股票简称：富邦股份 股票代码：300387
湖北富邦科技股份有限公司
配股说明书
保荐机构（主承销商）
发行人注册地址：应城市经济技术开发区
二〇一八年六月
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书声 明
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺配股说明书不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证配股说明书中财务会计报告真实、完整。
证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《中华人民共和国证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书重大事项提示
本公司特别提示投资者对下列重大事项给予充分关注，并仔细阅读本配股说明书中有关风险因素的章节。
1、本次配股以公司总股本数224,870,098股为基数，按每10股配售3股的比例向全体股东配售，本次配股可配售股份总数为67,461,029股，配股价格为4.43元/股。本公司控股股东应城市富邦科技有限公司（以下简称“应城富邦”）及其一致行动人武汉长江创富投资有限公司（以下简称“长江创富”）承诺以现金方式按照持股比例全额认购公司本次配股的可配售股份。
2、经公司第二届董事会第二十三次会议审议，并经公司2017年第二次临时股东大会批准，本次发行前的滚存未分配利润由发行后的全体股东按其持股比例共同享有。
3、2014年1月23日，公司召开第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，并于2014年2月13日召开2013年度股东大会审议通过了修订后的《公司章程》，修订后的公司章程中对公司现金分红的比例以及董事会、股东大会对公司利润分配事项的决策程序和机制等相关条款予以细化和明确。公司现行利润分配政策如下：
（1）利润分配的具体政策
在满足公司正常的生产经营的资金需求情况下，如无重大投资计划或者重大现金支出等事项发生，公司应当采取现金方式分配股利，现金分红不少于当年实现的可分配利润的20%。
公司董事会应综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策，具体如下：
①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
（2）利润分配的应履行的审议程序
在既定的利润分配政策下，公司应着眼长远和可持续发展，综合考虑经营发展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素，制定利润分配的具体规划、计划，明确公司的利润分配目标和股东的利润分配预期。
公司利润分配规划、计划由董事会制定及修改。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，制定明确、清晰的股东回报规划、计划，并详细说明规划、计划安排的理由等情况。董事会审议有关公司利润分配规划、计划制定和修改的议案，需经全体董事的过半数通过并经全体独立董事的过半数通过。
经公司董事会审议通过的利润分配规划、计划，应在公司年度报告中予以披露。
公司董事会应按照既定的利润分配政策和实际的经营情况制定各年的利润分配方案，并提交股东大会审议通过。公司独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
股东大会在审议利润分配方案前，公司的独立董事应当就上述方案发表明确意见。公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案。
4、2016年和2017年，公司以现金方式分配的股利分别为1,712.12万元和1,374.36万元，占当年合并报表中归属于母公司所有者净利润的比例分别为20.07%和20.05%。具体如下：
单位：万元
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|现金分红金额（含税）|合并报表中归属于母公司股东净利润|
|1,712.12|8,531.29|
|1,374.36|6,856.11|

5、公司2016年、2017年实现归属于母公司净利润分别为8,531.29万元、6,856.11万元，保持连续两年盈利；截至2018年3月31日，公司资产负债率为
45.24%，高于45%。公司实施连续、稳定的利润分配政策，严格按照《公司章程》
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书的规定实施现金分红。此外，公司内部控制制度健全并得以有效执行，保持规范运营，且不存在《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第十条规定的不得发行证券的情形。
综上，截至本配股说明书签署之日，公司仍持续符合《证券法》规定的发行条件及《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》关于创业板上市公司配股发行的条件。
6、公司提请投资者认真阅读本配股说明书“第三节风险因素”的全部内容，并特别提醒投资者关注以下投资风险：
（1）成长性风险
自上市以来，公司积极实施外延式发展战略，2015年已成功收购荷兰诺唯凯，2017年已成功收购法国PST。公司产品市场得到有效拓展，使得报告期内公司营业收入及净利润增长较快：2015年、2016年、2017年，公司营业收入分别为39,234.72万元、49,691.98万元、53,004.46万元，复合增长率达16.23%。
尽管公司上市以来的并购投资项目已产生较明显的协同效应，但如果公司对并购投资项目后续整合未能达到预期效果，或者化肥助剂市场容量出现波动、市场竞争加剧、不能有效渗透当地市场，则公司将面临业绩成长放缓的风险。
（2）原材料供给及价格波动风险
公司的原材料主要包括矿物油、表面活性剂和色素等，矿物油与国际原油价格相关联。报告期内，国际原油价格波动幅度较大，导致公司原材料价格呈现一定幅度的波动。公司产品价格随原材料价格的波动而波动，一旦出现供应不足或者价格出现大幅上涨，且公司不能有效地将原材料价格上涨的压力转移，则将直接影响公司的正常生产经营和盈利水平，将会对发行人正常生产经营活动产生不利影响。
（3）业绩下降的风险
报告期内，公司营业收入持续增长。如果未来宏观经济增速放缓，市场竞争加剧或市场需求下降，公司不能适时调整市场策略，并积极开拓市场，扩大销售规模，有效控制成本，未来公司经营可能遭受不利影响，存在经营业绩下滑的风险。
（4）应收账款发生坏账损失的风险
期内公司应收账款余额呈逐年增长态势。公司与主要客户合作时间较长、合作关系较为稳定，应收账款发生大额坏账损失的可能性较低，但是，随着公司经营规模的扩大，公司应收账款仍将保持在较高水平。一方面，如果公司不能拓展融资渠道，公司营运资金压力将进一步显现，可能给公司经营带来不利影响；另一方面，如果公司不能维持应收账款的高效管理，任何应收账款的大额坏账损失将对公司财务状况和经营成果产生不利影响。
（5）商誉减值风险
自上市以来，公司积极实施外延式并购，2015年已完成收购荷兰诺唯凯，2017年已完成收购法国PST。公司通过上述外延式并购，产品市场得到有效拓展，产品结构不断丰富，同时也产生了较大金额的商誉，截至2018年3月31日，公司商誉账面价值为47,083.54万元，占公司总资产比例为31.58%。
根据企业会计准则及公司商誉减值计提会计政策，公司每年对商誉进行减值测试，并根据测试结果，合理计提商誉减值准备。如果公司收购的子公司未来经营状况出现恶化或者效益未能达到预期，则公司将面临商誉减值的风险，将会对公司的盈利能力和经营业绩产生不利影响。
（6）汇率波动的风险
公司控股子公司荷兰诺唯凯和法国PST的主要客户市场位于欧洲，公司海外业务收入同比有较大的增长，导致公司海外业务收入的汇兑损益随汇率亦有较大的波动。我国人民币实行有管理的浮动汇率制度，汇率的波动也将直接影响到公司出口产品的销售定价，未来如果我国汇率政策发生重大变化或者汇率出现大幅波动，公司的经营业绩将存在一定的汇率波动风险。
（7）净资产收益率及每股收益下降的风险
此次募集资金到位后，公司的净资产和总股本规模将显著增加。本次募集资金的运用为公司未来发展提供长足的保障，降低公司的财务风险，但其效益是一个逐渐显现的过程，若未来公司的经营业绩不能与净资产和总股本规模保持同步增长，则公司存在净资产收益率和每股收益等盈利指标下降的风险。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（8）土壤大数据带动公司转型的风险
公司目前正在积极推进的“土壤数字地图”项目属创新项目。本项目服务于现代农业和土壤重金属污染治理。项目的实施受到国家有关政策的影响，由于本项目资金需求规模较大，如果存在资金不能有效使用、项目进程延后、项目完成后的实际运营情况无法达到当初预期、行业与市场环境发生较大变化等情况，都有可能给项目的有效实施带来较大影响，进而影响公司的经营业绩。
（9）本次配股发行失败的风险
根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，若控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量百分之七十的，则本次配股发行失败，上市公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。公司控股股东应城富邦及一致行动人长江创富已承诺以现金形式按照持股比例全额认购其可配股份，但本次配股仍存在因原股东认配数量不足而导致发行失败的风险。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书目 录
第一节释义 ....................................................................................................................... 9一、一般释义 ................................................................................................................. 9二、专业释义 ................................................................................................................ 11第二节本次发行概况 ..................................................................................................... 13一、发行人基本情况 .................................................................................................. 13二、本次发行的基本情况 ......................................................................................... 14三、本次发行的有关机构 ......................................................................................... 18四、本次发行相关事项 .............................................................................................. 19第三节风险因素 ................................................................................................................ 20一、经营风险 ............................................................................................................... 20二、市场风险 ............................................................................................................... 22三、政策风险 ............................................................................................................... 23四、技术风险 ............................................................................................................... 23五、管理风险 ............................................................................................................... 24六、财务风险 ............................................................................................................... 25七、并购付款安排的风险 ......................................................................................... 26八、本次配股发行失败的风险 ................................................................................. 26第四节发行人基本情况 ................................................................................................... 28一、本次发行前股本总额及前十名股东情况 ....................................................... 28二、发行人组织结构和对其他企业的重要权益投资情况 ................................. 28三、发行人控股股东及实际控制人的基本情况 .................................................. 33四、发行人的主营业务和主要产品 ........................................................................ 37五、发行人所处行业的基本情况 ............................................................................ 40六、发行人的市场地位及竞争优势 ........................................................................ 63七、主要业务情况....................................................................................................... 71八、发行人首发上市以来发生的重大资产重组情况 .......................................... 83九、主要固定资产及无形资产 ................................................................................. 84十、发行人自上市以来历次筹资、派现及净资产额变化情况 ........................ 94十一、发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员所
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书作出的重要承诺及承诺的履行情况 ........................................................................ 95十二、发行人的股利分配政策 ............................................................................... 100十三、发行人董事、监事及高级管理人员的基本情况 ................................... 102第五节同业竞争与关联交易 ......................................................................................... 115一、同业竞争 .............................................................................................................. 115二、关联交易 .............................................................................................................. 117第六节财务会计信息 ..................................................................................................... 122一、公司最近三年及一期的财务报表 .................................................................. 123二、会计报表合并范围及其变动情况 .................................................................. 143三、最近三年及一期主要财务指标及非经常性损益明细表 ........................... 145第七节管理层讨论与分析 ............................................................................................. 149一、财务状况分析..................................................................................................... 149二、盈利能力分析..................................................................................................... 163三、现金流量分析..................................................................................................... 172四、重大资本性支出分析 ....................................................................................... 174五、会计政策变更、会计估计变更及会计差错更正 ........................................ 174六、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项 ................................... 177七、财务状况和盈利能力的未来发展趋势 ......................................................... 177第八节本次募集资金运用 ........................................................................................... 179一、本次募集资金运用基本情况 .......................................................................... 179二、本次配股募集资金投资项目情况 .................................................................. 180第九节历次募集资金运用 ........................................................................................... 201一、历次募集资金运用情况 ................................................................................... 201二、前次募集资金概况 ............................................................................................ 201三、前次募集资金实际使用情况 .......................................................................... 202四、前次募集资金投资项目承诺效益和实际效益情况 ................................... 206五、前次募集资金实际使用情况与公司定期报告及其他信息披露文件中披露对照情况 .................................................................................................................. 208六、会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论 .................. 208第十节董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明与承诺 ....................... 209第十一节备查文件 ........................................................................................................ 215
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书第一节 释义
在本配股说明书中，除非文中另有所指，下列词语或简称具有如下特定含义：一、一般释义
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湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书二、专业释义
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本配股说明书在讨论、分析时，部分合计数与各数直接相加之和存在尾数差异，这些差异是因为四舍五入所致。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书第二节 本次发行概况
一、发行人基本情况
中文名称： 湖北富邦科技股份有限公司
英文名称： Hubei Forbon Technology Co.,Ltd.
法定代表人：王仁宗
股票上市地：深圳证券交易所
股票简称： 富邦股份
股票代码： 300387
注册地址： 湖北省应城市经济技术开发区
邮政编码： 432400
联系电话： 0712-3257290
传真号码： 0712-3257290
公司网址： http://www.forbon.com
电子邮箱： hbforbon@forbon.com
为化肥及其他化工企业提供技术、产品解决方案，进而实现
各种表面活性剂应用生产、销售；用于化肥、种子、农药、
植物生长、水处理等生物、可降解缓控释材料的研发、生产、销售；以及植物健康营养辅助产品的研发、生产和销售；专
用化学品以及生物材料的研究开发、技术转让、技术服务（凭
经营范围：
许可证经营）、货物进出口；技术进出口；代理进出口（不
含国家禁止或限制的进出口的货物和技术）；助剂添加设备
及其智能控制系统的制作、销售；肥料外观的改善；化肥销
售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书二、本次发行的基本情况
（一）本次发行核准情况
本次发行经公司2017年5月19日召开的第二届董事会第二十三次会议及2017年6月6日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过。
公司于2017年10月25日召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于确定公司配股比例的议案》，进一步确定了本次发行的具体配售比例，公司本次配股按每10股配售3股的比例向全体股东配售。
公司于2018年4月19日召开第二届董事会第二十八次会议审议通过《关于延长配股股东大会决议有效期的议案》和《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理本次配股发行工作相关事宜有效期的议案》，将配股股东大会决议有效期和授权董事会全权办理本次配股发行工作相关事宜有效期延长6个月，至2018年12月5日。2018年5月16日，公司召开2017年年度股东大会审议通过以上议案。
公司于2018年5月30日召开第二届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于调整2017年度配股募集资金规模与用途的议案》和《关于实施2017年度利润分配方案后调整2017年度配股发行数量的议案》，对本次配股募集资金规模、用途和配股发行数量进行调整。
（二）发行股票的种类和面值
本次配售股票种类为境内上市的人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元。
（三）配股基数、比例和数量
本次配股以公司截至2018年5月28日的总股本224,870,098股为基数，按照每10股配售3股的比例向全体股东配售，预计本次配股可配售股份共计67,461,029股。配售股份不足1股的，按深圳证券交易所的有关规定处理。最终配股比例由董事会根据股东大会的授权在发行前根据市场情况与保荐人（主承销商）协商确定。
（四）配股价格及定价依据
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书1、配股价格
本次配股价格为4.43元/股。
2、定价方式
以刊登配股发行公告前20个交易日公司A股股票均价为基数，采用市价折扣法确定，具体由董事会根据股东大会的授权，在发行前根据市场情况与主承销商确定。
3、定价依据
（1）不低于发行前公司最近一期经审计的每股净资产值；
（2）参考公司股票在二级市场上的价格、市盈率、市净率等指标，充分权衡公司发展与股东利益之间的关系；
（3）考虑募集资金投资项目的资金需求量及项目资金使用安排；
（4）遵循与主承销商协商确定的原则。
（五）配售对象
本次配股的发行对象为配售股权登记日当日收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体股东。
（六）募集资金数量及用途
本次配股募集资金总额预计不超过人民币30,000万元，扣除发行费用后，拟全部用于以下项目：
单位：万元
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|投资项目名称|总投资金额|
|荷兰诺唯凯剩余股权款支付项目|20,109.00|
|法国PST股权收购项目|11,348.00|
|“土壤数字地图”建设项目|12,476.00|
|补充流动资金|6,067.00|
||50,000.00|

注：公司综合考虑公司盈利能力、发展战略规划、股东回报、社会资金成本、外部融资
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书环境等因素，决定本次配股募集资金暂不用于补充流动资金，并以部分自筹资金投入荷兰诺唯凯剩余股权款支付项目及“土壤数字地图”建设项目。
如果本次配股募集资金不能满足公司项目的资金需要，公司将利用自筹资金解决不足部分。本次发行募集资金将按上述项目顺序投入，公司董事会可根据项目的实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。
由于本次配股募集资金到位时间具有不确定性，为把握市场机遇，使投资项目尽早产生效益，在本次配股募集资金到位前，公司将根据资金状况进行先期投入，在募集资金到位后予以置换。
（七）募集资金专项存储账户
本次募集资金将严格按照公司《募集资金管理制度》的规定，存放于董事会指定的专项账户集中管理。
（八）发行时间
本次配股在取得中国证监会核准后6个月内择机向全体股东配售股份。
（九）承销方式
本次配股的承销方式为代销。
（十）本次配股前滚存未分配利润的分配方案
本次配股实施前滚存的未分配利润由配股实施完成后的全体股东按照其持股比例享有。
（十一）控股股东公开承诺认配股份
公司控股股东应城富邦及其一致行动人长江创富承诺按其所持公司股票的股份比例，以现金全额认购其可配股票。
（十二）承销期
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书承销期间为本配股说明书刊登日至本次配股发行结果公告日，即2018年6月15日至2018年6月29日。
（十三）发行费用
本次发行费用包括承销保荐费用、律师费用、会计师费用等，合计约人民币【】万元。
发行费用 金额（万元）
承销及保荐费用 【】律师费用 【】会计师费用 【】信息披露费用 【】发行手续费 【】文件制作等费用 【】发行费用合计 【】以上发行费用可能根据本次发行的实际情况有所调整。
（十四）本次配股日程安排
本次发行期间的主要日程如下：
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|日期|发行安排|
|2018年6月15日|刊登配股说明书|
|2018年6月19日|网上路演|
|2018年6月20日|股权登记日|
|2018年6月21日 -2018年6月27日|配股缴款起止日期|
|2018年6月28日|验资|
|2018年6月29日|发行结果公告日；发行成功的除权基准日或发行失败的退款日|

上述日期安排为正常交易日，如遇重大突发事件影响发行，保荐机构（主承销商）与发行人将及时公告，修改相关发行日期。
（十五）本次发行证券的上市流通
本次发行结束后，发行人将尽快办理本次发行股份上市的有关手续。具体上
市时间将另行公告。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书三、本次发行的有关机构
（一）发行人：
名称： 湖北富邦科技股份有限公司
法定代表人： 王仁宗
法定住所： 湖北省应城市经济技术开发区
联系电话： 0712-3257290
传真： 0712-3257290
联系人： 万刚
（二）保荐机构（主承销商）：
名称： 长城证券股份有限公司
法定代表人： 丁益
法定住所： 深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦16-17层
联系地址： 深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦16-17层
联系电话： 0755-83516266
传真： 0755-83516266
保荐代表人： 王广红、刘国谋
项目协办人： 彭剑
项目组成员： 王广红、刘国谋、彭剑、汤牧
（三）发行人律师：
名称： 北京大成律师事务所
负责人： 彭雪峰
法定住所： 北京市朝阳区东大桥路9号侨福芳草地D座7层
联系电话： 010-58137799
传真： 010-58137788
经办律师： 于绪刚、朱旭琦
（四）发行人审计机构：
名称： 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
执行事务合伙人：石文先
注册地址： 武汉市武昌区东湖路169号众环大厦2-9层
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书联系电话： 027-86770549
传真： 027-85424329
经办注册会计师：李建树、罗亮
（五）发行人评估机构：
名称： 湖北众联资产评估有限公司
法定代表人 胡家望
住所： 武汉市武昌区东湖路169号众环大厦1栋4层
联系电话： 027-85826771
传真： 027-85826771
经办评估师： 杨涛、吴峰、尚赤、胡文胜
（六）申请上市的证券交易所：
名称： 深圳证券交易所
地址： 深圳市福田区深南大道2012号
联系电话： 0755-88668888
传真： 0755-82083947
（七）股票登记机构：
名称：
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
地址：
深圳市深南中路1093号中信大厦18楼
联系电话：
0755-25938000
传真：
0755-25988122
（八）主承销商收款银行
户名： 长城证券股份有限公司
开户行： 中国工商银行深圳市分行福田支行
账号： 4000023319200115295
四、本次发行相关事项
截至本配股说明书签署之日，发行人与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书第三节风险因素
投资者在评价公司本次发行或作出投资决策时，应特别关注本节所示风险因素。尽管公司为应对各种可能出现的风险采取了相应措施，但仍然存在未达预期的风险或对风险程度估计不足等情况，敬请投资者关注。下述风险因素归类描述，并根据重要性原则或可能影响投资决策的程度大小排序，但该排序并不表示风险因素会依次发生。
一、经营风险
（一）成长性风险
自上市以来，公司积极实施外延式发展战略，2015年已成功收购荷兰诺唯凯，2017年已成功收购法国PST。公司产品市场得到有效拓展，使得报告期内公司营业收入及净利润增长较快：2015年、2016年、2017年，公司营业收入分别为39,234.72万元、49,691.98万元、53,004.46万元，复合增长率达16.23%。
尽管公司上市以来的并购投资项目已产生较明显的协同效应，但如果公司对并购投资项目后续整合未能达到预期效果，或者化肥助剂市场容量出现波动、市场竞争加剧、不能有效渗透当地市场，则公司将面临业绩成长放缓的风险。
（二）原材料供给及价格波动风险
公司的原材料主要包括矿物油、表面活性剂和色素等，矿物油与国际原油价格相关联。报告期内，国际原油价格波动幅度较大，导致公司原材料价格呈现一定幅度的波动。公司产品价格随原材料价格的波动而波动，一旦出现供应不足或者价格出现大幅上涨，且公司不能有效地将原材料价格上涨的压力转移，则将直接影响公司的正常生产经营和盈利水平，将会对发行人正常生产经营活动产生不利影响。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（三）业绩下降的风险
报告期内，公司营业收入持续增长。如果未来宏观经济增速放缓，市场竞争加剧或市场需求下降，公司不能适时调整市场策略，并积极开拓市场，扩大销售规模，有效控制成本，未来公司经营可能遭受不利影响，存在经营业绩下滑的风险。
（四）产品质量的风险
作为重要的功能性材料，化肥助剂对化肥产品的性能及品质影响重大。如果因公司产品质量或使用方法导致客户的化肥产品出现质量问题，将会给公司的盈利带来不利影响。尽管公司拥有丰富的行业应用经验，一贯视产品质量为生命线，从生产到使用各环节对质量严格把关，出现质量事故的可能性较小；但若发生严重的质量事故，则可能对公司品牌形象造成损害。
（五）大客户风险
虽然公司大客户基本为国内知名的大型化肥生产企业，资信情况良好，公司与其建立了较为稳定的合作关系；但不排除因经营环境变化、自身经营管理效率等影响而导致经营困难、甚至破产等极端情况，或者受到竞争对手低价竞争等，导致客户流失、营业收入下滑、公司应收账款全部或部分无法回收，从而对公司经营业绩造成重大不利影响。
（六）人力资源及人工成本上升的风险
随着业务规模的不断扩大，公司对各类人才特别是高层次人才的需求逐渐增加，如果公司不能采取有效措施吸引人才，未来可能面临一定的人力资源风险。
报告期内，随着公司经营规模扩大、员工人数增加及国内物价水平不断提高，人工成本快速增长，2015年至2017年，分别为3,364.02万元、4,004.36万元及4,403.66万元，复合增长率达14.41%。公司保持较高的员工薪酬和福利待遇。随着员工薪酬和福利待遇进一步提高，公司的运营成本面临一定的上升风险，如果公司未能有效控制人工成本、提高主营业务的收入水平，则将面临盈利能力下降
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书的风险。
（七）土壤大数据带动公司转型的风险
公司目前正在积极推进的“土壤数字地图”项目属创新项目。本项目服务于现代农业和土壤重金属污染治理。项目的实施受到国家有关政策的影响，由于本项目资金需求规模较大，如果存在资金不能有效使用、项目进程延后、项目完成后的实际运营情况无法达到当初预期、行业与市场环境发生较大变化等情况，都有可能给项目的有效实施带来较大影响，进而影响公司的经营业绩。
（八）境外收购整合风险
本次配股的部分募投项目为收购海外标的公司，将提高公司在全球市场的整体占有率，实现公司在全球化肥助剂市场的领导地位。因为海外收购跨越不同的国家或地区，面临诸多风险，如政治风险、法律风险、市场风险、文化与管理整合风险、财务与会计风险、汇率波动风险等，未来公司如果不能采取一系列措施加强防范，该等风险的发生将对公司的经营造成不利影响。
二、市场风险
（一）市场竞争加剧风险
我国化肥助剂行业起步较晚，行业发展前景广阔，产品附加值较高。经过近10年的发展，我国化肥助剂行业生产规模快速增长，生产企业数量众多，但普遍规模较小、技术水平不高、服务能力较弱，具有核心竞争力的企业数量有限，中小规模企业之间的竞争较为激烈。此外，随着我国化肥助剂产品市场的不断开放，外资品牌对国内企业构成了较大的竞争压力。
虽然本公司通过技术创新和提供整体解决方案，在国内化肥助剂行业市场的竞争中取得了较大优势，并成为国内极少数几家能与国际品牌相竞争的企业，但如果未来市场竞争加剧，公司不能保持和强化自身的综合竞争力，导致自身竞争优势弱化，将会对公司的持续盈利能力产生不利影响。
（二）化肥行业周期性波动导致的风险
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书化肥助剂作为化肥产品的重要功能性材料，其行业利润水平会受到化肥行业周期性波动的影响。由于化肥助剂占化肥成本的比重较小，客户对其售价敏感度较低，化肥助剂行业利润水平的波动远小于化肥行业利润水平的波动。但不能排除下游客户化肥行业大幅减产或利润水平大幅下滑的可能，从而导致公司销售收入下滑或利润水平下降，对公司盈利能力的稳定性产生一定的不利影响。
三、政策风险
（一）产业政策的风险
公司所处化肥助剂行业得到了国家相关产业政策的大力扶持。如《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011年度）》、《国家重点支持的高新技术领域》（国科发火[2008]172号）、《外商投资产业指导目录（2007年修订）》、《产业结构调整指导目录（2011年本）》、《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》、《石油与化学工业发展规划（2016-2020年）》和《关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见》等多个文件均明确提出鼓励和支持助剂、添加剂及缓控释肥料等产业的发展。未来如果国家有关鼓励助剂行业发展的产业政策发生不利变化，将对公司的发展造成一定的不利影响。
（二）环保政策的风险
本公司主要产品化肥助剂为精细化工产品。虽然公司一贯严格执行有关环境保护法律、法规和规章，生产经营过程中产生的三废较少，各项污染物经过处理均达到了国家排放标准，且从未出现过重大环保事故，未因环境污染问题受到监管部门的处罚；但随着国家环保力度的加大，环保的有关标准可能发生变化，如果公司未来环保投入不能迅速跟进，导致安全生产和三废排放产生隐患或产品难以及时适应国家环保及有关标准的变化，公司的发展将受到限制。
四、技术风险
（一）持续的研发和创新的风险
公司自设立以来一直将技术创新作为业务发展的源动力。通过持续的研发和
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书创新，公司的产品质量和技术已达到国际先进水平，“产品+服务+自动控制系统”整体解决方案的实施能力处于国内领先地位，公司目前是国家高新技术企业，公司子公司荷兰诺唯凯也是荷兰享有相应税收优惠的创新型企业。随着行业整体技术水平的不断提高，化肥助剂行业的竞争将愈加体现为综合实力的竞争，未来若不能保持持续的研发和创新，公司将存在综合竞争优势被削弱的风险。
（二）核心技术人员流失及核心技术失密的风险
公司是国家高新技术企业、省级企业技术中心，技术人员尤其是核心技术人员是公司生存和发展的根本，稳定和扩大科技人才队伍对公司尤为重要，技术人员的流动对公司的生产经营将可能产生一定的风险。
化肥助剂产品具有很强的专用性和特殊性，核心技术主要体现为产品配方和材料应用技术等。为此，公司一方面通过申请专利对核心技术予以保护；另一方面建立了严格的保密措施，包括：（1）公司于2016年启动了甲骨文ERP云服务，由安永（中国）企业咨询有限公司负责实施，采用研发、生产、市场三大体系分段管理，建立严格的信息沟通制度，关键原材料在公司内部流转一般采用代码形式；（2）与主要管理人员、核心技术人员及可能接触产品配方的人员均签署了保密协议和股权激励协议，从法律上保证了技术秘密的安全性。但公司仍然存在核心技术泄密的可能或者被他人盗用的风险，一旦核心技术失密，公司的业务发展和经营业绩可能受到一定程度的不利影响。
五、管理风险
（一）实际控制人控制的风险
本次股票发行前，公司实际控制人王仁宗、方胜玲夫妇持有公司43.00%的股份；本次股票发行后，王仁宗、方胜玲夫妇仍为公司的实际控制人。公司实际控制人为公司创立和发展做出了突出贡献，并通过引入员工股东、外部投资者促使公司决策更加科学、合理和透明。在公司未来的经营中，王仁宗、方胜玲夫妇仍存在利用其持股比例优势，通过行使表决权或其他方式对公司决策加以控制，并通过此等行为损害公司利益的可能性。因此，公司存在受实际控制人控制的风险。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（二）资产规模快速扩张和管理跨度加大的风险
自上市以来，公司以化肥生产链为价值导向，积极实施内生性增长及外延式拓展的发展战略，不断完善国际化布局，跻身于全球化肥助剂供应商前列。截至2018年3月31日，公司总资产为149,100.34万元，归属于母公司股东的所有者权益为79,974.67万元，分别较2015年末增长32.31%和28.69%；公司2017年实现营业收入为53,004.46万元，较2015年增长35.10%，资产及收入规模扩张较快。资产规模的扩张及管理跨度的增加对公司管理能力和管理效率提出了更高的要求。公司目前已建立了较为有效的投资决策体系和比较完善的内部控制制度，不断培养与引进管理、技术和市场营销等方面的人才。但随着公司业务规模的进一步扩张，公司若不能及时调整和优化管理结构，将可能面临管理失效、运营安全难以保障的风险。
六、财务风险
（一）应收账款发生坏账损失的风险
2015年末、2016年末、2017年末，公司应收账款余额分别为15,156.47万元、18,587.49万元、19,035.23万元，占当期营业收入的比例分别为38.63%、37.41%、35.91%。受销售规模扩大、区域营销网络深化建设及收购子公司并表影响，报告
期内公司应收账款余额呈逐年增长态势。公司与主要客户合作时间较长、合作关系较为稳定，应收账款发生大额坏账损失的可能性较低，但是，随着公司经营规模的扩大，公司应收账款仍将保持在较高水平。一方面，如果公司不能拓展融资渠道，公司营运资金压力将进一步显现，可能给公司经营带来不利影响；另一方面，如果公司不能维持应收账款的高效管理，任何应收账款的大额坏账损失将对公司财务状况和经营成果产生不利影响。
（二）商誉减值风险
自上市以来，公司积极实施外延式并购，2015年以自筹资金收购荷兰诺唯凯，2017年已收购收购法国PST。公司通过上述外延式并购，产品市场得到有效拓展，产品结构不断丰富，同时也产生了较大金额的商誉，截至2018年3月31日，公司
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书商誉账面价值为47,083.54万元，占公司总资产比例为31.58%。
根据企业会计准则及公司商誉减值计提会计政策，公司每年对商誉进行减值测试，并根据测试结果，合理计提商誉减值准备。如果公司收购的子公司未来经营状况出现恶化或者效益未能达到预期，则公司将面临商誉减值的风险，将会对公司的盈利能力和经营业绩产生不利影响。
（三）汇率波动的风险
公司控股子公司荷兰诺唯凯和法国PST的主要客户市场位于欧洲，公司海外业务收入同比有较大的增长，导致公司海外业务收入的汇兑损益随汇率亦有较大的波动。我国人民币实行有管理的浮动汇率制度，汇率的波动也将直接影响到公司出口产品的销售定价，未来如果我国汇率政策发生重大变化或者汇率出现大幅波动，公司的经营业绩将存在一定的汇率波动风险。
（四）净资产收益率及每股收益下降的风险
此次募集资金到位后，公司的净资产和总股本规模将显著增加。本次募集资金的运用为公司未来发展提供长足的保障，降低公司的财务风险，但其效益是一个逐渐显现的过程，若未来公司的经营业绩不能与净资产和总股本规模保持同步增长，则公司存在净资产收益率和每股收益等盈利指标下降的风险。
七、并购付款安排的风险
本次募集资金投资项目中荷兰诺唯凯剩余股权款支付项目和法国PST股权收购项目均采取分期支付股权款转让的方式进行支付，且支付价款根据标的公司未来各年度实现的息税折旧摊销前利润增长幅度的不同，约定了不同的调整系数，可能会导致实际支付的价款与目前确定的价款存在差异，公司将确认较大金额的或有对价变动收益或损失，从而对公司的经营业绩产生重大影响。
八、本次配股发行失败的风险
根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，若控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量百分之
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书七十的，则本次配股发行失败，上市公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。公司控股股东应城富邦及一致行动人长江创富已承诺以现金形式按照持股比例全额认购其可配股份，但本次配股仍存在因原股东认配数量不足而导致发行失败的风险。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书第四节发行人基本情况
一、本次发行前股本总额及前十名股东情况
（一）发行前本公司股权结构
截至2018年5月28日，公司完成2017年度分红派息后的总股本为224,870,098股，其中：有限售条件股份2,077,478股，占比0.92%；无限售条件股份222,792,620股，占比99.08%。
（二）发行人前十名股东持股情况
截至2018年5月28日，公司前十名股东持股情况如下：
|||
|-|-|
|股东性质|持股数（股）|
|境内非国有法人|72,169,292|
|境外法人|30,962,809|
|境内非国有法人|30,652,590|
|境内自然人|2,084,049|
|境外法人|1,558,041|
|境内自然人|1,471,922|
|基金理财产品等|1,359,123|
|基金理财产品等|1,207,730|
|境内自然人|953,006|
|境内自然人|939,673|
||143,358,235|

二、发行人组织结构和对其他企业的重要权益投资情况
（一）发行人组织结构
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定，发行人建立了较为完善的内部组织结构。公司组织结构关系如下图所示：
（二）公司的重要权益投资情况
截至2018年3月31日，本公司直接或间接控股企业情况如下：
1、权益投资的具体情况
（1）公司直接和间接控股子公司如下图所示：
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（2）公司直接和间接控股子公司情况
截至2018年3月31日，公司直接和间接控股子公司情况如下表所示：
|||||
|-|-|-|-|
|公司全称|成立时间|注册资本|持股或控股比例|
|武汉诺唯凯生物材料有限公司|2010-10-9|1,000万元人民币|100%|
|武汉金凯顿新材料科技有限公司|2012-2-29|500万元人民币|100%|
|烟台市烟农富邦肥料科技有限公司|2013-7-3|2,000万元人民币|52%|
|武汉科迈系统工程有限公司|2014-2-25|200万元人民币|90%|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
|||||
|-|-|-|-|
|公司全称|成立时间|注册资本|持股或控股比例|
|武汉禾瑞新型肥料有限公司|2016-1-28|500万元人民币|100%|
|富邦科技香港控股有限公司|2015-6-1|10万港元|100%|
|富邦（新加坡）有限公司|2011-8-22|1万美元|100%|
|武汉搜土数据科技有限公司|2017-5-27|1,500万美元|100%|
|武汉绿萝联盟农业科技有限公司|2017-5-4|100万元人民币|70%|
|SoiloptixInc.|2017-1-6|750万加元|60%|
|荷兰合作社|2015-6-24|-|100%|
|荷兰富邦|2015-6-24|1欧元|100%|
|荷兰诺唯凯|1992-7-10|4.6万欧元|100%|
|法国PST|1999-9-14|30万欧元|100%|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
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|-|-|-|-|
|公司全称|成立时间|注册资本|持股或控股比例|
|湖北富邦田小二生物科技有限公司|2017-11-27|500万元人民币|100%|

（3）公司直接和间接参股公司（含合营公司、联营公司）
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|-|-|-|-|
|公司全称|成立时间|注册资本|持股比例|
|武汉盘古数字检测有限公司|2016-12-29|2,000万元人民币|20%|
|湖北仰稻生态农业有限公司|2015-9-23|1,000万元人民币|20%|
|Saturas Ltd|2013-4-21|10,000新锡克尔|10.79%|

2、发行人直接或间接控股子公司最近一年的主要财务数据
单位：人民币万元
|||||
|-|-|-|-|
|公司名称|2017年12月31日|||
||总资产|净资产|营业收入|
|武汉诺唯凯生物材料有限公司|7,136.31|603.91|2,032.29|
|武汉金凯顿新材料科技有限公司|5,059.72|321.83|1,000.55|
|烟台市烟农富邦肥料科技有限公司|4,853.17|865.08|6,184.62|
|武汉科迈系统工程有限公司|5,063.35|292.32|317.27|
|武汉禾瑞新型肥料有限公司|-|-|-|
|富邦科技香港控股有限公司|43,493.46|4,711.27|7,531.60|
|富邦（新加坡）有限公司|714.33|597.42|2,892.91|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
|||||
|-|-|-|-|
|公司名称|2017年12月31日|||
||总资产|净资产|营业收入|
|武汉搜土|-|-|-|
|武汉绿萝|-|-|-|
|荷兰合作社|-|-|-|
|荷兰富邦|-|-|-|
|荷兰诺唯凯|8,216.22|6,709.90|15,063.57|
|法国PST|2,001.12|469.04|4,196.25|
|Soiloptix Inc.|3,573.16|3,484.83|212.75|
|湖北富邦田小二生物科技有限公司|-|-|-|

注：以上财务数据均经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计，财务数据均为公司单家财务报表数据。因武汉禾瑞新型肥料有限公司、武汉绿萝联盟农业科技有限公司、武汉搜土数据科技有限公司和湖北富邦田小二生物科技有限公司2017年尚未运营，上述三家公司未编制2017年度财务报表。
三、发行人控股股东及实际控制人的基本情况
发行人控股股东为应城富邦，实际控制人为王仁宗、方胜玲夫妇。此外，发行人股东长江创富为应城富邦的一致行动人，受同一实际控制人控制。首次公开发行股票并在创业板上市以来，发行人控股股东和实际控制人未发生变化。
（一）控股股东及其一致行动人的基本情况
截至2018年5月28日，公司总股本为224,870,098股，发行人控股股东为应城富邦，持有富邦股份72,169,292股，占总股本的32.09%；应城富邦一致行动人长江创富持有富邦股份30,652,590股，占总股本的13.63%。
控股股东应城富邦的基本情况如下：
名称 应城市富邦科技有限公司
住所 湖北省应城市城南大道以北体育南路以西
法定代表人 方胜玲
注册资本 500万元
成立日期 1995年9月4日
投资管理、投资咨询、商务信息咨询（凡涉及许可制度的凭许
经营范围
可经营）
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书股东情况 方胜玲持有96%、王仁宗持有4%
控股股东的一致行动人长江创富的基本情况如下：
名称 武汉长江创富投资有限公司
住所 应城市广场大道北美城市花园111B1单元301室
法定代表人 王应宗
注册资本 500万元人民币
成立日期 2010年3月12日
对工业、农业、商业、科技、房地产项目的投资；投资咨询（国经营范围
家有专项规定的，须经审批后或凭有效许可证方可经营）。
长江创富系由富邦股份实际控制人方胜玲和管理人员、技术人员股东情况 及业务骨干王应宗、周志斌、冯嘉炜等16名自然人投资设立的有限责任公司
截至本配股说明书签署之日，应城富邦其他对外投资情况如下：
|||
|-|-|
|注册资本||
|2,000万元人民币||
|1,000万元人民币||
|1万|新谢克尔|

注：长江创富除持有本公司股份外，不存在其他投资
1、武汉盘古数字检测有限公司
名称 武汉盘古数字检测有限公司
法定代表人 周家林
注册资本 2,000万元
成立时间 2016年12月29日
武汉市东湖新技术开发区高新大道888号高农生物园总部B区1#楼住所
408室
经营范围 植物、农产品、水质检测；农业检测；环境检测；检测技术咨询。
2、湖北仰稻生态农业有限公司
名称 湖北仰稻生态农业有限公司
法定代表人 王仁宗
注册资本 1,000万元
成立时间 2015年9月23日
住所 应城市城南大道以北体育南路以西
经营范围 谷物种植，收购；农副产品加工、批发及零售;预包装食品销售（不
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书含冷藏冷冻食品）；特殊食品（保健食品、特殊医学用途配方食品、婴幼儿配方乳粉、其他婴幼儿配方食品）、孕婴童用品、服饰、洗护品、玩具、童车童床、日用百货销售。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）
3、Medaware Ltd
名称 Medaware Ltd
董事长 BEKER Tuvik
注册资本 1万新谢克尔
成立时间 2012-5-7
MedAware Ltd., 10 Zarhin St., Raanana, Israel (West entrance, 2nd住所
floor)
经营范围 开发机器学习方式来提供决策参考
（二）发行人实际控制人情况
截至2018年5月28日，王仁宗、方胜玲夫妇通过应城富邦、长江创富间接持有富邦股份96,691,364股，方胜玲直接持有富邦股份24,842股，合计占总股本的43.00%，为发行人的实际控制人。王仁宗、方胜玲夫妇的基本信息如下：
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|-|-|-|
|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|最近5年内的职业|
|中国|否|管理人员|
|中国|否|管理人员|

