目 录
一、审计报告…………………………………………………………第1—2页二、财务报表…………………………………………………………第3—10页（一）合并资产负债表………………………………………………第3页（二）母公司资产负债表……………………………………………第4页（三）合并利润表……………………………………………………第5页（四）母公司利润表…………………………………………………第6页（五）合并现金流量表………………………………………………第7页（六）母公司现金流量表……………………………………………第8页（七）合并所有者权益变动表………………………………………第9页（八）母公司所有者权益变动表……………………………………第10页三、财务报表附注……………………………………………………第11-81页
审 计 报 告
天健审〔2014〕1888号
浙江富润股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江富润股份有限公司（以下简称富润公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是富润公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，富润公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了富润公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一四年三月三十一日
合并资产负债表
2013年12月31日
会合01表编制单位：浙江富润股份有限公司 单位：人民币元
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|注释号|期末数|期初数|项 目|注释号|期末数|
|123456789101213141516171819|293,113,547.91206,860.0022,366,870.2530,842,232.2119,643,543.4415,196,661.72318,844,882.0020,833.1519,780,988.79720,016,419.47339,429,208.36245,173,218.454,796,969.33368,832,426.9211,995,033.1656,685,957.45676,459.562,788,215.0519,055,210.581,049,432,698.86|262,214,100.22191,250.0012,515,382.5245,594,534.5624,574,430.1148,596,146.57255,053,717.79153,109,457.52801,849,019.2922,476,800.00249,421,879.924,784,931.22385,074,489.056,606,943.7058,100,437.21763,658.712,932,419.2616,901,731.00747,063,290.07|流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计股东权益：股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计少数股东权益股东权益合计|2122232425262728293031183233343536|138,200,000.0024,500,000.0060,923,906.8623,081,503.5558,840,219.1612,897,944.36771,588.67638,571.4091,518,554.6660,000,000.00471,372,288.66150,000.00134,292,653.9121,480,216.53155,922,870.44627,295,159.10182,878,488.00378,196,151.7158,164,844.47244,977,003.27864,216,487.45277,937,471.781,142,153,959.23|
||1,769,449,118.33|1,548,912,309.36|负债和股东权益总计||1,769,449,118.33|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表
2013年12月31日
会企01表编制单位：浙江富润股份有限公司 单位:人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|注释号|期末数|期初数|项 目|注释号|期末数|
|123|189,952,058.928,162.68154,871,000.23133,979.94344,965,201.77339,429,208.36318,846,896.365,968,387.7211,553.5010,000,000.00674,256,045.94|135,253,282.9024,702.8258,000.00157,303,782.18150,562,500.00443,202,267.9022,476,800.00337,753,557.8311,246,503.8481,282.2210,000,000.00381,558,143.89|流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计股东权益：股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益||857,587.5228,994.4012,959,548.707,506,393.42638,571.40123,631,562.54145,622,657.98112,795,327.58112,795,327.58258,417,985.56182,878,488.00374,443,087.7658,164,844.47145,316,841.92760,803,262.15|
||1,019,221,247.71|824,760,411.79|负债和股东权益总计||1,019,221,247.71|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
2013年度
会合02表
编制单位：浙江富润股份有限公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|本期数|
|11234567891011121213|1,072,373,157.471,072,373,157.471,008,937,869.81923,761,593.806,371,316.6413,323,068.1642,871,627.4420,350,722.212,259,541.5615,610.0031,392,870.01-3,423,993.0194,843,767.67135,546,497.801,338,945.65180,126.55229,051,319.8239,672,632.87189,378,686.95122,469,826.8066,908,860.150 .670 .67219,413,167.25408,791,854.20341,882,994.0566,908,860.15|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司利润表
2013年度
会企02表编制单位：浙江富润股份有限公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|本期数|
|112|454,411.89238,739.3690,768.1913,056,653.885,003,826.941,190,541.4638,985,460.93-3,423,993.0119,859,342.9975,290,502.9382,700.7095,067,145.2218,806,275.3976,260,869.83219,413,167.25295,674,037.08|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
2013年度
会合03表编制单位：浙江富润股份有限公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|本期数|
|12345|740,093,089.826,829,978.5817,537,233.92764,460,302.32459,036,643.07145,283,755.1061,147,657.2128,706,524.55694,174,579.9370,285,722.3919,192,581.3027,890,617.64141,977,970.10192,134,711.86381,195,880.9041,728,340.8740,400,000.0082,128,340.87299,067,540.03167,050,000.0018,460,000.00185,510,000.00390,050,000.0093,431,236.1720,733,323.9822,033,655.65505,514,891.82-320,004,891.82-1,301,192.8348,047,177.77232,786,370.14280,833,547.91|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司现金流量表
2013年度
会企03表编制单位：浙江富润股份有限公司 单位：人民币元
||
|-|
|本期数|
|106,318.282,197,300.582,303,618.8624,371.397,090,672.671,913,804.722,766,204.7211,795,053.50-9,491,434.6413,150,581.3035,483,208.5679,941,772.08191,792,981.78320,368,543.7243,008.5419,700,000.0026,410,225.0046,153,233.54274,215,310.1824,000,000.0024,000,000.00170,000,000.0059,613,381.514,411,718.01234,025,099.52-210,025,099.5254,698,776.02135,253,282.90189,952,058.92|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益变动表
2013年度
会合04表编制单位：浙江富润股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本期数|||||||||||||||||||
|归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|
|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他||
|182,878,488.00|158,730,921.96|||50,538,757.49||197,521,745.93||231,761,935.61|821,431,848.99|140,675,760.00|205,574,739.28|||42,180,925.76||129,054,655.75||193,108,030.73|
|182,878,488.00|158,730,921.96|||50,538,757.49||197,521,745.93||231,761,935.61|821,431,848.99|140,675,760.00|205,574,739.28|||42,180,925.76||129,054,655.75||193,108,030.73|
||219,465,229.75|||7,626,086.98||47,455,257.34||46,175,536.17|320,722,110.24|42,202,728.00|-46,843,817.32|||8,357,831.73||68,467,090.18||38,653,904.88|
|||||||122,469,826.80||66,908,860.15|189,378,686.95|||||||127,201,501.91||56,346,775.70|
||219,413,167.25||||||||219,413,167.25||-5,318,400.00||||||||
||219,413,167.25|||||122,469,826.80||66,908,860.15|408,791,854.20||-5,318,400.00|||||127,201,501.91||56,346,775.70|
|||||7,626,086.98||-75,014,569.46||-20,733,323.98|-88,121,806.46|||||8,357,831.73||-58,734,411.73||-17,692,870.82|
|||||7,626,086.98||-7,626,086.98||||||||8,357,831.73||-8,357,831.73|||
|||||||-54,863,546.40||-20,733,323.98|-75,596,870.38|||||||-42,202,728.00||-17,692,870.82|
|||||||-12,524,936.08|||-12,524,936.08|||||||-8,173,852.00|||
|||||||||||42,202,728.00|-42,202,728.00||||||||
|||||||||||42,202,728.00|-42,202,728.00||||||||
||52,062.50||||||||52,062.50||677,310.68||||||||
|182,878,488.00|378,196,151.71|||58,164,844.47||244,977,003.27||277,937,471.78|1,142,153,959.23|182,878,488.00|158,730,921.96|||50,538,757.49||197,521,745.93||231,761,935.61|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司股东权益变动表
2013年度
会企04表编制单位：浙江富润股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本期数|||||||||||||||
|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|
|182,878,488.00|154,977,858.01|||50,538,757.49||131,545,605.47|519,940,708.97|140,675,760.00|202,280,814.38|||42,180,925.76||98,527,847.95|
|182,878,488.00|154,977,858.01|||50,538,757.49||131,545,605.47|519,940,708.97|140,675,760.00|202,280,814.38|||42,180,925.76||98,527,847.95|
||219,465,229.75|||7,626,086.98||13,771,236.45|240,862,553.18|42,202,728.00|-47,302,956.37|||8,357,831.73||33,017,757.52|
|||||||76,260,869.83|76,260,869.83|||||||83,578,317.25|
||219,413,167.25||||||219,413,167.25||-5,318,400.00||||||
||219,413,167.25|||||76,260,869.83|295,674,037.08||-5,318,400.00|||||83,578,317.25|
|||||7,626,086.98||-62,489,633.38|-54,863,546.40|||||8,357,831.73||-50,560,559.73|
|||||7,626,086.98||-7,626,086.98||||||8,357,831.73||-8,357,831.73|
|||||||-54,863,546.40|-54,863,546.40|||||||-42,202,728.00|
|||||||||42,202,728.00|-42,202,728.00||||||
|||||||||42,202,728.00|-42,202,728.00||||||
||52,062.50||||||52,062.50||218,171.63||||||
|182,878,488.00|374,443,087.76|||58,164,844.47||145,316,841.92|760,803,262.15|182,878,488.00|154,977,858.01|||50,538,757.49||131,545,605.47|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
浙江富润股份有限公司
财务报表附注
2013年度
金额单位：人民币元一、公司基本情况
浙江富润股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1994]8号文批准设立的股份制试点企业，于1994年5月19日在浙江省工商行政管理局登记注册，现持有注册号为330000000066430的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本182,878,488.00元，股份总数182,878,488.00股（每股面值1元），无限售条件的流通股份A股182,878,488.00股。公司股票已于1997年6月4日在上海证券交易所挂牌交易。
公司经营范围为：交通基础设施及热电工程的投资开发，旅游服务（不含旅行社），服装的制造加工、印染；针纺织品、服装、纺织原辅材料、五金交电、建筑材料、机电设备、百货、日用杂货、农副产品销售；机械设备安装维修；仓储，经济信息服务。
二、公司主要会计政策、会计估计
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用初始确认的汇率折算，不改变其人民币金额；
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融
资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4)可供出售金融资产减值的客观证据
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(十)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额金额100万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以标准 上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2)账龄分析法
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|-|
|应收账款计提比例(%)|
|5|
|10|
|20|
|40|
|80|

