证券代码：002316 证券简称：键桥通讯 公告编号：2015-037
深圳键桥通讯技术股份有限公司
关于对以前年度会计差错更正及追溯调整的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏
深圳键桥通讯股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第三十二次会议审议通过了《关于对以前年度会计差错更正及追溯调整的议案》，同意根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》相关规定和要求，对公司前期会计差错进行更正并追溯调整相关财务数据，该事项尚需提交股东大会审议。现将本次会计差错更正具体事项公告如下：
一、会计差错更正的原因
2014年3月7日，公司因涉嫌违反证券法律法规被中国证券监督管理委员会立案调查。2015年2月16日收到中国证券监督管理委员会深圳监管局[2015]1号行政处罚决定书，公司根据行政处罚决定书及财务自查结果，对涉及的重要前期差错采用追溯重述法进行了更正。
（一）营业收入及成本
公司确认了部分不符合收入确认原则的项目合同收入及成本，不符合《企业会计准则》的规定。
（二）应收账款及坏账准备
公司确认了部分不实回款，导致以前年度少提应收账款坏账准备，不符合《企业会计准则》的规定。
（三）公司部分利息收入未及时入账确认，不符合《企业会计准则》的规定。
二、具体的会计处理
（一）2009年度差错更正
1、合并及母公司
（1）调整2009年多确认营业收入，调减营业收入15,478,729.17元、调减应收账款18,110,113.12元、调增其他应收款2,631,383.95元；同时，调整2009
年多确认营业成本，调减营业成本及应付账款2,251,192.44元。
（2）调整不实回款，调增应收账款29,260,690.92元、调减其他应收款11,491,550.00元、调增其他应付款7,933,918.92元、调增应付账款9,835,222.00元。
（3）根据上述对应收账款的调整重新计算并调整应收账款坏账准备，调增资产减值损失及坏账准备977,925.00元；同时，调增递延所得税资产及调减所得税费用146,688.75元。
（4）根据上述对净利润的调整重新计算并调整盈余公积，调减盈余公积及调增未分配利润1,405,877.29元。
（二）2010年度差错更正
1、合并及母公司
（1）滚动调整2009年及2010年多确认营业收入，调减年初未分配利润15,478,729.17元、调减营业收入9,252,940.17元、调减应收账款28,936,053.12元、调增其他应收款4,204,383.78元；同时，滚动调整2009年及2010年多确认营业成本，调增年初未分配利润及调减应付账款2,251,192.44元、调减营业成本及应付账款5,309,961.41元。
（2）调整不实回款，调增应收账款42,983,803.12元、调减其他应收款 12,454,144.00元、调增其他应付款 17,797,264.92元、调增应付账款12,732,394.20元。
（3）根据上述对应收账款的调整重新计算并调整应收账款坏账准备，调减年初未分配利润及调增坏账准备977,925.00元、调增资产减值损失及坏账准备864,352.82元；同时，调增递延所得税资产及年初未分配利润146,688.75元、调增递延所得税资产及调减所得税费用129,652.92元。
（4）根据上述对净利润的调整重新计算并调整盈余公积，调减盈余公积及调增年初未分配利润1,405,877.29元、调减盈余公积及调增未分配利润467,767.87元。
（三）2011年度差错更正
1、合并及母公司
（1）滚动调整以前年度及2011年多确认营业收入，调减年初未分配利润24,731,669.34元、调减营业收入3,059,907.69元、调减应收账款32,516,145.12
元、调增其他应收款4,724,568.09元；同时，滚动调整以前年度及2011年多确认营业成本，调增年初未分配利润及调增预付账款7,561,153.85元。
（2）调整不实回款及贴现利息，调增应收账款84,326,255.14元、调减其他应收款14,356,373.00元、调增其他应付款38,964,844.92元、调减预付账款31,821,630.22元、调增财务费用816,593.00元。
（3）根据上述对应收账款的调整重新计算并调整应收账款坏账准备，调减年初未分配利润及调增坏账准备1,842,277.82元、调增资产减值损失及坏账准备2,561,029.54元；同时，调增递延所得税资产及年初未分配利润276,341.67元、调增递延所得税资产及调减所得税费用384,154.43元。
（4）根据上述对净利润的调整重新计算并调整盈余公积，调减盈余公积及调增年初未分配利润1,873,645.16元、调减盈余公积及调增未分配利润605,337.58元。
（四）2012年度差错更正
1、合并及母公司
（1）滚动调整以前年度及2012年多确认营业收入，调减年初未分配利润27,791,577.03元、调减营业收入6,262,187.00元、调减应收账款39,842,903.91元、调增其他应收款5,789,139.88元；同时滚动调整以前年度及2012年多确认营业成本，调增年初未分配利润及调减应付账款7,561,153.85元。
（2）调整不实回款滚动调整2011年贴现利息，调增应收账款105,422,002.80元、调减其他应收款14,356,373.00元、调增其他应付款45,503,433.94元、调增应付账款16,915,680.45元、调减预付账款31,082,178.41元、调减年初未分配利润816,593.00元、调增财务费用1,619,070.00元。