截至本配股说明书签署之日，实际控制人其他对外投资情况如下：
||
|-|
|注册资本（万元）|
|1,000万元人民币|

1、武汉禾大科技有限公司
名称 武汉禾大科技有限公司
法定代表人 王亚非
注册资本 1,000万元
成立时间 2015年8月12日
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书武汉东湖新技术开发区高新大道666号武汉国家生物产业基地项住所
目B、C、D区研发楼B1栋
网络信息技术、生物科技、农业科技及电子科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让及技术服务；计算机网络工程；软件开发、维护及批发兼零售；仪器仪表、机械设备、电子产品、土壤经营范围
调理剂（以上均不含危险品）的开发、批发兼零售；肥料研发、生产、批发兼零售。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）
（三）发行人与控股股东的股权关系图
王仁宗 方胜玲
4% 96% 80%
0.01%
应城市富邦科技有限公司 武汉长江创富投资有限公司
32.09% 13.63%
湖北富邦科技股份有限公司
（四）控股股东主要财务数据
控股股东应城富邦（母公司）最近一年主要财务数据如下：
单位：万元
项目 2017-12-31/2017年度
总资产 3,327.24
所有者权益 2,945.47
营业收入 -
净利润 -152.45
注：应城富邦2017年财务数据经湖北恒安信会计师事务所有限公司审计。
（五）控股股东的股票质押情况
截至2018年5月28日，应城富邦共持有本公司股份72,169,292股，占公司总股本的32.09%，其中质押股份数量15,841,437股，占公司总股本的7.04%。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书四、发行人的主营业务和主要产品
（一）主营业务
1、主导业务
目前，公司的主导业务为以化肥生产链为价值导向，为化肥生产企业提供包括高品质的助剂产品、优良的全程技术服务及精确的助剂自动控制系统的整体解决方案。公司是国内化肥助剂行业研发实力雄厚、产品系列齐全、销售服务体系完善、综合实力领先的龙头企业之一，公司通过收购荷兰诺唯凯和法国PST实现国际化布局，跻身于全球化肥助剂供应商前列。
公司主业突出，报告期内2015年度、2016年度和2017年度营业收入主要来源于化肥助剂及周边产品的销售，该类产品的收入占营业收入的比重在99%左右。
2、创新业务
公司的创新业务以农业大数据为发展战略，为农业生产提供精确化、智能化、科学化的产品与服务。公司于2016年11月与PPI公司签署《合资框架协议》，此次与PPI公司合作，引进软硬件集成技术，进行土壤检测、分析，绘制高精度的土壤数字地图，为土壤修复、土壤污染治理、配方施肥等提供大数据信息服务。
（二）主要产品和服务
1、化肥助剂
公司主要产品为化肥助剂，产品类型有防结剂、多功能包裹剂、造粒改良剂、磷矿石浮选剂及其他节能降耗助剂（消泡剂、沉降剂、絮凝剂、蒸发助剂、阻垢剂等），主要功能及应用领域如下：
||
|-|
|具体功能|
|防止化肥结块，抑制化肥受潮与粉化，增强颗粒流动性|
|改善化肥品质，具有防结块、防粉化、降低粉尘功能，且有一定的缓释作用，同时控制颗粒色泽与均匀度|
|降低浆料粘度、改善晶体结构、增加颗粒强|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
||
|-|
|具体功能|
|度、减少造粒粉尘、降低干燥工艺能耗|
|提高选矿效率、降低杂质含量、提升磷精矿品位|
|消除泡沫、去除杂质、防止结垢、提高蒸发效率、降低能耗|

化肥助剂是化肥生产过程中不可或缺的功能性材料，主要有改善化肥产品品质、降低化肥生产能耗、增加化肥产品功能、提高化肥使用效率和减少环境污染的作用。以磷肥生产为例，公司的助剂产品在化肥生产过程中的应用如下：
公司产品线
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|-|-|
|磷矿石浮选剂||
||磷矿石浮选剂|

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|-|-|
|消泡剂、沉降剂、蒸发助剂||
||、蒸发助剂|

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|-|-|
|消泡剂||
||消泡剂|

|||
|-|-|
|造粒改良剂||
||造粒改良剂|

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|包裹剂、防结剂、缓释材料||
||、缓释材料|

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|-|-|
|磷矿浮选||
||磷矿浮选|

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|-|-|
|磷酸制备||
||磷酸制备|

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|-|-|
|中和反应||
||中和反应|

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|造 粒||
||造 粒|

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|包 裹||
||包 裹|

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|成 品||
||成 品|

化肥一般生产流程（虚框为磷肥前端流程）
公司产品性能国内领先、国际先进，并凭借产品较高的性价比和公司优质的技术服务赢得了众多化肥生产企业尤其是大型化肥生产企业的青睐。
2、农业大数据信息服务
公司未来以农业大数据为发展战略，为农业生产提供精确化、智能化、科学化的产品与服务。公司在土壤检测、土壤修复、土壤污染治理、配方施肥等新兴业务领域积极进行布局。目前，公司在农业大数据信息服务领域尚在处于战略布局阶段，但在国家相关政策的引导及公司技术优势的有力支持下，该领域将成为公司未来新的收入增长点。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书农业大数据主要指搜集农业产业链数据，利用大数据思维、方法及技术来解决涉农产业问题的云计算技术。公司在农业大数据领域的业务布局、应用范围如下所示：
主要业务 应用范围
土壤检测 对土壤属性进行检测，从而进行精准农业决策
提供土壤检测服务，绘制土壤大数据，为土壤修复、土壤污染治理、配方土壤大数据
施肥等提供土壤大数据服务
以土壤测试和肥料田间试验为基础，根据作物需肥规律、土壤供肥性能和配方施肥 肥料效应，在合理施用有机肥料的基础上，提出氮、磷、钾及中、微量元素等肥料的施用品种、数量、施肥时期和施用方法
公司与加拿大PPI公司合资设立 SoilOptix公司，利用其先进的土壤检测技术，将数据采集、分析等功能嵌入农业生产管理系统，对农业生产过程进行智能化管理调度，提高生产效率、降低生产成本，为政府机构、科研单位，以及农垦农场等集约化种植组织、肥料生产企业、传统和互联网农资组织、土地流转网站和广大农民，提供农业大数据相关产品和服务。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书五、发行人所处行业的基本情况
化肥助剂是一种为改善化肥性能而出现的新型功能性材料，属于精细化工行业的子行业。行业具体归属关系如下：
根据中国证监会2012年颁布的《上市公司行业分类指引》，本公司主要产品化肥助剂属于化学原料及化学制品制造业，相应行业代码为C26。
化肥助剂作为服务于现代农业的新型功能性材料，能改善化肥性能和品质、降低化肥生产能耗、提高化肥利用率、减少化肥用量及其对环境的污染，将推动我国化肥行业向资源节约型和环境友好型的方向发展，符合“循环经济”、“低碳经济”、“绿色经济”的现代社会发展趋势，对我国发展现代农业有重要意义，发展空间广阔。
（一）行业管理体制和政策法规
1、行业主管部门
我国对化肥助剂行业的管理，遵循市场经济体制下的市场化发展模式，采取政府宏观调控的方式。目前，化肥助剂行业已实现市场化竞争，在主管部门的宏观管理和指导下，行业内企业的生产经营完全基于市场化方式展开。
具体而言，本行业的宏观管理职能主要由国家发改委和工信部承担，中国化工学会所属精细化工专业委员会为本行业的自律管理组织，对其进行自律规范和引导。鉴于与化肥行业具有紧密的联系，中国化肥协会对化肥助剂行业的发展亦具有一定的指导作用。
2、主要法律法规
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书本行业生产过程中所需遵循的法律法规主要涉及安全生产、环境保护、质量管理、劳动用工等方面，如《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国产品质量法》、《中华人民共和国劳动法》等。
3、相关产业政策
（1）有关新材料和高新技术方面的产业政策
公司主营产品作为服务于现代农业的新材料和高新技术产品，所在行业属国家重点支持的高新技术领域，具体如下：
公司生产的防结剂、多功能包裹剂、造粒改良剂等化肥助剂产品系《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011年度）》中列明的“现代农业之新型高效生物肥料：生产高效多功能生物肥料技术、肥料缓释技术”；磷矿石浮选剂（捕收剂、调整剂、起泡剂等）等化肥助剂产品系《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011年度）》中列明的“新材料：高效低毒的捕收剂、调整剂、起泡剂等选矿药剂”。
公司在化肥助剂生产中使用的材料改性、合成技术系《国家重点支持的高新技术领域》（国科发火[2008]172号）中列明的新材料技术之“超细功能材料技术：粒子表面处理和改性技术、高分散均匀复合技术”。经改性、合成后的新型表面活性剂是新型化肥助剂的主要成分，被《国家重点支持的高新技术领域》（国科发火[2008]172号）列为新材料之“功能精细化学品：新型表面活性剂”。
公司生产的化肥助剂产品系《外商投资产业指导目录（2007年修订）》鼓励类项目中的“助剂、添加剂新产品、新技术”。
公司生产的化肥助剂产品系《产业结构调整指导目录（2011年本）》鼓励类产业项目中的“新型高效、环保催化剂和助剂；优质钾肥及各种专用肥、缓控释肥的生产”。
《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》指出应加快突破新材料等领域核心技术，而公司的主要产品化肥助剂系化肥生产过程中不可或缺的新材料。
《关于推进化肥行业转型发展的指导意见》明确提出大力发展新型肥料，力争到2020年，我国新型肥料的施用量占总体化肥使用量的比重提升到30%，《意见》还明确提出积极推进“两化”深度融合和加强农化服务。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（2）与该行业发展相关的主要产业政策的具体内容
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|发布机构|颁布时间|
|工信部|2015年|
|农业部|2015年|
|国务院|2015年|
|农业部|2015年|
|农业部|2015年|
|农业部|2016年|
|农业部|2016年|
|国务院|2016年|
|国务院|2016年|
|国务院|2016年|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
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|发布机构|颁布时间|
|国土资源部|2016年|
|国务院|2016年|
|国务院|2016年|
|国务院|2016年|
|工信部|2016年|
|农业部|2017年|
|农业部|2017年|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书况下，农作物施用化肥与不施用化肥相比可增加产量40%以上。根据世界粮农组织估计，化肥对发展中国家粮食增长的贡献率达55%，对我国粮食单产增长贡献率达40-50%，对总产量增长的贡献率达30%。
2005-2015年我国粮食总产量和化肥施用总量
资料来源：国家统计局
据统计，2015年我国人均粮食占有量约453公斤，国际通行标准是人均 760公斤左右，因此我国人均粮食占有量仅为国际标准的60%。在人均粮食占有量低、播种面积减少的形势下，提高化肥施用率和利用率成为提高粮食产量的必然要求。目前，在耕地面积难以增加的前提下，大幅度提高粮食单产是解决人民营生问题、确保粮食安全的唯一选择，而化肥的增产作用是其中最为重要的措施之一。
（2）化肥助剂对于化肥行业发展具有重大意义
化肥助剂是化肥生产过程中不可或缺的功能性材料，其主要作用是能降低化肥生产能耗、改善化肥性能和品质、提高化肥利用率、减少化肥用量及其对环境的污染等，对于解决化肥生产、贮存、运输、销售和使用中发生的众多问题具有重大意义。
①对于解决化肥的吸潮、结块和粉化问题意义重大
在化肥销售和使用过程中，吸潮、结块和粉化问题一直是影响化肥质量的重要因素。随着化肥由低浓度向高浓度方向的发展，养分的提高使化肥结块问题日益突出。化肥结块不仅给化肥的生产、储存、运输带来很大的麻烦，更主要的是给农民施肥带来不便。近年来，随着农业现代化的发展，机械化施肥日益普遍，
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书化肥结块不仅会影响施肥效果，严重的还会导致机械故障。此外，粉化产生的粉尘洒落在植物叶面会引起烧伤事故，吸入还会危及人身安全。因此，通过使用防结剂，可以增强化肥防结性能，对化肥的品质和使用具有十分重要的意义。
②对于化肥生产企业造粒和包裹等关键工艺意义重大
造粒成型和包裹处理是化肥生产过程中的关键工艺环节。在化肥生产过程中，造粒成型效果差会造成产品成球率低、系统返料大，降低生产效率、增加设备负荷和生产能耗，加大了生产成本；同时，造粒效果差会造成现场粉尘大，对设备防腐和人身安全带来隐患，并污染环境。此外，造粒效果差的产品往往外观不佳、颗粒强度差，容易出现结块和粉化现象，影响化肥销售和使用。造粒改良助剂能增加成球率，改善造粒效果，提高颗粒强度和光滑程度，进而改善产品品质、提高生产效率、降低生产能耗。在成品处理过程，使用多功能包裹剂，能在防结块和防粉化的基础上，明显降低生产现场粉尘，减少粉尘对设备腐蚀与人体的伤害；赋予产品稳定的颜色和外观，且具有一定的缓释功能。
③磷矿石浮选剂对于提高磷肥企业磷矿石利用率意义重大
磷矿石是生产磷肥、复合肥的重要原料。我国磷矿石储量位居世界第二位，约占世界磷资源的30%，但品位普遍较低，平均只有17%左右，且“胶磷矿”居多，采选难度大、杂质含量高、利用率低。一般而言，用于化肥生产的磷矿石品位需要达到30%以上，才能满足磷肥、复合肥生产企业的需要。通过使用磷矿石浮选剂，可以提高选矿效率、降低杂质含量、提升磷精矿品位，对我国磷肥企业原材料的稳定供应及提高矿石资源利用率均具有重要意义。
④节能降耗助剂对化肥企业的生产意义重大
化肥行业是能耗大户，实行节能降耗和减排，既是企业转变经济增长方式的内在需要，更是企业实现可持续发展的必然选择。为了帮助化肥生产企业实现该目标，化肥助剂企业推出了各种节能降耗助剂，如用于磷酸生产过程中抑制泡沫产生的消泡剂、用于提高磷酸杂质沉降速度的絮凝剂、用于阻止磷酸及料浆管道结垢的阻垢剂等。
综上，通过各种化肥助剂的使用，对于化肥产品来说，可以改善化肥产品品质、增加化肥产品功能、改进化肥施用效果和提高化肥利用率；对化肥生产来说，可以降低化肥生产能耗、提高化肥生产效率、增加企业经济效益、加快化肥产品
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书结构调整和产业升级；对于社会来说，可以促进国家现代农业发展、提高资源利用率和改善化肥施用对环境的影响。
（3）化肥助剂行业是化肥行业专业化分工的必然结果
化肥助剂行业具有小批量、多品种、差异化、专业化、技术密集、功能性强、配方生产的特点，不同化肥生产企业、不同生产工艺、不同化肥品种对于化肥助剂的需求各不相同，需要根据具体情况制定相应的配方应用于具体的生产环节。
化肥生产企业出于经济性、专业性的考虑，通常难以投入大量人力、物力研发生产所需要的助剂，而采取外购的方式满足生产经营需要。因此，化肥助剂行业是化肥生产专业化分工的必然结果，随着专业化分工程度的提高，化肥助剂行业将会得到进一步发展。
2、化肥助剂行业的发展概况
（1）化肥结块现象和理论推动了化肥助剂产品的出现（20世纪70年代）自化肥产生以来，吸潮、结块与粉化问题一直是影响化肥质量的重要因素。
关于肥料结块与粉化的机理十分复杂，目前还没有完整统一的理论，其中最主流的是“晶体桥连理论”和“毛细管吸附理论”。晶体桥连理论主要用于解释温度和湿度相对较高环境下的结块现象，该理论认为：对等待包装的产品而言，在温度和湿度相对较高的环境下，会表现出较明显的“晶桥粘连”特性，即肥料复盐“溶解-结晶”反复产生，最终导致化肥吸潮、褪色、结块及粉化。“毛细管吸附理论”主要用于解释相对干燥环境下的结块现象，该理论认为：肥料颗粒内部微细粒子排列形成一定数量的毛细管，毛细管内部液体表面存在着一定的吸附力，吸附力推动液体从颗粒内部向外部扩散，而肥料颗粒外部环境相对湿度较低会形成一定程度的蒸发效应，导致内部的饱和溶液扩散到外部被蒸发或者重结晶，最终导致表面发霉、褪色、泛白，严重时出现结块、粉化。
化肥结块问题导致了对防结剂的需求，而结块原理的突破，则使得防结块类化肥助剂产品的推出成为可能。
（2）传统产品阶段（从 20世纪70年代起到20世纪 90年代）
为解决化肥结块问题，出现了一系列技术。20世纪70年代初，出现的早期技术是在化肥表面简单包裹高岭土、硅藻土等粉状材料，用量较大，为20-40千克/吨肥料，但防结效果一般，生产过程中粉尘大、现场环境恶劣，且大幅度降
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书低了肥料的养分。当时，人们也曾尝试用植物油脂来解决结块问题，但用量大、成本高。20世纪70年代中期，日本人开始使用醛类化合物作为肥料防结块剂，但成分中的低沸点醛和机油稀释剂易挥发产生刺激性异味，接触或吸入后产生毒性，会污染喷混环境和肥料使用环境。20世纪80年代，德国学者研究了木质素磺酸钙等金属盐对肥料的防结块性和抗破碎性，克服了使用醛类的缺点，但这些物质的加入使肥料变成褐色或棕褐色，影响市场推广；芬兰T•阿尔纳斯将溶入醚中的阳离子胺类（脂肪胺、聚胺）和氨基二羧酸盐一起熔入矿物油中包裹复合肥，得到了较满意的防潮、防结块效果，但原料成本高、生产及使用均不方便，且采用大量溶剂不安全，故难以实际应用；日本仓田笃三直接使用酰胺类化合物作为主要防结块剂，但这类物质价格十分昂贵。90年代法国出现了采用油、蜡类的熔融物包裹化肥的技术，效果一般，但降低存放期间产品的颗粒强度，引起粉化现象。
（3）新型防结剂及缓释材料、矿石浮选剂等新型化肥助剂的出现（21世纪初至今）
①新型防结剂及多功能包裹剂的出现
进入 21世纪，随着化肥行业的不断发展和壮大，出现了多种防止化肥结块的技术，较好地解决了化肥的结块问题，具体如下：
防结剂的针对性更强：解决了以前采用一种通用配方低效甚至无效等问题，出现了针对烟草肥、硝铵磷、硝酸铵等高硝态氮产品的硝基防结剂，出现了针对中国特有的高塔高尿态氮的防结剂等；
防结剂的形态多样化：根据不同企业不同工艺的需求，有膏体防结剂、粉体防结剂、液体防结剂以及可在造粒之前加入的内添加型防结剂；
产品不断升级，功能复合化多样化：多功能包裹剂和造粒改良剂，不但具有优秀的防结块效果，而且能减少化肥吸潮、抑制粉尘、增加流动性、调整外观、增加光泽，并具有一定的缓释性能。
②矿石浮选剂的出现
随着磷肥产量的逐渐扩大，磷矿资源日益减少，高品质磷矿正面临枯竭。与此同时，高养分磷复肥越来越受到农民的青睐，而高养分磷复肥对磷矿品位的要
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书求也更高。这样就造成磷矿资源品位与磷肥生产需求之间的矛盾越来越大，开发高效的磷矿石浮选剂成为解决国家磷矿资源匮乏的首要方案。
③节能降耗产品的出现
为了适应节能降耗、绿色环保的要求，化肥生产企业越来越重视改善工艺流程，提高生产效率。化肥助剂行业在为化肥行业服务的过程中，得到了迅速发展，并推出了各种功能的化肥助剂，如用于磷酸生产过程中抑制泡沫产生的消泡剂、用于提高磷酸杂质沉降速度的絮凝剂、用于阻止磷酸及料浆管道结垢的阻垢剂等。
（4）我国化肥助剂行业的发展简况
我国化肥助剂行业起步较晚，20世纪90年代中期防结剂和包裹剂等产品开始广泛应用，但当时使用的基本是进口产品，如西班牙花王（Sinor-KaoS.A.） SK Fert系类、法国 PST的 FreeFlow系列、美国 Arr-Maz公司的 Dustcontrol系列等，当时产品性能超过国产产品，曾一度垄断了国内市场；而国内的化肥助剂企业生产规模较小，且产品单一、质量较差，竞争力较差。
经过近十年的发展，国内化肥生产企业不断壮大，大型化肥企业对化肥产品品质和性能的高标准要求推动了化肥助剂行业的发展。随着化肥养分的提高和复合化率的增加，肥料结块现象变得尤为突出，进一步加大了对防结剂的需求。21世纪以来，在我国化肥行业快速发展的大背景下，成长起了几家颇具实力的化肥助剂生产企业，他们基于对化肥生产链的全面理解，通过不断的技术创新，掌握了化肥助剂的配方和生产工艺，并顺应客户的需求和变化不断改进产品配方和服务模式，凭借成本、配方和服务等综合优势与国内大型化肥厂商建立了良好而紧密的合作关系，从而改变了化肥助剂对进口产品的依赖，为提升我国化肥产业整体技术水平、改善我国化肥产品结构、维护国家粮食生产安全做出了贡献。
3、新型化肥助剂产品技术的创新性与先进性
（1）防结剂产品
经过多年的发展，化肥防结技术逐渐成熟，并形成规模化生产。行业领先的企业在大量实验的基础上，分析、研究结块机理和模型假设，大力发展新材料技术，开发出更具针对性的防结块剂，以满足不同化肥多样化的防结效果需求，防结效率更高，环境兼容性更好。比较有代表性的防结剂产品有：以油脂为基础的
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书膏体防结剂，采用新型的阴离子表面活性剂替代原有的胺类阳离子表面活性剂，针对性强、环保性高、防结效果好、使用成本低；以植物油脂为基础的膏体防结剂，环保性能佳；新型复合型粉体防结剂，将新型环保型改性剂添加到惰性粉体中，并进行超细改性，防结效果好、使用量少，更有效地保障了化肥的养分含量。
通过新材料的应用和配方的创新，以富邦股份为代表的企业生产的新型化肥防结块剂产品应用功能和环保性能得到大幅度提高。
（2）多功能包裹剂
目前多功能包裹剂主要用于售价较高的高浓度磷复肥、磷酸二铵的外包裹，可提升产品防结块性能，明显抑制粉尘、增加产品流动性、调整外观、增加光泽，并具有一定的缓释性能。随着市场需求的变化，客户开始要求包裹剂中能含有适量的微量元素、特定的除草剂和杀虫剂，甚至要揉进土壤调理剂和作物生长辅助改良剂，可以断定未来一段时间包裹剂将不断升级，功能多样化、成分营养化。
（3）造粒改良剂
该产品通常用于在造粒过程中降低化肥料浆黏度、减少生产能耗、抑制造粒粉尘，并能改善化肥产品粒子表面性能、提高化肥颗粒强度。在实际开发过程中，行业领先企业通常利用具有特定表面活性成分的天然材料来设计配方，绿色、环保、低碳，如味精生产时的副产品氨基酸，氨基酸具有一定的表面活性，可用来改善化肥造粒，同时氨基酸是植物生长辅助营养物质，且有很好的土壤改良作用；
腐植酸、黄腐酸、多聚糖等材料绿色可降解，且是农作物的营养成分和优秀的土壤改良材料，化学改性后可直接作为肥料的造粒改良剂。
（4）磷矿石浮选剂
磷肥的生产原料是磷矿石，磷矿石品位大于30%才能用于生产高浓度磷肥。
我国磷矿资源丰富，矿石储量位居世界第二，但低品位的“胶磷矿”居多，且采矿过程中“采富弃贫”现象时有发生，为此，国家及地方政府出台了一系列文件要求贫矿与富矿同步采集。中低品位磷矿需经过浮选降低杂质、提高品位才能使用，目前广泛应用于中低品位磷矿浮选的药剂主要以脂肪酸型阴离子为捕收剂，配合一定量的调整剂、起泡剂、抑制剂，具有成本低、浮选性能好等特点。
（三）行业竞争情况
1、行业竞争格局
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书长期以来，国内化肥助剂行业因为研发技术水平较低、生产工艺落后、品牌意识淡薄，一直无法与国外知名品牌企业竞争，导致国内市场长期被进口产品垄断。近年来，国内极少数几家企业通过科技攻关、配方创新及工艺改进，生产的化肥助剂性能达到国际先进水平，开始逐步打破国外公司的技术和市场垄断，进入国内化肥企业生产链的各个应用领域。伴随着复合肥、缓释肥和矿石浮选等应用领域的快速发展，国内化肥助剂生产企业迅速成长，与国际知名品牌企业在国内市场逐渐形成了势均力敌的竞争格局。
目前，化肥助剂行业基本形成了国内综合服务供应商、外资品牌供应商、化肥企业内部配套生产单位、其他中小规模供应商的竞争格局。
国内综合服务供应商：通过自主创新，产品质量已达国际先进水平，相对于外资品牌产品性价比较高，且能提供快速良好的技术服务，可根据客户具体要求提供差异化的产品，与化肥产品的契合度较好，逐渐在竞争中占据优势地位。
外资品牌供应商：产品质量稳定，具有品牌优势，但价格相对较高，且主要依赖于国内代理商或合作方提供技术服务，与化肥产品的契合度略差。由于其具有先发和品牌优势，在我国化肥助剂行业发展过程中曾一度占据较高的市场份额。
化肥企业内部配套生产单位：主要服务于自身化肥生产过程，随着企业规模的扩大和化肥生产专业化分工程度的加深，逐渐由内部生产转向外部采购。
其他中小规模供应商：以单纯产品销售为主，基本不提供技术服务，不具备根据化肥企业生产的具体要求提供技术解决方案的能力，产品契合度差，竞争力较弱。目前国内化肥助剂生产企业大多为此类中小规模供应商。
2、行业进入的主要障碍
作为重要的功能性材料，化肥助剂对化肥生产企业降低化肥生产能耗、提高化肥生产效率、增加企业经济效益、加快化肥产品结构调整和产业升级等方面都具有十分重要的作用。大型化肥生产企业要求化肥助剂供应商需具备较强的研发能力、对化肥生产工艺的理解能力及快速的配方调整能力，能提供优良的全程技术服务和配套助剂自动控制系统。新进入者和中小规模供应商要想成为大型化肥生产企业的供应商，存在诸多方面的壁垒，具体如下：
（1）技术壁垒
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书本行业属于技术密集型行业，对配方设计及调整、工艺过程控制和产品使用过程控制的要求均较高，很多关键技术都需要通过非常细致的工艺过程和专有设备来实现。企业的技术水平主要体现为配方的快速调整能力、产品加工的工艺水平及设备的持续改进能力等方面。
配方的快速调整能力：每种化肥所需的化肥助剂受原材料的具体组分、生产工艺等众多因素的影响，导致不同的化肥生产企业乃至同个化肥生产企业不同批次的化肥产品对化肥助剂的需求都有所不同，这要求化肥助剂生产企业具有快速的配方调整能力，这对化肥助剂厂商的技术水平，特别是肥料结块及外观品质的快速评价方法和应用技术体系提出了较高的要求。
产品制造的工艺水平：化肥助剂行业是对产品制造工艺水平要求较高的产业。首先，要筛选符合化学结构和性质要求的原材料以合成核心物质；其次，要对不同的核心物质进行复配；最后，在剂型生产中要充分发挥核心物质自身功能与载体的协同作用，以更好地发挥产品的优良性能，这三个过程都对化肥助剂生产企业的工艺提出了较高的技术要求。良好的工艺可以大大提高生产过程中机械改性和化学改性的效果，直接影响产品的性能和品质的稳定性。
设备的设计及持续改进能力：设备的设计和改进主要体现在自身生产设备及客户使用设备两个方面。自身生产设备的设计和改进可以持续提高工艺水平和产品品质。为客户提供专用的助剂添加设备和检测设备，可以持续提高化肥助剂的使用效果和降低化肥助剂的用量，从而达到降低客户使用成本和提高自身产品毛利的双赢效果。助剂添加设备的设计和改进，则必须对化肥生产企业的工艺流程和工艺参数有深入的了解，需要一定的技术水平和行业经验。
综上，技术的创新和提高需要企业长时间、大规模生产实践的积累和总结；
下游客户对产品质量要求不断提高，企业需持续进行产品配方、工艺技术及添加设备等多方面的改进。以上因素对新进入本行业的企业形成了较高的技术壁垒。
（2）行业应用经验壁垒
化肥企业使用化肥助剂的目的是为了提高化肥产品的品质、降低化肥生产成本、提高化肥使用效率等。成功的化肥助剂企业必须具备良好的技术服务能力，协助化肥企业实现这一终极目标，而这一能力需要化肥助剂企业具备长期而丰富的行业应用经验，对化肥行业的工艺和需求有深入的了解，并能根据化肥生产企
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书业的工艺流程设计个性化的化肥助剂产品和自动控制系统。
行业应用经验丰富的生产企业，在产品销售前，可以组成技术专家团队对化肥生产企业的工艺流程和工艺参数提出合理化建议，为未来化肥助剂产品的顺畅使用奠定基础。在产品使用过程中，通过提供定制的自动控制系统对化肥助剂添加量进行精确控制，以保证单位化肥生产中助剂的最佳用量。在出现品质问题时，能迅速协助化肥生产企业找到原因，改进工艺或调整配方，将损失降到最低程度。
行业应用经验是长期服务于化肥行业积累的结果，非一朝一夕所能形成的，因而形成较高的壁垒。
（3）市场在位壁垒
作为重要的功能性材料，化肥助剂的质量对用户最终产品的性能及品质影响重大。化肥助剂生产商往往需要经过长时间的生产经营及与下游客户的合作，证明其产品的稳定性、可靠性以及后续服务能力后，方能取得客户，特别是大型化肥生产企业的信任。下游客户为保持其产品性能的稳定性，在选定化肥助剂供应商并经长期合作认可后，通常不会轻易更换。另外，由于化肥助剂的配方和使用较为专业，且助剂占其产品成本的比重较低，大型化肥生产企业越来越多采取以承包方式计价的模式与助剂生产商进行合作，既控制了成本又确保了品质，该种情况下加强了双方合作的紧密度，市场在位壁垒更高。
（4）资金壁垒
从目前的行业发展趋势来看，化肥助剂厂商为了满足大型化肥生产商的需求，确保助剂使用效果的稳定性，通常需提供自动控制系统，因此，化肥助剂厂商需具备一定的资金实力；助剂产品一般需要经历较长时间的市场验证期，需要企业有足够的流动资金支持项目的运转，该等因素对新进入者形成了较高的资金壁垒。
（5）人才壁垒
技术来源于人才，技术密集型行业要求企业必须具有经验丰富的高水平研发团队，以保证企业研发、制造的先进性和持续性。技术能力来源于长期而丰富的行业应用经验积累，我国由于化肥助剂行业民族品牌发展时间较短，技术人才相对较少。除研发和技术人才外，化肥助剂行业由于专业性强，其销售人员也需要对技术有一定的了解，对于 PSC模式，现场技术服务人员更需要对应用技术有一定的了解。随着客户的增多，企业管理和服务的地理半径增大、物理网点增多，
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书对管理团队的要求逐步提高。对于一个新进入者来说，很难在短时间内招聘及培养具有核心竞争力的技术团队，从而无法满足研发、生产及销售的需求。
（6）品牌壁垒
作为重要的功能性材料，化肥助剂的质量和服务水平对用户最终产品品质及售价影响重大。化肥生产商往往会选择一些知名品牌作为备选供应商进行考察。
品牌的建立非一时之功，需要长期的开拓和维护。对于新进入者来说，要想获得大型化肥生产企业的认可，需要较长时间的品牌积累。
（四）市场总体供求状况
1、庞大的化肥生产总量和持续稳定的增长速度将为化肥助剂提供广阔的市场空间
化肥助剂市场需求取决于下游化肥行业的发展，受到化肥产量和化肥产品结构等因素的影响。我国是世界上最大的化肥生产国，化肥产量占世界总产量的 1/3以上。2015年我国化肥产量达到7,627.40万吨（折纯），创历史新高，2006-2016年间我国化肥产量年均复合增长率为2.82%。
2006-2016年我国化肥产量情况
单位：万吨（折纯）资料来源：各年度《全国化学矿及农用化工产品产量表》，国务院发展研究中心信息网我国化肥行业庞大的生产总量和持续稳定的增长速度，以及国际市场对我国化肥进口的需求，为化肥助剂行业提供广阔的市场空间，是我国化肥助剂行业发
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书展最坚实的基础，促使我国起步较晚的化肥助剂行业逐年快速发展。
2、化肥产品结构优化将切实有效拉动化肥助剂市场需求增长
我国农村劳动力紧缺，施肥者以农村留守的妇女及老人为主，他们迫切希望降低施肥的劳动成本及劳动强度，因此，能有效降低施肥次数、提升化肥利用率的高浓度高效化肥、复合肥及缓控释肥顺应了市场的需求，是化肥行业发展的趋势所在，这也是导致我国化肥产品结构调整的重要因素。
随着国家要求大力发展高浓度、高效化肥和提高复合化率，化肥产品结构的调整将会切实有效拉动化肥助剂市场需求增长。《化肥工业产业政策》要求推进化肥产品结构调整，重点发展高浓度基础肥料（尿素、磷铵）和高效复合肥，鼓励开发缓释、控释肥料。《石化和化学工业发展规划（2016－2020年）》鼓励开发高效、环保新型肥料，重点是增效肥料、缓（控）释肥、水溶肥、液体肥、中微量元素肥等，要求新型肥料比重从10%提升到30%左右，同时提出重点发展硅精细化学品，包括硅表面活性剂。《“十三五”农业科技发展规划》要求突破肥料减施增效理论与技术，研发水溶肥、液体肥、生物肥、高效缓（控）释肥、同步营养肥等新型肥料
近年来，尿素、磷铵、复合肥等高浓度化肥、高效化肥的快速发展带动了化肥助剂市场需求的快速上升，但目前高浓度化肥比例仍然较低，化肥复合化率仅有36%左右，与世界平均50%、发达国家80%的复合化率相比差距较大。可以预见，随着我国化肥产品结构调整步伐加快、复合化率的进一步上升，将会切实有效地拉动化肥助剂市场需求的增长。
3、节能降耗、环境友好、功能性、专用性的要求将进一步拓展化肥助剂行业发展空间
节能降耗、环境友好、功能性和专用性是化肥行业重要的发展方向。化肥行业的发展对化肥助剂行业提出了更高要求，同时也拓宽了化肥助剂的应用领域，使得各种专用性、高效能助剂产品逐渐得到了推广应用。我国化肥工业要求发展原料路线优化技术，联产与再加工技术，重点研究低品位磷矿石综合利用工业化技术、缓释和控释等长效新型化肥工业化技术，开发针对具体作物、具体土壤结构的功能性和专用性化肥新品种，从而使得磷矿石浮选剂、各种缓释材料的需求
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书大幅增加，各种有机、环境友好型的助剂产品开始逐步替代传统化肥添加剂。
4、提供整体解决方案、具备良好全程技术服务能力的化肥助剂生产企业将会占据市场优势地位
我国化肥助剂行业起步较晚，发展初期主要依赖进口。随着我国专业化肥助剂厂商的发展和成熟，供应能力不断增强，产品研发和综合服务能力大幅提升，对国际品牌依赖不断降低。由于化肥助剂产品具有小批量、多品种、差异化特点，不同化肥品种、不同化肥厂家对助剂要求各不相同，化肥助剂厂商需对化肥生产工艺和配方进行全面分析，制定个性化的配方以满足客户的实际需求。伴随着我国化肥产业结构调整和产品升级步伐的加快，能够提供整体解决方案、具备良好的全程服务能力的化肥助剂生产企业将会进一步在市场中占据优势地位。
5、化肥行业集中度的提高将导致化肥助剂行业集中度提高
我国化肥行业集中度较低，但根据中国石油和化学工业协会制定的《石油和化工产业结构调整指导意见》，化肥行业将进一步调整产业布局，鼓励企业实施兼并重组，提高产业集中度。因此，化肥行业产能将逐步向大型化肥企业集中。
目前，我国化肥助剂行业生产企业数量众多，但规模较小、技术水平不高、服务能力较弱，具有核心竞争力的企业数量有限。随着化肥行业产能逐步向大型化肥企业集中，化肥助剂行业龙头企业由于与大型化肥企业建立了紧密的合作关系，销售规模也将随之扩大，从而导致化肥助剂行业集中度不断提高。
（五）下游行业的发展状况及市场容量
化肥助剂行业与化肥生产行业紧密联系，下游化肥行业的发展将会影响化肥助剂行业未来的发展。根据目前化肥助剂产品的主要应用领域，分析下游行业的发展状况及其对化肥助剂需求量的情况如下：
1、防结剂下游行业的发展状况及市场容量
（1）化肥复合化程度的提升推动防结剂产品大力发展
目前，防结剂主要应用于复合肥、硝铵及钾肥。复合高效是化肥行业的发展方向，化肥复合化率则是衡量一个国家化肥工业发展水平和农业发展水平的重要标志。施用复合肥可以为作物提供多种营养元素，提高肥料利用率，有利于节约
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书劳动力、提高产量及改善产品品质，并减轻长期使用以氮肥为主的单质肥造成的土壤板结、肥力下降、水土污染等不利影响。国外主要粮食生产国家的化肥施用主要以复合肥为主。发达国家复合化率在80%左右，我国自20世纪80年代中期开始推广使用复合肥，复合化率逐年提高，2015年已经提高到36.13%，但与农业生产的发展需要相比仍有很大的增长空间。
2005-2015年我国复合肥施用量（折纯）及复合化率
资料来源：国家统计局
因此，调整化肥结构，加快发展复合肥料，提高其在化肥施用中的比例，将成为我国化肥发展的重要战略之一。复合肥很容易结块，肥料复合化率的不断提高，为防结剂产品的快速发展奠定了良好的市场基础。
（2）复合肥防结剂的市场容量
目前，高浓度复合肥生产企业已广泛在其生产过程中使用防结剂，中低浓度复合肥尚未普遍使用。根据《中国化肥信息》的资料，2014年复合肥实物产量约为 6500万吨，按每吨复合肥防结处理成本约 20元计算，2014年国内复合肥防结剂市场容量约为 13亿元。2014年我国化肥产量（折纯）为 6934万吨，按照化肥行业 2006-2016年年均复合增长率2.82%计算，到 2020年我国化肥产量（折纯）将达到 7,800万吨左右。2015年，我国化肥复合化率为36.13%，按照《石油与化学工业发展规划（2016-2020年）》及《石油和化工产业结构调整指导意见》40%复合化率的要求，复合肥产量（折纯）将达到约 3,100万吨，实物产量约为8,300万吨，届时复合肥防结剂市场容量将达到 16.6亿元左右。具体计算过程如下：
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书产量单位：万吨
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|公式|2016年||2017年|2018年|2019年|2020年|
|A||7,005|7,202|7,406|7,614|7,829|
|B|36.87%||37.63%|38.40%|39.19%|40.00%|
|C=A*B|2583||2710|2844|2984|3132|
|D|6,861||7,200|7,555|7,928|8,320|
|E|20||20|20|20|20|
|F=D*E|13.7||14.40|15.1|15.9|16.6|

注1、2016年为实际产量，2017-2020年化肥产量为按化肥行业2005-2010年年均2.82%的复合增长率计算2017-2020年化肥产量；
注2、2016-2020复合化率以2015-2020年年均复合增长率2%为基础计算；
注3、2016-2020年复合肥实物产量以各年复合肥折纯产量为基础，按照2014年实物产量/折纯产量之比2.66估算。
（3）尿素防结剂的市场容量
氮肥是我国最主要的化肥品种，目前已形成以高浓度尿素为主，氯化铵、硫铵、硝铵为辅的格局，其中尿素应用最为普遍。
我国尿素产能和产量均已位列世界第一，占世界总量的三分之一左右，2014尿素实物产量为6,593万吨。目前，我国少数尿素生产企业已开始使用新型防结剂产品，随着国家节能环保要求的提高，未来尿素行业使用新型防结剂产品将成为趋势。根据《关于推进化肥行业转型发展的指导意见》，到2020年，氮肥产能6,060万吨，产能利用率提升至80%，按2014年尿素折纯产量占比66.61%计算，到2020年尿素折纯产量约为3,229万吨，实物产量7,020万吨；按每吨防结成本20元计算，至2020年，防结剂在尿素市场的容量将达到在 14.0亿元。具体计算过程如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|公式|2016年|2017年|2018年|2019年|2020年|
|A|6,702|6,780|6,859|6,939|7,020|
|B|20|20|20|20|20|
|C=A*B|13.4|13.6|13.7|13.9|14.0|

注1：2016年为实际产量，2017-2020年以我国尿素实物产量复合增长率1.17%进行估算；
注2：国内尿素防结剂市场目前尚未规模化启动，未来随着国家节能环保要求的提高，有望
大规模启动。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书2、多功能包裹剂及造粒改良剂在磷肥应用市场的发展状况及市场容量
（1）磷肥产量的增长为多功能包裹剂及造粒改良剂带来发展机遇
目前，多功能包裹剂及造粒改良剂主要应用于磷肥。在我国化肥产品结构中，磷肥占有重要地位，近年来我国磷肥产量增长趋势有所放缓，2015年产量已超过2,000万吨（折含P O100%），2006-2016年间年均复合增长率达到4.08%，高于 2 5
化肥行业整体2.82%的增长率。
2006-2016年我国磷肥年产量变化图
单位：万吨（折含P O100%） 2 5
资料来源：各年度《全国化学矿及农用化工产品产量表》，国务院发展研究中心信息网在磷肥生产工艺中，磷酸一铵、磷酸二铵、重过磷酸钙等高浓度磷肥造粒困难，生产过程中粉尘大、现场环境恶劣、设备腐蚀严重、容易结块和粉化，已经成为制约我国化肥行业和农业发展的重要因素。因此在高浓度磷肥的后端工序中，均需对其使用造粒改良剂并包裹处理，以达到防结松散、外观一致的效果，且可赋予一定的缓释功能。所以我国磷肥产量的快速增长将为多功能包裹剂和造粒改良剂产品提供广阔的市场空间。
（2）磷肥多功能包裹剂、造粒改良剂市场容量分析
目前，高浓度磷肥生产企业已在生产过程中广泛使用多功能包裹剂、造粒改良剂，中低浓度磷肥尚未普遍使用，高浓度磷肥主要为磷酸二铵和磷酸一铵，其中磷酸一铵主要作为复合肥的原料使用。近年来我国磷酸二铵产量保持持续快速增长，2016年实物产量约1787万吨，2011-2016年间年均复合增长率达到7.83%，高于磷肥行业整体4.08%的增长率。
2011-2016年我国磷酸二铵实物产量变化图
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书单位：万吨资料来源：各年度《全国化学矿及农用化工产品产量表》，国务院发展研究中心信息网2015年中国磷酸二铵实物产量约为1897万吨，每吨高浓度磷肥使用多功能包裹剂的成本约40元，使用造粒改良剂的成本约20元，对应的高浓度磷肥市场容量分别约7.6亿元和3.8亿元1。按照磷酸二铵行业2006-2012年年均复合增长率7.83%计算，预计到2020年磷酸二铵实物产量将超过 2,400万吨，届时多功能包裹剂和造粒改良剂市场容量将分别达到约 9.7亿元和 4.8亿元。具体测算过程如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|公式|2016年||2017年|2018年|2019年|
|A|||1928|2079|2241|
|||1788||||
|B|40||40|40|40|
|C=B*A|7.2||7.7|8.3|9.0|
|D|20||20|20|20|
|E=A*D|3.6||3.9|4.2|4.5|

