福建省闽发铝业股份有限公司
2014年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：福建省闽发铝业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|359,345,719.32|282,745,723.72|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|689,109.34|3,605,551.49|
|应收票据||5,430,000.00|
|应收账款|76,590,941.86|64,276,749.93|
|预付款项|16,217,999.52|39,787,696.17|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|2,030,873.61|2,582,516.67|
|应收股利|||
|其他应收款|11,071,668.26|21,639,122.78|
|买入返售金融资产|||
|存货|258,256,176.25|205,320,237.29|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|81,900,158.88|51,117,517.44|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|806,102,647.04|676,505,115.49|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|60,000,000.00||
|投资性房地产|||
|固定资产|283,142,243.36|288,445,278.73|
|在建工程|180,472,760.48|113,867,761.14|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|88,412,700.31|89,078,017.18|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|155,544.30|158,241.60|
|递延所得税资产|2,633,563.15|1,990,277.92|
|其他非流动资产|62,336,774.43|49,763,943.28|
|非流动资产合计|677,153,586.03|543,303,519.85|
|资产总计|1,483,256,233.07|1,219,808,635.34|
|流动负债：|||
|短期借款|196,493,376.66|17,111,130.69|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|199,556,836.78|143,004,688.58|
|应付账款|46,664,864.90|30,883,090.98|
|预收款项|43,117,267.52|46,870,497.17|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|8,909,371.30|5,157,081.62|

||||
|-|-|-|
|应交税费|1,868,326.92|9,015,810.55|
|应付利息|767,430.72|118,412.32|
|应付股利|||
|其他应付款|2,795,600.55|2,383,134.67|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|380,240.00|368,440.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|500,553,315.35|254,912,286.58|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|135,078.90|540,832.72|
|其他非流动负债|2,516,550.00|2,597,520.00|
|非流动负债合计|2,651,628.90|3,138,352.72|
|负债合计|503,204,944.25|258,050,639.30|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|171,800,000.00|171,800,000.00|
|资本公积|580,146,743.83|579,611,700.08|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|27,637,715.64|27,637,715.64|
|一般风险准备|||
|未分配利润|191,106,004.84|173,273,493.34|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|970,690,464.31|952,322,909.06|
|少数股东权益|9,360,824.51|9,435,086.98|
|所有者权益（或股东权益）合计|980,051,288.82|961,757,996.04|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|1,483,256,233.07|1,219,808,635.34|

||
|-|
|计|

法定代表人：黄天火 主管会计工作负责人：罗丽 会计机构负责人：林国城
2、母公司资产负债表
编制单位：福建省闽发铝业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|358,145,479.84|279,207,614.74|
|交易性金融资产|689,109.34|3,605,551.49|
|应收票据||5,430,000.00|
|应收账款|75,174,581.26|62,744,189.56|
|预付款项|12,995,960.44|11,135,705.65|
|应收利息|2,030,873.61|2,582,516.67|
|应收股利|||
|其他应收款|2,950,648.97|14,235,563.84|
|存货|235,703,957.17|203,384,814.07|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|78,250,542.98|50,959,186.66|
|流动资产合计|765,941,153.61|633,285,142.68|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|80,400,000.00|20,400,000.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|283,075,483.85|288,368,728.20|
|在建工程|180,472,760.48|113,867,761.14|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|79,699,721.11|80,276,431.42|

||||
|-|-|-|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|155,544.30|158,241.60|
|递延所得税资产|1,260,063.54|1,178,373.67|
|其他非流动资产|62,336,774.43|49,763,943.28|
|非流动资产合计|687,400,347.71|554,013,479.31|
|资产总计|1,453,341,501.32|1,187,298,621.99|
|流动负债：|||
|短期借款|196,493,376.66|17,111,130.69|
|交易性金融负债|||
|应付票据|199,556,836.78|143,004,688.58|
|应付账款|47,440,010.96|31,658,237.04|
|预收款项|12,216,925.22|16,845,059.28|
|应付职工薪酬|8,901,571.30|5,140,081.62|
|应交税费|1,716,404.77|8,963,584.95|
|应付利息|767,430.72|118,412.32|
|应付股利|||
|其他应付款|10,295,600.55|7,883,134.67|
|一年内到期的非流动负债|380,240.00|368,440.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|477,768,396.96|231,092,769.15|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|103,366.40|540,832.72|
|其他非流动负债|2,516,550.00|2,597,520.00|
|非流动负债合计|2,619,916.40|3,138,352.72|
|负债合计|480,388,313.36|234,231,121.87|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|171,800,000.00|171,800,000.00|
|资本公积|580,051,606.33|580,040,343.83|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|27,637,715.64|27,637,715.64|
|一般风险准备|||
|未分配利润|193,463,865.99|173,589,440.65|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|972,953,187.96|953,067,500.12|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,453,341,501.32|1,187,298,621.99|
|计|||

法定代表人：黄天火 主管会计工作负责人：罗丽 会计机构负责人：林国城
3、合并利润表
编制单位：福建省闽发铝业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|530,891,731.83|496,581,686.84|
|其中：营业收入|530,891,731.83|496,581,686.84|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|509,626,560.11|471,575,760.97|
|其中：营业成本|486,536,819.08|456,540,210.67|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|465,388.64|55,594.47|
|销售费用|5,279,921.70|3,701,592.10|
|管理费用|18,015,900.49|15,404,593.49|
|财务费用|-1,292,373.10|-2,671,188.54|

||||
|-|-|-|
|资产减值损失|620,903.30|-1,455,041.22|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-2,916,442.15|1,045,854.47|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||-406,223.48|-317,909.00|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|17,942,506.09|25,733,871.34|
|加：营业外收入|2,230,063.05|2,733,181.03|
|减：营业外支出|224,655.46|80,100.00|
|其中：非流动资产处置损|||
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||19,947,913.68|28,386,952.37|
|填列）|||
|减：所得税费用|2,189,664.65|5,036,084.16|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|17,758,249.03|23,350,868.21|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|17,832,511.50|23,362,420.18|
|少数股东损益|-74,262.47|-11,551.97|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.1|0.14|
|（二）稀释每股收益|0.1|0.14|
|七、其他综合收益|535,043.75|-1,398,842.50|
|八、综合收益总额|18,293,292.78|21,952,025.71|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||18,367,555.25|21,963,577.68|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-74,262.47|-11,551.97|

法定代表人：黄天火 主管会计工作负责人：罗丽 会计机构负责人：林国城
4、母公司利润表
编制单位：福建省闽发铝业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|410,240,795.96|338,040,905.96|
|减：营业成本|366,047,011.67|298,350,071.40|
|营业税金及附加|463,698.76|53,176.65|
|销售费用|5,264,943.24|3,687,818.55|
|管理费用|17,615,704.39|15,146,901.69|
|财务费用|-1,294,250.81|-2,670,424.94|
|资产减值损失|627,019.07|-1,163,119.55|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-2,916,442.15|1,045,854.47|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||2,162,931.52|972,777.52|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|20,763,159.01|26,655,114.15|
|加：营业外收入|2,230,063.05|2,729,282.03|
|减：营业外支出|224,655.46|80,100.00|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||22,768,566.60|29,304,296.18|
|填列）|||
|减：所得税费用|2,894,141.26|4,906,156.60|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|19,874,425.34|24,398,139.58|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.12|0.14|
|（二）稀释每股收益|0.12|0.14|
|六、其他综合收益|11,262.50|-371,492.50|
|七、综合收益总额|19,885,687.84|24,026,647.08|

法定代表人：黄天火 主管会计工作负责人：罗丽 会计机构负责人：林国城
5、合并现金流量表
编制单位：福建省闽发铝业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|销售商品、提供劳务收到的现金|554,885,715.50|632,300,665.28|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|12,731,721.21|7,495,767.89|
|收到其他与经营活动有关的现金|17,955,630.71|55,563,023.90|
|经营活动现金流入小计|585,573,067.42|695,359,457.07|
|购买商品、接受劳务支付的现金|474,626,332.71|599,614,702.27|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||20,276,884.83|16,068,113.29|
|金|||
|支付的各项税费|15,565,357.20|4,517,438.82|
|支付其他与经营活动有关的现金|34,732,960.50|72,187,892.31|
|经营活动现金流出小计|545,201,535.24|692,388,146.69|
|经营活动产生的现金流量净额|40,371,532.18|2,971,310.38|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|227,950,000.00|40,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|984,082.41|-317,909.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||414,500.00|2,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|229,348,582.41|39,684,091.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||74,465,453.99|42,088,080.61|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|226,200,000.00|118,599,999.02|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|2,656,493.60|4,200,000.00|
|投资活动现金流出小计|303,321,947.59|164,888,079.63|
|投资活动产生的现金流量净额|-73,973,365.18|-125,203,988.63|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|196,736,398.32|25,440,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||22,336,840.18|
|筹资活动现金流入小计|196,736,398.32|47,776,840.18|
|偿还债务支付的现金|17,400,313.91|30,628,662.79|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||274,635.10|885,270.76|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|146,739,670.38|12,400,000.00|
|筹资活动现金流出小计|164,414,619.39|43,913,933.55|
|筹资活动产生的现金流量净额|32,321,778.93|3,862,906.63|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||281,359.26|-189,426.75|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-998,694.81|-118,559,198.37|
|加：期初现金及现金等价物余额|176,435,254.86|189,753,068.12|
|六、期末现金及现金等价物余额|175,436,560.05|71,193,869.75|