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等和在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
2.发出存货的计价方法
(1)日常活动中持有的存货及开发经营过程中发出材料、设备采用月末一次加权平均
法。
(2)项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3)发出开发产品分类别按建筑面积平均法核算。
(4)如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关
开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
6．其他周转材料的摊销方法
其他周转材料--芯棒、定径辊分次进行摊销。
(十二)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 10-35 3 9.70-2.77
通用设备 5-14 3 19.40-6.93
专用设备 8-14 3 12.13-6.93
运输工具 5-8 3 19.40-12.13
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十五)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十六)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 40-50
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
(3)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(4)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主要提供印染加工、销售针纺织品、无缝钢管等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十一)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助。
2.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十二)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
三、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税营业额|
|从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

(二)税收优惠及批文
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合发布的《关于杭州新源电子研究所等 1125家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高[2011]263号），子公司浙江富润纺织有限公司、浙江富润印染有限公司通过高新技术企业复审，根据税法规定2011年至2013年减按15%的税率计缴企业所得税。
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合发布的《关于认定杭州天宽科技有限公司等329家企业为2012年第二批高新技术企业的通知》
（浙科发高[2012]313号），子公司浙江明贺钢管有限公司通过高新技术企业认定，2012
年至2014年享受高新技术企业税收优惠政策，2013年按15%的税率计缴企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1.通过设立或投资等方式取得的子公司
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|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|参股子公司|浙江省诸暨市|制造业|1,200万美元|纺织品、服装制造加工及印染、生产、销售纺织原辅材料、机器器材|
|参股子公司|浙江省诸暨市|制造业|300万美元|高档纺织品、高档家纺制品的生产、加工及纺织原辅材料的生产销售|
|控股子公司|浙江省诸暨市|制造业|800万美元|高档纺织品制造、加工及印染；纺织辅料生产、销售|
|参股子公司|浙江省诸暨市|制造业|2,500万元|纺织品加工；销售自产产品|
|控股子公司|浙江省诸暨市|制造业|180万美元|高档服饰面料、服装饰品的生产及后整理加工（不含印染）；销售自产产品|
|控股子公司的控股子公司|浙江省诸暨市|制造业|2,100万元|废旧纺织品、橡胶、金属产品的回收、再生利用销售|
|控股子公司|浙江省诸暨市|房地产业|3,000万元|房地产开发经营（凭有效资质证书经营）；市政工程施工；经销：建材（不含木材）|
|参股子公司的全资子公司|浙江省诸暨市|商业|500万元|纺织品、服装、原料、机械器材的批发及其进出口业务|

（续上表）
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|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|45,690,283.42||46.00|51.00|
|9,931,944.97||40.00|51.00|
|33,528,938.23||51.00|51.00|
|11,850,000.00||47.40|52.40|
|8,432,748.00||60.00|60.00|
|13,650,000.00||65.00［注1］|65.00|
|30,000,000.00||100.00|100.00|
|5,000,000.00||100.00［注2］|100.00|

［注1］：由纺织公司持有。
［注2］：由印染公司持有。
（续上表）
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|130,917,443.51||
|23,141,341.71||
|50,306,844.06||
|14,223,708.38||
|5,144,433.66||
|2,255,329.63||

2.非同一控制下企业合并取得的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|

||||||
|-|-|-|-|-|
|参股子公司的控股子公司|浙江省德清县|制造业|734.6939万美元|各类钢管的生产、加工(不含钢材的生产)销售本公司生产产品|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|26,189,468.56||51.00|51.00|

（续上表）
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|51,948,370.83||

3．母公司对子公司的持股比例与其在子公司表决权比例不一致的原因说明：
详见本财务报表附注十（二）。
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇率|折人民币金额|原币金额|汇率|

库存现金：
||
|-|
|66,700.18|
|66,700.18|

银行存款：
||||||
|-|-|-|-|-|
|||279,411,805.86|||
|57,080.95|6.0969|348,016.84|30,706.54|6.2855|
||||1,790.16|8.3176|
|||279,759,822.70|||

其他货币资金：
||
|-|
|13,287,025.03|

||
|-|
|13,287,025.03|
|293,113,547.91|

 (2)货币资金——其他货币资金
||
|-|
|期末数|
|11,700,000.00|
|580,000.00|
|1,007,025.03|
|13,287,025.03|

2.交易性金融资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|174,100.00|
|32,760.00|
|206,860.00|

 (2)其他说明
根据纺织公司与中国工商银行股份有限公司绍兴分行签订的《代客风险管理业务协议》，约定纺织公司委托中国工商银行股份有限公司绍兴分行通过金融衍生产品为其资产负债规避汇率、利率等风险。截至2013年12月31日，仍有金额为120万美元的远期售汇合约尚未交割，因而将其资产负债表日公允价值变动额确认交易性金融资产32,760.00元。
3.应收票据
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|22,366,870.25||22,366,870.25|12,515,382.52||
|22,366,870.25||22,366,870.25|12,515,382.52||

 (2)本期期末公司无质押的应收票据。
(3)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前5名情况）
|||
|-|-|
|出票日|到期日|

|||
|-|-|
|2013.12.27|2014.6.27|
|2013.11.7|2014.5.7|
|2013.10.29|2014.4.29|
|2013.9.3|2014.3.2|
|2013.7.11|2014.1.11|

4.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|32,723,891.21|100.00|1,881,659.00|5.75|48,287,794.46|100.00|2,693,259.90|
|32,723,891.21|100.00|1,881,659.00|5.75|48,287,794.46|100.00|2,693,259.90|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|31,925,545.97|97.56|1,596,277.30|47,422,447.04|98.20|
|274,616.31|0.84|27,461.64|263,441.83|0.55|
|172,980.84|0.53|34,596.17|271,669.82|0.56|
|143,186.45|0.44|57,274.58|56,822.99|0.12|
|207,561.64|0.63|166,049.31|273,412.78|0.57|
|32,723,891.21|100.00|1,881,659.00|48,287,794.46|100.00|

 (2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项
(3)期末应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|

||||
|-|-|-|
|非关联方|4,754,887.38|1年以内|
|非关联方|3,019,538.99|1年以内|
|非关联方|2,634,301.81|1年以内|
|非关联方|1,733,370.45|1年以内|
|非关联方|1,109,686.71|1年以内|
||13,251,785.34||

 (5)期末其他应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|本公司联营企业|231,303.24|
||231,303.24|

 5.预付款项
(1)账龄分析
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|19,471,737.40|99.12||19,471,737.40|23,507,750.21|95.66||
|100,122.44|0.51||100,122.44|677,108.40|2.76||
|1,513.60|0.01||1,513.60|5,421.50|0.02||
|70,170.00|0.36||70,170.00|384,150.00|1.56||
|19,643,543.44|100.00||19,643,543.44|24,574,430.11|100.00||

 (2)预付款项金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|账龄|
|非关联方|6,544,004.01|1年以内|
|非关联方|3,355,522.10|1年以内|
|非关联方|2,055,259.10|1年以内|
|非关联方|1,754,779.81|1年以内|
|非关联方|1,704,128.99|1年以内|
||15,413,694.01||

(3)期末无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
6.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|15,580,539.54|93.29|1,368,406.00|8.78|23,430,800.00|42.98|2,343,080.00|
|1,121,487.03|6.71|136,958.85|12.21|31,090,973.30|57.02|3,582,546.73|
|1,121,487.03|6.71|136,958.85|12.21|31,090,973.30|57.02|3,582,546.73|
|16,702,026.57|100.00|1,505,364.85|9.01|54,521,773.30|100.00|5,925,626.73|

 2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|10,560,800.00|1,056,080.00|10.00%|
|3,123,260.00|312,326.00|10.00%|
|1,896,479.54|||
|15,580,539.54|1,368,406.00|8.78%|