注1：2016年为实际产量，2017-2020年以我国磷酸二铵行业2011-2016年实物产量年均复合增长率7.83%进行估算。
3、国内化肥助剂市场容量总量
根据前述分析，仅在上述可以初步预计的应用领域，国内化肥助剂市场容量总量情况如下：
单位：亿元
1
《中国肥料生产助剂发展现状》，《中国化肥信息》第19期
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
|||||
|-|-|-|-|
|2016年|2017年|2018年|2019年|
|27.1|28.0|28.8|29.7|
|13.7|14.4|15.1|15.9|
|13.4|13.6|13.7|13.9|
|7.2|7.7|8.3|9.0|
|3.6|3.9|4.2|4.5|
|37.9|39.5|41.3|43.2|

注1：国内尿素防结剂市场目前尚未规模化启动，预计未来随着国家节能环保要求的提高，有望大规模启动。
4、国际市场的发展状况及市场容量
国际市场化肥产量约为中国化肥产量的 2倍。根据国际肥料工业协会（International Fertilizer IndustryAssociation）最新公布的《世界农业形势和肥料需求中期展望》，未来五年全球农业前景向好，仍会刺激肥料需求增加。
目前，国内领先的化肥助剂生产厂商的产品质量和技术水平已达国际先进水平，且与国际厂商相比成本优势明显，竞争力显著。随着国内化肥助剂产品产能的增加和对国际市场开拓力度的加大，国际市场将成为国内化肥助剂厂商新的利润增长点，这也是国内化肥助剂企业扩大经营规模、增强品牌实力的必然选择。
综上：根据前述分析，到 2020年，化肥助剂仅在上述可以初步预计的应用领域，市场容量超过135亿元，未来发展空间巨大。随着我国对“节能环保”的日益重视，化肥助剂由于能提高化肥利用率、降低能源消耗及减少化肥生产和施用导致的环境污染，正面临着空前的发展机遇。
（六）创新业务概况
公司的创新业务以与PPI公司合作，引进软硬件集成技术为突破口，进行土壤检测，绘制高精度的土壤数字地图，为土壤修复、土壤污染治理等提供服务。
有关土壤检测与土壤修复、土壤污染治理的市场简况如下：
1、土壤污染的总体状况
近年来，我国土壤环境总体情况不容乐观。环保部2014年4月公布的《全国
土壤污染状况调查报告》显示：我国土壤环境状况总体较不乐观，土壤总超标率
为16.1%，其中轻微、轻度、中度和重度污染点位比例分别为11.2%、2.3%、1.5%
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书和1.1%，其中重金属类污染物超标点位比率较高。污染类型以无机型为主，超标点位数占全部超标点位的82.8%。耕地土壤、重污染企业用地和工业废弃地的点位超标率分别达到了19.4%、36.3%和34.9%。土壤污染物超标率情况如下图：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|重金属（%）|||||||有机物（%）|||
|镉|汞|铜|铅|铬|锌|镍|六氯化苯|对氯苯基|多环芳烃|
|7.0|1.6|2.1|1.5|1.1|0.9|4.8|0.5|1.9|1.4|

数据来源：中投顾问产业研究中心整理
土壤污染威胁食品安全及水、大气污染防治效果。我国耕地土壤点位超标率为19.4%，农田耕地土壤超标，对食品安全造成一定威胁，根据报道，湖南衡阳到长江段湘江下游沿岸，蔬菜中的砷、镉、镍、铅含量与《食品中污染物限量》标准比较，超标率分别为95.8%、68.8%、10.4%和95.8%。另一方面，如不能有效解决土壤污染问题，污染物将可能通过地表径流，淋溶或淋滤作用污染地下、地表水。重金属有机物土壤在风里作用下，以及挥发性有机物还会进一步污染空气，影响水、大气污染防治效果。
2、政策动态
新标准开始征求意见：实施近21年，历经近10年修订，《农用地土壤环境质量标准》（以下简称“新标准”）开始第三次公开征求意见。
土壤污染防治法起草加快：从2013年环资委成立之初，就已经着手土壤污染防治立法的工作，目前全国人大环境与资源保护委员会委托环保部起草土壤污染防治法的建议稿，在2016年年内环资委进行两次初审，2017年提交给常委会。
国务院印发土十条：国务院于2016年5月印发《土壤污染防治行动计划》，“土十条”强调分别针对未污染土地、正在污染的土地、已经污染的土地分类做好风险管控，并在风险管控的条件下做好修复。该项工作是在2013年5月由环保部牵头，多个部门共同起草。两年来，文稿已经修改了50多稿，三次征求省市区和地方的意见，五次征求中央和国务院有关部门的意见。随着“土十条”的出台，
土壤污染防治工作将正式揭幕，土壤修复市场空间即将打开。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书3、市场规模及容量
我国土壤污染状况较为严重，仅耕地、采矿冶炼、油田区域总涉及土地面积约为14,193亿平米，即使仅修复污染物超标5倍以上重度污染区域（总占比约1.1%），对应总市场空间也已达到1.5万亿。除耕地、采矿冶炼、油田区域外，土壤污染还广泛存在于工业废弃地、固废集中处理地等方面。其中部分工业用地具有较高再开发价值，具有较高的修复需求。我国潜在污染场地数量在50万块以上，而2001年至2012年间全国有超过10万家高污染、高耗能企业搬离中心城区。
以10万块中心城区土地计算，我们假设单块土地面积为4,000㎡，修复深度为1米，修复成本为500元/m³，对应市场规模为2,000亿。土壤修复部分市场空间测算如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|涉及面积（亿㎡）|修复深度（m）|修复体积（亿m³）|单位体积修复费用（元/m³）|修复比例（假设仅修复重度污染区域）|
|13,513|1|6,757|300|1.10%|
|200|1|200|450|1.10%|
|480|1|480|550|1.10%|
|14,193||7,437|||

数据来源：中投顾问产业研究中心整理
土壤治理前提是进行土壤检测，其中耕地修复必须依赖于精准的土壤检测。
根据卫星勘查结果，我国耕地面积超过20亿亩。目前国内市场上每份土样的养分测试价格为500至2,000元，即便是农业化服务非常发达的北美地区，每份土样的养分测试价格也在150元左右。以发达国家每15亩检测一个土样的标准，我国耕地土壤养分检测市场容量可达到200亿元以上。
4、市场竞争格局
行业竞争格局是从无到有，进入企业数量日益增加。根据中投顾问产业研究中心数据，2010年之前，全国涉及重金属污染土壤修复的企业不超过20家，截止 2013年底，中国环保产业协会掌握的企业数量已经超过 300家，其中真正具备专业能力的只有5家左右。
土壤修复市场处萌芽阶段，需求弹性巨大。与美国和欧洲分别已修复 30,283
处和80,700处污染场地项目相比，我国已修复的场地数不超过200个。但目前，
土壤污染问题严重、民众日益关注环境安全问题、传统产业面临产业转型、关停
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书搬迁等，这些都将给我国土壤修复市场带来巨大的需求。
行业绝对龙头尚未形成，各公司跑马圈地。市面上的公司由于地缘因素，其市场大多集中于公司本地区域，未形成行业内绝对龙头或者全国性大公司。
六、发行人的市场地位及竞争优势
（一）公司的市场地位
1、行业竞争情况
目前，我国化肥助剂行业集中度较低，生产企业数量众多，普遍规模较小、技术水平不高、服务能力较弱，具有核心竞争力的企业数量较为有限。行业内，中小规模企业主要服务于质量要求较低、价格敏感性较高的小规模化肥生产企业，竞争较为激烈；龙头企业由于能提供整体解决方案，因此成为国内大型化肥生产企业首选的合作对象。目前，国内能提供整体解决方案的化肥助剂生产企业主要为本公司和美国Arr-Maz在中国设立的子公司云南阿麦仔。
随着化肥行业集中度的不断提高，化肥行业将逐步形成以大型化肥企业为主导的集约化、规模化、集团化发展的新格局，并导致化肥助剂行业集中度也不断提高。在此背景下，化肥助剂行业龙头企业由于与大型化肥生产企业建立了紧密的合作关系，规模将随之不断扩大。未来化肥助剂行业将逐步由中小规模企业之间的过度竞争转变为少数优秀企业之间的有序竞争。
2、公司的市场地位
公司是国内首批从事化肥助剂行业的企业，经过多年发展，已成为国内研发能力雄厚、产品系列齐全、销售服务体系完善的化肥助剂综合服务供应商。
公司是高新技术企业，率先在行业内推出“产品+服务+自动控制系统”的整体解决方案，并通过PSC模式与众多特大型化肥厂商形成利益双赢的共同体，是国内极少数能与国际知名品牌抗衡的企业。
公司产品深受市场认同，品牌效应突出，与大量优质客户建立良好的合作关系，客户遍布全球，享有较高知名度与影响力。在国内市场，公司与云天化集团、
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书云南弘祥、贵州开磷、贵州瓮福、史丹利、辉隆股份、黄麦岭、六国化工、四川美丰、芭田股份、湖北洋丰、江苏中东、兴发化工、广东湛化集团等数十家化肥领军企业建立了稳定的合作关系；在海外市场，公司通过收购荷兰诺唯凯实现了全球化布局，成为了YARA集团、Euro ChemGroup、Rossosh Minudobreniya等海外知名化肥企业的长期供应商。公司2016年度被国家工商总局认定“Forbon”注册商标为驰名商标，2017年度获得了中国国际农用化学品及植保展览会组委会颁发的“CAC2017推荐供应商”。
（二）公司的竞争优势
1、整体解决方案优势
作为重要的功能性材料，化肥助剂对改善化肥产品品质、增加化肥产品功能、改进化肥施用效果和提高化肥利用率等方面均具有不可或缺的作用。富邦股份在多年的市场服务中，积累了丰富的行业应用经验，凭借雄厚的研发实力，通过定制的配方设计和快速的配方调整、优质的全程技术服务、精确的自动控制系统增强了客户粘性，并最终形成了独特的基于“产品+服务+自动控制系统”的整体解决方案优势。
（1）定制的配方设计和快速的配方调整优势
在配方设计方面：公司不断推出符合下游化肥行业节能降耗、环境友好、功能性和专用性发展要求的助剂配方。同时，公司会根据化肥生产企业的工艺流程、工艺参数及化肥组分设计个性化的配方。
在配方调整方面：受化肥原料及配方、生产工艺、操作经验等众多因素的影响，不同的化肥生产企业乃至同一化肥生产企业不同批次的化肥产品对化肥助剂的需求都有所不同。凭借丰富的行业应用经验，公司会及时根据客户需求快速调整配方，确保化肥产品品质的稳定性。
（2）全程技术服务优势
为确保化肥助剂的最终使用效果，优秀的助剂供应商必须具备良好的全程技术服务能力。公司在产品销售前，会根据客户的需求对其工艺流程和工艺参数提
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书出合理化建议，协助其改善工艺流程、完善工艺参数，为未来化肥助剂产品的顺畅使用奠定基础；在产品使用过程中，提供全程的技术指导，并通过定制的自动控制系统实现对助剂添加的精确控制，从而保证了单位化肥生产助剂的最佳用量；在化肥产品出现品质问题时，能协助客户快速分析找出问题、制定技术解决方案，迅速改进化肥生产工艺或调整助剂配方以解决问题。
（3）自动控制系统优势
化肥助剂通常是在化肥生产过程中实时添加。由于化肥生产具有连续性、产量具有波动性，操作工人往往很难根据经验来判断化肥助剂合适的添加量。如果控制不当，一方面，在助剂添加量不足或过多的情况下会影响产品品质；另一方面，在助剂添加量过多的情况下会增加化肥生产企业助剂的使用成本。因此，科学控制化肥助剂用量对稳定化肥产品品质、降低助剂使用成本至关重要，是化肥助剂在化肥生产中顺利应用的关键要素之一。鉴于此，富邦股份研发设计了包括检测设备、添加设备等硬件和检测系统、控制系统等软件在内的化肥助剂自动控制系统，通过对化肥生产过程进行实时检测，实现对助剂添加量的精确自动控制，从而保障了助剂的使用效果，并通过科学用量控制降低了助剂的使用成本。
综上所述，公司通过提供“产品+服务+自动控制系统”的整体解决方案成为客户的产品和技术合作伙伴，既保证了产品最终的使用效果，又强化了与客户的紧密程度。
2、领先的技术和研发优势
作为行业龙头企业之一，公司经过多年技术研发和生产实践的积累，已掌握多项行业领先技术，并形成以快速评价、材料遴选、材料改性、材料合成及添加控制等技术为主的立体化技术优势并开始布局土壤检测、配方施肥、土壤治理等新兴领域，具体如下：
快速评价技术优势：公司通过大量试验探索和自主研发，形成了一系列独特的针对肥料吸潮、结块、粉化及外观品质的快速评价方法和应用技术体系，主要有“肥料吸潮、结块及粉化的快速评价技术”和“肥料光泽及颜色稳定性的快速评价技术”。这些技术是公司配方设计和快速调整的技术基础，以“肥料吸潮、结块及粉化的快速评价技术”为例，通过模拟肥料在存放过程中吸潮、结块及粉
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书化，公司可将分析时间从3-6个月缩短为1-2天，为客户节约了问题处理的时间，提高了客户的生产效率，同时也提高了公司新产品的研发效率。
材料遴选技术优势：公司利用肥料结块及粉化的快速评价技术，对不同防结材料在不同种类肥料上的应用效果进行评价，以大量的试验为基础，建立不同肥料的结块机理假设模型。利用该模型，公司可遴选、开发、合成性价比更优秀的活性材料，提高产品质量，降低生产成本，从而提升了产品的竞争力。
材料改性技术优势：公司基于对结块机理假设模型的掌握，对材料进行科学的、有针对性的化学和物理改性，从而提升材料性能、拓宽原料选择范围。如通过独创的分子切割和配位技术，获取材料的特殊性能，从而在保证助剂使用效果的前提下，极大地拓宽了原材料的选择范围（如价格相对较低的植物油），降低公司生产成本和客户使用成本。
材料合成技术优势：公司利用新型合成技术，激活油脂副产品中脂肪酸、脂肪酸酯、脂肪醇酮的潜在功效，使不同材料之间产生协同作用，从而进一步提升产品性能。
添加控制技术优势：将先进的自动控制技术进行集成、整合，在化肥行业中进行应用，通过自行开发的智能设备和软件，将生产过程的产量与化肥助剂添加量自动联锁，实现精确控制，稳定产品质量、降低生产成本、提高竞争能力。正是基于该技术，公司才得以提供包含自动控制系统的整体解决方案。
与此同时，公司不断致力于新技术的应用和新产品的研发，加强生物、可降解、环境友好的新型材料的研究和应用，不断推出符合下游化肥行业节能降耗、环境友好、功能性和专用性发展要求的助剂，并取得重大成果。
截至目前，公司在化肥助剂领域已拥有总计 82件专利，有效地对公司的化肥助剂相关领域实施全方位的知识产权保护。除了申请专利的技术外，公司还拥有大量的专有技术，确保了公司在核心技术领域的优势。
新兴领域先行布局的优势：公司于2016年11月与Practical PrecisionInc.公司签署《合资框架协议》。公司作为国内化肥助剂龙头，致力于通过“产品+服务+自动控制系统”整体解决方案提高市场竞争力。此次与 Practical Precision Inc.公司合作，PPI公司的SoilOptix软硬件集成技术可绘制高精度的土壤数字地图，有助于加强与政府、互联网农资、肥料生产企业等组织的进一步合作。公司以农
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书业大数据为发展战略，为农业生产提供精确化、智能化、科学化的产品与服务。
在测土配方施肥、农业物联网、土壤修复等新兴业务领域积极进行布局。
植物营养技术优势：公司自主研发的植物营养助剂能在施肥终端实现对传统肥料的简单、快速、柔性化升级，为传统肥料表面快速包膜一层营养层，加入作物所需的除氮磷钾以外的营养成分。因此公司植物营养助剂能更好的满足碎片化测土配方施肥营养需求，促进我国新型多功能肥料的发展，真正意义上做到精准配肥、精准施肥。
公司建立了专业化的研发平台，构建了优良的持续创新机制，研发团队经验丰富，研发实力雄厚。公司是湖北省创新型企业。公司设有院士工作站、湖北省企业技术中心、湖北省矿石浮选工程技术研究中心；公司研发团队被授予孝感市重点产业创新团队。与此同时，公司充分利用外部研发资源，与湖北大学、郑州大学等高校建立了紧密的“产学研”合作关系，开展基础理论研究、材料科学、新产品开发等多方面的联合研究，进一步提高了公司的研发水平和创新能力。
本公司自成立以来，一贯注重研发投入。2015年、2016年和2017年，技术及研发人员占总人数比例分别为34.68%、36.17%和40.08%，研发投入占营业收入比例均保持在3%以上。大量的研发投入为公司的创新能力提供了可靠的保障，使公司在新产品和新技术的开发上不断取得突破，从而得以丰富产品组合、提高生产效率、降低生产成本、提升市场竞争能力。
3、农业大数据的技术和研发优势
公司未来以农业大数据为发展战略，为农业生产提供精确化、智能化、科学化的产品与服务。公司在土壤检测、配方施肥、智慧农业、农业物联网、土壤污染治理等新兴业务领域积极进行布局。
公司的 SoilOptix软硬件集成技术可绘制高精度的土壤数字地图，有助于加强与政府、互联网农资、肥料生产企业等组织的进一步合作。公司以农业大数据为发展战略，为农业生产提供精确化、智能化、科学化的产品与服务。在土壤检测、配方施肥、智慧农业、农业物联网、土壤修复等新兴业务领域积极进行布局。
4、行业应用经验优势
系统完善的整体解决方案是化肥助剂成功使用的关键，而开发系统完善的行
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书业应用解决方案，需要长期的行业应用经验积累，非一朝一夕所能形成，对新进入者是一个难以逾越的障碍，能有效保障公司在行业内的领先地位。
公司作为国内首批从事化肥助剂行业的企业，与国内数家知名化肥生产企业有着长期的合作经历，拥有丰富的为大型化肥企业服务的案例库。经过长期的行业应用以及基于行业应用的实验、探索，公司开发出了包括化肥结块机理和模型假设、材料改性与合成技术在内的众多核心技术。同时，对化肥的品质问题和生产工艺也有深入的了解，并总结出化肥行业的市场需求特点，有针对性的为化肥生产企业设计个性化的助剂产品、提供有针对性的全程技术服务和自动控制系统，形成了独具特色的行业应用整体解决方案，从而快速奠定了公司在化肥助剂行业的领先地位。公司将成功经验快速复制，迅速推广至行业内众多大型化肥企业，并形成经验的再次积累与完善，实现经验不断复制和不断完善的良性循环，取得了良好的成果。报告期内，凭借丰富的行业应用经验，公司客户数量和收入规模持续增长，基于整体解决方案的PSC模式客户数量、收入也不断上升。
成功的化肥助剂行业应用经验，为公司不断扩大整体解决方案应用范围、持续提升市场地位提供了有力保障。
5、快速响应优势
公司一直将快速响应作为提升服务效率、创造客户价值的关键因素，建立了快速识别客户需求、快速制定解决方案、快速组织生产和运输、快速提供技术服务的“四快”响应机制。由于化肥生产具有较强的连续性，如果不能提供快速解决问题的方案，将影响化肥连续生产、造成化肥品质的降低，从而增加生产成本，削弱了企业竞争力。公司建立的“四快”响应机制能够快速提供技术解决方案并组织实施，有效地保证了客户生产的连续性和产品品质的稳定性，且给客户节省了成本。此外，公司在行业内率先建立了流动试验室，并在云天化集团等大型客户建立了现场实验室，在客户提出问题后，能快速到达客户生产现场，及时进行试验、检测，现场提供解决方案。
6、创新的服务模式优势
为强化和发挥“产品+服务”模式的优势，公司在行业内创新性地推出了 PSC综合服务模式。报告期内，公司PSC模式客户数量呈逐年增长趋势。2015年度、2016年度和2017年度PSC模式销售收入占主营业务收入的比例均超过20%。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书PSC模式下，公司与客户形成了紧密的战略合作关系，主要体现在：（1）公司参与到化肥的生产过程中，与化肥企业共享信息流、技术流，通过提供长期的技术服务和现场指导，与化肥企业形成紧密的合作关系；（2）双方以加工处理的品质合格的化肥产量进行结算，公司与客户结成了利益共同体。
PSC模式虽然对公司的研发能力、产品质量、综合服务能力均提出了较高要求，但其有利于公司为客户提供更优质的服务，协助客户提升产品品质、节约成本，加强与客户之间的互利合作关系，促进公司提升技术水平和品牌声誉。
7、完整的产品系列优势
基于丰富的行业应用经验和雄厚的研发实力，公司目前拥有防结剂、多功能包裹剂、造粒改良剂、磷矿石浮选剂和其他节能降耗助剂等系列产品，形成涵盖整个化肥生产链的产品组合，是国内化肥助剂产品种类最齐全的供应商之一。对于客户而言，不同工序节点使用多个供应商的化肥助剂，增加了采购成本、生产协调及不同助剂成分之间协同的难度，加大了产品的质量风险和质量纠纷的问责难度，因此，客户会优先选择能提供全系列产品的化肥助剂厂商作为合作伙伴。
而富邦股份凭借其完整的产品系列，能够为客户提供贯穿化肥生产链的全套助剂解决方案，从而为客户带来价值可观的综合效益。
8、销售和服务网络优势
公司始终重视销售和服务网络的建设，截止2017年末，公司销售团队达46人，并通过收购荷兰诺唯凯实现销售和服务网络全球化布局。公司设立了富邦股份、武汉金凯顿和荷兰诺唯凯三大销售体系，其中富邦股份下辖华北区、中南区、磷铵事业部与海外销售部；武汉金凯顿主要负责磷矿石浮选剂的销售；公司全资子公司荷兰诺唯凯销售团队覆盖欧洲市场。目前，公司在市场推广、客户沟通、产品销售和技术服务等方面形成了全球化的销售和服务网络。
公司完善的销售和服务体系具有网络覆盖面广和服务响应及时的优势，不仅赢得了客户的口碑和认可，更是巩固和提高公司市场竞争力的重要因素，同时也为公司代理其他品牌助剂产品奠定了坚实的基础。
9、在位优势
（1）市场在位优势
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书大客户资源来源于长期的积累，化肥助剂生产商与客户一般需要经过长时间的业务合作，方能取得客户的信任。同时，化肥生产企业为确保品质稳定，不会轻易更换供应商。经过多年的积累，公司已拥有广泛而坚实的客户基础和较高的市场地位，与云天化集团等国内大型化肥企业建立了良好的合作关系。
（2）自动控制系统在位优势
化肥助剂通常在化肥生产过程中实时连续添加，添加量控制不当将会影响化肥品质、增加助剂使用成本。公司以客户需求为导向，为化肥企业提供能实时检测和精确添加的自动控制系统。对于 PSC模式的客户，该自动控制系统的所有权归公司所有，并由公司派专人现场监管，确保化肥生产企业使用公司产品。由于更换设备会影响生产的连续性和产品品质的稳定性，化肥生产企业一般不会轻易更换自动控制系统，由此形成了类似于“天然气管道”的销售终端网络，进一步巩固了公司的在位优势。
10、成本控制优势
公司在大力拓展业务的同时，也十分注重加强内部业务流程的整合，挖掘内部潜能，以有效降低成本，提高利润水平。在生产过程中，公司基于行业应用经验，通过材料遴选、材料改性及材料合成技术降低原料成本、提升产品性能，通过设备改良降低生产能耗。在采购过程中，公司重视与供应商的合作，协助供应商开发与公司相匹配的原料，降低采购成本。在仓储物流环节，公司采用大型移动贮罐替代小包装，有效降低了综合物流成本。
11、品牌优势
作为重要的功能性材料，化肥助剂材料的质量对化肥产品的性能及品质影响重大，因此，化肥生产商会优先选择一些知名品牌企业作为备选供应商进行考察。
但品牌的建立往往需要长期的开拓、建设和维护。通过多年的努力，富邦股份已深得众多化肥生产企业，尤其是大型化肥生产企业的认可，公司在 2016年被国家工商总局认定“Forbon”注册商标为驰名商标，并于 2017年获得了中国国际农用化学品及植保展览会组委会颁发的“CAC2017推荐供应商”，在化肥助剂行业建立了良好的品牌优势。
12、区位优势
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书上市以来，公司逐渐形成武汉、烟台、荷兰为中心的全球化生产、研发与销售网络。武汉交通、人才资源优势明显，公路、铁路、水运交通四通八达，贸易往来十分顺畅，为公司降低物流成本、提供快捷服务和拓展市场业务提供了良好的基础。烟台交通、技术资源优势显著，海运成本低，有利于圆颗粒钾肥出口欧美发达国家。荷兰位于欧洲十字路口，具有极强的交通、贸易优势，是欧洲市场主要的化肥助剂提供商之一，能有效覆盖欧洲市场。
13、管理优势
为满足全球化发展需要，公司于2016年启动了甲骨文ERP云服务，由安永（中国）企业咨询有限公司负责实施。该项目的实施将实现业务到财务一体化、优化流程管理，提高员工工作效率与管理技能，从产品品质和服务品质提升公司核心竞争力。公司目前正在导入海尔“人单合一模式”，即员工的价值实现与所创造的用户价值合一，让员工有权根据市场变化自主决策，有权根据为用户创造的价值自己决定收入。“人单合一模式”试点的推进将有效调动员工的创造性与积极性，促使员工利益与公司利益保持高度一致。
七、主要业务情况
（一）最近三年及一期的主营业务收入构成
1、主营业务收入按产品分类
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年1-3月||2017年||2016年|||
|金额|比重|金额|比重|金额|比重|金额|
|9,952.84|65.47%|33,065.70|62.38%|35,756.80|71.96%|21,953.39|
|1,037.45|6.82%|7,566.84|14.28%|8,535.53|17.18%|10,557.32|
|697.35|4.59%|3,724.04|7.03%|3,341.02|6.72%|4,636.81|
|131.80|0.87%|2,357.16|4.45%|1,085.96|2.19%|1,339.49|
|3,381.84|22.25%|5,961.36|11.25%|964.63|1.94%|517.88|
|15,201.29|99.99%|52,675.11|99.38%|49,683.94|99.99%|39,004.89|
|1.33|0.01%|329.35|0.62%|8.04|0.01%|229.83|
|15,202.62|100%|53,004.46|100%|49,691.98|100%|39,234.72|

注：比重是指公司各类业务收入占当期营业收入的比例。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书2、主营业务收入按地区分类
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年1-3月||2017年||2016年|||
|金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|
|981.79|6.46%|6,211.08|11.79%|5,629.35|11.33%|5,725.80|
|1,181.59|7.77%|8,719.75|16.55%|11,924.76|24.00%|16,288.45|
|986.23|6.49%|6,784.58|12.88%|5,867.08|11.81%|4,567.56|
|1,091.91|7.18%|7,128.61|13.53%|1,461.68|2.94%|1,902.30|
|1,200.13|7.89%|836.72|1.59%|1,671.23|3.36%|1,551.15|
|-|-|383.3|0.73%|1,185.41|2.39%|1,129.47|
|656.60|4.32%|452.18|0.86%|1,619.53|3.26%|2,443.72|
|6,098.25|4 0.12%|30,516.22|57.93%|29,359.04|5 9.09%|33,608.46|
|6,285.13|4 1.35%|18,827.34|35.74%|18,112.55|36.46%|3,760.61|
|2,817.91|1 8.54%|2,932.08|5.57%|2,212.35|4.45%|1,635.82|
|-|-|130.15|0.25%|-|-|-|
|-|-|269.32|0.51%|-|-|-|
|9,103.04|5 9.88%|22,158.89|42.07%|20,324.90|4 0.91%|5,396.43|
|15,201.29|100%|52,675.11|100%|49,683.94|100%|39,004.89|

3、主营业务收入按销售模式分类
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年1-3月||2017年度||2016年度|||
|金额|比重|金额|比重|金额|比重|金额|
|2,287.22|15.05%|12,769.05|24.24%|13,840.47|27.86%|17,001.34|
|12,914.07|84.95%|39,906.06|75.76%|35,843.47|72.14%|22,003.55|
|15,201.29|100%|52,675.11|100%|49,683.94|100%|39,004.89|

（二）主要产品工艺流程
1、防结剂生产工艺流程示意图
（1）膏状防结剂
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
||
|-|
|原 料1表面活性剂合成|
|原 料2原 料3|
|材 料 改 性原 料4|

生产过程说明：首先，将经分析检测合格的原料1与其它辅料合成具有独特化学成分的表面活性剂；将经分析检测合格的原料4在设定的工艺条件下进行氧化、聚合等改性处理。然后，按照产品设计配方，将原料1合成的表面活性剂、原料4改性后的材料、原料2、原料3按照一定顺序输送至反应釜，在设定的工艺条件下进行合成，得到目标产品。最后，产品分析检测合格后，经过储存、计量、包装、入库，形成最终成品。
（2）粉状防结剂
||
|-|
|粉碎 筛分原 料1|
|原 料2原 料3|
|表面活性剂合成原 料4|

生产过程说明：首先，原料1经分析检测合格后，进行粉碎、筛分和机械改性；原料4经分析检测合格后，与其它辅料合成表面活性剂。然后，按照产品设计配方，将机械改性后的原料1、原料 4合成的表面活性剂、原料2、原料 3依
次输送至专用改性设备，在设定的工艺条件下进行复合改性，得到目标产品。产
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书品分析检测合格后，经陈化、储存、计量、包装、入库，形成最终成品。
2、多功能包裹剂生产工艺流程示意图
配方设计与材料合成
投 /配料
原 料1 表面活性剂合成
混合反应
原 料2 材料改性
||
|-|
|原 料3 真 空 研 磨|
|原 料4 原 料5原 料6 原 料7|

生产过程说明：首先，按照产品设计配方，将原料1检测合格后与其它辅料合成表面活性剂，原料2经过物理改性，原料3进行真空研磨；然后，与原料4、原料5、原料6、原料7按一定顺序输送至反应釜，按设定的工艺条件混合反应，得到目标产品。产品分析检测合格后，根据市场需求，采用两种方式包装和出厂：一是用槽车灌装，计量后直接运至客户现场；二是采用冷却造粒工艺，将目标产品制成固体颗粒，经计量、包装、入库，按合同约定发往客户。
3、造粒改良剂生产工艺流程示意图
配
原 料1
投 /配料 分析检测
方
设
计 原 料2
与
溶解分散 计量包装
材
原 料3
料
合
成 原料4材料改性
真空研磨 入 库
生产过程说明：造粒改良剂由4种主要原料组成。首先，将原料4进行材料
改性处理；然后，按照产品设计配方，依次将原料1、原料2、原料 3和改性后
的原料4输送至反应釜溶解分散，再进入真空研磨设备，按设定的工艺指标进行
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书真空研磨，得到目标产品。产品取样分析检测合格后，经过计量、包装、入库，形成最终成品。
4、磷矿石浮选剂生产工艺流程示意图
||
|-|
|原 料3原 料2|
|皂 化分 馏 / 切 割水 解原 料1|

生产过程说明：首先，原料1在酸性条件下进行水解，将水解后产物送入分馏塔中减压分馏/切割，得到产品所需的脂肪酸物质，通过加碱皂化，获得皂基。
然后，按照产品设计配方，将皂基与原料2、原料3进行复配，再按设定的工艺条件合成，得到目标产品。产品分析检测合格后，经储存、计量、包装、入库，形成最终成品。
（三）经营模式
公司拥有独立完整的原材料采购、研究开发、生产、检测和产品销售体系。
公司根据市场需求及自身情况、市场规则和运作机制，独立进行生产经营活动。
1、采购模式
公司根据订单及生产经营计划，由供应部向合格供应商直接采购原材料。公司已建立稳定的国内外原材料供应渠道，并与主要供应商建立长期的合作关系。
在采购实施过程中，供应部按照采购管理制度，根据生产订单、结合库存，并综合考虑原材料价格趋势，确定采购数量，再由供应部进行比价、询价后，在
合格供货方名单中选择供应商，拟定采购合同，并由质控部、财务部等相关部门
进行评审，根据评审意见签订采购合同。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书公司原材料有充足的采购渠道，对主要原材料供应商不存在重大依赖。公司在与中国石化等大型石化企业建立长期合作关系的同时，积极拓宽供应渠道，加强与民营石化企业合作，减少对大型石化企业的依赖。此外，公司实施“绿色战略”，通过对植物油进行改性使用，逐步降低矿物油使用比重，从而进一步减少对大型石化企业的依赖。
2、生产模式
公司主要产品均为购买原材料后自行加工制造，不存在外协和委托加工方式。通常情况下，客户响应部根据客户需求编制交货计划书，下达至研发部、生产部，研发部据此确定产品配方，生产部根据产品配方、现有物料状况及交货计划书编制生产作业计划，质控部据此进行品质控制，供应部据此组织物料供应。
同时，在生产过程中，公司会以生产调度会的形式，协调生产进度，保障顺利完成生产计划。
3、销售模式
（1）自制产品销售模式
公司产品国内销售主要采取直接销售的方式，直接面向下游客户销售。目前，公司直销有两种销售模式：对于 PSC模式下的客户，一般是签订销售合同后，由公司根据化肥企业生产工艺和品种结构制定整体技术解决方案，并以承包方式计价，月末以加工处理的化肥成品量结算销售金额，即“销售金额=客户合格的化肥产量×承包单价”；对于非 PSC模式的客户，明确合作意向后，签订产品销售协议，具体供货数量和时间由客户订单确定，并由销售部组织发货，货款结算以销售的助剂产品数量为依据。
公司产品海外销售主要采取直接销售的方式，具体供货数量和时间由客户订单确定。
（2）外购产品销售模式
报告期内，根据客户的特定需求，公司有部分产品外购后直接销售。该部分产品主要为自法国 PST和花王上海购入的用于硝铵的造粒改良剂和防结剂，以及用于硝基复合肥、烟草复合肥等化肥的防结剂。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书4、PSC综合服务模式
（1）PSC综合服务模式简介
富邦股份在行业内创新性地推出了 PSC综合服务模式，即基于客户需求和目标定制配方产品（Product），根据化肥企业生产工艺和品种结构制定整体技术解决方案（Solution），并以承包方式计价（Contractor）。PSC模式以承包方式计价，为有效降低单位化肥产量的助剂耗用量，公司对于 PSC用户通常均配套用以实时检测和调节助剂用量的自动控制系统。
在 PSC模式下，公司突破了传统的单向产品销售关系，参与到化肥企业的生产过程中，与化肥企业结成紧密的合作关系，共享信息流、技术流，提供长期的技术服务和现场指导，其最终销售金额也不以销售化肥助剂产品量结算，而是以加工处理的品质合格的化肥成品量结算销售金额，即“销售金额=客户合格的化肥产量×承包单价”。报告期内，公司不存在收购 PSC模式客户未达到指标化肥产品的情形。
报告期内，公司PSC模式销售收入情况具体如下：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|2,287.22|12,769.05|13,840.47|
|15.05%|24.24%|27.86%|

由上表可以发现，报告期内，公司PSC模式销售收入占主营业务收入比例均超过15%。发行人PSC模式销售占比波动减少，主要原因是公司收购荷兰诺唯凯和法国PST后海外销售采用直接销售模式且海外销售占比逐年增长。
（2）PSC综合服务模式的主要特点
本公司PSC模式与非PSC模式相比，其特点主要体现在生产过程的参与性、服务方式及结算方式等方面，具体如下：
①生产过程参与性强
PSC模式下，公司会参与到客户的生产过程中，在对客户的工艺、设备和产品结构进行综合分析后，与客户协商制定技术方案，协助客户对工艺、设备进行
调整和改进，通过提供配套的自动控制系统对化肥生产进行实时检测，实现对助
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书剂添加量的精确自动控制，从而保障了助剂的使用效果、降低了助剂的使用成本。
②长期、直接、现场的服务方式
PSC模式下，公司会派技术人员长驻客户现场，直接负责公司助剂的应用和现场技术指导，根据化肥产品品种和工艺变化，及时调整助剂配方及其使用。同时，对于客户生产过程中出现的问题，及时提出解决方案。
③以处理产品数量为依据的结算方式
“产品+服务”及传统的产品销售等非 PSC模式都是按向客户销售的产品数量进行结算。PSC模式下，公司以加工处理的客户化肥成品数量为结算依据，按照事先确定的定价原则和约定的质量标准进行结算。
（3）PSC综合服务模式业务流程
PSC模式业务流程一般可分为四个阶段，即客户关系建立、产品和方案、组织与实施、现场技术指导与跟踪服务。客户关系建立阶段主要是寻找与发现客户，了解客户的需要，并让客户了解公司的业务能力，建立合作关系；产品和方案阶段主要是进一步识别客户的需求，对客户的产品和工艺进行分析，从而制定具有针对性的产品配方和技术方案；组织实施阶段是将产品和技术方案付诸实施，转化和满足客户的需求；现场技术指导和跟踪服务则是对实施的效果进行持续跟踪服务，对实施过程中可能出现的问题进行实时监测和反馈，确保产品质量的稳定性和方案的适用性。
PSC综合服务模式的一般业务流程如下所示：
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书客户关系建立 客户的评审与选择
客户产品检测与分析
生产工艺与设备考察
产品与方案
制定产品配方和技术方案
配方样品的组织生产
基于客户现场装置的样品实验
签署PSC模式销售合同
组织与实施
工艺和设备的技术改造
配套自动控制系统
客户人员培训、组织生产及实施
现场指导
现场指导与跟踪服务 实时监测与信息反馈
及时纠偏和调整方案
（4）PSC综合服务模式的优势
①与客户结成双赢共同体，合作关系尤为稳定
PSC模式下，客户一般为大型化肥生产企业，对供应商的要求非常高，只有能提供整体解决方案的综合服务供应商才能与其建立此种合作关系。一旦建立此种合作关系，大型化肥生产企业为保证其生产的连续性和产品质量的稳定性，通常不会轻易更换。另外，公司与客户以合格的成品产量为结算依据，产品品质的提高、助剂耗用量的科学控制可使双方共同受益。因此，为确保合作双方的价值和利益，双方在合作过程中高度互信、开放，结成了双赢的共同体，合作关系尤为稳定。
②有利于提高化肥品质，提升客户价值
PSC模式下，派驻的技术人员为客户提供长期、直接、现场的技术指导，及
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书时掌握客户产品结构和工艺参数的变化情况，快速调整公司技术方案和助剂的添加量，使其产品性能保持稳定、产品质量不断提高，有利于提升客户的价值。
③有利于巩固公司核心竞争优势
通过 PSC模式，公司能够及时掌握化肥行业的发展动态和下游企业的需求变动情况，研发出更具针对性、更高效的助剂产品，为化肥企业提供更完善的服务，加强公司与客户的合作广度和深度，有利于巩固公司核心竞争优势、提升公司核心竞争力。
④增强市场开拓能力，提高新客户成交率
PSC模式能真正让客户实现专业人做专业事的目的，将助剂产品的开发、使用和调整交给专业服务公司，化肥企业将注意力放在大型设备革新、生产工艺的优化、上下游资源开发等方面，而公司通过服务大型客户，积累成功经验，促进新产品、新技术的开发能力，优化产品供应线，增加市场开拓能力，提高大型客户的成交率，同时通过训练和改进，积累服务国外客户的经验。
综上，PSC模式下双方信息共享、参与度深，真正实现合作双赢，有利于公司持续成长，未来随着该模式的进一步推广，公司的持续盈利能力将得到进一步巩固和提高。
（四）主要产品的产销情况
1、公司主要产品的销售情况
公司最近三年及一期主要产品的销售情况如下表所示：
单位：吨
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|11,279.78|54,305.40|65,308.86|
|13,408.57|52,597.10|63,574.58|
|84.12%|103.25%|102.73%|

2、公司主要产品的销售情况
报告期内，发行人向前五名客户的销售额及其占当期销售总额的比例情况如
下：
单位：万元
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年|2016年|
|5,103.30|10,361.36|10,289.70|
|33.57%|19.55%|20.71%|