（3）根据上述对应收账款的调整重新计算并调整应收账款坏账准备，调减年初未分配利润及调增坏账准备4,403,307.36元、调增资产减值损失及坏账准备7,417,107.58元；同时，调增递延所得税资产及年初未分配利润660,496.10元、调增递延所得税资产及调减所得税费用1,112,566.14元。
（4）补计湖南某移动电视有限责任公司利息收入，调减财务费用及调增其他应收款1,381,673.45元、调增营业税金及附加77,373.71元、调增所得税费用195,644.96元、调增应交税费273,018.67元。
（5）根据上述对净利润的调整重新计算并调整盈余公积，调减盈余公积及
调增年初未分配利2,478,982.74元、调减盈余公积及调增未分配利润1,307,714.37元。
（五）2013年度差错更正
1、合并及母公司
（1）滚动调整以前年度多确认营业收入，调减年初未分配利润 34,053,764.03元、调减应收账款 39,842,903.91元、调增其他应收款5,789,139.88元；同时，滚动调整以前年度多确认营业成本，调增年初未分配利润及调减应付账款7,561,153.85元。
（2）调整不实回款及滚动调整以前年度贴现利息，调增应收账款105,422,002.80元、调减其他应收款14,356,373.00元、调增其他应付款45,503,433.94元、调增应付账款16,915,680.45元、调减预付账款31,082,178.41元、调减年初未分配利润2,435,663.00元。
（3）根据上述对应收账款的调整重新计算并调整应收账款坏账准备，调减年初未分配利润及调增坏账准备11,820,414.94元、调减资产减值损失及坏账准备6,632,660.73元；同时，调增递延所得税资产及年初未分配利润1,773,062.24元、调减递延所得税资产及调增所得税费用994,899.11元。
（4）滚动调整以前年度及补计2013年湖南某移动电视有限责任公司利息收入，调增其他应收款3,223,904.72元、调增年初未分配利润1,108,654.78元、调减财务费用1,842,231.27元、调增营业税金及附加103,164.95元、调增所得税费用260,859.95元、调增应交税费637,043.57元。
（5）补计借给深圳市某科技发展有限公司资金利息收入，调增其他应收款及调减财务费用15,114,700.00元、调增营业税金及附加846,423.20元、调增所得税费用2,140,241.52元、调增应交税费2,986,664.72元。
（6）补计深圳市某供应链有限公司占用资金利息收入，调增其他应收款及调减财务费用4,278,600.00元、调增营业税金及附加239,601.60元、调增所得税费用605,849.76元、调增应交税费845,451.36元。
（7）根据上述对净利润的调整重新计算并调整盈余公积，调减盈余公积及调增年初未分配利润 3,786,697.11元、调增盈余公积及调减未分配利润 2,267,715.19元。
三、前期会计差错更正对财务报表项目的影响
公司针对上述重要会计差错按追溯重述法进行了调整，财务报表追溯调整前后对照如下：
(一)资产负债表项目
1、合并资产负债表项目
2009年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
应收账款 148,959,865.94 10,172,652.80 159,132,518.74其他应收款 35,616,924.05 -8,860,166.05 26,756,758.00流动资产合计 913,600,145.14 1,312,486.75 914,912,631.89递延所得税资产 70,966.06 146,688.75 217,654.81非流动资产合计 6,269,084.58 146,688.75 6,415,773.33资产总计 919,869,229.72 1,459,175.50 921,328,405.22应付帐款 8,496,644.25 7,584,029.56 16,080,673.81其他应付款 1,540,640.07 7,933,918.92 9,474,558.99流动负债合计 116,151,391.78 15,517,948.48 131,669,340.26负债合计 146,151,391.78 15,517,948.48 161,669,340.26盈余公积 14,995,097.14 -1,405,877.29 13,589,219.85未分配利润 132,496,571.81 -12,652,895.69 119,843,676.12归属于母公司股东权益合计 773,717,837.94 -14,058,772.98 759,659,064.96股东权益合计 773,717,837.94 -14,058,772.98 759,659,064.96负债和股东权益总计 919,869,229.72 1,459,175.50 921,328,405.222010年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
应收账款 265,061,613.44 12,205,472.18 277,267,085.62其他应收款 71,027,234.23 -8,249,760.22 62,777,474.01流动资产合计 986,869,511.83 3,955,711.96 990,825,223.79递延所得税资产 665,107.51 276,341.67 941,449.18非流动资产合计 147,790,912.84 276,341.67 148,067,254.51
2010年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