法定代表人：黄天火 主管会计工作负责人：罗丽 会计机构
负责人：林国城
6、母公司现金流量表
编制单位：福建省闽发铝业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|436,026,900.55|413,056,629.96|
|收到的税费返还|12,731,721.21|7,495,767.89|
|收到其他与经营活动有关的现金|19,884,383.29|32,146,965.60|
|经营活动现金流入小计|468,643,005.05|452,699,363.45|
|购买商品、接受劳务支付的现金|358,248,564.25|371,849,599.59|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||20,205,195.51|15,949,587.36|
|金|||
|支付的各项税费|15,550,105.87|3,902,792.07|
|支付其他与经营活动有关的现金|34,586,231.34|47,057,655.43|
|经营活动现金流出小计|428,590,096.97|438,759,634.45|
|经营活动产生的现金流量净额|40,052,908.08|13,939,729.00|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|227,950,000.00|40,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|984,082.41|972,777.52|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||414,500.00|2,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|229,348,582.41|40,974,777.52|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||74,465,453.99|41,997,704.61|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|226,200,000.00|118,599,999.02|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|300,665,453.99|160,597,703.63|
|投资活动产生的现金流量净额|-71,316,871.58|-119,622,926.11|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得借款收到的现金|196,736,398.32|25,440,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||22,336,840.18|
|筹资活动现金流入小计|196,736,398.32|47,776,840.18|
|偿还债务支付的现金|17,400,313.91|30,628,662.79|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||274,635.10|885,270.76|
|支付其他与筹资活动有关的现金|146,739,670.38|12,400,000.00|
|筹资活动现金流出小计|164,414,619.39|43,913,933.55|
|筹资活动产生的现金流量净额|32,321,778.93|3,862,906.63|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||281,359.26|-189,426.75|
|五、现金及现金等价物净增加额|1,339,174.69|-102,009,717.23|
|加：期初现金及现金等价物余额|172,897,145.88|169,507,680.42|
|六、期末现金及现金等价物余额|174,236,320.57|67,497,963.19|

法定代表人：黄天火 主管会计工作负责人：罗丽 会计机构负责人：林国城
7、合并所有者权益变动表
编制单位：福建省闽发铝业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公积|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||171,800|579,611,|||27,637,||173,273,||9,435,086|961,757,99|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|700.08|||715.64||493.34||.98|6.04|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||171,800|579,611,|||27,637,||173,273,||9,435,086|961,757,99|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|700.08|||715.64||493.34||.98|6.04|
|三、本期增减变动金额（减少||535,043.75|||||17,832,5||-74,262.4|18,293,292|
|以“－”号填列）|||||||11.50||7|.78|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||17,832,5|-74,262.4|17,758,249|
|（一）净利润|||||||
|||||11.50|7|.03|
|||535,043.|||||
|（二）其他综合收益||||||535,043.75|
|||75|||||
|||535,043.||17,832,5|-74,262.4|18,293,292|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||75||11.50|7|.78|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||
|配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||171,800|580,146,|27,637,|191,106,|9,360,824|980,051,288.82|
|四、本期期末余额|||||||
||,000.00|743.83|715.64|004.84|.51||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||171,800|580,033,|22,867,|131,942,|9,572,267|916,215,82|
|一、上年年末余额|||||||
||,000.00|756.33|795.40|008.20|.17|7.10|
|加：同一控制下企业合并|||||||
|产生的追溯调整|||||||
|加：会计政策变更|||||||
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
||171,800|580,033,|22,867,|131,942,|9,572,267|916,215,82|
|二、本年年初余额|||||||
||,000.00|756.33|795.40|008.20|.17|7.10|
|三、本期增减变动金额（减少||-422,05|4,769,9|41,331,4|-137,180.|45,542,168|
|以“－”号填列）||6.25|20.24|85.14|19|.94|
|||||46,101,4|-137,180.|45,964,225|
|（一）净利润|||||||
|||||05.38|19|.19|
|||-422,05||||-422,056.2|
|（二）其他综合收益|||||||
|||6.25||||5|
|||-422,05||46,101,4|-137,180.|45,542,168|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||6.25||05.38|19|.94|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
||||4,769,9|-4,769,9|||
|（四）利润分配||||||0.00|
||||20.24|20.24|||
||||4,769,9|-4,769,9|||
|1．提取盈余公积||||||0.00|
||||20.24|20.24|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||
|配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|171,800|579,611,|27,637,|173,273,|9,435,086.98|961,757,99|
||,000.00|700.08|715.64|493.34||6.04|

法定代表人：黄天火 主管会计工作负责人：罗丽 会计机构负责人：林国城
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：福建省闽发铝业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||171,800,00|580,040,34|||27,637,715||173,589,44|953,067,50|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|3.83|||.64||0.65|0.12|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||171,800,00|580,040,34|||27,637,715||173,589,44|953,067,50|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|3.83|||.64||0.65|0.12|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||19,874,425|19,885,687|
|||11,262.50|||||||
|以“－”号填列）|||||||.34|.84|
||||||||19,874,425|19,874,425|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.34|.34|
|（二）其他综合收益||11,262.50||||||11,262.50|
|||||||||19,885,687|
|上述（一）和（二）小计||11,262.50|||||||
|||||||||.84|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||171,800,00|580,051,60|27,637,715|193,463,86|972,953,187.96|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|6.33|.64|5.99||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||171,800,00|580,033,75|||22,867,795||130,660,15|905,361,71|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|6.33|||.40||8.45|0.18|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||171,800,00|580,033,75|||22,867,795||130,660,15|905,361,71|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|6.33|||.40||8.45|0.18|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||4,769,920.||42,929,282|47,705,789|
|||6,587.50|||||||
|“－”号填列）|||||24||.20|.94|
||||||||47,699,202|47,699,202|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.44|.44|
|（二）其他综合收益||6,587.50|||||0.00|6,587.50|
||||||||47,699,202|47,705,789|
|上述（一）和（二）小计||6,587.50|||||||
||||||||.44|.94|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
||||4,769,920.|-4,769,920.||
|（四）利润分配||||||
||||24|24||
||||4,769,920.|-4,769,920.||
|1．提取盈余公积||||||
||||24|24||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||171,800,00|580,040,34|27,637,715|173,589,44|953,067,50|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|3.83|.64|0.65|0.12|

法定代表人：黄天火 主管会计工作负责人：罗丽 会计机构负责人：林国城
三、公司基本情况
1、历史沿革
福建省闽发铝业股份有限公司（以下简称本公司）是一家在福建省注册的股份有限公司，由黄天火、黄印电、黄长远和黄秀兰4位自然人根据2007年12月8日共同签署的《发起人协议书》发起设立，在原福建闽发铝业有限公司的基础上整体变更为股份有限公司，并经福建省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：350500100008774；法定代表人为黄天火先生；营业期限为1997年9月15日至2096年9月14日；总部位于南安市南美综合开发区。
经深圳证券交易所《关于福建省闽发铝业股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》【深证上[2011]131号】同意，本公司公开发行之股票于2011年4月28日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司注册资本为人民币171,800,000.00元，股本总数17,180.00万股，其中发起人持有12,880.00万股，社会公众持有4,300.00万股。公司股票面值为每股人民币1元。本公司建立了
股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，设立了人力资源部、技术部、内销部、外销部、
生产计划部、财务部等部门，拥有上海闽发经贸有限公司、江西闽发科技有限公司两家子公
司。
2、行业性质和经营范围
本公司属有色金属压延加工业。本公司主要经营范围为：铝制品；五金制品及模具；幕墙、门窗设计、制作、安装；镁合金制品的加工、销售；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；旅游业投资。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）
3、主要产品
本公司主要产品系建筑和工业铝合金型材。
4、本公司的实际控制人
本公司的实际控制人为黄天火先生。黄天火先生直接持有本公司42.73%的股份。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。
此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014年6月30日的合并及公司财务状况以及2014年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司及控股子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司及控股子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的月初汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融工具的分类
本公司的金融资产于初始确认时分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
③应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金
融负债，并同时确认新金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金
融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||期末余额达到100万元（含100万元）以上的应收款项为|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||单项金额重大的应收款项。|
||对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观|
||证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未|
||发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|销售货款及其他|账龄分析法|账龄状态|
|本公司员工暂借款及存放其他单|||
||其他方法|资产类型|
|位的押金和应收出口退税|||
|合并范围内往来款|其他方法|资产类型|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|组合名称|方法说明|
|本公司员工暂借款及存放其他单位的押金和应收|不计提坏账准备，若有证据表明该等应收款项存在减值，则采用个别认|
|出口退税|定法计提坏账准备|
||不计提坏账准备，若有证据表明该等应收款项存在减值，则采用个别认|
|合并范围内往来款||
||定法计提坏账准备|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|涉诉款项、客户信用状况恶化|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|