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|895,421.03|79.84|44,771.05|21,969,466.30|70.66|
|32,550.00|2.90|3,255.00|78,400.00|0.25|
|4,000.00|0.36|800.00|5,705,747.00|18.35|
|158,700.00|14.15|63,480.00|3,337,010.00|10.74|
|30,816.00|2.75|24,652.80|350.00||

||||||
|-|-|-|-|-|
|1,121,487.03|100.00|136,958.85|31,090,973.30|100.00|

 (2)本期实际核销的其他应收款情况
||||
|-|-|-|
|其他应收款性质|核销金额|核销原因|
|预付货款|3,099,294.00|预计无法收回|
||3,099,294.00||

(3)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(4)期末其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|非关联方|10,560,800.00|3-5年|63.23|
|非关联方|3,123,260.00|3-5年|18.70|
|非关联方|441,581.25|1年以内|2.64|
|非关联方|351,864.32|1年以内|2.11|
|非关联方|340,931.25|1年以内|2.04|
||14,818,436.82||88.72|

(5)期末无其他应收关联方款项。
7.存货
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|49,551,870.46|29,118.55|49,522,751.91|34,391,470.87||
|17,105,472.21||17,105,472.21|14,611,241.35||
|178,015,843.37||178,015,843.37|146,308,543.37||
|72,182,916.26|5,393,917.46|66,788,998.80|57,710,429.03|3,300,555.01|
|7,032,140.50||7,032,140.50|4,648,821.27||
|379,675.21||379,675.21|683,766.91||
|324,267,918.01|5,423,036.01|318,844,882.00|258,354,272.80|3,300,555.01|

(2)存货跌价准备
1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少||
|||转回|转销|
||29,118.55|||
|3,300,555.01|4,362,991.79||2,269,629.34|
|3,300,555.01|4,392,110.34||2,269,629.34|

 2)本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的比例说明
|||
|-|-|
|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|
|账面价值高于可变现净值||
|账面价值高于可变现净值||

(3)存货——开发成本
|||||
|-|-|-|-|
|开工时间|预计竣工时间|预计总投资|期初数|
|2012年12月|2015年3月|30,000万|146,308,543.37|
||||146,308,543.37|

8.一年内到期的非流动资产
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|20,833.15||20,833.15|||
|20,833.15||20,833.15|||

(2)一年内到期的非流动资产——长期待摊费用
项目 期末数
待摊蒸汽容量费 20,833.15
小计 20,833.15
9.其他流动资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|19,780,988.79|
|19,780,988.79|

 (2)其他说明
期初委托贷款系公司委托兴业银行向诸暨市城市建设投资发展有限公司提供贷款，其中10,000.00万元贷款期限为2012年5月25日至2013年5月22日，5,000.00万元贷款期限为2012年7月2日至2013年5月22日，562,500.00元应收利息余额，上述贷款由诸暨市城东新城建设有限公司提供担保，本期已全部收回。
10.可供出售金融资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|339,429,208.36|
|339,429,208.36|

 (2)其他说明
期末可供出售权益工具为公司持有的按公允价值计量的甘肃上峰水泥股份有限公司的股份71,760,932.00股。
11.对合营企业和联营企业投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|

联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|50.00|50.00|90,012,398.58|-130,621.23|90,143,019.81|12,810,444.00|
|34.00|34.00|43,535,710.23|32,916,338.61|10,619,371.62|25,485,866.95|
|25.00|25.00|316,026,420.89|231,560,243.15|84,466,177.74|202,306,442.25|

12.长期股权投资
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|权益法|45,926,948.00|36,118,182.88|13,141,321.66|
|权益法|2,814,010.00|3,099,174.53|568,234.04|
|权益法|25,000,000.00|25,680,661.61|-4,564,117.17|
|成本法|1,209,524.19|1,209,524.19||
|成本法|320,236.71|320,236.71||
|成本法||37,552,100.00|-37,552,100.00|
|成本法|10,000,000.00|10,000,000.00||
|成本法|35,000,000.00|35,000,000.00||
|成本法|28,500,000.00|19,000,000.00|9,500,000.00|
|成本法|25,500,000.00|25,500,000.00||
|成本法|1,400,000.00|1,400,000.00||
|成本法|3,500,000.00|3,500,000.00||
|成本法|6,042,000.00|6,042,000.00|-6,042,000.00|
|成本法|65,700,000.00|45,000,000.00|20,700,000.00|
||250,912,718.90|249,421,879.92|-4,248,661.47|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|50.00|50.00||||
|34.00|34.00||||
|25.00|25.00||||
|5.00|5.00||||
|12.38|12.38||||

|||
|-|-|
|13.51|13.51|
|10.00|10.00|
|19.00|19.00|
|17.00|17.00|
|7.00|7.00|
|7.00|7.00|
|15.00|15.00|
|3.10|3.10|

（2）其他说明
本期上峰建材完成与*ST铜城的资产重组事项，并于2013年4月26日上市交易，相应投资成本转至“可供出售金融资产”，详见本财务报告附注十（九）之说明。
13.投资性房地产
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|5,024,177.00|152,549.25||
|5,024,177.00|152,549.25||
|239,245.78|140,511.14||
|239,245.78|140,511.14||
|4,784,931.22|||
|4,784,931.22|||

本期折旧额140,511.14元。
14.固定资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|622,022,868.50|30,320,640.09|31,653,692.37|

||||
|-|-|-|
|198,496,730.02|3,345,917.00|23,847,589.40|
|29,660,517.04|1,709,573.12|43,834.50|
|389,618,031.42|24,070,709.33|6,979,968.30|
|4,247,590.02|1,194,440.64|782,300.17|
|——|本期计提|本期减少|
|232,757,156.66|35,835,423.37|20,926,413.52|
|53,322,708.88|6,491,066.90|17,273,337.33|
|13,680,923.47|3,568,613.10|42,353.21|
|164,030,588.23|24,133,167.03|2,916,195.46|
|1,722,936.08|1,642,576.34|694,527.52|
|389,265,711.84|——|——|
|145,174,021.14|——|——|
|15,979,593.57|——|——|
|225,587,443.19|——|——|
|2,524,653.94|——|——|
|4,191,222.79|——|——|
|87,233.58|——|——|
|50,259.27|——|——|
|4,053,729.94|——|——|
||——|——|
|385,074,489.05|——|——|
|145,086,787.56|——|——|
|15,929,334.30|——|——|
|221,533,713.25|——|——|
|2,524,653.94|——|——|

本期折旧额为35,835,423.37元；本期由在建工程转入固定资产原值为11,904,728.73元。
(2)其他说明
本期期末，已有账面价值137,439,066.68元的固定资产用于担保。
15.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
||||430,407.00||
|10,591,671.68||10,591,671.68|2,714,176.06||
|1,403,361.48||1,403,361.48|3,462,360.64||
|11,995,033.16||11,995,033.16|6,606,943.70||

 (2)增减变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|
|2,700,00.00|430,407.00|2,264,601.00|2,695,008.00||
|12,000,000.00|2,714,176.06|7,877,495.62|||
||3,462,360.64|7,150,721.57|9,209,720.73||
||6,606,943.70|17,292,818.19|11,904,728.73||

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化年率(%)|资金来源|
|100.00||||其他来源|
|90.00||||其他来源|
|||||其他来源|

 16.无形资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|

|||
|-|-|
|65,996,370.01||
|65,919,446.94||
|76,923.07||
|7,895,932.80|1,414,479.76|
|7,888,240.45|1,345,249.04|
|7,692.35|69,230.72|
|58,100,437.21||
|58,031,206.49||
|69,230.72||

本期摊销额1,414,479.76元。
(2)其他说明
期末，已有账面价值41,590,981.90元的无形资产用于担保。
17.长期待摊费用
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|期末数|
|70,833.19||50,000.04|20,833.15||
|692,825.52||16,365.96||676,459.56|
|763,658.71||66,366.00|20,833.15|676,459.56|

18.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|期末数|
|1,340,656.47|
|1,447,558.58|
|2,788,215.05|
|75,469,277.09|

||
|-|
|4,914.00|
|58,818,462.82|
|134,292,653.91|

 (2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
应纳税差异项目
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 301,877,108.36衍生金融资产公允价值变动 32,760.00拆迁补偿收益 249,801,867.53小计 551,711,735.89可抵扣差异项目
资产减值准备 7,396,419.35递延收益 9,650,390.47小计 17,046,809.82 19.其他非流动资产
||
|-|
|期末数|
|19,055,210.58|
|19,055,210.58|

 20.资产减值准备明细
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期计提|本期减少||
|||转回|转销|
|8,618,886.63|-2,132,568.78||3,099,294.00|
|3,300,555.01|4,392,110.34||2,269,629.34|
|4,191,222.79||||
|16,110,664.43|2,259,541.56||5,368,923.34|

21.短期借款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|69,000,000.00|
|10,000,000.00|
|14,200,000.00|
|45,000,000.00|
|138,200,000.00|

(2)其他说明
1)抵押借款
||||||
|-|-|-|-|-|
|抵押权人|抵押物|抵押物||担保借款余额|
|||账面原价|账面净值||
|交通银行诸暨支行|土地使用权|7,595,911.44[注]|6,572,151.42|19,000,000.00|
||房屋建筑物|34,886,255.64[注]|28,782,434.26||
|中国建设银行|土地使用权|7,300,397.69|6,316,466.36|10,000,000.00|
|中国工商银行股份有限公司诸暨支行|房屋建筑物|49,988,841.84|36,737,500.17|40,000,000.00|
||土地使用权|23,697,990.00|19,195,371.90||
|||123,469,396.61|97,603,924.11|69,000,000.00|