资产总计 1,134,660,424.67 4,232,053.63 1,138,892,478.30应付账款 43,526,437.58 5,171,240.35 48,697,677.93其他应付款 25,259,867.51 17,797,264.92 43,057,132.43流动负债合计 290,934,593.08 22,968,505.27 313,903,098.35负债合计 320,934,593.08 22,968,505.27 343,903,098.35盈余公积 18,487,597.34 -1,873,645.16 16,613,952.18未分配利润 161,851,962.62 -16,862,806.48 144,989,156.14归属于母公司股东权益合计 806,565,728.95 -18,736,451.64 787,829,277.31股东权益合计 813,725,831.59 -18,736,451.64 794,989,379.95负债和股东权益总计 1,134,660,424.67 4,232,053.63 1,138,892,478.30 2011年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
应收账款 395,961,177.54 47,406,802.66 443,367,980.20预付账款 124,085,415.54 -24,260,476.37 99,824,939.17其他应收款 74,486,045.59 -9,631,804.91 64,854,240.68流动资产合计 1,080,763,045.76 13,514,521.38 1,094,277,567.14递延所得税资产 1,376,842.96 660,496.10 2,037,339.06非流动资产合计 183,611,699.79 660,496.10 184,272,195.89资产总计 1,264,374,745.55 14,175,017.48 1,278,549,763.03其他应付款 8,619,970.76 38,964,844.92 47,584,815.68流动负债合计 424,306,991.80 38,964,844.92 463,271,836.72负债合计 424,306,991.80 38,964,844.92 463,271,836.72盈余公积 21,728,856.07 -2,478,982.74 19,249,873.33未分配利润 190,351,622.14 -22,310,844.70 168,040,777.44归属于母公司股东权益合计 838,047,604.74 -24,789,827.44 813,257,777.30股东权益合计 840,067,753.75 -24,789,827.44 815,277,926.31负债和股东权益总计 1,264,374,745.55 14,175,017.48 1,278,549,763.03
2012年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
应收账款 442,816,400.29 53,758,683.95 496,575,084.24预付账款 116,232,878.44 -31,082,178.41 85,150,700.03其他应收款 77,763,807.26 -7,185,559.67 70,578,247.59流动资产合计 1,354,100,735.29 15,490,945.87 1,369,591,681.16递延所得税资产 3,010,558.54 1,773,062.24 4,783,620.78非流动资产合计 263,589,756.91 1,773,062.24 265,362,819.15资产总计 1,617,690,492.20 17,264,008.11 1,634,954,500.31应付账款 97,543,438.89 9,354,526.60 106,897,965.49应交税费 15,425,935.09 273,018.67 15,698,953.76其他应付款 17,172,421.49 45,503,433.94 62,675,855.43流动负债合计 695,391,224.00 55,130,979.21 750,522,203.21负债合计 729,278,501.00 55,130,979.21 784,409,480.21盈余公积 26,410,104.06 -3,786,697.11 22,623,406.95未分配利润 230,999,972.55 -34,080,273.99 196,919,698.56归属于母公司股东权益合计 883,377,203.14 -37,866,971.10 845,510,232.04股东权益合计 888,411,991.20 -37,866,971.10 850,545,020.10负债和股东权益总计 1,617,690,492.20 17,264,008.11 1,634,954,500.312013年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
应收账款 662,139,871.11 60,418,978.15 722,558,849.26预付账款 100,413,218.87 -31,082,178.41 69,331,040.46其他应收款 87,402,579.62 14,022,338.13 101,424,917.75流动资产合计 1,505,789,530.78 43,359,137.87 1,549,148,668.65递延所得税资产 10,950,003.72 778,163.13 11,728,166.85非流动资产合计 400,451,696.64 778,163.13 401,229,859.77