12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、周转材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个类别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量如下：（1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
子公司的投资，本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、投资性房地产
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-30|5.00%|4.75%-3.17%|
|机器设备|10|5.00%|9.50%|
|电子设备|5|5.00%|19%|
|运输设备|5|5.00%|19%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象
的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
（1）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进
行复核
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（2）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司的在建工程包括土建工程、设备安装工程、软件系统工程。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象
的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50年||
|计算机软件|5年||

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（6）内部研究开发项目支出的核算
21、长期待摊费用
长期待摊费用是指我公司已经支出，但摊销期限在1年以上的各项费用。我公司长期待摊费用的摊销是在收益期限内平均摊销。
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
（2）预计负债的计量方法
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。本公司对下列销售方式确认销售商品收入的时间为：（1）销售商品采用直接收款方式的，为收到销售款或者取得索取销售款凭据并将提货单交给买方时确认收入；（2）销售商品采用预收款方式的，在发出商品时确认收入；（3）销售商品采用赊销方式的，在货物已经发出，并取得收取货款权力时确认收入；（4）出口销售采用离岸价结算，货物经商检、报关离境后确认收入。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。
（2）会计政策
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，
并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
（3）售后租回的会计处理
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资产作出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
31、资产证券化业务
32、套期会计
在初始指定套期关系时，本公司正式指定相关的套期关系，并有正式的文件记录套期关系、风险管理目标和套期策略。其内容记录包括载明套期工具、相关被套期项目或交易、所规避风险的性质，以及公司如何评价套期工具抵销被套期项目归属于所规避的风险所产生的公允价值变动的有效性。本公司预期该等套期在抵销公允价值变动方面高度有效，同时本公司会持续地对该等套期关系的有效性进行评估，以确定在其被指定为套期关系的会计报告期间内确实高度有效。
某些衍生金融工具交易在本公司风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期，但因不符合上述运用套期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理，其公允价值变动计入损益。符合套期会计严格标准的套期按照本公司下述的政策核算。
公允价值套期
公允价值套期是指对本公司的已确认资产及负债、未确认的承诺，或这些项目中某部分的公允价值变动风险的套期，其中公允价值的变动是归属于某一特定风险并且会影响当期损益。对于公允价值套期，根据归属于被套期项目所规避的风险所产生的利得或损失，调整被套期项目的账面价值并计入当期损益；衍生金融工具则进行公允价值重估，相关的利得或损失计入当期损益。
对于公允价值套期中的被套期项目，若该项目原以摊余成本计量的，则采用套期会计对其账面价值所产生的调整金额在其剩余期限内摊销计入当期损益。任何对被套期金融工具的账面价值进行的调整，按实际利率法摊销计入当期损益。
摊销可以在调整起开始进行，但不应迟于被套期项目停止就所规避的风险调整其公允价值的时间。
当未确认的承诺被指定为被套期项目，则归属于该承诺所规避的风险的公允价值累计后续变动，应确认为一项资产或负债，相关的利得及损失计入当期损益。
套期工具的公允价值变动也计入当期损益。
当套期工具已到期、售出、终止或被行使，或套期关系不再符合套期会计的条件，又或本公司撤销套期关系的指定，本公司将终止使用公允价值套期会计。
现金流量套期
现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，且将影响本公司的损益。套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为股东权益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
当被套期现金流量影响当期损益时，原已直接计入股东权益的套期工具利得或损失转入当期损益。当套期工具已到期、被出售、合同终止或已被行使，或者套期关系不再符合套期会计的要求时，原已直接计入股东权益的利得或损失暂不
转出，直至预期交易实际发生。如果预期交易预计不会发生，则原已直接计入股东权益中的套期工具的利得或损失转出，计入当期损益。
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|

||||
|-|-|-|
|增值税|应税货物及劳务销售额|17.00%|
|营业税|租赁收入|5.00%|
|城市维护建设税|应交流转税及增值税免抵额|7.00%|
|企业所得税|应纳税所得额|15.00%和25%|
|教育费附加|应交流转税及增值税免抵额|3.00%|
|地方教育费附加|应交流转税及增值税免抵额|2.00%|
|||东田厂区4元/平方米，美林厂区8元/|
|土地使用税|土地使用面积||
|||平方米，|
|房产税|房产原值的75%/租金收入|1.2%/12%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
公司名称 税率%
本公司 15.00
上海闽发经贸有限公司 25.00
江西闽发科技有限公司 25.00
2、税收优惠及批文
根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的相关规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。本公司被福建省科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合认定为福建省2012年第二批复审高新技术企业，于2012年9月26日再次获得高新技术企业资格认证，证书编号GF201235000124，有效期三年。根据2011年4月27日福建省南安市地方税务局“南地税优惠备【2011】2号”签发的“备案类税收优惠执行告知书”，本公司2012年度享受国家需要重点扶持的高新技术企业适用15%的企业所得税优惠税率。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
我公司共有子公司2家，分别为2011年成立的上海闽发经贸有限公司及2012年成立的江西闽发科技有限公司。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子|子|注|业||||实|||是||少|从母公|
|||||注册||期末实际投||持股比|表决权||少数股东权|||
|公|公|册|务||经营范围||质|||否||数|司所有|
|||||资本||资额||例|比例||益|||
|司|司|地|性||||上|||合||股|者权益|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|全|类||质||||构|||并||东|冲减子|
|称|型||||||成|||报||权|公司少|
||||||||对|||表||益|数股东|
||||||||子|||||中|分担的|
||||||||公|||||用|本期亏|
||||||||司|||||于|损超过|
||||||||净|||||冲|少数股|
||||||||投|||||减|东在该|
||||||||资|||||少|子公司|
||||||||的|||||数|年初所|
||||||||其|||||股|有者权|
||||||||他|||||东|益中所|
||||||||项|||||损|享有份|
||||||||目|||||益|额后的|
||||||||余|||||的|余额|
||||||||额|||||金||
|||||||||||||额||
||||||金属材料、矿产品|||||||||
||||||（除专项审批项|||||||||
||||||目）、石油制品（除|||||||||
|上|||||成品油等专项审批|||||||||
|海|||||项目）、化工产品|||||||||
|闽|||||（除危险化学品、|||||||||
||全||批|||||||||||
|发|||||监控化学品、烟花|||||||||
||资||发|||||||||||
|经||上||1000|爆竹、民用爆炸物|||||||||
||子||零|||10,000,000.00||100.00%|100.00%|是||||
|贸||海||万元|品、易制毒化学|||||||||
||公||售|||||||||||
|有|||||品）、电子产品、建|||||||||
||司||业|||||||||||
|限|||||筑材料、铝制品、|||||||||
|公|||||五金制品及模具的|||||||||
|司|||||销售，铝型材产品|||||||||
||||||的设计、研发和销|||||||||
||||||售（涉及许可经营|||||||||
||||||的凭许可证经营）|||||||||
|江||||||||||||||
|西||||||||||||||
|闽|||金|||||||||||
||控|||||||||||||
|发|||属|||||||||||
||股|||||||||||||
|科||江|加|10000|金属材料加工、销|||||||||
||子|||||10,400,000.00||52.00%|52.00%|是|9,360,824.51|||
|技||西|工|万元|售|||||||||
||公|||||||||||||
|有|||销|||||||||||
||司|||||||||||||
|限|||售|||||||||||
|公||||||||||||||
|司||||||||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
截止2014年6月30日，江西闽发科技有限公司实收资本为2000万元。目前，该子公司处于筹建阶段，未开始生产经营，预计2015年将投入生产。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||实质上|||||少数股|冲减子|
||||||||构成对|||||东权益|公司少|
|||||||期末实|子公司|||||中用于|数股东|
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股|||
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少|分担的|
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益|||
|||||||额|的其他|||||数股东|本期亏|
||||||||项目余|||||损益的|损超过|
||||||||额|||||金额|少数股|
||||||||||||||东在该|
||||||||||||||子公司|
||||||||||||||年初所|

||
|-|
|有者权|
|益中所|
|享有份|
|额后的|
|余额|

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|
|被合并方||||||
||业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|