公司在报告期内不存在向单个客户销售比例超过当期销售总额50%或严重依赖少数客户的情况。
（五）主要原材料和能源供应情况
1、主要原材料供应
公司生产所需的主要原材料为矿物油、矿物蜡、多聚糖、表面活性剂、植物油等化工产品及基料（硅藻土、棒土等无机材料），主要能源为天然气和电力。
上述材料及能源均由协议单位稳定供应，公司与该等厂商均建立了良好的合作关系，供应渠道稳定，数量充足、质量可靠，没有出现因供应不足或质量问题而影响公司生产经营的情形。
2、能源供应
报告期内，公司生产经营所需的主要能源包括天然气、电、循环水、蒸汽等，其中天然气、电直接向市场购买，而循环水、蒸汽等动力资源由公司自产自供。
上述能源供应充足。公司与主要供应方均建立了长期合作关系，并签订相关供应协议，保证公司生产经营正常进行。
3、公司向前五名供应商合计采购情况
报告期内，发行人向前五名供应商的采购额及其占当期采购总额的比例情况如下表所示：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年|2016年|
|6,928.32|12,331.24|4,879.50|
|47.53%|34.55%|27.30%|

公司在报告期内不存在向单个供应商采购比例超过当期采购总额的50%或严重依赖少数供应商的情况。
（六）公司的环保及安全生产措施
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书1、安全生产情况
公司自设立以来，一直高度重视安全生产工作，严格遵守国家安全生产相关的法律法规，建立健全安全生产管理制度，设立了安全生产委员会和安环部，具体负责公司安全生产管理工作的落实和执行。公司自成立以来，没有发生过重大安全生产事故，也未因安全生产问题受到过相关部门的行政处罚。公司通过了OHSAS18001：2007职业健康安全管理体系认证，证书编号为 00616S20715R1M2、环境保护情况
公司自设立以来，严格遵守各项环境保护法律法规，坚持“绿色、环保、节能”的环境保护战略，积极探索循环经济和清洁生产新模式，建立健全环保管理制度和规章，严格执行“环境影响评价”和环境保护“三同时”制度，各项污染物排放均达到国家规定排放标准，各项环保设施运转良好。公司积极响应国家环保政策，已于2016年6月31日前关闭原有燃煤锅炉，在生产区全部采用节能、环保的天然气锅炉，有效减少了污染物的排放。公司自设立以来，没有发生重大环境污染事故，也未因环境保护问题受到有关部门处罚。
公司已在当地环保部门办理了污染物排放登记并领取《湖北省排放污染物许可证》，证书编号：K应0900036。公司通过了ISO14001：2015环境管理体系认证并取得相关证书，注册号为00616E20817R2M。公司遵照ISO14001:2015环境管理体系要求，并结合企业环境管理情况，制定了《环境保护管理制度》、《环境监测管理制度》、《环境保护岗位责任制》、《环境风险综合应急预案》，设置了安环工作领导小组和安环部，加强对环境保护工作的组织与管理，根据生产过程中产生的污染物有针对性地制定了具体的污染物管理制度和处置方法，切实加强废水固体废弃物和噪音等污染的防治。
（1）废水处理措施
生产过程中废水主要为设备清洗水、洗罐废水、包装桶清洗水、地面冲洗废水等生产废水及少量生活污水。公司建造了废水处理车间，采用膜处理成套设备对生产废水进行处理，经处理后的废水一部分回收用于生产过程，另一部分达到规定标准后排放。对于生活污水，公司建立了生活污水一体化处理设施，废水经过滤后进入调节池曝气和接触氧化池，采用物化处理和生化处理后达标排放。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（2）固废处理措施
生产中产生的固体废弃物主要为更换的废膜、废水处理产生的污泥、废机油、灰渣、废弃包装物及生活垃圾。更换的废膜由湖北工业大学膜技术研究所回收处理，废机油委托有资质的单位处理，污泥采用混合燃烧的方法处理，危险废弃物与第三方签订了危废物处理协议，灰渣和废弃包装物均采取回收等方式进行综合利用，生活垃圾由环卫部门统一处理。
（3）噪音处理措施
公司生产过程中产生的噪音较小，主要采用先进的设备、安装消音装置、优化设备布局、设置隔离带等措施进行处理。
八、发行人首发上市以来发生的重大资产重组情况
自上市以来，公司收购了荷兰诺唯凯实现全球化布局，该次资产重组是公司业务扩展和全球化战略的需要，对公司生产经营均不构成重大不利影响。除该次收购外，公司首发上市以来未发生过其他重大资产重组情况。
（一）收购的基本情况
2015年8月公司全资子公司荷兰富邦与 HNC HoldingB.V.签订收购协议，根据收购协议约定，富邦股份将收购荷兰诺唯凯100%股权，并从2015年开始分四次支付荷兰诺唯凯股权收购款，第一期支付荷兰诺唯凯55%股权收购款。对于剩余的45%股权收购款，公司将在 2016年至 2018年每年支付其中的15%。公司已于2015年9月、2016年6月和2017年10月通过荷兰富邦以现金方式支付荷兰诺唯凯55%、15%和15%股权收购款。
（二）上述收购的背景
作为国内化肥助剂行业研发实力雄厚、产品系列齐全、销售服务体系完善、综合实力领先的龙头企业之一，富邦股份业务主要在国内市场，荷兰诺唯凯作为一家专注于化肥助剂研发、销售的企业，是欧洲市场重要的化肥助剂提供商。本
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书次交易完成后，交易双方的产品生产线得到丰富，双方产品的应用领域得到拓宽；
同时，本次并购有利于公司抢占海外市场，加快国际化进程。
（三）交易定价依据
本次交易标的采用资产基础法和收益法作为评估方法，评估机构采用收益法评估结果作为荷兰诺唯凯股东全部权益价值的最终评估结论。根据众联评估出具的“鄂众联评报字[2015]第 1080号”《评估报告》，以 2015年 4月 30日为评估基准日，荷兰诺唯凯100%股权的评估价值为22,318.68万元，较账面净资产增值率760.49%。
（四）交易方式
交易双方约定四期股权收购款均以现金方式进行支付。公司向境内银行申请内保外贷，即由富邦股份向境内银行申请由其向境外银行开具融资性保函或备用信用证，富邦股份向境内银行提供全额存款质押；并由香港富邦基于该融资性保函或备用信用证向境外银行申请贷款，贷款金额1,559万欧元。该笔贷款将用于支付第一期所需支付的交易款项。
（五）交易资产的交付或者过户情况
截至2018年3月31日，富邦股份已完成了85%股权收购款项的支付和荷兰诺唯凯85%股权的交割。
九、主要固定资产及无形资产
（一）固定资产总体状况
截至2018年3月31日，本公司各类固定资产账面价值及成新率如下表所示：单位：万元
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|-|-|-|-|
|折旧年限|原值|累计折旧|净值|
|20年|11,914.64|1,296.65|10,617.99|

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|-|-|-|-|
|折旧年限|原值|累计折旧|净值|
|5-10年|11,520.78|3,228.40|8,292.38|
|10年|558.39|295.62|262.78|
|3-10年|896.09|537.21|358.88|
||24,889.90|5,357.88|19,532.02|

（二）主要生产设备、关键设备
截至2018年3月31日，公司及控股子公司的主要机器设备如下表所示：
单位：万元
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|固定资产名称|数量(台/间)|原值|净值|
|非金属矿选矿捕收剂生产线|2|1,018.49|655.72|
|选矿阻垢剂合成车间|1|850.57|736.33|
|DAP防结、防潮剂生产线|1|401.61|236.45|
|非金属矿选矿捕收剂原料储罐|11|302.07|217.81|
|NPK防结、防潮表面活性剂原料罐|8|286.40|206.56|
|Tank国标集装罐|1|217.92|166.22|
|智能设备、能源管理系统|1|157.09|124.79|

（三）房屋建筑物
（1）自有房产
截至本配股说明书签署日，公司已取得17处房屋产权，其中16处为富邦股份所有，1处为公司之全资子公司荷兰富邦所有。具体情况如下：
①截至本配股说明书签署日，发行人及其下属境内子公司取得房屋所有权证书的房产情况如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|房产证号|房屋座落|用途|面积（m2|）|是否抵押|
||应城房权证城中字第00043181号||||||
|1||城南大道以北体育南路以西|门卫|37.14||无|
||应城房权证三合字第00043182号||||||
|2||三合陈台管理区|车间|200.48||无|
||应城房权证三合字第00043183号||锅炉房||||
|3||三合陈台管理区||57.00||无|
||应城房权证三合字第00043184号||||||
|4||三合陈台管理区|厨房|74.97||无|
|5|应城房权证三合字第|三合陈台管理区|车间|901.38||无|

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|序号|房产证号|房屋座落|用途|面积（m2）|是否抵押|
||00043185号|||||
||应城房权证三合字第|||||
|6||三合陈台管理区|门卫|31.39|无|
||00043186号|||||
||应城房权证三合字第|||||
|7||三合陈台管理区|办公|627.51|无|
||00043187号|||||
||应城房权证三合字第|||||
|8||三合陈台管理区|宿舍|280.35|无|
||00043188号|||||
||应城房权证三合字第|||||
|9||三合陈台管理区|车间|296.64|无|
||00043189号|||||
||应城房权证城中字第||配电房|||
|10||城南大道以北体育南路以西||25.21|无|
||00043190号|||||
||应城房权证三合字第|||||
|11||应城市三合镇西头村|仓库|552.44|无|
||00043191号|||||
||应城房权证三合字第|||||
|12||三合陈台管理区|车间|188.79|无|
||00043192号|||||
||应城房权证三合字第|||||
|13||三合陈台管理区|仓库|250.29|无|
||00043193号|||||
||应城房权证城中字第|||||
|14||城南大道以北体育南路以西|办公|2,740.58|无|
||00043194号|||||
||应城房权证城中字第|||||
|15||城南大道以北体育南路以西|科研|3,006.62|无|
||00043195号|||||
||应城房权证城中字第|||||
|16||城南大道以北体育南路以西|门卫|38.02|无|
||00043196号|||||

②截至本配股说明书签署日，发行人下属境外子公司取得房屋所有权的房产情况如下：
||||
|-|-|-|
|房屋所有权人|房屋坐落|房屋面积（㎡）|
|荷兰富邦|Papiermolen 5 in (3994 DJ）Houten,Holland|1,075.00|

（2）租赁房产
截至配股说明书签署日，发行人及其子公司租赁房产具体如下：
1、境内租赁房产情况
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|-|-|-|-|-|
|承租方名称|详细座落位置|出租方名称|租赁房屋面积（M2）||
|烟农富邦|烟台市栖霞市桃村镇泰安路|烟台市农业生产资料总公司|根据每年实际使用面积确定|2017-1-1|

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|-|-|-|-|-|
|承租方名称|详细座落位置|出租方名称|租赁房屋面积（M2）||
|武汉禾瑞|武汉市洪山区珞狮路46号|武汉德安科技有限公司|410|2016-1-1|
|武汉科迈|武汉市东湖开发区高新大道 888号高农生物园总部A区15栋708室|武汉高农生物农业开发有限公司|-|2018-2-25|

2、境外租赁房产情况
根据公司提供的资料和说明，2015年10月20日，荷兰诺唯凯与Mrs. A.P.Covers和Mr. J.W.F.Göbel夫妇签订《房屋租赁合同》，双方约定Mrs. A.P. Covers夫妇将位于Papiermolen 5 in (3994 DJ) Houten,Holland的房屋出租给荷兰诺唯凯使用。2016年5月19日，荷兰富邦有限公司购入该处房产，并取得房屋所有权，根据荷兰相关法律规定及房屋买卖协议约定，上述租赁关系不因房屋买卖交易而消灭，出租方自动变更为荷兰富邦有限公司，具体如下：
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|承租方名称|详细座落位置|出租方名称|租赁房屋面积（M2）||
|荷兰诺唯凯|Papiermolen 5 in(3994 DJ) Houten,Holland|荷兰富邦|1,075|2015-10-15|

（四）发行人无形资产情况
截至本配股说明书签署之日，公司拥有的主要无形资产包括注册商标、专利、土地使用权、专有技术和著作权等。具体情况如下：
1、土地使用权
截至本配股说明书签署之日，公司已取得5宗国有土地使用权，具体情况如下：
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|土地使用证号|土地座落|面积（m2）|取得方式|终止日期|
|应城国用（2011）第110206064号|应城市城中体育场路以西、城南大道以北|22,741.70|出让|至2056年9月15日|
|应城国用（2011）|应城市应三公路以南、|18,029.90|出让|至2060年3|

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|土地使用证号|土地座落|面积（m2）|取得方式|终止日期|
|第031801028号|三合镇西头村地段|||月29日|
|应城国用（2011）第031801029号|应城市应三公路以北、三合镇西头村地段|13,182.70|出让|至2060年3月29日|
|应城国用（2011）第031801030号|应城市应三公路以北、三合镇西头村地段|43,140.00|出让|至2061年7月10日|
|武新国用（2012）第008号|武汉市新建路以东，神墩二路以南|30,044.60|出让|至 2061 年12月28日|

2013年8月26日，公司与应城市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：鄂XG（YC）-2013-0040）。该合同项下出让宗地位于应城市应三公路以北地段，宗地编号为GY（2013）009号，面积为81,394.40平方米，用途为工业用地，出让价格为1,400万元。截至配股说明书签署日，发行人已缴付土地出让金及其相关各项税费合计1,805.80万元，具体明细如下：
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|-|
|支付的项目|
|土地出让金|
|耕地占用税、印花税、契税等税金|
|其他|

合计 18,058,003.38
根据土地出让合同的规定，发行人已满足办理土地权属证书的条件，一直未予办下土地证的原因在于该块土地涉及压覆矿产资源，根据湖北省于同年发布的《省国土资源厅关于进一步规范建设项目压覆矿产资源审批管理工作的通知》（鄂土资源【2013】第1号）的要求，目前正与矿产资源方协商过程中，造成上述土地的使用权证尚未取得。
上述土地系根据《土地管理法》及其实施条例以及其他相关法律规定，由主管国土部门依法通过招拍挂的方式出让给发行人，双方签订了规范的土地出让合同，发行人按时足额缴纳了土地出让金及相关各项税费，发行人对于该块土地使用权的取得合法规范。
发行人已于 2017年 3月完成该地块投资项目的发改委备案手续，于 2017年 11月获得中华人民共和国建设用地规划许可证，各项工作正在有序开展中，
由于该块土地尚未用于发行人业务的生产经营，对发行人的业务发展和规划无重
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书大不利影响。发行人将持续积极与矿产权属方、应城市国土局进行沟通协调，预计于2018年年底取得产权证书。
2、商标
截至本配股说明书签署之日，发行人的商标具体情况如下：
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|商标权人|注册号|标志|
|富邦股份|5689370||
|富邦股份|5689371||
|烟农富邦|18627892||
|烟农富邦|19711442||

截至本配股说明书签署之日，公司控股股东、实际控制人及其他关联方未拥有或使用与公司业务相关的商标，且公司拥有的商标未许可第三方使用。
3、专利
截至本配股说明书签署之日，公司共持有有效授权专利97项，其中境内公司持有94项，境外子公司荷兰诺唯凯持有3项。
截至本配股说明书签署之日，公司控股股东、实际控制人及其他关联方未拥有或使用与公司业务相关的专利，且公司拥有的专利未许可第三方使用。
（1）发行人取得的专利
根据发行人提供的资料并经核查，截至本报告出具之日，发行人及其下属境内子公司取得的专利权共94项，具体情况如下：
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|专利权人|专利名称|专利类型|注册号|
|富邦股份|一种缓释铜肥的合成方法|发明|ZL201410270431.X|
|富邦股份|季铵盐防结剂及季铵盐的制备方法和应用|发明|ZL201410408514.0|
|富邦股份|一种电镀废水的回收处理方法|发明|ZL201510151173.8|
|富邦股份|一种用于磷矿石湿磨的高效环保助磨剂|发明|ZL201310271092.2|
|富邦股份|一种用于肥料防结块剂的空气雾化喷嘴|实用新型|ZL201120159830.0|
|富邦股份|一种高熔点物的加热设备|实用新型|ZL201120159826.4|
|富邦股份|高塔造粒尿基复合肥专用环保型防结块剂及制备方法|发明|ZL201010528720.7|
|富邦股份|磷灰岩矿常温泡沫浮选捕收剂及其制备方法|发明|ZL201010581679.X|
|富邦股份|一种控制磷酸二铵颜色的方法|发明|ZL200910273235.7|
|富邦股份|一种耐水膜材料及制备方法|发明|ZL201110114575.2|
|富邦股份|一种用于湿法磷酸生产中的阻垢缓蚀剂|发明|ZL201110112960.3|
|富邦股份|一种天然可降解复合肥防结块剂及其制造方法|发明|ZL200910273234.2|
|富邦股份|一种粉体防结剂磷酸酯含量测定方法|发明|ZL201110087858.2|
|富邦股份|一种液体肥料防结块剂及其制备方法|发明|ZL201010537927.0|
|富邦股份|磷矿低温泡沫浮选捕收剂及其制备方法|发明|ZL201010028914.0|
|富邦股份|一种用于处理含磷废水的吸附材料及用途|发明|ZL201110101379.1|
|富邦股份|一种利用铝离子改善磷酸二铵粒子结晶感的方法|发明|ZL201010217843.9|
|富邦股份|磷矿反浮选尾矿过滤的助滤剂及制备方法|发明|ZL201010529104.3|
|富邦股份|一种准确分析柠檬黄含量的方法|发明|ZL201110063682.7|
|富邦股份|一种用于湿法萃取制磷酸中的消泡剂的制备方法|发明|ZL201010541804.4|
|富邦股份|一种快速分析多孔硝铵防结块剂的方法|发明|ZL201010217841.X|
|富邦股份|一种磷酸浓缩助剂|发明|ZL201010103405.X|

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|专利权人|专利名称|专利类型|注册号|
|富邦股份|以粉煤灰为原料的肥料内添加剂及其制备方法|发明|ZL201010528859.1|
|富邦股份|高塔复合肥造粒改良剂及其应用|发明|ZL201010528750.8|
|富邦股份|一种复合肥造粒剂及其制备方法|发明|ZL201110106528.3|
|富邦股份|一种胶磷矿正—反浮选捕收剂及其制备方法|发明|ZL201110148914.9|
|富邦股份|一种以改性沸石为载体的缓释材料及制备方法和用途|发明|ZL201110101326.X|
|富邦股份|可降解复合包膜材料及制备方法和在缓释肥料中的应用|发明|ZL201110117874.1|
|富邦股份|一种处理高浓度含磷废水的复合除磷剂及其制备和应用方法|发明|ZL201210036928.6|
|富邦股份|硝酸铵复合肥防结剂|发明|ZL201010581662.4|
|富邦股份|一种高塔复合肥料浆降粘剂及其制备方法|发明|ZL201110115578.8|
|富邦股份|一种用造粒助剂来制备大颗粒硫酸钾或氯化铵的方法|发明|ZL201210241431.8|
|富邦股份|石墨烯磁性纳米复合材料的制备方法|发明|ZL201210132369.9|
|富邦股份|一种用于磷酸二铵的内添加造粒防结多功能助剂|发明|ZL201210236972.1|
|富邦股份|一种缓/控释肥料用连续包膜流化床|发明|ZL201210135710.6|
|富邦股份|一种复合肥粉末防结剂添加设备|实用新型|ZL201320682458.0|
|富邦股份|水溶性风化磷灰岩矿石泡沫浮选捕收剂|发明|ZL201210237044.7|
|富邦股份|一种以高炉炉渣为原料合成雪硅钙石的制备方法|发明|ZL201210195936.5|
|富邦股份|使用大圆颗粒氯化钾造粒助剂制备氯化钾的方法|发明|ZL201210236475.1|
|富邦股份|一种清理玻璃瓶装高熔点样品干燥箱|发明|ZL201420080000.2|
|富邦股份|一种水溶性防结块剂及其制备方法|发明|ZL201210311289.X|
|富邦股份|一种大颗圆粒状氮钾氯基二元复合肥及制备方法|发明|ZL201210381367.3|
|富邦股份|一种复合肥高熔点防结剂的|实用|ZL201420080028.6|

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|专利权人|专利名称|专利类型|注册号|
||篮式过滤器|新型||
|富邦股份|一种高浓度圆颗粒氯化钾的制造方法|发明|ZL201310528939.0|
|富邦股份湖北大学|一种缓/控释肥料用交替式光固化包膜滚筒|实用新型|ZL201320522644.8|
|富邦股份|一种利用双倍焦糖色素控制肥料外观的方法|发明|ZL201210268222.2|
|富邦股份|一种磷酸亚铁铵缓释微肥的合成方法|发明|ZL201310165465.8|
|富邦股份|一种新型颗粒氯化钾肥料的制造方法|发明|ZL201410063225.1|
|富邦股份|一种用于生产磷酸铵盐的反应器|实用新型|ZL201520891246.2|
|富邦股份|一种氨酸法复合肥生产用稀硫酸喷洒设备|实用新型|ZL201620801579.6|
|富邦股份|一种用于集装箱吨袋卸货自动脱钩装置|实用新型|ZL201620798918.X|
|富邦股份|一种超细料浆的脱水干燥一体式装置|实用新型|ZL201620798571.9|
|富邦股份|氨酸法复合肥生产用浓硫酸在线稀释设备|实用新型|ZL201620801590.2|
|富邦股份|一种化肥助剂的连续生产装置|实用新型|ZL201620833729.1|
|富邦股份|一种用于磷石膏料浆的浓缩器|实用新型|ZL201620831037.3|
|富邦股份|一种新型稻谷水选网袋|实用新型|ZL201620798958.4|
|富邦股份|一种用于储罐下方人孔盖泄漏堵漏的装置|实用新型|ZL201620924218.0|
|富邦股份|一种用于集装箱液袋残留物料卸货装置|实用新型|ZL201620924494.7|
|富邦股份|一种可悬挂样品的烘箱|实用新型|ZL201620831038.8|
|富邦股份|一种大田试验专用样网袋|实用新型|ZL201620833629.9|
|武汉诺唯凯|一种基于植物油脂增塑剂的改性淀粉制备方法|发明|ZL201410348801.7|
|武汉科迈|一种用于肥料防结粉的添加设备|实用新型|ZL201620833948.X|
|富邦股份武汉科迈|一种用于磷酸二铵外包物喷涂的装置|实用新型|ZL201620517916.9|

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|专利权人|专利名称|专利类型|注册号|
|富邦股份武汉科迈|一种用于含硫肥料干燥的洁净热空气的装置|实用新型|ZL201620517071.3|
|富邦股份湖北大学|一种缓/控释肥料用同步式光固化包膜滚筒|实用新型|ZL201320522791.5|
|富邦股份湖北大学|一种用磷石膏制备重金属吸附剂的方法|发明|ZL201310285561.6|
|富邦股份湖北大学|一种缓/控释肥料用交替式光固化包膜滚筒|发明|ZL201310375952.7|
|富邦股份湖北大学|一种缓/控释肥料用同步式光固化包膜滚筒|发明|ZL201310375339.5|
|富邦股份湖北大学|高稳定性聚合物包裹的银纳米团簇制备方法|发明|ZL201210205773.4|
|富邦股份湖北大学|氧化石墨烯与有机染料合成的纳米复合材料的制备方法|发明|ZL201110106541.9|
|富邦股份湖北大学|四氧化三铁/壳聚糖/TiO 纳2米复合光催化材料的制备方法|发明|ZL201110140981.6|
|富邦股份湖北大学|可降解光固化包膜材料及其在包膜缓/控释肥料中的应用|发明|ZL201310237033.3|
|富邦股份湖北大学|一种淀粉包膜材料及其在包膜缓控释肥料中的应用|发明|ZL201010294857.0|
|富邦股份湖北大学|以粉煤灰为原料的复合型控失肥料制备方法|发明|ZL201010581647.X|
|诺唯凯、湖北大学|聚合物保护荧光铜纳米团簇的制备方法|发明|ZL201410335952.9|
|富邦股份|一种用于肥料防结包裹滚筒的抄板结构|实用新型|ZL201620833448.6|
|富邦股份|一种氨酸法复合肥生产造粒机内稀硫酸喷嘴安装结构|实用新型|ZL201620801576.2|
|富邦股份|一种快速测量矿石浮选液位及泡沫层厚度的简易装置|实用新型|ZL201620850947.6|
|武汉科迈|一种用于肥料包裹剂添加设备的伴热输送器件|实用新型|ZL201620833978.0|
|富邦股份|一种颗粒磷酸铵镁缓释肥的圆盘造粒方法|发明|ZL201410335799.X|
|富邦股份|一种多功能复合球炭及其制备方法|发明|ZL201410640627.3|
|富邦股份|具有旋转功能的恒温恒湿箱|实用新型|ZL201720781460.1|
|富邦股份|新型螺旋输送设备|实用|ZL201721180891.9|

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|专利权人|专利名称|专利类型|注册号|
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|富邦股份|一种反浮选硅酸锌的方法|发明|ZL201510678991.3|
|富邦股份|一种高塔造粒机肥料收集设备|实用新型|ZL201720782109.4|
|富邦股份|一种用于肥料连续包裹植物营养助剂的包裹滚筒|实用新型|ZL201721160067.7|
|富邦股份|一种用于粉状碳酸氢铵的计量添加器|实用新型|ZL201720907258.9|
|富邦股份|一种用于滑石粉的计量添加设备|实用新型|ZL201720907256.X|
|富邦股份|一种用于鸟粪石结晶反应器|实用新型|ZL201720908102.2|
|富邦股份|一种用于热肥冷包裹植物营养助剂的装置|实用新型|ZL201721136115.9|
|富邦股份|一种用于液体灌装设备内的流体减速装置|实用新型|ZL201720775125.0|
|富邦股份|一种用于液体灌装设备实现粗精灌的装置|实用新型|ZL201720775120.8|
|富邦股份|一种用于生产磷酸铵盐的反应器|发明|ZL201510761167.4|
|烟农富邦|一种圆颗粒钾肥料制造用的烘干滚筒|实用新型|ZL201720582704.3|

截至本配股说明书签署之日，发行人下属境外子公司取得的专利权情况如下：
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|专利权人|专利名称|专利号|
|荷兰诺唯凯|Coatiing composation and process ofpreparation|1037040|
|荷兰诺唯凯|Oil-free free-flowing granulat particles ofplants admixture|1035576|
|荷兰诺唯凯|Absorbents based on natural oils andderivatives|1035377|

十、发行人自上市以来历次筹资、派现及净资产额变化情况
单位：万元
首发前最近一年末净资产额（注1） 29,140.30
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|发行时间|发行类别|

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|2014年7月|首发|
|2015年9月|首次股权激励|
|2016年9月|预留股权激励|
|合计||

首发后累计派现金额（含税） 3,998.45
本次发行前最近一期末净资产额（注2） 79,974.67
注1：首发前最近一年末经审计净资产额为2013年12月31日归属于母公司股东权益；
注2：本次发行前最近一期末净资产额为2018年3月31日归属于母公司股东权益。
十一、发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员所作出的重要承诺及承诺的履行情况
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|承诺内容|
|武汉长江创富投资有限公司自然人股东王应宗、周志斌、冯嘉炜、黄亮、阮自斌、喻东贵、万刚、王天慧、缪鸽、王晓菊、张子琴、王华君、徐祖顺、宋功武和王国文承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其间接持有的本次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。|
|王仁宗、林柏豪、方胜玲、王应宗、周志斌、冯嘉炜、黄亮、阮自斌、王天慧、王晓菊承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其间接持有的本次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。本人或本人配偶任职公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持公司股份总数的 25%，离职后六个月内，不转让本人所持公司股份；如在公司股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让所持公司的股份；如在公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让所持公司的股份。|
|应城市富邦科技有限公司关于股份锁定的承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。除了上述锁定期外，其持有公司股票的锁定期届满后两年内减持公司股票，股票减持的价格不低于公司首次公开发行股票的发行价；若公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后 6 个月期末股票收盘价低于发行价，其持有公司股票的锁定期限将自动延长 6 个月。若公司股票在此期间发生除权、除息的，上述发行价格将作相应调整。|

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|承诺内容|
|应城市富邦科技有限公司、王仁宗、方胜玲关于股份锁定的承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。除了上述锁定期外，其持有公司股票的锁定期届满后两年内减持公司股票，股票减持的价格不低于公司首次公开发行股票的发行价；若公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后 6 个月期末股票收盘价低于发行价，其持有公司股票的锁定期限将自动延长6 个月。若公司股票在此期间发生除权、除息的，上述发行价格将作相应调整。|
|武汉长江创富投资有限公司关于股份锁定的承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。|
|应城市富邦科技有限公司持股减持意向：计划长期持有公司股票，所持公司股票锁定期满 2 年内，若公司股价不低于发行价，可能根据本公司资金需求，通过证券交易所交易系统或协议转让等方式减持不超过届时持有公司股份的20%，且减持后不影响其对公司的控制权。|
|武汉长江创富投资有限公司、NORTHLAND CHEMICALSINVESTMENT LIMITED持股减持意向：计划长期持有公司股票，所持公司股票锁定期满 2 年内，若公司股价不低于发行价，可能根据本公司资金需求，通过证券交易所交易系统或协议转让等方式每年减持不超过届时持有公司股份的25%。|
|应城市富邦科技有限公司、方胜玲、王仁宗避免同业竞争的承诺：1、其目前没有直接或间接地从事任何与公司营业执照上所列明经营范围内的业务存在竞争的任何业务活动。2、在其作为公司主要股东、实际控制人事实改变之前，其将不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独自经营,合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益）从事与公司的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。3、如因未履行避免同业竞争的承诺而给公司造成损失，其将对富邦股份遭受的损失作出赔偿。4、本声明、承诺与保证将持续有效，直至其不再为公司股东或实际控制人为止。|
|应城市富邦科技有限公司、王仁宗、方胜玲、林柏豪、周志斌、岳蓉、许秀成、张慧德、李振勇、冯嘉炜、聂志红、阮自斌、黄亮、王天慧、王应宗、湖北富邦科技股份有限公司稳定股价承诺：1、启动股价稳定方案的条件公司上市之日起三年内，若连续二十个交易日公司股票每日收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产（以下称"回购条件"），启动稳定股价方案。2、稳定股价的具体措施当上述|

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|承诺内容|
|回购条件成就时，公司将及时采取以下部分或全部措施稳定公司股价：（1）公司控股股东增持本公司股票控股股东可以通过深圳证券交易所证券交易系统在二级市场以买入的方式，增持公司股份，资金来源为自筹取得。控股股东在6个月内增持的公司股份不超过公司已发行股份的2%。即控股股东可以自首次增持之日起计算的未来6个月内，从二级市场上继续择机增持公司股份，累积增持比例不超过公司已发行股份的2%（含首次已增持部分）。控股股东在增持前应向公司董事会报告具体实施方案，公司将按相关规定予以公告。（2）公司董事、高级管理人员增持本公司股票公司董事、高级管理人员通过深圳证券交易所证券交易系统在二级市场以买入的方式，增持公司股份，资金来源为自筹取得。公司董事、高级管理人员可以自首次增持之日起计算的未来6个月内，从二级市场上继续择机增持公司股份，合计累积增持比例不超过公司已发行总股份的1%（含首次已增持部分）。公司董事、高级管理人员在启动股价稳定措施时应提前向公司董事会报告具体实施方案，公司将按相关规定予以公告。未来新选举或聘任的公司董事、高级管理人员，须承诺遵守以上规定。（3）公司回购股票公司可以启动回购股份以稳定公司股价，提高投资者信心。用于股份回购的资金来源为公司自有资金，并且不超过上年度归属于上市公司股东的净利润，具体由公司董事会结合公司当时的财务和经营状况，确定回购股份的资金总额上限，公司董事会应当在做出回购股份决议后应及时公告董事会决议、回购股份预案，并发布召开股东大会的通知，股份回购预案需经公司董事会和股东大会审议通过，并报相关监管部门审批或备案以后实施。（4）公司控股股东、持有本公司股票的董事和高级管理人员承诺延长其所持股票的锁定期公司控股股东、董事、高级管理人员可以承诺在原有锁定期的基础上，自愿延长其所有持有（含间接持有）的本公司股票的锁定期6个月。（5）公司董事会认为其他必要的合理措施公司董事会可以根据实际情况采取其他必要的合理措施以维护公司股价的稳定。3、未履行稳定公司股价措施的约束措施若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司控股股东增持公司股票，如控股股东未能履行稳定公司股价的承诺，则公司有权自股价稳定方案公告之日起90个自然日届满后将对控股股东的现金分红予以扣留，直至其履行增持义务。若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司董事、高级管理人员增持公司股票，如董事、高级管理人员未能履行稳定公司股价的承诺，则公司有权自股价稳定方案公告之日起90个自然日届满后将对其从公司领取的收入予以扣留，直至其履行增持义务。|

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|承诺内容|
|王仁宗、林柏豪、方胜玲、王应宗、周志斌、冯嘉炜、黄亮、阮自斌、王天慧、王晓菊稳定股价承诺：本人持有公司股票的锁定期届满后两年内减持公司股票，股票减持的价格不低于公司首次公开发行股票的发行价；若公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后6个月期末股票收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限将自动延长6个月；本人或本人配偶不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述延长锁定期限的承诺。若公司股票在此期间发生除权、除息的，上述发行价格将作相应调整。|
|公司实际控制人王仁宗、方胜玲夫妇、董事、监事、高级管理人员承诺：如果公司招股说明书等上市申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失，按照司法程序履行相关义务。|
|湖北富邦科技股份有限公司关于发行上市文件真实性的承诺：如果本公司招股说明书等上市申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将在有关部门依法认定有关违法事实后30天内启动依法回购首次公开发行的全部新股工作。回购价格不低于二级市场价格且不低于本公司股票发行价格；若因上述原因致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失，按照司法程序履行相关义务。|
|应城市富邦科技有限公司关于发行上市文件真实性的承诺：如果公司招股说明书等上市申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，其将在有关部门依法认定有关违法事实后30天内启动依法购回IPO时其发售的股份。上述购回价格不低于二级市场价格且不低于公司股票发行价格；此外，若因上述原因致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失，按照司法程序履行相关义务。|
|武汉长江创富投资有限公司、NORTHLAND CHEMICALSINVESTMENT LIMITED、江苏华工创业投资有限公司关于发行上市文件真实性的承诺：如果公司招股说明书等上市申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，其将购回本公司已转让的原限售股份。购回价格不低于二级市场价格且不低于公司股票发行价格。|
|湖北富邦科股份有限公司关于履行所作承诺的约束措施：1、如果本公司未履行本公司招股说明书等上市申请文件披露的公开承诺事项，本公司将在股东大会及中国证监会指|

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|承诺内容|
|定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。2、如果因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的，本公司将依法向投资者赔偿相关损失。|
|应城市富邦科技有限公司关于履行所作承诺的约束措施：1、如果其未履行公司招股说明书等上市申请文件披露的公开承诺事项，其将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉。2、如果因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的，其将依法向投资者赔偿相关损失。3、在其依法履行承诺前，公司暂停向其进行分红。|
|应城市富邦科技有限公司、方胜玲、王仁宗关于补缴社会保险和住房公积金的承诺：不论任何原因导致公司被要求为员工补缴社会保险（即养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险）费用、住房公积金或因此而承担任何罚款或损失，其作为公司的控股股东、实际控制人，将连带承担公司需要补缴的全部社会保险费用、住房公积金以及该等罚款或损失，确保公司不因此，遭受任何损失。|
|湖北富邦科技股份有限公司承诺：不为股权激励对象依股票期权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。|
|控股股东、实际控制人承诺：1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，将依法承担相应的法律责任；3、自承诺出具日至公司本次配股实施完毕前，若中国证券监督管理委员会对于填补回报措施及其承诺作出新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。(cid:10) 公司董事、高级管理人员承诺：1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具日后至公司本次配股实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。|
|应城富邦及其一致行动人长江创富承诺：1、应城富邦与长江创富将根据在富邦股份本次配股股权登记日的持股数量，按照富邦股份与主承销商协商确定的配股比例和配股价格，以现金方式全额认购可配股票，并确认用于认配股份的资金来源合法合规。2、应城富邦与长江创富承诺若公|

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|承诺内容|
|司配股方案根据中国证券监督管理委员会的规定和要求进行调整，承诺人将按照中国证监会最终核准的配股比例以现金方式全额认购可配份。3、若应城富邦与长江创富在富邦股份取得本次认购所需的全部授权和批准后未实际履行上述认购承诺，由此给富邦股份造成损失的，应城富邦与长江创富将承担赔偿责任。|
|1、富邦股份不会使用本次配股公开发行证券募集资金用于支付合资成立SoilOptix Inc.剩余出资款项。自本次配股公开发行证券首次董事会决议日前六个月起至今，以及未来三个月内，除本次募集资金投资项目外，保证不使用本次募集资金用于既有及未来的重大投资或资产购买。2、本次配股公开发行证券募集资金将严格根据富邦股份股东大会审议通过的有关决议规定的用途使用。富邦股份将设立专项募集资金银行账户，严格按照募集资金管理办法使用募集资金。3、本次配股公开发行证券的募集资金用途已经公开披露，相关信息披露真实、准确、完整。|
|董事长、总经理暨实际控制人王仁宗先生承诺以自有或自筹资金通过深圳证券交易所交易系统增持公司股份。1、本次增持股份计划的实施期限：自2017年12月25日起12个月内。2、本次拟增持股份的金额：累计增持金额不低于400万元人民币，不高于1,000万元人民币。3、本次拟增持股份的价格区间：本次增持拟以不高于22元/股的价格。|

十二、发行人的股利分配政策
（一）发行人股利分配政策
本次发行前后，发行人的股利分配政策无重大变化。富邦股份的《公司章程》中规定的股利分配政策如下：
“第一百四十八条：
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。”
“第一百四十九条：
（一）公司的利润分配政策应重视投资者的合理投资回报，应保持连续性和
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书稳定性。公司可以采取现金和股票等方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
在满足公司正常的生产经营的资金需求情况下，如无重大投资计划或者重大现金支出等事项发生，公司应当采取现金方式分配股利，现金分红不少于当年实现的可分配利润的20%。
公司董事会应综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策，具体如下：
1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
重大投资计划或重大现金支出是指以下情形之一：
1、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过8,000万元；
2、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。
上述重大投资计划或重大现金支出，应当由董事会组织有关专家、专业人员进行评审后，报股东大会批准。
公司在实施上述现金分配股利的同时，可以发放股票股利。公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
（二）在既定的利润分配政策下，公司应着眼长远和可持续发展，综合考虑经营发展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素，制定利润分配的具体规划、计划，明确公司的利润分配目标和股东的利润分配预期。
公司利润分配规划、计划由董事会制定及修改。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，制定明确、清晰的股东回报规划、计划，并详细说明规划、
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书计划安排的理由等情况。董事会审议有关公司利润分配规划、计划制定和修改的议案，需经全体董事的过半数通过并经全体独立董事的过半数通过。
经公司董事会审议通过的利润分配规划、计划，应在公司年度报告中予以披露。
（三）公司董事会应按照既定的利润分配政策和实际的经营情况制定各年的利润分配方案，并提交股东大会审议通过。公司独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
股东大会在审议利润分配方案前，公司的独立董事和外部监事（如有）应当就上述方案发表明确意见。公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案。”
（二）发行人现金分红情况
2016年度和2017年度，公司的现金分红情况如下：
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|分配方案|现金分红金额（元，含税）|
|向全体股东每10股派发现金红利1.1元（含税）|13,743,620.00|
|向全体股东每10股派发现金红利1.37元（含税）|17,121,164.00|

十三、发行人董事、监事及高级管理人员的基本情况
（一）现任董事、监事及高级管理人员基本情况
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|职务|性别|年龄|任期起止日期|2017年从公司领取的报酬总额（万元）|
|董事长、总经理|男|54|2015.5-2018.5|51.76|
|副董事长、烟农富邦董事长|男|45|2015.5-2018.5|34.23|
|董事|女|52|2015.5-2018.5|-|

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|职务|性别|年龄|任期起止日期|2017年从公司领取的报酬总额（万元）|
|董事|男|46|2015.5-2018.5|12.00|
|董事|男|36|2015.5-2018.5|12.00|
|董事|男|55|2015.5-2018.5|12.00|
|独立董事|女|54|2015.5-2018.5|12.00|
|独立董事|男|82|2015.5-2018.5|12.00|
|独立董事|男|65|2015.5-2018.5|12.00|
|监事会主席|男|57|2015.5-2018.5|19.50|
|公司监事|女|48|2015.5-2018.5|6.35|
|职工代表监事|男|49|2015.5-2018.5|8.09|
|副总经理|男|43|2015.5-2018.5|31.09|
|副总经理|男|54|2015.5-2018.5|25.70|
|财务总监|男|56|2015.5-2018.5|24.70|
|董事会秘书|男|44|2015.7-2018.5|20.53|
|副总经理|男|36|2017.2-2018.5|16.73|
|副总经理|男|34|2017.2-2018.5|23.5|

