份有限公司吉安证券交易营业部借款纠纷一案。江西省抚州市中级人民法院就2002年6月27日江西省高级人民法院对上述案件之判决，于2015年7月16日做出执行裁定书，变更中航证券有限公司吉安中山西路证券营业部为本案执行人，涉案金额500万元。2015年9月30日，中航证券向抚州市中级人民法院提交执行异议申请书，但被驳回。2016年2月29日，中航证券向江西省高级人民法院提起复议申请。2017年1月5日，江西省抚州市中级人民法院出具执行裁定书，终结对江西省高级人民法院作出的终审民事判决书的执行。2017年2月8日，广东国民信托投资有限公司提起管辖权异议上诉，尚未确定开庭时间。
(3)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2017年6月30日，本公司为下列单位贷款提供保证：
|||||
|-|-|-|-|
|被担保单位名称|担保事项|金额|期限|
|中航投资|贷款担保|45,825.00万元|2年|
|中航租赁下属子公司|贷款担保|228,217.07万美元|2年|
|中航租赁下属子公司|贷款担保|81,546.46万元|4-12年|
|中航资本国际|贷款担保|216,366.60万元|1年|

 (4)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用□不适用
截至2017年6月30日，除上述事项外，本公司不存在以本公司及其子公司为被起诉方的未决诉讼等应披露的或有事项。
3、其他
□适用√不适用
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|2016 年度利润分配方案：以 2016 年底总股本8,976,325,766 股为基数，每 10 股派发现金红利0.67元（含税），共计派发现金红利 601,413,826.32元。|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|经公司第七届董事会第十七次会议、第七届监事会第九次会议及 2016 年年度股东大会审议通过的 2016 年度利润分配方案：以2016年底总股本8,976,325,766股为基数，每10股派发现金红利 0.67元（含税），共计派发现金红利 601,413,826.32 元。|

2016年度利润分配方案已于2017年7月21日实施。
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
截至2017年8月25日，本公司新增借款532,768万元。
除上述事项外，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
□适用√不适用
(2)未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
□适用√不适用
(2)其他资产置换
□适用√不适用
4、受托客户资产管理业务
中航证券受托客户资产管理业务独立建账、独立核算，相关资产、负债、净资产、收入和费用等，均按照企业会计准则的规定进行确认、计量和报告。受托业务相关情况如下：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|资产项目|2017.06.30|2016.12.31|
|受托管理资金存款|119,631,076.38|191,274,612.77|
|客户结算备付金|1,039,230.90||
|应收款项|165,148,736.63|45,493,437.36|
|受托投资|19,059,294,204.03|10,835,512,889.30|
|其中：投资成本|19,017,014,750.67|10,980,911,104.67|
|已实现未结算损益|246,652,299.91|-145,398,215.37|
|合计|19,591,765,547.85|11,072,280,939.43|
|负债项目|2017.06.30|2016.12.31|
|受托管理资金|14,856,366,141.10|11,066,876,657.35|
|应付款项|4,735,399,406.75|5,404,282.08|
|合计|19,591,765,547.85|11,072,280,939.43|