同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|

非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|

反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|121,574.92|--|--|51,186.90|
|人民币|--|--|121,574.92|--|--|51,186.90|
|银行存款：|--|--|175,314,985.13|--|--|258,134,067.96|
|人民币|--|--|154,127,569.50|--|--|223,442,543.91|
|美元|3,285,089.44|6.1528|20,212,498.31|5,534,227.37|6.0969|33,741,935.70|
|港币|7.63|0.7942|6.06|7.62|0.7862|5.99|
|澳元|8.20|5.8073|47.62|635.96|5.4301|3,453.33|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|欧元|116,129.85|8.3946|974,863.64|112,381.55|8.4189|946,129.03|
|其他货币资金：|--|--|183,909,159.27|--|--|24,560,468.86|
|人民币|--|--|16,096,148.89|--|--|24,560,468.86|
|美元|27,274,250.81|6.1528|167,813,010.38||||
|合计|--|--|359,345,719.32|--|--|282,745,723.72|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
1、银行存款余额包含定期存款86000000元，距2014年6月30日都在3个月以内。
2、截止2014年6月30日止，本公司募集资金余额为116,697,305.13元。
3、其他货币资金包含承兑汇票保证金36,904,023.68元和进口押汇保证金6,117,217.25元、美元贷款保证金
140,622,453.13元，信用证保证金265,465.21元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|衍生金融资产|689,109.34|3,605,551.49|
|合计|689,109.34|3,605,551.49|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票||5,430,000.00|
|合计||5,430,000.00|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|晋江市德兴皮塑工业有|||||
||2014年01月15日|2014年07月09日|1,500,000.00||
|限公司|||||
|比亚迪精密制造有限公|||||
||2014年04月21日|2014年07月20日|710,051.12||
|司|||||
|深圳市三鑫幕墙工程有|||||
||2014年04月02日|2014年10月01日|500,000.00||
|限公司|||||
|深圳市三鑫幕墙工程有|||||
||2014年04月02日|2014年10月01日|500,000.00||
|限公司|||||
|深圳市三鑫幕墙工程有|||||
||2014年04月02日|2014年10月01日|500,000.00||
|限公司|||||
|合计|--|--|3,710,051.12|--|

说明
1、公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额9,813,109.01元,上述为票据背书未到期金额最大的前五名。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|

说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|定期存款利息|2,582,516.67|1,156,106.94|1,707,750.00|2,030,873.61|
|合计|2,582,516.67|1,156,106.94|1,707,750.00|2,030,873.61|

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
本年增加额系本公司对定期存款按照存单约定的利率计提的利息收入；年末应收利息中，无逾期利息。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||81,276,256.||4,685,314.9||68,401,63||||
|销售货款及其他||99.37%||90.12%||99.25%|4,124,889.14|6.03%|
||85||9||9.07||||
|本公司员工暂借款及存|||||||||
|放其他单位的押金和应|||||||||
|收出口退税|||||||||
|合并报表范围内公司间|||||||||
|往来款|||||||||
||81,276,256.||4,685,314.9||68,401,63||||
|组合小计||99.37%||90.12%||99.25%|4,124,889.14|6.03%|
||85||9||9.07||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
||||||514,899.4||||
|项计提坏账准备的应收|513,480.67|0.63%|513,480.67|9.88%||0.75%|514,899.48|100.00%|
||||||8||||
|账款|||||||||
|合计|81,789,737.|--|5,198,795.6|--|68,916,53|--|4,639,788.62|--|

||||
|-|-|-|
|52|6|8.55|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|77,938,925.17|5.00%|3,896,946.25|65,056,896.97|95.12%|3,252,844.85|
|1至2年|2,257,916.45|10.00%|225,791.65|1,861,571.57|2.72%|186,157.16|
|2至3年|104,608.08|20.00%|20,921.62|193,993.81|0.28%|38,798.76|
|3至4年|866,303.36|50.00%|433,151.68|1,247,174.93|1.82%|623,587.47|
|4至5年|102,588.15|100.00%|102,588.15|37,001.79|0.05%|18,500.90|
|5年以上|5,915.64|100.00%|5,915.64|5,000.00|0.01%|5,000.00|
|合计|81,276,256.85|--|4,685,314.99|68,401,639.07|--|4,124,889.14|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||本公司自2009年度以后|
|||||与该客户的业务逐渐减|
|美国亚洲金属|513,480.67|513,480.67|100.00%|少，根据初步分析判断，|
|||||企业发生拒付的可能性|
|||||较大。|
|合计|513,480.67|513,480.67|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|美国安德思雅|非关联|17,400,004.02|1年以内|21.00%|
|厦门隆铝金属有限公司|非关联|8,026,909.22|1年以内|10.00%|
|福建闽州建筑装饰材料|||||
||非关联|6,839,758.95|1年以内|8.00%|
|有限公司|||||
|上海杰思工程实业有限|||||
||非关联|3,641,777.32|1年以内|4.00%|
|公司|||||
|上海美特幕墙有限公司|非关联|3,340,900.25|1年以内|4.00%|
|合计|--|39,249,349.76|--|47.00%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|其他|5,649,634.93|48.95%|469,220.74|8.31%|4,984,139.87|22.61%|407,324.48|8.17%|
|本公司员工暂借款及存|||||||||
||||||17,062,307.3||||
|放其他单位的押金和应|5,891,254.07|51.05%||||77.39%|||
||||||9||||
|收出口退税|||||||||
|合并报表范围内公司间|||||||||
|往来款|||||||||
||11,540,889.0||||22,046,447.2||||
|组合小计||100.00%|469,220.74|4.07%||100.00%|407,324.48|1.85%|
||0||||6||||
||11,540,889.0||||22,046,447.2||||
|合计||--|469,220.74|--||--|407,324.48|--|
||0||||6||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|5,448,330.73|96.43%|272,416.54|4,787,835.67|96.06%|239,391.78|
|1至2年|5,000.00|0.10%|500.00||||
|4至5年|56,743.00|1.00%|56,743.00|56,743.00|1.14%|28,371.50|
|5年以上|139,561.20|2.47%|139,561.20|139,561.20|2.80%|139,561.20|
|合计|5,649,634.93|--|469,220.74|4,984,139.87|--|407,324.48|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|光大期货有限公司|非关联|3,834,255.29|1年以内|33.00%|
|黄金超|非关联|2,250,000.00|1年以内|19.50%|
|王新发|非关联|2,250,000.00|1年以内|19.50%|
|国贸期货经纪有限公司|非关联|1,422,997.00|1年以内|12.33%|
|约翰-麦克德联合公司|非关联|174,192.00|1年以内|1.51%|
|合计|--|9,931,444.29|--|85.84%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||政府补助项目||||||未能在预计时点收|
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据||
||名称||||||到预计金额的原因|

||
|-|
|（如有）|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|16,012,014.23|98.73%|39,643,930.88|99.64%|
|1至2年|158,167.41|0.98%|50,179.00|0.13%|
|2至3年|27,836.88|0.17%|52,359.29|0.13%|
|3年以上|19,981.00|0.12%|41,227.00|0.10%|
|合计|16,217,999.52|--|39,787,696.17|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|山东创新工贸有限公司|非关联|9,995,032.54|1年以内||
|福建省泉州万国发展有|||||
||非关联|1,999,999.96|1年以内||
|限公司|||||
|精细化学品集团有限公|||||
||非关联|1,469,737.71|1年以内||
|司|||||
|南安市电力总公司|非关联|785,268.07|1年以内||
|佛山市精业模具制造有|||||
||非关联|138,176.61|1年、1-2年||
|限公司|||||
|合计|--|14,388,214.89|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|68,268,907.06||68,268,907.06|72,873,057.87||72,873,057.87|
|在产品|4,843,024.88||4,843,024.88|1,062,390.26||1,062,390.26|
|库存商品|119,908,075.57||119,908,075.57|80,790,581.44||80,790,581.44|
|周转材料|1,890,935.04||1,890,935.04|1,618,164.75||1,618,164.75|
|自制半成品|58,725,037.78||58,725,037.78|43,605,231.23||43,605,231.23|
|发出商品|2,944,694.55||2,944,694.55|5,370,811.74||5,370,811.74|
|委托加工物资|1,675,501.37||1,675,501.37||||
|合计|258,256,176.25||258,256,176.25|205,320,237.29||205,320,237.29|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|

存货的说明
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵扣、留抵进项税|11,680,669.70|1,117,517.44|
|银行理财产品|70,000,000.00|50,000,000.00|
|堤防费|219,489.18||
|合计|81,900,158.88|51,117,517.44|

其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||初始投资成||||累计应收或已收利息||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息||期末余额|
||||本||||||