（二）现任董事、监事及高级管理人员的主要工作经历
1、现任董事主要工作经历
王仁宗先生，中国国籍，无境外永久居留权，1964年生，硕士学历。1990年7月至1994年5月担任中山永利日用化工有限公司技术开发部部长，1994年5月至1995年10月担任中山绿之风化学制品有限公司总经理，1995年11月至2007年1月期间分别担任应城市富邦科技有限公司执行董事、总经理、副总经理，2007年1月至今任公司董事长，2015年5月20日至今任公司总经理，2010年10月至今兼任武汉诺唯凯执行董事、总经理；2015年8月至今任武汉禾大科技有限公司监事，2015年9月至今任湖北仰稻生态农业有限公司董事长，2016年12月至今担任武汉盘古董事，2017年2月至今担任Medaware董事，2017年3月至今担任Soiloptix Inc.董事。
周志斌先生，中国国籍，无境外永久居留权，1973年生，专科学历。1994
年7月至2004年5月就职于应城市第一制盐厂先后担任质检中心副主任、生产科副
科长、企划部副部长等职务，2004年6月至2007年1月任应城富邦销售总监，自2007
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书年2月历任司销售总监、董事、总经理等职务，2015年5月20日至今任公司副董事长，兼任子公司烟农富邦董事长。
方胜玲女士，中国国籍，无境外永久居留权，1966年生，硕士学历。1991年8月至1996年6月任中山永利日用化工有限公司工程师，1996年7月至今，先后担任应城富邦执行董事、总经理；2007年1月至今任公司董事，2010年3月至今任长江创富监事。2015年9月23日至今任湖北仰稻生态农业有限公司董事。
王亚非先生，中国国籍，拥有美国永久居留权，1972年生，硕士学历。2001年1月至2003年9月就读于美国蒙大拿大学，取得自然资源管理学士学位；2003年10月至2006年1月就读于以色列本﹒古里安大学，取得沙漠学硕士学位；2006年10月至2008年4月就职于美国盖尔园林设计公司，从事景观植物管理工作；2008年4月至2011年6月任肯尼亚NovaPower公司产品经理；2011年6月至2012年6月任深圳创益太阳能科技有限公司东非部市场经理；2012年6月至2015年6月，任香港非帆有限公司总经理；2015年6月至今任武汉度马科技有限公司经理；2015年9月至今任武汉禾大科技有限公司总经理，现任公司董事。
刘东明先生，中国国籍，无境外永久居留权，1982年生，本科学历。2000年至2004年就读于中国海洋大学，获学士学位。2004至2005年就职于北京瀚海博联公关策划有限公司，从事策划工作；2006至2008年在Ogilvy奥美互动公司担任尼奥内容经理；2009至2014年在北京中博易创文化传播有限公司担任总经理兼国电子商务协会PCEM网络整合营销研究中心主任；2014至2016年任北京大学电商总课题组网络营销中心主任。2016年至今任北大国际经济研究所新经济与互联网+课题组课程中心主任。现任公司董事。
宋功武先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962年生，本科学历。1984年7月至今在湖北大学工作，现兼任湖北省化学化工学会化学生物学专业委员会秘书长。现任公司董事。
张慧德女士，中国国籍，无境外永久居留权，1964年生，硕士，中国注册会计师，长期从事会计电算化、ERP会计信息系统的教学研究及实际运用。1985年7月至今先后担任中南财经大学讲师、副教授，现为中南财经政法大学副教授、中国会计学会会员、湖北省会计学会会计信息化专业委员会委员，目前兼任湖北台基半导体股份有限公司独立董事、武汉精测电子技术股份有限公司独立董事、
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书安正时尚集团股份有限公司独立董事，兼任武汉双喻企业管理咨询公司执行董事、武汉博森匠艺家居服务有限责任公司执行董事、桂林市鹏程房地产开发有限公司的监事。曾任武汉金运激光股份有限公司的独立董事、曾任中南财经政法大学会计实验中心常务副主任等职。现任公司独立董事。
许秀成先生，中国国籍，无境外永久居留权，1936年生，本科学历。1957年9月至1959年2月任教于天津大学化工系无机物工学教研室、1959年2月至2005年9月分别任教于河南化工学院、郑州工学院、郑州工业大学、郑州大学；2014年11月至今任郑州富谊联科技有限公司执行董事兼总经理。现任公司独立董事。
陈继勇先生，中国国籍，无境外永久居留权，1953年生，博士学历。1975年至1981年武汉大学经济系学习，获硕士学位并留校任教。1984年8月至1985年10月赴美国匹兹堡大学经济系进修。1985年晋升为讲师，1986年任武汉大学世界经济系副主任，1987年考取武汉大学世界经济专业博士研究生，1989年晋升为副教授，1990年任武汉大学经济学院副院长，1991年获经济学博士学位并破格晋升为教授，1993年任博士生导师，1996年4月起任湖北大学副校长、党委常委、校学位委员会主席并兼任经济学院院长。1999年任武汉大学美国加拿大经济研究所所长，2001年6月任湖北省社会科学院院长、党组成员。2005年5月起任武汉大学商学院院长。同时兼任中国美国经济学会会长，中国世界经济学会副会长，国务院发展研究中心特约研究员，湖北省高级专家协会副会长，湖北省社会科学联合会副主席，湖北省、武汉市咨询与决策委员会委员，武汉市人民政府参事，湖北省委决策支持顾问。曾任马应龙、九州通独立董事。现任公司独立董事。
2、现任监事主要工作经历
周家林先生，中国国籍，无境外永久居留权，1961年生，本科学历。1984年7月至1987年10月任湖北洪湖化肥厂副厂长，1987年10月至1994年4月先后担任武汉市无机盐化工厂科长、副厂长，1994年4月至2003年4任武汉市化学助剂总厂厂长，2003年4月至2005年10月任武汉同和实业有限公司副总经理，2003年5月至今任武汉同和生物技术有限公司副董事长，2005年10月至2008年12月任深圳鑫雅空调净化技术有限公司总经理，2008年12月至2012年9月任武汉同和实业有限公司总经理，2012年9月加入本公司负责工程项目。现任公司监事会主席。
邓颖女士，中国国籍，无境外永久居留权，1970年生，专科学历。1992年8
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书月至2005年11月任应城市金属回收公司办公室主任，2005年12月至2007年1月任应城富邦办公室职员；2007年1月加入本公司，先后担任办公室主管、工会主席。
现任公司监事。
王国文先生，中国国籍，无境外永久居留权，1969年出生，高中学历。1995年1月至2004年5月在应城市三合镇刘湖村委会先后担任组长、村委会副主任，2004年5月至2007年1月在应城市富邦科技有限公司担任生产主管，2007年1月至今在湖北富邦科技股份有限公司从事生产管理工作，现任公司职工代表监事。
3、现任高级管理人员主要工作经历
王仁宗先生，董事长、总经理，见董事会成员简历。
冯嘉炜先生，中国国籍，无境外永久居留权，1975年生，硕士学历。1996年8月至1999年6月于武汉中商集团股份有限公司先后担任市场开发部买手、客户主管等职务，2003年12月至2006年9月任麦肯特企业顾问有限公司市场部经理，2007年1月加入本公司，先后担任市场总监、副总经理，2010年10月至今任武汉诺唯凯副总经理；现任公司副总经理。
阮自斌先生，中国国籍，无境外永久居留权，1964年生，专科学历。1986年7月至2000年9月于武汉化工二厂先后担任技术员、车间主任等职务，2000年9月至2004年11月任湖北华益油料科技股份有限公司总工程师，2004年11月至2008年2月任武汉四方行化工有限公司技术总监；2008年3月加入公司，现任公司副总经理。
丁建军先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962年生，专科学历。曾就职于应城市财政局、应城市税务局、应城市国家税务局，兼任应城市税务学会秘书长。2012年9月加入湖北富科技股份有限公司，2015年5月至今任公司财务总监。
万刚先生，中国国籍，无境外永久居留权，1974年生，专科学历。1993年7月至2007年4月于湖北银光盐化有限公司先后担任财务部会计、科长、部长，2007年5月至2008年3月任湖北杰之行服饰有限公司财务中心经理，2008年4月至2010年10月任公司财务部经理。2010年11月至2013年3月任公司第一届监事会监事，2013年3月至2015年7月任证券事务代表，2015年7月至今任公司董事会秘书。
黄树青先生，中国国籍，无境外永久居留权，1983年生，博士学历。1999年9月至2009年7月就读于北京师范大学，获自然资源博士学位；2010年8月至2013
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书年5月在中国农业科学院做博士后；2013年6月至2016年5月就职于浙江大学宁波理工学院；2014年11月至今，担任宁波青之树农业科技有限公司执行董事、经理；
2016年6月至今，就职于公司。2017年2月至今任公司副总经理。
严伟先生，中国国籍，无境外永久居留权，1985生，硕士学历。2003年9月至2007年7月就读于湖北经济学院，取得管理学学士学位（工商管理）；2009年1月至2011年9月就读于澳大利亚南澳大学，取得商学硕士（会计学专业）学位；
2007年8月至2008年11月担任南京雨润股份有限公司冷鲜肉制品销售；2012年4月至2015年10月担任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）外勤审计项目主管；
2015年11月至2015年12月担任武汉股权托管交易中心客户服务部项目经理；2015年12月至今，历任公司投资经理、海外市场财务负责人、总经理助理、财务部副总监。2017年2月至今任公司副总经理。
（三）现任董事、监事及高级管理人员的兼职情况
截至2018年3月31日，公司现任董事、监事及高级管理人员的兼职情况如下：
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|-|-|-|
|本公司职务|兼职单位|兼职职务|
|董事长兼总经理|武汉诺唯凯|执行董事、总经理|
||武汉禾大|监事|
||湖北仰稻|董事长|
||武汉盘古|董事|
||Medaware Ltd|董事|
||Soiloptix Inc|董事|
||武汉禾瑞|执行董事、总经理|
||武汉搜土|执行董事、总经理|
||武汉绿萝|董事长、总经理|
|董事|长江创富|监事|
||应城富邦|执行董事、总经理|
||湖北仰稻|董事|
|副董事长|烟农富邦|董事长|

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|-|-|-|
|本公司职务|兼职单位|兼职职务|
|董事|武汉禾大科技有限公司|执行董事、总经理|
||丹颜（上海）国际贸易有限公司|执行董事|
||武汉度马科技有限公司|经理|
||武汉盘古|董事|
||Soiloptix Inc.|董事|
|董事|湖北大学化学化工学院|教授|
||湖北省化学化工学会化学生物学专业委员会|秘书长|
||武汉盘古|董事|
|董事|北大国际经济研究所新经济与互联网+课题组课程中心|主任|
||北京中博易创文化传播有限公司|总经理、执行董事|
|独立董事|中南财经政法大学|副教授|
||安正时尚集团股份有限公司|独立董事|
||湖北台基半导体股份有限公司|独立董事|
||湖北省会计学会会计信息化专业委员会|专业委员会委员|
||武汉精测电子技术股份有限公司|独立董事|
||桂林市鹏程房地产开发有限公司|监事|
||武汉双喻企业管理咨询公司|董事|
||天和经济研究所《财税研究》|专家委员会专家|
||武汉博森匠艺家居服务有限责任公司|执行董事|
|独立董事|郑州富谊联科技有限公司|执行董事、总经理|
||北京海依飞科技有限公司|副董事长|
|独立董事|武汉大学商学院|院长|
||中国美国经济学会|会长|
||中国世界经济学会|副会长|
||国务院发展研究中心|特约研究员|
||湖北省高级专家协会|副会长|
||湖北省社会科学联合会|副主席|
||湖北省、武汉市咨询与决策委员会|委员|
||武汉市人民政府|参事|
||湖北省委|决策支持顾问|

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|本公司职务|兼职单位|兼职职务|
|监事|武汉盘古|董事长|
||武汉同和生物技术有限公司|副董事长|
|副总经理|武汉盘古|监事|
|副总经理|武汉诺唯凯|副总经理|
|副总经理|武汉盘古|监事|

（四）发行人对管理层的激励情况
1、限制性股票股权激励方案
公司于2015年9月完成对中高层管理人员和核心技术（业务）人员首次股权激励计划的授予，2016年10月完成预留部分股权激励计划的授予。公司采用的激励形式为限制性股票股权激励，具体如下：
（1）股权激励方案简介
①限制性股票的种类、来源和数量
本次计划授出限制性股票的种类为富邦股份A股股票，股票来源为富邦股份向激励对象定向发行的公司A股普通股。
本次股权激励计划最终合计授予激励对象300万股限制性股票，其中首次授予激励对象限制性股票数量270万股，预留授予激励对象30万股。
②激励对象
本次股权激励的对象是根据《公司法》、《证券法》、《上市公司股权激励管理办法（试行）》、《股权激励有关事项备忘1、2、3》和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定的，激励对象为公司中高层管理人员，以及公司核心技术（业务）人员。
首次激励计划授予对象共72名，授予的限制性股票数量为270万股。首次激励计划的授予情况如下：
单位：万股
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|-|-|
|激励对象|职务|
|周志斌|副董事长|
|聂志红|副总经理（2017年2月，聂志红先生因个|

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|-|-|
|激励对象|职务|
||人原因，辞去公司副总经理职务。）|
|阮自斌|副总经理|
|冯嘉炜|副总经理|
|丁建军|财务总监|
|万刚|董事会秘书|
|预留限制性股票数||
|中层管理人员、核心业务（技术）人员（66人）||

小计 300.00预留授予30万股，预留激励计划的授予情况如下：
单位：万股
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|-|-|
|激励对象|职务|
|严伟|副总经理|
|黄树青|副总经理|
|王国维|核心管理人员|
|董军臣|核心管理人员|
|刘世生|核心技术人员|
|陈刚|核心销售人员|
|万军涛|核心销售人员|
|豆永康|核心管理人员|
|高明|核心销售人员|
|牟文建|核心销售人员|
|骆俊（注）|核心销售人员|

小计 30.00注：骆俊放弃认购本次授予的预留限制性股票
本次激励对象均未同时参加两个或两个以上上市公司的股权激励计划。
③限制性股票的授予价格与授予条件
首次授予激励对象标的股票的授予价格为11.735元/股，预留授予激励对象标的股票的授予价格为14.94元/股。
④本次激励计划的授予日、有效期、禁售期和解锁期
解锁期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的限制性股票方可解锁：
A、公司未发生如下任一情形：
a.最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书b.最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；
c.中国证监会认定不能实行股权激励计划的其他情形。
B、激励对象未发生如下任一情形：
a.最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；
b.最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；
c.具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
d.公司董事会认定的其他严重违反公司有关规定的情形。
未满足上述第（A）条规定的，本激励计划即告终止，所有激励对象获授的全部未解锁的限制性股票均由公司回购注销；某一激励对象未满足上述第（B）条规定的，该激励对象考核当年可解锁的限制性股票不得解锁，由公司回购注销。
C、满足公司层面的业绩考核要求。
本激励计划的解锁考核年度为2015-2017年三个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示：
解锁期 业绩考核目标
第一个解锁期 相比2014年，2015年净利润增长率不低于10%第二个解锁期 相比2014年，2016年净利润增长率不低于25%第三个解锁期 相比2014年，2017年净利润增长率不低于65%以上“净利润”指归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润。
解锁期内，公司为满足解锁条件的激励对象办理解锁事宜，若第一个和第二个解锁期内公司业绩未达到业绩考核目标条件的，这部分标的股票可以递延到下一年，在下一年达到业绩考核目标条件时解锁。若下一年仍未达到解锁条件，该部分股票不得解锁，由公司回购注销。第三个解锁期内，如公司业绩考核达不到业绩考核目标条件时，该部分股票将由公司回购注销。
由本激励计划产生的激励成本将在经常性损益中列支。
锁定期内，各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。
D、根据公司《限制性股票激励计划考核管理办法》，激励对象上一年度效考核合格。激励对象考核不合格的，该激励对象考核当年可解锁的限制性股票不得解锁，由公司回购注销。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书首次股权激励计划的限制性股票授予日为2015年9月22日，预留股权激励计划的限制性股票授予日为2016年9月5日。
本计划有效期自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解锁或回购注销之日止，最长不超过5年。
激励对象自获授限制性股票之日起12个月内为锁定期。在锁定期内，激励对象根据《激励计划》获授的限制性股票予以锁定，不得转让；
在解锁期，公司为满足解锁条件的激励对象办理解锁事宜，未满足解锁条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销。首次授予的限制性股票的解锁期及各期解锁时间安排如下表所示：
||
|-|
|解锁时间|
|自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止|
|自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止|
|自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止|

（2）限制性股票的授予和回购注销情况
根据公司《限制性股票激励计划（草案修订稿）》以及相关法律、法规的规定，2017年度由于公司限制性股票激励计划中首次授予的激励对象聂志红、宋金伟离职，不再具备激励资格，该两名激励对象所涉及的合计30,000股限制性股票将由公司回购注销，回购价格为11.488元/股；2018年度由于公司限制性股票激励计划中首次授予的激励对象王冬爽、洪明锋与刘娟娟离职，不再具备激励资格，该三名激励对象所涉及的合计25,500股限制性股票将由公司回购注销。
截至本配股说明书签署之日，上述回购注销手续已完成。
（3）限制性股票的解锁情况
①2016年10月，首期限制性股票解锁
2016年10月19日，公司发布《关于限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告》，限制性股票激励计划第一期解锁数量为108万股，占公司当时股本总数的0.87%；实际可上市流通数量为102万股，占公司当时股本总数的0.82%。可解锁的激励对象共计72人。具体如下：
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
||||||
|-|-|-|-|-|
|激励对象|职务|获授限制性股票数量（股）|本期可解锁限制性股票（股）|本期解锁股票中实际可上市流通数量|
|周志斌|董事、副董事长|80,000|32,000|20,000|
|聂志红|副总经理（已离职）|40,000|16,000|10,000|
|阮自斌|副总经理|40,000|16,000|10,000|
|冯嘉炜|副总经理|80,000|32,000|20,000|
|丁建军|财务总监|100,000|40,000|25,000|
|万刚|董事会秘书|60,000|24,000|15,000|
|中层管理人员、核心业务（技术）人员（66人）||2,300,000|920,000|920,000|
||——|2,700,000|1,080,000|1,020,000|

公司董事会对第一期限制性股票的解锁条件进行了逐项审查，认为公司首次授予限制性股票第一期解锁条件已经成就，根据2015年度第三次临时股东大会对董事会之授权，同意按照《限制性股票激励计划》的相关规定办理本次限制性股票的解锁事宜。公司独立董事、监事会、大成律师对此发表了相关意见，认为解锁条件均已达成，解锁过程履行了相应的程序，符合《限制性股票激励计划》以及相关法律法规的要求。
②2017年10月，第二期限制性股票解锁
2017年10月17日，公司发布《关于限制性股票激励计划首次授予限制性股票第二个解锁期与预留部分限制性股票第一个解锁期股份上市流通的提示性公告》，限制性股票激励计划第二期解锁数量为79.5万股，占公司当时股本总数的0.64%；实际可上市流通数量为760,375股，占公司当时股本总数的0.61%。可解锁的激励对象共计70人。具体如下：
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|-|-|-|-|-|
|激励对象|职务|获授限制性股票数量（股）|本期可解锁限制性股票（股）|本期解锁股票中实际可上市流通数量|
|周志斌|董事、副董事长|80,000|24,000|15,000|
|阮自斌|副总经理|40,000|12,000|8,375|
|冯嘉炜|副总经理|80,000|24,000|20,000|
|丁建军|财务总监|100,000|30,000|18,750|
|万刚|董事会秘书|60,000|18,000|11,250|
|中层管理人员、核心业务（技||2,290,000|687,000|687,000|

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|-|-|-|-|-|
|激励对象|职务|获授限制性股票数量（股）|本期可解锁限制性股票（股）|本期解锁股票中实际可上市流通数量|
|术）人员（65人）|||||
||——|2,650,000|795,000|760,375|

注：由于聂志红、宋金伟离职，公司已于2017年5月将聂志红、宋金伟已获授但尚未解锁的限制性股票30,000股注销
③2017年10月预留限制性股票第一期股份解锁
2017年10月17日，公司发布《关于限制性股票激励计划首次授予限制性股票第二个解锁期与预留部分限制性股票第一个解锁期股份上市流通的提示性公告》，预留限制性股票第一个解锁期解锁股份数量为116,800股，占公司当时股本总数的0.09%；实际可上市流通数量为103,300股，占公司当时股本总数的0.08%。
可解锁的激励对象共计10人。具体如下：
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|-|-|-|-|-|
|激励对象|职务|获授预留限制性股票数量（股）|本期可解锁限制性股票（股）|本期解锁股票中实际可上市流通数量|
|王国维||60,000|24,000|24,000|
|严伟|副总经理|60,000|24,000|15,000|
|董军臣||30,000|12,000|12,000|
|黄树青|副总经理|30,000|12,000|7,500|
|刘世生||44,000|17,600|17,600|
|陈刚||20,000|8,000|8,000|
|万军涛||20,000|8,000|8,000|
|豆永康||12,000|4,800|4,800|
|高明||8,000|3,200|3,200|
|牟文建||8,000|3,200|3,200|
|||292,000|116,800|103,300|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书第五节同业竞争与关联交易
一、同业竞争
（一）控股股东
公司控股股东应城富邦的主营业务为对外投资。公司主营业务与控股股东的主营业务完全独立，不存在任何同业竞争、业务控制或其他影响本公司业务独立的关系。
（二）控股股东及实际控制人控制的企业
截至本配股说明书签署之日，公司实际控制人王仁宗、方胜玲夫妇直接或间接控制的其他企业主要经营范围如下：
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|直接或间接持股比例|
|方胜玲持股80%|
|王仁宗持股90%|
|应城富邦持股65%；武汉禾大持股5%；富邦股份持股20%|

长江创富为公司实际控制人方胜玲及公司中高层对公司进行投资的持股平台，无其他业务开展，与公司不存在同业竞争。
武汉禾大主要经营配肥业务，与公司不存在同业竞争。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书武汉盘古未来定位于土壤样本的检测分析，待该公司培育到一定阶段，控股股东及实际控制人计划将其注入本公司。
截至本配股说明书签署之日，公司实际控制人王仁宗、方胜玲夫妇直接或间接控制的其他企业不存在与本公司经营相同或相似业务的情况，与本公司不存在同业竞争。
（三）本次募集资金投向不会产生与控股股东及实际控制人出现同业竞争的情形
本次募集资金全部用于荷兰诺唯凯剩余股权款支付项目、法国 PST股权收购项目和“土壤数字地图”建设项目，不会导致公司与控股股东、实际控制人发生同业竞争的情形。
（四）首次公开发行招股说明书中及历次作出的避免同业竞争相关承诺的履行情况
为避免在以后的经营中产生同业竞争，更好地维护中小股东利益，公司控股股东应城富邦及实际控制人王仁宗和方胜玲夫妇在首发时向公司出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺：“一、本公司、本人目前没有直接或间接地从事任何与富邦股份营业执照上所列明经营范围内的业务存在竞争的任何业务活动。二、在本公司、本人作为富邦股份主要股东、实际控制人事实改变之前，本公司、本人将不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独自经营，合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益）从事与富邦股份的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。三、如因未履行避免同业竞争的承诺而给富邦股份造成损失，本公司、本人将对富邦股份遭受的损失作出赔偿。四、本声明、承诺与保证将持续有效，直至本公司不再为富邦股份股东、本人不再为富邦股份实际控制人为止。五、自本函出具之日起，本函及本函项下之声明、承诺和保证即不可撤销。”
上述承诺长期有效。
（五）公司独立董事对同业竞争的意见
公司独立董事张慧德、许秀成、陈继勇对于公司同业竞争问题发表了独立意
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书见：
“1、公司控股股东应城富邦，公司实际控制人王仁宗、方胜玲夫妇及其控制的企业与公司不存在实质性同业竞争关系。
2、为避免可能产生的同业竞争，应城富邦与王仁宗、方胜玲夫妇分别出具了关于避免同业竞争的承诺函，上述承诺能够切实保证发行人及其全体股东的利益。”
二、关联交易
（一）关联方及关联关系
根据《公司法》、《企业会计准则》、《上市公司信息披露管理办法》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，截至本配股说明书签署之日，公司关联方、关联关系如下：
1、实际控制人
公司实际控制人为王仁宗、方胜玲夫妇，其通过应城富邦、长江创富合计持有公司42.99%的股份，方胜玲直接持有公司0.01%的股份，合计持有公司43.00%的股份。
2、控股股东及持有公司5%以上股份的其他股东
关联方名称 与发行人的关联关系
应城市富邦科技有限公司 持有公司32.09%股权
NORTHLAND CHEMICALS INVESTMENT
持有公司13.76%股权
LIMITED
武汉长江创富投资有限公司 持有公司13.63%股权
3、控股股东及实际控制人控制或参股的其他企业
关联方名称 与发行人的关联关系
武汉长江创富投资有限公司 方胜玲持有80%股权
武汉禾大科技有限公司 王仁宗持有90%股权
应城富邦、禾大科技、富邦股份分别持有其武汉盘古数字检测有限公司
65%、5%和20%股权
湖北仰稻生态农业有限公司 富邦股份、应城富邦分别持有其20%股权
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书关联方名称 与发行人的关联关系
Medaware Ltd. 应城富邦持有其16.16%股权
4、公司控制、合营和联营的企业
关于公司控制、合营和联营的企业详见本配股说明书“第四节”之“二、发行人组织结构和对其他企业的重要权益投资情况”之“（二）公司的重要权益投资情况”之“1、权益投资的具体情况”。
5、关联自然人及关键管理人员对外投资、兼职的企业
（1）关键管理人员：关键管理人员包括公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，详见本配股说明书之“第四节发行人基本情况”之“十三、发行人董事、监事、高级管理人员的基本情况”。
（2）与关键管理人员关系密切的家庭成员：与公司关键管理人员关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母。
（3）关键管理人员及关系密切的家庭成员对外投资的企业，具体如下：
关联方名称 与发行人的关联关系
FPC TECHNOLOGY PTE. LTD. 本公司前任董事林柏豪持有50%股权的公司
本公司股东，本公司前任董事林柏豪持有100%股权 NORTHLAND CHEMICALS Pte.Ltd.
的公司
（4）关键管理人员对外兼职的企业：公司关键管理人员对外兼职情况详见本配股说明书之“第四节发行人基本情况”之“十三、发行人董事、监事、高级管理人员的基本情况”之“（三）现任董事、监事、高级管理人员的兼职情况”。
（二）经常性关联交易
报告期内，公司与新加坡FPC的关联交易如下：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年|2016年|
|-|-|-|

2015年前，公司在国内市场快速发展阶段专注于国内业务，尚未建立国际销
售网络，而关联方地处新加坡，具有地缘优势，委托其代理销售沟通、协调、服
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书务较为便利。
公司发行上市后，品牌得到快速提升，资金实力大大增强，并建立了较为完善的国际销售网络。2016年以来，公司未与新加坡FPC公司进行关联销售。
（三）偶发性关联交易
1、共同设立武汉盘古
2016年12月，公司以自有资金400万元与应城富邦、武汉禾大科技有限公司、王应宗先生、周家林先生、黄树青先生、董军臣先生与夏继霞女士共同设立武汉盘古数字检测有限公司，注册资本为2,000万元，公司持股比例为20%。
2、共同设立武汉仰稻
2015年9月，公司以自有资金200万元与应城富邦及其他10名自然人共同设立湖北仰稻生态农业有限公司，注册资本为1,000万元，公司持股比例为20%。
3、共同设立武汉绿萝
2017年5月4日，发行人与关联方郑州富谊联科技有限公司及其他非关联主体共同设立了武汉绿萝，武汉绿萝注册资本为100万元，公司出资额为70万元，持股比例为70%。
因郑州富谊联科技有限公司为发行人独立董事许秀成控制的企业，发行人与其独立董事控制的企业共同投资影响独立董事的独立性，故郑州富谊联科技有限公司将所持全部绿萝联盟5%股权于2017年6月6日转让与王艳语，绿萝联盟于2017年6月13日完成了相应工商变更登记。
4、关联借款
2017年3月28日，公司为了经营发展及补充流动资金需求，与控股股东应城富邦签订了《借款协议》，由应城富邦向公司出借资金共6,000万元，借款期限为2017年3月29日至2017年7月29日，借款利率为应城富邦向金融机构贷款利率执行。
5、关联方提供担保
截至本配股说明书签署日，正在履行的关联担保情况如下：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|被担保方|担保融资金额|担保起始日|
|烟农富邦|1,000.00|主债权起始日为|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
||||
|-|-|-|
|被担保方|担保融资金额|担保起始日|
|||2018.2.13|
|公司|10,000.00|2017.8.25|

（四）关联交易的规范性
上述关联交易的决策程序符合有关法律、法规、规章及公司章程的规定，并按照有关规定进行了信息披露。
（五）规范关联交易的相关措施
公司严格遵守《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》中有关关联交易决策权限方面的规定。为规范关联交易，确保公司与关联方之间所发生的关联交易的合法性、公允性、合理性，公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》以及《独立董事工作制度》等制度中对回避表决、审批权限划分、独立董事监督等进行了严格规定。
公司制定了《湖北富邦科技股份有限公司关联交易决策与控制制度》和《规范与关联方资金往来的管理制度》，从关联交易和关联人认定、关联交易的价格确定和管理、关联交易的审议程序和披露等方面对公司的关联交易进行了规定，以保障公司及全体股东的合法权益，保证公司关联交易的公允性，确保公司的关联交易不损害公司和全体股东的利益，控制关联交易的风险，使公司的关联交易符合公平、公正、公开的原则。
（六）独立董事意见
本公司独立董事核查后，发表意见如下：
“1、公司最近三年及一期发生的关联交易均为公司正常生产经营所必须，符合正常商业条款及公平、互利原则；
2、公司最近三年及一期发生的关联交易已按照相关法律、法规、规章及公司章程的规定，履行了相关的审批决策、监督、信息披露及关联董事、关联股东回避表决程序；
3、公司最近三年及一期发生的关联交易价格公允，不存在损害发行人及发
行人中小股东利益的情形；
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书4、公司规范关联交易的措施是有效的。”
（七）上市以来未发生影响发行人独立性的关联交易
上市以来，公司从未发生影响发行人独立性的关联交易。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书第六节财务会计信息
公司2015年、2016年及2017年的财务报告均经具有证券业务资格的会计师事务所审计，并分别出具了标准无保留意见的审计报告（众环审字（2016）011050号、众环审字（2017）010401号、众环审字（2018）011247号），2018年1-3月的财务报告未经审计。
投资者可查阅本公司披露于深交所网站（www.szse.cn）的关于本公司2015年、2016年和2017年经审计的财务报告相关内容，详细了解本公司的财务状况、经营成果、现金流量及其会计政策。以下财务会计信息内容中2015年、2016年、2017年和2018年1-3月的财务数据及信息源于公司已公开披露的富邦股份2015年年度报告、2016年年度报告、2017年年度报告、2018年第一季度报告。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书一、公司最近三年及一期的财务报表
（一）最近三年及一期合并财务报表
1、合并资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|2018-3-31|2017-12-31|2016-12-31|
|177,373,581.31|104,299,539.03|287,976,569.01|
|-|-|-|
|49,769,323.36|72,443,410.36|76,587,297.88|
|272,308,790.72|165,912,771.01|159,843,562.41|
|82,037,824.55|25,440,281.79|6,353,494.05|
||304,723.66|-|
|-|-|-|
|3,800,815.59|3,214,737.39|5,048,082.39|
|147,042,511.25|92,005,426.67|77,215,460.79|
|-|-|-|
|13,627,763.92|13,218,192.49|4,780,359.83|
|745,960,610.70|476,839,082.40|617,804,826.36|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|11,397,347.07|1,990,697.07|1,656,573.06|
|-|-|-|
|195,320,222.65|178,017,516.04|105,469,124.81|
|4,080,254.19|3,670,121.50|31,811,137.18|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|56,366,580.84|57,865,352.75|44,675,513.48|
|-|-|-|
|470,835,363.82|474,686,711.09|378,955,469.86|
|-|-|-|
|6,642,971.72|7,013,613.75|6,661,481.71|
|400,000.00|400,000.00|12,683,522.12|
|745,042,740.29|723,644,012.20|581,912,822.22|
|1,491,003,350.99|1,200,483,094.60|1,199,717,648.58|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书1、合并资产负债表（续）
单位：元
||||
|-|-|-|
|2018-3-31|2016-12-31|2016-12-31|
|215,000,000.00|147,900,000.00|100,000,000.00|
|-|-|-|
|-|-|-|
|195,942,019.08|44,942,571.36|33,583,854.87|
|62,333,023.12|7,273,910.60|17,113,510.84|
|6,090,003.64|9,864,656.88|8,553,735.72|
|2,758,770.36|2,788,547.44|1,944,898.05|
|-|-|365,303.47|
|-|-|-|
|189,563,091.92|182,564,176.47|244,713,303.37|
|-|-|66,418,927.44|
|-|-|-|
|671,686,908.12|395,333,862.75|472,693,533.76|
|-|-|-|
|-|-|3,000,000.00|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|154,058.04|154,058.04|183,481.69|
|2,750,000.00|2,800,000.00|-|
|2,904,058.04|2,954,058.04|3,183,481.69|
|674,590,966.16|398,287,920.79|475,877,015.45|
|124,942,000.00|124,942,000.00|124,972,000.00|
|260,792,037.59|260,647,237.59|258,632,277.55|
|12,130,248.00|12,130,248.00|-23,373,180.00|
|2,434,161.30|5,208,742.39|2,211,423.59|
|34,235,398.05|34,235,398.05|32,144,814.11|
|-|-|-|
|389,473,309.60|371,027,002.13|321,677,699.42|
|799,746,658.54|783,930,132.16|716,265,034.67|
|16,665,726.29|18,265,041.65|7,575,598.46|
|816,412,384.83|802,195,173.81|723,840,633.13|
|1,491,003,350.99|1,200,483,094.60|1,199,717,648.58|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书2、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|152,026,186.55|530,044,622.60|496,919,808.63|
|152,026,186.55|530,044,622.60|496,919,808.63|
|132,803,761.99|504,409,845.28|403,387,259.21|
|99,963,460.94|341,166,833.97|274,491,935.94|
|292,262.41|3,630,869.26|2,100,566.70|
|11,896,969.43|61,355,183.40|64,180,947.05|
|13,582,859.77|54,696,817.07|48,916,499.96|
|5,642,220.20|-2,494,228.51|5,044,410.26|
|1,425,989.24|46,054,370.09|8,652,899.30|
|-|-|-|
|1,123.29|44,849,560.60|-336,232.50|
|-|-281,275.99|-336,232.50|
|400,000.00|3,966,037.95|-|
|19,623,547.85|74,450,375.87|93,196,316.92|
|54,618.91|30,006.19|1,113,126.34|
|2,760.98|1,550,000.00|156,999.40|
|19,675,405.78|72,930,382.06|94,152,443.86|
|2,612,249.28|9,272,961.56|10,415,442.42|
|17,063,156.50|63,657,420.50|83,737,001.44|
|18,446,307.47|68,561,050.65|85,312,853.52|
|-1,383,150.97|-4,903,630.15|-1,575,852.08|
|0.15|0.55|0.69|
|0.15|0.55|0.69|
|-2,774,581.09|3,061,792.14|6,253,620.53|
|14,288,575.41|66,719,212.64|89,990,621.97|
|15,671,726.38|71,558,369.45|91,566,474.05|
|-1,383,150.97|-4,839,156.81|-1,575,852.08|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书3、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|176,471,041.28|577,419,129.85|540,173,675.65|
|-|-|-|
|3,008,545.95|17,834,874.07|5,993,211.73|
|179,479,587.23|595,254,003.92|546,166,887.38|
|112,298,640.56|399,128,601.54|302,047,949.96|
|9,774,653.24|42,722,625.84|40,074,424.77|
|7,563,646.74|28,737,033.43|38,495,447.54|
|11,497,834.28|83,633,536.88|71,126,988.78|
|141,134,774.82|554,221,797.69|451,744,811.05|
|38,344,812.41|41,032,206.23|94,422,076.33|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|101,277.78|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|101,277.78|
|17,646,985.25|44,314,533.49|52,465,728.65|
|9,633,039.40|615,400.00|-|
|-|142,456,370.39|86,508,954.43|
|-|-|-|
|27,280,024.65|187,386,303.88|138,974,683.08|
|-27,280,024.65|-187,386,303.88|-138,873,405.30|
|-|-|4,362,480.00|
|-|-|-|
|60,000,000.00|249,000,000.00|100,000,000.00|
|-|-|-|
|5,000,000.00|-|-|
|65,000,000.00|249,000,000.00|104,362,480.00|
|-|267,518,927.44|44,194,626.94|
|216,164.39|25,413,227.13|17,780,921.15|
|-|-|-|
|-|344,640.00|-|
|216,164.39|293,276,794.57|61,975,548.09|
|64,783,835.61|-44,276,794.57|42,386,931.91|
|-2,774,581.09|6,953,862.24|2,224,124.58|
|73,074,042.28|-183,677,029.98|159,727.52|
|104,299,539.03|287,976,569.01|287,816,841.49|
|177,373,581.31|104,299,539.03|287,976,569.01|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书4、合并所有者权益变动表
（1）2018年1-3月合并所有者权益变动表
单位：元
2018年1-3月
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于母公司所有者权益||||||少数股东权益|
|股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润||
|124,942,000.00|260,647,237.59|12,130,248.00|5,208,742.39|34,235,398.05|371,027,002.13|18,265,041.65|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|124,942,000.00|260,647,237.59|12,130,248.00|5,208,742.39|34,235,398.05|371,027,002.13|18,265,041.65|
|-|-|-|-|-|18,446,307.47|-1,599,315.36|
|-|-|-|-|-|18,446,307.47|-1,599,315.36|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书2018年1-3月
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于母公司所有者权益||||||少数股东权益|
|股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润||
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|124,972,000.00|258,632,277.55|12,130,248.00|5,208,742.39|32,144,814.11|408,685,057.54|16,665,726.29|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（2）2017年合并所有者权益变动表
单位：元
2017年度
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于母公司所有者权益||||||少数股东权益|
|股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润||
|124,972,000.00|258,632,277.55|23,373,180.00|2,211,423.59|32,144,814.11|321,677,699.42|7,575,598.46|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|124,972,000.00|258,632,277.55|23,373,180.00|2,211,423.59|32,144,814.11|321,677,699.42|7,575,598.46|
|-30,000.00|2,014,960.04|-11,242,932.00|2,997,318.80|2,090,583.94|49,349,302.71|10,689,443.19|
|-|-|-|2,997,318.80|-|68,561,050.65|-4,839,156.81|
|-30,000.00|2,014,960.04|-11,242,932.00|-|-|-|15,528,600.00|
|-30,000.00|-314,640.00|-|-|-|-|15,528,600.00|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|2,329,600.04|-11,242,932.00|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|2,090,583.94|-19,211,747.94|-|
|-|-|-|-|2,090,583.94|-2,090,583.94|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-17,121,164.00|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书2017年度
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于母公司所有者权益||||||少数股东权益|
|股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润||
|124,942,000.00|260,647,237.59|12,130,248.00|5,208,742.39|34,235,398.05|371,027,002.13|18,265,041.65|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（3）2016年合并所有者权益变动表
单位：元
2016年度
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于母公司所有者权益||||||少数股东权益|
|股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润||
|124,680,000.00|250,282,700.05|31,684,500.00|-2,405,736.81|28,209,846.03|251,179,643.50|31,290,871.84|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-1,636,460.13|-|2,834970.48|-22,139421.30|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|124,680,000.00|250,282,700.05|31,684,500.00|-4,042,196.94|28,209,846.03|254,014,613.98|9,151,450.54|
|292,000.00|8,349,577.50|-8,311,320.00|6,253,620.53|3,934,968.08|67,663,085.44|-1,575,852.08|
|-|-|-|6,253,620.53|-|85,312,853.52|-1,575,852.08|
|292,000.00|8,349,577.50|-8,311,320.00|-|-|-|-|
|292,000.00|4,070,480.00|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|4,279,097.50|-8,311,320.00|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|3,934,968.08|-17,649,768.08|-|
|-|-|-|-|3,934,968.08|-3,934,968.08|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-13,714,800.00|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书2016年度
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于母公司所有者权益||||||少数股东权益|
|股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润||
|124,972,000.00|258,632,277.55|23,373,180.00|2,211,423.59|32,144,814.11|321,677,699.42|7,575,598.46|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（4）2015年合并所有者权益变动表
单位：元
2015年度
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于母公司所有者权益||||||少数股东权益|
|股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润||
|60,990,000.00|280,614,482.55|-|-19,561.77|22,790,748.68|202,161,358.26|2,440,047.60|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|60,990,000.00|280,614,482.55|-|-19,561.77|22,790,748.68|202,161,358.26|2,440,047.60|
|63,690,000.00|-30,331,782.50|31,684,500.00|-2,386,175.04|5,419,097.35|49,018,285.24|28,850,824.24|
|-|-|-|-2,386,175.04|-|63,585,882.59|2,324,842.36|
|2,700,000.00|30,658,217.50|31,684,500.00|-|-|-|7,080,000.00|
|2,700,000.00|30,658,217.50|31,684,500.00|-|-|-|7,080,000.00|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|5,419,097.35|-14,567,597.35|-|
|-|-|-|-|5,419,097.35|-5,419,097.35|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-9,148,500.00|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|60,990,000.00|-60,990,000.00|-|-|-|-|-|
|60,990,000.00|-60,990,000.00|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|19,445,981.88|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书2015年度
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于母公司所有者权益||||||少数股东权益|
|股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润||
|124,680,000.00|250,282,700.05|31,684,500.00|-2,405,736.81|28,209,846.03|251,179,643.50|31,290,871.84|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（二）最近三年及一期母公司财务报表
1、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|2018-3-30|2017-12-31|2016-12-31|
|85,908,569.45|19,932,780.49|215,347,760.51|
|-|-|-|
|47,019,323.36|69,354,310.36|75,031,397.88|
|149,181,051.76|125,335,020.78|185,999,316.04|
|83,861,150.13|18,583,314.50|5,405,108.87|
|-|-|-|
|-|-|-|
|476,265,507.51|481,142,778.75|154,068,771.08|
|64,133,782.30|65,859,724.24|56,433,093.05|
|-|-|-|
|1,521,939.89|4,999,641.62|1,002,212.43|
|907,891,324.40|785,207,570.74|693,287,659.86|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|38,660,999.07|29,254,349.07|28,920,225.06|
|||-|
|100,280,137.57|102,509,161.44|73,163,232.84|
|8,036,784.32|3,670,121.50|21,993,844.98|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|32,731,377.44|33,050,426.29|34,065,174.68|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|3,492,009.27|3,499,509.27|3,632,018.03|
|-2,967,894.62|400,000.00|7,085,820.48|
|180,233,413.05|172,383,567.57|168,860,316.07|
|1,088,124,737.45|957,591,138.31|862,147,975.93|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书1、母公司资产负债表（续）
单位：元
||||
|-|-|-|
|2018-3-30|2017-12-31|2016-12-31|
|205,000,000.00|140,000,000.00|98,000,000.00|
|-|-|-|
|-|-|-|
|75,893,552.41|56,860,229.86|35,318,170.06|
|67,575,617.17|11,195,848.94|2,794,108.06|
|4,971,687.17|7,303,930.19|5,722,208.61|
|-734,717.41|177,617.21|331,413.17|
|-|-|-|
|-|-|-|
|50,822,619.21|63,270,947.98|57,982,655.64|
|-|-|-|
|-|-|-|
|403,528,758.55|278,808,574.18|200,148,555.54|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|3,000,000.00|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|154,058.04|154,058.04|183,481.69|
|2,750,000.00|2,800,000.00|-|
|2,904,058.04|2,954,058.04|3,183,481.69|
|406,432,816.59|281,762,632.22|203,332,037.23|
|124,942,000.00|124,942,000.00|124,972,000.00|
|260,792,037.59|260,647,237.59|258,632,277.55|
|12,130,248.00|12,130,248.00|23,373,180.00|
|34,235,398.05|34,235,398.05|32,144,814.11|
|-|-|-|
|273,852,733.22|268,134,118.45|266,440,027.04|
|-|-|-|
|681,691,920.86|675,828,506.09|658,815,938.70|
|1,088,124,737.45|957,591,138.31|862,147,975.93|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书2、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|84,561,730.38|279,172,183.59|305,751,898.16|
|59,810,036.35|194,862,215.24|192,831,023.40|
|178,124.39|3,315,849.18|1,879,683.77|
|8,752,494.36|33,332,778.52|34,169,543.69|
|5,034,103.92|30,669,856.67|28,800,967.85|
|4,162,314.03|-3,268,147.56|368,225.24|
|294,510.82|-695,986.78|4,892,224.94|
|-|-|-|
|-|-281,275.99|-336,232.50|
|-|-281,275.99|-336,232.50|
|400,000.00|3,702,918.78|-|
|6,730,146.51|24,377,261.11|42,473,996.77|
|52,200.00|-|615,782.07|
|2,760.98|1,550,000.00|156,999.40|
|6,779,585.53|22,827,261.11|42,932,779.44|
|1,060,970.76|1,921,421.76|3,583,098.64|
|5,718,614.77|20,905,839.35|39,349,680.80|
|-|-|-|
|5,718,614.77|20,905,839.35|39,349,680.80|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书3、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|139,135,943.81|401,845,944.92|274,514,329.99|
|||-|
|13,807,172.97|24,231,572.31|35,588,299.94|
|152,943,116.78|426,077,517.23|310,102,629.93|
|123,660,712.87|222,376,092.80|205,555,121.21|
|2,332,243.02|21,557,446.37|21,867,423.30|
|2,143,929.77|21,038,942.21|25,556,100.00|
|5,121,302.64|359,983,543.52|139,643,134.59|
|133,258,188.30|624,956,024.90|392,621,779.10|
|19,684,928.48|-198,878,507.67|-82,519,149.17|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|101,277.78|
|-|-|-|
|-|-|101,277.78|
|4,447,289.52|13,845,649.07|28,617,081.24|
|9,261,850.00|615,400.00|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|13,709,139.52|14,461,049.07|28,617,081.24|
|-13,709,139.52|-14,461,049.07|-28,515,803.46|
|-|-|-|
|-|-|4,362,480.00|
|60,000,000.00|239,000,000.00|98,000,000.00|
|-|-|-|
|-|-|-|
|60,000,000.00|239,000,000.00|102,362,480.00|
|-|197,000,000.00|-|
|-|24,331,689.02|16,341,710.41|
|-|344,640.00|-|
|-|221,676,329.02|16,341,710.41|
|60,000,000.00|17,323,670.98|86,020,769.59|
|-|600,905.74|30,575.73|
|65,975,788.96|-195,414,980.02|-24,983,607.31|
|19,932,780.49|215,347,760.51|240,331,367.82|
|85,908,569.45|19,932,780.49|215,347,760.51|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书4、母公司所有者权益变动表
（1）2018年1-3月母公司所有者权益变动表
单位：元
2018年1-3月
项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|股本|资本公积|减：库存股|盈余公积|未分配利润|
|124,942,000.00|260,647,237.59|12,130,248.00|34,235,398.05|268,134,118.45|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|124,942,000.00|260,647,237.59|12,130,248.00|34,235,398.05|268,134,118.45|
|-|-|-|-|5,718,614.77|
|-|-|-|-|5,718,614.77|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|124,942,000.00|260,647,237.59|12,130,248.00|34,235,398.05|273,852,733.22|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（2）2017年母公司所有者权益变动表
单位：元
2017年度
项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|股本|资本公积|减：库存股|盈余公积|未分配利润|
|124,972,000.00|258,632,277.55|23,373,180.00|32,144,814.11|266,440,027.04|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|124,972,000.00|258,632,277.55|23,373,180.00|32,144,814.11|266,440,027.04|
|-30,000.00|2,014,960.04|-11,242,932.00|2,090,583.94|1,694,091.41|
|-|-|-|-|20,905,839.35|
|-30,000.00|2,014,960.04|-11,242,932.00|-|-|
|-30,000.00|-314,640.00|-11,242,932.00|-|-|
|-|2,329,600.04|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|2,090,583.94|-19,211,747.94|
|-|-|-|2,090,583.94|-2,090,583.94|
|-|-|-|-|-17,121,164.00|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|124,942,000.00|260,647,237.59|12,130,248.00|34,235,398.05|268,134,118.45|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（3）2016年母公司所有者权益变动表
单位：元
2016年度
项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|股本|资本公积|减：库存股|盈余公积|未分配利润|
|124,680,000.00|250,282,700.05|31,684,500.00|28,209,846.03|244,740,114.32|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|124,680,000.00|250,282,700.05|31,684,500.00|28,209,846.03|244,740,114.32|
|292,000.00|8,349,577.50|-8,311,320.00|3,934,968.08|21,699,912.72|
|-|-|-|-|39,349,680.80|
|292,000.00|8,349,577.50|-8,311,320.00|-|-|
|292,000.00|4,070,480.00|-8,311,320.00|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|4,279,097.50|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|3,934,968.08|-17,649,768.08|
|-|-|-|3,934,968.08|-3,934,968.08|
|-|-|-|-|-13,714,800.00|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|124,972,000.00|258,632,277.55|23,373,180.00|32,144,814.11|266,440,027.04|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（4）2015年母公司所有者权益变动表
单位：元
2015年度
项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|股本|资本公积|减：库存股|盈余公积|未分配利润|
|60,990,000.00|280,614,482.55|-|22,790,748.68|205,116,738.17|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|60,990,000.00|280,614,482.55|-|22,790,748.68|205,116,738.17|
|63,690,000.00|-30,331,782.50|31,684,500.00|5,419,097.35|39,623,376.15|
|-|-|-|-|54,190,973.50|
|2,700,000.00|30,658,217.50|31,684,500.00|-|-|
|2,700,000.00|30,658,217.50|31,684,500.00|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|5,419,097.35|-14,567,597.35|
|-|-|-|5,419,097.35|-5,419,097.35|
|-|-|-|-|-9,148,500.00|
|-|-|-|-|-|
|60,990,000.00|-60,990,000.00|-|-|-|
|60,990,000.00|-60,990,000.00|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|124,680,000.00|250,282,700.05|31,684,500.00|28,209,846.03|244,740,114.32|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书二、会计报表合并范围及其变动情况
（一）2015年合并报表范围及其变动情况
1、2015年合并报表范围
||||
|-|-|-|
|公司名称|注册地|直接或间接控制股权比例|
|武汉诺唯凯生物材料有限公司|武汉|100%|
|富邦（新加坡）有限公司|新加坡|100%|
|武汉金凯顿新材料科技有限公司|武汉|100%|
|烟台市烟农富邦肥料科技有限公司|烟台|52%|
|武汉科迈系统工程有限公司|武汉|90%|
|富邦科技香港控股有限公司|香港|100%|
|荷兰富邦|荷兰|100%|
|荷兰合作社|荷兰|100%|
|荷兰诺唯凯|荷兰|55%|