2013年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
资产总计 1,906,241,227.42 44,137,301.00 1,950,378,528.42应付账款 199,736,128.36 9,354,526.60 209,090,654.96应交税费 9,133,977.36 4,469,159.65 13,603,137.01其他应付款 56,735,630.21 45,503,433.94 102,239,064.15流动负债合计 914,939,852.52 59,327,120.19 974,266,972.71负债合计 1,084,750,749.34 59,327,120.19 1,144,077,869.53盈余公积 26,410,104.06 -1,518,981.92 24,891,122.14未分配利润 167,371,310.11 -13,670,837.27 153,700,472.84归属于母公司股东权益合计 819,579,540.99 -15,189,819.19 804,389,721.80股东权益合计 821,490,478.08 -15,189,819.19 806,300,658.89负债和股东权益总计 1,906,241,227.42 44,137,301.00 1,950,378,528.422、母公司资产负债表项目
2009年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
应收账款 147,604,865.94 10,172,652.80 157,777,518.74其他应收款 35,550,367.35 -8,860,166.05 26,690,201.30流动资产合计 904,685,557.50 1,312,486.75 905,998,044.25递延所得税资产 70,966.06 146,688.75 217,654.81非流动资产合计 6,996,913.31 146,688.75 7,143,602.06资产总计 911,682,470.81 1,459,175.50 913,141,646.31应付帐款 8,496,644.25 7,584,029.56 16,080,673.81其他应付款 3,557,983.00 7,933,918.92 11,491,901.92流动负债合计 118,939,906.63 15,517,948.48 134,457,855.11负债合计 148,939,906.63 15,517,948.48 164,457,855.11盈余公积 14,995,097.14 -1,405,877.29 13,589,219.85未分配利润 121,521,298.05 -12,652,895.69 108,868,402.36股东权益合计 762,742,564.18 -14,058,772.98 748,683,791.20负债和股东权益总计 911,682,470.81 1,459,175.50 913,141,646.31
2010年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
应收账款 212,377,470.33 12,205,472.18 224,582,942.51其他应收款 39,941,476.81 -8,249,760.22 31,691,716.59流动资产合计 870,570,362.16 3,955,711.96 874,526,074.12递延所得税资产 245,878.12 276,341.67 522,219.79非流动资产合计 216,598,571.04 276,341.67 216,874,912.71资产总计 1,087,168,933.20 4,232,053.63 1,091,400,986.83应付帐款 22,308,638.88 5,171,240.35 27,479,879.23其他应付款 33,076,265.17 17,797,264.92 50,873,530.09流动负债合计 271,501,367.00 22,968,505.27 294,469,872.27负债合计 301,501,367.00 22,968,505.27 324,469,872.27盈余公积 18,487,597.34 -1,873,645.16 16,613,952.18未分配利润 140,953,799.87 -16,862,806.48 124,090,993.39股东权益合计 785,667,566.20 -18,736,451.64 766,931,114.56负债和股东权益总计 1,087,168,933.20 4,232,053.63 1,091,400,986.832011年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
应收账款 326,159,827.26 47,406,802.66 373,566,629.92预付账款 120,018,894.64 -24,260,476.37 95,758,418.27其他应收款 50,560,940.39 -9,631,804.91 40,929,135.48流动资产合计 952,130,710.71 13,514,521.38 965,645,232.09递延所得税资产 396,499.72 660,496.10 1,056,995.82非流动资产合计 282,627,496.76 660,496.10 283,287,992.86资产总计 1,234,758,207.47 14,175,017.48 1,248,933,224.95其他应付款 53,791,435.18 38,964,844.92 92,756,280.10流动负债合计 424,478,053.97 38,964,844.92 463,442,898.89