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益||||||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值|对于成本的|持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）||||||差额计提减值的理由说明|
||||下跌幅度||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例||||额|总额||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|泉州银行||||||||||||
|||30,000,00||30,000,00|30,000,00|||||||
|股份有限|成本法|||||0.41%||||||
|||0.00||0.00|0.00|||||||
|公司||||||||||||
|南安市天||||||||||||
|邦小额贷||30,000,00||30,000,00|30,000,00|||||||
||成本法|||||10.00%||||||
|款股份有||0.00||0.00|0.00|||||||
|限公司||||||||||||
|||60,000,00||60,000,00|60,000,00|||||||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||0.00||0.00|0.00|||||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

单位：元
||
|-|
|本期|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变|处置|转为自用房||
||值|购置|||||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|463,057,892.01|8,043,646.68||2,315,586.15|468,785,952.54|
|其中：房屋及建筑物|204,643,532.72||||204,643,532.72|
|机器设备|243,133,563.06|6,049,095.45|||249,182,658.51|
|运输工具|8,584,432.70|1,406,173.87||2,060,086.15|7,930,520.42|
|办公及电子设备|6,696,363.53|588,377.36||255,500.00|7,029,240.89|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|174,499,450.79||13,230,902.74|2,199,806.84|185,530,546.69|
|其中：房屋及建筑物|48,864,237.01||4,178,187.00||53,042,424.01|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|机器设备|116,746,969.12||8,094,819.72||124,841,788.84|
|运输工具|5,021,881.97||539,992.33|1,957,081.84|3,604,792.46|
|办公及电子设备|3,866,362.69||417,903.69|242,725.00|4,041,541.38|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|288,558,441.22|--|||283,255,405.85|
|其中：房屋及建筑物|155,779,295.71|--|||151,601,108.71|
|机器设备|126,386,593.94|--|||124,340,869.67|
|运输工具|3,562,550.73|--|||4,325,727.96|
|办公及电子设备|2,830,000.84|--|||2,987,699.51|
|四、减值准备合计|113,162.49|--|||113,162.49|
|机器设备|113,162.49|--|||113,162.49|
|办公及电子设备||--||||
|五、固定资产账面价值合计|288,445,278.73|--|||283,142,243.36|
|其中：房屋及建筑物|155,779,295.71|--|||151,601,108.71|
|机器设备|126,273,431.45|--|||124,227,707.18|
|运输工具|3,562,550.73|--|||4,325,727.96|
|办公及电子设备|2,830,000.84|--|||2,987,699.51|

本期折旧额13,230,902.74元；本期由在建工程转入固定资产原价为2,169,529.11元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|
|房屋及建筑物|2,517,819.47|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|东田喷涂车间及走道|办证资料尚未齐全|2014年|
|东田氧化电泳车间|办证资料尚未齐全|2014年|
|宿舍楼5#|办证资料尚未齐全|2014年|
|宿舍楼6#|办证资料尚未齐全|2014年|
|出口型材仓储库（宿舍楼3A加盖）|办证资料尚未齐全|2014年|
|员工宿舍楼|办证资料尚未齐全|2014年|
|自动化立体仓库钢结构厂房|办证资料尚未齐全|2014年|

固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|设备安装工程|60,502,285.87||60,502,285.87|44,316,377.55||44,316,377.55|
|土建工程|119,970,474.61||119,970,474.61|69,551,383.59||69,551,383.59|
|合计|180,472,760.48||180,472,760.48|113,867,761.14||113,867,761.14|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|4万吨铝|||||||||||||
|合金型|||||||||||||
||469,820,|112,380,|65,733,9|1,613,75|||||||||
|材生产|||||||||||||
||000.00|831.86|66.48|9.33|||||||||
|线募投|||||||||||||
|项目|||||||||||||
|其他设|9,300,00|456,592.|2,278,56|555,769.|||||||||
|备安装|0.00|60|7.97|78|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|工程|||||||||
||479,120,|112,837,|68,012,5|2,169,52|||||
|合计|||||--|--|--|--|
||000.00|424.46|34.45|9.11|||||

在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|4万吨铝合金型材生产线募投项目|81.51%||
|其他设备安装工程|204.15%||

（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

工程物资的说明
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|100,102,728.60|381,409.31||100,484,137.91|
|美林厂区土地1|3,164,245.36|||3,164,245.36|
|美林厂区土地2|11,711,820.71|||11,711,820.71|
|美林厂区土地3|173,880.00|||173,880.00|
|东田厂区土地1|21,626,254.91|170,979.36||21,797,234.27|
|东田厂区土地2|14,218,385.96|71,730.53||14,290,116.49|
|东田厂区土地3|25,968,155.24|131,007.11||26,099,162.35|
|东田朝阳山土地1|14,161,736.90|||14,161,736.90|
|南昌小蓝经济开发区土地1|8,860,656.80|||8,860,656.80|
|计算机软件|217,592.72|7,692.31||225,285.03|
|二、累计摊销合计|11,024,711.42|1,046,726.18||12,071,437.60|
|美林厂区土地1|891,978.23|39,064.74||39,064.74|
|美林厂区土地2|3,010,355.80|131,840.40||131,840.40|
|美林厂区土地3|36,647.78|2,339.22||2,339.22|
|东田厂区土地1|2,960,555.86|217,687.36||217,687.36|

|||||
|-|-|-|-|
|东田厂区土地2|1,291,805.90|142,781.60|142,781.60|
|东田厂区土地3|2,359,324.16|260,773.26|260,773.26|
|东田朝阳山土地1|330,440.47|141,617.34|141,617.34|
|南昌小蓝经济开发区土地1|59,071.04|88,606.56|147,677.60|
|计算机软件|84,532.18|22,015.70|22,015.70|
|三、无形资产账面净值合计|89,078,017.18|-665,316.87|88,412,700.31|
|美林厂区土地1|2,272,267.13|-39,064.74|2,233,202.39|
|美林厂区土地2|8,701,464.91|-131,840.40|8,569,624.51|
|美林厂区土地3|137,232.22|-2,339.22|134,893.00|
|东田厂区土地1|18,665,699.05|-46,708.00|18,618,991.05|
|东田厂区土地2|12,926,580.06|-71,051.07|12,855,528.99|
|东田厂区土地3|23,608,831.08|-129,766.15|23,479,064.93|
|东田朝阳山土地1|13,831,296.43|-141,617.34|13,689,679.09|
|南昌小蓝经济开发区土地1|8,801,585.76|-88,606.56|8,712,979.20|
|计算机软件|133,060.54|-14,323.39|118,737.15|
|美林厂区土地1||||
|美林厂区土地2||||
|美林厂区土地3||||
|东田厂区土地1||||
|东田厂区土地2||||
|东田厂区土地3||||
|东田朝阳山土地1||||
|南昌小蓝经济开发区土地1||||
|计算机软件||||
|无形资产账面价值合计|89,078,017.18|-665,316.87|88,412,700.31|
|美林厂区土地1|2,272,267.13|-39,064.74|2,233,202.39|
|美林厂区土地2|8,701,464.91|-131,840.40|8,569,624.51|
|美林厂区土地3|137,232.22|-2,339.22|134,893.00|
|东田厂区土地1|18,665,699.05|-46,708.00|18,618,991.05|
|东田厂区土地2|12,926,580.06|-71,051.07|12,855,528.99|
|东田厂区土地3|23,608,831.08|-129,766.15|23,479,064.93|
|东田朝阳山土地1|13,831,296.43|-141,617.34|13,689,679.09|
|南昌小蓝经济开发区土地1|8,801,585.76|-88,606.56|8,712,979.20|
|计算机软件|133,060.54|-14,323.39|118,737.15|

本期摊销额1,046,726.18元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|水电站租金|158,241.60||2,697.30||155,544.30||
|合计|158,241.60||2,697.30||155,544.30|--|

长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|897,131.36|804,607.44|
|可抵扣亏损|1,298,613.29|592,607.73|
|计入递延收益的政府补贴|434,518.50|444,894.00|
|计入资本公积的期货套期保值业务公允价值变|||
||3,300.00|148,168.75|
|动|||

||||
|-|-|-|
|小计|2,633,563.15|1,990,277.92|
|递延所得税负债：|||
|交易性金融工具、衍生金融工具的估值|103,366.40|540,832.72|
|计入资本公积的期货套期保值业务公允价值变|||
||31,712.50||
|动|||
|小计|135,078.90|540,832.72|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|计入资本公积的期货套期保值业务公允价值变动|126,850.00||
|交易性金融工具、衍生金融工具的估值|689,109.34|3,605,551.49|
|小计|815,959.34|3,605,551.49|
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|5,781,178.89|5,160,275.59|
|计入递延收益的政府补贴|2,896,790.00|2,965,960.00|
|计入资本公积的期货套期保值业务公允价值变动|22,000.00|606,775.00|
|可抵扣亏损|5,194,453.16|2,370,430.90|
|小计|13,894,422.05|11,103,441.49|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|2,633,563.15||1,990,277.92||
|递延所得税负债|135,078.90||540,832.72||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|5,047,113.10|620,903.30|||5,668,016.40|
|七、固定资产减值准备|113,162.49||||113,162.49|
|合计|5,160,275.59|620,903.30|||5,781,178.89|