注：上述公司的注册资本是截至2015年末的注册资本、股权比例为截至2015年末的股权比例。
2、2015年合并报表范围变动情况
与2014年相比，公司2015年新增合并单位4家，无减少合并单位：
（1）2015年6月，公司设立全资子公司富邦科技香港控股有限公司，富邦科技香港控股有限公司自2015年6月纳入合并报表范围。
（2）2015年6月，公司与富邦科技香港控股有限公司共同设立荷兰合作社，为简化合作社决策程序，提高运营效率，公司将合作社的会员权全部转让至香港富邦，转让后，香港富邦为合作社唯一投资主体，自2015年6月纳入合并报表范围。
（3）2015年6月，荷兰合作社成立后，其在荷兰设立了全资子公司荷兰富邦，自2015年6月纳入合并报表范围。
（4）荷兰诺唯凯成立于1992年7月10日，注册资本46,000.00欧元。2015年8月，公司子公司荷兰富邦与HNC HoldingB.V.签订股权转让协议书，根据收购协议约定，富邦股份将收购荷兰诺唯凯100%股权，并从2015年开始分四次支付荷兰诺唯凯股权收购款。2015年9月24日，相关工商变更登记手续已办理完毕，故于2015年9年24日纳入合并报表范围。
（二）2016年合并报表范围及其变动情况
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书1、2016年合并报表范围
||||
|-|-|-|
|公司名称|注册地|直接或间接控制股权比例|
|武汉诺唯凯生物材料有限公司|武汉|100%|
|富邦（新加坡）有限公司|新加坡|100%|
|武汉金凯顿新材料科技有限公司|武汉|100%|
|烟台市烟农富邦肥料科技有限公司|烟台|52%|
|武汉科迈系统工程有限公司|武汉|90%|
|富邦科技香港控股有限公司|香港|100%|
|武汉禾瑞新型肥料有限公司|武汉|100%|
|荷兰富邦|荷兰|100%|
|荷兰合作社|荷兰|100%|
|荷兰诺唯凯|荷兰|100%|

注：上述公司的注册资本是截至2016年末的注册资本、股权比例为截至2016年末的股权比例。
2、2016年合并报表范围变动情况
与2015年相比，公司2016年新增合并单位1家，无减少合并单位：
2016年1月，公司设立全资子公司武汉禾瑞新型肥料有限公司，武汉禾瑞新型肥料有限公司自2016年1月纳入合并报表范围。
（三）2017年合并报表范围及其变动情况
1、2017年合并报表范围
||||
|-|-|-|
|公司名称|注册地|直接或间接控制股权比例|
|武汉诺唯凯生物材料有限公司|武汉|100%|
|富邦（新加坡）有限公司|新加坡|100%|
|武汉金凯顿新材料科技有限公司|武汉|100%|
|烟台市烟农富邦肥料科技有限公司|烟台|52%|
|武汉科迈系统工程有限公司|武汉|90%|
|富邦科技香港控股有限公司|香港|100%|
|武汉禾瑞新型肥料有限公司|武汉|100%|
|荷兰富邦|荷兰|100%|
|荷兰合作社|荷兰|100%|
|荷兰诺唯凯|荷兰|100%|
|Soiloptix Inc.|加拿大|60%|
|法国PST|法国|100%|
|武汉绿萝|中国|70%|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
||||
|-|-|-|
|武汉搜土|中国|100%|
|湖北富邦田小二生物科技有限公司|中国|100%|

注：上述公司的注册资本是截至2017年末的注册资本、股权比例为截至2017年末的股权比例
2、2017年合并报表范围变动情况
2017年，公司新增合并单位5家，无减少合并单位：
2017年1月，公司通过香港富邦设立子公司SoiloptixInc.，持股比例60%， SoiloptixInc.自2017年1月纳入合并报表范围。
法国PST成立于1999年9月14日，注册资本300,000.00欧元。2017年5月，公司子公司荷兰富邦与PCCHolding签订股权转让协议书，根据收购协议约定，富邦股份收购法国PST100%股权，并从2017年开始分四次支付法国PST股权收购款。2017年7月28日，相关工商变更登记手续已办理完毕，故于2017年7年28日纳入合并报表范围。
2017年5月，公司设立子公司武汉绿萝联盟农业科技有限公司，持股比例70%，武汉绿萝联盟农业科技有限公司自2017年5月纳入合并报表范围。
2017年5月，公司通过香港富邦和SoiloptixInc设立全资子公司武汉搜土数据科技有限公司，武汉搜土自2017年5月纳入合并报表范围。
2017年11月，公司设立全资子公司湖北富邦田小二生物科技有限公司，湖北富邦田小二生物科技有限公司自2017年11月纳入合并报表范围。
（四）2018年1-3月合并报表范围及其变动情况
2018年1-3月，公司合并报表范围无变化。
三、最近三年及一期主要财务指标及非经常性损益明细表
（一）主要财务指标
1、主要财务指标
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月/2018-3-31|2017年度/2017-12-31|2016年度/2016-12-31|
|1.11|1.21|1.31|
|0.89|0.97|1.14|
|45.24%|33.18%|39.67%|
|37.35%|29.42%|23.58%|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
||||
|-|-|-|
|6.40|6.27|5.73|
|0.69|3.25|3.39|
|0.84|4.03|4.10|
|0.31|0.33|0.76|
|0.58|-1.47|0.00|
|2.02%|3.02%|3.49%|
|13.34|10.20|25.63|

上述指标的计算公式如下：
（1）流动比率＝流动资产／流动负债
（2）速动比率＝（流动资产－存货）／流动负债
（3）资产负债率（母公司）＝负债总额／资产总额
（4）每股净资产＝期末归属于母公司股东权益／期末股本总额
（5）应收账款周转率＝营业收入／应收账款平均账面价值
（6）存货周转率＝营业成本／平均存货
（7）每股经营活动现金净流量＝经营活动现金净流量／期末股本总额
（8）每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额／期末股本总额
（9）研发费用占营业收入比重＝研发费用／营业收入
（10）利息保障倍数＝息税前利润／利息支出（利息支出包括记入财务费用的利息支出、资本化的借款利息支出、票据贴现的利息支出）
（二）最近三年及一期净资产收益率及每股收益
按照中国证监会《公开发行证券公司信息编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）要求计算的净资产收益率及每股收益如下：
||||
|-|-|-|
||加权平均净资产收益率||
|||基本每股收益|
|2018年1-3月|2.47%|0.15|
|2017年|9.16%|0.55|
|2016年|12.60%|0.69|
|2015年|11.17%|0.54|
|2018年1-3月|2.42%|0.15|
|2017年|8.74%|0.52|
|2016年|12.48%|0.69|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
||||
|-|-|-|
||加权平均净资产收益率||
|||基本每股收益|
|2015年|10.09%|0.60|

注1：2016年加权平均净资产收益率按照深交所年报披露要求未考虑库存股影响，审计报告中会计师按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露》考虑库存股影响，故该数据与审计报告披露存在差异。
注2：由于2015年存在资本公积转增股本，2015年每股收益按照深交所披露要求进行追朔调整。
上述指标的计算公式如下：
1、加权平均净资产收益率=P/（E+NP÷2+E×M÷M-E×M÷M）
0 i i 0 j j 0
2、基本每股收益=P/（S+S+S×M÷M-S×M÷M）
0 1 i i 0 j j 0
3、稀释每股收益=（P+已确认为费用的稀释性潜在普通股利息×（1-所得税率）－转换费用）/（S＋S＋S×M÷M－S×M÷M+认股权证、期权行权增加股 0 1 i i 0 j j 0
份数）
其中：P为报告期利润；E为归属于母公司的期初净资产，E为报告期内发 0 i
行新股或债转股等新增的、归属于母公司股东的净资产，E为报告期回购或现金 j
分红等减少的、归属于母公司股东的净资产；NP为报告期归属于母公司的净利润；S为期初股份总数（2015年、2016年、2017年、2018年1-3月期初股份总数 0
分别为6,099.00万股、12,468.00万股、12,497.20万股、12,494.20万股）；S为报 1
告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；S为报告期因发行新股或 i
债转股等增加股份数；S为报告期因回购或缩股等减少股份数；M为报告期月份 j 0
数；M为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；M为减少股份下一月份
i j
起至报告期期末月份数。
（三）最近三年及一期的非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|-|-|-156,836.90|
|454,618.91|3,966,037.95|1,112,626.27|
||-1,500,000.00|-|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|-|-|-|
|-|1,428,605.07|-|
|-2,760.98|-19,993.81|337.57|
|67,827.06|760,870.43|153,389.93|
|-|10,730.25|-|
|384,030.87|3,103,048.53|802,737.01|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书第七节管理层讨论与分析
公司管理层依据2015年、2016年、2017年及2018年1-3月的合并财务报表对公司近三年及一期的财务状况、盈利能力和现金流量情况进行了深入讨论与细致分析，主要情况如下：
一、财务状况分析
（一）资产状况分析
报告期内，公司各类资产金额及占总资产的比例如下：
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018-3-31||2017-12-31||2016-12-31|||
|金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|
|74,596.06|50.03%|47,683.91|39.72%|61,780.48|51.50%|59,798.96|
|74,504.27|49.97%|72,364.40|60.28%|58,191.28|48.50%|52,893.54|
|149,100.34|100.00%|120,048.31|100.00%|119,971.76|100.00%|112,692.51|

从资产规模来看，报告期内，公司资产规模快速增长，资产总额由 2015年末的 112,692.51万元增长至 2018年 3月末的 149,100.34万元，累计增幅达到32.31%。
公司2016年末资产总额较2015年末增加7,279.26万元的主要原因是：（1）随着首发上市募投项目陆续建成并投入使用，公司2016年末固定资产较2015年末增加4,184.88万元，导致非流动资产相应增长；（2）公司销售收入增加导致公司2016年末应收账款和存货较2015年末合计增加4,683.21万元，流动资产相应增长。
公司2017年末资产总额基本与2016年末持平。
公司2018年3月末资产总额较2017年末增加29,052.03万元的主要原因是：（1）公司2018年为补充流动资金新增短期借款，公司2018年3月末货币资金较2017年末增加7,307.40万元，流动资产相应增长；（2）公司为了锁定原材料价格，提前
进行了备货，导致存货较2018年3月末增加5,503.71万元，流动资产相应增长。
从资产结构来看，随着公司2015年完成对荷兰诺唯凯的收购和募投项目的投
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书入，公司商誉、固定资产和在建工程等非流动资产增幅较快，导致2016年末、2017年末和2018年3月末流动资产占比降至51.50%、39.72%和50.03%。
1、流动资产分析
公司流动资产主要是与生产经营活动密切相关的货币资金、应收账款、预付款项及存货等资产。报告期内，各项流动资产的金额和比例如下：
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018-3-31||2017-12-31||2016-12-31|||
|金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|
|17,737.36|23.78%|10,429.95|21.87%|28,797.66|46.61%|28,781.68|
|4,976.93|6.67%|7,244.34|15.19%|7,658.73|12.40%|9,628.81|
|27,230.88|36.50%|16,591.28|34.79%|15,984.36|25.87%|13,360.39|
|8,203.78|11.00%|2,544.03|5.34%|635.35|1.03%|1,348.27|
|-|-|30.47|0.06%|-|-|-|
|380.08|0.51%|321.47|0.67%|504.81|0.82%|667.72|
|14,704.25|19.71%|9,200.54|19.29%|7,721.55|12.50%|5,662.30|
|1,362.78|1.83%|1,321.82|2.77%|478.04|0.77%|349.79|
|74,596.06|100.00%|47,683.91|100.00%|61,780.48|1 00.00%|59,798.96|

报告期内，公司流动资产的主要项目变动情况分析如下：
（1）货币资金
2015年末、2016年末、2017年末和2018年3月末，公司货币资金余额分别为28,781.68万元、28,797.66万元、10,429.95万元和17,737.36万元，占流动资金比例分别为48.13%、46.61%、21.87%和23.78%。
公司2016年末货币资金余额与2015年末货币资金余额基本持平；公司2017年末货币资金余额较2016年末减少18,367.71万元，主要原因为公司于2017年7月按照收购协议约定支付法国PST第一期收购款550.12万元和2017年10月按照收购协议约定支付荷兰诺唯凯第三期收购款1,377.94万欧元，造成货币资金余额减少；
公司2018年3月末货币资金余额较2017年末增长7,307.40万元，主要原因为公司于2018年一季度新增银行借款6,000.00万元补充流动资金，造成货币资金余额增加。
（2）应收票据
公司应收票据主要是客户因货款结算向公司开具的银行承兑汇票。公司报告
期内应收票据的余额随客户支付方式的改变而波动。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（3）应收账款
2015年末、2016年末和2017年末，公司应收账款账面余额分别为15,156.47
万元、18,587.49万元和19,035.23万元，占当期营业收入的比例分别为38.63%、
37.41%和35.91%。：
①公司应收账款余额及其占当期营业收入的比例变动分析
受合并报表范围变化、子公司销售规模扩大和区域营销网络深化建设等因素的综合影响，报告期内公司应收账款余额持续增长。报告期内，公司应收账款余额及占营业收入的比例如下：
单位：万元
|||
|-|-|
|2017-12-31/2017年度|2016-12-31/2016年度|
|53,004.46|49,691.98|
|19,035.23|18,587.49|
|35.91%|37.41%|

由上表看，2016年末应收账款余额占营业收入的比例较2015年末下降1.22%的主要原因为荷兰诺唯凯纳入公司合并报表范围，该公司应收账款余额占营业收入的比例低于20%，拉低了公司应收账款余额占营业收入的比例。随着2017年末法国PST纳入公司合并财务报表范围及2017年末公司加大了应收账款清收力度，通过易货贸易、司法催款等方式回收货款。2017年末应收账款余额占营业收入的比例较2016年末进一步降低。
②坏账计提情况的分析
A、坏账准备计提情况
报告期内，公司业绩持续稳定增长，公司计提应收账款坏账准备与公司经营情况基本一致，具体如下：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018-3-31|2017-12-31|2016-12-31|
|29,864.07|19,035.23|18,587.49|
|2,633.19|2,443.96|2,603.13|
|27,230.88|16,591.28|15,984.36|

B、坏账计提比例与同类上市公司的比较
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|百合花|利安隆|德美化工|奥克股份|瑞丰高材|行业平均数|
|-|5%|5%|5%|5%|4%|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|百合花|利安隆|德美化工|奥克股份|瑞丰高材|行业平均数|
|5%|5%|5%|5%|5%|5%|
|30%|10%|10%|10%|10%|14%|
|50%|20%|30%|30%|15%|29%|
|100%|50%|50%|50%|30%|56%|
|100%|80%|80%|80%|80%|84%|
|100%|100%|100%|100%|100%|100%|

由上表看，公司按账龄组合坏账计提比例与同行业可比公司基本一致。
（4）存货
公司存货主要由原材料和库存商品构成，是公司流动资产的重要组成部分。
报告期内，公司存货情况如下：
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018-3-31||2017-12-31||2016-12-31|||
|金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|
|10,790.92|72.84%|4,624.33|49.66%|4,083.43|52.88%|3,163.59|
|4,024.56|27.16%|4,687.45|50.34%|3,638.12|47.12%|2,498.71|
|14,815.49|100%|9,311.78|100%|7,721.55|100%|5,662.30|
|-111.23|-|-111.23|-|-|-|-|
|14,704.25|-|9,200.54|-|7,721.55|-|5,662.30|

原材料、库存商品是公司存货的重要组成部分。报告期内，原材料余额占存货余额的比例为55.87%、52.88%、49.66%和72.84%；库存商品余额占存货余额的比例为44.13%、47.12%、50.34%和27.16%。
报告期内，随着公司经营规模的不断扩大，原材料库存不断增加。2016年末原材料库存较2015年末增幅相对较高，主要原因是国际原油价格处于当期的低位，公司增加了原材料储备。2018年一季度，公司主要原材料价格呈波动上涨趋势，为了锁定原材料价格，公司进行了提前备货，导致公司原材料期末余额较2017年末增加6,166.59万元。
自2015年以来，公司库存商品呈现波动上升趋势，主要原因是由于2015年末国际原油价格下降，公司在2015年末压缩了库存商品的库存，增加了原材料的库存；随着公司各年营业收入持续增长，相应库存商品同比增加。
2017年末，公司计提存货跌价准备111.23万元，占2017年末存货账面余额的
1.19%。其他各年末，公司存货成本均高于可变现净值，不存在减值迹象，无需
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书计提减值准备。
2、非流动资产结构及其变化
报告期内，公司非流动资产的构成情况如下：
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018-3-31||2017-12-31||2016-12-31|||
|金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|
|1,139.73|1.53%|199.07|0.28%|165.66|0.28%|199.28|
|19,532.02|26.22%|17,801.75|24.60%|10,546.91|18.12%|5,507.95|
|408.03|0.55%|367.01|0.51%|3,181.11|5.47%|3,932.21|
|5,636.66|7.57%|5,786.54|8.00%|4,467.55|7.68%|4,563.84|
|47,083.54|63.20%|47,468.67|65.60%|37,895.55|65.12%|36,798.12|
|664.30|0.89%|701.36|0.97%|666.15|1.14%|464.96|
|40.00|0.05%|40.00|0.06%|1,268.35|2.18%|1,427.18|
|74,504.27|100%|72,364.40|100%|58,191.28|100%|52,893.54|

报告期内，公司非流动性资产增长较快，由2015年末的52,893.54万元增加至2018年3月末的74,504.27万元。公司非流动资产主要由固定资产、长期股权投资、在建工程、无形资产及商誉构成。
（1）长期股权投资
2016年末公司长期股权投资较2015年末减少33.62万元，2017年末长期股权投资较2016年末增加33.41万元，均系公司按权益法后续核算长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益调整长期股权投资所致。2018年3月末长期股权投资较2017年末增长940.67万元，系公司新增对以色列农业智能传感器项目Saturus投资所致。
（2）固定资产
报告期内，公司固定资产的原值、净值、成新率等情况如下：
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018-3-31||2017-12-31||2016-12-31|||
|原值|累计折旧|原值|累计折旧|原值|累计折旧|原值|
|11,914.64|1,296.65|10,021.14|1,231.31|5,987.27|864.80|2,977.32|
|11,520.78|3,228.40|11,520.78|3,158.10|7,022.77|2,369.88|4,167.80|
|558.39|295.62|558.39|274.61|535.61|208.14|508.09|
|896.09|537.21|889.47|524.01|820.68|376.60|717.31|
|24,889.90|5,357.88|22,989.79|5,188.04|1 4,366.33|3,819.42|8,370.52|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018-3-31||2017-12-31||2016-12-31|||
|原值|累计折旧|原值|累计折旧|原值|累计折旧|原值|
|19,532.02||17,801.75||10,546.91|||
|-||-||-|||
|19,532.02||17,801.75||10,546.91|||
|78.47%||77.43%||73.41%|||

注：固定资产成新率是指固定资产净值与固定资产原值的比例。
公司的主要固定资产为房屋及建筑物、机器设备等经营所必备的资产，各类固定资产维护和运行状况良好。2016年固定资产原值较2015年增加5,995.82万元，主要为房屋及建筑物增加3,009.95万元，其中在建工程转固2,420.19万元；机器设备增加2,854.96万元，其中在建工程转固1,764.70万元。
报告期内公司固定资产未发现减值迹象，所以未对固定资产计提减值准备。
2018年3月末公司固定资产综合成新率为78.47%，无闲置、待处理、待报废情况。
（3）在建工程
2015末、2016年末、2017年末和2018年3月末，公司在建工程金额分别为3,932.21万元、3,181.11万元、367.01万元和408.03万元，占非流动资产的比例分别为7.43%、5.47%、0.51%和0.55%。报告期内公司在建工程具体明细如下：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018-3-31|2017-12-31|2016-12-31|
|-|-|1,558.85|
|-|-|984.3|
|-|-|439.2|
|133.64|133.64|65.29|
|-|-|119.68|
|37.40|37.40|13.79|
|236.99|195.98|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|408.03|367.01|3,181.11|

化肥防结剂及多功能包裹剂扩建项目、高农生物园工程技术中心项目和RMS远程监控服务系统项目是公司报告期内在建工程的主要构成部分。该等项目均为公司首发上市募投项目。其中化肥防结剂及多功能包裹剂扩建项目计划投入10,489.00万元，高农生物园工程技术中心项目计划投入4,591.20万元，RMS远程
监控服务系统项目计划投入2,306.98万元。截至2018年3月31日，上述首发募投项
目均已达到预定可使用状态并已转固。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（4）无形资产
报告期内，公司无形资产账面价值分别为4,563.84万元、4,467.55万元、5,786.54万元及5,636.66万元，无形资产主要为土地使用权，其原值为4,787.63万元，其余无形资产为专利技术和非专利技术。
报告期内，无形资产均正常使用，无需计提减值准备。
（5）商誉
报告期内，公司商誉构成情况如下：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018-3-31|2017-12-31|2016-12-31|
|47,083.54|47,468.67|37,895.55|
|47,083.54|47,468.67|37,895.55|

公司报告期内商誉主要是由于收购荷兰诺唯凯和法国PST产生，2017年末商誉较2016年末增加9,573.12万元，主要是公司2017年收购法国PST100%股权产生11,827.74万元的商誉所致。
由于荷兰诺唯凯和法国PST的收购为境外收购，作为境外经营的资产进行会计处理，即以境外经营的记账本位币计价，并在每个资产负债表日按照当日即期汇率进行折算。收购荷兰诺唯凯形成的商誉在后续资产负债表日因汇率变动形成的外币折算差额致使2017年末商誉较2016年末增加2,569.83万元。
公司在2017年度对收购荷兰诺唯凯形成的商誉计提了4,824.44万元的商誉减值。公司结合与商誉相关的资产组或资产组组合进行减值测试，对可收回金额低于商誉账面价值的按其差额计提商誉减值准备。依据湖北众联资产评估有限公司出具的众联评咨字[2018]第1021号评估报告结果，截至2017年12月31日，荷兰诺唯凯股东全部权益收益法评估值为42,350.83万元，相应计提了商誉减值准备4,824.44万元。除2017年度收购荷兰诺唯凯形成的商誉发生减值外，报告期内其他各期商誉未发生减值迹象。
（二）负债结构分析
报告期内，公司负债结构如下表：
单位：万元
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018-3-31||2017-12-31||2016-12-31|||
|金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|
|21,500.00|31.87%|14,790.00|37.13%|10,000.00|21.01%|-|
|-|-|-||-|-|-|
|19,594.20|29.05%|4,494.26|11.28%|3,358.39|7.06%|3,852.22|
|6,233.30|9.24%|727.39|1.83%|1,711.35|3.60%|225.07|
|609.00|0.90%|986.47|2.48%|855.37|1.80%|866.86|
|275.88|0.41%|278.85|0.70%|194.49|0.41%|688.28|
|-|-|-|-|36.53|0.08%|60.84|
|-|-|-|-|-|-|-|
|18,956.31|28.10%|18,256.42|45.84%|24,471.33|51.42%|32,535.93|
|-|-|-|-|6,641.89|13.96%|-|
|-|-|-|-|-|-|-|
|67,168.69|99.57%|39,533.39|99.26%|47,269.35|99.33%|38,229.20|
|-|-|-||-|-|11,061.36|
|-|-|-||300.00|0.63%|320.00|
|15.41|0.02%|15.41|0.04%|18.35|0.04%|20.76|
|275.00|0.41%|280.00|0.70%|-|-|-|
|290.41|0.43%|295.41|0.74%|318.35|0.67%|11,402.12|
|67,459.10|100%|39,828.79|100%|47,587.70|100%|49,631.32|

报告期内，公司负债规模持续增长，由2015年末的49,631.32万元增至2018年3月末的67,459.10万元，与公司经营规模的扩大、对外投资的增长相适应。
公司流动负债包括短期借款、应付账款、预收账款、其他应付款、应付职工薪酬和应交税费等。其中，应付账款、预收款项属于持续经营过程中自发产生的负债，与生产经营规模相关。在日常经营过程中，当公司面临暂时性资金需求时，公司主要通过银行借款予以解决。其他应付款主要系生产经营过程中产生的保证金及往来款项、对外投资产生的应付股权款等。
公司非流动负债包括递延收益、长期借款、递延所得税负债和其他非流动负债。整体上看，除2015年末，公司长期借款余额较大致使非流动负债占总负债比例较大外，公司报告期各期末流动负债占总负债比例维持在99%以上，负债结构合理。
1、流动负债
（1）短期借款
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书报告期各期末，公司短期借款余额分别为0元、1亿元、1.48亿元和2.15亿元，短期借款余额快速增加，主要原因系公司业务快速发展，对营运资金的需求不断增加，在自身积累有限的情况下通过借款来筹集。
（2）应付账款
应付账款是公司信用融资来源之一，也是公司流动负债的重要组成部分。公司应付账款主要为应支付的原材料的采购款。2015年末、2016年末、2017年末和2018年3月末，公司应付账款余额分别为3,852.22万元、3,358.39万元、4,494.26和19,594.20万元。公司各期末的应付账款余额逐渐增加，主要由于公司生产规模较大、信誉良好，能够充分利用上游厂商提供商业信用来降低运营成本。
（3）预收款项
公司预收款项主要为预收客户销售款。2015年末、2016年末、2017年末和2018年3月末，公司预收款项金额分别为225.07万元、1,711.35万元、727.39万元和6,233.30万元，呈波动增长态势，与公司经营规模的扩大相适应。
（4）应付职工薪酬
2015年末、2016年末、2017年末和2018年3月末，公司应付职工薪酬余额分别为866.86万元、855.37万元、986.47万元和609.00万元。公司应付职工薪酬中无拖欠性质的款项，其中2017年末应付职工薪酬较2016年末增加131.10万元，主要是法国PST2017年纳入合并报表范围和富邦股份业务规模增长致使员工人数增加所致。
（5）应交税费
报告期内，公司应交税费情况如下表所示：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018-3-31|2017-12-31|2016-12-31|
|216.34|218.68|139.21|
|20.88|21.10|17.69|
|6.58|6.65|12.58|
|-|-|5.84|
|32.08|32.43|19.17|
|275.88|278.85|194.49|

报告期内，公司及子公司享受企业所得税、增值税、研究开发费用加计扣除
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书等税收优惠政策，具体税收优惠政策如下：
||
|-|
|类型|
|所得税优惠|
|研究开发费用加计扣除优惠|
|所得税优惠|
|增值税优惠|
|所得税优惠|
|所得税优惠|

公司在生产经营活动中严格遵守国家及地方有关税收的法律、法规，建立健全财务制度，依法申报、照章纳税，未出现因违反国家有关税务方面法律、法规而受到重大处罚的情形。
（6）其他应付款
2015年末、2016年末、2017年末和2018年3月末，公司其他应付款余额分别为32,535.93万元、24,471.33万元、18,256.42万元和18,956.31万元，主要是应付股权收购款、应付股权激励款和公司生产经营过程中应付个人款项、应付电费、运费等。
公司2015年末其他应付款主要为应付荷兰诺唯凯股权收购款和应付股权激
励款，公司于2015年8月与荷兰诺唯凯原股东HNC HoldingB.V.签订收购协议，
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书根据收购协议约定，富邦股份将收购荷兰诺唯凯100%股权，并从2015年开始分四次支付荷兰诺唯凯股权收购款，第一期支付荷兰诺唯凯55%股权收购款。对于剩余的45%股权收购款，公司将在2016年至2018年每年支付其中的15%。截至2015年末尚有28,097.67万元股权收购款项未完成支付；2015年公司收到员工股权激励款缴款3,168.45万元，由于员工股权激励计划尚未达到解锁条件，故新增其他应付款3,168.45万元。
公司2016年末其他应付款账面余额较2015年末减少8,064.60万元的主要原因是公司于2016年6月支付了荷兰诺唯凯第二期8,097.21万元股权转让款，2016年第首期限制性股票解锁致使其他应付款减少831.13万元。
公司2017年末其他应付款账面余额较2016年末减少6,214.91万元的主要原因是公司于2017年10月支付了荷兰诺唯凯第三期10,752.07万元股权转让款。
公司2018年3月末其他应付款账面余额与2017年末基本持平。
（7）一年内到期的非流动负债
公司2016年12月末，一年内到期的非流动负债余额为6,641.89万元，其他各期末一年内到期的非流动负债余额均为0元。公司2016年12月末一年内到期的非流动负债具体构成如下：
|||||
|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|利率（%）|
|2015-9-17|2017-9-17|欧元|2.2|

合计 9,090,000.00注：按照中国外汇交易中心公布的2016年12月31日欧元对人民币中间价7.31计算，期末折算为人民币余额为66,418,927.44元。
2、非流动负债
（1）长期借款
公司2015年12月末，长期借款余额为11,061.36万元，其他各期末长期借款余额均为0元。2015年9月，公司全资子公司香港富邦与工商银行阿姆斯特丹分行签订贷款协议，贷款总额1,559.00万欧元，贷款期限为2015年9月17日至2017年9月17日，贷款年利率为2.2%，由公司与工商银行应城支行2015年9月签订保函提供担保，公司于2016年8月19日归还贷款650.00万欧元，2017年9月17日归还909.00
万欧元。
（2）递延收益
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书2015年末、2016年末、2017年末和2018年3月末，公司递延收益账面余额分别为320.00万元、300.00万元、0元和0元。公司报告期内递延收益余额均为与资产相关的政府补助，确认的递延收益。递延收益在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（三）偿债能力分析
1、主要偿债指标
报告期内，公司主要偿债指标如下：
||||
|-|-|-|
|2018-3-31/2018年1-3月|2017-12-31/2017年度|2016-12-31/2016年度|
|1.11|1.21|1.31|
|0.89|0.97|1.14|
|45.24%|33.18%|39.67%|
|13.34|10.20|25.63|

（1）流动比率、速动比率分析
流动比率和速动比率是衡量公司短期偿债能力的重要指标。报告期内，公司流动比率和速动比率有所下降。
随着公司经营规模的扩大，为支持公司主营业务持续发展，公司在2016年度新增10,000.00万元短期借款，流动负债的增长导致公司2016年末流动比率、速动比率较2015年末有所下降。
公司于2017年7月按照收购协议约定支付法国PST第一期收购款550.12万元；
于2017年10月按照收购协议约定支付荷兰诺唯凯第三期收购款1,377.94万欧元，造成货币资金余额和其它应付款余额减少，流动资产减少的幅度高于流动负债减少的幅度，导致公司2017年末流动比率、速动比率较2016年末有所下降。
2018年1-3月，公司新增6,000.00万元短期借款补充流动资金，同时公司为锁定原材料价格提前进行了备货导致应付账款和预收账款增加，流动资产减少的幅度高于流动负债减少的幅度，导致公司2018年3月末流动比率、速动比率较2017年末有所下降。
（2）资产负债率及利息保障倍数分析
资产负债率和利息保障倍数是衡量公司长期偿债能力的重要指标。2015年，
公司因收购荷兰诺唯凯尚有28,097.67万元股权收购款未支付形成期末其他应付
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书款。
由于公司于2017年10月17日按照收购协议约定支付荷兰诺唯凯第三期收购款13,779.399.02欧元，致使公司资产负债率下降。
在支付荷兰诺唯凯第三期收购款导致公司资产负债率下降后，公司向银行机构申请短期流动资金贷款补充营运资金，但由于2017年年末银行资金面偏紧，截至2017年12月31日银行贷款未实际发放致使2017年末资产负债率较低。
随着2018年度银行贷款的陆续发放及公司为提前锁定原材料价格进行提前备货导致的应付账款余额增加，公司2018年3月末资产负债率较2017年12月末上升。
报告期内，公司利息保障倍数呈波动下降趋势。2015年末，公司由于收购荷兰诺唯凯新增1,559.00万欧元银行贷款，导致2016年末公司利息保障倍数较2015年末有所下降；2017年，公司新增12,384.00万人民币借款，导致利息保障倍数较2016年末下降。
2、同行业上市公司主要偿债指标
||||
|-|-|-|
||2017-12-31|2016-12-31|
|百合花|2.20|2.15|
|利安隆|1.84|1.51|
|德美化工|1.83|2.20|
|奥克股份|1.12|1.40|
|瑞丰高材|1.52|1.34|
|同行业公司平均数|1.70|1.72|
|公司|1.21|1.31|
|百合花|1.51|1.60|
|利安隆|1.26|0.99|
|德美化工|1.55|1.76|
|奥克股份|0.97|1.24|
|瑞丰高材|1.29|1.12|
|同行业公司平均数|1.32|1.34|
|公司|0.97|1.14|
|百合花|31.56%|34.74%|
|利安隆|38.20%|44.12%|
|德美化工|33.59%|30.62%|
|奥克股份|50.12%|46.23%|
|瑞丰高材|41.83%|44.38%|
|同行业公司平均数|39.06%|40.02%|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
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|-|-|-|
||2017-12-31|2016-12-31|
|公司|33.18%|39.67%|