2011年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
负债合计 424,478,053.97 38,964,844.92 463,442,898.89盈余公积 21,728,856.07 -2,478,982.74 19,249,873.33未分配利润 162,325,128.44 -22,310,844.70 140,014,283.74股东权益合计 810,280,153.50 -24,789,827.44 785,490,326.06负债和股东权益总计 1,234,758,207.47 14,175,017.48 1,248,933,224.952012年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
应收账款 330,007,103.23 53,758,683.95 383,765,787.18预付账款 102,208,552.98 -31,082,178.41 71,126,374.57其他应收款 46,502,384.13 -7,185,559.67 39,316,824.46流动资产合计 1,084,418,385.45 15,490,945.87 1,099,909,331.32递延所得税资产 807,932.34 1,773,062.24 2,580,994.58非流动资产合计 436,971,154.77 1,773,062.24 438,744,217.01资产总计 1,521,389,540.22 17,264,008.11 1,538,653,548.33应付帐款 35,122,461.31 9,354,526.60 44,476,987.91应交税费 9,876,506.20 273,018.67 10,149,524.87其他应付款 66,302,411.14 45,503,433.94 111,805,845.08流动负债合计 641,329,629.80 55,130,979.21 696,460,609.01负债合计 675,216,906.80 55,130,979.21 730,347,886.01盈余公积 26,410,104.06 -3,786,697.11 22,623,406.95未分配利润 193,536,360.37 -34,080,273.99 159,456,086.38股东权益合计 846,172,633.42 -37,866,971.10 808,305,662.32负债和股东权益总计 1,521,389,540.22 17,264,008.11 1,538,653,548.332013年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
2013年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
应收账款 460,193,818.96 60,418,978.15 520,612,797.11预付账款 91,049,893.74 -31,082,178.41 59,967,715.33其他应收款 107,330,340.20 14,022,338.13 121,352,678.33流动资产合计 1,225,515,791.45 43,359,137.87 1,268,874,929.32递延所得税资产 8,273,221.14 778,163.13 9,051,384.27非流动资产合计 526,201,419.38 778,163.13 526,979,582.51资产总计 1,751,717,210.83 44,137,301.00 1,795,854,511.83应付帐款 78,238,353.75 9,354,526.60 87,592,880.35应交税费 2,398,638.23 4,469,159.65 6,867,797.88其他应付款 79,002,505.81 45,503,433.94 124,505,939.75流动负债合计 791,791,404.05 59,327,120.19 851,118,524.24负债合计 961,602,300.87 59,327,120.19 1,020,929,421.06盈余公积 26,410,104.06 -1,518,981.92 24,891,122.14未分配利润 137,478,636.91 -13,670,837.27 123,807,799.64股东权益合计 790,114,909.96 -15,189,819.19 774,925,090.77负债和股东权益总计 1,751,717,210.83 44,137,301.00 1,795,854,511.83(二)利润表项目
1、合并利润表项目
2009年度
项目
更正前 更正数 更正后
营业总收入 172,829,394.29 -15,478,729.17 157,350,665.12营业收入 172,829,394.29 -15,478,729.17 157,350,665.12营业总成本 130,794,458.30 -1,273,267.44 129,521,190.86营业成本 86,534,307.59 -2,251,192.44 84,283,115.15资产减值损失 -4,046.37 977,925.00 973,878.63营业利润 42,034,935.99 -14,205,461.73 27,829,474.26