资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付工程款|44,853,549.43|32,280,718.28|
|预付土地款|17,483,225.00|17,483,225.00|
|合计|62,336,774.43|49,763,943.28|

其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|196,493,376.66||
|保证借款||4,800,000.00|
|进口押汇进款||12,311,130.69|
|合计|196,493,376.66|17,111,130.69|

短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|199,556,836.78|143,004,688.58|
|合计|199,556,836.78|143,004,688.58|

下一会计期间将到期的金额199,556,836.78元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|37,234,236.86|27,746,408.30|
|工程款|9,430,628.04|3,136,682.68|
|合计|46,664,864.90|30,883,090.98|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|43,117,267.52|46,870,497.17|
|合计|43,117,267.52|46,870,497.17|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||4,980,652.75|22,938,575.24|19,048,827.99|8,870,400.00|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||73,752.71|73,752.71||
|三、社会保险费|127,265.00|1,192,972.36|1,317,237.36|3,000.00|
|养老保险|122,725.40|907,729.00|788,003.60|3,000.00|
|失业保险|4,539.60|74,329.10|69,789.50||
|医疗保险||249,227.46|249,227.46||
|工伤保险||50,481.80|50,481.80||
|生育保险||35,470.00|35,470.00||
|四、住房公积金||84,140.00|84,140.00||
|六、其他|49,163.87|221,363.16|234,555.73|35,971.30|
|教育经费、工会经费|49,163.87|221,363.16|234,555.73|35,971.30|
|合计|5,157,081.62|24,510,803.47|20,758,513.79|8,909,371.30|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额35,971.30元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|7,110.59|6,690,408.15|
|营业税|1,619.00|1,619.00|

||||
|-|-|-|
|企业所得税|1,554,093.07|1,404,871.66|
|个人所得税|58,796.66|39,051.86|
|城市维护建设税|35,308.76|463,281.32|
|房产税|3,885.60|3,885.60|
|土地使用税|149,988.75|49,996.25|
|印花税|32,286.84|31,286.84|
|教育费附加|15,132.32|198,549.13|
|地方教育费附加|10,088.22|132,366.09|
|其他|17.11|494.65|
|合计|1,868,326.92|9,015,810.55|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|767,430.72|118,412.32|
|合计|767,430.72|118,412.32|

应付利息说明
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|

应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|其他应付款|2,795,600.55|2,383,134.67|
|合计|2,795,600.55|2,383,134.67|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期应付款|380,240.00|368,440.00|
|合计|380,240.00|368,440.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|

专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|铝型材能量系统优化节能技术改造项目|2,275,000.00|2,450,000.00|
|2012年购置机械设备补助款|138,300.00|147,520.00|
|重大技术改造专项贴息|103,250.00||
|合计|2,516,550.00|2,597,520.00|

其他非流动负债说明
1、项目补贴总金额350万，于2012年验收并开始分10年摊销，本年计入营业外收入17.5万元，另35万元计入一年内到期的非流动负债。
2、设备补助款总金额18.44万元，设备于2013年验收并分10年摊销，本年计入营业外收入0.922万元，另1.844万元计入一年内到期的非流动负债。
3、2014年4月收到技术改造专项贴息款11.8万，分10年摊销，本年度计入营业外收入0.461万元，另1.18万元计入一年内到期的非流动负债。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|

47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|171,800,000.00||||||171,800,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|580,070,306.33|||580,070,306.33|
|其他资本公积|-458,606.25|535,043.75||76,437.50|
|合计|579,611,700.08|535,043.75||580,146,743.83|

资本公积说明
说明：其他资本公积增减变化主要是根据《企业会计准则第24号－套期保值》的规定，年末持仓期货合约的浮动盈亏列入本项目反映。
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|27,637,715.64|||27,637,715.64|
|合计|27,637,715.64|||27,637,715.64|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|173,273,493.34|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|17,832,511.50|--|
|期末未分配利润|191,106,004.84|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|528,475,671.66|495,276,979.53|
|其他业务收入|2,416,060.17|1,304,707.31|
|营业成本|486,536,819.08|456,540,210.67|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|有色金属贸易|121,461,094.33|121,315,509.30|174,453,227.21|174,197,530.31|
|有色金属加工|407,014,577.33|364,752,963.21|320,823,752.32|282,277,725.58|
|合计|528,475,671.66|486,068,472.51|495,276,979.53|456,475,255.89|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|铝锭、铝合金、镁锭、锌锭、铅|||||
||120,650,935.87|120,493,176.76|158,540,780.88|158,190,139.27|
|锭及金属硅的销售|||||
|铝型材销售|407,014,577.33|364,752,963.21|320,823,752.32|282,277,725.58|
|贸易：铝棒销售|810,158.46|822,332.54|15,912,446.33|16,007,391.04|
|合计|528,475,671.66|486,068,472.51|495,276,979.53|456,475,255.89|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内|435,124,832.76|404,523,939.82|415,408,407.60|385,098,809.61|
|国外|93,350,838.90|81,544,532.69|79,868,571.93|71,376,446.28|
|合计|528,475,671.66|486,068,472.51|495,276,979.53|456,475,255.89|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|第一名|53,207,637.73|10.02%|
|第二名|45,620,374.25|8.59%|
|第三名|34,855,799.42|6.57%|
|第四名|24,424,652.61|4.60%|
|第五名|24,118,299.12|4.54%|
|合计|182,226,763.13|34.32%|

营业收入的说明
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||累计已确认毛利（亏||
|固定造价合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||
|成本加成合同|合同项目|金额|累计已发生成本|累计已确认毛利（亏|已办理结算的金额|

||
|-|
|损以“-”号表示）|

合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|9,714.00|14,706.40|租赁收入的5%|
|城市维护建设税|265,734.37|23,742.89|流转税的7%|
|教育费附加|104,101.98|10,175.51|流转税的3%|
|地方教育费附加|85,708.30|6,783.69|流转税的2%|
|河道费|129.99|185.98||
|合计|465,388.64|55,594.47|--|

营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资福利|2,305,896.86|1,749,032.82|
|差旅费|202,783.58|203,375.30|
|广告宣传费|799,176.45|473,605.95|
|运杂费|1,336,816.63|855,297.38|
|其他|635,248.18|420,280.65|
|合计|5,279,921.70|3,701,592.10|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|差旅费|113,104.40|64,880.50|
|工资福利|3,579,818.55|3,570,604.93|
|广告宣传费|206,900.62|556,310.52|
|技术研发费|5,175,383.47|4,026,284.19|
|审计咨询费|737,280.90|701,828.47|
|水电费|192,341.27|264,009.86|
|土地使用税、房产税|1,837,084.90|1,570,536.78|

||||
|-|-|-|
|业务招待费|457,380.20|194,568.00|
|印花税和堤防费、残障人就业保障金金|212,017.63|175,208.36|
|折旧和土地使用权摊销|3,494,264.68|2,876,525.18|
|租赁费|82,840.00|74,840.00|
|其他|1,927,483.87|1,328,996.70|
|合计|18,015,900.49|15,404,593.49|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|923,653.50|792,211.97|
|利息收入|-3,210,959.17|-4,217,864.46|
|汇兑损益|755,818.93|664,331.46|
|手续费及其他|239,113.64|90,132.49|
|合计|-1,292,373.10|-2,671,188.54|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|-2,916,442.15|1,045,854.47|
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|-2,916,442.15|1,045,854.47|
|合计|-2,916,442.15|1,045,854.47|

公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置交易性金融资产取得的投资收益|1,182,301.81|911,562.28|
|其他|-1,588,525.29|-1,229,471.28|
|合计|-406,223.48|-317,909.00|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|620,903.30|-1,455,041.22|
|合计|620,903.30|-1,455,041.22|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|166,226.46|290,820.56|166,226.46|
|其中：固定资产处置利得||290,820.56||
|政府补助|1,973,069.00|2,436,696.50|1,973,069.00|
|其他|90,767.59|5,663.97|90,767.59|
|合计|2,230,063.05|2,733,181.03||

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|2013年省级节能与循环|||||
||290,000.00||与收益相关|是|
|经济|||||
|参展补助|50,000.00|10,000.00|与收益相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|出口品牌资金|150,000.00||与收益相关|是|
|工业立市发明奖励|30,000.00||与收益相关|是|
|工业立市奖励|65,000.00||与收益相关|是|
|技术标准战略专项资金|200,000.00||与收益相关|是|
|加工贸易转型升级|500,000.00||与收益相关|是|
|科技保险补贴|34,199.00||与收益相关|是|
|外经贸区域协调发展资|||||
||150,000.00||与收益相关|是|
|金|||||
|信用补贴|51,600.00|95,525.00|与收益相关|是|
|信用补贴、保单融资|78,600.00|133,100.00|与收益相关|是|
|用电奖励|156,500.00|286,400.00|与收益相关|是|
|知名品牌奖励|30,000.00||与收益相关|是|
|合计|1,785,899.00|525,025.00|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|其中：固定资产处置损失|12,289.56||12,289.56|
|对外捐赠|20,000.00|80,000.00|20,000.00|
|其他|192,365.90|1,000.00|192,365.90|
|合计|224,655.46|80,100.00||