5、信托业务
截至2017年6月30日，本公司管理的信托业务资产总额为57,823,637.11万元，负债总额为254,832.7万元，信托权益合计57,568,804.41万元。该等信托财产与本公司固有财产分别管理、分别核算，未列入本公司财务报表。
6、年金计划
√适用□不适用
根据中航投资总经理办公会议2011年第8次会议和第一届职工代表大会第一次全体会议决议，经人力资源和社会保障部办公厅《关于中国航空工业集团公司企业年金方案备案的函》（人社厅〔2011〕530号）批准，同意中航投资自2010年1月起实施企业年金方案。方案规定企业年金所需费用由企业和参加方案的职工个人共同缴纳，其中企业总缴费不超过企业上年度工资总额的5%，具体缴费比例按照员工距离退休的年限设定；建立企业年金制度初期，个人缴费为企业为员工缴费的四分之一。
根据中航租赁党政联席会2014年1月6日党政联席会和第一届职工代表大会第一次全体会议决议，经上海市人力资源和社会保障局《关于中航国际租赁有限公司企业年金方案备案的复函》（沪人社福〔2014〕794号）批准，同意中航租赁自2015年1月起实施企业年金方案。方案规定企业年金所需费用由企业和参加方案的职工个人共同缴纳，其中企业总缴费不超过企业上年度工资总额的5%，具体缴费比例按照员工距离退休的年限设定；建立企业年金制度初期，个人缴费为企业为员工缴费的四分之一。
7、终止经营
□适用√不适用
8、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为6个报告
分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括：
（1）证券业务分部，从事证券经纪、证券自营、证券承销与保荐、受托资产管理业务及经中国证券监督管理委员会批准的其他业务；
（2）财务公司业务分部，从事航空工业集团内部存、贷款业务及经中国银监会批准的其他业务；
（3）租赁业务分部，从事飞机、船舶等大型设备的融资租赁和经营租赁业务；
（4）期货经纪业务分部，从事期货经纪业务；
（5）信托业务分部，从事资金信托、动产信托、不动产信托业务及经中国银监会批准的其他业务；
（6）商品销售业务分部，从事药用食用油的生产销售业务等。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2)报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|项目|证券公司业务|期货公司业务|租赁公司业务|财务公司业务|信托公司业务|商品销售业务|其他业务|分部间抵销|合计|
|2017年1-6月或2017.06.30||||||||||
|营业收入|435,634,642.21|27,887,159.92|2,446,452,197.79|768,277,127.74|1,130,572,347.89|42,008,944.58|132,531,558.67|96,144,144.29|4,887,219,834.51|
|其中：对外交易收入|434,928,602.21|27,887,159.92|2,446,452,197.79|700,054,947.20|1,130,572,347.89|42,008,944.58|106,104,230.04|788,595.12|4,887,219,834.51|
|分部间交易收入|706,040.00|||68,222,180.54|||26,427,328.63|95,355,549.17||
|其中：主营业务收入|435,457,379.35|27,436,686.17|2,446,336,342.97|768,277,127.74|1,130,572,347.89|40,454,232.93|132,474,215.11|96,144,144.29|4,884,864,187.87|
|营业成本|333,971,455.18|20,540,903.17|1,853,735,522.59|414,372,785.37|325,720,387.75|30,148,978.99|199,616,671.65|96,026,035.09|3,082,080,669.61|
|其中：对外交易成本|332,760,906.56|20,307,316.00|1,790,429,868.99|417,117,578.97|325,720,387.75|30,148,978.99|167,008,270.49|1,412,638.14|3,082,080,669.61|
|分部间交易成本|1,210,548.62|233,587.17|63,305,653.60|-2,744,793.60|||32,608,401.16|94,613,396.95||
|其中：主营业务成本|123,972,090.82|294,816.27|1,218,905,645.25|331,681,271.94|26,761,239.24|23,680,835.13|43,038,136.46|77,131,755.96|1,691,202,279.15|
|营业费用|207,260,290.66|20,333,240.74|422,263,449.06|66,738,521.86|320,388,470.37|6,691,148.73|68,973,277.08|20,240,300.21|1,092,408,098.29|
|营业利润/(亏损)|156,140,654.82|11,280,763.36|601,190,340.59|439,668,186.44|983,853,956.69|12,624,161.31|376,097,947.96|415,612,422.01|2,165,243,589.16|
|资产总额|11,686,299,432.84|1,066,817,571.50|80,673,428,046.74|40,971,864,023.87|9,373,307,402.31|118,472,802.02|49,491,047,325.44|39,671,459,875.26|153,709,776,729.46|