自上市以来，公司坚持内生增长和外延扩张并举的发展路径，收购荷兰诺唯凯和法国PST，并积极完善产业布局。为满足主营业务持续发展及外延式并购项目的资金需求，公司报告期内新增较大规模的银行借款，使得公司负债规模增长较快，流动比率、速动比率有所下降，资产负债率保持在较高水平。
随着公司经营规模的不断扩大，单纯依靠公司的内部积累难以满足持续、快速的业务增长，且公司未来债务融资空间有限，债务融资也给公司造成了较大的资金成本负担，公司通过本次配股直接融资以促进公司持续稳定发展显得尤为必要。
（四）资产周转能力分析
最近三年，主要反映公司资产周转能力的财务指标如下：
|||
|-|-|
|2017-12-31|2016-12-31|
|3.25|3.39|
|4.03|4.10|

1、应收账款周转率分析
2015年末、2016年末和2017年末，公司应收账款周转率分别为3.01、3.39和3.25。报告期内，公司加强了应收账款的跟踪管理，并将回款作为对运营部门人员考核的一项重要指标，通过采取上述措施，公司应收账款的质量较高，公司具有较好的资产管理与运营能力。
2015年末、2016年末、2017年末，公司应收账款周转率与同行业可比上市公司对比如下：
||||
|-|-|-|
||2017-12-31|2016-12-31|
|百合花|5.11|5.50|
|利安隆|6.16|5.74|
|德美化工|5.84|6.63|
|奥克股份|10.00|7.25|
|瑞丰高材|6.06|4.61|
|同行业公司平均数|6.64|5.95|
|公司|3.25|3.39|

公司生产的化肥助剂为化肥产品的功能性材料。公司作为化肥企业的上游供
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书应商，与其他精细化工企业相比，公司应收账款周转率明显较低，主要是由于化肥生产企业货款结算周期较长，公司应收账款周转率与公司经营特点相符。
2、存货周转率分析
2015年末、2016年末、2017年末，公司存货周转率分别为3.73、4.10、4.03。
公司存货周转率呈逐年上升趋势。
2015年末、2016年末、2017年末，公司存货周转率与同行业可比上市公司对比如下：
||||
|-|-|-|
||2017-12-31|2016-12-31|
|百合花|3.32|3.05|
|利安隆|3.28|3.34|
|德美化工|7.95|8.40|
|奥克股份|14.60|12.66|
|瑞丰高材|10.79|8.22|
|同行业公司平均数|7.99|7.14|
|公司|4.03|4.10|

报告期内，公司存货周转率维持在4次左右，虽低于行业可比公司平均水平，但高于百合花、利安隆等同业可比公司，公司存货管理能力较好。
二、盈利能力分析
报告期内，公司简要利润表及主要盈利指标如下：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|15,202.62|53,004.46|49,691.98|
|9,996.35|34,116.68|27,449.19|
|5,206.27|18,887.78|22,242.79|
|34.25%|35.63%|44.76%|
|1,967.54|7,293.04|9,415.24|
|1,706.32|6,365.74|8,373.70|
|1,844.63|6,856.11|8,531.29|

（一）营业收入分析
1、营业收入构成
公司营业收入主要源自主营业务：2015年、2016年、2017年和2018年1-3月，
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书公司主营业务收入占营业收入的比重分别为99.41%、99.98%、99.38%和99.99%，公司主营业务突出。
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年1-3月||2017年度||2016年度|||
|金额|比重（%）|金额|比重（%）|金额|比重（%）|金额|
|15,201.29|99.99|52,675.11|99.38|49,683.94|99.98|39,004.89|
|1.33|0.01|329.35|0.62|8.04|0.02|229.83|
|15,202.62|100|53,004.46|100|49,691.98|100|39,234.72|

2、业务收入按产品类别列示
报告期内，公司营业收入构成情况如下：
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年1-3月||2017年度||2016年度|||
|金额|比重|金额|比重|金额|比重|金额|
|9,952.84|65.47%|33,065.70|62.38%|35,756.80|71.96%|21,953.39|
|1,037.45|6.82%|7,566.84|14.28%|8,535.53|17.18%|10,557.32|
|697.35|4.59%|3,724.04|7.03%|3,341.02|6.72%|4,636.81|
|131.80|0.87%|2,357.16|4.45%|1,085.96|2.19%|1,339.49|
|3,381.84|22.25%|5,961.36|11.25%|964.63|1.94%|517.88|
|15,201.29|99.99%|52,675.11|99.38%|49,683.94|99.98%|39,004.89|
|1.33|0.01%|329.35|0.62%|8.04|0.02%|229.83|
|15,202.62|100.00%|53,004.46|100.00%|49,691.98|100.00%|39,234.72|

注1：2016年、2017年和2018年1-3月主营业务收入中其他收入主要为化肥销售收入。
注2：比重是指公司各类业务收入占营业收入的比例。
随着经营规模的扩大、设立和收购的子公司的并表，报告期内公司营业收入持续增长，其中，2016年比2015年增长26.65%，2017年比2016年增长6.67%。
公司拥有完整的化肥助剂产品系列，为国内化肥助剂产品种类最齐全的供应商之一，产品线基本涵盖化肥产品的整个生产链，主要包括防结剂、多功能包裹剂、造粒改良剂、磷矿石浮选剂和缓释材料等。防结剂、多功能包裹剂和造粒改良剂是公司目前的主导产品，报告期内2015年度、2016年度和2017年度三者合计实现的销售收入占主营业务收入的比重均超过80%，2018年1-3月随着烟农富邦经营规模的扩大和易货收入的增加，主营业务收入中其它收入中的化肥销售收入占比大幅增长，主要为公司承接海外客户KUJIANG化肥订单，2018年1-3月共确
认销售收入2,450.00万元。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书3、分地区主营业务收入及构成分析
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年1-3月||2017年度||2016年度|||
|金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|
|981.79|6.46%|6,211.08|11.79%|5,629.35|11.33%|5,725.80|
|1,181.59|7.77%|8,719.75|16.55%|11,924.76|24.00%|16,288.45|
|986.23|6.49%|6,784.58|12.88%|5,867.08|11.81%|4,567.56|
|1,091.91|7.18%|7,128.61|13.53%|1,461.68|2.94%|1,902.30|
|1,200.13|7.89%|836.72|1.59%|1,671.23|3.36%|1,551.15|
|-|0 . 00%|383.30|0.73%|1,185.41|2.39%|1,129.47|
|656.60|4.32%|452.18|0.86%|1,619.53|3.26%|2,443.72|
|6,098.25|4 0.12%|30,516.22|5 7.93%|29,359.04|5 9.09%|33,608.46|
|6,285.13|4 1.35%|18,827.34|35.74%|18,112.55|36.46%|3,760.61|
|2,817.91|1 8.54%|2,932.08|5.57%|2,212.35|4.45%|1,635.82|
|-|-|130.15|0.25%|-|-|-|
|-|-|269.32|0.51%|-|-|-|
|9,103.04|5 9.88%|22,158.89|4 2.07%|20,324.90|4 0.91%|5,396.43|
|15,201.29|100%|52,675.11|100%|49,683.94|100%|39,004.89|

2015年以前，公司产品销售主要集中于国内市场，在国内化肥消费增速整体放缓的背景下，仅立足国内化肥助剂市场已无法满足公司发展的需求，通过并购海外拥有核心技术和市场资源的国际企业，向国际化肥助剂巨头方向发展已成为公司中长期的发展战略，随着2015年对荷兰诺唯凯和2017年对法国PST的收购，国外市场销售占主营业务收入的比例快速提升。
公司2015年9月取得荷兰诺唯凯控制权，荷兰诺唯凯纳入2015年合并范围内收入为其2015年10-12月份的营业收入，公司2017年7月取得法国PST控制权，法国PST纳入2017年合并范围内收入为其2017年8-12月份营业收入。
2015年、2016年、2017年和2018年1-3月，公司外销实现的收入占公司主营业务收入的比例分别为13.84%、40.91%、42.07%和59.88%。
西南、华东和华中地区是我国粮食主要产地和磷矿石富集区，聚集了包括云天化集团、云南弘祥、安徽六国、史丹利、中化开磷、贵州西洋、四川美丰、湖北宜化、黄麦岭和兴化股份等大型化肥生产企业，是公司重点推广区域。2015年、2016年、2017年和2018年1-3月，公司在上述区域销售收入合计分别为26,581.82万元及23,421.19万元、21,715.41万元和3,149.61万元，占主营业务收入
比例均达到20%以上。与此同时，凭借丰富的行业应用经验和整体解决方案优势，
公司积极开拓新的市场，在国内其他区域也取得良好的销售业绩。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书公司以化肥生产链为价值导向，为化肥生产企业提供包括高品质的助剂产品、优良的全程技术服务及精确的助剂自动控制系统的整体解决方案。公司是国内化肥助剂行业研发实力雄厚、产品系列齐全、销售服务体系完善、综合实力领先的龙头企业之一，公司通过收购荷兰诺唯凯和法国PST实现国际化布局，跻身于全球化肥助剂供应商前列。
4、主营业务收入按销售模式列示
报告期内，公司PSC模式和非PSC模式销售收入情况如下：
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年1-3月||2017年度||2016年度|||
|金额|比重|金额|比重|金额|比重|金额|
|2,287.22|15.05%|12,769.05|24.24%|13,840.47|27.86%|17,001.34|
|12,914.07|84.95%|39,906.06|75.76%|35,843.47|72.14%|22,003.55|
|15,201.29|100%|52,675.11|100%|49,683.94|100%|39,004.89|

从上表看，报告期内，发行人PSC模式销售占比逐年减少，主要原因是2015年公司并购荷兰诺唯凯和2017年并购法国PST后，海外收入大幅增长，海外销售均为直销，荷兰诺唯凯和法国PST纳入合并范围导致PSC模式销售比例大幅下降。
（二）营业成本分析
报告期内，公司营业成本构成及变动情况如下：
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年1-3月||2017年度||2016年度|||
|金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|
|9,996.35|100%|33,827.54|99.15%|27,448.51|99.99%|22,395.93|
|-|-|289.15|0.85%|0.69|0.01%|63.95|
|9,996.35|100%|34,116.68|100%|27,449.19|100%|22,459.88|

报告期内公司主营业务成本占营业成本的比例均在99%以上，与主营业务收入相匹配。随着公司经营规模的扩大，公司营业成本也持续增长。
（三）毛利构成及毛利率分析
1、公司营业毛利率、主营业务毛利率变动分析
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|34.24%|35.78%|44.75%|
|34.25%|35.63%|44.76%|

2、毛利率按产品变动分析
公司主要产品包括防结剂、多功能包裹剂、造粒改良剂和磷矿石浮选剂。报告期内2015年度、2016年度和2017年度，上述产品收入占公司主营业务收入的比例均超过85%。
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年1-3月||2017年度||2016年度|||
|毛利率|收入比重|毛利率|收入比重|毛利率|收入比重|毛利率|
|40.00%|65.47%|41.28%|62.38%|43.77%|71.97%|39.20%|
|43.50%|6.82%|45.90%|14.28%|54.35%|17.18%|47.75%|
|38.02%|4.59%|35.27%|7.03%|47.77%|6.72%|50.82%|
|31.81%|0.87%|31.00%|4.45%|38.17%|2.19%|30.74%|

公司生产所需的主要原材料为矿物油、矿物蜡、多聚糖、表面活性剂、植物油等化工产品及基料，受原油价格波动影响较大。
从报告期内公司分产品毛利率变化的情况来看，由于自2016年以来国际原油价格持续走高，自2016年以来公司各类化肥助剂产品毛利率呈下降趋势，公司为应对原材料价格的波动，不断改进生产工艺并采用与大型供应商签署年度采购框架协议，降低采购成本并保证稳定供货。
3、公司营业毛利率与同行业公司对比分析
|||
|-|-|
|2017年度|2016年度|
|20.20%|24.62%|
|31.10%|27.44%|
|22.03%|23.99%|
|10.24%|9.62%|
|18.58%|26.28%|
|20.43%|22.39%|
|35.63%|44.76%|

公司的毛利率水平高于可比上市公司的毛利率水平，表明公司的盈利能力较好。化肥助剂的成本主要为材料成本，由于公司生产工艺改进，材料价格下降，生产工艺的控制水平等，都能有效降低材料成本。
化肥助剂作为化肥产品的功能性材料，下游化肥企业的周期性波动对该行业
利润水平会产生一定的影响。但由于化肥助剂占化肥生产成本比重较小，客户更
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书关注的是其质量和服务，对售价敏感度较低，因此，化肥助剂行业利润水平的波动要远小于化肥行业。
化肥为农业生产的刚性需求，产量持续增长，随着复合肥、缓控释肥比重不断加大，市场对化肥助剂的需求日益增加，这保障了在未来较长一段时间内，国内化肥助剂行业的利润水平可以保持在较高的水平。
4、公司各主要业务毛利率贡献分析
报告期内，公司主要产品销售毛利率及毛利率贡献情况如下：
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年1-3月|||2017年度|||2016年度|||||
|销售毛利率|销售比重|毛利率贡献|销售毛利率|销售比重|毛利率贡献|销售毛利率|销售比重|毛利率贡献|销售毛利率|销售比重|
|40.00%|65.47%|26.19%|41.28%|62.77%|25.91%|43.77%|71.97%|31.50%|39.20%|56.28%|
|43.50%|6.82%|2.97%|45.90%|14.37%|6.59%|54.35%|17.18%|9.34%|47.75%|27.07%|
|38.02%|4.59%|1.75%|35.27%|7.07%|2.49%|47.77%|6.72%|3.21%|50.82%|11.89%|
|31.81%|0.87%|0.28%|31.00%|4.47%|1.39%|38.17%|2.19%|0.83%|30.74%|3.43%|

注：销售比重=各业务收入÷主营业务收入，毛利率贡献＝销售比重×毛利率。
从上表看，防结剂对公司毛利率贡献最大：2015年度、2016年度、2017年度和2018年1-3月，公司防结剂产品对主营业务毛利率的贡献分别为22.06%、31.50%、25.91%和26.19%，是公司维持较高毛利率的主要原因。而其他产品对公司的毛利率贡献相对较小。
（四）期间费用分析
报告期内，公司期间费用构成如下：
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年1-3月||2017年度||2016年度|||
|金额|占比|金额|占比|金额|占比|金额|
|1,189.70|7.83%|6,135.52|11.58%|6,418.09|12.92%|4,916.08|
|1,358.29|8.93%|5,469.68|10.32%|4,891.65|9.84%|4,132.95|
|564.22|3.71%|-249.42|-0.47%|504.44|1.02%|-921.58|
|3,112.20|20.47%|11,355.78|21.42%|11,814.19|23.78%|8,127.45|

注：占比是指各项期间费用占当期营业收入的比例。
报告期内，公司业务规模不断扩大，期间费用随着营业收入的增长而增加，
期间费用率总体处于合理水平，与公司实际经营情况相匹配。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书1、销售费用
公司销售费用主要包括市场推广费、广告宣传费、营销人员的工资、运输费、差旅费等。报告期内，公司销售费用主要明细项目及销售费用率如下：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|575.32|3,738.26|4,323.40|
|375.16|1,144.61|1,081.60|
|103.10|513.27|424.25|
|40.58|151.67|143.15|
|32.79|146.19|138.78|
|25.48|250.28|149.33|
|37.27|191.23|157.58|
|1,189.70|6,135.52|6,418.09|
|7.83%|11.58%|12.92%|

2、管理费用
公司管理费用主要包括研发费用、管理人员工资、固定资产折旧及无形资产摊销等，报告期内，公司管理费用主要明细项目及管理费用率如下：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年|2016年|
|510.46|2,162.39|2,323.41|
|352.39|1,352.28|1,314.76|
|52.12|811.68|433.26|
|159.50|293.83|141.17|
|69.44|201.16|279.19|
|111.76|255.39|124.07|
|32.01|89.54|83.24|
|19.65|113.67|102.05|
|50.95|189.72|90.51|
|1,358.29|5,469.68|4,891.66|
|8.93%|10.32%|9.84%|

3、财务费用
报告期内公司财务费用明细如下：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|159.40|792.68|382.31|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|-|-1,155.48|-262.83|
|393.15|62.71|352.03|
|11.67|50.68|32.93|
|564.22|-249.42|504.44|

报告期内，公司积极把握发展机遇，积极实施内生增长与外延扩张战略，生产经营规模不断扩大。为满足持续增长的营运资金需求，公司通过银行借款等进行债务融资补充营运资金，使得公司利息支出呈逐年增长态势。
（五）资产减值损失
报告期内，公司资产减值损失情况如下：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|142.60|-177.08|865.29|
|-|111.23|-|
|-|4,671.28|-|
|142.60|4,605.44|865.29|

报告期内，公司资产减值损失主要为商誉减值损失、坏账损失和存货跌价损失。
公司每年对商誉进行减值测试，并根据测试结果，合理计提商誉减值损失。
公司在2017年度对收购荷兰诺唯凯形成的商誉计提了4,824.44万元的商誉减值损失。依据湖北众联资产评估有限公司出具的众联评咨字[2018]第1021号评估报告
结果，截至2017年12月31日，荷兰诺唯凯股东全部权益收益法评估值为42,350.83万元。公司结合与商誉相关的资产组或资产组组合，对可收回金额低于商誉账面价值的部分计提了商誉减值损失4,824.44万元。除2017年度因收购荷兰诺唯凯产生的商誉发生减值外，报告期其他各期商誉未发生减值迹象。
坏账损失主要是按个别认定法和账龄分析法计提的应收账款坏账准备。
存货跌价损失主要是对于在资产负债表日存货成本高于其可变现净值部分计提的存货跌价准备。
报告期内，公司会计估计合理，计提的资产减值损失合理。
（六）投资收益
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|0.11|-28.13|-33.62|
|-|4,513.08|-|
|0.11|4,484.96|-33.62|

公司于 2017年度确认 4,513.08万元或有对价变动损益，为公司收购荷兰诺唯凯后基于荷兰诺唯凯后续业绩变化而对收购对价进行调整而确认的投资收益。
报告期内，公司其他各期确认的投资收益为权益法核算的长期股权投资按照应分担的被投资单位实现的净损益确认的投资损益。
（七）营业外收入
报告期内，公司营业外收入情况如下：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|111.26|
|5.46|3.00|0.05|
|5.46|3.00|111.31|

公司2015年度和2016年度的政府补助主要为科技创新发展专项资金和应城市财政局发展奖励资金。公司于2017年度开始执行新修订的《企业会计准则第16号——政府补助》的规定将2017年度和2018年1-3月的政府补助由营业外收入重分类至其他收益。
（八）营业外支出
报告期内，公司营业外支出情况如下：
单位：元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|-|1,500,000.00|-|
|-|50,000.00|-|
|-|-|156,836.90|
|2,760.98|-|162.50|
|2,760.98|1,550,000.00|156,999.40|

公司于2017年度确认1,500,000.00元债务重组损失，为公司与成都云图控股
股份有限公司就买卖合同纠纷达成庭外和解并签署了《和解协议》。成都云图控
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书股股份有限公司在履行完《和解协议》的义务后，公司将未收到的1,500,000.00元计入债务重组损失。
（九）非经常性损益
报告期内，公司非经常性损益情况如下：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|-|-|-15.68|
|45.46|396.60|111.26|
|-|-150.00|-|
|-|142.86|-|
|-|-|-|
|-0.28|-2.00|0.03|
|6.78|76.09|15.34|
|-|1.07|-|
|38.40|310.30|80.27|

2015年度、2016年度、2017年度和2018年1-3月，公司扣除所得税影响后的非经常性损益净额分别为-708.74万元、80.27万元、310.30万元和38.40万元。其中2015年非经常性损益净额较高，主要原因是收到政府补助款较多。
总体来看，公司净利润不依赖非经营性损益，正常经营所产生损益是公司经营业绩的主要来源。
三、现金流量分析
报告期内，公司现金流量具体情况如下：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|3,834.48|4,103.22|9,442.21|
|-2,728.00|-18,738.63|-13,887.34|
|6,478.38|-4,427.68|4,238.69|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|-277.46|695.39|222.41|
|7,307.40|-18,367.70|15.97|

1、经营活动现金流量分析
报告期内，公司净利润及经营活动产生的现金流量净额具体变动如下：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|2016年度|
|3,834.48|4,103.22|9,442.21|
|1,706.32|6,365.74|8,373.70|
|224.72%|64.46%|112.76%|

除2017年度外，公司报告期内经营活动现金流量净额均高于当期净利润水平，反映公司回款周期较快，盈利质量较好。
2、投资活动现金流量分析
报告期内，公司投资活动现金流量净额均为负数，主要为公司收购荷兰诺唯凯股权款、收购法国PST股权款、对SoilOptixInc.的出资、对SaturasLtd的出资及首发上市募投项目发生的基建、设备投资支出。目前公司处于业务扩张期，投资性支出较多，投资活动产生的现金流量状况与公司所处的发展阶段基本相符。
3、筹资活动现金流量分析
2015年度、2016年度和2017年度和2018年1-3月，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为13,716.19万元、4,238.69万元、-4,427.68万元和6,478.38万元。报告期内，除2017年度外公司各年筹资活动现金流量净额均为正数。2015年公司通过内保外贷方式取得工商银行阿姆斯特丹分行荷兰诺唯凯并购贷款11,061.36万元；2016年公司取得平安银行武汉分行短期贷款5,000.00万元和取得招商银行孝感分行短期借款4,800.00万元；2017年末公司向银行申请短期流动资金贷款补充营运资金，但由于2017年年末银行资金面偏紧，截至2017年12月31日银行贷款未实际发放，致使2017年度筹资活动产生的现金流量净额为负数；随着汉口银行1.1亿元信用贷款在2018年1季度发放，公司2018年1-3月筹资活动产生的现金流量净额显著增加。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书四、重大资本性支出分析
（一）报告期内重大资本性支出
报告期内，公司重大资本性支出主要包括首发上市募投项目建设、收购荷兰诺唯凯、收购法国PST及对SoilOptixInc.和SaturasLtd的出资等项目支出。2015年、2016年、2017年及2018年1-3月，公司用于购建固定资产、无形资产和其他长期资产的现金支出分别为3,795.44万元、5,246.57万元、4,431.45万元和1,764.70万元；取得子公司及其他营业单位支付的现金净额分别为11,021.10万元、8,650.90万元、14,245.64万元和0万元。
公司2015年重大资本性支出主要包括首发上市募投项目建设发生的投资性支出和支付收购荷兰诺唯凯第一期55%股权款。
公司2016年重大资本性支出主要包括首发上市募投项目建设发生的投资性支出和支付收购荷兰诺唯凯第二期15%股权款。
公司2017年重大资本性支出主要包括支付收购荷兰诺唯凯第三期15%股权款、支付法国PST第一期55%股权款、首发上市募投项目建设发生的投资性支出和对SoilOptixInc.的出资款。
公司2018年1-3月重大资本性支出主要包括对SaturasLtd的出资款。
（二）未来可预计的重大资本性支出
截至本配股说明书签署之日，公司未来可预见的重大资本性支出主要包括：1、荷兰诺唯凯剩余股权收购款的支付；
2、法国PST股权收购款的支付；
3、“土壤数字地图”项目的建设；
4、目前在研项目及为保持公司持续发展和竞争优势而新产生的研发支出。
五、会计政策变更、会计估计变更及会计差错更正
（一）会计政策变更
1、执行《企业会计准则第16号——政府补助》修订的规定
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书财政部于2017年5月10日颁布了关于印发修订《企业会计准则第16号——政府补助》（财会[2017]15号）的通知，自2017年6月12日起施行。公司执行该规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
与企业日常活动有关的政府补助计入“其他
收益”或冲减相关成本费用，与企业日常活其他收益
动无关的政府补助计入营业外收入。
公司对2017年1月1日存在的政府补助采用
未来适用法处理，对2017年1月1日至该准
则施行日之间新增的政府补助根据该准则进
调减2017年1-6月“营业外收入”3,553,000.00行调整。因公司2017年1-6月收到的政府补
元，调增“其他收益”3,553,000.00元。
助均属于与日常活动无关的政府补助，“其
他收益”项目为零，故此次会计政策变更对
当期无影响。
（二）前期差错更正原因
1、业务背景
富邦股份之全资子公司荷兰富邦于2015年8月与HNC HoldingB.V.签署了《买卖协议》，根据《买卖协议》约定，富邦股份拟收购Holland Novochem B.V.（以下简称“标的公司”）100%股权，并从2015年开始分四次支付荷兰诺唯凯股权收购款，第一期支付荷兰诺唯凯55%股权收购款。对于剩余的45%股权收购款，公司将在2016年至2018年每年支付其中的15%。公司已于2015年9月和2016年6月通过荷兰富邦以现金方式支付荷兰诺唯凯55%和15%股权收购款。
2、差错更正原因
根据《企业会计准则解释第5号》与《企业会计准则第33号-合并财务报表》中判断一揽子交易的条件为：
①这些交易是同时或者是在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成意向完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
公司根据交易背景、合同条款、交易实质等综合分析该笔交易为一揽子交易理由如下：
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书A、表现形式上来看，富邦股份第一笔股权转让的交易分为四步实施，每一步转让的份额、价格、时间等均是在同一份股权转让协议中约定的，符合上述第一个判断条件。之所以分四步交易，原因是：协议中股权转让总价并不是最终价格，需要根据未来业绩实现情况调整，为了保护受让方的利益，故采取分期支付股权转让的方式；100%股权转让而款项分期支付，显然这种方式对转让方不公平，因此对于所转让的股权，也采取了分期过户的方式。
B、本案例交易的标的是标的单位100%股权，转让协议不可撤销且无选择权，最终需要达成的商业结果非常明确，只有将四步交易作为一个整体考虑才能实现该目标，因此符合上述第二个判断条件；
C、股权转让协议明确约定四次有先后时间顺序且如有一次交易不完成均会导致其余已完成交易部分被取消交易，这是明显的互为条件的约定。
D、结合估值调整系数来看，如标的公司未来业绩未能达到协议规定，则会调整第二次、第三次、第四次交易的股权支付额，如此再单独看第一次交易的转让价格，显然是不经济的，只有将四次交易作为一个整体来看才是经济的，因此符合上述第四个判断条件。
如果支付后三期共45%股权收购款按收购少数股东权益进行会计处理，将使公司的净资产大幅度减少，违反了公司通过收购兼并做大做强公司资本实力和盈利能力的初衷，且对公司后续的收购兼并及融资产生重大不利影响。
3、前期差错更正对财务报表的影响
根据企业会计准则规定，前述前期差错采用追溯重述法，影响的富邦股份2015年度合并财务报表项目及金额如下：
（1）2015年12月31日合并资产负债表
单位：人民币元
|||
|-|-|
|追溯重述前|重述金额|
|104,277,111.50|263,704,063.53|
|40,714,317.31|284,644,974.48|
|-2,405,736.81|-1,636,460.13|
|251,179,643.50|2,834,970.48|
|31,290,871.84|-22,139,421.30|

注：追溯调整后，合并日2015年9月30日商誉欧元金额为51,863,397.09欧元，2015年12月31
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书日外币折算后商誉人民币金额为367,981,175.03元。其他综合收益系外币报表折算差额的影响。
（2）2015年度合并利润表
单位：人民币元
|||
|-|-|
|追溯重述前|重述金额|
|63,585,882.59|2,834,970.48|
|-2,386,175.04|-1,636,460.13|

4、前期差错更正的审批程序
经公司第二届董事会第二十二次会议审议通过《关于会计差错更正及追溯调整的议案》，董事会认为：公司本次会计差错更正是必要、合理的，是对会计核算工作的改进与提高，能够更加准确的反映公司实际财务状况，有利于提高公司会计信息质量，会计处理符合《企业会计准则28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》等有关规定。2017年5月18日，公司2016年年度股东大会审议通过《关于会计差错更正及追溯调整的议案》。
六、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项
（一）重大担保事项
截至本配股说明书签署之日，公司不存在对第三方担保事项。关于公司对子公司的担保，请详见“第五节同业竞争与关联交易”之“二、关联交易”之“（三）偶发性关联交易”。
（二）重大诉讼、仲裁事项
截至本配股说明书签署之日，公司不存在重大诉讼、仲裁事项。
七、财务状况和盈利能力的未来发展趋势
（一）财务状况的未来发展趋势
1、资产状况发展趋势
随着公司业务规模的扩大，公司总资产规模将持续增长。本次募集资金到位
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书后，公司总资产规模将显著提升，其中流动资产占比将会迅速提高。
2、负债状况发展趋势
本次发行募集资金到位后，公司资产负债率预计将明显下降，流动比率、速动比率将会提高，偿债能力将得到有效提升。但因公司处于业务的快速扩张期，公司未来仍可能需要通过债权融资来缓解资金压力。公司将根据实际经营的需要，保持合理的资产负债结构。
（二）盈利能力的未来发展趋势
虽然化肥行业整体趋于稳定，但随着化肥产品结构的升级，化肥助剂行业将持续健康发展，为公司的快速发展提供了良好的外部环境和重要的战略机遇期。
公司将积极把握行业发展契机，在文化、管理、人才、营销渠道等方面进一步深化整合现有化肥助剂产业链，充分发挥产业链整体协同竞争优势，进一步提高销售规模及优势产品的市场占有率。
同时公司积极向农业大数据分析领域转型，通过先进的土壤检测技术，采取网格化作业方式，以县为单位制作土壤数字地图，为政府机构、科研单位、农垦农场等集约化种植组织、肥料生产企业、传统和互联网农资组织、土地流转网站和广大农民提供农业大数据相关产品和服务。构建智慧富邦“土壤数字地图”是公司战略实施的关键环节，也是决定公司未来战略目标能否实现的关键所在。
公司管理层认为，公司目前财务状况良好，主营业务基础扎实、盈利能力较强，预计公司盈利能力将保持持续向好趋势。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书第八节本次募集资金运用
一、本次募集资金运用基本情况
（一）募集资金数额
本次募集资金总额预计不超过人民币3亿元。
（二）本次募集资金投资项目
本次配股所募集的资金拟投入如下项目：
单位：人民币万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|投资项目名称|总投资金额|拟使用募集资金|发改委备案|商务厅备案|
|荷兰诺唯凯剩余股权款支付项目|20,109.00|15,595.92|鄂发改外经备【2017】第7号|境 外 投 资 证N4200201700034|
|法国PST股权收购项目|11,348.00|11,348.00|鄂发改外经备【2017】第9号|境 外 投 资 证N4200201700035|
|“土壤数字地图”建设项目|12,476.00|3,056.08|2017-420118-73-03-109631|不适用|
|补充流动资金|6,067.00|-|不适用|不适用|
||50,000.00|30,000.00|||

注：公司综合考虑公司盈利能力、发展战略规划、股东回报、社会资金成本、外部融资环境等因素，决定本次配股募集资金暂不用于补充流动资金，并以部分自筹资金投入荷兰诺唯凯剩余股权款支付项目及“土壤数字地图”建设项目。
上述项目部分以募集资金投入。公司已建立募集资金专项存储制度，本次配股的募集资金到位后，募集资金将存放于公司董事会决定的专项账户。若实际募集资金净额小于上述项目的资金需求总量，公司董事会可根据项目的实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。由于本次配股募集资金到位时间具有不确定性，为把握市场机遇，使投资项目尽早产生效益，在本次募集资金到位前，公
司拟将根据资金状况进行先期投入，在募集资金到位后予以置换。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（三）本次配股及本次收购涉及的有关审批与授权
1、2017年5月19日，公司召开第二届董事会第二十三次会议审议通过了本次配股的相关议案。
2、2017年6月6日，公司2017年第二次临时股东大会审议并通过了本次配股的有关议案。
3、2017年10月25日，公司第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于确定公司配股比例的议案》，进一步确定了本次发行的具体配售比例，公司本次配股按每10股配售3股的比例向全体股东配售。
4、2018年4月19日，公司第二届董事会第二十八次会议审议通过《关于延长配股股东大会决议有效期的议案》和《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理本次配股发行工作相关事宜有效期的议案》，将配股股东大会决议有效期和授权董事会全权办理本次配股发行工作相关事宜有效期延长6个月，至2018年12月5日。
5、2018年5月16日，公司2017年年度股东大会审议通过《关于延长配股股东大会决议有效期的议案》和《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理本次配股发行工作相关事宜有效期的议案》。
6、2018年5月30日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于调整2017年度配股募集资金规模与用途的议案》和《关于实施2017年度利润分配方案后调整2017年度配股发行数量的议案》，对本次配股募集资金规模、用途和配股发行数量进行调整。
二、本次配股募集资金投资项目情况
（一）对外股权收购项目
1、项目必要性及市场前景
（1）国家政策的大力支持
近年来，国家通过相关政策鼓励国内优势企业向海外发展，2016年 8月国务院下发了《关于石化产业调结构促转型增效益的指导意见》（国办发[2016]57号），要求结合“一带一路”战略，积极推动化肥、农药等优势产业开展国际产
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书能合作，“一带一路”沿线国家大多是发展中国家，农业仍是国民经济中最重要的部分，对中国化肥等农资产品有较强的需求。
在国内整体化肥消费增速放缓的背景下，仅立足国内化肥助剂市场已无法满足公司发展的需求，积极拓展海外市场已成为公司中长期的发展战略，公司通过并购海外拥有核心技术和市场资源的国际企业，向国际化肥助剂巨头方向发展。
||
|-|
|文号|
|国办发[2016]57号|
|证监发[2015]61号|
|国发[2014]17号|
|国发[2014]14号|

2、荷兰诺唯凯剩余股权款支付项目
（1）本次交易概况
荷兰诺唯凯为公司控股子公司。2015年8月公司全资子公司荷兰富邦与HNC HoldingB.V.签订收购协议，根据收购协议约定，富邦股份将收购荷兰诺唯凯100%股权，并从2015年开始分四次支付荷兰诺唯凯股权收购款，第一期支付荷兰诺唯凯55%股权收购款。对于剩余的45%股权收购款，公司将在2016年至2018年每年支付其中的15%，在 2018年第四期收购款支付后，完成收购荷兰诺唯凯交易。公司已于2015年9月、2016年6月和2017年10月通过荷兰富邦以现金方式支付荷兰诺唯凯55%、15%和15%股权收购款。本次配股募集资金支付和置换其中的15,595.92万元股权收购款项。
（2）标的资产基本情况
企业名称 Holland Novochem B.V.
企业类型 私营有限责任公司
注册资本 46,000欧元
成立日期 1992年7月10日
注册地址 尼沃海恩（Nieuwegein），荷兰
商业注册号码 30105164
税务号码 800410944
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（3）收购前后股权情况
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|-|
|收购前股权比例|
|70.00%|
|30.00%|
|100.00%|

（4）主要业务情况
①主营业务
自荷兰诺唯凯成立以来，一直致力于化肥助剂产品的研发和销售。产品主要用于化肥的防结、防潮、除尘、造粒等。荷兰诺唯凯的主要产品类别及应用领域如下：
||
|-|
|具体功能|
|防止化肥结块，抑制化肥受潮与粉化，增强颗粒流动性|
|优化化肥生产过程并提高化肥颗粒的质量|
|防止液体肥料腐蚀金属表面和金属连接点|

化肥助剂作为重要的功能性材料，在改善化肥产品品质、增加化肥产品功能、改进化肥施用效果和提高化肥利用率等方面具有不可或缺的作用，能协助化肥生产企业降低化肥生产能耗、提高化肥生产效率、增加企业经济效益、加快化肥产品结构调整和产业升级，对促进农业发展、提高资源利用率及改善化肥施用对环境的影响具有十分重要的意义。
②运营模式
荷兰诺唯凯拥有独立完整的供产销体系。公司根据市场需求及自身情况、市场规则和运作机制，独立进行生产经营活动。
A、采购模式
荷兰诺唯凯采购的主要原材料包括油脂类、蜡及胺类等。荷兰诺唯凯针对主要原材料会采用招标的形式挑选合格供应商。荷兰诺唯凯已建立稳定的原材料供应渠道，并与主要供应商建立长期的合作关系。
在采购实施过程中，管理支持部根据生产订单、结合库存，并综合考虑原材
料价格趋势，确定采购数量，并交由董事批准。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书B、生产模式
荷兰诺唯凯实行“按订单生产”的OEM生产模式，不直接生产产品，仅提供产品生产的配方。在每批次产品生产过程中，荷兰诺唯凯质量控制部门进行质量检验，以保证产品的生产质量。
荷兰诺唯凯目前主要委托 MerwetankB.V.进行代工，该公司化肥助剂产能约4万吨。
③销售模式
荷兰诺唯凯主要采用直销的方式，由公司销售人员直接与客户洽谈销售。直销方式有利于公司直接面对客户，确保需求信息准确、快速的反馈至研发、生产部门，为客户及时提供整体解决方案。荷兰诺唯凯的售后服务人员，负责现场指导工作，深入了解客户的需求，并根据客户要求为其解决实际的技术方面的问题。
④盈利模式
荷兰诺唯凯的盈利主要来源于化肥助剂产品的销售。荷兰诺唯凯实行“按订单生产”的OEM生产模式，产品均委托外部厂商加工后直接销售，产销率接近100%。
⑤主要竞争力
A、行业应用经验优势
系统完善的整体解决方案是化肥助剂成功使用的关键，而形成系统完善的行业应用解决方案，需要长期的行业应用经验积累，非一朝一夕所能形成，对新进入者是一个难以逾越的障碍，能有效保障荷兰诺唯凯在行业内的竞争地位。
荷兰诺唯凯成立于1992年，在欧洲市场已运营25年，与欧洲知名的化肥生产企业如 YARA InternationalASA、RossoshMINUDOBRENIYA、EuroChemGroup、Origin Enterprises plc等有着长期的合作关系，拥有丰富的为大型化肥企业服务的经历。经过长期的行业应用以及基于行业应用的经验与探索，荷兰诺唯凯对欧洲区域化肥的品质问题和生产工艺有深入的了解，能够有针对性的为化肥生产企业设计个性化的助剂产品，并能够提供有针对性的全程技术服务。成功的化肥助剂行业应用经验，为荷兰诺唯凯持续提升市场地位提供了有力保障。
B、生产工艺优势
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书快速响应系提升服务效率、创造客户价值的关键因素，而先进的生产工艺是实现快速响应的基础。尽管荷兰诺唯凯产品全部委托第三方生产，但化肥助剂产品的生产工艺流程、控制软件及生产质量均由荷兰诺唯凯设计并控制。从原材料投料、产品生产、成品出库全流程的自动生产线，使得产品的生产效率大幅提高、人工成本大幅降低，能够快速满足客户的订单需求。
C、品牌优势
作为“绿色”、“节能”的新型功能性材料，化肥助剂材料的质量对化肥产品的性能及品质影响重大，因此，化肥生产商会优先选择一些知名品牌企业作为备选供应商进行考察。但品牌的建立往往需要长期的开拓、建设和维护。通过多年的努力，荷兰诺唯凯已深得欧洲众多化肥生产企业，尤其是大型化肥生产企业的认可，在欧洲化肥助剂行业建立了良好的品牌优势。
D、经营团队优势
荷兰诺唯凯的经营团队较为稳定，主要员工在荷兰诺唯凯工作年限在 10年以上。荷兰诺唯凯的经营团队经过多年的磨合，并配以相关制度的建立，实现了各部门有效的协作，使得产品研发和运营的各环节运行更加顺畅。
稳定而经验丰富、具有较高忠诚度的经营团队保证了经营政策的稳定性，是荷兰诺唯凯未来保持持续发展能力的重要保障，且荷兰诺唯凯的经营政策已经得到了市场的检验，从而保证荷兰诺唯凯能充分有效的发挥各种核心竞争力。
⑤客户的稳定性
荷兰诺唯凯成立于 1992年，专注于化肥助剂产品的研发、销售，是欧洲市场主要的化肥助剂提供商之一，客户包含 YARA InternationalASA、RossoshMINUDOBRENIYA、EuroChemGroup、Origin Enterprises plc等欧洲主要的化肥生产企业，“诺唯凯”品牌在欧洲市场运营了25年，在欧洲市场上具有较高的知名度和影响力。
⑥产品或服务的市场前景
从产品技术上看，荷兰诺唯凯有 25年的行业应用经验，对欧洲市场化肥生产技术理解深刻。尽管荷兰诺唯凯产品全部委托第三方生产，但化肥助剂产品的生产工艺流程、控制软件由荷兰诺唯凯设计，原材料投料、产品生产、成品出库
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书实现了全流程的自动生产线，产品的生产效率提高、人工成本降低。
从行业发展来看，全球化肥行业庞大的生产总量和持续稳定的增长速度，为化肥助剂行业提供广阔的市场空间。化肥助剂尤其是节能环保型助剂，属于重点鼓励和支持发展的产业，该产业将保持较长的景气周期，行业整体利润水平长期向好，荷兰诺唯凯也将获得更多的市场机会。
（5）主要财务数据
单位：人民币万元项目 2016-12-31/2016年度
总资产 8,022.60负债总额 1,635.86净资产 6,386.74营业收入 18,112.55营业利润 4,168.91利润总额 4,218.64净利润 3,410.31注：上述财务数据为富邦股份管理层以中国企业会计准则编制财务报表数据，经过中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）遵循中国《企业会计准则》转换以及审计。
（6）本次收购的定价依据
湖北众联资产评估有限公司就荷兰诺唯凯公司股东全部权益的公允价值进行评估并出具了《湖北富邦科技股份有限公司拟收购股权所涉及的荷兰诺唯凯公司股东全部权益价值评估项目评估报告》（鄂众联评报字[2015]第1080号）。
2015年8月，荷兰富邦与HNC HoldingB.V.签订《股份买卖协议》，根据《股份买卖协议》约定，第三期支付的15%股份收购款等于：15%*2016年标准化EBITDA*13*估值调整比例，并加上额外的525,000欧元，第四期支付的15%的股份收购款等于：15%*2017年标准化EBITDA*15*估值调整比例。
经测算，第三期15%的股份收购款和第四期15%的股份收购款的交易金额分别为9,620万元和10,489万元，合计20,109万元。
（7）本次收购对公司的影响
公司本次荷兰诺唯凯剩余股权款支付项目主要是满足公司管理和业务发展的需要。本次股权收购款的支付有利于公司全面整合荷兰诺唯凯的业务，进一步提升公司对于重要控股子公司的控制力，拓展公司主营业务发展空间；有利于公
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书司与荷兰诺唯凯业务团队的互相促进，完善公司业务发展链条，提升公司的整体管理效率，进一步完善公司主营业务的发展布局；有利于发挥荷兰诺唯凯优质客户资源、大数据处理及分析能力与公司及子公司业务的协同效应，有助于实现公司稳定快速发展的战略目标。
3、法国PST股权收购项目
（1）本次交易概况
富邦股份以现金方式收购法国PST公司100%股权，2017年5月公司全资子公司荷兰富邦与PCCHolding签订《股权购买协议》，根据收购协议约定，富邦股份将收购法国PST100%股权，并从2017年开始分四次支付法国PST股权收购款。本项目实施完成后，公司将完成收购法国PST交易。
本次交易的股权买卖价款将以自有资金、银行贷款以及上市公司其他自筹资金先行支付，在本次配股募集资金到位后对公司前期通过自筹资金支付的法国PST公司股权买卖价款予以置换。本项目拟使用募集资金支付和置换投资11,348万元。
（2）标的资产基本情况
企业名称 PST INDUSTRIES SAS.
企业类型 股份公司
注册资本 300,000欧元
成立日期 1999年9月14日
注册地址 5, rue Jules Rein, 78600 Mesnil le Roi, France
注册号码 424605616
（3）收购前后股权情况
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|-|
|收购前股权比例|
|-|
|100.00%|
|100.00%|