营业外支出说明
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|3,415,284.95|4,452,591.57|
|递延所得税调整|-1,225,620.30|583,492.59|
|合计|2,189,664.65|5,036,084.16|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 本年发生额（元）
|||
|-|-|
|P1|17,832,511.50|
|F|-862,753.83|

报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股P2=P1-F 18,695,265.33东的净利润
|||
|-|-|
|P3||
|P4||
|S0|171,800,000.00|
|S1||
|Si||
|Mi||
|Sj||
|Mj||
|Sk||
|M0||
|S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk||
|X1|-|
|X2=S+X1|-|
|－||
|－||
|－||
|Y1=P1/S|0.10|
|Y2=P2/S|0.11|
|Y3=（P1＋P3）/X2|0.10|
|Y4=（P2＋P4）/X2|0.11|

67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额|104,850.00|-1,849,850.00|
|减：现金流量套期工具产生的所得税影响|28,412.50|-414,457.50|
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|-458,606.25|-36,550.00|
|小计|535,043.75|-1,398,842.50|
|合计|535,043.75|-1,398,842.50|

其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|3,762,602.23|
|政府补助|1,964,001.00|
|收到退回保证金|11,490,000.00|
|收到其他代收款等|739,027.48|
|合计|17,955,630.71|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|代垫运杂费|1,280,218.02|
|捐赠支出|20,000.00|
|银行手续费支出|4,871.88|
|支付承兑保证金|22,899,020.03|
|支付销售费用、管理费用中的非工资性支出|10,528,850.57|
|合计|34,732,960.50|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|期货套期保值亏损|2,656,493.60|
|合计|2,656,493.60|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|贷款保证金|146,739,670.38|
|合计|146,739,670.38|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|17,758,249.03|23,350,868.21|
|加：资产减值准备|620,903.30|-205,790.20|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|13,230,902.74|10,746,593.01|
|无形资产摊销|1,046,726.18|953,466.84|
|长期待摊费用摊销|2,697.30|899.10|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-279,524.50|-290,820.56|
|以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|2,916,442.15|-629,581.40|
|财务费用（收益以“－”号填列）|904,041.71|1,534,601.27|
|投资损失（收益以“－”号填列）|493,562.08|520,841.44|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|376,763.17|186,588.99|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-437,466.32|156,878.17|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-52,935,938.96|-42,327,094.72|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|8,332,587.34|-63,280,989.37|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|48,341,586.96|72,254,849.60|
|经营活动产生的现金流量净额|40,371,532.18|2,971,310.38|

||||
|-|-|-|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|175,436,560.05|71,193,869.75|
|减：现金的期初余额|176,435,254.86|189,753,068.12|
|现金及现金等价物净增加额|-998,694.81|-118,559,198.37|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|175,436,560.05|176,435,254.86|
|其中：库存现金|121,574.92|51,186.90|
|可随时用于支付的银行存款|175,315,075.13|130,384,067.96|
|可随时用于支付的其他货币资金||46,000,000.00|
|三、期末现金及现金等价物余额|175,436,560.05|176,435,254.86|

现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|

九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|母公司名称||||法定代表||||本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|||||人||||表决权比|终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||表决权比例|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|||
||||||||||码|

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|关联关系||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||关联交易定价方|本期发生额||上期发生额||
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|占同类交|金额|占同类交|

|||
|-|-|
|易金额的|易金额的|
|比例|比例|

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||

拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例||比例|

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|3.可供出售金融资产|3,605,551.49|-2,916,442.15|||689,109.34|
|上述合计|3,605,551.49|-2,916,442.15|||689,109.34|
|金融负债|0.00|0.00|||0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|金融资产小计|25,659,536.81||||24,890,195.35|
|金融负债|12,311,130.69||||202,610,756.59|

8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||99.38|||||||
|1、销售货款及其他|79,785,350.95||4,610,769.69|5.78%|66,788,417.63|99.23%|4,044,228.07|6.06%|
|||%|||||||
|2、本公司员工暂借款及|||||||||
|存放其他单位的押金和|||||||||
|应收出口退税等|||||||||
|||99.38|||||||
|组合小计|79,785,350.95||4,610,769.69|5.78%|66,788,417.63|99.23%|4,044,228.07|6.06%|
|||%|||||||
|单项金额虽不重大但单|513,480.67|0.62%|513,480.67|100.00|514,899.48|0.77%|514,899.48|100.00|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项计提坏账准备的应收||||%||||%|
|账款|||||||||
|合计|80,298,831.62|--|5,124,250.36|--|67,303,317.11|--|4,559,127.55|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|||||||
||76,448,019.27|95.81%|3,822,400.95|63,443,675.53|94.98%|3,172,183.78|
|计|||||||
|1至2年|2,257,916.45|2.83%|225,791.65|1,861,571.57|2.79%|186,157.16|
|2至3年|104,608.08|0.13%|20,921.62|193,993.81|0.29%|38,798.76|
|3至4年|866,303.36|1.09%|433,151.68|1,247,174.93|1.87%|623,587.47|
|4至5年|102,588.15|0.13%|102,588.15|37,001.79|0.06%|18,500.90|
|5年以上|5,915.64|0.01%|5,915.64|5,000.00|0.01%|5,000.00|
|合计|79,785,350.95|--|4,610,769.69|66,788,417.63|--|4,044,228.07|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|美国亚洲金属公司|513,480.6|7 513,480.67|100.00%||
|合计|513,480.6|7 513,480.67|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据|转回或收回前累计已计|转回或收回金额|

||
|-|
|提坏账准备金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|美国安德思雅|非关联|17,400,004.02|1年以内|22.00%|
|厦门隆铝金属有限公司|非关联|8,026,909.22|1年以内|10.00%|
|福建闽州建筑装饰材料|||||
||非关联|6,839,758.95|1年以内|9.00%|
|有限公司|||||
|上海杰思工程实业有限|||||
||非关联|3,641,777.32|1年以内|5.00%|
|公司|||||
|上海美特幕墙有限公司|非关联|3,340,900.25|1年以内|4.00%|
|合计|--|39,249,349.76|--|50.00%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||35.98||21.24|||||
|其他|1,149,634.93||244,220.74||484,139.87|3.36%|182,324.48||
|||%||%|||||
|本公司员工暂借款及存放|||||||||
|||64.02||||93.87|||
|其他单位的押金和应收出|2,045,234.78||||13,533,748.45||||
|||%||||%|||
|口退税|||||||||
|3、合并报表范围内公司间|||||||||
||||||400,000.00|2.77%|||
|应收款项|||||||||
|||100.0||||100.0|||
|组合小计|3,194,869.71||244,220.74|7.64%|14,417,888.32||182,324.48||
|||0%||||0%|||
|合计|3,194,869.71|--|244,220.74|--|14,417,888.32|--|182,324.48|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额||坏账准备|账面余额|||
|||||||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|948,330.73|82.49%|47,416.54|287,835.67|59.45%|14,391.78|
|1至2年|5,000.00|0.43%|500.00||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4至5年|56,743.00|4.94%|56,743.00|56,743.00|11.72%|28,371.50|
|5年以上|139,561.20|12.14%|139,561.20|139,561.20|28.83%|139,561.20|
|合计|1,149,634.93|--|244,220.74|484,139.87|--|182,324.48|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||年限|占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|||
|||||例|
|国贸期货经纪有限公司|非关联|1,422,997.00|1年以内|44.54%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|约翰-麦克德联合公司|非关联|174,192.00|1年以内|5.45%|
|艾格赛尔喷涂设备（上|||||
||非关联|100,000.00|5年以上|3.13%|
|海）有限公司|||||
|泉州市星艺光电科技有|||||
||非关联|100,000.00|1年以内|3.13%|
|限公司|||||
|福建省南安市自来水公|||||
||非关联|71,369.20|1年以内|2.23%|
|司|||||
|合计|--|1,868,558.20|--|58.48%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|上海闽发||||||||||||
|||10,000,00|10,000,00||10,000,00|||||||
|经贸有限|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|公司||||||||||||
|江西闽发||||||||||||
|||10,400,00|10,400,00||10,400,00|||||||
|科技有限|成本法|||||52.00%|52.00%|||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|公司||||||||||||
|泉州银行||||||||||||
|||30,000,00||30,000,00|30,000,00|||||||
|股份有限|成本法|||||0.41%|0.41%|||||
|||0.00||0.00|0.00|||||||
|公司||||||||||||
|南安市天||||||||||||
|||30,000,00||30,000,00|30,000,00|||||||
|邦小额贷|成本法|||||10.00%|10.00%|||||
|||0.00||0.00|0.00|||||||
|款股份有||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司|||||||||
|||80,400,00|20,400,00|60,000,00|80,400,00||||
|合计|--|||||--|--|--|
|||0.00|0.00|0.00|0.00||||