|负债总额|8,182,081,251.89|637,725,518.10|71,018,355,219.01|36,032,771,613.75|2,313,580,694.46|3,641,749.98|14,288,206,462.78|5,451,843,210.62|127,024,519,299.35|
|补充信息：||||||||||
|1.资本性支出|8,721,939.69|294,109.56|708,281,064.28|104,310.00|4,254,289.13|429,466.00|4,269,485.75||726,354,664.41|
|2.折旧和摊销费用|11,204,135.82|1,362,682.83|313,058,899.79|1,181,337.71|7,129,013.20|1,253,606.22|12,544,469.40||347,734,144.97|
|3.折旧和摊销以外的非现金费用||||||||||
|4.资产减值损失|107,905.01|-177,260.00|215,243,214.67|11,356,169.53|-29,283,717.60|-1,963,534.26|1,078,426.32|-118,109.20|196,479,312.87|
|2016年1-6月或2016.06.30||||||||||
|营业收入|579,007,285.22|21,905,180.30|1,797,664,775.06|796,283,380.81|983,225,513.17|37,931,341.48|8,670,268.25|94,217,612.89|4,130,470,131.40|
|其中：对外交易收入|569,639,352.89|21,905,180.30|1,797,664,775.06|711,433,700.25|983,225,513.17|37,931,341.48|8,670,268.25||4,130,470,131.40|
|分部间交易收入|9,367,932.33|||84,849,680.56||||94,217,612.89||
|其中：主营业务收入|578,749,759.22|21,748,347.88|1,797,536,382.06|796,283,380.81|983,225,513.17|37,123,773.06|8,670,268.25|94,217,612.89|4,129,119,811.56|
|营业成本|347,665,508.06|21,887,888.48|1,519,599,174.11|387,222,811.71|328,475,510.48|30,773,358.71|112,137,134.38|108,140,086.02|2,639,621,299.91|
|其中：对外交易成本|334,463,034.93|21,540,618.80|1,437,473,104.05|387,327,208.57|327,355,510.48|30,773,358.71|100,688,464.37||2,639,621,299.91|
|分部间交易成本|13,202,473.13|347,269.68|82,126,070.06|-104,396.86|1,120,000.00||11,448,670.01|108,140,086.02||
|其中：主营业务成本|134,441,831.09|373,080.46|949,806,839.64|373,157,425.76|53,972,837.63|19,883,122.95||95,716,604.33|1,435,918,533.20|
|营业费用|191,382,074.14|20,710,124.74|302,218,392.75|65,286,220.31|228,105,423.74|7,612,381.72|38,448,244.82|5,948,973.54|847,813,888.68|
|营业利润/(亏损)|265,550,303.57|2,714,908.62|344,671,547.13|542,618,683.29|755,191,262.56|7,757,794.12|470,542,728.14|487,474,100.84|1,901,573,126.59|
|资产总额|13,901,869,678.67|1,053,708,900.83|62,049,538,386.61|37,418,297,113.00|8,533,779,203.76|111,926,633.24|42,127,202,118.27|37,170,465,565.40|128,025,856,468.98|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|负债总额|10,261,494,887.11|638,045,667.14|55,415,738,308.73|32,657,704,147.92|2,760,651,397.19|6,130,149.61|8,143,993,895.64|6,469,300,467.62|103,414,457,985.72|
|补充信息：||||||||||
|1.资本性支出|7,849,742.41|512,335.07|2,416,591.78|648,920.00|7,377,691.43|82,799.00|1,694,497.80||20,582,577.49|
|2.折旧和摊销费用|10,972,695.11|1,775,492.29|233,020,830.98|1,289,664.09|7,241,748.33|1,897,074.02|206,522.47||256,404,027.29|
|3.折旧和摊销以外的非现金费用||||||||||
|4.资产减值损失|92.06|-2,139.43|125,466,021.83|-74,201,749.66|7,222,620.32|2,178,283.40|-3,140,415.47|987,817.66|56,534,895.39|