2009年度
项目
更正前 更正数 更正后
利润总额 47,393,096.27 -14,205,461.73 33,187,634.54所得税费用 4,910,971.71 -146,688.75 4,764,282.96净利润 42,482,124.56 -14,058,772.98 28,423,351.58归属于母公司所有者的净利润 42,482,124.56 -14,058,772.98 28,423,351.582010年度
项目
更正前 更正数 更正后
营业总收入 273,211,383.36 -9,252,940.17 263,958,443.19营业收入 273,211,383.36 -9,252,940.17 263,958,443.19营业总成本 225,707,514.67 -4,445,608.59 221,261,906.08营业成本 161,319,196.75 -5,309,961.41 156,009,235.34资产减值损失 1,184,388.21 864,352.82 2,048,741.03营业利润 45,989,766.04 -4,807,331.58 41,182,434.46利润总额 49,681,729.14 -4,807,331.58 44,874,397.56所得税费用 5,153,735.49 -129,652.92 5,024,082.57净利润 44,527,993.65 -4,677,678.66 39,850,314.99归属于母公司所有者的净利润 44,847,891.01 -4,677,678.66 40,170,212.352011年度
项目
更正前 更正数 更正后
营业总收入 356,472,032.13 -3,059,907.69 353,412,124.44营业收入 356,472,032.13 -3,059,907.69 353,412,124.44营业总成本 313,950,214.80 3,090,495.08 317,040,709.88财务费用 18,046,975.85 816,593.00 18,863,568.85资产减值损失 2,329,795.55 2,561,029.54 4,890,825.09营业利润 42,049,477.38 -6,437,530.23 35,611,947.15利润总额 44,717,258.37 -6,437,530.23 38,279,728.14所得税费用 5,770,200.21 -384,154.43 5,386,045.78净利润 38,947,058.16 -6,053,375.80 32,893,682.36
归属于母公司所有者的净利润 39,540,918.25 -6,053,375.80 33,487,542.452012年度
项目
更正前 更正数 更正后
营业总收入 466,980,905.41 -6,262,187.00 460,718,718.41营业收入 466,980,905.41 -6,262,187.00 460,718,718.41营业总成本 410,406,721.53 6,583,368.00 416,990,089.53营业税金及附加 7,303,647.94 77,373.71 7,381,021.65财务费用 22,441,067.91 237,396.55 22,678,464.46资产减值损失 4,019,079.05 7,417,107.58 11,436,186.63营业利润 56,581,983.39 -13,994,064.84 42,587,918.55利润总额 63,325,797.92 -13,994,064.84 49,331,733.08所得税费用 8,061,560.47 -916,921.18 7,144,639.29净利润 55,264,237.45 -13,077,143.66 42,187,093.79归属于母公司所有者的净利润 56,249,598.40 -13,077,143.66 43,172,454.742013年度
项目
更正前 更正数 更正后
营业总成本 701,488,808.31 -28,114,639.55 673,374,168.76营业税金及附加 9,895,009.77 1,189,189.75 11,084,199.52财务费用 32,593,403.07 -21,235,531.27 11,357,871.80资产减值损失 74,240,427.12 -6,632,660.73 67,607,766.39营业利润 -68,137,635.11 26,679,002.25 -41,458,632.86利润总额 -61,221,329.78 26,679,002.25 -34,542,327.53所得税费用 -5,375,890.35 4,001,850.34 -1,374,040.01净利润 -55,845,439.43 22,677,151.91 -33,168,287.52归属于母公司所有者的净利润 -53,800,662.46 22,677,151.91 -31,123,510.55
2、母公司利润表项目
2009年度
项目
更正前 更正数 更正后
营业收入 157,067,117.79 -15,478,729.17 141,588,388.62营业成本 89,170,229.94 -2,251,192.44 86,919,037.50资产减值损失 10,953.63 977,925.00 988,878.63营业利润 32,062,554.30 -14,205,461.73 17,857,092.57利润总额 36,414,522.51 -14,205,461.73 22,209,060.78所得税费用 4,907,671.71 -146,688.75 4,760,982.96净利润 31,506,850.80 -14,058,772.98 17,448,077.822010年度