注：该房屋建筑物和土地使用权同时为纺织公司在中国交通银行股份有限公司诸暨支行开立的14,200,000.00元银行承兑汇票作抵押。
2)保证借款
||||
|-|-|-|
|被担保人/借款人|贷款金融机构|担保借款金额|
|明贺公司|中国银行德清支行|10,000,000.00|
|||10,000,000.00|

3）已贴现票据
||||
|-|-|-|
|开立条件|贷款金融机构|票面金额|
|存入保证金426万元，余额以房屋/土地使用|交通银行股份有限公司绍兴诸暨支行|14,200,000.00|

权抵押
||
|-|
|14,200,000.00|

4）抵押兼保证借款
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|抵押权人|抵押物|抵押物||担保人|担保借款余额|
|||账面原价|账面净值|||
|中国工商银行股份有限公司德清支行|房屋及建筑物|24,352,760.39|22,263,999.73|印染公司|30,000,000.00|
||土地使用权|6,669,627.81|5,834,432.64|||
|浦发银行湖州德清支行|机器设备|79,724,078.19|49,655,132.52|富润集团|5,000,000.00|
|中国银行德清支行|土地使用权|3,796,353.70|3,672,559.58|印染公司/富润集团|10,000,000.00|
|||114,542,820.09|81,426,124.47||45,000,000.00|

 22.应付票据
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|24,500,000.00|
|24,500,000.00|

下一会计期间将到期的金额为24,500,000.00元。
(2)其他说明
||||
|-|-|-|
|承兑银行|票据开立条件|期末数|
|中国工商银行股份有限公司诸暨支行|公司存入银行 744 万元保证金，其余部分由菲达集团有限公司提供保证担保|4,800,000.00|
|||4,200,000.00|
|||5,000,000.00|
|||3,000,000.00|
|||3,000,000.00|
|||4,500,000.00|
|||24,500,000.00|

23.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|54,910,443.54|
|6,013,463.32|
|60,923,906.86|

 (2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|11,200.00|
|4,867.14|
|16,067.14|

 (3)无账龄超过1年的大额应付账款。
24.预收款项
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|23,081,503.55|
|23,081,503.55|

 (2)期末无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
(3)无账龄超过1年的大额预收款项。
25.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|9,526,883.99|115,618,783.83|109,955,012.59|
||13,651,953.41|13,651,953.41|
|13,606,220.32|12,524,936.08|6,455,527.81|
|152,152.62|8,780,468.72|8,734,380.25|

||||
|-|-|-|
|30,654.00|1,413,537.00|1,401,993.00|
|22,955,509.81|995,359.91|3,654,321.22|
|2,997,789.46|2,286,996.97|1,847,838.68|
|49,269,210.20|155,272,035.92|145,701,026.96|

 (2)期末应付工资、奖金、津贴和补贴15,190,655.23元，将于下一会计期间发放。
26.应交税费
||
|-|
|期末数|
|102,868.28|
|141,094.21|
|8,373,750.55|
|1,552,793.89|
|272,329.20|
|57,211.61|
|519,864.36|
|103,306.21|
|1,000,948.82|
|21,554.13|
|177,286.66|
|574,936.44|
|12,897,944.36|

 27.应付利息
||
|-|
|期末数|
|551,000.00|
|220,588.67|
|771,588.67|

28.应付股利
|||
|-|-|
|期末数|期初数|
|638,571.40|576,795.40|
|638,571.40|576,795.40|

29.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|76,106,454.73|
|9,939,704.00|
|5,472,395.93|
|91,518,554.66|

 (2)期末应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|29,317,369.04|
|8,461,848.35|
|1,474,419.24|
|350,000.00|
|271,043.70|
|206,720.48|
|58,103.30|
|40,139,504.11|

 (3)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
|||
|-|-|
|账龄|期末数|
|1-2年|750,000.00|
|2-3年|1,500,000.00|
|3年以上|27,067,369.04|
|小 计|29,317,369.04|
|1年以内|2,403,189.87|
|1-2年|1,526,215.73|

|||
|-|-|
|2-3年|1,427,083.95|
|3年以上|17,839,339.97|
|小 计|23,195,829.52|
|1-2年|1,100,000.00|
|3年以上|7,230,000.00|
|小计|8,330,000.00|
|1年以内|398,830.14|
|1-2年|434,995.83|
|2-3年|482,661.23|
|3年以上|7,145,361.15|
|小 计|8,461,848.35|
|1年以内|184,552.93|
|1-2年|300,834.19|
|2-3年|215,192.87|
|3年以上|2,888,292.81|
|小 计|3,588,872.80|
|1年以内|50,000.00|
|3年以上|1,537,500.00|
|小 计|1,587,500.00|
||74,481,419.71|

(4)期末金额较大的其他应付款性质或内容的说明
||
|-|
|期末数|
|29,317,369.04|
|23,195,829.52|
|8,461,848.35|
|8,330,000.00|
|7,000,000.00|
|76,305,046.91|

30.一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|60,000,000.00|
|60,000,000.00|

(2)一年内到期的应付债券
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初应付利息|本期应计利息|本期已付利息|期末应付利息|
|100.00|2012-11-6|2年|60,000,000.00|551,000.00|3,480,000.00|3,480,000.00|551,000.00|
||||60,000,000.00|551,000.00|3,480,000.00|3,480,000.00|551,000.00|

 (2)其他说明
2012年11月6日，印染公司向中国银行间债券市场的机构投资者发行中小企业集合票据，票据期限为 2年，年利率为5.80%,上述集合票据由浙江菲达环保科技股份有限公司提供保证担保。
31.专项应付款
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
||150,000.00||150,000.00|
||150,000.00||150,000.00|

32.其他非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|21,480,216.53|
|21,480,216.53|

 (2)其他说明
1)其他非流动负债-递延收益
||
|-|
|期末数|
|21,480,216.53|

小计 21,480,216.53 22,989,363.62 2)递延收益-政府补助说明
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|
|8,216,375.65||235,359.12||
|1,900,000.00||||
|1,200,000.00||||
|1,702,380.96||142,857.16||
|6,646,723.72||741,638.39||
|53,333.36||10,000.00||
|544,166.71||80,000.00||
|316,666.63||50,000.00||
|481,550.08||59,573.20||
|297,222.24||33,333.34||
|47,658.57||5,957.32||
|386,904.75||35,714.28||
|1,196,380.95||114,714.28||
|22,989,363.62||1,509,147.09||

 33.股本
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|182,878,488.00|||

34.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|141,568,580.42|||
|17,162,341.54|226,459,893.77|6,994,664.02|
|158,730,921.96|226,459,893.77|6,994,664.02|

 (2)其他说明
其他资本公积增加数系公司持有甘肃上峰水泥股份有限公司期末市价与持有成本的差额（扣减确认相应的递延所得税负债后的净额）226,407,831.27元列入资本公积，以及联营企业杭州航民上峰水泥有限公司本期资本公积增加208,250.00元，公司按持股比例计算应享有 52,062.50元；减少数系公司出售宏磊股份的股票而转出原计入本项目的公允价值变动（扣减确认相应的递延所得税负债后的净额）6,994,664.02元相应转出。
35.盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|50,538,757.49|7,626,086.98||
|50,538,757.49|7,626,086.98||

 36.未分配利润
||
|-|
|金 额|
|197,521,745.93|
|197,521,745.93|
|122,469,826.80|
|7,626,086.98|
|54,863,546.40|
|12,524,936.08|
|244,977,003.27|

(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|1,052,371,620.05|
|20,001,537.42|
|923,761,593.80|

 (1)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|1,052,124,536.61|906,610,171.92|1,032,120,805.17|
|247,083.44|229,496.47|876,027.07|
|1,052,371,620.05|906,839,668.39|1,032,996,832.24|

 (2)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|535,530,984.29|444,319,334.42|600,629,502.99|
|516,840,635.76|462,520,333.97|432,367,329.25|
|1,052,371,620.05|906,839,668.39|1,032,996,832.24|

 (4)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|861,984,484.03|744,539,920.89|878,957,180.19|
|190,387,136.02|162,299,747.50|154,039,652.05|
|1,052,371,620.05|906,839,668.39|1,032,996,832.24|

 (5)本期公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|35,821,704.10|
|32,296,619.59|
|28,228,624.84|
|26,532,868.48|
|26,107,940.58|

小计 148,987,757.59 13.88
2.营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|105,063.44|148,992.62|
|3,471,950.66|3,122,218.02|
|1,646,768.91|1,404,948.05|
|1,094,761.92|1,003,319.75|
|52,771.71|234,388.70|
|6,371,316.64|5,913,867.14|

3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|6,510,217.65|
|3,567,389.89|
|978,308.48|
|937,055.89|
|1,330,096.25|
|13,323,068.16|