 (3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4)其他说明：
√适用□不适用
①产品和劳务对外交易收入
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|
|项目|2017年1-6月|2016年1-6月|
|利息收入|895,994,976.06|960,829,420.11|
|手续费及佣金收入|1,454,184,330.07|1,333,630,236.33|
|融资租赁及经营租赁收入|2,399,938,378.83|1,765,526,845.82|
|商品销售收入|86,776,223.77|69,133,309.30|
|其他收入|50,325,925.78|1,350,319.84|
|合计|4,887,219,834.51|4,130,470,131.40|

②主要客户信息
在财务公司业务分部中，自单一客户（航空工业及其下属单位）取得的营业收入占营业总收入的比例：
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|
|项目|2017年1-6月|2016年1-6月|
|自航空工业及其下属单位取得的收入|420,404,126.16|428,658,235.17|
|总收入|4,887,219,834.51|4,130,470,131.40|
|比例(%)|8.60|10.38|

③地区信息
由于本公司收入主要来自于中国境内的客户，而且本公司资产主要位于中国境内，本公司的客户和经营主要在中国境内，所以无须披露更详细的地区信息。
9、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
10、其他
√适用□不适用
2011年4月中航投资、北京昆泰房地产开发集团与北京融侨置业开发有限公司三方组成联合体，通过招标方式取得北京大望京2号地块，该土地拟用于建设公司办公大楼。
2011年至2013年，中航投资累计支付购地款81,191.17万元。2012年5月，中航投资参与发起设立北京乾景，持有其15.31%股权，北京乾景主要经营开发大望京2号地块。中航投资将支付的购地款及前期费用通过协议转借给北京乾景用于中航投资取得的土地项目开发，并按央行基准贷款利率收取资金占用费。截至2017年6月30日，中航投资应收北京乾景款项余额为
186,447.00万元，本期计提资金占用费合计6,153.16万元。
中航投资与航投置业签署资金往来协议，为其提供补充资金用于在北京大望京2号地块上建设公司办公大楼，并相应收取资金占用费。截至2017年6月30日，中航投资应收航投置业款项余额为6,950万元，本期计提资金占用费合计29.07万元。
中航置业与北京乾景签署资金往来协议，为其提供补充资金用于在北京大望京2号地块上建设公司办公大楼，并相应收取资金占用费。截至2017年6月30日，中航置业应收北京乾景款项余额为4,900万元，本期计提资金占用费合计134.38万元。
2008年11月，中航证券委托西安成城代为持有的江南期货（已注销）33.33%股权，因西安
成城银行债务纠纷被法院冻结，并导致该部分股权于2012年8月被拍卖。该部分股权成本968.60
万元，已全额计提减值准备。
就江南期货（已注销）33.33%股权被拍卖所造成的损失，中航证券于2012年12月25日向西安市中级人民法院提起诉讼，要求西安成城赔偿损失。2013年7月19日，西安市中级人民法院下达（2013）西民—初字第00011号民事判决书，判决西安成城于判决生效之日起30日内，支付中航证券赔偿款人民币900万元。中航证券已于2013年向西安市中级人民法院申请强制执行。2014年5月22日，中航证券收到《陕西省西安市中级人民法院执行裁定书》[（2013）西中执民字第00402号]，裁定：轮候查封西安成城在西安的房产6,663.39平方米、土地使用权1,869.30平方米，查封期限为两年。2017年2月22日，中航证券向西安市中级人民法院提出续查封的申请。2月27日，西安市中级人民法院作出续查封的执行裁定，查封期限为三年。
本公司计划公开发行可转换公司债券，拟募集资金总额不超过人民币48亿元，增资中航证券30亿元开展证券业务、增资中航信托18亿元开展信托业务。本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起6年，票面利率不超过3%。可转债方案已经取得国务院国资委国资产权【2016】778号文批准。本次发行尚需通过江西银监局对中航信托增资扩股的批准，以及中国证券监督管理委员会对本次发行的审核批准。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露：
□适用√不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3)本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用√不适用
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额||||期初余额||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|1,111,036,289.14|99.94|1,111,036,289.14|100.00|1,321,230,905.49|99.96|1,321,230,905.49|100.00|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|233,628.81|0.02|97,181.44|41.60|153,354.81|0.01|93,167.74|60.75|
|其中：账龄组合|233,628.81|0.02|97,181.44|41.60|153,354.81|0.01|93,167.74|60.75|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|400,000.00|0.04|400,000.00|100.00|400,000.00|0.03|400,000.00|100.00|
|合计|1,111,669,917.95|100.00|1,111,533,470.58|99.99|1,321,784,260.30|100.00|1,321,724,073.23|99.99|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他应收款（按单位）|期末余额|||||
||其他应收款|坏账准备|账龄|计提比例（%）|计提理由|
|待核实资产|805,341,638.39|805,341,638.39|5年以上|100.00|部分涉案待查，部分虚假挂账|
|黑龙江省北亚房地产综合开发有限公司|299,552,761.64|299,552,761.64|5年以上|100.00|资产被拍卖、查封，无法收回|
|河南北亚瑞松纸张纸浆有限公司|4,806,689.26|4,806,689.26|5年以上|100.00|公司已被吊销营业执照，无有效资产|
|黑龙江北亚期货经纪有限公司|1,335,199.85|1,335,199.85|5年以上|100.00|公司已被吊销期货经纪业务许可证|
|合计|1,111,036,289.14|1,111,036,289.14|/|100.00|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||||
||其他应收款|比例(%)|坏账准备|计提比例(%)|净额|
|1年以内||||||
|其中：1年以内分项||||||
|1年以内|143,628.81|61.48|7,181.44|5.00|136,447.37|
|1年以内小计|143,628.81|61.48|7,181.44|5.00|136,447.37|
|1至2年||||||
|2至3年||||||
|3年以上||||||
|3至4年||||||
|4至5年||||||
|5年以上|90,000.00|38.52|90,000.00|100.00||
|合计|233,628.81|100.00|97,181.44|41.60|136,447.37|