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|407,824,735.79|336,736,198.65|
|其他业务收入|2,416,060.17|1,304,707.31|
|合计|410,240,795.96|338,040,905.96|
|营业成本|366,047,011.67|298,350,071.40|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|有色金属贸易|810,158.46|822,332.54|15,912,446.33|16,007,391.04|
|有色金属加工|407,014,577.33|364,752,963.21|320,823,752.32|282,277,725.58|
|合计|407,824,735.79|365,575,295.75|336,736,198.65|298,285,116.62|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|贸易：铝棒销售|810,158.46|822,332.54|15,912,446.33|16,007,391.04|
|铝型材销售|407,014,577.33|364,752,963.21|320,823,752.32|282,277,725.58|
|合计|407,824,735.79|365,575,295.75|336,736,198.65|298,285,116.62|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||
|-|-|-|
|地区名称|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内|314,473,896.89|284,030,763.06|256,867,626.72|226,908,670.34|
|国外|93,350,838.90|81,544,532.69|79,868,571.93|71,376,446.28|
|合计|407,824,735.79|365,575,295.75|336,736,198.65|298,285,116.62|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|菲律宾豪华铝业|45,620,374.25|11.12%|
|厦门格瑞士太阳能科技有限公司|34,855,799.42|8.50%|
|厦门隆铝金属有限公司|24,118,299.12|5.88%|
|美国安德思雅|22,347,586.22|5.45%|
|福建闽州建筑装饰材料有限公司|11,602,782.79|2.83%|
|合计|138,544,841.80|33.78%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置交易性金融资产取得的投资收益|1,182,301.81|911,562.28|
|其他|980,629.71|61,215.24|
|合计|2,162,931.52|972,777.52|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|19,874,425.34|24,398,139.58|
|加：资产减值准备|627,019.07|86,131.47|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|13,221,111.72|10,741,802.31|
|无形资产摊销|958,119.62|953,466.84|
|长期待摊费用摊销|2,697.30|899.10|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”|||
||-279,524.50|-290,820.56|
|号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|2,916,442.15|-629,581.40|
|财务费用（收益以“－”号填列）|904,041.71|1,534,601.27|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-2,162,931.52|-769,845.08|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-81,689.87|113,608.57|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-437,466.32|156,878.17|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-32,319,143.10|-40,569,873.47|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-11,098,925.79|-11,167,505.19|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|47,928,732.27|29,381,827.39|
|经营活动产生的现金流量净额|40,052,908.08|13,939,729.00|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|174,236,320.57|67,497,963.19|
|减：现金的期初余额|172,897,145.88|169,507,680.42|
|现金及现金等价物净增加额|1,339,174.69|-102,009,717.23|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|153,936.90||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||1,973,069.00||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及||远期结汇的公允价值变动及投|
||-1,734,140.34||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取||资收益|
|得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|862,484.10|主要是银行理财产品收益|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|-2,572,607.70|主要是期货保值套期亏损|
|减：所得税影响额|-454,504.21||
|合计|-862,753.83|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|17,832,511.50|23,362,420.18|970,690,464.31|952,322,909.06|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|17,832,511.50|23,362,420.18|970,690,464.31|952,322,909.06|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|1.86%|0.1|0.1|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||1.94%|0.11|0.11|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|报表项目|期末|期初|增减比例|说明|
||359,345,719.32|282,745,723.72|27.09%|经营活动及筹资活动的现金净流量增加。|
||689,109.34|3,605,551.49|-80.89%|美元汇率上升,远期结汇合约公允价值降低|
||-|5,430,000.00|-100.00%|期初持有票据到期或背书|
||16,217,999.52|39,787,696.17|-59.24%|上海闽发经贸贸易额下降，预收款减少|
||11,071,668.26|21,639,122.78|-48.83%|出口退税款948万本期全部收回|
||81,900,158.88|51,117,517.44|60.22%|本期理财产品增加及待抵扣进项增加|
||180,472,760.48|113,867,761.14|58.49%|募投项目持续投入|
||2,633,563.15|1,990,277.92|32.32%|子公司亏损增加|
||196,493,376.66|17,111,130.69|1048.34%|内保外贷金额增加。|
||199,556,836.78|143,004,688.58|39.55%|公司购买铝棒基本采用承兑汇票方式付款|
||46,664,864.90|30,883,090.98|51.10%|募投项目投入，应付工程款增加；采购量增加，应付账款增多|
||8,909,371.30|5,157,081.62|72.76%|5月工资延迟到7月份发放|
||1,868,326.92|9,015,810.55|-79.28%|缴纳2013年增值税616万|
||767,430.72|118,412.32|548.10%|短期借款增加|
||500,553,315.35|254,912,286.58|96.36%|主要为短期借款及应付票据增加|
||135,078.90|540,832.72|-75.02%|美元汇率上涨，远期结汇公允价值降低|
||503,204,944.25|258,050,639.30|95.00%|主要为短期借款及应付票据增加|
|报表项目|本期发生额|去年同期发生额|增减比例|说明|
||465,388.64|55,594.47|737.11%|缴纳增值税835万|
||5,279,921.70|3,701,592.10|42.64%|工资上涨及运杂费增加|

财务费用 -1,292,373.10 -2,671,188.54 51.62%募投资金使用增加，定期存款减少，利息收入下降
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|620,903.30|-1,455,041.22|142.67%|应收账款变化引起坏账计提变化|
|-2,916,442.15|1,045,854.47|-378.86%|美元汇率上涨，远期结汇合约公允价值下降|
|17,942,506.09|25,733,871.34|-30.28%|铝棒价格下降，公司消化以前年度原材料库存时成本会上升，毛利下降；|
|224,655.46|80,100.00|180.47%|主要为滞纳金|
|2,189,664.65|5,036,084.16|-56.52%|利润下降；递延所得税资产增加及递延所得税负债减少|
|-74,262.47|-11,551.97|-542.86%|江西闽发科技亏损增加|
|535,043.75|-1,398,842.50|138.25%|期货合约浮亏转为浮盈，计入资本公积。|
|12,731,721.21|7,495,767.89|69.85%|出口应退增值税款全部退回|
|17,955,630.71|55,563,023.90|-67.68%|利息收入及补贴收入都同期减少；收回保证金减少|
|15,565,357.20|4,517,438.82|244.56%|支付各项增值税约835万|
|34,732,960.50|72,187,892.31|-51.89%|2013年上海闽发支付供货保证金|
|40,371,532.18|2,971,310.38|1258.71%|公司积极催收应收款项，付款尽量采用承兑汇票|
|227,950,000.00|40,000,000.00|469.88%|理财产品增加及定期存款距到期不足三个月|
|984,082.41|-317,909.00|409.55%|银行理财产品收益增加|
|414,500.00|2,000.00|20625.00%|出售旧车及旧设备|
|229,348,582.41|39,684,091.00|477.94%|理财产品增加及定期存款距到期不足三个月|
|74,465,453.99|42,088,080.61|76.93%|资产投入增加|
|226,200,000.00|118,599,999.02|90.73%|银行理财产品投入增多，及对外投资股份6000万|
|2,656,493.60|4,200,000.00|-36.75%|2014年为上海期货亏损|
|303,321,947.59|164,888,079.63|83.96%|银行理财产品投入增多，及对外投资股份6000万|
|-73,973,365.18|-125,203,988.63|40.92%|定期存款距到期不足3个月，列入投资收回的现金|

取得借款收到的现金 196,736,398.32 25,440,000.00 673.33%短期借款增加
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|-|22,336,840.18|-100.00%|2013年收回借款保证金|
|196,736,398.32|47,776,840.18|311.78%|借款增加|
|17,400,313.91|30,628,662.79|-43.19%|短期借款未到期|
|274,635.10|885,270.76|-68.98%|短期借款未到期|
|146,739,670.38|12,400,000.00|1083.38%|短期借款增加，支付保证金质押|
|164,414,619.39|43,913,933.55|274.40%|短期借款增加|
|32,321,778.93|3,862,906.63|736.72%|短期借款增加|
|281,359.26|-189,426.75|248.53%|汇率变动|
|-998,694.81|-118,559,198.37|99.16%|因为一方面加紧资金回收，另一方面增加借款|
|175,436,560.05|71,193,869.75|146.42%|因为一方面加紧资金回收，另一方面增加借款|

福建省闽发铝业股份有限公司2014年8月23日