项目
更正前 更正数 更正后
营业收入 257,867,993.45 -9,252,940.17 248,615,053.28营业成本 160,601,925.45 -5,309,961.41 155,291,964.04资产减值损失 1,166,080.37 864,352.82 2,030,433.19营业利润 38,555,092.09 -4,807,331.58 33,747,760.51利润总额 40,352,310.78 -4,807,331.58 35,544,979.20所得税费用 5,427,308.76 -129,652.92 5,297,655.84净利润 34,925,002.02 -4,677,678.66 30,247,323.362011年度
项目
更正前 更正数 更正后
营业收入 267,102,110.62 -3,059,907.69 264,042,202.93财务费用 18,291,896.03 816,593.00 19,108,489.03资产减值损失 1,004,144.04 2,561,029.54 3,565,173.58营业利润 36,086,028.62 -6,437,530.23 29,648,498.39利润总额 37,202,259.48 -6,437,530.23 30,764,729.25所得税费用 4,789,672.18 -384,154.43 4,405,517.75
净利润 32,412,587.30 -6,053,375.80 26,359,211.502012年度
项目
更正前 更正数 更正后
营业收入 312,808,479.53 -6,262,187.00 306,546,292.53营业税金及附加 2,948,476.25 77,373.71 3,025,849.96财务费用 22,065,170.91 237,396.55 22,302,567.46资产减值损失 2,742,884.14 7,417,107.58 10,159,991.72营业利润 49,240,848.13 -13,994,064.84 35,246,783.29利润总额 53,411,484.38 -13,994,064.84 39,417,419.54所得税费用 6,599,004.46 -916,921.18 5,682,083.28净利润 46,812,479.92 -13,077,143.66 33,735,336.262013年度
项目
更正前 更正数 更正后
营业税金及附加 3,550,094.31 1,189,189.75 4,739,284.06财务费用 31,716,467.42 -21,235,531.27 10,480,936.15资产减值损失 71,463,102.31 -6,632,660.73 64,830,441.58营业利润 -56,838,486.38 26,679,002.25 -30,159,484.13利润总额 -51,777,575.63 26,679,002.25 -25,098,573.38所得税费用 -5,547,852.15 4,001,850.34 -1,546,001.81净利润 -46,229,723.48 22,677,151.91 -23,552,571.57(三)所有者权益变动表项目
1、合并所有者权益变动表项目
2009年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
盈余公积 14,995,097.14 -1,405,877.29 13,589,219.85未分配利润 132,496,571.81 -12,652,895.69 119,843,676.12
2010年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
盈余公积 18,487,597.34 -1,873,645.16 16,613,952.18未分配利润 161,851,962.62 -16,862,806.48 144,989,156.142011年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
盈余公积 21,728,856.07 -2,478,982.74 19,249,873.33未分配利润 190,351,622.14 -22,310,844.70 168,040,777.44 2012年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
盈余公积 26,410,104.06 -3,786,697.11 22,623,406.95未分配利润 230,999,972.55 -34,080,273.99 196,919,698.56 2013年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
盈余公积 26,410,104.06 -1,518,981.92 24,891,122.14未分配利润 167,371,310.11 -13,670,837.27 153,700,472.842、母公司所有者权益变动表项目
2009年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