单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|账龄|2016.12.31|||||
||金额|比例(%)|坏账准备|计提比例(%)|净额|
|1年以内|63,354.81|41.31|3,167.74|5.00|60,187.07|
|1至2年||||||
|2至3年||||||
|3至4年||||||
|4至5年||||||
|5年以上|90,000.00|58.69|90,000.00|100.00||
|合计|153,354.81|100.00|93,167.74|60.75|60,187.07|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|债务人名称|账面余额|坏账准备|账龄|计提比例(%)|计提理由|
|上海北亚瑞松软件开发有限公司|400,000.00|400,000.00|5年以上|100.00|公司已被吊销营业执照|

 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额22,013.70元；
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3)本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的其他应收款|210,212,616.35|

其中重要的其他应收款核销情况：
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生|
|上海北亚瑞松贸易发展有限公司|北亚集团转入|210,212,616.35|上海北亚瑞松贸易发展有限公司破产清算程序已终结|经本公司2016年年度股东大会决议审议通过|否|
|合计|/|210,212,616.35|/|/|/|

其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(4)其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款|1,111,526,563.14|1,321,720,905.49|
|备用金|143,354.81|63,354.81|
|合计|1,111,669,917.95|1,321,784,260.30|

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|待核实资产|北亚集团转入|805,341,638.39|5年以上|72.44|805,341,638.39|
|黑龙江省北亚房地产综合开发有限公司|北亚集团转入|299,552,761.64|5年以上|26.95|299,552,761.60|
|河南北亚瑞松纸张纸浆有限公司|北亚集团转入|4,806,689.26|5年以上|0.43|4,806,689.26|
|黑龙江北亚期货经纪有限公司|北亚集团转入|1,335,199.85|5年以上|0.12|1,335,199.85|
|上海北亚瑞松软件开发有限公司|北亚集团转入|400,000.00|5年以上|0.04|400,000.00|
|合计|/|1,111,436,289.14|/|99.98|1,111,436,289.10|

 (6)涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|21,568,040,704.03|21,057,000.00|21,546,983,704.03|20,100,655,904.03|21,057,000.00|20,079,598,904.03|
|对联营、合营企业投资|||||||
|合计|21,568,040,704.03|21,057,000.00|21,546,983,704.03|20,100,655,904.03|21,057,000.00|20,079,598,904.03|

 (1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|中航投资|12,991,499,791.16|||12,991,499,791.16|||
|中航租赁|3,047,673,855.35|1,467,384,800.00||4,515,058,655.35|||
|中航证券|1,029,002,561.95|||1,029,002,561.95|||
|中航资本国际|711,422,695.57|||711,422,695.57|||
|新兴产业投资|1,000,000,000.00|||1,000,000,000.00|||
|航空产业投资|1,000,000,000.00|||1,000,000,000.00|||
|中航资本深圳|300,000,000.00|||300,000,000.00|||
|北亚实业（集团）股份有限公司海南公司|21,057,000.00|||21,057,000.00||2 1 ,057,000.00|
|合计|20,100,655,904.03|1,467,384,800.00||21,568,040,704.03||2 1 ,057,000.00|

 (2)对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
4、营业收入和营业成本：
□适用√不适用
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|152,109,335.00|117,299,050.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|||
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|351,369.86||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|信托产品在持有期间的投资收益||4 , 4 87,671.24|
|合计|152,460,704.86|121,786,721.24|

6、其他
□适用√不适用
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|536,030.29||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|3,639,665.70||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|63,166,111.89||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|2,805,329.21||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,600,913.11||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|145,298.07||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|9,006,077.84||
|所得税影响额|-20,024,947.85||
|少数股东权益影响额|-562,159.70||
|合计|60,312,318.56||

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|涉及金额|原因|
|受托经营取得的托管费收入|9,317,569.54|中航证券经中国证券监督管理委员会批准从事资产管理业务，本公司认为其资产管理业务收入具有可持续性，因此，本公司将此部分收入作为经常性损益。|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益|16,676,970.76|本公司、中航投资、新兴产业投资、航空产业投资、中航资本国际、中航资本深圳经营实业投资、股权投资和投资咨询等投资业务，中航投资下属公司中航证券、中航财务、中航信托等属于金融企业，金融资产的买卖为其正常经营业务范围，因此，本公司将上述公司因持有交易性金融资产、交易性金融负债而产生的公允价值变动损益，以及因处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产而取得的投资收益作为经常性损益。|
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|53,480,055.38||

2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|5.73|0.14||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|5.46|0.14||

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十一节备查文件目录
|||
|-|-|
|备查文件目录|载有公司法定代表人签名的年度报告文本。|
||载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。|
||报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。|

董事长：录大恩董事会批准报送日期：2017年8月25日修订信息
□适用√不适用