 4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|18,509,302.66|
|4,114,136.86|
|5,276,941.47|
|2,926,225.46|
|6,158,807.74|
|1,224,674.87|

||
|-|
|4,661,538.38|
|42,871,627.44|

 5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|20,806,200.04|
|-5,070,462.89|
|2,006,942.25|
|2,608,042.81|
|20,350,722.21|

 6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|-2,132,568.78|
|4,392,110.34|
|2,259,541.56|

 7.公允价值变动收益
||
|-|
|本期数|
|15,610.00|
|32,760.00|
|15,610.00|

 8.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|12,541,040.59|
|-3,423,993.01|
|6,042,000.00|

||
|-|
|3,350.00|
|9,304,227.05|
|6,926,245.38|
|31,392,870.01|

 (2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|39,000.00||
||15,020,840.00|
|6,000,000.00|6,000,000.00|
|1,295,740.59|1,732,000.22|
|100,000.00|100,000.00|
|4,200,000.00|4,200,000.00|
|906,300.00|906,300.00|
|12,541,040.59|27,959,140.22|

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|623,952.62|1,907,383.79|
|568,234.04|455,272.89|
|-4,616,179.67|-5,146,415.85|
|-3,423,993.01|-2,783,759.17|

(4)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
9.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|129,429,887.88|128,058,998.90|
|129,429,887.88|128,058,998.90|
|4,858,972.69|5,454,103.78|
||2,000.00|
|1,257,637.23|382,255.89|
|135,546,497.80|133,897,358.57|

 (2)政府补助明细
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|1,720,645.00|1,600,000.00|
|1,509,147.09|2,195,564.78|
|538,000.00|221,000.00|
|1,091,180.60|1,437,539.00|
|4,858,972.69|5,454,103.78|

(3)其他说明
非流动资产处置利得中有129,351,978.90元系搬迁补偿净收益，详见本财务报表附注十（七）之说明。
10.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|180,126.55|1,317,319.76|
|180,126.55|1,317,319.76|
|1,072,092.18|996,192.07|
||67,251.19|
|3,826.22|15,864.91|
|82,900.70|15,285.86|
|1,338,945.65|2,411,913.79|

11.所得税费用
||
|-|
|本期数|
|12,008,896.30|
|27,663,736.57|
|39,672,632.87|

 12.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|
|H|
|I|
|J|
|K|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/L|
|N=C/L|

 (2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
13.其他综合收益
||
|-|
|本期数|
|301,877,108.36|
|75,469,277.09|
|6,994,664.02|
|219,413,167.25|

(三)合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
银行存款利息收入 3,400,416.70收到与收益相关的政府补助及奖励款 2,909,145.00收回暂借款、押金及保证金 9,426,740.00收到其他及往来净额 1,800,932.22合计 17,537,233.922．支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
办公、差旅、租赁、招待费等支出 8,057,283.23运输费、展览费、保险费等支出 7,489,364.63咨询费、技术开发费等支出 5,108,601.23其他往来净额及支出 8,051,275.46合计 28,706,524.553．收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期数
收回委托贷款及利息 157,932,993.02收到取消31省道优先收益权的补偿款 12,870,000.00
收到的与资产相关的政府补助 150,000.00
收回购买设备的票据保证金 227,730.08
收到的企业资金拆借款及利息净额 20,953,988.76合计 192,134,711.864．收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
收期末融资性票据贴现 14,200,000.00收回期初融资性票据保证金 4,260,000.00合计 18,460,000.005．支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
归还期初融资性票据借款 14,200,000.00支付企业拆借款及利息净额 725,159.51支付本期融资性票据保证金 4,260,000.00支付融资性票据贴现利息 1,797,496.14支付债券发行费用 1,051,000.00合计 22,033,655.65 6.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|189,378,686.95|
|-839,752.44|
|35,975,934.51|
|1,414,479.76|
|66,366.00|
|-129,249,761.33|

||
|-|
|-15,610.00|
|22,469,474.11|
|-31,392,870.01|
|144,204.21|
|27,519,532.36|
|-72,642,799.55|
|60,812,198.50|
|-33,354,360.68|
|70,285,722.39|
|280,833,547.91|
|232,786,370.14|
|48,047,177.77|

 (2)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|280,833,547.91|
|66,700.18|
|279,759,822.70|
|1,007,025.03|

||
|-|
|280,833,547.91|

 (3)现金流量表补充资料的说明
公司货币资金期末余额为293,113,547.91元，其中银行承兑汇票保证金11,700,000.00元和信用证保证金580,000.00元不属于现金等价物。
公司货币资金期初余额为 262,214,100.22元，其中已质押的定期存款 7,000,000.00元，银行承兑汇票保证金22,200,000.00元和信用证保证金227,730.08元不属于现金等价物。
六、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
|||||
|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|
|母公司|有限责任公司|浙江诸暨|赵林中|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|注册资本|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)|本公司最终控制方|
|50,000万|27.75|27.75|浙江诸暨惠风创业投资有限公司|

2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3.本公司的联营企业情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|关联关系|
|有限责任公司|浙江诸暨|傅国柱|房地产业|8,000万元|50|50|联营企业|
|外商投资企业|浙江诸暨|翁卫东|制造业|100万美元|34|34|联营企业|
|有限责任公司|浙江杭州|朱重庆|制造业|10,000万元|25|25|联营企业|

4.本公司的其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|同受富润集团直接或间接控制|
|同受富润集团直接或间接控制|
|同受富润集团直接或间接控制|
|同受富润集团直接或间接控制|
|同受富润集团直接或间接控制|
|同受富润集团直接或间接控制|
|同受富润集团直接或间接控制|
|同受富润集团直接或间接控制|
|同受富润集团直接或间接控制|
|本公司副总经理应叶华直接或间接控制的公司|
|公司参股公司且公司董事长在其担任董事职务|
|公司参股公司且公司董事长在其担任董事职务|
|公司参股公司且公司董事长在其担任董事职务|
|公司参股公司|
|公司高管参股公司|
|公司高管参股公司|
|公司高管参股公司|
|本公司副总经理|
|本公司副总经理|

(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品和接受劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占营业成本的比例(%)|金额|
|原材料|市场价|302,167.52|0.03|14,977.78|

||||||
|-|-|-|-|-|
|原材料、加工|市场价|20,808.38|0.00||
|原材料|市场价|191,326.30|0.02|150,840.09|
|原材料|市场价|31,965.81|0.00|53,760.68|
|原材料|市场价|17,938.46|0.00||
|||564,206.47|0.05|219,578.55|

 (2)出售商品和提供劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占营业收入的比例(%)|金额|
|纺织品销售、加工|协议价|1,709.40|0.00|104,247.86|
|纺织品销售|市场价|382.05|0.00|1,880.34|
|电|市场价|||29,134.40|
|电|市场价|||241,431.21|
|纺织品销售、加工、电|市场价|||68,861.50|
|纺织品销售|市场价|11,773.50|0.00|4,499.99|
|水、电|市场价|28,596.17|0.00|51,503.07|
|纺织品销售、加工、水电等|市场价|2,143,045.59|0.20|1,466,352.48|
|||2,185,506.71|0.20|1,967,910.85|

 2.关联租赁情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据|
|本公司|土地|2009.1.1|2019.12.31|按合同价|
|再生资源公司|厂房|2013.3.1|2014.2.28|按合同价|
|纺织公司|厂房|2013.1.1|2013.12.31|按合同价|
|印染公司|厂房|2013.1.1|2013.12.31|按合同价|

3.关联担保情况
|||||
|-|-|-|-|
|被担保人/借款人|担保借款金额|担保借款起始日|担保借款到期日|
|明贺公司|5,000,000.00[注1]|2013-12-2|2014-12-1|
||10,000,000.00[注2]|2013-7-3|2014-7-2|
||10,000,000.00|2013-8-26|2014-8-25|
||25,000,000.00|||