（4）主要业务情况
①主营业务
法国PST自成立以来，主要从事化肥防结剂、多孔硝铵添加剂的研发、生产、
销售。产品主要用于化肥的防结、防潮和炸药及采矿业等。法国PST公司的主要
产品类别及应用领域如下：
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
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|-|
|具体功能|
|防止化肥结块，抑制化肥受潮与粉化，增强颗粒流动性|
|显著地改善了多孔硝铵的燃油吸收性，防粉尘、增加颗粒强度、提升产品品质|

法国PST公司自成立以来一直从事上述业务，其中化肥防结剂产品在欧洲地区特别是欧洲南部具有较为领先的市场地位，多孔硝铵添加剂产品则在全球范围内销售，其中多孔硝铵添加剂产品具有领先地位，化肥防结剂产品在欧洲南部具有较为领先的市场地位，具有一定的市场优势，与全球重要的客户建立了稳定的合作关系。
②运营模式
公司业务流程较为简单清晰，一方面公司在过去经营过程中有较为稳定的客户渠道，另一方面公司通过参加行业展会、市场推广活动等获取新的客户信息，并通过产品实验、现场交流等方式建立合作关系。具体业务流程如下：
A、采购模式
法国 PST的采购主要原材料包括油脂类、蜡及胺类等，目前已建立稳定的原材料供应渠道，并与主要供应商建立长期的合作关系。
B、生产模式
法国 PST不直接生产产品，仅提供产品生产的配方，产品均以 OEM的生产模式委外加工生产。委托外部厂商加工后直接销售。在每批次产品生产过程中，质量控制部门均会进行质量检验，以保证产品的生产质量。法国 PST目前主要委托BOZZETTO集团公司进行代工。
C、销售模式
法国 PST主要采用直销的方式，由公司销售人员直接与客户洽谈销售。
法国 PST的客户主要集中在化肥行业和硝铵下游行业，多为大型企业，行业集中度较高，法国PST通过走访、展会、行业内资源推介、市场推广活动等方式直接接触下游客户。直销方式有利于公司直接面对客户，确保需求信息准确、
快速地传达并反馈至研发、生产部门，为客户及时提供整体解决方案。法国 PST
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书的销售人员，同时负责现场指导工作，深入了解客户的需求，并根据客户要求为其解决实际的现场问题。
③盈利模式
法国 PST的主要客户为化肥、多孔硝铵类产品生产企业。由于助剂类产品技术含量较高，对客户产品的质量和生产安全至关重要，客户对助剂的依赖度高，对价格相对不敏感，因此行业毛利率普遍较高。由于法国PST采用OEM形式进行生产，原材料和生产成本相对较高，公司毛利率略低于发行人及发行人子公司荷兰诺唯凯，但是公司管理效率高，人员较少，各项费用控制较好，依然能够取得较高的净利率水平。收购完成后，发行人对法国 PST的生产流程与荷兰子公司进行整合，届时其毛利率水平有望进一步提高。
④主要竞争力
A、品牌优势
法国 PST自1999年成立以来一直从事化肥防结剂、多孔硝铵添加剂业务。
其中化肥防结剂产品在欧洲地区特别是欧洲南部具有较为领先的市场地位，多孔硝铵添加剂产品则在全球范围内销售。
化肥防结剂、多孔硝铵添加剂作为重要的功能性材料，产品质量对化肥、多孔硝铵产品的品质及安全性能影响重大，因此，化肥、多孔硝铵生产商会优先选择知名品牌企业作为供应商进行考察。但品牌的建立往往需要长期的开拓、建设和维护。法国 PST为多孔硝铵添加剂的发明者创办的公司，在多孔硝铵添加剂领域技术实力雄厚，具有显著的市场领导地位，是炸药和采矿业的前沿供应商，能够为该行业提供安全、经济的解决方案。同时，法国 PST在化肥助剂领域也有多年的市场积淀，化肥防结剂产品在欧洲南部具有较为领先的市场地位，建立了良好的品牌优势。
B、生产工艺优势
快速响应系提升服务效率、创造客户价值的关键因素，而先进的生产工艺是实现快速响应的基础。尽管法国 PST产品全部委托第三方生产，但产品的生产工艺流程、控制软件及生产质量均由法国 PST设计并控制。原材料投料、产品生产、成品出库拥有全流程的自动生产线，使得产品的生产效率大幅提高、人工
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书成本大幅降低，能够快速满足客户的订单需求。
C、行业应用经验优势
系统完善的整体解决方案是化肥助剂、多孔硝铵添加剂产品成功使用的关键，而开发系统完善的应用解决方案，需要长期的经验积累，对行业潜在进入者存在较高的进入障碍，能有效保障法国 PST在行业内的竞争地位。
法国 PST在化肥助剂、多孔硝铵添加剂领域拥有18年的市场积淀，拥有丰富的为大型化肥企业及多孔硝铵生产企业服务的案例库。经过长期的行业应用、实验和探索，法国 PST对欧洲区域化肥和多孔硝铵的品质问题和生产工艺具有深入的了解，能够针对性地为化肥生产企业、炸药和采矿企业设计个性化的助剂产品，并能够提供有针对性的全程技术服务。成功的化肥助剂行业、炸药和采矿企业应用经验，为法国PST持续提升市场地位提供了有力保障。
D、市场开发优势
在化肥助剂领域，目前法国 PST生产成本较高，收购完成后通过将生产流程与公司在欧洲的子公司进行整合，能够有效降低生产成本，加强公司的竞争力，进一步开拓客户。
在多孔硝铵添加剂领域，公司团队开发新客户能力较强，在南美洲、澳洲、南非、中亚等新兴市场地区不断开发新的客户，未来将占据更多的市场份额。
⑤客户的稳定性
由于化肥助剂及多孔硝铵添加剂对于用户最终产品具有重要性，生产厂商往往需要经过长时间的生产经营及与下游客户的合作，证明其产品的稳定性、可靠性以及后续服务能力后，方能取得客户，特别是大型生产企业用户的信任。下游客户为保持其产品性能的稳定性，在选定化肥助剂及多孔硝铵添加剂供应商并经长期合作认可后，通常不会轻易更换，市场在位壁垒较高。
法国 PST凭借产品质量、技术上的优势和完善的客户服务，与客户建立紧密的合作关系。客户包含TimacAgro（法国大型化肥企业）、EnaexSA（智利知名硝铵生产商）、AdpFertilizantes（葡萄牙化肥生产企业）、RosierNederland(荷兰化肥企业)、Tessenderlo（比利时农业和工业集团）、FertiberiaSa（西班牙农业
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书和工业集团）和 DynoNobel（世界炸药巨头）等。
⑥产品或服务的市场前景
A、化肥作为粮食的“粮食”，是一种战略性农用物资，在促进农业增产增收、提高农民收入水平、保障国家粮食安全方面具有重要意义。化肥助剂是化肥生产过程中不可或缺的功能性材料，主要有改善化肥产品品质、降低化肥生产能耗、增加化肥产品功能、提高化肥使用效率和减少环境污染的作用，其诞生和发展是以化肥行业的发展为基础的。目前全球化肥产量基本稳定，化肥助剂市场需求量较为稳定；但随着肥料复合率的逐步提高及高品质专用肥的需求量进一步加大，新型化肥助剂、营养型助剂的市场需求量将进一步增加。
B、多孔硝铵产品主要应用于下游炸药和采矿业，目前市场需求保持稳定，在新兴资源型国家，相关产品的需求持续增加。法国 PST产品的质量和效果得到广泛认可，品牌形象进一步提升，销售能力逐步加强，未来业绩有望进一步增长。
⑦标的资产的生命周期
法国 PST成立于1999年9月，至今已有18年的经营历史。法国PST最近6年营业收入基本保持稳定，从研发和产品结构主要是围绕化肥防结剂和多孔硝铵添加剂两个品类持续扩张业务。公司近年来净利润水平保持较好的增长势头。
法国PST2011年度至2016年度经法国税务机关核验的财务报表具体数据如下：单位：万欧元
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|-|-|-|-|-|
|2011年度|2012年度|2013年度|2014年度|2015年度|
|1,175.39|1,304.12|1,267.30|1,340.51|1,174.87|
|1,007.62|1,104.45|1,086.73|1,142.54|932.44|
|167.77|199.67|180.57|197.97|242.43|
|14.27%|15.31%|14.25%|14.77%|20.63%|
|96.47|85.26|71.75|67.57|111.84|
|32.47|28.41|23.85|22.52|37.27|
|64.01|56.85|47.90|45.05|74.57|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书综上所述，法国 PST近年来在产品、市场和财务经营数据方面保持稳定，目前处于成熟期。在收购完成后，通过在生产、研发等方面的整合，法国 PST的业绩和利润有望得到进一步释放。
（5）主要财务数据
单位：人民币万元项目 2016.10.31/2016年1-10月
总资产 2,476.30负债总额 1,680.65净资产 795.65营业收入 5,903.00营业利润 707.55利润总额 707.55净利润 414.87注1：本次收购法国PST公司的收购基准日为2016年10月31日，故对于法国PST公司2016年10月31日及2016年1-10月的财务数据进行统计。
注2：上述财务数据为富邦股份管理层以中国企业会计准则编制财务报表数据，经过中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）遵循中国《企业会计准则》转换以及审计。
（6）本次收购的定价依据
湖北众联资产评估有限公司就法国PST公司股东全部权益的公允价值进行评估并出具了《湖北富邦科技股份有限公司拟收购法国PST公司股权涉及的股东全部权益价值评估项目评估报告》（众联评报[2017]第1076号）。
本次评估同时采用了收益法和资产基础法进行评估，并最终选用收益法评估结果为最终评估结果。截至评估基准日法国PST净资产账面价值为107.57万欧元，收益法的评估值为1,529.41万欧元，评估增值1,421.84万欧元，增值率1,321.78%。
法国PST公司股东权益的评估值为1,529.41万欧元。
根据PCCHolding与公司签署的《股份购买协议》，法国PST公司股权的收购价格参考该项股权的评估价值确定为1,529.41万欧元，按照评估基准日2016年10月31日的汇率7.42计算，约合人民币11,348万元。
（7）本次收购的支付方式
2017年5月公司全资子公司荷兰富邦与PCCHolding签订收购协议，根据收购协议约定，富邦股份将收购法国PST100%股权，并从2017年开始分四次支付法国PST股权收购款，第一期支付5,501,182.50欧元。第二期的股份收购款等于：15%*2017年标准化EBITDA*8.37*估值调整比例；第三期的股份收购款等于：
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书15%*2018年标准化EBITDA*8.37*估值调整比例；第四期的股份收购款等于：15%*2018年标准化EBITDA*8.37*估值调整比例。
（8）本次收购对公司的影响
在2015年收购荷兰诺唯凯后，公司已经在欧洲市场特别是欧洲北部市场建立起了较强的竞争优势，但是依然面临法国PST、西班牙花王、美国AMZ等的竞争，特别是欧洲南部地区的市场占有率依然较低。本次收购对象法国PST公司在化肥助剂领域有多年的市场积淀，在欧洲南部地区占有率较高。本次收购能够提升公司在欧洲南部市场的地位，提高公司在欧洲市场的整体占有率，实现公司在欧洲化肥助剂市场的领导地位。
（二）“土壤数字地图”建设项目
1、项目实施的背景
（1）国家大力促进农业升级转型，推动现代农业建设
国务院与农业部分别于2016年5月、2016年8月和2016年10月印发了《土壤污染防治行动计划》、《“十三五”全国农业农村信息化发展规划》（农市发[2016]5号）和《农业农村大数据试点方案》（农办市[2016]30号），鼓励建设土壤环境质量监测网络，提升土壤环境信息化管理水平，推进涉农数据共享，开展省级农业农村大数据中心建设，通过软硬件资源整合和结构重建，形成上下游联动、覆盖全面的省级农业农村大数据共享平台；鼓励积极探索发展农业农村大数据的机制和模式，带动不同地区、不同领域大数据发展和应用。
富邦股份为实现中期发展战略规划，投资建设“土壤数字地图”项目。是在海量土壤信息的基础上，借助各种现代信息技术，实现土壤信息的可视化或多维模拟再现。将高分辨率的监测数据与空间信息技术结合，构建全要素、高分辨率的数字土壤，打造土壤的“高德地图”即“土壤数字地图”。土壤数字地图技术可以对土壤空间信息和属性进行检索、统计、建模，为解决农业、资源与环境问题提供强有力的支撑。
在农业领域，土壤数字地图结合遥感、气象等大数据，利用农业物联网、智能传感等技术，应用深度学习等智能算法，实施精准配方施肥和精准田间管理，从而实现节肥、增产、提质和增收。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（2）助力农业环境污染防治，促进农业可持续发展
土壤监测数据是了解土壤污染状况的基础，来自农源面污染治理、耕地质量提升、土壤修复、土地流转、农产品质量溯源以及农业保险等方面对土壤数据多层次的需求，是本项目建设的驱动力。“土壤数字地图”项目利用SoilOptix土壤 CT检测系统能够收集海量的土壤信息、矿产资源信息、环境资源信息等数据，结合人工分析及其他工具，为人工智能平台的开发提供必要的、充分的、完整的、真实的基础数据。
针对土壤污染问题，国务院在2016年发布了《土壤污染防治行动计划》（国发[2016]31号）。打造数字土壤地图，为土壤检测、环境检测、矿产资源调查、国土资源调查等提供了高科技的工具，能有效的检测及治理农业环境污染，促进农业可持续发展。
（3）公司新利润增长点，公司实现战略目标的关键所在
富邦股份目前已成为国内专用化学品领域行业典范、中国最大的肥料添加剂供应商。公司不仅在化肥助剂行业是龙头企业，在针对未来农业的发展方向上也有一定的积累，公司自身业务也从传统的助剂的研究、生产、销售向服务发展转型，为化肥生产企业提供了包括高品质的绿色助剂产品、优良的全程技术服务及精确的助剂自动控制系统的整体解决方案，为农业配方施肥、测土精准施肥的应用和推广做了大量的工作，包括大田试验、测土数据、配肥研究、微量元素肥研究、植物营养助剂研究等。
富邦股份为了实现中期发展战略规划，投资建设“土壤数字地图”项目。在海量土壤信息的基础上，借助各种现代信息技术，实现土壤信息的可视化或多维模拟再现。将高分辨率的监测数据与空间信息技术结合，构建全要素、高分辨率的数字土壤，打造土壤的“高德地图”即“土壤数字地图”。数字土壤地图技术可以对土壤空间信息和属性进行检索、统计、建模，为解决农业、资源与环境问题提供强有力的支撑。
“土壤数字地图”项目通过先进的SoilOptix土壤CT检测技术，采取网格化作业方式，以县为单位制作土壤数字地图，为政府机构、科研单位、农垦农场等集约化种植组织、肥料生产企业、传统和互联网农资组织、土地流转网站和广大农民提供农业大数据相关产品和服务。构建智慧富邦“土壤数字地图”是公司战
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书略实施的关键环节，也是决定公司未来战略目标能否实现的关键所在。
2、项目实施的可行性
（1）良好的外部环境和政策支持
农业部分别于2016年8月和2016年10月印发了《“十三五”全国农业农村信息化发展规划》（农市发[2016]5号）和《农业农村大数据试点方案》（农办市
[2016]30号）。支持充分运用大数据理念和技术创新农业监测统计工作的思路和办法，充分发挥各地农业部门及企业、科研单位、行业协会的作用，推进大数据在农业生产、经营、管理、服务等各环节、各领域的应用，形成一批可复制、可推广、可持续的试点成果，提高农业农村经济运行监测的能力和水平，更好地服务政府部门决策和市场主体生产经营决策。
相关部门同时要求完善农业信息资源共享机制，以共享促共建，制定涉农信息资源目录体系与相关标准，深化农业专项数据建设，促进信息资源共建、系统互联互通、业务协作协同。探索农业部各类统计报表、各类数据调查样本和调查结果、市场监测数据、农村固定观察点数据等开放模式，促进部省之间数据有序共享。良好的外部环境和政策支持为项目建设创造了有利的外部环境。
（2）“土壤数字地图”技术先进，极具市场竞争力
传统的土壤采样和分析方法获取的数据，存在着样本量不够、指标数不足、成本高昂、时效性差等缺点，基于非接触式检测的土壤CT检测技术每亩可以获取56个点的数据，胜任土壤的大规模、低成本和高时效的检测任务。SoilOptix土壤CT检测技术在市场上具有技术先进性，市场上其他测土系统有通过测量土壤电导率获取有机质、PH值、土壤质地数据的Veris技术和Trimble公司的SIS土壤信息系统。相对于SoilOptix技术，Veris技术数据的精度受土壤湿度干扰严重，数据项目少，而SIS技术作业效率低下，价格昂贵，此外这两项技术较为复杂，还存在难以掌握的问题。
本项目所采用的SoilOptix土壤CT检测技术经过二十多年的发展，目前已经在美国、加拿大、巴西、阿根廷、澳大利亚和荷兰等多个国家得到了应用，并取得了良好的效果。目前已获得世界农业巨头孟山都公司、农机巨头约翰迪尔的认同，试用结果已达预期。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（3）公司管理层对产品技术研发高度重视
作为行业内技术领先型企业，公司十分重视技术研发工作，坚持以自主创新为本，加大研发投入，以技术领先作为公司内生增长的重要源动力。自公司成立至今，每年提取一定比例的营业收入用作研发费用支出，研发中心在公司的组织结构中占有重要位置，在经营中发挥着重要作用。公司的高级管理人员多数拥有丰富的研发管理经验和专业技术知识，从事过研发工作，并参与制定和执行公司技术研发的战略规划。公司管理层对技术研发的高度重视有利于本项目的顺利实施。
3、项目市场情况分析
根据卫星勘查结果，我国耕地面积超过20亿亩。目前国内市场上每份土样的养分测试价格为500至2000元，即便是农业化服务非常发达的北美地区，每份土样的养分测试价格也在150元左右。以发达国家每15亩检测一个土样的标准，我国耕地土壤养分检测市场容量可达到200亿元以上。
《土壤污染防治行动计划》的出台，土壤环境监测市场迎来了发展机遇。《土壤污染防治行动计划》提出，在2017年前完成国控监测点位的设置，2020年底前，实现土壤环境质量监测点位网络的建立。据智研咨询估计，未来五年土壤监测设备市场增长空间可达320亿元；土壤修复市场规模可达5至10万亿元。
另外土壤CT检测技术不仅可为农业土壤养分、环境监测提供土壤数据服务，还可为矿产资源调查服务；为国土资源调查服务；为道路、桥梁等检测服务。
4、项目概况
（1）项目情况简介
项目名称：土壤数字地图建设项目
项目总投资：12,476万元
项目建设主体：武汉搜土数据科技有限公司
企业性质：外资企业
项目实施地址：武汉市东湖新技术开发区神墩三路288号武汉诺唯凯工程技术中心内
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书项目建设期：3年
法人代表：王仁宗
（2）项目运营环境建设
本项目需要办公、实验室面积共2,000㎡。本项目运营环境涉及到的运营单元如下表所示：
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|-|
|功能|
|数据采集系统的集成；传感器的校准、调试、检修等|
|用户交互系统维护，网站的维护与更新|
|营销与客户服务|
|根据客户订单和工作计划，对数据采集系统的作业进行调度|
|传感器数据的日常解析处理，数据挖掘与行业应用研发，可视化开发维护|
|土壤大数据与应用展示大厅|

（3）项目立项、土地、环保等报批事项
“土壤数字地图”项目已经取得武汉市东湖技术开发区发改委出具的《湖北省固定资产投资项目备案证》。（登记备案项目代码：2017-420118-73-03-109631）“土壤数字地图”项目已向武汉市东湖技术开发区区环保局进行登记备案。
（备案号：20174201000100000729）
5、项目投资概算
项目总投资约为12,476万元，项目具体投资支出情况如下：
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|-|-|
|项目|金额(万元)|
|运行环境投资|1,004.00|
|土壤数据采集终端研发与部署|3,902.00|
|土壤数据存储与应用平台|6,070.00|
|运营费用|1,500.00|
|总计|12,476.00|

（1）运营环境投资
运营环境总面积2000㎡，房屋租金约40元/月/㎡，建设期三年共需支付房屋租金及押金304万元，运营环境装修费用约3,500元/㎡，建设期共需支付装修费用
700万元。
（2）土壤数据采集终端研发与部署
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书①数据采集终端购置
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|-|
|型号或备注|
|SO-4200或同类型产品|
|适合农田行驶的全地形车或拖拉机等同类型产品|
|防震、防水、防尘全坚固笔记本计算机等同类型产品|
|定位精度0.5m/0.05m（差分）|
|光学传感器、导航平板电脑等、无线上网设备、电源等同类型产品|

②数据采集终端校准与检修中心和数据采集终端升级研发
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|-|
|投资预算金额（万元）|
|200.00|
|202.00|
|402.00|

（3）土壤数据存储与应用平台
①数据存储与应用平台购置
设备名称 投资预算（万元）
大数据一体机、服务器 700.00数据清洗、大数据基础管理系统 200.00合计 900.00②数据收集与应用平台研究开发项目
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|-|-|
|开发项目|投资预算（万元）|
|数据收集管理平台开发||
|作业调度系统开发|200.00|
|数据收集系统开发|270.00|
|数据导入接口开发|300.00|
|小计|770.00|
|数据解析分析平台开发||
|养分解析模型开发|200.00|
|重金属解析模型开发|300.00|
|有机污染物解析模型开发|400.00|
|多源数据融合系统开发|300.00|
|空间数据可视化开发|300.00|
|数据挖掘通用系统开发|200.00|
|小计|1,700.00|
|行业应用系统开发||
|农化服务应用系统|400.00|
|环境监测服务应用系统|300.00|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
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|-|-|
|开发项目|投资预算（万元）|
|土壤修复应用系统|300.00|
|食品安全应用系统|400.00|
|小计|1,400.00|
|公众服务应用系统|500.00|
|开放服务平台|800.00|
|合计|5,170.00|

6、项目技术情况
（1）土壤CT检测系统的设备结构
土壤CT检测系统主要由ATV车、伽马射线传感器、高精度GPS接收器、平板电脑、三防电脑以及一些附件组成。将这些附件装载在ATV车上，形成一个可以实地检测的一体化系统。传感器通过控制器接到三防电脑的网络接口，GPS模块同时与平板电脑和三防电脑分别通过蓝牙和USB线相连接，提供GPS信息。如下图所示：
A、ATV车：为SoilOptix软硬件集成系统载体，为系统正常运行提供动能和电能。
B、伽马射线传感器：接收土壤中各元素发射出的微弱的伽马射线，将射线
信号转换成电脑可识别记录的计算机信号并传输给三防电脑。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书C、平板电脑：Fields Area MeasurePRO（绘制田块边界APP）。车辆行驶过程中，APP自动记录边界形状，最后导出为KML格式的地图数据。
D、三防电脑：AgriBus-NAVI（田块作业导航APP）。根据绘制田块边界APP已收集的田块地图数据，配置ATV车的行走路线，田块作业导航APP将自动建立行走路线的红、蓝参考线。在车辆行驶过程中，软件会判断是否偏离参考线，指导车辆按照正确路线行驶。
E、主电脑：预装SoilOptix DataLogger（SODL数据采集软件）。
根据伽马射线传感器、高精度GPS接收器、绘制田块边界APP、田块作业导航APP、管理传感器、GPS模块的数据以及取土记录。
（2）土壤CT检测数据存储用的服务器及云平台
全国各地分布式作业的土壤CT检测车（ATV）将采集大量的土壤检测数据，这些数据将被自动传输到中心云服务器进行存储和处理。
（3）土壤CT检测数据的人工智能平台
本项目的云服务器上将部署自主研发的数据处理和分析平台，即人工智能平台。经过人工智能平台处理后得到的数字土壤地图，除了文件报告外，也将发布GIS地图，用户可以通过网页和APP在地图上直接查看。
7、财务评价
本项目建成投产后，为公司未来发展提供的新的利润增长点，有助于公司在农业大数据领域获得先发优势，抢占市场份额，提升市场竞争力和保持行业领先地位。
项目建设期为3年，达产期为3年。本项目盈利能力良好，完全达产后，预计各项主要效益指标如下表所示：
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|-|
|项目|
|年销售收入|
|净利润（万元）|
|税后内部收益率|
|税后项目投资回收期（含建设期）|

综上所述，土壤数字地图建设项目符合国家产业政策和公司发展的需要，具
有较强的盈利能力和较好的发展前景，项目建成投产后，将会为公司带来良好的
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书投资收益，为股东带来丰厚的回报。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书第九节历次募集资金运用
一、历次募集资金运用情况
公司自 2014年 6月首次公开发行股票并上市后至本次发行期间未进行过再融资。
二、前次募集资金概况
（一）前次募集资金基本情况
经中国证监会“证监许可【2014】569号文”核准，2014年6月，公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股A股1,299万股，其中网下配售129.9万股，占本次发行股票数量的10.00%。网上定价发行1,169.1万股，占本次发行股票数量的90.00%。
发行价格为20.48元/股。公司募集资金总额为人民币266,035,200.00元，扣除发行费用37,203,400.00元（含增值税款223,629.86元）后募集资金实际到账228,831,800.00元，实际募集资金净额为229,055,429.86元，与募集资金实际到账金额之间的差异为未抵扣增值税进项税额。募集资金到位情况已由天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验确认，并出具了“天健验【2014】3-36号”《验资报告》。
公司与保荐机构光大证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司应城支行、交通银行股份有限公司武汉武昌支行、中国光大银行股份有限公司武汉江汉支行、中信银行股份有限公司武汉分行、兴业银行股份有限公司武汉东湖高新科技支行分别签署了首次公开发行股票募集资金的三方监管协议，对募集资金实行专户存储。募集资金存入银行情况如下：
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|开户账号|
|1812023129200122003|
|421864028018170153705|
|77590188000120857|

湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
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|开户账号|
|7380610182600002251|
|416180100100017085|

（二）前次募集资金结余情况
截至2017年3月31日，公司已累计投入募集资金总额为192,804,740.08元，募集资金账户余额为 46,123,524.50元（含利息收入合计 9,872,834.72元）。募集资金存储情况列示如下：
金额：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|
|银行名称||账号||截止日余额|注释|
|中国工商银行股份有限公司应城支行|1812023129200122003||20,592,097.01|||
|中国光大银行股份有限公司武汉江汉||||||
|||77590188000120857||18,670,123.74||
|支行||||||
|兴业银行股份有限公司武汉东湖高新||||||
|||416180100100017085||6,861,303.75||
|科技支行||||||
|交通银行股份有限公司武汉武昌支行|421864028018170153705||-||已销户|
|中信银行股份有限公司武汉分行|7380610182600002251||-||已销户|
|合计|||46,123,524.50|||

注：截至本配股说明书签署日，公司前次募集资金已全部使用完毕，前次募集资金账户已完成销户。
三、前次募集资金实际使用情况
（一）募集资金先期投入及置换情况
2014年10月31日，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金》的议案，同意公司使用募集资金46,381,295.54元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。众环海华会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）对上述置换事项及置换金额进行了专项审计，出具了《关于湖北富邦科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（众环专字【2014】010893号）。截至2017年3月31日，公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情况如下：
金额：人民币元
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|-|-|
|项目名称|预先投入自筹资金|
|化肥防结剂及多功能包裹剂扩建项目|17,391,192.99|

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|项目名称|预先投入自筹资金|
|肥料用可降解缓释材料项目|9,047,204.90|
|磷矿石浮选剂建设项目|12,099,210.12|
|RMS远程监控及服务系统项目|7,100,321.10|
|工程技术中心项目|743,366.43|
|合计|46,381,295.54|

（二）关于节余募集资金使用情况说明
2015年6月29日，经公司第二届董事会第二次会议审议通过《关于终止肥料用可降解缓释材料项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对“肥料用可降解缓释材料项目”进行相应的调整，不再继续投资该项目，并同意将剩余募集资金1,619.28万元永久补充流动资金，并经2015年7月15日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过。
2015年6月29日，经公司第二届董事会第二次会议审议通过《关于磷矿石浮选剂建设项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对“磷矿石浮选剂建设项目”进行结项，并同意将节余募集资金1,441.25万元永久补充流动资金，并经2015年7月15日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明
2015年7月15日，经公司第二届董事会第三次会议审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将部分闲置募集资金8,000万元用于暂时补充流动资金，期限自董事会批准之日起不超过12个月。
截至2016年7月14日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的8,000万元归还至募集资金账户。
2016年7月26日，经公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将部分闲置募集资金6,000万元用于暂时补充流动资金，期限自董事会批准之日起不超过12个月。2016年8月和11月公司实际暂时补充流动资金分别为2,000万元和1,000万元，截止2016年12月
31日，上述暂时补充流动资金款项已归还。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书（四）前次募集资金实际使用情况表
截至2017年3月31日，公司首次公开发行A股股票的募集资金实际使用情况如下表所示：
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||22,905.54|||||||
|||||||各年度使用募集资金总额：||||
||||-|||2014年：||||
||||-|||2015年：||||
|||||||2016年：||||
|||||||2017年1-3月：||||
|||募集资金投资总额||||截止日募集资金累计投资额||||
|承诺/超募投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额||募集后承诺投资金额|实际投资金额（注1）|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额差额|
|化肥防结剂及多功能包裹剂扩建项目|化肥防结剂及多功能包裹剂扩建项目|10,489.00||10,511.36|8,809.37|10,489.00|10,511.36|8,809.37|1,701.99|
|肥料用可降解缓释材料项目|肥料用可降解缓释材料项目|2,527.00||2,527.00|907.72|2,527.00|2,527.00|907.72|1,619.28|
|磷矿石浮选剂建设项目|磷矿石浮选剂建设项目|2,969.00||2,969.00|1,527.75|2,969.00|2,969.00|1,527.75|1,441.25|
|RMS远程监控及服务系统项目|RMS远程监控及服务系统项目|2,306.98||2,306.98|1,744.82|2,306.98|2,306.98|1,744.82|562.16|
|工程技术中心项目|工程技术中心项目|4,591.20||4,591.20|3,099.83|4,591.20|4,591.20|3,099.83|1491.37|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|补充流动资金|补充流动资金|-|-|3,190.98|-|-|3,190.98|-3,190.98|
|||22,883.18|22,905.54|19,280.47|22,883.18|22,905.54|19,280.47|3,625.07|

注1：“实际投资金额”包含募集资金到账后累计投入金额及实际已置换先期投入金额。
注2：“化肥防结剂及多功能包裹剂扩建项目”原定于2016年1月完工。为保证工程施工质量、提高生产的自动化程度和扩大自动化设备的应用范围，公司根据宏观经济环境、市场和客户需求的变化及时调整项目的投入，对设计方案进行了多次修改完善，将本项目的建设完工日期延期至2017年7月31日。
注3：“肥料用可降解缓释材料项目”原定于2016年1月完工，由于项目可行性发生重大变化，经公司第二届董事会第二次会议审议通过《关于终止肥料用可降解缓释材料项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对“肥料用可降解缓释材料项目”进行相应的调整，不再继续投资该项目，并同意将剩余募集资金1,619.28万元永久补充流动资金，并经2015年第二次临时股东大会审议通过。
注4：“磷矿石浮选剂建设项目”于2015年6月结项，经公司第二届董事会第二次会议审议通过《关于磷矿石浮选剂建设项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对“磷矿石浮选剂建设项目”进行结项，并同意将结余募集资金1,441.25万元永久补充流动资金，并经2015年第二次临时股东大会审议通过。
注5：“RMS远程监控及服务系统项目”原定于2016年7月完工，为主动适应经济发展新常态，公司根据宏观经济环境、市场变化及客户产业的布局调整及时调整项目的投入，公司将“RMS远程监控及服务系统项目”延期至2017年7月31日。“工程技术中心项目”原定于2016年7月完工，为使该项目物联网系统达到流畅性、综合性及完整性目标，增强项目的可实施性，公司经过全面的论证和优化，将“工程技术中心项目”延期至2017年7月31日。《关于RMS远程监控及服务系统项目和工程技术中心项目延期的议案》经2016年7月26日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书四、前次募集资金投资项目承诺效益和实际效益情况
（一）首次公开发行A股股票的募集资金
截至2017年3月31日，公司首次公开发行A股股票的募集资金投资项目实现效益情况如下表所示：
单位：万元
|||||||||
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||截止日投资项目累计产能利用率（注1|承诺效益（注2））|最近三年及一期实际效益||||截止日累计实现效益（注2）|
|项目名称|||2014年|2015年|2016年|2017年1-3月||
|化肥防结剂及多功能包裹剂扩建项目|项目尚未达到预定可使用状态，不适用|本项目完全达产后，正常年的效益指标为：销售收入19,384.61万元，利润总额3,032.10万元。|-|-|2,626.31|315.13|2,941.44|
|肥料用可降解缓释材料项目|项目已终止，不适用|本项目完全达产后，正常年的效益指标为：销售收入5,641.03万元，利润总额3,032.10万元。|-|-|-|-|-|
|磷矿石浮选剂建设项目|57.57%|本项目完全达产后，正常年的效益指标为：销售收入6,596.15万元，利润总额1,224.60万元。|-|245.91|1,015.86|58.95|1,320.72|
|RMS远程监控及服务系统项目|不适用（注6）|未承诺|-|-|-|-|-|
|工程技术研发中心技术改造项目|不适用（注6）|未承诺|-|-|-|-|-|
|补充流动资金|不适用|未承诺|-|-|-|-|-|

注1：“截止日投资项目累计产能利用率”是指投资项目达到预计可使用状态至2017年3月31日，投资项目的实际产量与设计产能之比。
注2：“承诺效益”指根据公司首发招股说明书披露的信息，募投项目（包括募集资金和自筹资金投资部分）整体达产后承诺的年净利润。
注3：“化肥防结剂及多功能包裹剂扩建项目”原定于2016年1月完工。为保证工程施工质量、提高生产的自动化程度和扩大自动化设备的
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书应用范围，公司根据宏观经济环境、市场和客户需求的变化及时调整项目的投入对厂房的设计方案进行了多次修改完善，将本项目的建设完工日期延期至2017年7月31日。截至2017年3月31日，项目尚未达到预定可使用状态。
注4：“肥料用可降解缓释材料项目”由于项目可行性发生重大变化，经公司第二届董事会第二次会议审议通过《关于终止肥料用可降解缓释材料项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对“肥料用可降解缓释材料项目”进行相应的调整，不再继续投资该项目，并同意将剩余募集资金1,619.28万元永久补充流动资金，并经2015年第二次临时股东大会审议通过。
注5：“磷矿石浮选剂建设项目”于2015年6月结项，根据公司首发招股说明书披露信息，建设期满第一年达产率为50%，建设期满第二年达产率为80%。建设期满第一年“磷矿石浮选剂建设项目”实现利润总额1,015.86万元，达到预计效益。
注6：“RMS远程监控及服务系统项目”对于保障客户产品质量、降低公司人力成本、节约助剂产品耗用、提升公司综合服务水平等方面具有重要作用；“工程技术研发中心技术改造项目”对于提高公司在技术、研发、成果转化等方面的能力具有重要作用，为企业持续健康发展打下坚实基础。以上两项募投项目将为公司产生间接经济效益。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书五、前次募集资金实际使用情况与公司定期报告及其他信息披露文件中披露对照情况
公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致。
六、会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论
2017年5月19日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）针对公司截至2017年3月31日止的《前次募集资金使用情况专项报告》进行了审核，并出具了“众环专字[2017]第011142号”《湖北富邦科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告》，认为公司编制的截至2017年3月31日止的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了富邦股份截至2017年3月31日止的前次募集资金使用情况。
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书第十节董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明与承诺
发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本配股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
全体董事签名：
王仁宗 周志斌 方胜玲(cid:10)
宋功武 王亚非 刘东明(cid:10)
张慧德 陈继勇 许秀成(cid:10)
全体监事签名：
周家林 邓颖 王国文
全体高级管理人员签名：
王仁宗 冯嘉炜 阮自斌
丁建军 万刚 黄树青
严伟
湖北富邦科技股份有限公司年 月 日
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书保荐人（主承销商）声明
本公司已对配股说明书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
项目协办人：
彭剑
保荐代表人：
王广红 刘国谋
法定代表人：
丁益
长城证券股份有限公司年 月 日
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书发行人律师声明
本所及签字的律师已阅读配股说明书，确认配股说明书与本所出具的法律意见书和律师工作报告不存在矛盾。本所及签字的律师对发行人在配股说明书中引用的法律意见书和律师工作报告的内容无异议，确认配股说明书不致因所引用内容出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
经办律师：
于绪刚 朱旭琦
律师事务所负责人：
王隽
北京大成律师事务所年 月 日
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书发行人会计师事务所声明
本所及签字注册会计师已阅读配股说明书，确认配股说明书与本所出具的报告不存在矛盾。本所及签字注册会计师对发行人在配股说明书中引用的财务报告
的内容无异议，确认配股说明书不致因所引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
签字注册会计师：
李建树 罗亮
会计师事务所负责人：
石文先
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）年 月 日
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书发行人资产评估师事务所声明
本所及签字的资产评估师已阅读配股说明书，确认配股说明书与本所出具的《湖北富邦科技股份有限公司拟收购股权涉及的荷兰诺唯凯公司股东全部权益价值评估项目评估报告》（鄂众联评报字[2015]第1080号）报告不存在矛盾。本所及签字资产评估师对发行人在配股说明书中引用的财务报告的内容无异议，确认配股说明书不致因所引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
签字注册评估师：
尚赤 胡文胜
评估师事务所负责人：
胡家望
湖北众联资产评估有限公司年 月 日
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书发行人资产评估师事务所声明
本所及签字的资产评估师已阅读配股说明书，确认配股说明书与本所出具的《湖北富邦科技股份有限公司拟收购法国 PST公司股权涉及的股东全部权益价值评估项目评估报告》（鄂众联评报字[2017]第1076号）报告不存在矛盾。本所及签字资产评估师对发行人在配股说明书中引用的财务报告的内容无异议，确认配股说明书不致因所引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
签字注册评估师：
杨涛 吴峰
评估师事务所负责人：
胡家望
湖北众联资产评估有限公司年 月 日
湖北富邦科技股份有限公司创业板配股申请文件 配股说明书第十一节备查文件
一、备查文件
除本配股说明书披露的资料外，本公司将整套发行申请文件及其他相关文件作为备查文件，供投资者查阅。有关备查文件目录如下：
（一）发行人最近三年的财务报告及审计报告和已披露的一季度财务报告；
（二）保荐机构出具的发行保荐书和发行保荐工作报告；
（三）法律意见书和律师工作报告；
（四）注册会计师关于前次募集资金使用情况的专项报告；
（五）中国证监会核准本次发行的文件；
（六）其他与本次发行有关的重要文件。
二、查阅方式
自配股说明书公告之日起，投资者可至发行人、保荐人（主承销商）住所查阅配股说明书全文及备查文件，亦可在中国证监会指定网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）查阅本次发行的配股说明书全文。