盈余公积 14,995,097.14 -1,405,877.29 13,589,219.85未分配利润 121,521,298.05 -12,652,895.69 108,868,402.36 2010年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
盈余公积 18,487,597.34 -1,873,645.16 16,613,952.18
未分配利润 140,953,799.87 -16,862,806.48 124,090,993.392011年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
盈余公积 21,728,856.07 -2,478,982.74 19,249,873.33未分配利润 162,325,128.44 -22,310,844.70 140,014,283.74 2012年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
盈余公积 26,410,104.06 -3,786,697.11 22,623,406.95未分配利润 193,536,360.37 -34,080,273.99 159,456,086.38 2013年12月31日
项目
更正前 更正数 更正后
盈余公积 26,410,104.06 -1,518,981.92 24,891,122.14未分配利润 137,478,636.91 -13,670,837.27 123,807,799.64(四)现金流量表项目
1、合并现金流量表项目
2009年度
项目
更正前 更正数 更正后
销售商品、提供劳务收到的现金 189,894,981.49 -17,769,140.92 172,125,840.57支付其他与经营活动有关的现金 41,919,121.00 -17,769,140.92 24,149,980.082010年度
项目
更正前 更正数 更正后
销售商品、提供劳务收到的现金 290,166,803.51 -12760518.2 277,406,285.31支付其他与经营活动有关的现金 62,151,114.60 -12,760,518.20 49,390,596.402011年度
项目
更正前 更正数 更正后
销售商品、提供劳务收到的现金 268,966,664.81 -39440223.02 229,526,441.79
支付其他与经营活动有关的现金 63,311,878.61 -39,440,223.02 23,871,655.592012年度
项目
更正前 更正数 更正后
销售商品、提供劳务收到的现金 490,083,462.05 -21,095,747.66 468,987,714.39支付其他与经营活动有关的现金 54,104,931.45 -21,095,747.66 33,009,183.792、母公司现金流量表项目
2009年度
项目
更正前 更正数 更正后销售商品、提供劳务收到的现金 179,732,766.24 -17,769,140.92 161,963,625.32支付其他与经营活动有关的现金 35,020,183.84 -17,769,140.92 17,251,042.922010年度
项目
更正前 更正数 更正后销售商品、提供劳务收到的现金 273,990,881.71 -12,760,518.20 261,230,363.51支付其他与经营活动有关的现金 34,443,414.85 -12,760,518.20 21,682,896.652011年度
项目
更正前 更正数 更正后销售商品、提供劳务收到的现金 191,553,223.47 -39440223.02 152,113,000.45支付其他与经营活动有关的现金 40,461,829.73 -39,440,223.02 1,021,606.712012年度
项目
更正前 更正数 更正后销售商品、提供劳务收到的现金 370,506,653.59 -21,095,747.66 349,410,905.93支付其他与经营活动有关的现金 33,949,267.06 -21,095,747.66 12,853,519.40四、会计师事务所就会计差错更正事项的专项说明
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）就本次会计差错更正事项出具了专项说
明，具体内容详见巨潮资讯网（网址为http://www.cninfo.com.cn）《关于深圳键桥通讯技术股份有限公司重要前期差错更正的说明》。
五、公司董事会、监事会及独立董事关于本次会计差错更正的说明和意见
1、董事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则》及国家相关法律法规及规范性文件的规定，是对以往存在问题的更正，提高了公司财务信息质量，同意本次对以前年度会计差错进行更正及追溯调整。
2、监事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定，符合公司实际经营和财务状况，提高了公司会计信息质量，同意本次对会计差错的更正及追溯调整事项。
3、独立董事认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定，并与公司审计会计师进行了充分沟通，本次的相关更正及追溯调整有利于提高公司会计信息质量，对公司实际经营状况的反映更为准确，没有损害公司和全体股东的合法权益。我们一致同意对以前年度会计差错进行更正并对相关项目数据进行追溯调整。
六、备查文件
1、公司第三届董事会第三十二次会议决议；
2、公司第三届监事会第十一次会议决议；
3、公司独立董事关于第三届董事会第三十二次会议相关事项的独立意见。
特此公告。
深圳键桥通讯技术股份有限公司董事会