注1:该项借款同时以明贺公司的机器设备提供抵押担保。
注2:该项借款同时以明贺公司的土地使用权提供抵押担保。
4.让渡资金
(1) 2012年 9月因诸暨长城国际影视网游动漫创意园有限公司受让项目土地需要，向包括公司在内的股东申请资金 5,000.00万元。2012年 9月 25日，公司按持股比例支付诸暨长城国际影视网游动漫创意园有限公司950.00万元，截至2013年12月31日，上述让渡资金已全额收回。
(2)根据公司2012年度与宝盛投资股份有限公司、浙江上峰控股集团有限公司(以下简称上峰控股)、浙江航民房地产开发有限公司签订的《宝盛置业股权转让合同书》，公司受让宝盛投资股份有限公司持有山东泰山宝盛置业有限公司7%的股权,并按受让股权比例承担山东泰山宝盛置业有限公司原股东及关联方借款、资金利息、前期运作费用合计为959.1945万元。2012年5月9日公司支付上述需承担的山东泰山宝盛置业有限公司原股东及关联方借
款、资金利息、前期运作费用合计为959.1945万元。
根据各方约定，各股东对宝盛置业的借款按年息9%进行计付利息，2012年8月20日，公司收回上述借款350万元，2012年度公司合计收取上述资金占用费449,549.76元，截至2012年12月31日，上述借款余额为609.1945万元。2013年4月1日，公司收回上述借款609.1445
万元，2013年度公司合计收取上述资金占用费137,068.76元。截至2013年12月31日，上述借款已全部结清。
(3)根据公司2012年度与浙江宝盛旅业投资有限公司、上峰控股、浙江航民实业集团有限公司签订的《宝盛大酒店股权转让合同书》，公司受让浙江宝盛旅业投资有限公司持有山东泰山宝盛大酒店有限公司7%的股权，并受让股权比例承担山东泰山宝盛大酒店有限公司原
股东及关联方借款511.00万元。公司于2012年5月9日支付上述需承担的借款511.00万元。
根据各方约定，各股东对宝盛大酒店的借款按年息9%进行计付利息，2012年度公司合
计收取上述资金占用费301,490.00元，截至2012年12月31日，上述借款余额为511.00万元。
2013年4月1日，公司收回上述借款511.00万元，2013年度合计收取上述资金资金占用费
14,975.00元。截至2013年12月31日上述借款已全部结清。
(4)期初明贺公司向诸暨市富裕金属材料有限公司借入本金6,556,111.93元，应付利息1,532,779.66元，按照协议本期需支付利息398,830.14元，本期已支付利息25,873.38元，截至2013年12月31日，尚有本金6,556,111.93元和利息1,905,736.42元尚未结清。
5.其他关联交易
(1)服务
公司使用富润集团的变电站等辅助设施，根据协议，2013年度支付使用费20,000.00元。
(2)其他
1)2013年度及2012年度，根据相关协议，本公司无偿使用诸暨市富润老年康乐中心办公用房。
2)2013年度及2012年度，根据相关约定，本公司账面原值为1,229,454.90元的环保部固定资产由诸暨富润染整有限公司无偿使用。
3)2013年度及2012年度，公司及部分子公司通过富润集团发放职工福利870,740.00和955,320.00元。
4)2013年度及2012年度，子公司印染公司通过诸暨富润染整有限公司结算电费325,534.10元和476,853.95元。
5)2013年4月之前，纺织公司和海茂公司分别无偿使用富润集团5,475.72平方米和3,038.14平方米的房屋建筑物。
6)自然人何四新委托本公司全权（除红利分配权）管理其在海茂公司11%的股权，具体详见本报告十（二）之说明。
(三)关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|服饰公司|231,303.24|11,565.16|463,332.27|
|诸暨富润机械弹簧有限公司|||34,237.25|

|||||
|-|-|-|-|
|诸暨富润供水有限公司|||177,688.94|
|富润永枰针织有限公司|||136,632.13|
|诸暨富润宠物用品有限公司|||26,424.39|
|富润集团|||3,000.00|
||231,303.24|11,565.16|841,314.98|
|浙江诸暨一百购物中心有限公司|57,742.80|||
||57,742.80|||
|诸暨长城国际影视网游动漫创意园有限公司|||9,500,000.00|
|山东泰山宝盛置业有限公司|||6,091,945.00|
|山东泰山宝盛大酒店有限公司|||5,110,000.00|
||||20,701,945.00|

2．应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|浙江诸暨一百购物中心有限公司||
|诸暨富润化工助剂有限公司|11,200.00|
|诸暨富润染整有限公司|4,867.14|
||16,067.14|
|富润集团|271,043.70|
|诸暨市富润置业有限公司|29,317,369.04|
|诸暨市富裕金属材料有限公司|8,461,848.35|
|浙江诸暨地润商贸有限公司|1,474,419.24|
|浙江诸暨华泽纺织有限公司|350,000.00|
|服饰公司|206,720.48|
|富润针织有限公司|58,103.30|

||
|-|
|40,139,504.11|

(四)关键管理人员薪酬
2013年度和2012年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为392.25万元和229.83万元。
七、或有事项
(一)为其他单位提供债务担保
1.为浙江菲达环保科技股份有限公司提供债务担保
经公司2013年第一次临时股东大会审议批准，同意公司与浙江菲达环保科技股份有限公司（以下简称菲达环保公司）签订《互保协议》。菲达环保公司为公司（含合并范围子公司）或公司为菲达环保公司（含其合并范围子公司）在最高人民币壹亿元的额度内进行互保，协议双方愿意为对方因向银行融资所形成的债务提供连带责任保证（包括本息），互保有效期为2013年8月20日至2015年5月15日签订的融资主合同。截至2013年12月31日,印染公司为菲达环保公司2,700万元的融资合同提供担保。
2.为怀宁上峰水泥有限公司提供债务担保
经公司2010年第一次临时股东大会审议批准，同意公司为参股公司甘肃上峰水泥股份有限公司的孙公司怀宁上峰水泥有限公司向交通银行股份有限公司安庆分行申请 4,785万元借款提供连带责任担保，担保期限为2010年1月9日至2016年1月9日。
(二)其他或有事项
除上述事项外，截至2013年12月31日，本公司不存在其他需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
(一)远期结售汇合同
根据纺织公司与中国工商银行股份有限公司绍兴分行签订的《代客风险管理业务协议》及相关《远期结售汇签约证实书》，截至2013年12月31日，纺织公司尚有金额为120万美元的远期售汇合约尚未交割，具体情况如下：
|||
|-|-|
|金额|约定汇率|
|200,000.00|6.0917|
|200,000.00|6.0945|
|400,000.00|6.0959|

|||
|-|-|
|400,000.00|6.1314|
|1,200,000.00||

上述合约在报表日未形成亏损，按照合同约定，无需缴纳保证金。
(二)截至2013年12月31日，子公司印染公司开具的未到期信用证如下：
||
|-|
|信用证余额|
|USD 132,000.00|
|USD 137,923.88|
|USD 548,735.79|
|USD 818,659.67|

(三)截至2013年12月31日，本公司为其他单位提供债务担保的情况详见本财务报表附注七（一）之说明。
(四)除上述承诺事项及本财务报告附注五（一）21、22所述抵押、质押情况外，截至2013年12月31日，本公司不存在其他需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
(一)资产负债表日后利润分配情况说明
每 10股派现 3元（含税），用资本公积向全拟分配的利润或股利
体股东每10股转增5股
(二)其他资产负债表日后事项说明
截至2014年3月31日，本公司除上述事项外，不存在需要披露的其他重大资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
(一)大股东股权质押事项
2012年3月7日，公司第一大股东富润集团将所持本公司 1,803万股(经2012年度资本公积每10股转增3股后，质押股份数变更为2,343.90万股)无限售流通股质押给中国工商银行股份有限公司诸暨支行,此次股权质押已于2013年5月14日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记解除手续。同日，富润集团作为出质人分别与质权人中国工商银行股份有限公司诸暨支行、上海爱建信托有限责任公司在中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司办理了所持本公司1,803万股和1,800万股无限售流通股的质押登记手
续,质押期限自2013年5月14日起至质押双方向中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司办理解除质押手续为止。截至2013年12月31日，富润集团共质押本公司股份3,603万股，占公司股份总数的19.70%。
(二)股权托管事项
2009年2月28日，公司与富润集团美国工贸有限公司签订《股权委托管理协议书》，约定富润集团美国工贸有限公司将其在印染公司5%的股权全权(除红利分配权)委托公司管理。股权委托管理期限为10年，自2008年12月至2018年12月。
2009年2月28日，公司与自然人何四新签订《股权委托管理协议书》，约定何四新将其在海茂公司11%的股权全权(除红利分配权)委托公司管理。股权委托管理期限为 10年，自2008年12月至2018年12月。
2009年2月28日，公司与香港宏丰国际实业有限公司签订《股权委托管理协议书》，约定香港宏丰国际实业有限公司将其在宏丰公司5%的股权全权(除红利分配权)委托公司管理。股权委托管理期限为10年，自2008年12月至2018年12月。
(三)大股东持股变动
富润集团原持有公司股份 47,089,175股，占公司总股本的25.75%。2013年 5月 2日至2013年9月30日，富润集团通过二级市场买入的方式累计增持公司股份3,656,448股，占公司总股本的2%。本次增持后，富润集团持有本公司股份合计50,745,623股，占公司股份总数的27.75%。
(四)子公司外方股东股利代领款事项
公司部分子公司在发放现金股利时，将应付外方股东的股利直接支付给境内委托代理人。部分子公司2012年度的现金股利已于2013年内发放完毕，代理人代收子公司外方股东股利具体情况如下：
|||
|-|-|
|外方股东名称|委托代理人|
|富润集团美国工贸有限公司|周忠翰|
|香港宏丰国际实业有限公司|孙虹|

（五）对诸暨长城国际影视网游动漫创意园有限公司增资事项
2013年 4月 8日，诸暨长城国际影视网游动漫创意园有限公司召开股东会，决定对诸暨长城国际影视网游动漫创意园有限公司增资5,000万元，增资后诸暨长城国际影视网游动漫创意园有限公司注册资本由原来的 10,000万元增加为 15,000万元。其中公司认缴出资
950万元，累计出资2850万元，占注册资本的19%。2013年4月17日，公司缴入投资款950
万元。诸暨长城国际影视网游动漫创意园有限公司于2013年4月18日办妥工商变更登记手
续。
(六)丝绸织造公司和宏丰公司生产经营状况
1.丝绸织造公司
2010年 4月 2日，子公司丝绸织造公司一届九次董事会审议通过了《富润丝绸织造公司停产转型方案》。总体方案为：公司存续，逐步停产，回笼资金寻求合适的项目和机会进行转型，并进行职工安置。其中职工安置选择方案包括：推荐就业、安排岗位、离岗、解除劳动关系等。2010年4月19日，丝绸织造公司职工大会决议通过了上述停产转型方案。
2012年 1月，因城市建设需要，丝绸织造公司所在的绢纺厂区开始实施整体搬迁。截至2012年12月31日，相关搬迁补偿及安置工作已经结束，丝绸织造公司相关生产设施已经处置。截至2014年3月31日，丝绸织造公司尚未有新的转产计划。
2.宏丰公司
2010年3月19日，子公司宏丰公司二届一次董事会审议通过了《富润宏丰纺织公司转型方案》。总体方案为：公司存续，生产停产，寻找合适的项目谋求转型，并进行职工安置。
其中职工安置选择方案包括：推荐就业、安排岗位、离岗、解除劳动关系等。2010年 3月30日，宏丰公司职工大会决议通过了上述停产转型方案。
2012年1月，因城市建设需要，宏丰公司所在的绢纺厂区开始实施整体搬迁。截至2012年12月31日，相关搬迁补偿及安置工作已经结束，宏丰公司相关生产设施已经处置。截至2014年3月31日，宏丰公司尚未有新的转产计划。
(七)关于毛纺厂区、毛纺厂水厂及绢纺厂水厂实施整体搬迁事项
1.毛纺厂区房屋征收补偿
(1)拆迁总体情况
2013年4月12日，公司、富润集团与诸暨市人民政府土地储备中心、诸暨市旧城改造管理委员会办公室、诸暨市越都投资发展有限公司签订《毛纺厂区房屋征收补偿协议》，根据诸暨市人民政府办公室[2013]29号会议纪要精神及毛纺厂区内资产评估价值，约定毛纺厂区房屋及地上附着物征收合计补偿240,955,123.00元。补偿款按富润集团与公司提供的有关资产区分依据结合资产评估报告进行区分并分别结算，富润集团和公司所属企业及承租户的设备设施、装修等已包含在补偿总额中，由富润集团和公司负责补偿。根据上述原则确定的结算情况如下：
|||
|-|-|
|富润集团|本公司|
|19,438,991.00|35,994,109.00|

|||
|-|-|
|16,333,715.00|23,650,548.00|
|2,252,508.00|16,484,988.00|
|3,023,356.00|42,777,940.00|
||4,211,286.00|
|5,371,394.00|8,643,657.00|
|9,710,596.00|13,419,024.00|
|1,467,836.00|1,227,603.00|
|6,455,933.00|512,580.00|
|1,554,000.00|5,808,000.00|
|2,270,775.00|7,002,810.00|
|13,343,474.00||
|81,222,578.00|159,732,545.00|

截至2013年12月31日，上述拆迁补偿款已全部到位，公司已将毛纺厂区移交。
(2)拆迁涉及资产情况及拆迁补偿款的分配
因历史原因，上述拆迁涉及资产既涉及富润集团，也涉及公司及子公司纺织公司、海茂公司和再生资源公司。根据纺织公司、海茂公司和再生资源公司分别与诸暨市旧城改造管理委员会办公室、诸暨市越都投资发展有限公司签订的《毛纺厂区房屋征收补偿协议》的约定，纺织公司、海茂公司和再生资源公司分别可获得补偿款 65,665,003.00元、18,540,096.00元和5,492,014.00元。
2013年5月，本公司、富润集团与纺织公司、海茂公司和再生资源公司分别签订了《搬迁补偿结算协议》，根据纺织公司、海茂公司和再生资源公司实际使用毛纺厂区房屋情况及从业人数结算情况如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|纺织公司|||海茂公司|||
|本公司结算|富润集团结算|小计|本公司结算|富润集团结算|小计|
|824,339.00||824,339.00|116,047.00||116,047.00|
|1,416,922.00||1,416,922.00|305,947.00||305,947.00|
|10,815,808.00||10,815,808.00|1,310,852.00||1,310,852.00|
|27,045,402.00||27,045,402.00|10,465,116.00||10,465,116.00|
|686,014.00||686,014.00||||
|6,453,202.00|1,818,723.00|8,271,925.00|875,775.00|1,011,700.00|1,887,475.00|
|4,978,046.00|1,368,930.00|6,346,976.00|736,082.00|759,535.00|1,495,617.00|
|980,897.00|547,572.00|1,528,469.00|93,228.00|298,814.00|392,042.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3,792,000.00||3,792,000.00|1,530,000.00|12,000.00|1,542,000.00|
|4,937,148.00||4,937,148.00|1,025,000.00||1,025,000.00|
|61,929,778.00|3,735,225.00|65,665,003.00|16,458,047.00|2,082,049.00|18,540,096.00|

 (3)会计处理情况
|||||
|-|-|-|-|
|本公司|纺织公司|海茂公司|再生资源公司|
|75,852,706.00|65,665,003.00|18,540,096.00|6,479,014.00[注]|
|4,201,099.88|2,255,031.89|3,518,850.34||
||3,792,000.00|1,530,000.00|486,000.00|
|870,030.92|23,545,495.51 [注]|449,898.14|1,227,524.78|
|70,781,575.20|36,072,475.60|13,041,347.52|4,765,489.22|

注：因再生资源公司租用纺织公司厂房进行生产，纺织公司收到拆迁补偿款后向其拨付98.70万元。
2.毛纺厂水厂和绢纺厂水厂
(1)拆迁总体情况
2013年4月12日，公司、富润集团与诸暨市人民政府土地储备中心、诸暨市旧城改造管理委员会办公室、诸暨市越都投资发展有限公司签订《毛纺厂区（浙江针织厂）水厂土地房屋征收补偿安置协议》和《绢纺厂区水厂土地房屋征收补偿安置协议》，根据诸暨市人民政府办公室[2013]29号会议纪要精神及水厂区内资产评估价值，约定因毛纺厂水厂和绢纺厂水厂拆迁由公司结算的补偿款分别为人民币 3,575,303.00元和 1,631,359.00元。截至2013年12月31日，上述拆迁补偿款已全部到位，公司已将毛纺厂水厂和绢纺厂水厂移交。
(2)拆迁涉及资产情况、拆迁补偿款的使用和会计处理
因历史原因，毛纺厂水厂的土地及房屋涉及公司和纺织公司。根据公司与纺织公司实际使用毛纺厂水厂房屋情况，公司和纺织公司分别分配毛纺厂水厂拆迁补偿款3,327,738.00元和247,565.00元。绢纺厂区水厂的土地及房屋仅公司使用，收到的拆迁补偿款全部归公司所有。具体分配及会计处理如下：
||||
|-|-|-|
|毛纺厂水厂|||
|纺织公司|本公司|小 计|
||1,940,328.00|1,940,328.00|
||291,049.00|291,049.00|
||1,002,686.00|1,002,686.00|

||||
|-|-|-|
|116,420.00||116,420.00|
|131,145.00|93,675.00|224,820.00|
|247,565.00|3,327,738.00|3,575,303.00|
||361,385.71|361,385.71|
|247,565.00|2,966,352.29|3,213,917.29|

(八)关于富森（香港）贸易有限公司
经子公司纺织公司董事会审议批准，纺织公司拟在香港投资设立全资子公司富森（香港）贸易有限公司。
2011年7月18日，富森（香港）贸易有限公司在香港注册成立，创办成员为自然人杨利永。
2011年9月29日，公司取得商务部颁发的商境外投资证第3300201100343号《企业境外投资证书》，批准投资设立富森（香港）贸易有限公司，投资总额为30万美元。
截至2014年3月31日，富森（香港）贸易有限公司尚未在香港公司注册处办理创办人变更手续。
(九)关于对上峰建材增资并重组*ST铜城事项
公司于2004年出资人民币3,755.21万元参股安徽铜陵上峰水泥股份有限公司（简称铜陵上峰），持股比例为14.50%。
根据2012年8月21日公司与上峰建材、上峰控股、铜峰有色金属集团控股有限公司（简称铜陵有色控股）签订《上峰建材增资协议书》，公司与上峰控股、铜陵有色控股分别以其持有铜陵上峰14.5%、29%、21%的股权及上峰控股的部分水泥资产共同向上峰建材增资11,600万元。增资完成后，公司持有上峰建材17.04%的股权，上峰建材持有铜陵上峰64.5%的股份。
上峰建材于2012年8月28日办妥上述工商变更登记手续。
2012年8月白银铜城商厦（集团）股份有限公司（以下简称*ST铜城）拟以非公开发行股份方式购买本公司及其他权益人上峰控股、铜陵有色控股拥有的上峰建材100％股权、南方水泥有限公司（以下简称南方水泥）拥有的铜陵上峰35.5%的股份，购买资产的股份发行价格确定为3.69元/股。本公司以持有上峰建材17.04%的股权认购*ST铜城相应价值的本次新发行的A股股份。各方签署《发行股份购买资产协议书》，并约定过渡期为自2012年9月1日起至交割完成日止的期间。过渡期内，*ST铜城购买的上峰建材100%的股权和铜陵上峰35.5%
的股份产生的收益均由*ST铜城享有，*ST铜城购买上峰建材100%的股权产生的亏损由上峰控
股、铜陵有色控股、本公司按照其各自持有的上峰建材股权比例以现金补足，*ST铜城购买
铜陵上峰35.5%股份产生的亏损由南方水泥按其持有的股权比例以现金补足。
2012年12月27日，*ST铜城发行股份购买资产事项获得中国证监会有条件通过。本公司以持有的上峰建材17.04%股权作价26,479.7842万元，认购*ST铜城拟非公开发行的A股股份，按3.69元/股的发行价认购7,176.0932万股，占*ST铜城8.82%股份。2013年4月26日，*ST铜城复牌上市交易，股票名称变更为上峰水泥，股票代码000672。
上峰水泥2013年12月31日收盘价4.73元，公司账面按市价确认“可供出售金融资产”
339,429,208.36元，市价与原投资成本37,552,100.00元的差额301,877,108.36元扣除应确认的递延所得税费用后的余额226,407,831.27元计入“资本公积-其他资本公积”，同时确认递延所得税负债75,469,277.09元。
(十)以公允价值计量的资产和负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
||||
|-|-|-|
||32,760.00||
|191,250.00|-17,150.00||
|22,476,800.00||292,550,889.66|
|22,668,050.00|15,610.00|292,550,889.66|

(十一)外币金融资产和外币金融负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|
|10,527,147.23||||
|10,527,147.23||||
|3,646,544.33||||

十一、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|40,813.40|100.00|32,650.72|80.00|123,514.10|100.00|98,811.28|
|40,813.40|100.00|32,650.72|80.00|123,514.10|100.00|98,811.28|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|40,813.40|100.00|32,650.72|123,514.10|100.00|
|40,813.40|100.00|32,650.72|123,514.10|100.00|

 (2)本期无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)期末应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|非关联方|16,750.00|5年以上|
|非关联方|8,568.00|5年以上|
|非关联方|6,000.00|5年以上|
|非关联方|5,000.50|5年以上|
|非关联方|4,494.90|5年以上|
||40,813.40||

 2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|171,838,779.54|99.98|16,994,230.00|9.89|23,430,800.00|13.54|2,343,080.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|27,861.25|0.02|1,410.56|5.06|149,611,640.72|86.46|13,395,578.54|
|27,861.25|0.02|1,410.56|5.06|149,611,640.72|86.46|13,395,578.54|
|171,866,640.79|100.00|16,995,640.56|9.89|173,042,440.72|100.00|15,738,658.54|

 2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|10,560,800.00|1,056,080.00|10%|
|159,381,500.00|15,938,150.00|10%|
|1,896,479.54|||
|171,838,779.54|16,994,230.00|9.89%|

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|27,511.25|98.74|1,375.56|31,311,640.72|20.93|
|350.00|1.26|35.00|118,300,000.00|79.07|
|27,861.25|100.00|1,410.56|149,611,640.72|100.00|

 (2)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|全资子公司|31,081,500.00|1年以内|18.08|
||10,000,000.00|1-2年|5.82|
||118,300,000.00|2-3年|68.83|
|非关联方|10,560,800.00|3-5年|6.14|
|非关联方|441,581.25|1年以内|0.26|
|非关联方|351,864.32|1年以内|0.20|
|非关联方|340,931.25|1年以内|0.20|

|||
|-|-|
|171,076,676.82|99.53|

(3)期末其他应收关联方款项
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|全资子公司|159,381,500.00|
|控股子公司|28,553.68|
||159,410,053.68|

 3.长期股权投资
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|成本法|45,690,283.42|45,690,283.42||
|成本法|33,528,938.23|33,528,938.23||
|成本法|9,931,944.97|9,931,944.97||
|成本法|11,850,000.00|11,850,000.00||
|成本法|8,432,748.00|8,432,748.00||
|成本法|30,000,000.00|30,000,000.00||
|权益法|2,814,010.00|3,099,174.53|568,234.04|
|权益法|45,926,948.00|36,118,182.88|13,141,321.66|
|权益法|25,000,000.00|25,680,661.61|-4,564,117.17|
|成本法|1,209,524.19|1,209,524.19||
|成本法|260,000.00|260,000.00||
|成本法||37,552,100.00|-37,552,100.00|
|成本法|10,000,000.00|10,000,000.00||
|成本法|35,000,000.00|35,000,000.00||

|||||
|-|-|-|-|
|成本法|28,500,000.00|19,000,000.00|9,500,000.00|
|成本法|25,500,000.00|25,500,000.00||
|成本法|1,400,000.00|1,400,000.00||
|成本法|3,500,000.00|3,500,000.00||
||318,544,396.81|337,753,557.83|-18,906,661.47|

 1.(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|46.00|51.00|详见本财务报表附注十(二)|||
|51.00|51.00||||
|40.00|51.00|详见本财务报表附注十(二)|||
|47.40|52.40|详见本财务报表附注十(二)|||
|60.00|60.00||||
|100.00|100.00||||
|34.00|34.00||||
|50.00|50.00||||
|25.00|25.00||||
|5.00|5.00||||
|12.38|12.38||||
|13.51|13.51||||
|10.00|10.00||||
|19.00|19.00||||

|||
|-|-|
|17.00|17.00|
|7.00|7.00|
|7.00|7.00|

(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||
|-|
|本期数|
|454,411.89|
|238,739.36|

 2.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|26,178,981.51|
|-3,423,993.01|
|9,304,227.05|
|6,926,245.38|
|38,985,460.93|

 (2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|11,879,381.87|11,879,381.87|
|6,508,204.45|4,409,962.13|
|356,654.60||
|100,000.00|100,000.00|

|||
|-|-|
||15,020,840.00|
|39,000.00||
|1,295,740.59|1,732,000.22|
|6,000,000.00|6,000,000.00|
|26,178,981.51|39,142,184.22|

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|568,234.04|455,272.89|
|623,952.62|1,907,383.79|
|-4,616,179.67|-5,146,415.85|
|-3,423,993.01|-2,783,759.17|

(三)母公司现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|76,260,869.83|
|1,190,541.46|
|604,454.14|
|69,728.72|
|-75,225,101.56|
|7,951,895.10|
|-38,985,460.93|
|18,806,275.39|

||
|-|
|-1,413,519.31|
|1,248,882.52|
|-9,491,434.64|
|189,952,058.92|
|135,253,282.90|
|54,698,776.02|

十二、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表
||
|-|
|金额|
|135,291,761.33|
|440,680.60|
|4,418,292.09|
|252,043.76|

||
|-|
|9,323,187.05|
|6,926,245.38|
|1,170,910.31|
|157,823,120.52|
|35,324,777.26|
|29,111,198.40|
|93,387,144.86|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|
|15.13|0.67|
|3.59|0.16|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|

|||
|-|-|
||C=A-B|
||D|
||E|
||F|
||G|
||H|
|子公司计提职工奖励及福利基金减少归属于公司普通股股东的净资产|I1|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|公司出售可出售金融资产转出的资本公积（扣减确认递延所得税负债部分）|I2|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|
|权益法核算被投资单位其他权益变动按照持股比例享有的净资产变动金额|I3|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J3|
|公司持有可出售金融资产期末市价与持有成本的差额（扣减确认递延所得税负债部分）|I4|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J4|
|公司持有可出售金融资产期末市价与持有成本的差额（扣减确认递延所得税负债部分）|I5|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J5|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K|
||M=A/L|
||N=C/L|

(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
||||
|-|-|-|
|期末数|期初数|变动幅度|
|22,366,870.25|12,515,382.52|78.72%|

||||
|-|-|-|
|30,842,232.21|45,594,534.56|-32.36%|
|15,196,661.72|48,596,146.57|-68.73%|
|19,780,988.79|153,109,457.52|-87.08%|
|339,429,208.36|22,476,800.00|14.10倍|
|11,995,033.16|6,606,943.70|81.55%|
|138,200,000.00|361,200,000.00|-61.74%|
|771,588.67|1,323,480.51|-41.70%|
|134,292,653.91|33,635,399.14|2.99倍|
|378,196,151.71|158,730,921.96|1.38倍|
|本期数|上年同期数|变动幅度|
|20,350,722.21|33,109,448.22|-38.54%|
|2,259,541.56|1,081,004.24|1.09 倍|
|1,338,945.65|2,411,913.79|-44.49%|

浙江富润股份有限公司二〇一四年三月三十一日